TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
方正证券|本金保障型|3,000.00|2022/1/12|2022/10/13|募集资金|补充公司营运资金,投资于存款、债券、货币基金等固定收益类资产|赎回、到期、提前终止|4.10%||92.33|3,000.00|是|否|
国元证券|本金保障型|4,000.00|2022/2/18|2022/5/19|募集资金|补充公司营运资金,投资于存款、债券、货币基金等固定收益类资产|赎回、到期、提前终止|3.30%||32.55|4,000.00|是|否|
中泰证券|本金保障型|3,000.00|2022/5/31|2022/11/28|募集资金|补充公司营运资金,投资于存款、债券、货币基金等固定收益类资产|赎回、到期、提前终止|2.90%||43.38|3,000.00|是|否|
华夏银行|非保本浮动收益型|20,000.00|2022/1/27|2023/1/18|自有资金|货币市场工具、标准化债权类资产、非标准化债权类资产等固定收益类资产、权益类资产及资产管理产品|赎回、到期、提前终止|4.35%||||是|是|
青岛农商银行|非保本浮动收益型|20,000.00|2022/1/28|2023/1/20|自有资金|固定收益类资产80%-100%,其中非标准化债权类资产占组合总资产的0%-100%;权益类资产、商品及衍生品类资产及其他符合监管要求的资产0%-20%|赎回、到期、提前终止|4.30%||||是|是|
方正证券|本金保障型|8,000.00|2022/2/16|2023/2/14|募集资金|补充公司营运资金,投资于存款、债券、货币基金等固定收益类资产|赎回、到期、提前终止|4.10%||||是|是|
兴业银行|非保本浮动收|20,000.00|2022/2/24|2023/2/24|自有资金|投资于各类高流动性资产,包括但不限于银行存款、债券回购、大额可|赎回、到期、提前终止|4.50%||||是|是|
|益型|||||转让存单、货币基金等货币市场工具及其他银行间资金融通工具||||||||
青岛农商银行|非保本浮动收益型|20,000.00|2022/3/15|2023/3/14|自有资金|固定收益类资产80%-100%,其中非标准化债权类资产占组合总资产的0%-100%;权益类资产、商品及衍生品类资产及其他符合监管要求的资产0%-20%|赎回、到期、提前终止|4.25%||||是|是|
华夏银行|非保本浮动收益型|30,000.00|2022/3/17|2023/3/15|自有资金|固定收益类资产80%-100%,其中非标准化债权类资产占组合总资产的0%-100%;权益类资产、商品及衍生品类资产及其他符合监管要求的资产0%-20%|赎回、到期、提前终止|4.40%||||是|是|
方正证券|本金保障型|2,000.00|2022/4/26|2023/4/26|募集资金|补充公司营运资金,投资于存款、债券、货币基金等固定收益类资产|赎回、到期、提前终止|3.68%||||是|是|
光大银行|非保本浮动收益型|20,000.00|2022/4/27|2023/4/27|自有资金|本产品投资范围为投资于境内市场的固定收益类资产。包括:国债、地方政府债券、中央银行票据、政府机构债券、金融债券、银行存款、大额存单、同业存单、债券回购、公司信用类债券、资产支持证券、标准化票据、非标准化债权类资产及国务院银行业监督|赎回、到期、提前终止|4.20%||||是|是|
||||||管理机构认可的其他资产||||||||
方正证券|本金保障型|8,000.00|2022/6/17|2022/12/12|募集资金|补充公司营运资金,投资于存款、债券、货币基金等固定收益类资产|赎回、到期、提前终止|3.10%||120.94|8,000.00|是|否|
中泰证券|本金保障型|1,900.00|2022/8/22|2022/9/20|募集资金|补充公司营运资金,投资于存款、债券、货币基金等固定收益类资产|赎回、到期、提前终止|2%-4%||3.12|1,900.00|是|否|
青岛农商银行|非保本浮动收益型|10,000.00|2021/1/25|2022/1/25|自有资金|固定收益类资产80%-100%,其中非标准化债权类资产占组合总资产的0%-100%;权益类资产、商品及衍生品类资产及其他符合监管要求的资产0%-20%|赎回、到期、提前终止|4.35%||435.00|10,000.00|是|否|
青岛农商银行|非保本浮动收益型|10,000.00|2021/3/5|2022/3/4|自有资金|固定收益类资产80%-100%,其中非标准化债权类资产占组合总资产的0%-100%;权益类资产、商品及衍生品类资产及其他符合监管要求的资产0%-20%|赎回、到期、提前终止|4.30%||432.36|10,000.00|是|否|
华夏银行|非保本浮动收益型|25,000.00|2021/3/10|2022/3/10|自有资金|固定收益类资产80%-100%,其中非标准化债权类资产占组合总资产的0%-100%;权益类资产、商品及衍生品类资产及其他符合监管要求的资产0%-20%|赎回、到期、提前终止|4.4%-4.5%||1,200.00|25,000.00|是|否|
青岛农商|非保本浮|15,000.00|2021/3/12|2022/3/11|自有资金|固定收益类资产80%-100%,其中非标准化债|赎回、到期、提前|4.30%||643.23|15,000.00|是|否|
银行|动收益型|||||权类资产占组合总资产的0%-100%;权益类资产、商品及衍生品类资产及其他符合监管要求的资产0%-20%|终止|||||||
方正证券|本金保障型|3,800.00|2021/4/14|2022/1/11|募集资金|补充公司营运资金,投资于存款、债券、货币基金等固定收益类资产|赎回、到期、提前终止|4.10%||116.10|3,800.00|是|否|
方正证券|本金保障型|13,500.00|2021/5/11|2022/2/10|募集资金|补充公司营运资金,投资于存款、债券、货币基金等固定收益类资产|赎回、到期、提前终止|4.00%||406.85|13,500.00|是|否|
方正证券|本金保障型|10,000.00|2021/5/13|2022/5/12|募集资金|补充公司营运资金,投资于存款、债券、货币基金等固定收益类资产|赎回、到期、提前终止|4.10%||408.88|10,000.00|是|否|
中泰证券|本金保障型|2,000.00|2021/7/22|2022/1/17|募集资金|补充公司营运资金,投资于存款、债券、货币基金等固定收益类资产|赎回、到期、提前终止|3.30%||32.55|2,000.00|是|否|
方正证券|本金保障型|10,000.00|2021/8/17|2022/5/17|募集资金|补充公司营运资金,投资于存款、债券、货币基金等固定收益类资产|赎回、到期、提前终止|4.00%||299.18|10,000.00|是|否|
国元证券|本金保障型|3,000.00|2021/9/23|2022/3/23|募集资金|补充公司营运资金,投资于存款、债券、货币基金等固定收益类资产|赎回、到期、提前终止|3.60%||53.56|3,000.00|是|否|
国元证券|本金保障型|5,000.00|2021/10/19|2022/4/20|募集资金|补充公司营运资金,投资于存款、债券、货币基金等固定收益类资产|赎回、到期、提前终止|3.60%||90.25|5,000.00|是|否|
