TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
(二)将重分类进损益的其他综合收益|-1,514.16|-1,514.16
1.权益法下可转损益的其他综合收益|-1,514.16|-1,514.16
2.其他债权投资公允价值变动||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额||
项目|2022年度|2021年度
7.其他||
六、综合收益总额|14,222,483.36|-17,818,378.90
七、每股收益||
(一)基本每股收益|0.05|-0.03
(二)稀释每股收益|0.05|-0.03
项目|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|1,779,203,261.16|1,759,204,118.66
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|33,364,367.56|18,670,510.87
收到其他与经营活动有关的现金|140,431,398.09|41,191,312.54
经营活动现金流入小计|1,952,999,026.81|1,819,065,942.07
购买商品、接受劳务支付的现金|1,197,073,368.07|1,021,834,791.47
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|306,144,236.71|338,869,672.12
支付的各项税费|87,784,194.99|106,421,264.94
支付其他与经营活动有关的现金|342,737,974.79|164,993,580.53
经营活动现金流出小计|1,933,739,774.56|1,632,119,309.06
经营活动产生的现金流量净额|19,259,252.25|186,946,633.01
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|35,405,787.71|19,478,043.81
取得投资收益收到的现金|15,718.75|
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|11,670,853.61|1,782,280.11
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|47,092,360.07|21,260,323.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|55,992,773.50|26,739,810.94
投资支付的现金||17,000,000.00
质押贷款净增加额||
项目|2022年度|2021年度
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|55,992,773.50|43,739,810.94
投资活动产生的现金流量净额|-8,900,413.43|-22,479,487.02
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金|500,000.00|
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|500,000.00|
取得借款收到的现金|1,162,446,943.86|924,635,685.02
收到其他与筹资活动有关的现金|159,900,000.00|479,000,000.00
筹资活动现金流入小计|1,322,846,943.86|1,403,635,685.02
偿还债务支付的现金|988,824,794.00|787,402,925.65
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|37,824,374.81|27,862,998.62
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||
支付其他与筹资活动有关的现金|277,581,913.50|759,300,697.63
筹资活动现金流出小计|1,304,231,082.31|1,574,566,621.90
筹资活动产生的现金流量净额|18,615,861.55|-170,930,936.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|773,302.08|-1,218,540.22
五、现金及现金等价物净增加额|29,748,002.45|-7,682,331.11
加:期初现金及现金等价物余额|85,086,642.52|92,768,973.63
六、期末现金及现金等价物余额|114,834,644.97|85,086,642.52
项目|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|473,284,808.00|274,010,116.32
收到的税费返还|0.00|328,952.37
收到其他与经营活动有关的现金|454,566,999.29|572,465,165.46
经营活动现金流入小计|927,851,807.29|846,804,234.15
购买商品、接受劳务支付的现金|667,140,046.84|525,376,333.03
支付给职工以及为职工支付的现金|14,575,724.34|20,568,516.93
支付的各项税费|9,026,305.91|5,727,181.57
支付其他与经营活动有关的现金|227,008,039.57|235,675,165.92
经营活动现金流出小计|917,750,116.66|787,347,197.45
经营活动产生的现金流量净额|10,101,690.63|59,457,036.70
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|35,405,804.33|19,478,043.81
取得投资收益收到的现金||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|26,864.32|53,942.28
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|35,432,668.65|19,531,986.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|3,755,824.68|987,936.15
投资支付的现金|9,500,000.00|17,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的||
项目|2022年度|2021年度
现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|13,255,824.68|17,987,936.15
投资活动产生的现金流量净额|22,176,843.97|1,544,049.94
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
取得借款收到的现金|239,880,449.81|258,393,307.03
收到其他与筹资活动有关的现金|15,000,000.00|325,000,000.00
筹资活动现金流入小计|254,880,449.81|583,393,307.03
偿还债务支付的现金|267,240,000.00|258,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|11,236,664.32|12,504,559.97
