TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(三十二)租赁负债
(三十三)股份支付
(三十四)收入
本公司的收入主要来源于如下业务类型:微生态制剂、高温合金产品的销售。
取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。本公司在合同开始日即对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是某一时点履行。满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本公司按照履约进度,在一段时间内确认收入:(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则,本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
公司主要销售微生态制剂、高温合金产品,销售区域分为国内销售及国外销售,销售模式分为直销模式、经销模式,销售收入确认均为时点法。
(1)微生态制剂销售:均为国内销售,公司根据合同约定将产品运输到指定地点,客户签字验收后与产品相关的控制权转移,产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
(2)高温合金产品销售:1)国外销售:公司根据与客户协商的贸易方式,将产品送至指定港口(离岸港或到岸港),取得离岸报关单或到岸提单确认收入,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量;2)国内销售:公司根据合同约定将产品运输到指定地点,客户签字验收后与产品相关的控制权转移,产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
(三十五)合同成本
(三十六)政府补助
对于政府文件未明确补助对象的政府补助,公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助,相关判断依据说明详见本财务报表附注五、注释【33.递延收益】/【注释48.营业外收入】。
项目|核算内容
采用总额法核算的政府补助类别|除政府贷款贴息之外的其他政府补助
采用净额法核算的政府补助类别|政府贷款贴息
(三十七)递延所得税资产和递延所得税负债
(三十八)租赁
项目|采用简化处理的租赁资产类别
短期租赁|房屋建筑物及设备的租赁期限不超过12 个月
低价值资产租赁|电子设备及其他设备、机器设备的价值低于10 万元
(2)使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注、注释【二十五】和【三十二】。
(三十九)重要会计政策、会计估计的变更
会计政策变更的内容和原因|备注
本公司自2022 年1 月1 日起执行财政部2021 年发布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”。|(1)
本公司自2022 年12 月13 日起执行财政部2022 年发布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”。|(2)
2021 年12 月31 日,财政部发布了《企业会计准则解释第15 号》(财会〔2021〕35号,以下简称“解释15 号”),解释15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理(以下简称‘试运行销售’)”和“关于亏损合同的判断”内容自2022 年1 月1 日起施行。
执行解释15 号对2022 年1 月1 日财务报表相关项目无影响。
2022 年12 月13 日,财政部发布了《企业会计准则解释第16 号》(财会〔2022〕31号,以下简称“解释16 号”),解释16 号三个事项的会计处理中:“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023 年1 月1 日起施行,允许企业自发布年度提前执行,本公司本年度未提前施行该事项相关的会计处理;“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。
执行解释16 号对2022 年1 月1 日财务报表相关项目无影响。
|税种|计税依据|税率|备注
增值税||境内销售;提供加工、修理修配劳务;提供有形动产租赁服务|13.00%|-
税种|计税依据|税率|备注
|提供交通运输、不动产租赁服务,销售不动产,转让土地使用权|9.00%|-
|其他应税销售服务行为|6.00%|-
|简易计税方法|3.00%|-
城市维护建设税|实缴流转税税额|7.00%、5.00%|-
企业所得税|应纳税所得额|25.00%、15.00%|-
纳税主体名称|所得税税率
万泽实业股份有限公司|25.00%
汕头市万泽精密铸造科技有限公司|25.00%
深圳市万泽精密铸造科技有限公司|25.00%
上海万泽精密铸造有限公司|15.00%
深圳市深汕特别合作区万泽精密科技有限公司|25.00%
深圳市万泽航空材料研究有限公司|25.00%
深圳市万泽中南研究院有限公司|15.00%
内蒙古双奇药业股份有限公司|15.00%
深圳市新万泽医药有限公司|25.00%
内蒙古双奇生物技术有限公司|25.00%
深圳市万泽投资开发有限公司|25.00%
珠海市万泽生物医药有限公司|25.00%
深圳市万泽生物科技有限公司|25.00%
深圳市万泽超合金科技有限公司|25.00%
北京市万泽双奇生物科技有限公司|25.00%
深圳市万泽微生物研究有限公司|25.00%
(二)税收优惠政策及依据
1、内蒙古双奇药业股份有限公司于2012 年12 月收到内蒙古自治区发展和改革委员会的《关于确认内蒙古双奇药业股份有限公司主营符合国家鼓励类产业企业的复函》(编号:内发改西开函[2012]757 号),内蒙古双奇符合海关总署《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58 号)和《国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部税务总局国家发展改革委公告2020 年第23 号)的相关规定,属于西部大开发鼓励类产业企业,自2021 年1 月1 日至2030 年12 月31 日执行企业所得税优惠政策,减按15%税率缴纳企业所得税。
2、根据《国家税务总局关于药品经营企业销售生物制品有关增值税问题的公告》(国家税务总局公告2012 年第20 号)文件规定:“属于增值税一般纳税人的药品经营企业销售生物制品,可以选择简易办法按照生物制品销售额和3%的征收率计算缴纳增值税。”内蒙古双奇药业股份有限公司于2017 年12 月4 日在内蒙古自治区国家税务局进行简易征收备案,备案事项为“生物制品生产企业简易征收备案”和“药品经营企业销售生物制品简易征收备案”。深圳市新万泽医药有限公司于2018 年7 月9 日在深圳市福田区税务局进行简易征收备案,备案事项为“药品经营企业销售生物制品简易征收备案”。