方正证券|本金保障型|10,000.00|2021/11/10|2022/8/8|募集资金|补充公司营运资金,投资于存款、债券、货币基金等固定收益类资产|赎回、到期、提前终止|3.90%||289.56|10,000.00|是|否|
华夏银行|非保本浮|10,000.00|2021/11/12|2022/11/7|自有资金|固定收益类资产80%-100%,其中非标准化债|赎回、到期、提前|4.35%||392.00|10,000.00|是|否|
|动收益型|||||权类资产占组合总资产的0%-100%;权益类资产、商品及衍生品类资产及其他符合监管要求的资产0%-20%|终止|||||||
兴业银行|非保本浮动收益型|10,000.00|2021/12/2|2022/12/2|自有资金|投资于各类高流动性资产,包括但不限于银行存款、债券回购、大额可转让存单、货币基金等货币市场工具及其他银行间资金融通工具|赎回、到期、提前终止|4.40%||452.70|10,000.00|是|否|
中国民生银行|非保本浮动收益型|10,000.00|2021/12/17|2022/4/19|自有资金|存款、债券回购、资金拆借等货币市场工具,债券、货币市场基金、债券基金、主要投资方向为债券的基金、债券类资产管理计划等投资工具;合法合规的债权类资产、权益类资产、其他资产以及资产组合。|赎回、到期、提前终止|4.30%||144.90|10,000.00|是|否|
中国工商银行|非保本浮动收益型|5.00|无固定期限|无固定期限|自有资金|债券、存款、货币市场基金、债券基金、质押式及买断式回购、银行承兑汇票投资等。同时,产品因为流动性需要可开展存单质押、债券正回购等融资业务|赎回、到期、提前终止|2.6-2.9%||0.00|5.00|是|否|
招商银行|保本浮动收益型|3,300.00|2022/3/16|2022/3/30|自有资金|本产品本金投资于银行存款和衍生金融工具。衍生金融工具包括但不限于信用、权益、商品|赎回、到期、提前终止|1.65%或3.2%或||4.05|3,300.00|是|否|
||||||外汇、利率期权等衍生金融工具。||3.4%||||||
中国农业银行|非保本浮动收益型|6,917.80|无固定期限|无固定期限|自有资金|本产品投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于80%的产品|赎回、到期、提前终止|1.84%||17.58|6,895.88|是|是|
中国工商银行|非保本浮动收益型|149.00|无固定期限|无固定期限|自有资金|债券、存款、货币市场基金、债券基金、质押式及买断式回购、银行承兑汇票投资等。同时,产品因为流动性需要可开展存单质押、债券正回购等融资业务|赎回、到期、提前终止|1.90%||139.18|149.00|是|否|
|本次变动前||本次变动增减(+,-)|||||本次变动后|
|数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)
一、有限售条件股份|131,406,044|15.37||||-131,406,044|-131,406,044|0|0
1、国家|||||||||
持股|||||||||
2、国有法人持股|||||||||
3、其他内资持股|131,406,044|15.37||||-131,406,044|-131,406,044|0|0
其中:境内非国有法人持股|||||||||
境内自然人持股|131,406,044|15.37||||-131,406,044|-131,406,044|0|0
4、外资持股|||||||||
其中:境外法人持股|||||||||
境外自然人持股|||||||||
二、无限售条件流通股份|723,665,890|84.63||||+131,419,599|+131,419,599|855,085,489|100
1、人民币普通股|723,665,890|84.63||||+131,419,599|+131,419,599|855,085,489|100
2、境内上市的外资股|||||||||
3、境外上市的外资股|||||||||
4、其他|||||||||
三、股份总数|855,071,934|100||||+13,555|+13,555|855,085,489|100
2022 年1 月1 日至2022 年3 月31 日,本次转股1,049 股,累计转股47,727,484 股。公司变更后总股本为855,072,983 股,详细内容可见公司在上海证券交易所网站披露的《金能科技股份有限公司可转债转股结果暨股份变动公告》(公告编号:2022-027)。
2022 年4 月1 日至2022 年6 月30 日,本次转股8,142 股,累计转股47,735,626 股。公司变更后总股本为855,081,125 股,详细内容可见公司在上海证券交易所网站披露的《金能科技股份有限公司可转债转股结果暨股份变动公告》(公告编号:2022-078)。
2022 年7 月1 日至2022 年9 月30 日,本次转股4,166 股,累计转股47,739,792 股。公司变更后总股本为855,085,291 股,详细内容可见公司在上海证券交易所网站披露的《金能科技股份有限公司可转债转股结果暨股份变动公告》(公告编号:2022-119)。
2022 年10 月1 日至2022 年12 月31 日,本次转股198 股,累计转股47,739,990 股。公司变更后总股本为855,085,489 股,详细内容可见公司在上海证券交易所网站披露的《金能科技股份有限公司可转债转股结果暨股份变动公告》(公告编号:2023-001)。
股东名称|年初限售股数|本年解除限售股数|本年增加限售股数|年末限售股数|限售原因|解除限售日期
秦庆平|131,406,044|131,406,044|0|0|非公开发行股票|2022 年5月12 日
合计|131,406,044|131,406,044|0|0|/|/
截至2022 年12 月31 日,累计转股47,739,990 股。公司变更后总股本为855,085,489 股。
截至报告期末普通股股东总数(户)|42,123
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|42,007
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)|0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)|0
前十名股东持股情况|||||||
股东名称(全称)|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押、标记或冻结情况||股东性质
|||||股份状态|数量|
秦庆平|-9,995,500|317,909,744|37.18|0|质押|141,580,000|境内自然人
秦璐|-1,078,578|95,421,422|11.16|0|无|0|境内自然人
王咏梅|0|16,545,000|1.93|0|无|0|境内自然人
中国对外经济贸易信托有限公司-外贸信托-睿郡稳享私募证券投资基金|+564,000|10,669,300|1.25|0|无|0|未知
林旭燕|0|10,000,000|1.17|0|无|0|境内自然人
李建国|+2,140,000|8,600,000|1.01|0|无|0|境内自然人
香港中央结算有限公司|+2,402,895|8,402,580|0.98|0|无|0|未知
全国社保基金一一一组合|+6,565,724|8,180,264|0.96|0|无|0|未知
