TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
流动负债合计|343,256,030.99|432,190,453.44
非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债||
租赁负债|9,754,584.36|3,234,964.24
长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益|4,960,363.71|4,762,902.04
递延所得税负债|10,138,062.40|6,903,947.58
其他非流动负债非流动负债合计|24,853,010.47|14,901,813.86
负债合计|368,109,041.46|447,092,267.30
所有者权益:股本|111,489,400.00|111,002,880.00
其他权益工具其中:优先股永续债||
资本公积|703,885,091.13|678,301,713.93
减:库存股|25,806,769.60|28,338,176.00
其他综合收益专项储备盈余公积|126,619,568.75|100,815,690.48
未分配利润|477,568,837.63|364,856,293.68
所有者权益合计|1,393,756,127.91|1,226,638,402.09
负债和所有者权益总计|1,761,865,169.37|1,673,730,669.39
|项目|2022年度|2021年度
一、营业总收入||1,042,110,418.10|1,317,232,528.23
|其中:营业收入|1,042,110,418.10|1,317,232,528.23
利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本||840,461,577.62|1,081,041,278.62
|其中:营业成本|768,579,655.85|964,818,129.49
额|利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净||
保单红利支出分保费用税金及附加 8,144,804.96|5,185,908.21
销售费用 21,179,183.16|18,656,449.85
管理费用 29,371,494.52|31,473,789.56
研发费用 60,688,200.33|58,904,183.40
财务费用 -47,501,761.20|2,002,818.11
其中:利息费用 利息收入 7,096,804.29|5,885,431.85
加:其他收益 5,307,303.91|10,176,767.89
列) 投资收益(损失以“-”号填 7,092,329.35|2,392,659.23
企业的投资收益 其中:对联营企业和合营|
金融资产终止确认收益 以摊余成本计量的|
列) 汇兑收益(损失以“-”号填|
“-”号填列) 净敞口套期收益(损失以|
“-”号填列) 公允价值变动收益(损失以 4,384,161.95|6,544,727.15
填列) 信用减值损失(损失以“-”号 7,400,693.29|-1,921,567.33
填列) 资产减值损失(损失以“-”号 -32,390,733.60|-8,151,271.78
填列) 资产处置收益(损失以“-”号 -18,367.04|35,377.68
三、营业利润(亏损以“-”号填 193,424,228.34|245,267,942.45
列) 加:营业外收入 5,672.21|699,898.30
减:营业外支出 434,557.99|2,405,229.93
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 192,995,342.56|243,562,610.82
减:所得税费用 22,389,320.52|33,469,595.92
五、净利润(净亏损以“-”号填 170,606,022.04|210,093,014.90
列) (一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) 170,606,022.04|210,093,014.90
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)(二)按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润 170,606,022.04|210,093,014.90
2.少数股东损益六、其他综合收益的税后净额 3,893,729.95|-250,497.80
归属母公司所有者的其他综合收益 3,893,729.95|-250,497.80
的税后净额 (一)不能重分类进损益的其他|
综合收益 1.重新计量设定受益计划变动||
额 2.权益法下不能转损益的其他||
综合收益 3.其他权益工具投资公允价值||
变动 4.企业自身信用风险公允价值||
变动 5.其他(二)将重分类进损益的其他综||
合收益|3,893,729.95|-250,497.80
合收益 1.权益法下可转损益的其他综||
2.其他债权投资公允价值变动||
合收益的金额 3.金融资产重分类计入其他综||
4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额|3,893,729.95|-250,497.80
7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额|174,499,751.99|209,842,517.10
额 归属于母公司所有者的综合收益总|174,499,751.99|209,842,517.10
归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益(一)基本每股收益|1.53|1.90
(二)稀释每股收益|1.53|1.90
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:陈志杰主管会计工作负责人:汤力会计机构负责人:汤力
|项目|2022年度|2021年度
一、营业收入||1,032,519,194.20|1,302,631,166.94
减:营业成本||763,177,570.46|966,225,143.99
|税金及附加|8,144,804.96|5,185,908.21
销售费用||20,929,897.84|18,568,606.56
管理费用||27,541,259.08|29,047,717.87
研发费用||60,688,200.33|58,904,183.40
财务费用||-49,319,083.10|1,639,504.00
|其中:利息费用 利息收入|7,078,630.45|5,860,622.02
加:其他收益||5,307,303.91|10,176,767.89
列)|投资收益(损失以“-”号填|7,092,329.35|2,392,659.23
业的投资收益|其中:对联营企业和合营企||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号||
填列) 净敞口套期收益(损失以||
“-”号填列) 公允价值变动收益(损失以|4,384,161.95|6,544,727.15
“-”号填列) 信用减值损失(损失以“-”号|7,543,786.38|-485,293.41
