TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
《债券持有人会议规则》约定了本次债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项,为保障本次债券本息及时足额偿付做出了合理的制度安排。
4)严格履行信息披露义务
发行人将按《债券受托管理协议》及中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露,至少包括但不限于以下内容:按照募集说明书以及根据与证券登记公司的约定将到期的债券利息和/或本金足额划入证券登记公司指定的账户;预计到期难以偿付利息或本金;订立可能对还本付息产生重大影响的担保合同及其他重要合同;发生重大亏损或者遭受超过净资产10%以上的重大损失;发生或可能发生超过发行人净资产10%以上的重大仲裁、诉讼;拟进行超过发行人净资产10%以上的重大债务重组;未能履行募集说明书的约定;债券被暂停转让交易;提出拟变更债券募集说明书的约定;拟变更债券受托管理人;发生减资、合并、分立、解散之事项或进入破产程序;其他可能对债券持有人权益有重大影响的事项,以及法律、法规、规章、规范性文件或中国证监会规定的其他情形。发行人将遵循真实、准确、完整的信息披露原则,使偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监督,防范偿债风险。
5)发行人承诺
根据发行人于2019 年7 月31 日召开的第五届董事会第二十四次会议及2019 年8 月19 日召开的2019 年第二次临时股东大会审议通过的关于本次债券发行的有关决议,在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时,公司将至少采取如下措施:
1、不向股东分配利润;
2、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金;
3、主要责任人不得调离。
项目名称|亏损情况|亏损原因|对公司生产经营和偿债能力的影响
报告期实现归属于母公司股东的净利润|-34.66 亿|2022 年全球手机市场处于下行周期,产品订单及价格持续下降,产能利用率不足致使单位成本上升,进而导致毛利率下降。公司相关资产出现一定的减值迹象并于当期计提了相应的资产减值准备。|公司在行业周期波动的影响下,继续坚持以市场为导向,不断研究开发新产品、新技术,拓展公司产品的应用领域,但仍面临短期内智能手机需求疲软的外部环境,以及显示模组市场竞争加剧、利润空间不断压缩等不确定因素,特别是智能手机供应链的行业竞争对公司业绩的影响在短期内尚未消除,后续公司将积极采取有效应对措施,降低经营业绩可能存在继续亏损的风险。公司面临一定短期偿债压力,但整体偿债能力强,担保事项履行正常,未发生借款及担保违约的事项,资信良好。金融机构信任公司履约能力,认可公司偿还借款及承担风险的能力,愿意与公司长期合作。同时,公司作为上市公司,具备资本市场融资渠道。
项目|本报告期末|上年末|本报告期末比上年末增减
流动比率|0.93|1.23|-24.39%
资产负债率|71.96%|64.16%|7.80%
速动比率|0.4167|0.6168|-32.44%
|本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润|-344,979.48|-96,569.47|-257.23%
 EBITDA 全部债务比|-13.40%|9.68%|-23.08%
利息保障倍数|-5.19|1|-619.00%
现金利息保障倍数|0.89|1.99|-55.28%
 EBITDA 利息保障倍数|-3.50|2.54|-237.80%
贷款偿还率|100.00%|100.00%|0.00%
利息偿付率|100.00%|100.00%|0.00%
审计意见类型|标准的无保留意见
审计报告签署日期|2023 年04 月14 日
审计机构名称|致同会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号|致同审字(2023)第351A010913 号
注册会计师姓名|佘丽娜、张圆圆
合力泰科技股份有限公司全体股东:
我们审计了合力泰科技股份有限公司(以下简称合力泰公司)财务报表,包括2022 年12 月31 日的合并及公司资产负债表,2022 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了合力泰公司2022 年12 月31 日的合并及公司财务状况以及2022 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于合力泰公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
(一)存货跌价准备
相关信息披露详见财务报表附注。
截至2022 年12 月31 日,合力泰公司存货账面余额796,718.86 万元,存货跌价准备263,032.74 万元,存货账面价值533,686.12 万元。
合力泰公司管理层(以下简称“管理层”)在资产负债表日对存货账面价值进行跌价测试,按成本和可变现净值孰低计量,当其可变现净值低于成本时,计提存货跌价准备。可变现净值以存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确认。由于合力泰公司存货金额重大、更新迭代速度快,且存货可变现净值的确认需要管理层作出重大会计估计与判断,因此我们将存货跌价准备的计提识别为关键审计事项。
针对存货跌价准备的计提,我们执行的主要程序如下:
(1)了解、评价和测试了与存货跌价准备相关的内部控制的设计和运行有效性;
(2)获取合力泰公司期末存货清单,执行存货监盘程序,检查存货的数量是否准确,库龄较长及冷背残次的存货是否被识别;
(3)获取合力泰公司存货库龄明细表,对存货库龄进行复核,并结合存货变动及监盘的状况,分析存货跌价准备计提是否合理;
(4)获取合力泰公司存货跌价准备测试表,复核存货减值测试过程,评价管理层计算可变现净值时所涉及的销售价格和至完工时发生的成本、销售费用以及相关税金等重要参数的合理性;
(5)获取第三方评估机构评估报告,与管理层聘请的协助其进行存货跌价测试的外部独立评估机构进行沟通,了解其评估范围、评估思路和方法,评价外部评估机构的胜任能力、专业素质和客观性。
截至2022 年12 月31 日,合力泰公司商誉账面原值234,127.07 万元,商誉减值准备66,384.57 万元,商誉账面净值167,742.50 万元。
管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试,以确定是否需要确认减值损失。减值测试以包含商誉的相关资产组的可收回金额为基础,资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值与资产组的公允价值减去处置费用后的净额两者之间较高者确定。管理层对商誉减值测试的评估过程复杂,需要管理层进行恰当的财务预测以确定未来现金流,并确定现金流折现所采用的折现率等关键参数,由于合力泰公司商誉金额重大且商誉减值的评估涉及管理层的重大会计估计和判断,因此我们将商誉减值识别为关键审计事项。
