TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||4,845,922,095.46|5,185,477,021.97
减:所得税费用|七·76|1,105,561,321.50|1,267,373,461.56
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||3,740,360,773.96|3,918,103,560.41
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||3,740,360,773.96|3,918,103,560.41
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||2,855,263,089.21|3,052,287,782.41
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||885,097,684.75|865,815,778.00
六、其他综合收益的税后净额||-6,145,199.62|26,018,723.48
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||-14,958,372.17|14,632,666.52
1.不能重分类进损益的其他综合收益||10,481,659.04|160,303.02
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益||-10,381,725.79|
(3)其他权益工具投资公允价值变动||20,863,384.83|160,303.02
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益||-25,440,031.21|14,472,363.50
(1)权益法下可转损益的其他综合收益||-25,440,031.21|14,472,363.50
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||8,813,172.55|11,386,056.96
七、综合收益总额||3,734,215,574.34|3,944,122,283.89
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||2,840,304,717.04|3,066,920,448.93
(二)归属于少数股东的综合收益总额||893,910,857.30|877,201,834.96
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.503|0.597
(二)稀释每股收益(元/股)||0.502|0.596
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入|十七·4|8,173,096,504.37|6,721,260,348.72
减:营业成本|十七·4|5,088,161,285.63|3,486,330,562.44
税金及附加||38,110,410.44|41,287,445.42
销售费用|||
管理费用||196,546,352.70|225,831,377.42
研发费用||41,638,193.66|29,811,006.87
财务费用||1,262,761,413.24|1,170,512,262.50
其中:利息费用||1,377,283,740.61|1,337,915,958.32
利息收入||117,915,320.05|169,011,578.69
加:其他收益||47,777,232.09|38,301,024.64
投资收益(损失以“-”号填列)|十七·5|800,472,827.69|582,145,736.33
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||571,092,746.94|412,761,590.77
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||73,297,602.42|
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-752,799.18|-1,235,358.24
资产减值损失(损失以“-”号填列)|||
资产处置收益(损失以“-”号填列)|||12,067,542.09
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||2,466,673,711.72|2,398,766,638.89
加:营业外收入||33,272,108.63|48,450,877.37
减:营业外支出||33,218,376.49|30,547,102.10
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||2,466,727,443.86|2,416,670,414.16
减:所得税费用||494,296,110.98|540,873,218.84
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||1,972,431,332.88|1,875,797,195.32
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||1,972,431,332.88|1,875,797,195.32
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额||-16,326,079.79|12,444,903.84
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||9,387,200.06|-11,690,490.96
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||-2,303,290.90|
3.其他权益工具投资公允价值变动||11,690,490.96|-11,690,490.96
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益||-25,713,279.85|24,135,394.80
1.权益法下可转损益的其他综合收益||-25,713,279.85|24,135,394.80
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||1,956,105,253.09|1,888,242,099.16
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||16,639,825,895.39|18,463,880,254.92
