TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||
取得投资收益收到的现金||21,172,990.44|21,036,698.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||1,372,712.24|10,917,336.27
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|七、78|285,202,530.88|858,052,000.00
投资活动现金流入小计||307,748,233.56|890,006,034.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||171,708,657.97|146,112,838.89
投资支付的现金|||5,040,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|七、78|262,477,907.08|1,282,871,424.82
投资活动现金流出小计||434,186,565.05|1,434,024,263.71
投资活动产生的现金流量净额||-126,438,331.49|-544,018,229.04
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||513,230,813.21
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||468,000.00
取得借款收到的现金||1,275,631,979.21|704,272,376.20
收到其他与筹资活动有关的现金|七、78|42,130,444.44|
筹资活动现金流入小计||1,317,762,423.65|1,217,503,189.41
偿还债务支付的现金||1,270,631,979.21|704,313,356.65
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||126,208,733.64|73,726,429.23
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78|12,874,053.86|32,181,697.34
筹资活动现金流出小计||1,409,714,766.71|810,221,483.22
筹资活动产生的现金流量净额||-91,952,343.06|407,281,706.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||-128,617,251.82|17,185,804.40
加:期初现金及现金等价物余额||1,772,218,587.51|1,755,032,783.11
六、期末现金及现金等价物余额||1,643,601,335.69|1,772,218,587.51
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||515,222,523.00|620,503,998.25
收到的税费返还||2,104,105.82|7,166.33
收到其他与经营活动有关的现金||1,395,314,433.22|1,884,365,673.62
经营活动现金流入小计||1,912,641,062.04|2,504,876,838.20
购买商品、接受劳务支付的现金||100,295,975.32|81,813,035.62
支付给职工及为职工支付的现金||457,393,064.51|499,443,682.37
支付的各项税费||1,578,131.75|14,817,337.82
支付其他与经营活动有关的现金||1,391,004,835.43|2,069,351,928.22
经营活动现金流出小计||1,950,272,007.01|2,665,425,984.03
经营活动产生的现金流量净额||-37,630,944.97|-160,549,145.83
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||
取得投资收益收到的现金||97,457,616.90|6,955,660.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||961,547.56|10,793,970.98
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||307,310,000.00
投资活动现金流入小计||98,419,164.46|325,059,631.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||87,626,802.78|110,737,662.03
投资支付的现金|||225,467,800.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||303,450,000.00
投资活动现金流出小计||87,626,802.78|639,655,462.03
投资活动产生的现金流量净额||10,792,361.68|-314,595,830.98
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||512,762,813.21
取得借款收到的现金||1,275,631,979.21|704,272,376.20
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||1,275,631,979.21|1,217,035,189.41
偿还债务支付的现金||1,270,631,979.21|704,272,376.20
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||126,208,733.64|73,726,429.23
支付其他与筹资活动有关的现金||2,506,182.74|21,155,040.67
筹资活动现金流出小计||1,399,346,895.59|799,153,846.10
筹资活动产生的现金流量净额||-123,714,916.38|417,881,343.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||-150,553,499.67|-57,263,633.50
加:期初现金及现金等价物余额||1,115,725,824.58|1,172,989,458.08
六、期末现金及现金等价物余额||965,172,324.91|1,115,725,824.58
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|405,890,000.00||||939,135,595.59||||127,499,524.96||957,182,434.01||2,429,707,554.56|-1,812,567.56|2,427,894,987.00
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|405,890,000.00||||939,135,595.59||||127,499,524.96||957,182,434.01||2,429,707,554.56|-1,812,567.56|2,427,894,987.00
三、本期增减变动金额(减|||||||||10,264,662.03||11,868,565.71||22,133,227.74|-520,153.10|21,613,074.64
