TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
时沈祥6 6 0 0 0 否3骆莲琴6 6 0 0 0 否3王吴良6 6 0 0 0 否3吴伟江6 6 0 0 0 否3马惠4 1 3 0 0 否2石章强4 0 4 0 0 否2鲍宗客4 1 3 0 0 否2黄廉熙2 0 2 0 0 否1孔冬2 0 2 0 0 否1黄少明2 0 2 0 0 否1连续两次未亲自出席董事会的说明
董事对公司有关建议是否被采纳是否
报告期内,公司董事严格按照《公司章程》《深圳证券交易所上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及《独立董事工作细则》等的规定,本着对公司、投资者负责的态度,积极出席相关会议,深入公司现场调查,了解经营状况和内部控制的建设及董事会决议执行情况,为公司经营和发展提出合理化的意见和建议。
董事会审计黄少明、黄1 2022年04 2021年度报告及摘无无无委员会廉熙、骆莲
月27日要、2021年度内部控
制自我评价报告、续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2022年度财务审计机构、2021年度内部审计工作报告、2022年第一季度内审部工作总结;
鲍宗客、骆莲琴、马惠
2022年半年度报告及其摘要、2022年半年度内审工作总结、内审部2021年第三季度工作计划、2022年半年度上市公司内控规则落实情况内审报告;
2022年第三季度报告、2022年第三季度内审工作总结、内审部2022年第四季度工作计划;
黄少明、孔冬、骆莲琴
关于2022年度非独立董事薪酬及独立董事津贴方案的议案、关于高级管理人员2022年度薪酬的议案、关于注销离职股权激励对象已获授但尚未行权的股票期权的议案、关于注销
2021年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期未达到行权条件的股票期权的议案
时沈祥、吴伟江、孔冬
关于公司2022年战略规划的报告
黄廉熙、孔冬、骆莲琴
关于提名第五届董事会非独立董事候选人的议案、关于提名第五届董事会独立董事候选人的议案
报告期末母公司在职员工的数量(人)727报告期末主要子公司在职员工的数量(人)65报告期末在职员工的数量合计(人)792当期领取薪酬员工总人数(人)1,153母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0
生产人员217销售人员176技术人员88财务人员22行政人员289合计792
硕士及以上学历4本科235大专218高中/中专及以下335合计792
公司根据卓越绩效体系的要求建立了科学的薪酬绩效考核系统,报告期公司对员工设立了结合其岗位特点的绩效考核目标,根据绩效考核制度由上级对其进行考核。公司以短期、中期和长期的薪酬激励组合模式,吸引人才、保留人才和激励人才,以激励员工共同实现价值创造、价值共享,达成公司业绩目标,从而推动公司战略发展。
公司建立了培训管理制度,每年人力资源部组织各部门针对员工的岗位能力需求和胜任程度编制年度培训计划,并在评审通过后组织实施。公司在重视必要的送外培训的同时,注重内部培训,通过内部讲师团队授课交流、轮岗锻炼等,促进员工间相互传帮带和知识分享,提高员工的知识水平和业务素养,为公司持续健康发展提供了人力资源方面的支撑。2023年,公司将持续加强人才梯队建设,将人才发展与组织变革相契合,储备和培养支持未来战略所需的人才。
根据公司于2020年5月18日召开的2019年度股东大会审议通过的《关于〈未来三年股东回报规划(2020-2022年)〉的议案》以及于2022年9月30日审议通过并生效的《公司章程》的规定,公司利润分配政策如下:
股利分配原则:公司实行连续、稳定的利润分配政策,公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。
利润分配形式:公司采取积极的现金或者股票股利分配政策。现金方式优先于股票方式。公司具备现金分红条件的,应当采用现金分红进行利润分配。采用股票股利进行利润分配的,应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。
利润分配时间间隔、最低比例:公司在该年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金所余的税后利润)为正值、且现金流充裕,实施现金分红不会影响公司持续经营的情况下,应进行现金分红。且最近三年公司以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。若公司以现金为对价,采用要约或集中竞价方式回购股份的,视同公司现金分红,纳入现金分红的相关比例计算。但公司经营活动现金流量连续两年为负数时,不得进行高比例现金分红。
公司在制定现金分红具体方案时,董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议,行使上述职权须取得全体独立董事的二分之一以上同意。
c、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。
公司董事会审议年度利润分配方案时,未作出现金分配预案的,应当在定期报告中披露原因,独立董事应当对此发表独立意见。
若公司营收增长快速,并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时,可以在满足上述现金股利分配之余,提出并实施股票股利分配预案。
股东大会对现金分红具体方案进行审议前,公司应当通过接听投资者电话、公司公共邮箱、网络平台、召开投资者见面会等多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,及时答复中小股东关心的问题。公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要确需调整利润分配政策的,调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定,独立董事应当发表明确意见,有关调整利润分配政策的议案需经公司二分之一以上独立董事同意、董事会审议通过后提交公司股东大会批准,并须经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。公司股东存在违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所获分配的现金红利,以偿还其占用的资金。
每10股送红股数(股)0每10股派息数(元)(含税)4.80分配预案的股本基数(股)131,447,829现金分红金额(元)(含税)63,094,957.92以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00现金分红总额(含其他方式)(元)63,094,957.92可分配利润(元)476,411,451.53现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100%
根据立信会计师事务所(特殊普通合伙) 出具的标准无保留意见审计报告,公司(母公司)2022年度实现净利润
113,190,023.04元。根据《公司法》《公司章程》的有关规定,按2022年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积11,319,002.30元,加上2022年年初未分配利润374,540,430.79元,截止2022年12月31日止,母公司可供投资者分配的利润为476,411,451.53元。
