TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
公司董事、独立董事严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《北京捷成世纪科技股份有限公司章程》等相关法律、法规、规章的规定和要求,积极出席报告期内相关会议,认真审议董事会各项议案,运用自身专业优势,对公司重大事项进行审议,并出具了事前认可意见及公正、客观的独立意见,为董事会科学决策发挥了重要的作用。董事们切实履行了作为董事、独立董事及专业委员会委员的职责,维护公司整体利益,确保中小股东的合法权益不受损害。
委员会名称|成员情况|召开会议次数|召开日期|会议内容|提出的重要意见和建议|其他履行职责的情况|异议事项具体情况(如有)
审计委员会|聂诗军、孙连钟、李丽|4|2022年04月26日|审议通过了《关于公司2021年年度报告及年报摘要的议案》《关于公司2021年度财务决算方案的议案》《关于公司2021年度利润分配预案的议案》《关于聘任公司2022年度财务审计机构的议案》《关于公司2021年度内|审计委员会对公司内部控制制度执行情况进行监督,定期了解公司财务状况和经营情况,督促和指导公司内审部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估,对会计师事务所的年度审计工作进行督促和沟通,保||
||||部控制自我评价报告的议案》《关于公司内部审计部门2021年度工作报告的议案》|证公司财务数据的真实和准确。||
审计委员会|||2022年04月26日|审议通过了《关于公司2022年第一季度报告的议案》|||
审计委员会|||2022年08月24日|审议通过了《关于公司2022年半年度报告及摘要的议案》|||
审计委员会|||2022年10月26日|审议通过《公司2022年第三季度报告的议案》|||
提名委员会|孙连钟、陈亦昕、米昕|2|2022年07月04日|审议通过《关于公司董事会换届选举之选举第五届董事会非独立董事候选人的议案》《关于公司董事会换届选举之选举第五届董事会独立董事候选人的议案》|提名委员会积极关注公司董事会换届选举工作、高级管理人员的选择标准和选聘程序,对候选人进行审查并提出建议,为公司实现健康、稳定和可持续发展做好充足的人才储备。||
提名委员会|||2022年07月20日|审议通过《关于选举公司第五届董事会董事长的议案》《关于选举公司第五届董事会各专门委员会委员的议案》《关于聘任公司总经理的议案》《关于聘任高级管理人员的议案》《关于聘任公司证券事务代表的议|||
||||案》|||
薪酬与考核委员会|陈亦昕、聂诗军、韩胜利|3|2022年04月26日|审议通过了《关于2021年度公司董事、高级管理人员薪酬及津贴标准方案执行情况的议案》、《关于拟定2022年度公司董事、高级管理人员薪酬的议案》|薪酬与考核委员会对董事及高级管理人员的薪酬、2021 年限制性股票激励计划预留授予、归属、作废等事项进行了审核。||
薪酬与考核委员会|||2022年03月24日|审议通过《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》|||
薪酬与考核委员会|||2022年10月12日|审议通过了《关于作废部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票的议案》《关于2021 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》|||
战略委员会|徐子泉、张明、马林|1|2023年03月30日|审议通过了《关于2022年业务发展规划及未来发展展望》。|战略委员会委员就公司所处行业情况及公司现阶段业务发展规划进行研究与分析,并为公司制定了中长期的发展战略。||
报告期末母公司在职员工的数量(人)|37
报告期末主要子公司在职员工的数量(人)|284
报告期末在职员工的数量合计(人)|321
当期领取薪酬员工总人数(人)|319
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)|4
专业构成|
专业构成类别|专业构成人数(人)
生产人员|91
销售人员|114
技术人员|59
财务人员|22
行政人员|35
合计|321
教育程度|
教育程度类别|数量(人)
大学本科及以上|267
专科|48
高中及以下|6
合计|321
公司对企业里的关键人员例如高级管理人员、技术人员,提供不低于市场水平的薪酬,对普通员工实施匹配型的薪酬政策。
培训满足组织及员工两方面的需求,类型为内训、外训,方式为讲授法、演示法、研讨法、游戏,培训级别为公司级与部门级。
公司于2022 年4 月28 日、2022 年5 月20日召开第四届董事会第五十一次会议、2021年度股东大会,审议通过了《关于公司2021 年度利润分配预案的议案》。因公司2021 年度实现的可分配利润和截至2021年期末母公司未分配利润均为负值,根据公司章程规定,未达到现金分红的条件,为保障公司长远发展,基于为投资者提供更加稳定、长效回报的考量,结合公司2022年重大资金支出及发展规划,根据《上市公司监管指引第3 号—上市公司现金分红》及《公司章程》等的有关规定,拟定2021 年度利润分配预案为:不派发现金红利,不送红股,不以资本公积金转增股本。
每10股送红股数(股)|0
每10股派息数(元)(含税)|0
每10股转增数(股)|0
分配预案的股本基数(股)|2,618,966,007
现金分红金额(元)(含税)|0.00
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)|0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)|0
可分配利润(元)|0.00
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例|0.00%
本次现金分红情况|
其他|
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明|
根据《上市公司监管指引第3 号—上市公司现金分红》及《公司章程》等的有关规定,母公司2022年度实现的净利润、截至2022年期末公司及母公司未分配利润均为负值,根据公司章程规定,未达到现金分红的条件,为保障公司长远发展,基于为投资者提供更加稳定、长效回报的考量,结合公司2023年重大资金支出及发展规划,公司董事会拟定2022年度利润分配预案为:不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本。|
(一)2021年限制性股票激励计划
为了进一步建立、健全公司长效激励约束机制,吸引和留住优秀人才,不断激励公司高级管理人员、中基层管理人员、核心业务(技术)骨干人员,有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起,使各方共同关注公司的长远发展,公司于2021 年9 月推出了2021 年限制性股票激励计划,具体情况如下:
1、2022 年3 月25 日,公司召开了第四届董事会第四十九次会议和第四届监事会第二十四次会议,审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》,向17 名激励对象授予预留限制性股票3600 万股。公司独立董事对此发表了同意的独立意见,律师等中介机构出具相应报告。
2、2022 年10 月14 日公司召开第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议,审议通过了《关于作废部分已授予但未归属的第二类限制性股票的议案》、《关于2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》。同日监事会对首次授予部分第一个归属期归属名单发表了核查意见,公司独立董事对此事项也发表了同意的独立意见。
3、2022 年12 月12 日,公司于巨潮资讯网站发布了《关于2021 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属结果暨股份上市公告》,第一个归属期向82 名激励对象归属4400.52万股股票,并于2022 年12 月16日上市流通。
