TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:
(1) 企业合并;
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;
4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
对于经营租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
1) 公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
3) 公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
4) 公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
税种|计税依据|税率
增值税|以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%,9%,6%(出口货物实行“免、抵、退税政策);香港和美国子公司无增值税西班牙子公司Matresses Dreams S.L.21%税率;塞尔维亚子公司适用20%税率;泰国子公司适用7%税率。
消费税|应纳税销售额(量)|7.25%-10.25%[注1]
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计税|1.2%、12%;境外子公司按照注册地税率计缴
城市维护建设税|实际缴纳的流转税税额|5%、7%[注2]
教育费附加|实际缴纳的流转税税额|3%[注2]
地方教育附加|实际缴纳的流转税税额|2%[注2]
企业所得税|应纳税所得额|15%、25%、16.5%、20%
[注1]美国子公司MOR Furniture For Less, Inc.在零售端产生消费税[注2]境外子公司不适用城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加
纳税主体名称|所得税税率(%)
梦百合家居科技股份有限公司|15%
江苏里高智能家居有限公司|15%
 Healthcare Group (Hong Kong) Co., Limited(中国香港)|16.5%
南通零压家居科技有限公司|20%
 China Beds Direct,LLC(美国)[注]|0
 HEALTHCARE US CO.LTD (美国)-联邦税|21%
HEALTHCARE US CO.LTD (美国)-州税|3.9%
 HEALTHCARE SC,LLC (美国)-联邦税|21%
 HEALTHCARE SC,LLC (美国)-州税|2.34%
 Healthcare US Holding,Inc.(美国)-联邦税|21%
 Healthcare US Holding,Inc.(美国)-州税|4.9%
 Healthcare Arizona,LLC (美国)-联邦税|21%
 Healthcare Arizona,LLC (美国)-州税|4.9%
HEALTHCARE GLENDALE,LLC(美国)-联邦税|21%
 HEALTHCARE GLENDALE,LLC(美国)-州税|4.9%
 Goodyear Equities,LLC(美国)-联邦税|21%
 Goodyear Equities,LLC(美国)-州税|4.9%
 Mlily USA,INC-联邦税|21%
 Mlily USA,INC-州税|6.5%
 Mor Furniture For Less,Inc.-联邦税|21%
Mor Furniture For Less,Inc.-州税|6.15%
 Globed Inc.(美国)-联邦税|21%
 Globed Inc.(美国)-州税|8.84%
 HEALTHCARE EUROPE DOO RUMA(塞尔维亚)|15%
 SafeMed d.o.o Novi Sad.(塞尔维亚)|15%
 Niso (Thailand) Co.,Ltd(泰国)|20%
 Metal Power Co.,Ltd.(泰国)|20%
除上述以外的其他纳税主体|25%
[注]美国子公司China Beds Direct,LLC 根据公司性质及当地法规选择缴纳个人所得税,不适用企业所得税
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室文件《关于对江苏省认定机构2022年认定的第一批高新技术企业进行备案公示的通知》,本公司2022年通过高新技术企业批复认定(有效期三年),证书编号:GR202232000453,2022年至2024年期间减按15%的税率缴纳企业所得税。
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室文件《关于江苏省2020年第一批高新技术企业备案的复函》,子公司江苏里高智能家居有限公司2020年通过高新技术企业批复认定(有效期三年),证书编号:GR202032000500,2020年至2022年期间减按15%的税率缴纳企业所得税。
根据国家税务总局《关于落实支持小微企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021 年第8 号),自2021 年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。子公司南通零压家居科技有限公司满足小型微利企业资格,可享受上述所得税税收优惠。
塞尔维亚子公司HEALTHCARE EUROPE DOO RUMA接受投资超过10亿第纳尔,并在投资期间长期雇用至少100人,可从实现应税利润的第一年起免除企业所得税十年。HEALTHCARE EUROPE DOO RUMA 2020年开始实现应税利润,免税期间为2020年-2029年。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|425,779.50|282,365.57
银行存款|445,374,791.11|768,658,305.27
其他货币资金|109,296,185.02|225,558,773.39
合计|555,096,755.63|994,499,444.23
其中:存放在境外的款项总额|309,659,200.41|596,676,710.30
存放财务公司存款||
期末其他货币资金中银行承兑保证金1,057,735.61元,信用证保证金55,855,200.35 元,银行借款利息准备金15,252,079.25元,海关进口保证金21,185,359.07元,在途资金
8,942,927.55元,使用受限。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|22,438,539.12|61,073,889.24
其中:||
权益工具投资|20,265,977.35|22,420,919.47
衍生金融资产-外汇合约|2,172,561.77|21,639,588.24
银行理财产品||17,013,381.53
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
