TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
应收款项融资||6,921,994.70|92,664,203.20
预付款项||27,628,562.15|59,840,122.13
其他应收款|十七、2|27,015,133,777.04|40,346,528,942.44
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货||54,118,375.53|50,652,643.43
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||14,920,180.55|26,432,299.69
流动资产合计||27,649,075,679.07|41,046,173,852.40
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|十七、3|26,356,580,125.47|26,301,177,457.25
其他权益工具投资||298,700,588.03|368,936,228.18
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产||433,949,813.57|402,677,261.97
在建工程||2,830,188.68|2,830,188.68
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||6,597,121.22|7,622,154.98
无形资产||739,601.33|890,028.65
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用||20,833.30|
递延所得税资产||2,433,593.16|2,231,445.63
其他非流动资产||1,063,640,282.31|1,134,384,124.89
非流动资产合计||28,165,492,147.07|28,220,748,890.23
资产总计||55,814,567,826.14|69,266,922,742.63
流动负债:|||
短期借款|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款||575,196,204.85|413,449,699.20
预收款项|||
合同负债||168,389,479.74|240,089,958.47
应付职工薪酬||2,873,095.93|3,698,484.65
应交税费||42,548,559.56|55,233,935.98
其他应付款||1,768,859,637.10|18,779,371,471.35
其中:应付利息||55,751,580.47|48,791,252.27
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||560,052,182.39|669,192,095.57
其他流动负债||115,766,987.93|208,552,989.98
流动负债合计||3,233,686,147.50|20,369,588,635.20
非流动负债:|||
长期借款||4,361,819,275.66|4,755,748,334.82
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||5,945,098.74|6,810,389.04
长期应付款||3,584,730,285.64|3,793,065,099.19
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|||
递延所得税负债|||
其他非流动负债|||
非流动负债合计||7,952,494,660.04|8,555,623,823.05
负债合计||11,186,180,807.54|28,925,212,458.25
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||22,217,764,145.00|22,217,764,145.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||13,842,045,975.43|13,843,074,446.21
减:库存股|||
其他综合收益||-156,595,639.18|-86,359,999.03
专项储备|||2,186,714.71
盈余公积||1,176,481,140.95|740,468,384.96
未分配利润||7,548,691,396.40|3,624,576,592.53
所有者权益(或股东权益)合计||44,628,387,018.60|40,341,710,284.38
负债和所有者权益(或股东权益)总计||55,814,567,826.14|69,266,922,742.63
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入|七、61|35,555,650,027.50|27,180,435,807.65
其中:营业收入|七、61|35,555,650,027.50|27,180,435,807.65
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||32,820,803,034.74|25,235,564,008.55
其中:营业成本|七、61|27,907,140,423.18|21,034,298,942.92
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七、62|1,046,124,077.69|913,572,380.06
销售费用|七、63|90,554,102.64|95,749,098.69
管理费用|七、64|1,164,846,584.16|1,062,456,775.50
研发费用|七、65|149,396,247.13|120,427,422.66
财务费用|七、66|2,462,741,599.94|2,009,059,388.72
其中:利息费用|七、66|2,280,953,896.00|2,232,241,549.84
利息收入|七、66|134,027,673.29|158,358,873.34
加:其他收益|七、67|28,469,259.48|18,181,689.71
投资收益(损失以“-”号填列)|七、68|184,742,263.79|-223,739,556.42
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|七、68|-184,754,117.84|-616,826,104.82
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|-179,769,868.37|-85,621,848.21
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七、72|-9,215,094.40|-6,929,432.24
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七、73|-10,849.52|-8,089,680.14
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||2,759,062,703.74|1,638,672,971.80
加:营业外收入|七、74|20,402,845.91|109,972,644.27
减:营业外支出|七、75|133,486,739.96|212,412,465.51
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||2,645,978,809.69|1,536,233,150.56
减:所得税费用|七、76|1,016,835,813.88|591,328,483.79
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||1,629,142,995.81|944,904,666.77
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||1,629,142,995.81|944,904,666.77
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||1,909,249,465.05|1,127,744,153.41
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||-280,106,469.24|-182,839,486.64
六、其他综合收益的税后净额|七、57|-363,073,242.95|-125,969,770.00
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|七、57|-363,735,679.14|-126,788,589.89
1.不能重分类进损益的其他综合收益|七、57|-364,811,599.50|-155,299,159.63
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|七、57|-30,956,208.54|83,433,595.09
(3)其他权益工具投资公允价值变动|七、57|-333,855,390.96|-238,732,754.72
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益|七、57|1,075,920.36|28,510,569.74
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|七、57|-1,375,978.50|26,810,994.73
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|七、57|2,451,898.86|1,699,575.01
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|七、57|662,436.19|818,819.89
七、综合收益总额||1,266,069,752.86|818,934,896.77
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||1,545,513,785.91|1,000,955,563.52
(二)归属于少数股东的综合收益总额||-279,444,033.05|-182,020,666.75