少以“-”号填列)|||||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||||||143,900,227.74||143,900,227.74|-520,153.10|143,380,074.64
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||10,264,662.03||-132,031,662.03||-121,767,000.00||-121,767,000.00
1.提取盈余公积|||||||||10,264,662.03||-10,264,662.03||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者|||||||||||-121,767,000.00||-121,767,000.00||-121,767,000.00
(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
四、本期期末余额|405,890,000.00||||939,135,595.59||||137,764,186.99||969,050,999.72||2,451,840,782.30|-2,332,720.66|2,449,508,061.64
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|365,300,000.00||||485,575,886.16||||118,110,002.23||808,857,079.47||1,777,842,967.86|-1,935,258.64|1,775,907,709.22
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|365,300,000.00||||485,575,886.16||||118,110,002.23||808,857,079.47||1,777,842,967.86|-1,935,258.64|1,775,907,709.22
三、本期增减变动金额(减少以|40,590,000.00||||453,559,709.43||||9,389,522.73||148,325,354.54||651,864,586.70|122,691.08|651,987,277.78
“-”号填列)|||||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||||||230,774,877.27||230,774,877.27|-345,308.92|230,429,568.35
(二)所有者投入和减少资本|40,590,000.00||||453,559,709.43||||||||494,149,709.43|468,000.00|494,617,709.43
1.所有者投入的普通股|40,590,000.00||||453,559,709.43||||||||494,149,709.43|468,000.00|494,617,709.43
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||9,389,522.73||-82,449,522.73||-73,060,000.00||-73,060,000.00
1.提取盈余公积|||||||||9,389,522.73||-9,389,522.73||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-73,060,000.00||-73,060,000.00||-73,060,000.00
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|405,890,000.00||||939,135,595.59||||127,499,524.96||957,182,434.01||2,429,707,554.56|-1,812,567.56|2,427,894,987.00
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|405,890,000.00||||938,713,349.96||||127,499,524.96|309,977,068.93|1,782,079,943.85
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|405,890,000.00||||938,713,349.96||||127,499,524.96|309,977,068.93|1,782,079,943.85
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||10,264,662.03|-29,385,041.72|-19,120,379.69
(一)综合收益总额||||||||||102,646,620.31|102,646,620.31
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||10,264,662.03|-132,031,662.03|-121,767,000.00
1.提取盈余公积|||||||||10,264,662.03|-10,264,662.03|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-121,767,000.00|-121,767,000.00
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|405,890,000.00||||938,713,349.96||||137,764,186.99|280,592,027.21|1,762,959,564.16
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|365,300,000.00||||485,153,640.53||||118,110,002.23|298,531,364.39|1,267,095,007.15
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|365,300,000.00||||485,153,640.53||||118,110,002.23|298,531,364.39|1,267,095,007.15
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|40,590,000.00||||453,559,709.43||||9,389,522.73|11,445,704.54|514,984,936.70
(一)综合收益总额||||||||||93,895,227.27|93,895,227.27
(二)所有者投入和减少资本|40,590,000.00||||453,559,709.43||||||494,149,709.43
1.所有者投入的普通股|40,590,000.00||||453,559,709.43||||||494,149,709.43
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||9,389,522.73|-82,449,522.73|-73,060,000.00
1.提取盈余公积|||||||||9,389,522.73|-9,389,522.73|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-73,060,000.00|-73,060,000.00
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|405,890,000.00||||938,713,349.96||||127,499,524.96|309,977,068.93|1,782,079,943.85
