TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||
取得借款收到的现金|3,755,659,140.00|2,209,705,537.50
收到其他与筹资活动有关的现金|564,490,225.44|2,736,961,561.34
筹资活动现金流入小计|4,320,149,365.44|4,946,667,098.84
偿还债务支付的现金|3,328,720,000.00|3,152,095,229.81
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|166,770,546.94|171,639,512.29
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||
支付其他与筹资活动有关的现金|1,586,288,492.50|2,171,691,413.04
筹资活动现金流出小计|5,081,779,039.44|5,495,426,155.14
筹资活动产生的现金流量净额|-761,629,674.00|-548,759,056.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|1,555,888.94|-723,109.62
五、现金及现金等价物净增加额|-223,944,428.57|165,968,568.02
加:期初现金及现金等价物余额|548,508,902.93|382,540,334.91
六、期末现金及现金等价物余额|324,564,474.36|548,508,902.93
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|53,070,469.72|155,845,465.02
收到的税费返还|890,776.11|944,875.08
收到其他与经营活动有关的现金|43,999,463.60|21,899,858.77
经营活动现金流入小计|97,960,709.43|178,690,198.87
购买商品、接受劳务支付的现金|22,131,753.98|191,725,797.59
支付给职工以及为职工支付的现金|23,841,089.13|33,295,648.69
支付的各项税费|849,036.70|1,725,902.42
支付其他与经营活动有关的现金|48,085,813.66|42,477,900.52
经营活动现金流出小计|94,907,693.47|269,225,249.22
经营活动产生的现金流量净额|3,053,015.96|-90,535,050.35
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|51,354,402.26|216,883,642.86
取得投资收益收到的现金|5,568,695.18|33,981,969.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|0.00|370,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|238,670,165.46|663,150.00
收到其他与投资活动有关的现金|217,337,021.00|224,775,881.76
投资活动现金流入小计|512,930,283.90|476,674,644.12
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|381,116.38|10,888,826.11
投资支付的现金|9,000,000.00|19,746,390.28
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|0.00|23,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金|52,665,406.97|30,487,364.37
投资活动现金流出小计|62,046,523.35|84,122,580.76
投资活动产生的现金流量净额|450,883,760.55|392,552,063.36
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
取得借款收到的现金|1,748,000,000.00|895,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|2,372,740,378.56|3,664,832,357.18
筹资活动现金流入小计|4,120,740,378.56|4,559,832,357.18
偿还债务支付的现金|1,911,000,000.00|1,272,992,490.21
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|67,802,053.22|79,777,621.51
支付其他与筹资活动有关的现金|2,830,855,034.05|3,457,818,324.52
筹资活动现金流出小计|4,809,657,087.27|4,810,588,436.24
筹资活动产生的现金流量净额|-688,916,708.71|-250,756,079.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|245,310.20|-549,567.72
五、现金及现金等价物净增加额|-234,734,622.00|50,711,366.23
加:期初现金及现金等价物余额|311,604,002.15|260,892,635.92
六、期末现金及现金等价物余额|76,869,380.15|311,604,002.15
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|1,297,365,126.00||||2,808,402,778.99||-39,172,267.37||90,919,423.22||-2,008,287,774.02||2,149,227,286.82|235,597,001.61|2,384,824,288.43
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|1,297,365,126.00||||2,808,402,778.99||-39,172,267.37||90,919,423.22||-2,008,287,774.02||2,149,227,286.82|235,597,001.61|2,384,824,288.43
三、本期|||||||5,048,42||||10,515,6||15,564,1|-63,2|-47,6
增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||7.75||||75.29||03.04|11,193.93|47,090.89
