TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款|(三十六)|397,077,464.57|9,154,305.78
预收款项|(三十七)|1,090,967.36|1,362,393.43
合同负债|(三十八)|59,896,094.20|543,288.36
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|(三十九)|9,837,215.24|6,113,101.32
应交税费|(四十)|90,376,774.31|11,135,416.08
其他应付款|(四十一)|33,708,671.83|39,738,421.89
其中:应付利息|||
应付股利||2,177,927.57|2,177,927.57
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|(四十三)|14,666,787.20|
其他流动负债|(四十四)|5,359,356.83|
流动负债合计||612,013,331.54|68,046,926.86
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|(四十五)|391,271,685.01|
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|||
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|||
递延所得税负债|(三十)|235,774,127.19|328,573,607.26
其他非流动负债|||
非流动负债合计||627,045,812.20|328,573,607.26
负债合计||1,239,059,143.74|396,620,534.12
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|(五十三)|686,677,113.00|686,677,113.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|(五十五)|53,331,197.25|53,331,197.25
减:库存股|||
其他综合收益|(五十七)|671,238,634.30|896,776,325.05
专项储备|(五十八)|1,003,415.54|324,854.19
盈余公积|(五十九)|162,875,107.76|162,875,107.76
一般风险准备|||
未分配利润|(六十)|398,782,679.89|400,614,256.08
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||1,973,908,147.74|2,200,598,853.33
少数股东权益||145,979,187.93|134,010,509.01
所有者权益(或股东权益)合计||2,119,887,335.67|2,334,609,362.34
负债和所有者权益(或股东权益总计||3,358,946,479.41|2,731,229,896.46
公司负责人:叶茂菁主管会计工作负责人:杨炯祺会计机构负责人:庄艳欣
项目|附注十五|2022年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金||186,406,750.70|142,528,662.16
交易性金融资产||48,736,979.56|155,796,075.04
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款|(一)|3,959,664.22|3,061,584.06
应收款项融资|||
预付款项|||1,537,661.00
其他应收款|(二)|138,747,190.61|67,537,505.92
其中:应收利息||1,695,313.18|
应收股利|||
存货||2,884,847.36|3,524,664.37
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||444,289.45|190,084.72
流动资产合计||381,179,721.90|374,176,237.27
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|(三)|1,292,572,435.19|1,277,572,435.19
其他权益工具投资||928,201,567.28|1,228,918,488.28
其他非流动金融资产||8,155,131.60|9,474,602.32
投资性房地产||5,184,823.25|6,547,874.94
固定资产||855,676.66|430,558.02
在建工程|||
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|||
无形资产||19,827,067.91|20,589,647.51
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|||
递延所得税资产||6,802,870.75|2,956,931.23
其他非流动资产|||
非流动资产合计||2,261,599,572.64|2,546,490,537.49
资产总计||2,642,779,294.54|2,920,666,774.76
流动负债:|||
短期借款|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款||5,748,301.80|5,436,039.90
预收款项||713,199.60|742,929.60
合同负债||50,000.00|
应付职工薪酬||1,801,513.83|1,604,095.44
应交税费||1,109,287.11|501,105.97
其他应付款||420,529,326.43|344,479,508.61
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|||
其他流动负债|||
流动负债合计||429,951,628.77|352,763,679.52
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|||
递延所得税负债||224,773,651.66|300,936,929.85
其他非流动负债|||
非流动负债合计||224,773,651.66|300,936,929.85
负债合计||654,725,280.43|653,700,609.37
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||686,677,113.00|686,677,113.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||40,929,145.92|40,929,145.92
减:库存股|||
其他综合收益||671,238,634.30|896,776,325.05
专项储备|||
盈余公积||162,875,107.76|162,875,107.76
未分配利润||426,334,013.13|479,708,473.66
所有者权益(或股东权益)合计||1,988,054,014.11|2,266,966,165.39
负债和所有者权益(或股东权益总计||2,642,779,294.54|2,920,666,774.76
项目|附注五|2022年度|2021年度
一、营业总收入||243,734,574.84|41,817,567.02
其中:营业收入|(六十一)|243,734,574.84|41,817,567.02
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||199,780,596.18|59,253,538.92
其中:营业成本|(六十一)|99,167,524.31|12,515,781.25