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||285,336,848.47|86,394,777.83
收到其他与经营活动有关的现金|七·78|2,007,661,305.66|1,246,733,299.14
经营活动现金流入小计||18,932,824,049.52|19,797,008,331.89
购买商品、接受劳务支付的现金||7,571,151,879.79|4,647,166,158.37
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||2,244,063,987.40|2,052,589,543.32
支付的各项税费||2,010,275,523.04|1,931,195,423.73
支付其他与经营活动有关的现金|七·78|1,994,269,640.87|1,371,570,136.79
经营活动现金流出小计||13,819,761,031.10|10,002,521,262.21
经营活动产生的现金流量净额||5,113,063,018.42|9,794,487,069.68
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||5,798,554,416.49|5,374,012,470.47
取得投资收益收到的现金||545,568,331.11|643,843,395.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||644,173.78|1,118,055.70
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||6,495,842.18|
收到其他与投资活动有关的现金|七·78|21,030,410.01|639,022,027.40
投资活动现金流入小计||6,372,293,173.57|6,657,995,949.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||6,728,896,988.94|8,423,463,804.55
投资支付的现金||8,417,650,505.51|2,887,995,438.63
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||72,997,167.55|2,094,951,520.10
支付其他与投资活动有关的现金|七·78|2,760,000.00|53,420,166.49
投资活动现金流出小计||15,222,304,662.00|13,459,830,929.77
投资活动产生的现金流量净额||-8,850,011,488.43|-6,801,834,980.77
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||5,844,021,663.96|6,230,340,500.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||618,797,556.36|30,340,500.00
取得借款收到的现金||23,562,346,978.99|25,611,386,360.00
收到其他与筹资活动有关的现金|七·78|389,794,667.79|40,010,546.83
筹资活动现金流入小计||29,796,163,310.74|31,881,737,406.83
偿还债务支付的现金||18,698,474,892.93|23,654,642,819.83
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||5,089,401,065.42|4,931,876,446.21
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||285,164,038.19|275,910,356.47
支付其他与筹资活动有关的现金|七·78|1,926,029,838.29|4,125,868,753.94
筹资活动现金流出小计||25,713,905,796.64|32,712,388,019.98
筹资活动产生的现金流量净额||4,082,257,514.10|-830,650,613.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-3,873,963.53|-354,928.02
五、现金及现金等价物净增加额||341,435,080.56|2,161,646,547.74
加:期初现金及现金等价物余额||4,425,628,460.82|2,263,981,913.08
六、期末现金及现金等价物余额||4,767,063,541.38|4,425,628,460.82
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||7,018,734,977.15|7,107,060,598.70
收到的税费返还|||
收到其他与经营活动有关的现金||4,575,728,031.52|2,307,738,968.04
经营活动现金流入小计||11,594,463,008.67|9,414,799,566.74
购买商品、接受劳务支付的现金||811,382,854.49|739,562,842.18
支付给职工及为职工支付的现金||1,209,582,933.60|1,155,839,687.64
支付的各项税费||891,971,004.85|975,026,461.02
支付其他与经营活动有关的现金||3,853,289,038.78|963,088,521.97
经营活动现金流出小计||6,766,225,831.72|3,833,517,512.81
经营活动产生的现金流量净额||4,828,237,176.95|5,581,282,053.93
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||621,646,692.95|600,000,000.00
取得投资收益收到的现金||398,230,886.02|251,379,309.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||79,600.00|7,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||1,113,246,318.83
投资活动现金流入小计||1,019,957,178.97|1,964,633,128.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||4,018,019,967.60|5,340,443,711.73
投资支付的现金||2,017,242,274.44|5,619,309,315.02
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||740,484,445.01
