TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
4、本年年末余额|6,997,400.00|22,880,894.12|29,878,294.12
二、累计摊销|||
1、本年年初余额|1,551,090.25|20,440,005.96|21,991,096.21
2、本年增加金额|-|677,306.82|677,306.82
(1)计提|-|677,306.82|677,306.82
3、本年减少金额|-|340,435.19|340,435.19
(1)报废|-|340,435.19|340,435.19
4、本年年末余额|1,551,090.25|20,776,877.59|22,327,967.84
三、减值准备|||
1、本年年初余额|5,446,309.75|-|5,446,309.75
2、本年增加金额|-|-|-
3、本年减少金额|-|-|-
4、本年年末余额|5,446,309.75|-|5,446,309.75
四、账面价值|||
1、本年年末账面价值|-|2,104,016.53|2,104,016.53
2、本年年初账面价值|-|1,366,721.08|1,366,721.08
被投资单位名称|本年年初余额|本年增加|本年减少|本年年末余额
惠州市银泰达实业有限公司的地产业务资产组(以下简称“银泰达资产组”)|113,603,262.45|-|-|113,603,262.45
被投资单位名称|本年年初余额|本年增加|本年减少|本年年末余额
银泰达资产组|113,603,262.45|-|-|113,603,262.45
项目|本年年初余额|本年增加金额|本年摊销金额|其他减少金额|本年年末余额
办公室装修|9,249,582.47|43,449,518.64|4,516,518.35|-|48,182,582.76
保函担保费|776,699.00|-|776,699.00|-|-
teamLab 许可费|-|11,520,686.00|526,723.83|-|10,993,962.17
其他|457,979.43|-|117,149.47|-|340,829.96
合计|10,484,260.90|54,970,204.64|5,937,090.65|-|59,517,374.89
项目|本年年末余额||上年年末余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
预计土地增值税|3,097,024,626.28|774,256,156.57|2,414,182,483.08|603,545,620.77
可弥补亏损|1,796,943,645.28|449,235,911.32|2,245,654,652.76|561,413,663.19
房地产开发成本|1,641,516,546.80|410,379,136.70|1,422,325,435.88|355,581,358.97
预提利息|1,420,538,824.08|355,134,706.02|1,181,790,869.00|295,447,717.25
信用减值与资产减值准备|587,096,363.68|146,774,090.92|589,180,757.52|147,295,189.38
内部交易产生的投资性房地产|101,024,398.40|25,256,099.60|109,614,743.48|27,403,685.87
股权转让收益|5,137,494.96|1,284,373.74|5,137,494.96|1,284,373.74
其他|99,621,416.84|24,905,354.21|70,285,698.84|17,571,424.71
合计|8,748,903,316.32|2,187,225,829.08|8,038,172,135.52|2,009,543,033.88
根据本集团的测算结果,本集团认为在未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损,因此确认相关递延所得税资产。
18、递延所得税资产/递延所得税负债- 续
项目|本年年末余额||上年年末余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
应收利息|1,892,663,924.48|473,165,981.12|1,581,337,934.04|395,334,483.51
合同取得成本|53,078,280.44|13,269,570.11|221,881,161.76|55,470,290.44
人防车位|49,400,906.40|12,350,226.60|56,687,170.36|14,171,792.59
免租期租金|42,342,785.92|10,585,696.48|46,837,853.72|11,709,463.43
内部股权转让损失|6,521,714.88|1,630,428.72|8,135,606.44|2,033,901.61
其他|85,154,902.88|21,288,725.72|73,103,936.00|18,275,984.00
合计|2,129,162,515.00|532,290,628.75|1,987,983,662.32|496,995,915.58
项目|递延所得税资产和负债本年年末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债本年年末余额|递延所得税资产和负债上年年末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债上年年末余额
递延所得税资产|87,275,861.45|2,099,949,967.63|130,689,042.89|1,878,853,990.99
递延所得税负债|87,275,861.45|445,014,767.30|130,689,042.89|366,306,872.69
项目|本年年末余额|上年年末余额
可抵扣暂时性差异|1,361,709,417.50|852,127,718.87
可抵扣亏损|1,263,141,681.22|1,136,984,722.08
合计|2,624,851,098.72|1,989,112,440.95
年份|本年年末余额|上年年末余额|备注
2022 年|-|29,113,387.28|
2023 年|186,228,849.34|195,682,711.23|
2024 年|13,526,107.25|19,705,917.06|
2025 年|302,122,545.93|311,665,575.28|
2026 年|558,587,382.56|580,817,131.23|
2027 年|202,676,796.14|-|
合计|1,263,141,681.22|1,136,984,722.08|
由于部分子公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,因此上述可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损未确认递延所得税资产。
项目|本年年末余额|上年年末余额
