TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|1,254,500,000.00||||716,746,782.16|433,297,016.89|20,062,521.41||627,250,000.00||7,111,817,736.44||9,297,080,023.12||9,297,080,023.12
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||1,938,651.79||-1,462,787.95||||1,767,177,269.57||1,767653133.41||1,767653133.41
(一)综合收益总额|||||||-1,462,787.95||||2,502,789,291.38||2,501,326,503.43||2,501,326,503.43
(二)所有者投入和减少资本|||||1,938,651.79||||||||1,938,651.79||1,938,651.79
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||1,938,651.79||||||||1,938,651.79||1,938,651.79
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||||-735,612,021.81||-735,612,021.81||-735,612,021.81
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-735,612,021.81||-735,612,021.81||-735,612,021.81
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|1,254,500,000.00||||718,685,433.95|433,297,016.89|18,599,733.46||627,250,000.00||8,878,995,006.01||11,064,733,156.53||11,064,733,156.53
项目|2021 年度|||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润||小计|
||||||||||||||
一、上年年末余额|1,254,500,000.00||||716,746,782.16||21,628,810.67||627,250,000.00||5,647,214,806.99||8,267,340,399.82||8,267,340,399.82
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|1,254,500,000.00||||716,746,782.16|-|21,628,810.67||627,250,000.00||5,647,214,806.99||8,267,340,399.82||8,267,340,399.82
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||433,297,016.89|-1,566,289.26||||1,464,602,929.45||1,029,739,623.3||1,029,739,623.30
(一)综合收益总额|||||||-1,566,289.26||||2,029,127,929.45||2,027,561,640.19||2,027,561,640.19
(二)所有者投入和减少资本||||||433,297,016.89|||||||-433,297,016.89||-433,297,016.89
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他||||||433,297,016.89|||||||-433,297,016.89||-433,297,016.89
(三)利润分|||||||||||-564,525,000.00||-564,525,000||-564,525,000.00
配|||||||||||||||
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|1,254,500,000.00||||716,746,782.16|433,297,016.89|20,062,521.41||627,250,000.00||7,111,817,736.44||9,297,080,023.12||9,297,080,023.12
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益||盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|||||||||
一、上年年末余额|1,254,500,000.00||||743,147,382.41|433,297,016.89|20,062,521.41||627,250,000.00|5,003,482,284.36|7,215,145,171.29
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|1,254,500,000.00||||743,147,382.41|433,297,016.89|20,062,521.41||627,250,000.00|5,003,482,284.36|7,215,145,171.29
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||1,938,651.79||-1,462,787.95|||1,498,077,544.39|1,498,553,408.23
(一)综合收益总额|||||||-1,462,787.95|||2,233,689,566.20|2,232,226,778.25
(二)所有者投入和减少资本|||||1,938,651.79||||||1,938,651.79
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||1,938,651.79||||||1,938,651.79
4.其他|||||||||||
(三)利润分配||||||||||-735,612,021.81|-735,612,021.81
1.提取盈余公积|||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-735,612,021.81|-735,612,021.81
