TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
加:其他收益9,626,517.14 18,745,912.96投资收益(损失以“-”号填列)20,774,839.49 5,000,778.72
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-7,445,900.72 7,875,969.22信用减值损失(损失以“-”号填列)-8,409,459.95 5,726,171.94资产减值损失(损失以“-”号填列)6,729,222.65 5,075,190.26资产处置收益(损失以“-”号填列)10,277,430.41 19,643,710.83
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-515,253,170.13 -737,821,844.60加:营业外收入26,427,662.07 26,021,297.52减:营业外支出18,690,994.16 142,743,615.64
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-507,516,502.22 -854,544,162.72减:所得税费用-343,758.33 2,739,758.99
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-507,172,743.89 -857,283,921.71
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-507,172,743.89 -857,283,921.71
1.归属于母公司股东的净利润-507,177,731.93 -857,284,052.08
2.少数股东损益4,988.04 130.37
六、其他综合收益的税后净额20,694,433.54归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额20,694,433.54
(一)不能重分类进损益的其他综合收益20,694,433.54
3.其他权益工具投资公允价值变动20,694,433.54
七、综合收益总额-507,172,743.89 -836,589,488.17归属于母公司所有者的综合收益总额-507,177,731.93 -836,589,618.54归属于少数股东的综合收益总额4,988.04 130.37
(一)基本每股收益-1.1527 -1.9484
(二)稀释每股收益-1.1527 -1.9484本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:何浩主管会计工作负责人:吴焕旭会计机构负责人:石勇
编制单位:人人乐连锁商业集团股份有限公司||单位:元
项目|2022年度|2021年度
一、营业收入|124,212,167.16|99,228,857.97
减:营业成本|118,011,434.87|97,098,458.81
税金及附加|1,485,886.08|1,938,197.60
销售费用管理费用|104,536,321.94|108,651,794.53
研发费用财务费用|2,361,790.65|-776,061.57
其中:利息费用|3,641,666.66|5,161,302.60
利息收入|1,633,745.13|6,144,743.33
加:其他收益|311,193.11|2,300,623.10
投资收益(损失以“-”号填列)|46,241,922.64|2,450,778.72
其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|-7,445,900.72|7,875,969.22
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-9,684.20|671,726.27
资产减值损失(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以“-”号填列)二、营业利润(亏损以“-”号填列)|-63,085,735.55|-94,384,434.09
加:营业外收入|1,408,588.20|330,358.72
减:营业外支出|249,167.12|433,087.26
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|-61,926,314.47|-94,487,162.63
减:所得税费用|-772,277.00|-374,294.51
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|-61,154,037.47|-94,112,868.12
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|-61,154,037.47|-94,112,868.12
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)五、其他综合收益的税后净额||20,694,433.54
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||20,694,433.54
1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动||20,694,433.54
4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他(二)将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额||
六、综合收益总额-61,154,037.47 -73,418,434.58
销售商品、提供劳务收到的现金4,766,964,589.64 6,304,356,338.15客户存款和同业存放款项净增加额
收到的税费返还10,902,503.89 332,486.69收到其他与经营活动有关的现金122,680,149.39 190,193,264.69经营活动现金流入小计4,900,547,242.92 6,494,882,089.53购买商品、接受劳务支付的现金3,648,485,308.63 5,005,417,662.42客户贷款及垫款净增加额
支付给职工以及为职工支付的现金537,678,842.37 648,501,417.46支付的各项税费41,366,348.80 108,384,957.08支付其他与经营活动有关的现金519,271,666.75 752,054,498.67经营活动现金流出小计4,746,802,166.55 6,514,358,535.63经营活动产生的现金流量净额153,745,076.37 -19,476,446.10
