TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|13,600,689,988.00||||24,362,607,653.24|339,352,959.62|3,132,909,065.31||4,843,435,638.60||18,350,365,228.03||63,950,654,613.56|7,858,034,599.43|71,808,689,212.99
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-191,957,239.00||||-408,147,838.01|-339,352,959.62|-582,619,254.39||380,572,396.58||-2,203,023,842.94||-2,665,822,818.14|-1,584,990,910.74|-4,250,813,728.88
(一)综合收益总额|||||||-582,619,254.39||||-1,822,451,446.36||-2,405,070,700.75|-1,776,432,884.02|-4,181,503,584.77
(二)所有者投入和减少资本|-191,957,239.00||||21,737,670.78|-339,352,959.62|||||||169,133,391.40|291,340,200.00|460,473,591.40
1.所有者投入的普通股|-191,957,239.00||||||||||||-191,957,239.00|291,340,200.00|99,382,961.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||21,737,670.78|-339,352,959.62|||||||361,090,630.40||361,090,630.40
(三)利润分配|||||||||380,572,396.58||-380,572,396.58|||-137,064,780.39|-137,064,780.39
1.提取盈余公积|||||||||380,572,396.58||-380,572,396.58||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配||||||||||||||-137,064,780.39|-137,064,780.39
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||-528,543,998.46||||||||-528,543,998.46||-528,543,998.46
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||-528,543,998.46||||||||-528,543,998.46||-528,543,998.46
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||98,658,489.67||||||||98,658,489.67|37,166,553.67|135,825,043.34
四、本期期末余额|13,408,732,749.00||||23,954,459,815.23||2,550,289,810.92||5,224,008,035.18||16,147,341,385.09||61,284,831,795.42|6,273,043,688.69|67,557,875,484.11
项目|2021年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|13,600,689,988.00||||24,309,467,412.85||3,356,910,335.98||4,431,405,509.83||22,150,052,700.59||67,848,525,947.25|8,465,680,291.64|76,314,206,238.89
加:会计政策变更|||||||||6,294,457.78||65,377,071.62||71,671,529.40||71,671,529.40
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|13,600,689,988.00||||24,309,467,412.85||3,356,910,335.98||4,437,699,967.61||22,215,429,772.21||67,920,197,476.65|8,465,680,291.64|76,385,877,768.29
三、本期增减变动金|||||53,140,240.39|339,352,959.62|-224,001,270.67||405,735,670.99||-3,865,064,544.18||-3,969,542,863.09|-607,645,692.21|-4,577,188,555.30
额(减少以“-”号填列)|||||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||237,530,792.95||||-836,732,466.55||-599,201,673.60|-1,061,509,289.62|-1,660,710,963.22
(二)所有者投入和减少资本||||||339,352,959.62|||||||-339,352,959.62|28,333,600.00|-311,019,359.62
1.所有者投入的普通股||||||||||||||28,333,600.00|28,333,600.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他||||||339,352,959.62|||||||-339,352,959.62||-339,352,959.62
(三)利润分配|||||||||361,979,784.49||-3,422,135,056.19||-3,060,155,271.70|-468,484,242.20|-3,528,639,513.90
1.提取盈余公积|||||||||361,979,784.49||-361,979,784.49||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-3,060,155,271.70||-3,060,155,271.70|-468,484,242.20|-3,528,639,513.90
4.其他|||||||||||||||
