TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
股东名称|年初限售股数|本年解除限售股数|本年增加限售股数|年末限售股数|限售原因|解除限售日期
联讯德威|7,263,900|7,263,900|0|0|首发限售|2022 年5 月11 日
粤开资本(SS)|4,999,400|4,999,400|0|0|首发限售|2022 年5 月11 日
人才二号基金|3,789,900|3,789,900|0|0|首发限售|2022 年5 月11 日
横琴瑞宏|3,789,500|3,789,500|0|0|首发限售|2022 年5 月11 日
华拓至远|3,789,500|3,789,500|0|0|首发限售|2022 年5 月11 日
李雪梅|3,175,100|3,175,100|0|0|首发限售|2022 年5 月11 日
高新投(SS)|2,905,600|2,905,600|0|0|首发限售|2022 年5 月11 日
王玉良|1,230,200|1,230,200|0|0|首发限售|2022 年5 月11 日
联讯宏泰|1,019,000|1,019,000|0|0|首发限售|2022 年5 月11 日
张成勋|968,500|968,500|0|0|首发限售|2022 年5 月11 日
康怀|816,900|816,900|0|0|首发限售|2022 年5 月11 日
张仁德|809,400|809,400|0|0|首发限售|2022 年5 月11 日
共创缘|726,400|726,400|0|0|首发限售|2022 年5 月11 日
刘奕俊|631,800|631,800|0|0|首发限售|2022 年5 月11 日
刘晓倩|631,800|631,800|0|0|首发限售|2022 年5 月11 日
刘晓清|631,800|631,800|0|0|首发限售|2022 年5 月11 日
合计|37,178,700|37,178,700|0|0|/|/
截至报告期末普通股股东总数(户)|5,674
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|6,233
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)|0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)|0
截至报告期末持有特别表决权股份的股东总数(户)|0
年度报告披露日前上一月末持有特别表决权股份的股东总数(户)|0
前十名股东持股情况||||||||
股东名称(全称)|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|包含转融通借出股份的限售股份数量|质押、标记或冻结情况||股东性质
||||||股份状态|数量|
马卓|0|51,573,100|38.66|51,573,100|51,573,100|无|0|境内自然人
联讯德威|0|7,263,900|5.45|0|0|无|0|其他
杨春光|0|3,807,200|2.85|3,807,200|3,807,200|无|0|境内自然人
人才二号基金|0|3,789,900|2.84|0|0|无|0|其他
吉顺发投资|0|3,537,400|2.65|3,537,400|3,537,400|无|0|其他
李雪梅|-10,000|3,165,100|2.37|0|0|无|0|境内自然人
高新投投资(SS)|0|2,905,600|2.18|0|0|无|0|国有法人
华拓至远|-1,592,391|2,197,109|1.65|0|0|无|0|其他
莘兴投资|0|2,000,000|1.50|2,000,000|2,000,000|无|0|其他
马颖|0|1,903,600|1.43|1,903,600|1,903,600|无|0|境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况||||||||
股东名称|持有无限售条件流通股的数量||股份种类及数量|||||
|||种类||||数量|
联讯德威|7,263,900||人民币普通股||||7,263,900|
人才二号基金|3,789,900||人民币普通股||||3,789,900|
李雪梅|3,165,100||人民币普通股||||3,165,100|
高新投投资(SS)|2,905,600||人民币普通股||||2,905,600|
华拓至远|2,197,109||人民币普通股||||2,197,109|
中国农业银行股份有限公司-华夏中证500 指数增强型证券投资基金|1,580,037||人民币普通股||||1,580,037|
国信证券股份有限公司-华夏中证500 指数智选增强型证券投资基金|1,483,666||人民币普通股||||1,483,666|
横琴瑞宏|1,096,851||人民币普通股||||1,096,851|
张成勋|968,500||人民币普通股||||968,500|
杨明锐|953,665||人民币普通股||||953,665|
前十名股东中回购专户情况说明|不适用|||||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明|不适用|||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明|上述股东中,马卓持有吉顺发20.58%的出资额,持有莘兴15.95%的出资额并担任两家企业执行事务合伙人,杨春光为马卓配偶之胞弟。深圳市高新投集团有限公司分别持有高新投投资、人才二号基金100%股权、18%股权,深圳市高新投集团有限公司控制的公司担任人才二号基金执行事务合伙人。除此之外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。|||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明|不适用|||||||
序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件
|||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量|
1|马卓|51,573,100|2024 年5 月11 日|0|上市之日起36个月内限售
2|杨春光|3,807,200|2024 年5 月11 日|0|上市之日起36个月内限售
3|吉顺发投资|3,537,400|2024 年5 月11 日|0|上市之日起36个月内限售
4|莘兴投资|2,000,000|2024 年5 月11 日|0|上市之日起36个月内限售
5|马颖|1,903,600|2024 年5 月11 日|0|上市之日起36个月内限售
6|民生证券投资有限公司|1,669,500|2023 年5 月11 日|0|上市之日起24个月内限售
上述股东关联关系或一致行动的说明||马卓持有吉顺发20.58%的出资额,持有莘兴15.95%的出资额并担任两家企业执行事务合伙人;马颖与马卓为姐弟关系,杨春光为马卓配偶之胞弟。除此之外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。|||
1.高级管理人员与核心员工设立专项资产管理计划参与首次公开发行战略配售持有情况
股东名称|与保荐机构的关系|获配的股票/存托凭证数量|可上市交易时间|报告期内增减变动数量|包含转融通借出股份/存托凭证的期末持有数量
民生证券投资有限公司|保荐机构全资子公司|1,669,500|2023 年5月11 日|757,800|1,669,500
