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长期应收款组合1:应收客户款
对子公司的投资,计提资产减值的方法见本报告第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计30。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|30|5%|3.17%
机器设备|年限平均法|10|5%|9.5%
运输设备|年限平均法|8|5%|11.88%
电子设备|年限平均法|5|5%|19%
其他|年限平均法|5|5%|19%
在建工程计提资产减值方法见本报告第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计30。
(3)使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见第十节财务报告五、30。
类别使用寿命摊销方法备注土地使用权50年直线法
软件5年直线法
无形资产计提资产减值方法见本报告第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计30。
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价,在客户实际支付款项时点,按照已收的金额确认合同负债。
租赁负债参考第十节、财务报告五、42、新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法(3)
本公司股份支付是以权益结算的股份支付。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产,合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见本报告第十节、财务报告,五、重要会计政策及会计估计10、(6)金融工具减值)。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
公司主营产品智能仓储物流自动化系统按照合同和技术协议的要求安装调试完毕,系统具备交付运行的条件,经过购货方验证,取得初验报告或一次性验收报告,证明系统不存在重大需改进的内容时,予以确认收入;
公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理;
公司向客户提供智能物流自动化代运营服务,在合同约定的服务期限内按照合同约定的收费标准,收到经客户确认的代运营对账单时,确认收入的实现;
提供技术咨询规划服务或运营维护服务,在提供服务并取得收款权利时确认收入实现。其中技术咨询规划服务在咨询规划方案经客户认可定稿并开具发票时确认收入实现;运营维护服务对于客户按服务期计费的在合同约定服务期内分摊,客户按照服务的具体内容单项计费的在完成相关服务取得设备维护记录并开具发票时确认收入实现。
使用权资产的会计政策详见第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计28.使用权资产。租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量,无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括:固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额;购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
财政部于2021 年12 月发布了《企业会计准则解释第15 号》(财会〔2021〕35 号)(以下简称“解释第15号”)。解释第15号规定,企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下统称试运行销售)的,应当按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益,不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前,符合《企业会计准则第1号——存货》规定的应当确认为存货,符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。解释第15 号规定,亏损合同中“履行合同义务不可避免会发生的成本”应当反映退出该合同的最低净成本,即履行该合同的成本与未能履行该合同而发生的补偿或处罚两者之间的较低者。企业履行该合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。其中,履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等;与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额包括用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等。|采用解释第15 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响,不涉及对前期比较财务报表数据的调整。|不适用
财政部于2022 年11 月发布了《企业会计准则解释第16 号》(财会〔2022〕31 号)(以下简称“解释第16号”)。解释第16号规定,对于分类为权益工具的永续债等金融工具,企业应当在确认应付股利时,确认与股利相关的所得税影响。对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项,该股利的所得税影响应当计入当期损益;对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项,该股利的所得税影响应当计入所有者权益项目。本公司对分类为权益工具的金融工具确认应付股利发生在本年度的,涉及所得税影响按照上述解释第16 号的规定进行会计处理,对发生在2022 年1 月1 日之前且相关金融工具在2022 年1 月1 日尚未终止确认的,涉及所得税影响进行追溯调整。解释第16号规定,企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件使其成为以权益结算的股份支付的,在修改日,企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期企业应当按照修改后的等待期进行上述会计处理(无需考虑不利修改的有关会计处理规定)。|采用解释第16 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。不涉及对前期比较财务报表数据的调整。|不适用
税种|计税依据|税率
增值税|应纳增值税额|13%、6%
消费税||
营业税||
城市维护建设税|实际缴纳的流转税额|7%、5%
企业所得税|应纳税所得额|25%
教育附加|实际缴纳的流转税额|3%
地方教育附加|实际缴纳的流转税额|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
兰剑智能科技股份有限公司|15
山东洛杰斯特物流科技有限公司|15
兰剑智能科技股份有限公司符合《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条及其实施条例第九十三条的规定,符合国家高新技术企业的相关认定条件,于2020年12月8日取得高新技术企业证书,证书编号GR202037003977,根据《中华人民共和国企业所得税法》和《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2008]172 号)的有关规定,本公司自2020 年度起至2022 年度减按15%税率计缴企业所得税。
