TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异||
可抵扣亏损|33,370,307.36|10,759,591.95
资产减值准备|106,033.22|
未实现毛利|357,860.53|569,299.40
合计|33,834,201.11|11,328,891.35
年份|期末金额|期初金额|备注
2024|27,115.32|27,115.32|
2025|3,678,045.45|3,678,045.45|
2026|7,054,431.18|7,054,431.18|
2027|22,610,715.41||
合计|33,370,307.36|10,759,591.95|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
合同资产||||||
超过一年期的大额存单|160,352,867.40||160,352,867.40|||
预付长期资产采购款|1,069,111.80||1,069,111.80|6,866,998.04||6,866,998.04
其他|9,188,915.09||9,188,915.09|||
合计|170,610,894.29||170,610,894.29|6,866,998.04||6,866,998.04
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
项目|期末余额|期初余额
应付服务费|97,627,512.97|69,906,095.27
工程设备款|19,116,365.90|34,397,176.90
材料款|16,403,440.99|11,762,937.85
其他款项|11,653,282.68|8,489,794.12
合计|144,800,602.54|124,556,004.14
期末无账龄超过一年的重要应付账款
项目|期末余额|期初余额
预收货款|9,733,699.07|10,697,569.77
合计|9,733,699.07|10,697,569.77
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|20,743,547.81|98,503,860.32|98,594,102.24|20,653,305.89
二、离职后福利-设定提存计划|224,708.67|8,066,770.14|8,047,797.95|243,680.86
三、辞退福利||15,000.00|15,000.00|
四、一年内到期的其他福利||||
合计|20,968,256.48|106,585,630.46|106,656,900.19|20,896,986.75
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|20,027,917.93|84,483,543.75|84,507,367.44|20,004,094.24
二、职工福利费||4,778,290.34|4,778,290.34|
三、社会保险费|532,328.90|4,847,094.33|4,901,737.23|477,686.00
其中:医疗保险费|521,272.56|4,658,161.79|4,713,962.76|465,471.59
工伤保险费|8,118.83|155,331.65|154,173.58|9,276.90
生育保险费|2,937.51|33,600.89|33,600.89|2,937.51
四、住房公积金|182,097.00|3,134,124.03|3,145,980.15|170,240.88
五、工会经费和职工教育经费|1,203.98|15,452.23|15,371.44|1,284.77
六、短期带薪缺勤||1,245,355.64|1,245,355.64|
七、短期利润分享计划||||
合计|20,743,547.81|98,503,860.32|98,594,102.24|20,653,305.89
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|217,572.04|7,809,806.73|7,791,157.39|236,221.38
2、失业保险费|7,136.63|256,963.41|256,640.56|7,459.48
3、企业年金缴费||||
合计|224,708.67|8,066,770.14|8,047,797.95|243,680.86
项目|期末余额|期初余额
增值税|6,299,306.30|21,478,348.69
消费税||
营业税||
企业所得税|12,808,571.76|13,665,070.98
个人所得税|212,140.36|179,768.23
城市维护建设税|432,875.62|950,863.04
房产税|370,999.30|206,817.09
教育费附加|201,678.66|531,828.39
地方教育费附加|134,452.42|354,552.28
其他|55,494.57|87,283.61
合计|20,515,518.99|37,454,532.31
项目|期末余额|期初余额
押金|36,701,756.69|27,412,379.34
预提经销商返利|6,092,775.94|8,106,950.55
应付报销款|1,194,541.54|685,207.03
其他|768,601.78|1,065,201.84
合计|44,757,675.95|37,269,738.76
项目|期末余额|期初余额
1 年内到期的长期借款||
1 年内到期的应付债券||
1 年内到期的长期应付款||
1 年内到期的租赁负债|3,082,875.80|2,585,636.08
合计|3,082,875.80|2,585,636.08
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券||
应付退货款||
待转销项税|1,259,622.05|1,390,868.90
合计|1,259,622.05|1,390,868.90
短期应付债券的增减变动:
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|5,681,917.07|5,351,050.91
减:未确认融资费用|295,936.51|278,235.20
减:一年内到期的租赁负债|3,082,875.80|2,585,636.08
合计|2,303,104.76|2,487,179.63
项目|期初余额|期末余额|形成原因
对外提供担保|||
未决诉讼|||
产品质量保证|||
重组义务|||
待执行的亏损合同|||
应付退货款|||
其他|||
预计销售退回|12,560,449.36|12,557,553.25|
合计|12,560,449.36|12,557,553.25|/
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:/
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|6,828,448.37|1,888,800.00|872,066.00|7,845,182.37|详见下表
合计|6,828,448.37|1,888,800.00|872,066.00|7,845,182.37|/
