TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
单项评估预计信用损失计提坏账准备|14,432,839.24|6.91|14,432,839.24|100.00|0.00
按信用风险特征组合评估预期信用损失计提坏账准备|194,400,851.28|93.09|58,888,405.45|30.29|135,512,445.83
合计|208,833,690.52|100.00|73,321,244.69|/|135,512,445.83
其他应收款按照未来12 个月预期信用损失及整个存续期预期信用损失分别计提的坏账准备的变动如下:
单位名称|账面余额|坏账准备|预期信用损失率(%)|计提理由
大唐浑源密马鬃梁新能源有限公司|13,421,959.24|13,421,959.24|100.00|预计无法收回
歌美飒风电(天津)有限公司|1,010,880.00|1,010,880.00|100.00|预计无法收回
合计|14,432,839.24|14,432,839.24|/|
项目|2022 年12 月31 日||
|估计发生违约的账面余额|预期信用损失率(%)|预期信用损失
6个月以内|97,619,658.58|5.00|4,880,982.94
6个月至1 年|24,674,652.42|10.00|2,467,465.24
1年至2 年|26,213,207.29|30.00|7,863,962.19
2年至3 年|4,434,675.82|50.00|2,217,337.91
3年以上|41,458,657.17|100.00|41,458,657.17
合计|194,400,851.28|/|58,888,405.45
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|46,222,266.82||46,222,266.82|35,036,428.32||35,036,428.32
在产品||||||
库存商品|58,308,904.95||58,308,904.95|178,930,669.22||178,930,669.22
周转材料||||219,168.15||219,168.15
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
合计|104,531,171.77||104,531,171.77|214,186,265.69||214,186,265.69
注:库存商品为结存的天然气存货,该等存货已于期后全部销售完毕。
项目|期末余额|减值准备|期末账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间
持有待售资产|12,416,736.35||12,416,736.35|||2023 年1 月
合计|12,416,736.35||12,416,736.35|||/
于2021 年8 月10 日,本集团与龙口港华燃气有限公司签订了《股权转让协议》约定本集团转让持有葫芦岛辽河油田燃气有限公司(“葫芦岛燃气”)10%的股权。待股权交割生效后,本集团持有葫芦岛燃气41%的股权,基于修订后的公司章程和董事派驻的安排,本集团将丧失对葫芦岛燃气的控制权。因此,于2021 年12 月31 日和2022 年12 月31 日,本集团将葫芦岛燃气划分为持有待售类别。葫芦岛燃气已于2023 年完成相关交割手续。
项目|2022 年12 月31 日
货币资金|649,254.90
预付款项|36,200.00
其他应收款|1,252.96
其他流动资产|197,301.49
固定资产|7,857,306.74
在建工程|3,675,420.26
持有待售资产|12,416,736.35
应付账款|2,536,439.86
预收款项|190,608.10
其他应付款|3,093,430.38
应付职工薪酬|367,767.08
一年内到期的长期借款|229,998.79
长期借款|393,025.42
持有待售负债|6,811,269.63
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的债权投资||
一年内到期的其他债权投资||
一年内到期的长期应收款|22,349,480.00|
合计|22,349,480.00|
参见本节附注七、16。
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
待抵扣增值税|596,355,367.07|675,208,657.34
预缴企业所得税|11,862,839.04|6,138,919.60
合计|608,218,206.11|681,347,576.94
项目|期末余额|||期初余额|||折现率区间
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|
融资租赁款|||||||
其中:未实现融资收益|||||||
分期收款销售商品|||||||
分期收款提供劳务|1,664,186.71||1,664,186.71|41,133,817.83||41,133,817.83|4.35%
合计|1,664,186.71||1,664,186.71|41,133,817.83||41,133,817.83|/
于2022 年12 月31 日,该款项系应收安国市住房和城乡建设局的气代煤工程建设款人民币24,013,666.71 元(2021 年12 月31 日:人民币41,133,817.83 元),其中一年内到期的部分人民币22,349,480.00 元。于2022 年12 月31 日,在计算长期应收款的现值时,采用了4.35%的折现率(2021年12 月31 日:4.35%)。
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
河北新天国化燃气有限责任公司(“新天国化”)|43,077,076.88|||2,473,136.58||2,075,512.06||||47,625,725.52|
承德大元|116,799,845.01|46,550,000.00||57,496,062.77|||-18,827,796.87|||202,018,110.91|
崇礼建投(注1)|107,076,001.07|||1,965,216.79||||||109,041,217.86|
张北建投(注1)|72,916,497.36|||6,847,625.96||||||79,764,123.32|
哈尔滨庆风新能源有限公司(“哈尔滨庆风”)(注2)||2,000,000.00||||||||2,000,000.00|
小计|339,869,420.32|48,550,000.00||68,782,042.10||2,075,512.06|-18,827,796.87|||440,449,177.61|
二、联营企业|||||||||||
河北建投融碳资产管理有限公司(“建投融碳”)(注3)||20,000,000.00||878,192.55||||||20,878,192.55|
