TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款|七、36|317,670,146.75|236,953,634.23
预收款项|||
合同负债|七、38|59,317,687.74|55,287,269.49
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|七、39|96,933,891.14|74,039,886.17
应交税费|七、40|29,625,932.33|34,033,957.25
其他应付款|七、41|15,127,934.35|6,474,753.10
其中:应付利息|||
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|七、43|2,937,974.04|
其他流动负债|七、44|2,249,347.83|2,209,351.03
流动负债合计||523,862,914.18|408,998,851.27
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|||
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|七、47|5,694,827.89|
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|七、51|11,709,483.61|13,735,174.82
递延所得税负债|七、30|2,172,422.26|4,536,659.54
其他非流动负债|||
非流动负债合计||19,576,733.76|18,271,834.36
负债合计||543,439,647.94|427,270,685.63
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七、53|194,704,350.00|194,704,350.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|七、55|2,150,189,569.46|2,150,189,569.46
减:库存股|七、56|102,033,917.27|
其他综合收益|七、57|4,734,091.97|24,352,474.70
专项储备|||
盈余公积|七、59|97,352,175.00|97,352,175.00
一般风险准备|||
未分配利润|七、60|1,855,465,388.24|1,360,810,398.75
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||4,200,411,657.40|3,827,408,967.91
少数股东权益|||
所有者权益(或股东权益)合计||4,200,411,657.40|3,827,408,967.91
负债和所有者权益(或股东权益)总计||4,743,851,305.34|4,254,679,653.54
公司负责人:邵俊斌主管会计工作负责人:倪卫琴会计机构负责人:倪卫琴
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
流动资产:|||
货币资金||2,734,106,699.57|2,526,761,722.41
交易性金融资产|||
衍生金融资产|||
应收票据||7,200.00|2,900,000.00
应收账款|十七、1|231,702,852.30|223,597,467.51
应收款项融资|||
预付款项||18,790,619.58|90,348,837.97
其他应收款|十七、2|202,035,854.61|541,393,116.70
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货||363,632,032.53|221,874,402.34
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|||4,710,055.29
流动资产合计||3,550,275,258.59|3,611,585,602.22
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|十七、3|443,564,273.54|91,876,773.54
其他权益工具投资||113,459,551.45|74,968,373.45
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产||426,593,889.42|398,238,946.44
在建工程||728,000.00|728,000.00
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||6,607,281.80|
无形资产||6,585,481.88|6,281,058.93
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用||3,660,891.35|
递延所得税资产||9,537,429.27|6,166,988.39
其他非流动资产||3,457,137.32|26,095,100.00
非流动资产合计||1,014,193,936.03|604,355,240.75
资产总计||4,564,469,194.62|4,215,940,842.97
流动负债:|||
短期借款|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款||295,108,337.06|220,467,467.39
预收款项|||
合同负债||53,964,956.35|50,939,318.50
应付职工薪酬||95,416,813.04|72,738,975.19
应交税费||25,826,919.45|32,915,983.19
其他应付款||12,882,412.41|64,556,490.84
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||1,695,094.11|
其他流动负债||1,618,948.69|1,717,077.67
流动负债合计||486,513,481.11|443,335,312.78
非流动负债:|||
长期借款|||
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||4,757,585.27|
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益||10,179,035.21|1,327,288.87
递延所得税负债||2,172,422.26|4,536,659.54
其他非流动负债|||
非流动负债合计||17,109,042.74|5,863,948.41
负债合计||503,622,523.85|449,199,261.19
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||194,704,350.00|194,704,350.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||2,150,189,569.46|2,150,189,569.46
减:库存股||102,033,917.27|
其他综合收益||3,175,238.72|25,707,737.42
专项储备|||
盈余公积||97,352,175.00|97,352,175.00
未分配利润||1,717,459,254.86|1,298,787,749.90
所有者权益(或股东权益)合计||4,060,846,670.77|3,766,741,581.78
负债和所有者权益(或股东权益)总计||4,564,469,194.62|4,215,940,842.97
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入||2,326,255,117.23|2,018,829,748.78
其中:营业收入|七、61|2,326,255,117.23|2,018,829,748.78
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||1,472,611,375.92|1,136,261,102.92
其中:营业成本|七、61|1,124,857,757.43|757,413,016.56
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七、62|9,066,808.52|10,461,729.83
销售费用|七、63|258,482,587.91|211,247,736.15
管理费用|七、64|83,284,485.77|50,763,292.51
研发费用|七、65|104,621,182.89|108,789,102.25
财务费用|七、66|-107,701,446.60|-2,413,774.38
其中:利息费用||463,692.40|
利息收入||42,540,290.21|17,159,668.26
加:其他收益|七、67|62,617,138.59|31,699,219.45
