TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
报告期末普通股股东总数||32,173|年度报告披露日前上一月末普通股股东总数|30,401|报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)|0|年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)||0|持有特别表决权股份的股东总数(如有)||0
||||持股5%以上的股东或前10名股东持股情况||||||||
股东名称||股东性质|持股比例|报告期末持股数量|报告期内增减变动情况|持有有限售条件的股份数量||持有无限售条件的股份数量|质押、标记或冻结情况|||
简军||境内自然人|30.96%|66,988,343.00|0|66,988,343.00||0.00|股份状态||数量|
宁波知行军投资管理合伙企业(有限合伙)||境内非国有法人|6.41%|13,877,244.00|0|13,877,244.00||0.00||||
石毅峰||境内自然人|4.85%|10,485,029.00|0|7,863,772.00||2,621,257.00||||
宁波丹瑞投资管理合伙企业(有限合伙)||境内非国有法人|4.85%|10,485,029.00|0|10,485,029.00||0.00||||
宁波客至上投资管理合伙企业(有限合伙)||境内非国有法人|4.28%|9,251,496.00|0|9,251,496.00||0.00||||
 GANNETT||境外法人||||||||||
 PEAK| LIMITE||3.26%|7,062,207.00|-3,080,614.00|6,406,859.00||655,348.00||||
 D||境内自然人||||||||||
苑丰|||3.24%|7,018,491.00|-393,963.00||0.00|7,018,491.00||||
王兰柱||境内自然人|3.04%|6,583,472.00|-723,800.00|5,480,454.00||1,103,018.00||||
香港中央结算有限公司|境外法人|2.63%|5,700,591.00|1,295,525.00|0.00|5,700,591.00||
简勇|境内自然人|2.42%|5,242,514.00|0|5,242,514.00|0.00||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4)||不适用||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明||(1) 简军与简勇系姐弟关系;(2) 石毅峰为丹瑞投资、知行军投资和客至上投资的执行事务合伙人||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明||不适用||||||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)||不适用|前10名无限售条件股东持股情况||||股份种类|
股东名称|||报告期末持有无限售条件股份数量|||股份种类||数量
苑丰|||||7,018,491.00|人民币普通股||7,018,491.00
香港中央结算有限公司|||||5,700,591.00|人民币普通股||5,700,591.00
石毅峰|||||2,621,257.00|人民币普通股||2,621,257.00
中国建设银行股份有限公司-银华富裕主题混合型证券投资基金|||||2,500,000.00|人民币普通股||2,500,000.00
中国银行股份有限公司-招商国证生物医药指数分级证券投资基金|||||1,573,330.00|人民币普通股||1,573,330.00
中国银行股份有限公司-华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金|||||1,556,709.00|人民币普通股||1,556,709.00
中国银行股份有限公司-广发医疗保健股票型证券投资基金|||||1,532,855.00|人民币普通股||1,532,855.00
中国建设银行股份有限公司-交银施罗德阿尔法核心混合型证券投资基金|||||1,141,719.00|人民币普通股||1,141,719.00
王兰柱|||||1,103,018.00|人民币普通股||1,103,018.00
中国工商银行股份有限公司-交银施罗德优势行业灵活配置混合型证券投资基金|||||1,008,509.00|人民币普通股||1,008,509.00
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明|||石毅峰为丹瑞投资、知行军投资和客至上投资的执行事务合伙人|||||
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)|||不适用|||||
|控股股东姓名||国籍||是否取得其他国家或地区居留权
简军||中国||否|
主要职业及职务||董事长|||
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况||无|||
|实际控制人姓名||与实际控制人关系||国籍|是否取得其他国家或地区居|
简军||本人||中国||否|留权
主要职业及职务||详见年报第四节“公司治理”之“七、董事、监事和高级管理人员情况”之“2、任职情况”|||||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况||无|||||
审计意见类型|标准的无保留意见
审计报告签署日期|2023年03月08日
审计机构名称|大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号|大华审字[2023]000245号
注册会计师姓名|王书阁、邓军
大华审字[2023]000245 号
爱美客技术发展股份有限公司全体股东:
我们审计了爱美客技术发展股份有限公司(以下简称爱美客公司)财务报表,包括2022 年12 月31日的合并及母公司资产负债表,2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了爱美客公司2022 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于爱美客公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
我们确定收入确认事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
爱美客公司收入确认会计政策及账面金额信息请参阅合并财务报表所述,2022 年度营业收入为193,883.84 万元,较2021 年度营业收入144,787.20 万元增加了33.91%。
由于收入是爱美客公司的关键财务指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险,为此我们将收入确认作为关键审计事项。
