TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
长期应收款||
长期股权投资|80,907,842.13|49,371,841.80
其他权益工具投资|56,031,280.99|57,537,280.99
其他非流动金融资产||
投资性房地产|28,409,500.00|28,409,500.00
固定资产|164,735,900.38|176,186,000.43
在建工程|154,776,468.85|116,835,120.98
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|15,593,149.14|19,115,055.17
无形资产|19,618,504.81|21,165,739.64
开发支出||
商誉|35,961,839.97|36,438,756.45
长期待摊费用|5,365,268.22|6,330,880.45
递延所得税资产|67,561,893.47|52,019,304.86
其他非流动资产||
非流动资产合计|628,961,647.96|563,409,480.77
资产总计|13,848,176,289.54|14,194,300,745.00
流动负债:||
短期借款|2,805,458,113.92|2,596,979,428.58
向中央银行借款||
拆入资金||
交易性金融负债|1,839,710.00|2,127,720.00
衍生金融负债||
应付票据|722,576,724.75|1,334,806,639.05
应付账款|254,065,172.25|236,482,779.96
预收款项||
合同负债|4,023,674,467.44|3,614,414,783.26
卖出回购金融资产款||
吸收存款及同业存放||
代理买卖证券款||
代理承销证券款||
应付职工薪酬|116,298,652.85|114,617,601.44
应交税费|68,070,661.74|145,693,978.60
其他应付款|762,796,741.67|1,037,295,391.59
其中:应付利息||
应付股利||
应付手续费及佣金||
应付分保账款||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|9,308,444.58|10,324,685.90
其他流动负债|1,081,267,254.72|1,351,625,563.07
流动负债合计|9,845,355,943.92|10,444,368,571.45
非流动负债:||
保险合同准备金||
长期借款||
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|5,704,696.58|7,738,641.55
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|25,563,788.86|27,410,479.30
递延所得税负债|6,872,285.70|6,498,898.52
其他非流动负债||
非流动负债合计|38,140,771.14|41,648,019.37
负债合计|9,883,496,715.06|10,486,016,590.82
所有者权益:||
股本|267,302,868.00|190,930,620.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|754,912,000.12|820,555,584.80
减:库存股||
其他综合收益|-13,127,484.30|-12,354,400.37
专项储备||
盈余公积|71,769,182.06|56,713,794.01
一般风险准备||
未分配利润|667,540,625.66|498,561,207.87
归属于母公司所有者权益合计|1,748,397,191.54|1,554,406,806.31
少数股东权益|2,216,282,382.94|2,153,877,347.87
所有者权益合计|3,964,679,574.48|3,708,284,154.18
负债和所有者权益总计|13,848,176,289.54|14,194,300,745.00
法定代表人:朱军红主管会计工作负责人:李勇胜会计机构负责人:李凤芹
项目|2022 年12月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|60,823,915.36|84,917,797.54
交易性金融资产||
衍生金融资产||
应收票据||
应收账款|8,697,316.58|3,447,156.25
应收款项融资||
预付款项|1,484,150.15|908,045.33
其他应收款|150,842,033.17|53,592,626.86
其中:应收利息||
应收股利||
存货||
合同资产||
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|6,072,814.97|4,394,961.61
流动资产合计|227,920,230.23|147,260,587.59
非流动资产:||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|1,065,842,499.79|1,051,714,233.10
其他权益工具投资|56,031,280.99|57,537,280.99
其他非流动金融资产||
投资性房地产||
固定资产|152,616,867.34|161,649,218.13
在建工程|154,776,468.85|116,835,120.98
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|6,338,836.55|8,418,717.39
无形资产|19,547,639.58|20,127,213.30
开发支出||
商誉||
长期待摊费用|2,192,445.69|2,342,332.14
递延所得税资产|3,025,085.62|2,757,736.99
其他非流动资产||
非流动资产合计|1,460,371,124.41|1,421,381,853.02
资产总计|1,688,291,354.64|1,568,642,440.61
流动负债:||
短期借款|50,059,111.11|50,102,519.41
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据||
应付账款||
预收款项||
合同负债|338,905,060.89|316,925,860.37
应付职工薪酬|50,940,701.29|46,806,697.78
应交税费|12,174,736.60|16,154,717.34
其他应付款|170,795,519.89|211,033,080.95
其中:应付利息||
应付股利||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|4,307,263.68|5,032,781.00
其他流动负债|329,937.78|436,169.53
流动负债合计|627,512,331.24|646,491,826.38
非流动负债:||
长期借款||
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|1,458,469.60|2,682,361.55
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|25,173,788.86|26,402,479.30
递延所得税负债||
其他非流动负债||
非流动负债合计|26,632,258.46|29,084,840.85
负债合计|654,144,589.70|675,576,667.23
