TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-2,281,589.50|-463,831.96
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-49,388,899.54|-2,351,790.00
资产处置收益(损失以“-”号填列)||56,167.63|25,705.24
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||42,656,056.71|77,397,546.93
加:营业外收入||14,436.33|41,844.28
减:营业外支出||26,297.95|265,620.62
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||42,644,195.09|77,173,770.59
减:所得税费用||11,270,928.09|9,764,336.85
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||31,373,267.00|67,409,433.74
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||31,373,267.00|67,409,433.74
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||31,344,909.48|66,398,200.58
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||28,357.52|1,011,233.16
六、其他综合收益的税后净额|||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||31,373,267.00|67,409,433.74
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||31,344,909.48|66,398,200.58
(二)归属于少数股东的综合收益总额||28,357.52|1,011,233.16
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.45|0.95
(二)稀释每股收益(元/股)||0.45|0.95
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入||344,140,364.91|298,909,488.58
减:营业成本||185,768,602.80|161,178,650.11
税金及附加||4,185,504.12|3,967,815.84
销售费用||14,916,753.66|14,149,462.37
管理费用||32,484,085.04|34,792,119.14
研发费用||16,012,564.80|17,435,980.29
财务费用||4,579,963.24|3,020,357.16
其中:利息费用||5,614,756.93|2,959,863.90
利息收入||326,540.65|318,536.78
加:其他收益||4,940,950.80|7,435,279.50
投资收益(损失以“-”号填列)||651,247.66|3,613,830.58
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-201,279.02|
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-1,759,249.37|-83,569.06
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-41,680,272.08|-2,120,960.28
资产处置收益(损失以“-”号填列)||56,167.63|25,705.24
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||48,401,735.89|73,235,389.65
加:营业外收入||14,435.84|41,844.22
减:营业外支出||26,297.95|265,620.62
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||48,389,873.78|73,011,613.25
减:所得税费用||11,228,426.55|9,005,643.37
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||37,161,447.23|64,005,969.88
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||37,161,447.23|64,005,969.88
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||37,161,447.23|64,005,969.88
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||301,145,235.83|256,953,488.83
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还|||138,660.47
收到其他与经营活动有关的现金||12,975,579.35|13,866,055.21
经营活动现金流入小计||314,120,815.18|270,958,204.51
购买商品、接受劳务支付的现金||134,846,887.19|86,836,076.88
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||54,463,901.20|51,998,345.82
支付的各项税费||20,448,959.11|25,033,635.62
支付其他与经营活动有关的现金||25,224,369.06|25,619,214.05
经营活动现金流出小计||234,984,116.56|189,487,272.37
经营活动产生的现金流量净额||79,136,698.62|81,470,932.14
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||402,000,000.00|841,000,000.00
取得投资收益收到的现金||1,042,028.43|3,877,356.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||70,000.00|60,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||111,260,254.51|205,173,405.81
投资活动现金流入小计||514,372,282.94|1,050,111,262.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||59,479,059.22|52,397,324.90
投资支付的现金||482,000,000.00|825,000,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||135,967,501.20
支付其他与投资活动有关的现金||111,250,000.00|164,000,000.00
投资活动现金流出小计||652,729,059.22|1,177,364,826.10
投资活动产生的现金流量净额||-138,356,776.28|-127,253,563.69
