TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
租赁负债|||
长期应付款|七、48|367,500.00|67,500.00
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|七、51|2,351,120.00|2,645,010.00
递延所得税负债|七、30|5,008,881.49|3,926,500.64
其他非流动负债|||
非流动负债合计||57,377,501.49|56,539,010.64
负债合计||1,301,206,939.50|1,073,869,781.09
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七、53|287,145,674.00|287,990,370.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|七、55|268,940,810.28|268,635,847.83
减:库存股|七、56|6,512,652.42|10,085,718.00
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积|七、59|83,700,440.89|72,419,680.89
一般风险准备|||
未分配利润|七、60|633,349,378.83|539,152,820.00
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||1,266,623,651.58|1,158,113,000.72
少数股东权益||147,108,558.25|122,813,699.24
所有者权益(或股东权益)合计||1,413,732,209.83|1,280,926,699.96
负债和所有者权益(或股东权益)总计||2,714,939,149.33|2,354,796,481.05
公司负责人:吴文格主管会计工作负责人:吴文格会计机构负责人:潘和平
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
流动资产:|||
货币资金||158,178,122.45|123,720,811.18
交易性金融资产|||
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款|十七、1|270,815,484.08|218,765,131.43
应收款项融资||81,681,830.90|121,371,191.01
预付款项||146,323,484.98|97,601,149.29
其他应收款|十七、2|7,182,067.41|8,860,762.80
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货||180,134,713.84|133,747,259.61
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||346,666.28|
流动资产合计||844,662,369.94|704,066,305.32
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|十七、3|260,460,659.22|259,548,803.69
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产||2,031,167.72|2,136,233.49
固定资产||966,610,781.77|631,361,203.80
在建工程||20,793,395.24|238,770,469.74
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|||
无形资产||57,898,281.76|41,744,413.61
开发支出||38,451,469.96|42,854,024.90
商誉|||
长期待摊费用|||
递延所得税资产||11,679,249.23|4,578,215.70
其他非流动资产||8,585,105.59|12,782,300.37
非流动资产合计||1,366,510,110.49|1,233,775,665.30
资产总计||2,211,172,480.43|1,937,841,970.62
流动负债:|||
短期借款||441,959,213.89|361,967,115.72
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据||103,017,966.84|63,435,540.01
应付账款||166,549,512.82|167,536,033.71
预收款项||125,025,829.00|125,025,829.00
合同负债||4,718,733.34|1,837,975.91
应付职工薪酬||11,273,836.73|8,038,652.00
应交税费||20,514,730.22|14,794,005.73
其他应付款||168,810,227.58|120,591,418.66
其中:应付利息|||
应付股利||116,400.00|116,400.00
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||40,069,166.67|4,058,345.21
其他流动负债||1,710,398.14|1,338,936.86
流动负债合计||1,083,649,615.23|868,623,852.81
非流动负债:|||
长期借款||20,000,000.00|40,000,000.00
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|||
长期应付款||367,500.00|67,500.00
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益||1,429,200.00|1,607,850.00
递延所得税负债|||
其他非流动负债|||
非流动负债合计||21,796,700.00|41,675,350.00
负债合计||1,105,446,315.23|910,299,202.81
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||287,145,674.00|287,990,370.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||254,218,503.49|255,677,866.47
减:库存股||6,512,652.42|10,085,718.00
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积||83,700,440.89|72,419,680.89
未分配利润||487,174,199.25|421,540,568.45
所有者权益(或股东权益)合计||1,105,726,165.21|1,027,542,767.81
负债和所有者权益(或股东权益)总计||2,211,172,480.43|1,937,841,970.62
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入||1,955,156,781.66|1,645,816,399.14
