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(六)关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行、法人等债权人、员工、客户、消费者、社区等其他利益相关者的合法权益,在经济交往中,做到诚实守信,公平交易,共同推进公司持续、健康发展。
(七)关于信息披露:公司指定董事会秘书处负责信息披露工作,接待股东来访和咨询,加强与股东交流;《上海证券报》为公司信息披露的报纸,上海证券交易所网站为公司指定披露网站。公司能严格按照法律、法规和《公司章程》的规定,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,确保所有股东有平等的机会获得信息。
(八)关于现金分红:公司已按中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关要求的通知》要求,修改完善了《公司章程》中有关利润分配政策的相关条款。自通知实施至本报告期末,母公司累计未分配利润仍为负数,故一直没有进行分配利润,也未实施资本公积转增股本等行为。
(九)公司董事会制定了《内幕信息知情人登记管理制度》,本报告期内,公司按照该制度的规定,对公司定期报告披露等事项中涉及内幕信息的相关人员进行了登记备案。
会议届次|召开日期|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|会议决议
2021 年年度股东大会|2022 年6 月23日|http://www.sse.com.cn|2022年6月24日|审议通过:1.公司2021年度董事会工作报告;2.公司2021年度监事会工作报告;3. 公司2021年度财务决算报告;4. 公司2021年年度报告及摘要;5.公司2021年度不分配利润、不进行公积金转增股本的预案;6. 关于续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司2022年度审计机构的议案;7.2022年度为靖远德祐新能源有限责任公司提供担保额度10000万元的议案;8. 修订章程的议案。
姓名|职务(注)|性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|年初持股数|年末持股数|年度内股份增减变动量|增减变动原因|报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)|是否在公司关联方获取报酬
于爱新|董事长|男|59|2020-05-18|2023-05-17|0|0|0||40.1|是
连爱勤|副董事长、总裁|男|52|2020-05-18|2023-05-17|0|0|0||46.1|否
陈新华|董事、常务副总裁、董事会秘书|女|54|2020-05-18|2023-05-17|0|0|0||31.9|否
胡立民|董事|男|60|2020-05-18|2023-05-17|0|0|0||5|是
王绍斌|独立董事|男|49|2020-05-18|2023-05-17|0|0|0||5|否
王艳|独立董事|女|46|2020-05-18|2023-05-17|0|0|0||5|否
刘卫红|监事长|女|52|2020-05-18|2023-05-17|0|0|0||3|是
林一贺|监事|女|60|2020-05-18|2023-05-17|0|0|0||3|是
徐明泉|职工监事|男|43|2020-05-18|2023-05-17|0|0|0||18.7|否
合计|/|/|/|/|/|0|0|0|/|157.8|/
姓名|主要工作经历
于爱新|曾任广州嘉业投资集团有限公司董事长,本公司董事长。现任广州嘉业投资集团有限公司董事长,本公司董事长。
连爱勤|曾任广州嘉业投资集团有限公司董事、常务副总裁,本公司董事兼总裁,本公司董事长兼总裁。现任广州嘉业投资集团有限公司董事,本公司副董事长兼总裁,甘肃德祐能源科技有限公司执行董事。
陈新华|曾任本公司董事、常务副总裁兼财务总监。现任本公司董事、常务副总裁、董事会秘书。
胡立民|现任广州诺平投资有限公司副总经理,本公司董事。
王绍斌|曾任上海证券交易所公司管理部高级经理,金元证券企业融资总部董事总经理,摩根士丹利华鑫证券投资银行部董事总经理,湘财证券投行分公司总经理。现任上海绪格企业咨询有限公司总经理,上海汇丽建材股份有限公司独立董事,长春一东离合器股份有限公司独立董事,本公司独立董事。
王艳|曾任上海长信资产评估有限公司高级经理,上海荣业会计师事务所(特殊普通合伙)总经理。现任上海久信会计师事务所有限公司主任会计师,本公司独立董事。
刘卫红|现任广州嘉业投资集团有限公司财务总监,本公司监事会召集人。
林一贺|曾任广州伟城房地产开发有限公司行政总监,本公司监事会监事。现任广州嘉业集团行政人事总监,本公司监事。
徐明泉|现任本公司财务资金部财务主管、审计主管、职工监事。
任职人员姓名|股东单位名称|在股东单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期
于爱新|广州嘉业投资集团有限公司|执行董事兼总经理|2000-12-21|
连爱勤|广州嘉业投资集团有限公司|董事|2000-12-21|
胡立民|广州诺平投资有限公司|副总经理|2002-11-18|
刘卫红|广州嘉业投资集团有限公司|财务总监|2002-01-04|
林一贺|广州嘉业投资集团有限公司|行政人事总监|2000-12-21|
在股东单位任职情况的说明|无。|||
任职人员姓名|其他单位名称|在其他单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期
于爱新|广州东愉实业发展有限公司|法定代表人兼总经理|1999-07-09|
于爱新|广东环渤海房地产开发有限公司|董事长|2019-12-31|
于爱新|广州嘉业伟城商业有限公司|董事|2000-04-24|
连爱勤|甘肃德祐能源科技有限公司|执行董事|2017-06-02|
连爱勤|靖远德祐新能源有限责任公司|执行董事兼总经理|2017-06-02|
在其他单位任职情况的说明|无。|||
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序|公司董事会薪酬委员会与考核委员会提出并审议通过高管薪酬方案,经董事会审批后执行;公司董事会薪酬委员会与考核委员会提出董事、监事的薪酬方案,经董事会审议后报股东大会审批。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据|依据本公司经营情况,参照同行业、同等规模上市公司及上海地区上市公司董事、监事、高级管理人员平均报酬或津贴水平制定
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况|董事、监事报酬按年支付,高级管理人员报酬按月支付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计|2022 年度全体董事、监事、高级管理人员实际获得的报酬合计为157.8万元。
会议届次|召开日期|会议决议
