TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,本公司采用可获得的可观察市场数据;如果无法获得第一层次输入值,则聘用第三方有资质的评估机构进行估值,在此过程中本公司管理层与其紧密合作,以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注五、43、1 “公允价值”披露。
税种|计税依据|税率
增值税|销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额|13%、9%,6%[注1]
城市维护建设税|应缴流转税税额|7%、1%[注2]
企业所得税|应纳税所得额|15%、25%
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴|1.2%、12%
教育费附加|应缴流转税税额|3%
地方教育附加|应缴流转税税额|2%
[注1] 2019 年4 月1 日之后软件产品的增值税税率为13%,房租租赁收入的增值税税率为9%,技术服务的增值税税率为6% 。
[注2]本公司及子公司麦迪斯顿(北京)医疗科技有限公司、吉林省麦迪斯顿医疗科技有限公司、重庆麦迪斯顿医疗科技有限公司适用的城市维护建设税税率为7%,教育费附加的征收率为3%,地方教育附加的征收率为2%;子公司上海麦迪斯顿医疗科技有限公司适用的城市维护建设税税率为1%,教育费附加的征收率为3%,地方教育附加的征收率为2%。子公司玛丽医院有限公司因免征增值税而免征附加税。
纳税主体名称|所得税税率(%)
苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司|15%
麦迪斯顿医疗科技(北京)有限公司|15%
上海麦迪斯顿医疗科技有限公司|25%
中科麦迪人工智能研究院(苏州)有限公司|25%
吉林省麦迪斯顿医疗科技有限公司|15%
重庆麦迪斯顿医疗科技有限公司|25%
苏州麦迪斯顿信息科技有限公司(曾用名:苏州麦迪斯顿投资管理有限公司)|25%
海口玛丽医院有限公司|15%
苏州麦迪斯顿医疗管理集团有限公司|25%
绵阳麦迪斯通新能源科技有限公司|25%
(1)本公司于2020 年通过高新复审,并于2020 年12 月2 日取得高新技术企业证书(证书编号GR202032003902),本公司2022年企业所得税税率为15%。
(2)北京麦迪斯顿于2020 年通过高新复审,并于2020年12月2 日取得高新技术企业证书(证书编号GR202011004979),北京麦迪斯顿2022年企业所得税税率为15%。
(3)吉林麦迪斯顿于2020 年通过高新复审,并于2020年9月10 日取得高新技术企业证书(证书编号GR202022000211),吉林麦迪斯顿2022年企业所得税税率为15%。
(4)海口玛丽医院有限公司根据《关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》(财税〔2020〕31 号)第一条规定,对注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业,减按15%的税率征收企业所得税。
(1)根据财政部国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100 号),自2011 年1月1 日起继续实施软件增值税优惠政策,公司销售自行开发生产的软件产品,按17%的法定税率(根据《财政部税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税[2018]32 号),2018年5 月1日后税率调整为16%,2019年4月1日后税率调整为13%)征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
(2)海口玛丽医院有限公司根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36 号)附件三第一条规定,医疗机构提供的医疗服务免征增值税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|43,608.95|18,614.74
银行存款|881,435,521.70|318,616,632.76
其他货币资金|1,429,152.49|1,493,823.57
数字货币——人民币|436,230.00|0.00
合计|883,344,513.14|320,129,071.07
其中:存放在境外的款项总额|0.00|0.00
存放财务公司存款|0.00|0.00
抵押、质押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或资金汇回受到限制的款项说明详见本附注七、81“所有权或使用权受到限制的资产”。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|88,068,286.15|321,141,539.36
其中:||
理财产品|88,068,286.15|321,141,539.36
合计|88,068,286.15|321,141,539.36
公司名称|理财产品名称|产品类型|期限|本金|公允价值变动|期末金额
|2022 年第186|保本浮|71 天|20,000,000.00|19,726.03|20,019,726.03
苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司|期标准化结构性存款|动收益||||
|单位结构性存款2022 年第51期20 号96 天|保本浮动收益|96 天|8,000,000.00|9,369.86|8,009,369.86
|2022 年第186期标准化结构性存款|保本浮动收益|71 天|20,000,000.00|19,726.03|20,019,726.03
|利多多公司稳利22JG5014期(12 月特供)人民币对公结构性存款|保本浮动收益|28 天|20,000,000.00|12,888.89|20,012,888.89
|利多多公司稳利22JG5015期(12 月特供 B 款)人民币对公结构性存款|保本浮动收益|40 天|20,000,000.00|6,575.34|20,006,575.34
合计||||88,000,000.00|68,286.15|88,068,286.15
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|1,150,000.00|0.00
合计|1,150,000.00|0.00
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按组合计提坏账准备|1,150,000.00|100.00|||1,150,000.00|||||
合计|1,150,000.00|/||/|1,150,000.00||/||/|
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
|133,672,699.06
1年以内小计|133,672,699.06
1至2年|61,799,508.73
2至3年|37,559,170.76
3至4年|46,588,658.97
4至5年|19,927,993.06
5年以上|34,241,555.63
合计|333,789,586.21
