TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||33,673,020.79|-33,673,020.79|
1.提取盈余公积|||||||||33,673,020.79|-33,673,020.79|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|2,219,352,746.00||||2,655,783,190.62||||164,233,855.33|835,114,062.05|5,874,483,854.00
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|2,219,352,746.00||||2,629,450,790.62||||130,560,834.54|532,056,874.91|5,511,421,246.07
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|2,219,352,746.00||||2,629,450,790.62||||130,560,834.54|532,056,874.91|5,511,421,246.07
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||26,332,400.00|||||-500,735,720.37|-474,403,320.37
(一)综合收益总额||||||||||-500,735,720.37|-500,735,720.37
(二)所有者投入和减少资本|||||26,332,400.00||||||26,332,400.00
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||26,332,400.00||||||26,332,400.00
(三)利润分配|||||||||||-
1.提取盈余公积|||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|2,219,352,746.00||||2,655,783,190.62||||130,560,834.54|31,321,154.54|5,037,017,925.70
远东智慧能源股份有限公司(原名远东电缆股份有限公司、三普药业股份有限公司,以下简称“本公司”或“公司”)系经青海省经济体制改革办公室[1994]第021号文批准,于1994年5月17日采取募集方式设立的股份有限公司。1994年8月11日经中国证券监督管理委员会证监发字[1994]30号文批准向社会公开发行人民币普通股(A股)1,500万股,并于1995年2月6日在上海证券交易所挂牌交易,股票代码“600869”。发行后本公司注册资本为人民币6,000 万元,每股面值1元。1995年本公司以注册资本6,000万元为基数,以资本公积每10股转增10股股份,转增后本公司注册资本为12,000 万元。
2010年9月,经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1301号文批准,本公司向实际控制人远东控股集团有限公司(以下简称“远东控股”)发行人民币普通股(A股)307,432,684 股购买远东控股持有的远东电缆有限公司100%股权、江苏新远东电缆有限公司(现更名为新远东电缆有限公司)100%股权、远东复合技术有限公司100%股权,发行后本公司注册资本变更为427,432,684 元,已经江苏公证天业会计师事务所有限公司出具苏公W[2010]B095 号验资报告确认,并已办妥工商变更登记手续。
2011 年11月,经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1229 号文核准,本公司非公开发行人民币普通股(A股)67,589,000 股,每股面值1 元,每股发行价格为人民币21.69 元,申请增加注册资本人民币67,589,000 元,发行后本公司注册资本变更为人民币495,021,684元,已经江苏公证天业会计师事务所有限公司出具苏公W[2011]B112 号验资报告确认,并已办妥工商变更登记手续。
2012年7月,根据2011 年度股东大会决议,以2011年末股本495,021,684股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增10 股股份,转增后公司股本为人民币990,043,368 元,上述注册资本经江苏公证天业会计师事务所有限公司出具苏公W[2012]B069 号验资报告确认,本公司已办妥工商变更登记手续。
2015 年9 月15 日第四次临时股东大会决议,以2015 年6 月30 日总股本990,043,368 股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增10股股份,转增后本公司股本为人民币1,980,086,736元。
根据2015年7月10日第七届董事会第二十六次会议决议、2015年7月30日的2015年第三次临时股东大会决议、2015 年9月15日第七届董事会第三十一次会议决议、2015年9月22日第七届董事会第三十二次会议决议、2015年10月9日的2015 年第五次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会《关于核准远东智慧能源股份有限公司向蔡道国等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]2691 号),本公司以发行股份及支付现金相结合方式向蔡道国等3 名交易对象购买其合计持有的江西省福斯特新能源集团有限公司(曾用名远东福斯特新能源有限公司,现已更名为江西远东电池有限公司,以下简称“江西远东电池”)100%股权,其中:向蔡道国发行52,480,211股、向蔡强发行41,160,950股、向颜秋娥发行9,261,213 股,合计发行102,902,374 股,对价合计780,000,000 元。同时获准非公开发行不超过158,311,345 股新股募集本次发行股份购买资产的配套募集资金。2015 年12 月7 日,江西远东电池办妥股权过户手续及相关工商变更登记手续,本次交易发行股份部分完成。该部分新股发行后本公司股本变更为人民币2,082,989,110元。
2016 年6 月,本公司非公开发行人民币普通股(A 股)136,363,636 股,每股面值1 元,每股发行价格为人民币8.80元,申请新增的注册资本为人民币136,363,636元,发行后本公司注册资本变更为人民币2,219,352,746 元,已经江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)出具苏公W[2016]B100号验资报告确认,本公司已办妥工商变更登记手续。
