TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
关联交易方|关联关系|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价原则|关联交易价格|关联交易金额|占同类交易金额的比例(%)|关联交易结算方式|市场价格|交易价格与市场参考价格差异较大的原因
越盛计量公司|母公司的全资子公司|接受劳务|过磅费|协议价|0.99|566,207.29|100.00|转账|不适用|无
越盛计量公司|母公司的全资子公司|租入租出|房屋出租|协议价|114.29|10,352.00|3.42|转账|不适用|无
越盛集团|母公司|租入租出|房屋租入|协议价||79,061.83|100.00|转账|不适用|无
合计||||/|/|655,621.12||/|/|/
大额销货退回的详细情况||||||||||
关联交易的说明|||||已经2021年年度股东大会审议通过关联交易预计额,报告期公司发生的交易金额在预计范围内。|||||
受托人|委托理财类型|委托理财金额|委托理财起始日期|委托理财终止日期|资金来源|资金投向|报酬确定方式|年化收益率|预期收益(如有)|实际收益或损失|实际收回情况|是否经过法定程序|未来是否有委托理财计划|减值准备计提金额(如有)
中国建设银行股份有限公司嵊州支行|银行理财产品|50,000,000.00|2021-12-10|2022-03-31|自有资金|汇率挂钩型结构性存款|一次性还本收息|3.2%或1.5%|486,575.34|486,575.34|已收回|是|是|不适用
中国建设银行股份有限公司嵊州支行|银行理财产品|50,000,000.00|2022-4-6|2022-6-30|自有资金|汇率挂钩型结构性存款|一次性还本收息|3.6%或1.5%|419,178.08|419,178.08|已收回|是|是|不适用
|本次变动前||本次变动增减(+,-)|||||本次变动后|
|数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)
一、有限售条件股份|320,360,800|80.00||||-21,339,750|-21,339,750|299,021,050|74.67
1、国家持股|||||||||
2、国有法人持股|||||||||
3、其他内资持股|320,360,800|80.00||||-21,339,750|-21,339,750|299,021,050|74.67
其中:境内非国有法人持股|317,515,500|79.29||||-18,494,450|-18,494,450|299,021,050|74.67
境内自然人持股|2,845,300|0.71||||-2,845,300|-2,845,300||
4、外资持股|||||||||
其中:境外法人持股|||||||||
境外自然人持股|||||||||
二、无限售条件流通股份|80,090,200|20.00||||21,339,750|21,339,750|101,429,950|25.33
1、人民币普通股|80,090,200|20.00||||21,339,750|21,339,750|101,429,950|25.33
2、境内上市的外资股|||||||||
3、境外上市的外资股|||||||||
4、其他|||||||||
三、股份总数|400,451,000|100.00||||0|0|400,451,000|100.00
股东名称|年初限售股数|本年解除限售股数|本年增加限售股数|年末限售股数|限售原因|解除限售日期
浙江越盛集团有限公司|299,021,050|||299,021,050| IPO首发原始股份限售|2024-07-07
深圳平安天煜股权投资基金合伙企业(有限合伙)|14,226,500|14,226,500||0| IPO首发原始股份限售|2022-07-07
晋商财富投资控股有限公司|2,845,300|2,845,300||0| IPO首发原始股份限售|2022-07-07
嘉兴煜港投资管理合伙企业(有限合伙)|1,422,650|1,422,650||0| IPO首发原始股份限售|2022-07-07
杨菁|1,422,650|1,422,650||0| IPO首发原始股份限售|2022-07-07
欧娜|1,422,650|1,422,650||0| IPO首发原始股份限售|2022-07-07
合计|320,360,800|21,339,750||299,021,050|/|/
股票及其衍生证券的种类|发行日期|发行价格(或利率)|发行数量|上市日期|获准上市交易数量|交易终止日期
普通股股票类||||||
 A股普通股|2021-06-25|6.07元|8,009.02|2021-07-07|8,009.02|
截至报告期末普通股股东总数(户)|26,025
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|25,578
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)|0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)|0
前十名股东持股情况|||||||
股东名称(全称)|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押、标记或冻结情况||股东性质
|||||股份状态|数量|
浙江越盛集团有限公司|0|299,021,050|74.67|299,021,050|无|0|境内非国有法人
深圳平安天煜股权投资基金合伙企业(有限合伙)|-3,629,800|10,596,700|2.65||无|0|境内非国有法人
李伟|2,845,300|2,845,300|0.71||无|0|境内自然人
欧娜|-99,500|1,323,150|0.33||无|0|境内自然人
杨菁|-170,700|1,251,950|0.31||无|0|境内自然人
嘉兴煜港投资管理合伙企业(有限合伙)|-363,983|1,058,667|0.26||无|0|境内非国有法人
田军|130,600|747,500|0.19||无|0|境内自然人
聂玉河|620,097|620,097|0.15||无|0|境内自然人
胡刚|192,439|590,339|0.15||无|0|境内自然人
喻建华|500,000|500,000|0.12||无|0|境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况|||||||
股东名称||持有无限售条件流通股的数量|||股份种类及数量||
|||||种类|数量|
深圳平安天煜股权投资基金合伙企业(有限合伙)||10,596,700|||人民币普通股|10,596,700|
李伟||2,845,300|||人民币普通股|2,845,300|
欧娜||1,323,150|||人民币普通股|1,323,150|
杨菁||1,251,950|||人民币普通股|1,251,950|
嘉兴煜港投资管理合伙企业(有限合伙)||1,058,667|||人民币普通股|1,058,667|
田军||747,500|||人民币普通股|747,500|
聂玉河||620,097|||人民币普通股|620,097|
胡刚|590,339|人民币普通股|590,339
喻建华|500,000|人民币普通股|500,000
鲁晓旭|476,800|人民币普通股|476,800
前十名股东中回购专户情况说明|不适用||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明|不适用||
