TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
是否采取减碳措施|是
减少排放二氧化碳当量(单位:吨)|/
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等)|1、不断完善能源管理体系,2022 年,公司能源在监测系统通过验收并投入运行,同时,成立了能源管理办公室,实现各分厂能耗实时监测、能耗数据的深入分析,以量化数据为依据,指导、控制、监督各生产车间用能及节能措施的实施,密切关注高耗能设备的运行耗能情况(如供热系统、空调系统、冷水机组),2022年口服剂分厂单位产品耗电、口服剂分厂单位产品耗蒸汽、针剂分厂单位产品耗蒸汽实现较明显下降,切实降低各生产车间的能耗用量,从而实现降低碳排放。2、积极响应节能减排号召,不断优化工厂内部供能方式,2022 年底,将厂区生产蒸汽的燃料从天然气更换为生物质,经济降本的同时,实现了绿色、环保、可再生能源对化石能源的替代,碳排放效果有待2023 年实施后验证。
公司积极响应国家碳中和号召,率先进行碳中和自查。通过自查发现,公司及其生产型子公司所属的中成药生产行业,不属于《国家发展改革委办公厅关于做好碳排放报告与核查及排放检测计划制定工作的通知》发改办气候【2017】的覆盖行业,没有碳排放的硬性指标。并通过不断加大清洁能源结构占比,加速各部门电气化、智能化进程;减少非必要的能源消费量(包括工业节能、建筑节能等);积极推进资源重复利用、重复使用;修订公司环境保护相关制度,明确环境保护责任,规范危险废弃物管理;严格区分“危废”与“普通固废”,避免普通废物当做危险废物处置;集中生产,缩短产品的生产周期,降低工耗及能耗等全方面措施,为减少碳排放贡献智慧和力量。
详见公司2022 年度社会责任报告,全文刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
对外捐赠、公益项目|数量/内容|情况说明
总投入(万元)|90.52|
其中:资金(万元)|5.00|以现金方式向昆明市西山区红十字会捐款
物资折款(万元)|85.52|向社会捐助药品
惠及人数(人)|/|
扶贫及乡村振兴项目|数量/内容|情况说明
总投入(万元)|29.20|
其中:资金(万元)|29.00|捐资助学
物资折款(万元)|0.20|举办公益绘画比赛、捐助毕美术用品、书包
惠及人数(人)|296|
帮扶形式(如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等)|教育扶贫|
1、产业扶贫,振兴乡村
公司与云南农业大学、澜沧田丰林下三七种植管理有限公司就林下三七项目达成战略合作。利用三七生长习性与林下环境相耦合、林下树种与三七相生的特性,让三七回归山野林,实现林
下规模化、标准化生产。借助该项目的实施,成功构建了集政府、企业、农户、区块链、物联网、职业教育为一体的科技扶贫协同模式,采取“政府+企业+科技人员+农户+社会组织”的科技扶贫新模式,即地方党委政府抓统筹、抓监管,企业出资金、找市场,专家团队出技术、出标准,农户出资源、出劳力获得报酬,协会、合作社负责行业协调。中国工程院院士朱有勇及其团队历时
10 余年,研发建构了具有颠覆性意义的三七种植新模式,不仅解决了传统三七种植的诸多问题,为中药材产业的健康发展提供了科技支撑,同时也切实利用科技助推脱贫攻坚和乡村振兴。
2020 年以来,子公司昆中药结合企业产品战略规划,针对产业扶贫与升级,从昆明禄劝、寻甸到楚雄双柏、迪庆维西调研当归、茯苓、白扁豆、木香等多种道地药材的种植情况。通过与当地政府部门的多次沟通交流,在双柏县建设成立了白扁豆、茯苓、龙胆等道地药材标准化种植示范基地。其中,白扁豆种植基地约1.90万亩、茯苓种植及加工规模500吨以上,从源头上保证参苓健脾胃颗粒所需道地药材优良品质和稳定供应的同时,夯实巩固了当地产业扶贫,带动了种植户的经济创收。除了帮扶楚雄双柏县、昆明禄劝县外,昆中药自2012 年起,便对红河州金平县、元阳县贫困村开展精准扶贫工作。通过提供设备、成立种植基地、发展种植产业帮扶指导活动等“输血+造血”、“扶贫+扶志+扶智”的方式,开展精准脱贫攻坚工作。
此外,公司还先后在58 个种植基地建设中,带动种植户进行白及、厚朴、山药、地黄等42 种道地药材种植,并在禄丰县投资建设38 亩白及、薄荷、紫苏叶、黄精、白苏子、莱菔子等以研究示范为主的百草园种植基地,开辟了一条“授人以渔”的新兴产扶融合的扶贫模式。昆中药持续在昆明、楚雄、红河等地持续布局及发展种植基地,同时,通过筛选种植基地规模及优势品种如当归、白苏子、莱菔子、薄荷等进行订单种植的签订,通过“定价+定量”的形式保障种植基地及种植户的收入,引导当地种植产业的可持续发展,通过市场规律及种植成本的控制来“定价”,培养种植基地的市场意识和质量意识,以订单种植基地为中心,通过示范、宣传、技术指导等方式,以点带面持续壮大产业规模,带动种植户的经济创收,实现工农联合,促进产业健康良性发展;并入选中国上市公司协会“2022 年上市公司乡村振兴优秀实践案例”。
2、教育扶贫,点亮幸福之路
兴教千秋业,善举百世功。2022 年5 月19 日,昆药集团再次迎来一年一度的“一对一”绿芽助学行动。本次活动中,昆药集团捐助学生人数再创新高,共计捐助学生226 名,其中富民县146 名、禄劝彝族苗族自治县80 名,受助学生每人每年可获1,000.00 元助学金。截至2022 年,昆药集团“一对一”绿芽助学行动开展了15年,累计捐助211.70万元,帮扶家庭困难学生2,117人次。
子公司昆中药于2022 年上半年完成一对一捐助困难学生53 名,每名困难学生资助1,000.00元/年,共捐助资金53,000.00 元,每一笔爱心捐款为每一位被资助家庭带去希望。
子公司贝克诺顿自2012 年以来,通过颁发奖学金、捐助学习生活用品、举办特色教育等方式对贝克诺顿希望小学进行持续帮扶,贝克诺顿希望小学的教学条件和教学质量均取得了长足的进步。2022年贝克诺顿通过“蒲公英助学计划”对其所援建的元江希望小学进行精准帮扶,援助金额为5,920.00 元,其中:颁发“贝克诺顿奖学金”3,920.00 元,举办公益绘画比赛、捐助毕美术用品、书包2,000.00 元,帮扶的贫困学生人数达70 人。
子公司贝克诺顿(浙江)积极参与社会公益事业,在公司内部建立爱心基金专户,为困难员工子女提供助学金;与多个高等院校建立合作,为学生提供专业实习与实践基地,助力学生提升社会实践能力及专业综合素质。
子公司血塞通药业于1 月5 日资助1 万元资金,帮助里色村委会的渭赖、弄歪两个村小组创建美丽乡村,购买花苗,组织群众投工投劳栽花种草。1月25日,公司在春节来临之际,对里色村委会各村小组的10名“明白人”、“领路人”进行慰问,投入5,000.00 元,并在今年“六一”儿童节慰问渭赖完小,捐助文具103 套,共计3,400.00 元。另外,公司委派驻村工作队员自1 月起,抽调参加“强边固防”突击队,到田蓬边境守边;“七一”建党节来临之际,公司党总支带着价值15,000.00 元的物资慰问了田蓬镇田蓬村委会李家湾444 联防所全体戍边人员。
子公司版纳药业于2022年6月9日在景洪市特殊学校举办“爱心传递、关爱特殊儿童教育”捐助活动,与孩子们一起欢庆国际六一儿童节,本次爱心捐助公益活动共捐助物资6,000 余元。多年来,版纳药业公司始终关心困难、特殊儿童的成长,今后也将持续各种爱心活动,切实履行企业社会责任,为特殊学校的教师和小天使们提供帮助,给予他们更多的关爱和温暖,为企业的社会责任感做出更多的努力与贡献。
