TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
递延所得税资产|七、30|59,358.12|4,189.87
其他非流动资产|七、31|162,053,479.86|130,716,903.19
非流动资产合计||12,273,048,164.26|11,689,291,475.14
资产总计||18,018,552,462.31|17,904,118,300.93
流动负债:|||
短期借款|七、32|3,868,115,625.53|3,477,798,455.61
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|七、35|741,442,978.09|485,754,555.34
应付账款|七、36|2,464,096,808.37|2,507,370,383.72
预收款项|||
合同负债|七、38|739,433,075.20|913,445,938.89
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|七、39|252,835,542.61|112,308,327.03
应交税费|七、40|18,386,699.03|6,134,699.87
其他应付款|七、41|389,400,516.62|277,674,320.03
其中:应付利息|||33,748,830.43
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|七、43|492,744,752.46|756,106,136.22
其他流动负债|七、44|101,637,665.56|696,620,229.73
流动负债合计||9,068,093,663.47|9,233,213,046.44
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|七、45|1,821,250,000.00|1,471,528,083.52
应付债券|七、46|293,067,071.58|1,445,673,470.57
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|七、47|33,883,797.77|41,465,219.16
长期应付款|七、48|573,335,020.83|744,514,381.83
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|七、51|328,796,062.14|315,767,331.18
递延所得税负债|七、30|288,313.63|
其他非流动负债|七、52|20,755,218.66|25,359,344.74
非流动负债合计||3,071,375,484.61|4,044,307,831.00
负债合计||12,139,469,148.08|13,277,520,877.44
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七、53|1,205,738,450.00|1,051,709,579.00
其他权益工具|七、54|29,177,557.95|146,772,363.18
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|七、55|2,833,468,495.35|1,669,385,471.92
减:库存股|||
其他综合收益|七、57|-1,293,000.00|-6,348.19
专项储备|||
盈余公积|七、59|232,679,924.17|232,532,484.36
一般风险准备|||
未分配利润|七、60|1,017,665,924.45|1,006,649,242.33
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||5,317,437,351.92|4,107,042,792.60
少数股东权益||561,645,962.31|519,554,630.89
所有者权益(或股东权益)合计||5,879,083,314.23|4,626,597,423.49
负债和所有者权益(或股东权益)总计||18,018,552,462.31|17,904,118,300.93
公司负责人:李巍主管会计工作负责人:翟海虹会计机构负责人:翟海虹
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金||250,110,557.30|1,005,748,525.83
交易性金融资产|||
衍生金融资产|||
应收票据||1,565,663.84|2,299,925.19
应收账款|十七、1|3,068,533,499.72|2,621,850,133.75
应收款项融资|||
预付款项||41,437,081.98|61,813,953.50
其他应收款|十七、2|531,840,473.61|116,472,626.45
其中:应收利息||1,930,099.11|1,942,546.73
应收股利|||
存货||180,345,923.22|238,055,814.59
合同资产||354,915,759.71|330,598,082.37
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产||603,202,859.07|623,645,698.86
其他流动资产||628,562,889.72|663,319,807.29
流动资产合计||5,660,514,708.17|5,663,804,567.83
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资||28,707,000.00|29,993,651.81
长期应收款||2,563,732,923.38|2,085,539,534.13
长期股权投资|十七、3|508,044,444.27|492,980,965.77
其他权益工具投资||207,204,665.00|206,004,560.00
其他非流动金融资产|||
投资性房地产||18,189,846.90|12,370,595.33
固定资产||7,137,658,950.66|7,115,709,747.46
在建工程||407,962,094.87|505,471,464.77
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||68,268,203.37|76,489,183.27
无形资产||75,885,290.45|73,021,431.21
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用||764,472,113.73|917,966,553.94
递延所得税资产|||
其他非流动资产||91,451,380.89|130,716,903.19
非流动资产合计||11,871,576,913.52|11,646,264,590.88
资产总计||17,532,091,621.69|17,310,069,158.71
流动负债:|||
短期借款||3,782,215,625.53|3,477,798,455.61
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据||912,829,814.45|504,264,999.23
应付账款||2,427,594,265.14|2,503,657,557.31
预收款项|||
合同负债||732,062,233.38|900,394,469.65
应付职工薪酬||219,468,256.37|75,571,255.90
应交税费||6,986,553.58|1,515,049.16
其他应付款||563,114,025.91|283,184,964.49
其中:应付利息|||33,748,830.43
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||492,744,752.46|755,661,750.38
其他流动负债||66,755,921.59|675,764,050.89
流动负债合计||9,203,771,448.41|9,177,812,552.62
非流动负债:|||
长期借款||1,791,250,000.00|1,471,528,083.52
应付债券||293,067,071.58|1,445,673,470.57
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||30,434,158.74|40,394,435.92
长期应付款||582,424,802.12|752,394,327.91
