TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
其中:应付利息|||
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|七、43|66,183,992.33|23,393,867.25
其他流动负债|七、44|133,021,335.26|298,541.28
流动负债合计||962,603,249.78|332,289,209.21
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|七、45|590,089,406.14|190,000,000.00
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|七、47|43,650,603.47|50,407,357.02
长期应付款|七、48|28,600,000.00|59,093,840.86
长期应付职工薪酬|||
预计负债|七、50||8,017.33
递延收益|七、51|50,867,615.81|57,657,280.35
递延所得税负债|七、30|8,539,241.33|3,230,719.80
其他非流动负债|||
非流动负债合计||721,746,866.75|360,397,215.36
负债合计||1,684,350,116.53|692,686,424.57
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七、53|561,368,496.00|448,737,188.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|七、55|3,491,564,748.10|1,272,476,140.46
减:库存股|||
其他综合收益|七、57|33,783,130.36|1,023,009.15
专项储备|||
盈余公积|七、59|132,878,766.46|131,972,962.74
一般风险准备|||
未分配利润|七、60|892,840,465.77|732,533,090.59
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||5,112,435,606.69|2,586,742,390.94
少数股东权益||59,789,303.22|57,426,565.38
所有者权益(或股东权益)合计||5,172,224,909.91|2,644,168,956.32
负债和所有者权益(或股东权益)总计||6,856,575,026.44|3,336,855,380.89
公司负责人:杨铠璘主管会计工作负责人:侯玉勃会计机构负责人:侯玉勃
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
流动资产:|||
货币资金||1,592,621,910.43|398,993,620.26
交易性金融资产|||
衍生金融资产|||
应收票据||19,391,253.47|9,282,661.12
应收账款|十七、1|336,772,999.80|378,222,881.72
应收款项融资||1,228,998.00|49,548,809.75
预付款项||6,079,566.09|57,902,629.06
其他应收款|十七、2|2,130,290,418.59|1,112,977,928.71
其中:应收利息||-|
应收股利||-|
存货||57,678,859.21|65,970,045.71
合同资产||6,945,579.60|12,322,706.43
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||24,986,640.13|719,923.67
流动资产合计||4,175,996,225.32|2,085,941,206.43
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款||1,990,556.63|2,445,495.38
长期股权投资|十七、3|937,671,036.79|542,724,033.70
其他权益工具投资||89,744,859.25|51,203,540.18
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产||472,997,925.39|232,364,368.51
在建工程||13,487,500.05|74,454,524.60
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||3,887,737.76|37,872,081.59
无形资产||94,391,834.90|7,329,106.92
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用||74,953.20|235,356.39
递延所得税资产||9,273,284.98|4,095,198.56
其他非流动资产||2,928,797.16|15,272,525.37
非流动资产合计||1,626,448,486.11|967,996,231.20
资产总计||5,802,444,711.43|3,053,937,437.63
流动负债:|||
短期借款||159,920,194.00|40,000,000.00
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款||20,470,390.92|18,902,170.44
预收款项|||
合同负债||7,145.84|
应付职工薪酬||17,645,321.00|13,534,709.64
应交税费||26,275.72|1,441,886.97
其他应付款||9,028,575.10|119,425.07
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||30,078,407.28|16,951,378.51
其他流动负债||928.96|
流动负债合计||237,177,238.82|90,949,570.63
非流动负债:|||
长期借款||512,590,000.00|190,000,000.00
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||2,779,945.34|46,575,104.93
长期应付款||38,700,000.00|67,300,000.00
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益||550,400.48|1,526,500.40
递延所得税负债||5,961,728.89|180,531.03
其他非流动负债|||
非流动负债合计||560,582,074.71|305,582,136.36
负债合计||797,759,313.53|396,531,706.99
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||561,368,496.00|448,737,188.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||3,485,785,149.94|1,273,610,411.70
减:库存股|||
其他综合收益||33,783,130.36|1,023,009.15
专项储备|||
盈余公积||132,878,766.46|131,972,962.74
未分配利润||790,869,855.14|802,062,159.05
所有者权益(或股东权益)合计||5,004,685,397.90|2,657,405,730.64
负债和所有者权益(或股东权益)总计||5,802,444,711.43|3,053,937,437.63
