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公司分别于2022年6月6日、2022年6月27日召开第四届董事会第十二次会议、2021年度股东大会,审议通过了《关于转让子公司股权暨关联交易的议案》,同意公司向大泽万年(深圳)投资控股有限公司(简称“大泽万年”)转让其直接持有的全资子公司深圳新宏泽包装有限公司96.5254%股权,转让价格为人民币16,891.95 万元。深圳新宏泽包装出租给深圳市和谐家园物业管理有限公司以及深圳市博瑞娜科技有限公司的房屋产权一并出售给大泽万年。自2022 年8 月26 日起,深圳新宏泽包装不再纳入公司合并报表范围。
自2022 年9 月起,前述交易由本公司原子公司深圳新宏泽包装与关联方深圳市和谐家园物业管理有限公司之间的关联租赁交易变更为关联方深圳新宏泽包装与关联方深圳市和谐家园物业管理有限公司之间的租赁交易;前述交易由本公司子公司深圳新宏泽包装与深圳市博瑞娜科技有限公司的租赁交易变更为关联方深圳新宏泽包装与深圳市博瑞娜科技有限公司之间的租赁交易。
具体类型|委托理财的资金来源|委托理财发生额|未到期余额|逾期未收回的金额|逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品|自有资金|15,000|12,000|0|0
合计||15,000|12,000|0|0
重要事项概述|披露日期|临时报告披露网站查询索引
公司通过高新技术企业认定|2022 年1 月19 日|巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于公司通过高新技术企业认定的公告》(公告编号:2022-001)
业绩预告|2022 年1 月26 日|巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《2021 年年度业绩预告》(公告编号:2022-002)
续聘会计师事务所|2022 年4 月29 日|巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于续聘会计师事务所的公告》(公告编号:2022-012)
计提2021年资产减值准备|2022 年4 月29 日|巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于计提2021 年资产减值准备的公告》(公告编号:2022-009)
变更2021年度利润分配预案|2022 年6 月7 日|巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于变更公司2021年度利润分配预案的公告》(公告编号:2022-015)
增加注册资本及修改《公司章程》|2022 年8 月31 日|巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于增加注册资本及修改〈公司章程〉的公告》(公告编号:2022-026)
1、投资设立深圳市新宏泽科技有限公司
2022 年4 月21 日,公司召开的总经理办公会议审议通过了《关于对外投资的议案》,同意公司以自有资金100 万注册成立深圳市新宏泽科技有限公司,具体情况如下:
公司名称:深圳市新宏泽科技有限公司统一社会信用代码:91440300MA5HAAGM52注册资本:100 万人民币
经营范围:一般经营项目是:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;电子产品销售;电子元器件批发;电子元器件零售;电子办公设备销售;移动终端设备销售;移动通信设备销售;会议及展览服务;日用品销售;日用品批发;国内贸易代理;通信设备制造;销售代理;第一类医疗器械销售;光伏设备及元器件销售;通讯设备销售;光通信设备销售;包装材料及制品销售;纸制品制造;纸制品销售;住房租赁;第二类医疗器械零售;卫生用品和一次性使用医疗用品销售;园区管理服务;新材料技术研发;(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动),许可经营项目是:电子烟零售;第一类医疗器械生产;物业管理;第二类医疗器械销售;第二类医疗器械租赁;卫生用品和一次性使用医疗用品生产;包装装潢印刷品印刷;(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)
2、出售全资子公司深圳新宏泽包装有限公司96.5254%股权
公司分别于2022年6月6日、2022年6月27日召开第四届董事会第十二次会议、2021年度股东大会,审议通过了《关于转让子公司股权暨关联交易的议案》,同意公司向大泽万年(深圳)投资控股有限公司转让其直接持有的全资子公司深圳新宏泽包装有限公司96.5254%股权,转让价格为人民币16,891.95万元。
境内自然人持股|||||||||
4、外资持股|||||||||
其中:境外法人持股|||||||||
境外自然人持股|||||||||
二、无限售条件股份|160,000,000|100.00%|0|32,000,000|0|0|32,000,000|192,000,000|100.00%
1、人民币普通股|160,000,000|100.00%|0|32,000,000|0|0|32,000,000|192,000,000|100.00%
2、境内上市的外资股|||||||||
3、境外上市的外资股|||||||||
4、其|||||||||
他|||||||||
三、股份总数|160,000,000|100.00%||32,000,000|||32,000,000|192,000,000|100.00%
公司2021 年度利润分配方案为:以公司2021 年12 月31 日总股本160,000,000 股为基数,向全体股东每10 股送红股2 股并派发现金1.00 元(含税),拟送红股32,000,000 股,现金股利16,000,000 元,共计分配利润金额为48,000,000元。2021年度不以公积金转增股本,剩余未分配利润留存以后年度分配。
本次利润分配方案实施完成后,公司总股本由160,000,000股变更为192,000,000股。股份变动的批准情况
2022年4 月27 日,公司召开第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第十次会议,审议通过《关于公司2021 年度利润分配预案的议案》;
2022年6 月6 日,公司召开第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第十一次会议,审议通过《关于变更公司2021年度利润分配预案的议案》;
2022年6 月27 日,公司召开的2021年度股东大会,审议通过《关于公司2021年度利润分配预案的议案》。股份变动的过户情况
股份变动对近一年和近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响适用□不适用
