TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
其他应收款|1,614,952.93|1,554,004.93
其中:应收利息||
应收股利||
买入返售金融资产||
存货|348,646,790.85|350,756,117.12
合同资产||
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|14,124,929.11|16,235,356.40
流动资产合计|671,658,431.95|850,039,461.05
非流动资产:||
发放贷款和垫款||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|475,853,579.73|501,723,447.83
其他权益工具投资||
其他非流动金融资产||
投资性房地产||14,608,596.64
固定资产|1,475,218,826.97|1,480,810,555.17
在建工程|37,254,521.48|61,413,688.10
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|2,178,805.50|3,112,721.30
无形资产|80,045,307.42|84,182,647.00
开发支出||
商誉||
长期待摊费用|2,400,307.64|2,617,967.04
递延所得税资产|25,733,212.84|15,504,725.81
其他非流动资产|4,735,298.07|7,724,942.72
非流动资产合计|2,103,419,859.65|2,171,699,291.61
资产总计|2,775,078,291.60|3,021,738,752.66
流动负债:||
短期借款|96,121,800.00|
向中央银行借款||
拆入资金||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据||
应付账款|124,295,258.75|127,766,134.53
预收款项||
合同负债|22,798,650.18|31,329,022.18
卖出回购金融资产款||
吸收存款及同业存放||
代理买卖证券款||
代理承销证券款||
应付职工薪酬|21,078,960.23|17,107,535.52
应交税费|10,196,697.63|6,673,837.10
其他应付款|81,715,583.43|74,807,136.10
其中:应付利息||
应付股利||
应付手续费及佣金||
应付分保账款||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|969,879.09|561,011.09
其他流动负债|2,701,060.53|4,101,252.98
流动负债合计|359,877,889.84|262,345,929.50
非流动负债:||
保险合同准备金||
长期借款||
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|1,364,258.66|2,300,570.82
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|55,247,328.46|60,707,764.68
递延所得税负债|47,856,027.93|46,781,650.52
其他非流动负债|9,282,376.77|
非流动负债合计|113,749,991.82|109,789,986.02
负债合计|473,627,881.66|372,135,915.52
所有者权益:||
股本|1,152,000,000.00|1,152,000,000.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|231,292,486.91|209,803,129.66
减:库存股|201,001,825.50|
其他综合收益|271,184,158.27|265,096,019.60
专项储备||
盈余公积|156,010,059.78|156,010,059.78
一般风险准备||
未分配利润|695,233,081.55|866,693,628.10
归属于母公司所有者权益合计|2,304,717,961.01|2,649,602,837.14
少数股东权益|-3,267,551.07|
所有者权益合计|2,301,450,409.94|2,649,602,837.14
负债和所有者权益总计|2,775,078,291.60|3,021,738,752.66
法定代表人:周建文主管会计工作负责人:刘素娥会计机构负责人:刘素娥
项目|2022年12月31日|2022年1月1日
流动资产:||
货币资金|67,457,409.62|314,891,468.47
交易性金融资产||10,079,109.59
衍生金融资产||
应收票据||
应收账款|7,968,968.75|3,862,065.48
应收款项融资||
预付款项|32,475,262.32|8,692,490.94
其他应收款|91,456,893.20|165,206,192.78
其中:应收利息||
应收股利||
存货|224,815,933.19|201,350,277.69
合同资产||
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|1,149,473.19|5,406,419.35
流动资产合计|425,323,940.27|709,488,024.30
非流动资产:||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|920,639,395.32|943,999,263.42
其他权益工具投资||
其他非流动金融资产||
投资性房地产||14,608,596.64
固定资产|1,095,955,809.21|1,119,278,689.13
在建工程|30,695,634.70|16,843,097.16
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|1,274,751.13|1,939,838.77
无形资产|48,497,611.60|65,180,037.95
开发支出||
商誉||
长期待摊费用||
递延所得税资产|16,934,314.94|7,526,829.53
其他非流动资产|670,698.07|2,623,294.72
非流动资产合计|2,114,668,214.97|2,171,999,647.32
资产总计|2,539,992,155.24|2,881,487,671.62
流动负债:||
短期借款||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据||
应付账款|79,160,781.16|91,415,104.45
预收款项||
合同负债|177,266.98|26,385.25
应付职工薪酬|7,572,642.76|7,588,998.66
应交税费|4,272,083.42|412,994.43
其他应付款|31,796,069.23|68,317,420.14
其中:应付利息||
应付股利||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|760,487.56|321,985.18
其他流动负债|21,001.63|3,430.08
流动负债合计|123,760,332.74|168,086,318.19
非流动负债:||
长期借款||
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|649,229.36|1,477,436.52
