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公司第三届董事会和监事会于2019年2月1日届满,因当时换届工作尚未全部准备就绪,公司出现延期换届的情形。随后,公司于2019年3月15日完成董事会和监事会换届。
台山鸿特在日常生产经营过程中,需遵守的相关法律法规、行业标准主要包括:《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》、《广东省水污染排放限值》(DB-
44/26-2001)、《大气污染物排限值》(DB44/27-2001)、《工业窑炉大气污染物排放标准》(GB9078-1996)、《电离辐射防护与辐射源安全基本标准》(GB18871-2002)、《放射性同位素与射线装置安全和防护管理办法》等。
公司名称|许可证名称|证书编号|颁发单位|有效期限
广东鸿特精密技术(台山)有限公司|排污许可证|91440781592158257E001U|江门市生态环境局|2023-12-10
广东鸿特精密技术(台山)有限公司|辐射安全许可证|粤环辐证[J0122]|江门市生态环境局|2027-7-30
公司或子公司名称|主要污染物及特征污染物的种类|主要污染物及特征污染物的名称|排放方式|排放口数量|排放口分布情况|排放浓度/强度|执行的污染物排放标准|排放总量|核定的排放总量|超标排放情况
广东鸿特精密技术(台山)有限公司|废气|二氧化硫|经处理后排放|6|分散在熔炼和重铸车间|<2.9 毫克/立方米|<工业窑炉大气污染物排放标准>(GB9078-1996)500 毫克/立方米|<1.17吨|1.41 吨|否
广东鸿特精密技术(台山)有限公司|废气|氮氧化物|经处理后排放|6|分散在熔炼和重铸车间|<3.3 毫克/立方米|广东省地方标准《大气污染物排放限值》(DB44/27-2001)二级标准第二|<1.14吨|1.15 吨|否
|||||||时段120 毫克/立方米|||
广东鸿特精密技术(台山)有限公司|废水|氨氮|经处理后排放|1|集中污水排放口|3.78 毫克/升|执行标准值广东省地方标准(水污染物排放限值)(DB44/26-2001)第二时段一级标准10毫克/升|<1.78吨|1.89 吨|否
广东鸿特精密技术(台山)有限公司|废水| COD|经处理后排放|1|集中污水排放口|31 毫克/升|执行标准值广东省地方标准(水污染物排放限值)(DB44/26-2001)第二时段一级标准90毫克/升|<18 吨|23.01 吨|否
熔炉烟气采用“布袋+湿式静电”脱硫系统、“低氮燃烧+SNCR-SCR”脱硝系统进行处理,重力铸造坩埚炉采用或“碱液喷淋+球磨轨道湿式”脱硫脱硝除尘,处理后的烟气烟尘排放浓度均达到《大气污染物排限值》(DB44/27-2001)、《工业窑炉大气污染物排放标准》(GB9078-1996)排放要求。
生产废水通过公司管网进入污水处理站,通过初沉+气浮+生物接触氧化+格栅+二沉物化+格栅等设备流程进行达标处理后排入城市污水处理厂,符合《广东省水污染排放限值》(DB-44/26-2001)排放要求。
台山鸿特制定的环境事件应急预案包括:环境风险源分析、成立应急小组、有完善应急环境突发事情的应急措施,相关文件进行受控,并在台山市环境保护局取得备案。
台山鸿特有专门的环境化验室,可自行进行废水包括,COD、氨氮、SS、PH、色度等指标的监测,并每天进行监测。有烟尘监测仪,每个月安排人员对各烟尘排放口进行监测,每年委托第三方对公司进行全面的各污染物进行监测。
公司始终倡导可持续发展理念,持续加强环境治理和保护投入,结合实际生产情况,配备了完备的环保治理设施,持续提升污染物防治水平,实现企业与环境和谐发展。公司严格按照《中华人民共和国环境保护税法》及属地政府要求,缴纳环境保护税。
公司在保护股东合法利益的同时,严格按照国家相关政策法规合法经营,依法纳税,积极维护职工的合法权益,诚信对待供应商、客户等利益相关者,积极参与环境保护以促进公司与社会、自然的和谐发展,切实履行企业社会责任。
报告期内,公司无巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴工作内容。
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺|广东硕博投资发展有限公司;卢础其;卢楚隆;卢楚鹏|关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺|1、本承诺人及2017 年7 月26 日本承诺人控制的下属子公司未直接或间接经营任何与上市公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也未参与投资任何与上市公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业;自承诺函签署之日起,本承诺人及本承诺人控制的下属子公司不直接或间接经营任何与上市公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也不参与投资任何与上市公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业,如果因未能履行上述承诺而给上市公司造成损失的,本承诺人愿意承担由于违反上述承诺给上市公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。2、本承诺人/本承诺人控制的公司在作为持有上市公司5%以上股份的股东期间,本承诺人及本承诺人控制的其他企业,将尽量减少、避免与上市公司间不必要的关联交易。
对于本承诺人及本承诺人控制的其他企业与上市公司发生的关联交易确有必要且无法规避时,将遵循公正、公平、公开的一般商业原则,依照市场经济规则,按照有关法律、法规、规范性文件和公司的有关规定履行合法程序,依法签订协议,保证交易价格的透明、公允、合理,在股东大会以及董事会对有关涉及本承诺人及所控制的其他企业与上市公司的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务,并将督促上市公司及时履行信息披露义务,保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东特别是中小股东的利益。如果本承诺人及控制的其他企业违反上述所作承诺及保证,将依法承担全部责任,并对由此造成上市公司及其他股东的损失承担连带赔偿责任。|2017 年07 月26 日|长期有效|正常履行中
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺|广东硕博投资发展有限公司;卢础其;卢楚隆;卢楚鹏|其他承诺|1、本次股份转让完成后,上市公司仍将按原有的生产经营战略继续发展,硕博投资将严格遵守法律法规和上市公司章程的规定行使股东权利、履行股东义务,不会因为硕博投资成为上市公司股东而对上市公司后续生产经营产生不利影响。2、本次股份转让交易完成后,本承诺人不会损害上市公司的独立性,在资产、人员、财务、机构和业务上与上市公司保持五分开原则,并严格遵守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定,保持并维|2017 年07 月26 日|长期有效|正常履行中
|||护上市公司的独立性。若本承诺人违反上述承诺给上市公司及其他股东造成损失,一切损失将由本承诺人承担。|||
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺|韩勇;周文君|其他承诺|韩勇、周文君承诺且其所买入的鸿特科技股票自相关股票买入之日起三(3)年内全部锁定,在锁定期内,经鸿特科技事先书面同意,该等股票方可对外质押。|2018 年06 月22 日|36 个月|已履行完毕