姓名|职务|年初持有股票期权数量|报告期新授予股票期权数量|报告期内可行权股数|报告期内已行权股数|报告期内已行权股数行权价格(元/股)|期末持有股票期权数量|报告期末市价(元/股)|期初持有限制性股票数量|本期已解锁股份数量|报告期新授予限制性股票数量|限制性股票的授予价格(元/股)|期末持有限制性股票数量
米昕|董事|0|0|0|0|0|0|0|0|3,200,000|0|2.58|0
张明|董事、总经理|0|0|0|0|0|0|0|400,000|2,000,000|0|2.58|400,000
马林|董事|0|0|0|0|0|0|0|0|694,000|0|2.58|0
合计|--|0|0|0|0|--|0|--|400,000|5,894,000|0|--|400,000
备注(如有)||2022年12 月12 日,公司于巨潮资讯网站发布了《关于2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属结果暨股份上市公告》,第一个归属期向82 名激励对象归属4400.52 万股股票,并于2022年12 月16 日上市流通。上表董事、高管本期解锁股份情况即公司2021年限制性股票第一个归属期归属及上市流通部分。|||||||||||
公司董事会下设薪酬与考核委员会、提名委员会,负责对公司高级管理人员进行考核和聘任。公司正逐步完善高级管理人员的绩效考核评价标准和激励约束机制。报告期内,公司严格按规定对高级管理人员进行绩效评价与考核,高管的聘任公开、透明,符合法律、法规的规定。
(一)公司高级管理人员薪酬及绩效考核原则
1、按劳分配与责、权、利相结合的原则
2、薪酬与公司经营业绩、长远利益相结合的原则
3、薪酬水平参照同行业及同地区类似上市公司标准的原则
4、激励与约束并重、奖惩对等的原则
5、薪酬标准公开、公正、透明的原则
(二)考核管理
公司董事会下设薪酬与考核委员会作为公司高级管理人员的薪酬考核管理机构。薪酬与考核委员会根据公司战略规划、年度计划、综合财务、人力资源等相关职能部门出具的年度数据,对高级管理人员进行薪酬考核评定,由薪酬与考核委员会提出高级管理人员年度薪酬预案,报公司董事会审议批准。
报告期内公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求,建立了一套较为健全的法人治理结构和内部控制制度体系,保证了公司各项业务的健康运行及经营风险的控制。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。公司通过内部控制体系的建立和运行、分析与评价,合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进了内部控制目标的实现。
内部控制评价报告全文披露日期|2023年04 月27 日|
内部控制评价报告全文披露索引|巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn|
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例|100.00%|
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例|100.00%|
缺陷认定标准||
类别|财务报告|非财务报告
定性标准|1重大缺陷的认定标准:该缺陷涉及|1重大缺陷的认定标准:公司经营活
|董事、监事和高级管理人员舞弊;更正已经公布的财务报表;注册会计师发现当期财务报表存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报;企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。2重要缺陷的认定标准:注册会计师发现当期财务报告存在一般错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报;企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督存在重要缺陷。3一般缺陷的认定标准:注册会计师发现当期财务报告存在小额错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报;公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督存在一般缺陷。|动严重违反国家法律法规;媒体负面新闻频频曝光,对公司声誉造成重大损害;中高级管理人员和高级技术人员严重流失;重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效;内部控制评价的结果特别是重大缺陷或重要缺陷未得到整改。2重要缺陷的认定标准:公司违反国家法律法规受到轻微处罚;关键岗位业务人员流失严重;媒体出现负面新闻,波及局部区域;重要业务制度控制或系统存在缺陷;内部控制重要缺陷未得到整改。3一般缺陷的认定标准:违反企业内部规章,但未形成损失;一般岗位业务人员流失严重;媒体出现负面新闻,但影响不大;一般业务制度或系统存在缺陷;内部控制一般缺陷未得到整改。
定量标准|以2022 年度合并财务报表数据为基准,确定上市公司合并财务报表错报(包括漏报)重要程度的定量标准:重大缺陷:错报≥税前利润的5%  重要缺陷:税前利润的2%≤错报<税前利润的5%   一般缺陷:错报<税前利润的2%|重大缺陷:直接损失金额>资产总额的0.5%   重要缺陷:资产总额的0.2%<直接损失金额≤资产总额的0.5%   一般缺陷:直接损失金额≤资产总额的0.2%
财务报告重大缺陷数量(个)|0|
非财务报告重大缺陷数量(个)|0|
财务报告重要缺陷数量(个)|0|
非财务报告重要缺陷数量(个)|0|
内部控制鉴证报告中的审议意见段|
我们认为,捷成股份按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于2022 年12 月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。|
内控鉴证报告披露情况|披露
内部控制鉴证报告全文披露日期|2023年04 月27 日
内部控制鉴证报告全文披露索引|巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
内控鉴证报告意见类型|标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷|否
公司不属于重点排污单位,不适用。
(1)企业治理
公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》、深圳证券交易所《创业板股票上市规则》等有关法律法规、规范性文件的要求,不断完善公司法人治理结构,建立健全公司内部管理和控制制度,持续深入
开展公司治理活动,形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策、执行、经营管理等权力制衡机制,确保了公司生产经营等各项业务活动的健康运行。
(2)企业发展
“以人为本”,“融合领先科技,铸就卓越品牌,诚信开拓进取,勤奋严谨创新”是企业长期奉行的经营理念。通过企业经营理念的宣传,统筹协调,不断增强企业的综合竞争实力。
(3)产品和企业信用
公司基于在广电领域和版权领域积累的丰富实践经验,分析市场趋势,不断进行技术创新、内容创新和产品创新,力争提升产品内容的品质以及增加客户的满意度。
公司将环境保护作为企业可持续发展战略的重要内容,注重履行企业环境保护的职责,积极践行环境友好及资源节约型发展。
2023 年公司将继续秉承“融合领先科技,铸就卓越品牌,诚信开拓进取,勤奋严谨创新”的理念,深入学习、实践科学发展观,朝着资源节约型、效率高效型企业继续迈进。
承诺事由|承诺方|承诺类型|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况
