TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
1.所有者投入的普通股|67,654,412.00||||991,375,984.83||||||1,059,030,396.83
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||4,828,942.96|67,753,125.00|||||-62,924,182.04
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||21,251,007.21|-131,368,654.33|-110,117,647.12
1.提取盈余公积|||||||||21,251,007.21|-21,251,007.21|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-110,117,647.12|-110,117,647.12
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|427,654,412.00||||1,914,525,689.94|67,753,125.00|||100,823,803.23|549,562,986.49|2,924,813,766.66
南侨食品集团(上海) 股份有限公司(以下简称“本公司”) 是由南侨食品集团(上海) 有限公司(以下简称”原公司”,曾用名:上海侨兴企业管理有限公司) 整体变更设立的股份有限公司,注册地址为中华人民共和国(以下简称“中国”) 上海市徐汇区宜山路1397号A栋12层。本公司的母公司是NAMCHOW (CAYMAN ISLANDS) HOLDING CORP. (原名:TING HAO (CAYMAN ISLANDS) HOLDING CORP. ,以下简称“母公司”),最终控股公司为注册于台湾的南侨投资控股股份有限公司(以下简称”南侨投控”,曾用名:南侨化学工业股份有限公司) 。
本公司的原注册资本为200.00万美元。2016年11月,母公司以天津南侨食品有限公司(以下简称“天津南侨”) 100%股权、广州南侨食品有限公司(以下简称“广州南侨”) 100%股权和上海南侨食品有限公司(以下简称“上海南侨”) 99%的股权共作价2,300.00万美元向本公司增资。
2017年8月21日,母公司的另一全资子公司上海其志商务咨询有限公司(以下简称“上海其
志”) 向本公司增资1.00万美元。本次增资完成后,本公司由外商独资企业变更为中外合资企业,注册资本增加至2,501.00万美元。
2017年10月13日,本公司全体股东签订发起人协议,决议将原公司整体变更为中外合资股份有限公司,注册资本变更为人民币346,153,846.00元,于2017年11月3日获得上海市徐汇区商务委员会发出的《外商投资企业变更备案回执》(编号:沪徐汇外资备201701363),并于2017年11月16日领取了更新的统一社会信用代码为91310000558792983B的营业执照。
2017年12月26日,新股东Intro-Wealth Partners Co., Ltd.、Alfred & Chen Partners Co., Ltd.、宁波梅山保税港区侨祥投资管理合伙企业(有限合伙) 和宁波梅山保税港区侨欣投资管理合伙企业(有限合伙) 完成向本公司的增资,本公司的注册股本变更为人民币360,000,000.00元,于
2017年12月8日获得上海市工商行政管理局出具的《准予变更(备案) 登记通知书》(核准号:00000002201712080003),并领取了更新的企业法人营业执照。
根据中国证券监督管理委员会《关于核准南侨食品集团(上海) 股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2021] 1198 号),本公司股票于2021 年5月18日起在上海证券交易所上市交易,证券简称“南侨食品”,证券代码“605339”。本公司实际已向社会公开发行人民币普通股(A
股) 股票63,529,412股(每股面值人民币1元),发行价格为人民币16.98元/ 股,增加注册资本计人民币63,529,412.00元,变更后的总股本为人民币423,529,412.00元。本公司于2021年6月11日获得上海市市场监督管理局出具的《准予变更(备案) 登记通知书》(核准号:
00000002202106100015),并领取了更新的企业法人营业执照。
2021年11月12日,本公司第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第九次会议审议通过了
《关于向激励对象授予限制性股票的议案》以及2021年第二次临时股东大会的授权。2021年12月15日,本公司本次股权激励授予的4,125,000股限制性股票登记手续已完成,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具了《证券变更登记证明》。本次限制性股票授予完成后,公司股份总数
423,529,412股增加至427,654,412股。本公司于2022 年1月26日获得上海市市场监督管理局出具的《准予变更(备案) 登记通知书》(核准号:00000002202106100015) ,并领取了更新的企业法人营业执照。
2022 年10 月28日,本公司第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十五次会议审议通过了《关于向2021 年限制性股票激励计划预留部分激励对象授予限制性股票的议案》。2022 年12月2 日,本公司本次股权激励预留部分授予的470,000 股限制性股票登记手续已完成,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》。本次限制性股票授予完成后,公司股份总数由427,654,412股增加至428,124,412股。本公司于2023年1月13日获得上海市市场监督管理局出具的《准予变更(备案) 登记通知书》(核准号:00000002202106100015) ,并领取了更新的企业法人营业执照。
本公司及子公司(以下简称“本集团”) 主要从事开发、生产、加工、销售食用油脂制品、乳制品(不含婴幼儿配方乳粉) 、预包装食品(含冷冻冷藏、不含熟食卤味),食品油脂及食品的批发及进出口贸易,以及提供相关配套服务。本公司营业期限自2010年8月2日至不约定期限。
本报告期内,本集团子公司的相关信息参见附注六。
本集团应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货的计量、固定资产的折旧、无形资产的摊销以及收入的确认和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营特点制定的,具体政策参见相关附注。
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团2022 年12 月31日的合并财务状况和财务状况,以及2022年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。
此外,本财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”) 2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
本公司的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用本公司记账本位币以外的货币作为记账本位币,在编制本财务报表时,这些子公司的外币财务报表按照附注三、9进行了折算。
