TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|0.00|
取得投资收益收到的现金|50,038,244.14|18,424,821.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|3,167,000.00|8,760.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|0.00|
收到其他与投资活动有关的现金|2,119,555,500.00|1,401,000,000.00
投资活动现金流入小计|2,172,760,744.14|1,419,433,581.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|42,845,041.87|127,337,196.09
投资支付的现金|0.00|1.00
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|0.00|
支付其他与投资活动有关的现金|1,948,534,781.38|2,765,560,166.67
投资活动现金流出小计|1,991,379,823.25|2,892,897,363.76
投资活动产生的现金流量净额|181,380,920.89|-1,473,463,781.83
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金|4,000,000.00|
其中:子公司吸收少数股东投资收|4,000,000.00|
到的现金||
取得借款收到的现金|245,235,396.98|169,322,162.33
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计|249,235,396.98|169,322,162.33
偿还债务支付的现金|332,290,320.31|8,773,104.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|8,727,001.11|54,728,007.02
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||
支付其他与筹资活动有关的现金|56,571,935.68|30,472,557.02
筹资活动现金流出小计|397,589,257.10|93,973,668.04
筹资活动产生的现金流量净额|-148,353,860.12|75,348,494.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|1,734,584.02|-2,682,628.94
五、现金及现金等价物净增加额|1,971,879.63|-1,382,901,055.08
加:期初现金及现金等价物余额|93,164,227.53|1,476,065,282.61
六、期末现金及现金等价物余额|95,136,107.16|93,164,227.53
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|567,352,814.32|562,181,329.80
收到的税费返还|29,687,990.42|29,900,654.96
收到其他与经营活动有关的现金|72,520,009.32|7,549,043.52
经营活动现金流入小计|669,560,814.06|599,631,028.28
购买商品、接受劳务支付的现金|287,190,242.12|420,620,836.64
支付给职工以及为职工支付的现金|75,928,697.06|40,588,763.58
支付的各项税费|1,670,558.64|8,624,262.41
支付其他与经营活动有关的现金|84,910,113.09|37,576,772.76
经营活动现金流出小计|449,699,610.91|507,410,635.39
经营活动产生的现金流量净额|219,861,203.15|92,220,392.89
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金||
取得投资收益收到的现金|23,339,690.07|13,851,268.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|919,000.00|
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金|1,278,692,166.67|1,001,000,000.00
投资活动现金流入小计|1,302,950,856.74|1,014,851,268.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|31,034,023.00|119,236,215.17
投资支付的现金|5,200,000.00|762,370,300.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金|1,163,996,388.89|1,595,560,166.67
投资活动现金流出小计|1,200,230,411.89|2,477,166,681.84
投资活动产生的现金流量净额|102,720,444.85|-1,462,315,413.38
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
取得借款收到的现金|2,361,596.89|77,802,606.77
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计|2,361,596.89|77,802,606.77
偿还债务支付的现金|282,290,320.31|8,773,104.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|6,591,445.52|53,443,118.13
支付其他与筹资活动有关的现金|46,498,081.18|20,131,912.12
筹资活动现金流出小计|335,379,847.01|82,348,134.25
筹资活动产生的现金流量净额|-333,018,250.12|-4,545,527.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|76,358.16|-1,199,617.50
五、现金及现金等价物净增加额|-10,360,243.96|-1,375,840,165.47
加:期初现金及现金等价物余额|52,786,259.05|1,428,626,424.52
六、期末现金及现金等价物余额|42,426,015.09|52,786,259.05
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|128,000,000.00||||1,332,661,758.48|11,768,013.56|-3,872,585.92||37,584,742.91||284,784,480.00||1,767,390,381.91||1,767,390,381.91
