TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|189,150,000.00||||154,802,496.81||-3,152,187.36||1,537,510.68||176,786,588.15||519,124,408.28||519,124,408.28
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|63,050,000.00||||2,364,889,906.88||1,659,461.32||17,093,106.09||156,565,972.27||2,603,258,446.56||2,603,258,446.56
(一)综合收益总额|||||||1,659,461.32||||173,659,078.36||175,318,539.68||175,318,539.68
(二)所有者投入和减少资本|63,050,000.00||||2,364,889,906.88||||||||2,427,939,906.88||2,427,939,906.88
1.所有者投入的普通股|63,050,000.00||||2,352,551,963.97||||||||2,415,601,963.97||2,415,601,963.97
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||12,337,942.91||||||||12,337,942.91||12,337,942.91
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||17,093,106.09||-17,093,106.09||||
1.提取盈余公积|||||||||17,093,106.09||-17,093,106.09||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|252,200,000.00||||2,519,692,403.69||-1,492,726.04||18,630,616.77||333,352,560.42||3,122,382,854.84||3,122,382,854.84
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|189,150,000.00||||153,182,932.13||-2,947,730.41||||13,289,013.41||352,674,215.13||352,674,215.13
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|189,150,000.00||||153,182,932.13||-2,947,730.41||||13,289,013.41||352,674,215.13||352,674,215.13
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||1,619,564.68||-204,456.95||1,537,510.68||163,497,574.74||166,450,193.15||166,450,193.15
(一)综合收益总额|||||||-204,456.95||||165,035,085.42||164,830,628.47||164,830,628.47
(二)所有者投入和减少资本|||||1,619,564.68||||||||1,619,564.68||1,619,564.68
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||1,619,564.68||||||||1,619,564.68||1,619,564.68
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||1,537,510.68||-1,537,510.68||||
1.提取盈余公积|||||||||1,537,510.68||-1,537,510.68||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额|||||||||||||||
结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|189,150,000.00||||154,802,496.81||-3,152,187.36||1,537,510.68||176,786,588.15||519,124,408.28||519,124,408.28
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|189,150,000.00||||154,802,496.81||||1,537,510.68|169,729,567.21|515,219,574.70
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|189,150,000.00||||154,802,496.81||||1,537,510.68|169,729,567.21|515,219,574.70
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|63,050,000.00||||2,364,889,906.88||||17,093,106.09|153,837,954.77|2,598,870,967.74
(一)综合收益总额||||||||||170,931,060.86|170,931,060.86
(二)所有者投入和减少资本|63,050,000.00||||2,364,889,906.88||||||2,427,939,906.88
1.所有者投入的普通股|63,050,000.00||||2,352,551,963.97||||||2,415,601,963.97
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||12,337,942.91||||||12,337,942.91
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||17,093,106.09|-17,093,106.09|
1.提取盈余公积|||||||||17,093,106.09|-17,093,106.09|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|252,200,000.00||||2,519,692,403.69||||18,630,616.77|323,567,521.98|3,114,090,542.44
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|189,150,000.00||||153,182,932.13|||||12,131,869.86|354,464,801.99
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|189,150,000.00||||153,182,932.13|||||12,131,869.86|354,464,801.99
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||1,619,564.68||||1,537,510.68|157,597,697.35|160,754,772.71
(一)综合收益总额||||||||||159,135,208.03|159,135,208.03
