TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|土地使用权|专利权|软件|未完成合同|客户关系|合计
一、账面原值||||||
1.期初余额|2,451,378,126.02|835,733,248.41|372,303,772.76|169,921,119.24|244,325,834.78|4,073,662,101.21
2.本期增加金额|-|202,267,201.62|44,292,576.61|-|-|246,559,778.23
(1)购置|-|4,800.00|34,072,249.08|-|-|34,077,049.08
(2)内部研发|-|201,815,986.42|7,848,877.77|-|-|209,664,864.19
(3)其他|-|446,415.20|2,371,449.76|-|-|2,817,864.96
3.本期减少金额|2,897,721.49|-|-|-|-|2,897,721.49
(1)处置|2,897,721.49|-|-|-|-|2,897,721.49
4.期末余额|2,448,480,404.53|1,038,000,450.03|416,596,349.37|169,921,119.24|244,325,834.78|4,317,324,157.95
二、累计摊销||||||
1.期初余额|444,258,023.74|392,387,871.09|347,085,474.39|169,921,119.24|190,297,671.48|1,543,950,159.94
2.本期增加金额|50,960,448.67|101,296,907.45|30,990,141.20|-|27,014,081.64|210,261,578.96
(1)计提|50,960,448.67|101,296,907.45|30,990,141.20|-|27,014,081.64|210,261,578.96
3.本期减少金额|634,991.17|-|-|-|-|634,991.17
(1)处置|634,991.17|-|-|-|-|634,991.17
4.期末余额|494,583,481.24|493,684,778.54|378,075,615.59|169,921,119.24|217,311,753.12|1,753,576,747.73
三、账面价值||||||
1.期末账面价值|1,953,896,923.29|544,315,671.49|38,520,733.78||27,014,081.66|2,563,747,410.22
2.期初账面价值|2,007,120,102.28|443,345,377.32|25,218,298.37|-|54,028,163.30|2,529,711,941.27
项目|土地使用权|专利权|软件|未完成合同|客户关系|合计
一、账面原值||||||
1.期初余额|2,451,378,126.02|644,286,691.29|344,277,693.65|169,921,119.24|244,325,834.78|3,854,189,464.98
2.本期增加金额|-|194,905,362.92|30,880,516.50|-|-|225,785,879.42
(1)购置|-|6,889,877.03|26,058,342.67|-|-|32,948,219.70
(2)开发支出转入|-|1 88,015,485.89|1,297,173.83|-|-|189,312,659.72
(3)在建工程转入|-|-|3,525,000.00|-|-|3,525,000.00
3.本期减少金额|-|3,458,805.80|2,854,437.39|-|-|6,313,243.19
(1)处置|-|3,458,805.80|2,854,437.39|-|-|6,313,243.19
4.期末余额|2,451,378,126.02|835,733,248.41|372,303,772.76|169,921,119.24|244,325,834.78|4,073,662,101.21
二、累计摊销||||||
1.期初余额|393,269,528.30|320,376,951.68|300,141,696.61|169,921,119.24|163,283,589.84|1,346,992,885.67
2.本期增加金额|50,988,495.44|75,462,453.42|47,340,896.91|-|27,014,081.64|200,805,927.41
(1)计提|50,988,495.44|75,462,453.42|47,340,896.91|-|27,014,081.64|200,805,927.41
3.本期减少金额|-|3,451,534.01|397,119.13|-|-|3,848,653.14
(1)处置|-|3,451,534.01|397,119.13|-|-|3,848,653.14
4.期末余额|444,258,023.74|392,387,871.09|347,085,474.39|169,921,119.24|190,297,671.48|1,543,950,159.94
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|2,007,120,102.28|443,345,377.32|25,218,298.37|-|54,028,163.30|2,529,711,941.27
2.期初账面价值|2,058,108,597.72|323,909,739.61|44,135,997.04|-|81,042,244.94|2,507,196,579.31
注:(1)截至2022年12月31日及2021年12月31日,本公司无所有权受到限制的无形资产。
(2)2022年12月31日,通过内部研发形成的无形资产占无形资产年末账面价值的比例为4.65%(2021年12月31日:7.48%)。
(3)截至本财务报表批准日,本公司于2022年12月31日的土地使用权均已完成产权证明及办理登记.