保证并抵押借款|-|100,142,083.34
种类|本年年末余额|上年年末余额
商业承兑汇票|95,296,161.58|79,338,063.10
银行承兑汇票|-|-
合计|95,296,161.58|79,338,063.10
于2022 年12 月31 日,本集团无已到期未支付的应付票据。
项目|本年年末余额|上年年末余额
账龄在1 年以内的应付账款|2,327,932,072.09|3,130,913,979.45
账龄在1 年以上的应付账款|739,426,187.16|590,285,399.17
合计|3,067,358,259.25|3,721,199,378.62
(2) 账龄超过1 年的应付账款,主要为应付工程承包商待结算的工程款项。
项目|本年年末余额|上年年末余额
租金款|12,488,007.19|11,467,303.53
其他|12,734,303.38|12,754,593.02
合计|25,222,310.57|24,221,896.55
22、预收款项- 续
项目|本年年末余额||上年年末余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|22,136,603.13|87.77|20,858,084.15|86.11
1至2 年|1,313,157.31|5.21|2,181,763.92|9.01
2至3 年|858,754.79|3.40|190,900.00|0.79
3年以上|913,795.34|3.62|991,148.48|4.09
合计|25,222,310.57|100.00|24,221,896.55|100.00
项目|本年年末余额|上年年末余额
售楼款|5,803,619,421.96|8,285,898,685.97
物业管理费|15,818,335.74|13,195,088.72
工程款|3,285,751.21|96,143,887.00
其他|1,824,094.61|-
合计|5,824,547,603.52|8,395,237,661.69
项目|变动金额|变动原因
成都锦城湖岸|930,028,987.23|预售
惠州云悦府|378,988,287.91|预售
惠州南麓院|357,124,350.23|预售
惠州河谷花园|347,909,497.25|预售
惠州半岛城邦|326,052,612.48|预售
成都中央公园|314,884,423.36|预售
成都锦城湖岸|(1,541,926,343.42)|结转收入
惠州半岛城邦|(1,518,511,952.18)|结转收入
成都中央公园|(742,898,905.77)|结转收入
惠州云睿府|(649,238,064.30)|结转收入
青岛半岛城邦|(632,879,353.33)|结转收入
上海珑湾|(432,170,906.67)|结转收入
合计|(2,862,637,367.21)|
23、合同负债- 续
项目|本年年末余额|未偿还或结转的原因
惠州云悦府|1,649,984,341.51|未达入伙条件
惠州河谷花园|593,285,221.10|未达入伙条件
中洲坊创意中心|504,839,270.64|未达入伙条件
惠州南麓院|98,634,646.10|未达入伙条件
成都中央公园|92,746,350.86|未达入伙条件
惠州半岛城邦|35,205,283.12|未达入伙条件
成都中央城邦|27,665,917.14|未达入伙条件
合计|3,002,361,030.47|
项目|本年年末余额|上年年末余额|预售比例(%)|预计下批竣工时间
惠州云悦府|2,028,972,629.98|1,649,984,341.51|89.25|2023.06
惠州河谷花园|935,763,288.00|596,814,171.50|30.15|2023.01
成都锦城湖岸|899,167,821.10|1,511,065,177.29|69.56|2023.03
中洲坊创意中心|737,879,867.35|504,839,270.64|11.93|2023.10
惠州南麓院|455,758,996.33|98,634,646.10|15.33|2024.06
成都中央公园|399,260,675.09|827,275,157.50|83.76|2023.01
惠州半岛城邦|197,820,043.05|1,390,279,382.75|48.94|2024.09
青岛半岛城邦|42,078,381.99|405,087,372.59|79.27|已竣工
惠州华昕家园|30,951,177.98|21,732,140.84|91.74|已竣工
成都中央城邦|27,665,917.14|27,665,917.14|95.06|已竣工
上海珑湾|15,956,446.67|422,031,315.24|81.66|已竣工
合计|5,771,275,244.68|7,455,408,893.10||
(5) 有关合同负债的定性和定量分析
合同负债主要为本集团根据房地产销售合同收取的售楼款。该售楼款在合同签订时收取,金额为合同对价的20%至100%不等。该合同的相关收入将在本集团履行履约义务后确认。
(6) 在本年确认的包括在合同负债年初账面价值的收入
2022 年度本集团确认的包括在年初合同负债账面价值中的收入金额为人民币
5,264,110,455.76 元,包括预收房地产销售合同形成的已收房款尚未交房产生的合同负债为人民币5,246,053,548.30 元,预收物业服务合同形成的已收物业费尚未提供物业服务产生的合同负债为人民币18,056,907.46 元。本年新增的合同负债金额为人民币2,693,420,397.59元,包括预收房地产销售合同形成的已收房款尚未交房产生的合同负债为人民币
2,672,740,243.11 元,预收物业服务合同形成的已收物业费尚未提供物业服务产生的合同负债为人民币20,680,154.48 元。
项目|本年年初余额|本年增加|本年减少|本年年末余额
一、短期薪酬|125,320,560.00|485,779,404.34|507,124,500.68|103,975,463.66
二、离职后福利-设定提存计划|89,379.57|37,585,480.80|35,349,406.30|2,325,454.07
三、辞退福利|120,006.55|3,882,250.27|4,002,256.82|-
合计|125,529,946.12|527,247,135.41|546,476,163.80|106,300,917.73
项目|本年年初余额|本年增加|本年减少|本年年末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|123,170,369.03|410,845,468.00|432,220,914.22|101,794,922.81
2、职工福利费|149,911.23|27,150,957.08|27,286,437.31|14,431.00
3、社会保险费|48,852.99|18,103,593.94|17,741,522.72|410,924.21
其中:医疗保险费|45,360.27|16,639,228.46|16,320,693.82|363,894.91
工伤保险费|440.71|512,759.32|484,793.47|28,406.56