山东洛杰斯特物流科技有限公司符合《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条及其实施条例第九十三条的规定,符合国家高新技术企业的相关认定条件,于2021年12月7 日取得高新技术企业证书,证书编号GR202137001971,根据《中华人民共和国企业所得税法》和《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2008]172 号)的有关规定,本公司自2021 年度起至2023 年度减按15%税率计缴企业所得税。
同时,根据《财政部税务总局科技部关于进一步提高科技型中小企业研发费用税前加计扣除比例的公告》(公告2022 年第16号)规定,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2022年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除。
公司根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发[2011]4 号)的有关精神和财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]第100 号)规定:增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
简阳分公司根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号)和《国家税务总局关于深化增值税改革有关事项的公告》(国家税务总局公告2019年第14号)的规定:增值税适用加计抵减政策,按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。
根据《关于高新技术企业城镇土地使用税有关问题的通知》(鲁财税〔2019〕5 号)和《山东省财政厅关于2021年下半年行政规范性文件延期的公告》(鲁财法〔2021〕6号)规定,2025年12月31日前,山东省高新技术企业城镇土地使用税按规定税额标准的50%计算缴纳。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|5,441.01|11,491.01
银行存款|142,965,364.67|84,956,933.28
其他货币资金|16,278,700.00|41,953,227.84
合计|159,249,505.68|126,921,652.13
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司款项||
截至2022年12月31日,其他货币资金共计16,278,700.00元,其中178,700.00 元为履约保函保证金,16,100,000.00元为承兑保证金;2021 年末,其他货币资金共计41,953,227.84 元,其中1,243,227.84元为履约保函保证金,40,710,000.00元为承兑保证金。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|181,463,828.49|391,000,671.23
其中:||
理财产品|181,463,828.49|391,000,671.23
合计|181,463,828.49|391,000,671.23
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|4,136,826.02|
商业承兑票据||1,463,000.00
合计|4,136,826.02|1,463,000.00
项目|期末已质押金额
银行承兑票据|2,596,000.20
商业承兑票据|
合计|2,596,000.20
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据||460,000.00
商业承兑票据||
合计||460,000.00
按组合计提坏账准备|4,322,000.00|100.00|185,173.98|4.28|4,136,826.02|1,540,000.00|100.00|77,000.00|5.00|1,463,000.00
其中:||||||||||
商业承兑汇票||||||1,540,000.00|100.00|77,000.00|5.00|1,463,000.00
银行承兑汇票|4,322,000.00|100.00|185,173.98|4.28|4,136,826.02|||||
合计|4,322,000.00|/|185,173.98|/|4,136,826.02|1,540,000.00|/|77,000.00|/|1,463,000.00
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
银行承兑汇票|4,322,000.00|185,173.98|4.28
商业承兑汇票|||
合计|4,322,000.00|185,173.98|4.28
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
商业承兑汇票|77,000.00||77,000.00||
银行承兑汇票||185,173.98|||185,173.98
合计|77,000.00|185,173.98|77,000.00||185,173.98
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|328,690,419.95
|
1年以内小计|328,690,419.95
1至2年|52,503,735.01
2至3年|137,182.45
3年以上|
3至4年|
4至5年|383,200.00
5年以上|107,700.00
合计|381,822,237.41
按组合计提坏账准备|381,822,237.41|100.00|22,330,979.95|5.85|359,491,257.46|261,254,715.45|100.00|17,461,500.43|6.68|243,793,215.02
其中:||||||||||
客户款|381,822,237.41|100.00|22,330,979.95|5.85|359,491,257.46|261,254,715.45|100.00|17,461,500.43|6.68|243,793,215.02
||||||||||
合计|381,822,237.41|/|22,330,979.95|/|359,491,257.46|261,254,715.45|/|17,461,500.43|/|243,793,215.02
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|328,690,419.95|15,759,946.21|4.79
1至2年|52,503,735.01|6,141,460.39|11.70
2至3年|137,182.45|30,641.35|22.34
3至4年|||
4至5年|383,200.00|291,232.00|76.00
5年以上|107,700.00|107,700.00|100.00
合计|381,822,237.41|22,330,979.95|5.85
