TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|61,810,594.38|97.76|28,188,242.90|89.21
1 至2年|639,527.58|1.01|2,625,949.04|8.31
2 至3年|283,014.90|0.45|319,676.39|1.01
3 年以上|493,100.82|0.78|463,603.53|1.47
||||
||||
合计|63,226,237.68|100.00|31,597,471.86|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
贵州顺健制药有限公司|8,955,218.40|14.16
合肥亿帆生物医药有限公司|6,388,500.00|10.10
甘肃农垦医药药材有限责任公司|3,672,868.84|5.81
山西广誉远国药有限公司|3,132,800.00|4.95
山东拜廷进出口有限公司|2,515,580.00|3.98
合计|24,664,967.24|39.00
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|10,638,300.24|19,407,790.57
合计|10,638,300.24|19,407,790.57
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
1 年以内|35,973,497.22
|
1 年以内小计|35,973,497.22
1 至2年|2,284,193.87
2 至3年|7,315,950.59
3 年以上|
3 至4年|14,826,993.46
4 至5年|14,580,139.39
5 年以上|23,083,239.74
|
|
合计|98,064,014.27
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金及保证金|2,062,102.09|641,262.56
备用金|48,775,980.08|57,725,161.11
代扣代缴款项|184,151.78|795,222.34
代付个人款项|186,119.27|443,349.58
往来款|46,855,661.05|41,918,161.40
合计|98,064,014.27|101,523,156.99
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额||82,115,366.42||82,115,366.42
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提||5,635,572.87||5,635,572.87
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||325,225.26||325,225.26
其他变动||||
2022年12月31日余额||87,425,714.03||87,425,714.03
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
信用风险组合|82,115,366.42|5,635,572.87||325,225.26||87,425,714.03
||||||
||||||
合计|82,115,366.42|5,635,572.87||325,225.26||87,425,714.03
项目|核销金额
实际核销的其他应收款|325,225.26
公司对账龄超3年的小额挂账进行清理核销
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
贵州神奇康莱大药房连锁有限公司|往来款|23,116,281.60|1-5年|22.56|23,116,281.60
斯雅晴|往来款|9,962,851.43|4年以上|9.72|8,222,204.91
刚健|往来款|4,043,223.22|5年以上|3.95|4,043,223.22
王斌|往来款|3,493,084.29|3-4年|3.41|3,472,988.43
上海矶铧企业管理中心|往来款|3,000,000.00|2-4年|2.93|3,000,000.00
合计|/|43,615,440.54|/|42.57|41,854,698.16
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|43,366,364.37|2,861,836.74|40,504,527.63|48,421,420.67|160,814.08|48,260,606.59
在产品|12,788,136.91||12,788,136.91|20,415,477.50||20,415,477.50
库存商品|165,609,526.25|14,496,630.37|151,112,895.88|139,584,027.09|4,249,543.50|135,334,483.59
周转材料|562,527.93||562,527.93|1,025,884.56||1,025,884.56
消耗性生物资产|77,575.96||77,575.96|77,575.96||77,575.96
合同履约成本||||||
在途物资|4,998,034.61||4,998,034.61|20,559.29||20,559.29
发出商品|8,778,578.10||8,778,578.10|||
合计|236,180,744.13|17,358,467.11|218,822,277.02|209,544,945.07|4,410,357.58|205,134,587.49
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|160,814.08|||||
在产品||||||
库存商品|4,249,543.50|||||
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
||||||
||||||
合计|4,410,357.58|||||
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
待抵扣进项税额|3,612,996.80|17,509,373.37
增值税留抵税额|448,529.65|968,292.59
预缴增值税||220,676.35
预缴企业所得税|2,829,972.26|1,469,900.51
合计|6,891,498.71|20,168,242.82
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
四川神奇康正医药有限公司|3,303,059.17|||65,078.23||||||3,368,137.40|
|||||||||||
小计|3,303,059.17|||65,078.23||||||3,368,137.40|
二、联营企业|||||||||||
|||||||||||
|||||||||||
小计|||||||||||
合计|3,303,059.17|||65,078.23||||||3,368,137.40|
项目|期末余额|期初余额
重庆全之道医药有限公司|500,000.00|500,000.00