(一)综合收益总额|||||||-198,970.00||||10,515,675.29||10,316,705.29|-8,138,624.30|2,178,080.99
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||||-55,072,569.63|-55,072,569.63
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他||||||||||||||-55,072,569.63|-55,072,569.63
(三)利润分配|||||||||||||||
1.提取|||||||||||||||
盈余公积|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.|||||||||||||||
其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||5,247,397.75||||||5,247,397.75||5,247,397.75
四、本期期末余额|1,297,365,126.00||||2,808,402,778.99||-34,123,839.62||90,919,423.22||-1,997,772,098.73||2,164,791,389.86|172,385,807.68|2,337,177,197.54
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|1,335,979,264.00||||3,249,605,249.18|509,769,297.43|-18,622,339.83||90,919,423.22||-441,997,816.72||3,706,114,482.42|265,504,485.61|3,971,618,968.03
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业|同||||||||||||||
合并|||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|1,335,979,264.00||||3,249,605,249.18|509,769,297.43|-18,622,339.83||90,919,423.22||-441,997,816.72||3,706,114,482.42|265,504,485.61|3,971,618,968.03
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-38,614,138.00||||-441,202,470.19|-509,769,297.43|-20,549,927.54||||-1,566,289,957.30||-1,556,887,195.60|-29,907,484.00|-1,586,794,679.60
(一)综合收益总额|||||||-20,549,927.54||||-1,555,415,451.91||-1,575,965,379.45|-42,210,130.26|-1,618,175,509.71
(二)所有者投入和减少资本|-38,614,138.00||||-471,155,159.43|-509,769,297.43|||||||0.00|12,302,646.26|12,302,646.26
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.|-||||-|-||||||||12,3|12,3
其他|38,614,138.00||||471,155,159.43|509,769,297.43||||||||02,646.26|02,646.26
(三)利润分配|||||||||||||||
1.提取盈余公积|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||29,952,689.24||||||-10,874,505.39||19,078,183.85||19,078,183.85
四、本期期末余额|1,297,365,126.00||||2,808,402,778.99||-39,172,267.37||90,919,423.22||-2,008,287,774.02||2,149,227,286.82|235,597,001.61|2,384,824,288.43
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|1,297,365,126.00||||2,795,203,105.22||-20,232,045.20||90,919,423.22|-867,573,316.35||3,295,682,292.89
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|1,297,365,126.00||||2,795,203,105.22||-20,232,045.20||90,919,423.22|-867,573,316.35||3,295,682,292.89
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||21,945,818.69|||||128,225,931.13||150,171,749.82
(一)综合收益总额||||||||||150,092,240.81||150,092,240.81
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计||||||||||||
入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三)利润分配||||||||||||
1.提取盈余公积||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设||||||||||||
定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他|||||21,945,818.69|||||-21,866,309.68||79,509.01
四、本期期末余额|1,297,365,126.00||||2,817,148,923.91||-20,232,045.20||90,919,423.22|-739,347,385.22||3,445,854,042.71
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|1,335,979,264.00||||3,277,462,422.84|509,769,297.43|-5,014,765.20||90,919,423.22|6,577,742.96||4,196,154,790.39
加:会计政策变更||||||||||||
期差|前|||||||||||
