TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|1,306,749,434.00||||1,164,803,602.82||155,293,016.52||275,249,426.16||2,317,816,715.47||5,219,912,194.97|5,754,973,349.62|10,974,885,544.59
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||13,044,902.22||-11,865,283.73|147,752.84|38,485,030.61||400,865,256.23||440,677,658.17|712,408,163.89|1,153,085,822.06
(一)综合收益总额|||||||-11,865,283.73||||767,069,994.77||755,204,711.04|1,608,384,532.11|2,363,589,243.15
(二)所有者投入和减少资本|||||13,044,902.22||||||||13,044,902.22|194,939,219.16|207,984,121.38
1.所有者投入的普通股||||||||||||||301,977,384.17|301,977,384.17
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||-3,200,000.00|-3,200,000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||13,044,902.22||||||||13,044,902.22|-103,838,165.01|-90,793,262.79
(三)利润分配|||||||||38,485,030.61||-366,479,138.54||-327,994,107.93|-1,091,121,921.63|-1,419,116,029.56
1.提取盈余公积|||||||||38,485,030.61||-38,485,030.61||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-327,994,107.93||-327,994,107.93|-1,091,121,921.63|-1,419,116,029.56
4.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||147,752.84|||||147,752.84|206,334.25|354,087.09
1.本期提取||||||||5,014,658.50|||||5,014,658.50|7,058,878.14|12,073,536.64
2.本期使用||||||||4,866,905.66|||||4,866,905.66|6,852,543.89|11,719,449.55
(六)其他|||||||||||274,400.00||274,400.00||274,400.00
四、本期期末余额|1,306,749,434.00||||1,177,848,505.04||143,427,732.79|147,752.84|313,734,456.77||2,718,681,971.70||5,660,589,853.14|6,467,381,513.51|12,127,971,366.65
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|1,306,749,434.00||||2,817,539,161.17||||252,365,258.85|349,576,460.97|4,726,230,314.99
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|1,306,749,434.00||||2,817,539,161.17||||252,365,258.85|349,576,460.97|4,726,230,314.99
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||43,505,901.91|45,264,517.22|88,770,419.13
(一)综合收益总额||||||||||435,059,019.14|435,059,019.14
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||43,505,901.91|-389,794,501.92|-346,288,600.01
1.提取盈余公积|||||||||43,505,901.91|-43,505,901.91|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-346,288,600.01|-346,288,600.01
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|1,306,749,434.00||||2,817,539,161.17||||295,871,160.76|394,840,978.19|4,815,000,734.12
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|1,306,749,434.00||||2,817,539,161.17||||213,880,228.24|331,205,293.43|4,669,374,116.84
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|1,306,749,434.00||||2,817,539,161.17||||213,880,228.24|331,205,293.43|4,669,374,116.84
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||38,485,030.61|18,371,167.54|56,856,198.15
(一)综合收益总额||||||||||384,850,306.08|384,850,306.08
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||38,485,030.61|-366,479,138.54|-327,994,107.93
1.提取盈余公积|||||||||38,485,030.61|-38,485,030.61|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-327,994,107.93|-327,994,107.93
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|1,306,749,434.00||||2,817,539,161.17||||252,365,258.85|349,576,460.97|4,726,230,314.99
