TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
UBS AG|境外法人|0.72%|6,450,733|-4,894,297|0|6,450,733||0
易方达基金-中国人寿保险股份有限公司-传统险-易方达基金国寿股份均衡股票传统可供出售单一资产管理计划|其他|0.62%|5,519,400|5,519,400|0|5,519,400||0
陈淑琤|境内自然人|0.52%|4,691,500|-813,400|0|4,691,500||0
肖群|境内自然人|0.52%|4,627,461|4,627,461|0|4,627,461||0
全国社保基金五零二组合|其他|0.47%|4,172,814|4,172,814|0|4,172,814||0
招商银行股份有限公司-鹏华成长智选混合型证券投资基金|其他|0.39%|3,505,800|0|0|3,505,800||0
陕西省国际信托股份有限公司|国有法人|0.34%|3,075,300|3,075,300|0|3,075,300||0
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10 名股东的情况||||||无||
上述股东关联关系或一致行动的说明 控股股东山东海化集团与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人;易方达基金国寿股份均衡股票型组合单-资产管理计划、易方达基金国寿股份均衡股票传统可供出售单-资产管理计划的管理人同为易方达基金管理有限公司;未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。||||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明||||||无||
前10 名股东中存在回购专户的特别说明||||||无||
前10 名无限售条件股东持股情况||||||||
股东名称||||报告期末持有无限售条件股份数量||股份种类||
||||||股份种类||数量
山东海化集团有限公司||||361,048,878||人民币普通股||361,048,878
易方达基金-中国人寿保险股份有限公司-分红险-易方达基金国寿股份均衡股票型组合单一资产管理计划(可供出售)||||10,138,750||人民币普通股||10,138,750
保宁资本有限公司-保宁新兴市场基金(美国)||||7,384,200||人民币普通股||7,384,200
 UBS AG||||6,450,733||人民币普通股||6,450,733
易方达基金-中国人寿保险股份有限公司-传统险-易方达基金国寿股份均衡股票传统可供出售单一资产管理计划||||5,519,400||人民币普通股||5,519,400
陈淑琤||||4,691,500||人民币普通股||4,691,500
肖群||||4,627,461||人民币普通股||4,627,461
全国社保基金五零二组合||||4,172,814||人民币普通股||4,172,814
招商银行股份有限公司-鹏华成长智选混合型证券投资基金||||3,505,800||人民币普通股||3,505,800
陕西省国际信托股份有限公司||||3,075,300||人民币普通股||3,075,300
前10 名无限售流通股股东之间,以及前10 名无限售流通股股东和前10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 控股股东山东海化集团与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人;易方达基金国寿股份均衡股票型组合单-资产管理计划、易方达基金国寿股份均衡股票传统可供出售单-资产管理计划的管理人同为易方达基金管理有限公司;未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。||||||||
前10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有) 前10 名普通股股东中,陈淑琤共持有4,691,500 股,其中普通账户123,800 股,信用账户4,567,700股,报告期内信用账户减少937,200 股;肖群共持有4,627,461 股,其中普通账户0 股,信用账户4,627,461 股,报告期内信用账户增加4,627,461 股。||||||||
2. 公司控股股东情况
控股股东名称|法定代表人/单位负责人|成立日期|组织机构代码|主要经营业务
山东海化集团有限公司|孙令波|1996.02.28|91370700165442384W|化学品生产、经营;发电业务;建设工程施工;石油化工等。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|||仅控股本公司一家上市公司,未控股或参股其他境内外上市公司。|
3. 公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人名称|法定代表人/单位负责人|成立日期|组织机构代码|主要经营业务
潍坊市投资集团有限公司|张良富|1992.08.18|91370700165422316C|以自有资金从事投资活动;自有资金投资的资产管理服务;社会经济咨询服务;物业管理;非居住房地产租赁;建筑材料销售;电子元器件批发。
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况||||无
4. 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%□适用不适用
5. 其他持股在10%以上的法人股东□适用不适用
6. 控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
股份回购的实施进展情况□适用不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况□适用不适用
□适用不适用报告期公司不存在优先股。
审计意见类型|标准的无保留意见
审计报告签署日期|2023年03月22日
审计机构名称|致同会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号|致同审字(2023)第371A003442号
注册会计师姓名|刘健、江磊
致同审字(2023)第371A003442 号
山东海化股份有限公司全体股东:
我们审计了山东海化股份有限公司(以下简称山东海化公司)财务报表,包括2022年12 月31 日的合并及公司资产负债表,2022 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了山东海化公司2022 年12 月31 日的合并及公司财务状况以及2022 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于山东海化公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