错更正||||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|1,335,979,264.00||||3,277,462,422.84|509,769,297.43|-5,014,765.20||90,919,423.22|6,577,742.96||4,196,154,790.39
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-38,614,138.00||||-482,259,317.62|-509,769,297.43|-15,217,280.00|||-874,151,059.31||-900,472,497.50
(一)综合收益总额|||||||-15,217,280.00|||-874,151,059.31||-889,368,339.31
(二)所有者投入和减少资本|-38,614,138.00||||-471,155,159.43|-509,769,297.43||||||
1.所有者投入的普通股|-38,614,138.00||||-471,155,159.43|-509,769,297.43||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他|||||-11,104,158.19|||||||-11,104,158.19
四、本期期末余额|1,297,365,126.00||||2,795,203,105.22||-20,232,045.20||90,919,423.22|-867,573,316.35||3,295,682,292.89
海南海药股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为海口市制药厂,于1992 年8 月经海南省股份制试点领导小组琼股办字[1992]10 号文批准,由海口市国有资产管理局、中国工商银行海南信托投资公司、海南省信托投资公司、交通银行海南分行、汇通国际信托投资公司共同发起设立的股份有限公司。公司于1994 年5 月25 日在深圳证券交易所上市,现持有统一社会信用代码为91460000201289453D 的营业执照。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股,截止2022 年12 月31 日,本公司累计发行股份总数1,297,365,126(每股面值1 元)。其中,有限售条件的流通股份A 股131,975,635 股;无限售条件的流通股份A 股1,165,389,491 股。注册资本为129,736.51 万元。注册地址:海南省海口市秀英区南海大道192号,总部地址:海南省海口市秀英区南海大道192号,集团最终母公司为新兴际华集团有限公司。
本公司属医药制造行业,主要产品和服务为精细化工产品、化学原料药、中药材、中药成药、西药成药、保健品、药用辅料、化工原料及产品(专营除外)、建材、金属材料(专营除外)、家用电器、
日用百货、机械产品、纺织品的生产、批发、零售、代购代销;自有房产经营;中药材、花卉种植经营;进出口业务;医药咨询服务。(一般经营项目自主经营,许可经营项目凭相关许可证或者批准文件经营)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。)主要产品:肠胃康、头孢制剂、紫杉醇等产品。
本财务报表业经公司董事会于2023年4月7日批准报出。
本公司本期纳入合并范围的子公司共20 户。本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,减少7 户,合并范围变更主体的具体信息详见附注八、合并范围的变更。
本公司会计核算以权责发生制为记账基础。除交易性金融资产、其他权益工具投资等某些金融工具以公允价值计量外,本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注五“(十二)应收账款、(十四)其他应收款、(十五)存货、(二十四)固定资产、(三十)无形资产、(三十九)收入”。
采用人民币为记账本位币;境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。
外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的当期平均汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
无风险银行承兑票据组合|承兑人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,信用损失风险极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强|参考历史信用损失经验不计提坏账准备
商业承兑汇票|除上述组合之外的应收票据|按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
组合名称|确定组合的依据|计提方法
组合一关联方组合|合并范围内关联方之间的应收账款|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个续期逾期信用损失率,计算逾期信用损失
组合二账龄组合|除上述关联方组合、单项计提之外的其他应收账款|按账龄与未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率对照表计提
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注(十)6.金融工具减值。
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注(十)6.金融工具减值。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
组合一关联方组合|合并范围内关联方之间的其他应收款|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个续期逾期信用损失率,计算逾期信用损失
组合二账龄组合|除上述关联方组合、单项计提之外的其他往来|按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工物资、在产品、产成品(库存商品)、发出商品等等。
本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注(十)6.金融工具减值。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司
将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|25-45|5%|2.11-3.80%
机器设备|年限平均法|10-15|5%|6.33-9.50%
运输工具|年限平均法|8-14|5%|6.79-11.88%
