TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
1.重大缺陷:涉及公司重大业务,造成重大负面影响且影响范围广泛。2.重要缺陷:涉及公司重要业务,造成重大负面影响且影响范围广泛。3.一般缺陷:未达到重大缺陷、重要缺陷标准的其他缺陷。
定量标准
1.重大缺陷:影响资产总额的错报金额≥资产总额的5%,或影响利润总额的错报金额≥利润总额的10%。2.重要缺陷:影响资产总额的错报金额≥资产总额的1%但<资产总额的5%,或影响利润总额的错报金额≥利润总额的3%但<利润总额的10%。3.一般缺陷:未达到重大缺陷、重要缺陷标准的其他缺陷。
1.重大缺陷:缺陷导致的直接损失金额≥1,000万元。2.重要缺陷:缺陷导致的直接损失金额≥500万元但
<1,000万元。3.一般缺陷:缺陷导致的直接损失金额<500万元。
财务报告重大缺陷数量(个)0非财务报告重大缺陷数量(个)0财务报告重要缺陷数量(个)0非财务报告重要缺陷数量(个)0
公司根据《排污许可申请与核发技术规范总则》(HJ942-2018)、《排污单位自行监测技术指南总则》(HJ819-2017)、《排污单位自行监测技术指南石油化学工业》(HJ947-2018)等技术规范及指南要求,依据公司环评报告及环评批复,申请并办理排污许可证手续,并在排污许可到期前办理延续手续,严格按照排污许可证的规定开展各项环境保护工作。
公司于2022年10 月18日对现有芳香酮项目排污许可证(证书编号:91320000678952216F001P)进行延续,有效期自2022年11 月18 日至2027年11月17日;并于2022年12月28日取得年产8000吨芳香酮项目排污许可证(证书编号:91320000678952216F002P),有效期自2022 年12 月28 日至2027年12月27 日。
行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
公司或子公司名称
主要污染物及特征污染物的种类
主要污染物及特征污染物的名称
排放方式
排放口数量
排放口分布情况
排放浓度/强度
执行的污染物排放标准
排放总量
核定的排放总量
超标排放情况
江苏新瀚
废水
(COD)
间接排放
厂区北侧围墙边
<500mg/ L
化学工业主要水污染物排放标准
(DB32/939-2006)
0.904 13.74 无
废水(氨氮)
<45mg/L
0.060 0.17 无
江苏新水污染废水间接排1 厂区北<70mg/L 化学工0.104 1.673 无公司或子公司名称
瀚物(总
氮)
放侧围墙
边
业主要水污染物排放标准
废水(总磷)
<5mg/L
0.005 0.038 无
大气污染物
废气(挥发性有机物)
直接排放
厂区西北角
<80mg/N m3
化学工业挥发性有机物排放标准
(DB32/3151-2016)
0.218 18.57 无
公司2022年开展废气治理设施提升改造,加强源头治理,提高溶剂回收利用效率,对五个生产车间进行密闭化改造、对污水收集池敞开液面等进行密闭改造,无组织废气治理得到进一步提升。
公司2022 年已根据最新法律法规对突发环境事件应急预案进行修订,修订完成后及时提交上级主管部门备案。并根据应急预案组织开展突发环境事件应急演练。
公司根据排污许可证规定,每年编制年度监测方案,委托第三方有资质单位开展自行监测,监测均达标。
公司环保投入主要包括两部分:(1)环保设施投入,即购买、安装环保设施、设备等固定资产的投入,该等投入根据公司环保设施运行情况不定期发生,报告期内公司环保设施增加金额合计为111.66 万元;(2)环保费用支出,包括排污费/环境保护税、分摊的排放权购买费、向第三方机构支付的处置费以及环保检测、环保检测设备维护等费用,2022 年度公司环保费用为367.38 万元,占营业成本比例分别1.44%。报告期内公司缴纳环境保护税13,710.16元。
公司在日常生产过程中,针对厂区污染物排放情况采取三类监测措施。第一类为污染物排放在线监测。公司在尾气排口安装有在线监测系统,24 小时不间断监测,数据实时上传至南京市环保局环境监测平台;在雨水排放口安装有COD在线监测设备,以定时和随机两种方式自动取样并分析数值,数据实时上传至南京市环保局环境监测平台。第二类为公司自行监测。公司每年委托有资质第三方监测机构每月对公司污水排放进行检测,每月、季度对公司废气、噪声进行定期检测,并出具环境监测报告。第三类监测为环保局监督检测,南京市环保局每半年对公司环保情况进行一次随机监督检测。
同时,公司加大环保设施投入,即购买、安装环保设施、设备等固定资产的投入,报告期内公司环保设施增加金额合计为111.66 万元;根据环保监管部门的在线监测数据和现场检查情况、第三方环保检测机构出具的检测报告以及公司环保设施运行记录,报告期内公司环保设施运行正常、有效,能够确保各项污染物得到有效处理并达标排放。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名
处罚原因违规情形处罚结果
对上市公司生产经营的影响
公司的整改措施
不适用不适用不适用不适用不适用不适用其他应当公开的环境信息
公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》等环保方面的法律法规,自觉履行环境保护的社会责任,按要求公示公开相关环境保护信息。
2022年,公司被南京市生态环境局评为南京市环保示范性企事业单位。
公司认真贯彻《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司
投资者关系管理指引》等法律法规的规定,树立遵章守法、规范运作的理念,完善公司治理、规范运作,切实保护股东特别是中小投资者的合法权益。公司通过加强内部管理,提升风险防范能力,提高公司经营效率,促进公司按照战略目标稳健规范发展,努力维护和提高股东利益。2022 年5 月,公司2021年度“10 转3 派5”的权益分派方案实施完毕,公司务实、高效的工作效率及积极回报投资者的意识,受到广泛好评。
报告期内,股东大会、董事会、监事会有序进行,严格履行职责,对公司相关事项进行审议和披露。公司为中小投资者参加股东大会提供便利,采用现场投票与网络投票相结合的方式,保障股东知情权和参与权;通过投资者电话热线、电子邮箱、投资者关系互动平台和接待投资者现场在线调研等多种方式,积极主动地开展沟通、交流,严格履行信息披露义务,真实、准确、完整、及时、公平地向所有投资者披露信息,有效保障了全体股东的合法权益。
公司严格执行国家各项法律法规,建立起具有市场竞争力的薪酬、福利保障体系。报告期内,按时为员工缴纳养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险和住房公积金,保障员工利益。报告期内,公司十分注重人才战略的实施,适时推出股权激励方案,搭建完善的薪酬激励体系,关注员工的职业发展,定期组织员工内部培训,联同其它部门举办多项业务及员工综合素质提升的相关培训。开展安全生产月活动,全面普及安全生产法律法规。定期举行消防应急演练,增强员工的安全意识,关注员工安全。同时,积极在餐饮服务、文体活动、人文关怀等方面为员工营造良好的氛围。图书阅览室、乒乓球室、健身房、篮球场等文体娱乐活动场所向所有员工开放,关爱员工的身心健康,提公司严格遵守相关法律法规,积极落实职工权益。大力推进全自动化改造,减轻员工劳动强度。尊重和维护员工的权益,实现员工与企业的共同成长,构建和谐稳定的劳资关系。
