TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成|账面价值
||本减值准备|||本减值准备|
原材料|20,972,119.06||20,972,119.06|16,327,272.65||16,327,272.65
在产品|15,072,615.80||15,072,615.80|18,002,304.85||18,002,304.85
库存商品|39,426,300.04||39,426,300.04|42,281,349.92||42,281,349.92
发出商品|13,784,509.31||13,784,509.31|5,616,279.58||5,616,279.58
委托加工物资|3,129,062.42||3,129,062.42|3,929,516.95||3,929,516.95
合计|92,384,606.63||92,384,606.63|86,156,723.95||86,156,723.95
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的长期应收款|25,809,727.85|20,137,490.49
合计|25,809,727.85|20,137,490.49
重要的债权投资/其他债权投资不适用
项目|期末余额|期初余额
待抵扣进项税额|29,460,497.32|39,425,746.24
预缴税费|3,045,077.12|2,125,796.11
合计|32,505,574.44|41,551,542.35
项目|期末余额|||期初余额|||折现率区间
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|
分期收款销售商品|8,644,253.43|864,425.34|7,779,828.09|17,962,943.69|1,796,294.37|16,166,649.32|3%-4%
合计|8,644,253.43|864,425.34|7,779,828.09|17,962,943.69|1,796,294.37|16,166,649.32|
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|1,796,294.37|||1,796,294.37
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期计提|-931,869.03|||-931,869.03
2022 年12 月31 日余额|864,425.34|||864,425.34
被投资单位|期初余额(账面价值)|本期增减变动||||||||期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
上海佳发教育科技有限公司|5,085,834.23|||-6,852.40||||||5,078,981.83|
昆明佳泰教育信息咨询有限公司|320,053.74|||-71,841.73||||||248,212.01|
厦门创元邦达软件科技有限公司|15,949,380.22|||-1,762,992.51||||||14,186,387.71|
深圳锐取信息技术股份有限公司|38,167,002.54|||444,386.91|||3,000,000.00|||35,611,389.45|
宜宾科信教育投资有限公司|4,915,273.52|2,300,000.00||-657,073.22||||||6,558,200.30|
融梦科技发展(北京)有限公司|8,155,863.35|||-1,120,736.28||||||7,035,127.07|
厦门黑蜥蜴科技合伙企业(有限合伙)|2,380,108.18|||0.53||||||2,380,108.71|
成都琢元科技有限公司|2,650,378.33|||-1,723,967.69||||||926,410.64|
小计|77,623,894.11|2,300,000.00||-4,899,076.39|||3,000,000.00|||72,024,817.72|
合计|77,623,894.11|2,300,000.00||-4,899,076.39|||3,000,000.00|||72,024,817.72|
项目|期末余额|期初余额
固定资产|250,225,323.79|218,971,748.02
合计|250,225,323.79|218,971,748.02
项目|房屋及建筑物|运输工具|电子设备|其他设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|223,385,649.58|13,504,503.65|9,316,062.37|7,345,222.23|253,551,437.83
2.本期增加金额|||4,522,094.20|38,095,620.72|42,617,714.92
(1)购置|||4,522,094.20|253,296.35|4,775,390.55
(2)在建工程转入||||37,842,324.37|37,842,324.37
(3)企业合并增加|||||
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
|||||
4.期末余额|223,385,649.58|13,504,503.65|13,838,156.57|45,440,842.95|296,169,152.75
二、累计折旧|||||
1.期初余额|17,562,988.35|8,240,716.28|4,585,374.01|4,117,619.47|34,506,698.11
2.本期增加金额|6,341,912.04|1,999,358.48|1,684,482.88|1,338,385.75|11,364,139.15
(1)计提|6,341,912.04|1,999,358.48|1,684,482.88|1,338,385.75|11,364,139.15
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
|||||
4.期末余额|23,904,900.39|10,240,074.76|6,269,856.89|5,456,005.22|45,870,837.26
三、减值准备|||||
1.期初余额|||72,991.70||72,991.70
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
|||||
4.期末余额|||72,991.70||72,991.70
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|199,480,749.19|3,264,428.89|7,495,307.98|39,984,837.73|250,225,323.79
2.期初账面价值|205,822,661.23|5,263,787.37|4,657,696.66|3,227,602.76|218,971,748.02
项目|期末账面价值
房屋及建筑物|43,430,747.62
其他设备|500,454.12
合计|43,931,201.74
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
江油基地|83,131,376.62|正在办理过程中
绿地集团南京房屋|2,155,983.78|正在办理过程中
