TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额||89,527.42|-621,212.40
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||1,264,070,157.90|881,167,691.86
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||1,264,070,157.90|881,167,691.86
(二)归属于少数股东的综合收益总额|||
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||2.48|1.82
(二)稀释每股收益(元/股)||2.48|1.82
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为:0元。
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业收入||5,508,947,765.18|4,840,235,326.20
减:营业成本||3,839,100,728.49|3,483,367,134.34
税金及附加||11,105,685.33|13,671,558.68
销售费用||137,550,200.50|92,982,028.87
管理费用||83,624,781.92|62,520,392.13
研发费用||204,687,556.35|156,287,117.31
财务费用||-232,331,260.21|65,287,622.81
其中:利息费用||16,917,779.01|5,401,544.13
利息收入||52,509,460.50|18,723,166.73
加:其他收益||34,541,735.04|28,122,984.68
投资收益(损失以“-”号填列)||40,418,556.28|5,199,327.77
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||12,164,905.90|-7,661,065.76
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||-23,895,890.64|
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-27,555,563.73|-24,953,182.02
资产减值损失(损失以“-”号填列)|||
资产处置收益(损失以“-”号填列)||16,409.12|-172,247.80
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||1,488,735,318.87|974,316,354.69
加:营业外收入||313,029.82|195,111.96
减:营业外支出||213,929.28|951,941.05
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||1,488,834,419.41|973,559,525.60
减:所得税费用||185,860,438.96|122,187,837.93
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||1,302,973,980.45|851,371,687.67
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||1,302,973,980.45|851,371,687.67
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额||6,624,464.28|-2,710,591.14
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|||
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
3.其他权益工具投资公允价值变动|||
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益||6,624,464.28|-2,710,591.14
1.权益法下可转损益的其他综合收益||6,740,644.54|-2,674,483.84
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额||-116,180.26|-36,107.30
7.其他|||
六、综合收益总额||1,309,598,444.73|848,661,096.53
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||5,011,548,200.84|4,273,526,795.48
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||339,840,820.91|143,756,848.56
收到其他与经营活动有关的现金||169,743,874.41|72,508,554.79
经营活动现金流入小计||5,521,132,896.16|4,489,792,198.83
购买商品、接受劳务支付的现金||3,779,971,438.35|3,513,748,258.52
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||288,862,829.94|230,952,317.50
支付的各项税费||259,500,687.54|164,229,224.43
支付其他与经营活动有关的现金||256,095,534.38|207,200,673.82
经营活动现金流出小计||4,584,430,490.21|4,116,130,474.27
经营活动产生的现金流量净额||936,702,405.95|373,661,724.56
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||990,912,554.14|1,216,218,782.57
取得投资收益收到的现金||10,037,664.00|10,947,582.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||242,971.28|1,855,565.26
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||1,001,193,189.42|1,229,021,929.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||819,883,659.82|342,116,066.53
投资支付的现金||1,366,218,250.18|955,957,102.33
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||36,630,093.42|
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||2,222,732,003.42|1,298,073,168.86
投资活动产生的现金流量净额||-1,221,538,814.00|-69,051,239.03
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||1,481,999,945.85
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||1,900,224,000.00|1,323,739,230.68