投资活动现金流出小计||6,035,262,242.04|11,700,237,471.76
投资活动产生的现金流量净额||-5,015,305,063.07|-9,735,604,343.41
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||3,451,028,111.68|6,500,000,000.00
取得借款收到的现金||18,751,894,750.00|24,103,400,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||22,202,922,861.68|30,603,400,000.00
偿还债务支付的现金||16,062,394,131.10|21,465,080,514.84
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||3,734,033,216.71|3,771,782,526.73
支付其他与筹资活动有关的现金||1,501,578,596.53|1,204,816,573.90
筹资活动现金流出小计||21,298,005,944.34|26,441,679,615.47
筹资活动产生的现金流量净额||904,916,917.34|4,161,720,384.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||717,849,031.22|7,398,095.05
加:期初现金及现金等价物余额||935,686,550.58|928,288,455.53
六、期末现金及现金等价物余额||1,653,535,581.80|935,686,550.58
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|4,811,165,857.00||8,200,000,000.00||1,208,658,668.08||-32,750,233.99|113,419,751.87|3,576,528,562.66||19,321,064,128.14||37,198,086,733.76|9,606,083,717.42|46,804,170,451.18
加:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|||||||||||||||
一控制下企业合并|||||||||||||||
他|||||||||||||||
二、本年期初余额|4,811,165,857.00||8,200,000,000.00||1,208,658,668.08||-32,750,233.99|113,419,751.87|3,576,528,562.66||19,321,064,128.14||37,198,086,733.76|9,606,083,717.42|46,804,170,451.18
三、本期增减变动金额(减少以“-”号|16,046,576.00||1,899,990,000.00||68,691,083.37||-14,958,372.17|2,161,142.27|196,120,554.96||291,308,975.29||2,459,359,959.72|2,990,614,753.66|5,449,974,713.38
填列)|||||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||-26,184,155.58||||2,855,263,089.21||2,829,078,933.63|893,910,857.30|3,722,989,790.93
(二)所有者投入和减少资本|16,046,576.00||1,899,990,000.00||68,691,083.37||||||||1,984,727,659.37|2,550,464,492.21|4,535,192,151.58
1.所有者投入的普通股|16,046,576.00||||34,981,535.68||||||||51,028,111.68|754,837,125.70|805,865,237.38
2.其|||1,899,990,000.00||||||||||1,899,990,000.00|1,795,627,366.51|3,695,617,366.51
他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||23,982,600.00||||||||23,982,600.00||23,982,600.00
4.其他|||||9,726,947.69||||||||9,726,947.69||9,726,947.69
(三)利润分配|||||||||197,243,133.29||-2,553,850,908.84||-2,356,607,775.55|-456,362,363.42|-2,812,970,138.97
1.提取盈余公积|||||||||197,243,133.29||-197,243,133.29||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-1,924,466,342.80||-1,924,466,342.80|-473,018,323.90|-2,397,484,666.70
4.其他|||||||||||-432,141,432.75||-432,141,432.75|16,655,960.48|-415,485,472.27
(四)所有|||||||11,225,783.41||-1,122,578.33||-10,103,205.08||||
者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈|||||||||||||||
余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||11,225,783.41||-1,122,578.33||-10,103,205.08||||
(五)专项储备||||||||2,161,142.27|||||2,161,142.27|2,601,767.57|4,762,909.84
1.本期提取||||||||14,799,218.27|||||14,799,218.27|16,821,664.41|31,620,882.68
2.本期使用||||||||-12,638,076.00|||||-12,638,076.00|-14,219,896.84|-26,857,972.84
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|4,827,212,433.00||10,099,990,000.00||1,277,349,751.45||-47,708,606.16|115,580,894.14|3,772,649,117.62||19,612,373,103.43||39,657,446,693.48|12,596,698,471.08|52,254,145,164.56
