TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
注:2022年12月16日,宁波能源控股股东宁波开投与宁波城投签署了《股权转让协议》,宁波开投将所持有的55,888,411股上市公司股份(占公司总股本的5.00%),通过协议转让的方式转让给宁波城投,并于2023年2月16日完成过户登记手续。
名称|宁波市人民政府国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人|陈承奎
主要经营业务|宁波市人民政府国有资产监督管理委员会为经市政府授权,代表国家履行出资人职责,依法对市属经营性国有资产进行监督管理的市政府特设机构。
债券名称|简称|代码|发行日|起息日|到期日|债券余额|利率(%)|还本付息方式|交易场所|投资者适当性安排(如有)|交易机制|是否存在终止上市交易的风险
宁波能源集团股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行碳中和绿色公司债券(第一期)| GC甬能01|185462.SH|2022年3月3 日|2022年3月7日|2025年3月7日|5.00|3.18|按年付息、到期一次还本|上交所|面向专业投资者|采取竞价、报价、询价和协议交易方式|否
中介机构名称|办公地址|签字会计师姓名|联系人|联系电话
甬兴证券有限公司|浙江省宁波市鄞州区海晏北路565、577 号8-11层|-|熊竹、应黄莹、谢嘉怡|0574-89265162
中信证券股份有限公司|北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦22层|-|杨芳、徐林、王治亮|010-60836978
天衡会计师事务所(特殊普通合伙)|南京市建邺区江东中路106号1907室|吴舟、朱云雷|吴舟、朱云雷|025-84711188
中诚信国际信用评级有限责任公司|北京市东城区朝阳门内大街南竹杆胡同2号银河SOHO5号楼|-|高哲理、李转波、李雪玮、王琳博|010-66428877
中诚信绿金科技(北京)有限公司|北京市东城区南竹杆胡同2号1幢4层50532|-|李群|18010192290
债券名称|募集资金总金额|已使用金额|未使用金额|募集资金专项账户运作情况(如有)|是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致
宁波能源集团股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行碳中和绿色公司债券(第一期|500,000,000.00|395,858,725.09|104,141,274.91|正常|是
项目名称|募集资金使用方/建设单位|项目概况|项目总投资|募集资金用途|计划使用募集资金|已使用募集资金
丰城宁能30MW 生物质热电联产项目|丰城宁能生物质发电有限公司|项目位于江西省丰城市循环经济产业园,项目建设1 台130t/h 生物质锅炉、1台30MW抽凝式汽轮发电机组、1台15t/h备用生物质供热锅炉及配套附属设施,总占地面积150 亩。项目于2021 年7 月开始试运营。|42,971.00|项目运营-采购原材料|7,000.00|7,000.00
宁能临高生物质发电项目|宁能临高生物质发电有限公司|项目位于海南省临高县,项目建设规模1台130t/h 高温超高压一次再热生物质振动炉排锅炉,1 台30MW 纯凝汽轮发电机组及配套设施,总占地面积约250 亩项目正在建设期,计划2022 年竣工运营|46,067.00|项目建设|20,000.00|9,585.87
宁波明州生物质发电项目|宁波明州生物质发电有限公司|项目位于浙江宁波。项目建设规模为30MW,拟安装2 台15MW 抽汽凝气式汽轮发电机组和2 台65t/h 高温高压生物质流化床锅炉,同时建设厂房、配套变配电,及其他辅助设施。一期于2015 年8 月竣工;二期于2020 年4 月竣工。|30,124.00|偿还项目借款|23,000.00|23,000.00
合计|||114,038.00||50,000.00|39,585.87
宁能临高生物质发电项目主厂房已建设完成,整体尚未完工和投入使用。报告期内变更上述债券募集资金用途的说明
现状|执行情况|是否发生变更|变更后情况|变更原因|变更是否已取得有权机构批准|变更对债券投资者权益的影响
宁波开发投资集团有限公司为本次绿色公司债券提供了|严格按照募集说明书约定执行|否|不适用|不适用|否|不适用
全额无条件不可撤销连带责任保证担保。||||||
主要指标|2022年|2021年|本期比上年同期增减(%)|变动原因
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|143,258,378.74|164,077,680.55|-12.69|
流动比率|0.74|1.09|-32.11|主要系一年内到期的非流动负债增加所致;
速动比率|0.50|0.63|-20.63|
资产负债率(%)|59.88|55.86|7.20|
 EBITDA 全部债务比|0.14|0.19|-26.32|
利息保障倍数|4.19|5.91|-29.10|
现金利息保障倍数|5.48|0.86|537.21|主要系经营活动产生的现金流量净额增加所致。
 EBITDA 利息保障倍数|6.06|8.11|-25.28|
贷款偿还率(%)|100.00|100.00|0.00|
利息偿付率(%)|100.00|100.00|0.00|
天衡审字(2023)01105号
宁波能源集团股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的宁波能源集团股份有限公司(以下简称“宁波能源”)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了宁波
能源2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于宁波能源,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
宁波能源主要从事热电联产、生物质发电、抽水蓄能发电、大宗商品贸易、储能管理等服务,主要产品包括蒸汽和电力、煤炭、成品油和沥青等大宗商品。如财务报表附注五、38“收入”和财务报表附注七、61“营业收入和营业成本”所述,宁波能源2022年度确认的营业收入为人民币9,297,301,416.58元。鉴于营业收入是宁波能源的关键业绩指标之一,可能存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险,因此我们将收入确认确定为关键审计事项。
我们针对收入确认实施的主要审计程序如下:
(1)了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行的有效性;
(2)取得宁波能源的收入确认会计政策,并结合宁波能源实际经营状况、相关交易合同条款和《企业会计准则》及应用指南的有关规定,确认宁波能源收入确认政策符合相关准则规定和实际经营状况;
(3)对营业收入及毛利率按年度、产品类型、客户等实施实质性分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动的原因;