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||1,900,224,000.00|2,805,739,176.53
偿还债务支付的现金||1,634,168,435.26|577,515,911.89
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||218,080,871.30|155,902,235.66
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金||3,439,732.74|3,037,161.52
筹资活动现金流出小计||1,855,689,039.30|736,455,309.07
筹资活动产生的现金流量净额||44,534,960.70|2,069,283,867.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||251,226,592.83|-53,042,605.74
五、现金及现金等价物净增加额||10,925,145.48|2,320,851,747.25
加:期初现金及现金等价物余额||3,509,279,440.83|1,188,427,693.58
六、期末现金及现金等价物余额||3,520,204,586.31|3,509,279,440.83
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||4,670,922,721.81|3,983,156,644.41
收到的税费返还||324,055,254.18|136,261,804.32
收到其他与经营活动有关的现金||173,023,332.47|78,299,107.18
经营活动现金流入小计||5,168,001,308.46|4,197,717,555.91
购买商品、接受劳务支付的现金||3,726,533,653.16|3,507,464,618.58
支付给职工及为职工支付的现金||223,881,127.23|176,824,983.29
支付的各项税费||147,319,912.45|106,828,019.37
支付其他与经营活动有关的现金||232,901,487.32|189,308,549.35
经营活动现金流出小计||4,330,636,180.16|3,980,426,170.59
经营活动产生的现金流量净额||837,365,128.30|217,291,385.32
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||496,315,986.38|653,070,623.46
取得投资收益收到的现金||10,037,664.00|10,947,582.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||178,409.70|1,851,892.70
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||506,532,060.08|665,870,098.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||812,644,327.51|338,797,356.76
投资支付的现金||769,793,335.36|132,135,264.07
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||1,582,437,662.87|470,932,620.83
投资活动产生的现金流量净额||-1,075,905,602.79|194,937,477.33
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||1,481,999,945.85
取得借款收到的现金||1,303,499,000.00|547,639,230.68
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||1,303,499,000.00|2,029,639,176.53
偿还债务支付的现金||1,007,639,230.68|100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||189,872,098.26|129,632,768.71
支付其他与筹资活动有关的现金||5,172,477.06|4,407,822.90
筹资活动现金流出小计||1,202,683,806.00|234,040,591.61
筹资活动产生的现金流量净额||100,815,194.00|1,795,598,584.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||249,843,522.71|-51,521,742.57
五、现金及现金等价物净增加额||112,118,242.22|2,156,305,705.00
加:期初现金及现金等价物余额||3,196,416,371.01|1,040,110,666.01
六、期末现金及现金等价物余额||3,308,534,613.23|3,196,416,371.01
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|506,347,879.00||||2,373,878,923.94||-4,229,021.66|4,080,217.20|261,714,343.13||2,836,376,417.46||5,978,168,759.07||5,978,168,759.07
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|506,347,879.00||||2,373,878,923.94||-4,229,021.66|4,080,217.20|261,714,343.13||2,836,376,417.46||5,978,168,759.07||5,978,168,759.07
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-6,094,025.00||6,830,171.96|1,196,062.40|||1,085,081,707.08||1,087,013,916.44||1,087,013,916.44
(一)综合收益总额|||||||6,830,171.96||||1,257,239,985.94||1,264,070,157.90||1,264,070,157.90
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支|||||||||||||||
付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||||-172,158,278.86||-172,158,278.86||-172,158,278.86
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-172,158,278.86||-172,158,278.86||-172,158,278.86
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||1,196,062.40|||||1,196,062.40||1,196,062.40
1.本期提取||||||||7,449,436.19|||||7,449,436.19||7,449,436.19
2.本期使用||||||||6,253,373.79|||||6,253,373.79||6,253,373.79
(六)其他|||||-6,094,025.00||||||||-6,094,025.00||-6,094,025.00
