TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
公司限制性股票激励计划(第一期)回购注销部分限制性股票办理完成后,公司股份总数由907,215,204股减少至906,413,204股,公司控股股东持股比例发生变动。本次回购注销完成前,中海恒实业发展有限公司系公司控股股东,其持有公司股票235,702,593股,占公司限制性股票授予登记完成前股本总额的25.98%,中国国新控股有限责任公司为公司实际控制人。本次回购注销完成后,中海恒实业发展有限公司持有的股份占公司授予登记完成后股本总额的26%,仍为公司控股股东,中国国新控股有限责任公司仍为公司实际控制人。本次回购注销部分限制性股票,不会导致公司控股股东及实际控制人发生变化。
报告期末普通股股东总数|58,456|年度报告披露日前上一月末普通股股东总数|57,745|报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)|0|年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)|0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况|||||||
股东名称|股东性质|持股比例|报告期末持股数量|报告期内增减变动情况|持有有限售条件的股份数量|持有无限售条件的股份数量|质押、标记或冻结情况|
|||||||股份状态|数量
中海恒实业发展有限公司|国有法人|26.00%|235,702,593|0|0|235,702,593||
焦宇|境内自然人|1.09%|9,885,582|新进|0|9,885,582||
陈航芳|境外自然人|0.79%|7,125,000|新进|0|7,125,000||
王建林|境内自然人|0.67%|6,105,660|2,764,360|0|6,105,660||
齐文|境内自然人|0.65%|5,873,333|0|0|5,873,333||
李晓飞|境内自然人|0.63%|5,705,707|746,200|0|5,705,707||
殷小明|境内自然人|0.44%|3,954,162|1,953,487|0|3,954,162||
李奇琪|境内自然人|0.43%|3,915,000|1,415,000|0|3,915,000||
刘一隆|境内自然人|0.41%|3,700,076|920,076|0|3,700,076||
香港中央结算有限公司|境外法人|0.39%|3,560,113|713,243|0|3,560,113||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)||无||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明||前10名股东中,中海恒实业发展有限公司与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人;未知其他流通股股东之间是否存在关联关系,也未知其他流通股股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明||无||||||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)||无||||||
前10名无限售条件股东持股情况||||||||
股东名称||报告期末持有无限售条件股份数量||||股份种类||
||||||股份种类||数量
中海恒实业发展有限公司||235,702,593||||人民币普通股||235,702,593
焦宇||9,885,582||||人民币普通股||9,885,582
陈航芳||7,125,000||||人民币普通股||7,125,000
王建林||6,105,660||||人民币普通股||6,105,660
齐文||5,873,333||||人民币普通股||5,873,333
李晓飞||5,705,707||||人民币普通股||5,705,707
殷小明||3,954,162||||人民币普通股||3,954,162
李奇琪||3,915,000||||人民币普通股||3,915,000
刘一隆||3,700,076||||人民币普通股||3,700,076
香港中央结算有限公司||3,560,113||||人民币普通股||3,560,113
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明||前10名股东中,中海恒实业发展有限公司与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人;未知其他流通股股东之间是否存在关联关系,也未知其他流通股股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。||||||
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)||截至2022年12月31日,焦宇通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有9,885,582股;李晓飞除通过普通证券账户持有631,100股外,还通过长江证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有5,074,607股,实际合计持有5,705,707股;刘一隆除通过普通证券账户持有1,000,076股外,还通过平安证券股份有限公司客户信用||||||
|交易担保证券账户持有2,700,000股,实际合计持有3,700,076股。
控股股东名称|法定代表人/单位负责人|成立日期|组织机构代码|主要经营业务
中海恒实业发展有限公司|姜开宏|1995年08月04日|91460000100018005K|高科技产品的开发、销售、咨询服务;投资咨询、房地产开发的咨询服务;针纺织品、日用百货、五金交电、计算机及配件、工艺美术品(金、银饰品除外)、空调制冷设备、机械电器设备、建筑材料、装饰材料的销售。(一般经营项目自主经营,许可经营项目凭相关许可证或者批准文件经营)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。)
实际控制人名称|法定代表人/单位负责人|成立日期|组织机构代码|主要经营业务
中国国新控股有限责任公司|周渝波|2010年12月01日|91110000717828315T|从事授权范围内的国有资产经营与管理;国有股权经营与管理;受托管理;资本运营;为开展上述业务所进行的投资和咨询业务。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况|除实际控制本公司外,中国国新持有中国文化产业发展集团有限公司100%股权,从而间接持有国新文化控股股份有限公司(SH.600636)25.02%的股份。|||
方案披露时间|拟回购股份数量(股)|占总股本的比例|拟回购金额(万元)|拟回购期间|回购用途|已回购数量(股)|已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(如有)
2022年09月27日|802,000|0.09%|40.5812|不适用|用于股份回购注销|802,000|9.56%
审计意见类型|标准的无保留意见
审计报告签署日期|2023年04月25日
审计机构名称|大信会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号|大信审字[2023]第23-00115号
注册会计师姓名|狄香雨、许丹丹
大信审字[2023]第23-00XXX号
国新健康保障服务集团股份有限公司全体股东:
我们审计了国新健康保障服务集团股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。
