TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
递延所得税资产|七、30|137,276,579.93|150,725,229.28
其他非流动资产|七、31|33,583,834.91|15,650,093.75
非流动资产合计||4,473,563,060.43|4,518,366,446.68
资产总计||8,343,025,523.60|7,989,249,379.38
流动负债:|||
短期借款|七、32|648,698,478.10|450,491,333.33
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|七、35|88,484,738.83|124,925,391.63
应付账款|七、36|611,969,613.77|484,289,903.97
预收款项|七、37|3,965,235.38|3,277,094.38
合同负债|七、38|148,985,621.87|255,401,889.00
应付职工薪酬|七、39|23,001,835.63|43,209,782.21
应交税费|七、40|47,810,202.10|112,728,037.50
其他应付款|七、41|1,201,563,604.67|1,099,215,585.21
其中:应付利息||980,323.91|
应付股利||24,375,456.69|241,470,564.31
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|七、43|55,590,886.52|62,743,580.17
其他流动负债|七、44|432,589,521.12|467,538,907.14
流动负债合计||3,262,659,737.99|3,103,821,504.54
非流动负债:|||
长期借款|七、45|200,000,000.00|377,640,000.00
应付债券|||
租赁负债|七、47|614,082.03|2,232,657.27
长期应付款|七、48|22,098,955.66|63,950,836.82
长期应付职工薪酬|七、49|39,285,000.00|36,948,000.00
预计负债|||
递延收益|七、51|193,349,233.05|219,334,901.61
递延所得税负债|七、30|59,347,362.83|49,155,419.18
其他非流动负债|||
非流动负债合计||514,694,633.57|749,261,814.88
负债合计||3,777,354,371.56|3,853,083,319.42
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七、53|966,567,854.00|724,570,000.00
其他权益工具|||
资本公积|七、55|1,188,857,841.85|807,170,504.75
减:库存股|||
其他综合收益|七、57|6,688,984.88|-2,823,336.04
专项储备|七、58|29,577,094.19|23,720,389.19
盈余公积|七、59|78,560,133.41|70,289,628.26
未分配利润|七、60|1,024,246,908.01|714,368,237.03
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||3,294,498,816.34|2,337,295,423.19
少数股东权益||1,271,172,335.70|1,798,870,636.77
所有者权益(或股东权益)合计||4,565,671,152.04|4,136,166,059.96
负债和所有者权益(或股东权益)总计||8,343,025,523.60|7,989,249,379.38
公司负责人:姜兆新主管会计工作负责人:吕文颖会计机构负责人:柳阳春
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
流动资产:|||
货币资金||259,485,107.00|292,716,459.89
交易性金融资产|||
衍生金融资产|||
应收票据||173,929,958.43|105,113,630.20
应收账款|十七、1|67,338,648.50|101,871,443.29
应收款项融资||53,400,000.00|38,377,848.74
预付款项||18,836,570.51|21,097,619.40
其他应收款|十七、2|347,841,209.56|520,966,978.84
其中:应收利息||5,048,066.26|1,825,959.94
应收股利||137,370,647.11|128,809,463.97
存货||54,521,103.77|72,674,498.30
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||8,153,183.15|1,545,344.20
流动资产合计||983,505,780.92|1,154,363,822.86
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|十七、3|3,159,986,211.56|853,034,493.12
其他权益工具投资||1,600,000.00|1,600,000.00
其他非流动金融资产|||
投资性房地产||191,546,513.99|
固定资产||510,697,510.43|598,891,246.38
在建工程||5,625,039.82|129,185,061.94
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||734,687.24|774,270.82
无形资产||188,999,826.35|145,141,565.29
开发支出||15,071,872.79|18,946,680.50
商誉|||
长期待摊费用|||
递延所得税资产||61,996,846.26|72,848,413.04
其他非流动资产||10,340,494.31|10,338,230.21
非流动资产合计||4,146,599,002.75|1,830,759,961.30
资产总计||5,130,104,783.67|2,985,123,784.16
流动负债:|||
短期借款||280,275,305.56|280,328,625.00
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据||45,848,000.00|8,700,000.00
应付账款||51,629,340.42|42,528,862.81
预收款项|||
合同负债||2,932,789.15|727,548.62
应付职工薪酬||3,245,586.12|1,549,604.31
应交税费||3,418,094.86|3,437,154.93
其他应付款||1,283,983,477.87|283,942,675.54
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||2,560,555.55|22,796,346.89
其他流动负债||85,278,628.45|583,221,819.82
流动负债合计||1,759,171,777.98|1,227,232,637.92
非流动负债:|||
长期借款||150,000,000.00|80,000,000.00
应付债券|||
