TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
(c) 期货投资者保障基金系子公司兴证期货有限公司根据中国证监会发布并实施的《关于明确期货交易者保障基金缴纳比例有关事项的规定》,按照代理交易额的一定比例计提。自2020年11月1日至2021 年10 月31 日计提比例为亿分之八点五;自2021 年11 月1 日至2022 年12 月31 日计提比例为亿分之六。
(2) 期货风险准备
期货风险准备金是子公司兴证期货有限公司根据财政部印发的《商品期货交易财务管理暂行规定》,按照代理手续费收入减去应付期货交易所手续费后的净收入的5%计提。
类别|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
无限售条件股份|||||||
- 人民币普通股|6,696,671,674.00|1,939,315,620.00||||1,939,315,620.00|8,635,987,294.00
股份总数|6,696,671,674.00|1,939,315,620.00||||1,939,315,620.00|8,635,987,294.00
类别|2021年1月1日余额|本年变动|||||2021年12月31日余额
||发行新股|送股|公积金转股|股份转换|小计|
无限售条件股份|||||||
- 人民币普通股|6,696,671,674.00||||||6,696,671,674.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|14,369,939,244.91|8,095,026,003.25||22,464,965,248.16
其他资本公积|7,012,604.10|149,225.64||7,161,829.74
合计|14,376,951,849.01|8,095,175,228.89||22,472,127,077.90
项目|期初余额|本期发生金额|||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:所得税费用|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|合计|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益||-89,423,540.62||||-89,423,540.62|-60,182,729.40|-29,240,811.22|-60,182,729.40
其中:重新计量设定受益计划变动额|||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益||-28,745,209.54||||-28,745,209.54|-28,745,209.54||-28,745,209.54
其他权益工具投资公允价值变动||-60,678,331.08||||-60,678,331.08|-31,437,519.86|-29,240,811.22|-31,437,519.86
企业自身信用风险公允价值变动|||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益|269,294,297.19|167,108,539.45|-59,328,799.62|103,520,627.98||122,916,711.09|18,386,938.41|104,529,772.68|287,681,235.60
其中:权益法下可转损益的其他综合收益|||||||||
其他债权投资公允价值变动|290,002,023.96|-156,312,385.29|-58,876,474.55|103,520,627.98||-200,956,538.72|-189,255,171.40|-11,701,367.32|100,746,852.56
金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||||||||
其他债权投资信用损失准备|8,167,134.71|-1,591,125.40|-452,325.07|||-1,138,800.33|-1,243,631.28|104,830.95|6,923,503.43
现金流量套期储备|||||||||
外币财务报表折算差额|-28,874,861.48|325,012,050.14||||325,012,050.14|208,885,741.09|116,126,309.05|180,010,879.61
其他综合收益合计|269,294,297.19|77,684,998.83|-59,328,799.62|103,520,627.98||33,493,170.47|-41,795,790.99|75,288,961.46|227,498,506.20
项目|期初余额|上期发生金额|||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:所得税费用|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|合计|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益|89,072,286.74|31,869,944.16|-29,690,762.25|150,632,993.15||-89,072,286.74|-89,072,286.74||
其中:重新计量设定受益计划变动额|||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益|||||||||
其他权益工具投资公允价值变动|89,072,286.74|31,869,944.16|-29,690,762.25|150,632,993.15||-89,072,286.74|-89,072,286.74||
企业自身信用风险公允价值变动|||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益|267,020,678.36|42,813,077.46|22,176,992.22|57,583,084.92||-36,946,999.68|2,273,618.83|-39,220,618.51|269,294,297.19
其中:权益法下可转损益的其他综合收益|||||||||
其他债权投资公允价值变动|185,281,127.73|197,210,946.56|34,906,965.41|57,583,084.92||104,720,896.23|104,720,896.23||290,002,023.96
金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||||||||
其他债权投资信用损失准备|46,357,054.31|-50,919,892.79|-12,729,973.19|||-38,189,919.60|-38,189,919.60||8,167,134.71
现金流量套期储备|||||||||
