TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
理、非煤大宗商品贸易收入占全部营业收入的比例为99.81%。瑞茂通大宗商品销售收入是在商品控制权已转移至客户时确认的,根据销售合同约定,通常以煤炭(或非煤大宗商品)运抵交易双方约定的现场,并经客户进行数量验收后作为销售收入的确认时点。由于可能存在客户验收煤炭(或非煤大宗商品)的时点和销售收入确认时点的时间性差异,进而可能存在导致大宗商品销售收入未在恰当期间确认的风险;同时收入也是瑞茂通的关键业绩指标之一。因此,我们将瑞茂通煤炭(或非煤大宗商品)销售收入确认识别作为关键审计事项。
结算等关键条款进行检查,检查交易双方确认煤炭(或非煤大宗商品)质量、数量的相关程序;
3、抽样检查重要业务,检查瑞茂通是否按照收入确认政策真实、准确、完整的确认、记录及列报煤炭(或非煤大宗商品)业务的营业收入;
4、对重要客户进行检查,识别重大客户与瑞茂通是否存在关联关系;向重要客户实施函证程序,询证本期发生的煤炭销售金额及往来款项余额,检查业务收入的真实性、完整性;
5、对重要客户进行走访,了解交易的模式及交易的真实性;
6、抽样测试2022 年12 月31 日前后重要的营业收入会计记录,检查是否存在提前或延后确认营业收入的情况;
7、与同行业煤炭(或非煤大宗商品)销售数据进行对比,分析了收入和毛利的整体合理性;
8、复核财务报表是否按照企业会计准则要求进行了充分适当的披露。
2、期货、期权投资收益确认及公允价值变动净损益
相关信息披露详见财务报表附注五注释10金融工具的确认和计量、附注五注释45 金融工具公允价值、附注七注释70 投资收益及附注七注释72 公允价值变动收益。
瑞茂通2022 年度期货、期权业务(剔除套期部分的期货业务)已经实现的收益金额为3,097.33 万元;瑞茂通2022 年度与期货、期权业务有关的公允价值变动净收益为4,763.14万元。期货、期权业务实现的投资收益和公允价值变动净收益对财务报表影响重大,我们将期货、期权实现的投资收益、公允价值变动净损益作为关键审计事项。
1、对瑞茂通期货、期权业务的关键内部控制设计和执行进行了解和测试,评价其业务的内部控制是否有效;
2、获取瑞茂通开立交易账户的各期货公司的全年期货、期权业务数据资料,核实账目出金、入金、平仓收益、手续费、持仓合约、保证金余额,可用资金余额与期货公司流水是否一致;
3、抽样检查重要业务,检查瑞茂通是否按照企业会计准则对投资收益、公允价值变动净损益进行真实、准确、完整的确认、记录;
4、向开立交易账户的各期货公司实施函证程序,询证本期实现的平仓收益、手续费,期末持仓合约情况,保证金余额及可用资产余额,根据合约情况计算其期末持仓合约的浮盈浮亏金额是否准确;
5、抽样测试2022 年12 月31 日前后重要的投资收益、公允价值变动净损益会计记录,检查是否存在提前或延后确认收益的情况;
6、复核财务报表是否按照企业会计准则要求进行了充分适当的披露。
3、长期股权投资及权益法核算确认的投资收益
相关信息披露详见财务报表附注五注释21 长期股权投资的确认和计量、附注七注释18 长期股权投资及附注七注释70 投资收益。
瑞茂通截止2022 年12 月31 日长期股权投资余额为1,365,505.54万元,长期股权投资金额占资产总额的比例为44.78%。瑞茂通2022 年度权益法核算的长期股权投资收益39,042.29 万元,由于长期股权投资账面余额及账面价值重大,权益法核算长期股权投资投资收益对财务报表影响重大,我们将长期股权投资权益法核算确认的投资收益作为关键审计事项。
1、对瑞茂通投资业务的关键内部控制设计和执行进行了解和测试,评价其业务的内部控制是否有效;
2、检查瑞茂通本期增加的长期股权投资,追查至原始凭证及相关的文件或决议及被投资单位验资报告或财务资料等,确认长期股权投资是否符合投资合同、协议的规定,会计处理是否正确,根据有关合同和文件,确认长期股权投资的股权比例和时间,检查长期股权投资核算方法是否正确;取得被投资单位的章程、营业执照、组织机构代码证等资料;
3、检查瑞茂通长期投资的核算是否按规定采用权益法或成本法,对于采用权益法的,应取得被投资单位业经审计的年度会计报表,如果未经审计,则应考虑是否对被投资单位的会计报表实施适当的审计或审阅程序;
4、分析瑞茂通管理层的意图和能力,检查有关原始凭证,验证长期股权投资分类的正确性,是否不包括应由金融工具确认和计量准则核算的长期股权投资;
5、复核投资损益时,被投资单位采用的会计政策及会计期间与瑞茂通不一致的,应当按照瑞茂通的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整;将重新计算的投资损益与瑞茂通计算的投资损益相核对,如有重大差异,查明原因,并做适当调整;检查除净损益以外被投资单位其他综合收益变动、除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动,是否调整计入所有者权益;
瑞茂通管理层对其他信息负责。其他信息包括2022年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
瑞茂通管理层(以下简称“管理层”)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估瑞茂通的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算瑞茂通、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督瑞茂通的财务报告过程。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对瑞茂通持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致瑞茂通不能持续经营。
(六)就瑞茂通中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
马英强
游英兰
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
流动资产:|||
货币资金|七、1|3,618,307,177.45|4,641,941,584.82
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产|七、2|4,905,179.41|16,919,741.13
衍生金融资产|||
应收票据|七、4|549,935,534.13|1,830,140,567.34
应收账款|七、5|10,806,299,051.90|9,380,189,742.36
应收款项融资|七、6|30,223,280.07|
预付款项|七、7|554,966,677.78|378,498,787.39
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款|七、8|92,249,524.33|631,409,576.40
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货|七、9|298,085,469.66|363,819,082.12
合同资产|||
持有待售资产|七、11|22,069,932.76|
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|七、13|190,750,430.28|341,534,185.96
