TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20|5%|4.75%
机器设备|年限平均法|3-10|5%|9.50%-31.67%
运输设备|年限平均法|4|5%|23.75%
办公及电子设备|年限平均法|3-5|5%|19.00%-31.67%
本公司按照本附注“五、(31)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
项目|预计使用寿命(年)|摊销方法|依据|项目
软件|5|年限平均法|预计受益期限|软件
土地使用权|20-50|年限平均法|按土地使用权的可使用期限|土地使用权
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资
产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。
3-5 年或经营租赁剩余期限。
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当
地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除与资产相关的政府补助之外的政府补助;
(5)特殊事项相关的租金减让
对于特殊事项相关租金减让简化方法的,本公司不评估是否发生租赁变更,继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益,继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用,同时相应调整租赁负债;延期支付租金的,本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于短期租赁和低价值资产租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减相关资产成本或费用;延期支付租金的,本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“五、(10)金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
特殊事项相关的租金减让
对于采用特殊事项相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入;发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减租赁收入;延期收取租金的,本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项,并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。对于采用特殊事项相关租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等放弃原租金收取权利时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入,不足冲减的部分计入投资收益,同时相应调整应收融资租赁款;延期收取租金的,本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
(2)执行《关于适用〈特殊事项相关租金减让会计处理规定〉相关问题的通知》
财政部于2022 年5 月19 日发布了《关于适用〈特殊事项相关租金减让会计处理规定〉相关问题的通知》(财会
〔2022〕13 号),再次对允许采用简化方法的特殊事项相关租金减让的适用范围进行调整,取消了原先“仅针对2022年6 月30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由特殊事项直接引发的2022 年6 月30 日之后应付租赁付款额的减让,承租人和出租人可以继续选择采用《特殊事项相关租金减让会计处理规定》规范的简化方法进行会计处理,其他适用条件不变。
该规定自公布之日起施行,相关应付股利发生在2022年1月1日至施行日之间的,按照该规定进行调整;发生在2022年1月1日之前且相关金融工具在2022 年1月1日尚未终止确认的,应当进行追溯调整。
|税种|计税依据||税率
增值税||按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、6%|
城市维护建设税||按实际缴纳的增值税计缴|7%、5%|
企业所得税||按应纳税所得额计缴|25%、16.5%、15%、12.5%|
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明||||
纳税主体名称||所得税税率
深圳市鸿富瀚软件技术有限公司|12.50%|
深圳市鸿富瀚科技股份有限公司|15.00%|
淮安市鸿富瀚科技有限公司|15.00%|
梅州市鸿富瀚科技有限公司|15.00%|
香港鸿富瀚科技有限公司|16.50%|
东莞市鸿富瀚浩新材料科技有限公司|25.00%|
苏州鸿锦瀚科技有限公司|25.00%|
秦皇岛鸿富瀚自动化设备有限公司|25.00%|
梅州市嘉颖新材料科技有限公司|25.00%|
东莞市鸿富瀚科技有限公司|25.00%|
福州嘉源光电科技有限公司|25.00%|
深圳市鸿富泽新能源装备有限公司|25.00%|
东莞市煜润科技有限公司|25.00%|
美国鸿富瀚科技有限公司|29.84%|
1、公司于2022年12月19日通过高新技术企业复审认证,高新技术企业证书编号为GR202244204759,有效期为三年,自2022年1月至2024年12月企业所得税减按15%税率计征。
2、公司子公司淮安市鸿富瀚科技有限公司于2022年10月12日通过高新技术企业认证,高新技术企业证书编号为 GR202232002705,有效期为三年,自2022年1月至2024年12月企业所得税减按15%税率计征。
3、根据集成电路设计和软件产业企业所得税政策《关于集成电路设计和软件产业企业所得税政策的公告》(财政部税务总局公告2019年第68号),“依法成立且符合条件的集成电路设计企业和软件企业,在2018年12月31日前自获利年度起计算优惠期,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照25%的法定税率减半至征收企业所得税,并享受至期满为止”。公司子公司深圳市鸿富瀚软件技术有限公司以2018年度为获利年度,享受上述税收优惠政策,2018年至2019年免征企业所得税,2020年至2022年减半征收所得税。
4、公司子公司香港鸿富瀚科技有限公司执行香港企业利得税税率为16.5%。
5、公司子公司深圳市鸿富瀚软件技术有限公司根据财政部、国家税务总局下发的《关于软件产品增值税政策的通
知》(财税[2011]100 号),自2011 年1 月1 日起,对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按13%的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
6、公司子公司梅州市鸿富瀚科技有限公司于2021年12月31日通过高新技术企业认证,高新技术企业证书编号为 GR202144011932,有效期为三年,自2021年1月至2023年12月企业所得税减按15%税率计征。
|项目||期末余额||期初余额
库存现金||5,067.60||19,564.10|
