TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
(a)因地产行业宏观调控等经济环境变化,影响本集团部分房地产开发项目的销售价格及开发进度。于2022年12月31日,本集团重新考虑上述房地产开发项目未来是否存在足够的应纳税额所得额,并减记以前年度确认的递延所得税资产26,546,248元,对应的可抵扣亏损为5,065,932元,暂时性差异为101,119,060元(2021年度,减记递延所得税资产34,190,593 元,对应的可抵扣亏损为26,612,980 元,暂时性差异为110,149,392元)。
项目|本期发生额|上期发生额
受限制的担保金及保证金的减少|506,286,998|453,602,367
押金及保证金|185,862,047|473,533,123
利息收入|127,660,709|138,094,667
政府补助|12,581,060|158,036,779
代收的契税及公共维修基金等|18,867,463|101,097,930
其他|41,797,546|26,258,010
合计|893,055,823|1,350,622,876
项目|本期发生额|上期发生额
押金及保证金|142,038,129|453,772,543
代垫契税及公共维修基金等|28,034,532|121,625,065
办公及会议费|10,510,971|17,076,430
罚没及违约金支出|9,921,441|30,251,399
差旅费|2,257,943|6,175,670
交际应酬费|1,350,540|1,782,328
捐赠支出|311,893|1,450,000
其他|8,858,868|38,085,215
合计|203,284,317|670,218,650
项目|本期发生额|上期发生额
第三方预付项目合作款|-|200,823,840
合计|-|200,823,840
项目|本期发生额|上期发生额
退回第三方预付项目合作款|200,823,840|-
合计|200,823,840|-
项目|本期发生额|上期发生额
自母公司取得的借款|2,100,000,000|2,500,000,000
自少数股东收到的现金|115,640,000|272,118,800
自关联方收到的现金|34,700,000|15,000,000
退回的信托借款保证金|35,990,000|50,060,000
合计|2,286,330,000|2,837,178,800
项目|本期发生额|上期发生额
支付予少数股东的现金|130,540,000|467,437,500
向关联方支付的现金|2,643,518,665|4,395,285,825
赎回其他权益工具支付的现金|1,000,000,000|1,620,000,000
偿还租赁负债支付的金额|38,086,125|35,521,783
取得同一控制下子公司支付的现金|111,510,800|-
信托借款保证金|-|11,000,000
合计|3,923,655,590|6,529,245,108
2022年度,本集团支付的与租赁相关的总现金流出为49,702,715元,除上述计入筹资活动的偿付租赁负债支付的金额以外,其余现金流出均计入经营活动。
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|-1,652,843,552|107,884,072
加:资产减值准备|1,042,961,135|884,844,220
信用减值损失|158,916,986|33,281,150
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|158,284,584|118,070,244
使用权资产摊销|34,006,315|32,737,243
无形资产摊销|8,583,173|9,585,633
长期待摊费用摊销|10,235,137|7,120,330
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收|32,200|624,999
益以“-”号填列)||
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|105,526|2,952,196
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|-|-
财务费用(收益以“-”号填列)|903,850,661|688,953,601
投资损失(收益以“-”号填列)|-15,953,439|-248,745,924
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-63,198,319|17,756,601
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|-|-
存货的减少(增加以“-”号填列)|5,608,844,394|10,540,516,902
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-85,697,046|404,592,250
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|-2,887,526,728|-6,287,180,091
其他|782,949,959|627,270,816
经营活动产生的现金流量净额|4,003,550,986|6,940,264,242
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本|-|-
一年内到期的可转换公司债券|-|-
融资租入固定资产|-|-
应付股利抵销应收债权|670,900,000|80,000,000
应收股利抵销应付债务|210,641,207|139,650,000
当期新增的使用权资产|27,361,630|30,181,791
存货转入投资性房地产|363,861,936|693,641,624
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|8,388,150,608|12,960,951,786
减:现金的期初余额|12,960,951,786|10,832,104,864
加:现金等价物的期末余额|-|-
减:现金等价物的期初余额|-|-
现金及现金等价物净增加额|-4,572,801,178|2,128,846,922
项目|期末余额|期初余额
一、现金|8,388,150,608|12,960,951,786
其中:库存现金|510,394|882,568
可随时用于支付的银行存款|8,387,640,214|12,960,069,218
二、现金等价物|-|-
三、期末现金及现金等价物余额|8,388,150,608|12,960,951,786
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|-|-|8,300,541
其中:美元|747,017|6.96|5,199,238
欧元|200,043|7.42|1,484,319
