TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
徐州浩通新材料科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系徐州浩通新材料技术有限公司(以下简称浩通有限公司),并以2005年6月7日在徐州工商行政管理局登记注册,浩通有限公司以2006年4月30日为基准日,采用整体变更方式设立本公司。本公司于
2006年7月5日在徐州工商行政管理局登记注册,总部位于江苏省徐州市。公司现持有统一社会信用代码为913 203 007746 926 7XW的营业执照,注册资本113,333,334.00元,股份总数113,333,334股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份A股87,228,197股;无限售条件的流通股份A股26,105,137股。公司股票已于2021年7月16日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属资源综合利用行业。主要经营活动为贵金属二次资源综合利用及相关产品的研发、生产、销售和服务。产品主要有铂、银、钯、铑等贵金属及其系列新材料产品,并为客户提供贵金属回收服务。
本财务报表业经公司2023年4月26日第六届第十一次董事会批准对外报出。
本公司将浩通贸易、申浩通、浩博、浩屹通川和江苏元复等5家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见财务报告附注八和九之说明。
本报告期纳入合并范围的子公司共3家,具体参见本节“九、在其他主体中的权益”。与上年度相比,本报告期合并范围增加2家,具体参见本节“八、合并范围的变更”。
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
其他应收款—合并范围内关联往来组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款—账龄组合|账龄|
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收票据—银行承兑汇票|承兑票据出票人|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收票据—商业承兑汇票应收账款—账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
|账龄|应收账款预期信用损失率(%)|
1年以内(含,下同)|||5.00
1-2年|||10.00
2-3年|||50.00
3年以上|||100.00
发出自产及外购商品采用先进先出法,发出受托加工商品采用个别计价法,发出原材料采用个别计价法,发出辅料采用月末一次加权平均法。
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
类|别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率(%)|年折旧率(%)
房屋及建筑物||年限平均法|20|5.00|4.75
生产设备||年限平均法|3-15|5.00|6.33-31.67
工具、器具、家具||年限平均法|3-10|5.00|9.50-31.67
运输工具||年限平均法|5-10|5.00|9.50-19.00
电子设备||年限平均法|3-10|5.00|9.50-31.67
|项目||摊销年限(年)
土地使用权||40 - 50|
专利权||6 - 10|
特许权||10|
软件||2 - 5|
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1)公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3)公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;
1)金属标准化产品(如高纯铂、高纯银等)送至合同约定地点,客户签收货物后,客户已取得商品控制权时确认收入;
2)金属新材料产品送至合同约定地点,客户签收且在合同约定的验收期内未提出异议后,客户已取得商品控制权时确认收入。
(2)受托加工
本公司完成受托加工业务并将产成物送至合同约定地点,客户对货物签收后,客户已取得商品控制权时确认收入。
交换柱用铂系公司回收环节“离子交换”工艺占用的铂。在工艺富集阶段,交换柱中树脂与含铂溶液发生离子交换,将铂离子从溶液中捕集,再经特定溶剂清洗将树脂中铂离子解析形成富集溶液,进行后续生产。树脂会存留一定量铂离子(以下简称“存量”),吸附铂离子超过存量后,才能通过特定溶剂清洗将超出存量部分的铂离子解析,存量部分仍存留在树脂颗粒中且只有将树脂颗粒破坏才能取出。鉴于交换柱存留的存量铂的上述特性,公司将其确认为“其他非流动资产”,使用年限超过一个会计年度,按购入成本进行初始计量,期末进行减值测试。
税种||计税依据|||税率
增值税|以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|||13%|
城市维护建设税|实际缴纳的流转税税额|||5%、7%|
企业所得税|应纳税所得额|||15%、25%|
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴|||1.2%、12%|
教育费附加|实际缴纳的流转税税额|||3%|
地方教育附加|实际缴纳的流转税税额|||2%|
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明|纳税主体名称||所得税税率||
本公司||15%|||
除上述以外的其他纳税主体||25%|||
(1)根据财政部、国家税务总局《关于铂金及其制品税收政策的通知》(财税〔2003〕86号),公司自产自销的铂金实行增值税即征即退100%的政策。
(2)根据财政部、国家税务总局《关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知》(财税〔2015〕78号),公司销售以废催化剂为原料生产的金属、合金和金属化合物或者提供加工劳务享受增值税即征即退30%的政策;公司销售以报废汽车、报废摩托车、报废船舶、废旧电子产品及其拆解物为原料生产的金属、合金或者提供加工劳务享受增值税即征即退30%的政策。
(3)根据财政部、国家税务总局《关于完善资源综合利用增值税政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第40号),自2022年3月1日起,公司销售以废催化剂、熔炼渣为原料生产的金属、合金和金属化合物或者提供加工劳务享受增值税即征即退30%的政策;公司销售以报废汽车、报废摩托车、报废船舶、废旧电子产品及其拆解物为原料生产的金属、合金或者提供加工劳务享受增值税即征即退30%的政策。
(1)根据江苏省科学技术厅《关于公布江苏省2022年度第三批高新技术企业名单的通知》(苏高企协〔2023〕2号),本公司通过高新技术企业认定。公司自2022年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,本期按15%的税率计缴企业所得税。
