TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
本组合为日常经营活动中应收取的各类保证金、押金、备用
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月或
金、代垫款及往来款整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损
失。
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月或整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失率0。
存货分类为:原材料、产成品、在产品、委托加工物资、周转材料等。
存货发出时按加权平均计价。
领用时一次摊销。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于划分为组合的合同资产,公司参考历史信用损失经验,结合当前状况等预测未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
房屋及建筑物年限平均法20-50 5 1.90-4.75机器设备年限平均法10 5 9.50
电子设备年限平均法3 5 31.67运输设备年限平均法4 5 23.75其他设备年限平均法5 5 19.0
项目预计使用寿命
土地使用权50年或取得时至终止日之间的持有年限专利权10年商标使用权10年电脑软件10年著作权10年每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
各项费用的摊销期限及摊销方法为:
项目摊销方法摊销年限装修费直线法合同约定年限
本公司的收入主要包括经销商买断销售、工程渠道销售、终端客户销售。本公司收入确认的具体政策:
(1)经销商买断销售
每年公司均与所有经销商签订经销加盟合同,依据经销加盟合同相关约定,本公司商品一经发出,即与经销商形成购销关系,经销商取得商品的控制权,公司则取得收取相关款项的权利确认销售收入。
(2)工程渠道销售
公司与房地产开发商、互联网家装方或房产装修公司签订集成吊顶采购合同,依据集成吊顶采购合同相关约定,由本公司负责商品的运输,在商品交货验收后客户取得商品的控制权。公司于商品发出并取得对方签收及验收后确认销售收入。
(3)终端客户销售
根据公司与终端客户签订的销售合同,在商品交货验收后客户取得商品的控制权。公司于商品交付并经客户方签收后确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况详见上述不同销售渠道收入确认会计政策。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:政府文件明确规定补助对象为企业取得、购建或以其他方式形成的长期资产。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:政府文件明确规定补助对象为费用支出或损失。
对于政府文件未明确规定补助对象,难以区分的,本公司将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助,视情况不同计入当期损益,或者在项目期内分期确认为当期收益。
对于根据财政部2022年5月19日发布的(财会〔2022〕13号)规定的租金减让,同时满足下列条件的,本公司对所有租赁选择采用简化方法,不评估是否发生租赁变更,也不重新评估租赁分类:
本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、(20)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
(5)根据财政部2022年5月19日发布的(财会〔2022〕13号)规定的租金减让
采用(财会〔2022〕13号)规定的租金减让简化方法的,本公司不评估是否发生租赁变更,继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益,继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用,同时相应调整租赁负债;延期支付租金的,本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。
(3)根据财政部2022年5月19日发布的(财会〔2022〕13号)规定的租金减让
对于根据(财会〔2022〕13号)规定的租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入;发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减租赁收入;延期收取租金的,本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项,并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
对于根据(财会〔2022〕13号)规定的租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等放弃原租金收取权利时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入,不足冲减的部分计入投资收益,同时相应调整应收融资租赁款;延期收取租金的,本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
公司按照本附注“五、(25)收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
解释第15号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报,规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自2022年1月1日起施行,对于财务报表列报最早期间的期初至2022年1月1日之间发生的试运行销售,应当进行追溯调整。本公司执行该规定对财务报表无影响。
解释第15号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自2022年1月1日起施行,企业应当对在2022年1月1日尚未履行完所有义务的合同执行该规定,累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目,不调整前期比较财务报表数据。本公司执行该规定对财务报表无影响。
(2)执行财政部2022年5月19日发布的(财会〔2022〕13号)
财政部于2022年5月19日发布了(财会〔2022〕13号),再次对允许采用简化方法的租金减让的适用范围进行调整,取消了原先“仅针对2022 年6 月30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
城市维护建设税按实际缴纳增值税计缴5%
企业所得税按应纳税所得额计缴15%、25%教育费附加按实际缴纳增值税计缴3%
地方教育附加按实际缴纳增值税计缴2%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
浙江友邦集成吊顶股份有限公司15%北京友邦优家石膏科技有限公司15%浙江友邦集成墙面有限公司25%嘉兴友邦集成木作家居有限公司15%浙江富球智能科技有限公司15%浙江友邦智能厨电有限公司25%宁波梅山保税港区敦骏香叶天宝投资合伙企业(有限合伙) 注
注:宁波梅山保税港区敦骏香叶天宝投资合伙企业(有限合伙)系合伙企业,以每一个合伙人为纳税义务人,其自身不涉及企业所得税征收。