负债项目期初余额
本期新增补助金额
本期计入营业外收入金额
本期计入其他收益金额
本期冲减成本费用金额
加:其他变
动期末余额
与资产相关/与收益相关
太仓科技领军人才计划项目经费2,100,000.00 2,100,000.00 与资产相关新型脊柱肿瘤外科治疗内固定器
械系统(含新材料)的临床研究和产业化
1,888,800.00 1,888,800.00 3,777,600.00 与资产相关
科技企业培育项目(科技小巨人工程)
1,175,000.00 150,000.00 1,025,000.00 与资产相关
微创骨科医疗器材产业化升级改造项目(骨科医疗器械研发产业中心一期工程)
1,190,000.00 420,000.00 770,000.00 与资产相关
新型脊柱微创内固定系统的中试及应用
303,257.89 130,675.52 172,582.37 与资产相关
面向脊柱椎板切除手术的机器人系统项目
171,390.48 171,390.48 与资产相关
合计6,828,448.37 1,888,800.00 872,066.00 7,845,182.37
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|205,333,500.00|||20,533,350.00||20,533,350.00|225,866,850.00
根据公司于2022年4月22日召开的第二届董事会第十九次会议决议及2022年5月18日召开的2021年股东大会决议的规定,公司2021年度利润分配及资本公积金转增股本方案为:以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润,拟向全体股东每10股派发现金红利1.82元(含税),拟向全体股东每10股以资本公积金转增1 股。上述资本公积金转增股本事项完成后,公司股份总数将增加20,533,350 股,总股本将由205,333,500股变更为225,866,850 股;公司注册资本将由205,333,500元变更为225,866,850 元。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|1,053,683,125.03||20,533,350.00|1,033,149,775.03
其他资本公积|1,095,848.82|401,014.81||1,496,863.63
合计|1,054,778,973.85|401,014.81|20,533,350.00|1,034,646,638.66
1、当期资本溢价减少20,533,350.00 元系资本公积转增股本,具体见“附注五、之注释29”。
2、其他资本公积当期变动系股份支付影响。
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额||||||||
权益法下不能转损益的其||||||||
他综合收益||||||||
其他权益工具投资公允价值变动||||||||
企业自身信用风险公允价值变动||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益||||||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益||||||||
其他债权投资公允价值变动||||||||
金融资产重分类计入其他||||||||
综合收益的金额||||||||
其他债权投资信用减值准备||||||||
现金流量套期储备||||||||
外币财务报表折算差额|-2,197.35|82,748.53||||42,876.48|39,872.05|40,679.13
其他综合收益合计|-2,197.35|82,748.53||||42,876.48|39,872.05|40,679.13
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:/
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|44,732,846.10|18,887,024.72||63,619,870.82
任意盈余公积||||
储备基金||||
企业发展基金||||
其他||||
合计|44,732,846.10|18,887,024.72||63,619,870.82
2022年度盈余公积增加系根据2022净利润计提的法定盈余公积
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|381,008,999.26|246,884,776.10
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||-287,384.38
调整后期初未分配利润|381,008,999.26|246,597,391.72
加:本期归属于母公司所有者的净利润|190,818,290.90|186,369,941.54
减:提取法定盈余公积|18,887,024.72|16,230,305.00
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利|37,370,697.00|35,728,029.00
转作股本的普通股股利||
期末未分配利润|515,569,568.44|381,008,999.26
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润/ 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润/ 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润/ 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润/ 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润/ 元。
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|647,804,312.47|63,768,176.26|592,946,437.94|56,338,696.42
其他业务|1,348,002.48|520.68|412,878.14|32,116.63
合计|649,152,314.95|63,768,696.94|593,359,316.08|56,370,813.05
合同分类|本年发生额|合计
商品类型||
脊柱类植入耗材|537,557,622.81|537,557,622.81
创伤类植入耗材|24,063,367.33|24,063,367.33
有源设备|73,834,462.15|73,834,462.15
其他|13,696,862.66|13,696,862.66
按经营地区分类|649,152,314.95|649,152,314.95
境内|644,894,738.79|644,894,738.79
境外|4,257,576.16|4,257,576.16
市场或客户类型||
合同类型||
按商品转让的时间分类||
在某一时点转让|649,152,314.95|649,152,314.95
在某一时段内转让||
按合同期限分类||
按销售渠道分类||
