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2016年10月10日,天津赛象商业保理有限公司(我公司全资子公司)诉山东福泰尔轮胎有限公司等四被告保理合同纠纷一案。|432.08|否|已判决。|2017年5 月26 日,天津市滨海新区人民法院作出一审判决:判决山东福泰尔轮胎有限公司于本判决生效之日起十日内支付天津赛象商业保理有限公司(我公司全资子公司)货款3600669.25元,违约金720133.85元,案件受理费41366 元;被告广饶县建宇新型建材有限公司、朱新民承担连带责任。|对方未执行该判决,我公司向法院申请强制执行,截止本报告发布日,尚在执行中。|2018年04月24日|《2017年年度报告》巨潮资讯网
2016年10月10日,天津赛象商业保理有限公司(我公司全资子公司)诉山东福泰尔轮胎有限公司等四被告保理合同纠纷一案。|1,399.4|否|已判决。|2017年5 月26 日,天津市滨海新区人民法院作出一审判决:判决山东福泰尔轮胎有限公司于本判决生效之日起十日内支付天津赛象商业保理有限公司(我公司全资子公司)货款11661662.4元,违约金2332332.48元,案件受理费105764 元;被告广饶县建宇新型建材有限公司、朱新民承担连带责任。|对方未执行该判决,我公司向法院申请强制执行,截止本报告发布日,尚在执行中。|2018年04月24日|《2017年年度报告》巨潮资讯网
2017年7月17日,赛象信诚国际融资租赁有限公司(我公司控股)诉山东福泰尔轮胎有限公司等四被告融资租赁合同纠纷一案|2,402.6|否|已判决。|2017年12 月27日,天津市第二中级人民法院作出一审判决,判决山东福泰尔轮胎有限公司于本判决生效之日起十日内支付赛象信诚国际融资租赁有限公司到期未付租金14016207元及逾期利息,未到期租金3684795.47 元,留购价款100 元,被告山东万通模具有限公司对第一、二项给付义务承担连带担保责任。|对方未执行该判决,我公司向法院申请强制执行,截止本报告发布日,尚在执行中。|2018年04月24日|《2017年年度报告》巨潮资讯网
2017年7月17日,赛象信诚国际融资租赁有限公司(我公司控股)诉山东福泰尔轮胎有限公司等四被告融资租赁合同纠纷一案|5,380.42|否|已判决。|2017年12 月21日,天津市第二中级人民法院作出一审判决,判决山东福泰尔轮胎有限公司于本判决生效之日起十日内支付赛象信诚国际融资租赁有限公司到期未付租金29082461.95元及逾期利息,未到期租金2311736.11元。|对方未执行该判决,我公司向法院申请强制执行。针对本案,我公司依据《高人民法院关于审理融资租赁合同纠纷案件适用法律问题的解释(2020修正)》第十条第二款之规定,于2021年9 月6 日向天津自由贸易试验区人民法院另行提起取回租赁物之诉。后我公司与山东福泰尔轮胎有限公司达成和解协议,约定山东福泰尔轮胎有限公司于2021年12 月27日前向我公司返还和解协议中约定的租赁物设备,和解协议已履行完毕,另诉案件已于2021年12月20日结案,本案也已于报告期内结案。|2018年04月24日|《2017年年度报告》巨潮资讯网
报告期内公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
关联交易方|关联关系|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价原则|关联交易价格|关联交易金额(万元)|占同类交易金额的比例|获批的交易额度(万元)|是否超过获批额度|关联交易结算方式|可获得的同类交易市价|披露日期|披露索引
天津壹云国际贸易有限公司|实际控制人及其家庭成员控制的公司|委托关联人采购原材料|采购原材料|采购价格应不高于国内市场代理价格|--|1,113.59|6.50%|1,550|否|电汇|--|2022年04月19日|2021-056《关于公司2022年度日常关联交易额度预计的公告》;2022-017《关于新增2022年度日常关联交易额度预计的公告》巨潮资讯网
 TST INNOV ATION PTE.L TD.|实际控制人及其家庭成员控制的公司|委托关联人进口原材料|采购原材料|采购价格应低于国内市场代理价格|--|2,202.8|12.86%|4,500|否|电汇|--|2022年04月19日|同上
 TST INNOV ATION PTE.L TD.|实际控制人及其家庭成员控制的公司|委托关联人咨询服务|咨询服务费|价格应低于国内价格|--|129.47|18.55%|150|否|电汇|--|2022年04月19日|同上
 TST EUROP E B.V|实际控制人及其家庭成员控|委托关联人进口原材料|采购原材料|采购价格应低于国内市场代|--|404|2.36%|460|否|电汇|--|2022年04月19|同上
|制的公司|||理价格||||||||日|
天津市鹰泰利安康医疗科技有限责任公司|实际控制人及其家庭成员控制的公司|向关联方销售商品|销售零部件|参照市场价格双方共同约定|--|827.3|1.11%|865|否|电汇|--|2022年04月19日|同上
天津市鹰泰利安康医疗科技有限责任公司|实际控制人及其家庭成员控制的公司|向关联方租赁房屋|房屋租赁|参照市场价格双方共同约定|--|37.8|92.30%|35|是|电汇|--|2022年04月19日|同上
合计||||--|--|4,714.96|--|7,560|--|--|--|--|--
大额销货退回的详细情况||||无。|||||||||
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)||||除房屋租赁以外,实际发生额均未超过年度预计金额。|||||||||
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)||||无其他需说明事项。|||||||||
1、公司子公司广州井源与邓丽镛签订了《房屋租赁合同》,公司承租邓丽镛位于广州市番禺区东环街迎宾路730号番禺节能科技园内天安科技交流中心407 号房共计248.77 平方米作为公司办公使用,租金按月支付,其中2018 年1月15 日至2018 年3 月14 日为免租期;2018 年3 月15 日至2020 年1 月14 日期间,月租金为人民币10000.00 元;2020年1 月15 日至2022 年1 月14 日期间,月租金为人民币10500.00 元;2022 年1 月15 日至2024 年1 月14 日期间,月租金为人民币11025.00 元;2024 年1 月15 日至2026 年1 月14 日期间,月租金为人民币11576.00 元。租赁期限自2018 年1 月15 日至2026 年1 月14 日。
2、公司子公司广州井源与冯洪波签订了《房屋租赁合同》,公司承租冯洪波位于广州市番禺区东环街迎宾路730号番禺节能科技园内天安科技交流中心408 号房共计253.18 平方米作为公司办公使用,租金按月支付,其中2018 年1月15 日至2018 年3 月14 日为免租期;2018 年3 月15 日至2020 年1 月14 日期间,月租金为人民币10000.00 元;2020年1 月15 日至2022 年1 月14 日期间,月租金为人民币10500.00 元;2022 年1 月15 日至2024 年1 月14 日期间,月租金为人民币11025.00 元;2024 年1 月15 日至2026 年1 月14 日期间,月租金为人民币11576.00 元。租赁期限自2018 年1 月15 日至2026 年1 月14 日。
