TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
流动资产:|||
货币资金||1,658,391,640.50|1,574,252,238.43
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产||319,401,618.08|160,501,871.00
衍生金融资产|||
应收票据||141,608,597.05|145,164,578.54
应收账款||2,436,867,455.06|1,865,688,639.10
应收款项融资||46,089,455.17|
预付款项||244,164,646.29|381,823,999.23
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款||147,612,200.36|137,329,691.71
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货||1,680,705,952.87|1,883,590,181.69
合同资产|||
持有待售资产||45,655,146.33|
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||45,878,457.86|31,896,812.66
流动资产合计||6,766,375,169.57|6,180,248,012.36
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资||23,977,119.03|31,764,888.57
其他权益工具投资||77,450,350.97|87,891,617.00
其他非流动金融资产||219,187,275.18|158,580,029.41
投资性房地产||25,089,163.79|1,958,934.51
固定资产||1,167,896,184.87|1,237,175,171.62
在建工程||64,651,288.24|43,510,439.48
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||58,867,587.65|79,837,676.37
无形资产||355,983,105.67|408,880,829.48
开发支出||174,014,271.59|199,882,330.07
商誉||91,727,481.11|91,727,481.11
长期待摊费用||25,056,149.50|74,611,449.36
递延所得税资产||245,601,828.69|233,830,579.89
其他非流动资产||136,081,243.98|63,019,107.66
非流动资产合计||2,665,583,050.27|2,712,670,534.53
资产总计||9,431,958,219.84|8,892,918,546.89
流动负债:|||
短期借款||912,763,672.59|641,751,874.75
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据||284,023,070.85|610,131,204.06
应付账款||693,097,443.03|628,378,161.30
预收款项|||
合同负债||186,374,808.78|74,090,142.93
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬||144,089,620.71|108,690,833.49
应交税费||169,411,379.78|187,436,548.57
其他应付款||1,298,244,430.28|1,187,024,871.34
其中:应付利息|||
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债||22,814,169.60|
一年内到期的非流动负债||122,071,784.59|36,270,545.20
其他流动负债||55,975,445.59|11,432,557.73
流动负债合计||3,888,865,825.80|3,485,206,739.37
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款||60,000,000.00|99,500,000.00
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||44,768,957.84|50,474,274.12
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债||35,030,641.24|
递延收益||207,576,818.91|245,337,877.38
递延所得税负债||10,644,275.66|15,418,371.47
其他非流动负债||42,549,728.02|56,666,552.41
非流动负债合计||400,570,421.67|467,397,075.38
负债合计||4,289,436,247.47|3,952,603,814.75
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||758,255,769.00|758,255,769.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||1,161,036,661.25|1,168,773,628.16
减:库存股||13,149,583.01|26,299,166.03
其他综合收益||3,814,895.15|-13,986,137.23
专项储备||2,484,185.93|2,484,185.93
盈余公积||355,389,859.80|331,381,051.62
一般风险准备|||
未分配利润||2,715,191,707.50|2,562,726,990.84
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||4,983,023,495.62|4,783,336,322.29
少数股东权益||159,498,476.75|156,978,409.85
所有者权益(或股东权益)合计||5,142,521,972.37|4,940,314,732.14
负债和所有者权益(或股东权益)总计||9,431,958,219.84|8,892,918,546.89
公司负责人:钟祥刚主管会计工作负责人:孙志强会计机构负责人:杨学炳
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
流动资产:|||
货币资金||572,128,879.79|447,524,794.50
交易性金融资产||319,401,618.08|160,000,000.00
衍生金融资产|||
应收票据||29,331,893.31|17,812,258.30
应收账款||713,382,249.70|434,468,539.97
应收款项融资||52,250.00|
预付款项||56,119,030.90|215,664,768.17
其他应收款||645,429,839.44|571,494,019.14
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货||914,531,718.36|927,012,851.55
合同资产|||
持有待售资产||8,466,667.00|
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||6,789,767.50|
流动资产合计||3,265,633,914.08|2,773,977,231.63
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资||1,787,776,057.94|1,793,558,403.76
其他权益工具投资||77,450,350.97|87,891,617.00
其他非流动金融资产||219,187,275.18|158,580,029.41
投资性房地产|||
固定资产||377,757,306.03|398,717,659.32
在建工程||61,212,554.58|38,545,238.37
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||16,837,626.48|28,737,243.90
无形资产||103,387,967.11|103,534,271.82
开发支出||167,948,494.16|150,775,969.70
商誉|||
长期待摊费用||1,948,968.85|25,173,044.53
递延所得税资产||52,884,052.15|61,745,852.99
其他非流动资产||59,027,647.25|8,369,024.01
非流动资产合计||2,925,418,300.70|2,855,628,354.81
