TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
1《企业会计准则解释第15 号》第一条和第三条财政部于2021年12月31日发布了《企业会计准则解释第15号》(以下简称“解释15号”)。根据解释15号: A、本公司将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的,按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益,不再将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出,自2022 年1月1日起实施。执行解释第15号的这些规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。|2023年4月27日召开的第八届董事会2023年第四次会议审议通过。|执行解释第15号对本公司无影响。
 B、本公司在判断合同是否为亏损合同时所考虑的“履行合同的成本”,不仅包括履行合同的增量成本(直接人工、直接材料等),还包括与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额(用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等),自2022年1月1日起实施。执行解释第15号的这些规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。||
2《企业会计准则解释第16 号》财政部于2022年12月13日发布了《企业会计准则解释第16号》(以下简称“解释16号”)其中就“发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”,以及“企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”作出规定,自公布之日起施行。执行解释第16号的这些规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。|2023年4月27日召开的第八届董事会2023年第四次会议审议通过。|执行解释第16号对本公司无影响。
税种|计税依据|税率
增值税|应税收入|13%、9%、6%
消费税||
营业税||
城市维护建设税|应纳流转税额|7%
企业所得税|应纳所得税额|25%
项目|期末余额|期初余额
库存现金|15,250.05|23,501.58
银行存款|84,031,185.14|168,864,845.06
其他货币资金||
合计|84,046,435.19|168,888,346.64
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司存款|60,765.62|288,632.04
1、上述表格中“存放财务公司存款”系根据《企业会计准则解释第15号》问题二“关于资金集中管理相关列报”的要求填列。
2、期末本公司存在冻结等对使用有限制款项0.00元。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|12,837,169.57|14,779,341.63
商业承兑票据||
合计|12,837,169.57|14,779,341.63
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|10,769,848.58|
商业承兑票据||
合计|10,769,848.58|
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|60,134,397.44
1年以内小计|60,134,397.44
1至2年|5,669,297.51
2至3年|678,914.37
3年以上|
3至4年|
4至5年|500,000.00
5年以上|
合计|66,982,609.32
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|500,000.00|0.75|500,000.00|100.00||500,000.00|0.86|500,000.00|100.00|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|66,482,609.32|99.25|3,777,323.94|5.68|62,705,285.38|57,580,592.33|99.14|3,609,056.89|6.27|53,971,535.44
其中:||||||||||
账龄分析法组合|66,482,609.32|99.25|3,777,323.94|5.68|62,705,285.38|57,580,592.33|99.14|3,609,056.89|6.27|53,971,535.44
合计|66,982,609.32|/|4,277,323.94|/|62,705,285.38|58,080,592.33|/|4,109,056.89|/|53,971,535.44
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
宁夏灵武宝塔大古储运有限公司|500,000.00|500,000.00|100.00|公司无偿付能力,且自身涉诉案件较多,预计无法收回
合计|500,000.00|500,000.00|100.00|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|60,134,397.44|3,006,719.87|5.00
1-2 年|5,669,297.51|566,929.75|10.00
2-3 年|678,914.37|203,674.31|30.00
合计|66,482,609.32|3,777,323.94|5.68
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
应收账款坏账准备|4,109,056.89|168,267.05||||4,277,323.94
合计|4,109,056.89|168,267.05||||4,277,323.94
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
阳煤集团太原化工新材料有限公司|22,919,131.88|34.22|1,366,324.82
宁夏紫光天化蛋氨酸有限责任公司|13,016,651.98|19.43|650,832.60
临沂鲁光化工集团有限公司|7,665,775.11|11.44|383,288.76
江苏戴梦特化工科技股份有限公司|7,016,348.00|10.47|350,817.40
河南永昌硝基肥有限公司|3,711,684.63|5.54|185,584.23
合计|54,329,591.60|81.10|2,936,847.81
项目|期末余额|期初余额
应收票据|2,032,148.25|
合计|2,032,148.25|
项目|年初余额||本年变动||年末余额|
|成本|公允价值变动|成本|公允价值变动|成本|公允价值变动
应收票据|||2,032,148.25||2,032,148.25|
合计|||2,032,148.25||2,032,148.25|
项目|年末终止确认金额|年末未终止确认金额
银行承兑汇票|1,303,368.60|