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|1,254,500,000.00||||745,086,034.20|433,297,016.89|18,599,733.46||627,250,000.00|6,501,559,828.75|8,713,698,579.52
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
|||||||||||
一、上年年末余额|1,254,500,000.00||||743,147,382.41||21,628,810.67||627,250,000.00|4,429,293,610.03|7,075,819,803.11
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|1,254,500,000.00||||743,147,382.41||21,628,810.67||627,250,000.00|4,429,293,610.03|7,075,819,803.11
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||433,297,016.89|-1,566,289.26|||574,188,674.33|139,325,368.18
(一)综合收益总额|||||||-1,566,289.26|||1,138,713,674.33|1,137,147,385.07
(二)所有者投入和减少资本||||||433,297,016.89|||||-433,297,016.89
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他||||||433,297,016.89|||||-433,297,016.89
(三)利润分配||||||||||-564,525,000.00|-564,525,000.00
1.提取盈余公积|||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-564,525,000.00|-564,525,000.00
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|1,254,500,000.00||||743,147,382.41|433,297,016.89|20,062,521.41||627,250,000.00|5,003,482,284.36|7,215,145,171.29
江苏今世缘酒业股份有限公司(以下简称公司或本公司)系于2011年1月12 日在江苏今世缘酒业有限公司(以下简称今世缘有限)的基础上整体变更设立,于2011年1月28 日完成变更工商登记,取得注册号为320826000001107 的《企业法人营业执照》。公司注册地:涟水县高沟镇今世缘大道1 号。法定代表人:周素明。公司现有注册资本为人民币125,450.00 万元,总股本为125,450 万股,每股面值人民币1 元。其中:无限售条件的流通股份A 股125,450 万股。公司股票于2014年7月3日在上海证券交易所挂牌交易。
今世缘有限系经涟水县人民政府涟政复[1997]14号文批复,由涟水县商业贸易总公司和江苏省涟水制药厂共同出资设立的有限责任公司,于1997年12月23日取得涟水县工商行政管理局核发的注册号为13985014-9的企业法人营业执照。
今世缘有限设立时的注册资本为人民币600.00万元,其中涟水县商业贸易总公司出资528.00万元,占注册资本的88%;江苏省涟水制药厂出资72.00万元,占注册资本的12%。
根据涟水县人民政府涟政发[2005]62号文《县政府关于收回江苏今世缘酒业有限公司权益的通知》,江苏省涟水制药厂、涟水县商业贸易总公司在今世缘有限的股本及滋生的各项权益与涟水县人民政府招待所在今世缘有限控股子公司涟水今世缘酒业销售有限公司(现更名为江苏今世缘酒业销售有限公司)的股本及滋生的各项权益被收归国有,基准日为2005年3月8日。
根据涟水县人民政府涟政复[2005]6 号文对《江苏今世缘酒业有限公司改制实施方案》的批复,同意今世缘有限改制为国有绝对控股经营层少量参股的有限责任公司,注册资本变更为人民币2,000.00万元,其中:涟水县城市资产经营有限公司出资1,800.00万元,占注册资本的90%;周素明出资40.00万元,占注册资本的2%;王成虎、吴建峰、刘成东、刘可康、倪从春、陆克家、羊栋、严汉忠各出资20.00 万元,分别占注册资本的1%。今世缘有限于2005年4月11日完成工商变更登记手续。
根据今世缘有限2007 年5月30日股东会决议,涟水县城市资产经营有限公司将持有的今世缘有限10%股权分别转让给周素明2%,王成虎、吴建峰、刘成东、刘可康、倪从春、陆克家、羊栋、严汉忠各1%。今世缘有限于2007年6月4日完成工商变更登记手续。
根据今世缘有限2007年7月15日股东会决议,今世缘有限注册资本由人民币2,000.00万元增加到人民币6,000.00万元,新增注册资本4,000.00 万元全部由涟水县城市资产经营有限公司以货币资金方式出资。增资完成后,今世缘有限注册资本变更为人民币6,000.00万元,其中:涟水县城市资产经营有限公司出资5,600.00万元,占注册资本的93.332%;周素明出资80.00万元,占注册资本的1.332%;王成虎、吴建峰、刘成东、刘可康、倪从春、陆克家、羊栋、严汉忠各出资40.00万元,分别占注册资本的0.667%。今世缘有限于2007年8月13日完成工商变更登记手续。
根据今世缘有限2008年3月25日股东会决议,王成虎将持有的今世缘有限0.667%股权转让给涟水县城市资产经营有限公司;涟水县城市资产经营有限公司将持有的今世缘有限11.999%股权分别转让给周素明2.668%,吴建峰、刘成东、刘可康、倪从春、陆克家、羊栋、严汉忠各1.333%。变更后今世缘有限注册资本为人民币6,000.00 万元,其中:涟水县城市资产经营有限公司出资4,920.00 万元,占注册资本的82%;周素明出资240.00 万元,占注册资本的4%;吴建峰、刘可康、倪从春、陆克家、羊栋、严汉忠、刘成东各出资120.00 万元,分别占注册资本的2%,今世缘有限于2010年4月27日完成工商变更登记手续。