(二)所有者投入和减少资本|||||1,619,564.68||||||1,619,564.68
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||1,619,564.68||||||1,619,564.68
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||1,537,510.68|-1,537,510.68|
1.提取盈余公积|||||||||1,537,510.68|-1,537,510.68|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|189,150,000.00||||154,802,496.81||||1,537,510.68|169,729,567.21|515,219,574.70
江苏帝奥微电子股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)成立于2010 年2 月5 日,前身为康导科微电子(中国)有限公司,),经南通市对外贸易经济合作局以《关于同意设立康导科微电子(中国)有限公司的批复》(通外经贸[2010]38 号)批准设立,江苏省人民政府于2010 年2月4 日颁发《批准证书》(商外资苏府资字[2010]83369 号)。公司的企业法人:鞠建宏;营业执照注册号:91320691550288985K。2022 年8 月23 日在上海证券交易所上市。所属行业为计算机、通信和其他电子设备制造业类。
截至2022 年12 月31 日止,本公司累计发行股本总数25,220.00 万股,注册资本为25,220.00 万元,注册地:江苏南通,总部地址:江苏南通。本公司主要经营活动为:设计、生产、销售高性能集成电路芯片;经营本公司自产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务(不涉及国营贸易商品管理,涉及配额许可证管理商品的,按国家有关规定办理申请)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
公司自报告期末起12个月的持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2022年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易: i.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ii.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处
理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算,详见第十节五(21)长期股权投资。
组合名称|确定组合的依据
应收账款组合1|应收外部客户款项
应收账款组合2|应收关联方款项
公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已显著增加,采用相当于未来12个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
组合名称|确定组合的依据
其他应收款组合1|应收退税款
其他应收款组合2|应收关联方款项
其他应收款组合3|其他应收款项
详见第十节五(10)。
详见第十节五(10)
存货分类为:原材料、库存商品、发出商品、委托加工物资等。
资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。
期末一般按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。
1、合同资产的确认方法及标准
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节五(10)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
21. 长期股权投资√适用□不适用
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
固定资产的确认和初始计量
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋建筑物|年限平均法|40年|5%|2.38%
电子设备|年限平均法|3年|5%|31.67%
机械设备|年限平均法|5年|5%|19.00%
运输设备|年限平均法|5年|5%|19.00%
办公家具|年限平均法|5年|5%|19.00%
固定资产装修|年限平均法|5年||20.00%
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条
件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始
日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。
本公司按照第十节五(30)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的,本公司不评估是否发生租赁变更,继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益,继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费
用,同时相应调整租赁负债;延期支付租金的,本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于短期租赁和低价值资产租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减相关资产成本或费用;延期支付租金的,本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
•假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照第十节五(10)金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
•对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入;发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款
额,在减免期间冲减租赁收入;延期收取租金的,本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项,并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
•对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款
额,在达成减让协议等放弃原租金收取权利时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入,不足冲减的部分计入投资收益,同时相应调整应收融资租赁款;延期收取租金的,本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
公司按照第十节五(38)收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见第十节五(10)金融工具”。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见第十节五(10)金融工具”。
