TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
文昌京基智农|2021年6月28日|47,000|2021年6月29日|27,049.18|质押|股权|||否|否
高州京基智农|2022年12月7日|20,000|2022年12月30日|16,000|抵押|房屋建筑物|||否|否
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)||20,000||报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)||24,094.18||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)||67,000||报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)||43,049.18||||
公司担保总额(即前三大项的合计)||||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)||451,600||报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)||252,603.93||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)||1,994,600||报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)||734,366.02||||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例||||279.99%||||||
其中:||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)||||50,060.32||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)||||603,224.64||||||
上述三项担保金额合计(D+E+F)||||603,224.64||||||
对未到期担保合同,报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)||||因山海上园二期2、6、7 栋一购房客户按揭贷款逾期,银行提起仲裁申请,经仲裁裁决,公司对此承担连带清偿责任。公司于2023年1月代偿相关仲裁费、保全费、律师费及还借款本息、迟延履行金,合计支付900.37万元。||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
在“子公司对子公司的担保情况”中,担保对象为文昌京基智农、高州京基智农的2笔担保,合计担保余额43,049.18万元,公司亦对其提供担保,在“公司对子公司的担保情况”中也进行了列示。
具体类型|委托理财的资金来源|委托理财发生额|未到期余额|逾期未收回的金额|逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品|自有资金|146,500|2,500|0|0
合计||146,500|2,500|0|0
合同订立公司方名称|合同订立对方名称|合同标的|合同签订日期|合同涉及资产的账面价值(万元)|合同涉及资产的评估价值(万元)|评估机构名称|评估基准日|定价原则|交易价格(万元)|是否关联交易|关联关系|截至报告期末的执行情况|披露日期|披露索引
本公司|广西建工集团第四建筑工程有限责任公司|山海上园二期2栋主体施工总承包|2019年2月28日|||无||市场定价|20,532.35|否|无|截至报告期末累计已付19,916.37万元|2019年1月19日|披露于巨潮资讯网的《关于与广西建工集团第四建筑工程有限责任公司签订项目总承包合同的公告》(公告编号:2019-003)
||山海上园二期6、7栋主体施工总承包|2019年2月28日|||无||市场定价|42,087.37|否|无|截至报告期末累计已付40,824.75万元|2019年1月19日|
本公司|深圳市京基房地产股份有限公司|房地产项目开发建设及策划营销综合管理服务合同|2019年6月21日|||无||市场定价||是|控股股东之控股子公司|截至报告期末累计已付138,806.10万元|2019年05月15日|披露于巨潮资讯网《关于签订房地产项目开发建设及策划营销综合管理服务合同暨关联交易的公告》(公告编号:2019-036)
本公司|广东吴川建筑安装工程有限公司|山海公馆施工总承包工程|2020年5月13日|||无||市场定价|68,014.31|否|无|截至报告期末累计已付63,253.31万元|-|-
本公司|广东吴川建筑安装工程有限公司|山海御园施工总承包工程|2020年5月13日|||无||市场定价|129,818.31|否|无|截至报告期末累计已付121,281.03万元|-|-
本公司|深圳市万德建设集团有限公司|山海御园室内精装修工程施工合同补充协议|2021年11月18日|||无||市场定价|111,300.98|否|无|截至报告期末累计已付105,735.93万元|-|-
适用不适用
2020 年6 月,公司与深圳市京基宏达实业有限公司(以下简称“京基宏达”)签署《城市更新项目合作协议》,双方就公司位于深圳市宝安区沙井街道土地证号分别为宝府国用字(1992)第0400137 号、第0300075 号范围内的约24.3万平方米土地以及土地证号宝府国用字(1992)第0400136 号范围内的约1.4 万平方米土地开展城市更新项目合作,约
定由京基宏达负责项目开发并承担所有开发成本及风险,公司则可获得物业补偿面积共计123,000平方米。2022年11月,该项目城市更新单元计划在市规划和自然资源局完成备案及完成计划立项工作。
|本次变动前||本次变动增减(+,-)|||||本次变动后|
|数量|比例|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例
一、有限售条件股份|0|0.00%||||||0|0.00%
1、国家持股|||||||||
2、国有法人持股|||||||||
3、其他内资持股|||||||||
其中:境内法人持股|||||||||
境内自然人持股|||||||||
4、外资持股|||||||||
其中:境外法人持股|||||||||
境外自然人持股|||||||||
二、无限售条件股份|523,239,250|100.00%||||||523,239,250|100.00%
1、人民币普通股|523,239,250|100.00%||||||523,239,250|100.00%
2、境内上市的外资股|||||||||
3、境外上市的外资股|||||||||
4、其他|||||||||
三、股份总数|523,239,250|100.00%||||||523,239,250|100.00%
报告期末普通股股东总数|12,279|年度报告披露日前上一月末普通股股东总数|11,172|报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)|0|年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)||0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况||||||||