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额) 的差
额,调整资本公积中的资本溢价;资本公积中的资本溢价不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用,于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本集团不一致时,合并时已按照本集团的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额,包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础,视同被合并子公司在本集团最终控制方对其开始实施控制时纳入本集团合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
(3) 少数股东权益变动
于资产负债表日,外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额(参见附注三、25) 外,其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算。
本集团的金融工具包括货币资金、应收款项、应付款项、借款及股本等。
债,相关交易费用计入初始确认金额。对于未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,本集团按照根据附注三、39的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
-  本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;-  该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
-该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;-该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制。
-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险;或-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
-借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款,该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品(如果持有) 等追索行动;或
详见附注三、10 金融工具
存货包括原材料、在产品及产成品。
可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费,并考虑由于预期周转天数和保质期剩余期间对存货价值产生的影响后的金额。为生产而持有的原材料,其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
详见附注三、39 收入
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。通过非一揽子的多次交易分步实现的同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本集团按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。
在本公司别财务报表中,本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量,对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益,但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。
对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、32。
项目|使用寿命|预计净残值|折旧率
房屋建筑物|20年|10%|5.0%
固定资产指本集团为生产商品、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注三、24确定初始成本。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
厂房及建筑物|年限平均法|5 ~ 30|0% ~ 10%|3.0% ~ 20.0%
机器设备|年限平均法|5 ~ 25|0% ~ 10%|3.6% ~ 20.0%
办公设备及其他设备|年限平均法|3 ~ 20|0% ~ 10%|4.5% ~ 33.3%
运输工具|年限平均法|5 ~ 10|0% ~ 10%|9.0% ~ 20.0%
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、32。
(5) 固定资产处置
三、25) 和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产,此前列于在建工程,且不计提折旧。在建工程以成本减减值准备(参见附注三、32) 在资产负债表内列示。
企业将固定资产达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售,按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1 号——存货》等规定,对相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益。
详见附注三、44 租赁
无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产) 及减值准备(参见附注三、32)后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产,本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销。
项目|摊销年限
土地使用权|50年
软件|2~ 10年
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,如果开发形成的某项产品或工序等在技术和商业上可行,而且本集团有充足的资源和意向完成开发工作,并且开发阶段支出能够可靠计量,则开发阶段的支出便会予以资本化。资本化开发支出按成本减减值准备(参见附注三、32) 在资产负债表内列示。其他开发费用则在其产生的期间内确认为费用。截至资产负债表日,本集团没有资本化开发支出。
项目|摊销年限
经营租入固定资产改良支出|3 ~ 10年
32、除存货及金融资产外的其他资产减值
- 采用成本模式计量的投资性房地产- 长期股权投资等
可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同) 的公允价值(参见附注三、33) 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
33、公允价值的计量
