TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|67,164,440.91|36,797,582.93|89,786,242.05|51,761,572.84
其他业务|38,505,239.64|38,948,417.08|40,540,399.01|37,106,048.98
合计|105,669,680.55|75,746,000.01|130,326,641.06|88,867,621.82
5.70.2 合同产生的收入的情况
5.70.3 履约义务的说明
5.70.4 分摊至剩余履约义务的说明
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
房屋租赁及物业服务|49,587,312.30|32,927,721.00|52,527,374.72|38,789,995.97
融资租赁利息|12,892,329.72|593,267.33|34,935,721.90|12,971,576.87
融资租赁服务费||||
其他|4,684,798.89|3,276,594.60|2,323,145.43|
合计|67,164,440.91|36,797,582.93|89,786,242.05|51,761,572.84
项目|本期发生额|上期发生额
利息收入|657,376,767.46|624,823,213.89
存放金融同业利息收入|242,733,783.67|211,746,936.58
其中:自有资金存款利息收入|40,405,623.98|30,343,679.37
客户资金存款利息收入|202,328,159.69|181,403,257.21
融资融券利息收入|362,217,331.08|385,458,946.62
买入返售金融资产利息收入|19,962,025.65|25,154,034.79
其中:股权质押回购利息收入|523,587.53|477,597.17
约定购回利息收入|620,775.51|579,757.05
债权投资利息收入|1,891,302.66|
其他债权投资利息收入|29,917,741.23|1,600,978.56
其他|654,583.17|862,317.34
利息支出|479,545,140.03|442,959,559.97
客户资金存款利息支出|39,771,808.60|33,832,077.94
卖出回购金融资产利息支出|102,024,944.12|75,436,433.87
其中:报价回购利息支出||
拆入资金利息支出|5,611,706.55|5,316,996.40
其中:转融通利息支出|4,579,539.88|4,495,690.88
融券利息支出|1,344,331.84|6,661,441.45
债券利息支出|315,794,162.82|292,287,273.97
应付资产支持证券||20,972,597.19
债券借贷利息支出|3,989,178.09|1,290,432.86
租赁负债利息支出|9,173,186.88|7,162,306.29
其他|1,835,821.13|
利息净收入|177,831,627.43|181,863,653.92
项目|本期发生额|上期发生额
手续费及佣金收入|1,680,191,439.64|1,557,293,636.82
证券经纪业务|1,309,573,303.10|1,249,245,403.51
其中:代理买卖证券业务|1,134,667,015.03|1,131,268,546.18
交易单元席位租赁|159,193,676.39|106,076,589.43
代销金融产品业务|15,688,914.90|11,899,324.50
期货经纪业务|53,783,385.38|98,940,829.48
投资银行业务|119,581,826.59|76,292,462.18
其中:证券承销业务|64,281,465.35|37,712,303.92
证券保荐业务||
财务顾问业务|55,300,361.24|38,580,158.26
资产管理业务|189,828,894.38|119,558,184.45
基金管理业务|408,608.49|374,557.77
投资咨询业务|5,364,208.96|12,376,666.34
其他|1,651,212.74|505,533.09
手续费及佣金支出|493,598,716.54|467,033,584.60
证券经纪业务|486,205,261.26|458,675,493.90
其中:代理买卖证券业务|486,199,815.09|458,674,993.90
投资银行业务|7,344,413.77|3,182,485.52
其中:证券承销业务|5,450,074.15|3,182,485.52
财务顾问业务|1,894,339.62|
其他|49,041.51|5,175,605.18
手续费及佣金净收入|1,186,592,723.10|1,090,260,052.22
其中:财务顾问业务净收入|53,406,021.62|38,580,158.26
—并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司||
—并购重组财务顾问业务净收入--其他||
—其他财务顾问业务净收入|53,406,021.62|38,580,158.26
项目|本期发生额||上期发生额|
|销售总金额|销售总收入|销售总金额|销售总收入
基金|6,613,749,284.79|15,688,914.90|9,741,276,626.00|11,681,343.08
信托|||28,508,573.83|217,981.42
合计|6,613,749,284.79|15,688,914.90|9,769,785,199.83|11,899,324.50
项目|集合资产管理业务|定向资产管理业务|专项资产管理业务
期末产品数量|181|31|20
期末客户数量|17,034|31|243
其中:个人客户|16,663|1|
机构客户|371|30|243
年初受托资金|16,559,387,118.36|15,134,396,661.82|11,337,792,900.00
其中:自有资金投入|303,441,329.50||20,700,000.00
个人客户|13,787,386,276.06|159,970,006.00|
机构客户|2,468,559,512.80|14,974,426,655.82|11,317,092,900.00
期末受托资金|22,019,724,743.68|19,398,139,827.29|13,922,486,768.00
其中:自有资金投入|445,773,318.02||20,700,000.00
个人客户|16,960,918,486.16|67,014,005.17|