流动资产合计||16,167,792,257.77|17,584,453,267.52
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|七、14||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|七、18|13,655,055,437.41|9,743,331,443.07
其他权益工具投资|七、19|114,984,316.90|184,837,461.52
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产|七、22|12,635,367.66|19,120,575.20
在建工程|||
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|七、26|434,665,886.23|13,391,190.25
无形资产|七、27|33,049,980.48|38,427,313.25
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|七、30|251,774.31|629,435.77
递延所得税资产|七、31|75,199,624.23|10,777,697.69
其他非流动资产|||
非流动资产合计||14,325,842,387.22|10,010,515,116.75
资产总计||30,493,634,644.99|27,594,968,384.27
流动负债:|||
短期借款|七、33|2,244,403,970.50|3,131,460,265.25
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|七、34|3,219,616.18|61,711,453.31
衍生金融负债|||
应付票据|七、36|5,208,024,240.39|5,473,018,204.36
应付账款|七、37|11,576,817,800.06|7,303,860,062.64
预收款项|||
合同负债|七、39|227,038,428.41|334,963,811.82
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|七、40|54,738,622.59|57,472,541.31
应交税费|七、41|137,866,150.38|210,242,588.06
其他应付款|七、42|1,923,110,089.68|2,270,718,802.89
其中:应付利息|||
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|七、44|194,386,107.01|170,734,276.88
其他流动负债|七、45|956,702,527.34|1,570,322,981.93
流动负债合计||22,526,307,552.54|20,584,504,988.45
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|七、46||140,000,000.00
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|七、48|361,938,875.22|2,698,127.21
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|||
递延所得税负债|七、31|75,095,388.89|10,747,692.20
其他非流动负债|||
非流动负债合计||437,034,264.11|153,445,819.41
负债合计||22,963,341,816.65|20,737,950,807.86
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七、54|1,051,902,464.00|1,016,477,464.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|七、56|1,703,891,831.86|1,513,610,497.90
减:库存股|七、57|37,885,318.22|
其他综合收益|七、58|186,219,267.67|-13,986,127.93
专项储备|||
盈余公积|七、60|260,701,884.78|258,911,229.42
一般风险准备|七、61||2,793,200.00
未分配利润|七、62|4,342,526,320.48|4,067,381,898.80
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||7,507,356,450.57|6,845,188,162.19
少数股东权益||22,936,377.77|11,829,414.22
所有者权益(或股东权益)合计||7,530,292,828.34|6,857,017,576.41
负债和所有者权益(或股东权益)总计||30,493,634,644.99|27,594,968,384.27
公司负责人:李群立主管会计工作负责人:刘建辉会计机构负责人:张珍珍
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
流动资产:|||
货币资金||115,275,257.40|173,590,591.21
交易性金融资产|||
衍生金融资产|||
应收票据||155,229,535.50|520,210,069.98
应收账款|十七、1|128,545,259.94|169,089,615.77
应收款项融资|||
预付款项||1,988,686.40|54,561,223.03
其他应收款|十七、2|2,955,249,855.23|4,738,854,170.77
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货|||
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|||
流动资产合计||3,356,288,594.47|5,656,305,670.76
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|十七、3|13,452,252,821.98|10,178,059,653.03
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产||55,364.00|56,936.90
在建工程|||
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|||
无形资产||11,083.37|18,083.39
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|||
递延所得税资产|||
其他非流动资产|||
非流动资产合计||13,452,319,269.35|10,178,134,673.32
资产总计||16,808,607,863.82|15,834,440,344.08
流动负债:|||
