TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
合同资产组合1 合并范围内关联方款项
合同资产组合2 高纯工艺集成系统及半导体设备客户款项合同资产组合3 光传感器及光电子元器件客户款项
合同资产组合1不计提减值准备,合同资产组合2、3 公司考虑了不同客户的信用风险特征,以账龄组合为基础,评估合同资产的预期信用损失。
对于由《企业会计准则第14 号——收入》规范的交易形成的长期应收款,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。其他情形形成的长期应收款,则按照3.10.72)中的描述确认和计量减值。
当单项长期应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。
10.8利得和损失
按照本条第1)规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括本公司自身信用风险变动的影响金额)计入当期损
益。该金融负债终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入留存收益。
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失(债务工具投资),除减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益,直至该金融资产终止确认或被重分
类。但是,采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。本公司将该金融资产重分类为其他类别金融资产的,对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出,调整该金融资产在重分类日的公允价值,并以调整后的金额作为新的账面价值。
10.9报表列示
本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,在“交易性金融资产”科目中列
示。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产,在“其他非流动金融资产”科目列示。
10.10权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融
资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理,发放的股票股利不影响所有者权益总额。
详见3.10金融工具
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时,本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,相关具体会计处理方式见3.10 金融工具,在报表中列示为应收款项融资:
本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。
存货包括原材料、未完项目成本和产成品等,按成本与可变现净值孰低列示。
本公司将拥有的、无条件(即仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,
将已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示
划分为持有待售资产的条件
4)通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。后续计量及损益确认方法
成本法后续计量
权益法后续计量
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
处置部分股权的处理
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
处置长期股权投资的处理
公司投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场,公司能够从活跃的房地产交易市场上取得同类或者类似房地产的市场价格及其他相关信息,从而能够对投资性房地产的公允价值作出合理的估计,并由专业房地产评估每年出具相应的公允价值评估报告。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|直线法|20|5.00|4.75
机器设备|直线法|10|5.00|9.50
计算机及电子设备|直线法|3-5|5.00|19-31.67
办公设备及其他|直线法|3-5|5.00|19-31.67
运输工具|直线法|4-7|5.00|13.57-23.75
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。
使用权资产,是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。使用权资产的初始计量
使用权资产的后续计量
本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的,相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的折旧
类别|预计使用寿命(年)|依据
土地使用权|20/50|该资产预计能为企业带来经济利益的期限
软件|3-5|技术使用寿命与登记有效期孰低
专利技术、著作权|5-8|技术使用寿命与专利权剩余保护期孰低
专有技术|5-10|技术使用寿命
商标权|5-8|商标使用寿命与商标权剩余保护期孰低
长期待摊费用性质|摊销方法|摊销年限
固定资产装修支出|直线法摊销|3年或可使用年限与租赁期限孰低
本公司以银行贷款利率为基础,考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。在租赁期开始日后,本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量:
1)确认租赁负债的利息时,增加租赁负债的账面金额;2)支付租赁付款额时,减少租赁负债的账面金额;
租赁负债的重新计量
根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付权益工具公允价值的确定方法
对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件
(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。对于授予职工的股票期权,通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
在等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。
4)本公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。
5)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。6)本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
7)本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
8)客户已接受该商品。
9)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。收入计量原则
收入确认的具体方法按时点确认的收入
本公司销售产品及销售产品与设计、安装、调试一起签订的合同属于在某一时点履行的履约义务。
