TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
报告期末普通股股东总数|109,801|年度报告披露日前上一月末普通股股东总数|92,506|报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)|0|年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)||0
持股5%以上的股东或前10 名股东持股情况||||||||
股东名称|股东性质|持股比例|报告期末持股数量|报告期内增减变动情况|持有有限售条件的股份数量|持有无限售条件的股份数量|质押、标记或冻结情况|
|||||||股份状态|数量
深圳奥园科星投资有限公司|境内非国有法人|30.04%|229,231,817|0|0|229,231,817|质押|171,998,610
京汉控股集团有限公司|境内非国有法人|7.93%|60,504,314|0|0|60,504,314||
上海通怡投资管理有限公司-通怡梧|其他|2.05%|15,623,600|0|0|15,623,600||
桐22 号私募证券投资基金||||||||
北京合力万通信息咨询中心(有限合伙)|境内非国有法人|1.79%|13,674,654|0|0|13,674,654||
中国工商银行股份有限公司-南方中证全指房地产交易型开放式指数证券投资基金|其他|0.44%|3,324,000|1,697,100|0|3,324,000||
段亚娟|境内自然人|0.35%|2,633,845|0|0|2,633,845||
磐厚动量(上海)资本管理有限公司-磐厚动量-旅行者1 号私募基金|其他|0.31%|2,358,000|||||
郭艺|境内自然人|0.31%|2,355,600|-10,000|0|2,355,600||
陈锋|境内自然人|0.24%|1,811,475|||||
熊建湘|境内自然人|0.22%|1,710,600|||||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10 名股东的情况(如有)(参见注3)||不适用。||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明||(1)京汉控股集团有限公司、北京合力万通信息咨询中心(有限合伙)、段亚娟为一致行动人。(2)除(1)已列明的关系外,公司未知前10 名其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明||不适用。||||||
前10 名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)||不适用。||||||
前10 名无限售条件股东持股情况||||||||
股东名称||报告期末持有无限售条件股份数量|||||股份种类|
|||||||股份种类|数量
深圳奥园科星投资有限公司||229,231,817|||||人民币普通股|229,231,817
京汉控股集团有限公司||60,504,314|||||人民币普通股|60,504,314
上海通怡投资管理有限公司-通怡梧桐22 号私||15,623,600|||||人民币普通股|15,623,600
募证券投资基金|||
北京合力万通信息咨询中心(有限合伙)|13,674,654|人民币普通股|13,674,654
中国工商银行股份有限公司-南方中证全指房地产交易型开放式指数证券投资基金|3,324,000|人民币普通股|3,324,000
段亚娟|2,633,845|人民币普通股|2,633,845
磐厚动量(上海)资本管理有限公司-磐厚动量-旅行者1 号私募基金|2,358,000|人民币普通股|2,358,000
郭艺|2,355,600|人民币普通股|2,355,600
陈锋|1,811,475|人民币普通股|1,811,475
熊建湘|1,710,600|人民币普通股|1,710,600
前10 名无限售流通股股东之间,以及前10 名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明|前10 名股东所持股份均为无限售流通股,关联关系或一致行动说明见上。||
前10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)|不适用。||
控股股东名称|法定代表人/单位负责人|成立日期|组织机构代码|主要经营业务
深圳奥园科星投资有限公司|林显团|2020 年04 月15 日|91440300MA5G4YLRXN|创业投资业务;投资兴办实业(具体项目另行申报);投资咨询(不含限制项目);经营电子商务。电气上门安装;管道和设备上门安装;展示展览策划。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|无。|||
实际控制人姓名|与实际控制人关系|国籍|是否取得其他国家或地区居留权
郭梓文|本人|中国香港|是
主要职业及职务|郭梓文先生为中国奥园集团股份有限公司(3883.HK)董事局主席。||
过去10 年曾控股的境内外上市公司情况|1、中国奥园集团股份有限公司(股份代号:3883.HK)于2007 年10 月9 日在香港联交所主板上市,主营业务为房地产业务,郭梓文先生实际控制中国奥园集团股份有限公司50%以上的表决权,对其形成实际控制。2、奥园健康生活集团有限公司(股份代号:3662.HK)于2019 年3 月18 日在香港联交所主板上市,主营业务为大健康产业、商业运营及物业管理。2023 年2 月16 日,奥园健康生活集团有限公司发布“內幕消息-控股股東出售股份”,协议出售完成后中国奥园集团股份有限公司将不再为其控股股东。||
法人股东名称|法定代表人/单位负责人|成立日期|注册资本|主要经营业务或管理活动
京汉控股集团有限公司|田汉|2002 年11 月20 日|20,000 万元|投资及投资管理;资产管理;投资咨询;企业管理咨询;信息咨询;专业承包。
北京合力万通信息咨询中心(有限合伙)|段亚娟|2013 年10 月28 日|50 万元|经济贸易咨询;会议服务。
审计意见类型|无法表示意见
审计报告签署日期|2023 年04 月28 日
审计机构名称|中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号|众环审字(2023)0101998 号
注册会计师姓名|王明璀、何嘉
奥园美谷科技股份有限公司全体股东:
我们审计了奥园美谷科技股份有限公司(以下简称“奥园美谷公司”)财务报表,包括2022 年12 月31 日的合并及公司资产负债表,2022 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们不对后附的奥园美谷公司财务报表发表审计意见。由于“形成无法表示意见的基础”部分所述事项的重要性,我们无法获取充分、适当的审计证据以作为对财务报表发表审计意见的基础。
1、对外连带责任事项