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||1,137,539.72||10,237,857.48||11,375,397.20||11,375,397.20
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|128,000,000.00||||1,332,661,758.48|11,768,013.56|-3,872,585.92||38,722,282.63||295,022,337.48||1,778,765,779.11||1,778,765,779.11
三、本期增减变动金额(减少以||||||36,609,033.96|-249,091.34||||-115,920,263.70||-152,778,389.00|2,358,190.03|-150,420,198.97
“-”号填列)|||||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||-249,091.34||||-115,920,263.70||-116,169,355.04|-1,641,809.97|-117,811,165.01
(二)所有者投入和减少资本||||||36,609,033.96|||||||-36,609,033.96|4,000,000.00|-32,609,033.96
1.所有者投入的普通股||||||||||||||4,000,000.00|4,000,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他||||||36,609,033.96|||||||-36,609,033.96||-36,609,033.96
(三)利润分配|||||||||||||||
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险|||||||||||||||
四、本期期末余额|128,000,000.00||||1,332,661,758.48|48,377,047.52|-4,121,677.26||38,722,282.63||179,102,073.78||1,625,987,390.11|2,358,190.03|1,628,345,580.14
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|128,000,000.00||||1,332,661,758.48||-3,509,073.97||34,047,041.19||310,542,021.77||1,801,741,747.47||1,801,741,747.47
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||957,928.19||8,621,353.67||9,579,281.86||9,579,281.86
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|128,000,000.00||||1,332,661,758.48||-3,509,073.97||35,004,969.38||319,163,375.44||1,811,321,029.33||1,811,321,029.33
三、||||||11,7|-||3,71||-||-||-
本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||68,013.56|363,511.95||7,313.25||24,141,037.96||32,555,250.22||32,555,250.22
(一)综合收益总额|||||||-363,511.95||||28,216,275.29||27,852,763.34||27,852,763.34
(二)所有者投入和减少资本||||||11,768,013.56|||||||-11,768,013.56||-11,768,013.56
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他||||||11,768,013.56|||||||-11,768,013.56||-11,768,013.56
(三)利润分配|||||||||3,717,313.25||-52,357,313.25||-48,640,000.00||-48,640,000.00
1.|||||||||3,717,31||-3,71||||
提取盈余公积|||||||||3.25||7,313.25||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-48,640,000.00||-48,640,000.00||-48,640,000.00
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
四、本期期末余额|128,000,000.00||||1,332,661,758.48|11,768,013.56|-3,872,585.92||38,722,282.63||295,022,337.48||1,778,765,779.11||1,778,765,779.11
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|128,000,000.00||||1,332,661,758.48|11,768,013.56|||37,584,742.91|220,262,686.16||1,706,741,173.99
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前||||||||1,137,539.72|10,237,857.48||11,375,397.20
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|128,000,000.00||||1,332,661,758.48|11,768,013.56|||38,722,282.63|230,500,543.64||1,718,116,571.19
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||36,609,033.96||||-51,630,129.80||-88,239,163.76
(一)综合收益总额||||||||||-51,630,129.80||-51,630,129.80
(二)所有者投入和减少资本||||||36,609,033.96||||||-36,609,033.96
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||36,609,033.96||||||-36,609,033.96
(三)利润分配||||||||||||