(4)实施细节测试,采用抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、蒸汽销售量汇总表及结算单、上网电量汇总表、电量月报表及结算单、货权转移凭据、销售发票等,评价相关收入确认是否符合宁波能源收入确认的会计政策;
(5)选取主要客户,对其交易金额和往来款项进行函证,以评价收入确认的真实性、准确性;
(6)就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对与收入确认相关的支持性文件,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。
(二)应收融资租赁款减值
相关信息披露详见财务报表附注五、10金融工具、12、应收款项和附注七、12一年内到期的非流动资产以及附注七、20长期应收款。
截至2022年12月31日,宁波能源合并资产负债表中从事融资租赁业务形成的应收融资租赁款余额(含一年内到期部分)为1,748,777,091.96元,应收融资租赁款减值准备16,777,147.03元。宁波能源参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过实际风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。由于应收融资租赁款减值准备的计提涉及管理层的重大判断,我们将应收融资租赁款减值视为关键审计事项。
针对应收融资租赁款减值准备的确认,我们实施的审计程序主要包括:
(1)我们了解管理层有关融资租赁相关应收款信用管理及减值准备的内部控制,包括管理层的信贷审批、租赁物询比价、租赁与担保方合规性审查、贷后管理等,并评价和测试其内部控制设计及执行的有效性。
(2)我们对应收融资租赁款采用抽样的办法,选取样本对应收融资租赁款减值估计的合理性进行了复核,重点复核划分为关注类的应收融资租赁款,判断其信用风险是否显著增加。我们重点查看承租人的历史付款记录、承租人及保证人的财务状况,承租人生产运营状况及所处行业状况,分析未来现金流量预测的金额和时点的合理性。
(3)对采用组合方式计提的减值准备,我们结合宁波能源的历史数据、当前以及未来的经济状况,对使用的关键假设进行了分析,以评估预期信用损失的合理性。我们在分析的基础上获取了管理层的计算表并检查了计算的准确性。
管理层对其他信息负责。其他信息包括宁波能源2022年度报告涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
在编制财务报表时,管理层负责评估宁波能源的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算宁波能源、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督宁波能源的财务报告过程。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对宁波能源持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致宁波能源不能持续经营。
(六)就宁波能源中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
天衡会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:吴舟
中国注册会计师:朱云雷
2023年4月14日
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金|七、1|1,049,267,909.84|865,617,079.75
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产|七、2|494,665,870.03|372,368,151.11
衍生金融资产|||
应收票据|七、4|69,292,663.53|65,601,740.21
应收账款|七、5|556,988,372.86|560,596,094.91
应收款项融资|七、6|77,751,776.03|
预付款项|七、7|145,768,064.15|138,696,674.73
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款|七、8|96,896,464.07|28,906,149.20
其中:应收利息|||
应收股利|||15,200,000.00
买入返售金融资产|||
存货|七、9|265,904,521.27|359,954,241.53
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|七、12|556,280,352.06|507,662,923.74
其他流动资产|七、13|138,158,654.03|387,473,890.46
流动资产合计||3,450,974,647.87|3,286,876,945.64
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|七、16|1,175,719,592.87|852,087,861.48
长期股权投资|七、17|2,336,924,169.71|1,711,072,869.47
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|七、19|12,491,468.00|12,491,468.00
投资性房地产|七、20|190,894,629.48|
固定资产|七、21|2,947,231,387.65|2,489,527,051.30
在建工程|七、22|577,428,082.74|592,406,241.43
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|七、25|21,594,291.84|24,709,322.93
无形资产|七、26|372,636,745.20|496,540,961.34
开发支出|||
商誉|七、28|10,852,127.77|10,852,127.77
长期待摊费用|七、29|12,885,593.53|13,387,216.38
递延所得税资产|七、30|107,540,356.80|93,242,028.32
其他非流动资产|七、31|483,647,399.97|402,844,922.63
非流动资产合计||8,249,845,845.56|6,699,162,071.05
资产总计||11,700,820,493.43|9,986,039,016.69
流动负债:|||
短期借款|七、32|2,642,665,100.88|1,998,940,378.88
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|七、33|4,338,039.55|7,113,280.00
衍生金融负债|||
应付票据|七、35|362,216,866.33|61,000,000.00
应付账款|七、36|478,516,909.74|341,712,342.45
