TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额|-4,078,350.08|-211,543.77
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||
七、综合收益总额|83,356,038.04|-66,012,272.35
归属于母公司所有者的综合收益总额|120,958,591.83|-66,621,062.02
归属于少数股东的综合收益总额|-37,602,553.79|608,789.67
八、每股收益||
(一)基本每股收益|0.85|-0.42
(二)稀释每股收益|0.84|-0.42
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:刘和国主管会计工作负责人:董嘉翌会计机构负责人:王会
项目|2022年度|2021年度
一、营业收入|1,132,913,711.08|379,440,955.72
减:营业成本|137,084,722.52|58,699,221.62
税金及附加|5,659,692.25|878,231.33
销售费用|289,477,767.60|114,871,158.40
管理费用|83,458,096.27|77,955,042.71
研发费用|232,204,537.87|147,183,792.77
财务费用|-18,675,614.49|-8,014,859.40
其中:利息费用|1,165,462.78|1,028,715.04
利息收入|8,028,312.47|11,179,095.69
加:其他收益|8,094,371.35|9,692,014.46
投资收益(损失以“-”号填列)|17,890,033.99|39,791,926.34
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|-3,084,440.59|-5,294,503.98
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以|5,206,021.34|26,306,865.32
“-”号填列)||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-3,472,029.52|-2,372,210.95
资产减值损失(损失以“-”号填列)||
资产处置收益(损失以“-”号填列)|270,703.07|214,958.59
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|431,693,609.29|61,501,922.05
加:营业外收入|22,652.52|7.18
减:营业外支出|303,397.50|1,393,611.89
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|431,412,864.31|60,108,317.34
减:所得税费用|33,519,997.34|2,279,975.82
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|397,892,866.97|57,828,341.52
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|397,892,866.97|57,828,341.52
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
五、其他综合收益的税后净额|-3,824,687.54|-3,335,782.50
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|-3,824,687.54|-3,335,782.50
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动|-3,824,687.54|-3,335,782.50
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
7.其他||
六、综合收益总额|394,068,179.43|54,492,559.02
七、每股收益:||
(一)基本每股收益||
(二)稀释每股收益||
项目|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|2,236,715,278.72|652,538,563.02
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|1,627,603.75|18,937,268.09
收到其他与经营活动有关的现金|47,189,084.06|18,976,269.46
经营活动现金流入小计|2,285,531,966.53|690,452,100.57
购买商品、接受劳务支付的现金|103,508,175.97|33,356,376.39
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|411,797,949.73|256,740,935.15
支付的各项税费|99,878,815.29|10,422,871.73
支付其他与经营活动有关的现金|1,219,913,366.28|208,274,533.10
经营活动现金流出小计|1,835,098,307.27|508,794,716.37
经营活动产生的现金流量净额|450,433,659.26|181,657,384.20
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|4,257,932.48|
取得投资收益收到的现金|49,205,368.75|29,886,430.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|201,305.45|154,354.45
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金|2,711,920,962.13|2,127,568,950.00
投资活动现金流入小计|2,765,585,568.81|2,157,609,734.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|39,295,914.58|21,211,566.47
投资支付的现金|47,500,000.00|5,000,000.00
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金|2,880,000,000.00|2,240,115,616.10
投资活动现金流出小计|2,966,795,914.58|2,266,327,182.57