生育保险费|2,646.21|804,616.48|788,639.95|18,622.74
其他|405.80|146,989.68|147,395.48|-
4、住房公积金|43,184.28|19,377,280.73|19,154,622.61|265,842.40
5、工会经费和职工教育经费|1,717,455.72|5,540,079.54|5,985,698.41|1,271,836.85
6、短期带薪缺勤|-|1,590,239.00|1,590,239.00|-
7、以权益结算的股份支付|-|-|-|-
8、其他短期薪酬|190,786.75|3,171,786.05|3,145,066.41|217,506.39
合计|125,320,560.00|485,779,404.34|507,124,500.68|103,975,463.66
项目|本年年初余额|本年增加|本年减少|本年年末余额
1、基本养老保险|87,190.27|36,800,133.56|34,611,897.71|2,275,426.12
2、失业保险费|2,189.30|785,347.24|737,508.59|50,027.95
3、企业年金缴费|-|-|-|-
合计|89,379.57|37,585,480.80|35,349,406.30|2,325,454.07
24、应付职工薪酬- 续
(3) 设定提存计划- 续
本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该计划,本集团分别按照规定的标准向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外,本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
本集团本年度应分别向养老保险、失业保险计划及企业年金计划缴存费用人民币
36,800,133.56 元、人民币785,347.24 元及零(2021 年:人民币34,642,000.25 元、人民币719,199.02 元及人民币187,870.81 元)。于2022 年12 月31 日,本集团尚有人民币
2,325,454.07 元(2021 年12 月31 日:人民币89,379.57 元)的应缴存费用是于本年到期而未支付给养老保险、失业保险计划的。有关应缴存费用已于年后支付。
项目|本年年末余额|上年年末余额
企业所得税|569,209,376.52|214,244,467.93
增值税|103,421,525.53|79,317,748.21
土地使用税|15,669,520.38|15,408,245.61
土地增值税|15,079,116.85|5,890,464.44
城市维护建设税|7,401,013.11|1,913,500.58
教育费附加|5,350,206.53|1,328,288.43
个人所得税|1,497,158.95|2,157,160.15
印花税|828,521.55|1,366,993.77
房产税|226,450.79|247,985.45
其他税费|189,388.22|387,124.33
合计|718,872,278.43|322,261,978.90
26、其他应付款
项目|本年年末余额|上年年末余额
应付利息|-|-
应付股利|-|-
其他应付款|3,784,817,967.87|3,220,630,572.78
合计|3,784,817,967.87|3,220,630,572.78
26、其他应付款- 续
26.2 其他应付款
项目|本年年末余额|上年年末余额
土地增值税准备金(注)|3,168,552,565.76|2,536,670,410.52
应付股权购买款|265,620,529.39|348,227,038.59
押金保证金等|116,764,840.57|118,891,537.25
关联方往来款|104,472,452.12|104,140,299.29
其他往来款项|84,184,614.99|75,881,678.12
其他|45,222,965.04|36,819,609.01
合计|3,784,817,967.87|3,220,630,572.78
注:本集团根据国家税务总局国税发[2006]187 号《关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》及其他有关规定预提土地增值税,并计入损益。
(2) 账龄超过一年的重要其他应付款主要为尚未达到清算条件的土地增值税准备金。
项目|本年年末余额|上年年末余额
一年内到期的长期借款|3,659,264,072.14|1,768,981,684.38
一年内到期的租赁负债|17,609,090.01|16,877,223.94
合计|3,676,873,162.15|1,785,858,908.32
项目|本年年末余额|上年年末余额
抵押、质押并保证借款|3,371,505,525.89|1,759,716,815.25
抵押借款|287,758,546.25|9,264,869.13
合计|3,659,264,072.14|1,768,981,684.38
项目|本年年末余额|上年年末余额
待转销项税|667,535,408.74|835,494,864.68
项目|本年年末余额|上年年末余额
抵押、质押并保证借款(注)|12,271,029,995.87|14,506,132,784.05
抵押借款(注)|792,758,546.25|870,854,869.13
合计|13,063,788,542.12|15,376,987,653.18
减:一年内到期的长期借款|3,659,264,072.14|1,768,981,684.38
一年后到期的长期借款|9,404,524,469.98|13,608,005,968.80
上述借款年利率为从4.50%至12.80%。
注:上述借款的抵押、质押资产类别以及金额参见附注(五)53。
30、租赁负债
项目|本年年末余额|上年年末余额
租赁付款额|45,828,897.38|35,064,278.34
未确认融资费用|(3,538,976.67)|(2,137,485.85)
合计|42,289,920.71|32,926,792.49
减:一年内到期的租赁负债|17,609,090.01|16,877,223.94
一年后到期的租赁负债|24,680,830.70|16,049,568.55
项目|本年年末余额|上年年末余额
关联方借款(注)|561,922,255.55|541,307,125.44
三岔湖仁寿景区管委会代垫国有土地出让金|68,026,400.00|68,026,400.00
合计|629,948,655.55|609,333,525.44
减:一年内到期的其他非流动负债|-|-
一年后到期的其他非流动负债|629,948,655.55|609,333,525.44
注:详见附注(十)6(2)。
项目|本年年初余额|本年增减变动|||||本年年末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
一、有限售条件股份|||||||
1.国家持股|-|-|-|-|-|-|-