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按信用风险特征组合计提坏账准备|17,461,500.43|5,002,216.52||132,737.00||22,330,979.95
合计|17,461,500.43|5,002,216.52||132,737.00||22,330,979.95
项目|核销金额
实际核销的应收账款|132,737.00
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|39,027,478.68|10.22|1,871,277.43
第二名|44,278,218.00|11.60|2,123,038.25
第三名|15,250,000.00|3.99|731,202.27
第四名|36,755,089.12|9.63|1,766,417.94
第五名|25,695,400.00|6.73|1,249,670.74
合计|161,006,185.80|42.17|7,741,606.63
项目|期末余额|期初余额
应收票据|41,979,596.13|
合计|41,979,596.13|
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|10,488,601.85|74.85|46,774,228.64|96.68
1 至2年|2,353,395.86|16.79|958,889.62|1.98
2 至3年|526,338.30|3.76|438,618.39|0.91
3 年以上|644,616.26|4.60|206,458.08|0.43
合计|14,012,952.27|100.00|48,378,194.73|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名|1,653,940.49|11.80
第二名|926,605.51|6.61
第三名|762,154.29|5.44
第四名|700,535.34|5.00
第五名|585,443.72|4.18
合计|4,628,679.35|33.03
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|22,443,271.84|18,500,113.40
合计|22,443,271.84|18,500,113.40
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
1 年以内|14,868,590.90
|
1 年以内小计|14,868,590.90
1 至2年|6,961,617.39
2 至3年|2,208,951.91
3 年以上|
3 至4年|1,012,776.98
4 至5年|
5 年以上|210,958.48
|
减:坏账准备|2,819,623.82
合计|22,443,271.84
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
备用金|7,632,803.05|3,151,714.11
保证金|14,738,182.48|16,429,319.91
其他|2,891,910.13|1,075,325.51
合计|25,262,895.66|20,656,359.53
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|2,156,246.13|||2,156,246.13
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|711,715.08|||711,715.08
本期转回|48,337.39|||48,337.39
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|2,819,623.82|||2,819,623.82
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
备用金|169,237.16|261,114.26||||430,351.42
保证金|1,902,902.57||48,337.39|||1,854,565.18
其他|84,106.40|450,600.82||||534,707.22
合计|2,156,246.13|711,715.08|48,337.39|||2,819,623.82
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|履约保证金|2,925,600.00|1-2年|11.58|292,560.00
第二名|单位往来|1,161,860.43|2-3年|4.60|348,558.13
第三名|履约保证金|1,044,500.00|1年以内|4.13|52,225.00
第四名|履约保证金|934,000.00|1-2年|3.70|93,400.00
第五名|投标保证金|900,000.00|1年以内|3.56|45,000.00
合计|--|6,965,960.43|--|27.57|831,743.13
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|53,522,712.66||53,522,712.66|42,066,372.80||42,066,372.80
在产品|31,223,578.38||31,223,578.38|39,070,495.15||39,070,495.15
库存商品||||||
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
发出商品|168,275,177.59|5,121,177.52|163,154,000.07|150,416,013.65|4,144,826.78|146,271,186.87
||||||
合计|253,021,468.63|5,121,177.52|247,900,291.11|231,552,881.60|4,144,826.78|227,408,054.82
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料||||||
在产品||||||
库存商品||||||
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
发出商品|4,144,826.78|5,121,177.52||4,144,826.78||5,121,177.52
合计|4,144,826.78|5,121,177.52||4,144,826.78||5,121,177.52
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
1年以内|641,569.60|30,761.78|610,807.82|55,430,285.60|2,732,713.08|52,697,572.52
1-2年|13,661,080.90|1,597,962.26|12,063,118.64|35,519,856.12|4,457,741.94|31,062,114.18
2-3年|3,022,034.96|675,007.92|2,347,027.04|15,523,425.84|3,357,717.01|12,165,708.83
3-4年|1,578,027.76|766,869.66|811,158.10|4,828,944.39|2,260,428.87|2,568,515.52