其他设备|年限平均法|3-5|5%|11.88-19.00%
1.固定资产初始计量
2.固定资产后续计量及处置
项目|预计使用寿命|依据
土地使用权|50-60 年|受益年限
非专利技术|5-20 年|受益年限
专利权|20 年|受益年限
软件|10 年|受益年限
项目|使用寿命不确定的依据
换地权益证|鉴于其使用时间无法确定,其使用寿命不确定
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为:根据研究开发项目注册分类及申报的临床要求,评价研究开发项目的风险程度,按风险程度分别确定划分研究阶段支出和开发阶段支出的具体时点。内部研究开发项目主要包括药品或药品中间体,具体划分时点如下:一二类药品研究开发项目,以III期临床为划分时点;三类药品研究开发项目以取得临床批件为划分时点;四五类药品中间体及仿制药品质量和疗效一致性评价以公司内部立项审批为划分时点。
本公司的离职后福利计划为设定提存计划。
公司主要销售肠胃康、头孢制剂、紫杉醇等产品。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已
根据合同约定将产品交付给购货方并取得购货方签收单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
1)因与客户的远期安排而负有回购义务的合同:这种情况下客户在销售时点并未取得相关商品控
制权,因此作为租赁交易或融资交易进行相应的会计处理。其中,回购价格低于原售价的视为租赁交易,按照企业会计准则对租赁的相关规定进行会计处理;回购价格不低于原售价的视为融资交易,在收到客户款项时确认金融负债,并将该款项和回购价格的差额在回购期间内确认为利息费用等。公司到期未行使回购权利的,则在该回购权利到期时终止确认金融负债,同时确认收入。
2)应客户要求产生的回购义务的合同:经评估客户具有重大经济动因的,将售后回购作为租赁交
易或融资交易,按照本条1)规定进行会计处理;否则将其作为附有销售退回条款的销售交易进行处理。
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁,主要包括低价值资产租赁。
(2)使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注(二十九)和(三十五)。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注
本公司自2021年12月31日起执行财政部2021 年发布的《企业会计准则解释第15号》||(1)
本公司自2022年12月13日起执行财政部2022 年发布的《企业会计准则解释第16号》||(2)
2021年12月31日,财政部发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35 号,以下简称“解释15号”),解释15号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理(以下简称‘试运行销售’)”和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。执行解释15 号对本公司财务报表无影响。
2022年12月13日,财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31 号,以下简称“解释16号”),解释16号三个事项的会计处理中:“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行,允许企业自发布年度提前执行,本公司本年度未提前施行该事项相关的会计处理;“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所
得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。执行解释16号对本公司财务报表无影响。
税种|计税依据|税率
增值税|境内销售;提供有形动产租赁服务提供建筑、不动产租赁服务。其他应税销售服务行为简易计税方法销售除油气外的出口货物;跨境应税销售服务行为|13%9%6%5%、3%0%
城市维护建设税|实缴流转税税额|7%、5%
企业所得税|应纳税所得额|0%、15%、25%
教育费附加|按实际缴纳的增值税计缴|3%
地方教育费附加|按实际缴纳的增值税计缴|2%
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴|1.2%、12%
纳税主体名称|所得税税率
海口市制药厂有限公司|15%
重庆天地药业有限责任公司|15%
江苏汉阔生物有限公司|15%
海南寰太生物医药产业创业投资基金合伙企业(有限合伙)|0%
湖南柳城中药饮片有限公司|0%
除上述以外的其他纳税主体|25%
1. 2020 年12 月1 日,海口市制药厂有限公司经海南省科技厅、海南省财政厅、海南省国家税务局、海南省地方税务局联合认定为高新技术企业,证书编号为GR202046000345,有效期三年。该公司减按15%的税率计缴企业所得税。
2. 2022 年11 月28 日,重庆天地药业有限责任公司经重庆市科学技术委员会、重庆市财政局、重庆市国家税务局、重庆市地方税务局联合认定为高新技术企业,证书编号为GR202251102606,有效期三年。该公司减按15%的税率计缴企业所得税。
3.2019 年12 月5 日,江苏汉阔生物有限公司经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合认定为高新技术企业,证书编号为GR201932005142,有效期三年。该公司减按15%的税率计缴企业所得税。
4.海南寰太生物医药产业创业投资基金合伙企业(有限合伙)为合伙企业,非企业所得税纳税义务人。
5.根据《中华人民共和国所得税法》中华人民共和国主席令第53 号第二十七条第(一)项,企业从事农、林、牧、渔业项目的所得减免征收企业所得税。湖南柳城中药饮片有限公司,符合减免税备案条件,减免征收企业所得税。
6.根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改增值税试点的通知》(财税〔2016〕36 号),医疗卫生机构免征增值税。经主管税务机关审核批准,鄂州鄂钢医院有限公司主办的鄂钢医院免征增值税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|0.00|75,800.00
银行存款|326,057,934.61|548,509,665.08
其他货币资金|68,472,685.24|202,332,121.18
合计|394,530,619.85|750,917,586.26
其中:存放在境外的款项总额|761,452.71|721,774.89
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额|69,966,145.49|202,408,683.33
