TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|521,946,118.00||||1,111,065,006.51|100,217,874.31|||162,241,200.56||698,483,774.54||2,393,518,225.30|-2,649,242.07|2,390,868,983.23
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-50,126,354.37|-50,872,398.35|||||-580,808,474.70||-580,062,430.72|2,466,673.85|-577,595,756.87
(一)综合收益总额|||||||||||-555,233,112.58||-555,233,112.58|2,052,949.21|-553,180,163.37
(二)所有者投入和减少资本|||||-50,126,354.37|-50,872,398.35|||||||746,043.98|1,470,000.00|2,216,043.98
1.所有者投入的普通股||||||||||||||1,470,000.00|1,470,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||-50,126,354.37|-50,872,398.35|||||||746,043.98||746,043.98
(三)利润分配|||||||||||-25,575,362.12||-25,575,362.12|-466,473.81|-26,041,835.93
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-25,575,362.12||-25,575,362.12|-466,473.81|-26,041,835.93
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他||||||||||||||-589,801.55|-589,801.55
四、本期期末余额|521,946,118.00||||1,060,938,652.14|49,345,475.96|||162,241,200.56||117,675,299.84||1,813,455,794.58|-182,568.22|1,813,273,226.36
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|521,946,118.00||||1,053,158,522.54|49,345,475.96|||162,241,200.56|172,031,849.34|1,860,032,214.48
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|521,946,118.00||||1,053,158,522.54|49,345,475.96|||162,241,200.56|172,031,849.34|1,860,032,214.48
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-14,525,386.00||||-32,551,390.02|-47,076,776.02||||-653,605,291.09|-653,605,291.09
(一)综合收益总额||||||||||-653,605,291.09|-653,605,291.09
(二)所有者投入和减少资本|-14,525,386.00||||-32,551,390.02|-47,076,776.02|||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|-14,525,386.00||||-32,551,390.02|-47,076,776.02|||||
(三)利润分配|||||||||||
1.提取盈余公积|||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|507,420,732.00||||1,020,607,132.52|2,268,699.94|||162,241,200.56|-481,573,441.75|1,206,426,923.39
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|521,946,118.00||||1,103,311,859.60|100,217,874.31|||162,241,200.56|693,882,924.72|2,381,164,228.57
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|521,946,118.00||||1,103,311,859.60|100,217,874.31|||162,241,200.56|693,882,924.72|2,381,164,228.57
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-50,153,337.06|-50,872,398.35||||-521,851,075.38|-521,132,014.09
(一)综合收益总额||||||||||-496,275,713.26|-496,275,713.26
(二)所有者投入和减少资本|||||-50,126,354.37|-50,872,398.35|||||746,043.98
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||-50,126,354.37|-50,872,398.35|||||746,043.98
(三)利润分配||||||||||-25,575,362.12|-25,575,362.12
1.提取盈余公积|||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-25,575,362.12|-25,575,362.12
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||-26,982.69||||||-26,982.69
四、本期期末余额|521,946,118.00||||1,053,158,522.54|49,345,475.96|||162,241,200.56|172,031,849.34|1,860,032,214.48