支付其他与筹资活动有关的现金|9,749,541.28|378,498,100.00
筹资活动现金流出小计|288,226,205.60|649,902,659.97
筹资活动产生的现金流量净额|-33,345,755.79|-66,509,352.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|11,752.74|-114,892.65
五、现金及现金等价物净增加额|-1,055,468.45|-5,623,158.95
加:期初现金及现金等价物余额|4,683,281.69|10,306,440.64
六、期末现金及现金等价物余额|3,627,813.24|4,683,281.69
项目|2022年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|1,136,400,000.00|||0.00|491,951,141.38||56,916,894.43|11,456,588.03|34,558,636.65||-224,856,882.39||1,506,426,378.10|-6,301,191.36|1,500,125,186.74
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|1,136,400,000.00|0.00|0.00|0.00|491,951,141.38|0.00|56,916,894.43|11,456,588.03|34,558,636.65||-224,856,882.39||1,506,426,378.10|-6,301,191.36|1,500,125,186.74
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-43,234,372.58|-1,382,147.58|||35,787,634.70||-8,828,885.46|8,844.61|-8,820,040.85
项目|2022年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
(一)综合收益总额|||||||-43,234,372.58||||17,913,468.17||-25,320,904.41|-491,155.39|-25,812,059.80
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||0.00|500,000.00|500,000.00
1.所有者投入的普通股|||||||||||||0.00|500,000.00|500,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
项目|2022年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
(五)专项储备||||||||-1,382,147.58|||||-1,382,147.58||-1,382,147.58
1.本期提取|||||||||||||0.00||0.00
2.本期使用||||||||1,382,147.58|||||1,382,147.58||1,382,147.58
(六)其他|||||||||||17,874,166.53||17,874,166.53||17,874,166.53
四、本期期末余额|1,136,400,000.00|0.00|0.00|0.00|491,951,141.38||13,682,521.85|10,074,440.45|34,558,636.65||-189,069,247.69||1,497,597,492.64|-6,292,346.75|1,491,305,145.89
项目|2021年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|1,136,400,000.00||||491,951,141.38||42,033,352.38|11,600,187.35|34,558,636.65||-279,972,298.39||1,436,571,019.37|-6,054,228.38|1,430,516,790.99
加:会计政策变更|||||||||||||0.00||0.00
前期差错更正|||||||||||||0.00||0.00
同一控制下企业合并|||||||||||||0.00||0.00
其他|||||||||||||0.00||0.00
二、本年期初余额|1,136,400,000.00|0.00|0.00|0.00|491,951,141.38|0.00|42,033,352.38|11,600,187.35|34,558,636.65||-279,972,298.39||1,436,571,019.37|-6,054,22|1,430,516,790.99
项目|2021年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
||||||||||||||8.38|
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|14,883,542.05|-143,599.32|0.00||55,115,416.00||69,855,358.73|-246,962.98|69,608,395.75
(一)综合收益总额|||||||14,883,542.05||||37,391,172.17||52,274,714.22|-246,962.98|52,027,751.24
(二)所有者投入和减少资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
1.所有者投入的普通股|||||||||||||0.00||0.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||0.00||0.00
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||0.00||0.00
4.其他|||||||||||||0.00|0.00|0.00
(三)利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
1.提取盈余公积|||||||||||||0.00||0.00
2.提取一般风险准备|||||||||||||0.00||0.00
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||0.00||0.00
4.其他|||||||||||||0.00||0.00
(四)所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||0.00||0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||0.00||0.00
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||0.00||0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||0.00||0.00
5.其他综合收益|||||||||||||0.00||0.00
项目|2021年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||0.00||0.00
(五)专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-143,599.32|0.00||0.00||-143,599.32|0.00|-143,599.32
