TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按组合计提坏账准备|818,975.96|807,646.26||||1,626,622.22
合计|818,975.96|807,646.26||||1,626,622.22
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|押金保证金|7,100,000.00|1-2 年|37.30|710,000.00
第二名|应收暂付款|1,820,000.00|1年以内|9.56|91,000.00
第三名|应收暂付款|1,730,000.00|1年以内|9.09|86,500.00
第四名|应收暂付款|1,672,000.00|1年以内|8.78|83,600.00
第五名|应收暂付款|1,650,000.00|1年以内|8.67|82,500.00
合计|/|13,972,000.00||73.40|1,053,600.00
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|428,568,809.12||428,568,809.12|398,654,508.18||398,654,508.18
在产品|1,912,892.68||1,912,892.68|3,557,555.70||3,557,555.70
库存商品|211,527,027.26|3,789,802.22|207,737,225.04|153,235,176.67|2,595,543.03|150,639,633.64
在途物资||||1,327,672.74||1,327,672.74
发出商品|15,737,425.21||15,737,425.21|13,639,157.01||13,639,157.01
包装物|4,643,054.21||4,643,054.21|4,107,554.42||4,107,554.42
低值易耗品|369,297.59||369,297.59|||
合计|662,758,506.07|3,789,802.22|658,968,703.85|574,521,624.72|2,595,543.03|571,926,081.69
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
库存商品|2,595,543.03|3,789,802.22||2,595,543.03||3,789,802.22
合计|2,595,543.03|3,789,802.22||2,595,543.03||3,789,802.22
项目|期末余额|期初余额
留抵增值税|20,993,185.40|103,805,182.63
预缴企业所得税|23,533,127.59|24,113.91
待摊费用|596,595.85|152,586.01
合计|45,122,908.84|103,981,882.55
项目|期末余额|||期初余额|||折现率区间
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|
融资租赁款|||||||
其中:未实现融资收益|||||||
分期收款销售商品|||||||
分期收款提供劳务|||||||
融资租赁款保证金|2,230,000.00||2,230,000.00|7,130,000.00||7,130,000.00|
合计|2,230,000.00||2,230,000.00|7,130,000.00||7,130,000.00|/
项目|房屋、建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额||
2.本期增加金额|26,237,380.01|26,237,380.01
(1)外购||
(2)存货\固定资产\在建工程转入|26,237,380.01|26,237,380.01
(3)企业合并增加||
3.本期减少金额||
(1)处置||
(2)其他转出||
4.期末余额|26,237,380.01|26,237,380.01
二、累计折旧和累计摊销||
1.期初余额||
2.本期增加金额|684,391.26|684,391.26
(1)计提或摊销|195,540.36|195,540.36
(2)固定资产转入|488,850.90|488,850.90
3.本期减少金额||
(1)处置||
(2)其他转出||
4.期末余额|684,391.26|684,391.26
三、减值准备||
四、账面价值||
1.期末账面价值|25,552,988.75|25,552,988.75
2.期初账面价值||
项目|期末余额|期初余额
固定资产|1,406,841,111.73|1,680,114,305.24
固定资产清理||
合计|1,406,841,111.73|1,680,114,305.24
项目|房屋及建筑物|通用设备|专用设备|运输工具|合计
一、账面原值:|||||
1. 期初余额|538,988,685.59|5,212,254.24|1,699,456,845.19|34,678,299.93|2,278,336,084.95
2. 本期增加金额|174,364,124.67|4,617,077.40|161,802,349.34|11,989,031.63|352,772,583.04
(1)购置|366,972.48|4,617,077.40|27,587,478.30|11,989,031.63|44,560,559.81
(2)在建工程转入|173,997,152.19||110,321,065.73||284,318,217.92
(3)使用权资产转入|||23,893,805.31||23,893,805.31
3. 本期减少金额|31,190,839.01||480,998,706.34|388,000.00|512,577,545.35
(1)处置或报废||||388,000.00|388,000.00
(2)转入投资性房地产|26,237,380.01||||26,237,380.01
(3)转入在建工程|4,953,459.00||480,998,706.34||485,952,165.34
4. 期末余额|682,161,971.25|9,829,331.64|1,380,260,488.19|46,279,331.56|2,118,531,122.64
二、累计折旧|||||
1. 期初余额|97,122,663.14|4,039,413.72|480,866,814.56|16,112,158.23|598,141,049.65
2. 本期增加金额|29,122,371.70|2,317,002.66|157,945,724.94|6,694,773.20|196,079,872.50
(1)计提|29,122,371.70|2,317,002.66|156,243,291.32|6,694,773.20|194,377,438.88
(2)|||1,702,433.62||1,702,433.62
使用权资产转入|||||
3. 本期减少金额|968,036.10||81,275,005.20|368,600.00|82,611,641.30
(1)处置或报废||||368,600.00|368,600.00
(2)转入投资性房地产|488,850.90||||488,850.90
(3)转入在建工程|479,185.20||81,275,005.20||81,754,190.40
4. 期末余额|125,276,998.74|6,356,416.38|557,537,534.30|22,438,331.43|711,609,280.85