金能科技股份有限公司回购专用证券账户|0|7,141,951|0.84|0|无|0|境内自然人
陈维焕|0|6,768,700|0.79|0|无|0|境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况|||||||
股东名称||持有无限售条件流通股的数量|||股份种类及数量||
|||||种类|数量|
秦庆平||317,909,744|||人民币普通股|317,909,744|
秦璐||95,421,422|||人民币普通股|95,421,422|
王咏梅||16,545,000|||人民币普通股|16,545,000|
中国对外经济贸易信托有限公司-外贸信托-睿郡稳享私募证券投资基金||10,669,300|||人民币普通股|10,669,300|
林旭燕||10,000,000|||人民币普通股|10,000,000|
李建国|8,600,000|人民币普通股|8,600,000
香港中央结算有限公司|8,402,580|人民币普通股|8,402,580
全国社保基金一一一组合|8,180,264|人民币普通股|8,180,264
金能科技股份有限公司回购专用证券账户|7,141,951|人民币普通股|7,141,951
陈维焕|6,768,700|人民币普通股|6,768,700
前十名股东中回购专户情况说明|2020 年度公司通过集中竞价交易方式回购公司股份共计7,141,951股。||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明|1、2021 年度股东大会:董事王咏梅女士委托董事秦庆平先生出席会议,代为行使表决权;2、2022 年第一次临时股东大会:董事秦庆平先生委托董事单曰新先生出席会议,代为行使表决权;董事王咏梅女士委托董事王忠霞女士出席会议,代为行使表决权;3、2022 年第二次临时股东大会:董事王咏梅女士委托董事王忠霞女士出席会议,代为行使表决权。||
上述股东关联关系或一致行动的说明|1.秦庆平、王咏梅为公司实际控制人,秦璐为实际控制人之一致行动人。王咏梅为秦庆平之配偶,秦璐为秦庆平与王咏梅之女。2.除上述以外,公司未知以上其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明|无||
序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件
|||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量|
1|秦庆平|131,406,044|2022 年6 月6 日|131,406,044|本次非公开发行股票的锁定期为自本次非公开发行结束之日起18 个月。
上述股东关联关系或一致行动的说明||秦庆平、王咏梅为公司实际控制人,秦璐为实际控制人之一致行动人。王咏梅为秦庆平之配偶,秦璐为秦庆平与王咏梅之女。|||
姓名|秦庆平、王咏梅夫妇
国籍|中华人民共和国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|秦庆平:2004 年11 月,创建山东金能煤炭气化有限公司,任公司董事长、总经理。现任公司董事长。王咏梅:自2011 年11 月起兼任山东瑞普生化有限公司总经理。现任公司董事、青岛金能置业执行董事、瑞普置业及齐河金瑞房地产开发公司、青岛金能人才服务有限公司执行董事兼经理。
姓名|秦庆平、王咏梅夫妇
国籍|中华人民共和国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|秦庆平:2004 年11 月,创建山东金能煤炭气化有限公司,任公司董事长、总经理。现任公司董事长。王咏梅:自2011 年11 月起兼任山东瑞普生化有限公司总经理。现任公司董事、青岛金能置业执行董事、瑞普置业及齐河金瑞房地产开发公司、青岛金能人才服务有限公司执行董事兼经理。
过去10 年曾控股的境内外上市公司情况|无
经中国证券监督管理委员会《关于核准金能科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可【2019】930 号)的核准,公司于2019 年10 月14 日公开发行了1,500 万张可转换公司债券,每张面值为人民币100 元,按面值发行,期限6 年,募集资金总额为1,500,000,000.00元,扣除发行费用(不含税)13,687,735.86 元后,募集资金净额为1,486,312,264.14 元。上述资金于2019 年10 月18 日到位,已经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具《验资报告》(瑞华验字【2019】37110011 号)。
可转换公司债券名称|金能转债|
期末转债持有人数|4,138|
前十名转债持有人情况如下:||
可转换公司债券持有人名称|期末持债数量(元)|持有比例(%)
泰康资产鑫享·纯债1 号固定收益型养老金产品-中国工商银行股份有限公司|48,648,000|4.93
中国工商银行股份有限公司-天弘添利债券型证券投资基金(LOF)|42,653,000|4.32
银华坤利2 号固定收益型养老金产品-中信银行股份有限公司|33,492,000|3.39
中国对外经济贸易信托有限公司-外贸信托-睿郡稳享私募证券投资基金|28,836,000|2.92
泰康人寿保险有限责任公司-分红-个人分红-019L- FH002 沪|28,773,000|2.92
兴业银行股份有限公司-天弘多元收益债券型证券投资基金|26,072,000|2.64
中国工商银行股份有限公司-汇添富可转换债券债券型证券投资基金|22,391,000|2.27
中国农业银行股份有限公司-富国可转换债券证券投资基金|21,595,000|2.19
众安在线财产保险股份有限|20,120,000|2.04
公司-自有资金||
全国社保基金二零三组合|18,666,000|1.89
可转换公司债券名称|本次变动前|本次变动增减|||本次变动后
||转股|赎回|回售|
金能转债|1,500,000,000|513,474,000|0|0|986,526,000
可转换公司债券名称|金能转债
报告期转股额(元)|138,000
报告期转股数(股)|13,555
累计转股数(股)|47,739,990
累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%|7.063%
尚未转股额(元)|986,526,000
未转股转债占转债发行总量比例(%)|65.769%
可转换公司债券名称||||
转股价格调整日|调整后转股价格|披露时间|披露媒体|转股价格调整说明
2019 年12 月30 日|11.40|2019 年12月24 日|上海证券交易所网站、中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报|公司以2019 年12 月30 日为权益分派除权除息日,向全体股东每10 股派发现金股利1.48元(含税),根据《金能科技股份有限公司公开发行A股可转换公司债券募集说明书》发行条款以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定,于2019 年12 月30日起转股价格调整为11.40 元/股。