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.0859|0.0508
(二)稀释每股收益(元/股)||0.0859|0.0508
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|十七、4|7,600,572,737.98|6,016,402,547.47
减:营业成本|十七、4|6,190,623,957.32|4,969,100,614.46
税金及附加||22,216,139.54|22,605,229.23
销售费用||31,974,332.19|30,271,712.68
管理费用||11,873,911.23|38,326,013.63
研发费用|||
财务费用||25,057,722.20|472,671,715.89
其中:利息费用||456,950,389.03|472,325,695.71
利息收入||432,052,070.42|124,677.31
加:其他收益||3,274,584.30|1,791,993.73
投资收益(损失以“-”号填列)|十七、5|3,044,659,665.56|74,300,166.53
其中:对联营企业和合营企业的投资|十七、5|-697,331.78|-21,884,524.33
收益以摊余成本计量的金融资产终止确认|||
收益净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填|||
列)信用减值损失(损失以“-”号填列)||-517,309.15|-2,853,135.23
资产减值损失(损失以“-”号填列)|||
资产处置收益(损失以“-”号填列)||6,228.64|10,813.16
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||4,366,249,844.85|556,677,099.77
加:营业外收入||600.61|479,012.90
减:营业外支出||6,325,033.13|8,100,181.28
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||4,359,925,412.33|549,055,931.39
减:所得税费用||-202,147.53|-643,617.64
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||4,360,127,559.86|549,699,549.03
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填||4,360,127,559.86|549,699,549.03
列)(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填|||
列五)、其他综合收益的税后净额||-70,235,640.15|1,101,950.74
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||-70,235,640.15|1,101,950.74
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
3.其他权益工具投资公允价值变动||-70,235,640.15|1,101,950.74
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|||
1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金|||
额4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||4,289,891,919.71|550,801,499.77
七、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.1962|0.0247
(二)稀释每股收益(元/股)||0.1962|0.0247
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||32,514,782,610.66|22,255,991,941.32
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||493,082,617.15|4,401,749.65
收到其他与经营活动有关的现金|七、78|3,513,357,337.40|3,188,249,077.98
经营活动现金流入小计||36,521,222,565.21|25,448,642,768.95
购买商品、接受劳务支付的现金||18,853,308,742.40|13,002,388,500.05
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||2,396,832,703.46|2,000,534,837.55
支付的各项税费||4,195,062,436.40|2,203,913,769.69
支付其他与经营活动有关的现金|七、78|4,633,281,155.80|3,122,437,155.92
经营活动现金流出小计||30,078,485,038.06|20,329,274,263.21
经营活动产生的现金流量净额||6,442,737,527.15|5,119,368,505.74
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||931,965,287.79|495,000,000.00
取得投资收益收到的现金||12,792,722.40|750,884.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||10,537,640.31|7,066,057.28
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|七、79||1,021,515.85
收到其他与投资活动有关的现金|七、78|251,365,375.30|1,137,493.07
投资活动现金流入小计||1,206,661,025.80|504,975,951.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||1,920,285,637.37|697,223,229.05
投资支付的现金||787,626,738.63|501,800,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|七、79|134,909,786.68|
支付其他与投资活动有关的现金|七、78|252,691,449.08|12,695,757.01
投资活动现金流出小计||3,095,513,611.76|1,211,718,986.06
投资活动产生的现金流量净额||-1,888,852,585.96|-706,743,035.06
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||75,222,895.00|3,332,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||75,222,895.00|3,332,000.00
取得借款收到的现金||4,255,268,454.97|5,115,836,339.91
收到其他与筹资活动有关的现金|七、78|8,612,247,365.49|5,983,130,015.17
筹资活动现金流入小计||12,942,738,715.46|11,102,298,355.08
偿还债务支付的现金||7,127,050,907.40|7,782,665,623.82
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||2,126,871,242.05|2,082,431,608.50
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||40,000,000.00|11,100,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78|7,815,707,606.19|5,147,398,057.08
筹资活动现金流出小计||17,069,629,755.64|15,012,495,289.40
筹资活动产生的现金流量净额||-4,126,891,040.18|-3,910,196,934.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||1,148,620.16|-303,119.57
五、现金及现金等价物净增加额||428,142,521.17|502,125,416.79
加:期初现金及现金等价物余额|七、79|1,574,049,558.29|1,071,924,141.50
六、期末现金及现金等价物余额|七、79|2,002,192,079.46|1,574,049,558.29
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||6,079,459,963.94|3,095,398,415.64
收到的税费返还|||
收到其他与经营活动有关的现金||50,233,923.73|31,840,398.64
经营活动现金流入小计||6,129,693,887.67|3,127,238,814.28
购买商品、接受劳务支付的现金||4,851,130,060.64|1,473,163,578.18
支付给职工及为职工支付的现金||20,816,914.32|19,915,098.51
支付的各项税费||212,947,829.18|135,837,906.65
支付其他与经营活动有关的现金||65,220,046.30|76,929,140.92
经营活动现金流出小计||5,150,114,850.44|1,705,845,724.26
经营活动产生的现金流量净额||979,579,037.23|1,421,393,090.02
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||
取得投资收益收到的现金||3,000,000,000.00|
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||1,130,934.00|561,200.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||28,459,600.00|