三、减值准备|||||
1. 期初余额|||77,824.93|2,905.13|80,730.06
2. 本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3. 本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
4. 期末余额|||77,824.93|2,905.13|80,730.06
四、账面价值|||||
1. 期末账面价值|556,884,972.51|3,472,915.26|822,645,128.96|23,838,095.00|1,406,841,111.73
2. 期初账面价值|441,866,022.45|1,172,840.52|1,218,512,205.70|18,563,236.57|1,680,114,305.24
项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注
房屋及建筑物|2,208,219.29|834,003.71||1,374,215.58|毛坯商品房,尚未装修
小计|2,208,219.29|834,003.71||1,374,215.58|
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
江西五星PM10 造纸车间|148,334,674.96|尚未办妥产权证,资料收集中
衢江C-7-3 地块厂房|17,647,847.18|尚未办妥产权证,资料收集中
江西五星房屋附属工程|9,486,823.22|尚未办妥产权证,资料收集中
江西五星淋膜车间|7,002,718.75|尚未办妥产权证,资料收集中
江西五星碳酸钙车间|6,861,608.12|尚未办妥产权证,资料收集中
江西五星PM8 浆板车间|4,333,595.28|尚未办妥产权证,资料收集中
小计|193,667,267.51|
项目|期末余额|期初余额
在建工程|1,281,303,812.40|508,286,885.34
合计|1,281,303,812.40|508,286,885.34
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
江西五星特种纸项目|1,025,147,368.81||1,025,147,368.81|487,316,241.03||487,316,241.03
449 万吨浆纸一体化项目|163,788,131.80||163,788,131.80|||
 PM5 工程|64,272,668.33||64,272,668.33|||
零星工程|28,095,643.46||28,095,643.46|20,970,644.31||20,970,644.31
合计|1,281,303,812.40||1,281,303,812.40|508,286,885.34||508,286,885.34
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
江西五星特种纸项目|1,831,980,000.00|487,316,241.03|813,464,354.84|275,633,227.06||1,025,147,368.81|95.83|95.00|13,514,168.11|||自筹资金/ 募集资金
449 万吨浆纸一体化项目|1,988,235,800.00||163,788,131.80|||163,788,131.80|8.24|10.00||||自筹资金/ 募集资金
 PM5工程|105,166,000.00||64,272,668.33|||64,272,668.33|61.12|60.00||||自筹资金
合计|3,925,381,800.00|487,316,241.03|1,041,525,154.97|275,633,227.06||1,253,208,168.94|/|/|13,514,168.11||/|/
项目|房屋及建筑物|专用设备|合计
一、账面原值|||
1.期初余额||43,628,318.58|43,628,318.58
2.本期增加金额|540,255.20||540,255.20
(1)租入|540,255.20||540,255.20
3.本期减少金额||23,893,805.31|23,893,805.31
(1)转入固定资产||23,893,805.31|23,893,805.31
4.期末余额|540,255.20|19,734,513.27|20,274,768.47
二、累计折旧|||
1.期初余额|||
2.本期增加金额|157,574.41|3,577,212.38|3,734,786.79
(1)计提|157,574.41|3,577,212.38|3,734,786.79
3.本期减少金额||1,702,433.62|1,702,433.62
(1)处置|||
(2)转入固定资产||1,702,433.62|1,702,433.62
4.期末余额|157,574.41|1,874,778.76|2,032,353.17
三、减值准备|||
1.期初余额|||
2.本期增加金额|||
(1)计提|||
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
4.期末余额|||
四、账面价值|||
1.期末账面价值|382,680.79|17,859,734.51|18,242,415.30
2.期初账面价值||43,628,318.58|43,628,318.58
项目|土地使用权|管理软件|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|90,980,176.92|1,042,804.49|92,022,981.41
2.本期增加金额|226,766,309.15|4,438,422.00|231,204,731.15
(1)购置|226,766,309.15|1,195,831.39|227,962,140.54
(2)在建工程转入||3,242,590.61|3,242,590.61
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
4.期末余额|317,746,486.07|5,481,226.49|323,227,712.56
二、累计摊销|||
1.期初余额|9,792,113.73|346,001.00|10,138,114.73
2.本期增加金额|4,231,077.45|184,076.23|4,415,153.68
(1)计提|4,231,077.45|184,076.23|4,415,153.68
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
4.期末余额|14,023,191.18|530,077.23|14,553,268.41
三、减值准备|||
1.期初余额|||
2.本期增加金额|||
(1)计提|||
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
4.期末余额|||
四、账面价值|||
1.期末账面价值|303,723,294.89|4,951,149.26|308,674,444.15
2.期初账面价值|81,188,063.19|696,803.49|81,884,866.68
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
