TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
二、本年期初余额|940,593,015.00||||1,608,174,326.09||5,582,615.04||180,210,112.45|1,331,844,587.33||4,066,404,655.91
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|7,329,630.00||||72,430,278.78|200,010,636.96|-2,587,697.09||14,595,394.32|112,699,956.55||4,456,925.60
(一)综合收益总额|||||||-2,587,697.09|||145,953,943.15||143,366,246.06
(二)所有者投入和减少资本|7,329,630.00||||72,430,278.78|200,010,636.96||||||-120,250,728.18
1.所有者投入的普通股|7,329,630.00||||52,903,802.09|||||||60,233,432.09
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||8,936,406.18|||||||8,936,406.18
4.其他|||||10,590,070.51|200,010,636.96||||||-189,420,566.45
(三)利润分配|||||||||14,595,394.32|-33,253,986.60||-18,658,592.28
1.提取盈|||||||||14,595|-||
余公积|||||||||,394.32|14,595,394.32||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-18,658,592.28||-18,658,592.28
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|947,922,645.00||||1,680,604,604.87|200,010,636.96|2,994,917.95||194,805,506.77|1,444,544,543.88||4,070,861,581.51
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|933,022,185.00||||1,546,063,912.09||6,968,902.13||166,488,237.56|1,236,510,024.65||3,889,053,261.43
加:会计政策变更||||||||||||
前期差错更正||||||||||||
其他||||||||||||
二、本年期初余额|933,022,185.00||||1,546,063,912.09||6,968,902.13||166,488,237.56|1,236,510,024.65||3,889,053,261.43
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|7,570,830.00||||62,110,414.00||-1,386,287.09||13,721,874.89|95,334,562.68||177,351,394.48
(一)综合收益总额|||||||-1,386,287.09|||137,218,748.90||135,832,461.81
(二)所有者投入和减少资本|7,570,830.00||||62,110,414.00|||||||69,681,244.00
1.所有者投入的普通股|7,570,830.00||||54,912,226.27|||||||62,483,056.27
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||7,198,187.73|||||||7,198,187.73
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||13,721,874.89|-41,884,186.22||-28,162,311.33
1.提取盈余公积|||||||||13,721,874.89|-13,721,874.89||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-28,162,311.33||-28,162,311.33
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|940,593,015.00||||1,608,174,326.09||5,582,615.04|0.00|180,210,112.45|1,331,844,587.33||4,066,404,655.91
三、企业的基本情况
湖北鼎龙控股股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名湖北鼎龙化学股份有限公司,系湖北鼎龙化学有限公司于2008 年3 月整体变更设立的股份有限公司。公司于2008 年4 月28 日在湖北省工商行政管理局领取注册号为420000000004964 的企业法人营业执照。
2010 年经中国证券监督管理委员会(证监许可[2010]99 号文)核准,公司向社会公开发行人民币普通股(A股)15,000,000.00 股,发行后总股本为60,000,000.00 元。经过多次增资,至2018 年股份为960,137,844.00 元。
2020 年7 月,公司注销第一期回购的公司股份38,676,240.00 股;第二期回购的公司股份940,000.00 股;2020年8 月,公司注销子公司深圳超俊科技有限公司原股东何泽基业绩补偿股份8,829,826.00 股;2021 年5 月至12 月,股票期权激励计划首期302 名员工行权7,570,830.00 股,2022 年5 月至12 月,股票期权激励计划第二期286 名员工行权7,329,630.00 股,经上述变更后的注册资本为947,922,645.00 元。
公司住所:武汉市经济技术开发区东荆河路1 号公司法定代表人:朱双全
本公司的实际控制人为朱双全、朱顺全先生。
本财务报表业经公司全体董事(董事会)于2023 年4 月7 日批准报出。
本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算,详见本附注“七、(九)长期股权投资”。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
(十一) 存货
存货分类为:原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等。
存货发出时按加权平均法和先进先出法计价。