贵公司主要从事数字医保、数字医疗、数字医院相关的系统研发、销售和服务。收入确认的会计政策详情及收入列报披露请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计(二十四)”所述会计政策及“五、合并报表项目注释
(三十六)”。
贵公司本期营业收入为31,107.95万元,较上期增长额5,856.45万元,增幅23.19%。收入是贵公司的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,我们将贵公司收入确认识别为关键审计事项。
(2)了解和评价贵公司收入类型,充分了解贵公司经营模式,结合贵公司业务实质与“五步法”,检查、分析不同业务模式下的合同签订方式及内容,分析合同签订方的权利义务关系,检查各项履约义务的识别、一段时间履行履约义务和在某一时点履行履约义务的判断是否符合企业会计准则规定;
(3)对本期记录的收入交易选取样本,核对发票、合同及验收合格报告,向贵公司客户发函并取得回函,评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策;
(4)就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对合同、验收合格报告及其他支持性文档,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。
大信会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:狄香雨
中国·北京中国注册会计师:许丹丹
编制单位:国新健康保障服务集团股份有限公司
项目|2022年12月31日|2022年1月1日
流动资产:||
货币资金|169,465,147.63|352,886,146.28
结算备付金||
拆出资金||
交易性金融资产|419,945,169.61|403,768,489.40
衍生金融资产||
应收票据||
应收账款|125,640,831.11|77,084,509.14
应收款项融资||
预付款项|1,463,286.13|1,287,399.09
应收保费||
应收分保账款||
应收分保合同准备金||
其他应收款|10,673,417.03|9,486,330.39
其中:应收利息||0.00
应收股利||
买入返售金融资产||
存货||5,053.00
合同资产|45,302,589.15|23,226,581.26
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||6,713,612.10
其他流动资产|3,794,328.54|2,742,515.43
流动资产合计|776,284,769.20|877,200,636.09
非流动资产:||
发放贷款和垫款||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|47,353,199.90|15,084,601.73
其他权益工具投资|20,494,500.00|19,724,500.00
其他非流动金融资产|86,242,390.24|110,248,847.24
投资性房地产|262,505.74|182,234.85
固定资产|10,245,979.01|10,953,945.06
在建工程||
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|8,508,680.82|11,649,158.90
无形资产|120,395,353.10|127,951,333.56
开发支出|32,274,255.11|16,113,866.31
商誉||
长期待摊费用|1,238,293.65|2,034,376.28
递延所得税资产|639,656.61|445,811.88
其他非流动资产|757,129.74|720,268.52
非流动资产合计|328,411,943.92|315,108,944.33
资产总计|1,104,696,713.12|1,192,309,580.42
流动负债:||
短期借款|45,044,171.30|35,029,271.89
向中央银行借款||
拆入资金||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据||
应付账款|8,321,618.56|4,305,833.98
预收款项|2,000.00|2,000.00
合同负债|46,368,680.85|59,549,813.53
卖出回购金融资产款||
吸收存款及同业存放||
代理买卖证券款||
代理承销证券款||
应付职工薪酬|57,563,190.81|60,653,843.97
应交税费|14,296,565.98|11,857,504.88
其他应付款|210,029,788.18|218,977,218.64
其中:应付利息||
应付股利|1,964,778.12|1,964,778.12
应付手续费及佣金||
应付分保账款||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|6,594,179.80|12,652,991.46
其他流动负债||
流动负债合计|388,220,195.48|403,028,478.35
非流动负债:||
保险合同准备金||
长期借款||
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|3,487,580.91|2,054,476.87
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益||
递延所得税负债||
其他非流动负债||
非流动负债合计|3,487,580.91|2,054,476.87
负债合计|391,707,776.39|405,082,955.22
所有者权益:||
股本|906,413,204.00|907,215,204.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|34,890,133.75|35,737,394.00
减:库存股|38,410,460.00|42,468,580.00
其他综合收益|-111,491,958.58|-119,309,881.08
专项储备||
盈余公积|3,436,744.04|3,436,744.04
一般风险准备||
未分配利润|-83,469,292.73|1,002,458.28
归属于母公司所有者权益合计|711,368,370.48|785,613,339.24
少数股东权益|1,620,566.25|1,613,285.96
所有者权益合计|712,988,936.73|787,226,625.20
负债和所有者权益总计|1,104,696,713.12|1,192,309,580.42
法定代表人:杨殿中主管会计工作负责人:王文长会计机构负责人:张韬
项目|2022年12月31日|2022年1月1日
流动资产:||
货币资金|38,992,343.74|10,079,381.22
交易性金融资产|41,035,169.61|41,328,489.40
衍生金融资产||
应收票据||
应收账款|3,947.40|
应收款项融资||
预付款项|260,584.79|107,000.00
其他应收款|554,457,233.73|568,501,505.38
其中:应收利息||
应收股利|240,000.00|200,000.00
存货||
合同资产||
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|1,892,000.00|
流动资产合计|636,641,279.27|620,016,376.00