(三)供应商、客户和消费者权益保护
公司遵循平等、互利、共赢的原则,与供应商、经销商建立良好的合作关系,正确及时履行合同。公司在深入了解行业长期发展方向和产品应用需求的基础上,做好供应商、客户和消费者权益保护工作。公司致力于为客户提供优质的产品和服务,以客户需求为出发点,为客户创造价值,保障客户的权益。公司努力营造公平、健康的商业环境,建立了包括《内部审计制度》、《采购管理制度》等多项内部控制制度,严格遵守相关法规法律法规,增强法制观念及合规意识。公司高度重视质量和安全管理,建立
系统的质量和安全管理方法,保持产品质量和安全生产持续稳定与可靠,维护客户和消费者的合法权益。
(四)环境保护和可持续发展
环保和安全生产是化工企业发展壮大的基础,公司高度重视环保和安全生产工作,从未发生过环保、安全事故。公司连续多年获评南京化学工业园区安全生产工作先进单位;江苏省安全生产协会认证公司为安全生产标准化二级企业(化工);2019 年公司被南京市环保局评为南京市首批19 家环保信任保护企业;2020 年公司被南京江北新材料科技园管理办公室评为科技园2019 年度企业绿色综合评价A类企业;2022 年公司被南京江北新材料科技园管理办公室评为2021 年度南京江北新材料科技园高质量考核A 类企业;2020 年、2022 年连续被南京市生态环境局评为南京市环保示范性企事业单位。2021年公司创建健康企业管理体系,先后荣获南京市健康企业和2022 年江苏省健康企业荣誉称号。
(五)公共关系、社会公益事业
公司注重与政府各部门、社区的合作,支持园区的发展,通过多种形式参与社会公益活动。报告
期内,公司先后两2 次参与江苏省妇女儿童福利基金会组织的公益活动,公益事业捐赠合计105,000元。
公司高度重视安全生产工作,积极开展安全生产各项工作,持续推动安全标准化建设和安全文化建设,严格落实企业主体责任和社会责任。具体情况如下:
1、建立健全安全生产管理机构和人员配备,设立专职安全管理机构安环部,聘请并任命安全总监、配备注册安全工程师、专职安全员等相关人员从事专职安全管理。
2、落实安全生产责任制,制定年度EHS 目标,明确公司级、部门级以及员工级三级安全生产责任体系,加强责任制落实情况考核。持续开展安全生产标准化和安全文化建设;
3、加强制度建设,定期组织制定或修订本公司安全生产规章制度和操作规程;
4、加强安全培训,组织制定本单位年度安全生产教育和培训计划并实施;
5、保证本单位安全生产专项资金投入,按比例提取和使用安全生产费用,主要用于五位一体信息化建设、预防事故设施、控制事故设施、减少和消除事故设施、安全培训、安全管理以及隐患排查治理等方面;
6、组织开展安全风险分级管控和隐患排查治理工作,持续开展双重预防工作机制建设,组织检查本单位的安全生产工作,及时消除生产安全事故隐患;
7、制定公司年度生产安全事故应急救援预案演练计划,并按计划实施演练,加强员工应急处置能力培训与演练;
8、严格落实《中华人民共和国安全生产法》、《江苏省安全生产条例》、《南京市安全生产条例》等法律法规要求的各项职责及任务。
9、接受安全、环保、消防等外部检查,自行委托外部专家或第三方开展检查,全年安全生产无事故,无政府部门行政处罚。
报告期,公司暂未开展相关工作。
承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况收购报告书或
权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
严留新、秦翠娥
股份限售承诺
自发行人股票在证券交易所上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购其直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。
2021年10月11日-2025年04月10日
正常履行
汤浩股份限售承诺
自发行人股票在证券交易所上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购其直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。
2021年10月11日-2023年4月10日
郝国梅、张萍、南京远谟投资企业(有限合伙)、叶
自发行人股票在证券交易所上市之日起十二个月内,不
2021年10月11日-2022年10月10日
承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
玄羲、徐雅珍、李大生、北京中财龙马资本投资有限公司-宁波龙马龙腾投资管理中心(有限合伙)
转让或者委托他人管理其直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购其直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。
股份减持承诺
自发行人股票上市之日起满三十六个月后两年内每年转让的股份不超过其持有公司股份总数
25%,锁定期届满后两年内减持发行人股份时,减持价格不低于发行人首次公开发行价格(期间发行人如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项,则作除权除息处理,下同)。本人减持发行人股票前,提前三个交易日予以公告,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务,如通过二级市场竞价交易方式减持所持有的发行人股份的,应当在首次卖出股份的十五个交易日前向深交所报告减持计划并予以公告。违反上述承诺事项进行减持的,该等
2025年04月11日
2025年04月11日-2027年04月10日
所得归发行人所有。
汤浩股份减持承诺
自发行人股票上市之日起满十二个月后两年内每年转让的股份不超过其持有公司股份总数25%,锁定期届满后两年内减持发行人股份时,减持价格不低于发行人首次公开发行价格。本人减持发行人股票前,提前三个交易日予以公告,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务,如通过二级市场竞价交易方式减持所持有的发行人股份的,应当在首次卖出股份的十五个交易日前向深交所报告减持计划并予以公告。违反上述承诺事项进行减持的,该等所得归发行人所有。
2023年04月11日
2023年04月11日-2025年04月10日
公司股份回购承诺
1、启动股份回购及股份买回措施的条件
(1)本次公开发行完成后,如本次公开发行的招股说明书及其他信息披露材料被中国证监会、深圳证券交易所或司法机关认定为有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的,对判断发行人是否符合法律
长期有效正常履行
规定的发行条件构成重大、实质影响的,公司及控股股东、实际控制人严留新、秦翠娥将依法从投资者手中回购及买回本次公开发行的股票。(2)本次公开发行完成后,如公司被中国证监会、深圳证券交易所或司法机关认定以欺骗手段骗取发行注册的,公司及控股股东、实际控制人严留新、秦翠娥将依法从投资者手中回购及买回本次公开发行的股票。