3、公司子公司广州井源与广州番缆电线电缆有限公司签订了《房屋租赁合同》,公司承租广州番缆电线电缆有限公司位于广州市番禺区东环街迎宾路730 号番禺节能科技园内天安科技交流中心409 号房共计254.93 平方米作为公司办公使用,租金按月支付,其中2018 年1 月15 日至2018 年3 月14 日为免租期;2018 年3 月15 日至2020 年1 月14 日期间,月租金为人民币10000.00 元;2020 年1 月15 日至2022 年1 月14 日期间,月租金为人民币10500.00 元;2022 年1月15 日至2024 年1 月14 日期间,月租金为人民币11025.00 元;2024 年1 月15 日至2026 年1 月14 日期间,月租金为人民币11576.00 元。租赁期限自2018 年1 月15 日至2026 年1 月14 日。
4、公司子公司广州井源与广州穗港兴铜缆制品有限公司签订了《房屋租赁合同》,公司承租广州穗港兴铜缆制品有限公司位于广州市番禺区东环街迎宾路730 号番禺节能科技园内天安科技交流中心410 号房共计283.1 平方米作为公司办公使用,租金按月支付,其中2018 年1 月15 日至2018 年3 月14 日为免租期;2018 年3 月15 日至2020 年1 月14日期间,月租金为人民币10000.00 元;2020 年1 月15 日至2022 年1 月14 日期间,月租金为人民币10500.00 元;2022年1 月15 日至2024 年1 月14 日期间,月租金为人民币11025.00 元;2024 年1 月15 日至2026 年1 月14 日期间,月租金为人民币11576.00 元。租赁期限自2018 年1 月15 日至2026 年1 月14 日。
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)||||||||||
担保对象名称|担保额度相关公告披露日期|担保额度|实际发生日期|实际担保金额|担保类型|担保物(如有)|反担保情况(如有)|担保期|是否履行完毕|是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况||||||||||
担保对象名称|担保额度相关公告披露日期|担保额度|实际发生日期|实际担保金额|担保类型|担保物(如有)|反担保情况(如有)|担保期|是否履行完毕|是否为关联方担保
广州市井源机电设备有限公司|2022年02月09日|5,000|||连带责任保证|||1年|否|否
天津赛象机电工程有限公司|2022年02月09日|5,000|2022年04月15日|1,000|连带责任保证|||1年|否|否
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)||10,000||报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)||1,000||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)||10,000||报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)||953.01||||
子公司对子公司的担保情况||||||||||
担保对象名称|担保额度相关公告披露日期|担保额度|实际发生日期|实际担保金额|担保类型|担保物(如有)|反担保情况(如有)|担保期|是否履行完毕|是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)||||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)||10,000||报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)||1,000||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)||10,000||报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)||953.01||||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例||||0.81%||||||
其中:||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)||||0||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)||||0||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)||||0||||||
上述三项担保金额合计(D+E+F)||||0||||||
对未到期担保合同,报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)||||无||||||
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)||||无||||||
具体类型|委托理财的资金来源|委托理财发生额|未到期余额|逾期未收回的金额|逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品|自有资金|32,900|21,550|0|0
信托理财产品|自有资金|2,000|3,000|0|0
其他类|自有资金|0|4,000|0|0
合计||34,900|28,550|0|0
受托机构名称(或受托人姓名)|受托机构(或受托人)类型|产品类型|金额|资金来源|起始日期|终止日期|资金投向|报酬确定方式|参考年化收益率|预期收益(如有|报告期实际损益金额|报告期损益实际收回情况|计提减值准备金额(如有)|是否经过法定程序|未来是否还有委托理财计划|事项概述及相关查询索引(如有)
凡宇投资(上海)有限公司|基金|私募基金|4,000|自有资金|2021年09月23日|2041年03月17日|权益类资产|依据赎回时点的市场价值确定|0.00%|-224.29|0|0|0|是|暂无|
渤海银行天津围堤道支行|银行|结构性存款|7,000|自有资金|2022年04月29日|2022年10月28日|其他|到期一次性还本付息|3.40%|0|118.67|7000|0|是|暂无|
兴业银行天津森淼支行|银行|封闭式存款|6,350|自有资金|2022年04月07日|2022年07月06日|其他|到期一次性还本付息|2.93%|0|45.88|6350|0|是|暂无|
兴业银行天津森淼支行|银行|封闭式存款|6,350|自有资金|2022年07月07日|2022年10月08日|其他|到期一次性还本付息|3.05%|0|49.35|6350|0|是|暂无|
兴业银行天津森淼支行|银行|封闭式存款|6,350|自有资金|2022年10月11日|2023年01月11日|其他|到期一次性还本付息|2.89%|46.26|0|0|0|是|暂无|
兴业银行天津森淼支行|银行|封闭式存款|6,000|自有资金|2022年01月05日|2022年04月05日|其他|到期一次性还本付息|3.03%|0|44.83|6000|0|是|暂无|
兴业银行天津森淼支行|银行|封闭式存款|4,000|自有资金|2022年02月25日|2022年05月26日|其他|到期一次性还本付息|3.14%|0|30.97|4000|0|是|暂无|
兴业银行天津|银行|封闭式|4,000|自有资|2022年05|2022年08|其他|到期一次性还|2.83%|0|27.91|4000|0|是|暂无|
森淼支行||存款||金|月27日|月25日||本付息||||||||