根据今世缘有限2010 年1 月22 日股东会议决议,今世缘有限注册资本由人民币6,000.00万元增加到人民币7,621.176477 万元,新增注册资本1,621.176477 万元全部以货币资金形式出资,其中:涟水今生缘贸易有限公司、涟水吉缘贸易有限公司各出资289.411765 万元,朱怀宝、王卫东各出资192.941177万元,周素明出资145.882354 万元,刘可康、吴建峰、刘成东、严汉忠、倪从春、陆克家、羊栋各出资72.941177万元。变更后今世缘有限注册资本为7,621.176477万元,其中:涟水县城市资产经营有限公司出资4,920.00 万元,占注册资本的64.56%;涟水今生缘贸易有限公司、涟水吉缘贸易有限公司各出资289.411765 万元,分别占注册资本的3.80%;周素明出资385.882354 万元,占注册资本的5.07%;吴建峰、刘可康、倪从春、陆克家、羊栋、严汉忠、刘成东、朱怀宝、王卫东各出资192.941177万元,分别占注册资本的2.53%。同时,企业法人营业执照注册号变更为320826000001107 号。今世缘有限于2010年4月27 日完成工商变更登记手续。
根据涟水县人民政府涟政发[2010]56号文《县政府关于无偿划转涟水县城市资产经营有限公司持有的江苏今世缘酒业有限公司国有股权的通知》,同意将涟水县城市资产经营有限公司持有的江苏今世缘酒业有限公司出资额4,920.00万元无偿划转至江苏今世缘投资发展有限公司。今世缘有限于2010年4月30日完成工商变更登记手续。
根据今世缘有限2010 年4 月29 日股东会决议,刘成东将持有的本公司2.53%股权分别转让给涟水今生缘贸易有限公司、涟水吉缘贸易有限公司各1.265%。变更后今世缘有限注册资本为人民币7,621.176477万元,其中:江苏今世缘投资发展有限公司出资4,920.00万元,占注册资本的64.56%;涟水今生缘贸易有限公司、涟水吉缘贸易有限公司各出资385.882354 万元,分别占注册资本的5.065%,周素明出资385.882354万元,占注册资本的5.07%;吴建峰、刘可康、倪从春、陆克家、羊栋、严汉忠、朱怀宝、王卫东各出资192.941177万元,分别占注册资本的2.53%。今世缘有限于2010年4月30日完成工商变更登记手续。
根据2010年4月29日股东会决议,今世缘有限注册资本由人民币7,621.176477 万元增加到人民币9,647.058825 万元,新增注册资本2,025.882348 万元全部以货币资金方式出资,其中:上海铭大实业(集团)有限公司出资1,254.117644 万元,江苏万鑫投资发展有限公司(现更名为江苏万鑫控股集团有限公司)出资289.411764 万元,煜丰格林文化创意(北京)有限公司出资289.411764万元,北京盛初营销咨询有限公司出资96.470588万元,国泰君安创新投资有限公司出资96.470588万元。变更后今世缘有限注册资本为人民币9,647.058825万元,其中:江苏今世缘投资发展有限公司出资4,920.00 万元,占注册资本的51.00%;涟水今生缘贸易有限公司、涟水吉缘贸易有限公司、周素明分别出资385.882354万元,各占注册资本的4.00%;刘可康、严汉忠、倪从春、陆克家、羊栋、吴建峰、朱怀宝、王卫东分别出资192.941177万元,
各占注册资本的2.00%;上海铭大实业(集团)有限公司出资1,254.117644 万元,占注册资本的13.00%;江苏万鑫控股集团有限公司、煜丰格林文化创意(北京)有限公司分别出资289.411764万元,各占注册资本的3.00%;北京盛初营销咨询有限公司、国泰君安创新投资有限公司分别出资96.470588万元,各占注册资本的1.00%。今世缘有限于2010年5月19日完成工商变更登记手续。
2010年8月31日,江苏今世缘投资发展有限公司名称变更为今世缘集团有限公司(以下简称今世缘集团)。
根据2011年1月12日股东会决议,今世缘有限以截止2010年9月30日业经审计的净资产人民币677,842,663.66 元为基数,按1:0.6639 的比例折为45,000 万股,每股面值为人民币1元,将有限责任公司整体变更为股份有限公司,公司名称相应变更为江苏今世缘酒业股份有限公司。同时,本公司注册地址变更为涟水县高沟镇今世缘大道1号。本公司于2011年1月28 日完成整体变更工商登记,变更后本公司的注册资本为人民币45,000.00万元,原股东持股比例不变。根据本公司于2014年3月1日召开的2013年度股东大会决议、中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]572 号文”的核准以及公司章程规定,本公司向社会公开发行人民币普通股5,180万股(每股面值为人民币1元)。本次股票发行后,公司国有股东将508.0385万股转由全国社会保障基金理事会持有,公司注册资本变更为50,180.00 万元,公司已于2014年7月25 日办妥此次工商变更登记手续。
根据2016年4月22日公司召开的2015年度股东大会决议,以未分配利润、资本公积转增股本75,270.00 万元,公司已于2016年6 月15日完成此次工商变更手续,变更后的注册资本为人民币125,450.00万元。
截至2022年12月31日,公司注册资本为人民币125,450.00万元。
本公司的基本组织架构:根据国家法律法规和公司章程的规定,建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构;董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬委员会、提名委员会等四个专门委员会和董事会办公室。公司下设审计监察部、供应部、市场督察部、仓储物流中心、包装中心、人力资源部、研究院、制曲中心、管理信息部、酿酒中心、质量管理部、企业文化部、财务部、证券投资部、销售部、市场部等主要职能部门。
本公司属酿酒食品行业。经营范围:白酒生产、销售本公司产品;配制酒的生产、销售;预包装食品批发与零售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外);品牌策划;酒类新产品开发;服装鞋帽制造、销售;设计、制作、代理一般广告;企业管理咨询。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。主要产品为国缘、今世缘、高沟三大系列白酒。
本公司控股股东为今世缘集团有限公司。本公司实际控制人为江苏省涟水县人民政府。
本财务报表及财务报表附注已于2023年4月28日经公司第四届董事会第二十五次会议批准。
本公司2022年度纳入合并范围的子公司共11家,详见附注七“在其他主体中的权益”。
本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对应收款项坏账准备计提方法、存货的计价方法、固定资产折旧、收入确认等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计,具体会计政策参见附注五(10)、附注五(12)、附注五(13)、附注五(14)、附注五
(15)、附注五(23)、附注五(38)等相关说明。