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|(六十二)|45,217,100.80|4,298,726.43
销售费用|(六十三)|8,351,069.20|268,600.47
管理费用|(六十四)|49,807,434.61|46,637,807.42
研发费用|||
财务费用|(六十六)|-2,762,532.74|-4,467,376.65
其中:利息费用|||
利息收入||2,789,372.26|4,504,251.95
加:其他收益|(六十七)|53,623.79|226,906.34
投资收益(损失以“-”号填列)|(六十八)|78,400,981.58|114,986,924.52
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列|(七十)|-80,441,551.32|42,148,937.33
信用减值损失(损失以“-”号填列)|(七十一)|88,046.94|-84,425.13
资产减值损失(损失以“-”号填列)|||
资产处置收益(损失以“-”号填列)|(七十三)|552,406.46|881,472.47
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||42,607,486.11|140,723,843.63
加:营业外收入|(七十四)|3,508,783.86|1,442,552.51
减:营业外支出|(七十五)|592,223.77|116,295.24
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||45,524,046.20|142,050,100.90
减:所得税费用|(七十六)|-2,380,307.08|22,023,577.82
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||47,904,353.28|120,026,523.08
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列||47,904,353.28|120,026,523.08
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||35,935,674.36|123,065,844.74
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||11,968,678.92|-3,039,321.66
六、其他综合收益的税后净额||-225,537,690.75|-263,713,721.30
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||-225,537,690.75|-263,713,721.30
1.不能重分类进损益的其他综合收益||-225,537,690.75|-263,713,721.30
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动||-225,537,690.75|-263,713,721.30
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益|||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||-177,633,337.47|-143,687,198.22
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||-189,602,016.39|-140,647,876.56
(二)归属于少数股东的综合收益总额||11,968,678.92|-3,039,321.66
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)|(七十八)|0.05|0.18
(二)稀释每股收益(元/股)|(七十八)|0.05|0.18
项目|附注十五|2022年度|2021年度
一、营业收入||5,142,960.51|6,182,432.94
减:营业成本|(四)|2,153,451.83|1,643,101.52
税金及附加||1,048,493.34|855,197.60
销售费用|||
管理费用||19,991,923.07|20,883,142.18
研发费用|||
财务费用||-3,237,915.62|-4,374,829.31
其中:利息费用|||
利息收入||3,247,400.72|4,390,250.53
加:其他收益||35,424.24|34,255.43
投资收益(损失以“-”号填列)|(五)|3,431,337.05|79,728,682.52
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列||-7,922,251.99|-3,032,272.09
信用减值损失(损失以“-”号填列)||90,747.47|-80,938.21
资产减值损失(损失以“-”号填列)|||
资产处置收益(损失以“-”号填列)||152,852.00|692,938.75
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||-19,024,883.34|64,518,487.35
加:营业外收入||90.52|1,271,196.81
减:营业外支出||754.75|
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||-19,025,547.57|65,789,684.16
减:所得税费用||-3,418,337.59|-2,354,316.68
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||-15,607,209.98|68,144,000.84
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||-15,607,209.98|68,144,000.84
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额||-225,537,690.75|-263,713,721.30
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||-225,537,690.75|-263,713,721.30
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
3.其他权益工具投资公允价值变动||-225,537,690.75|-263,713,721.30
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|||
1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||-241,144,900.73|-195,569,720.46
七、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||-0.02|0.10
(二)稀释每股收益(元/股)||-0.02|0.10
项目|附注五|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||296,579,895.28|39,834,442.07
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||27,326,563.59|13,040,727.34
收到其他与经营活动有关的现金|(八十)|8,313,605.56|13,639,674.05
经营活动现金流入小计||332,220,064.43|66,514,843.46
购买商品、接受劳务支付的现金||391,258,798.36|198,809,582.91