四、本期期末余额|506,347,879.00||||2,367,784,898.94||2,601,150.30|5,276,279.60|261,714,343.13||3,921,458,124.54||7,065,182,675.51||7,065,182,675.51
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|485,485,571.00||||913,928,866.14||-933,325.42|5,822,867.58|261,714,343.13||2,078,139,277.82||3,744,157,600.25||3,744,157,600.25
加:会计|||||||||||||||
政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|485,485,571.00||||913,928,866.14||-933,325.42|5,822,867.58|261,714,343.13||2,078,139,277.82||3,744,157,600.25||3,744,157,600.25
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|20,862,308.00||||1,459,950,057.80||-3,295,696.24|-1,742,650.38|||758,237,139.64||2,234,011,158.82||2,234,011,158.82
(一)综合收益总额|||||||-3,295,696.24||||884,463,388.10||881,167,691.86||881,167,691.86
(二)所有者投入|20,862,308.00||||1,459,929,814.95||||||||1,480,792,122.95||1,480,792,122.95
和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|20,862,308.00||||1,459,929,814.95||||||||1,480,792,122.95||1,480,792,122.95
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||||-126,226,248.46||-126,226,248.46||-126,226,248.46
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风|||||||||||||||
险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-126,226,248.46||-126,226,248.46||-126,226,248.46
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥|||||||||||||||
补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||-1,742,650.38|||||-1,742,650.38||-1,742,650.38
1.本期提取||||||||4,806,123.08|||||4,806,123.08||4,806,123.08
2.本期使用||||||||6,548,773.46|||||6,548,773.46||6,548,773.46
(六)其他|||||20,242.85||||||||20,242.85||20,242.85
四、本期期末余额|506,347,879.00||||2,373,878,923.94||-4,229,021.66|4,080,217.20|261,714,343.13||2,836,376,417.46||5,978,168,759.07||5,978,168,759.07
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|506,347,879.00||||2,373,412,678.09||-3,731,130.97|4,080,217.20|261,714,343.13|2,737,761,464.99|5,879,585,451.44
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|506,347,879.00||||2,373,412,678.09||-3,731,130.97|4,080,217.20|261,714,343.13|2,737,761,464.99|5,879,585,451.44
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-6,094,025.00||6,624,464.28|1,196,062.40||1,130,815,701.59|1,132,542,203.27
(一)综合收益总额|||||||6,624,464.28|||1,302,973,980.45|1,309,598,444.73
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配||||||||||-172,158,278.86|-172,158,278.86
1.提取盈余公积|||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-172,158,278.86|-172,158,278.86
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备||||||||1,196,062.40|||1,196,062.40
1.本期提取||||||||7,449,436.19|||7,449,436.19
2.本期使用||||||||6,253,373.79|||6,253,373.79
(六)其他|||||-6,094,025.00||||||-6,094,025.00
四、本期期末余额|506,347,879.00||||2,367,318,653.09||2,893,333.31|5,276,279.60|261,714,343.13|3,868,577,166.58|7,012,127,654.71
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|485,485,571.00||||913,462,620.29||-1,020,539.83|5,822,867.58|261,714,343.13|2,012,616,025.78|3,678,080,887.95
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|485,485,571.00||||913,462,620.29||-1,020,539.83|5,822,867.58|261,714,343.13|2,012,616,025.78|3,678,080,887.95
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|20,862,308.00||||1,459,950,057.80||-2,710,591.14|-1,742,650.38||725,145,439.21|2,201,504,563.49
(一)综合收益总额|||||||-2,710,591.14|||851,371,687.67|848,661,096.53
(二)所有者投入和减少资本|20,862,308.00||||1,459,929,814.95||||||1,480,792,122.95
1.所有者投入的普通股|20,862,308.00||||1,459,929,814.95||||||1,480,792,122.95
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配||||||||||-126,226,248.46|-126,226,248.46