港币|1,816,836|0.89|1,616,984
(1)资产减值及损失准备|||||||
|2021 年12 月31 日|本期增加||本期减少|||2022 年12 月31 日
|||转回|转销||其他|
应收账款坏账准备|47,216,542|3,389,313|1,065,393|-||-|49,540,462
其他应收款坏账准备|18,936,817|4,803,266|44,079|-||-|23,696,004
一年内到期的非流动资产减值准备|1,368,700|53,744,106|-|-||-|55,112,806
长期应收款减值准备|21,979,632|98,089,773|-|-||-|120,069,405
小计|89,501,691|160,026,458|1,109,472|-||-|248,418,677
存货跌价准备|1,510,596,427|905,159,137|-|536,224,448||-|1,879,531,116
投资性房地产减值准备|136,793,207|137,801,998|-|-||-|274,595,205
固定资产减值准备|78,961,336|-|-|-||-|78,961,336
小计|1,726,350,970|1,042,961,135|-|536,224,448||-|2,233,087,657
(2)费用按性质分类
利润表中的营业成本、销售费用和管理费用按照性质分类,列示如下:||
|2022年度|2021年度
开发物业销售成本|8,977,560,343|16,465,367,511
薪酬支出|1,117,625,973|1,109,041,867
咨询服务费|360,637,239|412,485,114
投资性房地产摊销|276,662,961|173,668,449
使用的消耗品成本|183,759,299|211,224,436
固定资产折旧|158,284,584|118,070,244
物业管理费|129,827,543|123,775,544
能源费|99,457,162|87,824,627
会展搭建服务费|67,420,948|94,687,318
办公消耗费|67,632,414|95,234,090
广告推广费用|59,685,161|77,340,920
维修费|57,080,027|83,624,275
使用权资产折旧|34,006,315|32,737,243
经营性租赁|11,616,590|9,964,227
长期待摊费用摊销|10,235,137|7,120,330
无形资产摊销|8,583,173|9,585,633
开办费|2,252,003|42,462,923
其他|68,620,551|75,805,212
|11,690,947,423|19,230,019,963
本集团将短期租赁和低价值租赁的租金支出直接计入当期损益,2022年度金额为11,616,590元(2021年度:9,964,227元)。
(3)每股(损失)/收益
基本每股(损失)/收益以归属于母公司普通股股东的合并净(亏损)/利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算:
归属于母公司股东的合并净(亏损)/利润|-1,575,516,219|212,983,698
减:归属于权益工具投资人的合并净利润|-25,358,904|-137,783,254
归属于母公司普通股股东的合并净(亏损)/利润|-1,600,875,123|75,200,444
本公司发行在外普通股的加权平均数|3,367,020,000|3,367,020,000
基本每股(损失)/收益|-0.48|0.02
其中:—持续经营基本每股(损失)/收益:|-0.48|0.02
—终止经营基本每股(损失)/收益:|-|-
稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。于2022年度,本公司不存在稀释性潜在普通股(2021年度:无),稀释每股收益与基本每股收益相等。
被合并方名称|企业合并中取得的权益比例|构成同一控制下企业合并的依据|合并日|合并日的确定依据|合并当期期初至合并日被合并方的收入|合并当期期初至合并日被合并方的净利润|比较期间被合并方的收入|比较期间被合并方的净利润
国际展览中心|100%|受同一控股股东控制|2022 年6月30日|企业国有资产交易凭证|-|-3,558,770|81,698,614|12,762,253
根据本公司董事会审议通过的《关于收购北京国际展览中心有限公司100%股权的议案》,本公司之非全资子公司首都会展集团以现金111,510,800元收购北辰集团所持国际展览中心100%股权。首都会展集团与国际展览中心在合并前后均受同一最终控制方控制,因此,构成同一控制下企业合并。其中,合并对价中由子公司少数股东承担金额为44,604,320元。
合并成本|国际展览中心
--现金|111,510,800
|国际展览中心|
|合并日|上期期末
资产:|111,423,491|118,495,270
货币资金|670,961|1,500,000
存货|5,636|12,454
固定资产|219,678|239,276
无形资产|35,597|49,111
预付款项|5,174,071|789,894
其他应收款|101,238,910|108,529,946
合同资产|-|3,910,763
其他流动资产|1,160,364|1,240,715
使用权资产|947,640|1,895,280
长期待摊费用|199,718|322,767
递延所得税资产|1,770,916|5,064
负债:|52,747,364|56,260,373
应付款项|3,001,375|18,440,447
合同负债|48,541,294|35,127,070
其他负债|1,204,695|2,692,856
净资产|58,676,127|62,234,897
减:少数股东权益|-|-
取得的净资产|58,676,127|62,234,897
北京首倡物业管理有限公司于2022年12月注销,不再纳入合并范围。
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
北辰房地产|北京市|北京市|房地产开发|-|99.05|设立
天成天|北京市|北京市|房地产开发|-|100|设立
姜庄湖|北京市|北京市|房地产开发|-|51|设立
长沙北辰|长沙市|长沙市|房地产开发、酒店及养老|-|100|设立
绿洲商贸|北京市|北京市|商贸|-|100|设立
信诚物业|北京市|北京市|物业管理|-|100|设立
首都会展集团|北京市|北京市|物业管理、会议及展览服务|60|-|设立
北京首倡物业管理有限公司|北京市|北京市|物业管理|-|100|设立
世纪御景|长沙市|长沙市|房地产开发|-|51|投资
杭州北辰|杭州市|杭州市|房地产开发|-|80|设立
北京北辰当代(ii)|北京市|北京市|房地产开发|-|50|设立
北辰酒店(i)|北京市|北京市|饭店及宾馆管理、劳务服务、经济信息咨询|-|100|设立
北辰信通|北京市|北京市|多媒体电子、商务信息、网络开发|100|-|非同一控制下的企业合并
