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关键审计事项是我们根据职业判断,认为对2022年度的财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一)销售商品收入确认
关键审计事项|我们在审计中如何应对关键审计事项
(一)销售商品收入确认参见财务报表附注二(21)及附注四(36)(a)。于2022年度,科捷智能在履行了合同中的履约义务,在客户取得相关商品控制权时点确认销售商品收入。科捷智能:针对智能分拣系统、智能输送系统、智能仓储系统及智能工厂系统,将商品按照合同规定运至约定交货地点,安装调试完成并从客户处取得验收单据后确认销售收入;针对国内销售的核心设备,按合同规定|我们针对销售商品收入确认执行的主要审计程序包括:1.我们了解、评价并测试了科捷智能与销售商品收入确认相关的内部控制;2.我们检查了不同类型销售合同的条款,评价科捷智能的销售商品收入确认的会计政策是否适当;3.我们采用抽样的方式:(1)检查了与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、签收单据、报关装船相关单据、验收报告及发票等;
将货物运至交货地点,按照合同约定需安装调试的商品,于安装调试完成并从客户处取得验收单据后确认销售收入;不需安装调试的商品,以商品送达合同约定地点并从客户处取得签收单据后确认销售收入。针对向国外出口销售的核心设备,出口销售以报关装船日取得相关报关单据为收入确认时点;针对信息化系统及解决方案,按照合同规定于现场调试软件系统,在测试合格且满足使用,并从客户处取得验收报告后确认销售收入。于2022年度,科捷智能的销售商品收入为人民币元1,654,929,272.91元。由于科捷智能的销售商品收入金额重大,我们在审计过程中投入了大量的时间及资源。因此,我们将销售商品收入确认识别为关键审计事项。|(2)针对资产负债表日前后确认的收入,通过核对支持性文件(诸如销售合同、签收单据、报关装船相关单据及验收报告),检查收入是否在恰当的期间确认;(3)基于交易金额、性质和客户特点的考虑向特定客户发送了询证函以确认交易金额和期末应收款项和合同资产的余额;(4)此外,我们结合科捷智能商品类型及客户情况对收入及其毛利波动执行了分析程序。基于所实施的审计程序,我们获取的审计证据可以支持管理层对科捷智能的销售商品收入的确认。
(二)应收账款的坏账准备及合同资产的减值准备计提参见财务报表附注二(9)、附注四(4)、附注四(9)及附注四(16)。截至2022 年12 月31 日,科捷智能应收账款及合同资产账面价值分别为人民币534,457,691.65元和人民币149,843,597.11 元,已计提坏账准备余额和减值准备余额分别为人民币64,031,301.99 元及人民币11,846,769.58元。科捷智能对于应收账款及合同资产按照整个存续期的预期信用损失确认坏账与减值准备。对于已发生信用减值以及其他适用于单项评估的应收账款及合同资产,结合当前状况以及未来经济状况,通过预计未来现金流的现值,单独评估预期信用损失及计提单项坏账与减值准备。对于未发生信用减值的应收账款、合同资产,科捷智能根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收账款与合同资产组合的历史信用损失率为基础,结合当前状况以及对未来经济状况的前瞻性预测对历史数据进行调整,编制应收账款及合同资产账龄与整个存续期预期信用损失率对照模型,计算预期信用损失。
在考虑历史信用损失经验时,管理层综合考虑|针对应收账款的坏账准备及合同资产的减值准备的计提,我们主要执行的审计程序如下:1.我们了解、评价并测试了管理层与应收账款坏账准备及合同资产减值准备计提相关的内部控制;2.我们通过对应收账款及合同资产的实际核销及损失结果与以前年度计提的坏账或减值准备相比较,以评估管理层应收账款的坏账准备及合同资产减值准备计提政策及其判断的历史合理性;3. 对于管理层单独评估预期信用损失的应收账款及合同资产,我们了解并获取了管理层通过结合当前状况以及未来经济状况而作出的评估,测试管理层预计的未来现金流现值计算的准确性,并采用抽样的方法对应收账款及合同资产余额进行函证并检查了管理层评估客户财务经营情况的支持性证据,包括客户的信用历史等。4.对于管理层按照组合计算预期信用损失的模型,我们执行了以下程序:(1)根据行业惯例评估预期信用损失模型计算方法的合理性;(2)采用抽样的方式,结合债务人的财务状况、历史回收情况、应收账款及合同资产的账龄等信息,对模型中相关历史信用损失率
债务人的财务状况、历史回收情况、应收账款及合同资产的账龄等信息。在考虑前瞻性信息时,管理层考虑不同的经济场景和权重,管理层使用的指标包括国内生产总值及中国物流行业市场收入增速等。考虑到应收账款及合同资产金额重大,且管理层在计提应收账款坏账准备和合同资产减值准备时需要作出重大估计和判断,因此我们将其作为关注重点并识别为关键审计事项。|的准确性进行了测试,评估历史违约百分比(3)采用抽样的方式,通过查看合同、验收文件或报关单对应收账款与合同资产逾期天数的准确性进行了测试;(4)根据资产组合与经济指标的相关性,复核了管理层经济指标、经济场景及权重选取的合理性,并将经济指标核对至公开的外部数据源;(5)按照考虑前瞻性信息调整后的违约百分比,重新计算了预期信用损失的准确性。5.此外,我们还通过比较同行业信用政策及坏账与减值准备计提政策等公开披露的信息,对科捷智能应收账款及合同资产的坏账及减值准备的总体合理性进行了评估。根据我们执行的工作,我们取得的审计证据可以支持管理层作出的与应收账款坏账准备及合同资产减值准备计提相关的重大估计和判断。
四、管理层和治理层对财务报表的责任
科捷智能管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,管理层负责评估科捷智能的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算科捷智能、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督科捷智能的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对科捷智能持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致科捷智能不能持续经营。
(六)就科捷智能中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对2022年度的财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中国•上海市
———————————饶盛华(项目合伙人)
———————————张炜彬
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金|七、1|264,498,000.63|532,325,826.88
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产|七、2|864,556,247.08|743,935.92
衍生金融资产|||
应收票据|七、4|18,141,307.50|7,265,814.34
应收账款|七、5|534,457,691.65|299,341,159.71
应收款项融资|七、6|16,276,803.84|1,670,000.00