所有者权益:||
股本|267,302,868.00|190,930,620.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|226,310,360.26|291,782,335.24
减:库存股||
其他综合收益|-13,395,561.41|-12,115,461.41
专项储备||
盈余公积|71,769,182.06|56,713,794.01
未分配利润|482,159,916.03|365,754,485.54
所有者权益合计|1,034,146,764.94|893,065,773.38
负债和所有者权益总计|1,688,291,354.64|1,568,642,440.61
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入|76,566,640,579.92|65,774,622,181.32
其中:营业收入|76,566,640,579.92|65,774,622,181.32
利息收入||
已赚保费||
手续费及佣金收入||
二、营业总成本|76,160,531,097.98|65,343,148,159.84
其中:营业成本|75,324,887,404.63|64,499,179,753.25
利息支出||
手续费及佣金支出||
退保金||
赔付支出净额||
提取保险责任合同准备金净额||
保单红利支出||
分保费用||
税金及附加|93,784,626.07|81,069,067.22
销售费用|434,835,271.54|393,710,700.49
管理费用|149,419,772.60|190,337,284.98
研发费用|119,801,518.91|105,272,029.68
财务费用|37,802,504.23|73,579,324.22
其中:利息费用|63,257,709.81|83,211,284.19
利息收入|26,012,072.57|11,621,355.27
加:其他收益|80,053,423.59|60,894,077.17
投资收益(损失以“-”号填列)|21,176,945.81|20,219,808.04
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|3,502,492.82|16,136,374.62
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||
汇兑收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|2,410,950.00|541,240.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-72,114,243.76|-48,740,625.97
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-1,816,790.47|-9,706,688.26
资产处置收益(损失以“-”号填列)|-716,472.95|-16,543.36
三、营业利润(亏损以“-”号填|435,103,294.16|454,665,289.10
列)||
加:营业外收入|301,390.54|268,557.59
减:营业外支出|519,989.20|2,086,008.97
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|434,884,695.50|452,847,837.72
减:所得税费用|90,010,453.88|100,304,681.63
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|344,874,241.62|352,543,156.09
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|344,874,241.62|352,543,156.09
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|203,127,867.84|177,981,898.55
2.少数股东损益|141,746,373.78|174,561,257.54
六、其他综合收益的税后净额|-718,426.75|-9,630,386.10
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|-773,083.93|-9,622,193.62
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|-1,280,100.00|-9,527,174.77
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动|-1,280,100.00|-9,527,174.77
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|507,016.07|-95,018.85
1.权益法下可转损益的其他综合收益|39,595.59|-5,917.89
2.其他债权投资公允价值变动||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额|467,420.48|-89,100.96
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|54,657.18|-8,192.48
七、综合收益总额|344,155,814.87|342,912,769.99
归属于母公司所有者的综合收益总额|202,354,783.91|168,359,704.93
归属于少数股东的综合收益总额|141,801,030.96|174,553,065.06
八、每股收益||
(一)基本每股收益|0.76|0.67
(二)稀释每股收益|0.76|0.66
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:朱军红主管会计工作负责人:李勇胜会计机构负责人:李凤芹
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|560,745,183.92|497,457,012.74
减:营业成本|169,423,126.32|143,416,191.98
税金及附加|5,031,800.07|4,621,677.64
销售费用|142,340,452.08|122,125,914.38
管理费用|73,637,086.60|113,722,004.77
研发费用|64,294,656.09|50,435,923.20
财务费用|1,444,166.80|3,528,576.79
其中:利息费用|2,743,358.72|3,968,586.39
利息收入|771,013.35|705,730.37
加:其他收益|4,568,247.56|6,290,428.91
投资收益(损失以“-”号填列)|52,530,317.39|44,307,737.76
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|271,517.39|758,737.76
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-276,324.23|-29,423.99
资产减值损失(损失以“-”号填列)||
资产处置收益(损失以“-”号填列)|-759,184.67|-28,531.44
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|160,636,952.01|110,146,935.22
加:营业外收入|299,914.64|
