TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
优先09 资产支持证券3.65 亿元2019 年12 月20 日27.096 年3.65 亿元379,870 - 14,359 -  ( 14,870 ) - 379,359中建三局-十堰管廊PPP 项目资产支持专项计划
优先10 资产支持证券2.74 亿元2019 年12 月20 日29.104 年2.74 亿元285,163 - 10,779 -  ( 11,163 ) - 284,7792020 年香港第40177 号保证票据3 亿美元2020 年3 月2 日5 年3 亿美元1,972,538 - 24,602 ( 2,451 ) ( 29,440 ) ( 69,425 ) 1,895,8242020 年香港第40178 号保证票据5 亿美元2020 年3 月2 日10 年5 亿美元3,261,612 - 47,475 ( 2,750 ) ( 38,833 ) ( 117,919 ) 3,149,5852020 年香港第40179 号保证票据2 亿美元2020 年3 月2 日15 年2 亿美元1,314,775 - 21,580 ( 257 ) ( 20,263 ) ( 49,109 ) 1,266,726北京中海广场商业发展有限公司CMBS 一期37.01 亿元2020 年4 月28 日18 年37.01 亿元3,706,541 - 61,679 -  ( 73,869 ) - 3,694,351
中国建筑国际集团有限公司2020 年面向专业投资者
公开发行公司债券(第一期) 20 亿元2020 年7 月28 日3 年20 亿元2,025,943 - 70,603 1,407 ( 75,046 ) - 2,022,907中海企业发展集团有限公司2020 年面向专业投资者
公开发行住房租赁专项公司债券(第一期) 20 亿元2020 年8 月13 日6 年20 亿元2,024,711 -  59,831 - ( 84,542 ) - 2,000,000北京中海广场商业发展有限公司CMBS 二期30 亿元2020 年8 月17 日18 年30 亿元3,005,982 -  78,020 - ( 82,880 ) - 3,001,122中建国际投资集团有限公司2020 年度第一期中期票据5 亿元2020 年10 月26 日3 年5 亿元503,072 -  17,252 - ( 17,250 ) - 503,074中海企业发展集团有限公司2020 年面向专业投资者
公开发行公司债券(第一期) 24 亿元2020 年11 月6 日3 年24 亿元2,411,787 -  56,091 - ( 67,878 ) - 2,400,000中海企业发展集团有限公司2020 年度第一期中期票据15 亿元2020 年12 月10 日3 年15 亿元1,503,150 -  50,482 - ( 53,632 ) - 1,500,000中海企业发展集团有限公司2021 年度第一期中期票据15 亿元2021 年1 月13 日3 年15 亿元- 1,500,000  49,133 - ( 49,133 ) - 1,500,000中信证券-中海商管3 号资产支持专项计划10.01 亿元2021 年3 月23 日18 年10.01 亿元- 1,001,000  25,690 - ( 25,361 ) - 1,001,329中建国际投资集团有限公司2021 年度第一期中期票据10 亿元2021 年5 月27 日3 年10 亿元- 1,000,000  20,924 - -  - 1,020,924中海企业发展集团有限公司2021 年面向专业投资者
公开发行公司债券(第一期)(品种一) 20 亿元2021 年6 月11 日3 年20 亿元- 2,000,000  35,931 - ( 35,931 ) - 2,000,000中海企业发展集团有限公司2021 年面向专业投资者
公开发行公司债券(第一期)(品种二) 10 亿元2021 年6 月11 日5 年10 亿元- 1,000,000  19,624 - ( 19,624 ) - 1,000,000中信证券-成都中海国际中心绿色资产支持专项计划21.01 亿元2021 年6 月23 日18 年21.01 亿元- 2,101,000  108,744 - ( 104,286 ) - 2,105,458中海企业发展集团有限公司2021 年面向专业投资者公
开发行公司债券(第二期)(品种一) 10 亿元2021 年7 月9 日4 年10 亿元- 1,000,000 14,811 - ( 14,811 ) - 1,000,000中海企业发展集团有限公司2021 年面向专业投资者公
开发行公司债券(第二期)(品种二) 20 亿元2021 年7 月9 日4 年20 亿元- 2,000,000 31,056 - ( 31,056 ) - 2,000,000中海企业发展集团有限公司2021 年面向专业投资者公
开发行公司债券(第三期)(品种一) 5 亿元2021 年8 月6 日4 年5 亿元- 500,000 5,500 - ( 5,500 ) - 500,000中海企业发展集团有限公司2021 年面向专业投资者公
开发行公司债券(第三期)(品种二) 15 亿元2021 年8 月6 日7 年15 亿元- 1,500,000 19,500 - ( 19,500 ) - 1,500,0002021 年中建西部建设第一期中期票据7 亿元2021 年8 月18 日3 年7 亿元- 700,000 8,544 ( 933 ) -  - 707,611中信证券-中海商管2021 年第一期资产支持专项计划19 亿元2021 年11 月10 日18 年19 亿元- 1,901,000 9,426 - -  - 1,910,426
|面值|发行日期|债券期限|发行金额||年初余额|本年发行|本年计提利息||折溢价摊销||本年偿还||其他变动(注)||年末余额
中海企业发展集团有限公司2021 年面向专业投资者公开发行公司债券(第四期)(品种一)|17 亿元|2021 年11 月24 日|3 年|17 亿元||-|1,700,000|5,236||-|(|5,236 )||-||1,700,000
中海企业发展集团有限公司2021 年面向专业投资者公开发行公司债券(第四期)(品种二)|12 亿元|2021 年11 月24 日|5 年|12 亿元||-|1,200,000|4,056||-|(|4,056 )||-||1,200,000
2021 年中建四局第三期中期票据(品种一)|10 亿元|2021 年12 月16 日|5 年|10 亿元||-|999,460|1,190||-||-||-||1,000,650
2021 年中建四局第三期中期票据(品种二)|10 亿元|2021 年12 月16 日|5 年|10 亿元||-|999,100|995||-||-||-||1,000,095
中海企业发展集团有限公司2021 年面向专业投资者公开发行公司债券(第五期)(品种一)|13 亿元|2021 年12 月17 日|3 年|13 亿元||-|1,300,000|1,184||-|(|1,184 )||-||1,300,000