兴业银行天津森淼支行|银行|封闭式存款|4,000|自有资金|2022年08月26日|2022年11月28日|其他|到期一次性还本付息|2.83%|0|29.15|4000|0|是|暂无|
兴业银行天津森淼支行|银行|封闭式存款|4,000|自有资金|2022年11月29日|2022年12月29日|其他|到期一次性还本付息|2.55%|0|8.38|4000|0|是|暂无|
合计|||52,050|--|--|--|--|--|--|-178.03|355.14|--|0|--|--|--
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形适用□不适用
公司投资于凡宇投资(上海)有限公司的4,000 万元基金,受市场影响预计收益有所下降,截止2022 年12 月31 日预计收益-224.29 万元。
合同订立公司方名称|合同订立对方名称|合同标的|合同签订日期|合同涉及资产的账面价值(万元)(如有)|合同涉及资产的评估价值(万元)(如有)|评估机构名称(如有)|评估基准日(如有)|定价原则|交易价格(万元)|是否关联交易|关联关系|截至报告期末的执行情况|披露日期|披露索引
天津赛象科技股份有限公司|天津保税区投资有限公司; Airb us S.A. S|空客 A320飞机大部件运输工装夹具|2016年04月25日|||无||市价|59,390.45|否|无|正常执行|2016年04月27日|2016-023
天津赛象科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2022 年12 月12 日、2022 年12 月29 日分别召开了第八届董事会第四次会议、2022 年第二次临时股东大会,审议并通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》。具体内容详见公司于2022 年12 月14 日刊登在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)和《中国证券报》以及《证券时报》上的《关于修订〈公司章程〉的公告》(公告编号:2022-050)。
2022年8 月28 日,公司召开第八届董事会第二次会议审议通过《关于控股子公司出售股权的议案》。董事会同意控股子公司广州井源出售其持有的Atab Automations Teknik AB(以下简称“ATAB”)15.4%的股权(因ATAB拟整体出售其公司股权,其中包括广州井源持有的15.4%的股权),交易价格约16,800,000SEK(瑞典克朗),受让方为Goldcup31363 AB (unct MAXAGV AB)。交易完成后,广州井源将不再持有ATAB 的股权。
截至报告期末,广州井源已收到85%的股权转让款,计美元约126.09万元。剩余15%的股权转让款将分别于交割日(2022年9 月1日)的10 个月后和24个月后的第一个工作日,由受让方委托卖方代表向广州井源各支付50%。公司将持续关注剩余款项交付进展并及时披露相关情况,请投资者关注进展公告并注意投资风险。
具体内容详见公司于2022年8月30日、2022年10 月20日刊登在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)和《中国证券报》以及《证券时报》上的《关于控股子公司出售股权的公告》、《关于控股子公司出售股权的进展公告》(公告编号:2022-040、2022-045)。
|本次变动前||本次变动增减(+,-)|||||本次变动后|
|数量|比例|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例
一、有限售条件股份|884,999|0.15%||||-265,781|-265,781|619,218|0.11%
1、国家持股|||||||||
2、国有法人持股|||||||||
3、其他内资持股|884,999|0.15%||||-265,781|-265,781|619,218|0.11%
其中:境内法人持股|||||||||
境内自然人持股|884,999|0.15%||||-265,781|-265,781|619,218|0.11%
4、外资持股|||||||||
其中:境外法人持股|||||||||
境外自然人持股|||||||||
二、无限售条件股份|587,730,751|99.85%||||265,781|265,781|587,996,532|99.89%
1、人民币普通股|587,730,751|99.85%||||265,781|265,781|587,996,532|99.89%
2、境内上市的外资股|||||||||
3、境外上市的外资股|||||||||
4、其他|||||||||
三、股份总数|588,615,750|100.00%||||0|0|588,615,750|100.00%
董事、高管离任锁定股份到期。详见《第七届董事会第十七次会议决议公告》(2021-018)、《2020年年度股东大会决议公告》(2021-032)。
股东名称|期初限售股数|本期增加限售股数|本期解除限售股数|期末限售股数|限售原因|解除限售日期
韩子森(已离任)|265,781|0|265,781|0|高管离任锁定|2022年11月18日
合计|265,781|0|265,781|0|--|--
报告期末普通股股东总数 72,146|年度报告披露日前上一月末普通股股东总数||71,018 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)||0 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)|||0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况||||||||
股东名称|股东性质|持股比例|报告期末持股数量|报告期内增减变动情况|持有有限售条件的股份数量|持有无限售条件的股份数量|质押、标记或冻结情况|
|||||||股份状态|数量
天津赛象创业投资有限责任公司|境内非国有法人|32.15%|189,230,000|0||189,230,000||
张建浩|境内自然人|4.68%|27,550,000|0||27,550,000||
王芹梅|境内自然人|0.48%|2,828,000|2,828,000||2,828,000||
刘振满|境内自然人|0.36%|2,130,300|2,130,300||2,130,300||
陈科军|境内自然人|0.31%|1,850,000|1,850,000||1,850,000||
#肖燕龙|境内自然人|0.20%|1,150,100|366,100||1,150,100||
杨利平|境内自然人|0.14%|848,800|848,800||848,800||
唐薛|境内自然人|0.14%|814,400|814,400||814,400||
王振|境内自然人|0.13%|782,300|782,300||782,300||
#张蕴|境内自然人|0.10%|604,000|604,000||604,000||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)||无||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明||天津赛象创业投资有限责任公司为上市公司控股股东,张建浩先生为上市公司实际控制人。天津赛象创业投资有限责任公司与张建浩先生为一致行动人。公司未知其余股东之间是否存在关联关系,以及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明||无||||||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)||公司通过回购专用证券账户以集中竞价方式累计回购并持有股份数量为8,215,200 股,占公司总股本的1.40%。||||||