机构客户|4,613,032,939.50|19,331,125,822.12|13,901,786,768.00
期末主要受托资产初始成本|27,523,437,365.45|22,359,923,891.33|14,577,831,924.46
其中:股票|231,870,752.87|241,158,280.53|
国债|21,703,256.18|2,948,811,511.72|
其他债券|26,052,740,008.13|16,304,895,394.48|
基金|189,905,287.20|293,313,723.47|
其他|1,027,218,061.07|2,571,744,981.13|14,577,831,924.46
当期资产管理业务净收入|170,685,939.67|11,063,670.77|8,079,283.94
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|5,409,838.86|6,054,177.67
教育费附加|3,968,560.67|4,510,545.81
房产税|902,644.66|1,112,510.43
土地使用税|42,828.93|68,630.61
车船使用税|13,050.00|13,320.00
印花税|233,653.51|819,225.00
其他|141,947.05|837,797.89
合计|10,712,523.68|13,416,207.41
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|651,450,256.80|685,947,472.74
电子设备运转费|202,038,756.85|170,708,530.88
咨询费|19,875,684.17|57,987,342.84
使用权资产折旧|87,847,196.41|52,987,963.12
销售服务费|74,720,995.49|44,945,510.00
交易所设施使用费|57,969,115.93|40,770,493.76
无形资产摊销|34,203,335.42|25,340,744.03
广告费|18,498,034.71|19,437,577.72
投资者保护基金|7,351,909.32|19,431,536.34
业务招待费|18,070,574.70|17,869,433.07
邮电费|17,404,271.94|16,908,887.92
固定资产折旧|19,300,684.43|15,273,340.39
物业费|14,460,822.02|8,445,735.37
其他|41,896,783.39|50,056,975.27
合计|1,265,088,421.58|1,226,111,543.45
5.75 销售费用
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|4,223,276.38|6,760,715.71
营销推广费||104,828.09
业务招待费|54,995.00|172,459.12
差旅费|16,728.58|88,394.50
固定资产折旧|412,745.86|174,806.35
其他|134,090.90|447,030.09
合计|4,841,836.72|7,748,233.86
5.75.2 销售费用本期发生额比上期发生额减少2,906,397.14 元,减少比例为37.51%,减少的原因主
要为职工薪酬本期比上期减少2,537,439.33 元。
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|49,611,055.76|65,905,123.93
中介机构服务费|5,092,620.48|6,872,914.21
业务招待费|138,214.59|297,743.09
固定资产折旧|896,173.58|879,182.88
使用权资产折旧|568,117.68|568,117.68
会务费|762,828.32|1,361,200.06
办公费用|420,457.28|410,017.32
差旅费|78,453.79|232,540.28
租赁费|1,018,776.04|945,096.10
劳务费|3,680,133.45|6,142,494.89
长期待摊费用摊销|1,491,643.85|1,516,863.87
车辆使用费|68,986.96|111,343.89
物业管理费|1,767,801.25|1,618,921.57
修理费|16,223.74|11,639.15
无形资产摊销费用|4,143,925.46|3,843,298.69
水电费|1,072,113.26|1,254,418.57
劳动保护费||-215,091.56
其他|2,895,590.62|3,376,917.70
合计|73,723,116.11|95,132,742.32
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|18,657,617.43|18,646,310.13
劳务费|12,821,747.23|9,171,346.73
技术咨询费||5,309,734.80
软件投入费用|7,542,478.20|
固定资产折旧|1,645,356.09|1,198,796.05
无形资产摊销|51,100.60|61,320.72
其他|780,559.53|539,206.02
合计|41,498,859.08|34,926,714.45
5.78 财务费用
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|9,613,145.25|14,223,487.82
其中:租赁负债利息支出|488,926.95|535,925.16
减:利息收入|-3,574,952.78|-3,629,496.38
利息净支出|6,038,192.47|10,593,991.44
加:汇兑净损失/(净收益)|1,256.11|
银行手续费|68,623.54|67,496.62
合计|6,108,072.12|10,661,488.06
5.78.2 财务费用本期发生额比上期发生额减少4,553,415.94 元,减少比例为42.71%,减少的原因主
要为利息净支出减少4,555,798.97 元。
项目|本期发生额|上期发生额
个人所得税手续费返还|2,826,282.80|903,872.52
进项税额加计抵减额|151,385.27|358,456.11
政府补助|20,097,240.81|23,561,439.87
其他|202,523.67|230,482.53
合计|23,277,432.55|25,054,251.03