河北建投中航塞罕绿能科技开发有限公司(”中航塞罕”)(注4)||12,500,000.00||-1,126,240.42||||||11,373,759.58|
河北丰宁抽水蓄能|512,663,551.93|98,800,000.00||-32,979,479.99||||||578,484,071.94|
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
有限公司(“丰宁抽水蓄能”)|||||||||||
河北金建佳天然气有限公司(“金建佳”)|10,500,000.00|5,000,000.00||||||||15,500,000.00|
承德风力|257,416,540.46|||27,399,901.49||83,400.60|-23,171,956.55|||261,727,886.00|
河北围场|131,127,665.85|||12,905,540.94||70,002.97|-3,354,287.91|||140,748,921.85|
汇海租赁|205,360,780.52|||9,409,575.48|||-8,614,688.57|||206,155,667.43|
河北新天绿色水发碳中和股权投资基金(有限合伙)(”新天水发”)(注5)||1,000,000.00||||||||1,000,000.00|
衡水鸿华燃气有限公司(”衡水鸿华”)|10,946,814.21|||-679,775.91||||||10,267,038.30|
国家管网集团华北天然气管道有限公司(“国家管网管道”)|422,007,800.63|142,849,600.00||-1,563,545.55||289,434.49||||563,583,289.57|
中石油京唐液化天然气有限公司(“京唐液化”)|1,165,011,753.87|||141,628,329.25||-3,088,807.43|-160,000,000.00|||1,143,551,275.69|
承德市双滦区建投液化天然气有限责任公司(“承德双|3,183,816.44|||-19,425.74||||-3,164,390.70||0.00|3,164,390.70
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
滦”)|||||||||||
小计|2,718,218,723.91|280,149,600.00||155,853,072.10||-2,645,969.37|-195,140,933.03|-3,164,390.70||2,953,270,102.91|3,164,390.70
合计|3,058,088,144.23|328,699,600.00||224,635,114.20||-570,457.31|-213,968,729.90|-3,164,390.70||3,393,719,280.52|3,164,390.70
注1:于2021 年9 月15 日,崇礼建投和张北建投原股东都城伟业集团有限公司将其持有两家公司49%股权份额转让给鲁能新能源(集团)有限公司(“鲁能新能源”),鲁能新能源不再与本集团签署一致行动人协议,并且派驻了管理人员参与业务管理,根据公司章程和董事派驻,两家公司的财务和经营决策有双方共同控制。因此,本集团丧失对崇礼建投和张北建投的控制权,作为本集团合营公司核算。
注2:于2022 年9 月,本集团和哈尔滨电气股份有限公司共同设立哈尔滨庆风,双方分别持有哈尔滨庆风50%的股权份额。依据公司章程,哈尔滨庆风的财务和经营决策必须由投资双方共同决定,因此该公司作为本集团合营公司核算。
注3:于2022 年7 月22 日,本集团新收购建投融碳24%的股权,依据公司章程和董事派驻,本集团可以对其施加重大影响,将其作为联营公司核算。注4:于2022 年7 月1 日,本集团与河北建投、河北建投能源投资股份有限公司、承德市国清能源有限责任公司以及联合博格能源科技(安徽)有限公司签订合资协议成立中航塞罕,本集团持有中航塞罕25%的股权,依据公司章程和董事派驻,本集团将其作为联营公司核算。
注5:于2022 年8 月,本集团之子公司河北建投汇能新能源有限责任公司(“建投汇能”)成为新天水发的有限合伙人,认缴出资比例49.72%。依据合伙协议,本集团可以对其施加重大影响,将其作为联营公司核算。
说明:上表中列示的期末余额为长期股权投资的账面净值,审计报告中列示的年末余额为账面余额。
项目|期末余额|期初余额
河北建投集团财务有限公司(“集团财务公司”)|200,000,000.00|200,000,000.00
保定中石油昆仑燃气有限公司|18,605,700.00|18,605,700.00
合计|218,605,700.00|218,605,700.00
上述权益工具投资因为战略投资而长期持有被指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
集团财务公司2022 年股利收入为14,744,642.19 元,保定中石油昆仑燃气有限公司2022 年累计计入其他综合收益的公允价值变动为11,805,700.00 元。
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|37,410,850.85|||37,410,850.85
2.本期增加金额||||
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入||||
(3)企业合并增加||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|37,410,850.85|||37,410,850.85
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|11,378,649.37|||11,378,649.37
2.本期增加金额|1,105,168.44|||1,105,168.44
(1)计提或摊销|1,105,168.44|||1,105,168.44
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|12,483,817.81|||12,483,817.81
三、减值准备||||
1.期初余额||||
1.期末账面价值|24,927,033.04|||24,927,033.04
2.期初账面价值|26,032,201.48|||26,032,201.48
(1)本集团的投资性房地产为位于北京的商用房屋建筑物,投资性房地产由管理层根据市场法并参考类似物业的市场交易价格及其他因素,例如房屋的特点、地点等进行估值,于2022 年12 月31日投资性房地产的公允价值估计约为人民币41,271,422.68 元(2021 年12 月31 日:人民币
41,862,000.00 元)。
(2)该投资性房地产以经营租赁方式出租予第三方及母公司控制的公司。
(3)于2022 年12 月31 日及2021 年12 月31 日,本集团无所有权受到限制的投资性房地产,且投资性房地产均已办妥相关产权证书。