截至报告日,奥园美谷公司为原子公司京汉置业集团有限责任公司(以下简称“京汉置业”)欠中国信达资产管理股份有限公司广东省分公司(以下简称“信达资产公司”)的纾困基金提供连带责任,现已被信达资产公司提起多项诉讼,要求承担连带责任。奥园美谷公司针对该事项已计提预计负债147,665.76 万元,我们无法就连带责任产生预计负债计量准确性获取充分、适当的审计证据,以判断上述事项对奥园美谷公司2022 年财务报表的影响。
2、与持续经营相关的重大不确定性
截止报告日,奥园美谷公司面临对外承担连带责任的资金压力,同时涉及较多诉讼,部分持有子公司的股权被冻结。这些情况表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的不确定性。虽然奥园美谷公司在财务报表附注二、2、持续经营中披露了拟采取的改善措施,但我们无法获取充分、适当的审计证据以对奥园美谷公司在持续经营假设的基础上编制2022 年度财务报表是否恰当。
奥园美谷公司管理层(以下简称“管理层”)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估奥园美谷公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算奥园美谷公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督奥园美谷公司的财务报告过程。
我们的责任是按照中国注册会计师审计淮则的规定,对公司的财务报表执行审计工作,以出具审计报告。但由于
“形成无法表示意见的基础”部分所述的事项,我们无法获取充分、适当的审计证据以作为发表审计意见的基础。
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于公司,并履行了职业道德方面的其他责任。
中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:王明璀
中国注册会计师:何嘉
中国·武汉2023 年4 月26 日
编制单位:奥园美谷科技股份有限公司
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|238,517,102.55|604,490,428.41
结算备付金||
拆出资金||
交易性金融资产|68,397,065.62|15,391,619.71
衍生金融资产||
应收票据||
应收账款|74,416,238.23|56,026,546.39
应收款项融资|15,875,662.02|6,976,500.00
预付款项|23,405,268.62|26,952,890.60
应收保费||
应收分保账款||
应收分保合同准备金||
其他应收款|134,814,416.94|121,454,880.65
其中:应收利息||
应收股利|4,620,000.00|
买入返售金融资产||
存货|183,652,478.20|218,721,361.31
合同资产||
持有待售资产|75,346,836.52|
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|30,366,519.35|62,787,127.88
流动资产合计|844,791,588.05|1,112,801,354.95
非流动资产:||
发放贷款和垫款||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|11,544,426.92|1,356,519.45
其他权益工具投资|48,320,000.00|61,580,000.00
其他非流动金融资产|80,917,150.95|53,625,847.26
投资性房地产|490,235,481.82|506,804,741.89
固定资产|1,270,560,106.11|1,375,299,580.98
在建工程|31,734,838.08|47,412,980.76
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|90,919,089.98|138,880,113.63
无形资产|229,638,721.51|238,727,191.85
开发支出||
商誉|615,303,083.00|661,092,881.52
长期待摊费用|6,859,901.47|7,970,040.95
递延所得税资产|17,919,537.56|32,170,574.45
其他非流动资产||31,289,446.29
非流动资产合计|2,893,952,337.40|3,156,209,919.03
资产总计|3,738,743,925.45|4,269,011,273.98
流动负债:||
短期借款|40,000,000.00|47,145,000.00
向中央银行借款||
拆入资金||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|39,500,000.00|55,996,000.00
应付账款|228,312,079.94|241,130,706.80
预收款项|4,584,043.19|6,116,396.88
合同负债|149,120,518.88|162,587,343.45
卖出回购金融资产款||
吸收存款及同业存放||
代理买卖证券款||
代理承销证券款||
应付职工薪酬|32,989,903.34|35,360,138.90
应交税费|7,676,829.77|8,161,475.65
其他应付款|40,280,863.15|27,049,609.44
其中:应付利息|2,484,583.11|
应付股利||
应付手续费及佣金||
应付分保账款||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|161,304,320.19|237,772,744.33
其他流动负债|1,298,447.68|13,824,949.20
流动负债合计|705,067,006.14|835,144,364.65
非流动负债:||
保险合同准备金||
长期借款|1,010,135,013.82|1,137,904,051.79
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|70,894,226.08|115,468,006.79
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债|1,627,854,171.77|187,276,292.21
递延收益|90,705,217.01|92,629,218.75
递延所得税负债|4,079,065.54|4,350,119.79
其他非流动负债||21,353,090.00
非流动负债合计|2,803,667,694.22|1,558,980,779.33
负债合计|3,508,734,700.36|2,394,125,143.98
所有者权益:||
