TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
姓名|职务|性别|年龄|任职状态|从公司获得的税前报酬总额|是否在公司关联方获取报酬
池也|董事长|女|33|现任|81.28|否
周姜姜|副董事长|女|45|现任|10.3|否
张凤妹|副董事长|女|50|现任|12.15|否
池方燃|董事|男|59|现任|84.55|否
陈永霞|董事、副总经理、商务总监|女|59|现任|56.23|否
白光宇|总经理、董事|男|44|现任|91.37|否
刘晓刚|独立董事|男|63|现任|6.22|否
刘世水|独立董事|男|54|现任|6.22|否
刘强|独立董事|男|31|现任|1.53|否
雷新途|独立董事|男|51|离任|4.69|否
李富华|监事会主席|男|61|现任|30.92|否
林玲|职工监事|女|37|现任|10.3|否
郑赛赛|监事|男|51|现任|10.28|否
沈泓达|监事会主席|男|50|离任|2.3|否
李君筹|监事会主席|男|57|离任|1.53|否
吴匡笔|董事会秘书,财务总监|男|39|现任|56.23|否
黄益品|技术总监|男|44|现任|56.23|否
合计|--|--|--|--|522.33|--
会议届次|召开日期|披露日期|会议决议
第六届董事会第十六次会议|2022年01月18日||第六届董事会第十六次会议仅审议设立全资子公司温州乔治白贸易有限公司,本次董事会决议公告未披露但已按规定备案
第六届董事会第十七次会议|2022年04月15日|2022年04月16日|详见《第六届董事会第十七次会议决议公告》,公告编号:2022-001
第六届董事会第十八次会议|2022年04月27日||第六届董事会第十八次会议仅审议2022年第一季度度报告,本次董事会决议公告未披露但已按规定备案
第六届董事会第十九次会议|2022年04月29日|2022年04月30日|详见《第六届董事会第十九次会议决议公告》,公告编号:2022-011
第六届董事会第二十次会议|2022年06月27日||第六届董事会第二十次会议仅审议《关于增加公司注册资本并修订公司章程》相关事项已经股东大会审议通过并授权董事会根据权权益分派结果办理工商变更,该事项已进行信息披露,本次董事会决议公告未披露但已按规定备案
第六届董事会第二十一次会议|2022年07月15日|2022年07月16日|详见《第六届董事会第二十一次会议决议公告》,公告编号:2022-019
第六届董事会第二十二次会议|2022年08月23日|2022年08月24日|详见《第六届董事会第二十二次会议决议公告》,公告编号:2022-022
第七届董事会第一次会议|2022年09月22日|2022年09月13日|详见《第七届董事会第一次会议决议公告》,公告编号:2022-030
第七届董事会第二次会议|2022年10月28日||第七届董事会第二次会议仅审议2022年第三季度度报告,本次董事会决议公告未披露但已按规定备案
第七届董事会第三次会议|2022年12月30日|2022年12月31日|详见《第七届董事会第三次会议决议公告》,公告编号:2022-034
董事出席董事会及股东大会的情况|||||||
董事姓名|本报告期应参加董事会次数|现场出席董事会次数|以通讯方式参加董事会次数|委托出席董事会次数|缺席董事会次数|是否连续两次未亲自参加董事会会议|出席股东大会次数
池也|10|2|8|0|0|否|1
池方燃|10|10|0|0|0|否|1
陈永霞|10|10|0|0|0|否|2
白光宇|10|0|10|0|0|否|0
周姜姜|3|0|3|0|0|否|0
张凤妹|3|3|0|0|0|否|1
刘晓刚|10|0|10|0|0|否|0
刘世水|10|10|0|0|0|否|1
刘强|3|0|3|0|0|否|0
李富华|7|0|7|0|0|否|0
郑赛赛|7|7|0|0|0|否|2
雷新途|7|0|7|0|0|否|0
报告期内独立董事对公司的相关合理建议均被采纳。
委员会名称|成员情况|召开会议次数|召开日期|会议内容|提出的重要意见和建议|其他履行职责的情况|异议事项具体情况(如有)
战略委员会|池也、刘晓刚、刘世水|1|2022年04月29日|审议2021年总经理工作报告|无|无|无
薪酬与考核委员会|刘世水、刘晓刚、池也|2|2022年01月20日|审议2021年度董事及高级管理人员的考核|无|无|无
|||2022年08月11日|审议通过《关于设置第七届董事薪酬的议案》|无|无|无
提名委员会|刘晓刚、雷新途、池也|1|2022年08月11日|审议《关于第七届董事会选举候选人的议案》|无|无|无
审计委员会|雷新途、刘世水、郑赛赛|4|2022年03月15日|审议《公司审计部2021年度工作总结及2022年第一季度季度计划》|无|无|无
|||2022年03月29日|关于续聘立信会计事务所为公司2022年审计机构|无|无|无
|||2022年04月20日|审议《公司审计部2022年第1季度工作总结及半年度计划》|无|无|无
|||2022年08月15日|审议《公司审计部2022年半年度工作总结及第3季度计划》|无|无|无
审计委员会|刘强、刘世|2|2022年10|审议《公司|无|无|无
|水、张凤妹||月22日|审计部2021 年第3季度工作总结及4季度计划》|||
|||2022年12月26日|关于变更2022年度会计师事务所的意见|无|无|无
报告期末母公司在职员工的数量(人)|914
报告期末主要子公司在职员工的数量(人)|2,710
报告期末在职员工的数量合计(人)|3,624
当期领取薪酬员工总人数(人)|3,670
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)|0
专业构成|
专业构成类别|专业构成人数(人)
生产人员|2,256
销售人员|650
技术人员|125
财务人员|39
行政人员|554
合计|3,624
教育程度|
教育程度类别|数量(人)
本科及以上|276
大专|653
高中|959
初中及以下|1,736
合计|3,624
实行以岗定薪的政策,每年1 月份和7 月份通过对市场行情、行业薪资行情做调查后进行调整。
公司于每年年初结合公司发展战略、岗位要求、企业文化,并结合公司范围内的培训需求调研结果,制定年度培训计划,培训内容包括岗位操作技能、产品知识培训、企业文化、经营管理等。此外公司聘请第三方外部资源,通过定期的培训和交流让员工整体素质均得到了提高。
每10股送红股数(股)|0
每10股派息数(元)(含税)|1.5
分配预案的股本基数(股)|507500000
现金分红金额(元)(含税)|76,125,000.00
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)|0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)|76,125,000.00
可分配利润(元)|354,815,836.78
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例|100
本次现金分红情况|
公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%|
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明|
根据公司2023年4月28日召开的第七届董事会第四次会议决议,公司2022年度利润分配预案为:以公司2022年12月31日总股本507,500,000股为基数,向全体股东按每10股派发现金股利1.50元(含税),共计派发现金76,125,000.00元,结余未分配利润结转下一年度,不送红股,不以公积金转增股本。此议案尚需2022年度股东大会审议通过。|