租赁负债|||
长期应付款||21,024,734.23|28,823,947.98
长期应付职工薪酬||33,826,000.00|31,504,000.00
预计负债|||
递延收益||191,549,777.53|216,274,650.13
递延所得税负债||21,301.27|
其他非流动负债|||
非流动负债合计||396,421,813.03|356,602,598.11
负债合计||2,155,593,591.01|1,583,835,236.03
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||966,567,854.00|724,570,000.00
其他权益工具|||
资本公积||1,737,397,186.93|436,449,680.85
减:库存股|||
其他综合收益||-8,848,350.00|-6,574,350.00
专项储备||1,400,154.24|834,021.26
盈余公积||78,560,133.41|70,289,628.26
未分配利润||199,434,214.08|175,719,567.76
所有者权益(或股东权益)合计||2,974,511,192.66|1,401,288,548.13
负债和所有者权益(或股东权益)总计||5,130,104,783.67|2,985,123,784.16
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入||6,902,515,661.30|5,568,356,792.88
其中:营业收入|七、61|6,902,515,661.30|5,568,356,792.88
二、营业总成本||5,424,945,181.27|4,285,313,934.70
其中:营业成本|七、61|4,885,439,741.24|3,804,589,037.95
税金及附加|七、62|54,246,057.59|53,486,149.57
销售费用|七、63|44,306,406.59|45,614,007.04
管理费用|七、64|336,270,731.84|298,172,067.33
研发费用|七、65|46,464,320.04|26,693,861.05
财务费用|七、66|58,217,923.97|56,758,811.76
其中:利息费用||55,703,320.11|53,607,718.45
利息收入||4,213,456.65|4,515,913.15
加:其他收益|七、67|44,304,933.52|33,131,609.15
投资收益(损失以“-”号填列)|七、68|27,802,939.54|16,758,832.35
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||17,581,323.80|5,685,567.34
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|七、70|76,763.74|94,977.80
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|-18,627,524.08|-23,253,711.74
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七、72|-28,364,529.84|-67,152,613.93
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七、73|-1,876,161.65|8,936,118.95
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||1,500,886,901.26|1,251,558,070.76
加:营业外收入|七、74|8,827,200.74|6,790,302.57
减:营业外支出|七、75|23,775,822.16|16,935,056.08
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||1,485,938,279.84|1,241,413,317.25
减:所得税费用|七、76|228,016,378.35|199,654,145.11
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||1,257,921,901.49|1,041,759,172.14
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||1,258,031,330.82|1,041,759,172.14
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||-109,429.33|
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||665,798,858.40|443,109,529.93
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||592,123,043.09|598,649,642.21
六、其他综合收益的税后净额|七、57|1,155,020.77|531,801.45
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||9,512,320.92|-1,215,326.19
1.不能重分类进损益的其他综合收益||9,512,320.92|-1,215,326.19
(1)重新计量设定受益计划变动额||5,780,900.15|-1,819,055.03
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动||3,731,420.77|603,728.84
2.将重分类进损益的其他综合收益|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||-8,357,300.15|1,747,127.64
七、综合收益总额||1,259,076,922.26|1,042,290,973.59
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||675,311,179.32|441,894,203.74
(二)归属于少数股东的综合收益总额||583,765,742.94|600,396,769.85
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.810|0.543
(二)稀释每股收益(元/股)||0.810|0.543
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:831,378,651.03元,上期被合并方实现的净利润为:850,353,037.14元。
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|十七、4|531,684,155.94|439,672,358.64
减:营业成本|十七、4|369,248,827.31|300,153,018.58
税金及附加||11,467,107.66|7,835,705.44
销售费用||9,492,887.48|7,959,542.59
管理费用||91,747,522.09|80,613,765.59
研发费用||4,284,336.62|6,910,299.75
