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中介机构名称|办公地址|签字会计师姓名|联系人|联系电话|
中国国际金融有限公司|北京市建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层||程达明|010-6505|1166
上述中介机构发生变更的情况□适用3不适用
债券名称|募集资金总金额|已使用金额|未使用金额|募集资金专项账户运作情况(如有)|募集资金违规使用的整改情况(如有)|是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致
2012年广州汽车集团股份有限公司债券(第一期)(10年期)|3,000,000,000|3,000,000,000|0|-|-|是
募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益3 用□不用
本公司按照募集说明书约定,全部用于补充流动资金。
报告期内变更上述债券募集资金用途的说明□适用3不适用
(七) 截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标
主要指标2022年2021年
本期比上年同期增减(%)
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7,496,294,927 5,977,001,850 25.42流动比率1.62 1.25 29.41速动比率1.17 1.09 7.76资产负债率(%) 35.67% 39.95% -10.72 EBITDA全部债务比0.72 0.90 -20.00利息保障倍数14.63 11.67 25.33现金利息保障倍数-5.42 -6.56 -17.38 EBITDA利息保障倍数27.16 20.25 34.15贷款偿还率(%) 100% 100% –利息偿付率(%) 100% 100% –
XYZH/2023GZAA5B0146
广州汽车集团股份有限公司全体股东:
我们审计了广州汽车集团股份有限公司(以下简称广汽集团)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了广汽集团2022年12月31 日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于广汽集团,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
车型相关长期资产的减值评估|
关键审计事项|审计中的应对
我们识别车型相关长期资产的减值评估为关键审计事项,主要是由于在估计相关资产的可收回金额时涉及广汽集团管理层(以下简称管理层)重大估计。管理层在确定未来现金流量预测时需要运用大量判断,这其中包括用于未来现金流预测的收入、毛利、长期销售增长率和折现率等。|我们对车型相关长期资产的减值评估执行的主要程序包括:我们了解与车型相关长期资产的减值评估的关键内部控制的设计,并测试了相关控制的运行有效性;评估管理层对资产可收回金额的计算方法;分析并复核管理层在减值测试中预计未来现金流量现值时运用的重大估计及判断的合理性,其中包括:将减值测试中的
如财务报表附注四34(1)、附注六22、23所述在2022年合并利润表中,广汽集团已对特定车型确认了10.88 亿元的无形资产及开发支出减值准备。|基础数据与支持性证据(包括己批准的预算、历史财务数据)进行比较,并考虑预算的合理性;分析并复核了减值测试中的关键假设(包括长期销售增长率、折现率)的合理性;评估管理层的敏感性分析;将2022年度实际业绩与预算业绩进行比较。检查财务报表附注中相关披露的充分性和完整性。
包含在对一合营企业投资中的商誉的账面价值发生减值评估|
关键审计事项|审计中的应对
如财务报表附注四34(2)所述由于管理层需要作出重大判断,且商誉金额重大,因此对一合营企业投资中的商誉的账面价值发生减值的风险增加。管理层在确定未来现金流量预测时需要运用大量判断,这其中包括用于未来现金流预测的收入、毛利、长期销售增长率和折现率等。于2022年12月31日,广汽集团对合营企业广汽三菱汽车有限公司(以下简称广汽三菱)的长期股权投资余额包含已计入长期股权投资的商誉28.95亿元。管理层已执行减值测试,外部评估机构对管理层的减值测试结果进行复核,管理层将广汽集团对广汽三菱的长期股权投资与其可收回金额进行比较,认为需计提减值15.06亿元。|我们针对包含在对一合营企业投资中的商誉的账面价值发生减值评估的主要程序包括:我们评估管理层进行减值测试的方法的适当性;评价外部评估机构的独立性、资质以及专业胜任能力;检查减值测试中所使用的基础数据;分析并复核了减值测试中的关键假设(包括长期销售增长率、折现率)的合理性,并将收入增长率与历史结果进行比较;评估管理层的敏感性分析。
3. 产品质量保证金|
关键审计事项|审计中的应对
根据财务报表附注五32(3)所述,我们识别产品质量保证金为关键审计事项,主要是由于相关成本的预计需要管理层重大估计和判断。广汽集团根据已销售乘用车的数量和以往维修支出的经验预提已出售整车的产品质量保证|我们了解并测试了与确认产品质量保证金相关的内部控制。我们复核了产品质量保证金的计算过程。我们对计算过程中所使用的关键假设进行了评估,其中包括:评价合同条款与关键假设的一致性;将2022
金。如财务报表附注七36、43所述,广汽集团于2022年12月31日预提产品质量保证金余额为9.36亿元。|年实际发生的产品质量保证金与以往的预计进行比较;分析每款汽车的维修成本以及在保修期内的返修情况;将不同车型的销售数量与支持性文件进行对比。我们与管理层讨论了当前或期后是否存在重大产品缺陷,可能对已经确认的产品质量保证金产生重大影响。
广汽集团管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括广汽集团2022年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
在编制财务报表时,管理层负责评估广汽集团的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算广汽集团、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督广汽集团的财务报告过程。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对广汽集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致广汽集团不能持续经营。
(6)就广汽集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)  中国注册会计师:(项目合伙人)
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金|七、1|39,524,425,339|24,035,913,502
交易性金融资产|七、2|4,219,723,807|3,225,635,698
应收票据|七、3|97,926,236|1,771,431,273
应收账款|七、4|8,408,052,434|7,222,247,535
应收款项融资|七、5|632,301,345|709,064,394
预付款项|七、6|1,309,827,405|759,965,260
其他应收款|七、7|5,433,341,802|5,174,430,955
其中:应收利息||0|0
应收股利||3,674,119,561|4,209,208,270
