TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
减:营业外支出||1,068,855.36|874,495.50
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||292,596,782.41|388,449,154.86
减:所得税费用||30,723,022.19|45,502,781.98
四、净利润(净亏损以“-”号填列||261,873,760.22|342,946,372.88
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||261,873,760.22|342,946,372.88
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||261,873,760.22|342,946,372.88
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||3,798,341,197.70|4,047,351,983.60
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||69,397,184.15|651,263.41
收到其他与经营活动有关的现金|七、78|70,121,022.73|50,400,205.54
经营活动现金流入小计||3,937,859,404.58|4,098,403,452.55
购买商品、接受劳务支付的现金||1,135,222,269.35|1,518,961,113.68
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||1,072,744,516.29|1,080,806,995.78
支付的各项税费||273,787,444.92|300,406,785.02
支付其他与经营活动有关的现金|七、78|781,555,823.75|871,606,047.80
经营活动现金流出小计||3,263,310,054.31|3,771,780,942.28
经营活动产生的现金流量净额|七、79|674,549,350.27|326,622,510.27
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||8,846,638.45
取得投资收益收到的现金||12,299,294.67|12,313,766.32
处置固定资产、无形资产和其||338,603.40|755,904.38
他长期资产收回的现金净额|||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|七、78|2,580,535,601.70|3,342,382,008.32
投资活动现金流入小计||2,593,173,499.77|3,364,298,317.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||232,047,854.32|161,618,724.58
投资支付的现金|||200,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|七、78|2,836,595,840.63|3,372,169,226.45
投资活动现金流出小计||3,068,643,694.95|3,533,987,951.03
投资活动产生的现金流量净额||-475,470,195.18|-169,689,633.56
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||3,100,000.00|789,757,184.29
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||3,100,000.00|
取得借款收到的现金|||
收到其他与筹资活动有关的现金|七、78||
筹资活动现金流入小计||3,100,000.00|789,757,184.29
偿还债务支付的现金|||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||100,002,500.00|180,004,500.00
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78|162,117,726.68|213,848,303.88
筹资活动现金流出小计||262,120,226.68|393,852,803.88
筹资活动产生的现金流量净额||-259,020,226.68|395,904,380.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||4,934,988.31|-234,731.32
五、现金及现金等价物净增加额||-55,006,083.28|552,602,525.80
加:期初现金及现金等价物余额||775,284,148.08|222,681,622.28
六、期末现金及现金等价物余额||720,278,064.80|775,284,148.08
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||2,619,696,146.82|2,857,377,594.79
收到的税费返还|||
收到其他与经营活动有关的现金||323,308,150.35|474,478,520.74
经营活动现金流入小计||2,943,004,297.17|3,331,856,115.53
购买商品、接受劳务支付的现金||1,229,071,540.06|1,559,567,974.32
支付给职工及为职工支付的现金||553,090,760.49|575,966,611.37
支付的各项税费||196,004,971.48|202,575,707.97
支付其他与经营活动有关的现金||617,061,410.78|981,132,216.46
经营活动现金流出小计||2,595,228,682.81|3,319,242,510.12
经营活动产生的现金流量净额||347,775,614.36|12,613,605.41
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||8,846,638.45
取得投资收益收到的现金||12,299,294.67|12,313,766.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||58,452.76|55,087.44
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||1,427,868,831.83|1,408,661,353.69
投资活动现金流入小计||1,440,226,579.26|1,429,876,845.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||44,785,066.88|39,867,208.63