合计|22,438,539.12|61,073,889.24
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内小计|1,322,480,993.69
1至2年|109,808,383.40
2至3年|20,838,305.31
3年以上|30,184,241.16
合计|1,483,311,923.56
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|29,202,686.06|1.97|25,912,850.07|88.73|3,289,835.99|46,036,684.28|3.67|44,172,620.53|95.95|1,864,063.75
其中:||||||||||
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|29,202,686.06|1.97|25,912,850.07|88.73|3,289,835.99|46,036,684.28|3.67|44,172,620.53|95.95|1,864,063.75
单项金额不重大但单独计提坏账准备应收账款||||||||||
按组合计提坏账准备|1,454,109,237.50|98.03|115,810,332.24|7.96|1,338,298,905.26|1,208,415,859.43|96.33|85,034,080.52|7.04|1,123,381,778.91
其中:||||||||||
账龄组合|1,454,109,237.50|98.03|115,810,332.24|7.96|1,338,298,905.26|1,208,415,859.43|96.33|85,034,080.52|7.04|1,123,381,778.91
合计|1,483,311,923.56|/|141,723,182.31|/|1,341,588,741.25|1,254,452,543.71|/|129,206,701.05|/|1,125,245,842.66
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
单位一|6,906,457.30|6,906,457.30|100.00|公司停止经营,无法支付
单位二|5,129,577.99|2,999,741.69|58.48|期初40万美元官司胜算较低,预计较难收回
单位三|3,059,799.51|3,059,799.51|100.00|客户破产风险,按照2023年最新余额计提
单位四|2,920,159.27|2,920,159.27|100.00|客户破产风险,按照2023年最新余额计提
单位五|2,791,581.89|2,791,581.89|100.00|企业已破产,收到部分中信保赔款,剩余部分全额计提坏账准备
单位六|2,481,778.74|2,481,778.74|100.00|诉讼已完结,无可执行财产,单项全额计提
单位七|1,584,811.39|1,584,811.39|100.00|海关扣货,预计无法收回,扣货部分单项计提
单位八|1,332,821.21|172,821.53|12.97|企业已破产,收到部分中信保赔款,剩余部分全额计提坏账准备
单项金额不重大单项计提坏账准备|2,995,698.76|2,995,698.75|100.00|与客户协商不一致无法收回
合计|29,202,686.06|25,912,850.07|88.73|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|1,312,206,209.68|65,610,312.21|5.00
1-2 年|102,426,733.53|20,485,344.61|20.00
2-3 年|19,523,237.13|9,761,618.26|50.00
3年以上|19,953,057.16|19,953,057.16|100.00
合计|1,454,109,237.50|115,810,332.24|7.96
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|外币报表折算差异|转销或核销|
单项计提坏账准备|44,172,620.53|10,860,410.15||3,358,927.84|32,479,108.45|25,912,850.07
按组合计提坏账准备|85,034,080.52|28,688,664.63||2,727,058.79|639,471.70|115,810,332.24
合计|129,206,701.05|39,549,074.78||6,085,986.63|33,118,580.15|141,723,182.31
项目|核销金额
实际核销的应收账款|33,118,580.15
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
单位一|货款|31,832,428.62|对方企业已进入破产清算程序,预计无法收回|管理层审批|否
合计|/|31,832,428.62|/|/|/
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
单位一|332,551,671.32|22.42|16,627,583.56
单位二|301,548,530.26|20.33|30,208,529.31
单位三|71,302,309.80|4.81|5,740,575.71
单位四|63,603,621.90|4.29|3,180,181.10
单位五|38,025,411.46|2.56|1,901,270.57
合计|807,031,544.74|54.41|57,658,140.25
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|87,341,241.57|84.83|100,945,357.31|84.30
1 至2年|1,248,105.35|1.21|7,752,087.47|6.47
2 至3年|5,756,100.68|5.59|2,303,139.97|1.92
3 年以上|8,620,896.02|8.37|8,753,883.07|7.31
合计|102,966,343.62|100.00|119,754,467.82|100.00
单位名称|期末数|未结算原因
单位一|14,016,312.74|体检卡尚未领用
小计|14,016,312.74|
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
单位一|14,016,312.74|13.61
单位二|7,596,135.53|7.38
单位三|4,917,697.10|4.78
单位四|3,785,560.12|3.68
单位五|3,650,800.64|3.55
合计|33,966,506.13|33.00
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|91,529,943.30|106,902,620.42
合计|91,529,943.30|106,902,620.42
