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本公司商誉是由1999年溢价9,606,051.91 元收购大唐华银张家界水电有限责任公司(以下简称“张水公司”)小股东1%股权产生。根据原《企业会计制度》按10年摊销,截止2006 年底累计摊销7,684,841.52 元,净值1,921,210.39 元。2007 年度按照《企业会计准则》规定将未摊销的净值1,921,210.39 元重分类至商誉科目下核算。
收购后张水公司均作为独立的经济实体运行,现金流相对独立。截止2022年12月31日,张水公司共计二个水电站,贺龙水电站与鱼潭水电站经营性资产组整体认定为形成商誉的资产组合。2019年9月30 日,由于受国家环保政策影响,贺龙水电站退出发电功能,其与鱼潭水电站在生产经营活动的管理模式以及资产的持续使用方式等发生了明显变化,因此本公司将商誉账面价值在两个资产组之间重新进行了分摊。
项目|计算过程|金额(万元)
商誉账面余额|a|147.92
商誉减值准备余额|b|
商誉的账面价值|c=a-b|147.92
未确认归属于少数股东权益的商誉价值|d|
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值|e=c+d|147.92
资产组的账面价值|f|24,943.94
包含整体商誉的资产组的账面价值|g=e+f|25,091.86
资产组可收回金额|h|23,254.59
商誉资产减值损失|i=g-h(大于0时)|
本公司将包含商誉的鱼潭水电站资产组的账面价值与其可收回金额进行比较,账面价值低于可收回金额不计提减值准备。资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定,与未来现金流量相关的预测数据以近几年历史实际经营成果结合后期行业及公司的发展趋势进行预测。以水电站大坝的剩余使用年限2023 年-2049年10 月为收益预测期,现金流折现所采用的是反映相关资产组特定风险的税前折现率8.66%,减值测试工作由本公司聘请的北京天健兴业资产评估有限公司协助进行,相关成果报告号为天兴评报字(2023)第0282 号。
(2)贺龙水电站
项目|计算过程|金额(万元)
商誉账面余额|a|44.20
商誉减值准备余额|b|
商誉的账面价值|c=a-b|44.20
未确认归属于少数股东权益的商誉价值|d|
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值|e=c+d|44.20
资产组的账面价值|f|7,897.63
包含整体商誉的资产组的账面价值|g=e+f|7,941.83
资产组可收回金额|h|8,056.23
商誉资产减值损失|i=g-h(大于0时)|
2021年12月31 日,水利部等七部门联合印发《关于进一步做好小水电分类整改工作的意见》(以下简称“《意见》”),根据《意见》,张家界市人民政府已重新梳理大鲵自然保护区核心区、缓冲区等范围,并已向湖南省政府上报了调整方案,贺龙水电站已被调出大鲵自然保护区核心区、缓冲区范围,待湖南省人民政府批复方案后,贺龙水电站即可恢复发电功能。贺龙水电站关停之初,张家界市政府即考虑保留其水利功能,同时公司也对其恢复发电持观望态度,因此仅拆除了连接电网的送出线路铁塔,其余发电设备及大坝均妥善保留;张家界市人民政府预计2023年可获得批复,根据贺龙电站以前年度的经营情况,恢复发电后,其相关资产所涉及的商誉不会发生减值。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
高价值周转件|80,765,626.02|17,786,278.56|31,111,526.96||67,440,377.62
装修费|8,807,247.35|130,478.36|4,712,857.62|4,104,439.40|120,428.69
其他||1,639,280.82|120,878.70||1,518,402.12
合计|89,572,873.37|19,556,037.74|35,945,263.28|4,104,439.40|69,079,208.43
本期其他减少系合并减少。
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|6,615,266.20|1,653,816.55|9,637,278.86|2,092,603.94
无形资产摊销|||29,952,398.27|4,492,859.74
其他|4,792,004.00|1,198,001.00|5,476,576.00|1,369,144.00
合计|11,407,270.20|2,851,817.55|45,066,253.13|7,954,607.68
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|463,719,601.59|536,153,355.46
可抵扣亏损|3,567,125,884.13|4,263,524,605.46
合计|4,030,845,485.72|4,799,677,960.92
年份|期末金额|期初金额|备注
2022||898,810,334.39|
2023|209,034,280.31|209,034,280.31|
2024|181,452,598.16|185,423,140.71|
2025|145,255,926.71|145,443,436.44|
2026|2,359,826,104.58|2,360,287,369.91|
2027|168,857,534.53||
2029||3,944,966.19|
2030|6,748,553.47|8,457,095.59|
2031|452,123,981.92|452,123,981.92|
2032|43,826,904.45||
合计|3,567,125,884.13|4,263,524,605.46|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
未确认售后租回损益|168,110,525.44||168,110,525.44|184,509,400.98||184,509,400.98
预付长期资产款|607,718,662.28||607,718,662.28|49,494,482.67||49,494,482.67
合计|775,829,187.72||775,829,187.72|234,003,883.65||234,003,883.65
项目|期末余额|期初余额
质押借款|357,604,411.96|10,011,763.89
信用借款|2,957,654,780.57|5,306,103,523.40
合计|3,315,259,192.53|5,316,115,287.29
种类|期末余额|期初余额
银行承兑汇票||318,225,676.88
合计||318,225,676.88
项目|期末余额|期初余额
应付工程及设备款|832,427,748.63|1,115,797,666.09
应付购煤款|700,462,772.76|1,157,831,309.20
应付材料款及其他|180,523,028.86|323,492,627.89
合计|1,713,413,550.25|2,597,121,603.18
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
