TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
(v) 经中国银保监会、中国人民银行批准,本银行于2021 年11 月8 日发行华夏银行股份有限公司2021 年第二期金融债券,发行规模为人民币400 亿元。本期债券期限为3 年,票面利率为固定利率3.03%,每年付息一次,起息日为2021 年11 月10 日,将于2024 年11 月10 日到期。
(vi) 经中国银保监会、中国人民银行批准,本银行于2022 年2 月25 日发行华夏银行股份有限公司2022 年第一期金融债券,发行规模为人民币200 亿元。本期债券期限为3 年,票面利率为固定利率2.78%,每年付息一次,起息日为2022 年3 月1 日,将于2025 年3 月1 日到期。
(vii) 经中国银保监会、中国人民银行批准,本银行于2022 年4 月20 日发行华夏银行股份有限公司2022 年第二期金融债券,发行规模为人民币100 亿元。本期债券期限为3 年,票面利率为固定利率2.83%,每年付息一次,起息日为2022 年4 月22 日,将于2025 年4 月22 日到期。
(viii) 经中国银保监会云南监管局、中国人民银行批准,本集团子公司华夏金融租赁有限公司于2020 年9 月10 日发行华夏金融租赁有限公司2020 年第一期金融债券,发行规模为人民币20 亿元。本期债券期限为3 年,票面利率为固定利率3.75%,每年付息一次,起息日为2020 年9 月14 日,将于2023 年9 月14 日到期。
(ix) 经中国银保监会云南监管局、中国人民银行批准,本集团子公司华夏金融租赁有限公司于2021 年1 月26 日发行华夏金融租赁有限公司2021 年第一期金融债券,发行规模为人民币20 亿元。本期债券期限为3 年,票面利率为固定利率3.62%,每年付息一次,起息日为2021 年1 月28 日,将于2024 年1 月28 日到期。
(x) 经中国银保监会云南监管局、中国人民银行批准,本集团子公司华夏金融租赁有限公司于2021 年5 月13 日发行华夏金融租赁有限公司2021 年第二期金融债券,发行规模为人民币20 亿元。本期债券期限为3 年,票面利率为固定利率3.45%,每年付息一次,起息日为2021 年5 月17 日,将于2024 年5 月17 日到期。
(2) 二级资本债券
(i) 经中国银保监会、中国人民银行批准,本银行于2022 年8 月23 日发行华夏银行股份有限公司2022 年第一期二级资本债券,发行规模为300 亿元人民币。本期债券期限为10 年期固定利率债券,第5 年末附有条件的发行人赎回权,可以按面值全部或部分赎回本期债券,票面利率为固定利率3.10%,起息日为2022年8 月25日,如果发行人不行使赎回权,本期债券的计息期限自2022 年8 月25 日至2032 年8 月24日;如果发行人行使赎回权,则本期债券被赎回部分的计息期限自2022年8月25日至2027 年8 月24 日。
(3) 同业存单
本集团于2022 年12 月31 日未偿付的同业存单179 支,共计面值人民币3,345.95 亿元,期限为1 个月至1 年。其中,除八支同业存单采用固定利率方式发行、到期一次性付息外,其余均采用贴现方式发行。
||本集团||本银行
|2022 年|2021 年|2022 年|2021 年
|12 月31 日|12 月31 日|12 月31 日|12 月31 日
信贷承诺|2,451|2,355|2,444|2,338
未决诉讼|______ -|______ -|______ -|______ -
合计|2,451|2,355|2,444|2,338
|______|______|______|______
||2022 年12 月31 日|||
|阶段一|阶段二|阶段三||
|12 个月|整个存续期|整个存续期||
|预期信用损失|预期信用损失|预期信用损失||总计
本集团|2,312|45|94||2,451
本银行|2,305|45|94||2,444
|_____|_____|_____||_____
||2021 年12 月31 日|||
|阶段一|阶段二|阶段三||
|12 个月|整个存续期|整个存续期||
|预期信用损失|预期信用损失|预期信用损失||总计
本集团|2,345|9||1|2,355
本银行|2,328|9||1|2,338
|_____|_____|_____||_____
其他负债|||||
|本集团|||本银行|
|2022 年|2021 年|2022 年||2021 年
|12 月31 日|12 月31 日|12 月31 日||12 月31 日
融资租赁业务押金|4,991|5,826|-||-
转贷款资金|3,897|3,500|3,897||3,500
应付待结算及清算款项|3,544|1,384|3,543||1,383
资产证券化业务代收款|106|186|106||186
其他|8,106|6,820|______ 7,158||______ 6,844
合计|20,644|17,716|14,704||11,913
|||______||______
|2022 年12 月31 日||2021 年12 月31 日|
|股份数(百万)|名义金额|股份数(百万) 名义金额|
已注册、发行及缴足每股面值为人民币1 元的A 股|15,915|15,915|15,387|15,387
|______|______|______|______
注:A 股是指境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票。
本银行于本年向首钢集团有限公司和北京市基础设施投资有限公司非公开发行人民币普通股(A 股)股票527,704,485 股,募集资金总额人民币7,999,999,992.60 元,扣减相关发行费用后,计入股本人民币527,704,485.00 元,计入资本公积人民币7,466,330,629.80 元。上述新增股本业经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)出具德师报(验)字(22)第00443 号验资报告予以验证。所有发行对象认购的本次非公开发行的股份,自取得股权之日起5 年内不能转让。
截至2022 年12 月31 日,本银行实收股本共计人民币159.15 亿元(2021 年12 月31 日:人民币153.87 亿元),每股面值人民币1 元。
30. 其他权益工具
(1) 优先股
本银行于2016 年2 月23 日经中国证监会发行核准,核准本银行非公开发行境内优先股不超过2亿股,每股面值人民币100元。上述人民币200亿元优先股于2016年3月完成发行,募集资金的实收情况业经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证。