股本|762,979,719.00|781,180,319.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积||
减:库存股||108,989,742.29
其他综合收益|23,698,044.72|36,958,044.72
专项储备||
盈余公积||8,966,913.61
一般风险准备||
未分配利润|-948,061,043.48|717,226,530.72
归属于母公司所有者权益合计|-161,383,279.76|1,435,342,065.76
少数股东权益|391,392,504.85|439,544,064.24
所有者权益合计|230,009,225.09|1,874,886,130.00
负债和所有者权益总计|3,738,743,925.45|4,269,011,273.98
法定代表人:范时杰主管会计工作负责人:江永标会计机构负责人:江永标
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|5,645,091.61|252,374.12
交易性金融资产||
衍生金融资产||
应收票据||
应收账款|8,484,426.05|11,424,426.05
应收款项融资||
预付款项|50,300.00|328,974.42
其他应收款|996,154,302.18|935,641,793.55
其中:应收利息||
应收股利|4,620,000.00|
存货||
合同资产||
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|6,697,345.00|6,000,303.46
流动资产合计|1,017,031,464.84|953,647,871.60
非流动资产:||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|910,441,082.06|923,576,318.05
其他权益工具投资|48,320,000.00|61,580,000.00
其他非流动金融资产||
投资性房地产|697,481.92|890,233.32
固定资产|2,416,338.50|2,528,463.74
在建工程|4,571,574.38|4,571,574.38
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|2,207,580.98|29,252,498.35
无形资产||
开发支出||
商誉||
长期待摊费用||4,038,310.93
递延所得税资产||
其他非流动资产||
非流动资产合计|968,654,057.84|1,026,437,398.77
资产总计|1,985,685,522.68|1,980,085,270.37
流动负债:||
短期借款||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据||
应付账款|835,631.70|7,988,743.90
预收款项||
合同负债|76,711.22|
应付职工薪酬|2,225,674.25|4,244,720.14
应交税费|350,620.64|963,068.81
其他应付款|241,288,390.23|126,760,093.11
其中:应付利息||
应付股利||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|881,440.54|5,895,141.08
其他流动负债||10,779,924.38
流动负债合计|245,658,468.58|156,631,691.42
非流动负债:||
长期借款||
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|1,777,768.26|28,707,710.74
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债|1,627,854,171.77|187,276,292.21
递延收益||
递延所得税负债||
其他非流动负债||
非流动负债合计|1,629,631,940.03|215,984,002.95
负债合计|1,875,290,408.61|372,615,694.37
所有者权益:||
股本|762,979,719.00|781,180,319.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|296,728,347.02|387,517,489.31
减:库存股||108,989,742.29
其他综合收益|23,698,044.72|36,958,044.72
专项储备||
盈余公积|137,906,601.59|137,906,601.59
未分配利润|-1,110,917,598.26|372,896,863.67
所有者权益合计|110,395,114.07|1,607,469,576.00
负债和所有者权益总计|1,985,685,522.68|1,980,085,270.37
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入|1,356,121,942.01|1,589,144,209.57
其中:营业收入|1,356,121,942.01|1,589,144,209.57
利息收入||
已赚保费||
手续费及佣金收入||
二、营业总成本|1,468,587,473.50|1,952,752,052.55
其中:营业成本|1,026,056,911.86|1,297,573,398.51
利息支出||
手续费及佣金支出||
退保金||
赔付支出净额||
提取保险责任合同准备金净额||
保单红利支出||
分保费用||
税金及附加|7,782,575.91|21,913,777.76
销售费用|159,351,326.48|136,181,503.65
管理费用|167,675,034.40|306,344,095.96
研发费用|28,811,147.59|26,310,327.93
财务费用|78,910,477.26|164,428,948.74
其中:利息费用|80,971,477.42|146,458,727.37
利息收入|5,218,099.43|3,489,131.10
加:其他收益|13,198,358.84|11,842,490.93
投资收益(损失以“-”号填列)|6,479,828.18|613,026,255.80
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|842,597.47|-669,496.85
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||
汇兑收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|27,288,063.68|9,070,299.60