投资活动现金流入小计||3,029,590,534.00|561,200.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||501,980.30|4,254,160.42
投资支付的现金||56,100,000.00|
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||56,601,980.30|4,254,160.42
投资活动产生的现金流量净额||2,972,988,553.70|-3,692,960.42
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
取得借款收到的现金|||
收到其他与筹资活动有关的现金||14,454,579,406.78|1,975,937,334.61
筹资活动现金流入小计||14,454,579,406.78|1,975,937,334.61
偿还债务支付的现金||619,593,224.80|572,924,842.63
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||354,742,074.23|345,057,374.10
支付其他与筹资活动有关的现金||17,439,389,734.32|2,473,708,173.84
筹资活动现金流出小计||18,413,725,033.35|3,391,690,390.57
筹资活动产生的现金流量净额||-3,959,145,626.57|-1,415,753,055.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||-6,578,035.64|1,947,073.64
加:期初现金及现金等价物余额||7,860,946.45|5,913,872.81
六、期末现金及现金等价物余额||1,282,910.81|7,860,946.45
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||先|续|其他|||||||||||
一、上年年末余额|22,217,764,145.00||||13,186,463,542.68||-1,242,062,318.07|-56,914,466.92|741,427,825.66||7,548,803,076.99||42,395,481,805.34|3,706,765,777.97|46,102,247,583.31
加:会计政策变更|||||||||||63,646,000.89||63,646,000.89|666,191.40|64,312,192.29
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|22,217,764,145.00||||13,186,463,542.68||-1,242,062,318.07|-56,914,466.92|741,427,825.66||7,612,449,077.88||42,459,127,806.23|3,707,431,969.37|46,166,559,775.60
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-1,028,470.78||-363,735,679.14|14,586,534.90|436,012,755.99||1,473,236,709.06||1,559,071,850.03|-142,310,486.81|1,416,761,363.22
(一)综合收益总额|||||||-363,735,679.14||||1,909,249,465.05||1,545,513,785.91|-279,444,033.05|1,266,069,752.86
(二)所有者投入和减少资本|||||-1,028,470.78||||||||-1,028,470.78|67,819,927.74|66,791,456.96
1.所有者投入的普通股||||||||||||||67,819,927.74|67,819,927.74
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||-1,028,470.78||||||||-1,028,470.78||-1,028,470.78
(三)利润分配|||||||||436,012,755.99||-436,012,755.99|||-40,000,000.00|-40,000,000.00
1.提取盈余公积|||||||||436,012,755.99||-436,012,755.99||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配||||||||||||||-40,000,000.00|-40,000,000.00
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||14,586,534.90|||||14,586,534.90|-85,592.89|14,500,942.01
1.本期提取||||||||497,340,348.66|||||497,340,348.66|7,518,404.17|504,858,752.83
2.本期使用||||||||482,753,813.76|||||482,753,813.76|7,603,997.06|490,357,810.82
(六)其他||||||||||||||109,399,211.39|109,399,211.39
四、本期期末余额|22,217,764,145.00||||13,185,435,071.90||-1,605,797,997.21|-42,327,932.02|1,177,440,581.65||9,085,685,786.94||44,018,199,656.26|3,565,121,482.56|47,583,321,138.82
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||先|续|其他|||||||||||
一、上年年末余额|22,217,764,145.00||||13,291,654,123.84||-1,115,273,728.18|-67,850,259.62|686,457,870.76||6,539,674,879.37||41,552,427,031.17|3,897,982,052.93|45,450,409,084.10
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|22,217,764,145.00||||13,291,654,123.84||-1,115,273,728.18|-67,850,259.62|686,457,870.76||6,539,674,879.37||41,552,427,031.17|3,897,982,052.93|45,450,409,084.10
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-105,190,581.16||-126,788,589.89|10,935,792.70|54,969,954.90||1,072,774,198.51||906,700,775.06|-190,550,083.56|716,150,691.50
(一)综合收益总额|||||||-126,788,589.89||||1,127,744,153.41||1,000,955,563.52|-182,020,666.75|818,934,896.77
(二)所有者投入和减少资本|||||-105,190,581.16||||||||-105,190,581.16|2,493,192.79|-102,697,388.37
1.所有者投入的普通股||||||||||||||3,332,000.00|3,332,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||-105,190,581.16||||||||-105,190,581.16|-838,807.21|-106,029,388.37
(三)利润分配|||||||||54,969,954.90||-54,969,954.90|||-11,100,000.00|-11,100,000.00
1.提取盈余公积|||||||||54,969,954.9||-54,969,954.9||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配||||||||||||||-11,100,000.00|-11,100,000.00
4.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||10,935,792.70|||||10,935,792.70|77,390.40|11,013,183.10
1.本期提取||||||||421,587,683.04|||||421,587,683.04|3,020,481.09|424,608,164.13
2.本期使用||||||||410,651,890.34|||||410,651,890.34|2,943,090.69|413,594,981.03
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|22,217,764,145.00||||13,186,463,542.68||-1,242,062,318.07|-56,914,466.92|741,427,825.66||7,612,449,077.88||42,459,127,806.23|3,707,431,969.37|46,166,559,775.60
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|22,217,764,145.00||||13,843,074,446.21||-86,359,999.03|2,186,714.71|740,468,384.96|3,624,576,592.53|40,341,710,284.38
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|22,217,764,145.00||||13,843,074,446.21||-86,359,999.03|2,186,714.71|740,468,384.96|3,624,576,592.53|40,341,710,284.38
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-1,028,470.78||-70,235,640.15|-2,186,714.71|436,012,755.99|3,924,114,803.87|4,286,676,734.22
