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兴业证券将文化阵地建设作为推动乡村文化振兴的重要抓手,通过援建新时代文明实践站、文化活动设施等配套设施,发展普惠公共文化服务,为乡村振兴注入强大的精神动力。针对乡村公共文化服务场所匮乏,缺少相应的理论宣讲、村民教育、文化活动、科普宣传、体育健身等文化服务困境,在福建省援宁工作队、宁夏地方金融监管局、福建省红十字会等单位支持下,兴业证券在海原县、隆德县、彝良县、松溪县援建了4 所新时代文明实践站,作为当地公共服务文化阵地,打通宣传群众、教育群众、关心群众、服务群众的“最后一公里”,培育文明乡风、良好家风、淳朴民风,不断加强农村精神文明建设,提高乡村社会文明程度。
(四)生态振兴
兴业证券以人居环境整治、乡村基础设施建设为着力点,实施村道亮化、乡村综合设施改善、闽宁生态林建设等帮扶行动,推动建设宜居宜业美丽乡村。在闽宁协作示范村西吉县,支持龙王坝村建设兴业证券闽宁生态林,助力当地治理水土流失和防风固沙,高质量实施农村生态环境保护修复,巩固提升乡村宜居品质;在海原县、彝良县,实施村道亮化帮扶工程,安装太阳能路灯近200 盏,切实解决农村群众夜间出行难问题,受到当地群众一致好评;在隆德县、八宿县、海原县,开展农村人居环境整治提升项目,支持定点帮扶留守儿童、修建道路边坡防护墙、改造体育健身设施等。
(五)组织振兴
组织振兴是乡村振兴的保障,兴业证券在井冈山市拿山镇捐赠实施党建示范阵地组织帮扶项目,支持党组织建设深度嵌入农村产业发展链条,不断夯实农村基层党组织在农村事业发展中的引领作用。2022 年,“党建+产业联盟”平台有效解决了农业企业用工季节性差异问题和蔬菜产品滞销难题,其提炼的《党建赋能“产业链”争创振兴“吉先锋”》案例在江西全省党务技能竞赛中荣获“农村基层党建”三等奖。
(六)其他帮扶
助力织牢织密基层医疗网
结合帮扶地区实际需求,捐赠支持宁夏西吉县人民医院、井冈山市东上乡卫生院补充购置医用手术无影灯、电动综合手术台、全自动血球生化仪等设备设施,不断提升基层医疗卫生服务能力,满足广大群众基本医疗卫生服务需求,促进乡村卫生事业高质量发展,守护乡村振兴“健康线”。
承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划
与再融资相关的承诺|其他|福建省财政厅|公司于2021 年8月25日披露《公司配股公开发行证券预案》及相关公告,公司控股股东福建省财政厅于2021 年8月31日出具《关于全额认购兴业证券股份有限公司可配售股份的承诺函》,具体承诺内容如下:1、福建省财政厅将根据本次配股股权登记日收市后的持股数量,按照兴业证券与保荐机构(承销商)协商确定的配股价格和配股比例,以现金方式全额认购根据本次配股方案确定的可配售股份;2、福建省财政厅用于认购配售股份的资金来源合法合规,为自筹资金;认购本次配股项下可配售股份,不存在接受他人委托投资或者股份代持的情形;3、若本次配股方案根据中国证监会的规定和要求进行调整,福建省财政厅将按照中国证监会最终核准的配股比例以现金方式全额认购可配售股份;4、福建省财政厅将在本次配股方案获得兴业证券股东大会审议通过,并经中国证监会及/或其他有权机构核准或批准后实际履行上述承诺。|公司配股期间|是|是|-|-
其他承诺|分红|公司|公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润,确保公司利润分配政策的连续性和稳定性,兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展。在符合法律法规、规范性|2021年-2023年|是|是|-|-
|||文件及《公司章程》有关规定以及公司相关现金分红条件的情况下,公司未来三年(2021年-2023年)以现金方式累计分配的利润不少于未来三年实现的年均可分配利润的30%。董事会认为采取股票股利方式分配利润符合公司长远发展需要和全体股东的整体利益时,可以提议公司采用股票股利方式进行利润分配。公司一般按照年度进行利润分配,在符合分红条件的情况下,公司董事会可以根据公司的经营状况和资金状况提议公司进行中期利润分配。|||||
股东或关联方名称|关联关系|占用时间|发生原因|期初余额|报告期新增占用金额|报告期偿还总金额|期末余额|截至年报披露日余额|预计偿还方式|预计偿还金额|预计偿还时间
兴证物业|其他关联方|2022 年|水电周转金|387,983.53|212,016.47||600,000.00|600,000.00|现金偿还|600,000.00|一年以内
兴证风险|其他关联方|2022 年|短期借款及借款利息|704,338,082.17|1,139,435,616.49|825,901,917.80|1,017,871,780.86|707,341,369.85|现金偿还|707,341,369.85|一年以内
兴证资本|其他关联方|2023 年|短期借款及利息|||||200,087,671.23|现金偿还|200,087,671.23|一年以内
合计||||704,726,065.70|1,139,647,632.96|825,901,917.80|1,018,471,780.86|908,029,041.08||908,029,041.08|
期末合计值占最近一期经审计净资产的比例|||||2.47%||||||
控股股东及其他关联方非经营性占用资金的决策程序|||||2018 年12 月20 日,公司第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于为兴证风险管理有限公司提供借款的议案》,同意向兴证风险管理有限公司提供合计不超过10 亿元的借款,以支持其业务发展。在上述借款内容的范围内,董事会授权公司经营管理层在符合相关监管规定的条件下,根据实际情况确定具体的借款方案。2022 年3 月30日,公司第六届董事会第四次会议审议通过《关于审议提高兴证风险管理有限公司借款限额的议案》,董事会同意将公司向兴证风险提供借款限额由10 亿元提高至13 亿元。2023 年2 月,为支持兴证资本业务发展,经公司经营层和党委会审批,同意向兴证资本提供合计不超过3.70 亿元的借款,依据其业务需要分期划拨。||||||
当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明|||||报告期新增资金占用为本公司之子公司兴证物业的水电周转资金和兴证风险的短期借款及利息。||||||
未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明|||||不适用||||||
注册会计师对资金占用的专项审核意见(如有)|||||在抽样基础上对《关于兴业证券股份有限公司2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明》所载项目金额与毕马威审计兴业证券2022 年度财务报表时兴业证券提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。||||||
年度报告披露的控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况与专项审核意见不一致的原因说明(如有)|||||不适用||||||
|现聘任
境内会计师事务所名称|毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬|222
境内会计师事务所审计年限|4年
境内会计师事务所注册会计师姓名|黄小熠、蔡晓晓
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限|黄小熠(4年)、蔡晓晓(1年)