收回投资收到的现金82,722,017.85取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额185,761,523.90处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金777,622,784.69 1,165,000,778.72投资活动现金流入小计777,622,784.69 1,433,484,320.47购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金26,223,231.16 85,706,592.07投资支付的现金
质押贷款净增加额
支付其他与投资活动有关的现金650,000,000.00 1,670,000,000.00投资活动现金流出小计676,223,231.16 1,755,706,592.07投资活动产生的现金流量净额101,399,553.53 -322,222,271.60
取得借款收到的现金100,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金5,439,002.70筹资活动现金流入小计105,439,002.70
偿还债务支付的现金228,156,328.90分配股利、利润或偿付利息支付的现金3,106,666.69 5,523,429.28其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金317,652,717.03 374,518,191.52筹资活动现金流出小计320,759,383.72 608,197,949.70筹资活动产生的现金流量净额-215,320,381.02 -608,197,949.70
五、现金及现金等价物净增加额39,824,248.88 -949,896,667.40加:期初现金及现金等价物余额168,628,071.22 1,118,524,738.62
六、期末现金及现金等价物余额208,452,320.10 168,628,071.22法定代表人:何浩主管会计工作负责人:吴焕旭会计机构负责人:石勇
销售商品、提供劳务收到的现金134,610,217.91 195,095,920.53收到的税费返还1,087,330.63
收到其他与经营活动有关的现金8,281,668,810.09 7,498,347,230.28经营活动现金流入小计8,417,366,358.63 7,693,443,150.81购买商品、接受劳务支付的现金141,376,574.64 145,677,581.66支付给职工以及为职工支付的现金57,914,506.16 60,929,905.26支付的各项税费704,134.04 20,459,698.99支付其他与经营活动有关的现金8,066,549,057.07 7,492,464,618.93经营活动现金流出小计8,266,544,271.91 7,719,531,804.84经营活动产生的现金流量净额150,822,086.72 -26,088,654.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金777,622,784.69 1,165,000,778.72投资活动现金流入小计777,622,784.69 1,247,722,796.57购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金456,556.36 1,570,991.03投资支付的现金520,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金550,000,000.00 1,670,000,000.00投资活动现金流出小计1,070,456,556.36 1,671,570,991.03投资活动产生的现金流量净额-292,833,771.67 -423,848,194.46
取得借款收到的现金100,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计100,000,000.00
偿还债务支付的现金228,156,328.90分配股利、利润或偿付利息支付的现金3,106,666.69 5,523,429.28支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计3,106,666.69 233,679,758.18筹资活动产生的现金流量净额96,893,333.31 -233,679,758.18
五、现金及现金等价物净增加额-45,118,351.64 -683,616,606.67加:期初现金及现金等价物余额67,173,469.70 750,790,076.37
六、期末现金及现金等价物余额22,055,118.06 67,173,469.70法定代表人:何浩主管会计工作负责人:吴焕旭会计机构负责人:石勇
一、上年期末余额440,000,000.00 2,435,898,081.65 206,267,572.49 -2,464,338,942.64 617,826,711.50 230,282.63 618,056,994.13加:会计政策变更
同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额440,000,000.00 2,435,898,081.65 206,267,572.49 -2,464,338,942.64 617,826,711.50 230,282.63 618,056,994.13
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-507,177,731.93 -507,177,731.93 4,988.04 -507,172,743.89
(一)综合收益总额-507,177,731.93 -507,177,731.93 4,988.04 -507,172,743.89
四、本期期末余额440,000,000.00 2,435,898,081.65 206,267,572.49 -2,971,516,674.57 110,648,979.57 235,270.67 110,884,250.24
一、上年期末余额440,000,000.00 2,435,898,081.65 -20,694,433.54 206,267,572.49 -1,600,591,133.85 1,460,880,086.75 230,152.26 1,461,110,239.01
加:会计政策变更前期差错更正
二、本年期初余额440,000,000.00 2,435,898,081.65 -20,694,433.54 206,267,572.49 -1,600,591,133.85 1,460,880,086.75 230,152.26 1,461,110,239.01
20,694,433.54 -863,747,808.79 -843,053,375.25 130.37 -843,053,244.88