年末发行在外的优先股情况如下:
金融工具|发行时间|会计分类|股息率|发行价格|数量|金额|到期日|转股条件|转换情况
||||人民币元/股|百万股|人民币百万元|||
优先股|2016 年3月|权益工具|注1|100|200|20,000|无到期期限|注2|无转换
注1:本次发行的优先股采用可分阶段调整的股息率,自缴款截止日起每五年为一个计息周期,每个计息周期内股息率相同。首个计息周期的股息率,由本银行董事会根据股东大会授权结合发行时国家政策、市场状况、本银行具体情况以及投资者需求等因素,通过询价方式确定为4.20%。票面股息率由基准利率和固定溢价两个部分组成。基准利率自本次优先股发行缴款截止日起每五年调整一次;固定溢价为首个计息周期的股息率4.20%扣除基准利率2.59%后确定为1.61%,固定溢价一经确定不再调整。第二个股息率调整期的起息日为2021 年3月28日,基准利率为3.07%,票面股息率为4.68%。
八、财务报表主要项目附注- 续30. 其他权益工具–续
(1) 优先股- 续
注2:(1)当其他一级资本工具触发事件发生时,即核心一级资本充足率降至5.125%(或以下)时,本银行有权在无需获得优先股股东同意的情况下将届时已发行且存续的本次优先股按照票面总金额全部或部分转为普通股,并使本银行的核心一级资本充足率
恢复到5.125%以上。在部分转股情形下,本次优先股按同等比例、以同等条件转股。当优先股转换为普通股后,任何条件下不再被恢复为优先股。
注2:(2)当二级资本工具触发事件发生时,本银行有权在无需获得优先股股东同意的情况
下将届时已发行且存续的本次优先股按照票面总金额全部转为普通股。当优先股转换为普通股后,任何条件下不再被恢复为优先股。其中,二级资本工具触发事件是指以下两种情形的较早发生者:1)中国银保监会认定若不进行转股或减记,本银行将无法生存;2)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持,本银行将无法生存。
本银行优先股股东优先于普通股股东分配剩余财产,所支付的清偿金额为届时已发行且存续的优先股票面总金额与当期已宣告且尚未支付的股息之和,不足以支付的按照优先股股东持股比例分配。截至2022 年12 月31 日,本银行募集资金净额人民币19,978 百万元已全部用于补充一级资本。
2022 年1月1日 2022 年12月31 日|本年增加|||本年减少|
数量 账面价值 数量 账面价值|数量||账面价值|数量|账面价值
百万股 人民币百万元 百万股 人民币百万元|百万股||人民币百万元|百万股|人民币百万元
优先股 ____ 200 _____ 20,000 ____ 200 _____ 20,000|_____|-|_____ -|_____ -|_____ -
_____ 发行费用 (22) _____ (22)|||||
优先股合计 ____ 200 _____ 19,978 ____ 200 _____ 19,978|||||
于2023 年3 月28 日,本银行赎回全部上述优先股,具体赎回情况参见附注十五、资产负债表日后事项。
(2) 永续债
于2019 年6 月,本银行经中国银保监会和中国人民银行批准,在全国银行间债券市场公开发行人民币400 亿元无固定期限资本债券(以下简称“本期债券”),并在中央国债登记结算有限责任公司(以下简称“中央结算公司”)完成债券的登记、托管。
(2) 永续债–续
发行时间|会计分类|票面利率|发行价格|数量|金额|到期日|减记条款
|||元/百元面值|百万张|人民币百万元||
2019 年6月|权益工具|注1|100|400|40,000|持续经营存续期|注2
发行在外的金融工具
注1:本期债券采用分阶段调整的票面利率,自发行缴款截止日起每5 年为一个票面利率调整期,在一个票面利率调整期内以约定的相同票面利率支付利息,第一个计息周期利率为4.85%。本期债券票面利率包括基准利率和固定利差两个部分。基准利率为本期债券申购文件公告日前5 个交易日(不含当日)中国债券信息网(或中央结算公司认可的其他网站)公布的中债国债到期收益率曲线5 年期品种到期收益率的算术平均值(四舍五入计算到0.01%)。固定利差为本期债券发行时确定的票面利率扣除本期债券发行时的基准利率,固定利差一经确定不再调整。本期债券采取非累积利息支付方式,发行人有权取消全部或部分本期债券派息,且不构成违约事件。
注2:(1)当其他一级资本工具触发事件发生时,即发行人核心一级资本充足率降至5.125%(或以下),发行人有权在报银保监会并获同意、但无需获得债券持有人同意的情况下,将届时已发行且存续的本期债券按照票面总金额全部或部分减记,促使核心一级资本充足率恢复到5.125%以上。在部分减记情形下,所有届时已发行且存续的本期债券与发行人其他同等条件的减记型其他一级资本工具按票面金额同比例减记。在本期债券的票面总金额被全额减记前,发行人可以进行一次或者多次部分减记,促使发行人核心一级资本充足率恢复到5.125%以上。
(2)当二级资本工具触发事件发生时,发行人有权在无需获得债券持有人同意的情况下将届时已发行且存续的本期债券按照票面总金额全部减记。其中,二级资本工具触发事件是指以下两种情形的较早发生者:1)银保监会认定若不进行减记发行人将无法生存;2)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持,发行人将无法生存。当债券本金被减记后,债券即被永久性注销,并在任何条件下不再被恢复。
2022 年1月1日 2022 年12月31 日|本年增加|||本年减少|||
数量 账面价值 数量 账面价值|数量||账面价值|数量||账面价值|
百万张 人民币百万元 百万张 人民币百万元|百万张||人民币百万元|百万张||人民币百万元|
永续债 ____ 400 _____ 40,000 ____ 400            40,000 _____|_____|-|_____ -|_____|-|_____|-
发行费用 _____ (7) _____ (7)|||||||
永续债合计 ____ 400 _____ 39,993 ____ 400 _____ 39,993|||||||
归属于权益工具持有者的相关信息如下:|||||||
2021 年||||||2022 年|
12 月31 日||||12 月31 日|||
归属于母公司所有者权益归属于母公司普通股持有者的权益 238,321||||||260,486|
归属于母公司其他权益持有者的权益 59,971||||||59,971|
其中:净利润 2,780||||||2,876|
当期已分配利润 (2,780)||||||(2,876)|
归属于少数股东的权益 2,410||||||2,865|
股东权益合计 300,702||||||323,322|