存货|七、8|12,361,829,533|8,110,960,354
合同资产||0|0
一年内到期的非流动资产|七、9|4,599,475,608|3,342,200,292
其他流动资产|七、10|15,205,269,480|6,839,797,824
流动资产合计||91,792,172,989|61,191,647,087
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|七、11|0|1,119,741,616
债权投资|七、12|345,883,119|315,274,484
其他债权投资|七、13|1,102,108,430|875,723,067
长期应收款|七、14|4,872,447,974|5,675,876,885
长期股权投资|七、15|37,788,357,746|36,904,565,728
其他权益工具投资|七、16|611,517,940|721,978,862
其他非流动金融资产|七、17|2,169,234,614|1,945,626,523
投资性房地产|七、18|1,019,895,056|1,871,623,541
固定资产|七、19|19,283,528,186|17,507,186,749
在建工程|七、20|1,233,621,380|1,730,356,640
使用权资产|七、21|1,479,577,431|1,392,978,041
无形资产|七、22|16,121,976,160|15,382,790,763
开发支出|七、23|3,751,655,472|3,489,342,308
商誉|七、24|103,180,790|104,504,775
长期待摊费用|七、25|543,874,454|389,012,744
递延所得税资产|七、26|3,715,494,353|2,833,924,651
其他非流动资产|七、27|4,086,221,308|744,409,203
非流动资产合计||98,228,574,413|93,004,916,580
资产总计||190,020,747,402|154,196,563,667
流动负债:|||
短期借款|七、28|6,309,015,120|2,296,428,613
应付票据|七、29|964,550,015|866,552,787
应付账款|七、30|16,893,513,396|15,079,091,493
预收款项||0|0
合同负债|七、31|1,943,158,272|2,626,901,731
吸收存款及同业存放|七、32|6,473,637,333|4,936,488,258
应付职工薪酬|七、33|3,368,610,990|2,882,607,943
应交税费|七、34|762,750,292|918,079,961
其他应付款|七、35|10,177,914,014|9,269,390,117
其中:应付利息||0|0
应付股利||0|0
一年内到期的非流动负债|七、36|8,148,826,734|8,019,035,993
其他流动负债|七、37|1,534,119,915|1,911,681,649
流动负债合计||56,576,096,081|48,806,258,545
非流动负债:|||
长期借款|七、38|4,853,550,744|2,702,120,983
应付债券|七、39|0|2,995,121,451
其中:优先股||0|0
永续债||0|0
租赁负债|七、40|1,297,401,612|1,270,196,146
长期应付款|七、41|0|0
长期应付职工薪酬|七、42|89,897,460|82,090,000
预计负债|七、43|682,268,217|559,341,053
递延收益|七、44|2,295,259,456|2,521,818,036
递延所得税负债|七、26|132,399,865|144,418,263
其他非流动负债|七、45|1,845,584,941|2,520,439,184
非流动负债合计||11,196,362,295|12,795,545,116
负债合计||67,772,458,376|61,601,803,661
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七、46|10,487,163,691|10,370,592,825
其他权益工具|七、47|0|223,865,674
其中:优先股||0|0
永续债||0|0
资本公积|七、48|41,240,555,091|24,002,631,254
减:库存股|七、49|293,582,847|509,485,637
其他综合收益|七、50|1,714,005|41,988,644
专项储备|七、51|49,989,412|45,003,968
盈余公积|七、52|5,498,401,539|5,498,401,539
一般风险准备||539,251,154|413,798,316
未分配利润|七、53|55,711,189,168|50,172,489,745
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||113,234,681,213|90,259,286,328
少数股东权益||9,013,607,813|2,335,473,678
所有者权益(或股东权益)合计||122,248,289,026|92,594,760,006
负债和所有者权益(或股东权益)总计||190,020,747,402|154,196,563,667
公司负责人:曾庆洪主管会计工作负责人:王丹会计机构负责人:郑超
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金||14,026,027,821|10,955,993,400
交易性金融资产||1,197,090,417|0
应收账款|十七、1|1,583,539,451|1,712,169,181
预付款项||3,309,197|10,285,417
其他应收款|十七、2|4,264,366,738|4,294,092,633
其中:应收利息||0|0
应收股利||4,015,659,867|4,209,208,270
存货||37,194,368|31,091,577
合同资产||419,086,753|125,415,796
持有待售资产||0|0
一年内到期的非流动资产||12,502,083|0
其他流动资产||355,786,492|336,649,932
流动资产合计||21,898,903,320|17,465,697,936
非流动资产:|||
债权投资||0|0
其他债权投资||0|0
长期应收款||0|0
长期股权投资|十七、3|74,389,912,828|71,452,757,045
其他权益工具投资||0|0
其他非流动金融资产||929,969,571|1,075,173,169
投资性房地产||592,170,703|617,854,287
固定资产||3,277,993,581|2,556,001,655
在建工程||114,433,725|725,455,083
使用权资产||3,761,155|2,338,503
无形资产||4,523,123,522|4,126,927,235
开发支出||1,133,946,621|1,337,321,803
商誉||0|0
长期待摊费用||1,902,392|3,038,187
递延所得税资产||0|0
其他非流动资产||2,735,057,624|287,308,284
非流动资产合计||87,702,271,722|82,184,175,251
资产总计||109,601,175,042|99,649,873,187
