TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
||2022年||
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失- 未发生信用减值|整个存续期预期信用损失- 已发生信用减值|合计
2022年1月1日|227,836|36,120|45,036|308,992
转移至:- 未来12个月预期信用损失|968|(968)|-|-
- 整个存续期预期信用损失- 未发生信用减值|(5,402)|5,402|-|-
- 已发生信用减值|-|(24,933)|24,933|-
本年计提|41,639|49,488|92,111|183,238
其他|-|-|(54,386)|(54,386)
2022年12月31日|265,041|65,109|107,694|437,844
||2021年||
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失- 未发生信用减值|整个存续期预期信用损失- 已发生信用减值|合计
2021年1月1日|192,063|59,446|36,075|287,584
转移至:- 整个存续期预期信用损失- 未发生信用减值|(3,659)|3,659|-|-
- 已发生信用减值|-|(9,330)|9,330|-
本年计提/ (转回)|39,432|(17,655)|64,695|86,472
其他|-|-|(65,064)|(65,064)
2021年12月31日|227,836|36,120|45,036|308,992
||2022年12月31日|
|最低租赁收款额|未实现融资收益|应收融资租赁款现值
实时偿还|10,588|-|10,588
1年以内(含1年)|8,114,338|(900,857)|7,213,481
1年至2年(含2年)|4,649,797|(477,521)|4,172,276
2年至3年(含3年)|2,107,665|(226,068)|1,881,597
3年至5年(含5年)|1,846,901|(178,214)|1,668,687
5年以上|433,569|(42,509)|391,060
无期限(注(i))|175,246|(14,531)|160,715
合计|17,338,104|(1,839,700)|15,498,404
||2021年12月31日|
|最低租赁收款额|未实现融资收益|应收融资租赁款现值
实时偿还|-|-|-
1年以内(含1年)|6,356,792|(624,763)|5,732,029
1年至2年(含2年)|3,944,051|(325,873)|3,618,178
2年至3年(含3年)|1,904,459|(134,456)|1,770,003
3年至5年(含5年)|704,616|(56,171)|648,445
5年以上|50,534|(6,035)|44,499
无期限(注(i))|73,898|(15,829)|58,069
合计|13,034,350|(1,163,127)|11,871,223
(i) 无期限的应收融资租赁款定义见附注八、3。
12.固定资产
房屋及建筑物
电子
电器设备运输工具
机器设备
及其他合计
2021年1月1日3,150,797 676,050 67,139 97,254 3,991,240本年增加8,399 96,625 12,300 24,540 141,864在建工程转入318,125 - - - 318,125本年减少(263) (39,674) (6,775) (2,418) (49,130)
2021年12月31日3,477,058 733,001 72,664 119,376 4,402,099本年增加81,573 128,729 5,736 15,825 231,863本年减少(98) (16,946) (3,691) (2,119) (22,854)
2022年12月31日3,558,533 844,784 74,709 133,082 4,611,108
-------------  -------------  -------------  -------------  -------------
2021年1月1日(418,308) (437,511) (50,294) (64,167) (970,280)本年增加(72,530) (71,309) (6,842) (10,738) (161,419)本年减少- 37,483 6,436 1,966 45,885
2021年12月31日(490,838) (471,337) (50,700) (72,939) (1,085,814)本年增加(81,581) (78,442) (6,429) (13,510) (179,962)本年减少- 15,832 3,507 2,016 21,355
2022年12月31日(572,419) (533,947) (53,622) (84,433) (1,244,421)
账面净值
2022年12月31日2,986,114 310,837 21,087 48,649 3,366,6872021年12月31日2,986,220 261,664 21,964 46,437 3,316,285
||房屋及建筑物|电子电器设备|运输工具|机器设备及其他|合计
|成本|||||
2021年1月1日||2,919,556|670,032|66,366|91,248|3,747,202
本年增加||3,296|95,347|12,300|23,511|134,454
在建工程转入||318,125|-|-|-|318,125
本年减少||(93)|(39,596)|(6,775)|(2,055)|(48,519)
2021年12月31日||3,240,884|725,783|71,891|112,704|4,151,262
本年增加||81,573|120,711|5,179|15,740|223,203
本年减少||-|(16,715)|(3,691)|(1,788)|(22,194)
2022年12月31日||3,322,457|829,779|73,379|126,656|4,352,271
||-------------|-------------|-------------|-------------|-------------
累计折旧2021年1月1日||(416,105)|(436,340)|(50,054)|(63,637)|(966,136)
本年增加||(63,180)|(70,131)|(6,713)|(9,591)|(149,615)
本年减少||-|37,475|6,436|1,937|45,848
2021年12月31日||(479,285)|(468,996)|(50,331)|(71,291)|(1,069,903)
本年增加||(72,300)|(74,468)|(6,220)|(12,304)|(165,292)
本年减少||-|15,600|3,507|1,688|20,795
2022年12月31日||(551,585)|(527,864)|(53,044)|(81,907)|(1,214,400)
