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在租赁期开始日,出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。
根据新租赁准则的规定,对于首次执行日前已存在的合同,本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对本公司作为承租人的租赁合同,公司选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。
本公司对于首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于12个月内完成的经营租赁,采用简化处理,未确认使用权资产和租赁负债。此外,本公司对于首次执行日之前的经营租赁,采用了下列简化处理:
A.计量租赁负债时,具有相似特征的租赁采用同一折现率;使用权资产的计量不包含初始直接费用;
B.存在续租选择权或终止租赁选择权的,本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期;
C.作为使用权资产减值测试的替代,本公司评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同,并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产;
D.首次执行日前的租赁变更,本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
于2021年1月1 日,本公司在计量租赁负债时,对具有相似特征的租赁合同采用统一折现率,所采用的增量借款利率的加权平均值为4.65%。
B.在套期开始时,公司已正式指定了套期工具和被套期项目,并准备了关于套期关系和公司从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件;;
C.套期关系符合套期有效性的要求,且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略;套期同时满足下列条件时,本公司认定其符合有效性要求:
(B)被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位;(C)套期关系的套期比率,应当等于企业实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比。
a.被套期项目为预期交易,且该预期交易使企业随后确认一项非金融资产或非金融负债,或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时,公司将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入该资产或负债的初始确认金额; b.对于不属于上述a.涉及的现金流量套期,公司在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间,将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入当期损益;
全部或部分处置境外经营时,上述计入其他综合收益的套期工具利得或损失相应转出,计入当期损益。
(B)套期工具形成的利得或损失中属于套期无效的部分,计入当期损益。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2021年12月,财政部发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号)(以下简称“解释第15号”),“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。本公司自规定之日起开始执行。|已经董事会审议批准|详见其他说明(1)
2022年12月,财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号)(以下简称“解释第16号”),“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。本公司自规定之日起开始执行。|已经董事会审议批准|详见其他说明(2)
(1)财政部于2021年12月30日发布了解释第15号,本公司自2022年1月1日起施行
“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”的内容。
解释15号明确了企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自2022年1月1日起施行,对在2022年1月1日尚未履行完所有义务的合同执行该规定,累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目,不调整前期比较财务报表数据。
本公司自2022年1月1日起执行该解释,对于发布前本公司的财务报表未按照该解释规定列报的,对可比期间的财务报表数据进行相应调整,执行该解释未对本公司的财务状况、经营成果产生重大影响。
解释第16号明确了分类为权益工具的金融工具,相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的,企业应当在确认应付股利时,确认与股利相关的所得税影响。该规定自
2022年11月30 日起施行,对于分类为权益工具的金融工具确认应付股利发生在2022年1月1日之前且相关金融工具在2022年1月1日尚未终止确认的,进行追溯调整比较财务报表。
解释16号明确了修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付的,在修改日,企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益。该规定自2022年11月30日起施行,累积影响数调整2022年1月1日留存收益及其他相关的财务报表项目,可比期间信息不予调整。
本公司自该解释发布之日起执行,对于发布前本公司的财务报表未按照该解释规定列报的,对可比期间的财务报表数据进行相应调整,执行该解释未对本公司的财务状况、经营成果产生重大影响。
税种|计税依据|税率
增值税|销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额|13%、9%、6%、5%
城市维护建设税|应交增值税额|7%、5%
教育费附加、地方教育费附加|应交增值税额|3%、2%
企业所得税|应纳税所得额|25%、20%、16.50%、15%
纳税主体名称|所得税税率(%)
福建凤竹纺织科技股份有限公司|25%
江西凤竹棉纺有限公司|15%
河南凤竹纺织有限公司|25%
厦门凤竹商贸有限公司|25%
凤竹(香港)实业有限公司|16.50%
晋江凤竹印花有限公司|20%
晋江市凤竹欣欣织造有限公司|20%
泉州市凤竹纺织实业有限公司|25%
1.增值税优惠
根据《财政部、国家税务总局关于在部分行业试行农产品增值税进项税额核定扣除办法的通知》(财税[2012]38号),试点纳税人以购进农产品为原料生产货物可享受农产品进项税额的增值税优惠政策。子公司江西凤竹棉纺有限公司(以下简称江西凤竹)自2014 年11 月起按照投入产出法核定农产品增值税进项税额。
2.企业所得税优惠
(1)高新技术企业企业所得税优惠