2.国有法人持股|-|-|-|-|-|-|-
3.其他内资持股|861,375.00|-|-|-|-|-|861,375.00
其中:境内法人持股|-|-|-|-|-|-|-
境内自然人持股|861,375.00|-|-|-|-|-|861,375.00
4.外资持股|-|-|-|-|-|-|-
其中:境外法人持股|-|-|-|-|-|-|-
境外自然人持股|-|-|-|-|-|-|-
有限售条件股份合计|861,375.00|-|-|-|-|-|861,375.00
二、无限售条件股份|||||||
1.人民币普通股|663,969,764.00|-|-|-|-|-|663,969,764.00
2.境内上市的外资股|-|-|-|-|-|-|-
3.境外上市的外资股|-|-|-|-|-|-|-
4.其他|-|-|-|-|-|-|-
无限售条件股份合计|663,969,764.00|-|-|-|-|-|663,969,764.00
三、股份总数|664,831,139.00|-|-|-|-|-|664,831,139.00
项目|本年年初余额|本年增加|本年减少|本年年末余额
股本溢价|2,447,760,109.53|-|-|2,447,760,109.53
其他资本公积|527,833.50|-|-|527,833.50
合计|2,448,287,943.03|-|-|2,448,287,943.03
项目|本年年初余额|本年发生额||||前期计入其他综合收益当期转入留存收益|本年年末余额
||本年所得税前发生额|减:所得税费用|税后归属于母公司股东|税后归属于少数股东||
一、不能重分类进损益的其他综合收益|(12,924,545.00)|-|-|-|-|12,924,545.00|-
其中:其他权益工具投资公允价值变动|(12,924,545.00)|-|-|-|-|12,924,545.00|-
二、将重分类进损益的其他综合收益|-|-|-|-|-|-|-
其他综合收益合计|(12,924,545.00)|-|-|-|-|12,924,545.00|-
项目|本年年初余额|本年增加|本年减少|本年年末余额
法定盈余公积|355,480,226.77|-|-|355,480,226.77
任意盈余公积|199,759,537.73|-|-|199,759,537.73
合计|555,239,764.50|-|-|555,239,764.50
根据公司章程规定,法定盈余公积金按净利润之10%提取。本集团法定盈余公积金累计额达到注册资本百分之五十以上的,可不再提取。
项目|本年|上年
调整前上年末未分配利润|4,390,914,917.34|4,218,227,443.33
调整年初未分配利润合计数|-|-
其中:会计政策变更影响|-|-
调整后年初未分配利润|4,390,914,917.34|4,218,227,443.33
加:本年归属于母公司股东的净利润|79,662,991.66|205,929,030.96
前期计入其他综合收益当期转入留存收益|(12,924,545.00)|-
减:提取法定盈余公积|-|-
提取任意盈余公积|-|-
提取一般风险准备|-|-
应付普通股股利|21,274,596.45|33,241,556.95
转作股本的普通股股利|-|-
其他|-|-
年末未分配利润|4,436,378,767.55|4,390,914,917.34
本集团法定盈余公积金累计额达到注册资本百分之五十以上,可不再提取。
2022 年5 月18 日,经本公司2021 年度股东大会决议批准,按已发行之股份664,831,139股为基数,以每10 股向全体股东派发现金红利人民币0.32 元(含税)。
(3) 资产负债表日后决议的利润分配情况
根据董事会的提议,2022 年度按已发行之股份664,831,139 股为基数,拟以每10 股向全体股东派发现金股利人民币0.12 元(含税),共派发现金人民币7,977,973.67 元(含税),剩余未分配利润全部结转以后年度分配。上述股利分配方案尚待股东大会批准。
37、营业收入和营业成本
项目|本年发生额||上年发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|7,083,041,153.52|4,547,225,341.00|8,676,138,938.35|6,113,033,758.62
37、营业收入和营业成本- 续
行业名称|本年发生额||上年发生额|
|收入|成本|收入|成本
房地产收入|6,590,175,339.78|4,104,869,846.47|8,133,218,004.27|5,674,560,235.48
其中:房地产销售收入|6,030,389,473.45|3,906,566,897.27|7,404,410,804.14|5,425,228,327.00
物业服务收入|305,598,725.07|257,829,978.68|274,991,994.07|225,100,160.69
酒店餐饮收入|187,019,134.91|184,288,138.18|265,176,898.41|210,713,141.67
建筑施工收入|247,953.76|237,377.67|2,752,041.60|2,660,220.78
合计|7,083,041,153.52|4,547,225,341.00|8,676,138,938.35|6,113,033,758.62
本集团向客户销售房地产,合同在房地产预售时订立,在房地产完工并验收合格、达到销售合同约定的交付条件、客户取得相关商品控制权时确认销售收入的实现。交易价格的支付在房地产的控制权转移时到期。
本年末,本集团分摊至尚未履行或部分未履行履约义务的交易价格为人民币
5,824,547,603.52 元,主要为尚未达到房地产销售合同约定的交付条件的销售合同交易价格。本集团预计在未来1 至2 年内,在房地产完工并验收合格、达到销售合同约定的交付条件、客户取得相关商品控制权时确认销售收入的实现。
项目|本年发生额|上年发生额
土地增值税|890,122,131.16|624,096,081.34
房产税|24,954,362.18|29,819,691.87
城市维护建设税|20,631,420.64|23,172,482.42
教育费附加|15,760,888.49|16,786,711.02
印花税|2,090,859.22|4,858,928.19
其他税费|2,364,344.06|2,171,730.08
合计|955,924,005.75|700,905,624.92
项目|本年发生额|上年发生额
销售佣金|171,345,961.98|99,477,005.62
广告宣传推广费|29,821,377.80|56,450,056.53
职工薪酬|24,849,483.16|36,667,129.48
行政办公费|23,812,703.43|42,461,811.54
营销装饰费|3,189,511.13|16,941,040.70
折旧摊销|1,270,884.35|1,772,142.69
其他销售费用|4,249,805.99|10,144,650.99
合计|258,539,727.84|263,913,837.55
项目|本年发生额|上年发生额
职工薪酬|169,227,769.82|207,029,425.02
