TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|1,950,834.38|
无形资产|383,812,638.88|382,366,152.82
开发支出|171,081,187.75|162,803,592.44
商誉|485,687,223.66|508,659,644.52
长期待摊费用|2,484,929.50|1,072,158.97
递延所得税资产|101,864,645.93|49,148,393.06
其他非流动资产|36,803,658.06|89,313,774.94
非流动资产合计|3,950,907,896.75|3,621,266,530.03
资产总计|5,877,980,374.42|5,706,459,375.59
流动负债:||
短期借款|406,340,367.96|642,151,458.36
向中央银行借款||
拆入资金||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|44,340,000.00|42,000,000.00
应付账款|340,730,619.01|247,770,580.47
预收款项|2,904,887.62|2,550,280.00
合同负债|61,840,402.32|57,148,200.35
卖出回购金融资产款||
吸收存款及同业存放||
代理买卖证券款||
代理承销证券款||
应付职工薪酬|46,857,282.32|41,514,141.47
应交税费|40,004,149.32|38,128,734.12
其他应付款|255,368,422.31|198,399,561.24
其中:应付利息||
应付股利||
应付手续费及佣金||
应付分保账款||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|3,098,361.28|
其他流动负债|85,576,761.75|18,833,238.29
流动负债合计|1,287,061,253.89|1,288,496,194.30
非流动负债:||
保险合同准备金||
长期借款|303,695,954.82|263,881,447.45
应付债券||
其中:优先股||
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
永续债||
租赁负债|1,061,221.73|
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|98,064,458.95|75,033,171.27
递延所得税负债|64,354,167.48|35,915,825.02
其他非流动负债|177,274,559.89|177,274,559.89
非流动负债合计|644,450,362.87|552,105,003.63
负债合计|1,931,511,616.76|1,840,601,197.93
所有者权益:||
股本|1,189,712,382.00|1,189,712,382.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|2,227,433,756.62|2,227,433,756.62
减:库存股||
其他综合收益|-32,098,297.95|-38,443,518.81
专项储备|516,074.89|486,765.76
盈余公积|77,570,228.51|77,570,228.51
一般风险准备||
未分配利润|481,955,316.84|277,347,749.40
归属于母公司所有者权益合计|3,945,089,460.91|3,734,107,363.48
少数股东权益|1,379,296.75|131,750,814.18
所有者权益合计|3,946,468,757.66|3,865,858,177.66
负债和所有者权益总计|5,877,980,374.42|5,706,459,375.59
法定代表人:汪天祥主管会计工作负责人:余雪松会计机构负责人:甘小丽
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|47,906,789.45|200,541,984.78
交易性金融资产||
衍生金融资产||
应收票据||
应收账款||
应收款项融资||
预付款项|381,662.44|180,783.33
其他应收款|5,095.36|15,891,381.18
其中:应收利息||
应收股利||
存货||
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
合同资产||
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|10,901.58|
流动资产合计|48,304,448.83|216,614,149.29
非流动资产:||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|3,617,307,459.45|3,439,530,377.32
其他权益工具投资||
其他非流动金融资产||
投资性房地产||
固定资产|2,116,621.80|2,652,272.55
在建工程||
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产||
无形资产||
开发支出||
商誉||
长期待摊费用||
递延所得税资产|2,850,859.07|273,116.85
其他非流动资产|50,000,000.00|50,000,000.00
非流动资产合计|3,672,274,940.32|3,492,455,766.72
资产总计|3,720,579,389.15|3,709,069,916.01
流动负债:||
短期借款||100,101,666.67
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据||
应付账款||283,018.86
预收款项||
合同负债||
应付职工薪酬|2,617,935.12|2,166,020.45
应交税费|92,381.75|248,207.94
其他应付款|69,035,816.19|40,205,907.37
其中:应付利息||
应付股利||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债||
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
其他流动负债||
流动负债合计|71,746,133.06|143,004,821.29
非流动负债:||
长期借款||
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债||
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益||
递延所得税负债|4,052,840.18|197,258.38
其他非流动负债||
非流动负债合计|4,052,840.18|197,258.38
负债合计|75,798,973.24|143,202,079.67
所有者权益:||
股本|1,189,712,382.00|1,189,712,382.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|2,253,897,417.61|2,253,897,417.61