资产重组时所作承诺|陈同刚、张明、周正、金永全、胡轶俊|关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺|一、关于避免同业竞争的承诺函1、截至本报告书出具日,本人及本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织未从事与捷成股份、华视网聚及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织存在同业竞争关系的业务。2、在本人持有捷成股份的股份期间及全部减持捷成股份的股份后五年内或担任捷成股份董事、监事及高级管理人员期间及离任捷成股份董事、监事及高级管理人员后两年内,本人及本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织将避免与捷成股份、华视网聚及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织从事任何相同或相似且构成或可能构成竞争关系的业务,亦不从事任何可能损害|2016年03 月23 日||截止目前,承诺人均遵守了承诺,未有违反承诺的情况。
|||捷成股份、华视网聚及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织利益的活动。如本人及本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织遇到捷成股份、华视网聚及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织主营业务范围内的业务机会,本人及本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织将该等合作机会让予捷成股份、华视网聚及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织。二、关于减少和规范关联交易的承诺函在本人在持有捷成股份的股份期间或担任捷成股份董事、监事及高级管理人员期间,本人及本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织将尽量减少并规范与捷成股份、华视网聚及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易,本人及本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织将遵|||
|||循市场原则以公允、合理的市场价格进行,根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序,依法履行信息披露义务和办理有关报批程序,不损害捷成股份及其他股东的合法权益。|||
|陈同刚;胡轶俊;金永全;张明;周正|其他承诺|"一、关于提供信息真实性、准确性、完整性的承诺函本人将及时向捷成股份提供本次交易相关信息,并保证所提供的信息真实、准确、完整,如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给捷成股份或者投资者造成损失的,将依法承担赔偿责任。如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确之前,将暂停转让本人在捷成股份拥有权益的股份。二、关于认购上市公司股份的承诺函1、本人不存在以下情形:1利用本次交易认购的捷成股份股票损害捷成股份|2016年03 月23 日||截止目前,承诺人均遵守了承诺,未有违反承诺的情况。
|||及其股东的合法权益;2负有数额较大债务,到期未清偿,且处于持续状态;3最近3 年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为;4最近3 年有严重的证券市场失信行为;5法律、行政法规规定以及中国证监会认定的不得认购上市公司股份的其他情形。2、本人最近五年内没有受过行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、刑事处罚或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁,不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况等。三、关于资产权属的承诺函1、本人已经依法履行对华视网聚的出资义务,不存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资等违反本人作为股东所应承担的义务及责任的行为,不存在可能影响华视网聚合法存续的情况。2、本人持有的华视网聚的股权为本人实际合法拥有,不存在权属纠|||
|||纷,不存在信托、委托持股或者类似安排,不存在禁止转让、限制转让的承诺或安排,亦不存在质押、冻结、财产保全或其他权利限制;且华视网聚拥有的主要资产亦不存在质押、冻结、财产保全或其他权利限制。3、截至本报告书出具日,除华视网聚因版权纠纷作为原告起诉其他侵权主体的诉讼案件以外,华视网聚及其子公司不存在其他尚未了结的重大诉讼、仲裁或行政处罚情况。四、关于保证独立性的承诺函1、保证捷成股份、华视网聚的人员独立:1保证捷成股份、华视网聚的劳动、人事及薪酬管理与本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织之间完全独立;2保证捷成股份、华视网聚的高级管理人员均专职在捷成股份、华视网聚任职并领取薪酬,不在本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织担任董事、监事以外的职务;3保证不干预捷成股份、华视网|||
|||聚股东(大)会、董事会行使职权决定人事任免。2、保证捷成股份、华视网聚的机构独立:1保证捷成股份、华视网聚构建健全的公司法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构;2保证捷成股份、华视网聚的股东(大)会、董事会、监事会等依照法律、法规及捷成股份、华视网聚公司章程独立行使职权;3保证捷成股份、华视网聚具有独立设立、调整各职能部门的权力,不存在受本人及本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织违规干预的情形。3、保证捷成股份、华视网聚的资产独立、完整:1保证捷成股份、华视网聚拥有与生产经营有关的独立、完整的资产,不存在与本人及本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织共用的情况;2保证捷成股份、华视网聚的办公机构和经营场所独立于本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织;3除正常经营性往|||
|||来外,保证捷成股份、华视网聚不存在资金、资产被本人及本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织占用的情形。4、保证捷成股份、华视网聚的业务独立:1保证捷成股份、华视网聚拥有独立开展经营活动的相关资质,具有面向市场的独立、自主、持续的经营能力,不存在依赖本人及本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织进行生产经营活动的情况;2保证本人及本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织避免从事与捷成股份、华视网聚及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织具有竞争关系的业务;3保证本人及本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织减少与捷成股份、华视网聚及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织的关联交易;对于确有必要且无法避免的|||
|||关联交易,保证按市场原则和公允价格进行公平操作,并按相关法律、法规及规范性文件的规定履行相关审批程序及信息披露义务。5、保证捷成股份、华视网聚的财务独立:1捷成股份、华视网聚建立独立的财务部门以及独立的财务核算体系,具有规范、独立的财务会计制度;2保证捷成股份、华视网聚独立在银行开户,不与本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织共用银行账户;3保证捷成股份、华视网聚的财务人员不在本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织兼职;4保证捷成股份、华视网聚能够独立做出财务决策,本人不干预捷成股份、华视网聚的资金使用;5保证捷成股份、华视网聚依法独立纳税。五、关于版权瑕疵担保的承诺函本人作为华视网聚的股东,现作出如下不可撤销的承诺与保证:华视网聚拥有的影视节目之信息网络传播权(以下简称"|||
