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截至本报告期末,公司总资产1,127,059.71 万元,公司总负债508,145.63 万元,资产负债率45.09%。公司主营业务稳定,主体资信优良,各项偿债指标良好,具备较强的偿债能力和抗风险能力,以保证偿付本期可转换公司债券本息的资金需要。
中汇会审[2023]4359号
金诚信矿业管理股份有限公司全体股东:
我们审计了金诚信矿业管理股份有限公司(以下简称金诚信股份公司)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了金诚信股份公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于金诚信股份公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
金诚信公司本期收入中矿山工程建设收入主要来自于采用投入法确认的某一时段内履行的履约义务合同,采矿运营管理收入主要来自于采用产出法确认的某一时段内履行的履约义务合同。某一时段内履行的履约义务合同收入确认的会计政策和披露信息见财务报表附注三(二十九)和附注五(四十六)。投入法涉及金诚信公司管理层
(以下简称管理层)的重大判断和估计,包括对履约进度、交付的范围以及所需的服务、合同总成本、尚未完工成本、合同总收入和合同风险的估计。此外,由于情况的改变,合同总成本及合同总收入会较原有的估计发生变化(有时可能是重大的)。
(1)我们评价和测试了金诚信公司合同成本核算、合同收入及履约进度计算流程的内部控制;
(2)我们获取了重大合同,并验证合同收入,复核关键合同条款;
(3)我们抽样检查了相关文件以验证已发生的合同成本;
(4)我们执行了截止性测试程序,检查相关合同成本是否被记录在恰当的会计期间;
(5)我们评价了管理层在确定预计合同总成本时所采用的判断和估计以及依据投入法确认的合同收入;
(6)我们根据已发生成本和预计合同总成本重新计算履约进度;
(7)我们对主要合同的毛利率进行了分析性复核。
(二)应收账款减值准备
金诚信公司执行新金融工具准则,会计政策和具体披露信息见财务报表附注三
(十二)和附注五(三)。应收账款属于以摊余成本计量的金融资产,其信用风险减值测试模型分为三个方面:客户风险评价维度及以此确定的风险等级、账龄组合、应收账款款项性质。管理层根据多重风险评价维度对客户进行风险评估,将其对应的应收账款划分为不同的风险组合,结合应收账款款项性质(进度款、进度扣款、质保金)进行账龄计算,形成应收账款的信用减值测试风险矩阵。金诚信公司依据上述信用减值测试风险矩阵对期末形成的应收账款计提坏账准备。
(1)我们了解并评价金诚信公司的内部控制制度和执行,评估了减值准备相关的会计估计的合理性,如交易对方的财务状况和信用等级;
(2)我们通过多维度进行分析判断客户款项的可回收性,主要包括财务数据、账款结算方式、客户还款能力、回款履约情况、客户融资能力、行业景气度、历史合作情况、战略契合度、企业性质及政府支持、负面影响事件等,并评估交易对方是否出现财务问题而对应收账款的收回性产生影响;
(3)我们对选定的样本检查相关支持文件,以验证应收账款账龄的准确性;
(4)我们对重要客户进行访谈,了解并确认公司提供的资料的真实性;审阅了应收账款期后回款情况。
金诚信股份公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,管理层负责评估金诚信股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算金诚信股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。
金诚信股份公司治理层(以下简称治理层)负责监督金诚信股份公司的财务报告过程。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对金诚信股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致金诚信股份公司不能持续经营。
(六) 就金诚信股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
中国·杭州中国注册会计师:黄蕾蕾
中国注册会计师:齐放
报告日期:2023年4月24日
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
流动资产:|||
货币资金|七、1|2,133,115,009.03|1,847,516,486.51
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产|七、2||
衍生金融资产|七、3||
应收票据|七、4|50,209,592.61|40,140,639.36
应收账款|七、5|1,958,896,557.93|1,996,531,161.63
应收款项融资|七、6|415,748,629.81|480,640,214.18
预付款项|七、7|80,347,104.03|54,866,299.32
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款|七、8|161,595,107.36|36,484,356.91
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货|七、9|1,169,810,058.62|792,497,183.56
合同资产|七、10|400,073,410.35|349,303,177.83
持有待售资产|七、11||
一年内到期的非流动资产|七、12|3,720,000.08|5,948,595.23
其他流动资产|七、13|166,108,769.55|174,787,496.97
流动资产合计||6,539,624,239.37|5,778,715,611.50
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|七、14||
其他债权投资|七、15||
长期应收款|七、16||
长期股权投资|七、17|22,257,315.39|51,100,720.73
其他权益工具投资|七、18|71,905,048.60|97,995,645.85
其他非流动金融资产|七、19|19,352,309.41|26,845,956.55
投资性房地产|七、20||
固定资产|七、21|2,094,967,606.91|1,625,999,601.03
在建工程|七、22|1,269,882,163.51|145,822,057.66
生产性生物资产|七、23||
油气资产|七、24||
使用权资产|七、25|73,262,602.69|75,271,650.07
无形资产|七、26|647,834,705.29|635,921,757.97
开发支出|七、27||
商誉|七、28||
长期待摊费用|七、29|18,782,532.79|8,761,944.15
递延所得税资产|七、30|262,147,681.40|127,107,481.89
其他非流动资产|七、31|250,580,875.50|110,492,674.20
非流动资产合计||4,730,972,841.49|2,905,319,490.10
资产总计||11,270,597,080.86|8,684,035,101.60
流动负债:|||
短期借款|七、32|583,537,086.51|433,433,150.00
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|七、33||
衍生金融负债|七、34||
