TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
四、本期期末余额|66,680,000||||220,710,452.33||||35,500,180.50||403,574,030.30||726,464,663.13|3,896,958.49|730,361,621.62
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|66,680,000||||220,710,452.33||||35,500,180.50||341,912,755.38||664,803,388.21|6,485,857.91|671,289,246.12
加:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|||||||||||||||
一控制下企业合并|||||||||||||||
他|||||||||||||||
二、本|66,680,000||||220,710,452.33||||35,500,180.50||341,912,755.38||664,803,388.21|6,485,857.91|671,289,246.12
年期初余额|||||||||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||||30,775,218.75||30,775,218.75|-1,366,965.14|29,408,253.61
(一)综合收益总额|||||||||||37,783,286.75||37,783,286.75|-1,591,965.14|36,191,321.61
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||||225,000.00|225,000.00
1.所有者投入的普通股||||||||||||||225,000.00|225,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||||-7,008,068.00||-7,008,068.00||-7,008,068.00
1.提取|||||||||||||||
盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-7,008,068.00||-7,008,068.00||-7,008,068.00
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转|||||||||||||||
留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|66,680,000||||220,710,452.33||||35,500,180.50||372,687,974.13||695,578,606.96|5,118,892.77|700,697,499.73
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|66,680,000||||220,710,452.33||||35,500,180.50|381,159,174.37|704,049,807.20
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|66,680,000||||220,710,452.33||||35,500,180.50|381,159,174.37|704,049,807.20
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||||||38,185,335.77|38,185,335.77
(一)综合收益总额||||||||||45,746,847.77|45,746,847.77
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配||||||||||-7,561,512.00|-7,561,512.00
1.提取盈余公积|||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-7,561,512.00|-7,561,512.00
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|66,680,000||||220,710,452.33||||35,500,180.50|419,344,510.14|742,235,142.97
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|66,680,000||||220,710,452.33||||35,500,180.50|346,146,877.86|669,037,510.69
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|66,680,000||||220,710,452.33||||35,500,180.50|346,146,877.86|669,037,510.69
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||||||35,012,296.51|35,012,296.51
(一)综合收益总额||||||||||42,020,364.51|42,020,364.51
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配||||||||||-7,008,068.00|-7,008,068.00
1.提取盈余公积|||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-7,008,068.00|-7,008,068.00
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|66,680,000||||220,710,452.33||||35,500,180.50|381,159,174.37|704,049,807.20
中公高科养护科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是在中公高科(北京)养护科技有限公司(以下简称“有限公司”)基础上整体变更设立的股份有限公司,公司注册地:北京市海淀区地锦路9号院4号楼-1至4层101,总部位于北京市。有限公司成立于2007年9月29日,2011年11月16日整体变更为中公高科养护科技股份有限公司。公司于2011 年11月28日取得由北京市工商行政管理局换发的注册号为110108010524258号企业法人营业执照。
经2017年7月14日中国证券监督管理委员会证监许可【2017】1244号文《关于核准中公高科养护科技股份有限公司首次发行股票的批复》核准,本公司向社会公开发行1668 万股,人民币普通股股票(A股),每股面值人民币1元,每股发行价人民币15.62元,共募集资金人民币
