TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入||2,182,350,614.06|2,336,496,369.03
其中:营业收入||2,182,350,614.06|2,336,496,369.03
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||1,831,849,584.61|2,017,826,220.70
其中:营业成本||1,671,261,268.43|1,841,211,793.30
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加||9,396,662.70|10,126,425.91
销售费用||9,050,830.38|11,416,694.56
管理费用||62,886,388.49|61,342,820.18
研发费用||100,492,444.23|91,861,065.05
财务费用||-21,238,009.62|1,867,421.70
其中:利息费用||11,349,011.07|1,807,233.05
利息收入||16,169,269.45|2,735,103.67
加:其他收益||165,775,057.91|38,165,787.94
投资收益(损失以“-”号填列)||666,938.01|5,090,710.63
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||73.46|
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||5,205,452.06|20,877,156.02
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-3,260,061.73|519,902.66
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-1,090,463.98|-1,154,993.89
资产处置收益(损失以“-”号填列)||22,050,281.59|130,323,126.50
三、营业利润(亏损以“-”号填列||539,848,233.31|512,491,838.19
加:营业外收入||2,416,613.09|1,389,900.01
减:营业外支出||900,766.92|669,422.70
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||541,364,079.48|513,212,315.50
减:所得税费用||64,220,268.13|64,811,037.86
五、净利润(净亏损以“-”号填列||477,143,811.35|448,401,277.64
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||477,143,811.35|448,401,277.64
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||477,143,811.35|448,401,277.64
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)|||
六、其他综合收益的税后净额|||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||477,143,811.35|448,401,277.64
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||477,143,811.35|448,401,277.64
(二)归属于少数股东的综合收益总额|||
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.82|0.76
(二)稀释每股收益(元/股)||0.82|0.76
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入||365,899,074.85|962,530,953.13
减:营业成本||364,996,991.67|757,370,666.41
税金及附加||1,184,835.14|4,798,280.29
销售费用||741,350.21|6,312,446.57
管理费用||26,419,610.70|36,200,439.09
研发费用||12,762,663.33|31,087,567.42
财务费用||-10,814,479.14|-53,506.62
其中:利息费用||915,203.27|937,344.11
利息收入||10,112,176.11|2,465,034.08
加:其他收益||161,015,844.82|34,735,389.39
投资收益(损失以“-”号填列)||636,449.07|5,894,461.78
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||73.46|
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||5,205,452.06|20,243,399.62
信用减值损失(损失以“-”号填列)||215,192.69|5,423,874.67
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-506,548.67|-988,440.61
资产处置收益(损失以“-”号填列)||22,022,349.48|130,007,735.03
二、营业利润(亏损以“-”号填列||159,196,842.39|322,131,479.85
加:营业外收入||574,196.70|101,184.10
减:营业外支出||639,596.42|665,121.65
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||159,131,442.67|321,567,542.30
减:所得税费用||20,841,641.19|43,139,138.38
四、净利润(净亏损以“-”号填列||138,289,801.48|278,428,403.92
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||138,289,801.48|278,428,403.92
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||138,289,801.48|278,428,403.92
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||1,907,014,875.98|1,840,601,835.19