第八届董事会第八次会议|2022年4月18 日|审议通过1.《公司2021年度董事会工作报告》;2.《公司2021年度财务决算报告》;3.《公司2021年年度报告及摘要》;4. 《公司2021 年度不分配利润、不进行资本公积转增股本的预案》;5. 《公司2021年度内部控制评价报告》;6. 《续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司2022年度审计机构的议案》;7. 《2022年度为靖远德祐新能源有限责任公司提供担保额度10000万元的议案》;8.《公司修订章程的议案》;9. 《提请召开2021年年度股东大会的议案》。会议听取1.《公司独立董事2021年度述职报告》;2.《公司董事会审计委员会2021年度履职报告》。
第八届董事会第九次会议|2022年4月29 日|审议通过《公司2022年第一季度报告》。
第八届董事会第十次会议|2022年8月15 日|审议通过《公司2022年半年度报告及摘要》。
第八届董事会第十一次会议|2022年10月27 日|审议通过《公司2022年第三季度报告》。
董事姓名|是否独立董事|参加董事会情况||||||参加股东大会情况
||本年应参加董事会次数|亲自出席次数|以通讯方式参加次数|委托出席次数|缺席次数|是否连续两次未亲自参加会议|出席股东大会的次数
于爱新|否|4|4|4|0|0|否|1
连爱勤|否|4|4|4|0|0|否|1
陈新华|否|4|4|4|0|0|否|1
胡立民|否|4|4|4|0|0|否|1
王绍斌|是|4|4|4|0|0|否|1
王艳|是|4|4|4|0|0|否|1
年内召开董事会会议次数|4
其中:现场会议次数|0
通讯方式召开会议次数|4
现场结合通讯方式召开会议次数|0
专门委员会类别|成员姓名
审计委员会|王艳、王绍斌、陈新华
提名委员会|王绍斌、王艳、于爱新
薪酬与考核委员会|王绍斌、王艳、连爱勤
战略委员会|于爱新、连爱勤、胡立民、王艳、王绍斌
召开日期|会议内容|重要意见和建议|其他履行职责情况
2022年1月27日|1.听取公司经营层对2021年度经营情况和重大事项进展情况的汇报;2.审阅公司编制的2021年度财务会计报表3.审议会计师事务所《审计计划》|同意立信会计师事务所(特殊普通合伙)进行审计。同意年报会计师审计计划。同意披露业绩预增公告。|与年审会计师沟通,关注公司审计情况。
2022年4月18日|1.审阅《审计总结》和《与治理层的沟通函》2. 审议通过《公司2021 年度审计报告》同意报董事会审议;4.审阅审计机构的《关键审计事项》,同意审计机构意见。|代表公司管理层就《沟通函》中主要问题进行了回答;同意审计机构对公司的审计意见,同意报董事会审议;审阅审计机构的《关键审计事项》,同意审计机构意见。|与年审会计师沟通,持续关注审计工作。
2022年4月18日|审议通过1.《公司2021年度财务决算报告》;2.《公司2021年年度报告及摘要》;3. 《公司2021 年度内控评价报告》;4. 《聘请立信会计师事务所担任公司2022 年度审计机构的议案》;5.《董事会审计委员会2021 年度履职报告》,同意将相关议案提交董事会审议。|同意将相关议案提交董事会审议。|关注公司审计情况。
2022年4月29日|审议通过《公司2022年第一季度报告》。|同意将《公司2021年第一季度报告全文及正文的议案》提交董事会审议。|关注公司第一季度经营情况及内部控制情况。
2022年8月15日|审议通过《公司2022年半年度报告及摘要》。|同意将《公司2021年半年度报告及摘要》提交董事会审议。|关注公司中期经营情况及内部控制情况。
2022年10月27日|审议通过《公司2022年第三季度报告》。|同意将《公司2021年第三季度报告》提交董事会审议。|持续关注公司经营情况及内部控制情况。
召开日期|会议内容|重要意见和建议
2022年4月18日|审核公司2021年度董事、监事津贴,高级管理人员报酬的制定标准,发放数额等内容。|认为2021年度董监高薪酬的发放标准和数额符合公司治理的要求。
召开日期|会议内容|重要意见和建议
2022年4月18日|公司发展战略研讨会|针对B股改革可能带给公司的机会,寻求新的发展动力等问题进行了研讨。
母公司在职员工的数量|11
主要子公司在职员工的数量|68
在职员工的数量合计|79
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数|0
专业构成|
专业构成类别|专业构成人数
生产人员|16
销售人员|24
技术人员|5
财务人员|13
行政人员|21
合计|79
教育程度|
教育程度类别|数量(人)
研究生以上|2
本科|34
大学专科|38
高中|5
合计|79
公司采取综合考虑企业经营发展状况,参考市场薪资水平,保证重要岗位重要人员相对稳定的薪酬政策。
公司建立了分层次的培训体系,对不同岗位不同层次的员工提供与之相适应的培训计划,以保证员工的成长和企业的发展需要。
公司已按中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关要求的通知》要求,修改完善了《公司章程》中有关利润分配政策的相关条款。
自通知实施至本报告期,母公司累计未分配利润仍为负数,故一直没有进行分配利润,也未实施资本公积转增股本。
报告期内,公司对高级管理人员采取岗位目标考核的考评机制将激励与考核结果挂钩,实施情况良好。
根据公司内部控制缺陷的认定情况,2022年度不存在内部控制重大缺陷和一般缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的内部控制。
公司将全资子公司甘肃德祐、靖远德祐、控股子公司上海康立均纳入内部控制评价体系。对子公司的治理结构、人力资源、内部资金控制、信息与沟通等方面进行管理或控制,对子公司的主要业务及风险点均能管理控制。
经自查,公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定不存在重大差异,未发现重大及一般缺陷。
公司主要业务是靖远德祐的光伏发电业务,光伏发电是一种优质、高效、清洁的低碳能源,加快光伏产业的发展,提高太阳能在能源消费中的比重,是我国实现双碳目标、加快建设清洁低碳安全高效的现代能源体系的必由之路,也是化解环境约束、改善大气质量,实现绿色低碳发展的有效途径。
公司及子公司在经营过程中为更好地保护环境,应对气候变化,采取了下列举措:按照国家环境保护相关法律法规开展经营活动,规范废弃物的处理流程,控制噪音和废气排放,注重对环境和资源的保护。
|现聘任
境内会计师事务所名称|立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬|30
境内会计师事务所审计年限|12
境内会计师事务所注册会计师姓名|王涛、周月月
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限|0
|名称|报酬
内部控制审计会计师事务所|立信会计师事务所(特殊普通合伙)|7
2022年4月18日第八届董事会第八次会议审议通过议案《续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司2022年度审计机构的议案》,2022年5月18日2021年年度股东大会审议通过该议案。
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)||||||||||||||
担保方|担保方与上市公司的关系|被担保方|担保金额|担保发生日期(协议签署日)|担保起始日|担保到期日|担保类型|担保物(如有)|担保是否已经履行完毕|担保是否逾期|担保逾期金额|反担保情况|是否为关联方担保|关联关系
