TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目名称|是否涉及变更投向|募集资金来源|项目募集资金承诺投资总额|调整后募集资金投资总额(1)|截至报告期末累计投入募集资金总额(2)|截至报告期末累计投入进度(%)(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|是否已结项|投入进度是否符合计划的进度|投入进度未达计划的具体原因|本项目已实现的效益或者研发成果|项目可行性是否发生重大变化,如是,请说明具体情况|节余的金额及形成原因
新型电力半导体器件产业基地项目|不适用|首次公开发行股票|377,299,887.13|401,471,344.21|189,727,107.65|47.26|2023年12月31日|否|是|不适用|536,758.13|不适用|不适用
研发中心建设|变更后|首次公开发行|100,273,667.60|76,032,210.58|16,363,436.56|21.52|2023年12月31|否|是|不适用|不适用|不适用|不适用
项目||股票|元|元|元||日||||||
偿还银行贷款及补充流动资金项目|不适用|首次公开发行股票|80,000,000.00|80,000,000.00|80,000,000.00|100.00|不适用|否|是|不适用|不适用|不适用|不适用
永久补充流动资金|不适用|首次公开发行股票|11,000,000.00|11,000,000.00|10,887,061.00|不适用|不适用|否|是|不适用|不适用|不适用|不适用
变更前项目名称|变更后项目名称|变更原因|决策程序及信息披露情况说明
研发中心建设项目|研发中心建设项目|根据公司整体规划和实际经营发展需要,为便于募投项目实施和管理,加快募投项目建设进度,充分利用现有公辅设施,进一步提高募集资金使用效率。|2022年9月8日,公司召开第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十次会议审议通过了《关于调整部分募投项目实施地点、实施方式及投资金额的议案》。具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《江苏宏微科技股份有限公司关于调整部分募投项目实施地点、实施方式及投资金额的公告》(公告编号:2022-027)。
新型电力半导体器件产业基地项目|新型电力半导体器件产业基地项目|考虑到半导体行业技术发展趋势、未来生产设备升级需求并结合公司实际经营情况,为保障募投项目的顺利实施,公司在不改变募投项目建设内容的前提下,拟调增“新型电力半导体器件产业基地项目”中的设备投资金额需求。|
2021 年9 月27 日,公司召开了第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议,审议并通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下,同意公司使用最高不超过人民币3.85 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理,用于购买投资安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品,使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效,在前述额度及期限范围内,资金可以循环滚动使用。2022年9月8日,公司召开第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十次会议,审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在保证不影响募集资金投项目实施、确保募集资金安全的前提下,使用最高不超过人民币3.00 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理,用于购买投资安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品。使用期限自公司董事会审议通过之日起12 个月内有效。在前述额度及期限范围内,资金可以循环滚动使用。
公司将按照相关规定严格控制风险,使用部分暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品,包括但不限于协定性存款、结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款等,且该等现金管理产品不得用于质押,不得用于以证券投资为目的的投资行为。
公司现金管理所得收益归公司所有,优先用于补足募投项目投资金额不足部分,以及公司日常经营所需的流动资金,并严格按照中国证监会及上海证券交易所关于募集资金监管措施的要求管理和使用资金,现金管理到期后将归还至募集资金专户。
发行银行|产品名称|产品类型|金额|期限|预期收益率
中国农业银行常州市新北支行营业部|大额存单|保本浮动收益|10,000,000.00|2022.1.14-2025.1.14|3.35%
中国农业银行常州市新北支行营业部|大额存单|保本保收益型|10,000,000.00|2022.1.28-2024.01.28|2.70%
中国农业银行常州市新北支行营业部|大额存单|保本保收益型|10,000,000.00|2022.1.28-2024.01.28|2.70%
中国农业银行常州市新北支行营业部|大额存单|保本保收益型|10,000,000.00|2022.1.28-2025.01.28|3.35%
中国农业银行常州市新北支行营业部|大额存单|保本保收益型|10,000,000.00|2022.1.28-2025.01.28|3.35%
中国农业银行常州市新北支行营业部|收益凭证|保本浮动收益型|30,000,000.00|2022.01.13-2022.04.13|0.50%
中国农业银行常州市新北支行营业部|结构性存款|保本浮动收益型|30,000,000.00|2022.01.13-2022.07.13|0.50%
中国农业银行常州市新北支行营业部|结构性存款|保本浮动收益型|30,000,000.00|2022.04.20-2022.07.20|2.60%
中国农业银行常州市新北支行营业部|结构性存款|保本浮动收益型|30,000,000.00|2022.7.29-2022.10.26|2.40%
中国农业银行常州市新北支行营业部|结构性存款|保本浮动收益型|30,000,000.00|2022.11.03-2023.02.06|2.60%
招商银行常州分行营业部|结构性存款|保本浮动|80,000,000.00|2022.02.14-|3.00%
发行银行|产品名称|产品类型|金额|期限|预期收益率
||收益型||2022.04.29|
招商银行常州分行营业部|结构性存款|保本浮动收益型|80,000,000.00|2022.05.09-2022.08.09|3.00%
招商银行常州分行营业部|结构性存款|保本浮动收益型|30,000,000.00|2022.08.15-2022.10.17|2.95%
招商银行常州分行营业部|结构性存款|保本浮动收益型|30,000,000.00|2022.08.15-2022.11.15|3.00%
招商银行常州分行营业部|结构性存款|保本浮动收益型|30,000,000.00|2022.11.03-2023.02.02|2.85%