银行存款||580,579,428.76||526,480,142.89|
其他货币资金||34,772,307.62||22,269,743.41|
合计|因抵押、质押或冻结等对|615,356,803.98||548,769,450.40|
使用有限制的款项总额||34,758,537.20||22,267,476.62|
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|403,506,866.37|715,754,312.23
其中:其他|403,506,866.37|715,754,312.23
合计|403,506,866.37|715,754,312.23
|项目|期末余额||期初余额
银行承兑票据|||2,305,350.83|
商业承兑票据|||1,690,756.50|
合计|||3,996,107.33|
|||期末余额|||||期初余额||
|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备||
类别|金额|比例|金额|计提比例|账面价值|金额|比例|金额|计提比例|账面价值
其中:其中:||||||||||
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|||481,443.68
商业承兑票据合计|||481,443.68
|||期末余额|||||期初余额||
|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备||
类别|金额|比例|金额|计提比例|账面价值|金额|比例|金额|计提比例|账面价值
其中:按组合计提坏账准备的应收账款|448,579,059.53|100.00%|24,108,457.36|5.37%|424,470,602.17|278,956,730.48|100.00%|14,067,252.03|5.04%|264,889,478.45
其中:账龄风险组合|448,579,059.53|100.00%|24,108,457.36|5.37%|424,470,602.17|278,956,730.48|100.00%|14,067,252.03|5.04%|264,889,478.45
合计|448,579,059.53|100.00%|24,108,457.36|5.37%|424,470,602.17|278,956,730.48|100.00%|14,067,252.03|5.04%|264,889,478.45
|名称||期末余额||
||账面余额|坏账准备|计提比例|
1 年以内||437,749,546.42|21,887,477.40||5.00%
1-2 年||10,685,031.56|2,137,006.31||20.00%
2-3 年||121,015.80|60,507.90||50.00%
3-4 年(或3 年以上)||23,465.75|23,465.75||100.00%
合计||448,579,059.53|24,108,457.36||
|账龄|账面余额|
1 年以内(含1 年)|||437,749,546.42
1 至2 年|||10,685,031.56
2 至3 年|||121,015.80
3 年以上|||23,465.75
3 至4 年|||23,465.75
合计|||448,579,059.53
|||本期变动金额|||
类别|期初余额|计提|收回或转回|核销|其他|期末余额
账龄风险组合|14,067,252.03|10,041,205.33||||24,108,457.36
合计|14,067,252.03|10,041,205.33||||24,108,457.36
|单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
第一名||159,618,973.14|35.58%|7,980,948.66
第二名||99,483,940.78|22.18%|4,974,197.04
第三名||76,182,662.94|16.98%|3,809,133.14
第四名||18,047,547.70|4.02%|902,377.37
第五名||12,817,204.16|2.86%|640,860.21
合计||366,150,328.72|81.62%|
|项目|期末余额||期初余额|
应收票据|||3,059,540.06||4,192,368.83
合计|||3,059,540.06||4,192,368.83
|账龄||期末余额||||期初余额||
||金额||比例||金额||比例|
1 年以内||4,125,288.15|||91.81%|8,499,699.87|||97.66%
1 至2 年|367,861.24|8.19%|203,786.29|2.34%
合计|4,493,149.39||8,703,486.16|
|预付对象|期末余额||占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名|||596,964.66|13.29
第二名|||354,644.43|7.89
第三名|||292,760.03|6.52
第四名|||251,148.48|5.59
第五名|||221,005.90|4.92
合计|||1,716,523.50|38.21
|项目|期末余额||期初余额|
其他应收款|||4,977,081.14||2,670,294.14
合计|||4,977,081.14||2,670,294.14
是否发生减值及其判
断依据
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金及保证金||1,994,694.26|2,118,771.95
备用金||67,698.86|72,100.43
代扣代缴款项||625,108.66|707,874.84
往来款||3,187,241.54|288,671.74
合计||5,874,743.32|3,187,418.96
|第一阶段|第二阶段|第三阶段|
坏账准备|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用|整个存续期预期信用|合计
2022 年1 月1 日余额在本期||损失(未发生信用减 值)|损失(已发生信用减 值)|
|账龄|账面余额|
1 年以内(含1 年)|||4,166,084.93
1 至2 年|1,058,374.96
2 至3 年|345,200.99
3 年以上|305,082.44
3 至4 年|5,764.04
4 至5 年|3,000.00
5 年以上|296,318.40
合计|5,874,743.32
|||本期变动金额|||
类别|期初余额|计提|收回或转回|核销|其他|期末余额
账龄风险组合|517,124.82|380,597.36||-60.00||897,662.18
合计|517,124.82|380,597.36||-60.00||897,662.18
单位名称|款项的性质|期末余额||账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
第一名|往来款|1,500,000.00|1 年以内||25.53%|75,000.00
第二名|往来款|900,000.00|1 年以内|15.32%|45,000.00