上述股东关联关系或一致行动的说明|深圳平安天煜股权投资基金合伙企业(有限合伙)(以下简称“平安天煜”)和嘉兴煜港投资管理合伙企业(有限合伙)(以下简称“嘉兴煜港”)之间存在关联关系。平安天煜的执行事务合伙人为平安财智投资管理有限公司(以下简称“平安财智”);嘉兴煜港系根据平安财智《平财发〔2016〕4号——跟投管理制度(1.0版,2016年)》由平安财智及其时任员工以自有资金投资设立,执行事务合伙人亦为平安财智。||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明|不适用||
序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件
|||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量|
1|浙江越盛集团有限公司|299,021,050|2024-07-07||自公司股票上市之日起36个月
上述股东关联关系或一致行动的说明||不适用|||
名称|浙江越盛集团有限公司
单位负责人或法定代表人|谢百军
成立日期|1998-06-30
主要经营业务|实业投资;企业管理咨询服务(除金融、证券、期货、保险)
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|无
其他情况说明|无
姓名|谢百军谢迅
国籍|中国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|谢百军为公司董事长;谢迅为公司董事、总经理。
过去10 年曾控股的境内外上市公司情况|无
公司实际控制人为谢百军、谢迅,谢百军和谢迅为父子关系。
经中国证券监督管理委员会2023年1月9日《关于核准浙江新中港热电股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2023]48 号)核准,于2023 年3 月8 日向原股东配售及向社会公众投资者网上公开发行可转债总额为人民币369,135,000.00 元,共计3,691,350 张(369,135手)。
截至2023年3 月14日止,公司已收到主承销商平安证券股份有限公司汇入的募集资金余额人民币361,587,830.19元,为本次公开发行可转换公司债券募集资金总额人民币369,135,000.00元扣除保荐承销费用人民币7,547,169.81元(不含税金额)后的募集资金余额。募集资金已全部存放于募集资金专项账户内,并与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金监管协议。
本次发行的可转换公司债券简称“新港转债”,至本报告出具日,尚未上市交易。
中汇会审[2023]4567号
浙江新中港热电股份有限公司全体股东:
我们审计了浙江新中港热电股份有限公司(以下简称新中港公司)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了新中港公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于新中港公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
新中港公司主要从事电力、热力的生产与销售,2022年度主营业务收入为96,499.51万元,相关信息披露详见本财务报表附注五(三十一)所述。如本财务报表附注三(三十)所述,新中港公司对于电力,在公司收到经客户确认的每月电量电费结算表时确认销售收入;对于蒸汽,在公司收到经客户确认的每月蒸汽销售结算单时确认销售收入;对于压缩空气,在公司收到经客户确认的每月压缩空气销售结算单时确认销售收入。由于收入确认对新中港公司当期利润有重大影响,管理层在收入确认方面可能存在重大错报风险,因此,我们将收入确定为关键审计事项。
(二)审计中的应对
1.了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性,并选取样本测试控制是否得到有效执行;
2.选取样本检查销售合同,识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件,评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;
3.获取报告期各年度销售清单,对收入记录选取一定样本,核对销售合同、发票、经双方签字确认的结算单等支持性文件,评价相关收入确认是否符合新中港公司的会计政策;
4.对收入和成本执行分析性程序,包括报告期内各月份收入、成本、毛利率波动分析,主要产品收入、成本、毛利率分析,以及与同行业毛利率进行比较分析等;
5.对报告期内的主要客户,通过实地走访、查询或者获取其工商档案资料等核查程序,以确定收入的真实性及其与新中港公司是否存在关联关系;
6.选取重要客户对其应收账款期末余额和当期销售额实施函证,同时对于销售回款,取得了报告期内银行账户交易流水,核查了交易方信息以及交易金额;
7.针对资产负债表日前后确认的收入,选取一定样本,检查发票、经双方签字确认的结算单等支持性文件,以确定收入是否被记录于恰当的会计期间。
新中港公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括2022年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
在编制财务报表时,管理层负责评估新中港公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算新中港公司、终止运营或别无其他现实的选择。
新中港公司治理层(以下简称治理层)负责监督新中港公司的财务报告过程。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对新中港公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致新中港公司不能持续经营。
(六) 就新中港公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙)  中国注册会计师:孔令江
中国·杭州中国注册会计师:黄非
报告日期:2023 年4 月25 日
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金|七、1|196,512,871.97|239,297,922.93
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产|七、2|0.00|50,092,054.79
衍生金融资产|||
应收票据|七、4|68,424,605.13|65,205,280.96
应收账款|七、5|130,864,344.19|120,269,791.66
应收款项融资|||
预付款项|七、7|11,257,368.97|27,451,531.24
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款|七、8|103,594.49|39,080.34
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货|七、9|106,905,366.60|40,611,838.87
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|七、12|0.00|10,880,981.25
其他流动资产|七、13|4,958,480.87|27,333,022.86
流动资产合计||519,026,632.22|581,181,504.90
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|||
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|七、20|37,843.59|53,380.23
固定资产|七、21|663,718,120.37|623,290,261.94
在建工程|七、22|56,136,432.91|63,268,545.76
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|||