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺|东莞派生科技实业有限公司、唐军、派生科技集团有限公司、小黄狗环保科技有限公司|关于独立性的承诺|保证上市公司人员独立、财务独立、资产独立完整、业务独立、机构独立,具体如下:(一)人员独立1、上市公司的总经理、副总经理和其他高级管理人员专职在上市公司任职、并在上市公司领取薪酬,不会在承诺人及其关联方兼任除董事外的其他任何职务,继续保持上市公司人员的独立性;2、上市公司具有完整独立的劳动、人事管理体系,该等体系独立于承诺人;3、承诺人及其关联方推荐出任上市公司董事和高级管理人员的人选均通过合法程序进行,承诺人及其关联方不干预上市公司董事会和股东大会已做出的人事任免决定。
(二)财务独立1、保证上市公司及其控制的子公司建立独立的财务会计部门,建立独立的财务核算体系和财务管理制度;2、保证上市公司及其控制的子公司能够独立做出财务决策,不干预其资金使用;3、保证上市公司及其控制的子公司独立在银行开户,不与本公司/本人及本公司/本人关联企业共用一个银行账户;4、保证上市公司及控制的子公司依法独立纳税。(三)资产独立完整1、保证上市公司及其控制的子公司具有完整的经营性资产,置入资产权属清晰、不存在或有事项;2、保证不违规占用上市公司的资金、资产及其他资源。(四)业务独立1、保证上市公司在本次交易完成后拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力,在产、供、销等环节不依赖本公司;2、保证本公司/本人控制的其他关联方避免与上市公司及其控制的子公司发生同业竞争;3、保证严格控制关联交易事项,尽量减少上市公司及其控制的子公司(包括但不限于)与本公司/本人及关联公司之间的持续性关联交易。
杜绝非法占用公司资金、资产的行为,并不要求公司向其提供任何形式的担保。对于无法避免的关联交易将本着"公平、公正、公开"的原则定价。同时,对重大关联交易按照上市公司的公司章程、有关法律法规和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序,及时进行有关信息披露。4、保证不通过单独或一致行动的途径,以依法行使股东权利以外的任何方式,干预上市公司的重大决策事项,影响公司资产、人员、财务、机构、业务的独立性。(五)机构独立1、保证上市公司及其控制的子公司(包括但不限于)依法建立和完善法人治理结构,建立独立、完整的组织机构;上市公司及其控制的子公司(包括但不限于)与本公司/本人的关联企业之间在办公机构和生产经营场所等方面完全分开;2、保证上市公司及其控制的子公司(包括但不限于)独立自主地运作,本公司/本人不会超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营。"|2019 年01 月21 日|长期有效|正常履行中
收购报告书或|东莞派生科技|关于同业竞争|1、本公司/本人及本公司/本人所控制的其他子公司、分公司、合营或联营|2019 年01 月21 日|长期有效|正常履行
权益变动报告书中所作承诺|实业有限公司、唐军、派生科技集团有限公司、小黄狗环保科技有限公司|的承诺|公司及其他任何类型企业(以下统称为"相关企业")目前均未从事任何与上市公司及其子公司构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动。2、本公司/本人及相关企业将来亦不直接或间接从事任何与上市公司及其子公司相同或类似的业务,不直接或间接从事、参与或进行与上市公司及其子公司的生产经营构成竞争的任何生产经营业务或活动,且不再对具有与上市公司及其子公司有相同或类似业务的企业进行投资。3、本公司/本人将对自身及相关企业的生产经营活动进行监督和约束,如果将来本公司/本人及相关企业的产品或业务与上市公司及其子公司的产品或业务出现相同或类似的情况,本公司/本人承诺将采取以下措施解决:(1)上市公司认为必要时,本公司/本人及相关企业将减持直至全部转让所持有的有关资产和业务;(2)上市公司认为必要时,可以通过适当方式优先收购本公司/本人及相关企业持有的有关资产和业务;(3)如本公司/本人及相关企业与上市公司及其子公司因同业竞争产生利益冲突,则无条件将相关利益让与上市公司;(4)无条件接受上市公司提出的可消除竞争的其他措施。4、本公司/本人或相关企业违反本承诺函,应负责赔偿上市公司及其子公司因同业竞争行为而导致的损失,并且本公司/本人及相关企业从事与上市公司及其子公司竞争业务所产生的全部收益均归上市公司所有。|||中
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺|东莞派生科技实业有限公司、唐军、派生科技集团有限公司、小黄狗环保科技有限公司|关于关联交易的承诺|1、在上市公司本次权益变动完成后,本公司/本人及本公司/本人所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型企业(以下统称为"相关企业")将严格规范与上市公司及其控股企业之间的关联交易。对于无法避免有合理原因而发生的关联交易,本公司/本人将遵循市场公开、公平、公正的原则以公允、合理的市场价格进行,根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序,依法履行信息披露义务和办理有关报批程序,不利用股东地位损害上市公司的利益。2、本公司/本人保证上述承诺在本次交易完成后且本公司/本人作为上市公司股东期间持续有效且不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发生,本公司/本人承担因此给上市公司造成的一切损失(含直接损失和间接损失)|2019 年01 月21 日|长期有效|正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺|广东万和集团有限公司|股份减持承诺|"广东鸿特精密技术股份有限公司(以下简称"鸿特精密")实际控制人卢楚隆、卢础其、卢楚鹏为广东万和集团有限公司(以下简称"万和集团")的控股股东。万和集团承诺:自万和集团持有鸿特精密股票解除限售之日起,在卢楚隆、卢础其、卢楚鹏及其直系亲属(父母、子女、配偶)在鸿特精密担任董事及/或监事及/或高级管理人员期间,万和集团每年转让的股份不超过其直接或间接持有股份总数的25%;在卢楚隆、卢础其、卢楚鹏及其直系亲属离职后半年内,万和集团不转让其直接和间接持有的股份。若违反上述承诺,即万和集团转让鸿特精密股份超出上述承诺限定的数量,则超出部分所获税前收入的50%归鸿特精密所有。"|2014 年02 月15 日|长期有效|正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺|佛山市顺德区南方电缆实业有限公司、金|关于同业竞争、关联交易、资金占用|1、本公司及其下属子公司均未生产、开发任何与鸿特生产的产品构成竞争或可能竞争的产品,未直接或间接经营任何与鸿特经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也未参与投资任何与鸿特生产的产品或经营的业务|2010 年01 月20 日|长期有效|正常履行中
|岸有限公司、乌鲁木齐曜丰股权投资有限合伙企业|方面的承诺|构成竞争或可能构成竞争的其他企业;2、自承诺函签署之日起,本公司及其下属子公司将不生产、开发任何与鸿特生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品,不直接或间接经营任何与鸿特经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也不参与投资任何与鸿特生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业;3、如果因未能履行上述承诺而给鸿特造成损失的,本公司愿意承担由于违反上述承诺给鸿特造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。"|||
