TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
3.本期减少金额|34,033,162||41,500||2,927,927|37,002,589
(1)处置|34,033,162||41,500||2,927,927|37,002,589
4.期末余额|466,441,806|28,176,006|38,816,686|278,097,622|227,535,945|1,039,068,065
二、累计摊销||||||
1.期初余额|134,426,687|1,461,860|17,548,764||71,155,987|224,593,298
2.本期增加金额|11,594,731|1,198,921|9,514,241|10,588,175|1,225,359|34,121,427
(1)计提|11,594,731|1,198,921|9,381,641|10,436,055|600,648|33,211,996
(2)汇率差异|||132,600|152,120|624,711|909,431
3.本期减少金额|3,596,922||41,500||2,118,305|5,756,727
(1)处置|3,596,922||41,500||2,118,305|5,756,727
4.期末余额|142,424,496|2,660,781|27,021,505|10,588,175|70,263,041|252,957,998
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
3.本期减少金额||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|324,017,310|25,515,225|11,795,181|267,509,447|157,272,904|786,110,067
2.期初账面价值|365,328,601|26,184,439|21,293,750||158,394,078|571,200,868
2022年度无形资产的摊销金额为33,211,996元(2021年度:13,714,210元)。
于2022年12月31日,账面价值为25,957,548元(原价为26,600,000 元)(2021 年12 月31日:账面价值为26,550,580元(原价为26,600,000元))的土地使用权,作为40,038,889 元短期借款(2021年12月31日:40,000,000元)(附注七(22))的抵押物。
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
土地使用权|5,040,000|土地划拨
土地使用权|5,160,000|办理中
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少||期末余额
||企业合并形成的|处置|汇兑损益|
青海小西牛生物乳业股份有限公司|298,793,415||||298,793,415
新西兰新莱特非同一控制收购Talbot及Dairyworks|271,458,706|||-4,285,134|267,173,572
新莱特|187,374,617||||187,374,617
天津光明梦得乳品有限公司|31,835,227||||31,835,227
新西兰新莱特非同一控制收购The New Zealand Dairy Company Limited|16,558,224|||-261,381|16,296,843
黑龙江省光明松鹤乳品有限责任公司|9,976,687||||9,976,687
上海乳品四厂有限公司|5,240,225||||5,240,225
湖南光明乳品有限公司|4,309,196||||4,309,196
北京健康光明乳业有限公司|1,615,626||||1,615,626
呼伦贝尔光明乳品有限公司|1,448,668||||1,448,668
上海永安乳品有限公司|1,376,333||||1,376,333
郑州光明乳业有限公司|1,045,324||||1,045,324
武汉光明乳品有限公司|202,984||||202,984
合计|831,235,232|||-4,546,515|826,688,717
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
||计提|处置|
北京健康光明乳业有限公司|1,615,626|||1,615,626
呼伦贝尔光明乳品有限公司|1,448,668|||1,448,668
郑州光明乳业有限公司|1,045,324|||1,045,324
合计|4,109,618|||4,109,618
|期末余额|期初余额
液态奶|355,843,685|355,843,685
其他乳制品—||
新西兰|470,845,032|475,391,547
合计|826,688,717|831,235,232
在进行商誉减值测试时,本集团将相关资产或资产组组合(含商誉)的账面价值与其可收回金额进行比较,如果可收回金额低于账面价值,相关差额计入当期损益(附注七(55))。
|液态奶|其他乳制品
预测期增长率|1%至5%|1.3%至21.1%
稳定期增长率|2%|2%
毛利率|4.95%至23.56%|6%至7%
税前折现率|13.56%至16.33%|9.5%至10.4%
|液态奶|其他乳制品
预测期增长率|1%至5%|-7.2%至15.3%
稳定期增长率|2%|2%
毛利率|8.4%至19.05%|6%至7%
税前折现率|13.24%至18.62%|9.8%至11.7%
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
门店及食品厂装修|18,682,616|6,844,881|10,950,811||14,576,686
光明牧业牧场整修|2,413,417|9,297,554|2,219,571||9,491,400
土地平整费|145,000||145,000||
合计|21,241,033|16,142,435|13,315,382||24,068,086
20、递延所得税资产/ 递延所得税负债
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
预提费用|356,091,428|89,526,987|442,647,107|112,190,456
租赁负债|98,709,180|24,733,798|193,051,341|52,031,612
资产减值准备|223,541,541|56,685,179|149,363,382|37,939,428
衍生工具公允价值变动|33,600,968|9,408,271|65,771,875|18,416,125
内部交易未实现利润|12,541,562|3,135,391|5,219,004|1,304,751
合计|724,484,679|183,489,626|856,052,709|221,882,372
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
固定资产折旧|1,021,148,839|285,921,675|941,205,411|263,395,477
