TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
其他应付款||74,752,772.76|73,736,959.32
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||897,753.76|1,567,700.00
其他流动负债||54,250.94|25,905.42
流动负债合计||403,010,395.07|435,229,823.14
非流动负债:|||
长期借款|||
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||623,023.06|703,339.00
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益||10,946,695.82|11,352,007.09
递延所得税负债||673,446.13|
其他非流动负债|||
非流动负债合计||12,243,165.01|12,055,346.09
负债合计||415,253,560.08|447,285,169.23
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||235,883,907.00|210,000,000.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||475,530,622.73|194,907,759.44
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积||55,052,694.43|50,917,940.93
未分配利润||307,276,819.20|295,264,037.72
所有者权益(或股东权益)合计||1,073,744,043.36|751,089,738.09
负债和所有者权益(或股东权益)总计||1,488,997,603.44|1,198,374,907.32
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入|七、61|789,332,859.62|757,635,049.07
其中:营业收入||789,332,859.62|757,635,049.07
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||734,531,590.02|682,147,264.45
其中:营业成本|七、61|613,376,097.50|552,103,519.15
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七、62|4,599,378.46|5,271,710.19
销售费用|七、63|33,999,082.63|25,449,666.65
管理费用|七、64|67,071,367.38|65,223,682.21
研发费用|七、65|14,945,856.28|23,260,785.10
财务费用|七、66|539,807.77|10,837,901.15
其中:利息费用||7,989,645.25|6,530,147.98
利息收入||2,364,673.28|2,063,230.77
加:其他收益|七、67|14,437,718.86|8,770,934.39
投资收益(损失以“-”号填列)|七、68|26,041,992.35|1,210,383.56
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-197,824.84|-176,628.41
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|七、70|-5,548,164.41|-23,899.64
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|744,300.55|-328,182.67
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七、72|848,559.92|231,529.98
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七、73|81,878.00|131,345.85
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||91,407,554.87|85,479,896.09
加:营业外收入|七、74|223,521.02|299,803.38
减:营业外支出|七、75|1,567,657.68|1,303,764.66
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||90,063,418.21|84,475,934.81
减:所得税费用|七、76|14,446,387.35|12,976,568.03
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||75,617,030.86|71,499,366.78
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||75,617,030.86|71,499,366.78
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||75,617,030.86|71,499,366.78
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)|||
六、其他综合收益的税后净额|七、77|11,883,042.40|-37,096,295.60
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||11,883,042.40|-37,096,295.60
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动|||
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益||11,883,042.40|-37,096,295.60
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额||11,883,042.40|-37,096,295.60
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||87,500,073.26|34,403,071.18
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||87,500,073.26|34,403,071.18
(二)归属于少数股东的综合收益总额|||
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.36|0.34
(二)稀释每股收益(元/股)||0.36|0.34
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入|十七、4|531,455,765.64|524,074,780.23
减:营业成本|十七、4|433,549,475.30|395,162,992.72
税金及附加||3,341,309.30|3,212,513.64
销售费用||19,541,171.62|13,796,649.74
管理费用||28,744,653.95|29,974,105.38
研发费用||33,066,433.28|35,473,167.99
财务费用||2,559,556.88|11,816,303.36
其中:利息费用||7,956,508.32|6,598,088.80
利息收入||1,161,778.31|1,001,157.90
加:其他收益||14,158,774.93|8,640,819.31
投资收益(损失以“-”号填列)|十七、5|23,906,508.99|34,141,082.85