2020 年11 月17 日|10.78|2020 年11月14 日|上海证券交易所网站、中国证券报|根据中国证券监督管理委员会《关于核准金能科技股份有限公司非公开发行股票的批复(》证监许可【2020】1960 号),核准公司向公司控股股东、实际控制人之一秦庆平先生非公开发行131,406,044 股股份。公司于2020年11 月11 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成本次非公开发行新增股份131,406,044 股的股份登记手续。
||||根据公司可转换公司债券募集说明书的规定,需对转股价格进行调整。
2021 年5 月31 日|10.43|2021 年5月25 日|中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报|2021年5月10日,公司召开2020年年度股东大会,审议通过了《2020 年度利润分配方案》,决定以实施利润分配方案时股权登记日的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份总数为基数,每10 股派发现金红利3.48 元(含税),不进行资本公积金转增股本,不送红股。
2022 年7 月8 日|10.08|2022 年7月2 日|中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报|2022年5月12日,公司召开2021年年度股东大会,审议通过了《2021 年度利润分配方案》,决定以实施利润分配方案时股权登记日的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份总数为基数,每10 股派发现金红利3.50 元(含税),不进行资本公积金转增股本,不送红股。
截至本报告期末最新转股价格||10.08||
公司各方面经营情况稳定,资产结构合理,资信状况良好,负债情况无明显变化。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司证券发行管理办法》《公司证券发行交易管理办法》和上海证券交易所所《股票上市规则》《公司债券上市规则》的有关规定,公司委托联合信用评级有限公司对公司2019 年10 月发行的A 股可转债进行信用评级,联合信用评级有限公司于2022年6 月17 日出具了《金能科技股份有限公司2022 年跟踪评级报告》,评级结果:公司主体长期信用等级为AA,“金能转债”信用评级等级为AA,评级展望维持“稳定”。
金能科技股份有限公司全体股东:
我们审计了金能科技股份有限公司(以下简称“金能科技公司”)财务报表,包括2022年12月31 日的合并及公司资产负债表,2022 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了金能科技公司2022年12月31日的合并及公司财务状况以及2022年度的合并及公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于金能科技公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
相关信息披露详见财务报表附注三、25 及附注五、40。
金能科技公司营业收入主要来自于烯烃、炭黑、煤焦及精化产品等的生产销售,2022 年度营业收入168.01 亿元。由于营业收入的产品多样化且是金能科技公司关键业绩指标之一,可能存在金能科技公司管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标的固有风险。因此,我们将收入确认作为关键审计事项。
我们对收入确认实施的主要审计程序包括:
(1)了解、评价和测试与收入确认相关内部控制设计和运行的有效性。
(2)检查销售合同,识别与商品控制权转移相关的条款,评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定。
(3)结合行业情况,执行分析程序,判断销售收入和毛利变动的合理性;
(4)对于内销收入,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、出库单、过磅单、收货单及销售发票等;对于出口收入,以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件,获取增值税出口退税信息并与账面记录核对。
(5)按照抽样原则对主要客户及交易实施了函证程序,并对未回函部分进行替代测试以判断销售收入的真实性。
(6)对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试,评价营业收入是否在恰当期间确认。
(二)固定资产减值准备的计提
相关信息披露详见财务报表附注三、14、20 及附注五、11。
金能科技公司2022 年12 月31 日固定资产账面价值(尚未确认减值损失)65.15 亿元,固定资产减值准备期末余额3.26 亿元。金能科技公司管理层对于识别出减值迹象的固定资产是否减值进行了测试,通过计算固定资产所在的资产组的可收回金额,并与账面价值进行比较确定是否需要确认减值损失以及确认多少减值损失。由于减值迹象的判断和计算可收回金额关键参数需要管理层作出判断,且上述判断的合理性对减值测试的结果具有重大影响,因此,我们将固定资产减值准备的计提作为关键审计事项。
我们对固定资产减值准备的计提实施的主要审计程序包括:
(1)了解、评价、测试与固定资产减值相关的内部控制的设计和运行的有效性。
(2)对识别出减值迹象的固定资产实地察看,观察固定资产的使用状态,并了解闲置资产的闲置原因和未来处置计划。
(3)评价金能科技公司对于资产组的识别以及分配在每个资产组中固定资产的金额,评价可收回金额计算方法是否符合企业会计准则的规定。
(4)利用估值专家的工作,复核金能科技公司确定资产和资产组可收回金额方法的适当性及重要假设、折现率等关键参数的合理性,以检查固定资产减值准备计算的准确性,并评价了估值专家的胜任能力、专业素质和客观性。
(5)检查固定资产减值准备在财务报表中披露的充分、适当性。
管理层对其他信息负责。其他信息包括金能科技公司2022 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
金能科技公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,管理层负责评估金能科技公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算金能科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督金能科技公司的财务报告过程。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对金能科技公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致金能科技公司不能持续经营。
(6)就金能科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
七、其他事项
金能科技公司2021 年12 月31 日的合并及公司资产负债表,2021 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表及相关财务报表附注由其他会计师事务所审计,并于2021 年4 月21 日发表了无保留意见。
胡乃忠
李满
中国·北京二〇二三年四月二十日
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
流动资产:|||