||-------------|-------------|-------------|-------------|-------------
账面净值2022年12月31日||2,770,872|301,915|20,335|44,749|3,137,871
2021年12月31日||2,761,599|256,787|21,560|41,413|3,081,359
于2022年12月31日及2021年12月31日,本集团无重大暂时闲置的固定资产。
于2022 年12 月31 日,本集团产权手续不完备的房屋及建筑物的账面净值为人民币0.11 亿元(2021 年12 月31 日:人民币0.11 亿元) 。管理层预期尚未完成权属变更不会影响本集团承继这些资产的权利。
于2022 年12 月31 日及2021 年12 月31 日,本集团固定资产无减值迹象,故未计提固定资产减值准备。
13.在建工程
年初余额73,908 226,808本年增加25,791 165,225在建工程转出- (318,125)
年末余额99,699 73,908
于2022 年12 月31 日及2021 年12 月31 日,本集团在建工程无减值迹象,故未计提在建工程减值准备。
14.使用权资产
房屋
及建筑物其他合计
2021年1月1日1,081,656 4,114 1,085,770本年增加178,065 - 178,065本年减少(20,057) - (20,057)
2021年12月31日1,239,664 4,114 1,243,778本年增加139,087 - 139,087本年减少(72,752) - (72,752)
2022年12月31日1,305,999 4,114 1,310,113
----------------------  ----------------------  ----------------------
2021年1月1日(257,647) (1,302) (258,949)本年增加(155,359) (651) (156,010)本年减少17,070 - 17,070
2021年12月31日(395,936) (1,953) (397,889)本年增加(157,367) (651) (158,018)本年减少72,752 - 72,752
2022年12月31日(480,551) (2,604) (483,155)
2022年12月31日825,448 1,510 826,9582021年12月31日843,728 2,161 845,889本行
||房屋及建筑物|其他|合计
|成本|||
2021年1月1日||1,063,665|4,114|1,067,779
本年增加||178,065|-|178,065
本年减少||(20,057)|-|(20,057)
2021年12月31日||1,221,673|4,114|1,225,787
本年增加||138,473|-|138,473
本年减少||(54,762)|-|(54,762)
2022年12月31日||1,305,384|4,114|1,309,498
||----------------------|----------------------|----------------------
累计折旧2021年1月1日||(252,039)|(1,302)|(253,341)
本年增加||(149,018)|(651)|(149,669)
本年减少||17,070|-|17,070
2021年12月31日||(383,987)|(1,953)|(385,940)
本年增加||(151,138)|(651)|(151,789)
本年减少||54,762|-|54,762
2022年12月31日||(480,363)|(2,604)|(482,967)
||----------------------|----------------------|----------------------
账面净值2022年12月31日||825,021|1,510|826,531
2021年12月31日||837,686|2,161|839,847
15.无形资产
年初余额799,866 659,876本年增加167,420 139,990本年减少- -
年末余额967,286 799,866
年初余额(503,254) (407,358)本年增加(110,956) (95,896)本年减少- -
年末余额(614,210) (503,254)
年末余额353,076 296,612年初余额296,612 252,518
||2022年|2021年
|成本||
年初余额||781,546|654,161
本年增加||151,840|127,385
本年减少||-|-
年末余额||933,386|781,546
||----------------------|----------------------
累计摊销年初余额||(501,134)|(406,451)
本年增加||(106,235)|(94,683)
本年减少||-|-
年末余额||(607,369)|(501,134)
||----------------------|----------------------
账面净值年末余额||326,017|280,412
年初余额||280,412|247,710
本集团无形资产主要为计算机软件。
于2022 年12 月31 日及2021 年12 月31 日,本集团无形资产无减值迹象,故未计提无形资产减值准备。
16.递延所得税资产
可抵扣/ (应纳税)暂时性差异
递延所得税资产/ (负债)
- 资产减值准备11,660,966 2,915,242 9,958,224 2,489,556- 贴现利息调整163,569 40,892 182,845 45,711- 公允价值变动1,400,620 350,155 (538,790) (134,697)- 其他560,218 140,054 419,487 104,872
合计13,785,373 3,446,343 10,021,766 2,505,442
- 资产减值准备11,356,609 2,839,152 9,697,698 2,424,425- 贴现利息调整163,569 40,892 182,845 45,711- 公允价值变动1,400,145 350,036 (538,790) (134,697)- 其他522,627 130,657 352,139 88,034
合计13,442,950 3,360,737 9,693,892 2,423,473
(2) 按变动分析
资产减值准备贴现利息调整公允价值变动其他合计
(注(i)) (注(ii))
2021年1月1日2,216,502 25,212 136,230 90,073 2,468,017计入当期损益359,545 20,499 (118,363) 13,671 275,352计入其他综合收益(86,491) - (152,564) 1,128 (237,927)2021年12月31日2,489,556 45,711 (134,697) 104,872 2,505,442计入当期损益359,669 (4,819) 331,705 33,422 719,977计入其他综合收益66,017 - 153,147 1,760 220,9242022年12月31日2,915,242 40,892 350,155 140,054 3,446,343
