TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金|6,780,792.58|8,024,204.95
押金|2,880,008.07|2,512,298.58
备用金|87,681.97|53,847.23
其他|2,447,119.21|2,711,200.21
合计|12,195,601.83|13,301,550.97
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|880,770.56|3,046,965.49||3,927,736.05
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|533,468.10|1,174,492.70||1,707,960.80
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|1,414,238.66|4,221,458.19||5,635,696.85
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
第一阶段|880,770.56|533,468.10||||1,414,238.66
第二阶段|3,046,965.49|1,174,492.70||||4,221,458.19
合计|3,927,736.05|1,707,960.80||||5,635,696.85
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
单位1|履约保证金|1,875,038.60|3年以上|15.37|1,875,038.60
单位2|销售固定资产|1,717,471.00|1-2年|14.08|343,494.20
单位3|押金|2,011,894.02|1年以内、3年以上|16.50|1,648,172.82
单位4|履约保证金|449,000.00|1-2年|3.68|89,800.00
社会保险费|代扣代缴款|421,531.69|1年以内|3.46|12,645.96
合计|/|6,474,935.31|/|53.09|3,969,151.58
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
未完工项目成本|202,823,281.67|4,353,599.34|198,469,682.33|175,396,947.92|5,621,882.57|169,775,065.35
库存商品|22,411,960.00|249,869.23|22,162,090.77|20,059,057.38|249,869.23|19,809,188.15
合计|225,235,241.67|4,603,468.57|220,631,773.10|195,456,005.30|5,871,751.80|189,584,253.50
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
合同履约成本||||||
未完工项目成本|5,621,882.57|3,770,448.07||5,038,731.30||4,353,599.34
库存商品|249,869.23|||||249,869.23
合计|5,871,751.80|3,770,448.07||5,038,731.30||4,603,468.57
项目|期末余额|期初余额
抵扣进项税|2,032,424.44|1,611,119.20
缴所得税|31,905.88|
合计|2,064,330.32|1,611,119.20
项目|期末余额|||期初余额|||折现率区间
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|
融资租赁保证金|4,644,621.30||4,644,621.30|4,339,612.16||4,339,612.16|8.88%
其中:未实现融资收益|377,378.70||377,378.70|682,387.84||682,387.84|
合计|4,644,621.30||4,644,621.30|4,339,612.16||4,339,612.16|/
项目|期末余额|期初余额
北京分形无限系统科技有限公司|4,000,000.00|0
合计|4,000,000.00|0
项目|期末余额|期初余额
固定资产|43,137,019.00|40,267,255.32
合计|43,137,019.00|40,267,255.32
项目|办公设备|电子设备|运输工具|合计
一、账面原值:||||
1.期初余额|1,579,255.90|101,750,426.29|4,506,629.42|107,836,311.61
2.本期增加金额|959,247.83|31,751,879.21|326,324.10|33,037,451.14
(1)购置|925,573.31|15,244,267.97|326,324.10|16,496,165.38
(2)转入||15,887,635.51||15,887,635.51
(3)企业合并增加|33,674.52|619,975.73||653,650.25
3.本期减少金额|52,841.25|1,413,894.00||1,466,735.25
(1)处置或报废|52,841.25|1,413,894.00||1,466,735.25
(2)转出||||
(3)其他||||
4.期末余额|2,485,662.48|132,088,411.50|4,832,953.52|139,407,027.50
二、累计折旧||||
1.期初余额|1,398,895.08|62,392,383.24|3,777,777.97|67,569,056.29
2.本期增加金额|113,409.40|29,501,783.81|286,637.25|29,901,830.46
(1)计提|113,030.40|13,844,281.12|286,637.25|14,243,948.77
(2)转入||15,411,006.44||15,411,006.44
(3)合并增加|379.00|246,496.25||246,875.25
3.本期减少金额|51,256.01|1,149,622.24||1,200,878.25
(1)处置或报废|51,256.01|1,149,622.24||1,200,878.25
(2)转出||||
(3)其他||||
4.期末余额|1,461,048.47|90,744,544.81|4,064,415.22|96,270,008.50
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
(2)合并增加||||
(3)其他||||
3.本期减少金额||||
(1)处置或报废||||
(2)合并减少||||
(3)其他||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|1,024,614.01|41,343,866.69|768,538.30|43,137,019.00
2.期初账面价值|180,360.82|39,358,043.05|728,851.45|40,267,255.32
项目|期末余额|期初余额
在建工程|74,651,242.30|20,098,011.85
合计|74,651,242.30|20,098,011.85
