TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||1,983,506.42|||||1,983,506.42|92,811.41|2,076,317.83
1.本期提取||||||||2,016,635.95|||||2,016,635.95|94,361.59|2,110,997.54
2.本期使用||||||||33,129.53|||||33,129.53|1,550.18|34,679.71
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|1,160,145,046.00||||2,041,748,212.32||62,925,702.84|1,983,506.42|69,386,606.11||-1,659,915,228.89||1,676,273,844.80|131,396,467.69|1,807,670,312.49
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|1,160,145,046.00||||2,041,748,212.32||41,863,587.58||69,386,606.11||-1,456,595,229.73||1,856,548,222.28|154,071,687.00|2,010,619,909.28
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|1,160,145,046.00||||2,041,748,212.32||41,863,587.58||69,386,606.11||-1,456,595,229.73||1,856,548,222.28|154,071,687.00|2,010,619,909.28
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||25,647,348.07||||90,190,308.30||115,837,656.37|7,806,335.59|123,643,991.96
(一)综合收益总额|||||||25,647,348.07||||90,190,308.30||115,837,656.37|21,894,711.97|137,732,368.34
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||||-14,088,376.38|-14,088,376.38
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他||||||||||||||-14,088,376.38|-14,088,376.38
(三)利润分配|||||||||||||||
1.提取盈余|||||||||||||||
公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|1,160,145,046.00||||2,041,748,212.32||67,510,935.65||69,386,606.11||-1,366,404,921.43||1,972,385,878.65|161,878,022.59|2,134,263,901.24
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|1,160,145,046.00||||2,032,299,473.29||67,510,935.65||69,386,606.11|-1,452,604,679.84|1,876,737,381.21
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|1,160,145,046.00||||2,032,299,473.29||67,510,935.65||69,386,606.11|-1,452,604,679.84|1,876,737,381.21
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-4,585,232.81|||-219,839,682.65|-224,424,915.46
(一)综合收益总额|||||||-4,585,232.81|||-219,839,682.65|-224,424,915.46
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|1,160,145,046.00||||2,032,299,473.29||62,925,702.84||69,386,606.11|-1,672,444,362.49|1,652,312,465.75
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|1,160,145,046.00||||2,032,299,473.29||46,382,414.06||69,386,606.11|-1,669,506,746.03|1,638,706,793.43
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|1,160,145,046.00||||2,032,299,473.29||46,382,414.06||69,386,606.11|-1,669,506,746.03|1,638,706,793.43
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||21,128,521.59|||216,902,066.19|238,030,587.78
(一)综合收益总额|||||||21,128,521.59|||216,902,066.19|238,030,587.78
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|1,160,145,046.00||||2,032,299,473.29||67,510,935.65||69,386,606.11|-1,452,604,679.84|1,876,737,381.21
湖北三峡新型建材股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)根据《中华人民共和国公司法》,经湖北省体改委鄂改[1993]190 号文批准,于1993 年3 月26 日正式成立,领取了湖北省工商行政管理局注册号为4200001000025 的企业法人营业执照。2000 年8 月28 日,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]115 号文核准,本公司股票在上海证券交易所挂牌上市,现总部位于湖北省当阳市经济技术开发区。
本公司及各子公司(统称“本集团”)主要从事主要从事平板玻璃及玻璃深加工制品、石膏及制品等新型建材的生产与销售;建材及非金属矿产品的销售;新型建材的科研与开发。
本财务报表业经本公司董事会于2023年4月23日决议批准报出。根据本公司章程,本财务报表将提交股东大会审议。
