TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
转债简称|转股起止日期|发行总量(张)|发行总金额|累计转股金额(元)|累计转股数(股)|转股数量占转股开始日前公司已发行|尚未转股金额(元)|未转股金额占发行总金额的比例
||||||股份总额的比例||
迪龙转债|2018 年7月3 日-2023 年12月27 日|5,200,000|520,000,000.00|222,773,400.00|25,231,541|4.17%|297,226,600.00|57.16%
序号|可转债持有人名称|可转债持有人性质|报告期末持有可转债数量(张)|报告期末持有可转债金额(元)|报告期末持有可转债占比
1| MERRILL LYNCH INTERNATIONAL|境外法人|399,991|39,999,100.00|13.46%
2|全国社保基金二零六组合|其他|100,000|10,000,000.00|3.36%
3|丁碧霞|境内自然人|63,700|6,370,000.00|2.14%
4|黄巍然|境内自然人|51,000|5,100,000.00|1.72%
5|中国民生银行股份有限公司-光大保德信安祺债券型证券投资基金|其他|40,000|4,000,000.00|1.35%
6|全国社保基金二零八组合|其他|38,820|3,882,000.00|1.31%
7|华夏基金延年益寿5 号纯债固定收益型养老金产品-中国农业银行股份有限公司|其他|30,220|3,022,000.00|1.02%
8|招商银行股份有限公司-诺安双利债券型发起式证券投资基金|其他|30,000|3,000,000.00|1.01%
9|范德堡大学-自有资金|境外法人|28,000|2,800,000.00|0.94%
10|中国银行股份有限公司-嘉实信用债券型证券投资基金|其他|25,000|2,500,000.00|0.84%
报告期末公司的负债情况参见本节之八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标。本报告期可转债资信评级状况未发生变化。
项目|本报告期末|上年末|本报告期末比上年末增减
流动比率|3.78|5.13|-26.32%
资产负债率|22.95%|25.67%|-2.72%
速动比率|3.08|4.12|-25.24%
|本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润|23,435.54|16,963.88|38.15%
 EBITDA 全部债务比|125.35%|104.76%|20.59%
利息保障倍数|17.09|12.56|36.07%
现金利息保障倍数|13.35|60.8|-78.04%
 EBITDA 利息保障倍数|18.98|14.02|35.38%
贷款偿还率|100.00%|100.00%|0.00%
利息偿付率|100.00%|100.00%|0.00%
审计意见类型|标准的无保留意见
审计报告签署日期|2023 年03 月29 日
审计机构名称|大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号|大华审字[2023]000761 号
注册会计师姓名|李琪友、刘晶静
北京雪迪龙科技股份有限公司全体股东:
我们审计了北京雪迪龙科技股份有限公司(以下简称雪迪龙)财务报表,包括2022 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表,2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了雪迪龙2022 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于雪迪龙,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
(一)收入确认。
雪迪龙公司与收入确认相关的会计政策及账面金额信息请参阅合并财务报表附注三、(三十四)“收入”所述的会计政策及合并财务报表附注五、注释41.“营业收入和营业成本”。
雪迪龙公司2022 年度销售收入1,504,771,570.27 元,收入是雪迪龙公司的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,我们将雪迪龙公司收入的确认识别为关键审计事项。
我们对于收入的确认事项所实施的重要审计程序包括:
(2)检查雪迪龙公司销售合同与商品控制权转移相关的合同条款与条件,评价雪迪龙公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;
(3)选取样本检查一般产品销售收入合同、发票、物流单及验收报告,评价相关收入是否符合雪迪龙收入确认的会计政策;
(4)选取样本检查劳务收入合同、发票等,对分期确认劳务收入本期应确认金额进行测算;
(5)对于节能环保工程收入,主要执行了如下审计应对程序:1获取节能环保工程清单,查验重大工程施工合同并复核关键合同条款;2选取合同样本,检查预计总收入和预计总成本的核算依据,评价管理层的估计是否充分合理;3选取合同样本,根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例复核工程的履约进度;4选取合同样本,查验已发生合同履约成本的支持性文件;执行了截止性测试程序,检查相关合同成本是否记录在恰当的会计期间;5选取合同样本,收集业主结算资料并就合同关键条款和节能环保工程执行情况向业主函证;
(6)选取样本检查资产负债表日前后记录的收入交易,核对验收报告及其他支持性文件,评价收入是否记录于正确的会计期间。
基于已执行的审计工作,我们认为,管理层对收入的确认相关判断及估计是合理的。
(二)应收账款减值准备。
雪迪龙公司与应收账款坏账准备相关的会计政策及账面金额信息请参阅附注三、(十三)“应收款项”所述的会计政策及合并财务报表附注五、注释4.应收账款。
雪迪龙公司2022 年末应收账款余额为705,699,883.54 元,较上年末增长117,995,286.77 元,已计提的坏账准备为
110,476,024.50 元,应收账款的余额对财务报表影响较为重大,因应收账款不能按期收回或无法收回而发生的坏账对财务报表影响较为重大,因此,我们将应收账款减值准备列为关键审计事项。
我们针对应收账款减值准备所实施的重要审计程序包括:
(1)了解、评价并测试了有关应收账款减值的关键内部控制的设计和执行情况,以确认相关内部控制的有效性;
(2)复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据,评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征;
(3)复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况,评价管理层过往预测的准确性;
(4)对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理性;测试管理层使用数据(包括应收账款账龄、历史损失率、迁徙率等)的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确;
(6)查阅重要客户的形成应收账款的销售合同并对其应收账款实施函证、访谈程序,以评估应收账款余额的准确性及坏账风险;
