TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|119,000,216.26|720,794,389.95|749,058,019.46|90,736,586.75
二、离职后福利-设定提存计划||38,404,157.41|38,370,578.68|33,578.73
四、一年内到期的其他福利|889,190.27|859,241.04|889,190.27|859,241.04
合计|119,889,406.53|760,057,788.40|788,317,788.41|91,629,406.52
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|116,408,558.12|646,809,581.81|674,802,527.58|88,415,612.35
2、职工福利费|1,714,639.74|35,164,419.61|35,055,685.24|1,823,374.11
3、社会保险费|7,186.67|19,904,300.09|19,904,095.23|7,391.53
其中:医疗保险费||17,277,261.46|17,271,170.17|6,091.29
工伤保险费||1,696,107.90|1,695,848.76|259.14
生育保险费|7,186.67|930,930.73|937,076.30|1,041.10
4、住房公积金|338,563.00|15,205,209.16|15,444,971.26|98,800.90
5、工会经费和职工教育经费|293,002.41|3,418,132.01|3,518,176.56|192,957.86
6、其他|238,266.32|292,747.27|332,563.59|198,450.00
合计|119,000,216.26|720,794,389.95|749,058,019.46|90,736,586.75
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险||37,224,126.43|37,191,258.06|32,868.37
2、失业保险费||1,180,030.98|1,179,320.62|710.36
合计||38,404,157.41|38,370,578.68|33,578.73
项目|期末余额|期初余额
增值税|48,492,024.49|20,675,155.99
企业所得税|30,196,063.92|31,449,633.48
个人所得税|9,259,274.12|4,889,088.16
城市维护建设税|3,281,157.15|1,639,400.27
教育费附加|1,404,818.94|703,181.01
地方教育费附加|937,445.80|468,787.35
土地使用税|570,014.90|378,046.93
房产税|2,093,198.22|715,773.11
印花税|1,047,487.24|1,123,456.18
水利及防洪基金|13,434.17|2,930.74
其他|30,360.86|94,799.81
合计|97,325,279.81|62,140,253.03
项目|期末余额|期初余额
应付股利|2,807,957.60|
其他应付款|184,114,611.05|236,569,147.39
合计|186,922,568.65|236,569,147.39
项目|期末余额|期初余额
股权激励对象股利|2,807,957.60|
合计|2,807,957.60|
项目|期末余额|期初余额
设备款及运输费|8,813,580.17|7,290,416.89
保证金及押金|18,395,336.24|18,003,568.44
股权收购款|0.00|11,000,000.00
往来款其他|54,291,889.72|54,579,264.82
限制性股票回购承诺|102,613,804.92|145,695,897.24
合计|184,114,611.05|236,569,147.39
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
深圳市聚顺达实业有限公司|2,391,534.00|押金未达付款期
悉地国际设计顾问(深圳)有限公司|1,906,165.50|押金未达付款期
合计|4,297,699.50|
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的长期借款||60,000,000.00
一年内到期的租赁负债|2,095,355.33|926,211.86
分期付息到期还本的长期借款利息||283,300.00
合计|2,095,355.33|61,209,511.86
项目|期末余额|期初余额
待转销项税额|771,392.02|2,729,332.41
背书未达到终止确认条件的票据|56,734,462.41|0.00
合计|57,505,854.43|2,729,332.41
项目|期末余额|期初余额
质押借款||60,000,000.00
减:一年内到期的长期借款(附注六、29)||-60,000,000.00
其他说明,包括利率区间:无。
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|3,720,657.26|4,879,572.48
未确认融资费用|-167,670.72|-400,374.05
减:一年内到期的租赁负债(附注六、29)|-2,095,355.33|-926,211.86
合计|1,457,631.21|3,552,986.57
项目|期末余额|期初余额
专项应付款||1,000,000.00
合计||1,000,000.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
长春市生态环境|1,000,000.00||1,000,000.00||安装环保设备
局补助|||||
合计|1,000,000.00||1,000,000.00||
本期减少系长春吉星不再纳入本集团合并范围。
项目|期末余额|期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债|12,299,953.07|12,480,138.66
合计|12,299,953.07|12,480,138.66
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|39,760,118.84|678,000.00|5,050,964.49|35,387,154.35|与资产相关
合计|39,760,118.84|678,000.00|5,050,964.49|35,387,154.35|--
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|本期冲减成本费用金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
劲嘉新材料产业化项目|2,000,000.00|||500,000.00|||1,500,000.00|与资产相关
劲嘉工业设计中心资助款|1,500,000.00|||300,000.00|||1,200,000.00|与资产相关