5.80 投资收益
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|2,844,877.73|22,464,173.67
处置长期股权投资产生的投资收益|110,242,611.77|232,074,960.77
交易性金融资产在持有期间的投资收益|342,662,165.32|314,857,684.33
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入|489,277.65|829,390.30
债权投资在持有期间取得的利息收入||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入||
处置交易性金融资产取得的投资收益|-33,468,174.97|275,915,511.89
处置其他权益工具投资取得的投资收益||
处置债权投资取得的投资收益||
处置其他债权投资取得的投资收益|3,956,623.25|
债务重组收益||
处置衍生金融工具取得的投资收益|-15,631,808.50|-176,887,985.15
处置交易性金融负债取得的投资收益|3,225,337.66|-56,010,457.03
纳入合并范围内的结构化主体中归属于第三方的损益|3,426,419.82|-7,770,636.16
合计|417,747,329.73|605,472,642.62
5.80.2 投资收益本期发生额比上期发生额减少187,725,312.89 元,减少比例为31.00%,减少的原因
主要为处置长期股权投资产生的投资收益本期比上期减少121,832,349.00 元。
5.81 净敞口套期收益
5.82 公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|-74,197,883.74|-1,104,589.31
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益||
交易性金融负债|577,928.63|27,040,828.97
按公允价值计量的投资性房地产||
衍生金融工具|40,951,794.37|73,874,102.00
合计|-32,668,160.74|99,810,341.66
5.82.2 公允价值变动收益本期发生额比上期发生额减少132,478,502.40元,减少比例为132.73%,减
少的原因主要为交易性金融资产产生的公允价值变动收益本期比上期减少73,093,294.43 元,衍生金融工具产生的公允价值变动收益本期比上期减少32,922,307.63元。
5.83 汇兑收益
项目|本期发生额|上期发生额
汇兑收益|2,306,125.95|-544,112.12
5.83.2 汇兑收益本期发生额比上期发生额增加2,850,238.07 元,增加的原因主要为本期汇率变动。5.84 信用减值损失
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失||
应收账款坏账损失|-211,961.76|-2,248,283.87
其他应收款坏账损失|-273,298.86|139,156.16
债权投资减值损失||
其他债权投资减值损失|-732,829.92|-413,093.62
长期应收款坏账损失|-2,248,795.26|342,442.59
合同资产减值损失||
融出资金减值损失|8,523,208.23|-7,321,526.47
买入返售金融资产减值损失|9,660,239.31|203,411.26
合计|14,716,561.74|-9,297,893.95
5.84.2 信用减值损失本期发生额比上期发生额增加24,014,455.69元,增加的原因主要为融出资金本
期转回减值准备15,844,734.70 元,买入返售金融资产本期转回减值准备9,456,828.05 元。
5.85 资产减值损失
5.86 资产处置收益
项目|本期发生额|上期发生额
非流动资产处置收益|876,270.89|63,651.26
合计|876,270.89|63,651.26
5.86.2 资产处置收益本期发生额比上期发生额增加812,619.63 元,增加比例为1,276.67%,增加的
原因主要为非流动资产处置收益增加。
5.87 营业外收入
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|||
其中:固定资产处置利得|||
无形资产处置利得|||
非货币性资产交换利得|||
接受捐赠|||
政府补助|559,420.45|404,436.89|559,420.45
违约收入|11,586.00|1,211,085.97|11,586.00
补偿款||4,677,539.18|
非流动资产报废利得|9,708.91|1,308.24|9,708.91
其他|239,084.84|6,567,264.58|239,084.84
合计|819,800.20|12,861,634.86|819,800.20
补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关
财政扶持款||117,480.00|与收益相关
其他零星补贴|559,420.45|286,956.89|与收益相关
5.87.3 营业外收入本期发生额比上期发生额减少12,041,834.66 元,减少比例为93.63%,减少的原
因主要为公司全资孙公司华鑫期货有限公司上期收到补偿款。
5.88 营业外支出
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|||
其中:固定资产处置损失|||
无形资产处置损失|||
非货币性资产交换损失|||
对外捐赠|1,654,297.50|1,612,669.50|1,654,297.50
非流动资产毁损报废损失|782,615.37|430,209.06|782,615.37
罚款、滞纳金支出|100.00|634,544.24|100.00
赔偿支出|3,702,458.17|185,514.46|3,702,458.17
其他|25,589.68|418,013.13|25,589.68
合计|6,165,060.72|3,280,950.39|6,165,060.72
5.88.2 营业外支出本期发生额比上期发生额增加2,884,110.33 元,增加比例为87.90%,增加的原因
主要为赔偿支出本期比上期增加3,516,943.71 元。
5.89 所得税费用
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|60,138,640.61|122,597,390.11
递延所得税费用|-177,523.22|35,138,159.40