3、深圳市万泽中南研究院有限公司于2020 年12 月11 日,经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、国家税务总局深圳市税务局联合认定为高新技术企业,取得编号为“GR202044202773”的高新技术企业证书,有效期为3 年,适用15%的企业所得税税率。
4、上海万泽精密铸造有限公司于2019 年12 月6 日,经上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合认定为高新技术企业,取得编号为“GR201931005008”的高新技术企业证书,有效期为3 年,适用15%的企业所得税税率。根据上海市高新技术企业认定指导小组于2022 年11 月14 日发布的《关于公示2022 年度上海市第三批拟认定高新技术企业名单的通知》,根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32 号)、《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195 号)、《上海市高新技术企业认定管理实施办法》(沪科合〔2021〕21 号)的有关规定,经审查,拟认定上海万泽精密铸造有限公司为高新技术企业。
(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,期末指2022 年12 月31 日,期初指2022年1 月1 日,上期期末指2021 年12 月31 日)
|项目||期末余额||期初余额
库存现金||147,393.09||263,697.86|
银行存款||287,530,473.18||320,435,470.11|
其他货币资金||5,692,419.25||-|
未到期应收利息||-||-|
|合计|293,370,285.52||320,699,167.97|
其中:存放在境外的款项总额||-||-|
|项目|期末余额||期初余额|
交易共管户资金||2,787.68|||173,410.51
信用证保证金||5,692,419.25|||-
项目|期末余额||期初余额
使用有限制的政府补助款项|-||3,826,592.27
合计|5,695,206.93||4,000,002.78
注释2.应收票据
|项目|期末余额|期初余额|
银行承兑汇票||11,207,238.22||8,101,662.32
商业承兑汇票||-||95,278.40
|合计|11,207,238.22||8,196,940.72
||||期末余额||||
|账面余额|||坏账准备||||
类别|金额|比例(%)||金额|计提比例(%)||账面价值|
单项计提预期信用损失的应收票据|-|-||-||-|-|
按组合计提预期信用损失的应收票据|11,207,238.22|100.00||-||-|11,207,238.22|
其中:银行承兑票据组合|11,207,238.22|100.00||-||-|11,207,238.22|
合计|11,207,238.22|100.00||-||-|11,207,238.22|
|账面余额|||坏账准备||||
类别|金额|比例(%)||金额||计提比例(%)|账面价值|
单项计提预期信用损失的应收票据|-|-||-|-||-|
按组合计提预期信用损失的应收票据|8,203,022.32|100.00||6,081.60|0.07||8,196,940.72|
其中:银行承兑票据组合|8,101,662.32|98.76||-|-||8,101,662.32|
商业承兑汇票|101,360.00|1.24||6,081.60|6.00||95,278.40|
合计|8,203,022.32|100.00||6,081.60|0.07||8,196,940.72|
||期末余额|||
组合名称|||||
|账面余额|坏账准备||计提比例(%)|
银行承兑票据组合|11,207,238.22||-||-
||||期末余额|||
|组合名称||||||
||账面余额||坏账准备||计提比例(%)|
商业承兑汇票||-|||-||-
|合计|11,207,238.22|||-||-
|||||本期变动情况|||||||
类别||期初余额|||||||||期末余额|
|||计提|||收回或转回|核销||其他变动|||
单项计提预期信用损失的应收票据|-|||-|-|||-||-||-
按组合计提预期信用损失的应收票据|6,081.60|||-|6,081.60|||-||-||-
其中:银行承兑票据组合|-|||-|-|||-||-||-
商业承兑汇票|6,081.60|||-|6,081.60|||-||-||-
合计|6,081.60|||-|6,081.60|||-||-||-
5.期末公司无质押的应收票据
|项目|期末终止确认金额||期末未终止确认金额
银行承兑汇票|||-|7,523,325.38
商业承兑汇票|||-|-
|合计||-|7,523,325.38
7.期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据
注释3.应收账款
|账龄|期末余额|期初余额
1 年以内||209,409,875.00|134,085,480.34
1-2 年||5,728,565.89|1,632,458.14
2-3 年||768,257.52|643,425.10
3-5 年||763,705.64|1,298,143.00
5 年以上||2,057,782.80|1,951,375.18
|小计|218,728,186.85|139,610,881.76
减:坏账准备||15,631,378.92|10,619,769.82
|合计|203,096,807.93|128,991,111.94
||||期末余额||||
|账面余额|||坏账准备||||
类别|金额|比例(%)||金额|计提比例(%)||账面价值|
单项计提预期信用损失的应收账款|-|-||-|-||-|
按组合计提预期信用损失的应收账款|218,728,186.85|100.00||15,631,378.92|7.15||203,096,807.93|
其中:账龄组合|218,728,186.85|100.00||15,631,378.92|7.15||203,096,807.93|
合计|218,728,186.85|100.00||15,631,378.92|7.15||203,096,807.93|
||||期初余额||||
|账面余额|||坏账准备||||
类别|金额|比例(%)||金额|计提比例(%)||账面价值|
单项计提预期信用损失的应收账款|-|-||-|-||-|
按组合计提预期信用损失的应收账款|139,610,881.76|100.00||10,619,769.82|7.61||128,991,111.94|
其中:账龄组合|139,610,881.76|100.00||10,619,769.82|7.61||128,991,111.94|
合计|139,610,881.76|100.00||10,619,769.82|7.61||128,991,111.94|