1、浙江友邦集成吊顶股份有限公司2021年度进行高新技术企业的重新认定,已取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局于2021年12月16日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR202133001287),有效期3年,企业所得税按应纳税所得额的15%税率计缴。
2、北京友邦优家石膏科技有限公司于2021年12月17日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR202111004343),有效期3年,企业所得税按应纳税所得额的15%税率计缴。
3、嘉兴友邦集成木作家居有限公司于2020年12月1日取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR202033000009),有效期3年,企业所得税按应纳税所得额的15%税率计缴。
4、浙江富球智能科技有限公司于2022年12月24日取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR202233011109),有效期3年,企业所得税按应纳税所得额的15%税率计缴。
库存现金57,482.09 119,753.09银行存款298,975,207.19 161,535,795.53其他货币资金26,520,538.16 29,649,703.00合计325,553,227.44 191,305,251.62
157,814,364.54 88,009,797.47
其他说明:其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,因资金集中管理支取受限,因预计超过3个月以上不进行支用的银行定期存款以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下(在编制合并现金流量表“期末现金及现金等价物余额”中予以剔除):
银行定期存款(3月以上)136,714,376.67 62,611,163.33银行承兑汇票保证金13,832,310.33 21,661,969.14履约保函保证金261,877.54 365,000.00期货保证金7,005,800.00 3,371,665.00
合计157,814,364.54 88,009,797.47
基金投资3,000,000.00 3,000,000.00其中:
合计3,000,000.00 3,000,000.00其他说明:
注:该项投资系以1,500.00万元通过量利恒锦5号私募证券投资基金(以下简称“恒锦5号”)定向投资于恒大集团所发行的债券。恒大集团出现资金流动风险后,恒锦5号的管理人宣布,恒锦5号出现《基金合同》中约定的“拒绝或申购、暂停赎回的情形及处理”的情况,因持有标的长时间停牌、底层资产无法变现,导致恒锦5号暂时无法支付赎回款项的情形,我司自即日起暂停接受基金份额持有人的赎回申请。基于前述情况,公司对恒锦5号的2022年12月底公允价值认定300万元。
商品期货2,734,805.00 1,974,000.00合计2,734,805.00 1,974,000.00
银行承兑票据4,832,279.87 6,538,507.81商业承兑票据2,222,670.29 81,194,885.34减:坏账准备111,133.51 52,304,637.34合计6,943,816.65 35,428,755.81
64,326,524.11
51,461,219.28
12,865,304.83
2,222,670.29
111,133.51
2,111,536.78
16,868,361.23
843,418.06
16,024,943.17
81,194,885.34
52,304,637.34
28,890,248.00
组合计提减值的应收票据2,222,670.29 111,133.51 5.00%合计2,222,670.29 111,133.51
按账龄1年内的应收账款计提
商业承兑票据92,230,168.21合计92,230,168.21其他说明:
主要系公司所持有部分地产公司(商业票据),因到期后未兑付而转为应收账款进行管理。
153,241,446.70
114,576,513.86
38,664,932.84
90,742,552.17
64,577,398.24
26,165,153.93
178,484,667.99
35,079,623.33
143,405,044.66
235,902,263.32
25,924,778.95
209,977,484.37
331,726,114.69
149,656,137.19
182,069,977.50
326,644,815.49
90,502,177.19
236,142,638.30
深圳恒大材料设备有限公司
114,581,506.61 86,095,273.89 75.14%
预期收回可能性低,详见说明2
海南恒乾材料设备有限公司
12,154,127.91 7,276,590.23 59.87%
广州恒乾材料设备有限公司
11,854,031.90 9,483,225.52 80.00%
预期收回可能性非常低
广州恒隆设备材料有限公司
4,641,744.71 3,713,395.77 80.00%
其他恒大债权10,010,035.57 8,008,028.45 80.00%
合计153,241,446.70 114,576,513.86
说明1:由于恒大集团下属的子公司出现应收票据逾期未兑付及恒大集团资金流动出现风险,公司对于这些未收回的恒大债权,基于谨慎性进行单项计提,计提80%比例。
说明2:应收“深圳恒大材料设备有限公司”与“海南恒乾材料设备有限公司”的债权中有部分债权存有以商品房进行清偿的其中部分债权,具体情况如下:
深圳恒大材料设备有限公司96,015,068.61 76,812,054.89 80.00 预期收回可能性低深圳恒大材料设备有限公司(注)18,566,438.00 9,283,219.00 50.00
预期存在无法收回的可能
小计114,581,506.61 86,095,273.89 75.14
海南恒乾材料设备有限公司3,998,420.91 3,198,736.73 80.00 预期收回可能性低海南恒乾材料设备有限公司(注)8,155,707.00 4,077,853.50 50.00
小计12,154,127.91 7,276,590.23 59.87
注:应收“深圳恒大材料设备有限公司”与“海南恒乾材料设备有限公司”的债权中有部分债权存有以商品房进行清偿的其中部分债权,评估价值高于账面余额,鉴于相关房产尚未完成交接(仅签署了相关以购房形式清偿债务(未办理对应网签手续)),出于谨慎性依旧在应收账款科目核算,并计提50%比例减值。
1 年以内75,402,468.64 3,770,123.43 5.00%1 至2 年78,255,798.30 15,651,159.66 20.00%2 至3 年18,336,121.62 9,168,060.81 50.00%3 年以上6,490,279.43 6,490,279.43 100.00%合计178,484,667.99 35,079,623.33
1 年以内(含1 年)76,594,954.021 至2 年154,488,749.592 至3 年94,026,340.053 年以上6,616,071.03合计331,726,114.69
64,577,398.2
49,999,115.6
114,576,513.
25,924,778.9
9,155,716.48 872.10
35,079,623.3
90,502,177.1
59,154,832.1
872.10
149,656,137.
