TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对海峡股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致海峡股份不能持续经营。
(6)就海峡股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
中国·北京二○二三年三月二十三日|中国注册会计师:(项目合伙人)|
|中国注册会计师:|
|中国注册会计师:|
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|1,438,105,528.25|684,538,995.34
结算备付金||
拆出资金||
交易性金融资产||
衍生金融资产||
应收票据||
应收账款|18,163,140.39|10,497,231.07
应收款项融资||
预付款项|19,147,655.15|16,008,081.52
应收保费||
应收分保账款||
应收分保合同准备金||
其他应收款|34,552,932.08|35,215,637.82
其中:应收利息||
应收股利||
买入返售金融资产||
存货|52,958,433.34|31,626,371.15
合同资产||
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|294,068,496.73|474,638,670.47
流动资产合计|1,856,996,185.94|1,252,524,987.37
非流动资产:||
发放贷款和垫款||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|4,803,717.05|5,960,464.97
其他权益工具投资||34,459,800.00
其他非流动金融资产||
投资性房地产|628,926.69|656,636.18
固定资产|4,330,632,141.48|4,715,829,101.80
在建工程|918,544,161.61|502,090,092.79
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|44,516,800.43|17,181,887.85
无形资产|380,142,353.76|395,910,594.34
开发支出||
商誉||
长期待摊费用|3,641,197.18|1,983,452.28
递延所得税资产|66,610,527.45|67,637,017.77
其他非流动资产||685,428.62
非流动资产合计|5,749,519,825.65|5,742,394,476.60
资产总计|7,606,516,011.59|6,994,919,463.97
流动负债:||
短期借款||
向中央银行借款||
拆入资金||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据||
应付账款|287,833,819.36|178,272,438.68
预收款项|1,372,520.00|1,577,789.48
合同负债|6,120,923.90|3,704,528.43
卖出回购金融资产款||
吸收存款及同业存放||
代理买卖证券款||
代理承销证券款||
应付职工薪酬|80,669,434.91|31,351,471.62
应交税费|62,055,911.19|250,021,322.38
其他应付款|121,876,964.76|105,409,585.33
其中:应付利息||
应付股利||
应付手续费及佣金||
应付分保账款||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|18,771,037.92|10,629,649.92
其他流动负债|367,926.87|257,822.33
流动负债合计|579,068,538.91|581,224,608.17
非流动负债:||
保险合同准备金||
长期借款|431,815,916.00|
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|28,770,024.93|8,981,191.76
长期应付款|4,771,984.90|4,813,078.77
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|144,944,979.55|145,135,332.67
递延所得税负债|27,117,813.09|33,747,182.84
其他非流动负债||
非流动负债合计|637,420,718.47|192,676,786.04
负债合计|1,216,489,257.38|773,901,394.21
所有者权益:||
股本|2,228,933,187.00|2,228,933,187.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|297,648,078.58|297,648,078.58
减:库存股||
其他综合收益||23,169,384.99
专项储备|4,915,922.10|2,918,626.48
盈余公积|261,608,331.96|254,651,135.58
一般风险准备||
未分配利润|1,144,332,382.39|1,172,145,640.49
归属于母公司所有者权益合计|3,937,437,902.03|3,979,466,053.12
少数股东权益|2,452,588,852.18|2,241,552,016.64
所有者权益合计|6,390,026,754.21|6,221,018,069.76
负债和所有者权益总计|7,606,516,011.59|6,994,919,463.97
法定代表人:叶伟主管会计工作负责人:蔡泞检会计机构负责人:陈栋
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|141,047,857.78|292,966,922.20
交易性金融资产||
衍生金融资产||
应收票据||
应收账款|2,644,442.25|7,712,566.43
应收款项融资||
预付款项|4,813,043.96|14,567,352.42
其他应收款|1,129,289,939.34|1,178,272,749.78
其中:应收利息||
应收股利||
存货|2,337,250.15|1,835,171.04
合同资产||
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|1,542,786.07|18,803,674.52
流动资产合计|1,281,675,319.55|1,514,158,436.39
非流动资产:||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|2,212,418,615.19|2,025,034,750.59
其他权益工具投资||34,459,800.00
其他非流动金融资产||
投资性房地产|628,926.69|656,636.18
固定资产|169,068,860.86|220,021,809.55
在建工程||