截至2022 年12 月31 日,本集团纳入合并范围的子公司共七户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。本集团本年合并范围比上年增加1 户。详见本附注八“合并范围的变更”。
本集团根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、37“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注五、43。
本集团发生的外币交易在初始确认时,按交易日的当期平均汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:1属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;以及2分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目,除摊余成本(含减值)之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
对于不含重大融资成分的应收账款,本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款,本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
项目|确定组合的依据
应收账款:|
组合1(合并范围内关联方款项)|主要包括合并范围内母公司和子公司之间的应收款项。
组合2(账龄组合)|除已单独计量损失准备的应收账款及组合1 外,本集团根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合,账龄段分析均基于其入账日期来确定。
项目|确定组合的依据
组合1(押金、保证金)|本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金等应收款项。
组合2(合并范围内关联方款项)|主要包括合并范围内母公司和子公司之间的应收款项。
组合3(账龄组合)|除已单独计量损失准备的应收款项及组合1、2外,本集团根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合,账龄段分析均基于其入账日期来确定。
存货主要包括原材料、库存商品、发出商品、低值易耗品(包括低值易耗品及包装物)等,摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。
低值易耗品及包装物于领用时按一次摊销法摊销。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20-40|4-5%|2.40—3.84%
机器设备|年限平均法|12-18|4-5%|5.33—8.00%
运输工具|年限平均法|5-12|4-5%|8.00—19.20%
办公设备及其他|年限平均法|5|5%|19.00%
熔窑|年限平均法|9|4%|10.67%
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、29“长期资产减值”。
使用权资产的确定方法及会计处理方法,参见本附注五、41“租赁”。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、29“长期资产减值”。
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括固定资产的装修改建支出。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
租赁负债的确认方法及会计处理方法,参见本附注五、41“租赁”。
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具,其相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,除符合资本化条件的借款费用(参见本附注五、24“借款费用”)以外,均计入当期损益。
本集团销售玻璃通常在货物已经发出,客户已经签收货物后确认收入。
本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。
本集团对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本集团和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件。
本集团租赁资产的类别主要为经营用房屋建筑物。1初始计量
本集团参照《企业会计准则第4 号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧(详见本附注五、22 “固定资产”),能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
财政部于2021 年12 月31 日发布了《企业会计准则解释第15 号》(以下简称“解释15号”)。|| A、本集团将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的,按照《企业会计准则第14 号——收入》、《企业会计准则第1 号——存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益,不再将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出,自2022 年1 月1 日起实施。本集团在2022 年度财务报表中对2021 年1 月1 日之后发生的试运行销售追溯应用解释15 号的上述规定,该变更对2022 年1 月1 日及2021 年度财务报表无影响。 B、本集团在判断合同是否为亏损合同时所考虑的“履行合同的成本”,不仅包括履行合同的增量成本(直接人工、直接材料等),还包括与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额(用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等),自2022 年1 月1 日起实施。本集团按照解释15 号的规定,对于首次实施日2022 年1 月1 日尚未履行完成所有义务的合同,累积影响数调整2022 年年初留存收益及其他相关的财务报表项目,未调整2021 年比较财务报表数据。该变更对2022 年1 月1 日及2021 年度财务报表无影响。