第三名|往来款|500,000.00|1 年以内|8.51%|25,000.00
第四名|押金及保证金|432,300.00|1 年以内15,000 元;1-2 年417,300 元|7.36%|84,210.00
第五名|押金及保证金|401,255.08|1 年以内66,680.36元;1-2 年334,574.72 元|6.83%|70,248.96
合计||3,733,555.08||63.55%|299,458.96
||期末余额|||期初余额|
项目|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|30,299,638.69|8,309,158.40|21,990,480.29|25,167,481.19|6,455,970.15|18,711,511.04
在产品|14,785,472.70|92,679.73|14,692,792.97|14,795,059.21||14,795,059.21
库存商品|15,546,061.99|3,988,135.22|11,557,926.77|17,868,759.83|4,830,172.37|13,038,587.46
发出商品|62,111,485.69|5,041,847.33|57,069,638.36|37,262,535.49|1,564,986.15|35,697,549.34
合计|122,742,659.07|17,431,820.68|105,310,838.39|95,093,835.72|12,851,128.67|82,242,707.05
||本期增加金额||本期减少金额||
项目|期初余额|计提|其他|转回或转销|其他|期末余额
原材料|6,455,970.15|5,678,614.26||3,825,426.01||8,309,158.40
在产品||92,679.73||||92,679.73
库存商品|4,830,172.37|2,598,647.66||3,440,684.81||3,988,135.22
发出商品|1,564,986.15|4,675,145.45||1,198,284.27||5,041,847.33
合计|12,851,128.67|13,045,087.10|0.00|8,464,395.09|0.00|17,431,820.68
项目||期末余额|||期初余额|
自动化设备质保金|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
|8,475,000.00|423,750.00|8,051,250.00|5,391,230.00|269,561.50|5,121,668.50
合计|8,475,000.00|423,750.00|8,051,250.00|5,391,230.00|269,561.50|5,121,668.50
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
自动化设备质保金|154,188.50|||正常账务计提
合计|154,188.50|||——
|项目|期末余额||期初余额
预缴税金|||173,283.77|
待抵扣及待认证进项税额||12,200,302.54|11,222,570.75|
合计||12,200,302.54|11,395,854.52|
|第一阶段|第二阶段|第三阶段||单位:元
坏账准备|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用|整个存续期预期信用|合计|
2022 年1 月1 日余额在本期||损失(未发生信用减 值)|损失(已发生信用减 值)||
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:权益工具投资|10,724,900.00|
合计|10,724,900.00|
|项目|期末余额|期初余额
固定资产||204,865,036.42|170,153,844.23
合计||204,865,036.42|170,153,844.23
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|办公及电子设备|合计
一、账面原值:1.期初余额|75,106,809.52|129,857,948.49|4,297,382.42|6,944,308.66|216,206,449.09
金额 2.本期增加|25,102,313.43|42,639,526.79|299,108.48|1,394,430.41|69,435,379.11
置 (1)购|20,431,478.44|25,672,801.14|299,108.48|1,394,430.41|47,797,818.47
建工程转入 (2)在|4,670,834.99|1,486,725.65|||6,157,560.64
业合并增加 (3)企|||||
(4)使用权资产||15,480,000.00|||15,480,000.00
转入 3.本期减少|0.00|10,332,669.31|0.00|702,343.15|11,035,012.46
金额 (1)处|0.00|10,332,669.31|0.00|702,343.15|11,035,012.46
置或报废 4.期末余额|100,209,122.95|162,164,805.97|4,596,490.90|7,636,395.92|274,606,815.74
二、累计折旧1.期初余额|5,358,073.87|33,507,533.02|3,306,779.03|3,880,218.94|46,052,604.86
金额 2.本期增加|4,393,163.86|21,349,040.62|488,430.19|1,635,772.96|27,866,407.63
提 (1)计|4,393,163.86|17,790,730.70|488,430.19|1,635,772.96|24,308,097.71
—使用权资产转入||3,558,309.92|||3,558,309.92
金额|3.本期减少|0.00|3,898,021.45|0.00|279,211.72|4,177,233.17
置或报废|(1)处||3,898,021.45|0.00|279,211.72|4,177,233.17
|4.期末余额|9,751,237.73|50,958,552.19|3,795,209.22|5,236,780.18|69,741,779.32
三、减值准备1.期初余额2.本期增加||||||
金额||||||
提|(1)计|||||
金额|3.本期减少|||||
置或报废|(1)处|||||
4.期末余额四、账面价值||||||
价值|1.期末账面|90,457,885.22|111,206,253.78|801,281.68|2,399,615.74|204,865,036.42
价值|2.期初账面|69,748,735.65|96,350,415.47|990,603.39|3,064,089.72|170,153,844.23
|项目|期末余额|期初余额
在建工程||405,069,738.25|154,141,287.19
合计||405,069,738.25|154,141,287.19
项目||期末余额|||期初余额|
梅州鸿富瀚科技生产厂房建设工程|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
