TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
37. 政府补助
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值;或确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照直线法方法分期,计入当期损益,相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。
于资产负债表日,本集团重新评估未确认的递延所得税资产,在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内,确认递延所得税资产。
39. 租赁
在合同开始日,本行评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本行评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的,本行将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的,使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁:
租赁期是本行有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本行有续租选择权,即有权选择续租该资产,且合理确定将行使该选择权的,租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本行有终止租赁选择权,即有权选择终止租赁该资产,但合理确定将不会行使该选择权的,租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本行可控范围内的重大事件或变化,且影响本行是否合理确定将行使相应选择权的,本行对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。
作为承租人使用权资产
在租赁期开始日,本行将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,包括:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;承租人发生的初始直接费用;承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本行后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本行在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本行在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本行按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本行将剩余金额计入当期损益。
在租赁期开始日,本行将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时,本行采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。本行按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租
赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本行按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
租赁发生变更且同时符合下列条件的,本行将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本行重新确定租赁期,并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时,本行采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,采用租赁变更生效日的本行增量借款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响,本行区分以下情形进行会计处理:
(1)租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本行调减使用权资产的账面价值,以反映租赁的部分终止或完全终止,部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益;
(2)其他租赁变更,本行相应调整使用权资产的账面价值。
本行将在租赁期开始日,租赁期不超过12 个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值不超过人民币3 万元的租赁认定为低价值资产租赁。本行转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
经营租赁发生变更的,本行自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
40. 资产证券化业务
41. 套期会计
本集团按业务条线将业务划分为不同的营运组别,从而进行业务管理。本集团的经营分部已按与内部报送信息一致的方式列报,这些内部报送信息是提供给本集团管理层以向分部分配资源并评价分部业绩。
本集团于每个资产负债表日以公允价值计量交易性金融资产、交易性金融负债、以公允价值计量的贷款及垫款、其他债权投资、衍生金融工具和其他权益工具投资。
公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征,需要判断合同现金流量
是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时,包含对货币时间价值的修正进行评估时,需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异、对包含提前还款特征的金融资产,需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。
重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时,本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提,已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
根据会计准则的要求对预期信用损失进行计量涉及许多重大判断,例如:
将具有类似信用风险特征的业务划入同一个组合,选择恰当的计量模型,并确定计量相关的关键参数;
判断信用风险显著增加、违约和己发生信用减值的判断标准;用于前瞻性计量的经济指标、经济情景及其权重的采用。
非金融资产的减值损失
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测
