TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
名称|国网英大国际控股集团有限公司
单位负责人或法定代表人|杨东伟
成立日期|2007年10月18日
主要经营业务|投资与资产经营管理;资产托管;为企业重组、并购、战略配售、创业投资提供服务;投资咨询;投资顾问。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|报告期内,英大集团持有华夏银行(600015)19.33%、湘财股份(600095)12.13%、中国能源建设(HK.3996)2.25%、大唐环境(HK.1272)2.07%、中国再保险(HK.1508)1.01%、中国华融(HK.2799)8.8‰、中国人民保险集团(HK.13996‰的股权,其他持有股权比例不到5‰的上市公司包括中国电信(601728)、中国移动(600941)、中国太保(601601)农业银行(601288)、光大银行(601818)、浦发银行(600000)郑州银行(002936)、兰州银行(001227)。
其他情况说明|无
XYZH/2023BJAB2B0331
国网英大股份有限公司全体股东:
我们审计了国网英大股份有限公司(以下简称国网英大)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了国网英大2022年12 月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于国网英大,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
关键审计事项|该事项在审计中是如何应对的
(一)收入确认事项|
2022年度,国网英大经审计合并口径营业总收入108.61 亿元,主要包括信托业务收入26.07亿元、证券期货业务18.91亿元、电力装备业务收入63.15亿元。营业收入是公司关键业绩指标之一,存在可能操纵收入确认时点以达到特定目标或预期的固有风险,可能对公司的净利润产生重大影响,因此,我们将营业收入的确认识别为关键审计事项。有关收入的详情请参阅财务报表附注七、69/70/71。|我们就收入确认事项执行的主要审计程序如下:1.了解与收入确认相关的关键内部控制,并测试相关内部控制的执行有效性;2.对于处理与收入相关交易的关键信息技术系统,利用本所内部信息技术专家的工作,评价所选取的该系统相关的信息技术的设计和运行的有效性;3.
对于证券期货经纪业务收入,将公司记录的日交易量与从证券期货交易所和登记结算机构获取的交易数据进行核对,并在抽样的基础上将客户的佣金费率与相关客户服务协议进行核对;对于资产管理业务收入,在抽样的基础上,查阅相关客户服务协议,并评价收入是否符合协议条款和收入确认政策4、对于信托业务报酬收入,获取审计期间的业务清单、信托业务的佣金率及受托人报酬率,查阅相关合同,检查与投资业绩相关的浮动管理费收入等是否存在截止性问题,关注是否存在现金流量与收入严重不匹配的情况、关注是否存在复杂的收入安排5.对于电力装备业务收入,1)通过检查主要合同或订单,识别履约义务,识别与商品所有权相关的风险与报酬的转移,评价收入确认政策是否当;2)对产品毛利率进行分析,结合产品结构和价格变动等因素分析毛利率变化的原因合理性;3)从收入的会计记录、出库记录中选取样本,检查与销售相关的合同、客户服务协议、发货单、签收单或者验收单进行交叉核对,评价收真实性;4)结合应收账款的审计,选择主要客户函证应收账款期末余额及本期销售额,
检查当期及期后收款记录;6.针对资产负债表日前后的收入会计记录进行截止性测试,评价收入是否被记录在恰当的会计期间。
关键审计事项|该事项在审计中是如何应对的
(二)金融资产减值事项|
预期信用损失模型中涉及重大的会计估计和管理层判断,主要包括信用风险显著增加的标准、模型和假设的使用、违约率和违约损失率的确定等。截至2022年12月31 日,国网英大融出资金、买入返售金融资产、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资及重分类到一年内到期的非流动资产的债权投资和其他债权投资合计人民币167.19 亿元,占国网英大合并资产总额的37.57%。上述金融资产计提减值准备9.59亿元。鉴于上述信用减值损失的计量涉及重大的管理层判断和估计,且上述涉及信用减值损失计量的金融资产金额重大,我们将其确定为关键审计事项。有关融出资金、买入返售金融资产、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资及重分类到一年内到期的非流动资产的债权投资和其他债权投资的详情请参阅财务报表附注七、9/6/10/11/15/18/19。|我们就管理层减值评估执行的主要审计程序如下:1.了解与计提预期信用减值准备相关的内部控制,并测试相关内部控制的执行有效性;2.评价管理层预期信用损失模型和所使用的关键假设和参数是否适当,尤其是违约率和违约损失率;3.评价管理层确定信用风险显著增加的标准是否合理,并选取样本,检查信用风险显著增加的标准在上述金融资产中的运用是否正确;4.选取样本,检查预期信用损失模型的主要数据输入值是否正确,包括信用风险敞口和损失率;5.对于已发生信用减值的金融资产,抽取样本,检查管理层基于相关债务人和担保人的财务信息以及抵押物的最新评估价值的预计,估计未来现金流而计算的减值准备是否适当。
国网英大管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括国网英大2022年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
在编制财务报表时,管理层负责评估国网英大的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算国网英大、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督国网英大的财务报告过程。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对国网英大持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致国网英大不能持续经营。
(6)就国网英大中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:晁小燕
中国注册会计师:胡丽娅
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金||7,889,952,926.12|7,347,489,517.64
结算备付金||1,371,532,207.05|1,284,575,994.19
拆出资金|||
交易性金融资产||11,837,035,611.23|11,670,883,306.41
衍生金融资产|||
应收票据||1,920,418.34|1,509,963.34
应收账款||3,430,804,883.42|4,325,711,226.72
应收款项融资||387,675,349.68|326,197,212.15
预付款项||188,602,568.06|218,184,617.06
融出资金||2,313,013,528.04|2,985,137,800.26
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款||66,972,937.72|96,310,582.68
其中:应收利息|||
应收股利|||4,803,890.73
买入返售金融资产||821,016,458.39|728,502,009.70
存货||1,137,847,030.83|1,044,402,766.10
合同资产||187,804,703.69|102,703,008.03
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产||1,519,599,188.11|573,327,160.38
其他流动资产||1,748,371,692.70|1,854,337,810.49
流动资产合计||32,902,149,503.38|32,559,272,975.15
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资||444,579,815.69|430,403,965.04