应付票据|七、35|221,216,869.36|198,867,360.18
应付账款|七、36|1,291,278,955.18|743,570,399.42
预收款项|七、37||40,480.00
合同负债|七、38|152,011,433.01|151,815,748.70
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|七、39|256,885,543.47|181,705,150.50
应交税费|七、40|356,116,712.71|228,274,314.37
其他应付款|七、41|44,119,427.31|45,357,861.60
其中:应付利息|||
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|七、42||
一年内到期的非流动负债|七、43|323,925,324.23|210,310,412.46
其他流动负债|七、44|49,097,097.67|31,949,782.89
流动负债合计||3,278,188,449.45|2,225,324,660.12
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|七、45|859,691,494.72|248,896,362.04
应付债券|七、46|647,789,808.36|692,275,143.77
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|七、47|33,793,060.05|35,620,324.15
长期应付款|七、48|129,182,608.27|37,139,387.34
长期应付职工薪酬|七、49|12,973,158.91|
预计负债|七、50|6,109,313.45|2,311,921.01
递延收益|七、51|5,531,903.81|6,284,459.09
递延所得税负债|七、30|108,196,518.53|82,871,422.30
其他非流动负债|七、52||
非流动负债合计||1,803,267,866.10|1,105,399,019.70
负债合计||5,081,456,315.55|3,330,723,679.82
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七、53|601,792,695.00|593,966,469.00
其他权益工具|七、54|181,065,912.90|204,254,762.91
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|七、55|1,872,145,645.57|1,732,989,640.42
减:库存股|七、56||
其他综合收益|七、57|106,123,332.38|-97,111,371.93
专项储备|七、58|45,683,460.70|47,509,820.53
盈余公积|七、59|162,466,763.28|148,419,432.44
一般风险准备|||
未分配利润|七、60|3,159,158,003.59|2,657,827,641.56
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||6,128,435,813.42|5,287,856,394.93
少数股东权益||60,704,951.89|65,455,026.85
所有者权益(或股东权益)合计||6,189,140,765.31|5,353,311,421.78
负债和所有者权益(或股东权益)总计||11,270,597,080.86|8,684,035,101.60
公司负责人:王青海主管会计工作负责人:孟竹宏会计机构负责人:易拾林
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
流动资产:|||
货币资金||765,838,472.88|929,042,961.88
交易性金融资产|||
衍生金融资产|||
应收票据||45,125,000.00|36,867,500.00
应收账款|十七、1|1,492,652,383.54|1,595,469,186.89
应收款项融资||381,464,469.04|437,264,407.20
预付款项||30,756,613.40|21,003,795.72
其他应收款|十七、2|1,654,539,460.71|774,926,372.55
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货||353,376,242.58|295,343,479.88
合同资产||247,987,239.19|230,470,114.64
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产||1,559,407.07|5,697,080.90
其他流动资产||6,300,530.74|6,652,397.96
流动资产合计||4,979,599,819.15|4,332,737,297.62
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|十七、3|787,609,884.52|771,286,830.82
其他权益工具投资||71,905,048.60|97,995,645.85
其他非流动金融资产||19,352,309.41|26,845,956.55
投资性房地产|||
固定资产||309,182,282.71|340,770,393.53
在建工程||3,093,787.93|1,733,345.86
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||42,933,261.21|35,491,183.87
无形资产||28,442,740.49|30,542,451.77
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用||25,424,475.65|16,186,976.14
递延所得税资产||88,442,195.35|75,446,968.55
其他非流动资产||87,189,355.26|61,544,880.36
非流动资产合计||1,463,575,341.13|1,457,844,633.30
资产总计||6,443,175,160.28|5,790,581,930.92
流动负债:|||
短期借款||488,669,836.52|355,539,611.11
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据||218,898,069.36|209,366,399.68
应付账款||318,982,736.73|230,002,077.40
预收款项|||
合同负债||116,922,862.95|122,527,205.51
应付职工薪酬||152,399,887.63|106,422,233.74
应交税费||37,991,897.61|25,835,690.77
其他应付款||141,854,386.73|48,500,768.75
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||229,915,692.72|164,236,221.56
其他流动负债||26,268,728.38|29,008,361.93
流动负债合计||1,731,904,098.63|1,291,438,570.45
非流动负债:|||
长期借款||70,100,000.00|89,649,384.20