|名称|报酬
内部控制审计会计师事务所|毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)|66
保荐人|中国国际金融股份有限公司|3,574
注:保荐人的报酬为公司报告期内配股发生的保荐承销费。聘任、解聘会计师事务所的情况说明
经2021年年度股东大会审议批准,公司续聘毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2022年度外部审计机构,为公司提供2022年财务报告审计和内部控制审计服务。审计费用合计人民币288万元。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)本次系第四年为本公司提供审计服务。
报告期内,公司未发生《上海证券交易所股票上市规则》中规定的重大诉讼、仲裁事项。
事项概述及类型|查询索引
兴业证券与珠海中珠集团股份有限公司等质押式证券回购纠纷及担保纠纷案|案件查询索引请见公司2021 年年度报告“第六节重要事项-九、重大诉讼、仲裁事项”
兴业证券与张洺豪、张湫岑质押式证券回购纠纷案|
报告期内:|||||||||
起诉(申请)方|应诉(被申请)方|承担连带责任方|诉讼仲裁类型|诉讼(仲裁)基本情况|诉讼(仲裁)涉及金额|诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额|诉讼(仲裁)进展情况|诉讼(仲裁)审理结果及影响|诉讼(仲裁)判决执行情况
兴业证券|丹东欣泰电气股份有限公司、北京兴华会计师事务所及直接主管人员、北京市东易律师事务所及直接主管人员、丹东欣泰电气股份有限公司相关责任人、丹东欣泰电气股份有限公司控股股东辽宁欣泰股份有限公司等共26 名被告|无|民事诉讼|2017 年8 月29 日,兴业证券向北京市二中院提起诉讼,起诉丹东欣泰电气股份有限公司、北京兴华会计师事务所及直接主管人员、北京市东易律师事务所及直接主管人员、丹东欣泰电气股份有限公司相关责任人、丹东欣泰电气股份有限公司控股股东辽宁欣泰股份有限公司等共26名被告,诉请赔偿兴业证券就丹东欣泰电气股份有限公司欺诈发行事件因先行赔付投资者而支付的超出自己应当赔偿数额的损失22,685.89万元。2017年11 月,兴业证券变更诉讼请求,对上述26 名被告共诉请赔偿23,198.13 万元。|23,198.13|不形成预计负债|
2019 年1 月22 日,因对保荐承销合同约定了纠纷由仲裁管辖,北京市高院裁定驳回兴业证券对丹东欣泰电气股份有限公司、孙文东、王建华3 名被告的起诉(已另案提起仲裁)。一审已判决。后北京兴华会计师事务所、北京市东易律师事务所及时任欣泰电气董事、监事、高级管理人员中8 名责任人提起上诉。|2021 年12 月31 日,北京市二中院作出一审判决,判决北京兴华会计师事务所赔偿兴业证券损失808 万元,北京市东易律师事务所赔偿兴业证券损失202 万元,温德乙赔偿兴业证券损失5,458 万元,其他时任丹东欣泰电气股份有限公司董事、监事、高级管理人员等14 名责任人分别赔偿兴业证券6 万至505 万金额不等的损失合计1,169 万元,确认兴业证券对辽宁欣泰股份有限公司享有债权5,252 万元。|未进入执行程序
兴业证券|丹东欣泰电气股份有限公司、王建华、孙文东、刘桂文|无|仲裁|鉴于北京市高院就兴业证券诉丹东欣泰电气股份有限公司、北京兴华会计师事务所及直接主管人员、北京市东易律师事务所及直接主管人员、丹东欣泰电气股份有限公司相关责任人、丹东欣泰电气股份有限公司控股股东辽宁欣泰股份有限公司等共26 名被告与公司、证券、保险、票据等有关的纠纷案作出管辖|5,142.10|不形成预计负债|已立案,并开庭审理|尚未裁决|未进入执行程序
||||权异议上诉裁定,以兴业证券与丹东欣泰电气股份有限公司、王建华、孙文东之间的保荐、承销合同约定了纠纷仲裁条款,驳回兴业证券对丹东欣泰电气股份有限公司、孙文东、王建华3 名被告的起诉。2019 年3 月,兴业证券依据承销协议,向上海国际经济贸易仲裁委员会提起仲裁申请,要求丹东欣泰电气股份有限公司、王建华、孙文东、刘桂文赔偿兴业证券因赔付丹东欣泰电气股份有限公司欺诈发行事件中受损的适格投资者而产生的部分损失,合计5,142.10 万元,丹东欣泰电气股份有限公司、王建华、孙文东、刘桂文承担为实现仲裁请求而发生的仲裁费、律师费、差旅费等一切合理费用,王建华、孙文东、刘桂文对丹东欣泰电气股份有限公司因其违约行为给兴业证券造成的所有损失承担连带赔偿责任。|||||
兴业证券(反申请被申请人)|丹东欣泰电气股份有限公司(反申请申请人)|无|仲裁|2016 年7 月,丹东欣泰电气股份有限公司因欺诈发行被中国证监会处罚,兴业证券作为丹东欣泰电气股份有限公司股票在创业板首次公开发行并上市的保荐机构、主承销商,因未勤勉尽责被中国证监会处罚,并需对投资者因丹东欣泰电气股份有限公司欺诈发行行为遭受的投资损失与丹东欣泰电气股份有限公司等责任主体承担连带赔偿责任。兴业证券依据与丹东欣泰电气股份有限公司签订的《关于首次公开发行股票之保荐协|366.78|不形成预计负债|执行立案|2018 年7 月15 日,上海国际经济贸易仲裁委员会作出仲裁裁决,丹东欣泰电气股份有限公司应向兴业证券支付补偿金360 万元,对兴业证券其他请求及丹东欣泰电气股份有限公司反请求不予支持。|已申请强制执行。2019年10月28日,因丹东欣泰电气股份有限公司破产重整,目前无财产可供执行,丹东市中院裁定终结本次执行程序,并对丹东欣泰电气
||||议》,于2016 年8 月向上海国际经济贸易仲裁委员会申请仲裁,请求裁决丹东欣泰电气股份有限公司赔偿兴业证券因其违约行为而遭受的损失3,600 万元,并支付兴业证券因签字保荐代表人职业资格被撤销的补偿金360 万元。丹东欣泰电气股份有限公司提出反申请,要求兴业证券赔偿因违约给丹东欣泰电气股份有限公司造成的损失1,972 万元及合理费用。|||||股份有限公司及其法定代表人作出限制消费令。
兴业证券|北京精彩无限音像有限公司|北京隆源建业房地产开发有限公司、李冬青、周江、崔建明、张鸿成、广东精彩企业集团有限公司|民事诉讼|2015 年11 月,因持有的北京精彩无限音像有限公司2012 年中小企业私募债券(证券代码:中小企业私募债,证券简称:“12精彩债”)未获按期还本付息,兴业证券向北京市二中院提起诉讼,请求北京精彩无限音像有限公司偿还债券本息,担保人北京隆源建业房地产开发有限公司、李冬青、周江、崔建明、张鸿成、广东精彩企业集团有限公司承担担保责任。|10,000|不形成预计负债|执行立案|2016 年6 月12 日,北京市二中院判决北京精彩无限音像有限公司向兴业证券支付本金10,000 万元及2,200 万元利息;判决兴业证券对李冬青、北京隆源建业房地产开发有限公司的抵押房产在前述债权范围享有优先受偿权,兴业证券对周江、崔建明持有的互众(北京)文化发展有限公司的质押股权在前述债权范围享有优先受偿权;张鸿成、广东精彩企业集团有限公司对北京精彩无限音像有限公司前述债务承担连带责任。|已申请强制执行
兴证全球资本代表资产管理计划|刘江、曾淑平|无|仲裁|2016 年1 月,兴证全球资本代表两个专项资产管理计划与刘江、曾淑平、云南东方红节能设备工程有限公司签署协议,认购云南东方红节能设备工程有限公司11.38%股权。同日,兴证全球资本代表两个专项资产管理|3,076.12|不形成预计负债|执行立案|2018 年6 月25 日,上海国际经济贸易仲裁委员会裁决,刘江、曾淑平受让云南东方红节能设备工程有限公司11.38%股权,并支付股权转让款3,076.12 万|已申请强制执行