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺|解决同业竞争|华润三九及其控股股东华润医药控股、实际控制人中国华润|1.承诺方承诺自本次交易完成后五年内,按照法定程序通过包括但不限于托管、资产重组、一方停止相关业务、调整产品结构、设立合资公司等方式解决承诺方及其控制的企业与昆药集团及其控制的企业之间现存的同业竞争问题。2.除上述需要解决的同业竞争外,在承诺方控制昆药集团期间,承诺方将依法采取必要及可能的措施避免承诺方及承诺方控制的其他下属企业再发生与昆药集团主营业务构成同业竞争的业务或活动。3.本公司或本公司控制的其他下属企业获得与昆药集团主要产品构成实质性同业竞争的业务机会(与昆药集团的主营业务相同或者相似但不构成控制或重大影响的少数股权财务性投资商业机会除外),本公司将书面通知昆药集团,若昆药集团在收到本公司的通知后30 日内作出愿意接受该业务机会的书面回复,本公司及本公司控制的其他下属企业将尽力促成该等业务机会按照合理、公平条款和条件首先提供给昆药集团。若监管机构认为本公司或本公司控制的其他下属企业从事的上述业务与昆药集团的主营业务构成同业竞争,或昆药集团及其控制的下属企业拟从事上述业务的,本公司将采取法律法规允许的方式(包括但不限于转让、委托经营、委托管理、租赁、承包等方式)进行解决。4.本承诺函自华润三九与华立医药及/或其一致行动人单独/共同签署的《股份转让协议》生效|2022 年12 月,长期|是|是|不涉及|不涉及
|||之日起生效。直至发生下列情形之一时终止:(1)本公司不再是昆药集团的实际控制人;(2)上市地法律、法规及规范性文件的规定对某项承诺内容无要求时,相应部分自行终止。5.如因本公司未履行在本承诺函中所作的承诺给昆药集团造成损失的,本公司将赔偿昆药集团的实际损失。|||||
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺|解决关联交易|华润三九及其控股股东华润医药控股、实际控制人中国华润|承诺方及承诺方控制的其他企业将尽量减少并规范与昆药集团发生关联交易,如确实无法避免,承诺方将严格按照《公司法》《证券法》等法律法规、规范性文件及《昆药集团股份有限公司章程》的有关规定规范与昆药集团之间的关联交易行为,不损害昆药集团及其中小股东的合法权益。本承诺函自华润三九与华立医药及/或其一致行动人单独/共同签署的《股份转让协议》生效之日起生效。|2022 年12 月,长期|否|是|不涉及|不涉及
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺|其他|华润三九及其控股股东华润医药控股、实际控制人中国华润|为保持上市公司独立性,承诺方及其控股股东、实际控制人已分别出具《关于保证昆药集团独立性的承诺函》,承诺保证上市公司的人员、资产、财务、机构、业务独立。|2022 年12 月,长期|否|是|不涉及|不涉及
与再融资相关的承诺|解决同业竞争|华立医药及其控股股东华立集团、实际控制人汪力成|1.本公司/本人及其直接或间接控制的、其他公司、企业、经济实体目前均未直接或间接从事任何与昆药集团(包括其直接或间接控制的公司,下同)相同或类似的业务。2.本公司/本人作为昆药集团控股股东或实际控制人期间,本公司/本人及其直接或间接控制的任何公司、企业、其他经济实体将不会直接或间接地开展、经营与昆药集团所从事的业务相同或类似的业务。3.本公司/本人作为昆药集团控股股东或实际控制人期间,本公司/本人及其直接或间接控制的任何公司、企业、其他经济实体及从任何第三者获得的任何商业机会与昆药集团所从事的业务构成或可能构成实质性同业竞争的,则将通知昆药集团,并尽力将该商业机会让与昆药集团。4.如违反上述声明、确认及承诺,愿向昆药集团承担相应的经济赔偿责任。|长期|否|是|不涉及|不涉及
|解决关联交易|华立医药及其控股股东华立集团、实际控制人汪力成|本公司控股股东、实际控制人承诺:作为昆明制药的控股股东、实际控制人,将尽可能减少和规范与昆明制药及其控股子公司之间的关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,包括但不限于商品交易,相互提供服务或作为代理,本公司将一律严格遵循等价、有偿、公平交易的原则,在一项市场公平交易中不要求昆明制药及其控股子公司提供优于任何第三者给予或给予第三者的条件,并依据《关联交易制度》等有关规范性档及昆明制药公司章程履行合法审批程序并订立相关协议/合同,及时进行信息披露,规范相关交易行为,保证不通过关联交易损害昆明制药及其他股东的合法权益,保证本次发行募集资金投资项目不产生新的关联交易。|长期|否|是|不涉及|不涉及
与股权激励相关的承诺|其他|股权激励对象|本公司所有激励对象承诺,公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。|本次激励计划结束|否|是|不涉及|不涉及
|其他|公司|公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保|本次激励计划结束|否|是|不涉及|不涉及
公司已就新聘会计师事务所事宜与中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)进行了事前沟通,其对此无异议。
根据《中国注册会计师审计准则1153 号》的有关规定,安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)与中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)进行了沟通,并未发现可能导致其不能接受公司聘任的事项。
|原聘任|现聘任
境内会计师事务所名称|中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)|安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬|1,100,000.00|2,400,000.00
境内会计师事务所审计年限|7年|1年
境内会计师事务所注册会计师姓名|/|谢枫、易奥林
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限|/|1年
|名称|报酬
内部控制审计会计师事务所|安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)|400,000.00
基于公司经营发展及审计工作需要,昆药集团改聘任安永华明为公司2022 年度财务报表及内部控制审计机构。公司已就变更会计师事务所事项与前任会计师事务所中审众环进行了沟通,中审众环对此无异议。2022 年12 月7 日,经公司十届十次董事会审议通过《关于变更会计师事务所的议案》,同意聘任安永华明为公司2022 年度审计机构;2022 年12 月23 日,经公司2022年第二次临时股东大会审议通过《关于变更会计师事务所的议案》,同意聘任安永华明为公司2022 年度审计机构。
报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在逾期未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