无形资产|七、26|55,683,950.31|57,866,962.90
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|七、29|7,602,493.28|4,063,376.53
递延所得税资产|七、30|10,754,677.11|4,506,093.20
其他非流动资产|七、31|37,245,485.01|30,475,679.49
非流动资产合计||831,179,002.58|783,524,300.05
资产总计||1,350,205,634.80|1,364,705,804.95
流动负债:|||
短期借款|七、32|107,722,018.06|102,792,447.21
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款|七、36|45,014,834.33|71,909,069.38
预收款项|||
合同负债|七、38|4,377,454.50|5,188,206.09
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|七、39|13,897,563.74|10,109,549.08
应交税费|七、40|16,747,863.70|14,622,093.11
其他应付款|七、41|6,996,060.54|5,421,599.94
其中:应付利息|||
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|七、43|0.00|12,492,122.32
其他流动负债|七、44|525,450.55|522,242.47
流动负债合计||195,281,245.42|223,057,329.60
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|七、45|10,009,777.78|0.00
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|||
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|七、51|23,120,760.00|0.00
递延所得税负债|七、30|1,510,023.17|1,858,682.23
其他非流动负债|||
非流动负债合计||34,640,560.95|1,858,682.23
负债合计||229,921,806.37|224,916,011.83
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七、53|400,451,000.00|400,451,000.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|七、55|354,008,124.77|354,008,124.77
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积|七、59|67,482,934.23|56,273,812.71
一般风险准备|||
未分配利润|七、60|293,616,058.09|329,056,855.64
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||1,115,558,117.09|1,139,789,793.12
少数股东权益||4,725,711.34|0.00
所有者权益(或股东权益)合计||1,120,283,828.43|1,139,789,793.12
负债和所有者权益(或股东权益)总计||1,350,205,634.80|1,364,705,804.95
公司负责人:谢百军主管会计工作负责人:吴建红会计机构负责人:相韫策
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金||186,688,168.28|188,543,685.19
交易性金融资产||0.00|50,092,054.79
衍生金融资产|||
应收票据||68,424,605.13|65,205,280.96
应收账款|十七、1|122,678,383.98|120,269,791.66
应收款项融资|||
预付款项||2,111,042.26|24,662,193.39
其他应收款|十七、2|100,744.49|39,080.34
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货||109,200,331.23|40,611,838.87
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产||0.00|10,880,981.25
其他流动资产||4,058,867.10|27,333,022.86
流动资产合计||493,262,142.47|527,637,929.31
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|十七、3|65,832,225.93|60,732,225.93
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产||37,843.59|53,380.23
固定资产||655,989,678.01|614,855,511.56
在建工程||48,427,801.82|63,268,545.76
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|||
无形资产||55,683,950.31|57,866,962.90
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用||4,095,200.16|4,063,376.53
递延所得税资产||10,066,928.16|4,234,535.68
其他非流动资产||36,937,530.75|30,475,679.49
非流动资产合计||877,071,158.73|835,550,218.08
资产总计||1,370,333,301.20|1,363,188,147.39
流动负债:|||
短期借款||102,716,441.67|102,792,447.21
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款||90,888,392.36|71,907,908.66
预收款项|||
合同负债||4,377,454.50|5,188,206.09
应付职工薪酬||12,107,315.08|8,733,577.13
应交税费||6,465,827.48|14,574,093.43
其他应付款||6,973,423.02|5,413,797.43
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||0.00|12,492,122.32
其他流动负债||525,450.55|522,242.47
流动负债合计||224,054,304.66|221,624,394.74
非流动负债:|||
长期借款||10,009,777.78|0.00
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|||
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益||23,120,760.00|0.00
递延所得税负债||1,510,023.17|1,858,682.23
其他非流动负债|||
非流动负债合计||34,640,560.95|1,858,682.23
负债合计||258,694,865.61|223,483,076.97