排污权使用费|2,719,770.84||676,200.32||2,043,570.52
待摊费用|506,942.00||497,442.04||9,499.96
合计|3,226,712.84||1,173,642.36||2,053,070.48
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|90,386,462.02|17,856,608.79|68,050,008.53|15,476,546.60
递延收益|167,267,130.53|39,746,567.76|24,092,020.67|6,023,005.17
计提销售返利|17,935,798.93|2,690,369.84|6,757,805.32|1,689,451.33
合计|275,589,391.48|60,293,546.39|98,899,834.52|23,189,003.10
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
公允价值变动损益|3,162,817.54|723,236.33||
定期存款利息|3,027,211.50|454,081.73||
合计|6,190,029.04|1,177,318.06||
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|1,177,318.06|59,116,228.33||23,189,003.10
递延所得税负债|1,177,318.06|||
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|1,626,622.22|818,975.96
可抵扣亏损|1,889,030.94|940,148.44
合计|3,515,653.16|1,759,124.40
年份|期末金额|期初金额|备注
2022 年||1,216.86|
2023 年|466,763.46|871.50|
2024 年|516,459.69|1,464.51|
2025 年|11,446.44|684.19|
2026 年|871,671.43|935,911.38|
2027 年|22,689.92||
合计|1,889,030.94|940,148.44|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付工程设备款|173,180,027.35||173,180,027.35|||
预付土地款|62,080,000.00||62,080,000.00|||
合计|235,260,027.35||235,260,027.35|||
项目|期末余额|期初余额
质押借款|211,200,000.00|
抵押借款||
保证借款|1,127,800,000.00|855,860,451.88
信用借款|665,600,000.00|
抵押及保证借款|15,000,000.00|190,356,494.84
应付利息|740,872.47|790,744.74
合计|2,020,340,872.47|1,047,007,691.46
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票|9,500,000.00|150,000.00
银行承兑汇票|163,890,452.74|127,581,759.25
合计|173,390,452.74|127,731,759.25
项目|期末余额|期初余额
应付材料款|619,912,114.18|341,545,847.14
应付费用类款项|7,234,954.24|12,133,588.79
应付长期资产购置款|97,970,185.36|49,192,623.46
合计|725,117,253.78|402,872,059.39
项目|期末余额|期初余额
货款|28,440,508.54|21,013,802.97
合计|28,440,508.54|21,013,802.97
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|16,353,168.64|161,865,283.54|155,443,375.85|22,775,076.33
二、离职后福利-设定提存计划|543,513.85|10,268,042.42|10,433,208.62|378,347.65
合计|16,896,682.49|172,133,325.96|165,876,584.47|23,153,423.98
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|15,492,619.49|141,925,234.65|135,727,374.67|21,690,479.47
二、职工福利费||9,880,598.39|9,880,598.39|
三、社会保险费|255,017.60|5,321,374.40|5,394,831.64|181,560.36
其中:医疗保险费|206,160.42|4,818,794.08|4,879,251.20|145,703.30
工伤保险费|48,857.18|502,580.32|515,580.44|35,857.06
生育保险费||||
四、住房公积金||2,240,470.93|2,240,470.93|
五、工会经费和职工教育经费|605,531.55|2,497,605.17|2,200,100.22|903,036.50
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
合计|16,353,168.64|161,865,283.54|155,443,375.85|22,775,076.33
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|524,771.99|9,942,028.35|10,101,698.45|365,101.89
2、失业保险费|18,741.86|326,014.07|331,510.17|13,245.76
合计|543,513.85|10,268,042.42|10,433,208.62|378,347.65
项目|期末余额|期初余额
企业所得税|36,159,796.53|54,776,465.76
房产税|1,300,396.87|936,927.86
印花税|1,161,071.51|145,355.20
土地使用税|880,665.02|500,207.15
可再生能源发展基金|507,046.56|
代扣代缴个人所得税|294,804.23|254,588.44
环境保护税|85,531.55|359,021.61
增值税|69,635.53|22,681,972.41
水利建设基金|41,431.04|
城市维护建设税|39,125.36|1,128,079.00
教育费附加|16,768.01|483,464.17
地方教育附加|11,178.67|322,309.43
车船税||220.00
合计|40,567,450.88|81,588,611.03
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|4,814,610.53|4,068,146.99
合计|4,814,610.53|4,068,146.99
项目|期末余额|期初余额
押金保证金|3,158,000.00|1,265,000.00
应付暂收款|1,656,610.53|2,803,146.99