试。预计未来现金流量现值时,管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量,并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
本集团对没有活跃交易市场的金融工具,通过各种估值方法确定其公允价值。本集团使用的估值方法包括贴现现金流模型分析等。本集团需对诸如自身和交易对手的信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计。这些相关因素假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。
不良贷款转让的终止确认
在确定转让的不良贷款是否能够全部或者部分终止确认的过程中,本集团需要作出重大的判断和估计。在评估和判断时,本集团综合考虑多方面因素,根据合同约定判断是否已将收取金融资产现金流量的权利转移给了另一方,或满足“过手”的要求将合同现金流转移至另一方;判断金融资产所有权有关的风险和报酬是否几乎全部转移来确定金融资产终止确认的条件是否满足。
对结构化主体的判断
本集团作为结构化主体管理人时,对本集团是主要责任人还是代理人进行评估,以判断是否对该等结构化主体具有控制。本集团基于作为管理人的决策范围、其他方持有的权力、提供管理服务而获得的报酬和面临的可变动收益风险敞口等因素来判断本集团是主要责任人还是代理人。本集团根据《企业会计准则解释第8号》相关要求判断对理财产品是否存在控制,并根据其要求进行相应的会计处理。
本集团在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性,部分项目是否能够在税前列支需要政府主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初入账的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
税种|计税依据|税率
增值税|应税收入(简易计税方法的应纳税额按应纳税销售额乘以征收率计算)|3%、5%
消费税||
营业税||
城市维护建设税|应纳流转税|5%、7%
企业所得税|应纳所得税|25%
地方教育费附加|应纳流转税|1.5%、2%
教育费附加|应纳流转税|3%
项目|期末账面余额|期初账面余额
库存现金|503,997|281,693
存放中央银行法定准备金|7,717,020|7,584,106
存放中央银行超额存款准备金|2,120,821|2,384,113
存放中央银行的其他款项|23,082|285,347
应计利息|3,937|3,842
||
合计|10,368,857|10,539,101
现金及存放中央银行款项的说明:
存放中央银行法定存款准备金系本集团及本行按规定向中国人民银行缴存一般性存款的存款准备金,包括人民币存款准备金、外汇存款准备金和外汇风险准备金,该准备金不能用于日常业务,未经中国人民银行批准不得动用。根据中国人民银行规定,2022年12月31日本行人民币存款准备金缴存比率为5.75%(2021年12月31日:6.50%),外汇存款准备金缴存比率为6%(2021年12月31日:9.00%),外汇风险准备金缴存比率为20.00%(2021年12月31日:0.00%)。中国人民银行对缴存的外汇存款准备金不计付利息。本集团子公司的人民币存款准备金缴存比例按中国人民银行相应规定执行。
存放中央银行超额存款准备金系本集团及本行存放于中国人民银行超出法定准备金的款项,主要用于资金清算、头寸调拨等。
存放中央银行的其他款项主要系缴存中央银行财政性存款,包括本集团及本行代办的地方金库存款、待结算财政性款项等。
项目|期末账面余额|期初账面余额
境内存放同业款项|2,116,353|1,372,202
境外存放同业款项|214,776|259,501
应计利息|4,276|3,313
||
减:坏账准备|12,277|5,612
合计|2,323,128|1,629,404
存放同业款项信用风险与预期信用损失情况□适用√不适用
存放同业款项预期信用损失准备变动表□适用√不适用
存放同业款项的说明:
于2022年12月31日,本集团将全部存放同业纳入阶段一。
项目|期末账面余额|期初账面余额
拆放其他银行|-|443,077
拆放境内银行|-|308,387
拆放境外银行|-|127,514
应计利息|-|7,176
||
拆放非银行金融机构||1,705,570
拆放境内非银行金融机构|2,900,000|1,700,000
拆放境外非银行金融机构||
应计利息|8,158|5,570
||
小计|2,908,158|2,148,647
减:贷款损失准备|31,418|12,384
拆出资金账面价值|2,876,740|2,136,263
拆出资金信用风险与预期信用损失情况□适用√不适用
拆出资金预期信用损失准备变动表□适用√不适用
拆出资金的说明:
于2022年12月31日,本集团将全部拆出资金纳入阶段一。
类别|期末余额||||||期初金额|||||
|套期工具|||非套期工具|||套期工具|||非套期工具||
|名义金额|公允价值||名义金额|公允价值||名义金额|公允价值||名义金额|公允价值|
||资产|负债||资产|负债||资产|负债||资产|负债
利率衍生工具||||23,497,266|47,468|49,260||||42,871,898|83,207|86,036
货币衍生工具||||6,212,912|64,088|44,498||||1,326,379|12,345|2,190
权益衍生工具||||||||||||
信用衍生工具||||||||||||
其他衍生工具||||||||||||
||||||||||||
||||||||||||
合计||||29,710,178|111,556|93,758||||44,198,277|95,552|88,226
(4) 预期信用损失准备变动表
按一般模式计提的信用损失准备变动表□适用√不适用
按简化模式计提的信用损失准备情况:□适用√不适用
项目|期末账面余额|期初账面余额
金融债券|404,800|2,682,727
政府债券|390,000|892,865
同业存单|400,000|-
应计利息|902|2,840
减:坏账准备|6,500|1,220
买入返售金融资产账面价值|1,189,202|3,577,212
买入返售信用风险与预期信用损失情况□适用√不适用
买入返售预期信用损失准备变动表□适用√不适用
买入返售金融资产的说明:
于2022年12月31日,本集团将全部买入返售金融资产纳入阶段一。
10、持有待售资产
11、发放贷款和垫款
项目|期末账面余额|期初账面余额
个人贷款和垫款|27,558,893|24,403,707
-信用卡|221,739|258,188
--个人住房贷款|9,089,451|8,803,752
—个人经营性及消费贷款|18,247,703|15,341,767
||
企业贷款和垫款|81,488,174|70,857,556
-贷款|65,485,319|57,526,761
-贴现|16,002,855|13,330,795
贷款和垫款总额|109,047,067|95,261,263
加:应计利息|177,251|161,808
减:贷款损失准备|4,337,644|3,726,467
贷款和垫款账面价值(包含利息)|104,886,674|91,696,604
行业分布|期末账面余额|比例(%)|期初账面余额|比例(%)
