TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||2,724,133.44|-29,392,133.44||-26,668,000.00
1.提取盈余公积|||||||||2,724,133.44|-2,724,133.44||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-26,668,000.00||-26,668,000.00
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥||||||||||||
补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|133,340,000.00||||173,968,756.41||||44,095,320.03|195,851,680.19||547,255,756.63
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|133,340,000.00||||173,968,756.41||||37,459,040.45|176,127,164.02||520,894,960.88
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|133,340,000.00||||173,968,756.41||||37,459,040.45|176,127,164.02||520,894,960.88
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||3,912,146.14|21,875,315.24||25,787,461.38
(一)综合收益总额||||||||||39,121,461.38||39,121,461.38
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其||||||||||||
他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||3,912,146.14|-17,246,146.14||-13,334,000.00
1.提取盈余公积|||||||||3,912,146.14|-3,912,146.14||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-13,334,000.00||-13,334,000.00
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|133,340,000.00||||173,968,756.41||||41,371,186.59|198,002,479.26||546,682,422.26
优德精密工业(昆山)股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为优德精密工业(昆山)有限公司,系于1998 年9 月经昆山市对外经济贸易委员会以昆经贸资(98)字218 号文件批准,由怡球金属熔化有限公司、优德精密工业股份有限公司、美嘉优德精密工业有限公司、东发精密工业有限公司、东泰集团国际有限公司和比安达精机股份有限公司共同投资兴办的外商合资企业。
经历次变更后,2012 年10 月12 日公司董事会通过了有限公司整体变更设立为股份有限公司的决议。根据发起人协议及公司章程,公司整体变更为优德精密工业(昆山)股份有限公司,注册资本为人民币5000万元,各发起人以其拥有的截至2012年8月31日止的净资产折股投入。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2057 号文《关于核准优德精密工业(昆山)股份有限公司首次公开发行股票的批复》批准,本公司于2016年9月20日在深圳证券交易所向社会公众投资者定价发行人民币普通股(A 股)1,667 万股,每股面值1 元,发行后的股本变更为6667 万股。2016 年12月30日,本公司换领了统一社会信用代码为:913205007115020313企业法人营业执照。
经本公司2016 年度股东大会审议通过,公司以2016年12月31日总股本6667万股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,转增后公司股本变更为13,334万股, 注册资本变更为13,334万元。上述增资事项已于2017年6月21日完成工商变更登记手续。
注册地和总部地址:江苏省昆山高科技工业园北门路3168号,法定代表人:曾正雄。本公司实际控制人为台湾籍自然人曾正雄先生。
本公司经营范围主要包括:生产精密模具零件、模具、模具制造设备及其零配件;机械零部件设计、加工与技术咨询;热处理加工;销售自产产品。从事与本企业生产同类产品的商业批发及进出口业务;自有厂房租赁。(以上商品进出口不涉及国营贸易、进出口配额许可证、出口配额招标、出口许可证等专项管理的商品)
本公司属模具及模具零部件行业。本公司的主营业务为精密模具零部件,包括:汽车模具零部件、半导体及计算机模具零部件、家电、空调模具零部件、自动化设备零部件、制药模具及医疗器材零部件等的研发、生产和销售。
(四)本财务报表业经公司董事会于2023年4月26日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的子公司共1户,详见本附注七、在其他主体中的权益,本期纳入合并财务报表范围的主体与上期相比未发生变化。
自公历1月1日至12月31 日止为一个会计年度。
2处置子公司或业务1)一般处理方法
外币业务交易在初始确认时,采用上月月末中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价作为折算汇率折合成人民币记账。
( 1)金融资产分类和计量
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等等。
( 2)金融负债分类和计量
1融资产满足下列条件之一的,终止确认金融资产,即从其账户和资产负债表内予以转销:1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
2)该金融资产已转移,且该转移满足金融资产终止确认的规定。2金融负债终止确认条件
1融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见金融工具减值。
组合名称|确认组合的依据|计提方法
无风险银行承兑票据组合|由银行承兑,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强,预期信用损失风险极低|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量预期信用损失
商业承兑汇票组合|由客户承兑,存在一定的逾期信用损失风险|按照应收债权实际账龄和下述应收账款的预期信用损失计提方法,计提应收商业承兑汇票信用损失