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
品高大厦|74,651,242.30||74,651,242.30|20,098,011.85||20,098,011.85
合计|74,651,242.30||74,651,242.30|20,098,011.85||20,098,011.85
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
品高大厦|144,034,100.00|20,098,011.85|54,553,230.45|||74,651,242.30|51.83|40.00||||自有资金、募集资金
合计|144,034,100.00|20,098,011.85|54,553,230.45|||74,651,242.30|/|/|||/|/
项目|电子设备|房屋租赁物|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|75,514,417.43|26,112,782.41|101,627,199.84
2.本期增加金额||5,408,822.14|5,408,822.14
(1)租入||5,408,822.14|5,408,822.14
3.本期减少金额|15,887,635.51||15,887,635.51
(1)转出|15,887,635.51||15,887,635.51
4.期末余额|59,626,781.92|31,521,604.55|91,148,386.47
二、累计折旧|||
1.期初余额|53,887,325.89|7,450,914.28|61,338,240.17
2.本期增加金额|12,972,676.59|8,915,840.25|21,888,516.84
(1)计提|12,972,676.59|8,915,840.25|21,888,516.84
3.本期减少金额|15,411,006.44||15,411,006.44
(1)处置|15,411,006.44||15,411,006.44
4.期末余额|51,448,996.04|16,366,754.53|67,815,750.57
三、减值准备|||
1.期初余额|||
2.本期增加金额|||
(1)计提|||
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
4.期末余额|||
四、账面价值|||
1.期末账面价值|8,177,785.88|15,154,850.02|23,332,635.90
2.期初账面价值|21,627,091.54|18,661,868.13|40,288,959.67
项目|土地使用权|软件|著作权|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|137,535,900.00|13,909,786.43||151,445,686.43
2.本期增加金额||6,808,788.13|7,736,994.83|14,545,782.96
(1)购置||6,808,788.13||6,808,788.13
(2)内部研发||||
(3)企业合并增加|||7,736,994.83|7,736,994.83
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)转出||||
(3)其他||||
4.期末余额|137,535,900.00|20,718,574.56|7,736,994.83|165,991,469.39
二、累计摊销||||
1.期初余额|5,042,983.00|10,222,448.14||15,265,431.14
2.本期增加金额|2,750,718.00|1,691,683.69|349,968.63|4,792,370.32
(1)计提|2,750,718.00|1,691,683.69|149,097.80|4,591,499.49
(2)转入||||
(3)合并增加|||200,870.83|200,870.83
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)转出||||
(3)其他||||
4.期末余额|7,793,701.00|11,914,131.83|349,968.63|20,057,801.46
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
(2)合并增加||||
(3)其他||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)合并减少||||
(3)其他||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|129,742,199.00|8,804,442.73|7,387,026.20|145,933,667.93
2.期初账面价值|132,492,917.00|3,687,338.29||136,180,255.29
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
||企业合并形成的|处置|
广东师大维智信息科技有限公司|0|17,171,600.30|0|17,171,600.30
合计|0|17,171,600.30||17,171,600.30
商誉账面价值|资产组或资产组组合|||
|主要构成|账面价值|确定方法|本期是否发生变动
17,171,600.30|固定资产、无形资产|57,149,067.52|商誉所在的资产组能够独立产生现金流|否
本公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
广东师大维智信息科技有限公司资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值;采用未来现金流量折现方法的主要假设:除资产负债表日有确切证据表明期后生产能力将发生变动的固定资产投资外,假设评估对象预测期不进行影响其经营的重大投资活动,企业产品生产能力或服务能力以资产负债表日状况进行估算;稳定年份增长率0.00%,息税前利润率9.45~27.29%,税前折现率11.82%测算资产组的可收回金额,与包含全部商誉账面价值的资产组账面价值比较,计提资产减值准备。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修费|407,402.07|3,446,615.89|279,619.22||3,574,398.74
其他||68,778.63|||68,778.63
合计|407,402.07|3,515,394.52|279,619.22||3,643,177.37
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|4,353,599.32|435,359.93|5,598,009.61|575,627.16
内部交易未实现利润|7,737,356.90|773,735.69|2,206,259.30|220,625.93
可抵扣亏损|3,540,612.25|725,637.34|2,586,216.60|387,932.49
预计负债|10,096,968.76|1,104,756.24|6,882,491.02|725,477.04
递延收益|4,316,621.81|289,153.84|3,299,788.35|329,978.84
股份支付|879,939.34|87,993.93||