合计|4,814,610.53|4,068,146.99
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|180,666,294.45|60,000,000.00
1年内到期的租赁负债|3,736,890.66|13,146,666.72
1年内到期的长期应付款|25,007,685.94|
合计|209,410,871.05|73,146,666.72
项目|期末余额|期初余额
计提销售返利|31,566,728.62|17,239,006.53
待转销项税额|2,561,709.26|2,703,911.46
合计|34,128,437.88|19,942,917.99
项目|期末余额|期初余额
抵押借款|350,000,000.00|60,000,000.00
抵押及保证借款||20,035,750.00
合计|350,000,000.00|80,035,750.00
项目|期末余额|期初余额
特纸转债|529,378,320.59|502,146,993.47
合计|529,378,320.59|502,146,993.47
债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|按面值计提利息|溢折价摊销|本期偿还|本期债转股|期末余额
特纸转债|100|2021/12/8|2021.12.8-2027.12.7|670,000,000.00|502,146,993.47||2,156,079.40|30,171,139.72|2,009,892.00|3,086,000.00|529,378,320.59
合计||-|-|670,000,000.00|502,146,993.47||2,156,079.40|30,171,139.72|2,009,892.00|3,086,000.00|529,378,320.59
经中国证券监督管理委员会《关于核准衢州五洲特种纸业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可〔2021〕3416 号)核准,公司于2021 年12 月8 日公开发行670 万张可转换公司债券,发行总额人民币670,000,000.00 元,期限6 年,每年付息一次,到期归还本金和最后一年利息,债券票面利率为第一年0.30%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。该可转债转股期起止日期为2022 年6 月14 日至2027 年12 月7 日,初始转股价格为18.50 元/股。
本公司2021 年发行的可转换公司债券在进行初始计量时,对应负债成分的公允价值扣除应分摊的发行费用后的金额为500,674,625.99 元,计入应付债券;对应权益部分的公允价值扣除应分摊的发行费用后的金额为158,013,220.25 元,计入其他权益工具。本期累计共有面值3,086,000.00元的特纸转债转换成209,528 股公司股票,不足一股部分支付现金318.20 元,同时转股确认资本公积2,963,432.73 元,并对应结转减少其他权益工具金额727,807.39 元以及应付利息8,862.03 元、溢折价摊销(利息调整) 649,390.49 元。本期按照实际利率法期初溢折价摊销(利息调整)167,946,622.97 元,计提负债部分的摊余成本利息29,615,365.67 元,转股转出溢折价摊销(利息调整) 649,390.49 元,合计溢折价摊销(利息调整)137,681,866.81 元。
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额||4,750,685.05
减:未确认的融资费用||681,796.29
合计||4,068,888.76
项目|期末余额|期初余额
长期应付款|57,552,095.44|25,235,982.71
专项应付款||
合计|57,552,095.44|25,235,982.71
项目|期末余额|期初余额
融资租赁|4,374,672.50|25,235,982.71
融资购置设备款|53,177,422.94|
合计|57,552,095.44|25,235,982.71
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|24,092,020.67|147,604,100.00|4,428,990.14|167,267,130.53|项目补助
合计|24,092,020.67|147,604,100.00|4,428,990.14|167,267,130.53|
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
江西五星年产110 万吨特种纸项目|20,582,100.00|||2,940,300.00||17,641,800.00|与资产相关
基础设施建设经费|2,048,004.00|||292,572.00||1,755,432.00|与资产相关
转移印花纸项目|470,250.00|||57,000.00||413,250.00|与资产相关
传统产业化升级引导资金|991,666.67|||99,999.96||891,666.71|与资产相关
汉川经济开发区产业扶持资金||147,604,100.00||1,039,118.18||146,564,981.82|与资产相关
小计|24,092,020.67|147,604,100.00||4,428,990.14||167,267,130.53|
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|400,010,000||||209,528|209,528|400,219,528
股本增加209,528 股,系公司可转换公司债券本期转股209,528 股,详见审计报告附注五(一)29 应付债券之说明。
其他权益工具减少727,807.39 元,系公司可转换公司债券3,086,000.00 元本期转股,详见审计报告附注五(一)29 应付债券之说明。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|461,297,728.52|2,963,432.73||464,261,161.25
合计|461,297,728.52|2,963,432.73||464,261,161.25
本期增加系公司可转换公司债券本期转股209,528 股,相应增加资本公积股本溢价2,963,432.73 元,详见审计报告附注五(一)29 应付债券之说明。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|39,191,000.91|4,379,927.50||43,570,928.41
合计|39,191,000.91|4,379,927.50||43,570,928.41
本期增加系按本期母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积4,379,927.50 元。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|1,057,206,846.04|798,584,618.14
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||
调整后期初未分配利润|1,057,206,846.04|798,584,618.14