(1)在触发公司回购股份条件成就时,公司将按照法律、行政法规、规范性文件及公司章程的规定,在前述触发条件成就之日起5 个工作日内发出通知召开董事会审议回购股份的具体方案,并提交公司股东大会审议并履行相应公告程序。公司及控股股东、实际控制人严留新、秦翠娥将在回购股份方案公告之日起3 个交易日内开始实施回购股份方案。(2)回购
数量:首次公开发行的全部新股。(3)回购价格:公司股票已发行但尚未上市的,回购价格为发行价并加算银行同期存款利息;公司股票已上市的,回购价格不低于相关董事会决议公告日前10个交易日公司股票交易均价及首次公开发行股票时的发行价格(公司发生派发股利、转增股本等除息、除权行为的,上述发行价格亦将作相应调
整)。其中,前10个交易日公司股票交易均价计算公式为:相关董事会决议公告日前10个交易日公司股票交易均价=相关董事会决议公告日前10个交易日公司股票交易总额/相关董事会决议公告日前10个交易日公司股票交易总量。如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。公司及控股股东、实际控制人严留新、秦翠娥将在该等违法事
实被监管部门或有权机构认定后,本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。
严留新、秦翠娥、郝国梅、张萍
关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺
关于避免同业竞争的承诺,公司控股股东及实际控制人严留新、秦翠娥夫妇(以下简称“双
方”)承诺:“1、截至本承诺函出具之日,双方及双方控制的其他企业未以任何方式直接或间接从事与发行人相竞争的业务,未直接或间接拥有与发行人存在竞争关系的企业的股份、股权或任何其他权益。2、为避免未来双方及双方直接或间接控制的其他企业与发行人产生同业竞争,双方作出如下承诺:在双方单独或共同控制发行人期间,双方及双方控制的其他企业不会在
中国境内外直接或间接地以下列形式或其他任何形式从事对发行人的生产经营构成或可能构成同业竞争的业务和经营活动,包括但不限于:(1)直接或间接从事与发行人相同或相似的业务;
(2)投资、收购、兼并从事与发行人相同或相似业务的企业或经济组织;(3)以托管、承包、租赁等方式经营从事与发行人相同或相似业务的企业或经济组织;
(4)以任何方式为发行人的竞争企业提供资金、业务及技术等方面的支持或帮助。关于减少和规范关联交易及避免资金占用的承诺,公司控股股东、实际控制人、持有公司5%以上股份的其他股东以及公司董事、高级管理人员承诺:“1、本人/本企业将尽可能的避免和减少本人/本企业或本人/本企业控制的其他企业或其他组织、机构(以下简称“本人/本企业控制的其他企业”)与公司之间的关联
交易。2、对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,本人/本企业或本人/本企业控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及公司章程的规定,遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则,与公司签订关联交易协议,并确保关联交易的价格公允,原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准,以维护公司及其他股东的利益。3、本人/本企业保证不利用在公司中的地位和影响,通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益。本人/本企业或本人/本企业控制的其他企业保证不利用本人/本企业在公司中的地位和影响,违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源,或要求公司违规提供担保。
4、本承诺自签字之日即行生效并不可撤销,并在公司存续且依照中国证监会或证券交易所相关规定本人/本企业被认定为
公司关联人期间内有效。
IPO稳定股价承诺
为保护投资者利益,进一步明确公司上市后三十六个月内公司股价低于每股净资产时稳定公司股价的措施,按照《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》的相关要求,发行人特制定预案如下:1、触发稳定公司股价预案的条
件公司股票自上市之日起三年内,如出现公司股票收盘价连续20个交易日均低于最近一期经审计的每股净资产情形时(若发生除权、除息情形的,价格作相应调整),非因不可抗力因素所致,且在满足法律、法规和规范性文件关于业绩发布、增持或回购相关规定的情形下,公司将启动本预案以稳定公司股价。2、稳定公司股价的责任主体公司采取稳定公司股价措施的责任主体包括公司、控股股东、实际控制人以及在公司任职并领取薪酬的董事(不包括公司独立董事)和高级
2021年10月11日-2024年10月10日
管理人员。
股权激励承诺公司其他承诺
公司承诺不为本激励计划的激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保
长期正在执行
其他对公司中小股东所作承诺
其他承诺不适用承诺是否按时
履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划
3. 公司自2022 年11 月30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16 号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定,对该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)境内会计师事务所报酬(万元)58
境内会计师事务所审计服务的连续年限8
境内会计师事务所注册会计师姓名陈振伟、汤亚
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限陈振伟(5年)汤亚(2年)境外会计师事务所名称(如有)无
境外会计师事务所报酬(万元)(如有)0境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)无境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)无境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如
公司于2022 年4 月24 日召开了第三届董事会第三次会议和第三监事会第三次会议,审议通过了
《关于预计2022 年度日常关联交易的议案》,公司预计在2022年度与湖北联昌新材料有限公司发生日常关联交易,涉及采购原材料及委托加工服务类日常性关联交易事项,预计2022 年度日常关联交易总金额为2,000万元。报告期内,受双方生产线的建设、投产进度出现变动等因素的影响,公司实际未与湖北联昌新材料有限公司发生关联交易。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
《关于2022年度日常关联交易预计额度的公告》(公告编号:2022-014)