260,541,600.00元,扣除与发行相关费用人民币37,998,949.67元(不含税),实际可使用募集资金人民币222,542,650.33 元,并经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具信会师报字【2017】第ZE10528号《验资报告》。公司于2017年8月2日在上海证券交易所上市。
截止2022年12月31日止,本公司累计发行股本总数6,668.00万股,注册资本为6,668.00万元。
公司产品和服务均围绕公路养护科学决策及公路网管理展开,主要提供与公路养护科学决策相关的检测设备、信息系统和技术咨询服务,属于公路养护科学决策技术服务业。
本公司主要经营活动为:技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务;销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、仪器仪表、汽车;货物进出口、技术进出口、代理进出口;技术检测。
本公司控股股东为中路高科交通科技集团有限公司,最终控制方为交通运输部公路科学研究所,中路高科交通科技集团有限公司为交通运输部公路科学研究所之全资子公司。
本财务报表业经公司董事会于2023年3月15日批准报出。
中公高科(霸州)养护科技产业有限公司北京市路兴公路新技术有限公司
中公慧科(杭州)交通技术有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本报告“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本报告“五、(38)收入”。
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
◆本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;
◆该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
◆本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:
◆本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、10。
本公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:◆以摊余成本计量的金融资产;
◆以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资;◆《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产;
◆租赁应收款;
◆财务担保合同(以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外)。
◆应收票据组合1:银行承兑汇票◆应收票据组合2:商业承兑汇票 B、应收账款
◆应收账款组合:账龄组合
对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。其他应收款
其他应收款组合:账龄组合
本公司的长期应收款包括应收分期收款销售商品款等款项。
对于应收分期收款销售商品款本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
除应收分期收款销售商品款之外的其他应收款和长期应收款,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
◆债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;
◆已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;◆已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;
◆现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
◆借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款,该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品(如果持有)等追索行动;或
◆金融资产逾期超过90天。已发生信用减值的金融资产
◆发行方或债务人发生重大财务困难;
◆债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
◆本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
◆债务人很可能破产或进行其他财务重组;
◆发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报
应收账款组合:账龄组合
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,对划分为组合的其他应收款,本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
对于应收质保金、应收工程款、应收分期收款销售商品款、应收分期收款提供劳务款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
除应收融资租赁款、应收质保金、应收工程款、应收分期收款销售商品款、应收分期收款提供劳务款之外的划分为组合的其他应收款和长期应收款,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、合同履约成本等。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告“五、(10)金融工具。
采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见附注三、18。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|45|5|2.11
机器设备|年限平均法|10|5|9.50
电子设备|年限平均法|3-5|5|19.00-31.67
运输设备|年限平均法|4|5|23.75
办公设备|年限平均法|3-5|5|19.00-31.67
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值。
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、18。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注三、18。
(3)使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、18。