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||400,451,000.00|400,451,000.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||354,689,166.70|354,689,166.70
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积||67,083,651.9|55,874,530.38
未分配利润||289,414,616.99|328,690,373.34
所有者权益(或股东权益)合计||1,111,638,435.59|1,139,705,070.42
负债和所有者权益(或股东权益)总计||1,370,333,301.20|1,363,188,147.39
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入|七、61|964,995,063.81|770,843,823.61
其中:营业收入|七、61|964,995,063.81|770,843,823.61
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本|七、61|822,983,811.84|643,927,665.18
其中:营业成本|七、61|774,476,843.74|602,179,617.29
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七、62|4,030,212.40|3,229,633.45
销售费用|七、63|1,783,695.74|2,120,702.05
管理费用|七、64|31,564,690.81|34,565,806.09
研发费用|七、65|12,434,849.36|390,028.48
财务费用|七、66|-1,306,480.21|1,441,877.82
其中:利息费用|七、66|3,815,448.39|4,641,040.27
利息收入|七、66|5,122,353.69|5,102,470.34
加:其他收益|七、67|820,051.85|17,224.22
投资收益(损失以“-”号填列|七、68|813,698.63|419,178.08
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-号填列)|七、70|0.00|92,054.79
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|-90,487.96|-1,753,141.71
资产减值损失(损失以“-”号填列)|||
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七、73||-64,089.78
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||143,554,514.49|125,627,384.03
加:营业外收入|七、74|967,869.07|27,511,818.66
减:营业外支出|七、75|1,659,884.11|1,262,389.34
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||142,862,499.45|151,876,813.35
减:所得税费用|七、76|27,110,614.14|38,189,340.24
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||115,751,885.31|113,687,473.11
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||115,751,885.31|113,687,473.11
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||115,926,173.97|113,687,473.11
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||-174,288.66|0.00
六、其他综合收益的税后净额|||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||115,751,885.31|113,687,473.11
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||115,926,173.97|113,687,473.11
(二)归属于少数股东的综合收益总额||-174,288.66|0.00
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.29|0.32
(二)稀释每股收益(元/股)||0.29|0.32
司负责人:谢百军主管会计工作负责人:吴建红会计机构负责人:相韫策
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入|十七、4|964,995,063.81|770,843,823.61
减:营业成本|十七、4|784,869,900.63|611,860,146.08
税金及附加||3,641,661.43|3,057,265.51
销售费用||1,783,695.74|2,120,702.05
管理费用||26,060,469.37|30,758,483.36
研发费用||12,434,849.36|390,028.48
财务费用||-914,347.90|1,482,200.91
其中:利息费用||3,805,816.44|4,641,040.27
利息收入||4,714,014.79|5,053,767.72
加:其他收益||816,489.33|13,317.11
投资收益(损失以“-”号填列)|十七、5|813,698.63|419,178.08
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||0.00|92,054.79
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-90,337.96|-1,753,141.71
资产减值损失(损失以“-”号填列)|||
资产处置收益(损失以“-”号填列)||0.00|-64,089.78
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||138,658,685.18|119,882,315.71
加:营业外收入||964,019.45|27,380,103.66
减:营业外支出||1,657,465.36|1,262,269.71
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列||137,965,239.27|146,000,149.66
减:所得税费用||25,874,024.10|36,713,841.76
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||112,091,215.17|109,286,307.90
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||112,091,215.17|109,286,307.90
(二)终止经营净利润(净亏损以“-号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||112,091,215.17|109,286,307.90
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||1,016,322,692.24|791,348,923.85