本期本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外,其余一并转入当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五(21)“长期股权投资”或本附注五(10)“金融工具”。
合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五(21)3(2)“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或者出售资产的情况,本公司全额确认损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。
资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益,直至净投资被处置才被确认为当期损益);以及(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生
工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中,本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债该类金融负债按照本附注五(10)2金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。3)财务担保合同
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注十一。
本公司按照本附注五(10)5所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失,确定组合的依据如下:
本公司按照本附注五(10)5所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失,确定组合的依据如下:
本公司采用简化方法确定应收款项融资的预期信用损失,详见本附注五(11)或本附注五(12)。
本公司按照本附注五(10)所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失,确定组合的依据如下:
组合名称|确定组合的依据
账龄组合|按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款
关联方组合|应收关联方款项,关联方单位财务状况良好或应收本公司合并范围内子公司款项
3.企业发出存货的成本计量采用移动加权平均法
本公司按照本附注五(10)所述的一般方法确定债权投资的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按单项债权投资应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量债权投资的信用损失。
本公司按照本附注五(10)所述的一般方法确定其他债权投资的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按单项其他债权投资应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他债权投资的信用损失。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20-40|5|2.38-4.75
运输工具|年限平均法|4-10|5|9.50-23.75
机器设备|年限平均法|4-16|5|5.94-23.75
电子及其他设备|年限平均法|2-20|5|4.75-47.50
√适用□不适用见长期资产减值
项目|预计使用寿命依据|期限(年)
软件|预计受益期限|3-10
商标|预计受益期限|5-10
专利权|预计受益期限|5-10
土地使用权|土地使用权证登记使用年限|30-50
6.企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或高于)预计金额等;
上述长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本附注五(10);处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用;资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
以产品已发出并经客户确认作为收入确认时点。
政府补助计入不同损益项目区分原则为:与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。3)按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》等规定分类为权益工具的金融工具的股利支出,按照税收政策可在企业所得税税前扣除且所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项。
合同中同时包含多项单独租赁的,承租人和出租人将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。
本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本公司选择对原租赁不确认使用权资产和租赁负债,公司将该转租赁分类为经营租赁。
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,本公司采用可获得的可观察市场数据;如果无法获得第一层次输入值,则聘用第三方有资质评估机构进行估值,在此过程中本公司管理层与其紧密合作,以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注五(10)“公允价值”披露。
税种|计税依据|税率
增值税|销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额[注1]|13%、6%、3%
消费税|产品销售收入产品销售数量委托加工材料成本、加工费及委托加工数量[注2]|白酒消费税按照销售额的20%从价计征;按照0.50元/斤从量计征按照受托方的同类白酒的销售价格计算纳税;没有同类白酒销售价格的,按照组成计税价格计算纳税。组成计税价格=(材料成本+加工费+委托加工数量×定额税率)÷(1-比例税率);
营业税||
城市维护建设税|应缴流转税税额[注3]|7%、5%
企业所得税|应纳税所得额|25%
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴|1.2%、12%