项目|期末余额|期初余额
固定资产|32,773,611,789.39|32,369,586,695.36
固定资产清理||
合计|32,773,611,789.39|32,369,586,695.36
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备及办公设备|其他设备|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|2,251,138,286.95|38,661,949,827.95|101,880,753.47|187,549,356.03|45,510,644.69|41,248,028,869.09
2.本期增加金额|228,259,350.47|1,983,065,420.02|5,624,706.23|107,990,261.55|151,196,861.26|2,476,136,599.53
(1)购置|14,400,856.62|71,027,956.82|4,969,900.77|49,216,106.76|4,181,405.65|143,796,226.62
(2)在建工程转入|213,858,493.85|1,755,808,059.83||58,748,363.12|147,015,455.61|2,175,430,372.41
(3)企业合并增加||43,729,403.37|654,805.46|25,791.67||44,410,000.50
(4)使用权资产转入||1 12,500,000.00||||112,500,000.00
3.本期减少金额|100,900.00|26,088,248.94|5,880,804.49|3,144,798.71|5,912,614.22|41,127,366.36
(1)处置或报废|100,900.00|26,088,248.94|5,880,804.49|3,084,195.89|5,912,614.22|41,066,763.54
(2)处置子公司减少||||60,602.82||60,602.82
4.期末余额|2,479,296,737.42|40,618,926,999.03|101,624,655.21|292,394,818.87|190,794,891.73|43,683,038,102.26
二、累计折旧||||||
1.期初余额|522,823,112.99|8,107,924,695.93|77,149,314.31|95,734,352.27|24,650,713.63|8,828,282,189.13
2.本期增加金额|150,323,890.03|1,713,836,198.13|5,741,990.06|58,207,733.75|97,483,900.39|2,025,593,712.36
(1)计提|150,323,890.03|1,693,066,583.89|5,741,990.06|58,207,733.75|97,483,900.39|2,004,824,098.12
(2)使用权资产转入||20,769,614.24||||20,769,614.24
3.本期减少金额|51,131.60|19,222,306.77|5,586,762.82|2,796,019.36|5,623,101.55|33,279,322.10
(1)处置或报废|51,131.60|19,222,306.77|5,586,762.82|2,738,446.68|5,623,101.55|33,221,749.42
(2)处置子公司减少||||57,572.68||57,572.68
4.期末余额|673,095,871.42|9,802,538,587.29|77,304,541.55|151,146,066.66|116,511,512.47|10,820,596,579.39
三、减值准备||||||
1.期初余额||50,159,984.60||||50,159,984.60
2.本期增加金额||38,669,748.88||||38,669,748.88
(1)计提||38,669,748.88||||38,669,748.88
3.本期减少金额||||||
(1)处置或报废||||||
4.期末余额||88,829,733.48||||88,829,733.48
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|1,806,200,866.00|30,727,558,678.26|24,320,113.66|141,248,752.21|74,283,379.26|32,773,611,789.39
2.期初账面价值|1,728,315,173.96|30,503,865,147.42|24,731,439.16|91,815,003.76|20,859,931.06|32,369,586,695.36
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
房建筑物|154,307,501.85|产权证办理中
合计|154,307,501.85|
本集团管理层认为本集团有权合法、有效地占用并使用上述房屋及建筑物,并且认为上述事项不会对本集团2022 年12 月31 日的整体财务状况构成重大不利影响。
于2022 年12 月31 日,本集团价值人民币261,731,427.79 元(2021 年12 月31 日:人民币282,529,150.15 元)的固定资产所有权受到限制,参见本节附注七、81。
项目|期末余额|期初余额
在建工程|19,078,613,885.04|13,639,349,978.91
工程物资|84,297,919.67|84,970,521.02
合计|19,162,911,804.71|13,724,320,499.93
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
在建工程|19,095,177,564.20|16,563,679.16|19,078,613,885.04|13,660,239,414.27|20,889,435.36|13,639,349,978.91
合计|19,095,177,564.20|16,563,679.16|19,078,613,885.04|13,660,239,414.27|20,889,435.36|13,639,349,978.91
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|非同一控制下企业合并|本期转入固定资产金额|本年转入无形资产|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
唐山LNG 项目接收站工程|25,390,000,000.00|2,839,839,416.24|4,119,724,525.77|||||6,959,563,942.01|27.41|27.41%|104,545,936.23|68,645,905.39|3.60|自筹及借款
