TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||1,903,167,508.87|1,700,647,862.01
收到的税费返还||28,986,667.61|30,312,645.61
收到其他与经营活动有关的现金||42,787,118.71|17,895,346.12
经营活动现金流入小计||1,974,941,295.19|1,748,855,853.74
购买商品、接受劳务支付的现金||1,238,150,013.20|1,154,651,966.45
支付给职工及为职工支付的现金||228,093,067.34|193,082,238.69
支付的各项税费||70,716,991.20|45,774,982.65
支付其他与经营活动有关的现金||186,060,022.64|139,358,836.92
经营活动现金流出小计||1,723,020,094.38|1,532,868,024.71
经营活动产生的现金流量净额||251,921,200.81|215,987,829.03
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||1,638,380,000.00|1,617,600,000.00
取得投资收益收到的现金||17,053,285.98|5,373,084.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||589,684.12|890,371.51
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||1,656,022,970.10|1,623,863,455.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||144,227,101.96|119,130,844.89
投资支付的现金||1,718,010,000.00|2,347,970,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||1,862,237,101.96|2,467,100,844.89
投资活动产生的现金流量净额||-206,214,131.86|-843,237,389.11
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||-|572,303,625.39
取得借款收到的现金||256,368,286.00|137,171,660.00
收到其他与筹资活动有关的现金||192,805,748.00|398,208,085.45
筹资活动现金流入小计||449,174,034.00|1,107,683,370.84
偿还债务支付的现金||111,270,100.00|152,963,988.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||86,047,424.68|1,437,219.44
支付其他与筹资活动有关的现金||185,000,000.00|285,390,000.00
筹资活动现金流出小计||382,317,524.68|439,791,207.44
筹资活动产生的现金流量净额||66,856,509.32|667,892,163.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||3,500,313.69|-65,620.13
五、现金及现金等价物净增加额||116,063,891.96|40,576,983.19
加:期初现金及现金等价物余额||67,241,028.17|26,664,044.98
六、期末现金及现金等价物余额||183,304,920.13|67,241,028.17
项目|2022 年度||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|资本公积|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|小计||
一、上年年末余额|326,666,700|560,632,136.90|-2,609,747.83|11,391,417.25|37,428,190.95|307,591,184.93|1,241,099,882.20||1,241,099,882.20
加:会计政策变更|||||||||
前期差错更正|||||||||
同一控制下企业合并|||||||||
其他|||||||||
二、本年期初余额|326,666,700|560,632,136.90|-2,609,747.83|11,391,417.25|37,428,190.95|307,591,184.93|1,241,099,882.20||1,241,099,882.20
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||-1,201,695.88|378,943.86|25,662,760.78|154,902,756.66|179,742,765.42||179,742,765.42
(一)综合收益总额|||-1,201,695.88|||262,232,192.44|261,030,496.56||261,030,496.56
(二)所有者投入和减少资本|||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
4.其他|||||||||
(三)利润分配|||||25,662,760.78|-107,329,435.78|-81,666,675.00||-81,666,675.00
1.提取盈余公积|||||25,662,760.78|-25,662,760.78|-||
2.提取一般风险准备|||||||||
3.对所有者(或股东)的分配||||||-81,666,675.00|-81,666,675.00||-81,666,675.00
4.其他|||||||||
(五)专项储备||||378,943.86|||378,943.86||378,943.86
1.本期提取||||3,304,527.60|||3,304,527.60||3,304,527.60
2.本期使用||||2,925,583.74|||2,925,583.74||2,925,583.74
(六)其他|||||||||
四、本期期末余额|326,666,700|560,632,136.90|-3,811,443.71|11,770,361.11|63,090,951.73|462,493,941.59|1,420,842,647.62||1,420,842,647.62
项目|2021 年度||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|资本公积|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|小计||