项目|预计使用寿命|摊销方法|依据
软件使用权|3-10年|直线法|预计通常使用年限
使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金
额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销,对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
详见第十节五(28)
满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:•客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
•客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
(一)经销:公司与客户签订销售合同或订单,物流部门安排发货。1、境内销售的产品,主要通过快递公司进行运输,公司将相关产品交付快递公司,在客户签收快递后视为客户取得相关产品控制权,根据快递物流信息显示产品被签收确认收入;2、境外销售的产品,1交货地点为香港当地的,在客户提取产品或产品运抵客户指定地点,并经客户或其指定第三方确认签收后视为客户取得相关产品控制权,根据相关凭证确认收入,2交货地点为香港以外地区的,主要通过快递公司进行运输,公司将相关产品交付快递公司,在客户签收快递后视为客户取得相关产品控制权,根据快递物流信息显示产品被签收确认收入。
(二)直销:公司与客户签订销售合同或订单,物流部门安排发货。1、境内销售的产品,主要通过快递公司进行运输,公司将相关产品交付快递公司,在客户签收快递后视为客户取得相关产品控制权,根据快递物流信息显示产品被签收确认收入;2、境外销售的产品,1交货地点为香港当地的,在产品运抵客户指定地点,并经客户或其指定第三方确认签收后视为客户取得相关产品控制权,根据相关凭证确认收入,2交货地点为香港以外地区的,主要通过快递公司进行运
输,公司将相关产品交付快递公司,在客户签收快递后视为客户取得相关产品控制权,根据快递物流信息显示产品被签收确认收入。
本公司与资产相关的政府补助的确认时点为:实际收到政府补助,并自长期资产可供使用时起,按照长期资产的预计使用期限,将递延收益平均分摊转入当期损益。
本公司与收益相关的政府补助的确认时点为:实际收到政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收
益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:•纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号,以下简称“解释第15号”)。
解释第15号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报,规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自2022年1月1日起施行,对于财务报表列报最早期间的期初至2022年1月1日之间发生的试运行销售,应当进行追溯调整。
解释第15号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自2022年1月1日起施行,企业应当对在2022年1月1日尚未履行完所有义务的合同执行该规定,累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目,不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(3)执行《企业会计准则解释第16号》
财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称“解释第16号”)。
解释第16号规定对于企业分类为权益工具的金融工具,相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的,应当在确认应付股利时,确认与股利相关的所得税影响,并按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式,将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目(含其他综合收益项目)。该规定自公布之日起施行,相关应付股利发生在2022年1月1日至施行日之间的,按照该规定进行调整;发生在2022年1月1日之前且相关金融工具在2022 年1月1日尚未终止确认的,应当进行追溯调整。
解释第16号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付的,在修改日(无论发生在等待期内还是结束后),应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益。该规定自公布之日起施行,2022年1月1日至施行日新增的有关交易,按照该规定进行调整;2022年1月1日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的,应当进行追溯调整,将累计影响数调整2022年1月1日留存收益及其他相关项目,不调整前期比较财务报表数据。
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%
城市维护建设税|按实际缴纳的增值税及消费税计缴|7%
企业所得税|按应纳税所得额计缴|0%、16.5%、21%、8.84%、2.5%、25%
增值税|外销产品销售收入|实行“免、抵、退”
教育费附加|按实际缴纳的增值税及消费税计缴|3%
地方教育附加|按实际缴纳的增值税及消费税计缴|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
本公司|0
 Dioo(HongKong)Co., Limited|16.5
 Dioo Microcircuits Co., Ltd.|21、8.84
南通帝迪半导体有限公司|2.5
上海帝迪集成电路设计有限公司|25
1、本公司于2021年11月30日取得高新技术企业证书,证书编号GR202132009457,证书有效期三年,本年度适用15%的企业所得税税率。
2、根据《关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》(财政部税务总局发展改革委工业和信息化部公告2020年第45号)的有关规定:国家鼓励的重点集成电路设计企业和软件企业,自获利年度起,第一年至第五年免征企业所得税,接续年度减按10%的税率征收企业所得税。公司2022 年符合该税收优惠条件,2022 年度为公司弥补累计税务认定亏损后的第二个获利年度,因此2022年度本公司适用企业所得税税率为0%。
3、根据财政部、税务总局发布的《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财税[2021]12号),南通帝迪半导体有限公司满足小型微利企业有关所得税税收优惠条件,2022年度其所得减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|1,195.89|1,195.89
银行存款|276,336,448.88|37,074,256.41
其他货币资金|1,398.26|9.37
合计|276,339,043.03|37,075,461.67
其中:存放在境外的款项总额|1,904,498.21|1,338,146.17
在途资金|6,616,370.00|
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|2,142,994,908.31|132,814,573.62