针对商誉减值,我们执行的主要程序如下:
(1)了解、评价和测试了与商誉减值相关的内部控制的设计和运行有效性;
(2)评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素质和独立性;
(3)获取商誉减值测试相关资料及计算过程,利用内部估值专家的工作,评估商誉减值测试所使用的估值方法是否适当,计算是否准确;
(4)复核对商誉所属资产组的认定,以及商誉是否按照合理的方法分摊至相关资产组或资产组组合;
(5)将预测时采用的关键假设与合力泰公司历史财务数据、预算发展趋势、行业走势、新的市场机会及由于规模效应带来的成本及费用节约等情况进行了比较分析,结合同行业可比上市公司数据,评估合力泰公司商誉减值测试的假设及参数是否合理;
(6)评估以前年度用于测算商誉减值的假设数据是否与实际情况接近,考虑合力泰公司的商誉减值测试评估过程是否存在偏见,并判断是否需要根据最新情况调整未来关键经营假设。
合力泰公司主要收入来源于电子元器件的制造与销售,在发出商品并转移了商品控制权时确认收入的实现,2022 年度营业收入1,190,825.91 万元。
由于收入是合力泰公司的关键业绩指标之一,存在合力泰公司管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险,因此我们将收入确认识别为关键审计事项。
针对收入确认,我们执行的主要程序如下:
(1)了解与销售收入循环相关的内部控制,评价其设计是否有效,并测试了关键控制流程运行的有效性;
(2)对业务系统和财务系统执行IT 测试,了解和评估系统环境,选取一定样本,对整体层面信息技术一般控制和业务层面信息技术应用控制的有效性进行测试;
(3)检查了重要的销售合同,识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件,检查与产品交付、验收、结算及退货等有关的单据,评价与收入确认相关的具体方法是否符合企业会计准则的规定;
(4)对销售收入和毛利率等变动的合理性执行分析程序;
(5)对收入进行抽样测试,核对销售发票、销售合同及出库单、到货确认书、报关单及其他支持性文件,检查收款记录,评价相关收入确认的真实性和准确性;
(6)对主要客户及交易实施函证程序,并对未回函部分进行替代测试以判断销售收入的真实性;
(7)对临近资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对出库单、到货确认书、报关单及其他支持性文件,评价收入是否被记录于恰当的会计期间;
(8)对期后回款进行检查,进一步核实销售的真实性。
合力泰公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括合力泰公司2022 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
合力泰公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估合力泰公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算合力泰公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督合力泰公司的财务报告过程。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对合力泰公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致合力泰公司不能持续经营。
(6)就合力泰公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
编制单位:合力泰科技股份有限公司
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|2,346,275,312.17|3,213,167,723.93
结算备付金||
拆出资金||
交易性金融资产||
衍生金融资产||
应收票据|36,487,228.44|171,812,434.87
应收账款|3,133,077,303.70|4,876,674,827.58
应收款项融资|85,548,773.39|141,168,815.93
预付款项|109,258,431.33|240,209,695.41
应收保费||
应收分保账款||
应收分保合同准备金||
其他应收款|44,520,475.87|737,314,760.67
其中:应收利息||
应收股利||98,164,253.54
买入返售金融资产||
存货|5,336,861,172.62|6,696,077,646.20
合同资产||
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产|9,600,000.00|106,508,036.63
其他流动资产|1,679,609,773.01|2,490,752,270.90
流动资产合计|12,781,238,470.53|18,673,686,212.12
非流动资产:||
发放贷款和垫款||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款|72,677,811.40|20,177,811.40
长期股权投资|298,003,676.49|345,674,708.54
其他权益工具投资||
其他非流动金融资产|5,000,000.00|
投资性房地产||
固定资产|3,973,571,890.38|4,306,218,588.13
在建工程|667,780,893.43|699,412,463.10
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|158,894,139.06|245,297,155.95
无形资产|869,213,080.87|711,284,544.36
开发支出|295,377,479.32|262,692,747.51
商誉|1,677,425,000.21|1,927,458,624.68
长期待摊费用|554,519,680.65|615,270,635.41
递延所得税资产|1,553,989,864.49|969,263,554.45
其他非流动资产|343,440,356.66|533,077,118.83
非流动资产合计|10,469,893,872.96|10,635,827,952.36
资产总计|23,251,132,343.49|29,309,514,164.48
流动负债:||
短期借款|6,622,087,180.84|7,172,100,773.53
向中央银行借款||
拆入资金||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|1,464,707,073.28|2,136,860,241.11
