TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
其中:应付利息||1,558,113.92|6,376,661.27
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|七、43|140,812,337.25|143,369,320.17
其他流动负债|七、44|257,849,761.75|150,386,666.67
流动负债合计||1,585,826,546.28|1,350,261,421.23
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|七、45|675,371,266.23|666,919,388.90
应付债券|七、46|444,838,234.62|427,166,373.62
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|七、47||474,770.17
长期应付款|七、48|58,934,207.35|51,045,709.63
长期应付职工薪酬|||
预计负债|七、50|53,403,838.07|38,745,987.58
递延收益|七、51|215,995,384.73|231,338,148.15
递延所得税负债|七、30|2,170,411.02|1,938,476.53
其他非流动负债|||
非流动负债合计||1,450,713,342.02|1,417,628,854.58
负债合计||3,036,539,888.30|2,767,890,275.81
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七、53|534,347,495.00|450,167,579.00
其他权益工具|七、54|75,942,404.04|75,969,564.95
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|七、55|1,045,435,210.26|626,728,943.82
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积|七、59|102,445,440.85|78,716,344.63
一般风险准备|||
未分配利润|七、60|800,068,301.51|705,569,108.10
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||2,558,238,851.66|1,937,151,540.50
少数股东权益||233,133,036.07|235,645,233.65
所有者权益(或股东权益)合计||2,791,371,887.73|2,172,796,774.15
负债和所有者权益(或股东权益)总计||5,827,911,776.03|4,940,687,049.96
公司负责人:陈宏景主管会计工作负责人:陈拓会计机构负责人:陈伟
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金||65,705,620.72|132,252,890.69
交易性金融资产|||
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款|十七、1|785,055,534.23|363,653,710.45
应收款项融资|||
预付款项||2,221,563.40|3,036,084.20
其他应收款|十七、2|909,946,677.32|470,209,260.47
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货||5,882,537.10|5,806,906.52
合同资产||148,362,569.33|265,923,976.07
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||4,769,546.47|5,005,160.41
流动资产合计||1,921,944,048.57|1,245,887,988.81
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|十七、3|986,309,143.55|877,761,689.38
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产||4,529,200.00|4,529,200.00
投资性房地产|||
固定资产||898,949,517.09|1,007,305,807.42
在建工程|||537,320.61
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|||
无形资产||155,594,816.04|159,691,838.55
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用||434,576.79|1,274,640.74
递延所得税资产||12,384,952.68|7,307,871.66
其他非流动资产|||2,962,368.86
非流动资产合计||2,058,202,206.15|2,061,370,737.22
资产总计||3,980,146,254.72|3,307,258,726.03
流动负债:|||
短期借款||375,300,583.35|346,392,819.45
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据||4,382,290.31|854,440.94
应付账款||102,385,312.53|124,446,000.37
预收款项||42,048.00|
合同负债||1,971,008.56|1,600,520.47
应付职工薪酬||5,410,878.39|6,077,582.80
应交税费||14,796,511.65|17,124,273.67
其他应付款||21,013,767.94|115,361,743.72
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||68,522,707.51|73,749,585.81
其他流动负债||255,157,650.51|150,386,666.67
流动负债合计||848,982,758.75|835,993,633.90
非流动负债:|||
长期借款||108,412,464.00|171,709,232.00
应付债券||444,838,234.62|427,166,373.62
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|||
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益||44,901,234.33|49,815,480.51
递延所得税负债|||
其他非流动负债|||
非流动负债合计||598,151,932.95|648,691,086.13
负债合计||1,447,134,691.70|1,484,684,720.03
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||534,347,495.00|450,167,579.00
其他权益工具||75,942,404.04|75,969,564.95
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||1,045,435,210.26|626,728,943.82
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积||102,445,440.85|78,716,344.63
未分配利润||774,841,012.87|590,991,573.60
所有者权益(或股东权益)合计||2,533,011,563.02|1,822,574,006.00
负债和所有者权益(或股东权益)总计||3,980,146,254.72|3,307,258,726.03
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入||1,044,667,557.07|889,578,798.24