减:库存股||
其他综合收益|2,929,586.57|9,056,367.23
专项储备||
盈余公积|77,570,228.51|77,570,228.51
未分配利润|120,670,801.22|35,631,440.99
所有者权益合计|3,644,780,415.91|3,565,867,836.34
负债和所有者权益总计|3,720,579,389.15|3,709,069,916.01
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入|2,421,742,292.37|2,453,144,920.88
其中:营业收入|2,421,742,292.37|2,453,144,920.88
利息收入||
已赚保费||
手续费及佣金收入||
二、营业总成本|2,297,196,381.41|2,294,609,008.00
其中:营业成本|1,008,187,216.75|911,465,897.18
利息支出||
手续费及佣金支出||
项目|2022 年度|2021 年度
退保金||
赔付支出净额||
提取保险责任合同准备金净额||
保单红利支出||
分保费用||
税金及附加|22,448,528.05|28,076,609.50
销售费用|881,069,237.64|1,021,779,380.27
管理费用|244,849,399.10|213,236,945.67
研发费用|142,894,636.13|120,383,270.31
财务费用|-2,252,636.26|-333,094.93
其中:利息费用|26,937,881.01|20,448,171.07
利息收入|28,323,407.57|22,734,984.34
加:其他收益|39,505,069.35|33,322,825.48
投资收益(损失以“-”号填列)|61,746,282.52|51,728,509.72
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|61,670,373.27|51,421,185.99
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||
汇兑收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|417,293.90|746,481.50
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-4,614,769.61|-4,222,757.39
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-47,919,643.03|-831,415,624.91
资产处置收益(损失以“-”号填列)|4,845,228.15|306,083.56
三、营业利润(亏损以“-”号填列)|178,525,372.24|-590,998,569.16
加:营业外收入|17,734,852.71|3,644,305.57
减:营业外支出|6,907,725.07|4,631,144.46
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|189,352,499.88|-591,985,408.05
减:所得税费用|-11,469,920.64|17,607,534.66
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|200,822,420.52|-609,592,942.71
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|200,822,420.52|-609,592,942.71
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|204,607,567.44|-296,913,080.60
2.少数股东损益|-3,785,146.92|-312,679,862.11
六、其他综合收益的税后净额|18,423,903.03|-16,283,965.83
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|6,345,220.86|-5,842,041.90
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动||
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|6,345,220.86|-5,842,041.90
项目|2022 年度|2021 年度
1.权益法下可转损益的其他综合收益|-6,126,780.66|5,053,752.16
2.其他债权投资公允价值变动||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额|12,472,001.52|-10,895,794.06
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|12,078,682.17|-10,441,923.93
七、综合收益总额|219,246,323.55|-625,876,908.54
归属于母公司所有者的综合收益总额|210,952,788.30|-302,755,122.50
归属于少数股东的综合收益总额|8,293,535.25|-323,121,786.04
八、每股收益||
(一)基本每股收益|0.17|-0.25
(二)稀释每股收益|0.17|-0.25
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。法定代表人:汪天祥主管会计工作负责人:余雪松会计机构负责人:甘小丽
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|11,072,682.51|17,380,030.61
减:营业成本|5,724,641.10|2,164,904.81
税金及附加|34,779.96|54,801.64
销售费用||281,926.37
管理费用|19,647,427.46|18,774,190.79
研发费用||
财务费用|-2,389,014.77|-4,916,497.11
其中:利息费用|3,598,999.99|285,221.82
利息收入|5,997,163.84|5,209,562.45
加:其他收益|81,871.09|117,051.16
投资收益(损失以“-”号填列)|82,013,331.47|172,325,057.43
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|62,013,331.47|52,325,057.43
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||
信用减值损失(损失以“-”号填列)||
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-196,989,851.28
资产处置收益(损失以“-”号填列)||47,971.01
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|70,150,051.32|-23,479,067.57