股东名称|股东性质|持股比例|报告期末持股数量|报告期内增减变动情况|持有有限售条件的股份数量|持有无限售条件的股份数量|质押、标记或冻结情况|
|||||||股份状态|数量
京基集团有限公司|境内非国有法人|38.07%|199,191,557|-26,000,000|0|199,191,557|质押|84,323,924
深圳市京基时代实业有限公司|境内非国有法人|29.85%|156,183,392|0|0|156,183,392|质押|151,634,360
深圳市券期资本管理有限公司-券期资本琨瑶3号私募证券投资基金|其他|2.97%|15,540,000|15,488,000|0|15,540,000||
武汉正奇资产管理有限公司-正奇资产稳健优选3号私募证券投资基金|其他|2.33%|12,216,200|12,216,200|0|12,216,200||
武汉正奇资产管理有限公司-正奇资产稳健优选2号私募证券投资基金|其他|2.27%|11,866,600|11,866,600|0|11,866,600||
林炜豪|境内自然人|1.64%|8,573,575|-286,100|0|8,573,575||
陈平|境内自然人|1.12%|5,834,547|-11,948,534|0|5,834,547||
深圳市券期资本管理有限公司-券期资本琨瑶8号私募证券投资基金|其他|0.83%|4,354,788|439,708|0|4,354,788||
香港中央结算有限公司|境外法人|0.64%|3,323,794|2,202,429|0|3,323,794||
杨志宇|境内自然人|0.34%|1,779,652|179,547|0|1,779,652||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)||无||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明||公司控股股东京基集团持有第二大股东深圳市京基时代实业有限公司100%股权,二者为一致行动人;公司未知其余股东间是否存在关联关系及是否属于一致行动人。||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明||无||||||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)||无||||||
前10名无限售条件股东持股情况||||||||
股东名称||报告期末持有无限售条件股份数量||||股份种类||
||||||股份种类||数量
京基集团有限公司||199,191,557||||人民币普通股||199,191,557
深圳市京基时代实业有限公司||156,183,392||||人民币普通股||156,183,392
深圳市券期资本管理有限公司-券期资本琨瑶3号私募证券投资基金||15,540,000||||人民币普通股||15,540,000
武汉正奇资产管理有限公司-正奇资产稳健优选3号私募证券投资基金||12,216,200||||人民币普通股||12,216,200
武汉正奇资产管理有限公司-正奇资产稳健优选2号私募证券投资基金||11,866,600||||人民币普通股||11,866,600
林炜豪||8,573,575||||人民币普通股||8,573,575
陈平||5,834,547||||人民币普通股||5,834,547
深圳市券期资本管理有限公司-券期资本琨瑶8号私募证券投资基金||4,354,788||||人民币普通股||4,354,788
香港中央结算有限公司||3,323,794||||人民币普通股||3,323,794
杨志宇||1,779,652||||人民币普通股||1,779,652
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明||公司控股股东京基集团持有第二大股东深圳市京基时代实业有限公司100%股权,二者为一致行动人;公司未知其余股东间是否存在关联关系及是否属于一致行动人。||||||
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)||1、深圳市券期资本管理有限公司-券期资本琨瑶3 号私募证券投资基金通过信用证券账户持有公司股份15,540,000股;2、武汉正奇资产管理有限公司-正奇资产稳健优选3 号私募证券投资基金通过信用证券账户持有公司股份12,216,200股;3、武汉正奇资产管理有限公司-正奇资产稳健优选2 号私募证券投资基金通过信用证券账户持有公司股份11,866,600股;4、林炜豪通过信用证券账户持有公司股份8,573,575股。||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
控股股东名称|法定代表人/单位负责人|成立日期|组织机构代码|主要经营业务
京基集团有限公司|陈华|1997年9月16日|279381452|一般经营项目是:投资兴办高科技工业、房地产、旅游、餐饮、能源、储运等实业(具体项目另行申报);国内贸易,从事货物及技术的进出口业务(法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外);自有物业租赁;物业管理(凭物业管理资质证书经营);会所管理及咨询;高新科技建筑材料的技术开发,各类经济信息咨询(不含限制项目);游艇租赁;从事广告业务;酒店管理、餐饮管理;日用百货、副食的内部零售及相关配套服务;会议服务(法律、行政法规、国务院决定禁止和规定在登记前须经批准的项目除外);健身服务;电子商务。(企业经营涉及前置性行政许可的,须取得前置性行政许可文件后方可经营)许可经营项目是:棋牌、茶艺、游泳池、健身房、保健、按摩、足浴;附属商务中心、商场;美容美发、桑拿;机动车辆停放服务;旅业、住宿;咖啡厅、咖啡制售;酒吧、KTV、公共浴室;销售烟酒、饮料;中西餐制售;餐饮服务。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|截至报告期末,京基集团持有阳光新业地产股份有限公司(简称“阳光股份”,股票代码:000608)股份22,477.10万股,占阳光股份总股本的29.97%,系阳光股份控股股东。|||
实际控制人姓名|与实际控制人关系|国籍|是否取得其他国家或地区居留权
陈华|本人|中国|否
周磊|一致行动(含协议、亲属、同一控制)|中国|是
主要职业及职务|陈华为京基集团董事长;周磊为京基集团总裁||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况|无||
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用不适用
法人股东名称|法定代表人/单位负责人|成立日期|注册资本|主要经营业务或管理活动
深圳市京基时代实业有限公司|陈华|1996年5月28日|80,000万人民币|兴办实业(具体项目另行申报);股权投资;国内贸易(法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外);自有房屋租赁。
审计意见类型|标准的无保留意见