本集团以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时,以授予职工权益工具在授予日公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,本集团在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,本集团在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此基础按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入资本公积。本集团内发生的股份支付,本公司作为结算企业是接受服务企业的投资者时,本公司按照授予日权益工具公允估值在等待期确认为对接受服务企业的长期股权投资,同时确认资本公积。
当本集团接受服务但没有结算义务,并且授予职工的是本集团最终控制方或其控制的除本集团外的子公司的权益工具时,本集团将此股份支付计划作为权益结算的股份支付处理。
对于附有销售退回条款的销售,本集团在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额(即,不包含预期因销售退回将退还的金额) 确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认负债;同时,按照预期将退回商品转让时的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损) 后的余额,确认为一项资产,按照所转让商品转让时的账面价
值,扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日,本集团重新估计未来销售退回情况,如有变化,作为会计估计变更进行会计处理。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素) 作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见附注三、10(6)) 。本集团拥有的、无条件(仅取决于时间流逝) 向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
40、职工薪酬
√适用□不适用- 设定提存计划
41、合同成本
本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,本集团将其确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。与收益相关的政府补助,如果用于补偿本集团以后期间的相关费用或损失的,本集团将其确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入其他收益或营业外收入;否则直接计入其他收益或营业外收入。
43、递延所得税资产/递延所得税负债
44、租赁
是,对本集团作为承租人的土地和建筑物租赁,本集团选择不分拆合同包含的租赁和非租赁部分,并将各租赁部分及与其相关的非租赁部分合并为租赁。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时,承租人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。出租人按附注三、39所述会计政策中关于交易价格分摊的规定分摊合同对价。
的,本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产按附注三、32所述的会计政策计提减值准备。
本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按附注三、10所述的会计政策进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
45、股利分配
46、关联方
47、分部报告
48、主要会计估计及判断
除固定资产及无形资产等资产的折旧及摊销和各类资产减值涉及的会计估计外,其他主要的会计估计如下:
(i) 附注五、29 - 递延所得税资产及负债的确认(ii)附注十二- 股份支付
49、重要会计政策和会计估计的变更
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2021 年12 月30 日,财政部发布了《企业会计准则解释第15 号》(财会[2021] 35号),规定了“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损|2023 年3 月13 日,公司召开的第二届董事会审计委员会第十六次会议、第二届董事会第二十四次会议和第二届监事会第十七次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》|采用该规定未对本公司的财务状况及经营成果产生重大影响。
合同的判断”,并规定自2022 年1月1日起施行。||
2022年5月19日,财政部发布了《关于适用<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>相关问题的通知》(财会〔2022〕13 号)规定了“由新冠肺炎疫情直接引发的、承租人与出租人就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让,减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变,且综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化的,对于2022 年6 月30 日之后应付租赁付款额的减让,承租人和出租人可以继续选择采用《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》规范的简化方法进行会计处理”,并规定自2022 年5 月19 日起施行。|2023 年3 月13 日,公司召开的第二届董事会审计委员会第十六次会议、第二届董事会第二十四次会议和第二届监事会第十七次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》|采用该规定未对本公司的财务状况及经营成果产生重大影响。
2022 年11 月30 日,财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》(财会[2022]31 号),规定了“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”,并规定自公布之日起施行。|2023 年3 月13 日,公司召开的第二届董事会审计委员会第十六次会议、第二届董事会第二十四次会议和第二届监事会第十七次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》|采用该规定未对本公司的财务状况及经营成果产生重大影响。
-《关于适用<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>相关问题的通知》(财会[2022] 13号) 。
-《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号) (“解释第16号”) 中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理“的规定;及
根据解释第15号的规定,本集团将固定资产达到预定可使用状态前以及研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下统称“试运行销售”) 取得的收入和成本,按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1 号——存货》等规定分别进行会计处理,计入当期损益,而不再将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减研发支出。
