TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
类别|使用寿命|摊销方法|备注
土地使用权|土地使用权有效期|直线法|无净残值
专有技术|不超过10 年|直线法|无净残值
技术许可|10 年|直线法|无净残值
软件|不超过5 年|直线法|无净残值
采矿权之摊销采用产量法,探矿权在没有开采之前不进行摊销,转入采矿权开采后按照产量法进行摊销。
无形资产计提资产减值方法见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”“18、长期资产减值”
17、研究开发支出
开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,
包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
18、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产和商誉的资产减值,按以下方法确定:
就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组
组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。
本公司预计负债主要是计提的售后综合服务费以及销售返利。
售后综合服务费:目前本公司与客户签订的动力电池系统、储能系统销售合同带有质保条款,在公司承诺的售后服务期限内,不论市场价格指数如何变动,公司需要承担已售出产品的维修责任。公司根据可能产生最大损失的最佳估计数确认预计负债。
销售返利:本公司与部分客户签订带有返利的合同条款,公司根据合同约定的返利条款确认预计负债。
22、股份支付
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值。
在货物发运给客户或提供服务,经客户验收并取得其他收货凭据时,确认为收入。
对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助,用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,计入当期损益;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务,采用一致的方法处理。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
27、安全生产费用及维简费
本公司根据有关规定,按财资[2022]136 号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》,提取安全生产费用,按原矿产量提取维简费。
28、回购股份
本公司回购的股份在注销或者转让之前,作为库存股管理,回购股份的全部支出转作库存股成本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益,回购、转让或注销本公司股份时,不确认利得或损失。
29、限制性股票
30、套期会计
4套期关系不再满足运用套期会计方法的其他条件。
现金流量套期,是指对现金流量变动风险进行的套期。该现金流量变动源于与已确认资产或负债、极可能发生的预期交易,或与上述项目组成部分有关的特定风险,且将影响企业的损益。
套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分,作为现金流量套期储备,计入其他综合收益。属于套期无效的部分(即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失),计入当期损益。
对于现金流量套期,被套期项目为预期交易,且该预期交易使本公司随后确认一项非金融资产或非
金融负债的,或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时,本公司将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入该资产或负债的初始确认金额。
当本公司对现金流量套期终止运用套期会计时,若被套期的未来现金流量预期仍然会发生的,在其他综合收益中确认的累计现金流量套期储备的金额予以保留,直至预期交易实际发生时,再按上述现金流量套期的会计政策处理。如果被套期的未来现金流量预期不再发生的,在其他综合收益中确认的累计现金流量套期储备的金额从其他综合收益中转出,计入当期损益。被套期的未来现金流量预期不再极可能发生但可能预期仍然会发生,在预期仍然会发生的情况下,累计现金流量套期储备的金额予以保留,直至预期交易实际发生时,再按上述现金流量套期的会计政策处理。
31、租赁
使用权资产的会计政策见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”“32、使用权资产”。
对于短期租赁,本公司将租赁期不超过12 个月的租赁选择采用上述简化处理方法。
经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关
的初始直接费用应当资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
32、使用权资产
(3)使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法
使用权资产的减值方法见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”“18、长期资产减值”。
33、重要会计政策和会计估计变更
税种|计税依据|税率(%)
增值税|应纳税增值额|13、9、6
城市维护建设税|实际缴纳的流转税额|7、5
教育费附加|实际缴纳的流转税额|3
地方教育费附加|实际缴纳的流转税额|2
企业所得税|应纳税所得额|注
纳税主体名称|所得税税率(%)
 Contemporary Amperex Technology Holding LLC BELGRADE(Serbia) (塞尔维亚时代新能源科技有限公司)等注册于塞尔维亚的公司|15
 Contemporary Amperex Technology (Hong Kong)Limited(香港时代新能源科技有限公司)等注册于香港的公司|8.25、16.5
 Contemporary Amperex Technology Canada Limited(加拿大时代新能源科技有限公司)等注册于加拿大的公司|18.5-27
 Contemporary Amperex Technology USA Inc.(美国时代新能源科技有限公司)等注册于美国的公司|21-25.74
 Contemporary Amperex Technology Hungary Projekt Menedzsment Korlátolt FelelősségűTársaság(宁德时代新能源科技(匈牙利)项目管理有限责任公司)|11.3
 CATL Investment International PTE. LTD.(宁德时代国际投资有限公司)等注册于新加坡的公司|17
Contemporary Amperex Technology Japan KK.(日本时代新能源科技株式会社)|30.62
 Contemporary Amperex Technology Luxembourg S.à.r.l.(卢森堡时代新能源科技有限公司)|24.94