填列) 资产减值损失(损失以“-”号|-31,597,999.58|-6,043,182.20
填列) 资产处置收益(损失以“-”号|-18,367.04|35,377.68
填列)||
二、营业利润(亏损以“-”号填|194,067,759.60|235,681,159.25
列) 加:营业外收入|5,672.21|665,765.98
减:营业外支出|427,333.42|2,399,585.39
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|193,646,098.39|233,947,339.84
减:所得税费用|21,620,243.29|30,715,803.84
四、净利润(净亏损以“-”号填|172,025,855.10|203,231,536.00
列) (一)持续经营净利润(净亏损以|172,025,855.10|203,231,536.00
“-”号填列)||
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)五、其他综合收益的税后净额||
综合收益 (一)不能重分类进损益的其他||
额 1.重新计量设定受益计划变动||
综合收益 2.权益法下不能转损益的其他||
变动 3.其他权益工具投资公允价值||
变动 4.企业自身信用风险公允价值||
5.其他(二)将重分类进损益的其他综||
合收益||
合收益 1.权益法下可转损益的其他综||
2.其他债权投资公允价值变动||
合收益的金额 3.金融资产重分类计入其他综||
4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额7.其他六、综合收益总额|172,025,855.10|203,231,536.00
七、每股收益(一)基本每股收益(二)稀释每股收益||
项目|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金|1,264,230,095.12|1,193,057,680.97
客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还|5,231,567.22|63,567,471.72
收到其他与经营活动有关的现金|27,830,849.94|19,077,778.05
经营活动现金流入小计|1,297,292,512.28|1,275,702,930.74
购买商品、接受劳务支付的现金|673,763,440.54|1,028,425,351.53
客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金|174,886,349.14|178,284,266.61
支付的各项税费|41,431,674.20|37,096,457.52
支付其他与经营活动有关的现金|20,989,153.57|23,923,088.52
经营活动现金流出小计|911,070,617.45|1,267,729,164.18
经营活动产生的现金流量净额|386,221,894.83|7,973,766.56
二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金|1,342,884,955.75|925,000,000.00
取得投资收益收到的现金|14,827,639.41|6,805,495.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|131,513.60|168,123.59
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计|1,357,844,108.76|931,973,618.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|95,080,295.51|30,777,221.33
投资支付的现金|1,180,884,955.75|1,387,000,000.00
质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计|1,275,965,251.26|1,417,777,221.33
投资活动产生的现金流量净额|81,878,857.50|-485,803,602.52
三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金|14,204,255.20|28,338,176.00
其中:子公司吸收少数股东投资收||
到的现金取得借款收到的现金|10,000,000.00|13,944,367.09
收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计|24,204,255.20|42,282,543.09
偿还债务支付的现金|10,000,000.00|
现金 分配股利、利润或偿付利息支付的|35,699,510.93|32,880,000.00
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金|19,588,878.53|18,613,407.32
筹资活动现金流出小计|65,288,389.46|51,493,407.32
筹资活动产生的现金流量净额|-41,084,134.26|-9,210,864.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|41,246,631.68|-2,941,066.84
五、现金及现金等价物净增加额|468,263,249.75|-489,981,767.03
加:期初现金及现金等价物余额|269,222,921.24|759,204,688.27
六、期末现金及现金等价物余额|737,486,170.99|269,222,921.24
项目|2022年度|2021年度|单位:元
一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金|1,219,018,969.96|1,176,640,994.45|
收到的税费返还|5,231,567.22|63,076,773.61|
收到其他与经营活动有关的现金|27,252,329.12|20,275,493.34|
经营活动现金流入小计|1,251,502,866.30|1,259,993,261.40|
购买商品、接受劳务支付的现金|645,618,425.42|1,016,476,999.06|
支付给职工以及为职工支付的现金|169,389,225.28|176,570,192.27|
支付的各项税费|40,787,925.32|37,084,643.68|
支付其他与经营活动有关的现金|14,124,916.46|21,855,645.75|
经营活动现金流出小计|869,920,492.48|1,251,987,480.76|
经营活动产生的现金流量净额|381,582,373.82||8,005,780.64
二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金|1,342,000,000.00|925,000,000.00|
取得投资收益收到的现金|14,827,639.41||6,805,495.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|2,006,231.36||8,303,794.31