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按组合计提坏账准备|333,789,586.21|100.00|106,809,385.90|32.00|226,980,200.31|335,823,323.32|100.00|85,439,593.18|25.44|250,383,730.14
其中:||||||||||
账龄组合|333,789,586.21|100.00|106,809,385.90|32.00|226,980,200.31|335,823,323.32|100.00|85,439,593.18|25.44|250,383,730.14
合计|333,789,586.21|/|106,809,385.90|/|226,980,200.31|335,823,323.32|/|85,439,593.18|/|250,383,730.14
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|133,672,699.06|10,691,033.70|8.00
1-2 年|61,799,508.73|11,106,530.52|17.97
2-3 年|37,559,170.76|11,569,750.07|30.80
3-4 年|46,588,658.97|23,258,121.53|49.92
4-5 年|19,927,993.06|15,942,394.45|80.00
5年以上|34,241,555.63|34,241,555.63|100.00
合计|333,789,586.21|106,809,385.90|32.00
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按组合计提坏账准备|85,439,593.18|21,369,792.72|-|-|-|106,809,385.90
合计|85,439,593.18|21,369,792.72|-|-|-|106,809,385.90
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|12,935,170.80|3.88|3,464,780.70
第二名|11,075,256.00|3.32|5,498,501.30
第三名|5,695,990.00|1.71|455,679.20
第四名|5,236,890.20|1.57|1,623,435.96
第五名|5,220,030.77|1.56|450,391.60
合计|40,163,337.77|12.04|11,492,788.76
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|2,938,713.53|34.49|5,298,424.26|69.14
1 至2年|3,387,170.57|39.75|2,335,782.91|30.48
2 至3年|2,165,782.91|25.42|700.00|0.01
3 年以上|29,523.08|0.34|28,823.08|0.37
合计|8,521,190.09|100.00|7,663,730.25|100.00
单位名称|金额|未及时结算的原因
中国科学院自动化研究所苏州研究院|2,160,000.00|合同约定服务未完成
上海交通大学|2,524,271.85|合同约定服务未完成
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
上海交通大学|2,524,271.85|29.62
中国科学院自动化研究所苏州研究院|2,160,000.00|25.35
北京德睿康智能设备有限公司|656,599.99|7.71
医惠科技有限公司|555,000.00|6.51
中华医学会|360,000.00|4.22
合计|6,255,871.84|73.41
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|7,425,538.45|7,876,164.08
合计|7,425,538.45|7,876,164.08
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
|4,125,422.95
1 年以内小计|4,125,422.95
1 至2年|1,704,085.82
2 至3年|1,379,510.60
3 至4年|1,889,348.00
4 至5年|311,890.00
5 年以上|2,633,816.89
合计|12,044,074.26
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金保证金|8,979,194.32|9,199,056.92
备用金|708,116.90|778,700.14
代收代付款|1,567,937.74|1,457,940.21
其他|788,825.30|1,493,832.68
合计|12,044,074.26|12,929,529.95
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|4,365,058.05|688,307.83|-|5,053,365.87
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|-431,750.60|-3,079.47|-|-434,830.07
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|3,933,307.45|685,228.36|-|4,618,535.81
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按组合计提坏账准备|5,053,365.87|-434,830.06|-|-|-|4,618,535.81
合计|5,053,365.87|-434,830.06|-|-|-|4,618,535.81
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
中山大学附属第一医院|押金保证金|680,000.00|3-4年|5.65|340,000.00
长春急救中心|押金保证金|649,000.00|1-2年|5.39|64,900.00
南昌大学第二附属医院|押金保证金|535,299.40|1-2年166,000.00元;2-3年369,299.40元|4.44|127,389.82
海口秀英暖舍房屋租赁信息咨询服务部|押金保证金|397,635.00|1年以内|3.30|19,881.75
申万宏源证券承销保荐有限责任公司|税费|379,245.30|1年以内|3.15|18,962.27
合计|/|2,641,179.70|/|21.93|571,133.84
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|223,163.48||223,163.48|243,799.85||243,799.85
库存商品|23,894,671.76||23,894,671.76|21,572,715.86||21,572,715.86
实施成本|8,329,810.41||8,329,810.41|14,584,470.19||14,584,470.19