《企业会计准则解释第16 号》|| A、本集团作为分类为权益工具的金融工具的发行方,如对此类金融工具确认的相关股利支出按照税收政策规定在企业所得税税前扣除的,则本集团在确认应付股利时,对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项,该股利的所得税影响计入当期损益;对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项,该股利的所得税影响计入所有者权益项目,自2022 年1 月1日起实施。该等应付股利确认于2022 年1 月1 日之前且相关金融工具在2022 年1 月1 日尚未终止确认的,进行追溯调整。该变更对2022 年1 月1 日及2021 年度财务报表无影响。 B、对于修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付的(含修改发生在等待期结束后的情形),本集团在修改日按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益,自2022 年1 月1 日起实施。本集团按照解释16 号的规定,对于2022 年1 月1 日之前发生的该类交易进行调整,将累积影响数调整2022 年1 月1 日留存收益及其他相关财务报表项目,未调整2021 年比较财务报表数据。该变更对2022 年1 月1 日及2021 年度财务报表无影响。
如本附注五、37、“收入”所述,本集团在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计:识别客户合同;估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性;识别合同中的履约义务;估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额;合同中是否存在重大融资成分;估计合同中单项履约义务的单独售价;确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行;履约进度的确定,等等。
本集团的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,本集团采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值,本集团会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资质的外部估价师紧密合作,以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注十一中披露。
本集团安全生产费用计提是根据财政部、应急部《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财资[2022]136 号)规定执行的,即年生产规模不超过50 万吨的山坡型露天采石场,按2 元/吨提取。
税种|计税依据|税率
增值税|应税收入按13%、9%、6%的税率计算|13%、9%、6%
|销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。|
城市维护建设税|按实际缴纳的流转税计缴|7%
企业所得税|按应纳税所得额计缴|15%、25%
教育费附加|按实际缴纳的流转税计缴|3%
地方教育费附加|按实际缴纳的流转税计缴|2%
城市堤防费|按实际缴纳的流转税计缴|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
当阳峡光特种玻璃有限责任公司|25%
宜昌当玻硅矿有限责任公司|25%
当阳正达材料科技有限公司|25%
湖北金晶玻璃有限公司|25%
金晶玻璃(洪湖)有限公司|25%
湖北金晶新材料科技有限公司|25%
新疆普耀新型建材有限公司|15%
湖北三峡新型建材股份有限公司|15%
(1)本公司经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局和湖北省地方税务局认定为高新技术企业,自2020年起三年内享受按15%的比例缴纳企业所得税的税收优惠政策。
(2)根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020 年第23 号)的规定,本公司之子公司新疆普耀新型建材有限公司2022 年所得税税率为15%。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|39,522.92|84,126.00
银行存款|59,090,702.82|448,000,702.58
其他货币资金|458,874,625.55|64,059,860.76
合计|518,004,851.29|512,144,689.34
其他货币资金中362,000,000.00 元作为银行承兑汇票保证金使用受到限制,详见附注七、81。
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1 年以内分项|
1 年以内|83,509,991.37
1 年以内小计|83,509,991.37
1 至2 年|10,258,813.05
2 至3 年|730,766.10
3 年以上|
3 至4 年|1,406,912.29
4 至5 年|49,349.24
5 年以上|3,555,272.37
|
合计|99,511,104.42
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|99,511,104.42|100.00|9,354,489.71|9.40|90,156,614.71|118,363,519.30|100.00|9,989,062.77|8.44|108,374,456.53
其中:||||||||||
组合2(账龄组合)|99,511,104.42|100.00|9,354,489.71|9.40|90,156,614.71|118,363,519.30|100.00|9,989,062.77|8.44|108,374,456.53
合计|99,511,104.42|——|9,354,489.71|——|90,156,614.71|118,363,519.30|——|9,989,062.77|——|108,374,456.53
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1 年以内|83,509,991.37|4,175,499.57|5.00
1 至2 年|10,258,813.05|1,025,881.31|10.00
2 至3 年|730,766.10|146,153.22|20.00
3 至4 年|1,406,912.29|422,073.69|30.00
4 至5 年|49,349.24|29,609.55|60.00
5 年以上|3,555,272.37|3,555,272.37|100.00
合计|99,511,104.42|9,354,489.71|9.40
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按账龄组合计提坏账准备的应收账款|9,989,062.77|-634,573.06||||9,354,489.71
合计|9,989,062.77|-634,573.06||||9,354,489.71
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
乌鲁木齐博瑞阳光商贸有限公司|24,364,619.51|24.48|1,403,227.02