短期借款||150,000,000.00|149,000,000.00
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据||200,000,000.00|302,000,000.00
应付账款||752,845.19|143,192,531.78
预收款项|||
合同负债|||
应付职工薪酬||117,811.40|735,631.40
应交税费||4,650,456.85|1,242,220.95
其他应付款||10,860,772,927.31|9,559,029,406.83
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|||
其他流动负债||162,119,245.92|539,343,201.98
流动负债合计||11,378,413,286.67|10,694,542,992.94
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|||
递延所得税负债|||
其他非流动负债|||
非流动负债合计|||
负债合计||11,378,413,286.67|10,694,542,992.94
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||1,051,902,464.00|1,016,477,464.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||4,070,063,346.80|3,879,782,012.84
减:库存股||37,885,318.22|
其他综合收益||11,156,567.77|-3,754,579.38
专项储备|||
盈余公积||158,750,154.88|131,427,570.08
未分配利润||176,207,361.92|115,964,883.60
所有者权益(或股东权益)合计||5,430,194,577.15|5,139,897,351.14
负债和所有者权益(或股东权益)总计||16,808,607,863.82|15,834,440,344.08
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入|七、63|55,874,225,622.03|47,642,974,001.79
其中:营业收入|七、63|55,874,225,622.03|47,642,974,001.79
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||55,751,801,768.92|46,956,388,602.42
其中:营业成本|七、63|54,636,925,813.40|45,611,281,203.97
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七、64|41,481,305.82|50,337,903.24
销售费用|七、65|240,130,815.71|379,800,157.85
管理费用|七、66|446,698,890.92|599,475,817.78
研发费用|七、67|4,900,250.76|3,610,242.25
财务费用|七、68|381,664,692.31|311,883,277.33
其中:利息费用|七、68|312,929,484.36|304,319,052.64
利息收入|七、68|71,064,209.59|51,095,410.46
加:其他收益|七、69|44,108,648.68|9,323,515.98
投资收益(损失以“-”号填列)|七、70|413,251,429.44|271,009,140.80
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|七、70|390,422,860.30|329,469,390.51
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|七、72|47,631,418.20|10,388,332.16
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、73|11,956,269.71|-25,204,453.86
资产减值损失(损失以“-”号填列)|||
资产处置收益(损失以“-号填列)|七、75|56,227.76|95,817.63
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||639,427,846.90|952,197,752.08
加:营业外收入|七、76|45,544,888.47|38,584,234.94
减:营业外支出|七、77|60,413,490.76|66,093,438.12
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||624,559,244.61|924,688,548.90
减:所得税费用|七、78|163,649,619.13|103,469,680.47
五、净利润(净亏损以“-”号填列||460,909,625.48|821,218,868.43
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||448,028,821.03|730,882,769.66
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||12,880,804.45|90,336,098.77
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||459,802,661.93|819,390,202.38
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||1,106,963.55|1,828,666.05
六、其他综合收益的税后净额||200,205,395.60|-98,850,612.67
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|七、58|200,205,395.60|-98,850,612.67
1.不能重分类进损益的其他综合收益|七、58|-35,648,968.06|-55,216,027.67
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动|七、58|-35,648,968.06|-55,216,027.67
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益|七、58|235,854,363.66|-43,634,585.00
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|七、58|6,188,948.54|-3,497,814.86
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综|||
合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|七、58|229,665,415.12|-40,136,770.14
