TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
公司控股股东在启动股价稳定措施的前提条件满足时,如未按照上述预案采取稳定股价的具体措施,将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因,在前述事项发生之日起停止在公司领取股东分红,同时持有的公司股份将不得转让,直至按上述预案的规定采取相应的稳定股价措施并实施完毕时为止。
3公司董事(不含独立董事)及高级管理人员违反承诺的约束措施
在启动股价稳定措施的前提条件满足时,如公司董事及高级管理人员未采取上述稳定股价的具体措施,将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因,在前述事项发生之日起5个工作日内停止在公司领取薪酬或股东分红(如有),同时持有的公司股份(如有)不得转让,直至按上述预案内容的规定采取相应的股价稳定措施并实施完毕时为止。
(5)稳定股价措施的继续实施和终止
1在公司稳定股价措施实施期间,公司、控股股东、董事、高级管理人员可在履行相应程序和信息披露义务后,追加实施回购或增持措施。
2在公司稳定股价措施实施期限(自触发日起120天)届满时,若稳定股价方案终止的条件未能实现,公司、控股股东、董事、高级管理人员等相关责任主体应即刻提出并追加实施回购或增持措施(追加措施的比例和期限可届时视情形确定),直至稳定股价方案终止条件实现。
3在公司稳定股价措施实施期间,若出现以下任一情形,则视为本次稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕,已公告的稳定股价方案终止执行:
i公司股票连续5个交易日的收盘价均高于公司最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整);
ii继续回购或增持公司股份将导致公司股权分布不符合上市条件。
备注21:公司承诺:
(1)本公司保证本次公开发行股票并在科创板上市不存在任何欺诈发行的情形;
(2)如公司不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,公司将在中国证监会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序,购回公司本次公开发行的全部新股。
备注22:公司承诺:
本次发行完成后,公司将通过加快募投项目投资进度、加强募集资金管理、合理安排募集资金使用、提升经营效率、进一步增强公司盈利能力和综合实力、强化投资回报机制等措施以填补本次发行对即期回报的摊薄,具体如下:
为了明确本次发行后对投资者的回报,公司2019年第二次临时股东大会审议并通过的公司上市之后生效的《利润分配管理制度》明确了有关利润分配政策的决策制度和程序的相关条款;为更好地保障全体股东的合理回报,进一步细化公司章程中有关利润分配政策的相关条款,制定了《未来三年分红回报规划(2019-2021 年)》。
公司上市后将严格按照《利润分配管理制度》的规定,完善对利润分配事项的决策机制,重视对投资者的合理回报,积极采取现金分红等方式分配股利,吸引投资者并提升公司投资价值。
(1)本公司保证将严格履行本公司本次发行并上市招股说明书披露的承诺事项,并承诺严格遵守下列约束措施:
1如果本公司未履行招股说明书中披露的相关承诺事项,本公司将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因以及未履行承诺时的补救及改正情况并向股东和社会公众投资者道歉。
2如果因本公司未履行相关承诺事项,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法向投资者赔偿相关损失。
3本公司将对出现该等未履行承诺行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员采取调减或停发薪酬或津贴等措施(如该等人员在本公司领薪)。
4本公司将积极采取合法措施履行就本次发行上市所做的所有承诺,自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督,并依法承担相应责任。本公司将要求新聘任的董事、高级管理人员履行本公司上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺。若因未履行相关承诺而被司法机关或行政机关作出相应裁决、决定,本公司将严格依法执行该等裁决、决定。
(2)如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司无法控制的客观原因导致本公司承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的,本公司将采取以下措施:
1及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因;
2向本公司的投资者提出补充承诺或替代承诺(需按法律、法规、公司章程等的规定履行相关审批程序),以尽可能保护投资者的权益。
备注24:公司承诺:
若发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本企业将依法赔偿投资者损失。该等损失的金额以经人民法院认定或与公司协商确定的金额为准。具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时,依据最终确定的赔偿方案为准。
公司董事(不含独立董事)、高级管理人员承诺:
本人同意睿创微纳股东大会通过的《关于<公司股票上市后三年内稳定公司股价预案>的议案》,确认并承诺在本人担任公司董事(非独立董事)、高级管理人员期间执行《关于<公司股票上市后三年内稳定公司股价预案>的议案》。
董事、高级管理人员承诺:
(1)本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。
(3)不动用发行人资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。
(4)由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与发行人被摊薄即期回报填补措施的执行情况相挂钩。
(5)拟公布的发行人股权激励的行权条件与发行人被摊薄即期回报填补措施的执行情况相挂钩。若上述承诺与中国证监会关于填补被摊薄即期回报措施及其承诺的明确规定不符或未能满足相关规定的,本人将根据中国证监会最新规定及监管要求进行相应调整;若违反或拒不履行上述承诺,本人愿意根据中国证监会和上海证券交易所等监管机构的有关规定和规则承担相应责任。
董事、监事、高级管理人员承诺:
3本人自愿接受发行人对出现该等未履行承诺行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员采取调减或停发薪酬或津贴等措施(如该等人员在发行人领薪)。
为保证公司填补回报措施能够得到切实履行,公司董事、高级管理人员做出如下承诺:
“一、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。
二、本人承诺对本人作为公司(董事/高级管理人员)与公司相关的职务消费行为进行约束。
三、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。
四、本人承诺在自身职责和权限范围内,促使由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
五、本人承诺若公司未来实施新的股权激励计划,将在自身职责和权限范围内,促使公司筹划的股权激励方案的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