|2021 年度
项目|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|4,811,165,857.00||3,200,000,000.00||1,748,100,650.09||-47,382,900.51|95,654,456.55|3,388,948,843.13||18,254,274,865.21||31,450,761,771.47|4,843,898,853.17|36,294,660,624.64
加:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|||||||||||||||
一控制下企业|||||778,500,000.00||||||349,865,468.48||1,128,365,468.48|1,770,453,975.26|2,898,819,443.74
合并|||||||||||||||
他|||||||||||||||
二、本年期初余额|4,811,165,857.00||3,200,000,000.00||2,526,600,650.09||-47,382,900.51|95,654,456.55|3,388,948,843.13||18,604,140,333.69||32,579,127,239.95|6,614,352,828.43|39,193,480,068.38
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||5,000,000,000.00||-1,317,941,982.01||14,632,666.52|17,765,295.32|187,579,719.53||716,923,794.45||4,618,959,493.81|2,991,730,888.99|7,610,690,382.80
(一)综|||||||14,632,666.52||||3,052,287,782.41||3,066,920,448.93|877,201,834.96|3,944,122,283.89
合收益总额|||||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本|||5,000,000,000.00||-1,317,941,982.01|||3,884,012.70|||||3,685,942,030.69|2,404,710,535.76|6,090,652,566.45
1.所有者投入的普通股||||||||||||||30,340,500.00|30,340,500.00
2.其他权益工具持有|||5,000,000,000.00||||||||||5,000,000,000.00||5,000,000,000.00
者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||38,560,600.00||||||||38,560,600.00||38,560,600.00
4.其他|||||-1,356,502,582.01|||3,884,012.70|||||-1,352,618,569.31|2,374,370,035.76|1,021,751,466.45
(三)利润分配|||||||||187,579,719.53||-2,335,363,987.96||-2,147,784,268.43|-304,820,356.47|-2,452,604,624.90
1.提取盈余公积|||||||||187,579,719.53||-187,579,719.53||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-1,968,373,025.66||-1,968,373,025.66|-304,820,356.47|-2,273,193,382.13
4.其他|||||||||||-179,411,242.77||-179,411,242.77||-179,411,242.77
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项||||||||13,881,282.62|||||13,881,282.62|14,638,874.74|28,520,157.36
储备|||||||||||||||
1.本期提取||||||||16,399,841.91|||||16,399,841.91|17,304,070.87|33,703,912.78
2.本期使用||||||||-2,518,559.29|||||-2,518,559.29|-2,665,196.13|-5,183,755.42
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|4,811,165,857.00||8,200,000,000.00||1,208,658,668.08||-32,750,233.99|113,419,751.87|3,576,528,562.66||19,321,064,128.14||37,198,086,733.76|9,606,083,717.42|46,804,170,451.18
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|4,811,165,857.00||8,500,000,000.00||1,875,924,103.91||-36,009,846.10||3,548,186,672.99|15,912,152,987.24|34,611,419,775.04
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|4,811,165,857.00||8,500,000,000.00||1,875,924,103.91||-36,009,846.10||3,548,186,672.99|15,912,152,987.24|34,611,419,775.04
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|16,046,576.00||1,899,990,000.00||63,887,141.76||-16,326,079.79||196,120,554.96|-590,345,792.77|1,569,372,400.16
(一)综合收益总额|||||||-27,551,863.20|||1,972,431,332.88|1,944,879,469.68
(二)所有者投入和减少资本|16,046,576.00||1,899,990,000.00||63,887,141.76||||||1,979,923,717.76
1.所有者投入的普通股|16,046,576.00||||34,981,535.68||||||51,028,111.68