非同一控制下企业合并公允价值调整|256,209,226|47,447,972|245,918,773|46,605,148
使用权资产|98,685,509|24,671,377|173,482,473|46,364,136
衍生工具公允价值变动|||8,368,611|2,343,211
合计|1,376,043,574|358,041,024|1,368,975,268|358,707,972
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|24,747,432|158,742,194|93,054,109|128,828,263
递延所得税负债|24,747,432|333,293,592|93,054,109|265,653,863
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|1,406,667,033|1,088,493,501
可抵扣亏损|1,470,920,089|1,469,550,321
合计|2,877,587,122|2,558,043,822
年份|期末金额|期初金额|备注
2022||160,812,171|
2023|235,275,626|272,099,899|
2024|174,920,439|180,695,002|
2025|344,971,577|374,557,449|
2026|306,695,437|481,385,800|
2027|409,057,010||
合计|1,470,920,089|1,469,550,321|/
对于境外子公司累计未分配利润可能产生的纳税影响,由于本集团能够自主决定其股利分配政策且在可预见的未来没有股利分配的计划,亦没有处置该等子公司的意图,故本集团未就该应纳税暂时性差异确认递延所得税负债。
项目|期末余额|期初余额
预付设备款|45,378,497|158,742,524
碳排放权|29,565,890|31,930,851
公益性生物资产|6,154,000|6,154,000
合计|81,098,387|196,827,375
项目|期末余额|期初余额
信用借款|1,162,720,895|627,467,110
抵押借款|40,038,889|85,112,979
合计|1,202,759,784|712,580,089
于2022年12月31日,抵押借款系由账面价值103,837,062 元(原价为127,893,284元)的房屋及建筑物和机器设备(附注七(13))以及账面价值为25,957,548 元(原价为26,600,000元)的土地使用权(附注七(17))作为抵押物(2021年12月31日:抵押借款系由账面价值144,018,905元(原价为144,427,900元)的房屋及建筑物和机器设备(附注七(13))、账面价值为26,550,580 元(原价为26,600,000元)的土地使用权(附注七(17))以及账面价值约61,379,710元生产性生物资产(附注七(15))作为抵押物)。
于2022年12月31日,短期借款中人民币75,075,835 元(2021年12月31日:230,595,398元)为固定利率借款,人民币1,127,683,949元(2021年12月31日:481,984,691元)为基于一个月新西兰元银行汇票基准利率(以下简称“BKBM”)加成一定参数的浮动利率借款。
于2022年12月31日,短期借款的利率区间为1.26%至3.80%(2021年12月31日:1.26%至5.66%)。
项目|期末余额|期初余额
远期外汇合同|82,669,915|58,193,282
利率互换合同||7,950,369
合计|82,669,915|66,143,651
24、应付票据
种类|期末余额|期初余额
银行承兑汇票||10,000,000
合计||10,000,000
25、应付账款
项目|期末余额|期初余额
应付货款|3,904,111,000|3,304,709,933
合计|3,904,111,000|3,304,709,933
于2022年12月31日和2021 年12月31日,无账龄超过一年的应付账款。
26、合同负债
项目|期末余额|期初余额
预收货款|1,062,146,227|1,018,813,066
未使用的奖励积分|6,229,172|6,098,673
合计|1,068,375,399|1,024,911,739
注:包括在2021年12月31 日账面价值中的1,024,911,739元合同负债已于2022 年度转入营业收入,包括预收货款1,018,813,066元(2021年度:891,013,195元),奖励积分6,098,673元(2021年度:4,680,263元)。
27、应付职工薪酬
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|419,594,085|3,288,232,914|3,224,915,437|482,911,562
二、离职后福利-设定提存计划|56,138,314|206,170,413|203,610,083|58,698,644
合计|475,732,399|3,494,403,327|3,428,525,520|541,610,206
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|316,346,143|2,925,441,990|2,871,064,230|370,723,903
二、职工福利费||102,119,898|102,119,898|
三、社会保险费|37,454,122|123,033,578|123,213,695|37,274,005
其中:医疗保险费|28,388,940|111,412,895|113,152,333|26,649,502
工伤保险费|2,514,651|6,238,327|6,226,936|2,526,042
生育保险费|6,550,531|5,382,356|3,834,426|8,098,461
四、住房公积金|19,652,219|94,184,959|96,519,823|17,317,355
五、工会经费和职工教育经费|46,141,601|43,452,489|31,997,791|57,596,299
合计|419,594,085|3,288,232,914|3,224,915,437|482,911,562
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|50,916,694|199,932,593|198,294,791|52,554,496
2、失业保险费|5,221,620|6,237,820|5,315,292|6,144,148
合计|56,138,314|206,170,413|203,610,083|58,698,644
项目|期末余额|期初余额
企业所得税|89,137,479|77,935,335
增值税|23,611,852|62,276,942
教育费附加|9,368,863|9,759,956
城市维护建设税|8,622,288|8,490,902
其他|16,560,229|11,965,320
合计|147,300,711|170,428,455
项目|期末余额|期初余额
应付股利|22,007,981|23,141,853