湖南省聚润商贸有限公司|12,612,543.57|12.67|630,627.18
武汉中建幕墙有限公司|8,700,853.92|8.74|435,042.70
武汉林源装饰工程有限公司|5,018,317.12|5.04|428,398.35
上海松首贸易有限公司|3,704,080.54|3.72|185,204.03
合计|54,400,414.66|54.65|3,082,499.28
项目|期末余额|期初余额
应收票据|14,110,785.00|14,962,402.45
合计|14,110,785.00|14,962,402.45
项目|年初余额||本年变动||年末余额|
|成本|公允价值变动|成本|公允价值变动|成本|公允价值变动
应收票据|14,962,402.45||-851,617.45||14,110,785.00|
合计|14,962,402.45||-851,617.45||14,110,785.00|
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|116,081,512.09|98.61|203,464,031.49|99.77
1 至2 年|1,458,495.39|1.24|272,440.82|0.13
2 至3 年|43,040.82|0.04|12,840.00|0.01
3 年以上|137,863.85|0.11|177,398.01|0.09
合计|117,720,912.15|100.00|203,926,710.32|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
河南金大地化工有限责任公司|50,664,773.00|43.04
湖北泰霆商贸有限公司|19,985,156.76|16.98
湖南慈胜新材料股份有限公司|13,479,888.99|11.45
河南中原特种耐火材料有限公司|1,880,342.83|1.60
阿特拉斯.科普柯(上海)贸易有限公司|1,856,596.54|1.58
合计|87,866,758.12|74.65
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|76,183,112.92|123,630,601.14
合计|76,183,112.92|123,630,601.14
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1 年以内分项|
1 年以内|35,350,738.33
1 年以内小计|35,350,738.33
1 至2 年|101,119,907.74
2 至3 年|73,005,461.25
3 年以上|
3 至4 年|106,996,990.30
4 至5 年|80,346,654.97
5 年以上|51,457,834.08
坏账准备|-372,094,473.75
合计|76,183,112.92
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金、押金|1,343,301.76|1,600,021.86
备用金借支、尚未结算的银联刷卡款|1,464,619.15|1,106,058.14
对非关联公司的应收款项|54,211,629.25|103,677,281.24
费用性质款及其他||1,405,713.44
对非并表关联方往来款|391,258,036.51|357,038,036.51
坏账准备|-372,094,473.75|-341,196,510.05
合计|76,183,112.92|123,630,601.14
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|8,486,885.02||332,709,625.03|341,196,510.05
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|-3,322,036.30||34,220,000.00|30,897,963.70
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|5,164,848.72||366,929,625.03|372,094,473.75
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项计提坏账准备的其他应收款|332,709,625.03|34,220,000.00||||366,929,625.03
组合1(押金、保证金)|135,303.99|5,092.06||||140,396.05
组合3(账龄组合)|8,351,581.03|-3,327,128.36||||5,024,452.67
合计|341,196,510.05|30,897,963.70||||372,094,473.75
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
深圳市恒波商业连锁股份有限公司|对非并表关联方往来款|391,258,036.5|1-5 年|87.28|346,929,625.03
武汉崛起玻璃有限公司|对非关联公司的应收款项|46,610,000.00|5 年以上|10.40|20,000,000.00
当阳市亚林木业有限责任公司|对非关联公司的应收款项|3,331,583.96|5 年以上|0.74|3,331,583.96
北屯市恒鑫诚明硅质材料有限责任公司|对非关联公司的应收款项|2,546,597.23|1-2 年|0.57|240,718.75
石门县中美矽砂矿|对非关联公司的应收款项|1,000,000.00|5 年以上|0.22|1,000,000.00
合计|——|444,746,217.70|——|99.21|371,501,927.74
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|94,299,005.85|8,098,403.54|86,200,602.31|135,427,924.56|6,984,884.67|128,443,039.89
库存商品|158,979,563.99|13,104,054.19|145,875,509.80|55,507,200.74||55,507,200.74
低值易耗品|2,163,789.90||2,163,789.90|2,489,996.80||2,489,996.80
合计|255,442,359.74|21,202,457.73|234,239,902.01|193,425,122.10|6,984,884.67|186,440,237.43
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|6,984,884.67|3,319,475.54||2,205,956.67||8,098,403.54
库存商品||13,104,054.19||||13,104,054.19
合计|6,984,884.67|16,423,529.73||2,205,956.67||21,202,457.73