参考公司2022年度盈利情况,同时兼顾公司可持续发展及对投资者的合理回报,结合公司当前实际情况,公司2022年度利润分配预案为:拟以2022年12月31日公司总股本131,447,829股为基数,按每10股派现金红利4.80元(含税)分配,共派发股利人民币63,094,957.92元(含税),不送红股,不以资本公积转增股本。
1、2021年1 月28日,公司第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第九次会议审议通过了《〈2021年股票期权激励计划(草案)〉及其摘要的议案》等相关议案,同日,公司独立董事就公司《2021年股票期权激励计划(草案)》发表了独立意见。
2、2021年2 月3 日至2021年2月17日,公司对授予激励对象的姓名和职务在公司网站进行了公示,在公示期内,公司监事会未接到与本激励计划拟激励对象有关的任何异议。2021年2月22日,公司监事会发表了《监事会关于公司2021年股票期权激励计划中激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。
3、2021年2 月26日,公司2021年第一次临时股东大会审议通过了《〈2021年股票期权激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《2021年股票期权激励计划实施考核管理办法的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股票期权激励相关事宜的议案》,并披露了《关于2021年股票期权激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
4、2021年4 月8 日,公司第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十一次会议审议通过了《关于调整公司2021年股票期权激励计划激励对象名单及首次授予权益数量的议案》,公司董事会对2021年股票期权激励计划首次授予股票期权的授予人数和授予数量进行了调整,首次授予股票期权激励对象总人数由91人调整至87人,首次授予股票期权数量由431万份调整为411万份,预留授予股票期权数量由55万份调整为75万份。公司独立董事对此发表了独立意见。
5、2021年4 月8 日,公司第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十一次会议审议通过了《关于2021年股票期权激励计划首次授予的议案》,公司董事会认为公司本次股权激励计划中股票期权规定的授予条件已经成就,同意确定2021年4月8日为本次股票期权的授予日,授予87名激励对象共计411万份股票期权。公司独立董事对此发表了独立意见。监事会对授予日激励对象名单进行了核实并发表了核实意见,认为本次激励计划规定的股票期权授予条件已经成就,同意以2021年4月8日为首次授予日,向符合授予条件的87名激励对象授予411万份股票期权。
6、2021年7 月7 日,公司第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第十三次会议审议通过了《关于调整公司2021年股权激励计划股票期权行权价格的议案》,独立董事对此发表了独立意见。董事会对2021年股权激励计划中股票期权的行权价格进行了调整,行权价格由每股14.83元调整为每股14.70元。
7、2021年12月27日,公司四届董事会第十九次会议和四届监事会第十六次会议审议通过了《关于2021年股票期权激励计划预留授予的议案》,公司董事会认为公司本次股权激励计划中股票期权规定的授予条件已经成就,同意确定2021年12月27日为本次股票期权的授予日,授予19名激励对象共计73万份股票期权。公司独立董事对此发表了独立意见。监事会对授予日激励对象名单进行了核实并发表了核实意见,认为本次激励计划规定的股票期权授予条件已经成就,同意以2021年12月27日为预留授予日,向符合授予条件的19名激励对象授予73万份股票期权。
8、2022年4 月27日,公司第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会第十七次会议审议通过了《关于注销离职股权激励对象已获授但尚未行权的股票期权的议案》,因13名激励对象已经离职,公司对其持有的已获授但未行权的股票期权合计45万份予以注销。公司独立董事对此发表了独立意见。
9、2022年4 月27日,公司第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会第十七次会议审议通过了《关于注销2021年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期未达到行权条件的股票期权的议案》,因公司未达成首期授予部分第一个行权期的业绩考核目标,公司将对股权激励计划首次授予部分第一个行权期股票期权合计110.7万份予以注销。公司独立董事对此发表了独立意见。
韩耘总经理200,000 140,000 13.75
副总经理、董事、董事会秘书
120,000 84,000 13.75
骆旭平副总经理120,000 84,000 13.75郁海风财务总监90,000 63,000 13.75
合计-- 520,000 0 0 0 -- 371,000 -- 0 0 0 -- 0备注(如有)无
公司建立了较为完善的激励约束机制和绩效考核体系,高级管理人员的收入与其工作绩效直接相关,实行年度考核。公司董事会下设薪酬与考核委员会,负责审查公司董事及高级管理人员的履行职责情况,并对其进行年度绩效评价,根据各自目标的完成情况和评价结果,向公司董事会提出考评和激励建议,以此形成个人薪酬与公司业绩相联系的考评和激励制度。
报告期内,公司根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》等相关规定,进一步加强内部控制建设,将内部控制有效性作为经营的有效保障和支撑,从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通以及内部监督五个方面不断推进内部控制建设,并由内部审计部门对公司的内部控制管理进行监督与评价。公司通过内部控制体系的运行、分析与评价,有效防范了经营管理中的风险,促进了内部控制目标的实现。
内部控制评价报告全文披露日期2023年04月29日内部控制评价报告全文披露索引
《2022年度内部控制自我评价报告》全文登载于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
定性标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评公司确定的非财务报告内部控制缺陷
价的定性标准如下:
(4)审计委员会和内审部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
(3)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;
评价的定性标准如下:
认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。如果缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷;
如果缺陷发生的可能性较高,会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷;