(2)根据财政部、国家税务总局《关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知》(财税〔2008〕47号),公司以工业废渣(含银废料)为原料生产的银取得的收入,在计算应纳税所得额时,减按90%计入收入总额。
|项目||期末余额||期初余额
库存现金||22,162.19||18,874.19|
银行存款||2,720,490.51||147,492,251.72|
其他货币资金||4,352,550.69||12,571,104.55|
|合计|7,095,203.39||160,082,230.46|
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额|||||
期末其他货币资金中期货保证金1,127,200.20元、履约保证金632.26元使用受限。
|项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||250,000,000.00|278,387,996.99
其中:理财产品||250,000,000.00|278,387,996.99
其中:|合计|250,000,000.00|278,387,996.99
|项目|期末余额||期初余额|
衍生工具|||12,375.00||1,651,530.00
|合计||12,375.00||1,651,530.00
|项目|期末余额||期初余额|
银行承兑票据|||490,000.00||
商业承兑票据|||||802,049.71
按组合计提坏账准备|||0.00||-40,102.49
|合计||490,000.00||761,947.22
|||期末余额|||||期初余额||
|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备||
类别|金额|比例|金额|计提比例|账面价值|金额|比例|金额|计提比例|账面价值
按单项计提坏账准|0.00|100.00%|0.00|100.00%|0.00|0.00|100.00%|0.00|5.00%|0.00
其中:|0.00|100.00%|0.00|100.00%|0.00|0.00|100.00%|0.00|5.00%|0.00
按组合计提坏账准|490,000.00|100.00%|0.00|100.00%|490,000.00|802,049.71|100.00%|40,102.49|5.00%|761,947.22
其中:其中:银行承兑汇票|490,000.00|100.00%|0.00|100.00%|490,000.00|||||
商业承兑汇票||||||802,049.71|100.00%|40,102.49|5.00%|761,947.22
合计|490,000.00|100.00%|0.00|100.00%|490,000.00|802,049.71|100.00%|40,102.49|5.00%|761,947.22
|||本期变动金额|||
类别|期初余额|计提|收回或转回|核销|其他|期末余额
按组合计提坏账准备|40,102.49||40,102.49|||0.00
合计|40,102.49||40,102.49|||0.00
单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收票据核销说明:
按单项计提坏账准备的应收 0.00|100.00%|0.00|100.00%|0.00|0.00|100.00%|0.00|100.00%|0.00
账款 其中:|||||||||
单项计提坏账准备 0.00|100.00%|0.00|100.00%|0.00|0.00|100.00%|0.00|100.00%|0.00
按组合计提坏账准备的应收 38,499,670.90|100.00%|2,057,658.18|5.34%|36,442,012.72|40,975,512.76|100.00%|2,050,796.55|5.00%|38,924,716.21
账款 其中: 38,499,670.90||2,057,658.18||36,442,012.72|40,975,512.76||2,050,796.55||38,924,716.21
合计|100.00%||5.34%|||100.00%||5.00%|
|名称||期末余额||
||账面余额|坏账准备|计提比例|
1年以内||35,955,248.97|1,797,762.44||5.00%
1-2年||2,530,788.08|253,078.81||10.00%
2-3年||13,633.85|6,816.93||50.00%
|合计|38,499,670.90|2,057,658.18||
|账龄|账面余额|
1年以内(含1年)|||35,955,248.97
1至2年|||2,530,788.08
2至3年|||13,633.85
|合计||38,499,670.90
|||本期变动金额|||
类别|期初余额|计提|收回或转回|核销|其他|期末余额
单项计提坏账准备按组合计提坏账准备|2,050,796.55|6,861.63||||2,057,658.18
合计2,050,796.55 6,861.63 2,057,658.18
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
中国石化催化剂有限公司|26,129,575.35|67.87%|1,306,478.77
成都光明派特贵金属有限公司|4,981,185.00|12.94%|249,059.25
东华能源股份有限公司|2,594,742.81|6.74%|129,737.14
泰兴金燕化学科技有限公司|2,530,788.08|6.57%|253,078.81
浙江石油化工有限公司|1,018,533.16|2.65%|50,926.66
合计|37,254,824.40|96.77%|
|账龄||期末余额||||期初余额||
||金额||比例||金额||比例|
1年以内||4,045,615.41|||55.21%|88,645,797.46|||99.34%
1至2年||3,282,186.90|||44.79%|584,586.24|||0.66%
|合计|7,327,802.31||||89,230,383.70|||
供应商合同履约期限较长
单位名称|账面余额|占预付款项余额的比例(%)
吉林众鑫化工集团有限公司|3,253,765.08|44.40
科思创聚合物(中国)有限公司|1,856,318.00|25.33
山金金控(上海)贵金属投资有限公司|1,802,301.75|24.60
安徽美高化轻物资有限公司|67,158.70|0.92
上海鸿泰房地产有限公司|46,618.68|0.64
小计|7,026,162.21|95.89
|项目|期末余额||期初余额|
其他应收款|||3,578,991.18||11,290,442.86
|合计||3,578,991.18||11,290,442.86
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
单项计提坏账准备|20,000,000.00|20,000,000.00
按组合计提坏账准备|3,848,320.91|1,386,007.80
