TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
递延所得税资产||4,773,388.50|4,559,410.34
其他非流动资产||4,417,110.53|1,935,500.80
非流动资产合计||242,147,137.35|157,744,971.80
资产总计||978,134,070.99|890,757,215.70
流动负债:|||
短期借款||30,000,000.00|
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据||107,376,058.39|53,246,104.30
应付账款||135,748,616.12|117,211,425.48
预收款项|||
合同负债||4,213,059.44|5,055,106.59
应付职工薪酬||4,061,976.59|4,828,538.95
应交税费||6,833,615.58|5,458,074.16
其他应付款||2,308,543.28|1,973,335.16
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|||30,000,000.00
其他流动负债||1,786,209.75|2,203,664.48
流动负债合计||292,328,079.15|219,976,249.12
非流动负债:|||
长期借款||30,000,000.00|
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|||
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益||2,007,312.82|2,380,724.86
递延所得税负债|||
其他非流动负债|||
非流动负债合计||32,007,312.82|2,380,724.86
负债合计||324,335,391.97|222,356,973.98
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||136,109,184.00|136,109,184.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||338,024,040.70|334,882,551.77
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积||26,653,131.16|22,710,850.59
未分配利润||153,012,323.16|174,697,655.36
所有者权益(或股东权益)合计||653,798,679.02|668,400,241.72
负债和所有者权益(或股东权益)总计||978,134,070.99|890,757,215.70
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入||606,221,610.46|531,839,447.37
其中:营业收入||606,221,610.46|531,839,447.37
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||510,200,706.90|456,850,183.25
其中:营业成本||425,908,448.87|367,462,238.14
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加||4,919,005.66|4,345,802.66
销售费用||21,869,138.11|22,829,062.60
管理费用||34,989,373.53|35,789,486.61
研发费用||24,079,813.59|26,547,706.58
财务费用||-1,565,072.86|-124,113.34
其中:利息费用||1,617,643.26|940,902.78
利息收入||3,600,916.87|1,634,246.41
加:其他收益||1,751,885.19|2,176,712.93
投资收益(损失以“-”号填列)||2,203,413.24|1,280,191.57
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||250,000.00|
汇兑收益(损失以“-”号填|||
列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-6,230,027.38|-1,436,954.74
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-6,955,422.93|-5,517,722.58
资产处置收益(损失以“-”号填列)||143,025.62|-9,110.72
三、营业利润(亏损以“-”号填列||86,933,777.30|71,482,380.58
加:营业外收入||3,785,271.88|7,640,770.08
减:营业外支出||106,710.88|1,368,668.70
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||90,612,338.30|77,754,481.96
减:所得税费用||11,769,715.37|8,607,275.08
五、净利润(净亏损以“-”号填列||78,842,622.93|69,147,206.88
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||78,842,622.93|69,147,206.88
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||78,842,622.93|69,147,206.88
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)|||
六、其他综合收益的税后净额|||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||78,842,622.93|69,147,206.88
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||78,842,622.93|69,147,206.88
(二)归属于少数股东的综合收益总额|||
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.58|0.58
(二)稀释每股收益(元/股)||0.57|0.58
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入||289,562,781.28|307,771,753.97
减:营业成本||187,798,187.90|190,404,187.04
税金及附加||3,761,067.15|3,234,993.02
销售费用||16,597,388.48|18,305,255.66
管理费用||28,830,092.85|30,027,950.27