加:营业外收入|16,168,970.00|0.20
减:营业外支出|1,821.51|225,929.20
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|86,317,199.81|-23,704,996.57
项目|2022 年度|2021 年度
减:所得税费用|1,277,839.58|405,081.99
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|85,039,360.23|-24,110,078.56
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|85,039,360.23|-24,110,078.56
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
五、其他综合收益的税后净额|-6,126,780.66|5,053,752.16
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动||
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|-6,126,780.66|5,053,752.16
1.权益法下可转损益的其他综合收益|-6,126,780.66|5,053,752.16
2.其他债权投资公允价值变动||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额||
7.其他||
六、综合收益总额|78,912,579.57|-19,056,326.40
七、每股收益:||
(一)基本每股收益||
(二)稀释每股收益||
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|2,422,480,002.65|2,401,085,941.82
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|10,795,136.08|12,082,666.76
收到其他与经营活动有关的现金|194,342,042.00|116,670,064.92
经营活动现金流入小计|2,627,617,180.73|2,529,838,673.50
购买商品、接受劳务支付的现金|691,529,125.79|597,458,996.42
客户贷款及垫款净增加额||
项目|2022 年度|2021 年度
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|383,239,363.81|350,784,890.58
支付的各项税费|166,208,704.93|202,511,713.29
支付其他与经营活动有关的现金|1,047,141,135.98|1,121,954,233.50
经营活动现金流出小计|2,288,118,330.51|2,272,709,833.79
经营活动产生的现金流量净额|339,498,850.22|257,128,839.71
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|60,900,000.00|217,137,000.00
取得投资收益收到的现金|1,307,761.89|1,195,549.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|4,282,842.00|31,486,942.49
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金|41,390,467.28|7,428,563.28
投资活动现金流入小计|107,881,071.17|257,248,055.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|383,103,585.63|413,034,829.95
投资支付的现金|159,721,561.32|159,988,000.00
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||1,003,441.74
支付其他与投资活动有关的现金|5,061,760.47|32,460,806.45
投资活动现金流出小计|547,886,907.42|606,487,078.14
投资活动产生的现金流量净额|-440,005,836.25|-349,239,023.10
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||
取得借款收到的现金|588,560,000.00|964,752,336.21
收到其他与筹资活动有关的现金|71,919,455.46|19,320,853.38
筹资活动现金流入小计|660,479,455.46|984,073,189.59
偿还债务支付的现金|801,366,222.22|663,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|28,090,898.65|84,107,964.03
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||
支付其他与筹资活动有关的现金|2,699,913.00|25,553,359.55
筹资活动现金流出小计|832,157,033.87|772,661,323.58
筹资活动产生的现金流量净额|-171,677,578.41|211,411,866.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|2,913,872.38|-2,167,603.14
五、现金及现金等价物净增加额|-269,270,692.06|117,134,079.48
加:期初现金及现金等价物余额|923,325,563.92|806,191,484.44
六、期末现金及现金等价物余额|654,054,871.86|923,325,563.92
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
项目|2022 年度|2021 年度
销售商品、提供劳务收到的现金|11,737,043.44|18,422,832.49
收到的税费返还||
收到其他与经营活动有关的现金|186,127,476.05|4,231,219.91
经营活动现金流入小计|197,864,519.49|22,654,052.40
购买商品、接受劳务支付的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|16,173,291.27|13,274,912.06
支付的各项税费|298,008.74|413,799.35
支付其他与经营活动有关的现金|191,435,693.14|7,087,441.99
经营活动现金流出小计|207,906,993.15|20,776,153.40
经营活动产生的现金流量净额|-10,042,473.66|1,877,899.00
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金||
取得投资收益收到的现金|20,000,000.00|120,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||127,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金|112,066,153.42|95,537,145.82