本公司对存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项的应收账款、或在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
账龄组合|以账龄组合作为信用风险特征组合,按信用风险特征组合对应收账款计算预期信用损失|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
无风险组合|根据业务性质,认定无信用风险,包括:纳入合并范围的关联方组合|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
账龄|应收账款预期信用损失率(%)
6 个月以内|1
6 至12 个月|10
1-2 年|20
账龄|应收账款预期信用损失率(%)
2-3 年|80
3 年以上|100
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自初始确认日起到期期限在一年内(含一年)的,列示为应收款项融资;自初始确认日起到期期限在一年以上的,列示为其他债权投资。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
账龄组合|以账龄组合作为信用风险特征组合,按信用风险特征组合对其他应收款计算预期信用损失|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
员工暂支备用金、保证金及押金|特定对象组合:款项性质|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)、发出商品、低值易耗品等。
存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料发出时按加权平均法计价,库存商品发出时采用个别计价法。
1企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注四/(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1公允价值计量转权益法核算
1些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
2在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢
价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。1在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;2参与被投资单位财务和经营政策制定过程;3与被投资单位之间发生重要交易;4向被投资单位派出管理人员;5向被投资单位提供关键技术资料。
类别|预计使用寿命(年)|预计净残值率|年折旧(摊销)率
房屋建筑物|20|10%|4.5%
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|10-30 年|10%|9%-3%
机器设备|年限平均法|10 年|10%|9%
电子设备|年限平均法|3-5 年|10%|30%-18%
运输设备|年限平均法|4-5 年|10%|22.5%-18%
办公及其他设备|年限平均法|3-5 年|10%|30%-18%
1产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
2资借款费用已经发生;
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月月末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括购买的软件和以出让方式获得的土地使用权。
项目|预计使用寿命|依据
土地使用权|50 年|土地使用权证规定的期限
软件|3-5 年|预计使用寿命
划分研究阶段和开发阶段的具体标准:
内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。开发阶段支出资本化的具体条件:
摊销方法:
类别|摊销年限
房屋装修费|3-5 年
其他|3-5 年
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等;在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
本公司的主营业务为精密模具零部件的研发、生产和销售,精密模具零部件销售业务属于在某一时点履行的履约义务,具体地:
内销收入:在公司将产品运送至合同或订单约定交货地点并由客户接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认控制权转移并确认销售收入;如客户自提产品,以将产品交付客户,已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认控制权转移并确认销售收入;
外销收入主要以FOB、CIF、CNF 贸易方式进行,在公司已根据合同约定将产品发出办妥报关手续海关放行,取得货运提单,已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。
对于政府文件未明确补助对象的政府补助,公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助,相关判断依据说明详见本财务报表附注六之递延收益/其他收益项目注释。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益或冲减相关资产账面价值;
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注
本公司自2022年1月1 日起执行财政部2021 年发布的《企业会计准则解释第15 号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”。|已经董事会决议批准|此项变更对公司财务报表无影响
2022 年12 月13 日财政部发布了《企业会计准则解释第16 号》(财会〔2022〕31 号,以下简称“解释16 号”),解释16 号三个事项的会计处理中:“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始|已经董事会决议批准|此项变更对公司财务报表无影响
确认豁免的会计处理”本公司自2023 年1月1 日起施行;“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容本公司自公布之日起施行。||
税种|计税依据|税率
增值税|销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产、出租2016 年4月30 日前取得的不动产|13%、9%、5%
城市维护建设税|实缴流转税税额|7%
企业所得税|应纳税所得额|参见“六、税项2、税收优惠”
教育费附加|实缴流转税税额|3%
地方教育费附加|实缴流转税税额|2%
房产税|按照房产原值的70%(或租金收入)为纳税基准|1.2%
纳税主体名称|所得税税率
本公司|15%  六、税项2(1)
德系智能|六、税项2(2)