减:营业外支出|67,916.99|47,847.48
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|160,868,949.66|110,099,087.74
减:所得税费用|10,315,069.12|13,113,062.53
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|150,553,880.54|96,986,025.21
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|150,553,880.54|96,986,025.21
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
五、其他综合收益的税后净额|-1,280,100.00|-9,527,174.77
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|-1,280,100.00|-9,527,174.77
1.重新计量设定受益计划变动||
额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动|-1,280,100.00|-9,527,174.77
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
7.其他||
六、综合收益总额|149,273,780.54|87,458,850.44
七、每股收益:||
(一)基本每股收益||
(二)稀释每股收益||
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|238,569,722,816.16|243,363,468,586.59
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|1,325,155.41|3,689,548.81
收到其他与经营活动有关的现金|1,732,349,941.98|1,561,680,089.93
经营活动现金流入小计|240,303,397,913.55|244,928,838,225.33
购买商品、接受劳务支付的现金|236,464,339,961.00|241,671,637,422.98
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|715,873,954.39|614,892,925.80
支付的各项税费|451,477,287.90|257,966,559.72
支付其他与经营活动有关的现金|1,517,224,550.12|1,658,538,348.27
经营活动现金流出小计|239,148,915,753.41|244,203,035,256.77
经营活动产生的现金流量净额|1,154,482,160.14|725,802,968.56
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|4,297,189,001.00|
取得投资收益收到的现金|4,508,217.10|2,260,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|155,700.00|65,116.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金|175,189,658.80|351,323,225.61
投资活动现金流入小计|4,477,042,576.90|353,648,341.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|32,698,181.34|64,240,822.70
投资支付的现金|4,324,189,001.00|9,390,000.00
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金|159,500,213.91|354,925,401.76
投资活动现金流出小计|4,516,387,396.25|428,556,224.46
投资活动产生的现金流量净额|-39,344,819.35|-74,907,882.85
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金|6,900,000.00|11,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|6,900,000.00|11,000,000.00
取得借款收到的现金|1,093,000,000.00|2,103,801,600.00
收到其他与筹资活动有关的现金|4,202,055,374.38|8,438,177,033.85
筹资活动现金流入小计|5,301,955,374.38|10,552,978,633.85
偿还债务支付的现金|1,826,801,600.00|2,274,661,174.90
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|154,801,469.27|167,809,582.19
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|72,350,244.24|60,291,870.20
支付其他与筹资活动有关的现金|4,434,226,299.19|8,626,357,434.45
筹资活动现金流出小计|6,415,829,368.46|11,068,828,191.54
筹资活动产生的现金流量净额|-1,113,873,994.08|-515,849,557.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|2,231,135.83|-496,193.40
五、现金及现金等价物净增加额|3,494,482.54|134,549,334.62
加:期初现金及现金等价物余额|310,982,984.14|176,433,649.52
六、期末现金及现金等价物余额|314,477,466.68|310,982,984.14
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|601,566,109.75|584,826,271.84
收到的税费返还||
收到其他与经营活动有关的现金|4,143,389.99|12,341,102.11
经营活动现金流入小计|605,709,499.74|597,167,373.95
购买商品、接受劳务支付的现金|62,345,799.03|59,269,592.50
支付给职工以及为职工支付的现金|313,861,074.62|251,280,299.61
支付的各项税费|49,361,233.30|38,187,156.44
支付其他与经营活动有关的现金|56,025,289.93|50,231,107.79
经营活动现金流出小计|481,593,396.88|398,968,156.34
经营活动产生的现金流量净额|124,116,102.86|198,199,217.61
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金||
取得投资收益收到的现金|62,612,370.64|59,043,293.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|20,000.00|6,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金|983,000,000.00|1,310,000,000.00