2022年04月26日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
租入资产类别数量租赁期是否存在续租选择权房屋及建筑物400平方米2021.1.1-2022.12.31 否
报告期内委托理财概况
具体类型
委托理财的资金来源
委托理财发生额未到期余额
逾期未收回的金额
逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品自有资金124,000 35,000 0 0银行理财产品募集资金74,000 21,000 0 0券商理财产品自有资金3,000 0 0 0合计201,000 56,000 0 0单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例
发行新股
其他小计数量比例
一、有限售条件股份
59,600,000 74.87%
17,880,000
-26,143,000 -8,263,000 51,337,000 49.61%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中:境内法人持股
4,715,462 5.92%
1,414,639
-6,130,101 -4,715,462 0 0.00%
境内自然人持股
54,884,538 68.95%
16,465,361
-20,012,899 -3,547,538 51,337,000 49.61%
4、外资持股其中:境外法人持股境外自然人持股
二、无限售条件股份
20,000,000 25.13%
26,143,000 32,143,000 52,143,000 50.39%
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其
三、股份总数
79,600,000
23,880,000
0 23,880,000 103,480,000 100.00%
公司2021 年度权益分派已于2022 年5 月31 日实施完毕,按照公司2021 年度利润分配预案:以79,600,000 股为基数,向全体股东每10 股派发现金红利5.00 元(含税),送红股0 股(含税),以资本公积金向全体股东每10 股转增3 股,共计转增23,880,000 股,转增后公司总股本增加至103,480,000 股。
股份变动的批准情况适用□不适用
公司于2022 年4 月24 日召开第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议,于2022 年5月17 日召开2021 年度股东大会,审议通过了《关于公司2021 年度利润分配方案的议案》。公司2021年年度权益分派方案于2022年5 月31 日实施完毕,公司总股本变为103,480,000股。
2021年5月31日,在中国登记结算有限公司深圳分公司完成了23,880,000股转增股份的过户登记。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响适用□不适用
公司2021年度基本每股收益1.03元,稀释每股收益1.03元,归属于公司普通股股东的每股净资产12.73 元,按照本次股份变动后的最新总股本测算2021 年度基本每股收益0.79元,稀释每股收益0.79元,归属于公司普通股股东的每股净资产9.79元。
期末限售股数限售原因解除限售日期
严留新20,340,000 6,102,000 0 26,442,000 首发前限售股2025-04-10秦翠娥15,500,000 4,650,000 0 20,150,000 首发前限售股2025-04-10郝国梅5,600,000 1,680,000 7,280,000 0 首发前限售股2022-10-10张萍4,910,000 1,473,000 6,383,000 0 首发前限售股2022-10-10汤浩3,650,000 1,095,000 0 4,745,000 首发前限售股2023-04-10南京远谟投资
企业(有限合伙)
3,513,462 1,054,039 4,567,501 0 首发前限售股2022-10-10
叶玄羲2,000,000 600,000 2,600,000 0 首发前限售股2022-10-10徐雅珍1,682,538 504,761 2,187,299 0 首发前限售股2022-10-10李大生1,202,000 360,600 1,562,600 0 首发前限售股2022-10-10北京中财龙马
资本投资有限公司-宁波龙马龙腾投资管理中心(有限合伙)
1,202,000 360,600 1,562,600 0 首发前限售股2022-10-10
合计59,600,000 17,880,000 26,143,000 51,337,000 -- --
公司2021 年年度权益分派方案于2022 年5 月31 日实施完毕,公司以资本公积金向全体股东每10股转增3 股,共计转增23,880,000 股,公司总股本变为103,480,000 股。本次资本公积金转增股对公司资产和负债结构没有影响。
1、公司股东数量及持股情况
报告期末普通股股东总数
9,212
年度报告披露日前上一月末普通股股东总数
9,309
报告期末表决权恢复的优先股股东总数
(如有)(参见注9)
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)
持有特别表决权股份的股东总数(如有)
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
报告期末持股数量
报告期内增减变动情况
持有无限售条件的股份数量
严留新境内自25.55% 26,442, 6,102,0 26,442,
然人000 00 000
境内自然人
张萍
6.17%
6,383,000
1,473,000
郝国梅
5.65%
5,845,200
245,200 0
4.59%
叶晓明
1.99%
2,060,000
北京中财龙马资本投资有限公司-宁波龙马龙腾投资管理中心(有限合伙)
其他1.51%
1,562,600
360,600 0
徐雅珍
1.43%
1,482,799
199,739
深圳镕盛投资管理有限公司-镕盛9 号私募证券投资基金
其他1.21%
周建国
1,203,100
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4)
公司前十名股东之间,公司实际控制人严留新和秦翠娥为夫妻关系。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量
张萍6,383,000 人民币普通股6,383,000郝国梅5,845,200 人民币普通股5,845,200叶晓明2,060,000 人民币普通股2,060,000北京中财龙马资本投资有限公司-宁波龙马龙腾投资管理中心(有限合伙)
1,562,600 人民币普通股1,562,600
徐雅珍1,482,799 人民币普通股1,482,799深圳镕盛投资管理
有限公司-镕盛9号私募证券投资基金
1,251,000 人民币普通股1,251,000
周建国1,203,100 人民币普通股1,203,100滕林栋1,147,000 人民币普通股1,147,000深圳镕盛投资管理