其中:||
理财产品|2,142,994,908.31|132,814,573.62
合计|2,142,994,908.31|132,814,573.62
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|4,252,016.61|8,437,751.93
合计|4,252,016.61|8,437,751.93
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
六个月内(含六个月)|47,227,745.55
1年以内小计|47,227,745.55
1至2年|
2至3年|
3年以上|
3至4年|
4至5年|
5年以上|
小计|
合计|47,227,745.55
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
按组合计提坏账准备|47,227,745.55|100.00|472,277.45|1.00|46,755,468.10|51,877,713.76|100.00|518,777.14|1.00|51,358,936.62
其中:||||||||||
应收外部客户款项|47,227,745.55|100.00|472,277.45|1.00|46,755,468.10|51,877,713.76|100.00|518,777.14|1.00|51,358,936.62
合计|47,227,745.55|/|472,277.45|/|46,755,468.10|51,877,713.76|/|518,777.14|/|51,358,936.62
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
六个月内(含六个月)|47,227,745.55|472,277.45|1.00
合计|47,227,745.55|472,277.45|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
应收账款坏账准备|518,777.14||46,499.69|||472,277.45
||||||
合计|518,777.14||46,499.69|||472,277.45
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|19,741,742.92|41.80|197,417.43
第二名|5,277,271.60|11.17|52,772.72
第三名|4,543,308.87|9.62|45,433.09
第四名|3,309,899.60|7.01|33,099.00
第五名|2,448,072.30|5.18|24,480.72
合计|35,320,295.29|74.78|353,202.96
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|12,905,618.55|99.71|24,167,410.67|100.00
1 至2年|36,027.61|0.28||
2 至3年|||63.03|0.00
3 年以上|939.31|0.01|796.96|0.00
合计|12,942,585.47|100.00|24,168,270.66|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名|8,514,365.98|65.79
第二名|2,665,573.99|20.60
第三名|795,678.38|6.15
第四名|233,459.00|1.80
第五名|213,751.80|1.65
合计|12,422,829.15|95.99
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|7,859,936.64|7,433,741.87
合计|7,859,936.64|7,433,741.87
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
1 年以内小计|7,683,674.01
1 至2年|136,128.25
2 至3年|625,615.59
3 年以上|
3 至4年|
4 至5年|223,040.00
5 年以上|1,080.00
小计|8,669,537.85
减:坏账准备|809,601.21
合计|7,859,936.64
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金、押金|8,650,967.85|8,217,731.20
往来|18,570.00|96,695.10
合计|8,669,537.85|8,314,426.30
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|657,644.43||223,040.00|880,684.43
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提||||
本期转回|71,026.47|||71,026.47
本期转销||||
本期核销||||
其他变动|56.75|||56.75
2022年12月31日余额|586,561.21||223,040.00|809,601.21
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提坏账准备|223,040.00|||||223,040.00
按组合计提坏账准备|657,644.43||71,083.22|||586,561.21
合计|880,684.43||71,083.22|||809,601.21
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|保证金|6,964,600.00|一年以内|80.33|348,230.00
第二名|押金|529,583.79|一年以内|6.11|26,479.19
第三名|押金|414,830.81|两到三年|4.78|124,449.24
第四名|押金|223,040.00|四到五年|2.57|223,040.00
第五名|押金|130,000.00|一到两年|1.50|13,000.00
合计|/|8,262,054.60|/|95.29|735,198.43
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|79,245,901.95|10,006,960.44|69,238,941.51|18,433,763.19|5,039,041.32|13,394,721.87
库存商品|25,111,540.68|5,756,181.42|19,355,359.26|27,256,706.98|3,561,307.52|23,695,399.46
委托加工物资|11,815,345.53|245,977.81|11,569,367.72|14,721,023.25|178,607.07|14,542,416.18
合计|116,172,788.16|16,009,119.67|100,163,668.49|60,411,493.42|8,778,955.91|51,632,537.51
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|5,039,041.32|6,460,203.84||1,492,284.72||10,006,960.44
在产品||||||
库存商品|3,561,307.52|3,633,838.15||1,499,637.62|-60,673.37|5,756,181.42