3.按组合计提预期信用损失的应收账款
|||期末余额||
|账龄||||
||账面余额|坏账准备||计提比例(%)
1 年以内||209,409,875.00|12,564,592.50|6.00|
1-2 年||5,728,565.89|687,427.91|12.00|
2-3 年||768,257.52|138,286.36|18.00|
3-5 年||763,705.64|183,289.35|24.00|
5 年以上||2,057,782.80|2,057,782.80|100.00|
|合计|218,728,186.85|15,631,378.92|7.15|
|||本期变动情况||||
类别|期初余额||||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他变动||
单项计提预期信用损失的应收账款按组合计提预期信用损失的应收账款|10,619,769.82|5,442,207.73|332,258.23|98,340.40||-|15,631,378.92
|||本期变动情况||||
类别|期初余额||||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他变动||
其中:账龄组合|10,619,769.82|5,442,207.73|332,258.23|98,340.40||-|15,631,378.92
合计|10,619,769.82|5,442,207.73|332,258.23|98,340.40||-|15,631,378.92
|项目|核销金额|
实际核销的应收账款|||98,340.40
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额的比例(%)|已计提坏账准备
期末余额前五名应收账款汇总|83,249,187.17|38.06|4,994,951.23
|项目|期末余额||期初余额|
应收票据|||13,738,328.31||21,830,726.57
|合计||13,738,328.31||21,830,726.57
1.坏账准备情况
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
银行承兑汇票||11,450,224.22||-
商业承兑汇票||-||-
|合计|11,450,224.22||-
注释5.预付款项
|||期末余额|||期初余额|
|账龄||||||
||金额||比例(%)|金额||比例(%)
1 年以内||6,426,693.59||78.59|7,111,245.66||93.58
1 至2 年||1,541,908.53||18.85||295,375.62|3.89
2 至3 年|||19,170.00|0.23||190,223.00|2.50
|||期末余额|||期初余额|
|账龄||||||
||金额||比例(%)|金额||比例(%)
3 年以上|||190,223.00|2.33||2,075.00|0.03
|合计|8,177,995.12||100.00|7,598,919.28||100.00
单位名称|期末余额|账龄|未及时结算原因
北京晶体时代科技有限公司|1,044,000.00|1 至2 年|产品质量出现问题,暂缓合作
单位名称|期末余额||占预付款项总额的比例(%)
期末余额前五名预付款项汇总||2,495,480.70|30.51
|项目|期末余额|期初余额|
其他应收款||12,564,651.70||8,559,363.13
|合计|12,564,651.70||8,559,363.13
(一)其他应收款
|账龄|期末余额||期初余额|
1 年以内|||6,842,627.88||7,856,756.10
1-2 年|||5,946,861.14||537,360.74
2-3 年|||123,994.00||506,395.89
3-5 年|||1,049,563.97||376,171.46
5 年以上|||33,643,205.94||33,815,808.96
|小计||47,606,252.93||43,092,493.15
减:坏账准备|||35,041,601.23||34,533,130.02
|合计||12,564,651.70||8,559,363.13
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
企业间往来款|39,723,252.85|37,622,565.02
其他往来款|1,335,600.00|1,335,600.00
押金、保证金、备用金|4,575,879.41|3,282,583.30
代垫款项|1,857,681.17|713,970.33
其他|113,839.50|137,774.50
合计|47,606,252.93|43,092,493.15
||期末余额|||期初余额|
项目||||||
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值
第一阶段|13,963,046.99|1,398,395.29|12,564,651.70|9,655,858.69|1,096,495.56|8,559,363.13
第二阶段|-|-|-|-|-|-
第三阶段|33,643,205.94|33,643,205.94|-|33,436,634.46|33,436,634.46|-
合计|47,606,252.93|35,041,601.23|12,564,651.70|43,092,493.15|34,533,130.02|8,559,363.13
|||期末余额|||
|账面余额||坏账准备|||
类别||||||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|账面价值|
单项计提预期信用损失的其他应收款|1,335,600.00|2.81|1,335,600.00|100.00|-|
按组合计提预期信用损失的其他应收款|46,270,652.93|97.19|33,706,001.23|72.85|12,564,651.70|
其中:账龄组合|46,270,652.93|97.19|33,706,001.23|72.85|12,564,651.70|
合计|47,606,252.93|100.00|35,041,601.23|73.61|12,564,651.70|
|账面余额||坏账准备|||
类别|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|账面价值|
单项计提预期信用损失的其他应收款|1,335,600.00|3.10|1,335,600.00|100.00|-|
按组合计提预期信用损失的其他应收款|41,756,893.15|96.90|33,197,530.02|79.50|8,559,363.13|
其中:账龄组合|41,756,893.15|96.90|33,197,530.02|79.50|8,559,363.13|
合计|43,092,493.15|100.00|34,533,130.02|80.14|8,559,363.13|