预付款项|七、7|17,895,164.21|35,634,682.15
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款|七、8|18,885,218.04|15,581,715.95
其中:应收利息|||0.00
应收股利|||0.00
买入返售金融资产|||
存货|七、9|494,692,710.03|616,123,254.70
合同资产|七、10|101,743,227.37|78,247,308.19
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|七、13|13,712.20|8,624,342.37
流动资产合计||2,331,160,082.55|1,595,558,040.21
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|||
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产|七、21|8,342,961.17|8,488,296.04
在建工程|七、22|22,753.00|0.00
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|七、25|8,837,096.77|13,411,326.04
无形资产|七、26|17,508,404.38|17,944,299.05
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|七、29|68,853.78|0.00
递延所得税资产|七、30|15,645,262.11|12,591,082.35
其他非流动资产|七、31|143,539,178.81|35,555,565.12
非流动资产合计||193,964,510.02|87,990,568.60
资产总计||2,525,124,592.57|1,683,548,608.81
流动负债:|||
短期借款|七、32|127,253,589.74|108,352,878.33
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|七、33|3,528,700.00|0.00
衍生金融负债|||
应付票据|七、35|174,639,808.91|230,350,224.55
应付账款|七、36|511,318,171.48|467,091,536.47
预收款项|||0.00
合同负债|七、38|255,172,769.79|447,933,223.17
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|七、39|37,122,853.47|22,028,936.80
应交税费|七、40|34,572,421.49|21,028,978.61
其他应付款|七、41|11,295,693.18|5,136,989.38
其中:应付利息||109,735.97|142,990.14
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|七、43|21,651,033.62|20,584,894.78
其他流动负债|七、44|5,590,210.80|6,230,679.00
流动负债合计||1,182,145,252.48|1,328,738,341.09
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|||
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|七、47|4,377,067.81|8,917,068.47
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|七、50|10,558,464.49|6,525,805.86
递延收益|||
递延所得税负债|||
其他非流动负债|||
非流动负债合计||14,935,532.30|15,442,874.33
负债合计||1,197,080,784.78|1,344,181,215.42
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七、53|180,849,167.00|135,636,875.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|七、55|888,515,619.28|36,520,394.95
减:库存股|||
其他综合收益|七、57|99,559.56|1,098.46
专项储备|七、58|9,439,143.94|7,106,696.29
盈余公积|七、59|27,027,645.16|18,093,296.53
一般风险准备|||
未分配利润|七、60|222,112,672.85|142,010,157.56
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||1,328,043,807.79|339,368,518.79
少数股东权益|||-1,125.40
所有者权益(或股东权益)合计||1,328,043,807.79|339,367,393.39
负债和所有者权益(或股东权益)总计||2,525,124,592.57|1,683,548,608.81
公司负责人:龙进军主管会计工作负责人:陈吉龙会计机构负责人:陈吉龙
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金||257,365,474.74|530,029,093.72
交易性金融资产||864,556,247.08|743,935.92
衍生金融资产|||
应收票据||18,141,307.50|7,265,814.34
应收账款|十七、1|534,457,691.65|299,341,159.71
应收款项融资||16,276,803.84|1,670,000.00
预付款项||17,885,949.49|35,615,946.44
其他应收款|十七、2|18,826,162.25|15,435,901.48
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货||494,736,411.62|616,172,350.30
合同资产||101,743,227.37|78,247,308.19
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|||8,624,342.37
流动资产合计||2,323,989,275.54|1,593,145,852.47
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|十七、3|29,223,101.59|23,818,828.00
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产||7,686,698.37|8,302,798.73
在建工程||22,753.00|-
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||8,470,038.72|13,304,114.81
