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首次公开发行或再融资时所作承诺|兆峰投资|稳定股价承诺|本公司将严格遵守并执行发行人股东大会审议通过的《小熊电器股份有限公司关于公司首次公开发行股票并上市后三年内稳定股价预案》,若本公司违反该预案,则本公司将:1、在股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向其他股东和社会公众投资者道歉,并提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的权益;2、将所持限售股锁定期自期满后延长六个月,并将最近一个会计年度从公司分得的现金股利返还公司。如未按期返还,发行人可以采取从之后发放现金股利中扣发,直至扣减金额累计达到应履行稳定股价义务的最近一个会计年度从公司已分得的现金股利总额。|2017 年09 月22 日|2019 年8 月23日至2022年8月22 日|已履行完毕
首次公开发行或再融资时所作承诺|董事、高级管理人员|稳定股价承诺|1、在股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,并提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的权益;2、公司应当自相关当事人未能履行稳定股价承诺当月起,扣减其每月税后薪酬的20%,直至累计扣减金额达到应履行稳定股价义务的最近一个会计年度从公司已获得税后薪酬及税后现金分红总额的50%。|2018 年04 月20 日|2019 年8 月23日至2022年8月22 日|已履行完毕
首次公开发行或再融|兆峰投资|避免同业|1、本公司及本公司控股或参股的子公司(以下简称"附属公司")目前|2018 年04 月|长期有效|正常履行中
资时所作承诺||竞争承诺|并没有直接或间接地从事任何与发行人营业执照上列明或实际从事的业务存在竞争的业务活动,本公司与发行人不存在同业竞争。2、本公司在作为发行人控股股东期间和不担任发行人控股股东后六个月内,本公司将采取有效措施,保证本公司及附属公司不会在中国境内或境外,以任何方式(包括但不限于独资、合资、合作经营或者承包、租赁经营)直接或者间接从事与发行人的生产经营活动构成或可能构成竞争的业务或活动。凡本公司及附属公司有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与发行人生产经营构成竞争的业务,本公司会安排将上述商业机会让予发行人。3、本公司将善意履行作为发行人控股股东的义务,不利用该地位,就发行人与本公司或附属公司相关的任何关联交易采取任何行动,故意促使发行人的股东大会或董事会作出侵犯其他股东合法权益的决议。如果发行人必须与本公司或附属公司发生任何关联交易,则本公司承诺将促使上述交易按照公平合理的和正常商业交易条件进行。
本公司及附属公司将不会要求或接受发行人给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件。4、本公司及附属公司将严格和善意地履行与发行人签订的各种关联交易协议(如有)。本公司承诺将不会向发行人谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。5、本公司保证不利用控股股东的身份,从事或参与从事有损发行人及发行人股东利益的行为。6、本声明、承诺与保证将持续有效,直至本公司不再处于发行人的控股股东地位后的六个月为止。7、若本公司未履行避免同业竞争承诺而给发行人或其他投资者造成损失的,本公司将向发行人或其他投资者依法承担赔偿责任。若本公司/本人未履行避免同业竞争承诺而给发行人或其他投资者造成损失的,本公司/本人将向发行人或其他投资者依法承担赔偿责任。|20 日||
首次公开发行或再融资时所作承诺|李一峰|避免同业竞争承诺|1、本人及本人直接或间接控制的企业目前均未经营、委托他人经营或受托经营与发行人相同或相似的业务,也未投资于任何与发行人相同或类似业务的公司、企业或其他经营实体。2、本人及本人控制或投资的企业与发行人不存在同业竞争。本人在作为发行人实际控制人期间和不担任发行人实际控制人后六个月内,本人将采取有效措施,保证本人及本人直接或间接控制的企业不会在中国境内或境外,以任何方式(包括但不限于独资、合资、合作经营或者承包、租赁经营)直接或者间接从事与发行人的生产经营活动构成或可能构成竞争的业务或活动。凡本人及本人直接或间接控制的企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与发行人生产经营构成竞争的业务,本人会安排将上述商业机会让予发行人。3、本人将善意履行作为发行人实际控制人的义务,不利用该地位,就发行人与本人或本人直接或间接控制的企业相关的任何关联交易采取任何行动,故意促使发行人的股东大会或董事会作出侵犯其他股东合法权益的决议。如果发行人必须与本人或本人直接或间接控制的企业发生任何关联交易,则本人承诺将促|2018 年04 月20 日|长期有效|正常履行中
|||使上述交易按照公平合理的和正常商业交易条件进行。本人或本人直接或间接控制的企业将不会要求或接受发行人给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件。4、本人或本人直接或间接控制的企业将严格和善意地履行与发行人签订的各种关联交易协议(如有)。本人承诺将不会向发行人谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。5、本人保证不利用对发行人的控制关系,从事或参与从事有损发行人及发行人股东利益的行为。6、本声明、承诺与保证将持续有效,直至本人不再处于发行人的实际控制人地位后的六个月为止。7、若本人未履行避免同业竞争承诺而给发行人或其他投资者造成损失的,本人将向发行人或其他投资者依法承担赔偿责任。若本公司/本人未履行避免同业竞争承诺而给发行人或其他投资者造成损失的,本公司/本人将向发行人或其他投资者依法承担赔偿责任。|||
首次公开发行或再融资时所作承诺|张红|避免同业竞争承诺|1、本人及本人直接或间接控制的企业目前均未经营、委托他人经营或受托经营与发行人相同或相似的业务,也未投资于任何与发行人相同或类似业务的公司、企业或其他经营实体。2、本人及本人控制或投资的企业与发行人不存在同业竞争。本人在作为发行人实际控制人期间和不担任发行人实际控制人后六个月内,本人将采取有效措施,保证本人及本人直接或间接控制的企业不会在中国境内或境外,以任何方式(包括但不限于独资、合资、合作经营或者承包、租赁经营)直接或者间接从事与发行人的生产经营活动构成或可能构成竞争的业务或活动。凡本人及本人直接或间接控制的企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与发行人生产经营构成竞争的业务,本人会安排将上述商业机会让予发行人。3、本人将善意履行作为发行人实际控制人的义务,不利用该地位,就发行人与本人或本人直接或间接控制的企业相关的任何关联交易采取任何行动,故意促使发行人的股东大会或董事会作出侵犯其他股东合法权益的决议。