非流动资产:||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|656,508,838.29|621,029,167.60
其他权益工具投资|20,494,500.00|19,724,500.00
其他非流动金融资产|86,242,390.24|110,248,847.24
投资性房地产|852,615.41|812,390.92
固定资产|326,686.43|885,747.53
在建工程||
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|204,938.97|411,031.48
无形资产|737,504.03|778,730.13
开发支出||
商誉||
长期待摊费用||
递延所得税资产||
其他非流动资产||
非流动资产合计|765,367,473.37|753,890,414.90
资产总计|1,402,008,752.64|1,373,906,790.90
流动负债:||
短期借款|35,038,307.31|25,017,973.97
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据||
应付账款|89,634.10|89,634.10
预收款项|2,000.00|2,000.00
合同负债||
应付职工薪酬|2,625,806.40|2,701,058.25
应交税费|74,719.82|86,570.35
其他应付款|442,151,490.28|449,972,857.82
其中:应付利息||
应付股利|1,964,778.12|1,964,778.12
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|102,554.44|239,941.28
其他流动负债||
流动负债合计|480,084,512.35|478,110,035.77
非流动负债:||
长期借款||
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|107,579.60|210,134.04
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益||
递延所得税负债||
其他非流动负债||
非流动负债合计|107,579.60|210,134.04
负债合计|480,192,091.95|478,320,169.81
所有者权益:||
股本|906,413,204.00|907,215,204.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|56,319,131.35|57,166,391.60
减:库存股|38,410,460.00|42,468,580.00
其他综合收益|-1,978,774.14|-2,748,774.14
专项储备||
盈余公积|3,436,744.04|3,436,744.04
未分配利润|-3,963,184.56|-27,014,364.41
所有者权益合计|921,816,660.69|895,586,621.09
负债和所有者权益总计|1,402,008,752.64|1,373,906,790.90
项目|2022年度|2021年度
一、营业总收入|311,079,455.60|252,515,004.56
其中:营业收入|311,079,455.60|252,515,004.56
利息收入||
已赚保费||
手续费及佣金收入||
二、营业总成本|422,919,180.82|386,762,800.74
其中:营业成本|246,620,367.27|218,686,000.20
利息支出||
手续费及佣金支出||
退保金||
赔付支出净额||
提取保险责任合同准备金净额||
保单红利支出||
分保费用||
税金及附加|1,960,741.67|1,761,305.93
销售费用|32,940,929.89|24,843,184.02
管理费用|130,794,187.59|124,193,304.51
研发费用|9,649,308.29|16,309,111.93
财务费用|953,646.11|969,894.15
其中:利息费用|1,984,809.77|2,494,465.99
利息收入|1,584,539.01|4,252,535.16
加:其他收益|950,254.35|536,998.98
投资收益(损失以“-”号填列)|4,019,750.93|-17,630,114.72
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|4,019,750.93|-23,117,713.61
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||
汇兑收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|14,419,070.45|7,523,635.54
信用减值损失(损失以“-”号填列)|9,670,781.84|-11,243,174.86
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-1,761,362.08|-21,380,380.61
资产处置收益(损失以“-”号填列)|7,806.19|44,122.01
三、营业利润(亏损以“-”号填列)|-84,533,423.54|-176,396,709.84
加:营业外收入|1,565,283.09|137,904.72
减:营业外支出|218,810.24|660,254.13
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|-83,186,950.69|-176,919,059.25
减:所得税费用|1,277,520.03|203,288.45
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|-84,464,470.72|-177,122,347.70
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|-84,464,470.72|-177,122,347.70
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|-84,471,751.01|-175,821,833.40
2.少数股东损益|7,280.29|-1,300,514.30
六、其他综合收益的税后净额|7,817,922.50|-1,049,881.53
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|7,817,922.50|-1,049,881.53
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|770,000.00|1,919,999.95
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动|770,000.00|1,919,999.95
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|7,047,922.50|-2,969,881.48
1.权益法下可转损益的其他综合收益||
2.其他债权投资公允价值变动||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额|7,047,922.50|-2,969,881.48
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||
七、综合收益总额|-76,646,548.22|-178,172,229.23
归属于母公司所有者的综合收益总额|-76,653,828.51|-176,871,714.93