应付账款|2,590,930,815.83|3,081,742,516.27
预收款项||
合同负债|44,285,667.16|131,108,968.76
卖出回购金融资产款||
吸收存款及同业存放||
代理买卖证券款||
代理承销证券款||
应付职工薪酬|195,838,177.55|232,061,208.87
应交税费|56,666,105.01|67,034,764.14
其他应付款|94,376,070.97|253,377,831.24
其中:应付利息||
应付股利||
应付手续费及佣金||
应付分保账款||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|2,690,459,434.02|1,789,899,141.48
其他流动负债|51,090,525.54|344,982,025.36
流动负债合计|13,810,441,050.20|15,209,167,470.76
非流动负债:||
保险合同准备金||
长期借款|1,458,494,584.43|1,211,912,785.12
应付债券||997,248,427.66
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|112,108,754.99|169,460,845.77
长期应付款|1,091,387,749.94|915,158,248.27
长期应付职工薪酬||
预计负债||8,772,800.00
递延收益|201,793,830.99|225,111,460.57
递延所得税负债|57,176,940.01|68,231,118.92
其他非流动负债||
非流动负债合计|2,920,961,860.36|3,595,895,686.31
负债合计|16,731,402,910.56|18,805,063,157.07
所有者权益:||
股本|3,116,416,220.00|3,116,416,220.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|4,457,015,262.14|4,454,810,262.14
减:库存股||
其他综合收益|20,291,587.06|16,660,682.93
专项储备||
盈余公积|377,000,773.02|368,043,739.36
一般风险准备||
未分配利润|-2,485,509,340.01|989,230,311.65
归属于母公司所有者权益合计|5,485,214,502.21|8,945,161,216.08
少数股东权益|1,034,514,930.72|1,559,289,791.33
所有者权益合计|6,519,729,432.93|10,504,451,007.41
负债和所有者权益总计|23,251,132,343.49|29,309,514,164.48
法定代表人:黄爱武主管会计工作负责人:郑剑芳会计机构负责人:江波
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|140,477,262.59|496,252,277.23
交易性金融资产||27,000,000.00
衍生金融资产||
应收票据||
应收账款||
应收款项融资||
预付款项|8,825.15|594,855.15
其他应收款|8,027,198,607.62|8,205,537,794.84
其中:应收利息||
应收股利||98,164,253.54
存货||
合同资产||
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|5,559,952.12|3,833,403.22
流动资产合计|8,173,244,647.48|8,733,218,330.44
非流动资产:||
债权投资||104,364,630.13
其他债权投资||
长期应收款|45,000,000.00|10,000,000.00
长期股权投资|11,217,194,247.98|10,719,876,557.61
其他权益工具投资||
其他非流动金融资产|5,000,000.00|
投资性房地产||
固定资产|363,778.41|278,452.76
在建工程|5,874,682.15|4,651,621.56
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产||
无形资产|6,340,456.76|2,973,232.03
开发支出||
商誉||
长期待摊费用|1,857,504.80|1,902,984.32
递延所得税资产|116,399,679.55|46,786,076.15
其他非流动资产||
非流动资产合计|11,398,030,349.65|10,890,833,554.56
资产总计|19,571,274,997.13|19,624,051,885.00
流动负债:||
短期借款|545,396,611.11|1,165,879,388.87
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|7,609,430.00|
应付账款|1,450,688.00|1,577,421.72
预收款项||
合同负债||
应付职工薪酬|8,398,938.74|2,827,858.41
应交税费|2,045,727.16|3,002,876.44
其他应付款|6,607,657,064.95|5,324,205,064.95
其中:应付利息||
应付股利||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|1,499,409,233.48|880,811,825.85
其他流动负债|130,000,000.00|140,000,000.00
流动负债合计|8,801,967,693.44|7,518,304,436.24
非流动负债:||
长期借款|1,169,017,108.61|826,409,351.78
应付债券||997,248,427.66
其中:优先股||
永续债||
租赁负债||
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|102,462,499.11|105,088,681.38
递延所得税负债||
其他非流动负债||
非流动负债合计|1,271,479,607.72|1,928,746,460.82
负债合计|10,073,447,301.16|9,447,050,897.06
所有者权益:||
股本|3,116,416,220.00|3,116,416,220.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|5,974,160,827.52|6,456,296,273.19
减:库存股||
其他综合收益||
专项储备||