合计|23,848,320.91|21,386,007.80
|第一阶段|第二阶段|第三阶段|
坏账准备|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|合计
2022年1月1日余额|64,035.84|6,529.10|10,025,000.00|10,095,564.94
2022年1月1日余额在本期——转入第二阶段|-9,532.74|9,532.74||
——转入第三阶段||-6,529.10|6,529.10|
本期计提|123,115.65|9,532.74|10,041,116.40|10,173,764.79
2022年12月31日余额|177,618.75|19,065.48|20,072,645.50|20,269,329.73
|账龄|账面余额|
1年以内(含1年)|||3,552,375.11
1至2年|||20,190,654.80
2至3年|||65,291.00
3年以上|||40,000.00
3至4年|||40,000.00
|合计||23,848,320.91
|||本期变动金额|||
类别|期初余额|计提|收回或转回|核销|其他|期末余额
单项计提坏账准备|10,000,000.00|10,000,000.00||||20,000,000.00
按组合计提坏账准备|95,564.94|173,764.79||||269,329.73
合计|10,095,564.94|10,173,764.79||||20,269,329.73
[注]公司与上海在添公司于2021年4月6日签订《含银旧剂采购协议》,并向其采购含银旧剂41.3吨,预付货款2,000.00万元,上海在添公司未按约定交付含银旧剂,因上海在添公司存在合同失信行为且涉嫌主观恶意,公司以合同诈骗向徐州市公安局徐州经济开发区分局申请刑事立案,根据徐州市公安局徐州经济开发区分局2022年12月31日出具的《撤销案件决定书》(开公(环)撤案字〔2022〕90号),因没有犯罪事实,撤销本公司被合同诈骗案。2023年2月,江苏金铎律师事务所受本公司委托办理上述买卖合同纠纷案,并于2023年2月28日将案件相关立案材料送交至法院立案,现案件处于调解阶段。公司结合前期财产保全及案件审理情况,全额计提坏账准备。
项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况:
||单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
上海在添公司|||往来款|20,000,000.00|1-2年|83.86|20,000,000.00
中国石油天然气股份有限公司|||押金保证金|1,204,000.00|1年以内|5.05|60,200.00
盛虹石化集团有限公司|||押金保证金|800,000.00|1年以内|3.35|40,000.00
山东裕龙石化有限公司|||押金保证金|800,000.00|1年以内|3.35|40,000.00
中国石化国际事业有限公司|||押金保证金|190,010.00|1年以内|0.80|9,500.50
||||35,291.00|2-3年|0.15|17,645.50
小|计|||23,029,301.00||96.56|20,167,346.00
||期末余额|||期初余额|
项目|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|100,613,920.80||100,613,920.80|153,811,527.65||153,811,527.65
在产品|53,992,375.51||53,992,375.51|60,199,267.93||60,199,267.93
库存商品|669,432,535.53|11,591,138.28|657,841,397.25|380,578,177.01|30,066,958.91|350,511,218.10
发出商品|10,173,612.33||10,173,612.33|||
低值易耗品|838,791.54||838,791.54|478,044.40||478,044.40
合计|835,051,235.71|11,591,138.28|823,460,097.43|595,067,016.99|30,066,958.91|565,000,058.08
|||本期增加金额||本期减少金额||
项目|期初余额|计提||其他|转回或转销|其他|期末余额
库存商品|30,066,958.91|11,591,138.28|||30,066,958.91||11,591,138.28
合计|30,066,958.91|11,591,138.28|||30,066,958.91||11,591,138.28
项目||期末余额|||期初余额|
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合计|0.00|0.00||0.00|0.00|
|项目|期末余额||期初余额|
待抵扣增值税|||85,072,861.95||22,811,219.24
预缴企业所得税|||578,089.03||124,726.84
|合计||85,650,950.98||22,935,946.08
债权项目||期末余额||||期初余额||
减值准备计提情况|面值|票面利率|实际利率|到期日|面值|票面利率|实际利率|到期日
||第一阶段||第二阶段||第三阶段||单位:元
坏账准备||未来12个月预期信用损失||整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)||整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)||合计
2022年1月1日余额在本期||||||||
|其他债权项目|期末余额||||期初余额||
面值||票面利率|实际利率|到期日|面值|票面利率|实际利率|到期日
|减值准备计提情况|第一阶段||第二阶段||第三阶段||单位:元
坏账准备||未来12个月预期信用损失||整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)||整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)||合计
2022年1月1日余额在本期||||||||
项目||期末余额|||期初余额||折现率区间
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|
被投资单位|期初余额(账面价值)||||本期增减变动|||||期末余额(账面价|减值准备期末
||追加投资|减少投资|权益法下确认|其他综合|其他权益变动|宣告发放现金|计提减值准备|其他||
一、合营企业二、联营企业||的投资损益|收益调整||股利或利润|值)|余额
上海锦瑭联|13,190,712.98|2,002,035.94||5,746,622.48||20,939,371.40|
小计|13,190,712.98|2,002,035.96||5,746,622.48||20,939,371.40|
合计|13,190,712.98|2,002,035.96||5,746,622.48||20,939,371.40|