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额|||期末余额
||内部开发支出|其他|确认为无形资产|转入当期损益|其他|
开发支出|213,250,203.11|398,939,370.16|-|209,664,864.19|214,524,167.26|-|188,000,541.82
合计|213,250,203.11|398,939,370.16|-|209,664,864.19|214,524,167.26|-|188,000,541.82
项目|期初余额|本期增加金额|本期减少金额||期末余额
||内部开发支出|确认为无形资产|转入当期损益|
开发支|139,208,125.21|720,842,161.43|189,312,659.72|457,487,423.81|213,250,203.11
本公司以开发项目立项后经项目答辩与专家团队评估审阅作为资本化开始时点,各研发项目按研发里程碑进度正常执行。
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
||企业合并形成的|处置|
卡斯柯|201,027,354.70|-|-|201,027,354.70
长沙市建筑设计院有限责任公司(“长沙设计院”)|37,429,932.37|-|-|37,429,932.37
郑州中原|30,525,980.16|-|-|30,525,980.16
中国铁路通信信号(郑州)中安工程有限公司(“郑州中安”)|27,673,509.65|-|-|27,673,509.65
通号万全信号设备有限公司(“通号万全”)|3,865,524.80|-|-|3,865,524.80
通号建设集团第一工程有限公司(“第一工程”)|3,802,223.24|-|-|3,802,223.24
上海德意达电子电器设备有限公司(“上海德意达”)|669,345.89|-|-|669,345.89
其他|330,257.77|-|-|330,257.77
合计|305,324,128.58|-|-|305,324,128.58
2.商誉减值准备
3.商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
4.说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
本公司将卡斯柯商誉的账面价值分摊至能够受益于企业合并的协同效应的资产组,并在此基础上进行减值测试。资产组的可收回金额根据资产组的公允价值减去处置费用后的净额与资产组预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定,两者中只要有一项超过资产组的账面价值,即表明资产组没有发生减值。
|2022年12月31 日|2021年12月31日
预测期|5年|5 年
折现率|15.16%|15.04%
预测期平均收入增长率|2.00%|4.00%
于2022年12月31日及2021年12月31日,卡斯柯资产组的商誉未出现减值,无需计提减值准备。
本公司对收购郑州中安、郑州中原和长沙设计院产生的商誉分配至资产组进行减值测试,资产组组合为商誉结合与其相关的最小的资产组组合,该资产组产生的现金流独立于其他资产或其他资产组,与购买日及以前年度减值测试时所确定的资产组一致。可收回金额按照该些子公司的预计未来现金流量的现值确定,其预计未来现金流量根据管理层批准的5年期的财务预算为基础的现金流量预测来确定。现金流量预测所采用的税前折现率分别是14.88%、14.88%、和14.01%
(2021年分别为:14.05%、14.05%和14.81%)。经测试,本公司管理层认为收购郑州中安、郑州中原和长沙设计院产生的商誉未出现减值,无需计提减值准备。
计算郑州中安、郑州中原和长沙设计院于2022年12月31日和2021年12月31日的预计未来现金流量现值采用了假设。以下详述了管理层为进行商誉的减值测试,在确定现金流量预测时作出的关键假设:
预算毛利—确定基础是在预算年度前一年实现的平均毛利率基础上,根据预计效率的提高及预计市场开发情况适当提高该平均毛利率。
折现率—采用的折现率是反映相关资产组特定风险的税前折现率。
与减值测试有关的资产组的关键假设的金额与本公司历史经验及外部信息一致。
5.商誉减值测试的影响
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
经营租入固定资产改良支出|50,007,280.33|62,117,401.63|53,946,716.45|-|58,177,965.51
合计|50,007,280.33|62,117,401.63|53,946,716.45|-|58,177,965.51
项目|期初余额|本期增加金额|在建工程转入|本期摊销金额|期末余额
经营租入固定资产改良支出|52,132,184.27|19,909,111.56|3,100,484.18|25,134,499.68|50,007,280.33
合计|52,132,184.27|19,909,111.56|3,100,484.18|25,134,499.68|50,007,280.33
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|1,750,308,264.26|374,068,256.34|1,203,514,009.49|264,049,363.06
租赁负债的确认|177,874,906.78|32,006,755.02|162,800,666.72|29,294,300.98
内部交易未实现利润|64,388,077.44|16,097,019.36|117,051,523.38|28,262,880.84
递延收益|121,631,813.87|18,244,772.08|160,098,912.68|26,988,834.46
预计负债|52,385,422.33|8,014,636.27|54,521,980.83|9,011,389.65
未支付的应付职工薪酬|57,967,291.93|11,371,459.36|48,020,478.00|9,521,795.02
其他|57,598,727.25|14,283,282.07|14,810,520.52|2,890,647.38
合计|2,282,154,503.86|474,086,180.50|1,760,818,091.62|370,019,211.39
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值|82,267,000.19|16,946,328.45|108,907,821.80|27,226,955.45
使用权资产的确认|173,961,270.40|27,833,803.26|181,494,017.69|29,039,042.83
固定资产折旧|97,379,975.50|14,606,996.33|46,562,831.77|6,984,424.77
铜期货持仓部分的浮动盈亏|1,147,350.00|172,102.50|179,100.00|26,865.00
其他|48,046,379.80|12,042,853.87|-|-
合计|402,801,975.89|71,602,084.41|337,143,771.26|63,277,288.05