外币财务报表折算差额|35,382,496.32|-103,477,976.31||||-103,477,976.31|-64,257,357.80|-39,220,618.51|-28,874,861.48
其他综合收益合计|356,092,965.10|74,683,021.62|-7,513,770.03|208,216,078.07||-126,019,286.42|-86,798,667.91|-39,220,618.51|269,294,297.19
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|2,308,549,565.26|201,347,345.01||2,509,896,910.27
合计|2,308,549,565.26|201,347,345.01||2,509,896,910.27
法定盈余公积金根据公司年度净利润的10%提取,可用于弥补本公司的亏损及扩大本公司生产经营或转增本公司资本。
项目|期初余额|本期计提|本期减少|期末余额
一般风险准备|3,672,777,984.74|463,117,966.04||4,135,895,950.78
交易风险准备|2,317,657,145.81|211,638,371.20||2,529,295,517.01
合计|5,990,435,130.55|674,756,337.24||6,665,191,467.79
一般风险准备包括本公司及下属子公司根据相关规定计提的一般风险准备金和交易风险准备金(参见附注三、22) 。
项目|注|本期|上期
调整前上期末未分配利润||11,547,539,511.44|9,279,419,567.64
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)|||
调整后期初未分配利润||11,547,539,511.44|9,279,419,567.64
加:本期归属于母公司所有者的净利润||2,637,075,791.20|4,743,070,343.36
减:提取法定盈余公积|(1)|201,347,345.01|297,560,763.27
提取任意盈余公积|||
提取一般风险准备|(1)|463,117,966.04|666,987,821.31
提取交易风险准备|(1)|211,638,371.20|305,000,913.66
应付普通股股利|(2)|1,554,477,712.92|1,205,400,901.32
转作股本的普通股股利|||
期末未分配利润||11,754,033,907.47|11,547,539,511.44
(1) 提取各项盈余公积和风险准备
本集团按照相关法律法规及公司章程规定提取本年法定盈余公积、一般风险准备及交易风险准备。
根据2022年12月8日第一次临时股东大会的批准,本公司于2022年12月26 日向全体股东派发现金股利,每股人民币0.18 元(2021年:每股人民币0.18元),共计人民币1,554,477,712.92元(2021年:人民币1,205,400,901.32元)。
截至2022年12月31日,本集团归属于母公司的未分配利润中包含了本公司的子公司提取的盈余公积人民币457,358,813.79 元(2021年12月31日:人民币427,482,599.31元) 。
41、手续费及佣金净收入
项目|本期发生额|上期发生额
1.证券经纪业务净收入|2,539,146,106.95|3,319,952,750.71
证券经纪业务收入|3,053,325,902.97|3,950,108,985.83
其中:代理买卖证券业务|1,796,742,076.14|2,260,220,737.69
交易单元席位租赁|784,810,685.21|1,025,755,452.65
代销金融产品业务|471,773,141.62|664,132,795.49
证券经纪业务支出|514,179,796.02|630,156,235.12
其中:代理买卖证券业务|514,052,983.47|629,960,197.19
代销金融产品业务|126,812.55|196,037.93
2.期货经纪业务净收入|217,345,404.79|240,792,638.59
期货经纪业务收入|222,473,777.04|246,504,574.48
期货经纪业务支出|5,128,372.25|5,711,935.89
3.投资银行业务净收入|954,851,001.55|1,242,231,940.96
投资银行业务收入|961,741,876.07|1,261,819,336.19
其中:证券承销业务|861,854,850.58|1,129,388,212.86
证券保荐业务|46,518,226.58|55,985,561.86
财务顾问业务|53,368,798.91|76,445,561.47
投资银行业务支出|6,890,874.52|19,587,395.23
其中:证券承销业务|5,507,728.34|16,030,942.72
证券保荐业务|1,228,462.90|3,462,632.43
财务顾问业务|154,683.28|93,820.08
4.资产管理业务净收入|160,723,663.27|242,054,897.29
资产管理业务收入|163,211,187.75|254,894,982.16
资产管理业务支出|2,487,524.48|12,840,084.87
5.基金管理业务净收入|2,911,840,439.08|4,712,301,423.65
基金管理业务收入|4,019,997,226.77|6,131,985,223.67
基金管理业务支出|1,108,156,787.69|1,419,683,800.02
6.投资咨询业务净收入|159,805,296.99|133,676,880.11
投资咨询业务收入|159,891,708.86|141,067,373.11
投资咨询业务支出|86,411.87|7,390,493.00
7.其他手续费及佣金净收入|193,177,669.49|214,786,435.78
其他手续费及佣金收入|210,586,404.74|232,951,188.43
其他手续费及佣金支出|17,408,735.25|18,164,752.65
合计|7,136,889,582.12|10,105,796,967.09
其中:手续费及佣金收入|8,791,228,084.20|12,219,331,663.87
手续费及佣金支出|1,654,338,502.08|2,113,534,696.78
项目|本期发生额|上期发生额
并购重组财务顾问业务净收入-境内上市公司|1,915,094.33|7,151,481.63
其他财务顾问业务净收入|51,299,021.30|69,200,259.76
项目|本期发生额|上期发生额
利息收入|4,984,305,306.86|4,711,399,408.10
其中:货币资金及结算备付金利息收入|1,731,055,301.08|1,307,578,134.64
融资融券利息收入|1,940,653,735.09|2,164,189,397.75
买入返售金融资产利息收入|206,190,788.88|226,915,149.18
其中:股票质押回购利息收入|145,522,182.48|175,292,454.68
债权投资利息收入|35,216,152.84|