1.提取盈余公积|||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-126,226,248.46|-126,226,248.46
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备||||||||-1,742,650.38|||-1,742,650.38
1.本期提取||||||||4,806,123.08|||4,806,123.08
2.本期使用||||||||6,548,773.46|||6,548,773.46
(六)其他|||||20,242.85||||||20,242.85
四、本期期末余额|506,347,879.00||||2,373,412,678.09||-3,731,130.97|4,080,217.20|261,714,343.13|2,737,761,464.99|5,879,585,451.44
浙江鼎力机械股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身浙江鼎力机械有限公司,2005年5月16日经德清县工商行政管理局批准设立,后历经数次增资及股权转让,2011 年8 月,公司整体变更为股份有限公司。2015 年,经中国证券监督管理委员会以证监许可[2015]314 号《关于核准浙江鼎力机械股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)股票1,625.00 万股,每股面值1.00 元,增加注册资本1,625.00 万元。公司于2015年3月25 号在上海证券交易所上市。所属行业为专用设备制造业。2015 年9 月2 日,经2015 年第四次临时股东大会审议通过,公司以股本6,500 万股为基数,以资本公积金向全体股东每10 股转增15 股,合计转增9,750 万股,转增后公司总股本变更为16,250 万股。
2017 年11 月13 日,经公司2016 年第四次临时股东大会决议通过及中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1799 号《关于核准浙江鼎力机械股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,公司非公开发行14,426,229股新股,每股面值1.00 元,增加注册资本14,426,229.00 元,增加注册资本后公司总股本变更为176,926,229 股。根据公司于2018 年5 月4 日召开的2017 年年度股东大会决议,公司以2017 年12 月31 日公司总股本176,926,229 股为基数,以资本公积金向全体股东每10 股转增4 股,合计转增70,770,491 股,转增后公司总股本变更为247,696,720 股。
根据公司于2019 年5 月6 日召开的2018 年年度股东大会决议,公司以2018 年12 月31 日公司总股本247,696,720 股为基数,以资本公积金向全体股东每10 股转增4 股,合计转增99,078,688 股,转增后公司总股本变更为346,775,408 股。
根据公司于2020 年5 月22 日召开的2019 年年度股东大会决议,公司以2019 年12 月31 日公司总股本346,775,408 股为基数,以资本公积金向全体股东每10 股转增4 股,合计转增138,710,163 股,转增后公司总股本变更为485,485,571 股。
2021 年11 月16 日,经公司2021 年第一次临时股东大会决议通过及中国证券监督管理委员会证监许可[2021]3636 号《关于核准浙江鼎力机械股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,公司非公开发行20,862,308股新股,每股面值1.00 元,增加注册资本20,862,308.00 元,增加后公司总股本变更为506,347,879 股。
截至2022年12 月31 日止,本公司累计发行股本总数506,347,879 股,注册资本为506,347,879.00 元,公司统一社会信用代码:913300007743880298。公司的法定注册地:德清县雷甸镇白云南路1255 号;公司的法人代表:许树根。公司经营范围:高空作业平台、多功能电力抢修平台、起重机械、建筑机械、液压机械、叉车制造、加工、经销,金属材料、建筑材料、化工原料(除化学危险品及易制毒化学品)、劳保用品经销,机械设备维修服务,货物进出口。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
截至2022年12 月31 日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
上海鼎策融资租赁有限公司(以下简称“上海鼎策”)浙江绿色动力机械有限公司(以下简称“绿色动力”)德清力冠机械贸易有限公司(以下简称“德清力冠”)浙江鼎力科技贸易有限公司(以下简称“鼎力科技”)
Dingli Machinery UK Limited(中文名:“英国鼎力机械有限公司”)浙江协恒智能设备有限公司(以下简称“协恒智能”)
Tripod Machinery International B.V(中文名:“三足鼎机械国际有限公司”)
Dingli AWP Europe Trading Limited(中文名:“鼎力高空作业平台欧洲贸易有限公司”)
Dingli AWP Oceania Trading Pty Ltd(中文名:“鼎力高空作业平台大洋洲贸易有限公司”) Dingli AWP Brazil Consultancy Ltd(中文名:“鼎力机械巴西有限责任公司”)
Dingli Middle East Trading (FZE) (中文名:“鼎力中东贸易有限责任公司”)
公司考虑宏观政策风险、市场经营风险、目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务弹性等因素后,认为公司具有自2022年12 月31 日起至少12 个月的可持续经营能力。
本公司的记账本位币为人民币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币。本财务报表以人民币列示。
a.一般处理方法
b.分步处置子公司
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告“第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计10.金融工具(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”处理。
本公司对其他应收款的预期信用损失的的确定方法及会计处理方法详见本报告“第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计10.金融工具(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”处理。
对于除应收账款以外其他的应收款项(包括应收票据、其他应收款、长期应收款等)的减值损失计量,比照本报告“第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计10.金融工具(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”处理。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20|5|4.75
机器设备|年限平均法|5~10|5|9.50~19.00
运输设备|年限平均法|4|5|23.75
办公及电子设备|年限平均法|3~5|5|19.00~31.67
项目|预计使用寿命(年)|摊销方法|残值率(%)|依据
土地使用权|50|年限平均法|0|土地使用权证