基于已执行的审计工作,我们认为,管理层对应收账款减值相关判断及估计是合理的。
雪迪龙管理层对其他信息负责。其他信息包括雪迪龙公司2022 年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
雪迪龙管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,雪迪龙管理层负责评估雪迪龙的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算雪迪龙、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督雪迪龙的财务报告过程。
4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对雪迪龙持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致雪迪龙不能持续经营。
6.就雪迪龙中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:(项目合伙人)李琪友
中国·北京中国注册会计师:刘晶静
编制单位:北京雪迪龙科技股份有限公司
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|1,158,126,951.34|624,830,459.61
结算备付金||
拆出资金||
交易性金融资产|490,119,181.94|1,017,000,000.00
衍生金融资产||
应收票据|42,384,343.03|13,229,453.48
应收账款|595,223,859.04|509,559,443.65
应收款项融资|75,133,004.32|135,372,267.10
预付款项|43,611,528.30|55,140,507.87
应收保费||
应收分保账款||
应收分保合同准备金||
其他应收款|22,013,751.15|22,635,580.77
其中:应收利息||
应收股利|169,721.06|
买入返售金融资产||
存货|553,271,441.82|581,749,314.61
合同资产|5,236,839.78|
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|1,057,444.16|2,994,884.71
流动资产合计|2,986,178,344.88|2,962,511,911.80
非流动资产:||
发放贷款和垫款||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|93,715,525.33|93,762,681.52
其他权益工具投资||
其他非流动金融资产|76,258,128.21|77,248,785.25
投资性房地产|8,073,749.72|8,398,960.76
固定资产|169,934,491.49|171,658,499.53
在建工程||1,360,049.95
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|963,039.29|
无形资产|60,397,267.95|59,681,518.48
开发支出||
商誉|17,852,301.66|17,852,301.66
长期待摊费用|4,894,148.16|5,969,306.36
递延所得税资产|24,379,308.75|18,721,312.79
其他非流动资产|14,106,650.13|19,138,363.40
非流动资产合计|470,574,610.69|473,791,779.70
资产总计|3,456,752,955.57|3,436,303,691.50
流动负债:||
短期借款|461,876.89|708,757.52
向中央银行借款||
拆入资金||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|6,711,510.56|9,249,079.68
应付账款|114,183,455.31|142,505,824.75
预收款项||
合同负债|292,847,654.27|347,173,041.55
卖出回购金融资产款||
吸收存款及同业存放||
代理买卖证券款||
代理承销证券款||
应付职工薪酬|38,233,763.88|40,814,530.80
应交税费|33,785,270.35|29,321,720.48
其他应付款|2,689,775.79|4,818,337.77
其中:应付利息||
应付股利||
应付手续费及佣金||
应付分保账款||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|297,902,395.57|682,003.22
其他流动负债|2,497,571.99|2,695,736.72
流动负债合计|789,313,274.61|577,969,032.49
非流动负债:||
保险合同准备金||
长期借款|677,337.81|1,216,235.57
应付债券||282,687,548.24
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|92,364.08|
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|3,179,580.80|20,340,891.49
递延所得税负债||
其他非流动负债||
非流动负债合计|3,949,282.69|304,244,675.30
负债合计|793,262,557.30|882,213,707.79
所有者权益:||
股本|630,111,861.00|630,057,171.00
其他权益工具|63,474,413.83|63,573,845.33
其中:优先股||
永续债||
资本公积|471,737,202.53|459,168,657.32
减:库存股||
其他综合收益|903,601.79|-2,558,311.08
专项储备||
盈余公积|225,380,493.83|195,856,636.92
一般风险准备||
未分配利润|1,265,221,614.82|1,200,070,512.20
归属于母公司所有者权益合计|2,656,829,187.80|2,546,168,511.69
少数股东权益|6,661,210.47|7,921,472.02
所有者权益合计|2,663,490,398.27|2,554,089,983.71
负债和所有者权益总计|3,456,752,955.57|3,436,303,691.50
法定代表人:敖小强主管会计工作负责人:赵爱学会计机构负责人:张晶晶
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|1,101,110,469.34|563,942,117.72
交易性金融资产|490,119,181.94|1,017,000,000.00
衍生金融资产||
应收票据|42,384,343.03|13,229,453.48
应收账款|510,726,297.60|402,159,947.44
应收款项融资|71,846,611.27|130,772,270.39
预付款项|44,024,172.60|55,997,139.91