投资收益(损失以“-”号填列)|||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|-4,316,972.05|-8,152,485.49
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七、72|-4,609,997.92|-4,991,624.84
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七、73|30,872.21|
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||907,364,782.14|901,123,754.98
加:营业外收入|七、74|577.79|17,264.80
减:营业外支出|七、75|5,881,733.66|4,770,314.40
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||901,483,626.27|896,370,705.38
减:所得税费用|七、76|141,210,146.34|137,845,771.32
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||760,273,479.93|758,524,934.06
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||760,273,479.93|758,563,618.29
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||-38,684.23
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||760,273,479.93|758,524,934.06
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)|||
六、其他综合收益的税后净额||-19,618,382.73|-24,509,228.08
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||-19,618,382.73|-24,509,228.08
1.不能重分类进损益的其他综合收益||-22,532,498.70|-23,748,572.10
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动||-22,532,498.70|-23,748,572.10
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益||2,914,115.97|-760,655.98
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额||2,914,115.97|-760,655.98
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||740,655,097.20|734,015,705.98
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||740,655,097.20|734,015,705.98
(二)归属于少数股东的综合收益总额|||
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||3.93|3.98
(二)稀释每股收益(元/股)||3.93|3.98
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元, 上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|十七、4|2,151,573,152.21|1,987,816,947.83
减:营业成本|十七、4|1,056,032,066.80|786,786,390.57
税金及附加||8,052,138.67|9,514,981.01
销售费用||263,202,621.85|217,921,675.55
管理费用||62,837,763.67|40,992,202.72
研发费用||92,709,632.00|87,436,573.69
财务费用||-101,641,070.76|-1,139,247.85
其中:利息费用||344,125.92|
利息收入||35,792,921.12|15,789,659.98
加:其他收益||49,335,458.06|28,350,398.13
投资收益(损失以“-”号填列)|||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-4,040,593.64|-7,999,220.71
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-3,312,103.71|-9,252,318.57
资产处置收益(损失以“-”号填列)||5,146.39|
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||812,367,907.08|857,403,230.99
加:营业外收入||400.00|100.96
减:营业外支出||4,706,132.09|4,881,381.81
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||807,662,174.99|852,521,950.14
减:所得税费用||123,372,179.59|131,397,254.60
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||684,289,995.40|721,124,695.54
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额||-22,532,498.70|-23,748,572.10
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||-22,532,498.70|-23,748,572.10
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
3.其他权益工具投资公允价值变动||-22,532,498.70|-23,748,572.10
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|||
1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||661,757,496.70|697,376,123.44
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||2,401,208,357.28|2,091,864,512.69
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||23,083,329.11|4,400,284.67
收到其他与经营活动有关的现金|七、78|116,274,314.03|49,620,247.03
经营活动现金流入小计||2,540,566,000.42|2,145,885,044.39
购买商品、接受劳务支付的现金||1,380,855,677.16|927,516,930.19
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||152,151,340.89|125,609,201.15
支付的各项税费||212,014,502.01|265,698,324.95
支付其他与经营活动有关的现金|七、78|210,573,344.90|185,123,295.02
经营活动现金流出小计||1,955,594,864.96|1,503,947,751.31
经营活动产生的现金流量净额||584,971,135.46|641,937,293.08
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||49,673,410.77|
取得投资收益收到的现金|||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||63,665.27|
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||49,737,076.04|
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||74,557,603.20|498,060,868.02
投资支付的现金||51,200,000.00|21,000,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||125,757,603.20|519,060,868.02
投资活动产生的现金流量净额||-76,020,527.16|-519,060,868.02
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||1,958,830,045.24
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金|||
