TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
财务费用||3,356,278.12|2,816,316.30
其中:利息费用||5,851,515.39|911,479.40
利息收入||293,391.84|686,123.76
加:其他收益||11,508,589.47|8,914,561.30
投资收益(损失以“-”号填列)|十七、5|1,442,925.67|8,504,935.73
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-346,076.56|-612,498.83
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||11,328,376.18|27,958,303.89
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-25,766,616.75|-27,647,917.13
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-845,778.40|8,711,788.13
资产处置收益(损失以“-”号填列)||-13,502.47|-127.84
二、营业利润(亏损以“-”号填列||111,684,901.73|101,372,165.58
加:营业外收入||4,268,037.74|843,684.42
减:营业外支出||1,968,953.92|74,045.93
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||113,983,985.55|102,141,804.07
减:所得税费用||13,815,515.24|11,206,270.27
四、净利润(净亏损以“-”号填列||100,168,470.31|90,935,533.80
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||100,168,470.31|90,935,533.80
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||
(一)不能重分类进损益的其他综|||
合收益|||
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
3.其他权益工具投资公允价值变动|||
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|||
六、综合收益总额||100,168,470.31|90,935,533.80
七、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)|||
(二)稀释每股收益(元/股)|||
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||1,354,691,185.00|679,803,124.19
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||22,833,254.50|19,818,840.95
收到其他与经营活动有关的现金||41,914,936.37|23,172,605.71
经营活动现金流入小计||1,419,439,375.87|722,794,570.85
购买商品、接受劳务支付的现金||975,879,334.39|407,540,000.23
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的||215,445,751.79|136,791,301.50
现金|||
支付的各项税费||77,171,404.96|47,334,454.40
支付其他与经营活动有关的现金||84,323,940.72|46,973,994.32
经营活动现金流出小计||1,352,820,431.86|638,639,750.45
经营活动产生的现金流量净额||66,618,944.01|84,154,820.40
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||611,339,002.23|1,451,354,531.00
取得投资收益收到的现金||3,229,603.97|16,875,493.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||37,138,769.45|40,550.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||651,707,375.65|1,468,270,574.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||119,255,207.59|76,353,486.09
投资支付的现金||754,200,000.00|1,403,050,262.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||232,500,000.00|39,110,414.04
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||1,105,955,207.59|1,518,514,162.13
投资活动产生的现金流量净额||-454,247,831.94|-50,243,587.21
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||1,730,992.42
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||183,300,000.00|62,900,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||183,300,000.00|64,630,992.42
偿还债务支付的现金||68,836,000.00|5,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||31,559,558.77|19,994,496.33
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金||5,742,757.46|934,221.32
筹资活动现金流出小计||106,138,316.23|25,928,717.65
筹资活动产生的现金流量净额||77,161,683.77|38,702,274.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||9,501,549.62|-3,937,022.78
五、现金及现金等价物净增加额||-300,965,654.54|68,676,485.18
加:期初现金及现金等价物余额||492,398,358.80|423,721,873.62
