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本公司为履行合同而发生的成本,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
(1) 政府补助的确认政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:1本公司能够满足政府补助所附条件;
(2) 政府补助的计量
(3) 政府补助的会计处理1与资产相关的政府补助
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
对于短期租赁中的房屋及建筑物类资产和生产设备低价值资产租赁/对于所有短期租赁和低价值资产租赁,本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量,详见“第十节财务报告五、35.预计负债”。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率(%)|年折旧率(%)
房屋及建筑物|年限平均法|20 年/租赁期|—|5.00
生产设备|年限平均法|3-10 年/租赁期|—|33.33-10.00
A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益;其他租赁变更,相应调整使用权资产的账面价值。
本公司按照“第十节财务报告五、38.收入”的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照“第十节财务报告五、10.金融工具”对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的,本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照附“第十节财务报告五、10.金融工具”对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的,本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并对资产出租进行会计处理。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2021 年12 月30 日,财政部发布了《企业会计准则解释第15 号》(财会[2021]35 号)(以下简称“解释15 号”),其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”(以下简称“试运行销售的会计处理规定”)和“关于亏损合同的判断”内容自2022 年1 月1 日起施行。|不适用|执行解释15 号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响
2022 年11 月30 日,财政部发布了《企业会计准则解释第16 号》(财会[2022]31 号,以下简称解释16 号),“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023 年1 月1 日起施行;“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。|不适用|执行解释16号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。
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税种|计税依据|税率
增值税|销售货物、加工劳务|13%
城市维护建设税|应纳流转税额|7%、5%
企业所得税|应纳税所得额|25%
教育费附加|应纳流转税额|3%
地方教育费附加|应纳流转税额|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
英国巨一|19
德国巨一|15
美国巨一|21
日本巨一|15
香港巨一|8.25
(1) 所得税税收优惠政策
1高新技术企业税收优惠政策
本公司于2020 年10 月被安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局认定为高新技术企业(证书编号GR202034002631),有效期为3 年,享受税收优惠时间为2020年度、2021 年度、2022 年度。
巨一动力于2020 年10 月被安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局认定为高新技术企业(证书编号GR202034002763),有效期为3 年,享受税收优惠时间为2020年度、2021 年度、2022 年度。
苏州巨一于2020 年12 月被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局认定为高新技术企业(证书编号GR202032003764),有效期为3 年,享受税收优惠时间为2020年度、2021 年度、2022 年度。
苏州宏软于2020 年12 月被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局认定为高新技术企业(证书编号GR202032001354),有效期为3 年,享受税收优惠时间为2020年度、2021 年度、2022 年度。
上海一巨于2022 年10 月被上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局认定为高新技术企业,高新技术企业证书(证书编号GR202231000177)有效期为3 年,享受税收优惠时间为2022 年度、2023 年度、2024 年度。
根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》有关高新技术企业税收优惠的规定,本公司及巨一动力、苏州巨一、苏州宏软、上海一巨减按15%的税率计缴企业所得税。
2固定资产加计扣除税收优惠
根据《财政部税务总局科技部关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》(财政部税务总局科技部公告2022 年第28 号)规定,高新技术企业在2022 年10 月1 日至2022 年12 月31日期间新购置的设备、器具,允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除,并允许在税前实行100%加计扣除。
(2) 增值税
根据财税[2011]100 号文《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》,本公司及巨一动力、巨一智能、苏州巨一、苏州宏软自行开发生产的软件产品,经税务部门认定并取得软件证书的,其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|7,778.20|3,478.14
银行存款|1,406,119,010.38|1,513,570,969.53
其他货币资金|253,252,575.84|103,245,499.04
合计|1,659,379,364.42|1,616,819,946.71