合计|1,303,368.60|
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|764,008.20|95.14|24,037,218.88|99.79
1 至2年|39,000.00|4.86|49,500.00|0.21
2 至3年||||
3 年以上||||
合计|803,008.20|100|24,086,718.88|100
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:本报告期内无账龄超过1年且金额重大的预付账款。
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
汕头市玉隆模具有限公司|431,700.00|53.76
河北华盛节能设备有限公司|125,400.00|15.62
深圳市龙冠机电设备有限公司|74,400.00|9.27
国网山西省电力公司太原供电公司|69,004.67|8.59
绿城环保科技(山西)有限公司|39,000.00|4.86
合计|739,504.67|92.10
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|177,366.47|138,671,233.68
合计|177,366.47|138,671,233.68
其他说明:`
项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额
山西亚美商砼有限公司(原名:阳泉华旭混凝土有限公司)||600,000.00
减:预期信用损失准备||600,000.00
合计||0.00
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额||600,000.00||600,000.00
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提||||
本期转回||600,000.00||600,000.00
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额||||
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
1 年以内|180,136.29
1 年以内小计|180,136.29
1 至2年|
2 至3年|
3 年以上|
3 至4年|60,474.00
4 至5年|
5 年以上|177,103.80
合计|417,714.09
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
备用金|8,136.29|48,000.00
保证金|172,000.00|112,000.00
代垫款||15,204,412.98
往来款|237,577.80|189,577.80
股权处置款||130,608,746.90
合计|417,714.09|146,162,737.68
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|7,478,986.35||12,517.65|7,491,504.00
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段|-168,328.35|168,328.35||
--转入第三阶段|-14,400.00||14,400.00|
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|9,006.82|2,494.80|33,600.00|45,101.62
本期转回|7,296,258.00|||7,296,258.00
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|9,006.82|170,823.15|60,517.65|240,347.62
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
其他应收款|7,491,504.00|45,101.62|7,296,258.00|||240,347.62
合计|7,491,504.00|45,101.62|7,296,258.00|||240,347.62
单位名称|转回或收回金额|收回方式
太原化学工业集团有限公司|6,530,437.35|货币资金收回
石家庄柏坡正元化肥有限公司|763,450.03|抵顶原料采购款
合计|7,293,887.37|/
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
河北文谷新能源科技有限公司|保证金|150,000.00|1 年以内|35.91|7,500.00
山西永兴化工有限公司|往来款|48,000.00|3-4 年|11.49|48,000.00
四川泸天化股份有限公司|保证金|12,000.00|1 年以内|2.87|600.00
山西神龙有限公司|往来款|12,517.65|5 年以上|3.00|12,517.65
山金金控(上海)贵金属投资有限公司|保证金|10,000.00|1 年以内|2.39|500.00
合计|/|232,517.65|/|55.66|69,117.65
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|18,336,113.21|1,418,381.19|16,917,732.02|42,054,991.26|13,349,570.68|28,705,420.58
在产品|155,809,176.34|24,818,040.13|130,991,136.21|111,053,623.03|25,617,344.98|85,436,278.05
库存商品|39,837,986.16|8,625,382.25|31,212,603.91|25,361,811.97|3,118,682.69|22,243,129.28
周转材料|89,603.03||89,603.03|7,750.49||7,750.49
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
发出商品|1,180,155.21|978,874.77|201,280.44|12,411,524.82|868,912.45|11,542,612.37
合计|215,253,033.95|35,840,678.34|179,412,355.61|190,889,701.57|42,954,510.80|147,935,190.77
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|13,349,570.68|99,205.45||12,030,394.94||1,418,381.19
在产品|25,617,344.98|5,548,008.37||6,347,313.22||24,818,040.13
库存商品|3,118,682.69|8,591,873.62||3,085,174.06||8,625,382.25
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
发出商品|868,912.45|109,962.32||||978,874.77