合计|32,447,645.65||32,447,645.65|36,400,985.90||36,400,985.90
期末存货成本低于可变现净值,故未计提存货跌价准备。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
应收款项|12,456,043.66|996,483.50|11,459,560.16|14,073,695.16|985,158.65|13,088,536.51
合计|12,456,043.66|996,483.50|11,459,560.16|14,073,695.16|985,158.65|13,088,536.51
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
应收款项|11,324.85|||
合计|11,324.85|||/
项目|期末余额|期初余额
增值税留抵税额|1,051,509.96|1,245,739.80
预缴其他税金|0.00|3,245,463.96
未完工项目成本|3,719,789.58|3,719,789.58
合计|4,771,299.54|8,210,993.34
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
杭州乾矽投资管理合伙企业(有限合伙)|16,387,131.23|||-1,033,193.14||||||15,353,938.09|1,047,484.11
深圳麦德医疗产业管理有|1,997,374.81|||-211,664.24||||||1,785,710.57|
限公司|||||||||||
苏州甄颜健康科技有限公司|9,941,677.90||||||||-9,941,677.90||
小计|28,326,183.94|||-1,244,857.38|||||-9,941,677.90|17,139,648.66|1,047,484.11
合计|28,326,183.94|||-1,244,857.38|||||-9,941,677.90|17,139,648.66|1,047,484.11
项目|期末余额|期初余额
苏州智运社科技发展有限公司|3,117,200.00|6,849,200.00
苏州麦科生物科技有限公司|950,000.00|950,000.00
苏州爱医斯坦智能科技有限公司|0.00|5,000,000.00
苏州甄颜健康科技有限公司|20,807,300.00|0.00
合计|24,874,500.00|12,799,200.00
项目|本期确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
苏州智运社科技发展有限公司|||3,682,800.00||根据管理层持有意图判断|
苏州甄颜健康科技||807,300.00|||根据管理层持有意图判断|
有限公司||||||
项目|房屋、建筑物|土地使用权|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|3,665,413.84|130,459.07|3,795,872.91
2.本期增加金额|||
(1)外购|||
(2)存货\固定资产\在建工程转入|||
(3)企业合并增加|||
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
(2)其他转出|||
4.期末余额|3,665,413.84|130,459.07|3,795,872.91
二、累计折旧和累计摊销|||
1.期初余额|459,782.91|22,395.45|482,178.36
2.本期增加金额|91,409.04|2,609.16|94,018.20
(1)计提或摊销|91,409.04|2,609.16|94,018.20
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
(2)其他转出|||
4.期末余额|551,191.95|25,004.61|576,196.56
三、减值准备|||
1.期初余额|||
1.期末账面价值|3,114,221.89|105,454.46|3,219,676.35
2.期初账面价值|3,205,630.93|108,063.62|3,313,694.55
项目|期末余额|期初余额
固定资产|198,879,304.88|206,377,068.08
固定资产清理|0.00|0.00
合计|198,879,304.88|206,377,068.08
项目|房屋及建筑物|运输工具|电子及其他设备|固定资产装修|医疗设备|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|195,781,087.06|2,284,731.10|52,397,807.80|15,139,764.50|14,774,328.85|280,377,719.31
2.本期增加金额||2,304,574.58|497,740.90|1,684,444.93|1,191,230.00|5,677,990.41
(1)购置||2,304,574.58|497,740.90|1,684,444.93|1,191,230.00|5,677,990.41
(2)在建工程转入||||||
(3)企业合并增加||||||
3.本期减少金额||573,055.11|704,783.10|||1,277,838.21
(1)处置或报废||573,055.11|704,783.10|||1,277,838.21
4.期末余额|195,781,087.06|4,016,250.57|52,190,765.60|16,824,209.43|15,965,558.85|284,777,871.51
二、累计折旧||||||
1.期初余额|24,165,980.04|1,238,680.93|35,559,266.93|5,139,219.72|7,781,242.62|73,884,390.24
2.本期增加金额|4,639,271.76|523,355.32|4,234,245.10|2,051,780.35|1,294,115.41|12,742,767.94
(1)计提|4,639,271.76|523,355.32|4,234,245.10|2,051,780.35|1,294,115.41|12,742,767.94
3.本期减少金额||178,180.64|666,671.90|||844,852.54
(1)处置或报废||178,180.64|666,671.90|||844,852.54
4.期末余额|28,805,251.80|1,583,855.61|39,126,840.13|7,191,000.07|9,075,358.03|85,782,305.64
三、减值准备||||||
1.期初余额|||||116,260.99|116,260.99
2.本期增加金额||||||
(1)计提||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置或报废||||||
4.期末余额|||||116,260.99|116,260.99
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|166,975,835.26|2,432,394.96|13,063,925.47|9,633,209.36|6,773,939.83|198,879,304.88