贵州都匀农村商业银行股份有限公司匀东支行|6,665,265.00|6,665,265.00
交通银行股份有限公司|167,141.89|162,557.83
申万宏源集团股份有限公司|55,228,278.96|71,047,434.24
长江经济联合发展集团股份有限公司|1,400,000.00|1,400,000.00
||
合计|63,960,685.85|79,775,257.07
项目|本期确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
交通银行股份有限公司|12,518.01|135,085.89||||
申万宏源集团股份有限公司|1,387,645.20|46,228,278.96||||
重庆全之道医药有限公司|300,000.00|||||
重庆神奇药业股份有限公司|||27,750,000.00|||
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|9,170,566.77|||9,170,566.77
2.本期增加金额||||
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入||||
(3)企业合并增加||||
4.期末余额|9,170,566.77|||9,170,566.77
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|623,600.29|||623,600.29
2.本期增加金额|440,188.44|||440,188.44
(1)计提或摊销|440,188.44|||440,188.44
||||
||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
||||
||||
4.期末余额|1,063,788.73|||1,063,788.73
三、减值准备||||
(2)其他转出||||
||||
||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|8,106,778.04|||8,106,778.04
2.期初账面价值|8,546,966.48|||8,546,966.48
项目|期末余额|期初余额
固定资产|1,020,854,965.49|1,044,115,432.36
固定资产清理||
合计|1,020,854,965.49|1,044,115,432.36
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|其他设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|998,806,143.92|534,249,425.41|28,104,015.69|53,017,537.52|1,614,177,122.54
2.本期增加金额|11,998,863.72|53,061,974.80|801,712.39|5,847,953.32|71,710,504.23
(1)购置|4,555,362.05|6,750,595.75|801,712.39|4,607,694.28|16,715,364.47
(2)在建工程转入|7,443,501.67|3,288,051.93||79,955.06|10,811,508.66
(3)企业合并增加|||||
其他||43,023,327.12||1,160,303.98|44,183,631.10
|||||
3.本期减少金额|8,560,703.11|736,672.29|1,090,163.08|304,652.21|10,692,190.69
(1)处置或报废|8,560,703.11|736,672.29|1,090,163.08|304,652.21|10,692,190.69
|||||
||||||
4.期末余额|1,002,244,304.53|586,574,727.92|27,815,565.00|58,560,838.63|1,675,195,436.08|
二、累计折旧||||||
1.期初余额|290,859,174.90|186,544,762.03|23,323,240.08|41,216,485.81|541,943,662.82|
2.本期增加金额|30,905,257.22|49,749,901.73|991,645.28|5,347,369.34|86,994,173.57|
(1)计提|30,905,257.22|42,756,288.24|991,645.28|4,230,283.67|78,883,474.41|
其他||6,993,613.49||1,117,085.67|8,110,699.16|
||||||
3.本期减少金额|3,462,003.93|630,582.98|1,057,458.19|287,873.75|5,437,918.85|
(1)处置或报废|3,462,003.93|630,582.98|1,057,458.19|287,873.75|5,437,918.85|
||||||
||||||
4.期末余额|318,302,428.19|235,664,080.78|23,257,427.17|46,275,981.40|623,499,917.54|
三、减值准备||||||
1.期初余额|20,311,364.38|7,699,348.88||107,314.10|28,118,027.36|
2.本期增加金额|2,678,238.78|46,620.04|||2,724,858.82|
(1)计提|2,678,238.78|46,620.04|||2,724,858.82|
||||||
||||||
3.本期减少金额||2,333.13|||2,333.13|
(1)处置或报废||2,333.13|||2,333.13|
||||||
||||||
4.期末余额|22,989,603.16|7,743,635.79||107,314.10|30,840,553.05|
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|660,952,273.18|343,167,011.35|4,558,137.83|12,177,543.13|1,020,854,965.49|
2.期初账面价值|687,635,604.64|340,005,314.50|4,780,775.61|11,693,737.61|1,044,115,432.36|
注:本期固定资产其他增加原因为融资租赁固定资产到期后自使用权资产项目转入。
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
新职工宿舍|2,361,894.80|农业用地
新酒精库(含平台)|2,320,854.26|农业用地
龙里乌蛸蛇基地1号楼|191,333.92|农业用地
龙里乌蛸蛇基地2号楼|169,984.06|农业用地
龙里乌蛸蛇基地3号楼|179,847.22|农业用地
龙里乌蛸蛇基地4号楼|171,301.44|农业用地
龙里乌蛸蛇基地5号楼|266,813.44|农业用地
龙里乌蛸蛇基地6号楼|254,433.39|农业用地
龙里乌蛸蛇基地7号楼|387,293.02|农业用地
龙里乌蛸蛇基地8号楼|368,243.64|农业用地
项目|期末余额|期初余额
在建工程|53,833,020.65|58,264,952.11