在收入确认的审计过程中,我们实施的重要审计程序主要包括:
(1)了解与销售及收款相关的内部控制制度,并测试了关键控制执行的有效性;
(2)了解销售业务流程并检查销售合同、发货运输单、客户签收记录等关键业务单据,分析商品控制权转移时点,判断爱美客公司的收入确认政策是否符合企业会计准则的规定;
(3)执行分析性程序,将本期营业收入、成本以及毛利情况与上年数据进行比较,分析其是否存在异常波动;
(4)执行细节测试,结合收入确认政策,检查销售合同、产品出库单、发货运输单、客户签收记录、银行回款等业务单据,核实收入的真实性;
(5)根据销售模式对资产负债表日前后发生的销售实施截止测试,以评估销售收入是否在恰当的期间确认;
(6)执行函证程序,核实销售收入的真实性、完整性;
(7)对销售额较大的经销商,执行收入函证程序时一并确认经销商期末库存及对外销售情况,分析对经销商销售是否最终实现;
基于已执行的审计工作,我们认为,收入确认符合爱美客公司的会计政策。
爱美客公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2022 年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
爱美客公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,爱美客公司管理层负责评估爱美客公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算爱美客公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督爱美客公司的财务报告过程。
4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对爱美客公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致爱美客公司不能持续经营。
6.就爱美客公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
流动资产:货币资金|项目|2022年12月31日|2022年1月1日|单位:元
||3,139,586,447.39|3,263,543,715.87|
结算备付金拆出资金交易性金融资产||703,686,279.12|370,507,780.82|
衍生金融资产应收票据应收账款||127,758,045.77|72,352,566.30|
应收款项融资预付款项||20,858,937.42|14,646,668.74|
应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款||4,599,558.81|9,687,469.86|
其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货||46,715,408.58|34,935,247.26|
合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产||90,522,067.70|37,576,821.94|
流动资产合计||4,133,726,744.79|3,803,250,270.79|
非流动资产:||||
发放贷款和垫款债权投资|283,380,000.00|100,000,000.00
其他债权投资长期应收款长期股权投资|935,139,153.20|1,001,025,074.92
其他权益工具投资其他非流动金融资产|189,663,734.29|111,862,664.34
投资性房地产固定资产|195,024,321.61|142,863,277.94
在建工程|5,009,148.57|0.00
生产性生物资产油气资产使用权资产|58,069,633.82|47,581,224.87
无形资产|116,642,563.22|11,991,685.38
开发支出商誉|244,891,105.88|0.00
长期待摊费用|39,001,939.55|9,637,469.77
递延所得税资产|8,479,016.86|9,585,822.00
其他非流动资产|49,520,338.38|34,246,510.66
非流动资产合计|2,124,820,955.38|1,468,793,729.88
资产总计|6,258,547,700.17|5,272,044,000.67
流动负债:短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款|19,336,721.68|8,548,537.25
预收款项合同负债|14,711,812.40|12,735,739.80
卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬|75,947,085.99|82,405,377.62
应交税费|17,529,116.16|43,192,821.45
其他应付款|85,118,971.80|23,449,915.09
其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款||
持有待售负债一年内到期的非流动负债|11,299,498.96|7,935,832.92
其他流动负债|227,295.81|318,529.48
流动负债合计|224,170,502.80|178,586,753.61
非流动负债:保险合同准备金长期借款应付债券其中:优先股永续债||
租赁负债|48,389,347.53|40,185,650.66
长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益|4,148,054.83|8,089,042.44
递延所得税负债|36,059,122.78|15,450,763.72
其他非流动负债非流动负债合计|88,596,525.14|63,725,456.82
负债合计|312,767,027.94|242,312,210.43
所有者权益:股本|216,360,000.00|216,360,000.00
其他权益工具其中:优先股永续债||
资本公积|3,411,588,497.51|3,410,715,846.44
减:库存股其他综合收益|2,806,998.09|-3,690,398.55
专项储备盈余公积|108,180,000.00|108,180,000.00
一般风险准备未分配利润|2,107,190,736.59|1,297,988,320.88
归属于母公司所有者权益合计|5,846,126,232.19|5,029,553,768.77
少数股东权益|99,654,440.04|178,021.47
所有者权益合计|5,945,780,672.23|5,029,731,790.24
负债和所有者权益总计6,258,547,700.17 5,272,044,000.67法定代表人:简军主管会计工作负责人:张仁朝会计机构负责人:张仁朝
流动资产:货币资金|项目|2022年12月31日|2022年1月1日