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|23,907,897.03|27,463,355.87
递延所得税负债|47,856,027.93|46,781,650.52
其他非流动负债|6,410,051.76|
非流动负债合计|78,823,206.08|75,722,442.91
负债合计|202,583,538.82|243,808,761.10
所有者权益:||
股本|1,152,000,000.00|1,152,000,000.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|222,223,422.86|200,734,065.61
减:库存股|201,001,825.50|
其他综合收益|271,184,158.27|265,096,019.60
专项储备||
盈余公积|156,010,059.78|156,010,059.78
未分配利润|736,992,801.01|863,838,765.53
所有者权益合计|2,337,408,616.42|2,637,678,910.52
负债和所有者权益总计|2,539,992,155.24|2,881,487,671.62
项目|2022年度|2021年度
一、营业总收入|1,686,107,669.16|1,754,683,993.13
其中:营业收入|1,686,107,669.16|1,754,683,993.13
利息收入||
已赚保费||
手续费及佣金收入||
二、营业总成本|1,774,383,253.37|1,814,863,605.63
其中:营业成本|1,339,061,127.04|1,402,832,602.57
利息支出||
手续费及佣金支出||
退保金||
赔付支出净额||
提取保险责任合同准备金净额||
保单红利支出||
分保费用||
税金及附加|23,247,805.37|22,930,158.04
销售费用|229,836,466.05|225,122,353.90
管理费用|162,096,777.74|147,187,965.58
研发费用|23,647,418.92|26,877,339.96
财务费用|-3,506,341.75|-10,086,814.42
其中:利息费用|970,996.38|2,402,289.00
利息收入|4,728,384.25|11,036,433.71
加:其他收益|13,550,261.57|11,200,986.97
投资收益(损失以“-”号填列)|-2,509,901.33|356,736.36
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|-2,974,693.10|356,736.36
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|464,791.77|
汇兑收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|0.00|903,251.44
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-8,671,047.40|-11,529,115.58
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-7,187,692.26|-19,959,719.68
资产处置收益(损失以“-”号填列)|36,171.76|155,099.24
三、营业利润(亏损以“-”号填列)|-93,057,791.87|-79,052,373.75
加:营业外收入|3,048,420.13|4,044,752.09
减:营业外支出|2,255,170.15|1,195,301.09
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|-92,264,541.89|-76,202,922.75
减:所得税费用|-7,895,233.04|3,960,935.00
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|-84,369,308.85|-80,163,857.75
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|-84,369,308.85|-80,163,857.75
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|-79,631,657.78|-80,163,857.75
2.少数股东损益|-4,737,651.07|
六、其他综合收益的税后净额|6,088,138.67|181,336,241.10
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|6,088,138.67|181,336,241.10
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|6,088,138.67|181,336,241.10
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|6,088,138.67|181,336,241.10
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额||
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||
七、综合收益总额|-78,281,170.18|101,172,383.35
归属于母公司所有者的综合收益总额|-73,543,519.11|101,172,383.35
归属于少数股东的综合收益总额|-4,737,651.07|
八、每股收益||
(一)基本每股收益|-0.070|-0.070
(二)稀释每股收益|-0.070|-0.070
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:周建文主管会计工作负责人:刘素娥会计机构负责人:刘素娥
项目|2022年度|2021年度
一、营业收入|739,106,451.75|720,710,937.87
减:营业成本|625,169,273.48|585,987,678.69
税金及附加|13,714,378.21|13,470,067.58
销售费用|116,128.02|
管理费用|123,579,817.20|112,109,436.72
研发费用|23,335,987.36|26,493,460.85
财务费用|-3,353,586.28|-6,354,932.77
其中:利息费用|84,332.42|2,266,901.07
利息收入|-3,586,189.01|7,091,697.16
加:其他收益|10,281,249.25|9,011,697.50
投资收益(损失以“-”号填列)|-2,509,901.33|356,736.36
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|-2,974,693.10|356,736.36
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)|464,791.77|
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|0.00|903,251.44
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-5,276,657.47|-83,085.20
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-2,082,479.28|-4,614,244.81
资产处置收益(损失以“-”号填列)|15,215.76|2,332.43