如果发行人必须与本人或本人直接或间接控制的企业发生任何关联交易,则本人承诺将促使上述交易按照公平合理的和正常商业交易条件进行。本人或本人直接或间接控制的企业将不会要求或接受发行人给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件。4、本人或本人直接或间接控制的企业将严格和善意地履行与发行人签订的各种关联交易协议(如有)。本人承诺将不会向发行人谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。5、本人保证不利用对发行人的控制关系,从事或参与从事有损发行人及发行人股东利益的行为。6、本声明、承诺与保证将持续有效,直至本人不再处于发行人的实际控制人地位后的六个月为止。7、若本人未履行避免同业竞争承诺而给发行人或其他投资者造成损失的,本人将向发行人或其他投资者依法承担赔偿责任。若本公司/本人未履行避免同业竞争承诺而给发行人或其他投资者造成损失的,本公司/本人将向发行人或其他投资者依法承担赔偿责任。|2018 年08 月10 日|长期有效|正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺|兆峰投资、李一峰、张红|减少和规范关联交易承诺|承诺在其属于发行人的控股股东或者实际控制人或者直接或间接持有发行人5%以上股份的股东期间,将避免与发行人及其子公司发生不必要的关联交易,规范必要的关联交易。对于必要的关联交易,控股股东及实际控制人将督促发行人严格按照发行人《公司章程》及《关联交易管理制度》规定的权限和程序进行决策,同时,发行人控股股东及实际控制人承诺在关联交易决策时履行相应的回避程序,确保与发行人发生的必要的关联交易,不损害发行人及其子公司的合法权益。如因本公司/本人违反上述承诺给发行人及股东造成利益损害的,本公司/本人将在发行人股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开向发行人股东和社会公众投资者道歉,并将承担由此造成的全额赔偿责任。|2018 年04 月20 日|长期有效|正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺|小熊电器|填补被摊薄即期回报的措施及承诺|1、加强募集资金管理,保证募集资金合理合法使用:为规范发行人募集资金的使用与管理,确保募集资金的使用规范、安全、高效,发行人制定了《募集资金管理办法》、《信息披露管理办法》、《投资者关系管理办法》等管理制度。这些制度对发行人募集资金的存放、使用、管理以及相关信息的披露进行了规范,保证了发行人募集资金的存放和使用的安全,防止募集资金被控股股东、实际控制人等关联方占用或挪用。本次公开发行股票结束后,募集资金将存放于董事会指定的专项账户中,专户专储,专款专用,切实保证募集资金的合理合法使用。2、完善利润分配制度,强化投资者回报制度:为了明确本次发行后对投资者的回报,《小熊电器股份有限公司章程(草案)》明确了有关利润分配政策的决策制度和程序的相关条款;为更好的保障全体股东的合理回报,进一步细化发行人章程中有关利润分配政策的相关条款,制定了《小熊电器股份有限公司上市后未来分红回报规划》。
3、加快募投项目投资进度,争取早日实现项目预期收益:本次募集资金紧密围绕发行人主营业务,符合发行人未来发展战略,有利于提高发行人持续盈利能力。发行人对募集资金投资项目进行了充分论证,在募集资金到位前,以自有、自筹资金先期投入建设,以争取尽早产生收益,增加以后年度的股东回报,降低本次发行导致的即期回报摊薄的风险。4、着力提升经营业绩,积极推进发行人业务发展:公司将健全和完善技术创新机制,努力实现公司产品技术含量和质量性能的突破,有效提升产品附加值;通过进一步巩固在优势领域的产品以及新产品的开发,奠定长期稳定发展的基础。在充分把握行业发展趋势的基础上,公司将采取各种措施保证合理整合内外部资源,加大研发管理创新力度,提升公司的核心竞争能力和整体盈利水平。5、关于后续事项的承诺:公司承诺将根据中国证监会、深圳证券交易所后续出台的实施细则,持续完善填补被摊薄即期回报的各项措施。|2018 年04 月20 日|长期有效|正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺|兆峰投资、李一|填补被摊薄即期回|1、本公司/本人承诺不越权干预发行人经营管理活动,不侵占发行人利益。2、若未能履行相关承诺:本公司/本人将在发行人股东大会及|2018 年04 月20 日|长期有效|正常履行中
|峰、张红|报的措施及承诺|中国证监会指定报刊上公开作出解释并道歉,并同意中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本公司/本人作出相关处罚或采取相关监管措施。如本公司/本人违反上述承诺给发行人或者发行人股东造成损失,本公司/本人将依法承担补偿责任。|||
首次公开发行或再融资时所作承诺|李一峰、欧阳桂蓉、刘奎、邹勇辉|填补被摊薄即期回报的措施及承诺|1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害发行人利益。2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。3、本人承诺不动用发行人资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、本人承诺由董事会或薪酬考核委员会制定的薪酬制度与发行人填补回报措施的执行情况相挂钩。5、本人承诺拟公布的发行人股权激励的行权条件与发行人填补回报措施的执行情况相挂钩。|2018 年04 月20 日|长期有效|正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺|郭礼龙、杨斌、郭莹|填补被摊薄即期回报的措施及承诺|1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害发行人利益。2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。3、本人承诺不动用发行人资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、本人承诺由董事会或薪酬考核委员会制定的薪酬制度与发行人填补回报措施的执行情况相挂钩。5、本人承诺拟公布的发行人股权激励的行权条件与发行人填补回报措施的执行情况相挂钩。|2018 年04 月20 日|长期有效|正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺|小熊电器、兆峰投资、李一峰、张红、永新吉顺、施明泰、龙少柔、龙少静、龙少宏、欧阳桂蓉、郭礼龙、杨斌、郭莹、黎志斌、周志树、赵国洪、刘奎、邹勇辉|其他承诺|公司控股股东及实际控制人、发行人股东、董事、监事、高级管理人员将严格履行招股说明书中公开披露的承诺事项,同时提出如下未能履行承诺的约束措施:1、如果本企业/本人未履行招股说明书披露的公开承诺事项,本企业/本人将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。2、如果本企业/本人因未履行承诺而获得收入的,所得收入归发行人所有,本企业/本人将在获得收入的5 日内将前述收入支付给发行人指定账户。3、如果因本企业/本人未履行承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的,本企业/本人将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。发行人董事、监事、高级管理人员承诺不因职务变更、离职等原因而放弃履行已作出的承诺。|2018 年04 月20 日|长期有效|正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺|小熊电器|填补被摊薄即期回报的措施|1、积极推进公司业务发展,加快募集资金投资项目投资进度。公司本次可转换公司债券发行完成及募集资金投资项目投产后,公司小家电业务生产能力将得到进一步增强,有利于提升公司产品的市场份额、|2022 年08 月10 日|长期有效|正在履行中