其中:存放在境外的款项总额|59,053,082.40|27,475,877.43
存放财务公司款项||
其他货币资金2022 年末余额中承兑汇票保证金、保函保证金及其利息251,053,614.20 元、存放于证券公司的存出投资款2,198,961.64 元。除此之外,期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|198,626.76|315,288.69
其中:||
权益工具投资|198,626.76|296,075.10
债务工具投资|-|19,213.59
合计|198,626.76|315,288.69
交易性金融资产2022 年末较2021 年末余额下降37.00%,原因系权益工具投资公允价值变动损失所致。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|173,400,130.85|190,149,456.82
商业承兑票据|2,584,750.00|4,294,000.00
合计|175,984,880.85|194,443,456.82
项目|期末已质押金额
银行承兑票据|100,000.00
商业承兑票据|
合计|100,000.00
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据||128,939,210.85
商业承兑票据||
合计||128,939,210.85
公司对应收银行承兑票据承兑人的信用等级进行了划分,分为信用等级较高的6 家大型商业银行和9 家上市股份制商业银行(以下简称“信用等级较高银行”)以及信用等级一般的其他商业银行(以下简称“信用等级一般银行”)。6 家大型商业银行分别为中国银行、中国农业银行、中国建设银行、中国工商银行、中国邮政储蓄银行、交通银行,9 家上市股份制商业银行分别为招商银行、浦发银行、中信银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、平安银行、兴业银行、浙商银行。上述银行信用良好,拥有国资背景或为上市银行,资金实力雄厚,经营情况良好,对其已经背书转让或者贴现但未到期的终止确认,对信用等级一般的其他商业银行和商业承兑汇票背书转让或者贴现时不终止确认。
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
以账龄作为信用风险特征的组合|177,247,129.85|100|1,262,249.00|0.71|175,984,880.85|194,669,456.82|100|226,000.00|0.12|194,443,456.82
组合1:银行承兑汇票|173,400,130.85|97.83|||173,400,130.85|190,149,456.82|97.68|||190,149,456.82
组合2:商业承兑汇票|3,846,999.00|2.17|1,262,249.00|32.81|2,584,750.00|4,520,000.00|2.32|226,000.00|5.00|4,294,000.00
合计|177,247,129.85|/|1,262,249.00|/|175,984,880.85|194,669,456.82|/|226,000.00|/|194,443,456.82
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|2,185,000.00|109,250.00|5.00
1至2 年|—|—|10.00
2至3 年|—|—|30.00
3至4 年|842,000.00|421,000.00|50.00
4至5 年|440,000.00|352,000.00|80.00
5年以上|379,999.00|379,999.00|100.00
合计|3,846,999.00|1,262,249.00|32.81
公司对于在收入确认时对应收账款进行初始确认,后又将该应收账款转为商业承兑汇票结算的,按照账龄连续计算的原则对应收票据计提坏账准备。
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
应收票据坏账准备|226,000.00|1,262,249.00|226,000.00|—|1,262,249.00
|||||
合计|226,000.00|1,262,249.00|226,000.00|—|1,262,249.00
本期不存在坏账准备收回或转回金额重要的应收票据。
账龄|期末账面余额
1 年以内|733,755,393.69
1 年以内小计|733,755,393.69
1 至2年|81,407,883.03
2 至3年|7,976,077.97
3 年以上|
3 至4年|4,538,446.91
4 至5年|332,804.18
5 年以上|7,362,582.80
合计|835,373,188.58
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|9,338,913.98|1.12|9,338,913.98|100.00|-|10,762,657.43|2.29|10,762,657.43|100.00|-
按组合计提坏账准备|826,034,274.60|98.88|50,106,838.47|6.07|775,927,436.13|459,454,327.12|97.71|28,400,116.41|6.18|431,054,210.71
其中:||||||||||
组合1.应收客户|826,034,274.60|100.00|50,106,838.47|6.07|775,927,436.13|459,454,327.12|100.00|28,400,116.41|6.18|431,054,210.71
||||||||||
合计|835,373,188.58|/|59,445,752.45|/|775,927,436.13|470,216,984.55|/|39,162,773.84|/|431,054,210.71
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
安徽欧鹏巴赫新能源科技有限公司|4,950,557.53|4,950,557.53|100.00|该公司已注销,预计应收账款无法收回
天津恒天新能源汽车研究院有限公司|2,820,232.75|2,820,232.75|100.00|该公司已被列为失信执行人,预计应收账款无法收回
捷孚传动科技有限公司|909,440.00|909,440.00|100.00|该公司已被列为失信执行人,预计应收账款难以收回
江苏金坛汽车工业有限公司|290,779.93|290,779.93|100.00|该公司已被列为失信执行人,预计应收账款难以收回
恒大国能新能源汽车(广东)有限公司|163,103.77|163,103.77|100.00|该公司经营困难,预计应收账款难以收回
上海诺培电子科技有限公司|129,880.00|129,880.00|100.00|该公司已被列为失信执行人,预计应收账款难以收回
江西大乘汽车有限公司金坛分公司|74,920.00|74,920.00|100.00|该公司经营困难,预计应收账款难以收回
