TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
甘肃泓盛生态农林发展有限公司|控股股东控制的企业|其他采购|苗木、蔬菜|市场公允价|市场公允价|378,955.30|0.16|银行转账|不适用
合计||||/|/|38,446,247.72||/|/
大额销货退回的详细情况|||||不适用||||
关联交易的说明|||||公司于2022年1月13日(上市前)召开第一届董事会第八次会议,审议通过《关于审议金徽矿业股份有限公司2022年度日常关联交易预计的议案》,并于2022年2月7日召开2021年年度股东大会审议通过。公司预计的2022年度经常性关联交易事项是以往年度正常发生并具有连续性的交易事项,主要涉及公司日常生产经营的关联交易预计发生金额6,120万元。||||
报告期内,公司与各关联方交易均按市场公允价进行交易,与甘肃懋达建设工程有限公司按招投标方式,其他各方按随行就市的方式确定交易价格。
关联方|关联关系|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价原则|转让资产的账面价值|转让资产的评估价值|转让价格|关联交易结算方式|转让资产获得的收益|交易对公司经营成果和财务状况的影响情况|交易价格与账面价值或评估价值、市场公允价值差异较大的原因
甘肃金徽新科材料有限公司|控股股东控制的企业|资产转让|对外销售车辆|市场公允价|36,313.04|不适用|36,313.04|银行转账|不适用|不适用|不适用
徽县亚鑫房地产开发有限公司|实际控制人近亲属控制的公司|资产转让|购买车位|市场公允价|不适用|不适用|220,183.50|银行转账|不适用|不适用|不适用
合计|||||||256,496.54||||
资产收购、出售发生的关联交易说明:以上为偶发性关联交易,交易金额较小,也未达到董事会审议标准,公司已经按照相应规则履行了内部审批程序,不会对生产经营造成重大不良影响。
(二)担保情况
|本次变动前||本次变动增减(+,-)|||||本次变动后|
|数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)
一、有限售条件股份|880,000,000|100||||||880,000,000|89.98
1、国家持股|||||||||
2、国有法人持股|||||||||
3、其他内资持股|680,000,000|77.27||||||680,000,000|69.53
其中:境内非国有法人持股|675,000,000|76.70||||||675,000,000|69.02
境内自然人持股|5,000,000|0.57||||||5,000,000|0.51
4、外资持股|200,000,000|22.73||||||200,000,000|20.45
其中:境外法人持股|200,000,000|22.73||||||200,000,000|20.45
二、无限售条件流通股份|||98,000,000||||98,000,000|98,000,000|10.02
1、人民币普通股|||98,000,000||||98,000,000|98,000,000|10.02
三、股份总数|880,000,000|100|98,000,000||||98,000,000|978,000,000|100
2022 年2 月22 日,公司首次公开发行A 股股票在上海证券交易所上市,本次公开发行的股份数量为9,800 万股。
项目|2022 年|2021 年
基本每股收益(元)|0.49|0.53
稀释每股收益(元)|0.49|0.53
归属于上市公司普通股股东的每股净资产(元)|3.21|2.54
股票及其衍生证券的种类|发行日期|发行价格(或利率)|发行数量|上市日期|获准上市交易数量|交易终止日期
人民币普通股|2022 年2 月11 日|10.80 元|9,800|2022 年2 月22 日|9,800|
公司首次公开发行股份,使得股份总数增加,股本金到位后资产增加,资产负债率降低。
截至报告期末普通股股东总数(户)|25,607
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|23,858
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)|不适用
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)|不适用
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
股东名称(全称)|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押、标记或冻结情况||股东性质
|||||股份状态|数量|
甘肃亚特投资集团有限公司|0|495,000,000|50.61|495,000,000|质押|317,100,000|境内非国有法人
中铭国际控股集团有限公司|0|200,000,000|20.45|200,000,000|质押|165,000,000|境外法人
徽县奥亚实业有限公司|0|65,600,000|6.71|65,600,000|质押|31,000,000|境内非国有法人
甘肃绿色矿产投资发展基金(有限合伙)|0|61,600,000|6.30|61,600,000|无|0|其他
海南嘉恒百利投资中心(有限合伙)|0|26,400,000|2.70|26,400,000|无|0|其他
海南盛星投资中心(有限合伙)|0|26,400,000|2.70|26,400,000|无|0|其他
金徽矿业股份有限公司-第一期员工持股计划|10,727,114|10,727,114|1.10|0|无|0|其他
李雄|0|5,000,000|0.51|5,000,000|无|0|境内自然人
武千程|905,306|905,306|0.09|0|无|0|境内自然人
邓帅|827,300|827,300|0.08|0|无|0|境内自然人
股东名称|持有无限售条件流通股的数量|股份种类及数量|
||种类|数量
金徽矿业股份有限公司-第一期员工持股计划|10,727,114|人民币普通股|10,727,114
武千程|905,306|人民币普通股|905,306
邓帅|827,300|人民币普通股|827,300
陈莉|780,000|人民币普通股|780,000
韩河宽|742,300|人民币普通股|742,300
刘坤武|666,600|人民币普通股|666,600
陈广裕|636,900|人民币普通股|636,900
贾艾平|571,840|人民币普通股|571,840
郑达贤|498,700|人民币普通股|498,700
戴玮冰|490,900|人民币普通股|490,900
前十名股东中回购专户情况说明|不适用||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明|不适用||