2020年12月2日,公司取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局共同核发的编号为GR202032002843 的高新技术企业证书,证书有效期三年。公司享受高新技术企业所得税优惠税率,2020-2022年所得税税率为15%。
(2)德系智能
根据财政部税务总局公告2021 年第12 号、财政部税务总局公告2022 年第13 号规定,2022 年
度小型微利企业不超过100 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本公司之子公司昆山德系智能装备有限公司2022 年度按照小型微利企业的优惠政策缴纳所得税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|7,937.37|8,432.19
银行存款|79,392,095.28|92,145,789.17
合计|79,400,032.65|92,154,221.36
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|109,693,972.60|104,379,322.82
其中:||
银行理财产品|109,693,972.60|104,379,322.82
合计|109,693,972.60|104,379,322.82
项目|期末余额|期初余额
商业承兑票据|3,250,393.85|1,812,069.51
合计|3,250,393.85|1,812,069.51
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按组合计提坏账准备的应收票据|3,538,061.36|100.00%|287,667.51|8.13%|3,250,393.85|1,894,185.99|100.00%|82,116.48|4.34%|1,812,069.51
其中:||||||||||
合计|3,538,061.36|100.00%|287,667.51|8.13%|3,250,393.85|1,894,185.99|100.00%|82,116.48|4.34%|1,812,069.51
按单项计提坏账准备类别数:0按组合计提坏账准备类别数:1
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
按组合计提坏账准备的应收票据-账龄组合|3,538,061.36|287,667.51|8.13%
合计|3,538,061.36|287,667.51|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
按组合计提坏账准备的应收票据|82,116.48|205,551.03||||287,667.51
合计|82,116.48|205,551.03||||287,667.51
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏账准备的应收账款|364,864.39|0.21%|364,864.39|100.00%||429,027.44|0.26%|429,027.44|100.00%|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收|172,411,241.02|99.79%|3,333,717.88|1.93%|169,077,523.14|164,406,820.07|99.74%|2,774,059.66|1.69%|161,632,760.41
账款||||||||||
其中:||||||||||
合计|172,776,105.41|100.00%|3,698,582.27|2.14%|169,077,523.14|164,835,847.51|100.00%|3,203,087.10|1.94%|161,632,760.41
按单项计提坏账准备类别数:1
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
第一名|364,864.39|364,864.39|100.00%|已破产,待清算
合计|364,864.39|364,864.39||
按组合计提坏账准备类别数:1
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
6 个月以内|154,862,214.52|1,548,622.14|1.00%
6-12 个月|17,297,633.77|1,729,763.38|10.00%
1 年以内小计|172,159,848.29|3,278,385.52|1.90%
1-2 年|242,969.70|48,593.94|20.00%
2-3 年|8,423.03|6,738.42|80.00%
合计|172,411,241.02|3,333,717.88|
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|172,159,848.29
6 个月以内|159,816,370.10
6-12 个月|12,343,478.19
1 至2 年|242,969.70
2 至3 年|43,552.80
3 年以上|329,734.62
3 至4 年|329,734.62
合计|172,776,105.41
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
按组合计提坏账准备的应收账款|2,774,059.66|631,714.74||72,056.52||3,333,717.88
单项计提坏账准备的|429,027.44|9,988.15||74,151.20||364,864.39
应收账款||||||
合计|3,203,087.10|641,702.89||146,207.72||3,698,582.27
项目|核销金额
实际核销的应收账款|146,207.72
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
第一名|货款|74,151.20|无财产可执行|总经理办公会决议|否
第二名|货款|34,119.00|无财产可执行|总经理办公会决议|否
其他3 家|货款|37,937.52|长期呆账或破产清算|总经理办公会决议|否
合计||146,207.72|||
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
第一名|18,469,227.55|10.69%|639,046.19
第二名|12,528,173.78|7.25%|264,735.06
第三名|9,947,614.50|5.76%|211,260.99
第四名|6,111,614.20|3.54%|61,116.14
第五名|5,396,918.68|3.12%|212,465.15
合计|52,453,548.71|30.36%|
项目|期末余额|期初余额
应收票据|67,817,601.59|65,358,836.75
合计|67,817,601.59|65,358,836.75