合计|9,338,913.98|9,338,913.98|100.00|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1 年以内|733,613,571.08|36,680,678.57|5.00
1-2年|81,244,779.26|8,124,477.93|10.00
2-3年|7,976,077.97|2,392,823.38|30.00
3-4年|448,853.71|224,426.85|50.00
4-5年|332,804.18|266,243.34|80.00
5 年以上|2,418,188.40|2,418,188.40|100.00
合计|826,034,274.60|50,106,838.47|6.07
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见“第十节财务报告五、10金融工具”
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
应收账款坏账准备|39,162,773.84|23,300,501.02|1,565,566.12|1,451,956.29||59,445,752.45
合计|39,162,773.84|23,300,501.02|1,565,566.12|1,451,956.29||59,445,752.45
项目|核销金额
实际核销的应收账款|1,451,956.29
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|79,466,906.74|9.51|3,973,345.34
第二名|73,495,829.33|8.80|3,674,914.02
第三名|58,375,800.00|6.99|2,918,790.00
第四名|56,590,784.20|6.77|2,829,539.21
第五名|42,289,800.59|5.06|2,632,261.58
合计|310,219,120.86|37.13|16,028,850.15
应收账款2022 年末较2021 年末余额增长80.01%,主要系收入规模扩大导致应收账款相应增加所致。
项目|期末余额|期初余额
应收票据|133,045,840.56|287,524,550.65
合计|133,045,840.56|287,524,550.65
类别|2022 年12 月31 日|||
|计提减值准备的基础|计提比例(%)|减值准备|备注
按单项计提减值准备|—|—|—|
按组合计提减值准备|133,045,840.56|—|—|
1.组合1 银行承兑汇票|133,045,840.56|—|—|
合计|133,045,840.56|—|—|
类别|2021 年12 月31 日|||
|计提减值准备的基础|计提比例(%)|减值准备|备注
按单项计提减值准备|—|—|—|
类别|2021 年12 月31 日|||
|计提减值准备的基础|计提比例(%)|减值准备|备注
按组合计提减值准备|287,524,550.65|—|—|
1.组合1 银行承兑汇票|287,524,550.65|—|—|
合计|287,524,550.65|—|—|
项目|已质押的金额
银行承兑票据|27,530,000.00
商业承兑票据|—
合计|27,530,000.00
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|793,522,977.49|—
商业承兑票据|—|—
合计|793,522,977.49|—
应收款项融资中银行承兑汇票的承兑人是信用等级较高的商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,且相关银行历史上从未发生过票据违约事件,信用风险和延期付款风险很小,并且票据相关的利率风险已转移给银行,可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。
(3)应收款项融资2022 年末较2021 年末余额下降53.73%,主要系期末未到期的银行承兑汇票减少所致。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|163,769,280.40|98.38|152,732,895.43|99.72
1至2年|2,703,736.88|1.62|422,126.83|0.28
2至3年||||
3年以上||||
合计|166,473,017.28|100.00|153,155,022.26|100.00
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:期末本公司无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名|26,175,320.55|15.72
第二名|15,580,280.29|9.36
第三名|14,252,024.41|8.56
第四名|12,439,780.91|7.47
第五名|7,674,180.11|4.61
合计|76,121,586.27|45.72
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|20,705,061.73|21,266,417.95
合计|20,705,061.73|21,266,417.95
账龄|期末账面余额
1年以内|19,384,819.56
1年以内小计|19,384,819.56
1至2年|2,060,792.39
2至3年|335,835.11
3年以上|
3至4年|350,250.00
4至5年|122,802.00
5年以上|93,723.00
合计|22,348,222.06
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金、押金|18,992,351.59|16,790,241.62
备用金|2,458,044.14|4,641,783.51
往来款|330,497.16|988,808.32
其他|567,329.17|548,376.85
合计|22,348,222.06|22,969,210.30
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|1,702,792.35|||1,702,792.35
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提||||
本期转回|59,632.02|||59,632.02
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|1,643,160.33|||1,643,160.33
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
其他应收款坏账准备|1,702,792.35||59,632.02|||1,643,160.33
||||||
合计|1,702,792.35||59,632.02|||1,643,160.33
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|保证金|6,690,000.00|1 年以内|29.94|334,500.00