合计|42,954,510.80|14,349,049.76||21,462,882.22||35,840,678.34
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
待抵扣进项税|20,415,228.06|20,426,273.27
预缴企业所得税|1,421,050.42|465,887.04
维修费用|496,713.17|180,752.73
非公开发行股票费用|1,462,264.16|
合计|23,795,255.81|21,072,913.04
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
|||||||||||
|||||||||||
小计|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
山西文化旅游产业投资管理有限公司|2,043,707.27||2,019,340.84|-24,366.43|||||||
小计|2,043,707.27||2,019,340.84|-24,366.43|||||||
合计|2,043,707.27||2,019,340.84|-24,366.43|||||||
山西文化旅游产业投资管理有限公司于2022年06月10日清算完毕、营业执照已注销。
项目|期末余额|期初余额
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|1,695,480.13|1,155,493.72
其中:权益工具投资|1,695,480.13|1,155,493.72
合计|1,695,480.13|1,155,493.72
1、公司2016年12月29 日申购私募基金中医药泛旅游基金—历山项目1号(以下简称:历山1 号基金)”20,202,020.20份,单位净值0.99元,申购金额2000万元,占该私募基金的47.87%。该基金管理人为上海晋燃惠赋投资管理有限公司,基金托管人为中信证券股份有限公司。历山1号基金于2021年6月到期,因由山西高新普惠旅游文化发展有限公司代持的基金标的公司“沁水历山旅游开发有限公司”35.66%股权被冻结,导致清算工作无法正常推进,预计可收无法收回,期末公允价值为0.00元。
2、公司持有山西丰海纳米科技有限公司13.18%的股权,因公司处于破产清算阶段,预计可收无法收回投资,期末公允价值为0.00元。
3、公司持有山西焦炭集团国际贸易有限公司0.50%的股权、山西焦炭集团国内贸易有限公司2.64%的股权、山西焦煤焦炭国际交易中心股份有限公司0.8929%的股权,根据被投资单位2022年12月31日净资产与投资比例确认期末公允价值。
项目|期末余额|期初余额
固定资产|416,541,780.03|93,038,183.19
固定资产清理||40,304.86
合计|416,541,780.03|93,078,488.05
(1).固定资产情况
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|其他|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|64,433,194.90|32,638,039.26|1,581,152.41|3,376,110.34|102,028,496.91
2.本期增加金额|140,246,353.41|188,819,757.79|289,087.83|2,839,167.32|332,194,366.35
(1)购置||1,238,740.99|289,087.83|2,601,559.63|4,129,388.45
(2)在建工程转入|140,246,353.41|187,581,016.80||233,825.25|328,061,195.46
(3)企业合并增加|||||
(4)其他||||3,782.44|3,782.44
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
4.期末余额|204,679,548.31|221,457,797.05|1,870,240.24|6,215,277.66|434,222,863.26
二、累计折旧|||||
1.期初余额|3,933,945.90|3,411,504.30|522,368.22|1,122,495.30|8,990,313.72
2.本期增加金额|3,172,063.11|4,530,509.04|204,308.39|783,888.97|8,690,769.51
(1)计提|3,172,063.11|4,530,509.04|204,308.39|783,888.97|8,690,769.51
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
4.期末余额|7,106,009.01|7,942,013.34|726,676.61|1,906,384.27|17,681,083.23
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|197,573,539.30|213,515,783.71|1,143,563.63|4,308,893.39|416,541,780.03
2.期初账面价值|60,499,249.00|29,226,534.96|1,058,784.19|2,253,615.04|93,038,183.19
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
6万吨PBAT厂房|136,620,096.79|预转固,尚未办理
项目|期末余额|期初余额
其他||40,304.86
合计||40,304.86
项目|期末余额|期初余额
在建工程|73,389,377.28|96,453,015.22
工程物资||
合计|73,389,377.28|96,453,015.22
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
6 万吨/年PBAT 项目||||95,454,133.12||95,454,133.12
2 万吨/年生物降解改性材料及塑料制品项目|67,809,821.34||67,809,821.34|998,882.10||998,882.10
2 万吨/年全系列生物降解新材料项目|5,579,555.94||5,579,555.94|||
合计|73,389,377.28||73,389,377.28|96,453,015.22||96,453,015.22
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
6 万吨/年 PBAT 项目|294,725,300.00|95,454,133.12|199,271,158.88|294,725,292.00|||100.00|100.00|4,789,020.87|4,462,305.57|4.62|自有资金/金融机构贷款
2万吨/年生物降解改性材料及塑料制品项目|76,710,000.00|998,882.10|66,810,939.24|||67,809,821.34|63.91|63.91|421,511.67|421,511.67|4.47|自有资金/金融机构贷款
2万吨/年全系列生物降解新材料项目|68,280,000.00||48,420,259.44|28,129,326.81|14,711,376.69|5,579,555.94|86.03|88.48||||自有资金