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-197,824.84|-176,628.41
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||-5,914,220.49|-23,899.64
信用减值损失(损失以“-”号填列)||981,267.54|-128,284.15
资产减值损失(损失以“-”号填列)||1,075,924.39|-530,023.18
资产处置收益(损失以“-”号填列)||81,878.00|113,923.16
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||44,943,298.67|76,852,665.75
加:营业外收入||152,382.60|266,063.29
减:营业外支出||1,346,548.44|1,196,095.67
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||43,749,132.83|75,922,633.37
减:所得税费用||2,401,597.85|1,963,704.68
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||41,347,534.98|73,958,928.69
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||41,347,534.98|73,958,928.69
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||41,347,534.98|73,958,928.69
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||771,692,188.74|794,263,564.54
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||7,250,534.76|8,526,639.62
收到其他与经营活动有关的现金|七、78|61,542,764.65|29,458,400.64
经营活动现金流入小计||840,485,488.15|832,248,604.80
购买商品、接受劳务支付的现金||412,469,098.99|499,534,951.02
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||148,347,498.05|130,873,058.30
支付的各项税费||24,136,855.10|42,665,936.78
支付其他与经营活动有关的现金|七、78|80,641,665.50|89,901,906.24
经营活动现金流出小计||665,595,117.64|762,975,852.34
经营活动产生的现金流量净额||174,890,370.51|69,272,752.46
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||
取得投资收益收到的现金||177,225.39|1,387,011.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||409,706.38|924,956.79
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|七、79|24,151,100.00|
收到其他与投资活动有关的现金|七、78|24,000,000.00|103,519,400.00
投资活动现金流入小计||48,738,031.77|105,831,368.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||76,147,028.68|75,533,342.19
投资支付的现金||11,000,000.00|20,000,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|七、78|24,999,999.99|139,000,000.00
投资活动现金流出小计||112,147,028.67|234,533,342.19
投资活动产生的现金流量净额||-63,408,996.90|-128,701,973.43
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||306,506,770.29|
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||253,978,324.51|264,271,215.00
收到其他与筹资活动有关的现金|七、78|25,381,976.55|22,733,301.53
筹资活动现金流入小计||585,867,071.35|287,004,516.53
偿还债务支付的现金||294,617,231.00|226,862,884.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||32,709,298.96|48,461,848.64
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78|29,547,679.21|20,033,076.55
筹资活动现金流出小计||356,874,209.17|295,357,809.19
筹资活动产生的现金流量净额||228,992,862.18|-8,353,292.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||5,399,178.21|-5,577,357.31
五、现金及现金等价物净增加额||345,873,414.00|-73,359,870.94
加:期初现金及现金等价物余额||252,683,118.73|326,042,989.67
六、期末现金及现金等价物余额||598,556,532.73|252,683,118.73
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||594,668,083.48|555,056,159.51
收到的税费返还||5,129,847.46|5,841,018.37
收到其他与经营活动有关的现金||63,836,639.86|19,692,009.39
经营活动现金流入小计||663,634,570.80|580,589,187.27
购买商品、接受劳务支付的现金||391,522,308.40|387,686,942.21
支付给职工及为职工支付的现金||73,118,840.38|60,132,018.40
支付的各项税费||8,845,974.47|15,181,797.00
支付其他与经营活动有关的现金||61,967,445.77|70,817,367.05
经营活动现金流出小计||535,454,569.02|533,818,124.66
经营活动产生的现金流量净额||128,180,001.78|46,771,062.61
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||
取得投资收益收到的现金||94,108.51|34,317,711.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||409,706.38|314,292.71
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||24,151,100.00|
收到其他与投资活动有关的现金|||68,519,400.00
投资活动现金流入小计||24,654,914.89|103,151,403.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||41,638,761.37|62,769,610.23