其中:营业收入|七、61|1,044,667,557.07|889,578,798.24
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||842,637,256.12|709,694,822.08
其中:营业成本|七、61|629,024,139.25|511,206,366.11
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七、62|15,487,447.66|15,339,151.31
销售费用|七、63|1,935,276.18|2,157,597.49
管理费用|七、64|92,577,367.14|90,296,696.24
研发费用|七、65|28,608,542.37|21,243,145.92
财务费用|七、66|75,004,483.52|69,451,865.01
其中:利息费用||81,995,727.51|74,247,484.48
利息收入||7,217,090.87|5,149,767.21
加:其他收益|七、67|29,994,290.27|22,953,531.18
投资收益(损失以“-”号填列)|七、68|-4,264,683.33|-6,798,805.95
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-4,812,545.83|-6,798,805.95
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|七、70|782,739.73|
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|-45,630,754.91|-20,813,729.18
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七、72|-5,908,416.10|-8,580,201.94
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七、73|-988,976.16|
三、营业利润(亏损以“-”号填列||176,014,500.45|166,644,770.27
加:营业外收入|七、74|2,942,841.84|394,125.02
减:营业外支出|七、75|4,020,460.58|109,495.79
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||174,936,881.71|166,929,399.50
减:所得税费用|七、76|34,411,362.98|30,404,065.53
五、净利润(净亏损以“-”号填列||140,525,518.73|136,525,333.97
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||140,525,518.73|136,525,333.97
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||147,940,716.31|146,458,509.74
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||-7,415,197.58|-9,933,175.77
六、其他综合收益的税后净额|||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||140,525,518.73|136,525,333.97
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||147,940,716.31|146,458,509.74
(二)归属于少数股东的综合收益总额||-7,415,197.58|-9,933,175.77
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.3005|0.3254
(二)稀释每股收益(元/股)||0.3045|0.3222
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入|十七、4|524,621,957.27|497,561,911.60
减:营业成本|十七、4|233,406,054.86|213,467,085.60
税金及附加||5,599,127.34|6,927,924.39
销售费用|||
管理费用||53,653,146.86|56,340,167.32
研发费用||19,419,705.13|16,681,034.68
财务费用||40,806,517.46|38,835,240.10
其中:利息费用||46,007,999.06|45,008,459.90
利息收入||5,366,720.94|6,338,264.60
加:其他收益||16,250,226.36|15,719,325.93
投资收益(损失以“-”号填列)|十七、5|105,187,454.17|-6,798,805.95
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-4,812,545.83|-6,798,805.95
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-35,296,022.56|-14,375,668.66
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-1,698,956.01|-3,624,549.15
资产处置收益(损失以“-”号填列)|||
二、营业利润(亏损以“-”号填列||256,180,107.58|156,230,761.68
加:营业外收入||2,793,449.24|263,417.25
减:营业外支出||368.36|92,808.99
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||258,973,188.46|156,401,369.94
减:所得税费用||21,682,226.29|22,772,771.00
四、净利润(净亏损以“-”号填列||237,290,962.17|133,628,598.94
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||237,290,962.17|133,628,598.94
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||237,290,962.17|133,628,598.94
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||545,775,716.03|648,025,649.47
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||36,037,829.19|21,057,833.13
收到其他与经营活动有关的现金|七、78|53,186,631.00|96,065,328.31
经营活动现金流入小计||635,000,176.22|765,148,810.91
购买商品、接受劳务支付的现金||338,594,599.49|282,517,086.09
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||139,036,555.53|123,988,230.95
支付的各项税费||62,536,026.28|63,311,172.06
支付其他与经营活动有关的现金|七、78|44,243,709.54|53,771,632.75
经营活动现金流出小计||584,410,890.84|523,588,121.85
经营活动产生的现金流量净额||50,589,285.38|241,560,689.06
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||81,762,359.94|946,582.30