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益||276,216,212.47|263,395,402.68
递延所得税负债|||
其他非流动负债||20,755,218.66|25,359,344.74
非流动负债合计||2,994,147,463.57|3,998,745,065.34
负债合计||12,197,918,911.98|13,176,557,617.96
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||1,205,738,450.00|1,051,709,579.00
其他权益工具||29,177,557.95|146,772,363.18
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||2,833,902,878.50|1,669,863,521.60
减:库存股|||
其他综合收益||-1,293,000.00|-6,348.19
专项储备|||
盈余公积||232,679,924.17|232,532,484.36
未分配利润||1,033,966,899.09|1,032,639,940.80
所有者权益(或股东权益)合计||5,334,172,709.71|4,133,511,540.75
负债和所有者权益(或股东权益)总计||17,532,091,621.69|17,310,069,158.71
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入||3,723,895,286.19|2,783,957,971.25
其中:营业收入|七、61|3,723,895,286.19|2,783,957,971.25
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||4,064,173,100.84|2,999,084,733.76
其中:营业成本|七、61|3,269,664,168.78|2,425,675,373.84
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七、62|8,310,947.06|7,006,124.07
销售费用|七、63|77,344,840.90|102,344,114.95
管理费用|七、64|391,516,215.31|237,423,385.03
研发费用|七、65|16,638,353.69|21,327,997.25
财务费用|七、66|300,698,575.10|205,307,738.62
其中:利息费用||316,465,795.09|294,404,737.92
利息收入||84,536,289.84|93,764,033.45
加:其他收益|七、67|41,468,891.42|31,661,316.29
投资收益(损失以“-”号填列)|七、68|417,046,538.53|7,514,828.59
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-5,661,172.31|-69,854.12
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|-165,761,020.52|-338,285,758.50
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七、72|1,322,543.24|266,715.64
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七、73|4,351,369.22|-5,295.79
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||-41,849,492.76|-513,974,956.28
加:营业外收入|七、74|65,994,099.30|76,665,701.38
减:营业外支出|七、75|8,238,954.58|8,153,414.31
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||15,905,651.96|-445,462,669.21
减:所得税费用|七、76|2,606,532.08|3,271,437.55
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||13,299,119.88|-448,734,106.76
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||13,299,119.88|-448,734,106.76
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||11,164,121.93|-445,267,983.15
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||2,134,997.95|-3,466,123.61
六、其他综合收益的税后净额||-1,286,651.81|-6,348.19
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||-1,286,651.81|-6,348.19
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动|||
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益||-1,286,651.81|-6,348.19
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动||-1,286,651.81|-6,348.19
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||12,012,468.07|-448,740,454.95
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||9,877,470.12|-445,274,331.34
(二)归属于少数股东的综合收益总额||2,134,997.95|-3,466,123.61
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)|十八、2|0.01|-0.42
(二)稀释每股收益(元/股)|十八、2|0.02|-0.32
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入|十七、4|2,854,499,529.74|2,670,213,777.68
减:营业成本|十七、4|2,370,729,954.80|2,247,774,369.61
税金及附加||5,943,180.18|4,790,307.64
销售费用||158,936,296.99|191,303,592.39
管理费用||368,572,560.15|215,693,448.30
研发费用||5,536,486.51|15,867,896.38
财务费用||309,353,527.38|209,483,187.23
其中:利息费用||321,856,150.96|294,573,712.91
利息收入||81,173,758.24|89,689,908.55
加:其他收益||38,974,874.30|30,685,693.98
投资收益(损失以“-”号填列)|十七、5|417,046,538.53|7,514,828.59
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-5,661,172.31|-69,854.12
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-160,639,910.74|-333,983,819.04
资产减值损失(损失以“-”号填列)||1,476,381.15|337,781.72
资产处置收益(损失以“-”号填列)||4,352,114.38|-8,302.82
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||-63,362,478.65|-510,152,841.44
加:营业外收入||72,204,126.36|76,427,983.13
减:营业外支出||7,367,249.61|7,784,720.85
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||1,474,398.10|-441,509,579.16
减:所得税费用|||