其他债权投资||8,149,216,582.91|9,070,644,875.01
长期应收款||135,654,598.58|210,849,798.79
长期股权投资||123,474,228.99|124,030,575.65
其他权益工具投资||32,682,977.44|66,562,901.96
其他非流动金融资产|||
投资性房地产||19,482,800.48|20,632,343.88
固定资产||778,697,126.32|761,477,105.37
在建工程||84,144,939.90|87,208,773.91
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||323,713,117.31|345,171,472.13
无形资产||501,507,134.80|447,502,839.45
开发支出||70,443,552.52|109,461,333.55
商誉||201,063,029.31|201,063,029.31
长期待摊费用||13,338,134.23|10,091,601.87
递延所得税资产||721,397,182.94|462,774,786.07
其他非流动资产|||1,708,100.00
非流动资产合计||11,599,395,221.42|12,349,583,501.99
资产总计||44,501,544,724.80|44,908,856,477.14
流动负债:|||
短期借款||2,716,663,931.09|2,693,681,322.37
向中央银行借款|||
拆入资金||505,034,722.22|1,502,312,750.03
交易性金融负债||375,996,984.10|303,130,130.84
衍生金融负债|||
应付票据||729,814,056.11|611,617,842.98
应付账款||3,505,038,375.17|3,679,433,147.06
预收款项||672,021.62|1,071,647.92
合同负债||83,922,127.88|185,093,904.79
卖出回购金融资产款||5,748,816,157.08|5,178,815,591.15
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款||6,682,037,385.80|7,229,243,059.50
代理承销证券款|||
应付职工薪酬||130,325,685.73|122,537,708.49
应交税费||572,168,099.68|522,060,211.52
其他应付款||220,726,973.71|255,712,207.42
其中:应付利息|||
应付股利||110,467,170.00|1,690,616.80
应付手续费及佣金||32,214,171.25|22,327,608.33
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||40,096,226.93|45,723,947.80
其他流动负债||71,170,358.84|69,027,489.73
流动负债合计||21,414,697,277.21|22,421,788,569.93
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款||40,033,611.11|15,000,000.00
应付债券||600,696,164.38|600,696,164.38
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||303,309,680.17|313,103,319.51
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益||5,542,456.38|5,575,928.54
递延所得税负债||83,111,440.19|169,515,405.62
其他非流动负债|||
非流动负债合计||1,032,693,352.23|1,103,890,818.05
负债合计||22,447,390,629.44|23,525,679,387.98
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||5,718,435,744.00|5,718,435,744.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||4,944,821,012.92|4,944,821,012.92
减:库存股|||
其他综合收益||-12,688,781.29|180,278,409.88
专项储备|||
盈余公积||1,017,295,440.02|960,165,179.11
一般风险准备||941,182,442.11|859,332,374.72
未分配利润||6,231,535,175.17|5,675,569,489.13
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||18,840,581,032.93|18,338,602,209.76
少数股东权益||3,213,573,062.43|3,044,574,879.40
所有者权益(或股东权益)合计||22,054,154,095.36|21,383,177,089.16
负债和所有者权益(或股东权益)总计||44,501,544,724.80|44,908,856,477.14
公司负责人:马晓燕主管会计工作负责人:车雪梅会计机构负责人:丁洪峰
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金||31,862,205.22|428,149,639.37
交易性金融资产||120,262,285.00|118,556,747.14
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款||3,925,112.23|4,606,290.97
应收款项融资|||
预付款项||219,139.91|1,154,007.80
其他应收款||353,948,161.04|131,426,555.56
其中:应收利息|||
应收股利||341,595,104.08|115,367,655.92
存货|||
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||11,480,192.88|7,592,645.14
流动资产合计||521,697,096.28|691,485,885.98
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资||15,623,102,180.22|15,232,125,844.49
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产||11,953,032.56|12,492,967.48
在建工程|||
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||13,626,770.51|18,716,861.17
无形资产||5,622,375.71|
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|||
递延所得税资产||43,311.66|41,341.70
其他非流动资产|||
非流动资产合计||15,654,347,670.66|15,263,377,014.84
资产总计||16,176,044,766.94|15,954,862,900.82
流动负债:|||
短期借款||46,000,000.00|
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款||4,082,340.87|4,780,718.67
预收款项|||
合同负债|||
应付职工薪酬||2,036,244.76|1,005,412.51
应交税费||671,055.44|436,618.11