六、期末现金及现金等价物余额||191,432,704.26|492,398,358.80
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||1,155,014,483.90|610,146,339.58
收到的税费返还||8,334,144.26|14,863,166.63
收到其他与经营活动有关的现金||12,847,733.29|17,489,501.25
经营活动现金流入小计||1,176,196,361.45|642,499,007.46
购买商品、接受劳务支付的现金||986,997,916.58|451,290,731.21
支付给职工及为职工支付的现金||67,482,887.68|70,555,480.76
支付的各项税费||45,574,177.28|30,724,919.93
支付其他与经营活动有关的现金||34,673,820.57|42,747,342.12
经营活动现金流出小计||1,134,728,802.11|595,318,474.02
经营活动产生的现金流量净额||41,467,559.34|47,180,533.44
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||464,789,002.23|1,118,104,531.00
取得投资收益收到的现金||1,819,248.53|9,223,378.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||33,688,941.15|465.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||500,297,191.91|1,127,328,374.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||4,562,653.77|17,249,262.29
投资支付的现金||585,000,000.00|1,106,550,262.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||232,500,000.00|46,500,000.00
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||822,062,653.77|1,170,299,524.29
投资活动产生的现金流量净额||-321,765,461.86|-42,971,149.38
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||169,500,000.00|57,900,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金||85,334,400.00|
筹资活动现金流入小计||254,834,400.00|57,900,000.00
偿还债务支付的现金||43,536,000.00|
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||31,124,266.86|19,906,800.15
支付其他与筹资活动有关的现金||91,770,000.00|
筹资活动现金流出小计||166,430,266.86|19,906,800.15
筹资活动产生的现金流量净额||88,404,133.14|37,993,199.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||2,506,196.11|-2,271,179.44
五、现金及现金等价物净增加额||-189,387,573.27|39,931,404.47
加:期初现金及现金等价物余额||247,169,439.46|207,238,034.99
六、期末现金及现金等价物余额||57,781,866.19|247,169,439.46
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|300,702,900.00||||180,385,344.99|50,302,449.04|-5,512,336.48||85,952,080.05||637,330,146.70||1,148,555,686.22|4,459,715.84|1,153,015,402.06
加:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更|||||||||||||||
正|||||||||||||||
一控制下企业合并|||||||||||||||
他|||||||||||||||
二、本年期初余额|300,702,900.00||||180,385,344.99|50,302,449.04|-5,512,336.48||85,952,080.05||637,330,146.70||1,148,555,686.22|4,459,715.84|1,153,015,402.06
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||5,910,433.79||10,016,847.03||97,278,373.54||113,205,654.36|121,425.27|113,327,079.63
(一)综|||||||5,910,433||||132,594,72||138,505,154|121,425.|138,626,579
合收益总额|||||||.79||||0.58||.37|27|.64
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计|||||||||||||||
入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||10,016,847.03||-35,316,347.04||-25,299,500.01||-25,299,500.01
1.提取盈余公积|||||||||10,016,847.03||-10,016,847.03||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股|||||||||||-25,299,500.01||-25,299,500.01||-25,299,500.01
东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或|||||||||||||||
股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五|||||||||||||||
)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|300,702,900.00||||180,385,344.99|50,302,449.04|398,097.31||95,968,927.08||734,608,520.24||1,261,761,340.58|4,581,141.11|1,266,342,481.69
