TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他||||||||||||||666,092.31|666,092.31
(三)利润分配|||||||||||||||
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||6,252,814.25||||||6,252,814.25|34,687,503.30|40,940,317.55
四、本期期末余额|438,850,000.00||||1,244,425,489.07||6,252,814.25||41,301,752.15||-685,383,223.12||1,045,446,832.35|43,074,838.46|1,088,521,670.81
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|438,850,000.00||||1,251,282,431.74||5,454,618.43||41,301,752.15|-704,131,462.06|1,032,757,340.26
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|438,850,000.00||||1,251,282,431.74||5,454,618.43||41,301,752.15|-704,131,462.06|1,032,757,340.26
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-12,704.02|||-147,292,630.24|-147,305,334.26
(一)综合收益总额||||||||||-147,292,630.24|-147,292,630.24
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||-12,704.02||||-12,704.02
四、本期期末余额|438,850,000.00||||1,251,282,431.74||5,441,914.41||41,301,752.15|-851,424,092.30|885,452,006.00
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|438,850,000.00||||1,251,282,431.74||||41,301,752.15|-212,306,967.24|1,519,127,216.65
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|438,850,000.00||||1,251,282,431.74||||41,301,752.15|-212,306,967.24|1,519,127,216.65
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||5,454,618.43|||-491,824,494.82|-486,369,876.39
(一)综合收益总额||||||||||-491,824,494.82|-491,824,494.82
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||5,454,618.43||||5,454,618.43
四、本期期末余额|438,850,000.00||||1,251,282,431.74||5,454,618.43||41,301,752.15|-704,131,462.06|1,032,757,340.26
青海华鼎实业股份有限公司(以下简称“本公司”)是经青海省人民政府青股审[1998]第006号文批准,由青海重型机床厂作为主发起人,并联合广东万鼎企业集团有限公司、番禺市万鸣实业有限公司、青海第一机床厂、唐山重型机床厂等四家发起人,采取发起方式设立的股份有限公司。
1998年8月18日,本公司在青海省工商行政管理局领取企业法人营业执照,注册号:
6300001201067。本公司注册资本为人民币10,160万元,由青海重型机床厂经评估后的部分生产经营性净资产;广东万鼎企业集团有限公司所属的番禺石楼食品机械厂、番禺石楼机械厂、番禺恒联食品机械厂经评估后的全部生产经营性净资产和部分人民币现金;番禺市万鸣实业有限公司、青海第一机床厂、唐山重型机床厂投入的人民币现金组成。
本公司于2000年10月30日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]143 号文核准,以“上网发行”的方式,发行A股5,500 万股,发行价为每股人民币4.55元;并于同年11月20日在上海证券交易所上市交易。股票代码为600243。本公司股票发行后,注册资本增加到人民币15,660万元,其中青海重型机床厂持股5,000万股,占本公司股本总额的31.93%,系本公司的控股股东。本公司股东青海第一机床厂所持有本公司的34万股股份(占本公司总股本的0.22%)于2002年被辽宁省庄河市人民法院冻结,2003年3月26 日在《中国证券报》刊登了拍卖该股份的公告,将该34万股发起人股份司法划转给庄河市观驾山建筑工程公司持有。
2006年12月12日,本公司股权分置改革经2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议决议通过了《关于利用资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》,根据本公司股权分置改革方案实施公告和经批准的修改后章程的规定:本公司按每10股转增5.5 股的比例,以资本公积向2006年12月21日登记在册的全体流通股股东转增股份总额3,025万股,每股面值1元,合计增加股本3,025万元,本公司于2006年12月25日完成股权分置改革。2006年12月25日股改完毕后本公司股本变更为18,685万元。
2006年11月15日,青海天象投资实业有限公司(以下简称“青海天象”)通过竞拍取得原广东万鼎企业集团有限公司(以下简称“广东万鼎”)持有的本公司社会法人股4,972万股,占公司总股本的31.75%,并于2006年11月16日获得青海省高级人民法院的司法裁定书。
依据(2003)青执字第9号青海省高级人民法院协助执行通知书和(2006)穗中法执字第2191号广东省广州市中级人民法院协助执行通知书,原广东万鼎持有本公司共计4,972万股股权于2007年1月22日全部在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司解除质押登记,并被司法扣划至青海天象,青海天象成为本公司第二大股东。本公司已于2007年1月24日在指定媒体进行公告。
2006年11月16日,青海天象与中国华融资产管理公司订立《股权转让合同》,青海天象以不低于8,208万元收购中国华融资产管理公司持有的本公司第一大股东青海重型机床有限责任公司(以下简称“青海重型”)54.66%的股权。青海重型持有本公司5000万股,股改后占本公司总股份的26.76%。