一、上年年末余额|245,000,000.00|69,995,211.51|-2,816,829.06|10,056,536.41|20,480,780.97|155,996,076.59|498,711,776.42||498,711,776.42
加:会计政策变更|||||||||
前期差错更正|||||||||
同一控制下企业合并|||||||||
其他|||||||||
二、本年期初余额|245,000,000.00|69,995,211.51|-2,816,829.06|10,056,536.41|20,480,780.97|155,996,076.59|498,711,776.42||498,711,776.42
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|81,666,700.00|490,636,925.39|207,081.23|1,334,880.84|16,947,409.98|151,595,108.34|742,388,105.78||742,388,105.78
(一)综合收益总额|||207,081.23|||168,542,518.32|168,749,599.55||168,749,599.55
(二)所有者投入和减少资本|81,666,700.00|490,636,925.39|||||572,303,625.39||572,303,625.39
1.所有者投入的普通股|81,666,700.00|490,636,925.39|||||572,303,625.39||572,303,625.39
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
4.其他|||||||||
(三)利润分配|||||16,947,409.98|-16,947,409.98|||
1.提取盈余公积|||||16,947,409.98|-16,947,409.98|||
2.提取一般风险准备|||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||
4.其他|||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||
6.其他|||||||||
(五)专项储备||||1,334,880.84|||1,334,880.84||1,334,880.84
1.本期提取||||3,162,105.54|||3,162,105.54||3,162,105.54
2.本期使用||||1,827,224.70|||1,827,224.70||1,827,224.70
(六)其他|||||||||
四、本期期末余额|326,666,700.00|560,632,136.90|-2,609,747.83|11,391,417.25|37,428,190.95|307,591,184.93|1,241,099,882.20||1,241,099,882.20
项目|2022 年度||||||
|实收资本(或股本)|资本公积|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
一、上年年末余额|326,666,700.00|560,107,465.24|-1,860,154.95|11,391,417.25|37,428,190.95|318,710,509.25|1,252,444,127.74
加:会计政策变更|||||||
前期差错更正|||||||
其他|||||||
二、本年期初余额|326,666,700.00|560,107,465.24|-1,860,154.95|11,391,417.25|37,428,190.95|318,710,509.25|1,252,444,127.74
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||228,853.81|378,943.86|25,662,760.78|149,298,172.02|175,568,730.47
(一)综合收益总额|||228,853.81|||256,627,607.80|256,856,461.61
(二)所有者投入和减少资本|||||||
1.所有者投入的普通股|||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||
4.其他|||||||
(三)利润分配|||||25,662,760.78|-107,329,435.78|-81,666,675.00
1.提取盈余公积|||||25,662,760.78|-25,662,760.78|-
2.对所有者(或股东)的分配||||||-81,666,675.00|-81,666,675.00
3.其他|||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||
6.其他|||||||
(五)专项储备||||378,943.86|||378,943.86
1.本期提取||||3,304,527.60|||3,304,527.60
2.本期使用||||2,925,583.74|||2,925,583.74
(六)其他|||||||
四、本期期末余额|326,666,700.00|560,107,465.24|-1,631,301.14|11,770,361.11|63,090,951.73|468,008,681.27|1,428,012,858.21
项目|2021 年度||||||
|实收资本(或股本)|资本公积|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
一、上年年末余额|245,000,000.00|69,470,539.85|-1,800,917.24|10,056,536.41|20,480,780.97|166,183,819.43|509,390,759.42
加:会计政策变更|||||||
前期差错更正|||||||
其他|||||||
二、本年期初余额|245,000,000.00|69,470,539.85|-1,800,917.24|10,056,536.41|20,480,780.97|166,183,819.43|509,390,759.42
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|81,666,700.00|490,636,925.39|-59,237.71|1,334,880.84|16,947,409.98|152,526,689.82|743,053,368.32
(一)综合收益总额|||-59,237.71|||169,474,099.80|169,414,862.09
(二)所有者投入和减少资本|81,666,700.00|502,924,340.49|||||584,591,040.49