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||29,665,676.84|14,301,431.72
收到其他与经营活动有关的现金|七、78|32,012,442.05|33,949,922.14
经营活动现金流入小计||1,078,000,811.13|839,600,277.71
购买商品、接受劳务支付的现金||794,464,181.14|613,615,134.06
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||51,778,805.67|47,256,674.73
支付的各项税费||53,415,311.51|44,852,602.27
支付其他与经营活动有关的现金|七、78|13,231,410.72|19,001,261.89
经营活动现金流出小计||912,889,709.04|724,725,672.95
经营活动产生的现金流量净额||165,111,102.09|114,874,604.76
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||100,000,000.00|50,000,000.00
取得投资收益收到的现金||905,753.42|419,178.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||0.00|17,101.07
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||100,905,753.42|50,436,279.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||133,077,199.74|261,124,919.04
投资支付的现金||50,000,000.00|100,000,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||183,077,199.74|361,124,919.04
投资活动产生的现金流量净额||-82,171,446.32|-310,688,639.89
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||4,900,000.00|432,218,615.04
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||4,900,000.00|
取得借款收到的现金||117,000,000.00|114,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||121,900,000.00|546,218,615.04
偿还债务支付的现金||102,000,000.00|266,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||144,133,444.22|7,572,475.71
其中:子公司支付给少数股东的股利利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78|1,537,412.00|26,239,824.00
筹资活动现金流出小计||247,670,856.22|299,812,299.71
筹资活动产生的现金流量净额||-125,770,856.22|246,406,315.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||-42,831,200.45|50,592,280.20
加:期初现金及现金等价物余额||238,699,725.41|188,107,445.21
六、期末现金及现金等价物余额||195,868,524.96|238,699,725.41
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||1,024,508,652.45|791,348,923.85
收到的税费返还||29,665,676.84|14,301,431.72
收到其他与经营活动有关的现金||31,633,626.74|33,942,558.62
经营活动现金流入小计||1,085,807,956.03|839,592,914.19
购买商品、接受劳务支付的现金||762,756,767.18|616,620,470.74
支付给职工及为职工支付的现金||48,380,090.32|44,621,059.42
支付的各项税费||52,158,297.30|43,306,339.28
支付其他与经营活动有关的现金||11,896,303.56|18,524,344.78
经营活动现金流出小计||875,191,458.36|723,072,214.22
经营活动产生的现金流量净额||210,616,497.67|116,520,699.97
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||100,000,000.00|50,000,000.00
取得投资收益收到的现金||905,753.42|419,178.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||0.00|17,101.07
处置子公司及其他营业单位收到|||
的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||100,905,753.42|50,436,279.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||122,669,200.16|261,124,919.04
投资支付的现金||55,100,000.00|150,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||177,769,200.16|411,124,919.04
投资活动产生的现金流量净额||-76,863,446.74|-360,688,639.89
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||0.00|432,218,615.04
取得借款收到的现金||112,000,000.00|114,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||112,000,000.00|546,218,615.04
偿还债务支付的现金||102,000,000.00|266,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||144,133,444.22|7,572,475.71
支付其他与筹资活动有关的现金||1,537,412.00|26,239,824.00
筹资活动现金流出小计||247,670,856.22|299,812,299.71
筹资活动产生的现金流量净额||-135,670,856.22|246,406,315.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||-1,917,805.29|2,238,375.41
加:期初现金及现金等价物余额||187,974,654.34|185,736,278.93
六、期末现金及现金等价物余额||186,056,849.05|187,974,654.34
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积||未分配利润||小计||
|||||||||||||||