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||43,409,185.81|37,717,953.30
支付的各项税费||11,508,824.68|14,341,215.40
支付其他与经营活动有关的现金|(八十)|31,776,031.57|27,056,191.56
经营活动现金流出小计||477,952,840.42|277,924,943.17
经营活动产生的现金流量净额||-145,732,775.99|-211,410,099.71
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||200,436,689.05|302,503,448.84
取得投资收益收到的现金||100,956,530.79|82,256,432.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||571,938.00|1,156,883.81
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||301,965,157.84|385,916,765.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||129,671,216.53|54,116,791.90
投资支付的现金||99,980,374.84|200,123,344.68
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||229,651,591.37|254,240,136.58
投资活动产生的现金流量净额||72,313,566.47|131,676,628.43
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||42,848,630.14
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||420,065,139.41|
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||420,065,139.41|42,848,630.14
偿还债务支付的现金||14,126,667.20|
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||47,643,343.04|34,595,983.03
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流出小计||61,770,010.24|34,595,983.03
筹资活动产生的现金流量净额||358,295,129.17|8,252,647.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||977.55|-278.73
五、现金及现金等价物净增加额||284,876,897.20|-71,481,102.90
加:期初现金及现金等价物余额||193,415,072.33|264,896,175.23
六、期末现金及现金等价物余额||478,291,969.53|193,415,072.33
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||4,559,885.71|5,013,372.63
收到的税费返还|||
收到其他与经营活动有关的现金||84,917,604.61|36,782,987.02
经营活动现金流入小计||89,477,490.32|41,796,359.65
购买商品、接受劳务支付的现金||500,000.00|114,678.90
支付给职工及为职工支付的现金||10,126,509.41|12,332,347.58
支付的各项税费||2,008,362.98|9,541,820.90
支付其他与经营活动有关的现金||16,939,162.47|16,407,988.12
经营活动现金流出小计||29,574,034.86|38,396,835.50
经营活动产生的现金流量净额||59,903,455.46|3,399,524.15
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||200,436,689.05|302,503,448.84
取得投资收益收到的现金||3,431,337.05|70,329,661.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||152,852.00|950,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||17,020.03|
投资活动现金流入小计||204,037,898.13|373,783,110.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||315,639.66|354,614.00
投资支付的现金||114,980,374.84|447,932,248.79
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金||67,000,000.00|
投资活动现金流出小计||182,296,014.50|448,286,862.79
投资活动产生的现金流量净额||21,741,883.63|-74,503,752.09
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
取得借款收到的现金|||
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计|||
偿还债务支付的现金|||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||37,767,250.55|34,333,855.65
支付其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流出小计||37,767,250.55|34,333,855.65
筹资活动产生的现金流量净额||-37,767,250.55|-34,333,855.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||43,878,088.54|-105,438,083.59
加:期初现金及现金等价物余额||142,528,662.16|247,966,745.75
六、期末现金及现金等价物余额||186,406,750.70|142,528,662.16
项目|2022年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|686,677,113.00||||53,331,197.25||896,776,325.05|324,854.19|162,875,107.76||400,614,256.08||2,200,598,853.33|134,010,509.01|2,334,609,362.34
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|686,677,113.00||||53,331,197.25||896,776,325.05|324,854.19|162,875,107.76||400,614,256.08||2,200,598,853.33|134,010,509.01|2,334,609,362.34
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-225,537,690.75|678,561.35|||-1,831,576.19||-226,690,705.59|11,968,678.92|-214,722,026.67
(一)综合收益总额|||||||-225,537,690.75||||35,935,674.36||-189,602,016.39|11,968,678.92|-177,633,337.47