审计报告签署日期|2023年3月14日
审计机构名称|大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号|大华审字[2023]000537
注册会计师姓名|薛祈明、周英
深圳市京基智农时代股份有限公司全体股东:
我们审计了深圳市京基智农时代股份有限公司(以下简称京基智农公司)财务报表,包括2022 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表,2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了京基智农公司2022 年12 月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于京基智农公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
1.房地产营业收入的确认
2.生猪养殖营业收入的确认;
(一)房地产营业收入的确认
如附注五、34 及附注七、注释39.营业收入,2022 年度京基智农公司房地产营业收入270,747.82 万元,占合并营业收入的45.16%。
京基智农公司房地产营业收入的确认中涉及房地产项目一系列合同及销售商品房风险报酬转移时点的判断条件复杂,且房地产营业收入对京基智农公司的重要性,以及单个房地产开发项目营业收入确认上的细小错误汇总起来可能对京基智农公司的利润产生重大影响,为此我们将房地产营业收入的确认识别为关键审计事项。
对房地产营业收入的确认,我们执行的主要审计程序如下:
(1)评价京基智农公司与房地产开发项目收入确认相关的主要内部控制的设计和运行有效性;
(2)检查京基智农公司销售合同以评价京基智农公司有关房地产开发项目的收入确认政策是否符合相关会计准则的要求;
(3)对于本期确认房地产营业收入的项目,核查竣工备案表(回执);选取样本,检查销售合同及补充协议以及可以证明房产已交付的支持性文件,以评价相关房地产营业收入是否符合京基智农公司的收入确认政策;
(4)对营业收入实施截止性测试,确认收入确认是否记录在正确的会计期间。
(5)核查京基智农公司给业主发放的(精装)入伙通知书、经业主确认的(精装)收楼意见书,以评价京基智农公司有关房地产开发项目的营业收入确认政策是否符合相关会计准则的要求。
基于已执行的审计工作,我们认为,房地产营业收入的确认符合收入的会计政策,房地产营业收入是真实、完整的,并记录于恰当的会计期间。
(二)生猪养殖营业收入的确认
如附注五、34 及附注七、注释39.营业收入,2022 年度京基智农公司生猪养殖营业收入227,183.71 万元,占合并营业收入的37.89%。
由于京基智农公司生猪养殖的客户比较分散,且营业收入是京基智农公司关键业绩指标之一,存在可能操纵收入时点以达到特定目标或预期的固有风险,因此我们将生猪养殖收入确定为关键审计事项。
对生猪养殖收入的确认,我们执行的主要审计程序如下:
(1)评价京基智农公司与生猪养殖项目收入确认相关的主要内部控制的设计和运行有效性;
(2)选取生猪养殖营业收入记账凭证,检查相关的销售结算单据、检疫票、发票等原始单据数据信息是否一致;
(3)结合对应收账款的审计,选择主要客户函证当期销售额;
(4)对营业收入实施截止测试,确认收入确认是否记录在正确的会计期间。
(5)实施分析程序,分析销售收入、销售单价是否与市场行情趋势吻合,分析毛利率变动是否异常,与同行业是否存在较大差异。
基于已执行的审计工作,我们认为,生猪养殖营业收入的确认符合收入的会计政策,生猪养殖营业收入是真实、完整的,并记录于恰当的会计期间。
京基智农公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2022年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
京基智农公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,京基智农公司管理层负责评估京基智农公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算京基智农公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督京基智农公司的财务报告过程。
4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对京基智农公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致京基智农公司不能持续经营。
6.就京基智农公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:(项目合伙人)薛祈明中国·北京中国注册会计师:周英
二〇二三年三月十四日
编制单位:深圳市京基智农时代股份有限公司
项目|2022年12月31日|2022年1月1日
流动资产:||
货币资金|2,145,436,872.96|3,526,964,972.87
结算备付金||
拆出资金||
交易性金融资产|25,000,000.00|
衍生金融资产||
应收票据|15,000,000.00|20,000,000.00
应收账款|25,068,786.12|36,449,798.15
应收款项融资||
预付款项|104,551,398.41|55,589,641.64
应收保费||
应收分保账款||
应收分保合同准备金||
其他应收款|77,508,451.32|70,212,413.47
其中:应收利息|7,952,042.91|5,863,751.21
应收股利||
买入返售金融资产||
存货|6,095,356,561.33|4,298,519,272.40
合同资产||
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|896,342,039.91|609,366,159.92
流动资产合计|9,384,264,110.05|8,617,102,258.45
非流动资产:||
发放贷款和垫款||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|15,425,376.88|17,984,634.75
其他权益工具投资|1,500,000.00|
其他非流动金融资产||
投资性房地产|12,804,932.88|14,119,466.76
固定资产|4,822,700,854.07|3,195,855,089.19
在建工程|558,753,573.13|1,184,812,141.82
生产性生物资产|416,159,223.33|475,509,430.47
油气资产||
使用权资产|258,715,127.76|270,445,772.82
无形资产|47,873,544.24|49,649,543.43
开发支出||
商誉||
长期待摊费用|24,822,691.56|22,311,349.00
递延所得税资产|1,482,694,518.54|819,752,092.27
其他非流动资产|510,331,802.66|165,018,539.36
非流动资产合计|8,151,781,645.05|6,215,458,059.87