||||||||||||||
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)||||||0||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)||||||0||||||||
公司及其子公司对子公司的担保情况||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计||||||2,500.00||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B)||||||47,670.00||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)||||||||||||||
担保总额(A+B)||||||47,670.00||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%)||||||84.21||||||||
其中:||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)||||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)||||||19,366.50||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E)||||||19,366.50||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明||||||||||||||
担保情况说明||||||截止本报告期末,公司对子公司担保余额为47670万元,均是为全资子公司靖远德祐在金融机构的借款提供的担保。||||||||
类型|资金来源|发生额|未到期余额|逾期未收回金额
银行理财|自有|2,000|2,000|0
上表中“发生额”为报告期内单日最高余额。
截至报告期末普通股股东总数(户)|21,944
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|21,790
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)|0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)|0
前十名股东持股情况|||||||
股东名称(全称)|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押、标记或冻结情况||股东性质
|||||股份状态|数量|
广州嘉业投资集团有限公司||103,370,000|29.62|103,370,000|质押|103,370,000|境内非国有法人
广州诺平投资有限公司||41,080,000|11.77|41,080,000|质押|41,080,000|境内非国有法人
上海淼衡实业有限公司||5,670,000|1.62|5,670,000|无||境内非国有法人
顾小舟||4,200,000|1.20|4,200,000|无||境内自然人
北京中稷东方资产管理有限公司||4,200,000|1.20|4,200,000|无||境内非国有法人
 SPDR Portfolio Emerging Markets ETF|843,200|3,109,972|0.89|0|未知||未知
王文翔|303,300|2,733,300|0.78|0|未知||未知
广州市越晟商贸有限公司||2,430,000|0.70|2,430,000|无||境内非国有法人
上海物流产业投资公司||1,950,000|0.56|1,950,000|未知||境内非国有法人
肖元信||1,200,000|0.34|1,200,000|无||境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况|||||||
股东名称||持有无限售条件流通股的数量||股份种类及数量|||
||||种类||数量|
 SPDR Portfolio Emerging Markets ETF||3,109,972||境内上市外资股||3,109,972|
王文翔||2,733,300||境内上市外资股||2,733,300|
周泉||1,027,700||境内上市外资股||1,027,700|
 SHENWAN HONGYUAN NOMINEES(H.K.) LIMITED||750,000||境内上市外资股||750,000|
马世强||694,251||境内上市外资股||694,251|
刘晓阳||681,200||境内上市外资股||681,200|
刘京霞||630,000||境内上市外资股||630,000|
瞿国强||620,000||境内上市外资股||620,000|
徐暄||590,000||境内上市外资股||590,000|
俞华||589,800||境内上市外资股||589,800|
前十名股东中回购专户情况说明||不适用|||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明||不适用|||||
上述股东关联关系或一致行动的说明|持有公司5%以上有限售条件股份的股东之间无关联关系,亦非一致行动人,其余持有有限售条件股份的股东之间关系公司未知。公司未知持有无限售条件股份的股东之间是否有关联关系,亦未知其股份是否被冻结、质押、托管或其他状况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明|不适用
序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件
|||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量|
1|广州嘉业投资集团有限公司|103,370,000|||非流通股
2|广州诺平投资有限公司|41,080,000|||非流通股
3|上海淼衡实业有限公司|5,670,000|||非流通股
4|顾小舟|4,200,000|||非流通股
5|北京中稷东方资产管理有限公司|4,200,000|||非流通股
6|广州市越晟商贸有限公司|2,430,000|||非流通股
7|上海物流产业投资公司|1,950,000|||非流通股
8|肖元信|1,200,000|||非流通股
9|李海兰|400,000|||非流通股
10|杨光荣|400,000|||非流通股
上述股东关联关系或一致行动的说明||持有公司5%以上有限售条件股份的股东之间无关联关系,亦非一致行动人,其余持有有限售条件股份的股东之间关系公司未知。|||
名称|广州嘉业投资集团有限公司
单位负责人或法定代表人|于爱新
成立日期|2000-12-21
主要经营业务|自有资金投资房地产;室内装饰及设计等。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|无
其他情况说明|无
姓名|于爱新