相关信息披露详见财务报表附注三-25“收入”、附注五-41“营业收入和营业成本”。
山东海化的营业收入主要来源于在中国国内及海外市场向化工企业销售纯碱。2022 年度,纯碱的销售收入为人民币755,137.17万元,约占山东海化合并营业收入的77.75%。
我们针对此项关键审计事项执行的程序主要包括:
(1)我们了解并评估与纯碱销售收入相关的内部控制的设计,并测试关键控制执行的有效性。
(2)我们通过抽样检查销售合同及管理层的访谈,对与销售商品收入确认有关的商品控制权转移时点进行分析评估,进而评估公司销售收入的确认政策。
(3)抽样检查与收入确认相关的支持性文件,包括货物实际交付客户验收文件、发运凭证、客户提货单、报关单等。
(4)针对资产负债表日前后确认的销售收入核对其支持性文件,抽样对销售收入进行截止性测试。
(5)执行分析性复核程序,对收入和成本执行分析程序,包括:本期各月度收入、成本、毛利波动分析,纯碱产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析、与同行业公司毛利率对比分析等分析程序。
(6)使用积极式函证方式对应收账款、合同负债、交易进行函证。
(7)针对重要大客户,我们到现场进行走访或是电话访谈,了解销售情况及其生产经营情况。
(8)针对纯碱产品出口收入,我们抽取样本将销售记录与报关单、货运提单、销售发票、收款记录等出口报关单据进行核对;通过海关电子口岸卡登陆海关电子口岸的信息系统查询交易记录,与出口数量核对。
(9)检查与收入有关的信息是否恰当披露。
(二)长期股权投资的处置
相关信息披露详见财务报表附注三-14“长期股权投资”、附注五-48“投资收益”、附注六-2“处置子公司”。
本期山东海化公司处置相关子公司股权,所获取的处置收益对财务报表影响较为重大,为此我们确定长期股权投资的处置为关键审计事项。
(1)对山东海化公司股权处置相关内部控制的设计合理性和运行有效性进行评估和测试。
(2)了解相关股权处置的原因,结合对山东海化公司经营状况及行业发展状况等方面分析,评价股权处置交易合理性,以综合判断相关交易的商业实质。
(3)检查相关股权受让方的工商登记信息等文件,核实受让方及其控股股东、实际控制人与山东海化公司是否存在关联关系。
(4)检查与股权处置相关的董事会决议、股权转让协议、审计报告、资产评估报告等资料,复核股权处置的相关决策程序是否适当、作价依据是否合理。
(5)检查相关股权处置标的企业的工商变更资料、收取股权转让款的银行流水及银行进账单,判断山东海化公司管理层所确认的相关股权处置完成确认时点是否准确。
(6)检查股权处置相关的会计处理,通过执行分析、重新计算等审计程序检查投资收益确认及相关会计处理的准确性。
(7)检查股权处置收益在财务报告中的列报与披露是否充分、适当。
山东海化公司管理层对其他信息负责。其他信息包括山东海化公司2022 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
山东海化公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估山东海化公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算山东海化公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督山东海化公司的财务报告过程。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对山东海化公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致山东海化公司不能持续经营。
(6)就山东海化公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以
对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
中国注册会计师:刘健(项目合伙人)
中国注册会计师:江磊
中国·北京二〇二三年三月二十二日
1. 合并资产负债表
项目|2022年12月31日|2022年1月1日
流动资产:||
货币资金|1,291,466,596.96|1,412,865,971.32
结算备付金||
拆出资金||
交易性金融资产|60,326,136.98|
衍生金融资产||
应收票据||
应收账款|44,469,488.00|77,413,198.11
应收款项融资|2,062,531,717.38|1,082,819,211.46
预付款项|32,665,833.65|168,637,642.52
应收保费||
应收分保账款||
应收分保合同准备金||
其他应收款|16,264,833.91|14,431,437.91
其中:应收利息||
应收股利||
买入返售金融资产||
存货|401,679,098.78|723,766,363.59
合同资产||
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产|3,056,439.52|
其他流动资产|18,335,559.75|51,094,689.11
流动资产合计|3,930,795,704.93|3,531,028,514.02
非流动资产:||
发放贷款和垫款||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款|25,409,114.28|
长期股权投资|53,323,783.18|51,375,446.16
其他权益工具投资|3,402,639.63|3,404,053.16
其他非流动金融资产||
投资性房地产||
固定资产|2,396,398,256.16|2,328,484,418.76
在建工程|151,106,587.25|112,412,740.73
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|101,696,659.00|20,028,018.21
无形资产|114,176,431.55|101,807,547.76
开发支出|2,298,729.43|7,095,363.78
商誉||
长期待摊费用|865,336.34|1,081,670.42
递延所得税资产|61,695,034.31|84,072,825.32
其他非流动资产|58,147,788.96|745,546.36
非流动资产合计|2,968,520,360.09|2,710,507,630.66
资产总计|6,899,316,065.02|6,241,536,144.68
流动负债:||
短期借款||80,000,000.00
向中央银行借款||
拆入资金||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|730,586,841.00|753,200,000.00
应付账款|1,195,845,119.01|756,057,027.80