合计|59,961,117.39|157,735,549.51
项目|本期发生额
利润总额|413,285,501.38
按法定/适用税率计算的所得税费用|103,321,375.35
子公司适用不同税率的影响|3,026,381.62
调整以前期间所得税的影响|1,056,514.01
非应税收入的影响|-36,818,179.79
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|5,626,951.22
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-718,365.23
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|8,196,177.33
合并抵消的影响|-23,729,737.12
所得税费用|59,961,117.39
5.89.3 所得税费用本期发生额比上期发生额减少97,774,432.12 元,减少比例为61.99%,减少的原
因主要为本期利润总额减少。
5.90 其他综合收益
详见附注5.66其他综合收益。
5.91 现金流量表项目
项目|本期发生额|上期发生额
收到保证金|1,684,004,441.83|65,315,415.63
利息收入|3,594,032.49|3,558,775.05
押金、保证金等|2,695,433.74|5,764,410.55
政府补助|20,656,661.26|23,965,876.76
收到所得税汇算清缴退回|98,797,998.09|
其他|21,008,238.50|34,800,985.74
合计|1,830,756,805.91|133,405,463.73
项目|本期发生额|上期发生额
支付业务及管理费|471,828,890.56|371,733,655.79
支付保证金||545,201,769.89
保证金及押金|2,082,159.20|2,258,260.08
销售费用|10,865.07|812,711.80
管理费用|16,259,866.07|23,515,409.15
研发费用|19,644,481.57|22,423,318.02
其他|43,429,855.85|96,013,842.75
合计|553,256,118.32|1,061,958,967.48
项目|本期发生额|上期发生额
收回理财产品|356,788,463.11|458,716,298.01
合计|356,788,463.11|458,716,298.01
项目|本期发生额|上期发生额
购买理财产品|385,000,000.00|457,300,000.00
合计|385,000,000.00|457,300,000.00
项目|本期发生额|上期发生额
本年发行收益凭证|2,344,160,000.00|3,727,060,000.00
本年借入的次级债务|500,000,000.00|500,000,000.00
收到纳入合并范围内的结构化主体中归属于第三方的投资款|143,496,257.61|194,914,751.54
合计|2,987,656,257.61|4,421,974,751.54
项目|本期发生额|上期发生额
本年归还收益凭证|1,802,740,000.00|4,175,050,000.00
支付华鑫证券融出资金债权二期资产支持专项计划投资者款项||700,000,000.00
烟台山基金小镇(烟台)运营管理有限公司清算||5,872.50
支付纳入合并范围内的结构化主体中归属于第三方的赎回款|28,999,130.25|338,359,310.97
支付租赁付款额|91,840,336.07|78,355,557.90
合计|1,923,579,466.32|5,291,770,741.37
5.92 现金流量表补充资料
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|353,324,383.99|497,989,811.29
加:资产减值准备||
信用减值损失|-14,716,561.74|9,297,893.95
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|23,584,086.33|18,683,921.26
使用权资产摊销|92,145,109.94|57,203,980.44
无形资产摊销|38,465,578.43|29,297,643.29
长期待摊费用摊销|11,207,804.52|11,884,251.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|-876,270.89|-63,651.26
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|772,906.46|428,900.82
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|32,668,160.74|-99,810,341.66
财务费用(收益以“-”号填列)|332,275,625.10|335,189,777.39
投资损失(收益以“-”号填列)|-118,880,462.85|-253,099,309.13
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-493,414.30|7,742,887.31
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|499,098.56|27,498,545.50
存货的减少(增加以“-”号填列)|2,268,405.74|-3,293,973.79
交易性金融资产的减少(增加以“-”号填列)|-1,032,852,228.17|-3,501,586,228.04
买入返售金融资产减少额(增加以“-”号填列)|-1,002,902,347.30|555,759,061.25
卖出回购金融资产增加额(减少以“-”号填列)|-112,606,654.73|1,748,814,934.02
交易性金融负债的增加(减少以“-”号填列)|-11,958,989.59|-251,865,258.62
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|2,005,829,045.04|-2,746,102,744.34
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|1,002,774,715.11|2,835,000,921.31
其他||
经营活动产生的现金流量净额|1,600,527,990.39|-721,028,977.91