工程物资||
合计|53,833,020.65|58,264,952.11
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
沙文工程项目二期|53,833,020.65||53,833,020.65|53,263,823.52||53,263,823.52
厂部污水处理站改造工程||||3,737,614.71||3,737,614.71
医药产业园生产线||||721,835.67||721,835.67
前提取车间安装工程||||97,087.38||97,087.38
罗甸中药饮片生产线||||66,972.48||66,972.48
中药饮片厂质保部净化工程||||372,018.35||372,018.35
小河厂技术中心设备投资||||5,600.00||5,600.00
||||||
||||||
||||||
合计|53,833,020.65||53,833,020.65|58,264,952.11||58,264,952.11
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
沙文工程项目二期|494,097,100.00|53,263,823.52|569,197.13|||53,833,020.65|10.90%|10.90%||||
厂部污水处理站改造工程|4,000,000.00|3,737,614.71||3,737,614.71|||93.44%|100.00%||||
合计|498,097,100.00|57,001,438.23|569,197.13|3,737,614.71||53,833,020.65|||||/|/
项目|房屋建筑物|机器设备|其他设备|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|37,861,485.66|43,068,127.12|1,205,027.91|82,134,640.69
2.本期增加金额|9,524,299.02|||9,524,299.02
新增租赁|9,524,299.02|||9,524,299.02
||||
3.本期减少金额|4,240,855.40|43,068,127.12|1,205,027.91|48,514,010.43
处置|4,240,855.40|44,800.00|44,723.93|4,330,379.33
其他转出||43,023,327.12|1,160,303.98|44,183,631.10
4.期末余额|43,144,929.28|||43,144,929.28
二、累计折旧||||
1.期初余额|9,476,735.98|6,970,117.26|1,154,465.84|17,601,319.08
2.本期增加金额|11,553,105.35|68,296.23|7,373.76|11,628,775.34
(1)计提|11,553,105.35|68,296.23|7,373.76|11,628,775.34
||||
||||
3.本期减少金额|3,420,806.04|7,038,413.49|1,161,839.60|11,621,059.13
(1)处置|3,420,806.04|44,800.00|44,723.93|3,510,329.97
其他转出||6,993,613.49|1,117,115.67|8,110,729.16
||||
4.期末余额|17,609,035.29|||17,609,035.29
(1)处置||||
||||
||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|25,535,893.99|||25,535,893.99
2.期初账面价值|28,384,749.68|36,098,009.86|50,562.07|64,533,321.61
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件及其他|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|123,528,202.90||53,278,723.11|25,445,534.47|202,252,460.48
2.本期增加金额||||20,000.00|20,000.00
(1)购置||||20,000.00|20,000.00
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
|||||
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
|||||
|||||
4.期末余额|123,528,202.90||53,278,723.11|25,465,534.47|202,272,460.48
二、累计摊销|||||
1.期初余额|24,718,037.24||20,921,473.11|19,447,825.26|65,087,335.61
2.本期增加金额|2,812,594.40|||3,105,980.96|5,918,575.36
(1)计提|2,812,594.40|||3,105,980.96|5,918,575.36
|||||
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
|||||
|||||
4.期末余额|27,530,631.64||20,921,473.11|22,553,806.22|71,005,910.97
三、减值准备|||||
1.期初余额|||32,357,250.00||32,357,250.00
2.本期增加金额|||||
4.期末余额|||32,357,250.00||32,357,250.00
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|95,997,571.26|||2,911,728.25|98,909,299.51
2.期初账面价值|98,810,165.66|||5,997,709.21|104,807,874.87
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的||处置||
贵州柏强制药有公司|411,461,402.01|||||411,461,402.01
滨州神奇大药房有限公司|49,672,598.05|||||49,672,598.05
合计|461,134,000.06|||||461,134,000.06
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||计提||处置||
贵州柏强制药有公司|162,075,135.09|||||162,075,135.09
滨州神奇大药房有限公司||||||
合计|162,075,135.09|||||162,075,135.09
注1:贵州柏强制药股份有限公司商誉计算过程:本公司2013 年5 月31 日发行权益性证券94,404,107股(每股面值人民币1元,每股公允价值人民币7.95元)作为合并成本购买了贵州柏强制药有限公司100%的权益。合并成本在购买日的总额为人民币75,051.27 万元。合并成本超过按比例获得的贵州柏强制药股份有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币41,146.14 万元,确认为与贵州柏强制药股份有限公司相关的商誉。2020年12月31日,贵州柏强制药股份有限公司计提商誉减值损失16,207.51 万元,商誉账面值为24,938.63 万元。
