TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
(四)所有者权益内部结转|||||4,405,024.67||||||||4,405,024.67|-4,405,024.67|
1 .资本公积转增|||||||||||||||
资本(或股本)|||||||||||||||
2 .盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3 .盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4 .设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5 .其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6 .其他|||||4,405,024.67||||||||4,405,024.67|-4,405,024.67|
(五)专项储备||||||||797,105.23|||||797,105.23|214,208.32|1,011,313.55
1 .本期提取||||||||5,054,359.42|||||5,054,359.42|1,006,714.39|6,061,073.81
2 .本期使用||||||||-4,257,254.19|||||-4,257,254.19|-792,506.07|-5,049,760.26
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|358,729,343.00||||1,295,908,178.06||2,858,771,686.28|14,394,755.09|138,867,824.34||757,713,708.50||5,424,385,495.27|191,388,407.50|5,615,773,902.77
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|358,729,343.00||||1,350,234,353.79||2,858,771,686.28|7,794,422.60|137,957,165.15|574,210,421.20||5,287,697,392.02
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|358,729,343.00||||1,350,234,353.79||2,858,771,686.28|7,794,422.60|137,957,165.15|574,210,421.20||5,287,697,392.02
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-2,221,245,989.69|-473,226.33|2,976,143.93|8,848,828.18||-2,209,894,243.91
(一)综合收益总额|||||||-2,221,245,989.69|||29,761,439.26||-2,191,484,550.43
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||
1.所有者||||||||||||
投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||2,976,143.93|-20,912,611.08||-17,936,467.15
1.提取盈余公积|||||||||2,976,143.93|-2,976,143.93||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-17,936,467.15||-17,936,467.15
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
(五)专项储备||||||||-473,226.33||||-473,226.33
1.本期提取||||||||3,227,731.68||||3,227,731.68
2.本期使用||||||||-3,700,958.01||||-3,700,958.01
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|358,729,343.00||||1,350,234,353.79||637,525,696.59|7,321,196.27|140,933,309.08|583,059,249.38||3,077,803,148.11
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|358,729,343.00||||1,350,234,353.79||2,268,266.31|7,560,385.52|135,629,793.55|589,130,623.56||2,443,552,765.73
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|358,729,343.00||||1,350,234,353.79||2,268,266.31|7,560,385.52|135,629,793.55|589,130,623.56||2,443,552,765.73
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||2,856,503,419.97|234,037.08|2,327,371.60|-14,920,202.36||2,844,144,626.29
(一)综合收益总额|||||||2,856,503,419.97|||23,273,716.02||2,879,777,135.99
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||2,327,371.60|-38,193,918.38||-35,866,546.78
1.提取盈余公积|||||||||2,327,371.60|-2,327,371.60||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-35,866,546.78||-35,866,546.78
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏||||||||||||
损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||234,037.08||||234,037.08
1.本期提取||||||||3,013,751.38||||3,013,751.38
2.本期使用||||||||-2,779,714.30||||-2,779,714.30
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|358,729,343.00||||1,350,234,353.79||2,858,771,686.28|7,794,422.60|137,957,165.15|574,210,421.20||5,287,697,392.02
