TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
本公司对租赁应收款和由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的包含重大融资成分的长期应收款项按照本节五、10.5所述的简化计量方法确定预期信用损失,对其他长期应收款按照本节五、10.5所述的一般方法确定预期信用损失并进行会计处理。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|5-30|5.00%|19.00-3.17%
机器设备|年限平均法|5-20|5.00%|19.00-4.75%
管网|年限平均法|20|5.00%|4.75%
运输工具|年限平均法|5|5.00%|19.00%
电子设备及其他|年限平均法|2-5|5.00%|47.50-19.00%
项目预计使用寿命依据期限(年)软件预计受益期限5排污权预计受益期限5土地使用权土地使用权证登记使用年限24.5-40.75对使用寿命不确定的无形资产,使用寿命不确定的判断依据是:
上述长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本节五、10.4;处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用;资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
(1)对于电力,在公司收到经客户确认的每月电量电费结算表时确认销售收入;
(2)对于蒸汽,在公司收到经客户确认的每月蒸汽销售结算单时确认销售收入;
(3)对于压缩空气,在公司收到经客户确认的每月压缩空气销售结算单时确认销售收入。
本公司根据政府补助的不同类别采取总额法或净额法,具体会计处理如下:
对拆迁补偿类政府补助采用总额法:与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益;相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。对其他政府补助采用净额法:与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接冲减相关成本。
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,本公司采用可获得的可观察市场数据;如果无法获得第一层次输入值,则聘用第三方有资质的评估机构进行估值,在此过程中本公司管理层与其紧密合作,以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在本节五、10.4“金融工具公允价值的确定”披露。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2021年12月30日发布《企业会计准则解释第15号》(财会[2021]35 号,以下简称“解释15号”),本公司自2022年1月1 日起执行其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”及“关于亏损合同的判断”的规定。|本次变更经公司第二届第二十次董事会审议通过。|[注1]
财政部于2022年11月30日发布《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31 号,以下简称“解释16号”),本公司自2022年11月30日起执行其中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的规定。|本次变更经公司第二届第二十次董事会审议通过。|[注2]
[注1](1)关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下统称试运行销售)的会计处理,解释15号规定应当按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1 号——存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益,不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前,符合《企业会计准则第1号——存货》规定的应当确认为存货,符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。
税种|计税依据|税率
增值税|销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额|5%、9%、13%
城市维护建设税|应缴流转税税额|7%
企业所得税|应纳税所得额|25%
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后的余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金|1.2%、12%
|收入的12%计缴|
教育费附加|应缴流转税税额|3%
地方教育附加|应缴流转税税额|2%
项目|期末余额|期初余额
银行存款|195,868,524.96|238,699,725.41
其他货币资金|-|13,726.06
未到期应收利息|644,347.01|584,471.46
合计|196,512,871.97|239,297,922.93
抵押、质押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或资金汇回受到限制的款项见本节七、81“所有权或使用权受到限制的资产”之说明
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|0.00|50,092,054.79
其中:||
结构性存款|0.00|50,092,054.79
合计|0.00|50,092,054.79
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|68,512,140.13|65,057,859.72
商业承兑票据|0.00|275,600.00
减:坏账准备|-87,535.00|-128,178.76
合计|68,424,605.13|65,205,280.96
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|20,750,000.00|100,000.00
合计|20,750,000.00|100,000.00
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
按组合计提坏账准备|68,512,140.13|100.00|87,535.00|0.13|68,424,605.13|65,333,459.72|100.00|128,178.76|0.20|65,205,280.96
合计|68,512,140.13|/|87,535.00|/|68,424,605.13|65,333,459.72|/|128,178.76|/|65,205,280.96
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
银行承兑汇票|68,512,140.13|87,535.00|0.13
合计|68,512,140.13|87,535.00|0.13
本公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失,确定组合的依据如下:
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
按组合计提坏账准备|128,178.76|-40,643.76|||87,535.00
合计|128,178.76|-40,643.76|||87,535.00
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|137,303,673.32
|
1年以内小计|137,303,673.32
1至2 年|18,396.14
2至3 年|0.00
3年以上|217,264.02
合计|137,539,333.48
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
按组合计提坏账准备|137,539,333.48|100.00|6,674,989.29|4.85|130,864,344.19|126,817,044.71|100.00|6,547,253.05|5.16|120,269,791.66
其中:||||||||||
关联方组合|8,185,960.21|5.95|||8,185,960.21|||||
账龄组合|129,353,373.27|94.05|6,674,989.29|5.16|122,678,383.98|126,817,044.71|100.00|6,547,253.05|5.16|120,269,791.66
合计|137,539,333.48|/|6,674,989.29|/|130,864,344.19|126,817,044.71|/|6,547,253.05|/|120,269,791.66
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
关联方组合|8,185,960.21|0.00|0.00
账龄组合|129,353,373.27|6,674,989.29|5.16
合计|137,539,333.48|6,674,989.29|4.85
本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失,确定组合的依据如下:
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按组合计提坏账准备|6,547,253.05|127,736.24||||6,674,989.29
||||||
合计|6,547,253.05|127,736.24||||6,674,989.29
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
嵊州市新剡东印染股份有限公司|19,515,234.57|14.19|975,761.73
浙江冠东印染服饰有限公司|14,806,624.20|10.77|740,331.21
国网浙江省电力有限公司嵊州市供电公司|14,495,028.41|10.54|724,751.42
浙江盛泰服装集团股份有限公司|11,840,771.19|8.61|592,038.56
浙江天成印染针织有限公司|7,614,858.62|5.54|380,742.93
合计|68,272,516.99|49.65|3,413,625.85
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|11,153,970.11|99.08|27,448,135.01|99.99
1至2年|100,002.63|0.89||
2至3年||||
3年以上|3,396.23|0.03|3,396.23|0.01
合计|11,257,368.97|100.00|27,451,531.24|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
浙江物产环保能源股份有限公司|8,891,123.78|78.98
宁波港船务货运代理有限公司|532,371.64|4.73
浙江嵊州经济开发区管理委员会|500,000.00|4.44
中华联合财产保险股份有限公司绍兴中心支公司|338,595.17|3.01
浙江越盛集团有限公司|237,741.87|2.11
合计|10,499,832.46|93.27
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|103,594.49|39,080.34
合计|103,594.49|39,080.34
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|109,046.83
1年以内小计|109,046.83
1至2 年|
2至3 年|
3年以上|8,400.00
合计|117,446.83
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
备用金|50,000.00|35,000.00
押金保证金|11,400.00|8,400.00
应收暂付款|56,046.83|6,137.20
合计|117,446.83|49,537.20
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|10,456.86|||10,456.86
2022年1月1日余额在本期|10,456.86|||10,456.86
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|3,395.48|||3,395.48
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|13,852.34|||13,852.34
用以确定本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项所采用的依据、输入值、假设等信息详见本节十、(二)信用风险。
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按组合计提坏账准备|10,456.86|3,395.48||||13,852.34
合计|10,456.86|3,395.48||||13,852.34
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
代付个人社保金|应收暂付款|36,598.24|1年以内|31.16|1,829.91
陈峻|备用金|30,000.00|1年以内|25.54|1,500.00
裘凯|备用金|20,000.00|1年以内|17.03|1,000.00
嵊州市园林管理处|押金保证金|8,000.00|3年以上|6.81|8,000.00
嵊州市天翔胶印有限公司|应收暂付款|6,423.68|1年以内|5.47|321.18
合计|/|101,021.92|/|86.01|12,651.09
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|62,840,210.25||62,840,210.25|38,061,439.73|-|38,061,439.73
在途物资|43,725,711.89||43,725,711.89|2,181,321.91|-|2,181,321.91
低值易耗品|339,444.46||339,444.46|369,077.23|-|369,077.23