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-46,884,719.54|-337,166,192.13
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-44,665,803.19|-14,745,901.46
资产处置收益(损失以“-”号填列)|10,636,669.12|2,464,637.74
三、营业利润(亏损以“-”号填列)|-146,413,134.40|-79,116,252.50
加:营业外收入|41,415,114.81|378,539.28
减:营业外支出|1,448,655,067.84|198,302,300.09
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|-1,553,653,087.43|-277,040,013.31
减:所得税费用|39,806,756.33|44,518,083.84
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|-1,593,459,843.76|-321,558,097.15
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|-1,593,459,843.76|-854,900,826.34
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||533,342,729.19
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|-1,583,465,345.52|-283,779,100.11
2.少数股东损益|-9,994,498.24|-37,778,997.04
六、其他综合收益的税后净额|-13,260,000.00|5,369,511.18
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|-13,260,000.00|5,369,511.18
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|-13,260,000.00|5,369,511.18
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动|-13,260,000.00|5,369,511.18
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益||
1.权益法下可转损益的其他综合收益||
2.其他债权投资公允价值变动||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额||
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||
七、综合收益总额|-1,606,719,843.76|-316,188,585.97
归属于母公司所有者的综合收益总额|-1,596,725,345.52|-278,409,588.93
归属于少数股东的综合收益总额|-9,994,498.24|-37,778,997.04
八、每股收益||
(一)基本每股收益|-2.08|-0.36
(二)稀释每股收益|-2.08|-0.36
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。法定代表人:范时杰主管会计工作负责人:江永标会计机构负责人:江永标
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|145,894.88|6,411,081.49
减:营业成本|192,751.40|192,751.40
税金及附加|36,729.25|533,849.47
销售费用||525,524.39
管理费用|42,958,990.97|116,793,061.13
研发费用||
财务费用|10,192,614.15|42,397,484.97
其中:利息费用|10,191,278.57|42,430,063.80
利息收入|11,559.56|699,268.65
加:其他收益|165,152.20|1,494.30
投资收益(损失以“-”号填列)|7,233,840.48|1,126,238,351.98
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-46,193,251.02|-329,145,681.88
资产减值损失(损失以“-”号填列)||
资产处置收益(损失以“-”号填列)|8,794,805.50|722,242.48
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|-83,234,643.73|643,784,817.01
加:营业外收入|41,133,391.81|6,060.97
减:营业外支出|1,441,713,210.01|190,777,162.76
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|-1,483,814,461.93|453,013,715.22
减:所得税费用||36,248,928.29
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|-1,483,814,461.93|416,764,786.93
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|-1,483,814,461.93|416,764,786.93
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
五、其他综合收益的税后净额|-13,260,000.00|5,369,511.18
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|-13,260,000.00|5,369,511.18
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动|-13,260,000.00|5,369,511.18
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益||
六、综合收益总额|-1,497,074,461.93|422,134,298.11
七、每股收益||
(一)基本每股收益||
(二)稀释每股收益||
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|1,358,862,586.91|1,268,262,546.42
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|54,877,680.81|58,585,885.56