上述交易完成后,青海天象将直接持有本公司4,972 万股股份,占本公司总股份(股改后)的26.61%;并通过青海重型控制本公司5,000万股,占公司总股份的26.76%,合计控制本公司9,972万股,占本公司总股份的53.37%,成为本公司的实际控制人。
2007年12月20日青海天象与青海溢峰科技投资有限公司(以下简称“溢峰科技”)签署了《关于青海重型机床有限责任公司39.66%股权的股权转让协议》,向溢峰科技转让青海重型39.66%股份;2007年12月20日青海天象与广州威特达实业有限公司(以下简称“广州威特达”)签署了《关于青海重型机床有限责任公司15%股权的股权转让协议》,向广州威特达转让青海重型15%的股份。
上述股权转让完成后,青海机电国有控股有限公司持有青海重型43.74%权益,为青海重型的第一大股东,且实际控制青海重型以及青海华鼎。
2007年12月26日至2008 年12月31日,青海天象通过上海证券交易所已累计减持本公司股份3,442,500股,占本公司总股本的1.84%。至此,青海天象持有公司46,277,500股股票,占本公司总股本的24.77%。
根据本公司2008年6月23日和2008年9月8日的股东大会决议和中国证券监督管理委员会证监许可[2009]78号《关于核准青海华鼎实业股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准,本公司非公开发行人民币普通股5,000万股(A股)(每股面值1元),增加股本人民币5,000万元,变更后的股本为人民币23,685万元。
2008年12月29日,本公司股东青海天象持有的934.25万股有限售条件股份获得上市流通权。
2009年12月29日,本公司股东青海天象持有的3,103.50 万股有限售条件股份获得上市流通权。
2011年12月27日,本公司股东青海重型机床有限责任公司持有的5,000万股有限售条件股份获得上市流通权。
根据本公司2014年7月18日2014年第一次临时股东大会决议和2015年9月7日收到的中国证券监督管理委员会《关于核准青海华鼎实业股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可【2015】2014号)的核准,本公司非公开发行人民币普通股20,200万股(A股)(每股面值1元),增加股本人民币20,200 万元,变更后的股本为人民币43,885万元。
截至2022年12月31日,本公司注册资本为人民币43,885万元,总股本为43,885万股。注册地:青海省西宁市城北区经二路北段24号,统一社会信用代码:9163000071040232XF。
本公司主要经营范围:公司主要从事数控机床产品、电梯配件等的研发、生产及销售,公司主要产品包括数控重型卧式车床系列产品、轧辊车床系列产品、铁路专用车床系列产品、铣床系列、专用机械设备、环保设备、立式、卧式加工中心系列产品、涡旋压缩机、齿轮(箱)、精密传动关键零部件等。
本公司母公司为青海重型机床有限责任公司(下称:“青海重型”),2022 年12月25日,安吉十样锦企业管理合伙企业(有限合伙)与青海溢峰科技投资有限公司(以下简称“溢峰科技”)及其现有股东签署了《增资协议》。同时,王封与于世光签署了《一致行动协议》。本次权益变动完成后,王封作为十样锦实际控制人,通过控制溢峰科技以及与于世光形成一致行动关系拥有上市公司13.33%表决权,于2023年1月20日溢峰科技在青海省市场监督管理局东川工业园区分局完成了本次股权增资的工商变更登记手续。本次工商变更后,公司实际控制人由于世光、朱砂夫妇变更为王封。
本财务报表业经公司董事会于2023年3月25日批准报出。
截至2022年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
广州亿丰企业管理有限公司(注1)青海青一数控设备有限公司
青海聚力机械装备有限公司广东中龙交通科技有限公司
青海福斯特数控机床有限责任公司青海重型机械制造有限公司青海华鼎装备制造有限公司青海聚能热处理有限责任公司青海华鼎齿轮箱有限责任公司青海华鼎机电设备有限责任公司青海一机数控机床有限责任公司广东精创机械制造有限公司广州市捷创金属机械有限公司广东精创精密制造有限公司青海康特实业有限公司
广州市维才人力资源管理有限公司
注1:公司全资子公司广州亿丰股权投资管理有限公司于2022年8月3日收到穗市监(市局)内变字【2022】第01202208010023 号准予变更登记(备案)通知书,名称变更为广州亿丰企业管理有限公司,法定代表人变更为吴如娇,主营项目类别变更为商务服务业。
本公司财务报表以持续经营为编制基础,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
公司财务报表以持续经营为基础编制。
1一般处理方法
i. 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的; ii. 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
iv. 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
√适用□不适用1)外币业务
2)外币财务报表的折算
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10.金融工具(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10.金融工具(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10.金融工具(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、在产品、合同履约成本、委托加工物资、开发成本等。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法1)低值易耗品采用一次转销法;2)包装物采用一次转销法。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10.金融工具(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备
其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10.金融工具(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10.金融工具(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|40年|3%-5%|2.38%-2.43%
通用设备|年限平均法|12年-20年|3%-5%|4.85%-8.08%
专用设备|年限平均法|12年|3%-5%|7.92%-8.08%
运输设备|年限平均法|10年|3%-5%|9.5%-9.7%
电子设备及其他|年限平均法|5年-14年|3%-5%|6.79%-19.4%
·租赁负债的初始计量金额;