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||661,115,021.08|722,368,255.76
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||660,008,057.53|720,539,589.71
(二)归属于少数股东的综合收益总额||1,106,963.55|1,828,666.05
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.4435|0.8061
(二)稀释每股收益(元/股)||0.4435|0.8061
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|十七、4|109,987,703.34|2,189,358.24
减:营业成本|十七、4|109,092,506.65|
税金及附加||481,623.71|514,230.86
销售费用|||
管理费用||42,090,900.04|72,195,354.84
研发费用|||
财务费用||1,671,484.44|23,243,228.80
其中:利息费用||22,252,936.97|41,759,197.76
利息收入||29,488,874.94|21,457,996.75
加:其他收益||7,224.98|34,137.22
投资收益(损失以“-”号填列)|十七、5|317,855,406.82|140,539,909.54
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||194,363,504.59|123,052,994.27
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)||5,000.00|212,001.83
资产减值损失(损失以“-”号填列)|||
资产处置收益(损失以“-|||
号填列)|||
二、营业利润(亏损以“-”号填列||274,518,820.30|47,022,592.33
加:营业外收入||1,327,217.90|237,411.40
减:营业外支出||2,620,190.19|12,012.52
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||273,225,848.01|47,247,991.21
减:所得税费用|||
四、净利润(净亏损以“-”号填列||273,225,848.01|47,247,991.21
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||273,225,848.01|47,247,991.21
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额||14,911,147.15|-3,627,488.51
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|||
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
3.其他权益工具投资公允价值变动|||
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益||14,911,147.15|-3,627,488.51
1.权益法下可转损益的其他综合收益||14,911,147.15|-3,627,488.51
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||288,136,995.16|43,620,502.70
七、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)|||
(二)稀释每股收益(元/股)|||
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||55,702,326,540.52|43,659,865,425.54
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金||29,590,347.54|36,051,389.29
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收回保理业务款项收到的现金|||6,310,850,000.00
收到的税费返还||2,698,904.83|
收到其他与经营活动有关的现金|七、80|807,373,844.71|314,929,218.85
经营活动现金流入小计||56,541,989,637.60|50,321,696,033.68
购买商品、接受劳务支付的现金||52,044,341,661.01|46,124,393,392.71
客户贷款及垫款净增加额||11,970,000.00|-17,695,200.00
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||21,948.15
支付保单红利的现金|||
保理业务支付的现金|||2,743,200,000.00
支付给职工及为职工支付的现金||311,093,029.35|360,316,992.76
支付的各项税费||311,271,261.26|243,616,025.48
支付其他与经营活动有关的现金|七、80|627,920,780.07|1,439,280,687.24
经营活动现金流出小计||53,306,596,731.69|50,893,133,846.34
经营活动产生的现金流量净额||3,235,392,905.91|-571,437,812.66
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||20,768,681.31|134,816,204.24
取得投资收益收到的现金||224,458,988.42|96,447,075.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||180,598.22
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||344,207,979.43|
收到其他与投资活动有关的|七、80|802,556,207.11|1,112,995,333.40
现金|||
投资活动现金流入小计||1,391,991,856.27|1,344,439,210.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||2,998,610.02|11,293,325.71
投资支付的现金||3,501,378,879.13|620,900,261.50
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|七、80|735,768,558.38|1,210,099,273.34
投资活动现金流出小计||4,240,146,047.53|1,842,292,860.55
投资活动产生的现金流量净额||-2,848,154,191.26|-497,853,649.69