投资支付的现金|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金||1,712,500,000.00|1,382,500,000.00
投资活动现金流出小计||1,757,285,066.88|1,422,367,208.63
投资活动产生的现金流量净额||-317,058,487.62|7,509,637.27
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||789,757,184.29
取得借款收到的现金|||
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计|||789,757,184.29
偿还债务支付的现金|||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||100,002,500.00|180,004,500.00
支付其他与筹资活动有关的现金||20,412,653.64|41,041,018.03
筹资活动现金流出小计||120,415,153.64|221,045,518.03
筹资活动产生的现金流量净额||-120,415,153.64|568,711,666.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||-89,698,026.90|588,834,908.94
加:期初现金及现金等价物余额||599,280,192.07|10,445,283.13
六、期末现金及现金等价物余额||509,582,165.17|599,280,192.07
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|400,010,000.00||||2,364,756,125.38||-4,564,721.10||205,895,492.91||1,405,054,764.55||4,371,151,661.74|8,021,384.00|4,379,173,045.74
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|400,010,000.00||||2,364,756,125.38||-4,564,721.10||205,895,492.91||1,405,054,764.55||4,371,151,661.74|8,021,384.00|4,379,173,045.74
三、本期增减变动金额(减少以|||||-416,908.59||5,709,917.43||||105,071,233.55||110,364,242.39|2,982,628.46|113,346,870.85
“-”号填列)|||||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||5,709,917.43||||205,073,733.55||210,783,650.98|-534,280.13|210,249,370.85
(二)所有者投入和减少资本|||||-416,908.59||||||||-416,908.59|3,516,908.59|3,100,000.00
1.所有者投入的普通股||||||||||||||100,000.00|100,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||-416,908.59||||||||-416,908.59|3,416,908.59|3,000,000.00
(三)利润分配|||||||||||-100,002,500.00||-100,002,500.00||-100,002,500.00
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者|||||||||||-100,002,500.00||-100,002,500.00||-100,002,500.00
(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|400,010,000.00||||2,364,339,216.79||1,145,196.33||205,895,492.91||1,510,125,998.10||4,481,515,904.13|11,004,012.46|4,492,519,916.59
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|360,000,000.00||||1,643,517,535.43||-2,617,575.10||171,600,855.62||1,274,582,433.25||3,447,083,249.20|7,229,368.90|3,454,312,618.10
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初|360,000,000.00||||1,643,517,535.43||-2,617,575.10||171,600,855.62||1,274,582,433.25||3,447,083,249.20|7,229,368.90|3,454,312,618.10
余额|||||||||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|40,010,000.00||||721,238,589.95||-1,947,146.00||34,294,637.29||130,472,331.30||924,068,412.54|792,015.10|924,860,427.64
(一)综合收益总额|||||||-1,947,146.00||||344,771,468.59||342,824,322.59|792,015.10|343,616,337.69
(二)所有者投入和减少资本|40,010,000.00||||721,238,589.95||||||||761,248,589.95||761,248,589.95
1.所有者投入的普通股|40,010,000.00||||721,238,589.95||||||||761,248,589.95||761,248,589.95
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||34,294,637.29||-214,299,137.29||-180,004,500.00||-180,004,500.00
1.提取盈余公|||||||||34,294,637.29||-34,294,637.29||||
积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-180,004,500.00||-180,004,500.00||-180,004,500.00
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|400,010,000.00||||2,364,756,125.38||-4,564,721.10||205,895,492.91||1,405,054,764.55||4,371,151,661.74|8,021,384.00|4,379,173,045.74