有限公司-镕盛7号私募证券投资基金
1,120,000 人民币普通股1,120,000
上海盛宇股权投资中心(有限合伙)-盛宇致远医疗私募证券投资母基金
1,090,005 人民币普通股1,090,005
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)
深圳镕盛投资管理有限公司-镕盛9号私募证券投资基金通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有1,251,000 股公司股票。
周建国通过普通证券账户持有703,010股公司股票,通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有500,090股公司股票,合计持有1,203,100股公司股票。
深圳镕盛投资管理有限公司-镕盛7号私募证券投资基金通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有1,120,000股公司股票。
控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人
控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权
严留新中国否秦翠娥中国否
主要职业及职务严留新担任公司董事长兼总经理,秦翠娥担任公司董事、副总经理报告期内控股和参股的其他境内外上
市公司的股权情况
过去10年未有控股境内外上市公司的情况
实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人
实际控制人姓名与实际控制人关系国籍
是否取得其他国家或地区居
留权
严留新本人中国否秦翠娥本人中国否
主要职业及职务严留新担任公司董事长兼总经理,秦翠娥担任公司董事、副总经理过去10年曾控股的境内外
上市公司情况
审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2023年02月17日
审计机构名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告文号天健审(2023)15-1号
注册会计师姓名陈振伟汤亚
天健审〔2023〕15-1号
江苏新瀚新材料股份有限公司全体股东:
我们审计了江苏新瀚新材料股份有限公司(以下简称新瀚新材公司)财务报表,包括2022 年12月31日的资产负债表,2022年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了新瀚新材公司2022年12 月31 日的财务状况,以及2022年度的经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于新瀚新材公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
相关信息披露详见财务报表附注三(十八)及五(二)1之说明。
新瀚新材公司的营业收入主要来自于芳香族酮类产品的研发生产销售。2022 年度新瀚新材营业收入金额为人民币39,808.81万元。
公司销售芳香族酮类产品,属于在某一时点履行履约义务,于客户取得相关商品的控制权时点确认收入。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商
品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入。
由于营业收入是新瀚新材公司的关键业绩指标之一,可能存在新瀚新材公司管理层(以下简称管理层)为了达到特定目标而操纵收入确认时点或虚增收入的风险。因此,我们将收入确认列为关键审计事项。
(2) 我们对管理层进行了访谈,抽查了销售合同,了解和评估公司的收入确认政策,判断在收入确认时点上与商品所有权相关的主要风险和报酬是否发生转移;
(3) 结合新瀚新材公司的实际经营情况、相关销售合同条款,检查主营业务收入的确认条件、方法是否符合企业会计准则的规定,前后期是否一致,与行业惯例是否存在显著差异;
(4) 采用选取特定项目和抽样方式对收入实施了以下程序:
1) 检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、发货指令单、出库单、产品运输单、出口报关单、货运提单、客户签收单、货款收取的银行对账单记录等;
2) 对截至资产负债表日前后的销售收入选取样本核对至出口报关单、货运提单、客户签收单等支持性文件,以确认收入是否归属于正确的会计期间;
(5) 对收入和成本实施了分析程序,包括主要产品报告期收入、成本、毛利率与同期对比、与同行业公司对比分析等;
(6) 结合应收账款函证程序,对主要客户本期的销售情况实施了函证和替代程序,检查了其销售回款情况,以核实已确认的收入的真实性;
(7) 对外销收入通过电子口岸信息查询进行核对,以核实已确认收入的真实性及归属的会计期间的正确性;
(8) 对以外币计价的外销收入我们检查了以非记账本位币结算的收入的折算汇率及其折算是否正确;
(二) 货币资金及交易性金融资产的存在和完整性
相关信息披露详见财务报表附注三(七)及五(一)1、2 之说明。
截至2022年12 月31 日,新瀚新材公司货币资金账面余额13,952.95 万元、交易性金融资产账面余额56,000.00 万元,合计人民币69,952.95万元,占新瀚新材公司资产总额的比例为55.84%。
由于货币资金及交易性金融资产金额重大,且对其存管是否安全,列报的准确性和完整性对财务报表产生重大影响,因此我们将货币资金及交易性金融资产的存在和完整性确定为关键审计事项。
针对货币资金及交易性金融资产的存在和完整性,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与货币资金管理制度、投资交易性金融资产相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 获取已开立银行账户清单,并与账面银行账户信息进行核对,检查银行账户的完整性;
(3) 取得银行对账单及银行存款余额调节表,对银行账户及结构性存款余额、受限情况和受限原因等进行了函证,并对函证过程进行控制;
(4) 对银行大额资金流水进行了双向检查;
(5) 获取了企业信用报告,检查货币资金是否存在抵押、质押或冻结等情况;
(6) 获取募集资金专户存储监管协议,检查监管协议的履行情况;
(7) 逐项检查募集资金项目在本年度的实际使用情况,检查是否符合相关规定;
(8) 检查相关结构性存款产品的合同,复核计算利息收入及投资收益,核实货币资金及交易性金融资产是否存在,是否存在资金占用等情形;
(9) 检查与货币资金及交易性金融资产相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
在编制财务报表时,管理层负责评估新瀚新材公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
新瀚新材公司治理层(以下简称治理层)负责监督新瀚新材公司的财务报告过程。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对新瀚新材公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致新瀚新材公司不能持续经营。