本公司注册地址:青海省西宁市城东区南山东路7号创新创业大厦12楼1202-8本公司组织形式:股份有限公司(上市)
法定代表人:蒋锡培
统一社会信用代码:91630000226589778U
经营范围:智慧能源和智慧城市技术、产品与服务及其互联网、物联网应用的研发、制造与销售;智慧能源和智慧城市项目规划设计、投资建设及能效管理与服务;从事工业用材料、电工器材、电工设备、电线电缆、电线电缆设备及附件、输配变电设备、金具、树脂复合材料、合成纤维、铜箔、工程设备及材料、计算机、计算机软件及辅助设备、机械设备、电子产品、电力监控通讯装置与自动化系统软硬件产品、锂离子动力电池(组)、锂离子储能电池(组)、新型电池、电芯、电池材料、电动车辆、电动自行车、环卫专用设备的制造与销售;驱动控制技术研发及其产品的制造与销售;金属材料、塑料粒子、建筑材料、智能装备的销售;智慧能源和智慧城市工程总承包及进出口贸易;仓储物流(不含运输、不含危险品)及上述业务咨询服务;商务及经济信息咨询服务;公共关系策划及咨询服务;财务咨询服务(不得从事代理记账);人才咨询服务(不得从事人才中介、职业中介);企业管理咨询服务(以上咨询均除经纪)。(以上经营范围依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
本财务报告于2023年4月17日经公司第十届董事会第三次会议批准报出。
子公司名称|简称|持股比例(%)|表决权比例(%)|注册资本(万元)|经营范围
远东电缆有限公司|远东电缆|100|100|180,000.00|线缆的研发、生产与销售
高安市孚瑞新能源有限公司|高安孚瑞|100|100|3,000.00|光伏电站建设运营
新远东电缆有限公司|新远东电缆|100|100|87,108.80|线缆的研发、生产与销售
远东通讯有限公司|远东通讯|100|100|42,314.00|光纤光缆的研发、生产与销售
远东复合技术有限公司|远东复合技术|100|100|61,941.71|线缆的研发、生产与销售
远东买卖宝网络科技有限公司|买卖宝|100|100|10,800.00|网络服务
远东材料交易中心有限公司|交易中心|100|100|10,000.00|网络现货交易
安徽电缆股份有限公司|安缆|70.13|70.13|30,000.00|线缆的研发、生产与销售
水木源华电气有限公司|水木源华|100|100|20,000.00|电力监控通讯装置与自动化系统软硬件产品的开发、制作、销售
远东电池有限公司|远东电池|100|100|79,000.00|锂电池的研发、生产与销售
江西远东电池有限公司|江西远东电池|100|100|105,302.10|锂电池的研发、生产与销售
江西省福能动力电池协同创新有限公司|福能动力|100|100|8,000.00|锂电池的研发、生产与销售
子公司名称|简称|持股比例(%)|表决权比例(%)|注册资本(万元)|经营范围
东莞福能新能源有限公司|东莞福能|100|100|100.00|锂电池、电子产品加工销售
深圳市慧源动力技术有限公司|慧源动力|100|100|1,000.00|锂电池、电子产品加工销售
远东电池江苏有限公司|远东电池江苏|100|100|30,000.00|锂电池的研发、生产与销售
宜兴市福斯特新能源有限公司|福斯特宜兴|100|100|5,000.00|新能源研发,光伏发电,电站开发、设计、维护
远东动力电池系统有限公司|远东电池系统|100|100|30,000.00|锂电池的研发、生产与销售
远东配售电有限公司|远东配售电|100|100|30,000.00|售电
江西远东锂电有限公司|江西远东锂电|100|100|30,000.00|锂电池的研发、生产与销售
远东储能技术有限公司|远东储能|100|100|20,000.00|储能技术
北京京航安机场工程有限公司|京航安|100|100|20,000.00|专业承包,劳务分包,技术开发与转让
京航安海外有限公司|京航安海外|100|100|1HKD|贸易
远东集成科技有限公司|集成科技|55|55|10,000.00|其他技术推广服务
北京远能智慧科技有限公司|远能智慧|100|100|200.00|工程总承包
南通登明新能源有限公司|南通登明|51|51|500.00|太阳能、风力发电项目开发运营
如东集众新能源有限公司|如东集众|51|51|100.00|太阳能、风力发电项目开发运营
江苏华东智能线缆检测有限公司|华智检测|100|100|1,000.00|线缆检测
远东特种线缆有限公司|远东特种线缆|100|100|100.00|光伏电站技术研发
远东新材料有限公司|远东新材料|100|100|5,000.00|线缆新材料和高分子新材料研发制造
天长市远电新能源有限公司|天长远电|100|100|1,000.00|光伏发电
宜兴远电新能源有限公司|宜兴远电|100|100|1,000.00|太阳能发电,光伏设备及元器件制造
柯坪远投新能源发电有限公司|柯坪远投|90|90|1,000.00|光伏发电、太阳能设备制造
远东智慧能源投资有限公司|远东智投|100|100|30,000.00|投资
北京清电智投管理咨询中心(有限合伙)|北京清电|51|51|10,000.00|企业管理咨询,技术开发服务
上海远亘投资有限公司|上海远亘|100|100|10,000.00|投资
远东智慧能源宜春有限公司|智慧能源宜春公司|100|100|1,000.00|光伏发电
子公司名称|简称|持股比例(%)|表决权比例(%)|注册资本(万元)|经营范围
远东智慧能源泰兴市有限公司|智慧能源泰兴公司|100|100|1,000.00|光伏发电
远东智慧能源国际控股有限公司|智慧能源国际控股|100|100|1HKD|投资
远东电气股份有限公司|远东电气|98|98|20,000.00|布电线线缆的研发、生产与销售
远东电气(宜宾)有限公司|远东电气(宜宾)|98|98|20,000.00|布电线线缆的研发、生产与销售
远东电缆(宜宾)有限公司|远东电缆(宜宾)|100|100|30,000.00|线缆的研发、生产与销售
远东铜箔有限公司|远东铜箔|100|100|20,000.00|铜箔的研发、生产与销售
远东铜箔(宜宾)有限公司|远东铜箔(宜宾)|100|100|20,000.00|铜箔的研发、生产与销售
圣达电气有限公司|圣达电气|75.05|75.05|10,000.00|铜杆线缆及铜箔的研发、生产与销售
远东海缆有限公司|远东海缆|100|100|30,000|海缆研发、生产与销售