(一)综合收益总额14,230,676.83 -857,284,052.08 -843,053,375.25 130.37 -843,053,244.88
(四)所有者权益内部结转6,463,756.71 -6,463,756.71
5.其他综合收益结转留存收益6,463,756.71 -6,463,756.71
四、本期期末余额440,000,000.00 2,435,898,081.65 206,267,572.49 -2,464,338,942.64 617,826,711.50 230,282.63 618,056,994.13
盈余公积未分配利润
一、上年期末余额440,000,000.00 2,436,268,649.73 206,267,572.49 1,022,886,479.00 4,105,422,701.22加:会计政策变更
前期差错更正其他
二、本年期初余额440,000,000.00 2,436,268,649.73 206,267,572.49 1,022,886,479.00 4,105,422,701.22
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-61,154,037.47 -61,154,037.47
(一)综合收益总额-61,154,037.47 -61,154,037.47
四、本期期末余额440,000,000.00 2,436,268,649.73 206,267,572.49 961,732,441.53 4,044,268,663.75
一、上年期末余额440,000,000.00 2,436,268,649.73 -20,694,433.54 206,267,572.49 1,123,463,103.83 4,185,304,892.51加:会计政策变更
二、本年期初余额440,000,000.00 2,436,268,649.73 -20,694,433.54 206,267,572.49 1,123,463,103.83 4,185,304,892.51
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)20,694,433.54 -100,576,624.83 -79,882,191.29
(一)综合收益总额14,230,676.83 -94,112,868.12 -79,882,191.29
四、本期期末余额440,000,000.00 2,436,268,649.73 206,267,572.49 1,022,886,479.00 4,105,422,701.22
公司名称:人人乐连锁商业集团股份有限公司
注册地址:深圳市宝安区石岩街道洲石路北侧人人乐物流中心主楼二层办公地址:深圳市宝安区石岩街道洲石路北侧人人乐物流中心主楼二层注册资本:440,000,000.00元
股票简称:人人乐股票代码:002336
统一社会信用代码:914403001924223896法定代表人:何浩
2、公司行业性质及经营范围
本公司所属行业为商品零售业类本公司主要经营活动为商品零售
3、历史沿革
公司是通过原人人乐连锁商业(集团)有限公司整体变更的方式,由人人乐连锁商业(集团)有限公司的原股东作为发起人于2007年11月8日成立,并领取注册号440301102720148的企业法人营业执照。2010年1月在深圳证券交易所上市。
截至2022年12月31日止,本公司股本总数为44,000万股,注册资本为人民币44,000万元。本公司的母公司为西安曲江文化产业投资(集团)有限公司。
4 、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2023年4月13日批准报出。
5、合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的子公司主体共33户,详见本节“九、在其他主体中的权益”。
本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。
公司存在持续亏损的情况,公司为解决持续亏损的情况,计划举行如下措施:
(1)、创新经营模式,变革组织架构,强化供应链建设,持续优化商品结构,加大线上经营占比线,严格控制经营成本,全力抓好经营工作,改善经营业绩。
(2)、盘活存量低效资产,提高资产运营效益。
(3)、审慎对外资本性投资,严格控制财务风险。
(4)、对现有门店进行全面梳理评估,按照市场未来发展趋势进行业态转型升级,增强门店商品力、顾客体验力、服务力,提高门店的综合吸客能力。
(5)、加强团队建设,优化激励机制,提高团队积极性与履职责任和经营管理能力。
公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用
等,应当于发生时计入当期管理费用。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用,冲减资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用,计入债务性工具的初始确认金额。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5 号的通知》(财会【2012】19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本节
五.6.2),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本节“五.22长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本节“五.22长期股权投资”或本节“五.10金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:1这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本节五.22.2.3)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本节“五.22.2.2权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:1属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;2用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额;3可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的当期平均汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润;期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