注:民生证券投资有限公司战略配售认购公司首发股份1,669,500股,截至本报告期末,根据《科创板转融通出借和转融券业务实施细则》等有关规定,民生证券投资有限公司通过转融通方式出借所持限售股份757,800股。
姓名|马卓
国籍|中华人民共和国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|深圳市迅捷兴科技股份有限公司董事长、总经理
姓名|马卓
国籍|中华人民共和国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|深圳市迅捷兴科技股份有限公司董事长、总经理
过去10 年曾控股的境内外上市公司情况|无
天职业字[2023]1863 号
深圳市迅捷兴科技股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的深圳市迅捷兴科技股份有限公司(以下简称“深圳迅捷兴”)财务报表,包括2022 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表,2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了深圳迅捷兴2022 年12 月31 日的合并及母公司财务状况,2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于深圳迅捷兴,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
1、收入确认
2022 年,深圳迅捷兴的营业收入为44,465.98 万元。公司销售给境内客户的产品,将产品交付客户签收时确认销售收入;公司与客户以供应商管理库存(VMI)方式进行交易的产品,经客户领用并核对后确认销售收入;公司销售给境外客户的产品,在产品发出、完成出口报关手续并取得报关单据后确认销售收入。
考虑到营业收入金额作为深圳迅捷兴关键的经营指标,产品的销售收入是否计入恰当的会计期间可能存在潜在错报,因此,我们将营业收入的确认作为关键审计事项。请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”之“(三十
一)收入”所述的会计政策“六、合并财务报表项目注释”之“(三十五)营业收入、营业成本”。
我们针对收入确认所实施的主要审计程序包括但不限于:
(1)了解、评价和测试深圳迅捷兴销售和收款相关内部控制设计和运行的有效性;
(2)通过对管理层访谈了解收入确认政策,检查主要客户合同相关条款,并分析评价实际执行的收入确认政策是否适当,复核相关会计政策是否一贯地运用;
(3)通过公开渠道查询和了解主要客户或新增客户的背景信息,如工商登记资料等,确认主要客户与深圳迅捷兴及关联方是否存在潜在未识别的关联方关系;
(4)分析主要产品销售结构变动的合理性,与历史同期、同行业毛利率对比,分析主要产品、主要客户毛利率变动,复核销售收入的合理性;
(5)结合应收账款审计,函证主要客户的销售额,对未回函的客户执行替代测试;
(6)抽取样本核对销售收入交易的相关单据,如销售合同(订单)、送货单、签收单、报关单、对账单和销售发票等,以核实已确认的销售收入是否真实;
(7)对比分析报关系统平台的数据,以核实出口销售的真实性;
(8)抽样选取资产负债表日前后记录的销售收入交易,核对至各模式下收入确认的支持性凭证,以评价销售收入是否记录于恰当的会计期间。
2022 年末,深圳迅捷兴应收账款账面价值为12,691.55 万元。由于应收账款账面价值较大,坏账准备的评估涉及管理层的重大会计估计及判断,因此,我们将应收账款坏账准备作为关键审计事项。请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”之“(十二)应收账款”所述的会计政策、“六、合并财务报表项目注释”之“(四)应收账款”。|我们针对应收账款减值所实施的主要审计程序包括但不限于:(1)了解、评价和测试深圳迅捷兴信用政策及应收账款管理相关内部控制设计和运行的有效性;(2)分析应收账款坏账准备计提会计政策的合理性,复核相关会计政策是否一贯地运用;(3)获取坏账准备计提表,检查计提方法是否按照坏账政策执行;(4)分析、计算资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率,比较前期坏账准备计提数和实际发生数,分析应收账款坏账准备计提是否充分;(5)结合应收账款信用期,分析主要客户应收账款规模的合理性,同时,对超出信用期的应收账款了解合理原因,以识别是否存在影响深圳迅捷兴应收账款坏账准备评估结果的情形。
四、其他信息|
深圳迅捷兴管理层(以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信息包括2022 年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
在编制财务报表时,管理层负责评估深圳迅捷兴的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督深圳迅捷兴的财务报告过程。
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应
对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对深圳迅捷兴持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致深圳迅捷兴不能持续经营。
(6)就深圳迅捷兴中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
二○二三年四月二十日
中国注册会计师:(项目合伙人)
陈志刚
中国注册会计师:付芳
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
流动资产:|||
货币资金|六、(一)|219,433,885.66|135,651,891.66
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产|六、(二)|85,275,643.32|122,049,578.08
衍生金融资产|||
应收票据|六、(三)|46,247,722.47|58,847,228.32
应收账款|六、(四)|126,915,511.88|129,739,686.49
应收款项融资|六、(五)|13,912,053.03|30,741,540.08
预付款项|六、(六)|33,473.50|49,362.19
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款|六、(七)|1,769,333.55|1,617,144.49
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货|六、(八)|39,720,290.64|55,439,348.27
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|六、(九)|3,701,362.23|3,796,363.02
流动资产合计||537,009,276.28|537,932,142.60
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|||
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产|六、(十)|375,069,265.37|219,747,291.59
在建工程|六、(十一)|76,612,420.02|7,823,397.13
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|六、(十二)|18,202,668.14|9,034,412.16