合计|106,905,366.60||106,905,366.60|40,611,838.87||40,611,838.87
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的长期应收款|0.00|11,300,000.00
其中:未实现融资收益|0.00|-419,018.75
合计|0.00|10,880,981.25
项目|期末余额|期初余额
待抵扣进项税|4,317,233.73|27,333,022.86
待认证进项税|2,567.89|
融资费用|450,000.00|
发行费用|188,679.25|
合计|4,958,480.87|27,333,022.86
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|404,600.00|||404,600.00
2.本期增加金额||||
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入||||
(3)企业合并增加||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|404,600.00|||404,600.00
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|351,219.77|||351,219.77
2.本期增加金额|15,536.64|||15,536.64
(1)计提或摊销||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|366,756.41|||366,756.41
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
3、本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|37,843.59|||37,843.59
四、账面价值||||
1.期末账面价值|37,843.59|||37,843.59
2.期初账面价值|53,380.23|||53,380.23
项目|期末余额|期初余额
固定资产|663,718,120.37|623,290,261.94
固定资产清理||
合计|663,718,120.37|623,290,261.94
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|管网|电子及其他设备|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|215,152,078.72|620,420,552.09|9,831,606.30|186,684,861.77|10,536,042.86|1,042,625,141.74
2.本期增加金额||51,659,109.48|61,061.95|63,326,337.34|1,194,094.98|116,240,603.75
(1)购置|||61,061.95||1,194,094.98|1,255,156.93
(2)在建工程转入||51,659,109.48||63,326,337.34||114,985,446.82
(3)企业合并增加||||||
3.本期减少金额||11,398,515.43||||11,398,515.43
(1)处置或报废||||||
(2)其他||11,398,515.43||||11,398,515.43
4.期末余额|215,152,078.72|660,681,146.14|9,892,668.25|250,011,199.11|11,730,137.84|1,147,467,230.06
二、累计折旧||||||
1.期初余额|69,080,355.85|263,845,785.16|8,266,049.70|68,832,807.61|9,309,881.48|419,334,879.80
2.本期增加金额|10,353,966.20|48,142,799.65|360,151.66|10,415,283.23|519,794.26|69,791,995.00
(1)计提|10,353,966.20|48,142,799.65|360,151.66|10,415,283.23|519,794.26|69,791,995.00
3.本期减少金额||5,377,765.11||||5,377,765.11
(1)处置或报废||||||
(2)其他||5,377,765.11||||5,377,765.11
4.期末余额|79,434,322.05|306,610,819.70|8,626,201.36|79,248,090.84|9,829,675.74|483,749,109.69
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
(1)计提||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置或报废||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|135,717,756.67|354,713,311.65|1,266,466.89|170,120,123.06|1,900,462.10|663,718,120.37
2.期初账面价值|146,071,722.87|356,574,766.93|1,565,556.60|117,852,054.16|1,226,161.38|623,290,261.94
项目|期末账面价值
房屋及建筑物|5,926,541.06
小计|5,926,541.06
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
主厂房(6 期)||6期工程节能减排升级改造项目新建房产,于2021 年9 月完工结转为固定资产,已通过质量、消防、竣工验收,目前规划测绘复核中。
破碎楼(6 楼)||
空压站(6 期)||
化水站(6 期)||
1#转运站(6 期)||
2#转运站(6 期)||
干煤库(6 期)||
升压站(6 期)||
石灰石库(6 期)||
物流值班室(6 期)||
煤水处理站(6 期)||
污泥处理站(6 期)||
12#建筑物(杂物间)||2021 年7 月通过淘宝网司法拍卖网络平台拍得位于嵊州市嵊州大道968 号的不动产,该不动产系被执行财产,部分房产尚未取得产权证书。除20#建筑物,其余建筑物均为临时设施。需和本期新增“罗东路东侧工业地块”的产权证一起合并办理。
13#建筑物(厕所)||
14#建筑物(锅炉房)||
15#建筑物(消防车库)||
16#建筑物(门卫)||
19#建筑物||
20#建筑物(宿舍)||
项目|期末余额|期初余额
在建工程|56,136,432.91|63,268,545.76
合计|56,136,432.91|63,268,545.76
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
陌桑茧业热网|1,466,746.38||1,466,746.38|-|-|-
高效化、清洁化改造项目|11,592,871.26||11,592,871.26|-|-|-
热网仙岩线复线|-||-|38,564,450.19|-|38,564,450.19
空压机项目|27,961,021.98||27,961,021.98|2,757,403.78|-|2,757,403.78
城东压缩空气输送管道|1,564,780.34||1,564,780.34|1,564,780.34|-|1,564,780.34