2021年1月1日2,125,963 25,212 136,230 69,619 2,357,024计入当期损益384,953 20,499 (118,363) 17,287 304,376计入其他综合收益(86,491) - (152,564) 1,128 (237,927)2021年12月31日2,424,425 45,711 (134,697) 88,034 2,423,473计入当期损益348,710 (4,819) 331,586 40,863 716,340计入其他综合收益66,017 - 153,147 1,760 220,9242022年12月31日2,839,152 40,892 350,036 130,657 3,360,737
(i) 根据当地税务机关的要求,于贴现日计征相关收益的所得税。本集团利润表中按照实际利率法确认收入,由此产生的可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产。
(ii) 其他暂时性差异主要包括本集团计提的内退及补充退休计划、预计负债和其他预提费用等,将在实际支付时抵扣应纳税所得额。
17.其他资产
继续涉入资产922,695 922,695 922,695 922,695长期待摊费用379,973 347,664 358,224 325,994预付款项184,694 254,624 184,322 252,966应收利息(注(i)) 39,810 28,754 39,810 28,754待摊费用5,759 4,556 5,713 4,440抵债资产(注(ii)) - 59,692 - 59,692其他(注(iii)) 1,306,712 338,730 1,141,184 326,720
小计2,839,643 1,956,715 2,651,948 1,921,261减:减值准备(38,584) (50,148) (38,158) (49,745)合计2,801,059 1,906,567 2,613,790 1,871,516
(i) 于2022年12月31日,本集团应收利息扣除减值准备后的账面价值为人民币1,544万元(2021年12月31日:人民币1,278万元) 。
(ii) 于2022年12月31日,本集团无抵债资产。于2021年12月31日,本集团的抵债资产主要为房屋及建筑物等,账面价值为人民币2,944万元,本集团对抵债资产计提的减值准备为人民币3,025万元。
(iii) 主要包含待结算及清算款项和其他应收款项。
18.向中央银行借款
借款13,125,175 22,668,325再贴现73,957 2,707,914
应计利息57,473 117,877合计13,256,605 25,494,116
19.同业及其他金融机构存放款项
按交易对手类型及所在地区分析
中国内地
- 银行2,526,890 65,652 2,526,890 65,652- 其他金融机构3,873,427 6,266,088 4,702,523 7,240,698
应计利息39,343 10,074 39,583 10,292合计6,439,660 6,341,814 7,268,996 7,316,642
20.拆入资金
|本集团||本行|
|2022年12月31日|2021年12月31日|2022年12月31日|2021年12月31日
中国内地- 银行|16,753,990|15,792,856|5,300,000|5,860,857
- 其他金融机构|727,000|-|-|-
中国内地以外地区- 银行|143,051|1,007,361|143,051|1,007,361
应计利息|184,054|104,283|8,332|28,659
合计|17,808,095|16,904,500|5,451,383|6,896,877
21.卖出回购金融资产款
(1) 按交易对手类型及所在地区分析
|2022年12月31日|2021年12月31日
中国内地- 中央银行|-|2,320,000
- 银行|25,394,779|22,984,231
中国内地以外地区- 其他金融机构|237,752|-
应计利息|1,823|1,365
合计|25,634,354|25,305,596
(2) 按担保物类别分析
票据17,999,779 10,301,931债券7,632,752 15,002,300
应计利息1,823 1,365合计25,634,354 25,305,596
22.吸收存款
活期存款
- 公司客户91,660,860 118,280,119- 个人客户29,571,148 29,923,260
小计121,232,008 148,203,379
定期存款
- 公司客户101,968,834 84,609,604- 个人客户117,757,021 80,507,262
小计219,725,855 165,116,866
汇出及应解汇款389,102 80,246待划转财政性存款211 124,432
应计利息6,696,131 4,440,884
合计348,043,307 317,965,807其中:
保证金存款17,495,516 17,375,572
23.应付职工薪酬
1月1日本年计提额本年减少额
工资、奖金、津贴及补贴625,787 1,314,992 (1,415,052) 525,727社会保险费及住房公积金- 174,120 (174,120) -职工福利费57,320 175,977 (230,686) 2,611职工教育经费22,236 35,665 (32,833) 25,068工会经费16,934 26,392 (25,126) 18,200离职后福利- 设定提存计划(1) 10,000 240,096 (249,963) 133内退及补充退休计划(2) 93,140 (1,385) (11,025) 80,730
合计825,417 1,965,857 (2,138,805) 652,469
工资、奖金、津贴及补贴675,187 1,213,680 (1,263,080) 625,787社会保险费及住房公积金103 153,942 (154,045) -职工福利费58,920 231,745 (233,345) 57,320职工教育经费20,709 32,115 (30,588) 22,236工会经费17,179 24,428 (24,673) 16,934离职后福利- 设定提存计划(1) 10,678 218,457 (219,135) 10,000内退及补充退休计划(2) 82,110 21,780 (10,750) 93,140
合计864,886 1,896,147 (1,935,616) 825,417
工资、奖金、津贴及补贴590,684 1,226,178 (1,344,159) 472,703社会保险费及住房公积金- 168,410 (168,410) -职工福利费57,320 172,598 (227,307) 2,611职工教育经费14,869 30,789 (31,908) 13,750工会经费16,532 24,631 (23,732) 17,431离职后福利- 设定提存计划(1) - 232,733 (232,733) -内退及补充退休计划(2) 93,140 (1,385) (11,025) 80,730