|6,731,551.66||6,731,551.66|10,177,877.48||10,177,877.48
梅州嘉颖新材料生产厂房建设工程|8,211,688.84||8,211,688.84|4,698,106.75||4,698,106.75
深圳工业自动化装备生产基地建设项目|29,454,634.99||29,454,634.99|1,619,748.63||1,619,748.63
东莞鸿富瀚功能性电子材料与智能设备项目|300,577,732.31||300,577,732.31|137,274,826.70||137,274,826.70
苏州导热散热模组建设项目|58,011,765.28||58,011,765.28|370,727.63||370,727.63
商品房装修|1,339,395.74||1,339,395.74|||
淮安厂房改造|742,969.43||742,969.43|||0.00
合计|405,069,738.25||405,069,738.25|154,141,287.19||154,141,287.19
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
梅州鸿富瀚科技生产||10,177,877.48|2,256,819.81|5,703,145.63||6,731,551.66||||||其他
厂房建设工程深圳工业自动化装备生产基地建设项目|1,619,748.63|27,834,886.36||29,454,634.99||||募股资金
梅州嘉颖新材料生产厂房建设工程|4,698,106.75|3,513,582.09||8,211,688.84||||其他
东莞鸿富瀚功能性电子材料与智能设备项目|137,274,826.70|163,302,905.61||300,577,732.31|406,391.47|||募股资金
苏州导热散热模组建设项目|370,727.63|57,641,037.65||58,011,765.28|53,393.15|53,393.15|3.75%|其他
商品房装修||1,744,005.98|404,610.24|1,339,395.74||||其他
淮安厂房改造||792,774.20|49,804.77|742,969.43||||其他
合计|154,141,287.19|257,086,011.70|6,157,560.64|405,069,738.25|459,784.62|53,393.15||
项目|房屋及建筑物|机器设备|合计
一、账面原值:1.期初余额|16,747,957.28|15,480,000.00|32,227,957.28
2.本期增加金额|1,124,889.98||1,124,889.98
—新增租赁|1,124,889.98||1,124,889.98
3.本期减少金额||15,480,000.00|15,480,000.00
—转出至固定资产||15,480,000.00|15,480,000.00
4.期末余额|17,872,847.26||17,872,847.26
二、累计折旧1.期初余额|5,409,673.09|2,375,988.23|7,785,661.32
2.本期增加金额|6,258,763.68|1,182,321.69|7,441,085.37
(1)计提|6,258,763.68|1,182,321.69|7,441,085.37
3.本期减少金额||3,558,309.92|3,558,309.92
(1)处置—转出至固定资产||3,558,309.92|3,558,309.92
4.期末余额|11,668,436.77||11,668,436.77
三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额(1)计提3.本期减少金额(1)处置4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值|6,204,410.49||6,204,410.49
2.期初账面价值|11,338,284.19|13,104,011.77|24,442,295.96
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计
一、账面原值:1.期初余额|80,401,952.17|||4,487,985.61|84,889,937.78
2.本期增加金额||||356,554.53|356,554.53
(1)购置||||356,554.53|356,554.53
(2)内部研发(3)企业合并增加3.本期减少金额||||104,424.78|104,424.78
(1)处置||||104,424.78|104,424.78
4.期末余额|80,401,952.17|||4,740,115.36|85,142,067.53
二、累计摊销1.期初余额|4,359,088.51|||1,125,125.98|5,484,214.49
2.本期增加金额|2,507,271.84|||1,008,546.20|3,515,818.04
(1)计提|2,507,271.84|||1,008,546.20|3,515,818.04
3.本期减少金额||||104,424.78|104,424.78
(1)处置||||104,424.78|104,424.78
4.期末余额|6,866,360.35|||2,029,247.40|8,895,607.75
三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额(1)计提3.本期减少金额(1)处置4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值|73,535,591.82|||2,710,867.96|76,246,459.78
2.期初账面价值|76,042,863.66|||3,362,859.63|79,405,723.29
被投资单位名称或形成商誉的事项||本期增加|本期减少|
|期初余额|企业合并形成的|处置|期末余额
烨德实业(深圳)有限公司|25,665,759.15|||25,665,759.15
合计|25,665,759.15|||25,665,759.15
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|计提|本期增加|处置|本期减少|期末余额
烨德实业(深圳)有限公司合计||||||
2018 年12 月根据股东会决议及修改后的章程规定,有限公司申请增资,注册资本由人民币3,000 万元增加至人民币3,260.87 万元,新增注册资本由恒美国际有限公司以其持有的烨德实业(深圳)有限公司100%股权作为认缴的出资,根据控制权取得时点确定购买日为2018 年12 月31 日,公司在购买日按持股比例享有的烨德实业(深圳)有限公司净资产公允价值为11,455,707.85 元,与公司新增注册资本260.87 万元对应的公允价值37,121,467.00 元的差额为25,665,759.15 元,确定为商誉。
期末公司对形成商誉的相关资产组进行减值测试,对烨德实业(深圳)有限公司对应的资产组相关经营预测进行了复核并与相关管理层进行了充分的沟通,确定相关预测的合理性,2022年末公司根据自身已经取得的订单,并考虑长期合作稳定客户的历史订单情况,对未来的销售情况进行了预测,结合公司生产经营周转的实际需要确定所需的材料、人工及费用等支出,同时考虑折旧、摊销、资本性资金投入及营运资金追加等因素评估商誉是否存在减值的情况,经减值测试公司认为形成商誉对应的相关资产组未产生减值的迹象,本公司已聘请广东联信资产评估土地房地产估价有限公司对包含商誉的资产组进行评估,评估结果表明包含商誉的资产组的可收回金额高于其账面价值,本期无需对商誉计提减值。