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|17,781,950.90|33,392,975.11
可抵扣亏损|388,763,146.27|210,418,204.81
合计|406,545,097.17|243,811,179.92
年份|期末金额|期初金额|备注
2022 年|-|100,020,681.17|/
2023 年|29,434,526.41|62,742,917.19|/
2024 年|16,533,026.26|13,098,485.21|/
2025 年|32,248,171.52|22,378,632.72|/
2026 年|80,296,496.37|12,177,488.52|/
2027 年|42,440,943.59|-|/
2028 年|23,797,531.72|-|/
2029 年|39,512,549.27|-|/
2030 年|44,389,191.09|-|/
2031 年|19,602,818.29|-|/
2032 年|60,507,891.75|-|/
合计|388,763,146.27|210,418,204.81|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
工程质量保证金|290,595,597.80|4,002,634.26|286,592,963.54|253,265,977.92|1,583,032.59|251,682,945.33
预付固定资产款|335,695.00|-|335,695.00|37,721,630.55|-|37,721,630.55
建造期/未获收款权PPP 项目款|5,742,420,235.72|51,820,012.33|5,690,600,223.39|4,765,401,032.26|50,309,099.96|4,715,091,932.30
合计|6,033,351,528.52|55,822,646.59|5,977,528,881.93|5,056,388,640.73|51,892,132.55|5,004,496,508.18
2022年12月31日,本公司以质押的特许经营权收益权及其项下的全部收益形成的其他非流动资产账面价值人民币4,728,042,641.60 元及应收账款人民币465,060,456.80元(2021年12月31 日:其他非流动资产人民币4,426,249,414.22元,应收账款201,458,572.34 元),用于取得长期借款人民币3,464,075,719.17元(2021年12月31 日:人民币2,336,791,575.20元),详见本附注“七、(八十一)”。
项目|期末余额|期初余额
质押借款|252,669,967.41|48,875,684.59
信用借款|8,500,000.00|26,754,000.00
合计|261,169,967.41|75,629,684.59
注:1、2022 年12 月31 日,本公司已质押的银行承兑汇票和商业承兑汇票账面价值分别为人民
币34,059,394.86元及人民币218,610,572.55 元,用于取得短期借款人民币252,669,967.41 元。(于2021 年12 月31 日,本公司已质押的银行承兑汇票和商业承兑汇票账面价值分别为人民币8,875,684.59元及人民币40,000,000.00元,用于取得短期借款人民币48,875,684.59元,参见附注“七、(八十一)”。
2、2022年12月31日及2021年12月31日,本公司短期借款余额中无已到期未偿还的情形。
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票|1,477,540,520.22|1,378,390,031.99
银行承兑汇票|782,613,750.58|922,404,421.22
合计|2,260,154,270.80|2,300,794,453.21
项目|期末余额|期初余额
1年以内|32,360,518,932.24|38,334,305,236.02
1至2年|9,728,128,194.22|4,640,322,277.65
2至3年|4,125,561,674.48|2,070,833,881.05
3年以上|3,673,911,102.79|1,409,735,473.80
合计|49,888,119,903.73|46,455,196,868.52
于2022年12月31日,账龄超过一年的应付账款前五名合计578,745,897.94元。于2021年12月31日,账龄超过一年的应付账款前五名合计647,646,905.46元。
1. 预收账款项列示
项目|期末余额|期初余额
预收账款|2,607,444,876.57|1,761,791,337.26
已结算未完工|5,097,276,345.68|5,476,554,721.50
合计|7,704,721,222.25|7,238,346,058.76
项目|变动金额|变动原因
预收账款|845,653,539.31|收款进度与确认收入进度存在差异
已结算未完工|-379,278,375.82|收款进度与确认收入进度存在差异
合计|466,375,163.49|/
包括在2021年12月31日账面价值中的4,530,261,848.04元合同负债已于2022 年度转入营业收入。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|582,411,623.25|5,160,488,795.41|5,129,579,753.35|613,320,665.31
二、离职后福利-设定提存计划|30,370,965.95|661,288,465.36|654,204,277.69|37,455,153.62
三、辞退福利|50,396.79|5,631,009.21|5,681,406.00|-
四、一年内到期的其他福利|44,769,000.00|37,404,000.00|42,328,000.00|39,845,000.00
合计|657,601,985.99|5,864,812,269.98|5,831,793,437.04|690,620,818.93
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|529,364,508.45|4,894,522,660.26|4,841,475,545.46|582,411,623.25
二、离职后福利-设定提存计划|22,799,554.90|659,077,523.00|651,506,111.95|30,370,965.95
三、辞退福利|50,396.79|1,960,064.64|1,960,064.64|50,396.79
四、一年内到期的其他福利|47,921,000.00|41,951,000.00|45,103,000.00|44,769,000.00
合计|600,135,460.14|5,597,511,247.90|5,540,044,722.05|657,601,985.99
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|111,073,752.54|3,826,255,785.53|3,865,875,538.14|71,453,999.93