国籍|中国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|曾任广州嘉业投资集团有限公司董事长,本公司董事长。现任广州嘉业投资集团有限公司董事长,本公司董事长。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况|过去10 年曾控股的境内上市公司为本公司。
股东名称|股票质押融资总额|具体用途|偿还期限|还款资金来源|是否存在偿债或平仓风险|是否影响公司控制权稳定
广州嘉业投资集团有限公司|5.9|控股股东将其持有的本公司股份全部质押给中国工商银行广州北京路支行,作为其在该行抵质押贷款的增信措施之一。|2023年12月到期|房产销售款|否|否
法人股东名称|单位负责人或法定代表人|成立日期|组织机构代码|注册资本|主要经营业务或管理活动等情况
广州诺平投资有限公司|罗启新|2002-11-18|统一社会信用代码:91440101743573037E|5,000|商务服务业。
情况说明|无。
信会师报字[2023]第ZH10078 号
上海凌云实业发展股份有限公司全体股东:审计意见
我们审计了上海凌云实业发展股份有限公司(以下简称上海凌云)财务报表,包括2022 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了上海凌云2022年12月31 日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于上海凌云,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
关键审计事项|该事项在审计中是如何应对的
(一)应收账款的可收回性|
截止2022年12月31 日上海凌云合并财务报表附注五(三)“应收账款”所示,应收账款账面余额人民币312,030,617.22元,应收账款坏账准备余额人民币20,122,196.15 元。应收账款年末账面价值的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其现值,涉及管理层运用重大会计估计和判断,且应收账款的可收回性对于财务报表具有重要性,因此,我们将应收账款的可收回性认定为关键审计事项。|我们针对应收账款的可收回性执行的审计程序主要包括:(1) 测试管理层与应收账款日常管理及可收回性评估相关的关键内部控制;(2) 复核管理层对应收账款可收回性进行评估的相关考虑及客观证据;(3) 对于单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款,复核管理层对预计未来可获得的现金流量做出评估的依据。(4) 结合期后回款情况检查,评价管理层对坏账准备计提的合理性。
上海凌云管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括上海凌云2022年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
在编制财务报表时,管理层负责评估上海凌云的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督上海凌云的财务报告过程。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对上海凌云持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致上海凌云不能持续经营。
(六)就上海凌云中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
立信会计师事务所中国注册会计师:王涛(特殊普通合伙)(项目合伙人)
中国注册会计师:周月月
中国•上海2023年4月6日
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金||41,209,205.88|1,181,867.78
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产||20,001,087.41|11,033,727.37
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款||291,908,421.07|265,898,931.32
应收款项融资||1,165,630.74|5,938,242.19
预付款项||181,160.00|83,200.00
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款||1,090,383.23|2,105,224.56
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货|||
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||5,511.15|2,919.86
流动资产合计||355,561,399.48|286,244,113.08
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资||320,792,317.66|307,845,772.34
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产||369,183,531.88|404,012,877.63
在建工程|||
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||561,106.27|1,268,365.99
无形资产||4,997,154.81|5,223,712.86
开发支出|||
商誉||718,214.87|718,214.87
长期待摊费用||11,612,800.00|14,806,400.00
递延所得税资产||3,020,071.46|3,417,235.25
其他非流动资产|||
非流动资产合计||710,885,196.95|737,292,578.94
资产总计||1,066,446,596.43|1,023,536,692.02
流动负债:|||
短期借款||25,042,013.89|25,045,833.33
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款||3,114,724.75|2,480,398.04
预收款项|||
合同负债|||
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬||182,473.75|49,445.00
应交税费||7,369,847.12|6,102,199.69
其他应付款||5,027,086.06|4,688,478.99
其中:应付利息|||
应付股利||3,568,649.00|3,568,649.00
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||75,567,828.36|70,605,601.53
其他流动负债||550,000.00|490,000.00
流动负债合计||116,853,973.93|109,461,956.58
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款||377,340,800.66|387,172,156.12