二〇二三年二月十七日
编制单位:江苏新瀚新材料股份有限公司
项目2022年12月31日2022年1月1日
货币资金139,529,480.19 186,603,792.50结算备付金
交易性金融资产560,000,000.00 520,000,000.00衍生金融资产
应收票据0.00 0.00应收账款74,522,591.52 62,920,066.24应收款项融资14,009,910.65 12,086,200.58预付款项241,604.23 122,882.37应收保费
其他应收款16,561.90 28,550.00其中:应收利息0.00 0.00
应收股利0.00 0.00
买入返售金融资产
存货47,781,910.66 39,035,330.20合同资产
其他流动资产3,437,780.78流动资产合计836,102,059.15 824,234,602.67非流动资产:
其他债权投资长期应收款长期股权投资
其他权益工具投资35,000,000.00 10,000,000.00其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产168,856,598.01 36,271,110.34在建工程153,057,227.29 158,192,864.23生产性生物资产
使用权资产22,293.99 289,821.86无形资产56,734,469.38 58,042,441.06开发支出
长期待摊费用642,505.75 1,170,164.69递延所得税资产588,655.48 496,737.36其他非流动资产1,727,587.27 5,262,964.17非流动资产合计416,629,337.17 269,726,103.71资产总计1,252,731,396.32 1,093,960,706.38流动负债:
短期借款
向中央银行借款拆入资金
应付票据33,470,600.00 11,981,239.62应付账款99,852,476.04 46,209,786.87预收款项
合同负债10,869,877.14 5,189,560.62卖出回购金融资产款
应付职工薪酬11,318,058.13 9,869,204.64应交税费11,692,118.56 2,824,904.05其他应付款1,219,000.00 2,960,000.00其中:应付利息
一年内到期的非流动负债24,760.57 284,149.06其他流动负债752,465.86 507,229.09流动负债合计169,199,356.30 79,826,073.95非流动负债:
租赁负债24,760.58长期应付款
递延收益
递延所得税负债2,126,435.06 837,406.25其他非流动负债
非流动负债合计2,126,435.06 862,166.83负债合计171,325,791.36 80,688,240.78所有者权益:
股本103,480,000.00 79,600,000.00其他权益工具
资本公积584,395,249.02 608,275,249.02减:库存股
其他综合收益
专项储备16,928,300.53 15,942,058.21盈余公积47,124,116.05 36,429,426.35一般风险准备
未分配利润329,477,939.36 273,025,732.02归属于母公司所有者权益合计1,081,405,604.96 1,013,272,465.60少数股东权益
所有者权益合计1,081,405,604.96 1,013,272,465.60负债和所有者权益总计1,252,731,396.32 1,093,960,706.38法定代表人:严留新主管会计工作负责人:王忠燕会计机构负责人:王忠燕
项目2022年度2021年度
一、营业总收入398,088,103.44 342,031,413.67其中:营业收入398,088,103.44 342,031,413.67
二、营业总成本291,923,367.65 271,136,082.34其中:营业成本254,319,726.79 232,559,557.49
提取保险责任合同准备金净
保单红利支出分保费用
税金及附加1,567,132.19 1,680,309.90销售费用3,289,836.07 2,228,913.26管理费用27,019,328.14 24,841,879.70研发费用13,325,241.33 10,906,666.42财务费用-7,597,896.87 -1,081,244.43其中:利息费用8,539.60 19,390.08
利息收入1,813,444.22 2,291,012.55
加:其他收益2,033,098.00 333,839.93投资收益(损失以“-”号填
15,615,314.89 6,276,473.31
-609,580.91 -554,980.89
-2,128.19
41,412.56 13,377.29
123,242,852.14 76,964,040.97
加:营业外收入8,159.30 4,216.81减:营业外支出305,639.87 498,996.93
122,945,371.57 76,469,260.85
减:所得税费用15,998,474.53 10,174,997.38
106,946,897.04 66,294,263.47
1.归属于母公司股东的净利润106,946,897.04 66,294,263.47
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
6.外币财务报表折算差额
七、综合收益总额106,946,897.04 66,294,263.47归属于母公司所有者的综合收益总
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益
(一)基本每股收益1.03 0.79
(二)稀释每股收益1.03 0.79本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:严留新主管会计工作负责人:王忠燕会计机构负责人:王忠燕
3、现金流量表
销售商品、提供劳务收到的现金305,148,667.04 256,109,508.55客户存款和同业存放款项净增加额
收到的税费返还12,372,022.98 15,844,474.06收到其他与经营活动有关的现金5,084,386.19 2,499,229.72经营活动现金流入小计322,605,076.21 274,453,212.33购买商品、接受劳务支付的现金118,586,168.45 136,885,970.92客户贷款及垫款净增加额
支付给职工以及为职工支付的现金47,045,734.70 40,597,583.51支付的各项税费9,000,346.49 11,229,603.73支付其他与经营活动有关的现金15,821,811.62 10,179,189.31经营活动现金流出小计190,454,061.26 198,892,347.47经营活动产生的现金流量净额132,151,014.95 75,560,864.86