唐山LNG 外输管线项目(曹宝段)|5,360,486,700.00|3,028,180,591.84|498,868,955.73|||||3,527,049,547.57|65.80|65.80%|102,840,751.83|55,607,468.94|3.63|自筹及借款
唐山LNG 外输管线项目(宝永段)|2,712,762,900.00|2,130,881,404.39|198,498,125.96|||||2,329,379,530.35|85.87|85.87%|75,595,617.92|40,268,925.06|3.67|自筹及借款
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|非同一控制下企业合并|本期转入固定资产金额|本年转入无形资产|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
“京石邯”输气管道复线工程|1,821,365,900.00|1,033,859,606.83|214,438,850.42||292,923.16|||1,248,005,534.09|68.54|68.54%|42,853,420.37|29,637,448.80|3.72|自筹及借款
涿州-永清输气管道工程|1,322,529,100.00|1,043,411,708.20|178,313,527.59|||||1,221,725,235.79|92.38|92.38%|62,618,168.06|29,940,094.84|3.77|自筹及借款
张北战海200MW 风电场|1,370,368,200.00|555,682,597.38|140,029,197.50|||||695,711,794.88|50.77|50.77%|57,222,228.29|23,761,931.95|4.06|自筹及借款
双城二期100MW 风电项目|833,241,500.00|35,543,331.10|236,104,028.66|||||271,647,359.76|32.60|32.60%|3,710,758.49|3,710,758.49|3.51|自筹及借款
台安桑林48MW 风电项目|398,280,000.00|39,053,573.20|220,671,261.26|||||259,724,834.46|65.21|65.21%|4,057,493.08|3,546,909.75|3.61|自筹及借款
新天若羌县罗布庄10 万千瓦风电项目|418,040,000.00||242,601,085.74|||||242,601,085.74|58.03|58.03%|405,030.51|405,030.51|3.08|自筹及借款
通道三省坡风电场二期项目|360,000,000.00|32,767,372.79|199,091,671.42|||||231,859,044.21|64.41|64.41%|6,716,554.68|5,776,151.34|3.85|自筹及借款
京邯LNG 储气调峰站项目|298,326,400.00|50,220,665.56|123,831,745.94|||||174,052,411.50|58.34|58.34%||||自筹
沽源制氢站综合利用示范项目|212,480,000.00|110,023,940.64|32,477,054.55|||||142,500,995.19|67.07|67.07%|649,153.99|645,512.89|4.77|自筹及借款
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|非同一控制下企业合并|本期转入固定资产金额|本年转入无形资产|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
巴州白鹭洲31.5 兆瓦分散式接入风电项目|161,680,300.00||128,937,095.49|12,125,594.04||||141,062,689.53|87.25|87.25%|1,064,072.99|1,064,072.99|3.12|自筹及借款
崇礼风电制氢100MW 项目(制氢部分)|690,318,900.00|64,878,032.90|59,077,866.02|||||123,955,898.92|17.96|17.96%|6,854,588.32|4,579,643.11|5.06|自筹及借款
秦皇岛丰南沿海输气管道工程|1,794,607,015.00|10,970,866.54|106,592,672.23|||||117,563,538.77|6.55|6.55%|594,197.31|594,197.31|3.46|自筹及借款
冀中管网四期工程|434,981,577.40|13,774,987.91|98,483,904.35|||||112,258,892.26|25.81|25.81%|524,847.76|524,847.76|3.48|自筹及借款
其他风电及光伏在建工程||2,017,783,539.86|537,218,458.64||2,077,502,451.20|1,893,919.39||475,605,627.91||||||
其他天然气管道建设项目||653,367,778.89|174,872,659.42|120,757,969.36|97,634,998.05|30,453,808.36||820,909,601.26||||||
合计|43,579,468,492.40|13,660,239,414.27|7,509,832,686.69|132,883,563.40|2,175,430,372.41|32,347,727.75||19,095,177,564.20|/|/|470,252,819.83|268,708,899.13|/|/
项目|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|原因
天然气管道建设项目|||||
云南普适|4,325,756.20||4,325,756.20||处置子公司
邯郸郎拓|6,988,135.40|||6,988,135.40|可收回金额小于账面价值
风电及光伏在建工程|||||
张家口风能|276,502.09|||276,502.09|可收回金额小于账面价值
承德御景|2,258,549.29|||2,258,549.29|可收回金额小于账面价值
荥阳新天|7,040,492.38|||7,040,492.38|可收回金额小于账面价值
合计|20,889,435.36||4,325,756.20|16,563,679.16|
项目|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|原因
天然气管道建设项目|||||
云南普适|4,325,756.20|||4,325,756.20|可收回金额小于账面价值
邯郸郎拓|6,988,135.40|||6,988,135.40|可收回金额小于账面价值
风电及光伏在建工程|||||