委托加工物资|178,607.07|170,729.28||103,358.54||245,977.81
合计|8,778,955.91|10,264,771.27||3,095,280.88|-60,673.37|16,009,119.67
项目|期末余额|期初余额
待摊费用|442,284.37|76,484.28
上市费用||3,181,113.21
可转让大额存单及应收利息|170,314,383.56|
留抵增值税|32,724,153.39|15,086,231.53
预缴所得税|896.22|50.06
合计|203,481,717.54|18,343,879.08
□适用√不适用说明:
项目|期末余额|期初余额
固定资产|344,295,515.79|182,466,433.68
固定资产清理||
合计|344,295,515.79|182,466,433.68
项目|房屋建筑物|电子设备|机械设备|运输设备|办公家具|固定资产装修|合计
一、账面原值:|||||||
1.期初余额|162,550,308.70|4,447,564.31|14,576,613.39|1,654,457.09|790,107.76|8,773,595.85|192,792,647.10
2.本期增加金额|154,215,711.71|2,214,776.17|12,665,560.44|5,175,786.73|350,934.52||174,622,769.57
(1)购置|154,215,711.71|2,212,655.64|12,658,119.82|5,175,786.73|350,934.52||174,613,208.42
(2)其他增加||2,120.53|7,440.62||||9,561.15
3.本期减少金额||7,719.64|||||7,719.64
(1)处置或报废||7,719.64|||||7,719.64
4.期末余额|316,766,020.41|6,654,620.84|27,242,173.83|6,830,243.82|1,141,042.28|8,773,595.85|367,407,697.03
二、累计折旧|||||||
1.期初余额|2,574,860.32|2,998,304.89|3,374,693.68|1,098,828.86|133,299.07|146,226.60|10,326,213.42
2.本期增加金额|5,694,562.62|816,829.08|4,026,726.06|339,997.24|160,116.40|1,755,070.08|12,793,301.48
(1)计提|5,694,562.62|815,706.66|4,026,717.00|339,997.24|160,116.40|1,755,070.08|12,792,170.00
(2)其他增加||1,122.42|9.06||||1,131.48
3.本期减少金额||7,333.66|||||7,333.66
(1)处置或报废||7,333.66|||||7,333.66
4.期末余额|8,269,422.94|3,807,800.31|7,401,419.74|1,438,826.10|293,415.47|1,901,296.68|23,112,181.24
四、账面价值|||||||
1.期末账面价值|308,496,597.47|2,846,820.53|19,840,754.09|5,391,417.72|847,626.81|6,872,299.17|344,295,515.79
2.期初账面价值|159,975,448.38|1,449,259.42|11,201,919.71|555,628.23|656,808.69|8,627,369.25|182,466,433.68
项目|期末余额|期初余额
在建工程|301,526.14|
工程物资||
合计|301,526.14|
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
电梯改造|301,526.14||301,526.14|||
||||||
合计|301,526.14||301,526.14|||
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|9,989,350.54|9,989,350.54
2.本期增加金额|7,643,254.87|7,643,254.87
(1)新增租赁|7,637,191.85|7,637,191.85
(2)其他增加|6,063.02|6,063.02
3.本期减少金额||
4.期末余额|17,632,605.41|17,632,605.41
二、累计折旧||
1.期初余额|4,977,819.58|4,977,819.58
2.本期增加金额|3,949,336.61|3,949,336.61
(1)计提|3,949,423.18|3,949,423.18
(2)其他增加|-86.57|-86.57
3.本期减少金额||
4.期末余额|8,927,156.19|8,927,156.19
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
3.本期减少金额||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|8,705,449.22|8,705,449.22
2.期初账面价值|5,011,530.96|5,011,530.96
项目|土地使用权|合计
一、账面原值||
1.期初余额|19,389,270.36|19,389,270.36
2.本期增加金额|713,875.16|713,875.16
(1)购置|713,875.16|713,875.16
3.本期减少金额||
4.期末余额|20,103,145.52|20,103,145.52
二、累计摊销||
1.期初余额|7,464,790.81|7,464,790.81
2.本期增加金额|5,970,496.07|5,970,496.07
(1)计提|5,970,496.07|5,970,496.07
3.本期减少金额||
4.期末余额|13,435,286.88|13,435,286.88
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
3.本期减少金额||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|6,667,858.64|6,667,858.64
2.期初账面价值|11,924,479.55|11,924,479.55
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
办公装修费|1,207,983.38|485,798.29|610,556.41|-348.43|1,083,573.69
合计|1,207,983.38|485,798.29|610,556.41|-348.43|1,083,573.69
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|16,190,193.89|1,619,019.39|9,472,587.60|1,184,073.45
内部交易未实现利润|||10,147.81|1,268.48
可抵扣亏损|12,247,378.28|3,061,844.58|4,855,426.02|1,213,856.51
股份支付费用|1,184,555.38|296,138.85||
递延收益|3,405,464.66|340,546.47|2,652,508.84|331,563.61
合计|33,027,592.21|5,317,549.29|16,990,670.27|2,730,762.05