如果缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
重大缺陷:该缺陷造成财产损失大于或等于合并财务报表资产总额或当期全年合并营业收入的1%,以二者孰低为标准确定;
重要缺陷:该缺陷造成财产损失大于或等于合并财务报表资产总额或当期全年合并营业收入的0.5%,但小于1%,以二者孰低为标准确定;
一般缺陷:该缺陷造成财产损失小于合并财务报表资产总额或全年合并营业收入的0.5%,以二者孰低为标准确定。
我们认为,友邦吊顶于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告□是否
经公司自查,公司不存在影响公司治理水平的重大违规事项,公司已经按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等相关法律法规建立健全了较为完整、合理的法人治理结构及内部控制体系,但随着公司业务规模的不断发展,外部宏观经济及市场环境的变化,公司需要进一步完善内部控制体系,持续加强自身建设,切实提升公司规范运作水平及公司治理有效性,科学决策,稳健经营,规范发展,持续提升上市公司治理质量。
公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染防治法》等方面的法律法规,报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位,公司的生产及运营严格遵守国家有关法律法规,公司将持续加强环保监督管理,确保企业发展符合环境保护政策法规。
报告期内,公司根据自身实际情况,以贯彻落实科学发展观为指导,以促进社会和谐为己任,致力于履行企业社会责任,不仅认真履行对股东、员工等方面应尽的责任和义务,更努力为社会公益事业做出力所能及的贡献,促进公司与社会、自然的协调、和谐发展。公司主动接受社会各界的监督,不断完善公司治理体系,提升社会责任管理体系的建设,继续支持社会公益,扶助弱势群体,促进公司和周边社区的和谐发展,为和谐社会作出应有的贡献,以实际行动践行社会责任。
(1)股东权益的保护
报告期内,公司严格按照相关法律法规以及公司章程的规定,不断健全内部控制体系,完善三会运作程序,优化公司治理结构,进一步提高公司规范运作水平。公司股东大会、董事会、监事会各司其职、规范运作,各次会议的召集、召开和决议程序符合《公司法》《公司章程》等相关规定,不存在越权审批或先实施后审议的情形。公司重视投资者关系工作,公平对待所有股东,确保所有股东享有平等的权利,报告期内未发生内幕交易及其他损害中小股东利益的情况。同时,公司通过网上业绩说明会、投资者电话、实地调研、电子邮箱和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流,用创新开放的心态,为投资者获取公司信息创造便捷途径。公司以生产经营为根本,以不断提升的业绩,持续、稳定的回报股东,保护股东权益,实现与利益相关者的和谐共赢关系,积极执行与利润分配的相关政策、公司章程、制度和规划。
(2)员工权益的保护
公司始终坚持以人为本的人才理念,认真贯彻落实相关法律法规,维护员工合法权益。公司把人才战略作为企业发展的重点,严格遵守《劳动合同法》《妇女权益保护法》等相关法律法规,尊重和维护员工的个人权益;重视人才培养,通过加强内部职业素质、外部学习、培训等方面,提升员工素质,实现员工与企业的共同成长;公司以安全生产为基础,关注员工身体健康,积极帮扶困难员工,尽力解决员工生活困难等等,充分展现公司以人为本的管理理念;联动党总支部、团委、工会定期举办丰富多彩的文体活动、丰富员工业余文化生活,并建立了多重沟通渠道,倾听员工心声,为员工创造和谐的工作及生活氛围;通过发放高温补贴、组织年度员工健康检查、举办月度生日会等活动,体现公司对员工的关心和人性化管理;公司以良好的行业发展前景,多元的人才激励开发机制,广阔的职业发展空间和优良的员工成长环境使公司成为人才集聚的高地,在实现企业发展战略目标和愿景的同时,为实现每一位员工的人生价值与梦想而努力。
公司不断完善采购流程与机制,建立公平、公正的评估体系,为供应商创造良好的竞争环境。保持与供应商健康、稳定的原材料采购;积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系,注重与各相关方的沟通与协调,共同构筑信任与合作的平台,切实履行公司对供应商、对客户、对消费者的社会责任;公司诚信经营,严格市场管理,把控商品质量,努力为客户提供合格的产品和优质的服务;公司与供应商和客户合同履约良好,各方的权益都得到了应有的保护。
(4)公共关系和社会公益事业
公司注重社会价值的创造,关注社会发展,践行社会责任,自觉把履行社会责任的重点放在积极参加社会公益活动上,积极投身社会公益慈善事业,努力创造和谐公共关系。公司定期开展义务献血、送安全送清凉送健康、“爱不闲置、衣暖人心”衣物捐赠等志愿服务,做好先锋表率,2022年,公司累积出动党员志愿者270余人次,带动员工400余人。报告期内,公司向海盐县慈善总会捐款10万元,向屏山县中都镇捐款5,000元。
(5)环境保护
公司始终以保护自然,保护生态为己任,努力建设资源节约型、环境友好型企业,利用公司优势,发展循环经济,提升资源的有效利用,加强生态文明建设,推动自身和行业的绿色发展。公司积极倡导绿色办公,总部员工与驻外员工之间通过视频电话会议进行交流,提高沟通效率,减少不必要的差旅资源的浪费。通过宣传、贯彻公司环境保护政策,倡导绿色办公、绿色出行理念,提高员工的环境意识。
股改承诺不适用不适用不适用收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
不适用不适用不适用
资产重组时所作承诺不适用不适用不适用
实际控制人时沈祥、骆莲琴
关于避免同业竞争的承诺:1、本人愿意促使本人直接或间接控制的企业将来不直接或通过其他任何方式间接从事构成与股份公司业务有同业竞争的经营活动。2、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权;或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。3、未来如有在股份公司经营范围内相关业务的商业机会,本人将介绍给股份公司;对股份公司已进行建设或拟投资兴建的项目,本人将在投资方向与项目选择上避免与股份公司相同或相似;4、如未来本人所控制的企业拟进行与股份公司相同或相似的经营业务,本人将行使否决权,避免与股份公司相同或相似,不与股份公司发生同业竞争,以维护股份公司的利益。5、本人在作为股份公司股东期间及时沈祥担任股份公司董事长、骆莲琴担任股份公司董事期间及辞去在股份公司各自职务后六个月内,本承诺为有效之承诺。6、本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。
2011年03月10日
截至公告之日,承诺人遵守了上述承诺
时沈祥、骆莲琴
代为承担连带责任的承诺:如果因友邦电器派生分立及友邦有限吸收合并海盐汉坊而导致本公司被相关权利人要求承担派生分立、吸收合并过程中的或有负债,则时沈祥、骆莲琴无偿代本公
司支付相关费用(包括但不限于债务金额、诉讼费用、律师费用等),本公司无需支付任何费用。
承担补缴社会保险及住房公积金的承诺:如有关社保主管部门及住房公积金主管部门要求本公司补缴首次公开发行前应缴的社会保险费用或住房公积金费用,则时沈祥、骆莲琴代本公司补缴。
时沈祥、骆莲琴、王吴良、吴伟江、林圣全