事项概述|查询索引
2022 年1 月27 日,公司十届三次董事会审议通过《关于公司2022 年与控股股东日常关联交易预估的议案》|上海证券交易所网站www.sse.com.cn.详见公司公告2022-004 号《昆药集团关于公司2022年与控股股东日常关联交易预估的公告》
2020 年12 月24日,公司九届三十五次董事会审议通过《关于公司参与投资基金暨关联交易事项的议案》,昆药集团与华立集团及其他机构或自然人投资者等共同投资杭州华方柏晟投资管理合伙企业(有限合伙)。本轮投资中,公司出资人民币2,000.00 万元,认缴基金份额,投资完成后,公司将持有柏晟基金22.17%的基金份额。2021 年公司进行了首期出资1,000.00 万元的缴付。详见公司公告2020-121 号《昆药集团关于公司参与投资基金暨关联交易事项的公告》和2021-028 号《昆药集团关于公司参与投资基金的进展公告》。报告期内,公司已完成第二期出资1,000.00 万元的缴付,至此,公司已完成该项目的所有出资。
2021 年12 月14日,公司十届二次董事会审议通过《关于公司参与投资基金暨关联交易事项的议案》,公司作为有限合伙人与关联方杭州华方创量投资管理有限公司、健民集团共同参与关联方华方和昂投资管理合伙企业(有限合伙)的基金份额认购,其中公司以自有资金出资人民币5,000.00 万元,占华方和昂49.505%的基金份额。详见公司公告2021-082 号《昆药集团关于参与投资基金暨关联交易事项的公告》。报告期内,公司已完成协议约定的首期出资2,500.00 万元的缴付。
报告期内对子公司担保发生额合计||||||76,400.00||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B)||||||76,400.00||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)||||||||||||||
担保总额(A+B)||||||76,400.00||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%)||||||14.86||||||||
其中:||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)||||||44,400.00||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)||||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E)||||||44,400.00||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明||||||||||||||
担保情况说明||||||||||||||
类型|资金来源|发生额|未到期余额|逾期未收回金额
银行理财|募集资金|29,000.00||
银行理财|自有资金|20,000.00|12,000.00|
银行理财|自有资金|70,500.00|20,000.00|
受托人|委托理财类型|委托理财金额|委托理财起始日期|委托理财终止日期|资金来源|资金投向|报酬确定方式|年化收益率|预期收益(如有)|实际收益或损失|实际收回情况|是否经过法定程序|未来是否有委托理财计划|减值准备计提金额(如有)
昆药集团|保本浮动收益|25,200,000.00|2021年11月23日|2022年2月21日|闲置募集资金|银行理财产品|到期收回一次计息|1.48%/4.80%||86,757.30|25,200,000.00|是|是|
昆药集团|保本浮动收益|24,800,000.00|2021年11月23日|2022年2月21日|闲置募集资金|银行理财产品|到期收回一次计息|1.50%/4.79%||276,331.87|24,800,000.00|是|是|
昆药集团|保本浮动收益|50,000,000.00|2022年1月4日|2022年4月8日|闲置募集资金|银行理财产品|到期收回一次计息|1.35%/3.02%/3.22%||366,864.82|50,000,000.00|是|是|
昆药|保本浮|24,800,000.00|2022年3|2022年8|闲置募|银行理|到期收|1.80%/4.67%||538,818.30|24,800,000.00|是|是|
集团|动收益||月2日|月29日|集资金|财产品|回一次计息|||||||
昆药集团|保本浮动收益|25,200,000.00|2022年3月2日|2022年8月29日|闲置募集资金|银行理财产品|到期收回一次计息|1.79%/4.68%||209,858.88|25,200,000.00|是|是|
昆药集团|保本浮动收益|50,000,000.00|2022年4月15日|2022年8月26日|闲置募集资金|银行理财产品|到期收回一次计息|1.35%/3.02%/3.22%||519,074.70|50,000,000.00|是|是|
昆药集团|非保本浮动收益|1,890,000,000.00|2021年12月30日|活期|自有资金|银行理财产品|到期收回一次计息|2.50%-3.00%||1,344,164.20|1,890,000,000.00|是|是|
昆药集团|非保本浮动收益|50,000,000.00|2022年1月11日|2022年2月14日|自有资金|券商理财产品|到期收回一次计息|4.70%||247,027.29|50,000,000.00|是|是|
昆药集团|非保本浮动收益|30,000,000.00|2022年1月11日|2022年7月11日|自有资金|券商理财产品|到期收回一次计息|3.00%/3.80%/5.00%||526,233.88|30,000,000.00|是|是|
昆药集团|非保本浮动收益|25,000,000.00|2022年1月11日|2022年3月14日|自有资金|银行理财产品|到期收回一次计息|3.00%/3.55%/4.35%||135,148.42|25,000,000.00|是|是|
昆药集团|非保本浮动|40,000,000.00|2022年1月|2022年7月|自有资金|银行理财产品|到期收回一次|4.00%/4.27%||813,123.17|40,000,000.00|是|是|
|收益||11日|11日|||计息|||||||
昆药集团|非保本浮动收益|50,000,000.00|2022年1月11日|2022年7月13日|自有资金|券商理财产品|到期收回一次计息|4.53%||1,136,138.47|50,000,000.00|是|是|
昆药集团|保本浮动收益|60,000,000.00|2022年1月12日|2023年1月11日|自有资金|券商理财产品|到期收回一次计息|0.10%/4.00%/7.00%||-|60,000,000.00|是|是|
昆药集团|保本浮动收益|60,000,000.00|2022年1月14日|2023年1月14日|自有资金|券商理财产品|到期收回一次计息|0.10%/4.00%/7.00%||-|60,000,000.00|是|是|