其他债权投资利息收入|954,429,405.31|1,005,476,695.90
其他|116,759,923.66|7,240,030.63
利息支出|3,060,748,378.80|2,987,234,600.50
其中:短期借款利息支出|20,427,278.76|39,315,182.04
应付短期融资款利息支出|137,402,578.25|305,800,669.37
拆入资金利息支出|119,085,325.79|80,189,915.69
其中:转融通利息支出|9,602,841.52|58,586,326.71
卖出回购金融资产款利息支出|650,242,137.59|663,654,800.50
其中:报价回购利息支出|93,395,995.36|45,021,130.37
代理买卖证券款利息支出|165,866,701.40|155,632,406.19
应付债券利息支出|1,930,446,838.83|1,698,605,749.25
其中:次级债券利息支出|292,302,531.10|418,319,410.16
租赁负债的利息支出|29,304,893.40|34,163,647.30
其他|7,972,624.78|9,872,230.16
利息净收入|1,923,556,928.06|1,724,164,807.60
43、投资收益
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|132,837,092.94|52,057,535.76
处置长期股权投资产生的投资收益|293,959.28|1,752,600.97
金融工具投资收益|117,864,226.68|3,124,596,978.20
其中:持有期间取得的收益|1,981,428,282.32|1,856,808,043.54
-交易性金融工具|1,943,884,682.41|1,699,522,573.60
-其他权益工具投资|32,231,159.28|150,632,993.15
-衍生金融工具|5,312,440.63|6,652,476.79
处置金融工具取得的收益|-1,863,564,055.64|1,267,788,934.66
-交易性金融工具|-2,152,896,341.08|1,375,552,889.47
-其他债权投资|103,520,627.98|57,583,084.92
-衍生金融工具|185,811,657.46|-165,347,039.73
合计|250,995,278.90|3,178,407,114.93
交易性金融工具||本期发生额|上期发生额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|持有期间收益|1,946,466,888.57|1,700,582,878.68
|处置取得收益|-2,069,550,944.41|1,617,493,245.60
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|持有期间收益||
|处置取得收益||
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|持有期间收益|-2,582,206.16|
|处置取得收益|-1,032,969.40|
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|持有期间收益||-1,060,305.08
|处置取得收益|-82,312,427.27|-241,940,356.13
投资收益的说明:
(2) 对联营企业和合营企业的投资收益
参见附注六、13 (1) 。
(3) 投资收益汇回有无重大限制
以上投资收益汇回均无重大限制。
项目|本期发生额|上期发生额|本年计入非经常性损益的金额
政府补助(注)|317,192,616.38|176,408,362.72|317,192,616.38
代扣个人所得税手续费返还|43,992,940.03|21,310,518.94|43,992,940.03
其他|62,776.20|90,375.88|62,776.20
合计|361,248,332.61|197,809,257.54|361,248,332.61
注:该类政府补助均与收益相关,均计入非经常性损益。
项目|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|-365,222,963.41|310,873,241.02
其中:指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
交易性金融负债|165,356,520.49|220,521,479.15
其中:指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|168,182,665.25|218,772,259.63
衍生金融工具|463,375,375.66|71,800,835.92
合计|263,508,932.74|603,195,556.09
类别|本期发生额|上期发生额
大宗商品销售收入|746,834,154.69|3,106,429,104.91
租赁收入|708,786.48|2,552,914.34
物业管理收入|28,378.86|34,766.03
其他|10,292,841.45|2,261,724.83
合计|757,864,161.48|3,111,278,510.11
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|33,753,148.89|57,653,193.66
教育费附加及地方教育费附加|24,223,731.32|41,222,858.54
其他税费|13,058,403.70|8,329,008.15
合计|71,035,283.91|107,205,060.35
项目|本期发生额|上期发生额
工资、奖金、津贴和补贴|2,799,019,719.18|5,235,203,363.68
折旧与摊销|692,533,526.51|571,867,053.87
社会保险费|499,660,656.07|709,224,135.75
业务宣传及营销费|216,215,026.31|262,032,708.11
住房公积金|214,815,628.80|179,075,753.68
软件系统维护费|168,096,219.67|136,721,594.85
咨询费|147,500,709.79|89,422,621.93
邮电通信费|147,007,606.87|111,084,551.67
监管及会员费|115,399,612.40|111,910,897.20
办公费用|109,611,413.87|117,238,560.01
其他|498,997,872.39|606,852,588.00
合计|5,608,857,991.86|8,130,633,828.75
类别|本期发生额|上期发生额
货币资金减值损失|11,838.77|69,059.86
融出资金减值损失|40,306,060.04|44,763,376.23
应收款项减值损失|5,478,079.33|3,667,832.70