发改委高端印刷技术与创新材料工程实验室提升项目|2,000,000.00|||300,000.00|||1,700,000.00|与资产相关
劲嘉高端印刷品生产线自动化改造升级|4,569,750.00|||677,000.00|||3,892,750.00|与资产相关
深圳发改委关于设备节能项目补助款|256,500.00|||57,000.00|||199,500.00|与资产相关
微缩3D 铂金浮雕连线技术改造|1,134,081.00|||189,013.50|||945,067.50|与资产相关
设备升级技术改造项目|502,860.00|678,000.00||151,610.00|||1,029,250.00|与资产相关
深圳市技术装备及管理智能化提升项目资助|4,716,000.00|||786,000.00|||3,930,000.00|与资产相关
宝安区财政局2019年技术改造补助|3,585,127.84|||448,140.99|||3,136,986.85|与资产相关
水性单凹植绒印刷关键技术研发补助|4,000,000.00||||||4,000,000.00|与资产相关
提升劲嘉智能化包装长虹级项目资助款|5,170,000.00|||517,000.00|||4,653,000.00|与资产相关
技术改造投资项目补助款|4,689,000.00|||521,000.00|||4,168,000.00|与资产相关
2021 年工业企业扩大产能奖励|3,646,800.00|||405,200.00|||3,241,600.00|与资产相关
2021 年工业互联网“三化”改造设备补助资金款|1,990,000.00|||199,000.00|||1,791,000.00|与资产相关
合计|39,760,118.84|678,000.00||5,050,964.49|||35,387,154.35|
|期初余额|本次变动增减(+、-)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|1,470,887,550.00||||||1,470,887,550.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|1,334,684,618.76|57,717,379.01||1,392,401,997.77
其他资本公积|56,640,390.68|34,481,832.90|57,717,379.01|33,404,844.57
合计|1,391,325,009.44|92,199,211.91|57,717,379.01|1,425,806,842.34
本期其他资本公积增加项包含:1股份支付确认的费用调增资本公积39,983,617.43 元,2在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易调增的资本公积550,560.94 元(详见附注八.2(2)),3已解锁的限制股票累计记入费用金额与税法规定所得税前可抵扣的金额之间的差额调减资本公积5,769,421.89 元,4其他调减282,923.58 元。
本期其他资本公积减少57,717,379.01 元系已解锁的限制股票前期累计记入其他资本公积的金额重分类至股本溢价。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
回购股份||149,447,947.80||149,447,947.80
限制性股票回购义务|145,695,897.24||43,082,092.32|102,613,804.92
合计|145,695,897.24|149,447,947.80|43,082,092.32|252,061,752.72
注1:根据第六届董事会2022 年第五次会议决议,公司拟使用自有资金以集中竞价交易方式进行股份回购,回购的资金总额不低于人民币30,000 万元(含),不超过人民币60,000 万元(含),回购股份价格不超过人民币18.00 元/股(含)。截至2022 年12 月31 日,公司累计回购股份数量为17,701,000 股,约占公司目前总股本1.20%,最高成交价为9.84 元/股,最低成交价为7.22 元/股,149,403,123.11 元(不含交易费用),回购相关交易费44,824.69 元,回购股份相关的成本合计149,447,947.80 元。
注2:公司第六届董事会2022 年第十二次会议及第六届监事会2022 年第九次会议,审议通过了《关于公司2021年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》,董事会认为激励计划首次授予限制性股票第一个解除限售期解除限售条件已成就,公司终止确认首次授予限制性股票回购义务43,082,092.32 元。
项目|期初余额|本期发生额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
二、将重分类进损益的其他综合收益|-20,446,797.28|7,899,727.21||||6,907,755.38|991,971.83|-13,539,041.90
外币财务报表折算差额|-20,446,797.28|7,899,727.21||||6,907,755.38|991,971.83|-13,539,041.90
其他综合收益合计|-20,446,797.28|7,899,727.21||||6,907,755.38|991,971.83|-13,539,041.90
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|688,231,045.51|47,212,729.49||735,443,775.00
合计|688,231,045.51|47,212,729.49||735,443,775.00
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|4,462,374,008.67|4,016,826,566.14
调整后期初未分配利润|4,462,374,008.67|4,016,826,566.14
加:本期归属于母公司所有者的净利润|197,311,100.21|1,019,743,277.37
减:提取法定盈余公积|47,212,729.49|68,881,200.54
应付普通股股利|505,929,141.90|505,314,634.30
期末未分配利润|4,106,543,237.49|4,462,374,008.67
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|5,071,415,708.86|3,708,787,833.81|4,936,465,738.97|3,382,658,197.44
其他业务|117,227,242.82|39,769,533.82|130,611,438.22|52,486,031.89
合计|5,188,642,951.68|3,748,557,367.63|5,067,077,177.19|3,435,144,229.33
合同分类|分部1|分部2|本集团|合计
商品类型||||
其中:||||
行业分类||||
包装行业|||3,746,576,572.01|3,746,576,572.01
新型烟草行业|||554,037,089.86|554,037,089.86
其他行业|||770,802,046.99|770,802,046.99