2.期初账面价值|171,615,107.02|1,046,050.17|16,838,540.87|10,000,544.78|6,876,825.24|206,377,068.08
项目|期末余额|期初余额
在建工程|0.00|673,267.32
工程物资|0.00|0.00
合计|0.00|673,267.32
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
装修工程|0.00||0.00|673,267.32||673,267.32
合计|0.00||0.00|673,267.32||673,267.32
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|12,391,104.07|12,391,104.07
2.本期增加金额|572,876.68|572,876.68
(1)租赁|572,876.68|572,876.68
3.本期减少金额|139,574.85|139,574.85
(1)处置|139,574.85|139,574.85
4.期末余额|12,824,405.90|12,824,405.90
二、累计折旧||
1.期初余额|2,570,754.80|2,570,754.80
2.本期增加金额|2,724,831.87|2,724,831.87
(1)计提|2,724,831.87|2,724,831.87
3.本期减少金额|139,574.85|139,574.85
(1)处置|139,574.85|139,574.85
4.期末余额|5,156,011.82|5,156,011.82
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|7,668,394.08|7,668,394.08
2.期初账面价值|9,820,349.27|9,820,349.27
项目|土地使用权|非专利技术|软件|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|6,986,840.93|9,487,350.45|8,362,665.13|24,836,856.51
2.本期增加金额|||193,659.73|193,659.73
(1)购置|||193,659.73|193,659.73
(2)内部研发||||
(3)企业合并增加||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额|6,986,840.93|9,487,350.45|8,556,324.86|25,030,516.24
二、累计摊销||||
1.期初余额|1,199,409.09|9,487,350.45|3,542,408.26|14,229,167.80
2.本期增加金额|139,737.00||1,141,114.88|1,280,851.88
(1)计提|139,737.00||1,141,114.88|1,280,851.88
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额|1,339,146.09|9,487,350.45|4,683,523.14|15,510,019.68
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|5,647,694.84||3,872,801.72|9,520,496.56
2.期初账面价值|5,787,431.84||4,820,256.87|10,607,688.71
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||内部开发支出|其他|确认为无形资产|转入当期损益|
区域急危重症协同救治系统平台建设项目(募投项目)|29,406,629.91|19,856,178.21||||49,262,808.12
合计|29,406,629.91|19,856,178.21||||49,262,808.12
项目|资本化开始时点|资本化的具体依据|截至期末的研发进度
区域急危重症协同救治系统平台建设项目(募投项目)|2020年5月|经过前期市场调研、可行性论证,公司董事会审议通过可行性研究报告,项目设计方案经公司内部评审通过,进入开发阶段|在研
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
||企业合并形成的|处置|
海口玛丽医院有限公司|31,166,300.36|||31,166,300.36
合计|31,166,300.36|||31,166,300.36
项目|海口玛丽医院有限公司
资产组或资产组组合的构成|海口玛丽医院有限公司固定资产、无形资产、长期待摊费用与营运资金
资产组或资产组组合的账面价值|10,473,693.08元
资产组或资产组组合的确定方法|海口玛丽医院有限公司所提供的医疗服务,可以带来独立的现金流,可将其认定为一个单独的资产组。
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致|是
项目|海口玛丽医院有限公司
商誉账面余额1|31,166,300.36
商誉减值准备余额2|-
商誉的账面价值3=1-2|31,166,300.36
未确认归属于少数股东权益的商誉价值4|29,944,092.51
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值5=4+3|61,110,392.87
拆分后分摊至各资产组的包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值6[注]|61,110,392.87
资产组的账面价值7|10,473,693.08
包含整体商誉的资产组的账面价值8=6+7|71,584,085.95
资产组或资产组组合可收回金额9|148,246,800.00
商誉减值损失(10大于0 时)10=8-9|-
归属于本公司的商誉减值损失|-
本年公司聘请中联资产评估集团(浙江)有限公司于2023年出具了报告文号为浙联评报字[2023]第68号《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司拟对合并海口玛丽医院有限公司股权形成的商誉进行减值测试资产评估项目》评估报告,根据其评估结果,截至2022年12月31日,公司收购海口玛丽医院有限公司的包含整体商誉的资产组或资产组组合账面价值为1,047.37万元,可回收金额为14,824.68万元;经测试,公司因收购海口玛丽医院有限公司形成的商誉不存在减值。1)重要假设及依据
项目名称|关键参数||||
|预测期|预测期增长率|稳定期增长率|利润率|折现率
海口玛丽医院有限公司|2023 年-2027年(后续为稳定期)|2023 年-2027 年营业收入增长率分别为9.66%、9.69%、9.70%、3.93% 、0.00%[注1]|0%|根据预测的收入、成本、费用等计算,2023年-2027 年利润率分别为33.13%、33.33%、33.56% 、33.21% 、33.21%|预测期至稳定期均为15.61%[注1]
[注1] 根据海口玛丽医院有限公司已签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势、行业发展