信用减值损失|92,149,175.14|9,773,807.20|64,075,149.20|6,663,119.75
合计|123,074,273.52|13,190,444.17|84,647,914.08|8,902,761.21
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值||||
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动||||
公允价值变动|1,540,619.18|154,061.92||
固定资产计税基础差异|17,028,797.83|1,658,078.47|25,733,710.85|2,573,371.10
收入政策计税差异|52,897,944.52|5,891,996.72|59,541,497.81|6,411,211.33
评估增值|10,814,104.20|1,081,410.42||
合计|82,281,465.73|8,785,547.53|85,275,208.66|8,984,582.43
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异||
可抵扣亏损|48,206,816.34|46,525,288.39
信用减值损失|399,174.40|187,448.69
资产减值准备||273,742.16
合计|48,605,990.74|46,986,479.24
年份|期末金额|期初金额|备注
2023 年||6,774,494.75|
2024 年|6,774,494.75|11,448,464.37|
2025 年|11,448,464.37|9,060,011.27|
2026 年|9,060,011.27|11,420,769.28|
2027 年|11,420,769.28|7,821,548.72|
2028 年|9,503,076.67||
合计|48,206,816.34|46,525,288.39|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
投资款|10,000,000.00||10,000,000.00|||
待抵扣进项税|2,913,510.73||2,913,510.73|||
预付工程款|2,437,631.97||2,437,631.97|||
合计|15,351,142.70||15,351,142.70|||
2022 年12月,公司与胡宪华、李明签订《关于广东沅朋网络科技有限公司之增资协议》,协议约定公司将对广东沅朋网络科技有限公司(简称:广东沅朋)增资1,000.00 万元,且工商变更登记后完成增资事宜。截止2022年12月31日,公司已支付投资款
1,000.00 万元,截至报告报出之日,本次增资事宜尚未完成工商变更登记。
项目|期末余额|期初余额
保证借款|39,820,000.00|60,820,000.00
信用借款|10,000,000.00|
保证+抵押借款||21,200,000.00
保证+质押借款||10,000,000.00
合计|49,820,000.00|92,020,000.00
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票||1,577,736.00
银行承兑汇票|3,539,597.67|7,741,499.50
合计|3,539,597.67|9,319,235.50
项目|期末余额|期初余额
采购款|99,917,015.12|75,557,420.59
合计|99,917,015.12|75,557,420.59
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
供应商6|3,200,000.00|项目未结算
供应商7|2,939,622.66|项目未结算
供应商8|2,509,169.81|项目未结算
供应商9|2,313,679.24|项目未结算
供应商10|2,232,094.57|项目未结算
合计|13,194,566.28|/
项目|期末余额|期初余额
销售货款|84,464,131.24|90,940,039.45
合计|84,464,131.24|90,940,039.45
本集团的合同负债增加主要是由于客户预付款增加所致,该合同的相关收入将在本集团履行履约义务后确认。合同负债期初账面价值中41,734,422.41 元在本年度确认收入。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|23,290,656.66|215,155,489.39|195,553,685.66|42,892,460.39
二、离职后福利-设定提存计划|163,176.92|8,356,572.30|8,440,281.07|79,468.15
三、辞退福利|62,750.00|446,858.14|441,016.67|68,591.47
合计|23,516,583.58|223,958,919.83|204,434,983.40|43,040,520.01
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|22,485,856.76|199,491,738.87|179,928,344.14|42,049,251.49
二、职工福利费||798,040.41|798,040.41|
三、社会保险费|47,505.40|4,675,319.78|4,667,381.87|55,443.31
其中:医疗保险费|46,555.29|4,336,371.21|4,328,417.38|54,509.12
工伤保险费|950.11|91,718.17|91,758.69|909.59
重大疾病险||247,230.40|247,205.80|24.60
四、住房公积金|484,193.05|6,963,694.58|6,947,794.33|500,093.30
五、工会经费和职工教育经费|273,101.45|3,226,695.75|3,212,124.91|287,672.29
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
八、其他短期薪酬||||
合计|23,290,656.66|215,155,489.39|195,553,685.66|42,892,460.39
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|160,801.59|8,114,398.66|8,198,081.21|77,119.04
2、失业保险费|2,375.33|207,183.56|207,209.78|2,349.11
3、企业年金缴费||34,990.08|34,990.08|
合计|163,176.92|8,356,572.30|8,440,281.07|79,468.15
项目|期末余额|期初余额
增值税|1,453,863.36|3,736,900.65
企业所得税|6,121,205.53|5,936,743.15
个人所得税|211,570.08|908,515.26
地方教育费附加|43,484.56|68,661.37
印花税|2,586.22|263,798.23
城市维护建设税|151,082.46|276,974.36
教育费附加|65,216.78|129,962.80
合计|8,049,008.99|11,321,555.82