(四)|||||||-461,532,063.62||43,755,886.50||393,802,978.56||-23,973,198.56||-23,973,198.56
所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||-461,532,063.62||46,153,206.36||415,378,857.26||||
6.其他|||||||||-2,397,319.86||-21,575,878.70||-23,973,198.56||-23,973,198.56
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||53,140,240.39||||||||53,140,240.39|894,014,239.61|947,154,480.00
四、本期期末余额|13,600,689,988.00||||24,362,607,653.24|339,352,959.62|3,132,909,065.31||4,843,435,638.60||18,350,365,228.03||63,950,654,613.56|7,858,034,599.43|71,808,689,212.99
项目|2022年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|13,600,689,988.00||||29,342,375,011.04|339,352,959.62|2,493,529,805.88||4,843,435,638.60|16,549,305,077.87|66,489,982,561.77
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|13,600,689,988.00||||29,342,375,011.04|339,352,959.62|2,493,529,805.88||4,843,435,638.60|16,549,305,077.87|66,489,982,561.77
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-191,957,239.00||||-430,498,341.76|-339,352,959.62|-583,800,071.64||380,572,396.58|3,425,151,569.26|2,938,821,273.06
(一)综合收益总额|||||||-583,800,071.64|||3,805,723,965.84|3,221,923,894.20
(二)所有者投入和减少资本|-191,957,239.00|||||-339,352,959.62|||||147,395,720.62
1.所有者投入的普通股|-191,957,239.00||||||||||-191,957,239.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他||||||-339,352,959.62|||||339,352,959.62
(三)利润分配|||||||||380,572,396.58|-380,572,396.58|
1.提取盈余公积|||||||||380,572,396.58|-380,572,396.58|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||-528,543,998.46||||||-528,543,998.46
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||-528,543,998.46||||||-528,543,998.46
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||98,045,656.70||||||98,045,656.70
四、本期期末余额|13,408,732,749.00||||28,911,876,669.28||1,909,729,734.24||5,224,008,035.18|19,974,456,647.13|69,428,803,834.83
项目|2021年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|13,600,689,988.00||||29,289,166,402.90||2,858,730,207.69||4,431,405,509.83|15,892,462,238.94|66,072,454,347.36
加:会计政策变更|||||||||6,294,457.78|65,377,071.62|71,671,529.40
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|13,600,689,988.00||||29,289,166,402.90||2,858,730,207.69||4,437,699,967.61|15,957,839,310.56|66,144,125,876.76
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||53,208,608.14|339,352,959.62|-365,200,401.81||405,735,670.99|591,465,767.31|345,856,685.01
(一)综合收益总额|||||||96,331,661.81|||3,619,797,844.95|3,716,129,506.76
(二)所有者投入和减少资本||||||339,352,959.62|||||-339,352,959.62
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他||||||339,352,959.62|||||-339,352,959.62
(三)利润分配|||||||||361,979,784.49|-3,422,135,056.20|-3,060,155,271.71
1.提取盈余公积|||||||||361,979,784.49|-361,979,784.49|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-3,060,155,271.71|-3,060,155,271.71
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||-461,532,063.62||43,755,886.50|393,802,978.56|-23,973,198.56
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||-461,532,063.62||46,153,206.36|415,378,857.26|
