TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
受到国内经济下行影响,各类实体经营压力增大;由于小额贷款行业监管力度的加大,加之包括银行在内的大型金融机构业务下沉,贷款利率普降,使得小贷行业在激烈的竞争中艰难生存;虽然市场的资金需求仍然较大,但对于小贷企业的经营难度并未缓解。小贷公司获客难度加大,优质客户稀缺,公司尽力优化经营策略,着力向安全性、可靠性相对更大的供应链客户群体倾斜,本着以优质服务为客户解决问题的理念,以期赢得市场认可。
针对小贷公司内部治理,公司高度重视,找短板、补差距,梳理原因及内控缺陷,上市公司层面全方位加强公司内部控制力度,小贷公司则通过集中专项清欠治理、建立健全内控制度建设、强化内控执行措施、强化专题内控会议等措施对小贷公司的内控缺陷逐项进行了整改,整体提升小贷公司的内部控制治理水平。
1、烟花出口
目前,我国是全球最大的花炮生产、出口和消费国,花炮产量占到全球产量的90%,约占世界贸易量的80%。根据中国海关总署公开数据统计,全国烟花、爆竹累计出口407,596吨,金额累计775,660万元,分别同比增长26.2%和45.4%。而2022年12月份全国出口商品贸易同比指数(HS4分类)显示,烟花、爆竹等产品的价格指数、数量指数和价值指数分别由2021年12月份的116.0、224.4、260.3下降到2022年12月份的114.7、96.3、110.5,后两个指数均大幅下降。另外,根据中国海关总署的统计月报,2022年1-12 月,中国炸药、烟火制品等产品的出口814,504万元,累计比去年同期增长42.6%。出口美国的总值为363,341万元,同比增长12.76%。
2、互联网小贷
报告期内,国内经济持续下行,各类实体经营压力增大;其次由于小额贷款行业监管力度较大,且包括银行在内的大型金融机构业务的下沉,银行贷款利率普降,使得小贷行业在激烈的竞争中艰难生存。
报告期内,公司的主要业务为烟花出口业务和小额贷款业务。烟花出口业务主要从事烟花爆竹出口销售。小额贷款业务的经营模式主要为向需要资金的企业或个人发放小额贷款。
1、作为我国最早期的,长期以烟花为主营业务的大型专业公司,具有较强的品牌优势、经营经验、人才队伍,拥有行业重大影响力;
2、作为烟花行业唯一A股主板上市公司,有资本市场的强大支持,具有行业中其他企业不可比拟的资本优势;
3、作为在金融投资行业中摔打近十年的公司,其经验和资源用于烟花行业的科技投入和管理提升,具有无可替代的得天独厚的条件。
报告期内,公司实现营业收入3.29亿元,同比增长13.86%;2022年归属于上市股东的净利润为9,036.39万元,同比增长25.56%。截止2022年12月31日,公司总资产9.9亿元,较年初增长7.73%;归属于上市股东的所有者权益为7.87亿元,较年初增长12.94%。
科目|本期数|上年同期数|变动比例(%)
营业收入|329,310,315.14|289,225,386.42|13.86
营业成本|192,215,187.89|177,111,966.89|8.53
销售费用|9,474,370.10|7,484,652.13|26.58
管理费用|21,907,161.24|23,794,258.60|-7.93
财务费用|-11,099,611.11|4,732,015.23|-334.56
经营活动产生的现金流量净额|-204,471,551.76|319,719,645.40|-163.95
投资活动产生的现金流量净额|-2,051,593.92|23,160,018.51|-108.86
筹资活动产生的现金流量净额|-15,263,208.23|-2,779,118.38|不适用
营业收入变动原因说明:本期烟花出口业务相比去年同期增长所致。营业成本变动原因说明:本期烟花出口业务相比去年同期增长所致。
销售费用变动原因说明:本期烟花出口业务增长,销售费用随之增长。管理费用变动原因说明:本期诉讼费用相比去年同期下降所致。
财务费用变动原因说明:本期汇率波动上升较大,汇兑损益变动所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为报告期内新增发放贷款所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:去年同期,投资支付的现金相比收回投资收到的现金金额较小所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内偿还银行短期借款及购买少数股东股权所致。
报告期内,公司实现营业收入3.29 亿元,同比增长13.86%。
主营业务分行业情况||||||
分行业|营业收入|营业成本|毛利率(%)|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减(%)
烟花出口贸易|283,219,118.94|192,215,187.89|32.13|15.72|8.53|增加4.5个百分点
小额贷款|46,091,196.20|/|/||/|/
主营业务分产品情况||||||
分产品|营业收入|营业成本|毛利率(%)|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减(%)
烟花产品|283,219,118.94|192,215,187.89|32.13|15.72|8.53|增加4.5个百分点
小额贷款服务|46,091,196.20|/|/||/|/
主营业务分地区情况||||||
分地区|营业收入|营业成本|毛利率(%)|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减(%)
国外(烟花销售业务)|283,219,118.94|192,215,187.89|32.13|15.72|8.53|增加4.5个百分点
国内(小额贷款服务)|46,091,196.20|/|/||/|/
分行业情况|||||||
分行业|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|情况说明
烟花出口贸易|外购成本|192,215,187.89|100.00|177,111,966.89|100.00|8.53|无
分产品情况|||||||
分产品|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|情况说明
烟花产品|外购成本|192,215,187.89|100.00|177,111,966.89|100.00|8.53|无
公司小额贷款业务为公司自有资金放贷,无营业成本。
前五名客户销售额117,648,396.57元,占年度销售总额41.54%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。
前五名供应商采购额73,923,775.21元,占年度采购总额31.66%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。
项目|本期数|上年同期数|变动比例(%)|变动原因说明
销售费用|9,474,370.10|7,484,652.13|26.58|本期烟花出口业务增长,销售费用随之增长。
管理费用|21,907,161.24|23,794,258.60|-7.93|本期诉讼费用下降所致。
财务费用|-11,099,611.11|4,732,015.23|-334.56|本期汇率波动上升较大,汇兑损益变动所致。