项目|期末余额|期初余额
其他应付款|17,825,798.98|122,705,261.86
合计|17,825,798.98|122,705,261.86
项目|期末余额|期初余额
员工报销款|6,856,316.20|6,791,123.42
工程款|5,344,968.45|
员工电脑补贴|1,732,760.63|1,611,066.28
发行费用|295,849.05|111,264,466.94
派遣工资款|215,771.89|205,226.83
应付个人社保公积金|105,013.12|984,815.50
其他|3,275,119.64|1,848,562.89
合计|17,825,798.98|122,705,261.86
项目|期末余额|期初余额
1 年内到期的长期借款|5,600,000.00|19,975,000.00
1 年内到期的租赁负债|19,906,918.77|23,425,848.69
合计|25,506,918.77|43,400,848.69
项目|期末余额|期初余额
待转销项税|28,542,537.57|20,934,402.72
不符合终止条件的背书票据||2,158,465.90
合计|28,542,537.57|23,092,868.62
项目|期末余额|期初余额
保证借款|0|5,600,000.00
保证+抵押借款|0|5,000,000.00
合计|0|10,600,000.00
保证借款利率期间:3.800%;保证+抵押借款利率期间:5.350%
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|29,621,857.04|49,786,997.42
未确认融资费用|-1,504,402.67|-3,672,116.71
重分类至一年内到到期的非流动负债|-19,906,918.77|-23,425,848.69
合计|8,210,535.60|22,689,032.02
项目|期初余额|期末余额|形成原因
售后费用|6,882,491.02|10,079,968.76|因质量保证产生的售后费用
销售返还||17,000.00|因附有销售退回条款的销售
合计|6,882,491.02|10,096,968.76|/
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|3,369,144.76|2,390,000.00|1,442,522.95|4,316,621.81|政府补助
合计|3,369,144.76|2,390,000.00|1,442,522.95|4,316,621.81|/
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|113,055,275.0|0|0|0|0|0|113,055,275.0
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|1,127,957,099.90|||1,127,957,099.90
其他资本公积||879,939.34||879,939.34
合计|1,127,957,099.90|879,939.34||1,128,837,039.24
其他资本公积:公司于2022 年4 月28 日召开第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议,审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,同意以2022年4月28日为首次授予日,以20.00元/股的授予价格向151 名激励对象授予
360.22 万股限制性股票。本激励计划的成本在各期分摊,对2022年度影响损益金额为879,939.34元,调增其他资本公积879,939.34 元。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|19,299,863.39|4,692,096.92||23,991,960.31
合计|19,299,863.39|4,692,096.92||23,991,960.31
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|147,483,808.65|97,855,157.67
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||
调整后期初未分配利润|147,483,808.65|97,855,157.67
加:本期归属于母公司所有者的净利润|47,106,109.62|55,618,852.01
减:提取法定盈余公积|4,692,096.92|5,990,201.03
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利||
转作股本的普通股股利|16,732,180.70|
期末未分配利润|173,165,640.65|147,483,808.65
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|498,506,193.08|292,193,035.87|470,814,895.85|251,578,717.46
其他业务|||188,886.21|176,348.53
合计|498,506,193.08|292,193,035.87|471,003,782.06|251,755,065.99
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|581,887.30|1,300,562.30
教育费附加|415,495.31|928,983.11
土地使用税|37,182.00|37,182.00
车船使用税|6,445.00|7,980.00
印花税|365,049.93|253,124.50
合计|1,406,059.54|2,527,831.91
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|14,735,157.46|11,987,785.94
售后费用|6,177,850.52|6,843,455.82
业务招待费|3,100,305.99|2,581,555.87
宣传广告及会议费|2,343,809.81|2,382,765.10
交通差旅费|1,594,256.38|2,081,780.09
招投标费用|893,225.55|1,463,550.21
通讯、车辆及办公费|692,475.20|630,476.41
股份支付|40,843.33|
其他|2,289,684.23|726,290.40
合计|31,867,608.47|28,697,659.84
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|34,727,129.96|27,556,333.26
折旧摊销|10,145,290.54|9,579,028.82
业务招待费|9,363,457.41|8,082,331.67
中介机构费|8,561,191.64|3,001,381.95
办公差旅费|8,189,241.58|11,545,030.88
物业管理及租赁费用|1,203,489.13|1,321,809.01
股份支付|710,239.20|
其他|186,642.58|431,980.96
合计|73,086,682.04|61,517,896.55