苏美达股份有限公司(原名常林股份有限公司,以下简称公司或本公司)系经国家体改委体生〔1996〕51 号文批准,由常州林业机械厂发起设立,于1996年6月24日在江苏省工商行政管理局登记注册,总部位于江苏省南京市。公司现持有统一社会信用代码为91320000100019964R 的营业执照,注册资本1,306,749,434.00 元,股份总数1,306,749,434 股(每股面值1 元)。其中,无限售条件的流通股份1,306,749,434 股。公司股票已于1996 年7月1日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属综合性行业,主要经营活动为承包境外工程和境内国际招标工程,自营和代理各类商品和技术的进出口,经营对销贸易和转口贸易,从事利用国外贷款和国内资金釆购机电产品的国际招标业务和其他国际招标釆购业务(甲级),电力机械设备安置安装,市政工程、机电设备安装工程、环保工程的施工与承包,光伏电池组件生产与贸易,风能及光伏电站和系统集成项目建设与贸易,金属材料及制品的销售,工程项目的咨询与设计。
本公司2022 年度将江苏苏美达集团有限公司(以下简称苏美达集团公司)、苏美达国际技
术贸易有限公司和江苏苏美达成套设备工程有限公司等173 家子公司纳入本期合并财务报表范围,详见本报告合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
公司自报告期末起至少12 个月内不存在明显影响持续经营能力的因素,本财务报表以公司持续经营假设为基础编制。
重要提示:本公式根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:1确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;2确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;3确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;4按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;5确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当年的平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。
2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流
项目|确定组合的依据
应收票据组合1|商业承兑汇票
应收票据组合2|银行承兑汇票
本公司对照表以此类应收票据预计存续期的历史违约损失率为基础,并根据前瞻性估计予以调整。在每个资产负债表日,本公司都将分析前瞻性估计的变动,并据此对历史违约损失率进行调整。
本公司对于《企业会计准则第14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项及合同资产,采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项及合同资产,本公司选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
(1)单项计提坏账准备的应收款项及合同资产
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。单独评估信用风险的应收款项和合同资产,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的其他应收款及已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项及合同资产。
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收利息组合|款项性质|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——应收股利组合||
其他应收款——关联往来组合|关联方|
其他应收款——账龄组合|账龄|
应收账款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
应收账款——关联往来组合|关联方|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收账款——可再生能源发电补贴组合|可再生能源发电补贴|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
合同资产——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
长期应收款——应收分期收款销售商品款组合|款项类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
长期应收款——应收融资租赁款组合|款项类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
账龄|应收账款/合同资产预期信用损失率(%)
1 年以内(含,下同)|0.50
1-2 年|5.00
2-3 年|10.00
3-4 年|30.00
4-5 年|50.00
5 年以上|100.00
参考“第十节财务报告/五、重要会计政策及会计估计”之“12.应收账款”
生产企业发出原材料采用月末一次加权平均法或移动加权平均法核算,发出产成品(自制半成品)采用月末一次加权平均法或移动加权平均法核算,从事商品流通业务的子公司发出库存商品和产成品采用个别计价法核算。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法按照一次转销法进行摊销。
(2)持有待售的非流动资产或处置组的计量1) 初始计量和后续计量
2) 资产减值损失转回的会计处理
3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
(3)确定对被投资单位具有控制、共同控制和重大影响的依据
控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额;共同控制,是指按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
3)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法1个别财务报表
a.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 b.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
2)投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20-35|5|2.71-4.75