五莲新天|11,124,189.96||11,124,189.96||注销子公司
张家口风能|276,502.09|||276,502.09|可收回金额小于账面价值
承德御景|2,258,549.29|||2,258,549.29|可收回金额小于账面价值
荥阳新天||7,040,492.38||7,040,492.38|可收回金额小于账面价值
合计|24,973,132.94|7,040,492.38|11,124,189.96|20,889,435.36|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
专用材料|91,411,729.98|7,113,810.31|84,297,919.67|92,084,331.33|7,113,810.31|84,970,521.02
合计|91,411,729.98|7,113,810.31|84,297,919.67|92,084,331.33|7,113,810.31|84,970,521.02
项目|租赁土地|房屋及建筑物|风机和相关设备|运输工具|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|73,242,723.69|53,355,455.30|2,444,885,591.62|19,104,420.74|2,590,588,191.35
2.本期增加金额|12,382,927.01|46,455,941.68||4,444,990.25|63,283,858.94
(1)购置|12,382,927.01|46,455,941.68||4,444,990.25|63,283,858.94
3.本期减少金额|2,469,417.63|15,423,121.91|112,500,000.00||130,392,539.54
(1)处置|2,469,417.63|15,423,121.91|||17,892,539.54
(2)转入固定资产|||112,500,000.00||112,500,000.00
4.期末余额|83,156,233.07|84,388,275.07|2,332,385,591.62|23,549,410.99|2,523,479,510.75
二、累计折旧|||||
1.期初余额|9,889,369.32|25,057,253.54|528,447,176.64|9,341,466.19|572,735,265.69
2.本期增加金额|5,606,057.66|17,554,693.30|114,602,577.56|10,191,092.48|147,954,421.00
(1)计提|5,606,057.66|17,554,693.30|114,602,577.56|10,191,092.48|147,954,421.00
3.本期减少金额|562,976.04|15,156,740.45|20,769,614.24||36,489,330.73
(1)处置|562,976.04|15,156,740.45|||15,719,716.49
(2)转入固定资产|||20,769,614.24||20,769,614.24
4.期末余额|14,932,450.94|27,455,206.39|622,280,139.96|19,532,558.67|684,200,355.96
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|68,223,782.13|56,933,068.68|1,710,105,451.66|4,016,852.32|1,839,279,154.79
2.期初账面价值|63,353,354.37|28,298,201.76|1,916,438,414.98|9,762,954.55|2,017,852,925.66
项目|土地使用权|特许经营权|专有技术|软件|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|712,452,906.04|2,620,758,417.07|4,053,234.48|78,946,586.59|3,416,211,144.18
2.本期增加金额|87,520,830.99|23,896,476.75|4,532,611.74|22,539,313.03|138,489,232.51
(1)购置|57,097,996.08|23,896,476.75||20,614,420.19|101,608,893.02
(2)在建工程转入|30,422,834.91|||1,924,892.84|32,347,727.75
(3)开发支出转入|||4,532,611.74||4,532,611.74
3.本期减少金额||||5,131,040.00|5,131,040.00
(1)处置||||5,131,040.00|5,131,040.00
4.期末余额|799,973,737.03|2,644,654,893.82|8,585,846.22|96,354,859.62|3,549,569,336.69
二、累计摊销|||||
1.期初余额|113,886,381.63|1,109,624,588.50|204,188.92|41,205,271.99|1,264,920,431.04
2.本期增加金额|24,196,268.18|129,271,153.46|545,646.28|12,159,853.73|166,172,921.65
(1)计提|24,196,268.18|129,271,153.46|545,646.28|12,159,853.73|166,172,921.65
3.本期减少金额||||2,736,554.58|2,736,554.58
(1)处置||||2,736,554.58|2,736,554.58
4.期末余额|138,082,649.81|1,238,895,741.96|749,835.20|50,628,571.14|1,428,356,798.11
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|661,891,087.22|1,405,759,151.86|7,836,011.02|45,726,288.48|2,121,212,538.58
2.期初账面价值|598,566,524.41|1,511,133,828.57|3,849,045.56|37,741,314.60|2,151,290,713.14
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.21%
于2022 年12 月31 日,本集团价值人民币3,228,776.38 元(2021 年12 月31 日:人民币3,310,438.09元)的土地使用权受到限制,参见本节附注七、81。
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
沙河南门山土地|1,784,612.94|产权证办理中
围场如意河土地|13,930,498.35|产权证办理中
