TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|七、70|5,946,998.28|238,008.59
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|-1,215,679.53|-1,947,855.79
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七、72|-77,336,588.07|-10,756,049.07
资产处置收益(损失以“-”号填列)||78,944.46|-
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||-82,753,631.79|288,655,664.86
加:营业外收入|七、74|869,496.58|6,846,780.13
减:营业外支出|七、75|324,163.17|49,857.91
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||-82,208,298.38|295,452,587.08
减:所得税费用|七、76|-28,825,499.63|7,103,502.46
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||-53,382,798.75|288,349,084.62
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||-53,382,798.75|288,349,084.62
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||-53,382,798.75|288,349,084.62
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)|||
六、其他综合收益的税后净额||8,949,929.40|-9,580,271.25
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||8,949,929.40|-9,580,271.25
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动|||
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益||8,949,929.40|-9,580,271.25
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动||4,413,437.50|
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|七、57|4,536,491.90|-9,580,271.25
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||-44,432,869.35|278,768,813.37
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||-44,432,869.35|278,768,813.37
(二)归属于少数股东的综合收益总额|||
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||-0.32|2.09
(二)稀释每股收益(元/股)||-0.32|2.09
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|十七、4|2,443,562,384.63|2,333,214,314.57
减:营业成本|十七、4|1,632,955,791.35|1,454,542,316.71
税金及附加||6,637,641.83|7,781,626.82
销售费用||77,100,901.93|106,808,617.68
管理费用||107,166,030.68|102,254,633.69
研发费用||578,930,995.91|408,584,470.01
财务费用||3,815,957.85|-7,838,748.66
其中:利息费用||7,386,756.70|6,710,942.54
利息收入||6,092,402.28|8,492,763.37
加:其他收益||17,134,087.62|25,385,121.11
投资收益(损失以“-”号填列)|十七、4|35,106,023.89|9,008,448.37
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||341,139.60|-290,304.89
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||6,568,682.14|-530,812.10
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-848,961.86|-1,834,013.00
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-70,206,316.73|-11,041,186.90
资产处置收益(损失以“-”号填列)||78,944.46|
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||24,787,524.60|282,068,955.80
加:营业外收入||729,494.39|6,846,773.47
减:营业外支出||152,020.45|49,501.48
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||25,364,998.54|288,866,227.79
减:所得税费用||-17,854,334.86|9,324,123.88
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||43,219,333.40|279,542,103.91
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||43,219,333.40|279,542,103.91
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额||4,069,187.50|
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|||
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
3.其他权益工具投资公允价值变动|||
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益||4,069,187.50|