|||期末余额|
单位名称|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
峡山恒来企业发展公司|1,335,600.00|1,335,600.00|100.00|按账面余额与预计可收回金额现值的差异单独计提
6.按组合计提预期信用损失的其他应收款
||||期末余额||
|账龄|||||
||账面余额||坏账准备||计提比例(%)
1 年以内||6,842,627.88||410,557.67|6.00|
1-2 年||5,946,861.14||713,623.34|12.00|
2-3 年||123,994.00||22,318.92|18.00|
3-5 年||1,049,563.97||251,895.36|24.00|
5 年以上||32,307,605.94||32,307,605.94|100.00|
|合计|46,270,652.93||33,706,001.23|72.85|
|第一阶段|第二阶段|第三阶段|
坏账准备|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|合计
期初余额|1,096,495.56|-|33,436,634.46|34,533,130.02
期初余额在本期|-|-|-|-
—转入第二阶段|-|-|-|-
—转入第三阶段|-|-|-|-
—转回第二阶段|-|-|-|-
—转回第一阶段|-|-|-|-
本期计提|477,314.80|-|206,571.48|683,886.28
本期转回|175,415.07|-|-|175,415.07
本期转销|-|-|-|-
本期核销|-|-|-|-
其他变动|-|-|-|-
期末余额|1,398,395.29|-|33,643,205.94|35,041,601.23
8.本报告期无实际核销的其他应收款
单位名称|款项性质|期末余额|账龄||占其他应收款期末余额的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|往来款|14,000,000.00|5 年以上||29.41|14,000,000.00
第二名|往来款|8,201,276.78|5 年以上||17.23|8,201,276.78
|||1 年以内|,1||
第三名|往来款|7,503,763.89|||15.76|760,976.67
|||至2 年|||
第四名|往来款|6,580,000.00|5 年以上||13.82|6,580,000.00
第五名|往来款|1,780,000.00|5 年以上||3.74|1,780,000.00
单位名称|款项性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额的比例(%)|坏账准备期末余额
合计||38,065,040.67||79.96|31,322,253.45
注释7.存货
||期末余额|||期初余额||
项目|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备||账面价值
原材料|47,884,897.93|-|47,884,897.93|51,855,481.60||-|51,855,481.60
在产品|51,747,227.49|-|51,747,227.49|25,198,070.01||-|25,198,070.01
库存商品|13,454,159.77|-|13,454,159.77|12,826,654.89||-|12,826,654.89
周转材料|4,892,379.85|-|4,892,379.85|3,940,230.34||-|3,940,230.34
发出商品|856,083.01|-|856,083.01|8,183,599.78||-|8,183,599.78
合计|118,834,748.05|-|118,834,748.05|102,004,036.62||-|102,004,036.62
|||本期增加金额||||||本期减少金额||||
项目|期初余额|||||||||||期末余额|
|||计提||其他||转回||转销|其他|||
原材料||-||-||-||-|-||-||-
在产品||-||-||-||-|-||-||-
库存商品||-||-||-||-|-||-||-
周转材料||-||-||-||-|-||-||-
发出商品||-||-||-||-|-||-||-
委托加工物资||-||-||-||-|-||-||-
合计||-||-||-||-|-||-||-
项目|期末余额||期初余额|
融资租赁风险抵押金||-||4,723,200.00
合计||-||4,723,200.00
注释9.其他流动资产
|项目||期末余额|期初余额|
待认证进项税||8,082,735.49|||5,566,090.55
增值税留抵扣额||19,328,755.91|||54,867,567.95
待摊费用||319,990.10|||351,878.78
其他||13,203.32|||-
|合计|27,744,684.82|||60,785,537.28
款项性质||||期末余额||||期初余额||折现率区间
|账面余额|||坏账准备|账面价值||账面余额|坏账准备|账面价值|
融资租赁风险抵||||||||||
|-||-||-||5,760,000.00|1,036,800.00|4,723,200.00|
减:一年内到期的长期应收款|-||-||-||5,760,000.00|1,036,800.00|4,723,200.00|
|1,900,000.00||294,000.00||1,606,000.00||1,500,000.00|180,000.00|1,320,000.00|
其中:未实现融资收益|543,420.42||-||543,420.42||550,330.30|-|550,330.30|
合计|1,356,579.58||294,000.00||1,062,579.58||949,669.70|180,000.00|769,669.70|
|第一阶段|第二阶段|第三阶段|
坏账准备|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|合计
期初余额|180,000.00|-|-|180,000.00
期初余额在本期|-|-|-|-
—转入第二阶段|-|-|-|-
—转入第三阶段|-|-|-|-
—转回第二阶段|-|-|-|-
—转回第一阶段|-|-|-|-
本期计提|114,000.00|-|-|114,000.00
本期转回|-|-|-|-
本期转销|-|-|-|-
本期核销|-|-|-|-
其他变动|-|-|-|-
期末余额|294,000.00|-|-|294,000.00
||||本期增减变动||||
被投资单位|期初余额|追加投资||减少投资||权益法确认的投资损益|其他综合收益调整|
一.联营企业北京万泽碧轩航空材料科技有限公司|9,168,917.89||-||-|455,701.49||-
小计|9,168,917.89||-||-|455,701.49||-