项目|本期数|上年同期数|变动比例(%)|变动原因说明
经营活动产生的现金流量净额|-204,471,551.76|319,719,645.40|-163.95|主要为报告期内新增发放贷款所致。
投资活动产生的现金流量净额|-2,051,593.92|23,160,018.51|-108.86%|去年同期,投资支付的现金相比收回投资收到的现金金额较小所致。
筹资活动产生的现金流量净额|-15,263,208.23|-2,779,118.38|不适用|报告期内偿还银行短期借款及购买少数股东股权所致。
项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例(%)|上期期末数|上期期末数占总资产的比例(%)|本期期末金额较上期期末变动比例(%)|情况说明
货币资金|161,340,777.61|16.30|371,859,721.53|40.46|-56.61|报告期内新增发放贷款所致。
应收账款|44,880,145.45|4.53|36,697,736.37|3.99|22.30|报告期内烟花出口子公司业务增长所致。
预付款项|578,319.73|0.06|870,000.00|0.09|-33.53|预付货款收到存货所致。
存货|19,715,846.32|1.99|34,207,108.67|3.72|-42.36|报告期末公司加大了销售力度,存货周转较快所致。
其他流动资产|687,650,364.54|69.45|388,465,828.55|42.27|77.02|报告期内新增发放贷款所致
其他非流动金融资产|||5,000,000.00|0.54|-100.00|报告期内子公司收回对外投资。
递延所得税资产|4,466,355.48|0.45|881,102.06|0.10|406.91|应收账款及其他流动资产—短期贷款计提的信用减值损
||||||失增长所致。
应付账款|47,052,276.97|4.75|71,322,354.93|7.76|-34.03|本期期末入库的存货相比去年下降所致。
合同负债|20,240,475.54|2.04|11,444,546.86|1.25|76.86|预收的货款尚未履行履约义务所致。
租赁负债|447,248.28|0.05|852,913.33|0.09|-47.56|报告期内履约所致。
项目||年末账面价值|受限原因
货币资金||3,529,130.83|其中包括互联网平台存款专户资金2,793,015.70元,诉讼冻结银行存款735,523.45元,银行存款其他被冻结591.68元
合|计|3,529,130.83|——
报告期内,国内外经济持续下行,各类实体经营压力增大;其次由于小额贷款行业监管力度较大,且包括银行在内的大型金融机构业务的下沉,银行贷款利率普降,使得小贷行业在激烈的竞争中艰难生存。
(1)江西熊猫烟花有限公司注册资本500万元,公司持股100%,经营范围:许可经营项目:烟花爆竹出口业务(按《烟花爆竹经营(批发)许可证》核定的许可范围经营:一般经营项目:自营和代理除国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14种进口商品以外的其他商品及技术的进出口:经营进料加工和“三来一补”业务;经营对外销贸易和转口贸易;销售电气机械及汽车、五金、交电、化工产品、建筑装饰材料、纸张及包装材料(国家有专项规定的项目除外)。报告期内,江西熊猫烟花有限公司总资产28,611.62万元,营业收入
28,321.91万元,本期公司盈利5,403.84万元。
(2)广州市熊猫互联网小额贷款有限公司注册资本20,000万元,公司持股100%,经营范围:货币金融服务(具体经营项目请登录广州市商事主体信息公示平台查询。依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。报告期内,广州市熊猫互联网小额贷款有限公司总资产33,800.50万元,营业收入2,250.44万元,本期公司盈利569.29万元。
(3)西藏熊猫小额贷款有限公司注册资本10,000万元,公司持股100%,经营范围:小额贷款业务(凭金融批复经营);企业财务咨询服务【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】。报告期内,西藏熊猫小额贷款有限公司总资产35,565.61万元,营业收入2,358.68万元,本期公司盈利1,227.48万元。
1、稳定烟花出口业务
2023年度,考虑到市场回归理性的趋势,国际市场通货和货币政策的影响,以及高额运输成本带来的烟花零售价格涨幅很高等各方面因素,预计2023年美国独立日销售量会有下滑,由此将导致2023销季订单相应减少。同时,预计会受到内销市场的冲击,小产品等供货能力的冲突。作为应对,公司需合理把控库存,对难出货品种进行前瞻性库存补充,并继续投入和挖掘新的市场和增长点。在产品研发方面,除了WINDA, BRIGHT STAR, WIZARD的新品开发,还会加大对1.4G专业类,OEM贴牌类和节日用品线的投入和探索。在市场拓展方面,依托集团着力打造的供应链平台,努力开辟新的国际市场。同时,深度研究客户需求与机遇点,依托烟花业务,寻求周边领域的增长点。
经历了2个销季的爆发式增长,2023年将是充满挑战的一年。业务方面,上半年的主要任务还是完成本销季订单的交付。需要协调各方面资源,克服当前产能不足等多重挑战,尽一切努力把货物按时送到客户手中。同时,还要做好新产品、新品类、新市场开拓的准备工作,以应对2023销季的市场下行预期。管理方面,在继续优化信息系统和企业团队的同时,着力流程建设和优化绩效薪酬体系,使公司能吸引和留住更多优秀人才,支撑公司重回巅峰的战略目标推进;基于构建优秀国际烟花供应链管理公司的战略,在烟花供应链的价值链上积极探索,为客户创造更多价值,也为公司构筑更坚固的竞争堡垒。
2、加大烟花内销业务
2023年度,公司设立熊猫烟花集团有限公司,计划在烟花行业进行全产业链布局,肩负起行业责任,引领行业发展,推动行业进步。在此基础上,拓展广阔市场空间,发掘市场增长潜能。
3、缩减小贷业务规模并加强存量贷款客户管理
(1)加快缩减小贷公司贷款规模
对因受去年疫情影响贷款到期已付息延期的贷款客户,以及去年持续加强小贷风控以来通过贷中跟踪,筛选出来的可能风险客户的全部贷款债权,整体打包出售给更为有综合债权处置能力的合资格的专业资产管理公司。
(2)继续加强小贷公司贷前审查和贷后管理
公司将继续严格执行自2022年以来制定的系列贷款及风控政策,对于公司留存的正常贷款客户,要进一步加强贷后跟踪和监督,及时排除可能出现的风险客户,采取贷中预警、贷中调额、提前催收等多管齐下的应对措施。同时,对新增客户要进一步加强贷前审查工作,牢固树立风险意识,完善风险保障措施。
1. 公司发展战略
公司2023年发展方向主要是在稳定烟花出口业务的基础上全力发展烟花内销业务,并进行烟花行业全产业链布局,加快缩减并有序退出小额贷款业务。
2. 经营计划
3. 可能面对的风险
1、烟花业务面临的相关风险
1原材料价格波动风险
受市场需求变动等多方面因素影响,未来主要原材料价格存在较大的不确定性,因此,公司面临原材料价格波动的风险。
2经济周期风险
花炮行业属于文化娱乐产业,其行业发展受宏观经济、社会购买力、消费习惯等多项因素影响。由于花炮属于一次性娱乐消费,与经济、物价水平等经济周期性发展有关。上述因素可能对花炮市场产生周期性影响。
(2)业务经营风险
1对主要客户依赖的风险