中海企业发展集团有限公司2021 年面向专业投资者公开发行公司债券(第五期)(品种二)|8 亿元|2021 年12 月17 日|5 年|8 亿元||-|800,000|826||-|(|826 )||-||800,000
中建国际投资集团有限公司2021 年度第二期中期票据|15 亿元|2021 年12 月27 日|3 年|15 亿元||-|1,500,000|196||-||-||-||1,500,196
小计||||||118,888,843|24,701,560|4,579,711|(|4,293 )|(|31,816,970 )|(|2,029,888 )||114,318,963
减:一年内到期的应付债券(附注五、35)|||||(|30,106,372 )|||||||||(|14,858,213 )
合计||||||88,782,471||||||||||99,460,750
注:其他变动主要为汇率变动。
|||2022年12月31日|||2021年12月31日(经重述)|
房屋及建筑物|||6,387,714|||4,897,387|
机器设备|||570,361|||797,096|
运输工具|||18,449|||11,333|
其他设备|||211,200|||188,985|
小计|||7,187,724|||5,894,801|
减:一年内到期的租赁负债(附注五、35) (|||2,347,216||) (|2,201,995|)
合计|||4,840,508|||3,692,806|
40.|长期应付款||||||
|||2022年12月31日|||2021年12月31日(经重述)|
应付工程质量保证金|||21,719,856|||20,643,915|
应付少数股东项目贷款|||2,360,837|||2,087,549|
应付租赁公司贷款|||1,349,254|||1,364,020|
其他|||3,489,952|||3,520,894|
小计|||28,919,899|||27,616,378|
减:一年内到期的长期应付款(附注五、35)||(|13,927,227|)|(|11,030,386|)
合计|||14,992,672|||16,585,992|
41.|长期应付职工薪酬|||
||2022年12月31日|2021年12月31日|
设定受益计划净负债(a)||1,645,740|1,778,960|
长期辞退福利(b)||31,750|44,860|
小计||1,677,490|1,823,820|
减:一年内到期的辞退福利(附注五、32) (||9,560 ) (|14,500|)
合计||1,667,930|1,809,320|
(a)设定受益计划净负债
对于2007年3月31日前退休的职工,除国家规定的保险制度外,本集团还提供了补充退休福利,该类补充退休福利属于设定受益计划。设定受益计划义务现值每年由外部独立精算师韬睿惠悦咨询公司基于与该义务期限和币种相似的国债利率,采用预期累积福利单位法计算。
|2022年12月31日|2021年12月31日
折现率|2.75%|3.00%
遗属生活费用年增长率|4.50%|4.50%
平均医疗费用年增长率|8.00%|8.00%
离退休人员补充养老福利年增长率|0.00%|0.00%
死亡率|中国人身保险业经验生命表(2010-2013)养老类业务男表/女表向后平移三年|中国人身保险业经验生命表(2010-2013)养老类业务男表/女表向后平移三年
五、合并财务报表主要项目注释(续)41. 长期应付职工薪酬(续)
(a)设定受益计划净负债(续)
2022年12月31日||||||
|增加%||设定受益计划义务减少||减少%|设定受益计划义务增加
折现率|0.25|(|31,040 )||0.25|32,210
2021年12月31日||||||
|增加%||设定受益计划义务减少||减少%|设定受益计划义务增加
折现率|0.25|(|33,730|)|0.25|35,010
|2022年||2021年|
过去服务成本|6,190|(|33,420|)
利息净额|49,700||59,230|
离职后福利成本净额|55,890||25,810|
计入/(冲减)管理费用|6,190|(|33,420|)
计入财务费用|49,700||59,230|
合计|55,890||25,810|
设定受益计划净负债义务现值变动如下:
年初余额1,778,960 1,955,040计入当期损益
过去服务成本6,190 ( 33,420 )利息净额49,700 59,230计入其他综合收益
精算利得( 7,120 ) ( 1,500 )其他变动
已支付的福利( 181,990 ) ( 200,390 )年末余额1,645,740 1,778,960(b)长期辞退福利
本集团的部分职工已经办理内退。于资产负债表日,本集团长期辞退福利所采用的主要精算假设为:
折现率2.50%  2.50%遗属生活费用年增长率4.50%  4.50%平均医疗费用年增长率8.00%  8.00%
死亡率
中国人身保险业经验生命表(2010-2013)养老类业务男表/女表向
后平移三年
五、|合并财务报表主要项目注释(续)||||||||
41.|长期应付职工薪酬(续)||||||||
(b)|长期辞退福利(续)||||||||
计入当期损益的内退福利为:|||||||||
||||2022年||||2021年|
计入/(冲减)管理费用|||||30|(||2,050|)
计入财务费用|||||860|||1,380|
合计|||||890|(||670|)
42.|预计负债||||||||
2022年|||||||||
||年初余额||本年增加|本年减少|||年末余额|
||(经重述)|||||||
未决诉讼||3,176,132||68,638  (||400,132|)|2,844,638|
产品质量保证||1,804,059||1,070,503  (||583,570|)|2,290,992|
预计合同损失||1,191,728||539,120  (||884,166|)|846,682|
其他||145,577||69,787  (||76,405|)|138,959|
小计||6,317,496||1,748,048  ( 1,944,273|||)|6,121,271|
减:将于一年内支付的预计负债(附注五、36)||( 1,892,816|)|||||( 1,803,708|)
合计||4,424,680||||||4,317,563|
||||||2022年12月31日||||2021年12月31日|
政府补助|||||||411,592||||469,975
其他||||||||5,000|||5,539
合计|||||||416,592||||475,514
于2022年12月31日,涉及政府补助的负债项目如下:|||||||||||
|年初余额|本年新增|本年计入其他收益|||本年计入营业外收入||本年其他变动||年末余额|与资产/收益相关
广东建设基地有限公司厂房建设政府补偿款|137,003|- (|4,167||)|-||-||132,836|与资产相关
唐山市丰润区林荫路西侧土地拆迁政府补偿款|72,414|-|-|(||14,206|)|-||58,208|与资产相关