预收款项|8,410,622.59|14,177,010.49
合同负债|246,223,131.52|286,014,375.55
卖出回购金融资产款||
吸收存款及同业存放||
代理买卖证券款||
代理承销证券款||
应付职工薪酬|245,577,717.77|126,994,313.71
应交税费|39,404,218.36|77,423,422.45
其他应付款|94,125,675.38|79,824,002.63
其中:应付利息||
应付股利||
应付手续费及佣金||
应付分保账款||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|2,105,432.89|3,354,308.93
其他流动负债|22,995,514.28|21,637,386.29
流动负债合计|2,585,274,272.80|2,198,681,847.85
非流动负债:||
保险合同准备金||
长期借款||
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|98,520,271.58|13,997,826.56
长期应付款||
长期应付职工薪酬|60,427,150.10|54,931,269.84
预计负债|7,261,426.13|7,424,043.51
递延收益|21,339,039.33|28,223,298.93
递延所得税负债||
其他非流动负债||
非流动负债合计|187,547,887.14|104,576,438.84
负债合计|2,772,822,159.94|2,303,258,286.69
所有者权益:||
股本|895,091,926.00|895,091,926.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|1,027,875,686.57|1,682,450,222.72
减:库存股||
其他综合收益|-12,448,020.28|-12,446,960.13
专项储备|2,253,852.17|2,505,276.90
盈余公积|447,545,963.00|447,545,963.00
一般风险准备||
未分配利润|1,794,493,507.40|951,999,667.07
归属于母公司所有者权益合计|4,154,812,914.86|3,967,146,095.56
少数股东权益|-28,319,009.78|-28,868,237.57
所有者权益合计|4,126,493,905.08|3,938,277,857.99
负债和所有者权益总计|6,899,316,065.02|6,241,536,144.68
法定代表人:王永志主管会计工作负责人:魏鲁东会计机构负责人:张明
项目|2022年12月31日|2022年1月1日
流动资产:||
货币资金|1,148,570,592.05|1,318,623,863.07
交易性金融资产|60,326,136.98|
衍生金融资产||
应收票据||
应收账款|38,134,062.30|72,190,971.71
应收款项融资|2,010,421,212.58|971,320,932.50
预付款项|17,867,369.77|8,265,333.06
其他应收款|82,918,840.79|90,714,272.69
其中:应收利息||
应收股利||
存货|384,690,103.78|697,684,064.23
合同资产||
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产|3,056,439.52|
其他流动资产|9,471,942.30|55,700,281.78
流动资产合计|3,755,456,700.07|3,214,499,719.04
非流动资产:||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款|25,409,114.28|
长期股权投资|433,076,115.63|148,241,043.61
其他权益工具投资|3,402,639.63|3,404,053.16
其他非流动金融资产||
投资性房地产||
固定资产|2,092,456,358.76|2,001,460,256.80
在建工程|60,836,320.27|99,059,456.44
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|101,696,659.00|20,028,018.21
无形资产|87,328,473.23|73,117,848.87
开发支出|2,298,729.43|7,095,363.78
商誉||
长期待摊费用||
递延所得税资产|81,098,544.20|77,097,343.71
其他非流动资产|52,989,288.96|745,546.36
非流动资产合计|2,940,592,243.39|2,430,248,930.94
资产总计|6,696,048,943.46|5,644,748,649.98
流动负债:||
短期借款||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|680,586,841.00|745,000,000.00
应付账款|965,537,235.03|642,737,663.80
预收款项|4,792,386.54|8,075,043.20
合同负债|223,195,061.03|98,765,460.11
应付职工薪酬|212,827,352.05|106,213,380.42
应交税费|36,541,818.52|72,237,300.05
其他应付款|127,473,543.51|113,472,072.61
其中:应付利息||
应付股利||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|2,105,432.89|3,354,308.93
其他流动负债|20,001,865.12|11,468,207.11
流动负债合计|2,273,061,535.69|1,801,323,436.23
非流动负债:||
长期借款||
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|98,520,271.58|13,997,826.56
长期应付款||
长期应付职工薪酬|58,216,617.98|48,344,956.60
预计负债|7,261,426.13|7,424,043.51
递延收益|21,339,039.33|25,322,480.13
递延所得税负债||
其他非流动负债||
非流动负债合计|185,337,355.02|95,089,306.80
负债合计|2,458,398,890.71|1,896,412,743.03
所有者权益:||
股本|895,091,926.00|895,091,926.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|1,290,546,440.77|1,648,052,003.67