1.本期提取||||||||1,435,272.07|||||1,435,272.07||1,435,272.07
2.本期使用||||||||1,578,871.39|||||1,578,871.39||1,578,871.39
(六)其他|||||||||||17,724,243.83||17,724,243.83||17,724,243.83
四、本期期末余额|1,136,400,000.00|0.00|0.00|0.00|491,951,141.38|0.00|56,916,894.43|11,456,588.03|34,558,636.65||-224,856,882.39||1,506,426,378.10|-6,301,191.36|1,500,125,186.74
项目|2022年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|1,136,400,000.00|0.00|0.00|0.00|635,768,824.28|0.00|56,614,250.44|0.00|34,558,636.65|103,240,697.59||1,966,582,408.96
加:会计政策变更||||||||||||0.00
前期差错更正||||||||||||0.00
其他||||||||||||0.00
二、本年期初余额|1,136,400,000.00|0.00|0.00|0.00|635,768,824.28|0.00|56,614,250.44|0.00|34,558,636.65|103,240,697.59||1,966,582,408.96
三、本期增减变动金额|0.00|0.00|0.00|0.|0.00|0.|-|0.|7,497,|67,53||32,096
项目|2022年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
(减少以“-”号填列)||||00||00|42,931,728.59|00|989.10|0,389.38||,649.89
(一)综合收益总额|||||||-42,931,728.59|||57,154,211.95||14,222,483.36
(二)所有者投入和减少资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00
1.所有者投入的普通股||||||||||||0.00
2.其他权益工具持有者投入资本|0.00||||0.00|||||||0.00
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||0.00
4.其他||||0.00||0.00||||||0.00
(三)利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|7,497,989.10|-7,497,989.10||0.00
1.提取盈余公积|||||||||7,497,989.10|-7,497,989.10||0.00
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||0.00||0.00
3.其他||||||||||||0.00
(四)所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||0.00
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||0.00
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||0.00
6.其他||||||||||||0.00
(五)专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00
1.本期提取||||||||0.00||||0.00
2.本期使用||||||||0.00||||0.00
(六)其他||||||||||17,874,166.53||17,874,166.53
项目|2022年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
四、本期期末余额|1,136,400,000.00|0.00|0.00|0.00|635,768,824.28|0.00|13,682,521.85|0.00|42,056,625.75|170,771,086.97||1,998,679,058.85
项目|2021年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|1,136,400,000.00||||635,768,824.28||41,730,708.39|6,573,524.89|34,558,636.65|118,218,374.71||1,973,250,068.92
加:会计政策变更|||||||0.00|||0.00||0.00
前期差错更正||||||||||||0.00
其他||||||||||||0.00
二、本年期初余额|1,136,400,000.00|0.00|0.00|0.00|635,768,824.28|0.00|41,730,708.39|6,573,524.89|34,558,636.65|118,218,374.71||1,973,250,068.92
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|14,883,542.05|-6,573,524.89|0.00|-14,977,677.12||-6,667,659.96
(一)综合收益总额|||||||14,883,542.05|||-32,701,920.95||-17,818,378.90
(二)所有者投入和减少资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00
1.所有者投入的普通股||||||||||||0.00
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||0.00
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||0.00
4.其他||||||||||||0.00
(三)利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00
1.提取盈余公积||||||||||||0.00
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||||0.00
3.其他||||||||||||0.00
(四)所有者权益|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00
项目|2021年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||0.00
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||0.00
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||0.00
6.其他||||||||||||0.00
(五)专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-6,573,524.89|0.00|0.00||-6,573,524.89
1.本期提取||||||||-6,096,901.20||||-6,096,901.20
2.本期使用||||||||476,623.69||||476,623.69
(六)其他||||||||||17,724,243.83||17,724,243.83