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1 年以内|2,236,106.60|91.59%|935,505.39|88.95%
1 至2 年|110,102.15|4.51%|99,229.31|9.44%
2 至3 年|87,678.93|3.59%|12,535.00|1.19%
3 年以上|7,535.00|0.31%|4,413.73|0.42%
合计|2,441,422.68||1,051,683.43|
单位名称|期末金额|占预付账款总额的比例(%)|预付款时间|未结算原因
第一名|1,581,140.58|64.76|2022 年度|尚未提供货物
第二名|280,700.00|11.50|2022 年度|尚未提供服务
第三名|107,018.45|4.38|2021 年度|尚未提供服务
第四名|84,166.00|3.45|2020 年度|尚未提供服务
第五名|58,582.50|2.40|2022 年度|尚未提供货物
合计|2,111,607.53|86.49||
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|807,816.12|934,615.04
合计|807,816.12|934,615.04
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
各类押金款项|726,043.00|935,923.00
员工暂支|73,956.86|12,116.38
其他|33,490.80|15,807.20
合计|833,490.66|963,846.58
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|29,231.54|||29,231.54
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期计提|6,064.32|||6,064.32
本期转回|9,621.32|||9,621.32
2022 年12 月31 日余额|25,674.54|||25,674.54
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|267,447.66
1 至2 年|1,500.00
3 年以上|564,543.00
3 至4 年|564,543.00
合计|833,490.66
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
其他应收款坏账准备|29,231.54|6,064.32|9,621.32|||25,674.54
合计|29,231.54|6,064.32|9,621.32|||25,674.54
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
第一名|保证金|360,540.00|3 年以上|43.26%|10,816.20
第二名|押金|161,500.00|1 年以内|19.38%|4,845.00
第三名|押金|84,500.00|3 年以内|10.14%|2,535.00
第四名|押金|50,000.00|3 年以上|6.00%|1,500.00
第五名|押金|34,603.00|3 年以上|4.15%|1,038.09
合计||691,143.00||82.92%|20,734.29
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|42,580,903.58|2,210,440.37|40,370,463.21|52,359,767.84|1,469,233.11|50,890,534.73
在产品|6,950,241.75||6,950,241.75|10,008,594.65|19,772.51|9,988,822.14
库存商品|14,217,971.05|1,689,071.45|12,528,899.60|13,458,556.86|482,637.85|12,975,919.01
半成品|20,438,870.72|2,415,313.14|18,023,557.58|19,885,653.30|3,753,581.51|16,132,071.79
低值易耗品|1,979,841.18|424,974.91|1,554,866.27|2,398,642.54|730,255.07|1,668,387.47
合计|86,167,828.28|6,739,799.87|79,428,028.41|98,111,215.19|6,455,480.05|91,655,735.14
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|1,469,233.11|894,721.88||153,514.62||2,210,440.37
在产品|19,772.51|||19,772.51||
库存商品|482,637.85|1,219,831.16||13,397.56||1,689,071.45
半成品|3,753,581.51|596,460.44||1,934,728.81||2,415,313.14
低值易耗品|730,255.07|518.96||305,799.12||424,974.91
合计|6,455,480.05|2,711,532.44||2,427,212.62||6,739,799.87
项目|期末余额|期初余额
待抵扣进项税||773,454.24
预缴企业所得税||16,254.31
合计||789,708.55
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|18,078,107.09|||18,078,107.09
2.本期增加金额||||
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入||||
(3)企业合并增加||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|18,078,107.09|||18,078,107.09
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|7,342,371.48|||7,342,371.48
2.本期增加金额|805,527.00|||805,527.00
(1)计提或摊销|805,527.00|||805,527.00
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|8,147,898.48|||8,147,898.48
三、减值准备||||
1.期初余额||||
1.期末账面价值|9,930,208.61|||9,930,208.61
2.期初账面价值|10,735,735.61|||10,735,735.61
项目|期末余额|期初余额
固定资产|187,071,474.75|196,943,178.85
合计|187,071,474.75|196,943,178.85