1.所有者投入的普通股|81,666,700.00|502,924,340.49|||||584,591,040.49
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||
4.其他|||||||
(三)利润分配|||||16,947,409.98|-16,947,409.98|
1.提取盈余公积|||||16,947,409.98|-16,947,409.98|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||
3.其他|||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||
6.其他|||||||
(五)专项储备||||1,334,880.84|||1,334,880.84
1.本期提取||||3,162,105.54|||3,162,105.54
2.本期使用||||1,827,224.70|||1,827,224.70
(六)其他||-12,287,415.10|||||-12,287,415.10
四、本期期末余额|326,666,700.00|560,107,465.24|-1,860,154.95|11,391,417.25|37,428,190.95|318,710,509.25|1,252,444,127.74
公司历史沿革
纽威数控装备(苏州)股份有限公司前身为苏州纽威机械有限公司,经外经贸苏府资字
【1997】28841 号批准证书批准成立,并于1997 年4 月29 日取得由国家工商行政管理局签发的企合苏苏总字007496 号营业执照。苏州纽威机械有限公司是由苏州市正和机械有限公司和美国纽威工业有限公司合资经营的中外合资企业。公司设立时的投资总额为50 万美元,注册资本为35 万美元,其中苏州市正和机械有限公司出资14 万美元,占注册资本的40%,以人民币折合投入(按当天中国国家外汇管理局公布的外汇汇率折算为准);美国纽威工业有限公司出资21 万美元,占注册资本的60%,以现汇投入。
公司1999 年8 月10 日董事会决议以及苏州市郊区对外经济贸易局苏郊外资(1999)28 号文件《关于同意“苏州纽威机械有限公司”增资及修改部分<合同><章程>的批复》,苏州纽威机械有限公司注册资本由原来的35 万美元增加到70 万美元。其中:苏州正和机械有限公司增资
4.9 万美元,美国纽威工业有限公司增资30.1 万元。增资后股东出资额和出资比例变更为:苏州市正和机械有限公司出资18.9 万美元,占注册资本的27%;美国纽威工业有限公司出资51.1 万美元,占注册资本的73%。
经过历次变更后,2020 年5 月29 日,王保庆、程章文、陆斌、席超与杨溟、姚毓明签署
《股份转让协议》,约定王保庆、程章文、陆斌、席超每人分别向杨溟、姚毓明各转让400 万股股份,合计转让3,200 万股股份。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2594 号《关于同意纽威数控装备(苏州)股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》核准,公司由主承销商中信建投证券股份有限公司承销向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)8,166.67 万股,发行后公司股本总额变更为32,666.67万元。
公司注册地、行业性质和经营范围等情况
公司统一社会信用代码:91320505608243465X,注册地:苏州高新区通安浔阳江路69 号。法定代表人:郭国新。
公司经营范围:研发、生产:三轴、四轴、五轴及五轴以上联动的数控机床、数控系统及伺服装置、机械设备零部件加工自动线、机器人、机床功能部件及附件,提供上述相关产品的维
修、保养、改造;销售自产产品并提供相关技术支持和售后服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
公司及各子公司的主营业务为生产销售数控机床。
公司纳入合并范围的子公司为2 户,各子公司情况详见本附注九“其他主体中权益的披露”。报告期内合并范围变更情况详见本附注八“合并范围的变更”。
本财务报表经本公司第二届董事会第七次会议于2023 年4 月14 日决议批准报出。
公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
公司管理层相信本公司拥有充足的营运资金,将能自本财务报表批准日后不短于12 个月的可预见未来期间内持续经营。因此,管理层继续以持续经营为基础编制本公司截至2022 年12 月31 日止的财务报表。
公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下企业合
并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之
前,应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
对于以常规方式购买或出售金融资产的,公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产。
在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特
征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的,本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失,计入当期损益。
如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;金融工具自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;应收款项自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
(1)对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
项目|确定组合的依据
组合1|本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
组合2|本组合为以承兑人信用风险划分的商业承兑汇票
组合3|本组合为银行承兑汇票,承兑人为信用风险较小的银行
对于划分为组合1 的应收款项,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失:
账龄|应收款项预期信用损失率(%)
1年以内(含1 年)|5.00
1至2 年|10.00
2至3 年|20.00
3至4 年|50.00
4至5 年|80.00
5年以上|100.00
对于划分为组合2的商业承兑汇票,按照应收账款连续账龄的原则计提坏账准备。
对于划分为组合3的银行承兑汇票,除明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务外,预期信用损失率为零。