应付债券||647,789,808.36|692,275,143.77
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||31,657,946.68|23,751,710.36
长期应付款||129,182,608.27|37,139,387.34
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益||213,503.16|394,268.40
递延所得税负债|||
其他非流动负债|||
非流动负债合计||878,943,866.47|843,209,894.07
负债合计||2,610,847,965.10|2,134,648,464.52
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||601,792,695.00|593,966,469.00
其他权益工具||181,065,912.90|204,254,762.91
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||1,883,664,070.55|1,744,508,065.40
减:库存股|||
其他综合收益||-15,187,357.43|-23,985,906.45
专项储备||35,297,638.64|37,594,648.73
盈余公积||158,826,592.50|144,779,261.66
未分配利润||986,867,643.02|954,816,165.15
所有者权益(或股东权益)合计||3,832,327,195.18|3,655,933,466.40
负债和所有者权益(或股东权益)总计||6,443,175,160.28|5,790,581,930.92
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入|七、61|5,354,859,889.97|4,503,810,611.43
其中:营业收入||5,354,859,889.97|4,503,810,611.43
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||4,472,326,992.17|3,829,425,480.57
其中:营业成本|七、61|3,917,785,154.62|3,297,673,344.85
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七、62|43,250,895.54|27,753,537.68
销售费用|七、63|26,438,201.42|19,743,688.01
管理费用|七、64|367,929,241.68|300,129,824.02
研发费用|七、65|94,166,054.10|78,680,947.46
财务费用|七、66|22,757,444.81|105,444,138.55
其中:利息费用||130,600,479.96|98,125,206.60
利息收入||13,366,925.91|20,757,843.22
加:其他收益|七、67|9,846,464.15|9,998,968.14
投资收益(损失以“-”号填列)|七、68|-31,980,528.04|-21,889,468.66
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-32,564,383.30|-21,666,687.70
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||-1,421,446.68|-225,154.50
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列|七、69||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|七、70|-7,493,647.14|10,266,356.82
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|-69,964,145.77|-78,659,959.64
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七、72|2,593,877.32|10,958,557.29
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七、73|1,030,365.96|-274,324.19
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||786,565,284.28|604,785,260.62
加:营业外收入|七、74|2,400,827.56|2,666,768.91
减:营业外支出|七、75|8,060,751.57|7,121,079.70
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||780,905,360.27|600,330,949.83
减:所得税费用|七、76|175,903,242.63|142,977,483.41
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||605,002,117.64|457,353,466.42
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||605,002,117.64|457,353,466.42
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||609,752,192.60|470,951,073.95
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||-4,750,074.96|-13,597,607.53
六、其他综合收益的税后净额|七、77|203,234,704.31|-43,284,846.36
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||203,234,704.31|-43,284,846.36
1.不能重分类进损益的其他综合收益||7,196,467.02|6,273,458.49
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动||-27,660,717.79|6,273,458.49
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
(5))其他||34,857,184.81|
2.将重分类进损益的其他综合收益||196,038,237.29|-49,558,304.85
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额||196,038,237.29|-49,558,304.85
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||808,236,821.95|414,068,620.06
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||812,986,896.91|427,666,227.59
(二)归属于少数股东的综合收益总额||-4,750,074.96|-13,597,607.53