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|1,234,527.44|1,487,681.01
无形资产|3,734,128.59|1,092,876.02
开发支出||
商誉||
长期待摊费用||
递延所得税资产|11,606,652.16|6,392,876.44
其他非流动资产||
非流动资产合计|2,398,691,710.93|2,289,146,429.79
资产总计|3,680,367,030.48|3,803,304,866.18
流动负债:||
短期借款||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据||
应付账款|20,324,771.74|16,625,875.32
预收款项|4,800.00|
合同负债|308,301.88|1,200,629.39
应付职工薪酬|27,075,436.96|26,364,970.01
应交税费|2,391,330.70|5,288,368.27
其他应付款|84,764,497.77|23,007,864.57
其中:应付利息||
应付股利||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|1,403,830.18|1,809,864.72
其他流动负债|19,247.78|108,056.65
流动负债合计|136,292,217.01|74,405,628.93
非流动负债:||
长期借款||
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债||247,614.72
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|5,711,365.09|5,805,063.70
递延所得税负债|13,702,324.13|22,358,480.50
其他非流动负债||
非流动负债合计|19,413,689.22|28,411,158.92
负债合计|155,705,906.23|102,816,787.85
所有者权益:||
股本|2,228,933,187.00|2,228,933,187.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|281,481,642.00|281,481,642.00
减:库存股||
其他综合收益||23,169,384.99
专项储备|2,639,894.14|1,976,108.27
盈余公积|261,608,331.96|254,651,135.58
未分配利润|749,998,069.15|910,276,620.49
所有者权益合计|3,524,661,124.25|3,700,488,078.33
负债和所有者权益总计|3,680,367,030.48|3,803,304,866.18
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入|2,963,471,600.54|1,399,103,924.64
其中:营业收入|2,963,471,600.54|1,399,103,924.64
利息收入||
已赚保费||
手续费及佣金收入||
二、营业总成本|2,114,478,238.26|1,039,578,470.17
其中:营业成本|1,761,852,273.26|830,348,180.11
利息支出||
手续费及佣金支出||
退保金||
赔付支出净额||
提取保险责任合同准备金净额||
保单红利支出||
分保费用||
税金及附加|5,305,943.46|35,061,533.44
销售费用|23,876,408.56|18,234,571.43
管理费用|326,986,215.85|172,165,863.51
研发费用||
财务费用|-3,542,602.87|-16,231,678.32
其中:利息费用||
利息收入|13,982,655.78|23,624,551.96
加:其他收益|21,018,618.95|21,590,571.33
投资收益(损失以“-”号填列)|-1,156,747.92|304,607.01
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|-1,156,747.92|304,607.01
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||
汇兑收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-2,400,326.12|325,133.73
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-37,384,675.58|-53,310,356.10
资产处置收益(损失以“-”号填列)|-7,234.55|48,666.38
三、营业利润(亏损以“-”号填列)|829,062,997.06|328,484,076.82
加:营业外收入|797,241.25|9,668,331.91
减:营业外支出|1,985,519.62|758,379.86
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|827,874,718.69|337,394,028.87
减:所得税费用|165,269,523.19|51,796,977.97
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|662,605,195.50|285,597,050.90
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|662,605,195.50|285,597,050.90
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|151,978,158.90|265,883,602.26
2.少数股东损益|510,627,036.60|19,713,448.64
六、其他综合收益的税后净额|22,226,491.60|-47,811,899.43
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|22,226,491.60|-47,811,899.43
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|22,226,491.60|-47,811,899.43
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动|22,226,491.60|-47,811,899.43
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益||
1.权益法下可转损益的其他综合收益||
2.其他债权投资公允价值变动||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额||
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||