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||84,998,618.32|7,911,537.86
收到其他与经营活动有关的现金||326,777,792.58|134,363,308.94
经营活动现金流入小计||2,318,791,286.88|1,982,876,681.99
购买商品、接受劳务支付的现金||1,370,510,038.30|1,526,017,509.82
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||115,733,398.15|114,345,158.28
支付的各项税费||123,110,179.88|102,417,729.87
支付其他与经营活动有关的现金||228,720,710.14|205,545,579.29
经营活动现金流出小计||1,838,074,326.47|1,948,325,977.26
经营活动产生的现金流量净额||480,716,960.41|34,550,704.73
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||260,000,000.00|1,880,000,000.00
取得投资收益收到的现金||8,290,753.63|28,265,135.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||44,776,900.09|330,611.49
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||81,617,179.20|323,347.78
投资活动现金流入小计||394,684,832.92|1,908,919,094.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||215,569,261.94|202,656,809.71
投资支付的现金||193,523,800.00|1,520,000,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金||79,044,891.92|323,347.78
投资活动现金流出小计||488,137,953.86|1,722,980,157.49
投资活动产生的现金流量净额||-93,453,120.94|185,938,937.14
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||40,000,000.00|361,850,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||40,000,000.00|361,850,000.00
偿还债务支付的现金||93,900,000.00|77,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||77,468,251.38|12,857,379.71
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金||157,963,395.01|53,083,480.77
筹资活动现金流出小计||329,331,646.39|143,840,860.48
筹资活动产生的现金流量净额||-289,331,646.39|218,009,139.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||7,583,707.02|-2,332,081.86
五、现金及现金等价物净增加额||105,515,900.10|436,166,699.53
加:期初现金及现金等价物余额||527,427,401.69|91,260,702.16
六、期末现金及现金等价物余额||632,943,301.79|527,427,401.69
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||417,891,494.54|849,876,738.44
收到的税费返还||3,858,939.92|4,083,088.28
收到其他与经营活动有关的现金||160,004,985.70|84,545,116.83
经营活动现金流入小计||581,755,420.16|938,504,943.55
购买商品、接受劳务支付的现金||358,229,703.77|462,841,026.46
支付给职工及为职工支付的||13,612,106.67|50,127,430.27
现金|||
支付的各项税费||27,769,127.67|74,003,097.04
支付其他与经营活动有关的现金||29,162,501.65|108,592,772.75
经营活动现金流出小计||428,773,439.76|695,564,326.52
经营活动产生的现金流量净额||152,981,980.40|242,940,617.03
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||240,000,000.00|1,880,000,000.00
取得投资收益收到的现金||7,335,444.70|28,265,135.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||22,193,441.53|27,160.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||624,744,253.12|270,020,000.00
投资活动现金流入小计||894,273,139.35|2,178,312,295.36
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||21,122,361.54|57,276,084.12
投资支付的现金||199,700,000.00|1,505,600,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金||1,019,007,869.27|466,848,265.16
投资活动现金流出小计||1,239,830,230.81|2,029,724,349.28
投资活动产生的现金流量净额||-345,557,091.46|148,587,946.08
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||20,000,000.00|20,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金||1,000,000.00|7,000,000.00
筹资活动现金流入小计||21,000,000.00|27,000,000.00