加:本期归属于母公司所有者的净利润|205,196,268.00|390,160,495.11
减:提取法定盈余公积|4,379,927.50|11,535,267.21
应付普通股股利|120,003,097.20|120,003,000.00
期末未分配利润|1,138,020,089.34|1,057,206,846.04
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|5,943,728,722.04|5,431,165,679.80|3,675,643,052.75|3,044,153,551.61
其他业务|18,346,904.68|7,395,490.36|13,878,645.84|7,949,976.59
合计|5,962,075,626.72|5,438,561,170.16|3,689,521,698.59|3,052,103,528.20
合同分类|合计
商品类型|
食品包装纸|3,373,901,260.33
格拉辛纸|1,519,226,526.56
描图纸|97,765,972.54
转移印花纸|218,320,647.56
工业包装纸|734,514,315.05
其他|18,230,363.40
按经营地区分类|
境内|5,228,620,011.79
境外|733,339,073.65
市场或客户类型|
合同类型|
按商品转让的时间分类|
在某一时点确认收入|5,961,959,085.44
按合同期限分类|
按销售渠道分类|
合计|5,961,959,085.44
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|2,120,022.63|4,952,698.70
房产税|3,762,607.87|2,706,707.94
土地使用税|2,624,374.22|1,988,443.06
车船税|35,440.60|33,273.80
印花税|4,730,103.83|1,396,687.42
教育费附加|908,581.13|2,122,585.16
地方教育附加|605,720.74|1,415,056.78
环境保护税|6,838,346.95|2,461,501.62
合计|21,625,197.97|17,076,954.48
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|5,356,359.93|3,555,479.51
办公及差旅费|3,790,898.32|1,713,081.87
仓储装卸费|383,443.00|1,890,221.47
其他|176,178.20|1,005,333.92
合计|9,706,879.45|8,164,116.77
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|34,041,638.32|25,225,497.98
业务招待费及差旅费|9,085,655.01|9,819,949.57
折旧及摊销|12,818,774.29|8,236,980.79
办公费用|5,195,009.35|3,740,454.73
中小修理费|275,406.81|309,064.76
中介咨询费|9,824,045.17|5,085,770.47
其他|9,440,770.78|7,505,551.24
合计|80,681,299.73|59,923,269.54
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|14,922,754.32|3,299,946.73
直接投入|42,400,260.18|49,744,818.11
折旧|6,028,662.57|208,811.13
其他|1,492,593.11|586,306.37
合计|64,844,270.18|53,839,882.34
项目|本期发生额|上期发生额
利息收入|-6,315,123.32|-1,265,251.05
利息支出|102,756,678.85|41,842,479.72
汇兑损益|20,525,597.24|-7,826,943.44
手续费|6,045,577.12|5,675,491.95
合计|123,012,729.89|38,425,777.18
项目|本期发生额|上期发生额
与资产相关的政府补助[注]|4,428,990.14|3,298,205.33
与收益相关的政府补助[注]|11,229,435.19|14,760,228.29
代扣个人所得税手续费返还|236,260.26|46,268.04
合计|15,894,685.59|18,104,701.66
处置交易性金融资产取得的投资收益|19,076,099.39|1,027,803.13
处置其他权益工具投资取得的投资收益||
处置债权投资取得的投资收益||
处置其他债权投资取得的投资收益||
债务重组收益||
票据贴现利息支出|-9,651,977.98|-13,025,200.45
合计|9,424,121.41|-11,997,397.32
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|3,162,817.54|
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益|3,162,817.54|
合计|3,162,817.54|
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失||
应收账款坏账损失||
其他应收款坏账损失||
债权投资减值损失||
其他债权投资减值损失||
长期应收款坏账损失||
合同资产减值损失||
坏账损失|-21,949,840.56|-8,282,440.79
合计|-21,949,840.56|-8,282,440.79
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-3,789,802.22|-2,496,509.66
三、长期股权投资减值损失||
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失||
六、工程物资减值损失||
七、在建工程减值损失||
八、生产性生物资产减值损失||
九、油气资产减值损失||
十、无形资产减值损失||
十一、商誉减值损失||
十二、其他||
合计|-3,789,802.22|-2,496,509.66
项目|本期发生额|上期发生额
固定资产处置收益|192,989.38|138,485.57
合计|192,989.38|138,485.57
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|||
其中:固定资产处置利得|||
无形资产处置利得|||
非货币性资产交换利得|||
接受捐赠|||
政府补助|19,082,315.4|28,076,471.88|19,082,315.4
无法支付款项|||
赔偿收入|503,703.60|672,579.66|503,703.60
其他|2.24|29,646.66|2.24
合计|19,586,021.32|28,778,698.20|19,586,021.32
补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关
衢江区经信局一事一议政策兑现|19,082,315.4|28,076,471.88|与收益相关
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|||
