TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
本次募集资金扣除发行费用后将用于基于MEMS 工艺的微型晶体谐振器产业化项目、温度补偿型晶体振荡器(TCXO)研发和产业化项目、偿还银行贷款和补充流动资金。在满足公司经营规模扩大带来的资金需求的基础上,公司将不断拓展和完善主营业务及产品布局,加强高端晶振产品的布局,将抓住未来市场的发展机遇,努力提升公司的主营业务收入规模和利润水平,提高公司的市场竞争力和持续盈利能力,实现股东投资价值最大化。
3、完善公司治理结构、为公司发展建立制度保障
公司将严格遵循《公司法》、《证券法》等法律法规要求,不断完善公司治理结构,提高规范运作水平,建立健全内部管理制度和内部控制制度,持续开展公司治理活动,确保股东能够充分行使权利,确保董事会、股东大会能够按照法律、法规和《公司章程》的规定分别行使各自的法定职权,做出科学、迅速和谨慎的决策,确保董事会各专门委员会、独立董事能够认真履行职责,保障监事会切实履行监督职责,维护公司整体利益,尤其是中小股东的合法权益,为公司发展提供制度保障。
4、进一步完善利润分配制度特别是现金分红政策,强化投资者回报机制
公司一直注重投资者回报,为进一步优化分红政策,公司根据《上市公司监管指引第3 号—上市公司现金分红》的指导意见,制定了《泰晶科技股份有限公司未来三年(2020-2022 年)股东分红回报规划》。公司将严格执行现行分红政策,在符合利润分配条件的情况下,积极推动对股东的利润分配,努力提升对股东的回报。
备注9:公司董事、高级管理人员对公司填补回报措施能够得到切实履行做出的承诺
公司董事、高级管理人员承诺忠实、勤勉地履行职责,维护公司和全体股东的合法权益,并根据中国证监会相关规定对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺:
5、若公司后续推出股权激励政策,承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
6、自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票实施完毕前,若中国证监会做出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。
7、本人将切实履行前述有关填补即期回报措施及相关承诺,若违反该等承诺并给公司或者股东造成损失的,本人愿意依法承担公司或者投资者的赔偿责任。
备注10:公司非公开发行完成后,发行对象本次认购的股份自发行结束之日起6 个月内不得转让。自本次发行结束之日起至股份解禁之日止,发行对象就其所认购的公司本次发行的股票,由于公司送股、转增股本等原因而增持的公司股份,亦应遵守前述约定。
备注11:公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。
备注12:激励对象承诺,若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,激励对象自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。
|现聘任
境内会计师事务所名称|中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬|900,000
境内会计师事务所审计年限|13 年
境内会计师事务所注册会计师姓名|杨红青、张士敬
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限|杨红青(3 年)、张士敬(1 年)
境外会计师事务所名称|不适用
境外会计师事务所报酬|不适用
境外会计师事务所审计年限|不适用
|名称|报酬
内部控制审计会计师事务所|中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)|200,000
财务顾问|不适用|不适用
保荐人|中德证券有限责任公司|-
公司于2022 年4 月27 日、2022 年5 月20 日分别召开第四届董事会第十次会议、第四届监事会第九次会议和2021 年年度股东大会,审议通过《关于续聘中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2022 年度审计机构的议案》,继续聘请中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2022 年度财务审计机构和内部控制审计机构。
1、公司于2022 年1 月完成对其持有的深圳鹏赫股权转让后,被动形成公司对深圳鹏赫提供财务资助21,464,050.89 元。考虑深圳鹏赫所处的行业生产经营环境、经营状况等,为充分保障公司债权的实现,公司就深圳鹏赫欠款事宜向随州市曾都区人民法院提起诉讼。具体内容详见公司于2022 年4 月22 日在指定信息披露媒体和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上披露的《关于提起诉讼的公告》。公司于2023 年2 月收到湖北省随州市曾都区人民法院送达的(2022)鄂1303民初2491 号《民事判决书》,判决如下:1)被告深圳市鹏赫精密科技有限公司于本判决生效之日起十五日内向原告泰晶科技股份有限公司偿还借款19,054,525.87 元及利息(截止2021 年11 月16 日利息为2,409,525.02 元;自2021 年11 月17 日起,以21,464,050.89 元为基数,按年利率5%计算至借款清偿之日止);
2)原告泰晶科技股份有限公司对被告苏强、苏明所持有被告深圳市鹏赫精密科技有限公司39%的股权拍卖、变卖后的价款在2,450,000 元的范围内享有优先受偿权;3)被告深圳市鹏赫精密科技有限公司于本判决生效之日起十五日内向原告泰晶科技股份有限公司赔偿因本案而产生的律师费150,000 元;案件受理费149,870 元、保全费5,000 元,共计154,870 元,由被告深圳市鹏赫精密科技有限公司负担。具体内容详见公司于2023 年2 月3 日在指定信息披露媒体和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上披露的《关于诉讼进展的公告》。
截至本报告日,深圳鹏赫尚未支付上述任何款项。
2、由于深圳鹏赫2019 年至2021 年的经营业绩均未达到《发起设立公司协议书》约定的业绩承诺,且在公司多次催告下,业绩承诺方苏强、苏明、张文峰仍未能按约定足额向公司偿付业绩补偿款。为维护公司及股东利益,公司及控股子公司科成精密就业绩补偿款事项向深圳市宝安区人民法院提起诉讼,并于2022 年4 月24 日收到深圳市宝安区人民法院(2022)粤0306 民初12155号《受理案件通知书》。具体内容详见公司于2022 年4 月26 日、2022 年7 月5 日在指定信息披露媒体和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上披露的《关于业绩补偿款事项提起诉讼的公告》《关于深圳市鹏赫精密科技有限公司业绩承诺完成情况的公告》。