(一)综合收益总额|||||||-70,235,640.15|||4,360,127,559.86|4,289,891,919.71
(二)所有者投入和减少资本|||||-1,028,470.78||||||-1,028,470.78
1.所有者投入的普通股|||||||||||-
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||-
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||-
4.其他|||||-1,028,470.78||||||-1,028,470.78
(三)利润分配|||||||||436,012,755.99|-436,012,755.99|-
1.提取盈余公积|||||||||436,012,755.99|-436,012,755.99|-
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-|-
3.其他||||||||||-|-
(四)所有者权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||-
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||-
3.盈余公积弥补亏损|||||||||-|-|-
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||-|-
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||-|-
6.其他||||||||||-|-
(五)专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-2,186,714.71|-|-|-2,186,714.71
1.本期提取||||||||1,008,464.39|||1,008,464.39
2.本期使用||||||||3,195,179.10|||3,195,179.10
(六)其他||||||||||-|-
四、本期期末余额|22,217,764,145.00|-|-|-|13,842,045,975.43|-|-156,595,639.18|-|1,176,481,140.95|7,548,691,396.40|44,628,387,018.60
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|22,217,764,145.00||||13,855,996,284.64||-87,461,949.77|3,116,898.61|685,498,430.06|3,129,846,998.40|39,804,760,806.94
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|22,217,764,145.00||||13,855,996,284.64||-87,461,949.77|3,116,898.61|685,498,430.06|3,129,846,998.40|39,804,760,806.94
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-12,921,838.43||1,101,950.74|-930,183.90|54,969,954.90|494,729,594.13|536,949,477.44
(一)综合收益总额|||||||1,101,950.74|||549,699,549.03|550,801,499.77
(二)所有者投入和减少资本|||||-12,921,838.43||||||-12,921,838.43
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||-12,921,838.43||||||-12,921,838.43
(三)利润分配|||||||||54,969,954.90|-54,969,954.90|
1.提取盈余公积|||||||||54,969,954.90|-54,969,954.90|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备||||||||-930,183.90|||-930,183.90
1.本期提取||||||||2,283,988.44|||2,283,988.44
2.本期使用||||||||3,214,172.34|||3,214,172.34
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|22,217,764,145.00||||13,843,074,446.21||-86,359,999.03|2,186,714.71|740,468,384.96|3,624,576,592.53|40,341,710,284.38
公司名称:永泰能源集团股份有限公司。
企业注册地:山西省晋中市灵石县翠峰路79 号。行业性质:煤炭及电力行业。
主要经营范围:综合能源开发;大宗商品物流;新兴产业投资。本财务报表由本公司董事会于2023 年4 月26 日批准报出。
本期合并财务报表范围包括本公司及本公司的11 个子公司和85 个孙公司,具体情况详见附注八、合并范围的变更及九、在其他主体中的权益之说明。
《企业会计准则》及相关规定,以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
本公司会计核算以权责发生制为基础。本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见附注五、23、固定资产及38、收入。
本公司所编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
正常营业周期,是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
本公司合并中发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用,冲减资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用,计入债务性工具的初始确认金额。
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。本公司为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应于发生时计入当期损益。本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用,应当计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。
本公司非同一控制下合并中发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,本公司首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
(1)投资主体的判断依据
本公司为投资性主体,判断依据如下:如果母公司是投资性主体,则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表;其他子公司不应当予以合并,母公司对其他子公司的投资应当按照公允价值计量且其变动计入当期损益。如果母公司是投资性主体,且不存在为其投资活动提供相关服务的子公司,则不应当编制合并财务报表。
(2)合并财务报表范围
(3)统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
(4)合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司与子公司、子公司相互之间所有重大往来余额、交易及未实现利润予以抵销。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍然冲减少数股东权益。
(5)合并取得子公司会计处理
对于本公司同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生,调整合并资产负债表的期初数,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整;因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
对于本公司非同一控制下企业合并取得的子公司,则不调整合并资产负债表期初数,将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(6)处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法1一般处理方法
在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入本公司合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入本公司合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。本公司将处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,本公司在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,本公司按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(7)购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(8)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
本公司在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:1确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;2确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;3确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;4按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;5确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算,相关会计政策详见附注五、21、长期股权投资。