||及承诺|产业竞争力和可持续发展能力。在本次募集资金到位前,公司将根据募集资金投资项目的实际情况,以自筹资金先行投入,并在募集资金到位后予以置换;本次发行可转换公司债券募集资金到位后,公司将加快推进募集资金投资项目实施,提高募集资金使用效率,争取募集资金投资项目早日达产并实现效益。2、加强对募集资金监管,提高募集资金使用效率。公司将根据《募集资金管理办法》和公司董事会的决议,把募集资金存放于董事会指定的专项账户中。公司将根据相关法规和公司募集资金管理制度的要求,对募集资金进行专项存储,严格管理募集资金使用,配合监管银行和保荐机构对募集资金使用的检查和监督,保证募集资金合理规范使用。3、进一步优化治理结构、加强内部控制、提升经营决策效率和盈利水平。公司已制定了较为完善、健全的公司内部控制制度体系,保证公司各项经营活动正常有序进行。
公司未来将通过人才培养、加大研发投入、加强品牌建设等方式进一步提高经营管理水平和决策效率,优化治理机构、加强内部控制,完善并强化投资决策程序,合理运用各种融资工具和渠道,控制资金成本,提升资金使用效率,在保证满足公司业务发展对流动资金需求的前提下,全面有效地控制公司经营和资金管控风险。4、进一步完善利润分配制度特别是现金分红政策,强化投资者回报机制。为完善和健全公司科学、持续、稳定、透明的分红决策和监督机制,积极有效地回报投资者,根据中国证监会发布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、中国证监会发布的《上市公司监管指引第3 号——上市公司现金分红》以及《公司章程》等相关规定,公司于第二届董事会第七次会议审议通过了《关于公司未来三年(2021 年-2023 年)股东回报规划的议案》,此议案尚需经公司股东大会审议。未来,公司将严格执行公司分红政策,在符合利润分配条件的情况下,积极对股东给予回报,降低本次发行对公司即期回报的摊薄,确保公司股东特别是中小股东的利益得到保护。|||
首次公开发行或再融资时所作承诺|李一峰、欧阳桂蓉、郭莹、杨斌、罗薇、刘奎、邹勇辉|填补被摊薄即期回报的措施及承诺|1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、本人承诺已公布及未来拟公布(如有)的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、自本承诺出具日至公司本次向不特定对象发行可转换公司债券实施|2022 年08 月10 日|长期有效|正常履行中
|||完毕前,若中国证监会等证券监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定,且上述承诺相关内容不能满足中国证监会等证券监管机构的该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会等证券监管机构的最新规定出具补充承诺。7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。8、作为填补回报措施相关责任主体之一,若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。|||
首次公开发行或再融资时所作承诺|兆峰投资、李一峰、张红|填补被摊薄即期回报的措施及承诺|1、不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。2、自本承诺出具日至公司向不特定对象发行可转换公司债券实施完毕前,若中国证监会等证券监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺相关内容不能满足中国证监会等证券监管机构的该等规定时,承诺人承诺届时将按照中国证监会等证券监管机构的最新规定出具补充承诺。3、承诺人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,承诺人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。4、作为填补回报措施相关责任主体之一,若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,承诺人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构制定或发布的有关规定、规则,对承诺人作出相关处罚或采取相关管理措施。|2022 年08 月10 日|长期有效|正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺|兆峰投资、施明泰、龙少柔、李一峰、欧阳桂蓉、郭莹、杨斌、罗薇、刘奎、邹勇辉|股份限售承诺|1、若本单位/本人及本人近亲属(包括配偶、父母、子女,下同)在认购本次可转债之日前六个月内存在减持发行人股票的情形,本单位/本人及本人近亲属承诺将不参与本次可转债的认购,亦不会委托其他主体参与本次可转债的认购;2、若本单位/本人及本人近亲属在认购本次可转债之日前六个月内不存在减持发行人股票的情形,本单位/本人及本人近亲属将根据市场情况决定是否参与本次可转债的认购,若成功认购,本单位/本人及本人近亲属将严格遵守《中华人民共和国证券法》《可转换公司债券管理办法》等相关法律法规对短线交易的要求,自本单位/本人及本人近亲属认购本次可转债之日至本次可转债发行完成后六个月内不减持所持有的发行人股份和认购的本次可转债;3、本单位/本人自愿作出上述承诺并接受承诺约束。若本单位/本人及本人近亲属违反上述承诺减持发行人股票或本次可转债,本单位/本人及本人近亲属因减持发行人股票或本次可转债的所得收益全部归发行人所有,并依法承担由此产生的法律责任;|2022 年03 月09 日|1、可转债限售承诺:2022 年8 月12 日至2023 年2 月17日;2、证监会、深交所的相关规定:长期有效|1、可转债限售承诺已履行完毕2、其他承诺正在履行中
|||4、若本承诺函出具之后适用的相关法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化的,本人承诺将自动适用变更后的相关法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。|||
首次公开发行或再融资时所作承诺|兆峰投资|避免同业竞争承诺|1、本公司及本公司控股或参股的子公司(以下简称“附属公司”)目前并没有直接或间接地从事任何与发行人营业执照上列明或实际从事的业务存在竞争的业务活动,本公司与发行人不存在同业竞争。2、本公司在作为发行人控股股东期间和不担任发行人控股股东后六个月内,本公司将采取有效措施,保证本公司及附属公司不会在中国境内或境外,以任何方式(包括但不限于独资、合资、合作经营或者承包、租赁经营)直接或者间接从事与发行人的生产经营活动构成或可能构成竞争的业务或活动。凡本公司及附属公司有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与发行人生产经营构成竞争的业务,本公司会安排将上述商业机会让予发行人。3、本公司将善意履行作为发行人控股股东的义务,不利用该地位,就发行人与本公司或附属公司相关的任何关联交易采取任何行动,故意促使发行人的股东大会或董事会作出侵犯其他股东合法权益的决议。