项目|2021 年度||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项|盈余公积|一般|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他||||储备||风险准备|||||
一、上年年末余额|300,702,900.00||||180,385,344.99|50,302,449.04|-3,685,398.08||76,858,526.67||539,426,538.27||1,043,385,462.81|2,977,790.50|1,046,363,253.31
加:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|||||||||||||||
一控制下企业合并|||||||||||||||
他|||||||||||||||
二、|300,702,900||||180,385,3|50,302,44|-3,685,39||76,858,52||539,426,5||1,043,385,4|2,977,79|1,046,363,2
本年期初余额|.00||||44.99|9.04|8.08||6.67||38.27||62.81|0.50|53.31
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-1,826,938.40||9,093,553.38||97,903,608.43||105,170,223.41|1,481,925.34|106,652,148.75
(一)综合收益总额|||||||-1,826,938.40||||126,118,866.96||124,291,928.56|-549,067.08|123,742,861.48
(二)所有者投入和减少资||||||||||||||2,030,992.42|2,030,992.42
本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||||1,730,992.42|1,730,992.42
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他||||||||||||||300,000.00|300,000.00
(三|||||||||9,093,553||-28,215,2||-19,121,705||-19,121,705
)利润分配|||||||||.38||58.53||.15||.15
1.提取盈余公积|||||||||9,093,553.38||-9,093,553.38||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-19,121,705.15||-19,121,705.15||-19,121,705.15
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者|||||||||||||||
权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设|||||||||||||||
定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使|||||||||||||||
用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|300,702,900.00||||180,385,344.99|50,302,449.04|-5,512,336.48||85,952,080.05||637,330,146.70||1,148,555,686.22|4,459,715.84|1,153,015,402.06
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|300,702,900.00||||180,385,344.99|50,302,449.04|||73,864,304.99|562,023,493.19|1,066,673,594.13
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|300,702,900.00||||180,385,344.99|50,302,449.04|||73,864,304.99|562,023,493.19|1,066,673,594.13
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||10,016,847.03|64,852,123.27|74,868,970.30
(一)综合收益总额||||||||||100,168,470.31|100,168,470.31
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||10,016,847.03|-35,316,347.04|-25,299,500.01
1.提取盈余公积|||||||||10,016,847.03|-10,016,847.03|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-25,299,500.01|-25,299,500.01
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|300,702,900.00||||180,385,344.99|50,302,449.04|||83,881,152.02|626,875,616.46|1,141,542,564.43
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|300,702,900.00||||180,385,344.99|50,302,449.04|||64,770,751.61|499,303,217.92|994,859,765.48
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|300,702,900.00||||180,385,344.99|50,302,449.04|||64,770,751.61|499,303,217.92|994,859,765.48
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||9,093,553.38|62,720,275.27|71,813,828.65
(一)综合收益总额||||||||||90,935,533.80|90,935,533.80
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||9,093,553.38|-28,215,258.53|-19,121,705.15
1.提取盈余公积|||||||||9,093,5|-9,093,|
|||||||||53.38|553.38|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-19,121,705.15|-19,121,705.15