八、财务报表主要项目附注- 续31. 资本公积
股本溢价53,291 7,467 - 60,758少数股东溢价投入1 - - 1 ______ ______ _____ ______合计53,292 7,467 - 60,759
股本溢价53,291   -  -  53,291少数股东溢价投入1   -  -  1  ______ ______ _____ ______合计53,292   -  -  53,292
股本溢价53,291  7,467 - 60,758
本银行2021 年
股本溢价53,291   -  -  53,291
资本公积本年增加为本银行2022 年向特定投资者非公开发行普通股之溢价,资本公积本年变动原因详见附注八、29。
|本集团及本银行|
|2022 年|2021 年
|12 月31 日|12 月31 日
法定盈余公积|21,798|19,636
任意盈余公积|______ 111|______ 111
合计|21,909|19,747
|______|______
(1) 根据中华人民共和国的相关法律规定,本银行须按中国企业会计准则下净利润的10%提取法定盈余公积,当法定盈余公积累计额达到股本的50%时,可以不再提取法定盈余公积。在提取法定盈余公积后,经股东大会批准本银行可自行决定提取任意盈余公积。
(2) 截至2022 年12 月31 日,本银行累计提取的法定盈余公积已超过股本的50%,超过50%部分的法定盈余公积提取需经股东大会批准。
(3) 本银行盈余公积提取情况请参见附注八、34 未分配利润。
|本集团||本银行|
|2022 年|2021 年|2022 年|2021 年
|12 月31 日|12 月31 日|12 月31 日|12 月31 日
一般风险准备|47,124|43,631|44,737|42,104
|______|______|______|______
(1) 自2012 年7 月1 日起,本银行按照《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20号)的规定提取一般风险准备。该一般风险准备作为利润分配处理,原则上不得低于风险资产年末余额的1.5%。
(2) 本银行一般风险准备提取情况请参见附注八、34 未分配利润。
(3) 按有关监管规定,本银行部分子公司须从净利润中提取一定金额作为一般风险准备。提取该一般风险准备作为利润分配处理。
八、财务报表主要项目附注- 续34. 未分配利润
(1) 2022 年度利润分配
于2023 年4 月26 日,董事会审议通过并提请股东大会批准的本银行2022 年度利润分配方案如下:
(i) 以本银行2022 年度净利润人民币220.97 亿元为基数,提取法定盈余公积金人民币22.10 亿元;
(ii) 提取一般风险准备人民币15.87 亿元,提取后本银行一般风险准备余额达到2022 年12 月31 日风险资产余额的1.5%;
(iii) 以2022 年末本银行普通股总股本15,914,928,468 股为基数,向全体普通股股东派发股息,每10 股派人民币3.83 元(含税),共计人民币60.95 亿元。
上述利润分配方案待股东大会批准,批准前建议提取的盈余公积、一般风险准备、股利分配未进行账务处理。
(iv) 2016 年度发行的优先股股息计息期间为2022 年3 月28 日至2023 年3 月27 日(年股息率4.68%),应付优先股股息共计人民币9.36 亿元。优先股股息已于2023 年3 月28 日发放。
上述优先股股息分配方案已由2023 年3 月14 日董事会批准。
(v) 2019 年6 月发行的人民币无固定期限资本债券,计息期间为2022 年6 月26 日至2023 年6 月25 日(利率为4.85%),应付利息共计人民币19.40 亿元。
(2) 2021 年度利润分配
根据2022 年5 月20 日股东大会批准的本银行2021 年度利润分配方案,本银行的实施情况如下:
(i) 以本银行2021 年度净利润人民币216.23 亿元为基数,提取法定盈余公积金人民币
21.62 亿元,该等法定盈余公积已计入2022 年12 月31 日合并及银行资产负债表;
(ii) 提取一般风险准备人民币26.33 亿元,提取后本银行一般风险准备余额达到2021 年12 月31 日风险资产余额的1.5%,该一般风险准备已计入2021 年12 月31 日合并及银行资产负债表;
(iii) 以2021 年末本银行普通股总股本15,387,223,983 股为基数,向全体普通股股东派发股息,每10 股派人民币3.38 元(含税),共计人民币52.01 亿元,上述股利已于2022年分派。
八、财务报表主要项目附注- 续34. 未分配利润- 续
(iv) 2016 年度发行的优先股股息计息期间为2021 年3 月28 日至2022 年3 月27 日(年股息率4.68%),应付优先股股息共计人民币9.36 亿元。优先股股息已于2022 年3 月28 日发放。
(v) 2019 年6 月发行的人民币无固定期限资本债券,计息期间为2021 年6 月26 日至2022 年6 月25 日(利率为4.85%),应付利息共计人民币19.40 亿元。该等利息已于2022 年6 月27 日支付。
(3) 2020 年度利润分配
根据2021 年5 月28 日股东大会批准的本银行2020 年度利润分配方案,本银行的实施情况如下:
(i) 以本银行2020 年度净利润人民币199.14 亿元为基数,提取法定盈余公积金人民币19.91 亿元,该等法定盈余公积已计入2021 年12 月31 日合并及银行资产负债表;
(ii) 提取一般风险准备人民币46.80 亿元,提取后本银行一般风险准备余额达到2020年12 月31 日风险资产余额的1.5%,该一般风险准备已计入2021 年12 月31 日合并及银行资产负债表;
(iii) 以2020 年末本银行普通股总股本15,387,223,983 股为基数,向全体普通股股东派发股息,每10 股派人民币3.01 元(含税),共计人民币46.32 亿元,上述股利已于2021 年分派。
(iv) 2016 年度发行的优先股股息计息期间为2020 年3 月28 日至2021 年3 月27 日(年股息率4.20%),应付优先股股息共计人民币8.40 亿元。上述股利已于2021 年度分派。
(v) 2019 年6 月发行的人民币无固定期限资本债券,计息期间为2020 年6 月26 日至2021 年6 月25 日(利率为4.85%),应付利息共计人民币19.40 亿元。该等利息已于2021 年6 月28 日支付。
||本集团||本银行
|2022 年|2021 年|2022 年|2021 年
利息收入发放贷款和垫款|107,894|108,726|100,730|100,698
其中:对公贷款和垫款|66,677|68,813|59,574|60,844