(十二) 合同资产
(十三) 持有待售资产
(十四) 长期股权投资
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。
(十五) 投资性房地产
(十六) 固定资产
1、固定资产的确认和初始计量
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:
类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
房屋及建筑物年限平均法25-40 5 2.38-3.8机器设备年限平均法5-15 0-5 6.67-19
运输设备年限平均法5 0-5 19-20其他设备年限平均法5 0-5 19-20
(十七) 在建工程
(十八) 借款费用
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(十九) 无形资产
土地使用权50 年直线法摊销土地使用证
专利技术10-15 年直线法摊销根据预计受益年限确定商标、著作权10-20 年直线法摊销根据预计受益年限确定软件5-15 年直线法摊销根据预计受益年限确定
4、开发阶段支出资本化的具体条件
(二十) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
(二十一) 长期待摊费用
(二十二) 合同负债
(二十三) 职工薪酬
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
(二十四) 预计负债
(二十五) 股份支付
(二十六) 收入
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易yiq 价格计量收入。
•本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。•客户已接受该商品或服务等。
本公司销售商品收入确认的具体标准:公司在货物已发给客户,购货方签收无误后,相关的收入已经取得或取得了收款的凭证时视为客户取得相关商品或服务控制权,确认商品销售收入。
(二十七) 合同成本
(二十八) 政府补助
本公司将政府补助划分为与资产/收益相关的具体标准为:
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
(二十九) 递延所得税资产和递延所得税负债
(三十) 租赁
自2021 年1 月1 日起的会计政策
减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变,其中,租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可;
减让仅针对2022 年6 月30 日前的应付租赁付款额,2022 年6 月30 日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件,2022年6 月30 日后应付租赁付款额减少不满足该条件;以及
综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
•本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、(二十)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
公司按照本附注“五、(二十六)收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租回交易中的资产转让不属于销售
的,公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、(十)金融工具”。
2021 年1 月1 日前的会计政策
•减让仅针对2021 年6 月30 日前的应付租赁付款额,2021 年6 月30 日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件,2021 年6 月30 日后应付租赁付款额减少不满足该条件;以及
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
(三十一) 终止经营
(三十二) 回购公司股份
与回购公司股份相关的会计处理方法:
(三十三) 重要会计政策和会计估计的变更
/2021 年度
14,426,320.00-
14,426,320.00
财政部于2022 年5 月19 日发布了《关于适用<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>相关问题的通知》(财会〔2022〕13 号),再次对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整,取消了原先“仅针对2022年6 月30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的2022 年6 月30 日之后应付租赁付款额的减让,承租人和出租人可以继续选择采用《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》规范的简化方法进行会计处理,其他适用条件不变。
解释第16 号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付的,在修改日(无论发生在等待期内还是结束后),应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益。该规定自公布之日起施行,2022 年1 月1 日至施行日新增的有关交易,按照该规定进行调整;2022 年1 月1 日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的,应当进行追溯调整,将累计影响数调整2022 年1 月1 日留存收益及其他相关项目,不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
本报告期公司主要会计估计未发生变更
(一)主要税种及税率
境内公司按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税;境外公司按公司所在当地税务法规确认增值税及其他销售环节税费
21%、20%、19%、13%、9%、6%、0%(说明1)
企业所得税按应纳税所得额计缴说明2城市维护建设税按实际缴纳的流转税计缴7%教育费附加按实际缴纳的流转税计缴3%地方教育附加按实际缴纳的流转税计缴1%、1.5%、2%说明1:三级子公司北海绩迅科技股份有限公司和三级子公司珠海市天硌环保科技有限公司因注册在海关特殊监管的出口加工区,税率为0%;四级子公司Speed Jnfotech Czech S.R.O(捷克)和三级子公司Recoil B. V(荷兰)一般商品和服务增值税适用税率为21%,四级子公司CR-Solutions GmbH(德国)一般商品和服务增值税适用税率为19%,三级子公司 ARMOR INKJET RETAIL S.A.S(法国)一般商品和服务增值税适用税率为20%。