首次公开发行或再融资时所作承诺|卢楚隆、卢础其、卢楚鹏、林景恩、林结敏|关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺|1、本人未直接或间接经营任何与广东鸿特精密技术股份有限公司(下称:"鸿特")经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也未参与投资任何与鸿特生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业;2、自承诺函签署之日起,本人不直接或间接经营任何与鸿特经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也不参与投资任何与鸿特生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业;3、如果因未能履行上述承诺而给鸿特造成损失的,本人愿意承担由于违反上述承诺给鸿特造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。|2010 年01 月20 日|长期有效|正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺|广东万和集团有限公司、佛山市顺德区南方电缆实业有限公司、金岸有限公司、乌鲁木齐曜丰股权投资有限合伙企业、卢楚隆、卢础其、卢楚鹏、林景恩、林结敏|其他承诺|截至承诺出具日,本人(公司)及本人(公司)控制的其他企业不存在以借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用广东鸿特精密技术股份有限公司资金的情形;于承诺函出具之后不以任何方式(包括但不限于借款、代偿债务、代垫款项)占用广东鸿特精密技术股份有限公司资金。|2010 年01 月20 日|长期有效|正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺|广东万和集团有限公司|关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺|1、万和集团及其下属子公司均未生产、开发任何与鸿特生产的产品构成竞争或可能竞争的产品,未直接或间接经营任何与鸿特经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也未参与投资任何与鸿特生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业;2、自承诺函签署之日起,万和集团及其下属子公司将不生产、开发任何与鸿特生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品,不直接或间接经营任何与鸿特经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也不参与投资任何与鸿特生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业;3、如果因未能履行上述承诺而给鸿特造成损失的,万和集团愿意承担由于违反上述承诺给鸿特造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。|2010 年01 月20 日|长期有效|正常履行中
首次公开发行或再融资时所|广东万和集团有限公司、佛|其他承诺|如广东鸿特精密技术股份有限公司因2010 年1 月前没有为员工缴纳住房公积金而产生补缴义务或因此遭受任何损失,由承诺人根据承诺签署日对发|2010 年01 月20 日|长期有效|正常履行中
作承诺|山市顺德区南方电缆实业有限公司、金岸有限公司、乌鲁木齐曜丰股权投资有限合伙企业||行人的相对持股比例承担,且自愿放弃向发行人追偿的权利。|||
首次公开发行或再融资时所作承诺|广东万和集团有限公司、佛山市顺德区南方电缆实业有限公司|其他承诺|如广东鸿特精密技术股份有限公司因2004 年、2006 年股东以债转股形式出资的行为而产生任何损失,由承诺人根据承诺签署日对发行人的相对持股比例承担,且自愿放弃向发行人追偿的权利。|2010 年01 月20 日|长期有效|正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺|乌鲁木齐曜丰股权投资有限合伙企业|其他承诺|"肇庆市宇丰金属喷涂有限公司(以下简称"宇丰喷涂")作为肇庆鸿特精密压铸有限公司(以下简称"肇庆鸿特")股东期间,于2006 年向肇庆鸿特借款784.26 万元用于其向肇庆鸿特增资。2008 年7 月,宇丰喷涂将其持有的肇庆鸿特30%的股权全部转让给肇庆市曜丰经贸发展有限公司(以下简称"曜丰经贸"),并将该笔债务转让给曜丰经贸。肇庆鸿特于2009 年6 月进行2008 年度利润分配时,曜丰经贸以分红款抵销了该笔债务。曜丰经贸就上述事实确认如下:1、本公司对上述事实不持异议。2、如宇丰喷涂或曜丰经贸因上述向肇庆鸿特借款用于增资之事宜被工商行政管理部门处罚,本公司自愿承担由此引致的全部法律责任和相关费用。|2010 年01 月20 日|长期有效|正常履行中
财政部于2021 年12 月发布了《企业会计准则解释第15 号》(财会〔2021〕35 号)(以下简称“解释第15 号”),上述解释“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”试运行销售的相关会计处理规定自2022 年1 月1 日起施行,并追溯调整比较财务报表;“关于亏损合同的判断”内容自2022 年1月1 日起施行,本公司采用变更后的方法,不调整前期比较财务报表数据。
上述会计政策变更对本公司财务报表无重大影响。除上述事项之外,本公司无其他重要会计政策变更。
报告期内公司未发生重要会计估计变更。
境内会计师事务所名称|中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)|58
境内会计师事务所审计服务的连续年限|1
境内会计师事务所注册会计师姓名|黄辉、肖国强
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限|1
中天运会计师事务所(特殊普通合伙)已连续多年为公司提供审计服务,为了更好地保证审计工作的独立性、客观性,同时综合考虑公司业务发展及审计工作需求等情况,2022年12月9日,公司召开第五届董事会第八次会议和第五届监事会六次会议,审议通过了《关于变更2022年度审计机构的议案》,同意聘任中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2022年度审计机构。2022年12月27日,公司召开2022年第六次临时股东大会,审议通过了《关于变更2022年度审计机构的议
案》,公司2022年度审计机构变更为中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
名称/姓名|类型|原因|调查处罚类型|结论(如有)|披露日期|披露索引
广东派生智能科技股份有限公司|其他|违反了《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40 号)第二条、《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第182 号)第三条、《企业会计准则--基本准则》第十九条、《企业会计准则-|其他|出具警示函|2022 年10月14 日|巨潮资讯网《关于公司及相关责任人员收到广东证监局警示函的公告》(公告编号:2022-052)
||-基本准则》第三十五条、《企业会计准则第1 号--存货》第十五条和第十六条等相关规定||||
卢楚隆|董事|对公司违规行为负有主要责任|其他|出具警示函|2022 年10月14 日|巨潮资讯网《关于公司及相关责任人员收到广东证监局警示函的公告》(公告编号:2022-052)