其中:营业收入|七、61|1,955,156,781.66|1,645,816,399.14
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||1,764,464,116.93|1,490,319,340.11
其中:营业成本|七、61|912,116,547.45|746,693,821.04
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七、62|18,364,479.94|15,356,131.35
销售费用|七、63|604,240,271.43|532,258,994.99
管理费用|七、64|116,807,282.45|111,345,842.99
研发费用|七、65|92,438,684.70|66,473,853.88
财务费用|七、66|20,496,850.96|18,190,695.86
其中:利息费用|七、66|25,182,861.72|19,098,792.64
利息收入|七、66|2,744,255.94|1,935,880.49
加:其他收益|七、67|8,316,411.67|5,617,054.33
投资收益(损失以“-”号填列)|七、68|-2,862,631.86|-1,524,150.56
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|七、68|-1,688,144.47|-48,849.60
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|七、70||22,410.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|-8,588,465.77|-1,209,078.45
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七、72|-504,028.78|-2,170,066.98
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七、73|-7,765.74|
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||187,046,184.25|156,233,227.37
加:营业外收入|七、74|3,242,176.14|5,317,647.53
减:营业外支出|七、75|1,235,389.58|1,987,739.54
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||189,052,970.81|159,563,135.36
减:所得税费用|七、76|22,610,758.29|19,661,789.85
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||166,442,212.52|139,901,345.51
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||166,442,212.52|139,901,345.51
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||141,370,528.08|118,839,366.34
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||25,071,684.44|21,061,979.17
六、其他综合收益的税后净额|||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||166,442,212.52|139,901,345.51
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||141,370,528.08|118,839,366.34
(二)归属于少数股东的综合收益总额||25,071,684.44|21,061,979.17
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.49|0.41
(二)稀释每股收益(元/股)||0.49|0.41
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|十七、4|786,153,609.32|705,966,547.98
减:营业成本|十七、4|181,218,547.17|147,433,987.27
税金及附加||11,272,458.22|7,931,341.70
销售费用||287,813,563.94|292,462,994.46
管理费用||78,939,540.54|71,555,707.81
研发费用||86,176,417.95|60,519,472.83
财务费用||19,826,733.33|14,066,486.35
其中:利息费用||20,364,062.26|14,243,339.02
利息收入||308,700.38|313,519.55
加:其他收益||5,979,442.00|2,476,170.77
投资收益(损失以“-”号填列)|十七、5|-286,395.65|72,135.10
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-1,688,144.47|-48,849.60
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||22,410.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-4,878,945.79|-3,736,529.65
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-270,658.24|-1,469,987.60
资产处置收益(损失以“-”号填列)|||
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||121,449,790.50|109,360,756.18
加:营业外收入||3,188,831.71|5,304,519.16
减:营业外支出||956,000.00|1,802,572.29
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||123,682,622.21|112,862,703.05
减:所得税费用||10,875,022.16|12,748,843.80
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||112,807,600.05|100,113,859.25
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||112,807,600.05|100,113,859.25
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||112,807,600.05|100,113,859.25
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||2,058,846,019.08|1,782,081,839.07
