TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
手续费及佣金净收入|5,401,768|1,084,476|1,003,874||-||7,490,118
投资收益|-|-|8,503,786||-||8,503,786
其他收益|277,730|-|-||59,142||336,872
公允价值变动净收益|-|-|1,306,817||-||1,306,817
汇兑净收益|158,315|816|297,353||-||456,484
其他业务收入|42,491|-|-||26,122||68,613
资产处置收益|-|-|-||128,972||128,972
营业收入|36,236,204|18,122,346|9,198,567||214,236||63,771,353
税金及附加|(258,399)|(220,518)|(254,075)||(3,751)||(736,743)
业务及管理费|(8,129,994)|(5,407,996)|(769,288)||-||(14,307,278)
信用减值损失|(12,035,588)|(5,567,216)|(4,677,289)||-||(22,280,093)
其他业务成本|(29,373)|-|(624)||(8,959)||(38,956)
营业支出|(20,453,354)|(11,195,730)|(5,701,276)||(12,710)||(37,363,070)
营业利润|15,782,850|6,926,616|3,497,291||201,526||26,408,283
加:营业外收入|-|-|-||122,641||122,641
减:营业外支出|-|-|-||(55,067)||(55,067)
利润总额|15,782,850|6,926,616|3,497,291||269,100||26,475,857
其他分部信息:折旧及摊销|(730,024)|(381,070)|(43,422)||(8,959)||(1,163,475)
资本性支出|2,227,616|824,749|92,634||-||3,144,999
|||2021 年||||
|公司金融业务|个人金融业务|资金业务||其他业务||合计
总资产|898,621,120|585,059,353|1,135,149,141||44,646||2,618,874,260
总负债|1,012,859,538|439,839,125|968,021,468||98,381||2,420,818,512
其他分部信息:信用承诺 - -|372,178,602|30,401,879|||||402,580,481
八承诺及或有事项
1信用承诺
本集团信用承诺包括已审批并签订合同的未支用贷款及信用卡透支额度、已签发承兑的银行承兑汇票、财务担保以及信用证服务等。
贷款承诺及信用卡额度金额是指未支用的贷款承诺及信用卡额度全部支用时的金额。银行承兑汇票是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团预期大部分的承兑汇票均会与客户偿付款项同时结清。保函及信用证的承诺金额是指假如交易另一方未能完全履行合约时可能出现的最大损失额。
|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
贷款承诺- 原到期日1 年以内|2,356,684|3,053,607
- 原到期日1 年以上( 含1 年)|43,059,988|28,388,771
未使用的信用卡额度|42,691,268|30,401,879
小计|88,107,940|61,844,257
银行承兑汇票|297,018,679|273,094,429
保函|44,315,903|38,550,118
信用证|62,741,390|29,091,677
小计|404,075,972|340,736,224
合计|492,183,912|402,580,481
2  信用承诺的信用风险加权金额
|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
信用承诺的信用风险加权金额|106,480,955|104,505,565
信用承诺的信用风险加权金额依据《商业银行资本管理办法( 试行) 》的要求计算确定。
3  资本性支出承诺
|2022 年12 月31 日||2021 年12 月31 日
已签约但未支付||216,761|273,461
已批准但未签约||47,715|64,969
4债券承销及兑付承诺
|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
兑付义务|13,646,837|14,800,355
本集团及本行于资产负债表日无未到期的债券承销承诺。
5未决诉讼和纠纷
于2022 年12 月31 日,本集团尚未终审判决的诉讼案件中,本集团作为被告的案件共计34 件,涉案金额为人民币1.79 亿元(2021 年12月31 日:本集团作为被告的案件共计44 件,涉案金额为人民币1.51 亿元) ,本集团已经根据现有事实及状况对可能遭受的损失计提了人民币336 万元的预计负债(2021 年12 月31 日:人民币388 万元) 。本集团管理层认为该等事项的最终裁决与执行结果不会对本集团的财务状况或经营成果产生重大影响。
九委托贷款业务
本集团的受托业务中包括接受政府部门、企业或个人的委托,以其提供的资金发放委托贷款。本集团的委托贷款业务均不须本集团承担任何信贷风险,本集团只以代理人的身份,根据委托方的指示持有和管理这些资产及负债,并就提供的服务收取手续费。由于委托资产并不属于本集团的资产,未在资产负债表内确认,多余资金于吸收存款内反映。
|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
委托贷款|49,846,326|53,169,133
委托贷款资金|49,846,326|53,169,133
十金融工具风险管理
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括:-信用风险
-市场风险-流动性风险-操作风险
本附注包括本集团面临的以上风险状况及其形成原因和在本年发生的变化,本集团的风险管理目标、政策和程序以及计量分析的方法及其在本年发生的变化等。
风险管理体系
本集团风险管理的目标是在满足外部监管机构、债务人和其他利益相关者对稳健经营要求的前提下,将风险控制在可接受的范围内,致力于实现股东利益最大化。
本集团建立了集中化、矩阵式的风险管理组织架构体系,为所面临的各项主要风险的识别、计量、监测和控制制定了相对应的政策、流程并提供了相对应的技术和工具。
本集团董事会负责确定本行风险偏好及风险管理战略、决定风险管理政策、组织架构及基本管理制度,承担全面风险管理的最终责任,并监督高级管理层贯彻实施。本集团董事会下设风险管理委员会,负责履行董事会授权的相应风险管理职责。本行高级管理层负责执行董事会确定的风险管理政策及基本管理制度,制订和完善风险管理的各项规程,管理本行各项业务经营中的风险,定期向董事会、监事会报告本行的风险状况。本集团高级管理层下设的内部控制与风险管理委员会,是本行内部控制与风险管理的审议和决策机构。风险管理部是牵头全面风险管理的职能部门。