南京旭辰|南京市|南京市|房地产开发|-|51|设立
武汉光谷|武汉市|武汉市|房地产开发|-|51|投资
苏州北辰旭昭(ii)|苏州市|苏州市|房地产开发|-|50|设立
北辰信息服务(i)|北京市|北京市|经济贸易咨询;会议及展览服务;旅游信息咨询|-|100|设立
时代会展(i)|北京市|北京市|会议及展览服务;出租商业用房;物业管理;酒店管理|-|100|设立
北辰兴顺会展(i)|北京市|北京市|会议及展览服务;出租商业用房;物业管理;酒店管理|-|90|设立
会展研究院(i)|北京市|北京市|会议及展览服务;礼仪服务;房地产信息咨询;经济贸易咨询|-|100|设立
成都北辰|成都市|成都市|房地产开发|-|100|设立
廊坊房地产|廊坊市|廊坊市|房地产开发|-|100|设立
成都辰诗(ii)|成都市|成都市|房地产开发|-|40|设立
领航会展(i)|北京市|北京市|会议及展览服务;礼仪服务;房地产|-|100|设立
|||信息咨询;经济贸易咨询|||
成都天府|成都市|成都市|房地产开发|-|100|设立
杭州京华|杭州市|杭州市|房地产开发|-|100|设立
合肥辰旭(ii)|合肥市|合肥市|房地产开发|-|50|设立
宁波京华|宁波市|宁波市|房地产开发|-|100|设立
重庆两江|重庆市|重庆市|房地产开发|-|100|设立
苏州北辰置业|苏州市|苏州市|房地产开发|-|100|设立
武汉辰慧|武汉市|武汉市|房地产开发|-|100|设立
武汉辰智|武汉市|武汉市|房地产开发|-|100|设立
宁波辰新|宁波市|宁波市|房地产开发|-|51|非同一控制下的企业合并
北辰地产集团|北京市|北京市|房地产开发|100|-|设立
四川天仁|眉山市|眉山市|房地产开发|-|100|设立
海口辰智|海口市|海口市|房地产开发|-|70|设立
成都华府|成都市|成都市|房地产开发|-|100|设立
武汉领航(i)|武汉市|武汉市|会议会展服务|-|60|设立
成都北辰中金|成都市|成都市|会议会展服务|51|-|设立
武汉裕辰|武汉市|武汉市|房地产开发|60|-|设立
杭州京诚|杭州市|杭州市|房地产开发|100|-|设立
武汉金辰盈智|武汉市|武汉市|房地产开发|50|1|设立
北京宸宇|北京市|北京市|房地产开发|-|51|设立
武汉北辰创意|武汉市|武汉市|会议会展服务;商务信息咨询;企业管理咨询|-|51|设立
武汉辰发|武汉市|武汉市|房地产开发|80|-|设立
武汉辰展|武汉市|武汉市|房地产开发|80|-|设立
长沙滨辰|长沙市|长沙市|房地产开发|100|-|设立
廊坊辰智|廊坊市|廊坊市|房地产开发|100|-|设立
成都天辰|成都市|成都市|房地产开发|80|-|设立
重庆合悦|重庆市|重庆市|房地产开发|100|-|设立
广州辰旭|广州市|广州市|房地产开发|51|-|设立
廊坊辰睿|廊坊市|廊坊市|房地产开发|-|100|设立
宁波京诚|宁波市|宁波市|房地产开发|-|100|设立
钓鱼台会展(i)|北京市|北京市|会议会展服务;商务信息咨询;企业管理咨询|-|51|设立
海口辰睿|海口市|海口市|房地产开发|-|100|设立
杭州京阳|杭州市|杭州市|房地产开发|-|100|设立
国际展览中心(i)|北京市|北京市|会议会展服务;商务信息咨询;企业管理咨询|-|100|同一控制下的企业合并
北辰商管|北京市|北京市|商业综合体管理服务;物业管理|100|-|设立
(i)由本公司通过持股比例为60%的子公司首都会展集团间接持股。
(ii)尽管本公司持有这些公司50%及以下的股权,但本集团有权通过委派董事以控制这些公司的关键生产运营活动。因此,这些公司被纳入本公司合并范围。
子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额
苏州北辰旭昭|50|882,956|25,000,000|396,189,757
北京宸宇|49|-45,198,591|-|2,287,576,575
√适用|□不适用||
||单位:元|币种:人民币
子公司名称|期末余额||||||期初余额|||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计
苏州北辰旭昭|1,108,685,053|4,814,222|1,113,499,275|321,119,761|-|321,119,761|1,145,993,299|4,541,620|1,150,534,919|309,921,317|-|309,921,317
北京宸宇|4,759,566,456|165,098,823|4,924,665,279|256,141,657|-|256,141,657|5,220,380,777|155,538|5,220,536,315|459,770,671|-|459,770,671
子公司名称|本期发生额||||上期发生额|||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量
苏州北辰旭昭|13,042,254|1,765,912|1,765,912|-692,382|12,659,398|-5,455,754|-5,455,754|-40,367,351
北京宸宇|884,978,504|-92,242,022|-92,242,022|912,930,430|3,714,407,902|-137,371,100|-137,371,100|2,079,531,780
|期末余额/ 本期发生额|期初余额/ 上期发生额
合营企业:||
投资账面价值合计|306,482,463|542,124,642
下列各项按持股比例计算的合计数||
--净利润|-9,135,917|215,284,027
--其他综合收益||
--综合收益总额|-9,135,917|215,284,027
||
联营企业:||
投资账面价值合计|51,282,228|93,611,161
下列各项按持股比例计算的合计数||
--净利润|-33,001,944|1,547,111
--其他综合收益||
--综合收益总额|-33,001,944|1,547,111
净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的调整影响。
合营企业或联营企业名称|累积未确认前期累计的损失|本期未确认的损失(或本期分享的净利润)|本期末累积未确认的损失
武汉金辰盈创|19,154,521|51,837,008|70,991,529
广州广悦|-|119,321,399|119,321,399
北京辰轩|-|28,730,732|28,730,732
本集团的经营活动会面临各种金融风险:市场风险(主要为外汇风险、利率风险)、信用风险和流动性风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。
本集团所有经营活动均在中国境内,主要交易均以人民币结算,本年度并无重大外汇风险。将人民币兑换为外币需符合国家外汇管理的有关规定。