七、综合收益总额|684,831,687.10|237,785,151.47
归属于母公司所有者的综合收益总额|174,204,650.50|218,071,702.83
归属于少数股东的综合收益总额|510,627,036.60|19,713,448.64
八、每股收益||
(一)基本每股收益|0.0682|0.1193
(二)稀释每股收益|0.0682|0.1193
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。法定代表人:叶伟主管会计工作负责人:蔡泞检会计机构负责人:陈栋
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|79,901,775.12|629,172,505.05
减:营业成本|133,870,820.12|387,864,626.85
税金及附加|-605,080.50|4,510,992.99
销售费用|12,058,416.04|20,450,050.61
管理费用|73,203,388.83|116,651,595.52
研发费用||
财务费用|-4,435,334.69|-12,985,750.23
其中:利息费用||
利息收入|4,900,277.51|15,369,656.46
加:其他收益|6,164,727.23|34,876,166.58
投资收益(损失以“-”号填列)|174,182,098.88|-2,319,213.89
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|-1,156,747.92|304,607.01
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-862,354.05|974,872.77
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-34,359,713.25|-567,117.63
资产处置收益(损失以“-”号填列)|-13,118.38|152,296,712.21
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|10,921,205.75|297,942,409.35
加:营业外收入|96,779.10|426,158.42
减:营业外支出|786,209.69|609,435.54
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|10,231,775.16|297,759,132.23
减:所得税费用|-9,281,090.50|46,069,062.01
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|19,512,865.66|251,690,070.22
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|19,512,865.66|251,690,070.22
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
五、其他综合收益的税后净额|22,226,491.60|-47,811,899.43
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|22,226,491.60|-47,811,899.43
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动|22,226,491.60|-47,811,899.43
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综||
7.其他||
六、综合收益总额|41,739,357.26|203,878,170.79
七、每股收益||
(一)基本每股收益||
(二)稀释每股收益||
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|3,030,550,421.47|1,550,149,446.76
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|82,029,340.55|195,923.19
收到其他与经营活动有关的现金|403,210,036.29|1,057,040,319.06
经营活动现金流入小计|3,515,789,798.31|2,607,385,689.01
购买商品、接受劳务支付的现金|620,845,861.31|327,007,088.35
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|908,106,427.76|510,322,790.54
支付的各项税费|181,304,569.48|200,131,289.10
支付其他与经营活动有关的现金|398,463,129.06|1,000,906,891.08
经营活动现金流出小计|2,108,719,987.61|2,038,368,059.07
经营活动产生的现金流量净额|1,407,069,810.70|569,017,629.94
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|60,529,204.09|114,067,927.98
取得投资收益收到的现金||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|1,620.00|4,800.00
处置子公司及其他营业单位收到的||
现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金||508.05
投资活动现金流入小计|60,530,824.09|114,073,236.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|418,230,332.59|1,644,262,317.17
投资支付的现金|168,811,474.68|
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|587,041,807.27|1,644,262,317.17
投资活动产生的现金流量净额|-526,510,983.18|-1,530,189,081.14
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||1,619,568.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||1,619,568.00
取得借款收到的现金|431,815,916.00|
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计|431,815,916.00|1,619,568.00
偿还债务支付的现金||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|527,085,466.84|208,033,764.12
