TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-24,474,702.99|-7,469,170.44
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-2,437,516.12|-4,471,413.56
资产处置收益(损失以“-”号填列)|20,519.86|87,741.72
三、营业利润(亏损以“-”号填列)|78,011,487.14|44,991,889.42
加:营业外收入|1,373,890.48|2,064,439.95
减:营业外支出|161,464.29|133,888.97
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|79,223,913.33|46,922,440.40
减:所得税费用|6,063,314.63|6,517,719.87
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|73,160,598.70|40,404,720.53
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|73,160,598.70|40,404,720.53
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|73,160,598.70|40,404,720.53
2.少数股东损益||
六、其他综合收益的税后净额|80,000.00|-40,000.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|80,000.00|-40,000.00
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|80,000.00|-40,000.00
1.重新计量设定受益计划变动额|80,000.00|-40,000.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额||
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||
七、综合收益总额|73,240,598.70|40,364,720.53
归属于母公司所有者的综合收益总额|73,240,598.70|40,364,720.53
归属于少数股东的综合收益总额||
八、每股收益||
(一)基本每股收益|0.1791|0.0989
(二)稀释每股收益|0.1791|0.0989
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:许万才主管会计工作负责人:陈清华会计机构负责人:张利伟
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|1,486,568,899.51|973,554,333.37
减:营业成本|1,236,452,110.49|775,106,541.99
税金及附加|10,908,215.99|7,734,636.88
销售费用|12,231,784.97|20,295,205.50
管理费用|97,221,539.21|90,123,222.29
研发费用|78,712,639.68|76,270,702.54
财务费用|-16,630,408.33|-12,565,240.09
其中:利息费用|56,782.99|44,352.53
利息收入|16,830,467.66|12,785,197.07
加:其他收益|18,196,807.22|12,308,429.71
投资收益(损失以“-”号填列)|13,765,205.87|25,153,200.31
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-23,886,904.85|-2,613,023.81
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-54,621.53|326,884.67
资产处置收益(损失以“-”号填列)|20,519.86|51,616.86
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|75,714,024.07|51,816,372.00
加:营业外收入|1,281,588.29|1,942,775.49
减:营业外支出|161,464.29|133,439.45
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|76,834,148.07|53,625,708.04
减:所得税费用|4,863,419.57|2,924,105.11
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|71,970,728.50|50,701,602.93
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|71,970,728.50|50,701,602.93
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
五、其他综合收益的税后净额|80,000.00|-40,000.00
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|80,000.00|-40,000.00
1.重新计量设定受益计划变动额|80,000.00|-40,000.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动||
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益||
六、综合收益总额|72,050,728.50|50,661,602.93
七、每股收益||
(一)基本每股收益||
(二)稀释每股收益||
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|1,140,007,580.95|991,751,444.39
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|8,456,371.59|13,369.36
收到其他与经营活动有关的现金|16,874,250.55|20,858,480.51
经营活动现金流入小计|1,165,338,203.09|1,012,623,294.26
购买商品、接受劳务支付的现金|821,190,992.80|742,878,042.28
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|313,514,276.77|313,417,233.00
支付的各项税费|58,509,065.13|61,624,077.32
支付其他与经营活动有关的现金|48,614,719.71|62,695,913.58
经营活动现金流出小计|1,241,829,054.41|1,180,615,266.18
经营活动产生的现金流量净额|-76,490,851.32|-167,991,971.92
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金||
取得投资收益收到的现金||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|131,575.00|482,373.25
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金|48,978,147.60|97,486,833.80