如果发行人必须与本公司或附属公司发生任何关联交易,则本公司承诺将促使上述交易按照公平合理的和正常商业交易条件进行。本公司及附属公司将不会要求或接受发行人给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件。4、本公司及附属公司将严格和善意地履行与发行人签订的各种关联交易协议(如有)。本公司承诺将不会向发行人谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。5、本公司保证不利用控股股东的身份,从事或参与从事有损发行人及发行人股东利益的行为。6、本声明、承诺与保证将持续有效,直至本公司不再处于发行人的控股股东地位后的六个月为止。7、若本公司未履行避免同业竞争承诺而给发行人或其他投资者造成损失的,本公司将向发行人或其他投资者依法承担赔偿责任。|2022 年08 月10 日|长期有效|正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺|李一峰、张红|避免同业竞争承诺|1、本人及本人直接或间接控制的企业目前均未经营、委托他人经营或受托经营与发行人相同或相似的业务,也未投资于任何与发行人相同或类似业务的公司、企业或其他经营实体。本人及本人控制或投资的企业与发行人不存在同业竞争。2、本人在作为发行人实际控制人期间和不担任发行人实际控制人后六个月内,本人将采取有效措施,保证本人及本人直接或间接控制的企业不会在中国境内或境外,以任何方式(包括但不限于独资、合资、合作经营或者承包、租赁经营)直接或者间接从事与发行人的生产经营活动构成或可能构成竞争的业务或活动。凡本人及本人直接或间接控制的企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与发行人|2022 年08 月10 日|长期有效|正常履行中
|||生产经营构成竞争的业务,本人会安排将上述商业机会让予发行人。3、本人将善意履行作为发行人实际控制人的义务,不利用该地位,就发行人与本人或本人直接或间接控制的企业相关的任何关联交易采取任何行动,故意促使发行人的股东大会或董事会作出侵犯其他股东合法权益的决议。如果发行人必须与本人或本人直接或间接控制的企业发生任何关联交易,则本人承诺将促使上述交易按照公平合理的和正常商业交易条件进行。本人或本人直接或间接控制的企业将不会要求或接受发行人给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件。4、本人或本人直接或间接控制的企业将严格和善意地履行与发行人签订的各种关联交易协议(如有)。本人承诺将不会向发行人谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。5、本人保证不利用对发行人的控制关系,从事或参与从事有损发行人及发行人股东利益的行为。6、本声明、承诺与保证将持续有效,直至本人不再处于发行人的实际控制人地位后的六个月为止。7、若本人未履行避免同业竞争承诺而给发行人或其他投资者造成损失的,本人将向发行人或其他投资者依法承担赔偿责任。|||
首次公开发行或再融资时所作承诺|兆峰投资、李一峰、张红|规范关联交易的承诺|1、在其属于发行人的控股股东或者实际控制人或者直接或间接持有发行人5%以上股份的股东期间,将避免与发行人及其子公司发生不必要的关联交易,规范必要的关联交易。2、对于必要的关联交易,控股股东及实际控制人将督促发行人严格按照发行人《公司章程》及《关联交易管理制度》规定的权限和程序进行决策,3、承诺在关联交易决策时履行相应的回避程序,确保与发行人发生的必要的关联交易,不损害发行人及其子公司的合法权益。|2022 年08 月10 日|长期有效|正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺|小熊电器|不开展新的财务性投资承诺|自本承诺函出具之日起至本次可转债发行完成前,本公司承诺不开展新的财务性投资,包括但不限于:设立或投资产业基金、并购基金;拆借资金;委托贷款;以超过集团持股比例向集团财务公司出资或增资;购买收益波动大且风险较高的金融产品;非金融企业投资金融业务;开展类金融业务等。|2022 年04 月01 日|2022 年4 月1日-2022 年8月18 日|已履行完毕
股权激励承诺|小熊电器|其他承诺|公司承诺不为激励对象依2021年股票期权与限制性股票激励计划获取有关股票期权或限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。|2021 年06 月09 日|股权激励计划按期完成/终止之日止|股权激励计划终止,已履行完毕
股权激励承诺|激励对象|其他承诺|若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,激励对象自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。|2021 年06 月09 日|股权激励计划按期完成/终止之日止|股权激励计划终止,已履行完毕
股权激励承诺|小熊电器|其他承诺|公司承诺不为激励对象依2022年股票期权与限制性股票激励计划获取有关股票期权或限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,|2022 年08 月29 日|股权激励计划按期完成/终止|正常履行中
|||包括为其贷款提供担保。||之日止|
股权激励承诺|激励对象|其他承诺|若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,激励对象自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。|2022 年08 月29 日|股权激励计划按期完成/终止之日止|正常履行中
承诺是否按时履行|是|||||
详见本报告第十节财务报告之“五、重要会计政策及会计估计”之“44、重要会计政策和会计估计变更”。
详见本报告第十节财务报告之“八、合并范围的变更”。
境内会计师事务所名称|信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)|120
境内会计师事务所审计服务的连续年限|7 年
境内会计师事务所注册会计师姓名|陈莹、江亚男
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限|陈莹2 年、江亚男2 年
境外会计师事务所名称(如有)|不适用
境外会计师事务所报酬(万元)(如有)|0
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)|不适用
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)|不适用
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有)|不适用
内部控制审计会计师事务所同上。
出租方名称|租赁方名称|租赁资产情况|租赁起始日|租赁终止日|租赁费用(万元)
广东宏的投资有限公司|小熊环境|厂房、办公楼、宿舍|2022-01-01|2022-03-31|313.09
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)||||||||||
担保对象名称|担保额度相关公告披露日期|担保额度|实际发生日期|实际担保金额|担保类型|担保物(如有)|反担保情况(如有)|担保期|是否履行完毕|是否为关联方担保
无||||||||||
公司对子公司的担保情况||||||||||
担保对象名称|担保额度相关公告披露日期|担保额度|实际发生日期|实际担保金额|担保类型|担保物(如有)|反担保情况(如有)|担保期|是否履行完毕|是否为关联方担保
佛山市小熊厨房电器有限公司|2022 年04 月09日|84,000|2022 年12 月28日|7,239.5|连带责任保证|勒流纵一路5-2-1 号地;均安畅兴大道5号|无|2022.11.9-2027.11.9|否|否
佛山市小熊厨房电器有限公司|2022 年04 月09日|13,750|2022 年08 月30日|8,573.54|连带责任保证|无|无|2021.6.4—2024.6.3|否|否
佛山市小熊环境电器有限公司|2022 年04 月09日|6,000|2022 年07 月12日|3,579.85|连带责任保证|无|无|2021.3.30-2023.3.29|否|否