制造业|31,750,566|29.12|29,614,773|31.11
批发和零售业|8,158,557|7.48|7,484,149|7.86
建筑业|8,112,753|7.44|6,202,328|6.51
租赁和商务服务业|8,073,221|7.40|6,101,441|6.40
农、林、牧、渔业|1,719,032|1.58|1,574,554|1.65
电力、燃气及水的生产和供应业|1,430,550|1.31|1,481,230|1.55
房地产业|2,277,309|2.09|1,443,953|1.52
交通运输、仓储和邮政业|831,160|0.76|733,730|0.77
科学研究和技术服务业|526,946|0.48|565,510|0.59
住宿和餐饮业|732,548|0.67|499,915|0.52
水利、环境和公共设施管理业|578,440|0.53|438,740|0.46
金融保险业|110,000|0.10|319,000|0.33
其他行业|1,184,237|1.09|1,067,438|1.12
贴现|16,002,855|14.68|13,330,795|13.99
个人贷款|27,558,893|25.27|24,403,707|25.62
贷款和垫款总额|109,047,067|100.00|95,261,263|100.00
加:应计利息|177,251|-|161,808|-
减:贷款损失准备|4,337,644|-|3,726,467|-
贷款和垫款账面价值(包含利息)|104,886,674|100.00|91,696,604|100.00
地区分布|期末账面余额|比例(%)|期初账面余额|比例(%)
苏州地区|90,617,808|83.10|78,249,883|82.14
其他地区|18,429,259|16.90|17,011,380|17.86
应计利息||-||-
贷款和垫款总额|109,047,067|100.00|95,261,263|100.00
加:应计利息|177,251|-|161,808|-
减:贷款损失准备|4,337,644|-|3,726,467|-
贷款和垫款账面价值(不含利息)|104,886,674|100.00|91,696,604|100.00
项目|期末账面余额|期初账面余额
信用贷款|8,009,355|7,240,072
保证贷款|31,865,935|25,230,865
附担保物贷款|69,171,777|62,790,326
其中:抵押贷款|48,876,712|44,692,832
质押贷款|20,295,065|18,097,494
贷款和垫款总额|109,047,067|95,261,263
应计利息|177,251|161,808
减:贷款损失准备|4,337,644|3,726,467
贷款和垫款账面价值(包含利息)|104,886,674|91,696,604
项目|期末账面余额||||期初账面余额|||
|逾期1天至90天(含90 天)|逾期90天至360天(含360天)|逾期360天至3年(含3年)|逾期3年以上|逾期1天至90天(含90天)|逾期90天至360天(含360天)|逾期360天至3年(含3年)|逾期3年以上
信用贷款|43,792|50,901|7,486||43,908|19,526|4,122|
保证贷款|75,437|17,107|5,606|2,773|55,354|34,112|27,426|3,388
附担保物贷款|257,823|228,330|17,642|6,593|97,464|161,992|13,706|7,805
其中:抵押贷款|244,353|180,513|17,642|6,593|97,464|161,992|13,706|7,805
质押贷款|13,470|47,817|-|-|-|-|-|-
合计|377,052|296,338|30,734|9,366|196,726|215,630|45,254|11,193
(6). 贷款损失准备
|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
账面余额|106,392,227|1,617,207|1,037,633|109,047,067
应计利息|177,251|||177,251
损失准备|3,062,726|466,972|807,946|4,337,644
账面价值|103,506,752|1,150,235|229,687|104,886,674
|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
期初余额|2,439,133|544,207|743,127|3,726,467
期初余额在本期||||
--转入第二阶段|-3,754|5,406|-1,652|-
--转入第三阶段|-17,924|-34,814|52,738|-
--转回第二阶段||||-
--转回第一阶段|63,027|-32,248|-30,779|-
本期计提|581,289|-15,579|320,199|885,909
本期转回|||181,042|181,042
本期转销||||-
本期核销|||-446,033|-446,033
其他变动|955||-10,696|-9,741
期末余额|3,062,726|466,972|807,946|4,337,644
对本期发生损失准备变动的贷款与垫款余额显著变动的情况说明:□适用√不适用
期末余额||||||
类别|公允价值|||初始成本||
|分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|公允价值合计|分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|初始成本合计
债券|1,592,747||1,592,747|1,573,590||1,573,590
公募基金|7,574,160||7,574,160|7,554,071||7,554,071
合计|9,166,907||9,166,907|9,127,661||9,127,661
期初余额||||||
类别|公允价值|||初始成本||
|分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|公允价值合计|分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|初始成本合计
债券|161,439||161,439|157,850||157,850
公募基金|5,879,797||5,879,797|5,814,090||5,814,090
合计|6,041,236||6,041,236|5,971,940||5,971,940
项目|期末余额||||期初余额|||
|初始成本|利息|减值准备|账面价值|初始成本|利息|减值准备|账面价值
金融债|741,155|22,488||763,643|975,380|20,527||995,907
政府债券|9,647,753|191,293|9,189|9,829,857|7,660,871|154,964|2,282|7,813,553
信托计划|950,000|26,301|7,577|968,724|1,515,149|44,458|5,418|1,554,189