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||1,474,398.10|-441,509,579.16
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||1,474,398.10|-441,509,579.16
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额||-1,286,651.81|-6,348.19
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|||
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
3.其他权益工具投资公允价值变动|||
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益||-1,286,651.81|-6,348.19
1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
2.其他债权投资公允价值变动||-1,286,651.81|-6,348.19
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||187,746.29|-441,515,927.35
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||3,089,487,332.72|2,011,164,696.40
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||1,388,958.38|3,794,707.46
收到其他与经营活动有关的现金|七、78(1)|136,448,654.30|138,018,556.02
经营活动现金流入小计||3,227,324,945.40|2,152,977,959.88
购买商品、接受劳务支付的现金||1,594,104,429.72|774,168,229.89
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||841,689,352.06|913,792,092.33
支付的各项税费||29,953,202.05|25,557,990.95
支付其他与经营活动有关的现金|七、78(2)|432,049,622.34|173,023,197.36
经营活动现金流出小计||2,897,796,606.17|1,886,541,510.53
经营活动产生的现金流量净额||329,528,339.23|266,436,449.35
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||
取得投资收益收到的现金||2,314,374.29|
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||242,499.90|4,837,679.08
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||2,556,874.19|4,837,679.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||1,222,405,208.79|1,198,494,016.60
投资支付的现金|||49,048,500.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|七、78(4)||15,000,000.00
投资活动现金流出小计||1,222,405,208.79|1,262,542,516.60
投资活动产生的现金流量净额||-1,219,848,334.60|-1,257,704,837.52
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||40,000,000.00|200,957,368.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||40,000,000.00|200,957,368.00
取得借款收到的现金||4,748,921,894.37|4,293,538,780.00
收到其他与筹资活动有关的现金|七、78(5)|291,483,754.32|674,534,688.42
筹资活动现金流入小计||5,080,405,648.69|5,169,030,836.42
偿还债务支付的现金||4,401,038,780.00|2,963,548,500.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||283,420,232.40|199,078,840.68
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78(6)|782,767,492.70|83,028,527.89
筹资活动现金流出小计||5,467,226,505.10|3,245,655,868.57
筹资活动产生的现金流量净额||-386,820,856.41|1,923,374,967.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||-1,277,140,851.78|932,106,579.68
加:期初现金及现金等价物余额||1,485,044,521.10|552,937,941.42
六、期末现金及现金等价物余额||207,903,669.32|1,485,044,521.10
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||2,078,296,438.12|1,877,873,841.44
收到的税费返还||19,518.90|435,668.07
收到其他与经营活动有关的现金||440,640,548.70|125,753,201.85
经营活动现金流入小计||2,518,956,505.72|2,004,062,711.36
购买商品、接受劳务支付的现金||698,948,480.94|778,461,685.47
支付给职工及为职工支付的现金||626,085,952.25|724,090,929.48
支付的各项税费||9,737,911.97|9,539,092.26
支付其他与经营活动有关的现金||545,465,075.27|171,833,061.90
经营活动现金流出小计||1,880,237,420.43|1,683,924,769.11
经营活动产生的现金流量净额||638,719,085.29|320,137,942.25
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||
取得投资收益收到的现金||2,314,374.29|
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||242,300.00|4,835,894.15
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||2,556,674.29|4,835,894.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||859,761,115.80|1,178,222,922.33
投资支付的现金||16,200,000.00|302,848,500.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||875,961,115.80|1,481,071,422.33
投资活动产生的现金流量净额||-873,404,441.51|-1,476,235,528.18
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||4,718,921,894.37|4,293,538,780.00
收到其他与筹资活动有关的现金||181,483,754.32|689,534,688.42
筹资活动现金流入小计||4,900,405,648.69|4,983,073,468.42
偿还债务支付的现金||4,401,038,780.00|2,963,548,500.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||281,819,226.41|199,078,840.68
支付其他与筹资活动有关的现金||779,772,227.48|80,243,362.77
筹资活动现金流出小计||5,462,630,233.89|3,242,870,703.45