流动负债:|||
短期借款||0|0
应付票据||0|0
应付账款||142,983,057|164,575,257
预收款项||0|0
合同负债||478,166,358|17,696,397
应付职工薪酬||1,039,273,499|1,028,104,657
应交税费||15,936,324|17,802,409
其他应付款||5,275,240,643|5,161,246,389
其中:应付利息||0|0
应付股利||0|0
持有待售负债||0|0
一年内到期的非流动负债||3,123,052,905|2,630,740,767
其他流动负债||103,956,229|95,887,180
流动负债合计||10,178,609,015|9,116,053,056
非流动负债:|||
长期借款||1,700,000,000|0
应付债券||0|2,995,121,451
其中:优先股||0|0
永续债||0|0
租赁负债||1,926,275|1,037,545
长期应付款||0|0
长期应付职工薪酬||54,320,000|50,770,000
预计负债||0|0
递延收益||331,131,158|278,032,025
递延所得税负债||0|0
其他非流动负债||0|0
非流动负债合计||2,087,377,433|3,324,961,021
负债合计||12,265,986,448|12,441,014,077
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||10,487,163,691|10,370,592,825
其他权益工具||0|223,865,674
其中:优先股||0|0
永续债||0|0
资本公积||34,729,065,702|32,603,998,627
减:库存股||293,582,847|509,485,637
其他综合收益||-8,198,884|-27,743,723
专项储备||0|0
盈余公积||5,498,401,539|5,498,401,539
未分配利润||46,922,339,393|39,049,229,805
所有者权益(或股东权益)合计||97,335,188,594|87,208,859,110
负债和所有者权益(或股东权益)总计||109,601,175,042|99,649,873,187
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入||110,006,436,957|75,675,765,001
其中:营业收入|七、54|109,334,684,606|75,110,156,960
利息收入|七、55|671,752,351|565,608,041
二、营业总成本||113,954,481,370|80,522,174,696
其中:营业成本|七、54|101,688,748,390|69,163,698,227
利息支出|七、55|101,403,616|100,351,426
税金及附加|七、56|2,242,200,811|1,823,821,369
销售费用|七、57|4,228,463,932|4,339,755,866
管理费用|七、58|4,167,799,679|3,933,906,282
研发费用|七、59|1,706,789,843|988,697,734
财务费用|七、60|-180,924,901|171,943,792
其中:利息费用||328,066,228|449,399,242
利息收入||480,923,488|287,336,385
加:其他收益|七、61|1,058,098,944|1,001,374,784
投资收益(损失以“-”号填列)|七、62|14,317,327,955|11,814,196,505
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||14,149,940,751|11,403,900,169
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||0|-11,432,911
汇兑收益(损失以“-”号填列)||0|0
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||0|0
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|七、63|-318,656,752|-22,307,325
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、64|-634,640,552|-143,467,546
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七、65|-3,023,175,165|-688,974,075
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七、66|4,659,112|30,976,152
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||7,455,569,129|7,145,388,800
加:营业外收入|七、67|83,872,905|116,146,977
减:营业外支出|七、68|76,929,699|24,655,040
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||7,462,512,335|7,236,880,737
减:所得税费用|七、69|-535,540,360|-154,116,933
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||7,998,052,695|7,390,997,670
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||7,998,052,695|7,390,997,670
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||0|0
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||8,068,192,246|7,334,915,288
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||-70,139,551|56,082,382
六、其他综合收益的税后净额||-42,227,347|-302,675,635
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||-40,274,639|-304,462,496
1.不能重分类进损益的其他综合收益||-45,065,864|-303,339,101
(1)重新计量设定受益计划变动额||1,647,500|-4,240,000
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益||58,553,765|-64,742,649
(3)其他权益工具投资公允价值变动||-105,267,129|-234,356,452
(4)企业自身信用风险公允价值变动||0|0
2.将重分类进损益的其他综合收益||4,791,225|-1,123,395
(1)权益法下可转损益的其他综合收益||-30,219|111,980
(2)其他债权投资公允价值变动||-2,987,086|1,675,918