||2,577,724,467.35|2,771,070,794.89
交易性金融资产||702,233,561.63|370,507,780.82
衍生金融资产应收票据应收账款||127,758,045.77|72,315,285.90
应收款项融资预付款项|16,441,912.20|7,898,490.35
其他应收款|29,998,103.74|21,112,810.96
其中:应收利息应收股利||
存货|40,172,474.12|32,928,253.26
合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产|82,917,849.37|33,675,478.15
流动资产合计|3,577,246,414.18|3,309,508,894.33
非流动资产:债权投资|283,380,000.00|100,000,000.00
其他债权投资长期应收款长期股权投资|1,949,008,546.78|1,633,146,350.77
其他权益工具投资其他非流动金融资产|47,320,498.51|36,861,933.34
投资性房地产固定资产|148,873,068.37|140,453,005.90
在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产|36,537,573.69|47,581,224.87
无形资产|94,061,217.56|11,859,889.40
开发支出商誉长期待摊费用|8,516,099.17|9,637,469.77
递延所得税资产|8,127,899.88|9,461,638.32
其他非流动资产|47,276,588.38|32,474,610.66
非流动资产合计|2,623,101,492.34|2,021,476,123.03
资产总计|6,200,347,906.52|5,330,985,017.36
流动负债:短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款|11,788,856.46|8,032,358.72
预收款项合同负债|13,623,043.12|12,683,086.85
应付职工薪酬|74,362,490.98|81,521,143.44
应交税费|14,829,090.20|42,946,238.33
其他应付款|65,903,564.99|22,926,021.52
其中:应付利息||
持有待售负债 应付股利||
一年内到期的非流动负债|8,037,325.65|7,935,832.92
其他流动负债|188,396.59|311,684.60
流动负债合计|188,732,767.99|176,356,366.38
非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债||
租赁负债|30,234,722.30|40,185,650.66
长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益|3,266,753.04|8,089,042.44
递延所得税负债|15,189,153.18|11,700,580.97
其他非流动负债非流动负债合计|48,690,628.52|59,975,274.07
负债合计|237,423,396.51|236,331,640.45
所有者权益:股本|216,360,000.00|216,360,000.00
其他权益工具其中:优先股永续债||
资本公积|3,449,298,169.21|3,448,467,377.24
减:库存股其他综合收益|2,806,998.09|-3,690,398.55
专项储备盈余公积|108,180,000.00|108,180,000.00
未分配利润|2,186,279,342.71|1,325,336,398.22
所有者权益合计|5,962,924,510.01|5,094,653,376.91
负债和所有者权益总计6,200,347,906.52 5,330,985,017.36
|项目|2022年度|2021年度
一、营业总收入||1,938,838,363.70|1,447,872,001.48
其中:营业收入||1,938,838,363.70|1,447,872,001.48
利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本||525,415,803.00|369,523,791.42
其中:营业成本||99,911,554.61|91,269,071.37
额 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净||
保单红利支出分保费用税金及附加|9,503,195.67|6,661,625.92
销售费用|162,674,119.91|156,485,514.71
管理费用|125,433,600.71|64,715,829.23
研发费用|173,113,507.55|102,312,180.06
财务费用|-45,220,175.45|-51,920,429.87
其中:利息费用|3,147,629.88|2,135,027.20
利息收入|48,680,115.94|54,206,318.54
加:其他收益|14,886,480.58|5,019,626.53
列) 投资收益(损失以“-”号填|33,132,164.19|18,481,481.56
企业的投资收益 其中:对联营企业和合营|6,744,030.57|-6,724,971.58
金融资产终止确认收益 以摊余成本计量的||
列) 汇兑收益(损失以“-”号填||
“-”号填列) 净敞口套期收益(损失以||
“-”号填列) 公允价值变动收益(损失以|29,407,361.38|27,370,445.16
填列) 信用减值损失(损失以“-”号|-2,647,570.53|-2,572,958.21
填列) 资产减值损失(损失以“-”号|0.00|-12,751.37
填列) 资产处置收益(损失以“-”号|144.84|-12,622.85
三、营业利润(亏损以“-”号填|1,488,201,141.16|1,126,621,430.88
列) 加:营业外收入|307,413.46|261,641.97
减:营业外支出|200,590.80|5,045,424.93
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|1,488,307,963.82|1,121,837,647.92
减:所得税费用|220,723,129.54|164,323,274.93
五、净利润(净亏损以“-”号填|1,267,584,834.28|957,514,372.99
列) (一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|1,267,584,834.28|957,514,372.99
“-”号填列)(二)按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润|1,263,558,415.71|957,979,585.07