四川成飞集成科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)系根据中国航空工业集团有限公司原中国航空工业第一集团公司航资〔2000〕584 号文及原国家经贸委国经贸企改〔2000〕1109 号文批准,由成都飞机工业(集团)有限责任公司(以下简称成飞集团)作为主发起人,联合成都凯天电子股份有限公司原成都航空仪表公司、吉利集团有限公司、南京航空航天大学、西北工业大学等四家单位,共同发起设立的股份有限公司,于2000 年12 月6 日,经成都市工商行政管理局登记注册成立,总部位于四川省成都市。公司现持有统一社会信用代码为91510100725369155J 的营业执照,注册资本358,729,343.00 元,股份总数358,729,343 股(每股面值1 元),均为流通股。公司股票已于2007 年12 月3 日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属汽车制造业。主要经营活动为汽车模具、夹具、检具等汽车工装的开发、设计与制造;飞机及直升机零件(不含发动机、螺旋浆)制造;汽车零部件及配件制造。产品主要有:工装模具、汽车零部件及航空零部件。
本财务报表业经公司2023 年3 月13 日第七届董事会第十九次会议批准对外报出。
本公司将四川成飞集成吉文汽车零部件有限公司(以下简称集成吉文)和安徽成飞集成瑞鹄汽车模具有限公司(以下简称集成瑞鹄)等2 家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注六之说明。
具体会计政策和会计估计提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;4) 以摊余成本计量的金融负债。
公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14 号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。2) 金融资产的后续计量方法
1当满足下列条件之一时,终止确认金融资产: a 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
b 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23 号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收政府款项组合|款项性质|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——备用金组合||
其他应收款——应收押金及保证金组合||
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
其他应收款——代扣代缴款组合||
其他应收款——集团内关联方组合[注]||
其他应收款——账龄组合|账龄|
[注]集团内关联方指中国航空工业集团有限公司内关联方
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票|票据类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票||
应收账款——工装模具组合|形成应收款项业务类别|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
应收账款——汽车零部件组合||
应收账款——航空零部件组合||
应收账款——租赁款组合||
应收账款——关联方组合|与本公司关联方关系|
合同资产——工装模具组合|形成应收款项业务类别|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
合同资产——汽车零部件组合||
合同资产——航空零部件组合||
合同资产——关联方组合|与本公司关联方关系|
资产负债表内列示:1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
详见本附注10、金融工具。
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注10、金融工具。
1)固定资产确认条件
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20-35|0-5|2.71-5.00
机器设备|年限平均法|10-14|3-5|6.79-9.70
电子设备|年限平均法|3-5|0-5|19.00-33.33
运输设备|年限平均法|4-10|0-5|9.50-25.00
其他|年限平均法|3-5|0-5|19.00-33.33
在建工程计提资产减值方法见附注2。
1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
本公司使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:
本公司按照直线法对使用权资产计提折旧。对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
项目|摊销年限(年)
土地使用权|50
专利权|10
非专利技术|5.25-10.25
软件|10
详见本附注16、合同资产.
(3)离职后福利的会计处理方法
(4)辞退福利的会计处理方法
(5)其他长期职工福利的会计处理方法
(3)收入确认的具体方法1) 工装模具业务
公司工装模具业务属于在某一时点履行的履约义务,1买方为终端厂商,或买方虽为非终端厂商,经买卖双方共同验收并签署会议纪要、产品发运到买方(或终端厂商)并经签收后确认收入;2买方为境外客户的,经买卖双方共同验收并签署会议纪要、产品发运、向海关报关后为确认收入。
2) 汽车零部件业务
公司汽车零部件销售业务属于在某一时点履行的履约义务,公司已将产品发运至客户或第三方仓库,根据客户实际领用,并经客户以电子邮件或专用系统等方式确认后确认收入。
3) 航空零部件业务
公司航空零部件销售业务属于在某一时点履行的履约义务,公司已将航空零部件产品交付至客户或客户指定地点,客户已实际领用并与公司对账确认后确认销售收入。
见附注35(2)融资租赁的会计处理方法、本公司作为承租人。
在租赁期开始日,本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。本公司作为承租人
在租赁期开始日,本公司将租赁期不超过12 个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的,租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(2)重大会计判断和估计
a. 应收账款预期信用损失的计量
b. 存货跌价准备
c. 折旧和摊销
d. 递延所得税资产
e. 所得税
f. 预计负债
(3)公允价值计量:
1) 公司自2022 年1 月1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15 号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。2) 公司自2022 年1 月1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15 号》“关于亏损合同的判断”规定,对在2022 年1 月1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定,累积影响数调整2022 年年初留存收益及其他相关的财务报表项目,对可比期间信息不予调整。该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|开始适用的时点|备注