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入|七、61|987,117,816.95|671,259,223.33
其中:营业收入||987,117,816.95|671,259,223.33
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本|七、61|766,572,975.42|453,028,431.96
其中:营业成本||485,681,775.16|255,673,927.85
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七、62|11,115,241.78|7,373,193.95
销售费用|七、63|32,024,358.87|32,988,370.45
管理费用|七、64|134,475,004.71|106,198,513.33
研发费用|七、65|94,232,278.83|69,375,063.48
财务费用|七、66|9,044,316.07|-18,580,637.10
其中:利息费用||26,332,016.43|7,295,220.40
利息收入||17,796,960.15|25,174,059.48
加:其他收益|七、67|18,496,548.09|8,624,469.07
投资收益(损失以“-”号填列)|七、68|-1,838,834.64|-1,008,152.37
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||-673,588.42
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-20,023,330.78|-5,400,718.66
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|-19,445,603.03|-2,434,628.80
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七、72|1,472,562.47|1,095.82
三、营业利润(亏损以“-”号填列)|七、73|199,206,183.64|218,012,856.43
加:营业外收入||391,084.33|96,765.40
减:营业外支出|七、74|2,835,172.95|262,998.46
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|七、75|196,762,095.02|217,846,623.37
减:所得税费用||7,080,135.53|37,778,492.78
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|七、76|189,681,959.49|180,068,130.59
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||189,681,959.49|180,068,130.59
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||179,162,666.42|174,968,502.86
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||10,519,293.07|5,099,627.73
六、其他综合收益的税后净额||32,760,121.21|1,023,009.15
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||32,760,121.21|1,023,009.15
1.不能重分类进损益的其他综合收益||32,760,121.21|1,023,009.15
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动||32,760,121.21|1,023,009.15
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益|||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||222,442,080.70|181,091,139.74
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||211,922,787.63|175,991,512.01
(二)归属于少数股东的综合收益总额||10,519,293.07|5,099,627.73
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.37|0.39
(二)稀释每股收益(元/股)||0.37|0.39
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|十七、4|232,684,809.17|422,213,288.89
减:营业成本|十七、4|97,472,327.86|130,101,271.26
税金及附加||1,867,824.60|1,187,236.37
销售费用||13,031,790.78|28,868,299.10
管理费用||64,145,497.92|60,862,946.91
研发费用||44,333,421.84|34,465,249.91
财务费用||2,963,790.68|-17,142,075.59
其中:利息费用||17,110,714.94|6,376,044.84
利息收入||14,387,908.42|23,831,328.31
加:其他收益||1,732,191.58|3,772,720.86
投资收益(损失以“-”号填列)|十七、5|-245,466.53|-1,099,574.98
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||-673,588.42
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-1,169,964.25|380,363.50
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-17,197,485.44|-2,432,446.17
资产处置收益(损失以“-”号填列)||12,586,885.21|0.00
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||4,576,316.06|184,491,424.14
加:营业外收入||46,157.50|81,446.00
减:营业外支出||2,137,572.65|253,762.57
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||2,484,900.91|184,319,107.57
减:所得税费用||-5,178,086.42|23,338,641.45
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||7,662,987.33|160,980,466.12
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||7,662,987.33|160,980,466.12
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额||32,760,121.21|1,023,009.15
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||32,760,121.21|1,023,009.15
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