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||98,500,000.00|183,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||98,500,000.00|183,000,000.00
偿还债务支付的现金||99,000,000.00|49,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||5,615,326.37|37,872,865.27
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金||2,164,842.02|683,298.45
筹资活动现金流出小计||106,780,168.39|88,056,163.72
筹资活动产生的现金流量净额||-8,280,168.39|94,943,836.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||761,079.99|-236,167.12
五、现金及现金等价物净增加额||-66,739,166.06|48,925,037.61
加:期初现金及现金等价物余额||172,968,399.68|124,043,362.07
六、期末现金及现金等价物余额||106,229,233.62|172,968,399.68
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||279,674,328.47|252,153,983.48
收到的税费返还|||138,660.47
收到其他与经营活动有关的现金||6,944,298.78|13,153,591.43
经营活动现金流入小计||286,618,627.25|265,446,235.38
购买商品、接受劳务支付的现金||123,989,374.70|81,394,906.19
支付给职工及为职工支付的现金||48,461,947.52|48,945,472.11
支付的各项税费||18,317,300.74|24,529,479.52
支付其他与经营活动有关的现金||25,447,382.25|24,691,000.14
经营活动现金流出小计||216,216,005.21|179,560,857.96
经营活动产生的现金流量净额||70,402,622.04|85,885,377.42
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||325,000,000.00|747,000,000.00
取得投资收益收到的现金||852,526.68|3,613,830.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||70,000.00|60,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||111,000,000.00|204,163,780.81
投资活动现金流入小计||436,922,526.68|954,838,111.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||29,928,303.21|52,260,699.69
投资支付的现金||425,000,000.00|747,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||140,400,000.00
支付其他与投资活动有关的现金||111,000,000.00|164,000,000.00
投资活动现金流出小计||565,928,303.21|1,103,660,699.69
投资活动产生的现金流量净额||-129,005,776.53|-148,822,588.30
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||98,500,000.00|183,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||98,500,000.00|183,000,000.00
偿还债务支付的现金||99,000,000.00|49,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||5,615,326.37|37,872,865.27
支付其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流出小计||104,615,326.37|87,372,865.27
筹资活动产生的现金流量净额||-6,115,326.37|95,627,134.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||761,079.99|-236,167.12
五、现金及现金等价物净增加额||-63,957,400.87|32,453,756.73
加:期初现金及现金等价物余额||151,381,839.13|118,928,082.40
六、期末现金及现金等价物余额||87,424,438.26|151,381,839.13
项目|2022年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|70,000,000.00||||3 5 1 , 4 0 5 , 928.25||||2 3  ,  2  99 , 3 9 6.05||1 4 1 , 4 9 3 , 050.69||586,198,374.99|29,671,348.55|615,869,723.54
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|70,000,000.00||||351,405,928.25||||23,299,396.05||141,493,050.69||586,198,374.99|29,671,348.55|615,869,723.54
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||3,716,144.72||27,628,764.76||31,344,909.48|28,357.52|31,373,267.00
(一)综合收益总额|||||||||||31,344,909.48||31,344,909.48|28,357.52|31,373,267.00
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||3,716,144.72||-3,716,144.72||||
1.提取盈余公积|||||||||3,716,144.72||-3,716,144.72||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|70,000,000.00||||351,405,928.25||||27,015,540.77||169,121,815.45||617,543,284.47|29,699,706.07|647,242,990.54
项目|2021年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|70,000,000.00||||351,405,928.25||||16,898,799.06||116,495,447.10||554,800,174.41||554,800,174.41
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|70,000,000.00||||351,405,928.25||||16,898,799.06||116,495,447.10||554,800,174.41||554,800,174.41
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||6,400,596.99||24,997,603.59||31,398,200.58|29,671,348.55|61,069,549.13