物业租赁、管理费|30,841,720.87|34,196,480.51
中介机构费用|18,633,032.21|33,703,618.54
折旧及摊销|12,521,782.49|22,469,973.24
业务招待、企业文化费|8,586,894.52|16,196,070.44
行政办公费|8,160,518.55|12,808,420.55
财产保险|902,642.23|684,975.54
会议费|150,616.21|344,359.30
其他管理费用|21,295,350.93|23,565,970.91
合计|270,320,327.83|350,999,294.05
项目|本年发生额|上年发生额
职工薪酬|7,236,674.92|4,887,918.51
材料费用|2,193,399.95|9,791,709.08
折旧费|10,520.08|9,494.48
合计|9,440,594.95|14,689,122.07
项目|本年发生额|上年发生额
利息支出|1,114,449,837.92|1,133,512,686.04
减:已资本化的利息费用(注)|620,555,540.51|682,483,754.39
减:利息收入|56,900,857.84|89,098,894.05
汇兑损益|(44,099.30)|84,176.87
其他|2,225,108.63|3,693,810.65
合计|439,174,448.90|365,708,025.12
注:详见附注(五)5(1)。
项目|本年发生额|上年发生额|与资产相关/与收益相关
增值税加计抵减|2,150,799.32|2,911,053.84|不适用
税额减免|939,871.06|-|与收益相关
稳岗补贴|812,332.31|55,152.24|与收益相关
防疫补贴款|796,449.94|-|与收益相关
一次性留工培训补助|737,466.79|-|与收益相关
代扣代缴手续费返还|640,029.11|202,260.36|不适用
罗湖区产业创新领军人才补贴|400,000.00|-|与收益相关
宝安区生活垃圾分类补贴|185,000.00|-|与收益相关
深圳市福田区企业发展服务中心转旅游行业发展支持款|50,000.00|250,000.00|与收益相关
失业保险稳岗返还政策补助|42,797.58|-|与收益相关
福田区产业发展专项资金|-|1,500,000.00|与收益相关
深圳市文化广电旅游体育局重点旅游企业纾困扶持资金|-|400,000.00|与收益相关
福田区国库支付中心文化旅游体育产业贷款贴息支持费|-|390,000.00|与收益相关
福田区职业技能提升行动专项资金|-|29,640.00|与收益相关
其他|597,446.56|572,451.52|与收益相关
合计|7,352,192.67|6,310,557.96|
项目|本年发生额|上年发生额
权益法核算的长期股权投资收益|43,012,701.40|34,592,290.32
理财产品投资收益|2,287,035.19|4,492,478.78
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|284,979.17|96,870.82
处置长期股权投资产生的投资收益(损失)|(8,557.56)|845,136.15
合计|45,576,158.20|40,026,776.07
项目|本年发生额|上年发生额
应收账款信用减值损失|(1,225,922.27)|(839,424.87)
其他应收款信用减值损失|(44,412,345.97)|(6,912,634.90)
长期应收款信用减值利得|-|3,697,464.77
合计|(45,638,268.24)|(4,054,595.00)
项目|本年发生额|上年发生额
存货跌价损失|(146,045,586.09)|(744,427,844.12)
合同取得成本减值损失|(15,820,581.72)|(22,263,486.27)
合计|(161,866,167.81)|(766,691,330.39)
项目|本年发生额|上年发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产报废利得合计|227,276.35|31,987.94|227,276.35
其中:固定资产报废利得|227,276.35|31,987.94|227,276.35
违约金、赔偿收入|52,912,056.22|7,694,955.17|52,912,056.22
核销无法支付之应付款项|729,173.69|7,560,780.77|729,173.69
其他|7.79|445,391.98|7.79
合计|53,868,514.05|15,733,115.86|53,868,514.05
项目|本年发生额|上年发生额|计入当期非经常性损益的金额
罚款、违约金支出|9,515,655.67|4,752,487.39|9,515,655.67
对外捐赠|220,000.00|330,758.00|220,000.00
其他|282,535.35|1,803,202.44|282,535.35
合计|10,018,191.02|6,886,447.83|10,018,191.02
项目|本年发生额|上年发生额
当期所得税费用|625,565,569.89|356,681,836.10
递延所得税费用|(142,413,212.76)|(270,196,103.53)
合计|483,152,357.13|86,485,732.57
49、所得税费用- 续
项目|本年发生额|上年发生额
利润总额|492,158,148.77|151,818,170.66
按25%税率计算的所得税费用|123,039,537.19|37,954,542.67
子公司适用不同税率的影响|(116,780.18)|768,421.55
非应税收入的影响|(15,125,636.27)|(55,512,231.44)
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|4,781,263.26|7,430,048.20
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的影响|(8,630,090.76)|(34,758,792.05)
本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响|183,944,499.46|211,786,473.70
溢价收购资产影响|167,613,091.90|135,339,479.82
汇算清缴调整以前期间所得税的影响|7,381,638.29|(56,293,591.27)
研发费用加计扣除的影响|(1,569,881.24)|-
其他(注)|21,834,715.48|(160,228,618.61)
所得税费用|483,152,357.13|86,485,732.57
注:上年发生额系因处置子公司转回以前年度因内部未实现交易损失确认的递延所得税负债。
50、其他综合收益的税后净额
参见附注(五)34。
项目|本年发生额|上年发生额
押金、保证金等企业间往来|139,627,376.09|170,304,219.31