实际核销的应收账款872.10
深圳恒大材料设备有限公司114,581,506.61 34.54% 86,095,273.89重庆庆科商贸有限公司22,558,480.51 6.80% 4,124,124.62宁波齐采联建材有限公司12,880,645.70 3.88% 2,721,430.69海南恒乾材料设备有限公司12,154,127.91 3.66% 7,276,590.23广州恒乾材料设备有限公司11,854,031.90 3.57% 9,483,225.52合计174,028,792.63 52.45%
本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
项目终止确认金额金融资产转移的方式与终止确认相关的利得或损失应收货款38,111,526.36 无追索保理-1,401,753.26
1 年以内10,596,982.79 57.24% 15,469,625.82 65.05%1 至2 年1,040,569.88 5.62% 3,838,557.39 16.14%2 至3 年2,567,235.82 13.87% 1,135,120.99 4.77%3 年以上4,307,402.98 23.27% 3,340,412.15 14.04%合计18,512,191.47 23,783,716.35
海盐华祥集成吊顶有限公司1,487,722.15 8.04浙江新亿水暖科技有限公司1,261,259.77 6.81数联场景科技(杭州)有限公司1,000,000.00 5.40浙江华达新型材料股份有限公司876,124.35 4.73海盐锐凯五金制造有限公司806,118.16 4.35
合计5,431,224.43 29.33
其他应收款7,339,928.62 14,313,089.67合计7,339,928.62 14,313,089.67
保证金/押金/定金7,894,257.62 17,163,842.75备用金88,044.07 116,145.57代垫款/往来款2,761,667.61 1,346,429.05合计10,743,969.30 18,626,417.37
2022年1月1日余额4,313,327.70 4,313,327.702022年1月1日余额在本期
本期计提-909,287.02 -909,287.022022年12月31日余
3,404,040.68 3,404,040.68
1 年以内(含1 年)4,415,887.191 至2 年3,229,726.932 至3 年1,139,043.503 年以上1,959,311.68合计10,743,969.30
保证金、押金、备用金、代垫款及往来款组合
4,313,327.70 -909,287.02 3,404,040.68
合计4,313,327.70 -909,287.02 3,404,040.68
本期无实际核销的其他应收款项情况
红太阳建设股份公司保证金及押金2,219,677.18 1-2年20.66% 443,935.44浙江精言金属有限公司往来款1,000,000.00 1年以内9.31% 50,000.00浙江百步经济开发区投资
保证金及押金875,000.00 1年以内8.14% 43,750.00
上海红星美凯龙星家居用品有限公司
保证金及押金800,000.00 3年以上7.45% 800,000.00
嘉兴市翔旺包装有限公司保证金及押金517,612.76 1年以内4.82% 25,880.64合计5,412,289.94 50.38% 1,363,566.08
本期无转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额
原材料41,133,728.00 944,597.10
40,189,130.9
55,551,839.2
2,706,740.07
52,845,099.1
库存商品57,092,806.45 62,581.17
57,030,225.2
77,991,279.4
2,261,446.28
75,729,833.1
发出商品1,219,979.60 1,219,979.60 3,727,284.52 3,727,284.52委托加工物资6,769,954.30 6,769,954.30 9,634,242.30 9,634,242.30合计106,216,468.35
1,007,178.2
105,209,290.
146,904,645.
4,968,186.35
141,936,459.
原材料2,706,740.07 126,864.39 1,889,007.36 944,597.10库存商品2,261,446.28 1,500,553.99 3,699,419.10 62,581.17合计4,968,186.35 1,627,418.38 5,588,426.46 1,007,178.27
待抵扣进项税18,704.69 1,567,291.83增值税留抵税额28,596.71 120,182.01合计47,301.40 1,687,473.84
一、合营企业浙江集
致装饰科技股份有限公司
35,230,744.69
1,637,693.73
36,868,438.42
浙江精言金属有限公司
37,434,986.22
72,665,730.91
二、联营企业合计
浙江开洋木业有限公司19,640,000.00 19,640,000.00合计19,640,000.00 19,640,000.00
其中:权益工具投资-成本300,000,000.00 300,000,000.00
权益工具投资-公允价值变动-300,000,000.00 -300,000,000.00
注:2017年,公司向苏州工业园区睿灿投资企业(有限合伙)(以下简称“睿灿投资”)投资了30,000.00万元,以其作为平台间接投资于恒大地产集团有限公司(以下简称“恒大地产”),借此参与恒大地产和深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司的重组上市事项(该事项于2020年11月,宣告终止)。由于恒大集团出现现金流动风险,出于谨慎性,公司对于“睿灿投资”的本期期末公允价值认定为“零元”。
1.期初余额1,772,434.00 1,772,434.00
4.期末余额1,772,434.00 1,772,434.00
1.期初余额375,338.88 375,338.88
2.本期增加金额62,556.48 62,556.48
(1)计提或摊销62,556.48 62,556.48
4.期末余额437,895.36 437,895.36
1.期末账面价值1,334,538.64 1,334,538.64
2.期初账面价值1,397,095.12 1,397,095.12
固定资产697,162,409.01 751,266,536.76合计697,162,409.01 751,266,536.76
729,909,043.
101,558,264.
22,196,041.3
9,307,852.38 6,317,572.13
869,288,773.
6,474,082.58 4,518,719.85 671,189.99 32,596.18
11,696,588.6
47,180,056.3
8,430,751.65 1,027,117.08 153,416.24 780,887.46
57,572,228.7
689,203,069.
97,646,232.4
21,840,114.3
9,154,436.14 5,569,280.85
823,413,133.