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|-43,028,119.31|-5,418,085.48
加:营业外收入|750,423.39|1,733,126.38
减:营业外支出|2,146,865.24|796,506.54
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|-44,424,561.16|-4,481,465.64
减:所得税费用|-9,407,485.41|-3,738,343.67
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|-35,017,075.75|-743,121.97
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|-35,017,075.75|-743,121.97
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
五、其他综合收益的税后净额|6,088,138.67|181,336,241.10
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|6,088,138.67|181,336,241.10
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|6,088,138.67|181,336,241.10
3.其他权益工具投资公允价值变动||
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益||
六、综合收益总额|-28,928,937.08|180,593,119.13
七、每股收益||
(一)基本每股收益||
(二)稀释每股收益||
项目|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|1,857,722,217.21|1,910,392,187.03
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|61,609.27|3,078,893.19
收到其他与经营活动有关的现金|26,302,778.63|203,894,172.34
经营活动现金流入小计|1,884,086,605.11|2,117,365,252.56
购买商品、接受劳务支付的现金|1,379,053,730.23|1,329,333,916.64
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|182,425,915.10|212,388,913.92
支付的各项税费|96,759,212.49|95,178,145.94
支付其他与经营活动有关的现金|202,891,898.15|211,467,392.19
经营活动现金流出小计|1,861,130,755.97|1,848,368,368.69
经营活动产生的现金流量净额|22,955,849.14|268,996,883.87
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|108,998,550.00|150,000,000.00
取得投资收益收到的现金|8,414,529.14|3,823,529.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|1,873,997.52|893,943.63
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|119,287,076.66|154,717,473.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|77,122,935.47|126,823,285.09
投资支付的现金|74,590,000.00|160,500,000.00
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|151,712,935.47|287,323,285.09
投资活动产生的现金流量净额|-32,425,858.81|-132,605,811.74
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||
取得借款收到的现金|96,000,000.00|
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计|96,000,000.00|
偿还债务支付的现金||289,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|98,199,052.51|14,044,958.31
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||
支付其他与筹资活动有关的现金|201,131,473.50|732,117.10
筹资活动现金流出小计|299,330,526.01|304,277,075.41
筹资活动产生的现金流量净额|-203,330,526.01|-304,277,075.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||
五、现金及现金等价物净增加额|-212,800,535.68|-167,886,003.28
加:期初现金及现金等价物余额|355,857,880.57|523,743,883.85
六、期末现金及现金等价物余额|143,057,344.89|355,857,880.57
项目|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|829,707,443.63|811,723,794.08
收到的税费返还|54,328.50|1,975,681.58
收到其他与经营活动有关的现金|88,278,314.36|189,512,635.59
经营活动现金流入小计|918,040,086.49|1,003,212,111.25
购买商品、接受劳务支付的现金|671,705,825.86|539,779,021.86
支付给职工以及为职工支付的现金|81,641,067.60|76,635,085.78
支付的各项税费|37,880,731.58|41,478,302.92
支付其他与经营活动有关的现金|47,339,771.15|55,471,402.62
经营活动现金流出小计|838,567,396.19|713,363,813.18
经营活动产生的现金流量净额|79,472,690.30|289,848,298.07
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|108,998,550.00|150,000,000.00
取得投资收益收到的现金|8,414,529.14|58,823,529.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|15,274.34|586,398.62
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|117,428,353.48|209,409,928.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|68,843,326.63|104,418,826.36
投资支付的现金|74,510,000.00|160,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|143,353,326.63|264,918,826.36