预收款项|七、37|4,032,466.19|114,100.00
合同负债|七、38|13,916,981.35|43,757,292.49
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|七、39|15,993,847.53|12,521,892.03
应交税费|七、40|55,143,450.01|55,914,490.55
其他应付款|七、41|93,483,850.31|143,730,490.00
其中:应付利息|||
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|七、43|969,558,301.35|325,103,209.27
其他流动负债|七、44|11,021,082.61|11,812,785.54
流动负债合计||4,650,886,895.85|3,001,720,261.21
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|七、45|1,491,166,051.57|2,220,129,065.25
应付债券|七、46|499,600,303.70|
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|七、47|12,492,351.89|15,439,562.55
长期应付款|七、48|119,796,158.60|97,354,109.67
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|七、51|130,960,897.63|122,897,951.90
递延所得税负债|七、30|1,762,061.06|6,808,675.07
其他非流动负债|七、52|99,670,459.86|113,518,670.76
非流动负债合计||2,355,448,284.31|2,576,148,035.20
负债合计||7,006,335,180.16|5,577,868,296.41
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七、53|1,117,768,211.00|1,117,768,211.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|七、55|1,420,234,396.52|1,412,430,121.44
减:库存股|七、56|30,944,720.77|51,468,509.41
其他综合收益|七、57|6,729,302.67|13,604,285.80
专项储备|||
盈余公积|七、59|124,397,417.59|107,352,061.06
一般风险准备||2,483,397.72|1,950,958.17
未分配利润|七、60|1,373,106,305.79|1,216,982,770.78
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||4,013,774,310.52|3,818,619,898.84
少数股东权益||680,711,002.75|589,550,821.44
所有者权益(或股东权益)合计||4,694,485,313.27|4,408,170,720.28
负债和所有者权益(或股东权益)总计||11,700,820,493.43|9,986,039,016.69
公司负责人:马奕飞主管会计工作负责人:夏雪玲会计机构负责人:杨光
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金||214,066,203.70|149,379,917.77
交易性金融资产|||
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款|十七、1|8,861,697.09|27,858,428.79
应收款项融资|||
预付款项||748,141.72|645,870.40
其他应收款|十七、2|1,695,283,021.56|1,258,828,483.82
其中:应收利息|||
应收股利|||15,200,000.00
存货||110,563.25|124,030.39
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||205,481.24|183,113.38
流动资产合计||1,919,275,108.56|1,437,019,844.55
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|十七、3|3,542,579,271.61|3,098,987,368.96
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产||12,491,468.00|12,491,468.00
投资性房地产|||
固定资产||203,305,529.75|198,552,793.61
在建工程||130,593.38|17,866,439.45
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||4,305,226.72|6,455,974.99
无形资产||13,454,230.67|13,202,055.11
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用||851,716.55|1,014,315.81
递延所得税资产||17,391,682.29|13,425,419.58
其他非流动资产||465,642,569.22|379,334,141.02
非流动资产合计||4,260,152,288.19|3,741,329,976.53
资产总计||6,179,427,396.75|5,178,349,821.08
流动负债:|||
短期借款||1,522,443,105.60|530,536,802.77
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款||2,972,618.01|2,686,318.48
预收款项||49,423.44|
合同负债|||88,458.25
应付职工薪酬||4,184,429.00|4,064,086.42
应交税费||3,250,996.56|4,482,350.23
其他应付款||537,340,890.35|670,974,692.64
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||516,841,077.83|3,124,274.29
其他流动负债||275,159.07|1,268,472.33
流动负债合计||2,587,357,699.86|1,217,225,455.41
非流动负债:|||
长期借款||250,950,000.00|1,122,970,000.00
应付债券||499,600,303.70|