4-5年|1,360,716.60|1,034,144.62|326,571.98|1,577,382.60|1,198,810.78|378,571.82
5年以上|177,857.80|177,857.80||3,174,804.19|3,174,804.19|
合计|20,441,287.62|4,282,604.04|16,158,683.58|116,054,698.74|17,182,215.87|98,872,482.87
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
发出商品|4,282,604.04|||
合计|4,282,604.04|||/
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的债权投资||
一年内到期的其他债权投资||
一年内到期的长期应收款|3,855,200.00|
合计|3,855,200.00|
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
未到期已背书票据||1,100,000.00
预缴土地使用税||197,504.36
待抵扣的进项税|4,182,735.62|11,857,154.53
预交所得税||32,053.12
合计|4,182,735.62|13,186,712.01
项目|期末余额|||期初余额|||折现率区间
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|
融资租赁款|||||||
其中:未实现融资收益|||||||
分期收款销售商品|48,556,640.13|2,767,524.44|45,789,115.69||||
分期收款提供劳务|||||||
合计|48,556,640.13|2,767,524.44|45,789,115.69||||/
--转回第一阶段||||
本期计提|2,767,524.44|||2,767,524.44
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|2,767,524.44|||2,767,524.44
项目|期末余额|期初余额
固定资产|259,613,081.98|139,744,687.26
固定资产清理||
合计|259,613,081.98|139,744,687.26
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|其他|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|100,067,621.24|90,931,065.39|5,949,440.92|7,266,859.20|1,875,909.74|206,090,896.49
2.本期增加金额|76,541,340.34|54,484,777.23|728,500.35|2,284,863.56|5,752.21|134,045,233.69
(1)购置|8,659,631.33|81,769.91|728,500.35|2,284,863.56|5,752.21|11,760,517.36
(2)在建工程转入|67,881,709.01|54,403,007.32||||122,284,716.33
(3)企业合并增加||||||
3.本期减少金额|489,476.20|38,392.31|2,200.00|||530,068.51
(1)处置或报废|489,476.20|38,392.31|2,200.00|||530,068.51
4.期末余额|176,119,485.38|145,377,450.31|6,675,741.27|9,551,722.76|1,881,661.95|339,606,061.67
二、累计折旧||||||
1.期初余额|17,835,682.32|39,318,563.14|4,417,595.04|3,536,995.46|1,237,373.27|66,346,209.23
2.本期增加金额|3,122,109.72|9,135,056.89|256,339.56|1,126,916.81|178,942.83|13,819,365.81
(1)计提|3,122,109.72|9,135,056.89|256,339.56|1,126,916.81|178,942.83|13,819,365.81
3.本期减少金额|137,445.12|33,060.23|2,090.00|||172,595.35
(1)处置或报废|137,445.12|33,060.23|2,090.00|||172,595.35
4.期末余额|20,820,346.92|48,420,559.80|4,671,844.60|4,663,912.27|1,416,316.10|79,992,979.69
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
(1)计提||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置或报废||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|155,299,138.46|96,956,890.51|2,003,896.67|4,887,810.49|465,345.85|259,613,081.98
2.期初账面价值|82,231,938.92|51,612,502.25|1,531,845.88|3,729,863.74|638,536.47|139,744,687.26
项目|期末账面价值
房屋及建筑物|1,517,824.28
合计|1,517,824.28
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
智能物流装备、堆垛机生产车及配套车间|44,529,463.43|正在办理中
综合楼|17,903,537.21|正在办理中
项目|期末余额|期初余额
在建工程|10,519,046.28|74,649,679.06
工程物资||
合计|10,519,046.28|74,649,679.06
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
仓库多穿系统||||1,222,939.06||1,222,939.06
办公楼装修||||1,801,822.23||1,801,822.23
堆垛机生产厂房||||49,389,381.70||49,389,381.70
智能物流装备生产厂房||||6,971,327.32||6,971,327.32
综合楼||||5,538,509.85||5,538,509.85
智能工厂三期|3,941,860.00||3,941,860.00|||
农业实验库|1,746,961.54||1,746,961.54|386,976.59||386,976.59
货架立柱轧制冷弯生产线|1,157,522.12||1,157,522.12|748,539.82||748,539.82
其他|3,672,702.62||3,672,702.62|8,590,182.49||8,590,182.49
合计|10,519,046.28||10,519,046.28|74,649,679.06||74,649,679.06
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
仓库多穿系统|1,500,000.00|1,222,939.06|49,314.18|1,272,253.24||0.00|84.82|100.00%||||自有资金