收入确认的方法为:对于没有安装调试要求的产品销售,以货物签收作为收入确认的依据;对于销售产品与设计、安装、调试等一起签订的合同,以客户验收作为收入确认的依据。
按履约进度确认的收入
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助
政府补助在利润表中的核算
政府补助退回的处理
政策性优惠贷款贴息的处理
本公司作为承租人初始确认
在本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产、租赁负债的会计处理详见“3.24用权资产”、“3.30租赁负债”。
2)其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,承租人相应调整使用权资产的账面价值。其他和低价值资产租赁
转租赁
本公司按照“3.33收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。本公司作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,本公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见“3.10金融工具”。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,本公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述“3.36.3本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见“3.10金融工具”。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2018年12月颁布了修订后的《企业会计准则第21号——租赁》(简称“新租赁准则”)。本公司自2021年1月1日起施行前述准则,并根据前述准则关于衔接的规定,于2021 年1月1日对财务报表进行了相应的调整。||详见44(2)首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
||
根据新租赁准则的规定,对于首次执行日前已存在的合同,公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
本公司按照新租赁准则相关规定,于准则施行日进行以下调整:
1. 本公司作为承租人,选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数,调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。
2. 对于首次执行日前的经营租赁,本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并按照与租赁负债相等的金额计量使用权资产。
3. 对于首次执行日前的融资租赁,本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值,分别计量使用权资产和租赁负债。
本公司因执行新租赁准则对2021年1月1日合并及公司资产负债表各项目的影响请见44(2)首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。
(2). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
项目|2020年12月31 日|2021年1月1日|调整数
流动资产:|||
货币资金|1,502,514,817.21|1,502,514,817.21|
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产|||
衍生金融资产|||
应收票据|14,634,616.96|14,634,616.96|-
应收账款|980,236,791.18|980,236,791.18|-
应收款项融资|43,357,130.17|43,357,130.17|-
预付款项|198,509,343.82|197,977,425.97|-531,917.85
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款|60,573,468.34|60,573,468.34|
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货|794,466,619.41|794,466,619.41|
合同资产|34,774,418.20|34,774,418.20|
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|122,216,875.55|122,216,875.55|-
流动资产合计|3,751,284,080.84|3,750,752,162.99|-531,917.85
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|230,971,302.38|230,971,302.38|
其他权益工具投资|148,900,000.00|148,900,000.00|
其他非流动金融资产|294,053,441.28|294,053,441.28|
投资性房地产|||
固定资产|530,056,274.06|530,056,274.06|
在建工程|432,926,610.52|432,926,610.52|
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||17,679,690.40|17,679,690.40
无形资产|124,353,206.79|124,353,206.79|-
开发支出|68,831,795.46|68,831,795.46|-
商誉|255,925,511.51|255,925,511.51|-
长期待摊费用|4,138,111.99|4,138,111.99|-
递延所得税资产|36,515,103.34|36,515,103.34|-
其他非流动资产|78,707,357.26|78,707,357.26|-
非流动资产合计|2,205,378,714.59|2,223,058,404.99|17,679,690.40
资产总计|5,956,662,795.43|5,973,810,567.98|17,147,772.55
流动负债:|||
短期借款|958,834,271.38|958,834,271.38|
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|28,015,061.41|28,015,061.41|
应付账款|345,408,552.40|345,408,552.40|
预收款项|||
合同负债|170,765,440.86|170,765,440.86|
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|10,843,590.87|10,843,590.87|
应交税费|35,235,753.20|35,235,753.20|
其他应付款|71,595,960.39|71,595,960.39|
其中:应付利息|||
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|135,871,893.52|143,727,547.75|7,855,654.23
其他流动负债|53,344,253.68|53,344,253.68|-