二、职工福利费|250,443,668.84|306,523,795.61|244,141,699.61|312,825,764.84
三、社会保险费|59,414,423.39|360,945,455.18|357,899,766.93|62,460,111.64
其中:医疗保险费|58,664,167.65|340,673,892.25|337,973,813.95|61,364,245.95
工伤保险费|375,693.73|15,785,184.19|15,481,001.16|679,876.76
生育保险费|374,562.01|4,486,378.74|4,444,951.82|415,988.93
四、住房公积金|2,229,973.50|369,316,083.68|368,745,428.42|2,800,628.76
五、工会经费和职工教育经费|158,857,951.26|98,929,555.72|94,679,960.85|163,107,546.13
六、其他短期薪酬|391,853.72|198,518,119.69|198,237,359.40|672,614.01
合计|582,411,623.25|5,160,488,795.41|5,129,579,753.35|613,320,665.31
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|82,657,923.75|3,567,987,999.28|3,539,572,170.49|111,073,752.54
二、职工福利费|237,875,376.84|318,522,343.22|305,954,051.22|250,443,668.84
三、社会保险费|55,108,900.96|366,060,138.66|361,754,616.23|59,414,423.39
其中:医疗保险费|53,670,433.98|343,002,652.05|338,008,918.38|58,664,167.65
工伤保险费|538,972.72|15,669,457.04|15,832,736.03|375,693.73
生育保险费|899,494.26|7,388,029.57|7,912,961.82|374,562.01
四、住房公积金|3,283,173.65|358,512,245.25|359,565,445.40|2,229,973.50
五、工会经费和职工教育经费|150,197,946.72|103,927,623.92|95,267,619.38|158,857,951.26
六、其他短期薪酬|241,186.53|179,512,309.93|179,361,642.74|391,853.72
合计|529,364,508.45|4,894,522,660.26|4,841,475,545.46|582,411,623.25
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|16,583,744.38|492,163,963.31|484,843,446.03|23,904,261.66
2、失业保险费|586,299.43|16,845,150.86|17,133,503.91|297,946.38
3、企业年金缴费|13,200,922.14|152,279,351.19|152,227,327.75|13,252,945.58
合计|30,370,965.95|661,288,465.36|654,204,277.69|37,455,153.62
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|11,201,815.15|479,528,601.79|474,146,672.56|16,583,744.38
2、失业保险费|674,629.12|17,445,471.62|17,533,801.31|586,299.43
3、企业年金缴费|10,923,110.63|162,103,449.59|159,825,638.08|13,200,922.14
合计|22,799,554.90|659,077,523.00|651,506,111.95|30,370,965.95
项目|期末余额|期初余额
增值税|512,832,538.35|500,379,362.36
企业所得税|247,583,704.01|292,286,097.41
个人所得税|102,337,644.72|72,253,279.61
城市维护建设税|16,826,734.30|16,469,037.53
房产税|2,776,384.16|2,081,581.39
教育费附加|12,599,319.35|12,494,768.05
土地使用税|1,206,864.00|1,186,917.27
其他|3,739,679.91|2,491,627.79
合计|899,902,868.80|899,642,671.41
项目|期末余额|期初余额
应付利息|-|-
应付股利|118,347,201.50|-
其他应付款|1,366,728,778.59|1,063,620,223.11
合计|1,485,075,980.09|1,063,620,223.11
1. 分类列示
项目|期末余额|期初余额
中国铁路郑州局集团有限公司|117,216,300.00|-
挪威易达有限公司|529,872.00|-
挪威赞尼特公司|458,280.00|-
杭州天悦共赢企业管理合伙企业(有限合伙)|142,749.50|-
合计|118,347,201.50|-
项目|期末余额|期初余额
各类保证金及押金|746,181,270.86|528,577,321.17
各类往来款|294,065,046.01|315,903,956.33
购置固定资产|137,087,512.54|172,688,933.51
公共设施维修基金|18,663,526.25|18,891,114.03
其他|170,731,422.93|27,558,898.07
合计|1,366,728,778.59|1,063,620,223.11
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
账龄超过一年的其他应付款前五名合计|91,137,731.94|往来款,未结算
合计|91,137,731.94|/
项目|期末余额|期初余额
1年以内|848,872,303.09|863,525,097.36
1至2年|344,376,071.63|95,618,390.96
2至3年|78,139,763.23|62,825,011.45
3年以上|95,340,640.64|41,651,723.34
合计|1,366,728,778.59|1,063,620,223.11
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|1,145,289,546.40|226,069,092.80
1年内到期的长期应付款|32,003,740.26|37,438,695.03
1年内到期的租赁负债|59,801,371.37|65,052,808.37
合计|1,237,094,658.03|328,560,596.20
项目|期末余额|期初余额
预计负债|23,673,452.22|20,990,155.96
待转销项税额|791,848,155.22|455,083,428.53