贵阳大营坡棚户区改造项目政府拆迁补偿款|70,260|- (|2,370||)|-||-||67,890|与资产相关
其他|190,298|73,434 (|72,760|) (||4,118|) (|34,196|)|152,658|与资产相关及与收益相关
合计|469,975|73,434 (|79,297 ) (|||18,324|) (|34,196|)|411,592|
于2021年12月31日,涉及政府补助的负债项目如下:|||||||||||
|年初余额|本年新增|本年计入其他收益|||本年计入营业外收入||本年其他变动||年末余额|与资产/收益相关
广东建设基地有限公司厂房建设政府补偿款|142,003|- (|5,000||)|-||-||137,003|与资产相关
唐山市丰润区林荫路西侧土地拆迁政府补偿款|77,408|-|-|(||4,994|)|-||72,414|与资产相关
贵阳大营坡棚户区改造项目政府拆迁补偿款|72,631|- (|2,371||)|-||-||70,260|与资产相关
其他|171,711|154,565 (|99,277|) (||5,299|) (|31,402 )||190,298|与资产相关及与收益相关
合计|463,753|154,565 (|106,648 ) (|||10,293|) (|31,402 )||469,975|
|2022年12月31日|2021年12月31日(经重述)
2016年可交换债券(注1)|4,967,342|4,488,392
2015年可转换债券之预付投资款(注2)|2,333,865|1,485,882
预收增资款(注3)|-|400,000
待转销项税额|893,468|288,751
其他|1,445,648|796,176
小计|9,640,323|7,459,201
减:一年内到期的非流动负债(附注五、35) (|4,967,342 )|-
合计|4,672,981|7,459,201
注1:本集团所属子公司China Overseas Finance Investment (Cayman) V Limited(以下称“发行人”)于2016年1月6日在香港联合交易所发行15亿美元的可交换债券。该债券由中国海外集团有限公司提供担保,到期日为2023年1月5日。主要相关条款如下所示:
(1)债券持有人有权于2020年1月5日按照票面金额的111.54%申请赎回;
(2)若发生担保人更换或者中国海外发展在香港联交所退市或限制交易,债券持有人有权随时要求发行人赎回该债券;
(3)债券持有人于债券到期日可按照票面金额121.07%申请赎回;
(4)债券持有人可于2016年2月15日至到期日前8日的交换期内,按每股港币41.50元的价格交换为中国海外发展的普通股股票,股票面值为每股港币0.10元;
(5)自2020年1月5日至债券到期前7个工作日的任何时间,如果中国海外发展的股票在连续的15个交易日中的价格均高于协议规定之日提前赎回价格/交换率的130%,发行人有权进行全额而非部分的交换,并应在该事项实际发生后3个工作日内发出通知。
2016年可交换债券于初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,并列报于其他非流动负债,相关信用风险变动引起的公允价值变动不重大。
上述可交换债券已于2023年1月4日赎回。
五、合并财务报表主要项目注释(续)44. 其他非流动负债(续)
注2:2015年可转换债券之预付投资款相关信息:
本集团所属子公司Strategic Capital, LLC收到国新国际投资有限公司的全资子公司Riton Holdings Corporation Limited支付的双方签订之可转换债券框架项下的预付投资款3亿美元。上述可转换债券的利息自发行日起计算,直至全额偿还或转换之日为止,年利率为LIBOR平均利率加370个基点。截至2022年12月31日,框架协议项下相关转股条款尚未确定, Strategic Capital, LLC已累计赎回美元6,700万元。
注3:本集团所属子公司中建财务有限公司于2021年收到股东中建集团预付的增资款人民币4亿元。截至2022年12月31日,增资手续已办理完毕。
45. 股本
|年初余额||本年增减变动|年末余额
无限售条件人民币普通股|40,644,583||190,784|40,835,367
有限售条件人民币普通股|1,303,585|(|204,519 )|1,099,066
合计|41,948,168|(|13,735 )|41,934,433
2021年||||
|年初余额||本年增减变动|年末余额
无限售条件人民币普通股|41,253,603|(|609,020 )|40,644,583
有限售条件人民币普通股|711,469||592,116|1,303,585
合计|41,965,072|(|16,904 )|41,948,168
46. 其他权益工具
|年初||本年增加||本年减少||年末|
|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值
永续债|-   10,000,000||-|-|-|-|-|10,000,000
年初||本年增加||本年减少||年末|
数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值
-   10,000,000||-|-|-|-|-|10,000,000
本公司于2020年4月1日至4月2日发行起息日为2020年4月3日,并可于2023年4月3日及以后期间赎回的2020年度第一期中期票据,发行总额为人民币4,000,000千元,实际收到人民币4,000,000千元;于2020年4月9日至4月10日发行起息日为2020年4月13日,并可于2023年4月13日及以后期间赎回的2020年度第二期中期票据,发行总额为人民币3,000,000千元,实际收到人民币3,000,000千元;本公司于2020年4月16日至4月17日发行起息日为2020年4月20日,并可于2023年4月20日及以后期间赎回的2020年度第三期中期票据,发行总额为人民币3,000,000千元,实际收到人民币3,000,000千元。根据该批中期票据的发行条款,该批中期票据于本公司依照发行条款的约定赎回之前长期存续。于该批中期票据第3个和其后每个付息日,本公司有权按面值加应付利息(包括所有递延支付的利息及其孳息)赎回该批中期票据(以下称“赎回权”),该批中期票据的投资者无回售权。
除非发生可以由本公司自主决定从而控制其是否发生的强制付息事件,于该批中期票据的每个付息日,本公司可自行选择将当期利息以及按照条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付,且不受到任何递延支付利息次数的限制。
该批中期票据于前3个计息年度的票面利率保持不变,其中2020年度第一期中期票据的年利率为3.29%,2020年度第二期中期票据的年利率为3.10%,2020年度第三期中期票据的年利率为3.09%。自第4个计息年度起,若本公司不行使赎回权,年利率每3年以当期基准利率加上初始利差再加上300个基点重置一次。其中,初始利差为票面利率与初始基准利率之间的差值。