广东水电二局股份有限公司|22,019,549.30|未结算
哈电风能有限公司|59,016,026.02|未结算
合计|81,035,575.32|/
项目|期末余额|期初余额
预收房产处置款|3,869,751.38|
合计|3,869,751.38|
项目|期末余额|期初余额
预收销售款|11,073,022.89|19,042,255.75
未完工已结算项目||20,559,406.66
合计|11,073,022.89|39,601,662.41
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|30,441,083.61|952,990,407.31|967,428,751.55|16,002,739.37
二、离职后福利-设定提存计划|2,816,687.44|156,336,212.25|156,231,584.05|2,921,315.64
三、辞退福利||||
四、一年内到期的其他福利||||
合计|33,257,771.05|1,109,326,619.56|1,123,660,335.60|18,924,055.01
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴||719,192,427.58|719,192,427.58|
二、职工福利费||64,071,423.78|64,071,423.78|
三、社会保险费|14,376,659.59|73,845,884.61|78,299,478.28|9,923,065.92
其中:医疗保险费|14,243,740.91|66,947,266.80|71,400,860.47|9,790,147.24
工伤保险费|132,918.68|6,897,877.03|6,897,877.03|132,918.68
生育保险费||740.78|740.78|
四、住房公积金|1,170,222.00|77,784,200.50|77,784,200.50|1,170,222.00
五、工会经费和职工教育经费|14,894,202.02|12,764,641.43|22,749,392.00|4,909,451.45
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
八、其他短期薪酬||5,331,829.41|5,331,829.41|
合计|30,441,083.61|952,990,407.31|967,428,751.55|16,002,739.37
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|2,101,331.36|100,297,898.61|100,297,898.61|2,101,331.36
2、失业保险费|492,001.38|3,729,368.64|3,628,843.44|592,526.58
3、企业年金缴费|223,354.70|52,308,945.00|52,304,842.00|227,457.70
合计|2,816,687.44|156,336,212.25|156,231,584.05|2,921,315.64
项目|期末余额|期初余额
增值税|31,192,223.81|33,358,751.52
企业所得税|5,370,671.58|7,240,542.43
个人所得税|2,527,937.80|1,961,885.29
城市维护建设税|4,911,388.39|4,991,242.36
水资源费|4,009,850.89|8,090,212.75
房产税|108,147.08|3,019,444.73
土地使用税|720,633.02|7,117,574.62
教育费附加|1,945,225.50|1,980,318.18
地方教育附加|1,296,593.74|1,320,143.10
环境保护税|910,272.73|2,626,899.37
印花税|1,298,695.08|2,231,308.38
其他税费|2,431,406.89|3,498,852.30
合计|56,723,046.51|77,437,175.03
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利|55,522.50|55,522.50
其他应付款|668,709,489.75|686,290,455.58
合计|668,765,012.25|686,345,978.08
项目|期末余额|期初余额
普通股股利|55,522.50|55,522.50
合计|55,522.50|55,522.50
项目|期末余额|期初余额
质保金、押金|230,165,770.26|210,652,517.62
往来款|153,763,596.26|175,217,376.56
容量收购款|105,497,985.00|107,274,785.00
社保|94,572,157.00|109,989,157.85
其他|84,709,981.23|83,156,618.55
合计|668,709,489.75|686,290,455.58
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
湖南省建筑行业劳保统筹办|15,035,157.81|代收劳保统筹基金,暂未要求上缴
哈电风能有限公司|41,037,873.93|未办结算
合计|56,073,031.74|/
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|2,287,790,740.44|942,388,918.97
1年内到期的长期应付款|493,995,664.56|172,195,025.20
1年内到期的租赁负债|194,869,160.13|416,367,392.30
合计|2,976,655,565.13|1,530,951,336.47
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券|500,000,000.00|1,000,000,000.00
债券利息|2,071,232.88|6,757,808.22
待转销项税|1,439,492.98|1,915,087.40
合计|503,510,725.86|1,008,672,895.62
债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|按面值计提利息|溢折价摊销|本期偿还|期末余额
公司2021年度第二期超短期融资券公司|100|2021/8/13|180 天|500,000,000|505,678,630.14||1,570,684.93||507,249,315.07|
公司2021年度第三期超短期融资券|100|2021/12/6|270 天|500,000,000|501,079,178.08||10,127,671.24||511,206,849.32|
公司2022年度第一期超短期融资券|100|2022/2/17|180 天|500,000,000||500,000,000|6,164,383.56||506,164,383.56|
公司2022年度第二期超短期融资券|100|2022/10/21|180 天|500,000,000||500,000,000|2,071,232.88|||502,071,232.88