其他应收款|34,925,809.93|39,120,606.91
其中:应收利息||
应收股利|169,721.06|
存货|488,046,858.27|522,674,722.35
合同资产||
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产||
流动资产合计|2,783,183,743.98|2,744,896,258.20
非流动资产:||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|346,935,429.86|340,157,725.20
其他权益工具投资||
其他非流动金融资产|76,258,128.21|77,248,785.25
投资性房地产|8,073,749.72|8,398,960.76
固定资产|137,542,361.15|140,197,316.46
在建工程||1,360,049.95
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|394,226.24|
无形资产|52,960,260.56|53,149,259.86
开发支出||
商誉||
长期待摊费用|4,612,692.05|5,812,099.42
递延所得税资产|20,476,288.71|16,284,749.86
其他非流动资产||
非流动资产合计|647,253,136.50|642,608,946.76
资产总计|3,430,436,880.48|3,387,505,204.96
流动负债:||
短期借款||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据||
应付账款|104,733,006.48|118,448,547.14
预收款项||
合同负债|256,504,565.31|326,422,663.05
应付职工薪酬|19,744,924.52|19,308,246.76
应交税费|28,005,515.16|21,504,418.55
其他应付款|24,185,808.00|21,997,578.39
其中:应付利息||
应付股利||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|297,007,384.37|
其他流动负债|1,955,478.48|2,316,324.33
流动负债合计|732,136,682.32|509,997,778.22
非流动负债:||
长期借款||
应付债券||282,687,548.24
其中:优先股||
永续债||
租赁负债||
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|2,899,443.71|20,016,666.65
递延所得税负债||
其他非流动负债||
非流动负债合计|2,899,443.71|302,704,214.89
负债合计|735,036,126.03|812,701,993.11
所有者权益:||
股本|630,111,861.00|630,057,171.00
其他权益工具|63,474,413.83|63,573,845.33
其中:优先股||
永续债||
资本公积|475,222,684.52|460,788,231.84
减:库存股||
其他综合收益||
专项储备||
盈余公积|225,380,493.83|195,856,636.92
未分配利润|1,301,211,301.27|1,224,527,326.76
所有者权益合计|2,695,400,754.45|2,574,803,211.85
负债和所有者权益总计|3,430,436,880.48|3,387,505,204.96
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入|1,504,771,570.27|1,380,912,181.54
其中:营业收入|1,504,771,570.27|1,380,912,181.54
利息收入||
已赚保费||
手续费及佣金收入||
二、营业总成本|1,226,755,374.13|1,202,982,974.09
其中:营业成本|805,785,931.09|781,270,535.37
利息支出||
手续费及佣金支出||
退保金||
赔付支出净额||
提取保险责任合同准备金净额||
保单红利支出||
分保费用||
税金及附加|11,306,808.01|10,794,974.85
销售费用|171,107,237.57|173,526,997.12
管理费用|134,730,809.00|128,173,411.06
研发费用|96,948,910.36|103,026,325.89
财务费用|6,875,678.10|6,190,729.80
其中:利息费用|20,188,441.03|22,012,054.69
利息收入|13,433,628.27|15,457,173.00
加:其他收益|51,885,639.83|61,508,031.35
投资收益(损失以“-”号填列)|38,576,806.68|40,244,263.65
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|-47,156.19|4,856,090.12
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||
汇兑收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|-815,686.87|-7,339,903.81
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-40,550,478.34|-16,758,342.68
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-774,922.94|-697,113.41
资产处置收益(损失以“-”号填列)|-677,100.79|468,475.03
三、营业利润(亏损以“-”号填列)|325,660,453.71|255,354,617.58
加:营业外收入|1,199,209.38|486,745.42
减:营业外支出|2,070,046.11|1,288,843.91
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|324,789,616.98|254,552,519.09
减:所得税费用|40,983,108.72|33,684,714.58
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|283,806,508.26|220,867,804.51
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|283,806,508.26|220,867,804.51
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|283,705,697.23|221,835,236.06
2.少数股东损益|100,811.03|-967,431.55
六、其他综合收益的税后净额|3,539,793.67|-4,777,228.74