招商银行常州分行营业部|结构性存款|保本浮动收益型|30,000,000.00|2022.12.05-2023.03.06|1.56%
上海银行常州分行|结构性存款|保本浮动收益型|30,000,000.00|2022.01.13-2022.04.13|2.80%
上海银行常州分行|结构性存款|保本浮动收益型|93,500,000.00|2022.01.27-2022.02.08|2.80%
上海银行常州分行|结构性存款|保本浮动收益型|93,500,000.00|2022.02.10-2022.08.17|2.80%
上海银行常州分行|结构性存款|保本浮动收益型|30,000,000.00|2022.04.19-2022.07.18|2.60%
上海银行常州分行|结构性存款|保本浮动收益型|25,000,000.00|2022.7.21-2022.10.19|2.50%
上海银行常州分行|结构性存款|保本浮动收益型|40,000,000.00|2022.8.23-2022.10.24|2.40%
上海银行常州分行|结构性存款|保本浮动收益型|58,500,000.00|2022.8.23-2022.11.21|2.50%
上海银行常州分行|结构性存款|保本浮动收益型|40,000,000.00|2022.10.27-2023.05.10|2.40%
上海银行常州分行|结构性存款|保本浮动收益型|28,500,000.00|2022.11.24-2023.02.22|2.50%
上海银行常州分行|结构性存款|保本浮动收益型|30,000,000.00|2022.11.24-2023.05.31|2.50%
中国银行常州分行|结构性存款|保本浮动收益型|29,000,000.00|2022.08.04-2022.11.04|3.18%
中国银行常州分行|结构性存款|保本浮动收益型|29,000,000.00|2022.11.14-2022.12.16|1.40%
合计|||1,007,000,000.00|-|-
2021 年9 月27 日,公司召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议,审议通过了《关于使用部分超额募集资金永久补充流动资金的议案》,同意公司使用部分超额募集资金总计人民币1,100.00 万元用于永久补充流动资金。
2021 年10 月14 日,公司2021 年第四次临时股东大会会审议通过了《关于使用部分超额募集资金永久性补充流动资金的议案》,同意公司使用部分超募资金1,100.00万元永久补充流动资金。截至报告期末,公司本年度累计使用超额募集资金永久补充流动资金2,228,400.00 元。
2021年9月27日,公司召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议,分别审议通过了《关于使用银行承兑汇票、信用证及自有外汇等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》,为提高运营管理效率,在不影响募投项目正常进行的前提下,同意公司在募集资金投资项目(以下简称“募投项目”)实施期间,根据实际情况使用银行承兑汇票、信用证及自有外汇支付募投项目所需款项,并从募集资金专户划转等额资金至自有资金账户进行置换,本报告期公司共置换21,849,837.33元用于新型电力半导体器件产业基地项目。除上述情况外,本报告期公司不存在募集资金其他使用情况。
2022年9月8日,公司召开第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十次会议,2022年9月26日,公司召开2022年第二次临时股东大会,分别审议通过了《关于调整部分募投项目实施地点、实施方式及投资金额的议案》,同意以下事项:
项目名称|变更前||变更后|
|实施方式|实施地点|实施方式|实施地点
研发中心建设项目|自建研发办公楼|常州市龙虎塘街道南海路以南,科技大道以东地块|共用公司现有厂房|常州市新竹路5号地块
序号|项目名称|调整前投资金额(万元)|调整后投资金额(万元)|募集资金使用金额(万元)
1|新型电力半导体器件产业基地项目|37,722.99|40,465.66|40,147.14
2|研发中心建设项目|10,027.37|7,603.22|7,603.22
3|偿还银行贷款及补充流动资金项目|8,000.00|8,000.00|8,000.00
合计||55,750.36|56,068.88|55,750.36
注1:公司首次公开发行股票募集资金净额为59,680.43万元,其中超额募集资金金额为
3,930.07万元,截止2022年12月31日已使用超额募集资金用于补充流动资金1,088.71 万元,本次变更后拟使用募集资金投资项目金额仍为55,750.36万元,未使用超额募集资金。
注2:公司通过募集资金专户支付的研发中心建设项目土地购置相关支出767.19万元已于
2022年9月8日通过自有资金账户将相关款项归还至账号为519902361910206 的募集资金专户。
|本次变动前||本次变动增减(+,-)|||||本次变动后|
|数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)
一、有限售条件股份|77,831,293|79.02|||30,759,438|-83,224,957|-52,465,519|25,365,774|18.3956
1、国家持股|||||||||
2、国有法人持股|||||||||
3、其他内资持股|77,828,687|79.02|||30,759,438|-83,222,351|-52,462,913|25,365,774|18.3956
其中:境内非国有法人持股|33,655,887|34.17|||13,090,318|-46,684,871|-33,594,553|61,334|0.0445
境内自然人持股|44,172,800|44.85|||17,669,120|-36,537,480|-18,868,360|25,304,440|18.3511
4、外资持股|2,606|0||||-2,606|-2,606|0|0.00
其中:境外法人持股|2,606|0||||-2,606|-2,606|0|0.00
境外自然人持股|||||||||
二、无限售条件流通股份|20,662,041|20.98|||8,637,896|83,224,957|91,862,853|112,524,894|81.6044
1、人民币普通股|20,662,041|20.98|||8,637,896|83,224,957|91,862,853|112,524,894|81.6044
2、境内上市的外资股|||||||||
3、境外上市的外资股|||||||||
4、其他|||||||||
三、股份总数|98,493,334|100.00|||39,397,334||39,397,334|137,890,668|100.0000
(1)2022 年3 月1 日,公司首次公开发行网下配售限售股933,698 股上市流通,详情请查阅公司于2022年2 月19日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《江苏宏微科技股份有限公司关于首次公开发行网下配售限售股上市流通公告》(公告编号:2022-003)。