其他应付款||25,381,250.13|25,499,632.08
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||5,233,902.60|5,045,735.96
其他流动负债|||
流动负债合计||83,404,793.80|36,768,117.33
非流动负债:|||
长期借款|||15,000,000.00
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||9,552,898.07|14,319,945.36
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|||
递延所得税负债||27,339,937.12|26,913,552.66
其他非流动负债|||
非流动负债合计||36,892,835.19|56,233,498.02
负债合计||120,297,628.99|93,001,615.35
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||5,718,435,744.00|5,718,435,744.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||9,451,237,753.87|9,451,237,753.87
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积||346,279,599.97|289,149,339.06
未分配利润||539,794,040.11|403,038,448.54
所有者权益(或股东权益)合计||16,055,747,137.95|15,861,861,285.47
负债和所有者权益(或股东权益)总计||16,176,044,766.94|15,954,862,900.82
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入||10,861,214,271.72|9,485,273,791.55
其中:营业收入||7,080,914,506.64|5,712,643,878.14
利息收入||808,909,067.96|959,218,715.62
已赚保费|||
手续费及佣金收入||2,971,390,697.12|2,813,411,197.79
二、营业总成本||8,415,386,325.53|7,189,579,948.21
其中:营业成本||6,270,677,849.16|5,024,191,546.47
利息支出||323,942,989.33|358,750,331.54
手续费及佣金支出||196,433,555.39|272,091,449.02
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加||53,458,337.29|52,180,088.92
销售费用||182,322,369.27|157,385,587.35
管理费用||1,159,395,644.25|1,161,080,286.97
研发费用||210,967,924.25|132,738,956.86
财务费用||18,187,656.59|31,161,701.08
其中:利息费用||37,952,333.98|40,045,634.59
利息收入||20,066,341.37|12,269,584.06
加:其他收益||43,184,819.40|24,934,018.12
投资收益(损失以“-”号填列)||183,305,745.68|467,363,917.48
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||2,619,174.65|13,887,538.65
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)||8,946,358.11|-2,164,862.14
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列||-684,425,241.14|-635,896,650.60
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-86,885,063.99|-122,104,463.16
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-21,327,302.33|972,061.25
资产处置收益(损失以“-”号填列)||-608,984.50|-2,046,212.25
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||1,888,018,277.42|2,026,751,652.04
加:营业外收入||6,080,183.20|10,160,716.29
减:营业外支出||20,791,921.27|6,934,715.88
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||1,873,306,539.35|2,029,977,652.45
减:所得税费用||422,969,879.87|473,580,037.86
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||1,450,336,659.48|1,556,397,614.59
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||1,450,336,659.48|1,556,397,614.59
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||1,069,153,627.64|1,223,922,770.27
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||381,183,031.84|332,474,844.32
六、其他综合收益的税后净额||-192,893,919.30|190,370,502.23
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||-189,758,047.83|186,606,009.08
1.不能重分类进损益的其他综合收益||-16,522,835.32|31,911,192.55
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动||-16,522,835.32|31,911,192.55
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益||-173,235,212.51|154,694,816.53
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动||-173,154,711.58|154,787,457.16
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备||-80,500.93|-92,640.63
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||-3,135,871.47|3,764,493.15
七、综合收益总额||1,257,442,740.18|1,746,768,116.82
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||879,395,579.81|1,410,528,779.35
(二)归属于少数股东的综合收益总额||378,047,160.37|336,239,337.47
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.187|0.214
(二)稀释每股收益(元/股)||0.187|0.214
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入||1,544,534.59|5,574,650.45