减:库存股||
其他综合收益|-12,448,020.28|-12,446,960.13
专项储备|2,253,852.17|2,505,276.90
盈余公积|447,545,963.00|447,545,963.00
未分配利润|1,614,659,891.09|767,587,697.51
所有者权益合计|4,237,650,052.75|3,748,335,906.95
负债和所有者权益总计|6,696,048,943.46|5,644,748,649.98
项目|2022年度|2021年度
一、营业总收入|9,712,370,110.58|6,712,153,666.77
其中:营业收入|9,712,370,110.58|6,712,153,666.77
利息收入||
已赚保费||
手续费及佣金收入||
二、营业总成本|8,382,454,281.94|5,719,384,574.56
其中:营业成本|7,772,484,176.09|5,317,080,294.76
利息支出||
手续费及佣金支出||
退保金||
赔付支出净额||
提取保险责任合同准备金净额||
保单红利支出||
分保费用||
税金及附加|147,137,008.92|124,145,112.98
销售费用|77,567,228.37|47,174,801.47
管理费用|295,578,530.39|229,058,302.69
研发费用|92,515,193.95|2,506,013.83
财务费用|-2,827,855.78|-579,951.17
其中:利息费用|12,418,303.62|1,367,761.27
利息收入|17,079,770.35|7,219,809.28
加:其他收益|38,388,675.32|11,150,310.31
投资收益(损失以“-”号填列)|126,668,170.92|6,556,983.96
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|5,614,984.92|7,986,924.35
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||
汇兑收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|326,136.98|
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-2,232,008.80|-5,949,743.52
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-31,347,513.76|-77,960,242.96
资产处置收益(损失以“-”号填列)|9,023,776.02|105,332,632.01
三、营业利润(亏损以“-”号填列)|1,470,743,065.32|1,031,899,032.01
加:营业外收入|2,399,025.11|2,656,349.48
减:营业外支出|37,513,540.34|7,750,827.19
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|1,435,628,550.09|1,026,804,554.30
减:所得税费用|327,056,375.97|275,393,910.34
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|1,108,572,174.12|751,410,643.96
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|1,108,572,174.12|751,410,643.96
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|1,108,022,946.33|750,703,022.86
2.少数股东损益|549,227.79|707,621.10
六、其他综合收益的税后净额|-1,060.15|-4,628.21
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|-1,060.15|-4,628.21
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|-1,060.15|-4,628.21
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动|-1,060.15|-4,628.21
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益||
1.权益法下可转损益的其他综合收益||
2.其他债权投资公允价值变动||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额||
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||
七、综合收益总额|1,108,571,113.97|751,406,015.75
归属于母公司所有者的综合收益总额|1,108,021,886.18|750,698,394.65
归属于少数股东的综合收益总额|549,227.79|707,621.10
八、每股收益||
(一)基本每股收益|1.24|0.84
(二)稀释每股收益|1.24|0.84
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:95,905,192.65 元,上期被合并方实现的净利润为:14,485,787.41元。
项目|2022年度|2021年度
一、营业收入|8,686,511,514.37|5,750,906,315.94
减:营业成本|6,907,498,031.25|4,547,677,204.14
税金及附加|137,404,806.40|112,551,810.13
销售费用|58,012,461.94|45,117,092.44
管理费用|273,516,560.69|180,674,205.65
研发费用|85,057,263.70|2,506,013.83
财务费用|-11,724,475.86|-4,156,570.87
其中:利息费用|4,620,389.21|531,333.20
利息收入|18,210,036.40|9,882,609.55
加:其他收益|27,441,483.19|11,011,410.45
投资收益(损失以“-”号填列)|-16,257,483.33|9,061,055.03
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|5,614,984.92|7,986,924.35
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|326,136.98|