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计|1,358,833,870.77|940,109,289.53|
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|95,080,295.51|26,814,161.21|
投资支付的现金|1,180,000,000.00|1,387,000,000.00|
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计|1,275,080,295.51|1,413,814,161.21|
投资活动产生的现金流量净额|83,753,575.26|-473,704,871.68|
三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金|14,204,255.20|28,338,176.00|
取得借款收到的现金|10,000,000.00|13,944,367.09|
收到其他与筹资活动有关的现金|||
偿还债务支付的现金|10,000,000.00|
现金 分配股利、利润或偿付利息支付的|33,420,684.00|32,880,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金|18,815,088.56|16,513,071.58
筹资活动现金流出小计|62,235,772.56|49,393,071.58
筹资活动产生的现金流量净额|-38,031,517.36|-7,110,528.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|39,647,634.44|-2,690,569.04
五、现金及现金等价物净增加额|466,952,066.16|-475,500,188.57
加:期初现金及现金等价物余额|248,533,397.00|724,033,585.57
六、期末现金及现金等价物余额|715,485,463.16|248,533,397.00
|||||||2022年度归属于母公司所有者权益||||||||单位:元|
项目|||其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||少数股东权益|所有者权益合计
||股本|优先股|永续债|其他||||||||其他|小计||
一、上年期末余额|加|111,002,880.00||||678,301,713.93|28,338,176.00|-2,810,299.43||100,815,690.48||370,694,674.52||1,229,666,483.50||1,229,666,483.50
:会计政策变更||||||||||||-88,748.88||-88,748.88||-88,748.88
期差错更正一控制下企业合并他二、本年期初余额||111,002,880.00||||678,301,713.93|28,338,176.00|-2,810,299.43||100,815,690.48||370,605,925.64||1,229,577,734.62||1,229,577,734.62
三、本期增减变动金额(减||486,520.00||||25,583,377.20|-2,531,406.40|3,893,729.95||25,803,878.27||111,381,459.77||169,680,371.59||169,680,371.59
“-”号填列)(一)综合收益总额||||3,893,729.95||170,606,022.04|174,499,751.99|174,499,751.99
(二)所有者投入和减少资本|486,520.00|25,583,377.20|-2,531,406.40||||28,601,303.60|28,601,303.60
1.所有者投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额|486,520.00|25,583,377.20|-2,531,406.40||||28,601,303.60|28,601,303.60
4.其他(三)利润分配|||||25,803,878.27|-59,224,562.27|-33,420,684.00|-33,420,684.00
1.提取盈余公积|||||25,803,878.27|-25,803,878.27||
2.提取一般风险准备||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|-33,420,684.00|-33,420,684.00|-33,420,684.00
4.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.|||
其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
111,489,400.00
703,885,091.13
25,806,769.60
1,083,430.52
126,619,568.75
481,987,385.41
1,399,258,106.21
|||||||2021年度归属于母公司所有者权益||||||||单位:元|
项目|||其他权益工具||||减:|其他|||一般|未分|||少数股东权益|所有者权
||股本|优先 股|永续 债|其他|资本公积|库存 股|综合 收益|专项储备|盈余公积|风险 准备|配利 润|其他|小计||益合 计
一、上年期末余额|加|109,600,000.00||||633,870,272.87||-2,559,801.63||70,330,960.08||223,966,390.02||1,035,207,821.34||1,035,207,821.34
:会计政策变更期差错更正一控制下企业合并他二、本年期初余额||109,600,000.00||||633,870,272.87||-2,559,801.63||70,330,960.08||223,966,390.02||1,035,207,821.34||1,035,207,821.34
三、本期||1,402,88||||44,431,4|28,338,1|-250,||30,484,7||146,728,||194,458,||194,458,
增减变动金额(减少以“-”号填列)|0.00|41.06|76.00|497.80|30.40|284.50|662.16|662.16
(一)综合收益总额||||-250,497.80||210,093,014.90|209,842,517.10|209,842,517.10
(二)所有者投入和减少资本|1,402,880.00|44,431,441.06|28,338,176.00||||17,496,145.06|17,496,145.06
1.所有者投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额|1,402,880.00|44,431,441.06|28,338,176.00||||17,496,145.06|17,496,145.06
4.其他(三)利润分配|||||30,484,730.40|-63,364,730.40|-32,880,000.00|-32,880,000.00
1.提取盈余公积|||||30,484,730.40|-30,484,730.4||