减:营业成本||1,308,013.27|5,335,076.20
税金及附加||382,586.03|62,663.12
销售费用|||
管理费用||51,933,998.65|37,781,623.23
研发费用|||
财务费用||-3,598,044.98|-791,069.36
其中:利息费用||1,216,331.92|1,514,455.90
利息收入||4,825,102.94|2,347,491.53
加:其他收益||375,535.13|31,427.51
投资收益(损失以“-”号填列)||618,135,848.87|170,776,146.84
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||1,705,537.86|-44,562,643.06
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-7,879.86|-102,030.36
资产减值损失(损失以“-”号填列)|||
资产处置收益(损失以“-”号填列)|||
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||571,727,023.62|89,329,258.19
加:营业外收入|||
减:营业外支出|||
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||571,727,023.62|89,329,258.19
减:所得税费用||424,414.50|-11,182,002.47
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||571,302,609.12|100,511,260.66
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列||571,302,609.12|100,511,260.66
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列|||
五、其他综合收益的税后净额|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||571,302,609.12|100,511,260.66
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||7,473,793,378.55|5,433,379,451.06
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
融出资金净减少额||665,156,148.89|
收取利息、手续费及佣金的现金||3,949,937,614.41|3,772,414,599.95
拆入资金净增加额|||300,000,000.00
回购业务资金净增加额||483,957,969.44|894,950,620.97
代理买卖证券收到的现金净额|||1,876,832,156.02
收到的税费返还||15,059,739.53|4,199,942.13
收到其他与经营活动有关的现金||1,266,814,631.55|1,420,776,857.82
经营活动现金流入小计||13,854,719,482.37|13,702,553,627.95
购买商品、接受劳务支付的现金||6,132,543,780.43|5,661,496,605.21
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
为交易目的而持有的金融资产净增加额||680,956,230.33|868,338,851.58
融出资金净增加额|||375,249,567.68
代理买卖证券收到的现金净减少额||672,338,730.49|
拆出资金净增加额||1,000,000,000.00|
支付利息、手续费及佣金的现金||319,484,296.89|418,923,720.96
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的||905,161,726.72|888,801,669.79
现金|||
支付的各项税费||1,942,954,479.77|1,737,689,782.79
支付其他与经营活动有关的现金||914,620,338.71|2,990,571,692.22
经营活动现金流出小计||12,568,059,583.34|12,941,071,890.23
经营活动产生的现金流量净额||1,286,659,899.03|761,481,737.72
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||904,365,046.41|1,740,538,514.10
取得投资收益收到的现金||72,546,967.67|173,380,818.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||2,061,142.77|1,247,090.27
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||-47,287,724.16
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||978,973,156.85|1,867,878,699.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||146,831,793.90|116,927,751.06
投资支付的现金||873,644,773.79|1,830,366,355.37
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||1,020,476,567.69|1,947,294,106.43
投资活动产生的现金流量净额||-41,503,410.84|-79,415,407.36
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||3,730,140,000.00|3,557,051,760.70
发行债券所收到的现金|||4,334,800,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金||60,643,800.00|30,837,560.96
筹资活动现金流入小计||3,790,783,800.00|7,922,689,321.66
偿还债务支付的现金||3,689,990,000.00|5,540,001,760.70
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||583,740,388.31|806,323,038.51
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||100,272,424.14|290,518,018.12
支付其他与筹资活动有关的现金||167,286,164.94|56,820,496.99
筹资活动现金流出小计||4,441,016,553.25|6,403,145,296.20
筹资活动产生的现金流量净额||-650,232,753.25|1,519,544,025.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||11,025,113.21|-2,478,083.22
五、现金及现金等价物净增加额||605,948,848.15|2,199,132,272.60
加:期初现金及现金等价物余额||8,452,363,285.95|6,253,231,013.35
六、期末现金及现金等价物余额||9,058,312,134.10|8,452,363,285.95
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||2,765,314.35|4,462,675.10
收到的税费返还|||560,507.04
