TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
2以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;
3通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7 号—非货币性资产交换》确定;
2对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资,按照采用权益法核算。
确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。
重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股
权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20 年|5%|4.75%
机器设备|年限平均法|5-20 年|5%|4.75%-19.00%
运输设备|年限平均法|5年|5%|19.00%
办公及其他资产|年限平均法|3-5 年|5%|19.00%-31.67%
(2) 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。
(1) 公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长的时间的(通常是指1 年及1 年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3 个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序,借款费用的资本化则继续进行。
(3) 在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:1为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
2为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
使用权资产类别主要包括房屋建筑物。
(1) 使用权资产确认条件
(2) 使用权资产的初始计量
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1租赁负债的初始计量金额;
2在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3承租人发生的初始直接费用;
4承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
(3) 使用权资产的后续计量
1采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
2对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。各类使用权资产的具体折旧方法如下。
(4) 各类使用权资产折旧方法
各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧:
类别折旧方法使用年限预计净残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法2 年0.00% 50.00%
(5) 按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
(6) 使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日,有迹象表明使用权资产发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(1) 无形资产,是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
7与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
(3) 对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内系统合理(或者直线法)摊销。公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,将改变摊销期限和摊销方法。对于使用寿命有限的无形资产,在采用直线法计算摊销额时,各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下:
名称使用年限预计净残值率土地使用权50 年0.00%软件3 年0.00%商标权10 年0.00%
(4) 公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相
关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。
长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1 年以上(不含1 年)的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬。短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金、工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤、短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。
(1) 离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
于报告期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:1服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,上述第1项和第2项应计入当期损益;第3项应计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
在设定受益计划下,在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:1) 修改设定受益计划时。
2) 企业确认相关重组费用或辞退福利时。
在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。
是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
企业向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理。
除符合设定提存计划条件的情形外,按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:1服务成本。