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||1.02|0.80
(二)稀释每股收益(元/股)||0.98|0.79
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|十七、4|2,368,792,439.22|1,886,126,746.23
减:营业成本|十七、4|1,831,005,967.97|1,528,508,197.29
税金及附加||11,479,055.30|10,039,045.66
销售费用||11,655,602.47|9,008,294.57
管理费用||282,318,225.24|235,435,612.04
研发费用||75,085,648.25|64,524,725.05
财务费用||24,136,121.18|71,441,100.68
其中:利息费用||90,875,489.94|80,424,864.76
利息收入||23,395,877.41|20,649,184.79
加:其他收益||6,007,761.01|7,276,309.72
投资收益(损失以“-”号填列)|十七、5|72,879,424.30|101,219,771.43
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||-1,421,446.68|-225,154.50
净敞口套期收益(损失以“-”号填|||
列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||-7,493,647.14|10,266,356.82
信用减值损失(损失以“-”号填列||-63,369,749.02|-76,789,330.89
资产减值损失(损失以“-”号填列||8,308,560.75|20,240,029.37
资产处置收益(损失以“-”号填列)||7,793,563.60|5,475,173.80
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||157,237,732.31|34,858,081.19
加:营业外收入||1,828,983.09|514,494.20
减:营业外支出||5,802,188.63|4,202,340.22
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||153,264,526.77|31,170,235.17
减:所得税费用||12,791,218.33|5,612,904.26
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||140,473,308.44|25,557,330.91
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||140,473,308.44|25,557,330.91
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额||8,798,549.02|6,290,300.78
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||7,196,467.02|6,273,458.49
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
3.其他权益工具投资公允价值变动||-27,660,717.79|6,273,458.49
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
5.其他||34,857,184.81|
(二)将重分类进损益的其他综合收益||1,602,082.00|16,842.29
1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额||1,602,082.00|16,842.29
7.其他|||
六、综合收益总额||149,271,857.46|31,847,631.69
七、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)|||
(二)稀释每股收益(元/股)|||
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||5,096,540,241.91|4,315,420,096.43
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||110,628,269.51|80,427,435.58
收到其他与经营活动有关的现金|七、78|353,976,610.18|401,013,426.58
经营活动现金流入小计||5,561,145,121.60|4,796,860,958.59
购买商品、接受劳务支付的现金||2,094,586,630.08|2,214,205,469.38
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||1,458,779,472.91|1,102,429,523.95
支付的各项税费||468,977,036.30|216,611,735.32
支付其他与经营活动有关的现金|七、78|581,901,880.17|575,040,328.76
经营活动现金流出小计||4,604,245,019.46|4,108,287,057.41
经营活动产生的现金流量净额||956,900,102.14|688,573,901.18
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||82,059,843.06|
取得投资收益收到的现金||2,005,301.94|
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||4,010,260.56|17,519,331.20
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||-
收到其他与投资活动有关的现金|七、78||-
投资活动现金流入小计||88,075,405.56|17,519,331.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资||1,598,780,371.93|547,936,965.35
产支付的现金|||
投资支付的现金||82,359,998.83|25,584,899.43
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||181,177,075.28
支付其他与投资活动有关的现金|七、78|67,573,000.00|-
投资活动现金流出小计||1,748,713,370.76|754,698,940.06
投资活动产生的现金流量净额||-1,660,637,965.20|-737,179,608.86
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||1,467,812,669.03|623,936,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|七、78|406,286,129.74|109,379,665.00
筹资活动现金流入小计||1,874,098,798.77|733,315,665.00
偿还债务支付的现金||706,814,053.45|823,482,394.93
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||147,572,027.58|97,489,633.73