合计|9,168,917.89||-||-|455,701.49||-
|||本期增减变动|||||||减值准备期末余额|
被投资单位|其他权益变动||宣告发放现金股利或利润||计提减值准备||其他||期末余额||
一.联营企业北京万泽碧轩航空材料科技有限公司||-||-||-||-|9,624,619.38||-
小计||-||-||-||-|9,624,619.38||-
合计||-||-||-||-|9,624,619.38||-
|项目|期末余额|期初余额
权益工具投资||100,972,294.87|101,504,464.96
|合计|100,972,294.87|101,504,464.96
注释13.投资性房地产
项目|房屋建筑物|土地使用权||在建工程||合计
一. 账面原值1.期初余额|41,558,895.92||-||-|41,558,895.92
2.本期增加金额|52,618,782.55||-||-|52,618,782.55
固定资产转入|52,618,782.55||-||-|52,618,782.55
3.本期减少金额|-||-||-|-
4.期末余额|94,177,678.47||-||-|94,177,678.47
二. 累计折旧(摊销)1.期初余额|1,532,233.51||-||-|1,532,233.51
2.本期增加金额|2,335,250.35||-||-|2,335,250.35
固定资产转入|726,193.08||-||-|726,193.08
本期计提|1,609,057.27||-||-|1,609,057.27
项目||房屋建筑物|土地使用权||在建工程||合计
3.本期减少金额|-|||-||-|
4.期末余额|3,867,483.86|||-||-|3,867,483.86
三. 减值准备1.期初余额|-|||-||-|-
2.本期增加金额|-|||-||-|-
3.本期减少金额|-|||-||-|-
4.期末余额|-|||-||-|-
四. 账面价值1.期末账面价值|90,310,194.61|||-||-|90,310,194.61
2.期初账面价值|40,026,662.41|||-||-|40,026,662.41
注释14.固定资产
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备及其他|合计
一. 账面原值||||||
1.|期初余额|492,683,944.44|288,806,646.00|6,614,649.41|27,948,944.22|816,054,184.07
2.|本期增加金额|144,751,263.40|35,072,024.32|2,800.00|1,653,984.93|181,480,072.65
|购置|5,348,066.50|8,113,591.75|2,800.00|1,653,984.93|15,118,443.18
|在建工程转入|139,403,196.90|26,958,432.57|-|-|166,361,629.47
3.|本期减少金额|52,618,782.55|-|240,352.00|101,774.11|52,960,908.66
|处置或报废|-|-|240,352.00|101,774.11|342,126.11
|转入投资性房|||||
||52,618,782.55|-|-|-|52,618,782.55
地产||||||
4.|期末余额|584,816,425.29|323,878,670.32|6,377,097.41|29,501,155.04|944,573,348.06
二. 累计折旧||||||
1.|期初余额|47,757,316.51|118,280,512.09|5,310,816.41|19,733,110.35|191,081,755.36
2.|本期增加金额|14,189,656.67|24,212,012.16|216,276.43|2,350,494.64|40,968,439.90
|本期计提|14,189,656.67|24,212,012.16|216,276.43|2,350,494.64|40,968,439.90
3.|本期减少金额|726,193.08|-|228,334.08|96,543.88|1,051,071.04
|处置或报废|-|-|228,334.08|96,543.88|324,877.96
|转入投资性房|||||
||726,193.08|-|-|-|726,193.08
地产||||||
4.|期末余额|61,220,780.10|142,492,524.25|5,298,758.76|21,987,061.11|230,999,124.22
三. 减值准备||||||
|项目|房屋及建筑物||机器设备||运输工具||电子设备及其他||合计|
2.|本期增加金额|-||-||-||-||-|
3.|本期减少金额|-||-||-||-||-|
4.|期末余额|202,624.13||1,128,479.72||-||1,430,106.45||2,761,210.30|
四. 账面价值|||||||||||
1.|期末余额|523,393,021.06||180,257,666.35||1,078,338.65||6,083,987.48||710,813,013.54|
2.|期初余额|444,724,003.80||169,397,654.19||1,303,833.00||6,785,727.42||622,211,218.41|
项目|账面原值|累计折旧|减值准备||账面价值|备注
房屋及建筑物|575,416.36|558,153.87|-||17,262.49|
机器设备|13,694,946.70|13,281,099.30|330,416.14||83,431.26|
电子设备及其他|2,200.00|2,134.00|66.00||-|
合计|14,272,563.06|13,841,387.17|330,482.14||100,693.75|
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物|164,140,824.77|手续未完成
合计|164,140,824.77|-
注释15.在建工程
||期末余额|||期初余额|
项目|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
在安装设备|479,707.98|-|479,707.98|376,101.67|-|376,101.67
深汕特别合作区高温合金材料与构件制造项目|48,575,612.71|-|48,575,612.71|23,773,463.05|-|23,773,463.05
上海多晶精密铸造项目|45,816,551.16|-|45,816,551.16|170,106,986.48|-|170,106,986.48
珠海生物医药研发总部及产业化基地建设项目|193,278,679.77|-|193,278,679.77|30,318,760.64|-|30,318,760.64