投资活动产生的现金流量净额|-25,924,973.15|-55,508,898.02
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
取得借款收到的现金||
收到其他与筹资活动有关的现金||1,102,730,361.12
筹资活动现金流入小计||1,102,730,361.12
偿还债务支付的现金||289,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|98,199,052.51|14,044,958.31
支付其他与筹资活动有关的现金|201,131,473.50|1,029,324,641.33
筹资活动现金流出小计|299,330,526.01|1,332,869,599.64
筹资活动产生的现金流量净额|-299,330,526.01|-230,139,238.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||
五、现金及现金等价物净增加额|-245,782,808.86|4,200,161.53
加:期初现金及现金等价物余额|313,240,218.48|309,040,056.95
六、期末现金及现金等价物余额|67,457,409.62|313,240,218.48
项目|2022年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|1,152,000,000.00||||209,803,129.66||265,096,019.60||156,010,059.78||866,693,628.10||2,649,602,837.14||2,649,602,837.14
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|1,152,000,000.00||||209,803,129.66||265,096,019.60||156,010,059.78||866,693,628.10||2,649,602,837.14||2,649,602,837.14
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||21,489,357.25|201,001,825.50|6,088,138.67||||-171,460,546.55||-344,884,876.13|-3,267,551.07|-348,152,427.20
(一)综合收益总额|||||||6,088,138.67||||-79,631,657.78||-73,543,519.11|-4,737,651.07|-78,281,170.18
(二)所有者投入和减少资本|||||21,489,357.25|201,001,825.50|||||||-179,512,468.25|1,470,100.00|-178,042,368.25
1.所有者投入的普通股||||||||||||||1,470,100.00|1,470,100.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||21,489,357.25||||||||21,489,357.25||21,489,357.25
4.其他||||||201,001,825.50|||||||-201,001,825.50||-201,001,825.50
(三)利润分配|||||||||||-98,199,052.51||-98,199,052.51||-98,199,052.51
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所|||||||||||-98,1||-98,1||-98,1
有者(或股东)的分配|||||||||||99,052.51||99,052.51||99,052.51
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||6,370,163.74||6,370,163.74||6,370,163.74
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||6,370,163.74||6,370,163.74||
6.其他|||||||||||||||
(五|||||||||||||||
)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|1,152,000,000.00||||231,292,486.91|201,001,825.50|271,184,158.27||156,010,059.78||695,233,081.55||2,304,717,961.01|-3,267,551.07|2,301,450,409.94
项目|2021年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|1,152,000,000.00||||206,385,571.23||83,759,778.50||156,010,059.78||958,377,485.85||2,556,532,895.36||2,556,532,895.36
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|1,152,000,000.00||||206,385,571.23||83,759,778.50||156,010,059.78||958,377,485.85||2,556,532,895.36||2,556,532,895.36
三、本期增减变动|||||3,417,558.43||181,336,241.10||||-91,683,857.7||93,069,941.78||93,069,941.78
金额(减少以“-”号填列)|||||||||||5||||
(一)综合收益总额|||||||181,336,241.10||||-80,163,857.75||101,172,383.35||101,172,383.35
(二)所有者投入和减少资本|||||3,417,558.43||||||||3,417,558.43||3,417,558.43
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||3,417,558.43||||||||3,417,558.43||3,417,558.43
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||||-11,520,000.00||-11,520,000.00||-11,520,000.00
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般|||||||||||||||
风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-11,520,000.00||-11,520,000.00||-11,520,000.00
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
四、本期期末余额|1,152,000,000.00||||209,803,129.66||265,096,019.60||156,010,059.78||866,693,628.10||2,649,602,837.14||2,649,602,837.14
项目|2022年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|1,152,000,000.00||||200,734,065.61||265,096,019.60||156,010,059.78|863,838,765.53||2,637,678,910.52