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|||529,245.60
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债||5,326,000.00|
递延收益|||
递延所得税负债|||
其他非流动负债|||
非流动负债合计||382,666,800.66|387,701,401.72
负债合计||499,520,774.59|497,163,358.30
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||349,000,000.00|349,000,000.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||194,547,992.05|194,547,992.05
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积|||
一般风险准备|||
未分配利润||22,522,041.61|-17,973,852.37
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||566,070,033.66|525,574,139.68
少数股东权益||855,788.18|799,194.04
所有者权益(或股东权益)合计||566,925,821.84|526,373,333.72
负债和所有者权益(或股东权益)总计||1,066,446,596.43|1,023,536,692.02
公司负责人:于爱新主管会计工作负责人:连爱勤会计机构负责人:陈宇红
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金||210,257.19|325,585.87
交易性金融资产|||
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款|||
应收款项融资|||
预付款项|||
其他应收款||824,500.00|1,832,834.15
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货|||
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|||
流动资产合计||1,034,757.19|2,158,420.02
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资||590,166,317.66|577,219,772.34
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产||666,554.56|726,192.77
在建工程|||
递延所得税资产|||
其他非流动资产|||
非流动资产合计||590,832,872.22|577,945,965.11
资产总计||591,867,629.41|580,104,385.13
流动负债:|||
短期借款|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款|||
预收款项|||
合同负债|||
应付职工薪酬||182,473.75|49,445.00
应交税费||130,135.55|87,046.99
其他应付款||92,673,350.50|94,568,994.92
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|||
其他流动负债||180,000.00|120,000.00
流动负债合计||93,165,959.80|94,825,486.91
长期应付职工薪酬|||
预计负债||5,326,000.00|
递延收益|||
递延所得税负债|||
其他非流动负债|||
非流动负债合计||5,326,000.00|
负债合计||98,491,959.80|94,825,486.91
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||349,000,000.00|349,000,000.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||201,781,441.10|201,781,441.10
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积|||
未分配利润||-57,405,771.49|-65,502,542.88
所有者权益(或股东权益)合计||493,375,669.61|485,278,898.22
负债和所有者权益(或股东权益)总计||591,867,629.41|580,104,385.13
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入||119,913,272.23|113,070,975.49
其中:营业收入||119,913,272.23|113,070,975.49
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||84,315,689.13|86,016,279.26
其中:营业成本||49,199,518.32|48,582,225.63
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加||1,892,591.10|1,478,296.44
销售费用|||
管理费用||6,300,751.60|7,150,099.77
研发费用|||
财务费用||26,922,828.11|28,805,657.42
其中:利息费用|||
利息收入|||
加:其他收益||17,201.44|
投资收益(损失以“-”号填列)||13,028,177.09|11,030,805.22
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||12,946,545.32|10,589,992.24
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”|||
号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||1,087.41|3,727.37
信用减值损失(损失以“-”号填列)||2,640,770.45|-11,058,713.48
资产减值损失(损失以“-”号填列)|||
资产处置收益(损失以“-”号填列)|||3,455,331.18
三、营业利润(亏损以“-”号填列||51,284,819.49|30,485,846.52
加:营业外收入||957,799.29|
减:营业外支出||5,341,887.57|100,000.00
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||46,900,731.21|30,385,846.52
减:所得税费用||6,348,243.09|2,740,091.72
五、净利润(净亏损以“-”号填列||40,552,488.12|27,645,754.80