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78|131,801,737.22|71,822,051.31
筹资活动现金流出小计||986,187,818.25|992,794,079.97
筹资活动产生的现金流量净额||887,910,980.52|-259,478,414.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||48,479,587.95|-16,042,679.08
五、现金及现金等价物净增加额||232,652,705.41|-324,126,801.73
加:期初现金及现金等价物余额||1,645,925,371.63|1,970,052,173.36
六、期末现金及现金等价物余额||1,878,578,077.04|1,645,925,371.63
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||2,558,034,795.74|1,969,315,438.66
收到的税费返还|||
收到其他与经营活动有关的现金||327,831,780.57|364,331,386.34
经营活动现金流入小计||2,885,866,576.31|2,333,646,825.00
购买商品、接受劳务支付的现金||1,234,912,299.27|1,011,124,210.53
支付给职工及为职工支付的现金||645,701,794.97|586,253,134.77
支付的各项税费||131,015,299.97|95,117,431.21
支付其他与经营活动有关的现金||374,213,751.03|712,257,560.08
经营活动现金流出小计||2,385,843,145.24|2,404,752,336.59
经营活动产生的现金流量净额||500,023,431.07|-71,105,511.59
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||82,059,843.06|
取得投资收益收到的现金||74,300,870.98|100,861,750.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||22,992,571.43|13,166,695.99
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||-
收到其他与投资活动有关的现金||174,106,286.95|-
投资活动现金流入小计||353,459,572.42|114,028,445.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||96,049,025.20|133,377,012.55
投资支付的现金||98,683,052.53|-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||-
支付其他与投资活动有关的现金||1,022,396,706.32|-
投资活动现金流出小计||1,217,128,784.05|133,377,012.55
投资活动产生的现金流量净额||-863,669,211.63|-19,348,566.56
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||-
取得借款收到的现金||568,000,000.00|445,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金||352,478,748.67|99,999,665.00
筹资活动现金流入小计||920,478,748.67|544,999,665.00
偿还债务支付的现金||457,100,000.00|633,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||105,243,661.75|82,517,980.37
支付其他与筹资活动有关的现金||122,669,701.51|293,912,859.35
筹资活动现金流出小计||685,013,363.26|1,010,230,839.72
筹资活动产生的现金流量净额||235,465,385.41|-465,231,174.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||2,372,088.73|-9,320,072.63
五、现金及现金等价物净增加额||-125,808,306.42|-565,005,325.50
加:期初现金及现金等价物余额||754,683,178.26|1,319,688,503.76
六、期末现金及现金等价物余额||628,874,871.84|754,683,178.26
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|593,966,469.00|||204,254,762.91|1,732,989,640.42|-|-97,111,371.93|47,509,820.53|148,419,432.44||2,657,827,641.56||5,287,856,394.93|65,455,026.85|5,353,311,421.78
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|593,966,469.00|||204,254,762.91|1,732,989,640.42|-|-97,111,371.93|47,509,820.53|148,419,432.44||2,657,827,641.56||5,287,856,394.93|65,455,026.85|5,353,311,421.78
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|7,826,226.00|||-23,188,850.01|139,156,005.15|-|203,234,704.31|-1,826,359.83|14,047,330.84||501,330,362.03||840,579,418.49|-4,750,074.96|835,829,343.53
(一)综合收益总额|-|||-|-|-|168,377,519.50|-|-||609,752,192.60||778,129,712.10|-4,750,074.96|773,379,637.14
(二)所有者投入和减少资本|7,826,226.00|||-23,188,850.01|139,156,005.15|-|-|-|-||-||123,793,381.14|-|123,793,381.14
1.所有者投入的普通股|-|||-|-|-|-|-|-||-||-|-|-
2.其他权益工具持有者投入资本|7,826,226.00|||-23,188,850.01|98,422,432.75|-|-|-|-||-||83,059,808.74|-|83,059,808.74
3.股份支付计入所有者权益的金额|-|||-|40,733,572.40|-|-|-|-||-||40,733,572.40|-|40,733,572.40
4.其他|-|||-|-|-|-|-|-||-||-|-|-
(三)利润分配|-|||-|-|-|-|-|14,047,330.84||-73,564,645.76||-59,517,314.92|-|-59,517,314.92