报告期内公司总股本由期初的160,000,000股变更为期末的192,000,000股,对每股收益和归属于公司普通股股东的每股净资产具有一定的摊薄作用。本次总股本变更后,按股本192,000,000股摊薄计算,2021年度的基本每股收益为0.0582元,稀释每股收益为0.0582元,归属于公司普通股股东的每股净资产为1.8867 元。
本次利润分配方案实施完成后,公司总股本由160,000,000股变更为192,000,000股。
报告期末普通股股东总数|15,905|年度报告披露日前上一月末普通股股东总数|13,687|报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)|0|年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)||0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况||||||||
股东名称|股东性质|持股比例|报告期末持股数量|报告期内增减变动情况|持有有限售条件的股份数量|持有无限售条件的股份数量|质押、标记或冻结情况|
|||||||股份状态|数量
亿泽控股有限公司|境外法人|63.74%|122,372,400|20,395,400|0|122,372,400||
吴烈荣|境内自然人|1.44%|2,760,000|-2,040,000|0|2,760,000||
廖卓敏|境内自然人|1.34%|2,570,000|1,521,700|0|2,570,000||
潮州南天彩云投资有限公司|境内非国有法人|0.98%|1,881,600|-3,886,400|0|1,881,600||
卢健伟|境内自然人|0.70%|1,340,000|1,340,000|0|1,340,000||
吕铭|境外自然人|0.63%|1,200,000|200,000|0|1,200,000||
卢斌|境内自然人|0.55%|1,051,321|-849,780|0|1,051,321||
吴贯兴|境内自然人|0.30%|585,000|58,5000|0|585,000||
张浩|境内自然人|0.29%|564,400|127,700|0|564,400||
中国国际金融股份有限公司|国有法人|0.19%|372,320|372,320|0|372,320||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)||无||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明||公司董事、总经理肖海兰持有潮州南天彩云投资有限公司10.91%的股份;自然人卢斌持有潮州南天彩云投资有限公司22.73%的股份;自然人吴烈荣持有潮州南天彩云投资有限公司31.36%的股份;除此之外,公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系,也未知上述其他股东之间是否属于一致行动人。||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情||无||||||
况的说明|||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)|无||
前10名无限售条件股东持股情况|||
股东名称|报告期末持有无限售条件股份数量|股份种类|
||股份种类|数量
亿泽控股有限公司|122,372,400|人民币普通股|122,372,400
吴烈荣|2,760,000|人民币普通股|2,760,000
廖卓敏|2,570,000|人民币普通股|2,570,000
潮州南天彩云投资有限公司|1,881,600|人民币普通股|1,881,600
卢健伟|1,340,000|人民币普通股|1,340,000
吕铭|1,200,000|人民币普通股|1,200,000
卢斌|1,051,321|人民币普通股|1,051,321
吴贯兴|585,000|人民币普通股|585,000
张浩|564,400|人民币普通股|564,400
中国国际金融股份有限公司|372,320|人民币普通股|372,320
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明|公司董事、总经理肖海兰持有潮州南天彩云投资有限公司10.91%的股份;自然人卢斌持有潮州南天彩云投资有限公司22.73%的股份;自然人吴烈荣持有潮州南天彩云投资有限公司31.36%的股份;除此之外,公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系,也未知上述其他股东之间是否属于一致行动人。||
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)|前10名普通股股东中,股东吴贯兴通过方正证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份585,000股。||
控股股东名称|法定代表人/单位负责人|成立日期|组织机构代码|主要经营业务
亿泽控股有限公司|张宏清、孟学|2005年08 月11日|香港公司注册证书编号:988992|股权投资
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|无。|||
实际控制人姓名|与实际控制人关系|国籍|是否取得其他国家或地区居留权
张宏清|本人|加拿大|是
孟学|本人|加拿大|是
主要职业及职务|张宏清先生为公司董事长、孟学女士为公司副董事长。||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况|无。||
审计意见类型|标准的无保留意见
审计报告签署日期|2023年04 月26日
审计机构名称|容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号|容诚审字[2023]518Z0510号
注册会计师姓名|陈链武、任小超、吴定权
广东新宏泽包装股份有限公司全体股东:
我们审计了广东新宏泽包装股份有限公司(以下简称新宏泽公司)财务报表,包括2022 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表,2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了新宏泽公司2022 年12 月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于新宏泽公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
(一)收入确认
相关信息披露详见本财务报告之五、24“收入确认原则和计量方法”;关于收入分类及金额的披露详见本财务报告之七、31“营业收入和营业成本”。
2022 年度合并财务报表的营业收入为149,685,985.30 元。由于营业收入系公司关键业绩指标之一,且毛利率变动对公司本期的经营成果产生重大影响,因此,我们将收入确认识别为关键审计事项。