前述强制付息事件是指在付息日前12个月内发生以下情形之一:(1)向普通股股东分红(国有独资企业上缴利润除外);(2)减少注册资本。发行人承诺不存在隐性强制分红情况。
于2022年12月31日,本公司发行在外的永续债的账面价值为人民币10,000,000千元(2021年12月31日:人民币10,000,000千元)。
2022年|||||
|年初余额|本年增加||本年减少|年末余额
股本溢价|10,561,560|1,189,172|(|1,748,373 )|10,002,359
其他|2,140,716|737,985|(|1,073,040 )|1,805,661
合计|12,702,276|1,927,157|(|2,821,413 )|11,808,020
2021年(经重述)|||||
|年初余额|本年增加||本年减少|年末余额
股本溢价|9,856,991|741,084|(|36,515 )|10,561,560
其他|1,567,853|1,002,312|(|429,449 )|2,140,716
合计|11,424,844|1,743,396|(|465,964 )|12,702,276
注:2022年股本溢价的变动主要是由于第三期限制性股票第三批次、第四期限制性股票第一批次分别于2022年12月26日与2022年12月23日解锁(2021年股本溢价的变动主要是由于第三期限制性股票第二批次于2021年12月27日解锁)(如附注十一所述),及同一控制下企业合并的影响导致。其他资本公积的变动主要是当期股份支付计入股东权益及权益法核算的被投资单位除综合收益和利润分配以外的其他权益变动所致。
48. 其他综合收益
||2022年1月1日|增减变动|2022年12月31日
重新计量设定受益计划变动额|(|242,214 )|6,956 (|235,258 )
其他权益工具投资公允价值变动|(|1,122,227 ) (|223,662 ) (|1,345,889 )
权益法下可转损益的其他综合收益|(|925,600 ) (|567,030 ) (|1,492,630 )
其他债权投资公允价值变动|(|19,426 ) (|34,170 ) (|53,596 )
外币财务报表折算差额||1,696,215 (|522,591 )|1,173,624
合计|(|613,252 ) (|1,340,497 ) (|1,953,749 )
五、合并财务报表主要项目注释(续)48. 其他综合收益(续)
||2021年1月1日|增减变动|2021年12月31日
重新计量设定受益计划变动额|(|243,903 )|1,689 (|242,214 )
其他权益工具投资公允价值变动|(|828,927 ) (|293,300 ) (|1,122,227 )
权益法下可转损益的其他综合收益|(|892,534 ) (|33,066 ) (|925,600 )
其他债权投资公允价值变动|(|16,246 ) (|3,180 ) (|19,426 )
外币财务报表折算差额||802,209|894,006|1,696,215
合计|(|1,179,401 )|566,149 (|613,252 )
2022年||||||||||||||
||税前发生额|||减:前期计入其他综合收益本年转出||减:所得税|||归属于母公司股东|||归属于少数股东|
不能重分类进损益的其他综合收益重新计量设定受益计划变动额||7,120|||-||-|||6,956|||164|
其他权益工具投资公允价值变动|(|170,004|)||97,017|(|32,664|)|(|223,662|)|(|10,695|)
将重分类进损益的其他综合收益权益法下可转损益的其他综合收益|(|1,350,340|)||-||-||(|567,030|)|(|783,310|)
其他债权投资公允价值变动|(|61,518|)||-||-||(|34,170|)|(|27,348|)
外币财务报表折算差额|(|1,286,713|)||-||-||(|522,591|)|(|764,122|)
合计|(|2,861,455|)||97,017|(|32,664|)|(|1,340,497|)|(|1,585,311|)
2021年||||||||||||||
||税前发生额|||减:前期计入其他综合收益本年转出||减:所得税|||归属于母公司股东|||归属于少数股东|
不能重分类进损益的其他综合收益重新计量设定受益计划变动额||1,500|||-||-|||1,689||(|189|)
其他权益工具投资公允价值变动|(|609,635|)|(|174,201|)   (|139,806|)|(|293,300|)|(|2,328|)
将重分类进损益的其他综合收益权益法下可转损益的其他综合收益||325,437|||-||-||(|33,066|)||358,503|
其他债权投资公允价值变动|(|5,912|)||-||-||(|3,180|)|(|2,732|)
外币财务报表折算差额||342,734|||-||-|||894,006||(|551,272|)
合计||54,124||(|174,201|)   (|139,806|)||566,149||(|198,018|)
49.|专项储备||||||
2022年|||||||
||年初余额|本年增加||本年减少||年末余额
安全生产费||123,239|42,910,562|(|42,728,625|)|305,176
2021年(经重述)|||||||
||年初余额|本年增加||本年减少||年末余额
安全生产费||136,273|31,638,108|(|31,651,142|)|123,239
50.|盈余公积||||||
2022年|||||||
||年初余额||本年增加|||年末余额
法定盈余公积||12,843,667||1,505,458|||14,349,125
2021年|||||||
||年初余额||本年增加|||年末余额
法定盈余公积||10,101,632||2,742,035|||12,843,667
法定盈余公积经批准可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
|51.|未分配利润|||||
|||2022年|||2021年(经重述)|
调整前上年年末未分配利润|||270,081,501|||231,953,228|
调整1(注1)|||285,950|||117,218|
调整2(注2)|||-||(|672,735|)
调整后年初未分配利润|||270,367,451|||231,397,711|
归属于母公司股东的净利润|||50,950,301|||51,548,576|
前期计入其他综合收益本年转入|||97,017||(|174,201|)
对子公司持股比例变化的影响||(|1,293,073|)||-|
其他|||203,872|||15,786|
减:提取法定盈余公积(附注五、50)|||1,505,458|||2,742,035|
应付普通股现金股利(注3)|||10,485,215|||9,006,272|
应付其他权益持有者股利(注4)|||317,300|||314,300|