√适用□不适用请参附注五、11
(1)公司存货包括原材料、委托加工物资、在产品、库存商品、发出商品、低值易耗品等。
(2)原材料发出时采用加权平均法核算。库存商品发出时采用个别认定法核算。
(5)低值易耗品在领用时采用一次转销法进行摊销。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法,与附注三、11应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。
分步实现的同一控制下企业合并,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资/股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处
理,直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。其中,处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。3因追加投资等原因,能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的留存收益。
在合并财务报表中,对子公司投资按附注三、6进行处理。
(1)本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。
类别|使用寿命(年)|预计净残值率(%)|年折旧(摊销)率(%)
房屋及建筑物|20|5.00|4.75
类别|使用寿命(年)|预计净残值率(%)|年折旧(摊销)率(%)
土地使用权|50|-|2.00
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|直线法|20-30|5%|3.17%-4.75%
机器设备|直线法|10-15|5%|6.33%-9.50%
专用设备|直线法|3-5|5%|19%-31.67%
运输设备|直线法|4|5%|23.75%
办公及其他设备|直线法|3-5|5%|19%-31.67%
公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。
固定资产减值测试方法及减值准备计提方法:
公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象,对存在减值迹象的固定资产进行减值测试,估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的,固定资产的账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。
固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
本公司按照成本对使用权资产进行初始计量,该成本包括:(1)租赁负债的初始计量金
额;(2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;(3)承租人发生的初始直接费用;(4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
类别|使用寿命(年)
土地使用权|45-50
软件|3-5
公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
(3)无形资产减值
公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象,对存在减值迹象的无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。此外,无论是否存在减值迹象,公司至少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的,无形资产的账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。
无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
本本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资
产、使用权资产等长期资产是否存在减值的迹象,对存在减值迹象的长期资产进行减值测试,估计其可收回金额。此外,无论是否存在减值迹象,本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。
1有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
收入具体确认方法如下: A、国内销售:
直销模式:公司根据合同约定,货物已交付且安装调试验收合格并取得客户确认的安装验收单或技术服务报告时确认收入。
经销模式:公司根据合同约定,将货物运输至经销商指定的使用方且安装调试验收合格并取得使用方确认的安装验收单或技术服务报告时确认收入。
B、国外销售:
公司外销商品,以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。
母公司外销商品,主要采用FOB、CIF、EXW等贸易模式。其中采用FOB、CIF等方式交易
的,确认收入的条件为:公司将产品报关、离港,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入。合同约定需要安装调试的设备,安装调试后,取得经买方确认的安装调试服务单确认收入;采用EXW方式交易的,公司在商品发出,并交货给客户委托物流公司(承运人)后,确认销售收入。
美国子公司销售的商品:公司根据合同约定,将货物运输至客户处并取得客户签收的发运单时确认收入的实现。
政府补助同时满足下列条件的,予以确认:(1)企业能够满足政府补助所附条件;(2)企业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收
益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值,并在相关资产使用寿命内平均分配方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除上述简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,本公司对已识别租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的初始及后续计量见附注三、22及附注三、28。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
执行《企业会计准则解释第15号》||见其他说明
执行《企业会计准则解释第16号》||见其他说明