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||40,552,488.12|27,645,754.80
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||40,495,893.98|27,663,115.82
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||56,594.14|-17,361.02
六、其他综合收益的税后净额|||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||40,552,488.12|27,645,754.80
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||40,495,893.98|27,663,115.82
(二)归属于少数股东的综合收益总额||56,594.14|-17,361.02
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.1160|0.0793
(二)稀释每股收益(元/股)||0.1160|0.0793
司负责人:于爱新主管会计工作负责人:连爱勤会计机构负责人:陈宇红
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入||3,597,398.17|3,376,146.76
减:营业成本|||
税金及附加||47,152.75|48,099.14
销售费用|||
管理费用||3,070,597.62|3,684,233.65
研发费用|||
财务费用||-2,542.01|-10,221.38
其中:利息费用|||
利息收入|||
加:其他收益||1,022.78|
投资收益(损失以“-”号填列)||12,946,545.32|10,589,992.24
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||12,946,545.32|10,589,992.24
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-6,986.52|31,586.52
资产减值损失(损失以“-”号填列)|||
资产处置收益(损失以“-”号填列)|||3,455,331.18
二、营业利润(亏损以“-”号填列||13,422,771.39|13,730,945.29
加:营业外收入|||
减:营业外支出||5,326,000.00|
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||8,096,771.39|13,730,945.29
减:所得税费用|||
四、净利润(净亏损以“-”号填列||8,096,771.39|13,730,945.29
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||8,096,771.39|13,730,945.29
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||8,096,771.39|13,730,945.29
七、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.0232|0.0393
(二)稀释每股收益(元/股)||0.0232|0.0393
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||112,915,648.08|58,370,034.02
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的|||
现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还|||
收到其他与经营活动有关的现金||52,183,498.52|23,100,826.37
经营活动现金流入小计||165,099,146.60|81,470,860.39
购买商品、接受劳务支付的现金||9,072,934.40|8,925,195.69
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||5,690,719.27|5,808,021.88
支付的各项税费||21,969,297.22|17,511,331.45
支付其他与经营活动有关的现金||50,970,071.70|27,660,167.67
经营活动现金流出小计||87,703,022.59|59,904,716.69
经营活动产生的现金流量净额||77,396,124.01|21,566,143.70
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||56,560,000.00|77,553,000.00
取得投资收益收到的现金||85,359.14|440,812.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||1,000,600.00|2,126,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||57,645,959.14|80,119,812.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||327,947.14|1,794,417.35
投资支付的现金||65,530,000.00|71,983,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的|||
现金|||
投资活动现金流出小计||65,857,947.14|73,777,417.35
投资活动产生的现金流量净额||-8,211,988.00|6,342,395.63
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||25,000,000.00|54,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||25,000,000.00|54,000,000.00
偿还债务支付的现金||29,600,000.00|71,040,813.65
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||23,688,615.02|25,112,140.30
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金||868,185.76|712,685.52
筹资活动现金流出小计||54,156,800.78|96,865,639.47
筹资活动产生的现金流量净额||-29,156,800.78|-42,865,639.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||2.87|-0.73
五、现金及现金等价物净增加额||40,027,338.10|-14,957,100.87