取得投资收益收到的现金||5,128,745.27|3,007,809.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||16,400.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|七、78|6,473,900.00|12,000,000.00
投资活动现金流入小计||93,365,005.21|15,970,792.21
购建固定资产、无形资产和其||343,337,525.96|299,799,776.04
他长期资产支付的现金|||
投资支付的现金||220,000,000.00|25,825,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|七、78||
投资活动现金流出小计||563,337,525.96|325,624,776.04
投资活动产生的现金流量净额||-469,972,520.75|-309,653,983.83
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||509,402,994.90|4,220,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||4,903,000.00|4,220,000.00
取得借款收到的现金||947,450,881.78|823,192,373.45
收到其他与筹资活动有关的现金|七、78|8,300,000.00|16,368,478.54
筹资活动现金流入小计||1,465,153,876.68|843,780,851.99
偿还债务支付的现金||779,804,303.57|722,730,087.70
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||92,462,347.67|83,533,533.36
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78|244,800.00|489,600.00
筹资活动现金流出小计||872,511,451.24|806,753,221.06
筹资活动产生的现金流量净额||592,642,425.44|37,027,630.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||173,259,190.07|-31,065,663.84
加:期初现金及现金等价物余额||305,885,260.32|336,950,924.16
六、期末现金及现金等价物余额||479,144,450.39|305,885,260.32
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||178,965,686.56|287,263,156.96
收到的税费返还||2,379.31|7,298,991.64
收到其他与经营活动有关的现金||34,897,072.17|148,129,665.38
经营活动现金流入小计||213,865,138.04|442,691,813.98
购买商品、接受劳务支付的现金||107,439,787.99|100,815,206.95
支付给职工及为职工支付的现金||62,144,345.30|57,653,332.78
支付的各项税费||33,933,525.78|38,696,461.92
支付其他与经营活动有关的现金||62,289,741.21|196,950,630.46
经营活动现金流出小计||265,807,400.28|394,115,632.11
经营活动产生的现金流量净额||-51,942,262.24|48,576,181.87
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||
取得投资收益收到的现金|||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||16,400.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||5,214,690.97|
投资活动现金流入小计||5,214,690.97|16,400.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||32,128,734.16|17,661,055.86
投资支付的现金||22,650,000.00|28,355,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金||469,146,800.00|
投资活动现金流出小计||523,925,534.16|46,016,055.86
投资活动产生的现金流量净额||-518,710,843.19|-45,999,655.86
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||504,499,994.90|
取得借款收到的现金||734,881,250.00|645,925,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||9,800,000.00
筹资活动现金流入小计||1,239,381,244.90|655,725,000.00
偿还债务支付的现金||675,920,272.00|628,732,626.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||59,285,137.44|55,674,220.23
支付其他与筹资活动有关的现金|||11,880,000.00
筹资活动现金流出小计||735,205,409.44|696,286,846.23
筹资活动产生的现金流量净额||504,175,835.46|-40,561,846.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||-66,477,269.97|-37,985,320.22
加:期初现金及现金等价物余额||132,182,890.69|170,168,210.91
六、期末现金及现金等价物余额||65,705,620.72|132,182,890.69
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|450,167,579.00|||75,969,564.95|626,728,943.82||||78,716,344.63||705,569,108.10||1,937,151,540.50|235,645,233.65|2,172,796,774.15
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|450,167,579.00|||75,969,564.95|626,728,943.82||||78,716,344.63||705,569,108.10||1,937,151,540.50|235,645,233.65|2,172,796,774.15
三、本期增减变动金额(减少以|84,179,916.00|||-27,160.91|418,706,266.44||||23,729,096.22||94,499,193.41||621,087,311.16|-2,512,197.58|618,575,113.58
“-”号填列)|||||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||||||147,940,716.31||147,940,716.31|-7,415,197.58|140,525,518.73
(二)所有者投入和减少资本|84,179,916.00|||-27,160.91|418,706,266.44||||||||502,859,021.53|4,903,000.00|507,762,021.53
1.所有者投入的普通股|84,179,916.00|||-27,160.91|418,706,266.44||||||||502,859,021.53|4,903,000.00|507,762,021.53
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||23,729,096.22||-53,441,522.90||-29,712,426.68||-29,712,426.68