无形资产||17,508,404.38|17,944,299.05
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|||
递延所得税资产||15,642,195.43|12,298,001.85
其他非流动资产||143,539,178.81|35,555,565.12
非流动资产合计||222,092,370.30|111,223,607.56
资产总计||2,546,081,645.84|1,704,369,460.03
流动负债:|||
短期借款||127,253,589.74|108,352,878.33
交易性金融负债||3,528,700.00|-
衍生金融负债|||
应付票据||174,639,808.91|230,350,224.55
应付账款||528,752,282.04|477,744,890.44
预收款项|||
合同负债||255,172,769.79|447,933,223.17
应付职工薪酬||26,792,750.40|16,203,497.15
应交税费||34,163,210.05|20,070,049.61
其他应付款||10,787,703.51|5,023,902.39
其中:应付利息||109,735.97|142,990.14
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||21,591,446.32|20,584,894.78
其他流动负债||5,590,210.80|6,230,679.00
流动负债合计||1,188,272,471.56|1,332,494,239.42
非流动负债:|||
长期借款|||
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||4,081,218.42|8,917,068.47
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债||10,558,464.49|6,525,805.86
递延收益|||
递延所得税负债|||
其他非流动负债|||
非流动负债合计||14,639,682.91|15,442,874.33
负债合计||1,202,912,154.47|1,347,937,113.75
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||180,849,167.00|135,636,875.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||882,604,728.85|32,755,809.69
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备||9,439,143.94|7,106,696.29
盈余公积||27,027,645.16|18,093,296.53
未分配利润||243,248,806.42|162,839,668.77
所有者权益(或股东权益)合计||1,343,169,491.37|356,432,346.28
负债和所有者权益(或股东权益)总计||2,546,081,645.84|1,704,369,460.03
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入||1,669,396,975.78|1,277,404,878.28
其中:营业收入|七、61|1,669,396,975.78|1,277,404,878.28
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||1,547,624,041.31|1,184,899,810.34
其中:营业成本|七、61|1,327,946,771.85|1,005,063,230.33
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七、62|4,735,482.06|2,208,058.95
销售费用|七、63|85,639,289.62|63,545,348.29
管理费用|七、64|77,423,459.66|54,160,641.93
研发费用|七、65|58,774,787.96|56,238,119.04
财务费用|七、66|-6,895,749.84|3,684,411.80
其中:利息费用||3,795,627.25|4,336,726.11
利息收入||5,211,070.84|2,450,002.53
加:其他收益|七、67|21,500,879.43|11,933,341.90
投资收益(损失以“-”号填列)|七、68|-19,959,638.57|4,287,850.88
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|七、70|2,566,347.08|743,935.92
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|-27,637,315.68|-9,502,098.44
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七、72|414,308.64|-5,564,336.59
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七、73|188,845.76|-265,575.05
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||98,846,361.13|94,138,186.56
加:营业外收入|七、74|213,743.07|878,881.20
减:营业外支出|七、75|838,369.01|290,202.58
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||98,221,735.19|94,726,865.18
减:所得税费用|七、76|9,183,759.83|8,233,859.18
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||89,037,975.36|86,493,006.00
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||89,037,975.36|86,493,006.00
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||89,036,863.92|86,493,006.00
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||1,111.44|0.00
六、其他综合收益的税后净额||98,475.06|219.38
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||98,461.10|175.50
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动|||