个人贷款和垫款|38,631|36,612|38,570|36,553
票据贴现|2,586|3,301|2,586|3,301
金融投资|36,035|36,583|35,880|36,474
其中:债权投资|29,358|30,576|29,250|30,476
其他债权投资|6,677|6,007|6,630|5,998
存放中央银行款项|2,570|2,621|2,568|2,618
买入返售金融资产|1,861|1,937|1,841|1,914
拆出资金|2,840|2,897|3,099|3,044
存放同业款项|115|77|69|74
小计|151,315|152,841|144,187|144,822
利息支出吸收存款|(41,241)|(34,757)|(41,194)|(34,713)
应付债务凭证|(14,752)|(15,375)|(14,519)|(15,017)
同业及其他金融机构存放款项|(11,934)|(13,750)|(11,970)|(13,803)
向中央银行借款|(3,626)|(4,151)|(3,625)|(4,149)
拆入资金|(4,143)|(3,610)|(1,421)|(770)
卖出回购金融资产款|(1,285)|(1,536)|(1,283)|(1,533)
其他|(41)|(57)|(41)|(57)
小计|(77,022)|(73,236)|(74,053)|(70,042)
利息净收入|74,293|79,605|70,134|74,780
其中:已识别的减值金融资产的利息收入|2,114|642|2,100|637
||本集团|本银行
2022 年 2022 年 2021 年|注|2021 年|
手续费及佣金收入银行卡业务 5,229 5,070 5,229 5,070|||
代理业务 4,707 4,311 3,589 4,160|(1)||
信贷承诺 2,243 1,707 2,244 1,707|||
托管及其他受托业务 839 1,181 839 1,181|||
其他业务 ______ 1,291 1,119 ______ 1,330 1,176||______|______
小计 ______ 14,309 13,388 ______ 13,231 13,294||______|______
手续费及佣金支出手续费支出 ______ (3,940) (4,136) ______ (4,243) (4,503)|(2)|______|______
手续费及佣金净收入 10,369 9,252 8,988 8,791|||
______ ______||______|______
(1) 本集团就理财产品提供资产管理服务。理财产品管理费用以与管理费金额相关的不确定性消除后,并于日后不会发生重大转回的管理费金额为限加以确认。
本集团为其他金融机构分销金融产品。当客户与相关金融机构订立合同时,履约义务达成。本集团通常按月或按季向该等金融机构收取佣金。
本集团向其客户提供承销、交收及结算服务,履约义务于某一时点完成。承销费用通常在相关证券发行后3 个月内收取。
本集团与客户的大部分合同原订期限均少于一年,所以该等合同剩余履约义务的信息并未予以披露。
(2) 手续费及佣金支出主要包含银联卡手续费支出、代理结算手续费支出、第三方服务手续费支出等。
||本集团||本银行
|2022 年|2021 年|2022 年|2021 年
交易性金融资产|4,437|3,345|4,412|3,314
处置以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具|1,644|723|1,635|723
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益|13|4|13|4
其他权益工具投资|81|52|81|52
衍生金融工具|186|(18)|186|(18)
长期股权投资|-|-|-|3
其他|______ (114)|______ (38)|______ (114)|______ (38)
小计|6,247|4,068|6,213|4,040
|______|______|______|______
2022 年及2021 年,以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的净收益均来自买卖损益。
||本集团||本银行
|2022 年|2021 年|2022 年|2021 年
交易性金融资产|1,898|2,481|1,907|2,474
衍生金融工具|260                 (66)||260|(66)
其他|3                   (5)||3|(5)
合计|2,161|2,410|2,170|2,403
|______|______|______|______
39. 汇兑收益
本集团和本银行的汇兑损益主要包括与外汇业务相关的汇差收入以及外币货币性资产和负债折算产生的差额,以及外汇衍生金融工具产生的损益。
||本集团||本银行
|2022 年|2021 年|2022 年|2021 年
城市维护建设税|493|474|473|460
教育费附加|355|342|341|331
其他|______ 205|______ 212|______ 183|______ 196
合计|1,053|1,028|997|987
|______|______|______|______
业务及管理费|||
||本集团|本银行
2022 年 2022 年 2021 年||2021 年|
职工薪酬及福利 15,669 15,733 15,094 15,220|(1)||
业务费用 8,215 8,153 8,165 8,110|(2)||
折旧和摊销 ______ 4,380 3,977 ______ 4,195 ______ 3,858||______|
合计 28,264 27,863 27,454 27,188|||
______ ______ ______||______|
职工薪酬及福利|||
||本集团|本银行
2022 年 2022 年||2021 年|2021 年
工资、奖金 11,497 11,937 11,013 11,509|||
职工福利费 454 451 442 441|||
社会保险费 2,511 2,143 2,466 2,095|||
住房公积金 921 886 901 871|||
工会经费和职工教育经费 ______ 286 316 ______ 272 304||______|______
合计 15,669 15,733 15,094 15,220|||
______ ______||______|______
八、财务报表主要项目附注- 续41.