2020 年12 月2 日,子公司江西凤竹取得江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR202036001894,有效期三年。根据企业所得税法的规定,江西凤竹作为国家重点扶持的高新技术企业,自2020 年至2022 年三年间可享受企业所得税减按15%征收的优惠税率。
江西凤竹2020年度、2021年度、2022年度均享受企业所得税15%的优惠税率。
(2)新购设备、器具的成本一次性扣除的企业所得税优惠
根据《财政部税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财政部税务总局公告2021年第6 号),《财政部税务总局关于设备器具扣除有关企业所得税政策的通知》(财税[2018]54号)规定的税收优惠政策已经到期,执行期限延长至2023 年12 月31 日。企业在2021 年1 月1日至2023年12月31 日期间新购的设备、器具,单位价值不超过500万元,允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧;单位价值超过500 万元的,仍按企业所得税实施条例。
母公司及子公司江西凤竹就2021 年度、2022 年度、2023 年度新购的单位价值不超过500万元的设备、器具,均享受该一次性税前扣除的税收优惠。
根据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第12 号)、《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022 年第13号),从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300 万元、从业人数不超过300 人、资产总额不超过5,000.00 万元等三个条件的企业,年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
子公司晋江市凤竹欣欣织造有限公司(以下简称欣欣织造)、晋江凤竹印花有限公司(以下简称凤竹印花)2022 年度符合小微企业的条件,享受应纳税所得额减免的税收优惠。
3.其他税费优惠
(1)根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》(2022年第10号),从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5,000.00万元等三个条件的企业,由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。
子公司欣欣织造、凤竹印花2022年度符合小微企业的条件,由省人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,享受城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加减征50%的税收优惠。
(2)根据《闽发改综合〔2022〕185号》规定,对泉州市从业人员1000人以下或营业收入40000万元以下的中小微企业,按月申报的纳税人免征其2022年3月至2022年5月的房产税和城镇土地使用税。
母公司符合工业中小企业的条件,享受2022年3月至2022年5月减免房产税和城镇土地使用税的税收优惠。
(3)根据《国家税务总局财政部关于制造业中小微企业继续延缓缴纳部分税费有关事项的公告》(国家税务总局财政部公告2022年第17号),自2022年9月1日起,按照《国家税务总局财政部关于延续实施制造业中小微企业延缓缴纳部分税费有关事项的公告》(国家税务总局财政部公告2022年第2号)已享受延缓缴纳税费50%的制造业中型企业,其已缓缴税费的缓缴期限届满后继续延长4个月。
公司就所属期为2021年11月、12月,2022年2月、3月、4月、5月、6月(按月缴纳)或者2021年第四季度,2022年第一季度、第二季度(按季缴纳)企业所得税、个人所得税、增值税及附征的城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加延缓缴纳。
(4)根据江西省瑞昌税务减免政策:对于当月亏损的企业,免征土地使用税和房产税。
子公司江西凤竹2022年度公司有9个月出现亏损,享受土地使用税及房产税9个月的减免优惠。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|95,924.10|128,096.39
银行存款|367,041,961.91|232,096,254.57
其他货币资金|107,362,248.32|165,593,431.65
合计|474,500,134.33|397,817,782.61
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||30,134,635.20
其中:||
其中:理财产品||28,884,985.20
远期结售汇||1,249,650.00
合计||30,134,635.20
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据||
商业承兑票据||60,000.00
合计||60,000.00
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
一年以内|137,718,299.41
|
1年以内小计|137,718,299.41
1至2年|5,882,599.17
2至3年|508,627.82
3年以上|11,310,204.61
坏账准备|-16,984,002.71
合计|138,435,728.30
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|7,711,132.51|4.96|7,711,132.51|100.00||6,444,281.29|3.01|6,444,281.29|100.00|
其中:||||||||||
单项计提|7,711,132.51|4.96|7,711,132.51|100.00||6,444,281.29|3.01|6,444,281.29|100.00|
||||||||||
按组合计提坏账准备|147,708,598.50|95.04|9,272,870.20|6.28|138,435,728.30|207,825,676.10|96.99|11,764,594.77|5.66|196,061,081.33
其中:||||||||||
账龄组合|147,708,598.50|95.04|9,272,870.20|6.28|138,435,728.30|207,825,676.10|96.99|11,764,594.77|5.66|196,061,081.33
||||||||||
合计|155,419,731.01|/|16,984,002.71|/|138,435,728.30|214,269,957.39|/|18,208,876.06|/|196,061,081.33
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
石狮市鑫昇针纺织品有限公司|3,680,557.26|3,680,557.26|100.00|注1
佛山宗泰针织有限公司|1,855,882.96|1,855,882.96|100.00|注2