6.其他|||||||||-2,397,319.86|-21,575,878.70|-23,973,198.56
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||53,208,608.14||||||53,208,608.14
四、本期期末余额|13,600,689,988.00||||29,342,375,011.04|339,352,959.62|2,493,529,805.88||4,843,435,638.60|16,549,305,077.87|66,489,982,561.77
浙江浙能电力股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为浙江省电力开发公司,系根据浙江省国有资产监督管理委员会《关于浙江省电力开发有限公司整体变更设立为浙江浙能电力股份有限公司的批复》(浙国资企改[2011]27号)批准,于2011年10月31日整体变更为股份有限公司。本公司在浙江省市场监督管理局注册登记,取得统一社会信用代码为
913300001429120051的企业法人营业执照。
本公司股票于2013年12月19日在上海证券交易所挂牌交易,经历次改制增资、股份回购,截至2022年12月31日,本公司累计发行股本总数13,408,732,749.00股,注册资本为
13,408,732,749.00元。
本公司总部地址:浙江省杭州市天目山路152号浙能大楼2楼,母公司为浙江省能源集团有限公司,集团最终实际控制人为浙江省人民政府国有资产监督管理委员会。
本公司及其子公司属于电力、热力生产业。主要经营范围:电力开发,经营管理,电力及节能技术的研发、技术咨询、节能产品销售,电力工程、电力环保工程的建设与监理,电力设备检修,售电服务(凭许可证经营),冷、热、热水、蒸汽的销售,电力及节能技术的研发、技术咨询,合同能源管理,污水处理及其再生利用,危险废物经营(凭许可证经营),教育咨询服务(不含涉许可审批的教育培训活动)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。本财务报告业经公司董事会于2023年4月26日批准报出。
本公司合并财务报表范围及其变化情况详见“本附注八、合并范围的变更”及“本附注九、在其他主体中的权益”。
对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和合同资产等,以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司对由收入准则规范的交易形成的全部合同资产、应收票据、应收账款以及租赁应收款,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。2)已发生信用减值的金融资产
本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
3对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。4对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款、应收款项融资和合同资产,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。
银行承兑汇票组合|银行承兑汇票组合
组合1|低风险应收账款、其他应收款及合同资产组合
组合2|较低风险应收账款、其他应收款及合同资产组合
组合3|中等风险应收账款、其他应收款及合同资产组合
组合4|高风险应收账款、其他应收款及合同资产组合
组合5|合并内关联方应收账款、其他应收款及合同资产组合
对于划分为组合的应收账款和因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据和应收款项融资,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。除此以外的应收票据、应收款项融资和划分为组合的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。4)减记金融资产
√适用□不适用详见10.金融工具
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括燃料、原材料、备品备件和周转材料等。
1)低值易耗品采用一次转销法进行摊销;2)包装物采用一次转销法进行摊销;
3)其他周转材料采用一次转销法进行摊销。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见10.金融工具之(6)金融工具减值。
详见10.金融工具之(6)金融工具减值。
1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
类别|预计使用寿命(年)|预计净残值率(%)|年折旧(摊销)率(%
房屋建筑物|20-35年|0%至3%|2.77%至5%
4)购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|15 至50|0至3|1.94至6.67
运输设备|年限平均法|6|0|16.67
机器设备|年限平均法|4至18|0至3|5.39至25
其他设备|年限平均法|4至9|0|11.11至25
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,包括建筑成本、安装成本、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、围堤使用权、进场道路使用权、铁路专线使用权、车库使用权、光纤使用权、特许使用权、软件等。
1)使用寿命有限的无形资产
项目|预计使用寿命
土地使用权|按土地使用权证规定年限
围堤使用权|22年
进场道路使用权|10-20年
铁路专用线使用权|10年
车库使用权|10-22年
光纤使用权|5年
特许使用权|25年
软件|5年
类别|摊销年限
道路使用费|10年
排污权使用费|5年
天然气机组长期维护费用|10至20年
其他|1至2年
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等;除了社会基本养老保险、失业保险之外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
本公司的收入主要来源于如下业务类型:1)电力销售收入;2)热力销售收入;3)燃料及其他产品销售收入。