买入返售金融资产减值损失/(转回)|3,442,620.72|-54,448,532.32
债权投资减值损失|354,726.85|
其他债权投资减值损失|388,422.17|4,413,515.61
其他金融资产减值损失/(转回)|23,607,113.53|-41,758,445.79
合计|73,588,861.41|-43,293,193.71
类别|本期发生额|上期发生额
大宗商品存货减值转回|-5,925,065.97|-20,800,110.60
合计|-5,925,065.97|-20,800,110.60
类别|本期发生额|上期发生额
大宗商品销售成本|788,330,880.93|3,084,875,584.75
物业管理支出|3,400,981.72|3,270,031.63
出租房产支出|560,147.76|2,280,662.31
合计|792,292,010.41|3,090,426,278.69
52、营业外收支
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
无需支付的应付款项|423,260.25|5,307.51|423,260.25
其他|1,167,536.81|596,116.55|1,167,536.81
合计|1,590,797.06|601,424.06|1,590,797.06
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|39,925.68|41,075.36|39,925.68
其中:固定资产处置损失|39,925.68|41,075.36|39,925.68
对外捐赠|24,022,363.82|37,964,850.77|24,022,363.82
违约和赔偿损失|1,027,222.43|6,890,713.67|1,027,222.43
其他|250,516.38|456,555.81|250,516.38
合计|25,340,028.31|45,353,195.61|25,340,028.31
53、所得税费用
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|834,704,392.23|2,008,046,496.99
递延所得税费用|173,358,047.54|160,860,140.30
汇算清缴差异调整|-254,849,632.31|-361,080,156.99
合计|753,212,807.46|1,807,826,480.30
项目|本期发生额|上期发生额
利润总额|4,096,039,718.48|7,663,245,119.88
按法定/适用税率计算的所得税费用|1,024,009,929.62|1,915,811,279.97
子公司适用不同税率的影响|22,204,518.52|-3,280,145.44
调整以前期间所得税的影响|-12,030,744.05|-9,581,285.05
非应税收入的影响|-348,017,488.64|-176,265,638.38
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|39,608,471.19|87,782,710.11
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-2,636,662.38|-2,243,119.12
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|30,074,783.20|-4,397,321.79
所得税费用|753,212,807.46|1,807,826,480.30
54、其他综合收益
详见附注六、37
55、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
|2022年度|2021年度
归属本公司普通股股东的合并净利润|2,637,075,791.20|4,743,070,343.36
本公司发行在外普通股的加权平均数|7,526,722,550.00|6,972,090,179.00
基本每股收益(元/股)|0.35|0.68
2022 年8 月,本公司A 股配股方案实施完成。根据《企业会计准则第34 号——每股收益》,考虑配股中包含的送股因素,计算每股收益时已调整上表中各列报期间发行在外的普通股加权平均数。
本公司不存在稀释性潜在普通股,因此稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
56、现金流量表项目
项目|本期发生额|上期发生额
收到履约保证金|11,077,944,896.33|2,737,155,273.17
收到的大宗商品交易收入|746,834,154.69|3,106,429,104.91
收到政府补助|317,192,616.38|176,408,362.72
收到资管产品缴纳的增值税|233,504,125.54|689,923,639.55
其他|419,473,254.50|750,149,589.24
合计|12,794,949,047.44|7,460,065,969.59
项目|本期发生额|上期发生额
支付的其他业务及管理费|1,252,643,541.98|1,291,291,725.03
支付的存出保证金净额|1,106,010,509.71|716,473,742.75
支付的大宗商品交易成本|847,977,305.37|3,090,426,278.69
使用受限货币资金的变动|339,957,893.09|726,764,915.79
其他业务支付的现金|931,310,451.74|466,810,825.64
合计|4,477,899,701.89|6,291,767,487.90
57、现金流量表补充资料
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|3,342,826,911.02|5,855,418,639.58
加:||
信用/资产减值损失/(转回)|67,663,795.44|-64,093,304.31
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|157,696,391.06|115,709,518.36
使用权资产摊销|304,142,413.36|280,985,026.57
无形资产摊销|223,895,674.98|167,869,593.21
长期待摊费用摊销|51,840,035.35|45,624,369.01
投资性房地产折旧|560,147.76|2,280,662.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|-498,442.16|-3,810,812.52
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|-263,508,932.74|-603,195,556.09
利息净支出|1,127,936,031.09|1,072,408,552.06
汇兑损失/ (收益)|34,923,626.72|-47,705,729.03