流动负债合计|1,809,914,777.71|1,817,770,431.94|7,855,654.23
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|588,082,225.00|588,082,225.00|
应付债券|227,769,048.44|227,769,048.44|
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||9,292,118.32|9,292,118.32
长期应付款|105,270,432.00|105,270,432.00|
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|35,099,926.68|35,099,926.68|-
递延所得税负债|29,805,969.11|29,805,969.11|-
其他非流动负债|-|-|-
非流动负债合计|986,027,601.23|995,319,719.55|9,292,118.32
负债合计|2,795,942,378.94|2,813,090,151.49|17,147,772.55
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|307,804,612.00|307,804,612.00|
其他权益工具|75,024,856.47|75,024,856.47|
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|2,246,032,350.09|2,246,032,350.09|
减:库存股|11,193,995.00|11,193,995.00|
其他综合收益|1,119,306.99|1,119,306.99|
专项储备|||
盈余公积|42,016,787.15|42,016,787.15|
一般风险准备|||
未分配利润|481,930,755.83|481,930,755.83|-
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计|3,142,734,673.53|3,142,734,673.53|-
少数股东权益|17,985,742.96|17,985,742.96|-
所有者权益(或股东权益)合计|3,160,720,416.49|3,160,720,416.49|-
负债和所有者权益(或股东权益)总计|5,956,662,795.43|5,973,810,567.98|17,147,772.55
详见44(1)重要会计政策变更。
项目|2020年12月31 日|2021年1月1日|调整数
流动资产:|||
货币资金|1,356,277,070.05|1,356,277,070.05|
交易性金融资产|||
衍生金融资产|||
应收票据|3,000,000.00|3,000,000.00|
应收账款|588,573,721.21|588,573,721.21|
应收款项融资|20,044,693.14|20,044,693.14|
预付款项|301,289,895.80|301,289,895.80|
其他应收款|358,577,668.12|358,577,668.12|
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货|449,037,022.00|449,037,022.00|
合同资产|14,087,212.88|14,087,212.88|
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|30,457,832.83|30,457,832.83|
流动资产合计|3,121,345,116.03|3,121,345,116.03|
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|1,163,558,518.01|1,163,558,518.01|
其他权益工具投资|48,500,000.00|48,500,000.00|
其他非流动金融资产|294,053,441.28|294,053,441.28|
投资性房地产|||
固定资产|122,523,115.05|122,523,115.05|
在建工程|398,230.09|398,230.09|
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|||
无形资产|8,452,774.73|8,452,774.73|
开发支出|69,090,811.81|69,090,811.81|
商誉|||
长期待摊费用|||
递延所得税资产|18,653,831.46|18,653,831.46|
其他非流动资产|29,388,311.87|29,388,311.87|
非流动资产合计|1,754,619,034.30|1,754,619,034.30|
资产总计|4,875,964,150.33|4,875,964,150.33|
流动负债:|||
短期借款|671,679,374.15|671,679,374.15|
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|24,215,061.41|24,215,061.41|
应付账款|224,130,840.58|224,130,840.58|
预收款项|||
合同负债|112,345,213.62|112,345,213.62|
应付职工薪酬|949,047.30|949,047.30|
应交税费|2,575,176.12|2,575,176.12|
其他应付款|198,199,315.14|198,199,315.14|
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|72,666,534.52|72,666,534.52|
其他流动负债|13,314,957.08|13,314,957.08|
流动负债合计|1,320,075,519.92|1,320,075,519.92|
非流动负债:|||
长期借款|331,775,259.00|331,775,259.00|
应付债券|227,769,048.44|227,769,048.44|
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|||
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|24,619,990.68|24,619,990.68|
递延所得税负债|22,522,297.90|22,522,297.90|
其他非流动负债|||
非流动负债合计|606,686,596.02|606,686,596.02|
负债合计|1,926,762,115.94|1,926,762,115.94|
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|307,804,612.00|307,804,612.00|
其他权益工具|75,024,856.47|75,024,856.47|
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|2,251,275,436.22|2,251,275,436.22|
减:库存股|11,193,995.00|11,193,995.00|
其他综合收益|1,113,567.45|1,113,567.45|
专项储备|||
盈余公积|42,016,787.15|42,016,787.15|