3.其他权益工具投资公允价值变动||32,760,121.21|1,023,009.15
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|||
1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||40,423,108.54|162,003,475.27
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||769,154,483.91|454,581,172.37
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||26,199,204.03|
收到其他与经营活动有关的现金|七、78|31,012,883.53|49,216,114.66
经营活动现金流入小计||826,366,571.47|503,797,287.03
购买商品、接受劳务支付的现金||454,030,799.09|213,391,123.02
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||207,497,600.89|133,016,686.81
支付的各项税费||102,450,506.58|55,861,590.92
支付其他与经营活动有关的现金|七、78|97,420,585.35|86,511,697.47
经营活动现金流出小计||861,399,491.91|488,781,098.22
经营活动产生的现金流量净额||-35,032,920.44|15,016,188.81
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||0.00|37,000,000.00
取得投资收益收到的现金||0.00|297,826.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||550,577.52|43,522.79
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||0.00|0.00
收到其他与投资活动有关的现金|七、78|7,821,450.00|3,310,963.96
投资活动现金流入小计||8,372,027.52|40,652,313.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||987,143,559.68|611,032,121.42
投资支付的现金||0.00|87,000,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||354,612,604.97|80,954,321.81
支付其他与投资活动有关的现金|七、78|0.00|10,845,450.00
投资活动现金流出小计||1,341,756,164.65|789,831,893.23
投资活动产生的现金流量净额||-1,333,384,137.13|-749,179,579.99
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||2,310,963,628.45|7,960,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||0.00|7,960,000.00
取得借款收到的现金||937,516,251.29|263,870,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|七、78|0.00|0.00
筹资活动现金流入小计||3,248,479,879.74|271,830,000.00
偿还债务支付的现金||273,260,000.00|57,557,429.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||53,098,213.10|22,824,600.04
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||0.00|0.00
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78|96,629,632.84|7,744,547.04
筹资活动现金流出小计||422,987,845.94|88,126,576.08
筹资活动产生的现金流量净额||2,825,492,033.80|183,703,423.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||1,457,074,976.23|-550,459,967.26
加:期初现金及现金等价物余额||615,623,892.24|1,166,083,859.50
六、期末现金及现金等价物余额||2,072,698,868.47|615,623,892.24
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||332,828,023.29|562,660,801.21
收到的税费返还|||
收到其他与经营活动有关的现金||35,464,652.93|27,883,829.31
经营活动现金流入小计||368,292,676.22|590,544,630.52
购买商品、接受劳务支付的现金||54,225,579.20|210,226,811.26
支付给职工及为职工支付的现金||60,797,490.90|76,908,096.41
支付的各项税费||17,345,319.94|44,287,692.01
支付其他与经营活动有关的现金||932,892,671.90|741,422,330.02
经营活动现金流出小计||1,065,261,061.94|1,072,844,929.70
经营活动产生的现金流量净额||-696,968,385.72|-482,300,299.18
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||0.00|180,000,000.00
取得投资收益收到的现金||0.00|206,079.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||69,500.00|479,743.84
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||0.00|339.17
收到其他与投资活动有关的现金||0.00|28,300.00
投资活动现金流入小计||69,500.00|180,714,462.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||343,984,039.60|256,956,992.70
投资支付的现金||381,852,137.17|299,127,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||725,836,176.77|556,083,992.70
投资活动产生的现金流量净额||-725,766,676.77|-375,369,530.29
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||2,310,963,628.45|
取得借款收到的现金||601,400,194.00|240,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金||0.00|
筹资活动现金流入小计||2,912,363,822.45|240,000,000.00
偿还债务支付的现金||258,890,000.00|40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||32,749,551.69|22,500,573.65