其中:固定资产处置损失|||
无形资产处置损失|||
非货币性资产交换损失|||
对外捐赠|1,916,698.11|60,000.00|1,916,698.11
罚款支出|1,211,460.18|104,951.41|1,211,460.18
滞纳金|646,016.83|2,833.82|646,016.83
赔偿支出||100,099.23|
其他|94,292.81|38,441.23|94,292.81
合计|3,868,467.93|306,325.69|3,868,467.93
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|73,027,561.10|101,305,259.20
递延所得税费用|-35,927,225.23|-7,538,372.26
合计|37,100,335.87|93,766,886.94
项目|本期发生额
利润总额|242,296,603.87
按法定/适用税率计算的所得税费用|60,574,150.97
子公司适用不同税率的影响|-21,953,383.34
调整以前期间所得税的影响|
非应税收入的影响|
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|5,349,391.48
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-105,658.36
研发费用加计扣除影响|-9,653,805.42
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|439,132.19
调整以前期间所得税的影响|1,528,935.03
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化|921,573.32
所得税费用|37,100,335.87
项目|本期发生额|上期发生额
政府补助|177,915,850.67|43,836,700.17
收回承兑汇票和保函保证金|416,706,481.04|473,201,092.02
收回质押定期存款|48,290,732.94|
租赁收入|127,030.00|
利息收入|4,849,178.88|1,265,251.05
收回海关保证金||3,409,643.79
收到押金保证金|3,677,636.00|2,907,728.53
其他|1,234,120.30|748,494.36
合计|652,801,029.83|525,368,909.92
项目|本期发生额|上期发生额
付现费用|84,231,689.71|37,731,237.70
支付承兑汇票和保函保证金|434,097,328.89|427,781,236.10
支付质押定期存款|381,280,000.00|
支付海关保证金||3,335,140.29
支付押金保证金|9,583,404.63|7,100,000.00
捐赠支出|1,916,698.11|
罚款滞纳金支出|1,857,477.01|
其他|289,347.73|1,023,015.27
合计|913,255,946.08|476,970,629.36
项目|本期发生额|上期发生额
收回承兑汇票保证金(用于支付工程设备款)|42,156,377.77|20,284,323.72
理财产品到期收回|1,918,437,162.00|210,000,000.00
耕地占用税暂退||1,306,215.16
合计|1,960,593,539.77|231,590,538.88
项目|本期发生额|上期发生额
购买理财产品|2,441,837,162.00|70,000,000.00
支付承兑汇票保证金(用于支付工程设备款)|56,582,068.78|20,398,499.78
合计|2,498,419,230.78|90,398,499.78
项目|本期发生额|上期发生额
收回银行借款保证金||113,764,546.84
收到售后回租融资款|4,900,000.00|20,000,000.00
合计|4,900,000.00|133,764,546.84
项目|本期发生额|上期发生额
支付承兑汇票和保函保证金|131,200,000.00|
支付质押定期存款|20,000,000.00|
支付银行借款保证金||113,764,546.84
支付租赁费|35,526,176.93|43,883,689.02
支付再融资发行费用||264,314.58
合计|186,726,176.93|157,912,550.44
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|205,196,268.00|390,160,495.11
加:资产减值准备|25,739,642.78|10,778,950.45
信用减值损失||
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|194,572,979.24|123,781,230.89
使用权资产折旧|3,734,786.79|
无形资产摊销|4,415,153.68|1,925,326.42
长期待摊费用摊销|1,173,642.36|1,318,697.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|-192,989.38|-138,485.57
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)||
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|-3,162,817.54|
财务费用(收益以“-”号填列)|121,113,304.80|34,015,536.28
投资损失(收益以“-”号填列)|-19,076,099.39|-1,027,803.13
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-35,927,225.23|-7,538,372.26
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)||
存货的减少(增加以“-”号填列)|-90,832,424.38|-145,393,797.61
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-1,033,871,903.03|-168,853,529.68
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|663,311,689.60|33,184,344.12
其他||
经营活动产生的现金流量净额|36,194,008.30|272,212,592.83
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|208,768,237.90|706,172,291.35
减:现金的期初余额|706,172,291.35|147,992,068.42
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|-497,404,053.45|558,180,222.93
项目|期末余额|期初余额
一、现金|208,768,237.90|706,172,291.35
其中:库存现金|99,182.51|87,706.27