前10名无限售条件股东持股情况||||||||
股东名称||报告期末持有无限售条件股份数量||||股份种类||
||||||股份种类|数量|
天津赛象创业投资有限责任公司||189,230,000||||人民币普通股|189,230,000|
张建浩||27,550,000||||人民币普通股|27,550,000|
王芹梅||2,828,000||||人民币普通股|2,828,000|
刘振满||2,130,300||||人民币普通股|2,130,300|
陈科军||1,850,000||||人民币普通股|1,850,000|
#肖燕龙||1,150,100||||人民币普通股|1,150,100|
杨利平||848,800||||人民币普通股|848,800|
唐薛||814,400||||人民币普通股|814,400|
王振||782,300||||人民币普通股|782,300|
#张蕴||604,000||||人民币普通股|604,000|
前10名无限售流通股股东之间,以及前10 名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明||天津赛象创业投资有限责任公司为上市公司控股股东,张建浩先生为上市公司实际控制人。天津赛象创业投资有限责任公司与张建浩为一致行动人。公司未知其余股东之间是否存在关联关系,以及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。||||||
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)||公司股东肖燕龙除通过普通证券账户持有366,100股外,还通过世纪证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有784,000股,实际合计持有1,150,100股。公司股东张蕴除通过普通证券账户持有248,000股外,还通过长城证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有356,000股,实际合计持有604,000 股。||||||
控股股东名称|法定代表人/单位负责人|成立日期|组织机构代码|主要经营业务
天津赛象创业投资有限责任公司|张建浩|1994年08月26日|911201161031999485|创业投资;代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务;创业投资咨询业务;为创业企业提供创业管理服务业务;参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构;
||||自有房屋租赁;科学研究和技术服务业;商务服务业。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|无。|||
实际控制人姓名|与实际控制人关系|国籍|是否取得其他国家或地区居留权
张建浩|本人|中国|否
主要职业及职务|张建浩先生任天津赛象创业投资有限责任公司董事长。||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况|无。||
方案披露时间|拟回购股份数量(股)|占总股本的比例|拟回购金额(万元)|拟回购期间|回购用途|已回购数量(股)|已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(如有)
2021年05月11日|按回购资金总额下限、回购价格上限测算,预计可回购股份数量约为5,733,944股;按回购资金总额上限、回购价格上限测算,预计可回购股份数量约为11,467,889股。|约占总股本的0.97%-1.95%|不低于人民币2,500万元,且不超过人民币5,000万元。|自公司董事会审议通过本次回购股份方案之日起12个月内。|本次回购股份将用于实施股权激励或员工持股计划。|8,215,200|
审计意见类型|标准的无保留意见
审计报告签署日期|2023年04 月25日
审计机构名称|大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号|大华审字[2023]002866号
注册会计师姓名|江先敏黄荣
天津赛象科技股份有限公司全体股东:
我们审计了天津赛象科技股份有限公司(以下简称赛象科技公司)财务报表,包括2022 年12 月31日的合并及母公司资产负债表,2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了赛象科技公司2022 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
于赛象科技公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
1.应收账款坏账准备;2.收入确认。
如财务报告附注三、(十二)“应收账款”所述的会计政策及合并财务报表附注五、注释4、应收账款。截至2022 年12 月31 日,赛象科技公司应收账款账面余额约为4.51 亿元,应收账款坏账准备余额约为1.30亿元,应收账款账面价值约为3.21 亿元,占期末资产总额的比例为17.75%。
由于应收账款可收回性的确定需要管理层获取客观证据,在评估应收账款的可收回金额方面涉及管理层运用重大会计估计和判断,并且管理层的估计和假设具有不确定性,基于应收账款坏账准备的计提对于财务报表具有重要性,因此,我们将应收账款坏账准备识别为关键审计事项。
(1)我们对与应收账款日常管理及可收回性评估相关的内部控制的设计及运行有效性进行了解、评估及测试;
(2)了解管理层评估应收账款坏账准备时的判断和考虑的因素,分析管理层对应收账款坏账准备会计估计的合理性,包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等;
(3)我们结合应收账款及应收商业保理款的账龄、客户信用情况、风险等级等分析复核公司所采用的应收账款及应收商业保理款坏账准备政策的合理性,包括确定风险组合的依据、单独计提坏账准备的判断等;
(4)通过分析公司应收账款的余额,结合账龄和客户信誉情况,并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况,评价应收账款坏账准备计提的合理性;
(5)对于涉及诉讼事项的应收账款,我们通过查阅相关文件评估应收账款的可收回性,并与管理层讨论针对涉诉事项的应收账款可收回金额的估计,向管理层聘请的律师就涉及诉讼的重大应收账款收回可能性的估计进行函证;
(6)我们评估了管理层于2022 年12 月31 日对应收账款坏账准备的会计处理及披露。
基于已执行的审计工作,我们认为,管理层对应收账款的可收回性的相关判断及估计是合理的。
如财务报告附注三、(三十六)“收入”所述的会计政策及合并财务报表附注五、注释39.营业收入和营业成本,赛象科技公司2022年营业收入为4.81 亿元,主要为橡胶机械设备、配件、机器人及相关设备等业务收入,本期营业收入较上期下降33.68%。
由于营业收入为公司关键经营指标,且本期收入确认对财务报表影响较大,因此我们将收入确认识别为关键审计事项。
(1)了解和评价并测试管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行是否有效;