(2)2022年5月20日,公司2021年年度股东大会审议通过了《关于公司2021年度利润分配方案的议案》,以方案实施前的公司总股本98,493,334 股为基数,以资本公积金向全体股东每股转增0.4 股,共计转增39,397,334 股。公司股份总数由9,849.3334 万股变更为13,789.0668万股,其中新增无限售流通股上市股份数量8,637,896 股已于2022年6月13 日上市流通。具体内容详见公司于2022 年6月6日及6月10日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《江苏宏微科技股份有限公司2021年年度权益分派实施公告》(公告编号:2022-016)、《江苏宏微科技股份有限公司2021年年度权益分派实施结果暨股份上市公告》(公告编号:2022-017)。
(3)2022 年9 月1 日,公司首次公开发行部分限售股上市流通,本次上市流通的限售股总数为81,227,759股,占公司总股本58.91%。其中上市流通的战略配售股份数量为3,114,199股,占公司总股本的2.26%;除战略配售股份外,本次上市流通的限售股数量为78,113,560股,占公司总股本的56.65%。具体内容详见公司于2022 年8 月24 日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《江苏宏微科技股份有限公司首次公开发行部分限售股上市流通公告》(公告编号:2022-031)。
(4)除上述情形外,公司有限售条件股份数量的变动原因为系参与公司首次公开发行战略配售的保荐机构子公司、战略投资者根据《科创板转融通证券出借和转融券业务实施细则》等有关规定,进行转融通借出,报告期末的借出余额导致公司限售股数量相应减少、流通股数量相应增加。
报告期内,公司实施了2021 年度利润分派,以资本公积每股转增0.4 股,截止2022 年12月31日,公司总股本从2021 年年末的98,493,334股增加到137,890,668股,将摊薄公司每股收益。
股东名称|年初限售股数|本年解除限售股数|本年增加限售股数|年末限售股数|限售原因|解除限售日期
赵善麒|17,524,600|0|7,009,840|24,534,440|首发原始股份限售及转增股份限售|2024/9/1
赣州常春新优投资合伙|6,000,000|8,400,000|2,400,000|0|首发原始股份限售及转|2022/9/1
企业(有限合伙)|||||增股份限售|
江苏华泰战略新兴产业投资基金(有限合伙)|5,010,000|7,014,000|2,004,000|0|首发原始股份限售及转增股份限售|2022/9/1
深圳市惠友创嘉创业投资合伙企业(有限合伙)|4,666,000|6,532,400|1,866,400|0|首发原始股份限售及转增股份限售|2022/9/1
李福华|4,551,200|6,371,680|1,820,480|0|首发原始股份限售及转增股份限售|2022/9/1
康路|4,542,200|6,359,080|1,816,880|0|首发原始股份限售及转增股份限售|2022/9/1
江苏九洲投资集团创业投资有限公司|4,164,000|5,829,600|1,665,600|0|首发原始股份限售及转增股份限售|2022/9/1
丁子文|4,147,200|5,806,080|1,658,880|0|首发原始股份限售及转增股份限售|2022/9/1
深圳市汇川投资有限公司|3,353,755|4,695,257|1,341,502|0|首发原始股份限售及转增股份限售|2022/9/1
常州宏众咨询管理合伙企业(有限合伙)|2,700,200|3,780,280|1,080,080|0|首发原始股份限售及转增股份限售|2022/9/1
徐连平|2,328,200|3,259,480|931,280|0|首发原始股份限售及转增股份限售|2022/9/1
民生证券宏微科技战略配售1号集合资产管理计划|2,224,428|3,114,199|889,771|0|首发原始股份限售及转增股份限售|2022/9/1
艾红梅|2,050,000|2,870,000|820,000|0|首发原始股份限售及转增股份限售|2022/9/1
海南君汇新|1,631,745|2,284,443|652,698|0|首发原始股|2022/9/1
投资合伙企业(有限合伙)|||||份限售及转增股份限售|
吴木荣|1,575,000|2,205,000|630,000|0|首发原始股份限售及转增股份限售|2022/9/1
宁波清控汇清智德股权投资中心(有限合伙)|1,343,000|1,880,200|537,200|0|首发原始股份限售及转增股份限售|2022/9/1
王晓宝|1,244,200|1,741,880|497,680|0|首发原始股份限售及转增股份限售|2022/9/1
民生投资|1,231,167|0|492,467|1,723,634|首发原始股份限售及转增股份限售|2023/9/1
代新社|1,200,000|1,680,000|480,000|0|首发原始股份限售及转增股份限售|2022/9/1
刘利峰|893,200|1,250,480|357,280|0|首发原始股份限售及转增股份限售|2022/9/1
严献忠|800,000|1,120,000|320,000|0|首发原始股份限售及转增股份限售|2022/9/1
深圳市慧悦成长投资基金企业(有限合伙)|671,500|940,100|268,600|0|首发原始股份限售及转增股份限售|2022/9/1
李燕|575,000|805,000|230,000|0|首发原始股份限售及转增股份限售|2022/9/1
李四平|200,000|0|80,000|280,000|首发原始股份限售及转增股份限售|2024/9/1
常东来|200,000|0|80,000|280,000|首发原始股份限售及转增股份限售|2024/9/1
荣睿|100,000|0|40,000|140,000|首发原始股份限售及转增股份限售|2024/9/1
聂世义|50,000|0|20,000|70,000|首发原始股|2024/9/1
|||||份限售及转增股份限售|
首次公开发行前的其他股东|2,349,000|3,288,600|939,600|0|首发原始股份限售及转增股份限售|2022/9/1
首次公开发行部分网下限售股份(509名股东)|933,698|933,698|0|0|首发原始股份限售及转增股份限售|2022/9/1
合计|78,259,293|82,161,457|30,930,238|27,028,074|/|/
截至报告期末普通股股东总数(户)|5,404
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|5,280
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)|0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)|0
截至报告期末持有特别表决权股份的股东总数(户)|0
年度报告披露日前上一月末持有特别表决权股份的股东总数(户)|0
前十名股东持股情况
股东名称(全称)|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|包含转融通借出股份的限售股份数量|质押、标记或冻结情况||股东性质
||||||股份状态|数量|
赵善麒|7,009,840|24,534,440|17.79|24,534,440|24,534,440|无|0|境内自然人
江苏华泰战略新兴产业投资基金(有限合伙)|2,004,000|7,014,000|5.09|0|0|无|0|其他
李福华|1,467,085|6,018,285|4.36|0|0|无|0|境内自然人