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|300,702,900.00||||180,385,344.99|50,302,449.04|||73,864,304.99|562,023,493.19|1,066,673,594.13
本公司(原名:南京音飞储存设备工程有限公司)成立于2002年6月,2011年11月变更为股份有限公司,全体股东以净资产出资,股本为7,500.00万元人民币,其中江苏盛和投资有限公司持股4500万元,占股本的60%。
2015年5月,经中国证券监督管理委员会《关于核准南京音飞储存设备股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2015]962号)核准,本公司向社会公众发行人民币普通股(A股)2,500.00万股,增加注册资本人民币2,500.00万元,增加后股本为10,000.00万元人民币。其中江苏盛和投资有限公司持股4500万元,占股本的45%。
根据本公司2016年5月25日召开的第二届董事会第八次会议、2016年6月13日召开的2016年第二次临时股东大会及2016年7月8日召开的第二届董事会第九次会议决议,公司通过向33名激励对象授予限制性股票的方式进行股权激励,发行股票共计71万股。变更后股本为10,071.00万元人民币。
根据本公司2016年10月12日召开的第三次临时股东大会决议,以本公司为母公司,设立企业集团,公司名称变更为“南京音飞储存设备(集团)股份有限公司”。
根据本公司2016年年度股东大会决议,公司按每10股转增20股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额20,142.00 万股,每股面值1元,共计增加股本20,142.00万元人民币。变更后股本为30,213.00万元人民币。
根据本公司2017年7月7日召开的第二届董事会第十九次会议决议,以2017年7月7日为授予日,向符合授予条件的4 名激励对象授予限制性股票,发行股票共计23.64万股。变更后股本为30,236.64万元人民币。
根据本公司2017年9月15日召开的第二届董事会第二十三次会议决议,激励对象因离职已不符合激励条件和资格,对其已获授但未满足解锁条件的2.4723万股限制性股票进行回购注销,回购导致公司减少注册资本人民币2.4723万元,变更后股本为30,234.1677万元人民币。
根据本公司2019年6月17日召开的第三届董事会第六次会议决议,公司业绩未能满足首次授予的限制性股票第二个、第三个解锁期和预留授予的限制性股票第一个、第二个解锁期解锁条件,对32 名激励对象所持163.8777万股限制性股票予以回购注销,回购导致公司减少注册资本人民币163.8777万元,变更后股本为30,070.29万元人民币。
2020 年4 月22 日,公司控股股东山东昌隆泰世科技有限公司(原名:江苏盛和投资有限公司,以下简称山东昌隆)及其一致行动人上海北顼企业管理中心(有限合伙)(以下简称上海北顼)与景德镇陶文旅控股集团有限公司(原名:景德镇陶瓷文化旅游发展有限责任公司,以下简称陶文旅集团)签署了《股份转让协议》,山东昌隆拟通过协议转让方式,将其持有的上市公司62,055,800股股份(约占上市公司总股本的20.64%)转让给陶文旅集团;上海北顼拟通过协议转让方式,将其持有的上市公司28,125,000股股份(约占上市公司总股本的9.35%)转让给陶文旅集团。山东昌隆及上海北顼合计转让上市公司90,180,800 股股份(约占上市公司总股本的29.99%)给陶文旅集团。本次交易完成后,上海北顼不再持有上市公司股份,山东昌隆持有上市公司70,691,170股股份,占上市公司股本总额的23.51%,同时在各方股份转让完成后持股没有
变化的前提下,山东昌隆将放弃其持有的上市公司25,615,805股份(占上市公司股本总额的8.52%)对应的表决权,山东昌隆控制上市公司45,075,365股份对应的表决权,占上市公司股本总额的
14.99%;陶文旅集团将持有上市公司90,180,800股有表决权股份(约占上市公司总股本的29.99%)。2020年6月2日,交易各方已完成过户登记,自完成过户登记之日起,公司控股股东将由山东昌隆变更为陶文旅集团,实际控制人由金跃跃先生变更为景德镇市国有资产监督管理委员会。
截止2022年12月31日,公司股本为30,070.29万元人民币。其中陶文旅集团持股9,018.08万元,占股本的29.99%。
本公司法定代表人:刘子力。注册地址:南京市江宁经济技术开发区殷华街470 号。公司经营范围:立体仓库系统及设备、货架、仓储设备、机械式停车设备、钢结构及五金制品、输送设备的设计、制造、安装、销售自产产品;信息系统集成服务;供应链管理及技术咨询、技术转让、技术服务;软件产品的研发、销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定和禁止进出口的商品及技术除外);企业管理咨询、商务信息咨询。许可项目:检验检测服务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准);一般项目:普通货物仓储服务(不含危险化学品等需许可审批的项目);低温仓储(不含危险化学品等需许可审批的项目);互联网销售(除销售需要许可的商品);通用设备修理;专用设备修理;教育咨询服务(不含涉许可审批的教育培训活动)(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
本财务报表业经公司董事会于2023年4月17日批准报出。
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、15.存货”、“五、38.收入”。
本公司的记账本位币为人民币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币,本财务报表以人民币列示。
6.1、合并范围
6.2、合并程序
9.1、外币业务
9.2、外币财务报表的折算
10.1、金融工具的分类
10.2、金融工具的确认依据和计量方法
10.3、金融资产终止确认和金融资产转移
10.4、金融负债终止确认
10.5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
10.6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
对于应收票据,本公司依据信用风险特征确定组合及计量预期信用损失的方法如下:
项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法银行承兑汇票
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失商业承兑汇票
对于应收款项(包括应收账款、其他应收款,以下同)和合同资产,本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对上述应收款项和合同资产预期信用损失进行估计,计提方法如下:
(1)期末对在单项工具层面能以合理成本获得关于信用风险是否显著增加的充分证据的应收款项和合同资产单独进行减值测试,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