投资活动现金流入小计|132,066,153.42|215,664,145.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|315,159.00|2,038,927.26
投资支付的现金|105,721,561.32|
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||2,100,000.00
支付其他与投资活动有关的现金|84,117,117.43|15,882,882.57
投资活动现金流出小计|190,153,837.75|20,021,809.83
投资活动产生的现金流量净额|-58,087,684.33|195,642,335.99
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
取得借款收到的现金|20,000,000.00|100,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|238,926.69|3,168,345.28
筹资活动现金流入小计|20,238,926.69|103,168,345.28
偿还债务支付的现金|100,000,000.00|155,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|3,700,666.66|60,023,994.10
支付其他与筹资活动有关的现金|301,160.43|3,267,090.45
筹资活动现金流出小计|104,001,827.09|218,291,084.55
筹资活动产生的现金流量净额|-83,762,900.40|-115,122,739.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|7.24|-1.84
五、现金及现金等价物净增加额|-151,893,051.15|82,397,493.88
加:期初现金及现金等价物余额|199,757,449.88|117,359,956.00
六、期末现金及现金等价物余额|47,864,398.73|199,757,449.88
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|1,189,712,382.00||||2,227,433,756.62||-38,443,518.81|486,765.76|77,570,228.51||277,347,749.40||3,734,107,363.48|131,750,814.18|3,865,858,177.66
加:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|1,189,712,382.00||||2,227,433,756.62||-38,443,518.81|486,765.76|77,570,228.51||277,347,749.40||3,734,107,363.48|131,750,814.18|3,865,858,177.66
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||6,345,220.86|29,309.13|||204,607,567.44||210,982,097.43|-130,371,517.43|80,610,580.00
(一)综合收益总额|||||||6,345,220.86||||204,607,567.44||210,952,788.30|8,293,535.25|219,246,323.55
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||29,309.13|||||29,309.13||29,309.13
1.本期提取||||||||9,685,111.66|||||9,685,111.66||9,685,111.66
2.本期使用||||||||9,655,802.53|||||9,655,802.53||9,655,802.53
(六)其他||||||||||||||-138,665,052.68|-138,665,052.68
四、本期期末余额|1,189,712,382.00||||2,227,433,756.62||-32,098,297.95|516,074.89|77,570,228.51||481,955,316.84||3,945,089,460.91|1,379,296.75|3,946,468,757.66
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|1,189,12,3820||||2,230,02,7899||32,601476.9|865,29.0|77,570228.5||633,74,449.1||4,100,95,6676|454,87,600.2|4,555,68,2679
加:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|1,189,12,3820||||2,230,02,7899||32,601476.9|865,29.0|77,570228.5||633,74,449.1||4,100,95,6676|454,87,600.2|4,555,68,2679
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-3,469,33.3||5,842,41.9|378,52.2|||-356,39,699.7||366,08,304.2|323,12,786.0|-689,21,090.2
(一)综合收益总额|||||||5,842,41.9||||-296,91,080.6||302,75,122.5|323,12,786.0|-625,87,908.5
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||||-59,485619.1||59,485619.1||-59,485619.1
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-59,485619.1||59,485619.1||-59,485619.1
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||378,52.2|||||378,52.2||-378,52.2
1.本期提取||||||||11,101388.0|||||11,101388.0||11,101388.0
2.本期使用||||||||11,479917.3|||||11,479917.3||11,479917.3
(六)其他|||||-3,469,33.3||||||||3,469,33.3||-3,469,33.3
四、本期期末余额|1,189,12,3820||||2,227,33,7566||38,443518.8|486,76.7|77,570228.5||277,34,749.4||3,734,07,3634|131,75,814.1|3,865,58,1776