在分行层面,本行设立内部控制与风险管理委员会、风险总监,成立风险合规部,牵头分行全面风险管理。分行风险总监由总行风险管理条线和分行行长对其双线管理、双线考核,并向总行风险管理条线和分行行长双线汇报。本集团还在主要业务主管部门设置风险管理团队,风险管理团队人事关系上属业务部门管理,业务上接受风险管理部门的指导和监督。内部审计部门也定期及不定期检查风险管理政策的实施情况以及相关内部控制的有效性。
同时,在集团整体风险管理政策框架下,本集团各附属子公司结合自身实际,制定本机构风险管理制度,构建风险管理组织架构,设立分管风险的高级管理人员,并按照总行的要求定期报送子公司的全面风险管理报告,推进全面风险管理。
1信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。信用风险主要来自本集团的信贷业务及债务工具投资等资金业务。
信贷业务
本集团专为识别、评估、监控和管理信贷风险而设计了有效的信贷风险管理的组织架构、信贷政策和流程,并实施了系统的控制程序。本集团不断完善风险管理体制,优化调整信贷审批流程,于流程上加强对信贷风险的管控,明确贷款审批环节的职能及责任。风险管理部统筹管理全行信用风险管理工作,并协同相关部门定期根据国家有关法律法规、货币政策及本集团经营方针,制定一定时期的信贷政策、管理机制,持续开展信贷业务风险管理。
本集团的信用风险管理政策覆盖授信调查、审查审批和授信后管理等关键环节。本集团在授信调查环节,进行客户信用风险评级和信贷业
务债项评级并完成授信调查报告;在审查审批环节,信贷业务均须经过有权审批人审批;在授信后管理环节,本集团对已启用授信项目进行持续监控,对任何可能对借款人还款能力造成影响的负面事件立即预警,并采取应对措施,防范和控制风险。
本集团制定了一系列政策,通过不同的手段来缓释信用风险。其中获取抵质押物、保证金以及取得公司或个人的担保是本集团控制信用风险的重要手段之一。本集团规定了可接受的特定抵质押物的种类包括:建筑物及其他土地附着物、土地使用权、机器设备、在建工程、交通运输设备、存货、存单、股权、债券、基金、票据、应收账款、仓单和收益( 费) 权等。为了严控信用风险,对单笔信贷资产一旦识别出减值迹象,本集团就会要求借款人追加抵质押物或增加保证人。
本集团对单一借款人、集团、行业和区域的信用风险额度设定限额,以优化信用风险结构。
本集团采用信贷资产风险分类方法管理信贷资产的信用风险。为确保本集团现行的信贷资产风险分类机制符合银保监会相关法规要求,本集团信贷资产风险分类为实时动态调整,至少每季一次。根据信用风险水平,信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五类,其中次级类、可疑类和损失类被视为不良信贷资产。
信贷资产五级分类的基本定义如下:
正常:借款人能够履行合同,没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
关注:尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
次级:借款人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也可能会造成一定损失。可疑:借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定要造成较大损失。
损失:在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回,或只能收回极少部分。资金业务
本集团的资金业务包括投资国债、政府债券、金融机构债券、公司债券、同业融资、同业投资和票据转贴现等业务,其信用风险主要由资金营运中心及金融同业部根据信用风险管理政策、程序及系统执行管控。
本集团主要通过交易对手名单制管理、核定授信额度等手段管理资金业务的信用风险。本集团对国内外金融机构授信实施总额度控制,并按业务类别设立分项额度。此外本集团资金营运中心及金融同业部亦会与其他部门密切合作,为资金业务建立综合风险监测机制。
(1)  预期信用损失计量
本集团根据新金融工具准则要求将需要确认预期信用损失准备的金融工具划分为三个阶段,并运用预期信用损失模型计提以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具金融资产,以及贷款承诺和财务担保合同的减值准备。
金融工具风险阶段划分
金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加,将各笔业务划分入三个风险阶段,计提预期信用损失。金融工具三个阶段的主要定义参见附注三、7(7) 。
信用风险显著增加的判断
信用风险显著增加的判断标准包括但不限于以下标准:-  金融资产本金或利息逾期超过30 天;
-  信用评级变动导致的违约概率大幅变动;
-  预期将导致借款人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的现有或预测的不利变化;-  债务人经营能力的实际或预期的重大不利变化;
-  其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。
根据监管机构相关通知政策,本集团审慎评估受新型冠状病毒肺炎疫情影响的借款人的贷款延期延付申请,为满足政策条件的借款人提供临时性延期还款便利,并依据延期还款的具体条款和借款人的还款能力等分析判断相关金融资产的信用风险是否自初始确认后显著增加。已发生信用减值金融资产的定义
为评估金融资产是否发生信用减值,本集团一般主要考虑以下因素:-  金融资产本金或利息逾期超过90 天;
-  发行方或债务人发生重大财务困难;
-  债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
-  出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;-  债务人很可能破产或进行其他财务重组;
-  由于财务困难,致使该金融资产的活跃市场消失;-  其他表明金融资产发生减值的客观证据。
金融资产发生信用减值损失,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及金融工具是否已发生信用减值,本集团对不同的金融资产分别以12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失是违约概率,违约损失率及违约风险敞口三个关键参数的乘积折现并加权平均后的结果。相关定义如下:
-  违约概率是指债务人在未来12 个月或在整个剩余存续期发生违约的可能性。本集团的违约概率以内部评级模型结果为基础进行调整,加入前瞻性信息,以反映宏观经济变化对未来时点违约概率的影响;
-  违约损失率是指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险敞口的比例。根据业务产品以及担保品等因素的不同,违约损失率也有所不同;
-  违约风险敞口是发生违约时,某一债项应被偿付的金额。
本集团通过预计未来单笔债项的违约概率、违约损失率和违约风险敞口,来确定预期信用损失。
在确定预期信用损失时均考虑前瞻性经济信息。本集团通过进行历史数据分析,识别出与预期信用损失相关的关键经济指标,如国内生产总值、消费者物价指数、社会融资规模存量等。本集团对宏观经济指标池的各项指标定期进行预测,并选取最相关因素进行估算。