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额||0|0
(4)其他债权投资信用减值准备||969,780|384,367
(5)现金流量套期储备||0|0
(6)外币财务报表折算差额||6,838,750|-3,295,660
(7)其他||0|0
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||-1,952,708|1,786,861
七、综合收益总额||7,955,825,348|7,088,322,035
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||8,027,917,607|7,030,452,792
(二)归属于少数股东的综合收益总额||-72,092,259|57,869,243
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.78|0.72
(二)稀释每股收益(元/股)||0.77|0.71
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入|十七、4|2,805,715,487|2,066,638,234
减:营业成本|十七、4|2,260,975,117|1,681,683,742
税金及附加||37,601,190|27,565,012
销售费用||0|0
管理费用||904,391,804|917,291,005
研发费用||1,931,589,371|2,168,719,594
财务费用||-261,564,671|-173,615,272
其中:利息费用||72,272,526|138,326,087
利息收入||338,573,940|356,473,690
加:其他收益||82,620,448|435,612,519
投资收益(损失以“-”号填列)|十七、5|14,591,144,603|11,478,031,517
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||13,402,394,868|10,449,567,543
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||0|0
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||0|0
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||-338,457,622|78,167,500
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-17,915,948|0
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-1,970,300,424|-87,519,416
资产处置收益(损失以“-”号填列)||22,854|2,373,174,279
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||10,279,836,587|11,722,460,552
加:营业外收入||274,356|495,482
减:营业外支出||3,356,689|6,328,980
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||10,276,754,254|11,716,627,054
减:所得税费用||85,183|93,384
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||10,276,669,071|11,716,533,670
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||10,276,669,071|11,716,533,670
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||0|0
五、其他综合收益的税后净额||19,544,839|-27,711,397
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||19,543,495|-27,742,379
1.重新计量设定受益计划变动额||750,000|-2,760,000
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||18,793,495|-24,982,379
(二)将重分类进损益的其他综合收益||1,344|30,982
1.权益法下可转损益的其他综合收益||1,344|30,982
2.其他债权投资公允价值变动||0|0
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||0|0
六、综合收益总额||10,296,213,910|11,688,822,273
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||129,439,004,893|88,766,672,619
客户存款和同业存放款项净增加额||1,542,448,793|-2,842,177,529
向中央银行借款净增加额||-171,948,454|167,848,454
收取利息、手续费及佣金的现金||578,758,731|587,934,285
收到的税费返还||1,441,891,648|490,870,020
收到其他与经营活动有关的现金|七、71|7,327,565,856|5,608,823,984
经营活动现金流入小计||140,157,721,467|92,779,971,833
购买商品、接受劳务支付的现金||114,527,964,609|75,518,992,326
客户贷款及垫款净增加额||4,173,764,333|1,748,470,125
存放中央银行和同业款项净增加额||463,540,165|-50,320,000
支付利息、手续费及佣金的现金||97,969,664|86,664,816
支付给职工及为职工支付的现金||8,414,184,343|7,215,819,103
支付的各项税费||5,026,001,291|4,039,340,241
支付其他与经营活动有关的现金|七、71|12,803,174,845|9,810,267,189
经营活动现金流出小计||145,506,599,250|98,369,233,800
经营活动产生的现金流量净额||-5,348,877,783|-5,589,261,967
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||4,255,706,582|5,206,305,912
取得投资收益收到的现金||13,726,633,007|11,397,781,745
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||140,909,835|124,963,792
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||0|0
收到其他与投资活动有关的现金|七、71|39,434,404|748,315,636
投资活动现金流入小计||18,162,683,828|17,477,367,085