年初余额和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益/所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。
10.1金融资产的分类和计量
10.1.1以摊余成本计量的债务工具投资
10.1.2以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
10.1.3以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
10.2金融工具的减值
本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项和合同资产(无论是否包含重大融资成分),具体预期信用损失的确定方法及会计处理方法,详见本节五.11应收票据、五.12应收账款、五.16合同资产及五.33合同负债。
对于其他金融工具,除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额,除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。具体预期信用损失的确定方法及会计处理方法,详见本节五.14其他应收款。
10.3金融资产转移确认依据和计量
本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间按照转移日各自相对的公允价值进行分摊,并将终止确认部分收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益或留存收益。若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
10.4金融负债的分类和计量
应收票据项目,反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等收到的商业汇票,包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。该项目应根据“应收票据”科目的期末余额,减去“坏账准备”科目中相关坏账准备期末余额后的金额分析填列。
11.1预期信用损失的确定方法
本公司基于单项和组合评估应收款项的预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值,则本公司对该应收款项在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的应收款项,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
组合名称组合内容
应收票据银行承兑汇票
11.2预期信用损失的会计处理方法
应收账款项目,反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等经营活动应收取的款项。该项目应根据“应收账款”科目的期末余额,减去“坏账准备”科目中相关坏账准备期末余额后的金额分析填列。
12.1预期信用损失的确定方法
应收账款组合名称组合内容组合1(账龄组合)应收客户款项
组合2(其他组合)
主要指回收金额确定,且发生坏账损失可能性很小的款项,包括合并范围内母公司和子公司的应收款项
此外,委托贷款形成的债权投资、保付代理业务形成的应收款项作为单项组合。
12.2预期信用损失的会计处理方法
其他应收款项目,应根据“应收利息”“应收股利”和“其他应收款”科目的期末余额合计数,减去“坏账准备”科目中相关坏账准备期末余额后的金额填列。其中的“应收利息”仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息。基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中。
14.1预期信用损失的确定方法
本公司基于单项和组合评估其他应收款的预期信用损失。如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值,则本公司对该其他应收款在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的其他应收款,本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值。
其他应收款组合名称组合内容组合1(账龄组合)其他应收客户款项
组合2(押金组合)应收物业方租赁押金(或定金)
组合3(无风险组合)
主要指回收金额确定,且发生坏账损失可能性很小的款项,包括合并范围内母公司和子公司的应收款项、工程借款、挂账员工的各项保证金、应收供应商费用及保证金等款项
14.2预期信用损失的会计处理方法
本公司在前一会计期间已经按照相当于其他应收款整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该其他应收款已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该其他应收款的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
存货分类为:库存商品、低值易耗品、材料物资等。
各类存货的购入按实际成本计价,发出按先进先出法计价。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
15.4存货的盘存制度:
生鲜商品采用实地盘存制,其它商品采用永续盘存制。
低值易耗品于领用时按一次摊销法;包装物于领用时按一次摊销法摊销。
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产,是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司已向客户转移商品而拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。合同负债,是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如本公司在转让承诺的商品之前已收取的款项。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”),采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
本公司基于单项和组合评估合同资产的预期信用损失。如果有客观证据表明某项合同资产已经发生信用减值,则本公司对该合同资产在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的合同资产,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
合同资产[组合1] 销货合同相关
预期信用损失的会计处理方法,信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
19、债权投资:不适用
20、其他债权投资:不适用
