TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
1. 期末未发现预付款项存在明显减值迹象,故未计提减值准备。
其他应收款8,590,017.11 11,861,133.57合计8,590,017.11 11,861,133.57
押金保证金11,032,966.43 11,664,344.80应收股权转让款2,580,000.00备用金1,452,287.33 887,238.87应收暂付款34,704.31
其他946,875.93 1,762,135.70合计13,466,834.00 16,893,719.37
2022年1月1日余额4,707,985.80 324,600.00 5,032,585.802022年1月1日余额
——转入第三阶段-140,800.00 140,800.00
本期计提-952,994.26 563,200.00 -389,794.26本期核销48,000.00 48,000.00其他变动425.35 425.352022年12月31日余3,848,216.89 1,028,600.00 4,876,816.89额
1 年以内(含1 年)6,617,641.141 至2 年2,361,115.932 至3 年1,532,730.583 年以上2,955,346.353 至4 年1,239,120.054 至5 年1,301,526.505 年以上414,699.80合计13,466,834.00
324,600.00 704,000.00 1,028,600.00
4,707,985.80 -812,194.26 48,000.00 425.35 3,848,216.89
合计5,032,585.80 -108,194.26 48,000.00 425.35 4,876,816.89
河南护理职业学押金保证金18,000.00 无法收回否院
沈阳卓信网络通信技术服务有限公司
押金保证金30,000.00 无法收回否
合计48,000.00其他应收款核销说明:
第一名保证金1,365,000.00 1年以内10.14% 68,250.00
第二名保证金742,174.65
账龄1-2年余额269,525.00元;3-4年余额
472,649.65元
5.51% 526,554.65
第三名保证金704,000.00 2-3年5.23% 704,000.00
第四名保证金641,000.00
账龄1-2年余额41,000.00元;2-3年余额
340,000.00元;3-4年余额
10,000.00元;4-5年余额
250,000.00元
4.76% 438,200.00
第五名保证金500,000.00 1年以内3.71% 25,000.00合计3,952,174.65 29.35% 1,762,004.65
18,099,187.1
15,308,169.1
在产品144,071.41 144,071.41 162,994.19 162,994.19库存商品9,287,370.08 175,120.85 9,112,249.23 8,955,707.32 175,120.85 8,780,586.47周转材料2,896.40 2,896.40 10,155.25 10,155.25合同履约成本
10,220,457.0
5,811,738.88 5,811,738.88
25,766,433.0
40,920,727.8
委托加工物资2,648,981.71 2,648,981.71 2,823,486.12 2,823,486.12合计
66,169,396.8
175,120.85
73,992,978.6
库存商品175,120.85 175,120.85合计175,120.85 175,120.85
本期转回存货跌价准备和合同履约成本减值准备的原因
本期转回金额占该项存货期
末余额的比例(%)
以产品的预计销售额减去相关税费后的金额确定其可变现净值
以正在实施过程中项目的预计销售金额减去估计的项目后续成本和相关税费后的金额确定其可变现净值
质保金1,648,362.57 476,979.03 1,171,383.54 950,820.00 47,541.00 903,279.00合计1,648,362.57 476,979.03 1,171,383.54 950,820.00 47,541.00 903,279.00合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:
预缴的企业所得税72,392.56 72,392.56待抵扣进项税额9,781,664.68 13,413,910.88待认证进项税额690,026.31 614,422.97合计10,544,083.55 14,100,726.41其他说明:
1. 期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象,故未计提减值准备。
1)南宁13,626 9,807, 3,818, 9,807,趣享文化传媒有限公司
,495.65
574.05 921.60 574.05
2)长兴贝达股权投资合伙企业(有限合伙)
36,602,928.56
24,888,498.12
22,498,248.09
3)重庆贝特计算机系统工程有限公司
21,971,068.38
12,543.82
11,327,492.85
10,656,119.35
72,200,492.59
-803,638.53
46,023,565.02
36,973,289.04
本公司对联营企业按可取得的最近一期的账面净资产乘以出资比例确定股权投资预计可收回金额,期末公司根据长期股权投资预计可收回金额低于账面价值的金额计提长期股权投资减值准备46,023,565.02元。
杭州天卓网络有限公司27,570,000.00 34,388,570.00上海禄森电子有限公司4,519,094.78博诚征信有限公司1,952,007.01 1,952,007.01杭州莘科信息技术有限公司254,011.78 254,011.78杭州妙联物联网技术有限公司
合计29,776,018.79 41,113,683.57分项披露本期非交易性权益工具投资
1.期初余额153,883,365.70 153,883,365.70
4.期末余额153,883,365.70 153,883,365.70
1.期初余额12,909,521.92 12,909,521.92
2.本期增加金额3,548,628.01 3,548,628.01
3,548,628.01 3,548,628.01
4.期末余额16,458,149.93 16,458,149.93
1.期末账面价值137,425,215.77 137,425,215.77
2.期初账面价值140,973,843.78 140,973,843.78
固定资产49,775,623.31 50,807,418.06合计49,775,623.31 50,807,418.06
项目房屋及建筑物运输工具电子及其他设备合计
1.期初余额44,207,915.13 3,006,638.05 26,325,649.00 73,540,202.18
2.本期增加金额119,809.74 3,132,570.38 3,252,380.12
(1)购置119,809.74 3,132,570.38 3,252,380.12