投资损失(收益以“-”号填列)|-268,882,839.48|-262,026,214.80
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|230,618,979.29|-36,036,995.91
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|-57,260,931.75|196,897,136.21
交易性金融工具的增加|-2,761,212,450.65|-9,457,792,003.48
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|849,982,593.15|-7,666,412,277.68
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|19,615,691,011.65|25,609,987,384.96
经营活动产生的现金流量净额|22,656,414,014.09|15,206,107,988.45
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|86,354,953,848.05|70,825,300,555.07
减:现金的期初余额|70,825,300,555.07|54,391,421,247.68
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|15,529,653,292.98|16,433,879,307.39
项目|期末余额|期初余额
一、现金|86,354,953,848.05|70,825,300,555.07
其中:库存现金||
可随时用于支付的银行存款|77,111,550,310.15|64,153,215,513.38
可随时用于支付的其他货币资金|149,683,946.50|63,489,498.11
可随时用于支付的结算备付金|9,093,719,591.40|6,608,595,543.58
二、现金等价物||
其中:三个月内到期的债券投资||
三、期末现金及现金等价物余额|86,354,953,848.05|70,825,300,555.07
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
58、所有者权益变动表项目注释
59、所有权或使用权受到限制的资产
所有权或者使用权受到限制的资产详见附注六,1、货币资金,5、存出保证金,8、交易性金融资产,9、债权投资,10、其他债权投资,11、其他权益工具投资。
60、外币货币性项目
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|||
其中:美元|215,133,630.60|6.96460|1,498,313,574.44
港币|3,408,688,501.87|0.89327|3,044,879,178.06
其他币种|||39,606,880.98
结算备付金|||
其中:美元|6,026,994.73|6.96460|41,975,607.50
港币|22,377,794.17|0.89327|19,989,412.20
融出资金|||
其中:港币|602,092,515.88|0.89327|537,831,181.66
应收账款|||
其中:港币|564,307,831.56|0.89327|504,079,256.70
欧元|||
存出保证金|||
其中:美元|17,862,502.22|6.96460|124,405,182.94
港币|33,219,438.67|0.89327|29,673,927.98
其他资产|||
其中:港币|30,820,778.35|0.89327|27,531,276.68
短期借款|||
其中:港币|1,000,907,151.51|0.89327|894,080,331.23
代理买卖证券款|||
其中:美元|108,014,342.88|6.96460|752,270,583.21
港币|1,900,920,654.86|0.89327|1,698,035,393.37
其他币种|||67,367,401.60
应付款项|||
其中:港币|147,107,047.65|0.89327|131,406,312.45
应付债券|||
其中:美元|266,776,951.34|6.96460|1,857,994,755.28
其他负债|||
其中:港币|31,868,684.00|0.89327|28,467,339.36
项目|2021年12月31日||
|原币金额|折算汇率|等值人民币金额
货币资金|||
其中:美元|339,888,148.86|6.37570|2,167,024,870.70
港币|6,296,568,856.01|0.81760|5,148,074,696.67
其他币种|||18,610,001.68
结算备付金|||
其中:美元|7,304,974.42|6.37570|46,574,325.41
港币|10,172,305.22|0.81760|8,316,876.75
融出资金|||
其中:港币|819,249,883.17|0.81760|669,818,704.48
应收款项|||
其中:港币|699,235,111.28|0.81760|571,694,626.98
存出保证金|||
其中:美元|15,123,292.86|6.37570|96,421,578.30
港币|34,972,460.42|0.81760|28,593,483.64
其他资产|||
其中:港币|44,867,204.43|0.81760|36,683,426.34
短期借款|||
其中:港币|530,146,916.03|0.81760|433,448,118.55
代理买卖证券款|||
其中:美元|128,693,315.93|6.37570|820,509,974.37
港币|3,031,971,593.82|0.81760|2,478,939,975.11
其他币种|||30,113,906.90
应付款项|||
其中:港币|251,737,722.43|0.81760|205,820,761.86
其他负债|||
其中:港币|36,507,648.51|0.81760|29,848,653.42
本集团主要境外经营实体为本公司子公司兴证(香港) ,其经营地在香港,记账本位币为港币。记账本位币依据境外经营实体的主要经济环境决定,报告期内未发生变化。
61、租赁
本集团租用房屋及建筑物作为其办公场所,办公租赁期限通常1至5年。
项目|房屋及建筑物|设备及其他|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|1,108,937,324.11|707,724.21|1,109,645,048.32
2.本期增加金额|167,338,036.13|113,087.87|167,451,124.00
3.本期减少金额|58,932,802.82|53,395.10|58,986,197.92
汇率差额|6,538,839.68||6,538,839.68
4.期末余额|1,223,881,397.10|767,416.98|1,224,648,814.08
二、累计折旧|||
