TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
2、2022 年8 月9 日,东莞市煜润科技有限公司投资新设立控股子公司东莞市煜泽实业有限公司,东莞市煜润科技有限公司持股比例100.00%,本报告期纳入合并报表范围。
3、2022 年11 月8 日,公司投资新设立控股子公司深圳市嘉颖新材料科技有限公司,公司持股比例100.00%,本报告期纳入合并报表范围。
4、2022 年11 月14 日,公司控股子公司福州嘉源光电科技有限公司注销。
|本次变动前||||本次变动增减(+,-)||||本次变动后 单位:股
|数量|比例|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例
一、有限售条件股份|45,000,000|75.00%||||-6,664,500|-6,664,500|38,335,500|63.89%
1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股|41,400,000|69.00%||||-3,064,500|-3,064,500|38,335,500|63.89%
其中:境内法人持股|3,064,500|5.11%||||-3,064,500|-3,064,500||0 0.00%
境内自然人持股|38,335,500|63.89%||||||38,335,500|63.89%
4、外资持股|3,600,000|6.00%||||-3,600,000|-3,600,000||0 0.00%
其中:境外法人持股|3,600,000|6.00%||||-3,600,000|-3,600,000||0 0.00%
境外自然人持股二、无限售条件股份|15,000,000|25.00%||||6,664,500|6,664,500|21,664,500|36.11%
1、人民币普通股|15,000,000|25.00%||||6,664,500|6,664,500|21,664,500|36.11%
2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数|60,000,000|100.00%||||0|0|60,000,000|100.00%
2022 年10 月28 日,公司首次公开发行前已发行股份解除限售6,664,500 股,本次解除限售后,合计无限售条件股份总数为21,664,500 股,合计有限售条件股份总数为38,335,500 股。
股东名称|期初限售股数|本期增加限售股数|本期解除限售股数|期末限售股数|限售原因|解除限售日期
恒美国际有限公司|3,600,000|0|3,600,000|0|首发前限售股|2022 年10 月28 日
深圳市瀚卓实业合伙企业(有限合伙)|3,064,500|0|3,064,500|0|首发前限售股|2022 年10 月28 日
合计|6,664,500|0|6,664,500|0|--|--
报告期末普通股股东总数|13,615|年度报告披露日前上一月末普通股股东总数|13,208|报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)|0||年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)|0|持有特别表决权股份的股东总数(如有)||0
|||持股5%以上的股东或前10 名股东持股情况||||||||
股东名称|股东性质|持股比例|报告期末持股数量|报告期内增减变动情况|持有有限售条件的股份数量||持有无限售条件的股份数量||质押、标记或冻结情况||
|||||||||股份状态|数量|
张定武|境内自然人|59.75%|35,851,500|0|35,851,500|0|||||
恒美國際有限公司|境外法人|6.00%|3,600,000|0|0|3,600,000|||||
深圳市瀚卓实业合伙企业(有限合伙)|境内非国有法人|5.11%|3,064,500|0|0|3,064,500|||||
张定概|境内自然人|3.45%|2,070,000|0|2,070,000|0|||||
丘晓霞|境内自然人|0.69%|414,000|0|414,000|0|||||
申万宏源证券有限公司|国有法人|0.17%|103,358|103358||103,358|||||
万忠明|境内自然人|0.16%|98,000|98000||98,000|||||
李巍|境内自然人|0.16%|96,300|96300||96,300|||||
黄金洲|境内自然人|0.16%|93,000|93000||93,000|||||
岳媛婕|境内自然人|0.14%|84,000|84000||84,000|||||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4)||无|||||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明||张定武、丘晓霞系公司共同实际控制人,除此之外,公司未知上述前10 名股东之间是否存在其他关联关系,也未知其是否属于一致行动人。|||||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明||无|||||||||
前10 名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)||无|||||||||
|前10 名无限售条件股东持股情况|股份种类|
股东名称|报告期末持有无限售条件股份数量|股份种类|数量
恒美國際有限公司|3,600,000|人民币普通股|3,600,000
深圳市瀚卓实业合伙企业(有限合伙)|3,064,500|人民币普通股|3,064,500
申万宏源证券有限公司|103,358|人民币普通股|103,358
万忠明|98,000|人民币普通股|98,000
李巍|96,300|人民币普通股|96,300
黄金洲|93,000|人民币普通股|93,000
岳媛婕|84,000|人民币普通股|84,000
南方基金-国新央企新发展格局私募证券投资基金-南方基金-央企稳健收益单一资产管理计划|81,500|人民币普通股|81,500
潘明|80,000|人民币普通股|80,000
#深圳市君弘投资管理有限公司-君弘增赢1号私募投资基金|78,000|人民币普通股|78,000
前10 名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10 名股东之间关联关系或一致行动的说明|公司未知前10 名无限售股东之间、以及前10 名无限售流通股股东和前10 名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。||
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)|前10 名无限售条件股东中,李巍报告期末共计持有公司A 股股份96,300 股,其中通过普通证券账户持有公司A 股股份16,700 股,通过信用证券账户持有公司A 股股份79,600 股;深圳市君弘投资管理有限公司-君弘增赢1 号私募投资基金报告期末共计持有公司A 股股份78,000 股,均通过信用证券账户持有。||