资产总计||6,191,052,214.78|5,629,605,586.44
流动负债:|||
短期借款||392,853,288.91|273,259,222.22
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据||89,244,354.33|282,270,786.00
应付账款||307,705,186.15|130,289,180.99
预收款项|||
合同负债||45,808,141.76|23,314,089.18
应付职工薪酬||67,573,667.74|48,228,217.36
应交税费||15,534,129.63|37,389,113.69
其他应付款||1,063,376,609.67|716,147,546.49
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||108,662,396.72|24,485,306.89
其他流动负债||6,064,567.32|3,147,148.26
流动负债合计||2,096,822,342.23|1,538,530,611.08
非流动负债:|||
长期借款||50,000,000.00|99,500,000.00
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||18,507,474.00|17,533,843.40
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债||20,160,641.24|
递延收益||78,997,164.74|94,259,873.34
递延所得税负债|||
其他非流动负债|||
非流动负债合计||167,665,279.98|211,293,716.74
负债合计||2,264,487,622.21|1,749,824,327.82
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||758,255,769.00|758,255,769.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||1,351,660,030.25|1,363,534,362.04
减:库存股||13,149,583.01|26,299,166.03
其他综合收益||15,145,066.48|
专项储备|||
盈余公积||354,291,627.80|330,282,819.62
未分配利润||1,460,361,682.05|1,454,007,473.99
所有者权益(或股东权益)合计||3,926,564,592.57|3,879,781,258.62
负债和所有者权益(或股东权益)总计||6,191,052,214.78|5,629,605,586.44
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入||8,282,063,456.45|8,253,532,504.48
其中:营业收入||8,282,063,456.45|8,253,532,504.48
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||7,835,514,801.03|7,829,084,513.45
其中:营业成本||4,843,690,073.16|4,844,777,184.42
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加||72,224,256.09|64,971,958.60
销售费用||2,432,568,170.53|2,373,455,108.70
管理费用||379,071,658.80|405,671,140.76
研发费用||69,651,466.23|100,517,303.43
财务费用||38,309,176.22|39,691,817.54
其中:利息费用||40,730,832.31|33,586,120.31
利息收入||6,068,275.27|5,451,775.80
加:其他收益||129,473,980.38|111,995,162.13
投资收益(损失以“-”号填列)||5,984,671.48|150,648,170.24
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-254,874.52|-468,418.74
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||10,673,304.75|-959,582.11
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-43,146,932.05|-34,353,079.43
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-67,592,055.92|-19,932,466.00
资产处置收益(损失以“-”号填列)||15,206,253.05|2,200,720.23
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||497,147,877.11|634,046,916.09
加:营业外收入||2,786,484.57|1,470,221.13
减:营业外支出||22,647,768.31|4,228,373.58
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||477,286,593.37|631,288,763.64
减:所得税费用||91,827,301.49|118,074,703.37
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||385,459,291.88|513,214,060.27
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||385,459,291.88|513,214,060.27
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||383,183,590.47|507,667,600.47
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||2,275,701.41|5,546,459.80
六、其他综合收益的税后净额||15,790,581.14|-6,726,494.50
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||15,820,024.38|-6,570,269.11
1.不能重分类进损益的其他综合收益||10,149,058.48|
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动||10,149,058.48|
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益||5,670,965.90|-6,570,269.11
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额||5,670,965.90|-6,570,269.11
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||-29,443.24|-156,225.39
七、综合收益总额||401,249,873.02|506,487,565.77
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||399,003,614.85|501,097,331.36
(二)归属于少数股东的综合收益总额||2,246,258.17|5,390,234.41
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.51|0.67
(二)稀释每股收益(元/股)||0.51|0.67
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业收入||1,749,281,274.67|1,213,287,490.79
减:营业成本||947,913,955.68|475,471,512.52
税金及附加||16,483,451.39|13,095,190.00
销售费用||402,036,765.59|228,021,383.52
管理费用||105,266,100.43|154,427,615.07
研发费用||26,569,458.57|43,546,940.66
财务费用||17,968,802.32|18,042,906.69
其中:利息费用||21,018,051.06|17,302,466.71
利息收入||1,892,284.55|2,198,083.09
加:其他收益||35,017,608.87|32,623,172.32