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益||98,461.10|175.50
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额||98,461.10|175.50
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||13.96|43.88
七、综合收益总额||89,136,450.42|86,493,225.38
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||89,135,325.02|86,493,181.50
(二)归属于少数股东的综合收益总额||1,125.40|43.88
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.60|0.64
(二)稀释每股收益(元/股)||0.60|0.64
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入|十七、4|1,669,396,975.78|1,277,404,878.28
减:营业成本|十七、4|1,328,044,523.49|1,005,130,826.15
税金及附加||4,621,490.02|1,987,114.70
销售费用||86,045,533.79|63,582,608.90
管理费用||77,662,487.50|54,256,359.32
研发费用||57,618,509.22|54,790,864.36
财务费用||-6,883,966.48|3,684,997.23
其中:利息费用||3,788,830.35|4,324,306.95
利息收入||5,194,293.11|2,426,463.23
加:其他收益||21,023,113.90|11,781,780.51
投资收益(损失以“-”号填列)|十七、5|-19,965,195.79|4,287,850.88
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||2,566,347.08|743,935.92
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-27,629,868.03|-9,511,274.89
资产减值损失(损失以“-”号填列)||414,308.64|-5,564,336.59
资产处置收益(损失以“-”号填列)||130,898.41|-265,575.05
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||98,828,002.45|95,444,488.40
加:营业外收入||213,740.72|840,773.00
减:营业外支出||835,909.01|287,116.94
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||98,205,834.16|95,998,144.46
减:所得税费用||8,862,347.88|7,842,295.77
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||89,343,486.28|88,155,848.69
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||89,343,486.28|88,155,848.69
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||89,343,486.28|88,155,848.69
七、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.60|0.65
(二)稀释每股收益(元/股)||0.60|0.65
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||1,224,356,105.09|1,497,914,567.79
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||30,485,769.55|8,106,914.81
收到其他与经营活动有关的现金|七、78(1)|146,908,181.18|67,978,608.55
经营活动现金流入小计||1,401,750,055.82|1,574,000,091.15
购买商品、接受劳务支付的现金||1,230,674,605.26|1,132,342,728.38
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||147,166,331.73|123,803,825.39
支付的各项税费||33,186,562.11|30,720,318.44
支付其他与经营活动有关的现金|七、78(2)|129,376,699.08|169,995,445.35
经营活动现金流出小计||1,540,404,198.18|1,456,862,317.56
经营活动产生的现金流量净额||-138,654,142.36|117,137,773.59
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||
取得投资收益收到的现金||293,996.01|5,265,029.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||261,691.63|161,079.65
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|七、78(3)|150,000,000.00|30,000,000.00
投资活动现金流入小计||150,555,687.64|35,426,108.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||105,227,267.18|20,377,448.44
投资支付的现金|||
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|七、78(4)|1,027,970,898.66|
投资活动现金流出小计||1,133,198,165.84|20,377,448.44
投资活动产生的现金流量净额||-982,642,478.20|15,048,660.23
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||919,251,202.59|
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||165,694,459.67|111,457,936.10
收到其他与筹资活动有关的现金||0|
筹资活动现金流入小计||1,084,945,662.26|111,457,936.10
偿还债务支付的现金||146,793,748.26|42,789,947.20
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||3,255,045.04|4,010,963.87