上述股东关联关系或一致行动的说明|1、亚特投资的控股股东李明、中铭国际的实际控制人ZHOU XIAODONG、奥亚实业控股股东周军梅及股东李锁银、公司自然人股东李雄五人系亲属关系,为一致行动人;2、盛星投资中的普通合伙人周世斌为亚特投资的副董事长;3、盛星投资的有限合伙人张世新为嘉恒百利的普通合伙人同时为亚特投资的董事;4、除上述情况外,公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情况。||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明|不适用||
序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件
|||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量|
1|甘肃亚特投资集团有限公司|495,000,000|2025 年2 月24 日|0|首次公开发行股份锁定3 年
2|中铭国际控股集团有限公司|200,000,000|2025 年2 月24 日|0|首次公开发行股锁定3 年
3|徽县奥亚实业有限公司|65,600,000|2025 年2 月24 日|0|首次公开发行股锁定3 年
4|甘肃绿色矿产投资发展基金(有限合伙)|61,600,000|2023 年2 月22 日|0|首次公开发行股锁定1 年
5|海南嘉恒百利投资中心(有限合伙)|26,400,000|2025 年2 月24 日|0|首次公开发行股锁定3 年
6|海南盛星投资中心(有限合伙)|26,400,000|2025 年2 月24 日|0|首次公开发行股锁定3 年
7|李雄|5,000,000|2025 年2 月24 日|0|首次公开发行股锁定3 年
上述股东关联关系或一致行动的说明||1、亚特投资的控股股东李明、中铭国际的实际控制人ZHOU XIAODONG、奥亚实业控股股东周军梅及股东李锁银、公司自然人股东李雄五人系亲属关系,为一致行动人;2、盛星投资中的普通合伙人周世斌为亚特投资的副董事长;3、盛星投资的有限合伙人张世新为嘉恒百利的普通合伙人同时为亚特投资的董事。|||
名称|甘肃亚特投资集团有限公司
单位负责人或法定代表人|郭宏
成立日期|2004 年8 月16 日
主要经营业务|一般项目:矿山机械销售;以自由资金从事实业投资、项目投资、创业投资、股权投资;企业管理咨询。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|金徽酒股份有限公司(603919.SH),截至2022年12月31日亚特投资持有金徽酒109,401,487 股股份,占其总股本的21.57%
其他情况说明|不适用
2、自然人
姓名|李明
国籍|中国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|亚特投资董事长
过去10 年曾控股的境内外上市公司情况|金徽酒股份有限公司(603919.SH)
7、控股股东及实际控制人其他情况介绍
法人股东名称|单位负责人或法定代表人|成立日期|组织机构代码|注册资本|主要经营业务或管理活动等情况
中铭国际| ZHOU XIAODONG|2016年11月28日|不适用|10,000 港币|股权投资
情况说明|中铭国际控股集团有限公司持有公司股份200,000,000 股,占公司总股本的20.45%||||
天健审〔2023〕3-56 号
金徽矿业股份有限公司全体股东:
我们审计了金徽矿业股份有限公司(以下简称金徽股份公司)财务报表,包括2022 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表,2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了金徽股份公司2022 年12 月31 日的合并及母公司财务状况,以及2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于金徽股份公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
相关信息披露详见财务报表附注三(二十一)、五(二)1。
金徽股份公司的营业收入主要来自于铅精矿(含银)、锌精矿产品的销售,2022年度实现营业收入123,947.35 万元。
由于营业收入是金徽股份公司关键业绩指标之一,可能存在金徽股份公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。同时,收入确认涉及重大管理层判断,因此我们将收入确认作为关键审计事项。
(1)了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2)检查销售合同及订单,了解主要条款,评价收入确认方法是否适当;
(3)对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施实质性分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;
(4)以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括检查销售合同、销售订单、出库单、过磅单、化验单、结算单、发票、银行回单等单据;
(5)结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证销售额;
(6)以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试,评价营业收入是否在恰当期间确认;
(7)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二)固定资产、无形资产减值
相关信息披露详见财务报表附注三(十三)、三(十六)、三(十七)、五
(一)7 及五(一)10。
截至2022年12月31日止,金徽股份公司固定资产账面原值为人民币427,016.15万元,累计折旧为人民币83,572.25 万元,账面价值为人民币343,443.90 万元,占年末资产总额比例为68.07%。截至2022 年12 月31 日,金徽股份公司无形资产账面原值为人民币116,166.54 万元,累计摊销为人民币13,990.19 万元,账面价值为人民币102,176.34 万元,占年末资产总额比例为20.25%。
当资产存在减值迹象时,应当估计其可收回金额,然后将所估计的资产可收回金额与其账面价值比较,以确定资产是否发生了减值,以及是否需要计提资产减值准备并确认相应的减值损失。管理层在对固定资产和无形资产进行减值测试而计算资产或资产组预计未来现金流量现值时,需要对资源储量、未来市场供需情况、销售价格、运营成本、折现率等关键假设做出判断、估计和假设。由于管理层对固定资产、无形资产的减值涉及重大会计估计和判断,我们将固定资产、无形资产减值确定为关键审计事项。
针对固定资产和无形资产的减值,我们实施的审计程序主要包括:
(1)了解公司固定资产和无形资产减值测试相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2)获取并复核了公司管理层评价固定资产、无形资产是否存在减值迹象的依据,评价管理层对固定资产、无形资产减值的测试过程及结果的合理性,以及是否存在管理层偏好的任何迹象;
(3)获取管理层编制的固定资产和无形资产减值测试表,评估管理层是否充分识别已发生减值的资产;