说明2:存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
湖北鼎龙控股股份有限公司25.00%(适用15.00%税率优惠)
湖北三宝新材料有限公司25.00%(实际享受小型微利企业税收优惠)武汉柔显科技股份有限公司25.00%(适用15.00%税率优惠)
柔显(潜江)光电半导体材料有限公司25%柔显(仙桃)光电半导体材料有限公司25%
武汉柔显伟创光电新材料有限公司25%
武汉鼎泽新材料技术有限公司25%(实际享受小型微利企业税收优惠)鼎泽(潜江)新材料技术有限公司25%(实际享受小型微利企业税收优惠)鼎泽(宁波)新材料技术有限公司25%(实际享受小型微利企业税收优惠)湖北鼎龙新材料有限公司25%(实际享受小型微利企业税收优惠)湖北鼎汇微电子材料有限公司25.00%(适用15.00%税率优惠)湖北鼎龙汇盛新材料有限公司25%
武汉奥特赛德科技有限公司25%(实际享受小型微利企业税收优惠)成都时代立夫科技有限公司25%(实际享受小型微利企业税收优惠)湖北鼎英材料科技有限公司25%(实际享受小型微利企业税收优惠)湖北鼎龙先进材料创新研究院有限公司25%(实际享受小型微利企业税收优惠)珠海华达瑞产业园服务有限公司25%
鼎龙(宁波)新材料有限公司25.00%(适用15.00%税率优惠)湖北芯屏科技有限公司25%
珠海鼎龙慧联科技有限公司25%香港慧联科技有限公司16.50%珠海名图科技有限公司25%
珠海联合天润打印耗材有限公司25.00%(适用15.00%税率优惠)珠海名图九鼎科技有限公司25%
珠海华达彩数码科技有限公司25%珠海市科力莱科技有限公司25%
珠海鼎龙汇通打印科技有限公司25%(实际享受小型微利企业税收优惠)深圳超俊科技有限公司25.00%(适用15.00%税率优惠)珠海超俊科技有限公司25.00%(适用15.00%税率优惠)杭州旗捷科技有限公司25.00%(适用10.00%税率优惠)浙江鼎旗微电子科技有限公司25%
浙江旗捷投资管理有限公司25%
北海绩迅科技股份有限公司25.00%(适用15.00%税率优惠)北海奕绮盛贸易有限公司25%
上海承胜科技发展有限公司25%(实际享受小型微利企业税收优惠)绩迅科技(香港)有限公司16.50%
珠海鼎龙汇杰科技有限公司25.00%(适用15.00%税率优惠)珠海鼎威科技有限公司25%
珠海鼎龙新材料有限公司25.00%(适用15.00%税率优惠)湖北鼎龙瑞江包装材料有限公司25%
鼎龙(仙桃)新材料有限公司25%(实际享受小型微利企业税收优惠)鼎龙(潜江)新材料有限公司25%
上海鼎宸半导体材料有限公司25%境外子公司
按其所在国家、地区的法定税率计缴,某些境外子公司
按照当地税收政策享受税收优惠。
说明:香港特别行政区税务局于2018 年3 月29 日刊宪的《2018 年税务(修订)(第3 号)条例》修订了税务条例。根据修订后的税务条例,自2018 年4 月1 日或之后开始的课税年度,法团首200 万元应评税利润的利得税税率将降至8.25%,其后的利润则继续按16.5%征税;独资或合伙业务的非法团业务,两级的利得税税率相应为7.5%及15%。
(二)税收优惠
(1)根据《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》(国发[2000]18 号)、《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发[2011]4 号)、《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100 号)的规定:增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按增值税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
子公司杭州旗捷科技有限公司适用上述规定,本期享受增值税即征即退的税收优惠。
(2)根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税【2016】36 号)相关政策的规定:试点纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。试点纳税人申请免征增值税时,须持技术转让、开发的书面合同,到纳税人所在地省级科技主管部门进行认定,并持有关的书面合同和科技主管部门审核意见证明文件报主管税务机关备查。
依据上述规定,子公司杭州旗捷科技有限公司的技术开发合同经相关部门认定并备案后,可享受免征增值税的优惠。
2、所得税
(1)报告期内,公司及子公司被认定为高新技术企业,可以享受高新技术企业税收优惠情况如下:
公司名称高新证书号享受优惠期间
湖北鼎龙控股股份有限公司GR202042002806 2020 至2023 年湖北鼎汇微电子材料有限公司GR202042004186 2020 至2023 年武汉柔显科技股份有限公司GR202142000916 2021 至2024 年鼎龙(宁波)新材料有限公司GR201933100262 2019 至2022 年深圳超俊科技有限公司GR202044204570 2020 至2023 年珠海超俊科技有限公司GR202244002170 2022 至2025 年珠海鼎龙新材料有限公司GR201844008775 2021 至2024 年珠海联合天润打印耗材有限公司GR201844001669 2021 至2024 年珠海鼎龙汇杰科技有限公司GR202144005579 2021 至2023 年北海绩迅科技股份有限公司GR202045000251 2020 至2023 年
(2)杭州旗捷科技有限公司根据2020 年12 月11 日《财政部税务总局发展改革委工业和信息化部关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》(2020 年第45 号)国家鼓励的重点集成电路设计企业和软件企业,自获利年度起,第一年至第五年免征企业所得税,接续年度减按10%的税率征收企业所得税。本公司可减按10%的税率征收企业所得税。
(3)子公司北海绩迅科技股份有限公司(简称北海绩迅)根据广西壮族自治区人民政府关于延续和修订促进广西北部湾经济开发区开放若干政策规定的通知(桂政发[2014] 5 号),新办的享受国家西部大开发减按60%税率征收企业所得税的企业,免征属于地方部分的所得税。公司2021 年度所得税按照9%计缴。
公司所生产的产品符合财政部于2021 年12 月16 日公布的《资源综合利用企业所得税优惠目录(2021 年版)》的公告资源综合利用企业所得税优惠目录(2021 年版)中第三点再生资源第3.8 项废旧办公设备项,公司2022 年度应纳税所得额可减按收入总额的90%进行纳税申报。