2021年6 月11日,公司召开第六届董事会第十二次会议,审议通过《关于公司
〈2021年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》、《关于公司〈2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励计划相关事宜的议案》、《关于召开2021年第一次临时股东大会的议案》等议案,独立董事已就相关议案发表独立意见。
2021年6 月11日,公司召开第六届监事会第十次会议,审议通过《关于公司〈2021年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》、《关于公司〈2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于核实〈2021年限制性股票激励计划激励对象名单〉的议案》等议案。
2021年6 月15日至2021 年6 月24日,公司对本激励计划首次授予激励对象的姓名和职务进行内部公示。公示期内,公司监事会未收到任何异议,无反馈记录。2021年6月25日,公司披露《监事会关于公司2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的公示情况说明及审核意见》。
2021年6 月25日,公司披露《关于公司2021 年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
2021年7 月15日,公司分别召开第六届董事会第十三次会议和第六届监事会第十一次会议,审议通过《关于调整2021年限制性股票激励计划有关事项的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,独立董事已就相关议案发表独立意见。
立信会计师事务所(特殊普通合伙)已于2021年7 月16日出具《信会师报字[2021]第ZF10792号验资报告》,经审验,截至2021年7 月15日止,由于部分激励对象自愿放弃部分限制性股票,公司本次股票激励实际由215名股权激励对象认购9,362,000股,每股3.00元,实际收到限制性股票激励对象缴纳的认购款人民币28,086,000.00元,授予限制性股票收到的金额与库存股回购成本差额计入资本公积,其中冲减库存股成本人民币52,949,563.67元,减少资本公积(股本溢价)人民币24,863,563.67元,出资后股本仍为350,000,000.00元。
本次授予限制性股票的授予日为2021年7月15日,本次授予登记完成的限制性股票的上市日期为2021年7月29日。
2022 年4 月29 日,公司分别召开第六届董事会第十九次会议和第六届监事会第十六次会议,审议通过《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》,独立董事已就本议案发表独立意见。
立信会计师事务所(特殊普通合伙)已于2022 年5 月18 日出具《信会师报字[2022]第ZF10775 号验资报告》,审验结果如下:截至2022 年5 月12 日止,公司已收到55 名股权激励对象出资额合计人民币3,065,340.00 元,授予限制性股票收到的金额与库存股回购成本差额计入资本公积,其中冲减库存股5,778,979.41 元,减少资本公积(股本溢价)人民币2,713,639.41元,出资后股本仍为350,000,000.00元。
本次授予限制性股票的授予日为2022 年4 月29 日,本次授予登记完成的限制性股票的上市日期为2022年6月7日。
员工的范围|员工人数|持有的股票总数|变更情况|占上市公司股本|实施计划的资金
||(股)||总额的比例|来源
董事(不含独立董事)、监事、高级管理人员,公司(含子公司)核心业务人员和一线基层员工|712|13,144,250|不适用|2.59%|员工合法薪酬、自筹资金以及法律法规允许的其他方式取得的资金,公司不得向参加对象提供垫资、担保、借贷等财务资助,亦不存在第三方为参加对象提供奖励、资助、补贴、兜底等安排的情形。
姓名|职务|报告期初持股数|报告期末持股数|占上市公司股本总额的比例
池也|董事长|300,000|435,000|0.09%
李富华|监事会主席|200,000|290,000|0.06%
白光宇|董事、总经理|300,000|435,000|0.09%
郑赛赛|监事|20,000|29,000|0.01%
陈永霞|董事、副总经理、商务总监|200,000|290,000|0.06%
池方燃|董事|300,000|435,000|0.09%
吴匡笔|董事会秘书、财务总监|200,000|290,000|0.06%
黄益品|技术总监|200,000|290,000|0.06%
林玲|职工监事|5,000|7,250|0.00%
报告期内,因部分员工持股计划持有人因从公司离职,不再有享有参与资格,其相关份额由内部员工受让,员工持股计划的员工数量由743人下降为712人。
报告期内,员工持股计划没有参与股东大会的表决;因公司2021 年年度权益分派实施(方案为向全体股东每10 股派2.00 人民币现金,同时以资本公积金向全体股东每10股转增4.50 股),员工持股计划持有的公司持股由9,065,000 股增加至13,144,250 股,收到现金股利181.3万元。
公司已于2021 年7 月20 日将标的股票9,065,000 股过户至本员工持股计划名下,过户价格为3.00 元/股,公允价值以公司召开2021 年第一次临时股东大会同意实施本员工持股计划当日公司股票收盘价5.68 元/股计算,公司应确认激励成本为2,429.42 万元,按照本员工持股计划的解锁安排分期确认。实施本员工持股计划产生的激励成本对公司各期经营业绩的影响如下表所示:
激励总成本(万元)|2021 年(万元)|2022 年(万元)|2023 年(万元)|2024 年(万元)
1214.71|506.13|101.23|404.9|202.45
注:实施本员工持股计划对公司经营业绩影响的最终结果将以会计师事务所出具的年度审计报告为准。
经初步预计,一方面,实施本员工持股计划产生的激励成本将对公司相关各期经营业绩有所影响;另一方面,实施本员工持股计划将进一步提升企业的凝聚力、团队的稳定性,并有效激发员工的积极性,从而提高公司的经营效率,提升公司的内在价值。
公司坚持战略引领和风险导向,强化顶层设计,持续推进内控制度体系建设,推动内控体系有效运行,提升防范化解重大风险能力。一是持续开展制度建设,全面梳理各项制度,将法律法规等外部监管要求转化为公司内部规章制度,持续完善内部管理制度体系。二是深化内控制度体系建设。制定制度管理办法,进一步优化内控制度管理责任体系,规范制度建设流程,完善分级分类管控机制,推动制度建设标准化规范化进程。三是强化内控体系有效运行。开展制度宣贯,促进制度落实。强化监督检查,加大专业部门和监督部门协调联动,通过内控专项检查、内部审计、纪检监督等及时揭示内控问题和风险隐患。加大考核问责力度,将制度建设及执行情况纳入绩效考核,对违反规定给公司造成损失的行为,依规依纪追究责任,促进内控体系有效运行。
内部控制评价报告全文披露日期|2023年04月29日|
内部控制评价报告全文披露索引|www.cninfo.com.cn|
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例|100.00%|
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例|100.00%|
缺陷认定标准||
类别|财务报告|非财务报告