偿还债务支付的现金||20,000,000.00|20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||58,872,157.43|862,749.99
支付其他与筹资活动有关的现金||158,938,981.26|60,083,480.77
筹资活动现金流出小计||237,811,138.69|80,946,230.76
筹资活动产生的现金流量净额||-216,811,138.69|-53,946,230.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||1,690,788.18|-1,308,477.11
五、现金及现金等价物净增加额||-407,695,461.57|336,273,855.24
加:期初现金及现金等价物余额||418,670,481.25|82,396,626.01
六、期末现金及现金等价物余额||10,975,019.68|418,670,481.25
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|588,700,000.00||||216,957,719.88|53,083,480.77||3,171,101.85|102,484,447.72||1,399,173,195.28||2,257,402,983.96||2,257,402,983.96
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|588,700,000.00||||2 1 6,957,719.88|53,083,480.77||3,171,101.85|102,484,447.72||1,399,173,195.28||2,257,402,983.96||2,257,402,983.96
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||10,725,698.09|157,963,395.01||-3,171,101.85|13,828,980.15||405,264,840.40||268,685,021.78||268,685,021.78
(一)综合收益总额|||||||||||477,143,811.35||477,143,811.35||477,143,811.35
(二)所有者投入和减少资本|||||7,718,935.26||||||||7,718,935.26||7,718,935.26
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金|||||7,718,935.26||||||||7,718,935.26||7,718,935.26
额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||13,828,980.15||-71,878,970.95||-58,049,990.80||-58,049,990.80
1.提取盈余公积|||||||||13,828,980.15||-13,828,980.15||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-58,049,990.80||-58,049,990.80||-58,049,990.80
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||-3,171,101.85|||||-3,171,101.85||-3,171,101.85
1.本期提取||||||||12,162,469.76|||||12,162,469.76||12,162,469.76
2.本期使用||||||||15,333,571.61|||||15,333,571.61||15,333,571.61
(六)其他|||||3,006,762.83|157,963,395.01|||||||-154,956,632.18||-154,956,632.18
四、本期期末余额|588,700,000.00||||227,683,417.97|211,046,875.78|||116,313,427.87||1,804,438,035.68||2,526,088,005.74||2,526,088,005.74
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|406,000,000.00||||391,938,784.63|||3,336,003.31|74,641,607.33||978,614,758.03||1,854,531,153.30||1,854,531,153.30
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|406,000,000.00||||3 91,938,784.63|||3 ,336,003.31|74,641,607.33||978,614,758.03||1,854,531,153.30||1,854,531,153.30
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|182,700,000.00||||- 1 74,981,064.75|53,083,480.77||-164,901.46|27,842,840.39||420,558,437.25||402,871,830.66||402,871,830.66
(一)综合收益总额|||||||||||448,401,277.64||448,401,277.64||448,401,277.64
(二)所有者投入和减少资本|||||7,718,935.25||||||||7,718,935.25||7,718,935.25
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||7,718,935.25||||||||7,718,935.25||7,718,935.25
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||2 7,842,840.39||-27,842,840.39||||
1.提取盈余公积|||||||||27,842,840.39||-27,842,840.39||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|182,700,000.00||||- 1 82,700,000.00||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|182,700,000.00||||-182,700,000.00||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||-164,901.46|||||-164,901.46||-164,901.46