(2)选取样本检查销售合同,并对合同中约定的资金支付、交货事项等关键条款进行分析,评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;
(3)分产品进行分析性复核,就客户构成、销售单价和毛利率与历史数据、同行业数据、公开市场信息进行比对,识别异常的客户与交易;
(4)对本年记录的收入交易选取样本,检查交易过程中的相关单据,包括销售合同、出库单、客户验收单、提单、报关单、销售发票、资金收款凭证等,确认交易是否真实;
(5)选取重要客户检查工商信息及背景,评价交易的合理性,向重要客户实施积极式函证程序,
函证本期发生的销售金额及往来款项余额,实地走访了部分重大客户,确认业务收入的真实性、完整性;
(6)就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,检查出库单、验收单、提单及其他支持性文件,评价收入是否被记录于恰当的会计期间。
基于已执行的审计程序,我们认为,赛象科技公司收入确认符合企业会计准则的相关要求。
赛象科技公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2022年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
赛象科技公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,赛象科技公司管理层负责评估赛象科技公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算赛象科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督赛象科技公司的财务报告过程。
1. 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风
4. 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对赛象科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致赛象科技公司不能持续经营。
6. 就赛象科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师江先敏
中国北京中国注册会计师黄荣
〇二三年四月十五日
编制单位:天津赛象科技股份有限公司
项目|2022年12 月31日|2022年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|354,731,536.80|271,599,516.37
结算备付金||
拆出资金||
交易性金融资产|284,397,593.07|161,052,700.05
衍生金融资产||
应收票据|104,015,586.59|194,422,137.40
应收账款|321,374,381.23|271,612,083.59
应收款项融资||
预付款项|22,813,038.65|17,324,989.11
应收保费||
应收分保账款||
应收分保合同准备金||
其他应收款|8,487,070.99|5,685,229.21
其中:应收利息|0.00|0.00
应收股利|0.00|0.00
买入返售金融资产||
存货|426,475,403.68|272,981,035.96
合同资产|15,506,257.23|64,432,139.28
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|2,612,058.27|9,086,099.88
流动资产合计|1,540,412,926.51|1,268,195,930.85
非流动资产:||
发放贷款和垫款|576,410.92|
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款|0.00|32,641,995.60
长期股权投资||
其他权益工具投资||
其他非流动金融资产|27,577,578.88|26,247,778.88
投资性房地产||
固定资产|196,195,202.63|207,956,617.64
在建工程|0.00|764,601.77
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|1,339,043.90|1,825,876.05
无形资产|28,877,375.51|28,930,788.04
开发支出||
商誉||
长期待摊费用|128,904.62|240,227.89
递延所得税资产|26,504,599.14|20,931,380.86
其他非流动资产|0.00|3,472,177.00
非流动资产合计|281,199,115.60|323,011,443.73
资产总计|1,821,612,042.11|1,591,207,374.58
流动负债:||
短期借款|7,303,291.90|
向中央银行借款||
拆入资金||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|141,744,504.30|105,631,304.26
应付账款|135,663,422.70|163,027,456.00
预收款项||
合同负债|196,634,284.81|73,566,042.55
卖出回购金融资产款||
吸收存款及同业存放||
代理买卖证券款||
代理承销证券款||
应付职工薪酬|15,613,902.85|15,622,357.61
应交税费|7,611,059.61|3,078,469.69
其他应付款|18,091,508.28|17,477,385.46
其中:应付利息||
应付股利||
应付手续费及佣金||
应付分保账款||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|441,953.04|508,040.55
其他流动负债|34,791,714.52|5,136,918.06
流动负债合计|557,895,642.01|384,047,974.18
非流动负债:||
保险合同准备金||
长期借款||
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|1,025,084.67|1,296,792.78
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|2,450,000.00|2,200,000.00
递延所得税负债|1,285,536.81|898,440.82
其他非流动负债||
非流动负债合计|4,760,621.48|4,395,233.60
负债合计|562,656,263.49|388,443,207.78
所有者权益:||
股本|588,615,750.00|588,615,750.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|424,574,892.85|424,574,892.85
减:库存股|25,076,681.29|25,076,681.29
其他综合收益|50,538.22|43,003.77
专项储备|1,960,107.94|
盈余公积|82,039,480.08|76,051,994.69
一般风险准备||
未分配利润|100,269,619.63|54,731,191.04
归属于母公司所有者权益合计|1,172,433,707.43|1,118,940,151.06
少数股东权益|86,522,071.19|83,824,015.74
所有者权益合计|1,258,955,778.62|1,202,764,166.80