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
交易性金融资产公允价值变动|7,184,908.31|769,195.92|414,573.62|51,821.70
合计|7,184,908.31|769,195.92|414,573.62|51,821.70
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|768,502.00|4,549,047.29||2,730,762.05
递延所得税负债|768,502.00|693.92||51,821.70
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|1,355,950.09|809,091.67
可抵扣亏损|11,625,709.29|7,243,378.22
合计|12,981,659.38|8,052,469.89
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付设备、工程、软件款|11,403,266.63||11,403,266.63|3,446,255.02||3,446,255.02
预付购房款||||48,560,556.00||48,560,556.00
合计|11,403,266.63||11,403,266.63|52,006,811.02||52,006,811.02
项目|期末余额|期初余额
应付原材料、加工费采购款|18,206,621.04|22,925,244.96
应付长期资产采购款|6,031,035.85|9,581,836.41
应付费用款|1,448,575.15|838,702.38
合计|25,686,232.04|33,345,783.75
项目|期末余额|期初余额
预收货款|2,561,099.57|7,586,319.44
合计|2,561,099.57|7,586,319.44
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|12,692,162.68|64,536,767.47|70,385,102.49|6,843,827.66
二、离职后福利-设定提存计划|75,117.34|5,972,566.66|5,787,746.85|259,937.15
三、辞退福利||||
四、一年内到期的其他福利||||
合计|12,767,280.02|70,509,334.13|76,172,849.34|7,103,764.81
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|12,557,321.63|57,303,289.70|63,211,503.08|6,649,108.25
二、职工福利费||466,693.30|463,816.77|2,876.53
三、社会保险费|67,610.69|3,875,319.81|3,770,793.53|172,136.97
其中:医疗保险费|64,204.80|3,506,994.98|3,416,698.29|154,501.49
工伤保险费|3,405.89|148,468.05|146,299.54|5,574.40
生育保险费||219,856.78|207,795.70|12,061.08
四、住房公积金|56,181.50|2,757,624.18|2,813,805.68|
五、工会经费和职工教育经费|11,048.86|133,840.48|125,183.43|19,705.91
六、短期带薪缺勤||||
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
七、短期利润分享计划||||
合计|12,692,162.68|64,536,767.47|70,385,102.49|6,843,827.66
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|72,964.34|5,804,182.86|5,624,840.10|252,307.10
2、失业保险费|2,153.00|168,383.80|162,906.75|7,630.05
3、企业年金缴费||||
合计|75,117.34|5,972,566.66|5,787,746.85|259,937.15
项目|期末余额|期初余额
企业所得税|285,086.23|3,434,448.34
个人所得税|607,266.86|266,470.36
城市维护建设税||243,150.82
教育费附加||104,207.50
地方教育费附加||69,471.66
土地使用税|5,592.04|1,888.62
房产税|600,344.92|239,757.85
印花税|40,319.57|12,550.00
合计|1,538,609.62|4,371,945.15
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|184,231.70|109,011.97
合计|184,231.70|109,011.97
项目|期末余额|期初余额
代扣社保公积金等|182,831.70|107,611.97
其他|1,400.00|1,400.00
合计|184,231.70|109,011.97
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的租赁负债|4,089,579.43|3,027,348.94
合计|4,089,579.43|3,027,348.94
项目|期末余额|期初余额
预提费用|574,190.50|1,252,225.23
待转销项税|219,347.09|675,313.67
合计|793,537.59|1,927,538.90
项目|期末余额|期初余额
租赁负债|4,049,513.41|1,395,716.87
合计|4,049,513.41|1,395,716.87
项目|期初余额|期末余额|形成原因
预估租赁复原成本|253,469.74|0.00|
合计|253,469.74|0.00|/
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|2,652,508.84|3,520,575.68|2,767,619.86|3,405,464.66|
合计|2,652,508.84|3,520,575.68|2,767,619.86|3,405,464.66|/
负债项目|上年年末余额|本期新增补助金额|本期计入当期损益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
进口研发软件工具补贴|2,305,339.48|1,696,463.70|2,480,582.80||1,521,220.38|资产相关
国内研发软件工具补贴|347,169.36|224,111.98|271,626.62||299,654.72|资产相关
重大科技成果转化补贴款||1,600,000.00|15,410.44||1,584,589.56|资产相关
合计|2,652,508.84|3,520,575.68|2,767,619.86||3,405,464.66|
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|189,150,000.00|63,050,000.00||||63,050,000.00|252,200,000.00
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2022〕1249号文《关于同意江苏帝奥微电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》同意注册。公司向社会公众发行人民币普通股