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||||-37,767,250.55||-37,767,250.55||-37,767,250.55
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-37,767,250.55||-37,767,250.55||-37,767,250.55
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||678,561.35|||||678,561.35||678,561.35
1.本期提取||||||||1,037,215.11|||||1,037,215.11||1,037,215.11
2.本期使用||||||||358,653.76|||||358,653.76||358,653.76
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|686,677,113.00||||53,331,197.25||671,238,634.30|1,003,415.54|162,875,107.76||398,782,679.89||1,973,908,147.74|145,979,187.93|2,119,887,335.67
项目|2021年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|686,677,113.00||||53,331,197.25||1,191,344,903.87||156,060,707.68||287,841,809.55||2,375,255,731.35|91,951,200.54|2,467,206,931.89
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|686,677,113.00||||53,331,197.25||1,191,344,903.87||156,060,707.68||287,841,809.55||2,375,255,731.35|91,951,200.54|2,467,206,931.89
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-294,568,578.82|324,854.19|6,814,400.08||112,772,446.53||-174,656,878.02|42,059,308.47|-132,597,569.55
(一)综合收益总额|||||||-263,713,721.30||||123,065,844.74||-140,647,876.56|-3,039,321.67|-143,687,198.23
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||||45,098,630.14|45,098,630.14
1.所有者投入的普通股||||||||||||||45,098,630.14|45,098,630.14
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||6,814,400.08||-41,148,255.73||-34,333,855.65||-34,333,855.65
1.提取盈余公积|||||||||6,814,400.08||-6,814,400.08||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-34,333,855.65||-34,333,855.65||-34,333,855.65
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||-30,854,857.52||||30,854,857.52||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||-30,854,857.52||||30,854,857.52||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||324,854.19|||||324,854.19||324,854.19
1.本期提取||||||||566,484.19|||||566,484.19||566,484.19
2.本期使用||||||||241,630.00|||||241,630.00||241,630.00
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|686,677,113.00||||53,331,197.25||896,776,325.05|324,854.19|162,875,107.76||400,614,256.08||2,200,598,853.33|134,010,509.01|2,334,609,362.34
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|686,677,113.00||||40,929,145.92||896,776,325.05||162,875,107.76|479,708,473.66|2,266,966,165.39
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|686,677,113.00||||40,929,145.92||896,776,325.05||162,875,107.76|479,708,473.66|2,266,966,165.39
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-225,537,690.75|||-53,374,460.53|-278,912,151.28
(一)综合收益总额|||||||-225,537,690.75|||-15,607,209.98|-241,144,900.73
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配||||||||||-37,767,250.55|-37,767,250.55
1.提取盈余公积|||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-37,767,250.55|-37,767,250.55
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|686,677,113.00||||40,929,145.92||671,238,634.30||162,875,107.76|426,334,013.13|1,988,054,014.11
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|686,677,113.00||||40,929,145.92||1,191,344,903.87||156,060,707.68|421,857,871.03|2,496,869,741.50
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|686,677,113.00||||40,929,145.92||1,191,344,903.87||156,060,707.68|421,857,871.03|2,496,869,741.50
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-294,568,578.82||6,814,400.08|57,850,602.63|-229,903,576.11
(一)综合收益总额|||||||-263,713,721.30|||68,144,000.84|-195,569,720.46
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||6,814,400.08|-41,148,255.73|-34,333,855.65