充电桩项目|8,939,200.00||8,274,817.49|3,080,587.86|5,194,229.63||92.57|100.00||||自有资金
其他零星项目|||2,125,988.79|2,125,988.79|||100.00|100.00||||自有资金
合计|448,654,500.00|96,453,015.22|324,903,163.84|328,061,195.46|19,905,606.32|73,389,377.28|/|/|5,210,532.54|4,883,817.24|/|/
1、2万吨/年全系列生物降解新材料项目的其他减少是租用的厂房改造、电力改造和消防改造等费用完工结转到长期待摊费用。
2、充电桩项目的其他减少是租用场地建设的充电设施完工结转到其他非流动资产。
项目|房屋及建筑物|土地使用权|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|1,279,892.93||1,279,892.93
2.本期增加金额|22,106,133.22|437,258.60|22,543,391.82
3.本期减少金额|1,279,892.93||1,279,892.93
4.期末余额|22,106,133.22|437,258.60|22,543,391.82
二、累计折旧|||
1.期初余额|534,753.80||534,753.80
2.本期增加金额|3,397,875.09|72,876.40|3,470,751.49
(1)计提|3,397,875.09|72,876.40|3,470,751.49
3.本期减少金额|1,279,892.93||1,279,892.93
(1)处置|||
4.期末余额|2,652,735.96|72,876.40|2,725,612.36
三、减值准备|||
1.期末账面价值|19,453,397.26|364,382.20|19,817,779.46
2.期初账面价值|745,139.13||745,139.13
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|财务软件|碳排放权|合计
一、账面原值||||||
1.期初余额|899,831.37|||160,323.35||1,060,154.72
2.本期增加金额|21,256,530.77|||176,991.16|122,962.26|21,556,484.19
(1)购置|21,256,530.77|||176,991.16|122,962.26|21,556,484.19
(2)内部研发||||||
(3)企业合并增加||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
4.期末余额|22,156,362.14|||337,314.51|122,962.26|22,616,638.91
二、累计摊销||||||
1.期初余额|320,870.08|||132,829.61||453,699.69
2.本期增加金额|314,408.99|||62,018.97||376,427.96
(1)计提|314,408.99|||62,018.97||376,427.96
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
4.期末余额|635,279.07|||194,848.58||830,127.65
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
(1)计提||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|21,521,083.07|||142,465.93|122,962.26|21,786,511.26
2.期初账面价值|578,961.29|||27,493.74||606,455.03
|项|目|年末账面价值|使用寿命不确定的判断依据
碳排放权|||122,962.26|本公司认为在可预见的将来该碳排放权将会持续使用并带给本公司预期的经济利益流入,无法预见该碳排放权为本公司带来经济利益的期限,故其使用寿命是不确定的。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
2 万吨/年全系列生物降解新材料厂房等改造费用||14,711,376.69|||14,711,376.69
合计||14,711,376.69|||14,711,376.69
本公司2万吨/年全系列生物降解新材料项目系租用厂房,根据生产需要对厂房、消防和电力等进行改造,2022年12月31日工程完工,按租赁合同剩余期限摊销。
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|8,960,169.58|35,840,678.34|10,738,627.70|42,954,510.80
内部交易未实现利润||||
可抵扣亏损|74,316,265.46|297,265,061.83|66,804,647.51|267,218,590.01
信用减值准备|1,129,417.89|4,517,671.56|3,050,140.22|12,200,560.89
与资产相关的政府补助|1,359,027.77|5,436,111.09|1,044,583.33|4,178,333.33
合计|85,764,880.70|343,059,522.82|81,637,998.76|326,551,995.03
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值||||
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动||||
固定资产折旧|2,088,111.05|8,352,444.22|2,231,227.96|8,924,911.82
合计|2,088,111.05|8,352,444.22|2,231,227.96|8,924,911.82
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|32,980,622.78|33,520,609.19
可抵扣亏损|17,262,680.35|
合计|50,243,303.13|33,520,609.19
年份|期末金额|期初金额|备注
2023年|||
2024年|||
2025年|||
2026年|||
2027年|17,262,680.35||
合计|17,262,680.35||/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
合同资产||||||
政府关停厂区资产|65,965,779.43||65,965,779.43|66,125,835.79||66,125,835.79
充电桩构筑物|5,008,721.43||5,008,721.43|||
预付契税印花税等||||465,024.67||465,024.67
合计|70,974,500.86||70,974,500.86|66,590,860.46||66,590,860.46
1、政府关停厂区资产本期减少额为供电设施计提的折旧费用,待资产处置并取得资产损失政府补偿后,再结算因此产生的损益。
2、充电桩构筑物在租赁土地上建设的充电桩附属设施等。