教育附加费|应缴流转税税额|3%
地方教育附加费|应缴流转税税额|2%
[注1]本公司之全资子公司江苏今世缘酒业销售有限公司北京分公司为增值税小规模纳税人,税率为3%。
本公司之全资子公司江苏今世缘文化传播有限公司为增值税一般纳税人,其广告业税率为6%,销售货物税率为13%。
本公司之全资子公司上海酉缘投资管理有限责任公司税率为6%。本公司之全资子公司江苏今世缘投资管理有限公司税率为6%
[注2]根据国家税务总局总函[2017]144号《国家税务总局关于进一步加强白酒消费税征收管理工作的通知》文件规定,对白酒生产企业设立多级销售单位销售的白酒,国税机关应按照最终一级销售单位对外销售价格核定生产企业消费税最低计税价格,自2017年5月1日起,白酒消费税最低计税价格核定比例由50%至70%统一调整为60%。
[注3]根据财政部、国家税务总局联合发布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13 号),《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第8号)的规定:本公司之全资子公司今世缘(上海)商贸有限公司、杭州今世缘酒类销售有限公司、江苏美满姻缘物联科技发展有限公司、江苏今世缘饮料有限公司2022年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|224,917.88|150,544.75
银行存款|5,354,880,655.91|3,937,701,858.69
其他货币资金|1,888,814.93|4,770,386.49
未到期应收利息|24,279,835.62|15,130,069.45
合计|5,381,274,224.34|3,957,752,859.38
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司存款||
1.期末其他货币资金余额系存放在财付通支付科技有限公司的备付金。
2.外币货币资金明细情况详见本附注七(82)“外币货币性项目”之说明。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|2,256,045,172.01|2,683,851,758.48
其中:||
债务工具投资|1,045,135,142.05|1,084,795,754.87
权益工具投资|47,385,000.00|37,895,000.00
银行理财产品|1,163,525,029.96|1,561,161,003.61
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
合计|2,256,045,172.01|2,683,851,758.48
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|25,993,001.69
1年以内小计|25,993,001.69
1至2年|13,462,926.23
2至3年|495,998.94
3年以上|
3至4年|1,041,289.72
4至5年|1,615,242.99
5年以上|8,589,749.08
合计|51,198,208.65
按组合计提坏账准备|51,198,208.65|100.00|4,482,449.56|8.76|46,715,759.09|44,634,018.51|100.00|4,788,523.96|10.73|39,845,494.55
其中:||||||||||
||||||||||
||||||||||
合计|51,198,208.65|100.00|4,482,449.56|8.76|46,715,759.09|44,634,018.51|100.00|4,788,523.96|10.73|39,845,494.55
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
账龄组合|51,198,208.65|4,482,449.56|8.76
合计|51,198,208.65|4,482,449.56|8.76
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按组合计提坏账准备|4,788,523.96|-306,074.40||||4,482,449.56
||||||
合计|4,788,523.96|-306,074.40||||4,482,449.56
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
江苏喜莱稻农业发展有限公司|9,537,285.91|18.63|476,864.30
句容伟豪商贸有限公司|7,919,759.06|15.47|395,987.95
白酒京东旗舰店|2,146,072.87|4.19|107,303.64
北京京东世纪信息技术有限公司|1,892,984.33|3.70|94,649.22
白酒天猫旗舰店|1,662,846.15|3.25|83,142.31
合计|23,158,948.32|45.23|1,157,947.42
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|0|21,847,700.00
合计|0|21,847,700.00
项|目|期初数|本期成本变动|本期公允价值变动|期末数
银行承兑汇票||21,847,700.00|-21,847,700.00|-|-
|续上表:||||
项|目|期初成本|期末成本|累计公允价值变动|累计在其他综合收益中确认的损失准备
银行承兑汇票||21,847,700.00|-|-|-
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑汇票|37,800,000.00|-
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|2,726,885.96|52.02|4,169,475.32|76.47
1至2年|2,476,835.27|47.25|1,115,951.65|20.47
2至3年|8,858.00|0.17|166,194.00|3.05
3年以上|29,358.50|0.56|662.50|0.01
合计|5,241,937.73|100.00|5,452,283.47|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
中国移动通信集团江苏有限公司淮安分公司|2,086,835.27|39.81
中国电信股份有限公司淮安分公司|1,751,830.36|33.42