投资活动现金流入小计|1,045,632,370.64|1,369,049,293.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|29,142,265.17|53,143,907.64
投资支付的现金||9,100,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金|1,080,000,000.00|1,162,000,000.00
投资活动现金流出小计|1,109,142,265.17|1,224,243,907.64
投资活动产生的现金流量净额|-63,509,894.53|144,805,386.23
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
取得借款收到的现金|50,000,000.00|100,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|100,000,000.00|
筹资活动现金流入小计|150,000,000.00|100,000,000.00
偿还债务支付的现金|50,000,000.00|100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|21,467,587.44|28,253,909.02
支付其他与筹资活动有关的现金|163,854,541.45|269,792,071.00
筹资活动现金流出小计|235,322,128.89|398,045,980.02
筹资活动产生的现金流量净额|-85,322,128.89|-298,045,980.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|622,037.38|-174,443.85
五、现金及现金等价物净增加额|-24,093,883.18|44,784,179.97
加:期初现金及现金等价物余额|84,910,797.54|40,126,617.57
六、期末现金及现金等价物余额|60,816,914.36|84,910,797.54
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|190,930,620.00||||820,555,584.80||-12,354,400.37||56,713,794.01||498,561,207.87||1,554,406,806.31|2,153,877,347.87|3,708,284,154.18
:会计政策变|||||||||||||||
更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|190,930,620.00||||820,555,584.80||-12,354,400.37||56,713,794.01||498,561,207.87||1,554,406,806.31|2,153,877,347.87|3,708,284,154.18
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|76,372,248.00||||-65,643,584.68||-773,083.93||15,055,388.05||168,979,417.79||193,990,385.23|62,405,035.07|256,395,420.30
(一)综合收益总额|||||||-773,083.93||||203,127,867.84||202,354,783.91|141,801,030.96|344,155,814.87
(二)所有者投入和减少资本|||||7,446,514.02||||||||7,446,514.02|2,578,792.45|10,025,306.47
1.所有者投入的普通股||||||||||||||6,900,000.00|6,900,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||8,144,851.76||||||||8,144,851.76|727,087.81|8,871,939.57
4.其他|||||-698,337.74||||||||-698,337.74|-5,048,295.36|-5,746,633.10
(三)利润分配|||||||||15,055,388.05||-34,148,450.05||-19,093,062.00|-81,974,788.34|-101,067,850.34
1.提取盈余公积|||||||||15,055,388.05||-15,055,388.05||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-19,093,062.00||-19,093,062.00|-72,350,244.24|-91,443,306.24
4.其他||||||||||||||-9,624,544.10|-9,624,544.10
(四)所有者权益内部结转|76,372,248.00||||-76,372,248.00||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|76,372,248.00||||-76,372,248.00||||||||||
2.盈余公积|||||||||||||||
转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||3,282,149.30||||||||3,282,149.30||3,282,149.30
四、本期期末余额|267,302,868.00||||754,912,000.12||-13,127,484.30||71,769,182.06||667,540,625.66||1,748,397,191.54|2,216,282,382.94|3,964,679,574.48
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先|永续|其他|||||||||||
||股|债||||||||||||
一、上年期末余额|190,930,620.00||||768,649,809.87||-2,732,206.75||47,015,191.49||355,098,892.44||1,358,962,307.05|2,022,270,538.31|3,381,232,845.36
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|190,930,620.00||||768,649,809.87||-2,732,206.75||47,015,191.49||355,098,892.44||1,358,962,307.05|2,022,270,538.31|3,381,232,845.36
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||51,905,774.93||-9,622,193.62||9,698,602.52||143,462,315.43||195,444,499.26|131,606,809.56|327,051,308.82
(一)综合收益总额|||||||-9,622,193.62||||177,981,898.55||168,359,704.93|174,553,065.06|342,912,769.99
(二)所有者投入和减少资本|||||54,794,014.89||||||||54,794,014.89|17,345,614.70|72,139,629.59
1.所有者投入的普通股||||||||||||||14,255,530.32|14,255,530.32
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||54,767,489.31||||||||54,767,489.31|3,116,610.96|57,884,100.27