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款||
保证借款|50,000,000.00|251,396,680.56
信用借款||
合计|50,000,000.00|251,396,680.56
项目|期末余额|期初余额
材料款|33,698,277.72|29,456,769.14
设备款|112,397,283.56|2,043,266.83
工程款|31,924,518.25|32,425,420.91
其他|1,534,405.32|920,292.62
合计|179,554,484.85|64,845,749.50
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
山西宏厦建筑工程第三有限公司|2,705,613.36|工程尾款
合计|2,705,613.36|/
项目|期末余额|期初余额
货款||77,904.00
电费|570,876.71|621,375.78
合计|570,876.71|699,279.78
项目|期末余额|期初余额
合同负债|1,029,792.53|
减:计入其他非流动负债(合并财务报表注释、44)|118,471.71|
合计|911,320.82|
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|1,762,117.86|40,766,538.40|38,567,874.93|3,960,781.33
二、离职后福利-设定提存计划|39,616.47|4,360,185.02|4,266,843.31|132,958.18
三、辞退福利||||
四、一年内到期的其他福利||||
合计|1,801,734.33|45,126,723.42|42,834,718.24|4,093,739.51
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|804,198.24|31,101,251.15|29,431,210.31|2,474,239.08
二、职工福利费|28,930.00|3,159,750.16|3,161,970.16|26,710.00
三、社会保险费||2,367,356.65|2,292,312.22|75,044.43
其中:医疗保险费||2,149,177.71|2,078,997.98|70,179.73
工伤保险费||218,178.94|213,314.24|4,864.70
生育保险费||||
四、住房公积金|5,357.00|2,982,499.00|2,951,450.00|36,406.00
五、工会经费和职工教育经费|923,632.62|1,155,681.44|730,932.24|1,348,381.82
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
合计|1,762,117.86|40,766,538.40|38,567,874.93|3,960,781.33
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险||4,144,141.98|4,091,147.14|52,994.84
2、失业保险费|39,616.47|216,043.04|175,696.17|79,963.34
3、企业年金缴费||||
合计|39,616.47|4,360,185.02|4,266,843.31|132,958.18
项目|期末余额|期初余额
增值税|102,551.82|3,177.25
消费税||
营业税||
企业所得税||
个人所得税|89,780.17|29,738.60
城市维护建设税|5,236,836.40|5,236,836.40
土地使用税|467,429.87|490,753.09
房产税|3,179,207.46|3,449,826.88
教育费附加|6,127,799.26|6,127,799.26
地方教育附加|233,271.88|233,271.88
价格调控基金|5,150,852.21|5,150,852.21
河道工程维护管理费|3,340,214.06|3,340,214.06
印花税|1,596,991.20|1,620,381.89
合计|25,524,934.33|25,682,851.52
项目|期末余额|期初余额
应付利息|357,788.74|
应付股利||
其他应付款|73,456,857.27|76,274,365.81
合计|73,814,646.01|76,274,365.81
项目|期末余额|期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息|288,344.30|
企业债券利息||
短期借款应付利息|69,444.44|
划分为金融负债的优先股\永续债利息||
合计|357,788.74|
项目|期末余额|期初余额
借款及利息||2,016,107.27
往来款|55,506,242.34|72,183,723.06
土地购置款|15,174,826.34|
质保金及押金|1,472,527.00|1,052,916.00
其他|1,303,261.59|1,021,619.48
合计|73,456,857.27|76,274,365.81
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
太原市水资源管理委员会|12,082,307.96|资金紧张
太原市节水办|10,535,973.85|资金紧张
合计|22,618,281.81|/
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|61,000,000.00|
1年内到期的应付债券||
1年内到期的长期应付款||
1年内到期的租赁负债|3,435,203.09|
合计|64,435,203.09|
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券||
应付退货款||
待转销项税额|118,471.71|
合计|118,471.71|
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款||
保证借款|200,070,000.00|
信用借款||
合计|200,070,000.00|
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|24,678,902.53|
减:未确认融资费用|3,377,206.42|
减:一年内到期的租赁负债|3,435,203.09|
合计|17,866,493.02|
项目|期末余额|期初余额
长期应付款||
专项应付款|1,200,000.00|2,700,000.00
合计|1,200,000.00|2,700,000.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
原料气栲胶脱硫酸项目|1,500,000.00||1,500,000.00||原料气栲胶脱硫酸项目150.00万元。根据晋经贸投资字【2002】608 号文件,山西省信托有限责任公司受托支付400.00 万元原料气栲胶脱硫酸项目改造资金,并约定无息分三期偿还,已经偿还250.00 万元,本期偿还150.00 万元。