本公司原对银行承兑汇票的承兑人为非“6+9”银行的背书或贴采用不终止确认核算,为了更准确的反应银行承兑汇票的实际风险,改按终止确认核算。|本次变更经公司第七届第十九次董事会审议通过。|自2022年10 月1 日起|
受重要影响的报表项目|影响金额|备注
2022 年12 月31 日资产负债表项目||
应收票据|-229,967,348.00|
应收账款融资|90,279,507.46|
其他流动负债|-139,687,840.54|
税种|计税依据|税率
增值税|应税收入|13
城市维护建设税|应纳流转税额|7
企业所得税|应纳税所得额|15
纳税主体名称|所得税税率
四川成飞集成科技股份有限公司|15
安徽成飞集成瑞鹄汽车模具有限公司|15
四川成飞集成吉文汽车零部件有限公司|15
四川省国家税务局关于认真落实西部大开发战略有关企业所得税优惠政策的公告》2012 年第7 号规定,本公司及子公司四川成飞集成吉文汽车零部件有限公司(以下简称“集成吉文”)主营业务收入属于《产业结构调整指导目录(2020 年版)》鼓励类范围,减按15%税率征收企业所得税。
2022 年11 月8 日,子公司集成瑞鹄取得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局三部门联合颁发的高新技术企业证书,证书编号:GR202234003737,有效期:三年。根据国家高新技术企业税收优惠政策,2022年度享受15%的优惠税率
项目|期末余额|期初余额
库存现金|34,960.20|25,517.70
银行存款|123,152,676.55|164,770,692.00
其他货币资金|29,710,561.31|21,227,317.27
合计|152,898,198.06|186,023,526.97
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额|29,718,240.33|21,220,918.70
本公司使用受到限制的货币资金为29,718,240.33 元,系银行承兑汇票保证金29,710,540.33 元,ETC 保证金7,700.00元。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||607,152.00
其中:||
权益工具投资||607,152.00
其中:||
合计||607,152.00
报告期内处置高新发展股权投资。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据||137,967,337.72
商业承兑票据|19,781,556.57|
合计|19,781,556.57|137,967,337.72
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据|19,981,370.27|100.00%|199,813.70|1.00%|19,781,556.57|137,967,337.72|100.00%|||137,967,337.72
其中:||||||||||
银行承兑汇票||||||137,967,337.72|100.00%|||137,967,337.72
商业承兑汇票|19,981,370.27|100.00%|199,813.70|1.00%|19,781,556.57|||||
合计|19,981,370.27|100.00%|199,813.70|1.00%|19,781,556.57|137,967,337.72|100.00%|||137,967,337.72
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
商业承兑汇票||199,813.70||||199,813.70
合计||199,813.70||||199,813.70
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|350,882,134.10|
合计|350,882,134.10|
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏账准备的应收账款|58,808,059.99|11.11%|54,956,797.62|93.45%|3,851,262.37|67,251,238.02|15.92%|62,293,948.36|92.63%|4,957,289.66
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|470,543,359.70|88.89%|10,794,759.33|2.29%|459,748,600.37|355,219,344.19|84.08%|11,327,790.22|3.19%|343,891,553.97
其中:||||||||||
其中:工装模具组合|200,821,099.66|37.94%|7,581,605.17|3.78%|193,239,494.49|183,329,681.13|43.39%|9,514,595.23|5.19%|173,815,085.90
汽车零部件组合|246,213,431.51|46.51%|2,914,976.62|1.18%|243,298,454.89|169,238,567.28|40.06%|1,790,660.68|1.06%|167,447,906.60
航空零部件组合|22,314,242.92|4.22%|285,634.39|1.28%|22,028,608.53|2,651,095.78|0.63%|22,534.31|0.85%|2,628,561.47
租赁款组合|1,194,585.61|0.23%|12,543.15|1.05%|1,182,042.46|||||
合计|529,351,419.69|100.00%|65,751,556.95|12.42%|463,599,862.74|422,470,582.21|100.00%|73,621,738.58|17.43%|348,848,843.63
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
 A|24,720,960.04|24,720,960.04|100.00%|预计无法收回
 B|10,901,000.00|10,901,000.00|100.00%|预计无法收回
 C|7,144,298.87|5,001,009.21|70.00%|合同内逾期
 D|5,960,000.00|5,960,000.00|100.00%|债务人经营状态不佳
 E|5,693,242.36|3,985,269.65|70.00%|债务人资金情况较差
 F|4,257,948.72|4,257,948.72|100.00%|预计无法收回
 G|130,610.00|130,610.00|100.00%|预计无法收回
合计|58,808,059.99|54,956,797.62||
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
工装模具组合|200,821,099.66|7,581,605.17|3.78%
汽车零部件组合|246,213,431.51|2,914,976.62|1.18%