1.本期提取||||||||11,735,754.39|||||11,735,754.39||11,735,754.39
2.本期使用||||||||11,900,655.85|||||11,900,655.85||11,900,655.85
(六)其他||||||53,083,480.77|||||||-53,083,480.77||-53,083,480.77
四、本期期末余额|588,700,000.00||||2 16,957,719.88|53,083,480.77||3,171,101.85|102,484,447.72||1,399,173,195.28||2,257,402,983.96||2,257,402,983.96
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|588,700,000.00||||212,883,159.88|53,083,480.77||3,171,101.85|102,484,447.72|888,127,525.19|1,742,282,753.87
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|588,700,000.00||||2 12,883,159.88|53,083,480.77||3,171,101.85|102,484,447.72|888,127,525.19|1,742,282,753.87
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||9,380,473.72|157,963,395.01||-3,171,101.85|13,828,980.15|66,410,830.53|-71,514,212.46
(一)综合收益总额||||||||||138,289,801.48|138,289,801.48
(二)所有者投入和减少资本|||||7,718,935.26||||||7,718,935.26
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||7,718,935.26||||||7,718,935.26
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||13,828,980.15|-71,878,970.95|-58,049,990.80
1.提取盈余公积|||||||||13,828,980.15|-13,828,980.15|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-58,049,990.80|-58,049,990.80
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备||||||||-3,171,101.85|||-3,171,101.85
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用||||||||3,171,101.85|||-3,171,101.85
(六)其他|||||1,661,538.46|157,963,395.01|||||-156,301,856.55
四、本期期末余额|588,700,000.00||||222,263,633.60|211,046,875.78|||116,313,427.87|954,538,355.72|1,670,768,541.41
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|406,000,000.00||||387,864,224.63|||3,336,003.31|74,641,607.33|637,541,961.66|1,509,383,796.93
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|406,000,000.00||||3 87,864,224.63|||3,336,003.31|74,641,607.33|637,541,961.66|1,509,383,796.93
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|182,700,000.00||||- 1 74,981,064.75|53,083,480.77||-164,901.46|27,842,840.39|250,585,563.53|232,898,956.94
(一)综合收益总额||||||||||278,428,403.92|278,428,403.92
(二)所有者投入和减少资本|||||7,718,935.25||||||7,718,935.25
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||7,718,935.25||||||7,718,935.25
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||27,842,840.39|-27,842,840.39|
1.提取盈余公积|||||||||27,842,840.39|-27,842,840.39|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|182,700,000.00||||- 1 82,700,000.00||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|182,700,000.00||||-182,700,000.00||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备||||||||-164,901.46|||-164,901.46
1.本期提取||||||||4,779,684.68|||4,779,684.68
2.本期使用||||||||4,944,586.14|||4,944,586.14
(六)其他||||||53,083,480.77|||||-53,083,480.77
四、本期期末余额|588,700,000.00||||2 12,883,159.88|53,083,480.77||3,171,101.85|102,484,447.72|888,127,525.19|1,742,282,753.87
浙江皇马科技股份有限公司系由王伟松、王新荣、马夏坤等8位自然人共同发起设立的股份有限公司,于2003年5月30日在浙江省工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省绍兴市。公司现持有统一社会信用代码为91330000751154748Y营业执照,注册资本58,870万元,股份总数58,870万股(每股面值1元)。其中无限售条件的流通股份A股58,870万股。公司股票已于2017年8月24日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属化工行业。主要经营活动为化工产品(不含化学危险品和易制毒品)的开发、生产、销售及技术服务。产品主要有:特种表面活性剂产品。