税友软件集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身为浙江西安交大龙山软件有限公司(以下简称交大龙山公司),交大龙山公司以2008 年8 月31 日为基准日,整体变更为股份有限公司,注册资本5,000.00 万元。2008 年10 月10日,交大龙山公司更名为浙江龙山税友软件股份有限公司,在杭州市工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省杭州市。2009 年8 月11 日,浙江龙山税友软件股份有限公司更名为税友软件集团股份有限公司。公司现持有统一社会信用代码为
91330100719597557Y 的营业执照,注册资本40,589.00 万元,股份总数40,589 万股(每股面值1 元)。其中,有限售条件的流通股份31,540 万股;无限售条件的流通股份9,049 万股。公司股票已于2021 年6 月30 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属信息传输、软件和信息技术服务行业。主要经营活动包括To B SaaS 订阅及咨询顾问服务,以及To G 数字政务业务。
本财务报表业经公司2023 年4 月15 日五届十三次董事会批准对外报出。
本公司将亿企赢网络科技有限公司、税友信息技术有限公司和江苏税友软件科技有限公司等12 家子公司纳入报告期合并财务报表范围,情况详见本财务报告附注在其他主体中的权益之说明。
取得被购买方股权是以控制其经营和财务政策并从其经营活动中长期获取利益为目的,在取得被购买方控制权时,将其纳入合并财务报表的合并范围。由于公司经营计划安排等的变化,在第二个会计年度处置被购买方股权至丧失对其控制权的,在丧失控制权时,不再将其纳入合并财务报表的合并范围。
(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合|账龄组合|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——本公司合并范围内关联方往来组合|关联方关系|
应收账款——本公司合并范围内关联方往来组合||
账龄|应收款项预期信用损失率(%)
1年以内(含,下同)|5.00
1-2 年|10.00
2-3 年|50.00
3年以上|100.00
详见年度报告附注五、10.5 之说明
本公司对于不含重大融资成分的合同资产,始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。合同资产采用与附注五、10.5 应收账款相同的预期信用损失计提方式。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|35|5|2.71
运输工具|年限平均法|4|5|23.75
电子设备|年限平均法|3-5|5|31.67-19.00
其他设备|年限平均法|3-10|5|31.67-9.50
项目|摊销年限(年)
土地使用权|40 或50
软件|3-5
专利权、商标权|10
3. 使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
(1) 研究阶段:即项目需求阶段,用以判断此阶段的依据为本公司项目计划书或项目需求说明。若未制作项目计划书,则以需求说明时间为准。
(2) 开发阶段(开始时点):资本化时点以立项报告、设计方案中提及的开发工作开始时点两者较早者为准。
(3) 开发阶段(终止时点):项目开发完成并经测试,测试结论符合项目计划达到的预定功能,且已有订单,或市场较需求阶段利好的情况下,选定测试报告与结项报告时间较早者为终止资本化时点。如结项报告是本项目一个关键步骤,结项中包含了产品发布的工作,且结项报告与测试报告时间隔较短的,可以结项报告为终止资本化时点。若结项报告与实际结束开发工作时间间隔较长,则认定在实际结束开发工作的时点终止资本化。
详见年度报告附注五、16 之说明。
详见年度报告附注五、28 之说明。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;
(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有
不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
公司业务主要包括To B SaaS 订阅及咨询顾问服务,以及To G 数字政务业务。该等业务在满足收入确认一般原则的前提下,具体确认方法如下:
公司提供To B SaaS 订阅及咨询顾问服务中的一次性服务和To G 数字政务业务中的开发项目,属于在某一时点履行履约义务。该等业务收入确认在满足公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移的前提下,具体确认方法如下:
对于To B SaaS 订阅及咨询顾问服务中的一次性服务,在服务完成时一次性确认收入;对于To G 数字政务业务中的开发项目在根据合同约定将产品交付给客户,并经客户验收通过时确认收入。
公司提供To B SaaS 订阅及咨询顾问服务中的周期性服务和To G 数字政务业务中的运维项目,由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经济利益,公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。公司按照产投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括
下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
税种|计税依据|税率
增值税|以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、9%、6%、5%
消费税||
营业税||
城市维护建设税|实际缴纳的流转税税额|7%、5%
企业所得税|应纳税所得额|25%、20%、15%
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴|1.2%、12%
教育费附加|实际缴纳的流转税税额|3%
地方教育附加|实际缴纳的流转税税额|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
本公司|15%
亿企赢|15%
税友信息|15%
虹数信息|20%
天津税友|20%
上海税友|20%
合呗信息|20%
永荣电子|20%
除上述以外的其他纳税主体|25%
(1) 根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税
〔2011〕第100 号)的有关规定,增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。子公司税友信息技术有限公司经国家税务总局杭州市滨江区税务局备案确认,报告期内享受增值税即征即退优惠政策。子公司信安神州科技(广州)有限公司经国家税务总局广州市海珠区税务局第一税务所备案确认,报告期内享受增值税即征即退优惠政策。公司将本年度收到的符合上述政策的增值税退税款计入了政府补助。
(2) 根据财政部税务总局《关于促进服务业领域困难行业纾困发展有关增值税政策的公告》(财政部税务总局公告2022 年第11 号)的有关规定,《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019 年39 号)第七条和《财政部税务总局关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》(财政部税务总局公告2019 年第87 号)规定的生产、生活性服务业增值税加计抵减政策,执行期限延长至2022 年12 月31 日。本公司及子公司在本期享受增值税加计抵扣政策。