其中:存放财务公司的款项期末总额:209,518,212.07元,期初总额:213,410,110.36 元。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票保证金|32,681,391.88|130,313,314.52
定期存款|26,287,253.61|72,015,368.81
保函保证金|9,500,000.00|0.00
冻结资金|1,497,500.00|80,000.00
合计|69,966,145.49|202,408,683.33
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|579,996,367.40|845,870,857.08
其中:||
权益工具投资|579,996,367.40|835,870,857.08
其他|0.00|10,000,000.00
其中:||
合计|579,996,367.40|845,870,857.08
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|31,996,931.72|35,477,800.07
商业承兑票据|0.00|0.00
合计|31,996,931.72|35,477,800.07
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据|31,996,931.72|100.00%|||31,996,931.72|35,477,800.07|100.00%|||35,477,800.07
其中:||||||||||
组合1无风险银行承兑票据组合|31,996,931.72|100.00%|||31,996,931.72|35,477,800.07|100.00%|||35,477,800.07
合计|31,996,931.72|100.00%|||31,996,931.72|35,477,800.07|100.00%|||35,477,800.07
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|205,014,718.60|0.00
商业承兑票据|0.00|0.00
合计|205,014,718.60|0.00
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏账准备的应收账款|114,589,502.79|24.19%|114,589,502.79|100.00%|0.00|33,481,197.75|5.82%|33,481,197.75|100.00%|0.00
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|359,031,922.51|75.81%|32,583,475.82|9.08%|326,448,446.69|541,923,924.14|94.18%|58,977,839.96|10.88%|482,946,084.18
其中:||||||||||
组合1关联方组合|122,174.68|0.03%|0.00|0.00%|122,174.68|39,000.00|0.01%|0.00|0.00%|39,000.00
组合2账龄组合|358,909,747.83|75.78%|32,583,475.82|9.08%|326,326,272.01|541,884,924.14|94.17%|58,977,839.96|10.88%|482,907,084.18
合计|473,621,425.30|100.00%|147,172,978.61|31.07%|326,448,446.69|575,405,121.89|100.00%|92,459,037.71|16.07%|482,946,084.18
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
重庆金赛医药有限公司|82,051,374.67|82,051,374.67|100.00%|预计无法收回
台州市一铭医药化工有限公司|10,293,048.55|10,293,048.55|100.00%|预计无法收回
湖南博瑞新特药有限公司|7,670,621.00|7,670,621.00|100.00%|预计无法收回
附企公司补充医疗保险|3,644,198.86|3,644,198.86|100.00%|预计无法收回
安徽圣方药业有限公司|4,519,991.69|4,519,991.69|100.00%|预计无法收回
圣光集团医药物流有限公司|2,478,906.72|2,478,906.72|100.00%|预计无法收回
益阳三和中药饮片有限公司|1,106,857.50|1,106,857.50|100.00%|预计无法收回
安徽慈广福药业有限公司|933,910.00|933,910.00|100.00%|预计无法收回
湖北鄂钢驰久钢板弹簧有限公司(补充医疗保险)|452,216.90|452,216.90|100.00%|预计无法收回
黑龙江省绿谷医药有限公司|253,580.00|253,580.00|100.00%|预计无法收回
江苏银河医药有限公司|162,575.87|162,575.87|100.00%|预计无法收回
山东省药材公司|109,224.00|109,224.00|100.00%|预计无法收回
其他|912,997.03|912,997.03|100.00%|预计无法收回
合计|114,589,502.79|114,589,502.79||
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
(1)组合1 关联方组合|122,174.68|0.00|0.00%
1 年以内|105,734.68|0.00|0.00%
1-2 年|16,440.00|0.00|0.00%
(2)组合2 账龄组合|358,909,747.83|32,583,475.82|9.08%
1 年以内|313,921,350.61|9,417,640.52|3.00%
1-2 年|18,994,957.07|1,139,697.43|6.00%
2-3 年|1,791,723.37|268,758.51|15.00%
3-4 年|1,464,523.92|439,357.18|30.00%
4-5 年|3,547,926.70|2,128,756.02|60.00%
5 年以上|19,189,266.16|19,189,266.16|100.00%
合计|359,031,922.51|32,583,475.82|
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|316,858,554.58
1 至2 年|19,076,011.30
2 至3 年|23,891,215.35
3 年以上|113,795,644.07
3 至4 年|40,115,793.40
4 至5 年|19,869,234.67
5 年以上|53,810,616.00
合计|473,621,425.30