未分配利润|283,160,770.10|283,160,770.10|
所有者权益(或股东权益)合计|2,949,202,034.39|2,949,202,034.39|
负债和所有者权益(或股东权益)总计|4,875,964,150.33|4,875,964,150.33|
详见44(1) 重要会计政策变更。
(3). 重要会计估计变更
2020年12月31日合并财务报表中重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额|17,916,139.41
按2021年1月1日本公司增量借款利率折现的现值|17,147,772.55
2021年1月1日新租赁准则下的租赁负债|17,147,772.55
上述折现的现值与租赁负债之间的差额|-
税种|计税依据|税率
增值税|应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算)|17%、16%、13%、9%、6%、3%
城市维护建设税|按实际缴纳的增值税计缴|1%、5%、7%
企业所得税|应纳税所得额|15%、25%、16.50%、20%、11%、15.50%
房产税|从价计征的按房产原值的80%计缴,税率为1.2%;从租计征的按房产的租金收入计缴,税率为12%。|
纳税主体名称|所得税税率(%)
上海至纯洁净系统科技股份有限公司|15%
上海至纯系统集成有限公司|15%
韩国至纯株式会社|11%
至纯科技有限公司(香港)|16.5%
上海波汇科技有限公司|15%
平湖波汇通信科技有限公司|15%
香港波汇通信科技有限公司(Bandweaver Limited)|16.5%
合波光电通信科技有限公司|15%
 NFX Systems   Inc|15.5%
 Bandweaver Technology   Limited|20%
上海波汇软件有限公司|15%
广州市浩鑫洁净工程系统有限公司|15%
江苏启微半导体设备有限公司|15%
凯尔迪科技股份有限公司|20%
 ULTRON SEMICONDUCTOR(TAIWAN)CO;LTD|20%
除上述外其他境内子公司及孙公司|25%
注1:公司于2019年10月28日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务局上海市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号GR201931001772号,有效期为三年,2021年度享受15%的优惠所得税税率。
注2:公司子公司上海至纯系统集成有限公司(由至砾机电设备(上海)有限公司更名)于2019 年10月28 日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务局上海市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号GR201931003042号,有效期为三年,2021年度享受15%的优惠所得税税率。
注3:公司子公司上海波汇科技有限公司于2021年11月18日获得上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号GR202131001169,有效期三年,2021 年度享受15%的优惠所得税税率。
注4:孙公司平湖波汇通信科技有限公司于2019年12 月4日取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号GR201933003910 号,有效期为三年,2021年度享受15%的优惠所得税税率。
注5:孙公司合波光电通信科技有限公司2019 年12 月4 日取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号GR201933004661号,有效期为三年,2021年度享受15%的优惠所得税税率。
注6:孙公司上海波汇软件信息有限公司于2021年11月18日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务局上海市税务局联合颁发的高新技术企业证书,编号GR202131001025,有效期三年,2021年度享受15%的优惠所得税税率。
注7:孙公司广州市浩鑫洁净工程技术有限公司于2019 年12 月2 日获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的高新技术企业证书,编号GR201944003447,有效期三年,2021年度享受15%的优惠所得税税率。
注8:孙公司江苏启微半导体设备有限公司2021年11月30日获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的高新技术企业证书,编号GR202132007940,有效期三年,2021年度享受15%的优惠所得税税率
根据财政部、国家税务局、海关总署财税[2000]25号文《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》的规定、国务院发布的国发[2011]4 号文《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》,公司子公司驭航信息技术(上海)有限公司、孙公司上海波汇软件有限公司销售其自行开发生产的软件产品,按法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|106,711.73|167,650.46
银行存款|1,433,838,156.72|1,437,553,001.87
其他货币资金|85,434,926.02|64,794,164.88
合计|1,519,379,794.47|1,502,514,817.21
其中:存放在境外的款项总额|56,569,646.35|41,332,254.65
其他原因造成所有权受到限制的资产||
项目|期末余额|期初余额
保函保证金|17,069,228.10|23,621,348.58
借款质押(注1)|15,230,961.00|6,130,800.00
信用证保证金|47,138,315.91|33,159,812.24
农民工工资保证金|513,143.04|511,585.19
其他保证金|20,000.00|20,000.00
承兑汇票保证金|5,024,122.15|1,141,078.72
合计|84,995,770.20|64,584,624.73
注1:借款质押明细详见附注5.21。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
|10,000.00|
||
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
||
||
合计|10,000.00|
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据||-
商业承兑票据|12,708,165.59|14,634,616.96
合计|12,708,165.59|14,634,616.96
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
商业承兑票据||2,547,447.18
合计||2,547,447.18
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
|
|
1年以内小计|865,088,944.19
1至2年|212,598,112.83
2至3年|113,969,470.63
3年以上|
3至4年|118,093,315.26
4至5年|40,946,313.70