合计|/|/|/|2,000,000,000|1,006,757,808.22|1,000,000,000|19,933,972.61||1,524,620,547.95|502,071,232.88
项目|期末余额|期初余额
质押借款|1,891,598,018.61|1,247,983,067.94
信用借款|7,850,889,330.55|4,870,298,400.00
合计|9,742,487,349.16|6,118,281,467.94
质押借款利率区间1.78%-5.94%,信用借款利率区间3.05%-4.63%。
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|424,485,016.42|1,428,088,793.38
减:未确认的融资费用|-37,195,400.79|-141,219,856.71
重分类至一年内到期的非流动负债|-194,869,160.13|-416,367,392.30
合计|192,420,455.50|870,501,544.37
项目|期末余额|期初余额
长期应付款|567,653,897.58|322,111,752.93
专项应付款||4,283,600.00
合计|567,653,897.58|326,395,352.93
项目|期末余额|期初余额
融资租赁款|559,283,297.58|313,354,852.93
应付政府项目合作款|8,370,600.00|8,756,900.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
三供一业专项资金|4,283,600.00||4,283,600.00|
合计|4,283,600.00||4,283,600.00|
项目|期初余额|期末余额|形成原因
未决诉讼|16,835,789.00|17,632,189.00|注
弃置费用|16,775,300.00|7,104,000.00|
合计|33,611,089.00|24,736,189.00|/
注:2021年4月7日,公诉人乌珠穆沁旗人民检察院(以下称为“东乌珠穆沁旗检察院”)就被告内蒙古大唐华银锡东能源开发有限公司(以下简称“锡东公
司”)非法占用农用地事项向审理机关东乌珠穆沁旗人民法院提起刑事诉讼,具体情况详见“或有事项2、未决诉讼”
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|54,337,259.37||11,577,257.83|42,760,001.54|
未实现售后租回损益|166,183,762.74||38,604,053.72|127,579,709.02|
合计|220,521,022.11||50,181,311.55|170,339,710.56|/
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
环保专项补助|53,835,713.65|||11,357,261.16||42,478,452.49|与资产相关
节能技术改造补贴|269,045.72|||67,496.67||201,549.05|与资产相关
财政奖励资金|232,500.00|||152,500.00||80,000.00|与资产相关
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|1,781,124,274.00|250,000,000.00||||250,000,000.00|2,031,124,274.00
本期非公开发行股票增加股本250,000,000.00元
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|4,631,592,294.80|572,218,922.18||5,203,811,216.98
其他资本公积||||
合计|4,631,592,294.80|572,218,922.18||5,203,811,216.98
本期资本公积增加系本期非公开发行股票增加的股本溢价572,218,922.18 元。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
安全生产费||7,544,625.18|7,471,605.71|73,019.47
合计||7,544,625.18|7,471,605.71|73,019.47
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|80,021,848.02||5,912,798.70|74,109,049.32
合计|80,021,848.02||5,912,798.70|74,109,049.32
本期盈余公积减少5,912,798.70元,系下属火电厂三供一业改造完成移交冲减权益所致。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|-5,959,808,211.06|-3,689,659,048.94
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)|3,884,904.58|
调整后期初未分配利润|-5,955,923,306.48|-3,689,659,048.94
加:本期归属于母公司所有者的净利润|27,061,529.84|-2,266,264,257.54
减:提取法定盈余公积||
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利||
转作股本的普通股股利||
期末未分配利润|-5,928,861,776.64|-5,955,923,306.48
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润3,884,904.58 元。
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|9,466,691,129.41|9,631,453,647.78|9,321,374,141.37|10,592,206,681.42
其他业务|235,746,413.29|101,561,095.34|285,982,896.61|194,462,661.96
合计|9,702,437,542.70|9,733,014,743.12|9,607,357,037.98|10,786,669,343.38
项目|本年度|上年度
营业收入金额|970,243.75|960,735.70
营业收入扣除项目合计金额|23,574.64|28,598.29
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重(%)|2.43|2.98
一、与主营业务无关的业务收入||
1. 正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。|23,574.64|28,598.29
与主营业务无关的业务收入小计|23,574.64|28,598.29
二、不具备商业实质的收入||
不具备商业实质的收入小计||
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入||
营业收入扣除后金额|946,669.11|932,137.41
合同分类|合计
商品类型|
电力销售|9,010,664,194.35
其他|691,773,348.35