1.提取盈余公积|||||||||6,814,400.08|-6,814,400.08|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-34,333,855.65|-34,333,855.65
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||-30,854,857.52|||30,854,857.52|
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||-30,854,857.52|||30,854,857.52|
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|686,677,113.00||||40,929,145.92||896,776,325.05||162,875,107.76|479,708,473.66|2,266,966,165.39
上海市天宸股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系于1992年5月经上海市农业委员会沪农委(92)第107 号文批准,采用公开募集方式设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码:91310000132210173W,公司股票于1992年11月在上海证券交易所上市,所属行业为综合类。
2006年3月20日公司股权分置改革相关股东大会决议通过:公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为:流通股股东每持有10 股将获得3.3 股的股份对价。实施上述送股对价后,公司股份总数不变,股份结构发生相应变化。
2009年4月1日,上海仲盛虹桥企业管理有限公司持有公司的48,278,533股有限售条件股上市流通,变为无限售条件股。公司股份已全部为无限售条件股。
根据公司2008年度股东大会决议,本公司以2008年12月31日的总股本320,129,190 股为基数,向全体股东每10股送红股1 股,送股数总额为32,012,919股,送股后股本总数为352,142,109股。
根据公司2010年度股东大会决议,本公司以2010年12月31日的总股本352,142,109 股为基数,向全体股东每10股送红股3 股,送股数总额为105,642,633股,送股后股本总数为457,784,742股。根据公司2015年度股东大会决议,本公司以2015年12月31日的总股本457,784,742 股为基数,向全体股东每10股送红股5 股,送股数总额为228,892,371股,送股后股本总数为686,677,113股。截止2022年12月31日,本公司注册资本为686,677,113元,累计发行股本总数686,677,113股,全部为无限售条件股份。公司注册地:上海市长宁区延安西路2067号29楼,总部办公地为上海市长宁区仙霞路8号29楼,经营范围为:实业投资、信息网络安全产品开发、国内贸易(除专项规定)、房地产开发经营。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】
本公司的第一大股东为上海仲盛虹桥企业管理有限公司,本公司的实际控制人为叶立培、叶茂菁。本财务报表业经公司董事会于2023年4月6日批准报出。
子公司名称
天之宸酒店管理(上海)有限公司
上海天宸健康管理有限公司
上海天宸客运有限公司
上海联农房产有限公司
北京辰经晨文化传播有限公司
上海文僖荣投资管理有限公司
上海美昆商贸有限公司
上海宸乾投资有限公司
上海昊晞投资有限公司
天宸(香港)投资有限公司
上海颂康健康管理咨询有限公司
上海菁佳医院管理有限公司
上海天宸康复医院有限公司
上海宸桁建筑装饰工程有限公司
上海宸颐创营销服务有限公司
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2022 年12 月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
详见附注三/十、金融工具。
(十三)应收款项融资
(十四)其他应收款
(十五)存货
存货分类为:原材料、库存商品、在产品、开发成本、开发产品、出租开发产品等。
(十六)合同资产
2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“(三)6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
(十七)持有待售资产
(十八)债权投资
1、债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
(十九)其他债权投资
1、其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
(二十)长期应收款
1、长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
(二十一)长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
(二十二)投资性房地产
1、如果采用成本计量模式的:
(二十三)固定资产
1、确认条件
2、折旧方法
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20-30|4%|3.20%-4.80%
机器设备|年限平均法|5-10|4%|9.60%-19.2%
运输设备||||
其中:营运车辆|年限平均法|4.5|0%|22.22%
公务车|年限平均法|5|4%|19.20%
其他设备|年限平均法|5|4%|19.20%
固定资产装修费|年限平均法|5|0%|20.00%
3、固定资产处置
4、融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
(二十四)在建工程
(二十五)借款费用
(二十六)生物资产
(二十七)油气资产
(二十八)使用权资产
(二十九)无形资产
计价方法、使用寿命、减值测试
项目|预计使用寿命|摊销方法|残值率|依据
土地使用权|30-50年|年限平均法|0%|按土地使用权的可使用期限
根据所在地规定,以现有出租运营许可为限,新的运营许可不再授予,在旧出租车报废以后,其运营许可可用于新的出租车。公司估计在有限的未来,将持续经营出租车行业,其为公司带来未来经济利益的期限从目前情况无法可靠估计。因此,公司根据所在地出租运营许可的授予是否规定期限,将无规定期限的出租运营许可确认为使用寿命不确定的无形资产。
每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
4、内部研究开发支出会计政策
(三十)长期资产减值
(三十一)长期待摊费用
(三十二)合同负债
1、合同负债的确认方法
(三十三)职工薪酬
1、短期薪酬的会计处理方法
2、离职后福利的会计处理方法
3、辞退福利的会计处理方法
4、其他长期职工福利的会计处理方法
(三十四)租赁负债
(三十五)预计负债
(三十六)股份支付
(三十七)优先股、永续债等其他金融工具
(三十八)收入
2、收入确认具体方法
(1)房地产销售收入:
本公司主要从事房地产销售业务,房地产项目销售收入确认需同时满足以下条件:(a)与客户已签订合同;
(b)房产完工并经相关政府部门验收合格,达到合同约定的交付条件;
(c)客户取得相关商品控制权,即房产已经被客户接受,或根据买卖合同约定被视为已获客户接受。
(2)出租车业务销售收入:
在已经提供出租客运条件,并收取相应报酬或与公共交通卡中心隔月结算的应收价款已经确定,满足收入的金额能够可靠计量,与出租客运相关的已发生和将发生的成本能够可靠计量时,确认销售收入。
(3)物业管理费收入:
在已经提供物业管理服务并收取相应报酬,与物业管理相关的成本能够可靠地计量时,确认物业管理收入
3、同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
(三十九)合同成本
(四十)政府补助