佛山市小熊环境电器有限公司|2022 年04 月09日|4,500|2022 年09 月21日|1,937.64|连带责任保证|无|无|2020.6.05-2023.6.4|否|否
佛山市小熊智能电器有限公司|2022 年04 月09日|20,000|2022 年07 月27日|11,151.71|连带责任保证|无|无|主债权期满后另加三年|否|否
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)||128,250||报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)||32,482.24||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)||128,250||报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)||32,482.24||||
子公司对子公司的担保情况||||||||||
担保对象名称|担保额度相关|担保额度|实际发生日期|实际担保金额|担保类型|担保物(如|反担保情况|担保期|是否履行完毕|是否为关联方
|公告披露日期|||||有)|(如有)|||担保
无||||||||||
公司担保总额(即前三大项的合计)||||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)||128,250||报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)||32,482.24||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)||128,250||报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)||32,482.24||||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例||||13.73%||||||
其中:||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)||||0||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)||||21,330.53||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)||||0||||||
上述三项担保金额合计(D+E+F)||||21,330.53||||||
具体类型|委托理财的资金来源|委托理财发生额|未到期余额|逾期未收回的金额|逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品|募集资金|22,800|0|0|0
银行理财产品|自有资金|101,000|51,600|0|0
券商理财产品|自有资金|24,500|21,500|0|0
银行理财产品|募集资金|2,034.31|0|0|0
合计||150,334.31|73,100|0|0
临时公告名称|临时公告披露日期|临时公告披露网站名称
小熊电器:关于参与设立产业基金暨关联交易的公告|2022 年3 月16 日|巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
小熊电器:关于公司通过高新技术企业重新认定的公告|2022 年3 月23 日|巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
小熊电器:关于向不特定对象发行可转换公司债券申请获得中国证监会核准批复的公告|2022 年6 月8 日|巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
小熊电器:关于2022 年半年度计提资产减值准备及核销资产的公告|2022 年8 月30 日|巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
小熊电器:向不特定对象发行可转换公司债券上市公告书|2022 年9 月7 日|巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
|本次变动前||本次变动增减(+,-)|||||本次变动后|
|数量|比例|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例
一、有限售条件股份|80,222,925|51.28%||||-80,084,600|-80,084,600|138,325|0.09%
1、国家持股|||||||||
2、国有法人持股|||||||||
3、其他内资持股|80,222,925|51.28%||||-80,084,600|-80,084,600|138,325|0.09%
其中:境内法人持股|76,307,400|48.78%||||-76,307,400|76,307,400|0|0.00%
境内自然人持股|3,915,525|2.50%||||-3,777,200|-3,777,200|138,325|0.09%
4、外资持股|||||||||
其中:境外法人持股|||||||||
境外自然人持股|||||||||
二、无限售条件股份|76,221,075|48.72%||||79,640,600|79,640,600|155,861,675|99.91%
1、人民币普通股|76,221,075|48.72%||||79,640,600|79,640,600|155,861,675|99.91%
2、境内上市的外资股|||||||||
3、境外上市的外资股|||||||||
4、其他|||||||||
三、股份总数|156,444,000|100.00%||||-444,000|-444,000|156,000,000|100.00%
1、2022 年5 月6 日,公司召开2021 年度股东大会,审议通过《关于终止实施2021 年股票期权与限制性股票激励计划暨注销期权及回购注销限制性股票的议案》,同意公司将44.4 万股限制性股票予以回购注销。2022 年6 月24 日,公司办理完成了上述回购注销手续,故减少限售股44.4 万股。
2、2022 年9 月7 日,公司股东佛山市兆峰投资有限公司、永新县吉顺资产管理合伙企业(有限合伙)、龙少宏首次公开发行前股份79,770,600 股(占公司总股本的51.14%)解除限售上市流通。具体内容详见公司于2022 年9月5 日在巨潮资讯网披露的《首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》(公告编号:2022-077)。
2022 年5 月6 日,公司召开2021 年度股东大会审议通过了《关于终止实施2021 年股票期权与限制性股票激励计划暨注销期权及回购注销限制性股票的议案》,律师出具了相关的法律意见书。具体内容详见巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)《2021 年度股东大会决议公告》(公告编号:2022-044)及《关于回购注销部分限制性股票减资暨通知债权人的公告》(公告编号:2022-045)。
报告期内,公司完成2022年股票期权与限制性股票激励计划130,000 股限制性股票的授予登记工作,公司股份总数保持不变,公司回购的库存股减少130,000 股。
报告期内,公司2021 年股票期权与限制性股票激励计划之限制性股票回购注销,总股本由156,444,000 股减少至