航空零部件组合|22,314,242.92|285,634.39|1.28%
租赁款组合|1,194,585.61|12,543.15|1.05%
合计|470,543,359.70|10,794,759.33|
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1 年以内(含1 年)|142,203,342.17|1,221,115.69|0.86%
其中:6 个月以内|113,885,124.50|774,636.84|0.68%
7-12 个月|28,318,217.67|446,478.85|1.58%
1-2 年|32,447,423.87|1,161,426.70|3.58%
2-3 年|18,616,701.46|1,372,399.20|7.37%
3 年以上|7,553,632.16|3,826,663.58|50.66%
其中:3-4 年|7,138,780.45|3,473,091.36|48.65%
4-5 年|306,397.44|245,117.95|80.00%
5 年以上|108,454.27|108,454.27|100.00%
合计|200,821,099.66|7,581,605.17|
确定该组合依据的说明:应收工装模具客户款。
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1 年以内(含1 年)|243,472,207.30|2,627,148.08|1.08%
其中:6 个月以内|241,789,114.56|2,538,785.71|1.05%
7-12 个月|1,683,092.74|88,362.37|5.25%
1-2 年|2,741,224.21|287,828.54|10.50%
合计|246,213,431.51|2,914,976.62|
确定该组合依据的说明:应收汽车零部件客户款。
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1 年以内(含1 年)|22,314,242.92|285,634.39|1.28%
其中:6 个月以内|21,091,984.92|221,465.84|1.05%
7-12 个月|1,222,258.00|64,168.55|5.25%
合计|22,314,242.92|285,634.39|
确定该组合依据的说明:应收航空零部件客户款。
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|409,878,198.00
其中:6 个月以内|376,593,090.19
7-12 个月|33,285,107.81
1 至2 年|41,623,492.51
2 至3 年|29,216,701.46
3 年以上|48,633,027.72
3 至4 年|11,396,729.17
4 至5 年|11,346,274.24
5 年以上|25,890,024.31
合计|529,351,419.69
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
按单项计提坏账准备的应收账款|62,293,948.36|3,380,769.65|12,334,434.52|478,585.87|2,095,100.00|54,956,797.62
按组合计提坏账准备的应收账款|11,327,790.22|376,920.49||909,951.38||10,794,759.33
合计|73,621,738.58|3,757,690.14|12,334,434.52|1,388,537.25|2,095,100.00|65,751,556.95
单位名称|收回或转回金额|收回方式
 A|7,821,500.00|通过银行转账方式收回
 B|3,712,934.52|通过银行转账方式收回
 C|800,000.00|通过银行转账方式收回
合计|12,334,434.52|
项目|核销金额
应收模具款|1,388,537.25
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
 A|应收模具款|412,548.28|协商达成和解协议而豁免|董事会审批|否
 B|应收模具款|903,352.80|协商达成和解协议而豁免|董事会审批|否
合计||1,315,901.08|||
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
 A|178,463,877.20|33.71%|1,873,870.71
 B|41,734,275.41|7.88%|3,893,065.90
 C|29,840,921.97|5.64%|313,329.68
 D|24,720,960.04|4.67%|24,720,960.04
 E|16,762,323.25|3.17%|176,004.39
合计|291,522,357.87|55.07%|30,977,230.72
项目|期末余额|期初余额
应收票据|179,443,691.33|97,905,535.33
应收账款|60,800,302.60|13,073,495.33
合计|240,243,993.93|110,979,030.66
项目|期初余额|本期新增|本期终止确认|其他变动|期末余额
银行承兑汇票|97,905,535.33|1,096,291,518.00|1 ,014,753,362.00||179,443,691.33
应收账款|13,073,495.33|214,397,697.10|166,238,215.27|432,674.56|60,800,302.60
合计|110,979,030.66|1,310,689,215.10|1 ,180,991,577.27|432,674.56|240,243,993.93
第一阶段坏账准备项目未来12 个月预期信用损失|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|138,728.35|||138,728.35
2022 年1 月1 日余额在本期|——|——|——|——
--转入第二阶段||||-
--转入第三阶段||||-
--转回第二阶段||||-
--转回第一阶段||||-
本期计提|432,674.56|||432,674.56
本期转回||||-
本期转销||||-
本期核销||||-
其他变动||||-
2022 年12 月31 日余额|571,402.91|-|-|571,402.91
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1 年以内|63,661,907.47|99.40%|75,667,487.51|99.18%
1 至2 年|211,596.00|0.33%|468,856.65|0.62%
2 至3 年|25,920.00|0.04%|55,439.01|0.07%
3 年以上|145,973.46|0.23%|98,095.46|0.13%
合计|64,045,396.93||76,289,878.63|
账龄超过1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:本报告期,无账龄超过1 年且金额重要的预付账款未结算。
本报告期,按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额61,268,766.17 元,占预付款项期末余额总额的比例95.66 %.