支付其他与筹资活动有关的现金||4,360,918.10|5,795,911.78
筹资活动现金流出小计||296,000,469.79|68,296,485.43
筹资活动产生的现金流量净额||2,616,363,352.66|171,703,514.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||0.00|
五、现金及现金等价物净增加额||1,193,628,290.17|-685,966,314.90
加:期初现金及现金等价物余额||398,993,620.26|1,084,959,935.16
六、期末现金及现金等价物余额||1,592,621,910.43|398,993,620.26
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|448,737,188.00||||1,272,476,140.46||1,023,009.15||131,972,962.74||732,533,090.59||2,586,742,390.94|57,426,565.38|2,644,168,956.32
加:会计政策变更|||||0.00||||||||||
期差错更正|||||0.00||||||||||
一控制下企业合并|||||0.00||||||||||
他|||||0.00||||||||||
二、本年期初余额|448,737,188.00||||1,272,476,140.46||1,023,009.15||131,972,962.74||732,533,090.59||2,586,742,390.94|57,426,565.38|2,644,168,956.32
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|112,631,308.00||||2,219,088,607.64||32,760,121.21||905,803.72||160,307,375.18||2,525,693,215.75|2,362,737.84|2,528,055,953.59
(一)综合收益总额|||||0.00||32,760,121.21||||179,162,666.42||211,922,787.63|10,519,293.07|222,442,080.70
(二)所有者投入和减少资本|112,631,308.00||||2,219,088,607.64||||||||2,331,719,915.64|-8,156,555.23|2,323,563,360.41
1.所有者投入的普通股|112,631,308.00||||2,195,785,138.24||||||||2,308,416,446.24|-3,000,000.00|2,305,416,446.24
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||16,175,085.61||||||||16,175,085.61|214,514.39|16,389,600.00
4.其他|||||7,128,383.79||||||||7,128,383.79|-5,371,069.62|1,757,314.17
(三)利润分配|||||||||905,803.72||-18,855,291.24||-17,949,487.52||-17,949,487.52
1.提取盈余公积|||||||||905,803.72||-905,803.72||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-17,949,487.52||-17,949,487.52||-17,949,487.52
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|561,368,496.00|0.00|0.00|0.00|3,491,564,748.10|0.00|33,783,130.36|0.00|132,878,766.46|0.00|892,840,465.77|0.00|5,112,435,606.69|59,789,303.22|5,172,224,909.91
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|448,737,188.00||||1,260,443,279.08||||115,874,916.13||591,612,121.86||2,416,667,505.07|-4,738,959.78|2,411,928,545.29
加:会计政策变更|||||||||||||||
期差|||||||||||||||
错更正|||||||||||||||
一控制下企业合并|||||||||||||||
他|||||||||||||||
二、本年期初余额|448,737,188.00||||1,260,443,279.08||||115,874,916.13||591,612,121.86||2,416,667,505.07|-4,738,959.78|2,411,928,545.29
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||12,032,861.38||1,023,009.15||16,098,046.61||140,920,968.73||170,074,885.87|62,165,525.16|232,240,411.03
(一)综合收益总额|||||||1,023,009.15||||174,968,502.86||175,991,512.01|5,099,627.73|181,091,139.74
(二)所有者投入|||||12,032,861.38||||||||12,032,861.38|57,065,897.43|69,098,758.81
和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||||9,310,000.00|9,310,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||13,523,032.19||||||||13,523,032.19|59,296.38|13,582,328.57
4.其他|||||-1,490,170.81||||||||-1,490,170.81|47,696,601.05|46,206,430.24
(三)利润分配|||||||||16,098,046.61||-34,047,534.13||-17,949,487.52||-17,949,487.52
1.提取盈余公积|||||||||16,098,046.61||-16,098,046.61||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-17,949,487.52||-17,949,487.52||-17,949,487.52
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或|||||||||||||||
股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|448,737,188.00||||1,272,476,140.46||1,023,009.15||131,972,962.74||732,533,090.59||2,586,742,390.94|57,426,565.38|2,644,168,956.32
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|448,737,188.00||||1,273,610,411.70||1,023,009.15||131,972,962.74|802,062,159.05|2,657,405,730.64