资产总计|17,536,045,755.10|14,832,560,318.32
流动负债:||
短期借款|227,000,000.00|65,000,000.00
向中央银行借款||
拆入资金||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据||
应付账款|1,504,527,992.35|672,199,572.27
预收款项|947,342.61|27,260,233.27
合同负债|6,889,624,354.95|6,093,887,836.36
卖出回购金融资产款||
吸收存款及同业存放||
代理买卖证券款||
代理承销证券款||
应付职工薪酬|117,079,155.61|103,582,562.07
应交税费|825,778,676.07|148,651,630.10
其他应付款|3,044,499,737.28|2,981,074,300.79
其中:应付利息|27,312,537.11|27,095,815.34
应付股利|6,136,861.04|6,136,861.04
应付手续费及佣金||
应付分保账款||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|283,513,321.36|297,347,404.01
其他流动负债|668,093,162.38|596,284,292.63
流动负债合计|13,561,063,742.61|10,985,287,831.50
非流动负债:||
保险合同准备金||
长期借款|1,154,547,587.24|1,107,028,377.28
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|56,578,019.41|65,750,931.85
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|18,669,018.87|20,660,200.21
递延所得税负债|78,672,552.05|90,586,338.40
其他非流动负债|4,100,000.00|4,100,000.00
非流动负债合计|1,312,567,177.57|1,288,125,847.74
负债合计|14,873,630,920.18|12,273,413,679.24
所有者权益:||
股本|523,239,250.00|523,239,250.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|42,165,327.20|42,165,327.20
减:库存股||
其他综合收益|-8,755,896.94|-5,938,874.28
专项储备||
盈余公积|261,619,625.00|261,619,625.00
一般风险准备||
未分配利润|1,804,559,237.50|1,711,696,345.91
归属于母公司所有者权益合计|2,622,827,542.76|2,532,781,673.83
少数股东权益|39,587,292.16|26,364,965.25
所有者权益合计|2,662,414,834.92|2,559,146,639.08
负债和所有者权益总计|17,536,045,755.10|14,832,560,318.32
法定代表人:熊伟主管会计工作负责人:伍玉利会计机构负责人:彭玲
项目|2022年12月31日|2022年1月1日
流动资产:||
货币资金|1,925,321,311.01|3,344,160,859.82
交易性金融资产|25,000,000.00|
衍生金融资产||
应收票据||
应收账款|1,111,762.36|540,035.02
应收款项融资||
预付款项|508,459.02|1,310,045.82
其他应收款|5,205,071,955.88|4,064,631,690.63
其中:应收利息|6,990,277.78|5,623,397.36
应收股利||
存货|4,976,829,440.31|3,728,138,792.02
合同资产||
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|876,366,022.76|598,879,691.82
流动资产合计|13,010,208,951.34|11,737,661,115.13
非流动资产:||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|816,710,377.06|376,269,934.93
其他权益工具投资|1,500,000.00|
其他非流动金融资产||
投资性房地产|6,866,735.54|7,515,504.86
固定资产|36,848,536.84|43,237,234.05
在建工程||
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|13,585,515.26|24,514,514.67
无形资产|10,161,274.27|11,057,109.78
开发支出||
商誉||
长期待摊费用|8,174,900.07|11,976,474.28
递延所得税资产|1,482,694,518.54|819,752,092.27
其他非流动资产|39,381,604.67|36,955,898.34
非流动资产合计|2,415,923,462.25|1,331,278,763.18
资产总计|15,426,132,413.59|13,068,939,878.31
流动负债:||
短期借款||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据||
应付账款|1,217,144,233.11|541,520,256.84
预收款项|141,366.90|26,635,267.41
合同负债|6,873,731,520.27|6,085,234,767.96
应付职工薪酬|40,336,165.60|56,610,746.65
应交税费|804,168,917.76|129,608,786.44
其他应付款|2,952,250,630.72|2,672,981,033.52
其中:应付利息||
应付股利||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|12,371,627.59|13,495,077.70
其他流动负债|633,580,598.73|562,631,129.11
流动负债合计|12,533,725,060.68|10,088,717,065.63
非流动负债:||
长期借款||
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|2,716,241.67|12,567,890.02
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|4,081,280.00|5,326,200.00
递延所得税负债|78,672,552.05|90,586,338.40
其他非流动负债|2,000,000.00|2,000,000.00
非流动负债合计|87,470,073.72|110,480,428.42
负债合计|12,621,195,134.40|10,199,197,494.05
