TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|预计使用寿命|依据
土地使用权|40-50年|法定使用权
计算机软件|4年|参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
著作权|5年|参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
图书版权|5年|参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
1)如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:1该义务是本公司承担的现时义务;
本公司收入确认的具体方法如下:1教材图书
教材图书主要采用向教育系统和各类学校征订的方式进行销售,由业务人员依据客户征订单要求,将图书送至学校指定地点,学校签收后,控制权发生转移时确认收入。
2一般图书及音像制品
一般图书及音像制品销售包括门店零售(含自有和第三方互联网电子商务平台销售)、政企销售等,取得销售订单后向客户交付商品并验收合格,商品控制权发生转移时确认收入。
3文体用品及其他
文体用品及其他销售主要系通过门店零售,向客户交付商品,商品控制权发生转移时确认收入。
4教育装备及多媒体业务
教育装备及多媒体业务主要通过参与各级教育部门招标或学校自主采购等方式获取合同。业务人员将货物送至客户指定地点安装完毕,经客户验收合格,控制权转移时确认收入。
5游戏业务
游戏业务主要为单机游戏销售,通过自有平台或线下实体店销售的,向客户交付游戏软件或激活码时确认收入;通过第三方网络平台销售的,公司定期与第三方网络平台对账结算并确认收入。
6供应链及物流服务业务
供应链业务收入以商品发出后对方签收时点确认收入。仓储物流服务系为以仓储业务合同为依据,按照货物实际存放量和装卸量,确认仓储服务收入。
•承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量,详见本节35.预计负债。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。
本公司按照本节38.收入的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。1本公司作为卖方(承租人)
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照本节10.金融工具该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的,本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照本节10.金融工具对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的,本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并对资产出租进行会计处理。
(二)资产证券化业务
资产证券化是金融资产转移的一种情形,是指转让方将金融资产转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的权利,并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务。
(1)终止确认证券化资产
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,终止确认该金融资产,并将该金融资产的账面价值与因转让而收到的对价之间的差额,确认为当期损益。
(2)继续确认证券化资产
本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬时,不终止确认该金融资产;转让该金融资产收到的对价,确认为一项负债。在随后的会计期间,本公司继续确认该金融资产的收益及其相关负债的费用。
(3)继续涉入证券化资产
不属于上述两种情形的,本公司分别以下两种情况进行处理:
1本公司未保留对该金融资产控制的,在转让日终止确认该金融资产,并将该金融资产的账面价值与因转让而收到的对价之间的差额,确认为当期损益。
2本公司保留对该金融资产控制的,在转让日按其继续涉入该金融资产的程度确认有关资产,并相应确认有关负债。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2021 年12 月30 日,财政部发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35 号)(以下简称“解释15 号”),其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1 月1 日起施行。|2023年4月23日召开的第四届董事会第十四次会议及第四届监事会第十四次会议通过。|执行解释15 号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。
2022 年11 月30 日,财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31 号,以下简称解释16 号),“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。|2023年4月23日召开的第四届董事会第十四次会议及第四届监事会第十四次会议通过。|执行解释16 号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。
税种|计税依据|税率
增值税|应税销售额|3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税|应纳流转税额|5%、7%
企业所得税|应纳税所得额|25%
房产税|计税房产余值、房屋租赁收入|1.2%、12%
纳税主体名称|所得税税率(%)
本公司|免征
教图发行|免征
音像连锁|免征
合肥新华|免征
淮南新华|免征
马鞍山新华|免征
铜陵新华|免征
池州新华|免征
淮北新华|免征
蚌埠新华|免征
亳州新华|免征
宿州新华|免征
安庆新华|免征
芜湖新华|免征
宣城新华|免征
六安新华|免征
黄山新华|免征
阜阳新华|免征
滁州新华|免征
音像出版|免征
沃屹智能|15
皖新金智|15
皖新研学|15
根据财政部、国家税务总局公告2021年第10 号《关于延续宣传文化增值税优惠政策的公告》规定,本公司自2021 年1月1日起至2023年12月31日,免征图书批发、零售环节增值税。
根据财政部、国家税务总局、中宣部《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知(2019)》(财税〔2019〕16号)规定,为进一步深化文化体制改革,继续推进国有经营性文化事业单位转企改制,自转制注册之日起五年内免征企业所得税。经营性文化事业单位转制为企业,2018年12月31日之前已完成转制的企业,自2019年1月1日起可继续免征五年企业所得税。本公司及省内16家市级子公司、教图发行、音像连锁、音像出版公司享受该优惠政策。