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|448,737,188.00||||1,273,610,411.70||1,023,009.15||131,972,962.74|802,062,159.05|2,657,405,730.64
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|112,631,308.00||||2,212,174,738.24||32,760,121.21||905,803.72|-11,192,303.91|2,347,279,667.26
(一)综合收益总额|||||||32,760,121.21|||7,662,987.33|40,423,108.54
(二)所有者投入和减少资本|112,631,308.00||||2,212,174,738.24||||||2,324,806,046.24
1.所有者投入的普通股|112,631,308.00||||2,195,785,138.24||||||2,308,416,446.24
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||16,389,600.00||||||16,389,600.00
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||905,803.72|-18,855,291.24|-17,949,487.52
1.提取盈余公积|||||||||905,803.72|-905,803.72|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-17,949,487.52|-17,949,487.52
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|561,368,496.00||||3,485,785,149.94||33,783,130.36||132,878,766.46|790,869,855.14|5,004,685,397.90
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|448,737,188.00||||1,259,943,535.94||||115,874,916.13|675,129,227.06|2,499,684,867.13
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|448,737,188.00||||1,259,943,535.94||||115,874,916.13|675,129,227.06|2,499,684,867.13
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||13,666,875.76||1,023,009.15||16,098,046.61|126,932,931.99|157,720,863.51
(一)综合收益总额|||||||1,023,009.15|||160,980,466.12|162,003,475.27
(二)所有者投入和减少资本|||||13,666,875.76||||||13,666,875.76
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||13,582,328.57||||||13,582,328.57
4.其他|||||84,547.19||||||84,547.19
(三)利润分配|||||||||16,098,046.61|-34,047,534.13|-17,949,487.52
1.提取盈余公积|||||||||16,098,046.61|-16,098,046.61|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-17,949,487.52|-17,949,487.52
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|448,737,188.00||||1,273,610,411.70||1,023,009.15||131,972,962.74|802,062,159.05|2,657,405,730.64
北京天宜上佳高新材料股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是北京天宜上佳新材料有限公司整体变更而成的股份有限公司。
2019 年7 月,经中国证券监督管理委员会“证监许可[2019]1211 号”核准,同意本公司向社会公众公开发行股票人民币普通股47,880,000.00 股,本次公开发行股票后,公司股本变更为448,737,188.00 股。
截至2022 年12 月31 日,本公司注册资本为人民币561,368,496.00 元,股本为人民币561,368,496.00 元。
1、本公司注册地、组织形式和总部地址本公司组织形式:股份有限公司
本公司注册地址:北京市海淀区上庄镇西辛力屯村南铁道北500 米本公司总部办公地址:北京市房山区窦店镇迎宾南街7 号院
2、本公司及各子公司(统称“本集团”)的业务性质和主要经营活动
本集团主要产品和劳务包括:与高速列车、动车组、机车车辆、城市轨道交通车辆制动系统配套的闸片、闸瓦系列产品、树脂基碳纤维复合材料制品、碳基复合材料制品以及航空大型结构件精密制造产品的生产和研发;相关技术服务。
3、母公司以及集团最终母公司的名称公司的最终控制人为吴佩芳。
本财务报表业经本公司董事会于2023 年4 月28 日决议批准报出,根据本公司章程,本财务报表将提交股东大会审议。
截至2022 年12 月31 日,纳入合并范围的子公司共19 户,详见本附注八“在其他主体中的权益”。本年合并范围比上年增加4 户,详见本附注七“合并范围的变更”。
本集团财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33 号发布、财政部令第76 号修订)、于2006 年2 月15 日及其后颁布和修订的41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定(2014 年修订)》的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定,本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
本集团对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设基础上编制。
本集团根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注四、9“收入”中的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注四、35“重大会计判断和估计”。
人民币为本集团及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本集团及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5 号的通知》(财会[2012]19 号)和《企业会计准则第33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注四、5“合并财务报表的编制方法”(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注四、
15“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本集团及全部子公司。子公司,是指被本集团控制的主体。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注四、15“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。