本集团结合宏观数据分析及专家判断结果确定乐观、基准、悲观的情景及其权重,从而计算本集团加权平均预期信用损失。本报告期内,估计技术或关键假设未发生重大变化。
同时,当管理层认为不能及时通过适当调整以上模型参数反映经济波动的潜在影响时,本集团使用管理层叠加调整预期信用损失金额。
(2)  最大信用风险敞口
|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
存放中央银行款项|140,825,652|130,993,923
存放同业及其他金融机构款项|44,124,631|50,518,998
拆出资金|69,656,507|55,152,181
衍生金融资产|1,708,980|2,068,083
买入返售金融资产|4,619,628|8,003,521
发放贷款和垫款|1,556,170,969|1,359,127,491
金融投资交易性金融资产|377,571,282|266,871,583
债权投资|517,641,295|531,606,371
其他债权投资|158,751,177|119,554,477
长期应收款|72,646,111|63,604,653
其他|5,343,201|4,452,377
小计|2,949,059,433|2,591,953,658
信用承诺|488,998,696|400,700,882
最大信用风险敞口|3,438,058,129|2,992,654,540
持有的担保物
于2022 年12 月31 日,本集团及本行已发生信用减值的发放给公司客户的贷款和垫款分别为人民币124.32 亿元及人民币124.17 亿元(2021年12 月31 日:本集团及本行已发生减值的发放给公司客户的贷款和垫款分别为人民币145.86 亿元及人民币145.70 亿元) 。其中,本集团及本行担保物涵盖该类贷款部分分别为人民币40.72 亿元及人民币40.66 亿元(2021 年12 月31 日:本集团及本行分别为人民币66.50 亿元及人民币66.41 亿元) 。
(3)  金融工具信用质量分析
于资产负债表日,本集团纳入减值范围的金融工具风险阶段划分如下:
账面余额减值准备
第一阶段第二阶段第三阶段合计第一阶段第二阶段第三阶段合计
存放中央银行款项140,825,652 - - 140,825,652 - - - -存放同业及其他金融机构款项44,199,401 - - 44,199,401 (74,770) - - (74,770)拆出资金70,293,401 - - 70,293,401 (636,894) - - (636,894)买入返售金融资产4,625,961 - - 4,625,961 (6,333) - - (6,333)发放贷款和垫款1,375,884,675 53,555,303 17,190,954 1,446,630,932 (32,268,638) (9,312,436) (13,100,603) (54,681,677)债权投资512,443,837 12,712,655 6,799,513 531,956,005 (6,095,710) (3,951,176) (4,267,824) (14,314,710)
合计2,148,272,927 66,267,958 23,990,467 2,238,531,352 (39,082,345) (13,263,612) (17,368,427) (69,714,384)
发放贷款和垫款163,953,336 268,378 - 164,221,714 - - - -其他债权投资158,383,851 50,680 316,646 158,751,177 - - - -
合计322,337,187 319,058 316,646 322,972,891 - - - -
信用承诺480,456,541 11,692,970 34,401 492,183,912 (2,475,979) (688,930) (20,307) (3,185,216)
2021 年12 月31 日
存放中央银行款项130,993,923 - - 130,993,923 - - - -存放同业及其他金融机构款项50,627,516 - - 50,627,516 (108,518) - - (108,518)拆出资金55,616,520 - - 55,616,520 (464,339) - - (464,339)买入返售金融资产8,060,695 - - 8,060,695 (57,174) - - (57,174)发放贷款和垫款1,228,183,609 37,674,411 18,788,693 1,284,646,713 (27,738,594) (6,174,541) (12,668,269) (46,581,404)债权投资518,423,912 25,221,804 4,886,088 548,531,804 (8,024,268) (6,330,502) (2,570,663) (16,925,433)
合计1,991,906,175 62,896,215 23,674,781 2,078,477,171 (36,392,893) (12,505,043) (15,238,932) (64,136,868)
发放贷款和垫款120,779,449 282,733 - 121,062,182 - - - -其他债权投资119,017,502 50,733 486,242 119,554,477 - - - -
合计239,796,951 333,466 486,242 240,616,659 - - - -
信用承诺393,298,340 9,030,729 251,412 402,580,481 (1,428,280) (328,619) (122,700) (1,879,599)
注:以摊余成本计量的其他金融资产采用简化方法计提减值准备,不采用三阶段划分。于2022 年12 月31 日,本集团采用简化方法计提减值准备的金融资产中,已发生信用减值的金融资产账面余额为人民币13.65 亿元,已计提减值准备人民币6.50 亿元( 于2021 年12 月31 日,本集团采用简化方法计提减值准备的金融资产中,已发生信用减值的金融资产账面余额为人民币12.92 亿元,已计提减值准备人民币7.02 亿元) 。
(4)  应收同业款项交易对手评级分布( 未含应计利息)
应收同业款项包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金及买入返售金融资产。应收同业款项的评级参照中国人民银行认可的评级机构的评级。
|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
 A 至AAA 级|109,991,928|95,049,608
无评级|7,701,309|18,315,219
合计|117,693,237|113,364,827
(5)  债券及其他投资的信用风险评级状况( 未含应计利息)
本集团采用信用评级方法监控持有的债券及其他投资组合信用风险状况。债券及其他投资评级参照中国人民银行认可的评级机构的评级。于资产负债表日,纳入减值范围的债券及其他投资账面余额按投资评级分布如下:
|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