(4)根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财税〔2021〕12 号)规定,自2021 年1 月1 日至2022 年12 月31 日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
根据财政部、国家税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022 年第13号)规定,自2022 年1 月1 日至2024 年12 月31 日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
本公司本年度符合以上优惠适用条件的子公司,可以享受该小型微利企业的税收优惠政策。
(一) 货币资金
库存现金492,402.39 1,322,881.41银行存款1,029,470,235.15 1,005,771,652.20其他货币资金9,053,073.72 4,296,617.60
合计1,039,015,711.26 1,011,391,151.21
其中:存放在境外的款项总额1,330,795.04 5,741,953.29
存放财务公司款项
信用证保证金5,206,025.08 3,590,619.01履约保证金1.88 1.88非融资保函保证金100,000.00 100,353.06外贸融资保证金户16,122.42
合计5,306,026.96 3,707,096.37
(二) 交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产31,019,329.40 137,951,091.51其中:理财产品30,276,288.40 137,951,091.51远期外汇合约743,041.00
合计31,019,329.40 137,951,091.51
(三) 应收票据
银行承兑汇票12,052,920.00 13,462,311.84
合计12,052,920.00 13,462,311.84
(四) 应收账款
1、应收账款按账龄披露
1 年以内798,019,253.18 721,600,637.531 至2 年38,879,970.03 5,053,605.252 至3 年19,582,612.78 2,877,292.44
3 年以上50,489,789.14 50,489,875.10小计906,971,625.13 780,021,410.32减:坏账准备69,931,405.67 56,506,804.41
合计837,040,219.46 723,514,605.91
2、应收账款按坏账计提方法分类披露
50,709,834.46 5.59 50,709,834.46 100.00 47,401,720.83 6.08 47,401,720.83 100.00
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
46,902,785.52 5.17 46,902,785.52 100.00 46,902,785.52 6.02 46,902,785.52 100.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
3,807,048.94 0.42 3,807,048.94 100.00 498,935.31 0.06 498,935.31 100.00
856,261,790.67 94.41 19,221,571.21 2.24 837,040,219.46 732,619,689.49 93.92 9,105,083.58 1.24 723,514,605.91
账龄组合856,261,790.67 94.41 19,221,571.21 2.24 837,040,219.46 732,619,689.49 93.92 9,105,083.58 1.24 723,514,605.91合计906,971,625.13 100.00 69,931,405.67 837,040,219.46 780,021,410.32 100.00 56,506,804.41 723,514,605.91
合并单项计提客户一5,960,502.38 5,960,502.38 100.00 预计无法收回合并单项计提客户二3,203,537.07 3,203,537.07 100.00 预计无法收回合并单项计提客户三2,943,062.94 2,943,062.94 100.00 预计无法收回合并单项计提客户四2,616,558.96 2,616,558.96 100.00 预计无法收回合并单项计提客户五2,313,067.55 2,313,067.55 100.00 预计无法收回其他33,673,105.56 33,673,105.56 100.00 预计无法收回
合计50,709,834.46 50,709,834.46
按组合计提坏账准备:组合计提项目:
应收账款坏账准备计提比例
账龄组合856,261,790.67 19,221,571.21 2.24合计856,261,790.67 19,221,571.21
3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况
类别上年年末余额
单项计提
47,401,720.83 3,308,113.63 50,709,834.46
9,105,083.58 15,340,419.79 339,809.58 4,884,122.58 19,221,571.21
合计56,506,804.41 18,648,533.42 339,809.58 4,884,122.58 69,931,405.67
4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额182,161,791.29 元,占应收账款期末余额合计数的比例20.08%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额6,093,522.30 元。
(五) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
金额比例(%) 金额比例(%)
1 年以内61,512,155.43 98.25 97,103,091.01 95.301 至2 年965,856.87 1.54 4,368,221.83 4.292 至3 年131,037.70 0.21 412,832.16 0.403 年以上7,500.00 0.01小计62,609,050.00 100.00 101,891,645.00 100.00减:坏账准备4,055,395.36
合计58,553,654.64 100.00 101,891,645.00 100.00
2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额39,648,242.61 元,占预付款项期末余额合计数的比例63.33%。