负债和所有者权益总计|1,821,612,042.11|1,591,207,374.58
法定代表人:张晓辰主管会计工作负责人:运乃云会计机构负责人:运乃云
项目|2022年12 月31日|2022年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|262,829,509.98|176,836,197.80
交易性金融资产|114,250,247.46|40,673,043.23
衍生金融资产||
应收票据|100,696,107.87|193,535,169.76
应收账款|313,751,202.86|260,641,249.31
应收款项融资||
预付款项|6,306,219.23|9,613,616.90
其他应收款|9,631,561.27|3,827,820.20
其中:应收利息||
应收股利||
存货|390,700,452.86|252,370,804.99
合同资产|12,185,969.98|60,848,475.08
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|405,273.96|507,092.15
流动资产合计|1,210,756,545.47|998,853,469.42
非流动资产:||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|366,278,623.64|364,678,623.64
其他权益工具投资||
其他非流动金融资产|27,540,000.00|24,688,400.00
投资性房地产||
固定资产|161,588,724.34|171,356,609.68
在建工程||764,601.77
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产||40,484.43
无形资产|28,645,960.57|28,874,710.51
开发支出||
商誉||
长期待摊费用|63,457.85|160,237.48
递延所得税资产|35,699,159.11|30,728,394.08
其他非流动资产||802,177.00
非流动资产合计|619,815,925.51|622,094,238.59
资产总计|1,830,572,470.98|1,620,947,708.01
流动负债:||
短期借款|7,303,291.90|
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|129,104,293.12|104,154,418.09
应付账款|122,972,386.03|151,650,211.77
预收款项||
合同负债|157,503,841.16|55,504,265.01
应付职工薪酬|13,613,691.00|13,053,105.00
应交税费|6,935,088.99|1,812,007.46
其他应付款|16,740,727.00|8,431,298.81
其中:应付利息||
应付股利||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债||40,592.91
其他流动负债|30,614,863.06|2,929,265.55
流动负债合计|484,788,182.26|337,575,164.60
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|2,450,000.00|2,200,000.00
递延所得税负债|1,131,000.00|804,216.48
其他非流动负债||
非流动负债合计|3,581,000.00|3,004,216.48
负债合计|488,369,182.26|340,579,381.08
所有者权益:||
股本|588,615,750.00|588,615,750.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|447,776,949.06|447,776,949.06
减:库存股|25,076,681.29|25,076,681.29
其他综合收益||
专项储备|1,960,107.94|
盈余公积|82,039,480.08|76,051,994.69
未分配利润|246,887,682.93|193,000,314.47
所有者权益合计|1,342,203,288.72|1,280,368,326.93
负债和所有者权益总计|1,830,572,470.98|1,620,947,708.01
项目|2022年度|2021年度
一、营业总收入|481,168,951.44|733,052,341.96
其中:营业收入|481,136,611.63|725,423,112.75
利息收入|32,339.81|7,629,229.21
已赚保费||
手续费及佣金收入||
二、营业总成本|425,861,649.16|733,304,345.46
其中:营业成本|295,638,231.47|550,545,748.14
利息支出||
手续费及佣金支出||
退保金||
赔付支出净额||
提取保险责任合同准备金净额||
保单红利支出||
分保费用||
税金及附加|3,794,780.35|4,640,678.23
销售费用|33,615,689.85|44,459,722.80
管理费用|63,381,129.03|70,042,591.67
研发费用|52,172,297.98|58,716,165.66
财务费用|-22,740,479.52|4,899,438.96
其中:利息费用|1,085,699.50|86,908.59
利息收入|1,602,739.02|1,156,808.84
加:其他收益|9,805,130.63|20,902,870.75
投资收益(损失以“-”号填列)|19,523,054.64|17,195,894.52
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|3,106,839.68|13,511,162.28
汇兑收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|1,602,975.86|3,709,702.79
信用减值损失(损失以“-”号填列)|5,062,588.94|28,128,788.57
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-42,480,560.02|-19,552,991.78
资产处置收益(损失以“-”号填列)|57,279.43|-26,169.59
三、营业利润(亏损以“-”号填列)|48,877,771.76|50,106,091.76
加:营业外收入|1,783,896.94|2,379,555.59
减:营业外支出|357,223.51|690,778.62
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|50,304,445.19|51,794,868.73
减:所得税费用|-3,917,154.06|11,015,524.69
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|54,221,599.25|40,779,344.04
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|54,221,599.25|40,779,344.04