公司近年来客户集中度逐年下降,但仍具有一定的客户集中风险。对主要客户的销售虽然给公司带来了稳定的收入,但如果其中某一客户由于国家政策的调整、宏观经济形势变化或自身经营状况不佳而导致对公司产品的需求或付款能力降低,则可能对公司的生产经营产生不利影响。2汇率风险
公司烟花业务全部为出口海外销售,公司承担了一定的汇兑风险,如果汇率发生较大波动,将会对公司的正常生产经营造成不利影响。
(3)政策风险
烟花爆竹对国家来说属于控制行业范畴,企业规模、安全基础、产量产值等都受到不同程度的限制。花炮行业对政策的依赖相对较高,因此,政策变动风险将对公司烟花供应商的供货能力造成重大影响。
(4)运输风险
由于花炮的危险性,安全问题一直是影响运输的重点因素。广东省三水港关闭后,对花炮行业出口是一个重大阻碍。烟花陆路运输中,货运车辆的"危货"要求不断提高,限载、监装、乱执法等都对公司造成成本上升和风险加重。
2、小额贷款业务可能面临的风险主要为信用风险。受当前宏观经济下行、政府对金融行业的监管力度持续加强,非持牌金融机构遭到快速清理整顿等影响,短期内信贷资金供给持续紧张,信贷市场不良率将存在不断走高的信用风险。
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求,积极优化公司治理结构,规范公司运作,加强信息披露工作,建立健全公司内部控制制度。公司股东大会、董事会、监事会各尽其责、恪尽职守、规范运作,切实维护了全体股东和公司的利益。公司治理情况与中国证监会关于上市公司治理的要求基本一致,主要方面如下:
1、股东与股东大会:报告期内,公司共召开2次股东大会。公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求,规范股东大会的召集、召开和议事程序,设置现场会议并开通网络投票,同时聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见,充分保障所有股东,尤其是中小股东的平等权利,充分行使股东的合法权益,保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。
2、董事与董事会:公司董事会由5名董事组成,各位董事均能够依据《董事会议事规则》等制度,以认真负责的态度出席董事会会议,每位独立董事均严格遵守相关制度,认真负责、勤勉诚信地履行职责,积极参加有关培训,熟悉有关法律、法规,了解作为董事的权利、义务和责任。公司设立了董事会战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、投资者关系委员会5个专门委员会,严格按规定运作,强化了董事会的决策职能,在公司的经营管理中能够充分发挥专业作用。
3、监事和监事会:截至报告期末,公司共有监事3名,其中职工代表监事1名,职工代表监事由公司职工通过民主选举产生。监事的选举、监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。监事会按照相关法律法规的规定,本着对股东负责的精神认真履行职责,对董事会日常运作、公司财务状况、经营情况、关联交易以及董事、高管履行职责等合法、合规性进行监督,审慎发表监事会意见,维护了公司和股东的合法权益。
4、信息披露与透明度:公司按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《公司信息披露管理制度》等有关规定,依法履行信息披露义务,确保披露信息的真实、及时、准确、完整,并做好信息披露前的保密工作。同时指定《上海证券报》为公司信息披露的报纸,使全体股东享有平等的知情权。
5、投资者关系:报告期内公司继续加强投资者关系管理工作,认真做好投资者来电的接听、答复以及互动平台的问题回复。公司开通股东大会网络投票,为中小投资者参与股东大会提供便利。
会议届次|召开日期|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|会议决议
2021 年年度股东大会|2022年5月13日|上海证券交易所(www.sse.com.cn)|2022年5月14日|审议通过了以下议案:1、公司2021 年度董事会工作报告2、公司2021 年度监事会工作报告3、公司2021 年度独立董事述职报告4、公司2021 年年度报告及其摘要5、公司2021 年度财务决算报告6、公司2021 年度利润分配预案7、公司2021 年度内部控制评价报告
2022 年第一次临时股东大会|2022年12月7 日|上海证券交易所(www.sse.com.cn)|2022年12月8日|审议通过了以下议案:1、关于聘请公司2022 年度会计师事务所的议案2、关于江西熊猫烟花有限公司
||||申请银行综合授信及集团为其提供担保的议案
姓名|职务(注)|性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|年初持股数|年末持股数|年度内股份增减变动量|增减变动原因|报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)|是否在公司关联方获取报酬
李民|董事长|男|60|2021年9月15日|2024年9月14日|0|0|0||21.6|否
舒强兴|独立董事|男|74|2021年9月15日|2024年9月14日|0|0|0||9.5|否
李立清|独立董事|男|56|2021年9月15日|2024年9月14日|0|0|0||8.5|否
杨恒伟|董事、总经理|男|35|2021年9月15日|2024年9月14日|0|0|0||36|否
黄玉岸|董事(已离任)、财务总监|女|32|2021年9月15日|2023年2月15日|0|0|0||24|否
于玲|监事会主席|女|51|2021年9月15日|2024年9月14日|0|0|0||5.38|否
陈茂琳|监事(已离任)|女|36|2021年9月15日|2023年2月15日|0|0|0||18|否
魏玉平|监事|男|42|2021年9月15日|2024年9月14日|0|0|0||18|否
罗春艳|董事会秘书|女|38|2021年9月15日|2024年9月14日|0|0|0||24|否
合计|/|/|/|/|/|0|0|0|/|164.98|/
姓名|主要工作经历
李民|男,1962 年出生,中共党员,香港城市大学访问学者,博士研究生,湖南省管理科学学会副会长,中国社科院研究生院MBA 导师,湖南大学MBA 企业导师。曾任香港荣利酒店管理有限公司人事部经理、总经理助理、董事兼常务副总经理,南非约翰内斯堡JimbioC.C 公司任执行董事兼总经理,2005 年8月至2023年2月先后担任熊猫金控股份有限公司董事长、副董事长。现任本公司董事、名誉董事长。
舒强兴|男,1948 年出生,中共党员,硕士生导师。先后担任湖南财经学院本科生会计专业课程教学工作,湖南机械进出口集团股份有限公司企业投资管理部部长,湖南大学工商管理学院投资理财系原系主任,硕士生导师、MBA财务会计课程主讲教授。曾于2008年1月至2015年1月担任熊猫金控股份有限公司独立董事。现任本公司独立董事。
李立清|男,1966年出生,中共党员,博士生导师。先后担任湖南大学讲师、副教授,在德国Bochum大学进行过访问合作研究,美国cincinnati大学当过高级访问学者。现任中南大学能源科学与工程学院教授、博士生导师,主要研究方向为空气品质与空气污染控制新方法新技术空气污染净化过程模拟、污染控制过程中的物理化学原理等。现任本公司独立董事。
杨恒伟|男,1987 年出生,中共党员,工商管理硕士。曾任武汉、云南、山东等烟花内销子公司总经理,广州市熊猫互联网小额贷款有限公司总经理。自2018年6月起担任公司董事、总经理。