3.本期减少金额286,048.19 2,148,168.92 2,434,217.11
286,048.19 2,148,168.92 2,434,217.11
4.期末余额44,207,915.13 2,840,399.60 27,310,050.46 74,358,365.19
1.期初余额1,637,838.54 1,881,644.95 19,213,300.63 22,732,784.12
2.本期增加金额1,053,134.18 303,075.01 2,375,415.75 3,731,624.94
(1)计提1,053,134.18 303,075.01 2,375,415.75 3,731,624.94
3.本期减少金额257,443.37 1,624,223.81 1,881,667.18
257,443.37 1,624,223.81 1,881,667.18
4.期末余额2,690,972.72 1,927,276.59 19,964,492.57 24,582,741.88
1.期末账面价值41,516,942.41 913,123.01 7,345,557.89 49,775,623.31
2.期初账面价值42,570,076.59 1,124,993.10 7,112,348.37 50,807,418.06
项目经营租赁房屋合计
1.期初余额17,221,400.02 17,221,400.02
2.本期增加金额4,128,216.86 4,128,216.86租赁4,128,216.86 4,128,216.86
3.本期减少金额4,396,393.09 4,396,393.09处置4,035,502.86 4,035,502.86其他360,890.23 360,890.23
4.期末余额16,953,223.79 16,953,223.79
1.期初余额6,248,856.53 6,248,856.53
2.本期增加金额4,003,817.93 4,003,817.93
(1)计提4,003,817.93 4,003,817.93
(1)处置3,656,378.02 3,656,378.02
4.期末余额6,596,296.44 6,596,296.44
1.期末账面价值10,356,927.35 10,356,927.35
2.期初账面价值10,972,543.49 10,972,543.49其他说明:
项目土地使用权专利权非专利技术软件及专利
神州锐行服务许可证
1.期初余5,420,060.40 163,362,558. 31,590.00 168,814,208.额42 82
5,699,044.34 5,699,044.34
1,415,094.34 1,415,094.34
5,420,060.40
167,646,508.
31,590.00
173,098,158.
672,960.46
129,130,301.
129,834,852.
280,461.29 4,377,367.06 4,657,828.35
953,421.75
133,507,668.
134,492,680.
23,254,982.6
4,466,638.65
10,883,857.1
15,350,495.7
4,747,099.94
10,977,274.1
15,724,374.1
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例63.14%。
17、开发支出
资本化支出
4,811,745.87
887,298.4
5,699,044.34
费用化支出
107,499,474.02
108,386,772.49
1. 本期开发支出为887,298.47 元,占本期研究开发项目支出总额的0.82%。
42,546,977.4
229,728,738.
621,801,306.
网经科技(苏州)有限公司
6,491,136.13 6,491,136.13
视达科媒体科技有限公司
169,196.86 169,196.86
合计900,737,355. 900,737,355.
213,952,788.
6,684,385.15
220,637,173.
884,961,405.
891,645,791.
项目博瑞得科技有限公司
资产组或资产组组合的构成博瑞得科技有限公司长期资产资产组或资产组组合的账面价值9,737,835.79元
博瑞得科技有限公司经营业务存在活跃市场,可以带来独立的现金流,可将其认定为一个单独的资产组。
1. .商誉减值测试及减值准备计提方法
2. 商誉减值测试情况:
项目博瑞得科技有限公司商誉账面余额1229,728,738.15商誉减值准备余额2213,952,788.79商誉的账面价值3=1-215,775,949.36未确认归属于少数股东权益的商誉价值4-包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值5=4+315,775,949.36资产组的账面价值79,737,835.79包含整体商誉的资产组的账面价值8=6+725,513,785.15
资产组或资产组组合可收回金额918,829,400.00商誉减值损失(10大于0时)10=8-96,684,385.15归属于本公司的商誉减值损失6,684,385.15
2. 可收回金额的确定方法及依据
博瑞得科技有限公司资产组的可收回金额参考利用浙江中企华资产评估有限公司于2023 年4 月26日出具的浙中企华评报字(2023)第0127 号《杭州初灵信息技术股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及的包含商誉的博瑞得科技有限公司资产组可收回金额评估项目资产评估报告》,按其公允价值减去处置费用的净额确定。
1. 重要假设及依据
1持续经营假设:假设上述资产组作为经营主体,在所处的外部环境下,按照经营目标,持续经营下去。经营者负责并有能力担当责任;资产组合法经营,并能够获取适当利润,以维持持续经营能力。2国家现行的有关法律、法规及政策,国家宏观经济形势无重大变化;本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化;无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响。
3假设上述资产组经营者是负责的,且管理层有能力担当其职务;管理团队在预测期内能保持稳定。4假设有关利率、汇率、赋税基准及税率,政策性征收费用等不发生重大变化。
2. 关键参数
根据博瑞得科技有限公司已签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势、行业发展趋势、市场竞争情况等因素的综合分析,对评估基准日未来五年的主营业务收入及其相关的成本、费用、利润忽略
经营的波动性进行预测。采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率,预测期的税前折现率为10.28%。
装修费4,296,884.64 157,791.07 974,235.92 3,480,439.79合计4,296,884.64 157,791.07 974,235.92 3,480,439.79其他说明:
资产减值准备4,919,190.09 742,705.03 15,303,174.86 2,302,877.78可抵扣亏损7,849,333.94 1,177,400.09 14,375,704.80 2,488,143.43合同资产减值准备13,632.50 2,044.88无形资产减值准备485,119.15 72,767.87 1,750,921.12 262,638.17合计13,253,643.18 1,992,872.99 31,443,433.28 5,055,704.26
内部交易未实现损失23,316.60 3,497.50 43,759.08 6,563.86合计23,316.60 3,497.50 43,759.08 6,563.86
递延所得税资产1,992,872.99 5,055,704.26递延所得税负债3,497.50 6,563.86
可抵扣暂时性差异137,233,422.18 86,117,084.49可抵扣亏损281,622,463.64 128,324,870.88合计418,855,885.82 214,441,955.37
保证借款500,000.00信用借款23,000,000.00
未到期应付利息26,011.10 604.15合计23,026,011.10 500,604.15短期借款分类的说明:
银行承兑汇票20,752,795.39 12,954,270.69合计20,752,795.39 12,954,270.69本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
1 年以内45,580,450.65 77,595,162.211 年至2 年9,961,440.62 6,281,142.762 年至3 年800,485.93 546,051.873 年以上3,652,699.94 3,203,390.88合计59,995,077.14 87,625,747.72
杭州千岛湖佳安信息技术有限公司1,872,375.77 未结算服务费杭州当虹科技股份有限公司1,142,400.00 未结算货款甘肃杰森信息技术有限公司748,434.36 未结算服务费浙江亚厦幕墙有限公司416,400.00 未结算工程款合计4,179,610.13
1 年以内5,894,968.37 6,014,608.711-2 年69,029.20 118,569.192-3 年69,207.00 106,371.183 年以上180,910.63 225,023.62合计6,214,115.20 6,464,572.70
1 年以内10,939,683.80 7,438,067.431-2 年960,914.75 113,921.77合计11,900,598.55 7,551,989.20报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
一、短期薪酬18,650,821.98 164,963,254.20 164,302,280.66 19,311,795.52
9,109,301.21 9,109,301.21
三、辞退福利654,030.00 197,440.00 456,590.00合计18,650,821.98 174,726,585.41 173,609,021.87 19,768,385.52
18,571,526.91 151,240,678.97 150,657,346.92 19,154,858.96
2、职工福利费79,295.07 4,148,495.11 4,070,853.62 156,936.56
3、社会保险费4,881,004.22 4,881,004.22其中:医疗保险
4,570,856.82 4,570,856.82
181,471.72 181,471.72
128,675.68 128,675.68
4、住房公积金4,556,025.72 4,556,025.72
137,050.18 137,050.18
合计18,650,821.98 164,963,254.20 164,302,280.66 19,311,795.52
1、基本养老保险8,817,686.18 8,817,686.18
2、失业保险费291,615.03 291,615.03合计9,109,301.21 9,109,301.21其他说明:
增值税4,146,166.97 3,314,853.78企业所得税38,212,480.99 38,103,896.20个人所得税920,764.33 606,137.18城市维护建设税446,895.51 440,233.42房产税2,608,045.59 2,430,116.54印花税50,853.78 23,766.74教育费附加185,568.18 182,621.52地方教育附加123,157.51 121,145.95水利建设专项资金2,006.01 2,006.01合计46,695,938.87 45,224,777.34其他说明:
其他应付款7,459,881.34 15,724,944.64合计7,459,881.34 15,724,944.64
押金保证金3,648,115.21 4,403,466.79暂借款508,566.15 194,564.21应付暂收款348,804.71 909,241.79股权转让款740,846.25 7,326,146.25其他2,213,549.02 2,891,525.60合计7,459,881.34 15,724,944.64
一年内到期的租赁负债4,046,717.87 3,873,569.39合计4,046,717.87 3,873,569.39其他说明:
未终止确认的应收票据背书211,075.00合计211,075.00短期应付债券的增减变动:
租赁付款额7,255,055.89 7,709,882.41未确认融资费用-273,784.56 -539,677.54合计6,981,271.33 7,170,204.87其他说明:
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助3,018,104.17 79,250.00 2,938,854.17
合计3,018,104.17 79,250.00 2,938,854.17涉及政府补助的项目:
接入网系统设备产业化基地项目竣工奖励
3,018,104.17
79,250.00
2,938,854.17
818,793,518.22 818,793,518.22
其他资本公积2,235,359.88 438,318.01 2,673,677.89其中:权益结算的股
份支付
2,235,359.88 438,318.01 2,673,677.89
合计821,028,878.10 438,318.01 821,467,196.11其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本公司实施限制性股票激励计划,期末根据可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具在授予日的公允价值,将当期取得的服务计入当期费用,同时计入资本公积(其他资本公积)438,318.01 元。
股份回购87,142,277.76 87,142,277.76合计87,142,277.76 87,142,277.76其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