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|302,151,683.57|
支付其他与筹资活动有关的现金|26,391,847.88|12,919,544.01
筹资活动现金流出小计|553,477,314.72|220,953,308.13
筹资活动产生的现金流量净额|-121,661,398.72|-219,333,740.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||
五、现金及现金等价物净增加额|758,897,428.80|-1,180,505,191.33
加:期初现金及现金等价物余额|678,985,792.52|1,859,490,983.85
六、期末现金及现金等价物余额|1,437,883,221.32|678,985,792.52
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|90,258,560.63|619,689,663.69
收到的税费返还|21,368,382.18|188,877.43
收到其他与经营活动有关的现金|80,964,905.03|22,489,045.44
经营活动现金流入小计|192,591,847.84|642,367,586.56
购买商品、接受劳务支付的现金|80,973,234.58|248,131,932.79
支付给职工以及为职工支付的现金|72,058,112.47|252,926,407.32
支付的各项税费|6,150,124.23|121,950,351.34
支付其他与经营活动有关的现金|67,248,644.64|42,126,080.91
经营活动现金流出小计|226,430,115.92|665,134,772.36
经营活动产生的现金流量净额|-33,838,268.08|-22,767,185.80
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|60,529,204.09|161,269,781.89
取得投资收益收到的现金|175,338,846.80|
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|1,620.00|4,800.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金|70,000,000.00|508.05
投资活动现金流入小计|305,869,670.89|161,275,089.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|3,168,689.00|2,450,217.67
投资支付的现金|187,502,112.52|833,332.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||1,032,230,000.00
投资活动现金流出小计|190,670,801.52|1,035,513,549.67
投资活动产生的现金流量净额|115,198,869.37|-874,238,459.73
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
取得借款收到的现金||
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计||
偿还债务支付的现金||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|222,893,318.70|208,033,764.12
支付其他与筹资活动有关的现金|5,251,942.80|3,727,011.52
筹资活动现金流出小计|228,145,261.50|211,760,775.64
筹资活动产生的现金流量净额|-228,145,261.50|-211,760,775.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||
五、现金及现金等价物净增加额|-146,784,660.21|-1,108,766,421.17
加:期初现金及现金等价物余额|287,673,531.89|1,396,439,953.06
六、期末现金及现金等价物余额|140,888,871.68|287,673,531.89
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|2,228,933,187.00||||297,648,078.58||23,169,384.99|2,918,626.48|254,651,135.58||1,172,145,640.49||3,979,466,053.12|2,241,552,016.64|6,221,018,069.76
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业|同||||||||||||||
合并|||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|2,228,933,187.00||||297,648,078.58||23,169,384.99|2,918,626.48|254,651,135.58||1,172,145,640.49||3,979,466,053.12|2,241,552,016.64|6,221,018,069.76
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-23,169,384.99|1,997,295.62|6,957,196.38||-27,813,258.10||-42,028,151.09|211,036,835.54|169,008,684.45
(一)综合收益总额|||||||22,226,491.60||||151,978,158.90||174,204,650.50|510,627,036.60|684,831,687.10
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||1,951,286.57||-224,844,605.27||-222,893,318.70|-302,151,683.57|-525,045,002.27
1.提取盈余公积|||||||||1,951,286.57||-1,951,286.57||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-222,893,318.70||-222,893,318.70|-302,151,683.57|-525,045,002.27
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||-45,395,876.59||4,539,587.67||40,856,288.92||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划|||||||||||||||