黄玉岸|女,1990 年出生,本科。2014 年12 月至今在熊猫金控股份有限公司财务部工作,先后担任公司财务经理、财务总监。现任熊猫金控股份有限公司财务总监。
于玲|女,1971年出生,1992年中国人民大学国际经济专业毕业。曾就职于C-LINE船运输公司, 后长期在中国银行烟台分行工作, 具有丰富的金融工作经验。2005 年8月起先后担任熊猫金控股份有限公司董事、副董事长、监事会主席。现任本公司监事会主席。
陈茂琳|女,1986年出生,本科学历,国际经济与贸易专业,获经济学学士学位。2011年8月起,在熊猫金控股份有限公司出口子公司江西熊猫烟花有限公司工作。先后担任江西熊猫烟花有限公司销售代表,销售部副经理,销售部门经理,副总经理。现任江西熊猫烟花有限公司副总经理兼销售部门经理。
魏玉平|男,1980 年出生,先后在广州市攀达国际集团有限公司浏阳办事处、本公司储运部、财务部、采购部工作,现任江西熊猫烟花有限公司供应链总监。现任本公司职工监事。
罗春艳|女,1984 年出生,在读硕士研究生。2008 年3 月至今先后在熊猫金控股份有限公司财务部、董事会办公室工作。2010 年3 月至2019 年8月担任熊猫金控股份有限公司证券事务代表。2019年9月至今担任熊猫金控股份有限公司董事会秘书。
因董事黄玉岸女士辞去董事职务,监事陈茂琳女士辞去监事职务,导致公司董事会、监事会成员人数低于法定最低人数。2023年1月30日,公司第七届董事会第十次会议审议通过了《关于增补公司董事的议案》,第七届监事会第七次会议审议通过了《关于增补公司监事的议案》,并经公司2023年2月15日召开的2023年第一次临时股东大会审议,选举徐金焕先生为第七届董事会董事成员,选举陈杰先生为第七届监事会监事成员。
2023年2月20日,公司第七届董事会第十二次会议审议通过了《关于选举公司董事长的议案》及《关于聘请公司名誉董事长的议案》,李民先生因需集中全力于回归烟花产业工作,故申请辞去公司董事长职务,但基于李民先生对烟花行业的了解和对公司的贡献,特聘请李民先生为公司名誉董事长。同时,选举徐金焕先生为公司第七届董事会董事长。
任职人员姓名|其他单位名称|在其他单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期
徐金焕|广东超华科技股份有限公司|独立董事|2021年1月|至今
|广东埃文低碳科技股份有限公司|董事、副董事长|2022年10月|至今
舒强兴|凯德技术长沙股份有限公司|独立董事|2021年2月|至今
李立清|中南大学|教授|2011年9月|至今
陈杰|浏阳市永发事业有限公司|总经理|1992年4月|至今
在其他单位任职情况的说明|无|||
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序|公司董事会薪酬与考核委员会提出公司董事、监事的薪酬方案,由公司董事会提交股东大会审议通过后实施;公司高级管理人员的薪酬方案由董事会批准后实施。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据|根据公司业务的发展,结合考虑公司董事、监事和高管人员在公司的工作情况,公司董事会提出,实行基础工资与工作绩效奖励相结合的报酬制度。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况|经考核及决策程序后支付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计|164.98万元
会议届次|召开日期|会议决议
第七届董事会第四次会议|2022年4月22日|审议通过了以下议案:1、公司2021年度董事会工作报告2、公司2021年度总经理工作报告3、公司2021年度独立董事述职报告
||4、公司2021年度审计委员会履职情况报告5、公司2021年年度报告及其摘要6、公司2021年度财务决算报告7、公司2021年度利润分配预案8、董事会关于公司2021年度非标准审计意见所涉事项专项说明的议案9、公司2021年度内部控制评价报告10、董事会关于公司2021 年度否定意见内部控制审计报告所涉事项专项说明的议案11、关于调整公司第七届董事会专门委员会委员的议案12、关于召开2021年年度股东大会的议案
第七届董事会第五次会议|2022年4月28日|审议通过了以下议案:1、公司2022年第一季度报告2、关于受让广州市熊猫健康产业有限公司49%股权的议案
第七届董事会第六次会议|2022年7月1日|审议通过了:关于使用自有资金进行证券投资的议案
第七届董事会第七次会议|2022年8月30日|审议通过了:公司2022年半年度报告及其摘要
第七届董事会第八次会议|2022年10月28日|审议通过了:公司2022年第三季度报告
第七届董事会第九次会议|2022年11月21日|审议通过了以下议案:1、关于聘请公司2022年度会计师事务所的议案2、关于江西熊猫烟花有限公司申请银行综合授信及集团为其提供担保的议案3、关于召开2022 年第一次临时股东大会的议案
董事姓名|是否独立董事|参加董事会情况||||||参加股东大会情况
||本年应参加董事会次数|亲自出席次数|以通讯方式参加次数|委托出席次数|缺席次数|是否连续两次未亲自参加会议|出席股东大会的次数
李民|否|6|6|5|0|0|否|2
舒强兴|是|6|6|5|0|0|否|2
李立清|是|6|6|5|0|0|否|2
杨恒伟|否|6|6|6|0|0|否|2
黄玉岸|否|6|6|6|0|0|否|2
专门委员会类别|成员姓名
审计委员会|舒强兴、李立清、李民
提名委员会|舒强兴、李民、李立清
薪酬与考核委员会|李立清、舒强兴、杨恒伟
战略委员会|李民、舒强兴、李立清
投资者关系工作委员会|李民、舒强兴、李立清
召开日期|会议内容|重要意见和建议|其他履行职责情况
2022-01-10|审计委员会2022年第一次会议|董事会审计委员会成员在利安达会计师事务所进场前审议了公司财务部门提交的公司编制的2021年度财务会计报表,认为:公司编制的财务会计报表的有关数据基本反映了公司截止2021 年12 月31日的资产负债情况和2021年度的生产经营成果,并同意以此财务报表为基础开展2021 年度的财务审计工作。|
2022-02-23|审计委员会2022年第二次会议|董事会审计委员会全体成员对利安达会计师事务所为公司2021 年年报审计工作表示赞赏,为了确保本次年度审计工作的按时完成,希望利安达会计师事务所继续发扬连续作战的作风,按审计计划完成公司2021年度审计工作。|
2022-04-20|审计委员会2022年第三次会议|董事会审计委员会审阅了经利安达会计师事务所有限公司注册会计师出具初步审计意见后的财务会计报表,认为:公司2021 年度财务会计报表的有关数据如实反映了公司截至2021 年12 月31 日的资产负债情况和2021 年度的生产经营成果,同意以此财务报表为基础制作公司2021 年度报告及年度报告摘要并提交董事会审核。同时要求会计师事务所按照总体审计计划尽快完成审计工作,以保证公司如期披露2021年度报告。|
2022-04-21|审计委员会2022年第四次会议|审议通过了:1、《熊猫金控股份有限公司2021 年度财务会计报告》,同意利安达会计师事务所出具的公司2021 年度财务会计报|
||告,并提交董事会审议;2、《关于利安达会计师事务所2021 年度审计工作的总结报告》。|