收到其他与经营活动有关的现金|96,828,668.85|1,241,539,104.74
经营活动现金流入小计|1,510,568,936.57|2,568,387,536.72
购买商品、接受劳务支付的现金|814,443,858.87|914,644,063.18
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|312,425,079.97|418,871,253.27
支付的各项税费|54,258,963.09|74,195,941.76
支付其他与经营活动有关的现金|264,718,478.35|1,274,933,915.52
经营活动现金流出小计|1,445,846,380.28|2,682,645,173.73
经营活动产生的现金流量净额|64,722,556.29|-114,257,637.01
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|228,800,000.00|443,194,182.00
取得投资收益收到的现金|3,330,340.86|183,208,340.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|593,792.20|700.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|220,000.00|567,474,270.75
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|232,944,133.06|1,193,877,493.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|51,144,338.23|170,800,814.10
投资支付的现金|241,895,760.00|440,610,000.00
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||596,159,864.20
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|293,040,098.23|1,207,570,678.30
投资活动产生的现金流量净额|-60,095,965.17|-13,693,184.68
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||
取得借款收到的现金|40,000,000.00|819,393,754.91
收到其他与筹资活动有关的现金||934,958,682.68
筹资活动现金流入小计|40,000,000.00|1,754,352,437.59
偿还债务支付的现金|256,828,029.53|314,088,105.84
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|87,348,095.28|244,893,378.23
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||
支付其他与筹资活动有关的现金|25,317,026.62|900,295,007.01
筹资活动现金流出小计|369,493,151.43|1,459,276,491.08
筹资活动产生的现金流量净额|-329,493,151.43|295,075,946.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||
五、现金及现金等价物净增加额|-324,866,560.31|167,125,124.82
加:期初现金及现金等价物余额|535,454,688.37|368,329,563.55
六、期末现金及现金等价物余额|210,588,128.06|535,454,688.37
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|200,505.14|4,576,034.50
收到的税费返还||
收到其他与经营活动有关的现金|218,956,597.36|2,558,379,099.23
经营活动现金流入小计|219,157,102.50|2,562,955,133.73
购买商品、接受劳务支付的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|21,306,721.38|43,211,765.32
支付的各项税费|559,472.94|26,993.60
支付其他与经营活动有关的现金|202,537,922.23|3,119,652,170.45
经营活动现金流出小计|224,404,116.55|3,162,890,929.37
经营活动产生的现金流量净额|-5,247,014.05|-599,935,795.64
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|14,000,000.00|98,010,000.00
取得投资收益收到的现金|1,749,076.47|171,195,578.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|297,500.00|
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||611,655,000.00
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|16,046,576.47|880,860,578.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||
投资支付的现金||10,800,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计||10,800,000.00
投资活动产生的现金流量净额|16,046,576.47|870,060,578.91
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
取得借款收到的现金||
收到其他与筹资活动有关的现金||118,370,000.00
筹资活动现金流入小计||118,370,000.00
偿还债务支付的现金|10,749,999.20|
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|65,428.50|21,579,053.91
支付其他与筹资活动有关的现金||437,978,341.83
筹资活动现金流出小计|10,815,427.70|459,557,395.74
筹资活动产生的现金流量净额|-10,815,427.70|-341,187,395.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||