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-1,893,692.50|-35,543.87
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-31,039,579.57|-38,736,565.92
资产处置收益(损失以“-”号填列)|9,146,731.56|51,252,900.76
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|1,224,470,462.58|899,089,817.07
加:营业外收入|1,349,567.32|1,559,106.67
减:营业外支出|36,648,391.00|6,914,775.74
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|1,189,171,638.90|893,734,148.00
减:所得税费用|297,344,849.02|224,993,259.96
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|891,826,789.88|668,740,888.04
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|891,826,789.88|668,740,888.04
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
五、其他综合收益的税后净额|-1,060.15|-4,628.21
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|-1,060.15|-4,628.21
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动|-1,060.15|-4,628.21
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益||
六、综合收益总额|891,825,729.73|668,736,259.83
七、每股收益||
(一)基本每股收益||
(二)稀释每股收益||
项目|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|4,913,583,635.28|3,437,857,427.94
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|5,989,981.31|14,692,361.15
收到其他与经营活动有关的现金|115,564,542.63|110,023,323.89
经营活动现金流入小计|5,035,138,159.22|3,562,573,112.98
购买商品、接受劳务支付的现金|2,328,550,649.46|1,414,142,741.84
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|731,293,315.35|730,623,600.89
支付的各项税费|837,652,839.80|508,755,942.54
支付其他与经营活动有关的现金|94,460,140.72|79,493,227.16
经营活动现金流出小计|3,991,956,945.33|2,733,015,512.43
经营活动产生的现金流量净额|1,043,181,213.89|829,557,600.55
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|55,843,911.75|40,000,000.00
取得投资收益收到的现金|730,354.97|17,426,630.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|16,759,352.00|139,977,428.88
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|11,983,251.00|
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|85,316,869.72|197,404,059.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|132,396,001.88|29,406,178.43
投资支付的现金|111,750,000.00|39,978,585.06
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|655,001,800.00|
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|899,147,801.88|69,384,763.49
投资活动产生的现金流量净额|-813,830,932.16|128,019,295.53
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||
取得借款收到的现金|220,000,000.00|80,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计|220,000,000.00|80,000,000.00
偿还债务支付的现金|300,000,000.00|22,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|156,146,683.95|99,047,361.86
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||
支付其他与筹资活动有关的现金|4,774,304.29|4,641,485.56
筹资活动现金流出小计|460,920,988.24|125,688,847.42
筹资活动产生的现金流量净额|-240,920,988.24|-45,688,847.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||
五、现金及现金等价物净增加额|-11,570,706.51|911,888,048.66
加:期初现金及现金等价物余额|1,297,830,625.05|385,942,576.39
六、期末现金及现金等价物余额|1,286,259,918.54|1,297,830,625.05
项目|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|4,333,070,748.16|2,986,043,603.73
收到的税费返还||14,692,361.15
收到其他与经营活动有关的现金|82,370,583.01|73,063,713.88