机器设备|年限平均法|5-20|0-5|4.75-20.00
运输工具|年限平均法|3-8|5|11.88-31.67
其他设备|年限平均法|3-5|5|19.00-31.67
(3)资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(4)为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的,适用《企业会计准则第1 号——存货》。
本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。初始直接费用,是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁,则不会发生的成本。
1)无形资产包括土地使用权、软件、专利权、非专利技术及商标使用权,按成本进行初始计量。
项目|摊销年限(年)
土地使用权|50
软件|3-10
专利权|10
非专利技术|10
商标使用权|20
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。
本公司根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的职工薪酬负债,同时计入当期损益。
租赁付款额,是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产权利相关的款项,包括:
根据金融工具相关准则、《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》(财会〔2014〕13 号)和《永续债相关会计处理的规定》(财会〔2019〕2 号),对发行的永续债等金融工具,公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
(1)收入的确认
本公司的收入主要包括大宗商品贸易及机电设备进口业务、纺织服装加工及其贸易业务、船舶建造、成套工程承建及其贸易业务及光伏产业业务收入等。
(2)本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”,分别按以下原则进行收入确认。
约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质,采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。2)对于不属于在某一时段内履行的履约义务,属于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
公司主要从事大宗商品贸易及机电设备进口业务、纺织服装加工及其贸易业务、船舶建造、成套工程承建及其贸易业务及光伏产业业务。依据公司自身的经营模式和结算方式,各类业务销售收入确认的具体方法披露如下:
1) 商品销售业务
公司商品销售业务属于在某一时点履行的履约义务,内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。
2) 符合某一时段内履行的履约义务的业务
公司提供工程服务等属于在某一时段内履行的履约义务,根据已发生成本占预计总成本的比例确定提供服务的履约进度,并按履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为
止。在资产负债表日,按照合同总收入乘以履约进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额,确认为当期合同收入。
3) 光伏电站发电收入
公司光伏电站发电业务属于在某一时点履行的履约义务,根据购售电双方共同确认的上网电量和国家有关部门批准执行的上网电价以及竞价电价确认电力产品销售收入,在满足电力已经供出并经抄表确认,供出的电款金额已确定,已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。
(1)收入的计量
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时,本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。1)可变对价
评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时,应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。2)重大融资成分
(2)政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;
(3)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
(4)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
(5)与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
(6)政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以
实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
(2)公司作为出租人1)融资租赁
2)经营租赁
本公司作为出租人的,在租赁期内各个期间,采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。
1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
(2)采用套期会计的依据、会计处理方法
1) 套期包括公允价值套期/现金流量套期/境外经营净投资套期。
2) 对于满足下列条件的套期,运用套期会计方法进行处理:1套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期工具组成;2在套期开始时,公司正式指定了套期工具和被套期项目,并准备了关于套期关系和公司从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件;3该套期关系符合套期有效性要求。
套期同时满足下列条件时,公司认定套期关系符合套期有效性要求:1被套期项目和套期工具之间存在经济关系;2被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位;3套期关系的套期比率等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比,但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡。
3) 套期会计处理1公允价值套期
a.套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具(或其组成部分)进行套期的,套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。
