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5.本公司自2022 年11 月30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16 号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
税种|计税依据|税率
增值税|以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|按3%、6%、13%的税率计缴。出口货物实行“免、抵、退”税政策,退税率为13%
城市维护建设税|实际缴纳的流转税税额|5%、7%
企业所得税|应纳税所得额|15%、20%、25%
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴|1.2%、12%
教育费附加|实际缴纳的流转税税额|3%
地方教育附加|实际缴纳的流转税税额|2%
纳税主体名称|所得税税率
帝龙新材料公司|15%
海宁帝龙公司|15%
成都帝龙公司|15%
永孚临沂公司|20%
除上述以外的其他纳税主体|25%
根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》(财税〔2016〕52 号),自2016 年5 月1 日起,实行由税务机关按纳税人安置残疾人的人数,限额即征即退增值税的办法。本公司安置每位残疾人每月可退还的增值税具体限额,由县级以上税务机关按本公司所在区县适用的经省人民政府批准的月最低工资标准的4 倍确定。
(1) 帝龙新材料公司于2021 年12 月16 日取得高新技术企业证书(证书编号:GR202133009665),有效期3 年,海宁帝龙公司于2021 年12 月16 日取得高新技术企业证书(证书编号:GR202133006110),有效期3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2017 年第24 号)规定,帝龙新材料公司和海宁帝龙公司享受高新技术企业所得税优惠政策,自高新技术企业证书注明的发证时间所在年度起申报享受税收优惠。帝龙新材料公司和海宁帝龙公司本期按15%的税率计缴企业所得税。
(2) 根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020 年第23号),对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策延续至2030 年12 月31 日。成都帝龙公司自2021 年1 月1 日起享受西部地区的鼓励类产业企业15%的企业所得税税率。
(3)根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021 年第8 号)与《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022 年第13 号),永孚临沂公司适用小型微利企业税收优惠政策。适用小型微利企业税收优惠政策的公司,2021 年1 月1 日至2022 年12 月31 日应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。2022 年1 月1 日至2024 年12 月31 日,年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|5,636.89|4,584.11
银行存款|362,270,940.61|130,108,087.52
其他货币资金|23,729,094.85|42,490,013.21
合计|386,005,672.35|172,602,684.84
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额|24,432,989.08|43,016,569.91
期末银行存款中703,894.23 元因账户冻结,使用受限。
期末其他货币资金中23,729,094.85 元系银行承兑汇票保证金,使用受限。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||48,000,000.00
其中:||
其中:结构性存款||48,000,000.00
其中:||
合计||48,000,000.00
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏账准备的应收|13,641,093.70|12.42%|13,641,093.70|100.00%||10,869,594.00|10.97%|10,869,594.00|100.00%|
账款||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|96,178,285.92|87.58%|5,066,211.46|5.27%|91,112,074.46|88,250,514.79|89.03%|4,902,112.11|5.55%|83,348,402.68
其中:||||||||||
合计|109,819,379.62|100.00%|18,707,305.16|17.03%|91,112,074.46|99,120,108.79|100.00%|15,771,706.11|15.91%|83,348,402.68
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
天津博辰科技有限公司|10,281,260.08|10,281,260.08|100.00%|预计未来收回存在较大风险
常州环亚绿创商贸有限公司|1,757,800.95|1,757,800.95|100.00%|预计未来收回存在较大风险
成都乐静家具有限公司|1,125,967.00|1,125,967.00|100.00%|预计未来收回存在较大风险
天津点我信息科技有限公司|312,072.92|312,072.92|100.00%|预计未来收回存在较大风险
成都蓝点新材家具科技有限公司|115,000.00|115,000.00|100.00%|预计未来收回存在较大风险
佛山市拉格格住宅科技有限公司|39,255.00|39,255.00|100.00%|预计未来收回存在较大风险
杭州变现猫网络科技有限公司|9,737.75|9,737.75|100.00%|预计未来收回存在较大风险
合计|13,641,093.70|13,641,093.70||
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1年以内|94,235,945.10|4,711,797.25|5.00%
1-2 年|1,864,478.24|279,671.74|15.00%
2-3 年|6,240.22|3,120.11|50.00%
3年以上|71,622.36|71,622.36|100.00%
合计|96,178,285.92|5,066,211.46|
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|95,217,546.90
1至2 年|3,154,033.89
2至3 年|773,105.72
3年以上|10,674,693.11
3至4 年|10,674,693.11
合计|109,819,379.62
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