(1)了解和评价管理层与收入确认性相关的关键内部控制设计和运行有效性;
(2)选取样本检查销售合同并结合与管理层的访谈,识别与商品所有权上风险和报酬转移相关的合同条款与条件,对与商品销售确认有关的重大风险及报酬的转移或控制权转移时点进行评估,评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;
(3)对本年记录的收入交易选取样本,检查客户对账记录、销售发票、销售回款单,对期末应收账款进行函证或检查期后收款,审计销售收入的真实性;
(4)执行分析性程序,包括本期各月度收入、成本和毛利率波动分析;本期与上期收入、成本和毛利率波动分析,采用因素分析法分析各因素对毛利的影响,并分析各因素影响毛利的合理性;
(5)对资产负债表日前后确认的销售收入,执行截止测试程序,包括核对出库单、签收单及其他支持性文件,以评价收入是否被计入恰当的会计期间。
(二)⻓期股权投资的处置
相关信息披露详见本财务报告之五、6“合并财务报表的编制方法”;本财务报告之五、14“长期股权投资”;关于投资收益的分类及金额的披露详见本财务报告之七、38“投资收益”及本财务报告之八、1“处置子公司”。
新宏泽公司2022 年度合并财务报表确认投资收益99,495,423.55 元,主要系处置长期股权投资产生的投资收益、丧
失控制权后剩余股权按公允价值重新计量产生的利得等。由于处置子公司股权所获取的处置收益对财务报表影响较为重大,为此我们确定长期股权投资的处置为关键审计事项。
我们对长期股权投资的处置实施的相关程序主要包括:
(1)对新宏泽公司股权处置相关内部控制的设计合理性和运行有效性进行评估和测试;
(2)了解相关股权处置的原因,结合对新宏泽公司及其子公司的经营状况的分析以及交易对手方主营业务的分析,评价股权处置交易合理性,以综合判断相关交易的商业实质;
(3)检查与股权处置相关的董事会决议、股东会决议、股权转让协议、审计报告、资产评估报告、股权转让款回款记录等资料,复核股权处置的相关决策程序是否适当、作价依据是否合理;
(4)检查相关股权处置标的企业的工商变更资料、收取股权转让款的银行流水及银行进账单,判断新宏泽管理层所确认的相关股权处置完成确认时点是否准确;
(5)复核股权交易对价的公允性,通过聘请第三方评估师对股权处置的评估报告进行复核;
新宏泽公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括新宏泽公司2022 年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
新宏泽公司管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估新宏泽公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算新宏泽公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督新宏泽公司的财务报告过程。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对新宏泽公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致新宏泽公司不能持续经营。
(6)就新宏泽公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
编制单位:广东新宏泽包装股份有限公司
项目|2022年12 月31日|2022年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|54,614,311.29|73,237,005.25
结算备付金||
拆出资金||
交易性金融资产|121,084,109.61|90,582,478.32
衍生金融资产||
应收票据|1,000,000.00|
应收账款|24,328,290.01|12,301,942.24
应收款项融资||
预付款项|269,055.66|39,621.75
应收保费||
应收分保账款||
应收分保合同准备金||
其他应收款|119,154,481.99|434,137.00
其中:应收利息||
应收股利||
买入返售金融资产||
存货|19,776,483.45|24,095,543.86
合同资产||
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|1,422,179.42|3,027,268.92
流动资产合计|341,648,911.43|203,717,997.34
非流动资产:||
发放贷款和垫款||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资||
其他权益工具投资|6,080,550.00|
其他非流动金融资产||
投资性房地产|33,572,517.14|73,117,100.90
固定资产|112,579,601.45|128,541,429.33
在建工程|647,889.95|3,270,142.28
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|1,356,430.13|
无形资产|9,411,691.06|9,965,271.04
开发支出||
商誉||
长期待摊费用||
递延所得税资产|969,654.52|1,314,633.94
其他非流动资产|80,500.00|538,106.14
非流动资产合计|164,698,834.25|216,746,683.63
资产总计|506,347,745.68|420,464,680.97
流动负债:||
短期借款||
向中央银行借款||
拆入资金||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据||
应付账款|43,682,539.24|45,509,274.78
预收款项|78,288.50|560,039.35
合同负债||3,467.26
卖出回购金融资产款||
吸收存款及同业存放||
代理买卖证券款||
代理承销证券款||
应付职工薪酬|2,774,939.37|3,317,315.14
应交税费|15,005,737.71|1,793,064.70
其他应付款|1,903,375.47|4,857,353.66
其中:应付利息||
应付股利||
应付手续费及佣金||
应付分保账款||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|272,044.36|
其他流动负债||450.74
流动负债合计|63,716,924.65|56,040,965.63
非流动负债:||
保险合同准备金||
长期借款||
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|1,116,495.28|
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|300,000.00|2,173,333.33