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|400,010,000.00||||2,336,378,735.57||||205,895,492.91|1,241,054,936.13|4,183,339,164.61
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|400,010,000.00||||2,336,378,735.57||||205,895,492.91|1,241,054,936.13|4,183,339,164.61
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||||||161,871,260.22|161,871,260.22
(一)综合收益总额||||||||||261,873,760.22|261,873,760.22
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者|||||||||||
投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配||||||||||-100,002,500.00|-100,002,500.00
1.提取盈余公积|||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-100,002,500.00|-100,002,500.00
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|400,010,000.00||||2,336,378,735.57||||205,895,492.91|1,402,926,196.35|4,345,210,424.83
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|360,000,000.00||||1,615,140,145.62||||171,600,855.62|1,112,407,700.54|3,259,148,701.78
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|360,000,000.00||||1,615,140,145.62||||171,600,855.62|1,112,407,700.54|3,259,148,701.78
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|40,010,000.00||||721,238,589.95||||34,294,637.29|128,647,235.59|924,190,462.83
(一)综合收益总额||||||||||342,946,372.88|342,946,372.88
(二)所有者投入和减少资本|40,010,000.00||||721,238,589.95||||||761,248,589.95
1.所有者投入的普通股|40,010,000.00||||721,238,589.95||||||761,248,589.95
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||34,294,637.29|-214,299,137.29|-180,004,500.00
1.提取盈余公积|||||||||34,294,637.29|-34,294,637.29|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-180,004,500.00|-180,004,500.00
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|400,010,000.00||||2,336,378,735.57||||205,895,492.91|1,241,054,936.13|4,183,339,164.61
爱慕股份有限公司前身为北京华美时装厂,成立于1981年10月13日。经过历次变更,截止2020年12月31日,本公司注册资本为人民币360,000,000 元。
2021年4月9日,经中国证券监督管理委员会证监许可【2021】1197号文《关于核准爱慕股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,公司获批公开发行新股不超过4,001.00万股。公司于2021年5月31日公开发行人民币普通股(A股)4,001.00 万股,变更后的注册资本为人民币400,010,000元,其中有限售条件股份36,000.00万股,占总股本的90%;无限售条件流通股份4,001.00万股,占总股本的10%。公司于2021年7月21日完成了工商变更登记。
公司经营范围:销售内衣、服装、服饰、珠宝首饰、工艺品、日用百货、针纺织品、工艺美术品、化妆品、第II类医疗器械、玩具、电子产品、鞋帽、皮革制品(不含野生动物皮张);组织展览展示活动;对自有房产的物业管理(含出租写字间);经营本企业和成员企业自产产品及技术出口业务;本企业和成员企业生产所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外);经营进料加工和三来一补业务;劳务派遣;经济贸易咨询;技术开发、技术推广、技术服务、技术转让、技术咨询;组织文化艺术交流活动(不含演出);生产非医用口罩(仅限疫情期间生活保障);加工内衣;美容(限分支机构经营);销售食品;生产II类、III类医疗器械;自制饮品制售,限普通饮品;预包装食品销售,含冷藏冷冻食品(限219号楼一层大堂西侧部分)(餐饮服务许可证有效期至2023年02月05日);自制饮品制售,限普通饮品;预包装食品销售,
含冷藏冷冻食品(限219号楼二层东南角)(餐饮服务许可证有效期至2025年05月21日);销售第III类医疗器械;出版物零售。(市场主体依法自主选择经营项目,开展经营活动;生产II类、III类医疗器械、销售第III类医疗器械、销售食品、出版物零售以及依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
本公司的实际控制人为张荣明,注册地北京市朝阳区望京开发区利泽中园二区218、219号楼。本财务报表业经公司董事会于2023年4月27日批准报出。
截至2022年12月31日,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
序号子公司名称1 北京爱慕服饰销售有限公司
2 重庆爱慕女人会实业有限公司3 上海爱慕内衣有限公司
4 苏州爱慕内衣有限公司
5 西平县爱慕服饰有限公司
6 北京爱慕电子商务科技有限公司7 苏州爱慕电子商务科技有限公司
序号|子公司名称
9|爱慕香港有限公司(AIMER HONGKONG LIMITED)
10|爱慕澳门有限公司(AIMER (MACAO) CO.,LTD.)