研发费用||13,900,251.91|15,805,241.68
财务费用||-1,579,866.75|-110,094.98
其中:利息费用||1,609,000.00|940,902.78
利息收入||3,585,192.42|1,599,406.38
加:其他收益||1,440,599.54|1,546,520.30
投资收益(损失以“-”号填列)||2,203,413.24|1,244,708.33
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||250,000.00|
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)||613,163.31|5,544,429.03
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-3,386,959.06|-2,615,481.00
资产处置收益(损失以“-”号填列)||158,958.52|-9,110.72
二、营业利润(亏损以“-”号填列||41,284,835.29|55,815,287.22
加:营业外收入||3,614,668.88|7,551,620.78
减:营业外支出||90,635.88|1,288,668.63
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||44,808,868.29|62,078,239.37
减:所得税费用||5,386,062.64|7,364,616.64
四、净利润(净亏损以“-”号填列||39,422,805.65|54,713,622.73
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||39,422,805.65|54,713,622.73
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||39,422,805.65|54,713,622.73
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||487,211,914.97|457,680,976.74
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||92,460.28|20,236.43
收到其他与经营活动有关的现金||47,421,602.95|27,651,322.21
经营活动现金流入小计||534,725,978.20|485,352,535.38
购买商品、接受劳务支付的现金||318,564,494.59|327,532,127.03
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||45,777,182.67|49,131,454.34
支付的各项税费||36,042,492.24|26,109,062.79
支付其他与经营活动有关的现金||67,497,791.15|66,435,007.29
经营活动现金流出小计||467,881,960.65|469,207,651.45
经营活动产生的现金流量净额||66,844,017.55|16,144,883.93
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||1,134,580,100.00|966,371,450.00
取得投资收益收到的现金||2,511,688.55|1,280,191.57
处置固定资产、无形资产和其||34,212.56|316,367.99
他长期资产收回的现金净额|||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||1,137,126,001.11|967,968,009.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||87,761,262.44|3,478,758.88
投资支付的现金||1,134,580,100.00|964,371,450.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||1,222,341,362.44|967,850,208.88
投资活动产生的现金流量净额||-85,215,361.33|117,800.68
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||202,838,463.38
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||60,000,000.00|
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||60,000,000.00|202,838,463.38
偿还债务支付的现金||30,000,000.00|10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||58,774,857.28|1,380,902.78
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金||210,000.00|
筹资活动现金流出小计||88,984,857.28|11,380,902.78
筹资活动产生的现金流量净额||-28,984,857.28|191,457,560.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||-0.18
五、现金及现金等价物净增加额||-47,356,201.06|207,720,245.03
加:期初现金及现金等价物余额||328,209,376.88|120,489,131.85
六、期末现金及现金等价物余额||280,853,175.82|328,209,376.88
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||294,405,752.63|441,811,227.48
收到的税费返还||92,460.28|20,236.43
收到其他与经营活动有关的现金||322,688,924.58|15,885,239.25
经营活动现金流入小计||617,187,137.49|457,716,703.16
购买商品、接受劳务支付的现金||211,542,656.40|240,874,933.24
支付给职工及为职工支付的现金||33,531,473.22|38,192,747.47
支付的各项税费||17,089,633.66|19,908,473.14
支付其他与经营活动有关的现金||299,035,818.79|138,049,110.39
经营活动现金流出小计||561,199,582.07|437,025,264.24
经营活动产生的现金流量净额||55,987,555.42|20,691,438.92
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||1,134,580,100.00|948,871,450.00