1.期初余额|257,713,985.33|146,936.47|257,860,921.80
2.本期增加金额|303,878,185.99|264,227.37|304,142,413.36
(1)计提|303,878,185.99|264,227.37|304,142,413.36
3.本期减少金额|38,549,655.86|53,372.45|38,603,028.31
汇率差额|3,997,507.97||3,997,507.97
4.期末余额|527,040,023.43|357,791.39|527,397,814.82
三、减值准备|||
1.期初余额|||
2.本期增加金额|||
3.本期减少金额|||
4.期末余额|||
四、账面价值|||
1.期末账面价值|696,841,373.67|409,625.59|697,250,999.26
2.期初账面价值|851,223,338.78|560,787.74|851,784,126.52
项目|期末余额|期初余额
一年以上的非流动租赁负债|433,074,366.96|579,322,211.49
一年以内到期的租赁负债|267,204,885.19|267,682,958.76
合计|700,279,252.15|847,005,170.25
项目|2022年度|2021年度
选择简化处理方法的短期租赁费用|17,901,742.87|56,842,842.75
选择简化处理方法的低价值资产租赁费用(低价值资产的短期租赁费用除外)|28,730.83|339,414.18
(d) 未纳入租赁负债计量的未来潜在现金流出
本集团未纳入租赁负债计量的未来潜在现金流出主要来源于已承诺但尚未开始的租赁等风险敞口。本集团已承诺但尚未开始的租赁预计未来年度现金流出不重大。
(1) 企业集团的构成
子公司及纳入合并财务报表范围的结构化主体情况参见附注五、1和附注五、4。
子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额
兴证全球基金|49.00%|824,831,486.10|367,500,000.00|3,281,774,627.72
兴证期货|0.45%|773,269.89||10,628,108.17
兴证国际|47.74%|-120,553,086.28||1,277,236,062.97
|2021年12月31日|||
子公司名称|少数股东的持股比例|本年归属于少数股东的损益|本年向少数股东宣告分派的股利|年末少数股东权益余额
兴证全球基金|49.00%|1,095,153,849.29||2,824,443,141.62
兴证期货|0.45%|1,110,514.09||8,054,838.28
兴证国际|48.07%|15,504,884.61||1,331,142,334.35
子公司名称|期末余额||||||期初余额|||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计
兴证全球基金|9,926,389,443.49|676,972,718.35|10,603,362,161.84|3,866,688,985.01|39,173,936.59|3,905,862,921.60|9,304,785,513.07|584,669,816.66|9,889,455,329.73|4,064,377,181.69|60,908,471.26|4,125,285,652.95
兴证期货|36,076,884,654.79|63,959,747.65|36,140,844,402.44|33,615,823,604.29|163,218,981.79|33,779,042,586.08|25,989,911,838.35|72,612,374.16|26,062,524,212.51|24,117,820,454.74|154,739,695.71|24,272,560,150.45
兴证国际|10,655,501,483.79|485,524,076.68|11,141,025,560.47|5,714,512,274.56|1,858,008,881.04|7,572,521,155.60|13,449,009,730.12|282,421,309.79|13,731,431,039.91|8,164,784,178.74|1,979,673,799.26|10,144,457,978.00
子公司名称|本期发生额||||上期发生额|||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量
兴证全球基金|4,317,452,729.83|1,683,329,563.46|1,683,329,563.46|477,981,271.02|6,568,221,169.13|2,235,007,855.70|2,235,007,855.70|2,262,044,242.11
兴证期货|1,246,787,726.62|171,837,754.30|171,837,754.30|7,980,263,755.54|3,739,611,499.16|246,780,909.30|246,780,909.30|8,914,797,167.58
兴证国际|221,705,578.79|-255,560,870.09|-337,124,731.21|1,772,112,057.81|528,365,872.27|33,288,946.59|33,288,946.59|3,509,579,659.45
项目|2022年12月31日|2021年12月31日
合营企业||
- 重要的合营企业|1,023,211,890.14|1,004,860,696.39
- 不重要的合营企业||13,184,561.23
联营企业||
- 重要的联营企业|125,708,386.23|89,015,226.76
- 不重要的联营企业|3,716,430,018.85|3,621,820,825.46
小计|4,865,350,295.22|4,728,881,309.84
减:减值准备||
合计|4,865,350,295.22|4,728,881,309.84
合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法|实收资本|对本集团活动是否具有战略性
||||直接|间接|||
联营企业||||||||
海峡股权交易中心(福建) 有限公司|福州|福州平潭|股权交易|45.25||权益法|2.10|是
合营企业||||||||
福建省民营经济新动能股权投资合伙企业(有限合伙)|福州|福州平潭|股权交易||64.50|权益法|14.14|是
(2) 重要联营企业的主要财务信息
项目|期末余额/ 本期发生额|期初余额/ 上期发生额
|海峡股权交易中心(福建)有限公司|海峡股权交易中心(福建)有限公司
流动资产|261,135,325.04|274,372,467.81
非流动资产|43,235,662.31|43,956,234.79
资产合计|304,370,987.35|318,328,702.60
流动负债|75,035,121.35|95,095,871.04
非流动负债|21,968,262.72|30,472,659.34
负债合计|97,003,384.07|125,568,530.38