投资活动产生的现金流量净额|-201,210,345.77|-108,717,447.80
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金|22,242,291.90|
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|3,000,000.00|
取得借款收到的现金||
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计|22,242,291.90|
偿还债务支付的现金||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||42,508,350.00
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||4,800,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金|16,185,933.93|13,046,488.47
筹资活动现金流出小计|16,185,933.93|55,554,838.47
筹资活动产生的现金流量净额|6,056,357.97|-55,554,838.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|10,822,595.60|-2,807,182.36
五、现金及现金等价物净增加额|266,102,267.06|14,577,915.57
加:期初现金及现金等价物余额|470,857,264.75|456,279,349.18
六、期末现金及现金等价物余额|736,959,531.81|470,857,264.75
项目|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|1,188,799,861.74|334,457,645.64
收到的税费返还||13,903,647.62
收到其他与经营活动有关的现金|59,335,892.51|15,036,963.10
经营活动现金流入小计|1,248,135,754.25|363,398,256.36
购买商品、接受劳务支付的现金|73,367,249.13|46,038,413.27
支付给职工以及为职工支付的现金|275,449,154.01|215,252,280.83
支付的各项税费|88,065,427.84|6,310,698.40
支付其他与经营活动有关的现金|316,051,740.40|155,383,610.57
经营活动现金流出小计|752,933,571.38|422,985,003.07
经营活动产生的现金流量净额|495,202,182.87|-59,586,746.71
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|4,257,932.48|
取得投资收益收到的现金|48,591,434.03|45,086,430.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|201,305.45|154,354.45
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金|2,568,689,905.87|2,114,800,000.00
投资活动现金流入小计|2,621,740,577.83|2,160,040,784.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|34,126,298.48|20,788,636.47
投资支付的现金|47,500,000.00|5,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|87,671,500.00|
支付其他与投资活动有关的现金|2,880,000,000.00|2,084,100,000.00
投资活动现金流出小计|3,049,297,798.48|2,109,888,636.47
投资活动产生的现金流量净额|-427,557,220.65|50,152,148.30
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金|19,242,291.90|
取得借款收到的现金||
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计|19,242,291.90|
偿还债务支付的现金||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||37,708,350.00
支付其他与筹资活动有关的现金|13,865,160.62|11,845,530.76
筹资活动现金流出小计|13,865,160.62|49,553,880.76
筹资活动产生的现金流量净额|5,377,131.28|-49,553,880.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|6,361,205.88|-1,970,295.75
五、现金及现金等价物净增加额|79,383,299.38|-60,958,774.92
加:期初现金及现金等价物余额|347,596,393.87|408,555,168.79
六、期末现金及现金等价物余额|426,979,693.25|347,596,393.87
项目|2022年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|150,833,400.00||||871,908,546.92|69,345.00|-3,841,378.97||66,397,714.78||563,721,189.24||1,648,950,126.97|-8,384,445.00|1,640,565,681.97
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|150,833,400.00||||871,908,546.92|69,345.00|-3,841,378.97||66,397,714.78||563,721,189.24||1,648,950,126.97|-8,384,445.00|1,640,565,681.97
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|1,554,600.00||||36,813,299.42|-69,345.00|-7,903,037.62||9,796,285.22||115,323,276.71||155,653,768.73|-34,010,508.94|121,643,259.79
(一)综合收益总额|||||||-7,903,037.62||||128,861,629.45||120,958,591.83|-37,602,553.79|83,356,038.04