浙江富润数字科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经原浙江省股份制试点工作协调小组浙股〔1994〕8 号文批准设立的股份制试点企业,于1994 年5 月19 日在浙江省工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省诸暨市。公司现持有统一社会信用代码为91330000609700859G的营业执照,注册资本521,946,118.00 元,股份总数507,420,732 股(每股面值1 元)。其中,有限售条件的流通股份A 股700,000 股,无限售条件的流通股份A 股506,720,732 股。公司股票已于1997 年6 月4 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属互联网信息服务行业。主要经营活动为技术服务、数据处理服务及产品销售、增值电信业务,产业投资,依托大数据技术优势,提供互联网营销服务、营销数据分析服务及电子商务服务。提供的劳务主要有:互联网信息服务,电商业务、运营商号卡推广服务等。
本财务报表业经公司2023 年4 月26 日九届二十一次董事会批准对外报出。
本公司将诸暨市富润屋企业管理有限公司、浙江富润数链科技有限公司(以下简称富润数链)、杭州泰一指尚科技有限公司(以下简称泰一指尚)、杭州卡赛科技有限公司(以下简称杭州卡赛)等17 家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注六之说明。
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票|票据类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票||
应收账款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
账龄|应收账款预期信用损失率(%)|
|组合1:口罩销售等业务形的应收账款组合|组合2:互联网营销服务、营销数据分析服务、电商业务及运营商号卡推广服务形成的应收账款组合
6 个月内(含,下同)|5|0.5
6-12 个月||5
1-2 年|10|10
2-3 年|20|50
3-4 年|40|100
4-5 年|40|100
5年以上|80|100
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|10-35|3|9.70-2.77
通用设备|年限平均法|3-14|3|32.33-6.93
专用设备|年限平均法|3-14|3|32.33-6.93
运输工具|年限平均法|5-8|3|19.40-12.13
项目|摊销年限(年)
土地使用权|40-50
专用软件|5-10
软件著作权及专利权|5
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
(1) 互联网营销服务、营销数据分析服务、电商业务及运营商号卡推广服务
子公司泰一指尚主要为客户提供互联网营销服务、营销数据分析服务、电商业务、运营商号卡推广服务等,其中营销数据分析服务合同中约定服务期限的,则属于在某一时段内履行的履约义务,按照服务期限分期确认营销数据分析服务收入,其余业务均属于在某一时点履行的履约义务,收入确认的具体方法如下:
互联网营销服务及媒体返点的收入具体确认标准为:泰一指尚承接业务后,与客户签定互联网广告服务年度框架合同或根据具体营销需求签订单笔服务合同,该框架服务合同约定服务内容、服务期限、结算方式等相关内容。单笔合同约定服务内容、服务期限、结算方式、合同金额等相关内容。一般合同约定泰一指尚提供互联网广告服务最终以双方确认的广告投放排期单为准,广告投放排期单约定了投放媒体、位置、时间等要素。广告投放完成后,对已按照经客户确认的广告投放排期单完成了媒介投放且客户无异议时,按照执行的广告投放排期单所确定的金额确认互联网营销服务收入;对于未具体规定广告投放排放期的,按照经双方确认的结算单金额确认互联网营销服务收入。针对媒体给予泰一指尚的广告投放返点,按照权责发生制确认并相应冲减营业成本。
营销数据分析服务未约定服务期限的,则其收入的具体确认标准为:泰一指尚承接业务后,与客户签订数据服务合同或者大数据分析平台建设服务合同等,一般合同中约定服务内容、服务期限、结算方式、验收条款等相关内容。泰一指尚提供营销数据分析服务后,对于合同中约定需经客户验收的,在取得客户验收报告后确认营销数据分析服务收入。
公司电商业务分为电商代运营服务、电商代理销售和电商自营销售三种模式。1) 电商代运营服务收入的具体确认标准为:泰一指尚接受委托后,与客户签订品牌直播服务合同,为客户提供品牌直播代运营服务,负责运作直播的操作流程,包括达人直播、店铺直播策划与执行、营销活动策划等,按照客户当期直播销售金额和计算比例结算确认服务费收入;2) 电商代理销售服务收入确认标准为:公司根据与第三方电商平台签订的协议采购货物并向电商客户发出货物,于收到第三方电商平台签收单后按照实际应向其收取的款项扣除相关采购货物成本后的净额确认销售收入;3) 电商自营销售收入确认标准为:公司在第三方电商平台开设店铺销售产品,于客户签收并退货期满后按照实际应向其收取的款项确认销售收入。
运营商号卡推广服务:公司在其互联网及社交平台渠道推广通信运营商号卡、套餐、流量包等,相关服务提供后,根据运营商考核结果及结算标准收取销售手续费、补贴费用或服务费,按照运营商提供的结算单确认运营商号卡推广服务收入。
(2) 口罩销售业务
公司口罩销售业务属于在某一时点履行的履约义务。收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入。
1. 终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营:
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
2. 与回购公司股份相关的会计处理方法
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
本公司自2022 年1 月1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15 号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”规定||该项会计政策变更对本公司财务报表无影响
本公司自2022 年11 月30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16 号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的规定||该项会计政策变更对本公司财务报表无影响
分部报告
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
税种|计税依据|税率
增值税|以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|6%、13%
消费税||
营业税||
城市维护建设税|实际缴纳的流转税税额|5%、7%
企业所得税|应纳税所得额|15%、8.25%、16.50%、20%、25%
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴|1.2%、12%
教育费附加|实际缴纳的流转税税额|3%
地方教育附加|实际缴纳的流转税税额|2%
文化事业建设费|业务收入扣除广告代理成本的余额|3%
纳税主体名称|所得税税率(%)
泰一指尚、杭州卡赛、富润数链|15%
诸暨泰一电子商务有限公司、浙江富润网络科技有限公司|20%[注]