合计|288,150,551.62|-|288,150,551.62|224,575,311.84|-|224,575,311.84
工程项目名称|期初余额|本期增加|本期转入固定资产|本期其他减少||期末余额
深汕特别合作区高温合金材料与构件制造项目|23,773,463.05|47,034,038.83|22,231,889.17||-|48,575,612.71
上海多晶精密铸造项目|170,106,986.48|19,665,853.65|143,956,288.97||-|45,816,551.16
珠海生物医药研发总部及产业化基地建设项目|30,318,760.64|162,959,919.13|-||-|193,278,679.77
合计|224,199,210.17|229,659,811.61|166,188,178.14||-|287,670,843.64
工程项目名称|预算数(万元)|工程投入占预算比例(%)|工程进度(%)|利息资本化累计金额||其中:本期利息资本化金额||本期利息资本化率(%)|资金来源
深汕特别合作区高温合金材料与构件制造项目|21,518.00|79.84|一期工程已完工|-||-||- 自有资金|
上海多晶精密铸造项目|50,000.00|86.01|主体工程已完成|35,536,439.58||4,263,668.91||4.65 专门借款|
珠海生物医药研发总部及产业化基地建设项目|89,895.13|21.50||4,019,835.67||4,019,835.67||4.65|专门借款+自有资金
合计|161,413.13|||39,556,275.25||8,283,504.58|||
项目|房屋及建筑物|运输工具|合计
一. 账面原值1.期初余额|22,743,305.70|154,848.55|22,898,154.25
2.本期增加金额|-|-|-
3.本期减少金额|4,052,296.44|-|4,052,296.44
租赁到期|4,052,296.44|-|4,052,296.44
4.期末余额|18,691,009.26|154,848.55|18,845,857.81
二. 累计折旧1.期初余额|7,440,626.35|38,712.15|7,479,338.50
2.本期增加金额|6,079,197.35|51,616.20|6,130,813.55
本期计提|6,079,197.35|51,616.20|6,130,813.55
3.本期减少金额|3,449,005.55|-|3,449,005.55
租赁到期|3,449,005.55|-|3,449,005.55
项目|房屋及建筑物|运输工具|合计
4.期末余额|10,070,818.15|90,328.35|10,161,146.50
三. 减值准备1.期初余额|-|-|-
2.本期增加金额|-|-|-
3.本期减少金额|-|-|-
4.期末余额|-|-|-
四. 账面价值1.期末账面价值|8,620,191.11|64,520.20|8,684,711.31
2.期初账面价值|15,302,679.35|116,136.40|15,418,815.75
注释17.无形资产
|项目|工业土地使用权|专利权|非专利技术|电脑软件|合计
一. 账面原值||||||
1.|期初余额|120,573,781.85|11,720,000.00|145,421,239.64|9,691,288.85|287,406,310.34
2.|本期增加金额|-|-|17,678,099.65|862,670.74|18,540,770.39
|内部研发|-|-|17,678,099.65|-|17,678,099.65
|购买|-|-|-|862,670.74|862,670.74
3.|本期减少金额|-|-|-|-|-
4.|期末余额|120,573,781.85|11,720,000.00|163,099,339.29|10,553,959.59|305,947,080.73
二. 累计摊销||||||
1.|期初余额|11,376,908.10|11,720,000.00|17,680,165.66|2,921,845.04|43,698,918.80
2.|本期增加金额|2,428,923.36|-|11,631,043.54|390,093.32|14,450,060.22
|本期计提|2,428,923.36|-|11,631,043.54|390,093.32|14,450,060.22
3.|本期减少金额|-|-|-|-|-
4.|期末余额|13,805,831.46|11,720,000.00|29,311,209.20|3,311,938.36|58,148,979.02
三. 减值准备||||||
1.|期初余额|-|-|-|-|-
2.|本期增加金额|-|-|-|-|-
3.|本期减少金额|-|-|-|-|-
4.|期末余额|-|-|-|-|-
四. 账面价值||||||
1.|期末余额|106,767,950.39|-|133,788,130.09|7,242,021.23|247,798,101.71
2.|期初余额|109,196,873.75|-|127,741,073.98|6,769,443.81|243,707,391.54
2.无形资产说明
注释18.开发支出||||||||||||
||本期增加|||本期转出数|||||资本化开始时点|资本化具体依据|
项目|期初余额|内部开发支出|其他||计入当期损益|||确认为无形资产|期末余额|||期末研发进度
10009 项目|19,285,399.07|6,588,177.98||-|-||-||25,873,577.05|2020 年3 月|通过中期验收|中期验收
78WM 等级燃气轮机透平叶片研发及产业化|8,212,985.88|19,042,767.06||-|-||-||27,255,752.94|2021 年6 月|取得研发专利并得到授权|产品试制阶段
薄壁、高性能模壳材料设计及制备关键技术|-|1,982,100.67||-|1,982,100.67||-||-|||
单晶高温合金先进定向凝固技术研发及其精确模拟|-|1,861,643.14||-|1,861,643.14||-||-|||
单晶高温合金叶片研制|-|22,971,790.07||-|5,293,690.42||17,678,099.65||-|||
定向生长无晶界叶片制造仿真模拟及温度场控制|-|1,569,482.10||-|1,569,482.10||-||-|||
粉末高温合金关键技术研发及产业化项目|-|7,165,786.56||-|2,366,151.08||-||4,799,635.48|||
高成品率高温合金定向凝固叶片工艺流程研发|-|2,727,894.22||-|2,727,894.22||-||-|||
高温合金CM939 复杂薄壁整体燃烧室精密铸造技术|-|659,122.69||-|659,122.69||-||-|||
高温合金及其部件热处理制度|-|578,726.27||-|578,726.27||-||-|||
国产商用大涵道比涡扇发动机低压涡轮叶片首台套突破研发|-|3,422,292.60||-|3,422,292.60||-||-|||