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||8,013,513,573|6,242,944,156
投资支付的现金||9,633,060,584|9,061,923,782
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||10,745,123|0
支付其他与投资活动有关的现金|七、71|4,339,157,580|523,613,693
投资活动现金流出小计||21,996,476,860|15,828,481,631
投资活动产生的现金流量净额||-3,833,793,032|1,648,885,454
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||22,323,753,769|113,710,995
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||20,894,049,282|31,500,000
取得借款收到的现金||24,042,661,515|8,249,489,989
收到其他与筹资活动有关的现金|七、71|5,665,274,184|4,515,757,866
筹资活动现金流入小计||52,031,689,468|12,878,958,850
偿还债务支付的现金||20,504,002,932|8,906,051,702
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||3,388,353,057|2,839,257,038
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||78,217,023|64,794,559
支付其他与筹资活动有关的现金|七、71|3,862,080,578|1,060,811,833
筹资活动现金流出小计||27,754,436,567|12,806,120,573
筹资活动产生的现金流量净额||24,277,252,901|72,838,277
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||44,436,819|-84,219,518
五、现金及现金等价物净增加额||15,139,018,905|-3,951,757,754
加:期初现金及现金等价物余额||22,339,527,812|26,291,285,566
六、期末现金及现金等价物余额||37,478,546,717|22,339,527,812
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||3,249,862,164|1,303,632,728
收到的税费返还||0|47,448,589
收到其他与经营活动有关的现金||649,051,738|469,721,004
经营活动现金流入小计||3,898,913,902|1,820,802,321
购买商品、接受劳务支付的现金||412,254,832|97,163,746
支付给职工及为职工支付的现金||1,503,803,116|888,264,882
支付的各项税费||91,316,379|147,451,644
支付其他与经营活动有关的现金||604,082,092|424,654,107
经营活动现金流出小计||2,611,456,419|1,557,534,379
经营活动产生的现金流量净额||1,287,457,483|263,267,942
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||0|0
取得投资收益收到的现金||13,037,313,832|10,672,541,826
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||134,056|5,204,988,201
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||0|0
收到其他与投资活动有关的现金||315,339,717|900,943,861
投资活动现金流入小计||13,352,787,605|16,778,473,888
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||3,021,953,153|3,718,477,847
投资支付的现金||2,724,800,785|11,074,071,413
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||0|0
支付其他与投资活动有关的现金||3,971,500,000|628,770,000
投资活动现金流出小计||9,718,253,938|15,421,319,260
投资活动产生的现金流量净额||3,634,533,667|1,357,154,628
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||213,405,713|82,210,995
取得借款收到的现金||1,700,000,000|0
收到其他与筹资活动有关的现金||0|0
筹资活动现金流入小计||1,913,405,713|82,210,995
偿还债务支付的现金||1,071,717,000|0
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||2,646,016,206|2,268,496,161
支付其他与筹资活动有关的现金||2,892,278|2,640,501
筹资活动现金流出小计||3,720,625,484|2,271,136,662
筹资活动产生的现金流量净额||-1,807,219,771|-2,188,925,667
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||0|0
五、现金及现金等价物净增加额||3,114,771,379|-568,503,097
加:期初现金及现金等价物余额||10,909,287,924|11,477,791,020
六、期末现金及现金等价物余额||14,024,059,303|10,909,287,923
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|10,370,592,825|||223,865,674|24,002,631,254|509,485,637|41,988,644|45,003,968|5,498,401,539|413,798,316|50,172,489,745|0|90,259,286,328|2,335,473,678|92,594,760,006
加:会计政策变更|||||||||||||||0
前期差错更正|||||||||||||||0
同一控制下企业合并|||||||||||||||0
其他|||||||||||||||0
二、本年期初余额|10,370,592,825|0|0|223,865,674|24,002,631,254|509,485,637|41,988,644|45,003,968|5,498,401,539|413,798,316|50,172,489,745|0|90,259,286,328|2,335,473,678|92,594,760,006