11|苏州美山子制衣有限公司
12|徐州美山子制衣有限公司
13|苏州爱美纤维科技有限公司
14|北京华美丽服饰有限公司
15|北京爱慕国际商贸有限公司
16|北京爱慕物业管理有限公司
17|北京弘华之锦服饰有限公司
18|北京爱慕文化发展有限公司
19|北京爱慕在线科技有限公司
20|爱慕(苏州)投资管理有限公司
21|苏州爱慕置业有限公司
22|重庆爱慕美丽服饰有限公司
23|北京纽格芙化妆品有限公司
24|爱慕纽约有限责任公司(AIMER NEWYORK LLC)
25|爱慕越南有限公司(AIMER VIETNAM CO., LTD)
26|爱慕中东贸易有限责任公司(AIMER MIDDLE EAST TRADING LLC)
27|爱慕(苏州)医疗健康科技有限公司
28|山东爱慕健康科技有限公司
本公司的记账本位币为人民币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币,爱慕新加坡私人有限公司AIMER(SINGAPORE)PTE.LTD.的记账本位币为新加坡币,爱慕香港有限公司AIMER HONG KONG LIMITED的记账本位币为港币,爱慕澳门有限公司AIMER (MACAU) CO., LTD.的记账本位币为澳门元,爱慕纽约有限责任公司AIMER NEWYORK LLC的记账本位币为美元,爱慕越南有限公司AIMER VIETNAM CO., LTD的记账本位币为越南盾,爱慕中东贸易有限责任公司AIMER MIDDLE EAST TRADING LLC的记账本位币为迪拉姆。本财务报表以人民币列示。
在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
2分布处置子公司
(4))不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
详见本节“五、10.金融工具”。
存货分类为:原材料、库存商品、在产品、委托加工物资等。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|平均年限法|20-40|5%|2.375%-4.75%
机器设备|平均年限法|5-10|0|10.00%-20.00%
运输设备|平均年限法|4|5%|23.75%
电子设备及其他|平均年限法|3|0|23.75%
详见本节“五、42.租赁”
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销
项目|预计使用寿命|摊销方法|残值率|依据
土地使用权|50年|平均年限法||0 按照预计使用年限
软件|5年|平均年限法||0 按照预计使用年限
经营租赁方式租入的厂房、房屋装修支出,按租赁期间与预计使用年限较短者进行摊销;自有厂房、房屋装修支出按预计装修期间进行摊销。
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时
(1)直营-商场联营模式:公司与百货商场签订联营协议,在商场中开设专柜销售公司产品,商场定期提供销售结算单与公司进行对账,公司依据核对后的结算单确认收入。
(2)直营-自营专卖店模式:公司通过自有物业或租赁物业开设自营专卖店,于商品交付给消费者并取得收款权利时确认销售收入。
(3)经销模式:公司于发出商品、取得收款权利时确认收入。
(4)电商模式:在以天猫为代表的电商服务平台模式下,于消费者确认收货并收取货款时确认收入。在以唯品会为代表的电商平台客户模式下,于公司收到与电商平台核对一致的结算单时确认收入。
(5)OEM模式:公司按客户的指定要求为其代工生产产品,并在产品交付给客户后确认销售收入。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:•商誉的初始确认;
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
•综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相
关金额;
本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约
定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司按照本节“五、30.长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本本节“五、10.金融工具”进行会计处理。
•假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本节“五、10.金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
公司按照本节“五、38.收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本节“五、10.金融工具”。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本节“五、10.金融工具”。
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入、应税服务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、10%、9%、8%、7%、6%、5%、3%、1%
城市维护建设税|按实际缴纳的增值税及消费税计缴|7%、5%、3.5%
教育费附加|按实际缴纳的增值税及消费税计缴|3%、1.5%
企业所得税|按应纳税所得额计缴|25%、20%、17%、16.5%、15%、12%
纳税主体名称|所得税税率(%)
北京爱慕服饰销售有限公司|25.00
重庆爱慕女人会实业有限公司|20.00
上海爱慕内衣有限公司|20.00
苏州爱慕内衣有限公司|25.00
西平县爱慕服饰有限公司|20.00
北京爱慕电子商务科技有限公司|25.00
苏州爱慕电子商务科技有限公司|25.00
爱慕新加坡私人有限公司AIMER(SINGAPORE)PTE.LTD.|17.00
爱慕香港有限公司AIMERHONGKONGLIMITED|16.50
爱慕澳门有限公司AIMER(MACAU)CO.,LTD.|12.00
徐州美山子制衣有限公司|25.00
苏州爱美纤维科技有限公司|20.00