2022-11-17|审计委员会2022年第五次会议|审议通过了《关于聘请公司2022年度会计师事务所的议案》,同意将该事项提交公司董事会审议。|董事会审计委员会认为:利安达会计师事务所具有会计师事务所具有证券、期货相关业务审计从业资格,具备为上市公司提供财务审计和内控审计服务的经验和能力。自其为公司提供审计服务以来,均能勤勉尽责,独立发表审计意见,履行审计机构的责任义务,续聘该所有利于保证公司审计工作的连续性。
召开日期|会议内容|重要意见和建议|其他履行职责情况
2022-04-22|薪酬与考核委员会2021年第一次会议|对董事、监事和高级管理人员2021 年度薪酬的披露情况进行了审核,认为:董事监事和高级管理人员2021年度工作积极,薪酬发放符合制度规定。|
母公司在职员工的数量|10
主要子公司在职员工的数量|69
在职员工的数量合计|79
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数|0
专业构成|
专业构成类别|专业构成人数
生产人员|0
销售人员|9
技术人员|4
财务人员|8
行政人员|14
其他|44
合计|79
教育程度|
教育程度类别|数量(人)
硕士及以上|5
本科|33
大专|29
中专及以下|12
合计|79
公司根据《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规的要求,依据公司《薪酬福利管理制度》及《绩效管理制度》执行员工月度固定薪酬与绩效考核相结合的薪酬政策。公司依法与员工签订劳动合同,参加社会保障体系,并足额为员工缴纳各类社会保障费用。设立了与员工岗位职责、专业技能水平、考核期工作完成情况、出勤情况、对公司贡献情况相关联的薪酬考核办法。每年一度的考核评比,通过部门推荐、公司考察,评选出优秀职工和先进集体,进行表彰和奖励。公司鼓励职工积极参与到企业的经营管理,为公司的经营发展提出可行性建议。
为提高员工岗位技能、管理水平及综合素质,公司及所属单位人事主管部门每年年初指定年度培训计划,培训计划经单位负责人审批后对不同岗位、职务人员进行培训,并按照公司《职工培训管理制度》有关规定执行。为实现企业发展战略提供人才保障,坚持专业培养和综合培养同步,持续深度推进职业发展双通道。通过完善的人才培养机制及梯度化开发计划,建立内部人才梯队,扩充智力资本。
公司第五届董事会第十七次会议和2014年第二次临时股东大会审议通过了关于修改《公司章程》的议案,对利润分配相关条款进行修订。
报告期内,公司现金分红政策严格执行《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、以及《上海证券交易所上市公司现金分红指引》、《公司章程》的规定,利润分配符合《公司章程》和股东大会决议的要求,分红标准和比例明确、清晰,相关的决策程序和机制完备、合规,独立董事履职尽责并发挥了应有的作用,充分保护了中小股东的合法权益。
报告期内,公司高度重视内部控制工作,
依据企业内部控制规范体系及其它内部控制监管要求,结合公司相关内部控制管理制度,围绕内部控制各要素,组织开展内部控制评价工作,不断完善内控体系建设。
经审计,导致公司2021年度内部控制被出具否定意见的所涉事项0.88亿元逾期贷款已于
2022年6月30日前全部收回。2022年度,公司小额贷款业务虽然通过集中专项清欠治理、建立健全内部控制度建设、强化内控执行措施,在贷前管理、贷中跟踪、贷后管理及风险控制制度方面有极大加强,但未能完全满足业务内控管理要求,导致截至2022年12月31 日,公司小额贷款业务仍存在到期贷款2.11亿元尚未收回。
公司于2023年2月改组董事会,于2023年3月对公司系列内部控制制度进行了修订和完善,对小贷业务风险控制执行了包括但不限于加强风控团队建设、委托第三方律师事务所协助催收、加强内部审计工作、大幅缩减小贷规模等方式改善小贷业务管理缺陷。受限于新的内部控制运行时间较短及审计时点(对2022年度的内部控制进行审计)限制,年审会计师认为公司2022年度内部控制存在重大缺陷。
公司现有子公司管理制度《子公司管理》,主要从“规范管控,独立自主经营;重大决策有效管控;对子公司人员有效管控并考核;财务适度控制及监督;内部审计监督;信息披露管理”等方面进行管理。
一、上市公司治理专项行动自查清单第71、72 和74题:实控人与上市公司共用银行账户和同业竞争的情形。
1、形成原因:公司旗下银湖网络科技有限公司运营的P2P平台“银湖网”及当时名为广东熊猫镇投资管理有限公司(现名临洮银港咨询管理有限公司)运营的P2P平台“熊猫金库”,同属上市公司旗下单独运营的两个平台,二者主营业务相同。2018年上半年开始,P2P 爆发“爆雷潮”,为规避上市公司经营风险,经公司第六届董事会第三次会议和2018年第二次临时股东大会审议,公司将广东熊猫镇投资管理有限公司100%股权转让给公司实际控制人。导致实控人控制下的“熊猫金库”与上市公司旗下“银湖网”的业务范围和业务性质类似。自2019年4月起,银湖网、熊猫金库(实际控制人旗下另一P2P平合)均由银湖网团队进行管理,银湖网、熊猫金库两个平台共用银湖网第三方支付平台开立的账户充值兑付。
2、整改措施:由于目前两个平台均以兑付余额为主,没有发生新的任何业务,故不构成同业竞争。为保证平台兑付的平稳进行,上述共用账户的情形暂时不能消除,且上述平台均已被立案,后期随着案件的审理结束以及兑付工作的完成,上述情况将自行消除。
二、上市公司治理专项行动自查清单第100题:公司2019年度被出具否定意见的内部控制鉴证报告。
1、形成原因:银湖网委托大数据公司向融信通支付1.67亿元款项的过程中未与融信通签署资金拆借合同,也未履行必要的内部审批流程;公司在磴口县市场监督管理局出具《撤销许可听证告知书》后,未能及时督促银湖网收回上述债权资金,也未对该项债权回收采取必要的财产保全措施。上述情况表明公司在资产处置、合同管理和资金管理等方面的内部控制存在重大缺陷。
2、整改措施:公司于2020年6月12日与融信通签订还款计划,融信通在2022年12月31日前分四期向公司偿还上述款项。截止目前,上述款项已全部收回。
是否采取减碳措施|否
减少排放二氧化碳当量(单位:吨)|0
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产|不适用
助于减碳的新产品等)|
承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺|其他|万载银河湾|公司于2018年12月7日召开董事会审议出售持有的莱商银行股权事项构成重大资产出售,万载银河湾承诺:在本次交易完成后,保证熊猫金控股份有限公司在人员、资产、财务、机构及业务方面与本公司控制的其他企业完全分开,保持上市公司在业务、资产、人员、财务和机构方面的独立。|长期有效|否|是|不适用|不适用
与重大资产重组相关的承诺|解决同业竞争|万载银河湾|公司于2018年12月7日召开董事会审议出售持有的莱商银行股权事项构成重大资产出售,万载银河湾承诺:1、在本承诺函签署之日,本公司及所控制的企业和拥有权益的企业均未生产、开发任何与熊猫金控产品构成竞争或可能竞争的产品,未直接或间接经营任何与熊猫金控经营的业务构成竞争或可能竞争的业务,也未参与投资任何与熊猫金控生产的产品或经营的业务构成竞争或可能竞争的其他企业。2、自本承诺函签署之日起,本公司及所控制的企业和拥有权益的企业将不生产、开发任何与熊猫金控产品构成竞争或可能竞争的产品,不直接或间接经营任何与熊猫金控经营的业务构成竞争或可能竞争的业务,不参与投资任何与熊猫金控生产的产品或经营的业务构成竞争或可能竞争的其他企业。3、自本承诺函签署之日起,如熊猫金控进一步拓展其产品和业务范围,本公司及所控制的企业和拥有权益的企业将不与熊猫金控拓展后的产品和业务相竞争;若与熊猫金控拓展后的产品和业务相竞争,本公司及所控制的企业和拥有权益的企业将采取以下方式避免同业竞争:(1)停止生产或经营相竞争的产品和业务;(2)将相竞争的业务纳入熊猫金控经营;(3)向无关联关系的第三方转让该业务。4、如本承诺函未被遵守|长期有效|否|是|不适用|不适用