 PT.FAR EAST CABLE INDONESIA|远东印尼|67|67|25亿印尼盾|线缆的销售
四川远东铜箔有限公司|四川远东铜箔|100|100|30,000.00|铜箔材料研发
本年度合并财务报表范围的变更情况详见本附注八“合并范围的变更”。
本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》、于2006年2月15日及其后颁布和修订具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。
本公司综合评价目前可获取的信息,自报告期末起12 个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素。
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的财务状况及2022年度的经营成果和现金流量等有关信息。
本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,自公历1月1日起至12月31日止。
本公司以自身和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表,合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、21“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:1这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注五、21(2)4和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
本公司现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。确定组合的依据如下:
A应收票据
应收票据组合1:银行承兑汇票应收票据组合2:商业承兑汇票 B应收账款
应收账款组合2:应收合并范围内关联方 C其他应收款
其他应收款组合1:应收合并范围内关联方其他应收款组合2:应收其他款项
对于划分为组合的应收票据、应收账款、其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测计算预期信用损失。
除采用简化计量方法以外的金融资产,本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果初始确认后发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
4信用风险显著增加的评估:
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括: A、债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;
本公司认为金融资产在下列情况发生违约:
债务人不大可能全额支付其对本公司的欠款,该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品(如果持有)等追索行动。
E、发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。6预期信用损失准备的列报
组合|计提方法
银行承兑汇票|承兑人为信用风险较小的银行,不计提坏账准备
商业承兑汇票|本公司按照整个存续期预期信用损失按应收款项坏账准备计提方法计提
本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,不会因银行违约而产生重大损失,不计提坏账准备;未逾期商业承兑汇票,按账龄组合评估预期信用损失,计提坏账准备,商业承兑汇票逾期后,转入应收账款按照不同业务组合计量损失准备。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
组合一|本公司根据以往的历史经验对应收账款计提比例作出最佳估计,参考应收账款的账龄进行信用风险组合分类。|按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
组合二|根据业务性质,除非有客观证据表明发生坏账损失,否则不计提坏账准备。组合核算内容包括:合并关联方往来等。|不计提
账龄|线缆分部|机场及电池分部
1年以内|0.00%|5.00%
1至2年|20.00%|10.00%
2至3年|50.00%|20.00%
3至4年|100.00%|50.00%
4至5年|100.00%|80.00%
5年以上|100.00%|100.00%
本公司基于单项和组合评估其他应收款的预期信用损失。如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值,则本公司对该其他应收款在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的其他应收款,本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
本公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等。
原材料及辅助材料按实际成本计价,按加权平均法结转发出材料成本;产品成本按实际成本核算,采用加权平均法结转销售成本。
(3)工程施工核算
工程施工以实际成本核算,包括直接材料费、直接人工费、分包费用、其他直接费用及应分配的施工间接成本等。期末,累计已发生的建造合同成本和已确认的毛利(亏损)大于已办理结算的价款金额,其差额反映为“已完工未结算”计入“合同资产”,作为一项流动资产列示;已办理结算的价款金额大于在建合同累计已发生的合同成本和已确认的毛利(亏损)的金额,其差额反映为“已结算未完工”计入“合同负债”,作为一项流动负债列示。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价;期末,在对存货进行全面盘点的基础上,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
(6)低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和周转材料采用领用时一次摊销法或在项目施工期间内分期摊销或按照使用次数分次摊销。
合同资产的确认方法及标准:合同资产是指公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。公司拥有的无条件(即仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产预期信用损失的确定方法:有关合同资产预期信用损失的确定方法,与应收账款预期信用损失的确定方法一致。