北京爱慕国际商贸有限公司|25.00
北京爱慕物业管理有限公司|20.00
北京弘华之锦服饰有限公司|20.00
北京爱慕文化发展有限公司|20.00
北京爱慕在线科技有限公司|20.00
爱慕(苏州)投资管理有限公司|25.00
苏州爱慕置业有限公司|25.00
北京纽格芙化妆品有限公司|20.00
山东爱慕健康科技有限公司|20.00
爱慕纽约有限责任公司AIMER NEWYORK LLC|见说明
爱慕越南有限公司AIMER VIETNAM CO.,LTD|20.00
爱慕中东贸易有限责任公司AIMER MIDDLE EAST TRADING LLC|-
爱慕(苏州)医疗健康科技有限公司|20.00
说明:爱慕纽约有限责任公司AIMER NEWYORK LLC适用固定税率与浮动税率交叉的所得税税率。
本公司子公司重庆爱慕美丽服饰有限公司享受西部大开发税收优惠政策,2022 年按15%的税率执行。
2021年11月3日,本公司子公司苏州美山子制衣有限公司取得江苏省科学技术厅、江苏省
财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR202132000947,自获得高新技术企业资格起三年内,享受高新技术企业所得税优惠政策,2022年按15%的税率征收企业所得税。
2021年10月25日,本公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政厅、国家税务总局北京市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR202111002325,自获得高新技术企业资格起三年内,享受高新技术企业所得税优惠政策,2022 年按15%的税率征收企业所得税。
2022年10月18日,本公司子公司北京华美丽服饰有限公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:
GR202211000909,自获得高新技术企业资格起三年内,享受高新技术企业所得税优惠政策,2022年度按15%的税率征收企业所得税。
报告期内,苏州爱美纤维科技有限公司、北京爱慕物业管理有限公司、北京弘华之锦服饰有限公司、北京爱慕文化发展有限公司、西平县爱慕服饰有限公司、北京纽格芙化妆品有限公司、爱慕(苏州)医疗健康科技有限公司、重庆爱慕女人会实业有限公司、山东爱慕健康科技有限公司、北京爱慕在线科技有限公司、上海爱慕内衣有限公司符合小微企业,按20%税率执行。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|134,813.14|221,319.39
银行存款|720,143,251.66|775,062,828.69
其他货币资金|12,718,417.54|12,692,147.82
合计|732,996,482.34|787,976,295.90
其中:存放在境外的款项总额|71,371,589.56|44,335,402.16
存放财务公司存款||
项目|期末余额|期初余额
预存卡保证金|2,718,417.54|2,692,147.82
保函保证金|10,000,000.00|10,000,000.00
合计|12,718,417.54|12,692,147.82
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|1,236,441,539.68|953,866,190.28
其中:||
银行理财产品|773,357,001.05|496,128,490.28
债务工具投资|435,244,151.70|420,000,000.00
权益工具投资|27,840,386.93|37,737,700.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
合计|1,236,441,539.68|953,866,190.28
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1 年以内|199,131,343.82
1年以内小计|199,131,343.82
1至2年|1,151,137.51
2至3年|798,879.73
3至4年|2,922,729.87
4年以上|4,805,788.82
合计|208,809,879.75
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|8,292,282.08|3.97|8,145,769.72|98.23|146,512.36|12,102,132.81|6.05|11,507,247.28|95.08|594,885.53
其中:||||||||||
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|7,396,530.64|3.54|7,396,530.64|100.00|0.00|10,694,480.18|5.35|10,324,217.69|96.54|370,262.49
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款|895,751.44|0.43|749,239.08|83.64|146,512.37|1,407,652.63|0.70|1,183,029.59|84.04|224,623.04
按组合计提坏账准备|200,517,597.67|96.03|10,288,576.61|5.13|190,229,021.07|187,813,506.09|93.95|10,053,741.02|5.35|177,759,765.07
其中:||||||||||
账龄组合|200,517,597.67|96.03|10,288,576.61|5.13|190,229,021.07|187,813,506.09|93.95|10,053,741.02|5.35|177,759,765.07
合计|208,809,879.75|/|18,434,346.32|/|190,375,533.43|199,915,638.90|/|21,560,988.30|/|178,354,650.60
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
兴隆集团|6,161,446.82|6,161,446.82|100.00|预计无法收回