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2022年12月31日,本集团长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同,金额为9,671,059,593元(2021年12月31日:9,305,563,007元)及固定利率合同,金额为10,166,513,069元(2021年12月31日:
12,731,947,667元)。
于2022年12月31日,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100基点,而其他因素保持不变,则本集团的净利润会减少或增加约46,522,072元(2021年12月31日:约35,370,005元)。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和财务担保合同等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,本集团认为其不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
此外,对于应收账款和其他应收款,本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性连带责任保证担保。在此期间内,如果购房客户无法偿还抵押贷款,将可能导致本集团因承担连带责任保证担保而为上述购房客户向银行垫付其无法偿还的银行按揭贷款。在这种情况下,本集团一般情况下可以根据相关购房合同的约定,通过优先处置相关房产的方式收回上述代垫款项。因此,本集团认为相关的信贷风险已大幅地降低。
|一年以内|一到二年|二到五年|五年以上|合计
一年内到期的非流动负债(含利息)|9,251,521,727|-|-|-|9,251,521,727
应付账款|6,681,320,938|-|-|-|6,681,320,938
其他应付款(含利息)|2,782,388,657|-|-|-|2,782,388,657
长期应付款(含利息)|111,282,663|2,428,737,649|-|-|2,540,020,312
长期借款(含利息)|518,415,711|1,380,739,517|2,852,465,969|11,242,136,777|15,993,757,974
应付债券(含利息)|237,904,800|3,705,864,666|3,360,909,183|-|7,304,678,649
租赁负债(i)|-|9,130,729|1,903,200|-|11,033,929
财务担保合同|10,979,240,261|-|-|-|10,979,240,261
|30,562,074,757|7,524,472,561|6,215,278,352|11,242,136,777|55,543,962,447
|||2021 年12 月31 日||
|一年以内|一到二年|二到五年|五年以上|合计
一年内到期的非流动负债(含利息)|11,970,472,787|-|-|-|11,970,472,787
应付账款|7,704,737,070|-|-|-|7,704,737,070
其他应付款(含利息)|4,242,880,122|-|-|-|4,242,880,122
长期应付款(含利息)|97,504,914|650,652,290|1,558,228,203|-|2,306,385,407
长期借款(含利息)|899,931,945|4,299,802,765|6,476,496,081|8,886,533,818|20,562,764,609
应付债券(含利息)|93,424,200|93,424,200|3,963,252,600|-|4,150,101,000
租赁负债(i)|-|9,398,143|6,424,653|-|15,822,796
财务担保合同|13,901,298,471|-|-|-|13,901,298,471
38,910,249,509 5,053,277,398 12,004,401,537 8,886,533,818 64,854,462,262
(i)于资产负债表日,本集团不存在已签订但尚未开始执行的租赁合同。
1、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
(1)持续的以公允价值计量的资产和负债
本集团无持续的以公允价值计量的资产和负债。
(2)非持续的以公允价值计量的资产
本集团无非持续的以公允价值计量的资产。
(3)不以公允价值计量但披露其公允价值的资产和负债
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:应收账款、其他应收款、长期应收款、短期借款、应付款项、租赁负债、长期借款、应付债券和长期应付款等。
本集团不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)
北辰集团|中国北京市|房地产开发、商品销售、餐饮、会议承接、旅游接待|2,208,100,000|34.48|34.48
本企业最终控制方是北辰集团
其他关联方名称|其他关联方与本企业关系
辰运物业|其他
元辰鑫物业|其他
北辰会展投资|母公司的全资子公司
北辰亚市|母公司的全资子公司
北京辰星|其他
北京康辰亚奥技术股份有限公司(以下称“康辰亚奥”)|其他
武汉光谷创意产业基地建设投资有限公司(以下称“武汉基地”)|其他
武汉杰龙投资有限公司(以下称“武汉杰龙”)|其他
深圳市江湾信息咨询有限公司(以下称“深圳江湾”)|其他
北京金隅地产开发集团有限公司及北京金隅集团股份有限公司(以下合称“北京金隅”)|其他
关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额
北辰集团|支付商标及标识许可使用费|10,000|10,000
康辰亚奥|采购设备、技术服务|4,490,345|9,086,489
北辰亚市|平台运营费|160,377|519,200
关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额
元辰鑫物业|提供网络接入服务|-|348,113
北辰会展投资|提供网络接入服务|668,239|943,396
辰运物业|提供网络接入服务|103,774|-
承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入
北辰会展投资|办公用房|5,093,354|4,892,084
北京辰星|办公用房|961,713|1,149,463
北京辰星|运输工具|74,336|74,336
出租方名称|租赁资产种类|简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)||支付的租金||承担的租赁负债利息支出||增加的使用权资产|
||本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额
辰运物业|办公用房|900,000|900,000|900,000|900,000|-|-|-|-
北辰集团|大宗地|-|-|17,481,349|17,325,421|740,710|725,735|15,908,193|15,259,290