江西省金人制衣实业有限公司|518,717.81|518,717.81|100.00|注3
阳新裕丰纺织有限公司|508,627.71|508,627.71|100.00|注4
广州番禺利兴针织制衣有限公司|334,873.65|334,873.65|100.00|注5
陈朝、张强|330,219.82|330,219.82|100.00|注6
晋江明伟鞋服有限公司|234,260.30|234,260.30|100.00|注7
咸宁市马桥纺织有限公司|166,600.00|166,600.00|100.00|注8
厦门鑫达胜工贸有限公司|66,147.60|66,147.60|100.00|注9
盐城宝艳纺织有限公司|12,885.40|12,885.40|100.00|公司已注销
连云港市华成纺织品贸易有限公司|1,537.50|1,537.50|100.00|公司被吊销营业执照
南昌锦源纺织有限公司|822.50|822.50|100.00|公司已注销
合计|7,711,132.51|7,711,132.51|100.00|
注1:本期期末应收石狮市鑫昇针纺织品有限公司货款人民币3,680,557.26元,法院已判定该公司全额归还上述款项,预计款项无法收回,2016 年末公司已对上述欠款全额计提坏账准备。
注2:本期期末应收佛山宗泰针织有限公司货款人民币1,855,882.96元,因该公司资金困难,预计款项无法收回,2015年末公司已对上述欠款全额计提坏账准备。
注3:本期期末应收江西省金人制衣实业有限公司货款人民币518,717.81元,2018年诉讼成功后,公司多次向其催讨货款,对方支付部分货款后,仍欠518,717.81元货款至今未付,2022年末对上述剩余欠款全额计提坏账准备。
注4:本期期末应收阳新裕丰纺织有限公司货款人民币508,627.71元,2021年7月27日进行民事调解,8月3 号律师事务所发出催告函,2021年11月10日强制执行申请无果。2022年度回款2万元,预计款项无法收回,2022年末对上述剩余欠款全额计提坏账准备。
注5:本期期末应收广州番禺利兴针织制衣有限公司货款人民币334,873.65元,因诉讼时效届满败诉,预计款项无法收回,2016年末公司已对上述欠款全额计提坏账准备。
注6:本期期末应收陈朝、张强货款人民币330,219.82元,债务人系公司的客户江西福力实业发展有限公司的股东,该客户已工商注销,欠款由其股东共同偿还。因多次催收无果,预计款项无法收回,2020 年末公司已对上述欠款全额计提坏账准备。
注7:本期期末应收晋江明伟鞋服有限公司货款人民币234,260.30元,因对方被列为失信人,公司多次催收无果,预计款项无法收回,2022年公司对上述欠款全额计提坏账准备。
注8:本期期末应收咸宁市马桥纺织有限公司货款人民币166,600.00元,系公司的客户欠款,2019年经法院调解并申请强制执行无果,预计款项无法收回,2019年末公司已对上述欠款全额计提坏账准备。
注9:本期期末应收厦门鑫达胜工贸有限公司货款人民币66,147.60元,已经法院判决胜诉,申请强制执行无果,预计款项无法收回,2016年末已对上述欠款全额计提坏账准备。按组合计提坏账准备:
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内(含1年)|137,718,299.41|6,885,914.97|5.00
1-2年(含2年)|5,363,881.36|536,388.14|10.00
2-3年(含3年)|0.11|0.04|30.00
3年以上|4,626,417.62|1,850,567.05|40.00
合计|147,708,598.50|9,272,870.20|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提|6,444,281.29|1,266,851.22||||7,711,132.51
按组合计提|11,764,594.77|-2,491,724.57||||9,272,870.20
合计|18,208,876.06|-1,224,873.35||||16,984,002.71
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|17,776,975.61|11.44|888,848.78
第二名|12,488,772.58|8.04|624,438.63
第三名|11,132,016.75|7.16|556,600.84
第四名|9,692,221.17|6.24|484,611.06
第五名|9,480,104.75|6.10|474,005.24
合计|60,570,090.86|38.98|3,028,504.55
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|64,764,644.23|47,669,237.84
合计|64,764,644.23|47,669,237.84
项目|期初余额|期末余额|||||
||初始成本|利息调整|应计利息|公允价值变动|账面价值|减值准备
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据|47,669,237.84|64,764,644.23||||64,764,644.23|
合计|47,669,237.84|64,764,644.23||||64,764,644.23|
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|22,534,847.59|99.34|14,224,527.38|95.55
1至2年|97,460.00|0.43|461,106.00|3.10
2至3年|||88,734.30|0.60
3年以上|52,737.85|0.23|112,135.36|0.75
合计|22,685,045.44|100.00|14,886,503.04|100.00
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:注:账龄超过1年的预付款项主要系尚未结算的预付材料款。
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名|14,854,923.62|65.48
第二名|3,691,163.59|16.27
第三名|638,168.65|2.81
第四名|370,854.18|1.63
第五名|300,000.00|1.32
合计|19,855,110.04|87.51
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|13,010,092.67|22,773,916.42
合计|13,010,092.67|22,773,916.42
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|893,447.91
1年以内小计|893,447.91
1至2年|1,785,253.94
2至3年|3,916,128.62
3年以上|14,560,893.85
坏账准备|-8,145,631.65
合计|13,010,092.67
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
借款|15,097,534.25|15,097,534.25