投资活动现金流入小计|49,109,722.60|97,969,207.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|61,257,091.06|5,501,372.16
投资支付的现金||
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金|60,000,000.00|210,000,000.00
投资活动现金流出小计|121,257,091.06|215,501,372.16
投资活动产生的现金流量净额|-72,147,368.46|-117,532,165.11
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|20,427,422.75|17,159,035.11
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||
支付其他与筹资活动有关的现金|612,458.76|37,534,654.91
筹资活动现金流出小计|21,039,881.51|54,693,690.02
筹资活动产生的现金流量净额|-21,039,881.51|-54,693,690.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|11,981.06|-31,815.45
五、现金及现金等价物净增加额|-169,666,120.23|-340,249,642.50
加:期初现金及现金等价物余额|641,835,140.31|982,084,782.81
六、期末现金及现金等价物余额|472,169,020.08|641,835,140.31
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|1,047,483,404.97|858,434,531.34
收到的税费返还|6,877,545.18|
收到其他与经营活动有关的现金|16,726,894.48|20,994,104.31
经营活动现金流入小计|1,071,087,844.63|879,428,635.65
购买商品、接受劳务支付的现金|787,495,918.62|692,817,232.92
支付给职工以及为职工支付的现金|277,668,498.90|272,826,348.71
支付的各项税费|53,033,483.87|45,304,785.94
支付其他与经营活动有关的现金|45,949,291.54|57,671,479.88
经营活动现金流出小计|1,164,147,192.93|1,068,619,847.45
经营活动产生的现金流量净额|-93,059,348.30|-189,191,211.80
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金||
取得投资收益收到的现金|13,765,205.87|25,153,200.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|131,575.00|429,933.25
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金|11,055,467.66|8,453,947.07
投资活动现金流入小计|24,952,248.53|34,037,080.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|61,253,241.06|5,329,622.17
投资支付的现金||36,851,713.50
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||150,000,000.00
投资活动现金流出小计|61,253,241.06|192,181,335.67
投资活动产生的现金流量净额|-36,300,992.53|-158,144,255.04
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
取得借款收到的现金||
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计||
偿还债务支付的现金||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|20,427,422.75|17,159,035.11
支付其他与筹资活动有关的现金|131,533.20|265,026.83
筹资活动现金流出小计|20,558,955.95|17,424,061.94
筹资活动产生的现金流量净额|-20,558,955.95|-17,424,061.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|19,486.63|-6,891.98
五、现金及现金等价物净增加额|-149,899,810.15|-364,766,420.76
加:期初现金及现金等价物余额|386,338,925.26|751,105,346.02
六、期末现金及现金等价物余额|236,439,115.11|386,338,925.26
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|408,548,455.00||||294,369,588.58||-40,000.00||86,386,288.82||539,819,519.28||1,329,083,851.68||1,329,083,851.68
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|408,548,455.00||||294,369,588.58||-40,000.00||86,386,288.82||539,819,519.28||1,329,083,851.68||1,329,083,851.68
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||525,600.00||80,000.00||7,197,072.85||45,536,103.10||53,338,775.95||53,338,775.95
(一)综合收益总额|||||||80,000.00||||73,160,598.70||73,240,598.70||73,240,598.70
(二)所有者投入和减少资本|||||525,600.00||||||||525,600.00||525,600.00
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||525,600.00||||||||525,600.00||525,600.00
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||7,197,072.85||-27,624,495.60||-20,427,422.75||-20,427,422.75
1.提取盈余公积|||||||||7,197,072.85||-7,197,072.85||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股|||||||||||-20,427,422.75||-20,427,422.75||-20,427,422.75
东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|408,548,455.00||||294,895,188.58||40,000.00||93,583,361.67||585,355,622.38||1,382,422,627.63||1,382,422,627.63
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|408,548,455.00||||289,104,588.58||||81,316,128.52||521,643,994.16||1,300,613,166.26||1,300,613,166.26