2.其他权益工具持有者投入资本|||1,899,990,000.00||||||||1,899,990,000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||23,982,600.00||||||23,982,600.00
4.其他|||||4,923,006.08||||||4,923,006.08
(三)利润分配|||||||||197,243,133.29|-2,552,6|-2,355,4
||||||||||73,920.57|30,787.28
1.提取盈余公积|||||||||197,243,133.29|-197,243,133.29|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-1,924,466,342.80|-1,924,466,342.80
3.其他||||||||||-430,964,444.48|-430,964,444.48
(四)所有者权益内部结转|||||||11,225,783.41||-1,122,578.33|-10,103,205.08|
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||11,225,783.41||-1,122,578.33|-10,103,205.08|
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|4,827,212,433.00||10,399,990,000.00||1,939,811,245.67||-52,335,925.89||3,744,307,227.95|15,321,807,194.47|36,180,792,175.20
|||||||||||
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|4,811,165,857.00||3,200,000,000.00||1,902,762,862.20||-48,454,749.94||3,360,606,953.46|16,232,090,812.89|29,458,171,735.61
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|4,811,165,857.00||3,200,000,000.00||1,902,762,862.20||-48,454,749.94||3,360,606,953.46|16,232,090,812.89|29,458,171,735.61
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||5,300,000,000.00||-26,838,758.29||12,444,903.84||187,579,719.53|-319,937,825.65|5,153,248,039.43
(一)综合收益总额|||||||12,444,903.84|||1,875,797,195.32|1,888,242,099.16
(二)所有者投入和减少资本|||5,300,000,000.00||-26,838,758.29||||||5,273,161,241.71
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||5,300,000,000.00||||||||5,300,000,000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||38,560,600.00||||||38,560,600.00
4.其他|||||-65,399,358.29||||||-65,399,358.29
(三)利润分配|||||||||187,579,719.53|-2,195,735,020.97|-2,008,155,301.44
1.提取盈余公积|||||||||187,579,719.53|-187,579,719.53|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-1,828,243,025.66|-1,828,243,025.66
3.其他||||||||||-179,912,275.78|-179,912,275.78
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|4,811,165,857.00|-|8,500,000,000.00||1,875,924,103.91|-|-36,009,846.10||3,548,186,672.99|15,912,152,987.24|34,611,419,775.04
山东高速股份有限公司(以下简称“本集团”)前身为山东基建股份有限公司,系1999年11月16日经中华人民共和国国家经济贸易委员会以国经贸企改[1999]1073号文批准,由山东省高速公路有限责任公司(现更名为:山东高速集团有限公司(以下简称“山东高速集团”))和交通部华建交通经济开发中心(现更名为:招商局公路网络科技控股股份有限公司)两家作为发起人,以发起方式设立,其中山东省高速公路有限责任公司、交通部华建交通经济开发中心分别持有209,705万股和76,175万股,分别占总股本的73.35%和26.65%,并取得注册号为
3700001804559(现已变更为统一社会信用代码:91370000863134717K)的企业法人营业执照。
2002年1月,根据中国证券监督管理委员会以证监发行字[2002]6号文,公司向社会发行人民币普通股50,500万股,发行后公司总股本变更为336,380 万股,股本结构变更为山东省高速公路有限责任公司209,705 万股,占比62.34%;华建交通经济开发中心76,175万股,占比
22.65%,社会公众股50,500 万股,占比15.01%。
2006年5月23日,根据公司2006年第1次临时股东大会决议,公司名称变更为“山东高速公路股份有限公司”,并办理了工商变更登记。
2011年7月5日,根据中国证券监督管理委员会《关于核准山东高速公路股份有限公司向山东高速集团有限公司发行股份购买资产的批复》(证监许可[2011]1007号)及《关于核准豁免山东高速集团有限公司要约收购山东高速公路股份有限公司股份义务的批复》(证监许可[2011]1008号),本公司向山东高速集团有限公司非公开发行股份1,447,365,857股。
2012年4月11日,根据公司2012年第1次临时股东大会决议,公司名称变更为“山东高速股份有限公司”,并办理了工商变更登记。
截至2022年12月31日,本公司的总股本4,827,212,433股,均为无限售条件的流通股。公司注册资本:4,827,212,433.00 元。
公司注册地址:济南市文化东路29号七星吉祥大厦A座。公司总部办公地址:山东省济南市奥体中路5006号。
法定代表人姓名:赛志毅。
本集团主要经营收费公路、桥梁及隧道基础设施之投资、经营和管理及其相关业务。本集团还从事高速公路服务区及配套服务、物业管理、轨道交通设施的投资和运营管理等业务。现公司经营范围主要为对高等级公路、桥梁、隧道基础设施的投资、管理、养护、咨询服务及批准的收费,救援、清障;仓储(不含化学危险品);装饰装修;建筑材料的销售;对港口、公路、水路运输投资;公路信息网络管理;汽车清洗。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