办公楼装修|3,100,000.00|1,801,822.23|928,327.05|2,730,149.28||0.00|88.07|100.00%||||自有资金
智能工厂三期|41,436,581.88||3,941,860.00|||3,941,860.00|9.51|10.00%||||自有资金
农业实验库|6,640,000.00|386,976.59|1,359,984.95|||1,746,961.54|26.31|30.00%||||自有资金
堆垛机生产厂房|88,930,000.00|49,389,381.70|39,278,701.16|88,668,082.86||0.00|99.71|100.00%||||募集资金
智能物流装备生产厂房|8,200,000.00|6,971,327.32|1,155,497.51|8,126,824.83||0.00|99.11|100.00%||||募集资金
综合楼|18,000,000.00|5,538,509.85|12,365,027.36|17,903,537.21||0.00|99.46|100.00%||||募集资金
货架立柱轧制冷弯生产线|1,200,000.00|748,539.82|408,982.30|||1,157,522.12|96.46|96.00%||||募集资金
合计|169,006,581.88|66,059,496.57|59,487,694.51|118,700,847.42||6,846,343.66|/|/|||/|/
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|638,300.92|638,300.92
2.本期增加金额||
会计政策变更|638,300.92|638,300.92
3.本期减少金额||
4.期末余额|638,300.92|638,300.92
二、累计折旧||
1.期初余额|319,150.46|319,150.46
2.本期增加金额|319,150.46|319,150.46
(1)计提|319,150.46|319,150.46
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额|638,300.92|638,300.92
四、账面价值||
1.期末账面价值||
2.期初账面价值|319,150.46|319,150.46
项目|土地使用权|专利权|非专利技术||合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|15,541,392.00|2,742,557.00|||18,283,949.00
2.本期增加金额||252,606.67|||252,606.67
(1)购置||252,606.67|||252,606.67
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|15,541,392.00|2,995,163.67|||18,536,555.67
二、累计摊销|||||
1.期初余额|2,178,719.61|1,745,002.42|||3,923,722.03
2.本期增加金额|310,827.84|220,216.02|||531,043.86
(1)计提|310,827.84|220,216.02|||531,043.86
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|2,489,547.45|1,965,218.44|||4,454,765.89
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|13,051,844.55|1,029,945.23|||14,081,789.78
2.期初账面价值|13,362,672.39|997,554.58|||14,360,226.97
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
委托研发||970,873.79|219,229.57||751,644.22
合计||970,873.79|219,229.57||751,644.22
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|54,627,838.69|8,194,175.81|41,021,789.21|6,153,268.38
内部交易未实现利润|12,348,483.08|1,852,272.44|9,642,568.15|1,446,385.22
可抵扣亏损||||
股权激励|851,501.69|127,725.25||
递延收益|560,000.00|84,000.00|720,000.00|108,000.00
预计负债|8,924,201.08|1,338,630.16|5,247,187.98|787,078.20
合计|77,312,024.54|11,596,803.66|56,631,545.34|8,494,731.80
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值||||
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动|463,828.49|69,574.27|2,905,413.05|435,811.96
合计|463,828.49|69,574.27|2,905,413.05|435,811.96
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
预付工程款||||1,558,260.00||1,558,260.00
预付设备款|639,325.61||639,325.61|20,480,368.18||20,480,368.18
预付联合开发费用||||||
质量保证金|120,842,060.11||120,842,060.11|||
合计|121,481,385.72||121,481,385.72|22,038,628.18||22,038,628.18
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票||
银行承兑汇票|96,846,262.73|125,950,000.00
||
||
合计|96,846,262.73|125,950,000.00
项目|期末余额|期初余额
货款|168,501,572.39|101,409,282.44
设备款|1,612,913.96|1,209,568.73
工程款|6,233,400.31|1,607,964.27
合计|176,347,886.66|104,226,815.44
项目|期末余额|期初余额
房租|2,010.86|
||
合计|2,010.86|
项目|期末余额|期初余额
货款|154,895,421.22|186,386,280.19
合计|154,895,421.22|186,386,280.19
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|19,828,218.71|159,024,728.40|152,504,687.82|26,348,259.29
二、离职后福利-设定提存计划||10,958,538.29|10,958,538.29|
三、辞退福利||179,193.00|179,193.00|
四、一年内到期的其他福利||||