4.其他|||||26,525.58||||||||26,525.58|-26,526.58|-1.00
(三)利润分配|||||||||9,698,602.52||-34,519,583.12||-24,820,980.60|-60,291,870.20|-85,112,850.80
1.提取盈余公积|||||||||9,698,602.52||-9,698,602.52||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-24,820,980.60||-24,820,980.60|-60,291,870.20|-85,112,850.80
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本|||||||||||||||
(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||-2,888,239.96||||||||-2,888,239.96||-2,888,239.96
四、本期期末余额|190,930,620.00||||820,555,584.80||-12,354,400.37||56,713,794.01||498,561,207.87||1,554,406,806.31|2,153,877,347.87|3,708,284,154.18
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|190,930,620.00||||291,782,335.24||-12,115,461.41||56,713,794.01|365,754,485.54||893,065,773.38
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|190,930,620.00||||291,782,335.24||-12,115,461.41||56,713,794.01|365,754,485.54||893,065,773.38
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|76,372,248.00||||-65,471,974.98||-1,280,100.00||15,055,388.05|116,405,430.49||141,080,991.56
(一)综合收益总额|||||||-1,280,100.00|||150,553,880.54||149,273,780.54
(二)所有者投入和减少资本|||||7,618,123.72|||||||7,618,123.72
1.所有者||||||||||||
投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||7,618,123.72|||||||7,618,123.72
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||15,055,388.05|-34,148,450.05||-19,093,062.00
1.提取盈余公积|||||||||15,055,388.05|-15,055,388.05||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-19,093,062.00||-19,093,062.00
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|76,372,248.00||||-76,372,248.00|||||||0.00
1.资本公积转增资本(或股本)|76,372,248.00||||-76,372,248.00|||||||0.00
2.盈余公||||||||||||
积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他|||||3,282,149.30|||||||3,282,149.30
四、本期期末余额|267,302,868.00||||226,310,360.26||-13,395,561.41||71,769,182.06|482,159,916.03||1,034,146,764.94
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|190,930,620.00||||239,266,149.13||-2,588,286.64||47,015,191.49|303,288,043.45||777,911,717.43
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|190,930,620.00||||239,266,149.13||-2,588,286.64||47,015,191.49|303,288,043.45||777,911,717.43
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||52,516,186.11||-9,527,174.77||9,698,602.52|62,466,442.09||115,154,055.95
(一)综合收益总额|||||||-9,527,174.77|||96,986,025.21||87,458,850.44
(二)所有者投入和减少资本|||||52,516,186.11|||||||52,516,186.11
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||52,516,186.11|||||||52,516,186.11
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||9,698,602.52|-34,519,583.12||-24,820,980.60
1.提取盈余公积|||||||||9,698,602.52|-9,698,602.52||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-24,820,980.60||-24,820,980.60
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|190,930,620.00||||291,782,335.24||-12,115,461.41||56,713,794.01|365,754,485.54||893,065,773.38
上海钢联电子商务股份有限公司(以下简称公司或本公司,公司及附属子公司统称为本集团)成立于2000 年4 月30 日,于2008 年3 月20 日整体变更为股份有限公司,公司总部位于上海市。公司现持有统一社会信用代码为913100006317557680 的营业执照,截至2022 年12 月31 日,公司注册资本为人民币267,302,868.00 元,股份总数267,302,868 股(每股面值人民币1 元),其中,有限售条件的流通股份:A 股9,873,329 股;无限售条件的流通股份: A 股257,429,539股。公司股票已于2011 年6 月8 日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属互联网和相关服务行业。本集团的主要业务与产品为大宗商品及相关产业数据服务,钢铁现货交易,大数据和数据处理服务,工业互联网数据服务,软件开发和销售,企业管理咨询,会议及展览服务,广告设计、代理和发布。
本财务报表业经公司2023 年4月12日第五届董事会第二十五次会议批准对外报出。