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
预缴及留抵税款|31,004,637.31|1,592,066.82
一年内到期的定期存款||70,000,000.00
合计|31,004,637.31|71,592,066.82
项目|期末余额|期初余额
当阳市国信担保有限责任公司|7,900,991.33|7,923,111.49
湖北银行股份有限公司|48,507,183.07|53,760,257.22
广东发展银行股份有限公司|68,218,064.24|68,337,261.46
合计|124,626,238.64|130,020,630.17
项目|本期确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
当阳市国信担保有限责任公司||2,100,991.33||||
湖北银行股份有限公司|1,078,907.04|33,711,183.08||||
广东发展银行股份有限公司||38,218,064.24||||
合计|1,078,907.04|74,030,238.65||||
注:上表中的“累计利得”扣除递延所得税后全部计入其他综合收益。
项目|期末余额|期初余额
固定资产|1,662,520,609.43|1,599,581,749.37
固定资产清理||
合计|1,662,520,609.43|1,599,581,749.37
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|办公设备、电子设备及其他|熔窑|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|817,733,384.36|923,021,527.37|18,698,537.98|13,209,630.33|646,112,051.61|2,418,775,131.65
2.本期增加金额|161,557,841.89|156,218,966.67|2,621,788.61|367,645.16|60,281,050.42|381,047,292.75
(1)购置|3,588,338.12|176,579.66|2,621,788.61|367,645.16||6,754,351.55
(2)在建工程转入|157,969,503.77|156,042,387.01|||60,281,050.42|374,292,941.20
3.本期减少金额|218,182,189.48|154,495,301.54|365,000.00|6,837.61|115,498,229.49|488,547,558.12
(1)处置或报废|458,095.09|513,832.91|300,000.00|||1,271,928.00
(2)转入在建工程|217,724,094.39|153,981,468.63|65,000.00|6,837.61|115,498,229.49|487,275,630.12
4.期末余额|761,109,036.77|924,745,192.50|20,955,326.59|13,570,437.88|590,894,872.54|2,311,274,866.28
二、累计折旧||||||
1.期初余额|241,347,175.28|230,328,851.88|11,729,022.11|6,082,571.00|329,705,762.01|819,193,382.28
2.本期增加金额|36,708,762.33|54,110,048.36|1,632,252.52|537,776.56|59,661,625.44|152,650,465.21
(1)计提|36,708,762.33|54,110,048.36|1,632,252.52|537,776.56|59,661,625.44|152,650,465.21
3.本期减少金额|114,914,162.68|119,659,129.25|290,613.00|6,275.97|88,219,409.74|323,089,590.64
(1)处置或报废|78,792.34|359,049.51|288,000.00|||725,841.85
(2)转入在建工程|114,835,370.34|119,300,079.74|2,613.00|6,275.97|88,219,409.74|322,363,748.79
4.期末余额|163,141,774.93|164,779,770.99|13,070,661.63|6,614,071.59|301,147,977.71|648,754,256.85
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
1)计提||||||
3.本期减少金额||||||
1)处置或报废||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|597,967,261.84|759,965,421.51|7,884,664.96|6,956,366.29|289,746,894.83|1,662,520,609.43
2.期初账面价值|576,386,209.08|692,692,675.49|6,969,515.87|7,127,059.33|316,406,289.60|1,599,581,749.37
项目|期末余额|期初余额
在建工程|263,400,563.92|243,073,765.13
工程物资|3,005,664.88|2,797,855.51
合计|266,406,228.80|245,871,620.64
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
二线冷修|203,968,515.11||203,968,515.11|641,509.43||641,509.43
玻璃深加工项目|44,895,070.67||44,895,070.67|74,430,112.04||74,430,112.04
新疆项目冷修工程|14,335,911.54||14,335,911.54|1,018,845.57||1,018,845.57
其他零星工程|201,066.60||201,066.60|751,877.05||751,877.05
三线冷修||||166,231,421.04||166,231,421.04
合计|263,400,563.92||263,400,563.92|243,073,765.13||243,073,765.13
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
二线冷修|295,000,000.00|641,509.43|203,327,005.68|||203,968,515.11|68.92|施工中||||自有资金
玻璃深加工项目|650,000,000.00|74,430,112.04|56,086,113.99|85,621,155.36||44,895,070.67|21.80|施工中||||自有资金