巨鹿老张漳河土地|5,459,439.20|产权证办理中
哈尔滨双城土地|10,706,494.05|产权证办理中
卫辉东栓马风电土地|5,627,597.27|产权证办理中
合计|37,508,641.81|
本集团管理层认为本集团有权合法、有效地占用并使用上述土地,并且认为上述事项不会对本集团2022 年12 月31 日的整体财务状况构成重大不利影响。
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||内部开发支出|其他|确认为无形资产|转入当期损益|
崇礼风电制氢100MW 项目(制氢部分)|22,695,194.61|5,730,511.43||||28,425,706.04
企业仓库及大|4,532,611.74|||4,532,611.74||0.00
数据平台系统项目||||||
合计|27,227,806.35|5,730,511.43||4,532,611.74||28,425,706.04
本集团将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,只有在同时满足下列条件时,才能予以资本化:1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
||企业合并形成的|处置|
石家庄市捷诚天然气贸易有限公司(“捷诚天然气”)||38,560,035.89||38,560,035.89
邢台天宏祥燃气有限公司(“天宏祥”)|18,411,275.29|||18,411,275.29
安国市华港燃气有限公司(“安国华港”)|14,882,681.29|||14,882,681.29
临西县新能天然气工程有限公司(“临西新能”)|9,468,410.69|||9,468,410.69
平山县华建燃气有限公司(“平山华建”)|5,846,078.90|||5,846,078.90
晋州市建投燃气有限公司(“晋州燃气”)|4,857,585.19|||4,857,585.19
石家庄新奥城市燃气发展有限公司(“新奥燃气")||2,910,972.51||2,910,972.51
辛集市建投燃气有限公司(“辛集燃气”)|1,964,386.00|||1,964,386.00
深州市建投燃气有限公司(“深州燃气”)|20,461.18|||20,461.18
新疆宇晟新能源开发有限公司(“新疆宇晟”)||396.80||396.80
云南普适天然气有限公司(“云南普适”)|3,351,939.25||3,351,939.25|0.00
合计|58,802,817.79|41,471,405.20|3,351,939.25|96,922,283.74
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
||计提|处置|
云南普适|3,351,939.25||3,351,939.25|0.00
合计|3,351,939.25||3,351,939.25|0.00
本集团于2022 年6 月8 日丧失对云南普适天然气有限公司(“云南普适”)的控制,处置子公司故减少商誉。
本集团分别于2022 年3 月8 日、5 月16 日和10 月14 日收购子公司石家庄市捷诚天然气贸易有限公司(“捷诚天然气”)、新疆宇晟新能源开发有限公司(“新疆宇晟”)和石家庄新奥城市燃气发展有限公司(“新奥燃气”),形成商誉人民币41,471,405.20 元,其计算过程参见本节附注八、1。
企业合并取得的商誉已经分配至各子公司进行减值测试。各子公司可回收金额是依据管理层批准的五/六年期预算,按照预计未来现金流量的现值确定。于2022 年12 月31 现金流量预测适用的折现率为12.01%-13.01%(2021 年12 月31 日:9.4%-9.76%)。
以下说明了管理层为进行商誉的减值测试,在确定现金流量预测时作出的关键假设:
预算毛利率——确定基础是在预算年度前一年实现的平均毛利率基础上,根据预计效率的提高及预计市场开发情况适当调整该平均毛利率。
折现率——采用的是能够反映相关资产组的特定风险的税前折现率。
减值测试有关的市场开发、折现率等关键假设的金额与本集团历史经验及外部信息一致。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
预付租金|13,170,548.03||1,675,399.22||11,495,148.81
经营租入固定资产改造|6,889,088.04|10,744,934.88|3,576,806.71||14,057,216.21
项目道路改造费用|9,368,750.67||661,323.60||8,707,427.07
其他|7,719,305.32|2,987,482.35|3,040,293.70||7,666,493.97
合计|37,147,692.06|13,732,417.23|8,953,823.23||41,926,286.06
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|540,290,940.61|129,270,071.90|508,001,360.02|122,792,928.63
内部交易未实现利润||||
可抵扣亏损||||
内部资本化利息抵消|37,498,041.16|9,374,510.29|42,488,809.16|10,622,202.29
固定资产计税基础差异|150,864,701.16|32,748,018.24|157,856,727.06|35,095,626.08
递延收益|77,668,668.28|19,417,167.07|73,468,953.39|18,367,238.35
合计|806,322,351.21|190,809,767.50|781,815,849.63|186,877,995.35
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值||||
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动||||
固定资产一次性税前扣除|214,463,792.40|53,615,948.10|205,733,486.36|51,433,371.59
非同一控制下企业合并公允价值调整|19,001,189.76|4,750,297.44|19,017,536.38|4,754,384.09
合计|233,464,982.16|58,366,245.54|224,751,022.74|56,187,755.68
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|111,694,468.32|125,362,101.77
可抵扣亏损|1,192,777,428.74|1,150,869,671.65
合计|1,304,471,897.06|1,276,231,773.42
年份|期末金额|期初金额|备注
2022 年12 月31 日||167,648,239.81|
2023 年12 月31 日|172,173,974.32|178,154,582.87|