|||本公司将向熊猫金控赔偿一切直接或间接损失。|||||
与重大资产重组相关的承诺|解决关联交易|万载银河湾|公司于2018年12月7日召开董事会审议出售持有的莱商银行股权事项构成重大资产出售,万载银河湾承诺:1、截止本承诺出具之日,除已经披露的情形外,本公司及本公司控制的其他企业与熊猫金控不存在其他重大关联交易。2、本公司及本公司控制的除熊猫金控以外的其他企业将尽量避免与熊猫金控之间发生关联交易;对于确有必要且无法回避的关联交易,均按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格按市场公认的合理价格确定,并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务,切实保护熊猫金控及中小股东利益。3本公司保证严格遵守法律法规和中国证券监督管理委员会、证券交易所有关规范性文件及《熊猫金控股份有限公司章程》和《熊猫金控股份有限公司关联交易制度》等管理制度的规定,决不以委托管理、借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用熊猫金控的资金或其他资产,不利用控股股东的地位谋取不当的利益,不进行有损熊猫金控及其他股东的关联交易。如违反上述承诺与熊猫金控及其控股子公司进行交易,而给熊猫金控及其控股子公司造成损失,由本公司承担赔偿责任。|长期有效|否|是|不适用|不适用
与重大资产重组相关的承诺|其他|公司实际控制人|公司于2018年12月7日召开董事会审议出售持有的莱商银行股权事项构成重大资产出售,公司实际控制人承诺:在本次交易完成后,保证熊猫金控股份有限公司在人员、资产、财务、机构及业务方面与本人控制的其他企业完全分开,保持上市公司在业务、资产、人员、财务和机构方面的独立。|长期有效|否|是|不适用|不适用
与重大资产重组相关的承诺|解决关联交易|公司实际控制人|公司于2018年12月7日召开董事会审议出售持有的莱商银行股权事项构成重大资产出售,公司实际控制人承诺:1、截止本承诺出具之日除已经披露的情形外,本人及本人控制的其他企业与熊猫金控不存在其他重大关联交易。2、本人及本人控制的除熊猫金控以外的其他企业将尽量避免与熊猫金控之间发生关联交易;对于确有必要且无法回避的关联交易,均按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格按市场公认的合理价格确定,并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务,切实保护熊猫金控及中小股东利益。3、本人保证严格遵守法律法规和中国证券监督管理委员会、证券交易所有关规范性文件及《熊猫金控股份有限公司章程》和《熊猫金控股份有限公司|长期有效|否|是|不适用|不适用
|||关联交易制度》等管理制度的规定,决不以委托管理、借款、代偿债务代垫款项或者其他任何方式占用熊猫金控的资金或其他资产,不利用实际控制人的地位谋取不当的利益,不进行有损熊猫金控及其他股东的关联交易。如违反上述承诺与熊猫金控及其控股子公司进行交易,而给熊猫金控及其控股子公司造成损失,由本人承担赔偿责任。|||||
与再融资相关的承诺|解决同业竞争|公司实际控制人|2012年3月11日,公司进行非公开发行股份时,公司实际控制人承诺:未投资任何与公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能竞争的企业,也未参与投资任何与公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。本人不直接或间接投资任何与公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的企业,也不参与投资任何与公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。如果上述承诺被证明是不真实的或未被遵守,本人将向公司赔偿一切直接和间接损失。|长期有效|否|是|不适用|不适用
与再融资相关的承诺|解决同业竞争|银河湾国际|2012年3月11日,公司进行非公开发行股份时,银河湾国际承诺:为确保公司的良好经营运作并保护公司股东的利益,我公司承诺在作为公司股东期间不从事、亦促使我公司控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司不从事与公司或其子公司、分公司、合营或联营公司相同或相似的业务,亦不会投资、收购从事与公司或其子公司、分公司、合营或联营公司相同或相似业务的企业。|长期有效|否|是|不适用|不适用
与再融资相关的承诺|解决同业竞争|万载银河湾|2012年3月11日,公司进行非公开发行股份时,万载银河湾承诺:为确保公司的良好经营运作并保护公司股东的利益,万载银河湾承诺在作为公司股东期间不从事、亦促使万载银河湾控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司不从事与公司或其子公司、分公司、合营或联营公司相同或相似的业务,亦不会投资、收购从事与公司或其子公司、分公司、合营或联营公司相同或相似业务的企业。|长期有效|否|是|不适用|不适用
与再融资相关的承诺|解决关联交易|公司实际控制人|2012年3月11日,公司进行非公开发行股份时,公司实际控制人承诺:1、本承诺出具日后,本人将尽可能避免与公司及其控股子公司发生关联交易;2、对于无法避免或者因合理原因发生的关联交易,本人将严格遵守有关法律、法规、上海证券交易所有关上市规则及《公司章程》的规定,遵循等价、有偿、公平交易的原则,履行合法程序并订立相关协议或合同,及时进行信息披露,保证关联交易的公允性,不利用实际|长期有效|否|是|不适用|不适用
|||控制人的地位谋取不当利益;3、本人承诺不通过关联交易损害公司及其股东的合法权益;4、本人有关关联交易的承诺将同样适用于本人持股或控制的其他企业,以及与本人关系密切的家庭成员(包括配偶、父母、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母)等重要关联方,本人将在合法权限内促成持股或控制的其他企业履行关联交易承诺。5、如违反上述承诺与公司及其控股子公司进行交易,而给公司及其控股子公司造成的损失,由本人承担赔偿责任。|||||
与再融资相关的承诺|解决关联交易|银河湾国际|2012年3月11日,公司进行非公开发行股份时,银河湾国际承诺:1、本公司将尽可能减少或避免与公司及其控股子公司发生关联交易;2对于无法避免或者因合理原因发生的关联交易,本公司将严格遵守有关法律、法规、上海证券交易所有关上市规则及《公司章程》的规定,遵循等价、有偿、公平交易的原则,履行合法程序并订立相关协议或合同及时进行信息披露,保证关联交易的公允性,不利用控股股东的地位谋取不当利益;3、本公司承诺不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益。4、如违反上述承诺与公司及其控股子公司进行交易,而给公司及其控股子公司造成的损失,由本公司承担赔偿责任。|长期有效|否|是|不适用|不适用