康路|1,397,498|5,939,698|4.31|0|0|无|0|境内自然人
丁子文|1,008,880|5,156,080|3.74|0|0|无|0|境内自然人
深圳市惠友创嘉创业投资合伙企业(有限合伙)|487,494|5,153,494|3.74|0|0|无|0|其他
赣州常春新优投资合伙企业(有限合伙)|-902,500|5,097,500|3.70|0|0|无|0|其他
深圳市汇川投资有限公司|1,341,502|4,695,257|3.41|0|0|无|0|境内非国有法人
徐连平|931,280|3,259,480|2.36|0|0|无|0|境内自然人
常州宏众咨询管理合伙企业(有限合伙)|-237,559|2,462,641|1.79|0|0|无|0|其他
前十名无限售条件股东持股情况||||||||
股东名称|||持有无限售条||股份种类及数量|||
|件流通股的数量|种类|数量
江苏华泰战略新兴产业投资基金(有限合伙)|7,014,000|人民币普通股|7,014,000
李福华|6,018,285|人民币普通股|6,018,285
康路|5,939,698|人民币普通股|5,939,698
丁子文|5,156,080|人民币普通股|5,156,080
深圳市惠友创嘉创业投资合伙企业(有限合伙)|5,153,494|人民币普通股|5,153,494
赣州常春新优投资合伙企业(有限合伙)|5,097,500|人民币普通股|5,097,500
深圳市汇川投资有限公司|4,695,257|人民币普通股|4,695,257
徐连平|3,259,480|人民币普通股|3,259,480
常州宏众咨询管理合伙企业(有限合伙)|2,462,641|人民币普通股|2,462,641
深圳永冠基金管理有限公司-永冠新瑞1号私募证券投资基金|2,300,000|人民币普通股|2,300,000
前十名股东中回购专户情况说明|不适用||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明|不适用||
上述股东关联关系或一致行动的说明|公司未知上述股东和其他股东之间是否存在关联关系或属于一致性行动关系。||
序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件
|||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量|
1|赵善麒|24,534,440|2024/9/1|7,009,840|自上市之日起36个月
2|民生投资|1,723,634|2023/9/1|492,467|自上市之日起24个月
3|李四平|280,000|2024/9/1|80,000|自上市之日起36个月
4|常东来|280,000|2024/9/1|80,000|自上市之日起36个月
5|荣睿|140,000|2024/9/1|40,000|自上市之日起36个月
6|聂世义|70,000|2024/9/1|20,000|自上市之日起36个月
上述股东关联关系或一致行动的说明||不适用|||
股东/持有人名称|获配的股票/存托凭证数量|可上市交易时间|报告期内增减变动数量|包含转融通借出股份/存托凭证的期末持有数量
民生证券宏微科技战略配售1号集合资产管理计划|2,224,428|2022/9/1|-1,157,248|789,180
股东名称|与保荐机构的关系|获配的股票/存托凭证数量|可上市交易时间|报告期内增减变动数量|包含转融通借出股份/存托凭证的期末持有数量
民生证券投资有限公司|保荐机构相关子公司|1,231,167|2023/9/1|-1,019,833|1,723,634
姓名|赵善麒
国籍|中国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|公司董事长、总经理
姓名|赵善麒
国籍|中国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|董事长、总经理
过去10年曾控股的境内外上市公司情况|无
天衡审字(2023)00359号
江苏宏微科技股份有限公司全体股东:
我们审计了江苏宏微科技股份有限公司(以下简称“宏微科技”)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了宏微
科技2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于宏微科技,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
如财务报表附注“五、33 营业收入”所述,宏微科技2022年营业收入9.26亿元,宏微科技主要从事功率半导体模块生产、销售;有关收入确认的会计政策参见财务报表附注“三、主要会计政策、会计估计”之“30、收入”。由于收入是宏微科技公司的关键业绩指标之一,存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险,我们将宏微科技公司收入确认的真实性、完整性识别为关键审计事项。
(1)了解宏微科技公司经营业务及产品销售模式,对宏微科技公司销售与收款业务关键内部控制进行了解与测试,以评价与收入确认相关内部控制的设计和运行有效性。
(2)检查销售相关业务合同(订单)中关键条款,评价宏微科技公司采用的收入确认会计政策是否符合企业会计准则的规定。
(3)执行分析性复核程序。就产品销售单价和毛利率等进行比较分析,以识别是否存在异常交易;分析主要产品的产销量等非财务数据是否能够支持报告期收入金额的总体合理性。
(5)选取资产负债表日前后记录的收入记录样本,并结合存货的审计,进行截止性测试,以评估收入是否记录于恰当的会计期间。
(6)执行函证程序,选取样本向客户函证销售发生额及应收账款余额情况。
2022年12月31日宏微科技公司合并财务报表应收账款账面价值为30,855.01万元,占资产总额的比例为18.27%。应收账款减值的相关会计政策参见财务报表附注“三、主要会计政策、会计估计”之“11、金融工具减值”;应收账款账面余额及坏账准备金额相关信息参见财务报表附注“五、合并财务报表主要项目注释”之“4、应收账款”。
由于应收账款余额重大,应收账款减值的计提涉及重大会计估计和管理层的判断,因此我们将应收账款坏账准备的计量识别为关键审计事项。
(1)对宏微科技公司信用政策、应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行评价和测试。
(2)获取应收账款账龄明细表,复核应收账款账龄划分是否准确。
(3)对于按照单项金额评估的应收账款,复核管理层对预期信用损失进行的评估,将管理层的评估与我们在审计过程中取得的证据相验证,包括客户的背景信息、以往的交易历史和回款情况、前瞻性考虑因素等。
(4)对于按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款,复核管理层对划分的组合之合理性;参考历史经验及前瞻性信息,对不同组合估计的预期损失率的合理性进行评估;并选取样本测试应收账款的组合分类和账龄划分的准确性,重新计算坏账准备计提金额的准确性。
(5)检查主要客户应收账款的回函及期后回款情况,进一步判断应收账款坏账准备计提是否充分。
宏微科技管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括宏微科技2022年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