递延所得税负债|626,259.96|
其他非流动负债||
非流动负债合计|2,042,755.24|2,173,333.33
负债合计|65,759,679.89|58,214,298.96
所有者权益:||
股本|192,000,000.00|160,000,000.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|34,939,099.13|34,981,085.98
减:库存股||
其他综合收益||
专项储备||
盈余公积|59,604,277.32|44,286,062.31
一般风险准备||
未分配利润|154,044,689.34|122,983,233.72
归属于母公司所有者权益合计|440,588,065.79|362,250,382.01
少数股东权益||
所有者权益合计|440,588,065.79|362,250,382.01
负债和所有者权益总计|506,347,745.68|420,464,680.97
法定代表人:肖海兰主管会计工作负责人:李艳萍会计机构负责人:邱旋华
项目|2022年12 月31日|2022年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|51,621,141.25|63,216,671.56
交易性金融资产|50,156,164.40|90,582,478.32
衍生金融资产||
应收票据|1,000,000.00|
应收账款|24,328,290.01|12,301,942.24
应收款项融资||
预付款项|231,398.05|39,621.75
其他应收款|253,039,290.00|354,092.50
其中:应收利息||
应收股利||
存货|19,767,876.64|24,010,399.03
合同资产||
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|780,652.97|2,861,662.51
流动资产合计|400,924,813.32|193,366,867.91
非流动资产:||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|3,800,000.00|76,019,143.23
其他权益工具投资||
其他非流动金融资产||
投资性房地产||
固定资产|93,127,603.72|93,471,097.49
在建工程|647,889.95|2,587,746.39
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产||
无形资产|9,411,691.06|9,792,102.58
开发支出||
商誉||
长期待摊费用||
递延所得税资产|969,654.52|828,382.13
其他非流动资产|80,500.00|538,106.14
非流动资产合计|108,037,339.25|183,236,577.96
资产总计|508,962,152.57|376,603,445.87
流动负债:||
短期借款||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据||
应付账款|43,900,324.43|47,000,376.79
预收款项|30,508.00|159,638.00
合同负债||3,467.26
应付职工薪酬|1,988,167.93|2,147,494.92
应交税费|14,957,856.68|1,269,120.63
其他应付款|1,556,856.17|16,600,032.95
其中:应付利息||
应付股利||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债||
其他流动负债||450.74
流动负债合计|62,433,713.21|67,180,581.29
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|300,000.00|400,000.00
递延所得税负债|23,424.66|
其他非流动负债||
非流动负债合计|323,424.66|400,000.00
负债合计|62,757,137.87|67,580,581.29
所有者权益:||
股本|192,000,000.00|160,000,000.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|53,514,774.04|53,514,774.04
减:库存股||
其他综合收益||
专项储备||
盈余公积|56,089,663.23|40,771,448.22
未分配利润|144,600,577.43|54,736,642.32
所有者权益合计|446,205,014.70|309,022,864.58
负债和所有者权益总计|508,962,152.57|376,603,445.87
项目|2022年度|2021年度
一、营业总收入|149,685,985.30|144,420,822.53
其中:营业收入|149,685,985.30|144,420,822.53
利息收入||
已赚保费||
手续费及佣金收入||
二、营业总成本|138,674,707.03|137,051,748.21
其中:营业成本|107,495,861.77|98,132,183.00
利息支出||
手续费及佣金支出||
退保金||
赔付支出净额||
提取保险责任合同准备金净额||
保单红利支出||
分保费用||
税金及附加|2,090,521.27|2,405,228.35
销售费用|3,639,102.67|2,937,341.97
管理费用|17,825,079.49|23,039,775.43
研发费用|8,203,310.23|10,371,008.85
财务费用|-579,168.40|166,210.61
其中:利息费用|40,622.74|671,048.24
利息收入|657,226.06|550,565.17
加:其他收益|998,135.47|1,427,545.84
投资收益(损失以“-”号填列)|99,495,423.55|16,614,213.33
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||
汇兑收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|501,631.29|-15,157,228.15
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-634,750.17|1,290,463.59
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-756,608.65|-1,134,021.88
资产处置收益(损失以“-”号填列)|-36,467.19|127,130.54