合计|649,152,314.95|649,152,314.95
项目|本期发生额|上期发生额
消费税||
营业税||
城市维护建设税|3,453,835.90|2,705,597.18
教育费附加|1,969,752.45|1,544,225.14
资源税||
房产税|577,816.39|827,268.36
土地使用税|67,384.02|84,050.88
车船使用税||
印花税|298,476.89|343,383.50
地方教育费附加|1,313,211.72|977,265.89
其他|603.45|13,112.99
合计|7,681,080.82|6,494,903.94
项目|本期发生额|上期发生额
商务服务费|233,202,724.18|226,017,137.96
职工薪酬|37,842,478.18|36,284,446.27
市场推广费|8,764,458.16|13,548,756.01
差旅费用|3,452,257.80|4,755,160.63
折旧及摊销|3,714,835.39|2,971,092.94
办公费用|2,409,435.30|2,884,023.04
消毒费|1,503,558.19|1,590,426.97
车辆费用|984,029.26|1,121,623.42
股份支付||1,115,000.44
其他|5,083,502.28|4,479,923.14
合计|296,957,278.74|294,767,590.82
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|18,967,687.29|13,343,310.61
咨询费|6,136,322.98|3,980,061.86
物业配套费|3,837,828.96|2,026,236.53
折旧及摊销|3,376,767.24|3,480,963.58
办公费用|1,324,117.74|1,906,762.96
其他|3,041,839.95|3,627,050.25
合计|36,684,564.16|28,364,385.79
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|27,335,034.59|23,851,093.21
技术开发费|11,386,244.38|10,575,268.07
折旧及摊销|6,033,082.49|4,077,672.71
服务费|3,343,871.94|3,935,651.67
咨询费|3,416,703.33|2,913,544.69
材料费|5,450,379.94|2,147,433.15
股份支付|766,408.29|990,227.95
其他|2,644,302.00|8,061,754.16
合计|60,376,026.96|56,552,645.61
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|202,845.68|160,743.35
其中:租赁负债利息费用|200,476.81|160,743.35
减:利息收入|-9,253,965.89|-7,858,079.73
汇兑损益|-97,077.53|168,468.85
银行手续费及其他|85,375.41|80,149.46
合计|-9,062,822.33|-7,448,718.07
项目|本期发生额|上期发生额
政府补助|5,149,617.44|1,733,868.47
代扣个人所得税手续费|123,417.17|58,652.09
合计|5,273,034.61|1,792,520.56
项目本期发生额上期发生额
与资产相关/
与收益相关
递延收益转入872,066.00 1,278,197.63 与资产相关中关村前沿技术企业支持资金2,000,000.00 与收益相关太仓科技领军人才计划项目经费625,000.00 与收益相关新型脊柱肿瘤外科治疗内固定器械系统(含新材料)的临床研究和产业化
511,200.00 与收益相关
《上海市企业技术中心管理办法》沪经信法[2017]285号和《上海市市级企业技术中心认定评价工作指南》沪经信技[2017]291号科技小巨人补助
300,000.00 与收益相关
《北京市关于实施“三大工程”进一步支持和服务高新技术企业发展的若干措施》的通知京政办发〔2022〕19号
200,000.00 与收益相关
《北京市知识产权局关于申报2022年北京市知识产权资助金的通知》京知局[2021]198号
162,000.00 与收益相关
收到2021年度苏州市企业研究开发费用资助金
152,000.00 与收益相关
上海市知识产权局专利资助103,000.00 与收益相关知识产权资助费68,000.00 120,000.00 与收益相关嘉定区知识产权创造运用保护专项资
金
51,000.00 与收益相关
申报高企奖励款30,000.00 与收益相关稳岗补贴24,438.26 204.49 与收益相关《关于“助企纾困、助长消费、助力就
业”的若干产业扶持政策》嘉府规[2022]3号防疫补贴
20,913.18 与收益相关
财政扶持资金17,000.00 与收益相关《上海市加快经济恢复和重振行动方
案》沪府规〔2022〕5号
10,000.00 与收益相关
《嘉定区引进高层次创新创业和急需紧缺人才及团队创新创业资助、安家生活补贴和政府薪酬补贴的实施细则》人才补助
3,000.00 与收益相关
新型可微创植入颈后路椎板成型内固定系统
280,000.00 与收益相关
示范区科技型小微企业研发费用支持资金
46,376.00 与收益相关
收企业融资租赁支持资金9,090.35 与收益相关合计5,149,617.44 1,733,868.47
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|-3,604,652.12|-16,908.80
处置长期股权投资产生的投资收益||
交易性金融资产在持有期间的投资收益||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入||
债权投资在持有期间取得的利息收入||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入||
处置交易性金融资产取得的投资收益||
处置其他权益工具投资取得的投资收益||
处置债权投资取得的投资收益||
处置其他债权投资取得的投资收益||
债务重组收益||
处置其他非流动金融资产取得的投资收益||10,317,495.00
银行理财产品、券商收益凭证及结构性存款投资收益|8,881,914.57|16,140,993.15
合计|5,277,262.45|26,441,579.35
投资收益汇回无限制。
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产||
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益||
交易性金融负债||
按公允价值计量的投资性房地产||
其他非流动金融资产|41,478,301.99|27,325,708.47
合计|41,478,301.99|27,325,708.47
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失||
应收账款坏账损失|-2,787,547.31|-2,865,019.96