注1:截至2022 年12 月31 日,尚未办妥产权证书的固定资产账面价值85,287,360.40 元;注2:截至2022 年12 月31 日,已提足折旧仍在使用的固定资产原值为16,929,032.68 元。
项目|期末余额|期初余额
在建工程||31,528,717.69
合计||31,528,717.69
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
江油生涯教育中心||||30,974,145.88||30,974,145.88
其他||||554,571.81||554,571.81
合计||||31,528,717.69||31,528,717.69
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
江油生涯教育中心|36,392,800.00|30,974,145.88|6,313,606.68|37,287,752.56||||||||其他
合计|36,392,800.00|30,974,145.88|6,313,606.68|37,287,752.56||||||||
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值:||
1.期初余额|8,725,962.81|8,725,962.81
2.本期增加金额|215,245.72|215,245.72
(1)新增租赁|215,245.72|215,245.72
3.本期减少金额|2,158,775.58|2,158,775.58
(1)处置|2,158,775.58|2,158,775.58
4.期末余额|6,782,432.95|6,782,432.95
二、累计折旧||
1.期初余额|1,870,091.05|1,870,091.05
2.本期增加金额|1,619,399.64|1,619,399.64
(1)计提|1,619,399.64|1,619,399.64
||
3.本期减少金额|445,956.36|445,956.36
(1)处置|445,956.36|445,956.36
||
4.期末余额|3,043,534.33|3,043,534.33
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
||
3.本期减少金额||
(1)处置||
||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|3,738,898.62|3,738,898.62
2.期初账面价值|6,855,871.76|6,855,871.76
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|合计
一、账面原值:||||
1.期初余额|25,582,632.46|37,288,841.07|8,918,833.33|71,790,306.86
2.本期增加金额||15,152,047.70||15,152,047.70
(1)购置||268,986.73||268,986.73
(2)内部研发||14,883,060.97||14,883,060.97
(3)企业合并增加||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额|25,582,632.46|52,440,888.77|8,918,833.33|86,942,354.56
二、累计摊销||||
1.期初余额|3,193,946.08|14,192,833.53|3,854,750.00|21,241,529.61
2.本期增加金额|511,652.64|6,454,528.14|907,000.00|7,873,180.78
(1)计提|511,652.64|6,454,528.14|907,000.00|7,873,180.78
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额|3,705,598.72|20,647,361.67|4,761,750.00|29,114,710.39
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|21,877,033.74|31,793,527.10|4,157,083.33|57,827,644.17
2.期初账面价值|22,388,686.38|23,096,007.54|5,064,083.33|50,548,777.25
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例53.55%。
项目|期初余额|本期增加金额|||本期减少金额|||期末余额
||内部开发支出|其他||确认为无形资产|转入当期损益||
 OA 办公系统|625,387.67|789,876.39|||1,415,264.06|||
课表管理系统|492,791.20|833,574.25|||1,326,365.45|||
校级排课系统|353,954.89|600,136.19|||954,091.08|||
志愿填报系统|582,116.78|1,051,930.41|||1,634,047.19|||
智慧宿舍管理系统|465,460.13|366,392.79|||831,852.92|||
AI 体育智能评测系统|197,842.36|1,695,178.84|||1,893,021.20|||
考场编排系统|370,410.49|886,813.56|||1,257,224.05|||
体检信息化系统|141,552.75|719,824.37|||861,377.12|||
体育智能评测终端|866,545.47|1,331,868.63|||2,198,414.10|||
智能安全监控产品|313,398.34|861,384.37|||1,174,782.71|||
智能视频监考系统|222,327.33|1,114,293.76|||1,336,621.09|||
普通分班 V1.00||516,894.50||||||516,894.50
普通排课 V1.00||428,114.34||||||428,114.34
体测应用 V1.0||187,634.69||||||187,634.69
校本选课 V1.00||346,259.71||||||346,259.71
在线巡课系统||255,590.55||||||255,590.55
智能阅卷系统||327,592.67||||||327,592.67
考勤管理系统V3.0||272,955.60||||||272,955.60
身份验证系统V6.0||759,106.06||||||759,106.06
体检信息化系统 V1.4||589,694.47||||||589,694.47
移动考场视频存储管理平台 v1.0||740,365.66||||||740,365.66
智慧课堂 V2.1||408,916.01||||||408,916.01
智慧屏 V1.0 平台||426,000.91||||||426,000.91
智慧校园 V3.0 平台||365,049.69||||||365,049.69
自学考试业务系统 V1.1||274,356.08||||||274,356.08
作弊防控(高考版)(V10)||542,517.51||||||542,517.51