(2)当单项应收款项和合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征划分应收款项和合同资产组合,在组合基础上计算预期信用损失:
信用风险特征组合名称确定组合的依据
组合1:账龄组合本组合以账龄作为信用风险特征组合2:关联方组合本组合为合并范围内关联方款项组合3:个别认定组合本组合为个别认定款项
1账龄组合:采用账龄分析法计提坏账准备
应收账款和合同资产计提比例(%)
1 年以内(含1 年)5.00 5.001 至2 年10.00 10.002 至3 年30.00 30.003 至5 年50.00 50.005 年以上100.00 100.00
2关联方组合:本公司与合并报表范围内的控股子公司及控股子公司之间的应收款项和合同资产,按个别认定法单独进行减值测试。有证据表明不存在收回风险的,不计提坏账准备;有证据表明下属控股公司已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,并且不准备对应收款项和合同资产进行债务重组或无其他收回方式的,以个别认定法计提坏账准备。
3个别认定组合:有证据表明不存在收回风险的,不计提坏账准备。
15.1、存货的分类和成本
存货分类为:存货分类为:原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、合同履约成本等。
15.2、发出存货的计价方法
原材料、委托加工物资发出时按加权平均法计价;在产品、库存商品、发出商品、合同履约成本发出时按照个别计价法计价。
15.3、不同类别存货可变现净值的确定依据
15.4、存货的盘存制度
15.5、低值易耗品和包装物的摊销方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10.6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
21.1、共同控制、重大影响的判断标准
21.2、初始投资成本的确定
21.3、后续计量及损益确认方法
类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法20年5-10 4.5-4.75机器设备年限平均法3-10年5-10 9-31.67运输设备年限平均法4-5年5-10 18-23.75办公设备及其他年限平均法3-5年5-10 18-31.67永久业权土地无折旧无期限-- --
25.1、借款费用资本化的确认原则
25.2、借款费用资本化期间
25.3、暂停资本化期间
25.4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
项目预计使用寿命摊销方法残值率依据
土地使用权50 年年限平均法土地使用权证软件3 年-10 年年限平均法预计使用年限其他10 年年限平均法预计收益年限
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本
36.1、以权益结算的股份支付及权益工具
36.2、以现金结算的股份支付及权益工具
(2). 具体收入确认和计量所采用的会计政策
本公司的收入主要来源于销售货架、堆垛机、自动化系统集成产品以及服务收入,具体会计政策描述如下:
公司销售货架、堆垛机、自动化系统集成等产品,属于在某一时点履行履约义务。本公司通常在综合考虑下列因素的基础上,以货物控制权转移给购买方时点确认收入,如取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬转移、商品法定所有权转移、商品实物资产转移等。
内销产品收入确认需满足以下条件:如需安装,待安装完毕客户验收后,即履行了合同规定的义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入;如不需安装,送货人员将货物送至客户指定地点,待客户根据合同约定验收完毕,即履行了合同规定的义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
外销产品收入确认需满足以下条件:如需安装,待安装完毕客户验收后,即履行了合同规定的义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入;如不需安装,在指定的交货日期前将产品运送至指定地点报关出口,公司取得海关确认的报关单后,即履行了合同规定的义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
公司提供服务合同通常包含运维服务、维保服务等履约义务,由于本公司履约的同时客户即取得并消耗履约所带来的经济利益,本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入。
(3). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40.1、类型
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:企业取得的,用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除与资产相关的政府补助之外的政府补助;对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
40.2、确认时点
40.3、会计处理
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理|按财政部规定执行|该项会计政策变更对公司财务报表无影响
关于亏损合同的判断|按财政部规定执行|该项会计政策变更对公司财务
||报表无影响
关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理|按财政部规定执行|该项会计政策变更对公司财务报表无影响
关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理|按财政部规定执行|该项会计政策变更对公司财务报表无影响
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、9%、6%
消费税||
教育费附加|按实际缴纳的增值税计缴|5%
城市维护建设税|按实际缴纳的增值税计缴|7%、5%
企业所得税|按应纳税所得额计缴|25%、20%、17%、16.5%、15%
其他税项|包括房产税、土地使用税、印花|
|税、车船使用税、环境保护税等按照税法有关规定计缴|
纳税主体名称|所得税税率(%)
南京音飞储存设备(集团)股份有限公司|15%
南京音飞货架有限公司|25%
重庆音飞自动化仓储设备有限公司|20%
南京众飞自动化设备制造有限公司|15%
天津音飞自动化仓储设备有限公司|20%
长春音飞四环自动化仓储设备有限公司|20%
安徽音飞智能物流设备有限公司|25%
南京音飞供应链管理有限公司|25%
罗伯泰克自动化科技(苏州)有限公司|15%
罗伯泰克智能物流科技(苏州)有限公司|25%
 ROBOTechnologies GmbH|25%
 UNITECHNIKSINGAPORE PTE.LTD.|17%
优立泰克自动化系统(上海)有限公司|20%