其他应收款坏账损失|-114,820.68|266,343.29
债权投资减值损失||
其他债权投资减值损失||
长期应收款坏账损失||
合同资产减值损失||
合计|-2,902,367.99|-2,598,676.67
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-7,616,656.68|-7,234,277.63
三、长期股权投资减值损失|-5,162,496.77|
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失||
六、工程物资减值损失||
七、在建工程减值损失||
八、生产性生物资产减值损失||
九、油气资产减值损失||
十、无形资产减值损失||
十一、商誉减值损失||
十二、其他||
合计|-12,779,153.45|-7,234,277.63
项目|本期发生额|上期发生额
固定资产处置利得或损失||37,557.23
合计||37,557.23
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|||
其中:固定资产处置利得|||
无形资产处置利得|||
非货币性资产交换利得|||
接受捐赠|||
政府补助|10,573,774.56|13,788,000.00|10,573,774.56
其他|24.57|108,609.79|24.57
合计|10,573,799.13|13,896,609.79|10,573,799.13
补助项目本期发生额上期发生额
税收扶持8,700,000.00 7,468,000.00 与收益相关《嘉定区推动企业上市和挂牌的若干
意见》(嘉商〔2020〕9 号)
1,873,774.56 与收益相关
落户奖励2,000,000.00 与收益相关上海市张江国家自主创新示范区专
项发展资金-上市资助
1,500,000.00 与收益相关
上海市张江国家自主创新示范区专项发展资金-高增长资助
1,200,000.00 与收益相关
小巨人计划奖励资金800,000.00 与收益相关科技小巨人区级配套700,000.00 与收益相关嘉定工业区管理委员会优秀企业奖
励
50,000.00 与收益相关
专利资助奖励70,000.00 与收益相关合计10,573,774.56 13,788,000.00
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|61,904.28|226,955.98|61,904.28
其中:固定资产处置损失|||
无形资产处置损失|||
非货币性资产交换损失|||
对外捐赠||265,443.70|
其他|65,248.78|92,384.05|65,248.78
合计|127,153.06|584,783.73|127,153.06
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|33,137,618.58|26,353,137.93
递延所得税费用|2,847,903.36|-4,171,085.08
合计|35,985,521.94|22,182,052.85
项目|本期发生额
利润总额|239,541,213.34
按法定/适用税率计算的所得税费用|35,931,182.00
子公司适用不同税率的影响|679,351.48
调整以前期间所得税的影响|567,831.58
非应税收入的影响|404,336.64
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|606,630.67
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|4,545,068.56
研发加计扣除|-6,748,908.57
所得税费用|35,745,599.06
项目|本期发生额|上期发生额
政府补助|16,740,126.00|17,529,294.82
收到的押金、保证金等其他往来|14,459,080.01|14,189,307.37
利息收入|8,438,850.82|7,858,079.73
其他|819,826.84|167 ,717.90
合计|40,457,883.67|39,744,399.82
收到的其他与经营活动有关的现金说明:/
项目|本期发生额|上期发生额
销售费用|255,069,347.36|243,134,703.25
研发费用|25,090,126.73|27,837,922.98
管理费用|13,903,112.60|12,797,762.46
支付的押金、保证金等其他往来|5,836,109.47|12,315,073.74
财务费用|85,375.41|80,149.46
其他|701,960.22|207,827.75
合计|300,686,031.79|296,373,439.64
支付的其他与经营活动有关的现金说明:/
项目|本期发生额|上期发生额
租赁支付的现金|4,524,735.59|1,461,109.16
合计|4,524,735.59|1,461,109.16
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:/
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|203,555,691.40|195,151,879.46
加:资产减值准备|2,902,367.99|2,598,676.67
信用减值损失|12,779,153.45|7,234,277.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|12,172,114.84|11,419,255.08
使用权资产摊销|3,645,163.59|2,303,214.17
无形资产摊销|3,175,878.31|1,769,305.55
长期待摊费用摊销|15,226,397.70|12,645,932.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|61,904.28|-37,557.23
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)||226,955.98
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|-41,478,301.99|-27,325,708.47
财务费用(收益以“-”号填列)|90,754.28|329,212.20
投资损失(收益以“-”号填列)|-5,277,262.45|-26,441,579.35
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-3,377,742.01|-8,269,941.35
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|6,225,645.37|4,098,856.27
存货的减少(增加以“-”号填列)|-55,025,226.10|-40,598,930.56
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-39,322,236.48|-70,099,672.99