 BHG(北京)百货有限公司|1,235,083.82|1,235,083.82|100.00|预计无法收回
大同市华林百货有限公司|572,049.96|429,037.47|75.00|预计无法完全收回
广东益华百货有限公司|167,468.64|167,468.64|100.00|预计无法收回
江门市益华百货有限公司|142,233.34|142,233.34|100.00|预计无法收回
青岛维客供应链发展有限公司|13,999.50|10,499.63|75.00|预计无法完全收回
合计|8,292,282.08|8,145,769.72|98.23|/
兴隆集团为与本公司交易的兴隆集团下的公司:大石桥市兴隆百货有限公司、沈阳兴隆大家庭购物中心有限公司、沈阳兴隆一百商业有限公司、营口兴隆百货有限公司。
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|199,131,343.82|9,956,567.62|5.00
1-2年|1,151,137.51|115,113.75|10.00
2-3年|36,442.20|18,221.10|50.00
3-4年|||75.00
4年以上|198,674.14|198,674.14|100.00
合计|200,517,597.67|10,288,576.61|/
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提坏账准备|11,507,247.28|1,130,632.05||4,492,109.61||8,145,769.72
按组合计提坏账准备|10,053,741.02|246,350.13||11,514.54||10,288,576.61
合计|21,560,988.30|1,376,982.17||4,503,624.15||18,434,346.32
项目|核销金额
实际核销的应收账款|4,503,624.15
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
西安世纪金花珠江时代广场购物有限公司|货款|3,051,983.39|客户经营不善,长期未收回,预计无法收回|管理层审批|否
海南望海国际商业广场有限公司|货款|1,110,787.48|客户债务重组,无法收回部分进行核销|管理层审批|否
合计|/|4,162,770.87|/|/|/
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
唯品会(中国)有限公司|17,701,523.65|8.48|885,076.18
北京京东世纪贸易有限公司|6,547,791.57|3.14|327,389.58
山东银座商城股份有限公司|5,194,028.22|2.49|259,701.42
上海莘威运动品有限公司|4,353,848.89|2.09|217,692.44
内蒙古千蕴商贸有限责任公司|3,738,255.70|1.79|186,912.79
合计|37,535,448.03|17.99|1,876,772.41
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|26,572,735.81|99.44|41,462,918.63|99.76
1至2年|148,850.45|0.56|100,000.00|0.24
2至3年||||
3年以上||||
合计|26,721,586.26|100|41,562,918.63|100
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
杭州阿里妈妈软件服务有限公司|1,515,060.12|5.67
北京华兴易成能源技术有限公司|1,464,649.03|5.48
阿里云计算有限公司|1,345,599.06|5.04
北京数码星空软件服务有限公司|952,749.17|3.57
上海新创华文化发展有限公司|843,449.20|3.16
合计|6,121,506.58|22.92
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利|19,512,489.72|24,519,897.04
其他应收款|50,895,679.38|62,635,740.64
合计|70,408,169.10|87,155,637.68
项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额
厦门国际银行股份有限公司|19,512,489.72|24,519,897.04
合计|19,512,489.72|24,519,897.04
项目(或被投资单位)|期末余额|账龄|未收回的原因|是否发生减值及其判断依据
厦门国际银行股份有限公司|19,512,489.72|3年以内|待监管部门审批|否
合计|19,512,489.72|/|/|/
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|24,163,468.44
1年以内小计|24,163,468.44
1至2年|17,276,500.54
2至3年|17,610,818.24
3至4年|14,346,499.10
4年以上|36,374,743.17
合计|109,772,029.49
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
商场保证金|98,108,234.66|100,856,597.28
美好基金借款|2,016,985.00|3,644,805.00
单位往来款|5,462,216.00|18,270,311.31
其他|4,184,593.83|7,369,819.36
合计|109,772,029.49|130,141,532.95
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|54,675,697.00||12,830,095.31|67,505,792.31
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|4,220,296.11|||4,220,296.11
本期转回|25,000.00|||25,000.00
本期转销||||