六、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补的回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担相应法律责任。
七、自本承诺出具日后至本次向不特定对象发行可转换公司债券实施完毕前,若证券监管部门作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足证券监管部门该等规定时,本人承诺届时将按照证券监管部门的最新规定出具补充承诺。”
“一、本人承诺不越权干预上市公司经营管理活动,不会侵占公司利益。
二、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。
三、本承诺出具日后至公司本次向不特定对象发行可转换公司债券实施完毕前,若证券监管部门作出关于填补回报措施及其承诺的其他新监管规定的,且上述承诺不能满足证券监管部门该等规定时,本人承诺届时将按照证券监管部门的最新规定出具补充承诺。”
为避免今后与发行人之间构成同业竞争,维护公司全体股东的利益和保证公司的长期稳定发展,发行人的控股股东、实际控制人马宏已出具《控股股东及实际控制人关于避免同业竞争的承诺》,主要内容如下:
公司的控股股东、实际控制人马宏代表其自身及其所控制的或具有实际控制权、重大影响的企业(“关联方”)以书面形式向公司出具了《关于规范和减少关联交易的承诺函》,就规范和减少关联交易事宜作出如下承诺:
持股5%以上股东及董事、监事、高级管理人员的承诺:
公司主要股东及董事、监事、高级管理人员对可转债发行认购意向及不触及短线交易情况作出了承诺,具体情况如下:
(1)关于视情况参与的相关承诺
马宏、李维诚、赵芳彦、王宏臣、江斌、孙瑞山、魏慧娟和陈文礼承诺如下:
“1、截至本承诺出具日,本人不存在减持公司股票的计划或安排,仍将遵守关于公司首次公开发行及上市相关承诺。
2、本人确认本人及本人之家庭成员(配偶、父母、子女)在本次可转债发行首日(募集说明书公告日)前六个月内若存在减持公司股票的情形,本人承诺本人及本人之家庭成员(配偶、父母、子女)将不参与本次可转债发行认购,亦不会委托其他主体参与本次可转债发行认购。
3、本人确认在本次可转债发行首日(募集说明书公告日)前六个月内若不存在减持公司股票的情形,本人将根据届时市场情况、本次可转债发行具体方案、资金状况和《证券法》等相关规定等决定是否参与本次可转债发行认购。若认购成功,本人承诺将严格遵守短线交易的相关规定,即自本次可转债发行首日(募集说明书公告日)起至本次可转债发行完成后六个月内不减持公司股票及本次发行的可转债。
4、本人保证本人之家庭成员(配偶、父母、子女)将严格遵守短线交易的相关规定,并依法承担由此产生的法律责任。
5、本人自愿作出上述承诺,并自愿接受本承诺函的约束。若本人或本人之家庭成员(配偶、父母、子女)违反上述承诺违规减持,由此所得收益归公司所有,并将依法承担由此产生的相应法律责任。”
(2)关于不参与的相关承诺
笪新亚、黄俊、洪伟、邵怀宗、刘岩、黄艳和高飞承诺如下:
“1、本人承诺本人及本人之家庭成员(配偶、父母、子女)将不参与本次发行认购,亦不会委托其他主体参与本次发行认购。
2、本人保证本人之家庭成员(配偶、父母、子女)严格遵守短线交易的相关规定,并依法承担由此产生的法律责任。
3、本人自愿作出上述承诺,并自愿接受本承诺函的约束。若本人或本人之家庭成员(配偶、父母、子女)违反上述承诺,将依法承担由此产生的相应法律责任。”
备注34:公司承诺:
激励对象承诺:
激励对象承诺,若因公司信息披露文件中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益安排的,激励对象应当按照所作承诺自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将因股权激励计划所获得的全部利益返还公司。
会计政策变更:《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号,以下简称“解释15 号”)相关规定,根据累积影响数,调整财务报表相关项目金额,执行解释15号未对本报告期财务报表产生重大影响。
会计估计变更:为提高市场竞争力和客户满意度,公司进一步提升了产品售后服务质量和保障力度,结合公司产品特点、质保期及保修条款的实际情况,公司决定对未来质保期内的售后维修费用计提预计负债进行会计估计变更如下:变更前采用的会计估计为公司将实际发生的售后维修费计入当期损益;变更后会计估计为公司根据会计准则的要求,自2022年会计年度起,按照近两年实际发生的维修费用情况估算未来的售后维修费率,以该售后维修费率估算有质保条款的产品在后续质保期内可能发生的售后维修费用,将该费用确认为预计负债。资产负债表日对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整,2022年12月31日预计负债:19,766,330.81元;2022年销售费用中的产品维修费23,191,736.92元。
公司已就变更会计师事务所事宜与前任及拟聘任会计师事务所进行了沟通,双方对本次变更事宜均无异议。因变更会计师事务所相关事项尚需提交公司股东大会审议,前、后任会计师事务所将根据《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》有关要求,积极做好有关沟通及配合工作。
|原聘任|现聘任
境内会计师事务所名称|信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)|天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬|800,000.00|1,000,000.00
境内会计师事务所审计年限|6|1
境内会计师事务所注册会计师姓名|/|申旭、夏江梅、孟祥瑞
境内会计师事务所注册会计师审计年限|/|1
|名称|报酬
内部控制审计会计师事务所|天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)|200,000.00
保荐人|中信证券股份有限公司|/
公司于2023年1月12 日召开的第三届董事会第四次会议,审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》,同意聘请天职国际为公司2022年度财务和内部控制审计机构,并将该议案提交公司2023年第一次临时股东大会审议。本次变更会计师事务所事项已提交公司2023 年第一次临时股东大会审议,并自股东大会审议通过之日起生效。
对于股份支付费用披露不准确的整改措施:公司实施2020年限制性股权激励计划后,对于未将股份支付费用按季度计提并披露问题,公司于2022年6月10日召开第二届董事会第二十九次会议和第二届监事会第二十次会议,审议通过了《关于前期会计差错更正及定期报告更正的议案》,于2022年6月11日披露《关于前期会计差错更正及定期报告更正的公告》,并披露修订后的2021年第一季度、半年度、第三季度报告及2022年第一季度报告;更正2021年年度报告,详见公司于2022年8 月10日披露的2021年年度报告修订版中的“第二节公司简介和主要财务指标”之“八、2021年分季度主要财务数据”;并于2022年半年度报告中开始按季度计提股份支付费用。