昆药集团|保本浮动收益|20,000,000.00|2022年1月14日|2022年2月16日|自有资金|券商理财产品|到期收回一次计息|0.01%/4.00%/7.00%||115,792.17|20,000,000.00|是|是|
昆药集团|非保本浮动收益|30,000,000.00|2022年1月27日|2022年5月12日|自有资金|银行理财产品|到期收回一次计息|3.50%-4.00%||553,339.98|30,000,000.00|是|是|
昆药集团|非保本浮动收益|50,000,000.00|2022年4月12日|2022年5月16日|自有资金|券商理财产品|到期收回一次计息|3.30%/3.50%||285,332.14|50,000,000.00|是|是|
昆药集团|非保本浮动收益|30,000,000.00|2022年4月13日|2022年5月12日|自有资金|银行理财产品|到期收回一次计息|3.59%||78,306.35|30,000,000.00|是|是|
昆药集团|保本浮动收益|50,000,000.00|2022年4月13日|2022年5月17日|自有资金|券商理财产品|到期收回一次计息|1.40%/6.20%||120,298.26|50,000,000.00|是|是|
昆药集团|非保本浮动收益|50,000,000.00|2022年7月12日|2022年8月12日|自有资金|券商理财产品|到期收回一次计息|3.30%/3.80%||259,934.80|50,000,000.00|是|是|
昆药集团|非保本浮动收益|50,000,000.00|2022年7月13日|2022年8月11日|自有资金|银行理财产品|到期收回一次计息|3.00%/3.56%||172,554.20|50,000,000.00|是|是|
昆药集团|保本浮动收益|40,000,000.00|2022年9月7日|2022年12月30日|闲置募集资金|银行理财产品|到期收回一次计息|1.35%/3.00%/3.20%||353,579.74|40,000,000.00|是|是|
昆药集团|保本浮动收益|10,000,000.00|2022年9月7日|2022年12月30日|自有资金|银行理财产品|到期收回一次计息|1.35%/3.00%/3.20%||88,394.93|10,000,000.00|是|是|
昆药集团|保本浮动收益|25,200,000.00|2022年9月9日|2022年12月30日|闲置募集资金|银行理财产品|到期收回一次计息|1.48%/4.44%||107,964.64|25,200,000.00|是|是|
昆药集团|保本浮动收益|24,800,000.00|2022年9月9日|2022年12月29日|闲置募集资金|银行理财产品|到期收回一次计息|1.50%/4.42%||314,483.75|24,800,000.00|是|是|
昆药|非保本|50,000,000.00|2022年|活期|自有|券商理|到期收|3.00%/3.80%||-|50,000,000.00|是|是|-174,
集团|浮动收益||10月17日||资金|财产品|回一次计息|||||||808.60
昆药集团|非保本浮动收益|50,000,000.00|2022年10月18日|活期|自有资金|券商理财产品|到期收回一次计息|3.00%/3.80%||-|50,000,000.00|是|是|-47,764.62
昆药集团|非保本浮动收益|50,000,000.00|2022年10月18日|2022年11月8日|自有资金|券商理财产品|到期收回一次计息|2.80%/3.80%||81,227.44|50,000,000.00|是|是|
昆药集团|非保本浮动收益|50,000,000.00|2022年10月19日|活期|自有资金|券商理财产品|到期收回一次计息|3.00%/3.80%||-|50,000,000.00|是|是|-136,496.30
昆药集团|非保本浮动收益|20,000,000.00|2022年10月18日|活期|自有资金|券商理财产品|到期收回一次计息|3.50%||-|20,000,000.00|是|是|-74,606.49
昆药集团股|非保本浮动收益|30,000,000.00|2022年10月18日|活期|自有资金|券商理财产品|到期收回一次计息|3.50%||-|30,000,000.00|是|是|-164,705.90
昆药集团|非保本浮动收益|50,000,000.00|2022年10月20日|2022年12月21日|自有资金|银行理财产品|到期收回一次计息|2.70%/3.40%||232,400.50|50,000,000.00|是|是|
1、股票激励计划:经九届三十八次董事会、九届二十八次监事会、2020 年年度股东大会审议通过关于《公司2021 年限制性股票激励计划(草案)及其摘要》《公司2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法》《关于提请股东大会授权董事会办理2021 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》,经九届四十次董事会和九届三十次监事会审议通过《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,公司本次股权激励计划授予激励对象为9 人,授予的2,560,023 股限制性股票已于2021 年6 月7 日完成了股份登记手续。经公司第十届六次董事会、第十届六次监事会审议通过《关于<2021 年限制性股票激励计划>所涉限制性股票首次解锁的议案》,同意为符合条件的激励对象办理限制性股票第一个解除限售期解除限售的相关手续,该次申请解除限售并上市流通的限制性股票数量为1,280,011股,占公司总股本的0.17%,相关股份于2022 年6 月16日解除限售上市流通。
经公司十届八次董事会、十届八次监事会、2022 年第一次临时股东大会审议通过《关于回购并注销2021 年限制性股票激励计划已离职激励对象已获授但尚未解除限售部分限制性股票的议案》,原公司副总裁吴生龙先生因离职而不再具备激励资格,公司对该部分不符合条件激励对象持有的激励计划已获授但尚未解除限售的12.80 万股限制性股票予以回购注销。本次回购注销完成后,本次激励计划激励对象人数将由9 人变为8 人,公司股份总数将由758,255,769 股变更为758,127,769 股。有关详情可查阅公司2021-021 号、2021-022 号、2021-023号、2021-031号、2021-034号、2021-042号、2022-033号公告、2022-041号公告、2022-046号公告、2022-050 号公告、2022-051 号公告、2023-017 号公告。
2、控股股东股权发生变更事项:2022 年5 月6 日,公司控股股东华立医药及其一致行动人华立集团与华润三九签订《股份转让协议》,华立医药、华立集团向华润三九转让其合计持有的昆药集团212,311,616 股股份(占昆药集团已发行股份总数的28%),该事项可能导致公司控股股东、实际控制人发生变更。2022 年7 月7 日,华润三九收到国家市场监督管理总局出具的《经营者集中反垄断审查不实施进一步审查决定书》(反执二审查决定[2022]424 号)。2022 年12 月22 日,华润三九收到中国华润有限公司转发的国务院国有资产监督管理委员会出具的《关于华润三九医药股份有限公司收购昆药集团集团股份有限公司有关事项的批复》(国资产权〔2022〕586 号)。2022 年12 月30 日,华立医药及其一致行动人华立集团与华润三九完成协议转让公司股份事宜的股份过户登记手续,本次股份协议转让过户后,华润三九持有公司28%的股份。