本期核销|66,643.00||12,808,095.31|12,874,738.31
其他变动||||
2022年12月31日余额|58,854,350.11||22,000.00|58,876,350.11
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提坏|12,830,095.31|||12,808,095.31||22,000.00
账准备||||||
按组合计提坏账准备|54,675,697.00|4,220,296.11|25,000.00|66,643.00||58,854,350.11
合计|67,505,792.31|4,220,296.11|25,000.00|12,874,738.31||58,876,350.11
项目|核销金额
实际核销的其他应收款|12,874,738.31
单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
 PINGHE FASHION LIMITED|往来款|9,808,095.31|长期未回款,预计无法收回|管理层审批|否
北京市朝阳区艾蒙时尚艺术培训学校|往来款|3,000,000.00|长期未回款,预计无法收回|管理层审批|否
合计|/|12,808,095.31|/|/|/
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
苏州市吴江区平望镇人民政府|单位往来款|5,462,216.00|2-3年|4.98|2,731,108.00
北京东方广场有限公司|商场保证金|3,742,357.11|1年以内、4年以上|3.41|2,792,378.27
 Venetian Cotai Limited|商场保证金|3,623,528.27|1年以内、1年以上|3.30|3,077,672.74
蓝色港湾有限公司|商场保证金|2,656,754.14|1年以上|2.42|2,433,364.83
诸城裕民针织有限公司|其他|2,500,000.00|1-2年|2.28|250,000.00
合计|/|17,984,855.52|/|16.39|11,284,523.84
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|143,139,327.32|99,185,991.62|43,953,335.70|143,631,486.71|77,655,214.03|65,976,272.68
委托加工物资|14,633,528.41||14,633,528.41|68,558,655.43||68,558,655.43
在产品|53,012,415.36||53,012,415.36|90,935,492.45||90,935,492.45
库存商品|1,191,374,612.09|141,024,588.70|1,050,350,023.39|1,167,127,934.59|117,185,000.01|1,049,942,934.58
合计|1,402,159,883.18|240,210,580.32|1,161,949,302.86|1,470,253,569.18|194,840,214.04|1,275,413,355.14
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|77,655,214.03|21,530,777.59||||99,185,991.62
库存商品|117,185,000.01|23,839,588.69||||141,024,588.70
合计|194,840,214.04|45,370,366.28||||240,210,580.32
项目|期末余额|期初余额
应收退货成本|1,802,946.66|1,310,663.87
预缴所得税|7,597,003.71|6,036,447.94
待抵扣税金|15,765,337.81|101,379,985.51
支付宝、微信等账户余额|7,981,797.85|13,867,354.62
合计|33,147,086.03|122,594,451.94
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
小计|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
北京爱慕郡是服饰有限公司|33,427,922.81|||915,638.97|||1,194,981.43|||33,148,580.35|
小计|33,427,922.81|||915,638.97|||1,194,981.43|||33,148,580.35|
合计|33,427,922.81|||915,638.97|||1,194,981.43|||33,148,580.35|
项目|期末余额|期初余额
厦门国际银行股份有限公司|225,000,000.00|225,000,000.00
北京时装之都文化传播有限责任公司|1,000,000.00|1,000,000.00
三维时尚(北京)商务会展有限公司|600,000.00|600,000.00
无主为所(上海)服饰有限公司|200,000.00|200,000.00
合计|226,800,000.00|226,800,000.00
注:2023 年3 月3 日无主为所(上海)服饰有限公司名称变更为无主为所(杭州)服饰有限公司
项目|期末余额|期初余额
固定资产|651,302,998.85|683,437,750.74
固定资产清理||
合计|651,302,998.85|683,437,750.74
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输设备|电子设备及其他|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|976,831,212.79|163,686,382.79|36,200,326.87|74,444,046.61|1,251,161,969.06
2.本期增加金额|22,335,766.38|10,033,644.45|261,973.99|10,893,123.89|43,524,508.71
(1)购置|5,069,621.77|6,374,756.46|261,973.99|8,737,176.52|20,443,528.74