盈余公积|128,041,892.18|128,041,892.18
未分配利润|279,208,756.27|476,246,602.57
所有者权益合计|9,497,827,695.97|10,177,000,987.94
负债和所有者权益总计|19,571,274,997.13|19,624,051,885.00
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入|11,908,259,080.03|16,232,597,172.83
其中:营业收入|11,908,259,080.03|16,232,597,172.83
利息收入||
已赚保费||
手续费及佣金收入||
二、营业总成本|13,795,972,224.72|16,963,921,993.94
其中:营业成本|11,745,858,656.88|14,606,329,561.08
利息支出||
手续费及佣金支出||
退保金||
赔付支出净额||
提取保险责任合同准备金净额||
保单红利支出||
分保费用||
税金及附加|44,909,524.80|53,129,082.61
销售费用|79,328,794.70|112,860,252.34
管理费用|636,918,131.32|679,230,938.13
研发费用|645,755,056.12|745,839,288.46
财务费用|643,202,060.90|766,532,871.32
其中:利息费用|640,974,950.30|716,232,731.32
利息收入|33,321,260.61|27,245,862.56
加:其他收益|74,608,790.81|570,366,437.81
投资收益(损失以“-”号填列)|-47,606,391.14|763,280,688.90
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|-47,361,742.72|54,363.46
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||
汇兑收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-810,738,059.60|-483,099,972.04
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-1,290,381,575.63|-112,383,061.99
资产处置收益(损失以“-”号填列)|1,512,189.10|26,745,338.17
三、营业利润(亏损以“-”号填列)|-3,960,318,191.15|33,584,609.74
加:营业外收入|4,136,131.38|5,802,382.98
减:营业外支出|11,306,365.69|36,547,919.87
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|-3,967,488,425.46|2,839,072.85
减:所得税费用|-574,457,648.54|-107,473,863.18
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|-3,393,030,776.92|110,312,936.03
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|-3,393,030,776.92|-184,020,376.41
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||294,333,312.44
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|-3,465,782,618.00|76,761,502.09
2.少数股东损益|72,751,841.08|33,551,433.94
六、其他综合收益的税后净额|3,630,904.13|7,694,808.05
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|3,630,904.13|7,694,808.05
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动||
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|3,630,904.13|7,694,808.05
1.权益法下可转损益的其他综合收益||
2.其他债权投资公允价值变动||2,112,416.16
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额|3,630,904.13|5,582,391.89
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||
七、综合收益总额|-3,389,399,872.79|118,007,744.08
归属于母公司所有者的综合收益总额|-3,462,151,713.87|84,456,310.14
归属于少数股东的综合收益总额|72,751,841.08|33,551,433.94
八、每股收益||
(一)基本每股收益|-1.1121|0.0246
(二)稀释每股收益|-1.1121|0.0246
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|1,537,161.32|0.00
减:营业成本|311,593.10|0.00
税金及附加|91,378.88|371,175.60
销售费用|653,337.03|1,769,543.36
管理费用|92,556,639.44|62,853,854.69
研发费用||
财务费用|181,251,777.05|220,193,291.85
其中:利息费用|207,816,885.43|234,124,461.42
利息收入|30,372,331.84|16,418,108.60
加:其他收益|2,880,716.21|84,824,198.12
投资收益(损失以“-”号填列)|7,848,454.90|554,841,276.01
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|126,979.70|-9,436.81
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-357.37|-2,038.17
资产减值损失(损失以“-”号填列)||
资产处置收益(损失以“-”号填列)||
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|-262,598,750.44|354,475,570.46
加:营业外收入|71,161.02|40,357.52