1.提取盈余公积|||||||||23,729,096.22||-23,729,096.22||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者|||||||||||-29,712,426.68||-29,712,426.68||-29,712,426.68
(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|534,347,495.00|||75,942,404.04|1,045,435,210.26||||102,445,440.85||800,068,301.51||2,558,238,851.66|233,133,036.07|2,791,371,887.73
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|450,005,424.00|||76,176,087.24|625,556,405.54||||65,353,484.74||598,583,155.03||1,815,674,556.55|241,358,409.42|2,057,032,965.97
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初|450,005,424.00|||76,176,087.24|625,556,405.54||||65,353,484.74||598,583,155.03||1,815,674,556.55|241,358,409.42|2,057,032,965.97
余额|||||||||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|162,155.00|||-206,522.29|1,172,538.28||||13,362,859.89||106,985,953.07||121,476,983.95|-5,713,175.77|115,763,808.18
(一)综合收益总额|||||||||||146,458,509.74||146,458,509.74|-9,933,175.77|136,525,333.97
(二)所有者投入和减少资本|162,155.00|||-206,522.29|1,172,538.28||||||||1,128,170.99|4,220,000.00|5,348,170.99
1.所有者投入的普通股|162,155.00|||-206,522.29|1,172,538.28||||||||1,128,170.99|4,220,000.00|5,348,170.99
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||13,362,859.89||-39,472,556.67||-26,109,696.78||-26,109,696.78
1.提取盈余公|||||||||13,362,859.89||-13,362,859.89||||
积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-26,109,696.78||-26,109,696.78||-26,109,696.78
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收|||||||||||||||
益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|450,167,579.00|||75,969,564.95|626,728,943.82||||78,716,344.63||705,569,108.10||1,937,151,540.50|235,645,233.65|2,172,796,774.15
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|450,167,579.00|||75,969,564.95|626,728,943.82||||78,716,344.63|590,991,573.60|1,822,574,006.00
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|450,167,579.00|||75,969,564.95|626,728,943.82||||78,716,344.63|590,991,573.60|1,822,574,006.00
三、本期增减变动金额|84,179,916.00|||-27,160.91|418,706,266.44||||23,729,096.22|183,849,439.27|710,437,557.02
(减少以“-”号填列)|||||||||||
(一)综合收益总额||||||||||237,290,962.17|237,290,962.17
(二)所有者投入和减少资本|84,179,916.00|||-27,160.91|418,706,266.44||||||502,859,021.53
1.所有者投入的普通股|84,179,916.00|||-27,160.91|418,706,266.44||||||502,859,021.53
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||23,729,096.22|-53,441,522.90|-29,712,426.68
1.提取盈余公积|||||||||23,729,096.22|-23,729,096.22|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-29,712,426.68|-29,712,426.68
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益|||||||||||
计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|534,347,495.00|||75,942,404.04|1,045,435,210.26||||102,445,440.85|774,841,012.87|2,533,011,563.02
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|450,005,424.00|||76,176,087.24|625,556,405.54||||65,353,484.74|496,835,531.33|1,713,926,932.85
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|450,005,424.00|||76,176,087.24|625,556,405.54||||65,353,484.74|496,835,531.33|1,713,926,932.85
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|162,155.00|||-206,522.29|1,172,538.28||||13,362,859.89|94,156,042.27|108,647,073.15
(一)综合收益总额||||||||||133,628,598.94|133,628,598.94
(二)所有者投入和减少资本|162,155.00|||-206,522.29|1,172,538.28||||||1,128,170.99
1.所有者投入的普通股|162,155.00|||-206,522.29|1,172,538.28||||||1,128,170.99
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||13,362,859.89|-39,472,556.67|-26,109,696.78
1.提取盈余公积|||||||||13,362,859.89|-13,362,859.89|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-26,109,696.78|-26,109,696.78
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合|||||||||||