阿里云计算有限公司|564,023.64|10.76
上海新贵通商务咨询有限公司|300,000.00|5.72
涟水县建设工程质量检测中心|265,000.00|5.06
合计|4,967,689.27|94.77
其他说明无其他说明
项目|期末余额|期初余额
应收利息|80,836.30|29,745.55
应收股利||
其他应收款|29,240,969.61|16,767,385.34
合计|29,321,805.91|16,797,130.89
项目|期末余额|期初余额
定期存款||
委托贷款||
债券投资||
发放贷款|85,090.83|31,311.11
减:坏账准备|4,254.53|1,565.56
合计|80,836.30|29,745.55
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|28,904,549.93
1年以内小计|28,904,549.93
1至2年|696,599.38
2至3年|517,264.00
3至4年|1,778,836.36
4至5年|8,571,255.64
5年以上|6,198,967.59
坏账准备|17,426,503.29
合计|29,240,969.61
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金保证金|4,023,294.68|3,801,697.20
借款|3,736,888.15|3,713,572.44
员工备用金|28,358,798.12|14,241,412.44
应退购房款|7,993,853.64|7,993,853.64
拆迁补偿款|1,671,265.97|1,671,265.97
往来款||338,147.91
股权处置款|411,866.86|568,337.85
其他|471,505.48|371,622.31
合计|46,667,472.90|32,699,909.76
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额||7,370,332.93|8,562,191.49|15,932,524.42
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提||1,650,449.86||1,650,449.86
本期转回||||
本期转销|||156,470.99|156,470.99
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额||9,020,782.79|8,405,720.50|17,426,503.29
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提坏账准备|8,562,191.49|||156,470.99||8,405,720.50
按组合计提坏账准备|7,370,332.93|1,650,449.86||||9,020,782.79
合计|15,932,524.42|1,650,449.86||156,470.99||17,426,503.29
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
涟水县生活用品有限公司|预付购房款|7,993,853.64|4-5年|17.13|7,993,853.64
吴婧|个人借款|3,500,000.00|1年以内|7.50|175,000.00
林维杰|个人借款|3,059,681.61|5年以上|6.56|3,059,681.61
刘青军|个人借款|2,286,731.92|1年以内|4.90|114,336.60
昌荣传媒股份有限公司|广告保证金|2,000,000.00|3年以上|4.29|1,500,000.00
合计|/|18,840,267.17|/|40.38|12,842,871.85
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|563,713,413.71||563,713,413.71|256,256,575.09||256,256,575.09
在产品|37,811,584.74||37,811,584.74|14,930,833.13||14,930,833.13
库存商品|787,520,573.83||787,520,573.83|730,852,030.11||730,852,030.11
周转材料|16,332,475.08||16,332,475.08|12,533,668.66||12,533,668.66
半成品|2,504,285,348.45||2,504,285,348.45|2,179,645,169.07||2,179,645,169.07
合计|3,909,663,395.81||3,909,663,395.81|3,194,218,276.06||3,194,218,276.06
期末存货成本低于可变现净值,故未计提存货跌价准备。期末存货余额中无资本化利息金额。
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
预缴税金|31,473.70|82,180.62
待抵扣进项税|34,126,559.36|13,500,994.87
合计|34,158,033.06|13,583,175.49
江苏聚缘机械设备有限公司|23,235,576.67|||2,651,038.00|||||2,923,136.94|28,809,751.61|
北京智德龙腾基金管理有限公司|1,043,115.32|||-1,043,115.32|-||||||
小计|24,278,691.99|||1,607,922.68|||||2,923,136.94|28,809,751.61|
合计|24,278,691.99|||1,607,922.68|||||2,923,136.94|28,809,751.61|
项目|期末余额|期初余额
南京华泰瑞通投资管理有限公司|25,399,644.62|27,350,028.55
合计|25,399,644.62|27,350,028.55
项目|本期确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
南京华泰瑞通投资管理有限公司|||||长期持有|
||||||
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[预期持有1年以上]||
其中:债务工具投资|1,039,823,466.08|671,105,453.70
权益工具投资|1,437,134,062.92|1,199,183,857.88