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||1,361,329.24|420,107.92
收到其他与经营活动有关的现金|七、78(1)|51,318,923.21|37,041,675.22
经营活动现金流入小计||2,111,526,271.53|1,819,543,622.21
购买商品、接受劳务支付的现金||990,763,099.66|804,169,086.13
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||145,541,619.02|143,113,475.56
支付的各项税费||154,988,723.28|125,387,930.80
支付其他与经营活动有关的现金|七、78(2)|692,642,341.13|608,528,602.31
经营活动现金流出小计||1,983,935,783.09|1,681,199,094.80
经营活动产生的现金流量净额||127,590,488.44|138,344,527.41
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||60,840.00
取得投资收益收到的现金|||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||974,826.56
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|七、78(3)||1,030,000.00
投资活动现金流入小计|||2,065,666.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||209,018,274.50|168,922,752.88
投资支付的现金|||
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|七、78(4)|11,665,371.64|10,574,978.20
投资活动现金流出小计||220,683,646.14|179,497,731.08
投资活动产生的现金流量净额||-220,683,646.14|-177,432,064.52
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||4,410,000.00|490,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||4,410,000.00|490,000.00
取得借款收到的现金||791,995,000.00|556,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|七、78(5)|14,270,000.00|60,000,000.00
筹资活动现金流入小计||810,675,000.00|616,990,000.00
偿还债务支付的现金||662,800,000.00|375,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||57,219,942.38|39,789,468.21
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||2,822,500.00|
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78(6)|13,731,890.08|60,649,374.49
筹资活动现金流出小计||733,751,832.46|475,438,842.70
筹资活动产生的现金流量净额||76,923,167.54|141,551,157.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||2,313,490.50|-789,457.37
五、现金及现金等价物净增加额||-13,856,499.66|101,674,162.82
加:期初现金及现金等价物余额||322,904,254.03|221,230,091.21
六、期末现金及现金等价物余额|七、79(2)|309,047,754.37|322,904,254.03
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||820,663,953.32|686,468,250.62
收到的税费返还||19,776.40|
收到其他与经营活动有关的现金||70,555,190.09|90,531,427.16
经营活动现金流入小计||891,238,919.81|776,999,677.78
购买商品、接受劳务支付的现金||171,479,076.41|155,942,801.76
支付给职工及为职工支付的现金||84,664,158.43|69,668,637.94
支付的各项税费||83,759,356.16|67,617,786.70
支付其他与经营活动有关的现金||424,901,722.68|443,440,579.30
经营活动现金流出小计||764,804,313.68|736,669,805.70
经营活动产生的现金流量净额||126,434,606.13|40,329,872.08
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||60,840.00
取得投资收益收到的现金||2,527,500.00|1,857,545.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||1,030,000.00
投资活动现金流入小计||2,527,500.00|2,948,385.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||149,807,826.78|176,368,305.36
投资支付的现金||2,000,000.00|
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||3,190,171.14
投资活动现金流出小计||151,807,826.78|179,558,476.50
投资活动产生的现金流量净额||-149,280,326.78|-176,610,091.34
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||638,800,000.00|421,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||50,000,000.00
筹资活动现金流入小计||638,800,000.00|471,500,000.00
偿还债务支付的现金||542,800,000.00|228,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||49,597,667.69|32,930,538.14
支付其他与筹资活动有关的现金||3,361,890.08|50,000,000.00
筹资活动现金流出小计||595,759,557.77|310,930,538.14