 A 至AAA 级|575,943,962|469,295,806
低于A 级|10,642,972|14,581,095
无评级|96,159,707|176,739,193
合计|682,746,641|660,616,094
2市场风险
市场风险是指因市场价格( 利率、汇率及其他价格) 的不利变动,而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。本集团的市场风险主要来源于参与市场运作的各项资产负债业务及产品的利率和汇率风险。
本集团的市场风险管理涵盖识别、计量、监测和控制的整个流程。本集团根据银保监会相关法规要求,建立市场风险管理体系。本集团董事会及下设的风险管理委员会领导市场风险管理工作,负责审批市场风险管理战略、程序、量化标准和风险限额等。高级管理层及下设的内部控制与风险管理委员会负责制订、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程。本集团风险管理部为市场风险管理的牵头部门。
本集团的利率风险主要包括来自商业银行生息资产和付息负债头寸的结构性利率风险以及资金交易头寸市值变动的风险。利率风险是本集团许多业务的固有风险,生息资产和付息负债重定价期限的错配是利率风险的主要来源。本集团主要通过利率重定价缺口分析和敏感性分析来管理该风险。
本集团的汇率风险主要来源于外币资产与外币负债之间币种结构错配产生的外汇敞口以及由于货币衍生工具产生的外汇敞口。本集团业务经营以人民币业务为主,外汇敞口并不重大,本集团管理层按照限额密切监控风险敞口以进行汇率风险管理。
本集团区分银行账簿和交易账簿对市场风险分别进行管理。本集团通过缺口分析、敞口分析、敏感性分析、情景分析、压力测试分析等风险监控手段对各业务中的市场风险开展风险识别、计量和监控管理,并运用业务限额、止损限额和风险限额构成的市场风险限额体系对各类业务的市场风险限额的使用情况进行监控。
(1)  利率风险
利率风险是市场利率发生不利变动导致损失的可能性。本集团利率风险主要体现利率敏感性资产负债错配和资金交易头寸市值变动带来的风险。
本集团主要通过资产组合构建和调整来管理利率风险。本集团定期监测利率敏感性缺口等指标,并采用风险敞口分析,对资产和负债重新定价特征进行测量。
本集团定期召开资产负债管理委员会会议,根据市场利率走势,调整资产和负债的结构,管理利率风险敞口。基准利率改革
全球各地正在对主要基准利率进行改革,包括使用接近无风险的替代利率来取代银行间同业拆借利率(IBOR),即“IBOR 改革”。本集团的金融工具在IBOR 下具有风险敞口,受IBOR 改革的影响。
本集团因IBOR 改革而面临经营风险,例如,通过双边谈判与客户重新协商贷款合同、更新合同条款、更新使用IBOR 曲线的有关系统,以及修改与改革和监管风险相关的运营控制。同时,本集团面临由此产生的利率风险。
截至2022 年12 月31 日,本集团尚未进行基准利率改革的合同相较于本集团的财务状况和经营成果不重大。(a)  重定价日结构分析
|||2022 年12 月31 日|||||
|不计息|3 个月以内|3 个月至1 年||1 年至5 年||5 年以上|合计
金融资产现金及存放中央银行款项 - -|3,021,501|139,548,001|-|||||142,569,502
存放同业及其他金融机构款项、拆出资金|1,423,714|61,043,503|25,716,697||25,597,224||-|113,781,138
买入返售金融资产|1,812|4,617,816|-||-||-|4,619,628
发放贷款和垫款( 注i)|6,663,236|732,688,346|525,459,866||180,593,490||110,766,031|1,556,170,969
投资( 注ii)|235,131,916|60,663,644|143,027,312||372,728,350||242,636,556|1,054,187,778
长期应收款( 注iii)|721,160|68,202,042|1,418,187||2,105,889||198,833|72,646,111
其他金融资产|7,052,181|-|-||-||-|7,052,181
金融资产合计|254,015,520|1,066,763,352|695,622,062||581,024,953||353,601,420|2,951,027,307
金融负债向中央银行借款|2,422,425|24,998,417|159,254,000||-||-|186,674,842
同业及其他金融机构存放款项、拆入资金|1,783,544|123,404,780|172,943,001||-||-|298,131,325
交易性金融负债|9,072,932|-|-||-||-|9,072,932
卖出回购金融资产款|69,260|89,830,122|3,377,697||-||-|93,277,079
吸收存款|33,531,109|828,692,704|380,828,615||415,625,224||-|1,658,677,652
已发行债务证券|1,427,411|84,161,365|322,430,309||50,288,494||19,997,618|478,305,197
其他金融负债|17,432,331|91,719|276,296||677,854||240,416|18,718,616
金融负债合计|65,739,012|1,151,179,107|1,039,109,918||466,591,572||20,238,034|2,742,857,643
净敞口/ ( 缺口)|188,276,508|(84,415,755)|(343,487,856)||114,433,381||333,363,386|208,169,664
|||||2021 年12 月31 日||||||||||||||||||||||
|不计息|||3 个月以内|||||3 个月至1 年||||||||1 年至5 年|||||||||5 年以上|合计
金融资产现金及存放中央银行款项 - - -|2,196,483|||130,311,694|||||||||||||||||||||||132,508,177
存放同业及其他金融机构款项、拆出资金 -|937,055|||65,409,991|||||34,756,683||||||||4,567,450||||||||||105,671,179
买入返售金融资产 - - -|2,849|||8,000,672|||||||||||||||||||||||8,003,521
发放贷款和垫款( 注i)|5,537,141|||656,763,518|||||458,917,610||||||||164,172,738|||||||||73,736,484|1,359,127,491
投资( 注ii)|166,665,534|||68,215,394|||||131,284,358||||||||347,204,359|||||||||204,879,724|918,249,369
长期应收款( 注iii)|735,795|||7,164,370|||||17,464,166||||||||37,423,037|||||||||817,285|63,604,653