(六) 其他应收款
应收利息应收股利
其他应收款项76,997,404.34 64,902,399.47
合计76,997,404.34 64,902,399.47
1、其他应收款项
1 年以内66,873,573.64 63,399,182.391 至2 年11,065,166.73 1,436,316.122 至3 年541,746.08 863,302.983 年以上5,495,952.88 4,960,240.78小计83,976,439.33 70,659,042.27减:坏账准备6,979,034.99 5,756,642.80
按单项计提坏账准备4,475,173.87 5.33 4,475,173.87 100.00 4,506,041.58 6.38 4,506,041.58 100.00其中:
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
4,470,173.87 5.32 4,470,173.87 100.00 4,470,544.95 6.33 4,470,544.95 100.00
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
5,000.00 0.01 5,000.00 100.00 35,496.63 0.05 35,496.63 100.00
按组合计提坏账准备79,501,265.46 94.67 2,503,861.12 3.15 76,997,404.34 66,153,000.69 93.62 1,250,601.22 1.89 64,902,399.47其中:
账龄组合44,019,606.04 52.42 2,503,861.12 5.69 41,515,744.92 54,558,282.09 77.21 1,250,601.22 2.29 53,307,680.87其他35,481,659.42 42.25  35,481,659.42 11,594,718.60 16.41 11,594,718.60
合计83,976,439.33 100.00 6,979,034.99 76,997,404.34 70,659,042.27 100.00 5,756,642.80 64,902,399.47
欠款方一1,793,573.78 1,793,573.78 100.00 预计无法收回欠款方二575,908.94 575,908.94 100.00 预计无法收回欠款方三550,754.24 550,754.24 100.00 预计无法收回欠款方四508,464.91 508,464.91 100.00 预计无法收回欠款方五456,650.90 456,650.90 100.00 预计无法收回其他589,821.10 589,821.10 100.00 预计无法收回
合计4,475,173.87 4,475,173.87
其他应收款项坏账准备计提比例
账龄组合44,019,606.04 2,503,861.12 5.69合计44,019,606.04 2,503,861.12
上年年末余额1,250,601.22 4,506,041.58 5,756,642.80上年年末余额在本期
--转入第二阶段--转入第三阶段--转回第二阶段--转回第一阶段
本期计提1,874,492.60 5,000.00 1,879,492.60本期转回290,467.05 35,867.71 326,334.76本期转销
本期核销
其他变动330,765.65 330,765.65期末余额2,503,861.12 4,475,173.87 6,979,034.99
其他应收款项账面余额变动如下:
上年年末余额66,153,000.69 4,506,041.58 70,659,042.27上年年末余额在本期
本期新增45,932,594.86 5,000.00 45,937,594.86本期终止确认35,867.71 35,867.71其他变动32,584,330.09 32,584,330.09期末余额79,501,265.46 4,475,173.87 83,976,439.33
(4)本期计提、转回或收回的坏账准备情况
计提收回或转回其他变动
单项认定4,506,041.58 5,000.00 35,867.71 4,475,173.87账龄组合1,250,601.22 1,874,492.60 290,467.05 330,765.65 2,503,861.12合计5,756,642.80 1,879,492.60 326,334.76 330,765.65 6,979,034.99
(5)按款项性质分类情况
款项性质期末账面余额上年年末账面余额
应收出口退税款5,062,995.87 3,282,635.98备用金、押金、往来款及其
78,913,443.46 67,376,406.29
合计83,976,439.33 70,659,042.27
(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额49,115,336.19 元,占其他应收款期末余额合计数的比例58.49%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额96,039.98 元。
(七) 存货
1、存货分类
存货跌价准备/合同履约成本减值准备
原材料263,848,298.42 11,796,487.20 252,051,811.22 256,591,162.67 7,532,354.13 249,058,808.54在产品72,904,713.79 4,082,582.27 68,822,131.52 84,280,329.13 84,280,329.13库存商品233,585,435.27 7,519,042.15 226,066,393.12 201,836,146.43 11,480,998.38 190,355,148.05合同履约成
173,610.45 173,610.45
合计570,338,447.48 23,398,111.62 546,940,335.86 542,881,248.68 19,013,352.51 523,867,896.17
项目上年年末余额
原材料7,532,354.13 8,107,509.27 3,843,376.20 11,796,487.20在产品4,082,582.27 4,082,582.27库存商品11,480,998.38 1,986,280.68 1,095,000.00 7,043,236.91 7,519,042.15
合计19,013,352.51 14,176,372.22 1,095,000.00 10,886,613.11 23,398,111.62
(八) 其他流动资产
留抵进项税金44,277,950.15 50,882,307.67预缴税款5,391,232.47 6,708,341.38预付房屋租金、信用保险费用、软件服务费