无形资产|六、(十三)|23,599,191.35|24,547,876.91
开发支出|||
商誉|六、(十四)|1,878,964.77|1,878,964.77
长期待摊费用|六、(十五)|8,029,901.31|1,616,283.53
递延所得税资产|六、(十六)|4,254,699.28|3,243,420.59
其他非流动资产|六、(十七)|1,435,638.14|44,867,361.71
非流动资产合计||509,082,748.38|312,759,008.39
资产总计||1,046,092,024.66|850,691,150.99
流动负债:|||
短期借款|六、(十八)|11,000,000.00|5,600,000.00
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|六、(十九)|34,573,819.07|66,573,976.79
应付账款|六、(二十)|224,618,105.50|93,433,635.24
预收款项|||
合同负债|六、(二十一)|813,846.34|500,597.59
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|六、(二十二)|8,357,775.57|8,501,196.90
应交税费|六、(二十三)|5,321,734.59|5,121,157.45
其他应付款|六、(二十四)|2,996,693.60|3,576,009.73
其中:应付利息|六、(二十四)|24,657.53|5,988.89
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|六、(二十五)|5,101,707.17|4,331,269.50
其他流动负债|六、(二十六)|19,313,952.03|6,335,421.53
流动负债合计||312,097,633.87|193,973,264.73
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|六、(二十七)|30,000,000.00|
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|六、(二十八)|14,619,403.48|5,082,355.67
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|六、(二十九)|4,687,948.69|3,432,220.54
递延所得税负债|六、(十六)|150,381.75|7,436.71
其他非流动负债|||
非流动负债合计||49,457,733.92|8,522,012.92
负债合计||361,555,367.79|202,495,277.65
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|六、(三十)|133,390,000.00|133,390,000.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|六、(三十一)|296,825,328.56|296,825,328.56
减:库存股|||
其他综合收益|六、(三十二)|-882.24|135.73
专项储备|||
盈余公积|六、(三十三)|16,273,410.79|12,153,483.87
一般风险准备|||
未分配利润|六、(三十四)|238,048,799.76|205,826,925.18
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||684,536,656.87|648,195,873.34
少数股东权益|||
所有者权益(或股东权益)合计||684,536,656.87|648,195,873.34
负债和所有者权益(或股东权益)总计||1,046,092,024.66|850,691,150.99
公司负责人:马卓主管会计工作负责人:刘望兰会计机构负责人:陈丽娟
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
流动资产:|||
货币资金||193,901,637.77|120,809,655.63
交易性金融资产||85,275,643.32|122,049,578.08
衍生金融资产|||
应收票据||30,217,459.41|58,499,285.65
应收账款|十五、(一)|122,294,574.20|127,278,884.81
应收款项融资||13,912,053.03|30,741,540.08
预付款项||33,473.50|43,447.60
其他应收款|十五、(二)|81,102,318.24|71,245,374.65
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货||14,122,596.23|21,218,511.20
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|||
流动资产合计||540,859,755.70|551,886,277.70
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|十五、(三)|135,000,000.00|95,000,000.00
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产||24,437,167.10|22,235,170.36
在建工程|||
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||4,766,006.19|8,934,137.72
无形资产||235,260.49|512,256.97
开发支出|||
商誉||1,878,964.77|1,878,964.77
长期待摊费用||84,403.71|109,724.79
递延所得税资产||2,478,913.17|2,553,636.78
其他非流动资产||94,138.14|1,283,083.07
非流动资产合计||168,974,853.57|132,506,974.46
资产总计||709,834,609.27|684,393,252.16
流动负债:|||
短期借款||-|5,600,000.00
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据||45,573,819.07|66,573,976.79
应付账款||26,855,950.72|26,426,298.01
预收款项|||
合同负债||811,371.34|388,905.09
应付职工薪酬||4,855,288.51|5,649,015.14
应交税费||3,960,164.03|4,535,115.87
其他应付款||965,330.46|5,138,294.01
其中:应付利息||24,657.53|5,988.89
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||4,358,355.37|4,280,749.93
其他流动负债||343,890.97|1,326,824.23
流动负债合计||87,724,170.47|119,919,179.07
非流动负债:|||
长期借款||30,000,000.00|
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||782,465.80|5,035,557.68