2.少数股东损益|4,026,418.57|-465,212.08
六、其他综合收益的税后净额|6,497,396.64|-3,690,398.55
归属母公司所有者的其他综合收益|6,497,396.64|-3,690,398.55
的税后净额 (一)不能重分类进损益的其他||
综合收益 1.重新计量设定受益计划变动||
额 2.权益法下不能转损益的其他||
综合收益 3.其他权益工具投资公允价值||
变动 4.企业自身信用风险公允价值||
变动 5.其他(二)将重分类进损益的其他综||
合收益|6,497,396.64|-3,690,398.55
合收益 1.权益法下可转损益的其他综||
2.其他债权投资公允价值变动||
合收益的金额 3.金融资产重分类计入其他综||
4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额|6,497,396.64|-3,690,398.55
7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额|1,274,082,230.92|953,823,974.44
额 归属于母公司所有者的综合收益总|1,270,055,812.35|954,289,186.52
归属于少数股东的综合收益总额|4,026,418.57|-465,212.08
八、每股收益(一)基本每股收益|5.84|4.43
(二)稀释每股收益5.84 4.43
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:简军主管会计工作负责人:张仁朝会计机构负责人:张仁朝
|项目|2022年度|2021年度
一、营业收入||1,934,895,917.52|1,439,422,088.81
减:营业成本||98,715,532.20|89,694,923.02
税金及附加||9,023,516.82|6,205,006.30
销售费用||160,699,257.78|152,992,063.69
管理费用||115,980,604.99|64,082,316.24
研发费用||118,957,714.51|74,438,213.13
财务费用||-40,567,006.23|-46,862,090.46
其中:利息费用||2,006,899.33|2,135,027.20
|利息收入|42,858,212.53|49,115,126.07
加:其他收益||14,879,072.21|4,845,512.37
列)|投资收益(损失以“-”号填|29,590,150.75|22,691,504.73
业的投资收益|其中:对联营企业和合营企|2,534,007.40|-2,514,948.41
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号|||
填列)|净敞口套期收益(损失以||
“-”号填列)|公允价值变动收益(损失以|12,692,126.80|12,369,714.16
“-”号填列)|信用减值损失(损失以“-”号|-2,917,265.92|-2,277,278.52
填列)|资产减值损失(损失以“-”号|-88,495.58|-599,999.63
填列)|资产处置收益(损失以“-”号|144.84|-12,622.85
填列)|||
二、营业利润(亏损以“-”号填||1,526,242,030.55|1,135,888,487.15
列)|加:营业外收入|304,221.50|261,047.92
|减:营业外支出|196,474.13|5,041,928.53
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||1,526,349,777.92|1,131,107,606.54
|减:所得税费用|211,050,833.43|160,458,848.27
四、净利润(净亏损以“-”号填||1,315,298,944.49|970,648,758.27
列)|(一)持续经营净利润(净亏损以|1,315,298,944.49|970,648,758.27
“-”号填列)|||
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)五、其他综合收益的税后净额||6,497,396.64|-3,690,398.55
综合收益|(一)不能重分类进损益的其他||
额|1.重新计量设定受益计划变动||
综合收益|2.权益法下不能转损益的其他||
变动|3.其他权益工具投资公允价值||
变动|4.企业自身信用风险公允价值||
|5.其他(二)将重分类进损益的其他综||
合收益||6,497,396.64|-3,690,398.55
合收益|1.权益法下可转损益的其他综||
|2.其他债权投资公允价值变动||
合收益的金额|3.金融资产重分类计入其他综||
|4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额|6,497,396.64|-3,690,398.55
7.其他六、综合收益总额|1,321,796,341.13|966,958,359.72
七、每股收益:(一)基本每股收益(二)稀释每股收益||
项目|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金|1,941,681,385.52|1,445,466,179.13
客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还|19,484,542.12|4,731,382.74
收到其他与经营活动有关的现金|69,097,678.66|59,663,985.21
经营活动现金流入小计|2,030,263,606.30|1,509,861,547.08
购买商品、接受劳务支付的现金|72,676,562.60|62,409,215.85
客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金|270,211,925.14|176,897,932.23
支付的各项税费|314,238,734.36|200,337,643.67
支付其他与经营活动有关的现金|179,201,180.59|127,437,247.33
经营活动现金流出小计|836,328,402.69|567,082,039.08
经营活动产生的现金流量净额|1,193,935,203.61|942,779,508.00
二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金|3,582,000,000.00|1,900,000,000.00
取得投资收益收到的现金|24,650,127.33|26,774,453.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|2,589.84|6,836.31
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|0.00|0.00
收到其他与投资活动有关的现金|0.00|0.00