与再融资相关的承诺|解决关联交易|万载银河湾|2012年3月11日,公司进行非公开发行股份时,万载银河湾承诺:万载银河湾将严格按照《公司法》等法律法规以及公司章程的有关规定行使股东权利;在股东大会对有关涉及万载银河湾事项的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务;万载银河湾承诺杜绝一切非法占用公司的资金、资产的行为;在任何情况下,不要求公司向万载银河湾提供任何形式的担保;在双方的关联交易上,严格遵循市场原则,尽量避免不必要的关联交易发生,对持续经营所发生的必要的关联交易,应以双方协议规定的方式进行处理,遵循市场化的定价原则,避免损害广大中小股东权益的情况发生。为避免或减少将来可能产生的关联交易,万载银河湾与公司之间将尽可能地避免和减少关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,万载银河湾承诺将遵循诚实信用、平等自愿、公平、公开公允的原则,并依法签订协议,履行合法程序,按照公司章程、有关法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序,保证不通过关联交易损害公司|长期有效|否|是|不适用|不适用
|||及其他股东的合法权益。|||||
其他承诺|其他|万载银河湾|2012年3月11日,公司进行非公开发行股份时,万载银河湾承诺:1、保证公司的人员独立:万载银河湾保证按照公司章程、有关法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定,保证公司的人员独立保证公司的人事关系、劳动关系独立于万载银河湾及全资附属企业或控股子公司。2、保证公司的财务独立:(1)公司继续保持其独立的财务会计部门,继续保持其独立的财务核算体系和财务管理制度;(2)公司继续保持独立在银行开户,万载银河湾及全资附属企业或控股子公司等关联企业不与公司共用一个银行账户;(3)公司依法独立纳税;(4)公司的财务人员不在股东兼职;(5)公司能够独立作出财务决策,万载银河湾不干预公司的资金使用。3、保证公司的机构独立:公司将依法保持和完善法人治理结构,保持独立、完整的组织机构,与万载银河湾及全资附属企业或控股子公司等关联企业之间在办公机构和生产经营场所等方面完全分开。4、保证公司的资产独立、完整:万载银河湾将保证不占用、支配公司的资金、资产及其他资源。5、保证公司的业务独立:(1保证公司在本次权益变动后拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力;(2)保证万载银河湾及其他关联人避免与公司发生同业竞争;保证严格控制关联交易事项,杜绝非法占用公司资金、资产的行为,并不要求公司提供任何形式的担保;(3)保证不通过单独或一致行动的途径、以依法行使股东权利以外的任何方式,干预公司的重大决策事项,影响公司资产、人员、财务、机构、业务的独立性。|长期有效|否|是|不适用|不适用
一、审计报告中保留意见的内容
(一)形成保留意见的基础
截至2022年12月31日,公司期末小额贷款余额为6.67亿元,上述贷款中存在到期贷款2.11亿元尚未收回,公司于2023年4月与昆朋资产管理股份有限公司(以下简称“昆朋资管”)签订了债权转让协议,将合计4.36亿元的贷款债权,按照9.5折(折后金额合计4.14亿元)的价格转让给了昆朋资管,公司管理层按照5%的折让损失对上述转让债权计提了减值准备。截止审计报告出具日,公司和昆朋资管的债权转让协议尚未完全履行完毕,对上述交易是否能够完全执行到位及对上述贷款损失准备计提的充分性,年审会计师尚无法取得充分适当的审计证据。
(二)出具保留意见审计报告的详细理由和依据
1、合并财务报表整体的重要性水平
在执行公司2022 年度财务报表审计工作时,年审会计师确定的合并报表整体重要性水平为500万元。公司是以营利为目的的实体,年审会计师采用公司未审报表税前利润10,224.95万元作为基准,以该基准乘以5%,由此计算得出的合并财务报表整体的重要性水平为500万元(取整数)。
2、发表保留意见的详细理由和依据,包括注册会计师认为保留意见所涉及事项对财务报表不具有审计准则所述的广泛性影响的原因
根据《中国注册会计师审计准则第1502号——在审计报告中发表非无保留意见》第八条的规定:“当存在下列情形之一时,注册会计师应当发表保留意见:(一)在获取充分、适当的审计证据后,注册会计师认为错报单独或累计起来对财务报表影响重大,但不具有广泛性;(二)注册会计师无法获取充分、适当的审计证据以作为形成审计意见的基础,但是认为未发现的错报(如存在)对财务报表可能产生的影响重大,但不具有广泛性”。
2022年度,公司小额贷款业务虽然通过集中专项清欠治理、建立健全内部控制制度、强化内控执行措施,在贷前管理、贷中跟踪、贷后管理及风险控制制度方面有极大加强,但未能完全满足业务内控管理要求,导致截至2022年12月31日,公司小额贷款业务仍存在到期贷款2.11亿元尚未收回。公司将4.36亿元贷款债权按照9.5折(折后金额合计4.14亿元))的价格转让给昆朋资管,昆朋资管尚未将本次债权转让款全部支付给公司,对上述交易是否能够完全执行到位及对上述贷款损失准备计提的充分性,公司管理层未能向年审会计师提供充分、适当的审计证据。如上所述,上述事项涉及的资产负债表科目为“其他流动资产-发放贷款”,涉及的利润表科目为“利息收入、信用减值损失”虽然受影响的金额重大,但其仅对财务报表的特定账户产生影响。公司2022年度年末的资产总额为9.90亿元,其他流动资产-发放贷款占资产总额比重为
64.85%,2022年度公司取得营业收入3.29亿元,其中发放贷款取得的利息收入为0.46亿元,占收入比重为14.00%。虽然“其他流动资产-发放贷款”占资产比重达到64.85%,但导致保留事项产生的原因主要是因为公司转让贷款债权4.36亿元的交易是否能完全执行到位存在不确定性所导致。年审会计师在审计过程中通过对贷款人进行了函证及访谈、期后回款、银行流水检查等审计程序确认贷款业务的发生,保留事项并非要全盘否定“其他流动资产-发放贷款”期末余额,故年审会计师认为“其他流动资产-发放贷款”虽然是财务报表的主要组成部分,但保留事项导致原因的影响未达到广泛性的范畴。同时公司管理层对该事项进行了充分的披露,这些披露能够帮助财务报表使用者理解财务报表。综上,上述事项对财务报表影响重大而不广泛。
(三)保留意见涉及事项对报告期内财务状况、经营成果和现金流量可能的影响以及考虑影响金额后公司盈亏性质是否发生变化
由于公司内部控制未能完全满足业务内控管理要求,从而导致截至2022年12月31日,公司小额贷款业务仍存在到期贷款2.11亿元尚未收回,且因公司转让贷款债权4.36 亿元的交易是否
能完全执行到位存在不确定性,故年审会计师无法确定是否有必要对“其他流动资产-发放贷款”,“利息收入、信用减值损失”做出调整,也无法确定应调整的金额以及对相关披露的影响。
因对其他流动资产应计提的信用减值损失具体需调整金额年审会计师无法确定,假设上述到期贷款债权需全额计提减值准备,其对公司的税前利润影响为2.00亿元,将会导致公司2022年度的盈亏发生变化,但上述债权存在转让价值,需全额计提减值准备的可能性极低,公司2022年12月31日的归母净资产为7.87亿元,上述影响不会导致其期末的净资产为负数。
二、公司消除上述事项及其影响的具体措施
1、加强与昆朋资管的沟通,保障交易顺利实施
昆朋资管是经青海省政府批准设立,由地方国资控股,经中国银保监会核准公布的专业处理不良资产的地方资产管理公司(地方AMC),履约能力毋庸置疑。后期,公司将加强与昆朋资管的持续沟通,保障上述交易的顺利实施,切实维护公司和股东利益。