取得投资收益收到的现金||2,511,688.55|1,244,708.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||34,212.56|316,367.99
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||1,137,126,001.11|950,432,526.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||83,720,557.01|1,699,029.90
投资支付的现金||1,136,580,100.00|949,871,450.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||1,220,300,657.01|951,570,479.90
投资活动产生的现金流量净额||-83,174,655.90|-1,137,953.58
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||202,838,463.38
取得借款收到的现金||60,000,000.00|
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||60,000,000.00|202,838,463.38
偿还债务支付的现金||30,000,000.00|10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支||58,774,857.28|1,380,902.78
付的现金|||
支付其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流出小计||88,774,857.28|11,380,902.78
筹资活动产生的现金流量净额||-28,774,857.28|191,457,560.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||-0.18
五、现金及现金等价物净增加额||-55,961,957.76|211,011,045.76
加:期初现金及现金等价物余额||320,512,607.82|109,501,562.06
六、期末现金及现金等价物余额||264,550,650.06|320,512,607.82
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|136,109,184.00||||334,882,551.77||||22,710,850.59||218,851,384.82||712,553,971.18||712,553,971.18
加:会计政策变更|||||||||||||0.00||0.00
前期差错更正|||||||||||||0.00||0.00
同一控制下企业合并|||||||||||||0.00||0.00
其他|||||||||||||0.00||0.00
二、本年期初余额|136,109,184.00||||334,882,551.77||||22,710,850.59||218,851,384.82||712,553,971.18||712,553,971.18
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||3,141,488.93||||3,942,280.57||17,734,485.08|0.00|24,818,254.58||24,818,254.58
(一)综合收益总额|||||||||||78,842,622.93||78,842,622.93||78,842,622.93
(二)所有者投入和减少资本|||||3,141,488.93||||0.00||0.00||3,141,488.93||3,141,488.93
1.所有者投入的普通股|||||||||||||0.00||0.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||0.00||0.00
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||3,141,488.93||||||||3,141,488.93||3,141,488.93
4.其他|||||||||||||0.00||0.00
(三)利润分配|||||||||3,942,280.57||-61,108,137.85||-57,165,857.28||-57,165,857.28
1.提取盈余公积|||||||||3,942,280.57||-3,942,280.57||0.00||0.00
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-57,165,857.28||-57,165,857.28||-57,165,857.28
4.其他|||||||||||||0.00||0.00
(四)所有者权益内部结转|||||||||0.00||0.00||0.00||0.00
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||0.00||0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||0.00||0.00
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||0.00||0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||0.00||0.00
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||0.00||0.00
6.其他|||||||||||||0.00||0.00
(五)专项储备|||||||||0.00||0.00||0.00||0.00
1.本期提取|||||||||||||0.00||0.00
2.本期使用|||||||||||||0.00||0.00
(六)其他|||||||||||||0.00||0.00
四、本期期末余额|136,109,184.00||||338,024,040.70||||26,653,131.16||236,585,869.90||737,372,225.76||737,372,225.76
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|102,081,888.00||||173,113,837.22||||17,239,488.32||155,175,540.21||447,610,753.75||447,610,753.75
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|102,081,888.00||||173,113,837.22||||17,239,488.32||155,175,540.21||447,610,753.75||447,610,753.75