财政部于2021年12月发布《企业会计准则解释第15号》,要求企业不再将试运行销售收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出,规定企业在计量亏损合同时,履行合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。本公司自2022年1月1日起开始执行前述规定。前述规定未对本公司财务报告产生重大影响。
财政部于2022年11月发布《企业会计准则解释第16号》,涉及1关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理;2关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理;3关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理;其中1自2023年1月1日期施行,2、3自公布之日起施行。前述规定未对本公司财务报告产生重大影响
税种|计税依据|税率
增值税|应税收入根据相应税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税|13%、6%
城市维护建设税|实际缴纳的流转税|7%
教育费附加|实际缴纳的流转税|3%
地方教育费附加|实际缴纳的流转税|2%
企业所得税|应纳税所得额|15%、25%
纳税主体名称|所得税税率(%)
 Neway CNC (USA),INC|按应纳税所得额累进税率
√适用□不适用所得税
公司母公司于2020 年12 月2 日获得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书,证书编号为GR202032004016,有效期为三年。2022 年度按应纳税所得额15%的税率计缴企业所得税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金||
银行存款|185,147,393.81|88,100,350.42
其他货币资金||2,377,727.59
合计|185,147,393.81|90,478,078.01
其中:存放在境外的款项总额|1,747,102.23|2,349,648.58
存放财务公司款项||
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|792,221,520.92|702,052,775.40
其中:||
银行理财产品|792,221,520.92|702,052,775.40
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
合计|792,221,520.92|702,052,775.40
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|400,327,177.41|452,979,807.28
商业承兑票据|36,841,336.65|28,612,893.47
合计|437,168,514.06|481,592,700.75
项目|期末已质押金额
银行承兑票据|203,127,629.86
商业承兑票据|
合计|203,127,629.86
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据||87,044,555.21
商业承兑票据||
合计||87,044,555.21
项目|期末转应收账款金额
商业承兑票据|
银行承兑汇票|357,000
合计|357,000
注:该银行承兑汇票承兑日期为2022年12月29日,票据已于2023年1月2日承兑入账。
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|439,325,458.34|/|2,156,944.28|/|437,168,514.06|483,098,642.51|/|1,505,941.76|/|481,592,700.75
其中:||||||||||
银行承兑汇票|400,327,177.41|91.12|||400,327,177.41|452,979,807.28|93.77|||452,979,807.28
商业承兑汇票|38,998,280.93|8.88|2,156,944.28|5.53|36,841,336.65|30,118,835.23|6.23|1,505,941.76|5.00|28,612,893.47
合计|439,325,458.34|/|2,156,944.28|/|437,168,514.06|483,098,642.51|/|1,505,941.76|/|481,592,700.75
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
商业承兑汇票|38,998,280.93|2,156,944.28|5.53
合计|38,998,280.93|2,156,944.28|5.53
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、12。
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
坏账准备|1,505,941.76|651,002.52|||2,156,944.28
合计|1,505,941.76|651,002.52|||2,156,944.28
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|150,305,340.59
1年以内小计|150,305,340.59
1至2年|22,144,023.19
2至3年|1,797,190.92
3年以上|
3至4年|1,723,025.24
4至5年|1,382,243.58
5年以上|2,251,200.00
合计|179,603,023.52
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|3,310,202.99|1.84|3,310,202.99|100.00|0|17,027,299.06|10.68|17,027,299.06|100.00|0
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|176,292,820.53|98.16|11,512,612.02|6.53|164,780,208.51|142,427,101.78|89.32|12,603,625.88|8.85|129,823,475.90
其中:||||||||||
账龄分析法组合|176,292,820.53|98.16|11,512,612.02|6.53|164,780,208.51|142,427,101.78|89.32|12,603,625.88|8.85|129,823,475.90
合计|179,603,023.52|/|14,822,815.01|/|164,780,208.51|159,454,400.84|/|29,630,924.94|/|129,823,475.90