(2)2022 年度,本集团和本银行的业务及管理费中包括短期租赁及低价值资产租赁相关的租赁
信用减值损失||||
||本集团||本银行
|2022 年|2021 年|2022 年|2021 年
发放贷款和垫款减值损失|26,992|25,692|26,045|23,812
存放同业款项减值损失|180|11|180|11
拆出资金减值损失|(3)|5|(3)|5
买入返售金融资产减值损失|1|-|1|-
债权投资减值损失|3,248|9,270|3,148|9,270
其他债权投资减值损失|26|46|26|46
预计负债|91|51|101|39
其他|______ 198|______ 123|______ 179|______ 98
合计|30,733|35,198|29,677|33,281
|______|______|______|______
所得税费用||
|本集团|本银行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年||
当期所得税费用 9,961 8,117 9,017 7,435||
递延所得税费用 ______ ______ (527) ______ ______ (297)|(1,868)|(1,635)
合计 8,093 7,590 7,382 7,138||
______ ______ ______ ______||
所得税费用与会计利润的调节表如下:||
|本集团|本银行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年||
税前利润总额 33,583 31,493 29,479 28,761||
按法定税率25%计算的所得税 8,396 7,873 7,370 7,190||
免税收入的纳税影响 (3,356) (3,278)|(3,473)|(3,461)
子公司适用不同税率的影响 (235) - -|(407)|
不可抵扣的费用及其他调整 ______ 3,577 ______ 3,308 ______ 3,473 ______ 3,226||
合计 8,093 7,590 7,382 7,138||
______ ______ ______ ______||
八、财务报表主要项目附注- 续43.
44. 其他综合收益
本集团 2022 年|||
前期计入其他综合||所有者权益|
本年发生额 收益当期转入损益|年初数|内部结转|年末数
将重分类进损益的其他综合收益:其他债权投资公允价值变动 135 (2,266)|1,758|-|(373)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款公允价值变动 (336) 78|(78)|-|(336)
其他债权投资信用损失准备 34 -|193|-|227
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款信用损失准备 (431) -|514|-|83
外币报表折算差额 (11) -|6|-|(5)
所得税影响 _____ 152 _____ 546 _____|(596)|-|102
小计 _____ (457) _____ (1,642) _____ -|1,797||(302)
不能重分类进损益的其他综合收益:其他权益工具投资公允价值变动 (918) - 500|(1,286)||(1,704)
所得税影响 _____ 229 _____ - _____|322|(126)|425
合计 _____ (1,146) _____ (1,642) _____ 374|833||(1,581)
八、财务报表主要项目附注- 续44. 其他综合收益- 续
其他综合收益变动情况- 续
前期计入其他综合所有者权益
年初数本年发生额收益当期转入损益内部结转年末数
将重分类进损益的其他综合收益:
其他债权投资公允价值变动(315) 156 1,917 - 1,758以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的贷款和垫款公允价值变动(129) (78) 129 - (78)其他债权投资信用损失准备149 44 - - 193以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的贷款和垫款信用损失准备448 66 - - 514外币报表折算差额- 6 - - 6所得税影响(38) (49) (509) - (596) _____ _____ _____ _____ _____
小计115 145 1,537 - 1,797 _____ _____ _____ _____ _____
不能重分类进损益的其他综合收益:
其他权益工具投资公允价值变动(1,104) (171) - (11) (1,286)所得税影响275 45 - 2 322 _____ _____ _____ _____ _____
合计(714) 19 1,537 (9) 833 _____ _____ _____ _____ _____
其他债权投资公允价值变动1,756 137 (2,262) - (369)以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的贷款和垫款公允价值变动(78) (336) 78 - (336)其他债权投资信用损失准备193 34 - - 227以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的贷款和垫款信用损失准备514 (431) - - 83外币报表折算差6 (17) - - (11)所得税影响(595) 153 549 - 107 _____ _____ _____ _____ _____
小计1,796 (460) (1,635) - (299) _____ _____ _____ _____ _____
其他权益工具投资公允价值变动(1,284) (916) - 500 (1,700)所得税影响321 230 - (126) 425 _____ _____ _____ _____ _____
合计833 (1,146) (1,635) 374 (1,574) _____ _____ _____ _____ _____
本银行 2021 年|
前期计入其他综合|所有者权益
年初数 本年发生额 收益当期转入损益 年末数|内部结转
将重分类进损益的其他综合收益:其他债权投资公允价值变动 (315) 156 1,915 - 1,756|
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款公允价值变动 (129) (78) 129 - (78)|
其他债权投资信用损失准备 149 44 - - 193|
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款信用损失准备 448 66 - - 514|
外币报表折算差 - 6 - - 6|
所得税影响 _____ (38) _____ (47) _____ (510) _____ - (595)|_____
小计 _____ 115 _____ 147 _____ 1,534 _____ - 1,796|_____
不能重分类进损益的其他综合收益:其他权益工具投资公允价值变动 (1,095) (178) - (11) (1,284)|
所得税影响 _____ 274 _____ 45 _____ - _____ 2 321|_____
合计 _____ (706) _____ 14 _____ 1,534 _____ (9) 833|_____
每股收益|