b.被套期项目因风险敞口形成的利得或损失计当期损益,同时调整未以公允价值计量的已确
认被套期项目的账面价值。被套期项目为按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(或其组成部分)的,其
因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益,其账面价值已经按公允价值计量,不再调整;被套期项目为公司选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资(或其组成部分)的,其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其他综合收益,其账面价值已经按公允价值计量,不再调整。
1现金流量套期
a.套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,作为现金流量套期储备,计入其他综合收益,无效部分计入当期损益。现金流量套期储备的金额按照以下两项的绝对额中较低者确认:A. 套期工具自套期开始的累计利得或损失;B. 被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
b.被套期项目为预期交易,且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的,或者非金融资产和非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时,将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入该资产或负债的初始确认金额。
c.其他现金流量套期,原计入其他综合收益的现金流量套期储备金额,在被套期预期交易影响损益的相同期间转出,计入当期损益。
会计估计变更的内容和原因|审批程序|开始适用的时点|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
公司旗下船舶制造板块子公司业务快速发展,房产设备等固定资产持续处于高强度运作,导致磨损加快,实际使用寿命低于现行折旧年限。为提高成本核算的准确性,公司拟对该板块子公司的部分固定资产折旧年限进行变更,使资产折旧年限与资产使用寿命更加相符,适应公司业务发展和固定资产管理的需要。|本次变更经公司第九届第二十次次董事会审议通过|自2022 年10月1 日起执行|会计估计变更导致2022年固定资产折旧金额增加4,828.83万元,存货金额增加4,483.44 万元,营业成本增加345.39 万元,净利润减少345.39万元,归属于母公司股东的净利润减少143.06万元,归属于少数股东损益减少202.34万元。
税种|计税依据|税率
增值税|以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、10%、9%、6%[注]
城市维护建设税|实际缴纳的流转税税额|5%、7%
企业所得税|应纳税所得额|25%或适用税率
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴|1.2%、12%
教育费附加|实际缴纳的流转税税额|3%
地方教育附加|实际缴纳的流转税税额|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
苏美达日本株式会社|30
苏美达澳大利亚有限公司|30
苏美达澳大利亚有限责任公司|30
苏美达埃塞俄比亚纺织服装有限公司|30
苏美达巴基斯坦光伏有限公司|30
苏美达工业投资有限责任公司|29.83
缅甸双赢服饰有限公司|22
北美车轮有限公司|21
北美弗曼装备有限公司|21
苏美达越南服装有限公司|20
安徽苏正奇铸业科技有限公司|20
淮安金正奇机电科技有限公司|20
江苏苏美达创优家居用品有限公司|20
天津苏美达国际贸易有限公司|20
成都苏美达国际贸易有限公司|20
越南永信有限公司|20
苏美达英国公司|19
新加坡赢星有限公司|17
苏美达航运有限公司|17
苏美达海运有限公司|17
新加坡永信贸易有限公司|17
永诚贸易有限公司|16.50
香港创奇贸易有限公司|16.50
南京金正奇交通设备有限责任公司|15
江苏苏美达五金工具有限公司|15
江苏苏美达车轮有限公司|15
江苏辉伦太阳能科技有限公司|15
南京苏美达动力产品有限公司|15
南京苏美达智能技术有限公司|15
新大洋造船有限公司|15
江苏苏美达德隆汽车部件股份有限公司|15
江苏苏美达机电科技有限公司|15
江苏苏美达铝业有限公司|15
创美有限公司|注1
恩美有限公司|注1
苏美达北美公司|注1
苏美达五金(北美)有限公司|注1
苏美达航运有限公司|注2
金达航运有限公司|注2
通达航运有限公司|注2
美达航运有限公司|注2
润达航运有限公司|注2
稳达航运有限公司|注2
运达航运有限公司|注2
百达航运有限公司|注2
万达航运有限公司|注2
致达航运有限公司|注2
行达航运有限公司|注2
越达航运有限公司|注2
迅达航运有限公司|注2
锐达航运有限公司|注2
安达航运有限公司|注2
诚达航运有限公司|注2
辉达航运有限公司|注2
丰达航运有限公司|注2
创达航运有限公司|注2
远达航运有限公司|注2
永达航运有限公司|注2
捷达航运有限公司|注2
顺达航运有限公司|注2
利达航运有限公司|注2
富达航运有限公司|注2
裕达航运有限公司|注2
如达航运有限公司|注2
意达航运有限公司|注2
康达航运有限公司|注2
盛达航运有限公司|注2
苏美达香港有限公司|注2
苏美达欧洲公司|注3
德国高普贸易有限公司|注3
苏美达五金(欧洲)有限公司|注3
苏美达迪拜公司|注4
除上述以外的其他纳税主体|25
注1:创美有限公司、恩美有限公司、苏美达北美公司、苏美达五金(北美)有限公司注册地为美国,所得税为联邦税和州税,联邦税税率为21%。
注2:金达航运有限公司设立在巴拿马,通达航运有限公司、美达航运有限公司、运达航运有限公司、润达航运有限公司和苏美达香港有限公司设立在香港,苏美达航运有限公司设立在新加坡,稳达航运有限公司、百达航运有限公司、万达航运有限公司、致达航运有限公司、行达航运有限公司、越达航运有限公司、迅达航运有限公司、锐达航运有限公司、安达航运有限公司、诚达航运有限公司、辉达航运有限公司、丰达航运有限公司、创达航运有限公司、远达航运有限公司、永达航运有限公司、捷达航运有限公司、顺达航运有限公司、利达航运有限公司、富达航运有限公司、裕达航运有限公司、如达航运有限公司、意达航运有限公司、康达航运有限公司和盛达航运有限公司设立在马绍尔,根据当地税收政策, 公司从事的离岸业务,无需缴纳利得税,即离岸业务免税。
注3:公司税率为15%,城市交易税的范围一般为14%和17%之间,实际的公司税率(包括联合附加税和交易税)范围一般在30%和33%之间。所得税或企业所得税征收5.5%的联合附加税。
注4:公司设立在迪拜,根据当地政策,企业所得税只对外资银行和石油企业征税,公司所从事业务所得税免税。