(二)所有者投入和减少资本|1,554,600.00||||36,813,299.42|-69,345.00|||||||38,437,244.42|3,592,044.85|42,029,289.27
1.所有者投入的普通股||||||||||||||3,000,000.00|3,000,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|1,554,600.00||||36,813,299.42|-69,345.00|||||||38,437,244.42|592,044.85|39,029,289.27
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||9,796,285.22||-9,796,285.22||||
1.提取盈余公积|||||||||9,796,285.22||-9,796,285.22||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||-3,742,067.52||-3,742,067.52||-3,742,067.52
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||-3,742,067.52||-3,742,067.52||-3,742,067.52
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期|||||||||||||||
使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|152,388,000.00||||908,721,846.34||-11,744,416.59||76,194,000.00||679,044,465.95||1,804,603,895.70|-42,394,953.94|1,762,208,941.76
项目|2021年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|151,003,800.00||||851,440,249.77|9,053,046.00|-294,052.70||60,614,880.63||670,286,109.14||1,723,997,940.84|-4,372,120.56|1,719,625,820.28
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|151,003,800.00||||851,440,249.77|9,053,046.00|-294,052.70||60,614,880.63||670,286,109.14||1,723,997,940.84|-4,372,120.56|1,719,625,820.28
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-170,400.00||||20,468,297.15|-8,983,701.00|-3,547,326.27||5,782,834.15||-106,564,919.90||-75,047,813.87|-4,012,324.44|-79,060,138.31
(一)综|||||||-3,54||||-63,0||-66,6|608,789.|-66,0
合收益总额|||||||7,326.27||||73,735.75||21,062.02|67|12,272.35
(二)所有者投入和减少资本|-170,400.00||||20,468,297.15|-8,983,701.00|||||||29,281,598.15|178,885.89|29,460,484.04
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|-170,400.00||||20,468,297.15|-8,983,701.00|||||||29,281,598.15|178,885.89|29,460,484.04
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||5,782,834.15||-43,491,184.15||-37,708,350.00|-4,800,000.00|-42,508,350.00
1.提取盈余公积|||||||||5,782,834.15||-5,782,834.15||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分|||||||||||-37,708,350.00||-37,708,350.00|-4,800,000.00|-42,508,350.00
配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|150,833,400.00||||871,908,546.92|69,345.00|-3,841,378.97||66,397,714.78||563,721,189.24||1,648,950,126.97|-8,384,445.00|1,640,565,681.97
项目|2022年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|150,833,400.00||||872,972,824.81|69,345.00|-3,335,782.50||66,397,714.78|692,458,292.20||1,779,257,104.29
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|150,833,400.00||||872,972,824.81|69,345.00|-3,335,782.50||66,397,714.78|692,458,292.20||1,779,257,104.29
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|1,554,600.00||||37,405,344.27|-69,345.00|-3,824,687.54||9,796,285.22|384,354,514.23||429,355,401.18
(一)综|||||||-3,824,|||397,892,866.||394,068,179.
合收益总额|||||||687.54|||97||43
(二)所有者投入和减少资本|1,554,600.00||||37,405,344.27|-69,345.00||||||39,029,289.27
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|1,554,600.00||||37,405,344.27|-69,345.00||||||39,029,289.27