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
单项计提坏账准备的应收账款|33,481,197.75|82,051,388.90|885,209.39|57,874.47|0.00|114,589,502.79
按组合计提坏账准备的应收账款|58,977,839.96|-24,841,112.95|0.00|0.00|-1,553,251.19|32,583,475.82
合计|92,459,037.71|57,210,275.95|885,209.39|57,874.47|-1,553,251.19|147,172,978.61
单位名称|收回或转回金额|收回方式
 MU LIN SEN Co.,Ltd|797,642.69|冲账
湖南达嘉维康医药有限公司药品分公司|4,347.00|银行回款
温州恒威化工有限公司|83,219.70|银行回款
合计|885,209.39|
项目|核销金额
实际核销的应收账款|57,874.47
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
温州恒威化工有|货款|57,874.47|对方已注销|总经理办公会|否
限公司|||||
合计||57,874.47|||
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
重庆金赛医药有限公司|82,051,374.67|17.32%|82,051,374.67
黑龙江豪运药业有限公司|18,436,810.54|3.89%|553,104.32
山东罗欣药业集团股份有限公司|18,426,124.90|3.89%|552,783.75
鄂州市医疗保障服务中心|16,243,816.31|3.43%|487,314.49
湖南祥民制药有限公司|11,722,752.62|2.48%|351,682.58
合计|146,880,879.04|31.01%|
项目|期末余额|期初余额
应收票据|24,141,250.76|46,976,122.49
合计|24,141,250.76|46,976,122.49
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1 年以内|22,233,592.63|88.77%|26,040,072.19|72.65%
1 至2 年|1,884,440.05|7.52%|8,417,313.81|23.48%
2 至3 年|328,500.00|1.31%|1,220,261.63|3.40%
3 年以上|600,048.73|2.40%|169,463.73|0.47%
合计|25,046,581.41||35,847,111.36|
单位名称|期末余额|账龄|未及时结算原因
台州市一铭医药化工有限公司|29,819,175.51|2-3 年、3 年以上|尚未结算
伍群|3,464,400.18|2-3 年、3 年以上|尚未结算
邵东县宏盛民中药材有限公司|2,441,800.00|3 年以上|对方未供货,已走法律程序
合计|35,725,375.69||
单位名称|期末余额|占预付款项总额的比例(%)
期末余额前五名预付款项汇总|40,002,079.98|64.20%
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|821,816,371.82|937,636,868.47
合计|821,816,371.82|937,636,868.47
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
往来款|1,404,038,206.37|1,515,903,084.91
押金及保证金|10,426,699.05|16,860,959.99
应收出口退税款|939,968.95|1,535,176.44
备用金|399,461.72|1,151,819.08
其他|63,730,582.27|14,441,889.91
合计|1,479,534,918.36|1,549,892,930.33
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|129,895,999.87|18,361,430.45|463,998,631.54|612,256,061.86
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期计提|38,412,483.92|3,359,370.02|20,507,219.97|62,279,073.91
本期转回|0.00|0.00|14,524,955.73|14,524,955.73
本期核销|2,131,667.43|0.00|0.00|2,131,667.43
其他变动|-39,604.54|0.00|-120,361.53|-159,966.07
2022 年12 月31 日余额|166,137,211.82|21,720,800.47|469,860,534.25|657,718,546.54
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|146,969,280.19
1 至2 年|424,470,515.32
2 至3 年|527,861,642.05
3 年以上|380,233,480.80
3 至4 年|162,144,498.32
4 至5 年|174,558,339.46
5 年以上|43,530,643.02
合计|1,479,534,918.36
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
单项计提坏账准备的其他应收款|463,998,631.54|20,507,219.97|14,524,955.73|0.00|-120,361.53|469,860,534.25
按组合计提坏账准备的其他应收款|148,257,430.32|41,771,853.94|0.00|2,131,667.43|-39,604.54|187,858,012.29
合计|612,256,061.86|62,279,073.91|14,524,955.73|2,131,667.43|-159,966.07|657,718,546.54
单位名称|转回或收回金额|收回方式
北京欣新亚科技中心|4,500,000.00|无形资产抵账
海南香山堂健康科技有限公司|8,500,000.00|银行回款
丁清杰|860,943.84|冲账
河南省普众康医药有限公司|74,011.89|冲账
陈琛|30,000.00|银行回款
刘辉梅|560,000.00|冲账
合计|14,524,955.73|——
项目|核销金额
实际核销的其他应收款|2,131,667.43
单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
成都君祥医药科技有限责任公司|往来款|1,000,000.00|无法收回|总经理办公会决议|否