投资支付的现金||11,000,000.00|20,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||95,000,000.00
投资活动现金流出小计||52,638,761.37|177,769,610.23
投资活动产生的现金流量净额||-27,983,846.48|-74,618,206.26
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||306,506,770.29|
取得借款收到的现金||252,208,900.00|264,271,215.00
收到其他与筹资活动有关的现金||15,584,591.36|80,334,103.38
筹资活动现金流入小计||574,300,261.65|344,605,318.38
偿还债务支付的现金||294,617,231.00|226,862,884.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||32,676,162.03|48,461,848.64
支付其他与筹资活动有关的现金||26,042,129.70|15,584,591.36
筹资活动现金流出小计||353,335,522.73|290,909,324.00
筹资活动产生的现金流量净额||220,964,738.92|53,695,994.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||352,384.89|-5,984,862.21
五、现金及现金等价物净增加额||321,513,279.11|19,863,988.52
加:期初现金及现金等价物余额||146,742,756.63|126,878,768.11
六、期末现金及现金等价物余额||468,256,035.74|146,742,756.63
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|210,000,000.00||||208,095,655.07||-25,579,884.90||50,887,417.35||411,531,065.73||854,934,253.25||854,934,253.25
加:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|||||||||||||||
一控制下企业合并|||||||||||||||
他|||||||||||||||
二、本年期初余额|210,000,000.00||||208,095,655.07||-25,579,884.90||50,887,417.35||411,531,065.73||854,934,253.25||854,934,253.25
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|25,883,907.00||||280,622,863.29||11,883,042.40||4,134,753.50||46,282,277.36||368,806,843.55||368,806,843.55
(一)综合收益总额|||||||11,883,042.40||||75,617,030.86||87,500,073.26||87,500,073.26
(二)所有者投入和减少资本|25,883,907.00||||280,622,863.29||||||||306,506,770.29||306,506,770.29
1.所有者投入的普通股|25,883,907.00||||280,622,863.29||||||||306,506,770.29||306,506,770.29
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支|||||||||||||||
付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||4,134,753.50||-29,334,753.50||-25,200,000.00||-25,200,000.00
1.提取盈余公积|||||||||4,134,753.50||-4,134,753.50||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-25,200,000.00||-25,200,000.00||-25,200,000.00
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|235,883,907.00||||488,718,518.36||-13,696,842.50||55,022,170.85||457,813,343.09||1,223,741,096.80||1,223,741,096.80
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|210,000,000.00||||208,095,655.07||11,516,410.70||43,491,524.48||389,427,591.82||862,531,182.07||862,531,182.07
加:会计|||||||||||||||
政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|210,000,000.00||||208,095,655.07||11,516,410.70||43,491,524.48||389,427,591.82||862,531,182.07||862,531,182.07
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-37,096,295.60||7,395,892.87||22,103,473.91||-7,596,928.82||-7,596,928.82
(一)综合收益总额|||||||-37,096,295.60||||71,499,366.78||34,403,071.18||34,403,071.18
(二)所有者投入|||||||||||||||
和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||7,395,892.87||-49,395,892.87||-42,000,000.00||-42,000,000.00
1.提取盈余公积|||||||||7,395,892.87||-7,395,892.87||||
2.提取一般风|||||||||||||||
险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-42,000,000.00||-42,000,000.00||-42,000,000.00
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|210,000,000.00||||208,095,655.07||-25,579,884.90||50,887,417.35||411,531,065.73||854,934,253.25||854,934,253.25
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|210,000,000.00||||194,907,759.44||||50,917,940.93|295,264,037.72|751,089,738.09
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|210,000,000.00||||194,907,759.44||||50,917,940.93|295,264,037.72|751,089,738.09
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|25,883,907.00||||280,622,863.29||||4,134,753.50|12,012,781.48|322,654,305.27