存款利息收入|39,987,327.20|23,232,350.34
政府补助|4,561,364.24|3,197,243.76
罚款及违约金收入|1,953,729.08|4,604,866.55
其他营业外收入|282,432.82|1,177,416.99
其他|12,555,182.33|7,376,671.83
合计|198,967,411.76|209,892,768.78
项目|本年发生额|上年发生额
费用性支出|296,006,661.04|430,441,248.64
企业间往来|132,104,277.14|393,607,093.59
罚没及违约金支出|2,141,197.06|32,635,973.99
银行手续费支出|1,869,855.05|2,317,626.67
捐赠支出|221,758.00|329,000.00
其他|22,835,492.42|13,945,482.00
合计|455,179,240.71|873,276,424.89
项目|本年发生额|上年发生额
赎回银行理财产品|2,382,920,000.00|5,292,010,000.00
理财产品投资收益|2,287,035.19|4,492,478.78
其他|-|356,458.82
合计|2,385,207,035.19|5,296,858,937.60
项目|本年发生额|上年发生额
购买银行理财产品|2,382,920,000.00|5,292,010,000.00
处置子公司流出的现金净额|-|1,941,707.87
合计|2,382,920,000.00|5,293,951,707.87
项目|本年发生额|上年发生额
收到保函保证金|1,112,105,612.63|11,849,223.23
收到的抵押保证金|4,082,547.74|7,765,824.37
关联方借款|-|631,000,000.00
其他|-|13,051,097.76
合计|1,116,188,160.37|663,666,145.36
项目|本年发生额|上年发生额
偿还租赁负债本金和利息|32,356,048.67|20,258,070.17
支付的融资费用|32,366,487.56|46,031,871.60
支付的担保费|8,211,983.88|3,204,129.23
支付的抵押保证金|5,765,283.92|9,143.84
支付的保函保证金|77,755.40|199,974.67
偿还基金合伙企业及信托公司的投资款|-|808,099,853.01
偿还关联方借款|-|330,000,000.00
合计|78,777,559.43|1,207,803,042.52
补充资料|本年金额|上年金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|9,005,791.64|65,332,438.09
加:资产减值损失|161,866,167.81|766,691,330.39
信用减值损失|45,638,268.24|4,054,595.00
固定资产和投资性房地产折旧|145,953,944.34|150,853,940.30
使用权资产折旧|31,609,780.91|27,837,790.08
无形资产摊销|677,306.82|689,004.93
长期待摊费用摊销|5,937,090.65|12,716,977.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益)|(467,203.67)|(490,817.97)
固定资产报废损失(收益)|(227,276.35)|(31,987.94)
财务费用|397,205,486.32|380,293,355.50
投资损失(收益)|(45,576,158.20)|(40,026,776.07)
递延所得税资产减少(增加)|(221,095,976.64)|(121,504,130.70)
递延所得税负债增加(减少)|78,707,894.61|(148,691,972.83)
存货的减少|3,165,045,583.20|2,670,931,189.86
经营性应收项目的减少(增加)|(444,134,835.47)|(1,400,752,801.40)
经营性应付项目的增加(减少)|(2,351,356,945.55)|(2,224,012,213.58)
经营活动产生的现金流量净额|978,788,918.66|143,889,921.31
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本|-|-
一年内到期的可转换公司债券|-|-
融资租入固定资产|-|-
其他|-|-
3、现金及现金等价物净变动情况:||
现金的年末余额|902,672,416.04|2,448,231,105.14
减:现金的年初余额|2,448,231,105.14|3,940,196,604.25
加:现金等价物的年末余额|-|-
减:现金等价物的年初余额|-|-
现金及现金等价物净增加(减少)额|(1,545,558,689.10)|(1,491,965,499.11)
项目|本年年末余额|上年年末余额
一、现金|902,672,416.04|2,448,231,105.14
其中:库存现金|173,876.00|192,576.73
可随时用于支付的银行存款|902,498,540.04|2,448,038,528.41
可随时用于支付的其他货币资金|-|-
可用于支付的存放中央银行款项|-|-
存放同业款项|-|-
拆放同业款项|-|-
二、现金等价物|-|-
三、现金及现金等价物余额|902,672,416.04|2,448,231,105.14
项目|本年年末账面价值|受限原因
货币资金|57,565,973.28|借款保证金及保函保证金
存货|6,474,674,792.68|用于借款抵押
投资性房地产|1,069,306,830.94|用于借款抵押
固定资产|887,942,343.38|用于借款抵押
长期股权投资(注)|1,295,472,999.81|用于借款质押及担保
合计|9,784,962,940.09|
注:系本集团以子公司股权作为借款质押物。
项目|本年年末外币余额|折算汇率|本年年末折算人民币余额
货币资金|||2,030,326.46
其中:美元|33,470.31|6.9646|233,108.71
港币|2,011,953.56|0.8933|1,797,217.75
种类|金额|项目|列报项目|计入当期损益的金额
与收益相关|939,871.06|税额减免|其他收益|939,871.06
与收益相关|812,332.31|稳岗补贴|其他收益|812,332.31
与收益相关|796,449.94|防疫补贴款|其他收益|796,449.94
与收益相关|737,466.79|一次性留工培训补助|其他收益|737,466.79
与收益相关|400,000.00|罗湖区产业创新领军人才补贴|其他收益|400,000.00
与收益相关|185,000.00|宝安区生活垃圾分类补贴|其他收益|185,000.00
与收益相关|50,000.00|深圳市福田区企业发展服务中心转旅游行业发展支持款|其他收益|50,000.00