合同资产预期信用损失的会计处理方法:合同资产发生减值的,公司按应减记的金额,借记“资产减值损失”科目,贷记“合同资产减值准备”科目;转回已计提的资产减值准备时,做相反的会计分录。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售:一是在当前状况下,仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款,即可立即出售;二是出售极可能发生,即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。如果该出售计划需要得到股东或者监管部门批准,应当已经取得批准。
(1)取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组的计量
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。
(2)持有待售类别的初始计量和后续计量
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,如果该处置组包含商誉,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值和划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为其他权益工具或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见本附注五、10“金融工具”。
1同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益公积而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
2非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价值加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债(包括或有负债),全部按照公允价值计量,而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可辨认净资产公允价值份额的数额记录为商誉,低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。
通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为其他权益公积的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注三、6“合并财务报表的编制方法”中所述的相关会计政策处理。
长期投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、25“长期资产减值”。
投资性房地产计量模式:成本法计量。折旧或摊销方法:
折旧与摊销按资产的估计可使用年限,采用直线法计算,其中房产按20-30年计提折旧,地产按法定使用权年限摊销。投资性房地产按其成本作为入账价值。其中,外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投资者投入的投资性房地产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、25“长期资产减值”。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
光伏电站|年限平均法|10-25|5|3.80-9.50
房屋建筑物|年限平均法|10-40|5|2.375-9.5
机器设备|年限平均法|6-12|5|7.92-15.83
运输设备|年限平均法|2-12|5|7.92-47.50
电子及其他设备|年限平均法|2-8|5|11.875-47.50
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、25“长期资产减值”。
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用,属于需要经过1 年以上(含1年)时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化:
资产支出已经发生,借款费用已经发生,为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的,计入资产成本;若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始;在达到预定可使用状态或可销售状态时,停止借款费用的资本化,之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
本公司使用权资产类别主要包括房屋建筑物、机器设备。
1)无形资产的计价方法:
本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术、软件等。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。
通过债务重组取得的无形资产,按公允价值确认。2)无形资产摊销方法和期限:
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、25“长期资产减值”。
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性,具有完成该无形资产并使用或出售的意图,运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产,归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司长期待摊费用为已经支出,但受益期限在1年以上的费用,该等费用在受益期内平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供劳务的义务作为合同负债列示,如企业在转让承诺的商品之前已收取的款项。
租赁期开始日,本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。租赁付款额包括以下五项内容:固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