公司于2023 年4 月收到广东省深圳市宝安区人民法院送达的(2022)粤0306 民初12155 号《民事判决书》判决如下:1)被告苏强、苏明、张文峰应于本判决生效之日起十日内向原告泰晶科技股份有限公司、深圳市科成精密五金有限公司支付业绩补偿款29,499,422.24 元;2)被告苏强、苏明、张文峰应于本判决生效之日起十日内向原告泰晶科技股份有限公司、深圳市科成精密五金有限公司支付违约金(以29,499,422.24 元为基数,按照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率的两倍,从2022年8 月3 日起计至款项清偿之日止);3)被告苏强、苏明、张文峰应于本判决生效之日起十日内向原告泰晶科技股份有限公司、深圳市科成精密五金有限公司支付因本案支出的律师费250,000元;4)驳回原告泰晶科技股份有限公司、深圳市科成精密五金有限公司其他的诉讼请求。具体内容详见公司于2023 年4 月8 日在指定信息披露媒体和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上披露的《关于业绩补偿款所涉诉讼的进展公告》。
截至本报告日,业绩承诺方尚未支付上述任何款项。
报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决,不存在数额较大债务到期未清偿等不良诚信状况。
公司于2022 年1 月10 日、2022 年1 月28 日分别召开第四届董事会第八次会议、第四届监事会第七次会议和2022 年第一次临时股东大会,审议通过《关于2022 年日常关联交易预计的议案》,对公司2022 年度日常关联交易额度进行了预计;公司于2022 年8 月26 日召开第四届董事会第十一次会议和第四届监事会第十次会议,审议通过《关于增加2022 年度日常关联交易预计额度的议案》,增加公司与杰精精密2022 年度日常关联交易的预计额度。具体内容详见公司于2022年1 月11 日、2022 年1 月29 日、2022 年8 月27 日在指定信息披露媒体和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上披露的《关于2022 年日常关联交易预计的公告》《2022 年第一次临时股东大会决议公告》《关于增加2022 年度日常关联交易预计额度的公告》。
公司已在本报告中详细描述了关联交易情况,敬请查阅本报告第十节“财务报告”中“关联方及关联交易”部分的内容。
|本次变动前||本次变动增减(+,-)|||||本次变动后|
|数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)
一、有限售条件股份|27,540,269|13.86|||+1,181,000|-26,454,319|-25,273,319|2,266,950|0.82
1、国家持股|||||||||
2、国有法人持股|769,230|0.38|||0|-769,230|-769,230|0|0.00
3、其他内资持股|25,424,886|12.80|||+1,181,000|-24,338,936|-23,157,936|2,266,950|0.82
其中:境内非国有法人持股|5,933,930|2.99|||0|-5,933,930|-5,933,930|0|0.00
境内自然人持股|19,490,956|9.81|||+1,181,000|-18,405,006|-17,224,006|2,266,950|0.82
4、外资持股|1,346,153|0.68|||0|-1,346,153|-1,346,153|0|0.00
其中:境外法人持股|1,346,153|0.68|||0|-1,346,153|-1,346,153|0|0.00
境外自然人持股|||||||||
二、无限售条件流通股份|171,126,798|86.14|||+78,285,827|+26,422,819|+104,708,646|275,835,444|99.18
1、人民币普通股|171,126,798|86.14|||+78,285,827|+26,422,819|+104,708,646|275,835,444|99.18
2、境内上市的外资股|||||||||
3、境外上市的外资股|||||||||
4、其他|||||||||
三、股份总数|198,667,067|100.00|||+79,466,827|-31,500|+79,435,327|278,102,394|100.00
(1)经中国证券监督管理委员会《关于核准泰晶科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2020]3336 号)核准,公司向符合认购条件的投资者非公开发行股票24,587,769 股,并于2021 年7 月15 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成股份登记手续。根据《上市公司证券发行管理办法》《上市公司非公开发行股票实施细则》的规定,本次非公开发行股份锁定期为6 个月,公司非公开发行股票24,587,769 股于2022 年1 月17 日起上市流通。本次限售股上市流通后,公司总股本保持不变,其中有限售条件流通股由27,540,269股减至2,952,500股,无限售条件流通股由171,126,798 股增至195,714,567 股。
(2)公司于2022 年4 月27 日、2022 年5 月20 日分别召开第四届董事会第十次会议、第四届监事会第九次会议和2021 年年度股东大会,审议通过《关于2021 年年度利润分配及公积金转增股本预案的议案》,以公司总股本198,667,067 股为基数,每股派发现金红利0.38 元(含税),以资本公积金向全体股东每股转增0.4股,共计派发现金红利75,493,485.46元,转增79,466,827股。2022 年6 月,公司实施完成2021 年年度权益分派。本次分配完成后,公司总股本由198,667,067股增至278,133,894 股,其中有限售条件流通股由2,952,500 股增至4,133,500 股,无限售条件流通股由195,714,567 股增至274,000,394 股。
(3)公司于2022 年9 月5 日分别召开第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第十一次会议,审议通过《关于公司2020 年限制性股票激励计划预留授予第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。根据《公司2020 年限制性股票激励计划(草案)》及其摘要的相关规定,2020年限制性股票激励计划预留授予限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成就,预留授予第一个解除限售期可解除限售的限制性股票539,350 股于2022 年9 月19 日上市流通。本次上市流通后,公司总股本保持不变,其中有限售条件流通股由4,133,500 股减至3,594,150 股,无限售条件流通股由274,000,394 股增至274,539,744 股。
(4)公司于2022 年8 月26 日、2022 年9 月13 日分别召开第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第十次会议和2022 年第二次临时股东大会,审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》,由于公司2020 年限制性股票激励计划授予的激励对象中3 人因个人原因离职,不再具备激励对象资格,同意取消3 名离职激励对象的激励授予资格,并回购注销其已获授但尚未解除限售的全部限制性股票31,500 股。2022 年11 月,公司完成部分限制性股票回购注销。本次回购注销完成后,公司总股本由278,133,894 股减至278,102,394 股,其中有限售流通股由3,594,150股减至3,562,650 股,无限售条件流通股不变。