2021年5月28日财政部会计司出台相关案例,明确了第二类限制性股票应采用BS模型计算股份支付费用。2021年度公司更改使用BS模型计算股份支付费用时,对于2020 年部分的金额计算未进行调整,导致2021年少确认股份支付费用约148.02万元,占2021年股份支付费用的1.16%,影响净利润约127.75 万元,占2021年归属于上市公司股东的净利润的0.28%。根据《财政部会计准则委员会实务问答》关于前期差错更正的会计处理实务问答,上述前期差错,属于不足以影响财务报表使用者对企业财务状况、经营成果和现金流量作出正确判断的前期差错,因此应属于不重要的前期差错。对于不重要的前期差错,应直接计入本期与上期相同的损益项目。故公司在发现前期差错的当期,即2022年半年度报告进行调整确认。具体参见公司2022 年半年度报告中“第十节、财务报告”之“十三、股份支付”之“2、以权益结算的股份支付情况”。
整改负责部门:董事会、董事会秘书、财务总监、财务部、证券投资部
整改期限:已整改。公司将加强财务专业素养,确保财务报告真实、准确、完整,无虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
对于购买理财产品情况披露不准确整改措施:更正公司2021年年度报告,具体参见公司于2022年8月10日披露的2021年年度报告修订版中“第六节重要事项”之“十三、重大合同及其履行情况”之“(三)委托他人进行现金资产管理的情况”及“(四)报告期内募集资金使用的其他情况”。
整改负责部门:董事长、财务总监、财务部
整改期限:已整改,公司将加强复核避免遗漏,确保真实、准确、完整地记录和披露现金管理和募集资金的使用情况。
类型|资金来源|发生额|未到期余额|逾期未收回金额
银行理财产品|自有资金|460,000,000.00||
银行理财产品|闲置募集资金|430,000,000.00||
大额存单|闲置募集资金|50,000,000.00|50,000,000.00|
大额存单|自有资金|375,262,600.00|162,327,400.00|
受托人|委托理财类型|委托理财金额|委托理财起始日期|委托理财终止日期|资金来源|资金投向|报酬确定方式|年化收益率|预期收益(如有)|实际收益或损失|实际收回情况|是否经过法定程序|未来是否有委托理财计划|减值准备计提金额(如有)
招商银行烟台分行|结构性存款|50,000,000.00|2022/1/7|2022/2/7|募集资金|结构性存款|保本浮动收益|1.54%或2.97%或3.17%|/|126,123.29|已收回|是|否|
招商银行烟台分行|结构性存款|30,000,000.00|2022/1/13|2022/2/14|募集资金|结构性存款|保本浮动收益|1.54%或2.97%或3.17%|/|78,115.07|已收回|是|否|
招商银行烟台分行|结构性存款|50,000,000.00|2022/1/13|2022/3/14|募集资金|结构性存款|保本浮动收益|1.54%或3.07%或3.27%|/|252,328.77|已收回|是|否|
中信银行烟台自贸区支|结构性存款|20,000,000.00|2022/2/24|2022/3/10|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.60%-2.40%-2.80%|/|18,410.96|已收回|是|否|
行||||||||||||||
中信银行烟台自贸区支行|结构性存款|20,000,000.00|2022/3/12|2022/3/31|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.60%-2.70%-3.10%|/|32,273.97|已收回|是|否|
招商银行烟台分行|结构性存款|50,000,000.00|2022/3/16|2022/4/18|募集资金|结构性存款|保本浮动收益|1.54%-2.85%-3.05%|/|128,835.62|已收回|是|否|
中信银行烟台自贸区支行|结构性存款|10,000,000.00|2022/3/28|2022/4/11|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.6%-2.65%-3.05%|/|10,164.38|已收回|是|否|
中信银行上海古北支行|结构性存款|5,000,000.00|2022/3/31|2022/4/14|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.6%-2.65%-3.05%|/|5,082.19|已收回|是|否|
中信银行烟台自贸区支行|结构性存款|15,000,000.00|2022/4/7|2022/4/21|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.60%-2.60%-3.0%|/|14,958.90|已收回|是|否|
中信银行烟台|结构性存款|20,000,000.00|2022/4/18|2022/5/5|自有资|结构性存款|保本浮动收益|1.60%-2.70%-3.10%|/|25,150.69|已收回|是|否|
自贸区支行|||||金|||||||||
招商银行烟台分行|结构性存款|50,000,000.00|2022/4/22|2022/5/23|募集资金|结构性存款|保本浮动收益|1.54%-2.85%-3.05%|/|121,027.40|已收回|是|否|
招商银行烟台分行|结构性存款|70,000,000.00|2022/4/21|2022/5/23|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.54%-2.85%-3.05%|/|174,904.11|已收回|是|否|
中信银行烟台自贸区支行|结构性存款|20,000,000.00|2022/4/25|2022/5/26|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.60%-2.80%-3.20%|/|47,561.64|已收回|是|否|
中信银行上海古北支行|结构性存款|5,000,000.00|2022/4/25|2022/5/9|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.60%-2.60%-3.00%|/|4,986.30|已收回|是|否|
中信银行烟台自贸区支行|结构性存款|10,000,000.00|2022/5/1|2022/5/16|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.60%-2.70%-3.10%|/|12,739.73|已收回|是|否|
中信银行烟台|结构性存款|5,000,000.00|2022/5/1|2022/5/31|自有资|结构性存款|保本浮动收益|1.6%-2.85%-3.25%|/|11,712.33|已收回|是|否|
自贸区支行|||||金|||||||||
工商银行烟台开发区支行|结构性存款|20,000,000.00|2022/5/16|2022/6/17|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.05%-3.3419%-3.5%|/|50,282.96|已收回|是|否|
中信银行烟台自贸区支行|结构性存款|20,000,000.00|2022/5/23|2022/6/23|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.6%-2.85%-3.25%|/|48,410.96|已收回|是|否|
招商银行烟台分行|结构性存款|50,000,000.00|2022/5/25|2022/6/27|募集资金|结构性存款|保本浮动收益|1.85%-2.9%-3.1%|/|131,095.89|已收回|是|否|
中信银行上海古北支行|结构性存款|60,000,000.00|2022/5/28|2022/8/26|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.6%-2.95%-3.35%|/|436,438.36|已收回|是|否|