1.提取盈余公积|-|||-|-|-|-|-|14,047,330.84||-14,047,330.84||-|-|-
2.提取一般风险准备|-|||-|-|-|-|-|-||||||
3.对所有者(或股东)的分配|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-59,517,314.92||-59,517,314.92|-|-59,517,314.92
4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-||-|-|-
(四)所有者权益内部结转|-|-|-|-|-|-|34,857,184.81|-|-||-34,857,184.81||-|-|-
1.资本公积转增资本(或股本)|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-||-|-|-
2.盈余公积转增资本(或股本)|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-||-|-|-
3.盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-||-|-|-
4.设定受益计划变动额结转留存收益|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-||-|-|-
5.其他综合收益结转留存收益|-|-|-|-|-|-|34,857,184.81|-|-||-34,857,184.81||-|-|-
6.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-||-|-|-
(五)专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-1,826,359.83|-||-||-1,826,359.83|-|-1,826,359.83
1.本期提取|-|-|-|-|-|-|-|127,353,517.64|-||-||127,353,517.64|-|127,353,517.64
2.本期使用|-|-|-|-|-|-|-|-129,179,877.47|-||-||-129,179,877.47|-|-129,179,877.47
(六)其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-||-|-|-
四、本期期末余额|601,792,695.00|-|-|181,065,912.90|1,872,145,645.57|-|106,123,332.38|45,683,460.70|162,466,763.28||3,159,158,003.59||6,128,435,813.42|60,704,951.89|6,189,140,765.31
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|583,408,432.00|-|-|235,740,499.80|1,597,030,698.79|50,000,000.00|-53,868,523.79|50,163,363.99|145,863,699.35|-|2,234,376,606.66|-|4,742,714,776.80|79,052,634.38|4,821,767,411.18
加:会计政策变更|-|-|-|-|-|-|41,998.22|-|-|-|1,226,440.33|-|1,268,438.55|-|1,268,438.55
前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
同一控制下企业合并|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
二、本年期初余额|583,408,432.00|-|-|235,740,499.80|1,597,030,698.79|50,000,000.00|-53,826,525.57|50,163,363.99|145,863,699.35|-|2,235,603,046.99|-|4,743,983,215.35|79,052,634.38|4,823,035,849.73
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|10,558,037.00|-|-|-31,485,736.89|135,958,941.63|-50,000,000.00|-43,284,846.36|-2,653,543.46|2,555,733.09|-|422,224,594.57|-|543,873,179.58|-13,597,607.53|530,275,572.05
(一)综合收益总额|-|-|-|-|-|-|-43,284,846.36|-|-|-|470,951,073.95|-|427,666,227.59|-13,597,607.53|414,068,620.06
(二)所有者投入和减少资本|10,558,037.00|-|-|-31,485,736.89|135,959,276.63|-50,000,000.00|-|-|-|-|-|-|165,031,576.74|-|165,031,576.74
1.所有者投入的普通股|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
2.其他权益工具持有者投入资本|10,558,037.00|-|-|-31,485,736.89|126,535,329.22|-|-|-|-|-|-|-|105,607,629.33|-|105,607,629.33
3.股份支付计入所有者权益的金额|-|-|-|-|9,423,947.41|-50,000,000.00|-|-|-|-|-|-|59,423,947.41|-|59,423,947.41
4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
(三)利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|2,555,733.09|-|-48,726,479.38|-|-46,170,746.29|-|-46,170,746.29
1.提取盈余公积|-|-|-|-|-|-|-|-|2,555,733.09|-|-2,555,733.09|-|-|-|-
2.提取一般风险准备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
3.对所有者(或股东)的分配|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-46,170,746.29|-|-46,170,746.29|-|-46,170,746.29
4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
(五)专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-2,653,543.46|-|-|-|-|-2,653,543.46|-|-2,653,543.46
1.本期提取|-|-|-|-|-|-|-|112,511,842.74|-|-|-|-|112,511,842.74|-|112,511,842.74
2.本期使用|-|-|-|-|-|-|-|115,165,386.20|-|-|-|-|115,165,386.20|-|115,165,386.20
(六)其他|-|-|-|-|-335.00|-|-|-|-|-|-|-|-335.00|-|-335.00