减:营业外支出|48,050.00|
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|-262,575,639.42|354,515,927.98
减:所得税费用|-65,537,793.12|572,794.04
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|-197,037,846.30|353,943,133.94
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|-197,037,846.30|353,943,133.94
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
五、其他综合收益的税后净额||
六、综合收益总额|-197,037,846.30|353,943,133.94
七、每股收益||
(一)基本每股收益||
(二)稀释每股收益||
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|12,553,079,363.34|17,471,578,902.43
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|498,723,524.10|323,720,074.26
收到其他与经营活动有关的现金|86,172,490.94|591,983,644.34
经营活动现金流入小计|13,137,975,378.38|18,387,282,621.03
购买商品、接受劳务支付的现金|10,236,893,369.30|14,207,359,650.13
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|1,571,234,872.48|1,819,450,512.17
支付的各项税费|272,210,555.88|272,674,777.30
支付其他与经营活动有关的现金|519,409,388.07|704,785,012.53
经营活动现金流出小计|12,599,748,185.73|17,004,269,952.13
经营活动产生的现金流量净额|538,227,192.65|1,383,012,668.90
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金||7,500,000.00
取得投资收益收到的现金|98,164,253.54|774,410.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|59,122,672.91|56,699,136.40
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|526,180,671.47|219,913,775.55
收到其他与投资活动有关的现金|9,454,802.31|150,306,983.06
投资活动现金流入小计|692,922,400.23|435,194,305.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|668,315,822.81|1,015,722,010.38
投资支付的现金|5,000,000.00|
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金|669,089.58|282,777,140.29
投资活动现金流出小计|673,984,912.39|1,298,499,150.67
投资活动产生的现金流量净额|18,937,487.84|-863,304,844.70
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||426,048,033.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||426,048,033.00
取得借款收到的现金|9,170,373,564.87|9,767,831,480.72
收到其他与筹资活动有关的现金|4,480,923,080.90|3,689,182,554.51
筹资活动现金流入小计|13,651,296,645.77|13,883,062,068.23
偿还债务支付的现金|9,401,245,978.04|9,138,930,865.05
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|425,965,409.26|560,611,457.20
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|97,500,000.00|97,500,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金|5,264,413,820.45|4,498,001,086.99
筹资活动现金流出小计|15,091,625,207.75|14,197,543,409.24
筹资活动产生的现金流量净额|-1,440,328,561.98|-314,481,341.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|9,938,317.69|10,139,885.08
五、现金及现金等价物净增加额|-873,225,563.80|215,366,368.27
加:期初现金及现金等价物余额|1,786,593,444.90|1,571,227,076.63
六、期末现金及现金等价物余额|913,367,881.10|1,786,593,444.90
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金||
收到的税费返还||
收到其他与经营活动有关的现金|2,255,985.84|79,565,139.18
经营活动现金流入小计|2,255,985.84|79,565,139.18
购买商品、接受劳务支付的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|80,339,541.08|48,555,806.02
支付的各项税费|4,399,965.88|139,970.00
支付其他与经营活动有关的现金|41,583,943.32|21,564,243.20
经营活动现金流出小计|126,323,450.28|70,260,019.22
经营活动产生的现金流量净额|-124,067,464.44|9,305,119.96
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|97,755,000.00|
取得投资收益收到的现金|108,226,181.12|1,215.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|526,922,251.32|547,492,000.00