中信银行上海古北支行|结构性存款|20,000,000.00|2022/5/28|2022/11/24|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.8%-2.70%-3.10%|/|266,301.37|已收回|是|否|
招商银行|结构性存|40,000,000.00|2022/6/2|2022/7/4|自有|结构性存|保本浮动收益|1.85%或2.90%或3.10%|/|101,698.63|已收回|是|否|
烟台分行|款||||资金|款||||||||
中信银行上海古北支行|结构性存款|5,000,000.00|2022/6/3|2022/6/30|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.6%-2.95%-3.35%|/|12,390.41|已收回|是|否|
招商银行烟台分行|结构性存款|50,000,000.00|2022/7/1|2022/8/1|募集资金|结构性存款|保本浮动收益|1.85%-2.85%-3.05%|/|121,027.40|已收回|是|否|
招商银行烟台分行|结构性存款|40,000,000.00|2022/7/11|2022/8/11|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.85%或2.85%或3.05%|/|96,821.92|已收回|是|否|
招商银行烟台分行|结构性存款|50,000,000.00|2022/8/11|2022/9/13|募集资金|结构性存款|保本浮动收益|1.85%-2.85%-3.05%|/|128,835.62|已收回|是|否|
招商银行烟台分行|结构性存款|50,000,000.00|2022/9/15|2022/10/17|募集资金|结构性存款|保本浮动收益|1.85%-2.75%-2.95%|/|120,547.95|已收回|是|否|
中信银行上海古北支行|结构性存款|30,000,000.00|2022/9/26|2022/10/27|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.60%-2.55%-2.95%|/|64,972.60|已收回|是|否|
交通银行北京|结构性存款|1,000,000.00|2022/4/21|2022/5/5|自有资|结构性存款|保本浮动收益|1.35%-2.5%|/|958.90|已收回|是|否|
酒仙桥支行|||||金|||||||||
交通银行北京酒仙桥支行|结构性存款|1,000,000.00|2022/4/21|2022/5/12|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.35%-2.6%|/|1,495.89|已收回|是|否|
交通银行北京酒仙桥支行|结构性存款|1,000,000.00|2022/4/21|2022/5/19|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.35%-2.6%|/|1,994.52|已收回|是|否|
交通银行北京酒仙桥支行|结构性存款|1,000,000.00|2022/4/21|2022/5/26|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.35%-2.65%|/|2,541.10|已收回|是|否|
交通银行北京酒仙桥支行|结构性存款|1,000,000.00|2022/8/1|2022/8/9|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.35%-2.35%|/|515.07|已收回|是|否|
交通银行北京酒仙|结构性存款|1,000,000.00|2022/8/1|2022/8/15|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.35%-2.45%|/|939.73|已收回|是|否|
桥支行||||||||||||||
交通银行北京酒仙桥支行|结构性存款|1,000,000.00|2022/8/1|2022/8/22|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.35%-2.5%|/|1,438.36|已收回|是|否|
交通银行北京酒仙桥支行|结构性存款|1,000,000.00|2022/8/18|2022/9/1|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.35%-2.35%|/|901.37|已收回|是|否|
交通银行北京酒仙桥支行|结构性存款|1,000,000.00|2022/8/18|2022/9/8|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.35%-2.45%|/|1,409.59|已收回|是|否|
交通银行北京酒仙桥支行|结构性存款|1,000,000.00|2022/8/29|2022/9/13|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.35%-2.35%|/|965.75|已收回|是|否|
交通银行北京酒仙桥支|结构性存款|1,000,000.00|2022/8/29|2022/9/19|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.35%-2.45%|/|1,409.59|已收回|是|否|
行||||||||||||||
交通银行北京酒仙桥支行|结构性存款|1,000,000.00|2022/9/13|2022/9/27|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.35%-2.35%|/|901.37|已收回|是|否|
交通银行北京酒仙桥支行|结构性存款|1,000,000.00|2022/9/13|2022/10/11|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.35%-2.45%|/|1,035.62|已收回|是|否|
交通银行北京酒仙桥支行|结构性存款|2,000,000.00|2022/9/13|2022/10/18|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.35%-2.45%|/|4,698.63|已收回|是|否|
交通银行北京酒仙桥支行|结构性存款|1,000,000.00|2022/9/22|2022/10/27|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.25%-2.4%|/|2,301.37|已收回|是|否|
交通银行北京酒仙桥支行|结构性存款|1,500,000.00|2022/10/24|2022/11/14|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.25%-2.4%|/|2,071.23|已收回|是|否|
交通银行北京酒仙桥支行|结构性存款|1,000,000.00|2022/10/27|2022/11/25|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.25%-2.4%|/|1,906.85|已收回|是|否|
交通银行北京酒仙桥支行|结构性存款|1,000,000.00|2022/10/27|2022/12/1|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.25%-2.4%|/|2,301.37|已收回|是|否|