变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||-45,395,876.59||4,539,587.67||40,856,288.92||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||1,997,295.62|||||1,997,295.62|2,561,482.51|4,558,778.13
1.本期提取||||||||15,474,122.15|||||15,474,122.15|18,991,966.07|34,466,088.22
2.本期使用||||||||-13,476,826.53|||||-13,476,826.53|-16,430,483.56|-29,907,310.09
(六)其他|||||||||466,322.14||4,196,899.35||4,663,221.49||4,663,221.49
四、本期期末余额|2,228,933,187.00||||297,648,078.58||0.00|4,915,922.10|261,608,331.96||1,144,332,382.39||3,937,437,902.03|2,452,588,852.18|6,390,026,754.21
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|1,485,955,458.00||||1,040,625,807.58||146,779,416.67|4,138,492.18|221,916,894.08||1,072,971,437.23||3,972,387,505.74||3,972,387,505.74
:会计政策变更|||||||||-14,578.75||-1,724,946.88||-1,739,525.63||-1,739,525.63
期差|前||||||||||||||
错更正|||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|1,485,955,458.00||||1,040,625,807.58||146,779,416.67|4,138,492.18|221,902,315.33||1,071,246,490.35||3,970,647,980.11||3,970,647,980.11
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|742,977,729.00||||-742,977,729.00||-123,610,031.68|-1,219,865.70|32,748,820.25||100,899,150.14||8,818,073.01|2,241,552,016.64|2,250,370,089.65
(一)综合收益总额|||||||-47,811,899.43||||265,883,602.26||218,071,702.83|19,713,448.64|237,785,151.47
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||||2,221,838,568.00|2,221,838,568.00
1.所有者投入的普通股||||||||||||||2,221,838,568.00|2,221,838,568.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入|||||||||||||||
所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||25,169,007.02||-233,202,771.14||-208,033,764.12||-208,033,764.12
1.提取盈余公积|||||||||25,169,007.02||-25,169,007.02||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-208,033,764.12||-208,033,764.12||-208,033,764.12
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|742,977,729.00||||-742,977,729.00||-75,798,132.25||7,579,813.23||68,218,319.02||||
1.资本公积转增资本(或股本)|742,977,729.00||||-742,977,729.00||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余|||||||||||||||
公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||-75,798,132.25||7,579,813.23||68,218,319.02||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||-1,219,865.70|||||-1,219,865.70||-1,219,865.70
1.本期提取||||||||14,087,714.24|||||14,087,714.24|1,275,660.97|15,363,375.21
2.本期使用||||||||-15,307,579.94|||||-15,307,579.94|-1,275,660.97|-16,583,240.91
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|2,228,933,187.00||||297,648,078.58||23,169,384.99|2,918,626.48|254,651,135.58||1,172,145,640.49||3,979,466,053.12|2,241,552,016.64|6,221,018,069.76
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年|2,228,933,||||281,481,64||23,169,384|1,976,108.|254,651,13|910,276,62||3,700,488,
期末余额|187.00||||2.00||.99|27|5.58|0.49||078.33
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|2,228,933,187.00||||281,481,642.00||23,169,384.99|1,976,108.27|254,651,135.58|910,276,620.49||3,700,488,078.33
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-23,169,384.99|663,785.87|6,957,196.38|-160,278,551.34||-175,826,954.08
(一)综合收益总额|||||||22,226,491.60|||19,512,865.66||41,739,357.26
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支||||||||||||