586,474.76 311,527.84
其他942,238.60 932,851.32出口退税903,099.87
合计52,100,995.85 58,835,028.21
(九) 长期股权投资
被投资单位上年年末余额
期末余额(账面价值)
减值准备期末余额追加投资减少投资
1.合营企业
中山鼎好科技有限公司
2,807,157.58 473,408.14 3,280,565.72
珠海市景锘打印耗材有限公司
2,248,384.74 -1,290,557.28 957,827.46
小计5,055,542.32 -817,149.14 4,238,393.18
2.联营企业
世纪开元智印互联科技集团股份有限公司
82,731,398.60 3,938,689.56 86,670,088.16
中山市迪迈打印科技有限公司
22,207,568.14 20,207,568.14 2,000,000.00 20,207,568.14
中山三威电子有限公司
402,973.67 -270,727.11 132,246.56
珠海市源呈数码科技有限公司
2,949,678.30 38,139.93 2,987,818.23
中山市天宙电子科技有限公司
4,555,306.30 1,098,184.90 5,653,491.20
珠海方成科技有限公司
2,509,975.18 158,297.80 2,668,272.98
南京市普印客数据科技有限公司
1,841,172.19 400,606.60 2,241,778.79
河北海力香料股份有限公司
43,432,070.51 4,533,244.77 47,965,315.28
杭州珐珞斯科技有限公司
7,655,175.02 -509,428.31 7,145,746.71
珠海墨美影像科技有限公司
575,049.11 48,332.26 623,381.37
中山市懿印电子科技有限公司
657,086.44 -95,483.65 561,602.79
中山迪研电子有限公司
523,624.54 -140,361.00 383,263.54
中山市奔达打印耗材有限公司
3,307,791.03 -723,831.39 2,583,959.64
湖北高投产控投资股122,261,113.44 14,548,775.05 -2,587,697.09 9,100,000.00 125,122,191.40被投资单位上年年末余额
份有限公司
南通龙翔新材料科技股份有限公司
35,511,833.39 3,453,731.27 8,258,545.60 -9,290,880.00 21,416,139.06
浙江鼎龙蔚柏精密技术有限公司
10,000,000.00 -237,992.20 9,762,007.80
珠海市天硌环保科技有限公司
363,972.27 5,963,972.27 68,250,000.00 62,650,000.00 5,963,972.27
小计331,121,815.86 10,000,000.00 26,604,150.75 -2,587,697.09 17,358,545.60 26,171,540.41 58,959,120.00 380,567,303.51 26,171,540.41
合计336,177,358.18 10,000,000.00 25,787,001.61 -2,587,697.09 17,358,545.60 26,171,540.41 58,959,120.00 384,805,696.69 26,171,540.41
说明1:2022 年12 月,鼎龙控股收到南通龙翔新材料科技股份有限公司(以下简称:南通龙翔)的股权投资款9,290,880.00 元,因南通龙翔对其他股东同比例退回投资款,鼎龙控股对其持股比例未发生变化。
说明2:2022 年5 月,鼎龙控股向浙江鼎龙蔚柏精密技术有限公司(以下简称:鼎龙蔚柏)注资1,000.00 万,持有鼎龙蔚柏20.00%股权,因公司在鼎龙蔚柏派驻董事,对鼎龙蔚柏的经营决策存在重大影响,故按照权益法核算。
(十) 其他非流动金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产109,368,782.00 93,668,782.00其中:权益工具投资109,368,782.00 93,668,782.00
合计109,368,782.00 93,668,782.00
(十一) 投资性房地产
1、采用成本计量模式的投资性房地产
1.账面原值
(1)上年年末余额17,899,260.29 7,247,855.11 25,147,115.40
(2)本期增加金额—外购
(3)本期减少金额2,308,260.17 3,263,684.40 5,571,944.57—处置
—转入固定资产\无形资产2,308,260.17 3,263,684.40 5,571,944.57
(4)期末余额15,591,000.12 3,984,170.71 19,575,170.83
2.累计折旧和累计摊销
(1)上年年末余额3,313,926.72 702,429.08 4,016,355.80
(2)本期增加金额604,648.71 86,238.02 690,886.73—计提或摊销604,648.71 86,238.02 690,886.73
(3)本期减少金额464,843.92 375,573.71 840,417.63—处置
—转入固定资产\无形资产464,843.92 375,573.71 840,417.63
(4)期末余额3,453,731.51 413,093.39 3,866,824.90
3.减值准备
(1)上年年末余额
(2)本期增加金额—计提
(3)本期减少金额—处置
(4)期末余额
4.账面价值
(1)期末账面价值12,137,268.61 3,571,077.32 15,708,345.93
(2)上年年末账面价值14,585,333.57 6,545,426.03 21,130,759.60
(十二) 固定资产
1、固定资产及固定资产清理
固定资产919,661,107.22 714,923,213.63固定资产清理
合计919,661,107.22 714,923,213.63
2、固定资产情况
项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备合计
(1)上年年末余额300,480,693.06 716,376,208.27 16,685,894.23 71,871,011.27 1,105,413,806.83
(2)本期增加金额134,505,683.50 163,568,359.65 15,245,232.32 6,894,578.60 320,213,854.07—购置207,221.16 54,026,154.13 3,566,605.03 6,303,501.23 64,103,481.55—在建工程转入131,990,202.17 109,542,205.52 11,678,627.29 591,077.37 253,802,112.35—投资性房地产转入2,308,260.17 2,308,260.17