交通银行北京酒仙桥支行|结构性存款|1,000,000.00|2022/11/10|2022/12/8|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.25%-2.4%|/|958.9|已收回|是|否|
交通银行北京酒仙桥支行|结构性存款|1,000,000.00|2022/11/10|2022/12/15|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.25%-2.4%|/|1,198.63|已收回|是|否|
交通银行北京酒仙桥支行|结构性存款|1,000,000.00|2022/12/8|2022/12/22|自有资金|结构性存款|保本浮动收益|1.25%-2.15%|/|824.66|已收回|是|否|
交通|结构|1,000,000.00|2022/12/8|2022/12/29|自|结构|保本浮|1.25%-2.35%|/|1,352.05|已收|是|否|
银行北京酒仙桥支行|性存款||||有资金|性存款|动收益||||回|||
招商银行烟台分行|大额存单|20,000,000.00|2021/9/29|2022-9-23|自有资金|大额存单|保本固定收益|3.36%|/|670,133.33|已收回|是|否|
招商银行烟台分行|大额存单|50,000,000.00|2021/10/12|2022-10-18|自有资金|大额存单|保本固定收益|3.36%|/|1,731,333.33|已收回|是|否|
招商银行烟台分行|大额存单|20,000,000.00|2022/9/23|2023/11/25|自有资金|大额存单|保本固定收益|3.36%|/||未收回,可随时转让|是|否|
招商银行烟台分行|大额存单|50,000,000.00|2022/10/18|2023/11/25|募集资金|大额存单|保本固定收益|3.36%|/||未收回,可随时转让|是|否|
招商银行烟台分行|大额存单|10,000,000.00|2021/11/5|2022-8-2|自有资金|大额存单|保本固定收益|3.30%|/|247,500.00|已收回|是|否|
招商银行烟台分行|大额存单|10,000,000.00|2022/8/2|2023/12/9|自有资金|大额存单|保本固定收益|3.30%|/||未收回,可随时转|是|否|
|||||||||||让|||
招商银行烟台分行|大额存单|10,000,000.00|2021/10/14|2022-8-9|自有资金|大额存单|保本固定收益|3.70%|/|13,361.12|已收回|是|否|
招商银行烟台分行|大额存单|10,000,000.00|2022/8/9|2022/12/27|自有资金|大额存单|保本固定收益|3.70%|/|451,194.44|已收回|是|否|
交通银行|理财产品|1,000,000.00|2020/7/2|无固定期限|自有资金|理财产品|非保本浮动收益|1.80%-1.90%|/|45,709.59|已收回|是|否|
交通银行|理财产品|500,000.00|2020/5/28|无固定期限|自有资金|理财产品|非保本浮动收益|1.80%-1.90%|/|24,295.21|已收回|是|否|
建设银行烟台开发支行|大额存单|48,752,200.00|2022/12/19|2023/1/19|自有资金|大额存单|保本固定收益|4.75286%|/||未收回|是|否|
华夏银行烟台自贸区支行|大额存单|27,916,400.00|2022/11/11|2022/12/16|自有资金|大额存单|保本固定收益|3.00%|/|81,422.86|已收回|是|否|
华夏银行烟台|大额存单|20,937,300.00|2022/11/11|2022/12/16|自有资|大额存单|保本固定收益|3.00%|/|61,067.13|已收回|是|否|
自贸区支行|||||金|||||||||
华夏银行烟台自贸区支行|大额存单|20,937,300.00|2022/11/11|2022/12/16|自有资金|大额存单|保本固定收益|3.00%|/|61,067.13|已收回|是|否|
华夏银行烟台自贸区支行|大额存单|83,575,200.00|2022/12/16|2023/1/16|自有资金|大额存单|保本固定收益|4.75%|/||未收回|是|否|
华夏银行烟台自贸区支行|大额存单|14,381,400.00|2022/7/15|2022/11/11|自有资金|大额存单|保本固定收益|1.70%|/|80,815.49|已收回|是|否|
华夏银行烟台自贸区支行|大额存单|14,381,400.00|2022/7/15|2022/11/11|自有资金|大额存单|保本固定收益|1.70%|/|80,815.49|已收回|是|否|
华夏银行烟台自贸|大额存单|14,381,400.00|2022/7/15|2022/11/11|自有资金|大额存单|保本固定收益|1.70%|/|80,815.49|已收回|是|否|
区支行||||||||||||||
募集资金来源|募集资金总额|扣除发行费用后募集资金净额|募集资金承诺投资总额|调整后募集资金承诺投资总额(1)|截至报告期末累计投入募集资金总额(2)|截至报告期末累计投入进度(%)(3)=(2)/(1)|本年度投入金额(4)|本年度投入金额占比(%)(5=(4)/(1)
首发|1,200,000,000.00|1,133,973,081.13|450,000,000.00|1,110,000,000.00|1,110,834,553.57|100.08|154,154,479.70|13.89
报告期末累计投入进度超过100%的原因:睿创研究院建设项目中的相关设备因行业原因价格上涨,原募集资金计划投入金额已不满足项目建设需要,本期募集资金超支金额82.46万为募集资金专项账户中闲置资金理财收益及利息收入投入项目建设所致。
热成像终端应用产品开发及产业化项目中的人工工资因受施工工期延长的影响,工资增加,原募集资金计划投入金额已不满足项目建设需要,本期募集资金超支金额1万元为募集资金专项账户中闲置资金理财收益及利息收入投入项目建设所致。
项目名称|是否涉及变更投向|募集资金来源|项目募集资金承诺投资总额|调整后募集资金投资总额(1)|截至报告期末累计投入募集资金总额(2)|截至报告期末累计投入进度(%)(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|是否已结项|投入进度是否符合计划的进度|投入进度未达计划的具体原因|本项目已实现的效益或者研发成果|项目可行性是否发生重大变化,如是,请说明具体情况|节余的金额及形成原因
非制冷红外焦平面芯片技术改造及|不适用|首发|250,000,000.00|250,000,000.00|250,000,000.00|100.00|2022年12月|是|是|不适用|不适用|否|不适用
扩建项目|||||||||||||
红外热成像终端应用产品开发及产业化项目|不适用|首发|120,000,000.00|120,000,000.00|120,010,000.00|100.01|2022年12月|是|是|不适用|不适用|否|不适用
睿创研究院建设项目|不适用|首发|80,000,000.00|80,000,000.00|80,824,553.57|101.03|2022年3月|是|是|不适用|不适用|否|不适用
补充流动资金|不适用|首发||400,000,000.00|400,000,000.00|不适用|不适用|是|是|不适用|不适用|否|不适用
新设投资齐新半导体|不适用|首发||260,000,000.00|260,000,000.00|不适用|不适用|是|是|不适用|不适用|否|不适用