(一)综合收益总额||||||||||41,347,534.98|41,347,534.98
(二)所有者投入和减少资本|25,883,907.00||||280,622,863.29||||||306,506,770.29
1.所有者投入的普通股|25,883,907.00||||280,622,863.29||||||306,506,770.29
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||4,134,753.50|-29,334,753.50|-25,200,000.00
1.提取盈余公积|||||||||4,134,753.50|-4,134,753.50|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他||||||||||-25,200,000.00|-25,200,000.00
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|235,883,907.00||||475,530,622.73||||55,052,694.43|307,276,819.20|1,073,744,043.36
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|210,000,000.00||||194,907,759.44||||43,522,048.06|270,701,001.90|719,130,809.40
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|210,000,000.00||||194,907,759.44||||43,522,048.06|270,701,001.90|719,130,809.40
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||7,395,892.87|24,563,035.82|31,958,928.69
(一)综合收益总额||||||||||73,958,928.69|73,958,928.69
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||7,395,892.87|-49,395,892.87|-42,000,000.00
1.提取盈余公积|||||||||7,395,892.87|-7,395,892.87|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-42,000,000.00|-42,000,000.00
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|210,000,000.00||||194,907,759.44||||50,917,940.93|295,264,037.72|751,089,738.09
浙江金海高科股份有限公司(以下简称本公司或公司,原名浙江金海环境技术股份有限公司,2020年11月23日更为现名),系由汇投投资有限公司、浙江诸暨三三投资有限公司、王力军、杨克明以其分别持有的浙江金海环境技术有限公司于2011年6月30日经审计的净资产,共同发起设立的股份有限公司。设立时注册资本8,000 万元,股份总额8,000万股,每股面值1元。
2011年10月18日,根据本公司2011年度第三次临时股东大会决议和修改后的章程及《增资协议》之规定,本公司申请增加注册资本2,500万元,增资后注册资本和股本均为10,500万元。2012年2月22日,根据本公司2012年度第一次临时股东大会决议和修改后的章程之规定,本公司申请增加注册资本5,250万元,由资本公积转增股本,变更后注册资本和股本均为15,750万元。
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江金海环境技术股份有限公司首次公开发行股票的通知》(证监发行字[2015]708 号)的核准,本公司于2015年5月7日向社会公开发行人民币普通股股票(“A”股)5,250 万股,每股面值人民币1元,每股发行价格5.39元;并于2015年5月18日经上海证券交易所《关于浙江金海环境技术股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》([2015]189号)审核批准,在上海证券交易所上市交易,公开发行后股本总额为21,000万元。
2022年11月18日经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江金海高科股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2022〕2890号)批准,获准非公开发行人民币普通股(A股)股票不超过63,000,000股,2022年12月19日,向特定对象发行人民币普通股25,883,907
股,发行价格为12.13 元/股,募集资金总额人民币313,971,791.91 元,扣除发行费用后,实际募集资金净额人民币306,506,770.29 元,其中计入股本人民币25,883,907.00元,计入资本公积(股本溢价)280,622,863.29元。增发后注册资本和股本均为23,588.3907万元。
公司统一社会信用代码为91330000609700795J;法定代表人:丁伊可;住所:诸暨市应店街镇工业区。
公司主要的经营活动为空气过滤器、全热交换器、空调风轮及周边产品。
财务报表批准报出日:本财务报表业经本公司董事会于2023年4月20日决议批准报出。
本公司2022年度纳入合并范围的子公司共10户,详见九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。
本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产,按公允价值减去预计费用后的金额,以及符合持有待售条件时的原账面价值,取两者孰低计价。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
本公司所编制的财务报表复核企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的财务状况及2022年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见五、6(5)。
通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见五、6(5)。
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司不涉及合营安排和共同经营业务。
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
未来12 个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。
应收账款组合为合并范围内关联方组合和销售货款组合。
对于应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
其他应收款组合为合并范围内关联方组合、应收保证金、押金、备用金、出口退税和其他往来等。
对于其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,预计未来不会发生信用损失。
详见五、10金融工具
本公司周转材料和模具领用时采用一次转销法摊销。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见五、10。
1除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
对子公司、联营企业的投资,计提资产减值的方法见五、30。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20|5%|4.75%
机器设备|年限平均法|5-10|5%|19.00%—9.50%
运输设备|年限平均法|4-5|5%|23.75%-19.00%