本公司无形资产包括土地使用权、软件、专利权、著作权等。
类别|使用寿命|摊销方法|备注
土地使用权|50年4个月|直线法|预计使用寿命
软件|3年|直线法|预计使用寿命
专利权|4.5年|直线法|预计使用寿命
著作权|9.5年|直线法|预计使用寿命
无形资产计提资产减值方法见附注三、18。
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,按照养护装备事业部签订的不含税合同价的3%比例计提。
本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
公司的收入主要包括路况快速检测设备研发生产与销售收入、公路养护决策咨询服务收入以及公路养护信息系统开发与销售收入。
(1)路况快速检测设备研发生产与销售收入
路况快速检测设备研发生产与销售属于商品销售。在合同约定的标的物交付,买方验收合格出具验收单时确认收入。
(2)公路养护决策咨询服务收入
公路养护决策咨询服务业务属于提供劳务,由于咨询周期较短等特点,根据合同约定验收条款,经客户验收确认后,按照合同金额确认收入。
(3)公路养护信息系统开发与销售收入
公路养护信息系统开发与销售包括通用类软件产品销售和定制化软件开发与销售。通用类软件产品销售属于商品销售,定制化软件开发与销售属于提供劳务。
1通用类软件产品销售收入确认和计量方法:通用类软件产品是指经过认证并获得著作权,销售时不转让所有权的软件产品,由此开发出来的软件具有自主知识产权、无差异化、可批量复制的特性。不需要安装的以产品交付并经购货方验收后确认收入;需安装调试的按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入。
2定制软件产品销售收入确认和计量方法:定制软件是指根据与客户签订的技术开发、技术转让合同,对用户的业务进行充分实地调查,并根据用户的实际需求进行专门的软件设计与开发,由此开发出来的软件不具有通用性。不需要安装的以产品交付并经购货方验收后确认收入;需安装调试的按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入。
定制软件产品销售业务一般约定售后服务条款,具体分为明确约定售后服务收入金额及未明确约定售后服务收入金额两类,对于涉及的售后服务收入确认也分为两类:
i明确约定售后服务金额:根据合同约定验收条款,经客户验收确认后,除约定的售后服务收入金额外,按照合同金额确认收入,约定的售后服务收入金额在售后服务期内按期分摊;
ii 未明确约定售后服务收入金额:根据合同约定验收条款,按照售后服务的期限约定一定的比例,确定售后服务收入金额,在售后服务期内按期分摊。除售后服务收入金额外,经客户验收确认后,按照合同金额确认收入。
使用权资产的会计政策见附注三、27。
低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于5万元的租赁。
企业会计准则解释第15号
1、固定资产及研发试运行销售
本公司自2022年1月1日起执行解释第15号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”的规定,进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
2、租金减让
2022年5月,财政部发布财会〔2022〕13号通知,对于2022年6月30日之后应付租赁付款额的减让,承租人和出租人可以继续选择采用规范的简化方法进行会计处理。
本公司未选择采用该规定的简化方法,因此该规定对本公司财务报表没有影响。
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|6%、13%
城市维护建设税|实际缴纳的流转税额|5%
企业所得税|应纳税所得额|15%、20%25%
纳税主体名称|所得税税率(%)
中公高科养护科技股份有限公司|15
北京市路兴公路新技术有限公司|20
中公高科(霸州)养护科技产业有限公司|25
中公慧科(杭州)交通技术有限公司|25
1、高新技术企业税收优惠
中公高科养护科技股份有限公司于2021年10月25日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局及北京市地方税务局联合认定的高新技术企业证书,证书编号
GR202111001538,有效期三年。根据国家高新技术企业所得税优惠政策的相关规定,2021年度至2023年度公司按照15%的税率征收企业所得税。
2、小型微利企业税收优惠
根据中国财政部及中国国家税务总局联合颁布的财税【2019】13号《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》的规定,自2019年1月1日至2021年12月31日期间,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按照20%的税率缴纳企业所得税;对年纳税所得额超过100万元但未超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按照20%的税率缴纳企业所得税。根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021 年第8号)规定,自2021 年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据上述政策,北京市路兴公路新技术有限公司2022年度享受小型微利企业的企业所得税优惠政策。
项目|期末余额|期初余额
银行存款|199,726,111.90|193,583,914.97
其他货币资金|9,813,402.00|1,255,024.76
合计|209,539,513.90|194,838,939.73
期末,本公司其他货币资金为银行保函保证金,金额为9,813,402.00元。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据||380,000.00
合计||380,000.00
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内小计|88,848,197.98
1至2年|29,167,937.81
2至3年|13,349,854.19
3至4年|3,379,318.49
4至5年|2,796,069.88
5年以上|14,570,758.47
合计|152,112,136.82
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|3,447,997.37|2.27|3,447,997.37|100.00||3,447,997.37|2.85|3,447,997.37|100.00|
按组合计提坏账准备|148,664,139.45|97.73|21,330,930.06|14.35|127,333,209.39|117,745,458.81|97.15|15,262,895.17|12.96|102,482,563.64