|||影视节目版权")无重大权利瑕疵,且保证华视网聚及其下属子公司均未因前述影视节目版权的采购或销售具体事宜导致被起诉或仲裁的情形。本人进一步承诺,若因前述影视节目版权瑕疵给华视网聚及其下属子公司造成损失的,将由本人向华视网聚承担无限连带赔偿责任。"|||
|熊诚;上海滨鸿影视文化传播有限公司;上海澜溢影视文化传播有限公司;贺昤;周剑;黄京|关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺|一、避免同业竞争的承诺1、熊诚承诺:(1)截至本承诺函签署日,本人及本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织未从事与捷成股份、中视精彩及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织存在同业竞争关系的业务。(2)在本人持有捷成股份的股份期间及全部减持捷成股份的股份后五年内或担任捷成股份董事、监事及高级管理人员期间及离任捷成股份董事、监事及高级管理人员后两年内,本人及本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织将避免与捷成股份、中视精彩及其控制的其他公司、企业或者|2014年12 月17 日||截止目前,承诺人均遵守了承诺,未有违反承诺的情况。正常履行中
|||其他经济组织从事任何相同或相似且构成或可能构成竞争关系的业务,亦不从事任何可能损害捷成股份、中视精彩及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织利益的活动。如本人及本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织遇到捷成股份、中视精彩及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织|||
|熊诚;北京睿启开元创业投资中心(有限合伙);梅州市久丰客家股权投资中心(有限合伙);中山久丰股权投资中心(有限合伙);东莞市久富股权投资企业(有限合伙);上海滨鸿影视文化传播有限公司;上海澜溢影视文化传播有限公司;永康市和暄影视文化有限公司;广发信德投资管理有限公司|其他承诺|本人/本企业将及时向捷成股份提供本次交易相关信息,并保证所提供的信息真实、准确、完整,如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给捷成股份或者投资者造成损失的,将依法承担赔偿责任。|2014年12 月17 日||截止目前,承诺人均遵守了承诺,未有违反承诺的情况。正常履行中
|熊诚|股份限售承诺|熊诚承诺:本人本次认购捷成股份的股份自本次发行结束之日(股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记之日,下同)起十二个月内不进行转让。同时,为保证|2014年12 月07 日||
|||盈利预测业绩补偿的可行性,自股份发行结束之日起十二个月后,本人本次认购的捷成股份的股份将按照本人与捷成股份签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》约定分批解锁。前述锁定期届满后按中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定执行。若捷成股份在前述锁定期内实施转增股本或送红股分配,则本人因此获得的新增股份亦同样遵守上述锁定期约定。|||
|徐子泉;廖鸿宇;陈潮;邓榕;臧鹏;荆错;白云;宋辉东;赵松;赵平;杨光;吴冬怀|关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺|一、关于保证独立性的承诺1、保证捷成股份、各标的公司的人员独立;2、保证捷成股份、各标的公司的机构独立;3、保证捷成股份、各标的公司的资产独立、完整;4、保证捷成股份、各标的公司的业务独立;5、保证捷成股份、各标的公司的财务独立。违反上述承诺,将承担因此而给捷成股份、各标的公司造成的一切损失。二、关于避免同业竞争的承诺:在作为捷成股份的控股股东和实际控|2013年04 月28 日||截止目前,承诺人均遵守了承诺,未有违反承诺的情况。
|||制人、股东期间,本人及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织将避免从事任何与捷成股份、各标的公司及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织相同或相似且构成或可能构成竞争关系的业务,亦不从事任何可能损害捷成股份、各标的公司及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织利益的活动。如本人及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织遇到捷成股份、各标的公司及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织主营业务范围内的业务机会,本人及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织将该等合作机会让予捷成股份、各标的公司及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织。若违反上述承诺,将承担因此而给捷成股份、各标的公司及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织造成的一切损失。三、关于减少和规范关联交易的承诺:在作为捷成股份的控股|||
|||股东和实际控制人、股东期间,本人及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织将尽量减少并规范与捷成股份、各标的公司及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易,本人及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织将遵循市场原则以公允、合理的市场价格进行,根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序,依法履行信息披露义务和办理有关报批程序,不损害捷成股份及其他股东的合法权益。若违反上述承诺,将承担因此而给捷成股份、各标的公司及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织造成的一切损失。|||
首次公开发行或再融资时所作承诺|徐子泉|关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺|"一、公司控股股东、实际控制人徐子泉先生已向公司出具了《避免同业竞争与利益冲突的承诺函》,承诺:1、本人目前未在中国境内或境外,直接或间接从事与发行人相同、|2011 年02月22 日||截止目前,承诺人均遵守了承诺,未有违反承诺的情况。
|||相似且构成竞争的业务,亦未直接或间接拥有与发行人从事相同、相似且构成竞争的业务的其他企业、组织、经济实体的绝对或相对的控制权。2、在对发行人拥有直接或间接控制权期间,本人将严格遵守国家有关法律、法规、规范性法律文件的规定,不在中国境内或境外,直接或间接从事与发行人及其所控制的企业(如有)相同、相似且构成竞争的业务,亦不会直接或间接拥有与发行人及其所控制的企业(如有)从事相同、相似且构成竞争的业务的其他企业、组织、经济实体的绝对或相对的控制权,亦不会在该等单位担任董事、高级管理人员或核心人员。3、若将来发生本人从事与发行人及其控制的企业(如有)相同、相似且构成竞争的业务的情形,本人将根据发行人要求将相关资产在同等条件下优先转让给发行人,除非发行人以书面形式放弃优先购买权。若将来发生本人|||