其他应付款|2,612,080,579|2,517,279,838
合计|2,634,088,560|2,540,421,691
项目|期末余额|期初余额
应付股利-上海牛奶(集团)有限公司(注)|21,374,960|22,508,832
应付股利-天津梦得集团有限公司|600,000|600,000
应付股利-张伟民(注)|33,021|33,021
合计|22,007,981|23,141,853
因本公司之子公司上海牛奶棚食品有限公司股东尚未领取股利,故上海牛奶棚食品有限公司应付股东上海牛奶(集团)有限公司股利计人民币21,374,960 元及应付原股东张伟民股利计人民币33,021元超过1年尚未支付。
项目|期末余额|期初余额
应付广告及营销市场费用|1,139,397,661|1,227,839,416
应付运费|492,560,315|406,890,780
应付押金、保证金|285,564,600|285,446,496
应付租赁费|43,147,994|14,604,628
应付修理费|28,327,958|21,367,222
其他|623,082,051|561,131,296
合计|2,612,080,579|2,517,279,838
于2022年12月31日,除应付押金、保证金外无账龄超过一年的其他应付款(2021年12月31日:除应付押金、保证金外无账龄超过一年的其他应付款)。
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|766,033,335|
1年内到期的租赁负债|256,193,509|259,230,410
1年内到期的固定股利|11,206,402|10,075,643
合计|1,033,433,246|269,306,053
31、其他流动负债
项目|期末余额|期初余额
待转销项税额|120,168,123|114,906,982
合计|120,168,123|114,906,982
32、长期借款
项目|期末余额|期初余额
抵押借款|736,033,335|678,454,118
保证借款|225,239,375|225,000,000
信用借款|6,550,000|6,550,000
减:抵押借款|-736,033,335|
减:保证借款|-30,000,000|
合计|201,789,375|910,004,118
于2022年12月31日,银行抵押借款736,033,335元(2021年12月31日:678,454,118 元)系由本集团账面价值约为1,188,591,485 元(原价1,393,550,666元)的固定资产作抵押(附注七
(13)),利息每月支付一次,本金应于2023年10月1日偿还。
于2022年12月31日,银行保证借款225,239,375元(2021 年12月31日:225,000,000元)由本公司及江苏银宝控股集团有限公司按照持股比例提供担保,利息每季度支付一次,本金
30,000,000元应于2023年偿还,本金45,000,000元应于2024年偿还,本金60,000,000 元应于2025年偿还,本金90,000,000元应于2026年偿还。
于2022年12月31日,长期借款中人民币231,789,375 元为固定利率借款,人民币736,033,335元系基于BKBM加成一定参数的浮动利率借款。长期借款的利率区间为0%至4.05% (2021 年12月31日:0%至4.05%)。
33、应付债券
项目|期末余额|期初余额
 SML010 无抵押次级企业债券|788,706,630|774,898,188
合计|788,706,630|774,898,188
债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|按面值计提利息|溢折价摊销|本期偿还|汇兑损益|期末余额
 SML010无抵押次级企业债券|1新西兰元|2019年12 月18日|5年|827,442,000|774,898,188|||||13,808,442|788,706,630
合计|/|/|/|827,442,000|774,898,188|||||13,808,442|788,706,630
注:于2019年12月18日,本公司之子公司新莱特发行代码为SML010的无抵押次级企业债券,发行规模为新西兰元1.8 亿元,发行期限为5年,发行利率为固定年利率3.83%,发行所得资金用于归还部分新莱特原有的银行债务、构建资产和日常经营。
项目|期末余额|期初余额
租赁负债|1,059,191,735|1,699,427,061
减:一年内到期的非流动负债(附注七(30))|-256,193,509|-259,230,410
合计|802,998,226|1,440,196,651
(1)于2022年12月31日,本集团已签订但尚未开始执行的租赁合同相关的租赁付款额为39,491,600元(2021年12月31日:11,923,470元)。
(2)于2022年12月31日,本集团按新租赁准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁合同的未来最低应支付租金分别为53,076,236元和55,010元(2021年12月31日:8,517,020 元和302,155元),均为一年内支付。
项目|期末余额|期初余额
长期应付款|19,680,863|26,742,844
合计|19,680,863|26,742,844
项目|期末余额|期初余额
应付固定股利|29,884,065|35,654,259
股权激励款(注)|193,200|193,200
其他|810,000|971,028
减:一年内到期的固定股利(附注七(30))|-11,206,402|-10,075,643
合计|19,680,863|26,742,844
注1:系根据《光明乳业股份有限公司A股限制性股票激励计划(二期)(草案修订稿)》收到的限制性股票激励对象缴纳的限制性股票认购款。如果限制性股票达到解锁条件,上述股权激励款将自动转化为解锁对价,如未达到解锁条件,则将返还给激励对象。根据2017年7月24日召开的
2017年第一次临时股东大会决议,本公司决定回购并注销未满足解锁条件的员工股权激励限售股。截至2022年12月31日,原激励对象刘明刚持有的18,400 股(人民币193,200元)限制性股票因其个人原因无法办理回购注销手续,本公司将于条件允许时向刘明刚进行回购。
项目|期初余额|期末余额|形成原因
租赁厂房装修复原义务|10,870,427|10,715,141|新莱特处置厂房的资产弃置义务
合计|10,870,427|10,715,141|/
37、递延收益
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|482,072,609|152,364,010|132,169,001|502,267,618|形成资产/收益的政府补助
合计|482,072,609|152,364,010|132,169,001|502,267,618|/
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|冲减固定资产|冲减成本费用|计入其他收益|期末余额|与资产相关/与收益相关
股份公司购置新办公楼补助(1)|411,090,053|||||411,090,053|与资产相关