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|1,189,71,382.0||||2,253,89,417.6||9,056,36.2||77,570,28.5|35,631,40.9||3,565,86,836.3
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|1,189,71,382.0||||2,253,89,417.6||9,056,36.2||77,570,28.5|35,631,40.9||3,565,86,836.3
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||6,126,78.6|||85,039,30.2||78,912,59.5
(一)综合收益总额|||||||6,126,78.6|||85,039,30.2||78,912,59.5
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三)利润分配||||||||||||
1.提取盈余公积||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|1,189,71,382.0||||2,253,89,417.6||2,929,58.5||77,570,28.5|120,670,01.2||3,644,78,415.9
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|1,189,71,382.0||||2,253,89,417.6||4,002,61.0||77,570,28.5|119,227,38.6||3,644,40,781.8
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|1,189,71,382.0||||2,253,89,417.6||4,002,61.0||77,570,28.5|119,227,38.6||3,644,40,781.8
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||5,053,75.1|||83,595,67.6||-78,541,95.5
(一)综合收益总额|||||||5,053,75.1|||24,110,08.5||-19,056,36.4
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三)利润分配||||||||||59,485,69.1||-59,485,69.1
1.提取盈余公积||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||59,485,69.1||-59,485,69.1
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|1,189,71,382.0||||2,253,89,417.6||9,056,36.2||77,570,28.5|35,631,40.9||3,565,86,836.3
1、公司的发行上市及股本等基本情况
福安药业(集团)股份有限公司系由重庆福安药业有限公司以2009年7月31日经审计的净资产整体改制设立的股份有限公司。改制设立时股本总额为1 亿股,注册资本为人民币1 亿元。
2011 年3 月17 日,经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]315 号”文《关于核准重庆福安药业(集团)股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准,公司向社会首次公开发行人民币普通股(A 股)33,400,000 股,增加注册资本人民币33,400,000.00 元,发行后公司股本总额变更为133,400,000 股,注册资本为人民币133,400,000.00元。公司股票于2011年3月22 日在深圳证券交易所挂牌上市,股票简称“福安药业”,股票代码“300194”。
2013 年,根据公司2012 年度股东大会决议和修改后的章程规定,公司按每10 股转增3 股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额40,020,000 股,增加注册资本40,020,000.00 元,变更后的注册资本为人民币173,420,000.00 元。2014 年,根据公司2013 年度股东大会决议和修改后的章程规定,公司按每10 股转增5 股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额86,710,000 股,增加注册资本86,710,000.00 元,变更后的注册资本为人民币260,130,000.00 元。根据公司2014 年第二次临时股东大会决议和公司2014 年11 月4 日与持有宁波天衡药业股份有限公司100%股份的法人及自然人股东签订的《以发行股份及支付现金方式购买资产的协议》规定,并经中国证券监督管理委员会《关于核准福安药业(集团)股份有限公司向中拓时代投资有限公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2015]627 号)核准,公司获准非公开发行21,750,491 股股份购买相关资产。公司于获得上述核准批复后进行了2014 年度利润分配,故对发行数量进行了调整。
2015年,公司实际非公开发行人民币普通股21,869,473股,每股面值1.00元,增加注册资本人民币21,869,473.00元,发行后公司股本总额变更为281,999,473 股,注册资本为人民币281,999,473.00 元。
根据公司2016 年第一次临时股东大会决议和公司2015 年12 月18 日与持有烟台只楚药业有限公司100%股份的全体法人股东签订的《以发行股份及支付现金方式购买资产的协议》规定,并经中国证券监督管理委员会《关于核准福安药业(集团)股份有限公司向山东只楚集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2016]942 号)核准,公司获准非公开定向发行65,546,946 股股份购买相关资产,以及非公开发行不超过50,511,943 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。公司于获得上述核准批复后进行了2015 年度利润分配,故对发行数量进行了调整。
2016 年6 月,公司实际非公开发行人民币普通股65,997,440 股,每股面值1.00 元,增加注册资本人民币65,997,440.00 元,发行后公司股本总额变更为347,996,913 股,注册资本为人民币347,996,913.00 元。
2016 年9 月,公司完成配套资金募集,公司非公开发行人民币普通股48,573,881 股,每股面值1.00 元,增加注册资本人民币48,573,881.00 元,发行后公司股本总额变更为396,570,794 股,注册资本为人民币396,570,794.00 元。
2017 年,根据公司2016 年度股东大会决议和修改后的章程规定,公司按每10 股转增20 股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额793,141,588 股,增加注册资本793,141,588.00 元,变更后的注册资本为人民币1,189,712,382.00元。
公司统一社会信用代码:91500000759253791C。公司法定代表人:汪天祥。
2、公司注册地、总部地址