2022 年|2021 年
归属于母公司股东的当年净利润 25,035|23,535
归属于母公司普通股股东的当年净利润 22,159|20,755
发行在外普通股的加权平均数(百万股) 15,475|15,387
基本每股收益(人民币元) 1.43|1.35
______|______
2022 年度及2021 年度,本集团不存在发行在外的潜在普通股,故无需披露稀释每股收益。
本集团 本银行||||
|2022 年|2021 年|2022 年|2021 年
|12 月31 日|12 月31 日|12 月31 日|12 月31 日
库存现金|2,035|1,842|2,024|1,829
存放中央银行款项|21,154|33,426|20,925|33,212
原始期限在三个月以内的存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产|______ 64,518|______ 39,361|______ 64,144|______ 33,115
合计|87,707|74,629|87,093|68,156
|______|______|______|______
|本集团|本银行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年||
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润 25,490 23,903 22,097 21,623||
加:信用减值损失 30,733 35,198 29,677 33,281||
其他资产减值损失 36 178 28 177||
固定资产折旧 1,160 1,055 1,153 1,050||
使用权资产折旧 1,917 1,801 1,854 1,745||
无形资产摊销 40 5 36 2||
长期待摊费用摊销 1,263 1,116 1,152 1,061||
投资利息收入和投资收益 (41,038) (39,552) (40,850) (39,430)||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损益 3 8 3 8||
未实现汇兑损益和公允价值变动损益 (3,241) (2,340) (3,256) (2,332)||
递延所得税 (1,868) (527) (1,635) (297)||
已发生信用减值金融资产的利息收入 (2,114) (642) (2,100) (637)||
发行债券利息支出 5,954 5,107 5,722 4,749||
租赁负债利息支出 226 231 219 224||
经营性应收项目的增加 (114,791) (186,034) (114,924) (183,743)||
经营性应付项目的增加 ______ 175,205 ______ 231,508 ______ 165,183 ______ 225,329||
经营活动产生的现金流量净额 78,975 71,015 64,359 62,810||
______ ______ ______ ______||
现金及现金等价物净变动情况:现金及现金等价物的年末余额 87,707 74,629 87,093 68,156||
减:现金及现金等价物的年初余额 ______ (74,629) ______ (97,364) ______ (68,156) ______ (96,997)||
现金及现金等价物净变动额 13,078 (22,735) 18,937 (28,841)||
______ ______ ______ ______||
九、分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。
经营分部,是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本集团报告分部包括京津冀地区、长三角地区、粤港澳大湾区、中东部地区、西部地区、东北地区、附属机构,其中:
(1) 京津冀地区:总行、信用卡中心、北京、天津、石家庄、天津自由贸易试验区、北京城市副中心;
(2) 长三角地区:南京、杭州、上海、温州、宁波、绍兴、常州、苏州、无锡、合肥、上海自贸试验区;
(3) 粤港澳大湾区:深圳、广州、香港、海口;
(4) 中东部地区:济南、武汉、青岛、太原、福州、长沙、厦门、郑州、南昌;
(5) 西部地区:昆明、重庆、成都、西安、乌鲁木齐、呼和浩特、南宁、银川、贵阳、西宁、兰州;
(6) 东北地区:沈阳、大连、长春、哈尔滨;
(7) 附属机构:北京大兴华夏村镇银行有限责任公司、昆明呈贡华夏村镇银行股份有限公司、四川江油华夏村镇银行股份有限公司、华夏金融租赁有限公司和华夏理财有限责任公司。
按经营分部列报信息时,经营收入是以产生收入的分行的所在地为基准划分。分部资产和资本性开支则按相关资产的所在地划分。
九、分部报告- 续
京津冀长三角粤港澳中东部分部间
2022 年度地区地区大湾区地区西部地区东北地区附属机构抵销合计
营业收入34,223 21,428 6,364 12,585 11,411 1,764 6,038 (5) 93,808 ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______
利息净收入18,178 21,322 5,910 11,957 11,047 1,720 4,159 - 74,293其中:
外部利息净收入22,936 21,208 4,054 10,317 9,853 1,766 4,159 - 74,293分部间利息净收入(4,758) 114 1,856 1,640 1,194 (46) - - -
手续费及佣金净收入7,774 25 312 532 320 26 1,385 (5) 10,369其他营业净收入8,271 81 142 96 44 18 494 - 9,146营业支出(25,571) (9,044) (3,146) (11,572) (5,615) (3,233) (1,935) 3 (60,113) ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______
营业利润8,652 12,384 3,218 1,013 5,796 (1,469) 4,103 (2) 33,695营业外净收入(74) (11) 10 (3) (23) (12) 1 - (112)利润总额8,578 12,373 3,228 1,010 5,773 (1,481) 4,104 (2) 33,583 ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______
1、折旧和摊销费用2,017 646 375 554 439 164 185 - 4,380
2、资本性支出3,538 166 73 1,251 93 36 16,797 - 21,954
3、信用减值损失12,992 3,364 661 7,682 2,646 2,332 1,056 - 30,733 ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______
2022 年12月31 日
分部资产3,119,191 907,959 369,707 523,391 448,497 82,971 148,889 (1,713,276) 3,887,329未分配资产12,838 ______
资产总额3,900,167 ______
分部负债2,842,287 896,482 367,328 523,441 444,224 86,193 130,113 (1,713,223) 3,576,845未分配负债- ______