1.提取盈余公积||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|128,000,000.00||||1,332,661,758.48|48,377,047.52|||38,722,282.63|178,870,413.84||1,629,877,407.43
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|128,000,000.00||||1,332,661,758.48||||34,047,041.19|237,063,370.69||1,731,772,170.36
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前||||||||957,928.19|8,621,353.67||9,579,281.86
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|128,000,000.00||||1,332,661,758.48||||35,004,969.38|245,684,724.36||1,741,351,452.22
三、本期增减变动金额||||||11,768,013.56|||3,717,313.25|-15,184,180.72||-23,234,881.03
(减少以“-”号填列)||||||||||||
(一)综合收益总额||||||||||37,173,132.53||37,173,132.53
(二)所有者投入和减少资本||||||11,768,013.56||||||-11,768,013.56
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||11,768,013.56||||||-11,768,013.56
(三)利润分配|||||||||3,717,313.25|-52,357,313.25||-48,640,000.00
1.提取盈余公积|||||||||3,717,313.25|-3,717,313.25||
2.对所有者(或股||||||||||-48,640,000.00||-48,640,000.00
东)的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本||||||||||||
期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|128,000,000.00||||1,332,661,758.48|11,768,013.56|||38,722,282.63|230,500,543.64||1,718,116,571.19
深圳市杰美特科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系由深圳市杰美特科技有限公司整体变更设立的股份有限公司。2006 年5 月,经深圳市工商行政管理局批准,由张银仙、黄新共同发起设立深圳市杰美特科技有限公司,公司设立时注册资本为人民币100 万元,其中张银仙出资92 万元,持股比例为92%;黄新出资8万元,持股比例为8%。
2014 年10 月,公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司。经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市杰美特科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2020]1585 号)许可,公司股票于2020年8月24日在深圳证券交易所挂牌上市,股票简称“杰美特”,股票代码300868。
公司注册地址:深圳市龙华区民治街道北站社区汇德大厦1 号楼4201、深圳市龙华区大浪街道高峰社区华荣路172 号。
公司经营范围:主要从事货物及技术进出口;投资兴办实业。(不含法律、行政法规、国务院规定禁止及决定需前置审批的项目)。许可经营项目是:电子产品、通讯产品、智能电子产品、移动智能终端保护套、精密塑胶硅胶及皮具等时尚消费电子配件产品的研发、设计、生产及销售;五金制品、模具的研发、设计、生产及销售;新技术新材料的研发、设计、生产及销售。
公司财务报告业经本公司董事会于2023年4月25日决议批准。
报告期内合并范围:深圳市杰美特科技股份有限公司、东莞市杰之洋塑胶实业有限公司、深圳市中创卓越科技有限公司、Doria International Inc、深圳市中创思锐电子商务有限公司、深圳市决色科技有限公司、深圳市杰鸿天成投资有限公司、深圳市杰美盛科技有限公司、深圳市杰之珑科技有限公司、
南昌市杰珑科技有限公司。本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更,九、在其他主体中的权益”。
编制基础:本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
持续经营:自报告期末起12个月内,本公司的持续经营能力不存在任何疑虑。
具体会计政策和会计估计提示:本公司下列重要的会计政策、会计估计根据企业会计准则制定,未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的,采用与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、预期信用损失的确定方法及会计处理方法
2不包含重大融资成分的应收款项。本公司对于由《企业会计准则第14 号—收入》规范的交易形成的应收款项(无论是否含重大融资成分),以及由《企业会计准则第21 号—租赁》规范的租赁应收款,均采用简化方法,即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
确定组合的依据|类似信用风险特征
应收客户款|本组合为向合并范围内关联方之外的客户销售或提供劳务产生的应收账款。
合并范围内关联方往来|本组合为向合并范围内关联方销售或提供劳务产生的应收账款。
账龄|预期信用损失率(%)
0至3个月(含3个月)|2
3至6个月|5
6个月至1年|10
1至2年|20
2至3年|30
3至4年|50
4至5年|80
5年以上|100
对于除上述以外的金融资产,如:债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等,本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
确定组合的依据|类似信用风险特征
合并范围内关联方往来|本组合为日常经常活动中与合并范围内关联方产生的应收款项。
应收其他款项|本组合为日常经常活动中的其他应收款项。
应收退税款|本组合为日常经常活动中应收取的出口退税等应收款项。
如果有客观证据表明某项其他应收账款已经发生信用减值,则本公司对该其他应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
详见本附注五、重要会计政策及会计估计10、预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见本附注五、重要会计政策及会计估计9、金融工具和本附注五、重要会计政策及会计估计10、预期信