·在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
·本公司发生的初始直接费用;
·本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司按照本附注“五、(30)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
项目|预计使用寿命|依据
土地使用权|40年或50年|土地使用权证有效日期
办公软件|5-10年|与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
专利权|5-10年|与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
著作权|5-10年|与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
其他|3-10年|与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序本公司期末不存在使用寿命不确定的无形资产。
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销。
·固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;·取决于指数或比率的可变租赁付款额;
·根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;
·购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;
·行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
·当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;
·当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
·客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。·客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
·本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
·本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。·本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
·本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
·本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
·客户已接受该商品或服务等。
销售商品业务,以商品发出、获取索取价款的凭证作为收入确认的时点。
对于承接的大型活动专业设计及制作业务、亮化工程项目,本公司管理层根据履约进度在一段时间内确认项目业务收入。履约进度主要根据项目的性质,按已经完成的为履约合同实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。管理层需要在初始对业务合同预计总收入和预计成本作出合理估计,并于合同执行过程中持续评估,当初始估计发生变化时,如合同变更、索赔及奖励,对合同预计总收入和合同预计总成本进行修订,并根据修订后的预计总收入和预计总成本调整履约进度和确认收入的金额,这一修订将反映在本公司的当期财务报表中。对于履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对不满足某一时段内履行的履约义务,公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
·该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
·该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。·该成本预期能够收回。
1)因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:本公司取得的政府补助用于购建或以其他方式形成长期资产的作为与资产相关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除与资产相关的政府补助之外的政府补助,作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,在收到政府补助时确认为递延收益,并在所建造或购买的资产投入使用后,在相关资产使用期限内平均分配,计入当期损益。与收益相关的政府补助,如果用于补偿已发生的相关费用或损失,则在收到时计入当期损益;如果用于补偿以后期间的相关费用或损失,则在收到时计入递延收益,于费用确认期间计入当期损益。
·商誉的初始确认;
·既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
·纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
·递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
1)本公司作为出租人
在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
租金减让
对于采用租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入;发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减租赁收入;延期收取租金的,本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项,并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:·该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
·增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
·假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;
·假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“五、10.金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