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|408,548,455.00||||289,104,588.58||||81,316,128.52||521,643,994.16||1,300,613,166.26||1,300,613,166.26
三、本期增减变动金额(减少以|||||5,265,000.00|||-40,000.00|5,070,160.30||18,175,525.12||28,470,685.42||28,470,685.42
“-”号填列)|||||||||||||||
(一)综合收益总额||||||||-40,000.00|||40,404,720.53||40,364,720.53||40,364,720.53
(二)所有者投入和减少资本|||||5,265,000.00||||||||5,265,000.00||5,265,000.00
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||5,265,000.00||||||||5,265,000.00||5,265,000.00
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||5,070,160.30||-22,229,195.41||-17,159,035.11||-17,159,035.11
1.提取盈余公积|||||||||5,070,160.30||-5,070,160.30||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-17,159,035.11||-17,159,035.11||-17,159,035.11
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|408,548,455.00||||294,369,588.58|||-40,000.00|86,386,288.82||539,819,519.28||1,329,083,851.68||1,329,083,851.68
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|408,548,455.00||||267,146,880.63||-40,000.00||86,386,288.82|452,121,560.81||1,214,163,185.26
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|408,548,455.00||||267,146,880.63||-40,000.00||86,386,288.82|452,121,560.81||1,214,163,185.26
三、本期增减变动|||||525,600.00||80,000.00||7,197,072.85|44,346,232.90||52,148,905.75
金额(减少以“-”号填列)||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||80,000.00|||71,970,728.50||72,050,728.50
(二)所有者投入和减少资本|||||525,600.00|||||||525,600.00
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||525,600.00|||||||525,600.00
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||7,197,072.85|-27,624,495.60||-20,427,422.75
1.提取盈余公积|||||||||7,197,072.85|-7,197,072.85||
2.对所有者(或股||||||||||-20,427,422.75||-20,427,422.75
东)的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本||||||||||||
期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|408,548,455.00||||267,672,480.63||40,000.00||93,583,361.67|496,467,793.71||1,266,312,091.01
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|408,548,455.00||||261,881,880.63||||81,316,128.52|423,649,153.29||1,175,395,617.44
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|408,548,455.00||||261,881,880.63||||81,316,128.52|423,649,153.29||1,175,395,617.44
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||5,265,000.00||-40,000.00||5,070,160.30|28,472,407.52||38,767,567.82
(一)综合收|||||||-40,000.00|||50,701,602.93||50,661,602.93
益总额||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本|||||5,265,000.00|||||||5,265,000.00
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||5,265,000.00|||||||5,265,000.00
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||5,070,160.30|-22,229,195.41||-17,159,035.11
1.提取盈余公积|||||||||5,070,160.30|-5,070,160.30||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-17,159,035.11||-17,159,035.11
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期|408,548,45||||267,146,88||-40,00||86,386,288|452,121,56||1,214,163,
期末余额|5.00||||0.63||0.00||.82|0.81||185.26
启明信息技术股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身为长春一汽启明信息技术有限公司,是由中国第一汽车集团有限公司(以下简称“一汽集团”)组建的全资子公司(国有独资),于2000 年10 月25 日成立,注册资本5,488 万元,2002 年7 月8 日变更为5,209 万元。
2003 年12 月25 日,长春一汽启明信息技术有限公司吸收长春净月潭建设投资集团有限公司(后更名为长春净月高新技术产业开发区智慧城市建设发展有限公司)作为新股东,此次股权变更完成后,长春一汽启明信息技术有限公司的注册资本增加至6,569 万元,其中一汽集团出资比例为79.30%,长春净月潭建设投资集团有限公司出资比例为20.70%。
2004 年1 月16 日,长春净月潭建设投资集团有限公司以700 万元人民币的价格将其所持长春一汽启明信息技术有限公司8.54%股权转让给自然人程传海,同时长春一汽启明信息技术有限公司吸收自然人股东黄金河、吴建会、谢春雨、赵孝国、白玉民、苏俐、任明以货币资金出资,此次股权变更及增资完成后,长春一汽启明信息技术有限公司的注册资本增至7,677.80 万元。