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|116,570,866|0|0|-223,865,674|17,237,923,837|-215,902,790|-40,274,639|4,985,444|0|125,452,838|5,538,699,423|0|22,975,394,885|6,678,134,135|29,653,529,020
(一)综合收益总额|||||||-40,274,639||||8,068,192,246|0|8,027,917,607|-72,092,259|7,955,825,348
(二)所有者投入和减少资本|116,570,866|0|0|-223,865,674|17,237,923,837|-215,902,790|0|0|0|0|0|0|17,346,531,819|6,827,034,412|24,173,566,231
1.所有者投入的普通股|23,206,034||||14,753,907,792||||||||14,777,113,826|6,966,741,222|21,743,855,048
2.其他权益工具持有者投入资本|93,364,832|||-223,865,674|1,508,119,908||||||||1,377,619,066||1,377,619,066
3.股份支付计入所有者权益的金额|0||||295,268,248||||||||295,268,248||295,268,248
4.其他|0||||680,627,889|-215,902,790|0|0|0|0|0|0|896,530,679|-139,706,810|756,823,869
(三)利润分配|0|0|0|0|0|0|0|0|0|125,452,838|-2,529,492,823|0|-2,404,039,985|-78,664,002|-2,482,703,987
1.提取盈余公积|||||||||0||0||0||0
2.提取一般风险准备||||||||||125,452,838|-125,452,838||0||0
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-2,403,559,483||-2,403,559,483|-78,217,023|-2,481,776,506
4.其他|||||||||||-480,502||-480,502|-446,979|-927,481
(四)所有者权益内部结转|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||0||0
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||0||0
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||0||0
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||0||||||0||0
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||0||0
6.其他|||||0||||||||0||0
(五)专项储备|0|0|0|0|0|0|0|4,985,444|0|0|||4,985,444|1,855,984|6,841,428
1.本期提取||||||||23,218,515|||||23,218,515|4,713,538|27,932,053
2.本期使用||||||||18,233,071|||||18,233,071|2,857,554|21,090,625
(六)其他|||||||||||||0||0
四、本期期末余额|10,487,163,691|0|0|0|41,240,555,091|293,582,847|1,714,005|49,989,412|5,498,401,539|539,251,154|55,711,189,168|0|113,234,681,213|9,013,607,813|122,248,289,026
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|10,349,696,817|0|0|240,641,814|23,029,972,713|509,485,637|406,221,000|41,595,734|5,498,401,539|413,798,316|44,850,165,072||84,321,007,368|2,338,596,626|86,659,603,994
加:会计政策变更|||||||||||||0||0
前期差错更正|||||||||||||0||0
同一控制下企业合并|||||||||||||0||0
其他|||||||||||||0||0
二、本年期初余额|10,349,696,817|0|0|240,641,814|23,029,972,713|509,485,637|406,221,000|41,595,734|5,498,401,539|413,798,316|44,850,165,072|0|84,321,007,368|2,338,596,626|86,659,603,994
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|20,896,008|0|0|-16,776,140|972,658,541|0|-364,232,356|3,408,234|0|0|5,322,324,673|0|5,938,278,960|-3,122,948|5,935,156,012
(一)综合收益总额|||||||-304,462,496||||7,334,915,288||7,030,452,792|57,869,243|7,088,322,035
(二)所有者投入和减少资本|20,896,008|0|0|-16,776,140|972,658,541|0|0|0|0|0|0|0|976,778,409|-1,971,950|974,806,459
1.所有者投入的普通股|0||||0|0|||||||0|71,742,470|71,742,470
2.其他权益工具持有者投入资本|12,765,743|||-16,776,140|185,691,819||||||||181,681,422||181,681,422
3.股份支付计入所有者权益的金额|8,130,265||||581,495,445||||||||589,625,710||589,625,710
4.其他|||||205,471,277||||||||205,471,277|-73,714,420|131,756,857
(三)利润分配|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|-2,072,360,475|0|-2,072,360,475|-59,037,970|-2,131,398,445
1.提取盈余公积|||||||||0||0||0||0
2.提取一般风险准备||||||||||0|0||0||0
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-2,070,613,155||-2,070,613,155|-57,623,009|-2,128,236,164
4.其他|||||||||||-1,747,320||-1,747,320|-1,414,961|-3,162,281
(四)所有者权益内部结转|0|0|0|0|0|0|-59,769,860|0|0|0|59,769,860|0|0|0|0
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||0||0