股份公司-技术中心-上海乳业生物工程技术研究中心|3,990,000|||||3,990,000|与资产相关
粮改饲政|6,445,495|5,026,337||9,116,229||2,355,603|与收益
府补助|||||||相关
企业扶持资金||50,883,767|||50,883,767||与收益相关
税收补助返还||5,756,501|||5,756,501||与收益相关
莫斯利安酸奶生产线技术改造项目||10,000,000|10,000,000||||与资产相关
上海制造品牌||10,000,000||||10,000,000|与资产相关
金山都市现代农业发展项目补贴||17,538,700||||17,538,700|与资产相关
粪污资源化利用项目补贴|2,935,126||1,711,229|322,144||901,753|与资产相关
稳岗补贴||7,975,321|||7,975,321||与收益相关
种畜禽生产性能测定项目|1,000,000|4,685,000||5,071,325||613,675|与收益相关
现代乳业关键技术项目||6,500,000||||6,500,000|与资产相关
土地配肥改良||3,648,695||3,648,695|||与收益相关
水稻综合补贴||3,128,290||3,128,290|||与收益相关
其他|56,611,935|27,221,399|17,455,403|16,022,232|1,077,865|49,277,834|与资产/收益相关
合计|482,072,609|152,364,010|29,166,632|37,308,915|65,693,454|502,267,618|
注1:2019年,本公司与上海市闵行区虹桥镇动拆迁办公室(以下简称“动拆迁办公室”)签订了关于非居住房屋协商搬迁补偿协议,约定本公司自吴中路578号搬离后的补偿总价为822,180,105元。于2020年6月16日本公司与动拆迁办公室签订了补充协议,约定以补偿总价中除补偿停产停业损失67,212,382元、奖励费74,743,646元外,其余款项应当全部用于本公司购置新办公楼,截止2022年12月31日,本公司已收到补助人民币411,090,053 元。
政府补助项目|种类|本年计入损益或冲减成本的金额|本年计入损益或冲减相关成本的列报项目
企业扶持基金|与收益相关|50,883,767|其他收益
粮改饲政府补助|与收益相关|9,116,229|营业成本
稳岗补贴|与收益相关|7,975,321|其他收益
税收返还补助|与收益相关|5,756,501|其他收益
种畜禽生产性能测定项目|与收益相关|5,071,325|营业成本
土地配肥改良|与收益相关|3,648,695|营业成本
水稻综合补贴|与收益相关|3,128,290|营业成本
防疫补贴|与收益相关|225,512|其他收益
其他计入其他收益的政府补助|与收益相关|852,353|其他收益
其他冲减营业成本的政府补助|与资产/收益相关|50,178,740|营业成本
合计||136,836,733|
项目|期末余额|期初余额
少数股东卖出期权|510,115,880|498,919,144
合计|510,115,880|498,919,144
其他说明:2021年10月21 日,本公司与湖州福昕商务合伙企业(有限合伙)、湖州辰丰商务合伙企业(有限合伙)、青海宁达创业投资有限责任公司、上海杉蓝投资管理中心(有限合伙)、谢先兴、杨虹仙、王惠娟和冯涛签订了《关于青海小西牛生物乳业股份有限公司的股份转让协议》(以下简称“转让协议”),以人民币611,869,873元的对价购买上述股东持有的小西牛60%的股权。根据协议约定,在业绩承诺期满后,本公司可以拥有购买选择权,即有权按照协议约定转让价格向湖州启瑞商务合伙企业(有限合伙)(以下简称“湖州启瑞”)购买剩余40%小西牛股份,湖州启瑞不得拒绝出售(“买入期权”),同时,湖州启瑞拥有出售选择权,即有权按照协议约定转让价格向本公司出售剩余40%小西牛股份,本公司不得拒绝购买(“卖出期权”)。2021年12 月9日,本集团完成对小西牛60%股权的收购,于收购日本集团将卖出期权按照协议约定未来不同盈利区间利润的实现可能性对应的转让价格折现后金额计入其他非流动负债及资本公积,2022 年1-12月因该期权公允价值变动导致其他非流动负债金额增加11,196,736 元。
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|1,378,640,863||||||1,378,640,863
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|3,428,686,359|||3,428,686,359
其他资本公积||||
少数股东卖出期权|-498,919,144|||-498,919,144
以权益结算的股份支付本公司|114,121|||114,121
购买少数股东股权||2,764,693||2,764,693
以权益结算的股份支付-新莱特|3,588,002|509,572||4,097,574
原制度资本公积转入|23,017,818|||23,017,818
同一控制下企业合并|-37,162,324|||-37,162,324
合计|2,919,324,832|3,274,265||2,922,599,097
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
第二期股权激励|193,200|||193,200
合计|193,200|||193,200
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益|-218,990,433|-1,233,589|||-3,275,112|-4,508,701|39,418,459|-223,499,134
其中:权益法下可转损益的其他综合收益||||||||
现金流量套期储备|-36,066,188|11,974,270|||-3,275,112|8,699,158|13,600,657|-27,367,030
外币财务报表折算差额|-182,924,245|-13,207,859||||-13,207,859|25,817,802|-196,132,104
其他综合收益合计|-218,990,433|-1,233,589|||-3,275,112|-4,508,701|39,418,459|-223,499,134
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|677,183,645|12,136,787||689,320,432
合计|677,183,645|12,136,787||689,320,432
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程,本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金,当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时,可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损,或者增加股本。经董事会决议,本公司2022年按净利润的8.34%提取法定盈余公积金12,136,787元(2021年度:64,939,890元)。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|3,104,693,631|2,804,400,774