合计|4,631,787.41|16,692,322.01|||14,883,060.97|||6,441,048.45
项目|资本化开始时点|资本化的具体依据|截至期末的研发进度
 OA 办公系统|2021 年11 月|项目总结报告、研发项目资本化审批表|100.00%
课表管理系统|2021 年11 月|项目总结报告、研发项目资本化审批表|100.00%
校级排课系统|2021 年11 月|项目总结报告、研发项目资本化审批表|100.00%
志愿填报系统|2022 年11 月|项目总结报告、研发项目资本化审批表|100.00%
智慧宿舍管理系统|2022 年11 月|项目总结报告、研发项目资本化审批表|100.00%
 AI 体育智能评测系统|2021 年11 月|项目总结报告、研发项目资本化审批表|100.00%
考场编排系统|2021 年11 月|项目总结报告、研发项目资本化审批表|100.00%
体检信息化系统|2021 年11 月|项目总结报告、研发项目资本化审批表|100.00%
体育智能评测终端|2021 年11 月|项目总结报告、研发项目资本化审批表|100.00%
智能安全监控产品|2021 年11 月|项目总结报告、研发项目资本化审批表|100.00%
智能视频监考系统|2021 年11 月|项目总结报告、研发项目资本化审批表|100.00%
普通分班V1.00|2022 年11 月|项目总结报告、研发项目资本化审批表|37.73%
普通排课V1.00|2022 年11 月|项目总结报告、研发项目资本化审批表|38.92%
体测应用V1.0|2022 年11 月|项目总结报告、研发项目资本化审批表|22.61%
校本选课V1.00|2022 年11 月|项目总结报告、研发项目资本化审批表|32.36%
在线巡课系统|2022 年11 月|项目总结报告、研发项目资本化审批表|26.90%
智能阅卷系统|2021 年11 月|项目总结报告、研发项目资本化审批表|25.79%
考勤管理系统V3.0|2022 年11 月|项目总结报告、研发项目资本化审批表|33.70%
身份验证系统V6.0|2022 年11 月|项目总结报告、研发项目资本化审批表|52.35%
体检信息化系统V1.4|2022 年11 月|项目总结报告、研发项目资本化审批表|45.71%
移动考场视频存储管理平台v1.0|2022 年11 月|项目总结报告、研发项目资本化审批表|49.36%
智慧课堂V2.1|2022 年11 月|项目总结报告、研发项目资本化审批表|29.00%
智慧屏V1.0 平台|2022 年11 月|项目总结报告、研发项目资本化审批表|34.35%
智慧校园V3.0 平台|2022 年11 月|项目总结报告、研发项目资本化审批表|34.12%
自学考试业务系统V1.1|2022 年11 月|项目总结报告、研发项目资本化审批表|30.83%
作弊防控(高考版)(V10)|2022 年11 月|项目总结报告、研发项目资本化审批表|46.37%
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的||处置||
上海好学网络科技有限公司|24,582,692.36|||||24,582,692.36
成都环博软件有限公司|19,918,298.71|||||19,918,298.71
合计|44,500,991.07|||||44,500,991.07
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||计提||处置||
上海好学网络科技有限公司|5,218,046.60|||||5,218,046.60
成都环博软件有限公司|7,769,360.73|6,299,008.60||||14,068,369.33
合计|12,987,407.33|6,299,008.60||||19,286,415.93
项目|上海好学|成都环博
商誉账面余额1|24,582,692.3|19,918,298.7
商誉减值准备余额2|5,218,046.60|7,769,360.7
商誉的账面价值3=1-2|19,364,645.7|12,148,937.9
未确认归属于少数股东权益的商誉价值4|11,868,653.8|11,672,509.0
调整后整体商誉的账面价值5=4+3|31,233,299.6|23,821,447.0
资产组的账面价值6|8,296,455.04|2,329,550.2
包含整体商誉的资产组的账面价值7=5+6|39,529,754.6|26,150,997.2
资产组预计未来现金流量的现值(可回收金额)8|48,300,000.0|13,800,000.0
商誉减值损失(大于0 时)9=7-8||12,350,997.2
归属于本公司的商誉减值损失||6,299,008.6
公司根据企业会计准则的规定,对商誉进行了减值测试。在进行减值测试时,将商誉的账面价值(包括少数股东权益的商誉)分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。包含商誉的资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算。公司根据历史实际经营数据、行业发展趋势、预期收入增长率、毛利率等指标编制预测未来现金流
量,管理层采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险利率:上海好学网络科技有限公司折现率12.05%、成都环博软件有限公司折现率12.16%预计未来现金流量的现值。将资产组账面价值与可回收金额进行比较,以确定资产组(包括商誉)是否发生了减值。
公司的商誉减值业经天源资产评估有限公司进行了评估,并对上海好学网络科技有限公司和成都环博软件有限公司分别出具了天源评报字[2023] 第0168 号和天源评报字[2023] 第0167 号评估报告。
基于上述测试,本公司截至2022 年12 月31 日合计计提了19,286,415.93 元的商誉减值准备。商誉减值测试的影响
成都环博、上海好学2022 年度分别实现净利润-10,101,284.67 元、-16,017,066.72 元,存在一定的减值迹象,故公司聘请了专业评估机构天源资产评估有限公司对成都环博、上海好学进行了资产评估。经天源资产评估有限公司评估,其中成都环博应计提商誉减值6,299,008.60 元、上海好学不需要计提商誉减值,报告期商誉减值计提对公司净利润影响为6,299,008.60 元。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修费|697,733.43||348,866.76||348,866.67
英语中考考场系统集成项目|422,698.78||298,375.60||124,323.18
江油百合花研学基地||1,600,000.00|66,666.67||1,533,333.33
合计|1,120,432.21|1,600,000.00|713,909.03||2,006,523.18
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|90,210,267.77|17,515,136.91|68,267,508.17|13,541,224.66
内部交易未实现利润|100,286,106.36|14,909,008.70|100,151,941.34|15,031,223.83
可抵扣亏损|37,652,661.89|7,868,368.50|54,166,410.90|10,134,075.64