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|34,027,296.00||||161,768,714.55||||5,471,362.27||63,675,844.61||264,943,217.43||264,943,217.43
(一)综合收益总额|||||||||||69,147,206.88||69,147,206.88||69,147,206.88
(二)所有者投入和减少资本|34,027,296.00||||161,768,714.55||||||||195,796,010.55||195,796,010.55
1.所有者投入的普通股|34,027,296.00||||161,768,714.55||||||||195,796,010.55||195,796,010.55
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||5,471,362.27||-5,471,362.27||||
1.提取盈余公积|||||||||5,471,362.27||-5,471,362.27||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|136,109,184.00||||334,882,551.77||||22,710,850.59||218,851,384.82||712,553,971.18||712,553,971.18
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|136,109,184.00||||334,882,551.77||||22,710,850.59|174,697,655.36|668,400,241.72
加:会计政策变更|||||||||||0
前期差错更正|||||||||||0
其他|||||||||||0
二、本年期初余额|136,109,184.00||||334,882,551.77||||22,710,850.59|174,697,655.36|668,400,241.72
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|0.00||||3,141,488.93||||3,942,280.57|-21,685,332.20|-14,601,562.70
(一)综合收益总额||||||||||39,422,805.65|39,422,805.65
(二)所有者投入和减少资本|||||3,141,488.93||||0|0|3,141,488.93
1.所有者投入的普通股|||||||||||0
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||0
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||3,141,488.93||||||3,141,488.93
4.其他|||||||||||0
(三)利润分配|||||||||3,942,280.57|-61,108,137.85|-57,165,857.28
1.提取盈余公积|||||||||3,942,280.57|-3,942,280.57|0
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-57,165,857.28|-57,165,857.28
3.其他|||||||||||0
(四)所有者权益内部结转|||||||||0|0|0
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||0
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||0
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||0
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||0
5.其他综合收益结转留存收|||||||||||0
益|||||||||||
6.其他|||||||||||0
(五)专项储备|||||||||0|0|0
1.本期提取|||||||||||0
2.本期使用|||||||||||0
(六)其他|||||||||||0
四、本期期末余额|136,109,184.00||||338,024,040.70||||26,653,131.16|153,012,323.16|653,798,679.02
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|102,081,888.00||||173,113,837.22||||17,239,488.32|125,455,394.90|417,890,608.44
加:会计政策变更|||||||||||0.00
前期差错更正|||||||||||0.00
其他|||||||||||0.00
二、本年期初余额|102,081,888.00||||173,113,837.22||||17,239,488.32|125,455,394.90|417,890,608.44
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|34,027,296.00||||161,768,714.55||||5,471,362.27|49,242,260.46|250,509,633.28
(一)综合收益总额||||||||||54,713,622.73|54,713,622.73
(二)所有者投入和减少资本|34,027,296.00||||161,768,714.55||||||195,796,010.55
1.所有者投入的普通股|34,027,296.00||||161,768,714.55||||||195,796,010.55
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||5,471,362.27|-5,471,362.27|
1.提取盈余公积|||||||||5,471,362.27|-5,471,362.27|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|136,109,184.00||||334,882,551.77||||22,710,850.59|174,697,655.36|668,400,241.72
金冠电气股份有限公司(以下简称本公司或公司)前身系南阳金冠电气有限公司(以下简称金冠有限),金冠有限由光大财务香港有限公司和河南金冠王码信息产业股份有限公司共同出资组建,于2005年3月28日在南阳市工商局登记注册,取得注册号为41130040000035 的企业法人营业执照。公司总部的经营地址为河南省南阳市内乡县工业园区。
2018 年6 月26 日经本公司创立大会决议通过,在金冠有限的基础上以2018 年3 月31 日经审计的净资产整体折股变更为股份有限公司,在南阳市工商局登记注册并取得注册号为91411300772173518D的营业执照。