所有者权益:||
股本|523,239,250.00|523,239,250.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|3,361,902.99|3,361,902.99
减:库存股||
其他综合收益|-9,163,500.00|-9,163,500.00
专项储备||
盈余公积|261,619,625.00|261,619,625.00
未分配利润|2,025,880,001.20|2,090,685,106.27
所有者权益合计|2,804,937,279.19|2,869,742,384.26
负债和所有者权益总计|15,426,132,413.59|13,068,939,878.31
项目|2022年度|2021年度
一、营业总收入|5,995,656,104.54|3,221,474,431.12
其中:营业收入|5,995,656,104.54|3,221,474,431.12
利息收入||
已赚保费||
手续费及佣金收入||
二、营业总成本|4,907,905,714.66|2,648,706,614.36
其中:营业成本|3,973,013,550.44|1,594,879,699.99
利息支出||
手续费及佣金支出||
退保金||
赔付支出净额||
提取保险责任合同准备金净额||
保单红利支出||
分保费用||
税金及附加|382,776,618.13|572,891,955.08
销售费用|265,339,793.54|205,722,071.68
管理费用|213,643,151.18|231,345,607.17
研发费用|37,481,779.58|34,629,563.01
财务费用|35,650,821.79|9,237,717.43
其中:利息费用|66,272,432.92|47,053,245.11
利息收入|36,368,506.99|42,607,334.16
加:其他收益|12,358,191.57|5,122,280.48
投资收益(损失以“-”号填列)|21,582,543.14|205,885,626.84
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|49,616,850.74|-980,850.70
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||
汇兑收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|6,230,263.75|-7,416,869.47
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-4,722,585.29|-49,127,333.01
资产处置收益(损失以“-”号填列)|-75,962,450.05|-61,129,340.89
三、营业利润(亏损以“-”号填列)|1,047,236,353.00|666,102,180.71
加:营业外收入|2,570,803.44|5,459,072.49
减:营业外支出|56,382,006.17|39,218,190.90
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|993,425,150.27|632,343,062.30
减:所得税费用|197,328,906.77|233,753,747.91
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|796,096,243.50|398,589,314.39
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|796,096,243.50|398,589,314.39
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|773,073,916.59|389,339,568.12
2.少数股东损益|23,022,326.91|9,249,746.27
六、其他综合收益的税后净额|-2,817,022.66|-5,227,110.77
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|-2,817,022.66|-5,227,110.77
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||-6,005,929.92
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动||-6,005,929.92
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|-2,817,022.66|778,819.15
1.权益法下可转损益的其他综合收益||
2.其他债权投资公允价值变动||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额|-2,817,022.66|778,819.15
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||
七、综合收益总额|793,279,220.84|393,362,203.62
归属于母公司所有者的综合收益总额|770,256,893.93|384,112,457.35
归属于少数股东的综合收益总额|23,022,326.91|9,249,746.27
八、每股收益||
(一)基本每股收益|1.4775|0.7441
(二)稀释每股收益|1.4775|0.7441
项目|2022年度|2021年度
一、营业收入|2,718,821,807.90|2,225,791,410.57
减:营业成本|1,228,305,464.74|651,521,447.45
税金及附加|380,578,371.91|571,624,844.29
销售费用|250,833,389.41|196,597,136.69
管理费用|107,926,885.53|147,756,904.41
研发费用|8,105,141.71|1,932,352.68
财务费用|-34,881,654.19|-43,419,616.21
其中:利息费用||
利息收入|33,900,362.47|43,914,978.76
加:其他收益|3,956,249.64|800,517.66
投资收益(损失以“-”号填列)|20,503,321.27|259,790,232.40
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|49,616,850.74|-980,850.70
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|6,106,737.16|-7,079,573.26
资产减值损失(损失以“-”号填列)||
资产处置收益(损失以“-”号填列)|-6,935.89|-255,917.52
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|808,513,580.97|953,033,600.54