单项计提坏账准备|10,869,594.00|3,016,831.00||245,331.30||13,641,093.70
按组合计提坏账准备|4,902,112.11|58,818.33|173,313.67|68,032.65||5,066,211.46
合计|15,771,706.11|3,075,649.33|173,313.67|313,363.95||18,707,305.16
单位名称|收回或转回金额|收回方式
 PARS NEOPAN CO.|159,318.50|现金
北京坦利科技有限公司|9,736.00|现金
 DURAPLAY DE PARRAL,S.A.P.I. DE C.V.|4,259.17|现金
合计|173,313.67|
项目|核销金额
应收账款|313,363.95
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
单位1|货款|170,900.80|因欠款公司资不抵债、已破产清算或公司通过与对方协商、法律诉讼等多种方式全力追讨确认已无法收回,故予以核销。|根据公司《资产减值准备计提及核销管理制度》的规定,已履行总经理审批程序。|否
单位2|货款|74,430.50|因欠款公司资不抵债、已破产清算或公司通过与对方协商、法律诉讼等多种方式全力追讨确认已无法收回,故予以核销。|根据公司《资产减值准备计提及核销管理制度》的规定,已履行总经理审批程序。|否
单位3|货款|44,039.90|因欠款公司资不抵债、已破产清算或公司通过与对方协商、法律诉讼等多种方式全力追讨确认已无法收回,故予以核销。|根据公司《资产减值准备计提及核销管理制度》的规定,已履行总经理审批程序。|否
单位4|货款|23,992.75|因欠款公司资不抵债、已破产清算或公司通过与对方协商、法律诉讼等多种方式全力追讨确认已无法收回,故予以核销。|根据公司《资产减值准备计提及核销管理制度》的规定,已履行总经理审批程序。|否
合计||313,363.95|||
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
第一名|10,281,260.08|9.36%|10,281,260.08
第二名|10,265,365.53|9.35%|513,268.28
第三名|6,552,026.26|5.97%|327,601.31
第四名|4,327,343.60|3.94%|216,367.18
第五名|4,183,883.79|3.81%|209,194.19
合计|35,609,879.26|32.43%|
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|58,093,820.30|57,002,890.35
合计|58,093,820.30|57,002,890.35
项目|期末终止确认金额
银行承兑汇票|185,519,422.69
小计|185,519,422.69
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1年以内|3,863,218.22|51.42%|3,479,125.41|48.63%
1至2 年|165,702.20|2.21%|207,102.76|16.08%
2至3 年|15,195.00|12.76%|7,510.52|35.29%
3年以上|7,510.52|33.61%||
合计|4,051,625.94||3,693,738.69|
账龄超过1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:本期不存在账龄超过1 年且金额重要的预付账款。
单位名称|账面余额|占预付款项余额的比例(%)
第一名|1,756,246.03|23.38
第二名|1,704,665.06|22.69
第三名|790,000.00|10.52
第四名|787,424.77|10.48
第五名|555,683.03|7.40
小计|5,594,018.89|74.47
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|2,807,454.39|3,380,444.79
合计|2,807,454.39|3,380,444.79
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
往来款项|164,231,318.27|164,231,318.27
应收暂付款|35,995,277.63|37,615,073.79
押金保证金|4,659,733.94|3,119,551.94
其他|386,001.09|328,667.07
合计|205,272,330.93|205,294,611.07
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|98,033.16|250,202.60|201,565,930.52|201,914,166.28
2022 年1 月1 日余额在本期||||
——转入第二阶段|-45,509.10|45,509.10||
——转入第三阶段||-248,702.60|248,702.60|
本期计提|94,121.31|91,018.20|580,306.06|765,445.57
本期转回|83,235.31|1,500.00|130,000.00|214,735.31
2022 年12 月31 日余额|63,410.06|136,527.30|202,264,939.18|202,464,876.54
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|1,268,201.09
1至2 年|910,182.00
2至3 年|1,662,017.32
3年以上|201,431,930.52
3至4 年|116,309,084.69
4至5 年|84,676,845.83
5年以上|446,000.00
合计|205,272,330.93
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
单项计提坏账准备|200,819,930.52|||||200,819,930.52
按组合计提坏账准备|1,094,235.76|765,445.57|214,735.31|||1,644,946.02
合计|201,914,166.28|765,445.57|214,735.31|||202,464,876.54
单位名称|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
天津点我信息科技有限公司|110,462,314.45|110,462,314.45|100.00|款项预计无法收回
霍尔果斯墨龙影业有限公司|53,114,700.30|53,114,700.30|100.00|
霍尔果斯盛唐时空文化传播有限公司|33,000,000.00|33,000,000.00|100.00|
德成实业控股有限公司|2,063,551.94|2,063,551.94|100.00|
宝鼎祥运(北京)国际投资有限公司|1,487,448.31|1,487,448.31|100.00|
北京点我网络技术有限公司|645,214.10|645,214.10|100.00|
刘艳秋|37,612.00|37,612.00|100.00|
霍尔果斯晶石互娱信息科技有限公司|5,089.42|5,089.42|100.00|