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|6,069,310.94|9,401,229.41
合计|6,069,310.94|9,401,229.41
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
员工借款、押金及保证金|4,786,922.09|8,788,167.84
代扣代缴及往来款|1,456,943.45|1,284,569.12
合计|6,243,865.54|10,072,736.96
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|150,410.95|58,222.40|462,874.20|671,507.55
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期计提|-68,588.58|27,991.11|2,444.52|-38,152.95
本期转回|||458,800.00|458,800.00
2022 年12 月31 日余额|81,822.37|86,213.51|6,518.72|174,554.60
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|5,226,108.62
其中:[6 个月以内]|5,226,108.62
[7-12个月]|
1 至2 年|344,792.11
2 至3 年|528,722.65
3 年以上|144,242.16
4 至5 年|122,563.40
5 年以上|21,678.76
合计|6,243,865.54
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
按组合计提的其他应收账款|671,507.55|-38,018.53|458,800.00|134.42||174,554.60
合计|671,507.55|-38,018.53|458,800.00|134.42||174,554.60
单位名称|转回或收回金额|收回方式
芜湖经济技术开发区财政局|458,800.00|银行转账收回
合计|458,800.00|——
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
湖南远程新能源商用车有限公司|押金保证金|1,000,000.00|1-2 年|16.02%|10,250.00
江苏省设备成套股份有限公司|押金保证金|400,000.00|1-2 年|6.41%|5,760.00
三一重工股份有限公司|押金及保证金|330,000.00|1 年以内|5.29%|2,013.00
南京沃戴尔精工科技有限公司|多付合同款|315,003.32|1 年以内|5.05%|31,500.33
信义汽车部件(芜湖)有限公司|押金保证金|300,000.00|1 年以内|4.80%|6,090.00
合计||2,345,003.32||37.56%|55,613.33
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成|账面价值
||本减值准备|||本减值准备|
原材料|32,620,801.28|1,139,008.24|31,481,793.04|44,327,284.34|1,251,660.36|43,075,623.98
在产品|259,790,294.13|15,914,514.67|243,875,779.46|211,761,262.14|22,297,459.86|189,463,802.28
库存商品|23,896,664.28|0.00|23,896,664.28|9,491,898.52||9,491,898.52
周转材料|11,712,942.07|653,732.88|11,059,209.19|10,713,370.23|283,400.41|10,429,969.82
发出商品|87,069,463.03|0.00|87,069,463.03|119,137,654.20||119,137,654.20
自制半成品|427,819.20|0.00|427,819.20|1,419,277.17|0.00|1,419,277.17
委托加工物资|2,591,371.67|0.00|2,591,371.67|0.00|0.00|
合计|418,109,355.66|17,707,255.79|400,402,099.87|396,850,746.60|23,832,520.63|373,018,225.97
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|1,251,660.36|||112,652.12||1,139,008.24
在产品|22,297,459.86|2,916,007.87||9,298,953.06||15,914,514.67
库存商品||||||0.00
周转材料|283,400.41|370,332.47||||653,732.88
合计|23,832,520.63|3,286,340.34||9,411,605.18||17,707,255.79
项目|确定可变现净值的具体依据|本期转回存货跌价准备的原因|本期转销存货跌价准备的原因
原材料|相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值||本期已将期初计提原材料跌价准备的使用
在产品|相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值||本期已将期初计提存货跌价准备的存货项目终止
周转材料|相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值||
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
按单项计提坏账准备的合同资产||||2,095,100.00|2,095,100.00|
按组合计提坏账准备的应收工装模具款|106,755,706.38|3,709,827.83|103,045,878.55|118,401,389.84|4,743,016.03|113,658,373.81
按组合计提坏账准备的应收汽车零部件款||||||
按组合计提坏账准备的应收航空零部件款||||||
合计|106,755,706.38|3,709,827.83|103,045,878.55|120,496,489.84|6,838,116.03|113,658,373.81
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
合同资产的坏账准备|-3,128,288.20|||合同资产的坏账准备变动:(1)本报告期满足收款条件后转入应收账款坏账准备2,095,100.00 元;(2)本报告期计提合同资产坏账准备-1,033,188.20 元。