1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
2.其他债权投资公允价值变动||4,069,187.50|
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||47,288,520.90|279,542,103.91
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||2,377,723,160.12|2,526,519,592.51
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||98,820,294.39|4,228,658.37
收到其他与经营活动有关的现金|七、78|54,424,171.40|68,682,714.61
经营活动现金流入小计||2,530,967,625.91|2,599,430,965.49
购买商品、接受劳务支付的现金||2,184,292,219.16|1,797,012,862.37
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||533,272,725.10|334,981,827.04
支付的各项税费||93,903,202.02|57,333,850.41
支付其他与经营活动有关的现金|七、78|106,480,233.26|123,618,861.39
经营活动现金流出小计||2,917,948,379.54|2,312,947,401.21
经营活动产生的现金流量净额||-386,980,753.63|286,483,564.28
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||14,891,174,526.96|5,076,632,350.00
取得投资收益收到的现金||52,221,171.26|13,361,030.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||1,246.44|
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||14,943,396,944.66|5,089,993,380.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||408,678,061.08|353,356,600.72
投资支付的现金||14,699,251,960.14|6,212,834,900.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||15,107,930,021.22|6,566,191,500.72
投资活动产生的现金流量净额||-164,533,076.56|-1,476,198,120.48
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||3,201,044,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||712,956,778.33|403,606,180.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||712,956,778.33|3,604,650,180.00
偿还债务支付的现金||192,215,032.56|462,940,146.50
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||143,350,491.64|7,132,325.08
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78|109,549,060.27|185,449,036.76
筹资活动现金流出小计||445,114,584.47|655,521,508.34
筹资活动产生的现金流量净额||267,842,193.86|2,949,128,671.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||2,550,755.23|-4,876,449.68
五、现金及现金等价物净增加额||-281,120,881.10|1,754,537,665.78
加:期初现金及现金等价物余额||1,955,154,349.83|200,616,684.05
六、期末现金及现金等价物余额||1,674,033,468.73|1,955,154,349.83
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||2,883,138,640.50|2,522,399,046.05
收到的税费返还|||3,640,064.13
收到其他与经营活动有关的现金||67,460,527.15|55,752,957.77
经营活动现金流入小计||2,950,599,167.65|2,581,792,067.95
购买商品、接受劳务支付的现金||2,244,883,845.75|1,778,969,266.02
支付给职工及为职工支付的现金||362,493,007.78|270,032,604.21
支付的各项税费||85,493,857.79|45,220,831.42
支付其他与经营活动有关的现金||238,776,641.79|201,500,108.73
经营活动现金流出小计||2,931,647,353.11|2,295,722,810.38
经营活动产生的现金流量净额||18,951,814.54|286,069,257.57
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||7,777,755,000.00|2,666,000,000.00
取得投资收益收到的现金||34,880,193.17|9,298,753.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||40,236,807.42|
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||50,696,131.25|
投资活动现金流入小计||7,903,568,131.84|2,675,298,753.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||77,229,197.44|137,045,355.46
投资支付的现金||7,868,848,667.08|4,566,629,600.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金||434,393,158.71|
投资活动现金流出小计||8,380,471,023.23|4,703,674,955.46