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||9,796,285.22|-9,796,285.22||
1.提取盈余公积|||||||||9,796,285.22|-9,796,285.22||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益||||||||||-3,742,067.52||-3,742,067.52
内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||-3,742,067.52||-3,742,067.52
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、|152,38||||910,37||-||76,194|1,076,||2,208,
本期期末余额|8,000.00||||8,169.08||7,160,470.04||,000.00|812,806.43||612,505.47
项目|2021年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|151,003,800.00||||852,216,461.84|9,053,046.00|||60,614,880.63|678,121,134.83||1,732,903,231.30
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|151,003,800.00||||852,216,461.84|9,053,046.00|||60,614,880.63|678,121,134.83||1,732,903,231.30
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-170,400.00||||20,756,362.97|-8,983,701.00|-3,335,782.50||5,782,834.15|14,337,157.37||46,353,872.99
(一)综合收益总额|||||||-3,335,782.50|||57,828,341.52||54,492,559.02
(二)所有者投入和减少资本|-170,400.00||||20,756,362.97|-8,983,701.00||||||29,569,663.97
1.所有者||||||||||||
投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|-170,400.00||||20,756,362.97|-8,983,701.00||||||29,569,663.97
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||5,782,834.15|-43,491,184.15||-37,708,350.00
1.提取盈余公积|||||||||5,782,834.15|-5,782,834.15||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-37,708,350.00||-37,708,350.00
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|150,833,400.00||||872,972,824.81|69,345.00|-3,335,782.50||66,397,714.78|692,458,292.20||1,779,257,104.29
深圳冰川网络股份有限公司(以下简称本公司,在包括子公司时简称本集团)系由深圳冰川网络技术有限公司于2012年9 月7日整体变更设立,设立时股本为7,500.00万元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1642 号批准,本公司于2016 年8 月9 日公开发行人民币普通股2,500 万股,并于2016 年8 月18 日在深圳证券交易所上市交易,公开发行后股本总额变更为10,000 万股。2016 年10 月10 日,本公司在深圳市市场监督管理局核准登记,统一社会信用代码为91440300671868185H,注册资本为10,000.00 万元。
2018 年5 月18 日,经股东大会决议,向激励对象授予限制性股票,其中增加股本124.60 万元,增加资本公积2,939.314 万元。本次出资业经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具XYZH/2018SZA20401 号验资报告。
2019 年5 月17 日,本公司召开2018 年年度股东大会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。2019年6 月18日,本公司完成部分限制性股票回购注销工作,总股本由10,124.60 万股减少至10,078.12万股,本公司注册资本由10,124.60 万元减少至10,078.12 万元。本次回购业经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具 XYZH/2019SZA20342号验资报告。
2020 年4 月20 日,本公司分别召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第八次会议,审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》。2020 年6 月10 日,本公司完成部分限制性股票回购注销工作,总股本由10,078.12 万股减少至10,066.92万股,本公司注册资本由10,078.12 万元减少至10,066.92 万元。本次减资业经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具XYZH/2020SZA20329号验资报告。
2020 年5 月15 日,本公司召开2019 年年度股东大会审议通过了《关于公司2019 年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》。本公司以资本公积金向全体股东每10 股转增5 股,公司2019 年度权益分派于2020 年6 月22 日实施完毕,总股本由10,066.92 万股变更为15,100.38万股,本公司注册资本由10,066.92 万元增加至15,100.38万元。
2021 年6 月22 日,2021 年4 月18 日,公司召开了第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十六次会议,审议通过了《关于调整2018 年限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》,2021 年6 月21 日,本公司完成部分限制性股票回购注销工作,总股本由15,100.38 万股减少至15,083.34 万股,公司注册资本减少17.04 万元。本次减资业经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具 XYZH/2021SZAA20323 号验资报告。