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益||1,064,749.16|405,810.40
递延所得税负债||42,936.34|7,436.71
其他非流动负债|||
非流动负债合计||31,890,151.30|5,448,804.79
负债合计||119,614,321.77|125,367,983.86
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||133,390,000.00|133,390,000.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||296,825,328.56|296,825,328.56
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积||16,273,410.79|12,153,483.87
未分配利润||143,731,548.15|116,656,455.87
所有者权益(或股东权益)合计||590,220,287.50|559,025,268.30
负债和所有者权益(或股东权益)总计||709,834,609.27|684,393,252.16
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入||444,659,814.31|564,067,210.66
其中:营业收入|六、(三十五)|444,659,814.31|564,067,210.66
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||407,053,911.30|497,774,633.10
其中:营业成本|六、(三十五)|340,772,168.10|414,575,520.92
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|六、(三十六)|3,415,333.49|3,956,826.65
销售费用|六、(三十七)|15,870,522.55|15,253,707.69
管理费用|六、(三十八)|25,349,400.39|25,256,897.74
研发费用|六、(三十九)|29,607,647.04|37,087,970.54
财务费用|六、(四十)|-7,961,160.27|1,643,709.56
其中:利息费用|六、(四十)|971,953.01|859,369.59
利息收入|六、(四十)|1,241,925.14|687,618.32
加:其他收益|六、(四十一)|10,718,927.15|4,190,301.18
投资收益(损失以“-”号填列)|六、(四十二)|3,537,707.92|2,846,404.11
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|六、(四十三)|226,065.24|49,578.08
信用减值损失(损失以“-”号填列)|六、(四十四)|904,863.64|-1,170,422.46
资产减值损失(损失以“-”号填列)|六、(四十五)|-3,280,814.98|-2,747,982.17
资产处置收益(损失以“-”号填列)|六、(四十六)|137,900.69|-55,489.35
三、营业利润(亏损以“-”号填列)|46,446,685.29|49,850,552.67|69,404,966.95
加:营业外收入|六、(四十七)|145,573.81|11,423.29
减:营业外支出|六、(四十八)|59,934.31|11,084.92
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||49,936,192.17|69,405,305.32
减:所得税费用|六、(四十九)|3,590,140.67|5,329,956.91
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||46,346,051.50|64,075,348.41
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||46,346,051.50|64,075,348.41
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||46,346,051.50|64,075,348.41
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)|||
六、其他综合收益的税后净额||-882.24|135.73
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||-882.24|135.73
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动|||
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益||-882.24|135.73
(1)权益法下可转损益的其他综|||
合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额||-882.24|135.73
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||46,345,169.26|64,075,484.14
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||46,345,169.26|64,075,484.14
(二)归属于少数股东的综合收益总额|||
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.35|0.52
(二)稀释每股收益(元/股)||0.35|0.52
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|十五、(四)|420,508,643.16|550,269,318.86
减:营业成本|十五、(四)|341,357,334.72|461,124,671.92
税金及附加||1,812,032.95|1,510,416.81
销售费用||15,712,751.30|15,012,849.40
管理费用||17,221,348.58|18,058,437.41
研发费用||17,389,477.68|19,806,252.44
财务费用||-7,487,807.05|1,666,960.26
其中:利息费用||398,781.15|856,452.49
利息收入||1,124,870.83|619,434.96
加:其他收益||8,228,207.55|2,565,014.87
投资收益(损失以“-”号填列)|十五、(五)|3,537,707.92|2,846,404.11
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||226,065.24|49,578.08
信用减值损失(损失以“-”号||1,042,028.01|-1,707,292.28
填列)|||
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-1,910,754.01|-1,056,459.00
资产处置收益(损失以“-”号填列)||58,447.42|-
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||45,685,207.11|35,786,976.40