2024 年12 月31 日|220,162,655.54|220,162,655.54|
2025 年12 月31 日|268,252,211.38|268,906,780.74|
2026 年12 月31 日|305,167,955.89|315,997,412.69|
2027 年12 月31 日|227,020,631.61||
合计|1,192,777,428.74|1,150,869,671.65|/
公司管理层认为上述可抵扣亏损在到期之前,很可能没有足够的应纳税所得额用以抵扣。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
合同资产||||||
预付设备款|299,055,589.29||299,055,589.29|238,416,754.36||238,416,754.36
预付工程款|284,822,522.49||284,822,522.49|270,548,023.47||270,548,023.47
预付其他|440,757,455.42||440,757,455.42|319,798,726.65||319,798,726.65
待抵扣进项税额|1,404,672,905.28||1,404,672,905.28|1,328,707,642.80||1,328,707,642.80
合计|2,429,308,472.48||2,429,308,472.48|2,157,471,147.28||2,157,471,147.28
项目|期末余额|期初余额
质押借款|42,280,000.00|40,527,754.65
抵押借款||
保证借款||20,108,333.34
信用借款|2,656,086,568.48|1,917,478,878.90
合计|2,698,366,568.48|1,978,114,966.89
于2022 年12 月31 日,本集团将合计金额为人民币42,280,000.00 元(2021 年12 月31 日:人民币40,527,754.65 元)的银行承兑汇票贴现。由于该等票据附追索权,本集团未对其终止确认,相应的,本集团确认了质押借款人民币42,280,000.00 元(2021 年12 月31 日:人民币40,527,754.65元)。
于2022 年12 月31 日,上述短期借款的年利率为2.8%-6.08%(2021 年12 月31 日:1.61%-5.15%)。于2022 年12 月31 日及2021 年12 月31 日,本集团无逾期短期借款。
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票||
银行承兑汇票|13,649,747.04|14,738,449.62
合计|13,649,747.04|14,738,449.62
项目|期末余额|期初余额
6个月以内|327,976,682.79|374,483,668.83
6个月至1 年|25,254,025.99|40,796,953.58
1年至2 年|47,826,185.58|39,729,252.33
2年至3 年|1,011,027.94|1,734,575.69
3年以上|747,339.48|1,287,326.45
合计|402,815,261.78|458,031,776.88
应付账款不计息,账龄自确认应付账款之日起计算,并通常在约定期限内清偿。
项目|期末余额|期初余额
预收储罐委托建设费|1,161,061,946.88|778,761,061.94
合计|1,161,061,946.88|778,761,061.94
项目|期末余额|期初余额
预收天然气销售款|832,070,761.03|974,854,970.07
预收窗口期服务费|396,460,176.98|389,380,530.96
预收管道工程建设款|250,942,673.55|261,769,841.77
预收管道代输费|7,431,567.96|7,075,036.96
预收其他|52,845,813.37|21,111,006.39
合计|1,539,750,992.89|1,654,191,386.15
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|79,006,556.77|723,356,744.18|734,282,504.04|68,080,796.91
二、离职后福利-设定提存计划|27,364.18|108,798,548.19|108,805,932.19|19,980.18
三、辞退福利||||
四、一年内到期的其他福利||||
合计|79,033,920.95|832,155,292.37|843,088,436.23|68,100,777.09
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|56,157,240.47|523,479,677.87|535,719,536.06|43,917,382.28
二、职工福利费|23,722.81|64,763,617.99|64,787,340.80|
三、社会保险费|1,020,071.05|61,748,228.88|61,065,838.45|1,702,461.48
其中:医疗保险费|1,018,823.63|56,621,078.79|55,937,440.94|1,702,461.48
工伤保险费|1,247.42|4,668,502.31|4,669,749.73|
生育保险费||458,647.78|458,647.78|
四、住房公积金||48,069,006.09|48,064,695.39|4,310.70
五、工会经费和职工教育经费|20,782,753.49|18,960,482.20|17,366,593.24|22,376,642.45
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
八、其他|1,022,768.95|6,335,731.15|7,278,500.10|80,000.00
合计|79,006,556.77|723,356,744.18|734,282,504.04|68,080,796.91
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|1,893.13|63,734,110.47|63,733,670.47|2,333.13
2、失业保险费|7,867.40|3,382,343.50|3,390,167.50|43.40
3、企业年金缴费|17,603.65|41,682,094.22|41,682,094.22|17,603.65
合计|27,364.18|108,798,548.19|108,805,932.19|19,980.18