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||202,357,750.00|
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||10,000,000.00|
取得借款收到的现金||6,692,962,846.80|6,960,773,221.26
收到其他与筹资活动有关的现金|七、80|6,171,955,837.03|6,666,061,484.52
筹资活动现金流入小计||13,067,276,433.83|13,626,834,705.78
偿还债务支付的现金||6,866,677,713.70|6,162,039,816.54
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||427,594,379.90|274,469,722.65
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|七、80|6,592,762,578.51|5,833,485,209.99
筹资活动现金流出小计||13,887,034,672.11|12,269,994,749.18
筹资活动产生的现金流量净额||-819,758,238.28|1,356,839,956.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||10,988,015.95|10,749,160.78
五、现金及现金等价物净增加额||-421,531,507.68|298,297,655.03
加:期初现金及现金等价物余额|七、81|1,331,340,416.43|1,033,042,761.40
六、期末现金及现金等价物余额||909,808,908.75|1,331,340,416.43
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||506,883,809.51|308,905,783.57
收到的税费返还|||
收到其他与经营活动有关的现金||4,905,355,230.25|5,838,794,426.83
经营活动现金流入小计||5,412,239,039.76|6,147,700,210.40
购买商品、接受劳务支付的现金||618,274,126.98|385,733,061.56
支付给职工及为职工支付的现金||3,191,111.99|70,658,675.37
支付的各项税费||1,795,608.94|1,279,950.75
支付其他与经营活动有关的现金||1,587,602,698.14|5,132,749,127.48
经营活动现金流出小计||2,210,863,546.05|5,590,420,815.16
经营活动产生的现金流量净额||3,201,375,493.71|557,279,395.24
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||100,000,000.00|98,032,112.49
取得投资收益收到的现金||123,793,842.68|23,229,499.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||307,189,840.54|
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||530,983,683.22|121,261,611.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|||
投资支付的现金||3,535,090,000.00|456,895,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||3,535,090,000.00|456,895,000.00
投资活动产生的现金流量净额||-3,004,106,316.78|-335,633,388.46
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||192,357,750.00|
取得借款收到的现金||250,000,000.00|299,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||119,686,028.61
筹资活动现金流入小计||442,357,750.00|418,686,028.61
偿还债务支付的现金||249,000,000.00|349,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||208,942,260.74|64,965,203.28
支付其他与筹资活动有关的现金||189,000,000.00|210,216,875.35
筹资活动现金流出小计||646,942,260.74|624,182,078.63
筹资活动产生的现金流量净额||-204,584,510.74|-205,496,050.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||-7,315,333.81|16,149,956.76
加:期初现金及现金等价物余额||22,590,591.21|6,440,634.45
六、期末现金及现金等价物余额||15,275,257.40|22,590,591.21
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|1,016,477,464.00||||1,513,610,497.90||-13,986,127.93||258,911,229.42|2,793,200.00|4,067,381,898.80||6,845,188,162.19|11,829,414.22|6,857,017,576.41
加:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|||||||||||||||
一控制下企业合并|||||||||||||||
他|||||||||||||||
二、本年期初余额|1,016,477,464.00||||1,513,610,497.90||-13,986,127.93||258,911,229.42|2,793,200.00|4,067,381,898.80||6,845,188,162.19|11,829,414.22|6,857,017,576.41
三、本|35,425,000.0||||190,281,333.|37,885,318|200,205,39||1,790,655.3|-|275,144,421.||662,168,288.|11,106,963|673,275,251.
期增减变动金额(减少以“-”号填列)|0||||96|.22|5.60||6|2,793,200.00|68||38|.55|93
(一)综合收益总额|||||||200,205,395.60||||459,802,661.93||660,008,057.53|1,106,963.55|661,115,021.08
(二)所有者投入和减少资本|35,425,000.00||||190,281,333.96|37,885,318.22|||||||187,821,015.74|10,000,000.00|197,821,015.74