(3)本期减少金额30,035,113.64 2,814,236.45 4,227,819.44 37,077,169.53—处置或报废20,071,495.80 2,674,802.49 3,833,351.92 26,579,650.21—转入在建工程1,165,290.03 1,165,290.03—企业合并减少6,698,327.81 139,433.96 394,467.52 7,232,229.29—其他减少2,100,000.00 2,100,000.00
(4)期末余额434,986,376.56 849,909,454.28 29,116,890.10 74,537,770.43 1,388,550,491.37
2.累计折旧
(1)上年年末余额81,404,723.87 263,579,505.76 9,394,095.53 29,491,523.12 383,869,848.28
(2)本期增加金额12,825,816.00 81,159,114.59 1,821,673.01 9,817,949.59 105,624,553.19—计提12,360,972.02 81,159,114.59 1,821,673.01 9,817,949.59 105,159,709.21—企业合并增加
—投资性房地产转入464,843.98 464,843.98
(3)本期减少金额17,681,625.98 1,953,140.87 3,399,967.65 23,034,734.50—处置或报废11,879,926.81 1,940,591.81 3,112,834.87 16,933,353.49—转入在建工程1,056,942.50 1,056,942.50—企业合并减少4,462,131.67 12,549.06 287,132.78 4,761,813.51—其他减少282,625.00 282,625.00
(4)期末余额94,230,539.87 327,056,994.37 9,262,627.67 35,909,505.06 466,459,666.97
(1)上年年末余额6,453,534.73 167,210.19 6,620,744.92
(3)本期减少金额4,191,027.74 4,191,027.74
—处置或报废4,191,027.74 4,191,027.74
(4)期末余额2,262,506.99 167,210.19 2,429,717.18
(1)期末账面价值340,755,836.69 520,589,952.92 19,854,262.43 38,461,055.18 919,661,107.22
(2)上年年末账面价值219,075,969.19 446,343,167.78 7,291,798.70 42,212,277.96 714,923,213.63
(十三) 在建工程
1、在建工程及工程物资
在建工程431,802,099.76  163,504,784.98工程物资234,319.94 215,534.56合计432,036,419.70 163,720,319.54
2、在建工程情况
武汉CMP 产业化扩产项目94,809,329.72 94,809,329.72 29,229,871.79 29,229,871.79新建研发大楼85,919,690.79 85,919,690.79 16,583,861.80 16,583,861.80光电半导体关键材料建设(一期项目)75,705,946.34 75,705,946.34 51,496,025.61 51,496,025.61武汉OLED 产业化项目57,073,220.69 57,073,220.69 42,402,927.91 42,402,927.91在安装设备44,673,817.72 44,673,817.72 9,310,851.83 9,310,851.83仙桃光电半导体材料产业园项目(鼎龙仙
桃)
31,030,336.04 31,030,336.04
CPT 车间4F/5F 改造(铝)8,660,269.56 8,660,269.56仙桃光电半导体材料产业园(柔显仙桃)6,923,518.86 6,923,518.86鼎龙会议中心6,512,893.47 6,512,893.47抛光液项目5,062,843.83 5,062,843.83
清洗液项目4,222,546.34 4,222,546.34 1,661,270.37 1,661,270.37抛光液清洗液项目(仙桃厂区)308,252.42 308,252.42
芯片封装胶生产线3,444,396.41 3,444,396.41
办公楼扩建工程2,893,655.18 2,893,655.18 110,377.36 110,377.36专用模具设备2,321,494.00 2,321,494.00 373,500.00 373,500.00动力车间搬迁改造1,451,376.15 1,451,376.15 3,825,307.31 3,825,307.31电梯安装工程296,331.30 296,331.30
分板摆盘自动线226,446.56 226,446.56
新灌粉房工程194,174.76 194,174.76新灌粉房风管安装项目和防爆电器安装项目71,559.62 71,559.62
办公楼实验室楼层装修7,997,291.00 7,997,291.00注塑车间废气处理设备189,000.00 189,000.00空气调节系统57,500.00 57,500.00除尘治理工程231,000.00 231,000.002021 年灌粉车间改造工程36,000.00 36,000.00
合计431,802,099.76 431,802,099.76 163,504,784.98 163,504,784.98
3、重要的在建工程项目本期变动情况
项目名称预算数上年年末余额本期增加金额
工程累计投入占预算比例(%)
本期利息资本化率(%)
武汉CMP 产业化扩产项目
200,000,000.00 29,229,871.79 139,246,290.31 62,412,325.02 11,254,507.36 94,809,329.72 78.61 78.61
新建研发大楼200,000,000.00 16,583,861.80 69,335,828.99  85,919,690.79 42.96 42.96
光电半导体关键材料建设(一期项目)
**** 51,496,025.61 152,031,054.73 127,821,134.00  75,705,946.34 **** ****
武汉OLED 产业化项目
200,000,000.00 42,402,927.91 54,116,388.95 39,003,631.08 442,465.09 57,073,220.69 48.04 48.04