对于采用租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等放弃原租金收取权利时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入,不足冲减的部分计入投资收益,同时相应调整应收融资租赁款;延期收取租金的,本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。但是,对本公司作为承租人的经营租赁,本公司选择不分拆,并将各租赁部分及与其相关的非租赁部分合并为租赁。
对于由市场变化直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让,同时满足下列条件的,本公司对所有租赁选择采用简化方法,不评估是否发生租赁变更,也不重新评估租赁分类:
·减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变,其中,租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可;
•综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。1)本公司作为承租人
使用权资产的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、28.使用权资产”。2租赁负债
租赁负债的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、34.租赁负债”。3短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。4租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:·该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
5租金减让
对于采用租金减让简化方法的,本公司不评估是否发生租赁变更,继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益,继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用,同时相应调整租赁负债;延期支付租金的,本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。
2)售后租回交易
公司按照本附注“五、38.收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。1作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、10.金融工具”。2作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述“1)本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、10.金融工具”。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。
1执行《企业会计准则解释第15号》
1)关于试运行销售的会计处理
解释第15号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报,规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自2022年1月1日起施行,对于财务报表列报最早期间的期初至2022年1月1日之间发生的试运行销售,应当进行追溯调整。本公司报告期内不存在上述事项。2)关于亏损合同的判断
解释第15号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自2022年1月1 日起施行,企业应当对在2022年1月1日尚未履行完所有义务的合同执行该规定,累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目,不调整前期比较财务报表数据。本公司报告期内不存在上述事项。
2执行《企业会计准则解释第16号》
该规定自公布之日起施行,相关应付股利发生在2022 年1月1日至施行日之间的,按照该规定进行调整;发生在2022年1月1日之前且相关金融工具在2022年1月1日尚未终止确认的,应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|3%、6%、9%、10%、11%、13%
城市维护建设税|按实际缴纳的增值税及消费税计缴|5%、7%
企业所得税|按应纳税所得额计缴|15%、25%
纳税主体名称|所得税税率(%)
青海华鼎齿轮箱有限责任公司|15
青海聚能热处理有限责任公司|15
广东精创机械制造有限公司|15
其他会计主体|25
青海华鼎齿轮箱有限责任公司根据青海省科学技术厅、青海省财政厅、国家税务总局青海省税务局的青科发高新〔2020〕108号文件认定为高新技术企业,证书编号为GR202063000025。享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2020年1月1日至2022年12月31日,适用税率为15%。青海聚能热处理有限责任公司于2021年12月17日取得青海省科学技术厅、青海省财政厅、国家税务总局青海省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号GR202163000064,有效期三年,享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2021年1月1日至2023年12月31日,适用税率为15%。
广东精创机械制造有限公司于2022年12月19日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号GR202244004629,有效期三年,享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2022年1月1日至2024年12月31 日,适用税率为15%。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|15,969.62|43,418.27
银行存款|239,887,589.07|60,027,385.44
其他货币资金|565,235.70|1,893,717.86
合计|240,468,794.39|61,964,521.57
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司存款||
项目|期末余额|上年年末余额
银行贷款质押||420,122.50
履约保证金|565,235.70|1,465,000.00
其他||8,595.36
合计|565,235.70|1,893,717.86
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|16,336,836.92|61,621,301.98
商业承兑票据|3,306,488.74|5,809,740.95
合计|19,643,325.66|67,431,042.93