其他业务收入|||117,227,242.82|117,227,242.82
合计|||5,188,642,951.68|5,188,642,951.68
按经营地区分类||||
其中:||||
||||
市场或客户类型||||
其中:||||
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为211,138,217.18 元,其中,211,138,217.18 元预计将于2023 年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|17,039,554.20|15,254,890.06
教育费附加|7,935,802.65|6,559,760.96
房产税|12,105,917.04|16,019,429.30
土地使用税|3,423,279.49|3,534,121.13
车船使用税|311,725.44|89,083.53
印花税|3,011,397.27|4,110,523.67
水利建设基金|322,452.64|123,077.71
地方教育费附加|5,054,210.96|4,423,569.60
其他|125,096.56|324,330.47
合计|49,329,436.25|50,438,786.43
项目|本期发生额|上期发生额
工资薪酬项目|39,526,267.10|39,654,726.66
业务招待费|19,617,874.90|19,905,859.45
市场业务费|16,668,348.60|17,993,734.52
差旅费|3,244,343.73|4,084,405.65
汽车费用|682,468.14|982,343.90
办公费|1,427,305.23|1,645,919.73
会务费|20,905.82|23,151.84
其他|9,204,376.68|8,240,586.99
合计|90,391,890.20|92,530,728.74
项目|本期发生额|上期发生额
工资薪酬项目|155,085,391.89|150,297,453.18
业务招待费|21,303,457.19|30,187,872.57
折旧费|37,348,750.58|38,508,907.93
无形资产摊销|15,758,051.36|22,506,780.11
物料消耗|1,761,030.87|1,138,187.99
中介服务费|14,255,534.09|18,018,914.49
办公费|10,354,337.84|13,360,262.73
汽车费用|5,664,519.27|5,341,262.97
差旅费|4,443,510.09|5,773,211.70
修理费|5,635,182.31|6,776,180.61
燃料水电费|4,088,372.48|3,546,400.73
会务费|6,000.00|120,498.36
其他|49,318,507.92|37,795,775.49
股份支付费用|39,983,617.43|17,733,761.58
合计|365,006,263.32|351,105,470.44
项目|本期发生额|上期发生额
材料费|75,548,321.59|86,126,749.88
人工费|91,464,337.79|95,348,532.18
水电燃气|2,663,602.94|4,656,653.73
折旧摊销|18,728,830.81|17,388,700.03
设计费及其他|41,175,423.15|35,065,122.54
合计|229,580,516.28|238,585,758.36
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|3,959,746.56|5,417,282.87
减:利息收入|21,839,819.70|16,338,641.70
汇兑损益|1,657,732.85|112,491.20
未确认融资费用|232,703.33|622,194.48
手续费|1,025,900.36|2,685,598.93
贴现利息|8,578,853.82|0.00
合计|-6,384,882.78|-7,501,074.22
产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额
与收益相关的政府补助|31,472,166.38|38,099,980.47
与资产相关的政府补助|5,050,964.49|4,267,164.48
合计|36,523,130.87|42,367,144.95
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|57,795,018.01|123,476,209.66
处置长期股权投资产生的投资收益|-1,101,026.51|21,126,768.23
交易性金融资产在持有期间的投资收益|9,064,061.50|16,692,909.48
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得|-2,214,709.27|
取得控制权时,股权按公允价值重新计量产生的利得||58,480,004.62
核算方式转换收益||87,813,319.27
其他非流动金融资产处置收益|-3,458,783.00|
合计|60,084,560.73|307,589,211.26
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
其他非流动金融资产|-9,987,292.21|6,708,200.00
合计|-9,987,292.21|6,708,200.00
项目|本期发生额|上期发生额
其他应收款坏账损失|-177,044.90|-627,416.94
应收票据坏账损失|10,539,768.18|-13,550,031.00
应收账款坏账损失|-37,532,774.42|-15,622,326.77
合计|-27,170,051.14|-29,799,774.71
项目|本期发生额|上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-34,573,936.87|-32,872,990.09
五、固定资产减值损失|-744,599.27|-11,116,067.75
十一、商誉减值损失|-254,483,680.71|
合计|-289,802,216.85|-43,989,057.84
资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额
非流动资产处置收益|2,395,706.42|7,432,413.60
其中:固定资产处置收益|2,395,706.42|7,432,413.60
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
无法支付往来款转入|278,247.89||278,247.89
其他|411,769.98|610,881.57|411,769.98
合计|690,017.87|610,881.57|690,017.87
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠|25,000.00|53,230.00|25,000.00
非流动资产毁损报废损失|1,059,331.34|724,101.36|1,059,331.34