(3) 根据《财政部国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2013〕106 号)、《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36 号)的有关规定,本公司、子公司杭州虹数信息科技有限公司、子公司税友信息技术有限公司提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务取得的收入,符合条件的,免征增值税。本公司、子公司杭州虹数信息科技有限公司、子公司税友信息技术有限公司经杭州市滨江区国家税务局备案确认,对本公司部分合同收入免予征收增值税。
2. 所得税
(1) 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省2020 年高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2020〕251 号),本公司通过高新技术企业认定,并于2020 年12 月1 日取得编号为GR202033006514 的高新技术企业证书,有效期三年(2020 年-2022 年),故本年度按15%的税率计提企业所得税。税友信息技术有限公司通过高新技术企业认定,并于2020 年12 月1 日取得编号为
GR202033006648 的高新技术企业证书,有效期三年(2020 年-2022 年),故本年度按15%的税率计提企业所得税。亿企赢公司通过高新技术企业认定,并于2021 年12 月23 日取得编号为GR202131005423 的高新技术企业证书,有效期三年(2021年-2023 年)。
(2) 根据《关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局2021 年第8 号)、《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022 年第13 号),对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得
额,对年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。子公司杭州虹数信息科技有限公司、天津税友软件有限公司、上海税友软件有限公司、杭州合呗信息技术有限公司、扬州永荣电子科技有限公司符合上述规定,按照20%的税率缴纳企业所得税。
(3) 根据《财政部国家税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》(财税〔2018〕76 号),本公司、亿企赢公司、税友信息技术有限公司和上海税友软件有限公司自2018 年1 月1 日起,具备资格年度之前5 个年度发生的尚未弥补完的亏损,准予结转以后年度弥补,结转年限由5 年延长至10 年。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|25,419.71|24,692.60
银行存款|1,688,100,275.38|1,789,614,827.18
其他货币资金|3,217,601.01|7,493,647.24
合计|1,691,343,296.10|1,797,133,167.02
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司存款||
注1:期末其他货币资金主要为保函保证金。
注2:期末货币资金除3,217,601.01 元其他货币资金使用受到限制外,其余款项不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的情况。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|209,974,801.02|460,199,424.82
其中:||
理财产品|209,974,801.02|460,199,424.82
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
合计|209,974,801.02|460,199,424.82
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|43,000,000.00|
商业承兑票据||
合计|43,000,000.00|
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|150,490,666.80
1年以内小计|150,490,666.80
1至2 年|5,143,383.90
2至3 年|341,831.30
3年以上|315,225.15
合计|156,291,107.15
按组合计提坏账准备|156,291,107.15|100.00|8,525,012.53|5.45|147,766,094.62|111,392,766.62|100.00|5,783,349.91|5.19|105,609,416.71
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|156,291,107.15|100.00|8,525,012.53|5.45|147,766,094.62|111,392,766.62|100.00|5,783,349.91|5.19|105,609,416.71
||||||||||
合计|156,291,107.15|/|8,525,012.53|/|147,766,094.62|111,392,766.62|/|5,783,349.91|/|105,609,416.71
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|150,490,666.80|7,524,533.34|5.00
1-2 年|5,143,383.90|514,338.39|10.00
2-3 年|341,831.30|170,915.65|50.00
3年以上|315,225.15|315,225.15|100.00
合计|156,291,107.15|8,525,012.53|5.45
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按组合计提坏账准备|5,783,349.91|2,750,462.62||8,800.00||8,525,012.53
合计|5,783,349.91|2,750,462.62||8,800.00||8,525,012.53
项目|核销金额
实际核销的应收账款|8,800.00
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
客户一|68,077,398.65|43.56|3,403,869.93
客户二|10,122,577.45|6.48|506,128.87
客户三|5,378,113.21|3.44|268,905.66
客户四|5,058,943.50|3.24|252,947.18
客户五|4,884,645.61|3.13|244,232.28
合计|93,521,678.42|59.85|4,676,083.92
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|6,088,780.00|95.31|4,511,392.98|95.59
1至2 年|131,368.18|2.06|159,154.78|3.37
2至3 年|120,491.05|1.88|3,867.20|0.08
3年以上|47,679.98|0.75|45,520.78|0.96