软件使用权|3-10|年限平均法|0|预计可使用年限
项目|摊销方法|摊销年限
保险费|年限平均法|受益期限或合同期限
装修费|年限平均法|受益期限
公司收入确认的具体方法1销售商品收入
内销产品收入:公司根据销货申请发出货物,公司将产品送达合同约定地点并经客户签字确认。公司收到客户签收单后,商品的控制权转移给客户,经确认向客户转让商品而有权收取的对价很可能收回后开具销售发票,确认销售收入。
外销产品收入:已根据合同约定将产品报关并取得提单,商品的控制权转移给客户,经确认向客户转让商品而有权收取的对价很可能收回后开具销售发票,确认销售收入。
2融资租赁收入
在租赁期开始日,将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在租赁期内采用实际利率法对未实现融资收益进行分配,并在将来收到租金的各期内确认为租赁收入。
公司按照签署合同具体内容及业务性质,判断其属于某一时段内履行的履约义务或者属于某一时点履行的履约义务,分别在合同内按照履约进度确认收入或在客户取得控制权时点确认收入。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:本公司从政府无偿取得的用于购建长期资产项目用途的资金;
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:本公司从政府无偿取得的不用于购建长期资产项目用途的奖励、扶持、退税等资金;
对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:相关补助资金用途是否用于购建长期资产。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将
发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司按照本报告“第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计30.长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本报告“第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计10.金融工具”进行会计处理。
•假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本报告“第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计10.金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
公司按照本报告“第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计38.收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见详见本报告“第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计10.金融工具”。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见详见本报告“第十节财务报告
五、重要会计政策及会计估计10.金融工具”。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
本公司自2022 年1 月1 日起执行财政部发布修订的《企业会计准则解释第15 号》(财会[2021]35 号),对公司会计政策进行相应的变更。|公司第四届董事会第十三次会议审议|本次变更不涉及对公司以前年度的追溯调整
财政部于2021年12 月30 日发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35 号,以下简称“解释第15 号”)。
(2)执行财政部2022 年5 月19 日发布的(财会〔2022〕13 号)
财政部于2022 年5 月19 日发布了(财会〔2022〕13 号),再次对允许采用简化方法的租金减让的适用范围进行调整,取消了原先“仅针对2022 年6 月30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
财政部于2022年11 月30 日公布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31 号,以下简称“解释第16 号”)。
该规定自公布之日起施行,相关应付股利发生在2022 年1 月1 日至施行日之间的,按照该规定进行调整;发生在2022 年1 月1 日之前且相关金融工具在2022 年1月1 日尚未终止确认的,应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
该规定自公布之日起施行,2022 年1 月1 日至施行日新增的有关交易,按照该规定进行调整;2022年1 月1 日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的,应当进行追溯调整,将累计影响数调整2022 年1月1 日留存收益及其他相关项目,不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
主要税种及税率情况
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、6%
企业所得税|按应纳税所得额计缴|见下表
纳税主体名称|所得税税率(%)
浙江鼎力机械股份有限公司|15
上海鼎策融资租赁有限公司|25
浙江绿色动力机械有限公司|25
浙江协恒智能设备有限公司|25
德清力冠机械贸易有限公司|20(执行小微企业所得税优惠税率)
浙江鼎力科技贸易有限公司|20(执行小微企业所得税优惠税率)
其他境外子公司|执行当地的税率及税收政策
浙江鼎力机械股份有限公司2021 年已通过高新技术企业复审,根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局2021 年12 月16 日向浙江鼎力机械股份有限公司联合颁发的高新技术企业证书,证书编号:GR202133006750,有效期3 年,浙江鼎力机械股份有限公司从2021年1月1 日至2023年12月31 日企业所得税减按15%计缴。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|21,747.59|69,996.84
银行存款|3,520,178,309.18|3,509,204,929.14
其他货币资金|1,903,129.54|5,058,304.85
合计|3,522,103,186.31|3,514,333,230.83
其中:存放在境外的款项总额|42,894,657.29|20,306,857.90
项目|期末余额|年初余额
远期结售汇保证金|1,898,600.00|5,053,790.00
合计|1,898,600.00|5,053,790.00
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|280,000,000.00|50,000,000.00
其中:||
银行结构性存款|280,000,000.00|50,000,000.00
合计|280,000,000.00|50,000,000.00
项目|期末余额|期初余额
外汇衍生工具|28,974,341.10|
合计|28,974,341.10|
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|16,835,605.56|
合计|16,835,605.56|
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据||11,304,980.05
合计||11,304,980.05