保证金|1,822,438.48|10,984,001.58
货款|1,155,116.52|1,053,614.69
押金|1,095,349.00|1,161,349.00
软件费|379,000.00|379,000.00
运费|138,279.85|43,375.74
员工借款|116,595.73|138,227.12
往来款||1,077,847.24
其他|1,351,410.49|1,971,508.50
合计|21,155,724.32|31,906,458.12
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|7,710,884.88||1,421,656.82|9,132,541.70
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|-1,087,300.40||100,390.35|-986,910.05
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|6,623,584.48||1,522,047.17|8,145,631.65
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项计提|1,421,656.82|100,390.35||||1,522,047.17
组合计提|7,710,884.88|-1,087,300.40||||6,623,584.48
合计|9,132,541.70|-986,910.05||||8,145,631.65
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|公司借款|15,097,534.25|1-2 年、2-3 年、3 年以上|71.36|5,419,013.70
第二名|保证金|1,647,611.00|1-2 年、3 年以上|7.79|641,182.64
第三名|货款|1,042,656.82|3 年以上|4.93|1,042,656.82
第四名|押金|1,000,000.00|3 年以上|4.73|400,000.00
第五名|软件费|379,000.00|3 年以上|1.79|379,000.00
合计||19,166,802.07||90.60|7,881,853.16
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|68,688,221.95|3,014,043.64|65,674,178.31|104,256,672.05|567,184.63|103,689,487.42
在产品|18,827,289.29||18,827,289.29|21,924,313.37||21,924,313.37
库存商品|129,901,792.43|11,328,254.44|118,573,537.99|161,067,306.77|15,200,313.86|145,866,992.91
辅助材料|5,136,819.29|2,140,520.77|2,996,298.52|6,155,733.12|4,958,686.19|1,197,046.93
委托加工物资|25,160,591.74|931,712.05|24,228,879.69|38,482,760.98||38,482,760.98
发出商品|40,994,073.62|2,260,218.93|38,733,854.69|45,561,771.64||45,561,771.64
合计|288,708,788.32|19,674,749.83|269,034,038.49|377,448,557.93|20,726,184.68|356,722,373.25
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|567,184.63|2,987,935.94||541,076.93||3,014,043.64
在产品||||||
库存商品|15,200,313.86|10,164,028.84||14,036,088.26||11,328,254.44
辅助材料|4,958,686.19|||2,818,165.42||2,140,520.77
委托加工物资||931,712.05||||931,712.05
发出商品||2,260,218.93||||2,260,218.93
合计|20,726,184.68|16,343,895.76||17,395,330.61||19,674,749.83
项目|期末余额|期初余额
待抵扣增值税进项税额|8,803,385.30|18,059,289.57
预缴企业所得税|2,509,564.36|
合计|11,312,949.66|18,059,289.57
项目|期末余额|期初余额
上海兴烨创业投资有限公司|3,821,037.41|3,950,236.43
上海兴富创业投资管理中心(有限合伙)|16,108,444.83|14,192,119.87
宁波兴富先锋投资合伙企业(有限合伙)|8,550,979.95|10,091,208.78
合计|28,480,462.19|28,233,565.08
项目|本期确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
上海兴烨创业投资有限公司||2,115,778.06|||注1|
上海兴富创业投资管理中心(有限合伙)|1,253,533.77|12,081,333.62|||注1|
宁波兴富先锋投资合伙企业(有限合伙)||6,413,234.96|||注1|
合计|1,253,533.77|20,610,346.64||||
注1:公司持有对上海兴烨创业投资有限公司、上海兴富创业投资管理中心(有限合伙)、宁波兴富先锋投资合伙企业(有限合伙)的股权投资属于非交易性权益工具投资,因此将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
项目|期末余额|期初余额
固定资产|707,776,257.18|675,482,202.08
固定资产清理||
合计|707,776,257.18|675,482,202.08
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备及其他|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|625,440,318.94|593,034,068.48|12,670,199.69|42,603,900.86|1,273,748,487.97
2.本期增加金额|1,525,047.26|77,809,470.84|195,818.44|14,201,977.78|93,732,314.32
(1)购置|170,909.54|2,102,230.28|195,818.44|7,824,632.70|10,293,590.96
(2)在建工程转入|1,354,137.72|628,358.82||5,411,485.17|7,393,981.71
(3)企业合并增加|||||
(3)其他||75,078,881.74||965,859.91|76,044,741.65
3.本期减少金额||24,703,263.55|327,000.00|59,636.95|25,089,900.50