收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|450,167,579.00|||75,969,564.95|626,728,943.82||||78,716,344.63|590,991,573.60|1,822,574,006.00
福建海峡环保集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”,在包含子公司时统称“本集团”)是由福建海峡环保有限公司于2014年4月30 日经福州市人民政府国有资产监督管理委员会《关于福建海峡环保有限公司整体变更为股份有限公司有关事项的批复》(榕国资改发〔2014〕160号)批准改组设立,2014 年5月28日在福州市工商行政管理局登记注册,成立时注册资本为33,750万元。
2017 年1 月13 日,经中国证券监督委员会《关于核准福建海峡环保集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可〔2017〕125 号)核准,本公司首次在上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股(A 股)11,250万股,每股面值1 元,增加注册资本人民币11,250万元,变更后注册资本为人民币45,000 万元,总股本为450,000,000股。
2022年7月5日经中国证券监督管理委员会《关于核准福建海峡环保集团股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2022〕501 号)核准,公司向特定投资者非公开发行人民币普通股股票84,158,415股,每股面值1元,增加注册资本人民币8,415.8415万元。
2019年发行的“海环转债”转股累计增加注册资本人民币18.8944万元,变更后注册资本为人民币53,434.7359万元,总股本为534,347,495股。
本公司统一社会信用代码为91350100739548277W,注册地址为福州市晋安区鼓山镇洋里路16号,总部办公地址为福州市晋安区鼓山镇洋里路16 号。法定代表人:陈宏景;营业期限:2002年7月5 日至2052年7月4 日。
本公司属污水处理行业,经营范围主要为:污水处理及其再生利用;对污水厂及污水收集、处理、排放设施的投资、建设、管理、维护;给排水工程的咨询、设计、设备销售安装;污水处理、污泥处理的研究、开发、技术转让;城市污水处理作业人员的培训考核鉴定工作;水污染治理;固体废物治理及发电(不含危险废物处理)。
本集团2022年纳入合并范围内子公司(含三级子公司)共30户,详见本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。本集团2022年度合并范围变化详见本附注“八、合并范围的变化”。
公司管理层认为,公司自本报告期末起12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
本集团以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失,计入当期损益。
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外,本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债:1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。3不属于以上1或2情形的财务担保合同,以及不属于以上1情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具:(1)如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。(2)如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量的变动而变动,该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具进行分类时,考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务,则该工具应当分类为金融负债。
本集团对于《企业会计准则第14 号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
预期信用损失的简化模型:始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团考虑的信息包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对应收款项预期信用损失进行估计。
本集团对于由销售商品、提供劳务日常经营活动形成的应收票据,包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。鉴于在银行承兑汇票的实际信用风险,即公司承担的信用风险实质上无限接近于零,公司持有的银行承兑汇票在多数情况下用于向供应商背书转让,能够满足终止确认条件,银行承兑汇票不计提预计信用损失。商业承兑汇票所对应的信用风险实质上等同于应收账款,商业承兑汇票的期限相对较短,公司对应收票据到期后未收回款项则转为应收账款,按应收账款信用损失率计提信用损失。
本集团对于《企业会计准则第14 号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款,始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率,来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是,如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的,可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息,证明信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括:前瞻性信息,以单项或组合的方式对应收款项预期信用损失进行估计。
以组合为基础的评估。对于应收账款,本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合基础上评估信用风险是否显著增加是可行的,所以本集团对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加,对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
预期信用损失计量。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
项目|确定组合的依据
应收政府客户的款项|管理层评价该类款项为风险较低的政府应收款项
应收非政府客户的款项|以应收账款的账龄为信用风险特征
账龄|应收账款违约预期损失率比例(%)|
|应收政府客户的款项|应收非政府客户的款项
90日|1.09|1.09
90日-180日|2.18|2.18
180日-360日|4.35|4.35
1-2年|9.50|9.50
账龄|应收账款违约预期损失率比例(%)|
|应收政府客户的款项|应收非政府客户的款项
2-3年|14.25|29.25
3-4年|19.00|49.00
4-5年|23.75|83.75
5年以上|100.00|100.00
项目|确定组合的依据
应收合并范围内关联方款项|管理层评价该类款项为风险较低的应收款项
应收非合并范围内款项|以应收款项的账龄为信用风险特征
以组合为基础的评估。对于其他应收款,本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行,所以本集团对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
账龄|其他应收款违约预期损失率比例(%)|
|应收合并范围内关联方款项|应收非合并范围内款项
1年以内|0.00|4.35
1-2年|0.00|9.50
2-3年|0.00|29.25
3-4年|0.00|49.00
4-5年|0.00|83.75
5年以上|0.00|100.00