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据||15,251,049.95
商业承兑票据||1,839,733.36
合计||17,090,783.31
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|价值|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|价值
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|19,663,177.37|100.00|19,851.71|0.10|19,643,325.66|67,602,544.96|100.00|171,502.03|0.25|67,431,042.93
其中:||||||||||
银行承兑汇票|16,336,836.92|83.08|||16,336,836.92|61,621,301.98|91.15|||61,621,301.98
商业承兑汇票|3,326,340.45|16.92|19,851.71|0.60|3,306,488.74|5,981,242.98|8.85|171,502.03|2.87|5,809,740.95
合计|19,663,177.37|/|19,851.71|/|19,643,325.66|67,602,544.96|/|171,502.03|/|67,431,042.93
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
商业承兑汇票组合|3,326,340.45|19,851.71|0.60
合计|3,326,340.45|19,851.71|0.60
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
应收票据预期信用损失|171,502.03|19,851.71|171,502.03||19,851.71
合计|171,502.03|19,851.71|171,502.03||19,851.71
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|108,354,894.44
1年以内小计|108,354,894.44
1至2年|7,172,902.73
2至3年|2,102,176.85
3至4年|715,853.82
4至5年|3,274,178.99
5年以上|43,888,354.52
合计|165,508,361.35
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|6,793,549.73|4.10|6,793,549.73|100.00||31,253,664.35|10.44|11,735,821.12|37.55|19,517,843.23
其中:||||||||||
预计无法收回|6,793,549.73|4.10|6,793,549.73|100.00||31,253,664.35|10.44|11,735,821.12|37.55|19,517,843.23
按组合计提坏账准备|158,714,811.62|95.90|41,938,617.50|26.42|116,776,194.12|268,239,576.58|89.56|50,665,075.35|18.89|217,574,501.23
其中:||||||||||
账龄组合|158,714,811.62|95.90|41,938,617.50|26.42|116,776,194.12|268,239,576.58|89.56|50,665,075.35|18.89|217,574,501.23
合计|165,508,361.35|/|48,732,167.23|/|116,776,194.12|299,493,240.93|/|62,400,896.47|/|237,092,344.46
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
青海盐湖镁业有限公司|2,956,737.42|2,956,737.42|100.00|预计无法收回
青海盐湖海纳化工有限公司|2,793,623.99|2,793,623.99|100.00|预计无法收回
青海盐湖机电装备技术有限公司|1,043,188.32|1,043,188.32|100.00|预计无法收回
合计|6,793,549.73|6,793,549.73|100.00|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|107,860,894.44|1,006,242.87|0.93
1-2年|7,641,902.73|222,428.02|2.91
2-3年|2,057,376.85|236,716.36|11.51
3-4年|234,291.03|87,145.97|37.20
4-5年|1,270,114.38|735,852.09|57.94
5年以上|39,650,232.19|39,650,232.19|100.00
合计|158,714,811.62|41,938,617.49|26.42
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
应收账款预期信用损失|62,400,896.47|3,552,600.36|1,221,301.73|16,000,027.87||48,732,167.23
合计|62,400,896.47|3,552,600.36|1,221,301.73|16,000,027.87||48,732,167.23
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
日立电梯集团(注1)|71,484,975.92|43.19|700,552.76
贵州明城科技有限公司|22,361,531.13|13.51|22,361,531.13
青海聚力源房地产开发有限公司|10,000,000.00|6.04|10,000,000.00
内蒙古一机徐工特种装备有限公司|5,911,824.46|3.57|34,544.76
广州市弘迅电梯配件有限公司|4,951,831.85|2.99|2,956,737.42
合计|114,710,163.36|69.30|36,053,366.07
注1:欠款方日立电梯集团包括:日立电梯电机(广州)有限公司、日立电梯(上海)有限公司、日立电梯(广州)自动扶梯有限公司、日立电梯(成都)有限公司、日立电梯(中国)有限公司广州工厂、日立楼宇技术(广州)有限公司、日立电梯(天津)有限公司。
项目|期末余额|期初余额
应收票据|330,000.00|5,631,038.90
合计|330,000.00|5,631,038.90
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|7,017,715.04|76.42|11,424,391.28|92.86