5年以上|56,986,873.64
|
|
合计|1,407,683,030.25
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|27,172,323.45|1.93|27,172,323.45|100.00|-|28,529,838.57|2.54|28,529,838.57|100.00|0.00
其中:||||||||||
||||||||||
||||||||||
按组合计提坏账准备|1,380,510,706.80|98.07|174,170,670.59|12.62|1,206,340,036.21|1,093,677,610.29|97.46|113,440,819.11|10.37|980,236,791.18
其中:||||||||||
组合2|973,835,203.45|69.18|132,888,385.88|13.65|840,946,817.57|717,803,844.86|63.96|78,223,901.28|10.90|639,579,943.58
组合3|406,675,503.35|28.89|41,282,284.71|10.15|365,393,218.64|375,873,765.43|33.49|35,216,917.83|9.37|340,656,847.60
合计|1,407,683,030.25|100.00|201,342,994.04|14.30|1,206,340,036.21|1,122,207,448.86|/|141,970,657.68|/|980,236,791.18
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
通威太阳能(合肥)有限公司|2,832,187.00|2,832,187.00|100.00|根据双方签订的抵债协议
奥特斯维能源(太仓)有限公司|2,398,273.88|2,398,273.88|100.00|长期挂账无法收回
润峰电力有限公司|1,908,508.25|1,908,508.25|100.00|长期挂账无法收回
四川汇宇制药有限公司|1,728,500.00|1,728,500.00|100.00|长期挂账无法收回
其他50户|18,304,854.32|18,304,854.32|100.00|根据双方签订的抵债协议或长期挂账无法收回
合计|27,172,323.45|27,172,323.45|100.00|
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
高纯工艺系统客户|973,835,203.45|132,888,385.88|13.65
光传感器及光电子元器件业务客户|406,675,503.35|41,282,284.71|10.15
合计|1,407,683,030.25|201,342,994.04|14.30
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
组合计提|113,440,819.11|61,160,222.38||430,370.90||174,170,670.59
个别计提|28,529,838.57||1,357,515.12|||27,172,323.45
合计|141,970,657.68|61,160,222.38|1,357,515.12|430,370.90||201,342,994.04
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
客户1|100,378,674.61|7.13|5,205,309.56
客户2|62,591,271.61|4.45|3,167,919.38
客户3|59,083,492.41|4.20|3,084,158.30
客户4|53,711,127.39|3.82|2,850,604.11
客户5|46,694,422.35|3.32|5,993,427.70
合计|322,458,988.37||20,301,419.05
本报告期应收账款中无持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
本报告期应收账款中应收其他关联方款项详见十一、关联方及关联交易6.关联方应收应付款项。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|13,449,389.91|43,357,130.17
||
合计|13,449,389.91|43,357,130.17
公司视日常资金管理的需要将银行承兑汇票分类为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|421,563,893.47|87.36|172,250,298.88|86.77
1至2年|38,026,605.94|7.88|13,104,904.67|6.60
2至3年|8,245,337.72|1.71|6,471,620.72|3.26
3年以上|14,704,339.47|3.05|6,682,519.55|3.37
合计|482,540,176.60|100.00|198,509,343.82|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
供应商1|145,571,257.54|30.16%
供应商2|30,838,219.00|6.39%
供应商3|12,927,590.29|2.68%
供应商4|11,005,065.29|2.28%
供应商5|10,721,057.52|2.22%
合计|211,063,189.64|43.73%
截止2021年12月31 日,预付款项期末余额主要为预付的材料采购款和验证服务费。
截止2021年12月31 日,预付款项中无预付持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
项目|期末余额|期初余额
应收利息||-
应收股利||-
其他应收款|104,089,379.89|60,573,468.34
合计|104,089,379.89|60,573,468.34
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
|
|
1年以内小计|87,041,202.22
1至2年|8,377,909.03
2至3年|4,343,949.61
3年以上|
3至4年|6,282,102.04
4至5年|1,583,728.10
5年以上|3,935,040.97
坏账准备|-7,474,552.08
|
合计|104,089,379.89
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金|5,436,476.47|4,484,873.05
保证金|78,592,205.25|34,406,972.85
备用金|17,160,981.04|10,038,080.99
其他|10,374,269.21|16,476,323.46
合计|111,563,931.97|65,406,250.35
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2021年1月1日余额|3,206,470.07|-|1,626,311.94|4,832,782.01
2021年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|1,790,344.90||851,425.17|2,641,770.07