其中:||||||||||
账龄组合|148,664,139.45|97.73|21,330,930.06|14.35|127,333,209.39|117,745,458.81|97.15|15,262,895.17|12.96|102,482,563.64
合计|152,112,136.82|/|24,778,927.43|/|127,333,209.39|121,193,456.18|/|18,710,892.54|/|102,482,563.64
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
北京特希达特种设备技术有限公司|3,079,280.00|3,079,280.00|100.00|预计无法收回
北京众达路通科技有限公司|368,717.37|368,717.37|100.00|公司注销
合计|3,447,997.37|3,447,997.37|100.00|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|88,848,197.98|2,665,445.93|3.00
1至2年|29,167,937.81|2,584,998.87|8.86
2至3年|13,349,854.19|2,330,279.88|17.46
3至4年|3,379,318.49|1,230,922.83|36.43
4至5年|2,796,069.88|1,396,521.45|49.95
5年以上|11,122,761.10|11,122,761.10|100.00
合计|148,664,139.45|21,330,930.06|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提坏账|3,447,997.37|||||3,447,997.37
按组合计提|15,262,895.17|6,068,034.89||||21,330,930.06
坏账||||||
合计|18,710,892.54|6,068,034.89||||24,778,927.43
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
广东省公路工程质量监测中心|13,700,500.00|9.01|1,251,979.56
四川华腾公路试验检测有限责任公司|6,512,099.50|4.28|412,444.25
黑龙江省隆兴公路勘测设计有限公司|7,835,500.00|5.15|238,392.56
中路高科交通检测检验认证有限公司|4,400,829.51|2.89|388,369.31
安徽省公路工程检测中心|3,865,842.00|2.54|284,086.85
合计|36,314,771.01|23.87|2,575,272.53
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|4,457,545.42|76.38|2,135,813.21|52.72
1至2年|540,590.14|9.26|1,526,863.00|37.70
2至3年|450,213.00|7.71|264,888.01|6.54
3年以上|387,846.49|6.65|122,958.48|3.04
合计|5,836,195.05|100.00|4,050,522.70|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
北京中安宏达科贸发展有限公司|1,332,275.00|22.83
北京佳润万业科技有限公司|955,284.00|16.37
北京北电科林电子有限公司|772,050.00|13.23
北京众成佳业汽车销售服务有限公司|700,000.00|11.99
长春市博鸿科技服务有限责任公司|288,270.00|4.94
合计|4,047,879.00|69.36
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|6,247,391.78|6,211,109.31
合计|6,247,391.78|6,211,109.31
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内小计|3,547,049.47
1至2年|1,287,662.69
2至3年|1,320,186.19
3至4年|744,622.68
4至5年|140,000.00
5年以上|1,970,868.24
合计|9,010,389.27
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金|6,284,439.02|5,562,690.22
备用金及员工借款|1,964,015.43|1,654,716.32
押金|403,123.88|446,372.58
社保公积金|358,810.94|342,402.94
合计|9,010,389.27|8,006,182.06
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预|整个存续期预|整个存续期预期|
|期信用损失|期信用损失(未发生信用减值)|信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|1,795,072.75|||1,795,072.75
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|970,173.51|||970,173.51
本期转回|2,248.77|||2,248.77
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|2,762,997.49|||2,762,997.49
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按组合计提坏账|1,795,072.75|970,173.51|2,248.77|||2,762,997.49
合计|1,795,072.75|970,173.51|2,248.77|||2,762,997.49
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
陕西省公路局|保证金|930,600.00|1 年以内、2-3年|10.33|155,270.70
农民工工资保障金|保证金|873,900.00|5 年以上|9.70|873,900.00
南昌市市政工程管理处|保证金|475,000.00|3-4年|5.27|173,019.60
刘淳|备用金|468,040.00|1 年以内|5.19|14,041.20
江西省公路管理局信息数据中心|客户往来款|248,800.00|3-4年|2.76|90,625.85
合计|/|2,996,340.00|/|33.25|1,306,857.35