少数股东权益|3,009,840.79|2,611,151.63
归属于母公司股东权益|204,357,762.49|190,149,020.59
按持股比例计算的净资产份额|92,471,887.53|67,940,245.06
调整事项|33,236,498.70|21,074,981.70
--其他|33,236,498.70|21,074,981.70
对联营企业权益投资的账面价值|125,708,386.23|89,015,226.76
营业收入|30,815,788.44|35,325,443.62
净利润|14,607,431.06|4,501,022.46
综合收益总额|14,607,431.06|4,501,022.46
本年度收到的来自联营企业的股利||
(3) 重要合营企业的主要财务信息
项目|期末余额/ 本期发生额|期初余额/ 上期发生额
|福建省民营经济新动能股权投资合伙企业(有限合伙)|福建省民营经济新动能股权投资合伙企业(有限合伙)
流动资产|1,586,375,023.45|1,557,923,560.30
其中:现金和现金等价物|503,851,149.74|450,235,872.80
非流动资产||
资产合计|1,586,375,023.45|1,557,923,560.30
流动负债||
非流动负债||
负债合计||
少数股东权益||
归属于母公司股东权益|1,586,375,023.45|1,557,923,560.30
按持股比例计算的净资产份额|1,023,211,890.14|1,004,860,696.39
调整事项||
对合营企业权益投资的账面价值|1,023,211,890.14|1,004,860,696.39
营业收入|33,467,629.24|94,239,471.37
净利润|28,451,463.15|94,106,772.28
综合收益总额|28,451,463.15|94,106,772.28
本年度收到的来自合营企业的股利||
项目|期末余额/ 本期发生额|期初余额/ 上期发生额
合营企业:||
投资账面价值合计||13,184,561.23
下列各项按持股比例计算的合计数||
-净利润||-16,536,711.58
-其他综合收益||
-综合收益总额||-16,536,711.58
联营企业:||
投资账面价值合计|3,716,430,018.85|3,621,820,825.46
下列各项按持股比例计算的合计数||
-净利润|108,892,739.72|5,673,473.24
-其他综合收益|-28,745,209.54|
-综合收益总额|80,147,530.18|5,673,473.24
(1) 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的基础信息
本集团未纳入合并财务报表范围的结构化主体,包括本集团直接持有的第三方机构发起设立的基金(含私募基金) 、银行理财产品、资产管理计划与信托计划,以及本集团发起设立的基金(含私募基金) 和资产管理计划。这些结构化主体的目的主要是管理投资者的资产,其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资享有收益或通过管理这些结构化主体收取管理费收入。本集团认为,除于附注五、4中所述本集团已合并的结构化主体外,本集团因在结构化主体中拥有的权益而享有可变回报并不重大,因此,本集团未合并该等结构化主体。
于2022年12月31日和2021年12月31日,本集团发起设立但未纳入合并财务报表范围的结构化主体的具体信息参见附注七、5(3) 。
(2) 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益
本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。于2022年12月31日和2021年12月31日,本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中的权益在本集团合并资产负债表中的相关资产负债项目及其账面价值/最大损失敞口列示如下:
项目|2022年12月31日|||
|交易性金融资产|其他权益工具投资|长期股权投资|合计
公募基金|8,477,307,612.60|||8,477,307,612.60
银行理财产品|126,551,028.69|||126,551,028.69
券商资管产品|181,291,334.75|||181,291,334.75
信托计划|164,959,767.25|||164,959,767.25
其他|6,088,071,689.62||108,038,388.81|6,196,110,078.43
合计|15,038,181,432.91||108,038,388.81|15,146,219,821.72
项目|2021年12月31日|||
|交易性金融资产|其他权益工具投资|长期股权投资|合计
公募基金|5,963,210,463.59|||5,963,210,463.59
银行理财产品|340,652,849.60|||340,652,849.60
券商资管产品|110,210,479.45|||110,210,479.45
信托计划|206,521,418.91|||206,521,418.91
其他|3,485,646,004.40||91,518,406.67|3,577,164,411.07
合计|10,106,241,215.95||91,518,406.67|10,197,759,622.62
于2022年12月31日和2021年12月31日,本集团因投资上述基金和理财产品等而可能遭受损失的最大风险敞口为其在报告日的公允价值。
(3) 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体。于2022年12月31 日和2021年12月31日,本集团通过直接持有投资在自身发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益,在本集团合并资产负债表中的相关资产负债项目及其账面价值/最大损失敞口列示如下:
项目|2022年12月31日|||
|交易性金融资产|其他权益工具投资|长期股权投资|合计
公募基金|9,003,924,505.54|||9,003,924,505.54
券商资管产品|459,322,901.19|||459,322,901.19
其他|359,662,519.19||1,026,324,803.09|1,385,987,322.28
合计|9,822,909,925.92||1,026,324,803.09|10,849,234,729.01
项目|2021年12月31日|||
|交易性金融资产|其他权益工具投资|长期股权投资|合计
公募基金|7,113,832,304.34|||7,113,832,304.34
券商资管产品|422,435,644.30|||422,435,644.30
其他|459,771,711.01||1,021,710,064.26|1,481,481,775.27
合计|7,996,039,659.65||1,021,710,064.26|9,017,749,723.91