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|3,461,912.87|-4,635,356.18
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他||
综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动||
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|3,461,912.87|-4,635,356.18
1.权益法下可转损益的其他综合收益||
2.其他债权投资公允价值变动||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额|3,461,912.87|-4,635,356.18
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|77,880.80|-141,872.56
七、综合收益总额|287,346,301.93|216,090,575.77
归属于母公司所有者的综合收益总额|287,167,610.10|217,199,879.88
归属于少数股东的综合收益总额|178,691.83|-1,109,304.11
八、每股收益||
(一)基本每股收益|0.45|0.36
(二)稀释每股收益|0.45|0.36
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|1,340,645,078.62|1,149,997,656.81
减:营业成本|659,744,950.31|610,912,873.05
税金及附加|9,227,115.38|8,355,860.08
销售费用|231,755,169.41|229,177,465.53
管理费用|69,096,060.13|60,962,006.83
研发费用|79,470,268.28|79,729,846.14
财务费用|6,819,299.41|6,470,913.63
其中:利息费用|20,114,227.87|21,913,693.15
利息收入|13,339,845.34|15,177,214.92
加:其他收益|48,256,370.29|60,777,608.75
投资收益(损失以“-”号填列)|38,576,806.68|40,244,263.65
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|-47,156.19|4,856,090.12
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|-815,686.87|-7,339,903.81
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-34,343,260.00|-15,350,814.96
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-661,885.71|
资产处置收益(损失以“-”号填列)||570,434.46
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|335,544,560.09|233,290,279.64
加:营业外收入|774,541.58|60,589.01
减:营业外支出|1,553,420.36|1,203,395.43
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|334,765,681.31|232,147,473.22
减:所得税费用|39,527,112.19|27,182,810.17
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|295,238,569.12|204,964,663.05
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|295,238,569.12|204,964,663.05
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
五、其他综合收益的税后净额||
六、综合收益总额|295,238,569.12|204,964,663.05
七、每股收益||
(一)基本每股收益||
(二)稀释每股收益||
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|1,173,912,927.32|1,207,354,687.44
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|31,537,399.56|30,235,030.82
收到其他与经营活动有关的现金|57,126,795.32|54,812,976.52
经营活动现金流入小计|1,262,577,122.20|1,292,402,694.78
购买商品、接受劳务支付的现金|436,337,964.82|440,343,966.99
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|344,389,742.98|322,574,790.28
支付的各项税费|127,690,658.04|134,652,874.75
支付其他与经营活动有关的现金|148,708,474.28|160,322,571.47
经营活动现金流出小计|1,057,126,840.12|1,057,894,203.49
经营活动产生的现金流量净额|205,450,282.08|234,508,491.29
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|3,514,000,000.00|2,123,400,000.00
取得投资收益收到的现金|38,634,336.25|37,148,173.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|20,500.00|4,365,690.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|3,552,654,836.25|2,164,913,863.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|35,905,631.86|76,452,746.33
投资支付的现金|2,987,119,181.94|2,240,950,000.00
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|3,023,024,813.80|2,317,402,746.33
投资活动产生的现金流量净额|529,630,022.45|-152,488,882.80
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金|500,000.00|
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|500,000.00|
取得借款收到的现金|3,514,005.00|1,874,175.60