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78(6)|26,419,478.08|8,945,674.22
筹资活动现金流出小计||176,468,271.38|55,746,585.29
筹资活动产生的现金流量净额||908,477,390.88|55,711,350.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||391,896.84|-546,854.72
五、现金及现金等价物净增加额||-212,427,332.84|187,350,929.91
加:期初现金及现金等价物余额||394,435,852.37|207,084,922.46
六、期末现金及现金等价物余额||182,008,519.53|394,435,852.37
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||1,224,356,105.09|1,497,867,049.85
收到的税费返还||30,485,769.55|8,106,914.81
收到其他与经营活动有关的现金||146,408,078.35|67,765,399.65
经营活动现金流入小计||1,401,249,952.99|1,573,739,364.31
购买商品、接受劳务支付的现金||1,266,768,617.65|1,166,615,603.80
支付给职工及为职工支付的现金||116,873,738.32|94,026,459.86
支付的各项税费||30,349,279.75|27,748,367.30
支付其他与经营活动有关的现金||125,961,290.47|167,633,760.94
经营活动现金流出小计||1,539,952,926.19|1,456,024,191.90
经营活动产生的现金流量净额||-138,702,973.20|117,715,172.41
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||
取得投资收益收到的现金||293,996.01|5,265,029.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||184,258.00|161,079.65
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||150,000,000.00|30,000,000.00
投资活动现金流入小计||150,478,254.01|35,426,108.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||104,583,198.80|20,295,633.80
投资支付的现金||5,404,273.59|
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金||1,027,970,898.66|
投资活动现金流出小计||1,137,958,371.05|20,295,633.80
投资活动产生的现金流量净额||-987,480,117.04|15,130,474.87
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||919,251,202.59|-
取得借款收到的现金||165,694,459.67|111,457,936.10
收到其他与筹资活动有关的现金||0|-
筹资活动现金流入小计||1,084,945,662.26|111,457,936.10
偿还债务支付的现金||146,793,748.26|42,789,947.20
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||3,255,045.04|4,010,963.87
支付其他与筹资活动有关的现金||26,265,967.70|8,477,026.22
筹资活动现金流出小计||176,314,761.00|55,277,937.29
筹资活动产生的现金流量净额||908,630,901.26|56,179,998.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||289,063.41|-547,074.10
五、现金及现金等价物净增加额||-217,263,125.57|188,478,571.99
加:期初现金及现金等价物余额||392,139,119.21|203,660,547.22
六、期末现金及现金等价物余额||174,875,993.64|392,139,119.21
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|135,636,875.00|0.00|0.00|0.00|36,520,394.95|0.00|1,098.46|7,106,696.29|18,093,296.53|0.00|142,010,157.56|0.00|339,368,518.79|-1,125.40|339,367,393.39
加:会计政策变更|||||||||||||||0.00
期差错更正|||||||||||||||0.00
一控制下企业合并|||||||||||||||0.00
他|||||||||||||||0.00
二、本年期初余额|135,636,875.00|0.00|0.00|0.00|36,520,394.95|0.00|1,098.46|7,106,696.29|18,093,296.53|0.00|142,010,157.56|0.00|339,368,518.79|-1,125.40|339,367,393.39
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|45,212,292.00|0.00|0.00|0.00|851,995,224.33|0.00|98,461.10|2,332,447.65|8,934,348.63|0.00|80,102,515.29|0.00|988,675,289.00|1,125.40|988,676,414.40
(一)综合收益总额|||||||98,461.10||||89,036,863.92||89,135,325.02|1,125.40|89,136,450.42
(二)所有者投入和减少资本|45,212,292.00|0.00|0.00|0.00|851,995,224.33|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|897,207,516.33|0.00|897,207,516.33
1.所有者投入的普通股|45,212,292.00||||846,158,804.07||||||||891,371,096.07||891,371,096.07
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||0.00||0.00
3.股份支|||||5,836,420.26||||||||5,836,420.26||5,836,420.26
付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||0.00||0.00