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
江苏创一精锻有限公司|1,607,774.99|1,607,774.99|100.00|预计无法收回
淄博祥源数控机床设备销售有限公司|1,215,900.00|1,215,900.00|100.00|预计无法收回
江苏创一汽车零部件有限公司|486,528.00|486,528.00|100.00|预计无法收回
合计|3,310,202.99|3,310,202.99|100.00|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|150,305,340.59|7,515,267.03|5.00
1至2年|22,144,023.19|2,214,402.32|10.00
2至3年|1,797,190.92|359,438.18|20.00
3至4年|1,123,025.24|561,512.62|50.00
4至5年|306,243.59|244,994.87|80.00
5年以上|616,997.00|616,997.00|100.00
合计|176,292,820.53|11,512,612.02|6.53
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
坏账准备|29,630,924.94|2,952,452.87|10,620,000.00|7,182,979.93|-42,417.13|14,822,815.01
合计|29,630,924.94|2,952,452.87|10,620,000.00|7,182,979.93|-42,417.13|14,822,815.01
单位名称|收回或转回金额|收回方式
宁波北斗星机械有限公司|10,620,000.00|诉讼程序
合计|10,620,000.00|/
项目|核销金额
实际核销的应收账款|7,182,979.93
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
 Azarbay jan Machin tools iran|货款|6,306,873.03|无法收回|总经理审批|否
合计|/|6,306,873.03|/|/|/
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
客户A|30,160,801.75|16.79|1,765,678.25
客户B|10,830,962.87|6.03|541,548.14
客户C|7,180,000.00|4.00|359,000.00
客户D|6,861,302.40|3.82|343,065.12
客户E|5,915,550.00|3.29|295,777.50
合计|60,948,617.02|33.93|3,305,069.01
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|169,941,934.00|190,806,266.32
合计|169,941,934.00|190,806,266.32
本公司视日常资金管理的需要,管理此类票据的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,故将票据分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
期末公司银行承兑汇票,剩余期限较短,账面金额与公允价值相近。
本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,不会因银行违约而产生重大损失,故未计提信用减值准备。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|15,257,710.56|95.00|18,150,072.45|96.87
1 至2 年|784,244.78|4.88|587,089.68|3.13
2 至3 年|19,556.92|0.12||
3 年以上||||
合计|16,061,512.26|100.00|18,737,162.13|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
供应商A|3,943,822.50|24.55
供应商B|3,712,599.53|23.11
供应商C|2,732,776.83|17.01
供应商D|1,337,960.18|8.33
供应商E|1,099,130.14|6.84
合计|12,826,289.18|79.84
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|6,986,290.23|2,684,798.20
合计|6,986,290.23|2,684,798.20
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
1 年以内|6,030,556.32
1 年以内小计|6,030,556.32
1 至2年|1,388,809.70
2 至3年|630.00
3 年以上|
3 至4年|1,890.00
4 至5年|29,420.00
5 年以上|1,222,754.50
合计|8,674,060.52
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
员工暂支款|2,726,935.80|975,549.42
押金、保证金|4,880,670.22|2,021,694.00
委托贷款|1,066,454.50|1,857,989.79
合计|8,674,060.52|4,855,233.21
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|312,445.22||1,857,989.79|2,170,435.01
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|308,870.57|||308,870.57
本期转回|||698,882.49|698,882.49
本期转销||||
本期核销|||92,652.80|92,652.80
其他变动||||
2022年12月31日余额|621,315.79||1,066,454.50|1,687,770.29
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
坏账准备|2,170,435.01|308,870.57|698,882.49|92,652.80||1,687,770.29
合计|2,170,435.01|308,870.57|698,882.49|92,652.80||1,687,770.29
项目|核销金额
实际核销的其他应收款|92,652.80
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