||||计划与刘江、曾淑平签署补充协议,约定当云南东方红节能设备工程有限公司符合一定条件时,两个专项资产管理计划有权要求刘江、曾淑平收购两个专项资产管理计划持有的云南东方红节能设备工程有限公司全部或部分股权。2017 年8 月,因股权收购条件触发,但刘江、曾淑平未按约定收购股份,兴证全球资本代表两个专项资产管理计划向上海国际经济贸易仲裁委员会申请仲裁,请求刘江、曾淑平支付股权转让款3,076.12 万元,并支付延期支付违约金。||||元,支付违约金、律师费、公证费、保全费。|
(一)福建证监局于2022年9月16日对公司采取出具警示函措施
2022 年9 月16 日,福建证监局对公司出具《关于对兴业证券股份有限公司采取出具警示函措施的决定》(〔2022〕73号),指出公司在保荐伟志股份公司向不特定合格投资者公开发行股票申请过程中,存在未发现伟志股份公司2018-2019 年期间列支劳务费或广告费将资金从公司银行账户转入个人银行卡用于支付部分个体劳务队伍项目劳务费用、项目推进协调费等情形。
公司收到监管函件后,高度重视,针对上述问题,采取了下列整改措施:一是进一步加强上市前辅导工作;二是进一步提升投行人员执业质量;三是进一步加强内部宣导与培训;四是进一步完善投行项目质量管理体系;五是持续强化员工合规考核。公司已向福建证监局提交关于伟志股份向不特定合格投资者公开发行股票保荐事项警示函的整改报告。
(二)福建证监局于2022年10月27日对公司福州分公司采取出具警示函措施
2022年10月27 日,福建证监局对公司福州分公司出具《关于对兴业证券股份有限公司福州分公司采取出具警示函行政监管措施的决定》(〔2022〕85号),指出福州分公司存在个别员工替客户开展证券交易、与客户约定分享投资收益、对客户证券买卖的收益或赔偿证券的损失作出承诺的行为等问题。
公司福州分公司高度重视,针对上述问题,采取了下列整改措施:一是进一步强化各级主体责任,严格落实从业人员执业行为管理职责;二是进一步从严把好进人关口,开展合规谈话与培训宣导,深化全员合规理念;三是进一步强化监测及分析排查,不断提高专业敏感性;四是持续完善考核问责机制,强化制度威慑力量,督促从业人员合规执业;五是进一步加强投资者教育,提升辨别和防范非法证券活动的意识与能力,切实维护投资者合法权益。
(三)福建证监局于2022年12月6日对兴证期货有限公司采取责令改正措施
2022 年12 月6 日,福建证监局对兴证期货有限公司出具《关于对兴证期货有限公司采取责令改正措施的决定》(〔2022〕95号),指出兴证期货有限公司对子公司兴证风险管理有限公司合规管理、风险管理和内部控制存在缺陷,风险管理未全覆盖。
兴证期货有限公司高度重视,针对上述问题,采取了下列整改措施:一是进一步完善合规管理机制,加强对子公司的合规管理;二是进一步完善全面风险管理体系,提升内控管理水平;三是强化对子公司的业务审批机制,加强对子公司业务的全流程管控,实现风险管理前置化。兴证期货已向福建证监局提交关于行政监管措施决定书的整改报告。
(四)郑州市金水区税务局于2022年3 月14 日对公司郑州经三路证券营业部采取税务行政处罚
2022 年3 月14 日,国家税务总局郑州市金水区税务局丰产路税务分局对公司郑州经三路证券营业部出具了《税务行政处罚决定书(简易)》(金水税简罚〔2022〕1660 号),指出公司郑州经三路证券营业部存在2021年8月1日至2021年10月31日个人所得税(工资薪金所得)未按期进行申报,根据《中华人民共和国税收征收管理办法》第六十二条,处以150元罚款。
公司郑州经三路证券营业部高度重视,根据郑州市金水区税务局丰产路税务分局要求,已于2022年3月14日补交年度报税表,并于2022年3月14日缴纳150元罚款。
报告期内,公司未发生交易金额在3,000万元以上,且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上的重大关联交易事项。
公司第六届董事会第四次会议及2021 年年度股东大会审议通过了《关于审议<兴业证券股份有限公司2022 年日常关联交易预计情况的说明>的议案》。报告期内,公司与关联人发生的日常关联交易均在预计范围内,公司2022年度日常关联交易的发生情况详见公司于2023年4月22日披露的《关于预计2023年日常关联交易的公告》。
出租方名称|租赁方名称|租赁资产情况|租赁资产涉及金额|租赁起始日|租赁终止日|租赁费用|租赁收益确定依据|租赁收益对公司影响|是否关联交易
上海山川置业有限公司|兴业证券股份有限公司(并代表所属分公司与子公司)|上海市长柳路36号丁香国际商业中心写字楼东楼5-22 层|859,412,571.20|2016年6月1 日|2026年5月31 日|83,418,168.30|合同|租赁费支出导致公司净利润减少金额占本期合并报表归母净利润的2.37%|否
注:租赁费用为归属于2022年的租赁支出。
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)||||||||||||||
担保方|担保方与上市公司的关系|被担保方|担保金额|担保发生日期(协议签署日)|担保起始日|担保到期日|担保类型|担保物(如有)|担保是否已经履行完毕|担保是否逾期|担保逾期金额|反担保情况|是否为关联方担保|关联关系
-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)||||||-||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)||||||-||||||||
公司及其子公司对子公司的担保情况||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计||||||11.42||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B)||||||33.63||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)||||||||||||||
担保总额(A+B)||||||33.63||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%)||||||6.43||||||||
其中:||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)||||||-||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)||||||31.63||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)||||||-||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E)||||||31.63||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明||||||无||||||||
担保情况说明||||||截至报告期末,集团担保余额合计为33.63亿元人民币,包括:1.公司2020年第一次临时股东大会同意公司为兴证国际金融集团有限公司发行本金不超过3.05亿美元(含3.05亿美元,或等值货币)债券提供担保等增信措施,担保范围包括本次债券本金、利息、罚息、违约金、相关税费以及债权人实现债权的费用等。增信措施包括保证担保、抵押担保、质押担保等有关法律法规允许的担保方式;选择第三方提供增信措施并由||||||||