1至2年|1,731,043.33|18.85|534,506.16|4.34
2至3年|278,215.69|3.03|305,059.78|2.48
3年以上|155,966.66|1.70|38,968.27|0.32
合计|9,182,940.72|100.00|12,302,925.49|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
广州市上港金属材料有限公司|1,407,333.28|15.33
广州宏力数控设备有限公司|1,000,000.00|10.89
山东鑫典精密铸造有限公司|582,132.01|6.34
广州番禺粤林物资站|572,220.01|6.23
北京发那科机电有限公司|433,134.75|4.72
合计|3,994,820.05|43.51
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|168,644,831.07|78,950,188.92
合计|168,644,831.07|78,950,188.92
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|119,719,851.32
1年以内小计|119,719,851.32
1至2年|764,317.78
2至3年|59,560,523.08
3至4年|582,118.83
4至5年|229,388.00
5年以上|3,235,797.10
合计|184,091,996.11
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
其他单位往来款|6,375,442.13|21,516,009.16
股权转让款|176,647,728.00|61,324,380.00
备用金等职工往来|161,841.70|3,493,556.21
保证金或押金|504,337.50|3,292,124.20
其他|402,646.78|358,167.07
合计|184,091,996.11|89,984,236.64
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|11,034,047.72|||11,034,047.72
2022年1月1日余额在本期|11,034,047.72|||11,034,047.72
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|7,699,343.71|||7,699,343.71
本期转回|160,773.09|||160,773.09
本期转销||||
本期核销|7,988.00|||7,988.00
其他变动|3,117,465.30|||3,117,465.30
2022年12月31日|15,447,165.04|||15,447,165.04
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
预期信用损失|11,034,047.72|7,699,343.71|160,773.09|7,988.00|3,117,465.30|15,447,165.04
合计|11,034,047.72|7,699,343.71|160,773.09|7,988.00|3,117,465.30|15,447,165.04
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
广州市锐丰创展产业投资有限公司(注1)|股权转让款|61,108,000.00|1年以内|33.19|3,055,400.00
青海祥馨同佳建设工程有限公司(注2)|股权转让款|57,000,000.00|2-3 年|30.96|5,700,000.00
天水星火机床有限责任公司(注3)|股权转让款|56,215,348.00|1年以内|30.54|2,810,767.40
广东星星投资控股有限公司(注4)|股权转让款|2,324,380.00|2-3 年|1.26|232,438.00
陕西中意机电装备有限公司(注5)|货款|1,476,266.90|5年以上|0.80|1,476,266.90
合计|/|178,123,994.90|/|96.75|13,274,872.30
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项说明:
注1:广州市锐丰创展产业投资有限公司(下称“锐丰创展”)61,108,000.00元。此款为公司出售锐丰文化的股权转让款余额。公司与广州市锐丰创展产业投资有限公司于2022年11月25日签署了《股权转让协议》,公司以现金方式出售持有锐丰文化70%的股权,出售锐丰文化70%股权对应的价格为人民币30,554.00万元,锐丰创展于2023年6月30日前支付第二期股权转让款,金额为股权转让总价款的20%(即人民币6,110.80 万元)。
注2:2020年12月23 日,本公司为盘活存量资产,提高流动性,减轻运营压力,与青海祥馨同佳建设工程有限公司(下称:“祥馨同佳”)签订了《青海华鼎重型机床有限责任公司股权转让协议》(下称“华鼎重型股权协议”),公司将持有青海华鼎重型机床有限责任公司(下称:“华鼎重型”)100%的股权协议转让给祥馨同佳,转让价格为19,000万元人民币。根据华鼎重型股权协议约定:于2020年12 月28日前支付股权转让款51%即9,690万元,于2021 年3月31日前支付股权转让款19%即3,610万元,于2021年12月20日前支付股权转让款30%即5,700万元。截止2022年12月31日,公司已累计收取祥馨同佳股权转让款13,300.00万元,占股权转让款总价的70.00%。截止本报告日,祥馨同佳未付股权转让款余额合共5,700万元。
公司出售华鼎重型股权后计划将新设子公司青海青重机床制造有限责任公司(下称“青海青重”)搬迁至本公司西宁装备园区,预算的搬迁及整合投资为人民币8,500 万元。2021 年6 月,天水星火机床有限责任公司(下称“星火机床”)有意向收购青海青重100%股权,根据本公司的产业调整,鉴于搬迁青海青重的投资巨大,经分析研判后认为出售青海青重股权更有利于本公司的利益,经各方多次协商,2021年9月28日公司与星火机床签订了《关于青海青重机床制造有限责任公司的股权转让协议》,股权转让价格为11,472.52 万元,搬迁费用由星火机床承担。截止2022年12月31日,本公司已累计收取星火机床股权转让款5,850.99万元,占股权转让款总价的51.00%。2023年3月24 日,本公司收到星火机床背书转让的电子银行承兑汇票共计200.00万元。截止本报告日,星火机床未付股权转让款余额合共5,421.53万元。
由于2021年和2022年市场不利因素影响了星火机床股权转让款的支付进度,导致青海青重的设备、资产仍留在华鼎重型的土地和厂房续继运营,目前仍未腾空华鼎重型的土地和厂房,祥馨同佳暂缓支付余下的30%股权转让款。
公司目前正在积极推动星火机床搬迁青海青重的工作,并积极与祥馨同佳协商在青海青重搬迁后一定期限内收回余下的30%股权转让款。