(2)在建工程转入|17,266,144.61|3,658,887.99||2,155,947.37|23,080,979.97
(3)企业合并增加|||||
3.本期减少金额||3,742,402.03|253,835.00|3,055,060.25|7,051,297.28
(1)处置或报废||3,742,402.03|253,835.00|3,055,060.25|7,051,297.28
4.期末余额|999,166,979.17|169,977,625.21|36,208,465.86|82,282,110.25|1,287,635,180.49
二、累计折旧|||||
1.期初余额|370,715,221.67|106,733,183.92|31,003,298.63|59,272,514.10|567,724,218.32
2.本期增加金额|49,635,892.56|13,167,231.60|2,245,030.89|10,399,924.94|75,448,079.99
(1)计提|49,635,892.56|13,167,231.60|2,245,030.89|10,399,924.94|75,448,079.99
3.本期减少金额||3,597,232.48|241,143.25|3,001,740.94|6,840,116.67
(1)处置或报废||3,597,232.48|241,143.25|3,001,740.94|6,840,116.67
4.期末余额|420,351,114.23|116,303,183.04|33,007,186.27|66,670,698.10|636,332,181.64
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|578,815,864.94|53,674,442.17|3,201,279.59|15,611,412.15|651,302,998.85
2.期初账面价值|606,115,991.12|56,953,198.87|5,197,028.24|15,171,532.51|683,437,750.74
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
三亚市河东区半岛云邸公寓|17,935,125.00|正在办理中
苏州爱慕内衣生产及仓储用房|33,960,734.84|正在办理中
苏州美山子配电房|652,563.13|正在办理中
项目|期末余额|期初余额
在建工程|214,429,728.38|152,833,022.92
工程物资||
合计|214,429,728.38|152,833,022.92
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
华东运营中心|197,873,302.59||197,873,302.59|129,019,303.92||129,019,303.92
其他工程|16,556,425.79||16,556,425.79|23,813,719.00||23,813,719.00
合计|214,429,728.38||214,429,728.38|152,833,022.92||152,833,022.92
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
华东运营中心|3.6亿元|129,019,303.92|68,853,998.67|||197,873,302.59|54.96|54.96%||||自有资金
合计|3.6亿元|129,019,303.92|68,853,998.67|||197,873,302.59|/|/|||/|/
项目|房屋建筑物|电子设备及其他|土地使用权|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|413,505,145.30|1,604,965.18|164,507.36|415,274,617.84
2.本期增加金额|148,162,673.96||439,853.48|148,602,527.44
(1)新增租赁|148,162,673.96||439,853.48|148,602,527.44
3.本期减少金额|196,116,888.27||22,355.41|196,139,243.68
(1)处置|196,116,888.27||22,355.41|196,139,243.68
4.期末余额|365,550,930.99|1,604,965.18|582,005.43|367,737,901.60
二、累计折旧||||
1.期初余|184,392,103.24|449,907.53|75,338.10|184,917,348.87
额||||
2.本期增加金额|158,728,275.87|449,907.51|190,741.46|159,368,924.84
(1)计提|158,728,275.87|449,907.51|190,741.46|159,368,924.84
3.本期减少金额|177,189,852.88||23,317.21|177,213,170.09
(1)处置|177,189,852.88||23,317.21|177,213,170.09
4.期末余额|165,930,526.23|899,815.04|242,762.35|167,073,103.62
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|199,620,404.76|705,150.14|339,243.08|200,664,797.98
2.期初账面价值|229,113,042.06|1,155,057.65|89,169.26|230,357,268.97
项目|土地使用权|应用软件|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|99,198,111.29|78,942,881.67|178,140,992.96
2.本期增加金额|12,385,665.10|15,210,412.36|27,596,077.46
(1)购置|11,677,638.07|3,889,333.16|15,566,971.23
(2)内部研发|||
(3)企业合并增加|||