公司于租赁期开始日,除短期租赁和低价值资产租赁外,将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。在计算租赁付款额的现值时,采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
(2)  收入确认的具体方法
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上,以到货验收完成时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
本公司销售商品收入确认的具体标准及收入确认时点的具体判断标准如下:
在境内市场销售商品的情况:按照销售合同(订单)约定,已将货物交付客户,并由客户签收确认,公司根据货物签收单确认收入实现。
通过境外子公司销售商品的情况:按照销售合同(订单)约定,已将货物交付客户或客户指定的货运公司并经签收,公司根据客户签字确认的单据确认收入实现。
直接出口至境外销售商品的情况:公司外销出口商品主要以FOB、CIF、CFR 成交,出口商品在报关离境后,公司根据出口报关单和货运提单确认外销出口收入实现。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况:不适用
(1)  与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与公司日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。
与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
政府补助为货币性资产的,应当按照收到的金额计量。按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认;政府补助为非货币性资产的,应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日,分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础,两者之间存在差异的,确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用。在计算确定当期所得税以及递延所得税费用的基础上,将两者之和确认为利润表中的所得税费用,但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
(1) 适用于执行新租赁准则(自2021 年1月1 日起适用)
租赁是指让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日,评估合同是否为租赁或包含租赁。
租赁资产的类别主要为房屋建筑物。1) 初始计量
在租赁期开始日,将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时,采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。
参照《企业会计准则第4 号—固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧(详见本附注五、29“使用权资产”),能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债,按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用,计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
3) 租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
4) 短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁(在租赁开始日租赁期不超过12 个月的租赁)和低价值资产租赁,采取简化处理方法,不确认使用权资产和租赁负债,而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
在租赁开始日,基于交易的实质,将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,于实际发生时计入当期损益。
于租赁期开始日,确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额
(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)进行初始计量,并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注
2021 年12 月30 日,财政部发布了《企业会计准则解释第15 号》(财会〔2021〕35 号,以下简称“解释15 号”),解释15 号中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”自2022 年1 月1 日起施行。公司自2022 年1 月1日执行上述修订后的准则。|国家统一规定|自2022 年1 月1 日起执行
税种|计税依据|税率
增值税|销项税额减去可抵扣的进项税额|13%
城市维护建设税|按应缴增值税计缴|7%
企业所得税|应纳税所得额|15%、5%、2.5%、21%+8.84%
城镇土地使用税|按实际占用的土地面积计缴|4元/平方米
地方教育费附加|按应缴增值税计缴|2%
教育费附加|按应缴增值税计缴|3%
纳税主体名称|所得税税率
山东玉马遮阳科技股份有限公司|15%
山东玉马进出口贸易有限公司|2.5%
山东玉马新能源科技有限公司|5%
益可佳医疗防护用品科技(山东)有限公司|2.5%
 YUMA  USA INC| YUMA USA INC 注册于美国加州,适用于美国联邦所得税和加州州所得税相关法律法规,美国联邦所得税税率为21%,加州州所得税税率为8.84%且最低缴纳金额为800.00 美元。
根据2008 年1 月1 日起实施的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定:“国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。”公司于2020 年8 月17 日,公司通过高新技术企业复审,并取得《高新技术企业证书》(证书编号:GR202037000859),有效期三年,2020 年至2022 年享受15%的企业所得税优惠税率。
根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021 年第8 号),对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13 号),对小型微利企业年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本年度,山东玉马进出口贸易有限公司、山东玉马新能源科技有限公司、益可佳医疗防护用品科技(山东)有限公司符合小型微利企业标准,享受小型微利企业所得税税收优惠政策。