《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019 年39号)的规定,自2019年4月1 日至2021年12月31日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。
《财政部税务总局关于促进服务业领域困难行业纾困发展有关增值税政策的公告》(财政部税务总局公告2022 年第11 号)规定的生产、生活性服务业增值税加计抵减政策,执行期限延长至2022年12月31日。
1) 根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组《关于公示江苏省2020年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》,江苏苏美达车轮有限公司通过高新技术企业认定,自2020 年起减按15%的税率计缴企业所得税,认定有效期三年,2022 年度享受15%所得税税率优惠。
2) 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公示江苏省2021 年第一批认定报备高新技术企业名单的通知》,江苏苏美达德隆汽车部件股份有限公司、新大洋造船有限公司通过高新技术企业认定,自2021年起减按15%的税率计缴企业所得税,认定有效期三年,2022年度享受15%所得税税率优惠。
3) 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公示江苏省2021 年第二批认定报备高新技术企业名单的通知》,南京金正奇交通设备有限责任公司通过高新技术企业认定,自2021年起减按15%的税率计缴企业所得税,认定有效期三年,2022年度享受15%所得税税率优惠。
4) 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公示江苏省2021 年第三批认
定报备高新技术企业名单的通知》,江苏辉伦太阳能科技有限公司、南京苏美达动力产品有限公、南京苏美达智能技术有限公司通过高新技术企业认定,自2021年起减按15%的税率计缴企业所得税,2022年度享受15%所得税税率优惠。
5) 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对安徽省认定机构2022年认定的第一批高新技术企业进行备案公示的通知》,安徽金正达精锻科技有限公司通过高新技术企业认定,自2022年起减按15%的税率计缴企业所得税,认定有效期三年,2022年度享受15%所得税税率优惠。
6) 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对江苏省认定机构2022年认定的第四批高新技术企业进行备案公示的通知》,江苏苏美达五金工具有限公司、江苏苏美达机电科技有限公司、江苏苏美达铝业有限公司通过高新技术企业认定,自2022年起减按15%的税率计缴企业所得税,认定有效期三年,2022年度享受15%所得税税率优惠。
7) 根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13 号)、《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2019年第2 号)、《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021 年第12 号)、《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021 年第8号)的有关规定:控股子公司安徽苏正奇铸业科技有限公司、淮安金正奇机电科技有限公司、江苏苏美达创优家居用品有限公司、天津苏美达国际贸易有限公司、成都苏美达国际贸易有限公司系小型微利企业,自2021年1 月1日至2022年12月31 日,对年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
8) 根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020年第23 号)的规定,公司控股子公司重庆苏美达供应链有限公司为设在西部地区的鼓励类产业企业,自2021 年1 月1 日至2030 年12 月31 日,减按15%的税率征收企业所得税。
公司名称|所得税优惠开始时间|2022 年度享受的税率优惠
无棣清能新能源有限公司|2017 年|12.5%
怀安县昊明新能源有限公司|2017 年|12.5%
公司名称|所得税优惠开始时间|2022 年度享受的税率优惠
农安县丰德光伏发电有限公司|2017 年|12.5%
农安县宏达电力工程有限公司|2017 年|12.5%
鑫和阳光(扎赉特旗)能源有限公司|2017 年|12.5%
大庆市辰瑞新阳太阳能开发有限公司|2017 年|12.5%
大庆市纪元新阳太阳能开发有限公司|2017 年|12.5%
大石桥盛康电力开发有限公司|2017 年|12.5%
永和县美能新能源有限公司|2018 年|12.5%
项目|期末余额|期初余额
库存现金|2,410,970.99|3,288,222.98
银行存款|11,169,884,149.68|7,481,402,486.98
其他货币资金|1,468,083,691.83|1,353,423,213.56
合计|12,640,378,812.50|8,838,113,923.52
其中:存放在境外的款项总额|677,297,958.00|711,922,373.83
存放财务公司存款|7,222,560,946.49|5,093,960,092.70
(1)资金集中管理情况
1)公司通过国机财务有限责任公司(以下简称财务公司)对母公司及成员单位资金实行集中统一管理。
项目|期末数|备注
作为“货币资金”列示的存入财务公司的资金|7,222,560,946.49|财务公司的存款余额
项目|期末数|期初数
定期存款|17,411,500.00|
期货保证金|19,990,793.94|5,709,053.34
贷款保证金|6,736,146.11|137,671,407.71
票据保证金|939,743,326.42|866,599,134.53
保函保证金|257,924,814.00|205,689,238.43
买汇保证金|153,560,316.10|59,057,893.23
信用证保证金|19,563,328.00|5,499,565.54
在途资金||2,468,172.59
冻结款项[注1]|68,138,779.84|68,554,988.30
其他|105,517.95|
合计|1,483,174,522.36|1,351,249,453.67
注1:截至2022年12月31日,新大洋新造船有限公司用于支付破产债权的专项资金账户余额68,138,779.84元。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|403,659,300.21|1,020,691,107.99
其中:||
衍生金融资产|378,429,300.21|987,691,107.99