2023年1 月19 日,经公司2023 年第一次临时股东大会审议通过,增补华润三九推荐的邱华伟先生、颜炜先生、郭霆先生、梁征先生为公司十届董事会成员,增补华润三九推荐的钟江先生、邵金锋先生为公司十届监事会成员。同日,经公司十届十二次董事会审议通过,选举非独立董事邱华伟先生为公司十届董事会董事长,增加并选举非独立董事颜炜先生为公司十届董事会副董事长。经公司十届十二次监事会审议通过,选举非职工代表监事钟江先生为公司十届监事会主席。鉴于华润三九已完成本次股份协议转让事项的股份过户登记手续,公司十届董事会、监事会已完成董事会、监事会改组工作,公司控股股东由华立医药变更为华润三九。有关详情可查阅公司2022-027号、2022-034号公告、2022-063号公告、2022-066号公告、2023-003号公告、2023-011号公告、2023-012 号公告、2023-013 号公告、2023-014 号公告。
3、云南南山企业公司关于公司所在地块土地纠纷案:2019 年7月31日,云南南山企业公司向昆明市中级人民法院提起民事诉讼,请求判令公司归还侵占云南南山企业公司坐落于昆明高新技术开发区M1-5-1 号土地的使用权并赔偿云南南山企业公司由此造成的经济损失。该案经昆明市中级人民法院审理并于2020 年1 月13 日做出裁定,驳回云南南山企业公司的起诉。云南南山企业公司与本公司均未上诉,本案一审裁定已生效。云南南山企业公司于2020 年2 月3 日向昆明市政府和昆明市自然资源和规划局提交了《土地确权申请书》,请求确认登记在其名下的位于昆明市高新技术开发区科医路与海源中路交叉口旁昆国用(96)字第00073号土地7150.228平方米的权属,确定该块土地为其所有,公司所持昆国用(2007)第00863 号土地证应依法撤销。昆明市自然资源和规划局通过公司访谈、现场勘查及工作推进会等方式对事项进行调查,2020 年2
月10 日昆明市人民政府出具《关于高新区M1-5-1 号宗地国有土地使用权权属争议案件的决定》。2021 年7 月,云南省人民政府行政复议办公室出具“中止行政复议通知书”《云政行复止通字(2021)第60 号》,通知云南南山企业公司申请与被申请人(昆明市政府)及第三人(昆药集团)协商处理,申请中止该案件审理。2021 年11 月,云南省人民政府出具《恢复审理通知书》(云政行复恢通字(2021)第10 号);2021 年11 月26 日云南省人民政府出具《行政复议决定书》(云政行复决字(2021)90 号),决定撤销昆明市人民政府《昆明市人民政府关于高新区 M1-5-1 号宗地国有土地使用权权属争议案件的决定》。
2022 年6 月22 日昆明市人民政府行政复议办公室出具《恢复审理通知书》(昆政行复恢复字(2021)第313 号);2022 年6 月27 日昆明市人民政府出具《驳回行政复议申请决定书》,决定驳回申请人云南南山企业公司关于对昆明市自然资源和规划局收回其位于昆明高新技术产业开发区的M1-5-1 号地块土地使用权的行为不服的行政复议申请。2022年8月,公司作为诉讼案件第三人收到云南南山企业公司向昆明市中级人民法院提起的行政起诉状,请求撤销被告昆明市人民政府做出的云昆政行复决字(2021)第313 号行政复议书。2022 年11 月29 日,原告云南南山企业公司向昆明市中级人民法院递交书面申请,因个人原因撤回起诉。昆明市中级人民法院于2022 年12 月10 日依法作出行政裁定书,裁定准许原告撤回起诉。本案当事人均未上诉,现该行政裁定书已经生效。
2022 年12 月29 日,昆明市中级人民法院向公司送达(2022)云01 行初393 号案件的《参加诉讼通知书》《举证通知书》等文书,告知其已经受理原告云南南山企业公司诉被告昆明市政府、第三人为本公司的行政诉讼一案。原告要求对被告收回昆明高新技术产业开发区M1-5-1 号地块的土地使用权行为确认违法;并要求被告赔偿因前述违法行政行为造成的损失8,000.00 万元人民币。目前该案正在审理中。
|本次变动前||本次变动增减(+,-)|||||本次变动后|
|数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)
一、有限售条件股份|2,560,023|0.34|0|0|0|-1,280,011|-1,280,011|1,280,012|0.17
1、国家持股|0|0|0|0|0|0|0|0|0
2、国有法人持股|0|0|0|0|0|0|0|0|0
3、其他内资持股|2,560,023|0.34|0|0|0|-1,280,011|-1,280,011|1,280,012|0.17
其中:境内非国有法人持股|0|0|0|0|0|0|0|0|0
境内自然人持股|2,560,023|0.34|0|0|0|-1,280,011|-1,280,011|1,280,012|0.17
4、外资持股|0|0|0|0|0|0|0|0|0
其中:境外法人持股|0|0|0|0|0|0|0|0|0
境外自然人持股|0|0|0|0|0|0|0|0|0
二、无限售条件流通股份|755,695,746|99.66|0|0|0|1,280,011|1,280,011|756,975,757|99.83
1、人民币普通股|755,695,746|99.66|0|0|0|1,280,011|1,280,011|756,975,757|99.83
2、境内上市的外资股|0|0|0|0|0|0|0|0|0
3、境外上市的外资股|0|0|0|0|0|0|0|0|0
4、其他|0|0|0|0|0|0|0|0|0
三、股份总数|758,255,769|100.00|0|0|0|0|0|758,255,769|100.00
2022 年6 月10 日,公司第十届六次董事会、第十届六次监事会审议通过了《关于<2021 年限制性股票激励计划>所涉限制性股票首次解锁的议案》,同意为符合条件的激励对象办理限制性股票第一个解除限售期解除限售的相关手续,该次申请解除限售并上市流通的限制性股票数量为1,280,011股,占公司总股本的0.17%,相关股份于2022年6月16日解除限售上市流通。详见公司2022-033 号《昆药集团股份有限公司关于2021 年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售暨上市公告》。
2022 年9 月19 日,公司十届八次董事会和十届八次监事会,审议通过了《关于回购并注销2021 年限制性股票激励计划已离职激励对象已获授但尚未解除限售部分限制性股票的议案》,同意对吴生龙先生已获授但尚未解除限售的共计12.80 万股限制性股票进行回购注销。详见公司2022-046 号《昆药集团股份有限公司关于回购并注销2021 年限制性股票激励计划已离职激励对象已获授但尚未解除限售部分限制性股票的公告》。2023 年2 月16 日,该等限制性股票已完成回购注销。截至本报告披露日,公司股份总数为758,127,769 股,其中有限售条件股份为1,152,012 股,无限售条件股份为756,975,757 股。
股东名称|年初限售股数|本年解除限售股数|本年增加限售股数|年末限售股数|限售原因|解除限售日期