(5)公司于2022 年12 月19 日分别召开第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十三次会议,审议通过《关于公司2020 年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。根据《公司2020 年限制性股票激励计划(草案)》及其摘要的相关
规定,公司2020 年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第二个解除限售期解除限售条件成就,首次授予第二个解除限售期可解除限售的限制性股票1,295,700股于2022年12月26日上市流通。本次上市流通后,公司总股本保持不变,其中有限售条件流通股由3,562,650 股减至2,266,950 股,无限售条件流通股由274,539,744 股增至275,835,444 股。
报告期内,公司实施了资本公积金转增股本,公司总股本增加。上述股份变动事项致使公司2022 年度的每股收益、每股净资产等财务指标被相应摊薄。
股东名称|年初限售股数|本年解除限售股数|本年增加限售股数|年末限售股数|限售原因|解除限售日期
2020 年限制性股票激励计划首次授予的激励对象|2,177,000|1,295,700|870,800|1,727,600|限制性股票激励限售|详见说明1、3
 UBS AG|1,346,153|1,346,153|0|0|非公开发行锁定|2022-01-17
吴冰|2,307,692|2,307,692|0|0|非公开发行锁定|2022-01-17
郭伟松|769,230|769,230|0|0|非公开发行锁定|2022-01-17
基石价值发现1 号私募投资基金|307,692|307,692|0|0|非公开发行锁定|2022-01-17
基石价值发现3 号私募投资基金|846,154|846,154|0|0|非公开发行锁定|2022-01-17
汇迪宏观ALPHA 增强一号基明私募证券投资基金|576,923|576,923|0|0|非公开发行锁定|2022-01-17
舒钰强|769,230|769,230|0|0|非公开发行锁定|2022-01-17
郭鹏|1,153,846|1,153,846|0|0|非公开发行锁定|2022-01-17
温美华|4,615,384|4,615,384|0|0|非公开发行锁定|2022-01-17
方浩宇|769,230|769,230|0|0|非公开发行锁定|2022-01-17
银河资本-鑫鑫一号集合资产管理计划|769,230|769,230|0|0|非公开发行锁定|2022-01-17
蒋孟晋|1,923,076|1,923,076|0|0|非公开发|2022-01-17
|||||行锁定|
曹乐为|1,923,076|1,923,076|0|0|非公开发行锁定|2022-01-17
财通基金安吉92 号单一资产管理计划|134,615|134,615|0|0|非公开发行锁定|2022-01-17
财通基金传璞6 号单一资产管理计划|76,923|76,923|0|0|非公开发行锁定|2022-01-17
财通基金哈德逊99号单一资产管理计划|76,923|76,923|0|0|非公开发行锁定|2022-01-17
财通基金价值定增26 号单一资产管理计划|134,615|134,615|0|0|非公开发行锁定|2022-01-17
财通基金玉泉963 号单一资产管理计划|30,769|30,769|0|0|非公开发行锁定|2022-01-17
财通基金东兴2 号单一资产管理计划|192,308|192,308|0|0|非公开发行锁定|2022-01-17
财通基金汇通1 号单一资产管理计划|38,462|38,462|0|0|非公开发行锁定|2022-01-17
财通基金添盈增利8号单一资产管理计划|7,692|7,692|0|0|非公开发行锁定|2022-01-17
财通基金玉泉博鑫3号单一资产管理计划|76,923|76,923|0|0|非公开发行锁定|2022-01-17
国信证券股份有限公司|769,230|769,230|0|0|非公开发行锁定|2022-01-17
铂绅二十七号证券投资私募基金|769,230|769,230|0|0|非公开发行锁定|2022-01-17
王振海|2,307,692|2,307,692|0|0|非公开发行锁定|2022-01-17
诺德基金浦江44 号单一资产管理计划|38,462|38,462|0|0|非公开发行锁定|2022-01-17
诺德基金浦江78 号单一资产管理计划|269,230|269,230|0|0|非公开发行锁定|2022-01-17
诺德基金浦江90 号单一资产管理计划|192,307|192,307|0|0|非公开发行锁定|2022-01-17
诺德基金浦江108 号单一资产管理计划|115,384|115,384|0|0|非公开发行锁定|2022-01-17
诺德基金浦江121 号单一资产管理计划|38,462|38,462|0|0|非公开发行锁定|2022-01-17
诺德基金浦江122 号单一资产管理计划|115,385|115,385|0|0|非公开发行锁定|2022-01-17
中金期货-融汇1 号资产管理计划|1,126,241|1,126,241|0|0|非公开发行锁定|2022-01-17
2020 年限制性股票激励计划预留授予的激励对象|775,500|539,350|310,200|539,350|限制性股票激励限售|详见说明2、3
合计|27,540,269|26,422,819|1,181,000|2,266,950|/|/
解除限售安排|解除限售时间|解除限售比例
首次授予的限制性股票第一个解除限售期|自首次授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止|30%
首次授予的限制性股票第二个解除限售期|自首次授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止|30%
首次授予的限制性股票第三个解除限售期|自首次授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止|40%
解除限售安排|解除限售时间|解除限售比例
预留授予的限制性股票第一个解除限售期|自预留授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至预留授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止|50%
预留授予的限制性股票第二个解除限售期|自预留授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至预留授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止|50%
3、公司于2022 年8 月26 日、2022 年9 月13 日分别召开第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第十次会议和2022 年第二次临时股东大会,审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》,由于公司2020 年限制性股票激励计划授予的激励对象中3 人因个人原因离职,不再具备激励对象资格,同意取消3 名离职激励对象的激励授予资格,并回购注销其已获授但尚未解除限售的全部限制性股票31,500 股。2022 年11 月,公司完成部分限制性股票回购注销。
报告期,公司总股本由198,667,067 股增至278,102,394 股,其中有限售条件流通股2,266,950股,无限售条件流通股275,835,444 股。