在任职期间,每年转让的股份数量不超过其直接或间接持有的股份公司股份总数的百分之二十五。离职后半年内不转让其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份;在离职六个月后的十二个月内,通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其直接或间接持有股票总数的比例不超过50%。
2014年01月28日
代为承担披露同行相关信息及专利许可协议相应责任的承诺:如本公司因披露同行信息、引用同行数据、披露公司与同行签订的专利许可协议的相关内容而导致本公司与同行产生纠纷或或有负债,并被司法、仲裁等有权部门要求承担相应责任的,时沈祥、骆莲琴将无偿代本公司支付相关费用,本公司无需为此支付任何费用。
2012年05月15日
本公司、时沈祥、骆莲琴、王吴良、时间、吴伟江、韩耘、骆旭平、林圣全
回购或购回本次发行股份的承诺:本招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将依法回购首次公开发行的全部新股,且时沈祥、骆莲琴、友邦电器将购回其在本次发行中发售的股份。回购(或购回)股票的价格为本次发行股票的价格(如公司期间发生送红股、公积金转增股本、派息等情况,则回购或购回价格随之进行除权、除息调整)加算同期银行存款利息。本公司及公司股东将在相关事实被中国证监会或其他有权部门认定后30日内启动回购或购回股份的措施。
本公司及本公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员
赔偿投资者损失的承诺:本招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。
时沈祥、骆莲琴、王吴良、时间、吴伟江、韩耘、骆旭平、林圣全
减持股份前进行公告的承诺:在其持有本公司股票锁定期满后减持本公司股票的,将在减持前3 个交易日予以公告。
关于同业竞争、关联交易、资金
实际控制人时沈祥、骆莲琴作出《关于减少和规范关联交易的承诺函》,承诺:"本人承诺减少和规范与股份公司发生的关联交
截至公告之日,承诺人遵守了上
占用方面的承诺易。如本人及本人控制的其他企业今后与股份公司不可避免地出
现关联交易时,将依照市场规则,本着一般商业原则,通过签订书面协议,并严格按照《公司法》《公司章程》、股份公司《关联交易公允决策制度》等制度规定的程序和方式履行关联交易审批程序,公平合理交易。涉及到本人的关联交易,本人将在相关董事会和股东大会中回避表决,不利用本人在股份公司中的地位,为本人在与股份公司关联交易中谋取不正当利益。"
述承诺
股权激励承诺不适用不适用不适用其他对公司中小股东所
其他承诺不适用不适用不适用承诺是否按时履行是
境内会计师事务所报酬(万元)52境内会计师事务所审计服务的连续年限15境内会计师事务所注册会计师姓名黄晔、黄骅
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限黄晔:1年;黄骅:1年境外会计师事务所名称(如有)无
公司聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2022年度内部控制审计机构,2022年度内控审计费用为13万元。
截至2022年7月8
日,累计十二个月未达到重大诉讼披露标准的累计诉讼事项汇总
9,768.28 否
部分尚未开庭、部分尚在审判阶段、部分已结案
主要系合同纠纷,对公司无重大影响
报告期内涉案应收款项共收回
5,031.87万元
披露于《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cnin fo.com.cn)上的《关于累计诉讼、仲裁情况的公告》(2022-042)
其他未达到重大诉讼披露标准的诉讼事项汇总
2,452.53 否
474.39万元
(A3)
浙江友邦智能厨电有限公司
500.58
无有一年否是
报告期内审批对子公司担保额度合计
(C1)
公司担保总额(即前三大项的合计)报告期内审批担保额度合计
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0上述三项担保金额合计(D+E+F)0对未到期担保合同,报告期内已发生担保责任或
有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)无采用复合方式担保的具体情况说明:无
其他类自有资金0 0 1,500 1,200合计0 0 1,500 1,200单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
该项投资系以1,500.00万元通过量利恒锦5号私募证券投资基金(以下简称“恒锦5号”)定向投资于恒大集团所发行的债券。恒大集团出现资金流动风险后,恒锦5号的管理人宣布“恒锦5号出现《基金合同》中约定的‘拒绝或申购、暂停赎回的情形及处理’的情况,因持有标的长时间停牌、底层资产无法变现,导致恒锦5号暂时无法支付赎回款项的情形,我司自即日起暂停接受基金份额持有人的赎回申请”。基于前述情况,公司对恒锦5号的2022年12月底公允价值认定300万元。
69,937,218 53.21% -1,143.00 -1,143.00 69,936,075 53.20%
61,510,611 46.80% 1,143.00 1,143.00 61,511,754 46.80%
131,447,829
131,447,829.00
姚慧青9,281 0 9,281 0 高管锁定股
满足高管离任股份解锁条件后予以解除限售
秦四红24,412 8,138 0 32,550 高管锁定股
合计33,693 8,138 9,281 32,550 -- --
8,018
7,690
时沈祥境内自然人35.83% 47,096,691 0 35,322,518 11,774,173
骆莲琴境内自然人30.88% 40,585,502 0 30,439,126 10,146,376 质押18,000,000王吴良境内自然人1.87% 2,461,973 0 1,846,479 615,494
时间境内自然人1.61% 2,120,063 0 0.00 2,120,063刘峰境内自然人1.42% 1,862,761 330,700 0.00 1,862,761吴伟江境内自然人1.34% 1,762,839 0 1,322,129 440,710赵庆芬境内自然人1.04% 1,360,883 124,200 0.00 1,360,883韩耘境内自然人0.48% 624,942 0 468,631 156,311骆旭平境内自然人0.47% 622,856 0 467,142 155,714崔芳震境内自然人0.45% 595,142 178,390 0.00 595,142战略投资者或一般法人
因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)
时沈祥、骆莲琴为配偶关系,为公司的控股股东、实际控制人,骆旭平系骆莲琴的弟弟,时间系时沈祥、骆莲琴的儿子。除以上情况外,公司未知前十名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
时沈祥11,774,173 人民币普通股11,774,173骆莲琴10,146,376 人民币普通股10,146,376时间2,120,063 人民币普通股2,120,063刘峰1,862,761 人民币普通股1,862,761赵庆芬1,360,883 人民币普通股1,360,883王吴良615,494 人民币普通股615,494崔芳震595,142 人民币普通股595,142刘勇518,733 人民币普通股518,733吴伟江440,710 人民币普通股440,710 UBS AG 408,930 人民币普通股408,930前10名无限售流通股股