货币资金|七、1|1,707,108,434.71|945,928,242.16
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产|七、2|1,300,219,373.15|1,051,615,770.94
衍生金融资产|七、3|14,632,705.86|
应收票据|七、4|1,368,642,534.61|32,482,508.51
应收账款|七、5|1,051,455,198.63|677,661,819.86
应收款项融资|七、6|158,634,050.36|208,650,799.29
预付款项|七、7|266,514,209.59|319,596,947.69
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款|七、8|100,830,328.00|6,099,324.32
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货|七、9|1,002,464,225.36|1,150,590,898.39
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|七、13|183,321,614.06|667,837,489.57
流动资产合计||7,153,822,674.33|5,060,463,800.73
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|||
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产|七、21|6,189,528,252.36|6,834,983,659.91
在建工程|七、22|1,619,520,775.57|133,849,224.35
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|七、25|13,211,408.85|
无形资产|七、26|1,001,910,649.12|976,462,762.54
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|七、29|1,822,405.02|
递延所得税资产|七、30|200,802,960.49|104,901,378.45
其他非流动资产|七、31|145,193,793.12|3,169,386.43
非流动资产合计||9,171,990,244.53|8,053,366,411.68
资产总计||16,325,812,918.86|13,113,830,212.41
流动负债:|||
短期借款|七、32|3,790,467,162.00|1,337,270,219.91
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|七、35|12,171,904.09|24,048,525.42
应付账款|七、36|1,194,521,499.45|1,419,695,256.45
预收款项|||
合同负债|七、38|254,811,858.33|286,542,097.40
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|七、39|74,207,192.20|68,498,271.94
应交税费|七、40|18,839,291.32|14,372,541.77
其他应付款|七、41|137,509,099.50|104,815,180.37
其中:应付利息|||
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|七、43|4,086,241.28|
其他流动负债|七、44|860,281,071.18|36,903,844.29
流动负债合计||6,346,895,319.35|3,292,145,937.55
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|七、45|99,700,000.00|
应付债券|七、46|913,389,307.18|857,752,861.36
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|七、47|9,931,176.50|
长期应付款|七、48|36,564,494.63|
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|七、51|152,394,868.27|194,102,949.78
递延所得税负债|七、30|59,497,812.91|25,551,931.71
其他非流动负债|||
非流动负债合计||1,271,477,659.49|1,077,407,742.85
负债合计||7,618,372,978.84|4,369,553,680.40
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七、53|855,085,489.00|855,071,934.00
其他权益工具|七、54|240,974,774.01|241,008,970.45
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|七、55|3,133,347,070.16|3,133,221,902.68
减:库存股|七、56|75,107,395.89|75,107,395.89
其他综合收益|七、57|12,437,799.98|
专项储备|七、58|13,647,914.76|15,422,727.81
盈余公积|七、59|549,657,381.09|549,657,381.09
一般风险准备|||
未分配利润|七、60|3,977,396,906.91|4,025,001,011.87
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||8,707,439,940.02|8,744,276,532.01
少数股东权益|||
所有者权益(或股东权益)合计||8,707,439,940.02|8,744,276,532.01
负债和所有者权益(或股东权益)总计||16,325,812,918.86|13,113,830,212.41
公司负责人:秦庆平主管会计工作负责人:王忠霞会计机构负责人:王安香
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
流动资产:|||
货币资金||482,008,504.93|78,744,529.70
交易性金融资产|||100,000,000.00
衍生金融资产|||
应收票据||1,185,170,509.79|32,482,508.51
应收账款|十七、1|638,489,470.52|596,854,841.54
应收款项融资||104,738,126.21|190,943,331.63
预付款项||173,896,321.29|235,313,519.92
其他应收款|十七、2|17,744,642.87|1,214,069.80
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货||558,115,866.51|447,379,069.97