4#炉改造项目|-||-|10,562,133.01|-|10,562,133.01
其他零星工程|13,551,012.95||13,551,012.95|9,819,778.44|-|9,819,778.44
合计|56,136,432.91||56,136,432.91|63,268,545.76|-|63,268,545.76
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
陌桑茧业热网|51,148,300|-|5,608,657.80|4,141,911.42|1,466,746.38|10.97|10.97||||自筹资金
高效化、清洁化改造项目|22,900,000|-|11,592,871.26|-|11,592,871.26|50.62|50.62||||自筹资金
热网仙岩线复线|61,430,000|38,564,450.19|8,269,694.26|46,834,144.45|-|76.24|100.00||||募股资金
空压机项目|213,687,400|2,757,403.78|61,945,702.61|36,742,084.41|27,961,021.98|30.28|30.28|169,777.78|169,777.78|3.20|自筹资金
合计|349,165,700|41,321,853.97|87,416,925.93|87,718,140.28|41,020,639.62|/|/|169,777.78|169,777.78|/|/
项目|土地使用权|办公软件|排污使用权|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|69,722,695.93|734,151.97|10,008,026.39|80,464,874.29
2.本期增加金额|1,500,000.00|33,009.43||1,533,009.43
(1)购置|1,500,000.00|33,009.43||1,533,009.43
(2)内部研发||||
(3)企业合并增加||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额|71,222,695.93|767,161.40|10,008,026.39|81,997,883.72
二、累计摊销||||
1.期初余额|16,441,253.50|329,774.77|5,826,883.12|22,597,911.39
2.本期增加金额|2,442,133.02|132,708.68|1,141,180.32|3,716,022.02
(1)计提|2,442,133.02|132,708.68|1,141,180.32|3,716,022.02
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额|18,883,386.52|462,483.45|6,968,063.44|26,313,933.41
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|52,339,309.41|304,677.95|3,039,962.95|55,683,950.31
2.期初账面价值|53,281,442.43|404,377.20|4,181,143.27|57,866,962.90
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
罗东路东侧工业地块|1,500,000.00|本期新增,正在办理中
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
增容配电工程|863,994.87||215,998.80||647,996.07
装修费用|26,425.49|3,507,293.12|26,425.49||3,507,293.12
热网监测系统|55,457.24||14,159.28||41,297.96
剡东内表计改造|318,384.72||124,646.40||193,738.32
镇海港埠场地改造|2,799,114.21|798,513.76|385,460.16||3,212,167.81
合计|4,063,376.53|4,305,806.88|766,690.13||7,602,493.28
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备||||
内部交易未实现利润|2,297,433.63|574,358.41||
可抵扣亏损|453,562.16|113,390.54|1,086,230.06|271,557.52
坏账准备的所得税影响|6,674,989.29|1,668,747.32|6,547,253.05|1,636,813.26
固定资产折旧计提的所得税影响|9,374,877.83|2,343,719.46|9,007,073.64|2,251,768.41
融资租赁的所得税影响|1,097,085.50|274,271.38|1,383,816.02|345,954.01
递延收益|23,120,760.00|5,780,190.00||
合计|43,018,708.41|10,754,677.11|18,024,372.77|4,506,093.20
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
固定资产折旧计提的所得税影响|6,040,092.68|1,510,023.17|7,434,728.90|1,858,682.23
合计|6,040,092.68|1,510,023.17|7,434,728.90|1,858,682.23
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|101,387.34|331,550.13
合计|101,387.34|331,550.13
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付工程设备款|37,245,485.01|-|37,245,485.01|30,475,679.49|-|30,475,679.49
合计|37,245,485.01|-|37,245,485.01|30,475,679.49|-|30,475,679.49
1.金额较大的其他非流动资产的内容说明
(1) 2020年7月30日,本公司与杭州中能汽轮动力有限公司签订汽拖空压机、增压机供货合同,约定采购空气压缩机组贰台套,合同总价款2430.00 万元。该事项与本公司80000Nm3/h空压机节能项目相关,截至2022年12月31日,空压机相关设备尚未到货。公司累计支付工程设备款1,458.00万元,预付工程设备款余额为1,290.27 万元。
(2) 2022年12月12日,本公司与浙江弗莱德环境科技股份有限公司签订化水设备扩容及DCS升级改造合同,约定浙江弗莱德环境科技股份有限公司负责化水设备扩容及DCS升级改造设计、安装、调试工程,合同总价款1,959.36万元。该事项与本公司高效化、清洁化改造项目相关,截至2022年12月31日,相关设备尚未到货,工程尚未开始。公司累计支付工程设备款587.81万元,预付工程设备款余额为532.33万元。