|||本期增加|||本期转出数|||||资本化开始时点|资本化具体依据|
项目|期初余额||内部开发支出|其他||计入当期损益|确认为无形资产|||期末余额|||期末研发进度
航空发动机单晶叶片修复焊接料及工艺关键技术研发|-||2,186,790.12||-|2,186,790.12|-||-||||
基于集成计算材料工程的双性能高温合金粉末涡轮盘开发及产业化和基于集成计算材料工程的双性能高温合金粉末涡轮盘产业化|-||41,938,082.99||-|22,376,739.34|-||19,561,343.65||2022 年6 月|通过中期验收|取得授权专利,研发的产品技术和性能指标符合要求,进入中试和小规模生产阶段
基于钛合金精密铸造技术的涡轮类产品研发|-||1,887,412.74||-|1,887,412.74|-||-||||
燃气轮机透平叶片材料损伤评估技术研发|-||1,268,780.04||-|1,268,780.04|-||-||||
上海市先进涡轮发动机热端关键部件精密铸造技术创新中心项目研发|-||3,359,974.79||-|3,359,974.79|-||-||||
涡轮叶片单晶定向晶体取向相关材料性能特点规律与表征方法研究|-||1,255,526.77||-|1,255,526.77|-||-||||
叶片尺寸精确控制技术研究|-||1,345,649.03||-|1,345,649.03|-||-||||
医药研究|-||22,233,460.90||-|22,233,460.90|-||-||||
总计|27,498,384.95||144,045,460.74||-|76,375,436.92|17,678,099.65||77,490,309.12||||
|项目|期初余额|本期增加额|本期摊销额|其他减少额||期末余额
装修费用||6,057,607.34|2,324,981.04|2,881,385.01|-||5,501,203.37
模具费用||9,979,883.40|7,552,799.70|5,110,773.45|1,268,805.29||11,153,104.36
其他||1,015,308.29|-|200,567.22|6,566.03||808,175.04
|合计|17,052,799.03|9,877,780.74|8,192,725.68|1,275,371.32||17,462,482.77
注释20.递延所得税资产和递延所得税负债
|期末余额||期初余额|
项目|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|13,721,909.66|2,134,438.38|11,262,153.79|1,659,021.77
内部交易未实现利润|3,277,851.10|819,462.77|3,525,977.04|881,494.26
可弥补亏损|48,235,717.24|7,446,176.34|39,966,001.35|6,460,145.14
股权激励|25,368,544.89|4,097,440.82|7,915,701.47|1,372,150.85
合计|90,604,022.89|14,497,518.31|62,669,833.65|10,372,812.02
|期末余额||期初余额|
项目|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
其他非流动金融资产公允价值变动|57,749,384.67|14,437,346.17|57,749,384.67|14,437,346.17
合计|57,749,384.67|14,437,346.17|57,749,384.67|14,437,346.17
|项目|期末余额|期初余额
资产减值准备||40,006,280.79|48,612,457.24
可抵扣亏损||556,130,826.62|470,820,476.15
|合计|596,137,107.41|519,432,933.39
年份|期末余额|期初余额|备注
2024|14,828,974.04|14,828,974.04|
2025|13,040,159.64|13,040,159.64|
2026|9,970,550.46|9,970,550.46|
年份|期末余额|期初余额|备注
2027|37,950,667.62|37,950,667.62|
2028|47,104,184.07|47,104,184.07|
2029|108,801,194.81|108,801,194.81|
2030|125,091,504.71|125,091,504.71|
2031|114,033,240.80|114,033,240.80|
2032|85,310,350.47|-|
合计|556,130,826.62|470,820,476.15|
|||期末余额||||期初余额|
项目|账面余额||减值准备|账面价值||账面余额|减值准备|账面价值
预付软件款|-||-|-||21,415.16|-|21,415.16
深圳市万泽高温合金科技研究所投资款|1,000,000.00||-|1,000,000.00||1,000,000.00|-|1,000,000.00
预付设备款|22,471,848.84||-|22,471,848.84||39,242,053.60|-|39,242,053.60
预付其他工程款|20,108,571.53||-|20,108,571.53||6,495,776.44|-|6,495,776.44
预付上海多晶精密铸造项目工程款|1,301,022.68||-|1,301,022.68||-|-|-
珠海工程|134,322,331.94||-|134,322,331.94||95,000,000.00|-|95,000,000.00
合计|179,203,774.99||-|179,203,774.99||141,759,245.20|-|141,759,245.20
注释22.短期借款
|项目|期末余额||期初余额|
质押借款||10,000,000.00||-|
抵押借款||-||84,999,920.17|
保证借款||74,700,000.00||51,000,000.00|
质押及保证借款||60,000,000.00||15,450,000.00|
抵押及保证借款||50,000,000.00||-|
未到期应付利息||303,142.47||193,809.10|
|合计|195,003,142.47||151,643,729.27|
2022 年1 月18 日,本公司与中信银行深圳福南支行签订编号为2021 深银福南信e 融字第0002 号202200011323 的借款合同,取得60,000,000.00 元流动资金借款,借款起止日期为2022 年1 月18 日至2023 年1 月18 日。担保合同编号为:2021 深银福南最保字第0043 号-第0047 号,由保证人深圳市深汕特别合作区万泽精密科技有限公司、上海万泽精密铸造有限公司、深圳市万泽精密铸造科技有限公司、内蒙古双奇药业股份有限公司和林伟光为该借款提供保证;质押合同编号为:2021 深银福南最权质字第0001 号-第0004 号,由深圳市万泽中南研宄院有限公司、深圳市深汕特别合作区万泽精密科技有限公司持有的两项专利提供质押担保,由深圳市万泽精密铸造科技有限公司、万泽实业股份有限公司持有的内蒙古双奇药业股份有限公司100%股权提供质押担保,截止2022 年12 月31 日,该笔借款余额为60,000,000.00元。