四、本期期末余额|1,136,400,000.00|0.00|0.00|0.00|635,768,824.28|0.00|56,614,250.44|0.00|34,558,636.65|103,240,697.59||1,966,582,408.96
浙江康盛股份有限公司系由陈汉康、陈伟志等7位自然人和杭州立元创业投资有限公司、浙江中大集团投资有限公司等9 家法人股东以浙江康盛管业有限公司截至2006 年12 月31 日止的净资产折股整体变更设立的股份有限公司,于2007年6 月29 日在浙江省工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省杭州市淳安县。公司的企业法人营业执照注册号:
9133000074507862XQ。2010 年6月在深圳证券交易所上市。所属行业为通用设备制造类。
截至2022 年12 月31日止,本公司累计发行股本总数113,640万股,注册资本为113,640万元,注册地:浙江省淳安县千岛湖镇康盛路268 号,总部地址:浙江省淳安县千岛湖镇康盛路268号。本公司主要经营活动为:制冷管路及配件、新能源汽车整车的研发、生产和销售。本公司的实际控制人为解直锟,2021 年12 月18 日解直锟先生因病逝世,其名下股权变更办理尚未完成。
序号|子公司名称
1|浙江康盛科工贸有限公司
2|浙江省淳安县博爱制冷元件有限公司
3|合肥康盛管业有限责任公司
4|佛山海康源制冷科技有限责任公司
5|安徽康盛管业有限公司
6|江苏康盛管业有限公司
7|浙江康盛热交换器有限公司
8|淳安康盛毛细管制造有限公司
9|青岛海达盛冷凝器有限公司
10|重庆康盛制冷技术有限公司
11|青岛海康制冷科技有限公司
12|淳安康盛机械模具有限公司
13|成都森卓管业有限公司
14|中植一客成都汽车有限公司
15|中植新能源汽车(深圳)有限公司
16|海南中植汽车销售有限公司
17|贵阳中植汽车销售有限公司
18|武汉中植一客汽车销售有限公司
19|成都诚植新能源汽车有限公司
20|中植大同新能源汽车有限公司
21|中植大同汽车销售有限公司
22|宁波贰肆壹捌投资有限公司
23|贵溪美藤电工有限公司
24|成都旭旸新能源汽车有限公司
25|成都朗鹏企业管理有限公司
本公司拥有充足的营运资金,能自本财务报告批准日后不短于12 个月的可预见未来期间内持续经营。因此,继续以持续经营为基础编制本公司截至2022 年12 月31 日止的2022 年度财务报表。
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2022 年12 月31日的合并及母公司财务状况以及2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
自公历1 月1 日至12月31 日止为一个会计年度。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。3)购买子公司少数股权
(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见本节“五、(22)长期股权投资”。
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
A.该项指定能够消除或显著减少会计错配。
C.该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
A.转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
B.保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。
C.既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条(1)、(2)之外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:
a)未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
b)保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
A.金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益: a)被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
b)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
B.金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
a)终止确认部分在终止确认日的账面价值。
b)终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
对于客观证据表明存在减值,以及适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提减值准备;对于不存在减值客观依据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资,或当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经
验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。
组合名称|确定组合的依据|计量信用损失的方法
组合1|银行承兑票据|通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率,该组合预期信用损失率为0%
组合2|商业承兑汇票|通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率,计算预期信用损失
组合名称|确定组合的依据|计量信用损失的方法
组合1:账龄组合1|非新能源汽车整车行业的应收款项|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
组合2:账龄组合2|新能源汽车整车行业的应收款项|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
组合3:国家对新能源汽车生产厂家的补贴组合|应收国家对新能源汽车生产厂家的补贴|通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预计信用损失率,该组合预期信用损失率为0%
组合4:关联方组合|合并范围内关联方|通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率,该组合预期信用损失率为0%
组合名称|确定组合的依据|计量信用损失的方法
银行承兑汇票|信用等级较低的银行|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
商业承兑汇票|信用风险较高的企业|
组合名称|确定组合的依据|计量信用损失的方法
组合1:账龄组合|非新能源汽车整车行业的应收款项|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,计算预期信用损失
组合2:账龄组合|新能源汽车整车行业的应收款项|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,计算预期信用损失
组合3:关联方组合|合并范围内关联方|通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率,该组合预期信用损失率为0%
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存户项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法1低值易耗采用一次转销法;