其他|25,230,000.00|33,000,000.00
合计|403,659,300.21|1,020,691,107.99
其他系江苏苏美达房地产开发有限公司(以下简称“房地产公司”)2019年8月引入战略投资人南京苏瑞置业有限公司(以下简称“苏瑞置业”)过程中,基于房地产公司持有的29.72亩土地使用权存在被政府无偿收回的可能性而导致土地可开发价值存在较高不确定性,由此产生的苏瑞置业对本次增资款在上述土地价值明确后对应或有增值部分的或有合并对价。
2020年5月7日,南京市六合经济开发区管委会与房地产公司签订《收回国有土地使用权及补偿协议》,对房地产公司名下8.08亩土地进行收储,截至2022年12月31日该收储款已收回。
江苏国衡中测土地房地产资产评估咨询有限公司以2022年12月31日为评估基准日对上述剩余21.64亩土地评估,并出具评估报告((苏)囯衡(2023)土(估)字第0010号)。经评估,上述土地的估值为2,523.00万元。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据||
商业承兑票据|125,641,309.05|25,079,060.07
合计|125,641,309.05|25,079,060.07
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据||
商业承兑票据||60,610,649.40
合计||60,610,649.40
按单项计提坏账准备:|
□适用|√不适用
按组合计提坏账准备:|
√适用|□不适用
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|125,641,309.05|100.00|||125,641,309.05|25,079,060.07|100.00|||25,079,060.07
其中:||||||||||
商业承兑汇票|125,641,309.05|100.00|||125,641,309.05|25,079,060.07|100.00|||25,079,060.07
合计|125,641,309.05|/||/|125,641,309.05|25,079,060.07|/||/|25,079,060.07
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
商业承兑汇票|125,641,309.05|0.00|0.00
合计|125,641,309.05|0.00|0.00
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1 年以内(含1 年)|7,030,336,414.65
1年以内小计|7,030,336,414.65
1至2年|540,790,598.90
2至3年|403,594,819.35
3年以上|
3至4年|266,440,810.09
4至5年|148,600,217.40
5年以上|46,695,531.07
合计|8,436,458,391.46
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|521,157,452.56|6.18|391,895,696.20|75.20|129,261,756.36|367,044,373.92|3.80|262,023,954.00|71.39|105,020,419.92
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|7,915,300,938.90|93.82|120,301,096.95|1.52|7,794,999,841.95|9,294,648,666.46|96.20|138,929,099.67|1.49|9,155,719,566.79
其中:||||||||||
账龄组合|6,654,332,844.83|84.07|71,010,470.77|1.07|6,583,322,374.06|7,372,885,450.59|79.32|63,118,251.83|0.86|7,309,767,198.76
可再生能源发电补贴组合|1,232,265,653.97|15.57|49,290,626.18|4.00|1,182,975,027.79|1,895,271,195.97|20.39|75,810,847.84|4.00|1,819,460,348.13
关联往来组合|28,702,440.10|0.36|0.00|0.00|28,702,440.10|26,492,019.90|0.29|0.00|0.00|26,492,019.90
合计|8,436,458,391.46|/|512,196,793.15|/|7,924,261,598.31|9,661,693,040.38|/|400,953,053.67|/|9,260,739,986.71
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
 SNOW JOE LLC|100,000,000.00|30,000,000.00|30.00|款项已逾期,预计无法全额收回
 Gillz LLC|38,323,373.90|26,709,825.27|69.70|款项已逾期,预计无法全额收回
 ARAT ENERJI INSAAT TICARET VE SANAYI LIMITED SIRKE|30,806,089.43|30,806,089.43|100.00|款项已逾期,预计无法收回
 ROZA ENERJI TICARET VE SANAYI LIMITED SIRKETI.|28,599,216.49|28,599,216.49|100.00|款项已逾期,预计无法收回
 Sadaqat Global Limited|28,054,910.79|10,197,468.85|36.35|款项已逾期,预计无法全额收回
DKH Retail Ltd|26,180,109.48|21,902,596.13|83.66|款项已逾期,预计无法全额收回
 ARIYA ENERJI MUHENDISLIK TICARET VE SANAYI LIMITED|25,463,470.04|25,463,470.04|100.00|款项已逾期,预计无法收回
大庆美阳达新能源科技开发有限公司|24,071,514.90|24,071,514.90|100.00|预计无法收回
中建铁投轨道交通建设有限公司|21,478,331.08|21,478,331.08|100.00|款项已逾期,预计无法收回
 MAURICES INCORPORATED UOC|21,104,121.73|14,884,416.90|70.53|款项已逾期,预计无法全额收回
 JOULES|16,941,319.35|16,941,319.35|100.00|预计无法收回
中铁隧道股份有限公司|16,205,952.80|16,205,952.80|100.00|款项已逾期,预计无法收回