(三)利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|8,934,348.63|0.00|-8,934,348.63|0.00|0.00|0.00|0.00
1.提取盈余公积|||||||||8,934,348.63||-8,934,348.63||0.00||0.00
2.提取一般风险准备|||||||||||||0.00||0.00
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||0.00||0.00
4.其他|||||||||||||0.00||0.00
(四)所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||0.00||0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||0.00||0.00
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||0.00||0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||0.00||0.00
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||0.00||0.00
6.其他|||||||||||||0.00||0.00
(五)专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|2,332,447.65|0.00|0.00|0.00|0.00|2,332,447.65|0.00|2,332,447.65
1.本期提取||||||||2,639,774.59|||||2,639,774.59||2,639,774.59
2.本期使用||||||||307,326.94|||||307,326.94||307,326.94
(六)其他|||||||||||||0.00||0.00
四、本期期末余额|180,849,167.00|0.00|0.00|0.00|888,515,619.28|0.00|99,559.56|9,439,143.94|27,027,645.16|0.00|222,112,672.85|0.00|1,328,043,807.79|0.00|1,328,043,807.79
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|135,636,875.00||||28,489,839.45||922.96|4,693,820.07|9,277,711.66||64,228,232.77||242,327,401.91|-1,169.28|242,326,232.63
加:会计|||||||||||104,503.66||104,503.66||104,503.66
政策变更|||||||||||||||
期差错更正|||||||||||||0.00||0.00
一控制下企业合并|||||||||||||0.00||0.00
他|||||||||||||0.00||0.00
二、本年期初余额|135,636,875.00|0.00|0.00|0.00|28,489,839.45|0.00|922.96|4,693,820.07|9,277,711.66|0.00|64,332,736.43|0.00|242,431,905.57|-1,169.28|242,430,736.29
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|0.00|0.00|0.00|0.00|8,030,555.50|0.00|175.50|2,412,876.22|8,815,584.87|0.00|77,677,421.13|0.00|96,936,613.22|43.88|96,936,657.10
(一)综合收益总额|||||||175.50||||86,493,006.00||86,493,181.50|43.88|86,493,225.38
(二)所有者投入|||||8,030,555.50|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|8,030,555.50|0.00|8,030,555.50
和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||0.00||0.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||0.00||0.00
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||8,030,555.50||||||||8,030,555.50||8,030,555.50
4.其他|||||||||||||0.00||0.00
(三)利润分配|||||0.00|0.00|0.00|0.00|8,815,584.87|0.00|-8,815,584.87|0.00|0.00|0.00|0.00
1.提取盈余公积|||||||||8,815,584.87||-8,815,584.87||0.00||0.00
2.提取一般风|||||||||||||0.00||0.00
险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||0.00||0.00
4.其他|||||||||||||0.00||0.00
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||0.00
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||0.00||0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||0.00||0.00
3.盈余公积弥|||||||||||||0.00||0.00
补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||0.00||0.00
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||0.00||0.00
6.其他|||||||||||||0.00||0.00
(五)专项储备||||||||2,412,876.22|||||2,412,876.22||2,412,876.22
1.本期提取||||||||2,660,114.94|||||2,660,114.94||2,660,114.94
2.本期使用||||||||247,238.72|||||247,238.72||247,238.72
(六)其他|||||||||||||0.00||0.00
四、本期期末余额|135,636,875.00|0.00|0.00|0.00|36,520,394.95|0.00|1,098.46|7,106,696.29|18,093,296.53|0.00|142,010,157.56|0.00|339,368,518.79|-1,125.40|339,367,393.39