(4)分析并复核管理层在减值测试中预计未来现金流量现值时运用的重大估计及判断的合理性;
(5)对公司主要固定资产进行监盘,检查其使用状态,并了解后续使用计划;
(6)检查与固定资产和无形资产减值相关的信息是否在财务报表中作出恰当的列报。
金徽股份公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
在编制财务报表时,管理层负责评估金徽股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
金徽股份公司治理层(以下简称治理层)负责监督金徽股份公司的财务报告过程。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对金徽股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要
求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致金徽股份公司不能持续经营。
(六)就金徽股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
天健会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:龙琦
中国·杭州中国注册会计师:张令
二〇二三年三月二十四
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
货币资金|七、1|415,281,684.76|271,443,441.57
应收账款|七、5|56,429,201.59|
预付款项|七、7|3,659,338.96|5,950,857.09
其他应收款|七、8|464,790.07|331,032.84
存货|七、9|52,611,359.64|43,403,557.05
合同资产|七、10||
其他流动资产|七、13|73,166.55|44,766.56
流动资产合计||528,519,541.57|321,173,655.11
固定资产|七、21|3,434,438,980.11|3,381,303,120.12
在建工程|七、22|3,760,126.37|7,247,039.93
使用权资产|七、25|11,228,065.68|
无形资产|七、26|1,021,763,430.40|929,064,201.42
商誉|七、28|37,755,871.51|5,655,068.68
长期待摊费用|七、29|3,008,202.37|233,574.39
递延所得税资产|七、30|4,476,054.05|1,180,457.36
其他非流动资产|七、31|432,900.00|1,032,130.00
非流动资产合计||4,516,863,630.49|4,325,715,591.90
资产总计||5,045,383,172.06|4,646,889,247.01
短期借款|七、32|520,679,583.34|811,457,559.69
应付账款|七、36|22,692,756.85|11,871,074.30
合同负债|七、38|1,040,304.22|10,819,053.91
应付职工薪酬|七、39|37,551,138.12|38,472,532.73
应交税费|七、40|43,849,267.38|26,412,629.24
其他应付款|七、41|4,781,736.15|5,484,760.83
一年内到期的非流动负债|七、43|44,078,565.95|448,827,806.65
其他流动负债|七、44|135,239.55|1,406,477.01
流动负债合计||674,808,591.56|1,354,751,894.36
保险合同准备金|||
长期借款|七、45|738,050,513.90|639,978,022.23
租赁负债|七、47|8,823,122.28|
预计负债|七、50|23,026,200.51|18,947,038.71
递延收益|七、51|16,351,000.00|5,074,000.00
递延所得税负债|七、30|32,456,049.75|
其他非流动负债|七、52|388,747,400.00|388,747,400.00
非流动负债合计||1,207,454,286.44|1,052,746,460.94
负债合计||1,882,262,878.00|2,407,498,355.30
实收资本(或股本)||978,000,000.00|880,000,000.00
资本公积|七、55|1,699,802,554.92|841,614,281.24
专项储备|七、58||24,813.99
盈余公积|七、59|101,808,297.95|54,474,149.05
未分配利润|七、60|361,679,288.75|463,277,647.43
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||3,141,290,141.62|2,239,390,891.71
少数股东权益||21,830,152.44|
所有者权益(或股东权益)合计||3,163,120,294.06|2,239,390,891.71
负债和所有者权益(或股东权益)总计||5,045,383,172.06|4,646,889,247.01
公司负责人:刘勇主管会计工作负责人:乔志钢会计机构负责人:甄红亮
货币资金||397,813,972.72|262,747,643.94
应收账款|十六、1|55,293,722.55|
预付款项||3,659,338.96|5,942,013.11
其他应收款|十六、2|14,412,962.25|13,650,046.88
存货||52,201,088.79|43,403,557.05
流动资产合计||523,381,085.27|325,743,260.98
长期股权投资|十六、3|288,051,602.07|130,246,602.07
固定资产||3,378,945,172.23|3,387,169,712.51
在建工程||3,760,126.37|7,247,039.93
使用权资产||11,092,305.78|
无形资产||901,561,919.93|918,328,242.15
长期待摊费用||3,008,202.37|233,574.39
递延所得税资产||2,836,350.06|27,414.74
其他非流动资产||432,900.00|1,032,130.00
非流动资产合计||4,589,688,578.81|4,444,284,715.79
资产总计||5,113,069,664.08|4,770,027,976.77
短期借款||520,679,583.34|811,457,559.69
应付账款||24,000,894.37|13,696,994.46
合同负债||1,040,304.22|10,819,053.91
应付职工薪酬||33,577,294.92|34,937,821.41
应交税费||43,756,095.25|26,377,974.31
其他应付款||102,688,394.13|103,402,056.68