注2:滨州神奇大药房有限公司商誉由三部分组成,其计算过程:(1)嘉合医药药店商誉计算过程:该公司2017 年支付人民币3,295.77 万元合并成本收购了嘉合医药药店100%的权益。合并成本超过按比例获得的嘉合医药药店可辨认资产、负债公允价值的差额人民币2,642.73 万元,确认为与嘉合医药药店相关的商誉。(2)金芳医药药店商誉计算过程:该公司2017 年支付人民币1,125.04 万元合并成本收购了金芳医药药店100%的权益。合并成本超过按比例获得的金芳医药药店可辨认资产、负债公允价值的差额人民币924.53万元,确认为与金芳医药药店相关的商誉。
(3)圣济堂医药药店商誉计算过程:该公司2017 年支付人民币1,414.40 万元合并成本收购了圣济堂医药药店100%的权益。合并成本超过按比例获得的圣济堂医药药店可辨认资产、负债公允价值的差额人民币1,400.00 万元,确认为与圣济堂医药药店相关的商誉。合计商誉为4,967.26 万元。
被投资单位名称或形成商誉的事项|年初余额|本期增加|本期减少|期末余额
||计提|处置|
贵州柏强制药有公司【注1】|162,075,135.09|||162,075,135.09
滨州神奇大药房有限公司【注2】||||
合计|162,075,135.09|||162,075,135.09
本公司期末对与商誉相关的各资产组进行了减值测试,首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内,调整各资产组的账面价值,然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较,以确定各资产组(包括商誉)是否发生了减值。
项|目|贵州柏强制药股份有限公司【注1】|滨州神奇大药房有限公司【注2】
商誉账面余额1||411,461,402.01|49,672,598.05
商誉减值准备余额2||162,075,135.09|
商誉的账面价值3=1-2||249,386,266.92|49,672,598.05
未确认归属于少数股东权益的商誉价值4包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值5=4+3||249,386,266.92|49,672,598.05
资产组的账面价值6||167,256,809.44|
|||3,673,544.38
包含整体商誉的资产组的公允价值7=5+6||416,643,076.36|53,346,142.43
资产组预计未来现金流量的现值(可回收金额)8||486,835,460.83|68,237,131.50
商誉减值损失(大于0时)9=7-8|||
ii. 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
上述公司商誉减值测试的资产组或资产组组合的构成情况如下:
1贵州柏强:贵州柏强于评估基准日的评估范围,是贵州柏强形成商誉相关的资产组,该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。
2滨州神奇大药房:滨州神奇大药房于评估基准日的评估范围,是滨州神奇大药房形成商誉相关的资产组,该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。
上述2 个资产组预计未来现金流量的现值(可收回金额)分别利用了“中天华资评报字[2023]第10511号”贵州柏强制药有限公司以财务报告为目的拟进行商誉减值测试所涉及的贵州柏强制药有限公司资产组组合可收回金额资产评估报告”的评估结果,“中天华资评报字[2023]第10521 号”滨州神奇大药房有限公司以财务报告为目的拟进行商誉减值测试所涉及的滨州神奇大药房有限公司资产组组合可收回金额”的评估结果。
(1)重要假设及依据:
1假设被评估单位持续性经营,并在经营范围、销售模式和渠道、管理层等影响到生产和经营的关键方面与目前情况无重大变化;
2假设被评估单位所处的社会经济环境不产生较大的变化,国家及公司所在的地区有关法律、法规、政策与现时无重大变化;
3假设被评估单位经营范围、经营方式、管理模式等在保持一贯性的基础上不断改进、不断完善,能随着经济的发展,进行适时调整和创新;
4假设被评估单位所提供的各种产品能适应市场需求,制定的目标和措施能按预定的时间和进度如期实现,并取得预期效益;
5假设利率、赋税基准及税率,在国家规定的正常范围内无重大变化等。
|||关键参数|||||||
单位|预测期|预测期增长率|稳定期增长率||利润率|||||税前折现率(加权平均资本成本 WACC)
贵州柏强制药股份有限公司|2023 年-2027年(后续为稳定期)|||根|据|预|测|的|收|
||[注1] 持平||入、成本、费用等计算||||||12.20%
滨州神奇大药房有限公司|2023 年-2027年(后续为稳定期)|||根|据|预|测|的|收|
||[注2] 持平||入、成本、费用等计算||||||10.86%
[注1] 贵州柏强主导产品斑蝥酸钠维生素B6 注射液为全国独家产品,拥有20 年国家专利保护,是国内抗肿瘤化学药品牌十二强,具有很强的竞争力,且已建立了覆盖全国大部分地区的销售网络和营销体系。公司近三年的销售收入增长率平均在9.65%左右,但增长率呈现较大的波动,企业产品市场前景仍然较好,但由于企业经营规模已较大,未来销售增长率会略有下降,保持小幅上涨态势。预测2023年至2027 年之间销售收入增长率分别为5.53%、4.73%、3.74%、2.75%、1.77%。[注2] 滨州神奇大药房是一家通过GSP 认证的医药商品零售连锁经营企业,经营产品类别主要有化学药、中药、生物制剂和计生用品等。公司坚持以直营连锁门店为核心的经营策略,深耕滨州市场。截至2022 年12 月31 日,公司已在滨州城区共建立120 家门店,其中118 家门店拥有医保定点资格。公司营销网络主要集中于滨州市核心商圈、开发区大型社区、城区外的部分镇的社区或者商圈。预测2023年至2027 年之间销售收入增长率分别为0.73%、4.76%、4.57%、4.50%、4.48%。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修费|1,941,762.02|261,194.84|637,389.40||1,565,567.46
租赁费|29,749.13||29,749.13||
绿化摊销|251,295.13|106,194.69|72,383.01||285,106.81
修缮费|73,676.47||73,676.47||0.00
合计|2,296,482.75|367,389.53|813,198.01||1,850,674.27
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|17,529,775.03|2,603,648.26|16,095,074.10|2,414,261.11
内部交易未实现利润|15,503,328.65|2,399,187.23||
可抵扣亏损||||
信用减值准备|154,042,142.07|23,196,543.67|157,326,525.09|23,642,129.55