趋势、市场竞争情况等因素的综合分析,对评估基准日未来五年的主营业务收入及其相关的成本、费用、利润忽略经营的波动性进行预测。海口玛丽医院有限公司主营业务为医疗服务,核心业务是试管婴儿业务,海口玛丽医院有限公司2023 年至2027 年预计销售收入增长率分别为9.66%、9.69%、9.70%、3.93%、0.00%。采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
项目\年度|2019年度|2020年度|2021年度|2022年度|2023年度
业绩承诺金额|510.00|688.00|1,350.00|1,500.00|1,700.00
实际完成情况|591.21|1,341.42|1,321.87|1,500.53|-
海口玛丽医院有限公司完成了当年度的业绩承诺。前述减值测试结果表明,收购海口玛丽医院有限公司形成的商誉不存在减值。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修费|884,645.99||707,716.80||176,929.19
其他|1,760,176.01||660,066.00||1,100,110.01
合计|2,644,822.00||1,367,782.80||1,277,039.20
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
可抵扣亏损|4,032,008.73|604,801.31|5,241,506.67|786,226.00
坏账准备及减值准备|113,350,164.61|17,002,524.69|92,454,191.00|9,652,709.71
计入其他综合收益的公允价值变动其他权益工具公允价值变动|||444,008.24|44,400.82
预提费用|||10,697,423.06|1,069,742.31
使用权资产折旧|1,279,782.44|191,967.37|728,727.23|109,309.08
合计|118,661,955.78|17,799,293.37|109,565,856.20|11,662,387.92
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值|173,701.47|26,055.22|208,679.87|31,301.98
计入当期损益的公允价值变动(增加)|68,286.15|10,242.92|1,141,539.40|114,153.94
内部交易未实现利润|444,008.24|44,400.82|444,008.24|44,400.82
合计|685,995.86|80,698.96|1,794,227.51|189,856.74
项目|期末余额|期初余额
可抵扣亏损|83,912,910.11|83,310,897.87
资产减值准备|251,267.56|199,841.26
职工薪酬|1,054,219.75|0.00
预提费用|13,924,324.53|0.00
递延收益|659,540.94|1,035,718.02
合计|99,802,262.89|84,546,457.15
年份|期末金额|期初金额|备注
2022|0.00|6,762,949.95|
2023|12,811,888.01|12,811,888.01|
2024|15,603,335.42|15,603,335.42|
2025|17,190,352.89|17,190,352.89|
2026|30,942,371.60|30,942,371.60|
2027|7,364,962.19|0.00|
合计|83,912,910.11|83,310,897.87|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同资产|1,619,285.67|129,542.85|1,489,742.82|1,828,606.82|128,430.45|1,700,176.37
投资款项|5,000,000.00||5,000,000.00|||
合计|6,619,285.67|129,542.85|6,489,742.82|1,828,606.82|128,430.45|1,700,176.37
项目|期末余额|期初余额
信用借款|154,000,000.00|70,000,000.00
未到期应付利息|248,055.57|80,833.34
合计|154,248,055.57|70,080,833.34
本期无展期的短期借款。
项目|期末余额|期初余额
应付账款|31,698,956.41|43,492,143.68
合计|31,698,956.41|43,492,143.68
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
东软集团(上海)有限公司|4,724,207.70|项目未完成,设备未验收
神州赫博特医疗信息科技(苏州)有限公司|1,958,416.34|项目未完成,设备未验收
合计|6,682,624.04|/
项目|期末余额|期初余额
预收款项|44,818,811.25|41,544,173.53
合计|44,818,811.25|41,544,173.53
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|29,889,215.38|133,900,549.19|148,612,042.86|15,177,721.71
二、离职后福利-设定提存计划|149,971.41|15,129,517.80|15,072,004.87|207,484.34
三、辞退福利|0.00|2,780,832.00|2,630,832.00|150,000.00
合计|30,039,186.79|151,810,898.99|166,314,879.73|15,535,206.05
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|29,752,598.55|116,065,122.91|131,366,444.73|14,451,276.73
二、职工福利费|0.00|2,791,148.28|2,780,264.28|10,884.00
三、社会保险费|93,612.83|5,702,742.99|5,558,757.28|237,598.54
其中:医疗保险费|91,512.97|4,973,811.21|4,831,213.53|234,110.65
工伤保险费|2,099.86|216,366.06|215,407.91|3,058.01
生育保险费|0.00|512,565.72|512,135.84|429.88
四、住房公积金|43,004.00|8,035,223.94|8,007,390.44|70,837.50
五、工会经费和职工教育经费|0.00|1,306,311.07|899,186.13|407,124.94
合计|29,889,215.38|133,900,549.19|148,612,042.86|15,177,721.71
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|145,426.74|14,655,770.23|14,600,228.84|200,968.13
2、失业保险费|4,544.67|473,747.57|471,776.03|6,516.21
合计|149,971.41|15,129,517.80|15,072,004.87|207,484.34