本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
合同资产的预期信用损失的确定方法与前述12.应收账款一致。
1. 本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即已经就一项出售计划做出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
2. 本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3 个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时,比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。
3. 本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本集团是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
4. 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
5. 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外,各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
6. 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
7. 持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件,而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。
8. 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权如果是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,该股权原计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入留存收益;如果是以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,该股权原计入公允价值变动损益的利得或损失无需转入投资收益。/购买日之前持有的股权为其他权益工具投资的,该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则的有关规定核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,应当按比例转入当期投资收益。
本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计提折旧。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|平均年限法|15-40|5%|6.33%-2.38%
机器设备|平均年限法|5-18|5%|19%-5.28%
其中:机械设备|平均年限法|10-15|5%|9.5%-6.33%
动力设备|平均年限法|18|5%|5.28%
自动化控制|平均年限法|10-|5%|9.50%
仪器仪表|平均年限法|5|5%|19%
运输设备|平均年限法|5-10|5%|19%-9.50%
电子及其他设备|平均年限法|5|5%|19%
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出包建筑工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
发生的可直接归属于需要经过1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
本集团无形资产包括土地使用权、特许经营权、应用软件等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本:投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。
本集团对非同一控制下企业合并中取得的被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产,在对被购买方资产进行初始确认时,对无形资产进行充分辨认和合理判断,满足以下条件之一-的,按公允价值确认为无形资产:(一)源于合同性权利或其他法定权利;(二)能够从被购买方中分离或者划分出来,并能单独或与相关合同、资产和负债一起,用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。
(1)土地使用权
土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的,全部作为固定资产。
(2)特许经营权
本集团采用建设经营移交方式(BOT)、移交经营移交方式TOT,或作为PPP 业务的社会资本方,参与政府公共基础设施建设与运营,项目公司从政府部门获取公共基础设施项目的特许经营权,参与项目的建设和运营。在特许经营权期满后,项目公司需要将有关基础设施移交给政府或政府指定部门。本集团有权向获取公共产品和服务的对象收取费用,但收费金额不确定的,该权利不构成一项无条件收取现金的权利,在项目资产达到预定可使用状态时,将相关项目资产的对价金额或确认的建造收入金额确认为无形资产。本集团将建设阶段和运营阶段的该类BOT、TOT、 PPP 项目资产列报为无形资产—特许经营权,并在项目竣工验收之日或商业运营之日起至运营期或特许经营权终止之日的期间采用直线法摊销。
(3)办公及其他软件类
本集团应用软件和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
本集团的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1 年)的费用,该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费、医疗保险费等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
辞退福利是确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益,其中对超过一年予以支付补偿款,按恰当的折现率折现后计入当期损益。
租赁付款额,是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:1固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;2取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;3本集团合理确定将行使购买选择权时,购买选择权的行权价格;4租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时,行使终止租赁选择权需支付的款项;5根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。2)折现率
在计算租赁付款额的现值时,本集团采用租赁内含利率作为折现率,该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本集团因无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率,是指本集团在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产,在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关:1本集团自身情况,即集团的偿债能力和信用状况;2“借款”的期限,即租赁期;3“借入”资金的金额,即租赁负债的金额;4“抵押条件”,即标的资产的性质和质量;5经济环境,包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、特许经营权设备更新支出等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。