五、现金及现金等价物净增加额|-15,865.28|-71,062,612.47
加:期初现金及现金等价物余额|20,828.66|71,083,441.13
六、期末现金及现金等价物余额|4,963.38|20,828.66
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|781,180,319.00|||||108,989,742.29|36,958,044.72||8,966,913.61||747,633,362.34||1,465,748,897.38|461,291,806.65|1,927,040,704.03
:会计政策变更|||||||||||-30,406,831.62||-30,406,831.62|-21,747,742.41|-52,154,574.03
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|781,180,319.00|||||108,989,742.29|36,958,044.72||8,966,913.61||717,226,530.72||1,435,342,065.76|439,544,064.24|1,874,886,130.00
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-18,200,600.00|||||-108,989,742.29|-13,260,000.00||-8,966,913.61||-1,665,287,574.20||-1,596,725,345.52|-48,151,559.39|-1,644,876,904.91
(一)综合收益总额|||||||-13,260,000.00||||-1,583,465,345.52||-1,596,725,345.52|-9,994,498.24|-1,606,719,843.76
(二)所有者投入和减少资本|-18,200,600.00|||||-108,989,742.29|||-8,966,913.61||-81,822,228.68||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|-18,200,600.00|||||-108,989,742.29|||-8,966,913.61||-81,822,228.68||||
(三)利润分配||||||||||||||-38,157,061.15|-38,157,061.15
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所||||||||||||||-38,1|-38,1
有者(或股东)的分配||||||||||||||57,061.15|57,061.15
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
四、本期期末余额|762,979,719.00||||||23,698,044.72||||-948,061,043.48||-161,383,279.76|391,392,504.85|230,009,225.09
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|781,180,319.00|||||108,989,742.29|31,588,533.54||9,103,453.77||1,001,005,630.83||1,713,888,194.85|938,991,317.80|2,652,879,512.65
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|781,180,319.00|||||108,989,742.29|31,588,533.54||9,103,453.77||1,001,005,630.83||1,713,888,194.85|938,991,317.80|2,652,879,512.65
三、本期增减变动|||||||5,369,511.18||-136,540.16||-283,779,100.||-278,546,129.|-499,447,253.|-777,993,382.
金额(减少以“-”号填列)|||||||||||11||09|56|65
(一)综合收益总额|||||||5,369,511.18||||-283,779,100.11||-278,409,588.93|-37,778,997.04|-316,188,585.97
(二)所有者投入和减少资本|||||||||-136,540.16||||-136,540.16|-456,476,114.21|-456,612,654.37
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||-136,540.16||||-136,540.16|-456,476,114.21|-456,612,654.37
(三)利润分配||||||||||||||-5,192,142.31|-5,192,142.31
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.|||||||||||||||
提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他||||||||||||||-5,192,142.31|-5,192,142.31
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合|||||||||||||||
收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|781,180,319.00|||||108,989,742.29|36,958,044.72||8,966,913.61||717,226,530.72||1,435,342,065.76|439,544,064.24|1,874,886,130.00
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|781,180,319.00||||387,517,489.31|108,989,742.29|36,958,044.72||137,906,601.59|372,896,863.67||1,607,469,576.00
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初|781,180,319.00||||387,517,489.31|108,989,742.29|36,958,044.72||137,906,601.59|372,896,863.67||1,607,469,576.00
余额||||||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-18,200,600.00||||-90,789,142.29|-108,989,742.29|-13,260,000.00|||-1,483,814,461.93||-1,497,074,461.93