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||-31,186,476
调整后期初未分配利润|3,104,693,631|2,773,214,298
加:本期归属于母公司所有者的净利润|360,688,178|592,337,225
减:提取法定盈余公积|12,136,787|64,939,890
应付普通股股利|220,582,538|195,918,002
期末未分配利润|3,232,662,484|3,104,693,631
2021年度,由于首次执行新租赁准则调整2021年年初未分配利润31,186,476元。
根据2022年3月25日董事会决议,本公司向全体股东派发现金股利,每股人民币0.16元,按已发行股份1,378,640,863股计算,共计220,582,538元。
根据2023年3月17日董事会决议,董事会提议本公司向全体股东派发现金股利,每股人民币0.08元,按已发行股份1,378,640,863 股计算,拟派发现金股利共计110,291,269 元,上述提议尚待股东大会批准(附注十五(2))。
45、营业收入和营业成本
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|27,841,336,780|22,618,313,780|28,799,966,913|23,509,110,402
其他业务|373,571,256|333,740,134|406,025,602|337,195,109
合计|28,214,908,036|22,952,053,914|29,205,992,515|23,846,305,511
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1,062,146,227元,其中:1,062,146,227元预计将于2023年度确认收入
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|26,916,768|26,370,238
印花税|22,081,328|26,011,375
教育费附加|23,148,566|24,318,456
房产税|15,503,768|22,232,816
土地使用税|4,051,760|4,184,610
车船使用税|119,993|57,435
其他|915,930|442,310
合计|92,738,113|103,617,240
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬费用|1,495,900,387|1,515,513,693
广告费|813,786,146|946,611,450
营销类费用|563,973,947|654,080,522
仓储费|172,517,780|129,119,981
折旧费和摊销费用|73,141,195|77,202,396
使用权资产折旧费|58,701,267|40,179,554
租赁费|38,473,522|51,647,941
耗用的外购商品、原材料和委托加工材料等|22,962,428|20,065,065
其他|234,109,261|215,103,797
合计|3,473,565,933|3,649,524,399
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬费用|554,153,507|503,923,284
咨询费|63,334,743|64,480,558
折旧费和摊销费用|44,070,450|42,374,233
警卫消防费|23,314,129|23,947,512
租赁费|6,522,766|5,401,920
使用权资产折旧费|1,821,302|1,300,233
股权激励成本摊销|1,306,259|1,084,664
其他|183,863,651|171,503,173
合计|878,386,807|814,015,577
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬费用|48,107,736|35,832,095
研发材料|10,701,171|31,900,490
折旧费和摊销费用|6,931,448|4,716,516
使用权资产折旧费|2,900,012|4,367,432
其他|16,021,165|12,442,900
合计|84,661,532|89,259,433
项目|本期发生额|上期发生额
借款利息支出|117,487,353|74,634,219
加:租赁负债利息支出|67,804,042|42,116,197
减:资本化利息|-25,407,428|-6,815,712
减:利息收入|-39,270,847|-31,562,622
汇兑损益|10,443,632|6,740,654
其他|26,865,028|28,588,373
合计|157,921,780|113,701,109
项目|本期发生额|上期发生额
政府补助||
企业扶持基金|50,883,767|43,407,691
稳岗补贴|7,975,321|1,139,096
税收返还补助|5,756,501|10,301,903
防疫补贴|225,512|403,718
其他|852,353|1,600,720
合计|65,693,454|56,853,128
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|-8,276,473|-4,682,635
处置长期股权投资产生的投资收益|-6,076,731|
其他||54,987
合计|-14,353,204|-4,627,648
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产—||
交易性权益工具投资|312,011|
其他非流动金融资产|3,989,978|
其他非流动负债|-11,196,736|
合计|-6,894,747|
项目|本期发生额|上期发生额
应收账款坏账(损失)/转回|-35,010,221|59,315,879
其他应收款坏账(损失)/转回|93,877,047|-15,062,700
合计|58,866,826|44,253,179
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|120,688,802|91,934,536
三、长期股权投资减值损失||
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失|50,902,402|788,342
合计|171,591,204|92,722,878
项目|本期发生额|上期发生额
固定资产处置利得|33,907,765|63,540,191
合计|33,907,765|63,540,191
57、营业外收入