收到其他与投资活动有关的现金|9,215,390.93|
投资活动现金流入小计|742,118,823.37|547,493,215.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|4,991,219.91|7,266,795.63
投资支付的现金|5,000,000.00|900,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||6,707,830.13
投资活动现金流出小计|9,991,219.91|913,974,625.76
投资活动产生的现金流量净额|732,127,603.46|-366,481,410.48
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
取得借款收到的现金|1,921,900,000.00|2,100,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|2,764,069,684.29|5,622,181,577.96
筹资活动现金流入小计|4,685,969,684.29|7,722,181,577.96
偿还债务支付的现金|2,579,901,158.00|2,480,141,072.57
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|176,880,800.80|225,552,063.18
支付其他与筹资活动有关的现金|2,907,148,485.74|4,630,473,502.03
筹资活动现金流出小计|5,663,930,444.54|7,336,166,637.78
筹资活动产生的现金流量净额|-977,960,760.25|386,014,940.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||
五、现金及现金等价物净增加额|-369,900,621.23|28,838,649.66
加:期初现金及现金等价物余额|485,452,027.23|456,613,377.57
六、期末现金及现金等价物余额|115,551,406.00|485,452,027.23
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|3,116,416,220.00||||4,454,810,262.14||16,660,682.93||368,043,739.36||989,230,311.65||8,945,161,216.08|1,559,289,791.33|10,504,451,007.41
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|3,116,416,220.00||||4,454,810,262.14||16,660,682.93||368,043,739.36||989,230,311.65||8,945,161,216.08|1,559,289,791.33|10,504,451,007.41
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||2,205,000.00||3,630,904.13||8,957,033.66||-3,474,739,651.66||-3,459,946,713.87|-524,774,860.61|-3,984,721,574.48
(一)综合收益总额|||||||3,630,904.13||||-3,465,782,618.00||-3,462,151,713.87|72,751,841.08|-3,389,399,872.79
(二)所有|||||2,205,000.00||||||||2,205,000.00|-500,026,701.69|-497,821,701.69
者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||||-500,000,000.00|-500,000,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||2,205,000.00||||||||2,205,000.00|-26,701.69|2,178,298.31
(三)利润分配|||||||||8,957,033.66||-8,957,033.66|||-97,500,000.00|-97,500,000.00
1.提取盈余公积|||||||||8,957,033.66||-8,957,033.66||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配||||||||||||||-97,500,000.00|-97,500,000.00
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|3,116,416,220.00||||4,457,015,262.14||20,291,587.06||377,000,773.02||-2,485,509,340.01||5,485,214,502.21|1,034,514,930.72|6,519,729,432.93
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|3,116,416,220.00||||4,454,810,262.14||8,965,874.88|2,691,199.65|351,606,346.26||928,906,202.66||8,863,396,105.59|1,578,920,628.57|10,442,316,734.16
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|3,116,416,220.00||||4,454,810,262.14||8,965,874.88|2,691,199.65|351,606,346.26||928,906,202.66||8,863,396,105.59|1,578,920,628.57|10,442,316,734.16
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||7,694,808.05|-2,691,199.65|16,437,393.10||60,324,108.99||81,765,110.49|-19,630,837.24|62,134,273.25
(一)综合收益总额|||||||7,694,808.05||||76,761,502.09||84,456,310.14|33,551,433.94|118,007,744.08