付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||1,951,286.57|-224,844,605.27||-222,893,318.70
1.提取盈余公积|||||||||1,951,286.57|-1,951,286.57||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-222,893,318.70||-222,893,318.70
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||-45,395,876.59||4,539,587.67|40,856,288.92||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设||||||||||||
定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||-45,395,876.59||4,539,587.67|40,856,288.92||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||663,785.87||||663,785.87
1.本期提取||||||||1,606,786.50||||1,606,786.50
2.本期使用||||||||-943,000.63||||-943,000.63
(六)其他|||||||||466,322.14|4,196,899.35||4,663,221.49
四、本期期末余额|2,228,933,187.00||||281,481,642.00||0.00|2,639,894.14|261,608,331.96|749,998,069.15||3,524,661,124.25
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|1,485,955,458.00||||1,024,459,371.00||146,779,416.67|2,189,367.06|221,916,894.08|823,702,211.11||3,705,002,717.92
加:会计政策变更|||||||||-14,578.75|-131,208.72||-145,787.47
期差错更|前|||||||||||
正||||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|1,485,955,458.00||||1,024,459,371.00||146,779,416.67|2,189,367.06|221,902,315.33|823,571,002.39||3,704,856,930.45
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|742,977,729.00||||-742,977,729.00||-123,610,031.68|-213,258.79|32,748,820.25|86,705,618.10||-4,368,852.12
(一)综合收益总额|||||||-47,811,899.43|||251,690,070.22||203,878,170.79
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三)利|||||||||25,169,007|-233,2||-208,0
润分配|||||||||.02|02,771.14||33,764.12
1.提取盈余公积|||||||||25,169,007.02|-25,169,007.02||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-208,033,764.12||-208,033,764.12
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|742,977,729.00||||-742,977,729.00||-75,798,132.25||7,579,813.23|68,218,319.02||
1.资本公积转增资本(或股本)|742,977,729.00||||-742,977,729.00|||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收|||||||-75,798,132.25||7,579,813.23|68,218,319.02||
益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||-213,258.79||||-213,258.79
1.本期提取||||||||3,906,473.36||||3,906,473.36
2.本期使用||||||||-4,119,732.15||||-4,119,732.15
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|2,228,933,187.00||||281,481,642.00||23,169,384.99|1,976,108.27|254,651,135.58|910,276,620.49||3,700,488,078.33
1、公司历史沿革、注册地、组织形式和总部地址
海南海峡航运股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”或“海峡股份”)系于2002年12月6 日,经海南省经济贸易厅琼经股[2002]477 号文《海南省经济贸易厅关于设立海南海峡航运股份有限公司的批复》,由海口港集团公司以其所属船务公司的客滚运输相关经营性资产和负债作为出资,联合深圳市盐田港股份有限公司、中海(海南)海盛船务股份有限公司、中国海口外轮代理有限公司以及自然人邢雯璐其他四方以现金出资共同发起设立的股份有限公司。初始注册资本为9,500.00 万元,北京天华会计师事务所于2002年11月22日出具北京天华验字[2002]第024号验资报告。
2004 年12 月,为优化港口航运资源配置、促进国有资产保值增值,海南省政府决定对海口港集团公司和海南省海运总公司两家国有港口航运类企业进行重组,进而整合琼北地区秀英港、新海港和马村
港三港的岸线资源。为此,2005 年3 月,海南省国资委将海口港集团公司拥有的本公司75.01%的股权、海口港集装箱有限公司100%的股权及部分土地房产等无偿划转至海南港航控股有限公司(以下简称“港航控股”);同时将海南省海运总公司拥有的新港实业50%的股权、客滚船舶资产、部分土地及流动资产等无偿划转至港航控股。由此,公司控股股东变更为港航控股。
2005 年12 月,港航控股以其拥有的客滚船舶净资产、其它股东分别以现金按照增资前的股权比例对公司同比例增资。经各方股东的同意,此次增资的发行价格为3.02 元/股。公司注册资本增加至11,800.00 万元。公司于2005 年12 月27 日经北京天华会计师事务所出具天华验字(2005)第016-08 号验资报告。