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|41,596,195.51|42,552,615.59
委外研究开发|5,864,552.46|704,054.45
折旧与摊销|2,070,924.09|1,247,627.65
测试化验加工费|968,867.90|113,207.55
股份支付|128,856.81|
其他|2,686,099.74|1,047,051.44
合计|53,315,496.51|45,664,556.68
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|5,787,154.03|9,712,668.71
减:利息收入|14,766,099.75|1,336,530.69
银行手续费|161,951.06|201,042.61
合计|-8,816,994.66|8,577,180.63
项目|本期发生额|上期发生额
递延收益转入政府补助|1,442,522.95|5,218,993.38
计入当期损益的政府补助|4,851,150.70|1,019,035.13
即征即退增值税|5,778,672.65|4,429,887.96
其他|2,801,112.26|1,616,812.65
合计|14,873,458.56|12,284,729.12
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益||
处置长期股权投资产生的投资收益||
交易性金融资产在持有期间的投资收益|6,319,353.46|-7,213.81
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入||
债权投资在持有期间取得的利息收入||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入||
处置交易性金融资产取得的投资收益||
处置其他权益工具投资取得的投资收益||
处置债权投资取得的投资收益||
处置其他债权投资取得的投资收益||
债务重组收益||
合计|6,319,353.46|-7,213.81
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|1,540,619.18|0
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益||
交易性金融负债||
按公允价值计量的投资性房地产||
合计|1,540,619.18|0
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失|-154,000.00|
应收账款坏账损失|-26,315,517.50|-18,408,349.99
其他应收款坏账损失|-1,669,433.82|-625,244.41
债权投资减值损失||
其他债权投资减值损失||
长期应收款坏账损失||
合同资产减值损失||
合计|-28,138,951.32|-19,033,594.40
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-3,770,448.07|-8,262,245.86
三、长期股权投资减值损失||
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失||
六、工程物资减值损失||
七、在建工程减值损失||
八、生产性生物资产减值损失||
九、油气资产减值损失||
十、无形资产减值损失||
十一、商誉减值损失||
十二、其他||
合计|-3,770,448.07|-8,262,245.86
项目|本期发生额|上期发生额
处置非流动资产的利得|56,998.21|207,862.84
合计|56,998.21|207,862.84
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|||
其中:固定资产处置利得|||
无形资产处置利得|||
非货币性资产交换利得|||
接受捐赠|||
政府补助|||
其他|10,500.83|24,117.34|10,500.83
合计|10,500.83|24,117.34|10,500.83
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|14,866.47|1,671.34|14,866.47
其中:固定资产处置损失|14,866.47|1,671.34|14,866.47
无形资产处置损失|||
非货币性资产交换损失|||
对外捐赠|50,000.00||50,000.00
滞纳金||75,907.78|
其他|5,000.00|161,508.78|5,000.00
合计|69,866.47|239,087.90|69,866.47
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|1,772,892.39|7,817,020.10
递延所得税费用|-5,455,036.25|-3,917,375.18
合计|-3,682,143.86|3,899,644.92
项目|本期发生额
利润总额|46,275,969.69
按法定/适用税率计算的所得税费用|4,627,596.97
子公司适用不同税率的影响|-518,196.90
调整以前期间所得税的影响|-4,224,072.71
非应税收入的影响|
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|1,078,705.59
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|-375,298.55
研发费用加计扣除影响|-4,270,878.26
所得税费用|-3,682,143.86
项目|本期发生额|上期发生额
利息收入|14,767,438.39|927,224.04
政府补助|10,042,262.96|2,635,847.78
收到的保函押金及票据保证金|8,524,470.62|16,111,921.51
其他|3,574,206.31|254,392.85
合计|36,908,378.28|19,929,386.18
项目|本期发生额|上期发生额
付现期间费用|56,858,760.99|46,149,480.85
支付的保函押金|7,774,395.77|11,949,001.73
定期存款||5,000,000.00
手续费|161,951.06|201,042.61
其他|2,170.57|237,416.56
合计|64,797,278.39|63,536,941.75
项目|本期发生额|上期发生额
收到投资子公司的现金净额|578,511.35|
合计|578,511.35|
项目|本期发生额|上期发生额
收到票据保证金|1,651,031.84|0
合计|1,651,031.84|0
项目|本期发生额|上期发生额
租赁款|26,652,307.83|27,772,845.02
保证金|994,307.51|
支付IPO中介机构费用|117,644,485.91|12,372,836.62
合计|145,291,101.25|40,145,681.64
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|49,958,113.55|53,338,512.87
加:资产减值准备|3,770,448.07|8,262,245.86