筹资活动产生的现金流量净额||-562,224,585.20|1,740,202,764.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||-796,909,941.42|584,105,179.04
加:期初现金及现金等价物余额||994,822,592.21|410,717,413.17
六、期末现金及现金等价物余额||197,912,650.79|994,822,592.21
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|1,051,709,579.00|||146,772,363.18|1,669,385,471.92||-6,348.19||232,532,484.36||1,006,649,242.33||4,107,042,792.60|519,554,630.89|4,626,597,423.49
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|1,051,709,579.00|||146,772,363.18|1,669,385,471.92||-6,348.19||232,532,484.36||1,006,649,242.33||4,107,042,792.60|519,554,630.89|4,626,597,423.49
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|154,028,871.00|||-117,594,805.23|1,164,083,023.43||-1,286,651.81||147,439.81||11,016,682.12||1,210,394,559.32|42,091,331.42|1,252,485,890.74
(一)综合收益总额|||||||-1,286,651.81||||11,164,121.93||9,877,470.12|2,134,997.95|12,012,468.07
(二)所有者投入和减少资本|154,028,871.00|||-117,594,805.23|1,164,083,023.43||||||||1,200,517,089.20|39,956,333.47|1,240,473,422.67
1.所有者投入的普通股||||||||||||||40,000,000.00|40,000,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|154,028,871.00|||-117,594,805.23|1,159,514,706.09||||||||1,195,948,771.86||1,195,948,771.86
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||4,568,317.34||||||||4,568,317.34|-43,666.53|4,524,650.81
(三)利润分配|||||||||147,439.81||-147,439.81||||
1.提取盈余公积|||||||||147,439.81||-147,439.81||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|1,205,738,450.00|||29,177,557.95|2,833,468,495.35||-1,293,000.00||232,679,924.17||1,017,665,924.45||5,317,437,351.92|561,645,962.31|5,879,083,314.23
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|1,051,702,155.00|||146,778,035.99|1,669,806,735.62||||232,843,064.62||1,454,712,447.80||4,555,842,439.03|89,761,204.82|4,645,603,643.85
加:会计政策变更|||||||||-310,580.26||-2,795,222.32||-3,105,802.58||-3,105,802.58
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|1,051,702,155.00|||146,778,035.99|1,669,806,735.62||||232,532,484.36||1,451,917,225.48||4,552,736,636.45|89,761,204.82|4,642,497,841.27
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|7,424.00|||-5,672.81|-421,263.70||-6,348.19||||-445,267,983.15||-445,693,843.85|429,793,426.07|-15,900,417.78
(一)综合收益总额|||||||-6,348.19||||-445,267,983.15||-445,274,331.34|-3,466,123.61|-448,740,454.95
(二)所有者投入和减少资本|7,424.00|||-5,672.81|-421,263.70||||||||-419,512.51|433,259,549.68|432,840,037.17
1.所有者投入的普通股||||||||||||||433,400,000.00|433,400,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|7,424.00|||-5,672.81|56,785.98||||||||58,537.17||58,537.17
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||-478,049.68||||||||-478,049.68|-140,450.32|-618,500.00
(三)利润分配|||||||||||||||
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|1,051,709,579.00|||146,772,363.18|1,669,385,471.92||-6,348.19||232,532,484.36||1,006,649,242.33||4,107,042,792.60|519,554,630.89|4,626,597,423.49
项目|2022年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|1,051,709,579.00|||146,772,363.18|1,669,863,521.60||-6,348.19||232,532,484.36|1,032,639,940.80|4,133,511,540.75
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|1,051,709,579.00|||146,772,363.18|1,669,863,521.60||-6,348.19||232,532,484.36|1,032,639,940.80|4,133,511,540.75
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|154,028,871.00|||-117,594,805.23|1,164,039,356.90||-1,286,651.81||147,439.81|1,326,958.29|1,200,661,168.96
(一)综合收益总额|||||||-1,286,651.81|||1,474,398.10|187,746.29
(二)所有者投入和减少资本|154,028,871.00|||-117,594,805.23|1,164,039,356.90||||||1,200,473,422.67
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|154,028,871.00|||-117,594,805.23|1,164,039,356.90||||||1,200,473,422.67
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||147,439.81|-147,439.81|
1.提取盈余公积|||||||||147,439.81|-147,439.81|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|1,205,738,450.00|||29,177,557.95|2,833,902,878.50||-1,293,000.00||232,679,924.17|1,033,966,899.09|5,334,172,709.71