38、其他综合收益
11,337,664.78
52,077.54
6,673.24 6,569.01 104.23
45,508.53
外币- 6,673.24 6,569.01 104.23 -财务报表折算差额
52,077.54 45,508.53
11,330,991.54
11,331,095.77
104.23
11,383,173.31
39、盈余公积
法定盈余公积37,300,095.44 37,300,095.44合计37,300,095.44 37,300,095.44盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
40、未分配利润
调整前上期末未分配利润-294,223,679.74 -373,078,765.46调整期初未分配利润合计数(调增+,
调整后期初未分配利润-294,223,679.74 -373,077,516.41加:本期归属于母公司所有者的净利
-113,476,382.95 78,853,836.67
期末未分配利润-407,700,062.69 -294,223,679.74调整期初未分配利润明细:
41、营业收入和营业成本
主营业务326,072,084.85 201,984,765.05 457,493,271.25 209,846,073.26其他业务34,464,603.16 12,451,711.48 29,451,587.04 12,816,328.38合计360,536,688.01 214,436,476.53 486,944,858.29 222,662,401.64经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
营业收入金额360,536,688.01 未扣除前总营业收入486,944,858.29 未扣除前总营业收入营业收入扣除项目合
34,464,603.16
29,451,587.04
9.56% 6.05%
营业收入扣除后金额326,072,084.85
457,493,271.25
42、税金及附加
城市维护建设税785,456.06 1,452,152.25教育费附加336,615.95 653,734.81房产税2,572,853.87 2,394,924.82车船使用税660.00印花税179,480.03 110,959.06地方教育附加224,410.68 312,054.19合计4,098,816.59 4,924,485.13其他说明:
43、销售费用
技术服务费19,768,627.98 12,999,638.01职工薪酬28,831,657.72 24,935,819.14业务招待费7,936,749.15 9,560,964.85差旅费4,785,802.61 5,245,545.98广告宣传费190,074.56 128,806.38运输费1,060,374.61 1,185,240.26房租费用697,143.07 1,303,444.09办公费343,348.45 495,880.15电信费216,466.81 199,168.53市内交通费182,427.31 216,489.39其他2,979,457.07 3,689,214.38合计66,992,129.34 59,960,211.16其他说明:
44、管理费用
职工薪酬19,160,670.21 18,186,194.65折旧、摊销费6,536,965.79 6,094,572.71差旅费2,606,104.07 3,560,995.89办公费2,689,258.19 2,820,173.47房租及物业费1,738,598.98 1,764,232.19业务招待费3,227,004.48 2,363,783.30中介费3,019,941.15 2,727,533.62市内交通费111,675.09 136,188.35电信费572,704.05 386,487.12股份支付438,318.01 2,235,359.88技术服务费452,160.21 940,003.18其他2,816,542.85 2,709,690.93合计43,369,943.08 43,925,215.29其他说明:
45、研发费用
职工薪酬89,688,676.99 75,403,028.07委托开发费用943,396.22 233,446.80折旧与摊销4,846,528.07 4,284,980.94直接材料3,956,388.62 2,856,702.70差旅费3,693,871.68 4,075,766.45房租及物业费131,511.11 463,329.34其他4,239,101.33 3,553,158.32合计107,499,474.02 90,870,412.62其他说明:
46、财务费用
利息费用964,127.96 462,606.07其中:租赁负债利息费用437,390.84 444,178.99减:利息收入5,841,409.67 6,506,095.90汇兑损失41,623.27 289,157.00减:汇兑收益-225,205.87 10,643.99手续费支出172,523.42 162,079.29合计-4,437,929.15 -5,602,897.53其他说明:
47、其他收益
与资产相关的政府补助79,250.00 79,250.00与收益相关的政府补助8,375,177.82 12,231,276.62扣缴税款手续费68,531.83 49,296.45增值税加计抵减收益385,961.38 212,079.06印花税返还94.30
48、投资收益
权益法核算的长期股权投资收益-803,638.53 5,897,202.65处置长期股权投资产生的投资收益330,338.16处置交易性金融资产取得的投资收益340,493.16 587,217.38合计-463,145.37 6,814,758.19其他说明:
其他应收款坏账损失108,194.27 -592,592.66应收票据坏账损失-2,527,914.32
应收账款坏账损失3,365,082.39 -6,126,225.83合计945,362.34 -6,718,818.49其他说明:
三、长期股权投资减值损失-46,023,565.02
十一、商誉减值损失-6,684,385.15
十二、合同资产减值损失-429,438.03 -47,541.00合计-53,137,388.20 -47,541.00其他说明:
其中:固定资产-70,306.33 48,703.07使用权资产-111,453.23
罚没及违约金收入6,700.00 6,700.00无法支付的应付款101,153.10 29,607.65 101,153.10其他45,140.28 13,694.62 45,140.28合计152,993.38 48,302.27 152,993.38计入当期损益的政府补助:
成都高新技术产业开发区经济运行局
因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助