于2019年9月27 日,本公司与北辰集团签订了《土地使用权转让协议书》,截至财务报表报出日止,该转让事项尚未完成,双方尚在对最终解决方案进行协商。本公司根据双方协商一致的过渡期间安排确认了相关的使用权资产和租赁负债。
担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕
北辰集团|992,000,000|2018年9月28日|2028年9月28日|否
根据北辰集团与北京国际信托有限责任公司(以下称“北京国际信托”)签订的保证合同,北辰集团为本公司自北京国际信托取得的长期借款提供存续期间的不可撤销的连带责任保证担保。
项目|本期发生额|上期发生额
关键管理人员报酬|23,241,936|20,877,513
√适用|□不适用||||
(1)自股东取得股东往来款以及往来款利息|||||
||2021年12月31日|本年增加|本年减少2022年12月31日|
股东往来款本金||2,100,000,000|2,100,000,000|2,600,000,000|1,600,000,000
股东往来款利息||2,950,139|85,232,360|86,275,833|1,906,666
||2,102,950,139|2,185,232,360|2,686,275,833|1,601,906,666
于2020年12月17日,本公司自北辰集团取得往来款500,000,000元,该款项期限为三年,|||||
到期一次还本,利率为固定利率4.75%,每季度付息一次,且无任何抵押、质押或担保。该款项已于本年度提前偿还。
于2021年6月25 日,本公司自北辰集团取得往来款300,000,000元,该款项期限为三年,到期一次还本,利率为固定利率4.75%,每季度付息一次,且无任何抵押、质押或担保。该款项已于本年度提前偿还。
于2021年6月28 日,本公司自北辰集团取得往来款300,000,000元,该款项期限为一年,到期一次还本,利率为固定利率4.35%,每季度付息一次,且无任何抵押、质押或担保。该款项已于本年度到期偿还。
于2021年8月17 日,本公司自北辰集团取得往来款500,000,000元,该款项期限为一年,到期一次还本,利率为固定利率4.35%,每季度付息一次,且无任何抵押、质押或担保。该款项已于本年度到期偿还。
于2021年8月17 日,本公司自北辰集团取得往来款500,000,000元,该款项期限为三年,到期一次还本,利率为固定利率4.75%,每季度付息一次,且无任何抵押、质押或担保。该款项已于本年度提前偿还。
于2022年1月12 日,本公司自北辰集团取得往来款300,000,000元,该款项期限为二年,到期一次还本,利率为固定利率4.75%,每季度付息一次,且无任何抵押、质押或担保。该款项已于本年度提前偿还。
于2022年1月12 日,本公司自北辰集团取得往来款100,000,000元,该款项期限为一年,到期一次还本,利率为固定利率4.35%,每季度付息一次,且无任何抵押、质押或担保。该款项已于本年度提前偿还。
于2022年10月26日,本公司自北辰集团取得往来款100,000,000元,该款项到期日为2023年1月9日,到期一次还本,利率为固定利率3.65%,每季度付息一次,且无任何抵押、质押或担保。该款项已于本年度提前偿还。
于2022年10月26日,本公司自北辰集团取得往来款500,000,000元,该款项到期日为2023年12月14日,到期一次还本,利率为固定利率3.90%,每季度付息一次,且无任何抵押、质押或担保。
于2022年10月26日,本公司自北辰集团取得往来款300,000,000元,该款项到期日为2024年1月9日,到期一次还本,利率为固定利率3.90%,每季度付息一次,且无任何抵押、质押或担保。
于2022年10月26日,本公司自北辰集团取得往来款800,000,000元,该款项到期日为2024年6月11日,到期一次还本,利率为固定利率3.90%,每季度付息一次,且无任何抵押、质押或担保。
(2)为广州广悦提供项目开发往来款及项目开发往来款利息
股东往来款本金|440,994,700|209,230,000|-|650,224,700
股东往来款利息|859,585|35,630,511|35,198,678|
|441,854,285|244,860,511|35,198,678|651,516,118
于2020年度,本集团为联营企业广州广悦提供项目开发往来款161,204,700元,该款项期限为两年,利率为固定利率6.5%,利息每季度支付一次,且无任何抵押、质押或担保,于2022年度该笔借款已展期至2023年6月9日。
于2021年度,本集团为联营企业广州广悦提供项目开发往来款279,790,000元,该款项期限为两年,利率为固定利率6.5%,利息每季度支付一次,且无任何抵押、质押或担保。
于2022年度,本集团为联营企业广州广悦提供项目开发往来款209,230,000元,该款项期限为两年,利率为固定利率6.5%,利息每季度支付一次,且无任何抵押、质押或担保。
于2022年12月31日,本集团根据整个存续期间逾期信用损失计提对应收广州广悦款项计提减值准备119,321,399 元。
(3)为武汉金辰盈创提供项目开发往来款及项目开发往来款利息
392,067,729|3,821,897|29,400,000|366,489,626
759,092|23,990,128|24,048,520|700,700
392,826,821|27,812,025|53,448,520|367,190,326
于2021年5月8 日,本集团为合营企业武汉金辰盈创提供项目开发往来款19,600,000元。|||
该款项利率为固定利率6.5%,期限为两年,利息每季度支付一次,且无任何抵押、质押或担保。该款项已于本年度提前偿还。
于2021年8月30日,本集团为合营企业武汉金辰盈创提供项目开发往来款362,600,000元。该款项利率为固定利率6.5%,期限为两年,利息每季度支付一次,且无任何抵押、质押或担保。于2022年度收到提前还款9,800,000元。
剩余款项不计息,且无任何抵押、质押或担保。
于2022年12月31日,本集团根据整个存续期间逾期信用损失计提对应收武汉金辰盈创款项计提减值准备51,837,008元。
(4)为北京辰轩提供项目开发往来款及项目开发往来款利息
2021年12月31日本年增加本年减少2022年12月31日
股东往来款本金627,574,500 - 627,574,500 -股东往来款利息5,655,542 17,909,102 - 23,564,644
633,230,042 17,909,102 627,574,500 23,564,644
(5)为关联方垫付款项2021年12月31日||本年增加|本年减少2022年12月31日|
北辰会展投资|-|284,091|284,091|-
武汉金辰盈创|-|737,686|737,686|-
北京辰星|-|491,168|491,168|-
武汉当代|-|73,764|73,764|-
|-|1,586,709|1,586,709|-
(6)从关联方取得往来款项||||
|2021年12月31日|本年增加|本年减少|2022年12月31日
武汉当代|42,000,000|-|-|42,000,000
杭州金湖|152,500,000|-|-|152,500,000