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|1,152,000,000.00||||200,734,065.61||265,096,019.60||156,010,059.78|863,838,765.53||2,637,678,910.52
三、本期增减|||||21,489,357.25|201,001,825.50|6,088,138.67|||-126,845,96||-300,270,29
变动金额(减少以“-”号填列)||||||||||4.52||4.10
(一)综合收益总额|||||||6,088,138.67|||-35,017,075.75||-28,928,937.08
(二)所有者投入和减少资本|||||21,489,357.25|201,001,825.50||||||-179,512,468.25
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||21,489,357.25|||||||21,489,357.25
4.其他||||||201,001,825.50||||||-201,001,825.50
(三)利润分配||||||||||-98,199,052.51||-98,199,052.51
1.提取盈余公积||||||||||||
2.对所有者||||||||||-98,199,052||-98,199,052
(或股东)的分配||||||||||.51||.51
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||6,370,163.74||6,370,163.74
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||6,370,163.74||6,370,163.74
6.其他||||||||||||
(五)专项储||||||||||||
备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|1,152,000,000.00||||222,223,422.86|201,001,825.50|271,184,158.27||156,010,059.78|736,992,801.01||2,337,408,616.42
项目|2021年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|1,152,000,000.00||||197,316,507.18||83,759,778.50||156,010,059.78|876,101,887.50||2,465,188,232.96
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|1,152,000,000.00||||197,316,507.18||83,759,778.50||156,010,059.78|876,101,887.50||2,465,188,232.96
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||3,417,558.43||181,336,241.10|||-12,263,121.97||172,490,677.56
(一|||||||181,3|||-||180,5
)综合收益总额|||||||36,241.10|||743,121.97||93,119.13
(二)所有者投入和减少资本|||||3,417,558.43|||||||3,417,558.43
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||3,417,558.43|||||||3,417,558.43
4.其他||||||||||||
(三)利润分配||||||||||-11,520,000.00||-11,520,000.00
1.提取盈余公积||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-11,520,000.00||-11,520,000.00
3.其他||||||||||||
(四)所有者||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|1,152,000,000.00||||200,734,065.61||265,096,019.60||156,010,059.78|863,838,765.53||2,637,678,910.52
公司名称:加加食品集团股份有限公司
注册地址:湖南省宁乡经济技术开发区站前路总部地址:湖南省宁乡经济技术开发区站前路营业期限:1996-08-03 至无固定期限
股本:115200 万元人民币法定代表人:周建文
(二)公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务公司行业性质:调味品企业
公司经营范围:农产品初加工服务;酱油(酿造酱油)的生产、销售;味精[谷氨酸钠(99%味精)(分装)、味精]的生产、销售;调味料(液体、固态)的生产、销售;鸡精、食醋(酿造食醋、配制食醋)、大米、食用植物油的生产、销售;谷类及其他作物的种植、豆类和谷物的种植;预包装食品的批发;自营和代理各类商品和技术的进出口,但国家限定公司经营或者禁止进出口的除外。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
加加食品集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)系在长沙加加食品集团有限公司的基础上整体变更设立,于2010 年10 月25 日在长沙市工商行政管理局登记注册,公司现持有统一社会信用代码为914301006166027203 的《企业法人营业执照》。公司注册地:湖南省宁乡经济技术开发区站前路。法定代表人:周建文。公司现有注册资本为人民币11.52亿元,总股本为11.52亿股,每股面值人民币1元。其中:有限售条件的流通股份A 股37,500 股;无限售条件的流通股份A股1,151,962,500 股。公司股票于2012年1 月6日在深圳证券交易所挂牌交易。
本财务报表及财务报表附注已于2023年4月26日经公司第五届董事会2023年第三次会议批准。本公司2022 年度纳入合并范围的子公司共14家,详见第十节“财务报告”之九“在其他主体中的权益”之1“在子公司中的权益”。与上年度相比,本公司本年度合并范围减少2 家,详见第十节“财务报告”之八“合并范围的变更”之5“其他原因的合并范围变动”。
本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注
本公司自2023 年1月1 日起执行财政部2021 年发布的《企业会计准则解释第15号》|不适用|
本公司自2023年1 月1日起执行财政部2022 年发布的《企业会计准则解释第16号》|不适用|
(1)本公司自2023 年1 月1 日起执行财政部2021 年发布的《企业会计准则解释第15 号》中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(2)本公司自2023年1月1日起执行财政部2022年发布的《企业会计准则解释第16号》中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”和“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;购买日后12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于“一揽子交易”的,参考本附注十七“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益,按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额除外。