负债总额3,576,845 ______
2021 年度地区地区大湾区地区西部地区东北地区附属机构抵销合计
营业收入37,058 21,211 6,348 12,997 11,289 1,601 5,413 (47) 95,870 ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______
利息净收入22,403 21,310 6,033 12,529 10,985 1,522 4,823 - 79,605其中:
外部利息净收入24,181 21,520 4,893 11,803 10,555 1,830 4,823 - 79,605分部间利息净收入(1,778) (210) 1,140 726 430 (308) - - -
手续费及佣金净收入8,154 (281) 162 395 297 64 503 (42) 9,252其他营业净收入6,501 182 153 73 7 15 87 (5) 7,013营业支出(29,321) (10,951) (3,391) (10,339) (4,918) (2,755) (2,658) 1 (64,332) ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______
营业利润7,737 10,260 2,957 2,658 6,371 (1,154) 2,755 (46) 31,538营业外净收入(99) 28 4 3 1 (6) 24 - (45)利润总额7,638 10,288 2,961 2,661 6,372 (1,160) 2,779 (46) 31,493 ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______
1、折旧和摊销费用1,618 650 359 559 483 189 119 - 3,977
2、资本性支出941 144 74 123 59 19 45 - 1,405
3、信用减值损失16,352 5,599 1,091 6,610 1,751 1,879 1,916 - 35,198 ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______
2021 年12月31 日
分部资产2,991,284 870,167 349,754 525,758 445,925 87,966 134,839 (1,739,575) 3,666,118未分配资产10,169 ______
资产总额3,676,287 ______
分部负债2,732,190 860,734 347,204 524,175 440,790 90,804 119,220 (1,739,532) 3,375,585未分配负债-  ______
负债总额3,375,585 ______
十、关联方关系及交易
1. 关联方
不存在对本银行构成控制及共同控制的关联方,其他关联方如下:
||法人代表/|||持股|表决权
关联股东名称|注册地|首席执行官|业务性质|注册资本|比例%|比例%
首钢集团有限公司|北京市|张功焰|工业、建筑、地质勘探、|人民币|21.68|21.68
|||交通运输、对外贸易、|287.55 亿元||
|||邮电通讯、金融保险、科学研究和综合技术服务业、国内商业、公共饮食、物资供销、仓储等。|||
国网英大国际|北京市|杨东伟|投资与资产经营管理;|人民币|19.33|19.33
控股集团有限公司|||资产托管;为企业重组、|199 亿元||
|||并购、战略配售、创业投资提供服务;投资咨询;投资顾问。|||
中国人民财产保险|北京市|缪建民|人民币、外币保险业务、|人民币|16.11|16.11
股份有限公司|||以及相关再保险业务;|222.43 亿元||
|||各类财产保险及其再保险的服务与咨询业务;代理保险机构办理有关业务;投资和资金运用业务等。|||
北京市基础设施|北京市|张燕友|制造地铁车辆、地铁设备;|人民币|10.86|10.86
投资有限公司|||投资及投资管理、地铁线路|1,731.59 亿元||
|||的规划、建设与运营管理;自营和代理各类商品及技术的进出口业务;地铁车辆的设计、修理;地铁设备的设计、安装;工程监理;物业管理;房地产开发;|||
地铁广告设计及制作。
(2) 本银行的子公司情况
见附注七、企业合并及合并财务报表。
(3) 其他关联方
其他关联方主要包括:
(i) 关键管理人员(董事、监事、高级管理人员)及与其关系密切的家庭成员;(ii) 关键管理人员及与其关系密切的家庭成员控制或共同控制的企业;
(iii) 本银行董事、监事和高级管理人员控制或可施加重大影响的公司及其子公司和关联公司;
(iv) 本银行关联股东国网英大国际控股集团有限公司之母公司国家电网有限公司及其附属子公司;本银行关联股东中国人民财产保险股份有限公司之母公司中国人民保险集团股份有限公司及其附属子公司;
(v) 其他对本银行经营管理有重大影响的法人、非法人组织及自然人。
十、关联方关系及交易- 续
2. 关联交易
本银行与关联方的关联交易根据正常的商业条件,以一般交易价格为定价基础,并视交易类型由相应决策机构审批。
|2022 年12 月31 日||2021 年12 月31 日|
|交易余额|占比%(i)|交易余额|占比%(i)
资产存放同业|463|2.53|-|-
发放贷款和垫款|14,592|0.66|16,407|0.76
金融投资|31,550|2.44|26,189|2.27
其他资产(ii)|2,716|11.93|-|-
|______|______|______|______
负债吸收存款|4,418|0.23|5,952|0.31
同业及其他金融机构存放款项|1,163|0.21|41|0.01
|______|______|______|______
表外项目开出保函及其他付款承诺|593|1.93|571|1.75
开出信用证|-|-|637|0.41
银行承兑汇票|501|0.11|525|0.14
本行发行的非保本理财产品|91|0.02|-|-
资本支出承诺(ii)                                    1,808||37.90|-                      -|
|______|______|______|______
|2022 年||2021 年|
|交易金额|占比%(i)|交易金额|占比%(i)
利息收入|683|0.45|665|0.44
利息支出|160|0.21|87|0.12
手续费及佣金收入|55|0.38|42|0.31
投资收益|379|6.07|570|14.01
业务及管理费|41|0.15|47|0.17
公允价值变动收益/(损失)|439|20.31|(119)|4.94
|____|_____|____|_____
(i) 关联交易余额或金额占本集团同类交易余额或金额的比例。
(ii) 本银行向北京首侨创新置业有限公司定制购买数字科技大厦,交易价款金额为人民币45.20亿元。截至2022年12月31日,本公司已支付合同价款人民币27.12亿元,其余将根据项目工程建设进度及证照取得进展情况分期进行支付。
2. 关联交易- 续
|2022 年12 月31 日||2021 年12 月31 日|
|交易余额|占比%(i)|交易余额|占比%(i)
资产存放同业|773|4.23|-|-
发放贷款和垫款|457|0.02|1,434|0.07
拆出资金|1,502|2.62|1,502|1.80
金融投资|37,874|2.92|3,902|0.34
其他资产|477|2.09|-|-
|______|______|______|______