(一)综合收益总额|||||||||||66,398,200.58||66,398,200.58|1,011,233.16|67,409,433.74
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||||28,660,115.39|28,660,115.39
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他||||||||||||||28,660,115.39|28,660,115.39
(三)利润分配|||||||||6,400,596.99||-41,400,596.99||-35,000,000.00||-35,000,000.00
1.提取盈余公积|||||||||6,400,596.99||-6,400,596.99||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-35,000,000.00||-35,000,000.00||-35,000,000.00
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|70,000,000.00||||351,405,928.25||||23,299,396.05||141,493,050.69||586,198,374.99|29,671,348.55|615,869,723.54
项目|2022年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|70,000,000.00||||373,638,248.06||||23,299,396.05|118,544,564.26|585,482,208.37
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|70,000,000.00||||373,638,248.06||||23,299,396.05|118,544,564.26|585,482,208.37
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||3,716,144.72|33,445,302.51|37,161,447.23
(一)综合收益总额||||||||||37,161,447.23|37,161,447.23
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||3,716,144.72|-3,716,144.72|
1.提取盈余公积|||||||||3,716,144.72|-3,716,144.72|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|70,000,000.00||||373,638,248.06||||27,015,540.77|151,989,866.77|622,643,655.60
项目|2021年度||||||||
||其他权益工具|资本公积||||盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|优先股|永续债|其他||减:库存股|其他综合收益|专项储备|||
一、上年年末余额|70,000,000.00||||373,638,248.06||||16,898,799.06|95,939,191.37|556,476,238.49
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|70,000,000.00||||373,638,248.06||||16,898,799.06|95,939,191.37|556,476,238.49
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||6,400,596.99|22,605,372.89|29,005,969.88
(一)综合收益总额||||||||||64,005,969.88|64,005,969.88
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||6,400,596.99|-41,400,596.99|-35,000,000.00
1.提取盈余公积|||||||||6,400,596.99|-6,400,596.99|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-35,000,000.00|-35,000,000.00
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
四、本期期末余额|70,000,000.00||||373,638,248.06||||23,299,396.05|118,544,564.26|585,482,208.37
江苏泛亚微透科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系原常州市泛亚微透科技有限公司(以下简称常州泛亚公司)。常州泛亚公司系由张云、杨明之、邹东伟和姚伟平共同出资组建,于1995年11月8日在常州市武进工商行政管理局登记注册并取得注册号为
3204002100872的企业法人营业执照,成立时注册资本为50万元。常州泛亚公司以2015年7月31日为基准日,整体变更为股份有限公司,于2015年10月22日在常州市武进工商行政管理局登记注册,总部位于江苏省常州市。公司现持有统一社会信用代码为91320400250842753X的营业执照,注册资本7,000万元,股份总数7,000万股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份:A股22,638,512股;无限售条件的流通股份A股47,361,488股。公司股票已于2020年10月16日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属橡胶和塑料制品业。主要经营活动为自动化机械设备、橡塑制品、汽车内饰件、电子元器件制造,加工;电器、机械设备的销售;咨询服务;自营和代理各类商品及技术的进出口业务,国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。产品主要有:ePTFE微透产品、密封件、挡水膜、吸隔声产品、气体管理产品、气凝胶、CMD、机械设备、特种膜等。
本财务报表业经公司2023年3月24日三届十次董事会批准对外报出。
本公司将常州泛亚电子科技有限公司、上海大音希声新型材料有限公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注六之说明。
1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
其他应收款——拆借款组合|款项性质|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——保证金组合||
其他应收款——应收暂付款组合||
其他应收款——备用金组合||
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票|票据类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票||
应收账款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
合同资产——账龄组合||
应收账款——合并范围内关联往来组合|合并范围内关联方|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
账龄|预期信用损失率(%)
1年以内(含,下同)|5.00
1-2年|10.00
2-3年|20.00
3-4年|50.00
4-5年|80.00