用损失的确定方法及会计处理方法
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料(包装物、低值易耗品等)、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)、委托代销商品等。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
机器设备|年限平均法|5-10年|3%|9.7-19.4%
电子设备|年限平均法|3-5 年|3-5%|19.0-32.3%
运输设备|年限平均法|5 年|3%|19.4%
资产类别|使用寿命(年)|摊销方法
土地使用权|30|直线法
著作权|5|直线法
计算机软件|5|直线法
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。
本公司具体收入确认和计量的会计政策如下:
公司销售商品分为内销产品和外销产品。(此处内销是指非跨境销售业务)
内销产品以货物发送到客户并签收作为收入确认的时点,内销又分为正常购销和委托代销两种方式,正常购销的收入确认标准为货物发送到客户并签收后确认收入。委托代销的收入确认标准为根据双方确认无误的委托代销清单后确认收入。FOB 模式的外销产品以货物报关出口,在指定的装运港越过船舷起作为控制权转移收入确认的时点。
根据客户的不同需求及合同约定的具体交付模式,外销业务主要存在如下几种情况:
(1)对于FOB 模式下需要交港装船的外销业务,当货物在指定的装运港交港转船(俗称越过船舷)之后,公司会收到客户方货代公司签收的提单,公司以收到提单的时点确认收入;
(2)对于以FOB作价,交客户指定仓库的,以指定仓库签收作为收入确认时点;
(3)对于以FOB 作价,由客户指定物流到厂自提的,以客户指定的物流签收时点作为收入确认时点。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的,与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
1、租入资产的会计处理
(1)财政部于2021 年12 月31 日发布了《关于印发〈企业会计准则解释第15 号>的通知》(财会[2021]35 号,以下简称“解释第15 号”),规定了关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理、关于资金集中管理相关列报以及关于亏损合同的判断。本公司自2022 年1月1日起施行前述准则。
(2) 财政部于2022 年12 月13 日,发布了《企业会计准则解释第16 号》(财会[2022] 31号,以下简称“解释16 号”),解释16 号三个事项的会计处理:“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2022年1月1日起施行,允许企业自发布年度提前执行,本公司本年度未提前施行该事项相关的会计处理;“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所
得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。本公司自2022 年12 月13 日起施行前述准则。
本公司自施行日起执行《企业会计准则解释第15 号》、《企业会计准则解释第16 号》,执行解释15 号、16 号对本报告期内财务报表无重大影响。
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、3%
城市维护建设税|按实际缴纳的增值税、免抵税额计征|7%、5%
企业所得税|应纳税所得额|注
教育费附加|按实际缴纳的增值税、免抵税额计征|3%
地方教育费附加|按实际缴纳的增值税、免抵税额计征|2%
纳税主体名称|所得税税率
深圳市杰美特科技股份有限公司|15%
深圳市中创卓越科技有限公司|15%
东莞市杰之洋塑胶实业有限公司|25%
 Doria International Inc|联邦税为21%,州税8.84%,同时按最低限800 美元缴纳
深圳市中创思锐电子商务有限公司|25%
深圳市决色科技有限公司|25%
深圳市杰鸿天成投资有限公司|25%
深圳市杰美盛科技有限公司|25%
深圳市杰之珑科技有限公司|25%
南昌市杰珑科技有限公司|25%
2022 年12 月,深圳市杰美特科技股份有限公司取得编号为GR202244203366 的高新技术企业证书,认定有效期为三年。根据《企业所得税法》的规定,公司在高新技术企业认定的有效期内按15%税率缴纳企业所得税。
2021 年12 月,深圳市中创卓越科技有限公司取得编号为GR202144206157 的高新技术企业证书,认定有效期为三年。根据《企业所得税法》的规定,公司在高新技术企业认定的有效期内按15%税率缴纳企业所得税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|133,688.80|59,991.95
银行存款|83,250,686.39|74,108,639.48
其他货币资金|13,494,062.96|23,297,126.68
合计|96,878,438.15|97,465,758.11
其中:存放在境外的款项总额|4,234,511.48|6,134,248.99
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额|1,742,330.99|4,301,530.58
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|623,337,482.93|1,417,203,138.94
其中:||
结构性存款||313,123,600.00
券商资管理财产品|51,017,106.59|135,612,200.00
可转让大额存单|571,749,348.07|845,893,738.94
固定收益类理财产品||122,573,600.00
外汇期权|571,028.27|
其中:||
合计|623,337,482.93|1,417,203,138.94
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|1,872,784.83|
商业承兑票据|197,160.00|8,598,390.29
坏账准备|-9,858.00|-176,477.78
合计|2,060,086.83|8,421,912.51
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏账准备的应收票据|0.00|0.00%|0.00|0.00%|0.00|0.00|0.00%|0.00|0.00%|0.00
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据|197,160.00|100.00%|9,858.00|5.00%|187,302.00|8,598,390.29|100.00%|176,477.78|2.05%|8,421,912.51
其中:||||||||||