63,050,000.00股,发行价格为41.68元/股,募集资金总额为人民币2,627,924,000.00 元,扣除发行费用人民币212,322,036.03元(不含增值税)后,实际募集资金净额为人民币
2,415,601,963.97元,其中新增注册资本人民币63,050,000.00元,资本公积人民币2,352,551,963.97元。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|101,864,121.15|2,352,551,963.97||2,454,416,085.12
其他资本公积|52,938,375.66|12,337,942.91||65,276,318.57
合计|154,802,496.81|2,364,889,906.88||2,519,692,403.69
其他资本公积本期增加额为本期确认的股份支付费用,公司2022年度股份支付费用包括2019年度实施的股权激励授予的限制性股票的股份支付费用和2022年度授予的第二类限制性股票的股份支付费用。
1、2019年度实施的股权激励授予的限制性股票
公司自激励对象被授予激励股权开始授予日起,公司在等待期内分期确认,本期确认股份支付费用2,589,622.27元。
2、2022年度授予的第二类限制性股票
2022年11月18日,公司召开2022 年第三次临时股东大会,审议并通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》2022 年10 月10 日,公司召开2022 年第二次临时股东大会,审议并通过了《关于<公司2022 年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》,公司根据 BS模型计算公允价值,确认股份支付费用,本期确认股份支付费用9,748,320.64元,详见本附注“十三、股份支付”。
二、将重分类进损益的其他综合收益|-3,152,187.36|1,659,461.32||||1,659,461.32||-1,492,726.04
其中:权益法下可转损益的其他综合收益||||||||
其他债权投资公允价值变动||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额||||||||
其他债权投资信用减值准备||||||||
现金流量套期储备||||||||
外币财务报表折算差额|-3,152,187.36|1,659,461.32||||1,659,461.32||-1,492,726.04
其他综合收益合计|-3,152,187.36|1,659,461.32||||1,659,461.32||-1,492,726.04
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|1,537,510.68|17,093,106.09||18,630,616.77
任意盈余公积||||
储备基金||||
企业发展基金||||
其他||||
合计|1,537,510.68|17,093,106.09||18,630,616.77
根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议,本公司按年度净利润弥补以前年度亏损后的10%提取法定盈余公积金,当法定盈余公积金累计额达到注册资本50%以上时,可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损,或者增加股本。除用于弥补亏损外,法定盈余公积金于增加股本后,其余额不得少于股本的25%。本公司按母公司2022年净利润的10%提取法定盈余公积金人民币17,093,106.09元。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|176,786,588.15|13,289,013.41
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||
调整后期初未分配利润|176,786,588.15|13,289,013.41
加:本期归属于母公司所有者的净利润|173,659,078.36|165,035,085.42
减:提取法定盈余公积|17,093,106.09|1,537,510.68
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利||
转作股本的普通股股利||
期末未分配利润|333,352,560.42|176,786,588.15
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|501,593,519.52|225,614,968.54|507,650,210.12|235,357,896.31
其他业务||||
合计|501,593,519.52|225,614,968.54|507,650,210.12|235,357,896.31
合同分类|合计|
商品类型||
电源管理|272,891,919.59|
信号链|228,701,599.93|
合计|501,593,519.52|
按经营地区分类||
内销|158,552,874.62|
外销|343,040,644.90|
合计|501,593,519.52|
按商品转让的时间分类||
在某一时点确认|501,593,519.52|
合计|501,593,519.52|
项目|本期发生额|上期发生额
客户合同产生的收入|501,593,519.52|507,650,210.12
合计|501,593,519.52|507,650,210.12
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|1,570,357.24|1,626,449.91
教育费附加|673,010.24|697,049.97
房产税|1,120,038.73|239,757.85
土地使用税|11,231.22|1,888.62
车船使用税|2,160.00|1,590.00
印花税|474,514.44|205,492.85
地方教育附加|448,673.49|464,699.97
合计|4,299,985.36|3,236,929.17
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|15,293,755.53|13,539,647.08
办公费用|243,500.69|288,003.98
运输及仓储费|213,746.93|166,976.47
租赁及物业费|263,851.57|302,215.26
差旅费|786,180.74|831,282.22
业务招待费|218,230.72|288,638.09
其他费用|1,192,057.49|896,221.82
股份支付|1,253,236.69|
折旧与摊销费用|146,460.96|218,346.10
使用权资产折旧费|1,407,324.50|1,078,705.40
合计|21,018,345.82|17,610,036.42
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|15,187,597.10|12,590,870.95
办公费用|1,725,084.61|1,222,182.21
中介服务费|3,050,520.23|2,815,466.46
业务招待费|2,076,870.35|3,329,286.71
差旅费|399,498.46|426,410.32
租赁及物业费|1,703,193.29|851,040.44