(3)2022年3 月31 日,本公司与福建龙净脱硫脱硝工程有限公司签订空压机项目配套半干法脱硫除尘设备工程总承包合同,约定采购半干法脱硫除尘设备一套,合同总价款1,088.80 万元。该事项与本公司80000Nm3/h 空压机节能项目相关,截至2022年12月31日,相关设备尚未到货。公司累计支付工程设备款326.64 万元,预付工程设备款余额为289.06万元。
(4)2022年3 月28 日,本公司与浙江中泰环保股份有限公司签订空压机项目湿式电除尘器设备订货合同,约定采购湿式电除尘器设备一套,合同总价款466.00万元。该事项与本公司
80000Nm3/h空压机节能项目相关,截至2022年12月31日,相关设备尚未到货。公司累计支付工程设备款139.80万元,预付工程设备款余额为123.72万元。
(5)2022年9月9日,本公司与上海莘沅能源科技有限公司签订高压变频器买卖合同,约定采购引风机变频器一台、一次风机变频器一台、二次风机变频器一台,合同总价款205.60万元。该事项与本公司80000Nm3/h 空压机节能项目相关,截至2022年12月31日,相关设备尚未到货。公司累计支付工程设备款205.60 万元,预付工程设备款余额为205.60万元。
项目|期末余额|期初余额
抵押借款||82,000,000.00
保证借款||20,000,000.00
信用借款|107,000,000.00|
未到期应付利息|722,018.06|792,447.21
合计|107,722,018.06|102,792,447.21
项目|期末余额|期初余额
1年以内|25,538,722.28|70,906,235.94
1-2 年|18,859,094.42|322,556.77
2-3 年|55,573.27|3,800.00
3年以上|561,444.36|676,476.67
合计|45,014,834.33|71,909,069.38
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
中国能源建设集团浙江火电建设有限公司|13,652,841.85|工程款尚未结算
浙江汽轮成套技术开发有限公司|2,900,000.00|工程款尚未结算
合计|16,552,841.85|/
项目|期末余额|期初余额
预收货款|4,377,454.50|5,188,206.09
合计|4,377,454.50|5,188,206.09
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|9,749,293.79|50,708,211.39|46,971,704.48|13,485,800.70
二、离职后福利-设定提存计划|360,255.29|4,833,955.09|4,782,447.34|411,763.04
三、辞退福利||||
四、一年内到期的其他福利||||
合计|10,109,549.08|55,542,166.48|51,754,151.82|13,897,563.74
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|9,244,624.12|43,335,641.14|39,645,122.42|12,935,142.84
二、职工福利费|-|3,500,088.96|3,500,088.96|
三、社会保险费|163,029.32|2,073,745.44|2,052,910.07|183,864.69
其中:医疗保险费|151,567.38|1,924,012.12|1,904,429.84|171,149.66
工伤保险费|11,104.33|149,733.32|148,122.62|12,715.03
生育保险费|357.61||357.61|
四、住房公积金|-|1,246,197.00|1,246,197.00|
五、工会经费和职工教育经费|341,640.35|552,538.85|527,386.03|366,793.17
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
合计|9,749,293.79|50,708,211.39|46,971,704.48|13,485,800.70
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|347,832.49|4,667,265.40|4,617,533.59|397,564.30
2、失业保险费|12,422.80|166,689.69|164,913.75|14,198.74
合计|360,255.29|4,833,955.09|4,782,447.34|411,763.04
项目|期末余额|期初余额
增值税|8,429,755.87|37,337.27
企业所得税|4,744,848.30|11,891,351.22
城市维护建设税|8,569.08|2,613.61
房产税|1,628,925.87|1,043,042.72
土地使用税|1,672,114.32|1,557,098.32
教育费附加|3,682.81|1,120.12
地方教育附加|2,437.95|746.75
印花税|196,092.36|32,873.20
残保金|5,297.85|5,297.85
环境保护税|50,631.09|20,000.00
代扣代缴个人所得税|5,508.20|30,612.05
合计|16,747,863.70|14,622,093.11
项目|期末余额|期初余额
其他应付款|6,996,060.54|5,421,599.94
合计|6,996,060.54|5,421,599.94
项目|期末余额|期初余额
押金保证金|3,200.00|3,200.00
垫付款|431,633.82|288,374.45
应付暂收款|6,560,626.72|5,130,025.49
其他|600.00|-
合计|6,996,060.54|5,421,599.94
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期应付款||12,492,122.32
合计||12,492,122.32
项目|期末余额|期初余额
待转销项税|425,450.55|522,242.47
背书未到期的票据|100,000.00|
合计|525,450.55|522,242.47
项目|期末余额|期初余额
信用借款|10,000,000.00|
未到期应付利息|9,777.78|-
合计|10,009,777.78|
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助||23,922,600.00|801,840.00|23,120,760.00|
合计||23,922,600.00|801,840.00|23,120,760.00|/
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
2020 年度设备购置补助资金||8,717,400.00||290,580.00||8,426,820.00|与资产相关
2021 年度工业扶持政策设备补助资金||10,225,200.00||511,260.00||9,713,940.00|与资产相关
2022 年省工业信息化发展财政专项资金||4,980,000.00||||4,980,000.00|与资产相关
涉及政府补助的项目的具体情况及分摊方法详见本节七、84“政府补助”之说明。
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|400,451,000||||||400,451,000.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|354,008,124.77|||354,008,124.77