合计|19,828,218.71|170,162,459.69|163,642,419.11|26,348,259.29
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|17,402,388.66|144,611,359.24|139,951,596.42|22,062,151.48
二、职工福利费||2,747,627.98|2,747,627.98|
三、社会保险费||5,681,078.13|5,681,078.13|
其中:医疗保险费||5,207,114.08|5,207,114.08|
工伤保险费||472,733.16|472,733.16|
生育保险费||1,230.89|1,230.89|
四、住房公积金||3,561,060.40|3,561,060.40|
五、工会经费和职工教育经费|2,425,830.05|2,423,602.65|563,324.89|4,286,107.81
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
合计|19,828,218.71|159,024,728.40|152,504,687.82|26,348,259.29
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险||10,506,179.84|10,506,179.84|
2、失业保险费||452,358.45|452,358.45|
3、企业年金缴费||||
合计||10,958,538.29|10,958,538.29|
项目|期末余额|期初余额
增值税|12,552,646.03|4,265,076.11
消费税||
营业税||
企业所得税|7,459,636.50|8,700,946.31
个人所得税|398,952.39|613,947.60
城市维护建设税|651,472.87|442,938.26
教育费附加|279,202.66|189,830.68
地方教育费附加|186,135.11|126,553.79
房产税|214,097.38|214,097.38
土地使用税|101,279.64|2,527.46
水利建设基金||
合计|21,843,422.58|14,555,917.59
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|3,298,236.14|3,032,489.35
合计|3,298,236.14|3,032,489.35
项目|期末余额|期初余额
保证金|1,500.00|1,500.00
往来款|1,633,341.68|437,975.00
预提费用|909,697.55|2,107,906.16
其他|753,696.91|485,108.19
合计|3,298,236.14|3,032,489.35
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券||
应付退货款||
待转销项税额|19,926,470.60|24,151,507.42
未到期已背书票据|460,000.00|1,100,000.00
合计|20,386,470.60|25,251,507.42
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额||329,523.80
未确认融资费用||-10,299.48
减:一年内到期的租赁负债||
合计||319,224.32
项目|期初余额|期末余额|形成原因
对外提供担保|||
未决诉讼|||
产品质量保证|5,247,187.98|8,924,201.08|售后服务
重组义务|||
待执行的亏损合同|||
应付退货款|||
其他|||
合计|5,247,187.98|8,924,201.08|/
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:公司按照主营业务收入的1.2%计提预计负债-售后服务费。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|15,640,000.00||820,000.00|14,820,000.00|政府补助
合计|15,640,000.00||820,000.00|14,820,000.00|/
计入递延收益的政府补助详见本报告第十节财务报告七、84.政府补助。
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|72,670,000.00||||||72,670,000.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|538,434,461.66|||538,434,461.66
其他资本公积|62,229,618.55|851,501.70||63,081,120.25
合计|600,664,080.21|851,501.70||601,515,581.91
说明:2022年9月13日,公司第四届董事会第九次会议,审议通过了《关于调整2022年限制性股票激励计划相关事项的议案》和《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,确定2022年9月13日为首次授予日,以31.55元/股的授予价格向113名激励对象授予123.90万股限制性股票。在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具在授予日的公允价值,计入相关费用或成本,同时计入资本公积中的其他资本公积。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|31,083,528.50|5,251,471.50||36,335,000.00
任意盈余公积||||
储备基金||||
企业发展基金||||
其他||||
合计|31,083,528.50|5,251,471.50||36,335,000.00
根据《中华人民共和国公司法》第一百六十六条规定,公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的,可以不再提取。本期公司已累计提取注册资本50%的法定盈余公积。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|223,840,138.27|176,588,499.51
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||
调整后期初未分配利润|223,840,138.27|176,588,499.51
加:本期归属于母公司所有者的净利润|90,523,821.42|80,502,415.80
减:提取法定盈余公积|5,251,471.50|7,816,277.04
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利|24,707,800.00|25,434,500.00
转作股本的普通股股利||
期末未分配利润|284,404,688.19|223,840,138.27
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|914,727,982.22|663,773,986.56|603,395,127.91|395,395,768.10
其他业务|718,289.56|262,935.68|494,811.42|60,505.41
合计|915,446,271.78|664,036,922.24|603,889,939.33|395,456,273.51