 Contemporary Amperex Technology GmbH(德国时代新能源科技有限公司)等注册于德国的公司|30.525-32.975
 PT Indonesia Puqing Recycling Technology(印尼普青循环科技有限公司)等注册于印度尼西亚的公司|22
 Contemporary Amperex Technology Mexico, S.A. DE C.V.(墨西哥时代新能源科技有限公司)|30
 Brunp-CATL (Argentina) S.A.(阿根廷邦普时代有限公司)|25-35
 Contemporary Ruiding Development Limited(时代瑞鼎发展有限公司)等注册于英属维尔京群岛的公司|0
(1)本公司及部分子公司被认定为高新技术企业,根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等相关规定,企业所得税税率享受减按15%的优惠政策,详见下表:
序号|公司名称|实际执行税率(%)|优惠期间
1|本公司(注2)|15|2020-2022 年
2|广东邦普循环科技有限公司|15|2022-2024 年
3|湖南邦普循环科技有限公司(注1)|15|2022-2024 年
4|湖南邦普汽车循环有限公司(注2)|15|2020-2022 年
5|苏州安驰控制系统有限公司(注2)|15|2020-2022 年
6|湖北宜化江家墩矿业有限公司(注2)|15|2020-2022 年
7|屏南时代新材料技术有限公司|15|2022-2024 年
8|时代一汽动力电池有限公司|15|2022-2024 年
注1:根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十九条的规定,子公司湖南邦普以《资源综合利用企业所得税优惠目录》规定的资源作为主要原材料生产产品取得的收入,减按90%计入收入总额。
注2:本公司高新技术企业证书将于2023 年12 月1 日到期,湖南邦普汽车高新技术企业证书将于2023 年9 月11 日到期,苏州安驰高新技术企业证书将于2023 年12 月2 日到期,湖北宜化江家墩高新技术企业证书将于2023 年12 月2 日到期。目前上述单位已陆续准备向主管部门申请高新技术企业复审。
(2)《关于对电池、涂料征收消费税的通知》(财税(2015)16 号)有关规定,本公司及下属从事锂离子蓄电池生产、销售业务的子公司属于免征消费税的项目,享受免征消费税的优惠。
(3)子公司湖南邦普自2022 年3 月1 日起,销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务符合国家税务总局《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的相关规定,享受增值税即征即退政策,退税比率50%。
(4)根据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)、关于执行〈西部地区鼓励类产业目录〉有关所得税问题的公告》(国家税务总局公告2015 年第14 号)的规定,子公司青海时代、四川时代、新津时代、宜宾时代、时代吉利(四川)、金堂时代、贵州科技、眉山力泰公司享受减按15%税率征收企业所得税的优惠政策。
根据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020 年第23 号)的规定,子公司青海时代、四川时代、新津时代、宜宾时代、时代吉利(四川)、金堂时代、贵州科技、眉山力泰的企业所得税的优惠政策将延续至2030 年12 月31 日。
公司名称|实际执行税率(%)|优惠期间
青海时代新能源科技有限公司|15|2015 年1 月至2030 年12 月
四川时代新能源科技有限公司|15|2019 年10 月至2030 年12 月
成都市新津时代新能源科技有限公司|15|2021 年2 月至2030 年12 月
宜宾时代储能科技有限公司|15|2021 年3 月至2030 年12 月
时代吉利(四川)动力电池有限公司|15|2020 年9 月至2030 年12 月
成都金堂时代新材料科技有限公司|15|2021 年7 月至2030 年12 月
宁德时代(贵州)新能源科技有限公司|15|2021 年11 月至2030 年12 月
眉山时代力泰新材料科技有限公司|15|2022 年2 月至2030 年12 月
(5)根据香港新修订的税务条例,对于2018 年4 月1 日之后开始的课税年度,首200 万港币利润利得税税率为8.25%,超过200 万港币部分利润按照16.5%征税。
(6)根据印度尼西亚共和国财政部部长决定《关于向蓝天金属工业有限公司给予企业所得税减免优惠政策》,印尼蓝天金属工业有限公司享受自开始商业生产的纳税年度起10 年内主营业务减免100%企业所得税并免除第三方从印尼蓝天金属工业有限公司所取得收入中代扣代缴税款,上述减免到期后2 年内享受50%企业所得税减免。
(7)根据《财政部税务总局发展改革委工业和信息化部关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》(2020 年第45 号〉第三条、第五条、第六条、第七条、第八条、第九条,宁德时代润智软件科技有限公司属于国家鼓励的软件企业,自获利年度起,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。
(8)根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100 号),宁德时代润智软件科技有限公司销售其自行开发生产的软件产品,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|71.76|47.07
银行存款|15,838,292.98|7,639,325.33
其他货币资金|3,265,976.21|1,267,816.57
合计|19,104,340.95|8,907,188.97
其中:存放在境外的款项总额|888,961.81|297,585.76
1期末货币资金中,不作为现金流量表中的现金及现金等价物主要包括:保证金2,985,272.31 万元,质押存单50,969.10 万元,质押定期存款214,808.35 万元,按实际利率法计提的利息90,359.47 万元。
2期末除保证金2,985,272.31 万元,质押存单50,969.10 万元,质押定期存款214,808.35 万元外,不存在质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
项目|期末余额|期初余额
银行理财产品及结构性存款|198,132.81|136,397.29
合计|198,132.81|136,397.29
项目|期末余额|期初余额
套期工具|57,563.80|24,310.51
合计|57,563.80|24,310.51
其他说明:报告期内,公司开展套期保值业务,以金属远期和远期结售汇等合约做为套期工具,期末余额系金属远期和远期结售汇等合约的公允价值变动损益,详见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”“67、套期”。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|352,608.37|146,382.80