合计|2,476,957,529.00|1,870,289,311.58
项目|期末余额|期初余额
固定资产|1,218,937,970.59|1,293,657,981.72
固定资产清理||
合计|1,218,937,970.59|1,293,657,981.72
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子及其他设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|1,375,700,446.19|362,306,543.49|26,148,878.82|250,775,654.61|2,014,931,523.11
2.本期增加金额|844,770.64|13,302,609.90|12,314,965.68|26,786,473.15|53,248,819.37
1)购置|(|9,528,713.84|12,314,965.68|26,786,473.15|48,630,152.67
2)在建工程转入|(844,770.64|3,773,896.06|||4,618,666.70
|(||||
3)企业合并增加|||||
3.本期减少金额||560,221.17|958,422.89|138,835.29|1,657,479.35
1)处置或报废|(|560,221.17|958,422.89|138,835.29|1,657,479.35
4.期末余额|1,376,545,216.83|375,048,932.22|37,505,421.61|277,423,292.47|2,066,522,863.13
二、累计折旧|||||
1.期初余额|383,043,836.67|181,012,973.86|18,778,421.55|138,438,309.31|721,273,541.39
2.本期增加金额|56,718,878.98|30,457,168.12|2,708,812.31|37,945,963.40|127,830,822.81
1)计提|(56,718,878.98|30,457,168.12|2,708,812.31|37,945,963.40|127,830,822.81
|||||
|||||
3.本期减少金额||515,018.35|893,488.45|110,964.86|1,519,471.66
1)处置或报废|(|515,018.35|893,488.45|110,964.86|1,519,471.66
|||||
|||||
4.期末余额|439,762,715.65|210,955,123.63|20,593,745.41|176,273,307.85|847,584,892.54
三、减值准备|||||
1.期|||||
初余额|||||
2.本期增加金额|||||
1)计提|(||||
|||||
|||||
3.本期减少金额|||||
1)处置或报废|(||||
|||||
|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|936,782,501.18|164,093,808.59|16,911,676.20|101,149,984.62|1,218,937,970.59
2.期初账面价值|992,656,609.52|181,293,569.63|7,370,457.27|112,337,345.30|1,293,657,981.72
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
淮安分部房屋|7,796,888.34|拆迁
涟水华益抵债房|30,192,465.85|正在办理中
美酒银行二期|249,991,839.49|正在办理中
酿酒发酵车间等相关房产|238,236,132.40|正在办理中
合计|526,217,326.08|
项目|期末余额|期初余额
在建工程|1,760,598,187.78|726,448,777.48
工程物资|-|-
合计|1,760,598,187.78|726,448,777.48
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
10万吨酒库二期工程||||-|-|-
10万吨酒库设备|18,238,382.91||18,238,382.91|21,828,992.25|-|21,828,992.25
智能化成品酒包装物流中心|757,569,144.01||757,569,144.01|423,017,618.54|-|423,017,618.54
智能化酿酒陈贮中心项目|740,545,974.01||740,545,974.01|194,942,432.39|-|194,942,432.39
污水处理升级改造工程|62,393,304.79||62,393,304.79|59,038,614.52|-|59,038,614.52
厂区改造及装修工程|32,072,884.52||32,072,884.52|4,075,518.16|-|4,075,518.16
“中华缘文化中心”项目|7,335,519.18||7,335,519.18|19,536,233.96|-|19,536,233.96
南厂区新制曲中心项目|85,629,579.28||85,629,579.28|||
其他工程|56,813,399.08||56,813,399.08|4,009,367.66|-|4,009,367.66
合计|1,760,598,187.78||1,760,598,187.78|726,448,777.48|-|726,448,777.48
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额
10 万吨陶坛酒库二期|||||||||
智能化酿酒陈贮中心项目|7,500,000,000.00|194,942,432.39|591,587,906.86|844,770.64|45,139,594.60|740,545,974.01|12.68|12.68|
智能化成品酒包装物流中心|1,800,000,000.00|423,017,618.54|359,849,216.09||25,297,690.62|757,569,144.01|44.48|44.48|
污水处理升级改造工程|100,000,000.00|59,038,614.52|3,354,690.27|||62,393,304.79|62.39|62.39|
南厂区新制曲中心项目|1,160,000,000.00||85,629,579.28|||85,629,579.28|7.38|7.38|