投资收益(损失以“-”号填列)||15,008,873.61|168,381,261.75
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-13,516.92|-118,134.70
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||10,673,304.75|
信用减值损失(损失以“-”号填列)||- 1,275,552.08|-3,648,130.67
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-19,823,122.76|-15,989,336.06
资产处置收益(损失以“-”号填列)||19,475,346.57|58,778.10
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||292,119,199.65|462,107,687.77
加:营业外收入||224,830.71|22,777.74
减:营业外支出||16,211,768.21|763,367.53
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||276,132,262.15|461,367,097.98
减:所得税费用||36,044,180.28|67,346,337.63
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||240,088,081.87|394,020,760.35
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||240,088,081.87|394,020,760.35
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额||10,149,058.48|
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||10,149,058.48|
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
3.其他权益工具投资公允价值变动||10,149,058.48|
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|||
1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||250,237,140.35|394,020,760.35
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||8,359,414,800.61|8,843,163,956.06
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||35,401,635.02|17,320,854.39
收到其他与经营活动有关的现金||422,803,193.34|584,318,372.54
经营活动现金流入小计||8,817,619,628.97|9,444,803,182.99
购买商品、接受劳务支付的现金||4,797,756,610.48|5,239,757,170.14
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||678,920,874.78|640,159,815.89
支付的各项税费||655,643,759.97|496,878,397.44
支付其他与经营活动有关的现金||2,431,402,908.91|2,816,379,308.04
经营活动现金流出小计||8,563,724,154.14|9,193,174,691.51
经营活动产生的现金流量净额||253,895,474.83|251,628,491.48
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||2,368,160,189.56|3,914,113,800.89
取得投资收益收到的现金||8,963,150.20|29,378,379.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||36,234,631.36|9,985,387.93
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||5,243,446.60|10,134,000.00
收到其他与投资活动有关的现金|||675,409.11
投资活动现金流入小计||2,418,601,417.72|3,964,286,977.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||101,746,658.83|236,173,188.21
投资支付的现金||2,551,458,129.00|3,705,402,300.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||3,336,000.00
投资活动现金流出小计||2,653,204,787.83|3,944,911,488.21
投资活动产生的现金流量净额||-234,603,370.11|19,375,489.63
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||2,450,000.00|9,526,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||2,450,000.00|9,526,000.00
取得借款收到的现金||1,198,699,492.58|904,998,329.03
收到其他与筹资活动有关的现金||7,915,000.00|11,069,695.68
筹资活动现金流入小计||1,209,064,492.58|925,594,024.71
偿还债务支付的现金||867,877,215.48|891,733,000.73
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||233,302,599.17|210,726,824.21
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||1,957,874.19|7,152,764.10
支付其他与筹资活动有关的现金||40,085,178.45|42,579,425.11
筹资活动现金流出小计||1,141,264,993.10|1,145,039,250.05
筹资活动产生的现金流量净额||67,799,499.48|-219,445,225.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||2,747,202.05|-2,745,153.28
五、现金及现金等价物净增加额||89,838,806.25|48,813,602.49
加:期初现金及现金等价物余额||1,459,348,064.58|1,410,534,462.09
六、期末现金及现金等价物余额||1,549,186,870.83|1,459,348,064.58
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||1,443,770,602.25|946,397,723.31
收到的税费返还|||
收到其他与经营活动有关的现金||1,640,572,995.73|1,899,097,016.05
经营活动现金流入小计||3,084,343,597.98|2,845,494,739.36
购买商品、接受劳务支付的现金||709,256,043.50|384,541,206.52
支付给职工及为职工支付的现金||188,732,075.29|181,466,713.89
支付的各项税费||170,469,396.86|76,446,180.95
支付其他与经营活动有关的现金||1,601,327,655.33|2,294,725,336.49
经营活动现金流出小计||2,669,785,170.98|2,937,179,437.85
经营活动产生的现金流量净额||414,558,427.00|-91,684,698.49
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||2,371,774,290.54|3,738,448,416.01
取得投资收益收到的现金||17,727,931.49|56,238,896.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||28,047,967.36|4,017,084.60
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||4,250,000.00|