第二名|保证金|2,350,000.00|1 年以内|10.52|117,500.00
第三名|保证金|1,500,000.00|1-2 年|6.71|150,000.00
第四名|保证金|1,400,000.00|1 年以内|6.26|70,000.00
第五名|保证金|1,000,000.00|1 年以内|4.47|50,000.00
合计|/|12,940,000.00|/|57.90|722,000.00
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|247,701,226.19|12,137,615.72|235,563,610.47|161,138,600.95|12,564,228.96|148,574,371.99
在产品|3,205,620,817.08|54,221,002.11|3,151,399,814.97|2,300,371,422.13|15,145,188.25|2,285,226,233.88
库存商品|13,230,141.95|2,601,131.13|10,629,010.82|16,510,431.83|3,492,147.91|13,018,283.92
发出商品|23,399,799.07|848,268.28|22,551,530.79|8,055,027.16|333,139.94|7,721,887.22
委托加工物资|14,320,661.60|917,798.85|13,402,862.75|5,716,587.89|410,417.03|5,306,170.86
合计|3,504,272,645.89|70,725,816.09|3,433,546,829.80|2,491,792,069.96|31,945,122.09|2,459,846,947.87
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|12,564,228.96|7,867,087.96||8,293,701.20||12,137,615.72
在产品|15,145,188.25|52,636,567.60||13,560,753.74||54,221,002.11
库存商品|3,492,147.91|1,900,281.11||2,791,297.89||2,601,131.13
发出商品|333,139.94|848,268.28||333,139.94||848,268.28
委托加工物资|410,417.03|917,798.85||410,417.03||917,798.85
合计|31,945,122.09|64,170,003.80||25,389,309.80||70,725,816.09
存货2022 年末较2021 年末余额增长39.58%,主要系智能装备业务在手订单增加所致。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
未到期的质保金|199,248,913.53|10,229,771.74|189,019,141.79|76,935,957.57|3,846,797.87|73,089,159.70
合计|199,248,913.53|10,229,771.74|189,019,141.79|76,935,957.57|3,846,797.87|73,089,159.70
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
未到期质保金|6,382,973.87|||
合计|6,382,973.87|||/
合同资产2022年末较2021年末余额增长158.61%,主要系收入规模扩大,对应应收质保金增加所致。
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的合同资产||7,880,173.23
减:减值准备||956,417.32
合计||6,923,755.91
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
待抵扣进项税|55,010,193.24|70,145,128.05
预交所得税||9,754.15
合计|55,010,193.24|70,154,882.20
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
合肥道一动力科技有限公司|9,272,274.95|||1,599,514.53||||||10,871,789.48|
小计|9,272,274.95|||1,599,514.53||||||10,871,789.48|
二、联营企业|||||||||||
安徽江淮重型工程机械有限公司||63,699,170.02||||||||63,699,170.02|
小计||63,699,170.02||||||||63,699,170.02|
合计|9,272,274.95|63,699,170.02||1,599,514.53||||||74,570,959.50|
长期股权投资2022年末较2021年末余额增长704.24%,主要系本年新增投资江淮重工所致。
项目|期末余额|期初余额
上市权益工具投资||
非上市权益工具投资|50,000,000.00|
合计|50,000,000.00|
项目|本期确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
嘉兴颀诺股权投资合伙企业(有限合伙)|-|-|-|-|-|-
合计|-|-|-|-|-|-
项目|期末余额|期初余额
固定资产|253,476,011.53|165,996,020.52
固定资产清理||
合计|253,476,011.53|165,996,020.52
项目|房屋及建筑物|生产设备|运输设备|办公设备及其他|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|117,812,790.16|99,660,815.77|3,083,371.88|40,329,916.25|260,886,894.06
2.本期增加金额|3,508,276.05|94,253,729.09|582,468.82|17,825,229.78|116,169,703.74
(1)购置|1,697,247.71|39,138,575.74|580,050.74|17,824,075.70|59,239,949.89
(2)在建工程转入|1,811,028.34|55,115,153.35|—|—|56,926,181.69
(3)外币折算增加|—|—|2,418.08|1,154.08|3,572.16
3.本期减少金额|825,688.07|6,800.00|390,389.10|126,205.67|1,349,082.84
(1)处置或报废|—|6,800.00|390,389.10|126,205.67|523,394.77
(2)其他减少|825,688.07|—|—|—|825,688.07
4.期末余额|120,495,378.14|193,907,744.86|3,275,451.60|58,028,940.36|375,707,514.96
二、累计折旧|||||