财务费用||6,800,774.17|7,778,679.79
其中:利息费用||15,254,055.58|15,009,247.09
利息收入||8,518,423.12|7,288,707.15
加:其他收益||25,934,790.93|24,157,250.48
投资收益(损失以“-”号填列)|十七、5|44,085,001.31|106,238,899.08
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-187,299.50|331,479.59
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-3,360,066.42|1,557,303.64
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-83,718.91|-11,607,205.39
资产处置收益(损失以“-”号填列)|||297,762.71
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||105,218,707.52|149,065,357.42
加:营业外收入||120,668.36|275,708.91
减:营业外支出||8,597,382.17|3,478,150.51
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||96,741,993.71|145,862,915.82
减:所得税费用||14,036,942.24|4,418,201.79
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||82,705,051.47|141,444,714.03
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||82,705,051.47|141,444,714.03
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额||-2,274,000.00|-1,598,000.00
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||-2,274,000.00|-1,598,000.00
1.重新计量设定受益计划变动额||-2,274,000.00|-1,598,000.00
(二)将重分类进损益的其他综合收益|||
六、综合收益总额||80,431,051.47|139,846,714.03
七、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.114|0.197
(二)稀释每股收益(元/股)||0.114|0.197
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||6,355,276,744.62|5,601,291,510.20
收到的税费返还||28,261,517.14|9,712,175.42
收到其他与经营活动有关的现金|七、78|63,360,323.00|1,717,452,126.33
经营活动现金流入小计||6,446,898,584.76|7,328,455,811.95
购买商品、接受劳务支付的现金||3,423,407,268.28|3,134,781,409.30
支付给职工及为职工支付的现金||804,039,009.60|748,241,367.48
支付的各项税费||608,348,711.83|458,544,636.56
支付其他与经营活动有关的现金|七、78|526,823,827.74|1,840,076,125.06
经营活动现金流出小计||5,362,618,817.45|6,181,643,538.40
经营活动产生的现金流量净额||1,084,279,767.31|1,146,812,273.55
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||20,919,176.40|2,147,157,888.67
取得投资收益收到的现金||8,462,513.87|9,487,272.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||2,476,690.36|2,484,092.97
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||1,994,251.73
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||31,858,380.63|2,161,123,506.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||130,518,380.79|290,438,614.65
投资支付的现金|||2,224,446,474.30
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|七、78||11,000,000.00
投资活动现金流出小计||130,518,380.79|2,525,885,088.95
投资活动产生的现金流量净额||-98,660,000.16|-364,761,582.70
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||1,450,000.00|192,338,633.96
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||1,450,000.00|1,000,000.00
取得借款收到的现金||833,494,000.00|964,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||834,944,000.00|1,156,338,633.96
偿还债务支付的现金||1,098,320,000.00|1,048,530,905.27
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||341,083,727.88|621,233,203.82
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||266,427,907.77|255,630,225.83
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78|7,799,213.75|136,953,327.20
筹资活动现金流出小计||1,447,202,941.63|1,806,717,436.29
筹资活动产生的现金流量净额||-612,258,941.63|-650,378,802.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-3,580,171.56|-748,701.75
五、现金及现金等价物净增加额||369,780,653.96|130,923,186.77
加:期初现金及现金等价物余额||787,062,440.54|656,139,253.77
六、期末现金及现金等价物余额||1,156,843,094.50|787,062,440.54
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||396,868,971.99|293,550,407.69