其他金融资产 - - - -|6,520,460||||||||||||||||||||||||||6,520,460
金融资产合计|182,595,317|||935,865,639|||||642,422,817||||||||553,367,584|||||||||279,433,493|2,593,684,850
金融负债向中央银行借款 - -|3,882,849|||21,443,000|||||158,053,916||||||||||||||||||183,379,765
同业及其他金融机构存放款项、拆入资金 - -|1,845,677|||97,425,701|||||149,847,927||||||||||||||||||249,119,305
交易性金融负债 - - - -|254,093||||||||||||||||||||||||||254,093
卖出回购金融资产款 - -|15,993|||36,135,257|||||3,078,152||||||||||||||||||39,229,402
吸收存款|27,596,156|||771,343,723|||||293,224,353||||||||379,648,128|||||||||7,000,000|1,478,812,360
已发行债务证券|1,230,703|||65,376,968|||||311,225,786||||||||34,929,760|||||||||19,997,734|432,760,951
其他金融负债|15,980,848|||92,389|||||272,523||||||||751,232|||||||||128,551|17,225,543
金融负债合计|50,806,319|||991,817,038|||||915,702,657||||||||415,329,120|||||||||27,126,285|2,400,781,419
净敞口/ ( 缺口)|131,788,998|||(55,951,399)|||||(273,279,840)||||||||138,038,464|||||||||252,307,208|192,903,431
(i)  以上列示为3 个月以内的发放贷款和垫款包括于2022 年12 月31 日余额为人民币69.49 亿元的逾期金额( 扣除减值损失准备) (2021 年12 月31 日:人民币76.19 亿元) 。上述逾期是指本金或利息逾期1 天及以上。
(ii)  投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。以上列示为3 个月以内的金融投资包括于2022 年12 月31日余额为人民币13.74 亿元的逾期金额( 扣除减值损失准备) (2021 年12 月31 日:人民币15.75 亿元) 。上述逾期是指本金或利息逾期1天及以上。
(iii)  以上列示为3 个月以内的长期应收款包括于2022 年12 月31 日余额为人民币2.49 亿元的逾期金额( 扣除减值损失准备) (2021 年12月31 日:人民币3.59 亿元) 。上述逾期是指本金或利息逾期1 天及以上。
(b)  利率敏感性分析
本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团利息净收入及权益的可能影响。下表列示了本集团利息净收入及权益在其他变量固定的情况下对于可能发生的利率变动的敏感性。对利息净收入的影响是指一定利率变动对期末持有的预计未来一年内进行利率重定价的金融资产及负债所产生的利息净收入的影响。对权益的影响包括一定利率变动对期末持有的固定利率其他债权投资进行重估价所产生的公允价值变动对权益的影响。
|利息净收入敏感性2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
利率变动( 基点)+200|2,236,989|3,608,524
-200|(3,047,426)|(4,016,702)
|权益敏感性2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
利率变动( 基点)+200|(6,623,373)|(5,049,614)
-200|7,192,224|5,553,722
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的分析反映一年内本集团资产和负债的重新定价对本集团按年化计算的利息净收入及权益的影响,其基于以下假设:
(i)  未考虑资产负债表日后业务的变化,分析基于资产负债表日的静态缺口;
(ii)  所有在一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期间中间重新定价或到期;
(iii)  存放中央银行款项及存出和吸收的活期存款利率保持不变;
(iv)  收益率曲线随利率变化而平行移动;
(v)  资产和负债组合无其他变化;
(vi)  其他变量( 包括汇率) 保持不变;及
(vii)  未考虑利率变动对客户行为、市场价格和表外产品的影响。
由于基于上述假设,利率变动导致本集团利息净收入和股东权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。
(2)  汇率风险
汇率风险是市场汇率发生不利变动导致损失的可能性。本集团主要经营人民币业务,部分交易涉及美元、欧元与港币等,其他币种交易则较少。本集团外币交易主要涉及外币资金业务、外币存贷款业务和代客外汇买卖以及货币衍生工具交易等。本集团的汇率风险主要来源于外币资产负债币种结构错配以及货币衍生工具。
本集团通过设定外汇敞口限额管理汇率风险。本集团每日对各币种业务的交易量及结存量进行监控,通过外汇交易匹配不同币种的资产和负债,并适当运用衍生金融工具管理外币资产负债组合和结构性头寸。同时,本集团定期进行汇率风险敏感性分析。
(a)  汇率风险敞口
||2022 年12 月31 日||
|人民币|美元折合人民币|其他币种折合人民币|合计
金融资产现金及存放中央银行款项|138,459,743|4,092,524|17,235|142,569,502
存放同业及其他金融机构款项、拆出资金|100,960,250|6,399,880|6,421,008|113,781,138
买入返售金融资产|4,619,628|-|-|4,619,628
发放贷款和垫款|1,542,922,595|11,581,159|1,667,215|1,556,170,969
投资( 注i)|987,394,951|60,931,181|5,861,646|1,054,187,778
长期应收款|72,646,111|-|-|72,646,111
其他金融资产|6,105,363|788,440|158,378|7,052,181
金融资产合计|2,853,108,641|83,793,184|14,125,482|2,951,027,307
金融负债向中央银行借款|186,674,842|-|-|186,674,842
同业及其他金融机构存放款项、拆入资金|276,284,917|21,846,408|-|298,131,325
交易性金融负债|9,072,932|-|-|9,072,932
卖出回购金融资产款|86,183,536|7,093,543|-|93,277,079