2021年5月7日,经中国证券监督管理委员会《关于同意金冠电气股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2021〕1591号)核准,公司首次向社会公开发行人民币普通股3,402.7296万股(每股面值人民币1.00元)。本次公开发行完成后公司的股份总数为13,610.9184万股,注册资本为人民币13,610.9184 万元。2021 年6 月18 日,公司股票在上海证券交易所科创板上市。
公司主要的经营活动为高低压避雷器、高低压开关柜、储能及充电桩产品的研发、生产和销售。产品主要有避雷器、开关柜、环网柜等。
序号|子公司全称|子公司简称|持股比例%|
|||直接|间接
1|南阳金冠智能开关有限公司|智能开关|100.00|
2|北京金冠智能电气科技有限公司|北京金冠|100.00|
3|南阳金冠智能充电有限公司|智能充电||100.00
应收账款组合1  应收合并范围内关联方应收账款组合2  应收其他客户款项
其他应收款组合1  应收合并范围内关联方其他应收款组合2  应收其他款项
应收款项融资组合1  应收银行承兑汇票
合同资产确定组合的依据如下:合同资产组合1  未到期质保金
详见五、重要会计政策及会计估计10.金融工具。
5)减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见五、30长期资产减值。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20-30|5.00|3.17-4.75
机器设备|年限平均法|5-10|5.00|9.50-19.00
运输工具|年限平均法|5.00|5.00|19.00
电子设备|年限平均法|5.00|5.00|19.00
其他设备|年限平均法|5.00|5.00|19.00
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率(%)|年折旧率(%)
房屋及建筑物|直线法|根据租赁期确定|无|根据租赁期确定
项目|预计使用寿命|依据
土地使用权|42-50年|法定使用权
软件|5 年|参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
商标权|10 年|参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
对的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的固定资产、在建工程、采用成本模式计量的使用权资产、无形资产等(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
项目|摊销年限
租入固定资产的装修费|在租赁期内直线法摊销
本公司收入确认的具体方法如下:按时点确认收入
公司销售避雷器、智能配电网设备、储能及充电桩等产品以及提供技术服务,属于在某一时点履行履约义务。
内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移,并取得客户签收的验收单后,依据收货验收单确认收入。
外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关,取得报关单、提单,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。
技术服务收入确认需满足以下条件:公司提供相关技术研究和产品测试等技术服务,根据技术服务合同约定,在技术服务期内,公司完成阶段性考核目标或提交最终技术成果后,在开出结算票据或已取得收款的依据时,确认对应的技术服务收入。
详见五、42(3)新租赁准则下租赁的确认方法及会计处理方法
本公司按照附注三、25的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。1本公司作为卖方(承租人)
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照附注三、9 对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的,本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并对资产出租进行会计处理。
税种|计税依据|税率
增值税|销售货物或者提供应税劳务|13%、6%
消费税||
营业税||
城市维护建设税|应缴流转税税额|7%、5%
企业所得税|应纳税所得额|详见下表
教育费附加|应缴流转税税额|3%
地方教育附加|应缴流转税税额|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
金冠电气股份有限公司|15
南阳金冠智能开关有限公司|15
北京金冠智能电气科技有限公司|25
南阳金冠智能充电有限公司|25
本公司于2020年12月4日取得河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局颁发的编号为GR202041001384的高新企业证书,有效期三年。因此,本公司2020年至2022年享受15%的企业所得税优惠税率。
本公司全资子公司南阳金冠智能开关有限公司于2021 年12月15 日取得河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局颁发的编号为为GR202141003118 的高新企业证书,有效期三年。因此,南阳金冠智能开关有限公司2021 年至2023 年享受15%的企业所得税优惠税率。
项目|期末余额|期初余额
库存现金||
银行存款|280,853,175.82|328,209,376.88
其他货币资金|52,488,332.83|44,680,301.22
合计|333,341,508.65|372,889,678.10
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司款项||
其他货币资金系公司存入的银行承兑汇票保证金和保函保证金。除此之外,期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2. 交易性金融资产
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|8,642,714.54|5,787,659.20
商业承兑票据|15,010,347.66|23,214,860.36
合计|23,653,062.20|29,002,519.56
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据||4,724,858.65
商业承兑票据||
合计||4,724,858.65
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|24,443,080.50|100.00|790,018.30|3.23|23,653,062.20|30,224,354.32|100.00|1,221,834.76|4.04|29,002,519.56
其中:||||||||||