一年内到期的非流动负债||44,063,129.97|448,827,806.65
其他流动负债||135,239.55|1,406,477.01
流动负债合计||769,940,935.75|1,450,925,744.12
长期借款||738,050,513.90|639,978,022.23
租赁负债||8,718,620.83|
预计负债||19,583,659.21|18,947,038.71
递延收益||16,351,000.00|5,074,000.00
递延所得税负债|||
其他非流动负债||388,747,400.00|388,747,400.00
非流动负债合计||1,171,451,193.94|1,052,746,460.94
负债合计||1,941,392,129.69|2,503,672,205.06
实收资本(或股本)||978,000,000.00|880,000,000.00
资本公积||1,699,802,554.92|841,614,281.24
盈余公积||101,808,297.95|54,474,149.05
未分配利润||392,066,681.52|490,267,341.42
所有者权益(或股东权益)合计||3,171,677,534.39|2,266,355,771.71
负债和所有者权益(或股东权益)总计||5,113,069,664.08|4,770,027,976.77
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入||1,239,473,546.55|1,252,457,121.51
其中:营业收入|七、61|1,239,473,546.55|1,252,457,121.51
二、营业总成本||699,324,772.56|718,130,002.57
其中:营业成本|七、61|399,581,565.30|368,944,717.76
税金及附加|七、62|56,065,645.74|45,715,156.28
销售费用|七、63|852,050.99|1,134,775.65
管理费用|七、64|140,560,879.20|142,198,689.78
研发费用|七、65|42,806,127.96|43,003,700.31
财务费用|七、66|59,458,503.37|117,132,962.79
其中:利息费用||75,026,843.04|120,292,943.30
利息收入||15,656,698.71|4,724,813.58
加:其他收益|七、67|1,971,016.15|3,644,668.92
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|-2,886,197.36|1,067,988.89
资产减值损失(损失以“-”号填列)|||
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七、73|745,434.13|7,370.25
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||539,979,026.91|539,047,147.00
加:营业外收入|七、74|6,090,242.61|306,370.30
减:营业外支出|七、75|704,726.56|102,406.45
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||545,364,542.96|539,251,110.85
减:所得税费用|七、76|75,420,752.74|76,360,892.84
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||469,943,790.22|462,890,218.01
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||469,943,790.22|462,890,218.01
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||469,943,790.22|462,890,218.01
七、综合收益总额||469,943,790.22|462,890,218.01
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||469,943,790.22|462,890,218.01
(一)基本每股收益(元/股)|十七、2|0.49|0.53
(二)稀释每股收益(元/股)||0.49|0.53
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|十六、4|1,239,831,292.55|1,253,015,010.49
减:营业成本|十六、4|400,041,252.49|369,688,891.10
税金及附加||56,015,161.81|45,652,556.54
销售费用||724,629.05|906,670.61
管理费用||136,832,193.40|139,242,611.43
研发费用||42,806,127.96|43,003,700.31
财务费用||59,475,504.52|117,153,383.93
其中:利息费用||75,021,635.55|120,292,943.30
利息收入||15,620,818.92|4,667,420.56
加:其他收益||1,925,064.63|3,626,655.13
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-2,868,938.82|1,071,956.57
资产处置收益(损失以“-”号填列)||745,434.13|
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||543,737,983.26|542,065,808.27
加:营业外收入||6,071,647.23|297,916.34
减:营业外支出||704,726.56|100,339.78
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||549,104,903.93|542,263,384.83
减:所得税费用||75,763,414.93|76,701,580.32
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||473,341,489.00|465,561,804.51
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||473,341,489.00|465,561,804.51
六、综合收益总额||473,341,489.00|465,561,804.51
销售商品、提供劳务收到的现金||1,331,453,230.04|1,449,754,521.95
收到的税费返还||8,264,904.44|3,356,135.50