收回投资收到的现金1,970,000,000.00 925,000,000.00取得投资收益收到的现金15,615,314.89 6,276,473.31处置固定资产、无形资产和其他长
220,150.00 180,155.00
收到其他与投资活动有关的现金1,662,000.00 10,112,721.09投资活动现金流入小计1,987,497,464.89 941,569,349.40购建固定资产、无形资产和其他长
92,474,814.20 113,503,819.69
投资支付的现金2,035,000,000.00 1,255,000,000.00质押贷款净增加额
支付其他与投资活动有关的现金3,418,000.00 9,798,000.00投资活动现金流出小计2,130,892,814.20 1,378,301,819.69投资活动产生的现金流量净额-143,395,349.31 -436,732,470.29
吸收投资收到的现金576,132,075.47其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金42,422,572.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计618,554,647.47偿还债务支付的现金65,272,378.70分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
39,800,000.00 1,860,857.49
支付其他与筹资活动有关的现金310,250.00 23,703,365.07筹资活动现金流出小计40,110,250.00 90,836,601.26筹资活动产生的现金流量净额-40,110,250.00 527,718,046.21
2,131,336.02 -256,846.05
五、现金及现金等价物净增加额-49,223,248.34 166,289,594.73加:期初现金及现金等价物余额185,405,668.53 19,116,073.80
六、期末现金及现金等价物余额136,182,420.19 185,405,668.53
4、所有者权益变动表
归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合计
股本
其他权益工具
资本公积
减:库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他小计优先
股
一、上年期末余额
79,600,000.00
608,275,249.02
15,942,058.21
36,429,426.35
273,025,732.02
1,013,272,465.60
二、本年期初余额
三、本期增减变动
23,880,000.00
-23,880,000.0
986,242.32
10,694,689.70
56,452,207.34
68,133,139.36
金额(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额
106,946,897.04
-50,494,689.70
-39,800,000.00
1.提取盈余公积
-10,694,689.70
3.对所有者(或股东)的分配
-23,880,000.00
2,841,797.56
1,855,555.24
四、103, 584, 16,9 47,1 329, 1,08 1,08本期期末余额
480,000.00
395,249.02
28,300.53
24,116.05
477,939.36
1,405,604.96
59,600,000.00
73,516,740.50
14,697,2
29,800,000.00
213,360,894.90
390,974,847.75
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)
20,000,000.00
534,758,508.52
1,244,845.86
6,629,426.35
59,664,837.12
622,297,617.85
66,294,263.47
(二)所有者投入和减少资本
554,758,508.52
1.所有者投入的普通股
-6,629,426.35
6,629,42
提取盈余公积
6.35 9,42
3,139,511.40
1,894,665.54
四、本期期末余额
江苏新瀚新材料股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由常州花山化工有限公司和秦翠娥发
起设立,于2008 年7 月25日在江苏省工商行政管理局登记注册,总部位于江苏省南京市。公司现持有统一社会信用代码为91320000678952216F的营业执照,注册资本10,348.00 万元,股份总数10,348万股(每股面值1 元)。其中,有限售条件的流通股份:A 股5,133.70 万股;无限售条件的流通股份A股5,214.30 万股。公司股票已于2021年10 月11日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属制造行业。主要经营活动为特种工程塑料单体的研发、生产和销售;化工产品的生产和销售;危险化学品批发(按《危险化学品经营许可证》经营);国内贸易;自营和代理各类商品及技术的进出口业务。产品主要有:特种工程塑料核心原料、光引发剂和化妆品原料。
本财务报表业经公司2023年2月17日公司三届十次董事会批准对外报出。报告期末无纳入合并范围的子公司。
会计年度自公历1月1日起至12月31 日止。
5、现金及现金等价物的确定标准
6、外币业务和外币报表折算
7、金融工具
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;
(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3) 不属于上述
(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。
(2) 金融资产的后续计量方法
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除
因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指
(2) 按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具
项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合账龄
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收银行承兑汇票
应收商业承兑汇票
应收账款——账龄组合账龄
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
1 年以内(含,下同)5.001-2年10.002-3年30.003-4年50.004-5年80.005 年以上100.00
8、应收票据
参见本节之“五、重要会计政策及会计估计”之“7、金融工具”。
9、应收账款