采用该规定未对本集团的财务状况及经营成果产生重大影响。(b) 关于亏损合同的判断规定
采用该规定未对本集团的财务状况及经营成果产生重大影响。(c) 财会[2022] 13号
《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会[2020] 10号) 对于满足一定条件的,由新冠肺炎疫情直接引发的租金减让提供了简化方法。根据财会[2022] 13号的规定,对于2022年6月30日之后应付租赁付款额的减让可以继续执行财会[2020] 10 号的简化方法。
根据解释第16号的规定,对于按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》等规定分类为权益工具的金融工具(如分类为权益工具的永续债等),相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的,本集团作为发行方在确认应付股利时,确认与股利相关的所得税影响。对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项,该股利的所得税影响计入当期损益;对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项,该股利的所得税影响计入所有者权益项目。
50、其他
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入的13%、9%或5%计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应缴增值税。|13%、9%或5%
消费税|-|-
营业税|-|-
城市维护建设税|实际缴纳的增值税的7%或5% 。|7%或5%
教育费附加|实际缴纳的增值税的3% 。|3%
地方教育费附加|实际缴纳的增值税的2% 。|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
广州南侨食品有限公司|15
天津南侨食品有限公司|15
重庆侨兴企业管理有限公司(以下简称“重庆侨兴”)|15
重庆南侨食品有限公司(以下简称“重庆南侨”)|15
本集团的法定税率为25%,于本报告期按法定税率执行。
公司名称|优惠税率|优惠原因
广州南侨食品有限公司|15%|高新技术企业,有效期自2020年至2022年
天津南侨食品有限公司|15%|高新技术企业,有效期自2022年至2024年
重庆侨兴企业管理有限公司(以下简称“重庆侨兴”)|15%|西部大开发税收优惠政策,有效期至2030年
重庆南侨食品有限公司(以下简称“重庆南侨”)|15%|西部大开发税收优惠政策,有效期至2030年
项目|期末余额|期初余额
库存现金|155,429.70|172,514.82
银行存款|2,084,763,919.99|2,037,778,926.03
其他货币资金||
合计|2,084,919,349.69|2,037,951,440.85
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司存款||
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|68,450.00|119,633.66
商业承兑票据||
||
||
合计|68,450.00|119,633.66
客户类别|2022年|2021年
应收关联方|37,062.60|47,664.00
应收第三方|205,188,279.13|223,931,133.32
小计|205,225,341.73|223,978,797.32
减:坏账准备|5,251,246.59|5,402,758.16
合计|199,974,095.14|218,576,039.16
账龄|期末账面余额|期初账面余额
1年以内||
其中:1 年以内分项||
6个月以内|202,056,499.27|221,291,416.36
6个月至1年(含1年)|484,724.70|957,464.20
1年以内小计|202,541,223.97|222,248,880.56
1至2年|954,201.00|1,118,240.00
2至3年|1,118,240.00|12,868.00
3年以上|611,676.76|598,808.76
3至4年||
4至5年||
5年以上||
||
||
合计|205,225,341.73|223,978,797.32
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|2,917,899.20|1.42|2,675,536.85|91.69|242,362.35|3,218,207.00|1.44|2,642,429.50|82.11|575,777.50
其中:||||||||||
单项计提坏账准备的应收账款(a)|2,917,899.20|1.42|2,675,536.85|91.69|242,362.35|3,218,207.00|1.44|2,642,429.50|82.11|575,777.50
按组合计提坏账准备|202,307,442.53|98.58|2,575,709.74|1.27|199,731,732.79|220,760,590.32|98.56|2,760,328.66|1.25|218,000,261.66
其中:||||||||||
组合(b)|202,307,442.53|98.58|2,575,709.74|1.27|199,731,732.79|220,760,590.32|98.56|2,760,328.66|1.25|218,000,261.66
合计|205,225,341.73|/|5,251,246.59|/|199,974,095.14|223,978,797.32|/|5,402,758.16|/|218,576,039.16
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
佛山市南海区尚大食品有限公司|44,567.00|44,567.00|100|无法继续经营
上海拉亚餐饮有限公司|8,888.00|8,888.00|100|无法继续经营
上海八融食品有限公司|954,201.00|954,201.00|100|无法继续经营
上海吉元德食品有限公司|142,962.00|142,962.00|100|预计无法全额收回
上海双红面包有限公司|128,438.00|128,438.00|100|预计无法全额收回
南京克莉丝汀食品有限公司|35,878.50|35,878.50|100|预计无法全额收回
台州市壹兜麦香食品有限公司|1,118,240.00|1,118,240.00|100|预计无法全额收回
山东麦子地食品有限责任公司|342,850.00|171,425.00|50|预计无法全额收回
浙江奥奇食品股份有限公司|141,874.70|70,937.35|50|预计无法全额收回
合计|2,917,899.20|2,675,536.85|91.69|/
名称|年末账面余额|年末减值准备|计提比例(%)|计提理由
佛山市南海区尚大食品有限公司|44,567.00|44,567.00|100|无法继续经营
上海拉亚餐饮有限公司|8,888.00|8,888.00|100|无法继续经营
上海八融食品有限公司|954,201.00|954,201.00|100|无法继续经营
上海吉元德食品有限公司|334,820.00|158,330.13|47|预计无法全额收回
上海双红面包有限公司|441,685.00|208,864.60|47|预计无法全额收回
南京克莉丝汀食品有限公司|315,806.00|149,338.77|47|预计无法全额收回