根据2004 年3 月10 日吉林省人民政府股份有限公司审批文件[2004]1 号“关于同意设立长春一汽启明信息技术股份有限公司的批复”,长春一汽启明信息技术有限公司以2004 年2月29 日的净资产95,124,078.77 元整体改制变更设立股份有限公司,此次改制后注册资本变更为9,512 万元。
根据2006 年第二次临时股东大会决议,长春一汽启明信息技术股份有限公司更名为启明信息技术股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]511 号文核准,本公司于2008 年5 月9 日在深圳证券交易所挂牌上市。向社会公开发行人民币普通股(A 股)3,200 万股,发行后股本总额增至12,712 万股。
根据本公司2008 年度股东大会决议,本公司以2008 年12 月31 日股本12,712 万股为基数,资本公积转增股本,每10 股转增10 股,共计转增12,712 万股,并于2009 年4 月实施。转增后,注册资本增至人民币25,424 万元。
根据本公司2009 年第三次临时股东大会决议,并经2010 年2 月22 日中国证券监督管理委员会证监许可[2010]222 号《关于核准启明信息技术股份有限公司配股的批复》,本公司以发行股权登记日[2010年3 月11 日](T日)收市后本公司股本总计25,424 万股为基数,按每10 股配售1.5 股的比例向全体股东配售3,813.60 万股的人民币普通股(A 股),每股面值1.00 元,每股配股价为7.58 元。依据配股发行结果,本公司2010 年度配股有效认购股份3,758.0325 万股。配股后,注册资本增至29,182.0325 万元。
根据本公司2010 年度股东大会决议和修改后章程的规定,以2010 年末本公司总股本291,820,325 股为基数,以资本公积向全体股东每10 股转增4 股,资本公积转增股份总额116,728,130 股,每股面值1 元,变更后注册资本为人民币408,548,455.00 元。截至2022年12月31 日公司股份总数为408,548,455 股,全部为无限售条件股份。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,目前有公共事业部、研发中心、创新业务部等三大事业中心以及由战略规划部、商品策划及产品管理部、财务服务中心、人才服务中心、采购服务中心、基础服务中心、合规及法务部、办公室、党群工作部、纪
检工作部、党委巡察办等部门组成的管理支持体系。下设北京、广州、青岛等三个分公司;下属全资子公司有大连启明海通信息技术有限公司(以下简称大连启明)、天津启明通海信息技术有限公司(以下简称天津启明)、成都启明春蓉信息技术有限公司(以下简称成都启明)、吉林省启明安信信息安全技术有限公司(以下简称启明安信)、长春启明菱电车载电子有限公司(以下简称启明菱电)等五家。
本公司经营范围:计算机软件、硬件、办公自动化设备、机电一体化产品及汽车电子产品的设计、开发、制造、批发、零售;技术咨询、服务;系统集成工程、网络综合布线工程(凭资质证书经营);技防设施设计、施工、维修、进出口贸易(需专项审批除外)、设备租赁;教学仪器、实验室设备经销;自有房屋租赁;信息服务业务(仅限吉林省因特网信息服务)(凭资质证书经营);数据存储及备份;机电设备安装工程(凭有效许可证经营);呼叫中心业务和信息服务业务(不含固定网电话信息服务和互联网信息服务)(全
国)(凭有效许可证经营);道路货物普通运输(无车承运),增值电信业务,广告设计、制作、代理、发布,会议及展览服务,大型活动策划,企业营销策划,企业形象策划,企
业管理咨询,公共关系服务,市场调查(不含民事调查、婚姻调查、行踪调查、调查取证、债务追讨、寻人服务等涉及危害公共利益和个人隐私的带有侦探性的调查活动)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。法定代表人:许万才。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第一次会议于2023 年3 月30 日批准。
本公司2022 年度纳入合并范围的二级子公司为5 户,详见附注六“合并范围的变动”和附注七“在其他主体中的权益”。
本公司根据自身生产经营特点,确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件
以及收入确认政策,具体会计政策见附注三、15、附注三、17、附注三、18 和附注三、24。
本公司的营业周期为12 个月
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
管理金融资产的业务模式,是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定
本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生
变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
•《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产;
B、应收账款账龄组合
C、合同资产账龄组合
对于划分为组合的应收账款、合同资产本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款、合同资产账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
•其他应收款组合1:备用金组合
•其他应收款组合2:账龄组合
本公司存货分为原材料、合同履约成本、库存商品、周转材料等。
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用先进先出法计价。
1本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成
本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的,与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重
大影响的,改按《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控
制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见附注三、19。
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,并按照固定资产或无形资产的有关规定,按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,计提资产减值方法见附注三、19。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物-工业厂房、路灯、铁路|年限平均法|20|3%|4.85%
房屋及建筑物-其他房屋及建筑物|年限平均法|20||5%
机器设备-传导设备|年限平均法|10||10%
机器设备-其他机器设备|年限平均法|10|3%|9.7%
运输设备-运营车辆-|年限平均法|5|10%|18%
运营乘用车(燃油车)||||
运输设备-运营车辆-运营乘用车(电动车)|年限平均法|5|5%|19%
运输设备-其他运输工具|年限平均法|4|5%|23.75%
电子设备-计算机|年限平均法|3||33.33%
办公设备-管理用具|年限平均法|5|3%|19.4%
(1)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、19。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注三、19。