其他权益工具投资公允价值变动|18,500,000.00|2,775,000.00|18,500,000.00|2,775,000.00
合计|205,575,245.75|30,974,379.17|191,921,599.19|28,831,390.66
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值|1,047,173.52|261,793.38|1,047,173.52|261,793.38
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动|46,363,364.84|11,590,841.21|62,177,936.08|15,544,484.02
其他非流动金融资产公允价值变动||||
||||
合计|47,410,538.36|11,852,634.59|63,225,109.60|15,806,277.40
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|357,069,223.53|328,737,828.89
可抵扣亏损|36,578,432.72|175,435,702.85
||
||
合计|393,647,656.25|504,173,531.74
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
合同资产||||||
预付房屋设备款|3,544,628.31||3,544,628.31|3,822,425.59||3,822,425.59
预付工程款|1,195,887.62||1,195,887.62|5,758,837.62||5,758,837.62
合计|4,740,515.93||4,740,515.93|9,581,263.21||9,581,263.21
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款||
保证借款|8,342,864.01|
信用借款|12,719,000.00|2,719,000.00
未到期应付利息|22,782.90|
||
合计|21,084,646.91|2,719,000.00
注1:2022年12月28日,贵州金桥药业有限公司与贵州银行股份有限公司南明支行签订了编号为“J1052022122828”的借款合同,借款金额为10,000,000.00元,借款期限为2022年12月28日至2023年12月28日。由上海神奇制药投资管理股份有限公司为贵州金桥药业有限公司提供最高额保证担保,与贵州银行股份有限公司南明支行签订了编号为“B1052022122728”的最高额保证合同,保证期间自借款合同生效之日起至主合同项下的债务履行期限届满之日起五年止。
注2:2022年3年14日,广得利医药用品有限公司与贵州银行股份有限公司都匀剑江支行签订了编号为“贵银黔南(都匀剑江)借2022031401”的借款合同,借款额度为10,000,000.00
元,已借款5,000,000.00元,借款期限为2022年3月14日至2023年3月13日,借款用途为“支付订单项下原材料采购”;该笔借款由贵州君之堂制药有限公司与上海广得利胶囊有限公司提供保证,与贵州银行股份有限公司都匀剑江支行签订了编号为“贵州黔南(都匀剑江)借
2022031401保01”的保证合同,保证期间自借款合同约定的债务履行期限届满之日起三年。
注3:2022年12月7日,广得利医药用品有限公司与中国工商银行股份有限公司都匀分行签订了编号为“0240500002-2022 年(营业)字00749 号”的借款合同,借款额度为10,000,000.00元,已借款3,342,864.01元整,借款期限为2022年12月21日至2023年12月20 日,借款用途为“支付原材料货款”;该笔借款由贵州君之堂制药有限公司提供保证,与中国工商银行股份有限公司都匀分行签订了编号为“0240500002-2022 年营业(保)字0007号”的保证合同,保证期间自借款合同项下的借款期限届满之次日起三年。
注4:2022年8月5日,滨州神奇大药房有限公司与中国工商银行股份有限公司滨州滨化支行签订了编号为“0161300211-2022年(滨化)字00016号”的借款合同,借款金额2,000,000.00
元,借款期限为2022年8月5日至2023年2月1日。借款条件为信用借款,借款用途为“生产经营。”
注5:2022年11月24日,滨州神奇大药房有限公司与中国工商银行股份有限公司滨州滨化支行签订了编号为“0161300211-2022年(滨化)字00028号”的借款合同,借款金额719,000.00
元,借款期限为2022年11 月24日至2023年5月23日。借款条件为信用借款,借款用途为“生产经营。”
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票||
银行承兑汇票|20,000,000.00|
||
||
合计|20,000,000.00|
项目|期末余额|期初余额
应付货款|156,202,130.26|164,564,299.01
应付材料款|1,737,321.71|7,628,024.64
应付工程款|2,020,736.21|10,044,096.18
应付设备款|3,624,743.75|4,482,925.65
应付服务费|194,812.77|
关联方款项|1,033,946.28|810,019.75
应付广告费|9,920.00|9,920.00
应付运费|28,430.66|
其他|1,949,872.44|770,049.91
合计|166,801,914.08|188,309,335.14
项目|期末余额|期初余额
预收货款|82,830,804.27|45,063,818.10
||
合计|82,830,804.27|45,063,818.10
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|7,058,959.05|187,620,502.85|174,564,092.74|20,115,369.16
二、离职后福利-设定提存计划|86.57|19,946,211.72|19,946,298.29|
三、辞退福利||514,262.73|514,262.73|
四、一年内到期的其他福利||||
||||
||||
合计|7,059,045.62|208,080,977.30|195,024,653.76|20,115,369.16
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|4,992,014.12|165,962,115.97|153,192,057.78|17,762,072.31
二、职工福利费||3,465,998.48|3,465,998.48|
三、社会保险费||11,544,306.67|11,544,306.67|
其中:医疗保险费||10,603,127.68|10,603,127.68|
工伤保险费||941,178.99|941,178.99|
生育保险费||||
||||
||||
四、住房公积金||4,126,372.50|4,126,372.50|
五、工会经费和职工教育经费|2,066,944.93|2,521,709.23|2,235,357.31|2,353,296.85
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