|注|2021年1月1日|本年计提额|本年减少额|2021年12月31日
工资、奖金、津贴及补贴||644,028|1,159,532|(1,212,876)|590,684
社会保险费及住房公积金||-|149,529|(149,529)|-
职工福利费||58,920|228,040|(229,640)|57,320
职工教育经费||15,604|29,243|(29,978)|14,869
工会经费||16,642|23,395|(23,505)|16,532
离职后福利- 设定提存计划|(1)|-|214,017|(214,017)|-
内退及补充退休计划|(2)|82,110|21,780|(10,750)|93,140
合计||817,304|1,825,536|(1,870,295)|772,545
(1) 离职后福利- 设定提存计划
|2022年1月1日|本年计提额|本年减少额|2022年12月31日
基本养老保险|-|137,010|(137,010)|-
企业年金|10,000|94,586|(104,453)|133
失业保险|-|8,500|(8,500)|-
合计|10,000|240,096|(249,963)|133
|2021年1月1日|本年计提额|本年减少额|2021年12月31日
基本养老保险|678|120,111|(120,789)|-
企业年金|10,000|90,902|(90,902)|10,000
失业保险|-|7,444|(7,444)|-
合计|10,678|218,457|(219,135)|10,000
|2022年1月1日|本年计提额|本年减少额|2022年12月31日
基本养老保险|-|132,730|(132,730)|-
企业年金|-|91,737|(91,737)|-
失业保险|-|8,266|(8,266)|-
合计|-|232,733|(232,733)|-
|2021年1月1日|本年计提额|本年减少额|2021年12月31日
基本养老保险|-|117,533|(117,533)|-
企业年金|-|89,196|(89,196)|-
失业保险|-|7,288|(7,288)|-
合计|-|214,017|(214,017)|-
(2) 内退及补充退休计划
内退计划
本行向自愿同意在法定退休年龄前内部退养的职工,在内部退养安排开始之日起至法定退休日止期间支付内退褔利。
补充退休计划
本行向合资格职工提供补充退休计划。本行根据附注三、18 的会计政策对有关义务作出会计处理。
|2022年12月31日|2021年12月31日
提前退休计划现值|26,130|48,370
补充退休计划现值|54,600|44,770
年末余额|80,730|93,140
|2022年12月31日|2021年12月31日
年初余额|93,140|82,110
本年支付的褔利|(11,025)|(10,750)
计入损益的内退及补充退休计划成本|(8,425)|17,270
计入其他综合收益的补充退休计划成本|7,040|4,510
年末余额|80,730|93,140
|本集团||本行|
|2022年12月31日|2021年12月31日|2022年12月31日|2021年12月31日
应交所得税|703,876|124,032|670,755|-
应交增值税|146,222|210,186|125,344|141,195
应交城建税及附加税费|29,467|28,860|26,961|26,895
其他|19,453|21,203|18,595|20,707
合计|899,018|384,281|841,655|188,797
25.预计负债
预计负债中信贷承诺预期信用损失的变动情况如下:本集团及本行
2022年1月1日129,789 7,652 - 137,441转移至:
- 未来12个月预期信用损失52 (52) - -- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值(1,658) 1,658 - -- 已发生信用减值(744) - 744 -本年计提/ (转回) 122,175 (6,230) (744) 115,201
2022年12月31日249,614 3,028 - 252,642
2021年1月1日102,164 99 - 102,263转移至:
- 未来12个月预期信用损失5 (5) - -- 整个存续期预期信用损失
-未发生信用减值(1,078) 1,078 - -本年计提28,698 6,480 - 35,178
2021年12月31日129,789 7,652 - 137,441
26.应付债券
债务证券(1) 9,993,574 26,985,704同业存单(2) 64,620,293 64,711,488应计利息253,084 521,108
合计74,866,951 92,218,300
(1) 本集团发行若干固定利率债券,详细情况如下:
(a) 2017年6月发行的10年期固定利率二级资本债券,票面金额为人民币30亿元,票面利率5.00%,每年付息一次,2027 年6 月29 日到期。本集团于债券发行第5 年末享有赎回选择权,已于2022 年6月29 日赎回。该部分债券于2021 年12 月31 日公允价值为人民币30.30亿元。
(b) 2017年7月发行的10年期固定利率二级资本债券,票面金额为人民币20亿元,票面利率5.00%,每年付息一次,2027 年7 月14 日到期。本集团于债券发行第5 年末享有赎回选择权,已于2022 年7月14 日赎回。该部分债券于2021 年12 月31 日公允价值为人民币20.22亿元。
(c) 2019 年5 月发行的3 年期固定利率金融债券,票面金额为人民币30 亿元,票面利率3.65%,每年付息一次,并已于2022 年5 月22 日到期。该部分债券于2021 年12 月31日公允价值为人民币30.13亿元。
(d) 2019 年5 月发行的5 年期固定利率金融债券,票面金额为人民币10 亿元,票面利率3.98%,每年付息一次,2024 年5 月22 日到期。该部分债券于2022 年12 月31 日公允价值为人民币10.16亿元(2021年12月31日:人民币10.25亿元) 。
(e) 2019 年5 月发行的3 年期固定利率金融债券,票面金额为人民币30 亿元,票面利率3.70%,每年付息一次,并已于2022 年5 月31 日到期。该部分债券于2021 年12 月31日公允价值为人民币30.14亿元。
(f) 2019 年5 月发行的5 年期固定利率金融债券,票面金额为人民币10 亿元,票面利率3.98%,每年付息一次,2024 年5 月31 日到期。该部分债券于2022 年12 月31 日公允价值为人民币10.16亿元(2021年12月31日:人民币10.25亿元) 。
(g) 2019年12月发行的3年期固定利率小微企业金融债券,票面金额为人民币30亿元,票面利率3.45%,每年付息一次,并已于2022 年12 月5 日到期。该部分债券于2021 年12月31日公允价值为人民币30.20亿元。