57,574,443.3
37,252,666.1
14,875,856.5
4,851,896.05 3,467,374.41
118,022,236.
21,701,292.7
9,175,209.80 4,682,300.23 893,845.25 885,340.12
37,337,988.1
22,631,289.2
4,779,295.92 943,609.97 36,854.30 718,451.08
29,109,500.5
56,644,446.7
41,648,580.0
18,614,546.8
5,708,887.00 3,634,263.45
126,250,724.
632,558,622.
55,997,652.4
3,225,567.50 3,445,549.14 1,935,017.40
697,162,409.
672,334,599.
64,305,598.0
7,320,184.85 4,455,956.33 2,850,197.72
751,266,536.
房屋建筑物163,399,353.31
项目土地使用权专利权非专利技术商标使用权电脑软件著作权合计
102,681,085.57
9,145,633.
1,104,735.
8,586,305.
17,032.08
121,534,791.78
13,533.79 2,524.75 533,402.41 549,460.95
8,710,610.
93,970,475
9,159,167.
1,107,260.
9,119,707.
113,373,642.33
12,708,761
3,485,409.
764,500.38
2,474,334.
6,013.62
19,439,019
1,963,388.
897,853.96 46,737.52 691,980.46 1,710.24
3,601,670.
2,017,957.
12,654,191
4,383,263.
811,237.90
3,166,314.
7,723.86
21,022,732
81,316,283
4,775,903.
296,022.55
5,953,393.
9,308.22
92,350,910
89,972,324
5,660,223.
340,235.32
6,111,971.
11,018.46
102,095,772.42
项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费789,729.38 148,543.69 938,273.07
合计789,729.38 148,543.69 938,273.07
减值准备159,388,117.57 23,908,217.64 155,956,759.73 23,393,513.96交易性金融资产公允
12,000,000.00 1,800,000.00 12,000,000.00 1,800,000.00
300,000,000.00 45,000,000.00 300,000,000.00 45,000,000.00
股份支付4,060,100.00 609,015.00 3,212,500.00 481,875.00与合营企业的未实现
内部交易损益
10,221,922.98 1,533,288.45
合计475,448,217.57 71,317,232.64 481,391,182.71 72,208,677.41
衍生金融资产公允价值变动
2,734,805.00 410,220.75 1,974,000.00 296,100.00
合计2,734,805.00 410,220.75 1,974,000.00 296,100.00
递延所得税资产71,317,232.64 72,208,677.41递延所得税负债410,220.75 296,100.00
可抵扣暂时性差异986,877.69 723,785.85可抵扣亏损90,146,917.97 78,192,335.62合计91,133,795.66 78,916,121.47
2022 7,672,423.392023 13,057,505.05 13,057,505.052024 17,449,094.89 17,449,094.892025 21,133,634.78 21,133,634.782026 23,114,046.68 18,879,677.512027 15,392,636.57
合计90,146,917.97 78,192,335.62
5,917,584.51 5,917,584.51 4,097,724.59 4,097,724.59
抵债资产(商品房)
78,417,378.0
6,196,505.61
72,220,872.4
73,840,919.0
4,592,217.00
69,248,702.0
84,334,962.5
78,138,456.9
77,938,643.6
73,346,426.6
上述抵债资产(商品房)均已办理了网签备案,尚未完成实际交付,基于谨慎性,截止2022年期末仅对于评估价值低于抵债本金的差额计提对应资产减值损失。
保证借款5,005,805.56 24,033,229.17信用借款16,750,719.92 248,308,357.23保理借款580,944.64合计21,756,525.48 272,922,531.04注:期末保证借款事项详见附注十二、(5)、2
银行承兑汇票286,655,599.03 234,696,400.60合计286,655,599.03 234,696,400.60
应付采购款158,566,218.50 132,773,336.70应付工程款38,905,503.83 60,150,873.68合计197,471,722.33 192,924,210.38
预收销售货款22,653,905.64 22,591,416.12合计22,653,905.64 22,591,416.12
一、短期薪酬7,150,513.35 114,741,661.45 113,636,880.63 8,255,294.17
629,616.25 8,779,560.01 8,752,524.14 656,652.12
合计7,780,129.60 123,521,221.46 122,389,404.77 8,911,946.29
6,716,102.57 101,783,375.07 100,695,036.42 7,804,441.22
2、职工福利费4,588,681.33 4,588,681.33
3、社会保险费433,750.78 5,034,853.30 5,019,694.13 448,909.95其中:医疗保险费393,197.12 4,472,728.92 4,465,652.16 400,273.88
工伤保险费40,553.66 562,124.38 554,041.97 48,636.07
4、住房公积金660.00 3,174,700.00 3,173,417.00 1,943.00
160,051.75 160,051.75
合计7,150,513.35 114,741,661.45 113,636,880.63 8,255,294.17
1、基本养老保险607,940.59 8,475,652.46 8,453,759.72 629,833.33