三、营业利润(亏损以“-”号填列)|110,578,642.57|10,537,177.59
加:营业外收入|107,294.58|146.52
减:营业外支出||953,727.33
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|110,685,937.15|9,583,596.78
减:所得税费用|16,306,266.52|-1,593,330.37
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|94,379,670.63|11,176,927.15
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|94,379,670.63|11,176,927.15
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|94,379,670.63|11,176,927.15
2.少数股东损益||
六、其他综合收益的税后净额||
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额||
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||
七、综合收益总额|94,379,670.63|11,176,927.15
归属于母公司所有者的综合收益总额|94,379,670.63|11,176,927.15
归属于少数股东的综合收益总额||
八、每股收益||
(一)基本每股收益|0.49|0.06
(二)稀释每股收益|0.49|0.06
项目|2022年度|2021年度
一、营业收入|140,291,288.88|126,371,062.62
减:营业成本|105,454,513.93|96,141,706.57
税金及附加|1,294,647.62|1,210,036.24
销售费用|2,901,682.53|2,438,866.03
管理费用|10,993,262.40|16,335,278.65
研发费用|6,354,555.44|7,366,757.82
财务费用|-445,622.06|402,795.64
其中:利息费用||671,048.24
利息收入|487,985.45|297,354.50
加:其他收益|460,761.53|378,501.91
投资收益(损失以“-”号填列)|156,418,640.33|8,637,506.86
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以|-426,313.92|-15,157,228.15
“-”号填列)||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-656,368.17|1,293,844.91
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-756,608.65|-916,480.82
资产处置收益(损失以“-”号填列)|1,955.75|2,635.84
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|168,780,315.89|-3,285,597.78
加:营业外收入|35,222.74|146.15
减:营业外支出||28,018.59
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|168,815,538.63|-3,313,470.22
减:所得税费用|15,633,388.51|-1,107,078.56
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|153,182,150.12|-2,206,391.66
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|153,182,150.12|-2,206,391.66
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
7.其他||
六、综合收益总额|153,182,150.12|-2,206,391.66
七、每股收益||
(一)基本每股收益||
(二)稀释每股收益||
项目|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|155,471,175.78|188,902,019.84
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到其他与经营活动有关的现金|1,837,046.57|2,228,109.39
经营活动现金流入小计|157,308,222.35|191,130,129.23
购买商品、接受劳务支付的现金|92,085,569.55|96,737,861.40
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|26,041,698.82|25,047,708.75
支付的各项税费|9,006,221.22|10,239,411.20
支付其他与经营活动有关的现金|10,958,032.92|17,315,556.48
经营活动现金流出小计|138,091,522.51|149,340,537.83
经营活动产生的现金流量净额|19,216,699.84|41,789,591.40
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|582,478.32|155,260,000.00
取得投资收益收到的现金|2,205,669.45|8,637,506.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|112,784.46|1,096,436.83
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|18,160,898.66|
收到其他与投资活动有关的现金|540,000,000.00|40,054,030.35
投资活动现金流入小计|561,061,830.89|205,047,974.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|12,657,666.88|7,532,790.26
投资支付的现金||90,000,000.00
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金|570,000,000.00|
投资活动现金流出小计|582,657,666.88|97,532,790.26
投资活动产生的现金流量净额|-21,595,835.99|107,515,183.78
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||