罚款及滞纳金|719,061.95||150,719,061.95
其他|151,136,829.65|1,142,589.70|1,136,829.65
合计|152,940,222.94|1,919,921.06|152,940,222.94
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|86,766,696.12|134,051,067.18
递延所得税费用|13,489,851.97|6,520,462.84
合计|100,256,548.09|140,571,530.02
项目|本期发生额
利润总额|332,112,838.94
按法定/适用税率计算的所得税费用|49,816,925.84
子公司适用不同税率的影响|2,381,777.74
调整以前期间所得税的影响|-1,151,170.05
非应税收入的影响|-8,337,046.31
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|27,270,572.07
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-2,292.29
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|61,810,086.14
研发费加计扣除|-31,532,305.05
所得税费用|100,256,548.09
项目|本期发生额|上期发生额
收到政府补贴收入|27,787,160.36|51,381,484.76
收到退回的经营投标保证金|15,618,478.69|22,703,519.50
收到退回的经营活动押金|1,251,850.07|1,460,743.40
收到员工归还的备用金借款|3,479,379.11|3,443,055.05
收到其他往来款项|282,221,632.01|215,613,461.41
合计|330,358,500.24|294,602,264.12
项目|本期发生额|上期发生额
付现费用|348,907,411.79|223,056,589.29
支付的经营投标保证金|16,417,982.28|17,190,702.20
支付的其他经营活动押金|2,772,065.10|1,907,159.53
支付的员工备用金借款|12,798,048.59|6,950,324.26
支付的其他往来款项|158,599,732.38|236,755,708.99
合计|539,495,240.14|485,860,484.27
项目|本期发生额|上期发生额
收回购买理财本金|1,303,926,408.02|3,380,951,551.93
收到其他非流动金融资产退回投资款|41,217.00|
合计|1,303,967,625.02|3,380,951,551.93
项目|本期发生额|上期发生额
退还基建工程招投标保证金|11,920,234.86|14,875,126.87
支付购买理财本金|884,000,000.00|3,339,000,000.00
处置子公司现流净额|52,586,686.60|
其他支付||18,796,630.20
合计|948,506,921.46|3,372,671,757.07
项目|本期发生额|上期发生额
收回银行承兑汇票保证金|492,941,597.01|782,260,472.34
合计|492,941,597.01|782,260,472.34
项目|本期发生额|上期发生额
支付银行承兑汇票保证金|388,463,844.95|847,925,916.42
股权回购款|149,447,947.80|108,070,001.83
支付购买少数股东股权款||3,933,884.00
支付租赁租金|1,158,915.22|
合计|539,070,707.97|959,929,802.25
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量||
净利润|231,856,290.85|1,055,326,482.65
加:资产减值准备|316,972,267.99|73,788,832.55
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|200,615,901.99|178,920,406.42
使用权资产折旧|1,352,506.14|1,192,358.22
无形资产摊销|16,353,597.58|12,276,425.95
长期待摊费用摊销|11,998,459.92|13,439,748.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|-2,395,706.42|-7,432,413.60
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|1,059,331.34|724,101.36
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|9,987,292.21|-6,708,200.00
财务费用(收益以“-”号填列)|14,429,036.56|6,151,968.55
投资损失(收益以“-”号填列)|-60,084,560.73|-307,589,211.26
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|14,489,460.62|-6,839,354.63
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|-893,589.22|21,949,627.70
存货的减少(增加以“-”号填列)|50,079,834.86|-418,648,532.29
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-42,180,407.31|-398,083,417.07
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|-306,073,608.74|624,555,859.40
其他|39,983,617.43|17,733,761.58
经营活动产生的现金流量净额|497,549,725.07|860,758,443.84
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|1,338,111,952.76|1,296,970,347.01
减:现金的期初余额|1,296,970,347.01|1,495,429,130.97
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|41,141,605.75|-198,458,783.96
|金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|4,249,425.00
其中:|
恒天商业|4,249,425.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物|3,238,969.07
其中:|
恒天商业|3,238,969.07
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|11,000,000.00