本公司持有上海锦瑭联公司19.90%股权,本公司派驻董事1人,能够影响被投资单位经营及财务决策,故认定对其具有重大影响,采用权益法核算。
|项目|期末余额||期初余额|
固定资产|||139,477,862.98||118,528,051.80
|合计||139,477,862.98||118,528,051.80
项 目|房屋及建筑物|生产设备|工具、器具、家具|电子设备|运输工具|合|计
账面原值 期初数|115,981,964.29|76,303,318.56|2,680,607.68|2,873,413.18|2,498,723.07|200,338,026.78|
本期增加金额|26,660,849.84|7,285,800.66|165,177.64|244,678.04|1,006,886.06|35,363,392.24|
1)购置|924,862.50||15,156.32|59,699.96|565,026.55|1,564,745.33|
2)在建工程转入|25,735,987.34|7,285,800.66|108,626.56|3,849.56||33,134,264.12|
3)企业合并增加|||41,394.76|181,128.52|441,859.51|664,382.79|
本期减少金额|||||428,570.73|428,570.73|
1)处置或报废|||||428,570.73|428,570.73|
期末数|142,642,814.13|83,589,119.22|2,845,785.32|3,118,091.22|3,077,038.40|235,272,848.29|
累计折旧 期初数|41,848,448.98|33,377,764.25|2,117,708.61|2,265,120.49|571,946.69|80,180,989.02|
本期增加金额|6,615,615.85|7,013,618.18|298,868.95|112,141.37|344,593.23|14,384,837.58|
1)计提|6,615,615.85|7,013,618.18|292,506.62|60,061.37|323,048.48|14,304,850.50|
2)企业合并增加|||6,362.33|52,080.00|21,544.75||79,987.08
本期减少金额|||||399,827.25|399,827.25|
1)处置或报废|||||399,827.25|399,827.25|
期末数|48,464,064.83|40,391,382.43|2,416,577.56|2,377,261.86|516,712.67|94,165,999.35|
减值准备 期初数||1,628,985.96||||1,628,985.96|
本期增加金额本期减少金额期末数||1,628,985.96||||1,628,985.96|
期末账面价值|94,178,749.30|41,568,750.83|429,207.76|740,829.36|2,560,325.73|139,477,862.98
期初账面价值|74,133,515.31|41,296,568.35|562,899.07|608,292.69|1,926,776.38|118,528,051.80
|项目|期末余额||期初余额|
在建工程|||214,293,855.02||38,486,694.89
|合计||214,293,855.02||38,486,694.89
项目||期末余额|||期初余额|
浩博新材贵金属二次资源综合利用项目|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
|66,259,319.64||66,259,319.64|||
浩屹通川办公楼|57,342,636.35||57,342,636.35|||
四期项目|35,964,880.32||35,964,880.32|25,371,208.68||25,371,208.68
新建贵金属二次资源综合利用项目|33,395,914.27|33,395,914.27|5,761,191.41|5,761,191.41
工厂智能化改造建设项目|16,324,198.54|16,324,198.54|2,599,942.41|2,599,942.41
研发中心建设项目|439,115.04|439,115.04||
年产10吨贵金属新材料建设项目|259,223.30|259,223.30|410,053.68|410,053.68
零星工程|4,308,567.56|4,308,567.56|4,344,298.71|4,344,298.71
合计|214,293,855.02|214,293,855.02|38,486,694.89|38,486,694.89
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
浩博新材贵金属二次资源综合利用项目|136,927.24||66,259,319.64|||66,259,319.64|4.84%|5.00||||募股资金
浩屹通川办公楼|6,000.00||57,342,636.35|||57,342,636.35|94.69%|95.00||||其他
四期项目|11,000.00|25,371,208.68|29,774,213.67|17,423,231.04|1,757,310.99|35,964,880.32|54.64%|60.00||||其他
新建贵金属二次资源综合利用项目|14,099.80|5,761,191.41|36,456,279.80|8,624,624.94|196,932.00|33,395,914.27|30.27|30.00||||
工厂智能化改造建设项目|9,696.20|2,599,942.41|13,942,723.51||218,467.38|16,324,198.54|17.06%|18.00||||其他
研发中心建设项目|2,311.07||626,000.00|186,884.96||439,115.04|2.71%|3||||其他
年产10吨贵金属新材料建设项目|1,892.90|410,053.68|||150,830.38|259,223.30|2.17%|3||||其他
零星工程||4,344,298.71|10,382,627.14|6,899,523.18|3,518,835.11|4,308,567.56||||||其他
合计|181,927.21|38,486,694.89|214,783,800.11|33,134,264.12|5,842,375.86|214,293,855.02||||||
一、账面原值:1.期初余额|项目|1,507,325.39|合计|1,507,325.39
2.本期增加金额3.本期减少金额4.期末余额||1,507,325.39||1,507,325.39
二、累计折旧1.期初余额||39,403.55||39,403.55
2.本期增加金额||504,908.40||504,908.40
(1)计提||504,908.40||504,908.40
3.本期减少金额(1)处置||||
4.期末余额|544,311.95|544,311.95