取得借款收到的现金||
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计||
偿还债务支付的现金||46,600,301.28
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|16,040,622.74|48,671,048.24
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||
支付其他与筹资活动有关的现金|207,810.00|
筹资活动现金流出小计|16,248,432.74|95,271,349.52
筹资活动产生的现金流量净额|-16,248,432.74|-95,271,349.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|4,874.93|
五、现金及现金等价物净增加额|-18,622,693.96|54,033,425.66
加:期初现金及现金等价物余额|73,237,005.25|19,203,579.59
六、期末现金及现金等价物余额|54,614,311.29|73,237,005.25
项目|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|142,457,677.81|168,097,342.17
收到的税费返还||
收到其他与经营活动有关的现金|883,969.72|1,226,317.84
经营活动现金流入小计|143,341,647.53|169,323,660.01
购买商品、接受劳务支付的现金|93,360,804.65|100,826,002.44
支付给职工以及为职工支付的现金|18,617,377.77|18,487,663.60
支付的各项税费|7,820,628.23|6,512,740.95
支付其他与经营活动有关的现金|159,438,537.74|4,810,900.29
经营活动现金流出小计|279,237,348.39|130,637,307.28
经营活动产生的现金流量净额|-135,895,700.86|38,686,352.73
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|582,478.32|155,260,000.00
取得投资收益收到的现金|60,135,805.24|8,637,506.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|84,955.75|33,685.84
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|50,675,900.00|
收到其他与投资活动有关的现金|390,000,000.00|40,054,030.35
投资活动现金流入小计|501,479,139.31|203,985,223.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|10,178,968.76|7,249,558.97
投资支付的现金|1,000,000.00|90,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金|350,000,000.00|
投资活动现金流出小计|361,178,968.76|97,249,558.97
投资活动产生的现金流量净额|140,300,170.55|106,735,664.08
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
取得借款收到的现金||
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计||
偿还债务支付的现金||46,600,301.28
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|16,000,000.00|48,671,048.24
支付其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流出小计|16,000,000.00|95,271,349.52
筹资活动产生的现金流量净额|-16,000,000.00|-95,271,349.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||
五、现金及现金等价物净增加额|-11,595,530.31|50,150,667.29
加:期初现金及现金等价物余额|63,216,671.56|13,066,004.27
六、期末现金及现金等价物余额|51,621,141.25|63,216,671.56
项目|2022年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|160,000,000.00||||34,981,085.98||||44,286,062.31||122,983,233.72||362,250,382.01||362,250,382.01
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|||||||||||||||
一控制下企业合并|||||||||||||||
他|||||||||||||||
二、本年期初余额|160,000,000.00||||34,981,085.98||||44,286,062.31||122,983,233.72||362,250,382.01||362,250,382.01
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|32,000,000.00||||-41,986.85||||15,318,215.01||31,061,455.62||78,337,683.78||78,337,683.78
(一|||||||||||94,3||94,3||94,3
)综合收益总额|||||||||||79,670.63||79,670.63||79,670.63
(二)所有者投入和减少资本|||||-41,986.85||||||||-41,986.85||-41,986.85
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||-41,986.85||||||||-41,986.85||-41,986.85
(三)利润分配|||||||||15,318,215.01||-31,318,215.01||-16,000,000.00||-16,000,000.00
1.提取盈余公积|||||||||15,318,215.01||-15,318,215.01||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者|||||||||||-16,000,000.0||-16,000,000.0||-16,000,000.0