与收益相关|42,797.58|失业保险稳岗返还政策补助|其他收益|42,797.58
与收益相关|597,446.56|其他|其他收益|597,446.56
合计|4,561,364.24|||4,561,364.24
(六) 合并范围的变更
本集团本年未发生非同一控制下企业合并。
本集团本年未发生同一控制下企业合并。
本集团本年未发生反向购买的情况。
本集团本年未发生处置子公司的情况。
单位名称|合并范围变动原因|持股比例(%)|
||直接|间接
上海星创实业发展有限公司|新设|-|100.00
珠海市洲立置业有限公司|注销|100.00|-
中保盈科(深圳)股权投资合伙企业(有限合伙)|注销|-|100.00
西藏卓轩企业管理合伙企业(有限合伙)|注销|-|100.00
(七) 在其他主体中的权益
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
深圳市中洲地产有限公司|广东深圳|广东深圳|房地产开发|100.00|-|设立
深圳市香江置业有限公司|广东深圳|广东深圳|房地产开发|100.00|-|设立
深圳市华电房地产有限公司|广东深圳|广东深圳|房地产开发|-|100.00|购买
深圳市黄金台项目开发有限公司|广东深圳|广东深圳|房地产开发|-|90.00|设立
深圳市长城物流有限公司|广东深圳|广东深圳|房地产开发|99.00|1.00|设立
深圳龙柏文化创意有限公司|广东深圳|广东深圳|房地产开发|-|100.00|设立
广州洲立置业有限公司|广东广州|广东广州|实业投资|-|100.00|设立
广州市中洲置地有限公司|广东广州|广东广州|房地产开发|100.00|-|设立
东莞市莞深长城地产有限公司|广东东莞|广东东莞|房地产开发|-|100.00|设立
惠州中洲置业有限公司|广东惠州|广东惠州|实业投资|100.00|-|购买
惠州市昊恒房地产开发有限公司|广东惠州|广东惠州|房地产开发|5.00|95.00|购买
惠州市浩瀚房地产开发有限公司|广东惠州|广东惠州|房地产开发|-|100.00|设立
惠州市维臻房地产开发有限公司|广东惠州|广东惠州|房地产开发|-|100.00|设立
(七) 在其他主体中的权益- 续
1、在子公司中的权益- 续
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
惠州大丰投资有限公司|广东惠州|广东惠州|房地产开发|-|100.00|购买
惠州方联房地产有限公司|广东惠州|广东惠州|房地产开发|-|100.00|购买
惠州市康威投资发展有限公司|广东惠州|广东惠州|房地产开发|-|100.00|购买
成都深长城地产有限公司|四川成都|四川成都|房地产开发|90.00|10.00|设立
成都中洲锦江房地产有限公司|四川成都|四川成都|房地产开发|-|100.00|设立
成都中洲洲成房地产有限公司|四川成都|四川成都|房地产开发|-|100.00|设立
成都市银河湾房地产开发有限公司|四川成都|四川成都|房地产开发|-|100.00|购买
成都中洲投资有限公司|四川成都|四川成都|投资|-|100.00|收购
成都文旅熊猫小镇投资有限公司|四川成都|四川成都|房地产开发|-|60.00|收购
四川中洲文旅投资有限公司(注1)|四川仁寿|四川仁寿|房地产开发|-|94.00|收购
四川中洲三岔湖投资有限公司|四川仁寿|四川仁寿|房地产开发|-|100.00|收购
成都长华置业有限公司|四川成都|四川成都|房地产开发|52.00|-|设立
青岛市中洲地产有限公司|山东青岛|山东青岛|房地产开发|100.00|-|设立
青岛市旺洲置业有限公司|山东青岛|山东青岛|房地产开发|100.00|-|收购
青岛市联顺地产有限公司|山东青岛|山东青岛|房地产开发|100.00|-|收购
上海深长城地产有限公司|上海南汇|上海南汇|房地产开发|100.00|-|设立
上海星创实业发展有限公司|上海市|上海市|物业租赁|-|100.00|设立
无锡中洲房地产有限公司|江苏无锡|江苏无锡|房地产开发|-|100.00|设立
嘉兴洲禾房地产有限公司|浙江嘉兴|浙江嘉兴|房地产开发|-|100.00|设立
深圳中洲圣廷苑酒店有限公司|广东深圳|广东深圳|酒店经营|95.00|5.00|设立
深圳市圣廷苑酒店管理有限公司|广东深圳|广东深圳|酒店经营|100.00|-|设立
深圳市圣廷苑物业管理有限公司|广东深圳|广东深圳|物业管理|-|100.00|设立
深圳市中洲物业管理有限公司|广东深圳|广东深圳|物业管理|100.00|-|购买
深圳市智悦荟商务运营有限公司|广东深圳|广东深圳|物业管理|-|100.00|设立
深圳市长城投资控股有限公司|广东深圳|广东深圳|物业租赁|100.00|-|设立
深圳市中洲资本有限公司|广东深圳|广东深圳|投资|100.00|-|设立
深圳市盈灿建设有限公司|广东深圳|广东深圳|工程施工|95.00|5.00|设立
深圳市中洲产城投资发展有限公司|广东深圳|广东深圳|投资|100.00|-|设立
深圳市中洲文化创意产业有限公司|广东深圳|广东深圳|文化产业投资|100.00|-|设立
深圳市中洲商置投资有限公司|广东深圳|广东深圳|投资|100.00|-|设立
深圳中洲宝华置业有限公司(注2)|广东深圳|广东深圳|房地产开发|-|-|购买
佛山洲立置业有限公司|佛山顺德|佛山顺德|房地产开发|-|100.00|设立
东莞市中洲置地有限公司|广东东莞|广东东莞|房地产开发|100.00|-|设立
宝丽房产(惠州)有限公司|广东惠州|广东惠州|房地产开发|-|83.15|购买
惠州市艺新装饰有限公司|广东惠州|广东惠州|房地产开发|-|83.15|购买
惠州市凯声电子有限公司|广东惠州|广东惠州|房地产开发|-|51.00|购买
惠州市绿洲投资发展有限公司|广东惠州|广东惠州|房地产开发|-|100.00|购买
惠州市筑品房地产开发有限公司|广东惠州|广东惠州|房地产开发|-|100.00|设立
惠州市蕙质房地产开发有限公司|广东惠州|广东惠州|房地产开发|-|100.00|设立
惠州市菁金房地产开发有限公司|广东惠州|广东惠州|房地产开发|-|100.00|设立
惠州市远致房地产开发有限公司|广东惠州|广东惠州|房地产开发|-|100.00|设立
惠州宏晟置业有限公司|广东惠州|广东惠州|房地产开发|-|100.00|购买
惠州市中科低碳经济科技有限公司|广东惠州|广东惠州|房地产开发|-|60.00|购买
重庆洲立房地产有限公司|重庆市|重庆市|房地产开发|100.00|-|设立
无锡洲樾房地产有限公司|江苏无锡|江苏无锡|房地产开发|-|100.00|设立
惠州创筑房地产有限公司|广东惠州|广东惠州|房地产开发|-|100.00|购买
成都市洲金房地产开发有限公司|四川成都|四川成都|房地产开发|-|100.00|设立
成都市洲天房地产开发有限公司|四川成都|四川成都|房地产开发|-|100.00|设立
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
成都市洲立房地产开发有限公司|四川成都|四川成都|房地产开发|-|100.00|设立
惠州惠兴房地产有限公司|广东惠州|广东惠州|房地产开发|-|100.00|设立