在租赁期开始日,使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;本公司作为承租人发生的初始直接费用;本公司作为承租人为拆卸及移除租
赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13 号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
(3)使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、19。
本公司无形资产包括软件、土地使用权、非专利技术等。
类别|使用寿命|摊销方法
软件|3-10年|直线法
土地使用权|50年|直线法
非专利技术|2-10年|直线法
无形资产计提资产减值方法见附注三、19。
1服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设
定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。2设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
3本公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产,合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见附注三、10
(5)。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
本公司销售收入确认的具体方法如下:
汽车电子及服务:包括汽车电子产品销售及运维服务,其中汽车电子销售属于在某一时点履行履约义务,按照合同约定将产品交付给客户并经验收后确认收入。
管理软件及服务:包括定制化软件开发及软件运维服务,其中软件开发产品一般不具有通用性,按照合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入。
集成服务:包括系统集成及运维服务,其中系统集成为将硬件及软件进行组合来为客户解决信息处理问题。公司在组合安装完成调试完毕取得购货方的终验报告后确认收入。
技术运维服务,客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益,本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。
11  1适用财会〔2022〕13 号文件规定情形的租金减让
2022 年05 月,财政部发布了财会〔2022〕13 号文件,对于适用财会〔2022〕13 号文件规定情形的2022 年6 月30 日之后应付租赁付款额的减让,承租人和出租人可以继续选择采用财会〔2020〕10 号文件规范的简化方法进行会计处理。
本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已采用简化方法的,对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同继续采用简化方法。(参见附注四、28、(4))。在减免期间或在达成减让协议等解除并放弃相关权利义务时,将相关租金减让计入损益。上述简化方法对本期利润的影响金额为-283,719.13 元。
2企业会计准则解释第15 号
本公司自2022 年1 月1日起执行解释第15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”的规定,进行追溯调整。
采用解释第15 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。3企业会计准则解释第16 号
解释第16 号规定,企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付的,在修改日,企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在
修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期,企业应当按照修改后的等待期进行上述会计处理(无需考虑不利修改的有关会计处理规定)。
本公司本年度发生的以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付,按照上述解释第16 号的规定进行会计处理,对于2022 年1月1 日之前发生的该类交易调整2022年1月1日留存收益及其他相关财务报表项目,对可比期间信息不予调整。
税种|计税依据|税率
增值税|应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)|13%、10%、9%、6%、5%
城市维护建设税|应纳流转税额|7%
企业所得税|应纳税所得额|25%
房产税|房产原值的70%或租金收入|1.2%或12%
纳税主体名称|所得税税率
本公司|15%
大连启明|15%
天津启明|15%
启明菱电|15%
启明安信|15%
成都启明|详见四、2(2)
根据财政部、国家税务总局联合发布的财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》的规定,纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税,本公司享受此税收优惠政策。
财政部税务总局海关总署公告2019 年第39 号,关于深化增值税改革有关政策的公告,自2019 年4 月1 日至2021 年12 月31 日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。财政部税务总局海关总署公告2022 年第11 号,生产、生活性服务业增值税加计抵减政策,执行期限延长至2022 年12 月31日。
根据吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局于2020 年9 月10 日下发的《高新技术企业证书》,证书编号为GR202022000317,本公司被审核认定为高新技术企业,2022 年度适用的企业所得税税率为15%。
根据天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局于2021 年10 月9 日下发的《高新技术企业证书》,证书编号为GR202112000067,本公司之子公司天津启明被审核认定为高新技术企业,2022 年度适用的企业所得税税率为15%。
“根据大连市科学技术局、大连市财政局、国家税务总局大连市税务局于2021 年12 月15日下发的《高新技术企业证书》,证书编号为GR202121201058,本公司之子公司大连启明被审核认定为高新技术企业,2022 年度适用的企业所得税税率为15%。
根据吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局于2021 年11 月25 日下发的《高新技术企业证书》,证书编号为GR202122000909,本公司之子公司启明安信被审核认定为高新技术企业,2022 年度适用的企业所得税税率为15%。
根据吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局于2021 年11 月25 日下发的《高新技术企业证书》,证书编号为GR202122000855,本公司之子公司启明菱电被审核认定为高新技术企业,2022 年度适用的企业所得税税率为15%。
根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)、《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2019 年第2 号)规定:自2019 年1 月1 日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告(财政部税务总局公告2021 年第12 号)为进一步支持小微企业和