时沈祥、骆莲琴为配偶关系,为公司的控股股东、实际控制人,时间系时沈祥、骆莲琴的儿子。除以上情况外,公司未知前十名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
刘峰通过信用证券账户持有公司股票1,618,161股,赵庆芬通过信用证券账户持有公司股票1,076,007股,崔芳震通过信用证券账户持有公司股票595,142股,刘勇通过信用证券账户持有公司股票518,733股。
时沈祥中国是骆莲琴中国是
主要职业及职务时沈祥先生现任公司董事长、骆莲琴女士现任公司董事。报告期内控股和参股的其他境内外上
时沈祥本人中国是骆莲琴本人中国是时间一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国是骆旭平一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国否主要职业及职务
时沈祥先生现任公司董事长;骆莲琴女士现任公司董事;时间先生现任公司产品中心高级总监;骆旭平先生现任公司副总经理。
审计机构名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告文号信会师报字[2023]第ZA12417号注册会计师姓名黄晔、黄骅
我们审计了浙江友邦集成吊顶股份有限公司(以下简称友邦吊顶)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母
公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了友邦吊顶2022年12月31
分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于友邦吊顶,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
事项描述:
2022年度,友邦吊顶销售产品(主要为集成吊顶)确认的主营业务收入为9.26亿元。友邦吊顶在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。根据与客户合同约定,通常以产品离开友邦吊顶公司仓库或送达客户指定地点经客户签字验收后作为收入的确认时点。
由于收入是友邦吊顶的关键业绩指标,从而存在管理层为了达到特定目的或期望而操纵收入确认时点的固有风险,因此我们将收入确认识别为关键审计事项。
审计应对:
1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;
2、选取各销售渠道(经销商渠道、工程渠道及终端渠道,下同)中的主要客户作为样本检查合同,识别客户取得相关商品或服务控制权的合同条款与条件,评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;
3、结合产品类型以及销售渠道对收入以及毛利情况执行分析,判断本期收入、毛利率是否出现异常波动的情况;
关于收入确认会计政策详见附注五、(25);关于收入分类及本年发生额披露详见附注七、(33)。
4、获取友邦吊顶产品定价目录,与上年同期进行比较,以分析本年产品销售定价有无异常。并比对不同销售渠道中各客户采购同一产品的定价是否一致;
5、检查友邦吊顶本期及期后退换货记录,以确认销售退回是否确认在正确的会计期间;
6、对本期不同销售渠道中的客户选取样本进行细节测试,包括合同、订单、发货单、运输单据、经签字的验收单、回款单据、定期对账记录等;
7、对抽样客户执行函证程序以确认本期销售收入及期末应收款余额等信息;
8、抽取友邦吊顶资产负债表日前后的大额订单,与发货单、运输单据、经签字的验收单、销售清单以及记账凭证等进行详细的相互比对,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。
友邦吊顶管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括友邦吊顶2022年年度报告中涵盖的信息,
在编制财务报表时,管理层负责评估友邦吊顶的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用
治理层负责监督友邦吊顶的财务报告过程。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对友邦吊顶持续
经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致友邦吊顶不能持续经营。
(六)就友邦吊顶中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。
编制单位:浙江友邦集成吊顶股份有限公司
货币资金325,553,227.44 191,305,251.62结算备付金
交易性金融资产3,000,000.00 3,000,000.00衍生金融资产2,734,805.00 1,974,000.00应收票据6,943,816.65 35,428,755.81应收账款182,069,977.50 236,142,638.30应收款项融资
预付款项18,512,191.47 23,783,716.35应收保费
其他应收款7,339,928.62 14,313,089.67其中:应收利息
存货105,209,290.08 141,936,459.12合同资产
其他流动资产47,301.40 1,687,473.84流动资产合计651,410,538.16 649,571,384.71非流动资产:
长期股权投资36,868,438.42 72,665,730.91其他权益工具投资19,640,000.00 19,640,000.00其他非流动金融资产
投资性房地产1,334,538.64 1,397,095.12固定资产697,162,409.01 751,266,536.76在建工程
无形资产92,350,910.23 102,095,772.42开发支出
长期待摊费用789,729.38递延所得税资产71,317,232.64 72,208,677.41其他非流动资产78,138,456.98 73,346,426.67非流动资产合计996,811,985.92 1,093,409,968.67资产总计1,648,222,524.08 1,742,981,353.38流动负债:
短期借款21,756,525.48 272,922,531.04向中央银行借款
应付票据286,655,599.03 234,696,400.60应付账款197,471,722.33 192,924,210.38预收款项
合同负债22,653,905.64 22,591,416.12卖出回购金融资产款
应付职工薪酬8,911,946.29 7,780,129.60应交税费4,232,415.05 7,698,770.55其他应付款38,995,366.82 32,166,583.67其中:应付利息
其他流动负债3,364,775.39 2,834,514.53流动负债合计584,042,256.03 773,614,556.49非流动负债:
递延收益467,246.40 616,805.64递延所得税负债410,220.75 296,100.00其他非流动负债157,248.84 157,272.17非流动负债合计1,034,715.99 1,070,177.81负债合计585,076,972.02 774,684,734.30所有者权益:
股本131,447,829.00 131,447,829.00其他权益工具
资本公积410,149,610.29 409,302,010.29减:库存股
盈余公积118,574,488.26 107,255,485.96一般风险准备
未分配利润414,093,442.96 327,750,526.79归属于母公司所有者权益合计1,074,265,370.51 975,755,852.04少数股东权益-11,119,818.45 -7,459,232.96所有者权益合计1,063,145,552.06 968,296,619.08负债和所有者权益总计1,648,222,524.08 1,742,981,353.38法定代表人:时沈祥主管会计工作负责人:郁海风会计机构负责人:吴浩亮
货币资金322,646,132.79 188,547,224.89交易性金融资产3,000,000.00 3,000,000.00衍生金融资产2,734,805.00 1,974,000.00应收票据6,943,816.65 35,408,755.81应收账款176,921,378.67 229,938,690.56应收款项融资
预付款项16,379,976.12 17,012,528.86其他应收款71,917,608.92 70,273,417.41其中:应收利息
存货86,387,368.04 114,112,245.79合同资产
其他流动资产16,592.48 1,564,870.07流动资产合计686,947,678.67 661,831,733.39非流动资产:
长期股权投资78,079,838.42 113,877,130.91其他权益工具投资
投资性房地产1,334,538.64 1,397,095.12固定资产685,598,725.79 736,465,426.66在建工程
无形资产86,409,567.74 95,364,623.10开发支出
递延所得税资产71,317,232.64 70,675,388.96其他非流动资产98,232,917.26 92,791,426.95非流动资产合计1,020,972,820.49 1,110,571,091.70资产总计1,707,920,499.16 1,772,402,825.09流动负债:
短期借款10,120,107.91 234,307,261.45交易性金融负债
应付票据293,286,211.04 249,278,441.02应付账款191,472,507.86 195,952,483.21预收款项
合同负债21,361,708.48 20,788,736.85应付职工薪酬8,392,207.41 6,635,156.28应交税费2,757,556.88 6,415,773.69其他应付款39,466,644.94 32,453,046.14其中:应付利息
其他流动负债3,191,979.43 2,702,535.79流动负债合计570,048,923.95 748,533,434.43非流动负债:
递延收益467,246.40 616,805.64递延所得税负债410,220.75 296,100.00其他非流动负债
非流动负债合计877,467.15 912,905.64负债合计570,926,391.10 749,446,340.07所有者权益:
资本公积410,560,339.27 409,712,739.27减:库存股
盈余公积118,574,488.26 107,255,485.96未分配利润476,411,451.53 374,540,430.79所有者权益合计1,136,994,108.06 1,022,956,485.02负债和所有者权益总计1,707,920,499.16 1,772,402,825.09
一、营业总收入951,299,329.15 976,530,286.21其中:营业收入951,299,329.15 976,530,286.21利息收入
二、营业总成本906,466,801.73 950,042,285.47其中:营业成本692,122,731.07 718,478,722.66
税金及附加10,776,422.43 9,111,979.47销售费用93,221,264.23 103,159,642.57管理费用73,011,306.36 75,313,545.25研发费用35,048,695.42 39,026,046.06财务费用2,286,382.22 4,952,349.46其中:利息费用7,109,171.52 10,157,167.44
利息收入6,752,127.75 4,855,876.78
加:其他收益6,128,972.45 963,292.64投资收益(损失以“-”号填
7,891,558.92 7,937,274.35
1,637,693.73 6,784,273.44
760,805.00 -310,852,800.00
-6,052,041.25 -127,137,919.78
-3,231,706.99 -9,560,403.35
55,891,605.06 10,255,219.91
106,221,720.61 -401,907,335.49
加:营业外收入2,294,617.13 173,144.29减:营业外支出668,860.43 202,341.41
107,847,477.31 -401,936,532.61
减:所得税费用13,846,144.33 -62,787,221.62
94,001,332.98 -339,149,310.99
1.归属于母公司股东的净利润97,661,918.47 -333,031,490.17
2.少数股东损益-3,660,585.49 -6,117,820.82
七、综合收益总额94,001,332.98 -339,149,310.99归属于母公司所有者的综合收益总
97,661,918.47 -333,031,490.17
归属于少数股东的综合收益总额-3,660,585.49 -6,117,820.82
(一)基本每股收益0.74 -2.53
(二)稀释每股收益0.74 -2.53法定代表人:时沈祥主管会计工作负责人:郁海风会计机构负责人:吴浩亮
一、营业收入930,889,586.04 946,287,087.50减:营业成本670,041,810.41 695,779,141.13税金及附加10,687,218.75 8,844,545.30销售费用90,371,589.07 97,242,896.05管理费用67,141,652.23 63,609,020.19研发费用32,113,547.32 32,647,357.44财务费用1,094,899.57 1,955,306.44
其中:利息费用6,243,890.19 9,100,859.59利息收入7,061,754.05 6,737,487.95加:其他收益5,909,488.82 466,232.77投资收益(损失以“-”号填
18,113,481.90 -2,110,149.54
1,637,693.73 -3,437,649.54
-5,788,077.31 -126,941,007.85
-1,604,288.61 -9,560,403.35
46,735,521.83 20,361,990.58
123,565,800.32 -382,427,316.44
加:营业外收入2,237,093.30 166,822.45减:营业外支出416,282.61 159,878.80
125,386,611.01 -382,420,372.79
减:所得税费用12,196,587.97 -61,253,933.17
113,190,023.04 -321,166,439.62