2022年7月8日,公司召开第二届董事会第三十次会议、第二届监事会第二十一次会议,审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司使用额度不超过人民币1.2亿元(包含本数)的闲置募集资金在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下进行现金管理,用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品(包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等),在上述额度范围内,资金可以滚动使用,使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。董事会授权董事长行使该项决策权及签署相关法律文件,具体事项由公司财务总监负责组织实施,公司财务部具体操作。独立董事发表了明确同意的独立意见,保荐机构中信证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。
银行名称|产品名称|金额|起息日|到期日|是否赎回
招商银行烟台分行|招商银行结构性存款|50,000,000.00|2022/1/7|2022/2/7|是
招商银行烟台分行|招商银行结构性存款|30,000,000.00|2022/1/13|2022/2/14|是
招商银行烟台分行|招商银行结构性存款|50,000,000.00|2022/1/13|2022/3/14|是
招商银行烟台分行|招商银行结构性存款|50,000,000.00|2022/3/16|2022/4/18|是
招商银行烟台分行|招商银行结构性存款|50,000,000.00|2022/4/22|2022/5/23|是
招商银行烟台分行|招商银行结构性存款|50,000,000.00|2022/5/25|2022/6/27|是
招商银行烟台分行|招商银行结构性存款|50,000,000.00|2022/7/1|2022/8/1|是
招商银行烟台分行|招商银行结构性存款|50,000,000.00|2022/8/11|2022/9/13|是
招商银行烟台分行|招商银行结构性存款|50,000,000.00|2022/9/15|2022/10/17|是
招商银行烟台分行|招商银行大额存单|50,000,000.00|2022/10/18|2023/11/25|否
募集资金超支使用原因
睿创研究院建设项目中的相关设备因行业原因价格上涨,原募集资金计划投入金额已不满足项目建设需要,本期募集资金超支金额82.46万元为募集资金专项账户中闲置资金理财收益及利息收入投入项目建设所致。
红外热成像终端应用产品开发及产业化项目中的人工工资因受施工工期延长的影响,工资增加,原募集资金计划投入金额已不满足项目建设需要,本期募集资金超支金额1万元为募集资金专项账户中闲置资金理财收益及利息收入投入项目建设所致。
|本次变动前||本次变动增减(+,-)|||||本次变动后|
|数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)
一、有限售条件股份|188,871,430|42.44||||-188,871,430|-188,871,430|0|0
1、国家持股|||||||||
2、国有法人持股|||||||||
3、其他内资持股|188,871,430|42.44||||-188,871,430|-188,871,430|0|0
其中:境内非国有法人持股|26,029,871|5.85||||-26,029,871|-26,029,871|0|0
境内自然人持股|162,841,559|36.59||||-162,841,559|-162,841,559|0|0
4、外资持股|||||||||
其中:境外法人持股|||||||||
境外自然人持股|||||||||
二、无限售条件流通股份|256,128,570|57.56|1,023,750|||188,871,430|189,895,180|446,023,750|100.00
1、人民币普通股|256,128,570|57.56|1,023,750|||188,871,430|189,895,180|446,023,750|100.00
2、境内上市的外资股|||||||||
3、境外上市的外资股|||||||||
4、其他|||||||||
三、股份总数|445,000,000|100.00|1,023,750|||0|1,023,750|446,023,750|100.00
2022年4月8日,公司在中国证券登记有限责任公司上海分公司完成了2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期的股份登记工作,公司总股本由445,000,000股增加至
446,023,750股。具体内容详见公司于2022年4月12日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《烟台睿创微纳技术股份有限公司关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属结果暨股份上市的公告》(公告编号:2022-021)。
2022年7月22日,公司首次公开发行限售股共计188,871,430股上市流通,占公司总股本比例为42.35%。具体内容详见公司于2022年7月16日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《烟台睿创微纳技术股份有限公司关于首次公开发行限售股上市流通的公告》(公告编号:2022-037)。
公司2022年完成2020 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期的股权归属,公司股本由445,000,000股增加至446,023,750股,上述股本变动影响公司最近一年每股收益、每股净资产等财务指标。如按照股本变动前总股本445,000,000股计算,2022年度每股收益0.7042元,每股净资产8.35元;按照股本变动后总股本446,023,750 股计算,2022 年每股收益为0.7030元,每股净资产为8.34元。
股东名称|年初限售股数|本年解除限售股数|本年增加限售股数|年末限售股数|限售原因|解除限售日期
马宏|68,400,000|68,400,000||0|首次公开发行限售股|2022年7月22日
李维诚|46,870,130|46,870,130||0|首次公开发行限售股|2022年7月22日
梁军|21,857,143|21,857,143||0|首次公开发行限售股|2022年7月22日
方新强|14,025,974|14,025,974||0|首次公开发行限售股|2022年7月22日
郑加强|11,688,312|11,688,312||0|首次公开发行限售股|2022年7月22日
深圳合建新源投资合伙企业(有限合伙)|11,688,312|11,688,312||0|首次公开发行限售股|2022年7月22日
深圳中合全联投资合伙企业(有限合伙)|11,688,312|11,688,312||0|首次公开发行限售股|2022年7月22日
烟台深源投资中心(有限合伙)|2,653,247|2,653,247||0|首次公开发行限售股|2022年7月22日
合计|188,871,430|188,871,430||0|/|/