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|135,636,875.00|0.00|0.00|0.00|32,755,809.69|0.00|0.00|7,106,696.29|18,093,296.53|162,839,668.77|356,432,346.28
加:会计政策变更|||||||||||0.00
前期差错更正|||||||||||0.00
其他|||||||||||0.00
二、本年期初余额|135,636,875.00|0.00|0.00|0.00|32,755,809.69|0.00|0.00|7,106,696.29|18,093,296.53|162,839,668.77|356,432,346.28
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|45,212,292.00|0.00|0.00|0.00|849,848,919.16|0.00|0.00|2,332,447.65|8,934,348.63|80,409,137.65|986,737,145.09
(一)综合收益总额||||||||||89,343,486.28|89,343,486.28
(二)所有者投入和减少资本|45,212,292.00|0.00|0.00|0.00|849,848,919.16|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|895,061,211.16
1.所有者投入的普通股|45,212,292.00||||846,158,804.07||||||891,371,096.07
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||0.00
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||3,690,115.09||||||3,690,115.09
4.其他|||||||||||0.00
(三)利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|8,934,348.63|-8,934,348.63|0.00
1.提取盈余公积|||||||||8,934,348.63|-8,934,348.63|0.00
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||0.00
3.其他|||||||||||0.00
(四)所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||0.00
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||0.00
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||0.00
6.其他|||||||||||0.00
(五)专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|2,332,447.65|0.00|0.00|2,332,447.65
1.本期提取||||||||2,639,774.59|||2,639,774.59
2.本期使用||||||||307,326.94|||307,326.94
(六)其他|||||||||||0.00
四、本期期末余额|180,849,167.00|0.00|0.00|0.00|882,604,728.85|0.00|0.00|9,439,143.94|27,027,645.16|243,248,806.42|1,343,169,491.37
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|135,636,875.00||||27,564,688.00|||4,693,820.07|9,277,711.66|83,499,404.95|260,672,499.68
加:会计政策变更|||||||||||0.00
前期差错更正|||||||||||0.00
其他|||||||||||0.00
二、本年期初余额|135,636,875.00|0.00|0.00|0.00|27,564,688.00|0.00|0.00|4,693,820.07|9,277,711.66|83,499,404.95|260,672,499.68
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|0.00|0.00|0.00|0.00|5,191,121.69|0.00|0.00|2,412,876.22|8,815,584.87|79,340,263.82|95,759,846.60
(一)综合收益总额||||||||||88,155,848.69|88,155,848.69
(二)所有者投入和减少资本|0.00|0.00|0.00|0.00|5,191,121.69|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|5,191,121.69
1.所有者投入的普通股|||||||||||0.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||0.00
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||5,191,121.69||||||5,191,121.69
4.其他|||||||||||0.00
(三)利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|8,815,584.87|-8,815,584.87|0.00
1.提取盈余公积|||||||||8,815,584.87|-8,815,584.87|0.00
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||0.00
3.其他|||||||||||0.00
(四)所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||0.00
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||0.00
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||0.00
6.其他|||||||||||0.00
(五)专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|2,412,876.22|0.00|0.00|2,412,876.22
1.本期提取||||||||2,660,114.94|||2,660,114.94
2.本期使用||||||||247,238.72|||247,238.72
(六)其他|||||||||||0.00
四、本期期末余额|135,636,875.00|0.00|0.00|0.00|32,755,809.69|0.00|0.00|7,106,696.29|18,093,296.53|162,839,668.77|356,432,346.28