按经营地区分类|
湖南省内|9,646,122,431.58
其他地区|56,315,111.12
按商品转让的时间分类|
在某一时点确认收入|9,230,304,727.22
在一段时间内确认收入|472,132,815.48
合计|9,702,437,542.70
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|12,571,341.52|15,591,863.23
教育费附加|9,484,224.26|11,483,944.13
房产税|12,044,761.24|13,385,019.06
土地使用税|25,539,739.21|26,057,473.91
车船使用税|132,936.69|129,752.07
印花税|5,954,215.96|6,609,788.17
环境保护税|3,559,259.64|3,385,526.68
其他|2,058,745.20|1,666,774.39
合计|71,345,223.72|78,310,141.64
项目|本期发生额|上期发生额
差旅费|74,521.67|235,881.44
运输费||16,249.90
劳务费|203,068.85|1,550,758.32
业务招待费|456,035.00|626,575.01
租赁费|32,907.08|
办公费|24,569.83|31,810.25
广告费|762,135.94|
职工薪酬|6,892,363.92|8,703,126.32
业务经费|151,217.70|166,716.84
折旧费|432,911.88|8,518.06
使用权资产折旧|265,471.71|941,922.64
长期待摊费用摊销|186,526.22|
其他|98,677.27|76,399.68
合计|9,580,407.07|12,357,958.46
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|85,022,229.80|93,761,719.98
保险费|271,608.81|300,156.99
折旧费|3,474,620.52|3,006,003.19
租赁费|1,482,321.29|1,023,280.91
无形资产摊销|2,434,299.15|1,952,044.74
水电费|1,521,920.78|1,190,946.08
业务招待费|758,569.57|1,040,085.42
差旅费|2,623,701.74|3,410,715.44
办公费|819,372.44|931,641.03
运输费|518,830.05|897,165.53
税金|1,239,959.28|1,243,899.93
咨询费和中介费|4,818,748.61|6,658,123.19
修理费|333,232.96|404,718.76
长期待摊费用摊销|430,243.71|257,162.66
董事会会费|289,937.30|724,747.47
使用权资产摊销|13,627,055.23|13,181,536.21
其他|3,448,276.53|4,772,755.47
合计|123,114,927.77|134,756,703.00
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|163,453.34|875,392.26
差旅费|63,303.16|572.55
固定资产折旧|8,161.26|
外委支出费|1,476,985.49|219,824.48
材料费||19,842.47
无形资产摊销|30,861,903.33|18,616,686.20
其他|980.00|
合计|32,574,786.58|19,732,317.96
项目|本期发生额|上期发生额
利息费用|565,394,475.71|511,507,817.17
减:利息收入|-7,831,170.22|-6,455,733.77
加:汇兑损失||
手续费及其他支出|3,235,650.53|5,770,206.12
合计|560,798,956.02|510,822,289.52
项目|本期发生额|上期发生额
环保专项补助|11,357,261.16|20,850,769.82
增值税即征即退、加计扣除|15,224,231.50|14,442,393.35
房产、土地使用税返还|10,371,454.79|968,211.43
节能技术改造补贴|67,496.67|234,860.32
财政奖励资金|152,500.00|152,500.00
湖南省工业企业技术改造税收增量奖补资金|2,571,600.00|
调煤保电奖补金|10,350,000.00|14,020,000.00
稳岗补贴|2,075,373.98|1,756,684.06
软件产业发展专项资金||2,154,100.00
个税手续费返还|258,573.77|245,145.52
根据《长沙市天心区促进区域经济发展奖励办法》的租房补贴、税收奖励租金补贴、税收奖励|2,661,400.00|
新一代信息技术与制造业融合发展试点示范项目奖励|1,000,000.00|
其他政府补助|856,929.21|3,972,200.00
合计|56,946,821.08|58,796,864.50
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|-116,498,014.33|-339,919,125.25
处置长期股权投资产生的投资收益|810,090,148.85|196,220.25
持有其他非流动金融资产期间取得的投资收益|15,408,181.23|7,746,174.66
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||-7,126,694.30
其他|-6,668,804.74|-453,273.88
合计|702,331,511.01|-339,556,698.52
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
其他非流动金融资产|225,252.01|79,694,309.22
合计|225,252.01|79,694,309.22
项目|本期发生额|上期发生额
应收账款坏账损失|-1,400,479.01|-29,425,239.62
其他应收款坏账损失|-5,292,971.03|-4,223,376.89
合计|-6,693,450.04|-33,648,616.51
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失||
三、长期股权投资减值损失||
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失|-13,024,624.24|
六、工程物资减值损失||
七、在建工程减值损失||
八、生产性生物资产减值损失||
九、油气资产减值损失||
十、无形资产减值损失||
十一、商誉减值损失||
十二、其他||
合计|-13,024,624.24|
项目|本期发生额|上期发生额
固定资产处置损益|29,280,397.43|9,846,931.33
无形资产处置损益|107,605,431.45|-8,472,135.12
在建工程处置损益||155,466.43
使用权资产处置损益|213,631.64|
合计|137,099,460.52|1,530,262.64