办公设备|年限平均法|3-5|5%|31.67%-19.00%
(2) 使用权资产的折旧方法
(3) 使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见五、3029. 无形资产
|项目|使用寿命||摊销方法
土地使用权||权证期限|法定使用权|
计算机软件||10|参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命|
商标权||10|参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命|
对子公司、联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
项目|摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出|5年
投资管理费|6年
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。合同负债在资产负债表中单独列示。
本公司离职后福利仅设计设定提存计划。
本公司与客户之间的销售商品合同主要为转让商品的履约义务,属于在某一时点履行履约义务。
内销产品收入确认需满足以下条件:本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移;
1直接计入所有者权益的项目
2可弥补亏损和税款抵减
3合并抵销形成的暂时性差异
1本公司作为经营租赁承租人时,将经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的,本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分摊,免租期内确认租金费用及相应的负
使用权资产的会计政策见五、28
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2018年发布了《企业会计准则第21号——租赁(修订)》,要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2019年1月1日起施行;其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1 日起施行。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则,对会计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政策参见五、28和42。|2021年4月23日召开的第四届董事会第七次会议和第四届监事会第四次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。|无
||
财政部2018年12月修订印发了《企业会计准则第21号—租赁》(以下简称“新租赁准则”),要求承租人对除短期租赁和低价值资产租赁以外的所有租赁确认使用权资产和租赁负债,并分别确认折旧和利息费用。公司自2021年1月1 日起执行新租赁准则,对首次执行日前已存在的合同,选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁,并根据衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日新租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整2021年年初留存收益。执行新租赁准则的主要变化和影响如下:
——本公司承租自然人A办公用房,租赁期2021年5月11日至2023年5月10日;承租自然人B办公用房,租赁期2021年5月1日至2023年4月30日;承租自然人C办公用房,租赁期2021年5月1日至2023 年4月30日;承租自然人D 办公用房,租赁期2021年7月1日至2023年6月30日;承租S公司厂房,租赁期2021年4月1日至2022年3月31日,原作为经营租赁处理,根据新租赁准则,于租赁合同起始日确认使用权资产和租赁负债。上述会计政策变更对2021年1月1日财务报表无影响。
本公司于租赁开始日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为3.9694%。
税种|计税依据|税率
增值税|应税收入|13%、6%、7%
消费税|应税收入|10%
营业税||
城市维护建设税|应纳流转税额|7%、5%
企业所得税|应纳税所得额|25%、20%、15%
||
||
纳税主体名称|所得税税率(%)
本公司|15%
日本金海环境株式会社|详见税收优惠
金海三喜(泰国)有限公司|20%
金海科技(泰国)有限公司|0%
金海环球贸易有限公司|详见税收优惠
本公司其他境内子公司|25%
本公司于2020年12月01日取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局核发的高新技术企业证书(证书编号GR202033000148),被重新认定为高新技术企业,有效期限为3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》,本公司2022年度适用的企业所得税税率为15%。
子公司日本金海环境株式会社:2022年度适用的法人税(国税)税率为23.20%;地方法人税税率为10.30%(以法人税国税为基数缴纳);法人事业税税率为:年度应纳税额在
4,000,000.00日元以内为3.75%,4,000,000.00-8,000,000.00日元5.665%,8,000,000.00 日元以上7.48%;法人税所得割(道府县税)税率为1%(以法人税国税为基数缴纳);法人税所得割(市税)税率为6%(以法人税国税为基数缴纳)。
根据泰国投资促进委员会批准之证书(编号2110(2)/2557),金海科技(泰国)有限公司(以下简称“泰国科技公司”)免征企业所得税8年,期限自2014年3月12日至2022年3月12日;减半征收企业所得税5年,期限为2022年3月12日至2027年3月12日。
子公司金海环球贸易有限公司:公司首个200万元利润的所得税税率为8.25%,其后的利润则继续按16.5%税率征税。
子公司浙江诸暨金海进出口有限公司、上海金励环境技术咨询有限公司:公司为小型微利企业,2021年1月1日至2022 年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税得额,按20%的税率缴纳企业所得税。2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|72,926.83|38,476.53
银行存款|598,342,637.09|252,585,823.40
其他货币资金|29,688,648.02|20,091,895.35
合计|628,104,211.94|272,716,195.28
其中:存放在境外的款项总额|122,298,941.39|102,165,095.11
存放财务公司存款||
其他货币资金中29,547,679.21元开具承兑汇票存入的保证金。除此之外,期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|60,407,935.94|53,976,100.36
其中:||
银行理财产品|25,366,056.07|24,000,000.00
华宝-环球甄选2号野村全球动力策略债券基金QDII集合资金信托计划|35,041,879.87|
中信证券财富私享投资702号 FOF单一资产管理计划产品||29,976,100.36
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
||
||
合计|60,407,935.94|53,976,100.36
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|11,176,663.10|24,036,366.68
商业承兑票据|9,741,739.30|15,800,702.53
||
||
合计|20,918,402.40|39,837,069.21
项目|期末已质押金额