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|14,173,030.03|162,160.79|14,010,869.24|14,643,403.91|163,731.57|14,479,672.34
在产品|17,287,999.82|79,363.70|17,208,636.12|16,434,379.81|48,390.25|16,385,989.56
库存商品|1,664,381.36||1,664,381.36|3,158,779.32||3,158,779.32
周转材料|48,267.30||48,267.30|48,267.30||48,267.30
合同履约成本|9,989,290.53|268,111.84|9,721,178.69|13,082,410.12|295,174.17|12,787,235.95
合计|43,162,969.04|509,636.33|42,653,332.71|47,367,240.46|507,295.99|46,859,944.47
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|163,731.57|162,160.79||163,731.57||162,160.79
在产品|48,390.25|79,363.70||48,390.25||79,363.70
合同履约成本|295,174.17|268,111.84||295,174.17||268,111.84
合计|507,295.99|509,636.33||507,295.99||509,636.33
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
路况快速检测设备研发生产与销售|12,653,095.00|1,512,464.93|11,140,630.07|9,092,575.00|954,586.67|8,137,988.33
合计|12,653,095.00|1,512,464.93|11,140,630.07|9,092,575.00|954,586.67|8,137,988.33
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
路况快速检测设备研发生产与销售|557,878.26|||
合计|557,878.26|||/
项目|期末余额|期初余额
认证、待抵扣进项税|18,698,893.78|17,464,808.66
辆购置税|88,495.56|
缴个税||19.50
合计|18,787,389.34|17,464,828.16
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
联营企业|||||||||||
中公诚科(吉林)工程咨询有限公司|7,137,787.82|||130,660.17||||||7,268,447.99|
小计|7,137,787.82|||130,660.17||||||7,268,447.99|
合计|7,137,787.82|||130,660.17||||||7,268,447.99|
项目|期末余额|期初余额
北京路桥瑞通科技发展有限公司|300,000.00|300,000.00
合计|300,000.00|300,000.00
项目|期末余额|期初余额
固定资产|156,007,531.77|161,565,717.02
合计|156,007,531.77|161,565,717.02
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|办公设备|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|168,945,651.11|37,882,673.42|11,865,743.13|13,852,664.99|1,998,776.75|234,545,509.40
2.本期增加金额||2,509,764.62||684,455.93|177,431.85|3,371,652.40
(1)购置||||684,455.93|177,431.85|861,887.78
(2)在建工程转入||2,509,764.62||||2,509,764.62
3.本期减少金额||||44,624.84||44,624.84
(1)处置或报废||||44,624.84||44,624.84
4.期末余额|168,945,651.11|40,392,438.04|11,865,743.13|14,492,496.08|2,176,208.60|237,872,536.96
二、累计折旧||||||
1.期初余额|27,581,165.44|22,897,217.36|10,625,602.26|11,430,966.00|444,841.32|72,979,792.38
2.本期增加金额|3,567,914.70|3,588,188.54|336,909.33|1,059,037.52|375,556.32|8,927,606.41
(1)计提|3,567,914.70|3,588,188.54|336,909.33|1,059,037.52|375,556.32|8,927,606.41
3.本期减少金额||||42,393.60||42,393.60
(1)处置或报废||||42,393.60||42,393.60
4.期末余额|31,149,080.14|26,485,405.90|10,962,511.59|12,447,609.92|820,397.64|81,865,005.19
三、减值准备||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|137,796,570.97|13,907,032.14|903,231.54|2,044,886.16|1,355,810.96|156,007,531.77
2.期初账面价值|141,364,485.67|14,985,456.06|1,240,140.87|2,421,698.99|1,553,935.43|161,565,717.02
项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注
机器设备|8,172,094.50|6,189,139.24||1,982,955.26|
项目|期末账面价值
机器设备|958,336.37
项目|期末余额|期初余额
在建工程|245,840,674.37|227,460,289.39
合计|245,840,674.37|227,460,289.39
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
公路智能养护技术应用开发中心项目|244,786,579.26||244,786,579.26|225,248,768.79||225,248,768.79
高速弯沉仪|1,054,095.11||1,054,095.11|2,211,520.60||2,211,520.60
合计|245,840,674.37||245,840,674.37|227,460,289.39||227,460,289.39