根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合下发的《关于公布安徽省2020年第一批高新技术企业认定名单的通知》(皖科高[2020]35号),本公司的子公司皖新金智被认定为安徽省2020年第一批高新技术企业,并获发《高新技术企业证书》(证书编号 GR202034000286)。按照《企业所得税法》等相关法规规定,皖新金智自2020 年1月1日起三年内享受国家高新技术企业15%的所得税税率的优惠政策。
根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合下发的《关于公布安徽省2022年第一批高新技术企业认定名单的通知》(皖科企秘〔2022〕482号),本公司的子公司沃屹智能被认定为安徽省2022年第一批高新技术企业,并获发《高新技术企业证书》(证书编号GR202234004047)。按照《企业所得税法》等相关法规规定,沃屹智能自2022年1月1日起三年内享受国家高新技术企业15%的所得税税率的优惠政策。
根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合下发的《关于公布安徽省2020年第一批高新技术企业认定名单的通知》(皖科高[2020]35号),本公司的子公司皖新研学被认定为安徽省2020年第一批高新技术企业,并获发《高新技术企业证书》(证书编号 GR202034000478)。按照《企业所得税法》等相关法规规定,皖新研学自2020 年1月1日起三年内享受国家高新技术企业15%的所得税税率的优惠政策。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|321,224.61|346,436.12
银行存款|8,870,903,207.19|7,242,694,148.79
其他货币资金|252,976,749.87|376,888,476.00
合计|9,124,201,181.67|7,619,929,060.91
(1) 银行存款:其中6,524,000,000.00 元系公司存入银行的可转让或可提前支取的定期存单,期末按照到期利率计提利息,上述银行存款在现金流量表中未作为现金等价物列示。
(2) 其他货币资金:其中41,630,645.25元系子公司教图发行为开立保函而存入银行的保证金;其中100,000.00 元系子公司皖新国旅存入的保障旅游者权益保证金;其中2,756,528.00 元系子公司六安新华为业务招投标存入银行的保证金;其中3,380,200.00 元系子公司合肥新华为业务招投标存入银行的保证金;其中应收利息204,116,910.18 元系计提的定期存款利息。
(3) 除上述款项之外,期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|203,097,260.25|678,447,479.45
其中:||
理财产品|203,097,260.25|678,447,479.45
合计|203,097,260.25|678,447,479.45
期末交易性金融资产余额较期初下降70.06%,主要系本期理财产品到期收回所致。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据||4,521,565.41
合计||4,521,565.41
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按组合计提坏账准备||||||4,521,565.41|100.00|-|-|4,521,565.41
其中:||||||||||
银行承兑汇票||||||4,521,565.41|100.00|-|-|4,521,565.41
合计||/||/||4,521,565.41|100.00|-|-|4,521,565.41
期末应收票据余额较期初减少4,521,565.41元,主要系应收银行承兑汇票减少所致。
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|755,809,905.00
1年以内小计|755,809,905.00
1至2年|74,098,164.18
2至3年|86,090,446.92
3至4年|43,795,085.49
4至5年|72,053,971.14
5年以上|87,605,935.97
合计|1,119,453,508.70
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|68,413,975.87|6.11|68,413,975.87|100.00||48,676,987.54|7.28|48,676,987.54|100.00|
其中:||||||||||
单位1|10,133,244.84|0.91|10,133,244.84|100.00||11,637,720.57|1.74|11,637,720.57|100.00|
单位2|8,775,481.00|0.78|8,775,481.00|100.00||6,620,535.78|0.99|6,620,535.78|100.00|
单位3|8,624,262.57|0.77|8,624,262.57|100.00||5,000,000.00|0.75|5,000,000.00|100.00|
单位4|5,720,535.78|0.51|5,720,535.78|100.00||4,462,233.02|0.67|4,462,233.02|100.00|
单位5|5,000,000.00|0.45|5,000,000.00|100.00||4,400,000.00|0.66|4,400,000.00|100.00|
其他|30,160,451.68|2.69|30,160,451.68|100.00||16,556,498.17|2.47|16,556,498.17|100.00|
按组合计提坏账准备|1,051,039,532.83|93.89|231,159,835.86|21.99|819,879,696.97|620,265,110.28|92.72|124,299,017.11|20.04|495,966,093.17
其中:||||||||||
应收省财政(免费教材)客户|138,840,206.19|12.40|58,829,246.80|42.37|80,010,959.39|100,421,080.19|15.01|13,597,686.42|13.54|86,823,393.77
应收其他政府部门及事业单位客户|618,670,823.72|55.27|83,508,335.16|13.50|535,162,488.56|224,025,103.73|33.49|35,192,558.44|15.71|188,832,545.29
应收一般企业客户|293,528,502.92|26.22|88,822,253.90|30.26|204,706,249.02|295,818,926.36|44.22|75,508,772.25|25.53|220,310,154.11
合计|1,119,453,508.70|100.00|299,573,811.73|26.76|819,879,696.97|668,942,097.82|100.00|172,976,004.65|25.86|495,966,093.17