合计|6,388,319.21|100.00|4,719,935.74|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
供应商一|1,349,038.40|21.12
供应商二|531,012.43|8.31
供应商三|430,942.57|6.75
供应商四|400,000.00|6.26
供应商五|195,050.65|3.05
合计|2,906,044.05|45.49
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|32,612,053.28|38,474,226.20
合计|32,612,053.28|38,474,226.20
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|16,616,532.47
1年以内小计|16,616,532.47
1至2 年|16,319,132.88
2至3 年|4,278,255.76
3年以上|2,329,615.45
合计|39,543,536.56
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金保证金|32,262,331.25|44,057,360.31
应收暂付款|7,167,509.48|6,322,564.45
其他|113,695.83|284,731.88
合计|39,543,536.56|50,664,656.64
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预|整个存续期预期信|整个存续期预期信|
|期信用损失|用损失(未发生信用减值)|用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|1,428,991.90|1,077,298.18|9,684,140.36|12,190,430.44
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段|-1,428,991.90|1,428,991.90||
--转入第三阶段||-1,627,696.52|1,627,696.52|
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|830,826.66|753,319.73|-6,612,118.38|-5,027,971.99
本期转回||||
本期转销||||
本期核销|||230,975.17|230,975.17
其他变动||||
2022年12月31日余额|830,826.66|1,631,913.29|4,468,743.33|6,931,483.28
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
|12,190,430.44|-5,027,971.99||230,975.17||6,931,483.28
合计|12,190,430.44|-5,027,971.99||230,975.17||6,931,483.28
项目|核销金额
实际核销的其他应收款|230,975.17
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
客户一|保证金|12,951,308.00|1-2 年11,175,415.16元,2-3 年1,775,892.84 元|32.75|2,005,487.94
客户二|保证金|2,672,627.50|1年以内1,319,087.50 元,1-2年1,257,540.00 元,2-3 年96,000.00 元|6.76|239,708.38
客户三|保证金|1,761,300.00|1年以内|4.45|88,065.00
客户四|保证金|1,322,825.00|1年以内1,160,350.00 元,1-2年162,475.00 元|3.35|74,265.00
客户五|保证金|1,203,920.00|1年以内|3.04|60,196.00
合计|/|19,911,980.50|/|50.35|2,467,722.32
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料||||||
在产品||||||
库存商品|2,860,176.52||2,860,176.52|1,228,884.05||1,228,884.05
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
项目成本|241,449,696.18||241,449,696.18|166,463,904.84||166,463,904.84
低值易耗品|1,175,880.64||1,175,880.64|257,042.30||257,042.30
合计|245,485,753.34||245,485,753.34|167,949,831.19||167,949,831.19
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
抵扣增值税进项税额|7,791,650.52|6,649,446.86
缴企业所得税||3,625,703.79
合计|7,791,650.52|10,275,150.65
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收|其他权益|宣告发放现金股利或利润|计提减值|其他||
|||||益调整|变动||准备|||
一、合营企业|||||||||||
小计|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
上海神计|32,177,012.19|||222,951.09||||||32,399,963.28|4,796,231.54
北京外企|2,858,721.57|||186,106.25|||44,016.90|||3,000,810.92|
小计|35,035,733.76|||409,057.34|||44,016.90|||35,400,774.20|4,796,231.54
合计|35,035,733.76|||409,057.34|||44,016.90|||35,400,774.20|4,796,231.54
项目|期末余额|期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|227,500,000.00|
合计|227,500,000.00|
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额|77,809,450.08|||77,809,450.08
(1)外购|77,809,450.08|||77,809,450.08
(2)存货\固定资产\在建工程转入||||
(3)企业合并增加||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|77,809,450.08|||77,809,450.08
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额|1,667,345.31|||1,667,345.31
(1)计提或摊销|1,667,345.31|||1,667,345.31
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|1,667,345.31|||1,667,345.31
三、减值准备||||
1.期初余额||||
1.期末账面价值|76,142,104.77|||76,142,104.77
2.期初账面价值||||
项目|期末余额|期初余额
固定资产|528,660,913.14|546,041,486.10
固定资产清理||
合计|528,660,913.14|546,041,486.10