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|39,844,486.22|75,880,410.75
其他|773,906.51|4,036,711.86
经营活动产生的现金流量净额|155,972,694.91|144,921,298.45
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|340,430,057.75|382,307,456.00
减:现金的期初余额|382,307,456.00|262,452,594.31
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|-41,877,398.25|119,854,861.69
|金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|1,298,000.00
其中:上海云合景从新材料科技有限公司|1,298,000.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物|327,944.90
其中:上海云合景从新材料科技有限公司|327,944.90
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|
取得子公司支付的现金净额|970,055.10
项目|期末余额|期初余额
一、现金|340,430,057.75|382,307,456.00
其中:库存现金|15,320.18|14,597.47
可随时用于支付的银行存款|340,414,737.57|382,292,858.53
可随时用于支付的其他货币资金||
可用于支付的存放中央银行款项||
存放同业款项||
拆放同业款项||
二、现金等价物||
其中:三个月内到期的债券投资||
||
||
三、期末现金及现金等价物余额|340,430,057.75|382,307,456.00
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|-|-|
其中:美元|317,760.17|6.9646|2,213,072.48
欧元|197,310.12|7.4229|1,464,613.29
港币|||
瑞士法郎|144,216.15|7.5432|1,087,851.26
应收账款|-|-|
其中:美元|144,216.15|7.5432|1,087,851.26
欧元|33,223.87|7.4229|246,617.46
港币|||
瑞士法郎|4,278.00|7.5432|32,269.81
应付账款|-|-|
其中:美元|89,478.23|6.9646|623,180.08
欧元|20,219.68|7.4229|150,088.66
港币|||
瑞士法郎|4,278.00|7.5432|32,269.81
英镑|3,000.00|8.3941|25,182.30
其他应付款|||
欧元|25,319.13|7.4229|187,941.37
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助|1,888,800.00|872,066.00|872,066.00
计入其他收益的政府补助|4,277,551.44|4,277,551.44|4,277,551.44
计入营业外收入的政府补助|10,573,774.56|10,573,774.56|10,573,774.56
合计|16,740,126.00|15,723,392.00|15,723,392.00
被购买方名称|股权取得时点|股权取得成本|股权取得比例(%)|股权取得方式|购买日|购买日的确定依据|购买日至期末被购买方的收入|购买日至期末被购买方的净利润
上海云合景从新材料科技有限公司|2022年1月29日|1,009.80万元|51.00|现金|2022年1月29日|完成工商变更||-2,767,553.12
购买日至期末被购买方的净利润数据经过合并日公允价值及集团统一会计政策调整。
合并成本|上海云合景从新材料科技有限公司
--现金|10,098,000.00
--非现金资产的公允价值|
--发行或承担的债务的公允价值|
--发行的权益性证券的公允价值|
--或有对价的公允价值|
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值|
--其他|
合并成本合计|10,098,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额|10,098,023.26
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额|-23.26
隆(上海)资产评估有限公司出具的《上海三友医疗器械股份有限公司拟以财务报告为目的确定价值涉及的上海云和景从新材料科技有限公司部分资产价值估值报告》(万隆评咨字
【2022】第60105号)所作出的评估结论,上海云和景从新材料科技有限公司的一项发明专利评估价值为1,089.79万元,其余资产及负债评估价值和账面价值一致,故以上海云和景从新材料科技有限公司股东全部权益价值为2,007.25万元为参考,公司收购上海云和景从新材料科技有限公司51%股权的成本为1,009.80 万元。
2022年1月,三友医疗以880万元人民币向上海云和景从新材料科技有限公司进行增资,其中80万元计入实收资本,800万元计入资本公积。同时,三友医疗以129.80万元向上海云和景从新材料科技有限公司原股东购买11.8%的股权。本次收购完成后,三友医疗持有上海云和景从新材料科技有限公司51%的股权。
大额商誉形成的主要原因:/
(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债
|上海云合景从新材料科技有限公司|
|购买日公允价值|购买日账面价值
资产:|11,272,493.11|374,593.11
货币资金|327,944.90|327,944.90
应收款项||
存货||
固定资产||
无形资产||
预付账款|6,960.00|6,960.00
其他流动资产|39,688.21|39,688.21
无形资产|10,897,900.00|
负债:|272,447.50|
借款||
应付款项|272,447.50|
递延所得税负债||
净资产|11,000,045.61|374,593.11
加:增资款项|8,800,000.00|
增资后净资产|19,800,045.61|
减:少数股东权益|9,702,022.35|
取得的净资产|10,098,023.26|374,593.11
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:/
企业合并中承担的被购买方的或有负债:/
(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6).其他说明
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
拓腾(苏州)医疗科技有限公司|苏州|苏州|医疗器械生产、经营以及销售、技术服务、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广、五金产品零售|100.00||投资设立