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||26,943,357.98|21,884,061.65
流动资产合计||3,187,106,800.10|1,704,815,932.72
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|十七、3|8,881,643,472.71|7,709,617,315.13
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产||1,216,150,002.79|1,420,139,238.96
在建工程||5,765,312.36|
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|||
无形资产||251,192,019.28|283,870,857.75
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|||
递延所得税资产||118,650,797.01|121,140,087.72
其他非流动资产||955,950.00|
非流动资产合计||10,474,357,554.15|9,534,767,499.56
资产总计||13,661,464,354.25|11,239,583,432.28
流动负债:|||
短期借款||1,066,294,311.20|368,707,691.54
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据||1,222,276,998.73|22,208,404.32
应付账款||227,472,480.20|651,343,298.36
预收款项|||
合同负债||183,387,429.78|219,463,226.87
应付职工薪酬||47,638,557.76|53,905,854.98
应交税费||7,458,089.96|5,331,808.91
其他应付款||41,715,422.43|22,275,483.31
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|||
其他流动负债||680,838,122.15|28,183,591.12
流动负债合计||3,477,081,412.21|1,371,419,359.41
非流动负债:|||
长期借款|||
应付债券||913,389,307.18|857,752,861.36
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|||
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益||146,090,090.77|187,461,917.48
递延所得税负债||28,975,389.83|25,551,931.71
其他非流动负债|||
非流动负债合计||1,088,454,787.78|1,070,766,710.55
负债合计||4,565,536,199.99|2,442,186,069.96
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||855,085,489.00|855,071,934.00
其他权益工具||240,974,774.01|241,008,970.45
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||3,078,347,070.16|3,083,221,902.68
减:库存股||75,107,395.89|75,107,395.89
其他综合收益|||
专项储备||9,878,944.81|11,653,757.85
盈余公积||549,657,381.09|549,657,381.09
未分配利润||4,437,091,891.08|4,131,890,812.14
所有者权益(或股东权益)合计||9,095,928,154.26|8,797,397,362.32
负债和所有者权益(或股东权益)总计||13,661,464,354.25|11,239,583,432.28
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入||16,800,675,660.96|12,013,130,011.11
其中:营业收入|七、61|16,800,675,660.96|12,013,130,011.11
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||16,738,958,482.00|10,893,105,760.71
其中:营业成本|七、61|16,127,107,762.14|10,366,870,687.18
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七、62|60,086,536.03|59,032,471.19
销售费用|七、63|21,730,526.76|16,256,482.35
管理费用|七、64|214,427,490.57|265,846,605.31
研发费用|七、65|144,111,617.50|162,021,604.85
财务费用|七、66|171,494,549.00|23,077,909.83
其中:利息费用|七、66|117,260,620.70|42,087,704.71
利息收入|七、66|20,097,048.48|15,788,612.21
加:其他收益|七、67|109,729,639.71|62,744,476.23
投资收益(损失以“-”号填列|七、68|45,756,589.25|41,405,993.31
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|-24,158,615.10|-10,774,031.49
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七、72|-56,551,523.16|-104,631,035.99
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七、73|106,565,619.24|5,222,305.88
三、营业利润(亏损以“-”号填列||243,058,888.90|1,113,991,958.34
加:营业外收入|七、74|5,707,581.52|16,611,796.18
减:营业外支出|七、75|3,105,743.86|1,032,414.39
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列||245,660,726.56|1,129,571,340.13
减:所得税费用|七、76|-3,513,879.38|203,761,842.73
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||249,174,605.94|925,809,497.40
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||249,174,605.94|925,809,497.40
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||249,174,605.94|925,809,497.40