1.所有者投入的普通股|35,425,000.00||||156,932,750.00|37,885,318.22|||||||154,472,431.78|10,000,000.00|164,472,431.78
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金|||||33,348,583.96||||||||33,348,583.96||33,348,583.96
额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||1,790,655.36||-187,451,440.25||-185,660,784.89||-185,660,784.89
1.提取盈余公积|||||||||1,790,655.36||-1,790,655.36||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-185,660,784.89||-185,660,784.89||-185,660,784.89
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||-2,793,200.00|2,793,200.00||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公|||||||||||||||
积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他||||||||||-2,793,200.00|2,793,200.00||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|1,051,902,464.00||||1,703,891,831.86|37,885,318.22|186,219,267.67||260,701,884.78||4,342,526,320.48||7,507,356,450.57|22,936,377.77|7,530,292,828.34
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|1,016,477,464.00||||1,460,499,317.66||84,864,484.74||251,823,920.01|38,644,900.00|3,266,285,282.35||6,118,595,368.76|10,040,566.92|6,128,635,935.68
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余|1,016,477,464.00||||1,460,499,317.66||84,864,484.74||251,823,920.01|38,644,900.00|3,266,285,282.35||6,118,595,368.76|10,040,566.92|6,128,635,935.68
额|||||||||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||53,111,180.24||-98,850,612.67||7,087,309.41|-35,851,700.00|801,096,616.45||726,592,793.43|1,788,847.30|728,381,640.73
(一)综合收益总额|||||||-98,850,612.67||||819,390,202.38||720,539,589.71|1,828,666.05|722,368,255.76
(二)所有者投入和减少资本|||||48,278,680.46||||||||48,278,680.46||48,278,680.46
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者|||||48,278,680.46||||||||48,278,680.46||48,278,680.46
权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||7,087,309.41|-35,851,700.00|-18,293,585.93||-47,057,976.52||-47,057,976.52
1.提取盈余公积|||||||||7,087,309.41||-7,087,309.41||||
2.提取一般风险准备||||||||||-35,851,700.00|35,851,700.00||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-47,057,976.52||-47,057,976.52||-47,057,976.52
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||4,832,499.78||||||||4,832,499.78|-39,818.75|4,792,681.03
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||4,832,499.78||||||||4,832,499.78|-39,818.75|4,792,681.03
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|1,016,477,464.00||||1,513,610,497.90||-13,986,127.93||258,911,229.42|2,793,200.00|4,067,381,898.80||6,845,188,162.19|11,829,414.22|6,857,017,576.41
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|1,016,477,464.00||||3,879,782,012.84||-3,754,579.38||131,427,570.08|115,964,883.60|5,139,897,351.14
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|1,016,477,464.00||||3,879,782,012.84||-3,754,579.38||131,427,570.08|115,964,883.60|5,139,897,351.14
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|35,425,000.00||||190,281,333.96|37,885,318.22|14,911,147.15||27,322,584.80|60,242,478.32|290,297,226.01
(一)综合收益总额|||||||14,911,147.15|||273,225,848.01|288,136,995.16
(二)所有者投入和减少资本|35,425,000.00||||190,281,333.96|37,885,318.22|||||187,821,015.74