收到的税费返还||9,428.07|
收到其他与经营活动有关的现金||272,263,270.59|720,800,769.47
经营活动现金流入小计||669,141,670.65|1,014,351,177.16
购买商品、接受劳务支付的现金||128,899,182.90|156,970,958.93
支付给职工及为职工支付的现金||120,482,315.13|119,124,097.17
支付的各项税费||52,484,266.23|30,993,599.75
支付其他与经营活动有关的现金||300,008,974.67|401,372,241.27
经营活动现金流出小计||601,874,738.93|708,460,897.12
经营活动产生的现金流量净额||67,266,931.72|305,890,280.04
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||8,867,800.00
取得投资收益收到的现金||7,889,735.82|12,701,787.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||88,870.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||30,177,949.14|
投资活动现金流入小计||38,067,684.96|21,658,457.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||30,880,043.20|13,069,649.78
投资支付的现金|||126,450,381.56
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金||103,000,000.00|127,492,768.55
投资活动现金流出小计||133,880,043.20|267,012,799.89
投资活动产生的现金流量净额||-95,812,358.24|-245,354,342.21
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||191,338,633.96
取得借款收到的现金||460,000,000.00|390,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||460,000,000.00|581,338,633.96
偿还债务支付的现金||410,000,000.00|482,390,905.27
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||90,299,870.57|41,169,400.77
支付其他与筹资活动有关的现金||7,799,213.75|9,460,558.65
筹资活动现金流出小计||508,099,084.32|533,020,864.69
筹资活动产生的现金流量净额||-48,099,084.32|48,317,769.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||-76,644,510.84|108,853,707.10
加:期初现金及现金等价物余额||283,466,959.89|174,613,252.79
六、期末现金及现金等价物余额||206,822,449.05|283,466,959.89
项目|2022 年度||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|资本公积|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|小计||
一、上年年末余额|724,570,000.00|807,170,504.75|-2,823,336.04|23,720,389.19|70,289,628.26|714,368,237.03|2,337,295,423.19|1,798,870,636.77|4,136,166,059.96
加:会计政策变更|||||||||
前期差错更正|||||||||
同一控制下企业合并|||||||||
其他|||||||||
二、本年期初余额|724,570,000.00|807,170,504.75|-2,823,336.04|23,720,389.19|70,289,628.26|714,368,237.03|2,337,295,423.19|1,798,870,636.77|4,136,166,059.96
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|241,997,854.00|381,687,337.10|9,512,320.92|5,856,705.00|8,270,505.15|309,878,670.98|957,203,393.15|-527,698,301.07|429,505,092.08
(一)综合收益总额|||9,512,320.92|||665,798,858.40|675,311,179.32|583,765,742.94|1,259,076,922.26
(二)所有者投入和减少资本|241,997,854.00|84,757,554.83|||||326,755,408.83|-1,090,271,568.84|-763,516,160.01
1.所有者投入的普通股|241,997,854.00|84,771,385.10|||||326,769,239.10|1,450,000.00|328,219,239.10
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
4.其他||-13,830.27|||||-13,830.27|-1,091,721,568.84|-1,091,735,399.11
(三)利润分配|||||8,270,505.15|-58,990,405.15|-50,719,900.00|-20,273,784.51|-70,993,684.51
1.提取盈余公积|||||8,270,505.15|-8,270,505.15|||
2.提取一般风险准备|||||||||
3.对所有者(或股东)的分配||||||-50,719,900.00|-50,719,900.00|-20,273,784.51|-70,993,684.51
4.其他|||||||||
(四)所有者权益内部结转||296,929,782.27||||-296,929,782.27|||
1.资本公积转增股本|||||||||
2.盈余公积转增股本|||||||||
3.其他||296,929,782.27||||-296,929,782.27|||
(五)专项储备||||5,856,705.00|||5,856,705.00|-918,690.66|4,938,014.34
1.本期提取||||72,568,287.19|||72,568,287.19|23,964,425.39|96,532,712.58
2.本期使用||||-66,711,582.19|||-66,711,582.19|-24,883,116.05|-91,594,698.24
(六)其他|||||||||
四、本期期末余额|966,567,854.00|1,188,857,841.85|6,688,984.88|29,577,094.19|78,560,133.41|1,024,246,908.01|3,294,498,816.34|1,271,172,335.70|4,565,671,152.04