钟祥刚|665,623|332,811|0|332,812|股权激励限售条件|详见备注
胡振波|281,600|140,800|0|140,800|股权激励限售条件|详见备注
刘军锋|307,200|153,600|0|153,600|股权激励限售条件|详见备注
孟丽|256,000|128,000|0|128,000|股权激励限售条件|详见备注
瞿晓茹|256,000|128,000|0|128,000|股权激励限售条件|详见备注
张梦珣|128,000|64,000|0|64,000|股权激励限售条件|详见备注
谢波|128,000|64,000|0|64,000|股权激励限售条件|详见备注
汪磊|281,600|140,800|0|140,800|股权激励限售条件|详见备注
吴生龙|256,000|128,000|0|128,000|股权激励限售条件|详见备注
合计|2,560,023|1,280,011|0|1,280,012|/|/
解除限售安排|解除限售时间|解除限售比例
第一个解除限售期|自相应部分限制性股票授予登记完成之日起12 个月后的首个交易日起至相应授予登记完成之日起24 个月内的最后一个交易日当日止|50%
第二个解除限售期|自相应部分限制性股票授予登记完成之日起24 个月后的首个交易日起至相应授予登记完成之日起36 个月内的最后一个交易日当日止|30%
第三个解除限售期|自相应部分限制性股票授予登记完成之日起36 个月后的首个交易日起至相应授予登记完成之日起48 个月内的最后一个交易日当日止|20%
经公司第十届六次董事会、第十届六次监事会审议通过《关于<2021 年限制性股票激励计划>所涉限制性股票首次解锁的议案》,同意为符合条件的激励对象办理限制性股票第一个解除限售期解除限售的相关手续,该次申请解除限售并上市流通的限制性股票数量为1,280,011 股,占公司总股本的0.17%,相关股份于2022 年6 月16 日解除限售上市流通。详见公司2022-033 号《昆
药集团股份有限公司关于2021 年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售暨上市公告》。
√适用□不适用注:
1、经公司第十届六次董事会、第十届六次监事会审议通过《关于<2021 年限制性股票激励计划>所涉限制性股票首次解锁的议案》,同意为符合条件的激励对象办理限制性股票第一个解
除限售期解除限售的相关手续,该次申请解除限售并上市流通的限制性股票数量为1,280,011 股,占公司总股本的0.17%,相关股份于2022 年6 月16 日解除限售上市流通。详见公司2022-033 号《昆药集团股份有限公司关于2021 年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售暨上市公告》。本次限制性股票解除限售后,公司有限售条件的流通股从2,560,023 股变为1,280,012 股,无限售条件的流通股由755,695,746 股变为756,975,757 股。
2、2022 年9 月19 日,公司十届八次董事会和十届八次监事会,审议通过了《关于回购并注
销2021 年限制性股票激励计划已离职激励对象已获授但尚未解除限售部分限制性股票的议案》,同意对吴生龙先生已获授但尚未解除限售的共计12.8 万股限制性股票进行回购注销。详见公司2022-046 号《昆药集团股份有限公司关于回购并注销2021 年限制性股票激励计划已离职激励对象已获授但尚未解除限售部分限制性股票的公告》。2023 年2 月16 日,该等限制性股票已完成回购注销。截至本报告披露日,公司股份总数为758,127,769 股,其中有限售条件股份为1,152,012 股,无限售条件股份为756,975,757 股。详见公司2023-017 号《昆药集团股份有限公司关于股权激励限制性股票回购注销实施公告》。
截至报告期末普通股股东总数(户)|28,082
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|24,870
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)|0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)|0
前十名股东持股情况|||||||
股东名称(全称)|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押、标记或冻结情况||股东性质
|||||股份状态|数量|
华润三九医药股份有限公司|212,311,616|212,311,616|28.00|0|无|0|国有法人
云南合和(集团)股份有限公司|0|59,982,730|7.91|0|无|0|国有法人
中国建设银行股份有限公司-工银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金|34,007,382|34,007,382|4.48|0|无|0|其他
香港中央结算有限公司|15,755,910|26,805,673|3.54|0|无|0|其他
华立医药集团有限公司|-208,976,160|25,952,556|3.42|0|无|0|境内非国有法人
基本养老保险基金一六零三二组合|15,200,000|15,200,000|2.00|0|无|0|其他
全国社保基金四一三组合|14,839,254|14,839,254|1.96|0|无|0|其他
陈世辉|-1,098,403|13,995,281|1.85|0|无|0|境内非国有法人
中央汇金资产管理有限责任公司|0|11,814,900|1.56|0|无|0|国有法人
中国银行股份有限公司-工银瑞信医疗保健行业股票型证券投资基金|10,000,000|10,000,000|1.32|0|无|0|其他
前十名无限售条件股东持股情况|||||||
股东名称||持有无限售条件流通股的数量|||股份种类及数量||
|||||种类||数量
华润三九医药股份有限公司||212,311,616|||人民币普通股||212,311,616
云南合和(集团)股份有限公司||59,982,730|||人民币普通股||59,982,730
中国建设银行股份有限公司-工银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金||34,007,382|||人民币普通股||34,007,382
香港中央结算有限公司||26,805,673|||人民币普通股||26,805,673
华立医药集团有限公司||25,952,556|||人民币普通股||25,952,556
基本养老保险基金一六零三二组合||15,200,000|||人民币普通股||15,200,000
全国社保基金四一三组合||14,839,254|||人民币普通股||14,839,254
陈世辉||13,995,281|||人民币普通股||13,995,281
中央汇金资产管理有限责任公司||11,814,900|||人民币普通股||11,814,900
中国银行股份有限公司-工银瑞信医疗保健行业股票型证券投资基金||10,000,000|||人民币普通股||10,000,000