|||控制的其他企业、组织或经济实体从事与发行人及其所控制的企业(如有)相同、相似且构成竞争的业务的情形,本人将根据发行人要求促使相关单位将相关资产在同等条件下优先转让给发行人,除非发行人以书面形式放弃优先购买权;或以股权转让或增资等形式使发行人取得该等单位控制权;否则,本人将利用控制权促使该等单位停止从事相关业务。4、本人将利用对所控制的其他企业、组织、经济实体(如有)的控制权,促使该等单位按照同样的标准遵守上述承诺。若违反上述承诺,本人将承担相应的法律责任,包括但不限于由此给发行人及其他中小股东造成的全部损失。"|||
|柏青华;卞爱友;曹双龙;陈辉;高学技;韩钢;郝晔明;黄卫星;贾永利;姜晗;金丽;康宁;沈罡;宋建云;谭明哲;肖炳珠;徐子泉;许斌;许艳燕;薛俊峰;张磊;张大龙;张丽萍;张宁(大);张|其他承诺|"一、缴纳个人所得税的承诺1、公司控股股东、实际控制人徐子泉先生就北京捷成世纪科技发展有限公司在整体变更为股份有限公司时,存在未分配利润折股情形已作出如下承诺:如因公司|2011 年02月22 日||截止目前,承诺人均遵守了承诺,未有违反承诺的情况。
|宁(小);赵于平;郑海涌;郑羌;周晋;庄兵||其他股东未缴纳公司整体变更时未分配利润折股涉及的个人所得税问题导致公司承担责任或遭受损失,其将及时、足额的代上述股东向公司赔偿因此导致的全部损失,代偿后其将自行向相关股东追偿。2、公司30名上市前自然人股东就北京捷成世纪科技发展有限公司在整体变更为股份有限公司时,存在未分配利润折股情形已作出如下承诺:若税务征收机关要求本人就发行人整体变更时未分配利润折股事宜缴纳个人所得税,则本人将及时、足额缴纳相关个人所得税以及由此可能引起的全部滞纳金或罚款。如因此导致发行人承担责任或遭受损失,其将及时、足额的向发行人赔偿因此导致的全部损失。二、缴纳住房公积金的承诺公司控股股东徐子泉先生承诺:如因社会保险或住房公积金主管部门的要求和决定,发行人需要为职工补缴社会保险、住房公积金或因发行人未为职工缴纳|||
|||社会保险、住房公积金而被罚款或承担其他损失(包括直接损失或间接损失),本人将予以全额补偿。"|||
股权激励承诺|陈同刚;韩钢;韩胜利;金永全;沈罡;谭伟康;王晓滨;薛俊峰;游尤;岳扬;张明;张文菊|股份限售承诺|北京捷成世纪科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划及其摘要已经公司2017年第一次临时股东大会审议通过,并确定2017年12 月22日为公司本次限制性股票的授予日。股票授予后即进入限售期。激励对象获授的全部限制性股票适用不同的限售期,分别为1年、2 年和3年,均自授予之日起计。公司合计向67名激励对象授予1999.20 万股限制性股票。|2017年12 月22 日|2020-12-22|履行中
承诺是否按时履行|是|||||
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划|不适用|||||
本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注九“在其他主体中的权益”,本年度合并范围比上年度增加2户,减少1户,详见附注八“合并范围的变更”。
境内会计师事务所名称|中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)|110
境内会计师事务所审计服务的连续年限|2
境内会计师事务所注册会计师姓名|李晓斐、刘泉
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限|2
境外会计师事务所名称(如有)|无
境外会计师事务所报酬(万元)(如有)|0
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)|无
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)|无
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有)|无
名称/姓名|类型|原因|调查处罚类型|结论(如有)|披露日期|披露索引
北京捷成世纪科技股份有限公司、徐子泉、陈同刚、张文菊|其他|关联方资金占用|被证券交易所采取纪律处分|通报批评|2022年04 月01 日|深圳证券交易所(www.szse.cn/)
徐子泉、周楠、府相数科产业发展(北京)有限公司、米昕|其他|未能恪尽职守、履行诚信勤勉义务|被证券交易所采取纪律处分|通报批评|2022年12 月15 日|深圳证券交易所(www.szse.cn/)
公司实际控制人徐子泉先生于2020 年12 月25日收到广东省广州市中级人民法院传票,案由合伙企业财产份额转让纠纷,上述纠纷致其直接持有的本公司部分股份被司法冻结,详细情况请查询公司于2020 年12 月25 日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于媒体报道及控股股东涉诉的公告》(公告编号:2020-108)、《关于控股控股部分股份被司法冻结及质押的公告》(公告编号:2020-109)等相关公告。
因案件尚未审理结束,该等被冻结股份目前无处置或变动风险。公司暂无法判断对涉案股份及公司的具体影响。公司将持续关注上述诉讼的进展情况及其对公司的影响,严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定,履行相关信息披露义务。
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)||||||||||
担保对象名称|担保额度相关公告披露日期|担保额度|实际发生日期|实际担保金额|担保类型|担保物(如有)|反担保情况(如有)|担保期|是否履行完毕|是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况||||||||||
担保对象名称|担保额度相关公告披露日期|担保额度|实际发生日期|实际担保金额|担保类型|担保物(如有)|反担保情况(如有)|担保期|是否履行完毕|是否为关联方担保
捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司|2021年12 月28日|53,000|2021年12 月30日|42,400|连带责任保证|||5年|否|否
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)||53,000||报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)||42,400||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)||53,000||报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)||42,400||||
子公司对子公司的担保情况||||||||||
担保对象名称|担保额度相关公告披露日期|担保额度|实际发生日期|实际担保金额|担保类型|担保物(如有)|反担保情况(如有)|担保期|是否履行完毕|是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)||||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)||53,000||报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)||42,400||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)||53,000||报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)||42,400||||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例||||5.74%||||||
其中:||||||||||
1、公司第一大股东表决权委托解除暨公司控制权发生变更