有关合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法,参见本节“五、(12)”中有关应收账款的会计处理。
(2)合同履约成本
本公司为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,确认为一项资产:(a)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关;(b)该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;(c)该成本预期能够收回。上述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经得批准。
本公司对债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节之金融资产减值的测试方法及会计处理方法。
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节之金融资产减值的测试方法及会计处理方法。
组合名称|确定组合的依据|计量信用损失的方法
组合1:账龄组合|其他|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、(六)合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20-40|5|4.75%-2.38%
通用设备|年限平均法|3-10|5、10|31.67%-9.50%
专用设备|年限平均法|5-10|5|19.00%-9.50%
运输工具|年限平均法|4-5|5|23.75%-19.00%
本公司不涉及生物资产。
本公司不涉及油气资产。
(4)本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,不包括属于为生产存货而发生的成本。
项目|预计使用寿命|摊销方法|依据
土地使用权|50|年限平均法|土地使用权证规定
软件|10|年限平均法|预计受益期
商标|10|年限平均法|预计受益期
项目|预计使用寿命|摊销方法|依据
专利费|10|年限平均法|预计受益期
其他|5|年限平均法|预计受益期
2)开发阶段支出资本化的具体条件本期本公司无开发阶段支出。
商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产
组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时,根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊,在此基础上进行商誉减值测试。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象
的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括车位长期租赁和定资产改良支出。
项目|预计使用寿命(年)
车位长期租赁|47
车辆租赁|3
固定资产改良支出|5
资质使用费|10
(3)本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格;
(4)租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的,行使终止租赁选择权需支付的款项;
(1)因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;
(2)根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
(3)该义务的金额能够可靠地计量。各类预计负债的计量方法
本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,在初始确认时将其分类为金融资产、金融负债或权益工具。
满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务:本公司按照履约进度,在一段时间内确认收入:a)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;b)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;c)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则,本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
(2)可变对价
(3)重大融资成分
(4)非现金对价
(5)应付客户对价
对于应付客户对价,本公司将应付客户对价冲减交易价格,并在确认相关收入与承诺支付客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入,除非该应付对价是为了向客户取得其他可明确区分商品。
(6)附有销售退回条款的销售
对于附有销售退回条款的销售,我公司在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额(即,不包括预期因销售退回将退还的金额)确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认负债;同时,按照预期将退回商品转让时的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,确认为一项资产,按照所转让商品转让时的账面价值,扣除上述资产成本的净额结转成本。于每一资产负债表日,重新估计未来销售退回情况,如有变化,作为会计估计变更进行会计处理。
(7)附有质量保证条款的销售
(8)主要责任人与代理人
(9)附有客户额外购买选择权的销售
对于附有客户额外购买选择权的销售,本公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。企业提供重大权利的,应当作为单项履约义务,按照准则相关规定将交易价格分摊至该履约义务,在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时,或者该选择权失效时,确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的,本公司在综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后,予以合理估计。客户虽然有额外购买商品选择权,但客户行使该选择权购买商品时的价格反映了这些商品单独售价的,不应被视为公司向客户提供了一项重大权利。
(10)向客户授予知识产权许可
a.合同要求或客户能够合理预期企业将从事对该项知识产权有重大影响的活动; b.该活动对客户将产生有利或不利影响;
c.该活动不会导致向客户转让某项商品。
a.客户后续销售或使用行为实际发生; b.企业履行相关履约义务。
(11)售后回购交易
a.因存在与客户的远期安排而负有回购义务或本公司享有回购权利的,本公司作为租赁交易或融资交易进行相应的会计处理。其中,回购价格低于原售价的,应当视为租赁交易,按照准则相关规定进行会计处理;回购价格不低于原售价的,应当视为融资交易,在收到客户款项时确认金融负债,并将该款项和回购价格的差额在回顾期间内确认为利息费用等。本公司到期末行使回购权利的,在该回购权利到期时终止确认金融负债,同时确认收入。
b.本公司负有应客户要求回购商品义务的,应当在合同开始日评估客户是否具有行使该要求权的重大经济动因。客户具有行使该要求权重大经济动因,企业应当将售后回购作为租赁交易或融资交易,按照本条a 规定进行会计处理;否则,本公司将其作为附有销售退回条款的销售交易,按照准则相关规定进行会计处理。