项目|2021年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|1,051,702,155.00|||146,778,035.99|1,669,806,735.62||||232,843,064.62|1,476,944,742.28|4,578,074,733.51
加:会计政策变更|||||||||-310,580.26|-2,795,222.32|-3,105,802.58
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|1,051,702,155.00|||146,778,035.99|1,669,806,735.62||||232,532,484.36|1,474,149,519.96|4,574,968,930.93
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|7,424.00|||-5,672.81|56,785.98||-6,348.19|||-441,509,579.16|-441,457,390.18
(一)综合收益总额|||||||-6,348.19|||-441,509,579.16|-441,515,927.35
(二)所有者投入和减少资本|7,424.00|||-5,672.81|56,785.98||||||58,537.17
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|7,424.00|||-5,672.81|56,785.98||||||58,537.17
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||||
1.提取盈余公积|||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|1,051,709,579.00|||146,772,363.18|1,669,863,521.60||-6,348.19||232,532,484.36|1,032,639,940.80|4,133,511,540.75
贵州省广播电视信息网络股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系依据贵州省委办公厅、省政府办公厅《印发省有线广播电视网络整合暨数字化工作领导小组关于<贵州省整合全省广播电视网络推进信息化发展方案>的通知》(黔委厅字[2007]75号)文件精神,为贵州全省广电网络资产整合而设立的股份有限公司,成立于2008年3月26日,社会统一信用代码为:915200006707225551。公司股票于2016年12月26日在上海交易所上市交易,股票代码:SH.600996,注册地址为贵州省贵阳市观山湖区金阳南路36号,法定代表人为李巍。
本公司及各子公司(统称“本集团”)主要从事标清、高清数字电视节目信号传送和播放服务,属于有线广播电视传输行业。本公司经营范围为:法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营:法律、法规、国务院决定规定应当许可(审批)的,经审批机关批准后凭许可(审批)文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可(审批)的,市场主体自主选择经营。完成国家要求广播电视网络服务宣传、文化、教育等方面的各项任务;对全省广播电视网络进行建设、开发、运营和管理;在全省范围内开展模拟广播电视、数字广播电视节目与信息传输业务;利用有线电视网络向有条件的农村延伸、覆盖;支持国家“村村通、户户用广播电视工程”;电影放映;广告设计、制作、代理、发布及营销策划;从事GPS卫星定位系统、数字化联网报警监控系统、智能安防系统工程的设计、施工、维修及运营服务;计算机网络和语音信息网络的设计、施工、维修、运营及广播电视网络信息服务及增值电信业务;开展广播电视及信息网络的技术和产品研发、全媒体内容集成制作、生产、销售及服务;
国内外广播电视及信息网络设备器材的代理、经销;五金产品批发;计算机、软件及辅助设备批发;通讯及广播电视设备批发;其他机械设备及电子产品批发;厨房用具及日用杂品零售;其他日用品零售;文具用品零售;体育用品及器材零售;图书、报刊零售;音像制品及电子出版物零售;摩托车、零配件销售;家用视听设备零售;日用家电设备零售;计算机、软件及辅助设备零售;通信设备零售;其他电子产品零售;五金零售;灯具零售;卫生洁具零售。
本财务报表业经本公司第五届董事会2023年第二次会议于2023年4月27日决议批准报出。根据本公司章程,本财务报表将提交股东大会审议。
截至2022年12月31日,本集团纳入合并范围的子公司共7户,详见本附注九、“在其他主体中的权益”。本集团本年合并范围与上年相比未发生变化。
本集团财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定(2014年修订)》的披露规定编制。
本集团自报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
本集团根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、38“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注五、44“重大会计判断和估计”。
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、21“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:1这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注五、21“长期股权投资”(2)4)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
商业承兑汇票根据承兑人的信用风险划分,应与“应收账款”组合划分相同
对于包含重大融资成分的应收账款和合同资产,本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
应收账款及合同资产:
账龄组合应收其他客户的款项
合并范围内款项应收合并范围内关联方的款项
存货主要包括原材料和库存商品,以及摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。存货取得和发出的计价方法
(2)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
(3)存货的盘存制度为永续盘存制
(4)低值易耗品和包装物的摊销方法
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、12.应收账款。
由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的长期应收款,且未包含重大融资成分的,本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的长期应收款,且包含重大融资成分的,本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的长期应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:项目确定组合的依据
组合1 信用期内的长期应收款组合2 已逾期的长期应收款
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的,按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。
本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20 号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五、6.“合并财务报表编制的方法”
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|40|5|2.38
网络资产|年限平均法|10-15|5|6.33-9.50
运输工具|年限平均法|6|5|15.83
办公设备及家具|年限平均法|3-7|5|13.57-31.67
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的,租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧;否则,租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30.“长期资产减值”。
使用权资产的确定方法及会计处理方法,参见本附注五、42.“租赁”。
项目使用寿命(年)摊销方法
土地使用权40 直线法商标权10 直线法软件10 直线法