经营活动现金流入小计|4,415,441,331.17|3,073,799,678.76
购买商品、接受劳务支付的现金|2,099,125,449.65|988,179,749.26
支付给职工以及为职工支付的现金|648,403,244.43|636,705,111.09
支付的各项税费|817,645,811.26|425,826,134.94
支付其他与经营活动有关的现金|65,976,034.69|60,899,254.73
经营活动现金流出小计|3,631,150,540.03|2,111,610,250.02
经营活动产生的现金流量净额|784,290,791.14|962,189,428.74
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|73,859,200.00|80,000,000.00
取得投资收益收到的现金|1,698,862.43|18,462,775.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|16,757,652.00|59,475,332.35
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金|8,500,000.00|10,500,000.00
投资活动现金流入小计|100,815,714.43|168,438,108.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|95,629,076.00|7,704,466.08
投资支付的现金|795,001,800.00|113,978,585.06
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|890,630,876.00|121,683,051.14
投资活动产生的现金流量净额|-789,815,161.57|46,755,057.19
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
取得借款收到的现金||
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计||
偿还债务支付的现金||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|44,754,596.30|98,460,111.86
支付其他与筹资活动有关的现金|4,774,304.29|4,641,485.56
筹资活动现金流出小计|49,528,900.59|103,101,597.42
筹资活动产生的现金流量净额|-49,528,900.59|-103,101,597.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||
五、现金及现金等价物净增加额|-55,053,271.02|905,842,888.51
加:期初现金及现金等价物余额|1,203,588,516.80|297,745,628.29
六、期末现金及现金等价物余额|1,148,535,245.78|1,203,588,516.80
项目|2022年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|895,091,926.00||||1,682,450,222.72||-12,446,960.13|2,505,276.90|447,545,963.00||951,999,667.07||3,967,146,095.56|-28,868,237.57|3,938,277,857.99
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|895,091,926.00||||1,682,450,222.72||-12,446,960.13|2,505,276.90|447,545,963.00||951,999,667.07||3,967,146,095.56|-28,868,237.57|3,938,277,857.99
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-654,574,536.15||-1,060.15|-251,424.73|||842,493,840.33||187,666,819.30|549,227.79|188,216,047.09
(一)综合收益总额|||||||-1,060.15||||1,108,022,946.33||1,108,021,886.18|549,227.79|1,108,571,113.97
(二)所有者投入和减少资本|||||-654,574,536.15||||||||-654,574,536.15||-654,574,536.15
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||-654,574,536.15||||||||-654,574,536.15||-654,574,536.15
(三)利润分配|||||||||||-265,529,106.00||-265,529,106.00||-265,529,106.00
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-265,529,106.00||-265,529,106.00||-265,529,106.00
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||-251,424.73|||||-251,424.73||-251,424.73
1.本期提取||||||||10,891,736.43|||||10,891,736.43||10,891,736.43
2.本期使用||||||||-11,143,161.16|||||-11,143,161.16||-11,143,161.16
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|895,091,926.00||||1,027,875,686.57||-12,448,020.28|2,253,852.17|447,545,963.00||1,794,493,507.40||4,154,812,914.86|-28,319,009.78|4,126,493,905.08
项目|2021年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|895,091,926.00||||1,524,688,904.98||-12,442,331.92|2,191,919.26|415,634,017.65||217,541,056.17||3,042,705,492.14|-29,575,858.67|3,013,129,633.47