156,000,000 股。本次股份变动,对公司最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响详见“第二节”。
股东名称|期初限售股数|本期增加限售股数|本期解除限售股数|期末限售股数|限售原因|解除限售日期
欧阳桂蓉|60,000|50,000|-60,000|50,000|股权激励限售股|满足2022 年限制性股票激励计划规定的解除限售条件时。
刘奎|30,000|20,000|-30,000|20,000|股权激励限售股|满足2022 年限制性股票激励计划规定的解除限售条件时。
邹勇辉|10,000|10,000|-10,000|10,000|股权激励限售|满足2022 年
|||||股|限制性股票激励计划规定的解除限售条件时。
其他限售股|344,000|50,000|-344,000|50,000|股权激励限售股|满足2022 年限制性股票激励计划规定的解除限售条件时。
合计|444,000|130,000|-444,000|130,000|--|--
股票及其衍生证券名称|发行日期|发行价格(或利率)|发行数量|上市日期|获准上市交易数量|交易终止日期|披露索引|披露日期
股票类||||||||
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类||||||||
小熊转债|2022 年08月12 日|100 元/张|5,360,000|2022 年09月07 日|5,360,000|2028 年08月11 日|详见公司分别于2022 年8月12 日和9 月7 日在巨潮资讯网上刊登的《向不特定对象发行可转换公司债券发行提示性公告》(2022-063)、《向不特定对象发行可转换公司债券上市公告书》(2022-078)。|2022 年09月07 日
其他衍生证券类||||||||
公司于2022 年8 月12 日公开发行了536 万张可转换公司债券,每张面值100 元,发行总额53,600 万元,于2022 年9月7 日起在深交所挂牌交易,债券简称“小熊转债”,债券代码“127069”。本次发行的可转换公司债券,期限为6 年,即自2022年8月12 日至2028年8 月11 日,转股的起止日期是2023 年2月18 日至2028年8 月11 日。可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式,到期归还本金和最后一年利息。第一年0.40%、第二年0.60%、第三年1.00%、第四年
1.60%、第五年2.50%、第六年3.00%。
公司于2022 年5 月6 日召开2021 年度股东大会,审议通过了《关于终止实施2021 年股票期权与限制性股票激励计划暨注销期权及回购注销限制性股票的议案》;2022 年6 月24 日,公司将44.4 万股限制性股票回购注销,回购注销手续完成后,股份总数由156,444,000 股减少至156,000,000 股。具体内容详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2021 年度股东大会决议公告》(公告编号:2022-044)
报告期末普通股股东总数|22,139|年度报告披露日前上一月末普通股股东总数|20,827|报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)|0|年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)||0
持股5%以上的股东或前10 名股东持股情况||||||||
股东名称|股东性质|持股比例|报告期末持股数量|报告期内增减变动情况|持有有限售条件的股份数量|持有无限售条件的股份数量|质押、标记或冻结情况|
|||||||股份状态|数量
佛山市兆峰投资有限公司|境内非国有法人|44.42%|69,287,400||0|69,287,400|质押|4,389,744
施明泰|境内自然人|10.15%|15,831,500||0|15,831,500|质押|1,300,000
龙少柔|境内自然人|7.64%|11,923,511||0|11,923,511|质押|3,500,000
香港中央结算有限公司|境外法人|4.76%|7,430,484|6,397,542|0|7,430,484||
永新县吉顺资产管理合伙企业(有限合伙)|境内非国有法人|4.50%|7,020,000||0|7,020,000||
龙少静|境内自然人|3.42%|5,342,904||0|5,342,904||
龙少宏|境内自然人|2.22%|3,463,200||0|3,463,200||
中国工商银行股份有限公司-中欧创新成长灵活配置混合型证券投资|其他|0.76%|1,183,200|1,183,200|0|1,183,200||
基金||||||||
嘉实基金-国新投资有限公司-嘉实基金-国新2 号单一资产管理计划|其他|0.39%|601,502|601,502|0|601,502||
招商银行股份有限公司-光大保德信优势配置混合型证券投资基金|其他|0.30%|469,690|469,690|0|469,690||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10 名股东的情况(如有)(参见注3)||不适用||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明||公司实际控制人之一李一峰控制的佛山市兆峰投资有限公司、永新县吉顺资产管理合伙企业(有限合伙)与龙少宏构成一致行动关系,龙少宏系李一峰兄弟之配偶。公司股东龙少柔、龙少静和龙少宏三人为姐妹关系。除此之外,公司未知其他股东是否存在关联关系,也未知其他股东是否属于一致行动人。||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明||不适用||||||
前10 名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)||截止报告期末,小熊电器股份有限公司回购专用证券账户持有公司股份1,473,000 股,占公司总股本的0.94%,不纳入前10 名股东列示。||||||
前10 名无限售条件股东持股情况||||||||
股东名称||报告期末持有无限售条件股份数量|||||股份种类|
|||||||股份种类|数量
佛山市兆峰投资有限公司||69,287,400|||||人民币普通股|69,287,400
施明泰||15,831,500|||||人民币普通股|15,831,500
龙少柔||11,923,511|||||人民币普通股|11,923,511
香港中央结算有限公司||7,430,484|||||人民币普通股|7,430,484
永新县吉顺资产管理合伙企业(有限合伙)||7,020,000|||||人民币普通股|7,020,000
龙少静||5,342,904|||||人民币普通股|5,342,904
龙少宏||3,463,200|||||人民币普通股|3,463,200
中国工商银行股份有限公司-中欧创新成长灵活配置混合型证券投资基金||1,183,200|||||人民币普通股|1,183,200
嘉实基金-国新投资有限公司-嘉实基金-国新2号单一资产管理计划||601,502|||||人民币普通股|601,502
招商银行股份有限公司-光大保德信优势配置混合型证券投资基金||469,690|||||人民币普通股|469,690
前10 名无限售流通股股东之间,以及前10 名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明|公司实际控制人之一李一峰控制的佛山市兆峰投资有限公司、永新县吉顺资产管理合伙企业(有限合伙)与龙少宏构成一致行动关系,龙少宏系李一峰兄弟之配偶。公司股东龙少柔、龙少静和龙少宏三人为姐妹关系。除此之外,公司未知其他股东是否存在关联关系,也未知其他股东是否属于一致行动人。