2、继续加强公司内控建设,提升公司内部控制水平
一方面公司将进一步加强风险管理和内控体系建设,完善内控制度;强化内控审计监督,促进内控有效执行和公司各项经营活动规范运行,提升公司的风险防控能力;另一方面公司对于小贷公司留存的正常贷款客户,将进一步加强贷后跟踪和监督,及时排除可能出现的风险客户,采取贷中预警、贷中调额、提前催收等多管齐下的应对措施。同时,对新增客户进一步加强贷前审查工作,牢固树立风险意识,完善风险保障措施。
|现聘任
境内会计师事务所名称|利安达会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬|75
境内会计师事务所审计年限|3
境内会计师事务所注册会计师姓名|许长英、周砚群
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限|3
|名称|报酬
内部控制审计会计师事务所|利安达会计师事务所(特殊普通合伙)|25
报告期内对子公司担保发生额合计||||||85,000,000.00||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B)||||||85,000,000.00||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)||||||||||||||
担保总额(A+B)||||||85,000,000.00||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%)||||||10.80||||||||
其中:||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)||||||||||||||
截至报告期末普通股股东总数(户)|16,096
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|13,654
前十名股东持股情况|||||||
股东名称(全称)|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押、标记或冻结情况||股东性质
|||||股份状态|数量|
万载县银河湾投资有限公司||40,000,000|24.10|0|冻结|40,000,000|境内非国有法人
银河湾国际投资有限公司||30,382,340|18.30|0|冻结|30,382,340|境内非国有法人
陈建根||8,036,254|4.84|0|未知||境内自然人
何伟芳||7,405,225|4.46|0|未知||境内自然人
傅锋||5,006,641|3.02|0|未知||境内自然人
胡祖平||5,000,000|3.01|0|未知||境内自然人
何挺强||4,028,801|2.43|0|未知||境内自然人
湖南蠡源晟投资管理有限公司-蠡源晟成长优选一号私募投资基金||3,861,466|2.33|0|未知||其他
赵伟平||3,642,489|2.19|0|冻结|3,642,489|境内自然人
赵晓峰||2,928,402|1.76|0|未知||境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况|||||||
股东名称|持有无限售条件流通股的数量||||股份种类及数量||
|||||种类|数量|
万载县银河湾投资有限公司|40,000,000||||人民币普通股|40,000,000|
银河湾国际投资有限公司|30,382,340||||人民币普通股|30,382,340|
陈建根|8,036,254||||人民币普通股|8,036,254|
何伟芳|7,405,225||||人民币普通股|7,405,225|
傅锋|5,006,641||||人民币普通股|5,006,641|
胡祖平|5,000,000||||人民币普通股|5,000,000|
何挺强|4,028,801||||人民币普通股|4,028,801|
湖南蠡源晟投资管理有限公司-蠡源晟成长优选一号私募投资基金|3,861,466||||人民币普通股|3,861,466|
赵伟平|3,642,489||||人民币普通股|3,642,489|
赵晓峰|2,928,402||||人民币普通股|2,928,402|
上述股东关联关系或一致行动的说明|上述股东中,赵伟平持有万载县银河湾投资有限公司70%股份,持有银河湾国际投资有限公司92.5%股份,故万载县银河湾投资有限公司与银河湾国际投资有限公司同受赵伟平控制,属于一致行动人。另外陈建根、何伟芳、傅锋、何挺强、赵晓峰受同一自然人章奕颖控制,属于一致行动人。||||||
名称|万载县银河湾投资有限公司
单位负责人或法定代表人|赵卫成
成立日期|2007年3月6日
主要经营业务|利用自有资金投资
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|无
其他情况说明|无
姓名|赵伟平
国籍|中国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|2002年至今担任银河湾国际投资有限公司董事长,2006年7月至2010年3月担任本公司总经理,2006 年7月至2011年7月担任本公司董事长。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况|无
股东名称|股票质押融资总额|具体用途|偿还期限|还款资金来源|是否存在偿债或平仓风险|是否影响公司控制权稳定
万载县银河湾投资有限公司|87,600|投资|2018-12-31|未知|是|是
银河湾国际投资有限公司|0|投资|2018-12-31|未知|是|是
赵伟平|0|投资|2018-12-31|未知|是|是
法人股东名称|单位负责人或法定代表人|成立日期|组织机构代码|注册资本|主要经营业务或管理活动等情况
银河湾国际投资有限公司|何建勇|2002 年7月9 日|91510100739728032G|160,000,000|项目投资
情况说明|无||||
利安达审字[2023]第2407号
熊猫金控股份有限公司全体股东:
我们审计了熊猫金控股份有限公司(以下简称“熊猫金控公司”)财务报表,包括2022年12月31日合并及公司资产负债表,2022年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,除“形成保留意见的基础”部分所述事项可能产生的影响外,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了熊猫金控公司2022年12月31日合并及公司的财务状况以及2022年度合并及公司的经营成果和现金流量。
如财务报表附注五、7及附注十二所述,截至2022年12月31日,熊猫金控公司期末小额贷款余额为6.67亿元,上述贷款中存在到期贷款2.11亿元尚未收回,熊猫金控公司于2023年4月与昆朋资产管理股份有限公司(以下简称“昆朋资管”)签订了债权转让协议,将合计4.36亿元的贷款债权,按照9.5 折(折后金额合计4.14亿元)的价格转让给了昆朋资管,熊猫金控公司管理层按照5%的折让损失对上述转让债权计提了减值准备。截止审计报告出具日,熊猫金控公司和昆朋资管的债权转让协议尚未完全履行完毕,对上述交易是否能够完全执行到位及对上述贷款损失准备计提的充分性,我们尚无法取得充分适当的审计证据。