其他资本公积||||
合计|354,008,124.77|||354,008,124.77
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|56,273,812.71|11,209,121.52||67,482,934.23
合计|56,273,812.71|11,209,121.52||67,482,934.23
本期盈余公积增加11,209,121.52元,系按照2022年度母公司实现的净利润提取10%的法定盈余公积所致。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|329,056,855.64|226,298,013.32
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||-
调整后期初未分配利润|329,056,855.64|226,298,013.32
加:本期归属于母公司所有者的净利润|115,926,173.97|113,687,473.11
减:提取法定盈余公积|11,209,121.52|10,928,630.79
提取任意盈余公积||-
提取一般风险准备||-
应付普通股股利|140,157,850.00|-
转作股本的普通股股利||-
期末未分配利润|293,616,058.09|329,056,855.64
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|948,202,717.58|761,473,540.60|765,034,883.79|602,164,080.65
其他业务|16,792,346.23|13,003,303.14|5,808,939.82|15,536.64
合计|964,995,063.81|774,476,843.74|770,843,823.61|602,179,617.29
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|42,737.26|82,501.04
教育费附加|18,326.32|35,357.60
房产税|1,737,060.04|1,083,610.07
土地使用税|1,672,114.32|1,554,887.32
车船使用税|17,301.04|16,533.84
印花税|419,536.22|305,637.00
地方教育附加|12,200.28|23,571.71
环境保护税|110,936.92|127,534.87
残疾人就业保障金||-
合计|4,030,212.40|3,229,633.45
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|1,783,695.74|1,850,215.32
管道维护费||270,486.73
合计|1,783,695.74|2,120,702.05
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|18,365,836.60|18,789,259.27
服务咨询费|1,572,692.97|4,486,898.34
折旧费|3,947,803.33|1,985,902.67
无形资产摊销|2,359,822.16|1,849,507.69
业务招待费|625,623.41|870,656.88
交通工具费|614,987.33|500,941.12
差旅费|136,903.72|229,648.37
办公费|1,031,569.65|604,278.03
业务宣传费|146,518.94|2,383,058.91
其他|2,762,932.70|2,865,654.81
合计|31,564,690.81|34,565,806.09
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|7,671,019.95|159,634.34
直接材料|3,419,443.59|
委托开发费用|398,584.91|172,094.34
折旧与摊销|871,537.18|58,299.80
其他|74,263.73|
合计|12,434,849.36|390,028.48
项目|本期发生额|上期发生额
利息费用|3,815,448.39|4,641,040.27
减:利息收入|5,122,353.69|-5,102,470.34
融资租赁费用|-71,959.15|1,347,761.68
手续费支出|72,384.24|55,546.21
财务顾问费||500,000.00
合计|-1,306,480.21|1,441,877.82
项目|本期发生额|上期发生额
与资产相关的政府补助本期摊销|801,840.00|-
个税手续费返还|18,211.85|17,224.22
合计|820,051.85|17,224.22
本期计入其他收益的政府补助情况详见本节七、84“政府补助”之说明。
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益||
处置长期股权投资产生的投资收益||
交易性金融资产在持有期间的投资收益|813,698.63|419,178.08
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入||
债权投资在持有期间取得的利息收入||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入||
处置交易性金融资产取得的投资收益||
处置其他权益工具投资取得的投资收益||
处置债权投资取得的投资收益||
处置其他债权投资取得的投资收益||
债务重组收益||
合计|813,698.63|419,178.08
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产||92,054.79
合计||92,054.79
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失|40,643.76|-124,966.81
应收账款坏账损失|-127,736.24|-1,656,118.04
其他应收款坏账损失|-3,395.48|27,943.14
合计|-90,487.96|-1,753,141.71
项目|本期发生额|上期发生额
处置划分为持有待售的非流动资产(金融工具、长期股权投资和投资性房产除外)或处置组(子公司和业务除外)时确认的收益||-64,089.78
其中:固定资产||-64,089.78
合计||-64,089.78
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
政府补助|747,931.66|3,595,372.00|747,931.66
出售碳排放配额||23,584,905.66|
其他|219,937.41|331,541.00|219,937.41
合计|967,869.07|27,511,818.66|967,869.07
补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关
上市分阶段奖励|200,000.00|2,000,000.00|与收益相关
辅导期后企业税递增奖励||1,107,172.00|与收益相关