合计|815,521,607.44|476,073,584.49
项目|期末余额|期初余额
余额|4,436,075,719.17|3,353,791,575.20
质押借款|3,464,075,719.17|2,336,791,575.20
信用借款|972,000,000.00|1,017,000,000.00
减:一年内到期的长期借款|-1,145,289,546.40|-226,069,092.80
合计|3,290,786,172.77|3,127,722,482.40
(1)2022 年12 月31 日,本公司以质押的特许经营权收益权及其项下的全部收益形成的其他非流动资产账面价值人民币4,728,042,641.60 元及应收账款账面价值人民币465,060,456.80 元(2021年12月31 日:其他非流动资产人民币4,426,249,414.22元,应收账款201,458,572.34元),用于取得长期借款人民币3,464,075,719.17 元(2021 年12 月31 日:人民币2,336,791,575.20元);其中一年内到期的金额为345,289,546.40元。
(2)2022 年12 月31 日,信用借款人民币800,000,000.00 元及人民币172,000,000.00 元,分别系股份总部向中国进出口银行的信用借款及由本公司的三级子公司第一工程为其下属子公司宜宾通号鸿顺项目管理有限责任公司提供担保向成都银行的信用借款;其中一年内到期的金额为800,000,000.00元。
(3)一年内到期的长期借款详见本附注“七、(四十三)”。
(4)于2022年12月31日,到期期限为一年至二年的长期借款余额为24,000,000.00 元,二年至五年的长期借款余额为人民币442,947,076.77 元,到期期限为五年以上的长期借款余额为人民币2,823,839,096.00 元(于2021 年12 月31 日,到期期限为一年至两年的长期借款余额为0元,二年至五年的长期借款余额为人民币43,450,000.00 元,到期期限为五年以上的长期借款余额为人民币781,216,111.20 元)。
上述银行借款均为浮动年利率,利率范围为2.90%至5.39%(2021年12月31日:4.90%至5.39%)。
项目|期末余额|期初余额
租赁负债|177,874,906.78|162,800,666.72
减:重分类至一年内到期的非流动负债|59,801,371.37|65,052,808.37
租赁负债净额|118,073,535.41|97,747,858.35
|期末余额|期初余额
年初余额|162,800,666.72|125,631,000.71
本年新增|83,501,138.62|106,093,251.14
利息费用|11,045,192.88|8,797,303.53
本年减少-租赁变更|-824,916.95|-476,775.63
本年减少-租赁付款|-78,647,174.49|-77,244,113.03
年末余额|177,874,906.78|162,800,666.72
一年内到期的租赁负债详见本附注“五、(四十三)”。
项目|期末余额|期初余额
长期应付款|58,629,829.67|62,593,424.21
专项应付款|-|-
合计|58,629,829.67|62,593,424.21
一年内到期的长期应付款详见本附注“五、(四十三)”。
项目|期末余额|期初余额
工程质保金|90,633,569.93|100,032,119.24
减:一年内到期的长期应付款|32,003,740.26|37,438,695.03
合计|58,629,829.67|62,593,424.21
2. 按款项性质列示专项应付款
(四十八)长期应付职工薪酬
项目|期末余额|期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债|529,374,000.00|554,500,000.00
二、辞退福利|14,078,000.00|21,044,000.00
减:一年内支付的应付职工薪酬|-39,845,000.00|-44,769,000.00
合计|503,607,000.00|530,775,000.00
项目|本期发生额|上期发生额
一、期初余额|575,544,000.00|622,005,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本|11,801,000.00|23,483,000.00
1.当期服务成本|-|-
2.过去服务成本|-1,854,000.00|-
3.结算利得(损失以“-”表示)|-2,859,000.00|4,090,000.00
4、利息净额|16,514,000.00|19,393,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本|-1,565,000.00|-24,841,000.00
1.精算利得(损失以“-”表示)|-1,565,000.00|-24,841,000.00
2.其他|-|-
四、其他变动|-42,328,000.00|-45,103,000.00
1.结算时支付的对价|-|-
2.已支付的福利|-42,328,000.00|-45,103,000.00
3.其他|-|-
五、期末余额|543,452,000.00|575,544,000.00
本公司为2012 年12 月31 日及以前离退休的国内员工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利,该类补充退休福利属于设定受益计划。这些计划包括在员工离退休后,按月向员工发放养老福利、医疗报销福利、按年缴纳医疗保险费及丧葬费福利等。本公司就补充退休福利所承担的义务以精算方式估计本公司对员工承诺支付其退休后的福利的金额。补贴的金额根据员工为本公司服务的期间及有关补贴福利政策确定。
本公司部分职工已办理内部退休。应付内部退休费在本公司与相关员工订立相关协议/文件或在告知个别职工具体内部退休条款后的当期期间于本公司内相关的法人单位内计提。
内部退休的具体条款视乎相关职工的职位、服务年资及地区等各项因素而有所不同。该计划受利率风险、退休金受益人的预期寿命变动风险和股票市场风险的影响。
这项补充退休福利以参考到期日与本公司所承担义务的期间相似的中国国债于报告期末的收益率作为折现率确定其折现价值。与补充退休福利相关的服务费用和净利息收支于其发生的期间计入当期损益,而重新计量补充退休福利负债所产生的变动计入其他综合收益。
于2022年12月31日及2021年12月31日,本公司未为该设定受益计划设立计划资产。本公司于各年/期的应付补充退休福利和内部退休采用的精算方法和主要假设如下:
独立精算师姓名:韬睿惠悦管理咨询(深圳)有限公司,伍海川;
资格:北美精算师,美国精算师学会会员,中国精算师,特许企业风险分析师;
精算方法:本公司在年度精算评估时采用预期累计福利单位法,在中期精算评估时采用滚动法;主要假设:平均医疗费用年增长率、统筹外丧葬费用年增长率、离退休人员补充养老福利年增长率、遗属补贴福利年增长率、内退人员内退福利年增长率、死亡率保持不变。
项目|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
折现率|3.00%|3.00%
死亡率|中国大陆地区居民平均死亡率|中国大陆地区居民平均死亡率