额,除:1属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;2分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目,除摊余成本(含减值)之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
(8)金融资产减值的确认方法
对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款,本集团不选择简化处理方法,依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,而采用未来12 个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
项目|确定组合的依据
应收账款:|
应收账款组合|本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
合同资产:|
合同资产组合|本组合以账龄作为信用风险特征
项目|确定组合的依据
保证金及押金组合|本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、质保金等应收款项
其他往来组合|本组合为除押金及保证金外的往来款款项
项目|确定组合的依据
应收款项融资|本组合以应收款项融资的账龄作为信用风险特征
项目|确定组合的依据
职工借款组合|本组合为向职工提供的无息购车借款
保证金及押金组合|本组合为应收取的长期资产押金及保证金
应收账款组合本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征合同资产:
合同资产组合本组合以账龄作为信用风险特征
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自初始确认日起到期期限在一年内(含一年)的,列示为应收款项融资;自初始确认日起到期期限在一年以上的,列示为其他债权投资。其相关会计政策参见10“金融工具”。
除了单项评估信用风险的应收款项融资外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:项目确定组合的依据
应收款项融资本组合以应收款项融资的账龄作为信用风险特征
保证金及押金组合本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、质保金等应收款项其他往来组合本组合为除押金及保证金外的往来款款项
存货主要包括原材料、在产品、低值易耗品、周转材料、产成品、发出商品等,摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。
在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其中如果属于非交易性的,本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算,其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、5“合并财务报表编制的方法”
22. 投资性房地产投资性房地产
(2)固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、23“长期资产减值”。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|10-40|3-5|9.70-2.43、9.50-2.38
机器设备|年限平均法|3-10|3-5|32.33-9.70、31.67-9.50
运输设备|年限平均法|5|3-5|19.40-19.00
办公设备|年限平均法|5|3-5|19.40-19.00
通用设施|年限平均法|5|3-5|19.40-19.00
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、23“长期资产减值”。
使用权资产的确定方法及会计处理方法,参见本附注四、33“租赁”。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、23“长期资产减值”。
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括管道租赁费、保密费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
租赁负债的确认方法及会计处理方法,参见本附注四、33“租赁”。
涉及本集团与本集团股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中其一在本集团内,另一在本集团外的,在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理:
(1)轨道交通车辆制动系统配套的制动闸片、闸瓦整件或不承担安装质量保证的闸片散件:按合同约定向客户提供闸片(含闸瓦)整件或散件,由客户签收后取得客户签收单时确认收入的实现;承担安装质量责任保证的闸片散件:在按合同约定向客户提供闸片散件,由客户签收且本公司根据合同约定完成对由客户组装成的闸片整件检验后确认收入的实现。
(2)EMB 电制动产品:按合同约定向客户提供系统集成产品,待客户验收合格并取得客户确认凭据时确认收入。
(3)航空大型结构件精密制造产品、光伏热场系统组件、树脂基碳纤维复合材料制品:加工或销售合同签署并生效,产品已发至客户并签收或验收时确认收入。
本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;
本集团租赁资产的类别主要为房屋建筑物。1初始计量
本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧(详见本附注四、17 “固定资产”),能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(3)租金减让会计处理
本集团的全部租赁合同,只要符合财会[2022]13号适用范围和条件的,其租金减免、延期支付等租金减让均按照财会[2020]10号规定的简化方法处理。具体如下:
1如果租赁为经营租赁,本集团继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收
入。将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减租赁收入;延期收取租金的,在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项,并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
2如果租赁为融资租赁,本集团继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收
入。本集团将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等放弃原租金收取权利时,按未折现金额冲减原确认的租赁收入,不足冲减的部分计入投资收益,同时相应调整应收融资租赁款;延期收取租金的,在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
无||
本集团将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的,按照《企业会计准则第14 号——收入》、《企业会计准则第1 号——存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益,不再将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出,自2022 年1 月1 日起实施。