(1)处置或报废||24,703,263.55|327,000.00|59,636.95|25,089,900.50
4.期末余额|626,965,366.20|646,140,275.77|12,539,018.13|56,746,241.69|1,342,390,901.79
二、累计折旧|||||
1.期初余额|138,688,591.68|381,707,560.92|7,829,130.06|30,119,690.05|558,344,972.71
2.本期增加金额|27,406,182.94|28,178,330.10|1,189,491.38|4,248,697.48|61,022,701.90
(1)计提|27,406,182.94|21,285,482.30|1,189,491.38|3,596,774.38|53,477,931.00
(2)其他||6,892,847.80||651,923.10|7,544,770.90
3.本期减少金额||20,688,327.39|294,300.00|53,673.26|21,036,300.65
(1)处置或报废||20,688,327.39|294,300.00|53,673.26|21,036,300.65
4.期末余额|166,094,774.62|389,197,563.63|8,724,321.44|34,314,714.27|598,331,373.96
三、减值准备|||||
1.期初余额|715,630.33|39,051,574.38||154,108.47|39,921,313.18
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
(2)其他|||||
3.本期减少金额||3,638,042.53|||3,638,042.53
(1)处置或报废||3,638,042.53|||3,638,042.53
4.期末余额|715,630.33|35,413,531.85||154,108.47|36,283,270.65
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|460,154,961.25|221,529,180.29|3,814,696.69|22,277,418.95|707,776,257.18
2.期初账面价值|486,036,096.93|172,274,933.18|4,841,069.63|12,330,102.34|675,482,202.08
项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注
房屋及建筑物|80,244,466.76|64,973,678.96|715,630.33|14,555,157.47|
机器设备|15,502,780.69|4,104,741.32|791,538.45|10,606,500.92|
合计|95,747,247.45|69,078,420.28|1,507,168.78|25,161,658.39|
项目|期末账面价值
房屋及建筑物|981,241.28
合计|981,241.28
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
安东项目房屋建筑物|266,992,476.77|土地证尚处于抵押状态,待解押后办理
合计|266,992,476.77|
项目|期末余额|期初余额
在建工程|111,728,978.82|75,155,155.07
工程物资|620,554.85|1,109,692.65
合计|112,349,533.67|76,264,847.72
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
安东土建及智能仓库项目|21,309,073.97||21,309,073.97|8,895,490.57||8,895,490.57
安东生产用机器设备|11,499,604.56||11,499,604.56|8,020,052.43||8,020,052.43
金蝶软件||||778,761.06||778,761.06
伯俊软件||||169,811.32||169,811.32
河南凤竹(安阳)3 万吨印染项目染整车间项目|78,710,300.29||78,710,300.29|56,764,048.54||56,764,048.54
OA 软件||||33,185.84||33,185.84
电子清纱器||||493,805.31||493,805.31
危险品仓库|62,830.19||62,830.19|||
 MES 系统上云项目|147,169.81||147,169.81|||
合计|111,728,978.82||111,728,978.82|75,155,155.07||75,155,155.07
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
安东土建及智能仓库项目|485,800,000.00|8,895,490.57|18,003,377.20|5,589,793.80||21,309,073.97|98.89|98.89|19,996,642.89|172,405.19|2.98|自筹
安东生产用机器设备|180,045,900.00|8,020,052.43|4,763,245.14|1,283,693.01||11,499,604.56|81.93|81.93||||自筹
河南凤竹(安阳)整车间项目土建工程|157,926,600.00|56,764,048.54|21,946,251.75|||78,710,300.29|49.84|49.84||||自有资金
合计|823,772,500.00|73,679,591.54|44,712,874.09|6,873,486.81||111,518,978.82|||19,996,642.89|172,405.19||
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
基建材料及零星材料|620,554.85||620,554.85|1,109,692.65||1,109,692.65
合计|620,554.85||620,554.85|1,109,692.65||1,109,692.65
项目|房屋及建筑物|机器设备|电子设备|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|500,335.82|95,241,917.88|1,290,598.31|97,032,852.01
2.本期增加金额|55,775.40|||55,775.40
(1)新增租赁|55,775.40|||55,775.40
3.本期减少金额||75,249,576.74|965,811.99|76,215,388.73
(1)租赁合同到期||75,078,881.74|965,811.99|76,044,693.73
(2)其他转出||170,695.00||170,695.00
4.期末余额|556,111.22|19,992,341.14|324,786.32|20,873,238.68
二、累计折旧||||
1.期初余额|175,821.51|10,085,095.44|924,743.61|11,185,660.56
2.本期增加金额|164,119.97|1,185,531.70|19,487.18|1,369,138.85