(h) 2019年12月发行的5年期固定利率小微企业金融债券,票面金额为人民币10亿元,票面利率3.84%,每年付息一次,2024 年12 月5 日到期。该部分债券于2022 年12 月31日公允价值为人民币10.17亿元(2021年12月31日:人民币10.26亿元) 。
(i) 2019年12月发行的3年期固定利率小微企业金融债券,票面金额为人民币30亿元,票面利率3.42%,每年付息一次,并已于2022年12月16日到期。该部分债券于2021年12月31日公允价值为人民币30.19亿元。
(j) 2019年12月发行的5年期固定利率小微企业金融债券,票面金额为人民币10亿元,票面利率3.80%,每年付息一次,2024 年12 月16 日到期。该部分债券于2022 年12 月31日公允价值为人民币10.17亿元(2021年12月31日:人民币10.25亿元) 。
(k) 2021年3月发行的10年期固定利率二级资本债券,票面金额为人民币40亿元,票面利率4.80%,每年付息一次,2031 年3 月24 日到期。本集团于债券发行第5 年末享有赎回选择权。该部分债券于2022 年12 月31 日公允价值为人民币40.86 亿元(2021 年12月31日:人民币41.85亿元)。
(l) 2021年5月发行的10年期固定利率二级资本债券,票面金额为人民币20亿元,票面利率4.34%,每年付息一次,2031 年5 月28 日到期。本集团于债券发行第5 年末享有赎回选择权。该部分债券于2022 年12 月31 日公允价值为人民币20.14 亿元(2021 年12月31日:人民币20.57亿元)。
(2) 本集团发行若干可转让同业定期存单,该等同业存单的原始到期日为一个月至一年不等。截至
2022年12月31日及2021年12月31日未到期同业存单公允价值分别为人民币645.83亿元及人民币647.78亿元。
27.租赁负债
本集团租赁负债按到期日分析- 未折现分析:
1年以内(含1 年) 133,544 139,5761 年至2 年(含2 年) 110,492 105,4192 年至3 年(含3 年) 93,757 93,4993 年至5年(含5 年) 119,643 123,2855年以上118,182 104,222
未折现租赁负债合计575,618 566,001资产负债表中的租赁负债515,043 505,895
本行租赁负债按到期日分析- 未折现分析:
1年以内(含1 年) 133,329 133,9261 年至2 年(含2 年) 110,277 105,4192 年至3 年(含3 年) 93,757 93,4993 年至5年(含5 年) 119,643 123,2855年以上118,182 104,222
未折现租赁负债合计575,188 560,351
资产负债表中的租赁负债514,627 500,327
28.其他负债
黄金融资应付款项1,830,079 - 1,830,079 -继续涉入负债922,695 922,695 922,695 922,695租赁业务风险抵押金677,270 762,878 - -待结算及清算款项114,183 494,993 114,183 494,993代理业务应付款项110,469 175,672 110,469 175,672应付股息19,258 18,469 19,258 18,469其他790,452 319,319 624,234 248,540
合计4,464,406 2,694,026 3,620,918 1,860,369
29.股本
本行于资产负债表日的股本结构如下:
人民币普通股3,528,409 2,746,655中国内地以外地区上市外资普通股(H股) 2,291,946 1,763,035
合计5,820,355 4,509,690
本行于2022 年1 月以人民币3.20 元/ 股的价格配售7.82 亿股面值为每股人民币1 元的A股普通股,于2022 年2 月以港币3.92 元/ 股的价格配售5.29 亿股面值为每股人民币1 元的H股普通股。本行将上述A 股和H 股配售股份扣除发行费用后的溢价人民币28.44 亿元计入资本公积,完成以上发行后的股本余额为人民币58.20 亿元,资本公积余额为人民币111.82 亿元。
30.其他权益工具
(a) 年末发行在外的优先股情况
截至2022年12月31日,本集团无发行在外的优先股。
本行于2022 年7 月29 日发布《关于赎回境外优先股的公告》,于2022 年9 月16 日发布《关于境外优先股赎回及股息派发的更新公告》,于2022 年9 月21 日发布《完成赎回境外优先股公告》,根据境外优先股条款和条件以及银保监会青岛监管局的复函,本行已于2022 年9 月19日(赎回日) 赎回全部境外优先股,本次赎回价格总额为1,269,165,000 美元(境外优先股总清算优先金额1,203,000,000 美元及股息66,165,000 美元的总和)。在赎回及注销上述境外优先股后,本行不存在已发行的任何境外优先股。
截至2021年12月31日,本行发行在外的优先股情况如下:
发行在外金融工具发行时间会计分类初始股息率发行价格数量原币折合人民币到期日转换情况
(千股) (千元) (千元)
境外优先股2017年9月19日权益工具5.5% 20美元/ 股60,150 1,203,000 7,883,259 永久存续无募集资金合计7,883,259
减:发行费用(29,295)账面余额7,853,964
(b) 主要条款(i) 股息
在本次境外优先股发行后的一定时期内采用相同股息率,随后每隔5 年重置一次(该股息率由基准利率加上初始固定息差确定) 。股息每一年度支付一次。
(ii) 股息发放条件
在确保资本充足率满足监管法规要求的前提下,本行在依法弥补以往年度亏损、提取法定公积金和一般准备后,有可分配税后利润的情况下,可以向境外优先股股东分配股息,且优先于普通股股东分配股息。任何情况下,经股东大会审议通过后,本行有权取消境外优先股的全部或部分股息支付,且不构成违约事件。
(iii) 股息制动机制
如本行全部或部分取消境外优先股的股息支付,在决议完全派发当期优先股股息之前,本行将不会向普通股股东分配股息。
(iv) 清偿顺序及清算方法
美元境外优先股的股东位于同一受偿顺序,受偿顺序排在存款人、一般债权人及二级资本债券持有人之后,优先于普通股股东。
(v) 强制转股条件
当其他一级资本工具触发事件发生时,即核心一级资本充足率降至5.125% (或以下)时,本行有权在报告监管机构并获得其批准但无需获得优先股股东或普通股股东同意的情况下,将届时已发行且存续的境外优先股按照总金额全部或部分转为H 股普通股,并使本行的核心一级资本充足率恢复到5.125%以上;当境外优先股转换为H 股普通股后,任何条件下不再被恢复为优先股。
当二级资本工具触发事件发生时,本行有权在报告监管机构并获得其批准但无需获得优先股股东或普通股股东同意的情况下,将届时已发行且存续的境外优先股按照总金额全部转为H 股普通股。当境外优先股转换为H 股普通股后,任何条件下不再被恢复为优先股。其中,二级资本工具触发事件是指以下两种情形的较早发生者:(1) 监管机构认定若不进行转股或减记,本行将无法生存;(2) 相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持,本行将无法生存。