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废利得|29,292.04|22,566.37|29,292.04
政府补助|72,000.00|267,500.00|72,000.00
出售碳排放权||3,932,075.47|
违约赔偿收入|680,026.80|518,725.00|680,026.80
无需支付的款项|22,670,738.89|1,052,340.00|22,670,738.89
废品处置收入|2,517,558.25|1,719,457.20|2,517,558.25
其他利得|4,712,606.47|9,603,365.69|4,712,606.47
合计|30,682,222.45|17,116,029.73|30,682,222.45
补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关
2018年工业企业技术改造税收增量奖补资金||200,000.00|与收益相关
2021年高企奖补资金|50,000.00||与收益相关
其他政府补助|22,000.00|67,500.00|与收益相关
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|158,414.72|61,833,849.97|158,414.72
其中:固定资产处置损失|158,414.72|56,971,697.95|158,414.72
无形资产处置损失||4,862,152.02|
对外捐赠|1,350,000.00|1,300,000.00|1,350,000.00
赔偿金、违约金及罚款支出|219,041.29|321,428.27|219,041.29
工业发展基金||22,000,000.00|
未决诉讼-预计负债|796,400.00|16,835,789.00|796,400.00
其他|50,000.00|490,243.55|50,000.00
合计|2,573,856.01|102,781,310.79|2,573,856.01
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|35,544,993.10|23,402,461.02
递延所得税费用|-81,808.12|2,442,228.58
合计|35,463,184.98|25,844,689.60
项目|本期发生额
利润总额|77,001,835.20
按法定/适用税率计算的所得税费用|19,250,458.80
子公司适用不同税率的影响|-35,299,546.95
调整以前期间所得税的影响|2,367,751.65
非应税收入的影响|-5,191,302.63
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|11,827,729.46
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-79,718,049.96
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|120,570,166.80
其他(税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化)|1,655,977.81
所得税费用|35,463,184.98
项目|本期发生额|上期发生额
收到的往来款|346,628,055.51|278,051,341.67
利息收入|7,831,170.22|6,455,733.77
收回保证金、备用金等|33,764,919.67|44,894,741.42
收到的政府补助|18,774,100.58|17,790,484.06
其他|11,000,088.55|20,449,352.81
合计|417,998,334.53|367,641,653.73
项目|本期发生额|上期发生额
保证金|75,602,168.92|33,776,202.77
支付的往来款|315,293,505.37|472,535,392.97
其他付现的销售费用|1,380,383.34|2,704,391.44
其他付现的管理费用|16,846,217.08|21,518,249.89
其他付现的研发费用|1,541,268.65|240,239.50
支付职工教育经费和工会经费||22,478,382.92
支付离退休人员费用|36,601,510.45|38,428,934.73
银行手续费|2,935,650.53|3,713,850.46
退回工业发展基金||22,000,000.00
其他|10,924,165.23|29,448,255.12
合计|461,124,869.57|646,843,899.80
项目|本期发生额|上期发生额
资产处置相关费用||18,892.25
合计||18,892.25
项目|本期发生额|上期发生额
融资租赁款|716,448,130.52|484,958,333.33
信用证保证金|16,000,000.00|20,000,000.00
政府合作项目借款||9,500,000.00
票据贴现融资款|265,000,000.00|70,000,000.00
合计|997,448,130.52|584,458,333.33
项目|本期发生额|上期发生额
支付租赁款|1,300,169,340.01|782,758,042.35
支付信用证保证金||34,600,000.00
应收账款保理借款支出|616,666.67|240,000.00
偿还票据贴现融资款|335,000,000.00|
非公开发现募集资金相关直接费用|2,328,113.20|
支付政府合作款|637,100.00|
合计|1,638,751,219.88|817,598,042.35
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|41,538,650.22|-2,279,985,565.31
加:资产减值准备|13,024,624.24|
信用减值损失|6,693,450.04|33,648,616.51
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|882,956,038.87|851,886,813.55
使用权资产摊销|121,887,060.84|199,874,682.65
无形资产摊销|56,839,882.06|45,839,851.37
长期待摊费用摊销|35,945,263.28|25,667,951.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|-137,099,460.52|-1,530,262.64
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|129,122.68|61,811,283.60
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|-225,252.01|-79,694,309.22
财务费用(收益以“-”号填列)|565,935,580.71|512,870,839.39
投资损失(收益以“-”号填列)|-703,448,446.27|331,976,730.34