2022 年4 月24 日,公司召开了第四届董事会第四次会议和第四届监事会第四次会议,审议通过了《关于回购注销
部分限制性股票的议案》,同意回购注销因个人原因离职的原激励对象熊纪刚已获授但尚未解锁的限制性股票4,500 股。本公司完成本次限制性股票回购注销事宜,总股本由15,083.34 万股减少至15,082.89 万股,公司注册资本减少0.45 万元。本次减资业经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具XYZH/2022SZAA20306 号验资报告。
2022 年6 月23日,公司召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第六次会议,审议通过《关于2021 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》,同意公司按照激励计划的相关规定为符合条件的155名激励对象办理归属相关事宜,激励对象行权货币出资后增加股本155.91 万元,总股本由15,082.89 万股增加至15,238.80 万股,增加资本公积1,669.7961 万元。本次增资业经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具 XYZH/2022SZAA20321 号验资报告。
截至2022 年12 月31 日,本公司总股本为15,238.80 万股,其中有限售条件股份4,613.0953 万股,占总股本的30.27%;无限售条件股份10,625.7047万股,占总股本的69.73%。
本公司注册地址:深圳市南山区科技中二路1 号深圳软件园(2 期)9栋601、602室;法定代表人:刘和国。
本公司经营范围:计算机软、硬件的技术开发与销售;动漫设计;网络游戏研发;经营进出口业务(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营)。信息服务业务(仅限互联网信息服务);第二类增值电信业务中的信息服务业务(不含固定电话信息服务和互联网信息服务;增值电信业务经营许可证;互联网游戏出版物;手机游戏出版物;利用互联网经营游戏产品(含网络游戏虚拟货币发行)。
序号|公司名称|公司简称
1|深圳市合嘉电辅投资合伙企业(有限合伙)|合嘉电辅投资企业
2|深圳市星辰互动科技有限公司|星辰互动公司
3|深圳市北极熊网络科技有限公司|北极熊科技公司
4|深圳屠龙网络技术有限公司|屠龙技术公司
5|深圳汇游网络有限公司|深圳汇游公司
6|深圳超游网络有限公司|深圳超游公司
7|深圳达辉投资有限公司|达辉投资公司
8|冰川网络(香港)有限公司|冰川香港公司
9|海南冰川网络技术有限公司|海南冰川公司
10|海南科翔网络科技有限公司|海南科翔公司
11|深圳千阳网络技术有限公司|千阳技术公司
12|九洲创游网络(香港)有限公司|九洲创游公司
13|创世纪网络(香港)有限公司|创世纪公司
14|君临天下网络(香港)有限公司|君临天下公司
15|海南悠乐网络科技有限公司|海南悠乐公司
16|海南风兮云舞网络科技有限公司|海南风兮云舞公司
17|海南蓝泽网络科技有限公司|海南蓝泽公司
18|海南游乾网络科技有限公司|海南游乾公司
19|海南掌弈网络科技有限公司|海南掌弈公司
20|海南成浮网络科技有限公司|海南成浮公司
21|海南盛哲网络科技有限公司|海南盛哲公司
22|海南灵西科技有限公司|海南灵西公司
23|海南玄殇网络科技有限公司|海南玄殇公司
24|海南悦神网络科技有限公司|海南悦神公司
25|海南藤泽网络科技有限公司|海南藤泽公司
26|海南玄刃网络科技有限公司|海南玄刃公司
27|海南狐影网络科技有限公司|海南狐影公司
28|海南青穹网络科技有限公司|海南青穹公司
29|海南震霖网络科技有限公司|海南震霖公司
30|海南蜉蝣网络科技有限公司|海南蜉蝣公司
31|海南幽冥网络科技有限公司|海南幽冥公司
32|海南掌纹网络科技有限公司|海南掌纹公司
33|云梦泽网络(香港)有限公司|云梦泽公司
34|战天涯网络(香港)有限公司|战天涯公司
35|云中阁网络(香港)有限公司|云中阁公司
36|海南众乐乐网络科技有限公司|海南众乐乐公司
37|深圳九悠科技有限公司|深圳九悠公司
38|深圳感适科技有限公司|深圳感适公司
与上年相比,本年新增的公司有:深圳汇游公司、深圳超游公司、海南科翔公司、合嘉电辅投资企业等25 家子公司,本年无减少子公司。
本集团的会计期间为公历1 月1 日至12月31 日。
本集团除冰川香港公司、九洲创游公司、创世纪公司、君临天下公司、云梦泽公司、云中阁公司、战天涯公司以外均以人民币为记账本位币。
1.金融资产
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出,不
得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;除了获得股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关的利得和损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益,且后续不得转入当期损益。当其终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2.金融负债
本集团以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。
本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,集团按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
本集团在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
除某些金融资产基于单项为基础评估逾期信用损失之外,本集团还以账龄组合为基础评估以摊余成本计量金融资产的预期信用损失。
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
账龄组合|以应收账款的账龄作为信用风险特征|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
关联方组合|合并范围内关联方款项|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算该组合预期信用损失率0.00%。
账龄|应收账款预期信用损失率(%)
1年以内(含1 年)|5.00
1-2 年(含2年)|10.00
2-3 年(含3年)|30.00
3-4 年(含4年)|50.00
4-5 年(含5年)|80.00
5年以上|100.00