||||
||||
合计|7,058,959.05|187,620,502.85|174,564,092.74|20,115,369.16
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险||19,151,531.14|19,151,531.14|
2、失业保险费|86.57|794,680.58|794,767.15|
3、企业年金缴费||||
||||
||||
合计|86.57|19,946,211.72|19,946,298.29|
项目|期末余额|期初余额
增值税|26,375,779.47|16,449,682.38
消费税||
营业税||
企业所得税|7,902,222.47|10,040,109.98
个人所得税|115,009.62|175,551.73
城市维护建设税|1,661,817.50|1,052,366.62
教育费附加|799,349.87|746,893.64
地方教育费附加|532,899.96|497,929.09
印花税|268,614.57|85,181.17
其他|1,735.58|3,411.10
||
合计|37,657,429.04|29,051,125.71
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利|195,409.37|143,142.70
其他应付款|168,037,936.23|148,461,801.55
合计|168,233,345.60|148,604,944.25
项目|期末余额|期初余额
普通股股利|135,618.80|135,618.80
划分为权益工具的优先股\永续债股利||
优先股\永续债股利-XXX||
优先股\永续债股利-XXX||
应付股利-文邦英|52,266.67|
应付股利-何立萍|7,523.90|7,523.90
合计|195,409.37|143,142.70
项目|期末余额|期初余额
押金及保证金|30,257,355.90|47,607,569.65
代扣代缴款项|2,230,987.03|714,879.43
代扣个人款项|56,545.51|21,538.11
已报销未付款|108,054.14|43,793.36
应付暂收款|12,018.48|628.16
往来款|127,554,099.32|70,922,626.75
关联方款项|7,818,875.85|29,150,766.09
合计|168,037,936.23|148,461,801.55
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|35,682,188.73|36,000,000.00
1年内到期的应付债券||
1年内到期的长期应付款||6,805,966.11
1年内到期的租赁负债|8,660,088.33|8,934,208.99
||
||
合计|44,342,277.06|51,740,175.10
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券||
应付退货款||
待转销项税额|10,768,004.55|5,858,296.36
已背书未终止确认的应收票据|202,508,121.12|1,400,000.00
合计|213,276,125.67|7,258,296.36
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款|172,200,000.00|196,400,000.00
保证借款|35,500,000.00|46,500,000.00
信用借款||
||
||
合计|207,700,000.00|242,900,000.00
【注1】:2019年12月23 日,贵州神奇药业有限公司与兴业银行股份有限公司贵阳分行签订了编号为兴银黔(2019)项目借款字第7 号《固定资产借款合同》,借款本金24,600 万元,借款期限为2019年12月23日至2029年12月22日,分10年期每年还款2,460万元。由张芝庭、文邦英、上海神奇制药投资管理股份有限公司提供连带保证责任,分别与兴业银行股份有限公司贵阳分行签订了编号为兴银黔(2019)保字第10号、兴银黔(2019)保字第11号、兴银黔
(2019)保字第9号《保证合同》,保证期间为主债务履行期限届满之日起两年。与兴业银行股份有限公司贵阳分行签订了编号为兴银黔(2019)抵字第4号《最高额抵押合同》,合同内容约定由贵州神奇药业有限公司将位于贵阳市高新区沙文生态科技产业园的神奇制药沙文生产研发基地项目116,066平方米土地使用权(产权证号码:黔筑高新国用(2015)第124号)及全部在建工程(工程已于2021年12 月转固)进行抵押;与兴业银行股份有限公司贵阳分行签订了编号为兴银黔(2019)抵字第5号《最高额抵押合同》,合同内容约定由贵州神奇药业有限公司将位于龙里县谷脚镇千家卡的工业房地产29项,办公住宅用途房地产3项,总共32项房地产进行抵押。
【注2】:2019年5月30日,子公司贵州广得利医药用品有限公司与中国工商银行股份有限公司都匀分行签订了编号为“0240500002-2019年(营业)字00067号”的借款合同,借款金额为7,000万元,借款期限为2019 年6年30日至2026年6年26日。截止2022年12月31日已还款2,350万元,余额4,650 万元。借款由贵州柏强制药有限公司和上海广得利胶囊有限公司为广得利医药用品有限公司提供担保,分别与中国工商银行股份有限公司都匀分行签订了编号为
“0240500002-2019年营业(保)字0001号”、“0240500002-2019年营业(保)字0002号”的保证合同,承担担保责任的方式为连带责任担保,担保期限为自借款合同项下的借款期限届满之次日起三年。
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|23,705,955.27|26,321,393.33
减:未确认融资费用|-2,561,407.54|-2,465,639.40
一年内到期的租赁负债|-8,660,088.33|-8,934,208.99
合计|12,484,459.40|14,921,544.94
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|3,020,000.00||1,490,000.00|1,530,000.00|
|||||
|||||
合计|3,020,000.00||1,490,000.00|1,530,000.00|/
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
茶剂生产线项目|1,200,000.00|||120,000.00||1,080,000.00|与资产相关
年产15 亿粒胶囊剂生产线技改项目补助资金|600,000.00|||150,000.00||450,000.00|与资产相关
南明区科学技术局|610,000.00|||610,000.00||0.00|与资产相关
贵州双龙航空港经济区社会事|610,000.00|||610,000.00||0.00|与资产相关
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|534,071,628.00||||||534,071,628.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|824,738,053.61|||824,738,053.61