合计|-3,128,288.20|||——
项目|期末余额|期初余额
待抵扣增值税|25,403,703.46|17,512,137.42
预缴所得税|686,041.00|
合计|26,089,744.46|17,512,137.42
待抵扣进项税额主要为新都分公司新建产线采购设备形成的待抵扣进项税额
项目|期末余额|期初余额
成都飞机工业集团电子科技有限公司|1,356,467.05|1,119,106.81
上海航空发动机制造有限公司|13,391,685.45|12,553,982.06
中创新航科技股份有限公司|2,400,694,360.27|5,015,000,000.00
合计|2,415,442,512.77|5,028,673,088.87
由于成都飞机工业集团电子科技有限公司、上海航空发动机制造有限公司及中创新航科技股份有限公司是本公司出于战略目的而计划长期持有的投资,因此本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
项目|期末余额|期初余额
固定资产|528,811,542.79|513,276,980.03
合计|528,811,542.79|513,276,980.03
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输设备|电子设备|其他|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|237,618,813.08|840,716,057.76|7,318,695.40|32,117,957.34|9,466,145.41|1,127,237,668.99
2.本期增加金额|1,349,410.50|68,763,021.88|2,354,863.42|4,841,600.15|432,405.99|77,741,301.94
(1)购置|825,688.07||2,354,863.42|1,747,716.37|64,250.12|4,992,517.98
(2)在建工程转入|523,722.43|68,763,021.88||3,093,883.78|368,155.87|72,748,783.96
(3)企业合并增加||||||
||||||
3.本期减少金额||27,728,744.50|1,120,639.85|88,883.27||28,938,267.62
(1)处置或报废||27,728,744.50|1,120,639.85|88,883.27||28,938,267.62
||||||
4.期末余额|238,968,223.58|881,750,335.14|8,552,918.97|36,870,674.22|9,898,551.40|1,176,040,703.31
二、累计折旧||||||
1.期初余额|80,856,811.04|494,290,372.04|5,851,426.36|27,895,124.59|5,066,954.93|613,960,688.96
2.本期增加金额|11,557,173.92|46,970,082.31|620,592.37|1,534,842.78|686,350.29|61,369,041.67
(1)计提|11,557,173.92|46,970,082.31|620,592.37|1,534,842.78|686,350.29|61,369,041.67
||||||
3.本期减少金额||26,892,862.92|1,120,639.85|87,067.34||28,100,570.11
(1)处置或报废||26,892,862.92|1,120,639.85|87,067.34||28,100,570.11
||||||
4.期末余额|92,413,984.96|514,367,591.43|5,351,378.88|29,342,900.03|5,753,305.22|647,229,160.52
(1)处置或报废||||||
||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|146,554,238.62|367,382,743.71|3,201,540.09|7,527,774.19|4,145,246.18|528,811,542.79
2.期初账面价值|156,762,002.04|346,425,685.72|1,467,269.04|4,222,832.75|4,399,190.48|513,276,980.03
项目|期末账面价值
房屋及建筑物|11,699,793.06
项目|期末余额|期初余额
在建工程|113,570,626.32|32,547,005.41
合计|113,570,626.32|32,547,005.41
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
 HFQ 铝合金温热成型生产线建设项目|3,039,796.59||3,039,796.59|18,732,747.15||18,732,747.15
成飞集成新都产业园|81,339,788.01||81,339,788.01|7,199,726.10||7,199,726.10
青岛自动化生产线|19,670,724.15||19,670,724.15|||
模具及汽车零部件升级改造||||2,334,360.40||2,334,360.40
冲压焊接生产线建设项目|4,130,811.19||4,130,811.19|2,084,915.20||2,084,915.20
其他|5,389,506.38||5,389,506.38|2,195,256.56||2,195,256.56
合计|113,570,626.32||113,570,626.32|32,547,005.41||32,547,005.41
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
成飞集成新都产业园|255,170,000.00|7,199,726.10|76,458,646.07|2,318,584.16||81,339,788.01|71.55%|95%|3,954,163.65|1,567,496.26|3.87%|金融机构贷款及自筹
 HFQ铝合金温热成型生产线建设项目|55,490,000.00|18,732,747.15|8,438,615.25|24,131,565.81||3,039,796.59|55.11%|55.11%||||金融机构贷款及自筹
冲压焊接生产线建设项目|76,330,000.00|2,084,915.20|4,708,739.42|2,662,843.43||4,130,811.19|13.15%|13.15%||||金融机构贷款及自筹
青岛自动化生产线|65,000,000.00||24,506,312.76|4,835,588.61||19,670,724.15|37.43%|40%||||自筹