2021 年9 月2 日,公司第一大股东徐子泉先生与府相数科产业发展(北京)有限公司(以下简称“府相数科”)签订《控制权转让协议》、《表决权委托书》,根据协议及委托书,徐子泉先生将持有的上市公司506,562,300 股股票,占总股本的19.67%,对应的全部表决权等相关权利委托给府相数科行使。因此,上市公司控制权发生变更,公司实际控制人变更为府相数科的实际控制人周楠先生。
2022 年6 月1 日,公司董事会收到第一大股东徐子泉先生的解除表决权委托的《告知函》,根据告知函,徐子泉先生所持公司506,562,300 股股份(占届时公司总股本的19.67%)的表决权不再委托给府相数科行使,终止与府相数科的表决权委托关系及一致行动人关系。徐子泉先生恢复对上市公司的表决权,因此,上市公司控制权发生变更,公司控股股东及实际控制人变更为徐子泉先生。
截至本报告期末,徐子泉先生持有公司股份506,562,300 股,拥有公司表决权股份506,562,300 股,占公司总股本的19.34%,徐子泉先生为公司第一大股东,控股股东及实际控制人。
具体内容详见公司于2022 年6 月6日在巨潮资讯网上披露的相关公告。
2、终止2021 年度向特定对象发行A股股票事项
2022 年6 月5 日,公司召开第四届董事会第五十二次会议和第四届监事会第二十六次会议,审议通过《关于终止2021 年度向特定对象发行股票事项的议案》。因公司控制权发生变更,本次向特定对象发行股票事项不满足相关发行条件,鉴于上述情况,公司结合实际情况及发展规划等诸多因素,为能更好地开展公司后续战略部署,为维护广大投资者的利益,公司董事会决定终止2021 年度向特定对象发行股票的相关事项。该事项已于2022 年6 月27 日经公司2022 年第二次临时股东大会审议通过。
具体内容详见公司于2022 年6 月6日、6 月27日在巨潮资讯网上披露的相关公告。
1、公司于2022 年2 月13 日披露了《关于控股子公司签订日常经营重大合同的公告》,公司旗下控股子公司捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司之控股子公司新疆华秀文化传媒有限公司与深圳市腾讯计算机系统有限公司签订了《影视节目授权合同》,合同金额18亿元。本次合同的签署,是公司与腾讯在原有良好合作基础上进一步加深了双方的合作关系,为公司拓展了良好的市场影响力,提升了公司的盈利能力。
|本次变动前||本次变动增减(+,-)|||||本次变动后|
|数量|比例|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例
一、有限售条件股份|501,556,454|19.48%||||-77,410,249|-77,410,249|424,146,205|16.20%
1、国家持股|0|0.00%|||||0|0|0.00%
2、国有法人持股|0|0.00%|||||0|0|0.00%
3、其他内资持股|500,756,454|19.45%||||-77,410,249|-77,410,249|423,346,205|16.17%
其中:境内法人持股|0|0.00%|||||0|0|0.00%
境内自然人持股|500,756,454|19.45%||||-77,410,249|-77,410,249|423,346,205|16.17%
4、外资持股|800,000|0.03%|||||0|800,000|0.03%
其中:境外法人持股|0|0.00%|||||0|0|0.00%
境外自然人持股|800,000|0.03%|||||0|800,000|0.03%
二、无限售条件股份|2,073,404,353|80.52%|44,005,200|||77,410,249|121,415,449|2,194,819,802|83.80%
1、人民币普通股|2,073,404,353|80.52%|44,005,200|||77,410,249|121,415,449|2,194,819,802|83.80%
2、境内上市的外资股|0|0.00%|||||0|0|0.00%
3、境外上市的外资股|0|0.00%|||||0|0|0.00%
4、其|0|0.00%|||||0|0|0.00%
他|||||||||
三、股份总数|2,574,960,807|100.00%|44,005,200|0|0|0|44,005,200|2,618,966,007|100.00%
1、报告期内,公司2021 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就,公司在第一个归属期向82 名激励对象归属4400.52 万股股票,相关股份于2022 年12月16日上市流通。
2、报告期内,公司董事会、监事会、高级管理人员换届选举,根据相关法律法规要求,相关人员所持股份由无/有限售条件股份变为有/无限售条件股份,高管锁定股相应变动。
3、每年年初,上市公司高层人员所持本公司可转让股份法定额度调整导致的高管锁定股变动。
1、2022 年10 月14 日,公司召开第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议,审议通过了《关于作废部分已授予但未归属的第二类限制性股票的议案》、《关于2021 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》。
同日监事会对首次授予部分第一个归属期归属名单发表了核查意见,公司独立董事对此事项也发表了同意的独立意见。
2022 年12 月12 日,公司于巨潮资讯网站发布了《关于2021 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属结果暨股份上市公告》,第一个归属期向82名激励对象归属4400.52 万股股票,并于2022年12 月16 日上市流通。
2、2022 年7 月22 日,公司召开2022 年第三次临时股东大会,审议通过关于董事会监事会换届选举的相关议案,选举出公司第五届董事会及监事会成员。同日,公司召开第五届董事会第一次会议、第五届监事会第一次会议,分别审议通过了《关于选举公司第五届董事会董事长的议案》、《关于选举公司第五届董事会各专门委员会委员的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任高级管理人员的议案》、《关于聘任公司证券事务代表的议案》及《关于选举公司第五届监事会主席的议案》。
以上股份变动均已办理完毕相关手续。
股东名称|期初限售股数|本期增加限售股数|本期解除限售股数|期末限售股数|限售原因|解除限售日期
徐子泉|379,921,725|||379,921,725|高管锁定股|按照相关法律法规规定解限
熊诚|19,641,780|||19,641,780|非公开发行股份锁定承诺|在满足业绩承诺条件后分批次解禁
米昕|0|2,400,000||2,400,000|高管锁定股|按照相关法律法规规定解限
张明|400,000|1,430,075||1,830,075|高管锁定股、股权激励限售股|按照相关法律法规规定解限
游尤|1,000,000|200,000||1,200,000|股权激励限售股、高管锁定股|按照相关法律法规规定解限
嵇道青|1,000,000|||1,000,000|股权激励限售股|按照相关法律法规规定解限
岳扬|1,000,000|||1,000,000|股权激励限售股|按照相关法律法规规定解限
熊岚|1,000,000|||1,000,000|股权激励限售股|按照相关法律法规规定解限
曹珩|1,000,000|||1,000,000|股权激励限售股|按照相关法律法规规定解限
陈同刚|77,249,010||76,409,010|840,000|股权激励限售股|按照相关法律法规规定解限
其他|19,343,939||5,031,314|14,312,625|高管锁定股、股权激励限售股|按照相关法律法规规定解限
合计|501,556,454|4,030,075|81,440,324|424,146,205|--|--
股票及其衍生证券名称|发行日期|发行价格(或利率)|发行数量|上市日期|获准上市交易数量|交易终止日期|披露索引|披露日期
股票类||||||||
2021年限制性股票激励计划第一个归属期归属并登记上市股票|2022年12月16日|2.58 元/股|44,005,200|2022年12月16日|44,005,200||巨潮资讯网|2022年12月14日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类||||||||