项目|2021 年度||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|资本公积|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|小计||
一、上年年末余额|658,700,000.00|418,094,134.48|-5,270,216.13|24,278,214.97|56,145,156.86|284,326,276.02|1,436,273,566.20|375,796,670.95|1,812,070,237.15
加:会计政策变更|||||||||
前期差错更正|||||||||
同一控制下企业合并||652,344,653.81|3,662,206.28|7,137.90||37,305,402.48|693,319,400.47|1,066,178,599.34|1,759,497,999.81
其他|||||||||
二、本年期初余额|658,700,000.00|1,070,438,788.29|-1,608,009.85|24,285,352.87|56,145,156.86|321,631,678.50|2,129,592,966.67|1,441,975,270.29|3,571,568,236.96
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|65,870,000.00|-263,268,283.54|-1,215,326.19|-564,963.68|14,144,471.40|392,736,558.53|207,702,456.52|356,895,366.48|564,597,823.00
(一)综合收益总额|||-1,215,326.19|||443,109,529.93|441,894,203.74|600,396,769.85|1,042,290,973.59
(二)所有者投入和减少资本|65,870,000.00|12,616,186.07|||||78,486,186.07|116,984,283.99|195,470,470.06
1.所有者投入的普通股|65,870,000.00|12,492,492.71|||||78,362,492.71|1,000,000.00|79,362,492.71
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
4.其他||123,693.36|||||123,693.36|115,984,283.99|116,107,977.35
(三)利润分配||-275,884,469.61|||14,144,471.40|-50,372,971.40|-312,112,969.61|-358,766,010.81|-670,878,980.42
1.提取盈余公积|||||14,144,471.40|-14,144,471.40|||
2.提取一般风险准备|||||||||
3.对所有者(或股东)的分配||-275,884,469.61||||-36,228,500.00|-312,112,969.61|-358,766,010.81|-670,878,980.42
4.其他|||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||
(五)专项储备||||-564,963.68|||-564,963.68|-1,719,676.55|-2,284,640.23
1.本期提取||||53,163,928.89|||53,163,928.89|18,638,230.05|71,802,158.94
2.本期使用||||-53,728,892.57|||-53,728,892.57|-20,357,906.60|-74,086,799.17
(六)其他|||||||||
四、本期期末余额|724,570,000.00|807,170,504.75|-2,823,336.04|23,720,389.19|70,289,628.26|714,368,237.03|2,337,295,423.19|1,798,870,636.77|4,136,166,059.96
项目|2022 年度||||||
|实收资本(或股本)|资本公积|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
一、上年年末余额|724,570,000.00|436,449,680.85|-6,574,350.00|834,021.26|70,289,628.26|175,719,567.76|1,401,288,548.13
加:会计政策变更|||||||
前期差错更正|||||||
二、本年期初余额|724,570,000.00|436,449,680.85|-6,574,350.00|834,021.26|70,289,628.26|175,719,567.76|1,401,288,548.13
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|241,997,854.00|1,300,947,506.08|-2,274,000.00|566,132.98|8,270,505.15|23,714,646.32|1,573,222,644.53
(一)综合收益总额|||-2,274,000.00|||82,705,051.47|80,431,051.47
(二)所有者投入和减少资本|241,997,854.00|1,300,947,506.08|||||1,542,945,360.08
1.所有者投入的普通股|241,997,854.00|1,300,859,910.17|||||1,542,857,764.17
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||
4.其他||87,595.91|||||87,595.91
(三)利润分配|||||8,270,505.15|-58,990,405.15|-50,719,900.00
1.提取盈余公积|||||8,270,505.15|-8,270,505.15|
2.对所有者(或股东)的分配||||||-50,719,900.00|-50,719,900.00
(四)所有者权益内部结转|||||||
(五)专项储备||||566,132.98|||566,132.98
1.本期提取||||5,605,963.35|||5,605,963.35
2.本期使用||||-5,039,830.37|||-5,039,830.37
(六)其他|||||||
四、本期期末余额|966,567,854.00|1,737,397,186.93|-8,848,350.00|1,400,154.24|78,560,133.41|199,434,214.08|2,974,511,192.66
项目|2021 年度||||||
|实收资本(或股本)|资本公积|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
一、上年年末余额|658,700,000.00|327,585,669.49|-4,976,350.00|834,021.26|56,145,156.86|84,647,825.13|1,122,936,322.74
加:会计政策变更|||||||
前期差错更正|||||||
二、本年期初余额|658,700,000.00|327,585,669.49|-4,976,350.00|834,021.26|56,145,156.86|84,647,825.13|1,122,936,322.74