本公司在合同开始日即对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是某一时点履行。满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本公司按照履约进度,在一段时间内确认收入:1客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;2客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;3本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则,本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司根据商品和劳务的性质,采用产出法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
本公司在客户取得相关商品或服务的控制权时,按预期有权收取的对价金额确认收入。依据本公司自身的经营模式和结算方式,各类业务销售收入确认的具体方法披露如下:1电力销售收入
当电力供应至电网公司或购电客户时,电网公司或购电客户取得电力的控制权,与此同时本公司确认收入。
2热力销售收入
当热力供应至购热客户时,购热客户取得热力控制权,与此同时本公司确认收入。3燃料及其他产品销售收入
本公司将燃料及其他产品按照协议合同规定运至约定交货地点,由购买方确认接收后,确认收入。
4提供劳务收入
本公司对外提供劳务,由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益,本公司根据履约进度在一段时间内确认收入。根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入,其中,已完成劳务的进度按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。于资产负债表日,本公司对已完成劳务的进度进行重新估计,以使其能够反映履约情况的变化。
本公司按照已完成劳务的进度确认收入时,对于本公司已经取得无条件收款权的部分,确认为应收账款,其余部分确认为合同资产,并对应收账款和合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备;如果本公司已收或应收的合同价款超过已完成的劳务,则将超过部分确认为合同负债。本公司对于同一合同项下的合同资产和合同负债以净额列示。
合同成本包括合同履约成本和合同取得成本。本公司为提供劳务而发生的成本,确认为合同履约成本,并在确认收入时,按照已完成劳务的进度结转计入主营业务成本。本公司将为获取合同而发生的增量成本,确认为合同取得成本,对于摊销期限不超过一年的合同取得成本,在其发生时计入当期损益;对于摊销期限在一年以上的合同取得成本,本公司按照相关合同项下与确认收入相同的基础摊销计入损益。如果合同成本的账面价值高于因提供该劳务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,本公司对超出的部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。于资产负债表日,本公司对于合同履约成本根据其初始确认时摊销期限是否超过一年,以减去相关资产减值准备后的净额,分别列示为存货和其他非流动资产;对于初始确认时摊销期限超过一年的合同取得成本,以减去相关资产减值准备后的净额,列示为其他非流动资产。
(3)同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示:1)企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
2使用权资产和租赁负债的会计政策详见28.使用权资产和34.租赁负债。4)本公司作为出租人的会计处理
回购本公司股份时,借记库存股,贷记银行银行;注销回购股份时,注销的库存股成本高于对应股本成本的,依次冲减的资本公积、盈余公积、未分配利润。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
本公司自2022年1月1日起执行财政部2021年发布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”。|第四届董事会第十五次会议审议通过|见说明
本公司对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初(即2021年1月1日)至解释施行日(2022年1月1日)之间发生的试运行销售,本公司按照解释15号的规定进行追溯调整。将固定资产达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售(以下统称“试运行销售”)的,按照《企业会计准则第14号——收入》《企业会计准则第1号——存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益,不再将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本。
资产负债表项目|2021年12月31日||
|变更前|累计影响金额|变更后
长期股权投资|27,015,123,444.30|3,668,826.51|27,018,792,270.81
固定资产原值|121,502,589,601.08|22,754,236.40|121,525,343,837.48
减:累计折旧|75,075,789,847.88|224,621.84|75,076,014,469.72
减:固定资产减值准备|78,343,317.27||78,343,317.27
递延所得税资产|1,417,719,334.11|-5,688,559.10|1,412,030,775.01
盈余公积|4,843,068,755.95|366,882.65|4,843,435,638.60
年初未分配利润|18,332,243,155.37|18,122,072.66|18,350,365,228.03
少数股东权益|7,856,013,672.77|2,020,926.66|7,858,034,599.43
损益表及现金流量表项目|2021年度||
|变更前|累计影响金额|变更后
营业收入|71,073,237,421.13|2,508,386.53|71,075,745,807.66
营业成本|72,574,732,536.91|-20,021,228.03|72,554,711,308.88
投资收益|1,578,288,106.54|3,668,826.51|1,581,956,933.05
所得税费用|-827,271,176.55|5,688,559.10|-821,582,617.45