卢宇轩|董事|对公司违规行为负有主要责任|其他|出具警示函|2022 年10月14 日|巨潮资讯网《关于公司及相关责任人员收到广东证监局警示函的公告》(公告编号:2022-052)
朱龙华|高级管理人员|对公司违规行为负有主要责任|其他|出具警示函|2022 年10月14 日|巨潮资讯网《关于公司及相关责任人员收到广东证监局警示函的公告》(公告编号:2022-052)
公司已在规定时间内将警示函整改报告报送广东证监局,已完成整改。董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违规买卖公司股票情况□适用不适用
关联交易方|关联关系|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价原则|关联交易价格|关联交易金额(万元)|占同类交易金额的比例|获批的交易额度(万元)|是否超过获批额度|关联交易结算方式|可获得的同类交易市价|披露日期|披露索引
广东万和集团有限公司|关联法人|日常关联交易|借款业务所产生的利息支出|根据市场状况及按公平原则|参照银行同期贷款利率执行|794.42||6,000|否|转账|市场价|2022 年03 月26日|www.cninfo.com.cn《关于公司2022 年度日常关联交易预计(一)暨资产抵押的公告》
广东万和集团有限公司|关联法人|日常关联交易|借款业务(含全资子公司借款)|按照商业化、市场化的原则|参照银行同期贷款利率执行|25,289||60,000|否|转账|市场价|2022 年03 月26日|www.cninfo.com.cn《关于公司2022 年度日常关联交易预计(一)暨资产抵押的公告》
广东中宝电缆有限公司|关联法人|日常关联交易|购买电缆、母线槽|根据市场状况及按公平原则|市场价格|398.05||2,000|否|转账|市场价|2022 年04 月28日|www.cninfo.com.cn《关于2022 年度日常关联交易预计(二)的公告》
佛山市顺德万和电气配件有限公司|关联法人|日常关联交易|购买模具及模具配件|根据市场状况及按公平原则|市场价格|3,226.29||25,000|否|转账|市场价|2022 年04 月28日|www.cninfo.com.cn《关于2022 年度日常关联交易预计(二)的公告》
广东顺德农村商业银行股份有限公司|关联法人|日常关联交易|利息收入、手续费等|按照商业化、市场化的原则|市场价格|0.05||0|否|转账|市场价||
广东万和新能源科技有限公司|关联法人|日常关联交易|周转材料|根据市场状况及按公平原则|市场价格|16.06||0|否|转账|市场价||
合计||||--|--|29,723.87|--|93,000|--|--|--|--|--
大额销货退回的详细情况||||无|||||||||
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)||||正常履行|||||||||
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)||||不适用|||||||||
A、2017年7月15日,公司与李俊文先生、李俊慧女士签订《宿舍楼租赁合同》及《宿舍楼配套设备设施有偿使用合同》,约定向李俊文先生、李俊慧女士租赁建筑面积约为4900平方米的物业及其配套设备设施作为公司员工宿舍使用,租金为120万元/年,租金按60万元每半年支付,租赁期为2年。该合同于2019年7月期满,期满后,由肇庆子公司续租,未全部续租,只续租其中一栋房屋建筑面积约2482平方米的物业及其配套设施作为员工宿舍使用,租期5年,租金30万/年,租金半年一付。
B、公司于2021年12月30日召开第四届董事会第二十七次会议、2022年1月19日召开2022年第一次临时股东大会,会议审议通过了《关于全资子公司远见精密停产暨出租资产的议案》,同意远见精密将其持有的全部厂房、土地、办公楼和宿舍等对外出租给深圳市亚泰宏智能科技有限公司使用,根据双方签订的《厂房租赁合同》约定,租赁建筑面积共37,087.77平方米,每月租金总计113万元(含税),租赁期限为2022年7月31日至2027年7月30日止(以实际使用时间为准),合同总租金为6780万元(含税)。远见精密于2022年9月停产,根据清理库存和资产进度逐步交接厂区内出租资产,根据交接进度在2023年1月与亚泰宏签订补充协议,约定自2023年1月15日起整体厂内区域全部交接给亚泰宏,免租期2个月,从2023年3月14日起计算租金,租期5年,并对2023年1月15日前已转租并产生收益部分的厂房向亚泰宏收取租金113.82万元。
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)||||||||||
担保对象名称|担保额度相关公告披露日期|担保额度|实际发生日期|实际担保金额|担保类型|担保物(如有)|反担保情况(如有)|担保期|是否履行完毕|是否为关联方担保
广东万和集团有限公司|2022 年03 月26 日|20,000|2022 年05 月25 日|20,000|抵押|肇庆鸿特的全部厂房和土地|本次担保是肇庆鸿特向万和集团提供的反担保|债务人履行债务期限届满之日起两年|否|是
广东万和集团有限公司|2022 年03 月26 日|66,000|2022 年05 月25 日|25,289|抵押|(1)肇庆鸿特和台山鸿特以其全部生产设备(含借款期限内购置的生产设备)抵押给万和集团;(2)远见精密以其全部土地和厂房抵押给万和集团。||债务人履行债务期限届满之日起两年|否|是
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)||86,000||报告期内对外担保实际发生额合计(A2)||45,289||||
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)||86,000||报告期末实际对外担保余额合计(A4)||45,289||||
公司对子公司的担保情况||||||||||
担保对象名称|担保额度相关公告披露日期|担保额度|实际发生日期|实际担保金额|担保类型|担保物(如有)|反担保情况(如有)|担保期|是否履行完毕|是否为关联方担保
广东鸿特精密技术肇庆有限公司|2019 年04 月27 日|9,600|2021 年06 月25 日|2,500|连带责任保证|||2 年|是|是
广东鸿特精密技术肇庆有限公司|2019 年04 月27 日|9,600|2021 年08 月27 日|1,000|连带责任保证|||2 年|是|是
广东鸿特精密技术肇庆|2019 年04 月27 日|9,600|2021 年10 月14 日|1,477|连带责任保证|||2 年|是|是
有限公司||||||||||
广东鸿特精密技术肇庆有限公司|2022 年03 月26 日|10,000|2022 年06 月24 日|2,373|连带责任保证|||2 年|否|是
广东鸿特精密技术肇庆有限公司|2022 年03 月26 日|10,000|2022 年08 月30 日|1,000|连带责任保证|||2 年|否|是
广东鸿特精密技术肇庆有限公司|2022 年03 月26 日|10,000|2022 年10 月10 日|1,477|连带责任保证|||2 年|否|是
广东鸿特精密技术(台山)有限公司|2020 年07 月22 日|12,300|2020 年09 月01 日|2,200|连带责任保证|||2 年|是|是
广东鸿特精密技术(台山)有限公司|2020 年07 月22 日|12,300|2021 年03 月15 日|1,500|连带责任保证|||2 年|是|是
广东鸿特精密技术(台山)有限公司|2020 年07 月22 日|12,300|2021 年09 月24 日|2,000|连带责任保证|||2 年|是|是
广东鸿特精密技术(台山)有限公司|2020 年07 月22 日|12,300|2021 年10 月09 日|1,466.41|连带责任保证|||2 年|是|是