投资活动产生的现金流量净额||-476,902,891.39|-2,028,376,202.20
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||3,201,044,000.00
取得借款收到的现金||469,075,685.00|237,733,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金||60,000,000.00|
筹资活动现金流入小计||529,075,685.00|3,438,777,000.00
偿还债务支付的现金||47,987,900.00|362,155,525.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||138,671,783.42|5,971,466.27
支付其他与筹资活动有关的现金||163,643,460.87|181,317,303.67
筹资活动现金流出小计||350,303,144.29|549,444,294.94
筹资活动产生的现金流量净额||178,772,540.71|2,889,332,705.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||2,828.33|645,759.21
五、现金及现金等价物净增加额||-279,175,707.81|1,147,671,519.64
加:期初现金及现金等价物余额||1,201,144,628.18|53,473,108.54
六、期末现金及现金等价物余额||921,968,920.37|1,201,144,628.18
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|166,000,000.00|-|-|-|3,083,702,932.52|-|23,328,749.73|-|60,905,387.56|-|393,955,985.71||3,727,893,055.52|-|3,727,893,055.52
加:会计政策变更|||||||||||||-||-
前期差错更正|||||||||||||-||-
同一控制下企业合并|||||||||||||-||-
其他|||||||||||||-||-
二、本年期初余额|166,000,000.00|-|-|-|3,083,702,932.52|-|23,328,749.73|-|60,905,387.56|-|393,955,985.71|-|3,727,893,055.52|-|3,727,893,055.52
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-|-|-|-|79,334,848.84|94,698,332.68|8,949,929.40|-|4,321,933.34|-|-190,504,732.09|-|-192,596,353.19|-|-192,596,353.19
(一)综合收益总额|||||||8,949,929.40||||-53,382,798.75||-44,432,869.35|-|-44,432,869.35
(二)所有者投入和减少资本|-|-|-|-|79,334,848.84|94,698,332.68||-|-|-|-|-|-15,363,483.84|-|-15,363,483.84
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计|||||79,334,848.84||||||||79,334,848.84||79,334,848.84
入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他||||||94,698,332.68|||||||-94,698,332.68||-94,698,332.68
(三)利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|4,321,933.34|-|-137,121,933.34|-|-132,800,000.00|-|-132,800,000.00
1.提取盈余公积|||||||||4,321,933.34||-4,321,933.34||-||-
2.提取一般风险准备|||||||||||||-||-
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-132,800,000.00||-132,800,000.00||-132,800,000.00
4.其他|||||||||||||-||-
(四)所有者权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
1.资本公积转增资本(或股本)|-||||||||||||-||-
2.盈余公积转增资本(或股本)|-||||||||||||-||-
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||-||-||-
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||-||-
5.其他综合收益结转留存收益|||||||-||||||-||-
6.其他|||||||||||||-||-
(五)专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
1.本期提取|||||||||||||-||-
2.本期使用|||||||||||||-||-
(六)其他|||||||||||||-||-
四、本期期末余额|166,000,000.00|-|-|-|3,163,037,781.36|94,698,332.68|32,278,679.13|-|65,227,320.90|-|203,451,253.62|-|3,535,296,702.33|-|3,535,296,702.33
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|124,200,000.00||||56,930,817.88||32,909,020.98||32,951,177.17||133,561,111.48||380,552,127.51||380,552,127.51
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|124,200,000.00|-|-|-|56,930,817.88|-|32,909,020.98|-|32,951,177.17|-|133,561,111.48|-|380,552,127.51|-|380,552,127.51
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|41,800,000.00|-|-|-|3,026,772,114.64|-|-9,580,271.25|-|27,954,210.39|-|260,394,874.23|-|3,347,340,928.01|-|3,347,340,928.01