归属于少数股东的综合收益总额|7,280.29|-1,300,514.30
八、每股收益||
(一)基本每股收益|-0.0931|-0.1952
(二)稀释每股收益|-0.0931|-0.1952
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:杨殿中主管会计工作负责人:王文长会计机构负责人:张韬
项目|2022年度|2021年度
一、营业收入|279,999.97|278,571.41
减:营业成本|73,375.23|66,384.48
税金及附加|56,870.67|53,914.71
销售费用|22,640.00|510,000.00
管理费用|11,890,066.67|16,389,142.95
研发费用||1,000,000.00
财务费用|959,513.12|1,335,997.70
其中:利息费用|1,015,807.65|1,548,378.87
利息收入|63,171.38|377,738.28
加:其他收益|40,414.82|49,157.57
投资收益(损失以“-”号填列)|30,139,822.70|-7,656,688.63
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|5,099,822.70|
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|-2,050,929.55|4,083,635.54
信用减值损失(损失以“-”号填列)|6,677,402.48|-22,501.08
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-317,369.22|
资产处置收益(损失以“-”号填列)|-54,747.89|2,353.40
二、营业利润(亏损以“-”号填|21,712,127.62|-22,620,911.63
列)||
加:营业外收入|1,496,274.29|
减:营业外支出|157,222.06|500,000.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|23,051,179.85|-23,120,911.63
减:所得税费用||
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|23,051,179.85|-23,120,911.63
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|23,051,179.85|-23,120,911.63
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
五、其他综合收益的税后净额|770,000.00|1,920,000.00
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|770,000.00|1,920,000.00
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动|770,000.00|1,920,000.00
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
7.其他||
六、综合收益总额|23,821,179.85|-21,200,911.63
七、每股收益||
(一)基本每股收益|0.0254|-0.0257
(二)稀释每股收益|0.0254|-0.0257
项目|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|238,069,961.01|245,158,956.86
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|1,331,267.95|96,922.09
收到其他与经营活动有关的现金|7,586,292.79|5,107,948.98
经营活动现金流入小计|246,987,521.75|250,363,827.93
购买商品、接受劳务支付的现金|52,793,180.61|43,866,834.27
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|303,500,571.68|263,295,850.21
支付的各项税费|17,606,792.71|11,989,129.37
支付其他与经营活动有关的现金|33,291,187.10|36,033,338.56
经营活动现金流出小计|407,191,732.10|355,185,152.41
经营活动产生的现金流量净额|-160,204,210.35|-104,821,324.48
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|16,576,820.00|62,420,237.12
取得投资收益收到的现金|5,917,212.91|
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|320,586.26|648,929.14
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|22,814,619.17|63,069,166.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|37,662,094.74|23,127,642.58
投资支付的现金|6,000,000.00|91,591,116.27
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|43,662,094.74|114,718,758.85
投资活动产生的现金流量净额|-20,847,475.57|-51,649,592.59
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||42,468,580.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||
取得借款收到的现金|55,000,000.00|35,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计|55,000,000.00|77,468,580.00
偿还债务支付的现金|45,000,000.00|50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|1,350,694.79|1,681,250.84
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||
支付其他与筹资活动有关的现金|19,943,449.87|10,851,523.05
筹资活动现金流出小计|66,294,144.66|62,532,773.89
筹资活动产生的现金流量净额|-11,294,144.66|14,935,806.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|6,696,221.03|-4,435,261.73
五、现金及现金等价物净增加额|-185,649,609.55|-145,970,372.69
加:期初现金及现金等价物余额|347,007,263.31|492,977,636.00
六、期末现金及现金等价物余额|161,357,653.76|347,007,263.31
项目|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|289,500.00|293,571.33
收到的税费返还||