1.银行承兑汇票|8,642,714.54|35.36|||8,642,714.54|5,787,659.20|19.15|||5,787,659.20
2.商业承兑汇票|15,800,365.96|64.64|790,018.30|5.00|15,010,347.66|24,436,695.12|80.85|1,221,834.76|5.00|23,214,860.36
合计|24,443,080.50|/|790,018.30|/|23,653,062.20|30,224,354.32|/|1,221,834.76|/|29,002,519.56
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
商业承兑汇票|15,800,365.96|790,018.30|5.00
合计|15,800,365.96|790,018.30|5.00
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
商业承兑汇票|1,221,834.76|790,018.30|1,221,834.76||790,018.30
合计|1,221,834.76|790,018.30|1,221,834.76||790,018.30
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|431,298,888.52
1年以内小计|431,298,888.52
1至2年|56,002,754.83
2至3年|28,675,132.77
3年以上|
3至4年|8,401,748.91
4至5年|1,736,757.14
5年以上|1,933,098.28
合计|528,048,380.45
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|916,376.57|0.17|916,376.57|100.00||1,474,651.88|0.33|1,474,651.88|100.00|
其中:||||||||||
||||||||||
||||||||||
按组合计提坏账准备|527,132,003.88|99.83|42,374,761.61|8.04|484,757,242.27|444,653,669.30|99.67|36,028,021.56|8.10|408,625,647.74
其中:||||||||||
1.应收合并范围内关联方||||||||||
2.应收其他客户款项|527,132,003.88|99.83|42,374,761.61|8.04|484,757,242.27|444,653,669.30|99.67|36,028,021.56|8.10|408,625,647.74
合计|528,048,380.45|/|43,291,138.18|/|484,757,242.27|446,128,321.18|/|37,502,673.44|/|408,625,647.74
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
按单项计提坏账准备|916,376.57|916,376.57|100|预计无法收回
合计|916,376.57|916,376.57|100|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1.应收合并范围内关联方|||
2.应收其他客户款项|527,132,003.88|42,374,761.61|8.04
合计|527,132,003.88|42,374,761.61|8.04
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提坏账准备|1,474,651.88|||558,275.31||916,376.57
按组合计提坏账准备|36,028,021.56|6,426,857.90|57,100.00|23,017.85||42,374,761.61
合计|37,502,673.44|6,426,857.90|57,100.00|581,293.16||43,291,138.18
项目|核销金额
实际核销的应收账款|581,293.16
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
河南锦冠电力工程有限公司|157,371,265.51|29.80|7,868,563.28
桐柏县城市管理局|20,646,450.00|3.91|1,032,322.50
方城县丰裕新能源有限公司|19,874,872.56|3.76|993,743.63
国网安徽省电力有限公司物资分公司|17,714,725.51|3.35|905,896.95
国家电网有限公司|15,783,585.00|2.99|789,179.25
合计|231,390,898.58|43.81|11,589,705.61
项目|期末余额|期初余额
应收票据|13,054,100.29|5,787,367.33
合计|13,054,100.29|5,787,367.33
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|2,717,287.28|80.85|8,250,893.62|98.75
1至2年|581,893.37|17.31|98,950.37|1.18
2至3年|55,976.69|1.67|5,778.16|0.07
3年以上|5,778.16|0.17||
合计|3,360,935.50|100.00|8,355,622.15|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
中山市共创陶瓷科技有限公司|570,640.00|16.98
中铁检验认证中心有限公司|303,337.88|9.03
深圳市金鼎源硬质合金有限公司|219,900.00|6.54
中国电力科学研究院有限公司|167,169.81|4.97
苏州思客国际旅行社有限公司|161,085.97|4.79
合计|1,422,133.66|42.31
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|4,626,133.46|4,637,587.33
合计|4,626,133.46|4,637,587.33
(3). 应收利息分类
(4). 重要逾期利息
(5). 坏账准备计提情况
(6). 应收股利
(7). 重要的账龄超过1年的应收股利
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|2,652,303.09
1年以内小计|2,652,303.09
1至2年|1,257,837.66
2至3年|666,460.94
3年以上|
3至4年|1,199,148.75
4至5年|502,556.00
5年以上|85,000.00
合计|6,363,306.44
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金及押金|4,991,348.37|4,621,665.68
员工个人借款|616,250.00|620,700.00
外部往来|534,595.12|604,595.12