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)|||
六、其他综合收益的税后净额|七、77|12,437,799.98|30,928.47
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||12,437,799.98|30,928.47
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动|||
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益||12,437,799.98|30,928.47
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备||12,437,799.98|
(6)外币财务报表折算差额|||30,928.47
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||261,612,405.92|925,840,425.87
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||261,612,405.92|925,840,425.87
(二)归属于少数股东的综合收益总额|||
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)|十八、2|0.29|1.10
(二)稀释每股收益(元/股)|十八、2|0.32|1.00
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|十七、4|9,880,714,094.52|9,225,019,680.21
减:营业成本|十七、4|9,152,149,903.64|7,609,973,990.25
税金及附加||35,173,248.80|44,926,828.09
销售费用||13,194,055.86|13,720,598.27
管理费用||106,916,759.20|157,259,058.03
研发费用||64,915,243.01|74,456,633.99
财务费用||88,136,672.53|79,092,526.25
其中:利息费用||82,207,625.17|81,735,200.46
利息收入||6,143,393.60|7,230,987.66
加:其他收益||80,015,035.50|62,355,187.00
投资收益(损失以“-”号填列|十七、5|85,007,015.54|-22,566,526.57
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)||3,291,781.43|-7,871,663.65
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-30,023,248.79|-75,040,254.83
资产处置收益(损失以“-”号填列)||106,565,619.24|4,488,145.64
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||665,084,414.40|1,206,954,932.92
加:营业外收入||2,215,055.32|3,100,656.87
减:营业外支出||2,369,824.18|304,097.71
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||664,929,645.54|1,209,751,492.08
减:所得税费用||62,949,855.70|165,318,589.25
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||601,979,789.84|1,044,432,902.83
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||
六、综合收益总额||601,979,789.84|1,044,432,902.83
七、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)|||
(二)稀释每股收益(元/股)|||
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||16,751,572,178.75|10,440,102,661.56
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||34,979,208.64|322,181,986.46
收到其他与经营活动有关的现金|七、78|118,504,736.14|82,575,838.54
经营活动现金流入小计||16,905,056,123.53|10,844,860,486.56
购买商品、接受劳务支付的现金||16,408,114,315.67|8,587,845,549.25
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||364,025,920.34|369,593,425.87
支付的各项税费||436,845,737.10|665,680,016.83
支付其他与经营活动有关的现金|七、78|208,591,834.92|399,186,298.03
经营活动现金流出小计||17,417,577,808.04|10,022,305,289.98
经营活动产生的现金流量净额||-512,521,684.51|822,555,196.58
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||2,344,421,583.16|2,561,574,000.00
取得投资收益收到的现金||61,940,270.66|58,181,355.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||139,207,763.98|12,558,164.25
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|七、78|46,530,241.30|207,781,797.77
投资活动现金流入小计||2,592,099,859.10|2,840,095,317.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||1,750,613,660.54|1,437,097,404.58
投资支付的现金||2,171,245,766.03|2,004,600,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|七、78|28,868,327.50|13,738,244.12
投资活动现金流出小计||3,950,727,754.07|3,455,435,648.70
投资活动产生的现金流量净额||-1,358,627,894.97|-615,340,330.97
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||3,889,787,134.54|2,112,003,004.50