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|18,038,042|22,020,997|18,038,042
其中:固定资产处置利得|275,811|662,689|275,811
生物资产淘汰利得|17,762,231|21,358,308|17,762,231
无法支付的应付款|5,149,033|25,725,720|5,149,033
其他|17,236,488|34,985,319|17,236,488
合计|40,423,563|82,732,036|40,423,563
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|57,949,254|19,012,188|57,949,254
其中:固定资产处置损失|1,102,310|1,783,157|1,102,310
生物资产淘汰损失|56,846,944|17,229,031|56,846,944
对外捐赠|16,818,348|8,232,673|16,818,348
其他|8,960,132|12,448,846|8,960,132
合计|83,727,734|39,693,707|83,727,734
59、所得税费用
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|77,417,514|6,710,887
递延所得税费用|29,330,228|126,299,087
合计|106,747,742|133,009,974
项目|本期发生额
利润总额|497,904,676
按法定/适用税率计算的所得税费用|124,476,169
研发费用、残疾人工资加计扣除|-10,142,744
子公司适用不同税率的影响|-8,059,559
农牧产品免税项目|-72,958,440
非应税收入的影响|-7,047,250
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|7,729,876
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-88,431,279
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|141,890,549
调整以前期间所得税的影响|19,290,420
所得税费用|106,747,742
60、其他综合收益
√适用□不适用详见附注(七)42。
61、现金流量表项目
项目|本期发生额|上期发生额
收回联营企业经营性往来|6,773,557|210,793,350
与收益/资产相关的政府补助|152,364,010|85,907,550
利息收入|39,270,847|31,562,622
其他|24,556,866|16,321,912
合计|222,965,280|344,585,434
项目|本期发生额|上期发生额
支付的各项管理费用、销售费用|2,119,668,042|2,396,823,654
银行手续费|26,865,028|28,588,373
购买碳排放权支付的现金|13,152,052|20,701,699
其他|24,753,560|13,233,238
合计|2,184,438,682|2,459,346,964
项目|本期发生额|上期发生额
支付租金|323,171,969|334,110,706
支付少数股东股权收购款|3,571,767|-
合计|326,743,736|334,110,706
62、现金流量表补充资料
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|391,156,934|566,893,573
加:资产减值准备|171,591,204|92,722,878
信用减值损失|-58,866,826|-44,253,179
固定资产折旧|773,698,940|731,238,713
生产性生物资产折旧|183,742,095|161,718,228
无形资产摊销|33,211,996|13,714,210
长期待摊费用摊销|13,315,382|8,850,122
使用权资产摊销|318,317,208|264,726,611
股权激励费用摊销|1,306,259|1,084,664
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|-33,907,765|-63,540,191
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|39,911,212|-3,008,809
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|6,894,747|
财务费用(收益以“-”号填列)|163,228,274|55,651,314
投资损失(收益以“-”号填列)|14,353,204|4,627,648
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-29,913,931|117,236,254
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|59,244,159|8,333,827
存货的减少(增加以“-”号填列)|-1,204,111,841|-248,063,449
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-104,912,077|91,814,583
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|-67,384,042|299,338,331
尚未结算的套期工具的增加|-3,737,804|-604,168
经营活动产生的现金流量净额|667,137,328|2,058,481,160
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
以权益结算的股份支付|1,306,259|1,084,664
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|2,648,729,919|3,203,113,341
减:现金的期初余额|3,203,113,341|2,961,051,717
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|-554,383,422|242,061,624
项目|期末余额|期初余额
一、现金|2,648,729,919|3,203,113,341
其中:库存现金|479,095|101,946
可随时用于支付的银行存款|2,648,250,824|3,203,011,395
可随时用于支付的其他货币资金||
二、现金等价物||
其中:三个月内到期的债券投资||
三、期末现金及现金等价物余额|2,648,729,919|3,203,113,341
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
项目|期末账面价值|受限原因
固定资产|222,696,210|银行借款抵押
无形资产|25,957,548|银行借款抵押
合计|248,653,758|/