|公司提供反担保;出具支持函及/或维好协议,具体形式根据每次发行结构决定。2021年2月9日,公司为兴证国际金融集团有限公司发行的3年期3亿美元债券提供跨境担保,截至报告期末,本项跨境担保余额为3.4亿美元,根据报告期末即期汇率折合人民币23.68亿元,直至所担保债权获得全部受偿。2.公司第五届董事会第二次会议审议通过《关于向兴证证券资产管理有限公司提供净资本担保承诺的议案》,同意公司为兴证资管提供最高额度为30亿元的净资本担保承诺,福建证监局于2018年3月23日对此事项出具无异议函。净资本担保有效期自公司出具该净资本担保通知之日起至兴证资管出具申请取消净资本担保通知之日止。截至报告期末,此承诺项下担保余额为2亿元人民币。3.报告期内,兴证国际金融集团有限公司为满足全资子公司CISI Investment Limited业务开展而提供担保,主要为GMRA协议、ISDA协议等涉及的交易担保。截至报告期末,担保余额合计2.18亿美元。根据报告期末即期汇率及股权比例折合子公司的担保余额为7.95亿元人民币。
注:2019年12月,公司与中国工商银行福州闽都支行签署《开立备用信用证协议》,由工商银行福建省分行为兴证(香港)金融控股有限公司下设特殊目的公司IS(Hong Kong)Investment Limited 发行债券提供备用信用证增信,公司向工商银行提供反担保,反担保总金额不超过25亿港币。截至本报告期末,IS(Hong Kong)Investment Limited 债券融资项下主债务已清偿完毕,公司反担保责任自行消灭。
(一)配股
经中国证监会《关于核准兴业证券股份有限公司配股的批复》(证监许可[2022]874 号)核准,公司配股以股权登记日2022 年8月16日上海证券交易所收市后公司总股本6,696,671,674 股为基数,按每10 股配售3 股的比例向股权登记日全体股东配售。公司于2022 年8 月25 日完成本次配股发行工作,获配股份于2022年9月2日在上海证券交易所上市。
本次配股实际配售1,939,315,620 股,发行价格5.20 元/股,募集资金总额为人民币10,084,441,224.00 元,净额为人民币10,026,732,315.79 元。本次配股发行的募集资金已经毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具《兴业证券股份有限公司验资报告》〔毕马威华振验字第2200870号〕。
本次配股发行完成后,公司股本总数变更为8,635,987,294 股,注册资本变更为8,635,987,294元。
(二)新设分公司及营业部
序号|机构名称|详细地址|获得许可证日期
1|兴业证券股份有限公司深圳前海分公司|广东省深圳市前海深港合作区南山街道梦海大道5035号前海华润金融中心T5写字楼3001、3002、3012|2021年10月27日
2|兴业证券股份有限公司唐山分公司|河北省唐山市路北区大里街道铂锐山高层区二期310楼1单元1号|2021年12月15日
3|兴业证券股份有限公司宜宾分公司|四川省宜宾市叙州区三江口CBD中央商务区一期SJK-A-5-2地块10-1-1-1|2022年10月24日
序号|机构名称|详细地址|获得许可证日期
1|兴业证券股份有限公司福鼎中山南路证券营业部|福建省宁德市福鼎市中山南路686号锦融大厦2栋2梯609室|2021年12月9日
2|兴业证券股份有限公司龙岩永定南门街证券营业部|福建省龙岩市永定区凤城南门街2-10、11、12 号|2022年1月19日
3|兴业证券股份有限公司石家庄槐安路证券营业部|河北省石家庄市裕华区槐安路与建设南大街东南角东岗怡园6号楼底商105房间|2022年1月27日
4|兴业证券股份有限公司宜兴解放东路证券营业部|江苏省宜兴市宜城街道瑞德康城花苑店面22号、24号|2022年3月15日
5|兴业证券股份有限公司宁海气象北路证券营业部|浙江省宁波市宁海县桃源街道气象北路425号1-2层|2022年1月28日
6|兴业证券股份有限公司长沙县开元东路证券营业部|湖南省长沙县星沙街道开元路世景国际广场A座写字楼901-906号|2022年5月16日
7|兴业证券股份有限公司东莞大朗证券营业部|广东省东莞市大朗镇大朗美景中路769号3号楼101室|2022年9月26日
8|兴业证券股份有限公司如皋宁海路证券营业部|江苏省如皋市如城街道宁海路402-12号|2022年12月30日
注:表中所列分公司、营业部均已完成《经营证券期货业务许可证》申领并于2023年3月前开业。
(三)新获上市证券做市交易业务资格
2022 年10 月,公司收到中国证监会《关于核准兴业证券股份有限公司上市证券做市交易业务资格的批复》(证监许可〔2022〕2455号),中国证监会核准公司上市证券做市交易业务资格。
(四)子公司重大事项
1.公司增资兴证投资
2019 年12 月5 日,经公司第五届董事会第二十三次会议审议通过,董事会同意公司以自有资金向兴证投资增资人民币30 亿元,增资资金分批到位。兴证投资于2021年1月8日办理完毕注册资本工商变更登记手续,注册资本由30亿元人民币变更为60亿元人民币。报告期内,公司在前述增资额度内向兴证投资划拨3亿元增资款项,兴证投资实收资本由57亿元变更为60亿元,前述增资额度已使用完毕。
2022年6月1日,经公司第六届董事会第六次会议审议通过,董事会同意公司以自有资金对兴证投资增资30 亿元人民币,增资资金根据兴证投资项目投资进度需要分批到位。兴证投资于2022 年8 月26 日办理完毕注册资本工商变更登记手续,注册资本由60 亿元人民币变更为90 亿元人民币。截至报告期末,公司未使用前述增资额度向兴证投资实施增资。
2.公司增资兴证期货
2022 年8 月16 日,经公司第六届董事会战略与ESG 委员会第二次会议审议通过,董事会战略与ESG委员会同意公司以自有资金对控股子公司兴证期货增资39,820 万元人民币。报告期内,公司与兴证期货股东长春市长运集团有限责任公司按照持股比例共同对兴证期货增资4 亿元,其中,公司出资39,820 万元。兴证期货于2022年9 月16 日办理完毕注册资本工商变更登记手续,注册资本由12亿元人民币变更为16亿元人民币,股权结构保持不变。
3.提升兴证风险借款限额
2022 年3 月30 日,公司第六届董事会第四次会议审议通过《关于审议提高兴证风险管理有限公司借款限额的议案》,董事会同意将公司向兴证风险提供借款限额由10亿元提高至13亿元。截至报告期末,公司向兴证风险提供借款余额为10亿元。
4.兴证(香港)金控增持兴证国际股份
兴证(香港)金控于2022 年11 月8 日至2022 年12 月30 日期间在公开市场合计增持控股子公司兴证国际(6058.HK)12,944,000股。截至报告期末,兴证(香港)金控持有兴证国际股份2,090,281,644股,占兴证国际已发行股本总额的52.26%。
子公司本年度发生的其他重大事项,请见公司2022年半年度报告。
|本次变动前||本次变动增减(+,-)||本次变动后|
|数量|比例(%)|发行新股|小计|数量|比例(%)
无限售条件流通股份|6,696,671,674|100|+1,939,315,620|+1,939,315,620|8,635,987,294|100
人民币普通股|6,696,671,674|100|+1,939,315,620|+1,939,315,620|8,635,987,294|100
股份总数|6,696,671,674|100|+1,939,315,620|+1,939,315,620|8,635,987,294|100
报告期内,公司完成配股发行工作。截至报告期末,公司通过配股新增股份1,939,315,620股,总股本变更为8,635,987,294 股。
公司本次配股方案实施完成后,考虑配股中包含的送股因素,计算每股收益和每股净资产时追溯调整发行在外的普通股加权平均数。2021年调整前每股收益0.71元/股,每股净资产6.15元/股,调整后每股收益0.68元/股,每股净资产5.91元/股。
股票及其衍生证券的种类|发行日期|发行价格(或利率)|发行数量|上市日期|获准上市交易数量|交易终止日期
普通股股票类||||||