2、失业保险费21,675.66 303,907.55 298,764.42 26,818.79合计629,616.25 8,779,560.01 8,752,524.14 656,652.12
增值税2,908,233.33 3,150,260.87企业所得税-3,931,526.44 -1,298,220.37个人所得税26,335.53城市维护建设税97,226.14 548,622.04房产税4,740,244.73 4,482,085.44印花税127,816.53 38,787.79教育费附加64,214.16 333,859.11地方教育费附加33,012.03 214,453.57土地使用税193,194.57 202,586.57合计4,232,415.05 7,698,770.55
其他应付款38,995,366.82 32,166,583.67合计38,995,366.82 32,166,583.67
经销商保证金22,611,466.35 17,929,038.35代收代付经销商货款2,487,609.66 2,724,209.40供应商保证金3,915,895.47 3,330,395.60其他暂收款及应付款9,980,395.34 8,182,940.32合计38,995,366.82 32,166,583.67
供应商保证金3,115,895.47 业务尚未结束经销商保证金14,301,262.40 业务尚未结束合计17,417,157.87
待转销项税额3,364,775.39 2,834,514.53合计3,364,775.39 2,834,514.53
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助616,805.64 149,559.24 467,246.40 专项补助合计616,805.64 149,559.24 467,246.40 --涉及政府补助的项目:
递延收益-地方特色产业中小企业发展资金
430,200.0
52,200.00
378,000.0
递延收益-工业技术改造项目财政奖励
186,605.6
97,359.24 89,246.40
28、其他非流动负债
纳入合并范围合伙企业中其他合伙人的权益157,248.84 157,272.17合计157,248.84 157,272.17其他说明:
股份总数131,447,829.00 131,447,829.00其他说明:
30、资本公积
资本溢价(股本溢价)406,089,510.29 406,089,510.29其他资本公积3,212,500.00 847,600.00 4,060,100.00合计409,302,010.29 847,600.00 410,149,610.29注:本期其他资本公积变动额为本期以权益结算的股份支付确认的费用金额,详见附注十三、2
法定盈余公积107,255,485.96 11,319,002.30 118,574,488.26合计107,255,485.96 11,319,002.30 118,574,488.26
调整前上期末未分配利润327,750,526.79 677,870,234.73调整后期初未分配利润327,750,526.79 677,870,234.73加:本期归属于母公司所有者的净利
减:提取法定盈余公积11,319,002.30
应付普通股股利17,088,217.77期末未分配利润414,093,442.96 327,750,526.79
主营业务926,441,639.62 672,200,412.04 952,547,068.98 704,738,118.87其他业务24,857,689.53 19,922,319.03 23,983,217.23 13,740,603.79合计951,299,329.15 692,122,731.07 976,530,286.21 718,478,722.66经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
城市维护建设税2,026,320.32 1,443,541.89教育费附加1,225,410.37 904,847.62房产税6,082,857.32 5,593,245.54土地使用税205,646.44 206,100.68车船使用税15,960.00 13,675.00印花税418,733.92 413,351.89地方教育费附加801,364.27 536,894.67环境保护税129.79 322.18合计10,776,422.43 9,111,979.47
营销人员工资47,265,317.61 43,935,583.24广告宣传费9,839,620.42 15,684,585.90差旅费13,067,669.69 14,258,523.73服务费15,639,135.22 22,155,400.55经销商装修补贴费579,262.47 616,014.44展览费569,685.59 1,671,273.22咨询费5,214,688.36 3,389,002.11其他1,045,884.87 1,449,259.38合计93,221,264.23 103,159,642.57
管理人员工资14,316,877.73 16,205,880.88社会保险费11,917,816.51 9,399,625.65福利费4,655,481.33 4,478,182.05住房公积金2,587,442.55 2,356,353.87工会经费和职工教育经费160,051.75 570,710.13折旧费12,375,752.22 14,264,998.02无形资产摊销3,556,905.82 3,711,620.12咨询、审计费4,966,851.50 3,574,527.50业务招待费3,428,588.81 3,468,304.04汽车费用2,726,883.93 2,431,450.04差旅费477,693.07 529,061.31装修费1,671,502.61 2,735,342.74会务费2,144,944.00 1,484,932.20办公费2,749,276.28 2,871,330.03租赁费201,151.88 372,648.14股权激励847,600.00 3,212,500.00
其他4,226,486.37 3,646,078.53合计73,011,306.36 75,313,545.25
直接材料消耗14,767,383.27 17,793,120.69人工工资16,857,260.14 17,549,281.68摊销、折旧费2,267,569.06 2,024,902.92其他1,156,482.95 1,658,740.77合计35,048,695.42 39,026,046.06其他说明:
利息费用7,109,171.52 10,157,167.44减:利息收入6,752,127.75 4,855,876.78汇兑损益-1,739,535.69手续费等527,585.19 594,597.05保理业务费用1,401,753.26 795,997.44合计2,286,382.22 4,952,349.46其他说明:
政府补助3,130,729.33 913,414.97代扣个人所得税手续费65,763.02 49,877.67即征即退税款2,932,480.10
权益法核算的长期股权投资收益1,637,693.73 6,784,273.44处置长期股权投资产生的投资收益10,843,090.80
其他权益工具投资在持有期间取得的999,233.27股利收入
理财产品收益-266,903.88 1,334,878.96商品期货处置收益-5,321,555.00
其他收益-181,878.05合计7,891,558.92 7,937,274.35
交易性金融资产-12,826,800.00其他非流动金融资产-300,000,000.00衍生金融工具产生的公允价值变动收
760,805.00 1,974,000.00
合计760,805.00 -310,852,800.00其他说明:
其他应收款坏账损失909,287.02 -2,428,503.29应收票据坏账损失52,193,503.83 -52,304,637.34应收账款坏账损失-59,154,832.10 -72,404,779.15合计-6,052,041.25 -127,137,919.78
-1,627,418.38 -4,968,186.35
十三、其他-1,604,288.61 -4,592,217.00合计-3,231,706.99 -9,560,403.35
固定资产处置利得30,464,800.52 4,463,965.40无形资产处置利得25,426,804.54 5,791,254.51
政府补助800.00
违约赔偿收入2,106,753.61 163,936.33 2,106,753.61其他187,863.52 8,407.96 187,863.52合计2,294,617.13 173,144.29 2,294,617.13计入当期损益的政府补助:
劳动关系品牌企业奖金
否否800.00
对外捐赠105,000.00 155,000.00 105,000.00罚款、赔偿支出等311,971.54 41,487.80 311,971.54其他251,888.89 5,853.61 251,888.89合计668,860.43 202,341.41 668,860.43
当期所得税费用12,840,578.81 6,042,274.79递延所得税费用1,005,565.52 -68,829,496.41合计13,846,144.33 -62,787,221.62
利润总额107,847,477.31按法定/适用税率计算的所得税费用16,177,121.60子公司适用不同税率的影响-1,593,444.70调整以前期间所得税的影响116,267.91非应税收入的影响-512,031.17不可抵扣的成本、费用和损失的影响314,026.40本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
4,161,236.39
研发费加计扣除-4,817,032.10所得税费用13,846,144.33
收回往来款、代垫款19,786,955.49 13,291,965.17专项补贴、补助款5,979,413.21 814,533.40利息收入5,938,914.41 3,392,781.78营业外收入2,294,617.13 172,344.29经营租赁收入12,619,890.55 8,830,530.45合计46,619,790.79 26,502,155.09收到的其他与经营活动有关的现金说明:
企业间往来3,794,668.52 8,735,092.66费用支出91,001,174.47 106,624,311.75营业外支出668,860.43 202,341.41合计95,464,703.42 115,561,745.82支付的其他与经营活动有关的现金说明:
合并日被合并企业经营活动结存的资金余额60,853.78期货保证金8,680,605.50
合计8,680,605.50 60,853.78收到的其他与投资活动有关的现金说明:
期货保证金12,314,740.50 3,371,665.00合计12,314,740.50 3,371,665.00
净利润94,001,332.98 -339,149,310.99加:资产减值准备3,231,706.99 9,560,403.35信用减值损失6,052,041.25 127,137,919.78固定资产折旧、油气资产折
37,400,544.58 35,254,486.45
无形资产摊销3,601,670.26 3,727,311.01长期待摊费用摊销938,273.07 231,602.53处置固定资产、无形资产和其
-55,891,605.06 -10,255,219.91
-760,805.00 310,852,800.00
6,295,958.18 6,954,536.75
-7,891,558.92 -7,937,274.35
891,444.77 -69,001,576.41
114,120.75 172,080.00
35,099,750.66 -19,785,752.26
93,165,794.71 -128,856,357.20
73,115,081.25 -24,989,509.60
其他847,600.00 3,212,500.00经营活动产生的现金流量净额290,211,350.47 -102,871,360.85
现金的期末余额167,738,862.90 103,295,454.15减:现金的期初余额103,295,454.15 124,922,880.34加:现金等价物的期末余额
现金及现金等价物净增加额64,443,408.75 -21,627,426.19
一、现金167,738,862.90 103,295,454.15其中:库存现金57,482.09 119,753.09可随时用于支付的银行存款162,260,830.52 98,924,632.20可随时用于支付的其他货币资
5,420,550.29 4,251,068.86
三、期末现金及现金等价物余额167,738,862.90 103,295,454.15其他说明:
注:现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物(详见本附注七、(1))。
货币资金21,099,987.87
银行承兑汇票保证金、保函保证金、期货保证金
合计21,099,987.87
与资产相关149,559.24 其他收益149,559.24与收益相关2,981,170.09 其他收益2,981,170.09
52、每股收益
归属于母公司普通股股东的合并净利润(元)97,661,918.47 -333,031,490.17本公司发行在外普通股的加权平均数(元)131,447,829.00 131,447,829.00基本每股收益(元/股)0.74 -2.53其中:持续经营基本每股收益(元/股)0.74 -2.53终止经营基本每股收益(元/股)
归属于母公司普通股股东的合并净利润(稀释)(元)97,661,918.47 -333,031,490.17本公司发行在外普通股的加权平均数(稀释)(股)131,447,829.00 131,447,829.00稀释每股收益(元/股)0.74 -2.53其中:持续经营稀释每股收益(元/股)0.74 -2.53终止经营稀释每股收益