根据财政部税务总局海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》([2019]39 号)的相关规定,母公司山东玉马遮阳科技股份有限公司功能性遮阳材料等产品自2019 年4 月1 日起执行13%的退税率,子公司玉马进出口成品帘及轨道配件等产品执行13%、10%的退税率。
城镇土地使用税
根据2019 年1 月27 日山东省财政厅山东省科学技术厅国家税务总局山东省税务局联合下发的《关于高新技术企业城镇土地使用税有关问题的通知》(鲁财税[2019]5 号)的规定,“2018 年12 月31 日前认定的高新技术企业,自2019 年1 月1 日起按现行标准的50%计算缴纳城镇土地使用税。”本公司自2019 年1 月1 日起按现行标准的50%计算缴纳城镇土地使用税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|19,255.02|22,303.45
银行存款|464,768,075.09|556,446,660.25
其他货币资金|10,868,070.81|25,681,651.52
合计|475,655,400.92|582,150,615.22
其中:存放在境外的款项总额|2,027,736.74|1,117,820.37
注1:本公司不存存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
注2:期末其他货币资金为信用证保证金9,614,393.00 元、农民工工资保障金1,232,158.16 元、支付宝、微信等账户资金21,519.65 元。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|20,038,000.00|10,000,000.00
其中:||
理财|20,038,000.00|10,000,000.00
其中:||
合计|20,038,000.00|10,000,000.00
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏账准备的应收账款|638,569.75|1.24%|638,569.75|100.00%||638,569.75|1.42%|638,569.75|100.00%|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|50,916,501.42|98.76%|2,712,590.84|5.33%|48,203,910.58|44,361,520.86|98.58%|2,283,615.03|5.15%|42,077,905.83
其中:||||||||||
合计|51,555,071.17|100.00%|3,351,160.59||48,203,910.58|45,000,090.61|100.00%|2,922,184.78||42,077,905.83
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
上海名成建筑遮阳节能技术股份有限公司|577,044.50|577,044.50|100.00%|预计款项无法收回
江苏名成遮阳节能科技有限公司|61,525.25|61,525.25|100.00%|预计款项无法收回
合计|638,569.75|638,569.75||
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1年以内|49,883,443.46|2,494,172.14|5.00%
1-2 年|594,351.02|59,435.10|10.00%
2-3 年|289,276.89|57,855.38|20.00%
3-4 年|60,170.04|24,068.01|40.00%
4-5 年|60,999.01|48,799.21|80.00%
5年以上|28,261.00|28,261.00|100.00%
合计|50,916,501.42|2,712,590.84|
确定该组合依据的说明:本公司根据以前年度与之相同或类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|49,883,443.46
1至2 年|594,351.02
2至3 年|350,802.14
3年以上|726,474.55
3至4 年|60,170.04
4至5 年|78,387.01
5年以上|587,917.50
合计|51,555,071.17
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
坏账准备|2,922,184.78|428,975.81||||3,351,160.59
合计|2,922,184.78|428,975.81||||3,351,160.59
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
 NEXT ERA LLC|4,673,876.83|9.07%|233,693.84
 CREATIVE VISION GENERAL TRADING L.L.C/CREATIVE VISION TRADING&DECORATION W.L.L|4,209,980.84|8.17%|210,499.04
 BAMAR-POL SP. Z O. O.|3,797,858.64|7.37%|189,892.93
 TRENDIY B.V.|2,871,893.76|5.57%|143,594.69
 TOP WINDOW COVERING UK LTD、TOP RAAM DECORATIES B.V.、TOP TEXTILES CANADA INC.、TOP WINDOW COVERING USA INC|2,843,446.16|5.52%|142,172.31
合计|18,397,056.23|35.70%|
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1年以内|11,219,485.19|97.94%|8,489,050.91|98.66%
1至2 年|130,265.61|1.14%|474.33|0.01%
2至3 年|132.30||105,321.80|1.22%
3年以上|105,321.80|0.92%|9,450.00|0.11%
合计|11,455,204.90||8,604,297.04|
单位名称|与公司关系|期末余额|占总金额比例
淄博昊川化工有限公司|非关联方|2,025,920.3|17.69
淄博朗捷化工有限公司|非关联方|1,680,362.8|14.67
绍兴华茂化纤有限公司|非关联方|1,593,191.5|13.91
国网山东省电力公司潍坊供电公司(西城供电所)|非关联方|1,413,023.3|12.34