南京音飞物流科技有限公司|20%
音飞(香港)有限公司|16.5%
 INFORM-LOGISTICS(SINGAPORE) PTE.LTD.|17%
 INFORM-UMH(THAILAND)CO.,LTD.|20%
江西音飞智能物流设备有限公司|20%
景德镇音腾科技有限公司|20%
南京音科智能装备技术研究院有限公司|20%
1、2020年12月2日,本公司取得高新技术企业证书,证书编号GR202032007086,有效期三年。本年度企业所得税税率为15%。
2022年12月12日,本公司子公司罗伯泰克自动化科技(苏州)有限公司取得高新技术企业证书,证书编号GR202232012650,有效期三年。本年度内企业所得税税率为15%。
2022年12月12日,本公司子公司南京众飞自动化设备制造有限公司取得高新技术企业证书,证书编号GR202232012911,有效期三年。本年度内企业所得税税率为15%。
2、根据《关于集成电路设计和软件产业企业所得税政策的公告》(财政部税务总局公告2019年第68号)的规定,依法成立且符合条件的集成电路设计企业和软件企业,在2018 年12月31日前自获利年度起计算优惠期,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税,并享受至期满为止。根据政策,本公司子公司罗伯泰克智能物流科技(苏州)有限公司本年度免征企业所得税。
3、对于公司符合小型微利企业的认定标准的子公司,按照财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税2019年第13号)、《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财税2021 年第12号)、《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财税2022年第13号)、《关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》(财税2022年第15号)、《关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》(财税2022年第10号)文件的规定执行税收优惠政策。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|13,305.18|11,947.79
数字货币|1,105,200.00|
银行存款|190,053,207.98|495,734,890.28
其他货币资金|19,586,332.04|9,275,869.49
合计|210,758,045.20|505,022,707.56
其中:存放在境外的款项总额|53,621,580.43|71,055,932.53
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|180,752,077.40|35,300,231.47
其中:||
理财产品|180,752,077.40|35,300,231.47
合计|180,752,077.40|35,300,231.47
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|511,501,062.55
1年以内小计|511,501,062.55
1至2年|158,262,543.06
2至3年|46,181,788.77
3年以上|
3至4年|23,969,422.62
4至5年|32,933,037.63
5年以上|10,761,748.26
合计|783,609,602.89
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|12,385,250.07|1.58|12,385,250.07|100.00||5,337,434.87|1.01|4,646,534.87|87.06|690,900.00
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|771,224,352.82|98.42|88,047,031.25|11.42|683,177,321.57|521,709,753.73|98.99|57,833,829.53|11.09|463,875,924.20
其中:||||||||||
账龄组合|771,224,352.82|98.42|88,047,031.25|11.42|683,177,321.57|521,709,753.73|98.99|57,833,829.53|11.09|463,875,924.20
合计|783,609,602.89|100.00|100,432,281.32|/|683,177,321.57|527,047,188.60|100.00|62,480,364.40|/|464,566,824.20
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
客户A|99,999.93|99,999.93|100.00|涉诉款项
客户B|2,378,134.94|2,378,134.94|100.00|涉诉款项
客户C|2,614,300.00|2,614,300.00|100.00|涉诉款项
客户D|225,000.00|225,000.00|100.00|涉诉款项
客户E|20,000.00|20,000.00|100.00|涉诉款项
客户F|7,047,815.20|7,047,815.20|100.00|涉诉款项
合计|12,385,250.07|12,385,250.07|100.00|
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|511,501,062.55|25,575,053.12|5.00
1至2年|153,155,274.95|15,315,527.50|10.00
2至3年|46,181,788.77|13,854,536.63|30.00
3至4年|21,591,287.68|10,795,643.89|50.00
4至5年|32,577,337.54|16,288,668.78|50.00
5年以上|6,217,601.33|6,217,601.33|100.00
合计|771,224,352.82|88,047,031.25|
详见附注五、10.6
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计坏账准备|4,646,534.87|7,738,715.20||||12,385,250.07
按组合计提坏账准|57,833,829.53|30,416,536.23||203,334.51||88,047,031.25
合计|62,480,364.40|38,155,251.43||203,334.51||100,432,281.32
项目|核销金额
实际核销的应收账款|203,334.51
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|48,489,087.09|6.19|4,446,022.67