合计|352,608.37|146,382.80
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
银行承兑汇票|352,608.37|100.00%|||352,608.37|146,382.80|100.00%|||146,382.80
合计|352,608.37|100.00%|||352,608.37|146,382.80|100.00%|||146,382.80
其他说明:期末用于质押或担保的应收票据详见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”“65、所有权或使用权收到限制的资产”。
项目|期末已质押金额
银行承兑票据|352,608.37
合计|352,608.37
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|6,127,138.93|
商业承兑票据|10,000.00|
合计|6,137,138.93|
其他说明:银行承兑票据用于贴现和背书的承兑汇票是由信用等级较高的银行进行承兑;商业承兑票据为贴现方放弃商业汇票的追索权,信用风险和延期付款风险很小,并且票据相关的利率风险已转移给银行和贴现方。
类别|期末余额|||期初余额||
|账面余额|坏账准备|账面价|账面余额|坏账准备|账面价
|金额|比例|金额|计提比例|值|金额|比例|金额|计提比例|值
按单项计提坏账准备的应收账款|8,513.53|0.14%|8,513.53|100.00%||8,513.53|0.35%|8,513.53|100.00%|
按组合计提坏账准备的应收账款|5,971,190.05|99.86%|174,538.35|2.92%|5,796,651.69|2,435,254.81|99.65%|59,899.99|2.46%|2,375,354.82
其中:应收外部客户|5,971,190.05|99.86%|174,538.35|2.92%|5,796,651.69|2,435,254.81|99.65%|59,899.99|2.46%|2,375,354.82
合计|5,979,703.57|100.00%|183,051.88|3.06%|5,796,651.69|2,443,768.34|100.00%|68,413.52|2.80%|2,375,354.82
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
第一名|1,800.20|1,800.20|100.00%|预计无法收回
第二名|1,633.84|1,633.84|100.00%|预计无法收回
第三名|1,633.75|1,633.75|100.00%|预计无法收回
第四名|1,392.78|1,392.78|100.00%|预计无法收回
第五名|1,387.92|1,387.92|100.00%|预计无法收回
其他|665.04|665.04|100.00%|预计无法收回
合计|8,513.53|8,513.53||
名称|期初余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
第一名|1,800.20|1,800.20|100.00%|预计无法收回
第二名|1,633.84|1,633.84|100.00%|预计无法收回
第三名|1,633.75|1,633.75|100.00%|预计无法收回
第四名|1,392.78|1,392.78|100.00%|预计无法收回
第五名|1,387.92|1,387.92|100.00%|预计无法收回
其他|665.04|665.04|100.00%|预计无法收回
合计|8,513.53|8,513.53||
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1年以内|5,863,391.06|73,288.16|1.25%
1至2 年|10,880.28|4,331.72|39.81%
2至3 年|84,614.95|84,614.72|100.00%
3年以上|12,303.75|12,303.75|100.00%
合计|5,971,190.05|174,538.35|
名称|期初余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1年以内|2,329,461.23|25,774.80|1.11%
1至2 年|90,906.17|19,346.60|21.28%
2至3 年|3,183.56|3,089.42|97.04%
3年以上|11,703.85|11,689.17|99.87%
合计|2,435,254.81|59,899.99|
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|5,863,391.06
1至2 年|10,880.28
2至3 年|86,007.73
3年以上|19,424.50
合计|5,979,703.57
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
应收账款坏账准备|68,413.52|114,888.89||210.50|-40.04|183,051.88
合计|68,413.52|114,888.89||210.50|-40.04|183,051.88
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额1,663,210.45 万元,占应收账款期末余额合计数的比例27.81%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额16,558.65 万元。
项目|期末余额|期初余额
应收票据|1,901,605.48|650,398.49
减:其他综合收益-公允价值变动|5,034.02|1,760.41
合计|1,896,571.46|648,638.08
本公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书,故将该银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。于2022 年12 月31 日,本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险,不会因银行违约而产生重大损失。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1年以内|1,339,745.97|84.56%|620,524.45|95.96%
1年以上|244,582.47|15.44%|26,119.48|4.04%
合计|1,584,328.44||646,643.93|
其他说明:于2022 年12 月31 日,账龄超过一年的预付款主要是预付供应商未结算的款项。
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额803,726.73 万元,占预付款项期末余额合计数的比例50.73%。
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|867,837.99|311,490.96