公司是否具有表决权差异安排|||
控股股东姓名|国籍|是否取得其他国家或地区居留权
张定武|中国|否
主要职业及职务||公司董事长、法定代表人
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况||无
实际控制人姓名|与实际控制人关系|国籍|是否取得其他国
张定武|本人|中国|家或地区居留权 否
丘晓霞|一致行动(含协议、亲属、同一控制)|中国|否
主要职业及职务|张定武先生,公司董事长、法定代表人;丘晓霞女士,历任公司业务经理、行政部总监。||
过去10 年曾控股的境内外上市公司情况|无||
审计意见类型|标准的无保留意见
审计报告签署日期|2023 年03 月30 日
审计机构名称|立信会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号|信会师报字[2023]第ZA10477 号
注册会计师姓名|田华、廖君
深圳市鸿富瀚科技股份有限公司全体股东:
我们审计了深圳市鸿富瀚科技股份有限公司(以下简称鸿富瀚)财务报表,包括2022 年12 月31日的合并及母公司资产负债表,2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了鸿富瀚2022 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于鸿富瀚,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:||
|关键审计事项|该事项在审计中是如何应对的
(一)收入确认的真实性和完整性收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅财||我们针对收入确认相关的审计程序包括以下程序:1、了解和评价管理层与收入确认真实性和完整性相关的关键内部控制的设计和运行有效性;2、选取样本检查销售合同,识别与商品所有权上的风险和报酬转
务报表附注“|三、重要会计政策和会计估计”注|
释(二十七)所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释(三十七)。||
于2022 年||度|确|认|的|营|业|收|入|为|人|民|币|移相关的合同条款与条件、相关合同履约义务以及客户取得相关商品控制权的时点,评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;3、对账面记录的收入交易选取样本,核对发票、销售合同、发货签收资料以及客户核对记录,评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策;4、就资产负债表日前后账面记录的收入交易,选取样本,核对出库单、发货签收记录及其他支持性文档,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间;5、检查期后是否存在大额销售退回的情况;6、选择样本对报告期内的销售收入及销售情况向客户函证确认。|
715,265,454.83 元,由于收入是鸿富瀚的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而调节收入确认时点的固有风险,我们将鸿富瀚收入确认识别为关键审计事项。|||||||||||||||
(二)应收账款的可收回性应收款项坏账准备会计政策详情及分析请参阅财务报表附注“三、重要会计政策、会计估计”注||||||||||||||我们就应收账款的可收回性实施的审计程序|包括:
释(十)所述的会计政策及||||||||“五、合并财务报||||||1、了解、评估管理层对应收账款账龄分析以及确定应收账款坏账准备相关的内部控制;2、复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑及客观证据,关注管理层是否充分识别已发生减值的项目;3、对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款,评价管理层确定的坏账准备计提比例是否合理;4、实施函证程序,并将函证结果与管理层记录的金额进行了核对;5、结合期后回款情况检查,评价管理层坏账准备计提的合理性。|
表项目附注”注释(四)。|||||||||||||||
2022 年|期|末|鸿|富|瀚|应|收|账|款|的|原|值|为||
448,579,059.53 元。由于鸿富瀚管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要评估相关客户的信用情况并需要运用重大会计估计和判断,且影响金额重大,为此我们确定应收账款的可收回性为关键审计事项。|||||||||||||||
(三)存货的存在性存货详情请参阅财务报表附注“五、合并财务报表项目附注”注释(八)。||||||||||||||我们就存货的真实性实施的审计程序包括:1、了解、评估存货管理的内部控制系统,包括采购、生产、仓储管理和销售等环节;2、询问被审计单位除管理层和财务部门以外的其他人员,如营销人员、生产人员、仓库管理人员等,以了解有关存货存放地点的情况,比较被审计单位不同时期的存货存放地点清单,关注仓库变动|
2022 年||期|末|鸿|富|瀚|存|货|账|面|价|值|为||
105,310,838.39 元。由于鸿富瀚有较大金额的存货结余且需要维持适当水平的存货以满足未来的市场需求。存货的真实性存在重大错报风险,为此我们确定鸿富瀚存货的真实性为关键审计事项。||||||||||||||情况,以确定是否存在因仓库变动而|未将存货纳入盘点范围的情
||||||||||||||况发生;3、抽查鸿富瀚生产成本核算过程,确定生产成本核算的一贯性,并分析期末库存的合理性;4、在存货盘点现场实施监盘,评价管理层用以记录和控制存货盘点结果的指令和程序并观察管理层制定的盘点程序的执行情况,检查存货并执行抽盘。5、取得发出商品清单,检查销售合同、仓库出库单及对应合同的回款情况,对发出商品执行函证程序。|
鸿富瀚管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括鸿富瀚2022 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
在编制财务报表时,管理层负责评估鸿富瀚的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督鸿富瀚的财务报告过程。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对鸿富瀚持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致鸿富瀚不能持续经营。
(六)就鸿富瀚中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
立信会计师事务所中国注册会计师:田华(特殊普通合伙)(项目合伙人)
中国注册会计师:廖君
中国•上海二零二三年三月三十日
编制单位:深圳市鸿富瀚科技股份有限公司