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
1 年以内小计|73,379,644.73
1 至2年|28,109,612.92
2 至3年|29,280,700.27
3 年以上|14,502,197.43
合计|145,272,155.35
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金保证金|65,751,817.06|52,754,342.57
应收暂付款|19,305,309.80|35,820,789.90
出口退税|11,161,220.78|21,106,088.02
拆借款|27,971,224.50|27,851,126.00
股权转让款|5,000,000.00|4,830,000.00
应收员工认股款及住房贷款[注1]|6,857,680.23|6,280,143.75
供应商返利[注2]|9,224,902.98|8,682,450.45
合计|145,272,155.35|157,324,940.69
[注1]MOR Furniture For Less, Inc.向其员工提供借款以购买公司股份以及购买自有住房[注2]MOR Furniture For Less, Inc.需向供应商收取的采购返利
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|4,573,608.83|2,811,638.01|43,037,073.43|50,422,320.27
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段|-1,130,480.65|1,130,480.65||
--转入第三阶段||-1,492,637.25|1,492,637.25|
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|225,854.05|2,072,441.18|8,452,503.83|10,750,799.06
本期转回||||
本期转销||||
本期核销|||-8,018,524.18|-8,018,524.18
外币报表折算差异|0.50|2.15|587,614.25|587,616.90
2022年12月31日余额|3,668,982.73|4,521,924.74|45,551,304.58|53,742,212.05
类别|期初余额|本期变动金额|||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|外币报表折算差异|其他变动|
其他应收款坏账准备|50,422,320.27|10,750,799.06||-8,018,524.18|587,616.90||53,742,212.05
合计|50,422,320.27|10,750,799.06||-8,018,524.18|587,616.90||53,742,212.05
项目|核销金额
实际核销的其他应收款|8,018,524.18
单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
单位一|应收暂付款|7,337,605.00|对方无偿付能力且已被列为失信人名单|管理层审批|否
合计|/|7,337,605.00|/|/|/
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
单位一|拆借款|5,500,000.00|1-2年|18.80|27,317,514.00
||21,817,514.00|2-3年||
单位二|出口退税款|11,033,000.36|1年以内|7.59|551,650.02
单位三|押金保证金|6,964,600.00|1-2年|4.79|1,392,920
单位四|押金保证金|6,300,000.00|1年以内|4.34|315,000
单位五|供应商返利|5,232,374.30|1年以内|3.60|261,618.72
合计|/|56,847,488.66|/|39.12|29,838,702.74
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|389,371,438.18||389,371,438.18|517,176,597.78||517,176,597.78
在产品|41,371,503.97|382,044.34|40,989,459.63|88,103,638.20||88,103,638.20
自制半成品|197,129,609.60|129,975.96|196,999,633.64|220,847,302.32||220,847,302.32
库存商品|1,089,676,390.48|8,166,160.04|1,081,510,230.44|1,120,441,993.62|23,442,801.45|1,096,999,192.17
低值易耗品|20,741,946.10||20,741,946.10|16,004,311.59||16,004,311.59
合计|1,738,290,888.33|8,678,180.34|1,729,612,707.99|1,962,573,843.51|23,442,801.45|1,939,131,042.06
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|外币报表折算差异|转回|转销|
在产品||382,044.34||||382,044.34
库存商品|23,442,801.45|3,301,462.91|484,441.81|1,797,371.94|17,265,174.19|8,166,160.04
自制半成品||129,975.96||||129,975.96
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
合计|23,442,801.45|3,813,483.21|484,441.81|1,797,371.94|17,265,174.19|8,678,180.34
项目|确定可变现净值的具体依据|转回存货跌价准备的原因|转销存货跌价准备的原因
存货|直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额|以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升|本期将已计提存货跌价准备的存货售出或报废
项目|期末余额|期初余额
待抵扣进项税|28,054,903.11|34,937,262.23
待认证进项税|11,021,946.73|23,567,003.43
预缴企业所得税|16,269,025.93|14,301,798.79
预缴房产税|3,273,862.87|3,314,439.83
合计|58,619,738.64|76,120,504.28
项目|期末余额|||期初余额|||折现率区间
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|
融资租赁款|||||||