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修费||3,964,837.26|245,227.96|2,608,691.91||1,601,373.31
合计||3,964,837.26|245,227.96|2,608,691.91||1,601,373.31
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|32,902,286.96|6,994,468.89|27,703,410.98|4,591,879.39
内部交易未实现利润|10,041,766.37|1,513,366.19|2,825,716.76|423,857.51
可抵扣亏损|49,364,368.76|10,621,273.57|31,956,774.24|7,012,310.89
合计|92,308,422.09|19,129,108.65|62,485,901.98|12,028,047.79
项目|期末余额||期初余额|
非同一控制企业合并资产评估增值|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
|21,254.07|3,188.11|42,508.13|6,376.22
交易性金融资产公允价值变动|509,278.96|76,391.84|1,665,007.14|250,988.20
合计|530,533.03|79,579.95|1,707,515.27|257,364.42
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|79,579.95|19,049,528.70||12,028,047.79
递延所得税负债|79,579.95|||257,364.42
|项目|期末余额||期初余额|
可抵扣亏损|||719,807.07||2,937,242.30
合计|||719,807.07||2,937,242.30
|年份|期末金额|期初金额|备注
2023 年||715,818.74|1,368,760.89|
2024 年|||1,057,480.81|
2025 年|||511,000.60|
2026 年||3,988.33||
合计||719,807.07|2,937,242.30|
项目||期末余额|||期初余额|
预付房屋建设工程及设备采购款|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
|16,856,684.31||16,856,684.31|13,347,962.76||13,347,962.76
合计|16,856,684.31||16,856,684.31|13,347,962.76||13,347,962.76
|项目|期末余额|期初余额
保证借款||30,000,000.00|101,356,105.77
合计||30,000,000.00|101,356,105.77
|种类|期末余额|期初余额
银行承兑汇票||191,682,762.23|67,160,404.51
合计||191,682,762.23|67,160,404.51
|项目|期末余额|期初余额
1 年以内||106,981,631.60|89,756,329.04
1 年以上||6,140,231.96|6,299,999.04
合计||113,121,863.56|96,056,328.08
项目|期末余额||未偿还或结转的原因
昆山市永富达净化设备有限公司||2,866,849.74|尚未结算
广东怡兴建筑工程有限公司||1,044,920.00|尚未结算
合计||3,911,769.74|
|项目|期末余额|期初余额|
1 年以内||13,029,969.99||2,542,662.64
1 年以上||7,949.23||
合计||13,037,919.22||2,542,662.64
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|24,547,021.58|167,492,461.58|166,391,846.22|25,647,636.94
二、离职后福利-设定提存计划|0.00|8,265,075.64|8,265,075.64|
三、辞退福利|0.00|84,000.00|84,000.00|
合计|24,547,021.58|175,841,537.22|174,740,921.86|25,647,636.94
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|24,497,010.16|155,058,268.18|154,053,890.91|25,501,387.43
2、职工福利费|0.00|6,045,949.66|6,045,949.66|0.00
3、社会保险费|0.00|3,955,909.06|3,887,987.68|67,921.38
其中:医疗保险费|0.00|3,442,722.19|3,390,651.44|52,070.75
工伤保险费|0.00|218,677.85|218,677.85|0.00
生育保险费|0.00|261,154.02|245,303.39|15,850.63
残疾人保障金||33,355.00|33,355.00|0.00
4、住房公积金|0.00|2,294,272.87|2,265,510.12|28,762.75
5、工会经费和职工教育经费|50,011.42|138,061.81|138,507.85|49,565.38
合计|24,547,021.58|167,492,461.58|166,391,846.22|25,647,636.94
项目|期初余额||本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|||8,012,367.16|8,012,367.16|
2、失业保险费|||252,708.48|252,708.48|
合计||0.00|8,265,075.64|8,265,075.64|
|项目|期末余额||期初余额
增值税||21,394,158.23|7,132,713.04|
企业所得税||21,742,559.89|16,096,775.52|
个人所得税||515,643.50|391,932.67|
城市维护建设税||926,028.93|480,637.68|
教育费附加||422,864.78|221,316.85|
地方教育费附加||281,909.87|152,717.88|
印花税||316,847.39|512,775.33|
房产税||98,488.37|64,773.97|
土地使用税||49,095.62|72,093.75|
其他||13,246.92||
合计||45,760,843.50|25,125,736.69|
|项目|期末余额||期初余额|
其他应付款|||2,346,325.03||2,025,131.68
合计|||2,346,325.03||2,025,131.68
|项目|期末余额||期初余额|