流动资产:货币资金|项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
||615,356,803.98|548,769,450.40
结算备付金拆出资金交易性金融资产||403,506,866.37|715,754,312.23
衍生金融资产应收票据||3,996,107.33|
应收账款||424,470,602.17|264,889,478.45
应收款项融资||3,059,540.06|4,192,368.83
预付款项||4,493,149.39|8,703,486.16
应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款||4,977,081.14|2,670,294.14
其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货||105,310,838.39|82,242,707.05
合同资产||8,051,250.00|5,121,668.50
持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产||12,200,302.54|11,395,854.52
流动资产合计||1,585,422,541.37|1,643,739,620.28
非流动资产:发放贷款和垫款债权投资|||
长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产|10,724,900.00|
投资性房地产固定资产|204,865,036.42|170,153,844.23
在建工程|405,069,738.25|154,141,287.19
生产性生物资产油气资产使用权资产|6,204,410.49|24,442,295.96
无形资产|76,246,459.78|79,405,723.29
开发支出商誉|25,665,759.15|25,665,759.15
长期待摊费用|1,601,373.31|3,964,837.26
递延所得税资产|19,049,528.70|12,028,047.79
其他非流动资产|16,856,684.31|13,347,962.76
非流动资产合计|766,283,890.41|483,149,757.63
资产总计|2,351,706,431.78|2,126,889,377.91
流动负债:短期借款|30,000,000.00|101,356,105.77
向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据|191,682,762.23|67,160,404.51
应付账款|113,121,863.56|96,056,328.08
预收款项合同负债|13,037,919.22|2,542,662.64
卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬|25,647,636.94|24,547,021.58
应交税费|45,760,843.50|25,125,736.69
其他应付款|2,346,325.03|2,025,131.68
其中:应付利息||
应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债|3,657,700.72|11,271,193.89
其他流动负债|2,176,373.18|2,761,310.08
流动负债合计|427,431,424.38|332,845,894.92
非流动负债:保险合同准备金长期借款|24,719,394.47|
应付债券其中:优先股永续债||
租赁负债|2,909,671.22|5,770,631.45
长期应付款长期应付职工薪酬预计负债|773,248.25|680,000.00
递延收益|9,922,765.50|6,949,961.21
递延所得税负债||257,364.42
其他非流动负债非流动负债合计|38,325,079.44|13,657,957.08
负债合计|465,756,503.82|346,503,852.00
所有者权益:股本|60,000,000.00|60,000,000.00
其他权益工具其中:优先股永续债||
资本公积|1,399,725,654.92|1,394,242,647.06
减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积|28,768,653.47|21,515,862.02
一般风险准备未分配利润|393,885,839.24|302,819,438.05
归属于母公司所有者权益合计|1,882,380,147.63|1,778,577,947.13
少数股东权益|3,569,780.33|1,807,578.78
所有者权益合计|1,885,949,927.96|1,780,385,525.91
负债和所有者权益总计|2,351,706,431.78|2,126,889,377.91
法定代表人:张定武主管会计工作负责人:刘巍会计机构负责人:刘巍
流动资产:货币资金|项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日|单位:元
||510,593,714.25|387,137,394.07|
交易性金融资产||403,506,866.37|567,655,435.82|
衍生金融资产应收票据||1,690,756.50||
应收账款||365,220,508.61|207,893,693.33|
应收款项融资||1,169,034.00|3,926,717.65|
预付款项||2,808,950.97|1,913,061.65|
其他应收款||426,017,215.15|512,969,887.44|
其中:应收利息应收股利||||
存货||83,388,081.97|66,397,206.21|
合同资产||8,051,250.00|5,121,668.50|
持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产||808,002.46|2,429,072.09|
流动资产合计||1,803,254,380.28|1,755,444,136.76|
非流动资产:债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资||164,494,742.00|158,344,742.00|
其他权益工具投资其他非流动金融资产||10,724,900.00||
投资性房地产固定资产||46,474,627.74|29,921,018.47|
在建工程||30,794,030.73|1,619,748.63|
生产性生物资产油气资产使用权资产||5,002,101.88|8,898,680.68|
无形资产||24,324,871.96|26,066,494.31|
商誉|25,665,759.15|25,665,759.15
长期待摊费用|482,738.48|1,239,572.11
递延所得税资产|14,849,697.51|6,943,504.60