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|51,525,913.98|37,159,028.91
2.少数股东损益|2,695,685.27|3,620,315.13
六、其他综合收益的税后净额|9,904.63|14,105.12
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|7,534.45|10,729.77
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动||
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|7,534.45|10,729.77
1.权益法下可转损益的其他综合收益||
2.其他债权投资公允价值变动||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额|7,534.45|10,729.77
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|2,370.18|3,375.35
七、综合收益总额|54,231,503.88|40,793,449.16
归属于母公司所有者的综合收益总额|51,533,448.43|37,169,758.68
归属于少数股东的综合收益总额|2,698,055.45|3,623,690.48
八、每股收益||
(一)基本每股收益|0.09|0.06
(二)稀释每股收益|0.09|0.06
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:张晓辰主管会计工作负责人:运乃云会计机构负责人:运乃云
项目|2022年度|2021年度
一、营业收入|441,494,155.82|677,020,634.76
减:营业成本|257,412,595.98|519,067,322.32
税金及附加|3,471,376.82|4,330,873.46
销售费用|24,731,809.92|22,484,913.66
管理费用|49,811,595.44|54,869,682.91
研发费用|49,893,964.51|44,650,099.52
财务费用|-24,398,719.59|4,967,061.23
其中:利息费用|587,276.63|72,554.52
利息收入|1,385,995.10|1,029,137.37
加:其他收益|5,080,898.03|19,565,632.20
投资收益(损失以“-”号填列)|4,400,577.68|11,291,568.30
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)|3,106,397.22|9,989,079.33
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|709,100.12|3,330,045.97
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-3,956,814.64|9,184,070.18
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-33,042,240.66|-15,022,919.45
资产处置收益(损失以“-”号填列)|57,279.43|26,345.87
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|53,820,332.70|55,025,424.73
加:营业外收入|1,658,858.30|2,020,180.28
减:营业外支出|248,318.66|674,167.36
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|55,230,872.34|56,371,437.65
减:所得税费用|-4,643,981.51|4,657,383.86
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|59,874,853.85|51,714,053.79
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|59,874,853.85|51,714,053.79
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
五、其他综合收益的税后净额||
六、综合收益总额|59,874,853.85|51,714,053.79
七、每股收益||
(一)基本每股收益||
(二)稀释每股收益||
项目|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|726,356,415.41|604,052,741.42
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金|26,401.34|
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|31,961,879.23|27,132,529.59
收到其他与经营活动有关的现金|19,548,568.99|15,203,102.08
经营活动现金流入小计|777,893,264.97|646,388,373.09
购买商品、接受劳务支付的现金|452,281,565.78|473,858,110.92
客户贷款及垫款净增加额|600,000.00|
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金|2,068.97|
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|142,063,773.10|138,286,292.82
支付的各项税费|12,643,939.50|26,391,748.89
支付其他与经营活动有关的现金|57,212,996.09|60,002,753.08
经营活动现金流出小计|664,804,343.44|698,538,905.71
经营活动产生的现金流量净额|113,088,921.53|-52,150,532.62
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|1,067,521,800.00|1,043,000,000.00
取得投资收益收到的现金|16,276,389.13|8,081,703.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|10,000.00|190,654.95
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金|0.00|0.00
投资活动现金流入小计|1,083,808,189.13|1,051,272,358.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|786,200.68|4,685,852.01
投资支付的现金|1,192,500,000.00|966,000,000.00
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金|0.00|0.00
投资活动现金流出小计|1,193,286,200.68|970,685,852.01
投资活动产生的现金流量净额|-109,478,011.55|80,586,506.50