三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额(1)计提3.本期减少金额(1)处置4.期末余额四、账面价值|963,013.44|963,013.44
1.期末账面价值|963,013.44|963,013.44
2.期初账面价值|1,467,921.84|1,467,921.84
||||||单位:元
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|特许权|合计
一、账面原值:1.期初余额|13,692,574.67|3,211,800.00||774,268.00|183,000.00|17,861,642.67
2.本期增加金额|51,443,687.93|||||51,443,687.93
(1)购置(2)内部研发(3)企业合并增加|51,443,687.93|||||51,443,687.93
3.本期减少金额|9,147,658.67|||||9,147,658.67
(1)处置|9,147,658.67|||||9,147,658.67
4.期末余额|55,988,603.93|3,211,800.00||774,268.00|183,000.00|60,157,671.93
二、累计摊销1.期初余额|2,788,805.49|1,595,015.17||434,798.43|3,050.00|4,821,669.09
2.本期增加金额|891,159.89|||96,634.67|18,300.00|1,006,094.56
(1)计提 805,420.41||96,634.67|18,300.00|920,355.08
2)合并增加 85,739.48||||85,739.48
3.本期减少金额 1,564,252.01||||1,564,252.01
(1)处置 1,564,252.01||||1,564,252.01
4.期末余额 2,115,713.37|1,595,015.17|531,433.10|21,350.00|4,263,511.64
三、减值准备1.期初余额|1,616,784.83|||1,616,784.83
(1)计提 2.本期增加金额||||
(1)处置 3.本期减少金额||||
4.期末余额|1,616,784.83|||1,616,784.83
四、账面价值1.期末账面价值 53,872,890.56||242,834.90|161,650.00|54,277,375.46
2.期初账面价值 10,903,769.18||339,469.57|179,950.00|11,423,188.75
||本期增加金额|||本期减少金额|
项目|期初余额|内部开发支出|其他|确认为无形资产|转入当期损益|期末余额
合计||||||
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少|期末余额
||企业合并形成的|处置||
浩博||73,764.87|||73,764.87
合计||73,764.87|||73,764.87
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|计提|本期增加|处置|本期减少|期末余额
合计||||||
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修费||56,105.60|4,030,426.76|858,852.70||3,227,679.66
|合计|56,105.60|4,030,426.76|858,852.70||3,227,679.66
项|目||期末数|||期初数|
||可抵扣暂时性差异||递延所得税资产|可抵扣暂时性差异||递延所得税资产
可抵扣亏损||22,422,918.72||5,605,729.68|16,111,710.59||4,027,927.64
坏账准备||22,326,987.91||3,429,448.27|12,186,463.98||1,835,874.84
存货跌价准备||11,591,138.28|2,337,261.37|30,066,958.91|4,741,355.30
计入当期损益的公允价值变动||9,379,877.92|1,406,981.68|3,589,653.09|538,447.96
其他非流动资产减值准备||6,912,235.14|1,036,835.27|6,912,235.14|1,036,835.27
固定资产减值准备||||76,869.30|11,530.40
合|计|72,633,157.97|13,816,256.27|68,943,891.01|12,191,971.41
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
内部交易未实现利润|5,809,313.16|1,452,328.29||
一次性计入研发的设备加速折旧|8,181,064.00|1,227,159.60|7,401,250.08|1,110,187.51
计入当期损益的公允价值变动|12,375.00|3,093.75|8,052,425.92|1,207,863.89
合计|14,002,752.16|2,682,581.64|15,453,676.00|2,318,051.40
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产||13,816,256.27||12,191,971.41
递延所得税负债||2,682,581.64||2,318,051.40
|项目|期末余额||期初余额
可抵扣亏损|||147,030.53|
|合计||147,030.53|
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
交换柱用铂|29,535,003.91|6,912,235.14|22,622,768.77|29,535,003.91|6,912,235.14|22,622,768.77
预付工程设备款|14,111,848.25||14,111,848.25|26,420,836.39||26,420,836.39
合计|43,646,852.16|6,912,235.14|36,734,617.02|55,955,840.30|6,912,235.14|49,043,605.16
|项目|期末余额||期初余额|
信用借款|||90,067,763.89||38,596,861.33
|合计||90,067,763.89||38,596,861.33
|项目|期末余额||期初余额
交易性金融负债|||58,546,991.15|
其中:租赁的贵金属|||58,546,991.15|
其中:|合计||58,546,991.15|
|项目|期末余额||期初余额|
衍生工具|||258,285.00||0.00
|合计||258,285.00||
|项目|期末余额||期初余额|
工程设备款|||23,628,723.35||666,883.25
材料款|||1,069,499.00||16,087,555.89
费用款|||249,057.67||379,293.99
|合计||24,947,280.02||17,133,733.13
|项目|期末余额||期初余额|
货款|||15,329,301.46||48,480,520.70