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:补助企业相关资产的购建;
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:补偿企业相关费用支出或损失;
对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助确认时点:相关资产达到预定可使用状态;与收益相关的政府补助确认时点:相关费用或损失发生时。
(四十一)递延所得税资产/递延所得税负债
•既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
(四十二)租赁
•在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;•本公司发生的初始直接费用;
本公司按照本附注“三、(三十)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
•当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;•当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
(2)新冠肺炎疫情相关的租金减让
公司按照本附注“三、(三十八)收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
(四十三)其他重要的会计政策和会计估计
(四十四)重要会计政策和会计估计的变更
解释第15 号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报,规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自2022 年1月1日起施行,对于财务报表列报最早期间的期初至2022年1月1日之间发生的试运行销售,应当进行追溯调整。
解释第15 号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自2022 年1月1日起施行,企业应当对在2022年1 月1日尚未履行完所有义务的合同执行该规定,累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目,不调整前期比较财务报表数据。
本公司作为出租人对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理,对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理,并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整,但不调整前期比较财务报表数据;对2022年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让,根据该通知进行调整。
该规定自公布之日起施行,相关应付股利发生在2022 年1月1日至施行日之间的,按照该规定进行调整;发生在2022年1 月1日之前且相关金融工具在2022 年1月1日尚未终止确认的,应当进行追溯调整。
该规定自公布之日起施行,2022年1月1日至施行日新增的有关交易,按照该规定进行调整;2022年1月1 日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的,应当进行追溯调整,将累计影响数调整2022年1月1 日留存收益及其他相关项目,不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
3、2022 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
(四十五)其他
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、6%、5%、3%
城市维护建设税|按实际缴纳的增值税及消费税计缴|7%、5%、1%
企业所得税|按应纳税所得额计缴|25%、16.5%
土地增值税|按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴|50%
纳税主体名称|所得税税率(%)
天之宸酒店管理(上海)有限公司|注
上海昊晞投资有限公司|注
上海章宸投资管理有限公司|注
上海颂康健康管理咨询有限公司|注
上海菁佳医院管理有限公司|注
上海天宸康复医院有限公司|注
上海天宸客运有限公司|注
天宸(香港)投资有限公司|16.5
注:财政部、税务总局公告2022 年第13 号《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》:2022 年1 月1 日至2024 年12 月31 日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;国家税务总局公告2021 年第8 号《国家税务总局关于落实支持小微企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》:对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%缴纳企业所得税。报告期内,天之宸酒店管理(上海)有限公司、上海昊晞投资有限公司、上海章宸投资管理有限公司、上海颂康健康管理咨询有限公司、上海菁佳医院管理有限公司、上海天宸康复医院有限公司、上海天宸客运有限公司适用以上条款。
根据《关于促进服务业领域困难行业恢复发展的若干政策》2022 年免征轮客渡、公交客运、地铁、城市轻轨、出租车、长途客运、班车等公共交通运输服务增值税。公司子公司上海天宸客运有限公司属于出租车行业,免征增值税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|189,161.70|71,631.45
银行存款|478,101,985.99|193,335,518.16
其他货币资金|821.84|7,922.72
合计|478,291,969.53|193,415,072.33
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司存款||
本公司期末无货币资金因抵押、质押或冻结等对使用有限制、无放在境外且资金汇回受到限制的款项情况。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|48,736,979.56|155,796,075.04
其中:||
权益工具投资|445,248.77|522,297.21
理财产品|48,291,730.79|155,273,777.83
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
合计|48,736,979.56|155,796,075.04
(三)衍生金融资产
(四)应收票据
2、期末公司已质押的应收票据
4、期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
5、按坏账计提方法分类披露
6、坏账准备的情况
7、本期实际核销的应收票据情况
(五)应收账款
账龄|期末账面余额|期初账面余额
1年以内||
其中:1 年以内分项||
1年以内|36,562,057.91|1,449,216.41
1年以内小计|36,562,057.91|1,449,216.41
1至2年|9,149.34|1,870,149.38
2至3年||
3年以上||
3至4年||
4至5年||
5年以上|8,105,875.04|8,105,875.04
合计|44,677,082.29|11,425,240.83
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|8,105,875.04|18.14|8,105,875.04|100.00||8,105,875.04|70.95|8,105,875.04|100.00|
其中:||||||||||