合计|11,338,908|240,082|16,766|11,562,224|10,151,400|219,949|7,700|10,363,649
|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
账面余额|11,338,908|||11,338,908
损失准备|16,766|||16,766
账面价值|11,562,224|||11,562,224
|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
期初余额|7,700|||7,700
期初余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|9,066|||9,066
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
期末余额|16,766|||16,766
项目|期末余额|||||期初余额||||
|初始成本|利息|公允价值变动|账面价值|累计减值准备|初始成本|利息|公允价值变动|账面价值|累计减值准备
政府债券|16,191,513|208,739|45,310|16,445,562|11,886|15,003,760|154,826|99,922|15,258,508|3,918
金融债券|5,580,000|123,818|889|5,704,707|368|4,060,000|77,457|9,779|4,147,236|137
公司债券|7,181,048|143,795|-87,159|7,237,684|38,145|3,808,758|87,299|28,669|3,924,726|12,617
资产支持证券|230,350|1,264|2,268|233,882|840|277,552|1,243|2,813|281,608|437
同业存单|2,718,302|18,393|-6,315|2,730,380|2,391|3,485,043|68,928|2,549|3,556,520|1,708
合计|31,901,213|496,009|-45,008|32,352,215|53,630|26,635,113|389,753|143,732|27,168,598|18,817
|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
账面余额|32,352,215|||32,352,215
损失准备|53,630|||53,630
|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
期初余额|18,817|-|-|18,817
期初余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|34,813|-|-|34,813
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
期末余额|53,630|-|-|53,630
项目|本期|||上期|||指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
|初始成本|本期末公允价值|本期确认的股利收入|初始成本|本期末公允价值|本期确认的股利收入|
江苏如皋农村商业银行股份有限公司|273,500|351,340|3,000|273,500|382,264|8,000|非以交易为目的
江苏启东农村商业银行股份有限公司|134,450|248,299|1,351|134,450|298,152|1,270|非以交易为目的
江苏省农村信用合作社联合社|600|600|60|600|600|60|非以交易为目的
中国银联股份有限公司|7,500|33,550|2,400|7,500|33,550|780|非以交易为目的
合计|416,050|633,789|6,811|416,050|714,566|10,110|/
(2). 本期终止确认的其他权益工具投资
江苏射阳农村商业银行股份有限公司|761,245|||86,852|-4,693||-5,040|||838,364|
江苏东台农村商业银行股份有限公司|496,752|-1,675||36,444|4,053||-|||535,574|
小计|1,257,997|-1,675||123,296|-640||-5,040|||1,373,938|
合计|1,257,997|-1,675||123,296|-640||-5,040|||1,373,938|
2022年12月31 日,本集团长期股权投资无减值情况,未计提减值。(2021 年12月31日:无)。
项目|房屋及建筑物|机器设备|交通工具|电子设备|固定资产装修|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|1,338,599|261,539|13,321|116,311|216,426|1,946,196
2.本期增加金额|632,377|3,987|32|34,199|42,366|712,961
(1)购置|4,991|2,279|32|23,014|5,944|36,260
(2)在建工程转入|627,386|1,708|-|11,185|36,422|676,701
(3)企业合并增加||||||
||||||
||||||
3.本期减少金额|403|5,496|1,259|17,267|758|25,183
(1)处置或报废|403|5,496|1,259|17,267|758|25,183
||||||
||||||
4.期末余额|1,970,573|260,030|12,094|133,243|258,034|2,633,974
二、累计折旧||||||
1.期初余额|538,796|178,519|8,173|77,101|158,323|960,912
2.本期增加金额|69,478|25,243|1,435|11,925|20,014|128,095
(1)计提|69,478|25,243|1,435|11,925|20,014|128,095
||||||
||||||
3.本期减少金额|383|5,108|658|16,405|726|23,280
(1)处置或报废|383|5,108|658|16,405|726|23,280
||||||
||||||
4.期末余额|607,891|198,654|8,950|72,621|177,611|1,065,727
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|1,362,682|61,376|3,144|60,622|80,423|1,568,247
2.期初账面价值|799,803|83,020|5,148|39,210|58,103|985,284
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
营业用房|79,341||79,341|554,246||554,246
其他|66,472||66,472|68,347||68,347
合计|145,813||145,813|622,593||622,593
项目名称|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额