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||2,421,800,189.39|3,798,704,396.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||61,408,545.72|92,293,286.16
投资支付的现金||2,561,250,000.00|3,734,693,549.90
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||7,700,000.00|
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||2,630,358,545.72|3,826,986,836.06
投资活动产生的现金流量净额||-208,558,356.33|-28,282,439.23
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||549,000,000.00|522,950,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||11,069,695.68
筹资活动现金流入小计||549,000,000.00|534,019,695.68
偿还债务支付的现金||382,544,238.89|453,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||219,007,855.38|191,069,649.21
支付其他与筹资活动有关的现金||12,818,057.34|32,149,956.90
筹资活动现金流出小计||614,370,151.61|676,419,606.11
筹资活动产生的现金流量净额||-65,370,151.61|-142,399,910.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||1,514,428.58|-621,870.37
五、现金及现金等价物净增加额||142,144,347.64|-262,988,918.52
加:期初现金及现金等价物余额||416,657,270.35|679,646,188.87
六、期末现金及现金等价物余额||558,801,617.99|416,657,270.35
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|758,255,769.00||||1,168,773,628.16|26,299,166.03|-13,986,137.23|2,484,185.93|331,381,051.62||2,562,726,990.84||4,783,336,322.29|156,978,409.85|4,940,314,732.14
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|758,255,769.00||||1,168,773,628.16|26,299,166.03|-13,986,137.23|2,484,185.93|331,381,051.62||2,562,726,990.84||4,783,336,322.29|156,978,409.85|4,940,314,732.14
三、本期增减变动金额(减少以|||||-7,736,966.91|-13,149,583.02|17,801,032.38||24,008,808.18||152,464,716.66||199,687,173.33|2,520,066.90|202,207,240.23
“-”号填列)|||||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||15,820,024.38||||383,183,590.47||399,003,614.85|2,246,258.17|401,249,873.02
(二)所有者投入和减少资本|||||-7,736,966.91|-13,149,583.02|||||||5,412,616.11|2,250,973.00|7,663,589.11
1.所有者投入的普通股||||||||||||||2,450,000.00|2,450,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||-6,478,672.90|-13,149,583.02|||||||6,670,910.12||6,670,910.12
4.其他|||||-1,258,294.01||||||||-1,258,294.01|-199,027.00|-1,457,321.01
(三)利润分配|||||||||24,008,808.18||-228,737,865.81||-204,729,057.63|-1,977,164.27|-206,706,221.90
1.提取盈余公积|||||||||24,008,808.18||-24,008,808.18||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股|||||||||||-204,729,057.63||-204,729,057.63|-1,977,164.27|-206,706,221.90
东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||1,981,008.00||||-1,981,008.00||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||1,981,008.00||||-1,981,008.00||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取||||||||2,135,327.03|||||2,135,327.03||2,135,327.03
2.本期使用||||||||-2,135,327.03|||||-2,135,327.03||-2,135,327.03
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|758,255,769.00||||1,161,036,661.25|13,149,583.01|3,814,895.15|2,484,185.93|355,389,859.80||2,715,191,707.50||4,983,023,495.62|159,498,476.75|5,142,521,972.37
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|758,255,769.00||||1,163,026,404.94|26,299,166.03|-7,415,868.12|2,484,185.93|291,979,794.58||2,268,631,213.47||4,450,662,333.77|152,002,279.38|4,602,664,613.15
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|758,255,769.00||||1,163,026,404.94|26,299,166.03|-7,415,868.12|2,484,185.93|291,979,794.58||2,268,631,213.47||4,450,662,333.77|152,002,279.38|4,602,664,613.15
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||5,747,223.22||-6,570,269.11||39,401,257.04||294,095,777.37||332,673,988.52|4,976,130.47|337,650,118.99
(一)综合收益总额|||||||-6,570,269.11||||507,667,600.47||501,097,331.36|5,390,234.41|506,487,565.77
(二)所有者投入和减少资本|||||5,747,223.22||||||||5,747,223.22|7,316,163.26|13,063,386.48
1.所有者投入的普通股||||||||||||||9,526,000.00|9,526,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||5,846,524.79||||||||5,846,524.79||5,846,524.79
4.其他|||||-99,301.57||||||||-99,301.57|-2,209,836.74|-2,309,138.31
(三)利润分配|||||||||39,401,257.04||-213,571,823.10||-174,170,566.06|-7,730,267.20|-181,900,833.26
1.提取盈余公积|||||||||39,401,257.04||-39,401,257.04||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-174,170,566.06||-174,170,566.06|-7,730,267.20|-181,900,833.26