废水综合利用环保项目|1,200,000.00|||1,200,000.00|废水综合利用环保项目120.00万元。根据太原市环保局、财政局《关于下达二〇〇五年第七批市环境保护专项资金计划的通知》(并环发【2005】125 号、并财城【2005】153 号),公司收到环境保护专项资金120.00 万元。
合计|2,700,000.00||1,500,000.00|1,200,000.00|/
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|4,178,333.33|1,500,000.00|242,222.24|5,436,111.09|
合计|4,178,333.33|1,500,000.00|242,222.24|5,436,111.09|
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
1000t/a 煤化工废催化剂处置及5000kg/a铂铑钯系列催化剂加工项目|4,178,333.33|||242,222.24||3,936,111.09|与资产相关
生物降解材料省技术创新中心项目||1,500,000.00||||1,500,000.00|与收益相关
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|514,402,025.00||||||514,402,025.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|468,259,832.37|||468,259,832.37
其他资本公积|109,869,194.33|||109,869,194.33
合计|578,129,026.70|||578,129,026.70
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|54,640,910.00|||54,640,910.00
任意盈余公积||||
储备基金||||
企业发展基金||||
其他||||
合计|54,640,910.00|||54,640,910.00
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|-665,265,746.77|-620,070,212.14
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-||-470,333.80
调整后期初未分配利润|-665,265,746.77|-620,540,545.94
加:本期归属于母公司所有者的净利润|-37,099,896.23|-44,725,200.83
减:提取法定盈余公积||
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利||
转作股本的普通股股利||
期末未分配利润|-702,365,643.00|-665,265,746.77
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|307,199,334.68|281,876,680.94|261,100,779.49|220,760,717.24
其他业务|20,707,541.02|12,439,866.59|18,950,942.22|12,143,996.50
合计|327,906,875.70|294,316,547.53|280,051,721.71|232,904,713.74
项目|本年度|具体扣除情况|上年度|具体扣除情况
营业收入金额|32,790.69||28,005.17|
营业收入扣除项目合计金额|2,070.75||1,895.09|
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重(%)|6.32|/|6.77|/
一、与主营业务无关的业务收入||||
1. 正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。|2,008.96|正常经营之外的电费收入、劳务收入|1,891.73|正常经营之外的电费收入、劳务收入
2. 不具备资质的类金融业务收入,如拆出资金利息收入;本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入,如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入,为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。||||
3. 本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。|61.79||3.36|贸易代理收入
4. 与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。||||
5. 同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。||||
6. 未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。||||
与主营业务无关的业务收入小计|2,070.75||1,895.09|
二、不具备商业实质的收入||||
1. 未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。||||
营业收入扣除后金额|30,719.94||26,110.08|
合同分类|金额|合计
商品类型||
按经营地区分类||
国内收入|327,906,875.70|327,906,875.70
市场或客户类型||
合同类型||
按商品转让的时间分类||
在某一时点确认收入|327,906,875.70|327,906,875.70
按合同期限分类||
按销售渠道分类||
合计|327,906,875.70|327,906,875.70
本公司收入确认政策详见附注五、38。本公司根据合同的约定,作为主要责任人按照客户需求的品类、标准及时履行供货义务。本公司将商品交于客户时完成履约义务,客户取得相关商品的控制权。
不同客户和产品的付款条件有所不同,本公司部分销售以预收款的方式进行,其余销售则授予一定期限的信用期。
项目|本期发生额|上期发生额
消费税||
营业税||
城市维护建设税|33,169.03|54,146.80
教育费附加|14,215.30|23,205.76
资源税||
房产税|577,794.44|577,794.44
土地使用税|270,961.10|250,598.86
车船使用税|3,440.00|4,180.00
印花税|287,822.19|220,381.30
地方教育费附加|9,476.86|15,470.53
环境保护税|573.21|412.24
合计|1,197,452.13|1,146,189.93
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|1,642,340.74|642,878.02
办公费|32,416.02|5,943.84
业务招待费|82,035.86|73,520.97
差旅费|188,114.39|219,214.82
业务宣传费|138,288.04|675,303.39
业务推广费|257,191.44|
其他|65,078.99|28,950.76
合计|2,405,465.48|1,645,811.80