该义务是本公司承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。
按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
(2)会计处理
1)以权益结算的股份支付
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:1公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;2公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;3公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;4公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;5客户已接受该商品;6其他表明客户已取得商品控制权的迹象。2)收入计量原则
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本)。政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量。公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
(3)政府补助会计处理
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,分别按照下列情况进行处理:用于补偿以后期间的相关成本费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用和损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已经发生的相关成本费用和损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
与公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用,与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:1企业合并;2直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(1)、本公司作为承租人1)使用权资产
确认计量方法详见附注五、28“使用权资产”。
使用权资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、25“长期资产减值”。2)租赁负债
确认计量方法详见附注五、34“租赁负债”。3)短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。4)租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当;租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
(2)、本公司作为出租人
本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
(1)终止经营的确认标准
本公司套期工具包括利率掉期合约、远期外汇合约等衍生金融工具。衍生金融工具的会计核算方法取决于该衍生工具能否有效对冲被套期项目的风险。
1套期保值会计的条件
在套期开始时,本公司对套期关系有正式指定,并准备了关于套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内容。该套期必须与具体可辨认并且被指定的风险有关,且最终影响本公司的损益;
该套期预期高度有效,且符合本公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略;
套期有效性能够可靠地计量,持续地对套期有效性进行评价,并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
2套期保值有效性的评价方法
包括预期性评价和回顾性评价。预期性评价须于套期开始时进行,在每个结算日进行评价。回顾性评价使用比率分析法,在每个结算日进行评价。本公司根据自身风险管理政策的特点,以累积变动数为基础,通过比较被套期风险引起的套期工具和被套期项目公允价值变动比率,以确定套期是否有效。本公司管理层相信套期的效果在80%至125%的范围之内,可被视为高度有效。3套期保值的会计处理
公允价值套期满足上述条件的,套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益;被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益,同时调整被套期项目的账面价值。现金流量套期满足上述条件的,套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为所有者权益。套期工具利得或损失中属于无效套期的部分,计入当期损益。
终止运用套期会计方法的条件
套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使;该套期不再满足套期会计方法的条件;预期交易预计不会发生;公司撤销对套期关系的指定。
(3)回购公司股份
公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的,按注销股票面值总额减少股本,购回股票支付的价款(含交易费用)与股票面值的差额调整所有者权益,超过面值总额的部分,应依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积和未分配利润;低于面值总额的,低于面值总额的部分增加资本公积(股本溢价)。
公司回购的股份在注销或者转让之前,作为库存股管理,回购股份的全部支出转作库存股成本。
库存股转让时,转让收入高于库存股成本的部分,增加资本公积(股本溢价);低于库存股成本的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。公司回购其普通股形成的库存股不得参与公司利润分配,在资产负债表中所有者权益的备抵项目列示。
1)财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释15号》(财会〔2021〕35号)(以下简称“解释第15号”),其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行,“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行,执行解释第15 号对本公司财务状况和经营成果无重大影响。