香港泰一电商科技有限公司|不超过200 万港元部分8.25%,超过200 万港元部分16.50%
除上述以外的其他纳税主体|25%
[注]根据财政部、国家税务总局发布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13 号)和《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021 年第12 号),为贯彻落实党中央、国务院决策部署,进一步支持小微企业发展,自2021年1月1日至2022年12月31日对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
根据财政部、国家税务总局、海关总署发布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部、税务总局、海关总署公告2019 年第39 号),自2019 年4 月1 日至2021 年12 月31 日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。2022 年3 月3 日,财政部和税务总局联合发布《关于促进服务业领域困难行业纾困发展有关增值税政策的公告》(财政部、税务总局公告2022 年第11 号),延续实施生产、生活性服务业增值税加计抵减政策至2022年12 月31 日。
2020 年12 月1 日,经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局批准,子公司泰一指尚被认定为高新技术企业,资格有效期3 年,企业所得税优惠期间为2020 年1 月1日至2022 年12 月31 日。根据《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国所得税法实施条例》等有关法律法规规定,该公司本期按15%的税率计缴企业所得税。
2022 年12 月24 日,经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局批准,子公司杭州卡赛被认定为高新技术企业,资格有效期3 年,企业所得税优惠期间为2022 年1 月1日至2024 年12 月31 日。根据《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国所得税法实施条例》等有关法律法规规定,该公司本期按15%的税率计缴企业所得税。
2022 年12 月24 日,经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局批准,子公司富润数链被认定为高新技术企业,资格有效期3 年,企业所得税优惠期间为2022 年1 月1日至2024 年12 月31 日。根据《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国所得税法实施条例》等有关法律法规规定,该公司本期按15%的税率计缴企业所得税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|14,161.54|15,572.70
银行存款|78,587,103.81|131,886,841.45
其他货币资金|2,126,433.13|52,037,551.26
合计|80,727,698.48|183,939,965.41
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司存款||
银行存款期末余额中,因冻结等原因使用受限的金额为203,615.80 元。
其他货币资金期末余额中,存出投资款1,298,088.02 元,支付宝余额519,018.63 元和微信钱包余额309,326.48 元。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|150,477,849.94|569,706,590.19
其中:||
权益工具投资|150,477,849.94|564,698,866.51
银行理财产品|2.98|5,007,723.68
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
合计|150,477,849.94|569,706,590.19
期末权益工具投资系公司持有的甘肃上峰水泥股份有限公司、浙江大东南股份有限公司等公司股票。
5、123应收账款
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
6个月内|19,792,652.84
6个月-1 年|3,150,919.13
1年以内|536,682.67
1年以内小计|23,480,254.64
1至2 年|690,746,494.53
2至3 年|550,243,800.60
3年以上|
3至4 年|205,018,578.76
4至5 年|
5年以上|
合计|1,469,489,128.53
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|281,569,714.55|19.16|281,569,714.55|100.00||254,149,480.88|17.09|194,929,384.88|76.70|59,220,096.00
其中:||||||||||
||||||||||
按组合计提坏账准备|1,187,919,413.98|80.84|385,156,335.45|32.42|802,763,078.53|1,232,618,755.38|82.91|61,006,694.96|4.95|1,171,612,060.42
其中:||||||||||
||||||||||
合计|1,469,489,128.53|/|666,726,050.00|/|802,763,078.53|1,486,768,236.26|/|255,936,079.84|/|1,230,832,156.42
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
苏宁体育文化传媒(北京)有限公司|64,412,172.00|64,412,172.00|100.00|预计款项无法收回
淮安荣图传媒有限公司|33,312,000.00|33,312,000.00|100.00|预计款项无法收回
重庆赢睿达数字技术有限公司|29,768,600.00|29,768,600.00|100.00|预计款项无法收回
厦门中邦邦德信息技术有限公司|27,442,633.67|27,442,633.67|100.00|预计款项无法收回
盐城亿然信息技术有限公司|26,189,494.52|26,189,494.52|100.00|预计款项无法收回
深圳市钜人网络科技有限公司|17,710,065.21|17,710,065.21|100.00|预计款项无法收回
上海移然信息技术有限公司|17,633,059.99|17,633,059.99|100.00|预计款项无法收回
深圳市易网联科技有限公司|15,765,826.00|15,765,826.00|100.00|预计款项无法收回