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||2,290,425.92|4,297,538.20
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益||9,491,274.18|8,860,746.27
递延所得税负债|||
其他非流动负债||3,532,312.02|4,437,128.94
非流动负债合计||765,864,315.82|1,140,565,413.41
负债合计||3,353,222,015.68|2,357,790,868.82
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||1,117,768,211.00|1,117,768,211.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||1,457,272,606.74|1,452,582,935.98
减:库存股||30,944,720.77|51,468,509.41
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积||123,868,039.23|106,822,682.70
未分配利润||158,241,244.87|194,853,631.99
所有者权益(或股东权益)合计||2,826,205,381.07|2,820,558,952.26
负债和所有者权益(或股东权益)总计||6,179,427,396.75|5,178,349,821.08
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入||9,297,301,416.58|6,935,125,002.28
其中:营业收入|七、61|9,297,301,416.58|6,935,125,002.28
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||9,252,617,272.62|6,768,524,334.15
其中:营业成本|七、61|8,731,099,802.78|6,328,322,936.19
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七、62|24,217,397.08|21,176,561.78
销售费用|七、63|110,159,656.86|104,901,415.13
管理费用|七、64|226,623,718.87|195,213,409.14
研发费用|七、65|39,120,984.73|32,652,067.00
财务费用|七、66|121,395,712.30|86,257,944.91
其中:利息费用|七、66|133,937,508.83|100,991,535.19
利息收入|七、66|14,780,367.97|17,736,522.61
加:其他收益|七、67|46,373,101.68|27,034,830.79
投资收益(损失以“-”号填|七、68|322,624,155.36|234,701,639.57
列)|||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|七、68|232,237,864.14|92,929,090.56
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|七、70|-6,362,898.33|-88,436,868.80
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|-8,292,332.59|-23,451,038.09
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七、72|-1,838,044.19|-2,164,984.76
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七、73|-240,179.11|-1,826,923.18
三、营业利润(亏损以“-”号填列||396,947,946.78|312,457,323.66
加:营业外收入|七、74|66,302,747.32|229,060,847.14
减:营业外支出|七、75|1,013,012.44|1,615,875.62
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||462,237,681.66|539,902,295.18
减:所得税费用|七、76|57,174,108.39|26,558,303.90
五、净利润(净亏损以“-”号填列||405,063,573.27|513,343,991.28
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||405,063,573.27|513,343,991.28
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||363,721,926.96|473,745,027.89
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||41,341,646.31|39,598,963.39
六、其他综合收益的税后净额|七、77|-6,874,983.13|2,721,518.70
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||-6,874,983.13|2,721,518.70
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动|||
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益||-6,874,983.13|2,721,518.70
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额||-6,874,983.13|2,721,518.70
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||398,188,590.14|516,065,509.98
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||356,846,943.83|476,466,546.59
(二)归属于少数股东的综合收益总额||41,341,646.31|39,598,963.39
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)|十八、2|0.3294|0.4360
(二)稀释每股收益(元/股)|十八、2|0.3283|0.4296
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入|十七、4|98,105,185.89|92,395,350.63