控股股东名称|法定代表人/单位负责人|成立日期|组织机构代码|主要经营业务
佛山市兆峰投资有限公司|李一峰|2015 年11 月26 日|91440606MA4UK7RM1J|对工业、商业进行投资。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|不适用|||
实际控制人姓名|与实际控制人关系|国籍|是否取得其他国家或地区居留权
李一峰|本人|中国|是
张红|本人|澳大利亚|否
龙少宏|一致行动(含协议、亲属、同一控制)|中国|否
主要职业及职务|李一峰先生为公司创始人,现任公司董事长、总经理。张红及龙少宏女士不在公司担任任何职务。||
过去10 年曾控股的境内外上市公司情况|不适用||
方案披露时间|拟回购股份数量(股)|占总股本的比例|拟回购金额(万元)|拟回购期间|回购用途|已回购数量(股)|已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(如有)
2022 年03月16 日|预计回购股份数量为145.45 万股—218.18 万股,具体回购股份的数量以回购期限届满或者回购股份实施完毕时实际回购的股|0.93%—1.39%|8,000-12,000|2022 年3 月15 日-2023年3 月14日|用于实施公司股权激励计划及/或员工持股计划|1,603,000|
|份数量为准。||||||
公司可转债上市以来未发生转股价格调整、修正情况。
序号|可转债持有人名称|可转债持有人性质|报告期末持有可转债数量(张)|报告期末持有可转债金额(元)|报告期末持有可转债占比
1|佛山市兆峰投资有限公司|境内非国有法人|2,381,754|238,175,400.00|44.44%
2|施明泰|境内自然人|542,622|54,262,200.00|10.12%
3|龙少柔|境内自然人|409,870|40,987,000.00|7.65%
4|中国银行-易方达稳健收益债券型证券投资基金|其他|319,972|31,997,200.00|5.97%
5|永新县吉顺资产管理合伙企业(有限合伙)|境内非国有法人|241,312|24,131,200.00|4.50%
6|国信证券-建设银行-国信证券信兴睿丰2 号集合资产管理计划|其他|184,057|18,405,700.00|3.43%
7|龙少宏|境内自然人|119,048|11,904,800.00|2.22%
8|国寿养老安享鑫祺混合型养老金产品-中国工商银行股份有限公司|其他|111,405|11,140,500.00|2.08%
9|兴业银行股份有限公司-广发集裕债券型证券投资基金|其他|108,649|10,864,900.00|2.03%
10|龙少静|境内自然人|97,865|9,786,500.00|1.83%
报告期内,中证鹏元资信评估股份有限公司于2022年10 月12 日出具了《2022 年小熊电器股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券2022 年跟踪评级报告》,小熊转债信用等级维持为AA-,公司信用等级维持为AA-,评级展望维持为稳定。本次跟踪评级结果与上一次评级结果相比未发生变化。公司报告期末相关财务指标具体内容详见本年报“第九节债券相关情况”。
项目|本报告期末|上年末|本报告期末比上年末增减
流动比率|1.78|1.69|5.33%
资产负债率|51.43%|42.80%|8.63%
速动比率|1.46|1.29|13.18%
|本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润|36,181.88|25,809.45|40.19%
 EBITDA 全部债务比|23.96%|28.95%|-4.99%
利息保障倍数|40.73|-|不适用
现金利息保障倍数|54.57|-|不适用
 EBITDA 利息保障倍数|53.45|-|不适用
贷款偿还率|100.00%|-|不适用
利息偿付率|100.00%|-|不适用
审计意见类型|标准的无保留意见
审计报告签署日期|2023 年04 月06 日
审计机构名称|信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号| XYZH/2023GZAA6B0182
注册会计师姓名|陈莹、江亚男
小熊电器股份有限公司全体股东:
我们审计了小熊电器股份有限公司(以下简称小熊电器)财务报表,包括2022年12 月31日的合并及母公司资产负债表,2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了小熊电器2022年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于小熊电器,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
1. 收入确认|
关键审计事项|审计中的应对
2022 年小熊电器合并口径主营业务收入为411,769.89万元,为小熊电器合并利润表重要组成项目,且各销售模式下的收入确认存在差异化,为此我们确定主营业务收入的真实性和完整性为关键审计事项。根据小熊电器会计政策,公司收入主要来源于创意小|我们针对主营业务收入真实性、完整性所实施的主要审计程序包括但不限于:(1)了解、测试小熊电器与销售、发货、收款相关的内部控制制度、财务核算制度的设计和执行;(2)区别销售模式及结合产品特征、行业发展和小熊电器实际情况,执行分析性复核程序,判断销售收入和
家电的线上销售,不同销售模式下,收入确认时点存在不同:其中线上B2C 模式以发货后10 天,消费者收到货物或系统默认收货,公司收到货款时为收入确认时点;电商平台入仓模式以根据合同约定的对账时间,收到电商平台的确认清单核对无误后为收入确认时点;直接发货给经销商的线上经销模式,以货物发出并经线上经销商签收确认或者交付给客户指定的物流公司为收入确认时点;公司代发货的线上经销模式,由公司发货后10 天,消费者收到货物或系统默认收货,公司收到货款时为收入确认时点;线下经销模式以客户签收确认或者交付给客户指定的物流公司为收入确认时点;出口模式以货物已报关出口,且已取得装船的提单或货运运单为收入确认时点。详见附注四、26所述。|
毛利变动的合理性;(3)执行细节测试,抽样检查经销商经销合同或其他销售合同、存货的收发记录、客户确认的结算单据等外部证据,抽样检查了销售过程的结算对账、开票、收款记录;(4)对2022 年度销售收入及期末应收账款、合同负债进行了函证,核实与客户销售收入的真实性;(5)就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对发货单及其他支持性文件,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。(6)鉴于线上销售业务的特殊性,我们对小熊电器IT信息系统实施了IT 审计,包括对公司IT 信息系统进行一般的风险评估及公司自营、代发货模式下数据进行必要穿透测试分析;(7)获取京东供应商协同平台、淘宝系生意参谋、唯品会魔方罗盘等第三方平台上有关小熊品牌销售数据,分析性测试和验算2022 年度相关销售数据的合理性及真实性;(8)对于出口业务,我们获取了装船单、提单、报关单等,并与账面数据进行核对以证实出口收入的真实性和完整性;
2. 存货减值|
关键审计事项|审计中的应对