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|办公及其他设备|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|129,672,739.27|168,014,199.55|7,013,839.30|6,097,471.24|16,722,104.16|327,520,353.52
2.本期增加金额||9,658,511.62|972,879.30|657,162.66|405,596.74|11,694,150.32
(1)购置||7,856,878.66|972,879.30|657,162.66|405,596.74|9,892,517.36
(2)在建工程转入||1,801,632.96||||1,801,632.96
(3)企业合并增加||||||
3.本期减少金额||1,015,962.69|356,164.33|40,712.91|365,527.42|1,778,367.35
(1)处置或报废||1,015,962.69|356,164.33|40,712.91|365,527.42|1,778,367.35
4.期末余|129,672,739.27|176,656,748.48|7,630,554.27|6,713,920.99|16,762,173.48|337,436,136.49
额||||||
二、累计折旧||||||
1.期初余额|24,191,521.90|87,491,070.95|5,839,118.77|4,353,879.72|8,701,583.33|130,577,174.67
2.本期增加金额|6,007,797.09|11,984,582.98|325,457.80|566,918.17|2,415,370.34|21,300,126.38
(1)计提|6,007,797.09|11,984,582.98|325,457.80|566,918.17|2,415,370.34|21,300,126.38
3.本期减少金额||918,740.68|228,654.87|36,795.45|328,448.31|1,512,639.31
(1)处置或报废||918,740.68|228,654.87|36,795.45|328,448.31|1,512,639.31
4.期末余额|30,199,318.99|98,556,913.25|5,935,921.70|4,884,002.44|10,788,505.36|150,364,661.74
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
(1)计提||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置或报废||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|99,473,420.28|78,099,835.23|1,694,632.57|1,829,918.55|5,973,668.12|187,071,474.75
2.期初账面价值|105,481,217.37|80,523,128.60|1,174,720.53|1,743,591.52|8,020,520.83|196,943,178.85
项目|期末余额|期初余额
在建工程||193,489.95
合计||193,489.95
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
待调试安装机器设备||||193,489.95||193,489.95
合计||||193,489.95||193,489.95
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
待调试安装设备||193,489.95|1,608,143.01|1,801,632.96||||||||其他
合计||193,489.95|1,608,143.01|1,801,632.96||||||||
项目|房屋及建筑物|运输工具|合计
一、账面原值:|||
1.期初余额|9,936,548.37|477,667.48|10,414,215.85
2.本期增加金额|169,625.62||169,625.62
租赁|169,625.62||169,625.62
3.本期减少金额|||
4.期末余额|10,106,173.99|477,667.48|10,583,841.47
二、累计折旧|||
1.期初余额|2,394,667.01|66,342.70|2,461,009.71
2.本期增加金额|2,562,323.22|159,222.48|2,721,545.70
(1)计提|2,562,323.22|159,222.48|2,721,545.70
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
4.期末余额|4,956,990.23|225,565.18|5,182,555.41
四、账面价值|||
1.期末账面价值|5,149,183.76|252,102.30|5,401,286.06
2.期初账面价值|7,541,881.36|411,324.78|7,953,206.14
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|管理软件|商标及其他|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|25,149,852.38|||8,013,413.73|2,229,443.34|35,392,709.45
2.本期增加金额||||400,000.00|70,796.46|470,796.46
(1)购置||||400,000.00|70,796.46|470,796.46
(2)内部研发||||||
(3)企业合并增加||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
4.期末余额|25,149,852.38|||8,413,413.73|2,300,239.80|35,863,505.91
二、累计摊销||||||
1.期初余额|3,736,232.60|||4,331,461.63|1,006,017.76|9,073,711.99
2.本期增加金额|506,225.16|||660,007.12|758,053.14|1,924,285.42
(1)计提|506,225.16|||660,007.12|758,053.14|1,924,285.42
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
4.期末余额|4,242,457.76|||4,991,468.75|1,764,070.90|10,997,997.41
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
(1)计提||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|20,907,394.62|||3,421,944.98|536,168.90|24,865,508.50
2.期初账面价值|21,413,619.78|||3,681,952.10|1,223,425.58|26,318,997.46