其中:未实现融资收益|||||||
分期收款销售商品|||||||
分期收款提供劳务|||||||
 IDLE可转债||||25,502,800.00|25,502,800.00||
合计||||25,502,800.00|25,502,800.00||/
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|25,502,800.00|||25,502,800.00
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提||||
本期转回||||
本期转销||||
本期核销|25,502,800.00|||25,502,800.00
其他变动||||
2022年12月31日余额||||
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明:√适用□不适用
本期长期应收款账面余额减少25,502,800.00元以及损失准备减少25,502,800.00元,主要系IDLE公司处于破产清算阶段,预计该款项无法收回,经过公司内部审批,对IDLE 的可转债应收款进行核销。
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
小计|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
好事达|30,905,795.00|||276,551.75||||||31,182,346.75|
英国欧缇|25,071,053.02|||-849,235.70||||||24,221,817.32|
沧州骏驰|7,142,913.74||||||||-7,142,913.74||
上海米仓信息科技有限公司|1,232,729.84|||233,153.76|||-100,000.00|||1,365,883.60|
成都市舒是智能家居有限公司|6,591,699.87||-5,867,454.16|-724,245.71|||||||
深圳朗乐福||||-3,150,215.67|||||55,550,215.67|52,400,000.00|
小计|70,944,191.47||-5,867,454.16|-4,213,991.57|||-100,000.00||48,407,301.93|109,170,047.67|
合计|70,944,191.47||-5,867,454.16|-4,213,991.57|||-100,000.00||48,407,301.93|109,170,047.67|
[注]本期子公司梦百合股权投资处置其持有的深圳朗乐福24%的股权,处置后剩余持股比例为31%,长期股权投资由成本法转为权益法核算,其他转入55,550,215.67元系剩余股权在核算方法转换后剩余的账面价值29,987,198.85元、合并层面剩余股权按公允价值重新计量长期股权投资
27,292,302.27元、对剩余股权按照权益法进行追溯调整-1,729,285.45元。其他说明
项目|期末余额|期初余额
绵眠(上海)智能科技有限公司|12,500,000.00|12,500,000.00
北京春雨天下软件有限公司|58,440,347.00|58,440,347.00
深圳市万博居品有限公司|250,000.00|250,000.00
深圳悦筑家居科技有限公司|1,500,000.00|1,500,000.00
杭州奥胜股权投资合伙企业(有限合伙)|10,000,000.00|10,000,000.00
深睡密码科技(浙江)有限公司|2,000,000.00|2,000,000.00
沧州骏驰|3,673,088.33|
合计|88,363,435.33|84,690,347.00
项目|期末余额|期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:衍生金融资产-外汇合约|32,129.61|2,138,100.00
合计|32,129.61|2,138,100.00
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|39,495,780.94|||39,495,780.94
2.本期增加金额|3,127,333.08|4,679,299.39||7,806,632.47
(1)外购|3,127,333.08|||3,127,333.08
(2)无形资产转入||4,679,299.39||4,679,299.39
(3)企业合并增加||||
(4)内部转让增加||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)内部转让减少||||
4.期末余额|42,623,114.02|4,679,299.39||47,302,413.41
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|7,916,751.91|||7,916,751.91
2.本期增加金额|1,961,685.34|493,685.80||2,455,371.14
(1)计提或摊销|1,961,685.34|93,587.70||2,055,273.04
(2)无形资产转入||400,098.10||400,098.10
(3)内部转让增加||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)内部转让减少||||
4.期末余额|9,878,437.25|493,685.80||10,372,123.05
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
3、本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|32,744,676.77|4,185,613.59||36,930,290.36
2.期初账面价值|31,579,029.03|||31,579,029.03
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子及其他设备|土地|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|1,798,323,351.32|845,995,635.86|47,214,530.91|303,907,596.68|62,634,572.62|3,058,075,687.39
2.本期增加金额|51,290,549.37|99,568,974.65|7,135,766.61|55,371,728.16||213,367,018.79
(1)购置|23,823,510.46|2,885,067.05|1,622,749.98|30,570,623.00||58,901,950.49
(2)在建工程转入|27,467,038.91|96,683,907.60|5,513,016.63|24,801,105.16||154,465,068.30
3.本期减少金额|1,568,528.44|19,141,857.51|2,331,762.55|5,437,878.82||28,480,027.32