2)财政部于2022年12月13日发布了《企业会计准则解释16号》(财会〔2022〕31号)(以下简称“解释第16号”),本解释“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023 年1 月1日起施行;“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行,执行解释第16号对本公司财务状况和经营成果无重大影响。
(1)预期信用损失
本公司通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失,并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时,本公司使用内部历史信用损失经验等数据,并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时,本公司使用的指标包括经济下滑的风险、预期失业率的增长、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
税种|计税依据|税率
增值税|应税收入|13%、9%、6%
城市维护建设税|应缴流转税额|5%、7%
企业所得税|应纳税所得额|15%、25%、16.5%、20%、22%
教育费附加|应缴流转税额|5%
增值税:一般商品销售销项税税率为13%,施工类企业的销项税为9%,服务业收入的销项税率为6%,直接出口产品采用“免、抵、退”办法。
纳税主体名称|所得税税率(%)
远东复合技术、安缆、水木源华、江西远东电池、京航安|15
本公司、远东电缆、新远东电缆、买卖宝、交易中心、福能动力、东莞福能远东新材料、集成科技、远东电池江苏、柯坪远投、智慧能源宜春公司、智慧能源泰兴公司、远能智慧、远东配售电、上海远亘、远东通讯、慧源动力高安孚瑞、南通登明、如东集众、北京清电、远东电池系统、远东电池、远东智投、远东电气、远东电缆宜宾、远东铜箔宜宾、远东储能、远东铜箔、远东海缆、四川远东铜箔、江西远东锂电|25
远东特种线缆、宜兴远电、华智检测、福斯特宜兴、天长远电、远东电气宜宾(小微企业)|20
智慧能源国际控股(香港)、京航安海外|16.5
远东印尼|22
远东电缆于2007年7月1日被无锡市民政局认定为社会福利企业。根据财政部、国家税务总局对社会福利企业税收政策的有关规定,支付给残疾人的实际工资可在企业所得税前据实扣除,并可按支付给残疾人实际工资的100%加计扣除。
远东复合技术于2008年12月9日经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局发文认定为高新技术企业,并于2020年12月2日再次通过认定,取得“高新技术企业证书”,证书号:GR202032000949,有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定,从2020年1月1日起,三年内企业所得税减按15%的税率计缴。
水木源华于2009年取得高新技术企业证书,并于2021 年10月25日再次通过认定,取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的编号为
GR201811003237号高新技术企业证书,根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定,从2021年1月1日起,三年内企业所得税减按15%的税率计缴。
江西远东电池于2011年9月8日经江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方税务局联合发文认定为高新技术企业,并于2020年12月2日再次通过认定,取得编号为GR2020036001768号的高新技术企业证书,根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定,从2020年1月1日起,三年内企业所得税减按15%的税率计缴。
京航安于2017年10月25日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合发文认定为高新技术企业,并于2020年10月21日通过复审,取得编号为 GR2020011003652号的高新技术企业证书,根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定,从2020年1月1日起,三年内企业所得税减按15%的税率计缴。
安缆于2022年11月8 日取得经安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局核发的编号为GR202234001358 的高新技术企业证书,根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定,从2022年1月1日起,三年内企业所得税减按15%的税率计缴。
远东特种线缆、宜兴远电、华智检测、福斯特宜兴、天长远电、远东电气(宜宾)本期被认
定为小型微利企业,根据财政部税务总局《关于实施小微普惠性税收减免政策的通知》(财税(2019)13号)、国家税务总局《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的的公告》(国家税务总局公告2019第2号),对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。2021年4月2日,财政部、税务总局发布《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第12号),一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。
2022年3月14日,财政部、税务总局发布《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》,自2022年1月1日至2024年12月31 日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
(2)流转税
远东电缆于2007年7月1日被无锡市民政局认定为社会福利企业。根据财政部、国家税务总局对社会福利企业税收政策的有关规定,上缴的增值税按实际安置残疾人的人数,每人每年最高