2009年12月10日,公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1197号文批准,向社会公开发行人民币普通股3,950万股,股票每股面值为人民币1.00元,发行数量3,950.00万股,发行价格人民币33.60 元/股,增加注册资本3,950.00 万元,增加资本公积123,708.40 万元。除全国社会保障基金理事会本期新增股份系由公司原股东转持外,其余新增股东均以货币形式出资,并于2010年2月15日
完成工商变更登记。2019 年12 月16 日,公司在深圳证券交易所挂牌上市,证券简称为“海峡股份”,证券代码为“002320”。至此,本公司注册资本变更为15,750.00万元,已经利安达会计师事务所审验,并于2009年12月10日出具利安达验字[2009]第1049号验资报告。
公司2009 年度的利润分配方案,以2009 年末公司总股本15,750.00 万股为基数,每10 股派发现金红利人民币6.00 元(含税),同时以资本公积金转增股本,向全体股东每10 股转增3 股,合计转增4,725.00 万股,转增后公司总股本为20,475.00 万股。由利安达会计师事务所审验,并于2010 年5 月12 日出具利安达验字[2010]第1037号验资报告。
2011 年6 月10 日,公司决议以2010 年12 月31 日总股本20,475.00 万股为基数,以资本公积向全体股东转增,每10 股转增6 股,资本公积转增金额为12,285.00 万元。转增后,注册资本为32,760.00 万元,股本为32,760.00 万元。由利安达会计师事务所审验,并于2011 年6 月20 日出具利安达验字[2011]第1052号验资报告。
2012 年4 月25 日,公司决议以2011 年12 月31 日总股本32,760.00 万股为基数,以资本公积向全体股东转增,每10 股转增3 股,资本公积转增金额为9,828.00 万元。转增后,注册资本为42,588万元,股本为42,588 万元。由立信会计师事务所审验,并于2011 年6 月20 日出具信会师报字[2012]第113038号验资报告。
2017 年2 月,公司通过发行股份置入港航控股持有的海南港航新海轮渡码头有限公司(后更名为“海口新海轮渡码头有限公司”)100%股权,并募集配套资金。公司分别向海南港控股有限公司及江海证券有限公司发行78,506,200股、3,632,760股,变更注册资本为508,018,960.00元。
2018年4月26日,公司2017 年度股东大会决议审议通过了2017年度利润分配方案。2018年6月5 日,公司以现有总股本508,018,960 股为基数,向全体股东每10 股派2.00 元人民币现金,同时以资本公积向全体股东每10股转增3股。转增后,公司变更注册资本为人民币660,424,648元。
2019年4月23日,公司2018 年度股东大会决议审议通过了2018年度利润分配方案,2019年6月5 日,公司以现有总股本660,424,648 股为基数,每10 股派发现金红利人民币1.5 元(含税),同时以资本公积向全体股东每10 股转增股本5 股,合计转增330,212,324 股,公司变更注册资本为990,636,972.00 元。
2019 年12 月2 日,公司收到控股股东港航控股通知,海南省国资委将所持港航控股45%股权无偿划转至海南中远海运投资有限公司的工商变更登记手续已经办理完成,海南中远海运投资有限公司现直接持有港航控股45%股权,并通过接受海南省国资委委托的方式行使港航控股6%股权的表决权,该等表决权委托至海南中远海运投资有限公司或中国远洋海运集团有限公司指定的其他主体非经其他股东委托在港航控股的持股比例及享有的董事会董事席位均过半数时终止。因此,海南中远海运投资有限公司有权行使港航控股合计51%股权的表决权,合计间接控制本公司584,258,563 股股份,占本公司总股本的比例为58.98%,为本公司的间接控股股东。至此,公司实际控制人由海南省国资委变更为国务院国资委,公司控股股东不变,仍为港航控股。
2020 年4 月8 日,公司2019 年度股东大会决议审议通过了2019 年度利润分配方案,2020 年4 月27 日,公司以现有总股本990,636,972 股为基数,每10 股派发现金红利人民币2.00 元(含税),同时以资本公积金向全体股东每10 股转增股本5 股,合计转增495,318,486 股,公司变更注册资本为1,485,955,458.00元。
2021年4月20日,公司2020 年度股东大会决议审议通过了2020年度利润分配方案,2021年4月29 日,公司以现有总股本1,485,955,458 股为基数,每10 股派发现金红利人民币1.40 元(含税),同时以资本公积金向全体股东每10 股转增股本5 股,合计转增742,977,729 股,转增后公司注册资本变更为2,228,933,187.00元。公司于2021年8月27日完成注册资本变更。
统一社会信用代码:91460000742589256A。
组织形式:股份有限公司(上市、国有控股)。法定代表人:叶伟。
总部地址:海口市滨海大道157号港航大厦14楼。
经营范围:国内沿海、近洋及远洋货物、汽车、旅客运输,海南海口至广东海安、湛江航线危险品车滚装船运输,货轮运输,港口装卸,水上客货代理,为船舶提供岸电、燃料物、淡水和生活供应,代理人身意外险、货物运输险,物流,旅游项目开发,水上项目安全保障服务,房地产投资,资产租赁,餐饮服务,预包装食品销售,百货、工艺美术品及收藏品零售。(一般经营项目自主经营,许可经营项目凭相关许可证或者批准文件经营)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。)
3、母公司以及最终母公司的名称
本公司的母公司为海南港航控股有限公司,本公司的最终控制方为中国远洋海运集团有限公司。
4、财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日
本财务报告于2023年3月23日经本公司董事会批准报出。
5、营业期限
本公司营业期限自2002年12月06日至2052年12月06 日。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。本期的合并财务报表范围及其变化情况详见附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
本公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
具体会计政策和会计估计提示:详见后文。
本财务报表实际编制期间为2022年1月1日至2022年12月31日。
应收票据逾期天数|预计信用损失率(%)
1 年以内(含1 年)|5.00
1-2 年(含2 年)|10.00
2-3 年(含3 年)|15.00
3 年以上|50.00
2.对于非经营类低风险业务形成的应收票据根据业务性质单独计提减值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。并采用预期信用损失的简化模型,始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下:
1.期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
组合名称|计提方法
风险组合|预期信用损失
性质组合|预期信用损失
对于划分为风险组合的应收款项,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