四、本期期末余额|593,966,469.00|||204,254,762.91|1,732,989,640.42||-97,111,371.93|47,509,820.53|148,419,432.44||2,657,827,641.56|-|5,287,856,394.93|65,455,026.85|5,353,311,421.78
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|593,966,469.00|-|-|204,254,762.91|1,744,508,065.40|-|-23,985,906.45|37,594,648.73|144,779,261.66|954,816,165.15|3,655,933,466.40
加:会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
二、本年期初余额|593,966,469.00|-|-|204,254,762.91|1,744,508,065.40|-|-23,985,906.45|37,594,648.73|144,779,261.66|954,816,165.15|3,655,933,466.40
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|7,826,226.00|-|-|-23,188,850.01|139,156,005.15|-|8,798,549.02|-2,297,010.09|14,047,330.84|32,051,477.87|176,393,728.78
(一)综合收益总额|-|-|-|-|-|-|-26,058,635.79|-|-|140,473,308.44|114,414,672.65
(二)所有者投入和减少资本|7,826,226.00|-|-|-23,188,850.01|139,156,005.15|-|-|-|-|-|123,793,381.14
1.所有者投入的普通股|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
2.其他权益工具持有者投入资本|7,826,226.00|-|-|-23,188,850.01|98,422,432.75|-|-|-|-|-|83,059,808.74
3.股份支付计入所有者权益的金额|-|-|-|-|40,733,572.40|-|-|-|-|-|40,733,572.40
4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
(三)利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|14,047,330.84|-73,564,645.76|-59,517,314.92
1.提取盈余公积|-|-|-|-|-|-|-|-|14,047,330.84|-14,047,330.84|-
2.对所有者(或股东)的分配|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-59,517,314.92|-59,517,314.92
3.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
(四)所有者权益内部结转|-|-|-|-|-|-|34,857,184.81|-|-|-34,857,184.81|-
1.资本公积转增资本(或股本)|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
2.盈余公积转增资本(或股本)|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
3.盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
4.设定受益计划变动额结转留存收益|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
5.其他综合收益结转留存收益|-|-|-|-|-|-|34,857,184.81|-|-|-34,857,184.81|-
6.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
(五)专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-2,297,010.09|-|-|-2,297,010.09
1.本期提取|-|-|-|-|-|-|-|113,643,869.96|-|-|113,643,869.96
2.本期使用|-|-|-|-|-|-|-|-115,940,880.05|-|-|-115,940,880.05
(六)其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
四、本期期末余额|601,792,695.00|-|-|181,065,912.90|1,883,664,070.55|-|-15,187,357.43|35,297,638.64|158,826,592.50|986,867,643.02|3,832,327,195.18
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|583,408,432.00|-|-|235,740,499.80|1,608,549,123.77|50,000,000.00|-30,276,207.23|38,023,404.28|142,223,528.57|979,453,612.28|3,507,122,393.47
加:会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-1,468,298.66|-1,468,298.66
前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
二、本年期初余额|583,408,432.00|-|-|235,740,499.80|1,608,549,123.77|50,000,000.00|-30,276,207.23|38,023,404.28|142,223,528.57|977,985,313.62|3,505,654,094.81
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|10,558,037.00|-|-|-31,485,736.89|135,958,941.63|-50,000,000.00|6,290,300.78|-428,755.55|2,555,733.09|-23,169,148.47|150,279,371.59
(一)综合收益总额|-|-|-|-|-|-|6,290,300.78|-|-|25,557,330.91|31,847,631.69
(二)所有者投入和减少资本|10,558,037.00|-|-|-31,485,736.89|135,959,276.63|-50,000,000.00|-|-|-|-|165,031,576.74
1.所有者投入的普通股|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
2.其他权益工具持有者投入资本|10,558,037.00|-|-|-31,485,736.89|126,535,329.22|-|-|-|-|-|105,607,629.33
3.股份支付计入所有者权益的金额|-|-|-|-|9,423,947.41|-50,000,000.00|-|-|-|-|59,423,947.41
4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