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
单位1|10,133,244.84|10,133,244.84|100.00|预计无法收回
单位2|8,775,481.00|8,775,481.00|100.00|预计无法收回
单位3|8,624,262.57|8,624,262.57|100.00|预计无法收回
单位4|5,720,535.78|5,720,535.78|100.00|预计无法收回
单位5|5,000,000.00|5,000,000.00|100.00|预计无法收回
其他|30,160,451.68|30,160,451.68|100.00|预计无法收回
合计|68,413,975.87|68,413,975.87|100.00|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|78,226,074.95|14,370,129.97|18.37
1-2年|24,083,677.69|14,187,694.53|58.91
2-3年|11,616,626.76|8,870,456.19|76.36
3-4年|13,763,433.37|10,856,596.24|78.88
4-5年|4,549,726.35|3,943,702.80|86.68
5年以上|6,600,667.07|6,600,667.07|100.00
合计|138,840,206.19|58,829,246.80|42.37
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|488,871,859.40|24,785,803.27|5.07
1-2年|23,917,153.40|4,364,880.50|18.25
2-3年|45,762,254.75|14,762,903.38|32.26
3-4年|18,922,407.34|8,246,385.12|43.58
4-5年|36,369,224.29|26,520,438.35|72.92
5年以上|4,827,924.54|4,827,924.54|100.00
合计|618,670,823.72|83,508,335.16|13.50
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|178,141,679.07|5,932,117.91|3.33
1-2年|26,085,963.09|5,811,952.58|22.28
2-3年|15,836,023.59|6,476,933.65|40.90
3-4年|3,317,009.77|2,106,964.61|63.52
4-5年|7,540,092.36|5,886,550.11|78.07
5年以上|62,607,735.04|62,607,735.04|100.00
合计|293,528,502.92|88,822,253.90|30.26
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
应收省财政(免费教材)客户|13,597,686.42|45,231,560.38|-|-||58,829,246.80
应收其他政府部门及事业单位客户|35,192,558.44|48,315,776.72|-|-||83,508,335.16
应收一般企业客户|124,185,759.79|38,595,259.03|4,566,140.34||978,648.71|157,236,229.77
合计|172,976,004.65|132,142,596.13|4,566,140.34||978,648.71|299,573,811.73
单位名称|收回或转回金额|收回方式
单位1|3,013,458.00|前期单项计提坏账准备本期现金收回
合计|3,013,458.00|/
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
单位1|138,840,206.19|12.40|58,829,246.80
单位2|125,228,135.00|11.19|6,349,066.44
单位3|63,679,675.36|5.69|4,029,460.53
单位4|59,965,718.19|5.36|3,368,105.46
单位5|44,037,650.00|3.93|2,232,708.86
合计|431,751,384.74|38.57|74,808,588.09
期末应收账款余额较期初增长67.35%,主要系应收教育装备业务款项增加所致。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|359,641,832.22|89.94|387,588,965.78|93.90
1至2年|19,266,831.24|4.82|9,820,018.31|2.38
2至3年|7,025,080.34|1.76|13,916,474.80|3.37
3年以上|13,942,331.63|3.48|1,461,895.80|0.35
合计|399,876,075.43|100.00|412,787,354.69|100.00
预付款项中账龄超过1年的款项为40,234,243.21元,主要系预付的游戏开发费。
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
单位1|62,546,889.42|15.64
单位2|60,980,000.00|15.25
单位3|36,549,701.86|9.14
单位4|21,631,000.00|5.41
单位5|15,993,819.91|4.00
合计|197,701,411.19|49.44
项目|期末余额|期初余额
应收利息||5,347,117.81
其他应收款|145,310,973.99|189,970,321.38
合计|145,310,973.99|195,317,439.19
项目|期末余额|期初余额
理财产品收益||5,347,117.81
合计||5,347,117.81
期末应收利息余额较期初减少5,347,117.81元,主要系上期应收理财产品收益本期到期收回所致。
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|69,786,309.67
1年以内小计|69,786,309.67
1至2年|30,072,338.45
2至3年|127,131,031.93
3至4年|212,421,692.92
4至5年|10,341,966.22
5年以上|87,677,204.76
合计|537,430,543.95
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金、押金|118,048,884.39|162,663,632.76
备用金|2,323,935.20|2,693,627.94
保理款|200,668,051.30|204,421,055.32
其他|216,389,673.06|201,424,853.37
合计|537,430,543.95|571,203,169.39