吸收存款|1,596,251,935|58,382,938|4,042,779|1,658,677,652
已发行债务证券|478,305,197|-|-|478,305,197
其他金融负债|17,787,265|415,675|515,676|18,718,616
金融负债合计|2,650,560,624|87,738,564|4,558,455|2,742,857,643
净头寸|202,548,017|(3,945,380)|9,567,027|208,169,664
信用承诺|454,468,176|26,874,781|7,655,739|488,998,696
衍生金融工具( 注ii)|(2,958,322)|10,571,286|(7,708,593)|(95,629)
||2021 年12 月31 日||
|人民币|美元折合人民币|其他币种折合人民币|合计
金融资产现金及存放中央银行款项|125,441,864|6,289,088|777,225|132,508,177
存放同业及其他金融机构款项、拆出资金|85,660,235|9,519,912|10,491,032|105,671,179
买入返售金融资产|8,003,521|-|-|8,003,521
发放贷款和垫款|1,348,213,524|9,745,299|1,168,668|1,359,127,491
投资( 注i)|862,009,121|52,627,819|3,612,429|918,249,369
长期应收款|63,604,653|-|-|63,604,653
其他金融资产|5,720,507|799,953|-|6,520,460
金融资产合计|2,498,653,425|78,982,071|16,049,354|2,593,684,850
金融负债向中央银行借款|183,379,765|-|-|183,379,765
同业及其他金融机构存放款项、拆入资金|243,122,745|5,996,560|-|249,119,305
交易性金融负债|254,093|-|-|254,093
卖出回购金融资产款|37,253,158|1,976,244|-|39,229,402
吸收存款|1,403,405,970|66,483,843|8,922,547|1,478,812,360
已发行债务证券|432,760,951|-|-|432,760,951
其他金融负债|15,930,672|639,554|655,317|17,225,543
金融负债合计|2,316,107,354|75,096,201|9,577,864|2,400,781,419
净头寸|182,546,071|3,885,870|6,471,490|192,903,431
信用承诺|367,842,788|29,737,159|3,120,935|400,700,882
衍生金融工具( 注ii)|8,094,726|(689,598)|(7,155,453)|249,675
(i)  投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。(ii)  衍生金融工具反映衍生金融工具的合同净额。
(b)汇率敏感性分析
本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团净利润及权益的可能影响。下表列示了当其他项目不变时,各种外币对人民币汇率的可能的变动对净利润及权益的影响。
|净利润及权益敏感性2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
汇率变动对人民币升值5%|318,163|94,212
对人民币贬值5%|(318,163)|(94,212)
有关的分析基于以下假设:
(ii)  汇率敏感性是指各币种对人民币于报告日当天收盘价( 中间价) 汇率绝对值波动5% 造成的汇兑损益;(iii)  资产负债表日汇率变动5% 是假定自资产负债表日起下一个完整年度内的汇率变动;
(iv)  由于本集团非美元的其他外币资产及负债占总资产和总负债比例并不重大,因此上述敏感性分析中其他外币以折合美元后的金额计算对本集团净利润及权益的可能影响;
(v)  计算外汇敞口时,包含了即期外汇敞口、远期外汇敞口和掉期外汇敞口;(vi)  其他变量( 包括利率) 保持不变;及
(vii)  未考虑汇率变动对客户行为和市场价格的影响。
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构,并未考虑本集团有可能采取的致力于消除外汇敞口对净利润及权益带来不利影响的措施。
由于基于上述假设,汇率变动导致本集团净利润及权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。
3  流动性风险
流动性风险是指商业银行无法以合理成本或者无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
本集团建立了由董事会及下设风险管理委员会、高级管理层及下设的资产负债管理委员会组成的流动性风险治理结构。本集团风险管理部负责牵头管理流动性风险,计划财务部下设立的司库集中负责流动性风险管理的具体工作。本集团采取流动性指标及流动性缺口测算等方法计量流动性风险,采用常规压力测试和临时性、专门压力测试相结合的模式来分析承受流动性事件或流动性危机的能力。本集团建立了限额管理和预警监控机制,制定了具有针对性的应急预案,并设立了流动性应急领导小组,以应对流动性风险。本集团还构建了流动性风险报告机制,执行每月本外币流动性风险监测报告制度并按季进行流动性压力测试。
本集团大部分资产的资金来自客户存款,其中主要包括公司和个人客户存款以及同业存款。这些客户存款近年来整体持续增长,种类和期限多样化,构成了多元化、分散化、较为稳定的资金来源。
(1)  剩余到期日分析
下表列示于各资产负债表日金融资产与金融负债根据相关剩余到期日的分析:||||||||
|||||2022 年12 月31 日|||
|无期限|逾期/ 即期偿还|1 个月内||1 至3 个月||3 个月至1 年|
- - -|122,499,883|20,069,619||||||
存放同业及其他金融机构款项、拆出资金|-|30,535,637|12,315,681||18,779,396||26,082,471|
|-|-|4,619,628||-||-|
|-|6,949,178|194,473,550||240,451,881||548,399,483|
|226,474,043|1,565,818|9,648,692||32,972,152||145,243,628|
|-|249,428|3,035,597||5,704,428||22,436,283|
|-|5,272,835|390,559||247,196||370,983|
|348,973,926|64,642,515|224,483,707||298,155,053||742,532,848|
|-|-|15,587,381||10,467,188||160,620,273|
同业及其他金融机构存放款项、拆入资金|-|42,089,657|35,704,364||46,233,353||174,103,951|
|9,032,456|40,476|-||-||-|
|-|-|84,539,124||5,340,364||3,397,591|