上年期末资产总额为2,113,243,091.47元,负债总额为444,989,597.89元,资产负债率为21.06%;本年期末资产总额为2,063,013,117.01 元,负债总额为243,836,686.85 元,资产负债率为11.82%。
截至报告期末普通股股东总数(户)|34,964
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|27,781
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)|不适用
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)|不适用
前十名股东持股情况|||||||
股东名称(全称)|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押、标记或冻结情况||股东性质
|||||股份状态|数量|
喻信东|2,954,371|51,832,286|18.64|0|无|0|境内自然人
徐进|13,416,695|13,906,695|5.00|0|质押|9,680,000|境内自然人
王丹|3,738,499|13,084,747|4.71|0|无|0|境内自然人
喻信辉|2,684,886|9,397,100|3.38|0|无|0|境内自然人
UBS AG|1,639,518|8,266,099|2.97|0|无|0|境外法人
澳门金融管理局-自有资金|4,166,905|4,166,905|1.50|0|无|0|境外法人
吴冰|766,648|3,916,240|1.41|0|无|0|境内自然人
王振海|1,355,637|3,663,329|1.32|0|无|0|境内自然人
香港中央结算有限公司|3,290,316|3,290,316|1.18|0|无|0|境外法人
喻慧玲|932,000|3,262,000|1.17|0|无|0|境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况|||||||
股东名称||持有无限售条件流通股的数量||股份种类及数量|||
||||种类||数量|
喻信东||51,832,286||人民币普通股||51,832,286|
徐进||13,906,695||人民币普通股||13,906,695|
王丹||13,084,747||人民币普通股||13,084,747|
喻信辉||9,397,100||人民币普通股||9,397,100|
 UBSAG||8,266,099||人民币普通股||8,266,099|
澳门金融管理局-自有资金||4,166,905||人民币普通股||4,166,905|
吴冰||3,916,240||人民币普通股||3,916,240|
王振海||3,663,329||人民币普通股||3,663,329|
香港中央结算有限公司||3,290,316||人民币普通股||3,290,316|
喻慧玲||3,262,000||人民币普通股||3,262,000|
前十名股东中回购专户情况说明||不适用|||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明||不适用|||||
上述股东关联关系或一致行动的说明|上述股东中,喻信东、王丹、喻信辉和喻慧玲为公司控股股东、共同实际控制人,王丹为喻信东的配偶,喻信辉为喻信东的弟弟,喻慧玲为喻信东的妹妹。公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明|不适用
序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件
|||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量|
1|魏福泉|84,000|||根据公司2020 年限制性股票激励计划规定执行
2|孙晓明|70,000|||
3|黄晓辉|70,000|||
4|单小荣|70,000|||
5|喻家双|67,200|||
6|毛润泽|56,000|||
7|叶修忠|56,000|||
8|夏丹丹|51,800|||
9|时承虎|35,280|||
10|张智旺|33,600|||
11|黄祥秒|33,600|||
12|钟院华|33,600|||
13|杨运妹|33,600|||
上述股东关联关系或一致行动的说明||上述股东中,喻家双为公司董事、高级管理人员,黄晓辉和毛润泽均为公司高级管理人员。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。|||
姓名|喻信东等四人
国籍|中国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|喻信东为公司董事长,是公司创始人、大股东、主要经营者之一;王丹为喻信东的配偶,不在公司担任职务;喻信辉为喻信东的弟弟,担任泰晶实业执行董事、总经理;喻慧玲为喻信东的妹妹,不在公司担任职务。
姓名|喻信东等四人
国籍|中国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|喻信东为公司董事长,是公司创始人、大股东、主要经营者之一;王丹为喻信东的配偶,不在公司担任职务;喻信辉为喻信东的弟弟,担任泰晶实业执行董事总经理;喻慧玲为喻信东的妹妹,不在公司担任职务
过去10 年曾控股的境内外上市公司情况|无
众环审字(2023)0100625 号
泰晶科技股份有限公司全体股东:
我们审计了泰晶科技股份有限公司(以下简称“泰晶科技”或“公司”)财务报表,包括2022 年12 月31 日的合并及公司资产负债表,2022 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了泰晶科技2022年12月31日合并及公司的财务状况以及2022年度合并及公司的经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于泰晶科技,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
(一)应收账款及其减值
关键审计事项在审计中如何应对该事项请参见财务报表附注七、
泰晶科技近年来收入持续增长,应收账款期末余额较大且占资产比重一直较高,期末余额占资产
1.对销售与收款循环有关的内部控制进行了解与测试;
2.了解并测试管理层与应收账款减值相关的内部控制,包括有关识别减值客观证据和计算减值准备的控制;
3.复核泰晶科技管理层对不同类别应收账款分类的准确性,复核应收账款坏账准备计算的准确性;
关键审计事项在审计中如何应对该事项总额比重为9.16%,应收
账款能否收回,坏账准备计提是否充分对财务报表具有较大影响,故将其识别为关键审计事项。
4.选取部分往来客户进行函证,以了解客户对债务是否存在争议;
5.收集泰晶科技客户的相关资料,查询客户工商信息以了解客户目前状况;
6.实施期后回款检查;
7.对金额较大的客户进行具体分析,结合以前年度泰晶科技实际发生坏账的情形分析年末应收账款整体坏账计提是否充分。
(二)在建工程、固定资产的确认
请参见财务报表附注七
21、22。
公司固定资产持续增长,固定资产、在建工程期末余额占资产总额比重为36.80%,固定资产、在建工程对财务报表具有重大影响,故将其识别为关键审计事项。
1.对与在建工程、固定资产有关的内部控制进行了解与测试;
2.向管理层询问了解与固定资产减值测试相关的内部控制;
3.抽查新增在建工程、固定资产的审批文件、采购合同、付款凭证等原始凭证,检查其会计处理是否正确;