其中:|
长春吉星|11,000,000.00
取得子公司支付的现金净额|12,010,455.93
|金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物|19,014,971.02
其中:|
合元劲嘉|14,934.48
贵州瑞源|19,000,036.54
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物|71,601,657.62
其中:|
合元劲嘉|29,286.30
贵州瑞源|40,570,903.67
长春吉星|31,001,467.65
其中:|
处置子公司收到的现金净额|-52,586,686.60
本年收到的处置子公司的现金净额系-52,586,686.60 元,报表中重分类至“支付其他与投资活动有关的现金”项目下列报。
项目|期末余额|期初余额
一、现金|1,338,111,952.76|1,296,970,347.01
其中:库存现金|917,970.75|1,157,179.03
可随时用于支付的银行存款|1,337,052,523.00|1,295,802,794.77
可随时用于支付的其他货币资金|141,459.01|10,373.21
三、期末现金及现金等价物余额|1,338,111,952.76|1,296,970,347.01
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|116,166,677.70|银行承兑汇票保证金
固定资产|11,945,914.39|抵押授信
无形资产|9,192,475.63|抵押授信
其他非流动资产|60,000,000.00|质押开立商业票据
合计|197,305,067.72|
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|||
其中:美元|||
欧元|||
港币|211,013,449.78|0.8933|188,498,314.69
印尼卢比|178,279,937.00|0.000445|79,334.57
应收账款|||
其中:美元|||
欧元|||
港币|36,300,967.70|0.8933|32,427,654.45
应付账款|||
其中:港元|2,035,148.51|0.8933|1,817,998.16
长期借款|||
其中:美元|||
1中华烟草:境外主要经营地:香港,记账本位币及选择依据:港币,企业经营所处的主要经济环境中的货币。
2佳信(香港):境外主要经营地:香港,记账本位币及选择依据:港币,企业经营所处的主要经济环境中的货币。3英莎特:境外主要经营地:英属维尔京群岛,记账本位币:港币,企业经营所处的主要经济环境中的货币。
4恒天商业:境外主要经营地:香港,记账本位币及选择依据:港币,企业经营所处的主要经济环境中的货币。
5PT GALAXY LINK INDONESIA:境外主要经营地:印尼雅加达,账本位币及选择依据:印尼卢比,企业经营所处的主要经济环境中的货币。
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
与日常相关的政府补助|32,150,166.38||31,539,966.38
其中:与资产相关的政府补助|678,000.00|递延收益|67,800.00
与收益相关政府补助|31,472,166.38|其他收益|31,472,166.38
被购买方名称|股权取得时点|股权取得成本|股权取得比例|股权取得方式|购买日|购买日的确定依据|购买日至期末被购买方的收入|购买日至期末被购买方的净利润
恒天商业|2022 年03月01 日|8,064,700.00|40%|现金收购|2022 年03月01 日|取得控制权|169,592,099.98|7,279,298.32
根据中华烟草与恒天商业原股东陈金水、张东浩、秋山产业株式会社签订的《股权转让协议》,中华烟草以1000万港币分别向陈金水、张东浩、秋山产业株式会社收购其持有的恒天商业16%、12%、12%股权。同时《股权转让协议》约定,转让方陈金水、张东浩、秋山产业株式会社无偿向受让方中华烟草让渡11%的表决权,本次收购完成后,中华烟
草对恒天商业的表决权占比51%,恒天商业根据法律及公司章程的规定改组董事会,董事会成员5 人,本集团推荐3 名,取得恒天商业的控制权,改组董事会的于2022 年3 月1 日完成。
合并成本|恒天商业
--现金|8,064,700.00
--非现金资产的公允价值|
--发行或承担的债务的公允价值|
--发行的权益性证券的公允价值|
--或有对价的公允价值|
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值|
--其他|
合并成本合计|8,064,700.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额|4,446,865.53
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额|3,617,834.47
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:1合并成本公允价值的确定
本次交易股权公允价值根据买卖双方在公平交易的条件下和自愿的情况下所协商确定的价格。2或有对价及其变动的说明
根据中华烟草与恒天商业原股东陈金水、张东浩、秋山产业株式会社签订的《股权转让协议》,恒天商业原股东承诺2021-2023 年的税后利润分别为600 万、900 万、1000 万港币,协议约定1恒天商业2021 年、2022 年、2023 年任意一年业绩累计(“累计”具体表示:2021 年指2021 年、2022 年指2021 年、2022 年相加计算;2023 年指2021 年、2022 年、2023 年相加计算,下同)完成率小于或等于累计承诺业绩50%时,各方对恒天商业重新议价;2恒天商业2021 年、2022 年任意一年业绩累计完成率大于累计承诺业绩50%且小于或等于90%时,转让方同意给予中华烟草补偿,计算方法如下:2021 年补偿金额=(累计承诺净利润-实际完成净利润)*中华烟草持有股权(40%);2022 年补偿金额=(累计承诺净利润-实际完成净利润)*中华烟草持有股权(40%)-2021 年补偿金额;恒天商业2021 年、2022 年任意一年业绩累计完成率大于90%的,
转让方无需向中华烟草支付前述补偿;3恒天商业2023 年业绩累计完成率大于累计承诺业绩50%且小于100%时,转让方同意给予中华烟草补偿,计算方法如下:2023 年补偿金额=(累计承诺净利润-实际完成净利润)*中华烟草持有股权(40%)-2022 年补偿金额-2021 年补偿金额;2023 年业绩累计完成率大于或等于100%的,转让方无需向中华烟草支付前述补偿。购买日基于企业提供盈利预测,预计未来恒天商业累计可以完成业绩承诺,购买日或有对价公允价值为0。
|恒天商业|
|购买日公允价值|购买日账面价值
资产:||
货币资金|3,238,969.07|3,238,969.07
应收款项|1,157,716.76|1,157,716.76
存货|2,265,457.67|1,549,312.31
固定资产||
无形资产||
预付款项|892,885.70|892,885.70
其他应收款|22,449.98|22,449.98