台州市壹兜麦香食品有限公司|1,118,240.00|1,118,240.00|100|预计无法全额收回
合计|3,218,207.00|2,642,429.50|82.11|
(b) 组合计提项目:组合
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
6个月以内(含6个月)|201,749,220.77|2,017,487.98|1
6个月至1年(含1年)|-|-|5
1至2年(含2年)|-|-|10
2至3年(含3年)|-|-|50
3年以上|558,221.76|558,221.76|100
合计|202,307,442.53|2,575,709.74|
账龄|违约损失率|2021年账面余额|2021年减值准备
6个月以内(含6个月)|1%|220,199,105.36|2,201,943.74
6个月至1年(含1年)|5%|3,263.20|163.16
1至2年(含2年)|10%|-|-
2至3年(含3年)|50%|-|-
3年以上|100%|558,221.76|558,221.76
合计||220,760,590.32|2,760,328.66
违约损失率基于过去的实际信用损失经验计算,并根据历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与本集团所认为的预计存续期内的经济状况三者之间的差异进行调整。
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
应收账款坏账准备|5,402,758.16|-|151,511.57|||5,251,246.59
||||||
合计|5,402,758.16|-|151,511.57|||5,251,246.59
|2021年
年初余额|4,030,409.17
本年计提|1,372,348.99
本年转回|-
年末余额|5,402,758.16
单位名称|期末余额|账龄|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
沃尔玛(中国)投资有限公司|43,938,062.66|6个月内|21.41|
福建达利发展有限公司|27,954,746.44|6个月内|13.62|
湖南大业食品有限公司|12,208,827.90|6个月内|5.95|
宁波德天食品原料有限公司|5,532,846.60|6个月内|2.70|
云南嘉华食品有限公司|4,210,275.20|6个月内|2.05|
合计|93,844,758.80||45.73|
单位名称|2021年||
|金额|账龄|占应收账款总额比例(%)
马鞍山达利发展有限公司|47,592,509.25|6个月内|21.25
沃尔玛(中国) 投资有限公司|24,603,206.67|6个月内|10.98
湖南大业食品有限公司|12,335,440.52|6个月内|5.51
深圳市品道餐饮管理有限公司|7,433,430.00|6个月内|3.32
深圳市佳正行食品原料有限公司|5,928,222.00|6个月内|2.65
合计|97,892,808.44||43.71
项目|2022年|2021年
预付货款|4,421,895.77|9,801,569.81
待摊费用|6,888,319.76|5,914,375.43
预付经营费用|3,752,716.84|3,740,941.00
合计|15,062,932.37|19,456,886.24
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|15,062,932.37|100|19,456,886.24|100
1 至2年||||
2 至3年||||
3 年以上||||
||||
||||
合计|15,062,932.37|100|19,456,886.24|100
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
天津海关|1,526,131.05|10.13
上海博华国际展览有限公司|1,028,096.00|6.83
上海金联热电有限公司|986,037.67|6.54
利乐包装(昆山)有限公司|807,098.81|5.36
上海海关税务系统|571,810.18|3.80
合计|4,919,173.71|32.66
本集团年末余额前五名的预付款项合计人民币4,919,173.71 元,占预付款项年末余额合计数的32.66% 。
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|4,386,824.79|2,938,993.30
合计|4,386,824.79|2,938,993.30
(a) 应收利息分类
(b) 重要逾期利息
(c) 坏账准备计提情况
(a) 重要的账龄超过1年的应收股利
(4) 其他应收款
客户类别|2022年|2021年
应收关联方|11,177.36|549,312.61
应收第三方|4,676,421.06|3,075,608.45
小计|4,687,598.42|3,624,921.06
减:坏账准备|300,773.63|685,927.76
合计|4,386,824.79|2,938,993.30
账龄|期末账面余额|期初账面余额
1 年以内||
其中:1年以内分项||
6 个月以内|3,395,804.38|2,116,411.00
6 个月至1年(含1年)|624,294.48|817,888.50
1 年以内小计|4,020,098.86|2,934,299.50
1 至2年|443,578.00|56,097.00
2 至3年|66,697.00|65,194.56
3 年以上|157,224.56|569,330.00
3 至4年||
4 至5年||
5 年以上||
||
||
合计|4,687,598.42|3,624,921.06
类别|2022年||
|账面余额|坏账准备|账面价值
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
单项计提坏账准备的其他应收款|-|-|-|-|-
按组合计提坏账准备的其他应收款|||||
- 组合|4,687,598.42|100.00|300,773.63|6.42|4,386,824.79
合计|4,687,598.42|100.00|300,773.63|6.42|4,386,824.79
类别|2021年||||
|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
单项计提坏账准备的其他应收款|-|-|-|-|-
按组合计提坏账准备的其他应收款|||||
- 组合|3,624,921.06|100.00|685,927.76|18.92|2,938,993.30
合计|3,624,921.06|100.00|685,927.76|18.92|2,938,993.30
按组合计提坏账准备的确认标准及说明:
根据本集团的历史经验,不同细分群体发生损失的情况没有显著差异,因此在计算减值准备时未进一步区分不同的群体。
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|685,927.76|-|-|685,927.76
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提||||
本期转回|385,154.13|-|-|385,154.13
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|300,773.63|-|-|300,773.63
坏账准备|2021年|||