(1)计提|164,119.97|1,185,531.70|19,487.18|1,369,138.85
3.本期减少金额||6,892,847.80|651,923.10|7,544,770.90
(1)处置||6,892,847.80|651,923.10|7,544,770.90
4.期末余额|339,941.48|4,377,779.34|292,307.69|5,010,028.51
三、减值准备||||
1.期初余额||204,993.45||204,993.45
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额||204,993.45||204,993.45
四、账面价值||||
1.期末账面价值|216,169.74|15,409,568.35|32,478.63|15,658,216.72
2.期初账面价值|324,514.31|84,951,828.99|365,854.70|85,642,198.00
项目|土地使用权|软件| ERP 系统|品牌|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|106,225,248.28|1,813,500.08|4,783,405.60|1,386,792.46|114,208,946.42
2.本期增加金额||2,021,130.58|||2,021,130.58
(1)购置||635,298.24|||635,298.24
(4)在建工程转入||1,385,832.34|||1,385,832.34
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|106,225,248.28|3,834,630.66|4,783,405.60|1,386,792.46|116,230,077.00
二、累计摊销|||||
1.期初余额|18,702,627.72|1,116,607.63|4,783,405.60|242,531.46|24,845,172.41
2.本期增加金额|2,151,799.16|137,341.56||137,716.33|2,426,857.05
(1)计提|2,151,799.16|137,341.56||137,716.33|2,426,857.05
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|20,854,426.88|1,253,949.19|4,783,405.60|380,247.79|27,272,029.46
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|85,370,821.40|2,580,681.47||1,006,544.67|88,958,047.54
2.期初账面价值|87,522,620.56|696,892.45||1,144,261.00|89,363,774.01
(1).未办妥产权证书的土地使用权情况
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|61,534,170.97|14,259,078.12|68,805,720.85|16,773,560.33
内部交易未实现利润|4,960,191.00|1,240,047.75|2,876,313.57|719,078.39
交易性金融负债公允价值变动|5,137,300.00|1,284,325.00||
政府补助|14,021,459.30|3,271,389.24|4,665,326.59|914,333.04
未实际支付的职工教育经费|3,700,151.22|925,037.81|3,749,282.13|937,320.53
合计|89,353,272.49|20,979,877.92|80,096,643.14|19,344,292.29
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
其他权益工具投资公允价值变动|27,480,462.18|6,870,115.56|23,314,746.96|5,828,686.75
固定资产加速折旧产生的应纳税暂时性差异|131,032,378.28|31,957,251.14|113,924,232.04|27,677,442.94
交易性金融资产公允价值变动产生的应纳税暂时性差异|||1,534,635.20|383,658.81
计提未到期定期存款利息产生的应纳税暂时性差异|3,366,048.68|841,512.17||
合计|161,878,889.14|39,668,878.87|138,773,614.20|33,889,788.50
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|390,591.56|318,227.87
可抵扣亏损|12,466,295.53|10,623,260.43
合计|12,856,887.09|10,941,488.30
年份|期末金额|期初金额|备注
2022||36,145.42|
2023|1,208,833.30|1,208,833.30|
2024|3,972,388.89|3,972,388.89|
2025|5,169,927.64|5,169,927.64|
2026|235,965.18|235,965.18|
2027|1,879,180.52||
合计|12,466,295.53|10,623,260.43|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
土地款及相关税费等|23,770,000.00||23,770,000.00|23,770,000.00||23,770,000.00
设备款及工程款|4,134,013.58||4,134,013.58|405,471.90||405,471.90
1 年以上到期的定期存款|61,885,138.89||61,885,138.89|30,118,904.11||30,118,904.11
合计|89,789,152.47||89,789,152.47|54,294,376.01||54,294,376.01
项目|期末余额|期初余额
质押借款||15,024,277.78
抵押借款||51,717,208.33
保证借款||40,053,166.67
信用借款|331,900,622.65|143,302,999.23
合计|331,900,622.65|250,097,652.01
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
其中:||||
远期结汇||20,022,450.00|14,885,150.00|5,137,300.00
合计||20,022,450.00|14,885,150.00|5,137,300.00
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票||
银行承兑汇票|367,023,211.47|353,650,968.56
合计|367,023,211.47|353,650,968.56
项目|期末余额|期初余额
应付材料款|62,421,972.31|91,984,226.80
应付设备及工程款|43,241,781.31|58,556,322.98