(1)处置或报废|1,568,528.44|19,141,857.51|2,331,762.55|5,437,878.82||28,480,027.32
外币报表折算差异|40,627,748.62|37,801,610.31|2,898,809.45|19,078,849.02|3,828,002.50|104,235,019.90
4.期末余额|1,888,673,120.87|964,224,363.31|54,917,344.42|372,920,295.04|66,462,575.12|3,347,197,698.76
二、累计折旧||||||
1.期初余额|214,078,376.22|244,901,778.48|26,498,088.56|176,308,098.38||661,786,341.64
2.本期增加金额|90,438,686.01|86,352,213.77|5,684,015.98|38,730,957.57||221,205,873.33
(1)计提|90,438,686.01|86,352,213.77|5,684,015.98|38,730,957.57||221,205,873.33
3.本期减少金额|685,771.24|14,645,193.37|1,899,325.64|3,123,063.51||20,353,353.76
(1)处置或报废|685,771.24|14,645,193.37|1,899,325.64|3,123,063.51||20,353,353.76
外币报表折算差异|4,593,172.39|10,998,662.85|1,409,716.59|11,649,386.78||28,650,938.61
4.期末余额|308,424,463.38|327,607,461.73|31,692,495.49|223,565,379.22||891,289,799.82
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
(1)计提||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置或报废||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|1,580,248,657.49|636,616,901.58|23,224,848.93|149,354,915.82|66,462,575.12|2,455,907,898.94
2.期初账面价值|1,584,244,975.10|601,093,857.38|20,716,442.35|127,599,498.30|62,634,572.62|2,396,289,345.75
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
新办公楼、综合楼|166,174,418.23|暂缺能效监测报告
智能仓库CD|190,274,578.62|车间AB抵押事项暂未结束
小计|356,448,996.85|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
泰国里高新厂||||926,315.73||926,315.73
塞尔维亚(三期)恒产基地建设项目|26,141,943.04||26,141,943.04|23,256,043.07||23,256,043.07
美国生产基地建设项目||||5,135,490.61||5,135,490.61
美国亚利桑那生产基地扩建项目|168,702,523.79||168,702,523.79|17,491,401.41||17,491,401.41
其他小工程及待安装设备|34,699,042.23||34,699,042.23|94,665,863.04||94,665,863.04
合计|229,543,509.06||229,543,509.06|141,475,113.86||141,475,113.86
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|外币报表折算差异|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
泰国里高新厂|20,580.00万|926,315.73|921,603.39|1,940,445.89|92,526.77||129.07|100||||其他来源
塞尔维亚(三期)恒产基地建设项目|11,596.11万|23,256,043.07|4,447,389.36|2,202,136.25|640,646.86|26,141,943.04|116.05|100||||募集资金及其他来源
美国生产基地建设项目|29,078.20万|5,135,490.61|70,245.06|5,489,425.28|283,689.61||100.00|100||||募集资金及其他来源
美国亚利桑那生产基地扩建项目|45,030.69万|17,491,401.41|185,836,020.88|35,065,648.02|440,749.52|168,702,523.79|49.21|49.21||||募集资金及其他来源
新厂成品仓 AGV 系统项目||21,636,548.67||21,636,548.67|||100|100||||其他来源
 Canopy project雨棚||2,762,132.40|2,575,498.79|4,244,847.40|196,397.24|1,289,181.03||||||其他来源
货架Rack|||3,751,244.93|3,751,244.93||||100||||其他来源
warehouse storage rack-Rockhill货架||2,990,733.63|15,945.32|3,171,890.05|165,211.10|||100||||其他来源
new factory- Tramuntana||3,556,552.51|923,571.40|4,424,999.98|-55,123.93|||100||||其他来源
new line of mattresses||2,417,279.41|4,760,895.59|7,285,336.81|107,161.81|||100||||其他来源
 KENT WAREHOUSE REMODEL||7,102,749.57|16,690,665.55|12,645,473.83|798,372.25|11,946,313.54||||||其他来源
合计|106,285万|87,275,247.01|219,993,080.27|101,857,997.11|2,669,631.23|208,079,961.40|/|/|||/|/
项目|房屋及建筑物|专用设备|运输工具|土地使用权|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|1,296,526,701.06|8,736,169.35|1,100,926.92|3,306,979.53|1,309,670,776.86
2.本期增加金额|281,012,590.04|165,711.25|1,130,606.82||282,308,908.11