济南聚恒化工有限公司|非关联方|593,100.0|5.18
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|42,816,819.22|5,122,573.48
合计|42,816,819.22|5,122,573.48
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
应收出口退税款|2,161,187.32|4,473,257.19
保证金及押金|43,285,314.10|1,130,594.85
代垫款|26,592.57|16,353.05
其他往来款|70,168.94|22,068.94
合计|45,543,262.93|5,642,274.03
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|519,700.55|||519,700.55
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期计提|2,206,743.16|||2,206,743.16
2022 年12 月31 日余额|2,726,443.71|||2,726,443.71
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|44,408,786.49
1至2 年|300,588.25
2至3 年|240.00
3年以上|833,648.19
3至4 年|527,232.55
4至5 年|207,055.64
5年以上|99,360.00
合计|45,543,262.93
||计提|收回或转回|核销|其他|
坏账准备|519,700.55|2,206,743.16||||2,726,443.71
合计|519,700.55|2,206,743.16||||2,726,443.71
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
寿光市自然资源和规划局本级|保证金|41,992,320.00|1 年以内|92.20%|2,099,616.00
出口退税|出口退税|2,161,187.32|1 年以内、1-2年|4.75%|115,295.83
 REXFORD INDUSTRIAL|租赁押金|505,163.61|3-4 年|1.11%|202,065.44
寿光市圣坤建筑安装有限公司|养老保障金|207,055.64|4-5 年|0.45%|165,644.51
海宁铭诚化纤有限公司|备用金|198,172.00|1 年以内|0.44%|9,908.60
合计||45,063,898.57||98.95%|2,592,530.38
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求:否
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|36,171,950.87||36,171,950.87|25,407,927.13||25,407,927.13
在产品|11,456,210.56||11,456,210.56|9,230,279.21||9,230,279.21
库存商品|67,824,623.47|3,007,772.38|64,816,851.09|55,822,702.52|2,531,101.71|53,291,600.81
半成品|44,057,689.11||44,057,689.11|19,254,808.92||19,254,808.92
发出商品|7,855,525.10||7,855,525.10|8,388,279.25||8,388,279.25
委托加工物资|2,330,869.77||2,330,869.77|2,521,621.02||2,521,621.02
合计|169,696,868.88|3,007,772.38|166,689,096.50|120,625,618.05|2,531,101.71|118,094,516.34
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
库存商品|2,531,101.71|3,059,534.93||2,582,864.26||3,007,772.38
合计|2,531,101.71|3,059,534.93||2,582,864.26||3,007,772.38
项目|期末余额|期初余额
增值税留抵税额|770,371.02|464,005.20
预缴企业所得税|939,411.45|
合计|1,709,782.47|464,005.20
项目|期末余额|期初余额
嘉兴行律道也股权投资合伙企业(有限合伙)|20,000,000.00|-
合计|20,000,000.00|-
项目|期末余额|期初余额
固定资产|344,442,746.32|189,019,483.14
合计|344,442,746.32|189,019,483.14
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|办公及其他资产|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|63,748,883.99|242,288,503.38|2,534,967.78|7,804,345.66|316,376,700.81
2.本期增加金额|109,144,549.06|72,318,376.22|648,611.42|2,779,262.16|184,890,798.86
(1)购置|3,732,480.00|1,813,057.62|49,557.53|157,278.73|5,752,373.88
(2)在建工程转入|105,412,069.06|70,505,318.60|599,053.89|2,621,983.43|179,138,424.98
(3)企业合并增加|||||
|||||
3.本期减少金额|0.00|1,096,972.89|167,527.35|7,803.42|1,272,303.66
(1)处置或报废||341,982.90|167,527.35||509,510.25
(2)转入在建工程||754,989.99||7,803.42|762,793.41
(3)外币折算影响||||41,981.57|41,981.57
4.期末余额|172,893,433.05|313,509,906.71|3,016,051.85|10,617,785.97|500,037,177.58
二、累计折旧|||||
1.期初余额|15,214,198.98|104,970,916.01|1,244,782.13|4,626,910.78|126,056,807.90
2.本期增加金额|4,452,497.31|22,962,754.77|398,040.05|1,076,464.73|28,889,756.86
(1)计提|4,452,497.31|22,962,754.77|398,040.05|1,076,464.73|28,889,756.86