投资活动现金流入小计|3,606,652,717.17|1,926,781,289.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|155,683,762.65|23,030,697.59
投资支付的现金|4,155,760,000.00|2,551,529,571.95
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|238,922,792.61|0.00
支付其他与投资活动有关的现金|0.00|0.00
投资活动现金流出小计|4,550,366,555.26|2,574,560,269.54
投资活动产生的现金流量净额|-943,713,838.09|-647,778,980.09
三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金|95,450,000.00|150,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|95,450,000.00|150,000.00
取得借款收到的现金|0.00|0.00
收到其他与筹资活动有关的现金|0.00|0.00
筹资活动现金流入小计|95,450,000.00|150,000.00
偿还债务支付的现金|0.00|0.00
现金 分配股利、利润或偿付利息支付的|454,356,000.00|420,700,000.00
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金|15,272,634.00|66,747,409.34
筹资活动现金流出小计|469,628,634.00|487,447,409.34
筹资活动产生的现金流量净额|-374,178,634.00|-487,297,409.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额|-123,957,268.48|-192,296,881.43
加:期初现金及现金等价物余额|3,263,543,715.87|3,455,840,597.30
六、期末现金及现金等价物余额|3,139,586,447.39|3,263,543,715.87
项目|2022年度|2021年度|单位:元
一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金|1,936,050,175.49|1,431,646,224.92|
收到的税费返还|19,431,967.54||4,726,351.48
收到其他与经营活动有关的现金|108,738,239.90||54,247,936.16
经营活动现金流入小计|2,064,220,382.93|1,490,620,512.56|
购买商品、接受劳务支付的现金|73,444,409.85||60,281,216.16
支付给职工以及为职工支付的现金|264,473,128.23||171,637,916.40
支付的各项税费|311,789,670.25||196,151,740.81
支付其他与经营活动有关的现金|135,826,918.22||91,017,020.69
经营活动现金流出小计|785,534,126.55||519,087,894.06
经营活动产生的现金流量净额|1,278,686,256.38||971,532,618.50
二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金|2,820,000,000.00|1,900,000,000.00|
取得投资收益收到的现金|25,140,808.05||26,774,453.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|2,589.84||6,836.31
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|0.00||0.00
收到其他与投资活动有关的现金|0.00||0.00
投资活动现金流入小计|2,845,143,397.89|1,926,781,289.45|
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|121,020,401.81||21,253,648.59
投资支付的现金|3,732,060,000.00|3,089,494,071.95|
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|0.00||0.00
支付其他与投资活动有关的现金|0.00|0.00
投资活动现金流出小计|3,853,080,401.81|3,110,747,720.54
投资活动产生的现金流量净额|-1,007,937,003.92|-1,183,966,431.09
三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金|0.00|0.00
取得借款收到的现金|0.00|0.00
收到其他与筹资活动有关的现金|0.00|0.00
筹资活动现金流入小计|0.00|0.00
偿还债务支付的现金|0.00|0.00
现金 分配股利、利润或偿付利息支付的|454,356,000.00|420,700,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金|9,739,580.00|32,122,909.34
筹资活动现金流出小计|464,095,580.00|452,822,909.34
筹资活动产生的现金流量净额|-464,095,580.00|-452,822,909.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额|-193,346,327.54|-665,256,721.93
加:期初现金及现金等价物余额|2,771,070,794.89|3,436,327,516.82
六、期末现金及现金等价物余额|2,577,724,467.35|2,771,070,794.89
||||其他权益工具|||||归属于母公司所有者权益||2022年度||||||
项目|||股本|优先股|永续债|其他|资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计|少数股东权益|所有者权益合计
一、上年期末余额216,360,000.00 -|||||||3,410,715,846.44||3,690,398.55||108,180,000.00||1,297,907,282.07||5,029,472,729.96|178,021.47 5,029,650,751.43|
变更|加:会计政策||||||||||||81,038.81||81,038.81||81,038.81
更正|前期差错||||||||||||||||
下企业合并|同一控制||||||||||||||||