1.所有者投入的普通股|35,425,000.00||||156,932,750|37,885,318.22|||||154,472,431.78
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益|||||33,348,583||||||33,348,583
的金额|||||.96||||||.96
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||27,322,584.80|-212,983,369.69|-185,660,784.89
1.提取盈余公积|||||||||27,322,584.80|-27,322,584.80|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-185,660,784.89|-185,660,784.89
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|1,051,902,464.00||||4,070,063,346.80|37,885,318.22|11,156,567.77||158,750,154.88|176,207,361.92|5,430,194,577.15
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|1,016,477,464.00||||3,849,429,638.87||-127,090.87||126,702,770.96|120,499,668.03|5,112,982,450.99
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|1,016,477,464.00||||3,849,429,638.87||-127,090.87||126,702,770.96|120,499,668.03|5,112,982,450.99
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||30,352,373.97||-3,627,488.51||4,724,799.12|-4,534,784.43|26,914,900.15
(一)综合收益总额|||||||-3,627,488.51|||47,247,991.21|43,620,502.70
(二)所有者投入和减少资本|||||48,278,680.46||||||48,278,680.46
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||48,278,680.46||||||48,278,680.46
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||4,724,799.12|-51,782,775.64|-47,057,976.52
1.提取盈余公积|||||||||4,724,799.12|-4,724,799.12|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-47,057,976.52|-47,057,976.52
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||-17,926,306.49||||||-17,926,306.49
四、本期期末余额|1,016,477,464.00||||3,879,782,012.84||-3,754,579.38||131,427,570.08|115,964,883.60|5,139,897,351.14
瑞茂通的前身为山东九发食用菌股份有限公司,山东九发食用菌股份有限公司系经山东省人民政府鲁政字[1998]90 号文批准,由山东九发集团公司作为主发起人,对其下属的全资子公司烟台九发食用菌有限公司进行股份制改组,并联合中国乡镇企业总公司共同发起,以募集方式设立的股份有限公司。山东九发食用菌股份有限公司于1998 年6 月25 日在山东省工商行政管理局注册登记。
山东九发食用菌股份有限公司经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]147 号和[1998]148号文批准,于1998 年6 月8 日通过上海证券交易所公开发行社会公众股3,200 万股(含内部职工股320 万股),并于1998 年7 月3 日在上海证券交易所上市交易。1999 年山东九发食用菌股份有限公司分配利润,以1998 年期末总股本11,900 万股为基数,每10 股送3 股,同时以资本公积金每10 股转增3 股,送股转增后山东九发食用菌股份有限公司总股本变更为19,040 万股。2000 年12月经中国证券监督管理委员会证监字[2000]141 号文批准,山东九发食用菌股份有限公司向全体股东配售普通股18,758,400 股,配股后总股本变更为209,158,400 股。2001 年中期山东九发食用菌股份有限公司分配利润,以资本公积金每10 股转增2 股,转增后山东九发食用菌股份有限公司总股本变更为250,990,080 股。
2008 年9 月28 日,经债权人申请,烟台市中级人民法院以(2008)烟民破字第6-1 号民事裁定书裁定山东九发食用菌股份有限公司进入破产重整程序。2008 年12 月9 日,烟台市中级人民法院以(2008)烟民破字第6-4 号民事裁定书批准了公司的《重整计划草案》,公司进入重整执行期。2009 年6 月1 日,山东省烟台市中级人民法院以(2008)烟民破字第6-14 号民事裁定书裁定:自2009 年6 月1 日起,山东九发食用菌股份有限公司管理人的监督职责终止,重整计划执行完毕。2011 年12 月24 日,烟台中院出具(2011)烟民监字第35 号民事调解书:由于烟台紫宸投资有限公司100%股权存在问题,山东九发食用菌股份有限公司未对烟台紫宸投资有限公司形成实质性控制,山东九发食用菌股份有限公司一直没有主营业务,未能解决持续经营能力问题,不符合《重整计划》预计的目标和原则。
为尽快落实《重整计划》,山东九发食用菌股份有限公司可以将烟台紫宸投资有限公司100%股权退回烟台赛尚庄典装饰装璜有限公司,由山东九发食用菌股份有限公司另行选择重组方向山东九发食用菌股份有限公司无偿注入3.3 亿元资产代烟台牟平区正大物贸中心偿还3.3 亿元债务。
2011 年12 月26 日山东九发食用菌股份有限公司与郑州瑞茂通供应链有限公司签订《债务代偿协议》、《发行股份购买资产协议》。根据《债务代偿协议》,郑州瑞茂通供应链有限公司向山东九发食用菌股份有限公司无偿注入3.3 亿元的资产代烟台市牟平区正大物贸中心向山东九发食用菌股份有限公司偿还3.3 亿元债务,同时山东九发食用菌股份有限公司将持有的烟台紫宸投资有限公司100%股权退还正大物贸。该3.3 亿元资产为郑州瑞茂通供应链有限公司持有的徐州市怡丰贸易有限公司、邳州市丰源电力燃料有限公司、江苏晋和电力燃料有限公司合计11.045%的股权。根据上海东洲资产评估有限公司出具的沪东洲资评报字第DZ110084045 号《企业价值评估报告》,郑州瑞茂通供应链有限公司持有的徐州市怡丰贸易有限公司100%股权、邳州市丰源电力燃料有限公司100%股权、江苏晋和电力燃料有限公司100%股权评估净值合计为2,988,000,000元。
根据《发行股份购买资产协议》,徐州市怡丰贸易有限公司、邳州市丰源电力燃料有限公司、江苏晋和电力燃料有限公司余下各88.955%的股权由山东九发食用菌股份有限公司向郑州瑞茂通供应链有限公司发行股份购买。