提取一般风险准备(注5)|||443,450|||357,814|
年末未分配利润|||307,574,145|||270,367,451|
注1:2022年,本集团之子公司中国建筑第七工程局有限公司完成了对中建七局第六建筑有限公司(以下简称“中建七局六公司”)同一控制下企业合并,本集团之子公司中国建筑发展有限公司完成了对中建生态环境集团有限公司(以下简称“中建生态环境”)同一控制下企业合并,中建生态环境与本集团之子公司中国建筑第七工程局有限公司共同控制溧阳中建水务有限公司,中建生态环境与本集团之子公司中建安装集团有限公司共同控制中建泰兴水务有限公司,在完成上述同一控制下企业合并的同时,导致这两家公司同时纳入本集团合并范围。中建七局六公司、中建生态环境、溧阳中建水务有限公司和中建泰兴水务有限公司视同在自控股股东开始实施控制时一直存在,其留存收益追溯调增2022年年初未分配利润人民币285,950千元(2021年:人民币117,218千元)。
注2:2021年,由于会计政策变更,调减年初未分配利润人民币672,735千元。注3:根据2022年5月13日股东大会决议,本公司于2022年12月31日向全体股东派发现金股利,每股人民币0.25元(含税),按照利润分配方案实施前公司总股本约419.41亿股计算,共计约人民币104.85亿元(2021年度:人民币90.06亿元)。
五、合并财务报表主要项目注释(续)51. 未分配利润(续)
注4:如附注五、46所述,根据2022年5月13日股东大会决议,本公司向普通
股股东支付2021年现金股利的事项属于2022年度三期中期票据(合计人民币1,000,000千元)永续债条款中规定的强制付息事件,触发此强制付息事件导致本公司必须于最近一期永续债付息日(2020年度第一期中期票据为2023年4月3日,2020年度第二期中期票据为2023年4月13日,2020年度第三期中期票据为2023年4月20日)支付相关股息。故本公司于2022年度合计对永续债计提股息人民币317,300千元(2021年度:人民币314,300千元)。
注5:提取一般风险准备
本公司下属子公司中建财务有限公司:
根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金【2012】20 号)的要求,金融企业(含财务公司)应针对承担风险和损失的资产在资产负债表日计提一般风险准备。一般风险准备的提取比例不得低于风险资产年末余额的1.5%,并作为利润分配从净利润中提取。金融企业一般风险准备余额占风险资产年末余额的比例,难以一次性达到1.5%的,可以分年计提到位,原则上不得超过5 年。中建财务有限公司于2022 年度计提的一般风险准备为人民币513,822 千元,其中归属于母公司股东的部分为人民币411,057 千元,于2022 年12 月31 日已提足一般风险准备。
本公司下属子公司中建商业保理有限公司及深圳市万融保理有限公司:中建商业保理有限公司及深圳市万融保理有限公司根据中国银行保险监督管理委员会办公厅发布的《中国银保监会办公厅关于加强商业保理企业监督管理的通知》(银保监办发【2019】205 号)的规定计提风险准备金。一般风险准备金系当融资保理款出现逾期、坏账或不可预见风险时,为维护企业正常运转的资金,计提的风险准备金不得低于融资保理业务年末余额的1%。中建商业保理有限公司及深圳市万融保理有限公司2022 年度计提的一般风险准备为人民币32,393 千元,于2022 年12 月31 日已提足一般风险准备。
||2022年||2021年(经重述)
|收入|成本|收入|成本
主营业务|2,046,879,464|1,833,011,813|1,889,150,539|1,675,628,702
其他业务|8,172,606|7,170,568|3,555,768|2,338,942
合计|2,055,052,070|1,840,182,381|1,892,706,307|1,677,967,644
营业收入列示如下:||||
|||2022年|2021年(经重述)
与客户之间的合同产生的收入||2,048,406,726||1,885,506,373
租赁收入|||6,645,344|7,199,934
合计||2,055,052,070||1,892,706,307
营业收入按主要经营地区和主要产品类型的分解信息请参见附注十四、1。营业收入分解情况如下:
|房屋建筑工程|基础设施建设与投资|房地产开发与投资|设计勘察|其他|合计
主营业务收入|1,239,221,344|488,963,911|281,747,260|10,242,691|26,704,258|2,046,879,464
在某一时点确认收入|-|-|248,025,072|-|14,934,573|262,959,645
在某一时段内确认收入|1,239,221,344|488,963,911|28,929,783|10,242,691|11,182,852|1,778,540,581
租赁收入|-|-|4,792,405|-|586,833|5,379,238
其他业务收入|-|-|-|-|8,172,606|8,172,606
其中:租赁收入|-|-|-|-|1,266,106|1,266,106
合计|1,239,221,344|488,963,911|281,747,260|10,242,691|34,876,864|2,055,052,070
五、合并财务报表主要项目注释(续)52. 营业收入及成本(续)
|房屋建筑工程|基础设施建设与投资|房地产开发与投资|设计勘察|其他|合计
主营业务收入|1,121,922,218|404,323,453|330,888,573|9,969,165|22,047,130|1,889,150,539
在某一时点确认收入|-|-|299,825,687|-|11,540,560|311,366,247
在某一时段内确认收入|1,121,922,218|404,323,453|25,916,015|9,969,165|9,472,812|1,571,603,663
租赁收入|-|-|5,146,871|-|1,033,758|6,180,629
其他业务收入|-|-|-|-|3,555,768|3,555,768
其中:租赁收入|-|-|-|-|1,019,305|1,019,305
合计|1,121,922,218|404,323,453|330,888,573|9,969,165|25,602,898|1,892,706,307
于2022 年12 月31 日,本集团剩余履约合同义务主要与本集团工程承包合同相关,剩余履约义务预计将于相应工程承包合同的未来履约期内按履约进度确认为收入。
|2022年|2021年(经重述)
预收售房款|157,604,351|169,777,705
已结算未完工|80,183,632|67,138,438
预收工程款|56,475,805|46,288,529
其他|4,464,783|2,139,071
合计|298,728,571|285,343,743
53.|税金及附加||
||2022年|2021年(经重述)
土地增值税||5,608,989|9,180,571