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|其他设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|605,419,442.77|77,941,521.75|11,450,757.93|12,387,093.86|707,198,816.31
2.本期增加金额||12,901,455.62|7,798.00|820,516.69|13,729,770.31
(1)购置||12,901,455.62|7,798.00|820,516.69|13,729,770.31
(2)在建工程转入|||||
3.本期减少金额||2,983,356.07|4,365,133.13|501,059.30|7,849,548.50
(1)处置或报废||2,983,356.07|4,365,133.13|501,059.30|7,849,548.50
4.期末余额|605,419,442.77|87,859,621.30|7,093,422.80|12,706,551.25|713,079,038.12
二、累计折旧|||||
1.期初余额|92,145,773.91|50,362,790.20|8,832,081.21|9,816,684.89|161,157,330.21
2.本期增加金额|16,434,327.84|11,914,703.07|927,658.18|866,256.75|30,142,945.84
(1)计提|16,434,327.84|11,914,703.07|927,658.18|866,256.75|30,142,945.84
3.本期减少金额||2,773,182.71|3,706,714.22|402,254.14|6,882,151.07
(1)处置或报废||2,773,182.71|3,706,714.22|402,254.14|6,882,151.07
4.期末余额|108,580,101.75|59,504,310.56|6,053,025.17|10,280,687.50|184,418,124.98
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|496,839,341.02|28,355,310.74|1,040,397.63|2,425,863.75|528,660,913.14
2.期初账面价值|513,273,668.86|27,578,731.55|2,618,676.72|2,570,408.97|546,041,486.10
项目|期末账面价值
房屋及建筑物|18,555,600.07
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
乌鲁木齐市西虹西路写字楼|9,690,105.99|已取得预登记证明
裕华区翟营南大街52 号鸿昇商务大厦2101|23,948,396.28|正在办理中
合计|33,638,502.27|
项目|期末余额|期初余额
在建工程|229,699,084.30|112,820,198.43
工程物资||
合计|229,699,084.30|112,820,198.43
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
电子税务局系统智慧化升级改造项目|229,624,748.02||229,624,748.02|112,700,729.41||112,700,729.41
办公软件|74,336.28||74,336.28|||
人力管理系统||||119,469.02||119,469.02
合计|229,699,084.30||229,699,084.30|112,820,198.43||112,820,198.43
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
电子税务局系统智慧化升级改造项目|396,414,700.00|112,700,729.41|116,924,018.61|||229,624,748.02|58.00|60.00||||募集资金/自有资金
办公软件|619,469.03||322,123.89||247,787.61|74,336.28|52.00|50.00||||自有资金
人力管理系统|1,300,000.00|119,469.02|59,292.04||178,761.06||81.00|100.00||||自有资金
合计|398,334,169.03|112,820,198.43|117,305,434.54||426,548.67|229,699,084.30|/|/|||/|/
注1:人力资源系统前期累计投入878,761.04 元,截至本期期末已完工全部转入无形资产。注2:其他减少金额为转入无形资产金额。
项目|房租|合计
一、账面原值||
1.期初余额|31,977,789.65|31,977,789.65
2.本期增加金额|9,713,260.92|9,713,260.92
租入|9,713,260.92|9,713,260.92
3.本期减少金额|12,954,684.21|12,954,684.21
租约解除|12,954,684.21|12,954,684.21
4.期末余额|28,736,366.36|28,736,366.36
二、累计折旧||
1.期初余额|10,551,441.16|10,551,441.16
2.本期增加金额|14,115,625.55|14,115,625.55
(1)计提|14,115,625.55|14,115,625.55
3.本期减少金额|10,338,850.07|10,338,850.07
(1)处置||
(2)租约解除|10,338,850.07|10,338,850.07
4.期末余额|14,328,216.64|14,328,216.64
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|14,408,149.72|14,408,149.72
2.期初账面价值|21,426,348.49|21,426,348.49
项目|土地使用权|专利权|非专利技术||合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|165,562,063.81|8,952,353.08|28,305,180.54||202,819,597.43
2.本期增加金额|||704,357.61||704,357.61
(1)购置|||277,808.94||277,808.94
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
(4)在建工程转入|||426,548.67||426,548.67
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|165,562,063.81|8,952,353.08|29,009,538.15||203,523,955.04
二、累计摊销|||||
1.期初余额|33,620,775.54|7,128,610.97|23,044,667.14||63,794,053.65
2.本期增加金额|3,579,847.92|407,704.99|1,794,438.77||5,781,991.68
(1)计提|3,579,847.92|407,704.99|1,794,438.77||5,781,991.68
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|37,200,623.46|7,536,315.96|24,839,105.91||69,576,045.33