(一)综合收益总额|||||||-13,260,000.00|||-1,483,814,461.93||-1,497,074,461.93
(二)所有者投入和减少资本|-18,200,600.00||||-90,789,142.29|-108,989,742.29||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他|-18,200,600.00||||-90,789,142.29|-108,989,742.29||||||
(三)利润分配||||||||||||
1.提取盈余公||||||||||||
积||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|762,979,719.00||||296,728,347.02||23,698,044.72||137,906,601.59|-1,110,917,598.26||110,395,114.07
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|781,180,319.00||||387,517,489.31|108,989,742.29|31,588,533.54||137,906,601.59|-43,867,923.26||1,185,335,277.89
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|781,180,319.00||||387,517,489.31|108,989,742.29|31,588,533.54||137,906,601.59|-43,867,923.26||1,185,335,277.89
三、本期增减变动金额(减少以|||||||5,369,511.18|||416,764,786.93||422,134,298.11
“-”号填列)||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||5,369,511.18|||416,764,786.93||422,134,298.11
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本||||||||||||
期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|781,180,319.00||||387,517,489.31|108,989,742.29|36,958,044.72||137,906,601.59|372,896,863.67||1,607,469,576.00
奥园美谷科技股份有限公司(以下简称“本公司”)根据《中华人民共和国公司法》,经湖北省工商行政管理局批准,于1993年6月8 日正式成立,领取了注册号为:914200007070951895 号企业法人营业执照。
截至2022年12月31日,本公司注册资本为人民币762,979,719.00元,股本为人民币762,979,719.00元,股本(股东)情况详见附注(七)37。
本公司注册地址:湖北省襄阳市樊城区陈家湖
本公司总部办公地址:广东省广州市番禺区万惠一路48 号奥园集团大厦
本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营:许可项目:医疗美容服务;第三类医疗器械经营;化妆品生产;生活美容服务;第二类医疗器械生产;第三类医疗器械生产(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:健康咨询服务(不含诊疗服务);化妆品零售;化妆品批发;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;新材料技术推广服务;医学研究和试验发展;以自有资金从事投资活动;园区管理服务;国内货物运输代理;第二类医疗器械销售;纤维素纤维原料及纤维制造;技术进出口;生物基材料制造;生物基材料销售;货物进出口;新型膜材料制造;新型膜材料销售;非居住房地产租赁;高性能纤维及复合材料销售;高性能纤维及复合材料制造;合成纤维制造;第一类医疗器械销售;第一类医疗器械生产;企业管理咨询(除许可业务外,可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目)。
本公司控股股东的名称:深圳奥园科星投资有限公司,郭梓文为本公司的实际控制人。
本财务报表于2023年4月26日经公司第十届董事会第四十次会议批准报出。
截至2022 年12 月31 日,本集团纳入合并范围的子公司共39 户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。本集团本年合并范围比上年增加10 户,减少3 户,详见本附注八“合并范围的变更”。
本集团财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33 号发布、财政部令第76 号修订)、于2006 年2 月15 日及其后颁布和修订的41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定(2014 年修订)》的披露规定编制。
截止2022 年12 月31 日,本公司面临对外承担连带责任的资金压力,同时涉及较多诉讼,部分持有子公司的股权被冻结。这些情况表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的不确定性。公司管理层拟采取相关措施改善流动性,预计能够获取足够的资金以支持本公司可预见未来十二个月的经营需要。因此本公司2022 年度财务报表仍然按照持续经营假设编制。
本公司将采取以下措施改善持续经营能力:
(1)、积极督促关联方偿还占用资金、解除公司对外连带责任。
公司关联方深圳市凯弦投资有限责任公司(以下简称“凯弦投资”)尚欠公司重大资产出售尾款4.08 亿元,公司积极督促凯弦投资及其关联方,处置其价值相当的财产用于清偿债务,包括上海奥园旅游发展有限公司、上海奥园农业科技发展有限公司的股权及其他资产,以解决尾款事项。
公司为关联方京汉置业集团有限责任公司及其子公司债务提供连带责任,该连带责任已产生诉讼案件,公司努力协调关联方采取积极措施偿还上述债务,与债权人协商进行债务展期以及解除公司对其连带责任,以减少该事项对公司造成的影响。
(2)、公司将积极引进战略投资人
通过债务重组等方式推动公司为关联方京汉置业集团有限责任公司承担连带责任的存量债务的化解,积极引进战略投资人注入流动资金,缓解公司资金压力。
(3)、加强与各债权银行等金融机构的有效沟通
积极与各债权银行保持沟通,推动进行续贷、展期,促进工作平稳进行;通过多种渠道和方式协商调整还款方案,争取将部分到期的流动负债调整为中长期负债,减轻公司债务压力,提升与公司经营周期的匹配度,改善现金流状况。