交易性金融工具、衍生金融工具公允价值变动|4,000,000.00|600,000.00||
合计|232,149,036.02|40,892,514.11|222,585,860.41|38,706,524.13
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值|4,157,083.33|636,188.99|5,064,083.33|772,238.99
合计|4,157,083.33|636,188.99|5,064,083.33|772,238.99
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产||40,892,514.11||38,706,524.13
递延所得税负债||636,188.99||772,238.99
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|242,983.77|285,297.67
可抵扣亏损|66,545,780.53|13,464,455.92
合计|66,788,764.30|13,749,753.59
年份|期末金额|期初金额|备注
2023 年度|818,548.33|418,676.73|
2024 年度|3,753,955.49|4,198,832.38|
2025 年度|15,005,139.89|3,757,446.36|
2026 年度|25,688,651.25|5,089,500.45|
2027 年度|21,279,485.57||
合计|66,545,780.53|13,464,455.92|
项目|期末余额|期初余额
保证借款||63,085,299.03
合计||63,085,299.03
项目|期末余额|期初余额
其中:||
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|4,000,000.00|
其中:||
合计|4,000,000.00|
种类|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|33,238,740.00|35,329,666.00
合计|33,238,740.00|35,329,666.00
项目|期末余额|期初余额
1 年以内(含1 年)|49,581,699.22|61,720,281.33
1 年以上|23,012,234.18|24,728,438.01
合计|72,593,933.40|86,448,719.34
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
自贡汇川云图科技有限公司|5,253,269.22|暂未结算
广西皓星云信息技术有限公司|2,730,935.41|暂未结算
四川云享智慧信息工程有限公司|2,111,000.00|暂未结算
成都建工第四建筑工程有限公司|2,052,110.05|暂未结算
合计|12,147,314.68|
项目|期末余额|期初余额
预收货款|25,148,386.12|18,947,471.47
合计|25,148,386.12|18,947,471.47
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因不适用
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|35,563,894.03|110,094,760.13|105,900,613.95|39,758,040.21
二、离职后福利-设定提存计划|70,794.30|7,182,478.92|7,204,993.25|48,279.97
三、辞退福利||12,400.00|12,400.00|
合计|35,634,688.33|117,289,639.05|113,118,007.20|39,806,320.18
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|20,642,979.70|99,478,599.63|98,588,727.43|21,532,851.90
2、职工福利费||1,158,409.07|1,158,409.07|
3、社会保险费|46,006.84|3,791,808.30|3,774,464.34|63,350.80
其中:医疗保险费|45,390.30|3,680,514.03|3,662,849.83|63,054.50
工伤保险费|616.54|93,261.32|93,611.26|266.60
其他||18,032.95|18,003.25|29.70
4、住房公积金|20,888.00|2,232,371.55|2,242,909.55|10,350.00
5、工会经费和职工教育经费|14,854,019.49|3,433,571.58|136,103.56|18,151,487.51
合计|35,563,894.03|110,094,760.13|105,900,613.95|39,758,040.21
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|68,683.10|6,933,097.25|6,954,812.38|46,967.97
2、失业保险费|2,111.20|249,381.67|250,180.87|1,312.00
合计|70,794.30|7,182,478.92|7,204,993.25|48,279.97
项目|期末余额|期初余额
增值税|7,067,399.28|8,060,823.35
企业所得税|7,415,556.73|6,591,965.79
个人所得税|151,758.40|235,228.05
城市维护建设税|328,026.46|673,288.94
教育费附加及其他|262,265.15|1,041,084.23
合计|15,225,006.02|16,602,390.36
项目|期末余额|期初余额
其他应付款|6,321,862.51|4,559,848.02
合计|6,321,862.51|4,559,848.02
项目|期末余额|期初余额
押金、保证金等外部单位款项|5,290,679.20|3,202,039.15
其他|1,031,183.31|1,357,808.87
合计|6,321,862.51|4,559,848.02
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的租赁负债|2,608,901.36|1,861,095.10
合计|2,608,901.36|1,861,095.10
项目|期末余额|期初余额
待转销项税|3,259,826.04|2,332,915.30
合计|3,259,826.04|2,332,915.30
短期应付债券的增减变动:不适用
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|4,962,454.86|7,312,261.09
未确认融资费用|-261,070.50|-596,198.54
一年内到期的租赁负债|-2,608,901.36|-1,861,095.10
合计|2,092,483.00|4,854,967.45