信用损失的转回,如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的信用损失予以转回,计入当期损益。
应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“金融资产减值”。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面
价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本公司将各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权为指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具,原计入其他综合收益的累计公允价值变动不得转入当期损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成
本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的
账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括电子设备、运输设备、办公设备等。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
电子设备|年限平均法|3|5|31.67
办公设备|年限平均法|3-5|5|19-31.67
运输设备|年限平均法|5|5|19
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。
在租赁期开始日,本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项:1租赁负债的初始计量金额;
本集团无形资产包括计算机软件等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本;
计算机软件无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。
本集团将内部研究开发项目的支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能确认为无形资产:
(一)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(二)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(三)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
(四)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(五)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本集团的长期待摊费用包括装修费用、游戏版权金和其他待摊费用。该等费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。装修费用的摊销年限按合同规定年限,其他待摊费用的摊销年限为受益期。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
辞退福利,是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。本集团向职工提供辞退福利的,在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时、本
集团确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。对于辞退福利预期在年度报告期间期末后十二个月内不能完全支付的辞退福利,实质性辞退工作在一年内实施完毕但补偿款项超过一年支付的辞退计划,本集团选择恰当的折现率,以折现后的金额计量应计入当期损益的辞退福利金额。
在计算租赁付款额的现值时,本集团采用租赁内含利率作为折现率,该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率,是指本集团在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产,在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关:1本集团自身情况,即集团的偿债能力和信用状况;2“借款”的期限,即租赁期;3“借入”资金的金额,即租赁负债的金额;4“抵押条件”,即标的资产的性质和质量;5经济环境,包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本集团以银行贷款利率为基础,考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。
本集团的营业收入为网络游戏收入,具体包括游戏的自主运营、联合运营、分服运营及授权金收入,主要的确认原则如下:
(1)游戏运营收入
本集团运营的游戏采用道具收费模式,玩家进入游戏无需向公司缴纳任何费用,本集团依靠向玩家销售特殊用途的虚拟物品以及提供其他增值服务向玩家收取费用。
本集团将道具分为一次性道具、有使用期限的道具和永久性道具三类,本集团对不同的道具类型采用不同的收入确认方法,具体确认原则为:一次性道具,本集团在道具使用当月确认收入;有使用期限的道具,本集团在道具的使用期限内确认收入;永久性道具,本集团在预计的玩家生命周期内确认收入。
(2)授权金
本集团对收取的授权金,在被授权方正式商业运营后,按照双方约定的授权期间内分期摊销确认收入。
(3)广告变现收入
本集团运营轻松小游戏,获得充值收入,并通过在游戏中使用横幅式广告、插页式广告、激励视频广告等广告形式获得广告变现收入。具体确认原则为:根据各平台对账单一次性确认当月收入。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内分期计入当期损益。
A.租金的处理
在租赁期内各个期间,本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。 B.提供的激励措施
C.初始直接费用
D.折旧
E.可变租赁付款额
本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。 F.经营租赁的变更
A.初始计量
B.后续计量
C.租赁变更的会计处理
税种|计税依据|税率
增值税|收到的玩家充值金额及授权金等|1%、3%、6%、13%
城市维护建设税|已交流转税额|5%、7%
企业所得税|应纳税所得额|0%、8.25%、12.5%、15%、16.5%、20%、25%
教育费附加|已交流转税额|3%
地方教育附加|已交流转税额|2%
纳税主体名称|所得税税率
本公司|15%
深圳市星辰互动科技有限公司|20%