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
当期增加的使用权资产|98,347,703.60|74,561,533.30
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|13,752,454,193.59|12,667,981,360.23
减:现金的期初余额|12,667,981,360.23|10,954,834,802.92
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|1,084,472,833.36|1,713,146,557.31
5.92.2 本期支付的取得子公司的现金净额
|金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物|99,695,478.54
其中:上海金陵投资有限公司|99,695,478.54
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物|67,940,245.85
其中:上海金陵投资有限公司|67,940,245.85
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物|
处置子公司收到的现金净额|31,755,232.69
项目|期末余额|期初余额
一、现金|13,752,454,193.59|12,667,981,360.23
其中:库存现金|65,716.40|65,794.68
可随时用于支付的银行存款|8,664,468,425.98|8,324,993,586.79
可随时用于支付的其他货币资金|33,129,808.38|11,763,398.85
可用于支付的结算备付金|5,054,790,242.83|4,331,158,579.91
可用于支付的存放中央银行款项||
存放同业款项||
拆放同业款项||
二、现金等价物||
其中:三个月内到期的债券投资||
三、期末现金及现金等价物余额|13,752,454,193.59|12,667,981,360.23
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
5.93 所有者权益变动表项目注释
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金||
应收票据||
存货||
固定资产||
无形资产||
现金及现金等价物|168,010.16|大集合资产管理计划风险准备金
交易性金融资产|30,970.00|退市
交易性金融资产|276,666,884.89|限售
交易性金融资产|2,108,825,961.33|回购业务质押
交易性金融资产|763,769,160.00|债券借贷质押
交易性金融资产|207,397,000.00|国债冲抵保证金质押
其他债权投资|885,733,364.92|回购业务质押
其他债权投资|506,003,524.94|债券借贷质押
其他权益工具投资|19,848.20|退市
长期股权投资|118,685,788.41|股权质押
合计|4,867,300,512.85|/
5.95 外币货币性项目
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|-|-|67,712,979.79
其中:美元|4,458,277.49|6.9646|31,050,119.42
港币|41,042,019.10|0.8933|36,662,835.66
日元|400.00|0.0052|24.71
结算备付金|-|-|60,682,694.92
其中:美元|6,199,965.91|6.9646|43,180,282.58
港币|19,592,983.70|0.8933|17,502,412.34
存出保证金|-|-|3,131,062.00
其中:美元|270,000.00|6.9646|1,880,442.00
港币|1,400,000.00|0.8933|1,250,620.00
应收账款|-|-|7,223.25
其中:美元|963.96|6.9646|6,713.60
港币|570.53|0.8933|509.65
代理买卖证券款|-|-|76,194,884.71
其中:美元|9,381,167.21|6.9646|65,336,077.15
港币|12,155,835.17|0.8933|10,858,807.56
长期借款|-|-|
其中:美元|||
欧元|||
港币|||
5.95.2 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
5.96 套期
5.97 政府补助
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
财政扶持专项资金|15,100,660.00|其他收益|15,100,660.00
自贸区专项补贴|2,500,000.00|其他收益|2,500,000.00
浦东十四五金融奖励|910,500.00|其他收益|910,500.00
产业发展专项基金|570,000.00|其他收益|570,000.00
稳岗补贴|586,289.85|其他收益|586,289.85
其他零星补助|429,790.96|其他收益|429,790.96
其他零星补助|559,420.45|营业外收入|559,420.45
5.97.2 政府补助退回情况
5.98 其他
6、合并范围的变更
6.1 非同一控制下企业合并
6.2 同一控制下企业合并
6.3 反向购买
6.4 处置子公司
子公司名称|股权处置价款|股权处置比例(%)|股权处置方式|丧失控制权的时点|丧失控制权时点的确定依据|处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额|丧失控制权之日剩余股权的比例(%)|丧失控制权之日剩余股权的账面价值|丧失控制权之日剩余股权的公允价值|按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失|丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设|与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
上海金陵投资有限公司|195,481,330.46|100.00|现金转让|2022年12月|收到股权转让款,完成章程变更|110,242,611.77||||||
6.5 其他原因的合并范围变动
6.5.1 对于公司作为管理人的资产管理计划,本公司在综合考虑对其拥有的投资决策权及可变回报的敞口等因素后,认定对部分资产管理计划拥有控制权,并将其