收到其他与筹资活动有关的现金||67,028,454.90
筹资活动现金流入小计|4,014,005.00|68,902,630.50
偿还债务支付的现金|4,436,076.57|4,795,967.09
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|194,943,636.68|171,369,922.89
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|100,000.00|
支付其他与筹资活动有关的现金|4,818,455.00|
筹资活动现金流出小计|204,198,168.25|176,165,889.98
筹资活动产生的现金流量净额|-200,184,163.25|-107,263,259.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的|1,410,555.62|-1,892,090.72
影响||
五、现金及现金等价物净增加额|536,306,696.90|-27,135,741.71
加:期初现金及现金等价物余额|618,813,787.52|645,949,529.23
六、期末现金及现金等价物余额|1,155,120,484.42|618,813,787.52
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|1,025,462,472.03|1,064,399,638.79
收到的税费返还|27,698,450.55|29,527,975.88
收到其他与经营活动有关的现金|52,928,431.98|52,911,031.36
经营活动现金流入小计|1,106,089,354.56|1,146,838,646.03
购买商品、接受劳务支付的现金|537,117,827.23|549,164,481.69
支付给职工以及为职工支付的现金|136,077,278.07|135,130,336.83
支付的各项税费|105,714,609.23|107,844,434.52
支付其他与经营活动有关的现金|122,842,129.86|126,010,916.25
经营活动现金流出小计|901,751,844.39|918,150,169.29
经营活动产生的现金流量净额|204,337,510.17|228,688,476.74
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|3,534,000,000.00|2,123,400,000.00
取得投资收益收到的现金|38,623,962.87|37,148,173.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|13,200.00|4,365,310.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|3,572,637,162.87|2,164,913,483.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|26,810,124.31|63,889,437.94
投资支付的现金|3,013,944,042.79|2,257,597,851.91
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|3,040,754,167.10|2,321,487,289.85
投资活动产生的现金流量净额|531,882,995.77|-156,573,806.32
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
取得借款收到的现金||
收到其他与筹资活动有关的现金||67,028,454.90
筹资活动现金流入小计||67,028,454.90
偿还债务支付的现金||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|194,759,050.14|171,271,561.36
支付其他与筹资活动有关的现金|982,399.01|
筹资活动现金流出小计|195,741,449.15|171,271,561.36
筹资活动产生的现金流量净额|-195,741,449.15|-104,243,106.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||
五、现金及现金等价物净增加额|540,479,056.79|-32,128,436.04
加:期初现金及现金等价物余额|557,925,445.63|590,053,881.67
六、期末现金及现金等价物余额|1,098,404,502.42|557,925,445.63
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|630,057,171.00|||63,573,845.33|459,168,657.32||-2,558,311.08|0.00|195,856,636.92||1,200,070,512.20||2,546,168,511.69|7,921,472.02|2,554,089,983.71
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|630,057,171.00|||63,573,845.33|459,168,657.32||-2,558,311.08||195,856,636.92||1,200,070,512.20||2,546,168,511.69|7,921,472.02|2,554,089,983.71
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|54,690.00|||-99,431.50|12,568,545.21||3,461,912.87||29,523,856.91||65,151,102.62||110,660,676.11|-1,260,261.55|109,400,414.56
(一)综合收益总额|||||||3,461,912.87||||283,705,697.23||287,167,610.10|178,691.83|287,346,301.93
(二)所有者投入和减少资本|54,690.00|||-99,431.50|12,568,545.21||||||||12,523,803.71|-958,953.38|11,564,850.33
1.所有者投入的普通股||||||||||||||-958,953.38|-958,953.38
2.其他权益工具持有者投入资本|54,690.00|||-99,431.50|495,384.57||||||||450,643.07||450,643.07
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||13,939,068.11||||||||13,939,068.11||13,939,068.11
4.其他|||||-1,865,907.47||||||||-1,865,907.47||-1,865,907.47
(三)利润分|||||||||29,523,856.9||-218,554,||-189,030,|-480,000.|-189,510,