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|65,870,000.00|108,864,011.36|-1,598,000.00||14,144,471.40|91,071,742.63|278,352,225.39
(一)综合收益总额|||-1,598,000.00|||141,444,714.03|139,846,714.03
(二)所有者投入和减少资本|65,870,000.00|108,864,011.36|||||174,734,011.36
1.所有者投入的普通股|65,870,000.00|125,468,633.96|||||191,338,633.96
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||
4.其他||-16,604,622.60|||||-16,604,622.60
(三)利润分配|||||14,144,471.40|-50,372,971.40|-36,228,500.00
1.提取盈余公积|||||14,144,471.40|-14,144,471.40|
2.对所有者(或股东)的分配||||||-36,228,500.00|-36,228,500.00
(四)所有者权益内部结转|||||||
(五)专项储备|||||||
1.本期提取|||||||
2.本期使用|||||||
(六)其他|||||||
四、本期期末余额|724,570,000.00|436,449,680.85|-6,574,350.00|834,021.26|70,289,628.26|175,719,567.76|1,401,288,548.13
新疆雪峰科技(集团)股份有限公司是2001 年10 月25 日新疆维吾尔自治区经济贸易委员会依据新经贸企函(2001)223 号文《关于新疆煤矿化工厂改制方案的批复》,批准同意新疆煤化厂改制为国有独资公司,改制后的公司名称为“新疆雪峰民用爆破器材有限责任公司”(以下简称“雪峰民爆”)。新疆维吾尔自治区国有资产投资经营有限责任公司以新疆煤化厂2001 年8 月31日净资产投入雪峰民爆,注册资本2,500.00 万元。上述出资业经新疆华信有限责任会计师事务所出具的华信会验(2002)023 号验资报告验证。
2005 年12 月27 日,新疆维吾尔自治区人民政府国有资产监督管理委员会新国资产权[2005]334 号文《关于划转新疆雪峰民用爆破器材有限责任公司产权的通知》,要求将新疆维吾尔自治区国有资产投资经营有限责任公司持有的雪峰民爆2,500.00 万元的产权划转给区国资委直接持有。
2007 年3 月22 日雪峰民爆与哈密三岭化工有限责任公司签订合并协议,于2007 年4 月5 日增加注册资本15,280.00 万元,变更后注册资本为17,780.00 万元,本次增资业经新疆宏昌有限责任会计师事务所出具的宏昌验字(2007)8-032 号验资报告验证。
2011 年12 月,雪峰民爆由区国资委、安徽江南化工股份有限公司等22 位雪峰民爆原股东作为发起人,以发起设立方式,将新疆雪峰民用爆破器材有限责任公司整体变更为新疆雪峰科技(集团)股份有限公司,并于2011 年12 月30 日完成工商变更登记,股份有限公司注册资本23,700.00万元。全体股东以其持有的公司截至2011 年11 月30 日净资产额出资。公司2011 年11 月30 日经审计后的净资产扣除折合股本金额及专项储备基金7,790,268.61 元后的余额作为股本溢价计入资本公积。本次公司变更业经大华会计师事务所有限公司出具的大华验字[2011]345 号验资报告验证。
2015 年4 月,根据中国证券监督管理委员会《关于核准新疆雪峰科技(集团)股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2015]722),并经上海证券交易所同意。本公司由主承销商东方证券承销保荐有限公司于2015 年5 月6 日向社会公众公开发行普通股(A 股)股票8,235万股,每股面值1 元,每股发行价人民币4.98 元。本次发行后,公司股本32,935 万股,其中,有限售条件股份24,700 万股,无限售条件流通股份8,235 万股。首次公开发行股票共募集资金410,103,000.00 元,扣除发行费用40,875,370.72 元,募集资金净额369,227,629.28 元。其中,计入股本金额82,350,000.00 元,计入资本公积金额286,877,629.28 元。本次募集资金情况业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)以“大华验字[2015]000278 号”验资报告验证确认。
2016 年6 月24 日本公司召开2015 年年度股东大会,会议审议通过2015 年度利润分配及资本公积金转增股本议案。以公司2015 年末总股本329,350,000.00 股为基数,向全体股东每10 股转增10 股,共转增329,350,000.00 股。本次资本公积转增股本实施完成后,公司总股本增加329,350,000.00 股,总股本变更为658,700,000.00 股。
2020 年6 月22 日,公司召开2020 年第二次临时股东大会,审议通过了本公司向特定对象农牧投集团非公开发行不超过65,870,000.00 股新股的议案。2020 年10 月20 日,经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆雪峰科技(集团)股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2020〕2615 号)核准。2021 年1 月25 日,中天运会计师事务所(特殊普通合伙)就本次发行募集资金到账事项及发行人新增注册资本的实收情况出具了《验资报告》(中天运[2021]验字第90008 号)。根据该验资报告,截至2021 年1 月22 日止,本次发行募集资金总额为人民币198,268,700.00 元,扣除交易所发行手续费及券商承销手续费等发行费用6,930,066.04 元(不含增值税)后的募集资金净额为191,338,633.96 元。本次非公开发行实施完成后,公司总股本增加65,870,000.00 股,总股本变更为724,570,000.00 股。
根据雪峰科技公司第三届董事会第三十五、三十八次会议决议、2022 年第二次临时股东会决议以及雪峰科技公司与新疆玉象胡杨化工有限公司股东签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》的规定,雪峰科技公司以非公开发行股份及支付现金的方式购买玉象胡杨股东所持的玉象胡杨合计100%股权。根据中国证券监督管理委员会出具的《关于核准新疆雪峰科技(集团)股份有限公司向新疆农牧业投资(集团)有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许新疆雪峰科技(集团)股份有限公司可[2022]2886 号),核准雪峰科技公司向新疆农牧业投资(集团)有限责任公司发行97,617,231.00 股股份、向四川金象赛瑞化工股份有限公司发行82,549,757.00 股股份、向合肥五丰投资有限公司发行23,484,301.00 股股份、向成都国衡壹号投资合伙企业(有限合伙)发行12,596,150.00