账龄|预期信用损失率(%)
5年以上|100.00
本公司对应收票据的预期损失的确定方法及会计处理方法详见“附注、10.金融工具”进行处理。
本公司对应收账款预期损失的确定方法及会计处理方法详见“附注、10.金融工具”进行处理。
本公司对应收账款融资的确定方法及会计处理方法详见“附注、10.金融工具”进行处理。
本公司对其他应收账款预期损失的确定方法及会计处理方法详见“附注、10.金融工具”进行处理。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20|5.00|4.75
专用设备|年限平均法|10|5.00|9.50
运输工具|年限平均法|4|5.00|23.75
其他设备|年限平均法|3-5|5.00|31.67-19.00
项目|摊销年限(年)
土地使用权|50
软件|10
专利权|6-10
公司主要销售ePTFE微透产品、吸隔声产品、气体管理产品、CMD、密封件、气凝胶产品、挡水膜、机械设备等产品,属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件:1)非寄售:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。对于需要验收的军方客户,公司已根据合同约定将产品运至客户指定地点,在客户接收产品并验收合格,产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。2)寄售:在客户领用后并收取价款或取得收款的权利时确认销售收入。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,且产品销
售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定。|公司管理层批准|无影响
公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定。|公司管理层批准|无影响
公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定。|公司管理层批准|无影响
公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定。|公司管理层批准|无影响
税种|计税依据|税率
增值税|以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、9%、6%
消费税||
营业税||
城市维护建设税|实际缴纳的流转税税额|5%
企业所得税|应纳税所得额|20%、15%
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴|1.2%、12%
教育费附加|实际缴纳的流转税税额|3%
地方教育附加|实际缴纳的流转税税额|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
本公司|15%
上海大音希声新型材料有限公司|15%
常州泛亚电子科技有限公司|20%
[注]详见本财务报表附注四(二)3之说明
1. 根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅和国家税务总局江苏省税务局颁发的高新技术企业证书,本公司被认定为高新技术企业,资格有效期三年,2021年至2023年按照15%的税率计缴企业所得税。
2. 根据上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局颁发的高新技术企业证书,上海大音希声新型材料有限公司被认定为高新技术企业,资格有效期三年,2021年至2023年按照15%的税率计缴企业所得税。
3. 根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022 年第13 号),符合条件的小型微利企业,对年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。2022 年度子公司常州泛亚电子科技有限公司符合小型微利企业标准。
4. 根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第10号),子公司常州泛亚电子科技有限公司享受减免50%城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加的税收优惠。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|61,258.75|72,325.21
银行存款|106,167,974.87|172,896,074.47
其他货币资金||
合计|106,229,233.62|172,968,399.68
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司款项||
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||20,000,000.00
其中:||
理财产品||20,000,000.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
合计||20,000,000.00
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|11,095,700.27|14,231,139.54
商业承兑票据|914,088.20|1,598,565.59
合计|12,009,788.47|15,829,705.13
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据||7,254,290.29
商业承兑票据||8,794.12
合计||7,263,084.41
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
||||||||||
按组合计提坏账准备|12,057,898.37|100.00|48,109.90|0.40|12,009,788.47|15,913,840.16|100.00|84,135.03|0.53|15,829,705.13
其中:||||||||||
银行承兑汇票|11,095,700.27|92.02|||11,095,700.27|14,231,139.54|89.43|||14,231,139.54
商业承兑汇票|962,198.10|7.98|48,109.90|5.00|914,088.20|1,682,700.62|10.57|84,135.03|5.00|1,598,565.59
合计|12,057,898.37|/|48,109.90|/|12,009,788.47|15,913,840.16|/|84,135.03|/|15,829,705.13
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
商业承兑汇票|962,198.10|48,109.90|5.00
合计|962,198.10|48,109.90|5.00
银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于大型商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的大型商业银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。对小型商业银行作为承兑人的银行承兑汇票,因存在到期不获兑付的风险,故本公司将已背书或贴现的小型商业银行承兑汇票不予以终止确认。
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|149,056,209.49
1年以内小计|149,056,209.49
1至2年|6,308,161.52
2至3年|171,308.80
3年以上|
3至4年|48,193.01