纳入合并范围。
本年新增纳入合并范围的结构化主体为华鑫证券鑫智FOF稳进6号集合资产管理计划、华鑫证券全天候明珠1号集合资产管理计划、华鑫证券全天候璀璨1号集合资产管理计划和华鑫证券鑫享益周8号集合资产管理计划。
本年不再纳入合并范围的结构化主体为鑫智FOF 集合资产管理计划、华鑫证券鑫盛4 号集合资产管理计划、华鑫证券鑫选FOF1号集合资产管理计划、华鑫证券鑫享添利1号集合资产管理计划、华鑫证券鑫享益周3号集合资产管理计划和华鑫期货鑫创2号FOF单一资产管理计划。
6.5.2 上海择励实业有限公司本年完成清算和工商注销,不再纳入公司的合并范围。
6.6 其他
7、在其他主体中的权益
7.1 在子公司中的权益
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
上海鑫之众投资管理有限公司|上海|上海|投资管理|100||2
上海全创信息科技有限公司|上海|上海|软件开发|100||1
华鑫思佰益融资租赁(上海)有限公司|上海|上海|融资租赁|65||2
华鑫证券有限责任公司|上海|深圳|证券|100||2
华鑫证券投资有限公司|上海|上海|投资||100|2
华鑫宽众投资有限公司|上海|上海|投资||100|2
华鑫期货有限公司|上海|上海|期货||100|2
注:取得方式:1、设立;2、同一控制下企业合并;3、非同一控制下企业合并
7.1.2 对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
对于公司作为管理人的资产管理计划,本公司在综合考虑对其拥有的投资决策权及可变回报的敞口等因素后,认定对部分资产管理计划拥有控制权,并将其纳入合并范围。本年纳入合并范围的结构化主体为华鑫证券鑫盛2号集合资产管理计划、华鑫证券鑫动1号集合资产管理计划、华鑫证券鑫科 FOF天使1号集合资产管理计划、华鑫证券鑫鹏可转债1号集合资产管理计划、华鑫证券鑫选多策略 FOF1号单一资产管理计划、华鑫证券e阳指指数增强1 号集合资产管理计划、华鑫证券鑫量对冲1号集合资产管理计划及附注6.5.1中披露的本年新增纳入合并范围的结构化主体。
子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额
华鑫思佰益融资租赁(上海)有限公司|35%|1,168,912.06|945,000.00|119,947,152.45
子公司名称|期末余额||||||期初余额|||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计
华鑫思佰益融资租赁(上海)有限公司|346,146,806.34|5,752,260.11|351,899,066.45|9,192,916.61||9,192,916.61|324,435,532.76|123,885,559.11|448,321,091.87|70,021,357.40|36,233,333.36|106,254,690.76
子公司名称|本期发生额||||上期发生额|||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量
华鑫思佰益融资租赁(上海)有限公司|12,892,329.72|3,339,748.73|3,339,748.73|2,231,280.54|34,935,721.90|10,024,039.77|10,024,039.77|3,663,813.54
7.1.5 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
7.1.6 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
7.2 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
7.3 在合营企业或联营企业中的权益
合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
||||直接|间接|
上海金欣联合发展有限公司|上海|上海|房屋租赁管理|50||权益法
上海力敦行房地产经纪有限公司|上海|上海|房地产经纪、物业管理|50||权益法
上海鑫敦实业有限公司|上海|上海|建筑装修装饰工程|50||权益法
摩根士丹利华鑫基金管理有限公司|深圳|深圳|基金业||36|权益法
|期末余额/本期发生额|||期初余额/上期发生额||
|上海金欣联合发展有限公司|上海力敦行房地产经纪有限公司|上海鑫敦实业有限公司|上海金欣联合发展有限公司|上海力敦行房地产经纪有限公司|上海鑫敦实业有限公司
流动资产|44,975,356.53|17,194,546.81|11,752,986.10|68,391,459.91|17,264,082.30|11,846,712.22
其中:现金和现金等价物|16,396,614.75|1,305,898.39|735,053.30|9,896,805.97|904,704.51|726,665.52
非流动资产|203,947,172.05||169.00|205,629,504.61||169.00
资产合计|248,922,528.58|17,194,546.81|11,753,155.10|274,020,964.52|17,264,082.30|11,846,881.22
||||||
流动负债|52,716,732.58|5,430,311.64|6,494,353.04|62,582,015.24|6,129,512.22|6,276,708.81
非流动负债|541,381.50|||923,881.50||
负债合计|53,258,114.08|5,430,311.64|6,494,353.04|63,505,896.74|6,129,512.22|6,276,708.81
||||||
少数股东权益||||||
归属于母公司股东权益|195,664,414.50|11,764,235.17|5,258,802.06|210,515,067.78|11,134,570.08|5,570,172.41
||||||
按持股比例计算的净资产份额|97,832,207.35|5,882,117.64|2,629,401.10|105,257,533.99|5,567,285.09|2,785,086.27
调整事项|20,853,581.06|||20,853,581.06||
--商誉||||||
--内部交易未实现利润||||||
--其他|20,853,581.06|||20,853,581.06||
对合营企业权益投资的账面价值|118,685,788.41|5,882,117.64|2,629,401.10|126,111,115.05|5,567,285.09|2,785,086.27
||||||