加:营业外收入||41,643.50|9,174.48
减:营业外支出||59,517.64|8,218.92
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||45,667,332.97|35,787,931.96
减:所得税费用||4,468,063.77|2,605,329.71
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||41,199,269.20|33,182,602.25
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||41,199,269.20|33,182,602.25
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额||41,199,269.20|33,182,602.25
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|||
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
3.其他权益工具投资公允价值变动|||
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|||
六、综合收益总额||41,199,269.20|33,182,602.25
七、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)|||
(二)稀释每股收益(元/股)|||
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||494,128,625.47|524,455,793.92
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||2,918,121.39|2,877,938.97
收到其他与经营活动有关的现金|六、(五十)|13,058,731.87|4,702,142.55
经营活动现金流入小计||510,105,478.73|532,035,875.44
购买商品、接受劳务支付的现金||287,814,956.99|288,033,274.32
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||105,051,164.65|106,110,482.05
支付的各项税费||15,587,025.11|24,389,223.46
支付其他与经营活动有关的现金|六、(五十)|19,417,967.78|28,153,453.24
经营活动现金流出小计||427,871,114.53|446,686,433.07
经营活动产生的现金流量净额||82,234,364.20|85,349,442.37
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||
取得投资收益收到的现金|||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||1,292,500.00|108,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|六、(五十)|590,546,708.01|473,846,404.11
投资活动现金流入小计||591,839,208.01|473,954,404.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||73,012,469.87|71,797,913.49
投资支付的现金|||
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金||550,009,000.09|593,000,000.00
投资活动现金流出小计||623,021,469.96|664,797,913.49
投资活动产生的现金流量净额||-31,182,261.95|-190,843,509.38
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||217,873,496.23
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||30,000,000.00|10,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|六、(五十)|10,916,888.89|8,170,000.00
筹资活动现金流入小计||40,916,888.89|236,043,496.23
偿还债务支付的现金||5,600,000.00|11,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||10,027,264.45|370,346.69
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|六、(五十)|5,170,299.18|31,487,393.13
筹资活动现金流出小计||20,797,563.63|43,057,739.82
筹资活动产生的现金流量净额||20,119,325.26|192,985,756.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||6,347,978.38|-247,707.48
五、现金及现金等价物净增加额||77,519,405.89|87,243,981.92
加:期初现金及现金等价物余额|六、(五十一)|130,150,651.13|42,906,669.21
六、期末现金及现金等价物余额|六、(五十一)|207,670,057.02|130,150,651.13
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||456,303,351.16|508,085,808.39
收到的税费返还||1,499,132.26|2,877,938.97
收到其他与经营活动有关的现金||9,890,878.56|2,738,172.17
经营活动现金流入小计|十五、(六)|467,693,361.98|513,701,919.53
购买商品、接受劳务支付的现金||307,522,110.62|359,094,249.07
支付给职工及为职工支付的现金||63,212,197.81|60,155,165.22
支付的各项税费||10,708,147.99|6,570,406.94
支付其他与经营活动有关的现金||32,477,761.33|24,726,680.87
经营活动现金流出小计||413,920,217.75|450,546,502.10
经营活动产生的现金流量净额||53,773,144.23|63,155,417.43
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||
取得投资收益收到的现金|||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||162,500.00|-
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||590,546,708.01|473,846,404.11
投资活动现金流入小计||590,709,208.01|473,846,404.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||2,786,709.21|3,694,853.76