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|26,917,857.05|23,581,598.37
聘请中介机构费|3,405,840.66|5,245,001.74
折旧及摊销|6,997,124.63|1,270,246.70
办公费|991,213.11|712,346.72
投标费|13,463.77|170,518.87
修理费|510,393.51|1,719,800.62
业务招待费|481,166.47|280,298.54
水电费|864,579.49|784,236.64
差旅费|110,999.36|89,534.29
运输费|358,947.41|354,238.13
物料消耗|791,151.61|164,061.99
车辆使用费|360,940.52|283,223.89
劳务费|1,948,736.71|1,348,354.02
租赁、物业费|1,279,325.83|535,320.94
残保金|132,302.13|194,149.79
诉讼费||277,574.16
党建工作经费|204,180.73|189,702.26
其他|2,189,100.95|2,498,644.67
合计|47,557,323.94|39,698,852.34
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|19,157,524.71|7,412,484.31
减:利息收入|587,032.78|310,191.04
手续费|21,664.45|20,124.09
合计|18,592,156.38|7,122,417.36
财务费用中本年度确认租赁负债利息费用为75,675.11 元。
项目|本期发生额|上期发生额
政府补助|570,532.24|282,042.67
个税返还|11,782.75|5,132.34
合计|582,314.99|287,175.01
补助项目|本年发生额|上年发生额
1000t/a 煤化工废催化剂处置及5000kg/a 铂铑钯系列催化剂加工项目|242,222.24|181,666.67
稳岗补贴|146,557.00|100,376.00
留工补助|157,753.00|
扩岗补助|24,000.00|
合计|570,532.24|282,042.67
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|742.42|-156,687.49
处置长期股权投资产生的投资收益|-25,108.85|6,986,763.51
交易性金融资产在持有期间的投资收益||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入||
债权投资在持有期间取得的利息收入||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入||
处置交易性金融资产取得的投资收益||
处置其他权益工具投资取得的投资收益||
处置债权投资取得的投资收益||
处置其他债权投资取得的投资收益||
债务重组收益||
合计|-24,366.43|6,830,076.02
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产||
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益||
交易性金融负债||
按公允价值计量的投资性房地产||
其他非流动金融资产|539,986.41|-18,250,220.73
合计|539,986.41|-18,250,220.73
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失||
应收账款坏账损失|-168,267.05|-1,718,888.59
其他应收款坏账损失|7,251,156.38|-6,279,872.65
债权投资减值损失||
其他债权投资减值损失||
长期应收款坏账损失||
合同资产减值损失||
应收股利坏账损失|600,000.00|-120,000.00
合计|7,682,889.33|-8,118,761.24
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-14,349,049.76|-26,793,306.61
三、长期股权投资减值损失||
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失||
六、工程物资减值损失||
七、在建工程减值损失||
八、生产性生物资产减值损失||
九、油气资产减值损失||
十、无形资产减值损失||
十一、商誉减值损失||
十二、其他||
合计|-14,349,049.76|-26,793,306.61
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|||
其中:固定资产处置利得|||
无形资产处置利得|||
非货币性资产交换利得|||
接受捐赠|||
政府补助|||
无需支付的款项|886,328.34||886,328.34
其他|6,852.47|8,780.38|6,852.47
合计|893,180.81|8,780.38|893,180.81
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|||
其中:固定资产处置损失|||
无形资产处置损失|||
非货币性资产交换损失|||
对外捐赠|48,000.00||48,000.00
非流动资产毁损报废损失|38,029.86||38,029.86
其中:固定资产|38,029.86||38,029.86
罚没支出||100,000.00|
滞纳金、违约金|9,474.93|332,106.20|9,474.93
赔偿、补偿款||317,516.76|
其他||5,000.00|
合计|95,504.79|754,622.96|95,504.79
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|437,275.88|5,559,702.59
递延所得税费用|-4,269,998.85|-10,063,680.11
合计|-3,832,722.97|-4,503,977.52
项目|本期发生额
利润总额|-40,932,619.20
按法定/适用税率计算的所得税费用|-10,233,154.80
子公司适用不同税率的影响|
调整以前期间所得税的影响|404,140.75
非应税收入的影响|-134,996.60
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|1,815,617.59
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|4,315,670.09
税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化|
所得税费用|-3,832,722.97
项目|本期发生额|上期发生额
收到的政府补助及其他|1,841,762.94|4,474,288.72
收到利息收入|587,032.78|310,191.04
资金往来及其他|1,829,254.98|3,031,072.59
收回保证金、备用金|4,281,707.60|178,000.00