预提费用|||2,294,918.85||1,914,141.74
往来款|||33,860.82||69,595.41
代扣代缴款项|||17,545.36||41,394.53
合计|||2,346,325.03||2,025,131.68
项目|期末余额||期初余额
一年内到期的租赁负债||3,657,700.72|11,271,193.89
合计||3,657,700.72|11,271,193.89
项目|期末余额||期初余额|
未终止确认的已背书或贴现票据||481,443.68||2,430,763.93
合同负债对应增值税部分||1,694,929.50||330,546.15
合计||2,176,373.18||2,761,310.08
|项目|期末余额|期初余额
抵押借款||24,719,394.47|
合计||24,719,394.47|
|项目|期末余额||期初余额|
房屋租赁|||2,909,671.22||5,770,631.45
合计|||2,909,671.22||5,770,631.45
项目|期末余额|期初余额|形成原因
自动化设备产品售后维护|773,248.25|680,000.00|
合计|773,248.25|680,000.00|
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|724,714.29|4,024,900.00|169,000.00|4,580,614.29|
未实现售后租回收益|6,225,246.92||883,095.71|5,342,151.21|
合计|6,949,961.21|4,024,900.00|1,052,095.71|9,922,765.50|
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|本期冲减成本费用金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
电子模切产品产能提升项目补助|485,714.29|||100,000.00|||385,714.29|与资产相关
电子模切产品工艺创新补助|158,333.33|||25,000.00|||133,333.33|与资产相关
产业发展引导资金设备补贴|80,666.67|||44,000.00|||36,666.67|与资产相关
淮安政府扶持主导产业补助||4,024,900.00|||||4,024,900.00|与资产相关
||||本次变动增减(+、-)|||
|期初余额|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|期末余额
股份总数|60,000,000.00||||||60,000,000.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|1,382,196,025.51|||1,382,196,025.51
其他资本公积|12,046,621.55|5,483,007.86||17,529,629.41
合计|1,394,242,647.06|5,483,007.86||1,399,725,654.92
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:本期其他资本公积增加系当期确认的股份支付所致。
||||本期发生额||||
项目|期初余额|本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益|减:前期计入其他综合收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|期末余额
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|21,515,862.02|7,252,791.45||28,768,653.47
合计|21,515,862.02|7,252,791.45||28,768,653.47
项目|本期|上期|
调整前上期末未分配利润|302,819,438.05||194,056,534.76
调整后期初未分配利润|302,819,438.05||194,056,534.76
加:本期归属于母公司所有者的净利润|158,319,192.64||136,784,964.67
减:提取法定盈余公积|7,252,791.45||8,022,061.38
应付普通股股利|60,000,000.00||20,000,000.00
期末未分配利润|393,885,839.24||302,819,438.05
项目||本期发生额|||上期发生额|
|收入||成本|收入||成本
主营业务|698,159,499.70||419,127,801.14|724,301,731.41||446,793,934.13
其他业务|17,105,955.13|6,232,988.47|15,251,681.16|14,027,644.91
合计|715,265,454.83|425,360,789.61|739,553,412.57|460,821,579.04
|合同分类|分部1|分部2|合计
商品类型||715,265,454.83||715,265,454.83
其中:消费电子产品功能性器件||563,894,988.44||563,894,988.44
自动化设备及相关产品||134,264,511.26||134,264,511.26
材料及其他||17,105,955.13||17,105,955.13
按经营地区分类其中:境内||606,003,379.22||606,003,379.22
境外||109,262,075.61||109,262,075.61
市场或客户类型其中:合同类型其中:按商品转让的时间分||||
类|其中:|||
在某一时点确认收入||715,265,454.83||715,265,454.83
按合同期限分类其中:按销售渠道分类其中:直销||715,265,454.83||715,265,454.83
合计715,265,454.83 715,265,454.83与履约义务相关的信息:
|项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税||2,532,619.12|2,016,887.93
教育费附加||1,109,944.59|904,345.94
房产税||815,470.03|470,460.79
土地使用税||264,260.98|220,660.67
车船使用税||1,097.28|4,635.44
印花税||714,688.43|988,315.60
地方教育费附加||739,963.04|608,070.60
其他小额税费||79,966.62|10.28
合计||6,258,010.09|5,213,387.25
|项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬||15,502,658.88|16,123,129.28
业务招待费||3,483,151.74|3,326,544.10
差旅费||1,402,941.59|1,213,158.28
咨询服务费||571,958.92|315,335.01
办公费||98,743.41|175,686.55
折旧及摊销费||1,318,946.11|575,909.08
其他||161,805.42|137,367.72