投资支付的现金||40,000,000.00|50,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金||550,009,000.09|593,000,000.00
投资活动现金流出小计||592,795,709.30|646,694,853.76
投资活动产生的现金流量净额||-2,086,501.29|-172,848,449.65
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||217,873,496.23
取得借款收到的现金||30,000,000.00|10,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||8,170,000.00
筹资活动现金流入小计||30,000,000.00|236,043,496.23
偿还债务支付的现金||5,600,000.00|11,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||10,027,264.45|370,346.69
支付其他与筹资活动有关的现金||4,880,167.92|31,448,983.20
筹资活动现金流出小计||20,507,432.37|43,019,329.89
筹资活动产生的现金流量净额||9,492,567.63|193,024,166.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||5,650,183.46|-224,900.00
五、现金及现金等价物净增加额|十五、(六)|66,829,394.03|83,106,234.12
加:期初现金及现金等价物余额|十五、(六)|115,308,415.10|32,202,180.98
六、期末现金及现金等价物余额|十五、(六)|182,137,809.13|115,308,415.10
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
|||永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|133,390,000.00||||296,825,328.56||135.7||12,153,483.87||205,826,925.18||648,195,873.34||648,195,873.34
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|133,390,000.00||||296,825,328.56||135.7||12,153,483.87||205,826,925.1||648,195,873.3||648,195,873.3
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-1,017.97||4,119,926.92||32,221,874.58||36,340,783.53||36,340,783.53
(一)综合收益总|||||||||||46,346,051.50||46,346,051.50||46,346,051.50
额|||||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||4,119,926.92||-14,124,176.92||-10,004,250.00||-10,004,250.00
1.提取盈余公积|||||||||4,119,926.92||-4,119,926.92||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-10,004,250.00||-10,004,250.00||-10,004,250.00
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益|||||||-1017.9||||||-1,017.97||-1,017.97
内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||-1,017.9||||||-1,017.97||-1,017.97
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|133,390,000.00||||296,825,328.56||-882.24||16,273,410.7||238,048,799.76||684,536,656.87||684,536,656.87
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|100,000,000.00||||130,160,151.10||||8,835,223.64||145,069,837.00||384,065,211.74||384,065,211.74
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|100,000,000.00||||130,160,151.10||||8,835,223.64||145,069,837.00||384,065,211.74||384,065,211.74
三、本期|33,390,000.00||||166,665,177.46||135.73||3,318,260.23||60,757,088.18||264,130,661.60||264,130,661.60
增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||||||64,075,348.41||64,075,348.41||64,075,348.41
(二)所有者投入和减少资本|33,390,000.00||||166,665,177.46||||||||200,055,177.46||200,055,177.46
1.所有者投入的普通股|33,390,000.00||||166,665,177.46||||||||200,055,177.46||200,055,177.46
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所|||||||||||||||
有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||3,318,260.23||-3,318,260.23||||
1.提取盈余公积|||||||||3,318,260.23||-3,318,260.23||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||135.73||||||135.73||135.73
1.资本公|||||||||||||||
积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||-||-
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||-||-
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||-||-
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||-||-
6.其他|||||||135.73||||||135.73||135.73
(五)专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