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|资金来源
公路智能养护技术应用开发中心项目|374,204,500.00|225,248,768.79|19,537,810.47||244,786,579.26|64.42|99.00|募集资金及自筹资金
高速弯沉仪|3,346,150.00|2,211,520.60|1,352,339.13|2,509,764.62|1,054,095.11|31.50|31.50|自筹资金
合计|377,550,650.00|227,460,289.39|20,890,149.60|2,509,764.62|245,840,674.37|/|/|/
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|657,993.29|657,993.29
2.本期增加金额||
3.本期减少金额||
4.期末余额|657,993.29|657,993.29
二、累计折旧||
1.期初余额|246,747.48|246,747.48
2.本期增加金额|328,996.68|328,996.68
(1)计提|328,996.68|328,996.68
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额|575,744.16|575,744.16
三、减值准备||
四、账面价值||
1.期末账面价值|82,249.13|82,249.13
2.期初账面价值|411,245.81|411,245.81
项目|软件|土地使用权|专利权|非专利技术|著作权|合计
一、账面原值||||||
1.期初余额|3,833,444.70|36,552,630.00|180,550.00|752,000.00|831,590.00|42,150,214.70
2.本期增加金额|603,239.62|||||603,239.62
(1)购置|603,239.62|||||603,239.62
3.本期减少金额||||||
4.期末余额|4,436,684.32|36,552,630.00|180,550.00|752,000.00|831,590.00|42,753,454.32
二、累计摊销||||||
1.期初余额|3,156,362.55|4,175,714.40|180,550.00|694,051.01|831,590.00|9,038,267.96
2.本期增加金额|376,370.22|665,693.60||17,645.64||1,059,709.46
(1)计提|376,370.22|665,693.60||17,645.64||1,059,709.46
3.本期减少金额||||||
4.期末余额|3,532,732.77|4,841,408.00|180,550.00|711,696.65|831,590.00|10,097,977.42
三、减值准备||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|903,951.55|31,711,222.00||40,303.35||32,655,476.90
2.期初账面价值|677,082.15|32,376,915.60||57,948.99||33,111,946.74
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
信用减值损失|27,521,384.60|4,222,477.82|20,140,497.37|3,021,074.61
资产减值准备|2,022,101.26|303,315.19|1,461,882.66|219,282.40
内部交易未实现利润|821,087.97|123,163.20|933,392.73|140,008.91
预计负债|1,106,677.18|166,001.58|1,689,720.84|253,458.13
其他|7,003.39|1,050.51||
合计|31,478,254.40|4,816,008.30|24,225,493.60|3,633,824.05
项目|期末余额|期初余额
可抵扣亏损|17,512,842.89|14,773,581.70
合计|17,512,842.89|14,773,581.70
年份|期末金额|期初金额|备注
2022年||1,496,514.70|
2023年|2,125,724.91|2,125,724.91|
2024年|2,987,820.48|2,987,820.48|
2025年|2,673,585.89|2,673,585.89|
2026年|5,489,935.72|5,489,935.72|
2027年|4,235,775.89||
合计|17,512,842.89|14,773,581.70|/
项目|期末余额|期初余额
保证借款||2,000,000.00
合计||2,000,000.00
项目|期末余额|期初余额
1年以内|25,511,451.81|11,881,068.68
1-2年(含2年)|5,350,125.28|5,703,918.58
2-3年|1,064,827.63|1,426,193.95
3年以上|841,905.07|913,135.82
合计|32,768,309.79|19,924,317.03
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
大连中睿科技发展有限公司|2,233,997.78|尚未结算
合计|2,233,997.78|/
项目|期末余额|期初余额
1年以内|34,982,440.31|20,998,398.40
1-2年|1,542,999.86|2,523,152.56
2-3年|1,578,196.80|1,460,313.30
3年以上|1,507,547.17|1,771,698.12
合计|39,611,184.14|26,753,562.38
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|16,890,263.47|70,654,213.73|68,073,870.55|19,470,606.65
二、离职后福利-设定提存计划|530,854.42|11,123,357.48|10,180,096.21|1,474,115.69
三、辞退福利|32,500.00|47,849.00|80,349.00|
合计|17,453,617.89|81,825,420.21|78,334,315.76|20,944,722.34
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|16,567,463.57|58,655,551.82|56,088,369.72|19,134,645.67
二、职工福利费||527,497.72|527,497.72|
三、社会保险费|322,079.90|4,692,524.60|4,680,491.52|334,112.98