新疆项目冷修工程|93,908,400.00|1,018,845.57|15,749,961.94|2,432,895.97||14,335,911.54|19.36|施工中||||自有资金
其他零星工程||751,877.05|1,059,345.01|1,610,155.46||201,066.60||||||自有资金
三线冷修|300,000,000.00|166,231,421.04|118,397,313.37|284,628,734.41|||94.88|已完工||||自有资金
合计|1,338,908,400.00|243,073,765.13|394,619,739.99|374,292,941.20||263,400,563.92|——|——||||
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|9,477,338.68|9,477,338.68
2.本期增加金额||
3.本期减少金额||
4.期末余额|9,477,338.68|9,477,338.68
二、累计折旧||
1.期初余额|988,939.69|988,939.69
2.本期增加金额|988,939.69|988,939.69
(1)计提|988,939.69|988,939.69
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额|1,977,879.38|1,977,879.38
三、减值准备||
1.期末账面价值|7,499,459.30|7,499,459.30
2.期初账面价值|8,488,398.99|8,488,398.99
项目|土地使用权|采矿权|软件|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|158,420,010.44|7,768,554.29|40,532.18|166,229,096.91
2.本期增加金额|84,168,362.87|11,341,500.00||95,509,862.87
(1)购置|84,168,362.87|11,341,500.00||95,509,862.87
(2)内部研发||||
(3)企业合并增加||||
3.本期减少金额|7,145,137.62|||7,145,137.62
(1)处置|7,145,137.62|||7,145,137.62
4.期末余额|235,443,235.69|19,110,054.29|40,532.18|254,593,822.16
二、累计摊销||||
1.期初余额|58,504,144.44|7,050,704.69|40,532.18|65,595,381.31
2.本期增加金额|5,463,279.28|2,225,624.72||7,688,904.00
(1)计提|5,463,279.28|2,225,624.72||7,688,904.00
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额|63,967,423.72|9,276,329.41|40,532.18|73,284,285.31
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|171,475,811.97|9,833,724.88||181,309,536.85
2.期初账面价值|99,915,866.00|717,849.60||100,633,715.60
项目|年末账面价值|本年摊销金额|受限原因
土地使用权|144,466,422.12|3,933,561.08|金融机构贷款抵押
采矿权|9,833,724.88|2,225,624.72|金融机构贷款抵押
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的||处置||
新疆普耀新型建材有限公司|72,773,829.97|||||72,773,829.97
合计|72,773,829.97|||||72,773,829.97
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||计提||处置||
新疆普耀新型建材有限公司|3,150,307.14|12,746,918.42||||15,897,225.56
合计|3,150,307.14|12,746,918.42||||15,897,225.56
与商誉相关的资产组|资产组的期末账面价值|商誉期末余额||
||成本|减值准备|净额
新疆普耀公司资产组|346,086,347.76|72,773,829.97|15,897,225.56|56,876,604.41
合计|346,086,347.76|72,773,829.97|15,897,225.56|56,876,604.41
关键假设名称|关键假设值|确定关键假设的基础
预算期内收入复合增长率|6.99%|在公司历史平均收入增长幅度的基础上,根据下一年度订单情况,以及预期市场份额变动而调增,管理层认为的复合增长率是可实现的。
预算期内平均毛利率|18.06%|在公司历史实现的平均毛利率基础上,根据预期效率改进调整,关键假设值反映了过去的经验。
折现率|13.60%|本次估值采用(所得)税前资本资产加权平均成本模型(WACC)确定折现率,能够反映该资产组组合特定风险的税前折现率。
管理层在预计未来现金流量时采用的关键假设与历史经验及外部信息来源一致。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
集装架|4,519,194.09||2,016,458.88||2,502,735.21
改良支出|4,349,288.12|6,215,500.85|5,079,134.75||5,485,654.22
装修费用|906,125.35||389,939.62||516,185.73
其他|2,493,140.40||306,408.77||2,186,731.63
|||||
合计|12,267,747.96|6,215,500.85|7,791,942.02||10,691,306.79
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|401,795,696.13|60,978,164.18|355,217,125.37|53,945,191.20
内部交易未实现利润|7,321,391.22|1,830,347.81||
可抵扣亏损|1,084,020,273.88|162,652,669.79|1,391,802,978.69|209,466,869.26
政府补助|55,683,337.59|8,352,500.64|11,106,530.24|1,665,979.54
预计负债|149,775,589.78|22,466,338.47|178,064,101.81|26,709,615.27
合计|1,698,596,288.60|256,280,020.89|1,936,190,736.11|291,787,655.27