减:营业成本|十七、4|58,485,781.76|44,837,029.14
税金及附加||1,871,376.36|2,012,427.87
销售费用|||
管理费用||45,301,615.72|40,650,946.76
研发费用||25,046.00|
财务费用||56,647,766.38|28,984,465.27
其中:利息费用||101,080,260.81|62,149,555.27
利息收入||39,483,021.96|34,591,799.18
加:其他收益||3,121,695.21|2,853,965.94
投资收益(损失以“-”号填列)|十七、5|234,342,442.28|124,287,400.41
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|十七、5|159,006,759.16|88,032,062.51
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)||420,134.03|-434,968.50
资产减值损失(损失以“-”号填列)|||
资产处置收益(损失以“-”号填列)||1,131.95|4,721.66
二、营业利润(亏损以“-”号填列||173,659,003.14|102,621,601.10
加:营业外收入||1,723,685.03|875,459.46
减:营业外支出||231,904.05|21,427.18
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||175,150,784.12|103,475,633.38
减:所得税费用||4,697,218.84|-4,372,179.69
四、净利润(净亏损以“-”号填列||170,453,565.28|107,847,813.07
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||170,453,565.28|107,847,813.07
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||170,453,565.28|107,847,813.07
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||9,918,064,959.12|7,327,123,710.82
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金||147,141,180.27|97,928,341.58
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||133,709,526.22|21,594,633.38
收到其他与经营活动有关的现金|七、78(1)|130,378,938.33|72,407,675.68
经营活动现金流入小计||10,329,294,603.94|7,519,054,361.46
购买商品、接受劳务支付的现金||8,807,238,326.00|6,902,640,771.58
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金||47,048,748.21|31,284,860.15
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||305,663,990.05|263,503,653.02
支付的各项税费||188,100,157.67|143,284,855.03
支付其他与经营活动有关的现金|七、78(2)|201,582,373.15|84,705,936.58
经营活动现金流出小计||9,549,633,595.08|7,425,420,076.36
经营活动产生的现金流量净额||779,661,008.86|93,634,285.10
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||1,412,430,487.92|823,295,322.57
取得投资收益收到的现金||142,794,895.35|172,627,738.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||1,300,673.10|4,388,439.55
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|七、78(3)|71,265,576.94|292,992,007.01
投资活动现金流入小计||1,627,791,633.31|1,293,303,507.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||730,928,768.71|748,124,078.30
投资支付的现金||2,258,025,084.16|1,586,578,870.65
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||44,973,810.63
支付其他与投资活动有关的现金|七、78(4)|50,874,208.28|158,442,018.70
投资活动现金流出小计||3,039,828,061.15|2,538,118,778.28
投资活动产生的现金流量净额||-1,412,036,427.84|-1,244,815,270.76
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||73,139,263.36|58,695,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||73,139,263.36|58,695,000.00
取得借款收到的现金||4,360,024,433.22|4,809,196,318.78
发行债券收到的现金||500,000,000.00|
收到其他与筹资活动有关的现金|七、78(5)|195,750,000.00|591,800,000.00
筹资活动现金流入小计||5,128,913,696.58|5,459,691,318.78
偿还债务支付的现金||3,780,767,902.61|2,898,228,379.80
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||340,363,742.25|269,709,519.23
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||26,181,205.65|11,276,102.19
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78(6)|206,093,610.06|1,007,383,116.55
筹资活动现金流出小计||4,327,225,254.92|4,175,321,015.58