|期初余额|本次变动增减(+、-)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|399,514,567.00||||||399,514,567.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|18,478,950.08|||18,478,950.08
其他资本公积|108.00|||108.00
合计|18,479,058.08|||18,479,058.08
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
股份回购|124,393,351.30|||124,393,351.30
合计|124,393,351.30|||124,393,351.30
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
安全生产费|685,571.77|||685,571.77
合计|685,571.77|||685,571.77
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|97,490,537.27|4,565,189.82||102,055,727.09
合计|97,490,537.27|4,565,189.82||102,055,727.09
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:计提法定盈余公积
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|613,115,667.29|617,461,816.25
调整后期初未分配利润|613,115,667.29|617,461,816.25
加:本期归属于母公司所有者的净利润|68,950,700.25|82,634,205.91
减:提取法定盈余公积|4,565,189.82|8,851,178.27
应付普通股股利|39,064,588.30|78,129,176.60
期末未分配利润|638,436,589.42|613,115,667.29
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|365,333,160.30|156,651,769.64|353,020,393.93|147,616,629.95
其他业务|47,305,390.32|33,928,340.76|16,677,529.19|8,948,992.91
合计|412,638,550.62|190,580,110.40|369,697,923.12|156,565,622.86
与履约义务相关的信息:不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为115,849,154.33 元,其中,
103,771,343.55 元预计将于2023 年度确认收入,7,700,146.26 元预计将于2024 年度确认收入,2,188,832.26 元预计将于2025 年度确认收入。
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|813,169.91|2,494,022.52
教育费附加|350,511.83|1,068,855.60
房产税|1,918,405.34|1,361,054.82
土地使用税|91,215.84|132,440.67
车船使用税|8,045.43|11,040.00
印花税|356,734.02|146,663.40
地方教育费附加|233,674.52|712,570.42
合计|3,771,756.89|5,926,647.43
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|48,200,520.91|37,674,138.77
业务招待费|5,917,906.02|5,799,140.18
差旅费|3,577,966.39|3,910,998.53
其他销售费用|8,315,170.58|10,659,698.36
合计|66,011,563.90|58,043,975.84
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|16,358,628.74|17,046,596.18
限制性股票激励费用||32,541.90
办公费|1,892,347.62|1,737,670.43
业务招待费|665,563.89|736,802.72
折旧及摊销费用|15,540,972.86|11,868,422.20
差旅费|634,148.50|1,031,319.29
其他管理费用|4,875,138.02|4,481,026.91
合计|39,966,799.63|36,934,379.63
项目|本期发生额|上期发生额
材料|644,754.81|523,637.90
职工薪酬|33,417,466.93|30,609,933.73
折旧及摊销费用|900,787.79|1,334,095.16
技术服务费|853,332.01|2,909,687.34
其他|7,133,389.48|6,294,637.88
合计|42,949,731.02|41,671,992.01
项目|本期发生额|上期发生额
利息费用|1,182,697.41|752,949.17
减:利息收入|16,324,622.05|18,844,973.07
手续费支出|58,252.23|73,119.78
合计|-15,083,672.41|-18,018,904.12
产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额
增值税即征即退返还|12,961,547.98|21,230,948.44
科技发展资金||500,000.00
财政扶持资金|2,408,266.51|160,800.00
手续费返还|191,080.67|207,236.58
研发财政奖补资金|100,000.00|955,600.00
软件登记及职务发明相关补贴||7,400.00
稳岗补助|47,024.11|891.73
两化融合专项资金经费补助||200,000.00
高新补助资金|250,000.00|
服务业发展引导资金|5,000.00|
失业返还|19,091.72|
合计|15,982,010.99|23,262,876.75
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|-4,899,076.39|3,744,005.70
处置长期股权投资产生的投资收益||-28,540.47
理财收益||66,098.60
合计|-4,899,076.39|3,781,563.83
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的或有负债|-4,000,000.00|
合计|-4,000,000.00|
项目|本期发生额|上期发生额
其他应收款坏账损失|-1,396,838.76|-452,092.81
长期应收款坏账损失|931,869.03|-596,854.74
应收账款信用减值损失|-20,805,227.37|-21,791,782.77
一年内到期的非流动资产信用减值损失|-630,248.60|-1,477,713.41
应收票据减值损失||31,450.00
合计|-21,900,445.70|-24,286,993.73
项目|本期发生额|上期发生额
十一、商誉减值损失|-6,299,008.60|-12,987,407.33