城市维护建设税||1,810,667|1,894,281
教育费附加||947,523|903,544
其他||3,388,038|2,809,281
合计||11,755,217|14,787,677
54.|销售费用||
||2022年|2021年
业务费||2,854,043|2,390,638
广告费及业务宣传费||2,054,746|1,993,368
职工薪酬||902,227|1,158,717
其他||732,614|633,963
合计||6,543,630|6,176,686
55.|管理费用||
||2022年|2021年(经重述)
职工薪酬||23,618,262|23,425,119
办公费及差旅费||2,094,143|2,537,505
物业及租赁费||1,978,734|2,256,370
折旧及摊销费||2,231,884|2,102,447
专业机构服务费||1,017,657|1,001,545
其他||3,056,099|3,318,278
合计||33,996,779|34,641,264
56.|研发费用|||||
|||2022年||2021年(经重述)|
消耗的材料、燃料和动力费用|||34,460,059||27,459,569|
职工薪酬|||10,774,034||8,193,413|
仪器维护及租赁费|||2,196,685||2,128,905|
其他|||2,322,458||2,237,866|
合计|||49,753,236||40,019,753|
57.|财务费用|||||
|||2022年||2021年(经重述)|
利息支出|||30,106,722||25,084,855|
减:利息收入||(|3,913,677|) (|3,196,953|)
减:利息资本化金额||(|12,211,301|) (|11,061,683|)
手续费支出|||2,224,397||2,319,174|
汇兑损益|||3,343,780|(|2,017,420|)
其他|||123,841||166,345|
合计|||19,673,762||11,294,318|
本集团对于用于购建或生产符合资本化条件的资产而产生的借款费用予以资本化。2022年度借款费用资本化的金额为人民币12,211,301千元(2021年度:人民币11,061,683千元),计入存货、在建工程、无形资产等科目。
58.|其他收益|||||||
||2022年||2021年||与资产/收益相关||
||||(经重述)||||
政府奖励||209,820||178,199|||与收益相关|
科研补贴||54,200||175,771   与资产/收益相关||||
增值税加计扣除||74,999||78,112|||与收益相关|
个人所得税手续费返还||64,859||53,224|||与收益相关|
税收返还||301,663||51,115|||与收益相关|
财政拨款||55,279||47,834|||与收益相关|
其他||348,001||188,624   与资产/收益相关||||
合计||1,108,821||772,879||||
59.|投资收益|||||||
||||2022年|||2021年(经重述)|
按权益法核算的长期股权投资收益||||4,459,665|||4,924,548|
处置以摊余成本计量的金融资产产生的损失|||(|2,153,251|)|(|1,968,990|)
处置长期股权投资收益||||385,929|||84,330|
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益||||18,539|||1,331|
交易性金融资产在持有期间取得的投资收益||||12,823|||14,232|
债权投资在持有期间取得的投资收益||||1,633,982|||987,185|
其他权益工具投资的股利收入||||106,433|||200,717|
其他债权投资在持有期间取得的投资收益||||22,875|||50,443|
分步实现企业合并产生的收益||||1,251,160|||172,237|
其他|||(|62,632|)||237,339|
合计||||5,675,523|||4,703,372|
五、|合并财务报表主要项目注释(续)||||||
60.|公允价值变动损失||||||
||||2022年||2021年|
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产交易性债券投资||||3,044|(|4,106)|
交易性权益工具投资||(||23,671 )||6,263|
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他||(||95,670 ) (||238,750)|
合计||(||116,297 ) (||236,593)|
61.|信用减值损失||||||
||||2022年||2021年(经重述)|
应收票据坏账转回/(损失)||||419,046|(|502,016|)
应收账款坏账损失|||(|6,719,860|) (|8,228,627|)
其他应收款坏账损失|||(|998,707|) (|742,343|)
其他流动资产减值(损失)/转回|||(|737,087|)|587,650|
长期应收款坏账损失|||(|381,514|) (|298,974|)
其他|||(|173,782|) (|28,442|)
合计|||(|8,591,904|) (|9,212,752|)
62.|资产减值损失||||||
||||2022年||2021年(经重述)|
存货跌价损失|||(|2,219,430|) (|10,343|)
合同资产减值损失|||(|2,273,730|) (|3,275,950|)
无形资产减值损失|||(|434,159|)|-|
商誉减值损失||||- (||34|)
其他|||(|28,493|) (|134,143|)
合计|||(|4,955,812|) (|3,420,470|)
五、|合并财务报表主要项目注释(续)||||
63.|营业外收入||||
||2022年||2021年(经重述)|计入2022年非经常性损益
应付款项转入||168,841||146,683|168,841
与日常活动无关的政府补助||152,551||118,073|152,551
违约金||209,133||149,974|209,133
罚没收入||103,186||83,189|103,186
非流动资产毁损报废利得||10,933||47,739|10,933
企业合并成本小于合并时应享有被合并方可辨认净资产公允价值的收益(附注六、1)||1,236,618||-|1,236,618
其他||437,017||286,983|437,017
合计||2,318,279||832,641|2,318,279
政府补助明细如下:|||||
|||2022年|2021年|与资产/收益相关
中建六局华南建设有限公司社保局稳增长奖励|||12,225|-|与收益相关
中建三局集团(深圳)有限公司建筑业稳增长奖励|||10,000|-|与收益相关