筹资活动产生的现金流量净额||43,040,442.23|160,569,461.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||491,781.01|-5,009.82
五、现金及现金等价物净增加额||20,686,502.59|24,284,232.78
加:期初现金及现金等价物余额||115,931,289.65|91,647,056.87
六、期末现金及现金等价物余额||136,617,792.24|115,931,289.65
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|||盈余公积||未分配利润|其他|小计||
|||||||||||||||
一、上年年末余额|287,990,370.00||||268,635,847.83|10,085,718.00|||72,419,680.89||539,152,820.00||1,158,113,000.72|122,813,699.24|1,280,926,699.96
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|287,990,370.00||||268,635,847.83|10,085,718.00|||72,419,680.89||539,152,820.00||1,158,113,000.72|122,813,699.24|1,280,926,699.96
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-844,696.00||||304,962.45|-3,573,065.58|||11,280,760.00||94,196,558.83||108,510,650.86|24,294,859.01|132,805,509.87
(一)综合收益总额|||||||||||141,370,528.08||141,370,528.08|25,071,684.44|166,442,212.52
(二)所有者投入和减少资本|-844,696.00||||304,962.45|-3,573,065.58|||||||3,033,332.03|2,045,674.57|5,079,006.60
1.所有者投入的普通股||||||||||||||4,410,000.00|4,410,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|-844,696.00||||-1,459,362.98|-3,573,065.58|||||||1,269,006.60||1,269,006.60
4.其他|||||1,764,325.43||||||||1,764,325.43|-2,364,325.43|-600,000.00
(三)利润分配|||||||||11,280,760.00||-47,173,969.25||-35,893,209.25|-2,822,500.00|-38,715,709.25
1.提取盈余公积|||||||||11,280,760.00||-11,280,760.00||0||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-35,893,209.25||-35,893,209.25|-2,822,500.00|-38,715,709.25
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|287,145,674.00||||268,940,810.28|6,512,652.42|||83,700,440.89||633,349,378.83||1,266,623,651.58|147,108,558.25|1,413,732,209.83
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|287,990,370.00||||270,301,364.26|10,572,265.20|||62,408,294.96||461,427,799.55||1,071,555,563.57|110,456,872.36|1,182,012,435.93
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|287,990,370.00||||270,301,364.26|10,572,265.20|||62,408,294.96||461,427,799.55||1,071,555,563.57|110,456,872.36|1,182,012,435.93
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-1,665,516.43|-486,547.20|||10,011,385.93||77,725,020.45||86,557,437.15|12,356,826.88|98,914,264.03
(一)综合收益总额|||||||||||118,839,366.34||118,839,366.34|21,061,979.17|139,901,345.51
(二)所有者投入和减少资本|||||-1,665,516.43|-486,547.20|||||||-1,178,969.23|-8,705,152.29|-9,884,121.52
1.所有者投入的普通股||||||||||||||-8,705,152.29|-8,705,152.29
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||-1,665,516.43|-486,547.20|||||||-1,178,969.23||-1,178,969.23
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||10,011,385.93||-41,114,345.89||-31,102,959.96||-31,102,959.96
1.提取盈余公积|||||||||10,011,385.93||-10,011,385.93||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-31,102,959.96||-31,102,959.96||-31,102,959.96
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|287,990,370.00||||268,635,847.83|10,085,718.00|||72,419,680.89||539,152,820.00||1,158,113,000.72|122,813,699.24|1,280,926,699.96
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|287,990,370.00||||255,677,866.47|10,085,718.00|||72,419,680.89|421,540,568.45|1,027,542,767.81
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|287,990,370.00||||255,677,866.47|10,085,718.00|||72,419,680.89|421,540,568.45|1,027,542,767.81