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||0||0
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||0||0
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||0||0
5.其他综合收益结转留存收益|||||||-59,769,860||||59,769,860||0||0
6.其他|||||||||||||0||0
(五)专项储备|0|0|0|0|0|0|0|3,408,234|0|0|0|0|3,408,234|17,729|3,425,963
1.本期提取||||||||10,108,552|||||10,108,552|2,046,563|12,155,115
2.本期使用||||||||6,700,318|||||6,700,318|2,028,834|8,729,152
(六)其他|||||||||||||0||0
四、本期期末余额|10,370,592,825|0|0|223,865,674|24,002,631,254|509,485,637|41,988,644|45,003,968|5,498,401,539|413,798,316|50,172,489,745|0|90,259,286,328|2,335,473,678|92,594,760,006
项目|2022年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|10,370,592,825|||223,865,674|32,603,998,627|509,485,637|-27,743,723|0|5,498,401,539|39,049,229,805|87,208,859,110
加:会计政策变更|||||||||||0
前期差错更正|||||||||||0
其他|||||||||||0
二、本年期初余额|10,370,592,825|0|0|223,865,674|32,603,998,627|509,485,637|-27,743,723|0|5,498,401,539|39,049,229,805|87,208,859,110
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|116,570,866|0|0|-223,865,674|2,125,067,075|-215,902,790|19,544,839|0|0|7,873,109,588|10,126,329,484
(一)综合收益总额|||||||19,544,839|||10,276,669,071|10,296,213,910
(二)所有者投入和减少资本|116,570,866|0|0|-223,865,674|2,125,067,075|-215,902,790|0|0|0|0|2,233,675,057
1.所有者投入的普通股|23,206,034||||313,976,500||||||337,182,534
2.其他权益工具持有者投入资本|93,364,832|||-223,865,674|1,508,119,908||||||1,377,619,066
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||295,268,248||||||295,268,248
4.其他|||||7,702,419|-215,902,790|||||223,605,209
(三)利润分配|0|0|0|0|0|0|0|0|0|-2,403,559,483|-2,403,559,483
1.提取盈余公积|||||||||||0
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-2,403,559,483|-2,403,559,483
3.其他|||||||||||0
(四)所有者权益内部结转|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||0
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||0
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||0
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||0
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||0
6.其他|||||||||||0
(五)专项储备|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0
1.本期提取|||||||||||0
2.本期使用|||||||||||0
(六)其他|||||||||||0
四、本期期末余额|10,487,163,691|0|0|0|34,729,065,702|293,582,847|-8,198,884|0|5,498,401,539|46,922,339,393|97,335,188,594
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|10,349,696,817|0|0|240,641,814|31,713,875,362|509,485,637|-32,326|0|5,498,401,539|29,403,309,290|76,696,406,859
加:会计政策变更|||||||||||0
前期差错更正|||||||||||0
其他|||||||||||0
二、本年期初余额|10,349,696,817|0|0|240,641,814|31,713,875,362|509,485,637|-32,326|0|5,498,401,539|29,403,309,290|76,696,406,859
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|20,896,008|0|0|-16,776,140|890,123,265|0|-27,711,397|0|0|9,645,920,515|10,512,452,251
(一)综合收益总额|||||||-27,711,397|||11,716,533,670|11,688,822,273
(二)所有者投入和减少资本|20,896,008|0|0|-16,776,140|890,123,265|0|0|0|0|0|894,243,133
1.所有者投入的普通股|||||||||||0
2.其他权益工具持有者投入资本|12,765,743|||-16,776,140|185,691,819||||||181,681,422
3.股份支付计入所有者权益的金额|8,130,265||||581,495,445||||||589,625,710
4.其他|||||122,936,001||||||122,936,001
(三)利润分配|0|0|0|0|0|0|0|0|0|-2,070,613,155|-2,070,613,155
1.提取盈余公积|||||||||0|0|0
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||0|0
3.其他||||||||||-2,070,613,155|-2,070,613,155
(四)所有者权益内部结转|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||0
2.本期使用|||||||||||0