收到其他与经营活动有关的现金||17,272,544.56|175,677,527.05
经营活动现金流入小计||20,037,858.91|180,700,709.19
购买商品、接受劳务支付的现金||1,988,314.35|24,405,376.03
支付给职工及为职工支付的现金||24,096,047.09|21,151,947.14
支付的各项税费||368,539.55|3,269,546.22
支付其他与经营活动有关的现金||33,368,332.08|26,633,813.66
经营活动现金流出小计||59,821,233.07|75,460,683.05
经营活动产生的现金流量净额||-39,783,374.16|105,240,026.14
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||
取得投资收益收到的现金||391,175,381.84|614,983,952.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||120,998,808.00
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||391,175,381.84|735,982,760.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||4,131,732.87|706,746.42
投资支付的现金||390,976,335.73|
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||395,108,068.60|706,746.42
投资活动产生的现金流量净额||-3,932,686.76|735,276,013.65
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||56,000,000.00|15,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||56,000,000.00|15,000,000.00
偿还债务支付的现金||25,000,000.00|150,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||378,156,293.82|355,142,194.17
支付其他与筹资活动有关的现金||5,415,079.41|
筹资活动现金流出小计||408,571,373.23|505,142,194.17
筹资活动产生的现金流量净额||-352,571,373.23|-490,142,194.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||-396,287,434.15|350,373,845.62
加:期初现金及现金等价物余额||427,812,679.37|77,438,833.75
六、期末现金及现金等价物余额||31,525,245.22|427,812,679.37
项目|2022年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|5,718,435,744.00||||4,944,821,012.92||180,278,409.88||960,165,179.11|859,332,374.72|5,675,569,489.13||18,338,602,209.76|3,044,574,879.40|21,383,177,089.16
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|5,718,435,744.00||||4,944,821,012.92||180,278,409.88||960,165,179.11|859,332,374.72|5,675,569,489.13|-|18,338,602,209.76|3,044,574,879.40|21,383,177,089.16
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-192,967,191.17||57,130,260.91|81,850,067.39|555,965,686.04||501,978,823.17|168,998,183.03|670,977,006.20
(一)综合收益总额|||||||-189,758,047.83||||1,069,153,627.64||879,395,579.81|378,047,160.37|1,257,442,740.18
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||57,130,260.91|79,567,924.69|-514,114,942.24||-377,416,756.64|-209,048,977.34|-586,465,733.98
1.提取盈余公积|||||||||57,130,260.91||-57,130,260.91||||
2.提取一般风险准备||||||||||79,567,924.69|-79,567,924.69||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-377,416,756.64||-377,416,756.64|-209,048,977.34|-586,465,733.98
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||-3,209,143.34|||2,282,142.70|927,000.64||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||-3,209,143.34||||3,209,143.34||||
6.其他||||||||||2,282,142.70|-2,282,142.70||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|5,718,435,744.00||||4,944,821,012.92||-12,688,781.29||1,017,295,440.02|941,182,442.11|6,231,535,175.17||18,840,581,032.93|3,213,573,062.43|22,054,154,095.36
项目|2021年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|5,718,435,744.00||||4,930,723,204.07||4,415,947.31||950,683,676.22|732,796,049.56|4,932,863,789.73||17,269,918,410.89|2,773,668,678.12|20,043,587,089.01
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|5,718,435,744.00||||4,930,723,204.07||4,415,947.31||950,683,676.22|732,796,049.56|4,932,863,789.73||17,269,918,410.89|2,773,668,678.12|20,043,587,089.01
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||14,097,808.85||175,862,462.57||9,481,502.89|126,536,325.16|742,705,699.40||1,068,683,798.87|270,906,201.28|1,339,590,000.15
(一)综合收益总额|||||||186,606,009.08||||1,223,922,770.27||1,410,528,779.35|336,239,337.47|1,746,768,116.82
(二)所有者投入和减少资本|||||14,097,808.85||||-569,623.18||-830,150.03||12,698,035.64|-62,809,735.17|-50,111,699.53