定性标准|财务报告重大缺陷的迹象包括:(1)公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为;(2)公司更正已公布的财务报告;(3)注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报;(4)审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。财务报告重要缺陷的迹象包括:(1)未依照公认会计准则选择和应用会计政策;(2)未建立反舞弊程序和控制措施;(3)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;(4)对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。|非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。如果缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷;如果缺陷发生的可能性较高,会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷;如果缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
定量标准|定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的,以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的1%,则认定为一般缺陷;如果超过营业收入的1%但小于2%,则认定为重要缺陷;如果超过营业收入的2%,则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的,以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的1%,则认定为一般缺陷;如果超过资产总额的1%但小于2%则认定为重要缺陷;如果超过资产总额2%,则认定为重大缺陷。|定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润报表相关的,以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的损失金额小于营业收入的1%,则认定为一般缺陷;如果超过营业收入的1%但小于2%则认定为重要缺陷;如果超过营业收入的2%,则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的,以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的损失小于资产总额的1%,则认定为一般缺陷;如果超过资产总额的1%但小于2%则认定为重要缺陷;如果超过资产总额2%,则认定为重大缺陷。
内部控制审计报告中的审议意见段|
我们认为,乔治白股份有限公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。|
内控审计报告披露情况|披露
内部控制审计报告全文披露日期|2023年04月29日
内部控制审计报告全文披露索引|www.cninfo.com.cn
内控审计报告意见类型|标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷|否
公司及子公司严格遵守国家相关环保法律法规,通过建立推广利用节能新技术、开展清洁生产等一系列措施不断提高资源利用率,实现节能减排,推行绿色制造。报告期内,公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
公司一直致力于打造“中高端职业服领导品牌”,以“完美的产品,满意的服务”为企业使命,以“以人为本、回报员工、服务社会”为企业宗旨,努力实现企业的社会价值,积极承担企业的社会责任。
一、股东和债权人权益保护:公司充分利用资本平台,实现快速稳健发展,业绩高增长,为投资者带来丰厚回报,同时公司加强内幕信息披露登记管理工作,保护投资者权益,积极加强投资者关系管理工作,坚持诚信经营,重视债权人权益保护。
二、职工权益保护:公司提倡“快乐工作、健康生活”的文化氛围,坚持以人为本的核心理念,重视人才的引进和培养,关注员工健康、安全和满意度,为员工创造施展才华的平台和晋升通道。实施薪酬体系改革,增强激励效果。公司严格遵守《劳动合同法》及相关法律法规,实行全员劳动合同制,与所有员工签订劳动合同;严格执行社会保障制度,参加养老、医疗、失业、生育、工伤等社会保险,并为员工缴纳住房公积金,切实维护员工的合法权益。积极开展文化活动,丰富员工文娱生活。
三、供应商、客户和消费者权益保护:公司按照诚实守信、互惠互利、合法合规的交易原则,与供应商、客户和消费者保持了良好的合作关系。坚持“共赢”原则,与供应商共同成长。完善服务体系,与客户和谐发展。持续坚持“为顾客提供满意服务”的服务口号,力求为消费者提供优质服务。
四、环境保护与可持续发展:作为“绿色企业”,公司高度重视环境保护建设,积极实施节能降耗方案,利用电子办公系统、电子传真、网络电话等无纸化办公设备,综合利用资源,减少纸张、通信资源的污染,努力打造节约型、环保型的企业。
新的一年,公司将积极实施“打造百年企业”发展战略,加快发展的步伐,持续推进体系规范运行,提升综合竞争实力,积极打造综合品牌服饰企业,为广大投资者创造价值。在创造商业价值的同时,公司将不断完善治理体系,维护职工权益,承担社会责任,为促进公司与社会经济的和谐发展、为和谐自然、和谐社会作出应有的贡献。
承诺事由|承诺方|承诺类型|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺|池方燃/陈永霞/池也|其他承诺|"本人池方燃/陈永霞/池也,有意通过协议转让的方式受让温州乔治白制衣有限公司所持有的公司股份1957万股/985万股/1000万股。本人郑重承诺:本人将严格遵守证监会公告[2015]18号文和贵所发布的相关法规,自本人签署转让协议之日起六个月内,保证不通过二级市场减持本人所持有的上述股份。前述期限届满后,在共同实际控制人池方燃、陈永霞、陈良仁和池也担任公司董事、监事或高级管理人员期间,每年转让的公司股份不超过本人所持有数量的25%,在离职后半年内,不转让本人所持有的公司股份。离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售浙江乔|2015年09月28日|长期|正常履行中
|||治白服饰股份有限公司股票数量占其所持有浙江乔治白服饰股份有限公司股票数量的比例不超过50%。"|||
首次公开发行或再融资时所作承诺|池方燃;陈永霞;池也;陈良仁|其他承诺|池方燃、陈永霞、陈良仁约定三方以一致行动人的身份参与浙江乔治白服饰股份有限公司决策和管理的相关事项,形成对发行人的共同控制。|2012年07月13日|长期|履行中
|池方燃;陈永霞|关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺|本人除直接持有浙江乔治白服饰股份有限公司股权外,未直接或间接持有其他任何企业股权或任何其他形式的权益。本人及本人所控制的其他企业(如有)将来亦不会以任何方式直接或间接从事与浙江乔治白相竞争的投资及业务;如出现因违反上述承诺而导致浙江乔治白及其他股东权益受到损害的情况,本人将依法承担相应的法律责任;上述承诺在本人直接或间接持有浙江乔治白股份期间内及在转让所持股份之日起一年内持续有效,并且不可变更或者撤销。|2012年07月13日|长期|履行中