归属于母公司所有者的净利润|-855,221,421.86|18,488,955.31|-836,732,466.55
少数股东损益|-1,145,288,323.88|2,020,926.66|-1,143,267,397.22
本公司对在首次施行解释15号(2022年1月1日)时尚未履行完所有义务的合同执行解释15号,累积影响数调整首次执行解释15号当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目,不调整前期比较财务报表数据。
执行企业会计准则解释第15号“关于亏损合同的判断”对本公司财务报表无影响。
税种|计税依据|税率
增值税|应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)|13%、9%、6%
城市维护建设税|应缴流转税税额|7%或5%
企业所得税|应纳税所得额|见下述说明
教育费附加|应缴流转税税额|3%
地方教育附加|应缴流转税税额|2%
房产税|按照房产原值的70%(或租金收入)为纳税基准|1.2%或12%
环境保护税|按照排放应税污染物的污染当量数或排放量乘以具体适用税额计缴|按照不同污染物的具体使用税额计缴
纳税主体名称|所得税税率(%)
浙能国际能源贸易(香港)有限公司|港币200 万元以内的应税利得按8.25%计缴所得税,超出部分的应税利得按16.5%计缴所得税
诸暨浙能普华恒泰股权投资合伙企业(有限合伙)|无需缴纳企业所得税
台州临港热电有限公司|15%
乐清市嘉隆供热有限公司、乐清市瓯越能源服务有限公司、|执行小型微利企业所得税优惠政策
浙江嘉源电力工程有限公司、温州瓯能新能源科技有限公司、浙江慧泽能源科技有限公司、临海市锦尚新能源有限公司和台州市青沐新能源科技有限公司|
除上述主体之外的其他主体|25%
台州临港热电有限公司取得《高新技术企业证书》(证书编号:GR202133001115),发证日期为2021年12月16日,有效期三年,企业所得税优惠期为2021年1月1日至2023 年12月31日,税收优惠期内按15%税率计缴企业所得税
本公司之孙公司乐清市嘉隆供热有限公司、乐清市瓯越能源服务有限公司、浙江嘉源电力工程有限公司、温州瓯能新能源科技有限公司、浙江慧泽能源科技有限公司、临海市锦尚新能源有限公司和台州市青沐新能源科技有限公司符合国家税务总局公告2022年第5号《关于小型微利企业所得税优惠政策征管问题的公告》小微企业的认定标准,按上述规定计缴企业所得税。
根据国家税务总局颁布的《关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的通知》(财税[2018]54号)及《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财税[2021]6号)等相关规定,本公司及子公司在2018年1月1日至2023 年12月31日的期间内,新购买的低于500万元的设备可于资产投入使用的次月一次性计入当期成本费用,在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧。
项目|期末余额|期初余额
库存现金||
银行存款|13,113,997,160.60|10,835,505,995.72
其他货币资金|5,541,122.78|24,053,923.63
未到期应收利息|3,603,833.00|4,344,171.00
合计|13,123,142,116.38|10,863,904,090.35
其中:存放在境外的款项总额|158,609,989.73|170,928,641.86
存放财务公司存款|11,412,081,119.73|10,461,226,120.80
项目|期末余额|期初余额
履约保证金|785,000.00|937,000.00
银行承兑汇票保证金||18,087,787.00
合计|785,000.00|19,024,787.00
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||284,535,078.00
其中:||
债务工具投资||284,534,000.00
权益工具投资||1,078.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
合计||284,535,078.00
项目|期末余额|期初余额
远期外汇合约|6,095.63|15,412.49
合计|6,095.63|15,412.49
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|1,000,122,587.73|810,480,575.84
合计|1,000,122,587.73|810,480,575.84
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据||467,691,964.14
合计||467,691,964.14
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|1,000,546,633.82|100.00|424,046.09|0.04|1,000,122,587.73|810,647,018.33|100.00|166,442.49|0.02|810,480,575.84
其中:||||||||||
银行承兑汇票|1,000,546,633.82|100.00|424,046.09|0.04|1,000,122,587.73|810,647,018.33|100.00|166,442.49|0.02|810,480,575.84
合计|1,000,546,633.82|/|424,046.09|/|1,000,122,587.73|810,647,018.33|/|166,442.49|/|810,480,575.84
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
银行承兑汇票|1,000,546,633.82|424,046.09|0.04
合计|1,000,546,633.82|424,046.09|0.04
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
银行承兑汇票|166,442.49|424,046.09|166,442.49||424,046.09
合计|166,442.49|424,046.09|166,442.49||424,046.09
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|8,113,202,606.80
1年以内小计|8,113,202,606.80
1至2年|59,408,680.26
2至3年|45,289,662.51