其他二、本年期初余额216,360,000.00 0.00 0.00 0.00 3,410,715,846.44 -||||||||0.00|3,690,398.55|0.00 108,180,000.00||0.00 1,297,988,320.88 0.00 5,029,553,768.77||||178,021.47 5,029,731,790.24|
三、本期增减变动|||||||||||||||||
金 额(减|少|以||0.00 0.00 0.00 0.00|||872,651.07|0.00 6,497,396.64||0.00|0.00|0.00|809,202,415.71 0.00||816,572,463.42 99,476,418.57||916,048,881.99
“-”号填列)|||||||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||||6,497,396.64||||1,263,558,415.71||1,270,055,812.35|4,026,418.57 1,274,082,230.92|
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||||||95,450,000.00|95,450,000.00
1.所有者投入的普通股||||||||||||||||95,450,000.00|95,450,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||||0.00
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||||0.00
4.其他|||||||||||||||||0.00
(三)利润分配|||||||||||||-454,356,000.00||-454,356,000.00||-454,356,000.00
1.提取盈余公积|||||||||||||||||0.00
2.提取一般风险准备|||||||||||||||||0.00
3.对所有者(或股东)的分配||||-454,356,000.00|-454,356,000.00|-454,356,000.00
4.其他||||||0.00
(四)所有者权益内部结转||||||0.00
1.资本公积转增资本(或股本)||||||0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||0.00
3.盈余公积弥补亏损||||||0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||0.00
5.其他综合收益结转留存收益||||||0.00
6.其他||||||0.00
(五)专项储备||||||0.00
1.本期提取||||||0.00
2.本期使用||||||0.00
(六)其他|872,651.07||||872,651.07|872,651.07
四、本期期末余额216,360,000.00 0.00 0.00 0.00 3,411,588,497.51||0.00 2,806,998.09|0.00 108,180,000.00|0.00 2,107,190,736.59 0.00 5,846,126,232.19 99,654,440.04 5,945,780,672.23||
|||其他权益工具|||||归属于母公司所有者权益||2021年度|||||||
|项目|股本|优先股|永续债|其他|资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计|少数股东权益||所有者权益合计
一、上年期末余额120,200,000.00||||||3,544,627,377.24||||60,100,000.00||808,888,734.06||4,533,816,111.30|2,591,938.15 4,531,224,173.15|-|
变更|加:会计政策|||||||||||-99,998.25||-99,998.25|||-99,998.25
更正|前期差错|||||||||||||0.00|||0.00
下企业合并|同一控制|||||||||||||0.00|||0.00
|其他|||||||||||||0.00|||0.00
二、本年期初余额120,200,000.00 0.00 0.00 0.00 3,544,627,377.24|||0.00|0.00|0.00|60,100,000.00|0.00|808,788,735.81 0.00 4,533,716,113.05||2,591,938.15 4,531,124,174.90 -|
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|96,160,000.00 0.00 0.00 0.00|-133,911,530.80|0.00|3,690,398.55 -|0.00|48,080,000.00|0.00|489,199,585.07 0.00|495,837,655.72 2,769,959.62||498,607,615.34
(一)综合收益总额||||-3,690,398.55||||957,979,585.07|954,289,186.52|-465,212.08|953,823,974.44
(二)所有者投入和减少资本|0.00 0.00 0.00 0.00|-37,709,671.70|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00 0.00|-37,709,671.70 3,235,171.70||-34,474,500.00
1.所有者投入的普通股|||||||||0.00|150,000.00|150,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||0.00||0.00
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||0.00||0.00
4.其他||-37,709,671.70|||||||-37,709,671.70 3,085,171.70||-34,624,500.00
(三)利润分配|0.00 0.00 0.00 0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|48,080,000.00|0.00|-468,780,000.00 0.00|-420,700,000.00||-420,700,000.00
1.提取盈余公积||||||48,080,000.00||-48,080,000.00|0.00||0.00
2.提取一般风险准备|||||||||0.00||0.00
3.对所有者(或股东)的分配||||||||-420,700,000.00|-420,700,000.00||-420,700,000.00
4.其他|||||||||0.00||0.00
(四)所有者权益内部结转|96,160,000.00|-96,160,000.00|||||||0.00||0.00