于2022年12月31日,账面价值约为1,188,591,485元(原价1,393,550,666元)(2021年12月31日:账面价值约为1,450,949,740元(原价1,622,923,904元))的房屋及建筑物作为
736,033,335元的一年内到期的长期借款(2021年12月31日:678,454,118元)(附注七(30))的抵押物。账面价值约为103,837,062元(原价:127,893,284元)(2021年12月31日:账面价值约为144,018,905元(原价:144,427,900元))的房屋及建筑物和机器设备作为40,038,889元的短期借款(2021年12月31日:60,000,000元)(附注七(22))的抵押物。
于2022年12月31日,账面价值为25,957,548元(原价为26,600,000 元)(2021 年12 月31日:账面价值为26,550,580元(原价为26,600,000元))的土地使用权,作为40,038,889 元短期借款(2021年12 月31日:40,000,000元)(附注七(22))的抵押物。
于2022年12月31日,无生产性生物资产作为短期借款的抵押物。2021年12 月31日:账面价值约61,379,710元的生产性生物资产作为25,112,979 元的短期借款(附注七(22))的抵押物。
64、外币货币性项目
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|||
其中:美元|6,948,011|6.96|48,390,116
港币|22,016|0.89|19,666
澳元|982,192|4.71|4,629,856
谢克尔|1,877,679|1.98|3,717,053
新西兰元|20,127,095|4.42|88,885,278
应收账款|||
其中:美元|51,775,451|6.96|360,595,308
澳元|1,852,499|4.71|8,732,311
新西兰元|93,754,852|4.42|414,040,179
短期借款|||
其中:新西兰元|255,351,649|4.42|1,127,683,949
应付款项|||
其中:美元|9,172,487|6.96|63,882,703
澳元|410,074|4.71|1,933,007
新加坡元|7,200|5.18|37,318
英镑|8,500|8.39|71,350
新西兰元|321,842,969|4.42|1,421,322,922
其他应付款|||
其中:美元|147,306,470|6.96|1,025,930,640
一年内到期的非流动负债|||
其中:新西兰元|171,086,102|4.42|736,033,335
应付债券|||
其中:新西兰元|178,593,956|4.42|788,706,630
|||
|||
本公司之子公司新西兰新莱特及其下属子公司主要经营地位于新西兰,其经营所处的主要经济环境中的货币为新西兰元,因此以新西兰元作为记账本位币。
本公司之子公司光明乳业控股有限公司及光明乳业国际投资有限公司经营所处的主要经济环境中的货币为美元,因此以美元作为记账本位币。
Bright Dairy Israel Limited.经营所处的主要经济环境中的货币为谢克尔,因此以谢克尔作为记账本位币。
65、套期
新西兰元兑美元汇率范围现金流量套期
(1)利率互换合同
名义金额合计|到期日范围|掉期条款
新西兰元30,000,000 元|2024年7月31日至2025年10月31日|将借款按BKBM的浮动利率掉换为固定利率3.5075%至4.8675%
新莱特通过利率互换合约减低市场利率变动引起的现金流量变动风险(附注十(1))。
于2022年12月31日,上述合约中符合套期会计的运用条件的有效部分累计公允价值变动计入其他综合收益的余额为1,839,675元(附注七(42)),无效部分金额不重大。
(2)远期外汇合同
新莱特将购入的外汇远期合约指定为高度有效的套期工具,以管理与预期美元和澳元销售及美元采购有关的外汇风险敞口引起的现金流量变动风险。
新莱特采用主要条款比较法评价套期有效性,对于所签订的外币远期合约的条款与预期交易的条款吻合的外币远期合约,认为其高度有效。
名义金额合计|到期日范围|新西兰元兑美元汇率范围
以新西兰元卖出美元1,456,469,593元|2023 年1 月6 日至2024 年8月30日|0.5525至0.739
名义金额合计|到期日范围|新西兰元兑澳元汇率范围
以新西兰元卖出澳元10,560,885元|2023 年1 月6 日至2023 年9月1日|0.8809至0.9430
名义金额合计|到期日范围|新西兰元兑美元汇率范围
以新西兰元买入美元63,625,568元|2023 年1 月6 日至2023 年8月25日|0.5583至0.6985
名义金额合计|到期日范围|新西兰元兑欧元汇率范围
以新西兰元买入欧元463,409元|2023年1月20日|0.5994至0.6014
新莱特签订一系列购入/售出外币的外汇远期合同,对以固定价格买入原材料/卖出商品的极可能发生的预期交易的外汇风险引起的现金流量变动风险敞口进行套期(附注十(1))。
于2022年12月31日,上述合约中符合套期会计的运用条件的有效部分累计公允价值变动计入其他综合收益的余额为负25,941,877元(附注七(42)),无效部分金额不重大。
(3)乳制品商品期货
新莱特将卖出和买入的乳制品商品期货合约指定为高度有效的套期工具,以管理销售全脂奶粉和脱脂奶粉时市场价格下跌的风险引起的现金流量变动风险,以及采购生奶时价格上涨的风险引起的现金流量变动风险。
合约类型|到期日|买入数量(吨)|买入交易价格
卖出黄油|2023年4月30日|450|美元5,550至5,575元/吨
卖出脱脂牛奶|2023年2月23日|20|美元2,965元/吨
卖出脱脂奶粉|2023年4月30日|1,389|美元3,050至3,700元/吨
新莱特通过卖出商品期货合约来降低销售全脂奶粉和脱脂奶粉的价格下跌风险引起的现金流量变动风险,并通过买入乳制品商品期货合约来降低采购生奶的价格上涨风险引起的现金流量变动风险(附注十(1))。
于2022年12月31日,上述合约中符合套期会计的运用条件的有效部分累计公允价值变动计入其他综合收益的余额为负3,264,828元(附注七(41)),无效部分金额不重大。
现金流量套期储备|
2022年1月1日的余额|-36,066,188
计入其他综合收益的金额|
现金流量套期—利率风险引起的现金流量变动|
风险|
利率互换合同公允价值变动的有效部分|4,211,079
所得税|-1,179,102
现金流量套期—外汇风险引起的现金流量变动风险|
远期外汇合约公允价值变动的有效部分|7,485,749
所得税|-2,018,326
现金流量套期—价格风险引起的现金流量变动风险|
乳制品商品期货公允价值变动的有效部分|277,442
所得税|-77,684
2022年12月31 日的余额|-27,367,030
66、政府补助
详见附注七(37)、(51)。
67、其他
本公司之全资子公司光明牧业有限公司(“光明牧业”)于2022年7月1日以现金8,000,000元出资设立了全资子公司滁州光明牧业生态智慧牧场有限公司(“滁州光明”)。