前十名股东中回购专户情况说明||不涉及|||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明||无|||||
上述股东关联关系或一致行动的说明||华润三九医药股份有限公司为公司的第一大股东,与前十名无限售条件股东和前十名股东中的其他股东之间不存在关联关系、一致行动人情况。未知其他无限售条件流通股股东之间,是否存在关联关系、一致行动人情况。|||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明||不涉及|||||
序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件
|||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量|
1|钟祥刚|332,812|本期解锁限售条件股份上市时间为2022 年6 月16 日,剩余限售条件股份由2021 年限制性股票激励计划约定|332,811|2021年限制性股票激励计划各年度解锁条件达成,经董事会同意并办理解除限售
2|刘军锋|153,600||153,600|
3|胡振波|140,800||140,800|
4|孟丽|128,000||128,000|
5|瞿晓茹|128,000||128,000|
6|张梦珣|64,000||64,000|
7|谢波|64,000||64,000|
8|汪磊|140,800||140,800|
9|吴生龙|128,000||128,000|
上述股东关联关系或一致行动的说明||不涉及|||
名称|华润三九医药股份有限公司
单位负责人或法定代表人|赵炳祥
成立日期|1999年4月21日
主要经营业务|一般经营项目是:中药材种植;相关技术开发、转让、服务;生产所需的机械设备和原材料的进口业务;自产产品的出口(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外)。化妆品及一类医疗器械的开发、销售;自有物业租赁、机动车停放服务。许可经营项目是:药品的开发、生产、销售;预包装食品(不含复热)的批发。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|不涉及
其他情况说明|无
2022 年12 月30日,华立医药及其一致行动人华立集团与华润三九完成协议转让公司股份事宜的股份过户登记手续,本次股份协议转让过户后,华润三九持有公司28%的股份。2023年1月19 日,经公司2023 年第一次临时股东大会审议通过,增补华润三九推荐的邱华伟先生、颜炜先生、郭霆先生、梁征先生为公司十届董事会成员,增补华润三九推荐的钟江先生、邵金锋先生为公司十届监事会成员。同日,经公司十届十二次董事会审议通过,选举非独立董事邱华伟先生为公司十届董事会董事长,增加并选举非独立董事颜炜先生为公司十届董事会副董事长。经公司十届十二次监事会审议通过,选举非职工代表监事钟江先生为公司十届监事会主席。鉴于华润三九已完成本次股份协议转让事项的股份过户登记手续,公司十届董事会、监事会已完成董事会、监事会改组工作,公司控股股东由华立医药变更为华润三九。具体内容详见公司公告2022-066 号《昆药集团股份有限公司关于华立医药及华立集团协议转让公司股份完成过户登记的公告》、2023-003 号《昆药集团关于增补部分董事、监事的公告》、2023-011 号《昆药集团2023 年第一
次临时股东大会决议公告》、2023-012 号《昆药集团股份有限公司十届十二次董事会决议公告》、2023-013 号《昆药集团股份有限公司十届十二次监事会决议公告》、2023-014 号《关于十届董事会、监事会改组工作完成暨控制权发生变更的公告》。
名称|中国华润有限公司
单位负责人或法定代表人|王祥明
成立日期|1986 年12 月31 日
主要经营业务|房地产投资;能源、环保等基础设施及公用事业投资;银行、信托、保险、基金等领域的投资与资产管理;半导体应用、生物工程、节能环保等高科技产业项目投资、研发;医院投资、医院管理;组织子企业开展医疗器械、药品的生产、销售经营活动;房地产开发;销售建筑材料;销售食品。(市场主体依法自主选择经营项目,开展经营活动;销售食品以及依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|直接或间接持有华润医药集团有限公司53.40%股份、华润啤酒(控股)有限公司51.91%股份、华润电力控股有限公司62.94%股份、华润置地有限公司59.55%股份、华润水泥控股有限公司68.72%股份、华润燃气控股有限公司61.46%股份、华润医疗控股有限公司36.58%股份、华润万象生活有限公司73.72%股份、华润三九医药股份有限公司62.99%股份、华润双鹤药业股份有限公司59.99%股份、江中药业股份有限公司43.06%股份、华润博雅生物制药集团股份有限公司29.28%股份、华润微电子有限公司66.58%股份、东阿阿胶股份有限公司32%股份、华润化学材料科技股份有限公司81.67%股份。
2022 年12 月30日,华立医药及其一致行动人华立集团与华润三九完成协议转让公司股份事宜的股份过户登记手续,本次股份协议转让过户后,华润三九持有公司28%的股份。2023年1月19 日,经公司2023 年第一次临时股东大会审议通过,增补华润三九推荐的邱华伟先生、颜炜先生、郭霆先生、梁征先生为公司十届董事会成员,增补华润三九推荐的钟江先生、邵金锋先生为公司十届监事会成员。同日,经公司十届十二次董事会审议通过,选举非独立董事邱华伟先生为公司十届董事会董事长,增加并选举非独立董事颜炜先生为公司十届董事会副董事长。经公司十届十二次监事会审议通过,选举非职工代表监事钟江先生为公司十届监事会主席。鉴于华润三九已完成本次股份协议转让事项的股份过户登记手续,公司十届董事会、监事会已完成董事会、监事会改组工作,公司控股股东由华立医药变更为华润三九,实际控制人由汪力成先生变更为中国华润有限公司。
具体内容详见公司公告2022-066 号《昆药集团股份有限公司关于华立医药及华立集团协议转让公司股份完成过户登记的公告》、2023-003 号《昆药集团关于增补部分董事、监事的公告》、2023-011 号《昆药集团2023 年第一次临时股东大会决议公告》、2023-012 号《昆药集团股份有限公司十届十二次董事会决议公告》、2023-013 号《昆药集团股份有限公司十届十二次监事会决议公告》、2023-014 号《关于十届董事会、监事会改组工作完成暨控制权发生变更的公告》。
1、2022 年12 月30 日,公司收到华立医药、华立集团发来的中国证券登记结算有限责任公司出具的《过户登记确认书》,获悉本次股份协议转让事项已办理完成过户登记手续,华立医药过户数量为208,976,160 股,华立集团过户数量为3,335,456 股,股份性质为无限售流通股。根据《上市公司收购管理办法》第七十四条规定,华润三九本次收购完成后18 个月内,不转让本次收购所获得的股份。有关详情可查阅公司2022 年5 月9 日披露的《昆药集团股份有限公司详式权益变动报告书》。