合计|867,837.99|311,490.96
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
应收员工款项|40,875.65|42,994.50
应收保证金或押金|809,330.25|198,271.02
应收其他款项|29,075.66|81,930.76
合计|879,281.56|323,196.28
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|2.53||11,702.79|11,705.32
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期计提|13.97||3,000.00|3,013.97
本期转回|||3,278.07|3,278.07
本期核销|16.00|||16.00
其他变动|18.36|||18.36
2022 年12 月31 日余额|18.86||11,424.72|11,443.58
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|845,034.21
1至2 年|18,910.60
2至3 年|1,654.58
3年以上|13,682.17
合计|879,281.56
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他变动|
其他应收款坏账准备|11,705.32|3,013.97|3,278.07|16.00|18.36|11,443.58
合计|11,705.32|3,013.97|3,278.07|16.00|18.36|11,443.58
单位名称|转回或收回金额|收回方式
客户1|3,278.07|现金回款
合计|3,278.07|——
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
第一名|应收保证金或押金|644,265.68|1年以内|73.27%|
第二名|应收保证金或押金|60,000.00|1年以内|6.82%|
第三名|应收保证金或押金|30,000.00|1年以内|3.41%|
第四名|应收保证金或押金|20,433.05|1年以内|2.32%|
第五名|应收保证金或押金|14,191.76|1年以内|1.61%|
合计||768,890.49||87.45%|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|498,435.88|24,998.66|473,437.22|812,939.12|15,578.92|797,360.19
在产品|62,728.51||62,728.51|35,511.74|0.00|35,511.74
库存商品|2,966,223.89|375,739.59|2,590,484.30|1,930,581.76|222,850.41|1,707,731.35
周转材料|21,207.12|315.45|20,891.67|6,280.60|58.30|6,222.30
合同履约成本|131,795.48|469.06|131,326.42|103,387.89|0.00|103,387.89
发出商品|2,984,191.06|50,831.11|2,933,359.94|839,521.20|15,870.72|823,650.49
自制半成品|772,228.70|42,493.40|729,735.29|438,427.79|20,513.88|417,913.91
委托加工物资|736,734.24|11,807.72|724,926.52|134,928.62|6,737.30|128,191.32
合计|8,173,544.88|506,655.00|7,666,889.88|4,301,578.72|281,609.53|4,019,969.19
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|15,578.92|9,960.84||541.11||24,998.66
在产品||||||
库存商品|222,850.41|159,876.61||6,987.43||375,739.59
周转材料|58.30|257.15||||315.45
合同履约成本||469.06||||469.06
发出商品|15,870.72|55,634.79||20,674.39||50,831.11
自制半成品|20,513.88|22,016.43||36.91||42,493.40
委托加工物资|6,737.30|5,070.42||||11,807.72
合计|281,609.53|253,285.30||28,239.84||506,655.00
存货种类|确定可变现净值/剩余对价与将要发生的成本的具体依据|本期转回或转销存货跌价准备/合同履约成本减值准备的原因
原材料|预计售价减去至完工时预计将要发生的成本及税费后的金额|领用或者销售结转
周转材料|预计售价减去至完工时预计将要发生的成本及税费后的金额|
库存商品|预计售价减去预计税费后的金额|售出结转
发出商品|预计售价减去预计税费后的金额|售出结转
自制半成品|预计售价减去至完工时预计将要发生的成本及税费后的金额|领用或者销售结转
委托加工物资|预计售价减去至完工时预计将要发生的成本及税费后的金额|
合同履约成本|因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同资产|18,456.97|970.67|17,486.30|7,828.24|99.69|7,728.55
合计|18,456.97|970.67|17,486.30|7,828.24|99.69|7,728.55
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:□适用不适用
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
合同资产减值准备|870.98|||
合计|870.98|||——
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的长期应收款|40,371.15|20,165.59
合计|40,371.15|20,165.59
项目|期末余额|期初余额
进项税额|1,154,026.19|527,731.97
其他|36,676.67|1,491.22
合计|1,190,702.86|529,223.19
13、长期应收款
项目|期末余额|||期初余额|||折现率区间
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|
融资租赁款|44,802.76||44,802.76|82,093.83||82,093.83|4.15%-7.50%
其中:未实现融资收益|-1,774.31||-1,774.31|-10,922.54||-10,922.54|
减:1 年内到期的长期应收款|40,371.15||40,371.15|20,165.59||20,165.59|
合计|4,431.61||4,431.61|61,928.24||61,928.24|