应收款项逾期天数|预计信用损失率(%)
1 年以内(含1 年)|5.00
1-2 年(含2 年)|10.00
2-3 年(含3 年)|15.00
3 年以上|50.00
3.本公司将应收合并范围内子公司的款项等无显著回收风险的款项划分为性质组合,根据预计信用损失计提减值准备。
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型【详见附注五、10、金融工具】进行处理。
本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备:1信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产,本公司按照未来12 个月的预期信用损失的金额计量损失准备;2信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;3购买或源生已发生信用减值的金融资产,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于其他应收款,本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行,所以本公司按照金融工具类型、信用风险评级、初始确认日期、剩余合同期限为共同风险特征,对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
其他应收账款逾期天数|预计信用损失率(%)
1 年以内(含1 年)|5.00
1-2 年(含2 年)|10.00
2-3 年(含3 年)|15.00
3 年以上|50.00
2.本公司将应收合并范围内子公司的款项、未达售票款等无显著回收风险的款项划分为性质组合,根据预计信用损失计提减值准备。
发出存货采用移动加权平均法计价
机动船舶船存燃料、润料采用实地盘存制,其他存货实行永续盘存制。
本公司将同时满足下列条件的公司组成部分(或非流动资产)划分为持有待售:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺(确定的购买承诺,是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后公司是否保留部分权益性投资,应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
船舶|年限平均法|8-18|280 美元/轻吨|不适用
码头及附属物|年限平均法|12-50|3.00|1.94-8.08
房屋建筑物|年限平均法|8-40|3.00|2.43-12.13
运输设备|年限平均法|8-25|3.00|3.88-12.13
机器及动力设备|年限平均法|3-10|3.00|9.7-32.33
通讯及其他设备|年限平均法|5-8|3.00|12.13-19.40
注:船舶的折旧年限确定为8-18年,对于投资建造和购置新船的折旧年限确定为18 年,购置已使用的二手船舶则根据所购船舶的船龄和船况具体确定,但最低不得低于8 年。船舶净残值以280 美元/轻吨预计废钢价计算,每年进行复核,如十年实际拆船平均废钢价变化幅度在10%以内维持不变,如变化幅度超过10%调整为变化后金额。
3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
初始直接费用,是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若公司不取得该租赁,则不会发生的成本。
1.无形资产包括软件及海域使用权等,按成本进行初始计量。
项目|摊销年限(年)
软件|5、10
海域使用权|50
土地使用权|50
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的确认为无形资产,否则于发生时计入当期损益:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;(2)公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对公司产生不利影响;(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;(6)公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营
本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益。其他会计准则要求或允许计入资本成本的除外。
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时,本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时,不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。报告期末,本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
(2)在职工劳动合同尚未到期前,为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿,职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
2.本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司的收入主要包括水路运输和轮渡港口服务等。
(1)水路运输
本公司水路运输包括客滚运输业务和旅游航线运输业务。其中客滚运输业务以生产管理系统中运费结算报表为结算依据,并据此与港口定期进行结算;旅游航线运输业务采用代销模式经营,以公司与代理商双方签字盖章确认的船舶仓位确认表作为确认收入的依据。
(2)轮渡港口服务
本公司轮渡港口服务以生产管理系统中运费结算报表为结算依据,并依据港口收费项目费率表确认收入。
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。公司在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时,应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入,但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。公司应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的,应当采用与本公司其他采购相一致的方式确认所购买的商品。公司应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的,超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的,公司应当将应付客户对价全额冲减交易价格。
以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用,实际收到的金额与借款公
允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销,冲减相关借款费用。