于2022年12月31日和2021年12月31日,本集团因投资上述基金(含私募基金) 和券商资管产品等而可能遭受损失的最大风险敞口为其在报告日的公允价值。
于2022年12月31日和2021年12月31日,本集团发起设立但未纳入合并财务报表范围的结构化主体的净资产规模分别为人民币7,287.34亿元和人民币7,402.98亿元。于2022 年12月31日和
2021年12月31日,本集团从这些结构化主体中获得的管理费净收入分别为人民币3,072,676,396.74元和人民币4,955,465,849.59元。
八、分部信息
1、报告分部的确定依据与会计政策
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,并据此分配资源及评估分部业绩。本集团2022年12月31日和2021年12月31 日的主要分部为财富管理业务分部、机构服务业务分部、自营投资业务分部和海外业务分部。
财富管理业务分部包括证券及期货经纪业务和资产管理业务。证券及期货经纪业务是指通过线下和线上相结合的方式提供包括代理客户买卖股票、基金、债券、期货及期权等交易服务、金融产品销售、基金投顾、融资融券、股票质押式回购、股权激励行权融资等多元化服务;资产管理业务包括为客户提供各类证券资产管理、基金资产管理、私募投资基金管理等服务。
机构服务业务分部包括研究与机构服务业务和投资银行业务。研究与机构服务业务包括为各类机构客户提供证券研究与销售交易服务、资产托管与外包服务、机构交易服务等业务;投资银行业务主要包括股权融资、债券融资、财务顾问、新三板挂牌及后续服务、区域股权市场服务等业务。
自营投资业务分部是在价值投资、稳健经营的前提下,从事股票、债券、衍生品、股权、另类等多品种自营投资、交易和做市服务。
公司的海外业务分部主要是通过全资子公司兴证(香港) 及其持有的兴证国际在香港开展环球证券及期货经纪、机构销售与研究、企业融资、固定收益、资产管理、私人财富管理等业务。
编制分部报告所采用的会计政策以编制本集团财务报表所采用的会计政策为基础,除自营业务内部资金占用支出按内部转移价格确定并计入营业支出。分部收入和支出按各分部的实际交易价格为基础计量,除分部间内部资金占用收入与支出按内部转移价格确定。
资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配,负债根据分部的经营进行分配。分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产和其他长期资产所发生的支出总额。
本集团主要在中国内地和香港地区提供服务,全部的对外交易收入主要来源于中国内地和香港地区,本集团的资产主要位于中国内地和香港地区。
由于本集团业务并不向特定客户开展,因此不存在对单一客户的重大依存。
项目|财富管理业务-证券及期货经纪业务|财富管理业务-资产管理业务|机构服务业务|自营投资业务|海外业务|其他|分部间抵销|合计
2022 年度||||||||
营业收入||||||||
手续费及佣金净收入|2,018,813,550.10|3,023,899,083.17|1,979,946,266.65|-3,773.27|136,650,060.29|-14,329,560.26|8,086,044.56|7,136,889,582.12
投资收益/(损失)|-28,180,957.83|-8,790,295.94|-181,814,940.19|253,011,225.65|209,401,228.31|388,093,159.47|380,724,140.57|250,995,278.90
其他|1,801,148,030.38|374,254,946.24|805,380,470.99|593,270,277.82|-260,182,403.40|731,292,324.88|773,410,476.58|3,271,753,170.33
营业收入合计|3,791,780,622.65|3,389,363,733.47|2,603,511,797.45|846,277,730.20|85,868,885.20|1,105,055,924.09|1,162,220,661.71|10,659,638,031.35
营业支出|2,438,965,940.56|1,059,225,727.22|2,095,970,748.86|884,200,165.63|347,673,235.63|493,533,925.43|779,720,661.71|6,539,849,081.62
营业利润/(亏损)|1,352,814,682.09|2,330,138,006.25|507,541,048.59|-37,922,435.43|-261,804,350.43|611,521,998.66|382,500,000.00|4,119,788,949.73
资产总额|112,797,395,681.52|15,022,135,353.94|26,168,399,210.48|92,082,838,524.28|11,155,396,393.68|111,271,385,716.04|122,638,253,159.48|245,859,297,720.46
负债总额|109,598,444,077.54|6,159,790,788.24|26,368,517,971.28|84,126,002,126.83|7,502,429,145.35|65,326,266,763.10|110,059,619,739.69|189,021,831,132.65
补充信息||||||||
折旧与摊销费用|209,099,065.32|68,299,742.20|20,058,948.81|5,977,920.89|48,102,025.12|387,780,624.14|1,004,619.92|738,313,706.56
资本性支出|32,231,231.06|49,388,490.30|43,248,995.40|980,817.32|15,654,599.37|436,492,415.29||577,996,548.74
信用/资产减值损失/(转回)|-5,783,074.58|292,933.54|-743,711.44|153,380.16|70,958,528.96|2,785,738.80||67,663,795.44
-信用减值损失/(转回)|-5,783,074.58|292,933.54|5,181,354.53|153,380.16|70,958,528.96|2,785,738.80||73,588,861.41
-其他资产减值损失转回|||-5,925,065.97|||||-5,925,065.97
2021 年度||||||||
营业收入||||||||
手续费及佣金净收入|2,544,324,928.87|4,890,129,341.33|2,481,152,394.45|-6,273.95|215,954,323.77|-15,124,465.93|10,633,281.45|10,105,796,967.09
投资收益|24,173,754.74|171,965,834.45|155,463,519.88|2,448,866,212.56|252,426,711.53|416,121,418.29|290,610,336.52|3,178,407,114.93