2022 年11 月21 日,本公司与中国光大银行深南东路支行分别签订编号为ZH78212211131-1JK 号的借款合同,取得50,000,000.00 元流动资金借款,借款起止日期分别为2022 年11 月21 日至2023 年11 月20 日。担保合同编号为:GB78212211131-1、GB78212211131-2,由保证人
林伟光和内蒙古双奇药业股份有限公司为该借款提供保证;抵押合同编号为抵押合同编号为: GD78212211131-1、GD78212211131-2,由深圳市万泽房地产开发集团有限公司、常州万泽置地房地产开发有限公司提供房产(抵押物)的抵押担保,截止2022 年12 月31 日,该笔借款余额为50,000,000.00 元。
2022 年6 月21 日,本公司与渤海银行深圳前海分行签订编号为渤前分流贷(2022)第20 号的借款合同,取得25,000,000.00 元流动资金借款,借款起止日期分别为2022 年6 月24日至2023 年6 月23 日。担保合同编号为:渤前分最高保〈2022)第60 号-第64 号,由保证人内蒙古双奇药业股份有限公司、万泽集团有限公司、深圳市深汕特别合作区万泽精密科技有限公司、上海万泽精密铸造有限公司和林伟光为该借款提供保证,截止2022 年12 月31日,该笔借款余额为25,000,000.00 元。
2022 年11 月8 日,深圳市万泽中南研究院有限公司与北京银行股份有限公司深圳分行签订编号为0776789 的借款合同,取得10,000,000.00 元流动资金借款,借款期限为2022 年11月18 日至2023 年11 月18 日,由万泽实业股份有限公司提供担保,担保合同编号为:0776116-001。截至2022 年12 月31 日,该笔借款余额为10,000,000.00 元。
2020 年2 月24 日,上海万泽精密铸造有限公司与宁波银行股份有限公司上海分行签订编号为07000LK209J4KJL 的线上流动资金贷款总协议,并于2022 年9 月14 日签订编号为07000BY22BLJI53 的最高额保证合同,获得10,000,000.00 元债权限额,本期共收到1 笔借款8,000,000.00 元,借款期限为2022 年9 月28 日至2023 年9 月26 日。截止2022 年12 月31 日,该笔借款余额为8,000,000.00 元。
2022 年12 月27 日,上海万泽精密铸造有限公司与上海农村商业银行股份有限公司奉贤支行签订编号为31116224019979的流动资金借款合同,取得20,000,000.00元的流动资金借款,借款期限为2022 年12 月27 日至2023 年12 月7 日,由万泽实业股份有限公司提供担保,担保合同编号为31116224103257,并以名下房地产作为抵押,抵押合同编号为31116224112976。截至2022 年12 月31 日,该笔借款余额为20,000,000.00 元。
2022 年10 月12 日,上海万泽精密铸造有限公司与上海银行股份有限公司奉贤支行签订编号为23522019101 的借款合同,取得10,000,000.00 元流动资金借款,借款期限为2022 年10月17 日至2023 年9 月27 日,质押合同编号为:ZDB23522019102,质押物为中国航发商用航空发动机有限责任公司、中国航发上海商用航空发动机制造有限责任公司应收账款债权。截至2022 年12 月31 日,该笔借款余额为10,000,000.00 元。
2022 年8 月19 日,上海万泽精密铸造有限公司与厦门国际银行股份有限公司上海分行签订编号为090520220807129 的授信协议,获取10,000,000 元的流动资金借款授信额度,分别取得2 笔8,544,490.45 元、1,455,509.55 元流动资金借款,借款期限分别为2022 年8 月31 日至2023 年8 月31 日、2022 年9 月21 日至2023 年9 月21 日,由万泽实业股份有限公司提供担保,担保合同编号为090520220807129BZ-1。截至2022 年12 月31 日,该2 笔借款余额为10,000,000.00 元。
2021 年12 月29 日,深圳市万泽精密铸造有限公司与中国银行股份有限公司深圳市分行签订流动资金借款合同,合同编号:2021 圳中银福普借字第700579 号,取得5,000,000 元的流动资金借款授信额度,借款期限为2022 年1 月4 号至2023 年1 月4 日。该笔借款由自然人林伟光提供连带责任保证担保,保证合同编号:2021 圳中银福普保字第700579A 号,保证期间为主债权的清偿期届满之日三年。截止2022 年12 月31 日,该笔借款余额为1,700,000.00元。
|项目|期末余额|期初余额
1 年以内||205,199,424.65|187,962,955.82
1 年以上||20,847,445.33|13,575,319.63
|合计|226,046,869.98|201,538,275.45
注释24.合同负债
|项目|期末余额||期初余额|
预收货款|||1,534,092.36||2,395,039.87
|合计||1,534,092.36||2,395,039.87
注释25.应付职工薪酬
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
短期薪酬||24,655,742.21|162,082,283.23|161,174,324.67|25,563,700.77
离职后福利-设定提存计划||117,797.70|10,340,628.58|10,300,414.08|158,012.20
辞退福利||500,000.00|779,648.47|1,279,648.47|-
|合计|25,273,539.91|173,202,560.28|172,754,387.22|25,721,712.97
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
工资、奖金、津贴和补贴|20,876,260.80|140,532,795.61|139,522,978.13|21,886,078.28
职工福利费|220,000.00|7,587,232.51|7,775,571.51|31,661.00
社会保险费|3,302,787.62|6,511,416.88|6,564,135.78|3,250,068.72
其中:基本医疗保险费|3,301,645.32|5,805,217.49|5,859,245.69|3,247,617.12
补充医疗保险|-|17,445.97|17,445.97|-
工伤保险费|-|611,598.35|610,289.05|1,309.30