10、应收款项融资
发出存货采用月末一次加权平均法
按照一次转销法进行摊销
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
14、合同成本
类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10-20 5% 4.75%-9.50%通用设备年限平均法3-5 5% 19.00%-31.67%专用设备年限平均法10 5% 9.5%
运输工具年限平均法4 5% 23.75%
16、在建工程
17、借款费用
18、使用权资产
公司作为承租人:
土地使用权50商标使用权10软件2
同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准.
20、长期资产减值
对固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无
论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23、租赁负债
24、预计负债
25、收入
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包
含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
公司主要销售特种工程塑料核心原料、光引发剂和化妆品原料等产品,属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融
资租赁,除此之外的均为经营租赁。公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
公司作为出租人,在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益
29、重要会计政策和会计估计变更
税种计税依据税率
以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税
13%;出口货物享受“免、抵、退”政策
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%企业所得税应纳税所得额15%地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%教育费附加实际缴纳的流转税税额3%
房产税
从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴
1.2%、12%
纳税主体名称所得税税率
公司于2020 年12月2日通过高新技术企业评定,取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的编号为GR202032010459 的高新技术企业证书,公司本年度减按15%的税率缴纳企业所得税。
七、财务报表项目注释
库存现金11,474.45 17,529.95
银行存款136,170,945.74 185,388,138.58其他货币资金3,347,060.00 1,198,123.97合计139,529,480.19 186,603,792.50其他说明:
期末其他货币资金系银行承兑汇票保证金,使用受限。
560,000,000.00 520,000,000.00
结构性存款560,000,000.00 520,000,000.00其中:
合计560,000,000.00 520,000,000.00其他说明:
(1)应收账款分类披露
账面价值金额比例金额计提比
例
金额比例金额
计提比例
其中:按组合计提坏账准备的应收账款
78,444,833.18
3,922,241.66
5.00%
74,522,591.52
66,231,648.67
3,311,582.43
62,920,066.24
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:适用□不适用
账龄账面余额
1 年以内(含1 年)78,444,833.18合计78,444,833.18
本期计提坏账准备情况:
计提收回或转回核销其他
3,311,582.43 610,659.23 3,922,241.66
合计3,311,582.43 610,659.23 3,922,241.66其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位名称应收账款期末余额
占应收账款期末余额合计数
的比例
客户1 41,944,303.50 53.47% 2,097,215.18客户2 9,586,381.77 12.22% 479,319.09客户3 5,249,754.00 6.69% 262,487.70客户4 3,733,025.60 4.76% 186,651.28客户5 2,710,050.00 3.45% 135,502.50合计63,223,514.87 80.59%
4、应收款项融资
应收票据14,009,910.65 12,086,200.58合计14,009,910.65 12,086,200.58应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项目期末终止确认金额
银行承兑汇票42,596,840.21小计42,596,840.21
金额比例金额比例
1 年以内241,604.23 100.00% 122,882.37 100.00%合计241,604.23 122,882.37
单位名称账面余额
占预付款项
余额的比例(%)
单位1 100,000.00 41.39单位2 50,985.00 21.10单位3 25,045.15 10.37单位4 20,021.39 8.29单位5 12,200.00 5.05小计208,251.54 86.20
应收利息0.00 0.00
应收股利0.00 0.00其他应收款16,561.90 28,550.00合计16,561.90 28,550.00
1)其他应收款按款项性质分类情况
款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金26,000.00 12,500.00备用金2,433.58 15,000.00保险费14,000.00合计28,433.58 41,500.00
2)坏账准备计提情况
合计未来12个月预期信用
整个存续期预期信用损失(未发生信用减
值)
整个存续期预期信用损失(已发生信用减
2022年1月1日余额1,450.00 11,500.00 12,950.002022年1月1日余额
在本期
本期计提-578.32 -500.00 -1,078.322022年12月31日余
871.68 11,000.00 11,871.68
1 年以内(含1 年)17,433.583 年以上11,000.005 年以上11,000.00合计28,433.58
12,950.00 -1,078.32 11,871.68
合计12,950.00 -1,078.32 11,871.68
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位名称款项的性质期末余额账龄