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计|||1,958,830,045.24
偿还债务支付的现金|||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||265,618,490.44|311,526,960.00
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78|105,785,531.86|19,300,406.19
筹资活动现金流出小计||371,404,022.30|330,827,366.19
筹资活动产生的现金流量净额||-371,404,022.30|1,628,002,679.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||74,353,777.98|-19,816,188.22
五、现金及现金等价物净增加额||211,900,363.98|1,731,062,915.89
加:期初现金及现金等价物余额||2,935,575,186.24|1,204,512,270.35
六、期末现金及现金等价物余额||3,147,475,550.22|2,935,575,186.24
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||2,256,755,216.85|2,093,717,207.49
收到的税费返还||4,071,745.53|4,400,284.67
收到其他与经营活动有关的现金||105,648,748.15|43,972,045.82
经营活动现金流入小计||2,366,475,710.53|2,142,089,537.98
购买商品、接受劳务支付的现金||1,206,366,162.11|1,171,973,536.94
支付给职工及为职工支付的现金||138,982,567.69|114,427,559.29
支付的各项税费||195,473,190.47|239,036,959.96
支付其他与经营活动有关的现金||202,615,451.48|153,505,381.12
经营活动现金流出小计||1,743,437,371.75|1,678,943,437.31
经营活动产生的现金流量净额||623,038,338.78|463,146,100.67
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||49,673,410.77|
取得投资收益收到的现金|||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||19,417.48|
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||54,500,000.00|
投资活动现金流入小计||104,192,828.25|
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||5,871,006.72|307,365,732.82
投资支付的现金||61,200,000.00|21,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金||100,000,000.00|342,187,500.00
投资活动现金流出小计||167,071,006.72|670,553,232.82
投资活动产生的现金流量净额||-62,878,178.47|-670,553,232.82
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||1,958,830,045.24
取得借款收到的现金|||
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计|||1,958,830,045.24
偿还债务支付的现金|||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||265,618,490.44|311,526,960.00
支付其他与筹资活动有关的现金||158,517,146.11|19,300,406.19
筹资活动现金流出小计||424,135,636.55|330,827,366.19
筹资活动产生的现金流量净额||-424,135,636.55|1,628,002,679.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||71,439,812.93|-14,358,755.31
五、现金及现金等价物净增加额||207,464,336.69|1,406,236,791.59
加:期初现金及现金等价物余额||2,526,603,722.41|1,120,366,930.82
六、期末现金及现金等价物余额||2,734,068,059.10|2,526,603,722.41
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|194,704,350.00||||2,150,189,569.46||24,352,474.70||97,352,175.00||1,360,810,398.75||3,827,408,967.91||3,827,408,967.91
加:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|||||||||||||||
一控制下企业合并|||||||||||||||
他|||||||||||||||
二、本年期初余额|194,704,350.00||||2,150,189,569.46||24,352,474.70||97,352,175.00||1,360,810,398.75||3,827,408,967.91||3,827,408,967.91
三、本期增减变动金||||||102,033,917.27|-19,618,382.73||||494,654,989.49||373,002,689.49||373,002,689.49
额(减少以“-”号填列)|||||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||-19,618,382.73||||760,273,479.93||740,655,097.20||740,655,097.20
(二)所有者投入和减少资本||||||102,033,917.27|||||||-102,033,917.27||-102,033,917.27
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他||||||102,033,917.27|||||||-102,033,917.27||-102,033,917.27
(三)利润分配|||||||||||-265,618,490.44||-265,618,490.44||-265,618,490.44
1.提取盈余公积|||||||||||-||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-265,618,490.44||-265,618,490.44||-265,618,490.44
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结|||||||||||||||
转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|194,704,350.00||||2,150,189,569.46|102,033,917.27|4,734,091.97||97,352,175.00||1,855,465,388.24||4,200,411,657.40||4,200,411,657.40
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|146,028,262.00||||256,544,018.41||78,949,652.75||73,014,131.00||908,062,518.72||1,462,598,582.88||1,462,598,582.88
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|146,028,262.00||||256,544,018.41||78,949,652.75||73,014,131.00||908,062,518.72||1,462,598,582.88||1,462,598,582.88
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|48,676,088.00||||1,893,645,551.05||-54,597,178.05||24,338,044.00||452,747,880.03||2,364,810,385.03||2,364,810,385.03
(一)综合收益总额|||||||-24,509,228.08||||758,524,934.06||734,015,705.98||734,015,705.98
(二)所有者投入和减少资本|48,676,088.00||||1,893,645,551.05||||||||1,942,321,639.05||1,942,321,639.05