(或股东)的分配|||||||||||0||0||0
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|32,000,000.00||||||||||-32,000,000.00||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|32,000,000.00||||||||||-32,000,000.00||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|192,000,000.00||||34,939,099.13||||59,604,277.32||154,044,689.34||440,588,065.79||440,588,065.79
项目|2021年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|160,000,000.00||||34,981,085.98||||44,286,062.31||159,806,306.57||399,073,454.86||399,073,454.86
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|||||||||||||||
一控制下企业合并|||||||||||||||
他|||||||||||||||
二、本年期初余额|160,000,000.00||||34,981,085.98||||44,286,062.31||159,806,306.57||399,073,454.86||399,073,454.86
三、本期增减|||||||||||-36,823,0||-36,823,0||-36,823,0
变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||||72.85||72.85||72.85
(一)综合收益总额|||||||||||11,176,927.15||11,176,927.15||11,176,927.15
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||||-48,000,000.00||-48,000,000.00||-48,000,000.00
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取|||||||||||||||
一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-48,000,000.00||-48,000,000.00||-48,000,000.00
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|160,000,000.00||||34,981,085.98||||44,286,062.31||122,983,233.72||362,250,382.01||362,250,382.01
项目|2022年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|160,000,000.00||||53,514,774.04||||40,771,448.22|54,736,642.32||309,022,864.58
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正||||||||||||
他||||||||||||
二、本年期初余额|160,000,000.00||||53,514,774.04||||40,771,448.22|54,736,642.32||309,022,864.58
三、本期|32,000,000||||||||15,318,215|89,863,935||137,182,15
增减变动金额(减少以“-”号填列)|.00||||||||.01|.11||0.12
(一)综合收益总额||||||||||153,182,150.12||153,182,150.12
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||15,318,215.01|-31,318,215.01||-16,000,000.00
1.提取盈余公积|||||||||15,318,215.01|-15,318,215.01||
2.对所有者||||||||||-16,000,000.00||-16,000,000.00
(或股东)的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|32,000,000.00|||||||||-32,000,000.00||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他|32,000,000.00|||||||||-32,000,000.00||
(五)专||||||||||||
项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|192,000,000.00||||53,514,774.04||||56,089,663.23|144,600,577.43||446,205,014.70
项目|2021年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|160,000,000.00||||53,514,774.04||||40,771,448.22|104,943,033.98||359,229,256.24
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正||||||||||||
他||||||||||||
二、本年期初余额|160,000,000.00||||53,514,774.04||||40,771,448.22|104,943,033.98||359,229,256.24
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||||||-50,206,391.66||-50,206,391.66
(一)综合收益总额||||||||||-2,206,391.66||-2,206,391.66
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三)利润分配||||||||||-48,000,000.00||-48,000,000.00
1.提取盈余公积||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-48,000,000.00||-48,000,000.00
3.其他||||||||||||
(四)所||||||||||||
有者权益内部结转||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其||||||||||||