董洋|员工工伤暂支款|1,200,000.00|0-2年|13.83|79,990.00
潍坊世鸿机械制造有限公司|委托贷款|1,066,454.50|5 年以上|12.29|1,066,454.50
陕西航天振邦精密器械有限公司|履约保证金|1,044,700.00|1-2年|12.04|77,652.50
佛山市科达装备制造有限公司|投标保证金|900,000.00|1 年以内|10.38|45,000.00
大连市机电设备招标有限责任公司|投标保证金|450,000.00|1 年以内|5.19|22,500.00
合计|/|4,661,154.50|/|53.73|1,291,597.00
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|392,287,119.03|29,976,597.54|362,310,521.49|287,204,441.23|26,142,391.75|261,062,049.48
在产品|154,575,464.24|240,353.50|154,335,110.74|112,298,085.56|625,136.80|111,672,948.76
库存商品|181,183,573.24|7,117,664.01|174,065,909.23|113,333,332.54|5,289,563.63|108,043,768.91
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本|2,388,268.04||2,388,268.04|3,811,179.20||3,811,179.20
委托加工物资|67,607,997.54||67,607,997.54|69,766,938.66||69,766,938.66
发出商品|124,823,980.49|18,391.17|124,805,589.32|199,859,379.00|141,440.36|199,717,938.64
合计|922,866,402.58|37,353,006.22|885,513,396.36|786,273,356.19|32,198,532.54|754,074,823.65
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|26,142,391.75|4,445,662.05||611,456.26||29,976,597.54
在产品|625,136.80|-294,729.41||90,053.89||240,353.50
库存商品|5,289,563.63|7,376,148.93||6,191,412.00|-643,363.45|7,117,664.01
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
发出商品|141,440.36|11,334.95||134,384.14||18,391.17
合计|32,198,532.54|11,538,416.52||7,027,306.29|-643,363.45|37,353,006.22
类别|期初余额|本期增加|本期摊销|期末余额|摊销方法
合同履约成本|3,811,179.20|32,082,651.32|33,505,562.48|2,388,268.04|确认收入时结转
合计|3,811,179.20|32,082,651.32|33,505,562.48|2,388,268.04|
本公司计提存货跌价准备的依据为:期末,按存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。通常按单个存货项目计提跌价准备,对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
交税金|23,953,492.19|26,471,696.07
交所得税||97,349.53
合计|23,953,492.19|26,569,045.60
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
小计|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
 Solex Company Limited|1,118,316.15|||1,867.94|228,853.81|||||1,349,037.90|
小计|1,118,316.15|||1,867.94|228,853.81|||||1,349,037.90|
合计|1,118,316.15|||1,867.94|228,853.81|||||1,349,037.90|
项目|期末余额|期初余额
固定资产|374,819,301.61|218,394,462.16
固定资产清理||
合计|374,819,301.61|218,394,462.16
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|办公及其他设备|专用设备|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|213,142,453.01|153,663,514.78|5,978,954.43|9,972,470.76|62,286,539.80|445,043,932.78
2.本期增加金额|115,863,802.67|55,396,996.24|2,565,615.35|1,705,410.53|12,285,170.42|187,816,995.21
(1)购置||12,675,344.12|2,396,478.60|1,686,565.72|11,988,680.48|28,747,068.92
(2)在建工程转入|115,863,802.67|42,460,794.26|||262,345.13|158,586,942.06
(3)企业合并增加||||||
(4)其他||260,857.86|||34,144.81|295,002.67
(5)汇率变动影响|||169,136.75|18,844.81||187,981.56
3.本期减少金额|103,448.28|7,332,987.31|124,138.91|237,762.91|3,944,746.11|11,743,083.52
(1)处置或报废|103,448.28|7,332,987.31|124,138.91|237,762.91|3,944,746.11|11,743,083.52
4.期末余额|328,902,807.40|201,727,523.71|8,420,430.87|11,440,118.38|70,626,964.11|621,117,844.47
二、累计折旧||||||
1.期初余额|68,759,672.68|109,537,921.73|4,052,133.07|7,491,482.15|36,808,260.99|226,649,470.62