中建科技集团有限公司建筑业稳增长奖励|||10,000|10,000|与收益相关
中建科工集团有限公司建筑业稳增长奖励|||10,000|-|与收益相关
中建西部建设西南有限公司拆迁补偿|||-|10,345|与收益相关
中建四局第五建筑工程有限公司建筑业稳增长奖励|||8,000|8,353|与收益相关
其他|||102,326|89,375|与资产相关及与收益相关
合计|||152,551|118,073|
64.|营业外支出|||||||
|||2022年||2021年(经重述)||计入2022年非经常性损益|
(转回)/计提诉讼预计负债||(|319,936|)|142,125|(|319,936|)
公益性捐赠支出|||162,680||29,989||162,680|
违约金|||58,406||52,161||58,406|
非流动资产毁损报废损失|||44,235||42,049||44,235|
滞纳金|||20,429||39,757||20,429|
罚没损失|||148,155||47,379||148,155|
其他|||101,961||193,448||101,961|
合计|||215,930||546,908||215,930|
65. 费用按性质分类
|2022年|2021年(经重述)
分包成本|587,100,251|529,492,428
耗用的原材料|508,097,282|429,165,109
劳务支出|293,169,966|264,542,759
房地产开发产品结转成本|217,259,901|250,144,727
其他施工成本|170,342,182|145,892,068
职工薪酬|97,859,885|86,806,296
其他产品销售成本|32,520,196|30,237,186
折旧及摊销费用|13,301,922|11,955,813
其他|10,824,441|10,568,961
合计|1,930,476,026|1,758,805,347
五、|合并财务报表主要项目注释(续)|||||
66.|所得税费用|||||
|||2022年||2021年(经重述)|
当期所得税费用|||21,176,403||26,365,580|
递延所得税费用||(|1,552,731|) (|3,198,787|)
合计|||19,623,672||23,166,793|
所得税费用与利润总额的关系列示如下:||||||
|||2022年||2021年(经重述)|
利润总额|||88,835,435||101,038,185|
按适用税率(25%)计算的所得税费用|||22,208,859||25,259,546|
某些子公司适用不同税率的影响||(|4,468,135 ) (||3,244,662 )|
无须纳税的收益||(|2,028,276 ) (||2,007,641 )|
研发费用加计扣除||(|1,613,290 ) (||1,455,051 )|
不可抵扣的费用|||4,168,884||2,787,692|
未确认的可抵扣亏损|||1,553,276||1,599,855|
利用以前年度可抵扣亏损||(|382,789 ) (||288,341 )|
确认以前年度未确认递延所得税资产的可抵扣亏损||(|64,578 ) (||400,124 )|
当期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异|||1,131,382||1,033,855|
当期转回或确认以前未确认递延所得税资产导致的可抵扣暂时性差异||(|677,667 ) (||642,751 )|
对以前期间当期所得税的调整||(|203,994 )||524,415|
按本集团实际税率计算的所得税费用|||19,623,672||23,166,793|
五、合并财务报表主要项目注释(续)67. 每股收益
2022年人民币元/股
2021年人民币元/股(经重述)
持续经营1.23  1.25稀释每股收益
持续经营1.23  1.25基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润,除以发行在外普通股的加权平均数计算。
稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润,调整下述因素后确定:(1)当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息;(2)稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用;以及(3)上述调整相关的所得税影响。
稀释每股收益的分母等于下列两项之和:(1)基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数;及(2)假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
五、合并财务报表主要项目注释(续)67.每股收益(续)
归属于本公司普通股股东的
当期净利润50,950,301 51,548,576减:其他权益工具股息影响(注1) ( 317,300 ) ( 314,300 )限制性股票影响(注2) ( 268,361 ) ( 275,451 )
50,364,640 50,958,825
本公司发行在外普通股的
加权平均数(千股)(注3) 40,836,893  40,623,354基本每股收益(人民币元/股) 1.23  1.25注1:如附注五、46所述之永续债的有关条款及相关规定,本公司在计算基本每股收益时,将其他权益工具股息影响从归属于母公司股东的净利润中予以扣除,起息日为2020年4月3日的永续债2022年度计提的股息约为人民币1.32亿元,起息日为2020年4月13日的永续债2022年度计提的股息约为人民币0.93亿元,起息日为2020年4月20日的永续债2022年度计提的股息约为人民币0.92亿元,以上合计人民币3.17亿元(2021年:人民币3.14亿元)。
注2:如附注十一所述,本公司于2018年12月26日按照第三期激励计划方案完成对第三期激励对象的限制性股票的授予,于2020年12月23日按照第四期激励计划方案完成对第四期激励对象的限制性股票的授予。本公司根据财政部2015年发布的《企业会计准则解释第7号》的相关规定,在计算基本每股收益时考虑限制性股票的影响。2022年度限制性股票的影响金额约为人民币2.7亿元(2021年:人民币2.8亿元)。
注3:如附注十一所述,按照第三期激励计划方案及第四期激励计划方案的规定,所授予但尚未解锁的股票是否可以再次上市流通取决于该等限制性股票于解锁日是否符合解锁条件。因此本公司在计算基本每股收益时,从本公司发行在外普通股的加权平均数中将对应期间尚未达到解锁条件以及失效的限制性股票的影响数进行了扣减。
稀释每股收益的具体计算如下:
调整后归属于本公司普通股股东的当期
净利润50,364,640 50,958,825稀释性潜在普通股转换时将产生收益268,361 -用于计算稀释每股收益的归属于本公司
普通股股东的当期净利润50,633,001 50,958,825本公司发行在外普通股的加权平均