小熊电器主要产品为创意小家电。2022 年12 月31 日存货账面余额68,345.24 万元,已计提跌价准备3,259.97万元,账面净值65,085.27 万元。公司存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。|我们针对原材料、库存商品等存货跌价准备所实施的主要审计程序包括但不限于:(1)评估并测试了与原材料、库存商品等存货跌价准备相关的关键内部控制;(2)对小熊电器的原材料、库存商品等存货实施了监盘程序,检查原材料、库存商品等存货的数量及状况,并重点对长库龄库存商品等存货进行了检查;(3)获取了小熊电器存货跌价准备计算表,抽取部分存货比较其在该表中记载的状态和库龄与通过监盘获知的情况是否相符;(4)通过比较同状态原材料、库存商品历史售价,以及根据季节性和周期性特征对存货未来售价变动趋势的复核,对管理层估计的预计售价进行了评估,并与资产负债表日后的实际售价进行了核对;(5)通过比较同类原材料、库存商品的历史销售费用
管理层在确定预计售价时需要运用判断,并综合历史售价以及未来市场变化趋势。由于该项目涉及金额重大且需要管理层作出判断,我们将其作为关键审计事项。|和相关税费,对管理层估计的销售费用和相关税费进行了评估,并与资产负债表日后的实际发生额进行了核对;(6)选择部分原材料、库存商品项目,对其可收回金额和跌价准备期末余额进行了复核测算。
小熊电器管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括小熊电器2022 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
在编制财务报表时,管理层负责评估小熊电器的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算小熊电器、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督小熊电器的财务报告过程。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对小熊电器持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致小熊电器不能持续经营。
(6)就小熊电器中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
中国北京二○二三年四月六日
编制单位:小熊电器股份有限公司
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|2,116,142,409.65|669,601,131.94
结算备付金||
拆出资金||
交易性金融资产|730,394,017.48|1,094,611,020.97
衍生金融资产||
应收票据||
应收账款|66,374,794.26|126,718,320.55
应收款项融资||
预付款项|31,846,508.25|35,885,860.51
应收保费||
应收分保账款||
应收分保合同准备金||
其他应收款|5,043,812.68|7,049,264.81
其中:应收利息||
应收股利||
买入返售金融资产||
存货|650,852,698.05|616,246,341.06
合同资产||
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|14,993,809.91|51,860,203.37
流动资产合计|3,615,648,050.28|2,601,972,143.21
非流动资产:||
发放贷款和垫款||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|4,607,041.99|6,404,294.78
其他权益工具投资||
其他非流动金融资产|24,833,921.74|1,800,321.74
投资性房地产||
固定资产|725,890,872.87|535,373,982.60
在建工程|112,754,401.46|107,211,884.67
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|9,642,363.43|9,670,767.16
无形资产|299,269,583.14|283,645,032.09
开发支出||
商誉||
长期待摊费用|48,676,644.04|53,763,957.63
递延所得税资产|27,248,358.89|13,438,657.98
其他非流动资产|4,198,516.14|3,838,701.40
非流动资产合计|1,257,121,703.70|1,015,147,600.05
资产总计|4,872,769,753.98|3,617,119,743.26
流动负债:||
短期借款|220,000,000.00|
向中央银行借款||
拆入资金||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|1,031,178,272.27|934,156,207.81
应付账款|401,647,600.15|317,978,911.26
预收款项||
合同负债|45,901,119.05|39,903,369.76
卖出回购金融资产款||
吸收存款及同业存放||
代理买卖证券款||
代理承销证券款||
应付职工薪酬|98,396,187.26|72,358,663.02
应交税费|61,336,846.10|24,392,110.61
其他应付款|54,572,498.99|60,706,466.43
其中:应付利息||
应付股利||
应付手续费及佣金||
应付分保账款||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|776,196.09|275,598.62
其他流动负债|118,695,020.57|86,159,760.72
流动负债合计|2,032,503,740.48|1,535,931,088.23
非流动负债:||
保险合同准备金||
长期借款|3,157,956.60|
应付债券|457,088,179.94|
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|9,953,170.80|9,706,569.16
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债|2,462,878.89|2,211,404.16
递延收益|216,322.52|299,976.69
递延所得税负债|805,617.81|
其他非流动负债||
非流动负债合计|473,684,126.56|12,217,950.01
负债合计|2,506,187,867.04|1,548,149,038.24
所有者权益:||
股本|156,000,000.00|156,444,000.00
其他权益工具|81,700,052.27|
其中:优先股||
永续债||
资本公积|933,555,658.55|950,547,871.56
减:库存股|76,863,098.01|17,280,480.00
其他综合收益||
专项储备||
盈余公积|78,222,000.00|78,222,000.00
一般风险准备||
未分配利润|1,193,856,009.99|900,570,744.69
归属于母公司所有者权益合计|2,366,470,622.80|2,068,504,136.25
少数股东权益|111,264.14|466,568.77
所有者权益合计|2,366,581,886.94|2,068,970,705.02
负债和所有者权益总计|4,872,769,753.98|3,617,119,743.26
法定代表人:李一峰主管会计工作负责人:邹勇辉会计机构负责人:陈敏