售后服务费||681,557.69|
合计||23,221,763.76|21,867,130.02
|项目|本期发生额|上期发生额
股份支付||5,483,007.86|4,142,807.02
职工薪酬||19,831,408.54|23,965,508.10
中介机构费|3,516,882.47|5,710,578.28
差旅费|1,161,045.40|2,037,885.17
折旧及摊销费|8,279,225.56|8,493,855.28
办公费|4,343,036.39|5,254,034.67
业务招待费|2,487,927.73|1,614,761.93
租赁费|522,699.56|822,948.50
其他|1,149,679.23|233,289.22
合计|46,774,912.74|52,275,668.17
|项目|本期发生额|上期发生额
材料费||20,469,908.57|13,383,833.31
职工薪酬||33,291,966.17|27,646,926.08
折旧费||838,484.76|758,204.67
其他||1,216,345.96|1,344,853.37
合计||55,816,705.46|43,133,817.43
|项目|本期发生额|上期发生额
利息费用||3,615,032.59|7,431,980.86
其中:租赁负债利息费用||555,095.49|1,272,920.22
减:利息收入||15,773,016.96|1,146,786.58
汇兑损益||-5,313,026.45|1,568,926.47
其他||1,184,942.11|408,364.07
合计||-16,286,068.71|8,262,484.82
产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额
政府补助|6,966,264.04|11,101,539.58
代扣个人所得税手续费|191,274.33|130,096.33
合计|7,157,538.37|11,231,635.91
项目||本期发生额|上期发生额|
处置长期股权投资产生的投资收益|-45.87|||-354.34
处置交易性金融资产取得的投资收益|181,644.40|||
理财收益|12,392,503.04|||281,581.64
合计|12,574,101.57|||281,227.30
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额||上期发生额
交易性金融资产||533,435.60|1,751,512.23
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益||533,435.60|1,751,512.23
合计||533,435.60|1,751,512.23
项目||本期发生额|上期发生额|
其他应收款坏账损失|-380,597.36|||-30,074.47
应收账款坏账损失|-10,041,205.33|||22,006.18
应收票据坏账损失|-88,987.18|||
合计|-10,510,789.87|||-8,068.29
项目|本期发生额|上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-13,045,087.10|-8,265,600.93
十二、合同资产减值损失|-154,188.50|-58,929.50
合计|-13,199,275.60|-8,324,530.43
资产处置收益的来源|本期发生额||上期发生额
固定资产处置||175,531.35|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
其他||13,244.47|35,126.10|13,244.47
合计||13,244.47|35,126.10|13,244.47
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非货币性资产交换损失||1,461.17|
对外捐赠|300,000.00|60,000.00|300,000.00
非常损失|106,952.07||106,952.07
其他|26,727.79|99,026.25|26,727.79
合计|433,679.86|160,487.42|433,679.86
|项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用||23,621,194.20|21,349,554.10
递延所得税费用||-7,278,845.33|-4,785,304.66
合计||16,342,348.87|16,564,249.44
|项目|本期发生额|
利润总额|||170,429,447.91
按法定/适用税率计算的所得税费用|||25,564,417.19
子公司适用不同税率的影响|||-310,825.16
非应税收入的影响|||-94,846.80
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|||578,916.89
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|||1,554.71
研发加计扣除的影响|||-9,396,867.96
所得税费用|||16,342,348.87
|项目|本期发生额|上期发生额
利息收入||15,773,016.96|1,146,786.58
政府补助及营业外收入||11,026,682.84|9,910,540.63
收回受限货币资金||67,691,897.79|22,104.28
收到经营性往来款||2,322,451.67|2,866,496.20
合计||96,814,049.26|13,945,927.69
|项目|本期发生额|上期发生额
费用性支出||41,132,862.50|37,124,348.82
手续费支出||1,184,942.11|372,736.30
营业外支出||433,679.86|159,026.25
支付受限货币资金||80,182,958.37|22,267,476.62
支付经营性往来款||2,593,030.70|2,398,624.61
合计||125,527,473.54|62,322,212.60
项目|本期发生额|上期发生额
首发申报中介机构费用||17,220,804.74
支付租赁负债款项|12,154,438.87|13,052,554.65
子公司注销支付少数股东资金|937,329.72|
合计|13,091,768.59|30,273,359.39
|补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量净利润||154,087,099.04|136,221,511.80
加:资产减值准备||23,710,065.47|8,332,598.72
折旧|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产|24,308,097.71|16,180,993.46
|使用权资产折旧|7,441,085.37|7,274,618.67
|无形资产摊销|3,515,818.04|2,789,962.17