(1)租入|281,012,590.04|165,711.25|1,130,606.82||282,308,908.11
3.本期减少金额|13,944,399.36||||13,944,399.36
(1)处置|13,944,399.36||||13,944,399.36
外币报表折算差异|103,193,649.86|814,274.17|76,787.94||104,084,711.97
4.期末余额|1,666,788,541.60|9,716,154.77|2,308,321.68|3,306,979.53|1,682,119,997.58
二、累计折旧|||||
1.期初余额|169,823,344.28|277,338.74|372,333.03|489,922.89|170,962,938.94
2.本期增加金额|204,874,462.81|1,841,382.69|435,370.56|489,922.90|207,641,138.96
(1)计提|204,874,462.81|1,841,382.69|435,370.56|489,922.90|207,641,138.96
3.本期减少金额|10,678,721.15||||10,678,721.15
(1)处置|10,678,721.15||||10,678,721.15
外币报表折算差异|17,149,233.07|91,181.65|27,877.12||17,268,291.84
4.期末余额|381,168,319.01|2,209,903.08|835,580.71|979,845.79|385,193,648.59
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|1,285,620,222.59|7,506,251.69|1,472,740.97|2,327,133.74|1,296,926,348.99
2.期初账面价值|1,126,703,356.78|8,458,830.61|728,593.89|2,817,056.64|1,138,707,837.92
项目|土地使用权|软件|商标使用权|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|156,571,098.63|84,318,619.64|28,016,000.00|268,905,718.27
2.本期增加金额||12,567,783.95||12,567,783.95
(1)购置||11,582,878.31||11,582,878.31
(2)在建工程转入||984,905.64||984,905.64
3.本期减少金额|4,679,299.39||28,000,000.00|32,679,299.39
(1)处置|||28,000,000.00|28,000,000.00
(2)转投资性房地产|4,679,299.39|||4,679,299.39
外币报表折算差异||4,733,926.56||4,733,926.56
4.期末余额|151,891,799.24|101,620,330.15|16,000.00|253,528,129.39
二、累计摊销||||
1.期初余额|19,307,701.27|45,779,386.75|7,000,399.99|72,087,488.01
2.本期增加金额|3,040,794.74|12,172,493.52|1,599.96|15,214,888.22
(1)计提|3,040,794.74|12,172,493.52|1,599.96|15,214,888.22
3.本期减少金额|400,098.10||7,000,000.00|7,400,098.10
(1)处置|||7,000,000.00|7,000,000.00
(2)转投资性房地产|400,098.10|||400,098.10
外币报表折算差异||2,906,086.88||2,906,086.88
4.期末余额|21,948,397.91|60,857,967.15|1,999.95|82,808,365.01
三、减值准备||||
1.期末账面价值|129,943,401.33|40,762,363.00|14,000.05|170,719,764.38
2.期初账面价值|137,263,397.36|38,539,232.89|21,015,600.01|196,818,230.26
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
||企业合并形成的|处置|
西班牙MATRESSES|60,408,178.87|||60,408,178.87
深圳朗乐福|30,658,706.62||30,658,706.62|
美国MOR|230,354,745.48|||230,354,745.48
合计|321,421,630.97||30,658,706.62|290,762,924.35
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||计提|其他|处置|其他|
美国MOR|869,474.81|2,243,919.03||||3,113,393.84
合计|869,474.81|2,243,919.03||||3,113,393.84
资产组或资产组组合的构成|子公司美国MOR|子公司西班牙MATRESSE
资产组或资产组组合的账面价值|297,306,975.1|93,244,040.5
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法|271,005,582.9|86,297,398.3
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值|568,312,558.1|179,541,438.8
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉值测试时所确定的资产组或资产组组合一致|是|是
1子公司美国MOR
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的5 年期现金流量预测为基础,子公司美国MOR现金流量预测使用的折现率12.77%(2021年:12.12%),预测期以后的现金流量按照预测期最后一年的现金流量保持平稳运营推断得出。
根据上述减值测试,子公司美国MOR包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为
566,300,000.00元低于账面价值568,312,558.10元,归属于母公司部分计提商誉减值损失1,777,290.06元。
2子公司西班牙MATRESSES
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础,子公司西班牙MATRESSES现金流量预测使用的折现率11.47%(2021
年:10.60%),预测期以后的现金流量按照预测期最后一年的现金流量保持平稳运营推断得出。减值测试中采用的其他关键数据包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