(一)综合收益总额|||||||-9,580,271.25||||288,349,084.62||278,768,813.37||278,768,813.37
(二)所有者投入和减少资本|41,800,000.00|-|-|-|3,026,772,114.64|-||-|-|-|-|-|3,068,572,114.64|-|3,068,572,114.64
1.所有者投入的普通股|41,800,000.00||||2,993,461,414.64||||||||3,035,261,414.64||3,035,261,414.64
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||33,310,700.00||||||||33,310,700.00||33,310,700.00
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|27,954,210.39|-|-27,954,210.39|-|||
1.提取盈余公积|||||||||27,954,210.39||-27,954,210.39||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-||-|-
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|166,000,000.00|-|-|-|3,083,702,932.52|-|23,328,749.73|-|60,905,387.56|-|393,955,985.71|-|3,727,893,055.52|-|3,727,893,055.52
项目|2022 年度||||||||
||其他权益工具|资本公积|||专项储备|盈余公积||
|实收资本(或股本)|优先股|永续债|其他||减:库存股|其他综合收益|||未分配利润|所有者权益合计
一、上年年末余额|166,000,000.00||||3,083,702,932.52||||60,905,387.56|432,228,487.98|3,742,836,808.06
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|166,000,000.00|-|-|-|3,083,702,932.52|-|-|-|60,905,387.56|432,228,487.98|3,742,836,808.06
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-|-|-|-|79,334,848.84|94,698,332.68|4,069,187.50|-|4,321,933.34|-93,902,599.94|-100,874,962.94
(一)综合收益总额|||||||4,069,187.50|||43,219,333.40|47,288,520.90
(二)所有者投入和减少资本|-|-|-|-|79,334,848.84|94,698,332.68||-|-|-|-15,363,483.84
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||79,334,848.84||||||79,334,848.84
4.其他||||||94,698,332.68|||||-94,698,332.68
(三)利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|4,321,933.34|-137,121,933.34|-132,800,000.00
1.提取盈余公积|||||||||4,321,933.34|-4,321,933.34|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-132,800,000.00|-132,800,000.00
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|-||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|166,000,000.00|-|-|-|3,163,037,781.36|94,698,332.68|4,069,187.50|-|65,227,320.90|338,325,888.04|3,641,961,845.12
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|124,200,000.00||||56,930,817.88||||32,951,177.17|180,640,594.46|394,722,589.51
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|124,200,000.00|-|-|-|56,930,817.88|-|-|-|32,951,177.17|180,640,594.46|394,722,589.51
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|41,800,000.00|-|-|-|3,026,772,114.64|-|-|-|27,954,210.39|251,587,893.52|3,348,114,218.55
(一)综合收益总额||||||||||279,542,103.91|279,542,103.91
(二)所有者投入和减少资本|41,800,000.00|-|-|-|3,026,772,114.64|-|-|-|||3,068,572,114.64
1.所有者投入的普通股|41,800,000.00||||2,993,461,414.64||||||3,035,261,414.64
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||33,310,700.00||||||33,310,700.00
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|27,954,210.39|-27,954,210.39|-
1.提取盈余公积|||||||||27,954,210.39|-27,954,210.39|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|166,000,000.00|-|-|-|3,083,702,932.52|-|-|-|60,905,387.56|432,228,487.98|3,742,836,808.06