其他非流动资产|1,166,711.17|1,277,291.45
非流动资产合计|323,980,180.62|259,976,811.40
资产总计|2,127,234,560.90|2,015,420,948.16
流动负债:短期借款||101,356,105.77
交易性金融负债衍生金融负债应付票据|215,184,131.00|60,470,493.78
应付账款|121,187,302.27|136,886,960.53
预收款项合同负债|12,744,518.58|8,341,216.20
应付职工薪酬|11,157,145.34|10,237,813.59
应交税费|22,035,796.85|13,124,552.80
其他应付款|87,938,298.58|39,978,432.04
其中:应付利息||
持有待售负债 应付股利||
一年内到期的非流动负债|2,817,156.79|3,904,569.51
其他流动负债|1,656,787.40|3,515,122.04
流动负债合计|474,721,136.81|377,815,266.26
非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债||
租赁负债|2,693,412.66|5,510,569.45
长期应付款长期应付职工薪酬预计负债|773,248.25|680,000.00
递延收益|519,047.62|644,047.62
递延所得税负债||254,271.59
其他非流动负债非流动负债合计|3,985,708.53|7,088,888.66
负债合计|478,706,845.34|384,904,154.92
所有者权益:股本|60,000,000.00|60,000,000.00
其他权益工具其中:优先股永续债||
资本公积|1,406,053,352.15|1,400,570,344.29
减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积|28,768,653.47|21,515,862.02
未分配利润|153,705,709.94|148,430,586.93
所有者权益合计|1,648,527,715.56|1,630,516,793.24
负债和所有者权益总计|2,127,234,560.90|2,015,420,948.16
|项目|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入||715,265,454.83|739,553,412.57
|其中:营业收入|715,265,454.83|739,553,412.57
利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本||541,146,112.95|591,574,066.73
|其中:营业成本|425,360,789.61|460,821,579.04
额|利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净||
|保单红利支出分保费用税金及附加|6,258,010.09|5,213,387.25
|销售费用|23,221,763.76|21,867,130.02
|管理费用|46,774,912.74|52,275,668.17
|研发费用|55,816,705.46|43,133,817.43
财务费用|-16,286,068.71|8,262,484.82
其中:利息费用|3,615,032.59|7,431,980.86
利息收入|15,773,016.96|1,146,786.58
加:其他收益|7,157,538.37|11,231,635.91
列) 投资收益(损失以“-”号填|12,574,101.57|281,227.30
企业的投资收益 其中:对联营企业和合营||
金融资产终止确认收益 以摊余成本计量的||
列) 汇兑收益(损失以“-”号填||
“-”号填列) 净敞口套期收益(损失以||
“-”号填列) 公允价值变动收益(损失以|533,435.60|1,751,512.23
号填列) 信用减值损失(损失以“-”|-10,510,789.87|-8,068.29
号填列) 资产减值损失(损失以“-”|-13,199,275.60|-8,324,530.43
号填列) 资产处置收益(损失以“-”|175,531.35|
三、营业利润(亏损以“-”号填|170,849,883.30|152,911,122.56
列) 加:营业外收入|13,244.47|35,126.10
减:营业外支出|433,679.86|160,487.42
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|170,429,447.91|152,785,761.24
减:所得税费用|16,342,348.87|16,564,249.44
五、净利润(净亏损以“-”号填|154,087,099.04|136,221,511.80
列) (一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|154,087,099.04|136,221,511.80
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)(二)按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润|158,319,192.64|136,784,964.67
2.少数股东损益|-4,232,093.60|-563,452.87
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益||
的税后净额 (一)不能重分类进损益的其他||
综合收益 1.重新计量设定受益计划变动||
额 2.权益法下不能转损益的其他||
综合收益 3.其他权益工具投资公允价值||
变动 4.企业自身信用风险公允价值||
变动 5.其他(二)将重分类进损益的其他综||
合收益||
合收益 1.权益法下可转损益的其他综||
2.其他债权投资公允价值变动||
合收益的金额 3.金融资产重分类计入其他综||
4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额|154,087,099.04|136,221,511.80
额 归属于母公司所有者的综合收益总|158,319,192.64|136,784,964.67
归属于少数股东的综合收益总额|-4,232,093.60|-563,452.87
八、每股收益(一)基本每股收益|2.64|2.88
(二)稀释每股收益|2.64|2.88
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:张定武主管会计工作负责人:刘巍会计机构负责人:刘巍
|项目|2022 年度|2021 年度
一、营业收入||642,363,094.37|575,438,823.91
减:营业成本||468,342,071.62|395,503,250.22
税金及附加||2,823,371.30|2,647,932.31