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
租入房屋装修费|505,038.17||168,346.08||336,692.09
合计|505,038.17||168,346.08||336,692.09
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|10,751,724.19|1,612,758.63|9,769,915.17|1,376,288.78
可抵扣亏损|1,013,139.92|151,970.99|2,533,492.41|253,349.24
与资产相关的政府补助|1,583,483.01|237,522.45|2,061,309.93|309,196.49
合计|13,348,347.12|2,002,252.07|14,364,717.51|1,938,834.51
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值|468,912.26|70,336.83|1,223,425.58|183,513.83
银行理财产品公允价值变动收益|693,972.60|104,095.89|379,322.82|56,898.42
合计|1,162,884.86|174,432.72|1,602,748.40|240,412.25
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产||2,002,252.07||1,938,834.51
递延所得税负债||174,432.72||240,412.25
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付固定资产购置款|1,542,600.00||1,542,600.00|894,882.43||894,882.43
合计|1,542,600.00||1,542,600.00|894,882.43||894,882.43
项目|期末余额|期初余额
信用借款|57,487,420.82|93,921,648.90
合计|57,487,420.82|93,921,648.90
种类|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|50,854,983.47|29,954,589.35
合计|50,854,983.47|29,954,589.35
项目|期末余额|期初余额
应付材料款|37,659,392.61|44,741,154.00
应付工程款|970,365.87|1,081,538.01
应付设备款|2,732,919.30|2,285,034.98
应付劳务款|1,587,095.06|286,542.56
其他|2,805,194.18|2,575,603.11
合计|45,754,967.02|50,969,872.66
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
第一名|749,840.55|服务款,暂未支付
第二名|670,090.09|工程尾款,正常付款进度
第三名|307,752.21|设备款,暂未支付
第四名|289,066.19|工程尾款,正常付款进度
合计|2,016,749.04|
项目|期末余额|期初余额
预收租金款|18,000.00|126,000.00
合计|18,000.00|126,000.00
项目|期末余额|期初余额
转让商品预收款|6,919,781.43|4,915,186.15
合计|6,919,781.43|4,915,186.15
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|18,553,868.65|106,392,769.83|109,582,802.17|15,363,836.31
二、离职后福利-设定提存计划|2,646.00|6,385,951.55|6,378,939.05|9,658.50
合计|18,556,514.65|112,778,721.38|115,961,741.22|15,373,494.81
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|18,449,977.38|95,760,650.92|98,962,990.86|15,247,637.44
2、职工福利费|98,352.27|3,822,416.34|3,822,416.34|98,352.27
3、社会保险费||3,219,184.05|3,204,737.45|14,446.60
其中:医疗保险费||2,625,039.61|2,611,103.01|13,936.60
工伤保险费||316,090.32|316,090.32|
生育保险费||278,054.12|277,544.12|510.00
4、住房公积金|5,539.00|2,693,844.52|2,695,983.52|3,400.00
5、工会经费和职工教育经费||896,674.00|896,674.00|
合计|18,553,868.65|106,392,769.83|109,582,802.17|15,363,836.31
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|2,646.00|6,187,457.42|6,180,657.42|9,446.00
2、失业保险费||198,494.13|198,281.63|212.50
合计|2,646.00|6,385,951.55|6,378,939.05|9,658.50
项目|期末余额|期初余额
增值税|6,648,287.61|2,541,879.83
企业所得税|1,690,210.77|975,532.24
个人所得税|233,607.38|200,564.60
城市维护建设税|621,507.80|229,980.71
房产税|380,004.53|380,004.53
其他|486,688.94|198,709.43
合计|10,060,307.03|4,526,671.34
项目|期末余额|期初余额
其他应付款|153,165.38|880,258.58
合计|153,165.38|880,258.58
项目|期末余额|期初余额
押金及保证金|6,000.00|141,000.00
代扣社保||2,934.15
待支付报销款|137,165.38|726,842.26
其他|10,000.00|9,482.17
合计|153,165.38|880,258.58
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的租赁负债|2,795,811.22|2,485,499.49
合计|2,795,811.22|2,485,499.49
项目|期末余额|期初余额
转让商品预收款待转销项税|899,571.58|892,722.83
合计|899,571.58|892,722.83
项目|期末余额|期初余额
租赁长期资产|3,052,946.88|5,623,993.32