被投资单位|期初余额(账面价值)|本期增减变动||||||||期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
||追加/新增投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
苏州时代新安能源科技有限公司|67,500.00|||-283.83|||||-67,216.17||
福建时代闽东新能源产业股权投资合伙企业(有限合伙)|32,677.35|||1,607.40||||||34,284.75|
宁普时代电池科技有限公司|24,021.65|||-531.83||||||23,489.82|
其他合营企业|13,711.13|5,806.98|3,769.34|-1,558.83||||||14,189.93|
小计|137,910.13|5,806.98|3,769.34|-767.09|||||-67,216.17|71,964.50|
二、联营企业|||||||||||
无锡先导智能装备股份有限公司|257,191.40|||18,567.15|||-5,592.84|||270,165.71|
宜宾市天宜锂业科创有限公司|60,780.02|||220,000.00|537.85||-20,000.00|||261,317.86|
 Newstride Technology Limited|61,785.97|||41,592.84|||||683.48|104,062.29|
志存锂业集团有限公司|20,535.44|55,000.00||23,384.60||||||98,920.04|
小康人寿保险有限责任公司|89,717.04|||-1,382.37|-6,869.35|||||81,465.32|
贵州磷化新能源科技有限责任公司||70,000.00||1,010.59||||||71,010.59|
邵武永太高新材料有限公司|10,000.00|40,000.00||11,928.43||||||61,928.43|
重庆蚂蚁消费金融有限公司|54,640.35|||6,724.38||||||61,364.73|
阿维塔科技(重庆)有限公司||93,017.55||-44,567.98||||||48,449.57|
曲靖市麟铁科技有限公司|45,180.12|||2,764.46||||||47,944.58|
福建宁德智享无限科技有限公司|43,497.32|||-1,612.17||||||41,885.15|
苏州天华时代新能源产业投资有限责任公司|40,504.39|||315.15|704.01|||||41,523.55|
其他联营企业|273,161.17|173,700.20|16,776.75|61,371.42|7.71||-4,013.40||10,068.06|497,518.42|17,301.10
小计|956,993.23|431,717.74|16,776.75|340,096.49|-5,619.78||-29,606.24||10,751.55|1,687,556.24|17,301.10
合计|1,094,903.36|437,524.72|20,546.09|339,329.40|-5,619.78||-29,606.24||-56,464.62|1,759,520.74|17,301.10
说明:本期增减变动中的“其他”,包含被投资企业类型变动及对境外投资因汇率变动产生的影响金额。
项目|期末余额|期初余额
 Pilbara Minerals Limited|395,666.71|313,791.50
湖南裕能新能源电池材料股份有限公司|367,146.06|182,109.86
 Merdeka Copper Gold TBK PT|221,024.17|
奇瑞控股集团有限公司|121,660.20|
赛力斯集团股份有限公司|108,767.10|161,967.51
北京天科合达半导体股份有限公司|94,518.27|39,999.00
合众新能源汽车有限公司|92,251.58|55,000.00
宁波力勤资源科技股份有限公司|72,680.12|
深圳市首航新能源股份有限公司|52,588.94|23,195.88
 Horizon Robotics|51,858.76|31,878.50
其他|470,964.51|322,743.07
合计|2,049,126.42|1,130,685.32
其他说明:上述是本公司出于战略目的而计划长期持有的投资,本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
项目名称|确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
 Pilbara Minerals Limited||264,592.32||||
湖南裕能新能源电池材料股份有限公司||347,146.06||||
 Merdeka Copper Gold TBK PT||66,994.39||||
奇瑞控股集团有限公司||||||
赛力斯集团股份有限公司|||43,726.41|||
北京天科合达半导体股份有限公司||54,519.27||||
合众新能源汽车有限公司||17,251.58||||
宁波力勤资源科技股份有限公司|||247.22|||
深圳市首航新能源股份有限公司||29,393.07||||
 Horizon Robotics||17,035.76||||
其他|579.44|134,152.21|33,875.32|8,512.52||
合计|579.44|931,084.66|77,848.95|8,512.52||
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|264,530.66|171,486.53
合计|264,530.66|171,486.53
项目|期末余额|期初余额
固定资产|8,907,083.47|4,127,533.33
合计|8,907,083.47|4,127,533.33
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输设备|电子设备|专用设备|其他|合计
一、账面原值:|||||||
1.期初余额|1,574,141.70|4,143,430.97|15,889.51|119,530.33||16,724.34|5,869,716.85
2.本期增加金额|1,975,428.41|3,941,827.42|6,454.98|80,489.43|17,956.19|7,139.90|6,029,296.33
(1)购置|1,289.49|21,775.38|3,272.06|1,743.42|232.74|506.43|28,819.51
(2)在建工程转入|1,964,840.84|3,907,393.06|2,714.36|77,612.09|17,723.45|5,861.50|5,976,145.30
(3)其他增加|9,298.09|12,658.98|468.56|1,133.92||771.97|24,331.52
3.本期减少金额|134.46|67,012.64|2,802.09|7,174.16||534.82|77,658.17
(1)处置或报废|134.46|67,012.64|2,802.09|7,174.16||534.82|77,658.17