1.期初余额|32,454,915.55|38,950,442.48|869,584.39|22,615,931.12|94,890,873.54
2.本期增加金额|5,680,087.88|14,669,653.56|429,655.36|6,839,979.92|27,619,376.72
(1)计提|5,680,087.88|14,669,653.56|429,655.36|6,839,979.92|27,619,376.72
3.本期减少金额|—|6,596.00|150,444.96|121,705.87|278,746.83
(1)处置或报废|—|6,596.00|150,444.96|121,470.22|278,511.18
(2)外币折算减少|—|—|—|235.65|235.65
4.期末余额|38,135,003.43|53,613,500.04|1,148,794.79|29,334,205.17|122,231,503.43
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|82,360,374.71|140,294,244.82|2,126,656.81|28,694,735.19|253,476,011.53
2.期初账面价值|85,357,874.61|60,710,373.29|2,213,787.49|17,713,985.13|165,996,020.52
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
智能装备装配厂房|41,011,158.84|产权证尚在办理中
(1)本期计提固定资产折旧金额27,619,376.72 元;
(2)截至2022 年12 月31 日止,本公司以房屋建筑物和土地向兴业银行合肥分行等银行进行
抵押,抵押固定资产原值53,625,984.62 元,累计折旧24,125,107.24 元,账面价值29,500,877.38 元;
(3)固定资产2022 年末较2021 年末余额增长52.70%,主要系报告期固定资产投入增加所致。
项目|期末余额|期初余额
在建工程|191,512,035.02|16,100,720.05
工程物资||
合计|191,512,035.02|16,100,720.05
在建工程2022 年末较2021 年末余额增长1,089.46%,主要系募投项目实施所致。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
在建工程|191,512,035.02||191,512,035.02|16,100,720.05||16,100,720.05
合计|191,512,035.02||191,512,035.02|16,100,720.05||16,100,720.05
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
智能装配车间|4,682万元|1,067,715.95|423,483.21|1,491,199.16|||96.32|100.00%||||自筹
5G+智造数字孪生创新实验室|174 万元|1,719,384.47|91,643.87|1,811,028.34|||104.08|100.00%||||募集资金、自筹
装配测试线测试台架|905.70万元|8,438,854.41|2,432,514.45|10,871,368.86|||120.03|100.00%||||自筹
三合一电驱动测试台架|360 万元|2,767,576.41|700,924.90|||3,468,501.31|96.35|70.00%||||自筹
 MES 信息系统交互设备|350 万元|2,107,188.81|61,902.30|||2,169,091.11|61.97|60.00%||||自筹
新能源汽车新一代电驱动系统产业化项目|67,360万元||176,767,569.96|||176,767,569.96|26.24|25.00%||||募集资金、自筹
半消声室三合一电驱动测试台架项目|350 万元||3,304,132.89|||3,304,132.89|94.40|95.00%||||自筹
电芯自动注液设计开发平台|350 万元||2,221,541.05|||2,221,541.05|63.47|60.00%||||自筹
轻量化车身连接工艺数字孪生验证平台|590 万元||5,824,819.33|5,824,819.33||-|98.73|100.00%||||自筹
汽车闭合件包边专机试验平台|450 万元||4,349,310.97|4,349,310.97||-|96.65|100.00%||||自筹
激光焊接工艺验证平台|550 万元||5,613,859.85|5,613,859.85|||102.07|100.00%||||自筹
机器人技术应用示教平台|400 万元||3,922,290.75|3,922,290.75|||98.06|100.00%||||自筹
扁线电机定子自动成型设备|750 万元||7,476,791.43|7,476,791.43|||99.69|100.00%||||自筹
电芯制造核心工艺设备验证平台|1100 万元||10,961,459.31|10,961,459.31|||99.65|100.00%||||自筹
电池模组开发验证环线平台|460 万元||4,604,053.69|4,604,053.69|||100.09|100.00%||||自筹
待安装设备|360 万元||3,581,198.70|||3,581,198.70|99.48|90.00%||||自筹
合计|79,192万元|16,100,720.05|232,337,496.66|56,926,181.69||191,512,035.02|/|/|||/|/
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|8,804,059.82|8,804,059.82
2.本期增加金额|14,638,391.07|14,638,391.07
(1)厂房租赁|14,638,391.07|14,638,391.07
3.本期减少金额|1,366,987.94|1,366,987.94
(1)厂房租赁|1,366,987.94|1,366,987.94
4.期末余额|22,075,462.95|22,075,462.95
二、累计折旧||
1.期初余额|2,187,518.59|2,187,518.59
2.本期增加金额|8,094,408.78|8,094,408.78
(1)计提|8,094,408.78|8,094,408.78
3.本期减少金额|1,366,987.94|1,366,987.94
(1)处置||
(2)其他|1,366,987.94|1,366,987.94
4.期末余额|8,914,939.43|8,914,939.43
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|13,160,523.52|13,160,523.52
2.期初账面价值|6,616,541.23|6,616,541.23
(1)2022 年度使用权资产计提的折旧金额为8,094,408.78 元。
(2)使用权资产2022 年末较2021 年末余额增长98.90%,主要系租赁厂房增加所致。