信用减值损失|28,138,951.32|19,033,594.40
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|14,243,948.77|13,031,687.42
使用权资产摊销|21,888,516.84|22,088,541.13
无形资产摊销|1,840,781.49|3,863,376.84
长期待摊费用摊销|279,619.22|222,871.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|-56,998.21|-207,862.84
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|14,866.47|1,671.34
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)||
财务费用(收益以“-”号填列)|5,788,492.67|9,303,362.06
投资损失(收益以“-”号填列)|-7,859,972.64|7,213.81
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-4,287,682.96|-679,247.94
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|-1,220,182.73|-3,238,127.24
存货的减少(增加以“-”号填列)|-27,562,885.79|-30,125,118.48
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-98,830,131.94|-76,249,754.74
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|31,642,958.45|45,849,872.53
其他|879,939.34|
经营活动产生的现金流量净额|18,628,781.92|64,502,838.83
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|641,600,831.15|1,149,088,600.86
减:现金的期初余额|1,149,088,600.86|106,454,547.30
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|-507,487,769.71|1,042,634,053.56
|金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|1,777,464.80
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物|2,355,976.15
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|
取得子公司支付的现金净额|-578,511.35
项目|期末余额|期初余额
一、现金|641,600,831.15|1,149,088,600.86
其中:库存现金|4,037.90|37,037.90
可随时用于支付的银行存款|636,513,591.22|1,149,051,562.96
可随时用于支付的其他货币资金|5,083,202.03|
可用于支付的存放中央银行款项||
存放同业款项||
拆放同业款项||
二、现金等价物||
其中:三个月内到期的债券投资||
三、期末现金及现金等价物余额|641,600,831.15|1,149,088,600.86
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|9,862,782.11|履约保函金、票据保证金
应收票据||
存货||
固定资产||
无形资产|129,742,199.00|借款抵押
合计|139,604,981.11|/
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
政府一次性补助|4,851,150.70|其他收益|4,851,150.70
被购买方名称|股权取得时点|股权取得成本|股权取得比例(%)|股权取得方式|购买日|购买日的确定依据|购买日至期末被购买方的收入|购买日至期末被购买方的净利润
广东师大维智信息科技有限公司|2022年11月20日|18,130,347.08|37.10|购买|2022 年11月20日|取得控制权|10,478,787.42|1,718,483.00
||||||||
本次收购完成后,本公司及其子公司广州市微高软件科技有限公司将直接及间接持有广东师大维智信息科技有限公司30.23%及
6.87%股权,通过子公司广州市微高软件科技有限公司作为普通合伙人控制广州联智投资合伙企业(有限合伙)持有的广东师大维智信息科技有限公司29.27%的表决权,合计控制广东师大维智信息科技有限公司59.50%的表决权,成为广东师大维智信息科技有限公司的控股股东,纳入合并范围。
合并成本|广东师大维智信息科技有限公司
--现金|18,130,347.08
--非现金资产的公允价值|
--发行或承担的债务的公允价值|
--发行的权益性证券的公允价值|
--或有对价的公允价值|
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值|
--其他|
合并成本合计|18,130,347.08
减:取得的可辨认净资产公允价值份额|958,746.78
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额|17,171,600.29
合并成本公允价值根据沃克森(北京)国际资产评估有限公司出具的沃克森国际评报字(2022)第2156号《广州市品高软件股份有限公司拟对广东师大维智信息科技有限公司增资所涉及的广东师大维智信息科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告》确定。
|广东师大维智信息科技有限公司|
|购买日公允价值|购买日账面价值
资产:|22,130,283.83|15,357,931.57
货币资金|2,355,976.15|2,355,976.15
应收款项|3,500,837.86|3,500,837.86
存货|7,255,081.88|6,126,660.61
固定资产|406,775.00|318,148.76
无形资产|7,536,124.00|1,865,229.17
预付账款|172,844.47|172,844.47
其他应收款|609,479.63|609,479.63
其他流动资产|248,118.48|248,118.48
长期待摊费用|14,958.33|130,548.41
递延所得税资产|30,088.03|30,088.03
负债:|18,413,856.25|18,413,856.25
应付款项|2,490,917.00|2,490,917.00
应交税费|25,303.57|25,303.57
其他应付款|5,499,533.33|5,499,533.33
合同负债|10,013,612.82|10,013,612.82
应付职工薪酬|384,489.53|384,489.53
净资产|3,716,427.58|-3,055,924.68
减:少数股东权益|111,356.02|111,356.02
取得的净资产|3,605,071.56|-3,167,280.70