加:期初现金及现金等价物余额||664,667.78|15,621,768.65
六、期末现金及现金等价物余额||40,692,005.88|664,667.78
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||3,710,000.00|3,200,000.00
收到的税费返还|||
收到其他与经营活动有关的现金||348,888.34|12,114,546.23
经营活动现金流入小计||4,058,888.34|15,314,546.23
购买商品、接受劳务支付的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||1,660,283.50|1,998,991.25
支付的各项税费||285,141.76|254,315.28
支付其他与经营活动有关的||3,158,819.04|15,166,398.35
现金|||
经营活动现金流出小计||5,104,244.30|17,419,704.88
经营活动产生的现金流量净额||-1,045,355.96|-2,105,158.65
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||
取得投资收益收到的现金|||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||1,000,000.00|2,126,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||1,000,000.00|2,126,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||69,975.59|
投资支付的现金|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||69,975.59|
投资活动产生的现金流量净额||930,024.41|2,126,000.00
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
取得借款收到的现金|||
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计|||
偿还债务支付的现金|||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||
支付其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流出小计|||
筹资活动产生的现金流量净额|||
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||2.87|-0.73
五、现金及现金等价物净增加额||-115,328.68|20,840.62
加:期初现金及现金等价物余额||325,585.87|304,745.25
六、期末现金及现金等价物余额||210,257.19|325,585.87
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|349,000,000.00||||194,547,992.05||||||-17,973,852.37||525,574,139.68|799,194.04|526,373,333.72
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|349,000,000.00||||194,547,992.05||||||-17,973,852.37||525,574,139.68|799,194.04|526,373,333.72
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||||40,495,893.98||40,495,893.98|56,594.14|40,552,488.12
(一)综合收益总额|||||||||||40,495,893.98||40,495,893.98|56,594.14|40,552,488.12
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工|||||||||||||||
具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||||||||
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|349,000,000.00||||194,547,992.05||||||22,522,041.61||566,070,033.66|855,788.18|566,925,821.84
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|349,000,000.00||||194,547,992.05||||||-45,636,968.19||497,911,023.86|816,555.06|498,727,578.92
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|349,000,000.00||||194,547,992.05||||||-45,636,968.19||497,911,023.86|816,555.06|498,727,578.92
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||||27,663,115.82||27,663,115.82|-17,361.02|27,645,754.80
(一)综合收益总额|||||||||||27,663,115.82||27,663,115.82|-17,361.02|27,645,754.80
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|349,000,000.00||||194,547,992.05||||||-17,973,852.37||525,574,139.68|799,194.04|526,373,333.72
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|349,000,000.00||||201,781,441.10|||||-65,502,542.88|485,278,898.22
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|349,000,000.00||||201,781,441.10|||||-65,502,542.88|485,278,898.22
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||||||8,096,771.39|8,096,771.39
(一)综合收益总额||||||||||8,096,771.39|8,096,771.39
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|349,000,000.00||||201,781,441.10|||||-57,405,771.49|493,375,669.61