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-81,808.12|2,442,228.58
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)||
存货的减少(增加以“-”号填列)|478,812,566.70|-560,425,686.85
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|36,436,165.29|-1,227,058,158.15
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|-791,479,441.13|1,193,393,552.07
其他|73,019.47|
经营活动产生的现金流量净额|607,937,016.35|-889,281,432.85
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|2,006,551,678.06|936,106,377.42
减:现金的期初余额|936,106,377.42|1,315,600,342.39
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|1,070,445,300.64|-379,493,964.97
|金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物|1,036,260,000.00
其中:湖南大唐先一科技有限公司|1,036,260,000.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物|87,824,490.17
其中:湖南大唐先一科技有限公司|87,824,490.17
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物|
处置子公司收到的现金净额|948,435,509.83
项目|期末余额|期初余额
一、现金|2,006,551,678.06|936,106,377.42
其中:库存现金||
可随时用于支付的银行存款|2,006,551,678.06|936,106,377.42
可随时用于支付的其他货币资金||
可用于支付的存放中央银行款项||
存放同业款项||
拆放同业款项||
二、现金等价物||
其中:三个月内到期的债券投资||
三、期末现金及现金等价物余额|2,006,551,678.06|936,106,377.42
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|33,431,819.78|履约保证金、土地复垦保证金、ETC冻结押金
固定资产|1,331,615,254.26|融资租赁(售后回租)
应收账款|421,209,788.93|应收账款保理、电费收费权质押借款
使用权资产|727,572,928.17|融资租赁(售后回租)
在建工程|92,159,400.67|融资租赁(直租)
合计|2,605,989,191.81|/
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
增值税即征即退、先征后返|15,144,089.13|其他收益|15,144,089.13
房产、土地使用税返还|10,371,454.79|其他收益|10,371,454.79
其他政府补助|4,518,329.21|其他收益|4,518,329.21
稳岗补贴|2,075,373.98|其他收益|2,075,373.98
技术改造税收增量奖补资金|2,571,600.00|其他收益|2,571,600.00
调煤保电补助|10,350,000.00|其他收益|10,350,000.00
其他政府补助|72,000.00|营业外收入|72,000.00
子公司名称|股权处置价款|股权处置比例(%)|股权处置方式|丧失控制权的时点|丧失控制权时点的确定依据|处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额|丧失控制权之日剩余股权的比例(%)|丧失控制权之日剩余股权的账面价值|丧失控制权之日剩余股权的公允价值|按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失|丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设|与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
湖南大唐先一科技有限公司|1,036,260,000.00|100|转让|2022-12-31|控制权转移|810,090,148.85||||||
2022 年12 月27 公司召开2022 年第二次临时股东大会审议通过《关于转让全资子公司先一科技100%股权暨关联交易的议案》,决议将全资子公司湖南大唐先一科技有限公司(以下简称“先一科技”)100%股权全部转让给中国大唐集团有限公司。随后双方签订股权转让协议,先一科技召开股东会将股东变更为中国大唐集团有限公司,2022 年12 月30 日,中国大唐集团有限公司支付全额转让价款,股权交易完成,故将丧失控制权时点简化确定为2022年12 月31 日。
本年度公司新设成立三家子公司:大唐华银娄底清洁能源有限公司、大唐华银新化光伏发电有限公司和大唐株洲发电有限责任公司。
公司2021年投资新设全资二级子公司大唐华银洪江新能源有限公司,2022年投资新设的二级子公司大唐华银益阳赫山新能源有限公司、大唐华银洪江清洁能源有限公司、大唐华银通道清洁能源有限公司,截至2022年12月31日前述子公司均尚无实际业务运行,公司尚未实际出资。
大唐华银怀化巫水流域水电开发有限公司|怀化市|怀化市|水力发电|100||投资设立
大唐华银芷江新能源开发有限责任公司|怀化市|怀化市|风力发电|100||投资设立
大唐华银湖南能源营销有限公司|长沙市|长沙市|电量营销|100||投资设立
湖南大唐燃料开发有限责任公司|长沙市|长沙市|燃料销售|83.33|16.67|非同一控制下的企业合并
大唐华银欣正锡林郭勒风力发电有限责任公司|锡林郭勒盟|锡林郭勒盟|风力发电|60||投资设立
大唐华银(湖南)新能源有限公司|邵阳市|邵阳市|风力发电|100||投资设立
大唐华银绥宁新能源有限公司|邵阳市|邵阳市|风力发电|100||投资设立
大唐华银会同小洪水电有限公司|怀化市|怀化市|水力发电|100||投资设立
大唐华银湖南电力工程有限责任公司|长沙市|长沙市|技术服务|100||同一控制下的企业合并
大唐华银麻阳新能源有限公司|怀化市|怀化市|风力发电|100||投资设立
大唐华银沅江新能源有限公司|益阳市|益阳市|光伏发电|51||投资设立
大唐华银涟源新能源有限公司|涟源市|涟源市|新能源发电|100||投资设立
大唐华银衡南新能源有限公司|衡阳市|衡阳市|光伏发电|100||投资设立
大唐华银醴陵新能源有限公司|株洲市|株洲市|新能源发电|100||投资设立
大唐华银湘潭新能源有限公司|湘潭市|湘潭市|新能源发电|100||投资设立
大唐华银娄底清洁能源有限公司|娄底市|娄底市|新能源发电|100||投资设立
大唐华银新化光伏发电有限公司|娄底市|娄底市|新能源发电|65||投资设立
大唐株洲发电有限责任公司|株洲市|株洲市|新能源发电|100||投资设立