本公司将上海钢银电子商务股份有限公司、上海钢联资讯科技有限公司、上海钢联宝网络科技有限公司、上海钢联金属矿产国际交易中心有限责任公司、上海钢银供应链管理有限公司、北京中联钢电子商务有限公司、山东隆众信息技术有限公司、上海及韵物流科技有限公司、上海铁炬机械设备有限公司、北京钢联麦迪电子商务有限公司、上海钢联能化资讯科技有限公司、钢银供应链管理(香港)有限公司、上海钢银科技发展有限公司、MYSTEEL GLOBAL PTE.LTD.、上海闪达实业有限公司、上海咏鑫实业有限公司、上海领建网络有限公司、上海九重金供应链管理有限公司、上海苏博九重金新材料科技有限公司、湖北钢银供应链管理有限公司、山东钢联农业数据科技有限公司21 家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注八和九之说明。
会计年度自公历1 月1 日起至12月31日止。
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违
其他应收款——合并范围内关联方组合[注]|合并范围内关联方|
其他应收款——应收押金保证金组合|款项性质|
其他应收款——应收备用金组合||
||约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
[注]合并范围内关联方是指本公司合并范围内的关联方(下同)
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票|票据类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票||
应收账款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
应收账款——合并范围内关联方组合[注]|合并范围内关联方|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,按产业数据服务业务和交易服务业务进行划分
账龄|应收账款预期信用损失率(%)
1 年以内(含,下同)|5.00
1-2 年|50.00
2-3 年|80.00
3 年以上|100.00
账龄|应收账款预期信用损失率(%)
1 年以内(含,下同)|1.00
1-2 年|10.00
2-3 年|50.00
3 年以上|100.00
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
详见10. 金融工具中按组合计量预期信用损失的应收款项之说明。
详见10.金融工具中按组合计量预期信用损失的应收款项之说明。
详见10.金融工具中以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资之说明。
详见10.金融工具中的按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具之说明。
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品。
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,通常按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能
决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并
对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一
揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始
投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性
证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12 号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核
算。
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重
大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份
额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对
价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与
处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
投资性房地产计量模式公允价值计量
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用公允价值模式进行后续计量。投资性房地产采用公允价值计量的依据:
(1) 投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。
(2) 本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
本公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销,在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值,公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20-30|5.00%|3.17%-4.75%
通用设备|年限平均法|3-5|4.00%-5.00%|19.00%-32.00%
专用设备|年限平均法|3-5|4.00%-5.00%|19.00%-32.00%
运输工具|年限平均法|3-8|4.00%-5.00%|11.88%-32.00%
1. 无形资产包括土地使用权、软件系统,按成本进行初始计量。
项目|摊销年限(年)
土地使用权|50
软件系统|5
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(5) 公司根据向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权,来判断自身从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。公司在向客户转让商品前能够控制该商品的,公司作为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,公司作为代理人,应当按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金或手续费的金额或比例等确定。
(1) 钢材交易业务
公司钢材销售业务,属于在某一时点履行的履约义务。内销产品收入在公司根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已收取货款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。公司作为代理人的钢材交易业务采用净额法确认收入。外销产品收入在公司根据合同约定将产品报关,取得提单,已收取货款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。
(2) 产业数据服务业务
(3) 其他业务
公司其他业务主要包括物流运输业务等。物流运输业务属于某一时点履行的履约义务,在向客户提供的服务已完成、已收取货款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债,会计处理方法详见附注22 和28。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注
公司自2022 年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定||该项会计政策变更对公司财务报表无影响