销售费用||10,326,299.29|12,579,240.53
管理费用||27,718,718.58|26,683,779.66
研发费用||25,155,374.31|20,185,683.32
财务费用||-15,111,597.85|5,837,189.79
|其中:利息费用|2,461,874.11|5,069,489.17
|利息收入|13,815,767.99|962,084.91
加:其他收益||5,301,497.75|3,457,609.42
列)|投资收益(损失以“-”号填|9,559,709.49|279,809.96
业的投资收益|其中:对联营企业和合营企||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”|||
号填列)|净敞口套期收益(损失以||
“-”号填列)|公允价值变动收益(损失以|632,312.01|1,652,635.82
“-”号填列)|信用减值损失(损失以“-”|-52,722,336.22|-23,095,486.21
号填列)|资产减值损失(损失以“-”|-4,536,564.92|-3,151,075.93
号填列)|资产处置收益(损失以“-”|39,873.62|0.00
号填列)|||
二、营业利润(亏损以“-”号填||81,383,348.85|91,145,241.14
列)|加:营业外收入|13,071.44|27,709.25
|减:营业外支出|304,172.63|98,945.88
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||81,092,247.66|91,074,004.51
|减:所得税费用|8,564,333.20|10,853,390.70
四、净利润(净亏损以“-”号填||72,527,914.46|80,220,613.81
列)|(一)持续经营净利润(净亏损以|72,527,914.46|80,220,613.81
“-”号填列)|||
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)五、其他综合收益的税后净额|||
综合收益|(一)不能重分类进损益的其他||
额|1.重新计量设定受益计划变动||
六、综合收益总额72,527,914.46 80,220,613.81
(一)基本每股收益1.21 1.69
(二)稀释每股收益1.21 1.69
项目2022 年度2021 年度
销售商品、提供劳务收到的现金727,972,595.09 786,311,253.21客户存款和同业存放款项净增加额
经营活动现金流入小计|833,936,294.36|801,444,122.28
购买商品、接受劳务支付的现金|348,046,645.04|391,146,127.12
客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金|174,617,211.03|177,385,508.95
支付的各项税费|41,413,094.21|47,638,209.69
支付其他与经营活动有关的现金|125,527,473.54|62,322,212.60
经营活动现金流出小计|689,604,423.82|678,492,058.36
经营活动产生的现金流量净额|144,331,870.54|122,952,063.92
二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金|1,344,881,644.40|22,648.32
取得投资收益收到的现金|12,392,503.04|257,161.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|5,329,402.23|
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计|1,362,603,549.67|279,809.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|295,020,954.68|238,402,045.38
投资支付的现金|1,042,644,018.54|714,002,869.90
质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计|1,337,664,973.22|952,404,915.28
投资活动产生的现金流量净额|24,938,576.45|-952,125,105.32
三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金|4,031,579.00|1,333,908,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金|119,719,394.47|227,021,284.92
收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计|123,750,973.47|1,560,929,284.92
偿还债务支付的现金|166,224,524.10|227,415,960.82
现金 分配股利、利润或偿付利息支付的|63,244,911.92|26,136,001.18
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金|13,091,768.59|30,273,359.39
筹资活动现金流出小计|242,561,204.61|283,825,321.39
筹资活动产生的现金流量净额|-118,810,231.14|1,277,103,963.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|3,636,077.15|-1,568,926.47
五、现金及现金等价物净增加额|54,096,293.00|446,361,995.66
加:期初现金及现金等价物余额|526,501,973.78|80,139,978.12
六、期末现金及现金等价物余额|580,598,266.78|526,501,973.78
项目|2022 年度|2021 年度|单位:元
一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金|543,421,203.26|690,997,324.92|
收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金|302,730,249.66|15,020,369.26|
经营活动现金流入小计|846,151,452.92|706,017,694.18|
购买商品、接受劳务支付的现金|362,872,004.62|356,254,064.14|
支付给职工以及为职工支付的现金|62,387,091.19|67,346,858.97|
支付的各项税费|23,290,300.97|28,230,973.85|
支付其他与经营活动有关的现金|222,528,071.38|616,632,221.81|