|-|495,881,367|192,559,811||146,999,435||389,780,000|
|-|-|22,961,293||41,486,013||323,212,110|
|-|7,372,585|537,904||1,915,196||6,837,107|
|9,032,456|545,384,085|351,889,877||252,441,549||1,057,951,032|
|339,941,470|(480,741,570)|(127,406,170)||45,713,504||(315,418,184)|
|-|-|81,979,199||116,642,307||159,045,075|
1 年至5 年5 年以上合计
- - 142,569,502
26,067,953 - 113,781,138
- - 4,619,628
307,816,746 258,080,131 1,556,170,969388,697,823 249,585,622 1,054,187,77839,783,159 1,437,216 72,646,111770,608 - 7,052,181
763,136,289 509,102,969 2,951,027,307
- - 186,674,842- - 298,131,325- - 9,072,932- - 93,277,079
433,457,039 - 1,658,677,65270,648,163 19,997,618 478,305,1971,490,354 565,470 18,718,616
505,595,556 20,563,088 2,742,857,643257,540,733 488,539,881 208,169,664
37,139,964 - 394,806,545
无期限逾期/ 即期偿还1 个月内1 至3 个月3 个月至1 年1 年至5 年5 年以上合计
金融资产
现金及存放中央银行款项116,081,864 16,426,313 - - - - - 132,508,177存放同业及其他金融机构款项、拆出资金- 34,711,327 17,602,624 13,493,856 35,251,002 4,612,370 - 105,671,179买入返售金融资产- - 8,003,521 - - - - 8,003,521发放贷款和垫款- 7,619,016 178,637,799 209,437,739 471,625,254 258,048,879 233,758,804 1,359,127,491投资( 注a) 158,078,493 1,904,620 18,551,375 32,605,404 136,262,236 362,786,546 208,060,695 918,249,369长期应收款- 295,214 2,174,267 4,770,658 17,655,458 37,813,339 895,717 63,604,653其他金融资产- 4,202,611 551,443 454,685 533,575 778,146 - 6,520,460
金融资产合计274,160,357 65,159,101 225,521,029 260,762,342 661,327,525 664,039,280 442,715,216 2,593,684,850金融负债
向中央银行借款- - 15,123,586 7,357,809 160,898,370 - - 183,379,765同业及其他金融机构存放款项、拆入资金- 56,692,136 18,387,908 22,916,812 151,122,449 - - 249,119,305交易性金融负债- 254,093 - - - - - 254,093卖出回购金融资产款- - 31,078,540 5,072,643 3,078,219 - - 39,229,402吸收存款- 497,503,063 148,135,947 130,896,410 300,337,661 394,937,985 7,001,294 1,478,812,360已发行债务证券- - 5,683,110 59,739,192 312,411,155 34,929,760 19,997,734 432,760,951其他金融负债- 6,069,060 615,804 877,149 3,513,008 5,697,564 452,958 17,225,543
金融负债合计- 560,518,352 219,024,895 226,860,015 931,360,862 435,565,309 27,451,986 2,400,781,419净头寸274,160,357 (495,359,251) 6,496,134 33,902,327 (270,033,337) 228,473,971 415,263,230 192,903,431
衍生金融工具名义金额- - 137,871,170 146,021,814 185,832,612 41,053,486 - 510,779,082
(a)  投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。
(2)  未折现合同现金流量分析
下表列示于各资产负债表日金融负债未折现合同现金流量分析。这些金融工具的实际现金流量可能与下表的分析结果有显著差异。2022 年12 月31 日||||||||
账面价值|未折现现金流|无期限|||逾期/ 即期偿还||1 个月内|1 至3 个月
186,674,842 -|189,121,968||-||||15,177,105|10,508,420
298,131,325 -|302,444,102||||42,089,657||36,346,303|47,312,997
9,072,932|9,072,932|9,032,456|||40,476||-|-
93,277,079|93,433,079|-|||-||84,559,895|5,374,303
1,658,677,652|1,673,468,829|-|||495,881,367||193,285,732|147,504,813
478,305,197|494,945,293|-|||-||22,980,000|41,856,430
16,914,007|17,020,607|-|||7,372,585||353,555|1,467,145
2,741,053,034|2,779,506,810|9,032,456|||545,384,085||352,702,590|254,024,108
|(109,937)|-|||-||22,579|(37,956)
|54,319,685|-|||-||15,225,181|10,602,643
|(54,429,622)|-|||-||(15,202,602)|(10,640,599)
|14,308|-|||-||180,932|(168,417)
|(95,629)|-|||-||203,511|(206,373)
|492,183,912|-|||53,011,845||83,247,897|85,738,850
3 个月至1 年1 年至5 年5 年以上
163,436,443 - -176,695,145 - -