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值||||||
||||||
营业收入|70,674,048.49|14,861,841.09|7,594,434.45|78,284,773.98|15,829,119.44|8,340,306.99
财务费用|-195,717.51|-7,817.69|-982.93|-90,885.73|-11,326.98|-2,655.81
所得税费用|11,865,359.94|124,366.83|121,408.92|13,299,755.76|201,105.29|207,850.34
净利润|35,287,346.72|2,629,665.09|2,688,629.65|39,166,734.57|2,278,702.22|2,508,341.32
终止经营的净利润||||||
其他综合收益||||||
综合收益总额|35,287,346.72|2,629,665.09|2,688,629.65|39,166,734.57|2,278,702.22|2,508,341.32
||||||
本年度收到的来自合营企业的股利|25,069,000.00|1,000,000.00|1,500,000.00|22,737,000.00|1,750,000.00|1,750,000.00
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额
|摩根士丹利华鑫基金管理有限公司|摩根士丹利华鑫基金管理有限公司
流动资产|383,607,923.13|398,866,290.80
非流动资产|119,077,322.87|74,436,792.70
资产合计|502,685,246.00|473,303,083.50
||
流动负债|196,782,120.86|114,927,056.44
非流动负债|49,722,709.74|53,640,247.56
负债合计|246,504,830.60|168,567,304.00
||
少数股东权益||
归属于母公司股东权益|256,180,415.40|304,735,779.50
||
按持股比例计算的净资产份额|92,224,949.54|109,704,880.62
调整事项|28,186,411.01|28,186,411.01
--商誉|29,793,214.73|29,793,214.73
--内部交易未实现利润||
--其他|-1,606,803.72|-1,606,803.72
对联营企业权益投资的账面价值|120,411,360.55|137,891,291.63
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值||
||
营业收入|236,101,302.68|325,370,242.00
净利润|-48,555,364.10|3,510,497.55
终止经营的净利润||
其他综合收益||
综合收益总额|-48,555,364.10|3,510,497.55
||
本年度收到的来自联营企业的股利||
联营企业:||
投资账面价值合计|4,677,816.95|4,655,828.88
下列各项按持股比例计算的合计数||
--净利润|21,988.07|101,171.53
--其他综合收益||
--综合收益总额|21,988.07|101,171.53
7.3.5 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
7.3.6 合营企业或联营企业发生的超额亏损
7.3.7 与合营企业投资相关的未确认承诺
7.3.8 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
7.4 重要的共同经营
7.5 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体,主要包括本公司发起设立的投资基金和资产管理计划,这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费,其募资方式是向投资者发行投资产品。本公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。
项目|账面价值|最大损失敞口
交易性金融资产|564,774,353.13|564,774,353.13
7.6 其他
8、与金融工具相关的风险
本公司在日常经营活动中涉及的风险主要包括市场风险、信用风险、流动性风险、洗钱和恐怖融资风险、合规风险等。本公司制定了相应的政策和程序来识别和分析这些风险,并设定适当的风险指标、风险限额、风险政策及内部控制流程,通过信息系统持续监控来管理上述各类风险。
8.1 市场风险
市场风险是指由于市场价格、利率或汇率的变动等对公司资产价值所产生的影响。
在市场风险方面,公司将遵循持续稳健的原则,审慎评估和测试公司将承担的市场风险。公司鼓励相关机构根据市场环境和投资品种采用风险回避、降低、转移和承受等应对策略有效管理市场风险,降低市场风险对公司经营造成的波动。公司通过规模、集中度、敏感度、止盈止损、风险价值等控制手段,将市场风险控制在公司可承受限额内,在市场趋势较为明确的前提下,公司愿意承担适当的市场风险,以提高公司资产收益水平。
8.2 信用风险
信用风险是指应债务人或交易对手未能履行约定契约中的义务而产生的损失的风险。主要包括交易直接信用风险、对手违约风险、结算风险等。
在信用风险方面,公司对所持有的金融产品和与客户或交易对手进行的交易中的信用风险因素进行分解和分析,及时、准确地识别业务和产品中信用风险的类别和性质。业务部门可以通过授信管
理、杠杆管理、履约保障品管理、法律协议等,降低和分散信用风险。对于有信用风险的交易,公司可合理预计信用风险预期损失,并做相应的风险拨备。
三个阶段的减值计提方法
本公司采用违约概率(PD)/违约损失率(LGD)方法进行减值计量:
1)违约概率(PD)是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。本公司基于历史违约数据、内部及外部评级信息、前瞻性信息等因素估计违约概率;
2)违约损失率(LGD)是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类
型、追索的方式和优先级,以及担保品的不同,违约损失率也有所不同。违约损失率以违约发生时风险敞口损失的百分比表示;
3)违约风险敞口(EAD)是指在未来12个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本公司应被偿付的金额;
4)前瞻性信息,信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标,定期根据经济指标预测以及专家评估,确定前瞻性信息对违约概率等参数的影响。