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|11,278,746.36|204,712.60|369,749,389.05|381,232,848.01
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|-3,418,832.15|-84,799.10|18,983,305.16|15,479,673.91
本期转回|||4,564,842.36|4,564,842.36
本期转销||||
本期核销||||
其他变动|||28,109.60|28,109.60
2022年12月31日余额|7,859,914.21|119,913.50|384,139,742.25|392,119,569.96
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
应收押金和保证金|13,671,106.08|-1,921,585.21|-||20,473.60|11,729,047.27
应收备用金|-|-|-||-|-
应收其他款项|367,561,741.93|17,401,259.12|4,564,842.36||7,636.00|380,390,522.69
合计|381,232,848.01|15,479,673.91|4,564,842.36||28,109.60|392,119,569.96
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
单位1|保理款|200,668,051.30|5 年以内|37.34|200,668,051.30
单位2|其他|103,459,013.14|2-3 年|19.25|103,459,013.14
单位3|其他|80,000,000.00|5 年以上|14.89|50,000,000.00
单位4|其他|14,950,559.88|1 年以内|2.78|14,950,559.88
单位5|保证金、押金|7,671,830.43|3 年以内|1.43|383,591.52
合计|/|406,749,454.75|/|75.69|369,461,215.84
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|3,121,695.25|-|3,121,695.25|2,648,091.96|-|2,648,091.96
库存商品|2,053,088,180.68|224,192,470.50|1,828,895,710.18|2,592,717,837.15|165,704,625.39|2,427,013,211.76
自制半成品|5,978,784.91|-|5,978,784.91|1,679,334.78|-|1,679,334.78
低值易耗品|2,153,203.13|-|2,153,203.13|1,397,957.81|-|1,397,957.81
合计|2,064,341,863.97|224,192,470.50|1,840,149,393.47|2,598,443,221.70|165,704,625.39|2,432,738,596.31
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
库存商品|165,704,625.39|83,294,665.97|-|24,762,756.44|44,064.42|224,192,470.50
合计|165,704,625.39|83,294,665.97|-|24,762,756.44|44,064.42|224,192,470.50
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
未到期的质保金|15,713,794.47|771,708.46|14,942,086.01|6,929,420.32|261,890.48|6,667,529.84
合计|15,713,794.47|771,708.46|14,942,086.01|6,929,420.32|261,890.48|6,667,529.84
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
未到期的质保金|509,817.98|||
合计|509,817.98|||/
期末合同资产余额较期初增长126.77%,主要系本期未到期的质保金增加所致。
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的长期应收款|157,647,607.34|113,201,128.57
一年内到期的合同资产|8,137,872.71|3,264,525.70
减值准备|-72,662,230.35|-18,741,206.42
合计|93,123,249.70|97,724,447.85
项目|期末余额|期初余额
增值税借方余额重分类|86,707,424.08|213,137,804.39
预交企业所得税|3,727,305.90|3,810,428.82
其他|306,979.33|296,099.37
合计|90,741,709.31|217,244,332.58
期末其他流动资产余额较期初下降58.23%,主要系增值税借方余额重分类减少所致。
项目|期末余额|||期初余额|||折现率区间
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|
分期收款销售商品|117,828,267.30|5,684,655.16|112,143,612.14|212,031,680.76|6,033,944.69|205,997,736.07|
合计|117,828,267.30|5,684,655.16|112,143,612.14|212,031,680.76|6,033,944.69|205,997,736.07|/
期末长期应收款余额较期初下降44.43%,主要系本期应收分期收款销售商品款较上期减少所致。
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额||6,033,944.69||6,033,944.69
2022年1月1日余额在本期||6,033,944.69||6,033,944.69
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提||-349,289.5||-349,289.5
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额||5,684,655.16||5,684,655.16
类别|2021年12月31日|本期变动金额|||2022年12月31日
||计提|收回或转回|转销或核销|
应收其他政府部门及事业单位客户|1,722,580.62|3,962,074.54|-|-|5,684,655.16
应收一般企业客户|4,311,364.07|-4,311,364.07|-|-|-
合计|6,033,944.69|-349,289.53|-|-|5,684,655.16
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
安徽皖新卓越文创投资有限公司|7,939,253.38|-|-|135,288.54||||||8,074,541.92|