|||||
3.本期减少金额|0.00|498,052.04|159,150.98|7,042.41|664,245.43
(1)处置或报废||216,431.91|159,150.98||375,582.89
(2)转入在建工程||281,620.13||7,042.41|288,662.54
(3)外币折算影响||||11,702.16|11,702.16
4.期末余额|19,666,696.29|127,435,618.74|1,483,671.20|5,708,035.26|154,294,021.49
三、减值准备|||||
1.期初余额||1,300,409.77|||1,300,409.77
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
|||||
4.期末余额||1,300,409.77|||1,300,409.77
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|153,226,736.76|184,773,878.20|1,532,380.65|4,909,750.71|344,442,746.32
2.期初账面价值|48,534,685.01|136,017,177.60|1,290,185.65|3,177,434.88|189,019,483.14
项目|期末余额|期初余额
在建工程|85,452,037.28|112,796,587.30
合计|85,452,037.28|112,796,587.30
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
遮阳用布生产线技术升级改造项目|11,658,417.50||11,658,417.50|10,336,436.30||10,336,436.30
高分子复合遮阳材料扩产项目|64,999,133.55||64,999,133.55|102,113,248.34||102,113,248.34
机器设备|8,794,486.23||8,794,486.23|346,902.66||346,902.66
合计|85,452,037.28||85,452,037.28|112,796,587.30||112,796,587.30
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金|本期利息资本化率|资金来源
||||||||||额||
遮阳用布生产线技术升级改造项目|69,541,500.00|10,336,436.30|2,611,338.32|1,289,357.12|0.00|11,658,417.50|32.30%|-||||募股资金、自有资金
高分子复合遮阳材料扩产项目|419,397,000.00|102,113,248.34|139,373,799.34|176,487,914.13|0.00|64,999,133.55|63.97%|-||||募股资金、自有资金
合计|488,938,500.00|112,449,684.64|141,985,137.66|177,777,271.25|0.00|76,657,551.05||||||
(4)工程物资
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值:||
1.期初余额|4,064,792.71|4,064,792.71
2.本期增加金额||
||
3.本期减少金额||
外币折算影响|217,704.52|217,704.52
4.期末余额|4,282,497.23|4,282,497.23
二、累计折旧||
1.期初余额|2,032,396.28|2,032,396.28
2.本期增加金额|2,093,854.20|2,093,854.20
(1)计提|2,093,854.20|2,093,854.20
||
3.本期减少金额||
(1)处置||
外币折算影响|156,246.75|156,246.75
4.期末余额|4,282,497.23|4,282,497.23
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
2.期初账面价值|2,032,396.43|2,032,396.43
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|计算机软件|商标|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|112,910,426.46|||238,030.97|828,841.00|113,977,298.43
2.本期增加金额||||||
(1)购置||||||
(2)内部研发||||||
(3)企业合并增加||||||
||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
4.外币折算影响|||||76,557.00|76,557.00
4.期末余额|112,910,426.46|||238,030.97|905,398.00|114,053,855.43
二、累计摊销||||||
1.期初余额|6,000,516.18|||169,874.71|172,674.68|6,343,065.57
2.本期增加金额|2,258,208.60|||62,994.16|87,206.25|2,408,409.01
(1)计提|2,258,208.60|||62,994.16|87,206.25|2,408,409.01
||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
4.外币折算影响|||||19,282.59|19,282.59
4.期末余额|8,258,724.78|||232,868.87|279,163.52|8,770,757.17
||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|104,651,701.68|||5,162.10|626,234.48|105,283,098.26
2.期初账面价值|106,909,910.28|||68,156.26|656,166.32|107,634,232.86
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
料箱|3,819,987.15|3,039,329.81|2,174,266.67||4,685,050.29
装修及辅助工程|3,389,305.49|932,512.21|1,699,246.97||2,622,570.73
路面施工工程|824,493.32|2,264,003.81|230,326.65||2,858,170.48
辅助工具|385,465.73|436,141.24|136,273.36||685,333.61
厂区货场|275,457.77||206,593.20||68,864.57