4、当期增加减少子公司或业务的合并报表处理
本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注十七“长期股权投资”中所述的会计政策处理。
将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时,需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对公司境外经营财
务报表进行折算前,应当调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与公司会计期间和会计政策相一致,根据调整后的会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方
法对境外经营财务报表进行折算。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算;产生的外币财务报表折算差额,在“其他综合收益”项目列示。
按照上述条件,本公司指定的这类金融资产主要包括:本公司作为有限合伙投资设立合兴(天津)股权投资基金合伙企业(有限合伙),经营范围:从事对未上市企业的投资,对上市公司非公开发行股票的投资以及相关咨询服务;本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。
(6)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债,该类金融负债按照本附注四十二“租赁”金融资产转移的确认依据和计量方法进行计量。
(7)财务担保合同
不属于上述(5)或(6)情形的财务担保合同,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1按照本附注四十二“租赁”金融资产减值的测试方法及会计处理方法;2初始确认金额扣除按照本附注三十九“收入”的确认方法所确定的累计摊销额后的余额。
(8)以摊余成本计量的金融负债
除上述(5)、(6)、(7)情形外,本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。
公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。
融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
8、金融资产和金融负债的抵销
本公司认为所持有的承兑人为商业银行的银行承兑汇票,不存在重大的信用风险,不确认预计信用损失。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。
项目|确定组合的依据
项目|确定组合的依据
组合1(账龄组合)|按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收款项
组合2(合并范围内关联方组合)|合并范围内且无明显减值迹象的应收关联方的款项
项目|计提方法
组合1(账龄组合)|预期信用损失
组合2(合并范围内关联方组合)|预期信用损失
账龄|应收账款预期信用损失率(%)
1年以内(含1年)|5%
1-2 年(含2年)|10%
2-3 年(含3年)|30%
3年以上|50%
对于有客观证据表明其已发生信用减值的,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收账款、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收账款等,本公司将该应收账款作为已发生信用减值的应收款项并按照单项工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
组合2(合并范围内关联方组合)预期信用损失率:结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性
信息,对合并范围内关联方组合,且无明显减值迹象的,预期信用损失率为0。
本公司应收款项融资是反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。当本公司管理该类应收票据和应收账款的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标时,本公司将其列入应收款项融资进行列报。
应收款项融资持有期间公允价值变动计入其他综合收益,终止确认时将累计确认的其他综合收益转入留存收益。
项目|确定组合的依据
组合1(账龄组合)|按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收款项
组合2(合并范围内关联方组合)|合并范围内且无明显减值迹象的应收关联方的款项
本公司存货分为:在途材料、委托加工材料、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、产成品、自制半成品、在产品等种类。
存货取得时按实际成本核算;发出时库存商品及原材料按月末一次加权平均法计价,低值易耗品和包装物采用一次摊销法。
存货盘存采用永续盘存制。
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其中如果属于非交易性的,在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算,其会计政策详见本节“(十)金融工具”。
本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益,应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,应当改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
(2)损益调整
权益法下,本公司取得长期股权投资后,应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益减记至零为限,投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
投资性房地产是指能够单独计量和出售的,为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本公司按照成本对投资性房地产进行初始计量。在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下,建筑物的折旧方法和减值准备的方法与本公司固定资产的核算方法一致,土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与本公司无形资产的核算方法一致。当投资性房地产被处置,或
者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,应当终止确认该项投资性房地产。本公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损,应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产的确认条件:1该固定资产包含的经济利益很可能流入企业;2该固定资产的成本能够可靠计量。固定资产通常按照实际成本作为初始计量。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20-30|10%|3.00-4.50
机器设备|年限平均法|5-10|10%|9.00-18.00
电子设备|年限平均法|3-5|10%|18.00-30.00
运输工具|年限平均法|4-5|10%|18.00-22.50
其他设备|年限平均法|5|10%|18.00
符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。