4.抽查处置固定资产的审批文件、交易合同、收款凭证等原始凭证,检查其会计处理是否正确;
5.复核固定资产入账与折旧计提时点是否恰当;
6.复核固定资产折旧计提是否正确;
7.检查资产的产权证明文件;
8. 实地查看在建工程进度、监盘固定资产;
9.复核计提固定资产减值准备的依据及会计处理。
泰晶科技管理层对其他信息负责。其他信息包括泰晶科技2022 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
泰晶科技管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估泰晶科技的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算泰晶科技、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督泰晶科技的财务报告过程。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对泰晶科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致泰晶科技不能持续经营。
(六)就泰晶科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
杨红青
张士敬
中国·武汉2023年4月25日
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
流动资产:|||
货币资金|七、1|316,901,631.97|667,707,675.70
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产|||
衍生金融资产|||
应收票据|七、4|45,655,991.70|605,053.08
应收账款|七、5|188,978,255.09|269,206,593.38
应收款项融资|七、6|46,746,921.90|49,887,515.32
预付款项|七、7|3,441,306.99|3,486,844.44
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款|七、8|2,609,219.32|7,048,568.43
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货|七、9|176,971,412.24|178,590,737.14
合同资产|||
持有待售资产|七、11||20,942,264.70
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|七、13|263,749,201.85|10,806,813.73
流动资产合计||1,045,053,941.06|1,208,282,065.92
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|七、16|3,671,695.61|3,254,707.12
长期股权投资|七、17|10,542,058.81|13,896,216.42
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|七、20|42,651,589.47|43,777,279.22
固定资产|七、21|734,216,740.91|712,419,964.43
在建工程|七、22|24,878,154.86|21,921,023.55
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|七、25|2,191,171.44|2,897,325.00
无形资产|七、26|37,271,301.08|32,681,854.21
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|七、29|8,138,819.94|9,792,072.78
递延所得税资产|七、30|29,311,307.25|19,839,056.10
其他非流动资产|七、31|125,086,336.58|44,481,526.72
非流动资产合计||1,017,959,175.95|904,961,025.55
资产总计||2,063,013,117.01|2,113,243,091.47
流动负债:|||
短期借款|七、32||80,000,000.00
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款|七、36|76,863,972.70|144,936,249.27
预收款项|||
合同负债|七、38|3,152,463.24|3,694,655.03
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|七、39|14,887,679.50|26,429,307.39
应交税费|七、40|30,459,076.35|29,750,330.12
其他应付款|七、41|22,091,491.83|38,713,416.46
其中:应付利息|||
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|七、42|-|12,454,022.98
一年内到期的非流动负债|七、43|16,795,339.95|13,143,704.80
其他流动负债|七、44|17,882,974.85|440,508.19
流动负债合计||182,132,998.42|349,562,194.24
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|七、45||20,000,000.00
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|七、47|2,123,504.31|2,735,380.12
长期应付款|七、48|4,368,361.53|20,240,045.67
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|七、51|55,211,822.59|52,451,977.86
递延所得税负债|||
其他非流动负债|||
非流动负债合计||61,703,688.43|95,427,403.65
负债合计||243,836,686.85|444,989,597.89
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七、53|278,102,394.00|198,667,067.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|七、55|971,837,442.48|1,026,702,194.74
减:库存股|七、56|15,007,209.00|28,491,625.00
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积|七、59|57,077,333.81|45,354,710.71
一般风险准备|||
未分配利润|七、60|510,990,406.86|409,718,290.30
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||1,803,000,368.15|1,651,950,637.75
少数股东权益||16,176,062.01|16,302,855.83