广东祥康药业有限公司|往来款|570,375.00|无法收回|总经理办公会决议|否
吉林省保强医药有限公司|往来款|500,000.00|无法收回|总经理办公会决议|否
安徽世大医药有限公司|往来款|30,313.68|无法收回|总经理办公会决议|否
中国人民解放军总医院海南分院招待所|往来款|14,589.00|无法收回|总经理办公会决议|否
其他|往来款|16,389.75|无法收回|总经理办公会决议|否
合计||2,131,667.43|||
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
深圳市南方同正投资有限公司|债权转让|417,562,578.94|2-3 年|28.22%|62,634,386.84
重庆赛诺生物药|往来款|228,568,017.63|1-5 年|15.45%|85,484,415.87
业股份有限公司|||||
海南海药房地产开发有限公司|往来款|228,303,772.91|1-2 年|15.43%|13,373,109.04
重庆亚德科技股份有限公司|往来款|197,621,313.83|1-5 年|13.36%|197,621,313.83
重庆金赛医药有限公司|往来款|144,500,000.00|2-5 年|9.77%|144,500,000.00
合计||1,216,555,683.31||82.23%|503,613,225.58
单位名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
重庆亚德科技股份有限公司|197,621,313.83|197,621,313.83|100.00|预计无法收回
重庆金赛医药有限公司|144,500,000.00|144,500,000.00|100.00|预计无法收回
盐城海药烽康投资管理中心(有限合伙)|42,410,000.00|42,410,000.00|100.00|预计无法收回
 HudsonBiopharmaInc.|27,346,083.35|27,346,083.35|100.00|预计无法收回
戴康明|9,760,685.09|9,760,685.09|100.00|预计无法收回
台州市一铭医药化工有限公司|7,193,663.89|7,193,663.89|100.00|预计无法收回
王玉英|7,000,000.00|7,000,000.00|100.00|预计无法收回
重庆飙烨房产顾问有限公司|6,542,000.00|6,542,000.00|100.00|预计无法收回
深圳市哲灵投资管理有限公司|3,500,000.00|3,500,000.00|100.00|预计无法收回
龙德祥|3,200,000.00|3,200,000.00|100.00|预计无法收回
重庆嘉凯房地产开发有限公司|3,000,000.00|3,000,000.00|100.00|预计无法收回
唐细超|2,000,000.00|2,000,000.00|100.00|预计无法收回
陶侃|2,000,000.00|2,000,000.00|100.00|预计无法收回
梁和平|1,721,531.72|1,721,531.72|100.00|预计无法收回
海南九州通康达医药有限公司|1,471,170.02|1,471,170.02|100.00|预计无法收回
集资建房款|1,320,000.00|1,320,000.00|100..00|预计无法收回
刘喜芝|1,060,000.00|1,060,000.00|100.00|预计无法收回
张志勇|1,030,129.20|1,030,129.20|100.00|预计无法收回
夏小玲|2,000,000.00|2,000,000.00|100.00|预计无法收回
李平|1,000,000.00|1,000,000.00|100.00|预计无法收回
西安光仁医院有限公司|1,000,000.00|1,000,000.00|100.00|预计无法收回
其他|3,183,957.15|3,183,957.15|100.00|预计无法收回
合计|469,860,534.25|469,860,534.25|100.00|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|97,750,539.00|4,819,792.81|92,930,746.19|133,005,209.01|6,081,807.66|126,923,401.35
在产品|33,214,191.76|106,201.62|33,107,990.14|30,437,417.65|106,201.62|30,331,216.03
库存商品|134,382,855.45|4,157,780.74|130,225,074.71|100,600,450.62|12,906,035.63|87,694,414.99
周转材料|10,398,174.65|0.00|10,398,174.65|10,560,884.62|0.00|10,560,884.62
发出商品|7,632,655.00|0.00|7,632,655.00|2,964,384.61|34,074.53|2,930,310.08
委托加工物资|2,790,078.93|0.00|2,790,078.93|1,634,913.27|0.00|1,634,913.27
合计|286,168,494.79|9,083,775.17|277,084,719.62|279,203,259.78|19,128,119.44|260,075,140.34
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|6,081,807.66|41,505.40|0.00|1,303,520.25|0.00|4,819,792.81
在产品|106,201.62|0.00|0.00|0.00|0.00|106,201.62
库存商品|12,906,035.63|476,619.01|0.00|9,224,873.90|0.00|4,157,780.74
周转材料|0.00|||||0.00
发出商品|34,074.53|0.00|0.00|0.00|34,074.53|0.00
合计|19,128,119.44|518,124.41|0.00|10,528,394.15|34,074.53|9,083,775.17
项目|期末余额|期初余额
增值税留抵扣额|39,255,396.28|85,685,828.67
以抵销后净额列示的所得税预缴税额|6,128,613.21|32,721,865.47
其他|17,267.13|0.00
合计|45,401,276.62|118,407,694.14
被投资单位|期初余额(账面价值)|本期增减变动||||||||期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
心医国际数字医疗系统(大连)有限公司|710,040.00|||-710,040.00||||||0.00|67,372,343.81