对于长期应收款中租赁应收款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。22.1投资成本的确定
对于企业合并取得的长期股权投资,详见本节“五.5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”。
22.2后续计量及损益确认方法
22.2.1成本法核算的长期股权投资
22.2.2权益法核算的长期股权投资
22.2.3处置长期股权投资
在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本节“五.6合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:
房屋及建筑物年限平均法20 10 4.5运输设备年限平均法5 10 18冷冻设备年限平均法5 10 18电子设备年限平均法5 10 18其他设备年限平均法5 10 18
固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法:详见本节“五.31长期资产减值”。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本节“五.31长期资产减值”。
27、生物资产:不适用
28、油气资产:不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。1无形资产的计价方法
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 a、使用寿命有限的无形资产
|项目|预计使用寿命|依据
土地使用权||30-50年|土地使用权证登记的使用期限
经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 b、使用寿命不确定的无形资产
经复核,本公司无使用寿命不确定的无形资产。
3划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。4开发阶段支出符合资本化的具体标准
(2)内部研究开发支出会计政策:不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费和经营用具。
32.1摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。32.2摊销年限
装修费用按照五年摊销,经营用具按照两年摊销。
合同负债,是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如本公司在转让承诺的商品之前已收取的款项。
36.1亏损合同
36.2重组义务
37、股份支付:不适用
38、优先股、永续债等其他金融工具:不适用
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务(简称“商品”)的控制权时,确认收入。
在确定合同交易价格时,如果存在可变对价,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。本公司预期将退还给客户的款项作为退货负债,不计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格,按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。客户支付非现金对价的,本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的,本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。对于合同折扣,本公司在各单项履约义务之间按比例分摊。有确凿证据表明合同折扣仅与合同中一项或多项(而非全部)履约义务相关的,本公司将该合同折扣分摊至相关一项或多项履约义务。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行,取决于合同条款及相关法律规定。本公司满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:1客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;2客户能够控制本公司履约过程中在建的资产;3本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
如果履约义务是在某一时段内履行的,则本公司按照履约进度确认收入。本公司采用投入法确定恰当的履约进度,即根据企业为履行履约义务的投入确定履约进度。履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,本公司会考虑下列迹象:1本公司就该商品享有现时收款权利;2本公司已将该商品的实物转移给客户;3本公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户;4客户已接受该商品等。
39.1销售商品收入
本公司销售商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务,在商品售出时,商品的控制权转移,本公司在该时点确认收入实现。对于符合退货标准,客户退货商品扫码入库时冲减当期收入。
39.2向供货商收取的返利、促销服务费等相关收入,按合同约定,于收到款项或取得供应商确认时确认为收入。39.3物业出租收入,在确定款项可以收到的情况下,按合同条款约定确认收入。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。41.4所得税的抵销
本公司租赁资产的类别主要为房屋建筑物。
1 初始计量
2 后续计量
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧(详见本附注4.19 “固定资产”),能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
3 短期租赁和低价值资产租赁
1 经营租赁
2 融资租赁
43.1终止经营
终止经营的会计处理方法参见本节“五.18持有待售”相关描述。43.2主要会计估计及判断
编制财务报表时,本公司需要运用估计和假设,这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
主要估计金额的不确定因素如下:43.2.1递延所得税资产的确认
如本节“五.41递延所得税资产/递延所得税负债”所述,本公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的可抵扣暂时性差异(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产。确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
43.2.2金融资产减值