关联往来|98,958.91|98,958.91
应收个人社保|122,154.04|79,654.66
合计|6,363,306.44|6,025,574.37
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|136,776.87|44,014.38|1,207,195.79|1,387,987.04
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段|-62,891.89|62,891.89||
--转入第三阶段||-39,186.58|39,186.58|
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|58,730.18|58,064.08|232,391.68|349,185.94
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|132,615.16|125,783.77|1,478,774.05|1,737,172.98
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提坏账准备|274,595.12|||||274,595.12
按组合计提坏账准备|1,113,391.92|349,185.94||||1,462,577.86
合计|1,387,987.04|349,185.94||||1,737,172.98
(13). 本期实际核销的其他应收款情况
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
国网浙江浙电招标咨询有限公司|保证金|500,000.00|3-4年|7.86|250,000.00
国家能源集团国际工程咨询有限公司|保证金|430,000.00|1 年以内|6.76|21,500.00
国网安徽省电力有限公司物资分公司|保证金|252,189.28|1-2年|3.96|25,218.93
||131,865.85|2-3年|2.07|39,559.76
中建担保有限公司|保证金|374,953.00|3-4年|5.89|187,476.50
北京中科凯思科技有限公司|外部往来|274,595.12|2-3年|4.32|274,595.12
合计|/|1,963,603.25||30.86|798,350.31
(15). 涉及政府补助的应收款项
(16). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
(17). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|27,886,743.94|3,984,424.01|23,902,319.93|32,415,702.76|2,682,017.65|29,733,685.11
库存商品|26,175,284.29|4,367,693.36|21,807,590.93|22,029,036.22|2,842,914.11|19,186,122.11
半成品|24,062,047.34|358,066.92|23,703,980.42|27,318,535.29|885,189.70|26,433,345.59
发出商品|5,137,048.17||5,137,048.17|4,887,688.52||4,887,688.52
在产品|11,774,488.97||11,774,488.97|4,164,388.95||4,164,388.95
合计|95,035,612.71|8,710,184.29|86,325,428.42|90,815,351.74|6,410,121.46|84,405,230.28
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|2,682,017.65|2,165,614.93||863,208.57||3,984,424.01
库存商品|2,842,914.11|2,686,047.58||1,161,268.33||4,367,693.36
半成品|885,189.70|143,451.81||670,574.59||358,066.92
合计|6,410,121.46|4,995,114.32||2,695,051.49||8,710,184.29
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
未到期的质保金|31,501,065.33|1,960,308.61|29,540,756.72|||
合计|31,501,065.33|1,960,308.61|29,540,756.72|||
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
按组合计提减值准备|1,960,308.61|||
合计|1,960,308.61|||/
项目|期末余额|期初余额
抵扣增值税|14,143.12|5,365.19
付租金|243,100.00|399,626.50
摊其他费用||307,104.00
合计|257,243.12|712,095.69
17. 长期股权投资
19. 其他非流动金融资产
项目|期末余额|期初余额
固定资产|74,397,452.10|72,123,982.70
固定资产清理||
合计|74,397,452.10|72,123,982.70
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子及其他设备|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|68,296,035.71|51,880,707.30|6,565,802.07|14,575,475.52|141,318,020.60
2.本期增加金额||6,780,285.15|638,849.57|3,394,968.20|10,814,102.92
1)购置||6,780,285.15|388,849.57|3,394,968.20|10,564,102.92
2)债务重组增加|||250,000.00||250,000.00
3.本期减少金额|131,254.50|100,351.93|427,377.70|446,131.44|1,105,115.57
(1)处置或报废|131,254.50|100,351.93|427,377.70|446,131.44|1,105,115.57
4.期末余额|68,164,781.21|58,560,640.52|6,777,273.94|17,524,312.28|151,027,007.95
二、累计折旧|||||
1.期初余额|24,967,464.82|28,689,500.65|5,694,104.28|9,842,968.15|69,194,037.90
2.本期增加金额|2,356,815.90|3,700,208.22|385,178.38|1,924,730.35|8,366,932.85
(1)计提|2,356,815.90|3,700,208.22|385,178.38|1,924,730.35|8,366,932.85