安徽皖新卓越文创科教产业基金一期合伙企业(有限合伙)|110,543,738.15|-|-|883,609.63||||||111,427,347.78|
小计|118,482,991.53|-|-|1,018,898.17||||||119,501,889.70|
二、联营企业|||||||||||
新世界出版社有限责任公司|74,352,522.38|-|-|-9,666,083.23|-|-|-|-|-|64,686,439.15|-
杭州蓝狮子文化创意股份有限公司|248,491,376.12|-|-|-25,768,120.57|-|-|-|22,891,782.35|-|199,831,473.20|22,891,782.35
上海新吾互联网金融信息服务有限公司|41,831,354.46|-|-|-390,361.97|-|-|-|-|-|41,440,992.49|-
法国凤凰书店|5,000,000.00|-|-|-234,707.10|-|-|-|-|-|4,765,292.90|-
新华互联电子商务有限责任公司|4,779,055.04|-|-|-760,142.25|-|-|-|-|-|4,018,912.79|-
杭州巴九灵文化创意有限公司|52,205,151.65|-|-|4,271,914.81|-|-|-|-|-|56,477,066.46|-
内蒙古新华发行集团股份有限公司|158,153,093.07|-|-|14,060,600.52|-|-|1,206,393.50|-|-|171,007,300.09|-
同进数据科技(上海)有限公司|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|29,403,698.51
巨幕传奇文化传播(天津)合伙企业(有限合伙)|77,427,550.12|-|-|-|-|-|-|20,000,000.00|-|57,427,550.12|144,000,000.00
深圳高灯计算机科技有限公司|88,670,501.12|-|-|-8,940,567.89|-|-|-|-|-|79,729,933.23|-
北京星辰万有科技有限公司|12,994,960.35|-|-|41,142.86|-|-|-|-|-|13,036,103.21|-
安徽新知数媒信息科技有限公司|8,181,771.64|-|-|-159,269.60|-|-|-|-|-|8,022,502.04|-
南京地平线网络科技有限公司|10,885,075.84|-|-|3,974,449.59|-|-|-|-|-|14,859,525.43|-
杭州富阳赛富皖新一号投资合伙企业(有限合伙)|38,777,764.42|-|41,390,000.00|2,612,235.58|-|-|-|-|-|-|61,067,532.50
浙江诸暨头头是道投资合伙企业(有限合伙)|260,111,868.58|-|2,865,648.12|-3,120,436.66|-|-|-|-|-|254,125,783.80|-
深圳高朋共赢创业投资企业(有限合伙)|64,603,032.69|-|-|-10,947,211.32|-|-|-|-|-|53,655,821.37|-
上海皖新文科股权投资基金合伙企业(有限合伙)|50,807,652.42|-|17,334,166.67|25,262,695.41|-|-|-|-|-|58,736,181.16|-
上海皖新合江投资管理有限公司|3,144,225.82|-|-|-81,123.09|-|-|-|-|-|3,063,102.73|-
杭州富阳赛富皖新投资管理合伙企业(有限合伙)|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
杭州头头是道投资合伙|166,704,101.34|-|5,344,574.78|-9,638,989.41|-|-|-|-|-|151,720,537.15|-
企业(有限合伙)|||||||||||
小计|1,367,121,057.06|-|66,934,389.57|-19,483,974.32|||1,206,393.50|42,891,782.35|-|1,236,604,517.32|257,363,013.36
合计|1,485,604,048.59|-|66,934,389.57|-18,465,076.15|||1,206,393.50|42,891,782.35|-|1,356,106,407.02|257,363,013.36
项目|期末余额|期初余额
非上市权益工具投资|63,210,898.24|121,326,810.44
合计|63,210,898.24|121,326,810.44
项目|本期确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
上海行藏科技(集团)股份公司|-|-|160,336,916.76|-|非交易性股权投资|
北京维旺明科技股份有限公司|-|-|24,999,984.78|-|非交易性股权投资|
上海溢柯园艺有限公司|-|-|15,000,000.00|-|非交易性股权投资|
上海高线文化发展有限公司|-|-|3,000,000.00|-|非交易性股权投资|
合肥络讯数字供应链管理有限公司|-|-|-|-|非交易性股权投资|
期末其他权益工具投资余额较期初下降47.90%,主要系本期非上市权益工具投资公允价值下降所致。
项目|期末余额|期初余额
基金投资|809,874,843.30|305,624,734.72
权益工具投资|123,386,466.33|167,530,916.40
合计|933,261,309.63|473,155,651.12
期末其他非流动金融资产余额较期初增长97.24%,主要系本期基金投资增加所致。
项目|房屋、建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|125,880,974.73|125,880,974.73
2.本期增加金额||
(1)外购||
(2)存货\固定资产\在建工程转入||
(3)企业合并增加||
3.本期减少金额|348,194.68|348,194.68
(1)处置|348,194.68|348,194.68
(2)其他转出||
4.期末余额|125,532,780.05|125,532,780.05
二、累计折旧和累计摊销||
1.期初余额|82,015,173.53|82,015,173.53
2.本期增加金额|3,416,469.45|3,416,469.45
(1)计提或摊销|3,416,469.45|3,416,469.45
3.本期减少金额|231,022.22|231,022.22
(1)处置|231,022.22|231,022.22
(2)其他转出||
4.期末余额|85,200,620.76|85,200,620.76
三、减值准备||
1.期初余额||
1.期末账面价值|40,332,159.29|40,332,159.29
2.期初账面价值|43,865,801.20|43,865,801.20
项目|期末余额|期初余额
固定资产|674,571,060.53|609,884,337.20
固定资产清理|2,011,941.21|4,061,513.30