个体工商户发展,现就实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策有关事项公告如下:一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,在《财政部税务总局关于实施小
微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13 号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。二、对个体工商户年应纳税所得额不超过100 万元的部分,在现行优惠政策基础上,减半征收个人所得税。三、本公告执行期限为2021 年1 月1 日至2022年12 月31 日。本公司之子公司成都启明享受此项优惠政策。
项目|期末余额|期初余额
银行存款|524,458,012.03|652,863,106.65
其他货币资金|43,165.01|42,528.52
合计|524,501,177.04|652,905,635.17
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额|11,285,370.65|
期末,本公司存在冻结、受到限制的款项11,285,370.65 元。其中法院冻结款10,710,112.00元,农民工保证金575,258.65 元。
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏账准备|7,163,451.80|0.89%|7,163,451.80|100.00%||7,163,451.80|1.87%|7,163,451.80|100.00%|
的应收账款||||||||||
其中:||||||||||
单项计提|7,163,451.80|0.89%|7,163,451.80|100.00%||7,163,451.80|1.87%|7,163,451.80|100.00%|
按组合计提坏账准备的应收账款|802,133,113.18|99.11%|77,013,745.04|9.60%|725,119,368.14|375,434,454.69|98.13%|52,153,122.59|13.89%|323,281,332.10
其中:||||||||||
账龄组合|802,133,113.18|99.11%|77,013,745.04|9.60%|725,119,368.14|375,434,454.69|98.13%|52,153,122.59|13.89%|323,281,332.10
合计|809,296,564.98|100.00%|84,177,196.84|10.40%|725,119,368.14|382,597,906.49|100.00%|59,316,574.39|15.50%|323,281,332.10
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
启明菱电|3,404,441.61|3,404,441.61|100.00%|无法收回
吉林省丽明科技产业孵化集团有限公司|2,066,842.84|2,066,842.84|100.00%|无法收回
华晨雷诺金杯汽车有限公司|1,512,075.11|1,512,075.11|100.00%|无法收回
中植一客成都汽车有限公司|116,652.60|116,652.60|100.00%|无法收回
沈阳华晨安泰线束有限公司|63,439.64|63,439.64|100.00%|无法收回
合计|7,163,451.80|7,163,451.80||
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1 年以内|672,361,673.68|21,667,718.60|3.22%
1 至2 年|60,776,794.88|9,313,436.85|15.32%
2 至3 年|23,457,353.88|6,791,093.30|28.95%
3 至4 年|17,871,518.40|11,575,724.14|64.77%
4 至5 年|1,175,356.31|1,175,356.12|100.00%
5 年以上|26,490,416.03|26,490,416.03|100.00%
合计|802,133,113.18|77,013,745.04|
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|672,361,673.68
1 至2 年|60,854,494.62
2 至3 年|24,955,168.89
3 年以上|51,125,227.79
3 至4 年|17,871,518.40
4 至5 年|1,292,008.91
5 年以上|31,961,700.48
合计|809,296,564.98
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
坏账准备|59,316,574.39|25,066,672.45||206,050.00||84,177,196.84
合计|59,316,574.39|25,066,672.45||206,050.00||84,177,196.84
项目|核销金额
实际核销的应收账款|206,050.00
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
北京宝沃汽车股份有限公司|货款|177,050.00|破产|启明公司审批|否
华晨汽车集团控股有限公司|货款|29,000.00|破产|启明公司审批|否
合计||206,050.00|||
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
中国第一汽车股份有限公司|233,646,771.84|28.87%|11,589,734.33
一汽-大众汽车有限公司|199,684,050.58|24.67%|6,596,835.35
一汽解放集团股份有限公司|60,879,403.52|7.52%|4,390,598.70
机械工业第九设计研究院股份有限公司|59,624,787.19|7.37%|7,986,930.05
一汽丰田汽车有限公司|45,358,663.99|5.60%|1,760,950.33
合计|599,193,677.12|74.03%|
项目|期末余额|期初余额
应收票据|87,329,235.52|56,391,691.78
合计|87,329,235.52|56,391,691.78
本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。本期末,本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险,不会因银行违约而产生重大损失。
种类|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|39,091,635.88|
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1 年以内|74,834,055.50|99.64%|30,486,576.79|94.16%
1 至2 年|67,008.62|0.09%|1,443,547.47|4.46%
2 至3 年|196,845.86|0.26%|90,209.48|0.28%
3 年以上|7,319.14|0.01%|355,784.49|1.10%
合计|75,105,229.12||32,376,118.23|
单位名称|预付款项期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例%
智筑科技(吉林省)有限公司|24,194,000.00|32.21
神州数码(中国)有限公司|14,137,033.10|18.82