滨湖新城大楼建设|463,859|170,813|-634,672||0
园区支行营业大楼|9,339|2,513|-11,852||0
舜湖支行新大楼|41,000||||41,000
泰州分行大楼在建工程|26,000||||26,000
合计|540,198|173,326|-646,524|-|67,000
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|84,686|84,686
2.本期增加金额|28,628|28,628
租赁|28,628|28,628
||
3.本期减少金额|3,854|3,854
租赁|3,854|3,854
||
4.期末余额|109,460|109,460
二、累计折旧||
1.期初余额|23,298|23,298
2.本期增加金额|24,123|24,123
(1)计提|24,123|24,123
||
||
3.本期减少金额|3,854|3,854
(1)处置|3,854|3,854
||
||
4.期末余额|43,567|43,567
(1)处置||
||
||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|65,893|65,893
2.期初账面价值|61,388|61,388
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|174,780|||452,574|627,354
2.本期增加金额|-|||88,623|88,623
(1)购置|-|||88,623|88,623
(2)内部研发|-||||
(3)企业合并增加|||||
|||||
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
|||||
|||||
4.期末余额|174,780|||541,197|715,977
二、累计摊销|||||
1.期初余额|53,132|||304,071|357,203
2.本期增加金额|4,255|||42,731|46,986
(1)计提|4,255|||42,731|46,986
|||||
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
|||||
|||||
4.期末余额|57,387|||346,802|404,189
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|117,393|||194,395|311,788
2.期初账面价值|121,648|||148,503|270,151
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例8.64%
22、商誉
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|3,460,202|865,051|3,118,910|779,727
内部交易未实现利润||||
可抵扣亏损||||
待备案核销损失|1,137,241|284,310|518,175|129,544
应付职工薪酬|207,719|51,930|205,732|51,433
与资产相关的政府补贴|46,114|11,527|52,841|13,210
无形资产摊销|11,779|2,945|11,779|2,945
预收贴现利息收入|103,886|25,972|143,101|35,775
预计负债|394,473|98,618|455,147|113,787
贴现公允价值变动|15,325|3,831||
其他债权投资公允价值变动|45,008|11,252||
||||
合计|5,421,747|1,355,436|4,505,685|1,126,421
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值||||
可供出售金融资产公允价值变动||||
交易性金融工具公允价值变动|-17,421|-4,355|-66,350|-16,588
其他债权投资公允价值变动|-|-|-143,732|-35,933
其他权益工具投资公允价值变动|-217,739|-54,435|-298,516|-74,628
计入其他综合收益的减值准备|-310,909|-77,728|-237,926|-59,482
衍生金融工具公允价值变动|-17,798|-4,450|-7,326|-1,832
贴现公允价值变动|-|-|-1,307|-327
合计|-563,867|-140,968|-755,157|-188,790
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额|抵销后递延所得税资产或负债上年期末余额
递延所得税资产|-140,968|1,214,468|-188,790|937,631|-
递延所得税负债|-140,968|-|-188,790|-|-
项目|期末账面价值|期初账面价值
应收利息|1,965|1,178
应收股利||
其他应收款|110,931|610,154
长期待摊费用|7,749|14,546
其他|5,877|1,587
||
合计|126,522|627,465
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
应收暂付款项|96,858|578,075
垫付款项|17,680|38,325
其他|46|47
减值准备|-3,653|-6,293
合计|110,931|610,154
其他应收款等项目信用风险与预期信用损失情况□适用√不适用
其他应收款等项目预期信用损失准备变动表□适用√不适用
项目|期初账面余额|本期计提额|本期减少额|||期末账面余额
|||转回|转销|合计|
一、坏账准备—存放同业款项|5,612|6,665||||12,277
二、坏账准备—买入返售金融资产|1,220|5,280||||6,500
三、贷款损失准备—拆出资金|12,384|19,034||||31,418
四、贷款损失准备—发放贷款及垫款|3,726,467|885,909|171,301|-446,033|-274,732|4,337,644
五、应收款项坏账准备||||||
六、合同资产减值准备||||||
七、债权投资减值准备|7,700|9,066||||16,766
八、其他债权投资减值准备|18,817|34,813||||53,630
九、长期股权投资减值准备||||||
十、投资性房地产减值准备||||||
十一、固定资产减值准备||||||
十二、在建工程减值准备||||||
十三、抵债资产跌价准备||||||
十四、无形资产减值准备||||||
十五、商誉减值准备||||||
十六、发放贷款和垫款——以公允价值计量且其变动计入其他综合收益|219,109|38,170||||257,279
十七、其他资产-其他应收款|6,293|-1,795||-845|-845|3,653
十八、其他资产-应收利息|1,290|1,015||||2,305
合计|3,998,892|998,157|171,301|-446,878|-275,577|4,721,472
项目|期末账面余额|期初账面余额