其中:医疗保险费|315,638.91|4,590,970.91|4,579,179.12|327,430.70
工伤保险费|6,440.99|100,889.91|100,648.62|6,682.28
其他||663.78|663.78|
四、住房公积金|720.00|5,633,002.42|5,631,874.42|1,848.00
五、工会经费和职工教育经费||1,145,637.17|1,145,637.17|
合计|16,890,263.47|70,654,213.73|68,073,870.55|19,470,606.65
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|514,751.30|7,125,452.20|7,100,902.70|539,300.80
2、失业保险费|16,103.12|223,476.77|222,873.88|16,706.01
3、企业年金缴费||3,774,428.51|2,856,319.63|918,108.88
合计|530,854.42|11,123,357.48|10,180,096.21|1,474,115.69
项目|期末余额|期初余额
增值税|6,203,413.46|4,487,067.37
企业所得税|4,016,079.65|4,651,499.05
个人所得税|428,625.56|279,740.20
城市维护建设税|310,577.69|226,753.61
教育费附加(含地方教育费附加)|304,388.92|224,615.57
印花税|35,440.37|
合计|11,298,525.65|9,869,675.80
项目|期末余额|期初余额
应付股利|11,162.85|11,162.85
其他应付款|9,802,313.32|9,171,747.21
合计|9,813,476.17|9,182,910.06
项目|期末余额|期初余额
普通股股利|11,162.85|11,162.85
合计|11,162.85|11,162.85
应付普通股股利系北京市路兴公路新技术有限公司应付个人股东股利,由于该股东已离世,故本年度暂未支付。
项目|期末余额|期初余额
保证金|1,005,339.72|652,139.40
往来款|8,639,898.17|8,456,079.65
其他|157,075.43|63,528.16
合计|9,802,313.32|9,171,747.21
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
西安巨龙软件信息技术有限公司|223,950.00|保证金未到期
上海亿用信息科技有限公司|223,800.00|保证金未到期
唐山市宏远专用汽车有限公司|5,631,275.18|尚未结算
合计|6,079,025.18|/
项目|期末余额|期初余额
待转销项税额|31,342.14|69,053.64
合计|31,342.14|69,053.64
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额||336,000.00
减:未确认融资费用||14,006.71
合计||321,993.29
项目|期初余额|期末余额|形成原因
产品质量保证|1,689,720.84|1,106,677.18|
合计|1,689,720.84|1,106,677.18|/
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|26,084,356.51||3,512,164.84|22,572,191.67|
合计|26,084,356.51||3,512,164.84|22,572,191.67|/
负债项目|期初余额|本期新增|本期计入|本期计入其他|其他|期末余额|与资产相关
||补助金额|营业外收入金额|收益金额|变动||/与收益相关
公路养护技术国家工程研究中心创新能力建设项目|25,384,552.69|||3,350,403.90||22,034,148.79|与资产相关
公路养护决策技术规范制订|699,803.82|||161,760.94||538,042.88|与收益相关
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|66,680,000|0|0|0|0|0|66,680,000
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|220,710,452.33|||220,710,452.33
合计|220,710,452.33|||220,710,452.33
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|33,340,000.00|||33,340,000.00
任意盈余公积|2,160,180.50|||2,160,180.50
合计|35,500,180.50|||35,500,180.50
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|372,687,974.13|341,912,755.38
调整后期初未分配利润|372,687,974.13|341,912,755.38
加:本期归属于母公司所有者的净利润|38,447,568.17|37,783,286.75
应付普通股股利|7,561,512.00|7,008,068.00
期末未分配利润|403,574,030.30|372,687,974.13
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|223,607,792.28|115,438,093.33|196,837,916.81|102,698,484.84
其他业务|1,148,343.35|131,706.26|6,457,065.49|1,740,814.69
合计|224,756,135.63|115,569,799.59|203,294,982.30|104,439,299.53
主要产品类型|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务:||||
路况快速检测设备研发生产与销售|67,861,257.67|49,130,859.11|64,000,048.67|47,982,792.92
公路养护决策咨询服务|135,689,951.11|56,758,319.84|109,685,209.66|40,264,694.06
公路养护信息系统开发和销售|20,056,583.50|9,548,914.38|23,152,658.48|14,450,997.86
小计|223,607,792.28|115,438,093.33|196,837,916.81|102,698,484.84
其他业务:||||
租赁收入|1,148,343.35|131,706.26|6,457,065.49|1,740,814.69