账龄组合|197,160.00|100.00%|9,858.00|5.00%|187,302.00|8,598,390.29|100.00%|176,477.78|2.05%|8,421,912.51
合计|197,160.00|100.00%|9,858.00|5.00%|187,302.00|8,598,390.29|100.00%|176,477.78|2.05%|8,421,912.51
账龄|||| 期末余额|| 期初余额||
||||账面余额 预期信用损失率(%) 坏账准备||账面余额 预期信用损失率(%) 坏账准备||
0 至3 个月||||  ||8,448,057.65 2.00 168,961.1||
3-6 个月||||197,160.00 5.00 9,858.00||150,332.64 5.00 7,516.6||
合计||||197,160.00 5.00 9,858.00||8,598,390.29  176,477.7||
||||  ||  ||
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
商业承兑汇票|176,477.78|2,341.37|168,961.15|||9,858.00
合计|176,477.78|2,341.37|168,961.15|||9,858.00
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|6,169,694.22|
合计|6,169,694.22|
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏账准备的应收账款|101,758,340.77|35.18%|74,018,906.36|72.74%|27,739,434.41|11,665,491.28|4.37%|11,665,491.28|100.00%|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|187,523,257.22|64.82%|21,746,047.03|11.60%|165,777,210.19|255,564,042.29|95.63%|16,889,347.10|6.61%|238,674,695.19
其中:||||||||||
应收客户款|187,523,257.22|64.82%|21,746,047.03|11.60%|165,777,210.19|255,564,042.29|95.63%|16,889,347.10|6.61%|238,674,695.19
合计|289,281,597.99|100.00%|95,764,953.39|33.10%|193,516,644.60|267,229,533.57|100.00%|28,554,838.38|10.69%|238,674,695.19
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
 Vinci Brands LLC|51,922,029.25|25,961,014.63|50.00%|应收账款收回具有重大不确定性
 Incipio Technologies, Inc.|35,568,395.65|33,789,975.87|95.00%|应收账款收回具有重大不确定性
其他|14,267,915.87|14,267,915.87|100.00%|应收账款收回具有重大不确定性或公司已注销或公司已吊销
合计|101,758,340.77|74,018,906.36||
账龄|期末余额|||期初余额||
|账面余额|预期信用损失率(%)|坏账准备|账面余额|预期信用损失率(%)|坏账准备
0至3 个月|11,9821,738.41|2.00|2,396,434.77|182,579,817.77|2.00|3,651,596.32
3个月至6 个月|19,808,196.96|5.00|990,409.84|49,935,660.10|5.00|2,496,782.99
6个月至1 年|6,763,456.50|10.00|676,345.63|5,569,155.12|10.00|556,915.52
1至2 年|25,451,760.71|20.00|5,090,352.13|1,688,691.02|20.00|337,738.20
2至3 年|360,064.92|30.00|108,019.48|3,784,372.27|30.00|1,135,311.68
3至4 年|3,623,208.16|50.00|1,811,604.09|5,291,096.81|50.00|2,645,548.40
4至5 年|5,109,752.36|80.00|4,087,801.89|3,248,976.07|80.00|2,599,180.86
5年以上|6,585,079.20|100.00|6,585,079.20|3,466,273.13|100.00|3,466,273.13
合计|187,523,257.22||21,746,047.03|255,564,042.29||16,889,347.10
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|202,202,878.58
1 至2 年|59,401,281.94
2 至3 年|394,237.92
3 年以上|27,283,199.55
3 至4 年|3,645,535.26
4 至5 年|5,296,006.81
5 年以上|18,341,657.48
合计|289,281,597.99
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
按单项评估计|11,665,491.2|62,353,415.0||||74,018,906.3
提坏账准备|8|8||||6
按组合计提坏账准备|16,889,347.10|4,856,699.93||||21,746,047.03
合计|28,554,838.38|67,210,115.01||||95,764,953.39
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
 Vinci Brands LLC|51,922,029.25|17.95%|25,961,014.63
 Amazon.com|33,781,916.62|11.68%|5,425,699.62
 Incipio Technologies, Inc.|35,568,395.65|12.30%|33,789,975.86
维沃移动通信有限公司|29,619,600.82|10.24%|592,392.02
荣耀终端有限公司|24,331,179.86|8.41%|486,623.60
合计|175,223,122.20|60.58%|
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1 年以内|3,670,970.55|80.32%|8,158,944.91|93.41%
1 至2 年|512,636.39|11.22%|310,673.52|3.56%
2 至3 年|135,447.42|2.96%|49,200.00|0.56%