收到其他与经营活动有关的现金|476,420,573.05|452,773,522.61
经营活动现金流入小计|476,710,073.05|453,067,093.94
购买商品、接受劳务支付的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|5,581,261.75|11,329,355.67
支付的各项税费|59,749.02|30,051.97
支付其他与经营活动有关的现金|469,826,237.08|462,266,576.44
经营活动现金流出小计|475,467,247.85|473,625,984.08
经营活动产生的现金流量净额|1,242,825.20|-20,558,890.14
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金||
取得投资收益收到的现金|30,917,212.91|14,200,599.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||2,353.40
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||13,652.77
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|30,917,212.91|14,216,605.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|53,816.00|250,000.00
投资支付的现金|6,000,001.00|82,471,062.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|6,053,817.00|82,721,062.00
投资活动产生的现金流量净额|24,863,395.91|-68,504,456.49
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||42,468,580.00
取得借款收到的现金|45,000,000.00|25,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计|45,000,000.00|67,468,580.00
偿还债务支付的现金|35,000,000.00|50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|983,517.71|1,562,193.74
支付其他与筹资活动有关的现金|6,209,740.88|245,045.60
筹资活动现金流出小计|42,193,258.59|51,807,239.34
筹资活动产生的现金流量净额|2,806,741.41|15,661,340.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||
五、现金及现金等价物净增加额|28,912,962.52|-73,402,005.97
加:期初现金及现金等价物余额|10,079,381.22|83,481,387.19
六、期末现金及现金等价物余额|38,992,343.74|10,079,381.22
项目|2022年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|907,215,204.00||||35,737,394.00|42,468,580.00|-119,309,881.08||3,436,744.04||1,002,458.28||785,613,339.24|1,613,285.96|787,226,625.20
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|907,215,204.00||||35,737,394.00|42,468,580.00|-119,309,881.08||3,436,744.04||1,002,458.28||785,613,339.24|1,613,285.96|787,226,625.20
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-802,000.00||||-847,260.25|-4,058,120.00|7,817,922.50||||-84,471,751.01||-74,244,968.76|7,280.29|-74,237,688.47
(一)综合收益总额|||||||7,817,922.50||||-84,471,751.01||-76,653,828.51|7,280.29|-76,646,548.22
(二)所有者投入和减少资本|-802,000.00||||-847,260.25|-4,058,120.00|||||||2,408,859.75||2,408,859.75
1.所有者投入的普通股|-802,000.00||||-3,256,120.00|-4,058,120.00|||||||||
2.其他权益|||||||||||||||
工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||2,408,859.75||||||||2,408,859.75||2,408,859.75
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||||||||
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
5.其|||||||||||||||
他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|906,413,204.00||||34,890,133.75|38,410,460.00|-111,491,958.58||3,436,744.04||-83,469,292.73||711,368,370.48|1,620,566.25|712,988,936.73
项目|2021年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|898,822,204.00||||||-120,259,999.60||3,436,744.04||179,148,203.74||961,147,152.18|3,069,976.68|964,217,128.86
加:会计政策变更|||||||||||-323,912.01||-323,912.01||-323,912.01
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|898,822,204.00||||||-120,259,999.60||3,436,744.04||178,824,291.73||960,823,240.17|3,069,976.68|963,893,216.85
三、本期增减变动金额(减少以“-”|8,393,000.00||||35,737,394.00|42,468,580.00|950,118.52||||-177,821,833.45||-175,209,900.93|-1,456,690.72|-176,666,591.65
号填列)|||||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||-1,049,881.53||||-175,821,833.40||-176,871,714.93|-1,300,514.30|-178,172,229.23
(二)所有者投入和减少资本|8,393,000.00||||35,737,394.00|42,468,580.00|||||||1,661,814.00|-156,176.42|1,505,637.58