如本节“五.10金融工具”所述,本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产(应收票据及应收账款、其他应收款等)进行减值处理并确认损失准备。
43.2.3存货跌价准备
如本节“五.15存货”所述,本公司在资产负债表日,对存货采用成本与可变现净值孰低计量,按同一类别的存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
43.2.4长期资产减值
如本节“五.31长期资产减值”所述,对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合于其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。可收回金额的计量结果表明,该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
43.2.5公允价值评估
本公司对于不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。
采用估值技术时,尽可能最大程度使用可观察到的市场参数,减少使用与本公司特定相关的参数。该等参数的设定存在一定的判断,倘若设定的参数与未来实际结果存在差异,则可能会导致金融工具公允价值的重大调整。
43.2.6所得税
本公司在中国各地区(含香港地区)缴纳企业所得税。在正常的经营活动中,部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时,本公司需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
税种计税依据税率增值税
按税法规定计算的销售货物、应税劳务和销售服务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税
13%、9%、6%、5%、3%、0%
消费税按应税销售收入计缴5%
城市维护建设税按实际缴纳的流转税为基数计缴7%、5%企业所得税按应纳税所得额计缴15%、25%教育费附加按实际缴纳的流转税为基数计缴3%
地方教育附加按实际缴纳的流转税为基数计缴2%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
成都市人人乐商业有限公司15%重庆市人人乐商业有限公司15%咸阳人人乐商业有限公司15%南宁市人人乐商业有限公司15%西安市人人乐超市有限公司15%宝鸡市人人乐超市有限公司15%重庆市永川区人人乐百货有限公司15%西安市人人乐商品配销有限公司15%其他纳税主体25%
根据《财政部税务总局国家发改委关于深入延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财税发2020年第23号公告)的规定,本公司之下属公司成都市人人乐商业有限公司、重庆市人人乐商业有限公司、重庆市永川区人人乐百货有限公司、咸阳人人乐商业有限公司、南宁市人人乐商业有限公司、西安市人人乐超市有限公司、宝鸡市人人乐超市有限公司、西安市人人乐商品配销有限公司符合享受西部大开发企业所得税优惠政策的条件,按15%的税率缴纳企业所得税。
库存现金2,212,753.48 1,997,781.63银行存款271,314,665.80 202,498,648.07其他货币资金11,564,866.33 35,975,782.55合计285,092,285.61 240,472,212.25因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额76,639,965.51 71,844,141.03
1.1其他货币资金主要是保证金和顾客通过第三方支付平台划入指定收款银行账户尚未转入公司账户的资金,明细如下:
银行卡642,971.91 1,136,951.87保函及银承保证金1,716,000.00 20,655,991.00第三方支付平台9,205,894.42 14,182,839.68合计11,564,866.33 35,975,782.551.2因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金详见本节“七.81所有权或使用权受限制的资产”。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其中:
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产150,430,068.50 517,875,969.22其中:
其他(理财产品)150,430,068.50 517,875,969.22合计150,430,068.50 517,875,969.22
2022年12月31日公司持有的理财产品,具体情况如下:
产品名称产品起止日期金额
欧元/美元固定日观察区间型结构性存款2022.11.16-2023.05.16 150,430,068.50合计150,430,068.50
3、衍生金融资产:不适用
4、应收票据:不适用
15,834,856.36 100.00% 814,692.07 5.14% 15,020,164.29 14,084,102.52 100.00% 708,990.03 5.03% 13,375,112.49
其中:组合1(账龄组合)
合计15,834,856.36 100.00% 814,692.07 5.14% 15,020,164.29 14,084,102.52 100.00% 708,990.03 5.03% 13,375,112.49
按组合计提坏账准备:105,702.04元
组合1(账龄组合)15,834,856.36 814,692.07 5.14%合计15,834,856.36 814,692.07
公司基于单项和组合评估应收款项的预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值,则对该应收款项在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的应收款项,参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期信用损失率,计算预期信用损失。
1年以内(含1年)15,628,338.241至2年101,699.952至3年104,818.17合计15,834,856.36
按信用风险特征组合计提坏账准备708,990.03 105,702.04 814,692.07其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:无
(3)本期实际核销的应收账款情况:无
|||的比例||
|客户1|3,394,141.51||21.44%|169,707.08
|客户2|2,964,000.00||18.72%|148,200.00
|客户3|1,826,216.61||11.53%|91,310.83