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||||44,317,728.82|44,317,728.82
1.所有者投入的普通股||||||||||||||17,042,661.67|17,042,661.67
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他||||||||||||||27,275,067.15|27,275,067.15
(三)利润分配|||||||||16,437,393.10||-16,437,393.10|||-97,500,000.00|-97,500,000.00
1.提取盈余公积|||||||||16,437,393.10||-16,437,393.10||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配||||||||||||||-97,500,000.00|-97,500,000.00
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||-2,691,199.65|||||-2,691,199.65||-2,691,199.65
1.本期提取||||||||4,069,081.28|||||4,069,081.28||4,069,081.28
2.本期使用||||||||-6,760,280.93|||||-6,760,280.93||-6,760,280.93
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|3,116,416,220.00||||4,454,810,262.14||16,660,682.93||368,043,739.36||989,230,311.65||8,945,161,216.08|1,559,289,791.33|10,504,451,007.41
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|3,116,416,220.00||||6,456,296,273.19||||128,041,892.18|476,246,602.57||10,177,000,987.94
加:会计政策变更||||||||||||
前期差错更正||||||||||||
其他||||||||||||
二、本年期初余额|3,116,416,220.00||||6,456,296,273.19||||128,041,892.18|476,246,602.57||10,177,000,987.94
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-482,135,445.67|||||-197,037,846.30||-679,173,291.97
(一)综合收益总额||||||||||-197,037,846.30||-197,037,846.30
(二)所有者投入和减少资本|||||-482,135,445.67|||||||-482,135,445.67
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他|||||-482,135,445.67|||||||-482,135,445.67
(三)利润分配||||||||||||
1.提取盈余公积||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|3,116,416,220.00||||5,974,160,827.52||||128,041,892.18|279,208,756.27||9,497,827,695.97
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|3,116,416,220.00||||6,456,296,273.19||||92,647,578.79|157,697,782.02||9,823,057,854.00
加:会计政策变更||||||||||||
前期差错更正||||||||||||
其他||||||||||||
二、本年期初余额|3,116,416,220.00||||6,456,296,273.19||||92,647,578.79|157,697,782.02||9,823,057,854.00
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||35,394,313.39|318,548,820.55||353,943,133.94
(一)综合收益总额||||||||||353,943,133.94||353,943,133.94
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三)利润分|||||||||35,394,313.39|-35,394,313.39||
配||||||||||||
1.提取盈余公积|||||||||35,394,313.39|-35,394,313.39||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|3,116,416,220.00||||6,456,296,273.19||||128,041,892.18|476,246,602.57||10,177,000,987.94
合力泰科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系由山东联合化工有限公司整体变更设立,山东联合化工有限公司的前身是成立于1965 年的山东东风化肥厂,2003 年4 月经山东省沂源县企业产权制度改革领导小组源企改字[2003]3 号文批准,山东东风化肥厂由国有企业整体改制为有限责任公司,公司于2003 年4 月30 日在山东省沂源县工商行政管理局办理了工商登记手续。2006 年3 月6 日,公司以经审计的山东联合化工有限公司2005 年12 月31 日的2005年利润分配后的剩余净资产为依据,按1:1 的比例折算成股本人民币9,288 万元,有限公司整体变更为股份有限公司,原有限公司所有股东按原持有比例持有公司股份。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]135 号文核准,公司于2008 年1 月31 日以向询价对象网下配售与向社会公众投资者网上公开发行相结合的方式发行了3,100 万股人民币普通股(A股),每股面值为人民币1.00 元,发行后的注册资本为人民币12,388 万元。
公司股票上市后,分别经过2007 年度、2008 年度和2011 年度股东大会决议以及修改后的章程规定,公司经利润分配和资本公积转增后的注册资本变更为人民币33,447.60 万元。