ZEE CO.APPAREL CORP. DBA HAWKE AND CO|13,978,783.83|13,978,783.83|100.00|预计无法收回
上海御珈福电子商务有限公司|13,105,251.52|13,105,251.52|100.00|款项已逾期,预计无法收回
南京长江江宇油脂有限公司|9,056,257.24|9,056,257.24|100.00|预计无法收回
 IVORY ELLA, LLC|8,772,675.56|7,687,347.04|87.63|款项已逾期,预计无法全额收回
浙江奇腾奇彩供应链管理有限责任公司|8,709,356.02|8,709,356.02|100.00|款项已逾期,预计无法收回
长春友邦轨道交通装备有限责任公司|8,151,319.27|2,445,395.78|30.00|款项已逾期,预计无法全额收回
 JRG APPAREL GROUP CO LTD|6,793,130.78|6,124,093.01|90.15|款项已逾期,预计无法全额收回
其他零星客户|75,362,268.35|63,529,010.52|84.30|预计无法全额收回
合计|521,157,452.56|391,895,696.20|75.20|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
账龄组合|6,654,332,844.83|71,010,470.77|1.07
可再生能源发电补贴组合|1,232,265,653.97|49,290,626.18|4.00
关联往来组合|28,702,440.10||
合计|7,915,300,938.90|120,301,096.95|1.52
账龄|期末数||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)
1 年以内|6,363,487,613.59|31,817,729.34|0.50
1-2 年|205,874,604.42|10,293,730.28|5.00
2-3 年|38,672,139.10|3,867,213.91|10.00
3-4 年|24,998,065.98|7,499,419.80|30.00
4-5 年|7,536,088.61|3,768,044.31|50.00
5 年以上|13,764,333.13|13,764,333.13|100.00
合计|6,654,332,844.83|71,010,470.77|--
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项计提坏账准备|262,023,954.00|263,159,958.43|76,865,262.05|54,067,347.68|-2,355,606.50|391,895,696.20
按组合计提坏账准备|138,929,099.67|10,357,167.40|||-28,985,170.12|120,301,096.95
合计|400,953,053.67|273,517,125.83|76,865,262.05|54,067,347.68|-31,340,776.62|512,196,793.15
单位名称|收回或转回金额|收回方式
浙江造船有限公司|48,089,904.06|通过银行账户收回
泗阳洪辉电力工程有限公司|7,950,816.83|通过银行账户收回
湖北锂诺新能源科技有限公司|4,324,976.71|通过银行账户收回
中建三局第一建设工程有限责任公司|3,697,171.69|通过银行账户收回
泗阳光华新能源投资发展有限公司|2,447,779.47|通过银行账户收回
大庆美阳达新能源科技开发有限公司|1,651,300.00|通过银行账户收回
陆丰市明大新能源科技有限公司|1,500,000.00|通过银行账户收回
 NOVALIGHTTELECOMSUPPLY|1,247,096.61|通过银行账户收回
 KOTON MAGAZACILIK TEKSTIL SANAYI VE TICARET A.S.|1,105,717.74|通过银行账户收回
合计|72,014,763.11|/
项目|核销金额
实际核销的应收账款|55,212,326.24
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
浙江造船有限公司|销售商品款|50,747,485.17|预计无法收回|总经理办公会决议|否
常熟市新蓝服饰有限公司|销售商品款|3,826,196.13|客户破产|总经理办公会决议|否
冲程汽车科技无锡有限公司|销售商品款|319,512.00|客户破产|董事长审批|否
54 RECKLESS|货款|319,132.94|预计无法收回|总经理审批|否
合计|/|55,212,326.24|/|/|/
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
客户1|1,255,310,018.37|14.88|49,405,848.01
客户2|295,319,419.80|3.50|1,476,597.10
客户3|248,207,450.00|2.94|30,741,037.25
客户4|144,944,193.70|1.72|724,720.97
客户5|133,295,141.00|1.58|666,475.70
合计|2,077,076,222.87|24.62|83,014,679.03
项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失
应收货款保理业务|1,093,004,882.33|-8,442,627.81
合计|1,093,004,882.33|-8,442,627.81
项目|期末余额|期初余额
应收票据|1,496,344,302.42|2,083,134,438.89
合计|1,496,344,302.42|2,083,134,438.89
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|10,243,654,546.93|97.47|8,665,169,413.79|96.30
1 至2年|145,268,816.30|1.38|173,680,068.94|1.93
2 至3年|29,747,848.03|0.28|54,193,458.03|0.60
3 年以上|91,227,806.68|0.87|104,928,366.20|1.17
合计|10,509,899,017.94|100.00|8,997,971,306.96|100.00
单位名称|期末余额|未结算原因
沪东重机有限公司|43,335,000.00|预付采购原材料款,采购周期较长
大连裕翔船舶工程研究中心有限公司|27,356,916.84|对方面临倒闭,已全额计提减值
展翔海事(大连)有限责任公司|22,199,816.57|对方面临倒闭,已全额计提减值
日立(中国)有限公司|21,440,008.00|预付采购原材料款,采购周期较长
中国船舶重工集团柴油机有限公司|16,920,000.00|预付采购原材料款,采购周期较长