1.所有者投入的普通股|8,393,000.00||||34,075,580.00||||||||42,468,580.00||42,468,580.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||1,661,814.00|42,468,580.00|||||||-40,806,766.00||-40,806,766.00
4.其他||||||||||||||-156,176.42|-156,176.42
(三)利润分配|||||||||||||||
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||2,000,000.05||||-2,000,000.05||||
1.资本公积|||||||||||||||
转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||2,000,000.05||||-2,000,000.05||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|907,215,204.00||||35,737,394.00|42,468,580.00|-119,309,881.08||3,436,744.04||1,002,458.28||785,613,339.24|1,613,285.96|787,226,625.20
项目|2022年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|907,215,204.00||||57,166,391.60|42,468,580.00|-2,748,774.||3,436,744.04|-27,014,364.41||895,586,621.09
|||||||14|||||
加:会计政策变更||||||||||||
前期差错更正||||||||||||
其他||||||||||||
二、本年期初余额|907,215,204.00||||57,166,391.60|42,468,580.00|-2,748,774.14||3,436,744.04|-27,014,364.41||895,586,621.09
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-802,000.00||||-847,260.25|-4,058,120.00|770,000.00|||23,051,179.85||26,230,039.60
(一)综合收益总额|||||||770,000.00|||23,051,179.85||23,821,179.85
(二)所有者投入和减少资本|-802,000.00||||-847,260.25|-4,058,120.00||||||2,408,859.75
1.所有者投入的普通股|-802,000.00||||-3,256,120.00|-4,058,120.00||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||2,408,859.75|||||||2,408,859.75
4.其他||||||||||||
(三)利润分配||||||||||||
1.提取盈余公积||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|906,413,204.00||||56,319,131.35|38,410,460.00|-1,978,774.14||3,436,744.04|-3,963,184.56||921,816,660.69
项目|2021年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|898,822,204.00||||21,428,997.60||-4,668,774.14||3,436,744.04|-3,873,751.97||915,145,419.53
加:会计政策变更||||||||||-19,700.81||-19,700.81
前期差错更正||||||||||||
其他||||||||||||
二、本年期初余额|898,822,204.00||||21,428,997.60||-4,668,774.14||3,436,744.04|-3,893,452.78||915,125,718.72
三、本期增减变动|8,393,000.00||||35,737,394|42,468,580|1,920,000.|||-23,120,||-19,539
金额(减少以“-”号填列)|||||.00|.00|00|||911.63||,097.63
(一)综合收益总额|||||||1,920,000.00|||-23,120,911.63||-21,200,911.63
(二)所有者投入和减少资本|8,393,000.00||||35,737,394.00|42,468,580.00||||||1,661,814.00
1.所有者投入的普通股|8,393,000.00||||34,075,580.00|||||||42,468,580.00
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||1,661,814.00|42,468,580.00||||||-40,806,766.00
4.其他||||||||||||
(三)利润分配||||||||||||
1.提取盈余公积||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综||||||||||||
合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|907,215,204.00||||57,166,391.60|42,468,580.00|-2,748,774.14||3,436,744.04|-27,014,364.41||895,586,621.09
国新健康保障服务集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为海南化学纤维厂,系1987年8月经海南省工商行政管理局批准成立的国有企业,1991 年9 月经海南省人民政府办公厅琼函(1991)86 号文批准,改组为“海南化纤工业股份有限公司”。公司于1992 年11 月30 日在深圳证券交易所上市(证券代码:000503)。2018 年5月23 日,公司更名为国新健康保障服务集团股份有限公司,统一社会信用代码为914600002012808546。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股,截至2022 年12 月31 日,本公司累计发行股本总数906,413,204.00 股,注册地址:山东省青岛市黄岛区峨眉山路396 号44 栋401 户,法定代表人:杨殿中。母公司为中海恒实业发展有限公司,公司最终实际控制人为中国国新控股有限责任公司。
(二)本公司属综合服务业,公司积极参与医保综合治理,全面推进第三方服务,报告期主要从事数字医保、数字医疗、数字医药三大业务。
子公司名称|股权处置比例(%)|丧失控制权的时点|丧失控制权时点的确定依据
域创投资有限公司|100|2022年1月14日|工商注销
济南中公网医疗信息技术有限公司|100|2022年4月20日|工商注销
杭州凯格网络技术开发有限1002022年5月19日工商注销公司 杭州凯格网络技术开发有限公司 100 2022年5月19日 工商注销||||
 Sino Power Management Limited 100 2022年11月15日 工商注销||||
本公司具备自报告期末起12个月的持续经营能力。
本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。