报告期内,公司因2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期符合归属条件,信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)于2022年3月31日出具了《烟台睿创微纳技术股份有限公司验资报告》XYZH/2022BJAA10794,对公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属的激励对象出资情况进行了审验。经审验,截至2022年3月28日止,公司总股本由
445,000,000.00 股增至446,023,750.00股。公司本次发行新股计入实收股本1,023,750.00 元,计入资本公积19,307,925.00元。
期初资产总额为489,139.63 万元,负债总额为110,755.46万元,资产负债率为22.64%;期末资产总额为632,564.63万元,负债总额为198,631.36万元,资产负债率为31.40%。
截至报告期末普通股股东总数(户)|15,613
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|13,481
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)|0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)|0
截至报告期末持有特别表决权股份的股东总数(户)|0
年度报告披露日前上一月末持有特别表决权股份的股东总数(户)|0
前十名股东持股情况||||||||
股东名称(全称)|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|包含转融通借出股份的限售股份数量|质押、标记或冻结情况||股东性质
||||||股份状态|数量|
马宏|0|68,400,000|15.34|0|0|无|0|境内自然人
李维诚|0|46,870,130|10.51|0|0|无|0|境内自然人
梁军|-5,237,083|16,620,060|3.73|0|0|无|0|境内自然人
方新强|-150,000|13,906,474|3.12|0|0|无|0|境内自然人
深圳市创新投资集团有限公司|0|11,325,919|2.54|0|0|无|0|国有法人
深圳合建新源投资合伙企业(有限合伙)|-3,444,466|8,243,846|1.85|0|0|无|0|境内非国有法人
香港中央结算有限公司|868,635|7,337,329|1.65|0|0|无|0|境外法人
宁波银行股份有限公司-景顺长城成长龙头一年持有期混合型证券投资基金|-267,053|7,125,433|1.60|0|0|无|0|境内非国有法人
中国建设银行股份有限公司-景顺长城环保优势股票型证券投资基金|-1,540,199|5,101,630|1.14|0|0|无|0|境内非国有法人
中国银行股份有限公司-景顺长城优选混合型证券投资基金|-24,751|4,751,015|1.07|0|0|无|0|境内非国有法人
前十名无限售条件股东持股情况||||||||
股东名称|||持有无限售条件流通股的数量|||股份种类及数量||
||||||种类|数量|
马宏|||68,400,000|||人民币普通股|68,400,000|
李维诚|||46,870,130|||人民币普通股|46,870,130|
梁军|||16,620,060|||人民币普通股|16,620,060|
方新强|||13,906,474|||人民币普通股|13,906,474|
深圳市创新投资集团有限公司|||11,325,919|||人民币普通股|11,325,919|
深圳合建新源投资合伙企业(有限合伙)|||8,243,846|||人民币普通股|8,243,846|
香港中央结算有限公司|||7,337,329|||人民币普通股|7,337,329|
宁波银行股份有限公司-景顺长城成长龙头一年持有期混合型证券投资基金|7,125,433|人民币普通股|7,125,433
中国建设银行股份有限公司-景顺长城环保优势股票型证券投资基金|5,101,630|人民币普通股|5,101,630
中国银行股份有限公司-景顺长城优选混合型证券投资基金|4,751,015|人民币普通股|4,751,015
前十名股东中回购专户情况说明|不适用||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明|2022年第一次临时股东大会,公司股东江斌先生、烟台赫几投资中心(有限合伙)、李维诚先生委托公司董事长、总经理马宏先生进行投票表决;2021年年度股东大会,公司股东江斌先生、烟台赫几投资中心(有限合伙)、李维诚先生委托公司董事长、总经理马宏先生进行投票表决;2022年第二次临时股东大会,公司股东李维诚先生、梁军先生、方新强先生委托公司董事、副总经理赵芳彦先生进行投票表决||
上述股东关联关系或一致行动的说明|公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动关系||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明|不适用||
序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件
|||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量|
1|马宏|68,400,000|2022年7月22日|68,400,000|自上市之日起36个月
2|李维诚|46,870,130|2022年7月22日|46,870,130|自上市之日起36个月
3|梁军|21,857,143|2022年7月22日|21,857,143|自上市之日起36个月
4|方新强|14,025,974|2022年7月22日|14,025,974|自上市之日起36个月
5|郑加强|11,688,312|2022年7月22日|11,688,312|自上市之日起36个月
6|深圳合建新源投资合伙企业(有限合伙)|11,688,312|2022年7月22日|11,688,312|自上市之日起36个月
7|深圳中合全联投资合伙企业(有限合伙)|11,688,312|2022年7月22日|11,688,312|自上市之日起36个月
8|烟台深源投资中心(有限合伙)|2,653,247|2022年7月22日|2,653,247|自上市之日起36个月
上述股东关联关系或一致行动的说明||公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动关系|||
股东/持有人名称|获配的股票/存托凭证数量|可上市交易时间|报告期内增减变动数量|包含转融通借出股份/存托凭证的期末持有数量
华泰证券资管-招商银行-华泰睿创微纳创科睿知1号员工持股集合资产管理计划|3,000,000|2020年7月22日|0|0
股东名称|与保荐机构的关系|获配的股票/存托凭证数量|可上市交易时间|报告期内增减变动数量|包含转融通借出股份/存托凭证的期末持有数量
中信证券投资有限公司|保荐机构的全资子公司|2,400,000|2021年7月22 日|0|0
姓名|马宏
国籍|中国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|睿创微纳董事长兼总经理
姓名|马宏
国籍|中国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|睿创微纳董事长兼总经理
过去10 年曾控股的境内外上市公司情况|无