服务费|17,276.66||6,687.72||10,588.94
合计|8,711,986.12|6,671,987.07|4,453,394.57||10,930,578.62
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|2,922,865.23|438,429.78|2,142,115.31|321,317.30
内部交易未实现利润|1,870,617.61|558,191.27|1,859,109.42|554,645.72
信用减值损失|6,033,272.89|960,309.81|3,396,477.86|543,577.42
合计|10,826,755.73|1,956,930.86|7,397,702.59|1,419,540.44
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
交易性金融资产公允价值变动|38,000.00|5,700.00||
固定资产一次性加计扣除|6,370,065.71|955,509.86||
合计|6,408,065.71|961,209.86||
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产||1,956,930.86||1,419,540.44
递延所得税负债||961,209.86||0.00
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|1,429,648.33|1,734,803.63
可抵扣亏损|1,191,242.14|873,323.89
||
合计|2,620,890.47|2,608,127.52
年份|期末金额|期初金额|备注
2025 年|219,982.90|219,982.90|
2026 年|653,340.99|653,340.99|
2027 年|317,918.25||
合计|1,191,242.14|873,323.89|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付长期资产购置款|21,585,714.10||21,585,714.10|21,061,909.74||21,061,909.74
合计|21,585,714.10||21,585,714.10|21,061,909.74||21,061,909.74
项目|期末余额|期初余额
1年以内(含1 年)|43,052,454.42|28,019,660.71
1年以上|2,684,101.42|4,474,456.21
合计|45,736,555.84|32,494,116.92
项目|期末余额|期初余额
预收货款|14,924,746.94|12,096,817.56
合计|14,924,746.94|12,096,817.56
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|13,023,181.05|75,074,002.92|74,512,723.77|13,584,460.20
二、离职后福利-设定提存计划||6,498,055.24|6,498,055.24|
合计|13,023,181.05|81,572,058.16|81,010,779.01|13,584,460.20
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|8,758,350.67|65,065,282.91|65,879,062.19|7,944,571.39
2、职工福利费||3,302,345.30|3,302,345.30|
3、社会保险费|29,072.00|3,952,707.49|3,981,779.49|
其中:医疗保险费|29,072.00|3,246,706.80|3,275,778.80|
工伤保险费||183,471.03|183,471.03|
其他||522,529.66|522,529.66|
4、住房公积金||1,181,443.56|1,181,443.56|
5、工会经费和职工教育经费|4,235,758.38|1,572,223.66|168,093.23|5,639,888.81
合计|13,023,181.05|75,074,002.92|74,512,723.77|13,584,460.20
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险||6,226,226.56|6,226,226.56|
2、失业保险费||271,828.68|271,828.68|
合计||6,498,055.24|6,498,055.24|
项目|期末余额|期初余额
增值税|43,267.89|49,065.03
企业所得税|3,814,337.09|5,555,511.61
个人所得税|48,752.49|193,784.15
城市维护建设税|149,265.17|60,365.25
教育费附加|63,970.79|25,870.82
地方教育费附加|42,647.19|17,247.21
房产税|426,214.82|237,560.33
土地使用税|192,605.00|192,605.00
印花税|41,599.16|7,081.30
其他税费|182,215.76|137,496.78
合计|5,004,875.36|6,476,587.48
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|3,770,756.59|2,834,376.77
合计|3,770,756.59|2,834,376.77
项目|期末余额|期初余额
押金|3,466,617.52|2,561,787.17
代收款项|304,139.07|272,589.60
合计|3,770,756.59|2,834,376.77
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的租赁负债|-|2,088,245.98
合计|-|2,088,245.98
项目|期末余额|期初余额
待转销项税|805,234.01|370,415.85
合计|805,234.01|370,415.85
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|221,526.67|445,800.00|62,100.86|605,225.81|政府拨款
合计|221,526.67|445,800.00|62,100.86|605,225.81|
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|本期冲减成本费用金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
中央外经贸发展专项资金|221,526.67|||56,560.00|||164,966.67|与资产相关