3.5万元限额(2016年5月1 日前)即征即退增值税。税务局按月退还增值税,本月已交增值税额不足退还的,可在该年度内以前月份已交增值税扣除已退增值税的余额中退还,仍不足退还的可结转该年度内以后月份退还。根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》(财税[2016]52号)规定,从2016年5月1 日起,安置的每位残疾人每月可退还的增值税具体限额,由县级以上税务机关根据纳税人所在区县适用的经省人民政府批准的月最低工资标准的4 倍确定。
根据财税(2011)100号《关于软件产品增值税政策的通知》的相关规定,水木源华自行开发的软件产品销售,享受增值税实际税负超过3%部分实行即征即退税收政策。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|442,032.94|168,943.36
银行存款|1,371,572,904.30|1,066,275,670.59
其他货币资金|2,946,433,199.33|2,319,880,058.47
合计|4,318,448,136.57|3,386,324,672.42
其中:存放在境外的款项总额|11,277,662.84|12,434,264.53
货币资金中除其他货币资金中的各种保证金2,939,188,451.09元和银行存款被冻结17,970,867.07元外,无抵押等对变现有限制或有潜在回收风险的款项。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|32,196.84|300,098,241.77
其中:||
衍生金融产品|32,196.84|98,241.77
理财产品|—|300,000,000.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
合计|32,196.84|300,098,241.77
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|—|—
商业承兑票据|31,936,020.77|56,602,904.57
合计|31,936,020.77|56,602,904.57
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|—|—
商业承兑票据|—|30,035,774.47
合计|—|30,035,774.47
项目|期末转应收账款金额
商业承兑票据|40,717,542.61
合计|40,717,542.61
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|—|—|—|—|—|—|—|—|—|—
其中:||||||||||
||||||||||
||||||||||
按组合计提坏账准备|43,295,893.22|100.00|11,359,872.45|26.24|31,936,020.77|59,940,406.36|100.00|3,337,501.79|5.57|56,602,904.57
其中:||||||||||
银行承兑汇票|—|—|—|—|—|—|—|—|—|—
商业承兑汇票|43,295,893.22|100.00|11,359,872.45|26.24|31,936,020.77|59,940,406.36|100.00|3,337,501.79|5.57|56,602,904.57
合计|43,295,893.22|100.00|11,359,872.45|26.24|31,936,020.77|59,940,406.36|100.00|3,337,501.79|5.57|56,602,904.57
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
银行承兑汇票|—|—|—
商业承兑汇票|43,295,893.22|11,359,872.45|26.24
合计|43,295,893.22|11,359,872.45|26.24
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他增加|
银行承兑汇票|—|—|—|—|—|—
商业承兑汇票|3,337,501.79|7,627,061.81|—|—|395,308.85|11,359,872.45
合计|3,337,501.79|7,627,061.81|—|—|395,308.85|11,359,872.45
其他增加系公司重新控制子公司圣达电气的应收票据坏账准备。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|3,824,636,924.27
1年以内小计|3,824,636,924.27
1至2年|472,783,802.62
2至3年|187,388,106.31
3年以上|879,115,790.29
3至4年|
4至5年|
5年以上|
合计|5,363,924,623.49
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|460,186,322.33|8.58|460,186,322.33|100.00|—|485,751,365.05|10.21|461,788,159.12|95.07|23,963,205.93
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|4,903,738,301.16|91.42|585,659,049.28|11.94|4,318,079,251.88|4,273,736,404.26|89.79|566,778,462.72|13.26|3,706,957,941.54
其中:||||||||||
账龄组合|4,903,738,301.16|91.42|585,659,049.28|11.94|4,318,079,251.88|4,273,736,404.26|89.79|566,778,462.72|13.26|3,706,957,941.54
合计|5,363,924,623.49|100.00|1,045,845,371.61|19.50|4,318,079,251.88|4,759,487,769.31|100.00|1,028,566,621.84|21.61|3,730,921,147.47
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
陕西通家汽车股份有限公司|110,956,906.00|110,956,906.00|100.00|预计难以收回
深圳市伯创科技有限公司|84,032,751.32|84,032,751.32|100.00|预计难以收回