3年以上|67,624,926.42
合计|8,285,525,875.99
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|7,104,726.49|0.09|7,104,726.49|100.00|0.00|5,831,982.49|0.07|5,831,982.49|100.00|0.00
其中:||||||||||
浙江九龙山开发有限公司|1,272,744.00|0.02|1,272,744.00|100.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
杭州联发电化有限公司|5,527,330.41|0.07|5,527,330.41|100.00|0.00|5,527,330.41|0.06|5,527,330.41|100.00|0.00
浙江最红控股集团有限公司|304,652.08|0.00|304,652.08|100.00|0.00|304,652.08|0.01|304,652.08|100.00|0.00
按组合计提坏账准备|8,278,421,149.50|99.91|107,003,258.08|1.29|8,171,417,891.42|8,607,799,595.64|99.93|81,244,481.58|0.94|8,526,555,114.06
其中:||||||||||
组合2|7,540,270,011.54|91.00|22,297,737.39|0.30|7,517,972,274.15|8,416,052,948.78|97.71|24,355,487.40|0.29|8,391,697,461.38
组合3|630,142,109.11|7.61|39,871,034.45|6.33|590,271,074.66|87,981,427.34|1.02|8,048,112.88|9.15|79,933,314.46
组合4|108,009,028.85|1.30|44,834,486.24|41.51|63,174,542.61|103,765,219.52|1.20|48,840,881.30|47.07|54,924,338.22
合计|8,285,525,875.99|/|114,107,984.57|/|8,171,417,891.42|8,613,631,578.13|/|87,076,464.07|/|8,526,555,114.06
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%|计提理由
浙江九龙山开发有限公司|1,272,744.00|1,272,744.00|100.00|预计无法收回
杭州联发电化有限公司|5,527,330.41|5,527,330.41|100.00|预计无法收回
浙江最红控股集团有限公司|304,652.08|304,652.08|100.00|预计无法收回
合计|7,104,726.49|7,104,726.49|100.00|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|7,504,533,900.20|21,875,983.34|0.29
1-2年|35,736,111.34|421,754.05|1.18
合计|7,540,270,011.54|22,297,737.39|
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|580,022,684.95|36,604,562.89|6.31
1-2年|23,588,871.92|1,314,898.22|5.57
2-3年|26,530,552.24|1,951,573.34|7.36
合计|630,142,109.11|39,871,034.45|
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|27,373,277.65|12,810,693.94|46.80
1-2年|83,697.00|39,170.20|46.80
2-3年|18,759,110.27|3,065,524.34|16.34
3-4年|61,792,943.93|28,919,097.76|46.80
合计|108,009,028.85|44,834,486.24|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提预期信用损失的应收账款|5,831,982.49|1,272,744.00||||7,104,726.49
按组合计提预期信用损失的应收账款|81,244,481.58|76,352,313.55|51,844,153.38||1,250,616.33|107,003,258.08
合计|87,076,464.07|77,625,057.55|51,844,153.38||1,250,616.33|114,107,984.57
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
国网浙江省电力有限公司|5,842,852,156.63|70.52|32,045,068.69
浙江温州特鲁莱发电有限责任公司|582,930,445.78|7.04|36,650,051.47
国家电网公司华东分部|302,763,590.95|3.65|492,747.74
国网宁夏电力有限公司|233,409,183.06|2.82|379,866.22
国网新疆电力有限公司|87,358,045.65|1.05|142,172.52
合计|7,049,313,422.07|85.08|69,709,906.64
项目|期末余额|期初余额
应收票据|184,703,194.52|132,724,678.22
合计|184,703,194.52|132,724,678.22
项目|期初余额||本期增减变动金额||期末余额|
|成本|公允价值变动|成本|公允价值变动|成本|公允价值变动
应收票据|135,756,011.27|-3,031,333.05|50,227,460.09|1,751,056.21|185,983,471.36|-1,280,276.84
合计|135,756,011.27|-3,031,333.05|50,227,460.09|1,751,056.21|185,983,471.36|-1,280,276.84
类别|期初余额|本期变动情况||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他变动|
银行承兑汇票|11,040.05|14,173.12|11,040.05|||14,173.12