注3:天水星火机床有限责任公司56,215,348.00元。此款为公司出售青海青重的股权转让款余额。2021年9月28日,本公司、广州亿丰股权投资管理有限公司和天水星火机床有限责任公司签订了关于青海青重机床制造有限责任公司的股权《股权转让协议》,转让总价款11,472.52万元。于2022年12月31日,本公司累计收到天水星火机床付款金额5,850.99万元。剩余的49%股权转让款(5,621.5348万元)公司已催收,通过催收后,公司收到星火机床函件,星火机床计划于2023年3月24日前支付200 万元;在2023年7月31日前支付4,000万元;在2023年12月30日前支付1,421.53万元。另外,剩余49%股权转让款56,215,348.00元的剩余未付款项,天水星火机床按年利率3.65%计算(计算起始日为2023 年1月1日)支付公司利息。截至本报告报出日,公司收到星火机床背书转让的电子银行承兑汇票共计200.00万元。
注4:广东星星投资控股有限公司(下称“星星投资”)2,324,380.00元。该款项为出售广东恒联的股权转让款余款,由于原广东恒联的两间商铺产权尚在办理之中,星星投资承诺办妥该商铺的产权后即予支付,无回收风险。
注:5:陕西中意机电装备有限公司(下称“陕西中意”)1,476,266.90元。该款为陕西中意欠苏州江源精密机械有限公司(下称“苏州江源”)的货款,已全额计提了减值准备,苏州江源清算结束后转让至青海华鼎。公司已申请苏州仲裁委员会裁定,并于2022年1月17日出具了
“(2021)苏仲裁字第0016 号”《苏州仲裁委员会裁定书》,裁定由陕西中意支付该款及仲裁费用,目前已申请执行中。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|65,862,036.56|47,292,971.98|18,569,064.58|91,709,891.70|40,359,782.67|51,350,109.03
在产品|203,376,083.88|130,581,705.42|72,794,378.46|251,215,952.15|106,148,994.51|145,066,957.64
库存商品|62,728,172.31|40,154,334.94|22,573,837.37|83,425,254.80|34,185,250.02|49,240,004.78
周转材料|102,214.63|1,046.87|101,167.76|103,772.14||103,772.14
消耗性生物资产||||||
合同履约成本|2,634,936.32|24,241.51|2,610,694.81|40,268,504.35|24,241.51|40,244,262.84
开发成本|158,984,072.64||158,984,072.64|133,022,799.85||133,022,799.85
委托加工物资|54,903.84|18,036.00|36,867.84|54,903.84|18,036.00|36,867.84
合计|493,742,420.18|218,072,336.72|275,670,083.46|599,801,078.83|180,736,304.71|419,064,774.12
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|40,359,782.67|8,029,055.07|||1,095,865.76|47,292,971.98
在产品|106,148,994.51|39,697,942.79||978,108.64|14,287,123.24|130,581,705.42
库存商品|34,185,250.02|8,426,964.72||5,320,407.26|-2,862,527.46|40,154,334.94
周转材料||1,046.87||||1,046.87
消耗性生物资产||||||
合同履约成本|24,241.51|||||24,241.51
开发成本||||||
委托加工物资|18,036.00|||||18,036.00
合计|180,736,304.71|56,155,009.45||6,298,515.90|12,520,461.54|218,072,336.72
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
未到期的质保金||||7,555,379.85|377,768.99|7,177,610.86
合计||||7,555,379.85|377,768.99|7,177,610.86
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
未到期的质保金|||377,768.99|合并范围减少
合计|||377,768.99|/
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的债权投资||
一年内到期的其他债权投资||
一年内到期的长期应收款||11,364,337.10
合计||11,364,337.10
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
待抵扣、认证进项税|4,700,601.25|9,694,707.71
其他债权投资||2,965,484.65
合计|4,700,601.25|12,660,192.36
项目|期初余额|应计利息|本期公允价值变动|处置减少|合并变动|期末余额|成本|累计公允价值变动|累计在其他综合收益中确认的损失准备|备注
应收账款|15,230,045.15|||-1,776,459.60|-13,453,585.55|||||
合计|15,230,045.15|||-1,776,459.60|-13,453,585.55|||||/
项目|期末余额|||期初余额|||折现率区间
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|
融资租赁款|||||||
其中:未实现融资收益|||||||
分期收款销售商品|||||||
分期收款提供劳务||||4,034,000.00|551,100.00|3,482,900.00|
合计||||4,034,000.00|551,100.00|3,482,900.00|/
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额||551,100.00||551,100.00
2022年1月1日余额在本期||551,100.00||551,100.00
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提||||
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||-551,100.00||-551,100.00
2022年12月31日余额||||
被投资单|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备
||追加|减少|权益|其他|其他|宣告|计提|其他||