经营活动现金流出小计|671,077,468.16|1,068,464,118.77|
经营活动产生的现金流量净额|175,073,984.76|-362,446,424.59|
二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金|1,085,657,138.86||22,648.32
取得投资收益收到的现金|10,952,570.63||257,161.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|395,356.24||2,741,685.84
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计|1,097,005,065.73||3,021,495.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|53,998,514.36|22,393,895.57|
投资支付的现金|942,044,018.54|598,612,800.00|
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
投资活动现金流出小计|996,042,532.90|621,006,695.57
投资活动产生的现金流量净额|100,962,532.83|-617,985,199.77
三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金||1,333,908,000.00
取得借款收到的现金|65,000,000.00|151,314,849.64
收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计|65,000,000.00|1,485,222,849.64
偿还债务支付的现金|166,224,524.10|128,140,325.54
现金 分配股利、利润或偿付利息支付的|62,261,965.24|24,566,372.84
支付其他与筹资活动有关的现金|4,236,060.05|20,603,619.49
筹资活动现金流出小计|232,722,549.39|173,310,317.87
筹资活动产生的现金流量净额|-167,722,549.39|1,311,912,531.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|2,796,291.11|-1,445,281.77
五、现金及现金等价物净增加额|111,110,259.31|330,035,625.64
加:期初现金及现金等价物余额|366,537,175.74|36,501,550.10
六、期末现金及现金等价物余额|477,647,435.05|366,537,175.74
|||||||归属于母公司所有者权益||||2022 年度|||||
|项目||其他权益工具||||减:库存股|其他综合收益|专项储备||一般风险准备||其他||少数股东权益|所有者权益合计
||股本|优先股|永续债|其他|资本公积||||盈余公积||未分配利润||小计||
一、上年期末余额||60,000,000.00||||1,394,242,647.06||||21,515,862.02||302,819,438.05||1,778,577,947.13|1,807,578.78|1,780,385,525.91
变更|加:会计政策|||||||||||||||
更正|前期差错|||||||||||||||
下企业合并|同一控制|||||||||||||||
其他二、本年期初余额||60,000,000.00||||1,394,242,647.06||||21,515,862.02||302,819,438.05||1,778,577,947.13|1,807,578.78|1,780,385,525.91
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||5,483,007.86||||7,252,791.45||91,066,401.19||103,802,200.50|1,762,201.55|105,564,402.05
(一)综合收益总额||||||||||||158,319,192.64||158,319,192.64|4,232,093.60 -|154,087,099.04
(二)所有者投入和减少资本||||||5,483,007.86||||0.00||0.00||5,483,007.86|4,481,579.00|9,964,586.86
1.所有者投入的普通股||||||0.00||||||||0.00|4,481,579.00|4,481,579.00
2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入||||||5,483,007.86||||||||5,483,007.86||5,483,007.86
所有者权益的金额4.其他(三)利润分配||0.00|7,252,791.45|-67,252,791.45|-60,000,000.00|1,512,716.15|-58,487,283.85
1.提取盈余公积|||7,252,791.45|-7,252,791.45|||
2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配||||-60,000,000.00|-60,000,000.00||-60,000,000.00
4.其他||||||1,512,716.15|1,512,716.15
(四)所有者权益内部结转||0.00|0.00|0.00|||
1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他(五)专项储备||0.00|0.00|0.00|||
1.本期提取2.本期使用(六)其他四、本期期末余额|60,000,000.00|1,399,725,654.92|28,768,653.47|393,885,839.24|1,882,380,147.63|3,569,780.33|1,885,949,927.96
|||||||归属于母公司所有者权益||||2021 年度|||||
|项目||其他权益工具||||减:库存股|其他综合收益|专项储备||一般风险准备||其他||少数股东权益|所有者权益合计
||股本|优先股|永续债|其他|资本公积||||盈余公积||未分配利润||小计||
一、上年期末余额||45,000,000.00||||91,620,191.94||||13,493,800.64||194,056,534.76||344,170,527.34|2,370,677.31|346,541,204.65
更|加:会计政策变|||||||||||||||
正|前期差错更|||||||||||||||
企业合并|同一控制下|||||||||||||||
其他二、本年期初余额||45,000,000.00||||91,620,191.94||||13,493,800.64||194,056,534.76||344,170,527.34|2,370,677.31|346,541,204.65