配|||||||||1||594.61||737.70|00|737.70
1.提取盈余公积|||||||||29,523,856.91||-29,523,856.91||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-189,030,737.70||-189,030,737.70|-480,000.00|-189,510,737.70
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结|||||||||||||||
四、本期期末余额|630,111,861.00|||63,474,413.83|471,737,202.53||903,601.79||225,380,493.83||1,265,221,614.82||2,656,829,187.80|6,661,210.47|2,663,490,398.27
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|604,900,437.00|||111,010,167.29|244,826,611.80|81,084,340.43|2,077,045.10||175,360,170.61||1,166,133,305.21||2,223,223,396.58|9,030,776.13|2,232,254,172.71
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
|同||||||||||||||
一控制下企业合并|||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|604,900,437.00|||111,010,167.29|244,826,611.80|81,084,340.43|2,077,045.10||175,360,170.61||1,166,133,305.21||2,223,223,396.58|9,030,776.13|2,232,254,172.71
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|25,156,734.00|||-47,436,321.96|214,342,045.52|-81,084,340.43|-4,635,356.18||20,496,466.31||33,937,206.99||322,945,115.11|-1,109,304.11|321,835,811.00
(一)综合收益总额|||||||-4,635,356.18||||221,835,236.06||217,199,879.88|-1,109,304.11|216,090,575.77
(二)所有者投入和减少资本|25,156,734.00|||-47,436,321.96|214,342,045.52|-81,084,340.43|||||||273,146,797.99||273,146,797.99
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|25,156,734.00|||-47,436,321.96|211,974,191.02||||||||189,694,603.06||189,694,603.06
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||2,367,854.50|-81,084,340.43|||||||83,452,194.93||83,452,194.93
4.其他|||||||||||||0.00||0.00
(三)利润分配|||||||||20,496,466.31||-187,898,029.07||-167,401,562.76||-167,401,562.76
1.提取盈余公积|||||||||20,496,466.31||-20,496,466.31||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-167,401,562.76||-167,401,562.76||-167,401,562.76
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|630,057,171.00|||63,573,845.33|459,168,657.32||-2,558,311.08||195,856,636.92||1,200,070,512.20||2,546,168,511.69|7,921,472.02|2,554,089,983.71
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|630,057,171.00|||63,573,845.33|460,788,231.84||||195,856,636.92|1,224,527,326.76||2,574,803,211.85
加:会计政||||||||||||
策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|630,057,171.00|||63,573,845.33|460,788,231.84||||195,856,636.92|1,224,527,326.76||2,574,803,211.85
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|54,690.00|||-99,431.50|14,434,452.68||||29,523,856.91|76,683,974.51||120,597,542.60
(一)综合收益总额||||||||||295,238,569.12||295,238,569.12
(二)所有者投入和减少资本|54,690.00|||-99,431.50|14,434,452.68|||||||14,389,711.18
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|54,690.00|||-99,431.50|495,384.57|||||||450,643.07
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||13,939,068.11|||||||13,939,068.11
4.其他||||||||||||0.00
(三)利润分配|||||||||29,523,856.91|-218,554,594.61||-189,030,737.70
1.提取盈余公积|||||||||29,523,856.91|-29,523,856.91||0.00
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-189,030,737.70||-189,030,737.70
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|630,111,861.00|||63,474,413.83|475,222,684.52||||225,380,493.83|1,301,211,301.27||2,695,400,754.45