上海艾为电子技术股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”),系2008 年6 月18 日成立,2014 年12 月23 日由上海艾为电子技术有限公司整体改制设立的股份有限公司。公司统一社会信用代码为91310000676257316N,法定代表人为孙洪军。经全国中小企业股份转让系统有限责任公司批准,于2015 年8 月10 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让,证券代码:833221。根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]1953 号”文《关于同意上海艾为电子技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》,本公司于2021 年8 月10 日向社会公开发行人民币普通股(“A”股)4,180 万股(每股面值1 元),每股发行价格76.58 元,公开发行后股本总额为16,600.00万股。经上海证券交易所《关于上海艾为电子技术股份有限公司人民币普通股股票科创板上市交易的通知》([2021]345 号)同意,本公司3,197.7586 万股于2021 年8 月16 日起上市交易,证券代码:688798。
截至2022 年12 月31 日,公司股本为人民币壹亿陆仟陆佰万元整,公司组织形式为自然人投资控股的股份有限公司,公司注册及总部地址为上海市闵行区秀文路908 弄2 号1201 室。
公司主营业务为集成电路芯片的研发、设计和销售。公司主要产品涵盖高性能数模混合芯片、电源管理芯片、信号链芯片等。
本财务报表业经本公司董事会于2023 年4 月13 日决议批准报出。
子公司名称|取得方式
艾唯技术有限公司|非同一控制下企业合并
上海艾为集成电路技术有限公司|投资设立
苏州艾为集成电路技术有限公司|投资设立
无锡艾为集成电路技术有限公司|投资设立
上海艾为半导体技术有限公司|投资设立
上海艾为微电子技术有限公司|投资设立
艾为韩国技术有限公司|投资设立
深圳艾为集成电路技术有限公司|投资设立
合肥艾为集成电路技术有限公司|投资设立
子公司情况可参见本报告第十节、财务报告“九、在其他主体中的权益”。
本公司自本报告期末至少12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在存货跌价准备的计提、应收款项的预期信用损失的计量、固定资产折旧、无形资产、长期待摊费用和使用权资产摊销、收入确认等。
本公司营业周期为12 个月,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币,艾唯技术有限公司的记账本位币为美元。本财务报表以人民币列示。
2处置子公司 a一般处理方法
b分步处置子公司
各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 c 购买子公司少数股权
d 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
2以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
6以摊余成本计量的金融负债
预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告“第十节财务报告中、第五节、10.金融工具”。
预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告“第十节财务报告”之“第五节10.金融工具”。
采用永续盘存制
1低值易耗品采用一次转销法。2包装物采用一次转销法。
预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告“第十节财务报告”之“第五节10.金融工具”
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告“第十节财务报告”之“第五节10.金融工具
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|25|5|3.80
其中:装修费|年限平均法|5|0|20.00
仪器设备|年限平均法|5-8|5|11.88-19.00
电子设备|年限平均法|5|5|19.00
运输设备|年限平均法|4|5|23.75
办公设备|年限平均法|5|5|19.00
本公司按照本报告“第十节财务报告”之“第五节30.长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
项目|预计使用寿命|摊销方法|残值率
软件|3-10年|直线法|0%
非专利技术|3-10年|直线法|0%
(3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权
利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
√适用□不适用1设定提存计划
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
•客户已接受该商品或服务等。公司收入确认的具体原则如下:
本公司为芯片销售企业,收入分类芯片销售和技术许可,具体按以下方法确认收入:
(1)芯片销售收入:本公司在货物已运抵客户,经客户确认签收,本公司已收取货款或取得收取货款的凭证时,确认销售收入。对于自提客户:本公司在客户提取货物并签收确认后确认收入;对于需提供运输服务的客户:本公司在产品已运抵客户指定仓库,并经客户确认签收取得相关凭证后,确认销售收入。
(2)技术许可收入:根据合同以及客户提交的商品销售报告书,涉及对外技术许可的,公司在完成商务部的出口技术备案,对方确认验收后,按照约定确认技术许可服务收入;技术转让收入:在达到合同约定的成果交付条件后确认收入。
(3)销售返利:公司与部分客户之间的合同存在销售返利的安排,形成可变对价。公司在销售时与经销商约定销售返利条件及结算办法,在实现最终销售后,以冲抵货款的方式进行结
算。公司按照最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(4)技术开发收入:达到合同约定的成果交付条件,并经客户验收后确认收入。
公司按当期经销商实际销售给终端客户的金额、产品,当期与经销商确认实际返利比例计算返利金额,冲减当期已确认的销售收入。经销商未销售的部分,当期预计返利,冲减当期的销售收入。
公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司按照本附注“三、(十七)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
解释第15 号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报,规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自2022 年1 月1 日起施行,对于财务报表列报最早期间的期初至2022 年1 月1 日之间发生的试运行销售,应当进行追溯调整。本公司执行该规定对财务报表无影响。