月明千里(苏州)医疗科技有限公司|苏州|苏州|医疗器械经营、技术服务开发、技术咨询、技术交流、技术转让及技术推广|90.00||投资设立
上海拓腾医疗器械有限公司|上海|上海|上海医疗器械的销售;医疗器械的技术开发、技术咨询、技术转让|100.00||投资设立
北京水木天蓬医疗技术有限公司|北京|北京|医疗器械销售;技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;经济贸易咨询|51.8154||非同一控制企业合并
江苏水木天蓬科技有限公司|张家港|张家港|医疗器械生产、销售电子产品及应用软件产品,技术服务、技术转让、技术咨询及技术培训||49.2566|非同一控制企业合并
北京水木天蓬医疗设备有限公司|北京|北京|医疗器械销售;技术开发、技术转让、技术咨||51.8154|非同一控制企业合并
|||询、技术服务;经济贸易咨询|||
水木天蓬科技瑞士股份有限公司|瑞士伯尔尼|瑞士伯尔尼|海外销售中心||51.8154|非同一控制企业合并
上海拓友医疗器械有限公司|上海|上海|医疗器械的技术开发、技术咨询、技术转让|100.00||投资设立
陕西三友鼎泰医疗器械有限公司|西安|西安|医疗器械的销售;医疗器械的技术开发、技术咨询、技术转让|100.00||投资设立
四川三友鼎泰医疗器械有限公司|成都|成都|医疗器械的销售;医疗器械的技术开发、技术咨询、技术转让|100.00||投资设立
上海云合景从新材料科技有限公司|上海|上海|新材料技术领域内的技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广|51.00||非同一控制企业合并
三友(香港)国际医疗控股有限公司|香港|香港|投资、咨询|100.00||投资设立
上海弦率医疗科技有限公司|上海|上海|技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广|100.00||投资设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:/
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:/
确定公司是代理人还是委托人的依据:/
子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额
北京水木天蓬医疗技术有限公司|48.1846|13,112,137.6500||60,720,413.1400
子公司名称|期末余额||||||期初余额|||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计
北京水木天蓬医疗技术有限公司|13,819.07|1,507.45|15,326.52|2,237.98|99.75|2,337.73|10,592.12|1,592.59|12,184.71|1,974.57|92.48|2,067.05
|本期发生额|上期发生额
子公司名称|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量
北京水木天蓬医疗技术有限公司|7,383.87|2,785.46|2,793.73|1,247.77|6,540.92|1,536.43|1,529.52|1,149.71
联营企业:||
投资账面价值合计|32,021,028.73|10,133,091.20
下列各项按持股比例计算的合计数||
--净利润|-3,604,652.12|-16,908.80
--其他综合收益||
--综合收益总额|-3,604,652.12|-16,908.80
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述:
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由财务部按照董事会批准的政策开展。财务部会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险,管理层已制定适当的信用政策,并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外,本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司不致面临重大信用损失。此外,本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况,以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约,最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额,以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分,本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户,账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率,并考虑了当前及未来经济状况的预测,如国家GDP 增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款,本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势,并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。
截止2022年12月31日,相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下:
账龄账面余额减值准备
应收账款292,591,516.86 17,222,370.24其他应收款1,788,846.76 547,686.06
合计294,380,363.62 17,770,056.30
于2022年12月31日,本公司未对外提供财务担保。
本公司的客户具有可靠及良好的信誉,因此,本公司认为本公司的客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛,因此没有重大的信用集中风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2022年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的71.77%(2021年12月31日:68.59 %)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司投资的银行理财产品,交易对方的信用评级须高于或与本公司相同。鉴于交易对方的信用评级良好,本公司管理层并不预期交易对方会无法履行义务。
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部基于各成员企业的现金流量预测结果,在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
截止2022 年12 月31 日,本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下:
应付账款141,953,611.82 2,846,990.72 144,800,602.54其他应付款44,536,204.26 221,471.69 44,757,675.95