可随时用于支付的银行存款|208,669,055.39|706,084,585.08
可随时用于支付的其他货币资金||
可用于支付的存放中央银行款项||
存放同业款项||
拆放同业款项||
二、现金等价物||
其中:三个月内到期的债券投资||
三、期末现金及现金等价物余额|208,768,237.90|706,172,291.35
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
期末货币资金余额为777,056,580.31 元,现金及现金等价物余额为208,768,237.90 元,差异568,288,342.41 元,系不属于现金及现金等价物的承兑汇票保证金143,517,241.29 元、信用证保证金4,882,695.66 元、锁汇保证金21,113.14 元、定期存款及利息354,455,211.50 元、定期保证金及利息51,552,000.00 元和存出投资款13,860,080.82 元。
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|568,288,342.41|承兑汇票保证金、信用证保证金、定期存款及利息和存出投资款
交易性金融资产|74,074,680.56|用于开具承兑汇票质押
应收票据|94,471,782.45|用于开具承兑汇票质押
固定资产|1,487,050,737.49|用于借款、开具信用证和售后回租抵押
无形资产|43,463,345.41|用于借款和开具信用证抵押
合计|2,267,348,888.32|/
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|||25,193,050.35
其中:美元|3,617,300.28|6.9646|25,193,049.53
欧元|0.11|7.4229|0.82
港币|||
应收账款|||151,515,076. 59
其中:美元|20,560,704.35|6.9646|143,197,081.52
欧元|1,120,585.63|7.4229|8,317,995.07
港币|||
应付账款|||305,860,733.18
其中:美元|43,916,482.38|6.9646|305,860,733.18
欧元|||
港币|||
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
江西五星年产110 万吨特种纸项目|2,940,300.00|其他收益|2,940,300.00
基础设施建设经费|292,572.00|其他收益|292,572.00
转移印花纸项目|57,000.00|其他收益|57,000.00
传统产业化升级引导资金|99,999.96|其他收益|99,999.96
汉川经济开发区产业扶持资金|1,039,118.18|其他收益|1,039,118.18
衢江区财政局(公司技能人才培训)|59,400.00|其他收益|59,400.00
湖口县工业和信息化局两化整合奖|100,000.00|其他收益|100,000.00
就业补助资金职业培训补贴|45,500.00|其他收益|45,500.00
一次性扩岗补助|78,500.00|其他收益|78,500.00
2022 一季度稳增长奖补|500,000.00|其他收益|500,000.00
政府补助(外贸企业直航促“三同”货物集疏资金)|1,323,400.00|其他收益|1,323,400.00
2021 年高质量发展专项|150,000.00|其他收益|150,000.00
稳岗补贴|170,464.82|其他收益|170,464.82
商务局支持管理体系认证|14,400.00|其他收益|14,400.00
商务局拔付支付企业“两转”专项资金|219,300.00|其他收益|219,300.00
九江市外贸企业“三同专项资金|4,052,500.00|其他收益|4,052,500.00
九江市市级外贸发展专项资金|309,300.00|其他收益|309,300.00
创新驱动相关补助|562,142.00|其他收益|562,142.00
研发补助|2,665,400.00|其他收益|2,665,400.00
就业创业补贴|32,000.00|其他收益|32,000.00
稳岗补贴|280,328.37|其他收益|280,328.37
失业保险稳岗|324,100.00|其他收益|324,100.00
商贸政策补贴|289,100.00|其他收益|289,100.00
市级外贸发展资金|13,600.00|其他收益|13,600.00
在线监测系统补助资金|40,000.00|其他收益|40,000.00
衢江区经信局一事一议政策兑现|19,082,315.48|营业外收入|19,082,315.48
小计|34,740,740.81||34,740,740.81
公司名称|股权取得方式|股权取得时点|出资额|出资比例
衢州星洲|新设子公司|2022 年5 月|5,000,000.00|100.00%
汉川景星|新设子公司|2022 年4 月|110,000.00|100.00%
黄冈祉星|新设子公司|2022 年2 月|600,000.00|100.00%
江西星洲|新设孙公司|2022 年6 月|[注]|100.00%
黄冈祉星热力|新设孙公司|2022 年2 月|[注]|100.00%
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
浙江五星|衢州市|衢州市|制造业|100.00||同一控制下企业合并
江西五星|九江市|九江市|制造业|100.00||同一控制下企业合并
五星进出口|衢州市|衢州市|商业||100.00|同一控制下企业合并
浙江诚宇|衢州市|衢州市|商业|100.00||同一控制下企业合并
森远贸易|衢州市|衢州市|商业|100.00||同一控制下企业合并
湖北祉星|孝感市|孝感市|制造业|100.00||设立
湖北祉星热力|孝感市|孝感市|制造业||100.00|设立
衢州星洲|衢州市|衢州市|制造业|100.00||设立
汉川景星|孝感市|孝感市|制造业|100.00||设立
黄冈祉星|武穴市|武穴市|制造业|100.00||设立
江西星洲|九江市|九江市|制造业||100.00|设立
黄冈祉星热力|武穴市|武穴市|制造业||100.00|设立
五星进出口系浙江五星的全资子公司,湖北祉星热力系湖北祉星的全资子公司,江西星洲系衢州星洲的全资子公司,黄冈祉星热力系黄冈祉星的全资子公司。
3)上限标准为债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过90 天。
1)定量标准
债务人在合同付款日后逾期超过90 天仍未付款;2)定性标准
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2022 年12 月31 日,本公司应收账款的40.32%(2021 年12 月31 日:41.58%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
|账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3 年|3年以上
银行借款|2,551,007,166.92|2,609,637,510.46|2,218,415,592.66|217,556,164.38|173,665,753.42
应付票据|173,390,452.74|173,390,452.74|173,390,452.74||
应付账款|725,117,253.78|725,117,253.78|725,117,253.78||