3 年以上|251,187.10|5.50%|216,167.10|2.47%
合计|4,570,241.46||8,734,985.53|
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
东莞信柏结构陶瓷股份有限公司|529,962.00|11.60
比亚迪精密制造有限公司|432,267.30|9.46
深圳昊通技术有限公司|194,174.76|4.25
西藏玺承信息技术有限公司|145,631.07|3.19
卓誉广告展览(深圳)有限公司|143,287.10|3.14
合计|1,445,322.23|31.64
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|11,005,078.37|14,916,468.94
合计|11,005,078.37|14,916,468.94
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
出口退税|2,892,697.37|9,256,749.54
押金|6,756,913.66|5,956,608.57
其他|4,683,803.16|3,249,897.32
坏账准备|-3,328,335.82|-3,546,786.49
合计|11,005,078.37|14,916,468.94
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|402,434.76|3,092,880.53|51,471.20|3,546,786.49
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期计提|49,962.70|858,690.71||908,653.41
本期转回|293,125.88|833,978.20||1,127,104.08
2022 年12 月31 日余额|159,271.58|3,117,593.04|51,471.20|3,328,335.82
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|8,029,635.61
1 至2 年|2,725,652.00
2 至3 年|810,427.12
3 年以上|2,767,699.46
3 至4 年|518,611.55
4 至5 年|681,976.00
5 年以上|1,567,111.91
合计|14,333,414.19
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
出口退税|出口退税|2,892,697.37|0-3 个月|20.18%|
深圳市安宏基产业园运营发展有限公司|押金|2,470,000.00|1-2 年|17.23%|494,000.00
东莞市凤岗镇官井头股份经济联合社|押金|1,719,762.00|0-3 个月|12.00%|34,395.24
江西美晨通讯有限公司|其他|969,328.66|0-3 个月|6.76%|19,386.57
深圳市龙华区政府物业管理中心|保证金|671,427.12|2-3 年|4.68%|201,428.14
合计||8,723,215.15||60.85%|749,209.95
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|13,057,505.01|2,911,802.78|10,145,702.23|17,884,660.05|2,496,191.81|15,388,468.24
在产品|16,155,047.58||16,155,047.58|20,193,380.96||20,193,380.96
库存商品|91,728,855.23|40,549,738.23|51,179,117.00|66,711,682.40|10,954,327.26|55,757,355.14
发出商品|409,103.63||409,103.63|2,598,699.49||2,598,699.49
低值易耗品|468,313.08|254,993.31|213,319.77|233,753.89|19,683.40|214,070.49
半成品|7,612,243.16|941,218.49|6,671,024.67|9,163,250.52|971,661.09|8,191,589.43
委托加工物资|4,238,365.61||4,238,365.61|4,389,700.60||4,389,700.60
委托代销商品||||5,177,911.15|5,016,360.35|161,550.80
合计|133,669,433.30|44,657,752.81|89,011,680.49|126,353,039.06|19,458,223.91|106,894,815.15
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|2,496,191.81|2,239,321.82||1,823,710.85||2,911,802.78
库存商品|10,954,327.26|35,537,357.41||5,941,946.44||40,549,738.23
低值易耗品|19,683.40|247,409.42||12,099.51||254,993.31
半成品|971,661.09|911,697.78||942,140.38||941,218.49
委托代销商品|5,016,360.35|||5,016,360.35||
合计|19,458,223.91|38,935,786.43||13,736,257.53||44,657,752.81
项目|期末余额|期初余额
待抵扣进项税|2,290,386.70|6,837,019.46
预缴所得税|1,324,451.02|3,241,507.89
理财产品|622,201,709.61|
合计|625,816,547.33|10,078,527.35
项目|期末余额|期初余额
固定资产|102,510,447.41|103,860,877.19
合计|102,510,447.41|103,860,877.19
项目|机器设备|电子设备|运输设备|合计
一、账面原值:||||
1.期初余额|140,732,059.38|21,077,512.29|7,540,734.64|169,350,306.31
2.本期增加金额|30,372,764.72|5,152,668.70|12,884.95|35,538,318.37
(1)购置|30,372,764.72|5,152,668.70|12,884.95|35,538,318.37
(2)在建工程转入||||
(3)企业合并增加||||
||||
3.本期减少金额|24,292,252.53|2,961,722.42|689,591.62|27,943,566.57
(1)处置或|24,292,252.53|2,961,722.42|689,591.62|27,943,566.57
报废||||
||||
4.期末余额|146,812,571.57|23,268,458.57|6,864,027.97|176,945,058.11