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1 年以内分项|
1 年以内|2,054,677,619.32
1 年以内小计|2,054,677,619.32
1 至2 年|75,750,957.66
2 至3 年|222,398.52
3 至4 年|711,379.77
4 至5 年|48,540.50
5 年以上|1,152,056.64
合计|2,132,562,952.41
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|1,509,712.14|0.07|1,509,712.14|100.00|-|1,407,449.62|0.08|1,407,449.62|100.00|-
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|2,131,053,240.27|99.93|69,461,036.45|3.26|2,061,592,203.82|1,671,109,519.47|99.92|50,917,645.86|3.05|1,620,191,873.61
其中:||||||||||
账龄组合|2,131,053,240.27|99.93|69,461,036.45|3.26|2,061,592,203.82|1,671,109,519.47|99.92|50,917,645.86|3.05|1,620,191,873.61
合计|2,132,562,952.41|/|70,970,748.59|/|2,061,592,203.82|1,672,516,969.09|/|52,325,095.48|/|1,620,191,873.61
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
单项计提坏账准备|1,509,712.14|1,509,712.14|100.00|预计无法收回
合计|1,509,712.14|1,509,712.14|100.00|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1 年以内|2,054,677,619.32|61,640,328.59|3.00
1 至2 年|75,750,957.66|7,575,095.77|10.00
2 至3 年|222,398.52|44,479.70|20.00
3 至4 年|402,264.77|201,132.39|50.00
合计|2,131,053,240.27|69,461,036.45|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提坏账准备|1,407,449.62|102,262.52||||1,509,712.14
按组合计提坏账准备|50,917,645.86|20,269,275.40|1,725,884.81|||69,461,036.45
合计|52,325,095.48|20,371,537.92|1,725,884.81|||70,970,748.59
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|1,013,015,914.33|47.50|30,391,484.69
第二名|165,326,238.43|7.75|4,959,787.15
第三名|68,224,300.23|3.20|2,046,729.01
第四名|65,497,363.72|3.07|1,964,920.91
第五名|49,737,207.46|2.33|1,492,116.22
合计|1,361,801,024.17|63.85|40,855,037.98
项目|期末余额|期初余额
应收票据|6,595,011.11|17,801,753.70
合计|6,595,011.11|17,801,753.70
项目|年初余额|本期新增
应收票据|17,801,753.70|49,101,374.24
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑汇票|16,923,340.98|
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|8,596,038.19|94.75|41,834,018.23|99.81
1 至2 年|476,401.09|5.25|2,295.68|0.01
2 至3 年|||75,764.00|0.18
合计|9,072,439.28|100.00|41,912,077.91|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名|1,660,613.52|18.30
第二名|1,227,927.92|13.53
第三名|849,790.37|9.37
第四名|816,950.44|9.00
第五名|790,166.62|8.71
合计|5,345,448.87|58.91
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|15,944,925.43|4,087,975.17
合计|15,944,925.43|4,087,975.17
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1 年以内分项|
1 年以内|14,921,903.12
1 年以内小计|14,921,903.12
1 至2 年|427,833.24
2 至3 年|728,236.74
3 至4 年|871,389.18
4 至5 年|2,500.00
5 年以上|766,540.78
合计|17,718,403.06
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金或定金|13,985,918.94|3,222,806.44
出口退税|2,228,184.07|1,077,331.77
代收代付款|468,403.64|256,786.74
其他往来款|1,035,896.41|659,992.74
合计|17,718,403.06|5,216,917.69
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|1,128,942.52|||1,128,942.52
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|655,362.67|||655,362.67
本期转回|10,827.56|||10,827.56
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|1,773,477.63|||1,773,477.63
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提坏账准备||||||
按组合计提坏账准备|1,128,942.52|655,362.67|10,827.56|||1,773,477.63
合计|1,128,942.52|655,362.67|10,827.56|||1,773,477.63
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
湖州莫干山高新技术产业开发区管理委员会|保证金或定金|9,800,000.00|1 年以内|55.31|294,000.00
德清县供电局|保证金或定金|1,390,250.00|3 年以上|7.85|969,250.00
杭州市上城区税务局|出口退税|1,276,759.51|1 年以内|7.21|
德清县税务局|出口退税|951,424.56|1 年以内|5.37|
上海逸岚会展服务有限公司|其他往来款|800,000.00|1 年以内|4.52|24,000.00
合计|/|14,218,434.07|/|80.26|1,287,250.00