(4)、加强客户供应商的战略合作
以公司优质资产及研发技术优势,寻找战略合作者,调整业务结构和合作模式,带动公司经营业务增长。经评价,管理层认为本公司以及本公司之财务报表按持续经营之基准编制是恰当的。
本集团根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、31“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注五、36“重大会计判断和估计”。
本集团的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度,即每年自1 月1 日起至12月31 日止。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5 号的通知》(财会[2012]19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注五、5“合并财务报表的编制方法”(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注五、16“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、16“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本集团终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本集团(借入
方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
项目|确定组合的依据
银行承兑汇票|承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票|按客户类型及其账龄分为客户类型及其账龄组合
项目|确定组合的依据
应收账款:|
组合1|应收其他客户
组合2|应收化纤客户
组合3|合并范围外关联方
组合4|合并范围内关联方
合同资产:|
组合1|按不同客户和款项性质的信用风险特征,以账龄组合为基础评估预期
组合2|将合并范围内的企业间合同资产作为具有类似信用风险特征的合同资产组合,除有确凿证据表明无法收回外,不计提坏账准备。
项目|确定组合的依据
组合1|应收保证金、押金
组合2|应收代垫款
组合3|应收员工个人往来
组合4|应收政府类客户款项
组合5|应收其他外部单位往来
组合6|应收关联方
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自初始确认日起到期期限在一年内(含一年)的,列示为应收款项融资;自初始确认日起到期期限在一年以上的,列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、10“金融工具”及附注五、10“金融资产减值”。
本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、委托加工物资、药品、自制半成品、在产品、库存商品、低值易耗品等,摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。
本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵
减该处置组内适用《企业会计准则第42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。3收购少数股权
在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五、5、“合并财务报表编制的方法”(2)中所述的相关会计政策处理。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、23“长期资产减值”。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20|3|4.85
机器设备|年限平均法|15-18|3|5.39-6.47
运输设备|年限平均法|8|3|12.13
办公设备|年限平均法|5|3|19.4
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率(%)|年折旧率(%)
房屋及建筑物|年限平均法|20-30|5|3.17-4.75
机器设备|年限平均法|5|5|19
运输设备|年限平均法|3-5|5|19-31.67
办公设备|年限平均法|3-5|5|19-31.67
使用权资产的确定方法及会计处理方法,参见本附注五、34“租赁”。
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要是装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
租赁负债的确认方法及会计处理方法,参见本附注五、34“租赁”。
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具,其相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,除符合资本化条件的借款费用(参见本附注五、20“借款费用”)以外,均计入当期损益。
本集团销售化纤商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务,在商品已经发出并收到客户的验收单时,商品的控制权转移,本集团在该时点确认收入实现,其中出口业务以出库单、出口报关单获批后确认收入。
本集团医疗美容收入确认原则为向客户提供医疗美容服务并经客户确认后,依据点击系统执行确认后确认销售收入,销售医疗美容相关的产品则在产品交付客户后确认。
按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。本集团对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本集团和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件。
本集团租赁资产的类别主要为经营租赁。初始计量
在租赁期开始日,本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债【短期租赁和低价值资产租赁除外】。在计算租赁付款额的现值时,本集团采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。
本集团参照《企业会计准则第4 号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧(详见本附注五、18 “固定资产”),能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本集团作为出租人记录融资租赁业务
终止经营的会计处理方法参见本附注五、15“持有待售资产”相关描述。