3. 本集团最终控股股东及实际控制人为山东高速集团有限公司。4. 本财务报表由本公司董事会于2023年3月31日批准报出。
本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。本期的合并财务报表范围及其变化情况见附注七、合并范围的变更、八、在其他主体中的权益。
本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。与上年相比,本年新设立山高云创(山东)商业保理有限公司等6 家子公司,处置烟台合盛房地产开发有限公司1家子公司,山东省新旧动能山高诚泰创业投资基金合伙企业(有限合伙)的原合伙人退出,本集团成为其控股股东,将其纳入合并范围。本期纳入合并的子公司共81 家,合并财务报表范围及其变化情况见附注七、合并范围的变更、
八、在其他主体中的权益。
本集团近期有获利经营的历史且有财务资源支持,认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的,自报告期末起12个月内不存在影响持续经营能力的重大事项。
本集团营业周期为一年(12 个月)
一、同一控制下企业合并的会计处理方法
二、非同一控制下企业合并的会计处理方法
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表
时,视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制比较报表时,以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,本集团在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
一、合营安排的认定和分类
二、合营安排的会计处理
一、外币业务折算
二、外币财务报表折算
一、金融工具的确认和终止确认
二、金融资产分类和计量
三、金融负债分类和计量
四、金融工具抵销
五、金融资产减值
通常逾期超过30 日,本集团即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
六、金融资产转移
|组合名称|确定组合依据
商业承兑汇票|组合1应收关联方客户|所有关联方客户
|组合2应收政府机构客户|政府机构
|组合3应收其他国有企业客户|国有企业
|组合4应收其他客户|其他客户
银行承兑汇票|银行承兑汇票有银行信用背书,几乎无风险,除非有确凿证据表明发生减值外,不确认预期信用损失。|
集团对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
组合名称|确定组合依据
组合1应收关联方客户|所有关联方客户
组合2应收政府机构客户|政府机构
组合3应收其他国有企业客户|国有企业
组合4应收其他客户|其他客户
本集团将持有的应收款项,以贴现或背书等形式转让,且该类业务较为频繁、涉及金额也较大
其中其他应收款组合1 除包含关联方客户外还包含应收押金、保证金和备用金,日常经营活动中应收取的押金、保证金(质保金除外,质保金比照应收账款信用风险组合执行)及员工临时借支的备用金,一般周转期限短,金额不大,除有确凿证据表明发生减值外,一般不确认预期信用损失。
本集团存货主要包括房地产开发成本、开发产品、原材料、包装物、在产品、库存商品以及用于维修及保养公路及桥梁的物料等,按成本与可变现净值孰低列示。
存货除房地产开发成本和开发产品之外的存货盘存制度采用实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;除房地产开发成本和开发产品外其余存货领用或发出采用加权平均法确定其实际成本。
房地产开发成本和开发产品的成本包括与房地产开发相关的土地成本、建筑安装成本、资本化的利息、其他直接和间接开发费用;开发成本于完工后按实际成本结转为开发产品;开发产品结转成本时按实际成本核算。
建筑安装成本中包含的公共配套设施指政府有关部门批准的公共配套项目,如道路等所发生的支出,列入开发成本,按成本核算对象和成本项目进行明细核算;开发用土地所发生的支出亦列入开发成本核算。
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中,以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。本集团除房地产开发成本和开发产品之外的存货盘存制度采用永续盘存制。
合同资产的预期信用损失的确定方法,参照上述(十四).其他应收款相关内容描述。
会计处理方法,本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额,本集团将其差额确认为减值损失,借记“资产减值损
失”,贷记“合同资产减值准备”。相反,本集团将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。本集团实际发生信用损失,认定相关合同资产无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核销金额,借记“合同资产减值准备”,贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备,按其差额借记“资产减值损失”。
本集团债权投资预期信用损失的确定方法,参照上述(十).金融工具相关内容描述。
本集团核算企业的长期应收款项,包括融资租赁产生的应收款项、采用递延方式具有融资性质的销售商品和提供劳务等产生的应收款项等。实质上构成对被投资单位净投资的长期权益,也通过本科目核算。
本集团长期应收款预期信用损失的确定方法,参照上述14.其他应收款相关内容描述。
一、投资成本的确定
二、后续计量及损益确认方法
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
三、确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
五、减值测试方法及减值准备计提方法
类别|折旧年限(年)|预计残值率(%)|年折旧率(%)
房屋建筑物|20-40|0-5|2.38-5.00
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括路产、房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子电气及通信设备、仪器仪表及计量标准器具、其他设备。