(三)利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|2,555,733.09|-48,726,479.38|-46,170,746.29
1.提取盈余公积|-|-|-|-|-|-|-|-|2,555,733.09|-2,555,733.09|-
2.对所有者(或股东)的分配|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-46,170,746.29|-46,170,746.29
3.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
(四)所有者权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
1.资本公积转增资本(或股本)|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
2.盈余公积转增资本(或股本)|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
3.盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
4.设定受益计划变动额结转留存收益|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
5.其他综合收益结转留存收益|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
6.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
(五)专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-428,755.55|-|-|-428,755.55
1.本期提取|-|-|-|-|-|-|-|98,076,798.47|-|-|98,076,798.47
2.本期使用|-|-|-|-|-|-|-|98,505,554.02|-|-|98,505,554.02
(六)其他|-|-|-|-|-335.00|-|-|-|-|-|-335.00
四、本期期末余额|593,966,469.00|||204,254,762.91|1,744,508,065.40||-23,985,906.45|37,594,648.73|144,779,261.66|954,816,165.15|3,655,933,466.40
金诚信矿业管理股份有限公司(以下简称公司或本公司)系在金诚信矿业管理有限公司的基础上整体变更设立的股份有限公司,由金诚信集团有限公司(以下简称金诚信集团)等作为股东发起人,于2011 年5 月9 日办妥工商变更登记手续。公司注册地:北京市密云区经济开发区水源西路28 号院1 号楼101 室。法定代表人:王青海。公司股票于2015 年6 月30 日在上海证券交易所挂牌交易上市。公司上市时注册资本为人民币37,500.00 万元,总股本为37,500.00 万股,每股面值人民币1 元。
2016年5月25日公司召开2015年年度股东大会审议通过2015 年度利润分配方案,以2015年12 月31 日公司总股本37,500 万股为基数,以资本公积向全体股东每10 股转增2 股,共计转增7,500 万股转增后公司股本增加至45,000 万股。
2017年5月19日公司召开2016年年度股东大会审议通过2016 年度利润分配方案,以2016年12 月31 日公司总股本45,000 万股为基数,以资本公积向全体股东每10 股转增3 股,共计转增13,500 万股,转增后公司股本增加至58,500 万股。
2018 年8 月13 日公司召开2018 年第一次临时股东大会审议通过了回购股份相关议案。公司本次总计回购股份771.1478 万股,其中本次注销159.1568 万股。本次注销后,公司股本减少至58,340.8432 万股。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2325 号文核准,核准公司向社会公开发行面值总额10 亿元可转债。可转债转股期为自可转债发行结束之日2020 年12 月29 日起满6 个月后的第一个交易日起至可转债到期日止。截至2022 年12 月31 日,累计共有231,929,000.00 元“金诚转债”转换为公司股票,累计因转股形成的股份数量为18,384,263 股,本年度完成后,公司股本增加至60,179.2695 万股。
本公司的基本组织架构:根据国家法律法规和公司章程的规定,建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构;董事会下设战略委员会、审计与风险管理委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、技术委员会等五个专门委员会和董事会办公室。公司下设综合行政管理中心、运营管理中心、财务管理中心、人力资源管理中心、安全生产管理中心、物资管理中心、资源开发事业部、信息化发展中心、审计监察中心等主要职能部门。
本公司属矿山开发服务行业。经营范围为:承包与其实力、规模、业绩相适应的国外工程项目;对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员;矿业管理、为矿山企业提供采矿委托管理服务;工程勘察设计;工程项目管理;工程造价咨询;工程技术咨询;工程预算、审计;矿业技术研究开发、技术转让;承包工程;销售、维修矿业无轨采、运、装矿业设备;机械设备租赁;货物进出口、技术进出口、代理进出口;建设工程咨询;矿产勘探。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
截止2022 年12 月31 日,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
1、云南金诚信矿业管理有限公司
2、金诚信矿山工程设计院有限公司
3、金诚信矿业建设赞比亚有限公司
4、金诚信老挝一人有限公司
5、北京金诚信矿山技术研究院有限公司
6、北京金诚信矿业管理技术有限公司
7、金诚信国际投资有限公司
8、湖北金诚信矿业服务有限公司
9、北京众诚城商贸有限公司
10、迈拓矿业服务(赞比亚)有限公司
11、金诚信刚果矿业管理有限公司
12、丽江金诚信酒店有限责任公司
13、有道国际投资有限公司
14、金诺矿山设备有限公司
15、南非远景贸易公司
16、致用实业有限公司
17、贵州两岔河矿业开发有限公司
18、金诚信塞尔维亚矿山建设有限公司
19、金诚信百安矿业建设有限公司
20、景诚资源有限公司
21、致元矿业投资有限公司
22、金景矿业有限公司(刚果(金))
23、金科建设有限公司
24、元景矿业有限公司(刚果(金))
25、元诚科技(海南)有限公司
26、开元矿业投资有限公司
27、致景国际贸易有限公司
28、金诚信雅加达代表处与Focon 联合体
29、Sky Pearl Exploration Limited(刚果(金))
30、Sabwe Mining Sarl(刚果(金))
31、Kingka Mining Construction(哈萨克斯坦)
32、金诚信(湖北)智能装备有限公司
33、金诚信印尼矿山建设有限公司
34、金诚信矿业刚果(金)有限公司
五、主要会计政策及会计估计
本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认、履约进度确定、固定资产折旧、无形资产摊销等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计,具体会计政策参见相关说明。