经中国证监会《关于同意烟台睿创微纳技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可〔2022〕2749号文)同意注册,公司于2022年12月30日向不特定对象发行可转换公司债券1,564.69万张,每张面值100元,发行总额156,469.00 万元。本公司已于2022年12月28日(T-2日)在《中国证券报》和《证券时报》刊登了《烟台睿创微纳技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书摘要》及《烟台睿创微纳技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券发行公告》,投资者亦可通过上海证券交易所指定网站(http://www.sse.com.cn)查询募集说明书全文及本次发行的相关资料。
本次发行的可转换公司债券向发行人在股权登记日(2022年12月29日,T-1日)收市后中国证券登记结算有限公司上海分公司登记在册的原股东优先配售,原股东优先配售后余额部分(含原股东放弃优先配售部分)采用通过上海证券交易所交易系统网上定价发行的方式进行。认购不足156,469.00万元的部分由主承销商余额包销。
类别|配售数量(手)|配售金额(元)
原股东|1,079,278|1,079,278,000
天职业字[2023]24515号
烟台睿创微纳技术股份有限公司全体股东:
我们审计了烟台睿创微纳技术股份有限公司(以下简称“睿创微纳”)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了睿创微纳2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于睿创微纳,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
2022年度,睿创微纳合并营业收入264,588.78万元,较2021年178,028.66万元,增加86,560.12万元,增长幅度为48.62%。由于营业收入为睿创微纳关键业绩指标且为利润表重要组成项目,其收入是否在恰当的财务报表期间确认可能存在潜在错报,为此我们将收入的确认确定为关键审计事项。
索引至财务报表附注三、重要会计政策及会计估计(三十二);财务报表附注六、(四十二)营业收入、营业成本
1、我们了解睿创微纳与收入确认相关的关键内部控制,评价内部控制设计是否合理,并测试相关内部控制运行的有效性;
2、我们对内销和外销、特种装备和民用产品、直销和经销等不同的销售模式下,选取样本检查销售合同,识别与商品控制权转移相关的合同条款和条件,评价收入确认会计政策是否符合企业会计准则要求;
3、我们对收入和成本执行分析程序,包括对主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序;
4、我们检查与收入确认相关的支持性文件,如销售合同、销售发票、报关单、客户验收单或签收单等原始单据。检查收款记录,对期末应收账款进行函证,审计销售收入的真实性;
5、我们对销售收入实施截止测试,以评估销售收入是否在恰当的期间确认。
(二)存货跌价准备计提的合理性
2022年12月31 日,睿创微纳合并财务报表存货账面余额为163,130.41万元,存货跌价准备余额为13,516.76万元。
公司存货账面价值较高,存货跌价准备的计提对财务报表影响较为重大,确定存货跌价准备需要管理层考虑存货持有目的、资产负债表日后事项的影响等基础上作出重大会计估计和判断。以上事项对财务报表影响较为重大,为此我们将存货跌价准备计提的合理性作为关键审计事项。
索引至财务报表附注三、重要会计政策及会计估计(十五);财务报表附注六、(八)存货、(五十二)资产减值损失
1、了解存货跌价准备计提方法的会计政策与相关的内部控制,评估其合理性和适当性,识别关键控制点,进行穿行测试,评价内控设计和执行的有效性;
2、对存货实施监盘程序,检查存货的数量及状况;
3、取得资产负债表日的存货库龄清单,对库龄较长的存货进行分析性复核判断是否存在减值迹象;
4、将存货余额与现有的订单、资产负债表日后的售价、下一年度的预计未来售价减去销售费用以及相关税费进行比较,以评估存货跌价的可能性;
5、检查以前年度计提存货跌价准备的存货本期变化情况;
6、分析判断管理层对存货可能产生存货跌价的风险因素是否合理,对管理层确定的存货可变现净值以及存货跌价准备计提金额进行复核,评估存货跌价准备计提的准确性。
睿创微纳管理层(以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信息包括2022年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
在编制财务报表时,管理层负责评估睿创微纳的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算睿创微纳、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督睿创微纳的财务报告过程。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对睿创微纳持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致睿创微纳不能持续经营。
(6)就睿创微纳中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
申旭
中国注册会计师:夏江梅
中国注册会计师:孟祥瑞
项目|附注|2022 年12月31日|2021年12月31日
流动资产:|||
货币资金|七、(1)|952,597,727.60|812,902,180.02
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产|七、(2)||1,545,819.18
衍生金融资产|||
应收票据|七、(4)|155,531,406.33|244,305,743.89
应收账款|七、(5)|827,065,893.88|529,108,449.23
应收款项融资|七、(6)|2,808,117.00|
预付款项|七、(7)|117,092,373.42|125,183,206.37
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款|七、(8)|15,175,681.49|17,067,022.54
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货|七、(9)|1,496,136,517.58|1,202,192,245.18
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|七、(13)|69,942,143.14|56,129,170.64
流动资产合计||3,636,349,860.44|2,988,433,837.05
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资||128,941,698.33|82,117,448.52
其他权益工具投资|七、(18)|157,361,234.60|125,502,588.40
其他非流动金融资产|七、(19)|80,857,525.79|
投资性房地产|七、(20)|40,769,487.36|43,400,250.23
固定资产|七、(21)|1,313,415,109.90|776,596,212.45
在建工程|七、(22)|111,671,631.94|217,740,680.39
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|七、(25)|14,235,393.61|8,620,134.75
无形资产|七、(26)|231,922,569.48|180,508,045.34
开发支出|||
商誉|七、(28)|116,246,417.70|112,174,775.75
长期待摊费用|七、(29)|10,049,696.03|8,661,017.87