2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配|-32,880,000.00|-32,880,000.00|-32,880,000.00
4.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益|||
结转留存收益6.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
111,002,880.00
678,301,713.93
28,338,176.00
-2,810,299.43
100,815,690.48
370,694,674.52
1,229,666,483.50
|||||||2022年度||||||
项目||||其他权益工具||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润||所有者权益合计
||股本|优先股|永续债|其他|||||||其他|
一、上年期末余额|加|111,002,880.00||||678,301,713.93|28,338,176.00|||100,815,690.48|364,856,293.68||1,226,638,402.09
:会计政策变更|||||||||||-88,748.88||-88,748.88
期差错更正他二、本年期初余额||111,002,880.00||||678,301,713.93|28,338,176.00|||100,815,690.48|364,767,544.80||1,226,549,653.21
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|486,520.00|25,583,377.20|-2,531,406.40|25,803,878.27|112,801,292.83|167,206,474.70
(一)综合收益总额|||||172,025,855.10|172,025,855.10
(二)所有者投入和减少资本|486,520.00|25,583,377.20|-2,531,406.40|||28,601,303.60
1.所有者投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额|486,520.00|25,583,377.20|-2,531,406.40|||28,601,303.60
4.其他(三)利润分配||||25,803,878.27|-59,224,562.27|-33,420,684.00
1.提取盈余公积||||25,803,878.27|-25,803,878.27|
所有者(或股东)的分配|33,420,684.00|33,420,684.00
3.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他(五||
)专项储备
703,885,09
477,568,837.63
1,393,756,127.91
|||||||2021年度||||||
项目||||其他权益工具||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润||所有者权益合计
||股本|优先股|永续债|其他|||||||其他|
一、上年期末余额|加|109,600,000.00||||633,870,272.87||||70,330,960.08|224,989,488.08||1,038,790,721.03
:会计政策变更期差错更正他二、本年期初余额||109,600,000.00||||633,870,272.87||||70,330,960.08|224,989,488.08||1,038,790,721.03
三、本期增减变动金额(减少以“-”号||1,402,880.00||||44,431,441.06|28,338,176.00|||30,484,730.40|139,866,805.60||187,847,681.06
列)(一)综合收益总额|||||203,231,536.00|203,231,536.00
(二)所有者投入和减少资本|1,402,880.00|44,431,441.06|28,338,176.00|||17,496,145.06
1.所有者投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额|1,402,880.00|44,431,441.06|28,338,176.00|||17,496,145.06
4.其他(三)利润分配||||30,484,730.40|-63,364,730.40|-32,880,000.00
1.提取盈余公积||||30,484,730.40|-30,484,730.40|
2.对所有者(或股东)的分配|||||-32,880,000.00|-32,880,000.00
3.其他(四||||||
)所有者权益内部结转
364,856,293.68
1,226,638,402.09
深圳市振邦智能科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为深圳市振邦智能科技有限公司。2017年2月20日,公司以截至2016年11月30日经审计的账面净资产折股整体变更为股份制公司,总股本为7,560.00万股,注册资本为人民币7,560.00万元。
2020年12月3日,经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]3309号”文核准,本公司首次公开发行股票数量确定为2,740.00万股,每股面值为人民币1.00元,并于2020年12月28日在深圳证券交易所上市。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股,截止2022年12月31日,本公司股本为11,148.94万股,注册地址:深圳市光明新区玉塘街道根玉路与南明路交汇处华宏信通工业园4栋1-6楼,实际控制人为陈志杰、陈玮钰、唐娟。现持有统一社会信用代码为9144030071521706XE的营业执照。
本公司属计算机、通信和其他电子设备制造业行业,主要产品和服务为电子智能控制器的研发、生产和销售。
本财务报表业经公司董事会于2023年3月28日批准报出。
子公司名称|公司简称|子公司类型|级次|持股比例(%)|表决权比例(%)
振邦智能科技(香港)有限公司|振邦香港公司|全资子公司|一级|100|100
振邦智能科技(越南)有限公司|振邦越南公司|全资孙公司|二级|100|100
本期纳入合并财务报表范围的子公司共2户,具体包括:
本期纳入合并财务报表范围的主体与上期相比未发生变化。
采用人民币为记账本位币,境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注10金融工具之金融工具减值。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
银行承兑汇票|出票人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,信用损失风险极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
商业承兑汇票|出票人为非银行金融机构出具的商业承兑汇票,信用损失风险高于银行承兑汇票|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计提坏账准备