可辨认资产、负债公允价值根据沃克森(北京)国际资产评估有限公司出具的沃克森国际评报字(2023)第0709号《广州市品高软件股份有限公司拟对广东师大维智信息科技有限公司财务报表进行合并对价分摊资产评估报告》确定。以2022年11月20日为评估基准日,可辨认资产、负债的公允价值参照评估报告,采用成本法及收益法形成的评估结果。
1.2022 年5 月10日,召开股东会决议,同意设立安徽品高数字科技有限公司,公司认缴出资1,500.00万元,出资比例75%。2.2022 年7 月7 日,设立四川品高德锐科技有限公司,公司认缴出资1,000.00 万元,出资比例100%。
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
广州市微高软件科技有限公司|广东广州|广东广州|软件和信息技术服务|100||投资设立
北京品高辉煌科技有限责任公司|北京|北京|科技推广和应用服务|70||投资设立
广州擎云计算机科技有限公司|广东广州|广东广州|软件和信息技术服务|65||投资设立
广州知韫科技有限公司|广东广州|广东广州|通信技术和计算机技术研究|100||投资设立
威海市品高云信息科技有限公司|山东威海|山东威海|软件和信息技术服务|100||投资设立
广州晟忻科技有限公司|广东广州|广东广州|信息技术和网络技术研究|100||投资设立
安徽品高数字科技有限公司|安徽合肥|安徽合肥|软件和信息技术服务|75||投资设立
广东师大维智信息科技有限公司|广东广州|广东广州|研究和试验发展|30.23|6.87|非同一控制下的企业合并
四川品高德锐科技有限公司|四川绵阳|四川绵阳|研究和试验发展|100||投资设立
本集团的主要金融工具,包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应收账款和应付账款等。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险和流动风险。
金融资产项目|以摊余成本计量的金融资产|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产|合计
货币资金|651,463,613.26|||651,463,613.26
交易性金融资产||211,540,619.18||211,540,619.18
应收票据|1,267,688.00|||1,267,688.00
应收账款|398,330,376.60|||398,330,376.60
其他应收款|6,559,904.98|||6,559,904.98
其他权益工具投资|||4,000,000.00|4,000,000.00
金融资产项目|以摊余成本计量的金融资产|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产|合计
货币资金|1,165,358,182.15|||1,165,358,182.1
应收票据|10,878,673.90|||10,878,673.9
金融资产项目|以摊余成本计量的金融资产|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产|合计
应收账款|315,473,432.06|||315,473,432.0
其他应收款|9,373,814.9|||9,373,814.9
金融负债项目|期末余额||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|其他金融负债|合计
应付票据||3,539,597.67|3,539,597.67
应付账款||99,917,015.12|99,917,015.12
其他应付款||17,825,798.98|17,825,798.98
短期借款||49,820,000.00|49,820,000.00
一年内到期的非流动负债||25,506,918.77|25,506,918.77
租赁负债||8,210,535.60|8,210,535.60
金融负债项目|期初余额||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|其他金融负债|合计
应付账款||75,557,420.59|75,557,420.59
其他应付款||122,705,261.86|122,705,261.86
金融负债项目|期初余额||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|其他金融负债|合计
短期借款||92,020,000.00|92,020,000.00
一年内到期的非流动负债||43,400,848.69|43,400,848.69
长期借款||10,600,000.00|10,600,000.00
长期应付款||22,689,032.02|22,689,032.02
本集团其他金融资产包括货币资金及其他应收款,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本集团的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中,因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。
项目|期末余额||||
|1 年以内|1 至2 年|2 至3 年|3 年以上|合计
短期借款|49,820,000.00||||49,820,000.00
应付票据|3,539,597.67||||3,539,597.67
项目|期末余额||||
|1 年以内|1 至2 年|2 至3 年|3 年以上|合计
应付账款|73,217,141.64|13,629,483.72|6,233,027.75|6,837,362.01|99,917,015.12
其他应付款|16,600,015.42|673,741.25|345,947.22|206,095.09|17,825,798.98
一年内到期的非流动负债|25,506,918.77||||25,506,918.77
租赁负债||5,448,802.42|847,414.23|1,914,318.95|8,210,535.60
项目|期初余额||||
|1 年以内|1 至2 年|2 至3 年|3 年以上|合计
应付账款|56,235,787.54|10,164,357.13|4,378,492.41|4,778,783.51|75,557,420.59
其他应付款|121,751,498.51|476,826.93|271,563.11|205,373.31|122,705,261.86
短期借款|92,020,000.00||||92,020,000.00
一年内到期的非流动负债|43,400,848.69||||43,400,848.69
长期借款||10,600,000.00|||10,600,000.00
租赁负债||19,292,676.76|3,396,355.26||22,689,032.02
本集团管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构,本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受外部强制性资本要求约束。报告期内,资本管理目标、政策或程序未发生变化。
项目|期末余额或比率(%)|期初余额或比率(%)
负债总额|392,115,202.05|544,399,064.34