1.所有者投入的普通股|48,676,088.00||||1,893,645,551.05||||||||1,942,321,639.05||1,942,321,639.05
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||24,338,044.00||-335,865,004.00||-311,526,960.00||-311,526,960.00
1.提取盈余公积|||||||||24,338,044.00||-24,338,044.00||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-311,526,960.00||-311,526,960.00||-311,526,960.00
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||-30,087,949.97||||30,087,949.97||||
1.资本公积|||||||||||||||
转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||-30,087,949.97||||30,087,949.97||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|194,704,350.00||||2,150,189,569.46||24,352,474.70||97,352,175.00||1,360,810,398.75||3,827,408,967.91||3,827,408,967.91
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|194,704,350.00||||2,150,189,569.46||25,707,737.42||97,352,175.00|1,298,787,749.90|3,766,741,581.78
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|194,704,350.00||||2,150,189,569.46||25,707,737.42||97,352,175.00|1,298,787,749.90|3,766,741,581.78
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||102,033,917.27|-22,532,498.70|||418,671,504.96|294,105,088.99
(一)综合收益总额|||||||-22,532,498.70|||684,289,995.40|661,757,496.70
(二)所有者投入和减少资本||||||102,033,917.27|||||-102,033,917.27
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他||||||102,033,917.27|||||-102,033,917.27
(三)利润分配||||||||||-265,618,490.44|-265,618,490.44
1.提取盈余公积|||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-265,618,490.44|-265,618,490.44
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|194,704,350.00||||2,150,189,569.46|102,033,917.27|3,175,238.72||97,352,175.00|1,717,459,254.86|4,060,846,670.77
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|146,028,262.00||||256,544,018.41||79,544,259.49||73,014,131.00|883,440,108.39|1,438,570,779.29
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|146,028,262.00||||256,544,018.41||79,544,259.49||73,014,131.00|883,440,108.39|1,438,570,779.29
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|48,676,088.00||||1,893,645,551.05||-53,836,522.07||24,338,044.00|415,347,641.51|2,328,170,802.49
(一)综合收益总额|||||||-23,748,572.10|||721,124,695.54|697,376,123.44
(二)所有者投入和减少资本|48,676,088.00||||1,893,645,551.05||||||1,942,321,639.05
1.所有者投入的普通股|48,676,088.00||||1,893,645,551.05||||||1,942,321,639.05
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||24,338,044.00|-335,865,004.00|-311,526,960.00
1.提取盈余公积|||||||||24,338,044.00|-24,338,044.00|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-311,526,960.00|-311,526,960.00
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||-30,087,949.97|||30,087,949.97|
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||-30,087,949.97|||30,087,949.97|
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|194,704,350.00||||2,150,189,569.46||25,707,737.42||97,352,175.00|1,298,787,749.90|3,766,741,581.78
上海之江生物科技股份有限公司(以下简称公司或本公司) 是在上海之江生物科技有限公司的基础上整体变更设立的股份有限公司,由上海之江药业有限公司、杭州睿道投资管理合伙企业(有限合伙)[现已更名为宁波睿道创业投资合伙企业(有限合伙)]、上海能发投资咨询有限公司、杭州桥石投资管理有限公司和杭州腾昌投资管理合伙企业(有限合伙)作为发起人,于2005年4月18日在上海市工商行政管理局浦东分局登记注册,现持有统一社会信用代码为913100007743014560的营业执照。公司注册地:上海市张江高科技产业东区瑞庆路528号20幢乙号1层、21幢甲号1层。法定代表人:邵俊斌。公司现有注册资本为人民币19,470.435万元,总股本为19,470.435万股,每股面值人民币1元。其中:有限售条件的流通股份A股7,223.6942万股;无限售条件的流通股份A股12,246.7408万股。公司股票于2021年1月18日在上海证券交易所科创板正式挂牌交易,股票代码为688317。
本公司的基本组织架构:根据国家法律法规和公司章程的规定,建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构;董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬委员会、提名委员会等四个专门委员会和董事会办公室。公司下设市场部、供应链管理中心、质量管理中心等主要职能部门。
本公司属医药制造业(C27)行业。公司经营范围:货物进出口;第三类医疗器械生产;第三类医疗器械经营。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;专用化学产品销售(不含危险化学品);第一类医疗器械销售;第二类医疗器械销售;汽车新车销售。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)
主要产品为分子诊断试剂及仪器设备。
本财务报表及财务报表附注已于2023 年4 月19 日经公司董事会批准对外报出。
本公司2022年度纳入合并范围的子公司共6家,详见附注九“在其他主体中的权益”。与上年度相比,本公司本年度合并范围增加1家,详见附注八“合并范围的变更”。
本公司不存在导致对报告期末起12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认、应收账款的减值、固定资产折旧和无形资产摊销等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计,具体会计政策参见附注五38、附注五12、附注五23、附注五29 等相关说明。
本公司会计年度自公历1月1日起至12 月31日止。
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。本公司境外子公司根据其经营所