广东鸿特精密技术(台山)有限公司|2020 年07 月22 日|12,300|2021 年11 月01 日|600|连带责任保证|||2 年|是|是
广东鸿特精密技术(台山)有限公司|2020 年07 月22 日|12,300|2021 年12 月13 日|1,500|连带责任保证|||2 年|是|是
广东鸿特精密技术(台山)有限公司|2021 年08 月30 日|12,300|2022 年02 月17 日|1,400|连带责任保证|||2 年|是|是
广东鸿特精密技术(台山)有限公司|2021 年08 月30 日|12,300|2022 年03 月24 日|600|连带责任保证|||2 年|否|是
广东鸿特精密技术(台山)有限公司|2021 年08 月30 日|12,300|2022 年03 月30 日|771.81|连带责任保证|||2 年|是|是
广东鸿特精密技术(台山)有限公司|2021 年08 月30 日|12,300|2022 年04 月01 日|1,500|连带责任保证|||2 年|否|是
广东鸿特精密技术(台山)有限公司|2021 年08 月30 日|12,300|2022 年06 月24 日|1,700|连带责任保证|||2 年|否|是
广东鸿特精密技术(台山)有限公司|2021 年08 月30 日|12,300|2022 年08 月31 日|2,200|连带责任保证|||2 年|否|是
广东鸿特精密技术(台山)有限公司|2021 年08 月30 日|12,300|2022 年09 月21 日|800|连带责任保证|||2 年|否|是
广东鸿特精密技术(台山)有限公司|2021 年08 月30 日|12,300|2022 年09 月23 日|1,200|连带责任保证|||2 年|否|是
广东鸿特精密技术(台山)有限公司|2021 年08 月30 日|12,300|2022 年09 月27 日|750|连带责任保证|||2 年|否|是
广东鸿特精密技术(台山)有限公司|2021 年08 月30 日|12,300|2022 年10 月24 日|1,200|连带责任保证|||2 年|否|是
广东鸿特精密技术(台山)有限公司|2021 年08 月30 日|12,300|2022 年12 月16 日|900|连带责任保证|||2 年|否|是
广东鸿特精密技术(台山)有限公司|2021 年08 月30 日|12,300|2022 年12 月28 日|400|连带责任保证|||2 年|否|是
广东鸿特精密技术(台山)有限公司|2021 年08 月30 日|12,300|2022 年12 月28 日|1,000|连带责任保证|||2 年|否|是
广东鸿特精密技术肇庆有限公司|2020 年07 月22 日|15,000|2021 年01 月20 日|2,000|连带责任保证|||2 年|是|是
广东鸿特精密技术肇庆有限公司|2020 年07 月22 日|15,000|2021 年01 月20 日|1,000|连带责任保证|||2 年|是|是
广东鸿特精密技术肇庆有限公司|2020 年07 月22 日|15,000|2021 年03 月08 日|2,000|连带责任保证|||2 年|是|是
广东鸿特精密技术肇庆有限公司|2020 年07 月22 日|15,000|2021 年07 月15 日|3,000|连带责任保证|||2 年|是|是
广东鸿特精密技术肇庆有限公司|2020 年07 月22 日|15,000|2021 年07 月22 日|2,000|连带责任保证|||2 年|是|是
广东鸿特精密技术肇庆有限公司|2020 年07 月22 日|15,000|2021 年11 月10 日|2,000|连带责任保证|||2 年|是|是
广东鸿特精密技术肇庆有限公司|2020 年07 月22 日|15,000|2021 年11 月19 日|806.28|连带责任保证|||2 年|是|是
广东鸿特精密技术肇庆有限公司|2020 年07 月22 日|15,000|2021 年11 月19 日|193.72|连带责任保证|||2 年|是|是
广东鸿特精密技术肇庆有限公司|2020 年07 月22 日|15,000|2021 年12 月08 日|2,000|连带责任保证|||2 年|是|是
广东鸿特精密技术肇庆有限公司|2021 年08 月30 日|15,000|2022 年01 月20 日|1,200|连带责任保证|||2 年|否|是
广东鸿特精密技术肇庆有限公司|2021 年08 月30 日|15,000|2022 年03 月09 日|2,000|连带责任保证|||2 年|否|是
广东鸿特精密技术肇庆有限公司|2021 年08 月30 日|15,000|2022 年07 月15 日|1,700|连带责任保证|||2 年|否|是
广东鸿特精密技术肇庆有限公司|2021 年08 月30 日|15,000|2022 年07 月22 日|2,000|连带责任保证|||2 年|否|是
广东鸿特精密技术肇庆有限公司|2022 年10 月21 日|15,000|2022 年11 月11 日|2,000|连带责任保证|||2 年|否|是
广东鸿特精密技术肇庆有限公司|2022 年10 月21 日|15,000|2022 年12 月08 日|2,000|连带责任保证|||2 年|否|是
广东鸿特精密技术(台山)有限公司|2021 年08 月30 日|15,000|2022 年01 月20 日|1,800|连带责任保证|||2 年|否|是
广东鸿特精密技术(台|2021 年08 月30 日|15,000|2022 年07 月15 日|1,300|连带责任保证|||2 年|否|是
山)有限公司||||||||||
广东鸿特精密技术(台山)有限公司|2022 年10 月21 日|15,000|2022 年11 月18 日|1,000|连带责任保证|||2 年|否|是
广东鸿特精密技术(台山)有限公司|2021 年01 月09 日|5,000|2022 年01 月18 日|2,000|连带责任保证|||2 年|是|是
广东鸿特精密技术(台山)有限公司|2022 年10 月21 日|20,000|||连带责任保证|||2 年||
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)||45,000||报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)||65,515.22||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)||50,000||报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)||32,050||||
子公司对子公司的担保情况||||||||||
担保对象名称|担保额度相关公告披露日期|担保额度|实际发生日期|实际担保金额|担保类型|担保物(如有)|反担保情况(如有)|担保期|是否履行完毕|是否为关联方担保
广东鸿特精密技术(台山)有限公司|2021 年01 月09 日|5,000|2022 年01 月18 日|2,000|连带责任保证|||2 年|是|是
广东鸿特精密技术(台山)有限公司|2022 年10 月21 日|7,700|||连带责任保证|||||
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)||7,700||报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)||2,000||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)||7,700||报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)||0||||