合计|11,040.05|14,173.12|11,040.05|||14,173.12
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑汇票|318,826,195.27|
合计|318,826,195.27|
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|675,235,158.49|96.76|644,915,190.04|99.79
1至2年|22,247,702.02|3.19|955,178.21|0.15
2至3年|275,279.14|0.04|209,567.33|0.03
3年以上|88,425.79|0.01|170,383.07|0.03
合计|697,846,565.44|100.00|646,250,318.65|100.00
单位名称|期末余额|账龄|未及时结算原因
日照港股份有限公司|10,027,148.42|1-2年|尚未结算
中国铁路乌鲁木齐局集团有限公司喀什货运中心|5,208,133.80|1-2年|尚未结算
河北华电曹妃甸储运有限公司|2,683,652.00|1-2年|尚未结算
北京全四维动力科技有限公司|1,621,676.11|1-2年|尚未结算
杭州萧山临江工贸有限公司|939,995.57|1-2年|尚未结算
合计|20,480,605.90||
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
中国石油天然气股份有限公司天然气销售浙江分公司|48,124,022.88|6.90
秦皇岛港股份有限公司|84,684,906.73|12.14
中国铁路乌鲁木齐局集团有限公司|61,708,133.80|8.84
陕煤运销集团榆林销售有限公司|57,779,130.44|8.28
国家能源集团新疆能源有限责任公司|51,628,556.46|7.40
合计|303,924,750.31|43.55
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利|27,588,448.62|68,490,344.19
其他应收款|139,518,996.49|236,158,614.00
合计|167,107,445.11|304,648,958.19
项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额
国能宁东第二发电有限公司|7,115,209.16|7,115,209.16
浙江温州特鲁莱发电有限责任公司|20,473,239.46|20,473,239.46
浙江长兴捷通物流有限公司||2,847,064.55
杭州华电半山发电有限公司||23,054,831.02
华润电力(温州)有限公司||15,000,000.00
合计|27,588,448.62|68,490,344.19
项目(或被投资单位)|期末余额|账龄|未收回的原因|是否发生减值及其判断依据
浙江温州特鲁莱发电有限责任公司|20,473,239.46|1-2年|暂时未能收回|否
国能宁东第二发电有限公司|7,115,209.16|1-2年|暂时未能收回|否
合计|27,588,448.62|/|/|/
说明:以上两项应收股利预计能够收回,无需计提减值。
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|39,145,046.63
1年以内小计|39,145,046.63
1至2年|105,095,128.90
2至3年|3,258,755.23
3年以上|882,846.92
合计|148,381,777.68
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
组合2|128,507,815.78|229,835,929.97
组合3|15,989,361.90|9,081,443.85
组合4|3,884,600.00|
合计|148,381,777.68|238,917,373.82
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|2,758,759.82|||2,758,759.82
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|6,474,118.02|||6,474,118.02
本期转回|371,933.79|||371,933.79
本期转销||||
本期核销||||
其他变动|1,837.14|||1,837.14
2022年12月31日余额|8,862,781.19|||8,862,781.19
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
组合|2,758,759.82|6,474,118.02|371,933.79||1,837.14|8,862,781.19
合计|2,758,759.82|6,474,118.02|371,933.79||1,837.14|8,862,781.19
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
乐清湾港区开发建设管理委员会|土地款|87,993,300.00|1-2年|50.00|6,472,740.43
浙江温州特鲁莱发电有限责任公司|应收股利|20,473,239.46|1-2年|11.63|
宁波市镇海区城市土地储备中心|土地出让费|13,837,232.00|1-2年|7.86|154,358.47
国能宁东第二发电有限公司|应收股利|7,115,209.16|1-2年|4.04|
舟山市自然资源和规划六横分局|土地复垦保证金|6,038,191.00|1年以内|3.43|9,826.97
合计|/|135,457,171.62|/|76.96|6,636,925.87
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|584,154,708.50|54,096,279.66|530,058,428.84|603,254,736.46|54,419,499.64|548,835,236.82
周转材料|2,946,540.01|36,329.15|2,910,210.86|1,960,489.70|36,329.15|1,924,160.55
燃料|5,139,655,130.20|136,280,944.25|5,003,374,185.95|3,778,677,916.55||3,778,677,916.55
合计|5,726,756,378.71|190,413,553.06|5,536,342,825.65|4,383,893,142.71|54,455,828.79|4,329,437,313.92