在编制财务报表时,管理层负责评估宏微科技的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算宏微科技、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督宏微科技的财务报告过程。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对宏微科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致宏微科技不能持续经营。
(6)就宏微科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
天衡会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:顾春华
中国·南京中国注册会计师:吴杰
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金|七、1|190,837,228.02|296,275,510.58
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产|七、2|189,172,780.82|174,011,978.08
衍生金融资产|||
应收票据|七、4|78,334,043.48|70,675,486.92
应收账款|七、5|308,550,115.77|177,297,089.10
应收款项融资|七、6|25,644,760.03|38,433,768.52
预付款项|七、7|52,232,374.05|30,139,928.36
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款|七、8|689,393.46|624,519.60
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货|七、9|229,162,241.39|142,646,183.88
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|七、13|8,875,929.85|6,444,640.78
流动资产合计||1,083,498,866.87|936,549,105.82
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|||
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产|七、21|210,194,534.57|103,662,878.68
在建工程|七、22|144,636,818.08|78,671,233.52
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|七、25|124,849,648.76|129,466,938.91
无形资产|七、26|11,622,493.35|10,319,386.75
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|七、29|93,067.05|
递延所得税资产|七、30|6,809,262.51|4,912,037.92
其他非流动资产|七、31|107,281,658.98|17,133,284.70
非流动资产合计||605,487,483.30|344,165,760.48
资产总计||1,688,986,350.17|1,280,714,866.30
流动负债:|||
短期借款|七、32|246,212,621.92|38,361,122.21
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|七、35|4,156,245.46|32,926,272.98
应付账款|七、36|289,424,618.76|170,629,427.52
预收款项|||
合同负债|七、38|3,910,669.07|2,444,987.59
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|七、39|19,396,465.93|10,672,067.20
应交税费|七、40|247,898.89|3,376,591.54
其他应付款|七、41|503,685.75|20,205,382.99
其中:应付利息|||
应付股利|||19,994,146.80
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|七、43|5,709,149.88|5,444,914.98
其他流动负债|七、44|494,483.21|245,706.32
流动负债合计||570,055,838.87|284,306,473.33
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|七、45|40,000,000.00|
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|七、47|95,533,004.93|97,835,574.96
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|七、51|17,711,015.49|22,069,880.81
递延所得税负债|||
其他非流动负债|||
非流动负债合计||153,244,020.42|119,905,455.77
负债合计||723,299,859.29|404,211,929.10
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七、53|137,890,668.00|98,493,334.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|七、55|611,139,760.02|640,322,205.73
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积|七、59|25,962,021.76|18,051,744.60
一般风险准备|||
未分配利润|七、60|190,694,041.10|119,635,652.87
归属于母公司所有者权益||965,686,490.88|876,502,937.20
(或股东权益)合计|||
少数股东权益|||
所有者权益(或股东权益)合计||965,686,490.88|876,502,937.20
负债和所有者权益(或股东权益)总计||1,688,986,350.17|1,280,714,866.30
公司负责人:赵善麒主管会计工作负责人:薛红霞会计机构负责人:薛红霞
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金||190,310,037.16|295,814,447.51
交易性金融资产||189,172,780.82|174,011,978.08
衍生金融资产|||
应收票据||78,334,043.48|70,675,486.92
应收账款|十七、1|308,472,011.92|177,156,503.51
应收款项融资||25,644,760.03|38,433,768.52
预付款项||52,232,374.05|30,126,278.36
其他应收款|十七、2|688,163.73|622,821.05