4至5年|67,976.90
5年以上|
合计|155,651,849.72
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|155,651,849.72|100.00|8,196,366.41|5.27|147,455,483.31|117,751,505.41|100.00|5,941,852.40|5.05|111,809,653.01
其中:||||||||||
合计|155,651,849.72|/|8,196,366.41|/|147,455,483.31|117,751,505.41|/|5,941,852.40|/|111,809,653.01
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|149,056,209.49|7,452,810.47|5.00
1-2 年|6,308,161.52|630,816.15|10.00
2-3 年|171,308.80|34,261.76|20.00
3-4 年|48,193.01|24,096.51|50.00
4-5 年|67,976.90|54,381.52|80.00
合计|155,651,849.72|8,196,366.41|5.27
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按组合计提坏账准备|5,941,852.40|2,268,165.28||13,651.27||8,196,366.41
合计|5,941,852.40|2,268,165.28||13,651.27||8,196,366.41
项目|核销金额
实际核销的应收账款|13,651.27
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
宁波艾特宝壳体有限公司|货款|5,000.00|无法收回|管理层审批|否
马鞍山瑞美塑业有限公司|货款|2,666.00|无法收回|管理层审批|否
苏州欧德乐建筑材料制造有限公司|货款|2,000.00|无法收回|管理层审批|否
江门泰坦尼照明电器有限公司|货款|1,600.00|无法收回|管理层审批|否
东莞隆捷塑胶制品有限公司|货款|1,083.15|无法收回|管理层审批|否
深圳市泰纳电子科技开发有限公司|货款|1,000.00|无法收回|管理层审批|否
苏州凯元方大塑胶有限公司|货款|300.00|无法收回|管理层审批|否
常州星宇车灯股份有限公司|货款|1.00|无法收回|管理层审批|否
长春派格汽车塑料技术有限公司|货款|0.72|无法收回|管理层审批|否
常州市汇源塑料厂(普通合伙)|货款|0.40|无法收回|管理层审批|否
合计|/|13,651.27|/|/|/
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
上海汽车集团股份有限公司[注1]|15,486,176.05|9.95|774,308.80
南宁燎旺车灯股份有限公司[注2]|14,603,164.18|9.38|730,158.21
常州星宇车灯股份有限公司[注3]|8,616,181.70|5.54|430,809.09
上汽通用汽车有限公司[注4]|6,401,587.71|4.11|320,079.39
北京海纳川海拉车灯有限公司[注5]|5,829,857.91|3.75|291,492.90
合计|50,936,967.55|32.73|2,546,848.39
[注1]上海汽车集团股份有限公司包括上海汽车集团股份有限公司、上海汽车集团股份有限公司乘用车郑州分公司、上汽大通汽车有限公司无锡分公司、上海汽车集团股份有限公司乘用车福建分公司、上汽大通汽车有限公司南京分公司、上汽通用汽车销售有限公司、华域视觉科技
(上海)有限公司、华域视觉科技(重庆)有限公司、华域视觉科技(武汉)有限公司、华域视觉科技(烟台)有限公司、华域视觉科技(长沙)有限公司、延锋汽车智能安全系统有限责任公司、延锋汽车内饰系统(上海)有限公司、上海临港延锋汽车内饰系统有限公司、长春华众延锋彼欧汽车外饰有限公司、南京汽车集团有限公司
[注2]南宁燎旺车灯股份有限公司包括南宁燎旺车灯股份有限公司、重庆桂诺光电科技有限公司、柳州桂格光电科技有限公司、青岛桂格光电科技有限公司
[注3]常州星宇车灯股份有限公司包括常州星宇车灯股份有限公司、佛山星宇车灯有限公司[注4]上汽通用汽车有限公司包括上汽通用汽车有限公司、上汽通用(沈阳)北盛汽车有限公司、上汽通用东岳汽车有限公司、上汽通用汽车有限公司武汉分公司
[注5]北京海纳川海拉车灯有限公司包括海纳川海拉(常州)车灯有限公司、海纳川海拉
(天津)车灯有限公司、海纳川海拉(三河)车灯有限公司、嘉兴海拉灯具有限公司、海纳川海拉(天津)车灯有限公司常州分公司
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|29,745,901.39|38,935,182.51
合计|29,745,901.39|38,935,182.51
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|5,529,876.08|98.82|3,719,395.97|98.47
1 至2年|34,053.92|0.61|57,744.88|1.53
2 至3年|31,818.65|0.57||
3 年以上||||
合计|5,595,748.65|100.00|3,777,140.85|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
苏州凯姆勒绝缘材料有限公司|1,717,137.39|30.69
国网江苏省电力有限公司常州供电分公司|962,482.55|17.20
 Inno Tape GmbH|542,981.13|9.70
镇江炜侨氟塑有限公司|255,637.01|4.57
江苏泽辉镁基新材料科技有限公司|213,000.00|3.81
合计|3,691,238.08|65.97
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|453,797.20|704,627.51
合计|453,797.20|704,627.51
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
|
1 年以内小计|
1 至2年|100.00
2 至3年|486,384.00
3 年以上|
3 至4年|129,200.00
4 至5年|
5 年以上|
合计|615,684.00
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金保证金|486,484.00|608,010.42
拆借款|129,200.00|202,997.22
应收暂付款||6,057.32
合计|615,684.00|817,064.96
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|779.05|48,638.40|63,020.00|112,437.45
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段|-5.00|5.00||
--转入第三阶段||-48,638.40|48,638.40|
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|-774.05|5.00|50,218.40|49,449.35
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额||10.00|161,876.80|161,886.80
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
上海超诚电子科技有限公司|押金保证金|243,850.00|2-3年|39.61|48,770.00