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-844,696.00||||-1,459,362.98|-3,573,065.58|||11,280,760.00|65,633,630.80|78,183,397.40
(一)综合收益总额||||||||||112,807,600.05|112,807,600.05
(二)所有者投入和减少资本|-844,696.00||||-1,459,362.98|-3,573,065.58|||||1,269,006.60
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|-844,696.00||||-1,459,362.98|-3,573,065.58|||||1,269,006.60
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||11,280,760.00|-47,173,969.25|-35,893,209.25
1.提取盈余公积|||||||||11,280,760.00|-11,280,760.00|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-35,893,209.25|-35,893,209.25
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|287,145,674.00||||254,218,503.49|6,512,652.42|||83,700,440.89|487,174,199.25|1,105,726,165.21
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|287,990,370.00||||257,343,382.90|10,572,265.20|||62,408,294.96|362,541,055.09|959,710,837.75
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|287,990,370.00||||257,343,382.90|10,572,265.20|||62,408,294.96|362,541,055.09|959,710,837.75
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-1,665,516.43|-486,547.20|||10,011,385.93|58,999,513.36|67,831,930.06
(一)综合收益总额||||||||||100,113,859.25|100,113,859.25
(二)所有者投入和减少资本|||||-1,665,516.43|-486,547.20|||||-1,178,969.23
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||-1,665,516.43|-486,547.20|||||-1,178,969.23
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||10,011,385.93|-41,114,345.89|-31,102,959.96
1.提取盈余公积|||||||||10,011,385.93|-10,011,385.93|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-31,102,959.96|-31,102,959.96
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|287,990,370.00||||255,677,866.47|10,085,718.00|||72,419,680.89|421,540,568.45|1,027,542,767.81
江苏联环药业股份有限公司(以下简称本公司)是由江苏联环药业集团有限公司(原扬州制药厂)作为主要发起人,联合国药集团药业股份有限公司、上海联创创业投资有限公司、苏州工业园区药科大新药开发中心有限公司、江苏省高科技产业投资有限公司等共同发起设立的股份有限公司。江苏联环药业集团有限公司以其所属的六车间(片剂车间)、七车间(原料药)、八车间(原料药车间)、动力车间、标准化仓库等经营性净资产及其所拥有的无形资产—国家一类新药爱普列特生产技术以及货币资金出资,其他发起人以货币资金出资。2000年2月22日公司领取企业法人营业执照,注册资本人民币4,000.00万元。
2003年3月4日,经中国证券监督委员会证监发行字[2003]15号“关于核准江苏联环药业股份有限公司公开发行股票的通知”批准,本公司向社会公开发行2,000.00万股人民币普通股股票,并于2003年3月19日在上海证券交易所挂牌交易。本公司注册资本变更为人民币6,000.00万元,于2003年4月23日取得变更后的企业法人营业执照。
2008年5月,本公司根据股东大会决议,增加注册资本人民币30,000,000.00 元,全部由资本公积转增股本,变更后注册资本为人民币90,000,000.00元,已经江苏天衡会计师事务所有限公司“天衡验字(2008)52 号”验资报告验证。
2010年5月,本公司根据股东大会决议,增加注册资本人民币27,000,000.00 元,全部由资本公积转增股本,变更后注册资本为人民币117,000,000.00元,已经江苏天衡会计师事务所有限公司“天衡验字(2010)47 号”验资报告验证。
2012年5月,本公司根据股东大会决议,增加注册资本人民币35,100,000.00 元,全部由资本公积转增股本,变更后注册资本为人民币152,100,000.00元,已经天衡会计师事务所有限公司“天衡验字(2012)00058 号”验资报告验证。
2013年6月,根据本公司2012年第五届董事会第三次会议决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]695号《关于核准江苏联环药业股份有限公司向江苏联环药业集团有限公司发行股份购买资产的批复》核准,本公司向江苏联环药业集团有限公司发行4,600,189.00 股人民币普通股股票,收购江苏联环药业集团有限公司所持有的扬州制药有限公司100%股权,本次发行股票后本公司注册资本变更为人民币156,700,189.00元,已经天衡会计师事务所有限公司“天衡验字(2013)00049号”验资报告验证。
2015年4月,根据本公司2014年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定,并经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏联环药业股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2015]518号)核准,本公司向社会非公开发行人民币普通股股票12,208,846.00股,本次发行股票后本公司注册资本变更为人民币168,909,035.00元,已经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)“天衡验字(2015)00029 号”验资报告验证。
2016年7月,本公司根据股东大会决议,增加注册资本人民币50,672,711.00 元,全部由资本公积转增股本,变更后注册资本为人民币219,581,746.00元,已经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)“天衡验字(2016)00174号”验资报告验证。