现金是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司对发生的外币交易,采用交易发生日汇率折合本位币入账。
资产负债表日,本公司对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理之外,均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目,本公司仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
外币资产负债表中的资产和负债项目,本公司采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。外币利润表中的收入和费用项目,本公司采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。
本公司外币现金流量以及境外子公司的现金流量,按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
本公司在处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。
债务工具:
本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。本公司的此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等,本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。本公司将金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的利息支出计入当期损益。本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债主要包括交易性金融负债。
其他金融负债,采用实际利率法按照摊余成本进行后续计量。本公司的其他金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债,包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为非流动负债。
(3)金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具:1如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。2如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在本公司扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本公司的金融负债;如果是后者,该工具是本公司的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。
本公司在合并报表中对金融工具(或其组成部分)进行分类时,考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务,则将该工具分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于权益工具的,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本公司作为权益的变动处理;本公司不确认权益工具的公允价值变动,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减;本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理,发放的股票股利不影响股东权益总额。
其他权益工具投资终止确认时,本公司将其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入留存收益;其余金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
(5)金融负债的终止确认
(7)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
在每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段,以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本公司对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款、合同资产和应收款项融资,无论是否存在重大融资成分,均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 A.应收款项
对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款,其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款及应收款项融资或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
项目|组合的依据
应收票据组合1-银行承兑汇票|信用风险较高的银行
应收票据组合2-商业承兑汇票|信用风险较高的企业
项目|组合的依据
内部往来组合|合并范围内各公司之间的往来款
交易对象-应收售电及售热款组合|主要为3 个月(含)以内的应收售电款及售热款
项目|组合的依据
内部往来组合|合并范围内各公司之间的往来款
与融资业务相关应收款项组合|主要为与融资业务相关负债对应的其他应收款项
款项性质组合|应收政府部门、行业主管单位或专营单位押金、保证金等可收回性区别于一般款项的应收款项
交易保证措施组合|存在资产抵押或权利质押的应收款项
项目|组合的依据
应收款项融资组合1-银行承兑汇票|信用风险较低的银行
应收款项融资组合2-商业承兑汇票|信用风险较低的企业
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10、金融工具。
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10、金融工具。
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时,本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,相关具体会计处理方式见金融工具,在报表中列示为应收款项融资:
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10、金融工具。
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。公司的存货主要分为原材料、周转材料、在产品、库存商品等。
资产负债表日,本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。
产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货,其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料等存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若本公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
本公司按单个存货项目计提存货跌价准备。但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量,可以合并计量成本与可变现净值;对于数量繁多、单价较低的存货,本公司按照存货类别计量成本与可变现净值。
在资产负债表日,如果本公司存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,并计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的,本公司将减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
公司存货盘存采用永续盘存制。
本公司对低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他原因。本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10、金融工具。
本公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时,将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。
处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:根据本公司类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售;出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。
因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本公司是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,本公司在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,本公司将账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,本公司将以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值和划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
本公司对持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销;持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
1该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值,按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额。
1该组成部分代表本公司一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;