收到其他与经营活动有关的现金|七、78|34,869,206.56|15,751,299.95
经营活动现金流入小计||1,374,587,341.04|1,468,861,957.40
购买商品、接受劳务支付的现金||294,423,721.46|288,141,833.36
支付给职工及为职工支付的现金||165,889,365.04|144,518,975.83
支付的各项税费||243,395,307.31|246,575,231.43
支付其他与经营活动有关的现金|七、78|22,716,667.71|32,103,271.78
经营活动现金流出小计||726,425,061.52|711,339,312.40
经营活动产生的现金流量净额|七、79|648,162,279.52|757,522,645.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||1,109,447.79|61,944.23
收到其他与投资活动有关的现金|七、78|151,280,000.00|246,616,916.67
投资活动现金流入小计||152,389,447.79|246,678,860.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||113,955,522.40|92,018,040.66
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||143,769,672.56|
支付其他与投资活动有关的现金|七、78|150,000,000.00|22,636,200.00
投资活动现金流出小计||407,725,194.96|114,654,240.66
投资活动产生的现金流量净额||-255,335,747.17|132,024,620.24
吸收投资收到的现金||996,896,000.00|
取得借款收到的现金||840,000,000.00|2,099,995,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|七、78|22,753,833.33|
筹资活动现金流入小计||1,859,649,833.33|2,099,995,000.00
偿还债务支付的现金||1,437,995,000.95|2,656,999,999.80
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||600,550,647.18|120,712,560.94
支付其他与筹资活动有关的现金||47,389,322.39|2,000,000.00
筹资活动现金流出小计|七、78|2,085,934,970.52|2,779,712,560.74
筹资活动产生的现金流量净额||-226,285,137.19|-679,717,560.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||48.03|-22.29
五、现金及现金等价物净增加额||166,541,443.19|209,829,682.21
加:期初现金及现金等价物余额||246,104,041.57|36,274,359.36
六、期末现金及现金等价物余额||412,645,484.76|246,104,041.57
销售商品、提供劳务收到的现金||1,331,797,385.97|1,450,311,956.67
收到的税费返还||8,264,904.44|3,356,135.50
收到其他与经营活动有关的现金||34,768,779.87|61,604,575.38
经营活动现金流入小计||1,374,831,070.28|1,515,272,667.55
购买商品、接受劳务支付的现金||309,524,520.00|296,313,032.31
支付给职工及为职工支付的现金||149,609,240.09|129,457,537.17
支付的各项税费||242,887,731.83|246,042,155.62
支付其他与经营活动有关的现金||22,025,201.04|31,653,732.50
经营活动现金流出小计||724,046,692.96|703,466,457.60
经营活动产生的现金流量净额||650,784,377.32|811,806,209.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||1,109,447.79|45,884.06
收到其他与投资活动有关的现金||151,280,000.00|246,616,916.67
投资活动现金流入小计||152,389,447.79|246,662,800.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||117,009,207.17|94,055,628.56
投资支付的现金||152,110,000.00|50,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金||150,000,000.00|22,636,200.00
投资活动现金流出小计||419,119,207.17|166,691,828.56
投资活动产生的现金流量净额||-266,729,759.38|79,970,972.17
吸收投资收到的现金||996,896,000.00|
取得借款收到的现金||840,000,000.00|2,099,995,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金||22,753,833.33|
筹资活动现金流入小计||1,859,649,833.33|2,099,995,000.00
偿还债务支付的现金||1,437,995,000.95|2,656,999,999.80
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||600,550,647.18|120,712,560.94
支付其他与筹资活动有关的现金||47,389,322.39|2,000,000.00
筹资活动现金流出小计||2,085,934,970.52|2,779,712,560.74
筹资活动产生的现金流量净额||-226,285,137.19|-679,717,560.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||48.03|-22.29
五、现金及现金等价物净增加额||157,769,528.78|212,059,599.09
加:期初现金及现金等价物余额||237,408,243.94|25,348,644.85
六、期末现金及现金等价物余额||395,177,772.72|237,408,243.94
项目|2022 年度||||||
|归属于母公司所有者权益|||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|资本公积|专项储备|盈余公积|未分配利润||