|长期待摊费用摊销|2,608,691.91|4,960,369.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)||-175,531.35|
|固定资产报废损失(收益以“-”号填列)||1,461.17
|公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|-533,435.60|-1,751,512.23
|财务费用(收益以“-”号填列)|-1,697,993.86|9,000,907.33
|投资损失(收益以“-”号填列)|-12,574,101.57|-281,227.30
|递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-7,021,480.91|-5,033,104.76
|递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|-257,364.42|247,800.10
|存货的减少(增加以“-”号填列)|-36,113,218.44|-20,778,552.31
|经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-181,150,063.27|-12,767,362.96
|经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|162,701,194.56|-25,589,206.88
|其他|5,483,007.86|4,142,807.02
|经营活动产生的现金流量净额|144,331,870.54|122,952,063.92
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额||580,598,266.78|526,501,973.78
减:现金的期初余额||526,501,973.78|80,139,978.12
加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额||54,096,293.00|446,361,995.66
|项目|期末余额|期初余额
一、现金||580,598,266.78|526,501,973.78
其中:库存现金||5,067.60|19,564.10
可随时用于支付的银行存款||580,579,428.76|526,480,142.89
可随时用于支付的其他货币资金||13,770.42|2,266.79
三、期末现金及现金等价物余额||580,598,266.78|526,501,973.78
|项目|期末账面价值|受限原因
货币资金||34,758,537.20|详见附注十四、承诺及或有事项
固定资产||17,602,987.83|详见附注十四、承诺及或有事项
无形资产||12,005,271.99|详见附注十四、承诺及或有事项
合计||64,366,797.02|
|项目|期末外币余额||折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|||||54,466,359.63
其中:美元||7,820,457.69|6.9646||54,466,359.63
欧元港币应收账款|||||17,745,409.18
其中:美元||2,547,943.77|6.9646||17,745,409.18
欧元|||||
长期借款 港币|||||
其中:美元欧元港币其他应收款|||||71,397.04
其中:美元||10,251.42|6.9646||71,397.04
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
电子模切产品产能提升项目补助|1,000,000.00|递延收益|100,000.00
电子模切产品工艺创新补助|250,000.00|递延收益|25,000.00
产业发展引导资金设备补贴|220,000.00|递延收益|44,000.00
淮安政府扶持主导产业补助|4,024,900.00|递延收益|
软件企业增值税即征即退|1,980,714.32|其他收益|795,459.47
高新企业补助|122,000.00|其他收益|122,000.00
荣誉企业奖励|80,000.00|其他收益|
稳岗补贴|807,998.96|其他收益|733,081.68
产业发展奖励|284,000.00|其他收益|
资助第二批第一次拨款深科技创新|500,000.00|其他收益|500,000.00
街道办两新组织党支部补贴|10,000.00|其他收益|5,000.00
淮安区财政局发明专利补贴费|10,000.00|其他收益|
专利补助款|5,000.00|其他收益|
工会经费补贴|160,694.42|其他收益|81,236.68
淮安经济开发区产业引导资金|5,265,009.71|其他收益|
以工代训补贴款|204,500.00|其他收益|
2020 年度高质量跨越发展目标先进集体突出贡献企业奖|50,000.00|其他收益|
2020 年度工业经济获奖企业奖金|300,000.00|其他收益|
东莞市工业和信息化局中小企业增长奖励项目|32,500.00|其他收益|
工业企业扩大产能奖励|2,334,000.00|其他收益|600,000.00
湖北籍劳动力就业补贴|3,000.00|其他收益|
科技企业研发投入激励|900,000.00|其他收益|
龙岗区中小创新企业50 强租金补贴|10,900.00|其他收益|
企业研究开发资助|459,000.00|其他收益|
秦皇岛经济技术开发区新增规上工业企业奖励|50,000.00|其他收益|
省级促进小微工业企业上规模发展资金项目|400,000.00|其他收益|200,000.00
改制上市培育项目资助款项|1,500,000.00|其他收益|1,500,000.00
企业专业化发展专项-小巨人补贴|500,000.00|其他收益|500,000.00
中小企业创新发展培育扶持专精|500,000.00|其他收益|500,000.00
2021 年第一批科技企业研发投入激励(成果科)(局党组会20)|400,000.00|其他收益|400,000.00
深圳龙岗企业贷款贴息政策扶持项目第一批|300,000.00|其他收益|300,000.00
深圳龙岗工业企业防疫消杀补贴资助|52,000.00|其他收益|52,000.00
社保待进|500.00|其他收益|500.00
2021 年新增长点培育项目|60,000.00|其他收益|60,000.00
二季度的亩均税收激励补助|40,000.00|其他收益|40,000.00
淮安区工业和信息化标贯试点企企业补助|50,000.00|其他收益|50,000.00
科技局研发投入奖补贴|148,400.00|其他收益|148,400.00
社保退费政策性返还|209,586.21|其他收益|209,586.21
--现金|合并成本
--非现金资产的公允价值--发行或承担的债务的公允价值--发行的权益性证券的公允价值--或有对价的公允价值--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值--其他合并成本合计减:取得的可辨认净资产公允价值份额商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额|
货币资金应收款项存货
--现金|合并成本
--非现金资产的账面价值--发行或承担的债务的账面价值--发行的权益性证券的面值|