台州市一铭医药化工有限公司|0.00|||||||||0.00|454,412.26
小计|710,040.00|||-710,040.00||||||0.00|67,826,756.07
二、联营企业|||||||||||
盐城海药烽康投资管理中心(有限合伙)|33,350,618.80|||-11,135,294.67||||||22,215,324.13|54,977,861.00
湖南金圣达空中医院信息服务有限公司|9,106,572.15|||-2,047,204.06||||1,192,438.09||5,866,930.00|2,537,599.50
湖南普瑞康医药有限公司|0.00|||||||||0.00|8,941,985.72
海南诺峰医药科技有限公司|0.00|||||||||0.00|57,550.51
海南优尼科尔生物科技有限公司|0.00|||||||||0.00|1,714,944.81
重庆亚德科技股份有限公司|0.00|||||||||0.00|132,802,176.58
重庆维智畅云信息技术服务有限公|11,213,720.41|||214,503.42||||||11,428,223.83|0.00
司|||||||||||
四川四凯发展科技集团有限公司|51,613,078.27|||-706,152.64||||||50,906,925.63|0.00
四川快医科技有限责任公司|0.00|||||||||0.00|21,997,445.96
北京清睿智能科技有限公司|0.00||21,913,826.43|||||-21,913,826.43||0.00|0.00
广州火龙果信息科技有限公司|0.00|||||||||0.00|14,819,455.61
南京云杏医疗管理有限公司|0.00||657,302.42|||||-657,302.42||0.00|0.00
琼海博鳌国医汇慢性疾病康复医院有限公司|0.00|||||||||0.00|668,171.02
海南云信医疗科技有限公司|11,699,921.04|||-88,093.23||||||11,611,827.81|10,056,937.34
滨海宏博环境技术服务股份有限公司|100,000.00|||||||100,000.00||0.00|1,900,000.00
中国抗体制药有限公司|384,818,043.42|||-44,868,457.21||||||339,949,586.21|0.00
上海力声特医学科技有限公司|0.00||||||||235,852,200.00|235,852,200.00|0.00
小计|501,901,954.09||22,571,128.85|-58,630,698.39||||-21,278,690.76|235,852,200.00|677,831,017.61|250,474,128.05
合计|502,611,994.09||22,571,128.85|-59,340,738.3||||-21,278,690.7|235,852,200.00|677,831,017.61|318,300,884.12
||||9||||6|||
项目|期末余额|期初余额
海南银行股份有限公司|210,000,000.00|210,000,000.00
重庆市金科商业保理有限公司|14,290,000.00|14,290,000.00
重庆市金科金融保理有限公司|15,710,000.00|15,710,000.00
重庆农村商业银行股份有限公司|706,000.00|770,000.00
海南波莲水稻基因科技有限公司|20,000,000.00|20,000,000.00
上海优卡迪生物医药科技有限公司|50,000,000.00|50,000,000.00
辣椒基金管理有限公司|9,444,570.00|9,589,140.00
滨海临海资产管理有限公司|5,000,000.00|5,000,000.00
海南永玲麟网络科技有限公司|3,000,000.00|3,000,000.00
重庆市沙坪坝区新世纪小额贷款股份有限公司|0.00|0.00
重庆云信医疗科技有限公司|0.00|0.00
上海烽康医疗投资有限公司|0.00|0.00
合计|328,150,570.00|328,359,140.00
项目名称|确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
海南银行股份有限公司|||||非交易性权益工具|
重庆市金科商业保理有限公司|||||非交易性权益工具|
重庆市金科金融保理有限公司|||||非交易性权益工具|
重庆农村商业银行股份有限公司|0.00|386,000.00|0.00|0.00|非交易性权益工具|
海南波莲水稻基因科技有限公司|||||非交易性权益工具|
上海优卡迪生物医药科技有限公司|||||非交易性权益工具|
辣椒基金管理有限公司|200,000.00|0.00|555,430.00|0.00|非交易性权益工具|
滨海临海资产管理有限公司|||||非交易性权益工具|
海南永玲麟网络科技有限公司|||||非交易性权益工具|
重庆市沙坪坝区新世纪小额|0.00|0.00|22,000,000.00|0.00|非交易性权益工具|
贷款股份有限公司||||||
重庆云信医疗科技有限公司|0.00|0.00|20,000,000.00|0.00|非交易性权益工具|
上海烽康医疗投资有限公司|0.00|0.00|2,650,000.00|0.00|非交易性权益工具|
合计|200,000.00|386,000.00|45,205,430.00|0.00|非交易性权益工具|
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|135,128,541.68|||135,128,541.68
2.本期增加金额||||
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入||||
(3)企业合并增加||||
||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
||||
4.期末余额|135,128,541.68|||135,128,541.68
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|19,065,319.24|||19,065,319.24
2.本期增加金额|3,410,713.32|||3,410,713.32
(1)计提或摊销|3,410,713.32|||3,410,713.32
||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
||||
4.期末余额|22,476,032.56|||22,476,032.56
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|112,652,509.12|||112,652,509.12