对外捐赠180,000.00 440,000.00 180,000.00政府补助中介费500,000.00 508,257.43 500,000.00资产报废、毁损损失68,317.70 123,776.49 68,317.70罚款支出5,150.00 4,094.33 5,150.00赔偿金、违约金117,690.00 117,690.00税收滞纳金18,897.95 92,133.84 18,897.95其他149,106.14 148,686.76 149,106.14合计1,039,161.79 1,316,948.85 1,039,161.79其他说明:
当期所得税费用642,975.22 4,161,365.18递延所得税费用3,059,764.91 -704,681.50合计3,702,740.13 3,456,683.68
利润总额-116,236,306.27按法定/适用税率计算的所得税费用-17,435,445.94子公司适用不同税率的影响5,686,116.96调整以前期间所得税的影响64.22不可抵扣的成本、费用和损失的影响3,998,935.01使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-590,331.29本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
24,902,675.54
研发费用加计扣除的影响-12,859,274.36所得税费用3,702,740.13其他说明:
详见附注38 其他综合收益。
利息收入10,672,523.07 3,070,178.09政府补助8,375,177.82 12,236,228.35收到的往来款6,059,245.70 9,884,761.09退回的保函保证金及银行承兑汇票保
22,476,866.11 13,923,305.27
其他零星款103,405.11 117,103.41租金收入23,859,929.22 19,643,513.41合计71,547,147.03 58,875,089.62收到的其他与经营活动有关的现金说明:
支付的往来款6,097,927.11 8,479,924.48费用付现支出70,218,920.54 68,459,501.00金融机构手续费172,523.42 162,079.29支付的保函保证金及银行承兑汇票保
5,613,595.03 18,648,605.36
政府补助申报服务费500,000.00 508,257.43司法冻结资金18,638,187.68
其他零星款470,844.09 643,338.52合计101,711,997.87 96,901,706.08支付的其他与经营活动有关的现金说明:
收回的资金拆借款28,673.71收回的理财产品121,500,000.00 153,360,000.00收到理财产品收益340,493.16 587,217.38合计121,840,493.16 153,975,891.09收到的其他与投资活动有关的现金说明:
支付的理财产品116,300,000.00 115,800,000.00丧失控制权日子公司持有的现金48,081.27合计116,300,000.00 115,848,081.27支付的其他与投资活动有关的现金说明:
退回的租赁保证金3,410.00合计3,410.00收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
回购股票支付的现金87,142,277.76偿还租赁负债本金和利息3,952,830.92 4,317,948.92支付的租赁保证金19,470.00收购子公司少数股东股权支付的现金300,000.00合计3,952,830.92 91,779,696.68支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
净利润-119,939,046.40 78,148,703.62加:资产减值准备52,192,025.86 6,766,359.49固定资产折旧、油气资产折
7,262,364.60 7,168,983.73
使用权资产折旧4,003,817.93 4,002,920.81无形资产摊销4,657,828.35 4,032,463.20长期待摊费用摊销974,235.92 396,917.68处置固定资产、无形资产和其
181,759.56 70,259.57
68,317.70 4,813.85
954,302.08 734,210.57
463,145.37 -6,814,758.19
3,062,831.27 -589,405.07
-3,066.36 -115,276.43
8,163,179.67 14,527,750.93
27,590,410.52 -66,643,531.04
12,155,646.36 -39,891,294.20
其他359,068.01 2,156,109.88经营活动产生的现金流量净额2,146,820.44 3,955,228.40
现金的期末余额169,592,854.28 169,881,839.88减:现金的期初余额169,881,839.88 253,286,273.54加:现金等价物的期末余额
现金及现金等价物净增加额-288,985.60 -83,404,433.66
一、现金169,592,854.28 169,881,839.88其中:库存现金23,762.14 16,112.37可随时用于支付的银行存款169,215,552.00 169,764,785.25可随时用于支付的其他货币资
353,540.14 100,942.26
三、期末现金及现金等价物余额169,592,854.28 169,881,839.88其他说明:
货币资金38,424,527.78
司法冻结资金、保函保证金、银行承兑汇票保证金
合计38,424,527.78其他说明:
2022年度现金流量表中现金期末数为169,592,854.28 元,2022年12月31日资产负债表中货币资金期末数为218,176,542.64 元,差额48,583,688.36 元,系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金5,945,884.63 元、保函保证金13,840,455.47 元、未到期应收利息10,159,160.58元及司法冻结资金18,638,187.68 元。
2021年度现金流量表中现金期末数为169,881,839.88 元,2021年12月31日资产负债表中货币资金期末数为219,462,121.65 元,差额49,580,281.77 元,系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金3,886,281.24 元、保函保证金30,703,726.55 元以及未到期应收利息14,990,273.98 元。
其中:美元7,448.96 6.9646 51,879.03欧元
港币2,067.63 0.8915 1,843.32应收账款
其中:美元622,992.88 6.9646 4,338,896.21欧元
港币其他应收款
其中:美元71,637.29 6.9646 498,925.07应付账款
其中:美元42,120.00 6.9646 293,348.95长期借款
(1)视达科香港信息技术有限公司,主要经营地为香港,记账本位币为美元;
(2)视达科媒体科技有限公司,主要经营地为香港,记账本位币为美元。
本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币,本期上述境外经营实体的记账本位币没有发生变化。