上海楼然信息技术有限公司|15,534,932.48|15,534,932.48|100.00|预计款项无法收回
北京顺迪伟业文化传媒有限公司|8,551,345.42|8,551,345.42|100.00|预计款项无法收回
珠海干杯科技有限公司|7,887,431.64|7,887,431.64|100.00|预计款项无法收回
上海然泉信息技术有限公司|4,344,367.00|4,344,367.00|100.00|预计款项无法收回
北京金山云网络技术有限公司|4,030,000.00|4,030,000.00|100.00|预计款项无法收回
上海恺泓信息科技有限公司|2,778,950.18|2,778,950.18|100.00|预计款项无法收回
杭州啸傲科技有限公司|1,600,000.00|1,600,000.00|100.00|预计款项无法收回
杭州探索文化传媒有限公司(以下简称探索传媒)|1,361,359.40|1,361,359.40|100.00|预计款项无法收回
杭州微游科技有限公司|1,090,000.00|1,090,000.00|100.00|预计款项无法收回
上海鏊投网络科技有限公司等公司|2,157,477.04|2,157,477.04|100.00|预计款项无法收回
合计|281,569,714.55|281,569,714.55|100.00|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
口罩销售等业务形成的应收账款组合|536,682.67|26,834.13|5.00
互联网营销服务、营销数据分析服务、电商业务等形成的应收账款组合|1,171,513,917.68|385,049,718.02|32.87
运营商号卡推广服务等形成的应收账款组合|15,868,813.63|79,783.30|0.50
合计|1,187,919,413.98|385,156,335.45|32.42
账龄|期末数||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|536,682.67|26,834.13|5.00
小计|536,682.67|26,834.13|5.00
账龄|期末数||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)
6个月内|3,931,548.06|19,657.74|0.50
6-12 个月|3,145,056.80|157,252.84|5.00
1-2 年|658,873,182.70|65,887,318.28|10.00
2-3 年|373,157,281.94|186,578,640.98|50.00
3年以上|132,406,848.18|132,406,848.18|100.00
小计|1,171,513,917.68|385,049,718.02|32.87
账龄|期末数||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)
6个月内|15,861,104.78|79,305.53|0.50
6-12个月|5,862.33|293.12|5.00
1-2 年|1,846.52|184.65|10.00
小计|15,868,813.63|79,783.30|0.50
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项计提坏账准备|194,929,384.88|86,640,329.67||||281,569,714.55
按组合计提坏账准备|61,006,694.96|324,149,640.49||||385,156,335.45
合计|255,936,079.84|410,789,970.16||||666,726,050.00
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
北京聆语网络科技有限公司|239,458,983.20|16.40|50,193,354.92
安徽亿量文化传媒有限公司|113,436,381.29|7.77|11,443,884.65
北京车讯互联网股份有限公司|70,610,392.87|4.84|7,751,483.76
苏宁体育文化传媒(北京)有限公司|64,412,172.00|4.41|64,412,172.00
北京凌众时代广告有限公司|61,386,120.58|4.21|30,693,060.29
合计|549,304,049.94|37.39|164,493,955.62
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|19,449,494.51|40.21|51,833,819.80|89.20
1至2 年|22,204,447.53|45.91|5,174,087.66|8.90
2至3 年|5,609,485.33|11.60|965,179.11|1.66
3年以上|1,101,044.01|2.28|135,864.90|0.23
合计|48,364,471.38|100.00|58,108,951.47|100.00
单位名称|期末数|未结算原因
侠客行(上海)广告有限公司|14,046,837.15|预付进项税,尚未开票结算
武汉卓尔数字传媒科技有限公司|4,068,283.66|预付进项税,尚未开票结算
杭州优蜜文化创意有限公司|4,000,000.00|项目尚未执行完毕
杭州世坤信息技术有限公司|1,895,179.11|预付进项税,尚未开票结算
小计|24,010,299.92|
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
侠客行(上海)广告有限公司|14,046,837.15|29.04
杭州枫茫文化传媒有限公司|5,554,177.19|11.48
贵州黔问酒业股份公司|4,499,836.00|9.30
武汉卓尔数字传媒科技有限公司|4,068,283.66|8.41
杭州优蜜文化创意有限公司|4,000,000.00|8.27
合计|32,169,134.00|66.50
账龄|期末数||||期初数|||
|账面余额|比例(%|减值准备|账面价值|账面余额|比例(%|减值准备|账面价值
1 年以内|19,449,494.51|40.21|41,579.26|19,407,915.25|51,833,819.80|89.20||51,833,819.80
1-2 年|22,204,447.53|45.91|19,807,550.63|2,396,896.90|5,174,087.66|8.90||5,174,087.66
2-3 年|5,609,485.33|11.60|1,000,000.00|4,609,485.33|965,179.11|1.66||965,179.11
3 年以上|1,101,044.01|2.28|904,923.97|196,120.04|135,864.90|0.23||135,864.90
合计|48,364,471.38|100.00|21,754,053.86|26,610,417.52|58,108,951.47|100.00||58,108,951.47