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货||229,162,241.39|142,646,183.88
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||8,875,929.85|6,444,640.78
流动资产合计||1,082,892,342.43|935,932,108.61
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|十七、3|5,000,000.00|5,000,000.00
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产||210,185,109.52|103,653,453.63
在建工程||144,636,818.08|78,671,233.52
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||124,849,648.76|129,466,938.91
无形资产||11,622,493.35|10,319,386.75
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用||93,067.05|
递延所得税资产||6,809,262.51|4,912,037.92
其他非流动资产||107,281,658.98|17,133,284.70
非流动资产合计||610,478,058.25|349,156,335.43
资产总计||1,693,370,400.68|1,285,088,444.04
流动负债:|||
短期借款||246,212,621.92|38,361,122.21
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据||4,156,245.46|32,926,272.98
应付账款||289,419,618.76|170,624,427.52
预收款项|||
合同负债||3,910,669.07|2,444,987.59
应付职工薪酬||19,238,548.42|10,608,499.20
应交税费||247,898.89|3,376,591.54
其他应付款||3,437,708.33|23,429,267.59
其中:应付利息|||
应付股利|||19,994,146.80
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||5,709,149.88|5,444,914.98
其他流动负债||494,483.21|245,706.32
流动负债合计||572,826,943.94|287,461,789.93
非流动负债:|||
长期借款||40,000,000.00|
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||95,533,004.93|97,835,574.96
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益||17,711,015.49|22,069,880.81
递延所得税负债|||
其他非流动负债|||
非流动负债合计||153,244,020.42|119,905,455.77
负债合计||726,070,964.36|407,367,245.70
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||137,890,668.00|98,493,334.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||611,139,760.02|640,322,205.73
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积||25,962,021.76|18,051,744.60
未分配利润||192,306,986.54|120,853,914.01
所有者权益(或股东权||967,299,436.32|877,721,198.34
益)合计|||
负债和所有者权益(或股东权益)总计||1,693,370,400.68|1,285,088,444.04
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入||926,083,797.83|550,636,072.24
其中:营业收入|七、61|926,083,797.83|550,636,072.24
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||859,848,701.50|502,179,096.80
其中:营业成本|七、61|732,523,849.28|431,852,047.78
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七、62|468,094.75|520,657.97
销售费用|七、63|22,532,465.59|14,745,809.43
管理费用|七、64|31,515,286.25|18,179,926.96
研发费用|七、65|64,277,954.25|37,901,236.09
财务费用|七、66|8,531,051.38|-1,020,581.43
其中:利息费用||6,612,713.37|2,959,263.09
利息收入||2,545,236.52|1,364,227.75
加:其他收益|七、67|9,879,293.25|27,924,115.62
投资收益(损失以“-”号填列)|七、68|8,767,491.67|1,184,120.13
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-60,438.13|
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|七、70|672,780.82|511,978.08
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|-6,536,537.99|-3,956,629.92
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七、72|-926,957.36|-1,889,597.71
资产处置收益(损失以“-”|七、73|-|263,420.04
号填列)|||
三、营业利润(亏损以“-”号填列||78,091,166.72|72,494,381.68
加:营业外收入|七、74|125,168.28|104,489.10
减:营业外支出|七、75|353,399.90|285,905.13
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||77,862,935.10|72,312,965.65
减:所得税费用|七、76|-676,647.47|4,067,112.54
五、净利润(净亏损以“-”号填列||78,539,582.57|68,245,853.11
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||78,539,582.57|68,245,853.11