竣工奖励3,170,000.00 递延收益79,250.00增值税即征即退3,598,449.39 其他收益3,598,449.39企业研究开发资助2,000.00 其他收益2,000.00稳岗补贴161,211.43 其他收益161,211.43一次性吸纳就业补贴35,000.00 其他收益35,000.00一次性扩岗补贴12,000.00 其他收益12,000.00留工补贴81,500.00 其他收益81,500.00知识产权年度专项资助13,000.00 其他收益13,000.00专利资助7,000.00 其他收益7,000.00出口信用保险保费补助1,417.00 其他收益1,417.002022年第三批市工业和信
息化专项资金
1,500,000.00 其他收益1,500,000.00
2022年第五批工业和信息化专项资金
1,300,000.00 其他收益1,300,000.00
2022年国家专精特新“小巨人”企业培育奖励
700,000.00 其他收益700,000.00
创新主体培育政策资金150,000.00 其他收益150,000.0022年市级财政科技项目专
149,200.00 其他收益149,200.00
两江新区知识产权资助与奖励
102,400.00 其他收益102,400.00
研发准备金制度财政奖补资金
330,200.00 其他收益330,200.00
失业险补助4,000.00 其他收益4,000.00商务发展专项资金15,000.00 其他收益15,000.00苏州工业园区科技发展资金200,000.00 其他收益200,000.00响应期间企业用工补贴3,000.00 其他收益3,000.00知识产权补助9,800.00 其他收益9,800.00小计:11,545,177.82 8,454,427.82
杭州沃云企业管理服务有限公司
杭州杭州信息技术业100.00% 投资设立
杭州杭州通信服务业100.00%
深圳深圳信息技术业100.00%
成都博云科技成都成都信息技术业100.00% 非同一控制下有限公司企业合并重庆九格慧科
重庆重庆信息技术业51.00% 投资设立
苏州苏州信息技术业100.00%
广州网经通信科技有限公司
广州广州信息技术业100.00%
苏州爱迪比科技有限公司
北京北京信息技术业100.00%
成都视达科信息技术有限公司
成都成都信息技术业100.00%
视达科香港信息技术有限公司
香港香港信息技术业100.00%
香港香港信息技术业65.00%
新疆视达科信息科技有限公司
新疆新疆信息技术业51.00% 投资设立
杭州初灵数据科技有限公司
杭州阿而法股权投资有限公司
股权投资管理业
61.00% 投资设立
艾度互联(成都)科技有限公司
成都成都信息技术业90.00% 投资设立
南宁趣享文化传媒有限公司
南宁南宁信息技术业41.00% 权益法
长兴长兴股权投资52.35% 权益法
重庆贝特计算机系统工程有限公司[注]
重庆重庆信息技术业10.01% 21.99% 权益法
1、本公司通过长兴贝达股权投资合伙企业(有限合伙)持有重庆贝特计算机系统工程有限公司21.9852%股权,合计持有该公司31.9914%股权。
2、联营企业重大资产减值、诉讼事项详见本财务报表附注十三(二)1之说明。
按持股比例计算的净资产份额调整事项--商誉
1. .汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大,但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币)依然存在外汇风险。相关外币资产及外币负债包括:以外币计价的货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款。外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额见附注五(五十六)“外币货币性项目”。
2. .利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至2022 年12 月31 日,本公司向银行借款均系固定利率借款。因此,本公司不会受到利率变动所导致的现金流量变动风险的影响。
1. .信用风险显著增加的判断依据
1. 合同付款已逾期超过30天。
3. 债务人生产或经营环节出现严重问题,经营成果实际或预期发生显著下降。4. 债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。
5. 预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。6. 其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。
7. .已发生信用减值的依据
3. 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。4. 债务人很可能破产或进行其他财务重组。
4. .预期信用损失模型中包括的前瞻性信息
短期借款2,302.60 - - - 2,302.60应付票据2,075.28 - - - 2,075.28应付账款5,999.51 - - - 5,999.51其他应付款745.99 - - - 745.99一年内到期的非流动
442.55 - - - 442.55
其他流动负债21.11 - - - 21.11租赁负债- 396.83 214.51 86.79 698.13金融负债和或有负债
11,587.04 396.83 214.51 86.79 12,285.17
短期借款50.06 - - - 50.06应付票据1,295.43 - - - 1,295.43应付账款8,762.57 - - - 8,762.57项目
其他应付款1,572.49 - - - 1,572.49一年内到期的非流动
427.51 - - - 427.51
租赁负债- 261.48 269.09 186.45 717.02金融负债和或有负债
12,108.06 261.48 269.09 186.45 12,825.08
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构,本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2022 年12 月31 日,本公司的资产负债率为26.83%(2021年12月31日:22.93%)。
25,600,000.00 25,600,000.00
29,776,018.79 29,776,018.79
25,600,000.00 29,776,018.79 55,376,018.79
对于公司持有的银行理财产品,采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型为交易商报价。估值技术的输入值主要包括合同挂钩标的观察值及合同约定的预期收益率。
对于公司持有的其他权益工具投资,采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型、资产基础法等。
本企业最终控制方是洪爱金。其他说明:
本企业重要的合营或联营企业详见附注在合营安排或联营企业中的权益。