惠州创佳房地产有限公司|广东惠州|广东惠州|房地产开发|-|100.00|设立
成都洲新房地产开发有限公司|四川成都|四川成都|房地产开发|-|100.00|设立
青岛泽润德房地产营销顾问有限公司|山东青岛|山东青岛|房地产营销|-|100.00|设立
东莞中洲城市开发有限公司|广东东莞|广东东莞|房地产开发|-|100.00|购买
广州南沙区投元置业有限公司|广州南沙|广州南沙|房地产开发|-|51.00|设立
深圳市中洲酒店管理有限公司|广东深圳|广东深圳|酒店管理|100.00|-|设立
广州南沙区投元产城投资有限公司|广州南沙|广州南沙|投资|-|95.00|设立
永勤玩具实业(深圳)有限公司|广东深圳|广东深圳|物业租赁|-|100.00|购买
惠州市银泰达实业有限公司|广东惠州|广东惠州|房地产开发|-|90.00|企业合并
东莞市中洲城置房地产开发有限公司|广东东莞|广东东莞|房地产开发|-|51.00|设立
深圳市中洲洲越投资有限公司|广东深圳|广东深圳|投资|-|100.00|设立
深圳市中洲洲汇投资有限公司|广东深圳|广东深圳|投资|-|100.00|设立
深圳市中洲洲景投资有限公司|广东深圳|广东深圳|投资|-|100.00|设立
深圳市中洲洲禾投资有限公司|广东深圳|广东深圳|投资|-|100.00|设立
成都中洲夸克企业管理有限公司|四川成都|四川成都|企业管理|-|100.00|设立
深圳市悦鼎投资有限公司|广东深圳|广东深圳|酒店管理|-|100.00|设立
东莞市中洲洲安房地产有限公司|广东东莞|广东东莞|房地产开发|-|100.00|设立
东莞市洲荣房地产有限公司|广东东莞|广东东莞|房地产开发|-|80.00|设立
东莞市洲兴房地产有限公司|广东东莞|广东东莞|房地产开发|-|80.00|设立
注1:根据本集团之子公司成都中洲投资有限公司与成都文化旅游发展集团有限责任公司于2010 年12 月8 日签订的《三岔湖仁寿景区现代旅游产业项目投资合作协议》及其补充协议,成都中洲投资有限公司与成都文化旅游发展集团有限责任公司共同出资设立四川中洲文旅投资有限公司,双方持股比例分别为90%及10%。根据上述协议,成都中洲投资有限公司应以合计不低于人民币2.6 亿元的价格购买成都文化旅游发展集团有限责任公司所持有的四川中洲文旅投资有限公司10%股权。成都中洲投资有限公司已于2018 年度购买成都文化旅游发展集团有限责任公司所持有的四川中洲文旅投资有限公司4%股权。鉴于成都中洲投资有限公司根据协议负有购买成都文化旅游发展集团有限责任公司所持四川中洲文旅投资有限公司剩余6%股权的义务,故本集团按照100%权益比例合并四川中洲文旅投资有限公司。
注2:根据本集团与中国信达资产管理股份有限公司、中航信托股份有限公司在2019 年度签订的股权转让协议、合作协议及中航信托天启系列信托资产特殊机遇投资集合资金信托计划信托贷款合同、抵押合同及保证合同等一系列协议,为获取信托借
款,本集团将所持的深圳中洲宝华置业有限公司80%的股权转让给中航信托股份有限公司,以认购信托计划的劣后级份额。中国信达资产管理股份有限公司以人民币20 亿元认购信托计划的优先级份额,并自第一笔信托贷款发放之日起3 年内享受11.8%的固定收益,4 至5 年内享受12.8%的固定收益。在信托计划存续期内,深圳中洲宝华置业有限公司仍由本集团实际控制。因此,本集团管理层认为上述中航信托股份有限公司对深圳中洲宝华置业有限公司的80%股权投资实为债权投资,本集团按照80%持股比例合并深圳中洲宝华置业有限公司。
本集团无重要的合营企业或联营企业。
|本年年末余额/本年发生额|上年年末余额/上年发生额
合营企业:||
投资的账面价值合计|68,506,751.30|70,101,802.90
下列各项按持股比例计算的合计数||
--净利润|(1,595,051.60)|(981,214.23)
--其他综合收益|-|-
--综合收益总额|(1,595,051.60)|(981,214.23)
联营企业:||
投资的账面价值合计|393,647,795.68|392,907,626.20
下列各项按持股比例计算的合计数||
--净利润|44,607,753.00|35,573,504.55
--其他综合收益|-|-
--综合收益总额|44,607,753.00|35,573,504.55
合营企业名称|累积未确认的前期累计损失|本年未确认的损失|本年末累积未确认的损失
嘉兴洲桂房地产开发有限公司|1,356,824.64|4,273,241.06|5,630,065.70
东莞市中洲洲创房地产有限公司|-|1,081,564.72|1,081,564.72
(八) 与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、债权投资、长期应收款、其他权益工具投资、借款、应付票据、应付账款、其他应付款、其他非流动负债等,各项金融工具的详细情况详见上述各项目附注。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
(八) 与金融工具相关的风险- 续
1.1.1 外汇风险
项目|本年年末余额|上年年末余额
货币资金(港币)|1,797,217.75|1,644,916.58
货币资金(美元)|233,108.71|194,941.05
外汇风险敏感性分析
在上述假设的基础上,在其他变量不变的情况下,汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下:
项目|汇率变动|本年度||上年度|
||对利润的影响|对股东权益的影响|对利润的影响|对股东权益的影响
所有外币|对人民币升值5%|101,516.32|101,516.32|91,992.88|91,992.88
所有外币|对人民币贬值5%|(101,516.32)|(101,516.32)|(91,992.88)|(91,992.88)
1、风险管理目标和政策- 续
1.1 市场风险- 续
1.1.2 利率风险-现金流量变动风险
本集团借款均为人民币借款。人民币借款主要为浮动利率借款,借款利率根据中国人民银行贷款基准利率浮动。本集团持续密切关注利率变动对于本集团利率风险的影响,本集团目前主要是通过合理安排短期和中长期借款比例来避免利率变动所产生的现金流量风险,目前并无利率互换等安排。
利率风险敏感性分析
项目|利率变动|本年度||上年度|
||对利润的影响|对股东权益的影响|对利润的影响|对股东权益的影响
对外借款|上升1%|(72,967,944.70)|(72,967,944.70)|(76,658,400.00)|(76,658,400.00)
对外借款|下降1%|72,967,944.70|72,967,944.70|76,658,400.00|76,658,400.00
2022 年12 月31 日,可能引起本集团信用损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保(不考虑可利用的担保物或其他信用增级),具体包括:货币资金、应收账款、其他应收款、债权投资、长期应收款等。于资产负债表日,本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。此外本集团信用损失的最大信用风险敞口还包括附注(十一)2“或有事项”中披露的财务担保合同金额。