负债总额小计|392,115,202.05|544,399,064.34
股东权益|1,451,463,979.69|1,399,889,888.77
股东权益小计|1,451,463,979.69|1,399,889,888.77
负债总额和股东权益合计|1,843,579,181.74|1,944,288,953.11
杠杆比率|21.27%|28.00%
项目|期末公允价值|||
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计
一、持续的公允价值计量||||
(一)交易性金融资产|||215,540,619.18|215,540,619.18
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产|||211,540,619.18|211,540,619.18
(1)债务工具投资|||211,540,619.18|211,540,619.18
(2)权益工具投资||||
(3)衍生金融资产||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||4,000,000.00|4,000,000.00
(1)债务工具投资||||
(2)权益工具投资||||
(二)其他债权投资||||
(三)其他权益工具投资|||4,000,000.00|4,000,000.00
(四)投资性房地产||||
||||
持续以公允价值计量的资产总额|||219,540,619.18|219,540,619.18
(六)交易性金融负债||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债||||
其中:发行的交易性债券||||
衍生金融负债||||
其他||||
母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)
北京市尚高企业管理有限公司|北京|企业管理|50|41.77|41.77
|||||
本企业最终控制方是黄海、刘忻、周静其他说明:
本公司子公司的情况详见第十节中九-1-(1)
其他关联方名称|其他关联方与本企业关系
黄海|其他
周静|其他
刘忻|其他
刘澎|其他
谷仕湘|其他
徐巍|其他
卢广志|其他
李莹|其他
武扬|其他
汤茜|其他
北京市尚高企业管理有限公司|参股股东
广州市旌德企业管理咨询企业(有限合伙)|参股股东
广州市煦昇企业管理咨询企业(有限合伙)|参股股东
郝洁|其他
广州市堃云企业管理咨询企业(有限合伙)|其他
被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕
广州擎云计算机科技有限公司|8,500,000.00|2019-4-2|2024-12-31|否
广州擎云计算机科技有限公司|16,000,000.00|2022-8-16|2026-8-15|否
担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕
北京市尚高企业管理有限公司、黄海、周静、刘忻|19,820,000.00|2022-3-29|2023-3-28|否
北京市尚高企业管理有限公司|80,000,000.00|2022-5-11|2023-5-11|否
项目|本期发生额|上期发生额
关键管理人员报酬|635.49|470.62
公司本期授予的各项权益工具总额|360.22万
公司本期行权的各项权益工具总额|0
公司本期失效的各项权益工具总额|144.09万
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限|详见说明
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限|/
2022年4月27日,公司召开2022 年第二次临时股东大会,审议并通过了《关于公司<2022年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》《关于公司<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。公司以2022年4 月28日为首次授予日,并同意以20.00元/股的授予价格向151名激励对象授予360.22万股限制性股票。
本激励计划有效期自限制性股票首次授予之日起至激励对象获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止,最长不超过60个月。
归属安排|归属时间|归属权益数量占首次授予权益总量的比例
第一个归属期|自相应部分授予之日起12个月后的首个交易日至相应部分授予之日起24个月内的最后一个交易日止|40%
第二个归属期|自相应部分授予之日起24个月后的首个交易日至相应部分授予之日起36个月内的最后一个交易日止|40%
第三个归属期|自相应部分授予之日起36个月后的首个交易日至相应部分授予之日起48个月内的最后一个交易日止|20%
授予日权益工具公允价值的确定方法|根据Black-Scholes 模型(B-S 模型)
可行权权益工具数量的确定依据|在等待期的每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权人数变动以及对应的期权份额数量等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的股票期权数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因|无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额|879,939.34
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额|879,939.34
项目|已签约未支付
工程款|91,336,390.40
合计|91,336,390.40
拟分配的利润或股利|14,131,909.38
经审议批准宣告发放的利润或股利|14,131,909.38
2023年4月27日,公司召开第三届董事会第八次会议,会议审议通过了公司2022年度股利分配方案:以公司截至2022年12月31 日的总股本113,055,275股为基数测算,预计派发现金红利总额为14,131,909.38元(含税),本预案尚需公司股东大会审议通过。
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|302,358,971.92
1年以内小计|302,358,971.92
1至2年|85,431,869.05
2至3年|24,507,628.8
3年以上|49,550,740.31
合计|461,849,210.08
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|63,358,912.06|13.72|11,450,204.21|18.07|51,908,707.85|35,044,339.30|9.33|11,701,921.33|33.39|23,342,417.97
其中:||||||||||
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款|63,358,912.06|13.72|11,450,204.21|18.07|51,908,707.85|35,044,339.30|9.33|11,701,921.33|33.39|23,342,417.97
||||||||||