二、累计折旧||||
1.期初余额|49,987,372.45|11,843,957.82|3,658,098.85|65,489,429.12
2.本期增加金额|18,230,439.05|3,278,466.66|1,539,286.15|23,048,191.86
(1)计提|18,230,439.05|3,278,466.66|1,539,286.15|23,048,191.86
||||
3.本期减少金额|11,158,410.31|2,521,454.36|423,145.61|14,103,010.28
(1)处置或报废|11,158,410.31|2,521,454.36|423,145.61|14,103,010.28
||||
4.期末余额|57,059,401.19|12,600,970.12|4,774,239.39|74,434,610.70
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
||||
3.本期减少金额||||
(1)处置或报废||||
||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|89,753,170.38|10,667,488.45|2,089,788.58|102,510,447.41
2.期初账面价值|90,744,686.93|9,233,554.47|3,882,635.79|103,860,877.19
项目|期末余额|期初余额
在建工程|166,778,285.33|150,889,231.12
合计|166,778,285.33|150,889,231.12
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
杰美特大厦|166,778,285.33||166,778,285.33|150,889,231.12||150,889,231.12
合计|166,778,285.33||166,778,285.33|150,889,231.12||150,889,231.12
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
杰美特大厦|290,000,000.00|150,889,231.12|15,889,054.21|||166,778,285.33|57.51%|57.51%|13,650,720.89|4,527,684.53||金融机构贷款
合计|290,000,000.00|150,889,231.12|15,889,054.21|||166,778,285.33|||13,650,720.89|4,527,684.53||
项目|房屋及建筑物租赁|合计
一、账面原值:||
1.期初余额|57,741,307.29|57,741,307.29
2.本期增加金额|30,738,515.98|30,738,515.98
(1)新增租赁|30,738,515.98|30,738,515.98
3.本期减少金额||
||
4.期末余额|88,479,823.27|88,479,823.27
二、累计折旧||
1.期初余额|15,981,525.92|15,981,525.92
2.本期增加金额|17,632,798.14|17,632,798.14
(1)计提|17,632,798.14|17,632,798.14
||
3.本期减少金额||
(1)处置||
||
4.期末余额|33,614,324.06|33,614,324.06
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
||
3.本期减少金额||
(1)处置||
||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|54,865,499.21|54,865,499.21
2.期初账面价值|41,759,781.37|41,759,781.37
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|著作权|计算机软件|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|63,345,000.00|||87,000.00|6,551,393.76|69,983,393.76
2.本期增加金额|||||9,052,056.64|9,052,056.64
(1)购置|||||9,052,056.64|9,052,056.64
(2)内部研发||||||
(3)企业合并增加||||||
||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
||||||
4.期末余额|63,345,000.00|||87,000.00|15,603,450.40|79,035,450.40
二、累计摊销||||||
1.期初余额|15,101,666.36|||87,000.00|4,351,430.72|19,540,097.08
2.本期增加金额|2,113,076.88||||2,083,245.38|4,196,322.26
(1)计提|2,113,076.88||||2,083,245.38|4,196,322.26
||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
||||||
4.期末余额|17,214,743.24|||87,000.00|6,434,676.10|23,736,419.34
||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|46,130,256.76||||9,168,774.30|55,299,031.06
2.期初账面价值|48,243,333.64||||2,199,963.04|50,443,296.68
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
厂房装修费|14,818,687.51|8,168,061.76|5,153,157.21||17,833,592.06
办公室装修费|4,493,581.61||1,147,297.20||3,346,284.41
合计|19,312,269.12|8,168,061.76|6,300,454.41||21,179,876.47
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|135,993,105.63|22,270,280.72|53,449,889.83|9,723,795.33
内部交易未实现利润|12,231,074.84|3,265,427.62|11,730,852.29|3,053,882.03
可抵扣亏损|32,797,926.80|9,178,040.63||
预计负债|1,383,750.00|207,562.50|1,383,750.00|207,562.50
待抵扣费用|||6,768,003.20|2,189,661.61
合计|182,405,857.27|34,921,311.47|73,332,495.32|15,174,901.47