人民币普通股|2022/8/25|5.20元/股|1,939,315,620|2022/9/2|1,939,315,620|不适用
债券(包括企业债券、公司债券以及非金融企业债务融资工具)||||||
公司债券|2022/1/10|3.02%|59亿元|2022/1/17|59亿元|2024/1/12
公司债券|2022/4/6|3.00%|25亿元|2022/4/13|25亿元|2025/4/8
公司债券|2022/4/12|2.99%|25亿元|2022/4/20|25亿元|2024/4/14
报告期内,子公司境外债发行情况详见本报告第九节中“公司债券其他情况的说明”相关内容。
公司资产和负债结构的变动情况详见本报告第三节中“资产、负债情况分析”相关内容。
截至报告期末普通股股东总数(户)|276,632
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|258,240
前十名股东持股情况|||||||
股东名称(全称)|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押、标记或冻结情况||股东性质
|||||股份状态|数量|
福建省财政厅|+407,257,034|1,764,780,481|20.44|0|无|0|国家
福建省投资开发集团有限责任公司|+146,425,426|634,510,179|7.35|0|无|0|国有法人
上海申新(集团)有限公司|+63,102,000|273,442,000|3.17|0|无|0|境内非国有法人
中国证券金融股份有限公司|+49,376,519|213,964,917|2.48|0|无|0|国有法人
华域汽车系统股份有限公司|+37,440,000|162,240,000|1.88|0|无|0|国有法人
香港中央结算有限公司|+21,408,245|143,794,574|1.67|0|无|0|境外法人
国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金|+37,259,112|142,988,385|1.66|0|无|0|其他
福建省融资担保有限责任公司|+27,396,155|118,716,671|1.37|0|无|0|国有法人
华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金|+33,670,349|101,781,928|1.18|0|无|0|其他
全国社保基金一一八组合|+74,831,631|98,621,575|1.14|0|无|0|国家
前十名无限售条件股东持股情况|||||||
股东名称||持有无限售条件流通股的数量|||股份种类及数量||
|||||种类|数量|
福建省财政厅||1,764,780,481|||人民币普通股|1,764,780,481|
福建省投资开发集团有限责任公司||634,510,179|||人民币普通股|634,510,179|
上海申新(集团)有限公司||273,442,000|||人民币普通股|273,442,000|
中国证券金融股份有限公司||213,964,917|||人民币普通股|213,964,917|
华域汽车系统股份有限公司||162,240,000|||人民币普通股|162,240,000|
香港中央结算有限公司||143,794,574|||人民币普通股|143,794,574|
国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金||142,988,385|||人民币普通股|142,988,385|
福建省融资担保有限责任公司||118,716,671|||人民币普通股|118,716,671|
华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金||101,781,928|||人民币普通股|101,781,928|
全国社保基金一一八组合||98,621,575|||人民币普通股|98,621,575|
上述股东关联关系或一致行动的说明||福建省投资开发集团有限责任公司的全资子公司福建省华兴集团有限责任公司为福建省融资担保有限责任公司的母公司。除此之外,公司未知其他股东之间存在关联关系或属于一致行动人的情况。|||||
名称|福建省财政厅
单位负责人或法定代表人|林中麟
成立日期|1949年10月
主要经营业务|福建省财政厅是机关法人,是福建省人民政府综合管理国家财政收支、财政政策,实施财政监督,参与国民经济,进行宏观调控的职能部门。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|截至报告期末,福建省财政厅与其全额出资设立的福建省金融投资有限责任公司合计持有兴业银行股份3,930,134,626股,占兴业银行总股本的18.92%。其中,福建省财政厅直接持有418,216,001 股,占兴业银行总股本的2.01%;通过福建省金融投资有限责任公司持有兴业银行股份3,511,918,625股,占兴业银行总股本的16.91%。
名称|福建省财政厅
单位负责人或法定代表人|林中麟
成立日期|1949年10月
主要经营业务|福建省财政厅是机关法人,是福建省人民政府综合管理国家财政收支、财政政策,实施财政监督,参与国民经济,进行宏观调控的职能部门。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|截至报告期末,福建省财政厅与其全额出资设立的福建省金融投资有限责任公司合计持有兴业银行股份3,930,134,626 股,占兴业银行总股本的18.92%。其中,福建省财政厅直接持有418,216,001 股,占兴业银行总股本的2.01%;通过福建省金融投资有限责任公司持有兴业银行股份3,511,918,625股,占兴业银行总股本的16.91%
福建省财政厅是公司控股股东、实际控制人,持有公司股份1,764,780,481 股,占公司总股本的20.44%。福建省财政厅是机关法人,是福建省人民政府综合管理国家财政收支、财政政策,实施财政监督,参与国民经济进行宏观调控的职能部门,住所地福州市鼓楼区中山路5号。
1、公司债券基本情况
债券名称|简称|代码|发行日|起息日|到期日|债券余额|利率(%)|还本付息方式|交易场所|主承销商|受托管理人|投资者适当性安排(如有)|交易机制|是否存在终止上市交易的风险
兴业证券股份有限公司非公开发行2020 年次级债券(第一期)|20兴业 C1|167668|2020/9/11|2020/9/15|2023/9/15|35|4.10|每年付息一次,到期一次还本|上海证券交易所固定收益综合电子平台|光大证券、中金公司|光大证券|面向机构投资者发行|点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交|否
兴业证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年公司债券(第三期)|21兴业03|188418|2021/7/20|2021/7/22|2024/7/22|40|3.13|每年付息一次,到期一次还本|上海证券交易所|中金公司、光大证券|中金公司|面向专业投资者发行|匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交|否
兴业证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年公司债券(第四期)(品种一)|21兴业04|188588|2021/8/12|2021/8/16|2024/8/16|40|3.09|每年付息一次,到期一次还本|上海证券交易所|中金公司、光大证券|中金公司|面向专业投资者发行|匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交|否