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|24,705,002.46|18,065,982.89
合计|24,705,002.46|18,065,982.89
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|11,515,683.14
1年以内小计|11,515,683.14
1至2 年|13,632,348.60
2至3 年|4,322,912.76
3年以上|
3至4 年|1,127,604.81
4至5 年|2,000,000.00
5年以上|2,522,913.63
合计|35,121,462.94
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
应收预付设备款和预付货款|15,197,065.76|15,296,099.76
关联方非经营性往来款|9,000,000.00|
押金保证金|7,429,434.90|6,523,167.78
往来款|3,239,863.46|2,567,841.06
职工借款及备用金|241,762.29|117,112.98
应收退税款|6,537.25|
其他|6,799.28|12,612.74
合计|35,121,462.94|24,516,834.32
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|-671,117.43|671,117.43||
2022年1月1日余额在本期||-432,291.28|432,291.28|
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段|567,454.57|663,537.42|2,733,334.14|3,964,326.13
--转回第一阶段||||
本期计提||||
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动|1,282.92|||1,282.92
2022年12月31日余额|575,784.17|1,342,234.85|8,498,441.46|10,416,460.48
[注]其他变动系外币报表折算差异
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
其他应收款坏账准备|6,950,851.43|3,964,326.13|||1,282.92|10,916,460.48
合计|6,950,851.43|3,964,326.13|||1,282.92|10,916,460.48
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
江苏宏坤供应链管理有限公司|应收预付货款|10,000,000.00|1-2 年|28.47|1,000,000.00
杭州泰迪科技有限公司|关联方非经营性往来款|4,900,000.00|1 年以内|13.95|490,000.00
钱安|关联方非经营性往来款|4,100,000.00|1 年以内|11.67|410,000.00
杭州维时科技有限公司|押金保证金|3,000,000.00|1-2 年|8.54|300,000.00
上海麦极客项目管理有限公司|应收预付货款|2,405,607.60|2-3 年|6.85|2,405,607.60
合计|/|24,405,607.60|/|69.48|4,605,607.60
种类|期末数||||
|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
单项计提坏账准备|7,765,607.60|22.11|7,765,607.60|100.00|
按组合计提坏账准备|27,355,855.34|77.89|2,650,852.88|9.69|24,705,002.46
合计|35,121,462.94|100.00|10,416,460.48|29.66|24,705,002.46
种类|期初数||||
|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
单项计提坏账准备|4,210,000.00|12.20|4,210,000.00|100.00|
按组合计提坏账准备|20,306,834.32|82.83|2,240,851.43|11.03|18,065,982.89
合计|24,516,834.32|100.00|6,450,851.43|26.31|18,065,982.89
单位名称|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
上海麦极客项目管理有限公司|2,405,607.60|2,405,607.60|100.00|预计款项无法收回
杭州百盛国际贸易有限公司|2,000,000.00|2,000,000.00|100.00|预计款项无法收回
杭州量聚网络科技有限公司|1,050,000.00|1,050,000.00|100.00|预计款项无法收回
杭州火图科技有限公司|1,000,000.00|1,000,000.00|100.00|预计款项无法收回
上海汉跃文化传媒有限公司|1,000,000.00|1,000,000.00|100.00|预计款项无法收回
杭州伙聚网络技术有限公司|210,000.00|210,000.00|100.00|预计款项无法收回
上海爱奇艺文化传媒有限公司|100,000.00|100,000.00|100.00|预计款项无法收回
小计|7,765,607.60|7,765,607.60|100.00|
账龄|期末数||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|11,515,683.14|575,784.16|5.00
1-2 年|13,422,348.60|1,342,234.86|10.00
2-3 年|1,917,305.16|383,461.03|20.00
3-4 年|127,604.81|51,041.92|40.00
5年以上|372,913.63|298,330.91|80.00
小计|27,355,855.34|2,650,852.88|9.69
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|622,893.32|60,590.65|562,302.67|647,479.37||647,479.37
在产品|121,358.17||121,358.17|11,604.99||11,604.99
库存商品|3,126,755.08|1,539,258.72|1,587,496.36|6,486,034.80|145,727.49|6,340,307.31
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
发出商品||||68,727.65||68,727.65