北京雁信文化传播有限公司|4,000.00|4,000.00|100.00|
小计|200,819,930.52|200,819,930.52|100.00|
组合名称|期末数||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)
账龄组合|||
其中:1 年以内|1,268,201.09|63,410.06|5.00
1-2 年|910,182.00|136,527.30|15.00
2-3 年|1,658,017.32|829,008.66|50.00
3年以上|616,000.00|616,000.00|100.00
小计|4,452,400.41|1,644,946.02|36.95
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
第一名|往来款项|110,462,314.45|3年以上|53.81%|110,462,314.45
第二名|往来款项|53,114,700.30|3年以上|25.88%|53,114,700.30
第三名|应收暂付款|33,000,000.00|3年以上|16.08%|33,000,000.00
第四名|押金保证金|2,063,551.94|3年以上|1.01%|2,063,551.94
第五名|应收暂付款|1,487,448.31|3年以上|0.72%|1,487,448.31
合计||200,128,015.00||97.50%|200,128,015.00
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|61,785,715.89||61,785,715.89|68,375,773.45||68,375,773.45
在产品|2,922,803.60||2,922,803.60|5,748,568.87||5,748,568.87
库存商品|39,677,928.01|71,132.54|39,606,795.47|47,314,652.19|15,379.66|47,299,272.53
委托加工物资|1,331,477.53||1,331,477.53|1,802,167.60||1,802,167.60
合计|105,717,925.03|71,132.54|105,646,792.49|123,241,162.11|15,379.66|123,225,782.45
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
库存商品|15,379.66|70,103.25||14,350.37||71,132.54
合计|15,379.66|70,103.25||14,350.37||71,132.54
确定可变现净值的具体依据详见本报告第十节(五)10 之说明;本期存货跌价准备转回或转销均系随本期销售存货而转销。
项目|期末余额|期初余额
结构性存款等产品||114,000,000.00
预缴或未抵扣税金|1,189,175.04|1,202,543.21
待摊费用||141,509.43
合计|1,189,175.04|115,344,052.64
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|20,203,851.52|9,831,619.11||30,035,470.63
2.本期增加金额|4,182,256.06|1,091,187.78||5,273,443.84
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入|4,182,256.06|1,091,187.78||5,273,443.84
(3)企业合并增加||||
||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
||||
4.期末余额|24,386,107.58|10,922,806.89||35,308,914.47
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|4,921,142.46|1,726,635.70||6,647,778.16
2.本期增加金额|1,101,401.47|319,805.91||1,421,207.38
(1)计提或摊销|602,324.22|212,157.79||814,482.01
2) 固定资产/无形资产转入|499,077.25|107,648.12||606,725.37
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
||||
4.期末余额|6,022,543.93|2,046,441.61||8,068,985.54
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|18,363,563.65|8,876,365.28||27,239,928.93
2.期初账面价值|15,282,709.06|8,104,983.41||23,387,692.47
项目|期末余额|期初余额
固定资产|295,653,408.65|312,624,818.53
合计|295,653,408.65|312,624,818.53
项目|房屋及建筑物|通用设备|专用设备|运输工具|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|254,123,740.36|90,637,290.95|237,240,685.85|14,017,521.42|596,019,238.58
2.本期增加金额||6,633,057.84|19,393,923.84|91,208.81|26,118,190.49
(1)购置||16,538.38||4,273.50|20,811.88
(2)在建工程转入||6,616,519.46|19,393,923.84|86,935.31|26,097,378.61
(3)企业合并增加|||||
3.本期减少金额|4,182,256.06|3,105,374.60|11,056,364.56|800,551.53|19,144,546.75
(1)处置或报废||3,105,374.60|11,056,364.56|800,551.53|14,962,290.69
2) 转入投资性房地产|4,182,256.06||||4,182,256.06
4.期末余额|249,941,484.30|94,164,974.19|245,578,245.13|13,308,178.70|602,992,882.32
二、累计折旧|||||
1.期初余额|70,370,646.82|50,807,146.47|145,669,367.77|9,835,991.27|276,683,152.33
2.本期增加金额|8,137,312.44|6,986,422.26|18,283,449.09|1,270,487.96|34,677,671.75
(1)计提|8,137,312.44|6,986,422.26|18,283,449.09|1,270,487.96|34,677,671.75
3.本期减少金额|499,077.25|2,410,998.67|9,204,076.47|758,224.29|12,872,376.68
(1)处置或报废||2,410,998.67|9,204,076.47|758,224.29|12,373,299.43
2) 转入投资性房地产|499,077.25||||499,077.25