本集团在判断合同是否为亏损合同时所考虑的“履行合同的成本”,不仅包括履行合同的增量成本(直接人工、直接材料等),还包括与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额(用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等),自2022 年1 月1 日起实施。
解释15 号所涉及的会计政策变更未对本集团报告期内的财务报表产生影响。2《企业会计准则解释第16 号》
财政部于2022 年12 月13 日发布了《企业会计准则解释第16 号》(以下简称“解释16号”)。
A、本集团作为分类为权益工具的金融工具的发行方,如对此类金融工具确认的相关股利支出按照税收政策规定在企业所得税税前扣除的,则本集团在确认应付股利时,对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项,该股利的所得税影响计入当期损益;对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项,该股利的所得税影响计入所有者权益项目,自2022年1 月1 日起实施。该等应付股利确认于2022 年1 月1 日之前且相关金融工具在2022 年1 月1日尚未终止确认的,进行追溯调整。
B、对于修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付的(含修改发生在等待期结束后的情形),本集团在修改日按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益,自2022 年1 月1 日起实施。
本集团报告期内未发生与解释16 号规定相关的业务。
如本附注四、29“收入”所述,本集团在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计:识别客户合同;估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性;识别合同中的履约义务;确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行,等等。
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计
时,本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
本集团的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,本集团采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值,本集团会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注十中披露。
税种|计税依据|税率
增值税|应税收入按13%、6%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。|13%、6%
消费税||
营业税||
城市维护建设税|按实际缴纳的流转税的7%、5%计缴。|7%、5%
企业所得税|按应纳税所得额的25%计缴,合并报表内存在执行不同企业所得税税率的纳税主体,详见下表“存在执行不同企业所得税税率纳税主体明细”。|详见下表
教育费附加|按实际缴纳的流转税的3%计缴。|3%
地方教育费附加|按实际缴纳的流转税的2%计缴。|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
北京天宜上佳高新材料股份有限公司|15%
北京天仁道和新材料有限公司|15%
成都瑞合科技有限公司|15%
江油天力新陶碳碳材料科技有限公司|15%
江油天启光峰新材料技术有限公司|15%
北京天佑新辔高新技术有限公司|15%
江油天启智和科技有限公司|15%
江油天启碳和新材料有限公司|15%
常州天启新新科技有限公司|20%
公司于2013年被认定为高新技术企业,取得编号为GF201311000107的高新技术企业证书。2022年10月公司通过高新技术企业复审,取得编号为GR202211000311的高新技术企业证书,有效期三年,根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条以及其实施条例第九十三条规定本公司2022年企业所得税减按15%征收。
公司子公司北京天仁道和新材料有限公司于2017年10月被认定为高新技术企业,取得编号为 GR201711001501的高新技术企业证书;2020年10月通过高新技术企业复审,取得编号为 GR202011002042的高新技术企业证书,有效期三年,根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条以及其实施条例第九十三条规定本公司2022年企业所得税减按15%征收。
公司子公司北京天佑新辔高新技术有限公司于2021年10月25日被认定为高新技术企业,取得编号为GR202111002605的高新技术企业证书,有效期三年,根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条以及其实施条例第九十三条规定本公司2022年企业所得税减按15%征收。
公司子公司成都瑞合科技有限公司、江油天力新陶碳碳材料科技有限公司、江油天启光峰新材料技术有限公司、江油天启碳和新材料有限公司和江油天启智和科技有限公司属于设在西部地区的鼓励类企业(鼓励类企业指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业),根据财务部、国家税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020年第23号),减按15%的税率征收企业所得税。
公司子公司常州天启新新科技有限公司根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)、《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第8号)自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;根据《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号)对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|5,803.64|
银行存款|2,072,693,064.83|615,623,892.24
其他货币资金|1,979,154.62|12,349,272.78
合计|2,074,678,023.09|627,973,165.02
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司款项||
注:其他货币资金主要为信用证保证金1,979,154.62 元。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|153,401,911.85|2,141,417.76
商业承兑票据|22,726,070.47|9,282,661.12
合计|176,127,982.32|11,424,078.88
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|184,487,019.41|100.00|8,359,037.09|4.53|176,127,982.32|11,736,724.61|100.00|312,645.73|2.66|11,424,078.88
其中:||||||||||
以账龄为信用风险特征|184,487,019.41|100.00|8,359,037.09|4.53|176,127,982.32|11,736,724.61|100.00|312,645.73|2.66|11,424,078.88
合计|184,487,019.41|100.00|8,359,037.09|4.53|176,127,982.32|11,736,724.61|/|312,645.73|/|11,424,078.88