上述对可收回金额的预计表明子公司西班牙MATRESSES 的商誉并未出现减值损失。
商誉减值系收购子公司美国MOR时包含了在非同一控制合并购买日因评估增值确认的递延所得税负债对应的商誉4,473,507.76元,本期随递延所得税负债变动而计提的商誉减值金额
466,628.97元,以及根据对包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额进行测试,测试结果小于账面价值的金额归属于母公司部分计提商誉减值损失1,777,290.06元。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|外币报表折算差异|期末余额
租入房屋装修费|167,249,729.33|150,465,338.6|86,775,503.8|12,510,177.3|243,449,741.4
酒店推广产品费用|21,790,602.44|5,487,197.6|9,302,438.4||17,975,361.6
其他|711,136.70|2,465,410.1|1,780,765.6||1,395,781.2
合计|189,751,468.47|158,417,946.4|97,858,707.9|12,510,177.3|262,820,884.3
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|89,293,657.24|15,104,743.06|66,109,022.55|12,094,654.32
内部交易未实现利润|54,422,221.31|13,715,000.74|75,518,473.13|17,371,303.21
可抵扣亏损|569,674,926.21|123,517,214.28|555,544,811.02|88,020,444.21
交易性金融负债公允价值变动|5,341,417.72|801,212.66|2,260,825.28|452,165.06
递延收益|4,571,796.41|685,769.46|4,914,681.17|737,202.18
固定资产、无形资产及使用权资产折旧|15,493,605.64|4,206,513.93|47,969,601.64|12,899,756.16
递延租金费用|42,941,517.50|11,658,622.00|44,094,411.34|11,971,632.68
预计负债|112,977,814.58|16,946,672.19|103,424,841.69|15,513,726.25
其他[注]|103,040,341.74|23,067,271.08|65,492,558.85|17,388,831.61
合计|997,757,298.35|209,703,019.40|965,329,226.67|176,449,715.68
[注]系美国MOR、恒康美国、美国AZ、梦百合美国公司职工薪酬及应付账款(预提费用)的暂时性差异
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
固定资产折旧|326,700,144.27|43,026,025.82|214,060,704.59|40,454,334.78
交易性金融资产公允价值变动|2,204,691.38|330,703.71|23,791,069.77|3,569,998.61
 MOR 长期资产评估增值|38,848,118.03|9,960,479.55|13,274,522.82|3,604,032.95
合计|367,752,953.68|53,317,209.08|251,126,297.18|47,628,366.34
项目|期末余额|期初余额
可抵扣亏损|842,462,573.95|621,978,114.32
资产减值准备|115,575,135.09|162,465,600.22
预计负债-CBD|7,329,391.82|
合计|965,367,100.86|784,443,714.54
年份|期末金额|期初金额|备注
2022年||3,155,629.28|
2023年|45,407,454.08|45,722,733.72|
2024年|93,362,587.09|94,271,299.46|
2025年|86,097,114.29|86,542,180.22|
2026年|384,473,223.46|392,286,271.64|
2027年|233,122,195.03||
合计|842,462,573.95|621,978,114.32|/
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
合同资产||||||
预付土地款|7,720,000.00||7,720,000.00|2,720,000.00||2,720,000.00
长期押金保证金|2,496,948.39||2,496,948.39|2,836,568.31||2,836,568.31
预付土地配套设施款||||||
预付购房款||||5,000,000.00||5,000,000.00
预付丁西小镇土地竞拍款|15,840,000.00||15,840,000.00|15,840,000.00||15,840,000.00
合计|26,056,948.39||26,056,948.39|26,396,568.31||26,396,568.31
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款|17,010,000.00|18,020,701.33
保证借款|108,833,880.56|152,082,140.57
信用借款|1,535,753,084.28|1,440,207,513.39
合计|1,661,596,964.84|1,610,310,355.29
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
交易性金融负债|2,260,825.28|5,200,800.00|2,260,825.28|5,200,800.00
其中:||||
衍生金融负债|2,260,825.28|5,200,800.00|2,260,825.28|5,200,800.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
其中:||||
合计|2,260,825.28|5,200,800.00|2,260,825.28|5,200,800.00
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票||5,000,000.00
银行承兑汇票|10,000,000.00|17,500,000.00
合计|10,000,000.00|22,500,000.00
项目|期末余额|期初余额
1年以内|1,222,333,542.70|1,476,245,769.22
1-2 年|45,854,628.50|12,483,489.96
2-3 年|3,221,539.98|1,553,637.72