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款|8,105,875.04|18.14|8,105,875.04|100.00||8,105,875.04|70.95|8,105,875.04|100.00|
按组合计提坏账准备|36,571,207.25|81.86|457.47|0.00|36,570,749.78|3,319,365.79|29.05|93,507.47|2.82|3,225,858.32
其中:||||||||||
按账龄组合计提坏账准备的应收账款|36,571,207.25|81.86|457.47|0.00|36,570,749.78|3,319,365.79|29.05|93,507.47|2.82|3,225,858.32
合计|44,677,082.29|/|8,106,332.51|/|36,570,749.78|11,425,240.83|/|8,199,382.51|/|3,225,858.32
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
原天宸药业238家客户销货款项|8,105,875.04|8,105,875.04|100.00|预计无法收回
合计|8,105,875.04|8,105,875.04|100.00|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|36,562,057.91||
1-2 年|9,149.34|457.47|5.00
合计|36,571,207.25|457.47|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
坏账准备|8,199,382.51|-93,050.00||||8,106,332.51
合计|8,199,382.51|-93,050.00||||8,106,332.51
4、本期实际核销的应收账款情况
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
“天宸汇”业主一|10,000,000.00|22.38|
“天宸汇”业主二|9,162,723.00|20.51|
“天宸汇”业主三|8,960,000.00|20.06|
上海东兴实业有限公司|3,903,620.82|8.74|
“天宸汇”业主四|3,474,822.00|7.78|
合计|35,501,165.82|79.47|
6、因金融资产转移而终止确认的应收账款
7、转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
(六)应收款项融资
(七)预付款项
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|664,216.21|100.00|1,555,661.00|100.00
1 至2年||||
2 至3年||||
3 年以上||||
合计|664,216.21|100.00|1,555,661.00|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
上海睦康信息技术有限公司|456,637.16|68.75
上海诚云环境卫生技术服务中心|89,622.64|13.49
上海众瀚建筑装饰有限公司|51,600.00|7.77
浙江建安检测研究院有限公司|23,584.90|3.55
上海绿姿环保科技有限公司|22,641.51|3.41
合计|644,086.21|96.97
(八)其他应收款
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利|10,000.00|24,577,740.00
其他应收款|639,083.27|440,463.52
合计|649,083.27|25,018,203.52
2、应收利息
项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额
上海景嘉创业接力创业投资中心(有限合伙)||24,577,740.00
上海新广得利汽车销售有限公司|10,000.00|
合计|10,000.00|24,577,740.00
账龄|期末账面余额|期初账面余额
1 年以内||
其中:1年以内分项||
1 年以内|620,737.27|291,873.66
1 年以内小计|620,737.27|291,873.66
1 至2年|800.00|128,250.00
2 至3年|2,000.00|16,800.80
3 年以上||
3 至4年|17,050.00|
4 至5年||11,730.00
5 年以上|37,965,297.96|37,953,607.96
合计|38,605,885.23|38,402,262.42
类别|期末余额|||||上年年末余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|7,924,068.21|20.53|7,924,068.21|100.00||7,924,068.21|20.63|7,924,068.21|100.00|
其中:||||||||||
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款项|7,924,068.21|20.53|7,924,068.21|100.00||7,924,068.21|20.63|7,924,068.21|100.00|
按组合计提坏账准备|30,681,817.02|79.47|30,042,733.75|97.92|639,083.27|30,478,194.21|79.37|30,037,730.69|98.55|440,463.52
其中:||||||||||
按账龄组合计提坏账准备的其他应收款项|30,681,817.02|79.47|30,042,733.75|97.92|639,083.27|30,478,194.21|79.37|30,037,730.69|98.55|440,463.52
合计|38,605,885.23|100.00|37,966,801.96||639,083.27|38,402,262.42|100.00|37,961,798.90||440,463.52
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
原上海天宸药业有限公司66家客户欠款|7,924,068.21|7,924,068.21|100.00|预计无法收回
名称|期末余额||
|其他应收款项|坏账准备|计提比例(%)
账龄组合:|||
1年以内|620,737.27||
1至2年|800.00|40.00|5.00
2至3年|2,000.00|100.00|5.00
3至4年|17,050.00|1,364.00|8.00
4至5年|||
5年以上|30,041,229.75|30,041,229.75|100.00
合计|30,681,817.02|30,042,733.75|
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|30,037,730.69||7,924,068.21|37,961,798.90
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|5,003.06|||5,003.06
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|30,042,733.75||7,924,068.21|37,966,801.96
账面余额|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
上年年末余额|30,478,194.21||7,924,068.21|38,402,262.42
上年年末余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期新增|203,622.81|||203,622.81
本期终止确认||||
其他变动||||
期末余额|30,681,817.02||7,924,068.21|38,605,885.23