|客户4|1,760,684.30||11.12%|88,034.22
|客户5|1,343,480.40||8.48%|67,174.02
合计||11,288,522.82||71.29%|
(5)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:无
(6)因金融资产转移而终止确认的应收账款:无
6、应收款项融资:不适用
|账龄||期末余额||||期初余额||
||金额||比例||金额||比例|
1 年以内||58,212,616.96|||96.02%|91,568,006.54|||95.44%
1 至2 年||382,909.69|||0.63%|2,927,528.39|||3.05%
2 至3 年||1,893,220.14|||3.12%|120,795.24|||0.13%
3 年以上||139,084.00|||0.23%|1,323,024.48|||1.38%
合计||60,627,830.79||||95,939,354.65|||
单位名称|与本公司关系|金额|预付时间||未结算原因
供应商1|非关联方|25,355,886.00||2022年|合同未执行完毕
供应商2|非关联方|3,352,256.00||2022年|合同未执行完毕
供应商3|非关联方|1,585,833.78||2022年|合同未执行完毕
供应商4|非关联方|1,498,610.86||2022年|合同未执行完毕
供应商5|非关联方|1,116,237.60||2022年|合同未执行完毕
合计||32,908,824.24|||
|项目|期末余额||期初余额|
其他应收款|||57,351,419.33||59,237,641.64
合计|||57,351,419.33||59,237,641.64
商场租赁押金及其他押金56,566,396.98 57,671,934.84备用金5,301,644.49 6,335,867.08供应商保证金及费用5,739,326.64 5,870,304.70其他往来18,233,405.33 9,633,181.22合计85,840,773.44 79,511,287.84
合计未来12个月预期
2022年1月1日余额10,496,855.00 9,776,791.20 20,273,646.20本期计提11,000,000.00 11,000,000.00本期转回2,784,292.09 2,784,292.092022年12月31日余额7,712,562.91 20,776,791.20 28,489,354.11损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
适用不适用按账龄披露
1 年以内(含1 年)21,108,055.941 至2 年6,048,022.992 至3 年9,002,052.303 年以上49,682,642.213 至4 年3,007,765.114 至5 年4,783,580.075 年以上41,891,297.03小计85,840,773.44减:坏账准备28,489,354.11合计57,351,419.33
按单项计提坏账准备的其他应收款项9,776,791.20 11,000,000.00 20,776,791.20其中:
9,117,692.00 10,500,000.00 19,617,692.00
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款项
659,099.20 500,000.00 1,159,099.20
按信用特征风险组合计提坏账准备的其他应收款项
10,496,855.00 2,784,292.09 7,712,562.91
组合1(账龄组合)2,246,557.01 517,366.66 1,729,190.35组合2(押金组合)8,250,297.99 2,266,925.43 5,983,372.56组合3(无风险组合)
合计20,273,646.20 11,000,000.00 2,784,292.09 28,489,354.11其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:无
4)本期实际核销的其他应收款情况:无
陕西安得房地产开发有限公司商场租赁押金7,500,000.00 5年以上8.74% 7,500,000.00建鑫地产开发有限公司商场租赁押金4,000,000.00 5年以上4.66% 4,000,000.00宝鸡鑫苑大都汇商业管理有限公司商场租赁押金2,000,000.00 3-4年2.33% 358,400.00宏明(深圳)木业有限公司商场租赁押金2,000,000.00 4-5年2.33% 2,000,000.00西安立诚置业有限公司商场租赁押金2,000,000.00 5年以上2.33% 2,000,000.00合计17,500,000.00 20.39% 15,858,400.00
6)涉及政府补助的应收款项:不适用
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款:不适用
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:不适用
原材料2,651,093.42 2,651,093.42 1,937,785.28 1,937,785.28
库存商品841,585,216.92 6,260,366.06 835,324,850.86 1,132,056,973.91 12,989,588.71 1,119,067,385.20
低值易耗品2,601,803.84 2,601,803.84 2,925,942.61 2,925,942.61
合计846,838,114.18 6,260,366.06 840,577,748.12 1,136,920,701.80 12,989,588.71 1,123,931,113.09
库存商品12,989,588.71 6,729,222.65 6,260,366.06合计12,989,588.71 6,729,222.65 6,260,366.06
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:无
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明:无
10、合同资产:不适用
11、持有待售资产:不适用
一年内到期的长期应收款4,854,293.77合计4,854,293.77
重要的债权投资/其他债权投资:无
待转进项税金14,652,870.08 23,222,366.63预收销货款税金5,412,643.05 15,247,227.90其他8,457.96 479,716.67合计20,073,971.09 38,949,311.20
14、债权投资:不适用
15、其他债权投资:不适用
期末余额期初余额折现率