其他衍生证券类||||||||
1、报告期内,公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就,公司在第一个归属期向82名激励对象归属4400.52万股股票,相关股份于2022年12 月16日上市流通。因此报告期内,公司总股本由2,574,960,807股变更为2,618,996,007 股。
报告期末普通股股东总数|74,880|年度报告披露日前上一月末普通股股东总数|79,633|报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)|0|年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)|0|持有特别表决权股份的股东总数(如有)|0
持股5%以上的股东或前10 名股东持股情况|||||||||
股东名称|股东性质|持股比例|报告期末持股数量|报告期内增减变动情况|持有有限售条件的股份数量|持有无限售条件的股份数量|质押、标记或冻结情况||
|||||||股份状态||数量
徐子泉|境内自然人|19.34%|506,562,300|0|379,921,725|126,640,575|质押||243,324,049
|||||||冻结||260,000,000
陈同刚|境内自然人|2.21%|57,936,757|-19,312,253|840,000|57,096,757|||
尹俊涛|境内自然人|1.89%|49,453,240|+6,378,511|0|49,453,240|||
香港中央结算有限公司|境外法人|1.77%|46,439,466|+3,248,141|0|46,439,466|||
熊诚|境内自|0.81%|21,115,9|0|19,641,7|1,474,14|冻结||21,115,928
|然人||28||80|8||
中国工商银行股份有限公司-广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金|其他|0.80%|20,837,507|+4,606,600|0|20,837,507||
寿稚岗|境内自然人|0.72%|18,783,745|0|0|18,783,745||
中国建设银行股份有限公司-交银施罗德主题优选灵活配置混合型证券投资基金|其他|0.70%|18,339,838|+18,339,838|0|18,339,838||
中国农业银行股份有限公司-交银施罗德瑞思三年封闭运作混合型证券投资基金|其他|0.70%|18,309,300|+18,309,300||18,309,300||
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金|其他|0.60%|15,651,548|+4,293,100|0|15,651,548||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10 名股东的情况(如有)(参见注4)||不适用||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明||不适用||||||
上述股东涉及委托/||不适用||||||
受托表决权、放弃表决权情况的说明|||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)|不适用||
前10名无限售条件股东持股情况|||
股东名称|报告期末持有无限售条件股份数量|股份种类|
||股份种类|数量
徐子泉|126,640,575|人民币普通股|126,640,575
陈同刚|57,096,757|人民币普通股|57,096,757
尹俊涛|49,453,240|人民币普通股|49,453,240
香港中央结算有限公司|46,439,466|人民币普通股|46,439,466
中国工商银行股份有限公司-广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金|20,837,507|人民币普通股|20,837,507
寿稚岗|18,783,745|人民币普通股|18,783,745
中国建设银行股份有限公司-交银施罗德主题优选灵活配置混合型证券投资基金|18,339,838|人民币普通股|18,339,838
中国农业银行股份有限公司-交银施罗德瑞思三年封闭运作混合型证券投资基金|18,309,300|人民币普通股|18,309,300
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金|15,651,548|人民币普通股|15,651,548
申万菱信基金-工商银行-华融国际信托-盛世景定增基金权益投资集合资金信托计划|14,000,065|人民币普通股|14,000,065
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明|不适用||
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)|公司股东寿稚岗通过普通账户持有0 股,通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有18,783,745 股,实际合计持有18,783,745 股。||
控股股东姓名|国籍|是否取得其他国家或地区居留权
徐子泉|中国|否
主要职业及职务|现任本公司董事长。曾任北京捷成世纪科技发展有限公司执行董事、总经理。曾荣获2008 年度广电行业"十大企业风云人物"、中国广播电视设备工业协会授予的"科技创新优秀企业家"等多个荣誉称号。|
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|无|
实际控制人姓名|与实际控制人关系|国籍|是否取得其他国家或地区居留权
徐子泉|本人|中国|否
主要职业及职务|现任本公司董事长。曾任北京捷成世纪科技发展有限公司执行董事、总经理。曾荣获2008年度广电行业"十大企业风云人物"、中国广播电视设备工业协会授予的"科技创新优秀企业家"等多个荣誉称号。||
过去10 年曾控股的境内外上市公司情况|无||
原实际控制人名称|周楠
新实际控制人名称|徐子泉
变更日期|2022年06 月05 日
指定网站查询索引|巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
指定网站披露日期|2022年06 月05 日
审计意见类型|标准的无保留意见
审计报告签署日期|2023年04 月26 日
审计机构名称|中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号|中兴财光华审会字(2023)第212043号
注册会计师姓名|李晓斐刘泉
中兴财光华审会字(2023)第212043 号
北京捷成世纪科技股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了北京捷成世纪科技股份有限公司(以下简称“捷成股份”)财务报表,包括2022 年12 月31 日的合并及公司资产负债表,2022 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了捷成股份2022 年12 月31日的合并及公司财务状况以及2022 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于捷成股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
如财务报表附注五、39 营业收入和营业成本所述,2022年度捷成股份营业收入为390,714.88 万元,主要业务包括音视频技术服务、影视内容制作与发行、新媒体版权运营。其中:新媒体版权运营收入369,412.28 万元,较上年增长了19.65%。由于营业收入是关键评价指标之一,在收入确认方面可能存在重大错报风险,因此,我们将其作为关键审计事项。
(1)了解和测试捷成股份收入确认相关的内部控制设计的合理性和执行的有效性;
(2)评价捷成股份制定的收入确认的具体方法是否符合企业会计准则的要求;