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||14,097,808.85||||-569,623.18||-830,150.03||12,698,035.64|-62,809,735.17|-50,111,699.53
(三)利润分配|||||||||10,051,126.07|126,536,325.16|-491,130,467.35||-354,543,016.12|-2,523,401.02|-357,066,417.14
1.提取盈余公积|||||||||10,051,126.07||-10,051,126.07||||
2.提取一般风险准备||||||||||126,536,325.16|-126,536,325.16||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-354,543,016.12||-354,543,016.12|-2,523,401.02|-357,066,417.14
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||-10,743,546.51||||10,743,546.51||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||-10,743,546.51||||10,743,546.51||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|5,718,435,744.00||||4,944,821,012.92||180,278,409.88||960,165,179.11|859,332,374.72|5,675,569,489.13||18,338,602,209.76|3,044,574,879.40|21,383,177,089.16
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|||盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
|||永续债||||||||
一、上年年末余额|5,718,435,744.00||||9,451,237,753.87||||289,149,339.06|403,038,448.54|15,861,861,285.47
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|5,718,435,744.00||||9,451,237,753.87||||289,149,339.06|403,038,448.54|15,861,861,285.47
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||57,130,260.91|136,755,591.57|193,885,852.48
(一)综合收益总额||||||||||571,302,609.12|571,302,609.12
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||57,130,260.91|-434,547,017.55|-377,416,756.64
1.提取盈余公积|||||||||57,130,260.91|-57,130,260.91|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-377,416,756.64|-377,416,756.64
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留|||||||||||
存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|5,718,435,744.00||||9,451,237,753.87||||346,279,599.97|539,794,040.11|16,055,747,137.95
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|||盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债||||||||
一、上年年末余额|5,718,435,744.00||||9,301,791,013.65||||279,098,212.99|667,121,330.07|15,966,446,300.71
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|5,718,435,744.00||||9,301,791,013.65||||279,098,212.99|667,121,330.07|15,966,446,300.71
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||149,446,740.22||||10,051,126.07|-264,082,881.53|-104,585,015.24
(一)综合收益总额||||||||||100,511,260.66|100,511,260.66
(二)所有者投入和减少资本|||||149,446,740.22||||||149,446,740.22
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||149,446,740.22||||||149,446,740.22
(三)利润分配|||||||||10,051,126.07|-364,594,142.19|-354,543,016.12
1.提取盈余公积|||||||||10,051,126.07|-10,051,126.07|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-354,543,016.12|-354,543,016.12
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|5,718,435,744.00||||9,451,237,753.87||||289,149,339.06|403,038,448.54|15,861,861,285.47
(1)历史沿革及改制情况
国网英大股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系根据上海市人民政府《关于同意设立上海置信电气股份有限公司的批复》(沪府体改审[2000]019号),由原上海置信电气工业有限公司整体变更设立,公司发行前注册资本5,483.00万元。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]113号文核准,公司于2003年9月18日公开发行人民币普通股股票2,500.00万股,每股面值1.00元,发行后公司注册资本增加至7,983.00万元。公司证券代码为600517。
2005年6月10日,公司以资本公积向全体股东每10股转增10股,共转增股本7,983.00万元,转增后注册资本增加至15,966.00万元。
2006年4月11日,公司以资本公积向全体股东每10股转增2.5股,共转增股本3,991.50万元,转增后注册资本增加至19,957.50万元。
2007年9月3日,公司向社会投资者公开发行666.00万股人民币普通股(A股),增加公司注册资本人民币666.00万元,增发后,公司注册资本增加至20,623.50万元。
2008年4月30日,公司向全体股东发送每10股送5股的红股,共计派发10,311.75万股的红股;以资本公积向全体股东每10股转增5股,共计转增10,311.75万股。变更后,公司的注册资本增加至41,247.00 万元。
2009年5月20日,公司向全体股东按每10股派发红股2股,并按每10 股以资本公积金转增3股,分配方案实施后公司的注册资本增加至61,870.50 万元。
2013年1月16日,经中国证券监督管理委员会《关于核准上海置信电气股份有限公司向国网电力科学研究院发行股份购买资产的批复》(证监许可[2013]18号)核准,公司向国网电力科学研究院(以下简称“国网电科院”)定向增发股份7,269.6272万股用于购买相关资产,每股面值1.00元,发行后公司的注册资本增加至69,140.1272 万元。