小计|1,148,343.35|131,706.26|6,457,065.49|1,740,814.69
合计|224,756,135.63|115,569,799.59|203,294,982.30|104,439,299.53
序号|客户名称|销售额(元)|占年度销售总额比例(%
1|中咨公路养护检测技术有限公司|13,560,045.25|6.03
2|河北高速公路集团有限公司|10,382,828.96|4.62
3|浙江省公路与运输管理中心|8,981,128.11|4.00
4|黑龙江省隆兴公路勘测设计有限公司|7,673,032.22|3.41
5|山西省公路局|7,457,663.81|3.32
合计||48,054,698.35|21.38
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|723,135.35|557,384.76
教育费附加|717,871.42|499,336.81
房产税|1,425,543.46|1,423,943.46
土地使用税|276,566.88|276,566.88
车船使用税|23,642.38|34,100.33
印花税|134,146.61|99,389.80
合计|3,300,906.10|2,890,722.04
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|4,411,016.76|4,112,505.07
销售服务费|1,088,855.61|3,938,112.31
差旅费|271,388.54|828,766.08
办公费|138,397.92|624,842.15
折旧费|108,833.32|103,385.35
业务经费|27,311.65|156,782.44
交通费|76,622.34|109,071.24
租赁费|150,721.50|128,934.57
劳务费|47,513.39|66,923.56
其他||16,617.25
合计|6,320,661.03|10,085,940.02
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|25,075,154.47|23,753,416.51
折旧费|6,001,660.22|4,670,830.83
办公费|3,713,985.68|3,548,010.19
无形资产摊销|850,124.03|910,398.03
租赁费|336,469.42|768,535.84
残疾人保证金|552,484.92|592,062.41
差旅费|354,336.87|578,577.63
咨询服务费|1,499,975.43|495,535.21
交通费|478,757.46|410,648.98
劳务费|567,807.59|311,246.30
通讯费|90,737.68|86,011.86
业务招待费|57,481.46|87,607.70
其他|166,756.29|133,356.78
合计|39,745,731.52|36,346,238.27
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|14,245,162.62|8,690,824.17
劳务费|125,530.30|466,994.88
办公费用|192,770.81|157,027.02
差旅费|47,666.29|99,653.29
业务招待费|3,976.60|5,311.00
市内交通费|798.05|2,376.54
车辆费用|4,552.49|370.00
通讯费|8,175.89|
租赁费|77,645.96|40,274.55
固定资产折旧|1,295,288.15|2,083,806.38
无形资产摊销|168,357.81|
项目外包费|434,000.02|383,440.96
咨询服务费|8,737.86|
会议费|6,552.83|26,242.49
运费|27,033.16|
材料及配件|332,617.67|734,647.64
物业费||393.05
采暖费||716.33
其他|8,290.00|33,631.64
合计|16,987,156.51|12,725,709.94
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|86,192.75|75,511.58
利息收入|-2,601,976.03|-4,183,668.88
汇兑损益|82,457.24|
手续费及其他|59,284.67|26,360.88
合计|-2,374,041.37|-4,081,796.42
项目|本期发生额|上期发生额
增值税即征即退|2,253,261.04|1,640,442.49
政府补贴|3,350,403.90|4,633,998.99
增值税加计减免|582,179.17|575,150.40
销项税减免||280.00
扣代缴个人所得税手续费返还|1,620.15|21,106.44
稳岗补贴|1,925.21|6,858.34
合计|6,189,389.47|6,877,836.66
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|130,660.17|74,399.30
理财产品投资收益|60,520.53|54,465.75
合计|191,180.70|128,865.05
项目|本期发生额|上期发生额
应收账款坏账损失|-6,068,034.89|-4,650,728.69
其他应收款坏账损失|-967,924.74|-388,186.98
合计|-7,035,959.63|-5,038,915.67
项目|本期发生额|上期发生额
存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-2,340.34|-212,121.82
合同资产差值损失|-557,878.26|-362,134.82
合计|-560,218.60|-574,256.64
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
政府补助||5,000.00|
其他|8.85|42,998.47|8.85
合计|8.85|47,998.47|8.85
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|2,231.24|18,428.64|2,231.24
其中:固定资产处置损失|2,231.24|18,428.64|2,231.24
滞纳金|338.00||338.00
其他|402.64|1,773.38|402.64
合计|2,971.88|20,202.02|2,971.88
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|7,943,901.52|6,836,130.86
递延所得税费用|-1,182,184.25|-717,257.70
合计|6,761,717.27|6,118,873.16