(六)其他|||||||||||0
四、本期期末余额|10,370,592,825|0|0|223,865,674|32,603,998,627|509,485,637|-27,743,723|0|5,498,401,539|39,049,229,805|87,208,859,110
1.历史沿革
广州汽车集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为广州汽车集团有限公司。经广州市人民政府办公厅穗府办函[2005]103号及广州市经济贸易委员会穗经贸函
[2005]233号文批复同意,并根据广州汽车集团有限公司2005年第一次临时股东大会及《广州汽车集团股份有限公司发起人协议》,由广州汽车工业集团有限公司、万向集团公司、中国机械装备(集团)公司(现更名为“中国机械工业集团有限公司”)、广州钢铁企业集团有限公司、广州市长隆酒店有限公司(已于2010年12月被“广州长隆集团有限公司”吸收合并)作为发起人,依法将广州汽车集团有限公司整体变更为股份有限公司,并于2005年6月28日取得广州市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》。本公司成立时的股份总数为3,499,665,555股,注册资本为人民币3,499,665,555.00 元。
根据2009年度第1次临时股东大会和2009年度第5次临时股东大会批准及修改后的章程,本公司股东按原持股比例分别以现金增资人民币326,318,926.00元和108,772,976.00元(累计435,091,902股),增资后本公司股份总数为3,934,757,457股,注册资本变更为人民币
3,934,757,457.00元。公司于2010年1月18日换发注册号为440101000009080 的《企业法人营业执照》,公司类型为“股份有限公司(非上市、国有控股)”。
根据2009年度第4次临时股东大会和2010年度第4次临时股东大会批准及修改后章程,及中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2010]1123号文批复同意,本公司发行2,213,300,218股境外上市外资股H股,用于换取本公司间接持有的在香港联合交易所有限公司上市的子公司-骏威汽车有限公司(以下简称“香港骏威”。在本次发行境外上市外资股H 股前,本公司通过一全资子公司持有香港骏威37.9%的股权,其他股东(以下简称“公众股东”)持有其62.1%股权)公众股东所持有的全部4,669,153,630股股份并撤销其上市公司地位,同时将该等新发行股票在香港联交所主板上市。本次增资后本公司注册资本变更为人民币6,148,057,675.00元。股份总数为6,148,057,675股(面值为每股人民币1元),其中境内法人股3,934,757,457股,境外上市外资股H股2,213,300,218股。公司已办理工商变更登记。
本公司原持有广汽长丰汽车股份有限公司(已更名为广汽长丰汽车有限公司,以下简称“广汽长丰”,广汽长丰原在上海证券交易所(以下简称“上交所”)上市)29%的股权,为广汽长丰第一大股东。经本公司2011年第1次临时股东大会及中国证券监督管理委员会证监许可
[2012]137号文的批准,本公司于2012年向广汽长丰第二大股东长丰集团有限责任公司及第三大股东日本三菱自动车工业株式会社以现金方式收购该两公司持有的广汽长丰约36.57%股份;同时本公司通过发行286,962,422 股人民币普通股,换取广汽长丰其余股东持有的广汽长丰约
34.43%股份并撤销广汽长丰在上交所的上市公司地位。上述安排生效后,广汽长丰成为本公司的全资子公司。于2012年3月29日,本公司上述新发行的286,962,422股股票在上交所上市。A股股票代码为“601238”。上市后本公司注册资本变更为人民币6,435,020,097.00 元,股份总数为6,435,020,097股(面值为每股人民币1元)。该次增资本公司已办理工商变更登记。
于2015年12月30日,中国证监会以证监许可[2015]3131号文《关于核准广州汽车集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准本公司向社会公开发行面值总额410,558万元可转换公司债券(以下简称“广汽转债”)。“广汽转债”于2016年2月4日起在上海证券交易所挂牌交易,自2016年7月22日起进入转股期。截至2020年12月31日,累计共有面值为1,556,482,000元“广汽转债”已转换成本公司股票,累计转股数为72,076,682 股。“广汽转债”转股情况详见附注七(三十九)。
于2014年9月19日,本公司召开2014年第1次临时股东大会审议批准公司股票期权激励计划,并授权公司董事会负责股票期权激励计划的实施和管理。2016年8月30日经本公司第四届董事会第30次会议审议通过《关于广汽集团股票期权激励计划调整激励对象人员名单、股票期权数量以及第一个行权期可行权的议案》:本公司股票期权激励计划首次授予的541名激励对象在第一个行权期内可行权的期权数量为18,674,402 份,每份股票期权拥有在有效期内以行权价格购买1股公司股权的权利。本公司采用自主行权方式,第一个行权期限有效期为2016年9月19日至2017年9月18日,第一个行权期累计行权且完成股份过户登记的共18,674,402份,占第一个行权期可行权股票期权总量的100%。
经本公司第四届董事会第53次会议审议通过了《关于股票期权激励计划第二个行权期可行权相关事项的议案》:调整后激励对象由541人调整为520人。第二个行权期(有效期为2017年9月19日至2018年9月18日)的可行权的期权数量为17,399,629份。经本公司第四届董事会第75次会议审议通过《关于调整首期股票期权激励计划及第二期股票期权激励计划行权价格和期权数量的议案》,首期股票期权激励计划自2018 年6月12日起第二个行权期内尚未行权的期权数量调整后为1,447,038 份,调整后行权价格为人民币4.58元/股。自2017年9月19日至2018年9月18日止,本公司首期股票期权激励计划第二个行权期实际行权的期权数量为
17,639,735份,相应增加本公司股本人民币17,639,735元。
根据本公司2017 年年度股东大会决议审议通过的2017年度利润分配方案:以资本公积金向全体股东每股转增0.4股,本公司新增股本人民币2,918,121,757 元。
经本公司第五届董事会第3次会议审议通过《关于首期及第二期股票期权激励计划行权价格调整及首期股票期权激励计划第3 次行权条件相关事宜的议案》:经考核,本公司首期股票期权激励计划第三个可行权期公司业绩指标和激励对象绩效考核指标均满足行权条件。第三个行权期的行权价格为人民币4.48元/股,激励对象由520人调整为508人,可行权的期权数量为
23,007,473份。自2018年9月19日至2019年9月18日止,本公司首期股票期权激励计划第三个行权期实际行权的期权数量为23,007,473份,相应增加本公司股本人民币23,007,473元。2017年10月11日,经证监会证监许可[2017]1801号《关于核准广州汽车集团股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,本公司向5名特定投资者非公开发行不超过753,390,254股新股。截至2017年11月10日止,本公司本次非公开实际发行人民币普通股(A股)753,390,254股,每股面值人民币1.00元,发行价格为人民币19.91 元/股。公司于2017年11月16日于中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理本次非公开发行股份的登记托管手续。