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括免费配置的机顶盒、房屋装修、摊销期限在1年以上的其他待摊费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
项目|摊销年限(年)
机顶盒、智能卡等|8年
租赁房屋装修费|租赁期与10年孰短
其他待摊费用|按受益期或合同期间摊销
租赁负债的确认方法及会计处理方法,参见本附注五、42.“租赁”。
依据新收入准则的“合同”基础,将与公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策,分五类合同表述:收视类业务合同、工程及安装业务合同、节目传输业务合同、数据业务合同、销售业务合同和其他业务合同。
1收视类业务合同(包括基本收视业务、增值业务)是在收视服务已经提供时确认收入。具体方法是将收到的属于当期的收视费等确认为当期收入,对于预收的收视费等根据其实际归属期按照履约进度分期确认收入。
2工程及安装业务合同,工程未完工时按照工程履约进度确认收入,工程完工后在工程竣工验收时确认剩余收入。
3节目传输和数据业务合同,根据合同约定在服务期内按服务归属期确认为当期收入。
4销售业务合同,公司销售的商品主要为电视机、机顶盒及智能卡等,在发出商品的当月确认收入。
5其他业务合同根据具体的履约义务按合同约定的履约进度确认收入。
合同中存在可变对价的,公司应当按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,应当不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。公司在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时,应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。每一资产负债表日,公司应当重新估计应计入交易价格的可变对价金额。对于可变对价及可变对价的后续变动额,公司应当将其分摊至与之相关的一项或多项履约义务,或者分摊至构成单项履约义务的一系列可明确区分商品中的一项或多项商品。对于已履行的履约义务,其分摊的可变对价后续变动额应当调整变动当期的收入。
合同中存在重大融资成分的,公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,应当在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,可以不考虑合同中存在的重大融资成分。
客户支付非现金对价的,公司应当按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的,公司应当参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允价值因对价形式以外的原因而发生变动的,应当作为可变对价处理。
公司应付客户(或向客户购买本企业商品的第三方,本条下同)对价的,应当将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入,但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。公司应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的,应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。公司应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的,超过金额应当冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的,公司应当将应付客户对价全额冲减交易价格。合同中包含两项或多项履约义务的,公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。公司不得因合同开始日之后单独售价的变动而重新分摊交易价格。
公司在类似环境下向类似客户单独销售商品的价格,应作为确定该商品单独售价的最佳证据。单独售价无法直接观察的,公司应当综合考虑其能够合理取得的全部相关信息,采用市场调整法、成本加成法、余值法等方法合理估计单独售价。在估计单独售价时,公司应当最大限度地采用可观察的输入值,并对类似的情况采用一致的估计方法。
市场调整法,是指公司根据某商品或类似商品的市场售价考虑本公司的成本和毛利等进行适当调整后,确定其单独售价的方法。
成本加成法,是指公司根据某商品的预计成本加上其合理毛利后的价格,确定其单独售价的方法。
余值法,是指公司根据合同交易价格减去合同中其他商品可观察的单独售价后的余值,确定某商品单独售价的方法。
对于合同折扣,公司应当在各单项履约义务之间按比例分摊。有确凿证据表明合同折扣仅与合同中一项或多项(而非全部)履约义务相关的,公司应当将该合同折扣分摊至相关一项或多项履约义务。合同折扣仅与合同中一项或多项(而非全部)履约义务相关,且公司采用余值法估计单独售价的,应当首先按照前款规定在该一项或多项(而非全部)履约义务之间分摊合同折扣,然后采用余值法估计单独售价。
折扣,是指合同中各单项履约义务所承诺商品的单独售价之和高于合同交易价格的金额合同。
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,本集团按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助则。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
本集团对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本集团和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债(初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外)。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产(初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外)。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
本集团租赁资产的类别主要为房屋、网络使用权及车辆。1初始计量
继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益,继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧等后续计量。本集团将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,按减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用,同时相应调整租赁负债;延期支付租金的,在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁,本集团继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用,将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减相关资产成本或费用;延期支付租金的,在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
本集团作为出租人:
1如果租赁为经营租赁,本集团继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入。将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减租赁收入;延期收取租金的,在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项,并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
2如果租赁为融资租赁,本集团继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。本集团将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等放弃原租金收取权利时,按减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入,不足冲减的部分计入投资收益,同时相应调整应收融资租赁款;延期收取租金的,在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。