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|604,900,437.00|||111,010,167.29|246,446,186.32|81,084,340.43|||175,360,170.61|1,207,460,692.78||2,264,093,313.57
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年|604,900,437.|||111,010,167.|246,446,186.|81,084,340.4|||175,360,170.|1,207,460,69||2,264,093,31
期初余额|00|||29|32|3|||61|2.78||3.57
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|25,156,734.00|||-47,436,321.96|214,342,045.52|-81,084,340.43|||20,496,466.31|17,066,633.98||310,709,898.28
(一)综合收益总额||||||||||204,964,663.05||204,964,663.05
(二)所有者投入和减少资本|25,156,734.00|||-47,436,321.96|214,342,045.52|-81,084,340.43||||||273,146,797.99
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|25,156,734.00|||-47,436,321.96|211,974,191.02|||||||189,694,603.06
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||2,367,854.50|-81,084,340.43||||||83,452,194.93
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||20,496,466.31|-187,898,029.07||-167,401,562.76
1.提取盈余公积|||||||||20,496,466.31|-20,496,466.31||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-167,401,562.76||-167,401,562.76
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|630,057,171.00|||63,573,845.33|460,788,231.84||||195,856,636.92|1,224,527,326.76||2,574,803,211.85
北京雪迪龙科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”),于2010 年8 月25 日由敖小强等共同发起设立的股份有限公司,设立时股本为10,000.00 万元,公司的实际控制人为敖小强,企业统一社会信用代码为91110000802661150M。注册地址为北京市昌平区高新三街3 号。
2010 年9 月10 日,北京海岸淘金创业投资有限公司(以下简称“海岸淘金”)以货币形式出资2,100 万元持有公司3%的股份,变更后公司注册资本由10,000.00 万元增加至10,309.28 万元。并经天健正信会计师事务所有限公司出具了天健正信验(2010)综字第010099 号验资报告验证。
根据中国证券监督管理委员会《关于核准北京雪迪龙科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可
[2012]151 号)的核准,并经深圳证券交易所深证上(2012)43 号文同意,公司于2012 年3 月9 日向社会公开发行人民币普通股3,438 万股(每股面值1 元),增加注册资本人民币3,438.00 万元,变更后的注册资本为人民币13,747.28 万元。此次募集资金合计70,513.38 万元,扣除发行费用后净募集资金人民币64,949.58 万元,其中增加股本3,438.00 万元,增加资本公积61,511.58 万元。并经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了信会师报字[2012]第210062 号验资报告验证。
2013 年5 月7 日,根据公司股东大会决议,以资本公积转增注册资本人民币137,472,800.00 元,公司按每10 股转增10 股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额137,472,800.00 股,每股面值1 元,即增加股本137,472,800.00 元,转增后股本总额为274,945,600.00 元。并经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了信会师报字[2013]第210780 号验资报告验证。
2015 年4 月17 日,根据公司股东大会决议,以资本公积转增注册资本人民币329,934,720.00 元,公司按每10 股转增12 股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额329,934,720.00 股,每股面值1 元,即增加股本329,934,720.00 元,转增后股本总额为604,880,320.00 元。并经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了信会师报字[2015]第210761 号验资报告验证。
根据中国证券监督管理委员会下发的《关于核准北京雪迪龙科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2017]2206 号)的核准,2017 年12 月27 日,公司公开发行可转债并经深圳证券交易所“深证上【2018】47 号”文同意,公司可转债于2018 年1 月29 日上市流通,债券代码“128033”,债券简称“迪龙转债”,本次迪龙转债自2018 年7 月3 日起可转换为公司股票。
截至2022 年12 月31 日,累计已有222,773,400 元(2,227,734 张)迪龙转债转换成公司A 股普通股,累计转股数为25,231,541 股,占迪龙转债转股前公司已发行普通股股份总额的4.17%。
截至2022 年12 月31 日止,本公司累计发行股本总数630,111,861.00 股。
公司属专用仪器、仪表制造业行业,主要产品和服务为分析仪器仪表、环保监测系统、工业过程分析系统的研发、生产、销售、服务和运营、环境能源服务。
子公司名称|子公司类型|级次|持股比例(%)|表决权比例(%)
北京华准检测技术有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00
北京雪迪龙环境能源技术有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00
 Kore Technology Limited|控股子公司|一级|73.87|73.87
北京雪迪龙信息科技有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00
雪迪龙国际贸易(香港)有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00