本公司之子公司上海达能保鲜乳制品有限公司于2022 年10月20日完成税务工商注销,天津光明优加乳品销售有限公司于2022年11月2日完成税务工商注销,福粤光明乳品有限公司于2022年11月1日完成税务工商注销。
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
呼伦贝尔光明乳品有限公司(“呼伦贝尔光明”)|中国|内蒙古鄂温克旗|乳品加工、销售|51|49|投资设立
上海光明随心订电子商务有限公司(“随心订电子”)|中国|上海|网站开发、经营和服务|70|30|投资设立
南京光明乳品有限公司(“南京光明”)|中国|南京|乳品加工、销售|95|0|投资设立
北京光明健能乳业有限公司("北京健能”)|中国|北京|乳品加工、销售|90|10|投资设立
广州光明乳品有限公司(“广州光明”)|中国|广州|乳品加工、销售|90|10|投资设立
光明乳业(泾阳)有限公司(“泾阳光明”)|中国|泾阳|乳品加工、销售|90|10|投资设立
上海光明奶酪黄油有限公司(“上海奶酪黄油”)|中国|上海|商品销售|85|15|投资设立
上海光明乳品经营有限公司(“上海乳品经营”)|中国|上海|商品销售|75|25|投资设立
上海光明领鲜物流有限公司(“领鲜物流”)|中国|上海|物流、运输|100|0|投资设立
光明牧业有限公司(“光明牧业”)|中国|上海|外购、自产鲜奶|100|0|投资设立
中卫光明生态智慧牧场有限公司(“中卫牧场”)|中国|中卫|奶牛养殖|0|100|投资设立
阜阳光明生态智慧牧场有限公司(“阜阳牧场”)|中国|阜阳|奶牛养殖|0|100|投资设立
滑县光明生态示范奶牛养殖有限公司(“滑县牧场”)|中国|滑县|奶牛养殖|0|100|投资设立
富裕光明生态示范奶牛养殖有限公司|中国|齐齐哈尔|奶牛养殖|0|100|投资设立
德州光明生态示范奶牛养殖有限公司|中国|德州|奶牛养殖|0|100|投资设立
武汉光明生态示范奶牛场有限公司|中国|武汉|奶牛养殖|0|100|投资设立
滑县光明牧业饲料有限公司|中国|滑县|生产加工销售反刍饲料|0|100|投资设立
上海光明荷斯坦饲料有限公司|中国|上海|生产加工销|0|100|投资设立
|||售反刍饲料|||
江苏申牛牧业有限公司|中国|盐城|奶牛养殖|0|100|投资设立
上海鼎健饲料有限公司|中国|上海|生产加工销售反刍饲料|0|100|投资设立
天津光明牧业有限公司|中国|天津|奶牛养殖|0|100|投资设立
山东申牛牧业有限公司|中国|济南|奶牛养殖|0|100|投资设立
上海光明荷斯坦农牧科技有限公司|中国|上海|农牧科技领域内技术开发|0|100|投资设立
富裕县光明哈川奶牛饲养专业合作社|中国|齐齐哈尔|奶牛养殖|0|100|投资设立
河南申瑞牛业有限公司|中国|滑县|肉牛养殖|0|55|投资设立
上海奶牛育种中心有限公司|中国|上海|生产销售公牛、胚胎|0|51|投资设立
陕西秦申金牛育种有限公司|中国|西安|种公牛饲养|0|51|投资设立
浙江光明牧业有限公司|中国|金华|奶牛养殖|0|51|投资设立
内蒙古天和荷斯坦牧业有限公司(“内蒙古天和”)|中国|呼和浩特|奶牛养殖|0|45|投资设立
内蒙古蒙元和牛肉业有限公司|中国|鄂托克旗|肉牛养殖|0|45|投资设立
上海光明乳业销售有限公司(“上海光明销售”)|中国|上海|食品批发、实业投资|90|0|投资设立
北京光明健康乳业销售有限公司(“北京健康销售”)|中国|北京|乳品批发|20|80|投资设立
杭州光明乳业销售有限公司(“杭州销售”)|中国|杭州|乳品批发|20|80|投资设立
合肥光明乳业销售有限公司(“合肥销售”)|中国|合肥|乳品批发|20|80|投资设立
光明乳业国际投资有限公司(“光明投资”)|中国|香港|投资|100|0|投资设立
西安光明乳业销售有限公司(“西安销售”)|中国|西安|乳品批发|20|80|投资设立
南京光明乳业销售有限公司(“南京销售”)|中国|南京|乳品批发|20|80|投资设立
广州光明乳业销售有限公司(“广州销售”)|中国|广州|乳品批发|20|80|投资设立
成都光明乳业有限公司(“成都光明”)|中国|成都|乳品加工、销售|90|10|投资设立
济南光明乳业销售有限公司(“济南销售”)|中国|济南|乳品批发|20|80|投资设立
沈阳光明乳业销售有限公司(“沈阳销售”)|中国|沈阳|乳品批发|20|80|投资设立
黑龙江光明佳原乳品有限公司(“黑龙江佳原”)|中国|佳木斯|乳品加工、销售|0|100|投资设立
黑龙江光明优幼营养品有限公司(“黑龙江优幼”)|中国|齐齐哈尔|乳品加工、销售|0|100|投资设立
新疆阿勒泰光明乳业有限公司(“新疆阿勒泰”)|中国|阿勒泰|乳品加工、销售|0|100|非同一控制下的企业合并
黑龙江省光明松鹤乳品有限责任公司(“黑龙江光明”)|中国|齐齐哈尔|乳品加工、销售|90|10|非同一控制下的企业合并
天津光明梦得乳品有限公司(“天津光明”)|中国|天津|乳品加工、销售|60|0|非同一控制下的企业合并
北京光明健康乳业有限公司(“北京健康”)|中国|北京|乳品加工、销售|80|0|非同一控制下的企业合并
武汉光明乳品有限公司(“武汉光明”)|中国|武汉|乳品加工、销售|84|0|非同一控制下的企业合并
湖南光明乳品有限公司(“湖南光明”)|中国|长沙|乳品加工、销售|60|40|非同一控制下的企业合并
郑州光明乳业有限公司(“郑州光明”)|中国|郑州|乳品加工、销售|60|40|非同一控制下的企业合并
光明乳业(德州)有限公司(“德州光明”)|中国|德州|乳品加工、销售|51|0|非同一控制下的企业合并
上海永安乳品有限公司(“永安乳品”)|中国|上海|乳品加工、销售|50|50|非同一控制下的企业合并
上海乳品四厂有限公司(“乳品四厂”)|中国|上海|乳品加工、销售|82|0|非同一控制下的企业合并
上海市星火农场汽车修理站|中国|上海|再生橡胶零件制造|0|100|非同一控制下的企业合并
光明乳业控股有限公司|开曼群岛|开曼群岛|投资|0|100|投资设立
新莱特|新西兰|新西兰|乳品加工、销售|0|39|非同一控制下企业合并
 Bright Dairy Isreal Limited(“以色列光明”)|中国|以色列|投资|100|0|投资设立
 Synlait Milk Finance Limited|新西兰|新西兰|金融服务|0|39|非同一控制下企业合并
 The New Zealand Dairy Company Limited|新西兰|新西兰|乳品加工、销售|0|39|非同一控制下企业合并
中卫光明生态农业发展有限公司(以下简称"中卫生态")|中国|宁夏|奶牛养殖|0|100|投资设立
Eighty Nine Richard Pearse Drive Limited(i)|新西兰|新西兰|乳品加工、销售|0|39|非同一控制下企业合并
新来特商务咨询(上海)有限公司|中国|上海|商务咨询|0|39|非同一控制下企业
||||||合并
 Dairyworks Limited|新西兰|新西兰|乳品加工、销售|0|39|非同一控制下企业合并
 Synlait Milk (Holdings) No.1 Limited|新西兰|新西兰|乳品加工、销售|0|39|非同一控制下企业合并
 Synlait Milk (Dunsandel Farms) Limited|新西兰|新西兰|乳品加工、销售|0|39|非同一控制下企业合并
上海光明乳业国际贸易有限公司(“上海国际贸易”)|中国|上海|进出口贸易|100|0|投资设立