加:营业外收入|876,514.50|777,284.47
减:营业外支出|76,274.35|3,282,240.07
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|809,313,821.12|950,528,644.94
减:所得税费用|193,907,901.19|232,940,500.61
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|615,405,919.93|717,588,144.33
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|615,405,919.93|717,588,144.33
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
五、其他综合收益的税后净额||
六、综合收益总额|615,405,919.93|717,588,144.33
七、每股收益||
(一)基本每股收益||
(二)稀释每股收益||
项目|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|7,199,395,323.00|8,377,833,579.67
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|53,967,081.32|5,380.81
收到其他与经营活动有关的现金|152,561,567.81|277,963,505.93
经营活动现金流入小计|7,405,923,972.13|8,655,802,466.41
购买商品、接受劳务支付的现金|4,858,187,027.66|3,763,033,350.90
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|401,353,691.80|317,965,226.29
支付的各项税费|424,051,005.30|1,394,103,146.56
支付其他与经营活动有关的现金|701,160,429.51|539,979,348.10
经营活动现金流出小计|6,384,752,154.27|6,015,081,071.85
经营活动产生的现金流量净额|1,021,171,817.86|2,640,721,394.56
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|25,472,267.43|
取得投资收益收到的现金|6,258,384.38|15,537,944.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|633,801.52|1,710,642.23
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|51,921,493.95|
收到其他与投资活动有关的现金|5,160,582,069.47|9,333,141,593.29
投资活动现金流入小计|5,244,868,016.75|9,350,390,180.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|1,924,454,682.42|2,617,182,004.53
投资支付的现金|1,500,000.00|18,000,000.00
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金|5,167,116,726.58|9,277,241,593.29
投资活动现金流出小计|7,093,071,409.00|11,912,423,597.82
投资活动产生的现金流量净额|-1,848,203,392.25|-2,562,033,417.56
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||
取得借款收到的现金|712,000,000.00|1,388,300,077.28
收到其他与筹资活动有关的现金|15,000,000.00|19,510,398.00
筹资活动现金流入小计|727,000,000.00|1,407,810,475.28
偿还债务支付的现金|510,536,096.68|787,132,706.24
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|752,554,662.59|699,790,091.37
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|9,800,000.00|9,800,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金|22,662,837.34|23,851,878.71
筹资活动现金流出小计|1,285,753,596.61|1,510,774,676.32
筹资活动产生的现金流量净额|-558,753,596.61|-102,964,201.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||
五、现金及现金等价物净增加额|-1,385,785,171.00|-24,276,224.04
加:期初现金及现金等价物余额|3,515,213,572.87|3,539,489,796.91
六、期末现金及现金等价物余额|2,129,428,401.87|3,515,213,572.87
项目|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|3,822,101,306.32|7,335,251,424.96
收到的税费返还|53,967,081.32|
收到其他与经营活动有关的现金|4,599,664,672.85|2,883,491,271.49
经营活动现金流入小计|8,475,733,060.49|10,218,742,696.45
购买商品、接受劳务支付的现金|1,915,295,258.76|2,342,652,360.27
支付给职工以及为职工支付的现金|86,539,232.98|116,289,391.52
支付的各项税费|416,707,724.52|1,376,405,144.43
支付其他与经营活动有关的现金|6,396,626,733.94|5,654,200,410.42
经营活动现金流出小计|8,815,168,950.20|9,489,547,306.64
经营活动产生的现金流量净额|-339,435,889.71|729,195,389.81
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|77,393,767.43|195,756.44
取得投资收益收到的现金|5,224,394.20|12,488,686.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|226,678.31|261,200.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金|4,386,413,991.80|8,690,141,593.29