项目|期末余额|期初余额
增值税|5,410,039.02|4,536,226.73
企业所得税|2,795,406.15|7,586,523.77
城市维护建设税|377,192.17|345,955.16
房产税|450,474.70|457,258.95
城镇土地使用税|7,699.83|51,332.20
教育费附加/地方教育费附加|269,422.97|247,110.83
代扣代缴个人所得税|786,674.65|493,389.63
印花税|81,285.71|1,870.10
合计|10,178,195.20|13,719,667.37
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|3,652,917.68|4,469,832.25
合计|3,652,917.68|4,469,832.25
项目|期末余额|期初余额
工程款|44,741.83|0.00
应付暂收款|2,031,897.90|2,361,067.13
押金及保证金|700,331.13|707,018.02
其他|875,946.82|1,401,747.10
合计|3,652,917.68|4,469,832.25
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
江苏省产业技术研究院|500,000.00|应付暂收款
河南同康科贸有限公司|200,000.00|押金保证金
广州菩润信息科技有限公司|200,000.00|押金保证金
南京朗怡达电子科技有限公司|170,000.00|押金保证金
合计|1,070,000.00|/
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的租赁负债|2,977,875.02|1,976,278.49
合计|2,977,875.02|1,976,278.49
项目|期末余额|期初余额
房屋及建筑物租赁|5,955,612.50|8,572,798.01
合计|5,955,612.50|8,572,798.01
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|1,035,718.02|0.00|376,177.08|659,540.94|-
合计|1,035,718.02|0.00|376,177.08|659,540.94|/
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
苏州工业园区管理委员会与中国科学院自动化研究所与苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司合作科研项目建设经费|1,035,718.02|-|-|376,177.08|-|659,540.94|与资产相关
涉及政府补助的项目的具体情况及分摊方法详见附注七、84“政府补助”之说明。
项目|期末余额|期初余额
待转销项税额|976,471.07|744,436.82
合计|976,471.07|744,436.82
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|165,463,488.00|21,440,134.00|-|48,937,856.00|-|70,377,990.00|235,841,478.00
本期股本变动情况说明详见附注三“公司基本情况、1.公司概况”之说明。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|674,306,933.01|209,195,411.59|48,937,856.00|834,564,488.60
合计|674,306,933.01|209,195,411.59|48,937,856.00|834,564,488.60
根据2022 年4 月28 日,公司第三届董事会第二十六次会议审议通过的《关于公司2021 年度利润分配及资本公积转增股本方案的议案》,该议案于2022年5月20 日经公司股东大会审议批准,以资本公积向全体股东每10股转增3股,共计转增股本48,937,856股。
2022 年12 月23 日,本公司收到募资资金,募集资金总额为人民币238,843,092.76 元扣除各项发行费用人民币8,207,547.17元(不含增值税),实际募集资金净额为人民币230,635,545.59元。其中新增注册资本及实收资本(股本)为人民币21,440,134.00 元,资本公积为人民币209,195,411.59元。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
股票回购|70,691,870.22|||70,691,870.22
合计|70,691,870.22|||70,691,870.22
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分|93,600.82|-2,969,100.82||||-2,969,100.82||-2,875,500.00
类进损益的其他综合收益||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益||||||||
其他权益工具投资公允价值变动|93,600.82|-2,969,100.82||||-2,969,100.82||-2,875,500.00
二、将重分类进损益的其他综合收益||||||||
其他综合收益合计|93,600.82|-2,969,100.82||||-2,969,100.82||-2,875,500.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|40,449,292.10|6,283,347.32|-|46,732,639.42
合计|40,449,292.10|6,283,347.32|-|46,732,639.42
公司根据母公司当期净利润的10%提取法定盈余公积6,283,347.32元。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|285,137,914.31|258,799,330.97
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||
调整后期初未分配利润|285,137,914.31|258,799,330.97
加:本期归属于母公司所有者的净利润|33,560,503.99|41,953,365.73
减:提取法定盈余公积|6,283,347.32|4,848,454.22
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利|0.00|10,766,328.17
转作股本的普通股股利||
期末未分配利润|312,415,070.98|285,137,914.31
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|304,253,980.72|89,814,046.46|352,107,887.00|106,322,107.41
其他业务|1,253,329.43|237,131.68|1,738,624.66|537,045.31