位||投资|投资|法下确认的投资损益|综合收益调整|权益变动|发放现金股利或利润|减值准备|||期末余额
一、合营企业|||||||||||
小计|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
成都城投露天音乐公园运营有限公司|3,371,893.46|||37,531.61|||||-3,409,425.07||
小计|3,371,893.46|||37,531.61|||||-3,409,425.07||
合计|3,371,893.46|||37,531.61|||||-3,409,425.07||
项目|期末余额|期初余额
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具|20,080,393.59|20,093,097.61
合计|20,080,393.59|20,093,097.61
项目|本期确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
珠海和谐康腾投资企业(有限合伙)||5,264,868.48|||管理层指定|
陕西电子信息集团光电科技有限公司||815,525.11|||管理层指定|
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|7,590,738.36|||7,590,738.36
2.本期增加金额||||
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入||||
(3)企业合并增加||||
3.本期减少金额|1,020,736.50|||1,020,736.50
(1)处置|1,020,736.50|||1,020,736.50
(2)其他转出||||
4.期末余额|6,570,001.86|||6,570,001.86
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|2,868,666.30|||2,868,666.30
2.本期增加金额|140,411.76|||140,411.76
(1)计提或摊销|140,411.76|||140,411.76
3.本期减少金额|204,620.67|||204,620.67
(1)处置|204,620.67|||204,620.67
(2)其他转出||||
4.期末余额|2,804,457.39|||2,804,457.39
三、减值准备||||
1.期初余额||||
1.期末账面价值|3,765,544.47|||3,765,544.47
2.期初账面价值|4,722,072.06|||4,722,072.06
项目|期末余额|期初余额
固定资产|306,936,955.47|351,862,285.26
固定资产清理||
合计|306,936,955.47|351,862,285.26
项目|房屋及建筑物|机器设备|通用设备|专用设备|运输工具|电子设备及其他|合计
一、账面原值:|||||||
1.期初余额|283,382,219.81||288,983,184.72|59,721,239.39|15,327,376.86|31,868,732.51|679,282,753.29
2.本期增加金额|7,284,330.00||397,414.60|6,814.16|283,570.58|619,917.56|8,592,046.90
1)购置|7,284,330.00||397,414.60|6,814.16|283,570.58|619,917.56|8,592,046.90
2)在建工程转入|||||||
3)企业合并增加|||||||
3.本期减少金额|||54,362,750.82|8,196,273.75|5,245,172.61|15,027,612.18|82,831,809.36
1)处置或报废|||6,464,411.74|1,061,467.67|1,562,879.42|343,541.32|9,432,300.15
2)企业合并减少|||47,898,339.08|7,134,806.08|3,682,293.19|14,684,070.86|73,399,509.21
4.期末余额|290,666,549.81||235,017,848.50|51,531,779.80|10,365,774.83|17,461,037.89|605,042,990.83
二、累计折旧|||||||
1.期初余额|59,594,333.10||168,107,572.32|40,441,615.69|10,251,454.81|26,414,974.30|304,809,950.22
2.本期增加金额|6,693,476.44||14,635,934.65|705,645.18|1,282,778.47|1,978,363.73|25,296,198.47
1)计提|6,693,476.44||14,635,934.65|705,645.18|1,282,778.47|1,978,363.73|25,296,198.47
3.本期减少金额|||19,426,210.04|5,996,671.19|2,946,038.38|11,234,568.41|39,603,488.02
1)处置或报废|||3,712,683.60|772,174.22|1,165,346.32|272,167.20|5,922,371.34
)企业合并减少|||15,713,526.44|5,224,496.97|1,780,692.06|10,962,401.21|33,681,116.68
4.期末余额|66,287,809.54||163,317,296.93|35,150,589.68|8,588,194.90|17,158,769.62|290,502,660.67
三、减值准备|||||||
1.期初余额|||22,459,266.03|148,767.30||2,484.48|22,610,517.81
2.本期增加金额|||529,731.79|||25,425.25|555,157.04
1)计提|||529,731.79|||25,425.25|555,157.04
3.本期减少金额|||15,411,048.38|148,767.30||2,484.48|15,562,300.16
1)处置或报废|||2,853,072.27|148,767.30|||3,001,839.57
)企业合并减少|||12,557,976.11|||2,484.48|12,560,460.59
4.期|||7,577,949.44|||25,425.25|7,603,374.69
末余额|||||||
四、账面价值|||||||
1.期末账面价值|224,378,740.27||64,122,602.13|16,381,190.12|1,777,579.93|276,843.02|306,936,955.47
2.期初账面价值|223,787,886.71||98,416,346.37|19,130,856.40|5,075,922.05|5,451,273.73|351,862,285.26