其他资本公积|144,253,175.76|||144,253,175.76
||||
||||
合计|968,991,229.37|||968,991,229.37
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转|减:前期计入其他综合收益当期转|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
|||入损益|入留存收益||||
一、不能重分类进损益的其他综合收益|28,117,264.55|-15,814,571.22|||-3,953,642.81|-11,860,928.41||16,256,336.14
其中:重新计量设定受益计划变动额||||||||
权益法下不能转损益的其||||||||
他综合收益||||||||
其他权益工具投资公允价值变动|28,117,264.55|-15,814,571.22|||-3,953,642.81|-11,860,928.41||16,256,336.14
企业自身信用风险公允价值变动||||||||
||||||||
||||||||
二、将重分类进损益的其他综合||||||||
收益||||||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益||||||||
其他债权投资公允价值变动||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额||||||||
其他债权投资信用减值准备||||||||
现金流量套期储备||||||||
外币财务报表折算差额||||||||
||||||||
||||||||
其他综合收益合计|28,117,264.55|-15,814,571.22|||-3,953,642.81|-11,860,928.41||16,256,336.14
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|66,252,546.29|6,082,086.77||72,334,633.06
任意盈余公积||||
储备基金||||
企业发展基金||||
其他||||
合计|66,252,546.29|6,082,086.77||72,334,633.06
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:母公司按净利润10%计提法定盈余公积。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|746,851,226.60|677,228,688.69
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||
调整后期初未分配利润|746,851,226.60|677,228,688.69
加:本期归属于母公司所有者的净利润|48,477,141.78|69,622,537.91
减:提取法定盈余公积|6,082,086.77|
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利|53,450,187.76|
转作股本的普通股股利||
||
||
期末未分配利润|735,796,093.85|746,851,226.60
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|2,388,400,704.71|1,124,929,994.87|2,300,108,721.45|916,688,134.32
其他业务|216,973.03|3,740.71|2,923,997.55|8,613.28
合计|2,388,617,677.74|1,124,933,735.58|2,303,032,719.00|916,696,747.60
项目|本期发生额|上期发生额
消费税||
营业税||
城市维护建设税|10,867,843.17|10,647,587.44
教育费附加|4,575,312.79|4,538,616.19
资源税||
房产税|7,047,487.10|4,755,627.23
土地使用税|2,773,570.51|3,095,471.00
车船使用税|22,753.80|
印花税|1,265,744.08|1,113,207.16
地方教育费附加|3,077,101.43|3,025,743.98
其他|13,781.44|48,911.76
合计|29,643,594.32|27,225,164.76
项目|本期发生额|上期发生额
市场推广费|902,436,932.12|1,044,543,689.27
职工薪酬|72,485,475.55|53,040,912.70
使用权资产折旧|11,444,482.07|9,348,881.79
办公费|2,550,756.53|4,390,436.09
租赁费|2,253,415.00|3,564,536.60
差旅费|2,233,046.57|2,124,693.45
仓储保管费|1,733,750.86|1,382,734.79
水电费|1,554,568.85|1,341,369.44
业务招待费|1,321,420.65|402,578.02
补损及样品|1,246,453.70|242,227.31
其他|3,447,945.42|14,276,301.25
合计|1,002,708,247.32|1,134,658,360.71
其他说明:其他主要包括折旧费、车辆费、修理费、物业费等。
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|47,375,836.92|41,144,430.42
折旧费|11,444,268.22|14,374,898.37
无形资产摊销|5,932,336.54|7,004,273.51
停工损失|3,236,139.58|
业务招待费|3,042,415.65|5,831,157.00
咨询服务费|2,626,821.45|1,541,119.59
车辆费|2,316,929.23|2,570,987.53
办公费|2,023,965.60|3,313,030.88
聘请中介机构费|1,945,378.14|1,705,874.21
存货盘亏毁损报废|1,619,628.58|1,841,025.42
其他|12,667,952.58|17,893,289.46
合计|94,231,672.49|97,220,086.39
其他说明:其他项主要包括存货盘亏毁损报废支出、残疾人就业保障金、差旅费、长期待摊费用摊销等。
项目|本期发生额|上期发生额
人员人工|28,634,424.37|17,028,788.10
折旧费|1,716,966.64|2,746,835.51
材料成本|6,615,474.62|10,402,569.34
技术服务及实验咨询费|2,508,462.62|7,827,405.01
其他|6,515,753.82|12,941,924.13
合计|45,991,082.07|50,947,522.09
项目|本期发生额|上期发生额
利息费用|17,366,062.67|8,336,503.79