2017年5月,本公司根据股东大会决议,增加注册资本人民币65,874,524.00 元,全部由资本公积转增股本,变更后注册资本为人民币285,456,270.00元,已经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)“天衡验字(2017)00087号”验资报告验证。
2019年6月,本公司根据第七届董事会第四次临时会议通过的《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,向15 名激励对象授予264.91万股限制性股票。实施该股权激励计划后,公司总股本为288,105,370.00股,注册资本增至288,105,370.00元,已经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)“天衡验字(2019)00073 号”验资报告验证。
2020年1月,本公司根据第七届董事会第八次临时会议审议通过的《关于回购注销部分限制性股票的议案》,对已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计
115,000.00 股进行回购注销,注销完成后公司总股本为287,990,370.00股,注册资本减至287,990,370.00元。
2022年1月,本公司根据第八届董事会第二次临时会议及第八届监事会第二次临时会议审议通过的《关于公司2019 年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件未成就暨回购注销部分限制性股票的议案》,对激励对象第一个解除限售期不满足解除限售条件的限制性股票共计844,696.00 股进行回购注销,注销完成后公司总股本为287,990,370.00股,注册资本减至287,145,674.00 元。
2、公司注册地、业务性质等情况
本公司统一社会信用代码:91321000714094280W;注册地:扬州市;总部地址:扬州市扬州生物健康产业园健康一路9号;经营范围:药品生产(按许可证所列范围生产)。自营和代理各类商品及技术的进出口业务。药品相关技术的授权使用、成果转让、服务咨询。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。本公司及各子公司主要从事:药品生产、销售,化工原料、药品批发,药品等研发,技术成果转让、咨询。
本财务报表经本公司董事会于2023年3月1日决议批准报出。
截至2022年12月31日,本公司纳入合并范围的子公司共15户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加1户,详见本附注八“合并范围的变更”。
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金,将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此,董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2022年12月31日止的2022年度财务报表。
本公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、5-42的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注五、10“金融工具”及五、12“应收账款”的描述。
本公司以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方应当全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,公司釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
√适用□不适用详见应收账款
项目|确定组合的依据
账龄分析法组合|本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
银行承兑汇票组合|本组合为日常经常活动中应收取银行承兑汇票
商业承兑汇票组合|本组合为日常经常活动中应收取商业承兑汇票
账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含1 年)|5|5
1 至2 年|10|10
2 至3 年|30|30
3 至4 年|50|50
4 至5 年|80|80
5 年以上|100|100
对于银行承兑汇票组合,本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,不会因银行违约产生重大损失,因此不计提坏账准备。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋建筑物|直线法|4-50|0-5|1.90-25.00
通用设备|直线法|2-30|0-5|3.16-50.00
专用设备|直线法|3-32|0-5|2.97-33.33
运输设备|直线法|3-15|0-5|6.33-33.33
本公司采用直线法计提固定资产折旧,至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
类别|使用寿命
土地使用权|按土地证使用年限
非专利技术|10
商标权|5
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、使用权资产等长期资产是否存在减值的迹象,对存在减值迹象的长期资产进行减值测试,估计其可收回金额。此外,无论是否存在减值迹象,本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。
本公司商品销售收入分为国外销售和国内销售。 A、国外销售
本公司将商品发给客户,取得出口报关单时确认销售收入。 B、国内销售
公司将商品发出给客户,客户确认收到商品后,确认销售收入。
与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的成本相关费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值,并在相关资产使用寿命内平均分配,分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异,不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税,但初始确认资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易,以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等)除外。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
1执行企业会计准则解释第15号导致的会计政策变更财政部于2021年12 月发布《企业会计准则解释第15 号》,要求企业不再将试运行销售收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出,规定企业在计量亏损合同时,履行合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。|经第八届董事会第八次会议于2023年3月1日决议通过,本公司自2022年1月1日起开始执行前述规定。|本公司管理层认为,前述规定未对本公司财务报告产生重大影响。