项目|土地使用权|软件及其他|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|17,392,117.25|24,442,374.87|41,834,492.12
2.本期增加金额|29,729,111.88|15,966,104.10|45,695,215.98
(1)购置|29,729,111.88|15,966,104.10|45,695,215.98
(2)内部研发|||
(3)企业合并增加|||
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
4.期末余额|47,121,229.13|40,408,478.97|87,529,708.10
二、累计摊销|||
1.期初余额|4,020,847.83|12,266,247.83|16,287,095.66
2.本期增加金额|574,442.45|5,114,921.91|5,689,364.36
(1)计提|574,442.45|5,114,921.91|5,689,364.36
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
4.期末余额|4,595,290.28|17,381,169.74|21,976,460.02
三、减值准备|||
1.期初余额|||
2.本期增加金额|||
(1)计提|||
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
4.期末余额|||
四、账面价值|||
1.期末账面价值|42,525,938.85|23,027,309.23|65,553,248.08
2.期初账面价值|13,371,269.42|12,176,127.04|25,547,396.46
(1)截至2022 年12 月31 日止,本公司以土地使用权向兴业银行合肥分行进行抵押,抵押土
地使用权原值17,392,117.25 元,累计摊销4,562,480.36 元,账面价值12,829,636.89 元;
(2)无形资产2022 年末较2021 年末余额大幅增长,主要系新增募投实施用地所致。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
租入固定资产的改良支出|372,919.89||181,652.79||191,267.10
合计|372,919.89||181,652.79||191,267.10
长期待摊费用2022 年末较2021 年末余额下降48.71%,主要系经营性租赁租入的房屋装修费摊销所致。
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
信用减值准备|47,722,747.82|7,158,412.16|28,028,627.93|4,204,263.13
资产减值准备|67,682,212.19|10,152,331.83|21,670,708.70|3,250,606.31
递延收益|58,137,983.63|8,720,697.54|9,020,993.75|1,353,149.06
内部交易未实现利润|2,200,982.33|330,147.35|402,978.13|60,446.72
可抵扣亏损|23,468,740.66|3,520,311.09|13,670,451.55|2,050,567.73
股份支付|11,799,829.09|1,769,974.36||
合计|211,012,495.72|31,651,874.33|72,793,760.06|10,919,032.95
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
交易性金融资产公允价值变动|||18,123.91|2,718.59
固定资产折旧差异|18,166,885.47|2,725,032.82||
合计|18,166,885.47|2,725,032.82|18,123.91|2,718.59
项目|期末余额|期初余额
信用减值准备|14,628,413.96|13,062,938.26
资产减值准备|14,523,601.37|16,644,527.86
递延收益|5,325,060.31|1,002,602.91
预计负债|50,092,775.93|44,922,934.54
可抵扣亏损|237,625,299.78|130,261,590.35
内部交易未实现利润|3,987,904.40|16,059,141.06
交易性金融资产公允价值变动损失|114,813.95|3,733.46
合计|326,297,869.70|221,957,468.44
年份|期末金额|期初金额|备注
2027|449,828.71|449,828.71|
2028|10,948,540.96|10,948,540.96|
2029|18,741,422.73|18,741,422.73|
2030|41,473,755.21|41,473,755.21|
2031|55,990,352.94|58,648,042.74|
2032|110,021,399.23||
合计|237,625,299.78|130,261,590.35|/
(1)递延所得税资产2022 年末较2021 年末增长189.88%,主要系资产减值准备和递延收益余
额增加所致;
(2)递延所得税负债2022 年末较2021 年末余额大幅增长,主要系当期购置固定资产享受一次
性扣除优惠政策所致。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同资产|25,004,514.68|1,250,225.73|23,754,288.95|30,643,118.27|1,566,899.28|29,076,218.99
预付工程、设备款|60,621,494.87||60,621,494.87|9,062,017.04||9,062,017.04
合计|85,626,009.55|1,250,225.73|84,375,783.82|39,705,135.31|1,566,899.28|38,138,236.03
其他非流动资产2022 年末较2021 年末余额增长121.24%,原因系预付工程设备款增加所致。
项目|期末余额|期初余额
质押借款|10,000,000.00|
非6+9票据贴现|80,000,000.00|
利息调整|-589,249.86|
短期借款应付利息|8,556.56|
合计|89,419,306.70|
短期借款2022 年末较2021 年末余额大幅增长,主要系已贴现未到期银行承兑汇票未终止确认所致。
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票||
银行承兑汇票|1,187,461,152.15|631,348,833.54
合计|1,187,461,152.15|631,348,833.54
应付票据2022 年末较2021 年末余额增长88.08%,主要系订单规模扩大,对应采购增加所致。
项目|期末余额|期初余额
应付货款|985,136,434.00|759,029,853.65
应付设备、工程款|67,442,534.22|13,501,470.81