股股份、向阿克苏投资建设集团有限公司发行5,518,576.00股股份、向眉山市金烨企业管理策划中心(有限合伙)发行4,183,555.00 股股份、向阿拉尔市统众国有资本投资运营(集团)有限责任公司发行3,993,394.00 股股份、向阿克苏鑫发矿业有限责任公司发行3,993,394.00 股股份、向绍兴市三叶外贸有限公司发行2,069,466.00 股股份、向丁玲发行1,711,454.00 股股份、向新疆沙雅城市建设投资有限公司发行1,379,643.00 股股份、向新疆金鼎重工股份有限公司发行1,379,643.00股股份、向任虎发行570,484.00股股份、向朱学前发行570,484.00股股份、向周骏发行380,322.00 股股份购买相关资产的注册申请。
雪峰科技公司向以上股东合计发行241,997,854.00 股股份购买相关资产,本次发行股份购买资产的发股价格为5.54 元/股,股份发行成功后雪峰科技公司的注册资本为人民币966,567,854.00元。
公司法定代表人:康健,统一社会信用代码:916500002286626765。
注册地址:新疆乌鲁木齐市经济技术开发区(头屯河区)阿里山街500 号。公司最终实际控制人为新疆维吾尔自治区人民政府国有资产监督管理委员会。
本公司属民爆产品制造行业,主要产品或服务为:膨化炸药、乳化炸药、工业雷管、工业索类等民用爆破器材。所属子公司主要产品或服务为化工产品、肥料、液化天然气的生产及销售;爆破服务、危险品运输、天然气管道运输等。
本公司合并财务报表范围以控制为基础给予确定。报告期合并范围增加新疆丝路雪峰农业科技发展有限公司、新疆西域胡杨职业培训有限公司,共2 家公司,减少了哈密雪峰爆破工程有限公司。具体详见本附注第十节“八、合并范围的变更”。本期纳入合并财务报表范围的主体共46 户,合并范围见本附注第十节“九、在其他主体中的权益”相关内容。
本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和42 项具体会计准则,以及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定,并基于以下“五、重要会计政策及会计估计”部分所述重要会计政策、会计估计进行编制。
1、本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在存货的计价方法(附注十五)、应收账款预期信用损失计提的方法(附注十二)、固定资产折旧和无形资产摊销(附注二十三、二十九)、收入的确认时点(附注三十八)等。
(1)商誉减值准备的会计估计。相关会计估计,以及估计所涉及的关键指标(如:毛利率、折现率、现金流量预测的永续增长率等)的敏感性分析。
(2)应收账款和其他应收款预期信用损失。管理层根据其判断的应收账款和其他应收款的预期信用损失,以此来估计应收账款和其他应收款减值准备。如发生任何事件或情况变动,显示公司未必可追回有关余额,则需要使用估计,对应收账款和其他应收款计提减值准备。若预期数字与原来估计数不同,有关差额则会影响应收账款和其他应收款的账面价值,以及在估计变动期间的减值费用。
(3)存货减值的估计。在资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量,可变现净值的计算需要利用假设和估计。如果管理层对估计售价及完工时将要发生的成本及费用等进行重新修订,将影响存货的可变现净值的估计,该差异将对计提的存货跌价准备产生影响。
(4)长期资产减值的估计。管理层在判断长期资产是否存在减值时,主要从以下方面进行评估和分析:
1影响资产减值的事项是否已经发生;
2资产继续使用或处置而预期可获得的现金流量现值是否低于资产的账面价值;3预期未来现金流量现值中使用的重要假设是否适当。
(5)公司所采用的用于确定减值的相关假设,如未来现金流量现值方法中所采用的盈利状况、折现率及增长率假设发生变化,可能会对减值测试中所使用的现值产生重大影响,并导致公司的上述长期资产出现减值。
(6)固定资产的预计使用寿命与预计净残值。固定资产的预计使用寿命与预计净残值的估计是将性质和功能类似的固定资产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产使用过程中,其所处的经济环境、技术环境以及其他环境有可能对固定资产使用寿命与预计净残值产生较大影响。如果固定资产使用寿命与净残值的预计数与原先估计数有差异,管理层将对其进行适当调整。
(7)子公司、合营企业与联营企业的划分。
(8)金融资产的公允价值。如:本公司对没有活跃市场的金融工具,采用包括现金流量折现法等在内的各种估值技术确定其公允价值。对于法律明令限制本公司在特定期间内处置的金融资产,其公允价值是以市场报价为基础并根据该工具的特征进行调整。在估值时,本公司需对诸如自身和交易对手的信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,这些相关因素假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。
(9)递延所得税资产和递延所得税负债。
(10)所得税。在正常的经营活动中,很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在计提所得税时需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最终认定期间的税金金额产生影响。
(11)收入确认(收入确认存在重要会计估计及关键假设情况下适用)。
(12)合并范围的确定。
3、重要关键判断。如企业合并,发行权益性工具作为合并对价时,确定权益性工具的公允价值的重要关键判断;企业合并或有对价的判断等。
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了公司2022 年12 月31 日的财务状况以及2022 年度的经营成果和现金流量等相关信息。
公司将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项确定为企业合并。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种类型。其会计处理如下:
在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。同
时,购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价之和作为合并成本,合并成本与购买日中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉或合并当期损益。
本公司为合营企业的合营方,应当按照《企业会计准则第2 号——长期股权投资》的相关规定进行核算及会计处理。
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的,采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
1.金融资产分类和计量
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、部分以摊余成本计量的应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。
3以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
5不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第1)类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
2该金融资产已转移,且该转移满足金融资产终止确认的规定。
(3)既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条(1)(2)之外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:
(1)金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
本公司以预期信用损失为基础,对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产租赁应收款、合同资产以及财务担保合同,进行减值会计处理并确认损失准备。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项与合同资产、以及租赁应收款,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
组合名称|确定组合的依据|预期信用损失的计量方法
银行承兑汇票组合|本公司所持有的银行承兑汇票。承兑人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,信用损失风险极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强。|参考历史信用损失经验不计提坏账准备。
商业承兑汇票组合|承兑人具有一般的信用评级,历史上未发生票据违约,信用损失风险较低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力较强。|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“五、10.金融工具。”
本公司对应收账款始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司基于历史信用损失经验,相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
组合名称|组合确定的依据|计提方法
内部关联方往来组合|纳入合并范围内的关联方之间销售商品和提供劳务形成的应收账款|内部关联方往来不计提坏账
账龄组合|本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“五、10.金融工具。”
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“五、10.金融工具。”
组合名称|确定组合的依据|计提方法
内部关联方往来|基于款项性质及历史信用损失经验计算金融资产的预期信用损失。(相关历史经验系根据资产负债表日欠款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整)|内部关联方往来不计提坏账
保证金及备用金|按款项性质划分的具有类似信用风险特征的应收款项|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敝口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
长期资产处置款|按款项性质划分的具有类似信用风险特征的应收款项|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敝口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
代垫款项及其他应收|按款项性质划分的具有类似信用风险特征的应收款项|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敝口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、产成品(库存商品)、合同履约成本等。
存货发出时,采取月末一次加权平均法确定其发出的实际成本。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“五、10.金融工具。”
本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“五、10.金融工具。”
组合名称|确定组合的依据|计提方法
内部关联方往来组合|纳入合并范围内的关联方之间销售商品和提供劳务形成的应收账款|内部关联方往来不计提
账龄组合|本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
本公司投资性房地产为已出租的房屋建筑物。
本公司投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
类别|折旧年限(年)|预计残值率(%)|年折旧率(%)
房屋建筑物|20-30|5|4.75-3.17
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
长输管线|直线法|30|3%|3.23%
房屋及建筑物|直线法|20|3%|4.85%
机器设备|直线法|10|3%|9.7%
电子设备|直线法|3|3%|32.33%
运输设备|直线法|6|3%|16.17%
办公设备|直线法|6|3%|16.17%
融资租入固定资产的认定依据:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权;(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;(5)租赁资产性质特殊,如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧。
本公司无形资产后续计量,分别为:(1)使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。(2)使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。
内部研发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
本公司长期资产主要指长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等资产。
但企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,资产负债表日都应当进行减值测试。如果公司存在商誉或使用寿命不确定的无形资产需要披露每年进行减值测试的政策。
1)先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试,确认可收回金额,按资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低计提减值损失;
2)再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,确认其可收回金额,按包括分摊商誉的资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低部分,首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利、为去世员工遗属支付的生活费等。对于设定受益计划中承担的义务,在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本,其中:除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,设定设益计划服务成本和设定设益计划净负债或净资产的利息净额在发生当期计入当期损益;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动在发生当期计入其他综合收益,且在后续会计期间不允许转回至损益。