杭州辰旭|58,159,872|-|58,159,872|-
无锡盛阳|208,000,000|20,000,000|196,000,000|32,000,000
无锡辰万|7,350,000|14,700,000|-|22,050,000
武汉杰龙|76,794,562|5,750,879|25,468,809|57,076,632
武汉基地|53,663,868|5,407,019|5,407,019|53,663,868
北辰会展投资|1,196,006|-|-|1,196,006
北京金隅|1,385,626|1,287,919|2,454,468|219,077
北京辰星|-|25,789,700|2,589,700|23,200,000
京西科幻|-|13,029,398|11,914,033|1,115,365
|601,049,934|85,964,915|301,993,901|385,020,948
于2022年12月31日及2021年12月31日,本集团应付武汉杰龙、武汉基地款项为无任何抵押或质押,利率为10.5%且无固定还款期限。其余款项不计息、无任何抵押或质押且无固定还款期限。
2021年12月31日|本年增加|本年减少2022年12月31日|
-|416,500,000|-|416,500,000
107,924,618|17,308,600|125,233,218|-
79,000,000|-|-|79,000,000
186,924,618|433,808,600|125,233,218|495,500,000
于2021年12月31日,本集团应收北辰集团107,924,618元为国际展览中心凭通知可随时收|||
北京金隅北辰集团深圳江湾
回的应收资金集中管理款,已于本年度全部收回。
(8)从关联方收到股利
经2022年6月股东会批准,无锡盛阳向全体股东派发现金股利人民币490,000,000元。本集团按照持股比例确认应收股利人民币196,000,000元。于2022年6月,根据本公司、北辰地产集团及无锡盛阳协商一致,该笔应收股利与本公司应付无锡盛阳的债务予以抵销。
经2022年8月股东会批准,杭州辰旭向全体股东派发现金股利人民币41,177,234元。本集团按照持股比例确认应收股利人民币14,641,206元。于2022年8月,根据本公司、北辰地产集团及杭州辰旭协商一致,该笔应收股利与本公司应付杭州辰旭的债务予以抵销。
项目名称|关联方|期末余额||期初余额|
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备
应收账款|北京辰星|80,162|24|-|-
其他应收款|深圳江湾|79,000,000|537,200|79,000,000|540,454
其他应收款|四川新希望|—|—|543,214,000|694,943
其他应收款|旭昭香港|—|—|680,000,000|642,402
其他应收款|合肥旭辉|—|—|65,000,000|61,406
其他应收款|南京宁康|—|—|241,570,000|228,213
其他应收款|北京金隅|416,500,000|369,075|—|—
其他应收款|北辰集团|-|-|107,924,618|-
其他应收款|武汉金辰盈创|13,689,626|257,365|9,867,729|163,063
一年内到期的非流动资产|广州广悦|431,016,118|2,550,561|162,064,285|998,201
一年内到期的非流动资产|武汉金辰盈创|353,500,700|51,837,008|759,092|12,544
一年内到期的非流动资产|北京辰轩|23,564,644|40,549|5,655,542|5,343
长期应收款|广州广悦|220,500,000|119,321,399|279,790,000|1,723,307
长期应收款|武汉金辰盈创|-|-|382,200,000|19,154,521
长期应收款|北京辰轩|-|-|627,574,500|592,875
项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额
其他应付款|北辰集团|-|801,063,333
其他应付款|旭昭香港|—|275,412,936
其他应付款|无锡盛阳|32,000,000|208,000,000
其他应付款|南京宁康|—|164,237,676
其他应付款|杭州金湖|152,500,000|152,500,000
其他应付款|杭州辰旭|-|58,159,872
其他应付款|四川新希望|—|48,291,551
其他应付款|武汉当代|42,000,000|42,000,000
其他应付款|无锡辰万|22,050,000|7,350,000
其他应付款|武汉杰龙|57,076,632|—
其他应付款|武汉基地|53,663,868|—
其他应付款|北京金隅|219,077|—
其他应付款|北辰会展投资|1,196,006|1,196,006
其他应付款|北京辰星|23,200,000|-
其他应付款|京西科幻|1,115,365|—
应付账款|康辰亚奥|4,573,387|2,306,450
应付账款|上海新置|—|6,893,889
一年内到期的非流动负债|北辰集团|501,906,666|17,146,096
长期应付款|北辰集团|1,100,000,000|1,300,000,000
接受劳务
康辰亚奥2,933,402 6,253,796
(1) 房地产开发项目支出承诺事项
以下为本集团于资产负债表日,不必在资产负债表上列示的房地产开发项目支出承诺:
已签约,但尚不必在财务报表上列示4,885,684,013 6,950,656,917已批准,但尚未签约2,381,107,424 4,778,574,934
7,266,791,437 11,729,231,851
(2) 会展(含酒店)及商业物业项目支出承诺事项
|2022年12月31日|2021年12月31日
已签约,但尚不必在财务报表上列示|65,849,346|134,574,797
已批准,但尚未签约|21,249,818|23,326,605
|87,099,164|157,901,402
于2022年12月31日,本集团的或有负债主要为就银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性连带责任保证担保而形成的。
本集团的部分客户采取银行按揭(抵押贷款)方式购买本集团开发的商品房,根据银行发放个人购房抵押贷款的要求,本集团为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性连带责任保证担保。该项担保责任在购房客户办理完毕房屋所有权证并办妥房产抵押登记手续后解除。
于2022年12月31日,本集团提供的阶段性连带责任保证担保余额如下:
长沙北辰三角洲|2,685,162,006
重庆北辰悦来壹号|1,560,626,085
北京金辰府|930,494,353
武汉北辰蔚蓝城市樾东方|752,463,657
海口北辰府|692,967,188
武汉北辰蔚蓝城市|553,189,556
宁波北辰香麓湾|499,206,792
长沙北辰中央公园|397,800,450