合计|10,560,000,000|676,998,665.45|1,040,421,392.50|844,770.64|70,437,285.22|1,646,138,002.09|/|/|
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|5,223,290.30|5,223,290.30
2.本期增加金额||
3.本期减少金额|529,743.96|529,743.96
(1)处置|529,743.96|529,743.96
4.期末余额|4,693,546.34|4,693,546.34
二、累计折旧||
1.期初余额||
2.本期增加金额|1,083,503.12|1,083,503.12
(1)计提|1,083,503.12|1,083,503.12
3.本期减少金额|529,743.96|529,743.96
(1)处置|529,743.96|529,743.96
4.期末余额|553,759.16|553,759.16
四、账面价值||
1.期末账面价值|2,791,004.08|2,791,004.08
2.期初账面价值|3,874,507.20|3,874,507.20
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|193,280,675.78|1,000,000.00|140,454,000.00|48,148,020.77|382,882,696.55
2.本期增加金额|181,986,300.00|||805,177.39|182,791,477.39
(1)购置|181,986,300.00|||805,177.39|182,791,477.39
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|375,266,975.78|1,000,000.00|140,454,000.00|48,953,198.16|565,674,173.94
二、累计摊销|||||
1.期初余额|36,007,519.32|1,000,000.00|140,454,000.00|35,520,987.56|212,982,506.88
2.本期增加金额|4,894,722.12|||5,116,952.23|10,011,674.35
1)计提|4,894,722.12|||5,116,952.23|10,011,674.35
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.|40,902,241.44|1,000,000.00|140,454,000.00|40,637,939.79|222,994,181.23
期末余额|||||
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|334,364,734.34|||8,315,258.37|342,679,992.71
2.期初账面价值|157,273,156.46|-||12,627,033.21|169,900,189.67
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
租赁房屋改良支出|2,495,804.22|339,682.50|2,081,665.02||753,821.70
厂区改造工程|3,469,941.57|677,262.39|2,270,558.01||1,876,645.95
平台使用权|603,773.61||301,886.76||301,886.85
合计|6,569,519.40|1,016,944.89|4,654,109.79||2,932,354.50
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备||||
内部交易未实现利润||||
可抵扣亏损||||
负债账面价值高于其计税基础|1,789,913,094.84|447,478,273.71|1,000,785,104.12|250,196,276.03
未实现利润|380,489,246.96|95,122,311.74|230,569,157.64|57,642,289.41
计入当期损益的公允价值变动(减少)|225,751,199.42|56,437,799.86|133,234,076.47|33,308,519.11
贷款损失准备|18,596,941.84|4,649,235.46|17,078,387.60|4,269,596.90
坏账准备|21,890,075.12|5,472,518.78|18,646,463.64|4,661,615.91
债权投资减值准备|||-|-
固定资产折旧计提|7,584,501.74|1,896,125.44|8,418,309.24|2,104,577.31
预计负债|||-|-
未弥补亏损||||
股份支付|1,938,651.79|484,662.95||
合计|2,446,163,711.71|611,540,927.94|1,408,731,498.71|352,182,874.67
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值||||
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动||||
计入其他综合收益的公允价值变动(增加)|24,799,644.62|6,199,911.16|26,750,028.55|6,687,507.14
计入当期损益的公允价值变动(增加)|648,045,048.88|162,011,262.22|528,710,876.69|131,839,655.05
预提的利息收入|24,279,835.62|6,069,958.91|15,130,069.45|3,782,517.36
合计|697,124,529.12|174,281,132.29|570,590,974.69|142,309,679.55
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|23,132.26|2,074,584.74
可抵扣亏损|478,897.73|754,225.75
合计|502,029.99|2,828,810.49
年份|期末金额|期初金额|备注
2020|||
2021||-|-
2022||277,759.66|-
2023||86,528.95|-
2024||1,291.97|-
2025||34,189.30|-
2026|312,620.79|354,455.87|
2027|166,276.94||
合计|478,897.73|754,225.75|/