本财务报表业经公司2023年4月10日第七届董事会第六次会议批准对外报出。
本公司将浙江绿科安化学有限公司(以下简称绿科安公司)、浙江皇马特种表面活性剂研究院有限公司(以下简称皇马表面活性剂公司)、绍兴市上虞区高福盛贸易有限公司(以下简称高福盛公司)、浙江皇马尚宜新材料科技有限公司(以下简称皇马尚宜公司)、上海马蹄金化工贸易有限公司(以下简称上海马蹄金公司)、浙江皇马化工贸易有限公司(以下简称皇马化工贸易公司)、浙江皇马开眉客高分子新材料有限公司(以下简称皇马开眉客公司)、绍兴市上虞区皇马盛勤企业服务有限公司(以下简称皇马盛勤公司)、绍兴市上虞绿科安特种聚醚研究所有限公司(以下简称绿科安聚醚公司)等9家子/孙公司纳入本期合并财务报表范围
公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——合并范围内关联方组合|合并范围内关联方|
参见上述10.金融工具
购入并已验收入库的原材料按实际成本入账,发出原材料采用月末一次加权平均法核算;入库产成品(自制半成品)按计划生产成本入账,发出产成品(自制半成品)采用计划成本法核算;并于期末结转发出产成品(自制半成品)应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|10-30|5%|9.50%-3.17%
通用设备|年限平均法|3-10|5%|31.67%-9.50%
专用设备|年限平均法|3-15|5%|31.67%-6.33%
运输工具|年限平均法|4-10|5%|23.75%-9.50%
项目|摊销年限(年)
土地使用权|30-50
软件|3-5
公司主要销售特种表面活性剂等产品,属于在某一时点履行的履约义务。内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已收取货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。
1.安全生产费
2.分部报告
3.与回购公司股份相关的会计处理方法
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
《企业会计准则解释第15号》|属于法律、行政法规或国家统一的会计制度等要求变更|详见其他说明
《企业会计准则解释第16号》|属于法律、行政法规或国家统一的会计制度等要求变更|详见其他说明
1. 公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15 号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
2. 公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15 号》“关于亏损合同的判断”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
税种|计税依据|税率
增值税|以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|按3%、6%、13%的税率计缴。出口货物实行“免、抵、退”税政策,退税率为13%。
城市维护建设税|实际缴纳的流转税税额|5%
企业所得税|应纳税所得额|25%
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴|1.2%
地方教育附加|实际缴纳的流转税税额|2%
教育费附加|实际缴纳的流转税税额|3%
纳税主体名称|所得税税率(%)
本公司、绿科安公司、皇马尚宜公司|15
皇马化工贸易公司|25
除上述以外的其他纳税主体|20
1. 根据2020年12月29日科学技术部火炬高技术产业开发中心文件《关于浙江省2020年高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2020〕251号),公司被认定为高新技术企业,并取得发证日期为2020年12月1日、编号为GR202033007593的高新技术企业证书,认定有效期为三年。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函〔2009〕203号)的规定,公司企业所得税自2020年起三年内减按15%的税率计缴。
2. 根据2022年1月11日科学技术部火炬高技术产业开发中心文件《关于对浙江省2021年认定的第一批高新技术企业进行备案的函》(国科火字〔2022〕13号),绿科安公司被认定为高新技术企业,并取得发证日期为2021年12月16日、编号为GR202133004290的高新技术企业证书,认定有效期为三年。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函〔2009〕203号)的规定,绿科安公司企业所得税自2021年起三年内减按15%的税率计缴。
3. 根据2022年1月11日科学技术部火炬高技术产业开发中心文件《关于对浙江省2021年认定的第一批高新技术企业进行备案的函》(国科火字〔2022〕13号),皇马尚宜公司被认定为高新技术企业,并取得发证日期为2021年12月16日、编号为GR202133009120的高新技术企业证书,认定有效期为三年。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函〔2009〕203号)的规定,皇马尚宜公司企业所得税自2021年起三年内减按15%的税率计缴。
4. 根据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第12 号),自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。皇马表面活性剂公司、高福盛公司、上海马蹄金公司、皇马开眉客公司、皇马盛勤公司为小型微利企业,2022年度企业所得税适用上述规定。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|80,889.72|75,038.54
银行存款|632,682,885.82|527,323,140.10
其他货币资金|25,894,527.89|9,477,016.66
合计|658,658,303.43|536,875,195.30
其中:存放在境外的款项总额|0|0
存放财务公司存款|0|0
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|121,183,013.11|193,310,386.54
其中:||
短期理财产品|121,183,013.11|193,222,186.54