负债吸收存款|15,924|0.76|9,815|0.51
同业及其他金融机构存放款项|1,127|0.20|110|0.02
拆入资金|3,453|2.07|-|-
其他负债|3|0.01|-|-
|______|______|______|______
表外项目开出保函及其他付款承诺|6|0.02|5|0.02
开出信用证|900|0.53|397|0.25
银行承兑汇票|214|0.05|60|0.02
本行发行的非保本理财产品|374|0.07|1,046|0.17
|______|______|______|______
|2022 年||2021 年|
|交易金额|占比%(i)|交易金额|占比%(i)
利息收入|765|0.51|399|0.26
利息支出|310|0.40|186|0.25
手续费及佣金收入|57|0.40|42|0.31
投资收益|345|5.52|28|0.69
业务及管理费|889|3.15|415|1.49
公允价值变动收益/(损失)|(41)|1.90|-|-
|____|_____|____|_____
(3) 关键管理人员
董事、监事和主要高级管理人员在本银行领取的薪酬如下:|
2022 年|2021 年
薪酬 17|17
____|____
本银行履职的董事长、行长、监事会主席、职工代表监事及其他高级管理人员的最终税前薪酬总额仍在确认过程中,其余部分待确认之后再另行披露,但集团管理层预计上述金额与最终确认的薪酬差额不会对本集团2022 年度的合并财务报表产生重大影响。
(4) 与关联自然人的交易
截至2022 年12 月31 日,本银行与关联自然人贷款余额共计人民币137.64 百万元(2021 年12 月31 日:人民币163.53 百万元)。
(5) 企业年金
本集团与本集团设立的企业年金基金除正常的供款和普通银行业务外,2022年度和2021年度均未发生其他关联交易。
十一、或有事项及承诺
1. 未决诉讼
截至2022 年12 月31 日,以本银行及所属子公司作为被告及第三人的未决诉讼案件标的金额合计人民币19.36 亿元。(2021 年12 月31 日:人民币20.09 亿元)。根据法庭判决或者法律顾问的意见,本集团已为作为被告的案件提取诉讼损失准备。本集团管理层认为该等法律诉讼的最终裁决结果不会对本集团的财务状况或经营产生重大影响。
十一、或有事项及承诺- 续
|本集团及本银行|
|2022 年|2021 年
|12 月31 日|12 月31 日
已签约但尚未在财务报表中确认的资本承诺购建长期资产承诺|4,771|1,915
|____|____
|本集团||本银行|
|2022 年|2021 年|2022 年|2021 年
|12 月31 日|12 月31 日|12 月31 日|12 月31 日
银行承兑汇票|468,421|384,281|468,617|384,249
开出信用证|170,757|155,963|170,757|155,963
开出保函及其他付款承诺|30,742|32,665|30,726|32,642
不可撤销贷款承诺|4,881|9,222|4,881|9,222
未使用的信用卡额度|307,094|265,981|307,094|265,981
合计|981,895|848,112|982,075|848,057
4. 融资租赁承诺
||本集团|
|2022 年||2021 年
|12 月31 日||12 月31 日
1 年以内|4,259||8,507
1 年至5 年|______ -||______ 174
合计|4,259||8,681
|______||______
5. 担保物
(1) 作为担保物的资产
||本集团||本银行
|2022 年|2021 年|2022 年|2021 年
|12 月31 日|12 月31 日|12 月31 日|12 月31 日
债券|73,592|42,278|73,592|42,278
票据|______ 1,277|______ 4,010|______ 1,277|______ 4,010
合计|74,869|46,288|74,869|46,288
|______|______|______|______
于2022 年12 月31 日,本集团及本银行卖出回购金融资产款账面价值为人民币736.31 亿元(2021 年12 月31 日:人民币465.11 亿元)。
此外,本集团部分债券投资用作第三方贷款、国库现金商业银行定期存款业务及中国人民银行中期借贷便利等业务的抵质押物或按监管要求作为抵质押物。于2022 年12 月31 日,上述抵质押物账面价值为人民币2,379.62亿元(2021年12月31日:人民币2,514.23亿元)。
5. 担保物- 续
(2) 收到的担保物
本集团在相关买入返售业务中接受了证券等质押物。部分所接受的证券可以出售或再次向外抵押。2022 年12 月31 日及2021 年12 月31 日,本集团及本银行无在交易对手没有出现违约的情况下可出售的质押资产,或者在其他交易中将其进行转质押的资产。
6. 国债承销及兑付承诺
本集团作为财政部储蓄国债承销团成员包销及代销储蓄国债。储蓄国债持有人可以要求提前兑付持有的储蓄国债,而本集团亦有义务对储蓄国债履行兑付责任。本集团对储蓄国债具有提前兑付义务的金额为储蓄国债本金及根据提前兑付协议确定的应付利息。
2022 年12 月31 日,本集团具有提前兑付义务的储蓄国债本金余额为人民币71.38 亿元(2021 年12 月31 日:人民币77.66 亿元)。上述储蓄国债的原始期限为一至五年不等。管理层认为在该等储蓄国债到期日前,本集团所需兑付的储蓄国债金额并不重大。
财政部对提前兑付的储蓄国债不会即时兑付,但会在储蓄国债到期时兑付本金及利息或按发行文件约定支付本金及利息。
7. 委托交易
|本集团||本银行|
|2022 年|2021 年|2022 年|2021 年
|12 月31 日|12 月31 日|12 月31 日|12 月31 日
委托贷款|104,832|149,325|103,712|148,612
委托贷款资金|104,832|149,325|103,712|148,612
|||本集团
|2022 年|2021 年|
|12 月31 日|12 月31 日|
委托投资|513,397|610,054|
委托投资是指本集团接受非保本理财产品客户委托经营管理客户资产的业务,受托资产的投资风险由委托人承担。
十二、金融资产转移
资产支持证券
本集团在正常经营过程中进行资产支持证券交易。本集团将部分金融资产出售给特殊目的信托,再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券。本集团基于其是否拥有对该等特殊目的信托的权力,是否通过参与特殊目的信托的相关活动而享有可变回报,并且本集团是否有能力运用对特殊目的信托的权力影响其回报金额,综合判断本集团是否合并该等特殊目的信托。
当本集团在相关金融资产进行转移的过程中将金融资产所有权上几乎所有的风险(主要包括被转让资产的信用风险、提前偿还风险以及利率风险)和报酬转移给其他投资者,本集团会终止确认上述所转让的金融资产。2022 年度本集团上述已证券化/结构化的金融资产于转让日的账面价值合计为人民币20.00亿元(2021年度:人民币103.00亿元)。截至2022年12月31 日及2021 年12 月31 日,本集团未持有上述资产支持证券。
对于既没有转移也没有保留与所转让金融资产所有权有关的几乎所有风险和报酬,且未放弃对该金融资产控制的,本集团按照继续涉入程度确认该项资产。本集团通过持有部分投资对已转让的金融资产保留一定程度的继续涉入。于2022 年12 月31 日,本集团继续确认的资产价值为人民币7.85 亿元(2021 年12 月31 日:人民币7.85 亿元)。