平均预期余命|16|16
平均医疗费用年增长率|8.00%|8.00%
离退休人员补充养老福利增长率|3.00%|3.00%
内退人员内退福利年增长率|4.50%|4.50%
项目|增加(%)|设定受益计划义务(减少)/增加|减少(%)|设定受益计划义务增加/(减少)
折现率|0.25|-14,441,000.00|0.25|15,419,000.00
平均医疗费用年增长率|1.00|27,073,000.00|1.00|-22,622,000.00
项目|期初余额|期末余额|形成原因
产品质量保证|44,409,443.04|42,272,884.54|/
待执行的亏损合同|10,112,537.79|10,112,537.79|/
减:一年内到期的预计负债|20,990,155.96|23,673,452.22|/
合计|33,531,824.87|28,711,970.11|/
|2022年|2022年|2022年
|产品质量保证金(注)|待执行亏损合同及其他|合计
年初余额|44,409,443.04|10,112,537.79|54,521,980.83
本年增加|48,591,659.60|-|48,591,659.60
本年转回|-25,260,267.69|-|-25,260,267.69
本年使用|-25,467,950.41|-|-25,467,950.41
年末余额|42,272,884.54|10,112,537.79|52,385,422.33
其中:一年内到期的预计负债|23,673,452.22|-|23,673,452.22
|18,599,432.32|10,112,537.79|28,711,970.11
|2021 年|2021 年|2021 年
|产品质量保证金(注)|待执行亏损合同及其他|合计
年初余额|50,831,899.20|10,847,823.53|61,679,722.73
本年增加|16,828,259.84|-|16,828,259.84
本年转回|-375,811.31|-735,285.74|-1,111,097.05
本年使用|-22,874,904.69|-|-22,874,904.69
年末余额|44,409,443.04|10,112,537.79|54,521,980.83
其中:一年内到期的预计负债|20,990,155.96|-|20,990,155.96
|23,419,287.08|10,112,537.79|33,531,824.87
本公司按照销售收入以及预计的保修发生比例并考虑不同产品所处产品寿命周期的不同阶段对质
量保证金进行预计。预计的保修发生比例是根据同类型产品实际发生保修的历史经验数据为基础,并可能由于不同产品及同类产品所处的产品寿命周期的不同阶段而有重大改变来估计的。于资产负债表日,本公司根据上述方法预计未来将发生的质量保证金,预计金额计入当期损益。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
与资产相关的政府补助|70,263,540.42|5,710,000.00|7,765,525.24|68,208,015.18
与收益相关的政府补助|89,835,372.26|152,845,625.50|95,871,419.48|146,809,578.28
合计|160,098,912.68|158,555,625.50|103,636,944.72|215,017,593.46
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
与资产相关的政府补助|73,362,003.10|-|3,098,462.68|70,263,540.42
与收益相关的政府补助|77,572,429.65|63,938,079.36|51,675,136.75|89,835,372.26
合计|150,934,432.75|63,938,079.36|54,773,599.43|160,098,912.68
项目|期初余额|本次变动增减(+、一)|期末余额
股份总数|10,589,819,000.00|-|10,589,819,000.00
通号集团|6,686,069,771.51|-|6,686,069,771.51
中国机械工业集团有限公司|63,507,192.00|-|63,507,192.00
中国诚通控股集团有限公司|63,507,192.00|-|63,507,192.00
中国国新控股有限责任公司|63,507,192.00|-|63,507,192.00
中金佳成投资管理有限公司|26,070,000.00|-|26,070,000.00
全国社保基金理事会|178,982,000.00|-|178,982,000.00
境外上市的H股|1,708,175,652.49|-|1,708,175,652.49
境内上市的A股|1,800,000,000.00|-|1,800,000,000.00
项目|期初余额|本次变动增减(+、一)|期末余额
股份总数|10,589,819,000.00|-|10,589,819,000.00
通号集团|6,604,426,424.00|81,643,347.51|6,686,069,771.51
中国机械工业集团有限公司|63,507,192.00|-|63,507,192.00
中国诚通控股集团有限公司|63,507,192.00|-|63,507,192.00
中国国新控股有限责任公司|63,507,192.00|-|63,507,192.00
中金佳成投资管理有限公司|26,070,000.00|-|26,070,000.00
全国社保基金理事会|178,982,000.00|-|178,982,000.00
境外上市的H股|1,789,819,000.00|-81,643,347.51|1,708,175,652.49
境内上市的A股|1,800,000,000.00|-|1,800,000,000.00
发行在外的金融工具|发行时间|会计分类|股息率或利息率|发行价格|数量|金额|到期日或续期情况|转股条件|转换情况
中国铁路通信信号股份有限公司2021年度第一期中期票据|2021 年12月15 日|永续债|3.32%|100.00|28,000,000.00|2,800,000,000.00|未到期|无|否
合计||||100.00|28,000,000.00|2,800,000,000.00|||
发行在外的金融工具|期初||本期增加||本期减少||期末|
|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值
永续债|28,000,000|2,796,935,660.38|-|-|-|-|28,000,000|2,796,935,660.38
合计|28,000,000|2,796,935,660.38|-|-|-|-|28,000,000|2,796,935,660.38
本公司于2021年12月15日发行中国铁路通信信号股份有限公司2021 年度第一期中期票据,发行金额为人民币2,800,000,000.00 元,扣除本次中期票据承销费用人民币3,064,339.62 元后净募集款项为人民币2,796,935,660.38 元,本公司将其此中期票据以发行收入扣除承销费用后的净额入账,并计入其他权益工具。该中期票据初始投资期限为3 年,初始投资期限的利率固定为3.32%。本公司有权选择递延支付利息,到期后本公司有权选择延续;续展期间重置利率在前一个投资期限所适用的年利率的基础上跃升300个基点。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|15,538,873,267.94|-|-|15,538,873,267.94