杭州初灵创业投资有限公司受同一实际控制人控制杭州妙联物联网技术有限公司受同一实际控制人控制
成都企视云科技有限公司杭州初灵创业投资有限公司之联营企业杭州莘科信息技术有限公司本公司之参股企业
浙江禄森电子科技有限公司为杭州妙联物联网技术有限公司子公司其他说明:
浙江禄森电子科技有限公司原控股股东上海禄森电子有限公司于2022年1月7日将其持有该公司100%的股权转让给杭州妙联物联网技术有限公司,故自2022年1月7日起,浙江禄森电子浙江禄森电子科技有限公司原控股股东上海禄森电子有限公司于2022年1月7日将其持有该公司100%的股权转让给杭州妙联物联网技术有限公司,故自2022年1月7日起,浙江禄森电子科技有限公司成为杭州妙联物联网技术有限公司全资子公司。科技有限公司成为杭州妙联物联网技术有限公司全资子公司。
采购商品和服务17,591,528.60 14,700,000.00 是
成都企视云科技有限公司
采购商品和服务0.00 500,000.00 否518,018.87
提供商品和服务241,817.82 200,917.43
成都企视云科技有限公司提供商品和服务242,870.91 1,625,265.74购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
办公场所209,970.27 200,917.43
杭州莘科信息技术有限公司办公场所118,876.15 118,876.15成都企视云科技有限公司办公场所242,870.91 225,088.75杭州初灵创业投资有限公司办公场所56,854.72
报酬总额(万元) 368.71 341.20
应收账款南宁趣享文化传2,769,699.86 2,769,699.86 3,371,000.00 3,371,000.00
媒有限公司
187,188.08 14,382.34 219,000.00 10,950.00
杭州莘科信息技术有限公司
178,387.50 16,166.25
1,156,763.07 211,976.26 1,088,393.56 54,419.68
34,286.90 1,714.35 16,532.84 826.64
重庆贝特计算机系统工程有限公司
35,395.61 1,769.78
应付账款南宁趣享文化传媒有限公司57,661.47 842,257.08
浙江禄森电子科技有限公司2,017,397.74杭州妙联物联网技术有限公
80,840.71
其他应付款杭州初灵创业投资有限公司194,387.80 181,820.21
杭州莘科信息技术有限公司197,400.00
公司本期授予的各项权益工具总额7,600,000.00公司本期行权的各项权益工具总额0.00公司本期失效的各项权益工具总额4,978,630.00公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余
详见“股份支付基本情况”之说明
根据公司2022年8 月22 日四届董事会第十八次会议和第四届监事会第十五次会议,审议通过的关于作废部分已授予尚未归属的第二类限制性股票的议案》,鉴于2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票的5名激励对象已离职,作废其全部已授予尚未归属的限制性股票4,793股;50 名激励对象因公司层面业绩考核原因第一个归属期归属比例为98.47%,因公司层面业绩考核原因不能归属的40,745 股限制性股票作废失效;个人层面绩效考核原因第一个归属期归属比例为100%,无激励对象因个人层面绩效考核原因不能归属限制性股票作废失效,合计作废已获授尚未归属的第二类限制性股票45,538股。
由于2022年度公司层面业绩考核未达标、预计2023年度无法达到公司层面业绩考核触发值,预计将减少第二类限制性股票4,936,885股。
授予日权益工具公允价值的确定方法Black-Scholes 期权定价模型可行权权益工具数量的确定依据
在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额2,673,677.89本期以权益结算的股份支付确认的费用总额438,318.01其他说明:
1. .张建强(以下简称“原告”)诉本公司及本公司之子公司博瑞得科技有限公司(以下简称“博瑞得公司”)之股权转让纠纷案
本公司及博瑞得公司于2022年9 月30 日收到重庆市第一中级人民法院《诉讼事项通知书》(案号:(2022)渝01 民初3491 号)等材料。据原告的《民事起诉状》显示:原告就与博瑞得公司签订的《股权转让协议》、《股权转让协议之补充协议》及《股权收购暨增资协议》所引起的股权转让纠纷向重庆市第一中级人民法院提起诉讼,请求判令:1、收购重庆贝特计算机系统工程有限公司剩余48%股权,二被告向原告支付股权转让款142,418,955.28 元及迟延付款利息(其中740,846.25 元股权转让本金的利息计算自2022 年6 月15 日起至款项付清之日止,其余141,678,109.03 元股权转让本金的利息计算自2022 年7 月1 日起至款项付清之日,均以全国银行间同业拆借中心公布的同期贷款市场报价利率为标准,暂计算至2022 年8 月31 日为865,665.14 元);2、二被告向原告支付拓展外省业务的奖励款16,000,000.00 元;3、二被告承担原告支付的律师费550,000.00元;4、本案的诉讼费用(案件受理费、保全费、保全保险费等)由二被告承担。
2023年3月22日,本公司收到重庆市第一中级人民法院《民事裁决书》,主要内容如下:张建强系基于《股权转让协议》《股权转让协议之补充协议》《股权收购暨增资协议》《重庆贝特计算机系统工程有限公司股权转让协议书》提出相关诉请。博瑞得公司、初灵公司在开庭前对本院受理本案提出异议,认为双方已签订仲裁协议,本院对股权转让合同纠纷无管辖权。经审查认为,张建强与博瑞得公司及其他案外人签订的《股权转让协议》、《股权转让协议之补充协议》、《股权收购暨增资协议》,
《重庆贝特计算机系统工程有限公司股权转让协议书》系各方当事人真实意思表示,内容不违反法律法规强制性规定,应为有效。前三份协议均约定:“因本协议产生或与本案协议相关的任何争议,各方应首先通过友好协商的方式加以解决;协商不成的,任一方有权向杭州市仲裁委员会依照该会当时的仲裁规则进行仲裁,仲裁裁决是终局的,对各方均具有拘束力”。现杭州仲裁委员会根据博瑞得公司、长兴贝达股权投资合伙企业(有限合伙)提交的仲裁申请及相关仲裁条款受理了博瑞得公司与张建强等民事主体间的股权转让纠纷案,案件编号为(2022)杭仲01字第2018号。张建强在该案中亦提出仲裁反请求申请,其提出反请求事项与本案诉讼请求一致,据此,本案中张建强提出的相关诉请,均为仲裁案件的实体审理事项,人民法院对本案依法不具有主管权,裁定驳回张建强的起诉。
近期收到重庆一中院邮寄的《民事上诉状》,原告张建强因不服重庆一中院作出的[(2022)渝01 民初3491 号]民事裁定,向重庆市高级人民法院提起上诉。
2. 重庆硕特网络科技中心诉本公司及本公司之子公司博瑞得公司、长兴贝达股权投资合伙企业(有限合伙)之股权转让纠纷案