递延所得税资产|10,248.82|10,248.82
负债:||
借款||
应付款项|626,068.25|626,068.25
递延所得税负债|1,102,863.85|
应付职工薪酬|2,427.90|2,427.90
应交税费|21,090.36|21,090.36
其他应付款|685,991.81|685,991.81
净资产|11,117,163.83|5,536,004.32
减:少数股东权益||
取得的净资产|11,117,163.83|5,536,004.32
购买日的公允价值依据北京北方亚士资产评估事务所按照资产基础法出具的北方亚事评报字[2022]第01-1001 号报告的确认。
子公司名称|股权处置价款|股权处置比例|股权处置方式|丧失控制权的时点|丧失控制权时点的确定依据|处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额|丧失控制权之日剩余股权的比例|丧失控制权之日剩余股权的账面价值|丧失控制权之日剩余股权的公允价值|按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失|丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设|与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
合元劲嘉|14,934.48|51.00%|出售|2022年02月01|丧失控制权|-1.54||||||
||||日||||||||
贵州瑞源|45,294,715.75|60.00%|减资退出|2022年02月28日|丧失控制权|-1,101,024.97||||||
长春吉星|0.00||少数股东增资导致丧失控制权|2022年10月31日|丧失控制权||49.00%|226,214,709.27|224,000,000.00|-2,214,709.27||
2022 年2 月11 日,根据劲嘉股份与深圳市合丰电子有限责任公司(以下简称“合丰电子”)签订的《股权转让协议》,劲嘉股份将其持有的合元劲嘉51%的股权以14,934.48 元的转让给合丰电子,本次交易完成后劲嘉股份不再持有合元劲嘉股份。
根据贵州瑞源第六届股东会2022 年第一会议,同意贵州瑞源减持注册资本金的报告,贵州瑞源减持注册资本后贵州劲嘉不再持有其股权,根据贵阳天创房地产资产评估事务所有限公司出具的《贵州瑞源包装有限责任公司因减少注册资本金所涉及的全部权益价值项目资产评估报告》(筑天创资评报字【2021】1214 号),贵州瑞源全部权益价值75,491,192.92 源,公司持有60%股权价值45,294,715.75 元。
2022 年10 月24 日,公司控股子公司长春吉星签署了《长春吉星印务有限责任公司增资协议》,长春吉星股东方上海喜乐明红咨询管理有限公司(以下简称“上海喜乐”)认缴对长春吉星增资人民币13,714.2857 万元(其中1,285.7143万元用于认缴本次新增注册资本,剩余款项将计入长春吉星的资本公积),公司放弃本次增资事项的优先认缴出资权。本次增资完成后,长春吉星的注册资本将由3,000 万元增至4,285.7143 万元,公司对长春吉星的出资比例占其增资后注册资本的49%,上海喜乐对长春吉星的出资比例占其增资后注册资本的51%,长春吉星不再是公司的控股子公司,不再纳入公司合并报表范围。
2022 年4 月14 日,子公司新雾科技与深圳嘉航星河投资合伙企业(有限合伙)和深圳市乾通实业有限公司共同在深圳市前海深港合作区设立云普嘉航,新雾科技持股75%,深圳嘉航星河投资合伙企业(有限合伙)持股15%,深圳市乾通实业有限公司持股10%。云普嘉航纳入本公司合并报表。
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例||取得方式
||||直接|间接|
贵州劲嘉|贵阳市|贵阳市|包装印刷业|100.00%||设立
贵州劲瑞|贵阳市|贵阳市|包装印刷业||100.00%|设立
劲嘉物业|深圳市|深圳市|物业管理|100.00%||设立
江苏劲嘉|淮安市|淮安市|包装印刷业|35.00%|25.00%|设立
江苏顺泰|淮安市|淮安市|包装印刷业|74.95%|25.05%|非同一控制下企业合并
珠海嘉瑞|珠海市|珠海市|包装印刷业||100.00%|设立
英莎特|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资控股||100.00%|同一控制下企业合并
中华烟草|香港|香港|投资控股|100.00%||非同一控制下企业合并
劲嘉科技|深圳市|深圳市|电子烟设计制造|62.00%||非同一控制下企业合并
智能包装|深圳市|深圳市|包装加工|100.00%||设立
安徽安泰|合肥市|合肥市|包装印刷业|52.00%|48.00%|非同一控制下企业合并
中丰田|珠海市|珠海市|制造业|40.00%|60.00%|非同一控制下企业合并
昆明彩印|昆明市|昆明市|包装印刷业|10.00%|41.61%|非同一控制下企业合并
佳信(香港)|香港|香港|投资控股||100.00%|非同一控制下企业合并
江西丰彩丽|南昌市|南昌市|包装印刷业|75.00%|25.00%|非同一控制下企业合并
劲嘉供应链|深圳市|深圳市|供应链管理及包装材料销售|100.00%||设立
蓝莓文化|深圳市|深圳市|文化设计|100.00%||设立
新产业科技|深圳市|深圳市|投资|100.00%||设立
广州德新|广州市|广州市|投资||100.00%|设立
上海丽兴|上海市|上海市|投资|100.00%||非同一控制下企业合并
嘉星健康|深圳市|深圳市|健康投资管理||51.00%|设立
盒知科技|深圳市|深圳市|技术开发|60.00%||设立
嘉玉科技|深圳市|深圳市|电子烟设计制造||51.00%|设立
因味科技|深圳市|深圳市|新型烟草研发|51.00%||设立
宜宾嘉美|宜宾市|宜宾市|包装印刷业||51.00%|设立
产业园物业|深圳市|深圳市|物业管理||100.00%|设立
菏泽中丰田|菏泽市|菏泽市|橡胶和塑料制品业||100.00%|设立
遵义智能包装|遵义市|遵义市|包装加工||70.00%|设立
深圳鼎盛丰华|深圳市|深圳市|广告设计||70.00%|设立
深圳云普星河|深圳市|深圳市|贸易||70.00%|设立
青岛英诺|青岛市|青岛市|橡胶和塑料制品业||100.00%|非同一控制下企业合并
印尼云普星河|雅加达|雅加达|贸易||100.00%|设立
恒天商业|香港|香港|贸易||40.00%|非同一控制下企业合并
深圳云普嘉航|深圳市|深圳市|贸易||75.00%|设立
香港森洋|香港|香港|投资|51.00%||设立
本公司直接持有江苏劲嘉35%的股权,并通过东方英莎特间接持有其25%的股权,合计持有其60%的股权。依据本公司之子公司江苏劲嘉章程规定,本公司持有江苏劲嘉60%股权,但按照51%的比例分配利润。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:本公司通过子公司中华烟草持有恒天商业40%的股权,但有其51%表决权。
子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额
劲嘉科技|38.00%|-2,777,817.87||2,294,935.41
昆明彩印|48.39%|-6,299,787.36||35,159,944.45