|钱少芝|关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺|本人除直接持有浙江乔治白服饰股份有限公司股权外,未直接或间接|2012年07月13日|长期|履行中
|||持有其他任何企业股权或任何其他形式的权益。本人及本人所控制的其他企业(如有)将来亦不会以任何方式直接或间接从事与浙江乔治白相竞争的投资及业务;如出现因违反上述承诺而导致浙江乔治白及其他股东权益受到损害的情况,本人将依法承担相应的法律责任;上述承诺在本人直接或间接持有浙江乔治白股份期间内及在转让所持股份之日起一年内持续有效,并且不可变更或者撤销。|||
|池方燃;陈良仁;陈永霞|其他承诺|如经税务部门认定,浙江乔治白服饰股份有限公司不应享受外商投资企业税收优惠政策,从而需补缴税收并支付滞纳金等,本人愿意以自有资金承担该等支出。|2012年07月13日|长期|履行中
|池方燃;陈永霞;陈良仁|其他承诺|如浙江乔治白服饰股份有限公司及其下属子公司将来被任何有权机构要求补缴全部或部分应缴未缴的社会保险费用、住房公积金和/或因此受到任何处罚或损失,本人将连带承担全部费用,或在浙江乔治白服饰股份有限公司及其下属|2012年07月13日|长期|履行中
|||子公司必须先行支付该等费用的情况下,及时向浙江乔治白服饰股份有限公司及其下属子公司给予全额补偿,以确保浙江乔治白服饰股份有限公司及其下属子公司不会因此遭受任何损失。|||
1《企业会计准则解释第15号》第一条和第三条
财政部于2021 年12 月31 日发布了《企业会计准则解释第15 号》(以下简称“解释15号”)。根据解释15号:
A、本集团将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的,按照《企业会计准则第14 号——收入》、《企业会计准则第1 号——存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益,不再将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出,自2022 年1 月1日起实施。
B、本集团在判断合同是否为亏损合同时所考虑的“履行合同的成本”,不仅包括履行合同的增量成本(直接人工、直接材料等),还包括与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额(用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等),自2022 年1 月1 日起实施。本集团按照解释15 号的规定,对于首次实施日2022 年1 月1 日尚未履行完成所有义务的合同,累积影响数调整2022 年年初留存收益及其他相关的财务报表项目,未调整2021年比较财务报表数据。
执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。2《企业会计准则解释第16号》
财政部于2022 年12 月13 日发布了《企业会计准则解释第16 号》(以下简称“解释16号”)。根据解释16号:
A、本集团作为分类为权益工具的金融工具的发行方,如对此类金融工具确认的相关股利支出按照税收政策规定在企业所得税税前扣除的,则本集团在确认应付股利时,对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项,该股利的所得税影响计入当期损益;对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项,该股利的所得税影响计入所有者权益项目,自2022 年1 月1 日起实施。该等应付股利确认于2022 年1 月1 日之前且相关金融工具在2022年1月1日尚未终止确认的,进行追溯调整。
该变更对本集团2022年1月1日及2021年度财务报表无影响。
B、对于修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付的(含修改发生在等待期结束后的情形),本集团在修改日按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益,自2022年1 月1 日起实施。本集团按照解释16 号的规定,对于2022 年1 月1 日之前发生的该类交易进行调整,将累积影响数调整2022 年1 月1 日留存收益及其他相关财务报表项目,未调整2021年比较财务报表数据。
该变更对本集团2022年1月1日财务报表无影响。
序号|子公司全称|子公司简称|持股比例(%)
||||间接
||||
1|上海乔治白实业有限公司|上海乔治白|100.00|
2|河南乔治白服饰有限公司|河南乔治白|100.00|
3|云南乔治白服饰科技有限公司|云南乔治白|100.00|
4|上海职尚创意设计有限公司|上海职尚|51.00|
5|浙江乔治白校服有限公司|乔治白校服|40.00|8.00
6|浙江乔治白生活管理有限公司|乔治白生活管理|60.00|
7|温州乔治白贸易有限公司|温州乔治白贸易|100.00|
8|温州融贤股权投资基金中心(有限合伙)|融贤股权基金|99.00|
截至2022 年12 月31 日,本集团纳入合并范围的子公司共8 家,详见附注“在其他主体中的权益”。本集团本年合并范围比上年增加2 家,分别为温州乔治白贸易有限公司、温州融贤股权投资基金中心(有限合伙),减少0户,详见本附注“合并范围的变更”。
境内会计师事务所名称|中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)|90
境内会计师事务所审计服务的连续年限|1
境内会计师事务所注册会计师姓名|吕洪仁、张歆琪
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限|1
审计委员会对公司拟聘请的中审众环会计师事务所所资质、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性进行了审查,认为中审众环会计师事务所能够严格遵守国家有关法律法规及《中国注册会计师执业准则》等执业规范,具备相应的经验和能力,满足为公司提供财务审计和内部控制审计工作的条件和要求,能够胜任公司审计工作。同意聘请中审众环会计师事务所为公司2022 年度财务报告和内部控制审计机构,并提交董事会审议批准。
2、独立董事的事前认可意见和独立意见1)独立董事事前认可意见:
经审核,公司本次变更会计师事务所的事项,是综合考虑公司业务发展需要和审计需求等实际情况作出的决定,符合监管法规要求,有利于公司审计工作的独立性、客观性和公允性。拟聘任的中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)具备《公司法》、《证券法》等法律规定的任职资质、专业能力、投资者保护能力等,能够胜任公司审计服务工作,未发现违反《中国注册会计师职业道德守则》独立性要求的情形,不存在损害公司及股东利益的情形。因此,同意本次拟变更会计师事务所的议案,并同意提交公司董事会审议。2)独立董事独立意见:
经审核,公司拟聘任的中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)具备《公司法》、《证券法》等法律规定的任职资质、专业能力、投资者保护能力等,能够胜任公司审计服务工作,未发现违反《中国注册会计师职业道德守则》独立性要求的情形。公司本次变更会计师事务所的事项,符合公司业务发展需要和审计需求等实际情况。同意聘任中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2022 年度财务报告和内部控制审计机构并提交股东大会审议。
3、董事会审议和表决情况
公司第七届董事会第三会议全票审议通过了《关于聘请中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2022年度财务及内部控制审计机构的议案》。