|合计||15,329,301.46||48,480,520.70
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬||5,582,173.95|31,632,617.01|29,202,698.39|8,012,092.57
二、离职后福利-设定提存计划||35,489.00|3,313,997.22|3,311,459.82|38,026.40
|合计|5,617,662.95|34,946,614.23|32,514,158.21|8,050,118.97
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|5,116,384.96|26,651,741.52|24,221,209.66|7,546,916.82
2、职工福利费||878,618.88|878,618.88|
3、社会保险费|23,134.60|2,580,063.81|2,493,624.05|109,574.36
其中:医疗保险费|22,583.90|2,262,660.70|2,176,260.24|108,984.36
工伤保险费|550.70|142,257.96|142,218.66|590.00
生育保险费||175,145.15|175,145.15|
4、住房公积金|105,129.00|1,518,076.68|1,605,129.68|18,076.00
5、工会经费和职工教育经费|337,525.39|4,116.12|4,116.12|337,525.39
合计|5,582,173.95|31,632,617.01|29,202,698.39|8,012,092.57
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|34,413.50|3,212,222.45|3,209,761.95|36,874.00
2、失业保险费|1,075.50|101,774.77|101,697.87|1,152.40
合计|35,489.00|3,313,997.22|3,311,459.82|38,026.40
|项目|期末余额||期初余额|
增值税|||||1,234,791.19
企业所得税|||9,087,982.78||5,365,243.54
个人所得税|||113,287.81||78,741.92
城市维护建设税|||50,549.28||87,243.23
教育费附加|||21,662.43||37,389.95
地方教育附加|||14,441.62||24,926.64
土地使用税|||255,841.62||103,060.37
印花税|||127,365.76||138,754.30
房产税|||115,389.63||115,389.63
|合计||9,786,520.93||7,185,540.77
|项目|期末余额||期初余额|
其他应付款|||2,652,951.02||446,427.06
|合计||2,652,951.02||446,427.06
|项目|期末余额||期初余额|
投资款|||1,725,770.00||
应付暂收款|||627,181.02||146,427.06
押金保证金|||300,000.00||300,000.00
|合计||2,652,951.02||446,427.06
项目|期末余额||期初余额|
一年内到期的租赁负债||503,906.07||511,691.43
合计||503,906.07||511,691.43
|项目|期末余额||期初余额|
待转销项税额|||1,992,809.19||6,253,573.30
|合计||1,992,809.19||6,253,573.30
发行在外的金融工具||期初||本期增加||本期减少||期末|
|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量||账面价值
项目|期末余额||期初余额|
尚未支付的租赁付款额||469,410.24||992,730.59
减:未确认融资费用||-7,651.71||-36,530.52
合计461,758.53 956,200.07
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|5,886,893.58|20,000,000.00|1,038,200.28|24,848,693.30|收到政府补助
合计|5,886,893.58|20,000,000.00|1,038,200.28|24,848,693.30|
||||||||单位:元
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|本期冲减成本费用金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
与资产相关政府补助|5,886,893.50|20,000,000.00|||1,038,200.28||24,848,693.30|与资产相关
[注]政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注84之说明。
||||本次变动增减(+、-)|||
|期初余额|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|期末余额
股份总数|113,333,334.00||||||113,333,334.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|562,562,099.51||1,986.53|562,560,112.98
其他资本公积|4,776,188.74|5,746,622.48||10,522,811.22
合计|567,338,288.25|5,746,622.48|1,986.53|573,082,924.20
其他说明,1)本期其他资本公积增加5,746,622.48元系按持股比例确认被投资单位锦瑭联公司净资产变动归属本公司部分调整增加资本公积5,746,622.48元;2)本期股本溢价减少1,986.53元,系收购子公司浩博新材公司的少数股东2%的股权,新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有浩博新材公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额调整减少股本溢价1,986.53元。
|期初余额|||本期发生额||||
项目||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|期末余额
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|62,121,813.75|14,222,911.17||76,344,724.92
合计62,121,813.75 14,222,911.17 76,344,724.92
盈余公积变动说明
本期增加系根据2022年度母公司实现净利润的10%计提盈余公积。
项目|本期||上期|
调整后期初未分配利润||536,472,912.31||315,615,979.68
加:本期归属于母公司所有者的净利润||145,932,628.39||246,398,177.37