已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。
借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关的资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
1、使用权资产的确定方法
2、使用权资产的会计处理方法
本公司后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
项目|预计使用寿命(年)|依据
土地使用权|土地使用权证登记使用年限|45-50
软件|预计受益期限|3-5
商标使用权|预计受益期限|10
专有技术|预计受益期限|5-10
3、无形资产减值测试
(1)某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
对于长期股权投资、以成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
合同负债为本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,适用关于设定提存计划的有关规定进行处理。除此情形外,适用关于设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
(3)重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日,本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。
够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约
义务是在某一时段内履行,还是某一时点履行。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
(3)本公司已将该商品实物转移给客户;
(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象
公司主要销售酱油、味精、食用植物油、鸡精、醋及挂面等产品。产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
1、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
本公司对取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
2、确认和计量
3、会计处理方法
(3)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;
(4)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;
(5)属于其他情况的,直接计入当期损益。
递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应
纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
本公司已选择对短期租赁(租赁期不超过12 个月的租赁)和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照[直线法][其他系统合理的方法]计入当期损益或相关资产成本。
经营租赁的租赁收款额在租赁期内按[直线法][其他系统合理的方法]确认为租金收入。本公司将其发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁:本公司作为出租人
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按附注三、(十)7 所述的会计政策进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注
2021年12月31日,财政部发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号,以下简称“解释15号”),解释15号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。|不适用|执行解释15号对本公司财务报表相关项目无影响
2022年12月13日,财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称“解释16号”),解释16号三个事项的会计处理中:“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。|不适用|执行解释16号对本公司财务报表相关项目无影响
税种|计税依据|税率
增值税|销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额|按6%、9%、13%等税率计缴
城市维护建设税|应缴流转税税额|7%、5%等
企业所得税|应纳税所得额|本公司15%、其他纳税主体25%
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除20%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴|1.2%、12%
教育费附加|应缴流转税税额|3%
地方教育附加|应缴流转税税额|2%
纳税主体名称|所得税税率
本公司|15%
除上述以外的其他纳税主体|25%
本公司于2020 年9 月11 日被再次认定为高新技术企业,证书编号为GR202043001805,有效期三年;本公司2022 年度适用15%的税率缴纳企业所得税。
项目|期末余额|期初余额
银行存款|143,056,477.05|355,857,880.57
其他货币资金|867.84|1,651,249.99
合计|143,057,344.89|357,509,130.56
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|0.00|10,079,109.59
其中:||
其中:||
合计||10,079,109.59
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏账准备的应收账款|22,710,093.73|22.13%|22,710,093.73|100.00%|0.00|19,877,809.48|34.72%|19,877,809.48|100.00%|0.00
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|79,907,008.99|77.87%|4,216,657.20|5.28%|75,690,351.79|37,369,287.74|65.28%|2,185,052.22|5.85%|35,184,235.52
其中:||||||||||
合计|102,617,102.72|100.00%|26,926,750.93|26.24%|75,690,351.79|57,247,097.22|100.00%|22,062,861.70|38.54%|35,184,235.52
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
客户七|3,556,557.59|3,556,557.59|100.00%|预计无法收回
客户八|3,299,887.48|3,299,887.48|100.00%|预计无法收回
客户九|3,165,974.23|3,165,974.23|100.00%|预计无法收回
客户十一|2,194,084.05|2,194,084.05|100.00%|预计无法收回
客户十二|1,444,136.62|1,444,136.62|100.00%|预计无法收回