银行承兑票据|10,926,663.10
商业承兑票据|7,834,620.89
|
|
合计|18,761,283.99
按组合计提坏账准备|20,918,402.40|100|||20,918,402.40|39,837,069.21|100|||39,837,069.21
其中:||||||||||
组合1商业承兑汇票|9,741,739.30|46.57|||9,741,739.30|15,800,702.53|39.66|||15,800,702.53
组合2银行承兑汇票|11,176,663.10|53.43|||11,176,663.10|24,036,366.68|60.34|||24,036,366.68
合计|20,918,402.40|/||/|20,918,402.40|39,837,069.21|/||/|39,837,069.21
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
组合1 商业承兑汇票|9,741,739.30||
|||
合计|9,741,739.30||
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
组合2 银行承兑汇票|11,176,663.10||
|||
合计|11,176,663.10||
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见五、10
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
6个月以内|184,812,812.26
7-12个月|5,409,227.60
1年以内小计|190,222,039.86
1至2年|4,340,461.79
2至3年|319,919.04
3年以上|325,084.92
3至4年|
4至5年|
5年以上|
|
|
合计|195,207,505.61
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|325,084.92|0.17|325,084.92|100.00||308,587.13|0.17|308,587.13|100|
其中:||||||||||
||||||||||
||||||||||
按组合计提坏账准备|194,882,420.69|99.83|4,143,355.33|2.13|190,739,065.36|181,983,475.60|99.83|4,994,754.39|2.74|176,988,721.21
其中:||||||||||
组合1销售货款|194,882,420.69|99.83|4,143,355.33|2.13|190,739,065.36|181,983,475.60|99.83|4,994,754.39|2.74|176,988,721.21
||||||||||
合计|195,207,505.61|/|4,468,440.25|/|190,739,065.36|182,292,062.73|/|5,303,341.52|/|176,988,721.21
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
 YE JEUN CO.,LTD.|325,084.92|325,084.92|100|经营不善,预计难以收回
||||
合计|325,084.92|325,084.92|100|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|190,222,039.86|1,902,220.40|1
1-2 年(含2年)|4,340,461.79|1,953,207.80|45
2-3 年(含3年)|319,919.04|287,927.13|90
3年以上|||100
合计|194,882,420.69|4,143,355.33|2.13
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
坏账准备|5,303,341.52|229,294.99|981,267.54|114,725.89|31,797.17|4,468,440.25
||||||
合计|5,303,341.52|229,294.99|981,267.54|114,725.89|31,797.17|4,468,440.25
项目|核销金额
实际核销的应收账款|114,725.89
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
 A公司|货款|47,408.00|确认无法收回|董事会审批|否
 B公司|货款|16,656.64|确认无法收回|董事会审批|否
合计|/|64,064.64|/|/|/
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|9,007,918.65|4.61|90,079.19
第二名|8,989,328.04|4.61|89,893.28
第三名|7,658,304.45|3.92|76,583.04
第四名|7,585,065.07|3.89|75,850.65
第五名|6,391,385.44|3.27|63,913.85
合计|39,632,001.65|20.30|396,320.01
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|20,397,553.32|31,458,374.50
||
合计|20,397,553.32|31,458,374.50
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|5,335,986.09|95.35|4,780,194.70|99.79
1 至2年|251,003.96|4.49||
2 至3年||||
3 年以上|8,825.98|0.16|9,861.10|0.21
||||
||||
合计|5,595,816.03|100.00|4,790,055.80|100.00
项目|年末余额
 A公司|117,000.00
 B公司|22,200.00
合计|139,200.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名|1,322,312.50|23.63
第二名|619,360.00|11.07
第三名|441,595.00|7.89
第四名|235,246.97|4.2
第五名|186,038.55|3.32
合计|2,804,553.02|50.11
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|6,431,878.46|5,545,688.65
合计|6,431,878.46|5,545,688.65
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
6 个月以内|5,202,980.85
7-12个月|70,028.00
1 年以内小计|5,273,008.85
1 至2年|456,890.70
2 至3年|83,000.00
3 年以上|626,650.91
3 至4年|
4 至5年|
5 年以上|
|
|
合计|6,439,550.46
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
业务保证金、押金|2,061,330.46|1,756,878.89
退税款|3,913,684.69|2,599,242.01
往来款|15,076.79|840,345.47
备用金|41,331.70|
其他|408,126.82|349,222.28
合计|6,439,550.46|5,545,688.65
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|0|||
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|7,672.00|||7,672.00
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|7,672.00|||7,672.00