合计|3,871,006.57|1,599,849.37|2,271,157.20|7,213,846.81|145,727.49|7,068,119.32
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料||60,590.65||||60,590.65
在产品||||||
库存商品|145,727.49|1,538,815.53||145,284.30||1,539,258.72
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
合计|145,727.49|1,599,406.18||145,284.30||1,599,849.37
项目|确定可变现净值的具体依据|转回存货跌价准备的原因|转销存货跌价准备的原因
原材料|需要经过加工的材料存货,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定||
库存商品|直接用于出售的商品存货,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定||本期将已计提存货跌价准备的存货耗用/售出
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
待抵扣增值税进项税|549,535.51|1,123,169.86
预缴企业所得税||25,177.80
待摊运营费用|152,029.55|22,123.89
待摊租赁费和保险费等|3,950.19|30,624.76
合计|705,515.25|1,201,096.31
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|||
一、合营企业|||||||||||
小计|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
泰一德信科技(成都)有限公司[注1]|567,374.59|||-51,355.36||||||516,019.23|
浙江国信泰一数据科技有限公司[注2]|||||||||||480,103.31
小计|567,374.59|||-51,355.36||||||516,019.23|480,103.31
合计|567,374.59|||-51,355.36||||||516,019.23|480,103.31
[注1]系泰一指尚持有的对泰一德信科技(成都)有限公司的投资
[注2]系泰一指尚持有的对浙江国信泰一数据科技有限公司的投资。泰一指尚出资100 万元,占该公司注册资本的10%,该公司董事会5 人,其中泰一指尚委派2 人,对其经营有重大影响,故对浙江国信泰一数据科技有限公司采用权益法核算
项目|期末余额|期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|503,825,157.99|474,430,494.57
合计|503,825,157.99|474,430,494.57
期末权益工具投资系公司持有的对浙江诸暨农村商业银行股份有限公司、绍兴银行股份有限公司等公司的投资。
项目|期末余额|期初余额
固定资产|120,679,130.04|124,460,561.85
固定资产清理||
合计|120,679,130.04|124,460,561.85
项目|房屋及建筑物|通用设备|专用设备|运输工具|合计
一、账面原值:|||||
1. 期初余额|174,246,072.27|14,019,810.21|5,404,898.13|3,404,756.59|197,075,537.20
2. 本期增加金额||63,273.45|52,318.58||115,592.03
(1)购置||63,273.45|52,318.58||115,592.03
(2)在建工程转入|||||
(3)企业合并增加|||||
3. 本期减少金额||2,220.51|||2,220.51
(1)处置或报废||2,220.51|||2,220.51
4. 期末余额|174,246,072.27|14,080,863.15|5,457,216.71|3,404,756.59|197,188,908.72
二、累计折旧|||||
1. 期初余额|16,664,870.01|11,735,662.47|541,723.19|2,991,160.67|31,933,416.34
2. 本期增加金额|3,173,003.58|311,696.83|267,836.37|144,376.03|3,896,912.81
(1)计提|3,173,003.58|311,696.83|267,836.37|144,376.03|3,896,912.81
3. 本期减少金额||2,109.48|||2,109.48
(1)处置或报废||2,109.48|||2,109.48
4. 期末余额|19,837,873.59|12,045,249.82|809,559.56|3,135,536.70|35,828,219.67
三、减值准备|||||
1. 期初余额|38,552,362.31||2,129,196.70||40,681,559.01
2. 本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3. 本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
4. 期末余额|38,552,362.31||2,129,196.70||40,681,559.01
四、账面价值|||||
1. 期末账面价值|115,855,836.37|2,035,613.33|2,518,460.45|269,219.89|120,679,130.04
2. 期初账面价值|119,028,839.95|2,284,147.74|2,733,978.24|413,595.92|124,460,561.85
项目|期末账面价值
房屋及建筑物|76,485,322.82
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|10,197,972.75|10,197,972.75
2.本期增加金额|4,597,238.14|4,597,238.14
(1) 租入|4,597,238.14|4,597,238.14
3.本期减少金额|9,412,176.95|9,412,176.95
(1) 处置|9,412,176.95|9,412,176.95
4.期末余额|5,383,033.94|5,383,033.94
二、累计折旧||
1.期初余额|7,998,296.08|7,998,296.08
2.本期增加金额|2,844,862.09|2,844,862.09
(1)计提|2,844,862.09|2,844,862.09
3.本期减少金额|9,270,931.87|9,270,931.87
(1)处置|9,270,931.87|9,270,931.87
4.期末余额|1,572,226.30|1,572,226.30
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|3,810,807.64|3,810,807.64