4.期末余额|78,008,882.01|55,382,570.06|154,748,740.39|10,348,254.94|298,488,447.40
三、减值准备|||||
1.期初余额||3,074,975.52|3,636,292.20||6,711,267.72
2.本期增加金额||2,182,365.72|322,026.67||2,504,392.39
(1)计提||2,182,365.72|322,026.67||2,504,392.39
3.本期减少金额||180,462.65|184,171.19||364,633.84
(1)处置或报废||180,462.65|184,171.19||364,633.84
4.期末余额||5,076,878.59|3,774,147.68||8,851,026.27
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|171,932,602.29|33,705,525.54|87,055,357.06|2,959,923.76|295,653,408.65
2.期初账面价值|183,753,093.54|36,755,168.96|87,935,025.88|4,181,530.15|312,624,818.53
项目|期末余额|期初余额
在建工程|6,487,182.75|11,442,765.10
合计|6,487,182.75|11,442,765.10
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
临安项目|2,919,580.72||2,919,580.72|3,710,344.34||3,710,344.34
成都项目|3,010,448.34||3,010,448.34|3,404,423.69||3,404,423.69
临沂项目|1,200,222.37|1,156,736.26|43,486.11|4,327,997.07||4,327,997.07
永孚项目|513,667.58||513,667.58|||
合计|7,643,919.01|1,156,736.26|6,487,182.75|11,442,765.10||11,442,765.10
项目名称|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
临安项目|3,710,344.34|8,688,929.94|9,479,693.56||2,919,580.72||||||其他
成都项目|3,404,423.69|7,308,419.40|7,702,394.75||3,010,448.34||||||其他
廊坊项目||3,616,289.66|3,616,289.66||||||||其他
临沂项目|4,327,997.07|748,217.13|3,875,991.83||1,200,222.37||||||其他
永孚项目||1,936,676.39|1,423,008.81||513,667.58||||||其他
合计|11,442,765.10|22,298,532.52|26,097,378.61||7,643,919.01||||||
项目|本期计提金额|计提原因
临沂项目|1,156,736.26|资产长期闲置
合计|1,156,736.26|--
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|商标专利权|合计
一、账面原值||||||
1.期初余额|100,432,870.03|||278,585.73|6,653,973.54|107,365,429.30
2.本期增加金额||||||
(1)购置||||||
(2)内部研发||||||
(3)企业合并增加||||||
3.本期减少金额|1,091,187.78|||||1,091,187.78
(1)处置||||||
2) 转入投资性房地产|1,091,187.78|||||1,091,187.78
4.期末余额|99,341,682.25|||278,585.73|6,653,973.54|106,274,241.52
二、累计摊销||||||
1.期初余额|20,319,231.53|||278,585.73|6,593,626.34|27,191,443.60
2.本期增加金额|1,994,899.97||||60,347.20|2,055,247.17
(1)计提|1,994,899.97||||60,347.20|2,055,247.17
3.本期减少金额|107,648.12|||||107,648.12
(1)处置||||||
2) 转入投资性房地产|107,648.12|||||107,648.12
4.期末余额|22,206,483.38|||278,585.73|6,653,973.54|29,139,042.65
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
(1)计提||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|77,135,198.87|||||77,135,198.87
2.期初账面价值|80,113,638.50||||60,347.20|80,173,985.70
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
其他|1,178,002.24||681,084.72||496,917.52
合计|1,178,002.24||681,084.72||496,917.52
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|17,954,804.72|3,047,170.25|12,021,993.95|2,034,216.67
合计|17,954,804.72|3,047,170.25|12,021,993.95|2,034,216.67
项目|期末余额|期初余额
可抵扣亏损|115,152,082.91|97,226,716.43
资产减值准备|216,757,183.14|215,851,436.91
合计|331,909,266.05|313,078,153.34
年份|期末金额|期初金额|备注
2022 年||3,281,745.72|
2023 年|24,452,036.26|24,452,036.26|
2024 年|26,395,675.64|26,395,675.64|
2025 年|18,329,846.44|18,329,846.44|
2026 年|24,767,412.37|24,767,412.37|
2027 年|21,207,112.20||
合计|115,152,082.91|97,226,716.43|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付长期资产购置款||||3,952,250.00||3,952,250.00
合计||||3,952,250.00||3,952,250.00
种类|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|51,763,600.00|93,131,594.88
合计|51,763,600.00|93,131,594.88
项目|期末余额|期初余额
应付货款|98,289,177.91|88,675,214.90