3.本期减少金额|66,755.92|77,051.33|368,791.25|418,816.40|931,414.90
(1)处置或报废|66,755.92|77,051.33|368,791.25|418,816.40|931,414.90
4.期末余额|27,257,524.80|32,312,657.54|5,710,491.41|11,348,882.10|76,629,555.85
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|40,907,256.41|26,247,982.98|1,066,782.53|6,175,430.18|74,397,452.10
2.期初账面价值|43,328,570.89|23,191,206.65|871,697.79|4,732,507.37|72,123,982.70
项目|期末余额|期初余额
在建工程|86,907,183.52|4,654,585.56
工程物资||
合计|86,907,183.52|4,654,585.56
在建工程增加主要系募投项目建设投入增加所致。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
待安装调试设备|14,951,683.72||14,951,683.72|4,116,082.29||4,116,082.29
厂房|71,955,499.80||71,955,499.80|538,503.27||538,503.27
合计|86,907,183.52||86,907,183.52|4,654,585.56||4,654,585.56
在建工程期末余额较期初余额增加82,252,597.96 元,主要系待安装调试设备及厂房投资所致。
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
厂房-内乡产业园|8300万|482,851.95|71,472,647.85|||71,955,499.80|77|87%||||募集资金
合计|8300万|482,851.95|71,472,647.85|||71,955,499.80|77|87%||||募集资金
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额||
2.本期增加金额|1,147,273.05|1,147,273.05
租入|1,147,273.05|1,147,273.05
3.本期减少金额||
4.期末余额|1,147,273.05|1,147,273.05
二、累计折旧||
1.期初余额||
2.本期增加金额|95,606.10|95,606.10
(1)计提|95,606.10|95,606.10
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额|95,606.10|95,606.10
四、账面价值||
1.期末账面价值|1,051,666.95|1,051,666.95
2.期初账面价值||
2022 年度使用权资产计提的折旧金额为95,606.10 元
项目|土地使用权|商标权|软件使用权|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|58,179,838.53|3,570,000.00|4,981,279.45|66,731,117.98
2.本期增加金额|||419,836.37|419,836.37
(1)购置|||419,836.37|419,836.37
(2)内部研发||||
(3)企业合并增加||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额|58,179,838.53|3,570,000.00|5,401,115.82|67,150,954.35
二、累计摊销||||
1.期初余额|6,551,366.03|3,361,750.00|758,037.36|10,671,153.39
2.本期增加金额|1,211,155.08|208,250.00|633,119.12|2,052,524.20
(1)计提|1,211,155.08|208,250.00|633,119.12|2,052,524.20
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额|7,762,521.11|3,570,000.00|1,391,156.48|12,723,677.59
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|50,417,317.42||4,009,959.34|54,427,276.76
2.期初账面价值|51,628,472.50|208,250.00|4,223,242.09|56,059,964.59
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修费||216,504.84|6,014.02||210,490.82
合计||216,504.84|6,014.02||210,490.82
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|10,670,492.90|1,605,134.52|6,410,121.46|961,518.22
信用减值损失|45,818,329.46|6,943,475.85|40,068,586.61|6,038,675.22
股权激励费用|1,414,082.29|212,112.34||
合计|57,902,904.65|8,760,722.71|46,478,708.07|7,000,193.44
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|84,845.08|43,908.63
可抵扣亏损|5,353,059.72|3,409,871.03
合计|5,437,904.80|3,453,779.66
年份|期末金额|期初金额|备注
2024|310,072.25|310,072.25|
2025|1,377,294.62|1,377,294.62|
2026|1,722,504.16|1,722,504.16|
2027|1,943,188.69||
合计|5,353,059.72|3,409,871.03|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付的长期资产款|4,728,860.53||4,728,860.53|2,313,772.38||2,313,772.38
合计|4,728,860.53||4,728,860.53|2,313,772.38||2,313,772.38
项目|期末余额|期初余额
信用借款|30,000,000.00|
合计|30,000,000.00|
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票|44,335,576.45|14,946,922.71
银行承兑汇票|63,040,481.94|31,182,061.59
合计|107,376,058.39|46,128,984.30