衍生金融资产||88,200.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
||
合计|121,183,013.11|193,310,386.54
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
|232,981,911.69
1年以内小计|232,981,911.69
1至2年|3,426.68
2至3年|14.40
3年以上|
3至4年|
4至5年|31,900.00
5年以上|
合计|233,017,252.77
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|1,088,064.13|0.47|1,088,064.13|100||||||
其中:||||||||||
||||||||||
按组合计提坏账准备|231,929,188.64|99.53|11,620,559.37|5.01|220,308,629.27|240,154,441.13|100|12,022,093.28|5.01|228,132,347.85
其中:||||||||||
||||||||||
合计|233,017,252.77|100.00|12,708,623.50|5.45|220,308,629.27|240,154,441.13|/|12,022,093.28|/|228,132,347.85
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
华烁科技股份有限公司葛店分公司|1,088,064.13|1,088,064.13|100.00|商业承兑汇票到期未兑付,追索无法收回
合计|1,088,064.13|1,088,064.13|100.00|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|231,893,847.56|11,594,692.38|5.00
1-2年|3,426.68|342.67|10.00
2-3年|14.40|4.32|30.00
4-5年|31,900.00|25,520.00|80.00
合计|231,929,188.64|11,620,559.37|5.01
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项计提坏账准备||1,088,064.13||||1,088,064.13
按组合计提坏账准备|12,022,093.28|-389,278.99||12,254.92||11,620,559.37
合计|12,022,093.28|698,785.14||12,254.92||12,708,623.50
项目|核销金额
实际核销的应收账款|12,254.92
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
客户一|13,246,549.97|5.68|662,327.50
客户二|9,793,944.31|4.20|489,697.22
客户三|8,995,590.30|3.86|449,779.52
客户四|7,416,486.72|3.18|370,824.34
客户五|7,110,780.00|3.05|355,539.00
合计|46,563,351.30|19.97|2,328,167.58
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|55,622,034.41|124,699,055.00
合计|55,622,034.41|124,699,055.00
项目|期末已质押金额
银行承兑汇票|21,014,621.16
小计|21,014,621.16
项目|期末终止确认金额
银行承兑汇票|234,936,829.12
项目|期末终止确认金额
小计|234,936,829.12
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|28,427,853.41|98.74|44,526,452.68|99.32
1至2年|167,320.78|0.58|100,473.51|0.21
2至3年|9,875.50|0.03|11,475.48|0.03
3年以上|186,846.37|0.65|194,151.89|0.44
合计|28,791,896.06|100.00|44,832,553.56|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
供应商一|5,225,630.44|18.15
供应商二|3,658,276.46|12.71
供应商三|2,434,755.10|8.46
供应商四|2,072,945.55|7.20
供应商五|2,041,947.44|7.09
合计|15,433,554.99|53.61
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|33,015,954.68|3,438,772.04
合计|33,015,954.68|3,438,772.04
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
|33,725,807.18
1年以内小计|33,725,807.18
1至2年|291,722.89
2至3年|144,696.10
3年以上|
3至4年|30,000.00
4至5年|2,988,000.00
5年以上|147,169.94
合计|37,327,396.11
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
应收搬迁补偿款|32,931,041.94|
押金保证金|3,639,299.00|3,461,523.00
应收暂付款|693,655.22|1,643,754.93
其他|63,399.95|83,658.95
合计|37,327,396.11|5,188,936.88
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|82,425.78|33,503.11|1,634,235.95|1,750,164.84
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段|-14,586.14|14,586.14||
--转入第三阶段||-14,469.61|14,469.61|
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|1,618,450.73|-4,447.35|947,273.21|2,561,276.59
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|1,686,290.37|29,172.29|2,595,978.77|4,311,441.43
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