江苏劲嘉|49.00%|23,193,245.92||127,863,008.35
宜宾嘉美|49.00%|4,952,281.68||19,473,470.84
深圳云普星河|30.00%|9,583,651.97||10,369,086.49
恒天商业|60.00%|4,367,578.99|704,355.08|11,325,494.04
劲嘉科技少数股东实缴出资400 万,占实收资本的比例为11.43%,依据劲嘉科技公司章程规定,少数股东按照认缴比例38%分配利润。
依据本公司之子公司江苏劲嘉章程规定,本公司持有江苏劲嘉60%股权,但按照51%的比例分配利润。依据本公司之子公司恒天商业章程规定,本公司持有恒天商业40%股权,但持有51%的表决权。
子公司名称|期末余额||||||期初余额|||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计
劲嘉科技|67,349,733.46|14,393,067.19|81,742,800.65|41,430,242.20||41,430,242.20|93,319,792.23|31,702,342.60|125,022,134.83|87,286,996.33||87,286,996.33
昆明彩印|106,693,512.47|52,145,592.77|158,839,105.24|73,875,266.97|12,299,953.07|86,175,220.04|141,219,148.46|57,922,239.00|199,141,387.46|100,977,803.06|12,480,138.66|113,457,941.72
江苏劲嘉|294,826,862.58|74,183,110.31|369,009,972.89|97,044,649.72||97,044,649.72|315,769,268.18|79,176,100.52|394,945,368.70|170,313,200.46||170,313,200.46
宜宾嘉美|52,153,745.00|21,946,408.50|74,100,153.50|32,900,745.07|1,457,631.21|34,358,376.28|26,051,449.53|23,658,861.16|49,710,310.69|16,687,331.55|3,387,899.23|20,075,230.78
深圳云普星河|331,029,295.52|6,805,353.96|337,834,649.48|275,271,027.85||275,271,027.85|274,050,044.50|3,563,034.99|277,613,079.49|246,994,964.42||246,994,964.42
恒天商业|49,086,622.02|279,860.07|49,366,482.09|29,399,939.39|1,090,719.30|30,490,658.69||||||
子公司名称|本期发生额||||上期发生额|||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量
劲嘉科技|228,093,422.34|-7,310,047.05|-7,310,047.05|-45,933.09|162,831,481.53|4,155,639.05|4,155,639.05|-1,930,309.45
昆明彩印|110,864,945.87|-13,019,560.54|-13,019,560.54|-44,844,813.23|130,475,220.30|-12,475,466.96|-12,475,466.96|29,056,226.00
江苏劲嘉|413,147,403.52|47,333,154.93|47,333,154.93|60,946,873.20|551,672,306.67|64,807,441.17|64,807,441.17|29,031,835.93
宜宾嘉美|88,528,033.98|10,106,697.31|10,106,697.31|1,358,018.18|76,369,028.76|6,245,803.22|6,245,803.22|1,888,202.44
深圳云普星河|1,005,366,399.28|31,945,506.56|31,945,506.56|19,642,140.27|369,697,991.42|2,618,115.07|2,618,115.07|-26,737,409.26
恒天商业|169,592,099.98|7,279,298.32|8,932,584.71|2,967,167.60||||
1盒知科技,2022 年12 月19 日,公司与田学礼、郭成元签订了《股权转让协议》,公司以人民币1 元收购田学礼持有盒知科技35%的股权,以人民币1 元收购郭成元持有盒知科技5%的股权;同意公司使用自有资金对盒知科技增资人民币3,000 万元,其中1,800 万元计入盒知科技实缴资本,1,200 万元计入盒知科技资本公积。本次交易完成后,盒知科技将由公司控股子公司变更为全资子公司。
2因味科技,2022 年12 月,公司、深圳市南桥前海创新基金合伙企业(有限合伙)、北京米物科技有限公司分别对因味科技增资123,416.39 元、262,099.65 元、106,476.89 元,本次增资完成后公司对因味科技的持股比例由期初51.86%下降至51%。
|盒知科技|因味科技
购买成本/处置对价||
--现金||123,416.39
--非现金资产的公允价值||
||
购买成本/处置对价合计||123,416.39
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额|523,716.14|96,571.59
差额|523,716.14|-26,844.80
其中:调整资本公积|523,716.14|-26,844.80
调整盈余公积||
调整未分配利润||
合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
||||直接|间接|
重庆宏声印务有限责任公司(注1)|重庆市|重庆市|包装印刷|66.00%||权益法
重庆宏劲印务有限责任公司|重庆市|重庆市|包装印刷|33.00%||权益法
青岛嘉泽包装有限公司|青岛市|青岛市|包装印刷||30.00%|权益法
贵州省仁怀市申仁包装有限责任公司|仁怀市|仁怀市|包装印刷|35.00%||权益法
香港润伟实业有限公司|香港|香港|投资||30.00%|权益法
深圳兴鑫互联科技有限公司|深圳市|深圳市|供应链管理服务|44.50%||权益法
长春吉星印务有限责任公司|长春市|长春市|包装印刷|68.92%||权益法
上海仁彩印务有限公司|上海市|上海市|包装印刷||10.00%|权益法
为了宏声印务的业务发展和股东双方的共同利益,劲嘉股份考虑与宏声集团重新签订战略合作协议,劲嘉股份将宏声印务20%的表决权于2019 年重新让渡给宏声集团(期限为2020 年至2022 年),宏声集团作为重庆国资委和重庆中烟下属企业,需确保宏声印务享有重庆中烟和四川中烟三产企业身份,确保宏声印务在重庆政府部门印刷采购业务中享有
优先权。上述表决权让渡后,劲嘉股份2019 年仅享有宏声印务46%的表决权,不再对宏声印务和宏劲印务具有控制权,仅具有重大影响,而宏声集团享有宏声印务54%的表决权,由宏声集团对宏声印务进行合并。