第二名|33,240,948.00|4.24|2,631,238.95
第三名|32,382,342.03|4.13|1,812,848.26
第四名|25,868,445.85|3.30|1,604,769.59
第五名|22,540,000.00|2.88|9,566,000.00
合计|162,520,822.97|20.74|20,060,879.47
项目|期末余额|期初余额
应收票据|18,726,243.47|24,818,709.42
应收账款||
合计|18,726,243.47|24,818,709.42
项目|上年年末余额|本期新增|本期终止确认|其他变动|期末余额|累计在其他综合收益中确认的损失准备
银行承兑汇票|24,818,709.42|762,164,921.41|768,257,387.36||18,726,243.47|
合计|24,818,709.42|762,164,921.41|768,257,387.36||18,726,243.47|
项目|期末已质押金额
银行承兑汇票|6,675,500.00
合计|6,675,500.00
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑汇票|380,428,383.20|
合计|380,428,383.20|
3、本公司期末无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|40,456,064.50|90.16|15,626,598.07|89.87
1至2年|2,961,127.91|6.60|568,916.32|3.27
2至3年|268,140.55|0.60|137,863.44|0.79
3年以上|1,182,557.43|2.64|1,055,332.50|6.07
合计|44,867,890.39|100.00|17,388,710.33|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名|14,176,690.26|31.60
第二名|5,678,938.05|12.66
第三名|3,250,500.00|7.24
第四名|2,047,706.93|4.56
第五名|1,716,856.65|3.83
合计|26,870,691.89|59.89
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|17,924,172.02|8,014,522.64
合计|17,924,172.02|8,014,522.64
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|17,551,125.76
1年以内小计|17,551,125.76
1至2年|1,510,459.78
2至3年|640,387.99
3年以上|
3至4年|58,775.09
4至5年|18,279.39
5年以上|907,427.76
减:坏账准备|2,762,283.75
合计|17,924,172.02
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|1,445,637.91||400,000.00|1,845,637.91
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|916,645.84|||916,645.84
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|2,362,283.75||400,000.00|2,762,283.75
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提坏账准备|400,000.00|471,220.13||||871,220.13
按组合计提坏账准备|1,445,637.91|445,425.71||||1,891,063.62
合计|1,845,637.91|916,645.84||||2,762,283.75
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|往来款|4,712,201.30|1年以内|22.78|471,220.13
第二名|履约保证金|2,950,451.85|1年以内|14.26|147,522.59
第三名|往来款|1,730,660.00|1年以内|8.37|86,533.00
第四名|待退回预付款|1,020,000.00|1年以内|4.93|51,000.00
第五名|投保金|800,000.00|1年以内|3.87|40,000.00
合计|/|11,213,313.15|/|54.21|796,275.72
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|86,113,885.61||86,113,885.61|75,928,949.06||75,928,949.06
委托加工物资|16,307,386.36||16,307,386.36|404,149.29||404,149.29
在产品|189,329,685.86|4,893,980.35|184,435,705.51|231,696,186.98|3,239,920.41|228,456,266.57
库存商品|71,356,509.20||71,356,509.20|76,692,327.73||76,692,327.73
发出商品|439,454,441.39||439,454,441.39|336,734,624.92||336,734,624.92
合同履约成本|41,428,274.12||41,428,274.12|44,403,959.32||44,403,959.32
合计|843,990,182.54|4,893,980.35|839,096,202.19|765,860,197.30|3,239,920.41|762,620,276.89
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料||||||
在产品|3,239,920.41|3,177,229.22||1,523,169.28||4,893,980.35
库存商品||||||
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
合计|3,239,920.41|3,177,229.22||1,523,169.28||4,893,980.35
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
应收合同款|107,270,764.94|6,245,620.45|101,025,144.49|94,103,070.66|5,430,667.90|88,672,402.76
合计|107,270,764.94|6,245,620.45|101,025,144.49|94,103,070.66|5,430,667.90|88,672,402.76
项目|上年年末余额|本期计提|本期转回|本期转销/核销|期末余额|原因
按单项计提减值准备||||||