兴业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)|21兴业 C1|188854|2021/10/13|2021/10/15|2024/10/15|43|3.90|每年付息一次,到期一次还本|上海证券交易所|光大证券|光大证券|面向专业投资者发行|匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交|否
兴业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第五期)|21兴业06|188980|2021/11/8|2021/11/10|2024/11/10|45|3.10|每年付息一次,到期一次还本|上海证券交易所|中金公司、光大证券|中金公司|面向专业投资者发行|匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交|否
兴业证券股份有限公司2021年面向专业投资者非公开发行公司债券(第一期)|21兴业 F1|197852|2021/12/2|2021/12/3|2023/6/6|41|3.01|到期一次还本付息|上海证券交易所固定收益综合电子平台|中金公司|中金公司|面向专业投资者发行|点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交|否
兴业证券股份有限公司2022年面向专业投资者非公开发行公司债券(第一期)|22兴业 F1|196171|2022/1/10|2022/1/12|2024/1/12|59|3.02|每年付息一次,到期一次还本|上海证券交易所固定收益综合电子平台|中金公司|中金公司|面向专业投资者发行|点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交|否
兴业证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)|22兴业01|185269|2022/4/6|2022/4/8|2025/4/8|25|3.00|每年付息一次,到期一次还本|上海证券交易所|中金公司、光大证券|中金公司|面向专业投资者发行|匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交|否
兴业证券股份有限公司2022年面向专业投资者非公开发行公司债券(第二期)|22兴业 F2|194297|2022/4/12|2022/4/14|2024/4/14|25|2.99|每年付息一次,到期一次还本|上海证券交易所固定收益综合电子平台|中信建投、光大证券、海通证券|中信建投|面向专业投资者发行|点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交|否
兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)|23兴业01|138931|2023/2/17|2023/2/21|2025/2/21|30|2.95|每年付息一次,到期一次还本|上海证券交易所|中金公司、光大证券、海通证券|光大证券|面向专业机构投资者发行|匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交|否
兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)|23兴业02|115188|2023/4/7|2023/4/12|2026/4/12|30|3.06|每年付息一次,到期一次还本|上海证券交易所|中金公司、光大证券、海通证券|光大证券|面向专业机构投资者发行|匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交|否
债券名称|付息兑付情况的说明
兴业证券股份有限公司2019年非公开发行公司债券(第一期)|已足额按时兑付
兴业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行短期公司债券(第二期)|
兴业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行短期公司债券(第三期)|
兴业证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2019年公司债券(第一期)品种一|
兴业证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年公司债券(第一期)|已足额按时兑息
兴业证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2020年公司债券(第一期)|
兴业证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年公司债券(第二期)|
兴业证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年公司债券(第三期)|
兴业证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年公司债券(第四期)(品种一)|
兴业证券股份有限公司非公开发行2020年次级债券(第一期)|
兴业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)|
兴业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第五期)|
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
按照相关规定,公司在《兴业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第五期)募集说明书》《兴业证券股份有限公司2022年面向专业投资者非公开发行公司债券
(第一期)募集说明书》《兴业证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)募集说明书》《兴业证券股份有限公司2022年面向专业投资者非公开发行公司债券(第二期)募集说明书》《兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)募集说明书》《兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)募集说明书》中设定投资者保护条款“按照发行人合并财务报表,在本期债券存续期间每半年度末的未受限的货币资金不低于50亿元”,在《兴业证券股份有限公司2021年面向专业投资者非公开发行公司债券(第一期)募集说明书》中设定投资者保护条款“发行人承诺,在本期债券存续期内,不发生如下情形:发行人发生一个自然年度内减资超过原注册资本20%以上、分立、被责令停产停业的情形”。
截至本报告披露日,上述条款均未触发,公司严格按照募集说明书约定执行投资者保护条款。
中介机构名称|办公地址|签字会计师姓名|联系人|联系电话
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)|上海市黄浦区延安东路222号30楼|曾浩、朱玮琦|曾浩、朱玮琦|021-61411997、021-61412730
毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)|中国北京东长安街1号东方广场东2座8层|黄小熠、蔡晓晓|黄小熠、蔡晓晓|021-22122409、021-22122550