|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来6个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失- 未发生信用减值|整个存续期预期信用损失- 已发生信用减值|
年初余额|316,975.29|-|-|316,975.29
转入第二阶段|-|-|-|-
转入第三阶段|-|-|-|-
转回第二阶段|-|-|-|-
转回第一阶段|-|-|-|-
本年计提|368,952.47|-|-|368,952.47
本年收回或转回|-|-|-|-
本年核销|-|-|-|-
年末余额|685,927.76|-|-|685,927.76
(e) 坏账准备的情况
(f) 本期实际核销的其他应收款情况
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
备用金|1,010,379.79|1,358,500.00
应收关联方款项|11,177.36|549,312.61
保证金|3,338,751.53|1,531,576.00
其他|327,289.74|185,532.45
合计|4,687,598.42|3,624,921.06
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
重庆德感工业园发展中心|保证金|2,000,000.00|6个月内|42.67|20,000.00
上海携程国际旅行社有限公司|保证金|250,000.00|1至2年|5.33|25,000.00
嘉里曹家堰房地产(上海)有限公司|保证金|135,600.00|6个月至1年|2.89|6,780.00
和运国际租赁有限公司|保证金|125,011.50|6个月内以及6个月至1年|2.67|3,050.12
郑州卓远物业|保证金|115,000.00|6个月至1年|2.45|5,750.00
合计|/|2,625,611.50|/|56.01|60,580.12
单位名称|2021年
|款项的性质|年末金额|账龄|占其他应收款年末余额合计数的比例(%)|坏账准备年末余额
上海侨好食品有限公司|应收关联方款项|526,835.50|6 个月内|14.53|5,268.36
和运国际租赁有限公司|保证金|405,000.00|3 年以上|11.17|405,000.00
上海携程国际旅行社有限公司|保证金|250,000.00|6个月至1年|6.90|12,500.00
嘉里曹家堰房地产(上海) 有限公司|保证金|135,600.00|6个月至1年|3.74|6,780.00
北京首汽|其他|34,000.00|6个月至1年以及2至3年|0.94|12,500.00
合计||1,351,435.50||37.28|442,048.36
(i) 涉及政府补助的应收款项
(j) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
(k) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|265,972,002.62|228,728.83|265,743,273.79|254,688,925.55|110,582.42|254,578,343.13
在产品|24,333,699.31|-|24,333,699.31|23,517,472.53|-|23,517,472.53
产成品|286,290,810.97|6,317,181.96|279,973,629.01|279,046,022.88|1,230,643.09|277,815,379.79
库存商品||||||
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
||||||
合计|576,596,512.90|6,545,910.79|570,050,602.11|557,252,420.96|1,341,225.51|555,911,195.45
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|110,582.42|235,020.76||116,874.35||228,728.83
产成品|1,230,643.09|5,599,345.02||512,806.15||6,317,181.96
在产品||||||
库存商品||||||
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
||||||
合计|1,341,225.51|5,834,365.78||629,680.50||6,545,910.79
存货种类|2021年年初余额|本年计提额|本年转销|2021年年末余额
原材料|80,579.89|135,148.53|105,146.00|110,582.42
产成品|3,570,571.88|2,175,427.06|4,515,355.85|1,230,643.09
合计|3,651,151.77|2,310,575.59|4,620,501.85|1,341,225.51
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
待抵扣进项税额|2,371,423.37|5,304,921.60
预交所得税|10,559,023.36|-
其他|10,168.35|709,267.08
合计|12,940,615.08|6,014,188.68
项目|房屋、建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|16,538,135.00|16,538,135.00
2.本期增加金额||
(1)外购||
(2)存货\固定资产\在建工程转入||
(3)企业合并增加||
||
||
3.本期减少金额||
(1)处置||
(2)其他转出||
||
||
4.期末余额|16,538,135.00|16,538,135.00
二、累计折旧和累计摊销||
1.期初余额|8,186,376.77|8,186,376.77
2.本期增加金额|744,216.07|744,216.07
(1)计提或摊销||
(2)本年增加|744,216.07|744,216.07
||
3.本期减少金额||
(1)处置||
(2)其他转出||
||
||
4.期末余额|8,930,592.84|8,930,592.84
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
||
||
3、本期减少金额||
(1)处置||
(2)其他转出||
||
||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|7,607,542.16|7,607,542.16
2.期初账面价值|8,351,758.23|8,351,758.23
项目|期末余额|期初余额
固定资产|1,064,501,806.93|1,032,868,112.48
固定资产清理||
合计|1,064,501,806.93|1,032,868,112.48
项目|房屋及建筑物|机器设备|办公设备及其他设备|运输工具|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|858,536,719.59|754,936,488.31|309,428,249.26|21,810,593.60|1,944,712,050.76
2.本期增加金额|17,948,499.75|81,722,781.72|22,083,056.40|33,121.75|121,787,459.62