2014年6月26日,公司以资本公积向全体股东每10股转增8股,共计转增55,312.1018万股,公司的注册资本增加至124,452.229万元。
2015年12月11 日,经中国证券监督管理委员会《关于核准上海置信电气股份有限公司向国网电力科学研究院发行股份购买资产的批复》(证监许可[2015]2917号)核准,公司向国网电科院定向增发股份111,645,533 股的人民币普通股用于购买相关资产,发行后公司的注册资本增加至135,616.7823万元。
2020年2月,经中国证监会《关于核准上海置信电气股份有限公司向国网英大国际控股集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2020]180 号)核准,公司向英大集团等交易对方发行3,955,417,575.00股人民币普通股购买其持有的英大国际信托有限责任公司(简称英大信托)73.49%股权和英大证券有限责任公司(简称英大证券)96.67%股权,并且非公开发行股份406,850,346.00股的人民币普通股募集配套资金。2月28日,公司完成发行股份购买资产的股份登记;5月15日,公司完成非公开发行股份募集配套资金的股份登记,注册资本变更为571,843.5744万元。
(2)组织架构整合
本年公司组织架构未发生重大变动。
(3)行业性质
本公司实行“金融+制造”双主业运行模式,主要从事信托、证券、期货、碳资产业务,电气及新材料设备、电力运维业务、低碳节能与工程服务相关的研发、生产、销售和技术服务。
(4)注册地、组织形式及总部地址
本公司是在上海市工商行政管理局注册的股份有限公司,2023年2月20 日取得新的营业执照,统一社会信用代码:91310000134645920X,住所:中国(上海)自由贸易试验区国耀路211号。法定代表人:马晓燕。
(5)经营范围
公司经营范围为:投资管理,资产管理,企业管理,商务信息咨询服务,投资咨询服务,投资顾问,电气(母线槽、高低压柜、开关箱、变压器、箱式变电站、电缆、输配电工具及材料)领域、节能环保领域、电子信息科技领域的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;电力设备及系统、输配电设备及配件、节能环保设备、仪器仪表的销售;货物进出口;技术进出口。电力设施承装、承修、承试;各类工程建设活动。
(6)财务报表的批准
本财务报表业经本公司第八届董事会第六次会议于2023年4月25日审议批准报出。
本公司2022年度直接控制并纳入合并范围的子公司及结构化主体详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围未发生变化。
本公司董事会认为自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营,无影响持续经营能力的重大事项。
本公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、38等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注五、50等各项描述。
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:1管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。2该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的,按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额,其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失,计入当期损益。本公司分类为该类的金融资产具体包括应收票据、应收款项、其他应收款、长期应收款、债权投资等。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:1管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。2该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的,此类金融资产,除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外,所产生的其他利得或损失,均计入其他综合收益;金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。本公司分类为该类的金融资产具体包括:其他债权投资、应收款项融资等。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失,计入当期损益。本公司分类为该类的金融资产具体包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等。
本公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:1以摊余成本计量的金融资产;2以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(涉及的金融资产同时符合下列条件:集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流,仅为对本金金额为基础的利息的支付。)。
对于纳入预期信用损失计量的金融工具,本公司评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备、确认预期信用损失:
第1 阶段:资产负债表日信用风险较低的金融工具,或初始确认后信用风险未显著增加的金融工具,本公司按照相当于该金融工具未来12 个月内(若预期存续期少于12 个月,则为预期存续期内)预期信用损失的金额计量其损失准备;
第2 阶段:自初始确认后信用风险已显著增加的金融工具,但未发生信用减值,即不存在表明金融工具发生信用损失事件的客观证据,公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;
第3 阶段:初始确认后已发生信用减值的金融工具,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于应收款项,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司基于历史信用损失经验计算上述金融资产的预期信用损失,相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
除应收款项外,本公司对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备:
-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险;-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。1)具有较低的信用风险
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括但不限于:
-已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的显著恶化;-已发生的或预期的债务人经营成果的显著恶化;
-现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生显著不利影响。
如果逾期超过30 日,本公司通常确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司以合理成本即可获得合理且有依据的信息,证明即使逾期超过30日,信用风险仍未显著增加。
3)根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。
4)已发生信用减值的金融资产
-发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。