 SDL Technology Investment Ltd.|全资子公司|一级|100.00|100.00
雄安雪迪龙环境科技有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00
北京中计碳汇科技有限公司|控股子公司|一级|70.00|70.00
北京雪迪龙环境科技有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00
广东雪迪龙环境科技有限公司|控股子公司|一级|70.00|70.00
公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在存货的计价方法(第十节五、15)、应收款项预期信用损失计提的方法(第十节五、12)、固定资产折旧(第十节五、24)和无形资产摊销(第十节五、30)、投资性房地产的计量模式(第十节五、23)、收入的确认时点(第十节五、39)等。
本公司国内会计主体以人民币为记账本位币。
本公司纳入合并范围的子公司雪迪龙国际贸易(香港)有限公司,注册地在香港,采用港币为记账本位币。本公司纳入合并范围的子公司SDL Technology Investment Ltd.,注册地在英国,采用英镑为记账本位币。本公司纳入合并范围的子公司Kore Technology Limited.,注册地在英国,采用英镑为记账本位币。
本公司纳入合并范围的二级子公司ORTHODYNE S.A.,注册地在比利时,采用欧元为记账本位币。本公司纳入合并范围的三级子公司Ortholin Asia Co., Ltd.,注册地在香港,采用港币为记账本位币。
本公司纳入合并范围的三级子公司Orthodyne Analytical USA, Inc.,注册地在美国,采用美元为记账本位币。
在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日
起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小,四个条件的投资,确定为现金等价物。
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见详见第十节、五、10 之6.金融工具减值。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
无风险银行承兑票据组合|出票人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,信用损失风险极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量预期信用损失
商业承兑汇票组合|出票人未经权威性的信用评级,出票人历史上发生过票据违约,存在一定信用损失风险,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力存在不确定性|计提预期损失参照应收账款执行
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节、五、10 之6.金融工具减值。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
信用风险特征组合|账龄组合|按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
合并范围内关联往来组合|合并范围内关联方|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自初始确认日起到期期限在一年内(含一年)的,列示为应收款项融资;自初始确认日起到期期限在一年以上的,列示为其他债权投资。其相关会计政策参见详见第十节、五、10 之6.金融工具减值。
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本第十节、五、10 之6.金融工具减值。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
合并范围内关联往来组合|合并范围内关联方|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
信用风险特征组合|账龄组合|按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)、发出商品等。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见详见第十节、五、10 之6.金融工具减值。
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节、五、10 之6.金融工具减值。
(1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注第十节五、5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
类别|预计使用寿命(年)|预计净残值率(%)|年折旧(摊销)率(%)
房屋建筑物|20|5.00|4.75
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20|5.00%|4.75%
机器设备|年限平均法|5-10|5.00%|9.5%-19%
运输设备|年限平均法|4-5|5.00%|19%-23.75%
电子及其他设备|年限平均法|3-5|5.00%|19%-31.67%
1、固定资产折旧
项目|预计使用寿命|依据
土地使用权|50 年|国有土地使用证
非专利技术|10 年|预计受益年限
专利权|10 年|预计受益年限
软件|1-2 年|预计受益年限
特许使用权|10 年|预计受益年限
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
类别|摊销年限|备注
装修费|3-5 年|
与客户之间的商品销售合同,通常仅包含系统产品销售、项目改造、分析仪及备品备件等商品的单项履约义务。公司通常以商品的控制权转移时点确认收入。控制权转移的具体判断依据为:对需要安装调试的系统产品,公司以按照合同条款将产品交付客户,调试完成、并出具现场验收报告,经客户核对无误后确认销售收入的实现;对不需要安装的气体分析仪、备件等销售,客户签收后即视为控制权转移,确认收入。
(2)节能环保工程业务收入
公司与客户之间的工程合同通常包含节能环保工程设施项目的设计、采购、施工及调试等履约义务,由于客户能够控制公司履约过程中的在建资产,公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。公司按照产出法,根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。本公司定期与客户对履约进度进行确认,获取工程进度单,以使其能够反映履约情况的变化。
公司与客户之间的技术服务合同通常包含环保运营维护等履约义务,由于客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益,公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的在履约完毕时确认收入。本公司在合同约定的运营维护期间内根据相关服务提供情况予以分期确认。
(4)租赁收入