上虞区章镇镇财政所|应收搬迁补偿款|32,931,041.94|1年以内|88.22|1,646,552.10
绍兴市上虞区财政局非税收入结算分户|押金保证金|2,988,000.00|4-5年|8.00|2,390,400.00
中国石化上海石油化工股份有限公司[注1]|应收暂付款|268,671.38|1-2年|0.72|26,867.14
中国石化国际事业有限公司重庆招标中心|押金保证金|218,200.00|[注2]|0.58|10,960.00
浙江闰土新材料有限公司|押金保证金|100,000.00|2-3年|0.27|30,000.00
合计|/|36,505,913.32|/|97.79|4,104,779.24
[注1]公司因搬迁对整体经营规划进行调整,公司原对该供应商预付货款所对应的货物后续不再采购,经双方协商后该预付货款将由供应商予以退回,故转至其他应收款列报
[注2]期末余额中账龄1年以内217,200.00元,1-2年1,000.00元
单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄|预计收取的时间、金额及依据
上虞区章镇镇财政所|浙江皇马科技股份有限公司(章镇厂区)提前退出补偿资金|32,931,041.94|1年以内|补偿资金已于2023年3月16日收到
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|52,111,213.94||52,111,213.94|60,065,824.36||60,065,824.36
在产品||||||
库存商品|176,902,657.12|1,022,021.12|175,880,636.00|172,881,230.77|624,788.72|172,256,442.05
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
包装物|8,104,456.27||8,104,456.27|8,301,421.68|743.36|8,300,678.32
低值易消耗品|8,673,031.35|627,262.67|8,045,768.68|8,156,543.92|387,736.15|7,768,807.77
合计|245,791,358.68|1,649,283.79|244,142,074.89|249,405,020.73|1,013,268.23|248,391,752.50
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料||||||
在产品||||||
库存商品|624,788.72|848,932.40||451,700.00||1,022,021.12
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
包装物|743.36|||743.36||
低值易消耗品|387,736.15|241,531.58||2,005.06||627,262.67
合计|1,013,268.23|1,090,463.98||454,448.42||1,649,283.79
项目|确定可变现净值的具体依据|本期转回存货跌价准备的原因|本期转销存货跌价准备的原因
库存商品|相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值|——|期初库存商品销售出库
包装物|相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值|——|期初包装材料领用生产产品并销售出库
低值易耗品|相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值|——|期初低值易耗品领用生产产品并销售出库
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
待抵扣增值税进项税额|18,807,108.42|50,096,329.00
待摊费用|1,876,004.08|
预缴企业所得税|15.53|
合计|20,683,128.03|50,096,329.00
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
/|||||||||||
小计|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
浙江中科亚安新材料有限公司|0|4,000,000||73.46||1,661,538.46||||5,661,611.92|
小计|0|4,000,000||73.46||1,661,538.46||||5,661,611.92|
合计|0|4,000,000||73.46||1,661,538.46||||5,661,611.92|
项目|期末余额|期初余额
固定资产|1,444,943,780.87|1,174,176,214.69
固定资产清理||
合计|1,444,943,780.87|1,174,176,214.69
期末固定资产中有账面价值为88,360,128.34元的房屋及建筑物尚未办妥产权证明,有账面价值为384,412.91元的运输工具尚未办妥产权过户手续。
项目|房屋及建筑物|通用设备|专用设备|运输工具|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|615,302,884.72|17,452,317.08|770,430,490.41|13,966,302.37|1,417,151,994.58
2.本期增加金额|90,386,324.50|1,337,310.70|286,113,194.90||377,836,830.10
(1)购置||1,337,310.70|38,634,605.55||39,971,916.25
(2)在建工程转入|90,386,324.50||247,478,589.35||337,864,913.85
(3)企业合并增加|||||
3.本期减少金额|837,303.87||29,068,383.11|2,584,537.17|32,490,224.15
(1)处置或报废|837,303.87||29,068,383.11|2,584,537.17|32,490,224.15
4.期末余额|704,851,905.35|18,789,627.78|1,027,475,302.20|11,381,765.20|1,762,498,600.53
二、累计折旧|||||
1.期初余额|85,800,203.02|10,212,316.75|136,455,897.19|10,507,362.93|242,975,779.89
2.本期增加金额|24,519,482.89|2,105,251.89|59,284,413.90|1,031,593.78|86,940,742.46