公司担保总额(即前三大项的合计)||||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)||138,700||报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)||112,804.22||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)||143,700||报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)||77,339||||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例||||86.25%||||||
其中:||||||||||
1、公司于2022年2月25日在巨潮资讯网上披露《关于董事会换届选举的公告》(公告编号:2022-006)、《关于监事会换届选举的公告》(公告编号:2022-007);董事会同意提名卢楚隆先生、卢宇轩先生、谢瑜华先生、苏玲珠女士为公司第五届董事会非独立董事候选人,提名吴向能先生、熊锐先生、蔡镇顺先生为公司第五届董事会独立董事候选人;监事会同意推选蒋晨刚先生和陈秋影女士为公司第五届监事会非职工代表监事候选人。前述董事、监事候选人已获得公司2022年第二次临时股东大会选举通过。具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的相关公告。
2、公司于2022年3月25日召开了第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议,审议通过了《关于公司为全资子公司肇庆鸿特向银行申请授信额度提供担保的议案》,董事会和监事会同意公司全资子公司肇庆鸿特向中国银行股份有限公司肇庆分行申请授信额度不超过人民币10,000.00万元,并由公司为肇庆鸿特提供连带责任保证担保。具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的相关公告。
3、2020年2月3日,公司召开了第四届董事会第十三次会议,会议审议通过了《关于全资子公司向银行申请授信额度并由关联人提供无偿担保的议案》。为了满足全资子公司日常生产经营的资金需求及未来一段期间的资金使用规划,董事会同意全资子公司肇庆鸿特向佛山农村商业银行股份有限公司张槎支行申请授信额度不超过人民币2亿元,并由公司关联方万和集团无偿的为前述授信额度提供全额连带责任保证担保。
为保障公司的整体资金需求,2022年3月25日公司第五届董事会第二次会议审议通过了《关于全资子公司向关联人提供反担保暨关联交易的议案》,董事会同意肇庆鸿特向万和集团提供相应的土地和厂房进行抵押,作为对万和集团上述担保的反担保措施。
4、2022年3月25日,公司第五届董事会第二次会议审议通过了《关于公司2022年度日常关联交易预计(一)暨资产抵押的议案》,根据生产经营的需要,2022年度(至2023年召开2022年度股东大会之前),公司及肇庆鸿特、台山鸿特预计与万和集团发生的日常关联交易总额不超过人民币6.6亿元(其中,借款本金不超过6亿元,借款利息支出不超过0.6亿元,且前期借款余额计入本次预计额度范围内)。
为顺利实现上述交易,公司全资子公司需向万和集团提供相应资产抵押作为前述全部借款的担保,具体如下:
(1)肇庆鸿特和台山鸿特以其全部生产设备(含借款期限内购置的生产设备)抵押给万和集团;(2)远见精密以其全部土地和厂房抵押给万和集团。
5、2022年6月14日,公司召开了第五届董事会第四次会议,审议通过了《关于变更公司经营范围暨修订〈公司章程〉的议案》,经营范围具体变更情况详见公司于2022年6月15日在巨潮资讯网上披露的相关公告。
6、2022年10月14日,公司收到广东证监局出具的行政监管措施决定书《关于对广东派生智能科技股份有限公司、卢楚隆、卢宇轩、朱龙华采取出具警示函措施的决定》【2022】138号,具体内容详见公司于2022年10月14日在巨潮资讯网上披露的相关公告。
7、2022年10月20日,公司召开第五届董事会第六次会议,审议通过《关于公司及关联人为全资子公司向银行申请授信额度提供担保暨关联交易的议案》和《关于台山鸿特向银行申请增加授信额度并由公司及肇庆鸿特提供担保的议案》,具体内容详见公司于2022年10月21日在巨潮资讯网上披露的相关公告。
8、2022年12月9日,公司召开第五届董事会第八次会议和第五届监事会六次会议,审议通过了《关于变更2022年度审计机构的议案》,同意聘任中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2022年度审计机构。2022年12月27日,公司召开2022年第六次临时股东大会,审议通过了《关于变更2022年度审计机构的议案》,公司2022年度审计机构变更为中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)。具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的相关公告。
9、2022年12月22日,东莞市中级人民法院对派生科技集团有限公司及其主要负责人唐军、张林等人非法集资案一审公开宣判。派生集团因集资诈骗罪、非法吸收公众存款罪、操纵证券市场罪数罪并罚被判处罚金16.1亿元;派生集团原董事长唐军被判处有期徒刑二十年,并处罚金5150万元;......。具体内容详见公司同日在巨潮资讯网上披露的《关于实际控制人涉及案件审理结果的公告》。
10、2023年4月21日,广东省高级人民法院对派生科技集团有限公司和唐军、张林等46人集资诈骗、非法吸收公众存款、操纵证券市场、虚开增值税专用发票、虚开发票案作出终审裁定,驳回上诉,维持原判。具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于实际控制人涉及案件二审判决结果的公告》。
公司于2021年12月30日召开第四届董事会第二十七次会议、2022年1月19日召开2022年第一次临时股东大会,会议审议通过了《关于全资子公司远见精密停产暨出租资产的议案》,同意远见精密将其持有的全部厂房、土地、办公楼和宿舍等对外出租给深圳市亚泰宏智能科技有限公司使用,根据双方签订的《厂房租赁合同》约定,租赁建筑面积共37,087.77平方米,每月租金总计113万元(含税),租赁期限为2022年7月31日至2027年7月30日止(以实际使用时间为准),合同总租金为
6780万元(含税)。远见精密于2022年9月停产,根据清理库存和资产进度逐步交接厂区内出租资产,根据交接进度在2023年1月与亚泰宏签订补充协议,约定自2023年1月15日起整体厂内区域全部交接给亚泰宏,免租期2个月,从2023年3月14日起计算租金,租期5年,并对2023年1月15日前已转租并产生收益部分的厂房向亚泰宏收取租金113.82万元。
|本次变动前||本次变动增减(+,-)|||||本次变动后|
|数量|比例|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例
一、有限售条件股份|948,703|0.24%||||-948,703|-948,703|0|0.00%
1、国家持股|||||||||
2、国有法人持股|||||||||
3、其他内资持股|948,703|0.24%||||-948,703|-948,703|0|0.00%
其中:境内法人持股|||||||||
境内自然人持股|948,703|0.24%||||-948,703|-948,703|0|0.00%
4、外资持股|||||||||
其中:境外法人持股|||||||||
境外自然人持股|||||||||
二、无限售条件股份|386,332,097|99.76%||||948,703|948,703|387,280,800|100.00%
1、人民币普通股|386,332,097|99.76%||||948,703|948,703|387,280,800|100.00%