深圳市北极熊网络科技有限公司|20%
深圳屠龙网络技术有限公司|20%
冰川网络(香港)有限公司|16.5%
深圳千阳网络技术有限公司|12.5%
深圳达辉投资有限公司|20%
海南冰川网络技术有限公司|25%
海南盛哲网络科技有限公司|20%
海南蓝泽网络科技有限公司|20%
海南成浮网络科技有限公司|20%
九洲创游网络(香港)有限公司|8.25%
海南灵西科技有限公司|15%
深圳九悠科技有限公司|20%
深圳汇游网络有限公司|20%
创世纪网络(香港)有限公司|8.25%
君临天下网络(香港)有限公司|8.25%
云梦泽网络(香港)有限公司|8.25%
战天涯网络(香港)有限公司|8.25%
云中阁网络(香港)有限公司|8.25%
深圳感适科技有限公司|20%
深圳超游网络有限公司|0%
海南科翔网络科技有限公司|20%
海南玄殇网络科技有限公司|20%
海南悦神网络科技有限公司|20%
海南藤泽网络科技有限公司|20%
海南玄刃网络科技有限公司|20%
海南狐影网络科技有限公司|20%
海南青穹网络科技有限公司|20%
海南震霖网络科技有限公司|20%
海南蜉蝣网络科技有限公司|20%
海南幽冥网络科技有限公司|20%
海南掌纹网络科技有限公司|20%
海南悠乐网络科技有限公司|20%
海南风兮云舞网络科技有限公司|20%
海南游乾网络科技有限公司|20%
海南掌弈网络科技有限公司|20%
海南众乐乐网络科技有限公司|20%
深圳市合嘉电辅投资合伙企业(有限合伙)|20%
2020年12月11日本公司通过了深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、国家税务总局深圳市税务局的评审,被认
定为高新技术企业,证书编号:GR202044206637,本公司(纳税编码91440300671868185H)减按15%税率征收企业所得税,减免税所属年度为2020、2021、2022年度。
根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财税(2019)13号、《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》国家税务总局公告2021年第8号、《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策公告》财政部税务总局公告2021年第12号,自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税:对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。深圳市星辰互动科技有限公司、深圳屠龙网络技术有限公司、深圳市北极熊网络科技有限公司、深圳汇游网络有限公司、深圳达辉投资有限公司、海南悠乐网络科技有限公司、海南风兮云舞网络科技有限公司、海南蓝泽网络科技有限公司、海南游乾网络科技有限公司、海南掌弈网络科技有限公司、海南成浮网络科技有限公司、海南盛哲网络科技有限公司、海南众乐乐网络科技有
限公司、深圳九悠科技有限公司、深圳感适科技有限公司、海南科翔网络科技有限公司、海南玄殇网络科技有限公司、海南悦神网络科技有限公司、海南藤泽网络科技有限公司、海南玄刃网络科技有限公司、海南狐影网络科技有限公司、海南青穹网络科技有限公司、海南震霖网络科技有限公司、海南蜉蝣网络科技有限公司、海南幽冥网络科技有限公司、海南掌纹网络科技有限公司、深圳市合嘉电辅投资合伙企业(有限合伙)本年度享受该优惠政策。
财政部、税务总局公告2020年第29号明确,依法成立且符合条件的集成电路设计企业和软件企业,在2019年12月31日
前自获利年度起计算优惠期,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税,并享受至期满为止。深圳千阳网络技术有限公司本年度享受该优惠政策。
财政部税务总局发展改革委工业和信息化部公告2020年第45号明确,国家鼓励的软件企业自获利年度起,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。深圳超游网络有限公司本年度预计符合享受该优惠政策条件。
注册于中国香港特别行政区的子公司冰川香港公司、九洲创游公司、创世纪公司、君临天下公司、云梦泽公司、战天涯公司、云中阁公司,根据《香港特别行政区税务条例》有关规定,对于2018年4月1日之后开始的课税年度,首200万港币利润利得税税率为8.25%,超过200万港币部分利润按照16.50%征税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金||251.71
银行存款|731,187,763.11|461,089,554.50
其他货币资金|5,914,805.98|31,791,424.42
合计|737,102,569.09|492,881,230.63
其中:存放在境外的款项总额|72,855,444.87|46,088,825.61
项目|年末余额|年初余额
未到期存款计提的利息|143,037.28|22,023,965.88
合计|143,037.28|22,023,965.88
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|1,605,206,021.34|1,459,902,642.90
其中:||
浮动收益类结构性存款及理财产品|1,605,206,021.34|1,459,902,642.90
其中:||
合计|1,605,206,021.34|1,459,902,642.90
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏账准备的应收账款|13,584,694.50|6.58%|13,002,810.82|95.72%|581,883.68|9,973,178.09|12.25%|8,614,624.63|86.38%|1,358,553.46
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|192,996,923.35|93.42%|9,665,895.83|5.01%|183,331,027.52|71,471,581.58|87.75%|3,596,036.88|5.03%|67,875,544.70
其中:||||||||||
其中:账龄组合|192,996,923.35|93.42%|9,665,895.83|5.01%|183,331,027.52|71,471,581.58|87.75%|3,596,036.88|5.03%|67,875,544.70
合计|206,581,617.85|100.00%|22,668,706.65||183,912,911.20|81,444,759.67|100.00%|12,210,661.51||69,234,098.16
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