公司注册地:重庆长寿区化南一路1 号。公司总部地址:重庆市渝北区黄杨路2 号。
公司所属行业为医药制造业,主要产品有:抗生素类——庆大霉素、头孢唑肟钠、头孢美唑钠、拉氧头孢钠、头孢他啶等品种的原料药和制剂;抗肿瘤类——抗肿瘤用药枸橼酸托瑞米芬片,抗肿瘤辅助用药盐酸昂丹司琼、盐酸格拉司琼原料药和制剂;特色专科药类——多索茶碱原料药和制剂、尼麦角林胶囊、舒林酸片、谷胱甘肽等。
许可经营项目:药品批发,药品零售。
一般经营项目:第一类医疗器械销售,第一类医疗器械租赁,健康咨询服务(不含诊疗服务),医学研究和试验发展,技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广,货物进出口,企业管理咨询,信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务),信息技术咨询服务,互联网销售(除销售需要许可的商品),技术进出口,企业管理。
公司主要经营活动为:化学药品的研发、生产和销售。
4、财务报告批准报出日
本财务报表于2023年3月30日经公司第五届第十次董事会批准报出。根据本公司章程,本财务报表将提交股东大会审议。
5、本期合并财务报表范围及其变化情况
(1)本期合并财务报表范围
本期财务报表合并范围包括公司及公司的全资子公司重庆生物制品有限公司(以下简称“生物制品”)、福安药业集团庆余堂制药有限公司(以下简称“庆余堂”)、福安药业集团重庆礼邦药物开发有限公司(以下简称“礼邦”)、福安药业集团湖北人民制药有限公司(以下简称“人民制药”)、广安凯特制药有限公司(以下简称“广安凯特”)、福安药业集团重庆凯斯特医药有限公司(以下简称“凯斯特”)、福安药业集团宁波天衡制药有限公司(以下简称“天衡制药”)、福安药业集团烟台只楚药业有限公司(以下简称“只楚药业”)、福安药业集团重庆博圣制药有限公司(以下简称“博圣制药”)、江西顺劲医药有限公司(以下简称“顺劲”)、烟台只楚制药有限公司(以下简称“只楚制药”)、宁波天衡医药销售有限公司(以下简称“天衡销售”)、Fuan Tianheng(USA),LLC(以下简称“美国天衡”)、嘉兴通晟股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“嘉兴通晟”)、澄迈瑞衡健康产业有限公司(以下简称“瑞衡”
)、福安药业集团重庆三禾兴医药科技有限公司(以下简称“三禾兴”)和控股子公司上海衡临医药科技有限公司(以下简称“衡临”)、重庆福爱医药有限责任公司(以下简称“福爱”)。
(2)本期合并财务报表范围变化情况
本期末因失去控制权,不再合并的子公司是Red Realty LLC。
本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33 号发布、财政部令第76 号修订)、于2006 年2 月15 日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制。
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
本公司会计年度采用公历年度,即每年自1 月1 日起至12月31 日止。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资,本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本,相关会计处理见长期股权投资;同一控制下的吸收合并取得的资产、负债,本公司按照相关资
产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业
合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,应当抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。同一控制下的控股合并形成母子关系的,母公司在合并日编制合并财务报表,包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资,本公司以购买日确定的企业合并成本(不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润),作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债,本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买
方的控制权或各项可辨认资产、负债的,有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额,作为资产的处置损益,计入合并当期的利润表。
在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。
本公司对外币财务报表折算时,遵循下列规定:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。2以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩
大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。2其他金融负债
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计
划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
预期信用损失计量的一般方法是指,本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,本公司按照相当于未来12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
(3)以组合为基础评估预期信用风险
(5)金融资产信用损失的确定方法
单项评估信用风险的金融资产,本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司对单项评估未发生信用减值的金融资产,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
项目|确定组合的依据
组合1(账龄组合)|除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外,本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础,考虑前瞻性信息,确定损失准备
组合2(信用风险极低金融资产组合)|根据预期信用损失测算,信用风险极低的应收票据和其他应收款
组合3(关联方组合)|关联方的应收账款和其他应收款
组合4(保证金类组合)|日常经常活动中应收取的各类押金、保证金、员工借支款、经营性代收代付款等其他应收款
2按组合方式实施信用风险评估时,根据金融资产组合结构及类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力),结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息,以预计存续期基础计量其预期信用损失,确认金融资产的损失准备。
项目|计提方法
组合1(账龄组合)|预计存续期
组合2(信用风险极低金融资产组合)|预计存续期
组合3(关联方组合)|预计存续期
组合4(保证金类组合)|预计存续期
账龄|应收账款预期信用损失率(%)|其他应收款预期信用损失(%)