减:提取法定盈余公积||14,222,911.17||25,541,244.74
应付普通股股利||45,307,781.52||
期末未分配利润||622,874,848.01||536,472,912.31
项目||本期发生额|||上期发生额|
|收入||成本|收入||成本
主营业务|2,565,336,676.13||2,357,299,900.04|2,236,340,309.08||1,915,759,290.03
其他业务|3,924,329.39||37,393.26|418,298.02||37,393.20
合计|2,569,261,005.52||2,357,337,293.30|2,236,758,607.10||1,915,796,683.23
商品类型其中:贵金属 合同分类|分部1|分部2|合计
|2,517,943,388.46||2,517,943,388.46
化合物|47,393,287.67||47,393,287.67
其他|3,924,329.39||3,924,329.39
按经营地区分类其中:市场或客户类型其中:合同类型其中:按商品转让的时间分类其中:按合同期限分类其中:按销售渠道分类|||
其中:|合计|2,569,854,354.07|2,569,854,354.07
2022年度公司在将产品或受托加工业务产成物送至合同约定地点,在客户签收货物取得商品控制权时,合同约定的履约义务完成;合同价款不存在重大融资成分、合同对价非可变金额;公司转让的商品在取得控制权后对外销售,并非作为代理人进行的交易。
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为177,387,921.00元,其中,177,387,921.00元预计将于2023年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。
|项目|本期发生额||上期发生额|
城市维护建设税|||2,270,606.17||2,841,451.82
教育费附加|||973,114.28||1,217,765.07
房产税|||461,558.52||471,395.24
土地使用税|||280,641.72||412,241.48
车船使用税|||4,640.88||4,510.00
印花税|||635,263.42||426,747.90
地方教育附加||648,742.84|811,843.39
|合计|5,274,567.83|6,185,954.90
|项目|本期发生额||上期发生额|
职工薪酬|||3,213,426.03||1,807,105.86
贵金属租赁费|||1,365,665.52||354,138.98
差旅费|||563,963.42||593,211.65
业务招待费|||149,133.82||716,967.72
招投标费用|||135,203.24||22,005.13
折旧摊销|||7,079.43||
其他|||202,892.67||315,912.88
|合计||5,637,364.13||3,809,342.22
|项目|本期发生额||上期发生额|
职工薪酬|||11,669,496.89||6,274,008.50
中介及咨询服务费|||2,406,847.13||2,615,264.90
折旧摊销|||6,367,735.18||3,397,445.75
开办费|||5,466,350.14||
办公费|||1,015,878.70||647,350.66
差旅费及汽车费用|||694,930.07||665,045.16
业务招待费|||314,012.29||1,111,782.31
股份支付|||||508,699.97
其他|||528,575.53||333,400.41
|合计||28,463,825.93||15,552,997.66
职工薪酬||3,959,051.30|3,034,113.72
折旧摊销||2,527,337.22|2,238,009.43
直接材料||1,567,346.46|6,764,594.10
其他||1,632,335.92|582,777.80
|合计|9,686,070.90|12,619,495.05
|项目|本期发生额||上期发生额|
利息支出|||736,180.09||772,450.56
利息收入|||-390,268.05||-382,212.98
汇兑损益|||-73,684.71||
手续费|||456,665.42||1,007,651.45
|合计||728,892.75||1,397,889.03
|||单位:元
|产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额
增值税退税||7,822,194.41|14,192,411.69
以工代训补贴|||23,000.00
徐州职工失业保险基金稳岗补贴|||34,672.17
职业技能提升行动补贴|||3,000.00
发明专利维持年费资助|||4,600.00
高质量发展纳税新星奖|||200,000.00
企业上市奖励|||2,000,000.00
绿色金融奖补|||9,098.00
废弃环保催化剂金属回收和载体再用技术研发及工业示范二期|||600,000.00
一期进区项目扶持资金||6,457.08|6,457.12
循环经济专项补助||31,718.04|31,718.08
一期国债项目补助||150,000.00|150,000.00
二期进区项目扶持资金||10,025.04|10,025.04
二期国债项目补助||440,000.04|440,000.00
徐州市国家节能减排财政政策综合示范城市项目|||200,000.00
徐州市推动科技创新专项资金||100,000.00
废弃环保催化剂金属回收和载体再用技术研发及工业示范一期||300,000.00
徐州市2018年推动科技创新专项资金|200,000.04|
徐州市国家节能减排政策综合示范城市项目|200,000.04|
2022年度江苏省绿色金融奖补资金|2,006,894.00|
废弃环保催化剂金属回收和载体再用技术研发及工业示范项目补助|680,000.00|
2019 - 2020年度市标准化建设项目专项资金|400,000.00|
临港新片区2022年安商育商财政扶持资金|274,100.00|
徐州职工失业保险基金补贴|166,928.00|
其他|498,349.51|
代收个人手续费返还|6,990.91|
项目|本期发生额||上期发生额|
权益法核算的长期股权投资收益||2,002,035.94||526,797.56
期货投资收益||8,740,261.43||266,593.31
理财投资收益||6,449,510.59||4,724,615.48
合计||17,191,807.96||5,518,006.35
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|12,375.00|8,054,352.12
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益|12,375.00|1,651,530.00
交易性金融负债|-9,379,877.92|-3,589,653.09