(vi) 赎回条款
在取得监管机构批准并满足赎回条件的前提下,本行有权在第一个赎回日以及后续任何股息支付日赎回全部或部分境外优先股。境外优先股的赎回价格为发行价格加当期已宣告且尚未支付的股息。
美元优先股的第一个赎回日为发行结束之日起5年后。(vii) 股息的设定机制
境外优先股采取非累积股息支付方式,即未向优先股股东足额派发的股息的差额部分,不累积到下一计息年度。境外优先股的股东按照约定的股息率分配股息后,不再与普通股股东一起参加剩余利润分配。境外优先股股东优先于普通股股东分配股息。
发行在外的优先股|2021年12月31日||本年减少||2022年12月31日|
|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值
|(千股)|(千元)|(千股)|(千元)|(千股)|(千元)
境外优先股|60,150|7,853,964|(60,150)|(7,853,964)|-|-
(a) 年末发行在外的永续债情况
资产负债表中所列示的永续债,是指本行发行的无固定期限资本债券。截至2022年12月31日,本行发行在外的永续债情况如下:
发行在外金融工具发行时间会计分类初始利息率发行价格数量金额到期日转换情况
(千张) (千元)
2022年第一期境内永续债2022年7月14日权益工具3.70% 100人民币元/ 张40,000 4,000,000 永久存续无2022年第二期境内永续债2022年8月16日权益工具3.55% 100人民币元/ 张24,000 2,400,000 永久存续无募集资金合计6,400,000
减:发行费用(4,217)账面余额6,395,783
(b) 永续债主要条款及基本情况
经相关监管机构批准,本行于2022年7月14日及2022年8月16日在全国银行间债券市场分别发行了总规模为人民币40 亿元和人民币24 亿元的无固定期限资本债券(以下简称“2022 年第一期境内永续债”及“2022 年第二期境内永续债”,合称“境内永续债”)。本行上述境内永续债的募集资金依据适用法律,经监管机构批准,用于补充本行其他一级资本。
(i) 利息
境内永续债的单位票面金额为人民币100 元。2022 年第一期永续债前5 年票面利率为3.70%,每5 年重置利率;2022年第二期永续债前5 年票面利率为3.55%,每5年重置利率。该利率由基准利率加上初始固定利差确定,初始固定利差为境内永续债发行时票面利率与基准利率之间的差值,且在存续期内保持不变。境内永续债利息每年支付一次。
(ii) 利息制动机制和设定机制
境内永续债采取非累积利息支付方式。本行有权取消全部或部分境内永续债派息,且不构成违约事件。本行可以自由支配取消的境内永续债利息用于偿付其他到期债务,但直至恢复派发全额利息前,本行将不会向普通股股东分配利润。
(iii) 清偿顺序及清算方法
境内永续债的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于境内永续债顺位的次级债持有人之后,本行股东持有的所有类别股份之前。境内永续债与本行其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。
(iv) 减记条款
当无法生存触发事件发生时,本行有权在无需获得债券持有人同意的情况下,将境内永续债的本金进行部分或全部减记。无法生存触发事件是指以下两种情形的较早发生者:银保监会认定若不进行减记,本行将无法生存;相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持,本行将无法生存。减记部分不可恢复。
(v) 赎回条款
境内永续债的存续期与本行持续经营存续期一致。本行自发行之日起5 年后,有权于每个付息日(含发行之日后第5 年付息日) 全部或部分赎回境内永续债。在境内永续债发行后,如发生不可预计的监管规则变化导致境内永续债不再计入其他一级资本,本行有权全部而非部分地赎回境内永续债。
发行在外的永续债|2021年12月31日||本年增加||2022年12月31日|
|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值
|(千张)|(千元)|(千张)|(千元)|(千张)|(千元)
境内2022年第一期境内永续债|-|-|40,000|3,997,236|40,000|3,997,236
2022年第二期境内永续债|-|-|24,000|2,398,547|24,000|2,398,547
合计|-|-|64,000|6,395,783|64,000|6,395,783
归属于权益工具持有者的相关信息项目||||2022年12月31日||2021年12月31日
归属于母公司股东权益合计||||35,816,312||32,635,495
- 归属于母公司普通股股东的权益||||29,420,529||24,781,531
- 归属于母公司其他权益工具持有者的权益||||6,395,783||7,853,964
归属于少数股东的权益合计||||776,983||692,233
- 归属于普通股少数股东的权益||||776,983||692,233
31.资本公积
股本溢价(附注五、29) 10,687,634 8,337,869合计10,687,634 8,337,869
32.其他综合收益
2022年发生额
其他综合收益年初余额
减:前期计入其他综合收益当期
转入损益减:所得税
其他综合收益税后净额
其他综合收益年末余额
其中:重新计量设定受益计划变动额(11,573) (7,040) - 1,760 (5,280) (16,853)将重分类进损益的其他综合收益
其中:以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
公允价值变动386,452 (134,216) (478,371) 153,147 (459,440) (72,988)以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产信用
减值准备371,620 63,659 (327,729) 66,017 (198,053) 173,567
|||2021年发生额|||
项目|其他综合收益年初余额|本年所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:所得税|其他综合收益税后净额|其他综合收益年末余额
不能重分类进损益的其他综合收益其中:重新计量设定受益计划变动额|(8,191)|(4,510)|-|1,128|(3,382)|(11,573)
将重分类进损益的其他综合收益其中:以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动|(71,238)|603,419|6,835|(152,564)|457,690|386,452
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用减值准备|112,146|390,042|(44,077)|(86,491)|259,474|371,620