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||78,708,087.33|68,829,391.15
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||-168,504.76|-583,538.04
六、其他综合收益的税后净额|||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||78,539,582.57|68,245,853.11
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||78,708,087.33|68,829,391.15
(二)归属于少数股东的综合收益总额||-168,504.76|-583,538.04
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.5708|0.5990
(二)稀释每股收益(元/股)||0.5697|0.5990
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入||925,403,884.27|541,827,620.47
减:营业成本||732,005,685.28|424,809,214.72
税金及附加||465,988.16|502,216.31
销售费用||22,528,821.99|13,893,157.19
管理费用||30,338,304.45|15,808,747.76
研发费用||64,277,954.25|37,833,035.21
财务费用||8,526,077.12|-1,024,830.85
其中:利息费用||6,604,499.22|2,631,496.91
利息收入||2,540,724.19|1,360,577.47
加:其他收益||9,878,106.65|27,920,892.02
投资收益(损失以“-”号填列)||8,270,299.78|1,106,691.29
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-472,887.04|
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||672,780.82|511,978.08
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-6,469,796.49|-4,013,666.89
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-926,957.36|-1,741,730.94
资产处置收益(损失以“-”号填列)||-|263,420.04
二、营业利润(亏损以“-”号填列||78,685,486.42|74,053,663.73
加:营业外收入||125,168.28|101,989.10
减:营业外支出||353,399.90|222,636.05
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||78,457,254.80|73,933,016.78
减:所得税费用||-645,516.83|4,067,112.54
四、净利润(净亏损以“-”号填列||79,102,771.63|69,865,904.24
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||79,102,771.63|69,865,904.24
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||79,102,771.63|69,865,904.24
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||559,486,992.44|279,484,094.10
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||12,095,848.54|2,049,923.18
收到其他与经营活动有关的现金||9,511,917.94|34,178,632.20
经营活动现金流入小计||581,094,758.92|315,712,649.48
购买商品、接受劳务支付的现金||532,943,808.63|291,026,385.06
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||88,787,993.99|66,968,372.80
支付的各项税费||13,923,873.02|4,414,818.91
支付其他与经营活动有关的现金||26,833,142.76|27,378,001.99
经营活动现金流出小计||662,488,818.40|389,787,578.76
经营活动产生的现金流量净额||-81,394,059.48|-74,074,929.28
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||952,000,000.00|258,000,001.00
取得投资收益收到的现金||9,255,164.90|699,731.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||-|585,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||-|1,199,588.75
收到其他与投资活动有关的现金||-|
投资活动现金流入小计||961,255,164.90|260,484,321.36
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||129,914,454.00|48,406,862.73
投资支付的现金||1,032,471,204.19|431,500,001.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金||1,856,695.95|
投资活动现金流出小计||1,164,242,354.14|479,906,863.73
投资活动产生的现金流量净额||-202,987,189.24|-219,422,542.37
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||1,600,000.00|596,804,289.33
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||1,600,000.00|
取得借款收到的现金||285,776,517.92|153,290,820.91
收到其他与筹资活动有关的现金||9,853,172.63|
筹资活动现金流入小计||297,229,690.55|750,095,110.24
偿还债务支付的现金||76,165,760.50|171,095,509.61
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||33,405,151.74|1,524,822.02
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金||3,257,620.00|17,850,517.76
筹资活动现金流出小计||112,828,532.24|190,470,849.39