筹资活动产生的现金流量净额||801,688,441.66|1,284,370,303.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-6,934,145.32|2,220,172.62
五、现金及现金等价物净增加额||162,378,877.36|135,409,490.16
加:期初现金及现金等价物余额|七、79|737,789,107.47|602,379,617.31
六、期末现金及现金等价物余额|七、79|900,167,984.83|737,789,107.47
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||126,092,717.33|96,937,276.81
收到的税费返还||2,114,466.88|2,038,353.16
收到其他与经营活动有关的现金||6,379,183,247.78|4,601,953,300.73
经营活动现金流入小计||6,507,390,431.99|4,700,928,930.70
购买商品、接受劳务支付的现金||43,862,232.28|30,413,310.16
支付给职工及为职工支付的现金||28,134,923.66|23,785,502.47
支付的各项税费||10,266,921.64|9,506,903.40
支付其他与经营活动有关的现金||6,841,480,581.20|5,109,819,858.87
经营活动现金流出小计||6,923,744,658.78|5,173,525,574.90
经营活动产生的现金流量净额||-416,354,226.79|-472,596,644.20
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||138,392,340.00|
取得投资收益收到的现金||165,340,431.52|187,087,885.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||1,592.20|1,947,601.88
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||1,536,326.61|
投资活动现金流入小计||305,270,690.33|189,035,487.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||6,713,881.29|13,398,763.65
投资支付的现金||681,088,356.71|337,666,108.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||687,802,238.00|351,064,871.65
投资活动产生的现金流量净额||-382,531,547.67|-162,029,384.12
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||2,010,000,000.00|1,924,000,000.00
发行债券收到的现金||500,000,000.00|
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||2,510,000,000.00|1,924,000,000.00
偿还债务支付的现金||1,391,020,000.00|879,519,000.00
分配股利、利润或偿付利息支||252,402,211.47|190,233,106.98
付的现金|||
支付其他与筹资活动有关的现金||3,005,728.14|150,822,003.80
筹资活动现金流出小计||1,646,427,939.61|1,220,574,110.78
筹资活动产生的现金流量净额||863,572,060.39|703,425,889.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||64,686,285.93|68,799,860.90
加:期初现金及现金等价物余额||149,379,917.77|80,580,056.87
六、期末现金及现金等价物余额||214,066,203.70|149,379,917.77
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|1,117,768,211.00||||1,412,430,121.44|51,468,509.41|13,604,285.80||107,352,061.06|1,950,958.17|1,216,837,730.68||3,818,474,858.74|589,550,821.44|4,408,025,680.18
加:会计政策变更|||||||||||145,040.10||145,040.10||145,040.10
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|1,117,768,211.00||||1,412,430,121.44|51,468,509.41|13,604,285.80||107,352,061.06|1,950,958.17|1,216,982,770.78||3,818,619,898.84|589,550,821.44|4,408,170,720.28
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||7,804,275.08|-20,523,788.64|-6,874,983.13||17,045,356.53|532,439.55|156,123,535.01||195,154,411.68|91,160,181.31|286,314,592.99
(一)综合收益总额|||||||-6,874,983.13||||363,721,926.96||356,846,943.83|41,341,646.31|398,188,590.14
(二)所有者投入和减少资本|||||2,154,413.24|-16,984,608.11|||||||19,139,021.35|75,999,740.65|95,138,762.00
1.所有者投入的普||||||||||||||73,139,263.36|73,139,263.36
通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||15,228,499.87|-16,984,608.11|||||||32,213,107.98|325,219.77|32,538,327.75
4.其他|||||-13,074,086.63||||||||-13,074,086.63|2,535,257.52|-10,538,829.11
(三)利润分配||||||-3,539,180.53|||17,045,356.53|532,439.55|-207,598,391.95||-186,481,415.34|-26,181,205.65|-212,662,620.99
1.提取盈余公积|||||||||17,045,356.53||-17,045,356.53||||