投资活动现金流入小计|4,469,258,831.74|8,703,087,236.12
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|10,212,298.69|5,699,707.04
投资支付的现金|444,499,700.00|18,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金|4,401,382,726.58|8,690,141,593.29
投资活动现金流出小计|4,856,094,725.27|8,713,841,300.33
投资活动产生的现金流量净额|-386,835,893.53|-10,754,064.21
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
取得借款收到的现金||600,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计||600,000,000.00
偿还债务支付的现金||600,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|680,211,025.00|633,080,366.92
支付其他与筹资活动有关的现金|13,663,039.16|10,541,743.68
筹资活动现金流出小计|693,874,064.16|1,243,622,110.60
筹资活动产生的现金流量净额|-693,874,064.16|-643,622,110.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||
五、现金及现金等价物净增加额|-1,420,145,847.40|74,819,215.00
加:期初现金及现金等价物余额|3,344,160,859.82|3,269,341,644.82
六、期末现金及现金等价物余额|1,924,015,012.42|3,344,160,859.82
项目|2022年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|523,239250.0||||42,165327.2||5,938,874.2||261,619625.0||1,711,66,345.9||2,532,71,673.8|26,364965.2|2,559,146639.0
二、本年期初余额|523,239250.0||||42,165327.2||5,938,874.2||261,619625.0||1,711,66,345.9||2,532,71,673.8|26,364965.2|2,559,146639.0
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||2,817,022.6||||92,862,91.5||90,045,68.9|13,222326.9|103,268,95.8
(一)综合收益总额|||||||2,817,022.6||||773,073916.5||770,256893.9|23,022326.9|793,279,20.8
(三)利润分配|||||||||||680,211025.0||680,211025.0||680,211,25.0
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||680,211025.0||680,211025.0||680,211,25.0
(六)其他||||||||||||||9,800,00.0|9,800,0000
四、本期期末余额|523,239250.0||||42,165327.2||8,755,896.9||261,619625.0||1,804,59,237.5||2,622,87,542.7|39,587292.1|2,662,414834.9
项目|2021年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|402,491731.0||||42,165327.2||711,76.5||201,245865.5||2,107,21,652.7||2,752,40,812.9|28,821502.2|2,781,228315.1
二、本年期初余额|402,491731.0||||42,165327.2||711,76.5||201,245865.5||2,107,21,652.7||2,752,40,812.9|28,821502.2|2,781,228315.1
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|120,747519.0||||||5,227,10.7||60,373,59.5||395,519,06.8||219,625,39.1|2,456,36.9|222,081,76.1
(一)综合收益总额|||||||5,227,10.7||||389,339,68.1||384,112,57.3|9,249,46.2|393,362,03.6
(三)利润分配|120,747519.0||||||||60,373,59.5||784,858,75.0||603,737,96.5||603,737,96.5
1.提取盈余公积|||||||||60,373,59.5||60,373,79.5||||
3.对所有者(或股东)的分配|120,747519.0||||||||||724,485,15.5||603,737,96.5||603,737,96.5
(六)其他||||||||||||||11,706283.2|11,706,23.2
四、本期期末余额|523,239250.0||||42,165327.2||5,938,74.2||261,619625.0||1,711,69,345.9||2,532,78,673.8|26,364965.2|2,559,146639.0
项目|2022年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|523,239,50.0||||3,361,90.9||9,163,50.0||261,619,25.0|2,090,68,106.2||2,869,74,384.2
二、本年期初余额|523,239,50.0||||3,361,90.9||9,163,50.0||261,619,25.0|2,090,68,106.2||2,869,74,384.2
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||||||64,805,15.0||64,805,15.0
(一)综合收益总额||||||||||615,405,19.9||615,405,19.9
(三)利润分配||||||||||680,211,25.0||680,211,25.0
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||680,211,25.0||680,211,25.0
四、本期期末余额|523,239,50.0||||3,361,90.9||9,163,50.0||261,619,25.0|2,025,88,001.2||2,804,93,279.1