合计|305,507,310.15|90,051,178.14|353,846,511.66|106,859,152.72
详见“本附注五、38 收入2.本公司收入的具体确认原则”。
产品名称|本期数||上年数|
|收入|成本|收入|成本
自制软件|143,603,529.13|24,685,712.46|165,016,288.47|27,756,581.22
整体解决方案|40,190,106.19|23,757,719.71|59,175,796.78|29,217,170.64
外购软、硬件|4,982,093.97|4,668,237.70|22,455,783.66|15,556,170.42
运维服务|66,784,545.93|8,420,127.79|61,610,051.35|9,185,744.90
医疗服务收入|48,693,705.50|28,282,248.80|43,849,966.74|24,606,440.23
合计|304,253,980.72|89,814,046.46|352,107,887.00|106,322,107.41
地区名称|本期数||上年数|
|收入|成本|收入|成本
东北、华北、华中地区|75,498,499.40|18,753,111.70|97,612,715.26|31,143,127.82
华东地区|112,885,385.08|29,969,416.29|131,804,396.04|32,130,697.76
其他地区|115,870,096.24|41,091,518.47|122,690,775.70|43,048,281.83
合计|304,253,980.72|89,814,046.46|352,107,887.00|106,322,107.41
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|1,574,089.32|1,742,120.70
教育费附加|674,545.09|746,452.27
房产税|1,880,810.30|1,814,612.79
土地使用税|30,799.32|205,328.80
车船使用税|0.00|1,260.00
印花税|240,922.30|223,670.40
地方教育费附加|449,696.73|497,634.88
水利基金|17,897.93|7,370.27
合计|4,868,760.99|5,238,450.11
计缴标准详见本附注六“税项”之说明。
项目|本期发生额|上期发生额
薪酬费用|37,399,694.15|38,370,614.41
市场推广费|13,445,382.67|25,560,431.14
差旅费|4,812,551.33|6,020,324.26
业务招待费|3,151,563.09|3,620,324.95
办公费|350,301.04|1,610,627.85
其他|2,388,046.17|4,198,398.90
合计|61,547,538.45|79,380,721.51
项目|本期发生额|上期发生额
薪酬费用|33,869,958.52|31,522,056.51
折旧与摊销|7,890,577.36|10,104,268.37
中介机构服务费|6,601,373.90|10,489,406.69
办公费|3,885,251.20|4,423,361.61
业务招待费|4,139,055.06|3,534,273.09
差旅费|995,745.51|1,679,424.41
会议培训费|392,740.31|176,275.83
租赁物管费|600,144.69|1,562,776.01
其他|3,012,359.29|4,321,653.98
合计|61,387,205.84|67,813,496.50
项目|本期发生额|上期发生额
薪酬费用|41,049,965.33|36,047,132.59
折旧与摊销|1,339,247.34|1,362,263.82
材料费|157,069.04|118,328.80
其他|74,888.62|1,821,738.65
差旅费|284,174.44|503,627.45
委托外部研发支出|4,505,044.43|8,151,886.78
合计|47,410,389.20|48,004,978.09
项目|本期发生额|上期发生额
利息费用|3,971,483.41|6,692,111.27
汇兑损失|0.00|1.51
手续费|140,846.69|226,534.50
利息收入|-5,322,307.68|-5,086,079.25
合计|-1,209,977.58|1,832,568.03
项目|本期发生额|上期发生额
与日常经营活动有关的政府补助|18,648,476.28|21,448,166.34
三代手续费返还|122,378.84|87,801.87
增值税加计扣除抵减|0.00|1,723.58
合计|18,770,855.12|21,537,691.79
本期计入其他收益的政府补助情况详见附注七、84 “政府补助”之说明。
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|-1,186,535.28|-1,502,924.32
处置交易性金融资产取得的投资收益|5,959,198.50|5,179,939.49
合计|4,772,663.22|3,677,015.17
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|68,286.15|1,141,539.36
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益|68,286.15|1,141,539.36
交易性金融负债||
按公允价值计量的投资性房地产||
合计|68,286.15|1,141,539.36
本期公允价值变动收益详见本财务报表附注七、2交易性金融资产之说明。
项目|本期发生额|上期发生额
应收账款坏账损失|-21,369,792.72|-20,449,988.57
其他应收款坏账损失|434,830.06|1,009,379.20
合同资产减值损失|0.00|-297,108.79
其他非流动资产减值损失|0.00|-38,983.98
合计|-20,934,962.66|-19,776,702.14
七、在建工程减值损失||
八、生产性生物资产减值损失||
九、油气资产减值损失||
十、无形资产减值损失||
十一、商誉减值损失||
十二、其他||
十三、合同资产减值损失|-11,324.85|0.00
十四、其他非流动资产减值损失|-2,647.52|0.00
合计|-13,972.37|0.00
项目|本期发生额|上期发生额
处置未划分为持有待售的非流动资产时确认的收益|-57,025.52|89,331.49
合计|-57,025.52|89,331.49
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
罚没及违约金收入|770.00|0.00|770.00
其他|300.60|487.73|300.60
合计|1,070.60|487.73|1,070.60
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠|500,000.00|0.00|500,000.00
资产报废、毁损损失|3,248.65|50,296.48|3,248.65
合计|503,248.65|50,296.48|503,248.65