一、上年年末余额|880,000,000.00|841,614,281.24|24,813.99|54,474,149.05|463,277,647.43||2,239,390,891.71
二、本年期初余额|880,000,000.00|841,614,281.24|24,813.99|54,474,149.05|463,277,647.43||2,239,390,891.71
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|98,000,000.00|858,188,273.68|-24,813.99|47,334,148.90|-101,598,358.68|21,830,152.44|923,729,402.35
(一)综合收益总额|||||469,943,790.22||469,943,790.22
(二)所有者投入和减少资本|98,000,000.00|858,188,273.68|||||956,188,273.68
1.所有者投入的普通股|98,000,000.00|858,188,273.68|||||956,188,273.68
(三)利润分配||||47,334,148.90|-571,542,148.90||-524,208,000.00
1.提取盈余公积||||47,334,148.90|-47,334,148.90||
2.对所有者(或股东)的分配|||||-524,208,000.00||-524,208,000.00
(四)所有者权益内部结转|||||||
(五)专项储备|||-24,813.99||||-24,813.99
1.本期提取|||18,679,579.72||||18,679,579.72
2.本期使用|||-18,704,393.71||||-18,704,393.71
(六)其他||||||21,830,152.44|21,830,152.44
四、本期期末余额|978,000,000.00|1,699,802,554.92|0.00|101,808,297.95|361,679,288.75|21,830,152.44|3,163,120,294.06
项目|2021 年度||||||
|归属于母公司所有者权益|||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|资本公积|专项储备|盈余公积|未分配利润||
一、上年年末余额|880,000,000.00|841,614,281.24|54,116.75|7,917,968.60|46,943,609.87||1,776,529,976.46
二、本年期初余额|880,000,000.00|841,614,281.24|54,116.75|7,917,968.60|46,943,609.87||1,776,529,976.46
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||-29,302.76|46,556,180.45|416,334,037.56||462,860,915.25
(一)综合收益总额|||||462,890,218.01||462,890,218.01
(二)所有者投入和减少资本|||||||
(三)利润分配||||46,556,180.45|-46,556,180.45||
1.提取盈余公积||||46,556,180.45|-46,556,180.45||
(四)所有者权益内部结转|||||||
(五)专项储备|||-29,302.76||||-29,302.76
1.本期提取|||16,716,296.57||||16,716,296.57
2.本期使用|||-16,745,599.33||||-16,745,599.33
(六)其他|||||||
四、本期期末余额|880,000,000.00|841,614,281.24|24,813.99|54,474,149.05|463,277,647.43||2,239,390,891.71
项目|2022 年度|||||
|实收资本(或股本)|资本公积|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
一、上年年末余额|880,000,000.00|841,614,281.24||54,474,149.05|490,267,341.42|2,266,355,771.71
二、本年期初余额|880,000,000.00|841,614,281.24||54,474,149.05|490,267,341.42|2,266,355,771.71
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|98,000,000.00|858,188,273.68||47,334,148.90|-98,200,659.90|905,321,762.68
(一)综合收益总额|||||473,341,489.00|473,341,489.00
(二)所有者投入和减少资本|98,000,000.00|858,188,273.68||||956,188,273.68
1.所有者投入的普通股|98,000,000.00|858,188,273.68||||956,188,273.68
(三)利润分配||||47,334,148.90|-571,542,148.90|-524,208,000.00
1.提取盈余公积||||47,334,148.90|-47,334,148.90|
2.对所有者(或股东)的分配|||||-524,208,000.00|-524,208,000.00
(四)所有者权益内部结转||||||
(五)专项储备||||||
1.本期提取|||18,342,123.30|||18,342,123.30
2.本期使用|||-18,342,123.30|||-18,342,123.30
(六)其他||||||
四、本期期末余额|978,000,000.00|1,699,802,554.92||101,808,297.95|392,066,681.52|3,171,677,534.39
项目|2021 年度|||||
|实收资本(或股本)|资本公积|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
一、上年年末余额|880,000,000.00|841,614,281.24||7,917,968.60|71,261,717.36|1,800,793,967.20
二、本年期初余额|880,000,000.00|841,614,281.24||7,917,968.60|71,261,717.36|1,800,793,967.20
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||46,556,180.45|419,005,624.06|465,561,804.51
(一)综合收益总额|||||465,561,804.51|465,561,804.51
(二)所有者投入和减少资本||||||
(三)利润分配||||46,556,180.45|-46,556,180.45|
1.提取盈余公积||||46,556,180.45|-46,556,180.45|
(四)所有者权益内部结转||||||
(五)专项储备||||||