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|128,361,440.35|1,416,037.12|4,170,432.24||133,947,909.71
2.期初账面价值|131,941,288.27|1,823,742.11|5,260,513.40||139,025,543.78
项目|期初余额|本期增加金额|||本期减少金额|||期末余额
||内部开发支出|其他||确认为无形资产|转入当期损益||
亿企赢社保参停保业务服务平台|5,556,832.19|20,391,258.22||||||25,948,090.41
亿企赢集团税务申报与数据分析平台 V1.0|2,150,173.77|11,985,677.10||||||14,135,850.87
合计|7,707,005.96|32,376,935.32||||||40,083,941.28
1) “亿企赢社保参停保业务服务平台”项目于2021 年10 月进入研究的开发阶段并将项目研发支出资本化。截至2022 年12 月31 日,研发进度约为总开发量的99%。
2) “亿企赢集团税务申报与数据分析平台V1.0”项目于2021 年10 月进入研究的开发阶段并将项目研发支出资本化。截至2022 年12 月31 日,研发进度约为总开发量的99%。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
绿化等配套设施费用|1,128,293.44||902,634.60||225,658.84
装修费|976,363.91||976,363.91||
合计|2,104,657.35||1,878,998.51||225,658.84
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|254,665.07|38,199.76|5,133,814.29|770,072.14
内部交易未实现利润||||
可抵扣亏损|63,583,978.27|9,537,596.74||
合计|63,838,643.34|9,575,796.50|5,133,814.29|770,072.14
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值||||
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动||||
固定资产一次性扣除|25,490,118.47|3,823,517.77|25,263,014.69|3,789,452.20
合计|25,490,118.47|3,823,517.77|25,263,014.69|3,789,452.20
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|15,201,830.74|17,636,197.60
可抵扣亏损|327,153,525.28|98,387,330.67
合计|342,355,356.02|116,023,528.27
年份|期末金额|期初金额|备注
2022 年||6,565,186.56|
2023 年|6,575,429.41|6,789,769.62|
2024 年|9,225,502.89|9,225,502.89|
2025 年|3,861,385.92|3,861,385.92|
2026 年|4,208,168.15|6,501,402.11|
2027 年|10,412,412.03|5,905,636.93|
2028 年|4,535,998.58|4,182,377.31|
2029 年|843,500.43||
2030 年|4,685,867.83|4,345,681.79|
2031 年|53,133,292.94|51,010,387.54|
2032 年|229,671,967.10||
合计|327,153,525.28|98,387,330.67|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
合同资产||||||
预付购房款|54,039,947.84||54,039,947.84|54,039,947.84||54,039,947.84
合计|54,039,947.84||54,039,947.84|54,039,947.84||54,039,947.84
账面余额系亿企赢公司在石家庄购买商业用房而预付的购房款,因尚未交付,故将预付购房款列报于其他非流动资产。
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款||
保证借款||
信用借款|43,000,000.00|
合计|43,000,000.00|
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票||
银行承兑汇票|42,953,404.46|
合计|42,953,404.46|
项目|期末余额|期初余额
货款|82,526,694.90|33,502,673.70
设备、工程款|6,734,084.47|1,366,619.00
合计|89,260,779.37|34,869,292.70
项目|期末余额|期初余额
预收货款|697,902,043.87|662,410,050.09
与积分相关的预收款项|2,792,784.00|6,258,142.11
合计|700,694,827.87|668,668,192.20
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|239,774,378.03|1,227,157,372.48|1,218,951,953.89|247,979,796.62
二、离职后福利-设定提存计划|70,004.53|42,785,406.40|42,853,154.23|2,256.70
三、辞退福利||37,520,087.94|37,520,087.94|
四、一年内到期的其他福利||||
合计|239,844,382.56|1,307,462,866.82|1,299,325,196.06|247,982,053.32
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|229,859,844.18|1,124,704,822.20|1,114,763,886.61|239,800,779.77
二、职工福利费||||
三、社会保险费|133,048.11|27,886,618.57|27,921,618.13|98,048.55
其中:医疗保险费|131,625.22|26,685,106.11|26,718,744.13|97,987.20
工伤保险费|1,048.39|923,827.86|924,814.90|61.35
生育保险费|374.50|277,684.60|278,059.10|
四、住房公积金|1,850.00|71,746,184.83|71,734,653.83|13,381.00
五、工会经费和职工教育经费|9,779,635.74|2,819,746.88|4,531,795.32|8,067,587.30
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
合计|239,774,378.03|1,227,157,372.48|1,218,951,953.89|247,979,796.62
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|67,538.02|41,343,840.68|41,409,190.38|2,188.32
2、失业保险费|2,466.51|1,441,565.72|1,443,963.85|68.38
3、企业年金缴费||||
合计|70,004.53|42,785,406.40|42,853,154.23|2,256.70