应付工程及设备款|6,138,293.78|7,984,649.22
应付服务费及其他|26,346,067.84|30,515,496.53
合计|130,773,539.53|127,175,360.65
项目|期末余额|期初余额
预收货款|5,565,014.82|9,246,507.61
合计|5,565,014.82|9,246,507.61
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|75,632,857.50|147,448,870.74|153,428,094.87|69,653,633.37
二、离职后福利-设定提存计划|559,158.57|10,017,525.46|10,478,962.09|97,721.94
三、辞退福利||276,499.00|276,499.00|
合计|76,192,016.07|157,742,895.20|164,183,555.96|69,751,355.31
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|73,754,555.27|132,586,216.64|138,626,671.87|67,714,100.04
2、职工福利费||4,341,992.22|4,341,992.22|
3、社会保险费|380,497.89|6,413,669.55|6,439,097.67|355,069.77
其中:医疗保险费|358,868.39|5,856,928.08|5,878,944.05|336,852.42
工伤保险费|8,611.80|302,129.20|305,291.04|5,449.96
生育保险费|13,017.70|254,612.27|254,862.58|12,767.39
4、住房公积金|4,016.00|1,737,847.00|1,735,885.00|5,978.00
5、工会经费和职工教育经费|1,493,788.34|2,369,145.33|2,284,448.11|1,578,485.56
合计|75,632,857.50|147,448,870.74|153,428,094.87|69,653,633.37
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|539,949.89|9,662,935.39|10,108,171.99|94,713.29
2、失业保险费|19,208.68|354,590.07|370,790.10|3,008.65
合计|559,158.57|10,017,525.46|10,478,962.09|97,721.94
项目|期末余额|期初余额
增值税|6,009,907.91|3,969,214.28
企业所得税|5,170,222.69|2,448,895.08
个人所得税|83,382.59|124,720.68
城市维护建设税|418,086.29|409,020.12
房产税|1,698,574.81|1,697,684.27
土地使用税|1,379,286.83|1,379,286.77
教育费附加|203,509.29|187,017.05
地方教育附加|135,672.89|124,678.05
其他|138,870.12|137,329.54
合计|15,237,513.42|10,477,845.84
项目|期末余额|期初余额
其他应付款|34,241,013.21|15,665,567.55
合计|34,241,013.21|15,665,567.55
项目|期末余额|期初余额
应付赔偿款[注]|18,170,828.15|
拆借款|10,000,000.00|10,000,000.00
押金保证金|2,233,434.75|2,220,166.95
其他|3,836,750.31|3,445,400.60
合计|34,241,013.21|15,665,567.55
注:2022 年6 月,宁夏回族自治区高级人民法院已二审判决,公司将担保形成的预计负债调整至其他应付款.
项目|期末余额|期初余额
应计未付运费|4,021,126.58|4,514,966.36
应计未付佣金|3,293,473.67|2,891,824.55
待转销项税额|721,867.49|1,156,355.29
合计|8,036,467.74|8,563,146.20
项目|期末余额|期初余额|形成原因
担保损失[注1]||10,885,829.97|根据担保损失等计提
未决诉讼[注2]|407,894.83||中小股民诉讼
合计|407,894.83|10,885,829.97|
注1:2022 年6 月,宁夏回族自治区高级人民法院已二审判决,公司将担保形成的预计负债调整至其他应付款。注2:未决诉讼相关事项见本财务报告第十节(十三)3 之说明。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|2,007,491.67|713,100.00|450,512.26|2,270,079.41|
合计|2,007,491.67|713,100.00|450,512.26|2,270,079.41|--
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|本期冲减成本费用金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
浙江省复合新材料公共服务平台建设项目补助资金|1,000,000.00|||200,000.00|||800,000.00|与资产相关
新增年产200 万平方米CCA饰面板生产线技改项目补助资金|215,491.67|||136,100.00|||79,391.67|与资产相关
装饰纸、浸渍纸、压贴板项目扶持资金|792,000.00|||44,000.00|||748,000.00|与资产相关
新增年产105 万平方米数码装饰纸生产线技改项目||302,000.00||30,200.00|||271,800.00|与资产相关
新增年产2800 吨高端装饰纸生产线技改项目||351,000.00||35,544.30|||315,455.70|与资产相关
年产60 万平方米 CCA板(冰火板)生产线扩建项目||60,100.00||4,667.96|||55,432.04|与资产相关
小计|2,007,491.67|713,100.00||450,512.26|||2,270,079.41|
政府补助本期计入当期损益金额情况详见本报告第十节(七)47 之说明
|期初余额|本次变动增减(+、-)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|850,870,049.00||||||850,870,049.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|3,008,599,182.73|||3,008,599,182.73
其他资本公积|15,575,296.00|||15,575,296.00
合计|3,024,174,478.73|||3,024,174,478.73
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|57,325,565.03|||57,325,565.03
合计|57,325,565.03|||57,325,565.03
项目|本期|上期
调整后期初未分配利润|-3,244,323,726.05|-3,324,988,708.15