根据公司2013 年度第二次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可〔2014〕274 号《关于核准山东联合化工股份有限公司向文开福等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的规定,公司向文开福等十名自然人以及深圳市创新投资集团有限公司等五家法人发行66,895.20 万股股份的方式转增资本,购买其合计持有的江西合力泰科技有限公司100%股权,变更后的注册资本为人民币100,342.80 万元。交易完成后,原江西合力泰科技有限公司的控股股东文开福成为本公司的控股股东和实际控制人。
经公司2014 年第一次临时股东大会决议,公司名称由“山东联合化工股份有限公司”变更为“合力泰科技股份有限公司”。
根据公司2013 年第二次临时股东大会决议以及证监会证监许可[2014]274 号《关于核准山东联合化工股份有限公司向文开福等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准,公司于2014 年6 月27 日共计非公开发行人民币普通股(A股)7,500 万股,变更后的累计注册资本人民币107,842.80 万元。
根据公司2014 年年度股东大会决议以及经证监会以证监许可[2015] 2146 号文《关于核准合力泰科技股份有限公司向比亚迪股份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准,公司于2015 年10 月共计非公开发行人民币普通股(A股)34,404.6212 万股,变更后的累计注册资本人民币142,247.4212 万元。
根据公司2016 年第三次临时股东大会决议以及经证监会以证监许可[2016] 2953 号文《关于核准合力泰科技股份有
限公司非公开发行股票的批复》核准,公司于2016 年12 月26 日共计非公开发行人民币普通股(A股)14,168.1126 万股,变更后的累计注册资本人民币156,415.5338 万元。
2017 年5 月15 日经公司2016 年年度股东大会审议,通过了《2016 年年度权益分派方案》:以公司总股本
156,415.5338 万股为基数,以资本公积金向全体股东每10 股转增10 股。《2016 年年度权益分派方案》实施完毕后,公司注册资本变更为312,831.0676 万元。
2018 年5 月24 日公司2017 年度股东大会审议通过了《关于公司定向回购比亚迪股份有限公司应补偿股份的议案》。公司以一元回购并注销比亚迪持有的公司股份数1,189.4456 万股。2018 年11 月8 日本次回购的股份在中国证券登记结
算有限责任公司深圳分公司完成注销手续,本次回购完成后,公司注册资本变更为311,641.622 万元。
2018 年,公司原控股股东、实际控制人文开福与福建省电子信息(集团)有限责任公司(以下简称“福建电子信息集团”)签订协议,将其持有的合力泰股份科技有限公司15.06%股权转让给福建电子信息集团,并与福建电子信息集团签订了《表决权委托协议》,公司实际控制人变更为福建电子信息集团。
公司注册地址:福建省莆田市涵江区新涵工业园区涵中西路公司法定代表人:黄爱武
统一社会信用代码:913703007498811104
本公司及子公司(以下简称“本公司”)经营范围:新型平板显示器件、触摸屏、摄像头及其周边衍生产品(含模块、主板、方案、背光、外壳、连接器、充电系统、电声、电池、电子元器件)、智能控制系统产品、智能穿戴设备、家电控制设备及配件、指纹识别模组,盖板玻璃,工业自动化设备及配件等产品的设计、生产、销售、研发和以上相关业务的技术开发、技术咨询、技术服务。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会第三十一次会议于2023 年4 月13 日批准。
2、合并报表范围
本公司2022 年度纳入合并范围的子公司共30 户,本年度合并范围有发生变动,详见本附注“在其他主体中的权益”。
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。此
外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号—财务报告的一般规定》(2014 年修订)披露有关财务信息。
截至2022 年12 月31 日,本公司的流动负债超过流动资产约10 亿元。本公司董事已做出评估,认为本公司已连续多年并预计将于未来十二个月也能继续产生充足的经营活动现金流;且本公司一直与银行保持着长期良好的关系,从而使得本公司能从相关金融机构获得充足的融资授信额度,截至2022 年12 月31 日,本公司尚有未使用的银行授信额度约人民币27.85 亿元。同时,本公司会根据实际资金需求,寻求并获取大股东对本公司充分的资金和担保支持。本公司将继续聚焦触显光电主业,优化资源配置,提高运营效率,强化电子消费市场份额,积极推进FPC 业务,持续巩固和扩大在智能终端核心部件领域的行业领先地位。积极挖掘潜力市场需求,拓展下游非手机消费市场的细分领域的优质客户,助力业务多元增长,消弭下游智能手机消费市场周期波动影响带来的冲击。本公司认为上述措施能够满足本公司偿还债务的资金需要,因此,本公司以持续经营为基础编制本报告期的财务报表。
本公司根据自身生产经营特点,确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策,具体会计政策见附注。
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。
在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。
通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的,本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
2不属于“一揽子交易”的,作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理: A、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额。
该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注。
整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未
来12 个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12 个月内(若金融工具的预计存续期少于12 个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时,本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
应收账款组合1:信用客户A应收账款组合2:信用客户B
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:其他应收款组合1:备用金
其他应收款组合2:代扣代缴款其他应收款组合3:单位往来款其他应收款组合4:借款