解释第15 号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自2022 年1 月1 日起施行,企业应当对在2022 年1 月1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定,累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目,不调整前期比较财务报表数据。本公司执行该规定对财务报表无影响。
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、9%、6%
城市维护建设税|应纳流转税额|5%、7%
企业所得税|应纳税所得额|10%、25%、16.5%
教育费附加|应纳流转税额|3%
地方教育费附加|应纳流转税额|2%
房产税|房产原值一次减除30%的损耗价值以后的余额|1.2%
房产税|租金收入|12%
纳税主体名称|所得税税率(%)
上海艾为电子技术股份有限公司|10%
上海艾为集成电路技术有限公司|15%
无锡艾为集成电路技术有限公司|25%
苏州艾为集成电路技术有限公司|25%
上海艾为半导体技术有限公司|25%
上海艾为微电子技术有限公司|15%
艾唯技术有限公司|16.5%
艾为韩国技术有限公司|10%
深圳艾为集成电路技术有限公司|25%
合肥艾为集成电路技术有限公司|25%
1.母公司
本公司于2016 年11 月24 经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合发文认定为高新技术企业,并于2022 年12 月14 日重新取得“高新技术企业证书”,证书号:GR202231008241,有效期三年。
根据财税〔2016〕49 号《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》上海艾为电子技术股份有限公司符合“国家规划布局内集成电路设计企业”标准可减按10% 的税率征收企业所得税。
2.上海艾为集成电路技术有限公司
本公司2022 年12 月14 日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局核发的‘高新技术企业证书(证书编号GR202231007445)’,有效期限为3 年。
3.上海艾为微电子技术有限公司
本公司2022 年12 月14 日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局核发的‘高新技术企业证书(证书编号GR202231004868)’,有效期限为3 年。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|21,000.00|8,011.36
银行存款|1,668,521,992.09|1,955,133,311.96
其他货币资金|13,034,844.97|21,193,636.28
合计|1,681,577,837.06|1,976,334,959.60
其中:存放在境外的款项总额|139,078,958.44|111,104,389.89
其他货币资金主要系存放在银行的保证金7,544,368.33 元、存放在证券户的现金资产5,481,976.64 元,存放在第三方支付平台8,500.00 元。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|609,609,932.40|1,066,000,000.00
其中:||
权益工具投资|157,093,693.15|
资产管理计划|300,464,975.53|
银行理财产品|152,051,263.72|1,066,000,000.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||751,732.81
其中:||
远期结售汇||751,732.81
合计|609,609,932.40|1,066,751,732.81
2022 年10 月,公司按照14.62 元/股的价格,以自有资金认购通富微电子股份有限公司非公开发行股票10,259,917 股,约占通富微电子股份有限公司本次发行后股份总数的0.68%,投资总金额149,999,986.54 元,公司所认购的通富微电子股份有限公司股票自本次发行股份上市之日起锁定6 个月。截至2022 年12 月31 日,此项权益工具投资的公允价值为157,093,693.15 元。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|21,340,012.20|
合计|21,340,012.20|
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
0-6 个月|28,835,376.39
1年以内小计|28,835,376.39
1至2 年|180.51
合计|28,835,556.90
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|28,835,556.90|100|1,441,786.91|5|27,393,769.99|36,141,191.26|100|1,807,059.59|5|34,334,131.67
其中:||||||||||
账龄组合|28,835,556.90|100|1,441,786.91|5|27,393,769.99|36,141,191.26|100|1,807,059.59|5|34,334,131.67
合计|28,835,556.90|/|1,441,786.91|/|27,393,769.99|36,141,191.26|/|1,807,059.59|/|34,334,131.67
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|28,835,376.39|1,441,768.86|5.00
1年-2 年|180.51|18.05|10.00
合计|28,835,556.90|1,441,786.91|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
坏账损失|1,807,059.59|1,441,777.88|1,807,050.56|||1,441,786.91
合计|1,807,059.59|1,441,777.88|1,807,050.56|||1,441,786.91
(5). 本期实际核销的应收账款情况
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|11,694,746.41|40.56|584,737.32
第二名|9,078,993.34|31.49|453,949.67
第三名|5,092,067.57|17.66|254,603.38
第四名|2,242,584.15|7.78|112,129.21
第五名|421,573.77|1.46|21,078.69