处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
如果在购买日或合并当期期末,因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值,或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值,合并当期期末,公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的,则视同在购买日发生,进行追溯调整,同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整;自购买日算起12 个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整,按照《企业会计准则第28 号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内,同时调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本期本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外,其余一并转入当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五21“长期股权投资”或本附注五10“金融工具”。
不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额,作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。
合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五21【3(2)】“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
1.确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
2.确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
3.确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
4.按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
5.确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或者出售资产的情况,本公司全额确认损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。
在编制现金流量表时,将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益,直至净投资被处置才被确认为当期损益);以及(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益或其他综合收益。
3.外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算;年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。
现金流量表采用现金流量发生日的当期加权平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款,按照本附注五38 的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。
以摊余成本计量的金融资产,是指同时符合下列条件的金融资产:1本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;2该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量,所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
该类金融负债按照本附注五10【2】金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。
3)财务担保合同
不属于上述1)或2)情形的财务担保合同,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1按照本附注五10【5】金融工具的减值方法确定的损失准备金额;2初始确认金额扣除按照本附注五38的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值;(2)终止确认部分收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具,整体或部分转移满足终止确认条件的,按上述方法计算的差额计入留存收益。
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注三(十一)。
本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注五10【1(3)3)】所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
对于由《企业会计准则第14 号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项或合同资产,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12 个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12 个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具,本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
本公司按照本附注五10【5】所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失,确定组合的依据如下:
组合名称|确定组合的依据
银行承兑汇票组合|承兑人为信用风险较低的银行
|承兑人为信用风险较高的银行
商业承兑汇票组合|承兑人为信用风险较高的企业
本公司按照本附注五10【5】所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失,确定组合的依据如下:
组合名称|确定组合的依据
账龄组合|按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款
关联方组合|应收本公司合并范围内子公司款项
本公司按照本附注五10【5】所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失,确定组合的依据如下:
组合名称|确定组合的依据
账龄组合|按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款
关联方组合|应收本公司合并范围内子公司款项
3.企业发出存货的成本计量仪器采用个别计价法,其他采用月末一次加权平均法。
6.存货的盘存制度为永续盘存制。
(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本,与发行权益性证券直接相关的费用,按照《企业会计准则第37 号——金融工具列报》的有关规定确定;在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。
在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。
1.投资性房地产是指为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。如与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。
3.对成本模式计量的投资性房地产,采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
4. 投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。自用房地产的用途或者存货改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产、无形资产或存货转换为投资性房地产,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
5.当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
2.固定资产的初始计量
固定资产按照成本进行初始计量。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20|5|4.75
机器设备|年限平均法|3-10|5|31.67-9.50
运输工具|年限平均法|4-5|5|23.75-19.00
电子及其他设备|年限平均法|3-5|5|31.67-19.00
与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。