2执行企业会计准则解释第16号导致的会计政策变更财政部于2022年11 月发布《企业会计准则解释第16 号》,涉及1关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理;2关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理;3关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理;其中1自2023 年1 月1 日期施行,也可以选择自发布年度起施行,2、3自公布之日起施行。|经第八届董事会第八次会议于2023年3月1日决议通过,本公司自2022年1月1日起开始执行前述规定。|本公司管理层认为,前述规定未对本公司财务报告产生重大影响。
税种|计税依据|税率
增值税|增值税计税销售额|13%,9%;出口产品执行免、抵、退的优惠政策
消费税||
营业税||
城市维护建设税|流转税额|7%,5%
企业所得税|应纳税所得额|母公司、成都亚中生物制药有限责任公司、南京联智医药科技有限公司15%;其他子公司25%
教育费附加|流转税额|3%
地方教育费附加|流转税额|2%
(1)母公司2020 年进行高新技术企业资格复评并已通过,获取GR202032006153 号证书,有效期为三年。子公司成都亚中生物制药有限责任公司2020年度进行高新技术企业资格复评并已通过,获取GR202051000763号证书,有效期为三年。子公司南京联智医药科技有限公司2020年获得高新技术企业证书,证书编号GR202032007680,有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2008]172号)等相关规定,本公司及子公司成都亚中生物制药有限责任公司、南京联智医药科技有限公司所得税税率减按15%计缴。
(2)根据财税[2012]39号《财务部、国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》、国税发[2012]24 号《国家税务总局关于发布<出口货物劳务增值税和消费税管理办法>的公告》和财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》等文件,母公司、成都亚中生物制药有限责任公司自营出口货物增值税实行“免、抵、退”办法。
(3)根据财税[2021]11 号《财政部税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告》和[2022]15号《财政部税务总局关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》等有关规定,报告期内子公司扬州联环博颐医疗咨询有限公司、扬州联扬新能源有限公司、扬州联环投资有限公司、联环医药(高邮)有限公司、南京帝易医药有限公司、江苏联环生物医药有限公司作为增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15 万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元)的,免征增值税;作为小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。
(4)根据[2021]12号《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》和[2022]13号《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》报告期内扬州制药有限公司、扬州联扬新能源有限公司、扬州联环投资有限公司、江苏联环积佳科技有限公司、联环医药(高邮)有限公司、江苏联环生物医药有限公司、南京帝易医药有限公司、扬州联邮医疗有限公司、江苏联环智慧医疗有限公司、联环药业(安庆)有限公司作为小型微利企业,年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按照20%的税率缴纳企业所得税;年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按25% 计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
(5)根据苏财税[2022]6号《江苏省财政厅国家税务总局江苏省税务局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》和[2022]10号《财政部税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》,报告期内子公司扬州联环博颐医疗咨询有限公司、扬州联扬新能源有限公司、扬州联环投资有限公司、江苏联环积佳科技有限公司、南京联智医药科技有限公司、南京帝易医药有限公司、联环医药(高邮)有限公司、江苏联环生物医药有限公司、联环药业(安庆)有限公司、扬州联邮医疗有限公司作为增值税小规模纳税人按照税额的50%减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。
(6)根据财税[2016]36号《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改增值税试点的通知》,报告期内子公司南京联智医药科技有限公司提供的技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务,免征增值税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|23,978.30|17,646.26
银行存款|309,026,176.07|322,886,607.77
其他货币资金|21,596,550.21|7,789,521.53
合计|330,646,704.58|330,693,775.56
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司存款||
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额|21,598,905.21|7,789,521.53
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票保证金|21,560,330.21|7,789,521.53
银行保函保证金|36,220.00|
合计|21,596,550.21|7,789,521.53
截至2022年12月31日,银行存款中ETC保证金冻结人民币2,400.00元,其他货币资金中银行承兑汇票保证金存款人民币21,560,330.21元、银行保函保证金36,220.00 元,除上述事项以外,期末余额中没有抵押、质押、冻结等对变现有限制或存放境外存在潜在回收风险的款项。
(1). 应收票据分类列示||
□适用|√不适用|
(2). 期末公司已质押的应收票据||
□适用|√不适用|
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据||
□适用|√不适用|
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据||
□适用|√不适用|
(5). 按坏账计提方法分类披露||
□适用|√不适用|