53、租赁
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用1,297,489.33 1,489,429.19计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费
用(低价值资产的短期租赁费用除外)
与租赁相关的总现金流出1,297,489.33 1,489,429.19售后租回交易产生的相关损益
单元:元
经营租赁收入11,792,764.47 8,242,623.00其中:与未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
1年以内10,798,779.20 10,377,368.591至2年7,522,138.20 6,964,115.772至3年7,344,078.20 4,793,748.863至4年7,106,488.70 5,126,286.864至5年1,387,194.40 4,945,711.79
合计34,158,678.70 32,207,231.87
北京友邦优家石膏科技有限公司(注)
北京市北京市服务业65.00% 新设
浙江友邦集成墙面有限公司嘉兴市嘉兴市制造业72.00% 新设嘉兴友邦集成木作家居有限公司嘉兴市嘉兴市制造业88.00% 新设浙江富球智能科技有限公司嘉兴市嘉兴市制造业51.00% 新设浙江友邦智能厨电有限公司嘉兴市嘉兴市制造业65.00% 新设宁波梅山保税港区敦骏香叶天宝
投资合伙企业(有限合伙)
宁波市宁波市实业投资99.17% 另一合伙人退伙
注:公司名称于2023年3月变更为北京优家邦建筑技术有限公司
浙江集致装饰科技股份有限公司
嘉兴市嘉兴市装饰技术研发50.00% 权益法
(2)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
投资账面价值合计36,868,438.42 72,665,730.91下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润1,637,693.73 6,784,273.44--综合收益总额1,637,693.73 6,784,273.44联营企业:
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性,并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司的内部审计也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估。(1)公司对需要扶持的经销商设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。对于其余经销商均采用款到发货,确保了公司的整体信用风险在可控的范围内。
(2)公司对工程类项目客户通过对客户信用评级的监控以及应收账款账龄分析的审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。
公司目前面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司目前的银行借款全部为固定利率。
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。截至2022年12月31日止,本公司未持有外币资产及负债。
2,734,805.00 3,000,000.00 5,734,805.00
(3)衍生金融资产2,734,805.00 2,734,805.00基金投资3,000,000.00 3,000,000.00
19,640,000.00 19,640,000.00
2,734,805.00 22,640,000.00 25,374,805.00
对于衍生金融工具,公司以期货市场在最接近资产负债表日的交易日的商品结算价作为确定公允价值的依据。
公司期末无第二层次公允价值计量的资产和负债。
对于持有的交易性金融资产,详见本附注七、(2)
对于持有的其他权益工具投资,因被投资企业浙江开洋木业有限公司的经营环境和经营情况、财务状况自投资后未发生重大变化,因此公司按初始投资时的投资金额作为对其公允价值的估计
投资人关联关系直接持有公司股份的比例(%) 直接持有公司表决权的比例(%)
时沈祥与骆莲琴控股股东66.71 66.71注:时沈祥与骆莲琴系配偶。其中时沈祥先生直接持有本公司股份比例为35.83%,骆莲琴女士直接持有本公司股份比例为30.88%。
本企业最终控制方是时沈祥与骆莲琴。
浙江江南四阡现代农业有限公司实际控制人参股企业
关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额浙江江南四阡现
代农业有限公司
采购商品否1,208.00
浙江集致装饰科技股份有限公司提供劳务4,245,283.02
公司于2022年5月20日召开2021年度股东大会,审议通过了《关于为控股子公司提供担保的议案》。公司为嘉兴友邦集成木作家居有限公司提供连带责任担保,担保金额不超过人民币3,000.00万元,担保期限不超过2年。公司为浙江富球智能科技有限公司提供连带责任担保,担保金额不超过人民币1,000.00万元,担保期限不超过2年。公司为浙江友邦智能厨电有限公司提供连带责任担保,担保金额不超过人民币1,000.00万元,担保期限不超过2年。
截至2022年12月31日止,浙江友邦智能厨电有限公司在上述贷款担保下的贷款余额为500.58万元。
关键管理人员薪酬4,927,852.95 4,932,137.41
公司本期授予的各项权益工具总额0.00公司本期行权的各项权益工具总额0.00公司本期失效的各项权益工具总额1,502,000.00公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余
注1
其他说明:注1:
1、本次激励计划简述
本次激励计划的审议程序
2021年1月28日,公司第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第九次会议审议通过了《〈2021年股票期权激励计划(草案)〉及其摘要的议案》等相关议案,同日,公司独立董事就公司《2021年股票期权激励计划(草案)》发表了独立意见。
2021年2月3日至2021年2 月17日,公司对授予激励对象的姓名和职务在公司网站进行了公示,在公示期内,公司监事会未接到与本激励计划拟激励对象有关的任何异议。2021年2月22日,公司监事会发表了《监事会关于公司2021年股票期权激励计划中激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。