1.资本公积转增资本(或股本)|96,160,000.00|-96,160,000.00|||||||0.00||0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||0.00||0.00
3.盈余公积弥补亏损|||||||||0.00||0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||0.00||0.00
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||0.00||0.00
6.其他|||||||||0.00||0.00
(五)专项储备|||||||||0.00||0.00
1.本期提取|||||||||0.00||0.00
2.本期使用|||||||||0.00||0.00
(六)其他|0.00 0.00|-41,859.10||||-41,859.10
四、本期期末余额216,360,000.00 0.00 0.00 0.00 3,410,715,846.44|||0.00|3,690,398.55 -|0.00 108,180,000.00|0.00 1,297,988,320.88 0.00 5,029,553,768.77
-41,859.10
178,021.47 5,029,731,790.24
||其他权益工具|||||2022年度|||||
项目|股本|优先股|永续债|其他|资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
一、上年期末余额|216,360,000.00||||3,448,467,377.24||-3,690,398.55||108,180,000.00|1,325,255,359.41||5,094,572,338.10
加:会计政策变更||||||||||81,038.81||81,038.81
前期差错更正其他二、本年期初余额|216,360,000.00||||3,448,467,377.24||-3,690,398.55||108,180,000.00|1,325,336,398.22||5,094,653,376.91
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||830,791.97||6,497,396.64|||860,942,944.49||868,271,133.10
(一)综合收益总额|||||||6,497,396.64|||1,315,298,944.49||1,321,796,341.13
(二)所有者投入和减少资本|||||830,791.97|||||||830,791.97
1.所有者投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他|||||830,791.97|||||||830,791.97
(三)利润分配||||||||||-454,356,000.00||-454,356,000.00
1.提取盈余公积2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-454,356,000.00||-454,356,000.00
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
四、本期期末余额216,360,000.00 3,449,298,169.21 2,806,998.09 108,180,000.00 2,186,279,342.71 5,962,924,510.01上期金额
||其他权益工具|||||2021年度|||||
项目|股本|优先股|永续债|其他|资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
一、上年期末余额|120,200,000.00||||3,544,627,377.24||||60,100,000.00|823,567,638.20||4,548,495,015.44
加:会计政策变更||||||||||-99,998.25||-99,998.25
前期差错更正其他二、本年期初余额|120,200,000.00||||3,544,627,377.24||||60,100,000.00|823,467,639.95||4,548,395,017.19
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|96,160,000.00||||-96,160,000.00||-3,690,398.55||48,080,000.00|501,868,758.27||546,258,359.72
(一)综合收益总额|||||||-3,690,398.55|||970,648,758.27||966,958,359.72
(二)所有者投入和减少资本1.所有者投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他(三)利润分配||||48,080,000.00|-468,780,000.00|-420,700,000.00
1.提取盈余公积||||48,080,000.00|-48,080,000.00|
2.对所有者(或股东)的分配|||||-420,700,000.00|-420,700,000.00
3.其他(四)所有者权益内部结转|96,160,000.00|-96,160,000.00||||
1.资本公积转增资本(或股本)|96,160,000.00|-96,160,000.00||||
2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他四、本期期末余额|216,360,000.00|3,448,467,377.24|-3,690,398.55|108,180,000.00|1,325,336,398.22|5,094,653,376.91
1、公司注册地、组织形式和总部地址
爱美客技术发展股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系在北京爱美客生物科技有限公司基础上以整体变更方式设立的股份公司,公司于2020 年9 月28 日在深圳证券交易所创业板上市,现持有统一社会信用代码为91110114763510383J 的营业执照。
经过历年的转增股本及增发新股,截止2022 年12月31日,本公司累计发行股本总数21,636 万股,注册资本为21,636.00 万元,注册地址:北京市昌平区科技园区白浮泉路10 号北控科技大厦4 层416B室,总部地址:北京市朝阳区建国路甲92号世茂大厦C 座21 层,实际控制人为简军。
2、公司业务性质和主要经营活动
本公司主要从事生物医用材料及生物医药的研发、生产和销售。
经营范围为:药品、生物制品、医疗器械、化妆品的技术开发、转让;新型药用辅料的开发、生产;货物进出口、技术进出口、代理进出口;企业管理咨询(不含中介服务);销售(含网上销售)医疗器械、化妆品;批发、零售(含网上销售)食品;批发(含网上销售)药品;生产医疗器械III 类:III-6846-1 植入器材;生产化妆品。(该公司2018 年10月17日前为内资企业,于2018年10月17日变更为外商投资企业;