安徽生产线|50,000,000.00||22,458,271.22|22,458,271.22|||44.92%|100%|69,112.50|69,112.50|4.65%|金融机构贷款及自筹
安庆生产线|15,000,000.00||9,196,902.65|9,196,902.65|||61.31%|100%||||自筹
合计|516,990,000.00|28,017,388.45|145,767,487.37|65,603,755.88||108,181,119.94|||4,023,276.15|1,636,608.76||
项目|房屋及建筑物|运输工具|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|13,383,742.77||13,383,742.77
2.本期增加金额|18,149,999.30|127,814.54|18,277,813.84
(1) 租入|18,149,999.30|127,814.54|18,277,813.84
3.本期减少金额|||
|||
4.期末余额|31,533,742.07|127,814.54|31,661,556.61
二、累计折旧|||
1.期初余额|1,349,621.12||1,349,621.12
2.本期增加金额|5,208,813.24|31,953.65|5,240,766.89
(1)计提|5,208,813.24|31,953.65|5,240,766.89
|||
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
|||
4.期末余额|6,558,434.36|31,953.65|6,590,388.01
三、减值准备|||
1.期初余额|||
2.本期增加金额|||
(1)计提|||
|||
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
|||
4.期末余额|||
四、账面价值|||
1.期末账面价值|24,975,307.71|95,860.89|25,071,168.60
2.期初账面价值|12,034,121.65||12,034,121.65
使用权资产中房屋及建筑物为母公司新都分公司厂房租入、子公司集成瑞鹄安庆分公司及信仪车间厂房租入。
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|78,633,948.02|2,684,300.00|528,301.88|28,011,560.51|109,858,110.41
2.本期增加金额||||1,217,314.03|1,217,314.03
(1)购置||||1,217,314.03|1,217,314.03
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处|||||
置|||||
|||||
4.期末余额|78,633,948.02|2,684,300.00|528,301.88|29,228,874.54|111,075,424.44
二、累计摊销|||||
1.期初余额|14,683,513.98|1,840,650.89|15,076.81|18,741,912.03|35,281,153.71
2.本期增加金额|1,950,279.01||60,307.20|1,496,704.95|3,507,291.16
(1)计提|1,950,279.01||60,307.20|1,496,704.95|3,507,291.16
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
|||||
4.期末余额|16,633,792.99|1,840,650.89|75,384.01|20,238,616.98|38,788,444.87
三、减值准备|||||
1.期初余额||843,649.11|||843,649.11
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
|||||
4.期末余额||843,649.11|||843,649.11
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|62,000,155.03||452,917.87|8,990,257.56|71,443,330.46
2.期初账面价值|63,950,434.04||513,225.07|9,269,648.48|73,733,307.59
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修费|1,582,164.00||174,744.12||1,407,419.88
工位器具等|352,336.17|2,432,832.60|1,693,276.45||1,091,892.32
|||||
合计|1,934,500.17|2,432,832.60|1,868,020.57||2,499,312.20
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|88,958,060.89|13,343,709.13|105,946,260.25|15,891,939.02
内部交易未实现利润|1,294,360.81|194,154.12|1,416,306.45|212,445.97
可抵扣亏损|10,006,603.19|1,500,990.48|1,447,841.37|217,176.21
递延收益|33,661,865.07|5,049,279.76|32,586,942.30|4,888,041.35
其他权益工具投资公允价值变动|643,532.95|96,529.94|880,893.19|132,133.98
合计|134,564,422.91|20,184,663.43|142,278,243.56|21,341,736.53
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
其他权益工具投资公允价值变动|750,673,764.24|112,601,064.64|3,364,141,700.58|504,621,255.09
交易性金融资产公允价值变动|||375,312.00|56,296.80
非同一控制下企业合并资产评估增值|||556,808.41|83,521.26
非货币性资产投资递延纳税|35,139,382.42|5,270,907.36|70,278,764.83|10,541,814.72
合计|785,813,146.66|117,871,972.00|3,435,352,585.82|515,302,887.87
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产||20,184,663.43||21,341,736.53