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注10金融工具之金融工具减值。
关联方组合|纳入合并范围的关联方|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及未来经济状况的预测,预期无信用损失
账龄组合|包括除上述组合之外的应收账款,本公司根据以往的历史经验对应收账款计提比例作出最佳估计,参考应收账款的账龄进行信用风险组合分类|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用风险
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据,自初始确认日起到期期限在一年内(含一年)的,列示为应收款项融资;自初始确认日起到期期限在一年以上的,列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注10。
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注10金融工具之金融工具减值。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
关联方组合|纳入合并范围的关联方|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及未来经济状况的预测,预期无信用损失
账龄组合|包括除上述组合之外的其他应收款,本公司根据以往的历史经验对其他应收款计提比例作出最佳估计,参考其他应收款的账龄进行信用风险组合分类|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及未来经济状况的预测,编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用风险
存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料发出时按移动加权平均法计价,库存商品按月末一次加权平均法计价。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注10金融工具之金融工具减值。
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注10、金融工具之金融工具减值。
(1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
类别|折旧方法||折旧年限||残值率||年折旧率
机器设备|年限平均法|10||5||9.50|
运输设备|年限平均法|5||5||19.00|
办公设备|年限平均法|3--5||5||31.67--19.00|
电子及其他设备|年限平均法|5||5||19.00|
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、知识产权、软件等。
|项目|预计使用寿命|依据
土地使用权||30年|土地使用期限
知识产权||5年|预计使用年限
软件||5年|预计使用年限
|类别|摊销年限|备注
装修费||5|
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等;在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。
本公司的收入主要来源于电子智能控制器销售收入。
公司销售电子智能控制器等产品,属于在某一时点履行履约义务,产品销售分为内销和外销,销售收入确认的具体方法披露如下:
(1)国内销售收入
本公司国内销售收入确认的具体标准按照结算形式不同可以分为以下两类:
1)验收对账:在客户收到货物后,公司定期与客户进行对账结算,核实对账期内客户验收合格商品数量及结算金额,在对账完成时确认收入。
2)领用对账:在客户收到货物后,公司定期与客户进行对账结算,核实对账期内客户验收合格并实际领用的商品数量及结算金额,在对账完成时确认收入。
(2)出口销售收入
本公司出口销售收入确认的具体标准:办理完出口报关手续,且货物实际放行时确认销售收入。
对于政府文件未明确补助对象的政府补助,公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助,相关判断依据说明详见本财务报表附注七、注释【51.递延收益】/【注释67.其他收益】。
项目||核算内容
采用总额法核算的政府补助类别|政策性补贴、研究开发补贴|
采用净额法核算的政府补助类别|直属专项补贴,如财政贴息等|
公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法,且对该业务一贯地运用该方法。
会计政策变更的内容和原因||审批程序||备注
本公司自2022年1月1日起执行财政部2021年发布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”。||董事会审批通过|(1)|
本公司自2022年12月13日起执行财政部2022年发布的《企业会计准则解||||
释第16号》|“关于单项交易产生的|||
资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”、“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”。||董事会审批通过|(2)|
资产负债表项目|||2021年12月31日||
||变更前|累计影响金额|变更后|
递延所得税资产|7,259,302.59||1,368,272.15||8,627,574.74
递延所得税负债|6,903,947.58||1,457,021.03||8,360,968.61
未分配利润|370,694,674.52||-88,748.88||370,605,925.64
2)关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理
本公司不存在关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的事项,对本报告期财务报表无重大影响。
3)关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理
本公司不存在将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的事项,对本报告期财务报表无重大影响。
|税种||计税依据||税率
增值税||境内销售产品||13%|
消费税||-||-|
城市维护建设税||实缴流转税税额||7%|
企业所得税||应纳税所得额||15%、16.5%、20%|
教育费附加||实缴流转税税额||3%|
地方教育附加||实缴流转税税额||2%|
纳税主体名称||所得税税率
深圳市振邦智能科技股份有限公司|15%|
振邦智能科技(香港)有限公司|16.5%|
振邦智能科技(越南)有限公司|20%|
2022年12月19日,根据深圳市科技创新委员会、深圳市财政厅、国家税务总局深圳市税务局联合下发的高新技术企业证书,证书编号为GR202244203330,认定本公司为高新技术企业。公司将连续三年享受关于高新技术企业的相关税收优惠政策,按照15%的优惠税率征收企业所得税。本年度本公司企业所得税率为15%。