合计|28,529,965.24|98.95|1,426,498.27
(7). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
(8). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|10,013,792.81|99.25|4,178,481.05|100.00
1 至2 年|75,444.00|0.75||
合计|10,089,236.81|100.00|4,178,481.05|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名|2,063,143.70|20.45
第二名|1,465,744.82|14.53
第三名|1,258,749.30|12.48
第四名|975,672.87|9.67
第五名|939,485.00|9.31
合计|6,702,795.69|66.44
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|14,006,645.38|22,391,873.32
合计|14,006,645.38|22,391,873.32
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1 年以内分项|
0-6 个月|10,409,136.79
6 个月-12 个月|810,053.19
1 年以内小计|11,219,189.98
1 至2 年|2,703,737.47
2 至3 年|1,307,215.98
3 年以上|2,335,612.49
合计|17,565,755.92
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金、保证金|17,120,316.72|14,627,643.10
购房意向金||9,688,631.74
其他往来|445,439.20|
合计|17,565,755.92|24,316,274.84
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|1,924,401.52|||1,924,401.52
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|2,551,361.90|||2,551,361.90
本期转回|935,458.32|||935,458.32
本期转销||||
本期核销||||
其他变动|18,805.44|||18,805.44
2022年12月31日余额|3,559,110.54|||3,559,110.54
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
坏账损失|1,924,401.52|2,551,361.90|916,652.88|||3,559,110.54
合计|1,924,401.52|2,551,361.90|916,652.88|||3,559,110.54
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|押金、保证金|6,060,000.00|1年以内|34.50|303,000.00
第二名|押金、保证金|4,063,000.00|1-2 年;3年以上;|23.13|1,936,300.00
第三名|押金、保证金|3,000,000.00|1年以内|17.08|150,000.00
第四名|押金、保证金|689,667.00|1年以内;1-2年;|3.93|43,178.85
第五名|押金、保证金|687,676.00|2-3 年;3年以上;|3.91|446,989.40
合计|/|14,500,343.00|/|82.55|2,879,468.25
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
包装物|2,198,678.48|4,826.16|2,193,852.32|363,976.82||363,976.82
技术开发成本|5,954,429.41||5,954,429.41|7,451,703.29||7,451,703.29
在途物资||||4,024,470.69||4,024,470.69
发出商品|1,395,624.25||1,395,624.25|2,172.79||2,172.79
原材料|501,862,642.25|53,378,125.90|448,484,516.35|104,774,103.40|9,843,791.23|94,930,312.17
半成品|10,138,675.77|107,418.49|10,031,257.28|||
委托加工物资|360,904,701.62|11,172,633.38|349,732,068.24|187,663,215.23|2,921,607.05|184,741,608.18
库存商品|93,796,882.36|32,154,987.48|61,641,894.88|205,279,394.54|15,231,436.60|190,047,957.94
合计|976,251,634.14|96,817,991.41|879,433,642.73|509,559,036.76|27,996,834.88|481,562,201.88
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提||转回或转销|其他|
包装物||4,826.16||||4,826.16
原材料|9,843,791.23|48,982,397.33||5,472,075.65|-24,012.99|53,378,125.90
半成品||107,418.49||||107,418.49
委托加工物资|2,921,607.05|10,161,596.80||1,921,488.64|-10,918.17|11,172,633.38
库存商品|15,231,436.60|25,719,236.44||9,169,566.99|-373,881.43|32,154,987.48
合计|27,996,834.88|84,975,475.22||16,563,131.28|-408,812.59|96,817,991.41
项目|期末余额|期初余额
应收出口退税||53,605,249.41
待抵扣增值税|12,719,906.95|21,688,771.55
预缴所得税|26,944,826.19|1,497,440.21
待认证进项税|52,204,069.97|3,346,903.11
其他||79,169.74
合计|91,868,803.11|80,217,534.02
项目|期初余额|应计利息|本期公允价值变动|期末余额|成本|累计公允价值变动|累计在其他综合收益中|备注
|||||||确认的损失准备|
可转让大额存单|||4,903,819.45|258,547,499.99|253,643,680.54|4,903,819.45||