上海朝成瀚企业管理有限公司|押金保证金|201,744.00|2-3年|32.77|40,348.80
陈宇峰|拆借款|129,200.00|3-4年|20.98|64,600.00
上海朝成萃企业管理有限公司|押金保证金|36,990.00|2-3年|6.01|7,398.00
上海超诚物业管理有限公司|押金保证金|3,600.00|2-3年|0.58|720.00
合计|/|615,384.00|/|99.95|161,836.80
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|31,561,168.33||31,561,168.33|19,823,492.76||19,823,492.76
在产品|4,845,907.25||4,845,907.25|5,360,765.83||5,360,765.83
库存商品|28,478,400.85|2,150,052.79|26,328,348.06|21,571,908.96|1,151,928.23|20,419,980.73
周转材料|29,215.84||29,215.84|24,038.85||24,038.85
消耗性生物资产||||||
合同履约成本|588,643.66||588,643.66|523,248.78||523,248.78
发出商品|13,312,012.95|352,027.35|12,959,985.60|11,687,177.20|1,290,405.33|10,396,771.87
委托加工物资|1,109,885.10||1,109,885.10|2,848,063.51||2,848,063.51
合计|79,925,233.98|2,502,080.14|77,423,153.84|61,838,695.89|2,442,333.56|59,396,362.33
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料||||||
在产品||||||
库存商品|1,151,928.23|1,923,241.30||925,116.74||2,150,052.79
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
发出商品|1,290,405.33|335,050.78||1,273,428.76||352,027.35
合计|2,442,333.56|2,258,292.08||2,198,545.50||2,502,080.14
项目|期初数|本期增加|本期摊销|本期计提减值|期末数
发出商品运费及仓储费|523,248.78|10,488,417.71|10,423,022.83||588,643.66
小计|523,248.78|10,488,417.71|10,423,022.83||588,643.66
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
应收质保金|239,822.44|11,991.12|227,831.32|678,588.61|35,102.39|643,486.22
合计|239,822.44|11,991.12|227,831.32|678,588.61|35,102.39|643,486.22
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
按组合计提减值准备|35,102.39|||
合计|35,102.39|||/
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
纪念币|279,984.00|327,072.00
增值税留抵税额|30,586.78|28,894.04
其他|2,757.50|5,824.00
合计|313,328.28|361,790.04
江苏源氢新能源科技股份有限公司||100,000,000.00||-201,279.02||||||99,798,720.98|
上海保利防务科技发展有限公司|||||||||||
小计||100,000,000.00||-201,279.02||||||99,798,720.98|
合计||100,000,000.00||-201,279.02||||||99,798,720.98|
项目|期末余额|期初余额
固定资产|259,542,179.37|232,927,690.09
固定资产清理||
合计|259,542,179.37|232,927,690.09
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|其他设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|208,041,918.81|111,005,112.66|7,514,882.33|12,959,343.53|339,521,257.33
2.本期增加金额|24,669,344.76|23,808,381.18|1,128,829.85|1,096,309.10|50,702,864.89
(1)购置|6,870,819.56|5,352,181.20|1,128,829.85|1,096,309.10|14,448,139.71
(2)在建工程转入|17,798,525.20|18,456,199.98|||36,254,725.18
(3)企业合并增加|||||
|||||
|||||
3.本期减少金额|||276,647.45||276,647.45
(1)处置或报废|||276,647.45||276,647.45
|||||
|||||
4.期末余额|232,711,263.57|134,813,493.84|8,367,064.73|14,055,652.63|389,947,474.77
二、累计折旧|||||
1.期初余额|42,480,504.02|50,520,371.86|5,688,844.79|7,903,846.57|106,593,567.24
2.本期增加金额|10,400,425.99|11,092,295.26|1,213,224.28|1,368,597.71|24,074,543.24
(1)计提|10,400,425.99|11,092,295.26|1,213,224.28|1,368,597.71|24,074,543.24
|||||
|||||
3.本期减少金额|||262,815.08||262,815.08
(1)处置或报废|||262,815.08||262,815.08
|||||
|||||
4.期末余额|52,880,930.01|61,612,667.12|6,639,253.99|9,272,444.28|130,405,295.40
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|179,830,333.56|73,200,826.72|1,727,810.74|4,783,208.35|259,542,179.37
2.期初账面价值|165,561,414.79|60,484,740.80|1,826,037.54|5,055,496.96|232,927,690.09
项目|期末账面价值
房屋及建筑物|22,771,190.10
小计|22,771,190.10
项目|期末余额|期初余额
在建工程|7,721,231.13|34,621,181.14
工程物资||
合计|7,721,231.13|34,621,181.14
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
园区新建厂房(9 车间)||||34,045,709.44||34,045,709.44
多媒体展厅项目|2,354,557.52||2,354,557.52|||
无机固态气凝胶符合材料研发生产基地项目|1,930,700.41||1,930,700.41|575,471.70||575,471.70
零星工程|3,435,973.20||3,435,973.20|||