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||15,000,000.00||||1,302,622,455 .12||||8,022,061.38||108,762,903.29||1,434,407,419.79|-563,098.53|1,433,844,321.26
(一)综合收益总额||||||||||||136,784,964.67||136,784,964.67|-563,452.87|136,221,511.80
(二)所有者投入和减少资本||15,000,000.00||||1,302,622,455.12||||0.00||0.00||1,317,622,455.12|354.34|1,317,622,809.46
1.所有者投入的普通股||15,000,000.00||||1,298,479,648.10||||||||1,313,479,648.10|354.34|1,313,480,002.44
2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额||||||4,142,807.02||||||||4,142,807.02||4,142,807.02
4.其他||||||||||||||||
(三)利润分配||0.00|8,022,061.38|-28,022,061.38|-20,000,000.00||-20,000,000.00
1.提取盈余公积|||8,022,061.38|-8,022,061.38|||
2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配||||-20,000,000.00|-20,000,000.00||-20,000,000.00
4.其他(四)所有者权益内部结转||0.00|0.00|0.00|||
1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他(五)专项储备||0.00|0.00|0.00|||
1.本期提取2.本期使用(六)其他四、本期期末余额|60,000,000.00|1,394,242,647 .06|21,515,862.02|302,819,438.05|1,778,577,947.13|1,807,578.78|1,780,385,525.91
|||其他权益工具||||减:库存股|2022 年度 其|||||
|项目|股本|优先股|永续债|其他|资本公积||他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
一、上年期末余额||60,000,000.00||||1,400,570,344.29||||21,515,862.02|148,430,586.93||1,630,516,793.24
加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额||60,000,000.00||||1,400,570,344.29||||21,515,862.02|148,430,586.93||1,630,516,793.24
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||5,483,007.86||||7,252,791.45|5,275,123.01||18,010,922.32
(一)综合收益总额|||||||||||72,527,914.46||72,527,914.46
(二)所有者投入和减少资本||||||5,483,007.86|||||||5,483,007.86
1.所有者投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额||||||5,483,007.86|||||||5,483,007.86
4.其他(三)利润分配||||||||||7,252,791.45|-67,252,791.45||-60,000,000.00
1.提取盈余公积||||||||||7,252,791.45|-7,252,791.45||
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-60,000,000.00||-60,000,000.00
3.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||
四、本期期末余额60,000,000.00 1,406,053,352.15 28,768,653.47 153,705,709.94 1,648,527,715.56
|||其他权益工具||||减:库存股|2021 年度 其||||
所有者权益合计|项目|股本|优先股|永续债|其他|资本公积||他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他
一、上年期末余额 252,673,724.31||45,000,000.00||||97,947,889.17||||13,493,800.64|96,232,034.50|
加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 252,673,724.31||45,000,000.00||||97,947,889.17||||13,493,800.64|96,232,034.50|
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 1,377,843,068.9 3||15,000,000.00||||1,302,622,455.12||||8,022,061.38|52,198,552.43|
(一)综合收益总额 80,220,613.81|||||||||||80,220,613.81|
(二)所有者投入和减少资本 1,317,622,455.1 2||15,000,000.00||||1,302,622,455.12||||||
1.所有者投入的普通股 1,313,479,648.1 0||15,000,000.00||||1,298,479,648.10||||||
2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额||4,142,807.02|||4,142,807.02
4.其他(三)利润分配|||8,022,061.38|-28,022,061.38|-20,000,000.00
1.提取盈余公积|||8,022,061.38|-8,022,061.38|
2.对所有者(或股东)的分配||||-20,000,000.00|-20,000,000.00
3.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他四、本期期末余额|60,000,000.00|1,400,570,344.29|21,515,862.02|148,430,586.93|1,630,516,793.2 4