财政拨款|8,670,000.00|-|-|8,670,000.00
收购子公司少数股权|9,240,638.86|-|-|9,240,638.86
权益法下的长期股权调整|660,686.75|-|40,035.61|620,651.14
其他|406,663,539.95|-|-|406,663,539.95
合计|15,964,108,133.50|-|40,035.61|15,964,068,097.89
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益|-208,221,000.00|1,565,000.00|-|-|-|1,565,000.00|-|-206,656,000.00
其中:重新计量设定受益计划变动额|-208,221,000.00|1,565,000.00|-|-|-|1,565,000.00|-|-206,656,000.00
二、将重分类进损益的其他综合收益|24,585,347.32|-16,534,172.13|-|-|-|-16,773,824.74|239,652.61|7,811,522.58
其中:权益法下可转损益的其他综合收益|-|-|-|-|-|-|-|-
应收款项融资公允价值变动|4,692,421.18|-877,922.66|-|-|-|-1,117,575.27|239,652.61|3,574,845.91
现金流量套期储备|20,697,985.28|-17,353,786.82|-|-|-|-17,353,786.82|-|3,344,198.46
外币财务报表折算差额|-805,059.14|1,697,537.35|-|-|-|1,697,537.35|-|892,478.21
其他综合收益合计|-183,635,652.68|-14,969,172.13|-|-|-|-15,208,824.74|239,652.61|-198,844,477.42
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益|-233,062,000.00|24,841,000.00|-|-|-|24,841,000.00|-|-208,221,000.00
其中:重新计量设定受益计划变动额|-233,062,000.00|24,841,000.00|-|-|-|24,841,000.00|-|-208,221,000.00
二、将重分类进损益的其他综合收益|25,371,392.87|-784,149.35|-|-|-|-786,045.55|1,896.20|24,585,347.32
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
其中:权益法下可转损益的其他综合收益|-|-|-|-|-|-|-|-
应收款项融资公允价值变动|4,099,803.48|594,513.90|-|-|-|592,617.70|1,896.20|4,692,421.18
现金流量套期储备|21,772,817.52|-1,074,832.24|-|-|-|-1,074,832.24|-|20,697,985.28
外币财务报表折算差额|-501,228.13|-303,831.01|-|-|-|-303,831.01|-|-805,059.14
其他综合收益合计|-207,690,607.13|24,056,850.65|-|-|-|24,054,954.45|1,896.20|-183,635,652.68
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
安全生产费|267,880,349.13|420,048,073.14|344,434,223.10|343,494,199.17
合计|267,880,349.13|420,048,073.14|344,434,223.10|343,494,199.17
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
安全生产费|306,215,150.31|383,119,362.80|421,454,163.98|267,880,349.13
合计|306,215,150.31|383,119,362.80|421,454,163.98|267,880,349.13
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|1,811,324,694.45|231,644,115.72|-|2,042,968,810.17
合计|1,811,324,694.45|231,644,115.72|-|2,042,968,810.17
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|1,597,958,257.98|213,366,436.47|-|1,811,324,694.45
合计|1,597,958,257.98|213,366,436.47|-|1,811,324,694.45
根据公司法、本公司章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计金额为本公司注册资本50%以上的,可不再提取。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|12,308,220,568.86|11,512,862,059.38
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)|-|-
调整后期初未分配利润|12,308,220,568.86|11,512,862,059.38
加:本期归属于母公司所有者的净利润|3,633,640,258.62|3,274,672,689.28
减:提取法定盈余公积|231,644,115.72|213,366,436.47
提取任意盈余公积|-|-
提取一般风险准备|-|-
应付普通股股利|1,800,269,230.00|2,117,963,800.00
转作股本的普通股股利|-|-
支付其他权益持有者的股利|92,960,000.00|118,143,333.33
提取职工奖励及福利基金|31,511,574.00|29,840,610.00
其他|-|-
期末未分配利润|13,785,475,907.76|12,308,220,568.86
注:(1)根据本公司2021年度股东大会决议,本公司于2022年6月11日宣派就截至2021年12月31日止剩余可供分配利润进行派息,每股派发人民币0.17元现金股利(含税),共计1,800,269,230.00元。
(2)本期提取职工奖励及福利基金导致未分配利润减少31,511,574.00元。
(3)本期支付其他权益持有者的股利导致未分配利润减少92,960,000.00元。
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|39,818,754,300.00|30,366,694,766.32|37,995,464,971.24|29,589,474,872.44