项目|2021年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|402,491,31.0||||3,361,90.9||9,163,50.0||201,245,65.5|2,157,95,836.9||2,755,89,836.4
二、本年期初余额|402,491,31.0||||3,361,90.9||9,163,50.0||201,245,65.5|2,157,95,836.9||2,755,89,836.4
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|120,747,19.0||||||||60,373,79.5|67,270,70.6||113,850,47.8
(一)综合收益总额||||||||||717,588,44.3||717,588,44.3
(三)利润分配|120,747,19.0||||||||60,373,79.5|784,858,75.0||-603,737,96.5
1.提取盈余公积|||||||||60,373,79.5|60,373,79.5||
2.对所有者(或股东)的分配|120,747,19.0|||||||||724,485,15.5||-603,737,96.5
3.其他||||||||||||
四、本期期末余额|523,239,50.0||||3,361,90.9||9,163,50.0||261,619,25.0|2,090,68,106.2||2,869,74,384.2
深圳市京基智农时代股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为深圳康达尔实业总公司,于1994 年经深圳市人民政府批准,由深圳市龙岗区投资管理有限公司作为独家发起人,向社会公众募集面值1 元的2,180 万股普通股而设立的股份有限公司。公司于1994 年11 月1 日在深圳证券交易所上市,现持有统一社会信用代码为914403001921809577的营业执照。
经过历年的派送红股及转增股本,截至2022年12月31日,本公司累计发行股本总数523,239,250.00股,注册资本为523,239,250.00 元,注册地址:深圳市罗湖区深南东路5016 号京基100 大厦A 座71 层,总部地址:深圳市罗湖区深南东路5016号京基100大厦A 座71层,母公司为京基集团有限公司,公司最终实际控制人为自然人陈华先生。
本公司经营范围为:一般经营项目养殖鸡、鸡苗、禽蛋、生产制造肉制品、饮料、鸡场设备、自酿鲜啤、兴办实业(具体项目另行申报);国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品);货物及技术进出口;在合法取得使用权的土地上从事房地产开发经营;房屋租赁。许可经营项目是:畜禽养殖、销售;良种繁育;生猪屠宰;肉制品包装、冷藏、运输;饲料加工;食品生产。
报告期内本公司主营业务包括房地产开发、养殖业及饲料生产等。
(三)合并财务报表范围
本公司本期纳入合并范围的子公司共30户,详见本附注九、在其他主体中的权益。本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加1户,减少2户,合并范围变更主体的具体信息详见附注八、合并范围的变更。
本财务报表业经公司董事会于2023年3月14日批准报出。
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
本公司的主要业务为房地产开发、养殖业及饲料生产等。
5.1 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
5.2 同一控制下的企业合并
对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并
日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。
5.3 非同一控制下的企业合并
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益
法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
5.4 为合并发生的相关费用
6.2合并程序
6.2.1增加子公司或业务
在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
6.2.2处置子公司或业务1)一般处理方法
6.2.3购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持
续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
6.2.4不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
7.2共同经营会计处理方法
9.1外币业务
9.2外币财务报表的折算
10.1金融资产的分类、确认和计量
10.1.1分类为以摊余成本计量的金融资产
10.1.2分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
10.1.3指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
10.1.4分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
10.1.5指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
10.2金融负债的分类、确认和计量
10.2.1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指
定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。
10.2.2其他金融负债
10.3金融资产和金融负债的终止确认
10.3.1金融资产满足下列条件之一的,终止确认金融资产,即从其账户和资产负债表内予以转销:1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
10.3.2金融负债终止确认条件
10.4.1 转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
10.4.2保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。
10.4.3 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条10.4.1、10.4.2 之外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:
(1)未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
(2)保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
10.5金融资产和金融负债公允价值的确定方法