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||159,323,047.69||||||114,127,645.25||273,450,692.94||273,450,692.94
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|895,091,926.00||||1,684,011,952.67||-12,442,331.92|2,191,919.26|415,634,017.65||331,668,701.42||3,316,156,185.08|-29,575,858.67|3,286,580,326.41
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-1,561,729.95||-4,628.21|313,357.64|31,911,945.35||620,330,965.65||650,989,910.48|707,621.10|651,697,531.58
(一)综合收益总额|||||||-4,628.21||||750,703,022.86||750,698,394.65|707,621.10|751,406,015.75
(二)所有者投入和减少资本|||||-1,561,729.95||||||||-1,561,729.95||-1,561,729.95
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||-1,561,729.95||||||||-1,561,729.95||-1,561,729.95
(三)利润分配|||||||||31,911,945.35||-130,372,057.21||-98,460,111.86||-98,460,111.86
1.提取盈余公积|||||||||31,911,945.35||-31,911,945.35||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-98,460,111.86||-98,460,111.86||-98,460,111.86
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||313,357.64|||||313,357.64||313,357.64
1.本期提取||||||||7,559,457.05|||||7,559,457.05||7,559,457.05
2.本期使用||||||||-7,246,099.41|||||-7,246,099.41||-7,246,099.41
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|895,091,926.00||||1,682,450,222.72||-12,446,960.13|2,505,276.90|447,545,963.00||951,999,667.07||3,967,146,095.56|-28,868,237.57|3,938,277,857.99
项目|2022年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|895,091,926.00||||1,648,052,003.67||-12,446,960.13|2,505,276.90|447,545,963.00|767,587,697.51||3,748,335,906.95
加:会计政策变更||||||||||||
前期差错更正||||||||||||
其他||||||||||||
二、本年期初余额|895,091,926.00||||1,648,052,003.67||-12,446,960.13|2,505,276.90|447,545,963.00|767,587,697.51||3,748,335,906.95
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-357,505,562.90||-1,060.15|-251,424.73||847,072,193.58||489,314,145.80
(一)综合收益总额|||||||-1,060.15|||891,826,789.88||891,825,729.73
(二)所有者投入和减少资本|||||-357,505,562.90|||||||-357,505,562.90
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他|||||-357,505,562.90|||||||-357,505,562.90
(三)利润分配||||||||||-44,754,596.30||-44,754,596.30
1.提取盈余公积||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-44,754,596.30||-44,754,596.30
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||-251,424.73||||-251,424.73
1.本期提取||||||||4,023,105.43||||4,023,105.43
2.本期使用||||||||-4,274,530.16||||-4,274,530.16
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|895,091,926.00||||1,290,546,440.77||-12,448,020.28|2,253,852.17|447,545,963.00|1,614,659,891.09||4,237,650,052.75
项目|2021年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|895,091,926.00||||1,649,613,733.62||-12,442,331.92|2,191,919.26|415,634,017.65|229,218,866.68||3,179,308,131.29
加:会计政策变更||||||||||||
前期差错更正||||||||||||
其他||||||||||||
二、本年期初余额|895,091,926.00||||1,649,613,733.62||-12,442,331.92|2,191,919.26|415,634,017.65|229,218,866.68||3,179,308,131.29
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-1,561,729.95||-4,628.21|313,357.64|31,911,945.35|538,368,830.83||569,027,775.66
(一)综合收益总额|||||||-4,628.21|||668,740,888.04||668,736,259.83
(二)所有者投入和减少资本|||||-1,561,729.95|||||||-1,561,729.95