退回留抵进项税||7,193,110.90
合计|8,539,758.30|15,186,663.25
项目|本期发生额|上期发生额
付现费用|12,188,823.21|12,242,117.28
手续费|21,664.45|20,124.09
资金往来及其他|476,634.22|30,345,173.58
支付保证金|3,874,647.17|1,048,400.00
赔偿金、违约金、罚款、滞纳金|9,474.81|437,106.20
其他|48,000.00|8,927.60
合计|16,619,243.86|44,101,848.75
项目|本期发生额|上期发生额
取得非金融机构借款|50,000,000.00|300,000,000.00
合计|50,000,000.00|300,000,000.00
项目|本期发生额|上期发生额
偿还非金融机构借款|50,000,000.00|300,000,000.00
同一控制企业合并取得子公司支付的款项||503,223.07
合计|50,000,000.00|300,503,223.07
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|-37,099,896.23|-44,753,166.07
加:资产减值准备|-7,682,889.33|8,118,761.24
信用减值损失|14,349,049.76|26,793,306.61
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|9,036,334.07|3,633,769.61
使用权资产摊销|3,470,751.49|534,753.80
无形资产摊销|376,427.96|43,455.14
长期待摊费用摊销||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)||
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|38,029.86|
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|-539,986.41|18,250,220.73
财务费用(收益以“-”号填列)|19,157,524.71|7,412,484.31
投资损失(收益以“-”号填列)|24,366.43|-6,830,076.02
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-4,126,881.94|-9,920,563.20
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|-143,116.91|-143,116.91
存货的减少(增加以“-”号填列)|-45,826,214.60|-34,647,680.88
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-52,704,728.43|-71,200,851.40
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|77,122,673.24|17,424,240.77
其他||
经营活动产生的现金流量净额|-24,548,556.33|-85,284,462.27
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|84,046,435.19|168,879,419.04
减:现金的期初余额|168,879,419.04|195,131,225.13
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|-84,832,983.85|-26,251,806.09
项目|期末余额|期初余额
一、现金|84,046,435.19|168,879,419.04
其中:库存现金|15,250.05|23,501.58
可随时用于支付的银行存款|84,031,185.14|168,855,917.46
可随时用于支付的其他货币资金||
可用于支付的存放中央银行款项||
存放同业款项||
拆放同业款项||
二、现金等价物||
其中:三个月内到期的债券投资||
三、期末现金及现金等价物余额|84,046,435.19|168,879,419.04
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
稳岗补贴|146,557.00|其他收益|146,557.00
留工补助|157,753.00|其他收益|157,753.00
扩岗补助|24,000.00|其他收益|24,000.00
生物降解材料省技术创新中心项目|1,500,000.00|递延收益|328,310.00
项目|金额|原因
原料气栲胶脱硫酸项目|1,500,000.00|按约定偿还
合计|1,500,000.00|
公司本期退回原料气栲胶脱硫酸项目150.00万元。原因根据晋经贸投资字【2002】608号文件,山西省信托有限责任公司受托支付400.00万元原料气栲胶脱硫酸项目改造资金,并约定分三期偿还,已经偿还250.00万元,本期偿还150.00万元。其中,冲减长期应付款150.00万元。
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
太原华盛丰贵金属材料有限公司|清徐县|清徐县|贵金属系列催化剂、催化网及稀土高磁性材料的回收、利用、加工、销售|100.00||投资设立
太原太化能源科技有限公司|晋源区|晋源区|售电业务及相关配套服务|100.00||投资设立
山西华阳生物降解新材料有限责任公司|平定县|平定县|生物基材料制造、销售;生物基材料技术研发、服务等|100.00||同一控制企业合并
本公司的主要金融工具包括本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、应收利息、应收股利、其他应收款、其他流动资产、可供出售金融资产、应付账款、应付票据、应付股利、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,指定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了信用风险、流动性风险和市场风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的利率风险产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质。本公司会定期对债务人信用记录进行监控,对于信用记录不良的债务人,本公司会采用书面催款等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司应收账款中,欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的81.10%
(2021年:91.43%);本公司其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的55.66%(2021年:99.87%)。
本公司通过经营业务产生的资金、银行借款及其他借款来筹措营运资金。2022年12月31日,本公司尚未使用的银行借款额度为人民币26,493.00万元(2021年12月31日:人民币7,900.00万元)。