递延所得税负债||117,871,972.00||515,302,887.87
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同履约成本|93,406,548.19||93,406,548.19|44,277,606.78||44,277,606.78
预付设备款|16,928,647.81||16,928,647.81|77,985,005.75||77,985,005.75
预付技术费|2,918,594.25||2,918,594.25|||
合计|113,253,790.25||113,253,790.25|122,262,612.53||122,262,612.53
项目|期末余额|期初余额
信用借款|94,452,337.41|20,021,694.44
合计|94,452,337.41|20,021,694.44
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票||649,818.69
银行承兑汇票|221,029,823.40|156,586,681.29
合计|221,029,823.40|157,236,499.98
项目|期末余额|期初余额
材料及半成品采购款|338,179,971.41|258,269,690.67
外协及外包结算款|48,998,707.04|37,894,718.62
其他|11,753,807.86|9,528,868.15
合计|398,932,486.31|305,693,277.44
项目|期末余额|期初余额
预收货款|10,000.00|10,000.00
预收租金|206,738.04|117,866.88
合计|216,738.04|127,866.88
项目|期末余额|期初余额
预收合同款|141,659,160.60|105,125,070.48
合计|141,659,160.60|105,125,070.48
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|4,278,283.71|209,706,789.76|208,968,357.35|5,016,716.12
二、离职后福利-设定提存计划|863,313.14|19,468,396.88|19,038,306.76|1,293,403.26
三、辞退福利||23,707.00|23,707.00|
合计|5,141,596.85|229,198,893.64|228,030,371.11|6,310,119.38
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|1,598,679.00|149,874,249.63|148,799,709.12|2,673,219.51
2、职工福利费||10,122,996.46|10,122,996.46|
3、社会保险费|438,316.57|8,020,390.73|8,281,106.72|177,600.58
其中:医疗保险费|85,240.13|7,620,141.94|7,542,574.85|162,807.22
工伤保险费|12,486.72|364,006.83|361,700.19|14,793.36
生育保险费|340,589.72|36,241.96|376,831.68|
4、住房公积金|147,941.00|11,985,709.00|11,934,708.00|198,942.00
5、工会经费和职工教育经费|2,093,347.14|3,582,256.94|3,708,650.05|1,966,954.03
8、其他短期薪酬||26,121,187.00|26,121,187.00|
合计|4,278,283.71|209,706,789.76|208,968,357.35|5,016,716.12
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|839,206.98|15,264,880.33|14,838,700.00|1,265,387.31
2、失业保险费|24,106.16|555,654.75|551,744.96|28,015.95
3、企业年金缴费||3,647,861.80|3,647,861.80|
合计|863,313.14|19,468,396.88|19,038,306.76|1,293,403.26
1.本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险和失业保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险和失业保险缴纳基数和比例,按月向当地社保经办机构缴纳保险费。职工退休或失业后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金或向已失业员工支付失业金。本公司在职职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
2.公司除社会基本养老保险外,依据国家年金制度的相关政策建立企业年金计划,公司正式且在公司工作满一年的员工适用该年金计划。年金计划采用确定型模式,缴费基数为上年度月平均工资,单位缴费比例为5%,个人缴费比例为1.25%。
项目|期末余额|期初余额
增值税|1,976,135.24|2,971,920.50
企业所得税|4,243,365.41|7,051,503.45
个人所得税|1,534,066.13|935,455.66
城市维护建设税|127,493.75|692,982.88
教育费附加|54,613.60|296,992.66
地方教育费附加|36,408.36|197,995.10
房产税|217,031.28|214,238.55
土地使用税|238,073.49|238,073.49
其他税费|280,320.53|149,579.11
合计|8,707,507.79|12,748,741.40
项目|期末余额|期初余额
其他应付款|120,926,662.61|93,935,612.78
合计|120,926,662.61|93,935,612.78
项目|期末余额|期初余额
应付长期资产购置款|78,803,233.55|62,946,181.14
押金保证金等|13,031,596.22|11,875,164.34
代收代付款项|16,966,764.51|8,329,784.66
其他|12,125,068.33|10,784,482.64
合计|120,926,662.61|93,935,612.78
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
成都成飞建设有限公司|2,759,261.37|设备质量保证金,未达到付款条件
合计|2,759,261.37|