合计|676,583,001.74|613,945,850.50
项目|房屋及建筑物|机器设备|电子电器设备|运输工具|柜台货架|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|805,123,465.34|59,547,656.06|127,650,143.00|49,662,848.01|39,383,063.60|1,081,367,176.01
2.本期增加金额|106,235,101.81|6,187,956.70|7,149,312.95|4,037,087.55|2,939,225.01|126,548,684.02
(1)购置|22,005,400.56|3,287,854.02|7,149,312.95|4,037,087.55|2,939,225.01|39,418,880.09
(2)在建工程转入|84,229,701.25|2,900,102.68||-|-|87,129,803.93
(3)企业合并增加||||||
3.本期减少金额|9,871,034.42|2,486,095.86|7,379,393.74|3,141,742.04|2,512,580.72|25,390,846.78
(1)处置或报废|9,871,034.42|2,486,095.86|6,728,290.29|3,141,742.04|2,191,020.90|24,418,183.51
(2)合并范围变更|-|-|651,103.45|-|321,559.82|972,663.27
4.期末余额|901,487,532.73|63,249,516.90|127,420,062.21|50,558,193.52|39,809,707.89|1,182,525,013.25
二、累计折旧||||||
1.期初余额|274,997,451.11|35,059,824.64|102,670,071.70|28,524,424.34|30,231,067.02|471,482,838.81
2.本期增加金额|30,155,913.15|4,679,335.42|8,012,779.70|3,429,297.58|3,070,457.27|49,347,783.12
(1)计提|30,155,913.15|4,679,335.42|8,012,779.70|3,429,297.58|3,070,457.27|49,347,783.12
3.本期减少金额|1,636,851.01|499,480.03|5,999,061.29|2,369,827.04|2,371,449.84|12,876,669.21
(1)处置或报废|1,636,851.01|499,480.03|5,383,785.64|2,369,827.04|2,065,968.05|11,955,911.77
(2)合并范围变更|-|-|615,275.65|-|305,481.79|920,757.44
4.期末余额|303,516,513.25|39,239,680.03|104,683,790.11|29,583,894.88|30,930,074.45|507,953,952.72
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
(1)计提||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置或报废||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|597,971,019.48|24,009,836.87|22,736,272.10|20,974,298.64|8,879,633.44|674,571,060.53
2.期初账面价值|530,126,014.23|24,487,831.42|24,980,071.30|21,138,423.67|9,151,996.58|609,884,337.20
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
房屋|284,684,919.13|正在办理
项目|期末余额|期初余额
滁州明光广场路土地|1,016,472.53|1,016,472.53
宿州关东门市部|549,450.02|549,450.02
铜陵老铜矿区域棚户区改造项目房屋征收项目|402,832.00|402,832.00
铜陵中转库|-|1,722,681.22
合肥市长淮书店|-|177,391.12
淮南配送中心仓库|-|152,263.95
其他|43,186.66|40,422.46
合计|2,011,941.21|4,061,513.30
项目|期末余额|期初余额
在建工程|399,228,580.66|433,126,890.41
工程物资|-|-
合计|399,228,580.66|433,126,890.41
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
皖新数字化出版发行产业园项目|164,661,996.69|-|164,661,996.69|216,902,968.84|-|216,902,968.84
皖北物流园项目|101,690,846.27|-|101,690,846.27|101,325,707.71|-|101,325,707.71
淮北综合楼项目|75,005,873.18|-|75,005,873.18|74,696,944.56|-|74,696,944.56
二期自动化项目|15,217,423.78|-|15,217,423.78|-|-|-
其他零星工程项目|42,652,440.74|-|42,652,440.74|40,201,269.30|-|40,201,269.30
合计|399,228,580.66|-|399,228,580.66|433,126,890.41|-|433,126,890.41
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|资金来源
皖新数字化出版发行产业园项目|7亿元|216,902,968.84|2,573,451.32|54,814,423.47|164,661,996.69|32.79|70.00%|自筹
皖北物流园项目|5.3亿元|101,325,707.71|365,138.56|-|101,690,846.27|24.78|40.00%|自筹
淮北综合楼项目|1.7亿元|74,696,944.56|308,928.62|-|75,005,873.18|44.12|30.00%|自筹
二期自动化项目|0.3亿元|7,608,711.90|7,608,711.88|-|15,217,423.78|50.00|50.00%|自筹
合计|14.3亿元|400,534,333.01|10,856,230.38|54,814,423.47|356,576,139.92|/|/|/
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|1,077,722,719.45|1,077,722,719.45
2.本期增加金额|5,745,216.72|5,745,216.72
(1)新增|5,745,216.72|5,745,216.72