按组合计提减值准备|5,430,667.90|814,952.55|||6,245,620.45|
合计|5,430,667.90|814,952.55|||6,245,620.45|
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
待抵扣进项税|2,708,260.14|2,234,829.80
预提进项税|16,700,931.02|13,982,969.38
待摊费用|575,506.81|37,941.47
期末多交所得税|1,216,250.66|309,027.49
合计|21,200,948.63|16,564,768.14
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
南京音创蜂群机器人有限公司|189,667.50|||-69,042.55||||||120,624.95|
|||||||||||
小计|189,667.50|||-69,042.55||||||120,624.95|
二、联营企业|||||||||||
杭州综合保税区冷链管理有限公司|||||||||||
南京音飞峰云|||||||||||
科技有限公司|||||||||||
小计|||||||||||
合计|189,667.50|||-69,042.55||||||120,624.95|
(1)本公司对联营企业杭州综合保税区冷链管理有限公司的投资成本为1,045,320.00元,期初权益法下累计确认的投资损益为-1,045,320.00元,期初、期末长期股权投资账面价值为零。
(2)本公司对联营企业南京音飞峰云科技有限公司的投资成本为400,000.00元,期初权益法下累计确认的投资损益为-400,000.00元,期初、期末长期股权投资账面价值为零。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|80,383,508.31|61,640,372.00
其中:权益工具投资|80,383,508.31|61,640,372.00
合计|80,383,508.31|61,640,372.00
项目|期末余额|期初余额
固定资产|159,828,271.32|138,240,002.13
固定资产清理||
合计|159,828,271.32|138,240,002.13
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|办公设备|其他设备|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|116,479,273.90|123,073,617.69|1,539,220.35|6,769,702.39|1,339,793.83|249,201,608.16
2.本期增加金额|21,709,952.81|12,920,268.61|1,199,618.55|750,699.02|1,887,013.46|38,467,552.45
1)购置|21,709,952.81|3,027,684.48|788,999.07|750,699.02|866,950.01|27,144,285.39
||9,892,584.13|410,619.48||1,020,063.45|11,323,267.06
2)在建工程转入||||||
3)企业合并增加||||||
3.本期减少金额||153,736.89|139,198.00|141,880.06|74,681.48|509,496.43
1)处置或报废||153,736.89|139,198.00|141,880.06|74,681.48|509,496.43
4.期末余额|138,189,226.71|135,840,149.41|2,599,640.90|7,378,521.35|3,152,125.81|287,159,664.18
二、累计折旧||||||
1.期初余额|31,110,741.09|72,651,829.54|1,288,695.08|4,999,166.85|911,173.47|110,961,606.03
2.本期增加金额|5,636,243.03|9,342,656.28|442,494.85|1,128,444.18|285,143.81|16,834,982.15
1)计提|5,636,243.03|9,342,656.28|442,494.85|1,128,444.18|285,143.81|16,834,982.15
3.本期减少金额|96.53|141,292.76|132,238.10|133,714.69|57,853.24|465,195.32
1)处置或报废|96.53|141,292.76|132,238.10|133,714.69|57,853.24|465,195.32
4.期末余额|36,746,887.59|81,853,193.06|1,598,951.83|5,993,896.34|1,138,464.04|127,331,392.86
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
1)计提||||||
3.本期减少金额||||||
1)处置或报废||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|101,442,339.12|53,986,956.35|1,000,689.07|1,384,625.01|2,013,661.77|159,828,271.32
2.期初账面价值|85,368,532.81|50,421,788.15|250,525.27|1,770,535.54|428,620.36|138,240,002.13
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
江西厂房|5,653,471.14|尚未办理竣工决算
安徽厂房|49,301,937.63|尚未办理竣工决算
项目|期末余额|期初余额
在建工程|131,725,984.12|38,140,362.64
工程物资||
合计|131,725,984.12|38,140,362.64
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
安徽工厂基建工程|86,144,685.56||86,144,685.56|33,241,905.66||33,241,905.66
江西工厂基建工程|1,406,780.66||1,406,780.66|||
泰国工厂基建工程|12,350,345.09||12,350,345.09|||
立体仓库|17,250,217.47||17,250,217.47|||
待安装设备|12,927,059.07||12,927,059.07|2,423,031.00||2,423,031.00
 IT软件|1,148,461.44||1,148,461.44|1,976,991.15||1,976,991.15
零星工程|498,434.83||498,434.83|498,434.83||498,434.83
合计|131,725,984.12||131,725,984.12|38,140,362.64||38,140,362.64