2、境内上市的外资股|||||||||
3、境外上市的外资股|||||||||
4、其他|||||||||
三、股份总数|387,280,800|100.00%||||||387,280,800|100.00%
股东名称|期初限售股数|本期增加限售股数|本期解除限售股数|期末限售股数|限售原因|解除限售日期
韩勇|948,703|0|948,703|0|高管锁定股|报告期内解除限售
合计|948,703|0|948,703|0|--|--
报告期末普通股股东总数|20,411|年度报告披露日前上一月末普通股股东总数|23,335|报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)|0|年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)|0|持有特别表决权股份的股东总数(如有)|0
持股5%以上的股东或前10 名股东持股情况|||||||||
股东名称|股东性质|持股比例|报告期末持股数量|报告期内增减变动情况|持有有限售条件的股份数量|持有无限售条件的股份数量|质押、标记或冻结情况||
|||||||股份状态||数量
广东硕博投资发展有限公司|境内非国有法人|23.55%|91,221,152|0|0|91,221,152|冻结||91,221,152
周展涛|境内自然人|5.68%|22,000,000|0|0|22,000,000|冻结||22,000,000
肇庆市羚浩光电子材料有限公司|境内非国有法人|4.06%|15,742,900|||15,742,900|||
张林|境内自然人|3.84%|14,856,444|0|0|14,856,444|冻结||14,856,444
陕西省国际信托股份有限公司-陕国投·鑫鑫向荣83 号证券投资集合资金信托计划|其他|3.61%|13,963,126|0|0|13,963,126|冻结||13,963,126
陕西省国际信托股份有限公司-陕国投·聚宝盆26 号证券投资集合资金信托计划|其他|1.61%|6,243,910|0|0|6,243,910|冻结||6,243,910
唐军|境内自然人|1.54%|5,976,884|0|0|5,976,884|冻结||5,976,884
四川国鹏科技发展有限责任公司|境内非国有法人|1.43%|5,537,625|0|0|5,537,625|冻结||5,537,625
张倩|境内自然人|0.87%|3,372,900|0|0|3,372,900|冻结||3,372,900
海南中锐投资有限公司|境内非国有法人|0.74%|2,874,669|0|0|2,874,669|冻结||2,874,669
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10 名股东的情况(如有)(参见注4)||无|||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明||公司股东唐军先生通过派生实业间接控股硕博投资,除此之外,公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。|||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明|不适用||
前10 名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)|不适用||
前10 名无限售条件股东持股情况|||
股东名称|报告期末持有无限售条件股份数量|股份种类|
||股份种类|数量
广东硕博投资发展有限公司|91,221,152|人民币普通股|91,221,152
周展涛|22,000,000|人民币普通股|22,000,000
肇庆市羚浩光电子材料有限公司|15,742,900|人民币普通股|15,742,900
张林|14,856,444|人民币普通股|14,856,444
陕西省国际信托股份有限公司-陕国投·鑫鑫向荣83 号证券投资集合资金信托计划|13,963,126|人民币普通股|13,963,126
陕西省国际信托股份有限公司-陕国投·聚宝盆26 号证券投资集合资金信托计划|6,243,910|人民币普通股|6,243,910
唐军|5,976,884|人民币普通股|5,976,884
四川国鹏科技发展有限责任公司|5,537,625|人民币普通股|5,537,625
张倩|3,372,900|人民币普通股|3,372,900
海南中锐投资有限公司|2,874,669|人民币普通股|2,874,669
前10 名无限售流通股股东之间,以及前10 名无限售流通股股东和前10 名股东之间关联关系或一致行动的说明|公司股东唐军先生通过派生实业间接控股硕博投资,除此之外,公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。||
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)|不适用||
控股股东名称|法定代表人/单位负责人|成立日期|组织机构代码|主要经营业务
广东硕博投资发展有限公司|晋海曼|2017 年06 月22 日|91440606MA4WQ89F7L|投资管理、资产管理、股权投资、投资顾问、企业管理咨询、经济贸易咨询、会议及展览服务、企业形象策划、营销策划、企业策划、技术咨询、技术服务、技术开发、技术转让、销售机械设备货物进出口、技术进出口、代理进出口。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|不适用|||
实际控制人姓名|与实际控制人关系|国籍|是否取得其他国家或地区居留权
唐军|本人|中国|否
主要职业及职务|唐军,男,1987 年9 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,曾就读于北京航空航天大学北海学院,曾任小黄狗环保科技有限公司董事长、派生科技集团有限公司董事长。||
过去10 年曾控股的境内外上市公司情况|不适用||
审计意见类型|标准的无保留意见
审计报告签署日期|2023 年04 月27 日
审计机构名称|中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号|中兴华审字(2023)第410160号
注册会计师姓名|黄辉、肖国强
中兴华审字(2023)第410160号
广东派生智能科技股份有限公司全体股东:
我们审计了广东派生智能科技股份有限公司(以下简称“派生科技”)财务报表,包括2022 年12 月31日的合并及公司资产负债表,2022年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了派生科技2022年12月31日合并及公司的财务状况以及2022年度合并及公司的经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于派生科技,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
相关的信息披露详见财务报表“附注四、(二十七)及附六、(三十七)营业收入”
派生科技主要从事铝合金精密压铸业务和金属制品制造业务,其收入主要来源于销售中高档汽车发动机、变速箱及底盘等制造的铝合金精密压铸件及金属制品等。属于在某一时点履行履约义务。2022年度派生科技营业收入为151,888.97 万元。如“附注四、(二十七)”所述的会计政策:公司国内销售收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接收时点确认收入;外销收入根据不同结算条款分别以承运人上门提货、交付给客户指定承运人、以交付到客户指定收货地点及客户到中间仓提货时点来确认收入。