可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定||
公司自2022 年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15 号》“关于亏损合同的判断”规定||该项会计政策变更对公司财务报表无影响
公司自2022 年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定||该项会计政策变更对公司财务报表无影响
公司自2022 年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定||该项会计政策变更对公司财务报表无影响
37、其他
税种|计税依据|税率
增值税|以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、9%、6%
城市维护建设税|应缴流转税税额|5%、7%
企业所得税|应纳税所得额|25%、20%、17%、15%、8.25%/16.5%
教育费附加|应缴流转税税额|3%
地方教育费附加|应缴流转税税额|2%
纳税主体名称|所得税税率
本公司|15%
钢银供应链管理(香港)有限公司|8.25%/16.5%
山东隆众信息技术有限公司|15%
上海钢联能化资讯科技有限公司|20%
北京中联钢电子商务有限公司|20%
北京钢联麦迪电子商务有限公司|20%
上海钢联资讯科技有限公司|20%
上海领建网络有限公司|20%
上海及韵物流科技有限公司|20%
上海闪达实业有限公司|20%
上海苏博九重金新材料科技有限公司|20%
 MYSTEEL GLOBAL PTE. LTD.|17%
除上述以外的其他纳税主体|25%
(1)根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019 年第39 号)相关规定,在2019 年4 月1 日至2021 年12 月31 日,按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。根据《关于促进服务业领域困难行业纾困发展有关增值税政策的公告》(财政部税务总局公告2022 年第11 号)相关规定,生产、生活性服务业增值税加计抵减政策,执行期限延长至2022 年12 月31 日。本公司及本公司子公司上海钢银科技发展有限公司、山东隆众信息技术有限公司、上海钢联能化资讯科技有限公司、北京中联钢电子商务有限公司、北京钢联麦迪电子商务有限公司、上海钢联金属矿产国际交易中心有限责任公司、上海钢联资讯科技有限公司、上海领建网络有限公司属于生产性服务企业,依照规定享受增值税加计抵减政策。
(2)根据《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税〔2000〕25 号)以及《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发〔2011〕4 号)的规定,本公司子公司钢银科技经认定的软件产品的增值税实际税负超过3%的部分享受即征即退政策。
(1)根据国家科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》《高新技术企业认定管理工作指引》《上海市高新技术企业认定实施办法》要求,本公司通过了高新技术企业的重新认定,继续被认定为高新技术企业,2020 年、2021年及2022年可享受15%的企业所得税优惠税率。
(2)根据国家科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》《高新技术企业认定管理工作指引》《山东省高新技术企业认定管理工作实施意见》要求,本公司子公司山东隆众信息技术有限公司通过了高新技术企业的认定,2020 年、2021年及2022年可享受15%的企业所得税优惠税率。
(3)根据《财政部税务总局发展改革委工业和信息化部关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》(财政部税务总局发展改革委工业和信息化部公告2020 年第45 号)要求,国家鼓励的集成电路设计、装备、材料、封装、测试企业和软件企业,自获利年度起,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。本公司子公司上海钢银科技发展有限公司于2021 年开始获得软件企业资格证书,同时2022 年7 月更新取得上海市软件行业协会颁布的《软件企业证书》,证书编号沪RQ-2021-0249,有效期1 年。2020 年度为上海钢银科技发展有限公司的首个获利年度,2022 年度按照25%的法定税率减半征收企业所得税。
(4)根据财政部、税务总局《财政部、税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(公告2021 年第12 号)、《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(总局公告2021 年第8 号)、《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(公告2022 年第13 号)规定要求,上海钢联能化资讯科技有限公司、北京中联钢电子商务有限公司、北京钢联麦迪电子商务有限公司、上海钢联资讯科技有限公司、上海领建网络有限公司、上海及韵物流科技有限公司、上海闪达实业有限公司、上海苏博九重金新材料科技有限公司通过了小型微利企业的认定,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率计算应缴纳企业所得税;对年纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
(5)根据《财政部税务总局关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》(财政部税务总局科技部公告2022 年第28 号)相关规定,明确现行适用研发费用税前加计扣除比例75%的企业,在2022 年10 月1 日至2022 年12 月31 日期间,税前加计扣除比例提高至100%。本公司子公司山东隆众信息技术有限公司、上海钢银科技发展有限公司在2022 年10 月1 日至2022 年12 月31 日期间研发费用可按照100%加计扣除。同时本公司及本公司子公司山东隆众信息技术有限公司为高新技术企业,在2022 年10 月1 日至2022 年12 月31 日期间新购置的设备、器具,允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除,并允许在税前实行100%加计扣除。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|57,529.94|40,976.70
银行存款|282,076,884.76|293,556,317.71
其他货币资金|2,053,514,048.28|614,838,486.94
合计|2,335,648,462.98|908,435,781.35
其中:存放在境外的款项总额|29,950,678.97|20,418,321.38
截至2022 年12 月31 日,本公司其他货币资金中借款、票据及保理、信用证保证金等所有权受到限制的货币资金为2,021,170,996.30 元。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|2,213,400.00|90,460.00
其中:||
衍生金融资产|2,213,400.00|90,460.00
其中:||
合计|2,213,400.00|90,460.00
项目|期末余额|期初余额
商业承兑票据|152,279,601.02|338,591,865.18
合计|152,279,601.02|338,591,865.18