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提坏账准备||7,672.00||||7,672.00
||||||
合计||7,672.00||||7,672.00
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|退税款|3,913,684.69|6个月以内|60.78|
第二名|业务保证金、押金|381,378.47|6个月以内|5.92|
第三名|业务保证金、押金|240,000.00|1-2年|3.73|
第四名|其他|226,754.22|6个月以内|3.52|
第五名|业务保证金、押金|180,000.00|1-2年|2.80|
合计|/|4,941,817.38|/|76.75|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|43,528,559.66|1,753,648.80|41,774,910.86|55,772,011.06|630,416.46|55,141,594.60
在产品|9,365,653.54||9,365,653.54|7,231,278.49||7,231,278.49
库存商品|108,819,638.84|480,528.55|108,339,110.29|81,289,510.94|2,862,473.54|78,427,037.40
周转材料|1,786,871.53||1,786,871.53|9,026,137.16|144,188.10|8,881,949.06
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
自制半成品||||33,899,662.68|514,830.88|33,384,831.80
模具|1,064,374.13||1,064,374.13|287,992.14|192,541.97|95,450.17
发出商品|8,539,775.53|37,450.19|8,502,325.34|||
委托加工物资|541,937.95||541,937.95|||
在途物资|861,939.16||861,939.16|||
合计|174,508,750.34|2,271,627.54|172,237,122.80|187,506,592.47|4,344,450.95|183,162,141.52
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|630,416.46|1,501,469.07||378,236.73||1,753,648.80
在产品||||||
库存商品|2,862,473.54|249,578.15||2,631,523.14||480,528.55
周转材料|144,188.10|||144,188.10||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
自制半成品|514,830.88|||514,830.88||0.00
模具|192,541.97|||192,541.97||0.00
发出商品||37,450.19||||37,450.19
合计|4,344,450.95|1,788,497.41||3,861,320.82||2,271,627.54
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
待抵扣进项税额|664,124.89|5,939,917.22
预交其他税费|600,196.61|
保险费||438,025.24
定期存款||29,965,790.00
其他|855,278.68|644,058.04
合计|2,119,600.18|36,987,790.50
浙江长泰医院有限公司|28,343,989.74|||-197,824.84||||||28,146,164.9|
|||||||||||
小计|28,343,989.74|||-197,824.84||||||28,146,164.9|
合计|28,343,989.74|||-197,824.84||||||28,146,164.9|
项目|期末余额|期初余额
分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|20,020,000.00|20,000,000.00
||
合计|20,020,000.00|20,000,000.00
其他非流动金融资产系公司作为有限合伙人出资参与设立的嘉兴厚扬载芯投资合伙企业(有限合伙),占比18.18%。
项目|期末余额|期初余额
固定资产|319,336,362.19|329,145,937.98
固定资产清理|3,748.83|2,650.00
合计|319,340,111.02|329,148,587.98
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|办公设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|265,731,189.31|223,748,260.26|8,679,793.72|15,274,151.04|513,433,394.33
2.本期增加金额|805,000.68|16,875,029.76|176,045.58|6,027,483.78|23,883,559.80
(1)购置|771,890.48|13,314,872.19|123,980.58|3,221,841.44|17,432,584.69
(2)在建工程转入||3,353,919.05|49,734.51|2,793,573.93|6,197,227.49
(3)企业合并增加|||||
(4)汇率变动|33,110.20|206,238.52|2,330.49|12,068.41|253,747.62
|||||
3.本期减少金额|4,743,246.06|3,306,540.13|192,608.99|140,707.79|8,383,102.97
(1)处置或报废|7,389,951.95|4,812,821.94|258,153.89|266,751.85|12,727,679.63
(2)汇率变动|-2,646,705.89|-1,506,281.81|-65,544.90|-126,044.06|-4,344,576.66
|||||
4.期末余额|261,792,943.93|237,316,749.89|8,663,230.31|21,160,927.03|528,933,851.16
二、累计折旧|||||
1.期初余额|67,977,821.50|100,302,828.96|6,716,931.81|9,138,809.98|184,136,392.25
2.本期增加金额|11,902,266.88|18,535,012.38|722,502.65|1,705,629.56|32,865,411.47
(1)计提|11,811,403.39|18,375,397.07|767,225.63|1,695,348.31|32,649,374.40
(2)汇率变动|90,863.49|159,615.31|-44,722.98|10,281.25|216,037.07
|||||
3.本期减少金额|4,543,389.00|2,909,436.80|56,230.87|54,398.42|7,563,455.09
(1)处置或报废|5,921,272.33|5,482,977.26|244,825.89|252,069.10|11,901,144.58
(2)汇率变动|-1,377,883.33|-2,573,540.46|-188,595.02|-197,670.68|-4,337,689.49
|||||
4.期末余额|75,336,699.38|115,928,404.54|7,383,203.59|10,790,041.12|209,438,348.63
三、减值准备|||||
1.期初余额||151,064.10|||151,064.10
2.本期增加金额||8,076.24|||8,076.24