按单项计提坏账准备:||
□适用|√不适用|
按组合计提坏账准备:||
□适用|√不适用|
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:||
□适用|√不适用|
(6). 坏账准备的情况||
□适用|√不适用|
(7). 本期实际核销的应收票据情况||
□适用|√不适用|
其他说明||
□适用|√不适用|
5、|应收账款|
(1). 按账龄披露||
√适用|□不适用|
||单位:元
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1 年以内分项|
|468,776,796.57
|
1 年以内小计|468,776,796.57
1 至2 年|39,845,275.92
2 至3 年|8,359,687.78
3 年以上|
3 至4 年|5,620,371.27
4 至5 年|1,492,225.55
5 年以上|5,845,238.94
合计|529,939,596.03
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|价值|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|价值
按单项计提坏账准备|3,389,634.43|0.64|3,389,634.43|100.00||3,699,634.43|0.88|3,699,634.43|100.00|
其中:||||||||||
||||||||||
按组合计提坏账准备|526,549,961.60|99.36|37,929,771.23|7.20|488,620,190.37|415,848,826.29|99.12|30,329,206.72|7.29|385,519,619.57
其中:||||||||||
账龄分析法组合|526,549,961.60|99.36|37,929,771.23|7.20|488,620,190.37|415,848,826.29|99.12|30,329,206.72|7.29|385,519,619.57
合计|529,939,596.03|100.00|41,319,405.66|7.80|488,620,190.37|419,548,460.72|100.00|34,028,841.15|8.11|385,519,619.57
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
南京济朗生物科技有限公司|3,389,634.43|3,389,634.43|100.00|成都亚中生物制药有限责任公司与被告南京济朗生物科技有限公司存在买卖合同纠纷,目前已调解结案且双方签订调解协议执行书。截至报告日,南京济朗生物科技有限公司未按调解协议足额支付相关款项,存在一定的偿债风险,故对此项应收账款单独计提坏账准备。
合计|3,389,634.43|3,389,634.43|100.00|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1 年以内|468,776,796.57|23,438,839.82|5
1 至2 年|39,845,275.92|3,984,527.59|10
2 至3 年|8,359,687.78|2,507,906.34|30
3 至4 年|2,750,371.27|1,375,185.64|50
4 至5 年|972,591.12|778,072.90|80
5 年以上|5,845,238.94|5,845,238.94|100
合计|526,549,961.60|37,929,771.23|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他|
|||||变动|
按单项计提坏账准备|3,699,634.43||310,000.00|||3,389,634.43
按组合计提坏账准备|30,329,206.72|8,159,276.32||558,711.81||37,929,771.23
合计|34,028,841.15|8,159,276.32|310,000.00|558,711.81||41,319,405.66
其中重要的应收账款核销情况|
□适用|√不适用
应收账款核销说明:|
项目|核销金额
实际核销的应收账款|558,711.81
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
公司1|17,853,963.58|3.37|1,210,429.33
公司2|16,720,615.34|3.16|836,030.77
公司3|12,999,251.11|2.45|649,962.56
公司4|10,427,788.30|1.97|521,389.42
公司5|9,286,887.12|1.75|464,344.36
合计|67,288,505.45|12.70|3,682,156.44
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额67,288,505.45元,占应收账款期末余额合计数的比例12.70%,计提的坏账准备期末余额汇总金额3,682,156.44元。
项目|期末余额|期初余额
应收票据|87,328,703.15|132,192,126.61
其中:银行承兑汇票|87,328,703.15|132,192,126.61
商业承兑汇票||
合计|87,328,703.15|132,192,126.61
种类|期末已质押金额
银行承兑汇票|52,077,269.29
商业承兑汇票|
合计|52,077,269.29
种类|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
已背书或贴现但尚未到期的应收款项融资|134,374,370.84|
其中:银行承兑汇票|134,374,370.84|
商业承兑汇票||
合计|134,374,370.84|
(3)报告期无因出票人无力履约而将其转为应收账款的应收款项融资。
(4)报告期内无实际核销的应收款项融资。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|163,301,046.54|97.30|124,621,855.81|92.80
1 至2 年|1,527,391.93|0.91|5,604,781.73|4.17
2 至3 年|764,375.24|0.46|2,364,418.50|1.76
3 年以上|2,235,463.87|1.33|1,700,784.60|1.27
合计|167,828,277.58|100.00|134,291,840.64|100.00
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:账龄一年以上的预付款项为尚未结算的采购款。
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
公司1|2,688,500.00|1.60
公司2|1,769,000.00|1.05
公司3|1,733,000.00|1.03
公司4|1,713,559.00|1.02
公司5|1,594,000.00|0.95
合计|9,498,059.00|5.66
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额为9,498,059.00元,占预付款项年末余额合计数的比例为5.66%。