|重庆宏声|重庆宏劲|长春吉星|青岛嘉泽|申仁包装|香港润伟|上海仁彩|兴鑫互联|重庆宏声|重庆宏劲|青岛嘉泽|申仁包装|香港润伟|上海仁彩|兴鑫互联
流动资产|461,930,987.92|215,534,569.46|231,107,595.38|431,435,925.61|349,817,053.30|323,281,812.19|306,962,818.57|1,574,820,712.63|487,439,527.58|333,406,603.44|443,115,652.90|359,914,199.47|257,724,780.37|300,669,281.51|414,802,237.76
非流动资产|274,141,164.81|193,493,472.42|146,418,753.79|323,327,477.20|262,401,510.94|290,097,250.11|290,097,250.11|14,829,880.38|309,501,204.94|221,531,030.00|342,127,334.19|172,440,302.74|221,162,221.75|270,687,000.19|16,295,643.99
资产合计|736,072,152.73|409,028,041.88|377,526,349.17|754,763,402.81|612,218,564.24|613,379,062.29|597,060,068.68|1,589,650,593.01|796,940,732.52|554,937,633.44|785,242,987.09|532,354,502.21|478,887,002.12|571,356,281.70|431,097,881.75
流动负债|298,654,980.97|176,804,666.83|170,338,380.12|533,737,535.12|58,373,248.35|185,408,922.85|159,591,599.97|1,313,984,947.46|265,747,654.80|265,466,600.92|379,169,119.32|43,991,460.17|69,447,887.43|140,482,695.94|164,259,623.96
非流动负债|32,198,485.06|8,333,864.05|2,134,515.44|6,937,138.33|6,306,852.40|||806,268.52|25,903,439.65|8,986,477.82|7,694,331.27|7,304,395.36|||710,136.99
负债合计|330,853,466.03|185,138,530.88|172,472,895.56|540,674,673.45|64,680,100.75|185,408,922.85|159,591,599.97|1,314,791,215.98|291,651,094.45|274,453,078.74|386,863,450.59|51,295,855.53|69,447,887.43|140,482,695.94|164,969,760.95
|||||||||||||||
少数股东权益|97,718,958.79|||13,948,678.34||174,987,387.48|||116,395,323.21||||172,374,977.58||
归属于母公司股东权益|307,499,727.91|223,889,511.00|205,053,453.61|200,140,051.02|547,538,463.49|252,982,751.96|437,468,468.71|274,859,377.03|379,466,529.76|280,484,554.70|398,379,536.50|452,783,008.22|237,064,137.11|430,873,585.76|266,128,120.80
按持股比例计算的净资产份额|202,949,820.40|73,883,538.63|100,476,191.94|60,042,015.31|191,638,462.22|75,894,825.59|43,746,846.87|122,312,422.78|250,447,909.64|92,559,903.05|119,513,860.95|158,474,052.88|71,119,241.13|43,093,744.40|118,427,013.76
调整事项|317,282,957.57|99,393,432.20|125,004,586.50|-4,129,865.09|186,175,186.62|32,882,881.45|18,600,890.55|0.00|318,475,275.82|100,001,810.37|-3,955,166.05|211,599,830.05|32,882,881.45|18,600,890.55|
--商誉|318,475,275.82|99,790,161.00|125,219,114.67||187,810,344.45|32,882,881.45|18,600,890.55||318,475,275.82|99,790,161.00||187,810,344.45|32,882,881.45|18,600,890.55|
--内部交易未实现利润|-1,192,318.25|-396,728.80|-214,528.17|-4,129,865.09|-1,635,157.83|||||211,649.37|-3,955,166.05|23,789,485.60|||
--其他|||||||||||||||
对联营企业权益投资的账面价值|520,232,777.97|173,276,970.83|225,480,778.44|55,912,150.22|377,813,648.84|108,777,707.04|62,347,737.42|122,312,422.78|568,923,185.46|192,561,713.42|115,558,694.90|370,073,882.93|104,002,122.58|61,694,634.95|118,427,013.76
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值|||||||||||||||
营业收入|383,463,179.53|289,392,081.76|22,266,064.41|899,813,005.33|268,605,309.24|370,760,661.30|150,315,362.08|1,700,785,302.97|477,580,221.76|385,064,317.05|898,265,617.03|251,597,990.46|208,004,753.82|179,379,993.49|839,640,501.77
净利润|5,896,085.71|7,062,834.44|3,459,809.40|84,181,460.15|36,312,129.53|15,956,929.77|26,594,882.95|22,508,580.93|71,417,846.08|21,978,985.06|90,699,610.93|32,352,772.46|18,182,000.31|29,345,939.47|35,308,138.56
终止经营的净利润|||||||||||||||
其他综合收益|||||||||||||-1,470,809.73||