应付服务及加工费|64,987,560.37|63,368,372.63
应付运费及其他|10,075,848.56|7,264,719.53
合计|1,127,642,377.15|843,164,416.62
应付账款2022 年末较2021 年末余额增长33.74%,主要系订单规模扩大,对应采购增加所致。
项目|期末余额|期初余额
预收项目款|2,045,734,450.06|1,402,769,635.13
合计|2,045,734,450.06|1,402,769,635.13
合同负债2022 年末较2021 年末增长45.84%,主要系订单规模扩大,预收项目款增加所致。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|67,507,013.40|559,755,921.53|514,804,735.50|112,458,199.43
二、离职后福利-设定提存计划|180,772.90|29,645,858.68|29,635,213.10|191,418.48
三、辞退福利||||
四、一年内到期的其他福利||||
合计|67,687,786.30|589,401,780.21|544,439,948.60|112,649,617.91
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|67,309,803.84|502,368,583.67|457,424,704.67|112,253,682.84
二、职工福利费||21,195,442.60|21,195,442.60|
三、社会保险费|118,839.56|12,506,750.39|12,499,443.36|126,146.59
其中:医疗保险费|116,021.40|11,794,641.93|11,787,443.58|123,219.75
工伤保险费|2,818.16|630,028.64|629,919.96|2,926.84
生育保险费||82,079.82|82,079.82|
四、住房公积金|78,370.00|23,577,046.88|23,577,046.88|78,370.00
五、工会经费和职工教育经费||108,097.99|108,097.99|
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
合计|67,507,013.40|559,755,921.53|514,804,735.50|112,458,199.43
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|175,294.90|28,753,353.30|28,742,937.25|185,710.95
2、失业保险费|5,478.00|892,505.38|892,275.85|5,707.53
3、企业年金缴费||||
合计|180,772.90|29,645,858.68|29,635,213.10|191,418.48
应付职工薪酬2022年末较2021年末增长66.43%,主要系人员规模扩大,对应薪酬支出增加所致。
项目|期末余额|期初余额
增值税|3,874,123.96|3,608,714.73
企业所得税|13,454,982.31|4,379,925.57
个人所得税|1,546,039.38|1,220,564.99
城市维护建设税|431,628.99|230,598.41
教育费附加|346,412.91|180,396.63
房产税|470,433.27|245,741.19
土地使用税|164,791.20|100,871.30
残疾人保障金||1,771,976.19
其他税费|603,621.42|386,656.00
合计|20,892,033.44|12,125,445.01
应交税费2022 年末较2021 年末余额增长72.30%,主要系应交企业所得税增加所致。
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|29,291,476.78|12,532,345.69
合计|29,291,476.78|12,532,345.69
项目|期末余额|期初余额
限制性股票回购义务|6,553,850.00|
质量赔付款|6,208,330.41|
代垫代付|7,092,457.62|4,027,635.22
押金、保证金|8,448,930.68|7,308,336.23
其他|987,908.07|1,196,374.24
合计|29,291,476.78|12,532,345.69
其他应付款2022 年末较2021 年末增长133.73%,主要系新增应付限制性股票回购义务及质量赔付款所致。
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的租赁负债|9,757,451.08|3,847,116.59
合计|9,757,451.08|3,847,116.59
一年内到期的非流动负债2022 年末较2021 年末余额增长153.63%,原因系一年内到期的租赁负债增加所致。
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券||
应付退货款||
待转销增值税销项税|69,290,658.09|41,950,353.18
合计|69,290,658.09|41,950,353.18
其他流动负债2022 年末较2021 年末余额增长65.17%,原因系本期预收项目款增加导致待转销增值税销项税额增加。
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|13,382,900.59|6,958,412.12
减:未确认融资费用|448,198.47|311,678.85
减:一年内到期的租赁负债|9,757,451.08|3,847,116.59
合计|3,177,251.04|2,799,616.68
项目|期初余额|期末余额|形成原因
产品质量保证|44,922,934.54|50,092,775.93|新能源汽车电机电控零部件产品三包服务费
合计|44,922,934.54|50,092,775.93|/
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|10,023,596.66|65,987,300.00|12,547,852.72|63,463,043.94|与资产相关/与收益相关
合计|10,023,596.66|65,987,300.00|12,547,852.72|63,463,043.94|/
补助项目|2021年12月31日|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|2022年12月31日|与资产相关/与收益相关
增强制造业核心竞争力专项补贴款|4,828,166.65|—|—|981,999.89|—|3,846,166.76|与资产相关
面向高功率密度扁铜线电机制造的核心装备关键技术研究项目配套资金|3,000,000.00|9,000,000.00|—|3,990,909.08|—|8,009,090.92|与收益相关
购置研发仪器设备补助款|653,686.29|—|—|119,100.95|—|534,585.34|与资产相关