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2021年12月31日余额|4,996,814.97||2,477,737.11|7,474,552.08
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
组合计提|3,206,470.07|1,790,344.90||||4,996,814.97
个别计提|1,626,311.94|851,425.17||||2,477,737.11
合计|4,832,782.01|2,641,770.07||||7,474,552.08
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
往来单位一|保证金|12,751,400.00|1 年以内|11.43|531,562.91
往来单位二|保证金|10,793,359.00|2 年以内|9.68|881,121.13
往来单位三|保证金|5,557,767.60|2-3年|4.98|231,684.61
往来单位四|保证金|4,000,000.00|1 年以内|3.59|626,426.49
往来单位五|股权转让款|4,000,000.00|1 年以内|3.59|166,746.53
合计|/|37,102,526.60|/|33.27|2,437,541.67
本期无涉及政府补助的应收款项。
本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收。
本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
本期其他应收账款中无应收持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项和其他关联方款项。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|298,217,753.47|493,865.11|297,723,888.36|274,766,532.45|406,699.43|274,359,833.02
在产品|154,271,528.88|1,164,959.73|153,106,569.15|77,082,859.66|1,164,959.73|75,917,899.93
库存商品|178,915,245.43|2,683,713.28|176,231,532.15|44,414,699.38|2,122,206.41|42,292,492.97
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
未完工项目|544,177,797.31|6,473,480.57|537,704,316.74|383,688,095.24|3,913,371.63|379,774,723.61
委托加工物资|247,862.41||247,862.41|325,471.83|-|325,471.83
发出商品|2,969,264.95|406,277.80|2,562,987.15|7,649,535.60|495,590.68|7,153,944.92
自制半成品|15,888,135.54|523,316.99|15,364,818.55|14,836,389.43|194,136.30|14,642,253.13
合计|1,194,687,587.99|11,745,613.48|1,182,941,974.51|802,763,583.59|8,296,964.18|794,466,619.41
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|406,699.43|177,215.30||90,049.62||493,865.11
在产品|1,164,959.73|||||1,164,959.73
库存商品|2,122,206.41|1,558,891.04||997,384.17||2,683,713.28
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
未完项目施工|3,913,371.63|2,560,108.94||||6,473,480.57
发出商品|495,590.68|||89,312.88||406,277.80
自制半成品|194,136.30|329,180.69||||523,316.99
合计|8,296,964.18|4,625,395.97||1,176,746.67||11,745,613.48
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
应收质保金|60,320,288.09|5,359,120.50|54,961,167.59|36,678,471.21|1,904,053.01|34,774,418.20
||||||
合计|60,320,288.09|5,359,120.50|54,961,167.59|36,678,471.21|1,904,053.01|34,774,418.20
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
账龄计提|3,455,067.49|||
||||
合计|3,455,067.49|||/
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
待认证进项税|121,646,030.24|49,583,350.21
待抵扣进项税|53,312,524.29|63,053,699.31
可抵扣消费税|9,101,246.44|3,442,352.27
预缴所得税|76,983.37|1,089,383.63
预缴增值税|5,206,003.56|5,035,317.75
预缴个人所得税|10,193.65|12,772.38
合计|189,352,981.55|122,216,875.55
上海江尚实业有限公司|98,673,629.91||98,673,629.91|||||||-|
西藏禹泽投资管理有限公司|5,880,892.18|||32,861.87||||||5,913,754.05|
中能瑞通(北京)科技有限公司|62,156,780.29|||4,464,153.51||||||66,620,933.80|
贵州威顿晶磷电子材料股份有限公司|64,260,000.00|||8,130,347.33||||||72,390,347.33|
天津海河至汇光电创业投资合伙企业(有限合伙)||30,000,000.00||||||||30,000,000.00|
合肥溯慈企业管理合伙企业(有限合伙)||30,000,000.00||931,030.48||||||30,931,030.48|
小计|230,971,302.38|60,000,000.00|98,673,629.91|13,558,393.19||||||205,856,065.66|
合计|230,971,302.38|60,000,000.|98,673,629.91|13,558,393.19||||||205,856,065.66|
||00|||||||||
长期股权投资本期减少主要系处置了对上海江尚实业有限公司的投资。
项目|期末余额|期初余额
非交易性权益工具投资的情况|154,010,000.00|148,900,000.00
合计|154,010,000.00|148,900,000.00
项目|本期确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
长江先进存储产业创新中心有限责任公司|0.00|0.00|0.00|0.00|管理层认定不以短期出售获利为持有目的|