4.期末余额|3,549,435.66|8,018,245.75|19,542.40|192,845.61|17,956.19|23,329.42|11,821,355.02
二、累计折旧|||||||
1.期初余额|153,742.79|1,475,476.53|8,671.35|55,408.58||11,876.33|1,705,175.58
2.本期增加金额|127,357.31|1,024,222.26|3,672.12|37,137.13|151.41|4,514.97|1,197,055.20
(1)计提|127,015.45|1,024,144.18|3,611.45|36,990.82|151.41|4,144.55|1,196,057.86
(2)其他增加|341.86|78.08|60.67|146.31||370.43|997.34
3.本期减少金额|14.08|40,426.29|2,629.64|5,537.05||276.76|48,883.81
(1)处置或报废|14.08|40,426.29|2,629.64|5,537.05||276.76|48,883.81
4.期末余额|281,086.02|2,459,272.50|9,713.84|87,008.66|151.41|16,114.55|2,853,346.96
三、减值准备|||||||
1.期初余额||36,947.62||59.74||0.58|37,007.94
2.本期增加金额||28,604.86||1.10|||28,605.96
(1)计提||28,535.28||1.10|||28,536.38
(2)其他增加||69.58|||||69.58
3.本期减少金额||4,688.15||0.59||0.58|4,689.32
(1)处置或报废||4,688.15||0.59||0.58|4,689.32
4.期末余额||60,864.33||60.25|||60,924.58
四、账面价值|||||||
1.期末账面价值|3,268,349.64|5,498,108.92|9,828.56|105,776.70|17,804.78|7,214.87|8,907,083.47
2.期初账面价值|1,420,398.91|2,631,006.83|7,218.16|64,062.01||4,847.42|4,127,533.33
其他说明:期末用于抵押或担保的固定资产详见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”“65、所有权或使用权收到限制的资产”。
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
宁德时代湖西园区建筑物|428,666.09|部分正在办理
四川时代园区建筑物|420,521.33|部分正在办理
福鼎时代园区建筑物|310,823.67|部分正在办理
时代上汽园区建筑物|279,479.66|正在办理
其他|371,656.43|部分正在办理
合计|1,811,147.18|
项目|期末余额|期初余额
在建工程|3,539,765.06|3,099,815.95
合计|3,539,765.06|3,099,815.95
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
福鼎时代新能源电池生产项目|658,802.77||658,802.77|563,379.25||563,379.25
欧洲图林根新能源电池生产项目|633,080.06||633,080.06|263,110.91||263,110.91
蕉城时代新能源电池生产项目|282,896.65||282,896.65|228,115.80||228,115.80
宜昌邦普一体化电池材料产业园项目|223,879.03||223,879.03|110.88||110.88
厦门新能安新能源电池生产项目|183,309.01||183,309.01|||
宜春时代新能源电池生产项目|160,555.42||160,555.42|||
时代吉利(四川)新能源电池生产项目|155,249.69||155,249.69|91,012.11||91,012.11
四川时代新能源电池生产项目|127,676.45||127,676.45|710,589.41||710,589.41
江苏时代新能源电池生产项目|60,523.85||60,523.85|461,989.99||461,989.99
其他工程|1,053,792.13||1,053,792.13|781,507.60||781,507.60
合计|3,539,765.06||3,539,765.06|3,099,815.95||3,099,815.95
其他说明:期末用于抵押或担保的在建工程详见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”“65、所有权或使用权收到限制的资产”。
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
福鼎时代新能源电池生产项目|2,100,584.00|563,379.25|956,635.58|832,702.53|28,509.54|658,802.77|72.53%|建设中||||自筹、募集资金
欧洲图林根新能源电池生产项目|1,336,122.00|263,110.91|405,399.40|35,094.53|335.72|633,080.06|60.63%|建设中||||自筹
蕉城时代新能源电池生产项目|976,541.00|228,115.80|617,533.62|561,066.22|1,686.56|282,896.65|86.62%|建设中||||自筹、募集资金
宜昌邦普一体化电池材料产业园项目|3,183,713.43|110.88|225,097.10|1,328.95||223,879.03|17.66%|建设中||||自筹
厦门新能安新能源电池生产项目|700,000.00||184,605.00|1,273.65|22.35|183,309.01|30.12%|建设中||||自筹
宜春时代新能源电池生产项目|1,350,000.00||190,210.14|1,381.22|28,273.50|160,555.42|14.09%|建设中||||自筹
时代吉利(四川)新能源电池生产项目|800,000.00|91,012.11|329,113.71|264,876.12||155,249.69|53.27%|建设中||||自筹
四川时代新能源电池生产项目|3,200,000.00|710,589.41|807,333.90|1,329,207.06|61,039.80|127,676.45|64.60%|建设中||||自筹、募集资金
江苏时代新能源电池生产项目|2,365,000.00|461,989.99|524,199.52|924,265.47|1,400.18|60,523.85|85.57%|建设中||||自筹、募集资金
合计|16,011,960.43|2,318,308.35|4,240,127.97|3,951,195.75|121,267.65|2,485,972.93|--|--||||--
项目|房屋及建筑物|机器设备|合计
一、账面原值:|||
1.期初余额|53,620.76|25,627.37|79,248.12
2.本期增加金额|31,697.83|2,121.31|33,819.15