(1)计提|24,519,482.89|2,105,251.89|59,284,413.90|1,031,593.78|86,940,742.46
3.本期减少金额|795,438.68||9,110,953.70|2,455,310.31|12,361,702.69
(1)处置或报废|795,438.68||9,110,953.70|2,455,310.31|12,361,702.69
4.期末余额|109,524,247.23|12,317,568.64|186,629,357.39|9,083,646.40|317,554,819.66
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金|||||
额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|595,327,658.12|6,472,059.14|840,845,944.81|2,298,118.80|1,444,943,780.87
2.期初账面价值|529,502,681.70|7,240,000.33|633,974,593.22|3,458,939.44|1,174,176,214.69
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物|88,360,128.34|尚未办妥产权证明
运输工具|384,412.91|尚未办妥产权过户手续
项目|期末余额|期初余额
在建工程|285,987,121.91|246,981,744.51
工程物资|15,755,840.44|16,164,362.43
合计|301,742,962.35|263,146,106.94
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
年产3万吨高端表面功能新材料项目|87,098,192.81||87,098,192.81|147,253,574.07||147,253,574.07
皇马科技总部大楼建设工程|62,747,577.47||62,747,577.47|2,267,951.17||2,267,951.17
年产0.9 万吨聚醚胺技改项目|60,191,217.74||60,191,217.74|||
年产0.6 万吨聚醚胺新材料技改项目|55,490,012.86||55,490,012.86|20,590,680.75||20,590,680.75
新建配套丙类罐区项目|14,755,620.73||14,755,620.73|||
车间技改工程|4,440,799.61||4,440,799.61|9,983,743.40||9,983,743.40
零星工程|1,139,960.08||1,139,960.08|8,338,031.32||8,338,031.32
年产200 吨聚酰亚胺技改项目|123,740.61||123,740.61|||
年产10万吨新材料树脂及特种工业表面活性剂项目||||32,195,330.90||32,195,330.90
年产5,000吨甲基丙基磺酸钠技改项目||||26,352,432.90||26,352,432.90
合计|285,987,121.91||285,987,121.91|246,981,744.51||246,981,744.51
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
年产3 万吨高端表面功能新材料项目|433,490,000|147,253,574.07|89,159,492.08|149,314,873.34||87,098,192.81|54.54||13,431,196.38|6,996,417.40|4.66|自筹资金银行贷款
皇马科技总部大楼建设工程|200,000,000|2,267,951.17|60,479,626.30|||62,747,577.47|31.37|||||自筹资金
年产0.9 万吨聚醚胺技改项目|82,800,000||61,524,388.95|1,333,171.21||60,191,217.74|74.30|||||自筹资金
年产0.6 万吨聚醚胺新材料技改项目|61,280,000|20,590,680.75|65,492,088.80|30,592,756.69||55,490,012.86|140.47|||||自筹资金
新建配套丙类罐区项目|18,060,000||14,755,620.73|||14,755,620.73|81.70|||||自筹资金
车间技改工程||9,983,743.40|20,553,779.51|26,096,723.30||4,440,799.61||||||自筹资金
零星工程||8,338,031.32|6,850,039.79|14,048,111.03||1,139,960.08||||||自筹资金
年产200 吨聚酰亚胺技改项目|||123,740.61|||123,740.61||||||自筹资金
年产10万吨新材料树脂及特种工业表面活性剂项目|860,000,000|32,195,330.90|55,847,762.21|88,043,093.11|||74.32|完工转固|9,184,576.60|1,157,577.79|4.66|自筹资金银行贷款
年产5,000 吨甲基丙基磺酸钠技改项目|38,000,000|26,352,432.90|2,083,752.27|28,436,185.17|||119.21|完工转固||||自筹资金
合计|1,693,630,000|246,981,744.51|376,870,291.25|337,864,913.85||285,987,121.91|/|/|22,615,772.98|8,153,995.19|/|/
[注1]截至2022年12月31 日,年产3万吨高端表面功能新材料项目基建、厂房及配套设施主体框架已完成,部分车间已整体完工转固,其余车间内外部装饰工程以及设备安装等尚在进行中
[注2]截至2022年12月31 日,皇马总部大楼项目建筑主体已结顶,大楼内外部装饰工程等尚在进行中
[注3]截至2022年12月31 日,年产0.9万吨聚醚胺技改项目电气、设备、保温工程等尚在进行中
[注4]截至2022年12月31 日,年产0.6 万吨聚醚胺新材料技改项目主体工程已基本完工,部分设备尚在安装调试,该技改项目投入主要系设备购置和设备安装支出,实际执行过程中,公司在设备数量、设备购买价格等方面投入有所增加,故该技改项目累计投入占预算的比例超过100%[注5]截至2022年12月31 日,新建配套丙类罐区项目主体工程已基本完工,设备、管道安装等尚在进行中
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
专用材料|15,755,840.44||15,755,840.44|16,164,362.43||16,164,362.43
合计|15,755,840.44||15,755,840.44|16,164,362.43||16,164,362.43