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值|14,390,727.13|2,158,609.07|15,618,436.66|2,342,765.50
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动|74,030,238.65|11,104,535.80|79,424,630.17|11,913,694.52
合计|88,420,965.78|13,263,144.87|95,043,066.83|14,256,460.02
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|1,517,209.54|2,953,332.12
可抵扣亏损|537,457,147.29|4,727,223.31
合计|538,974,356.83|7,680,555.43
年份|期末金额|期初金额|备注
2031 年|470,437,625.96||2021 年未弥补的亏损额
2032 年|3,301,585.92||2022 年未弥补的亏损额
合计|473,739,211.88||
如财务报表附注六、2“税收优惠及批文”所述,本公司系高新技术企业,根据《财政部税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》(财税〔2018)76 号)规定:“一、自2018 年1 月1 日起,当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格(以下统称资格)的企业,其具备资格年度之前5 个年度发生的尚未弥补完的亏损,准予结转以后年度弥补,最长结转年限由5 年延长至10 年。”
年份|年末余额|年初余额|备注
2022 年||883,025.00|2017 年未弥补的亏损额
2023 年|1,441,967.37|726,767.91|2018 年未弥补的亏损额
2024 年|914,160.15|914,160.15|2019 年未弥补的亏损额
2025 年|618,393.15|359,251.21|2020 年未弥补的亏损额
2026 年|577,382.94|1,844,019.04|2021 年未弥补的亏损额
2027 年|60,166,031.80||2022 年未弥补的亏损额
合计|63,717,935.41|4,727,223.31|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
合同资产||||||
预付工程款|28,098,497.04||28,098,497.04|82,309,118.24||82,309,118.24
合计|28,098,497.04||28,098,497.04|82,309,118.24||82,309,118.24
项目|期末余额|期初余额
质押借款||9,900,000.00
抵押借款|5,000,000.00|
保证借款|49,000,000.00|55,000,000.00
信用借款||
保证+抵押|34,000,000.00|44,250,000.00
保证+抵押+质押|271,100,000.00|504,000,000.00
计提利息|733,045.86|1,119,077.89
合计|359,833,045.86|614,269,077.89
抵押借款的抵押资产类别以及金额,参见七、26 及附注七、81。质押借款的质押资产类别以及金额,参见附注七、81。
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票||
银行承兑汇票|410,000,000.00|156,000,000.00
合计|410,000,000.00|156,000,000.00
项目|期末余额|期初余额
1 年以内|297,147,313.08|117,594,581.32
1 至2 年|9,503,537.53|29,975,246.59
2 至3 年|23,355,596.53|780,347.20
3 年以上|6,628,448.76|8,298,058.75
合计|336,634,895.90|156,648,233.86
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
湖北康泰建筑有限责任公司|14,653,302.75|未到结算期
中建材光电装备(太仓)有限公司|4,627,125.54|未到结算期
合计|19,280,428.29|——
项目|期末余额|期初余额
玻璃销售业务|68,084,857.31|79,450,373.53
合计|68,084,857.31|79,450,373.53
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|18,671,145.25|128,447,804.48|130,827,332.37|16,291,617.36
二、离职后福利-设定提存计划||13,381,985.39|13,381,985.39|
三、辞退福利||||
四、一年内到期的其他福利||||
合计|18,671,145.25|141,829,789.87|144,209,317.76|16,291,617.36
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|14,860,524.66|115,060,437.37|116,639,767.26|13,281,194.77
二、职工福利费|100,198.00|3,261,307.37|3,361,505.37|
三、社会保险费||6,731,431.76|6,731,431.76|
其中:医疗保险费||5,968,412.87|5,968,412.87|
工伤保险费||535,726.10|535,726.10|
生育保险费||227,292.79|227,292.79|
四、住房公积金||3,304,844.98|3,304,844.98|
五、工会经费和职工教育经费|3,710,422.59|89,783.00|789,783.00|3,010,422.59
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
合计|18,671,145.25|128,447,804.48|130,827,332.37|16,291,617.36
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险||12,833,043.87|12,833,043.87|
2、失业保险费||548,941.52|548,941.52|
合计||13,381,985.39|13,381,985.39|
项目|期末余额|期初余额
增值税|20,177,804.42|119,219,750.33
企业所得税|10,124,662.07|10,985,015.38
城市维护建设税|339,171.80|320,377.48
房产税|1,549,943.12|1,549,943.13
环保税|788,324.89|1,119,741.23