应付加工费|4,936,231.22|11,641,737.52
其他|8,081,329.60|15,209,914.63
合计|118,681,314.44|177,392,201.93
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
单位一|4,394,554.00|工程设备款尚未结算
合计|4,394,554.00|--
项目|期末余额|期初余额
预收合同货款|7,864,107.39|21,607,681.94
合计|7,864,107.39|21,607,681.94
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|19,005,896.90|127,918,142.98|129,757,341.11|17,166,698.77
二、离职后福利-设定提存计划|351,156.94|4,657,843.68|4,997,195.64|11,804.98
三、辞退福利||265,000.00|265,000.00|
四、一年内到期的其他福利||||
合计|19,357,053.84|132,840,986.66|135,019,536.75|17,178,503.75
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|14,506,550.44|121,063,884.91|122,904,486.85|12,665,948.50
二、职工福利费||2,189,875.04|2,189,875.04|
三、社会保险费|38,616.56|2,822,226.47|2,822,603.79|38,239.24
其中:医疗保险费|35.52|2,453,337.12|2,453,667.34|-294.70
工伤保险费|38,581.04|199,598.82|199,645.92|38,533.94
生育保险费||169,290.53|169,290.53|
四、住房公积金||621,918.00|621,918.00|
五、工会经费和职工教育经费|4,460,729.90|906,638.56|904,857.43|4,462,511.03
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
八.其他||313,600.00|313,600.00|
合计|19,005,896.90|127,918,142.98|129,757,341.11|17,166,698.77
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|350,811.32|4,522,227.08|4,861,579.04|11,459.36
2、失业保险费|345.62|93,247.46|93,247.46|345.62
3、企业年金缴费||42,369.14|42,369.14|
合计|351,156.94|4,657,843.68|4,997,195.64|11,804.98
项目|期末余额|期初余额
增值税|2,981,051.61|1,419,379.35
企业所得税|1,277,318.97|4,692,767.29
个人所得税|227,894.19|397,424.35
城市维护建设税|189,696.78|208,499.09
印花税|146,267.18|135,932.81
房产税|257,872.94|120,436.18
土地使用税|176,055.25|305,027.73
教育费附加|83,662.41|90,889.01
地方教育费附加|55,328.48|60,146.70
其他税费||842.16
合计|5,395,147.81|7,431,344.67
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|17,285,726.76|24,525,906.32
合计|17,285,726.76|24,525,906.32
项目|期末余额|期初余额
保证金及押金|10,101,957.80|10,001,435.00
关联方借款|5,069,300.00|5,069,300.00
代扣代缴水电费等|593,485.81|2,694,318.12
运输费|558,652.17|2,362,837.71
未结算费用款|534,729.55|3,365,250.93
电费|66,844.46|18,940.57
往来款||50,277.22
其他|360,756.97|963,546.77
合计|17,285,726.76|24,525,906.32
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
工程质量保证金|10,000,000.00|质保期尚未结束
关联方借款|5,069,300.00|借款及利息,尚未结算
合计|15,069,300.00|
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|60,719,382.56|138,874,050.55
1年内到期的应付债券||
1年内到期的长期应付款||
1年内到期的租赁负债|3,550,872.27|25,619,888.62
合计|64,270,254.83|164,493,939.17
项目|期末余额|期初余额
增值税待转销项|335,257.77|2,051,506.27
合计|335,257.77|2,051,506.27
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款|121,950,000.00|208,172,429.17
保证借款||
信用借款|99,400,000.00|
合计|221,350,000.00|208,172,429.17
项目|期末余额|期初余额
融资租赁付款额|2,074,143.73|6,448,602.93
经营租赁付款额|62,649.72|190,298.29
合计|2,136,793.45|6,638,901.22
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|7,504,273.99|11,158,582.18|2,134,349.02|16,528,507.15|
合计|7,504,273.99|11,158,582.18|2,134,349.02|16,528,507.15|--
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
节水节能染色改造及印染废水循环利用项目|1,960,784.27|||784,313.73|||1,176,470.54
财政局污染节能减碳资金||10,900,000.00||726,666.66|||10,173,333.30
稳岗补贴|143,796.25|110,038.88||143,796.25|110,038.88||
失业动态监测补助||1,200.00|||1,200.00||
收晋江公共就业人才补贴||147,343.30||147,343.30|||
员工技能补贴|40,760.00|||40,760.00|||
消防蓄水池补助|228,319.41|||13,563.53|||214,755.88
传统产业优化升级项目补助|2,291,666.66|||166,666.67|||2,124,999.99