合计|||4,903,819.45|258,547,499.99|253,643,680.54|4,903,819.45||/
项目|期末余额||||期初余额|||
|面值|票面利率|实际利率|到期日|面值|票面利率|实际利率|到期日
可转让大额存单|50,000,000.00|3.55%|3.55%|2024-11-11||||
可转让大额存单|50,000,000.00|3.55%|3.55%|2024-11-11||||
可转让大额存单|50,000,000.00|3.55%|3.55%|2024-11-11||||
可转让大额存单|50,000,000.00|3.55%|3.55%|2024-11-11||||
可转让大额存单|10,000,000.00|2.7%|2.7%|2024-9-20||||
可转让大额存单|10,000,000.00|2.7%|2.7%|2024-9-20||||
可转让大额存单|10,000,000.00|2.7%|2.7%|2024-9-20||||
可转让大额存单|10,000,000.00|2.7%|2.7%|2024-9-20||||
可转让大额存单|10,000,000.00|2.7%|2.7%|2024-9-20||||
合计|250,000,000.00|/|/|/||/|/|/
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
小计|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
青岛春山锐卓股权投资合伙企业(有限合伙)|79,709,695.11|||341,139.60||||||80,050,834.71|
小计|79,709,695.11|||341,139.60||||||80,050,834.71|
合计|79,709,695.11|||341,139.60||||||80,050,834.71|
青岛春山锐卓股权投资合伙企业(有限合伙)是一家私募基金,其合伙人有1 名GP,5 名LP 组成,其中GP 占比0.1148%,本公司作为LP,占比91.8485%,剩余4 名LP 均为个人,本公司与其他4 名LP 及GP 均无关联关系。根据合伙协议的约定,合伙人会议由全体合伙人组成,系该合伙企业的最高权力机构。根据合伙协议的约定:对合伙企业的投资范围、投资限制及确定执行事务合伙人的人选、除名及更换事项需要全体合伙人一致同意。本公司在合伙人会议里有一票投票权,对该合伙企业拥有重大影响,但是无法控制该企业,因此该投资作为按照权益法进行核算的长期股权投资。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|2,286,572.55|2,046,587.20
其中:保险理财|2,286,572.55|2,046,587.20
合计|2,286,572.55|2,046,587.20
项目|期末余额|期初余额
固定资产|618,545,187.44|440,549,741.29
合计|618,545,187.44|440,549,741.29
项目|房屋及建筑物|仪器设备|运输设备|电子及办公设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|169,447,890.03|303,478,977.65|1,749,033.18|41,579,361.03|516,255,261.89
2.本期增加金额|95,949,388.03|125,580,359.65|1,443.62|19,623,909.24|241,155,100.54
(1)购置||25,519,698.39||19,566,175.92|45,085,874.31
(2)在建工程转入|95,949,388.03|99,963,946.81|||195,913,334.84
(3)汇率变动||96,714.45|1,443.62|57,733.32|155,891.39
3.本期减少金额||||10,825.83|10,825.83
(1)处置或报废||||10,825.83|10,825.83
4.期末余额|265,397,278.06|429,059,337.30|1,750,476.80|61,192,444.44|757,399,536.60
二、累计折旧|||||
1.期初余额|28,330,078.44|32,625,669.28|1,571,757.56|13,178,015.32|75,705,520.60
2.本期增加金额|8,169,754.53|45,498,554.09|59,841.63|9,428,243.65|63,156,393.90
(1)计提|8,169,754.53|45,475,749.60|59,307.89|9,409,537.49|63,114,349.51
2)汇率变动影响||22,804.49|533.74|18,706.16|42,044.39
3.本期减少金额||||7,565.34|7,565.34
(1)处置或报废||||7,565.34|7,565.34
4.期末余额|36,499,832.97|78,124,223.37|1,631,599.19|22,598,693.63|138,854,349.16
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|228,897,445.09|350,935,113.93|118,877.61|38,593,750.81|618,545,187.44
2.期初账面价值|141,117,811.59|270,853,308.37|177,275.62|28,401,345.71|440,549,741.29
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
深圳创智云城房产|95,330,159.28|正在办理中
项目|期末余额|期初余额
在建工程|149,216,489.67|156,619,701.80
工程物资||
合计|149,216,489.67|156,619,701.80
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
调试设备|17,688,657.69||17,688,657.69|33,849,463.39||33,849,463.39
15F 展厅|3,238,647.18||3,238,647.18|||
艾为测试中心二期工程项目||||5,598,715.48||5,598,715.48
艾为电子车规级可靠性测试中心建设项目|182,547.17||182,547.17|||
临港创新魔坊1 幢装修项目|127,828,389.01||127,828,389.01|117,171,522.93||117,171,522.93
合肥办公室装修|278,248.62||278,248.62|||
合计|149,216,489.67||149,216,489.67|156,619,701.80||156,619,701.80