1.本期提取|||||||||||||-||-
2.本期使用|||||||||||||-||-
(六)其他|||||||||||||-||-
四、本期期末余额|133,390,000.00|-|-|-|296,825,328.56|-|135.73|-|12,153,483.87|-|205,826,925.18|-|648,195,873.34|-|648,195,873.34
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|133,390,000.00||||296,825,328.56||||12,153,483.87|116,656,455.87|559,025,268.30
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|133,390,||||296,825||||12,153,|116,656|559,02
|000.00||||,328.56||||483.87|,455.87|5,268.30
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||4,119,926.92|27,075,092.28|31,195,019.20
(一)综合收益总额||||||||||41,199,269.20|41,199,269.20
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||4,119,926.92|-14,124,176.92|-10,004,250.00
1.提取盈余公积|||||||||4,119,926.92|-4,119,926.92|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他||||||||||-10,004,250.00|-10,004,250.00
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或|||||||||||
股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|133,390,000.00||||296,825,328.56||||16,273,410.79|143,731,548.15|590,220,287.50
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|100,000,000.00||||130,160,151.10||-||8,835,223.64|86,792,113.85|325,787,488.59
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|100,000,000.00|-|-|-|130,160,151.10|-|-|-|8,835,223.64|86,792,113.85|325,787,488.59
三、本期增减变动金额(减|33,390,0|-|-|-|166,665|-|-|-|3,318,2|29,864,|233,23
少以“-”号填列)|00.00||||,177.46||||60.23|342.02|7,779.71
(一)综合收益总额||||||||||33,182,602.25|33,182,602.25
(二)所有者投入和减少资本|33,390,000.00|-|-|-|166,665,177.46|-|-|-|-|-|200,055,177.46
1.所有者投入的普通股|33,390,000.00||||166,665,177.46||||||200,055,177.46
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|3,318,260.23|-3,318,260.23|
1.提取盈余公积|||||||||3,318,260.23|-3,318,260.23|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|133,390,000.00||||296,825,328.56||||12,153,483.87|116,656,455.87|559,025,268.30
深圳市迅捷兴科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)于2005 年8 月3 日经深圳市工商行政管理局核准成立,由马卓等7 人出资。2016 年7 月5 日,公司整体变更为股份有限公司。2021 年3 月25 日经中国证券监督管理委员会(证监许可[2021]961 号文)核准,公司首次向社会公开发行3,339.00 万股人民币普通股,每股发行价格7.59 元,于2021 年5 月11 日在上海证券交易所科创板上市,股票代码:688655。公司营业执照的统一社会信用代码为
91440300778785072F,现有注册资本为人民币133,390,000.00 元。
公司法定代表人:马卓。注册地址:深圳市宝安区沙井街道沙四东宝工业区第G、H、I 栋
本公司合并报表范围包括深圳迅捷兴、信丰迅捷兴、珠海迅捷兴以及香港迅捷兴四家公司。
公司自报告期末起12 个月不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素及其他影响事项。
以下披露的内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求,真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外,本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号-财务报告的一般规定》(2014 年修订)(以下简称“第15 号文(2014 年修订)”)以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》(会计部函〔2018〕453 号)的列报和披露要求。
本公司正常营业周期为一年。
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:
(1)调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(2)确认商誉(或计入当期损益的金额)。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于后者,差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形:
(1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司按照《企业会计准则第33 号——合并财务报表》编制。
合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵消。子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
1.合营安排的认定和分类
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征:1)各参与方均受到该安排的约束;2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排,对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有期限短
(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。
1.金融工具的确认和终止确认