所有者权益(或股东权益)合计||1,819,176,430.16|1,668,253,493.58
负债和所有者权益(或股东权益)总计||2,063,013,117.01|2,113,243,091.47
公司负责人:喻信东主管会计工作负责人:喻家双会计机构负责人:马阳
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
流动资产:|||
货币资金||219,510,493.60|545,097,631.93
交易性金融资产|||
衍生金融资产|||
应收票据||36,655,803.49|285.00
应收账款||185,352,572.02|231,618,207.23
应收款项融资||34,894,661.82|40,391,617.44
预付款项||54,433,546.01|51,540,669.78
其他应收款||7,242,630.02|25,216,627.94
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货||120,078,121.46|98,984,208.50
合同资产|||
持有待售资产|||1,278,431.37
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||263,266,267.32|9,065,544.92
流动资产合计||921,434,095.74|1,003,193,224.11
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款||3,671,695.61|3,254,707.12
长期股权投资||433,502,550.14|418,831,509.46
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产||18,752,421.00|20,013,508.32
固定资产||490,512,244.31|419,988,425.02
在建工程||20,252,578.50|18,693,358.11
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||1,930,255.74|
无形资产||28,527,181.67|32,587,044.41
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用||1,461,570.81|2,110,343.77
递延所得税资产||18,837,086.28|15,286,034.02
其他非流动资产||124,612,936.58|35,797,832.87
非流动资产合计||1,142,060,520.64|966,562,763.10
资产总计||2,063,494,616.38|1,969,755,987.21
流动负债:|||
短期借款|||60,000,000.00
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款||373,433,527.89|290,871,269.04
预收款项|||
合同负债||37,174,766.28|2,944,005.09
应付职工薪酬||6,847,925.80|11,775,141.04
应交税费||4,104,418.72|10,004,106.03
其他应付款||18,189,002.05|33,849,040.38
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||16,822,636.32|12,599,931.16
其他流动负债||18,055,495.53|382,720.66
流动负债合计||474,627,772.59|422,426,213.40
非流动负债:|||
长期借款|||20,000,000.00
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||993,773.29|
长期应付款||4,368,361.53|20,240,045.67
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益||48,754,520.22|51,387,655.65
递延所得税负债|||
其他非流动负债|||
非流动负债合计||54,116,655.04|91,627,701.32
负债合计||528,744,427.63|514,053,914.72
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||278,102,394.00|198,667,067.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||977,414,661.16|1,033,019,033.41
减:库存股||15,007,209.00|28,491,625.00
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积||57,077,333.81|45,354,710.71
未分配利润||237,163,008.78|207,152,886.37
所有者权益(或股东权益)合计||1,534,750,188.75|1,455,702,072.49
负债和所有者权益(或股东权益)总计||2,063,494,616.38|1,969,755,987.21
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入||916,362,017.08|1,240,654,491.33
其中:营业收入|七、61|916,362,017.08|1,240,654,491.33
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||683,408,248.13|922,900,785.54
其中:营业成本|七、61|564,671,923.96|752,141,333.18
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七、62|6,718,864.49|6,219,257.99
销售费用|七、63|18,751,389.92|22,763,978.94
管理费用|七、64|63,356,941.74|76,038,818.81
研发费用|七、65|50,564,013.53|57,944,280.69
财务费用|七、66|-20,654,885.51|7,793,115.93
其中:利息费用||4,157,590.08|11,775,530.01
利息收入||8,995,529.50|3,586,303.97
加:其他收益|七、67|17,164,024.61|6,159,475.11
投资收益(损失以“-”号填列)|七、68|-6,332,399.33|1,155,828.02
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||517,642.77|1,155,828.02
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|1,527,564.60|-17,269,836.33
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七、72|-25,859,017.86|-14,320,877.60