1 年以内(含1 年)|5.00|5.00
1 至2 年|10.00|10.00
2 至3 年|20.00|20.00
3 至4 年|50.00|50.00
4 至5 年|80.00|80.00
5 年以上|100.00|100.00
组合2(信用风险极低的金融资产组合):结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息,预期信用损失率为0;
组合3(关联方组合):结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息,预期信用损失率为0;组合4(保证金类组合):结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息,预期信用损失率为0。
本公司存货主要包括:原材料、周转材料(低值易耗品、包装物等)、在产品、库存商品、发出商品等。
资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额,计提存货跌价准备,计入当期损益,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。
(5)低值易耗品和包装物的摊销办法
低值易耗品和包装物等周转材料采用一次转销法摊销。
合同资产计提资产减值方法见附注五、27、非金融工具类资产减值。
A、同一控制下的企业合并中,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初
始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
C、通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号--债务重组》确定。
本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本公司都按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。3本公司处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。主要包括:1已出租的土地使用权;2持有并准备增值后转让的土地使用权;3已出租的建筑物。
(1)本公司投资性房地产的计量模式——成本计量 a、折旧或摊销方法
本公司投资性房地产中出租的房屋、建筑物采用年限平均法计提折旧,具体核算政策与固定资产部分相同。 b、减值测试方法及会计处理方法
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、27、非金融工具类资产减值。
(2)投资性房地产的转换
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变,将投资性房地产转换为自用房地产或存货时,以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值,公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时,投资性房地产按照转换当日的公允价值计价,转换当日的公允价值小于原账面价值的,其差额计入当期损益;转换当日的公允价值大于原账面价值的,其差额计入其他综合收益。
本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输工具、电子设备、办公设备及其他。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20|5|4.75
机器设备|年限平均法|10|5|9.50
运输工具|年限平均法|5|5|19.00
电子、办公设备及其他|年限平均法|3-5|5|19-31.67
在租赁期开始日,使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;本公司作为承租人发生的初始直接费用;本
公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13 号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
(3)使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、27、非金融工具类资产减值。
类别|摊销年限
土地使用权|50
软件|2-10
专利权|5-10
非专利技术|5-10
生产许可权|5
商标权|5-10
特许权|特许权受益期限
类别|摊销年限
合同权益|合同权益受益期限
 GSP 认证| GSP 认证受益期限
本公司内部研究开发项目的支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出。划分本公司内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为:研究阶段支出是指原料药项目中试之前的支出、制剂类研发项目临床试验之前的支出;开发阶段支出是指原料药项目中试(含)至原料药技术审批通过期间的支出、制剂类研发项目临床试验至取得药品注册批件期间的支出。
20、长期待摊费用
长期待摊费用类别|摊销期限
装修费|5 年
高可靠性供电费|10 年
海关数据服务费|2 年
21、职工薪酬
22、预计负债
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:1或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资
产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹
象:1公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;2公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;3公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;4公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;5客户已接受该商品;6其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(3)收入确认的具体方法1按时点确认的收入
公司销售中间体、原料药与制剂等产品,属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。
2按履约进度确认的收入
公司提供研发、技术、实验等服务,由于公司履约过程中所提供的服务具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项,公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。公司按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
24、政府补助
25、递延所得税资产/递延所得税负债
26、租赁
在租赁期开始日,本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债,简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。使用权资产的会计政策见附注五、18。