合计|-9,367,502.92|4,464,699.03
|项目|本期发生额|上期发生额
其他应收款坏账损失||-10,173,764.79|-9,983,060.99
应收票据||40,102.49|-40,102.49
应收账款||-6,861.63|1,944,269.34
|合计|-10,140,523.93|-8,078,894.14
项目|本期发生额|上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-11,591,138.28|-30,066,958.91
合计|-11,591,138.28|-30,066,958.91
|资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额
固定资产处置收益||63,489.53|-1,293.27
无形资产处置收益||5,185,546.34|
|项目|本期发生额||上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
其他|||1.97|28,626.50|1.97
非流动资产毁损报废利得||||4,362.00|
|合计||1.97|32,988.50|1.97
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非货币性资产交换损失||681,063.98|
对外捐赠|10,000.00|0.00|10,000.00
其他|3.02|570,085.45|3.02
合计|10,003.02|1,251,149.43|10,003.02
|项目|本期发生额||上期发生额|
当期所得税费用|||23,417,392.78||32,256,191.76
递延所得税费用|||-1,259,754.62||-8,335,743.89
|合计||22,157,638.16||23,920,447.87
|项目|本期发生额|
利润总额|||166,358,325.44
按法定/适用税率计算的所得税费用|||24,953,748.84
子公司适用不同税率的影响|||246,078.85
非应税收入的影响|||-2,203,205.88
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|||47,170.39
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|||36,757.64
研发费用加计扣除|||-922,911.68
所得税费用|||22,157,638.16
|项目|本期发生额|上期发生额|
政府补助||23,637,922.00||2,874,370.17
往来款||770,438.12||909,171.01
利息收入||390,268.05||382,212.98
收回保证金||40,000.00||95,137,085.41
其他||64,181.56||40,388.66
|合计|24,902,809.73||99,343,228.23
|项目|本期发生额|上期发生额|
支付的费用||12,408,784.13||14,643,693.47
支付保证金||2,340,068.88||58,640,308.33
银行手续费||456,514.42||1,007,651.45
往来款||192,700.55||20,476,078.15
其他||26,214.15||601,125.13
|合计|15,424,282.13||95,368,856.53
|项目|本期发生额|上期发生额
往来款||5,183,896.80|
抚州浩君合伙往来款||4,574,230.00|
抚州博瑞企业管理咨询中心(有限合伙)||3,020,000.00|
|合计|12,778,126.80|
项目|本期发生额|上期发生额|
抚州浩君合伙往来款|2,520,000.00||
期货保证金|||6,311,097.00
合计|2,520,000.00||6,311,097.00
|项目|本期发生额||上期发生额
浩博往来款|||22,760,000.00|
浩博往来款|||1,725,770.00|
|合计||24,485,770.00|
项目|本期发生额||上期发生额|
购买少数股东权益||16,060,000.00||
租赁费||3,518,340.00||
租赁费||532,730.18||44,398.74
发行费||||8,790,466.72
合计||20,111,070.18||8,834,865.46
1.将净利润调节为经营活动现金流量净利润 补充资料|本期金额|上期金额
|144,200,687.28|246,398,177.37
加:资产减值准备|21,731,662.21|38,145,853.05
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|14,304,850.50|11,686,961.61
使用权资产折旧|504,908.40|39,403.55
无形资产摊销|920,355.08|413,474.12
长期待摊费用摊销|858,852.70|3,300.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|-5,249,035.87|1,293.27
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)||681,063.98
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|9,367,502.92|-4,464,699.03
财务费用(收益以“-”号填列)|662,495.38|940,842.22
投资损失(收益以“-”号填列)|-17,191,807.96|-5,518,006.35
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-1,624,284.86|-9,986,925.65
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|364,530.24|1,651,181.76
存货的减少(增加以“-”号填列)|-270,051,177.63|-233,907,395.32
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|17,178,438.14|46,427,292.14
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|36,789,313.59|5,977,619.32
其他||2,066,910.09
经营活动产生的现金流量净额|-47,232,709.88|100,556,346.47
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额|5,967,370.93|153,771,133.46
减:现金的期初余额|153,771,133.46|19,469,871.13
加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额|-147,803,762.53|134,301,262.33