振邦智能科技(越南)有限公司注册地为越南胡志明市西贡高新区,该园区为越南三个国家高新技术区之一。当地政府规定在该区设立的企业享受自获利年度起15年内按10%征收企业所得税的税收优惠政策,并在此基础上实施四免九减半的税收优惠政策。即自获利年度起第一年至第四年免征企业所得税、第五年至第十三年按优惠税率10%减半征收企业所得税、第十四年至第十五年按优惠税率10%。本年度振邦智能科技(越南)有限公司企业所得税率为20%。
|项目|期末余额|||期初余额
库存现金||246,240.41||22,982.10|
银行存款||737,187,410.56||269,199,939.12|
其他货币资金||52,520.02||0.02|
合计||737,486,170.99||269,222,921.24|
其中:存放在境外的款项总额||22,000,707.83||20,689,524.24|
截止2022年12月31日,本公司不存在质押、冻结,或有潜在收回风险的款项。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|301,128,182.93|464,260,499.53
其中:其中:合计|301,128,182.93|464,260,499.53
|项目|期末余额||期初余额|
银行承兑票据|||35,329,526.26||66,780,389.64
商业承兑票据|||1,544,673.72||4,790,850.00
合计|||36,874,199.98||71,571,239.64
|||期末余额|||||期初余额||
|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备||
类别|金额|比例|金额|计提比例|账面价值|金额|比例|金额|计提比例|账面价值
其中:按组合计提坏账准备的应收票据|36,955,498.60|100.00%|81,298.62|0.22%|36,874,199.98|71,823,389.64|100.00%|252,150.00|0.35%|71,571,239.64
其中:商业承兑汇票|1,625,972.34|4.40%|81,298.62|5.00%|1,544,673.72|5,043,000.00|7.02%|252,150.00|5.00%|4,790,850.00
银行承兑汇票|35,329,526.26|95.60%|||35,329,526.26|66,780,389.64|92.98%|||66,780,389.64
合计|36,955,498.60|100.00%|81,298.62|0.22%|36,874,199.98|71,823,389.64|100.00%|252,150.00|0.35%|71,571,239.64
名称||期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例|
商业承兑汇票|1,625,972.34|81,298.62||5.00%
银行承兑汇票|35,329,526.26|||
合计|36,955,498.60|81,298.62||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:适用□不适用
|||本期变动金额|||
类别|期初余额|计提|收回或转回|核销|其他|期末余额
商业承兑汇票|252,150.00||170,851.38|||81,298.62
合计252,150.00 170,851.38 81,298.62其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据||2,849,842.87|5,423,895.88
合计||2,849,842.87|5,423,895.88
|||期末余额|||||期初余额||
|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备||
类别|金额|比例|金额|计提比例|账面价值|金额|比例|金额|计提比例|账面价值
其中:按组合计提坏|213,078,107.14|100.00%|10,666,211.75|5.01%|202,411,895.39|360,431,866.32|100.00%|18,031,533.65|5.00%|342,400,332.67
账准备的应收账款其中:账龄组合|213,078,107.14|100.00%|10,666,211.75|5.01%|202,411,895.39|360,431,866.32|100.00%|18,031,533.65|5.00%|342,400,332.67
合计|213,078,107.14|100.00%|10,666,211.75|5.01%|202,411,895.39|360,431,866.32|100.00%|18,031,533.65|5.00%|342,400,332.67
|名称||期末余额||
||账面余额|坏账准备|计提比例|
账龄组合||213,078,107.14|10,666,211.75||5.01%
合计||213,078,107.14|10,666,211.75||
|账龄|账面余额|
1 年以内(含1 年)|||213,010,999.70
1 至2 年|||44,729.88
2 至3 年|||22,377.56
合计|||213,078,107.14
|||本期变动金额|||
类别|期初余额|计提|收回或转回|核销|其他|期末余额
账龄组合|18,031,533.65||7,365,321.90|||10,666,211.75
合计|18,031,533.65||7,365,321.90|||10,666,211.75
|单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
第一名||49,001,638.13|23.00%|2,450,081.91
第二名||24,134,763.15|11.33%|1,206,738.16
第三名||19,666,213.63|9.23%|983,310.68
第四名||17,860,387.14|8.38%|893,019.36
第五名||12,271,923.67|5.76%|613,596.18
合计||122,934,925.72|57.70%|
|项目|期末余额||期初余额|
银行承兑汇票|||69,212,669.70||47,710,036.64
合计|||69,212,669.70||47,710,036.64
||期初余额|本期增减变动金额|||期末余额|
项目|成本|公允价值变动|成本|公允价值变动|成本||公允价值变动
银行承兑汇票|47,710,036.64||21,502,633.06||69,212,669.70||
本公司认为,以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资,因剩余期限不长与市场利率差异不大,公允价值与账面价值相若。
截止2022年12月31日,本公司所持有的应收款项融资不存在重大的信用风险,不会因违约而产生重大损失。其他说明:
|账龄||期末余额||||期初余额||
||金额||比例||金额||比例|
1 年以内||4,999,856.63|||74.56%|7,002,938.76|||100.00%
1 至2 年||1,705,739.79|||25.44%||||
合计||6,705,596.42||||7,002,938.76|||
|单位名称|期末余额|占预付款项总额的比例(%)|预付款时间|未结算原因
第一名||3,676,988.79|54.83|1年内|合同未执行完毕