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|54,419,499.64|786,612.11||1,098,642.46|11,189.63|54,096,279.66
周转材料|36,329.15|||||36,329.15
燃料||136,280,944.25||||136,280,944.25
合计|54,455,828.79|137,067,556.36||1,098,642.46|11,189.63|190,413,553.06
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
应收劳务款|6,754,115.31|168,936.89|6,585,178.42|9,396,153.82|21,414.34|9,374,739.48
其他||||1,884,478.40|10,363.17|1,874,115.23
合计|6,754,115.31|168,936.89|6,585,178.42|11,280,632.22|31,777.51|11,248,854.71
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
应收劳务款|147,682.04|159.49||
其他||10,363.17||
合计|147,682.04|10,522.66||/
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的融资租赁的保证金||13,500,000.00
合计||13,500,000.00
项目|期末余额|期初余额
待抵扣进项税额|838,201,260.42|1,050,646,963.36
预缴企业所得税|12,649,169.85|169,695,619.61
待摊费用|702,222.22|2,438,359.45
其他|5,948,898.46|5,909,168.05
合计|857,501,550.95|1,228,690,110.47
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
国核浙能核能有限公司|151,763,302.32|39,750,000.00||12,626.21||||||191,525,928.53|
河北新华龙科技有限公司|207,163,139.26|77,151,000.00||44,602,787.76|||21,000,000.00|||307,916,927.02|
兰溪源泰股权投资合伙企业(有限合伙)||432,300,000.00||2,773,290.62||||||435,073,290.62|
小计|358,926,441.58|549,201,000.00||47,388,704.59|||21,000,000.00|||934,516,146.17|
二、联营企业|||||||||||
中国核能电力股份有限公司|2,869,167,622.87|||191,637,176.38|-314,873.18|79,643,430.66|69,836,194.35|||3,070,297,162.38|
秦山核电有限公司|2,434,562,982.93|||434,023,393.59|-2,595,765.80|5,643,607.87|412,160,000.00|||2,459,474,218.59|
三门核电有限公司|2,793,556,441.08|184,300,000.00||206,474,392.86||705,807.12|260,400,000.00|||2,924,636,641.06|
核电秦山联营有限公司|1,899,464,563.68|||380,294,654.48|-580,820.60|3,736,633.73|323,600,000.00|||1,959,315,031.29|
秦山第三核电有限公司|682,221,154.98|||148,119,685.60|-180,013.85|1,184,607.11|134,400,000.00|||696,945,433.84|
中广核苍南核电有限公司|955,739,982.00|699,730,818.00||||||||1,655,470,800.00|
中核辽宁核电有限公司|379,815,965.94|78,417,000.00||675,386.74||75,637.53||||458,983,990.21|
中核海洋核动力发展有|90,128,287.52|||||15,742.36||||90,144,029.88|
限公司|||||||||||
浙江三门高温堆电站有限公司|14,700,000.00|||||||||14,700,000.00|
国能浙江宁海发电有限公司|2,030,070,871.42|||420,162,684.14||3,429,542.13|77,201,431.42|||2,376,461,666.27|
淮浙煤电有限责任公司|1,418,704,351.71|||778,537,748.22|||110,628,375.50|||2,086,613,724.43|
国能浙江北仑第三发电有限公司|963,148,164.62|||217,108,097.24||1,255,051.20|124,104,132.29|||1,057,407,180.77|
浙江大唐乌沙山发电有限责任公司|497,047,416.87|||-157,033,954.75||||||340,013,462.12|
杭州华电半山发电有限公司|860,741,060.71|||39,577,184.09||825,127.10|53,788,167.23|||847,355,204.67|
国能浙江北仑第一发电有限公司|602,727,986.62|||82,112,115.39||582,971.70|50,479,654.57|||634,943,419.14|
浙江浙能北海水力发电有限公司|499,186,115.31|||59,852,137.15|||26,250,000.00|||532,788,252.46|
国能浙江舟山发电有限责任公司|311,618,072.81|72,000,000.00||35,769,157.30||473,036.98||||419,860,267.09|
浙江温州特鲁莱发电有限责任公司|234,071,042.41|||-137,238,106.17||||||96,832,936.24|
浙江浙能长兴天然气热电有限公司|247,340,358.93|||13,187,067.50||43,811.37|17,046,635.15|||243,524,602.65|