六、综合收益总额113,190,023.04 -321,166,439.62
销售商品、提供劳务收到的现金1,158,530,523.83 953,176,284.81客户存款和同业存放款项净增加额
收到其他与经营活动有关的现金46,619,790.79 26,502,155.09经营活动现金流入小计1,205,150,314.62 979,678,439.90购买商品、接受劳务支付的现金625,405,747.59 802,116,169.98客户贷款及垫款净增加额
支付给职工以及为职工支付的现金122,415,740.30 118,480,430.35支付的各项税费71,652,772.84 46,391,454.60支付其他与经营活动有关的现金95,464,703.42 115,561,745.82经营活动现金流出小计914,938,964.15 1,082,549,800.75经营活动产生的现金流量净额290,211,350.47 -102,871,360.85
收回投资收到的现金90,236,081.12 69,000,000.00取得投资收益收到的现金999,233.27 1,334,878.96处置固定资产、无形资产和其他长
84,997,467.41 1,336,632.45
收到其他与投资活动有关的现金8,680,605.50 60,853.78投资活动现金流入小计184,913,387.30 71,732,365.19购建固定资产、无形资产和其他长
38,034,275.79 69,482,805.28
投资支付的现金110,614,540.00 26,691,400.00质押贷款净增加额
支付其他与投资活动有关的现金12,314,740.50 3,371,665.00投资活动现金流出小计160,963,556.29 99,545,870.28投资活动产生的现金流量净额23,949,831.01 -27,813,505.09
取得借款收到的现金193,300,000.00 382,180,944.64收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计193,300,000.00 382,180,944.64偿还债务支付的现金434,812,030.56 246,876,500.00分配股利、利润或偿付利息支付的
8,205,742.17 26,247,004.89
筹资活动现金流出小计443,017,772.73 273,123,504.89筹资活动产生的现金流量净额-249,717,772.73 109,057,439.75
五、现金及现金等价物净增加额64,443,408.75 -21,627,426.19加:期初现金及现金等价物余额103,295,454.15 124,922,880.34
六、期末现金及现金等价物余额167,738,862.90 103,295,454.15
销售商品、提供劳务收到的现金1,106,795,288.09 953,172,515.01收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金47,991,611.83 37,863,709.85经营活动现金流入小计1,154,786,899.92 991,036,224.86购买商品、接受劳务支付的现金601,280,473.52 819,524,414.31支付给职工以及为职工支付的现金113,129,032.20 97,638,790.29支付的各项税费70,661,415.95 44,002,899.51支付其他与经营活动有关的现金98,810,204.70 120,646,500.05经营活动现金流出小计883,881,126.37 1,081,812,604.16经营活动产生的现金流量净额270,905,773.55 -90,776,379.30
收回投资收到的现金90,236,081.12 60,000,000.00取得投资收益收到的现金999,233.27 1,327,500.00处置固定资产、无形资产和其他长
84,018,146.79 817,860.86
收到其他与投资活动有关的现金8,680,605.50
投资活动现金流入小计183,934,066.68 62,145,360.86购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
37,766,119.81 71,371,442.41
投资支付的现金110,614,540.00 19,341,400.00取得子公司及其他营业单位支付的
支付其他与投资活动有关的现金12,314,740.50 3,371,665.00投资活动现金流出小计160,695,400.31 94,084,507.41投资活动产生的现金流量净额23,238,666.37 -31,939,146.55
取得借款收到的现金187,300,000.00 353,180,944.64收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计187,300,000.00 353,180,944.64偿还债务支付的现金409,790,000.00 220,376,500.00分配股利、利润或偿付利息支付的
7,360,099.09 25,315,866.08
筹资活动现金流出小计417,150,099.09 245,692,366.08筹资活动产生的现金流量净额-229,850,099.09 107,488,578.56
五、现金及现金等价物净增加额64,294,340.83 -15,226,947.29加:期初现金及现金等价物余额100,537,427.42 115,764,374.71
六、期末现金及现金等价物余额164,831,768.25 100,537,427.42
409,302,010.29
107,255,485.96
327,750,526.79
975,755,852.04
-7,459,232.96
968,296,619.08
847,600.00
11,319,002.30
86,342,916.17
98,509,518.47
-3,660,585.49
94,848,932.98
97,661,918.47
94,001,332.98
1.所有者投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入
所有者权益的金额4.其他(三)利润分配
-11,319,002.30
2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余
公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
410,149,610.29
118,574,488.26
414,093,442.96
1,074,265,370.51
-11,119,818.45
1,063,145,552.06
406,030,625.03
677,870,234.73
1,322,604,174.72
3,058,87
1,325,663,047.84
3,271,385.26
-350,119,707.94
-346,848,322.68
-10,518,106.08
-357,366,428.76
-333,031,490.17
-6,117,820.82
-339,149,310.99
3,212,500.00
-4,400,285.26
-1,187,785.26
-17,088,217.77
4.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增