1.本期提取|||16,350,114.81|||16,350,114.81
2.本期使用|||-16,350,114.81|||-16,350,114.81
(六)其他||||||
四、本期期末余额|880,000,000.00|841,614,281.24||54,474,149.05|490,267,341.42|2,266,355,771.71
金徽矿业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身系甘肃金徽矿业有限责任公司,金徽矿业有限公司系由甘肃亚特投资集团有限公司(以下简称亚特投资)、李雄出资组建,于2011 年3 月16 日在徽县工商行政管理局登记注册,取得注册号为621227200003733 的企业法人营业执照。金徽矿业有限公司成立时注册资本1,000.00万元。金徽矿业有限公司以2020年10月31日为基准日,整体变更为股份有限公司,于2020 年12 月22 日在甘肃省市场监督管理局登记注册,总部位于甘肃省陇南市。公司现持有统一社会信用代码为91621227571602961N 营业执照,注册资本97,800.00 万元,股份总数97,800 万股(每股面值1 元)。其中,有限售条件的流通股份:A 股88,000 万股;无限售条件的流通股份A 股9,800 万股。公司股票已于2022年2 月22 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属有色金属矿采选行业。主要经营活动为铅锌矿产品的开采、选矿、加工及销售。产品主要有:铅精矿(含银)、锌精矿等。
本公司将陕西亚泰、天水金徽、金徽贸易、星凯酒店和谢家沟矿业5 家子公司纳入报告期合并财务报表范围。本年度通过非同一控制下收购谢家沟矿业85%的股权,合并范围新增谢家沟矿业。(详见本节附注八、合并范围的变更及附注九、在其他主体中的权益)
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33 号合并财务报表》编制。
按照《企业会计准则第23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:a 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;b 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
1)当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
a收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
b金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1所转移金融资产在终止确认日的账面价值;2因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:a 终止确认部分的账面价值;b 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动
累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收合并范围内关联方组合|客户类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——账龄组合|账龄|
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票|票据类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票||
应收账款——应收合并范围内关联方组合|客户类型|
应收账款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
账龄|应收账款
1年以内(含,下同)|预期信用损失率(%) 5.00
1-2 年|20.00
2-3 年|50.00
3年以上|100.00
详见本报告第十节五(10)之说明。
(2)发出存货的计价方法:发出存货采用月末一次加权平均法;
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,一般按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提,与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合
同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额;
(4)存货的盘存制度:存货的盘存制度为永续盘存制;
(6)低值易耗品:按照一次转销法进行摊销。
(7)包装物:按照一次转销法进行摊销。
3除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为
其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12 号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|30|5.00%|3.17%
机械设备|年限平均法|10|5.00%|9.50%
运输工具|年限平均法|4|5.00%|23.75%
电子设备及其他|年限平均法|3-8|5.00%|11.88%-31.67%
符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:1在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;2承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;3即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%)];4承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日
租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];5租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1租赁负债的初始计量金额;2在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3承租人发生的初始直接费用;4承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
项目|摊销年限(年)
土地使用权|50
软件|10
采矿权|产量法
探矿权|不摊销
采矿权依据相关的已探明矿山储量采用产量法进行摊销。探矿权未转化为采矿权前,无明确受益期间,不予摊销。
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:1完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;4有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;4归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