2.本期增加金额|8,288,840.26|9,420,401.23|913,702.10|1,191,248.98|10,632,327.14|30,446,519.71
(1)计提|8,288,840.26|9,420,401.23|851,860.71|1,074,267.01|10,632,327.14|30,267,696.35
(2)汇率变动影响|||61,841.39|116,981.97||178,823.36
3.本期减少金额|18,017.23|6,734,459.31|117,931.96|219,013.33|3,708,025.64|10,797,447.47
(1)处置或报废|18,017.23|6,734,459.31|117,931.96|219,013.33|3,708,025.64|10,797,447.47
4.期末余额|77,030,495.71|112,223,863.65|4,847,903.21|8,463,717.80|43,732,562.49|246,298,542.86
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
(1)计提||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置或报废||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|251,872,311.69|89,503,660.06|3,572,527.66|2,976,400.58|26,894,401.62|374,819,301.61
2.期初账面价值|144,382,780.33|44,125,593.05|1,926,821.36|2,480,988.61|25,478,278.81|218,394,462.16
项目|期末余额|期初余额
在建工程|60,183,111.47|78,651,252.45
工程物资||
合计|60,183,111.47|78,651,252.45
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
募投项目|56,572,504.94||56,572,504.94|78,614,157.04||78,614,157.04
设备安装工程|3,610,606.53||3,610,606.53|37,095.41||37,095.41
合计|60,183,111.47||60,183,111.47|78,651,252.45||78,651,252.45
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
三期中高端数控机床产业化项目|568,235,500|76,807,421.26|100,328,025.60|129,929,465.08||47,205,981.78|64.62|||||自有+募投
研发建设项目|160,952,900|1,806,735.78|27,575,227.90|20,015,440.52||9,366,523.16|50.90|||||自有+募投
设备安装工程||37,095.41|12,224,665.58|8,642,036.46|9,118.00|3,610,606.53|100.00|||||自有
合计|729,188,400|78,651,252.45|140,127,919.08|158,586,942.06|9,118.00|60,183,111.47|/|/|||/|/
项目|房屋建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|1,913,916.94|1,913,916.94
2.本期增加金额|176,781.46|176,781.46
(1)租入||
(2)汇率波动|176,781.46|176,781.46
3.本期减少金额||
(1)汇率波动||
4.期末余额|2,090,698.40|2,090,698.40
二、累计折旧||
1.期初余额|637,972.31|637,972.31
2.本期增加金额|755,826.63|755,826.63
(1)计提|637,972.31|637,972.31
(2)汇率波动|117,854.32|117,854.32
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额|1,393,798.94|1,393,798.94
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|696,899.46|696,899.46
2.期初账面价值|1,275,944.63|1,275,944.63
项目|土地使用权|软件|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|67,444,104.98|11,472,962.28|78,917,067.26
2.本期增加金额||2,574,792.65|2,574,792.65
(1)购置||2,574,792.65|2,574,792.65
(2)内部研发|||
(3)企业合并增加|||
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
4.期末余额|67,444,104.98|14,047,754.93|81,491,859.91
二、累计摊销|||
1.期初余额|11,778,089.01|5,381,690.51|17,159,779.52
2.本期增加金额|1,413,706.14|1,194,853.05|2,608,559.19
(1)计提|1,413,706.14|1,194,853.05|2,608,559.19
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
4.期末余额|13,191,795.15|6,576,543.56|19,768,338.71
三、减值准备|||
1.期初余额|||
2.本期增加金额|||
(1)计提|||
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
4.期末余额|||
四、账面价值|||
1.期末账面价值|54,252,309.83|7,471,211.37|61,723,521.20
2.期初账面价值|55,666,015.97|6,091,271.77|61,757,287.74
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
试验中心场地改造|590,825.69||126,605.50||464,220.19
停车位改造|1,809,958.32||394,900.00||1,415,058.32
会议室改造||388,990.83|38,899.10||350,091.73
合计|2,400,784.01|388,990.83|560,404.60||2,229,370.24