梅威斯电气技术(上海)有限公司|0.00|0.00|0.00|0.00|管理层认定不以短期出售获利为持有目的|
上海集成电路装备材料产业创新中心有限公司|0.00|0.00|0.00|0.00|管理层认定不以短期出售获利为持有目的|
上海稷以科技有限公司|0.00|0.00|0.00|0.00|管理层认定不以短期出售获利为持有目的|
芯链融创集成电路产业发展(北京)有限公司|0.00|0.00|0.00|0.00|管理层认定不以短期出售获利为持有目的|
江苏欧讯能源科技有限公司|0.00|0.00|0.00|0.00|管理层认定不以短期出售获利为持有目的|
上海镨芯电子科技有限公司|0.00|0.00|0.00|0.00|管理层认定不以短期出售获利为持有目的|
南京中科河途智能物联网科技研究院有限公司|0.00|0.00|0.00|0.00|管理层认定不以短期出售获利为持有目的|
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|179,065,244.20|294,053,441.28
合计|179,065,244.20|294,053,441.28
根据财政部于2017年修订发布的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》,公司将持有青岛海丝民合半导体投资中心(有限合伙)、上海和辉光电股份有限公司、宁波宇微行至创业投资合伙企业(有限合伙)和宁波宇微投资合伙企业(有限合伙)投资分类为“以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产”进行计量。截止2021 年12月31日,上述金融资产公允价值179,065,244.20元,影响本期公允价值变动收益为23,827,801.11元。
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、期初余额||||
二、本期变动|423,443,021.42|||423,443,021.42
加:外购||||
存货\固定资产\在建工程转入|382,669,231.21|||382,669,231.21
企业合并增加||||
减:处置||||
其他转出||||
公允价值变动|40,773,790.21|||40,773,790.21
三、期末余额|423,443,021.42|||423,443,021.42
截至2021年12月31 日,公司位于上海市松江区中山街道29街坊27/9丘(松江区中山街道工业区ZS-13-004号地块)的房地产(房产原值24,272,552.35元,净值24,272,552.35元)、土地使用权(原值1,876,168.38元,净值359,598.93元)和投资性房地产(成本382,669,231.21元,公允价值变动损益40,773,790.21 元)被用作兴业银行上海市南支行200,000,000.00元银行借款的抵押担保。
项目|期末余额|期初余额
固定资产|974,921,386.59|530,056,274.06
固定资产清理||-
合计|974,921,386.59|530,056,274.06
截至2021年12月31 日,公司无暂时闲置或准备处置的固定资产。截至2021年12月31 日,公司无通过经营租赁租出的固定资产。截至2021年12月31 日,无未办妥产权证书的固定资产情况。
固定资产抵押事项,详见附注六.32和六.45。
本公司董事会认为:本公司的固定资产于资产负债表日测试均未发生减值,故无需就固定资产计提任何减值准备。
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|计算机及电子设备|办公设备及其他|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|312,999,576.57|296,323,301.85|5,018,193.93|8,129,929.12|7,765,301.46|630,236,302.93
2.本期增加金额|707,655,997.35|136,800,692.68|2,402,182.72|6,655,595.48|3,907,340.52|857,421,808.75
(1)购置|25,663.72|136,049,265.30|2,402,182.72|6,655,595.48|3,907,340.52|149,040,047.74
(2)在建工程转入|707,630,333.63|751,427.38|-|-|-|708,381,761.01
(3)企业合并增加||||||
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3.本期减少金额|360,165,771.36|369,156.38|-|95,838.31|780,829.37|361,411,595.42
(1)处置或报废|360,165,771.36|369,156.38|-|95,838.31|780,829.37|361,411,595.42
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4.期末余额|660,489,802.56|432,754,838.15|7,420,376.65|14,689,686.29|10,891,812.61|1,126,246,516.26
二、累计折旧||||||
1.期初余额|40,332,249.74|49,596,340.70|3,339,809.13|4,251,981.18|2,659,648.12|100,180,028.87
2.本期增加金额|15,282,602.21|30,758,634.55|772,088.50|2,875,735.62|1,813,169.18|51,502,230.06
(1)计提|15,282,602.21|30,758,634.55|772,088.50|2,875,735.62|1,813,169.18|51,502,230.06
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3.本期减少金额||220,996.05|199.68|114,212.05|21,721.48|357,129.26
(1)处置或报废||220,996.05|199.68|114,212.05|21,721.48|357,129.26
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4.期末余额|55,614,851.95|80,133,979.20|4,111,697.95|7,013,504.75|4,451,095.82|151,325,129.67
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|604,874,950.61|352,620,858.95|3,308,678.70|7,676,181.54|6,440,716.79|974,921,386.59
2.期初账面价值|272,667,326.83|246,726,961.15|1,678,384.80|3,877,947.94|5,105,653.34|530,056,274.06
项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值
机器设备|132,583,821.47|||132,583,821.47
||||
项目|期末余额|期初余额
在建工程|373,025,628.09|432,926,610.52
工程物资||-
合计|373,025,628.09|432,926,610.52