2021 年省级商贸发展和市场开拓资金(注1)||43,400.00||2,389.02|||41,010.98|与资产相关
2020 年省级商贸发展和市场开拓资金(注2)||37,400.00||3,151.84|||34,248.16|与资产相关
智能化技术改造资金(注3)||365,000.00|||||365,000.00|与资产相关
合计|221,526.67|445,800.00||62,100.86|||440,259.14|与资产相关
注1:根据潍坊市财政局文件《潍坊市财政局关于下达省级商贸发展和市场开拓资金预算指标的通知》(潍财工指【2021】93 号),公司2022 年收到专项资金37,400.00 元。
注2:根据潍坊市财政局文件《潍坊市财政局关于下达2021 年省级商贸发展和市场开拓资金预算指标的通知》(潍财工指【2021】100 号),公司2022 年收到专项资金43,400.00 元。
注3:根据潍坊市财政局文件《潍坊市财政局关于下达2021 年省级工业转型发展资金预算指标的通知》(潍财工指【2021】103 号),公司2022 年收到智能化技术改造资金365,000.00 元。
|期初余额|本次变动增减(+、-)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|131,680,000.00|||105,344,000.00||105,344,000.00|237,024,000.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|654,045,593.07||105,344,000.00|548,701,593.07
合计|654,045,593.07||105,344,000.00|548,701,593.07
项目|期初余额|本期发生额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
二、将重分类进损益的其他综合收益|-563,373.16|923,695.52||||923,695.52||360,322.36
外币财务报表折算差额|-563,373.16|923,695.52||||923,695.52||360,322.36
其他综合收益合计|-563,373.16|923,695.52||||923,695.52||360,322.36
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|36,364,189.95|15,151,852.65||51,516,042.60
合计|36,364,189.95|15,151,852.65||51,516,042.60
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|318,058,371.00|191,697,428.75
调整后期初未分配利润|318,058,371.00|191,697,428.75
加:本期归属于母公司所有者的净利润|156,653,779.04|140,321,564.75
减:提取法定盈余公积|15,151,852.65|13,960,622.50
应付普通股股利|26,336,000.00|
期末未分配利润|433,224,297.39|318,058,371.00
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|522,103,025.85|302,031,785.66|499,608,697.75|277,488,334.73
其他业务|24,512,384.56|16,885,136.96|20,769,784.41|16,146,543.29
合计|546,615,410.41|318,916,922.62|520,378,482.16|293,634,878.02
合同分类|分部1|分部2||合计
商品类型||||
其中:||||
遮光面料|167,990,828.51|||167,990,828.51
可调光面料|159,494,624.24|||159,494,624.24
阳光面料|177,485,187.59|||177,485,187.59
其他|41,644,770.07|||41,644,770.07
按经营地区分类||||
其中:||||
港澳台及国外其他|398,287,762.34|||398,287,762.34
国内|148,327,648.07|||148,327,648.07
市场或客户类型||||
其中:||||
||||
合同类型||||
其中:||||
||||
按商品转让的时间分类||||
其中:||||
||||
按合同期限分类||||
其中:||||
||||
按销售渠道分类||||
其中:||||
直销|546,615,410.41|||546,615,410.41
合计|546,615,410.41|||546,615,410.41
本公司业务属于某一时点履行的履约义务,主要在商品已经发出并取得客户的确认或取得报关单时,本公司确认收入实现。
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|696,317.18|874,763.66
教育费附加|298,388.49|374,817.11
房产税|1,138,025.90|950,241.32
土地使用税|770,420.00|770,420.00
车船使用税|3,943.56|3,213.56
印花税|158,372.34|243,943.11
环境保护税|78,254.22|65,172.24
水资源税|747,085.50|782,932.50
地方教育费附加|198,925.65|249,878.06
合计|4,089,732.84|4,315,381.56
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|10,063,324.95|7,814,911.14
广告及业务宣传费|2,901,902.78|2,380,542.72
折旧及摊销|1,683,898.83|1,615,345.45
咨询费|2,012,066.03|1,295,336.90
办公费|991,792.50|818,141.10
清关税费|599,822.98|605,186.95
销售佣金|248,837.45|413,185.99
差旅费|1,135,654.23|369,343.69
业务招待费|468,155.62|367,341.63
租赁费||15,563.37
其他|1,342,736.44|859,897.91
合计|21,448,191.81|16,554,796.85
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|12,502,018.09|13,766,792.02
折旧及摊销|9,428,828.89|7,168,263.53
办公经费|1,955,012.10|2,162,862.80