收到其他与筹资活动有关的现金|七、78|3,085,334,005.26|5,100,862.50
筹资活动现金流入小计||6,975,121,139.80|2,117,103,867.00
偿还债务支付的现金||3,944,789,468.10|1,380,167,639.53
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||354,105,920.27|323,910,829.05
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78|862,142,530.26|0.00
筹资活动现金流出小计||5,161,037,918.63|1,704,078,468.58
筹资活动产生的现金流量净额||1,814,083,221.17|413,025,398.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||21,360,662.99|6,313,946.35
五、现金及现金等价物净增加额||-35,705,695.32|626,554,210.38
加:期初现金及现金等价物余额|七、79|975,324,114.24|348,769,903.86
六、期末现金及现金等价物余额|七、79|939,618,418.92|975,324,114.24
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||8,894,526,565.53|8,215,242,214.30
收到的税费返还||20,430,927.27|4,402.77
收到其他与经营活动有关的现金||69,308,182.76|20,969,063.65
经营活动现金流入小计||8,984,265,675.56|8,236,215,680.72
购买商品、接受劳务支付的现金||7,764,025,463.46|5,357,958,158.90
支付给职工及为职工支付的现金||193,811,214.31|250,419,621.52
支付的各项税费||206,027,227.96|617,161,281.09
支付其他与经营活动有关的现金||71,696,130.57|248,763,451.57
经营活动现金流出小计||8,235,560,036.30|6,474,302,513.08
经营活动产生的现金流量净额||748,705,639.26|1,761,913,167.64
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||133,050,000.00|120,000,000.00
取得投资收益收到的现金||103,328,378.03|4,076,524.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||135,350,305.65|11,098,164.25
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||0.00|539,817.57
收到其他与投资活动有关的现金||2,893,109.49|73,331,158.03
投资活动现金流入小计||374,621,793.17|209,045,664.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||65,481,054.40|16,727,650.02
投资支付的现金||1,178,141,140.21|1,498,351,423.75
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||0.00|0.00
支付其他与投资活动有关的现金||338,400.00|11,247,394.80
投资活动现金流出小计||1,243,960,594.61|1,526,326,468.57
投资活动产生的现金流量净额||-869,338,801.44|-1,317,280,803.92
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||0.00|0.00
取得借款收到的现金||1,310,922,711.36|488,076,973.41
收到其他与筹资活动有关的现金||652,825,451.94|5,100,862.50
筹资活动现金流入小计||1,963,748,163.30|493,177,835.91
偿还债务支付的现金||1,043,421,272.15|723,373,759.16
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||322,125,521.50|322,715,234.27
支付其他与筹资活动有关的现金||433,934,556.03|0.00
筹资活动现金流出小计||1,799,481,349.68|1,046,088,993.43
筹资活动产生的现金流量净额||164,266,813.62|-552,911,157.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||2,113,450.23|-3,820,331.54
五、现金及现金等价物净增加额||45,747,101.67|-112,099,125.34
加:期初现金及现金等价物余额||67,186,209.90|179,285,335.24
六、期末现金及现金等价物余额||112,933,311.57|67,186,209.90
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|855,071,934.00|||241,008,970.45|3,133,221,902.68|75,107,395.89||15,422,727.81|549,657,381.09||4,025,001,011.87||8,744,276,532.01||8,744,276,532.01
加:会计政策变更|||||||||||||-||
期差错更正|||||||||||||||
一控制下企业合并|||||||||||||||
他|||||||||||||||
二、本年期初余额|855,071,934.00|||241,008,970.45|3,133,221,902.68|75,107,395.89||15,422,727.81|549,657,381.09||4,025,001,011.87||8,744,276,532.01||8,744,276,532.01
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|13,555.00|||-34,196.44|125,167.48||12,437,799.98|-1,774,813.05|||-47,604,104.96||-36,836,591.99||-36,836,591.99
(一)综合收益总额|||||||12,437,799.98||||249,174,605.94||261,612,405.92||261,612,405.92
(二)所有者投入和减少资本|13,555.00|||-34,196.44|125,167.48||||||||104,526.04||104,526.04
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||