加:本期归属于母公司所有者的净利润|52,873,576.96|80,664,982.10
期末未分配利润|-3,191,450,149.09|-3,244,323,726.05
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|924,509,154.91|749,062,485.80|1,155,239,946.76|929,398,067.96
其他业务|10,349,201.62|2,580,380.44|8,868,089.60|3,029,421.88
合计|934,858,356.53|751,642,866.24|1,164,108,036.36|932,427,489.84
合同分类|本期收入|本期成本|上年同期收入|上年同期成本
商品类型||||
其中:||||
装饰纸产品|429,462,899.67|320,324,379.75|513,513,322.17|378,635,279.39
浸渍纸产品|217,612,713.16|189,926,716.39|291,662,693.94|251,242,117.43
 PVC 装饰材料产品|133,084,863.04|107,048,718.50|165,155,540.26|134,969,803.57
装饰纸饰面板产品|144,348,679.04|131,762,671.15|184,908,390.39|164,550,867.57
其他|7,447,870.96|1,785,871.47|6,170,435.18|2,163,136.70
小计|931,957,025.87|750,848,357.26|1,161,410,381.94|931,561,204.66
按经营地区分类||||
其中:||||
国内地区|796,573,779.46|644,906,802.02|1,012,980,182.84|809,961,041.67
国外地区|135,383,246.41|105,941,555.24|148,430,199.10|121,600,162.99
小计|931,957,025.87|750,848,357.26|1,161,410,381.94|931,561,204.66
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|2,455,893.95|2,478,352.12
教育费附加|1,114,269.71|1,113,894.34
房产税|3,151,426.64|2,043,153.69
土地使用税|1,048,188.04|1,187,671.21
印花税|367,787.63|390,422.11
地方教育附加|742,846.47|742,596.19
其他|130,010.88|143,123.91
合计|9,010,423.32|8,099,213.57
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|17,187,090.92|22,139,510.67
差旅费|2,029,324.82|2,144,790.23
业务招待费|2,018,971.07|2,932,031.47
佣金|2,540,926.09|2,582,530.28
展览费|1,061,559.72|1,763,778.32
广告及宣传费|1,587,849.51|1,541,997.50
其他|1,792,375.00|3,411,665.08
合计|28,218,097.13|36,516,303.55
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|56,118,693.80|58,325,532.40
中介服务费|2,097,446.90|4,696,588.99
折旧费|4,186,545.57|3,611,929.57
无形资产摊销|2,055,247.17|2,316,314.20
业务招待费|1,476,948.50|2,274,789.10
汽车费用|835,516.04|860,226.80
其他|7,856,092.52|8,935,774.01
合计|74,626,490.50|81,021,155.07
项目|本期发生额|上期发生额
研发人员工资薪金|19,746,779.28|20,779,990.21
研发材料|12,945,534.41|17,235,684.48
折旧与摊销|3,322,183.26|3,340,410.66
研发能耗费|796,146.41|841,381.40
其他|1,210,006.89|1,300,339.18
合计|38,020,650.25|43,497,805.93
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|800,394.23|746,007.33
减:利息收入|3,891,491.16|1,417,251.03
手续费|346,100.34|376,204.50
汇兑损益|-1,522,051.26|1,119,539.09
合计|-4,267,047.85|824,499.89
产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额
与资产相关的政府补助|450,512.26|491,525.00
与收益相关的政府补助|23,692,975.23|32,300,639.36
代扣个人所得税手续费返还|79,201.32|87,988.73
项目|本期发生额|上期发生额
购买银行理财产品取得的投资收益|2,426,775.01|2,849,473.59
合计|2,426,775.01|2,849,473.59
项目|本期发生额|上期发生额
坏账损失|-3,626,359.59|-177,464.74
担保损失|-3,184,998.18|-4,122,448.66
合计|-6,811,357.77|-4,299,913.40
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失|-70,103.25|-15,379.66
五、固定资产减值损失|-2,504,392.39|-640,696.73
七、在建工程减值损失|-1,156,736.26|
合计|-3,731,231.90|-656,076.39
资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额
固定资产处置收益|-19,329.92|803,094.40
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废利得|23,641.61|374,984.85|23,641.61
无需支付的款项及赔款等|468,052.04|749,453.10|468,052.04
合计|491,693.65|1,124,437.95|491,693.65
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
预计负债损失[注]|407,894.83||407,894.83
罚款支出|16,216.16|649,704.83|16,216.16
对外捐赠|90,100.00|316,400.00|90,100.00
非流动资产毁损报废损失|39,383.91|8,654.24|39,383.91
其他|53,538.07|31,710.64|53,538.07