(1)新增租赁|31,697.83|2,121.31|33,819.15
3.本期减少金额||881.80|881.80
(1)处置||881.80|881.80
4.期末余额|85,318.59|26,866.87|112,185.46
二、累计折旧|||
1.期初余额|7,149.93|4,235.66|11,385.59
2.本期增加金额|13,550.52|2,587.84|16,138.36
(1)计提|13,550.52|2,587.84|16,138.36
3.本期减少金额||251.89|251.89
(1)处置||251.89|251.89
4.期末余额|20,700.45|6,571.61|27,272.06
三、减值准备|||
1.期初余额|||
2.本期增加金额|||
(1)计提|||
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
4.期末余额|||
四、账面价值|||
1.期末账面价值|64,618.14|20,295.26|84,913.40
2.期初账面价值|46,470.83|21,391.70|67,862.53
项目|土地使用权|专利权及非专利技术|软件|采矿及探矿权|商标及域名|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|442,704.33|34,448.13|34,139.71||6,273.00|517,565.17
2.本期增加金额|353,208.47|7,809.81|19,840.77|149,071.73||529,930.77
(1)购置|353,208.47|5,270.51|19,812.88|111,840.74||490,132.60
(2)企业合并增加||2,539.30|27.89|37,230.99||39,798.18
3.本期减少金额|29.01||3,798.77|||3,827.78
(1)处置|29.01||3,798.77|||3,827.78
4.期末余额|795,883.78|42,257.94|50,181.72|149,071.73|6,273.00|1,043,668.16
二、累计摊销||||||
1.期初余额|18,892.41|27,297.50|23,414.62|||69,604.53
2.本期增加金额|14,398.32|4,495.76|4,668.98|81.90||23,644.96
(1)计提|14,398.32|4,495.76|4,668.98|81.90||23,644.96
3.本期减少金额|||3,577.65|||3,577.65
(1)处置|||3,577.65|||3,577.65
4.期末余额|33,290.73|31,793.26|24,505.95|81.90||89,671.84
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
3.本期减少金额||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|762,593.05|10,464.67|25,675.76|148,989.83|6,273.00|953,996.32
2.期初账面价值|423,811.92|7,150.62|10,725.09||6,273.00|447,960.64
其他说明:期末用于抵押或担保的无形资产详见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”“65、所有权或使用权收到限制的资产”。
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的|其他|处置|其他|
湖北宜化江家墩矿业有限公司||5,213.44||||5,213.44
 LANGTI INTERNATIONAL HOLDING LIMITED|18,155.50|||||18,155.50
江苏力泰锂能科技有限公司|17,666.83|||||17,666.83
广东邦普循环科技有限公司|10,041.93|||||10,041.93
龙岩思康新材料有限公司|4,753.26|||||4,753.26
苏州安驰控制系统有限公司||9,846.84||||9,846.84
苏州芯安智控系统有限公司||2,561.16||||2,561.16
深圳先阳新能源技术有限公司|2,167.55|||||2,167.55
合计|52,785.07|17,621.45||||70,406.52
本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制财务预算,在财务预算的基础上预计未来5 年内现金流量,其后年度采用的现金流量与第5 年一致,不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为9.90%-15.62%。根据减值测试的结果,本期期末商誉未发生减值(上期期末:无)。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
项目改造支出|3,339.52|61,806.41|8,866.52||56,279.42
生产模具|1,182.46|6,505.19|2,337.79||5,349.87
室外设施|77,705.16|113,725.98|36,612.07||154,819.07
其他|44,206.77|10,419.03|41,596.56||13,029.25
合计|126,433.91|192,456.61|89,412.92||229,477.60
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
预计售后综合服务费|1,380,279.17|220,070.68|678,823.38|106,501.77
资产减值准备|753,617.02|121,187.41|396,695.58|59,820.78
递延收益|503,811.43|117,161.95|250,814.63|42,089.94
待支付职工薪酬|743,349.73|116,721.34|410,449.68|61,909.24
内部交易暂时性差异|544,483.33|86,171.92|74,427.47|13,824.49
预提返利|542,303.06|82,808.70|313,165.48|46,974.82
其他|1,145,589.56|204,244.04|1,432,893.01|223,134.40
合计|5,613,433.30|948,366.04|3,557,269.22|554,255.44
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
其他权益工具投资公允价值变动|947,661.30|157,376.08|550,440.58|93,301.83
其他|109,817.92|23,405.22|57,368.94|10,555.86
合计|1,057,479.22|180,781.30|607,809.52|103,857.69
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|23,989.29|49,870.73