第二名||1,705,249.60|25.43|1-2年|合同未执行完毕
第三名||466,219.70|6.95|1年内|合同未执行完毕
第四名||356,010.14|5.31|1年内|合同未执行完毕
第五名||127,401.77|1.90|1年内|合同未执行完毕
|合计|6,331,870.00|||
报告期末预付账款中不存在预付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位及应收其他关联方款项。
|项目|期末余额||期初余额|
其他应收款|||3,327,600.05||3,428,461.51
合计|||3,327,600.05||3,428,461.51
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金及押金||3,428,600.36|3,033,606.08
其他往来||613,061.41|410,829.63
代扣代缴款项||609,219.25|600,575.99
应收出口退税||382,504.13|600,928.47
备用金||230,887.40|416,387.40
关联方往来||20,300.00|
合计||5,284,572.55|5,062,327.57
|第一阶段|第二阶段|第三阶段|
坏账准备|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用|整个存续期预期信用|合计
||损失(未发生信用减 值)|损失(已发生信用减 值)|
2022年1月1日余额|1,633,866.06|||1,633,866.06
2022年1月1日余额在本期||||
本期计提|323,106.44|323,106.44
2022年12月31日余额|1,956,972.50|1,956,972.50
|账龄|账面余额|
1 年以内(含1 年)|||2,100,412.83
1 至2 年|||1,424,230.96
2 至3 年|||100,800.00
3 年以上|||1,659,128.76
3 至4 年|||1,659,128.76
合计|||5,284,572.55
|||本期变动金额|||
类别|期初余额|计提|收回或转回|核销|其他|期末余额
账龄组合|1,633,866.06|323,106.44||||1,956,972.50
合计|1,633,866.06|323,106.44||||1,956,972.50
第一名|租赁押金|1,971,343.82|1年内、1-2年、2-3年、3年以上|37.30%|1,314,195.15
第二名|租赁保证金|572,668.08|1-2年|10.84%|57,266.80
第三名|其他往来|482,563.41|1年内、1-2年|9.13%|38,240.98
第四名|应收出口退税|382,504.13|1年内|7.24%|19,125.21
第五名|代收代缴|356,049.25|1年内|6.74%|17,802.46
合计||3,765,128.69||71.25%|1,446,630.60
||期末余额|||期初余额|
项目|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|169,193,329.66|30,923,174.07|138,270,155.59|238,869,240.34|9,624,078.86|229,245,161.48
在产品|17,571,399.95||17,571,399.95|20,337,051.03|284,347.22|20,052,703.81
库存商品|31,007,896.30|7,574,167.12|23,433,729.18|72,728,322.44|4,553,855.82|68,174,466.62
发出商品|33,993,556.84|1,044,068.00|32,949,488.84|47,772,641.08|917,678.76|46,854,962.32
委托加工物资|7,419,291.57||7,419,291.57|14,760,857.11||14,760,857.11
合计|259,185,474.32|39,541,409.19|219,644,065.13|394,468,112.00|15,379,960.66|379,088,151.34
||计提|其他|转回或转销|其他|30,923,174.07
原材料|9,624,078.86|24,982,214.31||3,683,119.10||
在产品|284,347.22|||284,347.22||
库存商品|4,553,855.82|6,485,432.13||3,465,120.83||7,574,167.12
发出商品|917,678.76|1,025,667.24||899,278.00||1,044,068.00
合计|15,379,960.66|32,493,313.68||8,331,865.15||39,541,409.19
确定可变现净值的具体依据:相关产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值。
本期转销存货跌价准备的原因:本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用/售出。
项目||期末余额|||期初余额|
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
应收质保金|925,110.00|590,755.50|334,354.50|910,000.00|672,500.00|237,500.00
合计|925,110.00|590,755.50|334,354.50|910,000.00|672,500.00|237,500.00
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
应收质保金|18,255.50|100,000.00||收回客户质量保证金
合计|18,255.50|100,000.00||——
|项目|期末余额||期初余额|
增值税留抵扣额|||3,902,709.22||2,785,268.10
预付募集资金服务费用|||28,301.89||
合计|||3,931,011.11||2,785,268.10
项目期初余额应计利息本期公允期末余额成本累计公允累计在其备注
|项目|期末余额||期初余额|
固定资产|||69,877,806.90||67,363,075.94
合计|||69,877,806.90||67,363,075.94
项目|机器设备|运输工具|电子及其他设备|办公设备|合计
一、账面原值:1.期初余额|78,170,019.95|9,907,029.29|14,532,133.70|5,447,547.95|108,056,730.89
金额 2.本期增加|7,725,670.95|2,175,159.57|3,637,399.46|631,426.70|14,169,656.68
置 (1)购|6,946,490.56|2,161,198.95|3,602,257.53|627,169.76|13,337,116.80
建工程转入 (2)在|||||
业合并增加 (3)企|||||
外币报表折算差|779,180.39|13,960.62|35,141.93|4,256.94|832,539.88
额 3.本期减少|412,737.16|139,452.99|60,338.92|316,762.50|929,291.57