土地使用税|559,216.74|458,757.18
教育费附加|197,246.25|98,213.19
其他|707,475.15|633,025.11
合计|34,443,844.44|134,384,823.03
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利|6,820,445.63|6,820,445.63
其他应付款|165,046,572.64|191,318,514.58
合计|171,867,018.27|198,138,960.21
项目|期末余额|期初余额
普通股股利|6,820,445.63|6,820,445.63
划分为权益工具的优先股\永续债股利||
优先股\永续债股利-XXX||
优先股\永续债股利-XXX||
应付股利-XXX||
应付股利-XXX||
合计|6,820,445.63|6,820,445.63
包括重要的超过1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
超过一年未支付的应付股利系原法人股东普通股股利,尚未进行结算。
项目|期末余额|期初余额
保证金、押金|6,923,640.17|13,835,459.70
费用款|3,857,180.71|25,702,212.65
往来款|78,959,804.05|76,415,788.63
个税滞纳金|75,305,947.71|75,305,947.71
其他||59,105.89
合计|165,046,572.64|191,318,514.58
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
当阳市利宝废旧物资回收有限公司|5,488,097.15|未到结算期
当阳市开心物流有限公司|7,827,027.68|未到结算期
刘德逊|44,328,411.48|为深圳恒波欠款提供保证
双河市荆楚投资发展有限责任公司|20,300,000.00|未到结算期
合计|77,943,536.31|——
项目|期末余额|期初余额
1 年内到期的长期借款|20,811,611.08|16,000,000.00
1 年内到期的应付债券||
1 年内到期的长期应付款||
1 年内到期的租赁负债|812,698.21|749,861.73
合计|21,624,309.29|16,749,861.73
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券||
应付退货款||
预收相关的增值税款|8,851,031.46|10,328,548.56
合计|8,851,031.46|10,328,548.56
项目|期末余额|期初余额
保证借款|7,600,000.00|16,000,000.00
保证+抵押+质押|199,000,000.00|
计提利息|11,611.08|
减:一年内到期的长期借款(附注七、43)|-20,811,611.08|-16,000,000.00
合计|185,800,000.00|0
长期借款年利率区间为4.80%-5.50%。
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|9,910,153.50|11,135,766.00
未确认融资费用|-1,873,440.01|-2,349,190.78
减:一年内到期的租赁负债(附注七、43)|812,698.21|749,861.73
合计|7,224,015.28|8,036,713.49
本集团对租赁负债的流动性风险管理措施,以及年末租赁负债的到期期限分析参见本附注
十、3“流动性风险”。
项目|期初余额|期末余额|形成原因
对外提供担保|178,064,101.81|149,775,589.78|为深圳恒波借款提供连带责任保证
合计|178,064,101.81|149,775,589.78|/
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:截至2022年12月31日,担保责任涉及以下银行借款:
(1)广发银行国寿大厦支行尚未结清的本金及利息679,438.39元,确认预计负债679,438.39元。
(2)建行沙头角支行尚未结清的本金及利息160,822,951.39 元,扣除深圳恒波抵押资产估值11,726,800.00元,确认预计负债149,096,151.39元。
深圳恒波以自有商铺(房产名称:志健时代广场商业1A-046、志健时代广场商业1A-047,权属证书:粤(2017)深圳市不动产权第0212666号、粤(2017)深圳市不动产权第0213029 号,面积:123.7m2、92.63 m2)为建行沙头角支行借款提供抵押,截止2022年12月31 日,上述商铺估值11,726,800.00元。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|42,393,122.48|45,799,700.00|3,827,187.25|84,365,635.23|政府补贴款
合计|42,393,122.48|45,799,700.00|3,827,187.25|84,365,635.23|—
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
玻璃深加工产业园项目奖扶资金||23,799,700.00||||23,799,700.00|与资产相关
土地出让金返还款|11,106,530.24|||285,392.65||10,821,137.59|与资产相关
500 吨节能镀膜玻璃项目资金|6,000,000.00|||500,000.00||5,500,000.00|与资产相关
普耀新型建材项目补助资金|18,540,094.37|||1,704,483.80||16,835,610.57|与资产相关
修建排污管网资金|1,200,000.00|||100,000.00||1,100,000.00|与资产相关
工业发展专项资金|5,546,497.95|||299,810.80||5,246,687.15|与资产相关
三线环保升级改造项目资金||12,000,000.00||625,000.00||11,375,000.00|与资产相关
二线环保升级改造项目资金||10,000,000.00||312,500.00||9,687,500.00|与资产相关
合计|42,393,122.48|45,799,700.00||3,827,187.25||84,365,635.23|
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|1,160,145,046.00||||||1,160,145,046.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|2,026,652,054.96|||2,026,652,054.96
其他资本公积|15,096,157.36|||15,096,157.36
合计|2,041,748,212.32|||2,041,748,212.32