2.期初账面价值|2,199,676.67|2,199,676.67
项目|土地使用权|专用软件|软件著作权及专利权|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|141,129,935.00|721,008.90|51,000,000.00|192,850,943.90
2.本期增加金额||||
(1)购置||||
(2)内部研发||||
(3)企业合并增加||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额|141,129,935.00|721,008.90|51,000,000.00|192,850,943.90
二、累计摊销||||
1.期初余额|12,996,823.13|610,401.75|51,000,000.00|64,607,224.88
2.本期增加金额|2,340,869.04|27,710.72||2,368,579.76
(1)计提|2,340,869.04|27,710.72||2,368,579.76
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额|15,337,692.17|638,112.47|51,000,000.00|66,975,804.64
三、减值准备||||
1.期初余额|36,265,978.46|||36,265,978.46
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额|36,265,978.46|||36,265,978.46
四、账面价值||||
1.期末账面价值|89,526,264.37|82,896.43||89,609,160.80
2.期初账面价值|91,867,133.41|110,607.15||91,977,740.56
根据坤元资产评估有限公司出具的《资产评估报告》(坤元评报〔2016〕230 号),泰一指尚评估基准日2015 年12 月31 日可辨认无形资产(包括软件著作权、专利权)的评估值为5,100.00万元。2016 年12 月,公司非同一控制下企业合并泰一指尚,在编制合并财务报表时,以2015 年12 月31 日的评估值为基础确认购并日该等可辨认无形资产入账价值。
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的||处置||
泰一指尚|793,742,906.49|||||793,742,906.49
杭州卡赛|15,610,110.54|||||15,610,110.54
合计|809,353,017.03|||||809,353,017.03
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||计提||处置||
泰一指尚|793,742,906.49|||||793,742,906.49
杭州卡赛||5,661,275.93||||5,661,275.93
合计|793,742,906.49|5,661,275.93||||799,404,182.42
资产组或资产组组合(包含可辨认无形资产)的构成|杭州卡赛相关的资产组组合
资产组或资产组组合的账面价值|23.395.488.69
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法|18,364,835.93
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值|41.760.324.62
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致|是
1) 泰一指尚资产组组合商誉减值测试的过程与方法、结论
根据公司聘请的坤元资产评估有限公司出具的《评估报告》(坤元评报〔2020〕209 号)、《评估报告》(坤元评报〔2021〕270 号)及《评估报告》(坤元评报〔2022〕307 号),2019 年度、2020年度及2021 年度,公司分别确认商誉减值损失27,573,889.51 元493,907,612.30 元、272,261,404.68元,截至2021 年12 月31 日,泰一指尚资产组组合商誉已全额计提商誉减值损失。
2) 杭州卡赛资产组组合商誉减值测试的过程与方法、结论
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的5 年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率13.86%(2021年:13.21%),预测期杭州卡赛的营业收入增长率根据27.17%至5.94%(2021年:11.30%至5.14%)推断得出,该增长率和互联网信息服务行业总体长期增长率相当。
减值测试中采用的其他关键数据包括:公司历史年度的经营情况、行业发展趋势、人员成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
根据公司聘请的坤元资产评估有限公司出具的《评估报告》(坤元评报〔2023〕377 号),杭州卡赛包含商誉的资产组组合可收回金额为35,100,000.00 元,账面价值41,760,324.62 元,商誉出现减值,根据持股比例确认商誉减值损失5,661,275.93元。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
办事处装修费|16,494.01|89,468.62|50,044.73||55,917.90
合计|16,494.01|89,468.62|50,044.73||55,917.90
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|||11,120,684.50|2,780,171.12
内部交易未实现利润||||
可抵扣亏损||||
合计|||11,120,684.50|2,780,171.12
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值||||
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动||||
交易性金融资产公允价值变动/其他非流动金融资产公允价值变动|252,407,414.05|63,101,853.51|625,384,408.59|156,346,102.15
合计|252,407,414.05|63,101,853.51|625,384,408.59|156,346,102.15
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|786,848,057.05|352,946,082.88
可抵扣亏损|224,722,425.26|171,613,543.49
合计|1,011,570,482.31|524,559,626.37
年份|期末金额|期初金额|备注
2023 年|78,850.08|515,312.43|子公司可抵扣亏损
2025 年|35,719,967.66|35,739,776.99|子公司可抵扣亏损