2012 年8 月6 日,中国证券监督管理委员会《关于核准山东九发食用菌股份有限公司向郑州瑞茂通供应链有限公司发行股份购买资产的批复》(证监许可【2012】1042 号)文件,核准山东九发食用菌股份有限公司向郑州瑞茂通供应链有限公司发行618,133,813 股股份购买相关资产。重组完成后,公司成为一家管理型公司,核心资产为徐州市怡丰贸易有限公司、邳州市丰源电力燃料有限公司、江苏晋和电力燃料有限公司等三家公司的100%股权。
2012 年8 月26 日,山东九发食用菌股份有限公司2012 年第三次临时股东大会通过决议,将公司名称变更为“山东瑞茂通供应链股份有限公司”;2012 年9 月16 日,山东九发食用菌股份有限公司2012 年第四次临时股东大会将公司名称确定为“山东瑞茂通供应链管理股份有限公司”;2012 年12 月31 日,山东瑞茂通供应链股份有限公司2012 年第六次临时股东大会将公司名称变更为“瑞茂通供应链管理股份有限公司”。
2014 年5 月9 日,根据公司2012 年第六次临时股东大会审议通过的《关于公司股票期权与限制性股票激励计划(草案修订稿)及其摘要的议案》、2013 年1 月6 日第五届董事会第七次会议审议通过的《关于对激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》、2014 年1 月2 日第五届董事会第二十一次会议审议通过的《关于对激励对象授予预留部分股票期权的议案》、2014 年1 月14 日第五届董事会第二十二次会议审议通过的《关于调整公司股票期权首批授予数量的议案》和《关于公司股权激励计划限制性股票第一期解锁及股票期权第一个行权期可行权的议案》的规定,公司首期股权激励计划73 名激励对象在第一个行权期可行权共604 万份股票期权,行权价格为7.83 元/股,行权实施完成后,公司增加股本人民币6,040,000.00 元、增加资本公积41,253,200.00元,变更后的公司总股本为878,263,893 股。
2015 年5 月5 日,根据公司2015 年1 月14 日第五届董事会第三十七次会议决议通过的《关于调整股权激励计划股票期权行权价格的议案》、《关于调整公司股票期权首批授予数量的议案》和《关于公司股权激励计划限制性股票第二期解锁、首批股票期权第二个行权期可行权、预留部分股票期权第一个行权期可行权的议案》的规定,本公司首期股权激励计划82 名激励对象在第二个行权期可行权共521.50 万份股票期权:其中首期股票期权第二期可行权共447.00 万份,行权价格为7.66 元/股,预留部分股票期权第一个行权期可行权共74.50 万份,行权价格为9.53 元/股。行权实施完成后,公司增加股本人民币5,215,000.00 元、增加资本公积36,125,050.00 元,变更后的公司总股本为883,478,893 股。
经证监会以证监许可【2015】1093 号文《关于核准瑞茂通供应链管理股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,本公司非公开发行新股不超过133,928,571 股。公司第五届董事会第三十四次会议及2014 年度第六次股东会决议通过,公司非公开发行普通股(A 股)的发行数量不超过133,928,571 股。
2015 年6 月23 日,根据《瑞茂通供应链管理股份有限公司非公开发行股票认购邀请书》,公司非公开发行的认购对象为瑞茂通供应链管理股份有限公司2014 年第六次临时股东大会通过的决议所指的本次非公开发行对象,即符合相关规定条件的特定投资者。公司指定的认购资金专用账户收到参与非公开发行股票认购的投资者缴付的认购资金共计3 笔(3 户缴款人),金额总计为1,500,000,000.00 元。其中:上海豫辉投资管理中心(有限合伙)缴付认购资金为人民币1,000,000,000.00 元;万永兴缴付认购资金为人民币350,000,000.00 元;刘轶缴付认购资金为人民币150,000,000.00 元。本次增资完成后,公司增加股本人民币133,928,571.00 元、增加资本公积1,356,287,500.43 元,变更后的公司总股本为1,017,407,464 股。
根据公司2012 年第六次临时股东大会的授权和第五届董事会第四十一次董事会会议决议,因公司2014 年经营业绩未能完全满足股权激励计划规定的限制性股票第三期解锁条件,公司决定回购并注销所有激励对象已获授但未达到第三期解锁条件的限制性股票。本次回购并注销的限制性股票数量为930,000 股,回购价格3.71 元/股,总价款人民币3,450,300 元。根据公司收到的中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的过户登记确认书,上述限制性股票930,000 股已过户至公司开立的回购专用证券账户。2016 年3 月9 日该部分限制性股票完成注销手续,公司总股本相应由1,017,407,464 股减至1,016,477,464 股。
2021 年4 月27 日,公司召开第七届董事会第二十一次会议,审议通过《关于<瑞茂通2021年股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<瑞茂通2021 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股票期权激励计划相关事宜的议案》;2021 年4 月27 日,公司召开第七届监事会第二十一次会议,审议通过了《关于<瑞茂通2021 年股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<瑞茂通2021 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于核查<瑞茂通2021 年股票期权激励计划(草案)中激励对象名单>的议案》;2021 年5 月13 日,公司对外披露的《瑞茂通监事会关于公司2021 年股票期权激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况的说明》;2021 年5 月18 日,公司召开2020 年年度股东大会,
审议通过了《关于<瑞茂通2021 年股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<瑞茂通2021 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股票期权激励计划相关事宜的议案》;2021 年5 月21 日,公司召开第七届董事会第二十二次会议、第七届监事会第二十二次会议,审议通过了《关于调整公司2021 年股票期权激励计划激励对象名单及授予权益数量的议案》;2021 年6 月24 日,公司授予的股票期权在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了授予登记手续,公司披露了《瑞茂通关于2021 年股票期权激励计划授予登记完成的公告》;2022 年4 月27 日,公司召开第八届董事会第五次会议、第八届监事会第四次会议,审议通过了《关于根据2020 年度利润分配实施方案调整公司2021 年股票期权激励计划行权价格及注销已离职激励对象所持股票期权的议案》、《关于公司2021 年股票期权激励计划第一个行权期达到行权条件的议案》;2022 年5 月6 日,