(12)客户未行使的权利
本公司向客户预收销售商品款项的,应当首先将该款项确认为负债,待履行了相关履约义务时再转为收入。当预收款项无需退回,且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时,本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额
的,应当按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入;否则,本公司在客户要求其履行剩余履约义务的可能性极低时,才能将上述负债的相关余额转为收入。
(13)无需退回的初始费
本公司在合同开始(或接近合同开始)日向客户收取的无需退回的初始费应计入交易价格,并评估该初始费是否与向客户转让已承诺的商品相关。该初始费与向客户转让已承诺的商品相关,并且该商品构成单项履约义务的,本公司在转让该商品时,按照分摊至该商品的交易价格确认收入;该初始费与向客户转让已承诺的商品相关,但该商品不构成单项履约义务的,本公司在包含该商品的单项履约义务履行时,按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入;该初始费与向客户转让已承诺的商品不相关的,该初始费应当作为未来将转让商品的预收款,在未来转让该商品时确认为收入。
(14)具体原则
a.销售制冷管路及配件与新能源部件等产品:内销产品收入分类别确认条件如下:(i)制冷管路及配件:公司已根据合同约定将产品交付给供购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量;(ii)新能源汽车部件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经取得了双方签字盖章的安装确认单等相关凭证且相关的经济利益很快可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关、离岗,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
b.新能源汽车和传统汽车生产销售业务、新能源汽车和汽车零部件贸易销售业务以及国外销售业务:新能源汽车生产销售以办理完已售车辆上牌登记产权转移时确认销售收入;传统汽车销售根据约定交付客户并开具发票时确认收入;汽车贸易销售和汽车零部件销售根据约定交付客户并开具发票时确认销售收入;国外销售以产品报关出口后确认销售收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
本公司对于货币性资产的政府补助,按照收到的金额计量。
与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。
a.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
b.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分; c.该组成部分是专门转售而取得的子公司。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分: a.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
b.本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
c.本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注
执行《企业会计准则解释第15 号》|财政部2021 年12 月30 日文件——《企业会计准则解释第15 号》,对“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”做出了规定。|本公司自2022 年1 月1 日起执行该解释,相关规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响,比较财务报表未发生调整。
执行《关于适用<相关租金减让会计处理规定>相关问题的通知》|财政部2022 年5 月19 日文件——《关于适用<相关租金减让会计处理规定>相关问题的通知》(财会〔2022〕13 号),再次对允许采用简化方法的相关租金减让的适用范围进行调整,取消了原先“仅针对2022 年6月30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由直接引发的2022年6 月30日之后应付租赁付款额的减让,承租人和出租人可以继续选择采用《相关租金减让会计处理规定》规范的简化方法进行会计处理,其他适用条件不变。|本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理,对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理,并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整,但不调整前期比较财务报表数据;对2022 年1 月1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让,根据该通知进行调整。
执行《企业会计准则解释第16 号》,其中“一、关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”不提前执行。|财政部2022 年12 月13 日文件——《企业会计准则解释第16 号》,其中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”自公布之日起施行。|本公司选择自公布之日起执行该解释,相关规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
会计估计变更的内容和原因|审批程序|开始适用的时点|备注
为了更加客观、公允地反映公司的财务状况以及经营成果,为投资者提供更可靠、更准确的会计信息,同时简|公司于2022 年8 月29 日召开第六届董事会第二次会议,审议通过了《关于应收|2022年10 月01 日|本次会计估计变更对公司合并报表金额无影响
化公司与各分子公司之间的核算流程,根据企业会计准则并结合公司目前的实际情况,公司对合并报表范围内关联方之间形成的应收款项计提坏账准备的会计估计进行变更。变更后,公司对合并范围内关联方之间形成的应收款项不计提坏账准备。|款项合并报表范围内关联方组合计提坏账准备的会计估计变更的议案》||
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、9%、7%、6%、5%,出口退税率为13%
城市维护建设税|按实际缴纳的增值税及消费税计缴|7%、5%
企业所得税|按应纳税所得额计缴|25%、20%、15%
教育附加|按实际缴纳的增值税及消费税计缴|3%
地方教育附加|按实际缴纳的增值税及消费税计缴|2%
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴|12%、1.2%
纳税主体名称|所得税税率
浙江康盛热交换器有限公司|15%
中植一客成都汽车有限公司|15%
贵溪美藤电工有限公司|20%
重庆康盛制冷技术有限公司|20%
淳安康盛机械模具有限公司|20%
除上述以外的其他纳税主体|25%
(1)根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅和国家税务总局浙江省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号: GR202033004534,发证日期:2020年12 月1日,子公司浙江康盛热交换器有限公司被认定为高新技术企业,期限为3年,根据高新技术企业所得税优惠政策,该公司本期企业所得税减按15%的税率计缴。