对长期股权投资、采用成本模式计量的固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
(1)合同负债的确认方法
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(1)因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同、弃置费用等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
1收入确认原则:合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;2)客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务;3)公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
2)合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3收入确认的具体方法按时点确认的收入
公司销售锌精矿、铅精矿(含银)产品,属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件:当产品移交给客户,经客户对产品所含金属品位、含
水率等指标确认后,双方确定销售价格。公司在取得客户签署的结算单时确认收入。
1财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1)租赁负债的初始计量金额;2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3)承租人发生的初始直接费用;4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)公司作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(1)企业会计准则变化引起的会计政策变更
1公司自2022 年1 月1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15 号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
2公司自2022 年1 月1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15 号》“关于亏损合同的判断”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
3公司自2022年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
4公司自2022 年11 月30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16 号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
4公司自2022 年11 月30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16 号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
税种|计税依据|税率
增值税|以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、9%、6%、3%
城市维护建设税|实际缴纳的流转税税额|7%、5%
企业所得税|应纳税所得额|15%、20%、25%
资源税|应税产品的销售额|3%
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴|1.2%
教育费附加|实际缴纳的流转税税额|3%
地方教育附加|实际缴纳的流转税税额|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
金徽矿业股份有限公司|15
天水金徽、星凯酒店|20
除上述以外的其他纳税主体|25
2022 年10 月,甘肃省科学技术厅、甘肃省财政厅、甘肃省税务局联合向金徽矿业有限公司颁发高新技术证书(证书编号:GR202262000093),证书有效期3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及相关政策的规定,高新技术企业享受15%的企业所得税优惠税率,故公司2022 年执行的企业所得税税率为15%。
根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》的规定:“对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。”天水金徽和星凯酒店2022 年符合小型微利企业优惠标准,享受上述税收优惠政策。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|90,870.22|29,555.02
银行存款|412,554,614.54|266,074,486.55
其他货币资金|2,636,200.00|5,339,400.00
合计|415,281,684.76|271,443,441.57
其他说明:报告期期末,公司存在使用受限的货币资金保函保证金2,636,200.00 元。
(1)应收票据分类列示
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
(5)按坏账计提方法分类披露
(6)坏账准备的情况
|59,399,159.57
1年以内小计|59,399,159.57
合计|59,399,159.57
类别|期末余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按组合计提坏账准备|59,399,159.57|100.00|2,969,957.98|5.00|56,429,201.59
合计|59,399,159.57|100.00|2,969,957.98|5.00|56,429,201.59
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|59,399,159.57|2,969,957.98|5.00
合计|59,399,159.57|2,969,957.98|5.00
组合名称|确定组合的依据|计提方法
账龄组合|以账龄作为信用风险特征|按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
类别|期初余额|本期变动金额|期末余额
||计提|
按组合计提坏账准备||2,969,957.98|2,969,957.98
合计||2,969,957.98|2,969,957.98
(4)本期实际核销的应收账款情况