亩均税收领跑者奖励||200,000.00|与收益相关
2021 年度失业保险稳岗返还|246,931.66||与收益相关
其他|301,000.00|288,200.00|与收益相关
合计|747,931.66|3,595,372.00|
本期计入营业外收入的政府补助情况详见本节七、84“政府补助”之说明。
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠|1,647,645.00|1,065,000.00|1,647,645.00
罚款支出|3,850.00|5,650.00|3,850.00
税收滞纳金|1,968.75|119.63|1,968.75
其他|6,420.36|191,619.71|6,420.36
合计|1,659,884.11|1,262,389.34|1,659,884.11
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|33,707,857.11|37,045,153.64
递延所得税费用|-6,597,242.97|1,144,186.60
合计|27,110,614.14|38,189,340.24
项目|本期发生额
利润总额|142,862,499.45
按法定/适用税率计算的所得税费用|35,715,624.87
子公司适用不同税率的影响|
调整以前期间所得税的影响|
非应税收入的影响|
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|226,826.34
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-6,210,467.00
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|-9,349.57
税法规定的额外扣除费用|
研发费用及残疾人工资加计扣除的影响|-2,612,020.50
所得税费用|27,110,614.14
项目|本期发生额|上期发生额
出售碳排放权||23,584,905.66
政府补助|24,688,743.51|3,595,372.00
经营性利息收入|5,122,353.69|4,652,584.64
其他|2,201,344.85|2,117,059.84
合计|32,012,442.05|33,949,922.14
项目|本期发生额|上期发生额
经营费用付现|11,499,564.55|11,683,326.34
财务费用|71,962.06|55,546.21
营业外支出|1,659,884.11|1,262,389.34
归还补助款||6,000,000.00
合计|13,231,410.72|19,001,261.89
项目|本期发生额|上期发生额
融资租赁及售后回租分期付款|1,537,412.00|26,239,824.00
合计|1,537,412.00|26,239,824.00
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|115,751,885.31|113,687,473.11
加:资产减值准备||-
信用减值损失|90,487.96|1,753,141.71
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|69,625,837.48|46,517,927.72
使用权资产摊销||-
无形资产摊销|3,716,022.02|3,238,744.69
长期待摊费用摊销|766,690.13|533,516.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)||64,089.78
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)||-
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)||-92,054.79
财务费用(收益以“-”号填列)|3,815,448.39|6,488,801.95
投资损失(收益以“-”号填列)|-813,698.63|-419,178.08
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-6,248,583.91|1,446,820.27
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|-348,659.06|-302,633.67
存货的减少(增加以“-”号填列)|-69,901,388.59|-8,485,282.09
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|7,371,373.96|-95,144,537.00
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|41,285,687.03|45,587,774.92
其他||
经营活动产生的现金流量净额|165,111,102.09|114,874,604.76
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|195,868,524.96|238,699,725.41
减:现金的期初余额|238,699,725.41|188,107,445.21
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|-42,831,200.45|50,592,280.20
项目|期末余额|期初余额
一、现金|195,868,524.96|238,699,725.41
其中:库存现金||
可随时用于支付的银行存款|195,868,524.96|238,699,725.41
可随时用于支付的其他货币资金||
可用于支付的存放中央银行款项||
存放同业款项||
拆放同业款项||
二、现金等价物||
其中:三个月内到期的债券投资||
三、期末现金及现金等价物余额|195,868,524.96|238,699,725.41
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||-
2022 年度现金流量表中现金期末数为195,868,524.96 元,2022年12月31日资产负债表中货币资金期末数为196,512,871.97 元,差额644,347.01 元,系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的未到期应收利息644,347.01 元。
2021 年度现金流量表中现金期末数为238,699,725.41 元,2021年12月31日资产负债表中货币资金期末数为239,297,922.93 元,差额598,197.52 元,系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金13,726.06 元、未到期应收利息584,471.46元。
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|644,347.01|未到期应收利息
合计|644,347.01|/
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
2021 年度失业保险稳岗返还|246,931.66|营业外收入|246,931.66