其他业务|384,453,473.29|314,046,819.77|362,832,137.54|257,400,798.90
合计|40,203,207,773.29|30,680,741,586.09|38,358,297,108.78|29,846,875,671.34
|2022年|2021年
轨道交通控制系统|29,408,391,368.97|28,081,473,559.38
设备制造|5,575,023,023.62|5,593,359,700.72
系统交付服务|14,076,059,317.09|12,868,789,308.02
设计集成|9,757,309,028.26|9,619,324,550.64
工程总承包|10,729,797,684.06|10,211,703,641.11
其他|65,018,720.26|65,119,908.29
|40,203,207,773.29|38,358,297,108.78
|2022 年|2021年
轨道交通控制系统|21,231,816,680.78|20,615,607,750.80
设备制造|3,422,790,768.16|3,421,823,804.96
系统交付服务|12,149,977,685.25|11,271,853,009.22
设计集成|5,659,048,227.37|5,921,930,936.62
工程总承包|9,428,340,154.55|9,193,313,039.98
其他|20,584,750.76|37,954,880.56
|30,680,741,586.09|29,846,875,671.34
合同分类|轨道交通控制系统|工程总承包|其他|合计
按经营地区分类|-|-|-|-
中国|27,904,938,390.46|10,729,797,684.06|65,018,720.26|38,699,754,794.78
其他国家和地区|1,503,452,978.51|-|-|1,503,452,978.51
合同分类|轨道交通控制系统|工程总承包|其他|合计
中国|26,976,569,092.59|10,211,703,641.11|65,119,908.29|37,253,392,641.99
其他国家和地区|1,104,904,466.79|-|-|1,104,904,466.79
合计|28,081,473,559.38|10,211,703,641.11|65,119,908.29|38,358,297,108.78
|轨道交通控制系统|工程总承包|其他|合计
收入确认时间|-|-|-|-
在某一时点确认收入|5,575,023,023.62|-|65,018,720.26|5,640,041,743.88
在某一时段内确认收入|23,833,368,345.35|10,729,797,684.06|-|34,563,166,029.41
合计|29,408,391,368.97|10,729,797,684.06|65,018,720.26|40,203,207,773.29
|轨道交通控制系统|工程总承包|其他|合计
收入确认时间|-|-|-|-
在某一时点确认收入|4,498,099,623.97|-|65,119,908.29|4,563,219,532.26
在某一时段内确认收入|23,583,373,935.41|10,211,703,641.11|-|33,795,077,576.52
合计|28,081,473,559.38|10,211,703,641.11|65,119,908.29|38,358,297,108.78
√适用□不适用其他说明:
本集团提供的建造合同或提供服务合同通常整体构成单项履约义务,并属于在某一时段内履行的履约义务。截至2022 年12 月31 日,本集团部分建造合同或提供服务合同尚在履行过程中,分摊至尚未履行(或部分未履行)履约义务的交易价格与相应建造合同或提供服务合同的履约进度相关,并将于相应建造合同或提供服务合同的未来履约期内按履约进度确认为收入。
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|80,180,473.67|87,212,479.95
教育费附加|59,722,491.91|65,416,528.73
房产税|57,874,205.18|57,410,972.66
土地使用税|10,637,570.58|11,570,661.30
印花税|25,424,336.37|27,744,625.80
其他|7,695,529.65|4,331,388.42
合计|241,534,607.36|253,686,656.86
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|521,875,083.04|495,162,695.14
销售服务费|136,195,807.98|132,025,500.76
办公和租赁费|28,362,880.81|30,046,029.59
招标费|49,496,689.45|46,132,049.80
折旧和摊销费|6,032,515.92|6,335,783.89
其他|70,148,329.58|87,069,798.24
合计|812,111,306.78|796,771,857.42
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|1,429,725,243.28|1,353,667,745.85
安全生产费|208,351,889.52|177,618,771.59
折旧和摊销费|287,595,401.34|241,217,142.00
办公和租赁费|187,453,539.36|166,467,716.28
差旅费及业务招待费|45,092,085.74|54,648,452.28
其他|131,776,314.92|123,362,191.27
合计|2,289,994,474.16|2,116,982,019.27
其他说明:本公司本年度审计费用人民币6,360,000.00元(2021年:人民币9,150,000.00元)。
项目|本期发生额|上期发生额
人工费用|1,029,009,234.86|978,785,273.66
材料费|177,208,907.38|205,408,476.85
测试化验加工费|139,792,112.54|98,145,585.43
折旧和摊销费|78,076,419.04|86,110,668.19
管理费|65,399,624.22|69,087,991.24
差旅费|34,333,263.13|34,687,867.46
其他|165,991,035.46|166,269,040.37
合计|1,689,810,596.63|1,638,494,903.20
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|110,995,320.48|94,342,569.44
减:利息收入|407,442,103.32|482,214,091.74
汇兑损失|-116,087,250.19|33,061,151.72
金融机构手续费|174,550,503.73|42,428,616.33
合计|-237,983,529.30|-312,381,754.25