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七、73|3,017,122.12|-2,439,655.43
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||222,471,063.09|291,038,639.56
加:营业外收入|七、74|1,840,079.78|2,997,098.60
减:营业外支出|七、75|2,707,643.11|6,636,961.45
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||221,603,499.76|287,398,776.71
减:所得税费用|七、76|31,617,887.71|38,598,632.82
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||189,985,612.05|248,800,143.89
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||189,985,612.05|248,800,143.89
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||188,488,225.12|244,627,462.73
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||1,497,386.93|4,172,681.16
六、其他综合收益的税后净额|||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||189,985,612.05|248,800,143.89
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||188,488,225.12|244,627,462.73
(二)归属于少数股东的综合收益总额||1,497,386.93|4,172,681.16
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.69|1.35
(二)稀释每股收益(元/股)||0.68|1.34
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业收入||684,931,379.96|892,402,414.80
减:营业成本||482,254,574.09|602,755,671.62
税金及附加||2,237,641.89|1,525,660.41
销售费用||12,272,838.67|13,712,834.82
管理费用||33,312,810.03|34,488,062.39
研发费用||33,165,983.90|34,035,046.35
财务费用||-13,898,041.96|3,747,332.09
其中:利息费用||3,857,858.47|8,580,751.95
利息收入||8,438,975.21|4,758,072.58
加:其他收益||15,098,580.55|3,924,592.18
投资收益(损失以“-”号填列)||2,808,811.40|898,796.64
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||517,642.77|597,896.64
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-5,464,132.83|-25,989,806.22
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-17,870,674.77|-4,224,501.48
资产处置收益(损失以“-”号填列)||2,958,359.08|42,162.15
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||133,116,516.77|176,789,050.39
加:营业外收入||1,447,694.28|1,422,829.91
减:营业外支出||1,386,740.04|3,326,454.55
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||133,177,471.01|174,885,425.75
减:所得税费用||15,951,240.04|21,445,650.28
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||117,226,230.97|153,439,775.47
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||117,226,230.97|153,439,775.47
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||117,226,230.97|153,439,775.47
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||882,652,462.95|1,008,976,866.39
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||21,153,395.44|10,467,023.75
收到其他与经营活动有关的现金|七、78|41,771,664.86|20,294,882.99
经营活动现金流入小计||945,577,523.25|1,039,738,773.13
购买商品、接受劳务支付的现金||306,722,903.91|380,198,146.50
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||152,978,472.92|185,267,729.12
支付的各项税费||85,444,675.78|67,641,990.78
支付其他与经营活动有关的现金|七、78|62,569,748.61|57,408,576.30
经营活动现金流出小计||607,715,801.22|690,516,442.70
经营活动产生的现金流量净额||337,861,722.03|349,222,330.43
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||3,880,000.00|1,229,400.00
取得投资收益收到的现金|||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||11,213,223.00|1,681,584.69
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|七、78|225,944,028.69|
投资活动现金流入小计||241,037,251.69|2,910,984.69
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||143,327,483.13|236,729,110.95
投资支付的现金|||1,111,111.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|七、78|608,132,872.23|440,418.14