仙桃光电半导体材料产业园项目(鼎龙仙桃)
**** 31,030,336.04  31,030,336.04 **** ****
仙桃光电半导体材料产业园(柔显仙桃)
**** 6,923,518.86 6,923,518.86 **** ****
合计139,712,687.11 452,683,417.88 229,237,090.10 11,696,972.45 351,462,042.44
账面余额工程物资减值准备账面价值账面余额工程物资减值准备账面价值
工程材料234,319.94 234,319.94 215,534.56 215,534.56
合计234,319.94 234,319.94 215,534.56 215,534.56
(十四) 使用权资产
(1)上年年末余额31,234,289.85 31,234,289.85
(2)本期增加金额8,559,377.77 8,559,377.77—新增租赁8,559,377.77 8,559,377.77—企业合并增加
—重估调整
(3)本期减少金额7,308,031.67 7,308,031.67—处置7,308,031.67 7,308,031.67
(4)期末余额32,485,635.95 32,485,635.95
(1)上年年末余额8,804,531.08 8,804,531.08
(2)本期增加金额10,404,325.37 10,404,325.37—计提10,404,325.37 10,404,325.37
(3)本期减少金额2,973,434.60 2,973,434.60—处置2,973,434.60 2,973,434.60
(4)期末余额16,235,421.85 16,235,421.85
(1)期末账面价值16,250,214.10 16,250,214.10
(2)上年年末账面价值22,429,758.77 22,429,758.77
1、无形资产情况
项目土地使用权专利技术非专利技术信息系统及其他合计
(1)上年年末余额126,410,932.98 358,517,286.62 15,195,078.64 23,203,530.53 523,326,828.77
(2)本期增加金额3,263,684.40 2,836,773.24 929,297.30 4,094,841.01 11,124,595.95—购置4,094,841.01 4,094,841.01—内部研发2,836,773.24 929,297.30 3,766,070.54—投资性房地产转入3,263,684.40 3,263,684.40
(3)本期减少金额26,717,600.00 8,800,468.97 1,647,640.40 37,165,709.37—处置26,717,600.00 8,800,468.97 1,500,000.00 37,018,068.97—其他147,640.40 147,640.40
(4)期末余额102,957,017.38 352,553,590.89 16,124,375.94 25,650,731.14 497,285,715.35
2.累计摊销
(1)上年年末余额10,987,653.43 148,722,326.33 2,026,047.55 4,270,770.82 166,006,798.13
(2)本期增加金额3,782,390.58 31,034,083.07 1,587,145.86 4,996,939.45 41,400,558.96—计提3,406,816.87 31,034,083.07 1,587,145.86 4,996,939.45 41,024,985.25—投资性房地产转入375,573.71 375,573.71
(3)本期减少金额1,068,703.92 3,459,852.90 343,057.30 4,871,614.12—处置1,068,703.92 3,459,852.90 237,500.00 4,766,056.82—其他105,557.30 105,557.30
(4)期末余额13,701,340.09 176,296,556.50 3,613,193.41 8,924,652.97 202,535,742.97
(1)上年年末余额1,373.91 1,373.91
(2)本期增加金额10,065,513.07 10,065,513.07—计提10,065,513.07 10,065,513.07
(4)期末余额10,065,513.07 1,373.91 10,066,886.98
(1)期末账面价值89,255,677.29 166,191,521.32 12,511,182.53 16,724,704.26 284,683,085.40
(2)上年年末账面价值115,423,279.55 209,794,960.29 13,169,031.09 18,931,385.80 357,318,656.73
(十六) 开发支出
资本化开始时点
资本化具体依据
期末研发进度
计入当期损益
墨水墨盒研发5,405,877.28 2,485,564.00 2,836,773.24 2,677,000.00 2,377,668.04 2019/1/1
新产品测试到批量生产之间
在研阶段
打印主控系统解决方案
402,804.27 402,804.27 2021/9/1
新产品批量生产
已验收
基于安防领域的超低功耗芯片的设计与开发
319,478.15 8,567.54 328,045.69 2021/12/1
数字化企业系统解决方案(互联网+)
155,383.01 43,064.33 198,447.34 2021/2/1
合计6,283,542.71 2,537,195.87 3,766,070.54 2,677,000.00 2,377,668.04
1、商誉变动情况
被投资单位名称或形成商誉的事项上年年末余额
企业合并形成的其他处置其他
珠海名图科技有限公司194,337,388.24 194,337,388.24鼎龙(宁波)新材料有限公司50,153,464.06 50,153,464.06浙江旗捷投资管理有限公司280,387,786.03 280,387,786.03深圳超俊科技有限公司324,633,811.14 324,633,811.14成都时代立夫科技有限公司37,242,500.52 37,242,500.52珠海市科力莱科技有限公司17,798,092.89 17,798,092.89
北海绩迅科技股份有限公司159,908,792.18 159,908,792.18 Recoll B.V 13,101,070.18 13,101,070.18 CR-Solutions GmbH 2,515,972.08 2,515,972.08 Recoll France SAS 3,021,540.00 3,021,540.00珠海市天硌环保科技有限公司43,677,702.52 43,677,702.52
小计1,126,778,119.84 43,677,702.52 1,083,100,417.32减值准备