可抵扣亏损|237,111.00|111,021.31
内部交易暂时性差异|114.33|18,769.41
合计|261,214.62|179,661.45
年份|期末金额|期初金额|备注
2022 年||246.05|
2023 年|1,713.63|2,800.74|
2024 年|8,312.38|16,860.26|
2025 年|11,239.98|19,843.98|
2026 年|55,677.88|71,270.28|
预计2027 年以后弥补的亏损|160,167.12||
合计|237,111.00|111,021.31|
其他说明:根据国家税务总局《关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转弥补年限有关企业所得税处理问题的公告》(公告2018 年第45 号),本公司部分高新技术企业延长亏损结转弥补年限至10 年。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付工程、设备款|1,146,333.27||1,146,333.27|893,237.60||893,237.60
预付土地出让金|30,329.45||30,329.45|113,069.69||113,069.69
预付长期货款|409,704.12||409,704.12|452,173.85||452,173.85
采购保证金|791,387.50||791,387.50|599,060.77||599,060.77
长期应收款项|132,377.31||132,377.31|||
合计|2,510,131.65||2,510,131.65|2,057,541.91||2,057,541.91
25、短期借款
项目|期末余额|期初余额
质押借款|34,194.91|50,375.39
保证借款|301,045.01|657,628.14
信用借款|1,106,300.34|411,161.56
抵押、质押及保证借款||93,140.61
合计|1,441,540.25|1,212,305.69
其他说明:抵押,质押的财产详见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”“65、所有权或使用权收到限制的资产”。
种类|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|12,210,064.93|5,416,099.97
商业承兑汇票|412,881.89|424,475.15
合计|12,622,946.82|5,840,575.13
27、应付账款
项目|期末余额|期初余额
货款|6,551,804.41|3,086,988.37
工程设备款|2,901,693.19|1,791,440.26
合计|9,453,497.60|4,878,428.63
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
供应商1|93,082.36|未达到合同约定的支付条件
合计|93,082.36|
项目|期末余额|期初余额
货款|2,244,478.53|1,153,791.53
合计|2,244,478.53|1,153,791.53
29、应付职工薪酬
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|511,796.73|2,104,194.20|1,669,537.23|946,453.70
二、离职后福利-设定提存计划|482.05|103,894.55|103,228.46|1,148.14
合计|512,278.78|2,208,088.75|1,772,765.69|947,601.84
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|496,043.01|1,873,322.04|1,444,562.65|924,802.40
2、职工福利费|13,572.39|113,344.49|109,330.93|17,585.94
3、社会保险费|172.54|65,478.08|64,983.16|667.47
其中:医疗保险费|141.05|56,978.23|56,480.51|638.76
工伤保险费|3.57|5,529.66|5,511.84|21.40
生育保险费|27.92|2,970.20|2,990.81|7.31
4、住房公积金|246.48|42,989.54|42,815.37|420.65
5、工会经费和职工教育经费|1,762.31|9,060.04|7,845.11|2,977.24
合计|511,796.73|2,104,194.20|1,669,537.23|946,453.70
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|472.86|100,765.29|100,116.53|1,121.62
2、失业保险费|9.19|3,129.26|3,111.93|26.52
合计|482.05|103,894.55|103,228.46|1,148.14
项目|期末余额|期初余额
增值税|32,604.80|28,839.87
企业所得税|421,692.39|184,588.75
其他税费|24,946.94|26,951.13
合计|479,244.12|240,379.75
项目|期末余额|期初余额
应付股利|831.96|659.08
其他应付款|1,500,575.11|616,962.36
合计|1,501,407.06|617,621.44
项目|期末余额|期初余额
普通股股利|831.96|659.08
合计|831.96|659.08
项目|期末余额|期初余额
预提费用|307,731.04|220,937.09
履约保证金、押金|805,529.78|72,497.78
其他往来款|387,314.29|323,527.49
合计|1,500,575.11|616,962.36
项目|期末余额|未偿还或未结转的原因
限制性股票回购义务|24,884.40|未达到合同约定的支付条件
履约保证金、押金|58,680.00|未达到合同约定的支付条件
其他往来款|171,925.00|未达到合同约定的支付条件
合计|255,489.40|
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的长期借款|371,402.12|181,363.00
一年内到期的应付债券|311,151.94|151,255.37
一年内到期的长期应付款|29,357.80|9,358.28
一年内到期的租赁负债|11,310.58|12,876.63
合计|723,222.44|354,853.28
项目|期末余额|期初余额
质押借款|11,083.54|433.21
抵押借款|69,841.08|117,302.35
抵押及保证借款|20,862.56|10,856.24
保证借款|46,481.62|14,818.70
信用借款|223,133.31|37,952.49
合计|371,402.12|181,362.99
项目|期末余额|期初余额
应付合作投资款|3,333.33|3,333.33
国开发展基金有限公司|26,024.47|6,024.95
合计|29,357.80|9,358.28