子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额
大唐华银欣正锡林郭勒风力发电有限责任公司|40|6,136,929.71|7,554,817.52|45,903,793.34
大唐华银沅江新能源有限公司|49|8,340,190.67|9,249,033.16|81,795,251.03
大唐华银新化光伏发电有限公司|35|||
子公司名称|期末余额||||||期初余额|||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计
大唐华银新化光伏发电有限公司|17,742,839.99|503,549,770.50|521,292,610.49|54,027,442.49|329,213,745.61|383,241,188.10||||||
大唐华银欣正锡林郭勒风力发电有限责任公司|142,354,977.95|239,761,934.13|382,116,912.08|122,857,428.73|144,500,000.00|267,357,428.73|107,489,704.45|253,966,596.99|361,456,301.44|230,152,098.56|13,000,000.00|243,152,098.56
大唐华银沅江新能源有限公司|17,123,099.27|393,677,455.92|410,800,555.19|36,248,816.76|207,622,654.70|243,871,471.46|70,479,750.94|417,482,008.57|487,961,759.51|311,263,270.54|7,914,624.65|319,177,895.19
子公司名称|本期发生额||||上期发生额|||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量
大唐华银新化光伏发电有限公司||||-2,495,061.85||||
大唐华银欣正锡林郭勒风力发电有限责任公司|56,315,111.12|15,342,324.27|15,342,324.27|-166,541,259.01|63,240,987.78|20,985,604.22|20,985,604.22|-9,146,603.51
大唐华银沅江新能源有限公司|55,175,240.58|17,020,797.29|17,020,797.29|-208,421,921.87|54,022,355.52|12,799,790.96|12,799,790.96|24,763,414.10
|期末余额/ 本期发生额||期初余额/ 上期发生额|
|广东大唐国际雷州发电有限责任公司|大唐华银攸县能源有限公司|广东大唐国际雷州发电有限责任公司|大唐华银攸县能源有限公司
流动资产|809,275,570.64|1,005,260,011.28|936,901,769.86|1,315,220,028.07
非流动资产|7,056,137,096.23|4,555,419,955.35|7,227,274,661.72|4,895,275,270.53
资产合计|7,865,412,666.87|5,560,679,966.63|8,164,176,431.58|6,210,495,298.60
流动负债|1,891,795,767.49|2,195,404,686.45|2,235,360,612.13|2,697,199,008.66
非流动负债|5,266,811,659.17|4,001,014,085.50|4,870,437,940.53|3,871,591,344.90
负债合计|7,158,607,426.66|6,196,418,771.95|7,105,798,552.66|6,568,790,353.56
少数股东权益||||
归属于母公司股东权益|706,805,240.21|-635,738,805.32|1,058,377,878.92|-358,295,054.96
按持股比例计算的净资产份额|233,245,739.47|-241,580,746.02|349,264,700.04|-136,152,120.88
调整事项||241,580,746.02|721,854.21|136,152,120.88
对联营企业权益投资的账面价值|233,245,739.47||349,986,554.25|
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值||||
营业收入|3,942,905,819.70|2,052,755,265.51|3,440,936,023.93|1,837,650,649.95
净利润|-351,782,638.71|-278,889,684.13|-690,716,177.97|-732,871,658.98
终止经营的净利润||||
其他综合收益||||
综合收益总额|-351,782,638.71|-278,889,684.13|-690,716,177.97|-732,871,658.98
本年度收到的来自联营企业的股利|||52,113,273.95|
||
联营企业:||
投资账面价值合计|9,840,895.56|9,598,095.11
下列各项按持股比例计算的合计数||
--净利润|242,800.45|598,095.11
--其他综合收益||
--综合收益总额|242,800.45|598,095.11
本公司的主要金融工具,包括银行借款、其他计息借款、融资租赁、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应收账款和应付账款等。
金融资产项目|以摊余成本计量的金融资产|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产|合计
货币资金|2,039,983,497.8|||2,039,983,497.8
应收账款|1,322,628,870.34|||1,322,628,870.34
应收款项融资|||133,342,633.68|133,342,633.6
其他应收款|681,940,584.9|||681,940,584.9
其他非流动金融资产||497,862,413.9||497,862,413.9
金融资产项目|以摊余成本计量的金融资产|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产|合计
货币资金|1,037,913,384.41|||1,037,913,384.41
应收账款|2,367,070,225.37|||2,367,070,225.37
应收款项融资|||117,976,700.81|117,976,700.81
其他应收款|621,830,266.39|||621,830,266.39
其他非流动金融资产||497,637,161.89||497,637,161.89
金融负债项目|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|其他金融负债|合计
短期借款||3,315,259,192.53|3,315,259,192.5
应付票据|||
应付账款||1,713,413,550.25|1,713,413,550.2
其他应付款||668,709,489.75|668,709,489.7
一年内到期的非流动负债||2,976,655,565.13|2,976,655,565.1