4、监事会审议和表决情况
公司第七届监事会第三会议全票审议通过了《关于聘请中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2022年度财务及内部控制审计机构的议案》。
经审核,监事会认为公司本次变更会计师事务所的事项,符合相关法律、法规的规定,拟聘任的会计师事务所具备执业资质,能够确保公司审计工作的独立、客观、公允,不存在损害公司及股东利益的情形。
5、股东大会审议和表决情况
公司2023 年第一次临时股东大会决议审议通过了《关于聘请中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2022年度财务及内部控制审计机构的议案》。
关联方|关联关系|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价原则|转让资产的账面价值(万元)|转让资产的评估价值(万元)|转让价格(万元)|关联交易结算方式|交易损益(万元)|披露日期|披露索引
陈永霞|实际控制人之一、董事、高级管理人员|购买或销售商品以外的其他资产|购买陈永霞、卢成军、包崇化、陈一红、李乃崇、池虹競所持有融贤基金的出资份额|以融贤基金截止至2022年6月30日的净资产为定价依据|1,937.36||1,937.36|现金|0|2022年07月16日|公告编号:2022-021
转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因(如有)||||不适用|||||||
对公司经营成果与财务状况的影响情况||||资金来自公司自有资金,不会对公司财务产生不利影响|||||||
如相关交易涉及业绩约定的,报告期内的业绩实现情况||||不适用|||||||
1、上海乔治白实业与上海恒龙服饰有限公司签订租赁合同,将其拥有的A 栋二、三楼厂房出租,租赁期自2021年6月1日至2023年5月31日。
2、上海乔治白实业与上海东音乐器有限公司签订续租合同,将其拥有的C 栋三楼出租,租赁期自2021年5月17日至2023年5月16 日。
3、上海乔治白实业与上海唐年实业股份有限公司签订租赁合同,将其拥有的B 栋整幢厂房出租,租赁期自2018年1月1日至2022年12月31日。
4、上海乔治白实业与上海和华电子科技有限公司签订续租合同,将其拥有的D 栋(含北连廊)厂房出租,租赁期自2021年1月25日至2024年1月24日。
5、上海乔治白实业与上海芮奥汽车配件有限公司签订续租合同,将其拥有的C 栋一楼靠西部分厂房出租,租赁期自2021 年6 月1 日至2023 年5 月31 日。(2022.8.31 提前终止合同)
6、上海乔治白实业与上海诺富班密封技术有限公司签订租赁合同,将其拥有的C 栋二楼厂房出租,租赁期自2022年9月12日至2027年10 月30日。
7、上海乔治白实业与上海格意光电材料有限公司签订租赁合同,将其拥有的C 栋一楼厂房出租,租赁期自2022年9月12日至2027 年10月30日。
8、公司与迟俊签订租赁合同,将公司位于安徽置地广场写字楼出租,租赁期自2021 年7月12日至2024年7月26日。
9、公司与济南乔治白服饰有限公司签订租赁合同,将济南市历下区县西巷8 号出租,租赁期自2022年1月1日至2023年12月31日。
10、公司与鸿霖国际货运代理(上海)有限公司合肥分公司签订租赁合同,将安10、徽国际金融贸易中心写字楼出租,租赁期自2021年4 月15日至2024 年4 月30日。
11、公司与浙江哈曼数字有限公司签订租赁合同,将平阳县昆阳镇鸣山村乔治白新厂A 栋厂房出租,租赁期自2022年7月1日至2025 年6月31日。
12、公司与温州金能电子科技有限公司签订租赁合同,将平阳县昆阳镇鸣山村乔治白新厂 C栋二楼厂房出租,租赁期自2022 年10 月1 日至2025年9月30日。
具体类型|委托理财的资金来源|委托理财发生额|未到期余额|逾期未收回的金额|逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品|自有资金|40,000,000|0|0|0
合计||40,000,000|0|0|0
1、公司于2022 年4 月15 日召开第六届董事会第十七次会议,审议通过了《关于使用自有闲置资金进行风险投资的议案》,同意公司及子公司在充分保障日常运营性资金需求、不影响公司及子公司正常生产经营并有效控制风险的前提下,使用自有闲置资金用于风险投资,投资最高额度不超过10,000 万元人民币,使用期限自公司董事会审议通过之日起一年内有效,该额度在使用期限内可以循环滚动使用。详见公告:2022-006;
2、公司定于2022 年04 月29 日(星期五)下午15:00 至17:00 时在“乔治白投资者关系”小程序举行2021年度网上业绩说明会。详见公告:2022-009;
3、公司于2022 年4 月29 日召开第六届董事会第十九次会议和第六届监事会第十六次会议,审议通过《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》,确定预留授予日为2022
年4 月29 日,向符合授予条件的55 名激励对象共计授予102.1780 万股预留限制性股票,授予价格为3.00元/股。详见公告:2022-011、2022-012、2022-014、2022-016;
4、公司实施2021 年度权益分派方案为:因公司实施回购部分社会公众股,通过回购专户持有的股份不参与利润分配,故以公司2021 年12 月31 日已发行总股本350,000,000 股扣除回购专户持有股份数为基数,向全体股东按每10 股派发现金股利2.00 元(含税),结余未分配利润结转下一年度,不送红股,以资本公积金向全体股东按每10 股转增股本
4.5股。详见公告:2022-017;
5、公司完成注册资本变更的工商登记手续,并取得浙江省市场监督管理局换发的《营业执照》。详见公告:2022-018;
6、公司于2022 年7 月15 日召开的第六届董事会第二十一次会议审议通过《关于受让温州融贤股权投资基金中心(有限合伙)出资份额暨关联交易的议案》,公司董事会同意以温州融贤股权投资基金中心(有限合伙)(以下简称“融贤基金”或“基金”)截至2022年6 月30 日的净资产为定价依据,受让陈永霞、卢成军、包崇化、陈一红、李乃崇、池
虹競所持有融贤基金的出资份额。详见公告:2022-019、2022-020、2022-021、2022-032;
7、公司第六届董事会、监事会任期届满,根据《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定,公司完成换届工作。详见公告:2022-022、2022-024、2022-025、2022-026、2022-029、2022-030、2022-031;
8、公司于2022 年12 月30 日召开第七届董事会第三次会议、第七届监事会第三次会议,审议通过了《关于聘请中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2022 年度财务及内部控制审计机构的议案》,同意聘任中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2022 年度财务报告和内部控制审计机构,该事项已经公司2023 年第一次临时股东大会审议通过。详见公告:2022-036、2023-001。
1、公司因业务需要,于2022 年1 月20 日注册成立了全资子公司温州乔治白贸易有限公司,注册资本1000 万元人民币,经营范围一般项目:服装服饰零售;鞋帽零售;针纺织品销售(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。目前该公司设立不会对公司财务及经营造成重大影响。