合同分类|合计
商品类型|
代运营|39,566,891.73
技术咨询规划服务|386,226.41
运营维护服务|25,084,256.56
智能仓储物流自动化系统|849,690,607.52
按经营地区分类|
国内|910,341,384.38
国外|4,386,597.84
市场或客户类型|
合同类型|
按商品转让的时间分类|
按合同期限分类|
按销售渠道分类|
合计|914,727,982.22
项目|本期发生额|上期发生额
消费税||
营业税||
城市维护建设税|2,515,766.85|1,785,939.12
教育费附加|1,078,185.79|767,042.85
资源税||
房产税|856,389.52|856,389.52
土地使用税|405,118.56|395,008.73
车船使用税|242.01|97.92
印花税|1,278,654.34|416,306.40
水利建设专项基金||
地方教育费附加|720,618.76|511,361.91
合计|6,854,975.83|4,732,146.45
各项税金及附加的计缴标准详见本报告第十节财务报告六、税项。
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|26,036,589.07|22,295,269.07
办公费|721,110.64|985,924.17
差旅费|3,985,682.53|4,146,746.44
水电费、租赁费、物业费|474,637.15|242,412.69
业务招待费|3,333,683.10|3,811,750.17
中标服务费|2,995,218.05|1,771,227.53
广告宣传费|1,492,968.59|3,705,279.21
汽车及交通运输费用|930,987.75|645,671.64
折旧及物料消耗|362,568.76|2,282,111.59
售后服务费|11,878,373.76|7,240,741.53
会议费|69,389.08|1,390,466.33
其他|1,158,269.57|1,413,641.84
合计|53,439,478.05|49,931,242.21
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|19,764,882.95|14,474,213.49
办公费|970,314.98|969,262.10
差旅费|4,404,867.98|2,892,772.73
业务招待费|1,853,902.58|1,636,107.78
低值易耗品、修理费|1,073,090.18|1,113,057.24
中介、咨询服务费|2,948,771.13|2,005,394.94
汽车及交通运输费用|1,278,801.23|968,330.84
水电费、租赁费、物业费|1,605,617.08|1,042,348.81
固定资产折旧|3,617,369.28|3,466,821.77
无形资产摊销|531,043.86|374,994.25
其他|1,872,065.90|2,994,879.78
合计|39,920,727.15|31,938,183.73
项目|本期发生额|上期发生额
直接材料|22,586,933.21|18,097,842.44
职工薪酬|50,462,978.66|42,295,778.81
折旧、摊销费|964,156.96|899,935.80
其他|369,223.56|82,670.38
委外投入|556,229.57|366,666.66
合计|74,939,521.96|61,742,894.09
项目|本期发生额|上期发生额
利息费用总和||50,229.17
减:利息资本化||
利息费用||
减:利息收入|2,348,185.27|1,268,137.97
承兑汇票贴息||
汇兑损益|1,332,351.25|-7,524.01
减:汇兑损益资本化||
手续费及其他|411,546.66|822,816.85
合计|-604,287.36|-402,615.96
项目|本期发生额|上期发生额
个税返还|66,913.65|
与资产相关的政府补助|820,000.00|820,000.00
与收益相关的政府补助|29,851,592.16|30,901,822.36
合计|30,738,505.81|31,721,822.36
政府补助的具体信息,详见本节,五、84、政府补助
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益||
处置长期股权投资产生的投资收益||
交易性金融资产在持有期间的投资收益|5,556,168.80|9,508,332.80
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入||
债权投资在持有期间取得的利息收入||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入||
处置交易性金融资产取得的投资收益||
处置其他权益工具投资取得的投资收益||
处置债权投资取得的投资收益||
处置其他债权投资取得的投资收益||
债务重组收益||
合计|5,556,168.80|9,508,332.80
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|463,828.49|2,905,413.05
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益||
交易性金融负债||
按公允价值计量的投资性房地产||
合计|463,828.49|2,905,413.05
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失|-108,173.98|-77,000.00
应收账款坏账损失|-5,002,216.52|-8,755,323.53
其他应收款坏账损失|-663,377.69|-353,198.83
债权投资减值损失||
其他债权投资减值损失||
长期应收款坏账损失|-2,767,524.44|
合同资产减值损失||
合计|-8,541,292.63|-9,185,522.36
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-5,121,177.52|-4,144,826.78
三、长期股权投资减值损失||
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失||
六、工程物资减值损失||
七、在建工程减值损失||
八、生产性生物资产减值损失||
九、油气资产减值损失||
十、无形资产减值损失||
十一、商誉减值损失||
十二、其他|-4,221,143.11|-4,927,658.74
合计|-9,342,320.63|-9,072,485.52
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|93.54||93.54
其中:固定资产处置利得|93.54||93.54
无形资产处置利得|||
非货币性资产交换利得|||
接受捐赠|||
政府补助|||
废料收入|2,100,950.69|608,510.67|2,100,950.69
其他|196,755.30||196,755.30
合计|2,297,799.53|608,510.67|2,297,799.53
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|357,363.16|72,645.49|357,363.16