资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
58,885.26
其他权益工具资本
所有者权优先永续其他
股收益润益合
股债
409,712,739.27
374,540,430.79
1,022,956,485.02
101,871,020.74
114,037,623.04
113,190,023.04
410,560,339.27
476,411,451.53
1,136,994,108.06
406,500,239.27
712,795,08
1,357,998,642.41
-338,254,657.39
-335,042,157.39
-321,166,439.62
浙江友邦集成吊顶股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为浙江友邦集成吊顶有限公司,由时沈祥、骆莲琴、嘉兴市友邦电器有限公司共同出资组建,于2007年12月23日成立。企业统一社会信用代码为
913300006702752064。
根据2010年2月28日股东会决议及发起人协议,公司整体变更为股份有限公司,基准日为2009年12月31日。根据公司2013年第一次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]44号文《关于核准浙江友邦集成吊顶股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,公司于2014年1月20日首次公开发行人民币普通股(A股)13,100,000股,其中发行新股6,600,000股,公司股东公开发售股份6,500,000股,发行价格为人民币28.02元/股。本次发行的13,100,000股社会公众股于2014年1月28日起在深圳证券交易所中小企业板上市交易。
根据公司2014年度股东大会决议,以2014年12月31日公司总股本51,600,000股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增6股,共计增加股本3,096.00万股,公司变更后的注册资本人民币8,256.00万元。本次转增资本已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2015年6月1日出具信会师报字[2015]第114231号验资报告。
根据公司2016年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2016] 873号文,《关于核准浙江友邦集成吊顶股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,公司本次非公开发行人民币普通股(A股)5,071,886 股,每股面值人民币1 元,增加注册资本人民币5,071,886.00元,变更后的注册资本为人民币
87,631,886.00 元。本次非公开发行股票已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2016年7月7日出具信会师报字[2016]第115500号验资报告。
根据公司2018年度股东大会决议,以2018年12月31日总股本87,631,886股为基数,以资本公积金向全体股东按每10股转增5股,共计增加股本43,815,943股,变更后的注册资本人民币131,447,829.00元。本次转增资本已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2019年6月12日出具信会师报字[2019]第ZA15067号验资报告。
截至2022年12月31日止,公司累计发行股本总数131,447,829股,注册资本为人民币131,447,829.00元。公司注册地为海盐县百步工业区北A区,总部地址为浙江省海盐县百步镇百步大道388号。
公司所属行业为制造业—集成吊顶行业。经营范围为:一般项目:轻质建筑材料制造;轻质建筑材料销售;塑料制品制造;塑料制品销售;建筑材料销售;建筑装饰材料销售;人造板制造;人造板销售;日用木制品制造;日用木制品销售;软木制品制造;软木制品销售;家用电器研发;家用电器制造;家用电器销售;家用电器安装服务;照明器具制造;照明器具销售;家居用品制造;家居用品销售;门窗制造加工;门窗销售;家具制造;家具销售;新型建筑材料制造
(不含危险化学品);建筑装饰、水暖管道零件及其他建筑用金属制品制造;通用零部件制造;货物进出口;专业设计服务;以自有资金从事投资活动;非居住房地产租赁;金属表面处理及热处理加工(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
公司实际控制人为时沈祥与骆莲琴。
北京友邦优家石膏科技有限公司浙江友邦集成墙面有限公司
嘉兴友邦集成木作家居有限公司浙江富球智能科技有限公司
宁波梅山保税港区敦骏香叶天宝投资合伙企业(有限合伙)
经本公司评估,自本报告期末起的12个月内,公司持续经营能力良好,不存在导致对公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五(11)应收款项坏账准备”、“五(16)固定资产”、“五(19)无形资产”、“五(25)收入”等。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算,详见本附注“五、(14)长期股权投资”。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资
产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确
金融资产减值的测试方法及会计处理方法(不含应收款项)
11、应收账款坏账准备
1、应收票据及应收账款
对于应收票据及应收账款,无论是否包含重大融资成分,公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
如果有客观证据表明某项应收票据及应收账款已经发生信用减值,则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏准备并确认预期信用损失。当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据及应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。
应收票据及应收账款的组合:
组合名称确定组合的依据计量预期信用损失的方法应收票据组合1 本组合为银行承兑汇票
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率。
应收票据组合2 本组合为商业承兑汇票
应收账款组合1
本组合以应收账款的账龄作为信用风险特征
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
本组合为合并范围内关联方款项
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失率0。
对于其他应收款,无论是否包含重大融资成分,公司按照未来12个月或整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值,则公司对该其他应收款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。
其他应收款的组合:
组合名称确定组合的依据计量预期信用损失的方法其他应收款组合1