深圳市鸿富瀚科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系在深圳市鸿富瀚科技有限公司基础上以整体变更方式设立的股份有限公司。统一社会信用代码:91440300671880010T。于2021 年10 月在深圳证券交易所上市。所属行业为C39 计算机、通信和其他电子设备制造业。注册地:深圳市龙岗区园山街道龙岗大道8288 号大运软件小镇27 栋5 层511。
公司首次公开发行人民币普通股(A 股)并在创业板上市的申请已于2021 年4 月8 日经深圳证券交易所创业板上市委员会审议通过,并于2021 年9 月1 日获中国证券监督管理委员会证监许可
[2021]2743 号文予以注册,公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)1,500 万股,增加注册资本人民币1,500 万元,变更后的注册资本为人民币6,000 万元。
本公司主要经营活动为:导热材料、散热材料、电磁屏蔽材料、石墨散热膜、石墨烯功能材料、电子吸波材料、碳材料、电子复合材料、超薄热管、石墨碳素、超薄VC(均温板)、PET、Pl 膜材类的研发和销售; 经营进出口及相关配套业务。,许可经营项目是:生产经营刀具(不含管制刀具)、自动化设备、电子产品、电子辅料(其他自粘塑料板、片、膜等材料)、五金零件;从事上述产品及计算机软硬件、软件产品的研发、批发、技术咨询、进出口及相关配套业务(不涉及国营贸易管理商品,涉及配额、许可证管理及其它专项规定管理的商品,按国家有关规定办理申请);转让自行研发的技术成果;从事货物及技术进出口(不含分销、国家专营专控商品);II 类医疗器械批发与销售、医用防护口罩、医用外科口罩、劳保口罩、日常生活用口罩的批发与销售。(以上经营范围不含国家规定实施准入特别管理措施的项目,涉及备案许可资质的需取得相关证件后方可实际经营)
本公司的实际控制人为张定武。
公司已评价自报告期末起12个月的持续经营能力,评价结果表明对持续经营能力未产生重大怀疑的情况。
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、(10)金融工具”、“五、(24)固定资产”、“五、(39)收入”。
非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商
誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状
况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算,详见本附注“五、(22)长期股权投资”。
对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计
量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权
重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12 个月内预期信用
损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过180 日,本
公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
对于由《企业会计准则第14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,
本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
除单项评估信用风险的应收账款外,公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失;单独评估信用风险的应收款项,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项:已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。除单独评估信用风险的应收款项外,本公司基于共同风险特征将应收款项划
分为不同的组合,在组合的基础上评估信用风险。
项目|确定组合依据|计量预期信用损失的方法
其他应收款|款项性质|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
项目|确定组合依据|计量预期信用损失的方法
应收票据|票据类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收账款—信用风险特征组合|账龄组合|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
(2)应收账款—信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账龄|应收账款预期信用损失率(%)
1年以内|5.00
1-2年|20.00
2-3年|50.00
3年以上|100.00
公司在每个资产负债表日重新计提预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
项目|确定组合依据|计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票|票据类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票||
(2)应收票据—信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
本公司将该应收票据按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,对该
账龄|应收票据预期信用损失率(%)
1年以内|5.00
1-2年|20.00
2-3年|50.00
3年以上|100.00
按组合计量预期信用损失的应收款项(1)具体组合及计量预期信用损失的方法||
项目|确定组合依据|计量预期信用损失的方法
应收账款—信用风险特征组合|账龄组合|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
账龄|应收账款预期信用损失率(%)
1年以内|5.00
1-2年|20.00
2-3年|50.00
3年以上|100.00
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具:||
项目|确定组合依据|计量预期信用损失的方法
其他应收款|款项性质|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
存货分类为:原材料、库存商品、在产品、发出商品等。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净
值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“(10)6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响
的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。