(1)购置|1,398,478.96|8,718,951.57|14,644,526.28|33,121.75|24,795,078.56
(2)在建工程转入|16,550,020.79|73,003,830.15|7,438,530.12|-|96,992,381.06
(3)企业合并增加|||||
|||||
|||||
3.本期减少金额|-|2,535,077.66|3,098,241.85|139,904.27|5,773,223.78
(1)处置或报废|-|2,535,077.66|3,098,241.85|139,904.27|5,773,223.78
|||||
|||||
4.期末余额|876,485,219.34|834,124,192.37|328,413,063.81|21,703,811.08|2,060,726,286.60
二、累计折旧|||||
1.期初余额|250,964,753.80|448,958,032.81|196,084,894.66|14,634,076.79|910,641,758.06
2.本期增加金额|30,815,022.68|28,685,708.70|28,079,759.31|2,090,602.59|89,671,093.28
(1)计提|30,815,022.68|28,685,708.70|28,079,759.31|2,090,602.59|89,671,093.28
|||||
|||||
3.本期减少金额|-|2,281,646.03|2,866,337.75|139,904.27|5,287,888.05
(1)处置或报废|-|2,281,646.03|2,866,337.75|139,904.27|5,287,888.05
|||||
|||||
4.期末余额|281,779,776.48|475,362,095.48|221,298,316.22|16,584,775.11|995,024,963.29
三、减值准备|||||
1.期初余额|-|1,199,516.38|2,663.84|-|1,202,180.22
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
|||||
|||||
3.本期减少金额|-|-|2,663.84|-|2,663.84
(1)处置或报废|||||
(2)本年冲销|-|-|2,663.84|-|2,663.84
|||||
4.期末余额|-|1,199,516.38|-|-|1,199,516.38
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|594,705,442.86|357,562,580.51|107,114,747.59|5,119,035.97|1,064,501,806.93
2.期初账面价值|607,571,965.79|304,778,939.12|113,340,690.76|7,176,516.81|1,032,868,112.48
(b) 暂时闲置的固定资产情况
(c) 通过融资租赁租入的固定资产情况
(d) 通过经营租赁租出的固定资产
(e) 未办妥产权证书的固定资产情况
项目|期末余额|期初余额
在建工程|15,354,769.25|42,506,559.05
工程物资||
合计|15,354,769.25|42,506,559.05
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
厂房及建筑物|5,619,618.97|-|5,619,618.97|11,454,240.94|-|11,454,240.94
机器设备|8,776,135.86|-|8,776,135.86|30,881,343.75|-|30,881,343.75
办公设备及其他设备|438,637.08|-|438,637.08|170,974.36|-|170,974.36
无形资产|520,377.34|-|520,377.34|||
合计|15,354,769.25|-|15,354,769.25|42,506,559.05|-|42,506,559.05
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|当年转入无形资产|当年转入长期待摊费用|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
在建工程||42,506,559.05|78,009,241.72|96,992,381.06|1,401,327.43|6,369,198.04|398,124.99|15,354,769.25||||||
||||||||||||||
合计||42,506,559.05|78,009,241.72|96,992,381.06|1,401,327.43|6,369,198.04|398,124.99|15,354,769.25|/|/|||/|/
|2021年
年初余额|12,773,191.34
当年增加|65,608,315.14
当年转入固定资产|26,304,405.59
当年转入无形资产|2,707,547.17
当年转入长期待摊费用|6,810,194.67
当年其他减少|52,800.00
年末余额|42,506,559.05
2022 年12 月31 日在建工程主要为南侨食品徐州办事处装修款、深圳办事处装修款、上海南侨购置一厂冷冻面团生产线、天津南侨机器设备购置、广州南侨购置机器设备、广州吉好购置机器设备等。
本集团2022年度和2021年度资本化的借款费用参见附注五、64。
(c) 本期计提在建工程减值准备情况
(a) 工程物资情况
项目|土地使用权|软件|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|61,324,012.12|29,289,658.34|90,613,670.46
2.本期增加金额|-|2,247,412.96|2,247,412.96
(1)购置|-|846,085.53|846,085.53
(2)内部研发|||
(3)企业合并增加|||
(4)在建工程转入|-|1,401,327.43|1,401,327.43
|||
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
|||
|||
4.期末余额|61,324,012.12|31,537,071.30|92,861,083.42
二、累计摊销|||
1.期初余额|19,161,387.73|11,572,246.31|30,733,634.04
2.本期增加金额|1,226,480.28|2,565,949.34|3,792,429.62
(1)计提|1,226,480.28|2,565,949.34|3,792,429.62
|||
|||
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
|||
|||
4.期末余额|20,387,868.01|14,138,195.65|34,526,063.66
三、减值准备|||
1.期初余额|||
2.本期增加金额|||
4.期末余额|||
四、账面价值|||
1.期末账面价值|40,936,144.11|17,398,875.65|58,335,019.76
2.期初账面价值|42,162,624.39|17,717,412.03|59,880,036.42
项目|期初余额|本期直接购置|在建工程转入|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
经营租入固定资产改良支出|24,458,047.27|491,608.10|6,369,198.04||4,955,073.99||26,363,779.42