廊坊北辰香麓|373,238,128
成都北辰鹿鸣苑|289,170,733
重庆北辰香麓|282,789,520
四川北辰国颂府|253,895,416
长沙北辰时光里|242,244,550
杭州聆潮府|159,554,207
宁波堇天府|159,470,067
武汉北辰孔雀城航天府|154,037,737
成都北辰南湖香麓|139,682,797
海口北辰长秀仕家|127,195,087
成都北辰天麓府|118,890,174
苏州北辰旭辉壹号院|110,027,839
其他|497,133,919
|10,979,240,261
(1)资产负债表日后经营租赁收款额
|2022年12月31日|2021年12月31日
一年以内|895,318,871|889,844,066
一到二年|547,391,146|469,048,816
二到三年|268,374,553|276,556,966
三到四年|138,188,306|109,158,569
四到五年|98,028,342|82,186,612
五年以上|715,845,255|798,064,132
|2,663,146,473|2,624,859,161
本集团的报告分部是提供不同产品或服务经营的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略,因此,本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动,分别评价其经营成果,以决定向其配置资源并评价其业绩。
2022年度,本集团有3个报告分部,分别为:
-房地产开发分部,负责房地产项目的开发及销售;
-会展(含酒店)及商业物业分部,负责公寓、写字楼、会展及酒店等的出租运营;-其他分部,负责其他零星业务的运营;
项目|房地产开发|会展(含酒店)及商业物业|其他|未分配的金额|分部间抵销|合计
对外交易收入|10,964,541,476|1,881,781,638|142,616,608|-|-|12,988,939,722
分部间交易收入|-|61,455,259|35,361,666|-|96,816,925|-
营业成本|8,977,560,343|1,189,225,127|152,979,146|-|-|10,319,764,616
利息收入|39,359,745|1,236,385|42,847|87,021,732|-|127,660,709
利息费用|556,998,214|-|-|346,852,447|-|903,850,661
对合营企业和联营企业的投资(损失)/收益|-60,055,978|1,022,738|-|-|-|-59,033,240
信用减值损失|-2,540,920|-2,132,913|1,087,305|-155,330,458|-|-158,916,986
资产减值损失|-1,000,972,232|-41,988,903|-|-|-|-1,042,961,135
折旧费与摊销费|39,598,241|433,731,454|10,005,496|4,436,979|-|487,772,170
利润/(亏损)总额|-608,148,588|-95,479,338|-90,179,830|-644,499,469|-|-1,438,307,225
所得税费用|421,816,828|-23,869,834|-22,544,957|-160,865,710|-|214,536,327
净利润/(亏损)|-1,029,965,416|-71,609,504|-67,634,873|-483,633,759|-|-1,652,843,552
资产总额|49,234,371,106|10,655,558,146|108,355,719|7,281,935,579|-|67,280,220,550
负债总额|37,500,019,275|1,345,709,602|302,656,170|12,172,130,993|-|51,320,516,040
对合营企业和联营企业的长期股权投资|353,492,825|4,271,866|-|-|-|357,764,691
非流动资产增加额|276,092,928|181,322,783|4,199,916|20,319,514|-|481,935,141
非流动资产不包括金融资产、长期股权投资和递延所得税资产。
2022年度,本集团无来自其他国家的交易收入,以及来自单一重要客户的交易收入。于2022年12月31日,本集团无位于其他国家的非流动资产。
(3). 其他说明
项目|房地产开发|会展(含酒店)及|其他|未分配的金额|分部间抵销|合计
||商业物业||||
对外交易收入|20,128,084,831|1,909,994,264|144,774,710|-|-|22,182,853,805
分部间交易收入|-|23,004,718|55,753,972|-|78,758,690|-
营业成本|16,465,367,511|1,025,298,261|136,428,450|-|-|17,627,094,222
利息收入|34,667,170|1,982,422|57,042|101,388,033|-|138,094,667
利息费用|354,211,677|-|-|334,741,924|-|688,953,601
对合营企业和联营企业的投资收益|238,508,957|799,128|-|-|-|239,308,085
信用减值损失|-3,345,881|4,553,214|-13,238,984|-21,249,499|-|-33,281,150
资产减值损失|-669,089,678|-215,754,542|-|-|-|-884,844,220
折旧费与摊销费|102,692,046|224,497,176|8,276,734|5,715,943|-|341,181,899
利润/(亏损)总额|1,235,095,376|-140,944,235|-83,937,277|-435,592,298|-|574,621,566
所得税费用|610,331,026|-36,928,609|-1,214,020|-105,450,903|-|466,737,494
净利润/(亏损)|624,764,350|-104,015,626|-82,723,257|-330,141,395|-|107,884,072
资产总额|58,812,728,370|10,994,088,113|104,551,457|9,905,686,082|-|79,817,054,022
负债总额|47,706,581,478|1,728,624,749|175,485,208|10,834,551,525|-|60,445,242,960
对合营企业和联营企业的长期股权投资|632,486,675|3,249,128|-|-|-|635,735,803
非流动资产增加额|48,193,777|2,034,811,973|41,235,753|5,481,896|-|2,129,723,399
2021年度,本集团无来自其他国家的交易收入,以及来自单一重要客户的交易收入。于2021年12月31日,本集团无位于其他国家的非流动资产。
√适用□不适用资本管理