3.本期减少金额|34,205,908.56|34,205,908.56
(1)减少|34,205,908.56|34,205,908.56
4.期末余额|1,049,262,027.61|1,049,262,027.61
二、累计折旧||
1.期初余额|130,743,304.12|130,743,304.12
2.本期增加金额|138,382,597.02|138,382,597.02
(1)计提|138,382,597.02|138,382,597.02
3.本期减少金额|11,751,530.50|11,751,530.50
(1)处置|11,751,530.50|11,751,530.50
4.期末余额|257,374,370.64|257,374,370.64
三、减值准备||
四、账面价值||
1.期末账面价值|791,887,656.97|791,887,656.97
2.期初账面价值|946,979,415.33|946,979,415.33
项目|土地使用权|软件及其他|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|359,815,906.55|70,736,495.69|430,552,402.24
2.本期增加金额|2,591,317.36|195,081.82|2,786,399.18
(1)购置|2,591,317.36|195,081.82|2,786,399.18
3.本期减少金额|6,431,743.14|36,025.72|6,467,768.86
(1)处置|6,431,743.14|36,025.72|6,467,768.86
4.期末余额|355,975,480.77|70,895,551.79|426,871,032.56
二、累计摊销|||
1.期初余额|126,280,081.71|55,821,496.96|182,101,578.67
2.本期增加金额|8,852,042.25|4,585,339.59|13,437,381.84
(1)计提|8,852,042.25|4,585,339.59|13,437,381.84
3.本期减少金额|1,400,745.11|35,017.15|1,435,762.26
(1)处置|1,400,745.11|35,017.15|1,435,762.26
4.期末余额|133,731,378.85|60,371,819.40|194,103,198.25
三、减值准备|||
四、账面价值|||
1.期末账面价值|222,244,101.92|10,523,732.39|232,767,834.31
2.期初账面价值|233,535,824.84|14,914,998.73|248,450,823.57
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例4.05%
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
||企业合并形成的|处置|
音像出版|2,610,000.00|||2,610,000.00
大众书局文化公司|34,135,493.73|||34,135,493.73
合计|36,745,493.73|||36,745,493.73
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
||计提|处置|
大众书局文化公司|12,867,678.51|||12,867,678.51
合计|12,867,678.51|||12,867,678.51
大众书局文化公司资产组的可收回金额:按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。根据管理层批准的上述资产组五年期的财务预算为基础预计未来现金流量,五年以后的永续现金流量按照详细预测期最后一年的水平确定。计算现值的折现率为14.79%,为反映相关资产组特定风险的税前折现率。对资产组进行现金流量预测时采用的其他关键假设包括预计营业收入、营业成本、增长率以及相关费用等,上述假设基于公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期。
根据商誉减值测试过程,大众书局文化公司的商誉截至2022年12月31 日需计提减值准备12,867,678.51元。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|期末余额
经营租赁租入房产装修费等|117,171,304.08|22,636,065.18|27,544,604.69|112,262,764.57
合计|117,171,304.08|22,636,065.18|27,544,604.69|112,262,764.57
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|35,248,115.87|8,784,821.49|26,464,869.99|6,238,970.37
信用减值准备|4,890,102.91|1,042,887.01|4,216,441.50|983,348.90
其他|3,330,789.30|799,613.65|320,654.75|72,174.82
合计|43,469,008.08|10,627,322.15|31,001,966.24|7,294,494.09
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
公允价值变动|||122,958.90|30,739.73
合计|||122,958.90|30,739.73
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|12,002,558.15|12,922,006.73
可抵扣亏损|25,915,370.00|29,379,462.80
合计|37,917,928.15|42,301,469.53
年份|期末金额|期初金额|备注
2022年度|-|10,607,194.23|
2023年度|6,023,362.19|7,953,959.57|
2024年度|5,204,932.75|5,653,343.60|
2025年度|3,250,439.88|3,250,439.88|
2026年度|1,914,525.52|1,914,525.52|
2027年度|9,522,109.66|-|
合计|25,915,370.00|29,379,462.80|/
期末递延所得税资产余额较期初增长45.69%,主要系本期计提的存货跌价准备增加所致。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同资产|24,133,520.51|2,519,864.89|21,613,655.62|30,880,715.06|1,427,780.75|29,452,934.31
其他|253,458.50||253,458.50|2,864,000.00||2,864,000.00
合计|24,386,979.01|2,519,864.89|21,867,114.12|33,744,715.06|1,427,780.75|32,316,934.31