由于营业收入是派生科技的关键业绩指标之一,派生科技公司管理层可能存在通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此我们将收入确认识别为关键审计事项。
(1)了解与评价管理层与收入相关的关键内部控制的设计,并测试了关键控制执行的有效性;
(2)检查销售合同,了解主要合同条款或条件,评价公司收入确认方法是否适当;
(3)对营业收入和毛利率按月度、产品等实施分析性程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;
(4)针对内销收入,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、出库单、发货单、运输单及客户签收单等;针对出口收入并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件,以及销售回款情况,核实收入确认的真实性;
(5)抽取重要客户实施函证程序,以确认相关的销售收入金额和应收账款余额;
(6)抽取资产负债表日前后确认的销售收入进行测试,核对至订单、发货单、签收单;以及抽取资产负债表日前后的发货单、签收单,核对至资产负债表日前后确认的销售收入,从而评估销售收入是否被确认在恰当的会计期间;
派生科技管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括2022 年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
在编制财务报表时,管理层负责评估派生科技的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算派生科技、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督派生科技的财务报告过程。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对派生科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致派生科技不能持续经营。
(6)就派生科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
编制单位:广东派生智能科技股份有限公司
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|128,298,220.74|133,551,752.66
结算备付金||
拆出资金||
交易性金融资产||
衍生金融资产||
应收票据|9,911,157.20|14,785,614.91
应收账款|365,279,549.36|340,627,595.76
应收款项融资|0.00|3,174,151.30
预付款项|5,714,569.81|11,611,671.99
应收保费||
应收分保账款||
应收分保合同准备金||
其他应收款|11,658,779.88|20,953,595.92
其中:应收利息||
应收股利||
买入返售金融资产||
存货|394,218,558.91|350,391,276.08
合同资产||
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|24,961,706.67|19,575,984.19
流动资产合计|940,042,542.57|894,671,642.81
非流动资产:||
发放贷款和垫款||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资||
其他权益工具投资|6,206,200.00|14,600,000.00
其他非流动金融资产||
投资性房地产|14,116,391.19|5,031,412.37
固定资产|934,279,684.78|742,508,269.06
在建工程|64,777,337.11|47,757,910.63
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|414,550.39|690,917.35
无形资产|96,749,301.45|103,603,821.51
开发支出||
商誉||
长期待摊费用|58,784,305.91|24,947,482.97
递延所得税资产|11,398,728.30|8,142,927.95
其他非流动资产|40,678,243.73|38,464,857.08
非流动资产合计|1,227,404,742.86|985,747,598.92
资产总计|2,167,447,285.43|1,880,419,241.73
流动负债:||
短期借款|498,937,311.92|454,973,637.65
向中央银行借款||
拆入资金||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据||
应付账款|428,975,013.31|316,115,718.33
预收款项|1,430,871.85|1,419,233.47
合同负债|4,975,221.24|3,826,975.46
卖出回购金融资产款||
吸收存款及同业存放||
代理买卖证券款||
代理承销证券款||
应付职工薪酬|31,057,761.53|25,693,410.85
应交税费|2,253,893.25|1,050,951.66
其他应付款|259,083,729.56|133,090,362.24
其中:应付利息|331,178.60|160,803.60
应付股利||
应付手续费及佣金||
应付分保账款||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|1,285,867.29|24,272,903.33
其他流动负债|7,076,051.79|6,658,638.12
流动负债合计|1,235,075,721.74|967,101,831.11
非流动负债:||
保险合同准备金||
长期借款|20,524,150.00|0.00
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|147,986.46|433,853.75
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债|3,565,918.13|3,720,937.06
递延收益|11,473,974.42|14,739,589.71
递延所得税负债||
其他非流动负债||
非流动负债合计|35,712,029.01|18,894,380.52
负债合计|1,270,787,750.75|985,996,211.63
所有者权益:||
股本|387,280,800.00|387,280,800.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|39,306,856.64|39,306,856.64
减:库存股||
其他综合收益|-39,875,971.79|-31,482,171.79
专项储备||
盈余公积|109,462,343.64|109,462,343.64
一般风险准备||
未分配利润|400,485,506.19|389,855,201.61
归属于母公司所有者权益合计|896,659,534.68|894,423,030.10
少数股东权益||
所有者权益合计|896,659,534.68|894,423,030.10
负债和所有者权益总计|2,167,447,285.43|1,880,419,241.73
法定代表人:卢楚隆主管会计工作负责人:朱龙华会计机构负责人:朱龙华
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|2,670,350.39|1,537,721.04
交易性金融资产||
衍生金融资产||
应收票据||
应收账款|0.00|0.00