中央银行款项|2,686,239|2,976,033
国家外汇存款||
应计利息|1,701|1,885
合计|2,687,940|2,977,918
项目|期末账面余额|期初账面余额
同业存放款项|1,923,337|18,429
其他金融机构存放款项|1,429|6,712
应计利息|7,308|1,934
合计|1,932,074|27,075
项目|期末账面余额|期初账面余额
银行拆入款项|2,900,000|1,791,271
非银行金融机构拆入款项||-
应计利息|2,214|1,534
合计|2,902,214|1,792,805
29、交易性金融负债
|期末公允价值|||期初公允价值||
项目|分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|合计|分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|合计
债券|1,236,396||1,236,396|||
||||||
||||||
合计|1,236,396||1,236,396|||
对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的描述性说明□适用√不适用
项目|期末账面余额|期初账面余额
证券||
票据||
贷款||
政府债券|1,381,500|2,942,900
金融债券|1,415,000|1,657,000
同业存单|592,000|-
票据|1,104,016|1,916,690
应计利息|4,194|4,010
合计|4,496,710|6,520,600
项目|期末余额|期初余额
活期存款|52,844,005|52,776,067
公司|37,739,523|39,733,667
个人|15,104,482|13,042,400
定期存款(含通知存款)|74,481,424|58,791,068
公司|20,599,635|18,620,234
个人|53,881,789|40,170,834
其他存款(含汇出汇款、应解汇款)|234,032|159,460
存入保证金|9,380,484|8,421,382
应计利息|2,864,735|2,488,780
合计|139,804,680|122,636,757
32、应付职工薪酬
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|218,680|675,244|-665,131|228,793
二、离职后福利-设定提存计划|27,239|89,261|-86,153|30,347
三、辞退福利|-|-|-|-
四、一年内到期的其他福利|-|-|-|-
五、内部退养福利|111,210|33,097|-45,896|98,411
合计|357,129|797,602|-797,180|357,551
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|213,253|496,953|-490,024|220,182
二、职工福利费|-|36,843|-36,843|0
三、社会保险费|236|35,003|-34,481|758
四、住房公积金|14|95,803|-95,783|34
五、工会经费和职工教育经费|5,177|10,642|-8,000|7,819
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
合计|218,680|675,244|-665,131|228,793
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险||49,246|-49,225|21
2、失业保险费||1,349|-1,348|1
3、企业年金缴费|27,239|38,666|-35,580|30,325
合计|27,239|89,261|-86,153|30,347
项目|期末余额|期初余额
企业所得税|211,262|112,219
个人所得税|55,851|31,867
增值税及其附加|16,526|13,204
其他|13,353|14,005
合计|296,992|171,295
34、应付款项
35、合同负债
36、持有待售负债
项目|期初余额|期末余额|形成原因
对外提供担保|||
未决诉讼|||
产品质量保证|||
重组义务|||
待执行的亏损合同|||
贷款承诺计提损失准备|||
财务担保合同计提损失准备|455,147|394,473|
应付退货款|||
其他|||
|||
|||
合计|455,147|394,473|/
38、应付债券
项目|期末余额|期初余额
同业存单|9,409,826|7,996,923
可转换公司债券|1,326,177|1,285,468
二级资本债|499,538|499,494
应计利息|26,548|24,938
合计|11,262,089|9,806,823
注1:本集团于本年末未偿付的同业存单共计37 支,面值合计人民币9,520,000 千元(2021 年12 月31 日:人民币8,110,000 千元),期限均为1 年以内;利率范围为1.85%至2.88%(2021年12月31日:2.60%至3.00%)。
注2:本行二级资本债券于2021 年4 月15 日簿记建档,并于2021 年4 月19 日发行完毕,发行规模为人民币5 亿元,品种为10 年期固定利率债券,在第5 年末附有条件的发行人赎回权,票面利率为4.80%。
债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|本期发行|溢折价摊销|期末余额
22 江苏苏州农商银行CD047|100|2022-12-29|181|200,000|200,000|-2,705|197,295
22 江苏苏州农商银行CD045|100|2022-12-23|360|100,000|100,000|-2,726|97,274
22 江苏苏州农商银行CD046|100|2022-12-23|177|400,000|400,000|-5,327|394,673
22 江苏苏州农商银行CD042|100|2022-12-15|350|350,000|350,000|-9,419|340,581
22 江苏苏州农商银行CD043|100|2022-12-15|350|150,000|150,000|-3,996|146,004
22 江苏苏州农商银行CD044|100|2022-12-15|259|50,000|50,000|-983|49,017
22 江苏苏州农商银行CD040|100|2022-12-12|164|20,000|20,000|-234|19,766
22 江苏苏州农商银行CD041|100|2022-12-12|347|40,000|40,000|-1,015|38,985
22 江苏苏州农商银行CD039|100|2022-12-09|346|190,000|190,000|-4,807|185,193
22 江苏苏州农商银行CD038|100|2022-11-25|148|500,000|500,000|-5,204|494,796
22 江苏苏州农商银行CD036|100|2022-11-24|329|220,000|220,000|-5,227|214,773