一、上年年末余额|400,451,000.00||||354,008,124.77||||56,273,812.71||329,056,855.64||1,139,789,793.12||1,139,789,793.12
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|400,451,000.00||||354,008,124.77||||56,273,812.71||329,056,855.64||1,139,789,793.12||1,139,789,793.12
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||11,209,121.52||-35,440,797.55||-24,231,676.03|4,725,711.34|-19,505,964.69
(一)综合收益总额|||||||||||115,926,173.97||115,926,173.97|-174,288.66|115,751,885.31
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||||4,900,000.00|4,900,000.00
1.所有者投入的普通股||||||||||||||4,900,000.00|4,900,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||11,209,121.52||-151,366,971.52||-140,157,850.00||-140,157,850.00
1.提取盈余公积|||||||||11,209,121.52||-11,209,121.52||0.00||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-140,157,850.00||-140,157,850.00||-140,157,850.00
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|400,451,000.00||||354,008,124.77||||67,482,934.23||293,616,058.09||1,115,558,117.09|4,725,711.34|1,120,283,828.43
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积||||盈余公积||未分配利润||小计||
|||||||||||||||
一、上年年末余额|320,360,800.00||||1,879,709.73||||45,345,181.92||226,298,013.32||593,883,704.97||593,883,704.97
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|320,360,800.00||||1,879,709.73||||45,345,181.92||226,298,013.32||593,883,704.97||593,883,704.97
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|80,090,200.00||||352,128,415.04||||10,928,630.79||102,758,842.32||545,906,088.15||545,906,088.15
(一)综合收益总额|||||||||||113,687,473.11||113,687,473.11||113,687,473.11
(二)所有者投入和减少资本|80,090,200.00||||352,128,415.04||||||||432,218,615.04||432,218,615.04
1.所有者投入的普通股|80,090,200.00||||352,128,415.04||||||||432,218,615.04||432,218,615.04
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||10,928,630.79||-10,928,630.79||||
1.提取盈余公积|||||||||10,928,630.79||-10,928,630.79||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|400,451,000.00||||354,008,124.77||||56,273,812.71||329,056,855.64||1,139,789,793.12||1,139,789,793.12
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|||||||||
一、上年年末余额|400,451,000.00||||354,689,166.70||||55,874,530.38|328,690,373.34|1,139,705,070.42
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|400,451,000.00||||354,689,166.70||||55,874,530.38|328,690,373.34|1,139,705,070.42
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||11,209,121.52|-39,275,756.35|-28,066,634.83
(一)综合收益总额||||||||||112,091,215.17|112,091,215.17
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||11,209,121.52|-151,366,971.52|-140,157,850.00
1.提取盈余公积|||||||||11,209,121.52|-11,209,121.52|0.00
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-140,157,850.00|-140,157,850.00
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|400,451,000.00||||354,689,166.70||||67,083,651.90|289,414,616.99|1,111,638,435.59
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|320,360,800.00||||2,560,751.66||||44,945,899.59|230,332,696.23|598,200,147.48
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|320,360,800.00||||2,560,751.66||||44,945,899.59|230,332,696.23|598,200,147.48
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|80,090,200.00||||352,128,415.04||||10,928,630.79|98,357,677.11|541,504,922.94
(一)综合收益总额||||||||||109,286,307.90|109,286,307.90
(二)所有者投入和减少资本|80,090,200.00||||352,128,415.04||||||432,218,615.04
1.所有者投入的普通股|80,090,200.00||||352,128,415.04||||||432,218,615.04
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||10,928,630.79|-10,928,630.79|