筹资活动产生的现金流量净额||184,401,158.31|559,624,260.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||2,417,666.80|-243,392.94
五、现金及现金等价物净增加额||-97,562,423.61|265,883,396.26
加:期初现金及现金等价物余额||284,243,406.17|18,360,009.91
六、期末现金及现金等价物余额||186,680,982.56|284,243,406.17
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||558,807,069.44|277,366,833.89
收到的税费返还||12,095,848.54|2,049,923.18
收到其他与经营活动有关的现金||9,504,525.51|34,168,175.57
经营活动现金流入小计||580,407,443.49|313,584,932.64
购买商品、接受劳务支付的现金||531,555,362.39|290,765,239.38
支付给职工及为职工支付的现金||88,001,002.42|64,343,477.62
支付的各项税费||13,922,159.16|4,258,992.57
支付其他与经营活动有关的现金||26,837,853.50|27,163,269.21
经营活动现金流出小计||660,316,377.47|386,530,978.78
经营活动产生的现金流量净额||-79,908,933.98|-72,946,046.14
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||952,000,000.00|258,000,001.00
取得投资收益收到的现金||9,255,164.90|699,731.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||585,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||1,435,650.00
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||961,255,164.90|260,720,382.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||125,601,821.58|48,278,663.73
投资支付的现金||1,038,500,000.00|431,500,001.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||1,164,101,821.58|479,778,664.73
投资活动产生的现金流量净额||-202,846,656.68|-219,058,282.12
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||596,804,289.33
取得借款收到的现金||285,776,517.92|153,290,820.91
收到其他与筹资活动有关的现金||9,753,172.63|
筹资活动现金流入小计||295,529,690.55|750,095,110.24
偿还债务支付的现金||76,165,760.50|171,095,509.61
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||33,396,937.59|1,524,822.02
支付其他与筹资活动有关的现金||3,257,620.00|17,850,517.76
筹资活动现金流出小计||112,820,318.09|190,470,849.39
筹资活动产生的现金流量净额||182,709,372.46|559,624,260.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||2,417,666.80|-243,392.94
五、现金及现金等价物净增加额||-97,628,551.40|267,376,539.65
加:期初现金及现金等价物余额||283,782,343.10|16,405,803.45
六、期末现金及现金等价物余额||186,153,791.70|283,782,343.10
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|98,493,334.00||||640,322,205.73||||18,051,744.60||119,635,652.87||876,502,937.20||876,502,937.20
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|98,493,334.00||||640,322,205.73||||18,051,744.60||119,635,652.87||876,502,937.20||876,502,937.20
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|39,397,334.00||||-29,182,445.71||||7,910,277.16||71,058,388.23||89,183,553.68||89,183,553.68
(一)综合收益总额|||||||||||78,708,087.33||78,708,087.33|-168,504.76|78,539,582.57
(二)所有者投入和减少资本|||||10,214,888.29||||||||10,214,888.29|168,504.76|10,383,393.05
1.所有者投入的普通股||||||||||||||3,764,285.71|3,764,285.71
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益|||||10,214,888.29||||||||10,214,888.29||10,214,888.29
的金额|||||||||||||||
4.其他||||||||||||||-3,595,780.95|-3,595,780.95
(三)利润分配|||||||||7,910,277.16||-7,649,699.10||260,578.06||260,578.06
1.提取盈余公积|||||||||7,910,277.16||-7,910,277.16||-||-
2.提取一般风险准备|||||||||||||-||-
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||260,578.06||260,578.06||260,578.06
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|39,397,334.00||||-39,397,334.00||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|39,397,334.00||||-39,397,334.00||||||||||
2.盈|||||||||||||||
余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||