合计|7,721,231.13||7,721,231.13|34,621,181.14||34,621,181.14
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
园区新建厂房(9 车间)|50,740,000.00|34,045,709.44|2,209,015.74|36,254,725.18|||100.00|100.00||||募集资金
多媒体展厅项目|3,000,000.00||2,354,557.52|||2,354,557.52|78.49|78.49||||自有资金
无机固态气凝胶符合材料研发生产基地项目|190,805,000.00|575,471.70|1,355,228.71|||1,930,700.41|16.65|16.65||||自有资金
零星工程|||3,435,973.20|||3,435,973.20||||||自有资金
合计|244,545,000.00|34,621,181.14|9,354,775.17|36,254,725.18||7,721,231.13|/|/|||/|/
注:无机固态气凝胶符合材料研发生产基地项目预算数包含土地使用权购置费2,875.76 万元。
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|9,362,923.97|9,362,923.97
2.本期增加金额||
3.本期减少金额||
4.期末余额|9,362,923.97|9,362,923.97
二、累计折旧||
1.期初余额|2,559,254.22|2,559,254.22
2.本期增加金额|1,841,886.65|1,841,886.65
(1)计提|1,841,886.65|1,841,886.65
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额|4,401,140.87|4,401,140.87
三、减值准备||
1.期末账面价值|4,961,783.10|4,961,783.10
2.期初账面价值|6,803,669.75|6,803,669.75
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|32,103,554.53|15,325,213.59||4,512,072.45|51,940,840.57
2.本期增加金额|28,757,600.00|||361,439.82|29,119,039.82
(1)购置|28,757,600.00|||361,439.82|29,119,039.82
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|60,861,154.53|15,325,213.59||4,873,512.27|81,059,880.39
二、累计摊销|||||
1.期初余额|3,346,442.62|1,993,295.04||1,540,800.94|6,880,538.60
2.本期增加金额|1,836,323.01|2,654,490.47||471,073.53|4,961,887.01
(1)计提|1,836,323.01|2,654,490.47||471,073.53|4,961,887.01
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|5,182,765.63|4,647,785.51||2,011,874.47|11,842,425.61
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|55,678,388.90|10,677,428.08||2,861,637.80|69,217,454.78
2.期初账面价值|28,757,111.91|13,331,918.55||2,971,271.51|45,060,301.97
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的||处置|计提减值|
上海大音希声新型材料有限公司|113,009,826.91||||45,727,707.46|67,282,119.45
合计|113,009,826.91||||45,727,707.46|67,282,119.45
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||计提||处置|计提减值|
上海大音希声新型材料有限公司||45,727,707.46||||45,727,707.46
合计||45,727,707.46||||45,727,707.46
资产组或资产组组合的构成|上海大音希声新型材料有限公司
资产组或资产组组合的账面价值|15,379,934.25
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法|188,349,711.52
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值|203,729,645.77
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致|是
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率13.69%,预测期以后的现金流量根据增长率0 推断得出,该增长率行业总体长期平均增长率相当。
根据公司聘请的坤元资产评估有限公司出具的《评估报告》(坤元评报〔2023〕153号),包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为127,516,800.00元,账面价值为203,729,645.77元,本期应确认商誉减值损失76,212,845.77元,其中归属于本公司应确认的商誉减值损失
45,727,707.46元,公司期初已确认商誉减值损失0元,本期应确认商誉减值损失45,727,707.46元。
根据2021 年7 月6 日公司与上海大音希声新型材料有限公司、奚莲英、王恺中签订的
《股权收购协议》,奚莲英、王恺中承诺上海大音希声新型材料有限公司2021-2024 年(以下简称盈利承诺期间)累计实现净利润不低于6,000 万元(以下简称累计净利润承诺数),盈利承诺期间累计实现的净利润达到累计净利润承诺数85%(含)以上,视为实现业绩承诺。2022年为盈利承诺期间第二年,上海大音希声新型材料有限公司2022年度经审计的净利润为246.13万元,2021年和2022年经审计的净利润合计为1,009.06万元。(该金额未考虑合并层面以合并日上海大音希声新型材料有限公司可辨认资产和负债的公允价值为基础进行的调整)
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|14,361,079.88|2,149,773.81|10,679,944.42|1,599,868.20
内部交易未实现利润|2,301,630.31|345,244.55|2,733,035.29|409,955.30
可抵扣亏损||||
递延收益|2,793,416.68|419,012.50|2,289,126.23|343,368.93
合计|19,456,126.87|2,914,030.86|15,702,105.94|2,353,192.43
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值|11,036,613.31|1,655,491.99|13,848,897.61|2,077,334.64
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动||||
固定资产折旧时间性差异|47,684,184.12|7,152,627.62|32,248,655.27|4,837,298.29
合计|58,720,797.42|8,808,119.61|46,097,552.88|6,914,632.93