青岛科捷物流科技有限公司(以下简称“科捷物流”、“本公司”)系由青岛科捷自动化设备有限公司(以下简称“科捷自动化”,原名青岛科捷自动化科技有限公司)和青岛易元投资有限公司(以下简称“易元投资”)于2015 年3月24 日在中华人民共和国山东省青岛市注册成立的有限责任公司,统一社会信用代码913702033214329121,注册资本为人民币100,000,000.00 元,科捷自动化与易元投资分别认缴出资人民币70,000,000.00 元与人民币30,000,000.00 元,合计人民币100,000,000.00元。
根据科捷物流2017年12月8 日股东会决议,科捷自动化将其持有科捷物流38%的股权(对应3,800 万元注册资本)转让给龙进军、将其持有科捷物流13%的股权(对应1,300 万元注册资本)转让给刘真国、将其持有科捷物流10%的股权(对应1,000 万元注册资本)转让给邹振华。该股权转让完成后,龙进军、易元投资、刘真国、邹振华及科捷自动化分别持有科捷物流38.00%、30.00%、13.00%、10.00%及9.00%的股权。
于2018年9月13日科捷物流更名为科捷智能装备有限公司(以下简称“科捷智能”、“本公司”),并于2018年9月13 日获得了更新后的营业执照。
根据本公司2018 年12 月1 日股东会决议,龙进军将其持有科捷智能3,400 万元出资(占注册资本的34%)转让给青岛益捷科技设备有限责任公司(以下简称“益捷科技”);龙进军将其持有科捷智能400万元出资(占注册资本的4%)转让给青岛科捷投资管理中心(有限合伙)(以下简称“科捷投资”);刘真国将其持有科捷智能500 万元出资(占注册资本的5%)转让给益捷科技;刘真国将其持有的科捷智能600万元出资(占注册资本的6%)转让给科捷投资;邹振华将其持有科捷智能1,000 万元出资(占注册资本的额10%)转让给益捷科技;及刘真国将其持有的科捷智能200 万元出资(占注册资本的2%)转让给姚后勤。该股权转让完成后,益捷科技、易元投资、科捷投资、科捷自动化及姚后勤分别持有本公司49.00%、30.00%、10.00%、9.00%及2.00%的股权。
根据本公司2019 年7月1日股东会决议,本公司注册资本由人民币100,000,000.00 元增加至人民币107,843,137.00元,增加的注册资本人民币7,843,137.00 元分别由青岛日日顺创智投资管理有限公司(以下简称“日日顺创智”)认缴出资人民币7,627,451.00元,及方卫平认缴出资人民币215,686.00元,出资期限为2020年3月20日,截至2019年7月底,日日顺创智与方卫平已经认缴出资完成。日日顺创智及方卫平合计认购总价款为人民币20,000,000.00 元,该款项为日日顺创智及方卫平分别于2018年8月8日及2018 年9月3日向本公司支付的投资意向金人民币19,450,000.00元及人民币550,000.00元,该款项较认缴出资的差额人民币12,156,863.00元作为增资溢价计入资本公积。本公司于2019年9月30 日完成了工商变更并获得了更新后的营业执照。增资完成后,本公司注册资本变更为人民币107,843,137.00 元,益捷科技、易元投资、科捷投资、科捷自动化、日日顺创智、姚后勤及方卫平分别持有本公司45.44%、27.82%、9.27%、8.35%、7.07%、1.85%及0.20%的股权。
根据本公司2020 年3 月18 日股东会决议,本公司注册资本由人民币107,843,137.00 元增加至人民币111,764,706.00元,增加的注册资本人民币3,921,569.00元由日日顺创智认缴出资,出资期限为2020 年3 月20 日,截至2020 年3 月20 日,日日顺创智通过将其于2018 年7 月31日向本公司提供的人民币30,000,000.00 元借款中的人民币10,000,000.00元本金转为股权认购款的方式完成认缴出资。日日顺创智认购价款人民币10,000,000.00 元较认缴出资的差额人民币6,078,431.00元作为增资溢价计入资本公积。同时,益捷科技将其持有的本公司8.9474%股权(对应注册资本1,000 万元)以人民币8,000,000.00 元的价格转让给邹振华。本公司于2020 年3 月19 日完成了工商变更并获得了更新后的营业执照。增资完成后,本公司注册资本变更为人民币111,764,706.00元,益捷科技、易元投资、日日顺创智、科捷投资、邹振华、科捷自动化、姚后勤及方卫平分别持有本公司34.8947%、26.8421%、10.3333%、8.9474%、8.9474%、8.0526%、1.7895%及0.1930%的股权。
根据本公司2020年4月27日股东会决议,易元投资将其持有的本公司8.1594%的股权(对应注册资本911.9315万元人民币)以人民币30,458,512.10 元的价格转让给深圳市顺丰投资有限公司(以下简称“顺丰投资”)。该股权转让完成后,益捷科技、易元投资、日日顺创智、邹振华、
科捷投资、顺丰投资、科捷自动化、姚后勤及方卫平分别持有本公司34.8947%、18.6827%、10.3333%、8.9474%、8.9474%、8.1594%、8.0526%、1.7895%及0.1930%的股权。
根据本公司2020年4月29日股东会决议,益捷科技将其持有的本公司0.8947%股权(对应注册资本100万元)以人民币2,550,000.00 元的价格转让给邹振华。该股权转让完成后,益捷科技、易元投资、日日顺创智、邹振华、科捷投资、顺丰投资、科捷自动化、姚后勤及方卫平分别持有本公司34.0000%、18.6827%、10.3333%、9.8421%、8.9474%、8.1594%、8.0526%、1.7895%及0.1930%的股权。
根据本公司2020 年7 月10 日股东会决议,本公司注册资本由人民币111,764,706.00 元增加至人民币130,704,821.00 元,增加的注册资本人民币18,940,115.00 元由顺丰投资认缴出资,出资期限为2020年11月30 日,截至2020年7月23日,顺丰投资已经认缴出资完成。顺丰投资认购价款人民币70,267,826.65 元较认缴出资的差额人民币51,327,711.65元作为增资溢价计入资本公积。本公司于2020年7月13日完成了工商变更并获得了更新后的营业执照。增资完成后,本公司注册资本变更为人民币130,704,821.00元,益捷科技、顺丰投资、易元投资、日日顺创智、邹振华、科捷投资、科捷自动化、姚后勤及方卫平分别持有本公司29.0731%、21.4678%、15.9755%、8.8360%、8.4159%、7.6508%、6.8857%、1.5302%及0.1650%的股权。
根据本公司2020 年10 月27 日股东会决议,益捷科技将其持有本公司3.0603%的股权(对应400万元注册资本)转让给青岛科捷英豪投资管理中心(有限合伙)(以下简称“科捷英豪”)以实施员工股权激励计划,本次股权转让价款为400 万元人民币;益捷科技将其持有本公司2.2952%的股权(对应300 万元注册资本)转让给青岛科捷英贤投资管理中心(有限合伙)(以下简称“科捷英贤”)以实施员工股权激励计划,本次股权转让价款为300万元人民币;易元投资将其持有的本公司0.7651%的股权(对应100 万元注册资本)转让给科捷英贤以实施员工股权激励计划,本次股权转让价款为100 万元人民币;易元投资将其持有的本公司1.5302%的股权(对应200 万元注册资本)转让给青岛科捷英才投资管理中心(有限合伙)(以下简称“科捷英才”)以实施员工股权激励计划,本次股权转让价款为200万元人民币;易元投资将其持有本公司1.5302%股权(对应200万元注册资本)转让给张立强,