3,431,980.19 3,431,980.19
租赁负债2,105,936.88 144,000.00 2,249,936.88
合计189,921,796.27 5,174,399.29 144,000.00 195,240,195.56
本公司持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比例并不重大。本公司管理层认为,在其他变量不变的情况下,汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响很小。
2.价格风险
价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,主要源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。
权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险,是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。于2022年12 月31日,本公司因归类为交易性权益工具投资的个别权益工具投资而产生的权益工具投资价格风险之下。本公司持有的上市权益工具投资在证券交易所上市,并在资产负债表日以市场报价计量。
下表说明了,在所有其他变量保持不变,本公司的净损益和其他综合收益的税后净额对权益工具投资的公允价值的每5%的变动(以资产负债表日的账面价值为基础)的敏感性。就本敏感性分析而言,对于交易性权益工具投资,该影响被视为对交易性权益工具投资公允价值变动的影响,而不考虑可能影响利润表的减值等因素。
权益工具投资账面价值
净损益增加(减少)
其他综合收益的税后净额增加(减少)
股东权益合计增加(减少)
2022 年232,876,784.41 11,643,839.22 11,643,839.222021 年172,200,708.47 8,610,035.42 8,610,035.42
项目|期末公允价值|||
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计
一、持续的公允价值计量||||
(一)交易性金融资产||193,102,226.05||193,102,226.05
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产||193,102,226.05||193,102,226.05
(1)债务工具投资||||
(2)权益工具投资||||
(3)衍生金融资产||||
(4)银行理财产品、券商收益凭证及结构性存款||193,102,226.05||193,102,226.05
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
(1)债务工具投资||||
(2)权益工具投资||||
(二)其他债权投资||||
(三)其他权益工具投资||160,352,867.40|232,948,448.41|393,301,315.81
||||
持续以公允价值计量的资产总额||353,455,093.45|232,948,448.41|586,403,541.86
(六)交易性金融负债||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债||||
其中:发行的交易性债券||||
衍生金融负债||||
其他||||
第一层次公允价值计量项目市价的确定依据:相同资产或负债在活跃市场上报价,以该报价为依据确定公允价值。
公司银行理财产品和大额定期存单历史实际收益率与预期收益率相当,公司采用产品的最低收益率及收益期对交易性金融资产中的理财产品和其他非流动资产中的大额定期存单进行公允价值计量。
公司期末持有的其他非流动金融资产主要为权益工具投资。权益工具投资均为不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
1、本企业的子公司情况
详见附注七(一)在子公司中的权益
2、本企业合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见附注七(二)在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
3、其他关联方情况
其他关联方名称|其他关联方与本企业关系
春风化雨(苏州)智能医疗科技有限公司|本公司具有重大影响的公司
4、关联交易情况
关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度(如适用)|是否超过交易额度(如适用)|上期发生额
春风化雨(苏州)智能医疗科技有限公司|采购服务|53,584.91|||
合计||53,584.91|||
注:存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额
春风化雨(苏州)智能医疗科技有限公司|销售商品|1,061,946.91|
项目|本期发生额|上期发生额
关键管理人员报酬|9,877,814.92|9,536,773.98
5、关联方应收应付款项
项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额
应付款项|春风化雨(苏州)智能医疗科技有限公司|53,584.91|
6、关联方承诺
公司本期授予的各项权益工具总额|
公司本期行权的各项权益工具总额|20,785.00
公司本期失效的各项权益工具总额|
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限|公司期末无发行在外的股票期权
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限|公司期末无发行在外的其他权益工具
授予日权益工具公允价值的确定方法|近期引进投资的公允价值
可行权权益工具数量的确定依据|根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因|无重大差异
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额|1,496,863.63
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额|401,014.81
1、2017年10月,经水木天蓬股东会审议,水木天蓬通过转让持股平台财产份额的方式间接授予了激励对象水木天蓬注册资本69.97万元对应的公司股权,授予对象9人;根据近期引进战略投资者投资的公允价值确定,本次股权激励计划在授予日的公允价值为2,686.80万元。
除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示:
解除限售安排解除限售时间解除限售比例首次授予的限制性股票第一
个解除限售期
自授予之日起36 个月后至授予日之日起48 个月内的窗口期
首次授予的限制性股票第二个解除限售期
自授予之日起48 个月后至授予日之日起60 个月内的窗口期
首次授予的限制性股票第三个解除限售期
自授予之日起60 个月后至授予日之日起72 个月内的窗口期
2、2017年9月,水木天蓬与胡效纲签订协议,授予其北京水木37.50万元注册资本对应的期