联合资信评估股份有限公司|北京市朝阳区建国门外大街2号银泰中心B座(PICC)17层|不适用|刘嘉|010-85679696
北京市金杜律师事务所|北京市朝阳区东三环中路1号环球金融中心办公楼东楼18层|不适用|张倩|021-24126238
北京市嘉源律师事务所|北京市西城区复兴门内大街158号远洋大厦F408|不适用|易建胜、张璇|010-66413377
海通证券股份有限公司|北京市朝阳区安定路5号天圆祥泰大厦15层|不适用|罗丽娜|010-88027168
光大证券股份有限公司|上海市静安区南京西路1266号恒隆广场1期51层|不适用|邢一唯|021-52523023
中国国际金融股份有限公司|北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层|不适用|黄捷宁、刘浏|010-65051166、010-65051166
中信建投证券股份有限公司|北京市东城区朝内大街2号凯恒中心B、E座2层|不适用|申伟|010-86451352
债券名称|募集资金总金额|已使用金额|未使用金额|募集资金专项账户运作情况(如有)|募集资金违规使用的整改情况(如有)|是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致
兴业证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2020年公司债券(第一期)|30|30|0|公司按照《公司债券发行与交易管理办法》设置专项账户,用于公司债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付。报告期内,公司债券募集资金专项账户正常运作,公司严格按照《兴业证券股份有限公司债务融资工具募集资金管理办法》存储和使用募集资金,公司债券募集资金运用及审批合法合规。|不适用|是
兴业证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年公司债券(第一期)|35|35|0||不适用|是
兴业证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年公司债券(第二期)|30|30|0||不适用|是
兴业证券股份有限公司非公开发行2020年次级债券(第一期)|35|35|0||不适用|是
兴业证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年公司债券(第三期)|40|40|0||不适用|是
兴业证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年公司债券(第四期)(品种一)|40|40|0||不适用|是
兴业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)|43|43|0||不适用|是
兴业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第五期)|45|45|0||不适用|是
兴业证券股份有限公司2021年面向专业投资者非公开发行公司债券(第一期)|41|41|0||不适用|是
兴业证券股份有限公司2022年面向专业投资者非公开发行公司债券(第一期)|59|59|0||不适用|是
兴业证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)|25|25|0||不适用|是
兴业证券股份有限公司2022年面向专业投资者非公开发行公司债券(第二期)|25|25|0||不适用|是
注:截至本报告披露日,“兴业证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2020 年公司债券(第一期)”、“兴业证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年公司债券(第一期)”、“兴业证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年公司债券(第二期)”已按时足额兑付本息。
报告期末至本报告披露日,公司发行的“兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)”、“兴业证券股份有限公司2023 年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)”按照《公司债券发行与交易管理办法》设置专项账户,专项账户规范运作。截至本报告披露日,上述债券募集资金严格按照《兴业证券股份有限公司债务融资工具募集资金管理办法》存储和使用,募集资金已全部使用完毕,与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。
5、信用评级结果调整情况
现状|执行情况|是否发生变更|变更后情况|变更原因|变更是否已取得有权机构批准|变更对债券投资者权益的影响
相关条款及措施与债券发行时募集说明书等发行文件的约定保持一致。|公司严格按照募集说明书等发行文件的承诺及约定严格执行偿债计划及相关偿债保障措施。|否|不适用|不适用|不适用|不适用
7、公司债券其他情况的说明
债券名称|简称|代码|起息日|到期日|债券余额|利率(%)|还本付息方式|交易场所
兴证国际金融集团有限公司2% 有担保债券20240209|兴业证券2% B20240209|40591.HK|2021-2-9|2024-2-9|2.65 亿美元|2.00|每半年付息一次,到期一次还本|香港联交所
注:2022年9月,兴证国际在公开市场累计购回上述债券本金总额3,500 万美元,并按照债券的条款和条件予以注销。注销后,债券的待偿还本金由3亿美元减少至2.65亿美元。
(2)有息债务及其变动情况1发行人债务结构情况
2022年初和2022 年末,发行人口径(非发行人合并范围口径)有息债务余额分别为871.85亿元和871.08亿元,2022年末有息债务余额同比变动-0.09%。
有息债务类别|到期时间||||金额合计|金额占有息债务的占比
|已逾期|6个月以内(含)|6 个月(不含)至1年(含)|超过1年(不含)||
短期借款|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00%
应付短期融资款|0.00|34.45|12.96|0.00|47.41|5.44%
拆入资金|0.00|29.65|0.00|0.00|29.65|3.40%
交易性金融负债|0.00|5.47|0.00|0.00|5.47|0.63%
卖出回购金融资产款|0.00|282.76|0.82|0.00|283.57|32.55%
长期借款|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00%
应付债券|0.00|140.91|50.80|313.27|504.98|57.97%
合计|0.00|493.23|64.58|313.27|871.08|100.00%
2022年末,发行人口径存续的公司信用类债券中,公司债券余额455.82 亿元,企业债券余额0亿元,非金融企业债务融资工具余额0亿元,且共有175.14亿元公司信用类债券在2023年内到期或回售偿付。
2发行人合并口径有息债务结构情况
有息债务类别|到期时间||||金额合计|金额占有息债务的占比
|已逾期|6个月以内(含)|6 个月(不含)至1年(含)|超过1年(不含)||
短期借款|0.00|8.94|0.00|0.00|8.94|0.95%