数(千股) 40,836,893  40,623,354稀释效应——普通股的加权平均数289,593  -用于计算稀释每股收益的本公司发行
在外普通股的加权平均数(千股) 41,126,486  40,623,354稀释每股收益(人民币元/股) 1.23  1.252022年度,公司发行在外的限制性股票对每股收益具有稀释性影响,本公司所属子公司中国海外发展发行的股份期权对每股收益无稀释影响,本公司下属子公司中国海外集团有限公司发行的可交换债券对每股收益具有反稀释性影响。(2021年度,公司发行在外的限制性股票对每股收益具有反稀释性影响,本公司所属子公司中国海外发展发行的股份期权对每股收益无稀释影响,本公司下属子公司中国海外集团有限公司发行的可交换债券对每股收益具有反稀释性影响。)
68.|现金流量表项目注释||
||2022年|2021年(经重述)
收到其他与经营活动有关的现金代收款、代扣税金及施工奖励金||2,569,959|4,682,704
受限资金的减少||-|4,031,787
收到与收回保证金及押金||6,104,099|2,947,102
中建财务有限公司(“财务公司”)吸收存款增加||-|2,280,693
利息收入||1,527,306|1,211,986
收到与收回其他往来款项||1,948,288|824,225
其他||2,942,919|2,179,783
合计||15,092,571|18,158,280
支付其他与经营活动有关的现金支付其他往来及代垫款项||13,205,907|17,210,083
支付与归还保证金及押金||3,827,351|6,812,124
受限资金的增加||4,258,904|-
财务公司吸收存款减少||921,269|-
其他||9,388,348|8,247,731
合计||31,601,779|32,269,938
收到其他与投资活动有关的现金收回合作公司及合作项目款||2,489,995|4,257,246
收回关联方的拆借款||10,436,394|2,428,316
收回三个月以上定期存款||7,943,299|-
收回委托贷款||2,299,327|2,353,105
合计||23,169,015|9,038,667
支付其他与投资活动有关的现金支付关联方的拆借款||5,167,040|6,960,943
支付合作公司及合作项目款||3,311,099|5,266,974
支付三个月以上定期存款||-|1,973,683
合计||8,478,139|14,201,600
五、|合并财务报表主要项目注释(续)||
68.|现金流量表项目注释(续)||
||2022年|2021年(经重述)
收到其他与筹资活动有关的现金自关联方以及第三方取得借款||16,783,523|16,056,412
与少数股东权益性交易||345,553|-
合计||17,129,076|16,056,412
支付其他与筹资活动有关的现金赎回其他权益工具支付的现金||8,835,161|26,349,347
租金支出||2,201,104|1,713,265
偿还关联方以及第三方借款||2,610,164|3,385,330
购买子公司少数股权||69,520|226,163
回购未解锁的限制性股票||45,671|57,399
合计||13,761,620|31,731,504
五、合并财务报表主要项目注释(续)69. 现金流量表补充资料
||2022年|2021年(经重述)
净利润||69,211,763|77,871,392
加:资产减值损失||4,955,812|3,420,470
信用减值损失||8,591,904|9,212,752
固定资产折旧||6,816,574|6,452,330
使用权资产折旧||2,175,197|1,974,467
投资性房地产折旧及摊销||3,239,402|2,546,986
无形资产摊销||625,533|546,827
长期待摊费用摊销||445,216|435,203
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的收益|(|432,388 ) (|332,741 )
公允价值变动损失||116,297|236,593
财务费用||19,031,891|10,188,706
投资收益|(|5,675,523 ) (|4,703,372 )
递延所得税资产增加|(|2,060,060 ) (|3,959,306 )
递延所得税负债增加||507,329|760,519
存货的增加|(|48,448,760 ) (|38,694,935 )
受限资金的(增加)/减少|(|4,258,904 )|4,031,787
经营性应收项目的增加|(|133,010,586 ) (|107,101,948 )
经营性应付项目的增加||83,052,911|51,116,942
其他|(|1,054,681 ) (|13,034 )
经营活动产生的现金流量净额||3,828,927|13,989,638
五、合并财务报表主要项目注释(续)69. 现金流量表补充资料(续)
||2022年|2021年(经重述)
现金的年末余额||313,000,191|302,070,251
减:现金的年初余额||302,070,251|268,449,090
现金及现金等价物净增加额||10,929,940|33,621,161
(2)|现金及现金等价物||
||2022年12月31日|2021年12月31日(经重述)
现金其中:库存现金||128,867|79,733
|可随时用于支付的银行存款|312,847,563|301,381,338
|可随时用于支付的其他货币资金|23,761|609,180
年末现金及现金等价物余额313,000,191302,070,251
|2022年12月31日|2021年12月31日(经重述)|
货币资金|21,538,911|17,280,007|注1
应收票据|64,736|14,210|注2
应收账款|2,107,710|3,447,139|注2
存货|38,888,815|20,644,043|注2
合同资产|66,492,011|44,033,881|注2
投资性房地产|20,345,263|22,816,049|注2
固定资产|961,405|376,335|注2
在建工程|394,568|154,397|注2
无形资产|9,990,438|7,790,450|注2
长期应收款|64,249,109|69,767,268|注2
合计|225,032,966|186,323,779|
注1:所有权受到限制的货币资金主要包括央行准备金、银行承兑汇票保证金存款、保函保证金存款及房地产预售监管资金和按揭保证金、农民工工资保证金存款等。于2022 年12 月31 日,受到限制的货币资金余额为人民币21,538,911 千元(2021 年12 月31 日:人民币17,280,007 千元)。
注2:于2022 年12 月31 日及2021 年12 月31 日,本集团将应收票据、应收账款、存货、合同资产(含非流动部分)、投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产及长期应收款(含一年内到期的部分)向银行质押或抵押,为取得银行借款做担保。