他||||||||||||
四、本期期末余额|160,000,000.00||||53,514,774.04||||40,771,448.22|54,736,642.32||309,022,864.58
广东新宏泽包装股份有限公司(以下简称本公司或公司),2011 年8 月25 日经广东省政府的批复,并在潮州市工商行政管理局注册,取得91445100784885395B 号企业法人营业执照,注册资本人民币19,200 万元。公司总部的经营地址:广东省潮州市潮州大道北片工业区北站二路宏泽工业园。法定代表人肖海兰。
公司主要的经营活动为包装装潢印刷品印刷,自有房屋租赁,物业管理,园区管理服务,研发、生产、销售医疗器械,研发、生产、销售卫生用品类。
财务报表批准报出日:本财务报表业经本公司董事会于2023 年4 月26 日决议批准报出。
序号|子公司全称|子公司简称|持股比例%|
|||直接|间接
1|深圳市新宏泽科技有限公司|新宏泽科技|100.00|
2|新宏泽包装(香港)有限公司|香港新宏泽|100.00|
上述子公司具体情况详见本财务报告之九“在其他主体中的权益”;
序号|子公司全称|子公司简称|报告期间|纳入合并范围原因
1|深圳市新宏泽科技有限公司|新宏泽科技|2022 年度|新设成立
序号|子公司全称|子公司简称|报告期间|未纳入合并范围原因
1|深圳新宏泽包装有限公司|深圳新宏泽|2022 年度|本期处置丧失控制权
2|深圳市欣沐科技有限公司|深圳欣沐|2022 年度|本期处置丧失控制权
本报告期内新增及减少子公司的具体情况详见本财务报告之八“合并范围的变更”。
本公司在企业合并中取得的资产和负债,在合并日按取得被合并方在终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中,对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的,首先调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见本财务报告之五、6(6)。
通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见本财务报告之五、6(6)。
(a)编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自终控制方开始控制时点起一直存在。
(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自终控制方开始控制时点起一直存在。
(c)编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自终控制方开始控制时点起一直存在。
在合并日,本公司在个别财务报表中,根据合并后应享有的子公司净资产在终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价/资本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权
投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的,通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理:(a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。(b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
财务担保合同指,当特定债务人到期不能按照初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实
际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
项目|确定组合的依据
应收票据组合1|商业承兑汇票、信用级别较低银行承兑汇票
应收票据组合2|银行承兑汇票
项目|确定组合的依据
应收账款组合1|账龄组合
应收账款组合2|合并范围内关联往来组合
对于划分为合并范围内关联方组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
账龄|应收账款预期信用损失率(%)
1 年以内|5.00
1-2 年|10.00
2-3 年|15.00
3-4 年|20.00
4-5 年|50.00
5 年以上|100.00
项目|确定组合的依据
其他应收款组合1|账龄组合
其他应收款组合2|合并范围内关联往来组合
对于划分为账龄组合的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
对于划分为合并范围内关联往来组合的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本财务报告之五、10。
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值,不存在主要市场的,本公司以有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益大化所使用的假设。
主要市场,是指相关资产或负债交易量大和交易活跃程度高的市场;有利市场,是指在考虑交易费用和运输费用后,能够以高金额出售相关资产或者以低金额转移相关负债的市场。
以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值,使用多种估值技术计量公允价值的,考虑各估值结果的合理性,选取在当期情况下能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。可观察输入值,是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值,是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的佳信息取得。
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本财务报告之五、9。
企业合并形成的⻓期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
A.同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;
B.同一控制下的企业合并,合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;
除企业合并形成的⻓期股权投资以外,其他方式取得的⻓期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见本财务报告之五、20。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,计提资产减值方法见本财务报告之五、20。