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结|||||||||||||||
转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取||||||||2,323,267.18|||||2,323,267.18||2,323,267.18
2.本期使用||||||||-2,323,267.18|||||-2,323,267.18||-2,323,267.18
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|758,255,769.00||||1,168,773,628.16|26,299,166.03|-13,986,137.23|2,484,185.93|331,381,051.62||2,562,726,990.84||4,783,336,322.29|156,978,409.85|4,940,314,732.14
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|758,255,769.00||||1,363,534,362.04|26,299,166.03|||330,282,819.62|1,454,007,473.99|3,879,781,258.62
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|758,255,769.00||||1,363,534,362.04|26,299,166.03|||330,282,819.62|1,454,007,473.99|3,879,781,258.62
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-11,874,331.79|-13,149,583.02|15,145,066.48||24,008,808.18|6,354,208.06|46,783,333.95
(一)综合收益总额|||||||10,149,058.48|||240,088,081.87|250,237,140.35
(二)所有者投入和减少资本|||||-11,874,331.79|-13,149,583.02|||||1,275,251.23
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||-6,478,672.90|-13,149,583.02|||||6,670,910.12
4.其他|||||-5,395,658.89||||||-5,395,658.89
(三)利润分配|||||||||24,008,808.18|-228,737,865.81|-204,729,057.63
1.提取盈余公积|||||||||24,008,808.18|-24,008,808.18|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-204,729,057.63|-204,729,057.63
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||4,996,008.00|||-4,996,008.00|
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||4,996,008.00|||-4,996,008.00|
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|758,255,769.00||||1,351,660,030.25|13,149,583.01|15,145,066.48||354,291,627.80|1,460,361,682.05|3,926,564,592.57
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|758,255,769.00||||1,357,687,837.25|26,299,166.03|||290,880,743.58|1,273,559,355.74|3,654,084,539.54
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|758,255,769.00||||1,357,687,837.25|26,299,166.03|||290,880,743.58|1,273,559,355.74|3,654,084,539.54
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||5,846,524.79||||39,402,076.04|180,448,118.25|225,696,719.08
(一)综合收益总额||||||||||394,020,760.35|394,020,760.35
(二)所有者投入和减少资本|||||5,846,524.79||||||5,846,524.79
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||5,846,524.79||||||5,846,524.79
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||39,402,076.04|-213,572,642.10|-174,170,566.06
1.提取盈余公积|||||||||39,402,076.04|-39,402,076.04|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-174,170,566.06|-174,170,566.06
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|758,255,769.00||||1,363,534,362.04|26,299,166.03|||330,282,819.62|1,454,007,473.99|3,879,781,258.62
昆药集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是一家在中华人民共和国云南省注册的股份有限公司,于1995 年12 月14 日成立。本公司所发行的人民币普通股A 股股票,已在上海证券交易所上市。本公司总部位于云南省昆明市高新技术产业开发区科医路166 号。
本公司属于医药制造行业,本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要经营活动为中西药原辅料及制剂、化工原料、中间体、试剂、包装材料、提取物、中药饮片的采购、生产及销售,农副产品及中药材(种植、收购及销售),工业大麻种植、研发、花叶加工、国内贸易、物资供
销,货物及技术进出口业务,科技开发,咨询服务,机械加工,制药设备制造,安装及维修业务,医药工程设计,对外援助物资项目。
截至2022 年12 月31 日,本公司的第一大股东为于中国成立的华润三九医药股份有限公司(以下简称“华润三九”)。2022 年华润三九以支付现金人民币2,856,400,000.00 元向华立医药集团有限公司(以下简称“华立医药”)购买其所持有的本公司208,976,160 股股份,并以支付现金人民币45,600,000.00 元向华立集团股份有限公司购买其所持有的本公司3,335,456 股股份,合计占本公司已发行股份的比例为28%。上述交易股权已于2022 年12 月30 日完成过户登记,因此本公司的第一大股东从华立医药变更为华润三九。
本财务报表业经本公司董事会于2023 年3 月21 日决议批准报出。
本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准备的计提、存货计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、商誉减值测试、收入确认和计量等交易或事项。
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团于2022 年12 月31 日的财务状况,2022 年度的经营成果和现金流量。
本集团会计年度釆用公历年度,即每年自1 月1 日起至12 月31 日止。
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下企业合并。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核,复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的,本集团重新评估是否控制被投资方。不丧失控制权情况下,少数股东权益发生变化作为权益性交易。
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅
为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,其终止确认、修改或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。
产:本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。
本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入
当期损益,公允价值的后续变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入留存收益。
本集团的金融负债于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融负债。以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
本集团以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项,本集团运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征,以账龄组合为基础评估对以摊余成本计量的金融资产的预期信用损失。
(5)金融工具抵销
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金
其相关会计政策详见本附注10.金融工具中的第(4)点。
其相关会计政策详见本附注10.金融工具。
存货包括原材料、在产品、库存商品、包装物及低值易耗品。
于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时,原材料按类别计提,产成品按单个存货项目计提。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。
主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类
别。同时满足下列条件的,划分为持有待售类别:根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成(有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准)。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后是否保留部分权益性投资,满足持有待售划分条件的,在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
持有待售的非流动资产或处置组(除金融资产外),其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产,不计提折旧或摊销,不按权益法核算。
长期股权投资包括对子公司的投资、合营企业和联营企业的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资,以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本;初始投资成本与合并对价账面价值之间差额,调整资本公积(不足冲减的,冲减留存收益);合并日之前的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下企业合并取得的
长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成
本),合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和;购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转。除企业合并形成的
长期股权投资以外方式取得的长期股权投资,按照下列方法确定初始投资成本:支付现金取得的,以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本;发行权益性证券取得的,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制,是指按照拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认,但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其
他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,因处置终止采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,全部转入当期损益;仍采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,按相应的比例转入当期损益。
投资性房地产,是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、已出租的建筑物、持有以备出租的建筑物。
|使用寿命(年)|预计净残值率(%)|年折旧率(%)
房屋及建筑物|8-35|0.00|2.86-12.50
土地使用权|50|0.00|2.00
投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本集团将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本集团将固定资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
固定资产按照成本进行初始计量,并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|6-40|0.00%-5.00%|2.38%-16.67%
机器设备|年限平均法|4-20|0.00%-5.00%|4.75%-25.00%
运输设备|年限平均法|5-15|0.00%-5.00%|6.33%-20.00%
电子及办公设备|年限平均法|3-12|0.00%-5.00%|7.92%-33.33%
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产和其他长期资产。
本集团的生物资产全部为消耗性生物资产。消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本,为该资产在出售或入库前发生的可直接归属于该资产的必要支出,包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在入库后发生的管护费用等后续支出,计入当期损益。
资产负债表日,消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量,并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的跌价准备金额内转回,转回金额计入当期损益。
类别|使用寿命
土地使用权|50 年(或按使用权期限)
商标专利权|10 年(或按使用权期限)
非专利技术|10 年
药品批文|5年
软件|2-5 年
客户资源|10 年
合同权益|4年
使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进行调整。对使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。此类无形资产不予摊销,在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的,则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。本公司开发支出资本化的具体判断条件如下:
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其可收回金额,进行减值测试;对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和对于尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少于每年末进行减值测试。
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
合同负债,本集团将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示,如企业在转让承诺的商品之前已收取的款项。
在租赁期开始日,本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债, 短期租赁和低价值资产租赁除外。租赁付款额包括固定付款额及实质固定付款额扣除租赁激励后的金额、取决于指数或比率的可变租赁付款额、根据担保余值预计应支付的款项,还包括购买选择权的行权价格或行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是本集团合理确定将行使该选择权或租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。