合计|131,251,741.41|
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
供应商1|356,800,353.98|3.39
供应商2|351,155,883.02|3.34
供应商3|314,535,648.92|2.99
供应商4|310,380,000.00|2.95
供应商5|217,948,690.00|2.07
合计|1,550,820,575.92|14.74
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利|9,734,400.00|3,607,147.91
其他应收款|466,951,878.86|568,444,840.79
合计|476,686,278.86|572,051,988.70
项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额
 Oriental Elite Shipping Limited||3,607,147.91
江苏长江纺织品贸易有限公司|9,734,400.00|
合计|9,734,400.00|3,607,147.91
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
1 年以内(含1 年)|389,180,441.95
1 年以内小计|389,180,441.95
1 至2年|147,462,897.31
2 至3年|38,322,125.36
3 年以上|
3 至4年|21,917,997.68
4 至5年|437,827,705.16
5 年以上|607,195,545.75
合计|1,641,906,713.21
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
外部拆借款|1,161,107,694.76|1,086,929,799.92
押金保证金|171,690,723.29|172,429,165.49
应收暂付款|130,947,941.49|151,452,032.41
出口退税款|95,414,582.70|176,460,121.27
关联往来款|44,377,550.10|71,687,609.21
政府补助款|11,700,000.00|33,757,405.65
备用金及其他|26,668,220.87|6,008,792.30
合计|1,641,906,713.21|1,698,724,926.25
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额||714,418.68|1,129,565,666.78|1,130,280,085.46
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||9,676,950.41|-9,676,950.41|
--转回第一阶段||||
本期计提||-4,976,148.75|101,661,967.90|96,685,819.15
本期转回|||-54,574,782.34|-54,574,782.34
本期转销||||
本期核销|||-1,078,949.43|-1,078,949.43
其他变动||2,806,541.56|836,119.95|3,642,661.51
2022年12月31日余额||8,221,761.90|1,166,733,072.45|1,174,954,834.35
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
坏账准备|1,130,280,085.46|96,685,819.15|54,574,782.34|1,078,949.43|3,642,661.51|1,174,954,834.35
合计|1,130,280,085.46|96,685,819.15|54,574,782.34|1,078,949.43|3,642,661.51|1,174,954,834.35
单位名称|转回或收回金额|收回方式
靖江达凯重机有限公司|27,923,276.94|通过银行账户收回
江苏苏美达吉杰欧纺织服装有限公司|10,400,000.00|通过银行账户收回
江苏苏美达工程技术有限公司|9,510,531.34|通过银行账户收回
 Greentech Energy Solutions., Inc|6,064,611.74|通过银行账户收回
合计|53,898,420.02|/
其中重要的其他应收款核销情况:|
□适用|√不适用
其他应收款核销说明:|
□适用|√不适用
项目|核销金额
实际核销的其他应收款|1,078,949.43
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
上海太船国际贸易有限公司|资金拆借|594,800,260.60|3 年以上|36.23|594,800,260.60
宁波鼎德源机电工业有限公司|资金拆借|190,400,000.00|3 年以上|11.60|190,400,000.00
陕西旭光新能源有限公司|资金拆借|100,000,000.00|1-2 年|6.09|15,000,000.00
上海大宗物流有限公司|资金拆借|91,552,680.29|3 年以上|5.58|91,552,680.29
全椒县全发机械有限责任公司|应收暂付款|80,182,708.45|3 年以上|4.88|39,554,324.80
合计|/|1,056,935,649.34|/|64.38|931,307,265.69
单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄|预计收取的时间、金额及依据
南京科技局|省级战略新兴产业发展专项资金项目|2,400,000.00|3 年以上|预计无法收回,已全额计提坏账
合肥市财政国库支付中心|光伏电站市级度电补贴|9,300,000.00|1 年以内|预计2023 年年中收回,光伏电站市级度电补贴
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|790,508,372.32|7,409,444.93|783,098,927.39|661,103,156.16|6,605,920.21|654,497,235.95
在产品|2,123,260,571.06|323,961,255.57|1,799,299,315.49|1,848,860,037.38|121,712,262.65|1,727,147,774.73
库存商品|6,528,767,652.01|205,518,956.78|6,323,248,695.23|6,549,612,750.20|195,415,788.73|6,354,196,961.47
周转材料|379,713.84||379,713.84|1,316,763.47||1,316,763.47
合同履约成本|85,044,890.41||85,044,890.41|6,297,086.36||6,297,086.36