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
待抵扣费用|15,159,544.40|3,954,058.12||
合计|15,159,544.40|3,954,058.12||
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产||34,921,311.47||15,174,901.47
递延所得税负债||3,954,058.12||
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付长期资产购置款|4,369,794.25||4,369,794.25|10,969,050.57||10,969,050.57
合计|4,369,794.25||4,369,794.25|10,969,050.57||10,969,050.57
项目|期末余额|期初余额
质押借款||97,000,000.00
信用借款|134,398,495.13|42,000,000.00
合计|134,398,495.13|139,000,000.00
种类|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|34,285,902.20|31,326,176.58
合计|34,285,902.20|31,326,176.58
项目|期末余额|期初余额
1 年以内(含1 年)|101,993,056.38|164,025,526.36
1 年以上|2,552,543.27|2,174,388.62
合计|104,545,599.65|166,199,914.98
项目|期末余额|期初余额
1 年以内(含1 年)|32,440.19|206,834.38
1 年以上|345,636.33|188,188.32
合计|378,076.52|395,022.70
项目|期末余额|期初余额
预收合同款|6,811,891.19|14,701,458.71
合计|6,811,891.19|14,701,458.71
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|13,396,900.22|207,171,298.33|201,592,198.60|18,975,999.95
二、离职后福利-设定提存计划||8,167,286.38|8,150,707.96|16,578.42
合计|13,396,900.22|215,338,584.71|209,742,906.56|18,992,578.37
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|13,277,699.97|197,648,934.44|192,057,734.71|18,868,899.70
2、职工福利费||3,110,256.01|3,110,256.01|
3、社会保险费||2,622,606.90|2,622,606.90|
其中:医疗保险费||2,084,899.12|2,084,899.12|
工伤保险费||211,045.46|211,045.46|
生育保险费||326,662.32|326,662.32|
4、住房公积金|119,200.25|2,250,801.45|2,262,901.45|107,100.25
5、工会经费和职工教育经费||1,538,699.53|1,538,699.53|
合计|13,396,900.22|207,171,298.33|201,592,198.60|18,975,999.95
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险||7,948,735.44|7,932,157.02|16,578.42
2、失业保险费||218,550.94|218,550.94|
合计||8,167,286.38|8,150,707.96|16,578.42
项目|期末余额|期初余额
增值税|983,658.27|3,054,856.26
企业所得税|1,755,409.21|3,335,757.55
个人所得税|764,739.06|423,319.59
城市维护建设税|473,540.58|396,169.79
教育费附加|344,823.42|319,610.45
其他税费|126,832.02|80,364.61
合计|4,449,002.56|7,610,078.25
项目|期末余额|期初余额
应付利息|124,526.14|275,472.82
其他应付款|7,173,338.73|4,647,512.44
合计|7,297,864.87|4,922,985.26
项目|期末余额|期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息|124,526.14|147,008.89
短期借款应付利息||128,463.93
合计|124,526.14|275,472.82
项目|期末余额|期初余额
其他|7,173,338.73|4,647,512.44
合计|7,173,338.73|4,647,512.44
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的长期借款|14,311,620.80|11,880,197.01
一年内到期的租赁负债|19,898,745.64|13,025,662.28
合计|34,210,366.44|24,905,859.29
项目|期末余额|期初余额
其他||58,052.53
预收账款税金|73,515.20|
合计|73,515.20|58,052.53
项目|期末余额|期初余额
抵押+保证借款|67,433,059.42|79,652,983.33
合计|67,433,059.42|79,652,983.33
根据《2016 年圳中银布抵字第0009 号抵押合同》,公司将位于龙岗区平湖街道的G04203-0095 土地用于借款抵押。其他说明,包括利率区间:4.65%-5.88%
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|62,238,622.98|48,122,480.74
未确认融资费用|-3,960,871.79|-3,998,170.18
一年内到期的租赁负债|-19,898,745.64|-13,025,662.28
合计|38,379,005.55|31,098,648.28
项目|期末余额|期初余额|形成原因
其他|1,383,750.00|1,383,750.00|注1
合计|1,383,750.00|1,383,750.00|
注1、根据公司与龙岗规土局签署的《深圳市土地使用权出让合同书》及其补充协议,土地使用者逾
期完成地上建筑物的,市规划和国土资源委员会自出让合同规定的项目竣工提交验收之日起处以违约金。2019 年,公司按照当时的预计竣工时间结合多方判断,预估违约金金额1,383,750.00 元并计提了预计负债。截止本报告日公司未收到关于逾期竣工的任何处罚通知,没有迹象表明该事项或将导致更大的经济利益很可能流出企业,截止目前,杰美特大厦主体已完工,处于竣工验收阶段。