客户A|6,866,452.98|6,866,452.98|100.00%|单项评估预期信用损失
客户B|2,622,174.95|2,040,291.27|77.81%|涉及诉讼,单项评估预期信用损失
客户C|1,920,486.75|1,920,486.75|100.00%|预计无法收回
客户D|990,858.21|990,858.21|100.00%|预计无法收回
客户E|917,637.25|917,637.25|100.00%|预计无法收回
其他|267,084.36|267,084.36|100.00%|预计无法收回
合计|13,584,694.50|13,002,810.82||
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1年以内(含1 年)|192,781,736.79|9,639,086.87|5.00%
1-2 年(含2年)|207,226.10|20,722.61|10.00%
2-3 年(含3年)|2,677.30|803.19|30.00%
3-4 年(含4年)|||50.00%
4-5 年(含5年)|||80.00%
5年以上|5,283.16|5,283.16|100.00%
合计|192,996,923.35|9,665,895.83|
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|195,037,844.58
1至2 年|3,186,555.83
2至3 年|6,822,836.67
3年以上|1,534,380.77
3至4 年|1,262,013.25
5年以上|272,367.52
合计|206,581,617.85
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
坏账准备|12,210,661.51|10,460,026.61|1,981.47|||22,668,706.65
合计|12,210,661.51|10,460,026.61|1,981.47|||22,668,706.65
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
客户1|104,996,054.88|50.83%|5,249,802.70
客户2|35,183,947.63|17.03%|1,759,197.38
客户3|8,443,617.02|4.09%|422,180.85
客户4|6,866,452.98|3.32%|6,866,452.98
客户5|6,110,725.60|2.96%|305,536.28
合计|161,600,798.11|78.23%|
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1年以内|23,498,145.58|81.00%|9,372,039.15|64.04%
1至2 年|2,200,654.25|7.59%|5,204,879.39|35.57%
2至3 年|3,308,386.70|11.41%|56,603.78|0.39%
合计|29,007,186.53||14,633,522.32|
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额23,185,543.22 元,占预付款项年末余额合计数的比例79.93%。
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|9,838,519.33|4,406,346.15
合计|9,838,519.33|4,406,346.15
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金或保证金|6,939,306.95|3,385,587.04
员工社保和公积金|3,596,956.59|1,704,668.13
其他|1,128,202.02|409,471.50
合计|11,664,465.56|5,499,726.67
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用|整个存续期预期信用|整个存续期预期信用|
|损失|损失(未发生信用减值)|损失(已发生信用减值)|
2022年1 月1日余额|1,093,380.52|||1,093,380.52
2022年1 月1日余额在本期||||
本期计提|732,565.71|||732,565.71
2022年12 月31 日余额|1,825,946.23|||1,825,946.23
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|9,139,193.99
1至2 年|1,516,037.58
2至3 年|286,860.60
3年以上|722,373.39
3至4 年|223,351.18
4至5 年|142,368.00
5年以上|356,654.21
合计|11,664,465.56
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
坏账准备|1,093,380.52|732,565.71||||1,825,946.23
合计|1,093,380.52|732,565.71||||1,825,946.23
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
深圳TCL工业研究院有限公司|押金或保证金|2,599,635.64|1年以内|22.29%|129,981.79
社保个人部分|社保|2,278,186.04|1年以内|19.53%|
公积金个人部分|公积金|1,318,770.55|1年以内|11.31%|
重庆今日头条科技有限公司|押金或保证金|1,000,000.00|1年以内|8.57%|50,000.00
深圳市高新技术产业促进中心|押金或保证金|638,070.40|1-2 年|5.47%|63,807.04
合计||7,834,662.63||67.17%|243,788.83
项目|期末余额|期初余额
待抵扣进项税|55,335,186.94|2,353,793.50
预缴城市维护建设税|569,772.11|415,320.55
预缴教育费附加|411,779.51|296,642.98
预缴企业所得税|79,935.30|1,141,587.75
合计|56,396,673.86|4,207,344.78
注:本集团收到玩家充值款时预缴增值税及相关附加税费,预缴的增值税及相关附加税费在其他流动资产中列报,当充值款确认为收入时,对应的预缴附加税费结转为当期的税金及附加。
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1 月1日余额在本期||||
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1 月1日余额||||
在本期||||