合计|607,132.97|1,006,469.71|607,132.97
注:本期预计负债损失相关事项说明见本财务报告第十节(十三)3 之说明。
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|1,718,358.47|12,542,710.81
递延所得税费用|-1,012,953.58|208,575.13
合计|705,404.89|12,751,285.94
项目|本期发生额
利润总额|53,578,981.85
按法定/适用税率计算的所得税费用|13,394,745.46
子公司适用不同税率的影响|-7,489,360.20
调整以前期间所得税的影响|-6,627,218.64
非应税收入的影响|-2,819,078.31
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|236,834.06
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|5,490,335.42
残疾人工资加计扣除|-1,480,852.90
所得税费用|705,404.89
项目|本期发生额|上期发生额
政府补助|5,612,219.83|2,266,818.50
利息收入|3,891,491.16|1,417,251.03
租金收入|2,901,330.66|2,697,654.42
收回票据保证金|18,583,580.83|
其他|5,074,151.01|1,892,752.20
合计|36,062,773.49|8,274,476.15
项目|本期发生额|上期发生额
付现费用|41,929,295.99|52,044,481.00
捐赠支出|90,100.00|316,400.00
支付票据保证金||21,762,071.14
其他|1,624,143.63|411,824.83
合计|43,643,539.62|74,534,776.97
项目|本期发生额|上期发生额
理财产品等到期收回|733,000,000.00|880,000,000.00
合计|733,000,000.00|880,000,000.00
项目|本期发生额|上期发生额
购买理财产品|571,000,000.00|951,000,000.00
合计|571,000,000.00|951,000,000.00
项目|本期发生额|上期发生额
支付担保代偿款||59,973,811.27
合计||59,973,811.27
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量||
净利润|52,873,576.96|80,664,982.10
加:资产减值准备|10,542,589.67|4,955,989.79
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|35,279,995.97|36,712,450.46
使用权资产折旧||
无形资产摊销|2,267,404.96|2,537,110.69
长期待摊费用摊销|681,084.72|681,084.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|19,329.92|-803,094.40
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|15,742.30|-366,330.61
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)||
财务费用(收益以“-”号填列)|-1,522,051.26|1,119,539.09
投资损失(收益以“-”号填列)|-2,426,775.01|-2,849,473.59
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-1,012,953.58|208,575.13
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)||
存货的减少(增加以“-”号填列)|17,489,376.15|-14,326,085.95
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-4,538,212.15|35,881,340.11
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|-32,980,520.54|-55,652,199.11
其他||
经营活动产生的现金流量净额|76,688,588.11|88,763,888.43
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|361,572,683.27|129,586,114.93
减:现金的期初余额|129,586,114.93|185,215,441.69
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|231,986,568.34|-55,629,326.76
项目|期末余额|期初余额
一、现金|361,572,683.27|129,586,114.93
其中:库存现金|5,636.89|4,584.11
可随时用于支付的银行存款|361,567,046.38|129,581,530.82
三、期末现金及现金等价物余额|361,572,683.27|129,586,114.93
期末货币资金中银行承兑汇票保证金和冻结资金分别为23,729,094.85 元和703,894.23 元,不作为现金及现金等价物反映。
46、外币货币性项目
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|||
其中:美元|1,120,254.99|6.9646|7,802,127.90
欧元|27,508.62|7.4229|204,193.74
港币|||
应收账款|||
其中:美元|1,679,125.15|6.9646|11,694,435.02
欧元|698,587.44|7.4229|5,185,544.71
港币|||
长期借款|||
其中:美元|||
欧元|||
港币|||
应付账款|||
其中:美元|54,839.34|6.9646|381,934.07
其他应付款|||
其中:美元|149,224.50|6.9646|1,039,288.95
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
浙江省复合新材料公共服务平台建设项目补助资金|200,000.00|其他收益|200,000.00
新增年产200 万平方米CCA饰面板生产线技改项目补助资金|136,100.00|其他收益|136,100.00
装饰纸、浸渍纸、压贴板项目扶持资金|44,000.00|其他收益|44,000.00
新增年产105 万平方米数码装饰纸生产线技改项目|30,200.00|其他收益|30,200.00
新增年产2800 吨高端装饰纸生产线技改项目|35,544.30|其他收益|35,544.30
年产60 万平方米CCA板(冰火板)生产线扩建项目|4,667.96|其他收益|4,667.96
增值税退回|18,793,855.40|其他收益|18,793,855.40
科技创新补助款|878,800.00|其他收益|878,800.00