水暖天然气补助金|2,838,947.40||||||2,838,947.40
合计|7,504,273.99|11,158,582.18||2,023,110.14|111,238.88||16,528,507.15
项目|期末余额|期初余额
融资租赁税金|307,376.03|544,636.49
合计|307,376.03|544,636.49
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|272,000,000.00||||||272,000,000.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|190,925,681.46|||190,925,681.46
其他资本公积||||
合计|190,925,681.46|||190,925,681.46
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入|减:前期计入|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归|
|||其他综合收益当期转入损益|其他综合收益当期转入留存收益|||属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益|17,486,060.21|4,165,715.22|||1,041,428.81|3,124,286.41||20,610,346.62
其他权益工具投资公允价值变动|17,486,060.21|4,165,715.22|||1,041,428.81|3,124,286.41||20,610,346.62
其他综合收益合计|17,486,060.21|4,165,715.22|||1,041,428.81|3,124,286.41||20,610,346.62
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|74,070,094.40|2,687,691.62||76,757,786.02
任意盈余公积|22,339,575.96|||22,339,575.96
储备基金||||
企业发展基金||||
其他||||
合计|96,409,670.36|2,687,691.62||99,097,361.98
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|258,630,378.34|200,919,672.32
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||
调整后期初未分配利润|258,630,378.34|200,919,672.32
加:本期归属于母公司所有者的净利润|26,072,701.66|73,194,678.84
减:提取法定盈余公积|2,687,691.62|4,603,972.82
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利|21,977,600.00|10,880,000.00
转作股本的普通股股利||
期末未分配利润|260,037,788.38|258,630,378.34
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|1,142,106,889.75|1,001,919,791.69|1,280,287,015.38|1,072,699,723.29
其他业务|6,476,919.22|6,141,000.08|21,668,859.02|23,004,813.37
合计|1,148,583,808.97|1,008,060,791.77|1,301,955,874.40|1,095,704,536.66
合同分类| XXX-分部|合计
商品类型||1,148,583,808.97
其中:||
染整成品||626,045,196.02
染整加工||110,091,840.39
印花||214,259,041.78
纺纱||189,858,651.40
其他||8,329,079.38
按经营地区分类||1,148,583,808.97
其中:||
国外销售||636,556,166.48
国内销售||512,027,642.49
合计||1,148,583,808.97
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|1,868,003.34|1,185,247.33
教育费附加|804,273.60|521,581.67
地方教育费附加|536,182.34|336,379.84
房产税|2,994,221.96|1,400,794.28
土地使用税|1,209,415.29|2,610,160.44
车船使用税|4,693.44|1,155.00
印花税|898,189.44|1,233,765.59
环境保护税|5,939.44|4,227.31
合计|8,320,918.85|7,293,311.46
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬费|13,835,656.17|13,169,503.72
进出口费用|1,883,712.58|2,689,042.12
检测费|2,886,055.11|2,367,194.95
样品费|1,399,940.45|1,106,591.87
质量损失费|2,573,174.14|659,989.35
邮寄费|703,518.16|554,003.62
车辆费用|897,388.58|678,022.93
折旧费|349,618.11|262,532.48
业务招待费|151,336.28|454,890.36
差旅费|386,594.52|370,252.75
办公费|181,812.78|249,660.18
广告及业务宣传费|12,165.00|20,220.44
展览费||290,641.97
通信费|51,858.04|54,436.21
水电费|58,804.57|71,651.44
国内信用保险费|212,301.89|438,750.00
业务咨询费|999,232.00|
其他|103,127.62|248,780.32
合计|26,686,296.00|23,686,164.71
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬费|24,276,474.49|25,214,941.03
无形资产摊销|1,091,889.49|3,405,262.78
折旧费|7,538,509.68|3,940,274.90
聘请中介机构费|5,687,862.94|2,584,023.11
业务招待费|877,600.75|1,287,458.51
工会经费|131,253.22|775,279.20
进口费用|798,794.08|1,674,394.19
保险费|661,112.57|647,824.09
差旅费|104,048.18|253,413.68
车辆运行费|462,242.33|538,138.96
业务宣传费|404,419.48|411,848.33
修理费|1,435,271.72|1,713,050.94
董事会费|320,000.16|320,000.16