深圳华升宝科技有限公司|66,356,871.25|66,356,871.25|100.00|预计难以收回
深圳市博观新能源有限公司|35,433,374.45|35,433,374.45|100.00|预计难以收回
长沙众泰汽车工业有限公司|23,588,500.00|23,588,500.00|100.00|预计难以收回
深圳市华睿林科技有限公司|17,936,520.65|17,936,520.65|100.00|预计难以收回
重庆创元新能源科技有限责任公司|15,263,628.01|15,263,628.01|100.00|预计难以收回
捷星新能源科技(苏州)有限公司|14,781,432.95|14,781,432.95|100.00|预计难以收回
东莞捷凯贝安新能源有限公司|13,121,216.21|13,121,216.21|100.00|预计难以收回
广州愉途电动车科技有限公司|10,687,409.10|10,687,409.10|100.00|预计难以收回
长园深瑞继保自动化有限公司|9,205,227.00|9,205,227.00|100.00|预计难以收回
永康市卓驰新能源科技有限公司|8,184,540.00|8,184,540.00|100.00|预计难以收回
国网天津市电力公司|7,352,851.81|7,352,851.81|100.00|预计难以收回
深圳市恒柱科技有限公司|7,036,711.60|7,036,711.60|100.00|预计难以收回
国网福建省电力有限公司|5,699,994.31|5,699,994.31|100.00|预计难以收回
昆明亿兆宏经贸有限公司|5,201,515.00|5,201,515.00|100.00|预计难以收回
深圳捷凯贝安新能源有限公司|5,156,780.61|5,156,780.61|100.00|预计难以收回
安徽迪孚锂电新能源有限公司|4,677,887.16|4,677,887.16|100.00|预计难以收回
北京得多四方科技发展有限公司|4,540,000.00|4,540,000.00|100.00|已注销
浙江维胜能源有限公司|3,755,516.58|3,755,516.58|100.00|预计难以收回
铠龙东方汽车有限公司|1,130,184.00|1,130,184.00|100.00|预计难以收回
中盛光电能源股份有限公司|841,537.28|841,537.28|100.00|预计难以收回
东莞市本治电动车有限公司|651,827.00|651,827.00|100.00|已注销
赣州恒谊玖新能源汽车有限公司|608,445.00|608,445.00|100.00|预计难以收回
东莞宇隆新能源有限公司|608,000.00|608,000.00|100.00|预计难以收回
内蒙古盛嘉科技化工有限公司|443,320.00|443,320.00|100.00|预计难以收回
天津市聚合电力设备有限公司|440,740.00|440,740.00|100.00|预计难以收回
山东凯马汽车制造有限公司|425,400.00|425,400.00|100.00|预计难以收回
石嘴山市泓升新材料科技有限公司|408,092.00|408,092.00|100.00|预计难以收回
东莞市春晓电动车有限公司|317,810.00|317,810.00|100.00|已注销
其他零星客户|1,341,333.04|1,341,333.04|100.00|
合计|460,186,322.33|460,186,322.33|100.00|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|3,824,636,924.27|33,673,960.68|0.88
1至2年|472,752,698.62|77,701,859.57|16.44
2至3年|169,407,137.57|73,291,541.48|43.26
3年以上|436,941,540.70|400,991,687.55|91.77
合计|4,903,738,301.16|585,659,049.28|11.94
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提坏账准备|461,788,159.12|16,903,761.76|18,505,598.55|—|—|460,186,322.33
按组合计提坏账|566,778,462.72|67,578,537.30|—|57,734,585.38|9,036,634.64|585,659,049.28
准备||||||
合计|1,028,566,621.84|84,482,299.06|18,505,598.55|57,734,585.38|9,036,634.64|1,045,845,371.61
其他说明:坏账准备其他变动9,036,634.64元为本期重新控制子公司圣达电气的坏账准备。转销或核销57,734,585.38 元,其中以前年度核销本期收回金额2,446,323.37元,实际核销的应收账款60,180,908.75 元。
项目|核销金额
实际核销的应收账款|60,180,908.75
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
重庆市送变电工程有限公司|货款|12,950,539.17|无法收回|董事会审议|否
安徽狄瑞电力设备工程有限公司|货款|4,961,853.81|无法收回|董事会审议|否
湖北天晟电力工程有限公司海南分公司|货款|4,209,872.13|无法收回|董事会审议|否
南京卓亿菡机电安装工程有限公司|货款|3,141,204.91|无法收回|董事会审议|否
芜湖市新华汽车服务有限公司|货款|2,818,874.67|无法收回|董事会审议|否
北京中能达电气工程有限公司|货款|2,816,689.02|无法收回|董事会审议|否
滨州市远东电缆销售有限公司|货款|2,357,269.08|无法收回|董事会审议|否
北京中德精诚电气设备有限责任公司|货款|2,012,332.10|无法收回|董事会审议|否
乌兰察布市机场铁路建设办公室|货款|1,549,563.82|无法收回|董事会审议|否
安徽和电普华电气有限公司|货款|1,441,811.01|无法收回|董事会审议|否
江苏中凯电子工程有限公司|货款|1,364,654.11|无法收回|董事会审议|否
北京中润天能新能源投资管理有限公司|货款|1,233,705.46|无法收回|董事会审议|否
北京新源国能科技集团股份有限公司|货款|1,242,363.91|无法收回|董事会审议|否