权,自授予日起分4年行权,行权价格为2.72元/注册资本。根据近期引进战略投资者投资的公允价值确定,本次股权激励计划在授予日的公允价值为102.00万元。
2022年度,公司以权益结算的股份支付确认的费用总额为401,014.81元,以权益结算的股份支付计入归属于上市公司合并财务报表资本公积的累计金额为1,496,863.63元
详见合并财务报表附注“十五、资产负债表日后事项”
本公司不存在需要披露的重要或有事项。
除存在上述或有事项外,截止2022年12月31 日,本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
拟分配的利润或股利|19,198,682.25
经审议批准宣告发放的利润或股利|19,198,682.25
根据2022年6月本公司与法国上市公司Implanet SA签订的投资协议,本公司分别于2022年10月31日前和2023年3月31日前向Implanet SA增资各250万欧元,总计500万欧元。本公司于2022年10月增资250万欧元,于2023年3月增资250万欧元。上述两次增资完成后,三友医疗持有Implanet SA 16,841,069股票,以完成之日计算占Implanet SA 43.14%的股权。根据相关投资协议,Implanet SA 的5名董事中1名由三友医疗提名,三友医疗仅对Implanet SA的经营和财务数据有查阅的权利,以此判断三友医疗能够对Implanet SA的生产经营施加重大影响但不控制Implanet SA,在2023年3月1日增资后,对Implanet SA的投资仍采用权益法核算。
利润分配方案
2023 年4 月23 日,经公司第三届董事会第六次会议审议批准报出,2022 年度公司利润分配方案为每10股派0.85 元(含税),每10 股以资本公积金转增1股。
除存在上述资产负债表日后事项外,截至财务报告批准报出日止,本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
|256,897,103.88
1年以内小计|256,897,103.88
1至2年|1,896,863.59
2至3年|79,386.99
3年以上|283,371.33
3至4年|
4至5年|
5年以上|
合计|259,156,725.79
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|259,156,725.79|100.00|13,547,292.74|5.23|245,609,433.05|257,628,088.34|100.00|14,127,057.52|5.48|243,501,030.82
其中:||||||||||
账龄组合|259,156,725.79|100.00|13,547,292.74|5.23|245,609,433.05|257,628,088.34|100.00|14,127,057.52|5.48|243,501,030.82
合计|259,156,725.79|100.00|13,547,292.74|5.23|245,609,433.05|257,628,088.34|100.00|14,127,057.52|5.48|243,501,030.82
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项计提坏账准备的应收账款||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|14,127,057.52|-579,764.78||||13,547,292.74
其中:账龄组合|14,127,057.52|-579,764.78||||13,547,292.74
合计|14,127,057.52|-579,764.78||||13,547,292.74
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
陕西三友鼎泰医疗器械有限公司|165,251,922.19|63.77|8,262,596.11
上海拓友医疗器械有限公司|21,463,293.79|8.28|1,073,164.69
第3 名|5,753,362.00|2.22|287,668.05
第4 名|5,669,661.93|2.19|283,483.10
第5 名|4,077,206.00|1.57|203,860.30
合计|202,215,445.91|78.03|10,110,772.25
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
|90,606,310.85
1年以内小计|90,606,310.85
1至2年|210,352.97
2至3年|113,798.60
3年以上|237,817.50
3至4年|
4至5年|
5年以上|
合计|91,168,279.92
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
合并范围内关联方往来款|90,182,550.02|155,000.00
保证金及押金|660,333.40|650,336.58
备用金|256,496.50|97,576.50
其他|68,900.00|8,800.00
合计|91,168,279.92|911,713.08
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|362,991.37|||362,991.37
2022年1月1日余额在本期|——|——|——|——
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|4,504,111.56|||4,504,111.56
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|4,867,102.93|||4,867,102.93
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
拓腾(苏州)医疗科技有限公司|合并范围内关联方往来款|90,167,631.42|1年以内|98.90|4,508,381.57
第2 名|保证金及押金|130,000.00|1-2年|0.14|26,000.00
第3 名|备用金|100,000.00|1年以内|0.11|5,000.00
第4 名|其他|60,000.00|1年以内|0.07|3,000.00
第5 名|保证金及押金|56,552.97|1-2年|0.06|11,310.59
合计|/|90,514,184.39|/|99.28|4,553,692.16
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
对子公司投资|582,501,074.00|8,490,663.86|574,010,410.14|528,264,469.00|8,490,663.86|519,773,805.14
对联营、合营企业投资|20,627,936.92||20,627,936.92|10,133,091.20||10,133,091.20
合计|603,129,010.92|8,490,663.86|594,638,347.06|538,397,560.20|8,490,663.86|529,906,896.34