合计|3,052,946.88|5,623,993.32
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|2,061,309.93||477,826.92|1,583,483.01|与资产相关政府补助
合计|2,061,309.93||477,826.92|1,583,483.01|
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|本期冲减成本费用金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
转型升级创|202,319.49|||130,350.52|||71,968.97|与资产相
新发展专项资金||||||||关
2016 年技改项目专项资金|306,571.80|||88,738.64|||217,833.16|与资产相关
苏州市企业研发机构购置研发设备补助|314,047.18|||60,288.64|||253,758.54|与资产相关
大中型企业互联网提升补助款|171,979.12|||30,000.00|||141,979.12|与资产相关
第二批创新平台建设项目|100,937.36|||23,020.88|||77,916.48|与资产相关
2018 年机器人专项资金|257,083.70|||46,426.20|||210,657.50|与资产相关
2019 年昆山市高质量发展专项资金|224,162.08|||33,954.20|||190,207.88|与资产相关
2020 年昆山市工业企业技术改造综合奖补资金|208,588.69|||30,894.52|||177,694.17|与资产相关
2021 年昆山市工业企业技术改造综合奖补项目|275,620.51|||34,153.32|||241,467.19|与资产相关
|期初余额|本次变动增减(+、-)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|133,340,000.00||||||133,340,000.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|173,968,756.41||164,019.42|173,804,736.99
合计|173,968,756.41||164,019.42|173,804,736.99
本期资本公积变动系公司收购控股子公司德系智能20%股权形成的净资产份额差额,按照企业会计准则相关规定调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,经本次股权收购后,德系智能为公司之全资子公司。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|41,371,186.59|2,724,133.44||44,095,320.03
合计|41,371,186.59|2,724,133.44||44,095,320.03
本年度增加系按照本期母公司净利润的10%计提法定盈余公积。
项目|本期|上期
调整后期初未分配利润|197,604,238.73|176,424,627.44
加:本期归属于母公司所有者的净利润|28,486,285.44|38,425,757.43
减:提取法定盈余公积|2,724,133.44|3,912,146.14
应付普通股股利|26,668,000.00|13,334,000.00
期末未分配利润|196,698,390.73|197,604,238.73
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|395,764,085.03|281,032,530.58|389,251,362.12|270,382,020.16
其他业务|943,261.48|114,834.55|836,434.30|29,003.05
合计|396,707,346.51|281,147,365.13|390,087,796.42|270,411,023.21
合同分类|分部1|分部2||合计
商品类型||||
其中:||||
半导体、计算机模具零部件|3,309,543.55|||3,309,543.55
家电模具零部件|5,840,643.47|||5,840,643.47
汽车模具零部件|342,742,813.52|||342,742,813.52
自动化设备零部件|20,911,642.04|||20,911,642.04
制药模具及医疗器材零部件|2,433,621.44|||2,433,621.44
传动部件和设备部件|20,525,821.01|||20,525,821.01
按经营地区分类||||
其中:||||
内销|349,918,403.18|||349,918,403.18
外销|45,845,681.85|||45,845,681.85
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|1,556,877.34|1,433,669.28
教育费附加|672,098.70|621,891.91
房产税|1,401,938.12|1,412,597.38
地方教育费附加|448,065.80|414,594.62
其他|232,757.48|219,308.75
合计|4,311,737.44|4,102,061.94
项目|本期发生额|上期发生额
租金、折旧费|1,087,316.07|689,426.08
广告费|446,163.69|331,197.43
人工费|17,482,902.15|18,261,172.22
办公、通讯费|1,088,231.07|1,008,442.25
差旅费|282,288.52|430,938.14
汽车费|1,186,115.68|1,270,721.79
交际费|615,203.37|853,468.14
其他|20,060.92|75,420.47
合计|22,208,281.47|22,920,786.52
项目|本期发生额|上期发生额
人工费|20,337,019.23|20,291,310.17
日常办公费|2,943,214.13|4,303,304.91
中介服务费|1,536,649.45|1,627,541.73
折旧摊销、修理费|6,660,109.43|6,705,611.69
会务差旅、物资消耗费|1,621,990.66|2,030,905.11
租金、水电费|465,916.31|495,373.33
交通、物流费|592,168.28|473,337.62
其他|441,449.72|181,949.94
合计|34,598,517.21|36,109,334.50
项目|本期发生额|上期发生额
人工费|14,015,625.24|12,468,631.56
折旧摊销|2,491,720.69|1,196,435.85
物料消耗费|6,191,931.08|5,913,254.79
其他|447,160.14|399,624.39
合计|23,146,437.15|19,977,946.59
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|2,176,652.54|2,459,723.02