业务招待费|881,498.74|1,742,691.54
咨询费|1,093,967.53|729,329.30
修理费|301,621.84|291,771.13
租赁费|118,248.21|38,400.00
上市费用||2,036,191.69
其他|1,754,157.61|1,576,347.52
合计|28,035,353.01|29,512,649.53
项目|本期发生额|上期发生额
材料投入|7,697,331.31|7,806,254.68
人工投入|6,619,702.10|7,365,618.77
折旧与摊销|2,149,561.67|1,097,765.40
燃料动力|979,197.80|489,670.02
其他费用|549,334.42|690,349.21
合计|17,995,127.30|17,449,658.08
项目|本期发生额|上期发生额
利息费用|44,424.91|123,416.71
减:利息收入|11,407,728.76|7,737,111.91
汇兑损益|-13,757,524.00|4,078,076.51
手续费支出|555,992.46|392,663.67
合计|-24,564,835.39|-3,142,955.02
产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额
寿光市稳岗返还款|269,635.21|
鸢都产业领军人物补助|200,000.00|400,000.00
技术中心新认定创新平台奖励|100,000.00|
中央外经贸发展专项资金|56,560.00|56,560.00
个税手续费返还|11,189.31|41,814.29
2020 省级商贸发展和市场开拓资金补助|3,151.84|
2021 省级商贸发展和市场开拓资金补助|2,389.02|
2021 年度潍坊市级稳外贸政策资金|2,000.00|
以工代训补助|-500.00|50,000.00
企业改革发展补助||647,250.00
国家外国专家项目||400,000.00
研究开发补助||219,600.00
2019 年科技创新政策奖励资金||100,000.00
国际商标输出注册官费补助||40,100.00
引才育才成效突出奖金||40,000.00
民营高质量发展奖金||23,700.00
企业上云补贴款||23,358.51
人才引进补助||12,000.00
合计|644,425.38|2,054,382.80
项目|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产在持有期间的投资收益|3,011,553.32|3,297,291.11
合计|3,011,553.32|3,297,291.11
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|38,000.00|
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益|38,000.00|
合计|38,000.00|
项目|本期发生额|上期发生额
其他应收款坏账损失|-2,198,693.30|-337,186.93
应收账款信用减值损失|-411,483.80|-360,479.06
合计|-2,610,177.10|-697,665.99
项目|本期发生额|上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-3,059,534.93|-2,864,686.89
五、固定资产减值损失||-1,300,409.77
合计|-3,059,534.93|-4,165,096.66
资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产而产生的处置收益|-6,422.37|-223,722.18
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
政府补助|1,610,000.00|910,000.00|1,610,000.00
质量扣款|45,198.98|130,021.81|45,198.98
其他|70,581.95|104,986.76|70,581.95
合计|1,725,780.93|1,145,008.57|1,725,780.93
补助项目|发放主体|发放原因|性质类型|补贴是否影响当年盈亏|是否特殊补贴|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关
上市补助资金(注)|寿光市地方金融监督管理局|补助|奖励上市而给予的政府补助|是|否|1,600,000.00||与收益相关
工信局2022 黄河流域织造设计大赛奖金|滨州市工业和信息化局|补助|因研究开发、技术更新及改造等获得的补助|是|否|10,000.00||与收益相关
多层次资本市场补助资金|寿光市财政局|补助|奖励上市而给予的政府补助|是|否||910,000.00|与收益相关
注:根据寿光市财政局《关于拨付专项补助资金的通知》(寿财预指【2022】663 号),公司2022 年收到上市补助资金1,600,000.00 元。
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非货币性资产交换损失|72,637.73|22,295.70|72,637.73
对外捐赠|311,022.19|156,000.00|311,022.19
其他|25,080.59|82,066.92|25,080.59
合计|408,740.51|260,362.62|408,740.51
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|22,945,570.92|23,200,788.69
递延所得税费用|430,452.98|-318,445.27
合计|23,376,023.90|22,882,343.42
项目|本期发生额
利润总额|180,029,802.94
按法定/适用税率计算的所得税费用|27,004,470.44
子公司适用不同税率的影响|402,368.25
调整以前期间所得税的影响|-661,934.07
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|286,802.34
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|319.08
加计扣除所得税的影响|-3,656,002.14
所得税费用|23,376,023.90
项目|本期发生额|上期发生额
利息收入|11,407,727.49|7,737,111.91
政府补助|2,638,124.52|2,907,822.80
经营租赁收入|495,375.96|495,375.96
保证金、押金等往来款|207,971.25|55,761.14
营业外收入|62,976.33|12,470.83
合计|14,812,175.55|11,208,542.64