应付短期融资款|0.00|34.45|12.96|0.00|47.41|5.06%
拆入资金|0.00|29.65|0.00|0.00|29.65|3.16%
交易性金融负债|0.00|16.57|3.99|6.39|26.95|2.87%
卖出回购金融资产款|0.00|300.25|0.82|0.00|301.07|32.11%
长期借款|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00%
应付债券|0.00|141.04|50.80|331.71|523.56|55.84%
合计|0.00|530.90|68.57|338.11|937.57|100.00%
2022年末,发行人合并口径存续的公司信用类债券中,公司债券余额474.40亿元,企业债券余额0亿元,非金融企业债务融资工具余额0亿元,且共有175.27亿元公司信用类债券在2023年内到期或回售偿付。
3境外债券情况
2022年末,发行人合并报表范围内发行的境外债券余额18.58亿元人民币,且在2023年内到期的境外债券余额为0.13亿元人民币。
(3)2022年,公司董事、监事、高级管理人员变更情况详见本报告第四节中“(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况”相关内容,董事、监事、高级管理人员的离任(含变更)人数:2人,离任人数占2022年初全体董事、监事、高级管理人员总人数10%。
主要指标|2022年|2021年|本期比上年同期增减(%)|变动原因
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|2,459,552,003.77|4,661,859,578.52|-47.24|主要系收入减少
流动比率|2.10|2.20|-4.55|
速动比率|2.10|2.20|-4.55|
资产负债率(%)|67.39|71.08|下降3.69个百分点|
 EBITDA 全部债务比(%)|8.19|11.62|下降3.43个百分点|
利息保障倍数|2.41|3.71|-35.04|主要系利润总额减少
现金利息保障倍数|9.62|2.87|235.19|主要系经营活动产生的现金流量净额增加
 EBITDA 利息保障倍数|2.67|3.92|-31.89|主要系利润总额减少
贷款偿还率(%)|100.00|100.00|-|
利息偿付率(%)|100.00|100.00|-|
毕马威华振审字第2301666号
兴业证券股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的兴业证券股份有限公司(以下简称“兴业证券”) 财务报表,包括2022年12月31 日的合并及母公司资产负债表,2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”) 的规定编制,公允反映了兴业证券2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则(以下简称“审计准则”) 的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于兴业证券,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
金融工具公允价值的评估|
请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”18 所述的会计政策及“十四、金融资产及负债的公允价值”。|
关键审计事项|在审计中如何应对该事项
兴业证券股份有限公司及其子公司(以下简称“兴业证券”)以公允价值计量的金融工具的估值是以市场数据和估值模型相结合为基础,其中估值模型通常需要大量的输入值。大部分输入值来源于能够可靠获取的数据。当可观察的输入值无法可靠获取时,即第三层次公允价值计量的金融工具的情形下,不可观察输入值的确定会使用到管理层估计,这当中会涉及管理层的重大判断。由于部分以公允价值计量的金融工具公允价值的评估较为复杂,且在确定估值模型使用的输入值时涉及管理层判断的程度重大,我们将金融工具公允价值的评估识别为关键审计事项。|与评价金融工具公允价值相关的审计程序中包括以下程序:了解和评价与估值、独立价格验证及金融工具估值模型审批相关的关键财务报告内部控制的设计和运行有效性;选取金融工具,通过比较兴业证券采用的公允价值与公开可获取的市场数据,评价第一层次公允价值计量的金融工具的估值;就第二层次和第三层次公允价值计量的金融工具,选取金融工具,查阅本年度签署的投资协议,了解相关投资条款,并识别与金融工具估值相关的条件;
金融工具公允价值的评估(续)|
请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”18 所述的会计政策及“十四、金融资产及负债的公允价值”。|
关键审计事项|在审计中如何应对该事项
|利用毕马威估值专家的工作,评价兴业证券用于第二层次和第三层次公允价值计量的金融工具的估值方法的适当性。同时选取金融工具,对第二层次和第三层次公允价值计量的金融工具,我们将兴业证券的估值模型与我们了解的现行行业惯例进行比较,测试公允价值计算的输入值,以及进行平行分析测算,并将我们的估值结果与兴业证券的估值结果进行比较;及根据相关会计准则,评价与金融工具公允价值相关的披露的合理性。
结构化主体合并范围的确定|
请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计“5 所述的会计政策及”七、在其他主体中的权益“。|
关键审计事项|在审计中如何应对该事项
结构化主体通常是为实现具体而明确的目的设计并成立的,并在确定的范围内开展业务活动兴业证券可能通过发起设立、直接持有投资等方式在结构化主体中享有权益。这些结构化主体主要包括投资基金、理财产品、资产管理计划、信托计划或资产支持证券。当判断是否应该将结构化主体纳入兴业证券的合并范围时,管理层应考虑兴业证券对结构化主体相关活动拥有的权利,享有可变回报,以及通过运用该权利而影响其可变回报的能力。在某些情况下,即使兴业证券并未持有结构化主体的权益,也可能需要合并该主体。在确定是否应合并结构化主体时,管理层需要考虑的因素并非完全可量化的,需要进行综合考虑。|与评价结构化主体的合并相关的审计程序中包括以下程序:通过询问管理层和检查与管理层对结构化主体是否合并作出的判断过程相关的文档,以评价兴业证券就此设立的流程是否适当;就各主要产品类型中的结构化主体选取项目,对每个所选取的项目执行以下程序:-检查相关合同和内部记录,以了解结构化主体的设立目的和兴业证券对结构化主体的参与程度,并评价管理层关于兴业证券对结构化主体是否拥有权力的判断;-检查结构化主体对风险和报酬的结构设计,包括对任何资本或回报的担保、佣金的支付以及收益的分配等,以评价管理层就兴业证券因参与结构化主体的相关活动而拥有的对结构化主体的风险敞口及可变回报所作的判断;
结构化主体合并范围的确定(续)|
请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计“5 所述的会计政策及”七、在其他主体中的权益“。|
关键审计事项|在审计中如何应对该事项
由于在确定是否应将结构化主体纳入兴业证券的合并范围时需要涉及重大的管理层判断,且合并结构化主体可能对财务报表产生重大影响,因此,我们将兴业证券结构化主体合并范围的确定识别为关键审计事项。|-检查管理层对结构化主体的分析,包括定性分析和兴业证券对享有结构化主体的经济利益的比重及可变动性的计算,以评价管理层关于兴业证券影响其来自结构化主体可变回报的能力所作的判断;-评价管理层就是否应合并结构化主体所作的判断;根据相关会计准则,评价与结构化主体合并相关披露的合理性。