投资活动现金流出小计||751,460,355.36|238,280,640.09
投资活动产生的现金流量净额||-510,423,103.67|-235,369,655.40
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||639,852,731.75
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金|||199,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|七、78||40,531,384.62
筹资活动现金流入小计|||879,384,116.37
偿还债务支付的现金||100,000,000.00|339,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||77,977,152.24|78,807,302.64
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||1,670,400.00|289,100.00
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78|16,289,200.00|92,680,884.00
筹资活动现金流出小计||194,266,352.24|510,488,186.64
筹资活动产生的现金流量净额||-194,266,352.24|368,895,929.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||16,021,690.15|724,193.41
五、现金及现金等价物净增加额||-350,806,043.73|483,472,798.17
加:期初现金及现金等价物余额||667,707,675.70|184,234,877.53
六、期末现金及现金等价物余额||316,901,631.97|667,707,675.70
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||665,139,637.39|672,500,178.04
收到的税费返还||20,875,806.80|3,992,678.11
收到其他与经营活动有关的现金||31,896,893.97|18,052,696.91
经营活动现金流入小计||717,912,338.16|694,545,553.06
购买商品、接受劳务支付的现金||240,105,096.24|255,317,835.08
支付给职工及为职工支付的现金||65,881,275.33|58,385,363.67
支付的各项税费||30,554,381.00|34,481,473.56
支付其他与经营活动有关的现金||45,028,403.31|3,963,298.35
经营活动现金流出小计||381,569,155.88|352,147,970.66
经营活动产生的现金流量净额||336,343,182.28|342,397,582.40
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||
取得投资收益收到的现金||2,289,600.00|924,837.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||11,133,200.00|226,360.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||232,760,956.09|6,687,500.00
投资活动现金流入小计||246,183,756.09|7,838,697.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||133,064,210.28|313,616,197.65
投资支付的现金||8,000,000.00|105,886,220.58
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金||608,132,872.23|
投资活动现金流出小计||749,197,082.51|419,502,418.23
投资活动产生的现金流量净额||-503,013,326.42|-411,663,721.12
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||4,043,847.50|639,852,731.75
取得借款收到的现金|||179,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||40,531,384.62
筹资活动现金流入小计||4,043,847.50|859,384,116.37
偿还债务支付的现金||80,000,000.00|259,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||76,211,174.13|79,166,407.61
支付其他与筹资活动有关的现金||16,175,443.19|14,808,884.00
筹资活动现金流出小计||172,386,617.32|352,975,291.61
筹资活动产生的现金流量净额||-168,342,769.82|506,408,824.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||9,425,775.63|237,208.71
五、现金及现金等价物净增加额||-325,587,138.33|437,379,894.75
加:期初现金及现金等价物余额||545,097,631.93|107,717,737.18
六、期末现金及现金等价物余额||219,510,493.60|545,097,631.93
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|198,667,067.00||||1,026,702,194.74|28,491,625.00|||45,354,710.71||409,718,290.30||1,651,950,637.75|16,302,855.83|1,668,253,493.58
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|198,667,067.00||||1,026,702,194.74|28,491,625.00|||45,354,710.71||409,718,290.30||1,651,950,637.75|16,302,855.83|1,668,253,493.58
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|79,435,327.00||||-54,864,752.26|-13,484,416.00|||11,722,623.10||101,272,116.56||151,049,730.40|-126,793.82|150,922,936.58
(一)综合收益总额|||||||||||188,488,225.12||188,488,225.12|1,497,386.93|189,985,612.05
(二)所有者投入和减少资本|||||24,779,104.74||||||||24,779,104.74|46,219.25|24,825,323.99
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||