合计|-6,299,008.60|-12,987,407.33
资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额
处置固定资产收益|0.00|9,882.86
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
其他|19,978.52||19,978.52
合计|19,978.52||19,978.52
计入当期损益的政府补助:不适用
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠||363,789.27|
其他|236,817.59|10,258.26|236,817.59
合计|236,817.59|374,047.53|236,817.59
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|7,833,921.85|29,959,759.46
递延所得税费用|-2,322,039.98|-24,444,937.67
合计|5,511,881.87|5,514,821.79
项目|本期发生额
利润总额|63,108,902.42
按法定/适用税率计算的所得税费用|9,466,335.35
子公司适用不同税率的影响|-690,872.58
非应税收入的影响|1,822,707.80
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|2,186,871.77
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-4,733,808.07
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|3,178,897.58
研发费用加计扣除|-5,994,681.59
安置残疾人员工资加计扣除|-10,080.00
其他|286,511.61
所得税费用|5,511,881.87
项目|本期发生额|上期发生额
利息收入|15,561,799.05|17,691,543.07
政府补助|3,020,463.01|2,031,928.31
收到的往来款及其他|10,974,226.15|7,565,541.22
合计|29,556,488.21|27,289,012.60
项目|本期发生额|上期发生额
支付的差旅费、办公费及运费及其他日常运营费用|24,029,017.13|27,613,704.30
支付的研发费用等|8,377,766.41|9,093,296.15
支付的往来款项及其他|6,437,659.60|8,763,089.57
合计|38,844,443.14|45,470,090.02
项目|本期发生额|上期发生额
理财产品到期赎回||13,000,000.00
川北项目投资保证金||7,000,000.00
合计||20,000,000.00
项目|本期发生额|上期发生额
回购股票|763,540.39|124,472,666.80
偿还租赁负债本金和利息||2,116,566.48
合计|763,540.39|126,589,233.28
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量||
净利润|57,597,020.55|72,465,262.53
加:资产减值准备|6,299,008.60|12,987,407.33
信用减值损失|21,900,445.70|24,286,993.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|11,364,139.15|9,023,337.74
使用权资产折旧|1,619,399.64|1,870,091.05
无形资产摊销|7,873,180.78|5,420,488.39
长期待摊费用摊销|713,909.03|647,242.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)||-9,882.86
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)||
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|4,000,000.00|
财务费用(收益以“-”号填列)|1,182,697.41|752,949.17
投资损失(收益以“-”号填|4,899,076.39|-3,781,563.83
列)||
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-2,185,989.98|-24,308,887.67
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|-136,050.00|-136,050.00
存货的减少(增加以“-”号填列)|-6,227,882.68|-26,502,136.94
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-5,566,603.53|21,402,822.55
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|948,959.83|-13,806,771.69
其他||32,541.90
经营活动产生的现金流量净额|104,281,310.89|80,343,843.77
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|483,461,885.22|517,191,154.11
减:现金的期初余额|517,191,154.11|652,693,943.47
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|-33,729,268.89|-135,502,789.36
项目|期末余额|期初余额
一、现金|483,461,885.22|517,191,154.11
其中:库存现金|234,393.08|301,336.60
可随时用于支付的银行存款|483,227,492.14|516,889,817.51
三、期末现金及现金等价物余额|483,461,885.22|517,191,154.11
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:不适用
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|1,837,249.51|保证金
合计|1,837,249.51|
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:不适用
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
增值税即征即退返还|12,961,547.98|其他收益|12,961,547.98
财政扶持资金|2,408,266.51|其他收益|2,408,266.51
研发准备金制度财政奖补资金|100,000.00|其他收益|100,000.00
稳岗补助|47,024.11|其他收益|47,024.11
服务业发展引导资金|5,000.00|其他收益|5,000.00
高新补助|250,000.00|其他收益|250,000.00