期末其他非流动资产余额较期初下降32.34%,主要系本期一年内到期的其他非流动资产增加及预付设备工程款减少所致。
项目|期末余额|期初余额
保证借款|-|1,900,000.00
信用借款|252,727,637.87|206,023,080.00
合计|252,727,637.87|207,923,080.00
项目|期末余额|期初余额
应付货款|2,811,847,358.16|2,676,914,158.21
应付工程款|55,258,605.98|48,153,830.49
合计|2,867,105,964.14|2,725,067,988.70
项目|期末余额|期初余额
预收租赁款|17,590,681.73|18,326,322.43
合计|17,590,681.73|18,326,322.43
项目|期末余额|期初余额
预收商品款|1,049,779,843.22|918,128,967.90
合计|1,049,779,843.22|918,128,967.90
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|459,804,431.38|951,020,687.01|861,829,898.16|548,995,220.23
二、离职后福利-设定提存计划|27,026,660.76|91,097,842.76|64,276,251.77|53,848,251.75
三、辞退福利|24,851.00|213,709.00|238,560.00|-
合计|486,855,943.14|1,042,332,238.77|926,344,709.93|602,843,471.98
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|445,897,004.23|825,408,042.90|737,181,472.56|534,123,574.57
二、职工福利费|-|41,267,833.16|41,267,833.16|-
三、社会保险费|886,892.07|28,788,704.59|29,069,221.38|606,375.28
其中:医疗保险费|873,530.86|27,199,883.47|27,479,597.32|593,817.01
工伤保险费|5,281.81|1,396,787.71|1,396,775.92|5,293.60
生育保险费|8,079.40|192,033.41|192,848.14|7,264.67
四、住房公积金|619,778.88|41,536,229.99|41,703,240.92|452,767.95
五、工会经费和职工教育经费|12,400,756.20|14,019,876.37|12,608,130.14|13,812,502.43
合计|459,804,431.38|951,020,687.01|861,829,898.16|548,995,220.23
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|24,653.91|62,530,426.21|62,529,801.39|25,278.73
2、失业保险费|923,630.09|1,446,777.78|1,443,746.76|926,661.11
3、企业年金缴费|26,078,376.76|27,120,638.77|302,703.62|52,896,311.91
合计|27,026,660.76|91,097,842.76|64,276,251.77|53,848,251.75
项目|期末余额|期初余额
企业所得税|8,097,886.14|7,244,237.50
增值税|1,708,046.61|1,382,410.47
房产税|4,063,267.94|4,243,447.59
土地使用税|2,422,911.88|2,533,060.28
个人所得税|2,142,773.05|2,144,656.60
水利基金|788,418.84|872,461.86
印花税|2,088,731.54|1,966,751.98
城市维护建设税|259,272.72|235,825.89
教育费附加|230,293.12|212,706.12
其他|438,032.73|431,949.68
合计|22,239,634.57|21,267,507.97
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|140,247,218.01|148,301,108.35
合计|140,247,218.01|148,301,108.35
项目|期末余额|期初余额
保证金|47,854,977.74|37,799,185.15
往来款|40,025,959.27|60,282,667.04
其他|52,366,281.00|50,219,256.16
合计|140,247,218.01|148,301,108.35
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|75,084,791.67|10,096,097.22
1年内到期的租赁负债|118,335,830.63|111,114,754.00
合计|193,420,622.30|121,210,851.22
期末一年内到期的非流动负债余额较期初增长59.57%主要系子公司安徽供应链长期借款即将在1年内到期所致。
项目|期末余额|期初余额
待转销项税额|118,694,571.68|99,846,171.23
合计|118,694,571.68|99,846,171.23
项目|期末余额|期初余额
信用借款||75,000,000.00
合计||75,000,000.00
长期借款分类的说明:长期借款系子公司安徽供应链于本期向中国浦东发展银行合肥分行获取的人民币借款,75,000.000.00 元为借款本金,借款开始日为2020年6月16日,借款到期日为2023年6月16日。
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|990,564,353.98|1,158,224,083.81
未确认融资费用|-148,004,972.25|-191,653,176.19
一年内到期的租赁负债|-118,335,830.63|-111,114,754.00
合计|724,223,551.10|855,456,153.62
项目|期末余额|期初余额
长期应付款||
专项应付款|28,383,367.67|28,383,367.67
合计|28,383,367.67|28,383,367.67
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
房屋拆迁补偿款|28,383,367.67|-|-|28,383,367.67|政府拆迁补偿
合计|28,383,367.67|-|-|28,383,367.67|/
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|155,681,864.88|6,080,985.75|16,545,857.95|145,216,992.68|政府拨款
合计|155,681,864.88|6,080,985.75|16,545,857.95|145,216,992.68|/