本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。
金融工具
金融负债于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
3以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后
1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额,计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
预期信用损失的确定方法及会计处理方法
应收账款组合1:公司合并范围内客户应收账款组合2:第三方客户
应收账款组合3:政府机关及事业单位客户
1合同付款是否发生逾期超过(含) 30日。如果逾期超过30日,公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息,证明虽然超过合同约定的付款期限30天,但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
2公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。
3债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。4债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
5债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
6是否存在预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化。7信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。
8若现有金融工具在报告日作为新金融工具源生或发行,该金融工具的利率或其他条款是否将发生显著变化。
9同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化。这些指标包括:信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息(如借款人的债务工具或权益工具的价格变动)。
10金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。11对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。
12同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。
13作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。14预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。
15借款合同的预期变更,包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更。
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:其他应收款组合1:公司合并范围内关联方款项
其他应收款组合2:保证金、押金
其他应收款组合3:代扣代缴、备用金其他应收款组合4:第三方往来款
其他应收款组合5:其他
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益,并根据金融工具的种类,抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入其他综合收益(以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资)。
详见本财务报告-五、重要会计政策及会计估计-9、金融工具
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要为库存商品。
本公司对于合同资产(无论是否含重大融资成分),均采用简化方法计量损失准备。
本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本(“合同取得成本”)是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;二是出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买
承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
(1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注三/(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。
类别|预计使用寿命(年)|预计净残值率|年折旧率
房屋建筑物|20-50|5%|4.75-1.90
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20-50|5|4.75-1.90
通用设备|年限平均法|4-25|5|23.75-3.80
专用设备|年限平均法|5|5|19.00
运输设备|年限平均法|5-10|5|19.00-9.50
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括医药电子商务软件服务系统及办公软件、医保基金智能管理平台、食品药品监督管理系统。
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产
项目|预计使用寿命|依据
医药电子商务软件服务系统及办公软件|10年|软件权利证书
医保基金智能管理平台|10年|软件权利证书
食品药品监督管理系统|10年|软件权利证书
每无形资产减值详见本财务报告-五、重要会计政策及会计估计-22、长期资产减值。
本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。项目研发在验收完成后停止资本化。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行,取决于合同条款及相关法律规定.满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制公司履约过程中在建的商品;(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点内履行的履约义务,本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
本公司商品(服务)主要包括:软件销售、系统平台搭建、专业数据服务及系统运维服务。
软件销售:不需要安装的以产品交付经购货方签收后确认收入;需要安装调试验收的按合同约定在项目安装完成并经对方验收合格后确认收入。
系统平台搭建:系统平台搭建按合同约定在项目安装完成并经客户验收合格后确认收入。
专业数据服务及系统运维服务:满足按某一时段内履行履约义务的条件,本公司按照服务期直线法确认各期收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
同经营租赁的会计处理方法。
税种|计税依据|税率
增值税|销售、加工、修理修配劳务等|13%、6%、3%
城市维护建设税|应缴流转税税额|7%、5%
企业所得税|应纳税所得额|15%、16.5%、25%
教育费附加|应缴流转税税额|3%
地方教育附加|应缴流转税税额|2%
纳税主体名称|所得税税率
国新健康保障服务有限公司|15%
北京海协智康科技发展有限公司|15%
域创投资(香港)有限公司|16.5%