合计|32,717|988,951|(37,242)|(237,927)|713,782|746,499
33.盈余公积
本行需按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%时,可以不再提取。本行提取法定盈余公积金后,经股东大会决议,可以从净利润中提取任意盈余公积金。
法定盈余公积金经股东大会批准后可用于弥补以前年度的亏损(如有) 或转增资本。但当以法定盈余公积金转为资本时,所留存的该项公积金结余不得少于转增前注册资本的25% 。
34.一般风险准备
根据财政部于2012年3月颁布的《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012] 20号) 的相关规定,本行需从净利润中提取一般准备作为利润分配,一般准备金不应低于风险资产期末余额的1.5%。
一般风险准备还包括本行下属子公司根据其所属行业适用法规提取的其他一般风险准备。
本行根据董事会决议提取一般风险准备。于2022 年12 月31 日,本行的一般风险准备余额为人民币63.17亿元,已达到本行风险资产年末余额的1.50% 。
35.利润分配
(1) 本行于2023年3月31日召开董事会,通过截至2022年12月31日止年度利润分配方案:
- 提取法定盈余公积金人民币2.84亿元;- 提取一般准备人民币9.07亿元;
- 向全体普通股股东派发现金股息,每10 股派人民币1.60 元(含税),共计约人民币9.31 亿元。
上述利润分配方案尚待本行年度股东大会审议通过。
(2) 本行于2022 年7 月22 日由本行董事长、行长及董事会秘书共同签署《关于全额派发青岛银
行股份有限公司境外优先股第五个计息年度股息的决定》,根据境外优先股发行条款及相关授权,按照境外优先股条款和条件确定的第一个重定价日前的初始年股息率5.50% (税后) 计算,派发优先股股息7,351.67 万美元(含税),股息支付日为2022 年9 月20 日,折合约人民币5.10亿元(含税) 。
(3) 本行于2022 年5 月10日召开2021 年度股东大会,通过截至2021 年12 月31日止年度利润
分配方案:
- 提取法定盈余公积金人民币2.44亿元;- 提取一般准备人民币4.29亿元;
(4) 本行于2021 年8 月30 日由本行董事长、行长及董事会秘书共同签署《关于全额派发青岛银
行股份有限公司境外优先股第四个计息年度股息的决定》,根据境外优先股发行条款及相关授权,按照境外优先股条款和条件确定的第一个重定价日前的初始年股息率5.50% (税后) 计算,派发优先股股息7,351.67 万美元(含税),股息支付日为2021 年9 月23 日,折合约人民币4.74亿元(含税) 。
(5) 本行于2021 年5 月11日召开2020 年度股东大会,通过截至2020 年12 月31日止年度利润
- 提取法定盈余公积金人民币2.33亿元;- 提取一般准备人民币5.81亿元;
- 向全体普通股股东派发现金股息,每10 股派人民币1.80 元(含税),共计约人民币8.12 亿元。
36.利息净收入
2022年2021年2022年2021年
存放中央银行款项利息收入312,506 385,253 311,916 384,517存放同业及其他金融机构款项利息收入32,124 25,529 6,899 5,165拆出资金利息收入269,147 8,194 280,716 8,194发放贷款和垫款利息收入
- 公司贷款和垫款8,396,220 7,489,738 8,396,220 7,489,738- 个人贷款和垫款3,957,348 3,630,074 3,957,348 3,630,074- 票据贴现378,374 437,022 378,374 437,022买入返售金融资产利息收入304,872 347,966 304,872 347,966金融投资利息收入5,210,430 5,264,161 5,210,430 5,264,161长期应收款利息收入969,141 620,998 - -
利息收入19,830,162 18,208,935 18,846,775 17,566,837
----------------  ----------------  ----------------  ----------------
向中央银行借款利息支出(503,458) (399,507) (503,458) (399,507)同业及其他金融机构存放款项利息支出(180,286) (225,054) (186,998) (229,267)拆入资金利息支出(607,577) (462,311) (128,706) (94,626)吸收存款利息支出(7,046,209) (5,986,659) (7,046,209) (5,986,659)卖出回购金融资产款利息支出(454,745) (562,092) (454,745) (562,092)应付债券利息支出(2,709,725) (2,927,687) (2,709,725) (2,927,687)其他(39,848) - (39,848) -
利息支出(11,541,848) (10,563,310) (11,069,689) (10,199,838)
利息净收入8,288,314 7,645,625 7,777,086 7,366,999
37.手续费及佣金净收入
理财业务手续费859,349 1,264,544 55,926 708,249委托及代理业务手续费458,418 506,887 697,236 564,891托管及银行卡服务手续费319,653 228,180 319,653 228,180结算业务手续费84,663 65,142 84,679 65,157融资租赁手续费26,864 86,800 - -其他手续费42,335 23,804 42,335 23,804
手续费及佣金收入1,791,282 2,175,357 1,199,829 1,590,281
手续费及佣金支出(346,152) (220,231) (319,419) (313,545)
手续费及佣金净收入1,445,130 1,955,126 880,410 1,276,736
38.投资收益
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资净收益1,897,956 893,734 1,897,956 893,734以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产处置收益509,085 300,257 509,085 300,257以摊余成本计量的金融投资
终止确认产生的收益49 10 49 10股利收入8,000 2,600 208,000 2,600其他(28,210) (13,190) (28,210) (13,190)
合计2,386,880 1,183,411 2,586,880 1,183,411
|本集团||本行|
|2022年|2021年|2022年|2021年