其他应付款|4,814,610.53|4,814,610.53|4,814,610.53||
其他流动负债|33,515,921.71|33,515,921.71|33,515,921.71||
应付债券|529,378,320.59|715,560,000.00|3,350,000.00|16,750,000.00|695,460,000.00
长期应付款|82,559,781.38|86,961,666.68|31,961,666.68|55,000,000.00|
一年内到期的非流动负债|3,736,890.66|3,736,890.66|3,736,890.66||
小计|4,103,520,398.31|4,352,734,306.56|3,194,302,388.76|289,306,164.38|869,125,753.42
项目|上年年末数||||
|账面价值|未折现合同金额|1 年以内|1-3 年|3 年以上
银行借款|1,187,043,441.46|1,268,331,912.79|1,185,409,429.46|82,922,483.33|
应付票据|127,731,759.25|127,731,759.25|127,731,759.25||
应付账款|402,872,059.39|402,872,059.39|402,872,059.39||
其他应付款|4,068,146.99|4,068,146.99|4,068,146.99||
其他流动负债|17,239,006.53|17,239,006.53|17,239,006.53||
应付债券|502,146,993.47|717,570,000.00|2,010,000.00|10,050,000.00|705,510,000.00
长期应付款|25,235,982.71|27,543,184.54|20,690,078.58|6,853,105.96|
一年内到期的非流动负债|13,146,666.72|13,146,666.72|13,146,666.72||
租赁负债|4,068,888.76|4,068,888.76|4,068,888.76||
小计|2,283,552,945.28|2,582,571,624.97|1,777,236,035.68|99,825,589.29|705,510,000.00
截至2022年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币634,520,000.00元(2021年12月31日:人民币149,000,000.00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
项目|期末公允价值|||
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计
一、持续的公允价值计量||||
(一)交易性金融资产||526,562,817.54||526,562,817.54
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产||526,562,817.54||526,562,817.54
(1)债务工具投资||||
(2)权益工具投资||||
(3)衍生金融资产||526,562,817.54||526,562,817.54
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
(1)债务工具投资||||
(2)权益工具投资||||
(二)其他债权投资||||
(三)其他权益工具投资||||
(四)投资性房地产||||
1.出租用的土地使用权||||
2.出租的建筑物||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权||||
(五)生物资产||||
1.消耗性生物资产||||
2.生产性生物资产||||
(六)应收款项融资|||73,578,694.26|73,578,694.26
持续以公允价值计量的资产总额||526,562,817.54|73,578,694.26|600,141,511.80
(六)交易性金融负债||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债||||
其中:发行的交易性债券||||
衍生金融负债||||
其他||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债||||
对于公司持有的结构性存款,采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型为同类型工具的市场报价或交易商报价。估值技术的输入值主要包括合同挂钩标的观察值、合同约定的预期收益率、约定的到期合约所报远期汇率和年末交易对方提供的权益通知书中记录的权益价值等。
母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)
赵磊、赵晨佳、赵云福和林彩玲||||77.7459|78.4798
本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。
其他关联方名称|其他关联方与本企业关系
衢州市绿盟纸制品有限公司|赵磊姐姐赵卉控制之公司
浙江飞物集商贸有限公司|赵磊、赵晨佳控制的公司
衢州中禾贸易有限公司|赵晨佳胞妹赵晨宇控制之公司
浙江杉石德能动力技术有限公司|赵磊、赵晨佳控制的公司
浙江杉石科技有限公司|赵磊、赵晨佳控制的公司
关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额
衢州市绿盟纸制品有限公司|纸芯筒|24,029,574.22|11,477,979.87
浙江飞物集商贸有限公司|食品饮料|756,792.00|
衢州中禾贸易有限公司|采购木浆||2,092,941.36
浙江杉石德能动力技术有限公司|五金配件|337,489.38|
浙江杉石科技有限公司|五金配件|5,012.39|
小计||25,128,867.99|13,570,921.23
关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额
衢州市绿盟纸制品有限公司|原纸|1,520,040.91|66,353.50
小计||1,520,040.91|66,353.50
担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|抵押物/质押物|备注
浦发银行|20,000,000.00|2021/2/2|2023/2/3|否||赵云福、林彩铃、赵磊、赵晨佳担保;同时浙江五星提供保证
平安国际融资租赁有限公司|3,468,888.76|2020/7/28|2023/7/28|否|保证金质押|赵云福、林彩铃、赵磊、赵晨佳担保;同时浙江五星提供保证
项目|本期发生额|上期发生额
关键管理人员报酬|8,634,007.17|6,965,081.10
项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额
应付账款|||
|衢州市绿盟纸制品有限公司|2,835,819.81|1,741,678.07
|浙江杉石德能动力技术有限公司|235,024.00|
|浙江杉石科技有限公司|4,360.00|
小计||3,075,203.81|1,741,678.07
应付票据|||
|衢州市绿盟纸制品有限公司|1,849,670.06|
小计||1,849,670.06|