3,498,881 - -394,047,893 442,749,024 -329,149,000 79,287,863 21,672,0006,364,776 875,279 587,267
1,073,192,138 522,912,166 22,259,267
(117,957) 23,397 -20,699,953 7,791,908 -(20,817,910) (7,768,511) -(1,915) 3,708 -
(119,872) 27,105 -
197,703,729 57,679,379 14,802,212
账面价值未折现现金流无期限逾期/ 即期偿还1 个月内1 至3 个月3 个月至1 年1 年至5 年5 年以上
非衍生金融负债
向中央银行借款183,379,765 186,475,872 - - 15,143,903 7,390,448 163,941,521 - -同业及其他金融机构存放款项、拆入资金249,119,305 251,922,960 - 56,692,136 18,494,499 23,121,696 153,614,629 - -交易性金融负债254,093 254,093 - 254,093 - - - - -卖出回购金融资产款39,229,402 39,271,277 - - 31,081,434 5,085,985 3,103,858 - -吸收存款1,478,812,360 1,497,594,005 - 497,503,063 148,503,545 131,393,105 304,131,316 407,674,292 8,388,684已发行债务证券432,760,951 450,328,308 - - 5,690,000 60,328,390 318,913,971 42,902,999 22,492,948其他金融负债15,407,135 15,514,647 - 6,069,060 238,441 578,728 3,115,210 5,049,132 464,076
非衍生金融负债合计2,398,963,011 2,441,361,162 - 560,518,352 219,151,822 227,898,352 946,820,505 455,626,423 31,345,708
以全额交割的衍生金融工具
- 现金流入合计106,716,453 - - 59,437,210 23,595,671 20,868,171 2,815,401 -- 现金流出合计(106,485,206) - - (59,406,051) (23,506,872) (20,857,960) (2,714,323) -以净额交割的衍生金融工具69,764 - - 8,701 20,385 42,693 (2,015) -
衍生金融工具合计301,011 - - 39,860 109,184 52,904 99,063 -
信用承诺402,580,481 - 41,157,206 58,696,882 86,383,929 170,351,965 34,800,770 11,189,729
4操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统,以及外部事件所造成损失的风险。包括法律风险,但不包括策略风险和声誉风险。
本集团建立了由董事会及下设的风险管理委员会、高级管理层及下设的内部控制与风险管理委员会组成的操作风险治理架构。风险管理部负责统筹管理全行的操作风险。
本集团通过建立专兼职的操作风险管理人员队伍、常态化的检查机制、自下而上的报告机制以及风险事件反馈改进机制,实现对操作风险识别、评估、监测和控制的闭环管理。该管理体系主要包括以下方面:
-强化风险防范,完善管理机制;
-通过操作风险三大工具的应用,梳理业务和管理流程。本集团开展操作风险与控制自我评估(RCSA),并运用内控合规与操作风险管理系统(GRC 系统),监控关键风险指标,收集损失数据,查堵风险隐患;
-运用事中风险预警监测平台,加强对操作风险的自动化监控;-细化岗位分工、明确工作职责,确保不相容职责相分离;
-开展作业指导书网络化、内部培训、风险评估、内控检查、员工行为排查等工作;
-风险排查并督办整改。本集团开展全面和专项自查、大排查、各条线业务滚动检查以及专项检查,查堵风险隐患,并建立了整改督办机制,对发现的问题制定整改方案并推动落实;及
-员工轮岗与强制休假制度。
十一金融工具的公允价值
1  公允价值计量
(1)  公允价值计量的层次
下表列示了本集团在每个资产负债表日持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。截至2022 年12 月31 日,本集团非持续以公允价值计量的资产和负债不重大。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下:
|||||2022 年12 月31 日||
|第一层次公允价值计量||||第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计
持续的公允价值计量资产衍生金融资产||-|||1,705,761|3,219|1,708,980
发放贷款和垫款||-|||150,673,552|13,548,162|164,221,714
交易性金融资产- 投资基金|119,214,495||||76,665,625|-|195,880,120
- 债券投资 -|||||113,677,522|-|113,677,522
- 理财产品|29,137||||595,188|22,400,073|23,024,398
- 资产管理计划和信托计划|-||||-|10,814,947|10,814,947
- 资产支持证券|-||||4,531,313|-|4,531,313
- 股权投资|238,952||||-|99,204|338,156
- 其他投资|-||||29,304,826|-|29,304,826
其他债权投资- 债券投资|-||||152,167,348|316,646|152,483,994
- 资产支持证券|-||||6,267,183|-|6,267,183
其他权益工具投资- 股权投资|-||||-|224,024|224,024
持续以公允价值计量的资产总额|119,482,584||||535,588,318|47,406,275|702,477,177
负债衍生金融负债|-||||1,804,609|-|1,804,609
交易性金融负债|3,998,718||||5,074,214|-|9,072,932
持续以公允价值计量的负债总额|3,998,718||||6,878,823|-|10,877,541
|||||2021 年12 月31 日||
||第一层次公允价值计量|||第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计
持续的公允价值计量资产衍生金融资产|-||||2,045,734|22,349|2,068,083
发放贷款和垫款|-||||120,702,640|359,542|121,062,182
交易性金融资产- 投资基金||73,383,038|||70,845,579|-|144,228,617
- 债券投资 -|||||75,026,466|-|75,026,466
- 理财产品||76,322|||367,177|26,452,880|26,896,379