减:利息收入|6,406,537.57|-2,399,639.56
汇兑损益|-246.11|62.35
手续费|1,306,821.97|1,065,824.77
其他||205.00
||
合计|12,266,100.96|7,002,956.35
项目|本期发生额|上期发生额
政府补助|8,494,446.14|7,424,479.31
代扣个人所得税手续费|18,939.13|6,153.93
直接减免的增值税|924.00|1,101.98
超比例安排残疾人就业奖励|300.00|
合计|8,514,609.27|7,431,735.22
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|65,078.23|623,687.61
处置长期股权投资产生的投资收益||25,789,779.84
交易性金融资产在持有期间的投资收益||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入|1,700,163.21|1,694,622.90
债权投资在持有期间取得的利息收入||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入||
处置交易性金融资产取得的投资收益||
处置其他权益工具投资取得的投资收益||
处置债权投资取得的投资收益||
处置其他债权投资取得的投资收益||
债务重组收益||
||
||
合计|1,765,241.44|28,108,090.35
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失||
应收账款坏账损失|-7,615,246.91|-15,834,016.58
其他应收款坏账损失|5,635,572.87|-9,916,595.59
债权投资减值损失||
其他债权投资减值损失||
长期应收款坏账损失||
合同资产减值损失||
其他|4,398,059.52|1,170,000.00
||
合计|2,418,385.48|-24,580,612.17
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|12,954,047.77|1,437,151.91
三、长期股权投资减值损失||
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失|2,724,858.82|26,696,639.15
六、工程物资减值损失||
||
合计|15,678,906.59|28,133,791.06
项目|本期发生额|上期发生额
固定资产处置利得|-5,086,974.77|-3,324.84
租赁资产处置利得|-86,950.31|
合计|-5,173,925.08|-3,324.84
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|4,628.40||4,628.40
其中:固定资产处置利得|4,628.40||4,628.40
无形资产处置利得|||
非货币性资产交换利得|||
接受捐赠|||
政府补助||-23,198.56|
罚款收入|72,358.55|200,893.00|72,358.55
违约赔偿收入|10,766.10|99,000.00|10,766.10
无法支付的应付款项|557,133.88||557,133.88
门店长款|94,970.90|80,000.00|94,970.90
其他|200,013.86|285,103.05|200,013.86
合计|939,871.69|641,797.49|939,871.69
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|||
其中:固定资产处置损失|||
无形资产处置损失|||
非货币性资产交换损失|||
对外捐赠|173,390.40|20,000.00|173,390.40
非常损失||180,000.00|
无法收回的应收款项|2,722,992.56||2,747,282.56
非流动资产毁损报废损失|60,148.79|21,174.83|60,148.79
罚款支出|233,264.69|585,968.28|233,264.69
违约赔偿支出|7,982.00|34,800.00|7,982.00
其他|365,625.43|1,467,635.62|365,625.43
合计|3,563,403.87|2,309,578.73|3,587,693.87
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|17,361,874.56|26,252,521.59
递延所得税费用|-2,142,988.51|5,382,528.64
||
||
合计|15,218,886.05|31,635,050.23
项目|本期发生额
利润总额|63,228,346.38
按法定/适用税率计算的所得税费用|15,807,086.60
子公司适用不同税率的影响|-7,757,100.59
调整以前期间所得税的影响|-4,751,603.69
非应税收入的影响|
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|366,355.11
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-5,300,286.08
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|16,863,706.14
所得税减免优惠的影响|-9,271.45
|
所得税费用|15,218,886.05
项目|本期发生额|上期发生额
政府补助收入|8,514,609.27|6,586,906.36
存款利息收入|6,406,537.57|4,342,906.71
罚款收入|72,358.55|
违约赔偿收入|10,766.10|233,943.38
其他营业外收入|212,984.76|
收到经营性往来款|119,601,447.68|94,853,998.31
年初受限货币资金本期收回|22,720.38|75,913.94
收货款保证金||2,985,028.70
合计|134,841,424.31|109,078,697.40
项目|本期发生额|上期发生额
费用性支出|959,765,197.46|1,009,838,337.14
手续费支出|1,306,821.97|
现金捐赠支出|173,390.40|
罚款支出|233,264.69|
违约赔偿金支出|7,982.00|
其他营业外支出|122.09|2,045,897.05
支付经营性往来款|58,010,561.82|133,271,516.33
期末受限货币资金|1,925,067.28|57,754.07
合计|1,021,422,407.71|1,145,213,504.59
项目|本期发生额|上期发生额
企业间借款收到的资金||2,710,000.00
合计||2,710,000.00
项目|本期发生额|上期发生额
融资租赁支付的现金|7,120,218.18|21,736,890.06
租赁负债支付的现金|13,601,683.51|16,488,937.84
企业间借款归还的资金|25,000,000.00|15,000,000.00
合计|45,721,901.69|53,225,827.90