2026 年|135,830,279.49|135,358,454.07|子公司可抵扣亏损
2027 年|53,093,328.03||子公司可抵扣亏损
合计|224,722,425.26|171,613,543.49|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
合同资产||||||
预付股权投资款|200,000.00||200,000.00|200,000.00||200,000.00
合计|200,000.00||200,000.00|200,000.00||200,000.00
2020 年12 月,公司与绍兴枫桥学院酒店管理有限公司、富润控股集团有限公司、诸暨市孝德文化研究会共同发起设立浙江省新时代枫桥经验研究院,主要从事社会科学研究和开展社会服务活动,不以营利为目的。出资额100.00 万元,其中本公司出资20 万元,绍兴枫桥学院酒店管理有限公司出资80 万元。
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款||
保证借款||
信用借款||4,000,000.00
保证借款(含已贴现融资票据)[注]|84,000,000.00|185,000,000.00
保证及质押借款|40,000,000.00|169,000,000.00
质押借款(含已贴现融资票据)[注]||50,000,000.00
未到期利息|164,877.78|425,930.84
合计|124,164,877.78|408,425,930.84
[注] 保证借款中包含已贴现未到期融资性票据50,000,000.00 元,质押借款中包含已贴现未到期融资性票据50,000,000.00 元
项目|期末余额|期初余额
货款|160,603,126.96|160,623,066.04
设备及工程款|121,342.00|121,342.00
合计|160,724,468.96|160,744,408.04
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
西藏安迈文化传媒有限公司|28,886,872.30|款项涉及诉讼
安迈国际文化传媒(北京)有限公司|14,744,082.80|款项涉及诉讼
北京分享时代科技股份有限公司|7,795,000.00|尚未结算完毕
杭州向心力科技有限公司|7,391,509.42|尚未结算完毕
杭州世坤信息技术有限公司|3,881,410.83|尚未结算完毕
上海墨工文化传播有限公司|2,950,000.00|尚未结算完毕
北京市商汤科技开发有限公司|2,900,000.00|尚未结算完毕
浙江凌睿信息技术有限公司|2,641,509.43|
合计|71,190,384.78|/
项目|期末余额|期初余额
预收写字楼租金|4,071,470.41|5,029,821.76
合计|4,071,470.41|5,029,821.76
项目|期末余额|期初余额
货款|1,033,659.88|1,015,048.07
合计|1,033,659.88|1,015,048.07
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|15,347,180.52|46,635,542.10|42,070,087.93|19,912,634.69
二、离职后福利-设定提存计划|123,992.76|1,879,551.67|1,900,733.04|102,811.39
三、辞退福利||3,026,066.84||3,026,066.84
四、一年内到期的其他福利||||
合计|15,471,173.28|51,541,160.61|43,970,820.97|23,041,512.92
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|11,119,438.02|42,247,538.85|37,767,369.19|15,599,607.68
二、职工福利费||1,045,218.07|1,045,218.07|
三、社会保险费|92,397.61|1,399,010.45|1,390,674.94|100,733.12
其中:医疗保险费|91,046.80|1,365,405.68|1,357,840.27|98,612.21
工伤保险费|1,350.81|32,196.93|31,426.83|2,120.91
生育保险费||||
商业保险||1,407.84|1,407.84|
四、住房公积金|-29,520.00|1,924,183.00|1,847,234.00|47,429.00
五、工会经费和职工教育经费|4,164,864.89|19,591.73|19,591.73|4,164,864.89
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
合计|15,347,180.52|46,635,542.10|42,070,087.93|19,912,634.69
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|117,727.73|1,809,516.37|1,827,506.07|99,738.03
2、失业保险费|6,265.03|70,035.30|73,226.97|3,073.36
3、企业年金缴费||||
合计|123,992.76|1,879,551.67|1,900,733.04|102,811.39
项目|期末余额|期初余额
增值税|42,019,740.31|47,984,984.04
消费税||
营业税||
企业所得税|111,306,846.44|61,250,628.32
个人所得税|71,490.63|1,813,279.28
城市维护建设税|168,776.37|88,053.34
房产税|497,775.99|787,862.39
土地使用税|76,896.00|76,896.00
教育费附加|72,460.79|40,757.07
地方教育附加|48,307.54|25,140.09
印花税|79,997.71|257,386.36
地方水利建设基金|81,955.54|81,955.54
其他|494,602.95|494,602.95
合计|154,918,850.27|112,901,545.38
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利|749,072.68|749,072.68
其他应付款|55,804,030.15|102,595,109.90
合计|56,553,102.83|103,344,182.58
项目|期末余额|期初余额
普通股股利|749,072.68|749,072.68
划分为权益工具的优先股\永续债股利||
优先股\永续债股利-XXX||
优先股\永续债股利-XXX||
应付股利-XXX||
应付股利-XXX||
合计|749,072.68|749,072.68
项目|未支付金额|未支付原因
公司部分流通股股东|749,072.68|对方尚未来结算
小计|749,072.68|