22 江苏苏州农商银行CD037|100|2022-11-24|145|500,000|500,000|-5,071|494,929
22 江苏苏州农商银行CD035|100|2022-11-23|144|300,000|300,000|-3,021|296,979
22 江苏苏州农商银行CD034|100|2022-11-09|130|50,000|50,000|-377|49,623
22 江苏苏州农商银行CD031|100|2022-09-26|270|150,000|150,000|-2,329|147,671
22 江苏苏州农商银行CD030|100|2022-09-23|269|300,000|300,000|-4,641|295,359
22 江苏苏州农商银行CD028|100|2022-09-14|166|500,000|500,000|-4,640|495,360
22 江苏苏州农商银行CD029|100|2022-09-14|258|150,000|150,000|-2,225|147,775
22 江苏苏州农商银行CD027|100|2022-09-13|165|100,000|100,000|-909|99,091
22 江苏苏州农商银行CD026|100|2022-08-25|146|500,000|500,000|-4,023|495,977
22 江苏苏州农商银行CD024|100|2022-08-24|145|500,000|500,000|-3,996|496,004
22 江苏苏州农商银行CD025|100|2022-08-24|237|50,000|50,000|-666|49,334
22 江苏苏州农商银行CD023|100|2022-08-18|231|100,000|100,000|-1,275|98,725
22 江苏苏州农商银行CD021|100|2022-08-17|49|100,000|100,000|-247|99,753
22 江苏苏州农商银行CD022|100|2022-08-17|230|170,000|170,000|-2,146|167,854
22 江苏苏州农商银行CD018|100|2022-08-12|46|50,000|50,000|-121|49,879
22 江苏苏州农商银行CD019|100|2022-08-12|135|180,000|180,000|-1,339|178,661
22 江苏苏州农商银行CD020|100|2022-08-12|227|200,000|200,000|-2,611|197,389
22 江苏苏州农商银行CD017|100|2022-08-09|222|50,000|50,000|-612|49,388
22 江苏苏州农商银行CD016|100|2022-08-05|220|300,000|300,000|-3,622|296,378
22 江苏苏州农商银行CD015|100|2022-07-19|201|500,000|500,000|-6,305|493,695
22 江苏苏州农商银行CD014|100|2022-07-18|200|400,000|400,000|-5,123|394,877
22 江苏苏州农商银行CD012|100|2022-06-23|83|550,000|550,000|-2,878|547,122
22 江苏苏州农商银行CD008|100|2022-04-14|105|350,000|350,000|-2,558|347,442
22 江苏苏州农商银行CD006|100|2022-03-29|89|500,000|500,000|-3,196|496,804
22 江苏苏州农商银行CD004|100|2022-03-24|84|250,000|250,000|-1,517|248,483
22 江苏苏州农商银行CD001|100|2022-03-23|83|500,000|500,000|-2,983|497,017
合计|/|/|/|9,520,000|9,520,000|-110,074|9,409,926
经中国证券监督管理委员会批准,本行于2018 年8 月2 日发行了面值总额为人民币25亿元的A 股可转换公司债券,转债简称“吴银转债”,转债代码“113516”。本次发行的可转债存续期间为六年-即自2018年8月2日至2024年8月1日),票面利率为第一年0.50%、第二年0.80%、第三年1.00%、第五年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期之日止(即自2019年2月11日至2024年8月1日)。
在本次发行可转债的转股期内,如果本行A 股股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%(含130%),经相关监管部门批准(如需),本行有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债;此外,当本次发行的可转债未转股的票面总金额不足人民币3,000 万元时,本行有权按面值加当期应计利息的价格赎回全部未转股的可转债。如果本行在获得相关监管部门批准(如需)后行使上述有条件赎回的条款,可能促使可转债投资者提前转股。
在本次发行的可转债存续期间,当本行A股股票在任意连续三十个交易日中有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的80%时,银行董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交本行股东大会审议表决。
可转债的初始转股价格为6.34 元/股。当本行发生派送股票股利、转增股本、增发新股或配股、派送现金股利等情况(不包括因本次发行的可转债转股而增加股本的情形),则转股价格相应调整。2019 年5 月21 日,本行2018 年年度股东大会审议通过了2018 年度利润分配方案,决定以实施2018 年年度权益分派股权登记日的总股数为基础,向全体股东每10股(每股人民币1 元)派发现金红利1 元(含税),送红股1 股(含税)。自2019 年6 月12 日起,可转债的转股价格调整为5.67 元/股。2020 年6 月12 日,本行2019 年年度股东大会审议通过了2019 年度利润分派方案,决定以实施2019 年度权益分派股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股(每股人民币1元)派发现金红利1.50元(含税)。自2020年7月2日起,可转债的转股价格调整为5.52元/股。
2021年5月20日,本行2020年年度股东大会审议通过了2020 年度利润分派方案,决定以实施2020 年年度权益分派股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10 股(每股人民币1 元)派发现金红利1.50 元(含税)。自2021年6月8日起,可转债的转股价格调整为5.37元/股。2022年5月26日,本行2021年年度股东大会审议通过了2021 年度利润分派方案,决定将以实施2021 年年度权益分派股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10 股(每股人民币1 元)派发现金红利1.60 元(含税)。自2022年6月16日起,可转债的转股价格调整为5.21元/股。