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||
取得借款收到的现金|60,668,000.00|
收到其他与筹资活动有关的现金|32,029,315.73|54,782,452.60
筹资活动现金流入小计|92,697,315.73|54,782,452.60
偿还债务支付的现金||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|373,483.91|69,646.20
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||
支付其他与筹资活动有关的现金|35,090,113.13|87,712,538.39
筹资活动现金流出小计|35,463,597.04|87,782,184.59
筹资活动产生的现金流量净额|57,233,718.69|-32,999,731.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|19,888,394.57|-4,303,587.90
五、现金及现金等价物净增加额|80,733,023.24|-8,867,346.01
加:期初现金及现金等价物余额|264,019,244.86|272,886,590.87
六、期末现金及现金等价物余额|344,752,268.10|264,019,244.86
项目|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|606,378,646.95|521,292,964.38
收到的税费返还|29,700,376.10|27,132,529.59
收到其他与经营活动有关的现金|10,178,023.31|8,724,721.64
经营活动现金流入小计|646,257,046.36|557,150,215.61
购买商品、接受劳务支付的现金|398,345,040.00|431,418,584.96
支付给职工以及为职工支付的现金|117,509,584.70|111,319,090.14
支付的各项税费|8,012,774.93|20,822,476.75
支付其他与经营活动有关的现金|43,749,601.72|43,944,891.12
经营活动现金流出小计|567,617,001.35|607,505,042.97
经营活动产生的现金流量净额|78,640,045.01|-50,354,827.36
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|327,000,000.00|428,000,000.00
取得投资收益收到的现金|1,223,331.83|2,026,698.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|10,000.00|35,300.97
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金|24,013,286.90|33,057,617.07
投资活动现金流入小计|352,246,618.73|463,119,616.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|515,083.95|864,275.15
投资支付的现金|404,600,000.00|371,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金|20,050,000.00|34,000,000.00
投资活动现金流出小计|425,165,083.95|405,864,275.15
投资活动产生的现金流量净额|-72,918,465.22|57,255,340.99
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
取得借款收到的现金|60,668,000.00|
收到其他与筹资活动有关的现金|31,074,315.73|52,592,678.12
筹资活动现金流入小计|91,742,315.73|52,592,678.12
偿还债务支付的现金||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|80,833.33|69,646.20
支付其他与筹资活动有关的现金|32,396,138.13|84,830,459.41
筹资活动现金流出小计|32,476,971.46|84,900,105.61
筹资活动产生的现金流量净额|59,265,344.27|-32,307,427.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|19,771,518.90|-4,185,470.44
五、现金及现金等价物净增加额|84,758,442.96|-29,592,384.30
加:期初现金及现金等价物余额|169,589,013.30|199,181,397.60
六、期末现金及现金等价物余额|254,347,456.26|169,589,013.30
项目|2022年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|588,615,750.00||||424,574,892.85|25,076,681.29|43,003.77||76,051,994.69||54,731,191.04||1,118,940,151.06|83,824,015.74|1,202,764,166.80
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|||||||||||||||
一控制下企业合并|||||||||||||||
|||||||||||||||
他|||||||||||||||
二、本年期初余额|588,615,750.00||||424,574,892.85|25,076,681.29|43,003.77||76,051,994.69||54,731,191.04||1,118,940,151.06|83,824,015.74|1,202,764,166.80
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||7,534.45|1,960,107.94|5,987,485.39||45,538,428.59||53,493,556.37|2,698,055.45|56,191,611.82
(一)综合收益总额|||||||7,534.45||||51,525,913.98||51,533,448.43|2,698,055.45|54,231,503.88
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利|||||||||5,987,485.39||-5,987,48||0.00||0.00
润分配|||||||||||5.39||||
1.提取盈余公积|||||||||5,987,485.39||-5,987,485.39||0.00||0.00
4.设定受益计划变动额结|||||||||||||||
转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||1,960,107.94|||||1,960,107.94||1,960,107.94
1.本期提取||||||||1,960,107.94|||||1,960,107.94||1,960,107.94
2.本期使用|||||||||||||||