2、公司于2023 年1 月7 日披露2023-010 号《昆药集团股份有限公司股东减持股份计划公告》。华立医药拟计划通过集中竞价及大宗交易方式减持公司股份不超过18,956,300 股,不超过公司总股本的2.50%。其中,拟通过集中竞价方式进行减持的,自本次减持计划公告之日起15个交易日之后的6 个月内进行,拟合计减持数量不超过15,165,100 股,即不超过公司总股本的2.00%,且在任意连续90 个自然日内,减持的股份总数不超过公司总股本的1.00%;拟通过大宗交易方式进行减持的,自本次减持计划公告之日起15 个交易日之后的6 个月内进行,拟合计减持数量不超过3,791,200 股,即不超过公司总股本的0.50%。
3、根据《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》规定,股东通过协议转让方式减持特定股份的,出让方、受让方应当在6 个月内共同遵守任意连续90 日集中竞价交易减持股份数量合计不超过公司股份总数1.00%的规定,即共享该1.00%的减持额度;《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》(证监会公告〔2017〕9 号和《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》没有对6 个月后受让方的减持行为作出要求,受让人在协议转让6 个月后无需继续遵守特定股份减持的相关要求,但应当遵守本所后续关于协议转让业务的规则。
回购股份方案名称|关于回购并注销2021 年限制性股票激励计划已离职激励对象已获授但尚未解除限售部分限制性股票的议案
回购股份方案披露时间|2022 年9 月20 日
拟回购股份数量及占总股本的比例(%)|回购股份数量128,000 股占总股份的比例为0.02
拟回购金额|479,377.60 元
拟回购期间|不涉及
回购用途|回购并注销
已回购数量(股)|128,000 股
已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(%)(如有)|10
公司采用集中竞价交易方式减持回购股份的进展情况|不涉及
注:2023 年2 月16 日,该等限制性股票已完成回购注销。
安永华明(2023)审字第61875124_H01号
昆药集团股份有限公司
昆药集团股份有限公司全体股东:
我们审计了昆药集团股份有限公司的财务报表,包括2022年12月31日的合并及公司资产负债表,2022年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的昆药集团股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了昆药集团股份有限公司2022年12月31日的合并及公司财务状况以及2022年度的合并及公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于昆药集团股份有限公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对报告期内财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们对下述每一事项在审计中是如何应对的描述也以此为背景。
关键审计事项:|该事项在审计中是如何应对:
收入确认|
昆药集团股份有限公司从事药品研发、制造、销售、商业批发和国际营销,其产品以天然植物药为主,涵盖中药、化学药和医药流通领域。2022年度,昆药集团股份有限公司合并财务报表中列报的营业收入为人民币8,282,063,456.45元,营业收入金额重大且为关键业绩指标,固有风险较高。同时,该集团的客户涉及经销商、等|针对该关键审计事项,我们执行的审计程序主要包括:(1)了解、评价和测试与销售收入相关的关键内部控制实际运行的有效性。(2)获取主要的销售合同,检查关键的合同条款,根据企业会计准则评价收入确认会计政策的合理性。(3)执行细节测试,抽样检查与收入确认相关的包括但不限于销售合同、发票、物
级医院、零售药店、基层医疗机构等,不同类型的客户其合同条款不同,部分销售合同涉及单项履约义务的识别、可变对价的评估、销售退回的估计、主要责任人和代理人的判断等会计估计和判断。因此,我们将收入确认作为关键审计事项。有关销售收入的会计政策及估计和披露参见财务报表附注五、38,附注五、43,附注七、61。|流单据、客户签收单等在内的支持性文件。(4)就资产负债表日前后的销售收入交易选取样本进行截止性测试,检查销售合同、发票以及签收单,检查是否发生重大的期后退货或收入冲销事项。(5)对于销售返利和销售退回的估计,检查管理层的计算过程并结合历史数据和客户变动,市场变化等相关信息评价估计的合理性。(6)将2022 年度按产品品种、客户类型和月份划分的销售收入与可比期间金额进行比较,分析收入变动的合理性。
关键审计事项:|该事项在审计中是如何应对:
应收账款的坏账准备|
于2022年12月31日,昆药集团股份有限公司合并财务报表中列报的应收账款的账面余额为人民币2,676,675,741.28元,坏账准备为人民币239,808,286.22元,对合并财务报表总资产而言金额重大。管理层采用预期信用损失模型对应收账款的坏账准备进行核算,预期信用损失模型需要考虑所有合理且有依据的信息包括应收账款迁徙率、历史损失率、预期损失率及市场利率等,该等数据的计算涉及重大判断和估计,因此我们将应收账款坏账准备识别为关键审计事项。有关应收账款坏账准备的会计政策及估计和披露参见财务报表附注五、12,附注五、43,附注七、5。|针对该关键审计事项,我们执行的审计程序主要包括:(1)在销售及收款流程中对应收账款坏账准备的计提执行穿行测试及控制测试。(2)与管理层讨论预期信用损失模型,了解公司信用风险管理策略,评价应收款项坏账准备计提的合理性和计提坏账准备所使用的方法的恰当性。(3)复核用于确认预期信用损失的信息,包括检查应收款项迁徙率计算的正确性、考虑客户偿债能力、历史回款情况、行业和宏观经济指标等,复核管理层做出的估计和假设的合理性。(4)与管理层沟通、讨论、评估有违约、减值迹象的应收款项,评估其回款情况及坏账风险。(5)阅读公司现有政策文件、抽样分析合同以及访谈等方式了解公司的业务板块、客户群体分部及历史信用情况、信用期等信息。(6)查看期后回款情况即查看银行对账单、银行回单及其他支持性文件。
昆药集团股份有限公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
在编制财务报表时,管理层负责评估昆药集团股份有限公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督昆药集团股份有限公司的财务报告过程。
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序
以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就
可能导致对昆药集团股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致昆药集团股份有限公司不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允
反映相关交易和事项。
(6)就昆药集团股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证
(本页无正文)
安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:谢枫
中国北京中国注册会计师:易奥林
2023年3月21日