公允价值变动(损失) / 收益:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资|(1,327,559)|471,754|(1,327,083)|471,754
衍生金融工具|736|1,699|736|1,699
合计|(1,326,823)|473,453|(1,326,347)|473,453
40.汇兑损益
汇兑损益包括买卖即期外汇的汇差损益、货币衍生金融工具产生的损益以及外币货币性资产及负债折算成人民币产生的损益等。
|本集团||本行|
|2022年|2021年|2022年|2021年
城市维护建设税|61,057|57,902|58,949|55,180
教育费附加|43,612|41,358|42,106|39,414
其他|42,216|40,342|38,727|37,809
合计|146,885|139,602|139,782|132,403
42.业务及管理费
职工薪酬费用
- 工资、奖金、津贴和补贴1,314,992 1,213,680 1,226,178 1,159,532- 社会保险费及住房公积金174,120 153,942 168,410 149,529- 职工福利费175,977 231,745 172,598 228,040- 职工教育经费35,665 32,115 30,789 29,243- 工会经费26,392 24,428 24,631 23,395- 离职后福利-设定提存计划240,096 218,457 232,733 214,017- 内退及补充退休计划(8,425) 17,270 (8,425) 17,270
小计1,958,817 1,891,637 1,846,914 1,821,026物业及设备支出
- 折旧及摊销547,473 493,063 520,614 472,753- 电子设备营运支出150,138 137,455 145,277 136,366- 维护费122,102 111,095 118,552 108,926
小计819,713 741,613 784,443 718,045其他一般及行政费用1,293,026 1,142,886 1,238,605 1,108,175合计4,071,556 3,776,136 3,869,962 3,647,246
|本集团||本行|
|2022年|2021年|2022年|2021年
存放同业及其他金融机构款项|1,117|565|855|231
拆出资金|22,445|4,910|30,118|4,910
买入返售金融资产|(21,110)|12,470|(21,110)|12,470
发放贷款和垫款|2,636,284|3,110,029|2,636,284|3,110,029
以摊余成本计量的金融投资|1,598,896|351,302|1,598,896|351,302
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资- 债务工具|(278,471)|347,477|(278,471)|347,477
长期应收款|183,238|86,472|-|-
信贷承诺|115,201|35,178|115,201|35,178
其他|31,228|18,568|31,035|18,177
合计|4,288,828|3,966,971|4,112,808|3,879,774
44.所得税费用
|附注|本集团||本行|
||2022年|2021年|2022年|2021年
当期所得税||688,411|507,549|505,534|353,114
递延所得税|五、16(2)|(719,977)|(275,352)|(716,340)|(304,376)
合计||(31,566)|232,197|(210,806)|48,738
(2) 所得税费用与会计利润的关系如下:
税前利润3,135,959 3,225,410 2,632,848 2,490,195法定税率25% 25% 25% 25%按法定税率计算的所得税783,990 806,353 658,212 622,549不可抵税支出的税务影响
- 企业年金9,176 7,452 7,285 7,312- 招待费2,883 3,750 2,768 3,584- 其他17,052 13,884 15,596 14,535
免税收入的税务影响(注(i)) (844,667) (599,242) (894,667) (599,242)所得税(31,566) 232,197 (210,806) 48,738
(i) 免税收入包括根据中国税收法规豁免缴纳所得税的中国国债及地方政府债券利息收入及基金分红收入等。
45.基本及稀释每股收益
基本每股收益按照归属于母公司普通股股东的当期净利润除以当期发行在外普通股的加权平均数计算。稀释每股收益以全部稀释性潜在普通股均已转换为假设,以调整后归属于母公司普通股股东的当期净利润除以调整后的当期发行在外普通股加权平均数计算。由于本行于报告期并无任何具有稀释影响的潜在股份,所以基本及稀释每股收益并无任何差异。
2022年2021年2021年
(调整后) (调整前)
普通股加权平均数(千股) 5,692,062 4,764,216 4,509,690扣除非经常性损益前
归属于母公司股东的净利润3,082,775 2,922,664 2,922,664减:母公司优先股当期宣告股息510,176 474,381 474,381
归属于母公司普通股股东的净利润2,572,599 2,448,283 2,448,283基本及稀释每股收益(人民币元) 0.45 0.51 0.54扣除非经常性损益后
归属于母公司股东的净利润3,002,385 2,903,564 2,903,564减:母公司优先股当期宣告股息510,176 474,381 474,381
归属于母公司普通股股东的净利润2,492,209 2,429,183 2,429,183
基本及稀释每股收益(人民币元) 0.44 0.51 0.54普通股加权平均数(千股)
年初已发行普通股股数4,509,690 4,509,690 4,509,690配股的影响1,182,372 254,526 -
普通股的加权平均数5,692,062 4,764,216 4,509,690
本行于2022 年1 月和2 月分别完成A 股配股和H 股配股发行工作,根据《企业会计准则第34 号—每股收益》及相关应用指南,考虑配股中包含的送股因素,在计算每股收益时对发行在外的普通股加权平均数进行调整。
46.现金流量表补充资料
(1) 将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润3,167,525 2,993,213 2,843,654 2,441,457加:信用减值损失4,288,828 3,966,971 4,112,808 3,879,774其他资产减值损失6,027 30,254 6,027 30,254折旧及摊销547,473 493,063 520,614 472,753投资收益(2,384,258) (1,208,692) (2,584,258) (1,208,692)公允价值变动损失/ (收益)  1,326,823 (473,453) 1,326,347 (473,453)处置固定资产、无形资产及