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|349,000,000.00||||201,781,441.10|||||-79,233,488.17|471,547,952.93
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|349,000,000.00||||201,781,441.10|||||-79,233,488.17|471,547,952.93
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||||||13,730,945.29|13,730,945.29
(一)综合收益总额||||||||||13,730,945.29|13,730,945.29
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|349,000,000.00||||201,781,441.10|||||-65,502,542.88|485,278,898.22
上海凌云实业发展股份有限公司(以下简称公司)系依照《公司法》、《中华人民共和国中外合资经营企业法》、《关于设立外商投资股份有限公司若干问题的暂行规定》和其他有关规定成立的股份有限公司。公司系经上海市人民政府沪府体改审[1998]083号文批准,以发起设立方式设立,1998 年12月28日在上海市工商行政管理局注册登记,取得营业执照。
公司经中国证券监督管理委员会批准于2000年7月28日在上海证券交易所上市,股票简称:凌云B股,股票代码:900957。公司股份总数为34900 万股,公司的股本结构为:普通股34900万股,其中非流通股16500 万股,占公司总股本47.28%;流通B股18400万股,占公司总股本52.72%。
本财务报表经公司董事会于2023年4月6日批准报出。
子公司名称
上海康立实业有限公司
甘肃德祐能源科技有限公司
靖远德祐新能源有限责任公司
本期合并财务报表范围未变化。
(2)处置子公司
处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益
请参照本附注“10、金融工具”。
请参照本附注“10、金融工具”
存货的分类和成本
发出存货的计价方法
不同类别存货可变现净值的确定依据
存货的盘存制度
低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法;包装物采用一次转销法。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“10、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|8-50|3.00%-5.00%|11.88%-1.90%
机械设备|年限平均法|5-18|3.00%-5.00%|14.00%-5.28%
运输设备|年限平均法|5-12|3.00%-5.00%|19.40%-8.08%
电子设备|年限平均法|4-9|3.00%-5.00%|23.75%-10.56%
其他设备|年限平均法|5-9|3.00%-5.00%|19.00%-10.56%
借款费用资本化的确认原则
请参照本附注“42、租赁”。
公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
项目|预计使用寿命|摊销方法|残值率|依据
土地使用权|25 年|年限平均法|0%|依据电站运营期限合理估计
软件|10 年|年限平均法|0%|合理估计
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。
摊销方法
摊销年限
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:
企业取得的,用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:
除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:
是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
确认时点
会计处理
1.本公司作为承租人
本公司按照本附注“30、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
2.本公司作为出租人
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“10、金融工具”进行会计处理。
•假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“10、金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
公司按照本附注“38、收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。1作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“10、金融工具”。2作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述“2.本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“10、金融工具”。
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、6%
消费税||
营业税||
城市维护建设税|按实际缴纳的增值税及消费税计缴|5%、7%
企业所得税|按应纳税所得额计缴|25%、15%
教育费附加|按实际缴纳的增值税及消费税计缴|5%
城镇土地使用税|按土地使用证上所载的面积计缴|1、10
纳税主体名称|所得税税率(%)
上海凌云实业发展股份有限公司|25
上海康立实业有限公司|25
甘肃德祐能源科技有限公司|25
靖远德祐新能源有限责任公司|15
公司根据财政部、税务总局、国家发展改革委公告2020年第23号文《财政部、税务总局、国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》,2021年至2030年所得税减按15%计缴。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|1,473.81|79,621.25
银行存款|40,690,532.07|585,046.53
其他货币资金|517,200.00|517,200.00
合计|41,209,205.88|1,181,867.78
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司存款||
项目|期末余额|上年年末余额
履约保证金|517,200.00|517,200.00
合计|517,200.00|517,200.00
注:截至2022年12月31日止,本公司子公司靖远德祐新能源有限责任公司以人民币
517,200.00元存入中国建设银行股份有限公司靖远支行,该款项系与靖远县自然资源局签订的土地复垦费用监管协议中的专款专用性质的土地复垦费用存款。