2021 年国内主板完成上市奖励|200,000.00|营业外收入|200,000.00
2021 年工业企业30 强奖励|80,000.00|营业外收入|80,000.00
2021 年度“经济发展突出贡献奖”奖励|80,000.00|营业外收入|80,000.00
2021 年度金梧桐奖金|20,000.00|营业外收入|20,000.00
2022 年度省级标准化战略专项资金补助项目|80,000.00|营业外收入|80,000.00
新时代浙江工匠遴选管理补助项目|30,000.00|营业外收入|30,000.00
一次性扩岗补助|7,500.00|营业外收入|7,500.00
个税返还|18,211.85|其他收益|18,211.85
2020 年度失业动态监测补贴|2,000.00|营业外收入|2,000.00
2022 年春节留岗补贴|1,500.00|营业外收入|1,500.00
2021 年度工业扶持政策设备补助|10,225,200.00|递延收益|511,260.00
2020 年度设备购置补助|8,717,400.00|递延收益|290,580.00
2022 年省工业信息化发展财政专项资金|4,980,000.00|递延收益|-
合计|24,688,743.51||1,567,983.51
(1)本期收到政府补助24,688,743.51 元,其中:
1)根据嵊州市经济和信息化局《关于下达2021年度工业扶持政策设备补助资金(第二批)的通知》嵊经信[2022]73 号,公司于2022 年收到工业扶持政策设备补助资金10,225,200.00 元,系与资产相关的政府补助,该补助款将在其形成相应资产的受益期内平均分摊,2022 年分摊计入其他收益511,260.00元。
2)根据嵊州市经济和信息化局、嵊州市财政局《关于下达2020年度设备购置补助资金的通知》嵊经信[2022]97号,公司于2022 年收到设备购置补助资金8,717,400.00元,系与资产相关的政府补助,该补助款将在其形成相应资产的受益期内平均分摊,2022 年分摊计入其他收益290,580.00元。
3)根据嵊州市经济和信息化局、嵊州市财政局《关于下达2022年省工业与信息化发展财政专项资金(绿色化方向项目)的通知》,公司于2022 年收到省工业信息化发展财政专项资金(省绿色化项目补助)4,980,000.00 元,系与资产相关的政府补助,该补助款将在其形成相应资产的受益期内平均分摊,本期对应资产尚未完工,本期不予摊销。
4)除上述补助项目外,公司本期收到其他各类政府补助766,143.51元,其中,与收益相关且与公司日常经营活动相关的政府补助18,211.85 元计入其他收益,与收益相关但与公司日常经营活动不相关的各类补助747,931.66元计入本期营业外收入。
2022年7月,本公司与浙江浙再无废城市环保科技有限公司共同出资设立浙江浙再新中港再生能源科技有限公司(以下简称“浙再新中港公司”)。该公司于2022年7月13日完成工商设立登记,注册资本为人民币1,000万元,其中本公司出资人民币510万元,占其注册资本的51%,拥有对其的实质控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。截至2022年12月31日,浙再新中港能源公司的净资产为9,644,308.85 元,成立日至期末的净利润为-355,691.15元。
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
越盛能源|浙江杭州|浙江杭州|批发和零售业|100.00|-|同一控制下企业合并
浙再新中港|浙江绍兴|浙江绍兴|固体废物治理|51.00|-|直接设立
本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见“本节七、合并财务报表项目注释”相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述:
在其他变量保持不变的情况下,如果浮动利率计算的借款利率上升或者下降100 个基点,则对本公司的净利润影响如下:
利率变化对净利润的影响(万元)
上升100个基点-7.50 -97.86下降100个基点7.50  97.86管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
(7)发行方或债务人发生重大财务困难。
(8)债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等。
(9)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
(10)债务人很可能破产或进行其他财务重组。
(11)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
(12)以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
短期借款10,772.20- - - 10,772.20应付账款4,501.48- - -  4,501.48
长期借款0.98  -  1,000.00 -  1,000.98金融负债和或有
15,274.66-  1,000.00 -  16,274.66
续上表:项目
短期借款10,403.02- - - 10,403.02应付账款7,190.91- - - 7,190.91一年内到期的非
1,249.21  - - -  1,249.21
金融负债和或有18,843.14 - - - 18,843.14负债合计
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构,本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2022年12月31日,本公司的资产负债率为17.03%(2021年12月31日:16.48%)。
对于公司持有的银行理财产品,采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型为现金流量折现模型。估值技术的输入值主要包括合同挂钩标的观察值、合同约定的预期收益率等。
母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)
越盛集团|浙江省嵊州市|有限公司|5,033.00|74.67|74.67
浙江越盛集团有限公司持有本公司299,021,050 股,占公司总股本的74.67%。越盛集团成立于1998年6月30日,注册资本5033万元,主要从事实业投资;企业管理咨询服务。
本企业最终控制方是谢百军、谢迅父子,谢百军直接持有越盛集团52%的股份,谢百军和谢迅分别持有嵊州市越电投资股份有限公司(以下简称越电投资)21.3915%和1.2241%的股权,越电投资持有越盛集团48%的股份,谢百军、谢迅父子通过越盛集团间接持有本公司46.9342%股份。其他说明:
本企业子公司的情况详见“本节九、在其他主体中的权益”。
其他关联方名称|其他关联方与本企业关系
丁玲莉|实际控制人谢百军之配偶
越盛计量公司|受同一母公司控制
关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度(如适用)|是否超过交易额度(如适用)|上期发生额
越盛计量公司|过磅费|566,207.29|||528,537.83
承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入
越盛计量公司|房屋建筑物|10,352.00|10,352.00