2、公司因业务需要,于2022 年12 月16 日与自然人陈永秋、张鹏敏、张权安合资成立了温州乔治白网络科技有限公司,注册资本300 万元人民币,其中公司投资占股80%,权益分配占51%;经营范围一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;信息技术咨询服务;广告制作;广告设计、代理;广告发布;食品互联网销售(仅销售预包装食品);品牌管理;会议及展览服务;互联网销售(除销售需要许可的商品)(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目:食品销售;网络文化经营(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)。目前该公司设立不会对公司财务及经营造成重大影响。
|本次变动前||本次变动增减(+,-)|||||本次变动后|
|数量|比例|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例
一、有限售条件股份|71,612,000.00|21.03%|0|0|32,685,201|1,021,780|33,706,981|105,318,981|20.75%
1、国家持股|0.00|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%
2、国有法人持股|0.00|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%
3、其他内资持股|71,612,000.00|12.72%|0|0|32,685,201|1,021,780|33,706,981|105,318,981|20.75%
其中:境内法人持股|0.00|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%
境内自然人持股|71,612,000.00|21.03%|0|0|32,685,201|1,021,780|33,706,981|105,318,981|20.75%
4、外资持股|0.00|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%
其中:境外法人持股|0.00|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%
境外自然人持股|0.00|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%
二、无限售条件股份|278,388,000.00|78.97%|0|0|124,814,799|-1,021,780|123,793,019|402,181,019|79.25%
1、人民币普通股|278,388,000.00|78.97%|0|0|124,814,799|-1,021,780|123,793,019|402,181,019|79.25%
2、境内上市的外资股|0.00|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%
3、境外上市的外资股|0.00|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%
4、其|0.00|0.00%|0|0|0||||
他|||||||||
三、股份总数|350,000,000.00|100.00%|0|0|157,500,000|0|157,500,000|507,500,000|100.00%
1、2022 年4 月29 日,公司分别召开第六届董事会第十九次会议和第六届监事会第十六次会议,审议通过《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》,本次授予限制性股票的数量为1,021,780 股,授予日为2022 年4 月29 日,本次授予登记完成的限制性股票的上市日期为2022 年6 月7 日。详见公告《关于2021 年限制性股票激励计划预留授予登记完成的公告》,公告编号2022-016。
2、根据2021 年度权益分派方案,以公司总股本350,000,000.00 股为基数,向全体股东每10 股派2.00 元人民币现金,同时,以资本公积金向全体股东每10 股转增4.50 股。分红前本公司总股本为350,000,000 股,分红后总股本增至507,500,000 股。详见公告《2021年年度权益分派实施公告》,公告编号2022-017。
1、预留股份的授予批准情况:《2021 年限制性股票激励计划(草案)》经公司2021 年第一次临时股东大会审议通过,2022 年4 月29 日,公司分别召开第六届董事会第十九次会议和第六届监事会第十六次会议,审议通过《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》,本次授予限制性股票的数量为1,021,780 股,授予日为2022 年4 月29 日,本次授予登记完成的限制性股票的上市日期为2022 年6月7日。
2、2021 年度权益分派的批准:2021 年年度权益分派方案获2022 年5 月24 日召开的2021年度股东大会审议通过。
1、预留限制性股票授予日为2022 年4 月29 日,本次授予登记完成的限制性股票的上市日期为2022 年6 月7 日。详见公告《关于2021 年限制性股票激励计划预留授予登记完成的公告》,公告编号2022-016。
2、2021 年度权益分派股权登记日为:2022 年6 月20 日,除权除息日为:2022 年6 月21日。详见公告《2021年年度权益分派实施公告》,公告编号2022-017。
详见本报告“第二节六、主要会计数据和财务指标”。
股东名称|期初限售股数|本期增加限售股数|本期解除限售股数|期末限售股数|限售原因|解除限售日期
池方燃|35,482,500|15,967,125|0|51,449,625|高管锁定|任期内因《上
||||||市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》限售
陈永霞|19,267,500|8,670,375|0|27,937,875|高管锁定|任期内因《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》限售
池也|7,500,000|3,375,000|0|10,875,000|高管锁定|任期内因《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》限售
李达|200,000|90,000|0|290,000|2021年限制性股票激励计划股票授予|第一个解除限售期:因业绩不达标需回购注销;第二个解除限售期:自首次授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止。
朱国亮|200,000|90,000|0|290,000|2021年限制性股票激励计划股票授予|第一个解除限售期:因业绩不达标需回购注销;第二个解除限售期:自首次授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止。
王佑愫|200,000|90,000|0|290,000|2021年限制性股票激励计划股票授予|第一个解除限售期:因业绩不达标需回购注销;第二个解除限售期:自首次授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至首次授予登记