(3)针对音视频技术服务业务,检查销售合同、销售发票、出库单、验收单,项目收款情况等资料,对本期收入、成本、毛利率的波动情况进行分析,向客户函证交易事项;
(4)针对影视内容制作与发行业务,检查影视剧相关的投资合同,了解各投资项目的拍摄进度,对于已经发行的影视剧,查询已发行影视剧的播出情况,查看分成结算单,检查发行业务开票情况及收款情况,向客户函证交易事项;
(5)针对新媒体版权运营业务,检查合同台账及销售合同,根据合同约定的业务模式,检查分成结算单、影视剧权利授权书、影视剧介质交付记录,核对营业收入确认时点是否符合公司制定的会计政策,检查影视剧上线平台及上线时间,向客户进行访谈、函证交易事项;
(6)检查财务报表和附注中与营业收入相关的列报和披露是否符合相关规定。
如财务报表附注五、16 所述,捷成股份商誉期末余额为372,647.10 万元,商誉减值准备期末余额为74,975.23 万元,商誉期末账面价值为297,671.87 万元,商誉主要为捷成股份收购子公司捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司形成,如果商誉发生大额减值的情况,对捷成股份财务报表将产生重大影响。根据《企业会计准则第8号——资产减值》的规定,因企业合并所形成的商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设,例如对资产组或资产组组合预计未来可产生现金流量和折现率的估计。该等估计受到管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响,采用不同的估计和假设会对评估的商誉之可收回价值有很大的影响。由于商誉金额重大,且管理层需要作出重大判断,因此我们将商誉的减值确定为关键审计事项。
(1)了解和测试与商誉减值相关的内部控制设计的合理性和执行的有效性;
(2)与管理层及评估专家讨论商誉减值测试的方法,包括与商誉相关资产组的认定,进行商誉减值测试时采用的关键假设和方法等;
(3)评价评估专家的专业胜任能力和独立性;
(4)将预计未来现金流量的主要参数,包括预计收入、成本费用率、增长率等与被收购子公司历史业绩、行业数据等进行比较,评价管理层在预测未来现金流量时采用的关键假设及判断的合理性;
(5)复核管理层确定的商誉减值准备确认、计量的准确性、列报的公允性及披露的充分性。
四、其他信息
捷成股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括捷成股份2022年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
在编制财务报表时,管理层负责评估捷成股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算捷成股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督捷成股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对捷成股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致捷成股份不能持续经营。
(6)就捷成股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
中国•北京2023 年04月26日
项目|2022年12 月31 日|2022年1 月1日
流动资产:||
货币资金|84,032,214.96|195,173,382.39
结算备付金||
拆出资金||
交易性金融资产|9,818,618.36|11,977,177.91
衍生金融资产||
应收票据|162,606,975.00|167,358,799.52
应收账款|1,015,611,851.51|969,306,928.58
应收款项融资|58,696,837.89|51,270,136.01
预付款项|307,567,250.50|264,524,914.31
应收保费||
应收分保账款||
应收分保合同准备金||
其他应收款|243,383,852.17|404,668,550.36
其中:应收利息|47,132,802.89|49,090,680.74
应收股利||
买入返售金融资产||
存货|314,430,853.37|338,814,257.13
合同资产|8,710,082.71|12,211,161.68
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|46,627,716.50|70,565,654.75
流动资产合计|2,251,486,252.97|2,485,870,962.64
非流动资产:||
发放贷款和垫款||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|1,386,102,637.83|1,272,069,466.92
其他权益工具投资|89,553,400.00|124,534,715.03
其他非流动金融资产||
投资性房地产||
固定资产|18,236,440.57|13,638,164.85
在建工程||
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|1,874,124.63|
无形资产|1,848,867,496.35|2,011,823,372.11
开发支出||
商誉|2,976,718,735.51|3,014,617,558.28
长期待摊费用|4,475,989.71|3,679,765.37
递延所得税资产|295,877,866.35|247,521,481.16
其他非流动资产|1,173,336,980.63|991,364,675.86
非流动资产合计|7,795,043,671.58|7,679,249,199.58
资产总计|10,046,529,924.55|10,165,120,162.22
流动负债:||
短期借款|692,895,986.76|825,704,966.11
向中央银行借款||
拆入资金||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据||
应付账款|597,693,740.28|815,310,725.49
预收款项||
合同负债|518,790,478.62|506,286,521.57
卖出回购金融资产款||
吸收存款及同业存放||
代理买卖证券款||
代理承销证券款||
应付职工薪酬|20,864,556.40|20,831,697.29
应交税费|94,026,438.33|64,519,969.15
其他应付款|369,599,030.80|430,314,563.01
其中:应付利息|16,369,453.62|5,207,105.07
应付股利|11,549,956.81|18,337,207.81
应付手续费及佣金||
应付分保账款||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|1,120,721.90|336,745,402.77
其他流动负债|252,950,081.11|309,483,686.51
流动负债合计|2,547,941,034.20|3,309,197,531.90
非流动负债:||
保险合同准备金||
长期借款||
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|671,097.90|
长期应付款||30,000,000.00
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益||801,088.00
递延所得税负债|3,398,204.99|3,433,575.45
其他非流动负债|110,000,000.00|
非流动负债合计|114,069,302.89|34,234,663.45
负债合计|2,662,010,337.09|3,343,432,195.35
所有者权益:||
股本|2,642,812,007.00|2,581,846,807.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||