2021年2月26日,公司2021年第一次临时股东大会审议通过了《〈2021年股票期权激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《2021年股票期权激励计划实施考核管理办法的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股票期权激励相关事宜的议案》,并披露了《关于2021年股票期权激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。2021年4月8日,公司第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十一次会议审议通过了《关于调整公司2021年股票期权激励计划激励对象名单及首次授予权益数量的议案》,公司董事会对2021年股票期权激励计划首次授予股票期权的授予人数和授予数量进行了调整,首次授予股票期权激励对象总人数由91人调整至87人,首次授予股票期权数量由431万份调整为411万份,预留授予股票期权数量由55万份调整为75万份。公司独立董事对此发表了独立意见。
2021年4月8日,公司第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十一次会议审议通过了《关于2021年股票期权激励计划首次授予的议案》,公司董事会认为公司本次股权激励计划中股票期权规定的授予条件已经成就,同意确定2021年4月8日为本次股票期权的授予日,授予87名激励对象共计411 万份股票期权。公司独立董事对此发表了独立意见。监事会对授予日激励对象名单进行了核实并发表了核实意见,认为本次激励计划规定的股票期权授予条件已经成就,同意以2021年4月8日为首次授予日,向符合授予条件的87名激励对象授予411万份股票期权。
2021年7月7日,公司第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第十三次会议审议通过了《关于调整公司2021年股权激励计划股票期权行权价格的议案》,独立董事对此发表了独立意见。董事会对2021年股权激励计划中股票期权的行权价格进行了调整,行权价格由每股14.83元调整为每股14.70元。
2021年12月27日,第四届董事会第十九次会议、第四届监事会第十六次会议,审议通过了《关于2021年股票期权激励计划预留授予的议案》,根据《浙江友邦集成吊顶股份有限公司2021年股票期权激励计划(草案)》(以下简称“《2021年股票期权激励计划(草案)》”)的规定,本次股权激励计划中股票期权的授予条件已经成就,本次股票期权的授予日为2021年12月27日,向19名激励对象授予股票期权73万份。
本次激励计划的具体方案:
标的股票种类:激励计划拟授予激励对象的标的为友邦吊顶股票期权。
标的股票来源:激励计划拟授予激励对象的标的来源为公司向激励对象定向增发的公司A股普通股。激励计划向激励对象授予484万份股票期权,其中首次授予期权411万份,预留股票期权73万份。有效期:股票期权授予登记完成之日起至所有股票期权行权或注销完毕之日止,最长不超过60个月。
2、首次授予股票期权的具体情况授权日:2021年4月8日。
授予对象:股票期权首次授予的激励对象共计87人,包括公司(含控股子公司)高层管理人员、中层管理人员和核心骨干人员。
授予数量:首次授予股票期权数量为411万份。行权价格:14.70 元
行权安排:首次授予的股票期权自授予日起12个月后,满足行权条件的,激励对象可以分三期申请行权。具体行权安排如下表所示:
行权期行权时间可行权比例
首次授予股票期权的第一个行
权期
自股票期权授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至股票期权授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止
首次授予股票期权的第二个行
自股票期权授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至股票期权授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止
首次授予股票期权的第三个行
自股票期权授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至股票期权授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止
行权条件:本激励计划授予的股票期权首次授予的考核年度为2021-2023年三个会计年度,每个会计年度考核一次,考核的业绩指标有收入指标和净利润指标。各年度业绩考核目标如下表所示:
行权期业绩考核目标
首次授予的股票期权
1、收入指标以2020年度公司营业收入为基数,2021年度
营业收入增长不低于30%;
2、净利润指标以2020年度净利润为基数,2021年度净利
润增长不低于35%;
1、收入指标以2020年度公司营业收入为基数,2022年度
营业收入增长不低于69%;
2、净利润指标以2020年度净利润为基数,2022年度净利
润增长不低于84%;
第三个行权期
1、收入指标以2020年度公司营业收入为基数,2023年度
营业收入增长不低于120%;
2、净利润指标以2020年度净利润为基数,2023年度净利
润增长不低于152%;
上述“营业收入”指经审计的合并财务报表中的营业收入。上述“净利润”指经审计的扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润,并且剔除投资收益的影响数。鉴于投资收益与公司主营业务的低关联性和不稳定性,其对净利润的影响不能真实反映公司相应考核年度内的实际经营状况,本计划业绩考核将其予以剔除。由本次股权激励产生的激励成本将在管理费用中列支。上述“净利润”剔除本次及其他股权激励计划股份支付费用影响的数值作为计算依据。
3、预留股票期权的具体情况
授权日:2021年12月27日。
授予对象:预留授予的激励对象共计19人,包括公司(含控股子公司)中层管理人员和核心骨干人员。授予数量:首次授予股票期权数量为73万份。
行权价格:14.70 元
行权安排:预留的股票期权自该部分股票期权授予日起12个月后,满足行权条件的,激励对象应在未来36个月内分三期行权。具体行权安排如下表所示:
预留股票期权的第一个行权期
预留股票期权的第二个行权期
预留股票期权的第三个行权期
行权条件:本激励计划在2021年-2023年会计年度中,分年度对公司的业绩指标进行考核,以达到业绩考核目标作为激励对象当年度的行权条件之一。本激励计划业绩考核目标如下表所示:
预留授予的股票期权
1、收入指标以2020年度公司营业收入为基数,2021年度营业收入增长不低于30%;
2、净利润指标以2020年度净利润为基数,2021年度净利润增长不低于35%;
1、收入指标以2020年度公司营业收入为基数,2022年度营业收入增长不低于69%;
2、净利润指标以2020年度净利润为基数,2022年度净利润增长不低于84%;
1、收入指标以2020年度公司营业收入为基数,2023年度营业收入增长不低于120%;
2、净利润指标以2020年度净利润为基数,2023年度净利润增长不低于152%;
上述“营业收入”指经审计的合并财务报表中的营业收入。上述“净利润”指经审计的扣除非经常性损益后归属于上市公司东的净利润,并且剔除投资收益的影响数。鉴于投资收益与公司主营业务的低关联性和不稳定性,其对净利润的影响不能真实反映公司相应考核年度内的实际经营状况,本计划业绩考核将其予以剔除。由本次股权激励产生的激励成本将在管理费用中列支。上述“净利润”剔除本次及其他股权激励计划股份支付费用影响的数值作为计算依据。