其中:固定资产处置损失|357,363.16|72,645.49|357,363.16
无形资产处置损失|||
非货币性资产交换损失|||
对外捐赠|1,000,000.00||1,000,000.00
滞纳金||9,723.60|
其他|242,452.54|11,355.27|242,452.54
合计|1,599,815.70|93,724.36|1,599,815.70
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|9,376,295.72|9,047,857.02
递延所得税费用|-3,468,309.55|-2,666,110.88
合计|5,907,986.16|6,381,746.14
项目|本期发生额
利润总额|96,431,807.58
按法定/适用税率计算的所得税费用|14,464,771.14
子公司适用不同税率的影响|
调整以前期间所得税的影响|20,377.95
非应税收入的影响|
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|529,107.25
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响(以“-”填列)|-295,421.69
研究开发费加成扣除的纳税影响(以“-”填列)|-8,810,848.49
税率变动对期初递延所得税余额的影响|
所得税费用|5,907,986.16
项目|本期发生额|上期发生额
收回投标保证金||
承兑保证金退回|24,809,784.35|4,576,000.00
收回履约保函保证金|3,356,676.50|3,665,405.88
利息收入|2,348,185.27|1,268,137.97
政府补助|12,645,977.25|16,860,661.68
代收政府补助||
其他|571,775.36|
合计|43,732,398.73|26,370,205.53
项目|本期发生额|上期发生额
履约保函、票据保证金||
支付投标保证金|1,713,742.60|1,783,402.88
银行手续费及其他|582,627.14|812,154.51
办公费用|1,691,425.62|1,955,186.27
差旅费|8,390,550.51|7,039,519.17
业务招待费|5,187,585.68|5,447,857.95
中介、咨询服务费|2,948,771.13|2,005,394.94
广告、中标服务费|4,489,501.20|5,476,506.74
滞纳金、罚款||9,723.60
其他|8,457,881.43|7,796,458.33
合计|33,462,085.31|32,326,204.39
项目|本期发生额|上期发生额
赎回结构性存款|1,530,000,000.00|1,311,000,000.00
合计|1,530,000,000.00|1,311,000,000.00
项目|本期发生额|上期发生额
购买结构性存款|1,323,000,000.00|1,554,000,000.00
合计|1,323,000,000.00|1,554,000,000.00
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|90,523,821.42|80,502,415.80
加:资产减值准备|9,342,320.63|9,072,485.52
信用减值损失|8,541,292.63|9,185,522.36
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|13,819,365.81|12,898,750.57
使用权资产摊销|531,043.86|319,150.46
无形资产摊销|319,150.46|374,994.25
长期待摊费用摊销|219,229.57|
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|357,269.62|
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)||
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|-463,828.49|-2,905,413.05
财务费用(收益以“-”号填列)|-1,332,351.25|50,229.17
投资损失(收益以“-”号填列)|-5,556,168.80|-9,508,332.80
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-3,102,071.86|-3,101,922.84
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|-366,237.69|435,811.96
存货的减少(增加以“-”号填列)|-21,468,587.03|-127,399,597.77
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-242,796,366.46|-234,805,309.56
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|57,855,031.92|290,732,882.43
其他|851,501.70|
经营活动产生的现金流量净额|-92,725,583.96|25,851,666.50
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|142,970,805.68|84,968,424.29
减:现金的期初余额|84,968,424.29|427,785,326.42
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|58,002,381.39|-342,816,902.13
项目|期末余额|期初余额
一、现金|142,970,805.68|84,968,424.29
其中:库存现金|5,441.01|11,491.01
可随时用于支付的银行存款|142,965,364.67|84,956,933.28
可随时用于支付的其他货币资金||
可用于支付的存放中央银行款项||
存放同业款项||
拆放同业款项||
二、现金等价物||
其中:三个月内到期的债券投资||
三、期末现金及现金等价物余额|142,970,805.68|84,968,424.29
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|178,700.00|履约保函保证金
应收票据|2,596,000.00|质押开具应付票据
存货||
固定资产||
无形资产||
货币资金|16,100,000.00|承兑保证金
应收款项融资|16,410,262.73|质押开具应付票据
合计|35,284,962.73|/
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|-|-|170,728.63
其中:日元|||
日元|49,656.98|0.052358|2,599.94
欧元|22,650.00|7.4229|168,128.69
应收账款|-|-|628,296.00
其中:美元|||
欧元|||
日元|12,000,000.00|0.052358|628,296.00
长期借款|-|-|
其中:美元|||
欧元|||
港币|||