市场主体依法自主选择经营项目,开展经营活动;批发、零售(含网上销售)食品、批发(含网上销售)药品、生产化妆品以及依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。
本公司本期纳入合并范围的子公司共11户,具体包括:|||业务性质||||
子公司名称|主要经营地|注册地|||持股比例(%)||取得方式
北京爱美客科技发展有限公司(简称:科技公司)|||||直接|间接|
|北京|北京|销售||100||设立
北京诺博特生物科技有限公司(简称:诺博特公司)|北京|北京|研发||100||设立
北京诺博沃生物技术有限公司(简称:诺博沃公司)|北京|北京|研发|||100|设立
北京融知生物科技有限公司(简称:融知公司)|北京|北京|研发||100||设立
江苏爱美客生物医疗科技发展有限公司(简称:江苏爱美客公司)|常州市|常州市|销售||100||设立
青岛博睿爱美投资合伙企业(有限合伙)(简称:青岛博睿公司)|青岛市|青岛市|投资||99.75||设立
北京爱美客生物技术有限公司(简称:爱美客生物公司)|北京|北京|销售||100||设立
厦门爱美客投资有限公司(简称:厦门爱美客公司)|厦门|厦门|投资||100||设立
北京原之美科技有限公司(简称:原之美公司)|北京|北京|销售||57.50||设立
哈尔滨沛奇隆生物制药有限公司(简称:沛奇隆公司)|哈尔滨|哈尔滨|生产|销||57.50|非同一控制下企业合并
|||售||||
Imeik(HK)Limited(简称:香港爱美客公司)|香港|香港|研发||100||设立
4、财务报表的批准报出
公司名称|变更原因
北京原之美科技有限公司|2022年6月16日新设立
 Imeik(HK)Limited|2022年11月3日新设立
沛奇隆公司|2022年12月31日完成收购
1、本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在存货的计价方法、应收款项坏账准备计提的方法、固定资产折旧和无形资产摊销、金融资产的公允价值、收入的确认时点等。
2、本公司根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设如果发生重大变动,则可能会导致以后会计年度的资产和负债账面价值的重大影响:
(1)应收账款和其他应收款坏账准则计提。本公司管理层根据其判断的应收账款和其他应收款的预期信用损失,以此来估计应收账款和其他应收款减值准备。如发生任何事件或情况变动,显示公司未必可追回有关余额,则需要使用估计,对应收账款和其他应收款计提准备。若预期数字与原来估计数不同,有关差额则会影响应收账款和其他应收款的账面价值,以及在估计变动期间的减值费用。
(2)固定资产的预计使用寿命与预计净残值。固定资产的预计使用寿命与预计净残值的估计是将性质和功能类似的固定资产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产使用过程中,其所处的经济环境、技术环境以及其他环境有可能对固定资产使用寿命与预计净残值产生较大影响。如果固定资产使用寿命与净残值的预计数与原先估计数有差异,管理层将对其进行适当调整。
(3)子公司、合营企业与联营企业的划分。
(4)金融资产的公允价值。本公司对没有活跃市场的金融工具,采用包括现金流量折现法等在内的各种估值技术确定其公允价值。对于法律明令限制本公司在特定期间内处置的金融资产,其公允价值是以市场报价为基础并根据该工具的特征进行调整。在估值时,本公司需对诸如自身和交易对手的信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,这些相关因素假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。
(5)所得税。在正常的经营活动中,很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在计提所得税时需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最终认定期间的税金金额产生影响。
对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前
的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款和债权投资等。
权益工具投资满足下列条件之一的,属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:取得
该金融资产的目的主要是为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;属于衍生工具(符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外)。
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,或对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债,账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
1)金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。2)金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:1终止确认部分在终止确认日的账面价值。
本公司对以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司对由收入准则规范的交易形成的全部应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
1)如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,则按照相当于该金融工具未来12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。2)如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
1对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。2对于租赁应收款项,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见金融工具减值。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
账龄组合|非合并范围内相同账龄的应收账款具有类似信用风险特征|参考历史信用损失经验,结合当期状况及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期损失率对照表计算预期信用损失
合并范围内关联方组合|合并范围内关联方款项|参考历史信用损失经验,结合当期状况及对未来经济状况的预测,按照整个存续期预期损失率计算预期信用损失