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|14,357,286.63|10,903,341.29
递延所得税费用|-6,290,464.06|-3,071,807.43
合计|8,066,822.57|7,831,533.86
项目|本期发生额
利润总额|43,555,881.00
按法定/适用税率计算的所得税费用|6,533,382.15
子公司适用不同税率的影响|-1,635,849.82
调整以前期间所得税的影响|3,547,618.70
非应税收入的影响|0.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|1,030,556.93
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|0.00
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|6,001,349.68
归属于合营企业和联营企业的损益|154,978.97
税率变动的影响对期初递延所得余额的影响|-4,174,520.15
研发加计扣除|-3,390,693.88
所得税费用|8,066,822.57
其他综合收益情况详见本附注七、57 “其他综合收益”之说明。
项目|本期发生额|上期发生额
利息收入|5,322,307.68|5,086,079.25
暂收款及收回暂付款|9,839,315.01|4,253,429.80
政府补助|4,589,324.51|3,226,618.36
保函保证金|534,266.00|1,641,918.57
其他|557,396.64|487.73
合计|20,842,609.84|14,208,533.71
项目|本期发生额|上期发生额
期间费用付现|46,653,035.51|80,147,387.52
暂付款及支付暂收款|59,287.98|3,635,597.22
保函保证金|505,344.00|511,489.73
捐赠款|500,000.00|0.00
其他|31,420.04|0.00
合计|47,749,087.53|84,294,474.47
项目|本期发生额|上期发生额
股权收购意向金|0.00|5,000,000.00
暂借款|0.00|2,721,668.61
合计|0.00|7,721,668.61
项目|本期发生额|上期发生额
限制性股票回购|0.00|70,691,870.22
租赁负债支付的金额|2,893,865.50|2,326,386.00
发行费用|2,248,937.86|0.00
合计|5,142,803.36|73,018,256.22
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|35,489,058.43|43,504,677.76
加:资产减值准备|13,972.37|0.00
信用减值损失|20,934,962.66|19,776,702.14
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|12,834,176.98|12,872,189.93
使用权资产摊销|2,724,831.87|2,570,754.80
无形资产摊销|1,283,461.04|656,182.87
长期待摊费用摊销|1,367,782.80|707,716.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|57,025.52|-89,331.49
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|3,248.65|50,296.48
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|-68,286.15|-1,141,539.36
财务费用(收益以“-”号填列)|3,972,615.14|6,692,112.78
投资损失(收益以“-”号填列)|-4,772,663.22|-3,677,015.17
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-6,181,306.27|-3,226,831.15
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|-109,157.78|155,023.72
存货的减少(增加以“-”号填列)|3,953,340.25|-3,597,507.64
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-8,242,225.18|-48,469,423.49
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|-12,747,473.00|9,629,514.35
其他|0.00|-376,177.08
经营活动产生的现金流量净额|50,513,364.11|36,037,346.25
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产|12,824,405.90|12,391,104.07
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|881,959,636.81|318,714,141.01
减:现金的期初余额|318,714,141.01|904,164,439.98
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|563,245,495.80|-585,450,298.97
项目|期末余额|期初余额
一、现金|881,959,636.81|318,714,141.01
其中:库存现金|43,608.95|18,614.74
可随时用于支付的银行存款|881,871,751.70|318,616,632.76
可随时用于支付的其他货币资金|44,276.16|78,893.51
二、现金等价物||
其中:三个月内到期的债券投资||
三、期末现金及现金等价物余额|881,959,636.81|318,714,141.01
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
2022年度现金流量表中现金期末数为881,959,636.81 元,2022年12月31日资产负债表中货币资金期末数为883,344,513.14 元,差额1,384,876.33 元,系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的保函保证金1,384,876.33元。
2021年度现金流量表中现金期末数为318,714,141.01 元,2021年12月31日资产负债表中货币资金期末数为320,129,071.07 元,差额1,414,930.06 元,系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的保函保证金及利息1,414,930.06元。
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|1,384,876.33|保函保证金
合计|1,384,876.33|/