1.提取盈余公积|||||||||10,928,630.79|-10,928,630.79|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|400,451,000.00||||354,689,166.70||||55,874,530.38|328,690,373.34|1,139,705,070.42
浙江新中港热电股份有限公司(以下简称公司或本公司),原名浙江新中港清洁能源股份有限公司,前身系嵊州新中港热电有限公司(以下简称新中港有限公司)。新中港有限公司以2017 年10 月31 日为基准日,采用整体变更方式设立浙江新中港清洁能源股份有限公司,后变更公司名称为浙江新中港热电股份有限公司。公司于2017年12月28日在绍兴市市场监督管理局登记注册,取得统一社会信用代码为91330683704477704R 的《企业法人营业执照》,注册资本为人民币40,045.10 万元,总股本为40,045.10 万股(每股面值人民币1 元)。其中:有限售条件的流通股份A 股32,036.08 万股;无限售条件的流通股份A 股8,009.02 万股。公司股票于2021 年7 月7日在上海证券交易所挂牌交易。
公司于2021 年6 月9 日经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]1981 号文核准,首次向社会公众发行人民币普通股80,090,200 股,本次募集资金净额为43,221.86 万元。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其于2021年7月1日出具了《验资报告》(中汇会验[2021]6014 号)。
本公司的基本组织架构:根据国家法律法规和公司章程的规定,建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构;董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等四个专门委员会和董事会办公室。公司下设供热部、发电部、总经办、燃料部、财务部、工程部、研发部、法务部、计算机及计量中心、行政安保部等主要职能部门。
本公司属电力、热力生产和供应行业。经营范围为:生产、销售电力、热力;基础化学原料制造(不含危险化学品等许可类化学品的制造);提供电力热力技术服务;货物进出口;煤炭及制品销售(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动),主要产品为电力和蒸汽。本财务报表及财务报表附注已于2023年4月25 日经公司第二届董事会第二十次会议批准对外报出。
本公司2022年度纳入合并范围的子公司共2家,详见本节九“在其他主体中的权益”。与上年度相比,本公司本年度合并范围增加1家,详见本节八“合并范围的变更”。
本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对坏账准备、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计,具体会计政策参见本节“五.11、五.12、五.13、五.14、五.23、五.29、五.38”等相关说明。
本期本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外,其余一并转入当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本节五、21“长期股权投资”或本节五、10“金融工具”。
对发生的外币业务,采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)当期平均汇率折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款,按照本节五、38的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债该类金融负债按照本节五、10.2金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。3)财务担保合同
不属于上述1)或2)情形的财务担保合同,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1按照本节五、10.5金融工具的减值方法确定的损失准备金额;2初始确认金额扣除按照本节五、38的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。
本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本节五、10.1(3)3)所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
对于由《企业会计准则第14号—收入》规范的交易形成的应收款项或合同资产及租赁应收款,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于由《企业会计准则第14号—收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项或合同资产,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
本公司按照本节五、10.5所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失,确定组合的依据如下:
本公司按照本节五、10.5所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失,确定组合的依据如下:
账龄组合按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款关联方组合应收本公司合并报表范围内关联方款项
本公司按照本节五、10.5所述的一般方法确定应收款项融资的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收款项融资的信用损失。当单项应收款项融资无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将应收款项融资划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失,确定组合的依据如下:
银行承兑汇票组合承兑人为信用风险较低的银行
本公司按照本节五、10.5 所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失,确定组合的依据如下:
2.企业取得存货按实际成本计量。(1)外购存货原材料的成本即为该存货的采购成本,通过
进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。(2)债务重组取得债务人用以抵债的存货,以放弃债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础确定其入账价值。(3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。(4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
本公司按照本节五、10.5所述的简化计量方法确定合同资产的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量合同资产的信用损失。当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将合同资产划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失,确定组合的依据如下:
账龄组合以账龄为信用风险组合确认依据
关联方组合应收本公司合并报表范围内关联方款项