3年以上|569,972.72|2,615,250.82
合计|1,271,979,683.90|1,492,898,147.72
项目|期末余额|期初余额
预收货款|104,680,190.46|180,239,927.85
合计|104,680,190.46|180,239,927.85
项目|期初余额|本期增加|本期减少|外币报表折算差异|期末余额
一、短期薪酬|99,259,418.17|1,383,531,939.89|1,399,480,098.03|3,819,271.44|87,130,531.47
二、离职后福利-设定提存计划|6,212,888.05|37,926,243.13|43,412,491.22||726,639.96
三、辞退福利|||||
四、一年内到期的其他福利|||||
合计|105,472,306.22|1,421,458,183.02|1,442,892,589.25|3,819,271.44|87,857,171.43
项目|期初余额|本期增加|本期减少|外币报表折算差异|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|95,334,448.25|1,276,100,616.41|1,293,289,179.36|3,791,371.75|81,937,257.05
二、职工福利费|796.00|16,508,049.96|16,482,257.98|3,412.02|30,000.00
三、社会保险费|3,541,609.05|71,838,795.52|70,558,195.90|24,487.67|4,846,696.34
其中:医疗保险费|3,350,492.99|69,430,375.22|67,975,484.41|24,487.67|4,829,871.47
工伤保险费|169,011.88|1,980,663.18|2,140,903.22||8,771.84
生育保险费|22,104.18|427,757.12|441,808.27||8,053.03
四、住房公积金|315,091.00|16,523,461.39|16,521,974.31||316,578.08
五、工会经费和职工教育经费|67,473.87|2,561,016.61|2,628,490.48||
六、短期带薪缺勤|||||
七、短期利润分享计划|||||
合计|99,259,418.17|1,383,531,939.89|1,399,480,098.03|3,819,271.44|87,130,531.47
项目|期初余额|本期增加|本期减少|外币报表折算差异|期末余额
1、基本养老保险|5,510,958.08|36,759,967.06|41,566,265.64||704,659.50
2、失业保险费|701,929.97|1,166,276.07|1,846,225.58||21,980.46
3、企业年金缴费|||||
合计|6,212,888.05|37,926,243.13|43,412,491.22||726,639.96
项目|期末余额|期初余额
增值税|5,865,877.42|5,572,807.49
消费税|15,510,073.66|15,059,588.87
营业税||
企业所得税|18,898,851.70|22,654,871.76
个人所得税||
城市维护建设税|364,517.84|768,419.32
房产税|5,295,504.31|5,100,483.08
教育费附加|285,833.02|502,275.37
地方教育费附加|63,189.13|151,832.70
关税[注1]|1,481,590.02|1,964,481.40
其他|2,288,329.99|3,330,172.04
合计|50,053,767.09|55,104,932.03
[注1]系恒康塞尔维亚当地海关检查货物需要塞尔维亚子公司承担的关税[注2]消费税系美国MOR在零售端产生
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|206,314,898.98|117,567,010.38
合计|206,314,898.98|117,567,010.38
项目|期末余额|期初余额
押金保证金|17,910,052.35|23,166,042.65
应付暂收款|2,623,578.92|8,064,683.48
拆借款|185,781,267.71|71,552,000.00
股权激励回购义务||11,675,469.12
股权转让款||3,108,815.13
合计|206,314,898.98|117,567,010.38
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|293,833,889.12|431,205,675.95
1年内到期的应付债券||
1年内到期的长期应付款|34,412,301.87|
1年内到期的租赁负债|193,909,003.52|166,301,506.65
合计|522,155,194.51|597,507,182.60
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券||
应付退货款||
待转销项税额|4,344,693.33|5,935,010.43
合计|4,344,693.33|5,935,010.43
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款|24,407,441.82|134,331,720.00
保证借款||474,934,666.03
信用借款|154,992,444.90|68,032,493.29
抵押及保证借款|379,956,614.28|108,175,329.14
合计|559,356,501.00|785,474,208.46
项目|期末余额|期初余额
租赁负债|1,481,504,848.63|1,203,652,498.12
租赁负债未确认融资费用|-166,823,787.36|-138,873,952.01
合计|1,314,681,061.27|1,064,778,546.11
项目|期末余额|期初余额
长期应付款|35,826,211.45|
专项应付款||
合计|35,826,211.45|
项目|期末余额|期初余额
融资租赁款|35,826,211.45|
合计|35,826,211.45|
项目|期初余额|期末余额|形成原因
对外提供担保|||
未决诉讼|110,134,488.10|120,307,206.40|诉讼赔偿事项
产品质量保证|||
重组义务|||
待执行的亏损合同|||
应付退货款|||
其他|||
合计|110,134,488.10|120,307,206.40|/
2017年,BENJAMIN L.FOLKINS(美国子公司少数股东,以下简称“BJ”)和UPWARD
MOBILITY,INC.(BJ控制的公司,以下简称“UM公司”)起诉公司、恒康香港及公司实际控制人倪张根,因公司、恒康香港及公司实际控制人倪张根违反合作协议约定等原因,BJ要求相关子公司以其认为的美国子公司企业价值所对应的35%股权价格312.25万美元回购其所持有的美国子公司35%股权。