路产包括铁路、公路、桥梁及构筑物和安全设施。于2015年7月1日以前,路产按平均年限法计提折旧,即按账面净值在收费权期限内按直线法计提折旧。自2015年7月1日起,除铁路之外的路产的折旧改按车流量法计提,即按特定年度实际车流量与剩余收费期间的预估总车流量的比例计算年度折旧额。累计折旧于上述路产经营期满后相等于路产之总原值。其余固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计提折旧。除路产中采用车流量法计提折旧资产外,其他资产计提折旧时采用平均年限法。除采用车流量法计提折旧路产外,本集团其余固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下:
类别|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
路产|25-100|3-5|0.95-3.88
房屋及建筑物|3-40|0-5|2.38-33.33
机械设备|3-25|0-5|3.80-33.33
运输设备|3-15|3-5|6.33-32.33
电子电气及通信设备|3-30|0-5|3.17-33.33
仪器仪表及计量标准器具|3-10|3-5|9.50-32.33
其他设备|1-15|0-5|6.33-100.00
资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
三、借款费用资本化金额
本集团无形资产包括采用建设经营移交方式(BOT)参与收费公路建设业务获得的特许收费经营权(“收费公路经营权”)、环保项目特许经营权、非属于收费公路特许经营权项下的土地使用权、采矿权、探矿权、专利技术、购买的办公软件及车位使用权等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本;公司制改建时国有股东投入的无形资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
收费公路特许经营权系政府授予本集团采用建设经营移交方式(BOT)参与收费公路建设,并在建设完成以后的一定期间负责提供后续经营服务,并向公众收费的特许权经营权。于特许经营权到期日本集团需归还于政府的公路及构筑物和相关的土地使用权的初始构建成本作为收费公路特许经营权取得成本核算;于特许经营权期限到期日无须归还于政府的安全设施、通信设备和收费设施等作为固定资产核算。
2015 年7 月1 日以前,收费公路特许经营权的摊销方法为年限平均法。自2015 年7 月1 日起,将收费公路特许经营权的摊销方法由原来的年限平均法变更为车流量法,即按特定年度实际车流量与剩余收费期间的预估总车流量的比例计算年度摊销额。
采矿权根据已探明矿山储量采用产量法摊销。
序号|资产类别|预计使用寿命(年)|摊销方法|备注
1|土地使用权|18-50|直线法|
2|办公软件|2-10|直线法|
3|车位使用权|10-30|直线法|
4|专利技术|10|直线法|
5|环保项目特许经营权|合同约定的经营期限|直线法|
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、短期带薪缺勤等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,在报告期末,公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
三、确认可行权权益工具最佳估计的依据
四、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
一、收入的确认
本集团的营业收入主要包括车辆通行费收入、铁路运输收入、商品销售收入、提供劳务收入等。
二、本集团依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”,分别按以下原则进行收入确认。
对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。本集团考虑商品的性质,采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
三、收入的计量
(1). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
一、政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
二、政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
三、政府补助采用总额法:
四、政府补助采用净额法:
五、对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
六、本集团将与本集团日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用;将与本集团日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。
七、本集团将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况处理:
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的,本集团选择按照下列方法进行会计处理:以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
一、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
二、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
三、资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
四、本集团当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
一、承租人
二、出租人
(1)本集团自2022年1月1 日采用《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号)相关规定,根据累积影响数,调整财务报表相关项目金额。会计政策变更对财务报表无影响。
(2)本集团自2022年1月1 日采用《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号)中关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理和关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理相关规定,根据累积影响数,调整财务报表相关项目金额。会计政策变更对财务报表无影响。
本公司的子公司毅康科技有限公司本期按照《企业会计准则解释14号》中关于社会资本方对政府和社会资本合作(PPP)项目合同的会计处理相关规定,对期初数进行调整,对报表期初数项目影响见下表。
项目|2021年12月31日|2022 年1月1日|调整数
流动资产:|||
货币资金|4,733,510,418.21|4,733,510,418.21|-
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产|||
衍生金融资产|||
应收票据|313,295,763.10|313,295,763.10|-