减:利息收入|594,585.75|446,598.41
汇兑损益|2,798,493.01|-1,265,495.60
银行手续费|235,825.44|266,986.98
合计|4,616,385.24|1,014,615.99
产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额
递延收益转入|477,826.92|478,367.62
2022 年度总部经济专项资金|1,066,800.00|
省级智能车间奖励|500,000.00|
2021 年、2022 年苏南奖补资金|400,000.00|
昆山高新区2020 年度高企奖励资金|100,000.00|
2021 年第三批推进经济高质量发展财政扶持专项资金||1,696,000.00
昆台融合发展30 周年高质量发展突出贡献奖||500,000.00
标准研制项目奖励||500,000.00
企业兼并重组做大做强项目补助||472,200.00
昆山高质量发展专项资金”免申即享“项目奖励||200,000.00
2021 年省知识产权专利奖(江苏省中国专利优秀奖)||200,000.00
昆山市企业知识产权工作站奖励||200,000.00
专精特新专项资金|300,000.00|200,000.00
稳岗补贴|235,570.36|272,731.91
债务重组收益|-284,620.51|
其他|288,479.65|293,307.34
项目|本期发生额|上期发生额
理财产品的投资收益|2,919,405.54|3,123,272.37
德系智能处置德系精工收益||130,782.94
合计|2,919,405.54|3,254,055.31
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产-银行理财产品|693,972.60|379,322.82
合计|693,972.60|379,322.82
项目|本期发生额|上期发生额
坏账损失|-843,696.92|373,234.49
合计|-843,696.92|373,234.49
项目|本期发生额|上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-2,032,256.56|-725,899.78
合计|-2,032,256.56|-725,899.78
资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额
固定资产处置利得|-120,231.90|-129,368.25
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
长期挂账往来款清理利得|545,277.66||545,277.66
其他|43,550.01|82,974.33|43,550.01
合计|588,827.67|82,974.33|588,827.67
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠|100,000.00|250,000.00|100,000.00
其他|42,302.27|1,394.27|42,302.27
非流动资产报废损失|2,769.49|3,788.51|2,769.49
合计|145,071.76|255,182.78|145,071.76
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|2,444,213.98|5,726,667.89
递延所得税费用|-129,397.09|-193,259.53
合计|2,314,816.89|5,533,408.36
项目|本期发生额
利润总额|30,823,627.96
按法定/适用税率计算的所得税费用|4,627,677.00
子公司适用不同税率的影响|-160,642.85
调整以前期间所得税的影响|-155,615.87
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|74,873.86
研发加计扣除的影响|-1,680,293.04
高新企业新增资产加计扣除的影响|-391,182.21
所得税费用|2,314,816.89
项目|本期发生额|上期发生额
利息收入|594,585.75|446,598.41
政府补助|2,890,850.01|4,844,239.25
押金及保证金|248,317.25|73,084.00
其他|766,057.95|836,714.77
合计|4,499,810.96|6,200,636.43
项目|本期发生额|上期发生额
手续费支出|235,825.44|266,986.98
办公费|2,301,266.20|4,098,248.41
汽车费|1,635,105.30|1,661,279.23
交际费|607,207.30|733,878.51
差旅、会务费|815,882.43|1,214,594.69
电话费、广告费|756,840.16|661,876.19
物流费|343,713.76|320,541.91
咨询、中介、保险费|1,950,741.86|2,213,143.21
保证金及押金||173,495.00
其他项目|1,742,734.39|1,792,797.88
合计|10,389,316.84|13,136,842.01
项目|本期发生额|上期发生额
新租赁准则下支付的租赁款项|4,147,431.67|3,184,290.34
合计|4,147,431.67|3,184,290.34
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量||
净利润|28,508,811.07|38,010,362.32
加:资产减值准备|2,875,953.49|352,665.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|22,105,653.38|21,961,153.09
使用权资产折旧|2,721,545.70|2,641,366.72
无形资产摊销|1,924,285.42|1,871,402.30
长期待摊费用摊销|168,346.08|168,346.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|120,231.90|-129,368.25
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|2,769.49|3,788.51
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|-693,972.60|-379,322.82
财务费用(收益以“-”号填列)|5,509,102.09|2,459,723.02
投资损失(收益以“-”号填列)|-2,634,785.03|-3,254,055.31
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-63,417.56|-46,926.67