数字化车间奖补|529,820.65|—|—|35,126.21||494,694.44|与资产相关
三合一电驱动系统补助|184,615.38|4,694,900.00|—|463,428.00|—|4,416,087.38|与资产相关
省创新型建设专项资金|135,000.00|30,590,000.00|—|1,233,895.37|—|29,491,104.63|与资产相关
高效低成本新能源汽车电控系统研发与产业化项目|—|300,000.00|—|128,571.43|—|171,428.57|与收益相关
基于“5G+MEC”的数字孪生在汽车车身制造中创新应用,支持工业互联网场景应用|—|1,000,000.00|—|111,111.11|—|888,888.89|与收益相关
焊接及装测智能成套装备开发与应用|—|19,502,400.00|—|4,380,139.26|—|15,122,260.74|与收益相关
基于智造数字平台的汽车门盖制造关键技术研发与应用|692,307.69|900,000.00||1,103,571.42||488,736.27|与收益相关
合计|10,023,596.66|65,987,300.00|—|12,547,852.72|—|63,463,043.94|
(2)递延收益2022 年末较2021 年末增长533.14%,主要系本期收到的政府补助增加所致。
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|137,000,000.00|347,500.00||||347,500.00|137,347,500.00
根据公司2021 年度股东大会决议,同意向公司高管及核心员工进行第一类限制性股票激励。本次发行对象为21 名,发行数量为347,500.00 股,发行价格为每股18.86 元,募集资金总额为人民币6,553,850.00 元。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|2,055,284,239.46|6,206,350.00||2,061,490,589.46
其他资本公积||11,799,829.09||11,799,829.09
合计|2,055,284,239.46|18,006,179.09||2,073,290,418.55
(1)因股东投资溢价导致的资本公积变动6,206,350.00 元,详见附注七、53。
(2)其他资本公积本期增加原因详见十三、股份支付。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
库存股||78,358,959.95||78,358,959.95
合计||78,358,959.95||78,358,959.95
(1)2022 年11 月16 日,公司召开第一届董事会第二十一次会议,审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》,同意公司以自有资金或自筹资金通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购公司已发行的部分人民币普通股股份,用于股权激励或员工持股计划。截至2022 年12 月31 日,公司通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式累计回购公司股份1,595,512 股,占公司总股本137,347,500 股的比例为1.1617%,回购成交的最高价为46.00 元/股,最低价为42.43 元/股,支付的资金总额为人民币71,805,109.95 元(含交易费用)。
(2)根据公司2021 年度股东大会决议,同意向公司高管及核心员工进行第一类限制性股票激励。本次发行对象为21 名,发行数量为347,500.00 股,发行价格为每股18.86 元,募集资金总额为人民币6,553,850.00 元。本次增资股份系股权激励股份,股票自授予后即行锁定,在授予日,本公司就回购义务确认库存股和其他应付款6,553,850.00 元。
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益|43,093.10|391,323.71||||391,323.71||434,416.81
其中:权益法下可转损益的其他综合收益||||||||
外币财务报表折算差额|43,093.10|391,323.71||||391,323.71||434,416.81
其他综合收益合计|43,093.10|391,323.71||||391,323.71||434,416.81
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|38,011,894.61|18,003,038.40||56,014,933.01
任意盈余公积||||
合计|38,011,894.61|18,003,038.40||56,014,933.01
报告期内盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定,按本期母公司净利润10%提取法定盈余公积金。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|284,042,755.85|166,465,608.89
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||
调整后期初未分配利润|284,042,755.85|166,465,608.89
加:本期归属于母公司所有者的净利润|148,517,442.50|130,633,450.00
减:提取法定盈余公积|18,003,038.40|13,056,303.04
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利|41,100,000.00|
转作股本的普通股股利||
期末未分配利润|373,457,159.95|284,042,755.85
(1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。
(2)由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。
(3)由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。
(4)由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。
(5)其他调整合计影响期初未分配利润0元。
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|3,220,146,999.61|2,651,479,527.37|2,051,589,246.09|1,584,753,780.23
其他业务|262,691,814.86|210,723,367.06|71,207,796.91|39,459,172.36
合计|3,482,838,814.47|2,862,202,894.43|2,122,797,043.00|1,624,212,952.59