应收账款|1,494,867,863.73|1,494,867,863.73|-
应收款项融资|123,809,683.09|123,809,683.09|-
预付款项|212,881,095.50|212,881,095.50|-
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款|4,279,611,568.61|4,279,611,568.61|-
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货|1,455,852,305.53|1,455,852,305.53|-
合同资产|708,849,824.78|731,969,949.79|23,120,125.01
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|40,104,821.79|40,104,821.79|-
其他流动资产|3,025,145,847.83|3,025,145,847.83|-
流动资产合计|16,387,929,192.17|16,411,049,317.18|23,120,125.01
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|2,832,066,696.53|2,832,066,696.53|-
其他债权投资|||
长期应收款|61,573,400.00|61,573,400.00|-
长期股权投资|13,736,622,755.90|13,736,622,755.90|-
其他权益工具投资|421,639,839.34|421,639,839.34|-
其他非流动金融资产|800,983,198.11|800,983,198.11|-
投资性房地产|719,679,159.37|719,679,159.37|-
固定资产|9,864,166,057.38|9,864,166,057.38|-
在建工程|15,088,605,406.82|4,624,354,795.57|-10,464,250,611.25
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|92,061,575.04|92,061,575.04|-
无形资产|63,267,330,496.31|63,756,461,658.75|489,131,162.44
开发支出|||
商誉|627,509,785.65|627,509,785.65|
长期待摊费用|40,792,018.68|40,792,018.68|
递延所得税资产|870,807,961.24|870,807,961.24|
其他非流动资产|1,094,394,613.09|11,046,393,936.89|9,951,999,323.80
非流动资产合计|109,518,232,963.46|109,495,112,838.45|-23,120,125.01
资产总计|125,906,162,155.63|125,906,162,155.63|
流动负债:|||
短期借款|3,448,595,311.59|3,448,595,311.59|-
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|522,493,122.90|522,493,122.90|-
应付账款|9,997,523,588.75|9,997,523,588.75|-
预收款项|65,488,847.83|65,488,847.83|-
合同负债|151,768,984.32|151,768,984.32|-
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|203,021,816.82|203,021,816.82|-
应交税费|673,400,637.05|673,400,637.05|
其他应付款|4,301,489,942.12|4,301,489,942.12|-
其中:应付利息|||
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|2,656,588,218.95|2,656,588,218.95|-
其他流动负债|2,030,003,926.02|2,030,003,926.02|-
流动负债合计|24,050,374,396.35|24,050,374,396.35|
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|50,010,994,376.80|50,010,994,376.80|-
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|82,985,159.05|82,985,159.05|-
长期应付款|455,226,124.38|455,226,124.38|-
长期应付职工薪酬|197,829,580.67|197,829,580.67|-
预计负债|242,842,002.88|242,842,002.88|-
递延收益|2,352,861,294.09|2,352,861,294.09|-
递延所得税负债|1,708,580,667.82|1,708,580,667.82|
其他非流动负债|298,102.41|298,102.41|-
非流动负债合计|55,051,617,308.10|55,051,617,308.10|
负债合计|79,101,991,704.45|79,101,991,704.45|
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|4,811,165,857.00|4,811,165,857.00|-
其他权益工具|8,200,000,000.00|8,200,000,000.00|-
其中:优先股|||
永续债|8,200,000,000.00|8,200,000,000.00|
资本公积|1,208,658,668.08|1,208,658,668.08|-
减:库存股|||
其他综合收益|-32,750,233.99|-32,750,233.99|-
专项储备|113,419,751.87|113,419,751.87|-
盈余公积|3,576,528,562.66|3,576,528,562.66|-
一般风险准备|||
未分配利润|19,321,064,128.14|19,321,064,128.14|-
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计|37,198,086,733.76|37,198,086,733.76|-
少数股东权益|9,606,083,717.42|9,606,083,717.42|
所有者权益(或股东权益)合计|46,804,170,451.18|46,804,170,451.18|
负债和所有者权益(或股东权益)总计|125,906,162,155.63|125,906,162,155.63|