联通数字科技有限公司|6,986,230.89|9.30
大连日佳电子有限公司|4,335,208.63|5.77
奥尔托射频科技(上海)有限公司|3,075,000.00|4.09
合计|52,727,472.62|70.19
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|27,084,936.87|22,920,749.78
合计|27,084,936.87|22,920,749.78
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
备用金||278,534.84
保证金、押金|13,022,346.30|11,569,985.46
往来款及其他|6,826,779.70|6,850,059.17
代收代付款项|26,779,825.76|24,358,154.66
合计|46,628,951.76|43,056,734.13
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|2,058,898.56|10,831,124.22|7,245,961.57|20,135,984.35
2022 年1 月1 日余额在本期||||
——转入第二阶段|-1,764,432.43|1,764,432.43||
本期计提|2,377,953.37|-2,969,922.83||-591,969.46
2022 年12 月31 日余额|2,672,419.50|9,625,633.82|7,245,961.57|19,544,014.89
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|26,112,864.55
1 至2 年|4,664,539.12
2 至3 年|1,780,532.07
3 年以上|14,071,016.02
3 至4 年|400,144.88
4 至5 年|2,808,002.42
5 年以上|10,862,868.72
合计|46,628,951.76
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
坏账准备|20,135,984.35|-591,969.46||||19,544,014.89
合计|20,135,984.35|-591,969.46||||19,544,014.89
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
一汽-大众汽车有限公司|代收代付款项|8,480,000.00|1 年以内|18.19%|872,592.00
一汽解放集团股份有限公司|代收代付款项|7,278,309.41|0-3 年|15.61%|1,620,060.93
长春市隆通科技有限公司|往来款及其他|3,100,000.00|5 年以上|6.65%|3,100,000.00
绿园区华盛电子产品经销部|往来款及其他|2,800,000.00|5 年以上|6.00%|2,800,000.00
一汽物流有限公司|往来款及其他|2,465,947.70|1 年以内|5.29%|704,414.32
合计||24,124,257.11||51.74%|9,097,067.25
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|20,764,494.84|8,201,755.15|12,562,739.69|31,815,956.59|7,096,543.59|24,719,413.00
库存商品|25,249,530.23|4,395,787.06|20,853,743.17|26,095,767.05|3,146,763.24|22,949,003.81
周转材料|476,743.02||476,743.02|211,145.23||211,145.23
合同履约成本|213,536,688.23|7,217,431.16|206,319,257.07|483,094,697.61|7,217,431.16|475,877,266.45
合计|260,027,456.32|19,814,973.37|240,212,482.95|541,217,566.48|17,460,737.99|523,756,828.49
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|7,096,543.59|1,105,398.60||187.04||8,201,755.15
库存商品|3,146,763.24|1,350,953.75||101,929.93||4,395,787.06
合同履约成本|7,217,431.16|||||7,217,431.16
合计|17,460,737.99|2,456,352.35||102,116.97||19,814,973.37
项目|确定可变现净值/剩余对价与将要发生的成本的具体依据|本期转回或转销存货跌价准备/合同履约成本减值准备的原因
原材料|存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额|产品销售
库存商品|存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额|产品销售
合同履约成本|存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同资产|45,711,416.29|2,603,693.64|43,107,722.65|49,171,393.05|2,987,596.45|46,183,796.60
合计|45,711,416.29|2,603,693.64|43,107,722.65|49,171,393.05|2,987,596.45|46,183,796.60
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
按组合计提坏账准备其中:账龄组合|-307,402.81||76,500.00|企业破产清算
合计|-307,402.81||76,500.00|——
项目|期末余额|期初余额
增值税留抵税额|989,448.05|12,027,837.69
预缴所得税|6,515,416.19|6,431,809.06
其他|2,734,283.64|2,734,283.64
合计|10,239,147.88|21,193,930.39
被投资单位|期初余额(账面价|本期增减变动||||||||期末余额(账面价|减值准备期末余额
||追加投|减少投|权益法|其他综|其他权|宣告发|计提减|其他||
|值)|资|资|下确认的投资损益|合收益调整|益变动|放现金股利或利润|值准备||值)|
一、合营企业|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
项目|期末余额|期初余额
吉林省丽明科技产业孵化集团有限公司股权投资|5,578,067.26|5,578,067.26
合计|5,578,067.26|5,578,067.26
由于对吉林省丽明科技产业孵化集团有限公司的股权投资是本公司出于战略目的而计划长期持有的投资,因此本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|10,910,018.12|||10,910,018.12
2.本期增加金额|2,806,287.72|||2,806,287.72
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入|2,806,287.72|||2,806,287.72
(3)企业合并增加||||
||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
||||
4.期末余额|13,716,305.84|||13,716,305.84
二、累计折旧和累计摊销||||