区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款61,645,381.29 61,645,381.29减:未实现融资收益13,021,575.01 13,021,575.01减:一年内到期的非流动
4,854,293.77 4,854,293.77
合计43,769,512.51 43,769,512.51坏账准备减值情况:无
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况:不适用
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款:无
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:无
17、长期股权投资:不适用
18、其他权益:不适用
19、其他非流动金融资产:不适用
1.期初余额150,627,497.90 41,246,661.41 191,874,159.31
(2)存货\固定资产\在建工程转入
3.本期减少金额19,583,183.03 5,938,581.41 25,521,764.44
(2)其他转出
(3)转入固定资产19,583,183.03 19,583,183.03
(4)转入无形资产5,938,581.41 5,938,581.41
4.期末余额131,044,314.87 35,308,080.00 166,352,394.87
1.期初余额37,129,013.15 8,311,006.46 45,440,019.61
2.本期增加金额6,441,563.88 768,454.44 7,210,018.32
(1)计提或摊销6,441,563.88 768,454.44 7,210,018.32
3.本期减少金额4,333,768.60 1,017,449.30 5,351,217.90
(3)转入固定资产4,333,768.60 4,333,768.60
(4)转入无形资产1,017,449.30 1,017,449.30
4.期末余额39,236,808.43 8,062,011.60 47,298,820.03
1.期末账面价值91,807,506.44 27,246,068.40 119,053,574.84
2.期初账面价值113,498,484.75 32,935,654.95 146,434,139.70
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产:不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况:无
固定资产919,811,185.06 1,004,687,607.07合计919,811,185.06 1,004,687,607.07
项目房屋及建筑物电子设备运输工具冷冻设备其他设备合计
1.期初余额1,223,108,921.83 97,268,688.15 81,572,525.48 217,054,091.47 231,698,516.76 1,850,702,743.69
2.本期增加金额19,583,183.03 71,689.82 211,999.08 1,080,529.60 1,002,782.48 21,950,184.01
(1)购置71,689.82 211,999.08 1,080,529.60 1,002,782.48 2,367,000.98
—投资性房地产转入
19,583,183.03 19,583,183.03
3.本期减少金额6,648,731.63 505,760.30 9,317,468.11 17,617,378.30 34,089,338.34
(1)处置或报废6,648,731.63 505,760.30 9,317,468.11 17,617,378.30 34,089,338.34其他
4.期末余额1,242,692,104.86 90,691,646.34 81,278,764.26 208,817,152.96 215,083,920.94 1,838,563,589.36
1.期初余额353,466,655.14 76,477,193.76 63,682,089.71 163,320,250.30 187,870,008.99 844,816,197.90
2.本期增加金额68,256,030.12 5,591,468.61 5,467,263.86 13,048,840.71 8,093,749.56 100,457,352.86
(1)计提63,922,261.52 5,591,468.61 5,467,263.86 13,048,840.71 8,093,749.56 96,123,584.26—投资性房地产转
4,333,768.60 4,333,768.60
3.本期减少金额5,852,068.70 447,308.75 7,930,555.91 13,479,224.01 27,709,157.37
(1)处置或报废5,852,068.70 447,308.75 7,930,555.91 13,479,224.01 27,709,157.37其他
4.期末余额421,722,685.26 76,216,593.67 68,702,044.82 168,438,535.10 182,484,534.54 917,564,393.39
1.期初余额156,657.14 782,456.89 259,824.69 1,198,938.72
(1)计提转入
3.本期减少金额1,891.00 9,036.81 10,927.81
(1)处置或报废1,891.00 9,036.81 10,927.81转出
4.期末余额154,766.14 782,456.89 250,787.88 1,188,010.91
1.期末账面价值820,969,419.60 14,320,286.53 12,576,719.44 39,596,160.97 32,348,598.52 919,811,185.06
2.期初账面价值869,642,266.69 20,634,837.25 17,890,435.77 52,951,384.28 43,568,683.08 1,004,687,607.07
项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注电子设备7,118,451.54 5,875,132.27 82,105.87 1,161,213.40
运输工具1,446,181.30 1,244,922.25 201,259.05冷冻设备32,552,590.45 24,765,121.75 2,114.76 7,785,353.94其他设备19,172,649.83 16,484,913.99 75,012.29 2,612,723.55合计60,289,873.12 48,370,090.26 159,232.92 11,760,549.94
(4)未办妥产权证书的固定资产情况:无
在建工程26,550,586.22 35,752,685.23合计26,550,586.22 35,752,685.23