复合装饰材料市场拓展项目补助|741,700.00|其他收益|741,700.00
市场拓展补助款|500,000.00|其他收益|500,000.00
一次性留工培训补助|402,000.00|其他收益|402,000.00
2021 年度淘汰落后产能项目补助款|352,500.00|其他收益|352,500.00
工业设计中心补助款|343,500.00|其他收益|343,500.00
稳岗返还补贴|232,745.81|其他收益|232,745.81
人才发展专项经费|200,000.00|其他收益|200,000.00
2021 年度外经贸补助资金|200,000.00|其他收益|200,000.00
2021 年成都市中小企业成长工程补助款|190,000.00|其他收益|190,000.00
中小企业纾困帮扶资金|182,407.00|其他收益|182,407.00
科技政策补助款|150,000.00|其他收益|150,000.00
专精特新补助款|100,000.00|其他收益|100,000.00
外向型发展专项(外贸)项目资金|100,000.00|其他收益|100,000.00
保障性租赁住房补助|69,030.00|其他收益|69,030.00
高企技术企业补助款|50,000.00|其他收益|50,000.00
复合装饰材料团体标准补助|50,000.00|其他收益|50,000.00
规上工业企业物流补贴款|49,862.00|其他收益|49,862.00
2022 年中央外经贸发展专项资金|46,100.00|其他收益|46,100.00
2021 年度国内参展奖励|28,000.00|其他收益|28,000.00
其他零星补助|32,475.02|其他收益|32,475.02
小计|24,143,487.49||24,143,487.49
本期计入当期损益的政府补助金额为24,143,487.49 元。
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例||取得方式
||||直接|间接|
帝龙新材料公司|临安|临安|制造业|100.00%||设立
廊坊帝龙公司|廊坊|廊坊|制造业||100.00%|设立
成都帝龙公司|成都|成都|制造业||100.00%|设立
帝龙临沂公司|郯城|郯城|制造业||100.00%|设立
海宁帝龙公司|海宁|海宁|制造业||100.00%|设立
永孚临沂公司|郯城|郯城|制造业||100.00%|设立
帝龙股权投资公司|临安|临安|投资业|100.00%||设立
新聚力传媒公司|苏州|苏州|游戏业|100.00%||设立
苏州点我公司|苏州|苏州|游戏业||100.00%|设立
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报告第十节(七)3、第十节(七)6 之说明。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2022 年12 月31 日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的32.43%(2021 年12 月31 日:30.78%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
项目|期末数||||
|账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3 年|3年以上
应付票据|51,763,600.00|51,763,600.00|51,763,600.00||
应付账款|130,773,539.53|130,773,539.53|130,773,539.53||
其他应付款|34,241,013.21|34,241,013.21|34,241,013.21||
其他流动负债|7,314,600.25|7,314,600.25|7,314,600.25||
小计|224,092,752.99|224,092,752.99|224,092,752.99||
项目|上年年末数||||
|账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3 年|3年以上
应付票据|93,131,594.88|93,131,594.88|93,131,594.88||
应付账款|127,175,360.65|127,175,360.65|127,175,360.65||
其他应付款|15,665,567.55|15,665,567.55|15,665,567.55||
其他流动负债|7,406,790.91|7,406,790.91|7,406,790.91||
小计|243,379,313.99|243,379,313.99|243,379,313.99||
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报告第十节(七)46 之说明。
项目|期末公允价值|||
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计
一、持续的公允价值计量|--|--|--|--
1.应收款项融资|||58,093,820.30|58,093,820.30
持续以公允价值计量的资产总额|||58,093,820.30|58,093,820.30
二、非持续的公允价值计量|--|--|--|--
持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公司应收款项融资均为持有的应收票据,对于该应收票据,采用特定估值技术确认其公允价值。
公司控股股东、实际控制人为姜飞雄。
本企业子公司的情况详见附注本报告第十节(八)之说明。
其他关联方名称|其他关联方与本企业关系
浙江帝龙光电材料有限公司(以下简称帝龙光电公司)|姜飞雄控制的其他企业
承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入
帝龙光电公司|房屋|1,296,009.59|1,223,074.00
项目|本期发生额|上期发生额
关键管理人员报酬|5,100,587.00|4,090,486.53
1)本期帝龙新材料公司为帝龙光电公司代收代缴水电费3,499,518.54 元。
2) 因公司为北京雁信文化传播有限公司及其子公司的银行借款提供担保,截至2022 年12 月31 日,公司根据需要承担的担保责任计提其他应付款18,170,828.15 元。
项目名称|关联方|期末余额||期初余额|
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备
应收款项融资|||||
|帝龙光电公司|350,000.00||240,000.00|
小计||350,000.00||240,000.00|
项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额
合同负债|||
|帝龙光电公司|4,709.51|
小计||4,709.51|
其他应付款|||
|姜飞雄|10,000,000.00|10,000,000.00
小计||10,000,000.00|10,000,000.00
截至本财务报表批准报出日,公司不存在需要披露的资产负债表日存在的重要承诺。
重大未决诉讼详见本财务报告附注十三(3)之说明。
本公司主要业务为生产和销售中高端建筑装饰贴面材料。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此,本公司无需披露分部信息。