其他流动负债||502,071,232.88|502,071,232.8
长期借款||9,742,487,349.16|9,742,487,349.1
租赁负债||192,420,455.50|192,420,455.5
长期应付款||567,653,897.58|567,653,897.5
金融负债项目|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|其他金融负债|合计
短期借款||5,316,115,287.2|5,316,115,287.2
应付票据||318,225,676.8|318,225,676.8
应付账款||2,597,121,603.1|2,597,121,603.1
其他应付款||686,290,455.5|686,290,455.5
一年内到期的非流动负债||1,530,951,336.4|1,530,951,336.4
其他流动负债||1,008,672,895.6|1,008,672,895.6
长期借款||6,118,281,467.9|6,118,281,467.9
长期应付款||322,111,752.9|322,111,752.9
包含于资产负债表之银行存款、应收账款、其他应收款之账面价值为本公司有关金融资产之最大信用风险。
本公司将其大部分银行存款存放于几家大型国有银行和一家为本公司的关联方的非银行金融机构。由于这些国有银行拥有国家的大力支持以及于该关联非银行金融机构拥有股份,董事们认为该等资产不存在重大的信用风险。
对于电力销售产生的应收账款,本公司的大多数电厂均将电力销售给电厂所在省或地区的单一客户(电网公司)。对于其他产品销售产生的应收账款,本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易,除非本公司信用控制部门特别批准,否则本公司不提供信用交易条件。于
2022年12月31 日,应收账款前五名债务人欠款金额合计人民币131,879.55万元,占应收账款年末余额的93.84%。除应收账款外,本公司并无重大集中之信用风险。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
其他应收款主要包括应收关联方款项等。本公司通过定期检查关联方的经营成果和资产负债率来评估其信用风险。本公司还因提供财务担保而面临信用风险,详见附注“关联方担保情况”。
项目|2022 年12 月31 日||||
|一年以内|一到二年|二到三年|三年以上|合计
短期借款|3,503,570,979.17||||3,503,570,979.1
应付票据|||||
应付账款|1,713,413,550.25||||1,713,413,550.2
其他应付款|668,709,489.75||||668,709,489.7
一年内到期的非流动负债|3,354,329,790.71||||3,354,329,790.7
其他流动负债|502,071,232.88||||502,071,232.8
长期借款||3,180,274,094.55|3,319,938,117.02|4,276,181,161.91|10,776,393,373.47
租赁负债||130,011,739.99|49,797,582.6|48,622,225.40|228,431,548.0
长期应付款||488,289,364.56|123,546,239.37|9,262,500.0|621,098,103.9
项目|2021 年12 月31 日||||
|一年以内|一到二年|二到三年|三年以上|合计
短期借款|5,404,578,016.6||||5,404,578,016.6
应付票据|318,225,676.8||||318,225,676.8
应付账款|2,597,121,603.1||||2,597,121,603.1
其他应付款|686,290,455.5||||686,290,455.5
一年内到期的非流动负债|1,663,941,700.5||||1,663,941,700.5
其他流动负债|1,018,456,164.3||||1,018,456,164.3
长期借款||1,957,867,396.51|2,216,820,722.53|2,828,829,753.43|7,003,517,872.4
长期应付款||337,890,103.59|286,988,375.14|392,560,243.15|1,017,438,721.8
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析:|
接上表:|
|5,404,578,016.66
|318,225,676.88
|2,597,121,603.18
|686,290,455.58
|1,663,941,700.56
|1,018,456,164.38
|7,003,517,872.47
|1,017,438,721.88
项目|本年||
|基准点增加/(减少)|利润总额增加/(减少)|股东权益增加/(减少)
人民币|100|-126,167,006.47|-103,058,357.71
|接上表:|||
项目|||上年|
||基准点增加/(减少)|利润总额增加/(减少)|股东权益增加/(减少)
|人民币|100|-111,898,407.73|-87,399,407.08
2.汇率风险无。3.权益工具投资价格风险||||
项目|期末公允价值|||
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计
应收款项融资|||133,342,633.68|133,342,633.68
1.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产|||133,342,633.68|133,342,633.68
其他非流动金融资产|||497,862,413.90|497,862,413.90
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||497,862,413.90|497,862,413.90
母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)
中国大唐集团有限公司|北京市|主要从事电源及与电力相关产业的开发、投资、建设、经营和管理|370|47.14|47.14
本企业最终控制方是中国大唐集团有限公司其他说明:
公司的母公司及最终控制方为中国大唐集团有限公司(大唐集团有限公司与大唐耒阳电力有限责任公司、中国大唐集团财务有限公司属于一致行动人,三者合计持有华银电力47.14%股份)。
关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额
中国大唐集团国际贸易有限公司|采购工程物资|614,179,920.50|171,236,327.84
大唐国际燃料贸易有限公司|采购燃煤|403,666,676.98|351,833,877.99
湖南煤业股份有限公司|采购燃煤|166,055,922.04|86,270,383.87
大唐电力燃料有限公司|采购燃煤|88,926,444.89|222,304,700.49
中国水利电力物资集团有限公司|采购工程物资|85,793,373.04|508,925,147.69
中国水利电力物资北京有限公司|采购材料、采购商品|33,992,824.38|43,891,852.28