2.提取一般风险准备||||||||||532,439.55|-532,439.55||||
3.对所有者(或股东)的分配||||||-3,539,180.53|||||-190,020,595.87||-186,481,415.34|-26,181,205.65|-212,662,620.99
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受|||||||||||||||
益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||5,649,861.84||||||||5,649,861.84||5,649,861.84
四、本期期末余额|1,117,768,211.00||||1,420,234,396.52|30,944,720.77|6,729,302.67||124,397,417.59|2,483,397.72|1,373,106,305.79||4,013,774,310.52|680,711,002.75|4,694,485,313.27
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|1,117,768,211.00||||1,420,860,325.51|55,663,323.91|10,882,767.10||96,567,279.75|1,496,004.74|933,420,278.64||3,525,331,542.83|454,267,421.66|3,979,598,964.49
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企|||||128,469,425.11||||||-28,044,092.52||100,425,332.59||100,425,332.59
业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|1,117,768,211.00||||1,549,329,750.62|55,663,323.91|10,882,767.10||96,567,279.75|1,496,004.74|905,376,186.12||3,625,756,875.42|454,267,421.66|4,080,024,297.08
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-136,899,629.18|-4,194,814.50|2,721,518.70||10,784,781.31|454,953.43|311,606,584.66||192,863,023.42|135,283,399.78|328,146,423.20
(一)综合收益总额|||||||2,721,518.70||||473,745,027.89||476,466,546.59|39,598,963.38|516,065,509.97
(二)所有者投入和减少资本|||||-137,581,090.74|-4,194,814.50|||||||-133,386,276.24|106,960,538.59|-26,425,737.65
1.所有者投入的普通股||||||||||||||58,695,000.00|58,695,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||10,804,609.26|-4,194,814.50|||||||14,999,423.76|510,838.37|15,510,262.13
4.其他|||||-148,385,700.00||||||||-148,385,700.00|47,754,700.22|-100,630,999.78
(三)利润分配|||||||||10,784,781.31|454,953.43|-162,138,443.23||-150,898,708.49|-11,276,102.19|-162,174,810.68
1.提取盈余公积|||||||||10,784,781.31||-10,784,781.31||||
2.提取一般风险准备||||||||||454,953.43|-454,953.43||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-150,898,708.49||-150,898,708.49|-11,276,102.19|-162,174,810.68
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||681,461.56||||||||681,461.56||681,461.56
四、本期期末余额|1,117,768,211.00||||1,412,430,121.44|51,468,509.41|13,604,285.80||107,352,061.06|1,950,958.17|1,216,982,770.78||3,818,619,898.84|589,550,821.44|4,408,170,720.28
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|1,117,768,211.00||||1,452,582,935.98|51,468,509.41|||106,822,682.70|194,853,631.99|2,820,558,952.26
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|1,117,768,211.00||||1,452,582,935.98|51,468,509.41|||106,822,682.70|194,853,631.99|2,820,558,952.26
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||4,689,670.76|-20,523,788.64|||17,045,356.53|-36,612,387.12|5,646,428.81
(一)综合收益总额||||||||||170,453,565.28|170,453,565.28
(二)所有者投入和减少资本|||||4,689,670.76|-16,984,608.11|||||21,674,278.87
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||15,228,499.87|-16,984,608.11|||||32,213,107.98
4.其他|||||-10,538,829.11||||||-10,538,829.11
(三)利润分配||||||-3,539,180.53|||17,045,356.53|-207,065,952.40|-186,481,415.34
1.提取盈余公积|||||||||17,045,356.53|-17,045,356.53|
2.对所有者(或股东)的分配||||||-3,539,180.53||||-190,020,595.87|-186,481,415.34