(2)根据四川省科学技术厅、四川省财政厅和国家税务总局四川省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号: GR202051003766,发证日期:2020年12 月3日,子公司中植一客成都汽车有限公司(以下简称中植一客)被认定为高新技术企业,期限为3年,根据高新技术企业所得税优惠政策,该公司本期企业所得税减按15%的税率计缴。
(3)根据财政部、税务总局联合发布《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13 号),明确自2022 年1 月1 日至2024年12 月31日,小型微利企业年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,即实际税负率进一步下降至
5%。子公司贵溪美藤电工有限公司、重庆康盛制冷技术有限公司、淳安康盛机械模具有限公司享受上述税收优惠政策。
根据《财政部国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》(财税[2016]52号)文,按安置残疾人的人数,享受限额即征即退增值税的税收优惠政策。安置的每位残疾人每月可退还的增值税具体限额,由县级以上税务机关根据纳税人所在区县(含县级市、旗,下同)适用的经省(含自治区、直辖市、计划单列市,下同)人民政府批准的月最低工资标准的4 倍确定。子公司浙江省淳安县博爱制冷元件有限公司、淳安康盛毛细管制造有限公司享受上述税收优惠政策。
项目|期末余额|期初余额
银行存款|115,936,385.94|88,361,180.64
其他货币资金|285,312,431.48|17,350,100.00
合计|401,248,817.42|105,711,280.64
其中:存放在境外的款项总额||6,583,181.48
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额|286,414,172.45|20,624,638.12
项目|期末余额|上年年末余额
银行承兑汇票保证金|245,763,694.50|17,350,000.00
履约保证金|28,598,093.10|
信用证保证金|10,950,000.00|
冻结资金[注]|1,102,384.85|3,274,638.12
合计|286,414,172.45|20,624,638.12
注:截至2022 年12 月31日止,子公司中植一客成都汽车有限公司(以下简称中植一客)成都银行股份有限公司琴台支行320,000.00 元及中国工商银行股份有限公司淳安支行272,689.98元因司法诉讼被依法冻结;成都农村商业银行股份有限公司崇州支行系中植一客与客户崇州市公共交通有限公司共同设立的账户专门用于支付购车款,该账户需要通过双方共同操作才能实现货款支付,期末账户余款为509,671.71元;孙公司公司中植新能源汽车(深圳)有限公司招商银行深圳分行因未及时变更法人印鉴而被停止支付,期末账户余款为23.16 元。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|180,146,919.97|
商业承兑票据|7,750,982.14|4,336,656.00
减:坏账准备|-387,549.11|-216,832.80
合计|187,510,353.00|4,119,823.20
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据|187,897,902.11|100.00%|387,549.11|0.21%|187,510,353.00|4,336,656.00|100.00%|216,832.80|5.00%|4,119,823.20
其中:||||||||||
银行承兑汇票|180,146,919.97|95.87%|||180,146,919.97|||||
商业承兑汇票|7,750,982.14|4.13%|387,549.11|5.00%|7,363,433.03|4,336,656.00|100.00%|216,832.80|5.00%|4,119,823.20
合计|187,897,902.11|100.00%|387,549.11|0.21%|187,510,353.00|4,336,656.00|100.00%|216,832.80|5.00%|4,119,823.20
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
银行承兑汇票|180,146,919.97|0.00|0.00%
合计|180,146,919.97|0.00|
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
商业承兑汇票|7,750,982.14|387,549.11|5.00%
合计|7,750,982.14|387,549.11|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
商业承兑汇票|216,832.80|387,549.11|216,832.80|||387,549.11
合计|216,832.80|387,549.11|216,832.80|||387,549.11
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏账准备的应收账款|52,147,965.13|6.53%|51,041,630.33|97.88%|1,106,334.80|467,681,770.04|45.41%|172,715,066.44|36.93%|294,966,703.60
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|746,360,115.85|93.47%|45,313,772.36|6.07%|701,046,343.49|562,263,641.25|54.59%|69,865,043.60|12.43%|492,398,597.65
其中:||||||||||
组合1|387,281,302.19|48.50%|19,958,376.56|5.15%|367,322,925.63|418,174,669.90|40.60%|22,244,182.41|5.32%|395,930,487.49
组合2|359,078,813.66|44.97%|25,355,395.80|7.06%|333,723,417.86|95,981,327.45|9.32%|47,620,861.19|49.61%|48,360,466.26
组合3||||||48,107,643.90|4.67%|||48,107,643.90
合计|798,508,080.98|100.00%|96,355,402.69|12.07%|702,152,678.29|1,029,945,411.29|100.00%|242,580,110.04|23.55%|787,365,301.25
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
四川飞牛汽车运输有限公司|11,145,526.00|11,145,526.00|100.00%|预计无法收回
方鹏宇|5,832,897.78|5,832,897.78|100.00%|预计无法收回
广西沐得林汽车销售服务有限公司|5,654,124.00|5,654,124.00|100.00%|预计无法收回
武汉易达锦荣新能源发展有限公司|5,237,528.00|4,604,422.40|87.91%|预计部分无法收回
河南国车新能源汽车有限公司|3,676,634.00|3,676,634.00|100.00%|预计无法收回