本公司及博瑞得公司于2022年10 月14 日收到重庆市渝北区人民法院(以下简称“渝北法院”)邮寄的应诉通知书[(2022)渝0112民初34469号],重庆硕特网络科技中心(投资人:张建强,以下简称“重庆硕特”)以股权转让纠纷为由,起诉本公司、本公司之子公司博瑞得公司以及长兴贝达股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“贝达投资”)。重庆硕特诉请三被告共同支付股权转让款115.83 万元及迟延付款利息,承担律师费5万元及本案诉讼费用。
2022年12月15 日,本公司收到渝北法院《民事裁决书》,主要内容如下:本院认为,从协议签订的先后顺序以及原告重庆硕特网络科技中心诉称的重庆贝特计算机系统工程有限公司股权变动情况来看,2020年3月9日重庆硕特网络科技中心(甲方)与长兴贝达股权投资合伙企业(有限合伙)(乙方)签订《重庆贝特计算机系统工程有限公司股权转让协议》应为当事人履行《股权收购暨增资协议》、《补充协议》完成工商登记变更而签订的股权转让协议。原告重庆硕特网络科技中心起诉要求支付股权转让款的真实依据应为《股权收购暨增资协议》及《补充协议》。虽然《股权收购暨增资协议》张玉萍未签字,但其通过签署《补充协议》的方式予以了追认。《股权收购暨增资协议》及《补充协议》约定的争
议解决方式为任一方均有权向杭州市仲裁委员会依照该会当时的仲裁规则进行仲裁,仲裁裁决是终局的,对各方均具有拘束力......就本案而言,原告重庆硕特网络科技中心起诉依据的《股权收购暨增资协议》约定争议解决方式为向杭州市仲裁委员申请仲裁,该约定并不违反法律、行政法规的强制性规定,合法有效,本案应驳回原告重庆硕特网络科技中心的起诉。
就管辖异议一审,重庆硕特网络科技中心在杭州仲裁案中表示已提起上诉,但截至目前未收到人民法院邮寄的上诉材料。
3. 子公司博瑞得公司与贝达投资诉张建强、张玉萍、重庆硕特股权转让纠纷案
子公司博瑞得和贝达投资根据与张建强、张玉萍、重庆硕特就标的公司重庆贝特计算机系统工程有限公司股权收购、增资及对赌等事宜签订的系列交易文件,于2022 年10 月26 日向杭州仲裁委员会申请仲裁,请求被申请人张建强、张玉萍、重庆硕特网络科技中心支付给子公司博瑞得和贝达投资业绩承诺未完成补偿款、拓展重庆市外省级市场和省外安全类收入承诺未完成补偿款以及赔偿律师代理费等,以上仲裁请求金额合计人民币暂计52,390,345.27 元(最终以核查结果为准)。杭州仲裁委员会已受理本案,现仲裁庭已组成。
仲裁过程中,张建强向杭州仲裁委提出反请求,反请求被申请人为子公司博瑞得公司,提出反请求事项与张建强在重庆一中院诉本公司、子公司博瑞得公司的诉讼请求一致。
杭州仲裁委员会组织双方当事人于2023 年2 月6 日对仲裁本请求及反请求进行了开庭审理,截至审计报告日,尚未对本次仲裁案件作出裁决。该仲裁案件对公司2022年度财务报表的影响需以仲裁裁决或者调解、和解结果为准,目前尚无法作出判断。
1. .作为承租人
2. 各类使用权资产的账面原值、累计折旧以及减值准备等详见本附注五(十四)“使用权资产”之说明。
3. 租赁负债的利息费用
项目本期数计入财务费用的租赁负债利息437,390.84
3. 租赁的简化处理
公司对短期租赁和低价值资产租赁采用简化方法进行会计处理,本期计入当期损益的租赁费用情况如下:
项目本期数短期租赁费用2,097,677.57
4. 转租使用权资产取得的收入
项目本期数转租使用权资产取得的收入242,870.91
5. 与租赁相关的总现金流出
项目本期数偿还租赁负债本金和利息所支付的现金3,952,830.92支付的按简化处理的短期租赁付款额和低价值资产租赁付款额-支付的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额-合计3,952,830.92其他对财务报表使用者决策有影响的重要事项
初灵信息公司及博瑞得公司收到《诉讼事项通知书》,重庆贝特公司股东张建强就与博瑞得公司签订的《股权转让协议》、《股权转让协议之补充协议》及《股权收购暨增资协议》所引起的股权转让纠纷向重庆市第一中级人民法院提起诉讼,请求判令博瑞得公司收购重庆贝特公司剩余48%股权,支付对价14,167.81万元及拓展外省业务的奖励款
1,600.00万元等,后因管辖权问题双方纠纷转为由杭州仲裁委员会仲裁,截至审计报告日,仲裁庭尚未作出裁决。
实际控制人洪爱金质押本公司的股份情况
出质人质权人质押期间质押股份数
上海海通证券资产管理有限公司
2022-11-23至2023-05-15 1,090,000.002022-12-09至2023-12-08 4,700,000.00
海通证券股份有限公司2022-07-29至2023-07-28 8,236,000.00江苏银行股份有限公司杭州分行2022-08-09至2023-08-08 11,000,000.00
108,590,385.55
13,660,493.44
94,929,892.11
117,087,044.36
15,067,590.73
102,019,453.63
按组合计提坏账准备:13,660,493.44
按组合计提坏账准备108,590,385.55 13,660,493.44 12.58%合计108,590,385.55 13,660,493.44
1 年以内(含1 年)77,376,384.371 至2 年25,269,431.242 至3 年2,413,563.953 年以上3,531,005.993 至4 年2,082,956.874 至5 年399,692.195 年以上1,048,356.93合计108,590,385.55
15,067,590.7
1,166,601.81
240,495.48
13,660,493.4
单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联
客户一9,067,984.65 8.35% 667,092.40客户二8,079,600.96 7.44% 772,602.87客户三6,439,216.21 5.93% 322,515.12客户四42,509,236.80 39.15% 5,029,893.76客户五8,490,432.66 7.82% 424,521.63合计74,586,471.28 68.69%
其他应收款57,596,923.54 4,904,220.19合计57,596,923.54 4,904,220.19
押金保证金2,421,522.84 4,077,545.09暂借款59,157,887.03 3,336,561.69备用金722,221.33 204,402.19其他179,109.09 279,611.55合计62,480,740.29 7,898,120.52
2022年1月1日余额2,993,900.33 2,993,900.332022年1月1日余额
--转入第三阶段-140,800.00 140,800.00
本期计提1,326,716.42 563,200.00 1,889,916.422022年12月31日余
4,179,816.75 704,000.00 4,883,816.75
1 年以内(含1 年)60,254,661.161 至2 年227,532.932 至3 年1,049,938.203 年以上948,608.003 至4 年210,000.004 至5 年738,608.00合计62,480,740.29
704,000.00 704,000.00
2,993,900.33 1,185,916.42 4,179,816.75
合计2,993,900.33 1,889,916.42 4,883,816.75