金额 (1)处|412,737.16|139,452.99|60,338.92|316,762.50|929,291.57
置或报废 4.期末余额|85,482,953.74|11,942,735.87|18,109,194.24|5,762,212.15|121,297,096.00
二、累计折旧1.期初余额|23,396,156.39|6,894,491.39|7,761,565.80|2,641,441.37|40,693,654.95
金额 2.本期增加|7,461,931.00|1,308,332.40|2,059,501.25|722,853.44|11,552,618.09
提 (1)计|7,438,807.10|1,306,648.68|2,057,422.67|722,214.90|11,525,093.35
外币报表折算差|23,123.90|1,683.72|2,078.58|638.54|27,524.74
额 3.本期减少|328,445.09|132,480.34|59,783.27|306,275.24|826,983.94
金额 (1)处|328,445.09|132,480.34|59,783.27|306,275.24|826,983.94
置或报废 4.期末余额|30,529,642.30|8,070,343.45|9,761,283.78|3,058,019.57|51,419,289.10
三、减值准备1.期初余额2.本期增加|||||
金额|||||
(1)计|||||
54,953,311.44 3,872,392.42 8,347,910.46 2,704,192.58 69,877,806.90
54,773,863.56 3,012,537.90 6,770,567.90 2,806,106.58 67,363,075.94
在建工程31,641,083.12合计31,641,083.12
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
振为科技园|31,641,083.12||31,641,083.12|||
合计|31,641,083.12||31,641,083.12|||
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
振为科技园|||31,641,083.12|||31,641,083.12||||||
合计|||31,641,083.12|||31,641,083.12||||||
一、账面原值1.期初余额||项目|房屋及建筑物|合计|
|||21,661,768.78||21,661,768.78
|2.本期增加金额||39,548,295.45||39,548,295.45
租赁|3.本期减少金额||39,548,295.45||39,548,295.45
租赁到期|4.期末余额||61,210,064.23||61,210,064.23
二、累计折旧1.期初余额|||9,886,148.76||9,886,148.76
|2.本期增加金额||11,506,763.91||11,506,763.91
|(1)计提||11,506,763.91||11,506,763.91
|3.本期减少金额(1)处置4.期末余额||21,392,912.67||21,392,912.67
三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额(1)计提3.本期减少金额(1)处置4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值|||39,817,151.56||39,817,151.56
|2.期初账面价值||11,775,620.02||11,775,620.02
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|知识产权|软件|合计
一、账面原值|||||||
额|1.期初余||||1,326,406.31|4,640,342.86|5,966,749.17
2.本期增加金额||60,461,000.00||||321,610.62|60,782,610.62
|(1|60,461,000.0||||321,610.62|60,782,610.6
)购置|(2|0|||2
)内部研发(3)企业合并增|||||
加|3.本期减||||
少金额|(1||||
)处置|4.期末余|60,461,000.00|1,326,406.31|4,961,953.48|66,749,359.79
额|||||
二、累计摊销|||||
额|1.期初余||672,274.18|2,303,423.93|2,975,698.11
加金额|2.本期增|1,175,630.56|114,506.37|738,320.61|2,028,457.54
)计提|(1|1,175,630.56|114,506.37|738,320.61|2,028,457.54
少金额|3.本期减||||
)处置|(1||||
额|4.期末余|1,175,630.56|786,780.55|3,041,744.54|5,004,155.65
三、减值准备|||||
额|1.期初余||||
加金额|2.本期增||||
)计提|(1||||
少金额|3.本期减||||
)处置|(1||||
额|4.期末余||||
四、账面价值1.期末账||59,285,369.44|539,625.76|1,920,208.94|61,745,204.14
面价值|2.期初账||||
面价值|||654,132.13|2,336,918.93|2,991,051.06
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修工程|3,016,937.73|406,384.69|1,022,932.75||2,400,389.67
合计|3,016,937.73|406,384.69|1,022,932.75||2,400,389.67
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|39,318,595.09|5,897,789.27|16,052,460.66|2,091,655.66
内部交易未实现利润|7,048,974.00|1,057,346.10|290,308.66|43,546.30
信用减值损失|11,328,880.67|1,713,694.20|19,917,549.71|3,010,397.74
递延收益|4,960,363.71|744,054.56|4,762,902.04|714,435.31
股份支付|5,933,707.83|890,056.17|9,328,450.56|1,399,267.58
使用权资产|17,095,802.33|2,564,370.35||
合计|85,686,323.63|12,867,310.65|50,351,671.63|7,259,302.59
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
固定资产加速折旧|49,800,123.53|7,470,018.53|46,026,317.20|6,903,947.58
租赁负债递延所得税|17,786,959.13|2,668,043.87||
合计|67,587,082.66|10,138,062.40|46,026,317.20|6,903,947.58