失业返还|19,091.72|其他收益|19,091.72
合计|15,790,930.32||15,790,930.32
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:不适用
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例||取得方式
||||直接|间接|
成都佳发安泰信息工程有限公司|成都|成都|网络信息工程设计、施工|100.00%||同一控制下企业合并
重庆佳想教育科技有限公司|重庆|重庆|销售计算机软硬件销售|100.00%||投资设立
成都佳发教育科技有限公司|成都|成都|计算机软硬件、网络设备生产、销售、技术开发|100.00%||投资设立
成都佳发教育服务有限公司|成都|成都|教育咨询;组织教育文化艺术交流活动;计算机软硬件开发|100.00%||投资设立
江油佳发教育科技有限公司|江油|江油|教育教学检测和评价活动;教育咨询服务||100.00%|投资设立
成都环博软件有限公司|成都|成都|研发、销售计算机软硬件并提供技术咨询|51.00%||非同一控制下企业合并
正策科技(重|重庆|重庆|计算机软硬||51.00%|投资设立
庆)有限公司|||件、计算机网络设备安装及维护|||
四川佳发环博教育科技有限公司|成都|成都|计算机软硬件、网络设备||51.00%|投资设立
四川佳泰环博科技有限公司|成都|成都|软件技术开发、技术服务、技术咨询||26.01%|投资设立
四川佳发精志愿教育科技有限公司|四川|四川|教育咨询服务||26.01%|投资设立
上海好学网络科技有限公司|上海|上海|从事计算机网络科技、计算机软件科技、计算机信息技术咨询服务,数据处理服务|62.00%||非同一控制下企业合并
上海治学信息技术有限公司|上海|上海|计算机软硬件及周边辅助设备的销售||62.00%|投资设立
成都佳园后勤服务有限公司|四川|四川|餐饮管理;建筑物清洁服务;园区管理服务;物业管理;商业综合体管理服务|100.00%||投资设立
四川凯发智能科技有限公司|四川|四川|信息系统集成服务;数据处理服务;大数据服务;数字文化创意内容应用服务;教育教学检测和评价活动;教育咨询服务|85.00%||投资设立
子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额
成都环博软件有限公司|49.00%|18,488.45||21,175,169.05
上海好学网络科技有限公司|38.00%|0.00||16,083,639.43
子公司名称|期末余额||||||期初余额|||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计
成都环博软件有限公司|51,274,107.73|3,770,292.70|55,044,400.43|23,990,239.32|0.00|23,990,239.32|45,472,171.93|4,946,473.70|50,418,645.63|8,969,470.13|293,729.72|9,263,199.85
上海好学网络科技有限公司|20,989,384.80|7,956,578.41|28,945,963.21|3,103,412.40|1,913,524.12|5,016,936.52|38,013,573.53|10,189,506.83|48,203,080.36|4,410,079.94|3,846,907.01|8,256,986.95
子公司名称|本期发生额||||上期发生额|||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量
成都环博软件有限公司|12,552,918.78|-10,101,284.67|-10,101,284.67|-5,737,960.62|15,752,007.34|-9,305,432.48|-9,305,432.48|-1,728,546.24
上海好学网络科技有限公司|6,005,169.27|-16,017,066.72|-16,017,066.72|-10,593,843.49|6,199,183.69|-13,671,400.09|-13,671,400.09|-14,902,748.40
合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
||||直接|间接|
上海佳发教育科技有限公司|上海|上海|教育科技、网络科技、计算机科技专业领域内的技术开发、技术咨询|38.46%||权益法核算
昆明佳泰教育信息咨询有限公司|云南|云南|教育信息咨询;企业管理咨询;电力工程技术咨询|49.00%||权益法核算
厦门创元邦达软件科技有限公司|厦门|厦门|软件开发;信息系统集成服务;信息技术咨询服务;教育咨询|27.73%||权益法核算
深圳锐取信息技术股份有限公司|深圳|深圳|计算机及通讯的软、硬件的技术开发及系统集成,相关产品的销售与技术咨询|20.00%||权益法核算
厦门黑蜥蜴科技合伙企业(有限合伙)|厦门|厦门|企业总部管理|48.50%||权益法核算
宜宾科信教育投资有限公司|宜宾|宜宾|教育投资,教育项目研究与开发;教育文献研究,教育软件开发,教育信息咨询|56.52%||权益法核算
融梦科技发展(北京)有限公司|北京|北京|技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;计算机系统服务;企业管理咨询|10.00%||权益法核算
成都琢元科技有限公司|成都|成都|技术服务、技术开发、技术||45.16%|权益法核算
|||咨询、技术交流、技术转让、技术推广|||
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额
合营企业:||
下列各项按持股比例计算的合计数||
联营企业:||
投资账面价值合计|72,024,817.72|77,623,894.11
下列各项按持股比例计算的合计数||
--净利润|-4,899,076.39|3,744,005.70
--综合收益总额|-4,899,076.39|3,744,005.70
本公司正常的生产经营会面临各种金融风险:市场风险、信用风险及流动性风险。本公司的主要金融工具包括应收账款、应付票据、应付账款等。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理性、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
本公司无进出口业务,因此无重大的外汇风险。
本公司目前流动资金充足,借款余额较小,因此无重大的利率风险。
本公司目前产品毛利较高,具有较强的技术优势,因此无重大的价格风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、长期应收款等。
本公司银行存款主要存放于银行等金融机构,本公司认为这些商业银行具备较高信誉和良好的资产状况,存在较低的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
公司的产品主要是教育信息化产品,部分与验收有关的货款、质保金收款期限较长,公司对重点客户采用了较为宽松的应收账款账期。应收账款是公司资产的重要组成部分,如果应收账款不能收回,对公司资产质量以及财务状况将产生较大不利影响。