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|325,410,696.36||325,410,696.36|359,888,522.45||359,888,522.45
在产品|265,473,521.25||265,473,521.25|152,468,235.85||152,468,235.85
库存商品|928,674,803.78||928,674,803.78|592,994,985.79||592,994,985.79
周转材料|2,339,071.26||2,339,071.26|2,359,541.19||2,359,541.19
发出商品|273,327,746.96||273,327,746.96|279,466,359.86||279,466,359.86
合计|1,795,225,839.61||1,795,225,839.61|1,387,177,645.14||1,387,177,645.14
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的长期应收款|1,032,671,094.47|672,839,701.32
合计|1,032,671,094.47|672,839,701.32
项目|期末余额|期初余额
待认证进项税额|78.15|4,312.24
增值税留抵税额|52,304,574.84|85,491,049.80
预缴企业所得税|724.73|139.15
合计|52,305,377.72|85,495,501.19
项目|期末余额|||期初余额|||折现率区间
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|
融资租赁款|1,640,636,736.77|5,195,811.88|1,635,440,924.89|1,501,214,622.21|6,150,955.37|1,495,063,666.84|2.38%-22.32%
其中:未实现融资收益|-248,210,027.61||-248,210,027.61|-238,146,530.53||-238,146,530.53|
分期收款销售商品|262,661,740.11|7,879,852.20|254,781,887.91||||
减:未实现融资收益|-7,722,481.26||-7,722,481.26||||
减:一年内到期的长期应收款|-1,042,723,159.97|-10,052,065.50|-1,032,671,094.47|-677,820,160.83|-4,980,459.51|-672,839,701.32|
合计|604,642,808.04|3,023,598.58|601,619,209.46|585,247,930.85|1,170,495.86|584,077,434.99|
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|1,170,495.86|||1,170,495.86
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|4,915,169.15|||4,915,169.15
本期转回|3,062,066.43|||3,062,066.43
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|3,023,598.58|||3,023,598.58
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、联营企业|||||||||||
 Califo rniaMa nufact uringa|74,955,810.55|||12,031,286.66|6,402,826.65|-6,094,025.00||||87,295,898.86|
ndEngi neerin gCo.,L LC|||||||||||
 TEUPEN Maschi nenbau GmbH|33,268,887.00|||133,619.24|337,817.89|-||||33,740,324.13|
小计|108,224,697.55|||12,164,905.90|6,740,644.54|-6,094,025.00||||121,036,222.99|
合计|108,224,697.55|||12,164,905.90|6,740,644.54|-6,094,025.00||||121,036,222.99|
项目|期末余额|期初余额
非交易性权益工具||
其中:MagniTelescopicHandlersS.R.L.|139,467,619.99|139,467,619.99
 HORIZON CONSTRUCTION DEVELOPMENT LIMITED|131,135,264.07|131,135,264.07
合计|270,602,884.06|270,602,884.06
项目|期末余额|期初余额
固定资产|946,731,128.03|827,846,254.85
固定资产清理||
合计|946,731,128.03|827,846,254.85
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|办公及电子设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|484,345,012.60|538,123,460.75|2,298,772.40|28,299,300.50|1,053,066,546.25
2.本期增加金额|78,465,276.20|126,709,611.89|1,980,067.19|1,755,623.85|208,910,579.13
(1)购置||11,458,362.81|1,928,737.96|270,919.95|13,658,020.72
(2)在建工程转入||111,602,473.91||1,480,878.34|113,083,352.25
(3)企业合并增加|78,465,276.20|3,648,775.17|||82,114,051.37
(4)汇率影响|||51,329.23|3,825.56|55,154.79
3.本期减少金额|155,577.09|3,127.18|91,650.74||250,355.01
(1)处置或报废|||90,364.83||90,364.83
(2)汇率影响||3,127.18|1,285.91||4,413.09
(3)其他|155,577.09||||155,577.09
4.期末余额|562,654,711.71|664,829,945.46|4,187,188.85|30,054,924.35|1,261,726,770.37
二、累计折旧|||||
1.期初余额|85,708,655.07|123,900,795.51|1,467,130.46|14,143,710.36|225,220,291.40
2.本期增加金额|24,603,286.49|58,899,861.29|429,952.06|5,929,880.46|89,862,980.30
(1)计提|24,603,286.49|58,899,861.29|426,728.49|5,927,262.34|89,857,138.61
(2)汇率影响|||3,223.57|2,618.12|5,841.69
3.本期减少金额||860.07|86,769.29||87,629.36
(1)处置或报废|||83,941.34||83,941.34
(2)汇率影响||860.07|2,827.95||3,688.02
4.期末余额|110,311,941.56|182,799,796.73|1,810,313.23|20,073,590.82|314,995,642.34
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||