|||||||
合计|24,458,047.27|491,608.10|6,369,198.04||4,955,073.99||26,363,779.42
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备||||
内部交易未实现利润||||
实物商品返利奖励|19,933,779.67|3,946,348.48|48,597,023.65|10,523,661.03
可抵扣亏损|8,692,338.68|2,173,084.67|3,514,770.58|878,692.64
固定资产更新改造|3,249,155.17|487,373.28|3,482,869.17|522,430.38
使用权资产折旧|3,949,644.67|960,971.02|1,391,782.80|347,945.70
股份支付分摊|2,642,845.81|660,711.45|3,268,155.99|817,039.00
政府补助|11,791,751.82|2,947,937.96|12,399,052.26|3,099,763.07
合计|50,259,515.82|11,176,426.86|72,653,654.45|16,189,531.82
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值||||
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动||||
||||
高新企业固定资产购置|10,878,209.86|1,631,731.47||
合计|10,878,209.86|1,631,731.47||
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|1,631,731.47|9,544,695.39||
递延所得税负债|1,631,731.47|||
递延所得税资产:|2022年
|可抵扣暂时性差异(应纳税暂时性差异以“-”号填列)
互抵金额:|-10,878,209.86
互抵后金额:|39,381,305.96
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|2,365,062.48|1,573,280.55
可抵扣亏损||
合计|2,365,062.48|1,573,280.55
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
合同资产||||||
固定资产采购预付款|15,006,684.55||15,006,684.55|9,681,442.01||9,681,442.01
长期押金|4,389,180.59||4,389,180.59|4,419,125.42||4,419,125.42
合计|19,395,865.14||19,395,865.14|14,100,567.43||14,100,567.43
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款||
保证借款||
信用借款|347,193,901.20|290,094,468.79
||
应付利息|1,112,297.65|518,122.08
合计|348,306,198.85|290,612,590.87
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票||
银行承兑汇票|10,000,000.00|-
||
||
合计|10,000,000.00|-
上述金额均为一年内到期的应付票据。
项目|期末余额|期初余额
应付第三方|193,786,117.21|220,622,242.61
应付关联方|54,527.54|13,955.90
合计|193,840,644.75|220,636,198.51
于2022年12月31日,本集团无单项金额重大的账龄超过1年的应付账款。
项目|期末余额|期初余额
预收货款|18,061,657.09|19,957,970.25
实物商品返利奖励|19,933,779.67|48,453,200.95
合计|37,995,436.76|68,411,171.20
于2022年1月1日|48,453,200.95
加:本年增加|58,964,382.70
减:本年减少|87,483,803.98
于2022年12月31日|19,933,779.67
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|57,353,503.40|270,431,060.07|279,543,822.90|48,240,740.57
二、离职后福利-设定提存计划|1,613,765.50|30,276,814.56|30,485,540.69|1,405,039.37
三、辞退福利||||
四、一年内到期的其他福利||||
||||
||||
合计|58,967,268.90|300,707,874.63|310,029,363.59|49,645,779.94
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|55,075,547.47|225,090,403.63|236,857,766.29|43,308,184.81
二、职工福利费|-|9,593,846.20|9,593,846.20|-
三、社会保险费|690,730.83|17,752,839.41|15,237,088.93|3,206,481.31
其中:医疗保险费|618,480.19|15,987,948.38|13,485,714.04|3,120,714.53
工伤保险费|26,717.37|654,383.63|655,078.57|26,022.43
生育保险费|45,533.27|1,110,507.40|1,096,296.32|59,744.35
||||
||||
四、住房公积金|1,339,697.76|16,014,918.19|15,873,350.53|1,481,265.42
五、工会经费和职工教育经费|247,527.34|1,979,052.64|1,981,770.95|244,809.03
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
||||
||||
合计|57,353,503.40|270,431,060.07|279,543,822.90|48,240,740.57
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|1,543,088.64|29,361,167.29|29,561,768.81|1,342,487.12
2、失业保险费|70,676.86|915,647.27|923,771.88|62,552.25
3、企业年金缴费||||
||||
||||
合计|1,613,765.50|30,276,814.56|30,485,540.69|1,405,039.37
项目|期末余额|期初余额
消费税||
营业税||
增值税|17,333,178.40|19,671,439.32
企业所得税|7,180,823.25|34,219,197.11
个人所得税|692,751.12|674,019.81
城市维护建设税|1,030,014.57|1,385,455.87
教育费附加|994,991.05|1,119,341.70
其他|1,909,940.59|751,367.16
合计|29,141,698.98|57,820,820.97