公司通过建立制定《销售及货款回收内控管理制度》来控制风险。本公司从客户合同(定单)签订、客户授信、组织生产、发货、验收、开票及催收货款等方面建立严格的内部控制制度。对超过信用期的应收账款公司商务部、销售部派专人负责跟进收取货款。通过以上程序,本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司尚未发生大额应收账款及长期应收款逾期的情况。本公司管理层不认为会因以上各方的不履约行为而造成任何重大损失。
目前公司流动资金充足,流动性风险较小。公司的政策是定期检查当前和预期的资金流动性需求,以确保公司维持充裕的现金储备,以满足长短期的流动资金需求。
本企业最终控制方是袁斌、寇健。其他说明:
袁斌、寇健系夫妻关系,于2013 年8 月21 日出具了《关于对成都佳发安泰科技股份有限公司实施并保持共同控制的声明》,截至报告期末,袁斌、寇健合计持有本公司29.43%的股份,故本公司实际控制人为袁斌、寇健。
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体的权益。
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体的权益。
合营或联营企业名称|与本企业关系
厦门创元邦达软件科技有限公司|本公司持股27.73%股份
融梦科技发展(北京)有限公司|本公司持股10.00%股份
深圳锐取信息技术股份有限公司|本公司持股20.00%股份
宜宾科信教育投资有限公司|本公司持股56.52%股份
其他关联方名称|其他关联方与本企业关系
西藏德员泰信息科技有限公司、陈大强、凌云|持股超过5%的股东
张越|董事、总经理
赵峰|董事、副总经理
范晓星|董事、副总经理
任淑、季至宇、周雄俊|独立董事
郭银海|监事会主席
罗境|职工代表监事
卿雪梅|股东代表监事
虞良、吴灿彪、梁坤|副总经理
周俊龙|财务总监
阴彩宾|董事会秘书
覃勉|离任董事、副总经理
文晶|离任副总经理、董事会秘书
段翰聪|离任独立董事
成都佳发灏泰科技有限公司|受同一实际控制人控制
四川天一房产测绘咨询有限公司|受同一实际控制人控制
四川橙柿文化传播有限公司|董事会秘书阴彩宾任监事
宁波灏泰企业管理合伙企业(有限合伙)|公司实际控制人、董事长袁斌先生女儿直接控制的公司
杭州库考科技服务有限公司|公司实际控制人、董事长袁斌先生女儿间接控制的公司
中天蓝瑞(厦门)环保科技有限公司|独立董事任淑直接控制的公司
川奇正财税咨询(成都)有限公司|独立董事任淑直接控制的公司
成都爱动力科技有限公司|公司实际控制人兄弟姐妹控制的公司且担任董事的公司
成都智知元科技有限公司|公司实际控制人兄弟姐妹控制的公司且担任董事的公司
关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额
厦门创元邦达软件科技有限公司|产品|1,059,920.33||否|352,106.87
厦门创元邦达软件科技有限公司|服务|62,169.81||否|3,058,370.10
融梦科技发展(北京)有限公司|产品|1,017,274.37||否|2,389,602.29
融梦科技发展(北京)有限公司|服务|||否|381,132.08
深圳锐取信息技术股份有限公司|产品|2,784,058.44||否|1,588,248.68
宜宾科信教育投资有限公司|服务|7,500.00||否|
关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额
厦门创元邦达软件科技有限公司|服务||59,433.96
成都琢元科技有限公司|产品|320,796.47|
成都琢元科技有限公司|服务|3,061.95|
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明不适用
承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入
成都琢元科技有限公司|房屋|21,139.20|
本公司作为承租方:不适用
本公司作为担保方不适用
担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕
袁斌|2,742,050.00|2021 年07 月23 日|2022 年01 月22 日|是
袁斌|333,359.00|2021 年08 月18 日|2022 年02 月17 日|是
袁斌|13,179,065.00|2021 年09 月30 日|2022 年03 月29 日|是
袁斌|10,700,132.00|2021 年11 月01 日|2022 年04 月30 日|是
袁斌|198,000.00|2021 年11 月01 日|2022 年01 月31 日|是
袁斌|1,865,487.00|2021 年11 月23 日|2022 年05 月22 日|是
袁斌|6,302,003.00|2021 年12 月22 日|2022 年06 月21 日|是
袁斌|23,000,000.00|2021 年12 月14 日|2022 年12 月13 日|是
袁斌|348,590.00|2022 年01 月27 日|2022 年07 月26 日|是
袁斌|12,328,699.00|2022 年03 月25 日|2022 年09 月24 日|是
袁斌|448,740.00|2022 年04 月26 日|2022 年10 月25 日|是
袁斌|5,079,425.00|2022 年06 月23 日|2022 年12 月22 日|是
袁斌|3,218,035.00|2022 年07 月27 日|2023 年01 月26 日|否
袁斌|2,439,096.00|2022 年08 月30 日|2023 年02 月28 日|否
袁斌|12,231,027.00|2022 年09 月27 日|2023 年03 月26 日|否
袁斌|10,056,536.00|2022 年12 月07 日|2023 年06 月06 日|否
袁斌|5,104,656.00|2022 年12 月29 日|2023 年06 月28 日|否
袁斌|40,000,000.00|2021 年09 月30 日|2022 年01 月19 日|是
2020年9月24日袁斌与成都银行股份有限公司武侯支行签订最高额保证合同:袁斌为本公司在债权人成都银行股份有限公司武侯支行在2020年9月24 日至2023 年9 月23 日内发生的债务提供最高限额为人民币一亿一千万元的保证。
2021年7月15日袁斌与招商银行股份有限公司成都分行签订最高额保证合同:袁斌为本公司在债权人招商银行股份有限公司成都分行在2021年7月26 日至2022 年7 月25 日内发生的债务提供最高限额为人民币捌千万元的保证。
项目|本期发生额|上期发生额
关键管理人员报酬|5,328,280.95|3,856,822.04
代付人|委托人|交易内容|本期发生额|上期发生额
本公司|宜宾科信教育投资有限公司|工资薪酬|219,522.69|238,670.56
项目名称|关联方|期末余额||期初余额|
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备
应收账款|厦门创元邦达软件科技有限公司|21,000.00|2,100.00|42,000.00|2,100.00
应收账款|成都琢元科技有限公司|383,639.20|19,181.96||
其他应收款|宜宾科信教育投资有限公司|388,891.08|27,912.97|169,368.39|8,468.42
预付款项|融梦科技发展(北京)有限公司|295,546.00||894,280.00|