本集团的员工享有政府支持的各种退休金计划。这些政府机构有责任向已退休员工支付退休金。本集团每月为全职员工向这些退休金计划支付相应款额。基本养老保险的缴纳比例为工资总额的16%-20%,失业保险的缴纳比例为工资总额的0.5%-0.7%,企业年金的缴纳比例为工资总额的8%,养老保险以社保所在地社会平均工资三倍作为缴纳封顶基数,失业保险和企业年金无缴纳基数上限要求。上述基本养老保险在支付时即全部归属于本集团员工,本集团无法没收已缴纳款项。企业年金计划的公司缴费中因员工离职而未归属于员工个人的部分将拨入企业年金公共账户,不得用于抵缴未来公司缴费。公共账户资金按规定履行审批程序后在账户状态为正常的员工中进行分配。根据这些计划,本集团并无超出已计提金额之外的义务。
项目|期末余额|期初余额
增值税|52,399,856.76|25,374,780.80
消费税||
营业税||
企业所得税|132,935,383.17|115,985,663.53
个人所得税|11,870,626.22|13,344,269.00
城市维护建设税|2,681,093.01|1,541,058.81
印花税|794,805.98|1,616,642.47
其他|2,710,583.42|1,307,348.76
合计|203,392,348.56|159,169,763.37
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利|142,109,925.35|169,836,057.78
其他应付款|7,577,859,571.29|6,846,722,116.87
合计|7,719,969,496.64|7,016,558,174.65
项目|期末余额|期初余额
普通股股利||
划分为权益工具的优先股\永续债股利|53,560,000.00|96,330,000.00
优先股\永续债股利-应付其他权益持有人股利|53,560,000.00|96,330,000.00
应付股利-少数股东股利|88,549,925.35|73,506,057.78
合计|142,109,925.35|169,836,057.78
项目|期末余额|期初余额
设备款|1,644,889,680.13|2,142,254,198.17
工程款及材料款|5,610,586,027.49|4,454,660,496.90
其他|322,383,863.67|249,807,421.80
合计|7,577,859,571.29|6,846,722,116.87
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
上海电气风电集团股份有限公司|301,412,885.10|未到合同约定结算时间
中国电建集团西北勘测设计研究院有限公司|142,833,064.85|未到合同约定结算时间
明阳智慧能源集团股份公司|109,029,150.00|未到合同约定结算时间
新疆金风科技股份有限公司|98,754,992.62|未到合同约定结算时间
西门子歌美飒可再生能源科技(中国)有限公司|86,051,773.22|未到合同约定结算时间
中油宝世顺(秦皇岛)钢管有限公司|64,081,859.55|未到合同约定结算时间
哈电风能有限公司|49,483,425.64|未到合同约定结算时间
河北华北石油工程建设有限公司|46,282,674.56|未到合同约定结算时间
华电重工股份有限公司|44,920,491.59|未到合同约定结算时间
华油钢管有限公司|42,294,327.78|未到合同约定结算时间
合计|985,144,644.91|/
项目|期末余额|期初余额
应付账款|2,536,439.86|2,536,439.86
预收款项|190,608.10|190,608.10
其他应付款|3,093,430.38|3,925,247.17
应付职工薪酬|367,767.08|367,767.08
一年内到期的长期借款|229,998.79|216,246.00
长期借款|393,025.42|623,587.51
合计|6,811,269.63|7,859,895.72
详细内容参见本节附注七、11
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|4,074,938,038.05|2,903,735,593.66
1年内到期的应付债券|26,321,780.79|1,117,210,160.56
1年内到期的长期应付款|69,284,426.02|75,195,563.41
1年内到期的租赁负债|136,496,865.23|114,003,604.67
其他|1,200,000.00|1,200,000.00
合计|4,308,241,110.09|4,211,344,922.30
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券|1,010,192,910.93|704,107,945.21
应付退货款||
待转销项税|76,734,166.20|
合计|1,086,927,077.13|704,107,945.21
本公司之子公司建投新能源于2021 年3 月获中国银行间市场交易商协会注册超短期融资券人民币20 亿元,该已获批准可循环使用的融资额度可在2023年3 月前循环使用。建投新能源于2021 年10 月发行超短期融资券人民币7 亿元,期限270 天,票面利率为3.15%,该笔超短融于2022 年7 月偿还。
建投新能源于2022 年7 月发行超短期融资券人民币7 亿元,期限为270 天,票面利率为2.45%;于2022 年8 月发行超短期融资券人民币3 亿元,期限为180 天,票面利率为2.1%。截至2022 年12 月31 日,尚未使用的额度为人民币10 亿元。
新天绿色能源股份有限公司于2022 年10 月获中国银行间市场交易商协会注册超短期融资券人民币20 亿元,该已获批准可循环使用的融资额度可在2024年10 月前循环使用。截至2022 年12 月31 日,尚未使用的额度为人民币20 亿元。
债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|年初余额|本年发行|本年计提利息|本年偿还|年末余额
21 建投新能SCP001|100.00|2021-10-25|270 天|700,000,000.00|704,107,945.21|||704,107,945.21|
22 建投新能SCP001|100.00|2022-7-15|270 天|700,000,000.00||700,000,000.00|7,135,037.65||707,135,037.65
22 建投新能SCP002|100.00|2022-8-29|180 天|300,000,000.00||300,000,000.00|3,057,873.28||303,057,873.28
22 新天绿色SCP001|100.00|2022-2-28|270 天|500,000,000.00||500,000,000.00|8,876,712.33|508,876,712.33|
合计||||2,200,000,000.00|704,107,945.21|1,500,000,000.00|19,069,623.26|1,212,984,657.54|1,010,192,910.93