||||||完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止。
陈小燕|100,000|45,000|0|145,000|2021年限制性股票激励计划股票授予|第一个解除限售期:因业绩不达标需回购注销;第二个解除限售期:自首次授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止。
杨寿敏|80,000|36,000|0|116,000|2021年限制性股票激励计划股票授予|第一个解除限售期:因业绩不达标需回购注销;第二个解除限售期:自首次授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止。
肖小碧|80,000|36,000|0|116,000|2021年限制性股票激励计划股票授予|第一个解除限售期:因业绩不达标需回购注销;第二个解除限售期:自首次授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止。
其余251位员工|9,523,780|4,285,701|0|13,809,481|2021年限制性股票激励计划股票授予|第一个解除限售期:因业绩不达标需回购注销;第二个解除限售期:自首次授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起48个月内的最后
||||||一个交易日当日止。
合计|72,633,780|32,685,201|0|105,318,981|--|--
报告期末普通股股东总数|22,228|年度报告披露日前上一月末普通股股东总数|20,956|报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)|0|年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)||0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况||||||||
股东名称|股东性质|持股比例|报告期末持股数量|报告期内增减变动情况|持有有限售条件的股份数量|持有无限售条件的股份数量|质押、标记或冻结情况|
|||||||股份状态|数量
池方燃|境内自然人|13.52%|68,596,600||51,449,625.00|17,146,975.00||
钱少芝|境内自然人|10.54%|53,512,250||0.00|53,512,250.00||
陈永霞|境内自然人|7.34%|37,250,500||27,937,875.00|9,312,625.00||
傅少明|境内自然人|4.88%|24,781,370||0.00|24,781,370.00||
池也|境内自然人|2.86%|14,500,000||10,875,000.00|3,625,000||
浙江乔治白服饰股份有限公司-2021年员工持股计划|其他|2.59%|13,144,250||0.00|13,144,250.00||
许磊|境内自然人|2.54%|12,900,000||0.00|12,900,000.00||
许喆|境内自然人|0.99%|5,000,000||0.00|5,000,000.00||
王国伟|境内自然人|0.86%|4,378,012||0.00|4,378,012.00||
钱霞|境内自然人|0.80%|4,045,819||0.00|4,045,819.00||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)||不适用||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明||公司的实际控制人为池方燃、陈永霞和池也,其中,池方燃与陈永霞为夫妻关系;池也为池方燃与陈永霞的女儿。傅少明与钱少芝为夫妻关系。未知前十名其他股东之间是否存在关联关系或是否为一致行动人。||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明||不适用||||||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)||不适用||||||
前10名无限售条件股东持股情况||||||||
股东名称||报告期末持有无限售条件股份数量|||||股份种类|
|||||||股份种类|数量
钱少芝||53,512,250.00|||||人民币普通股|53,512,250.00
傅少明||24,781,370.00|||||人民币普通股|24,781,370.00
池方燃||17,146,975.00|||||人民币普通股|17,146,975.00
浙江乔治白服饰股份有限公司-2021年员工持股计划||13,144,250.00|||||人民币普通股|13,144,250.00
许磊||12,900,000.00|||||人民币普通股|12,900,000.00
陈永霞||9,312,625.00|||||人民币普通股|9,312,625.00
许喆||5,000,000.00|||||人民币普通股|5,000,000.00
王国伟||4,378,012.00|||||人民币普通股|4,378,012.00
钱霞||4,045,819.00|||||人民币普通股|4,045,819.00
池也||3,625,000.00|||||人民币普通股|3,625,000.00
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明||公司的实际控制人为池方燃、陈永霞和池也,其中,池方燃与陈永霞为夫妻关系;池也为池方燃与陈永霞的女儿。傅少明与钱少芝为夫妻关系。未知前十名其他股东之间是否存在关联关系或是否为一致行动人。||||||
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)||不适用||||||
控股股东姓名|国籍|是否取得其他国家或地区居留权
池方燃|中国|否
陈永霞|中国|否
池也|中国|否
主要职业及职务|池也为公司董事长,池方燃为公司董事兼生产总监,陈永霞为公司董事、副总经理兼商务总监。|
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|不适用|
实际控制人姓名|与实际控制人关系|国籍|是否取得其他国家或地区居留权
池方燃|本人|中国|否
陈永霞|本人|中国|否
池也|本人|中国|否
主要职业及职务|池也为公司董事长,池方燃为公司董事兼生产总监,陈永霞为公司董事、副总经理兼商务总监。||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况|不适用||
审计意见类型|标准的无保留意见
审计报告签署日期|2023年04月28日
审计机构名称|中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号|众环审字(2023)0300214号
注册会计师姓名|吕洪仁、张歆琪
浙江乔治白服饰股份有限公司全体股东:
我们审计了浙江乔治白服饰股份有限公司(以下简称“乔治白公司”)财务报表,包括2022 年12 月31 日的合并及公司资产负债表,2022 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了乔治白公司2022 年12 月31 日合并及公司的财务状况以及2022 年度合并及公司的经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于乔治白公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并财务报表附注“四、重要会计政策和会计估计(30)”所述的会计政策及“六、合并财务报表项目注释(37)”。乔治白主要从事服装的生产和销售。2022 年度,乔治白营业收入为人民币127,927.84 万元,主要为职业服销售产生的收入,根据销售模式乔治白职业服销售可分为直营销售与代理商销售;同时,乔治白还从事服装的零售业务。由于收入是乔治白关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入|针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:(1)对乔治白的销售与收款内部控制循环进行了解并执行穿行测试,并对收入确认等重要的控制点执行了控制测试;(2)检查主要客户的合同,确定与收货及退货权有关的条款,并评价乔治白收入确认是否符合会计准则的要求;(3)按照抽样原则选择报告年度的样本,检查其销售合同、发票、发货单、物流单据、客户签收记录等资料,检查乔治白收入确认是否与披露的会计政策一致;(4)对营业收入执行截止测试确认乔治白的收入确认是否记录在正确的会计期间;(5)按照抽样原则选
确认的固有风险,我们将乔治白收入确认识别为关键审计事项。|择客户样本,询证报告期内的应收账款余额及销售额。
请参阅财务报表附注“四、公司重要会计政策和会计估计(10)”所述的会计政策及”六、合并财务报表项目注释(4)”截止2022 年12 月31 日,乔治白应收账款余额为人民币43,476.21 万元应收账款坏账准备余额为人民币5,308.17 万元。由于乔治白管理层在确定应收账款可回收性时需要运用重大会计估计和判断,且影响金额重大,为此我们确定应收账款的可回收性为关键审计事。|针对应收账款的可回收性问题,我们实施的审计程序主要包括:(1)了解管理层与信用控制、账款回收和评估应收款项减值准备相关的关键财务报告内部控制,并评价这些内部控制的设计和运行有效性;(2)分析确认企业应收账款坏账准备会计估计的合理性,包括确定应收账款组合的依据、预期信用损失率和单项评估的应收账款进行减值测试的判断等;(3)根据抽样原则,检查与应收账款余额相关的销售合同、销售发票、发货单、客户签收记录,评价按账龄组合计提坏账准备的应收账款的账龄区间划分是否恰当;(4)测试资产负债表日后收到的回款;(5)按照抽样原则选择样本发送应收账款函证;(6)分析无法收回而需要核销的应收账款金额。
关键审计事项|在审计中如何应对该事项
请参阅财务报表附注“四、公司重要会计政策和会计估计(12)”所述的会计政策及“六、合并财务报表项目注释(8)”。截止2022 年12 月31 日,乔治白存货余额为人民币39,658.29 万元、存货跌价准备余额为人民币10,168.36 万元,存货按成本与可变现净值孰低者列报。由于公司管理层在确定存货的可变现净值时主要基于与未来市场状况、售价及假设有关的重要管理层估计,为此我们确定存货减值准备为关键审计事项。|针对存货减值准备问题,我们实施的审计程序主要包括:(1)了解管理层与存货管理、减值准备相关的关键财务报告内部控制,并评价这些内部控制的设计和运行有效性;(2)存货监盘时识别并评估存货的呆滞、毁损情况;(3)抽样比较以前年度存货的预计售价及本年度的实际销售价格,评估管理层就存货可变现净值所采纳的方法、判断及假设的合理性;(4)通过抽样核查发票及其他证明文件评估存货账龄分析的准确性;(5)根据预计售价及存货跌价政策,重新复核公司存货跌价计提的合理性。
乔治白公司管理层对其他信息负责。其他信息包括乔治白公司2022 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
乔治白公司管理层(以下简称“管理层”)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估乔治白公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算乔治白公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督乔治白公司的财务报告过程。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对乔治白公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致乔治白公司不能持续经营。
(六)就乔治白公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
中国注册会计师:吕洪仁(项目合伙人)
中国注册会计师:张歆琪
中国·武汉二〇二三年四月二十八
编制单位:浙江乔治白服饰股份有限公司
项目|2022年12月31日|2022年1月1日
流动资产:||
货币资金|482,485,653.70|538,550,380.33
结算备付金||
拆出资金||
交易性金融资产|49,313,405.00|48,553,460.00
衍生金融资产||
应收票据|215,012.55|773,494.75
应收账款|381,680,373.61|297,169,105.43
应收款项融资|136,000.00|
预付款项|11,180,389.41|14,945,111.93
应收保费||
应收分保账款||
应收分保合同准备金||
其他应收款|20,647,133.69|24,329,999.25
其中:应收利息||
应收股利||
买入返售金融资产||
存货|294,899,289.36|271,957,859.04
合同资产|26,177,383.64|20,149,587.25
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|19,061,577.54|10,572,551.69
流动资产合计|1,285,796,218.50|1,227,001,549.67
非流动资产:||
发放贷款和垫款||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|7,500,000.00|8,417,545.59
其他权益工具投资||
其他非流动金融资产||
投资性房地产|37,365,856.29|40,008,641.40
固定资产|481,277,467.95|474,753,300.96
在建工程|2,691,420.54|27,957,938.59
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|11,892,208.18|5,869,974.03
无形资产|92,500,374.49|94,251,042.61
开发支出||
商誉|8,489,712.25|8,489,712.25
长期待摊费用|1,409,079.90|681,316.34
递延所得税资产|38,724,990.72|50,115,389.21
其他非流动资产|6,687,160.12|6,704,967.92
非流动资产合计|688,538,270.44|717,249,828.90
资产总计|1,974,334,488.94|1,944,251,378.57
流动负债:||
短期借款||
向中央银行借款||
拆入资金||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|87,929,765.00|88,300,000.00
应付账款|62,095,214.21|73,066,738.55
预收款项||99,789.00
合同负债|128,055,470.24|138,459,978.15