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|1,117,768,211.00||||1,457,272,606.74|30,944,720.77|||123,868,039.23|158,241,244.87|2,826,205,381.07
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|1,117,768,211.00||||1,463,578,011.89|55,663,323.91|||96,037,901.39|248,689,308.72|2,870,410,109.09
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|1,117,768,211.00||||1,463,578,011.89|55,663,323.91|||96,037,901.39|248,689,308.72|2,870,410,109.09
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-10,995,075.91|-4,194,814.50|||10,784,781.31|-53,835,676.73|-49,851,156.83
(一)综合收益总额||||||||||107,847,813.07|107,847,813.07
(二)所有者投入和减少资本|||||-10,995,075.91|-4,194,814.50|||||-6,800,261.41
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入|||||||||||
资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||10,484,340.34|-4,194,814.50|||||14,679,154.84
4.其他|||||-21,479,416.25||||||-21,479,416.25
(三)利润分配|||||||||10,784,781.31|-161,683,489.80|-150,898,708.49
1.提取盈余公积|||||||||10,784,781.31|-10,784,781.31|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-150,898,708.49|-150,898,708.49
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|1,117,768,211.00||||1,452,582,935.98|51,468,509.41|||106,822,682.70|194,853,631.99|2,820,558,952.26
宁波能源集团股份有限公司(原宁波热电股份有限公司,2020年12月31日更名为宁波能源集团股份有限公司,以下简称本公司、公司、上市公司)是经宁波市人民政府甬政发[2001]163号《关于同意设立宁波热电股份有限公司的批复》,由宁波开发区北仑热电有限公司于2001年12月整体变更设立的股份有限公司。
本公司统一社会信用代码为9133020061026285X3,法定代表人马奕飞;住所位于浙江省宁波经济技术开发区大港工业城。
本公司及各子公司经营业务包括:电力电量、热量的生产和热力供应;投资;大宗商品贸易;融资租赁;水路运输。
本财务报告批准报出日:2023年4月14日。
本公司截至2022年12月31日的合并财务报表纳入合并范围的子公司共31户;各子公司情况详见本附注九“在其他主体中的权益”;报告期内合并范围变更情况详见本附注八“合并范围的变更”。
公司已评价自报告期末起至少12个月的持续经营能力,本公司管理层相信公司能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此,本公司以持续经营为基础编制截至2022年12 月31日止的财务报表。
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
本公司从事电力电量、热量的生产和热力供应,正常营业周期短于一年。
以人民币为记账本位币。
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目,采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益中列示。
(7)金融工具减值(不含应收款项)减值准备的确认方法
对其他类别的应收款项,本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;应收款项自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
除单独评估信用风险的金融工具外,本公司根据信用风险特征将其他金融工具划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。
单独评估信用风险的金融工具,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项,财务担保合同等。
本公司合并财务报表范围内各公司款项因具有类似信用风险特征,对单项测试无减值的应收本公司合并范围内各公司之间的款项不计提坏账准备。
除了单独评估信用风险的金融工具外,本公司基于共同风险特征将金融工具划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收票据组合|银行承兑汇票及商业承兑汇票|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
应收账款—电力客户组合(国家电网)|按照产品类型与客户类型划分|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
应收账款—蒸汽及其他客户组合||
应收款项融资组合|银行承兑汇票|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
其他应收款—其他组合|按照账龄划分|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
债权投资与其他债权投资|按照投资性质|根据交易对手与风险敞口的类型,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
应收租赁款组合|按照风险程度|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过实际风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
对于划分为电力客户组合(国家电网)、蒸汽及其他客户组合应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失:
项目|电力客户组合(国家电网)应收账款预期信用损失率(%)||蒸汽及其他客户组合应收账款预期信用损失率(%)
|应收标杆电费|应收可再生能源补贴电费|
信用期内及逾期一年以内|0|1.00|6
逾期一至三年|不适用||100
逾期三年以上|||100