截至2022 年12 月31 日,累计已有人民币1,211,407 千元苏农转债转为公司A 股普通股,累计转股数为191,074,095 股。在本次发行的可转债期满后五个交易日内,本行将以本次发行的可转债的票面面值的110%(含最后一期年度利息)向投资者赎回全部未转股的可转债。
项目|期末余额|期初余额
一年以内|23,971|22,120
一年至五年|32,852|33,208
五年以上|6,830|450
折现调整|-4,219|-2,642
合计|59,434|53,136
项目|期末账面余额|期初账面余额
应付利息||
应付股利|3,893|3,406
递延收益|46,114|52,843
其他应付款|375,417|513,267
合计|425,424|569,516
项目|期末余额|期初余额
应付暂收款项|188,633|452,707
委托及代理业务|27,767|3,137
应付工程款|140,005|23,138
其他|19,012|34,285
合计|375,417|513,267
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|1,803,070||||3|3|1,803,073
自2022年1月1 日至2022年12月31日期间发生可转债转股2,854股。
43、其他权益工具
发行在外的金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值
可转换公司债券|12,886|152,017|||-|-2|12,886|152,015
合计|12,886|152,017|||-|-2|12,886|152,015
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|2,283,472|15||2,283,487
其他资本公积|4,735|-||4,735
合计|2,288,207|15||2,288,222
项目|期初余额|本期发生金额|||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:所得税费用|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|合计|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益|223,887|-80,777|20,194|0|0|-60,583|-60,583|0|163,304
其中:重新计量设定受益计划变动额|||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益|||||||||
其他权益工具投资公允价值变动|223,887|-80,777|20,194|0|0|-60,583|-60,583|-|163,304
企业自身信用风险公允价值变动|||||||||
|||||||||
|||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益|312,163|-316,175|33,097|183,146|0|-99,932|-99,932|0|212,231
其中:权益法下可转损益|0|0|0|0|0|0|0|0|0
的其他综合收益|||||||||
其他债权投资公允价值变动|107,800|-243,194|47,185|54,454|0|-141,555|-141,555|0|-33,755
金融资产重分类计入其他综合收益的金额|0|0|0|0|0|0|0|0|0
其他债权投资信用损失准备|14,113|26,913|-8,703|7,900|0|26,110|26,110|0|40,223
现金流量套期储备|0|0|0|0|0|0|0|0|0
外币财务报表折算差额|0|0|0|0|0|0|0|0|0
按权益法确认的联营公司除净损益外的其他所有者权益变动|24,937|-640|0|0|0|-640|-640|0|24,297
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款公允价值变动|981|-137,424|4,158|120,792|0|-12,474|-12,474|0|-11,493
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款信用减值准备|164,332|38,170|-9,543|0|0|28,627|28,627|0|192,959
其他综合收益合计|536,050|-396,952|53,291|183,146|0|-160,515|-160,515|0|375,535
项目|期初余额|上期发生金额|||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:所得税费用|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|合计|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益|202,542|28,461|-7,116|0|0|21,345|21,345|0|223,887
其中:重新计量设定受益计划变动额|0|0|0|0|0|0|0|0|0
权益法下不能转损益的其他综合收益|0|0|0|0|0|0|0|0|0
其他权益工具投资公允价值变动|202,542|28,461|-7,116|0|0|21,345|21,345|0|223,887
企业自身信用风险公允价值变动|0|0|0|0|0|0|0|0|0
|||||||||
|||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益|96,415|255,152|-68,947|29,543|0|215,748|215,748|0|312,163
其中:权益法下可转损益的其他综合收益|0|0|0|0|0|0|0|0|0
其他债权投资公允价值变动|-154,550|462,077|-87,449|-112,278|0|262,350|262,350|0|107,800
金融资产重分类计入其他综合收益的金额|0|0|0|0|0|0|0|0|0
其他债权投资信用损失准备|108,170|-257,402|31,351|131,994|0|-94,057|-94,057|0|14,113
现金流量套期储备|0|0|0|0|0|0|0|0|0
外币财务报表折算差额|0|0|0|0|0|0|0|0|0
按权益法确认的联营公司除净损益外的其他所有者权益变动|16,032|8,905|0|0|0|8,905|8,905|0|24,937
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款公允价值变动|-7,370|1,307|-2,783|9,827|0|8,351|8,351|0|981
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款信用减值准备|134,133|40,265|-10,066|0|0|30,199|30,199|0|164,332
其他综合收益合计|298,957|283,613|-76,063|29,543|0|237,093|237,093|0|536,050