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他|||||-1,561,729.95|||||||-1,561,729.95
(三)利润分配|||||||||31,911,945.35|-130,372,057.21||-98,460,111.86
1.提取盈余公积|||||||||31,911,945.35|-31,911,945.35||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-98,460,111.86||-98,460,111.86
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||313,357.64||||313,357.64
1.本期提取||||||||2,757,465.93||||2,757,465.93
2.本期使用||||||||-2,444,108.29||||-2,444,108.29
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|895,091,926.00||||1,648,052,003.67||-12,446,960.13|2,505,276.90|447,545,963.00|767,587,697.51||3,748,335,906.95
山东海化股份有限公司系于1997 年3 月经山东省人民政府鲁政字[1997]85 号文批准,由山东海化集团有限公司独家发起,以募集方式设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号:91370000706206553L。1998年7月3 日深圳证券交易所上市。所属行业为化工类。截至2022年12月31日止,本公司累计发行股本总数89,509.1926万股,注册资本为89,509.1926万元;公司注册地及总部地址:潍坊滨海经济技术开发区。本公司主
要从事纯碱、工业溴及溴素、工业盐、氯化钙、小苏打、硫酸钾、氯化镁系列产品、氯气、氢氧化钠、盐酸、稀硫酸、次氯酸钠、氢气、饲料添加剂的生产、销售;卤水开采、销售;盐膜经销;钙液、冷凝水、回水的销售;国家允许的货物及技术进出口贸易等。本公司的母公司为山东海化集团有限公司,最终实际控制人为潍坊市国资委。
潍坊市滨海开发区易生源环保科技有限公司于2022 年4 月22 日协议转让给山东海化集团有限公司,不再纳入公司合并范围。
公司于2022年6月30 日将山东海化氯碱树脂有限公司纳入公司合并范围,系同一控制下企业合并。
公司于2022 年7 月15 日投资设立潍坊长运供应链管理有限公司,系公司全资子公司,纳入公司合并范围。
公司于2022年9月9日协议转让全资子公司山东海化盛兴热电有限公司100%股权,转让完成后,不再纳入公司合并范围。
截至2022 年12 月31 日,本公司纳入合并范围子公司5 户。分别为山东海化丰源矿盐有限公司、内蒙古海化辰兴化工有限公司、山东海化进出口有限公司、山东海化氯碱树脂有限公司、潍坊长运供应链管理有限公司。
合并财务报表范围详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本财务报表以持续经营为基础列报,本公司自报告期末起12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
本公司根据自身生产经营特点,确定固定资产折旧、研发费用资本化条件以及收入确认政策,具体会计政策见附注五、24.固定资产、附注五、30(2)内部研究开发支出会计政策和附注五、39.收入。
在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率或者近似汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
本公司衍生金融工具包括期货合约等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损益。
金融资产和金融负债的公允价值确定方法详见附注五、43.其他重要的会计政策和会计估计-公允价值计量。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资;《企业会计准则第14号--收入》定义的合同资产;
应收账款组合1:国有企业、地方政府、事业单位客户应收账款组合2:海外企业客户
应收账款组合3:民营企业客户
来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
其他应收款组合1:应收国有企业、地方政府、事业单位款项其他应收款组合2:应收押金、保证金
其他应收款组合3:应收代垫款项其他应收款组合4:应收其他款项
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自取得起期限在一年内(含一年),列示为应收款项融资。其相关会计政策详见附注五、10.金融工具。
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10.金融工具。
本公司存货分为原材料、库存商品、发出商品、包装物、合同履约成本、在产品、低值易耗品等。
合同资产指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10.金融工具。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金
等)。该成本预期能够收回的,公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日
按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的,相关会计处理详见附注五、18.持有待售资产。
对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法详见附注五、31.长期资产减值。
投资性房地产计量模式:不适用。
与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修
理费用,在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分,终止确认其账面价值。
本公司除纯碱厂采用双倍余额递减法以外,其他单位均采用年限平均法分类计提固定资产折旧,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20-35|3%|4.85%-2.77%
机器设备|年限平均法|12|3%|8.08%
电子设备|年限平均法|10|3%|9.7%
运输设备|年限平均法|9|3%|10.78%
已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法祥见附注五、31.长期资产减值。
在建工程计提资产减值方法详见附注五、31.长期资产减值。