本集团的总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益。本集团部分外部借款合同中有对资产负债率的相关要求,本集团利用资产负债率监控资本。
于2022年12月31日及2021年12月31日,本集团的资产负债率列示如下:
资产负债率76% 76%
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|131,625,626
1年以内小计|131,625,626
1至2年|669,004
2至3年|400,448
3年以上|29,232,676
合计|161,927,754
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|28,240,059|17.4|28,240,059|100.0|-|28,424,387|28.9|28,424,387|100.0|-
其中:||||||||||
应收租金|26,547,878|94.0|26,547,878|100.0|-|26,547,878|93.4|26,547,878|100.0|-
应收酒店及餐饮服务款|1,687,181|6.0|1,687,181|100.0|-|1,871,264|6.6|1,871,264|100.0|-
应收购房款|5,000|-|5,000|100.0|-|5,000|-|5,000|100.0|-
应收物业费|-|-|-|-|-|245|-|245|100.0|-
按组合计提坏账准备|133,687,695|82.6|592,717|0.4|133,094,978|70,099,120|71.1|2,530,267|3.6|67,568,853
其中:||||||||||
应收物业费|30,669|-|4,530|14.8|26,139|512,283|0.7|101,074|19.7|411,209
应收酒店及餐饮服务款|2,029,128|1.5|8,349|0.4|2,020,779|9,644,381|13.8|29,446|0.3|9,614,935
应收会展服务款-国有企业|-|-|-|-|-|36,810,948|52.5|184,055|0.5|36,626,893
应收会展服务款-其他企业|344,762|0.3|3,280|1.0|341,482|730,923|1.0|376,102|51.5|354,821
应收租赁款|131,283,136|98.2|576,558|0.4|130,706,578|22,400,585|32.0|1,839,590|8.2|20,560,995
合计|161,927,754|/|28,832,776|/|133,094,978|98,523,507|/|30,954,654|/|67,568,853
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
应收租金|26,547,878|-|-|-|-|26,547,878
应收购房款|5,000|-|-|-|-|5,000
应收物业费|101,319|-|96,789|-|-|4,530
应收酒店及餐饮服务款|1,900,710|1,222|206,402|-|-|1,695,530
应收会展服务款|184,055|-|184,055|-|-|-
-国有企业||||||
应收会展服务款-其他企业|376,102|2,335|375,157|-|-|3,280
应收租赁款|1,839,590|46,032|1,309,064|-|-|576,558
合计|30,954,654|49,589|2,171,467|-|-|28,832,776
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
北京名门多福商业股份有限公司|26,547,878|17|26,547,878
乐胜(北京)商业发展有限公司(i)|20,645,023|13|6,962
北京市上品商业发展有限责任公司(i)|14,503,404|9|4,891
北京汇量山河信息科技有限公司(i)|5,185,355|3|1,749
鸿合科技股份有限公司(i)|3,765,133|2|1,270
合计|70,646,793|44|26,562,750
于2022年12月31日,本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
本年度计提的坏账准备金额为49,589元,收回或转回的坏账准备金额为2,171,467元(2021年度计提的坏账准备金额为906,889元,收回或转回的坏账准备金额为711,256 元)。
本年度无实际核销的应收账款(2021年度:无)。
于2022年12月31日,本公司无质押给银行的应收账款(2021年12月31 日:无)。
项目|期末余额|期初余额
应收利息|-|-
应收股利|-|-
其他应收款|54,419,169|55,141,311
合计|54,419,169|55,141,311
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
应收子公司款|31,506,139|22,785,024
代垫款项|11,881,708|15,262,558
预付货款|12,280,000|12,280,000
押金|1,877,826|2,185,863
工程专项基金|2,076,777|2,076,777
保证金|840,228|460,422
备用金|91,400|297,950
其他|8,637,869|14,616,634
减:坏账准备|-14,772,778|-14,823,917
合计|54,419,169|55,141,311
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|276,696|-|14,547,221|14,823,917
2022年1月1日余额在本期|276,696|-|14,547,221|14,823,917
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|2,942|-|-|2,942
本期转回|54,081|-|-|54,081
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|225,557|-|14,547,221|14,772,778
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
应收代垫款|2,267,221|-|-|-|-|2,267,221
预付货款|12,280,000|-|-|-|-|12,280,000
应收子公司款项|22,785|2,420|-|-|-|25,205
应收代垫款项|120,176|-|40,376|-|-|79,800
应收押金、保证金及备用金|46,654|-|6,104|-|-|40,550
工程专项基金|7,785|522|-|-|-|8,307
其他|79,296|-|7,601|-|-|71,695
合计|14,823,917|2,942|54,081|-|-|14,772,778