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
江苏启微在建项目|16,847,094.27|-|16,847,094.27|14,094,485.60|-|14,094,485.60
至嘉半导体厂房项目|263,323,359.43||263,323,359.43|||
天津波汇在建项目|13,379,849.97||13,379,849.97|||
波汇办公室装修|7,351,999.08||7,351,999.08|||
松江区中山街道工业园ZS-13-004号地块工程|-|-|-|225,561,583.84|-|225,561,583.84
方奇展览展示(园区展厅)装饰工程|302,752.28||302,752.28|||
洁净实验室|5,320,000.00||5,320,000.00|||
紫竹滨江地块|228,773.58||228,773.58|||
合肥至微半导体在建厂房|-|-|-|143,337,791.72|-|143,337,791.72
合肥至微半导体设备|-|-|-|36,334,480.00|-|36,334,480.00
合肥至汇在建厂房|64,742,873.54|-|64,742,873.54|9,454,426.00|-|9,454,426.00
阿米加系统|775,588.58|-|775,588.58|398,230.09|-|398,230.09
广州浩鑫在建设备项目|706,611.70|-|706,611.70|687,441.90|-|687,441.90
浩鑫车间扩建||-||2,894,482.06|-|2,894,482.06
电梯改造工程||-||163,689.31|-|163,689.31
合肥至微在建设备|46,725.66||46,725.66|||
合计|373,025,628.09|-|373,025,628.09|432,926,610.52|-|432,926,610.52
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
江苏启微在建项目||14,094,485.60|2,752,608.67|||16,847,094.27||||||自筹及募集资金
合肥至微半导体在建厂房||143,337,791.72|153,094,450.80|296,432,242.52|||||16,279,005.59|5,423,857.48||自筹及募集资金
合肥至微半导体在建设备||36,334,480.00||36,334,480.00||||||||自筹资金
合肥至汇在建厂房||9,454,426.00|55,288,447.54|||64,742,873.54|||3,935,360.00|||自筹资金
松江区中山街道工业园 Z S-13-004号地块工程|456,306,670.00|225,561,583.84|148,504,401.93|374,065,985.77|||81.98||11,574,227.30|6,017,916.67||自筹资金
办公楼装修工程|||7,351,999.08|||7,351,999.08||||||自筹及募集资金
至嘉半导体厂房项目|||263,323,359.43|||263,323,359.43||||||自筹资金
天津波汇在建项目|||13,379,849.97|||13,379,849.97||||||自筹资金
合计|456,306,670.00|428,782,767.16|643,695,117.42|706,832,708.29|-|365,645,176.29|81.98|/|31,788,592.89|11,441,774.15|/|/
项目|房屋建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|17,679,690.40|17,679,690.40
2.本期增加金额|7,167,800.96|7,167,800.96
||
||
3.本期减少金额||
||
||
4.期末余额|24,847,491.36|24,847,491.36
二、累计折旧||
1.期初余额||
2.本期增加金额|9,937,868.26|9,937,868.26
(1)计提|9,937,868.26|9,937,868.26
||
||
3.本期减少金额||
(1)处置||
||
||
4.期末余额|9,937,868.26|9,937,868.26
(1)处置||
||
||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|14,909,623.10|14,909,623.10
2.期初账面价值|17,679,690.40|17,679,690.40
项目|土地使用权|软件使用权|专利权|非专利技术|商标、专利、资质|合计
一、账面原值||||||
1.期初余额|81,775,192.58|5,981,821.82||1,530,000.00|65,218,489.03|154,505,503.43
2.本期增加金额|78,448,831.32|5,541,813.43||||83,990,644.75
(1)购置|78,448,831.32|5,541,813.43||||83,990,644.75
(2)内部研发|-|||||
(3)企业合并增加|-|||||
3.本期减少金额|27,839,331.61|||||27,839,331.61
(1)处置|27,839,331.61|||||27,839,331.61
4.期末余额|132,384,692.29|11,523,635.25||1,530,000.00|65,218,489.03|210,656,816.57
二、累计摊销||||||
1.期初余额|7,769,968.91|2,364,480.72||612,000.00|19,405,847.01|30,152,296.64
2.本期增加金额|3,851,287.83|1,244,878.90||306,000.00|6,940,547.93|12,342,714.66
(1)计提|3,851,287.83|1,244,878.90||306,000.00|6,940,547.93|12,342,714.66
3.本期减少金额|5,335,871.76|||||5,335,871.76
(1)处置|5,335,871.76|||||5,335,871.76
4.期末余额|6,285,384.98|3,609,359.62||918,000.00|26,346,394.94|37,159,139.54
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
(1)计提||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|126,099,307.31|7,914,275.63||612,000.00|38,872,094.09|173,497,677.03
2.期初账面价值|74,005,223.67|3,617,341.10||918,000.00|45,812,642.02|124,353,206.79
项目|期初余额|本期增加金额|||本期减少金额|||期末余额
||内部开发支出|其他||确认为无形资产|转入当期损益||
集成电路湿法技术|68,831,795.46|84,461,748.08||||||153,293,543.54
国家级保密项目1||73,422,320.49||||||73,422,320.49
合计|68,831,795.46|157,884,068.57||||||226,715,864.03