对于股票质押式回购业务,三个阶段的具体减值方法如下:
8.3 操作风险
操作风险是指由于不完善或者有问题的内部操作过程、人员、系统或者外部风险事件导致公司遭受损失的风险。构成操作风险事件发生的主要原因有:l、流程:在某项交易过程中,因流程不完善或失效而导致损失的风险。2、人员:由于员工有意或无意的行为造成损失的风险(包括违反合同职责、内部犯罪行为、职责分离不当、员工缺乏经验、工作疏忽等)。3、系统:技术或内部系统瘫痪或出现问题导致损失的风险。4、外部事件:外部事件(例如自然灾害、停电、第三方执行不力等)导致损失的风险。
在操作风险方面,公司在组织架构、岗位设置、权责分配、业务流程等方面,通过适当的职责分工、授权和分级审批等机制,形成合理制约和有效监督,覆盖各个部门、分支机构及子公司的各个岗位,嵌入到业务流程和操作环节,并贯穿决策、执行、监督全过程。公司建立业务连续性和危机处理机制和程序,针对各项业务、信息系统、结算核算等,制定切实有效的应急应变措施和预案,力争实现操作风险最小化。
8.4 流动性风险
流动性风险是指由于无法以合理的成本及时获得资金以对应资产增长或支付到期义务而产生的风险。流动性风险可分为融资流动性风险和市场流动性风险。
在流动性风险方面,公司对资产流动性、融资渠道稳定性定期及不定期评估,明确流动性受限资产的上限,并注意做好自有资金的流动性循环设计。公司尽量保持融资渠道在方式、期限上的分散
性,保证资产负债在期限及规模上的合理匹配。完善内部资金调度、分配等管理制度,对公司表内外现金流量进行评估与预测,对可能现金流缺口进行测算。公司建立适当的流动性储备,制定流动性应急计划,审慎防范流动性风险,在确保流动性指标符合监管要求的基础上,确保公司能及时获得流动性补充,保障公司持续稳健经营。
8.5 洗钱和恐怖融资风险
洗钱和恐怖融资风险是指公司的产品或服务被不法分子利用从事洗钱和恐怖融资活动,进而对公司在法律、声誉、合规、经营等方面造成不利影响的风险。
公司围绕客观面临的洗钱风险,通过在内部管理和业务经营过程中执行洗钱风险管理的基本流程,建立健全洗钱风险管理体系,包括但不限于风险管理架构、风险管理策略、风险管理政策和程
序、信息系统、数据治理、内部检查、审计、绩效考核和奖惩机制,从而实现洗钱风险管理的最终目标。
8.6 合规风险
合规风险是指因证券公司或其工作人员的经营管理或执业行为违反法律、法规、规章及其他规范性文件、行业规范和自律规则、公司内部规章制度,以及行业公认并普遍遵守的职业道德和行为准则而使证券公司受到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险。
在合规风险方面,公司树立合规人人有责、主动合规意识、合规创造价值等理念,公司每个员工在接触每一笔业务时,就要想到必须进行合规风险的审查,倡导主动发现合规风险隐患或问题,以便及时整改。制定符合公司特点且行之有效的合规政策,通过实践积累经验,摸索出一套有效的合规风险管理机制,公司主动避免违规事件发生,倡导主动发现合规风险隐患或问题,以便采取适当措施进行纠正或整改。避免公司因为各种自身原因主导性地违反法律法规和监管规则等而遭受到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险。
9、公允价值的披露
项目|期末公允价值|||
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计
一、持续的公允价值计量||||
(一)交易性金融资产|5,667,109,489.02|2,885,242,772.86|792,838,122.97|9,345,190,384.85
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产|5,667,109,489.02|2,885,242,772.86|792,838,122.97|9,345,190,384.85
(1)债务工具投资|4,166,715,161.25|2,885,242,772.86|273,034,260.65|7,324,992,194.76
(2)权益工具投资|1,500,394,327.77||519,803,862.32|2,020,198,190.09
(3)衍生金融资产||||
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
(1)债务工具投资||||
(2)权益工具投资||||
(二)其他债权投资|1,492,413,949.56|||1,492,413,949.56
(三)其他权益工具投资|||59,420,216.71|59,420,216.71
(四)投资性房地产||||
1.出租用的土地使用权||||
2.出租的建筑物||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权||||
(五)生物资产||||
1.消耗性生物资产||||
2.生产性生物资产||||
(六)衍生金融资产||68,869,390.95||68,869,390.95
持续以公允价值计量的资产总额|7,159,523,438.58|2,954,112,163.81|852,258,339.68|10,965,893,942.07
(六)交易性金融负债|6,539,061.78|102,273,518.57||108,812,580.35
1、发行的交易性债券||||
2、其他|6,539,061.78|102,273,518.57||108,812,580.35
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债||||
其中:发行的交易性债券||||
衍生金融负债||||
其他||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债||||
(七)衍生金融负债||358,657.09||358,657.09
持续以公允价值计量的负债总额|6,539,061.78|102,632,175.66||109,171,237.44
二、非持续的公允价值计量||||
(一)持有待售资产||||
非持续以公允价值计量的资产总额||||
9.2 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司持续第一层次公允价值计量项目的市价为交易所等活跃市场期末时点收盘价。
项目|期末公允价值|估值技术|重要参数
基金|1,049,749,066.21|投资标的市价组合法|相关资产报价及估值表
资产管理计划|1,233,306,526.73|投资标的市价组合法|相关资产报价及估值表
理财产品|500,058,254.29|投资标的市价组合法|相关资产报价及估值表
信托计划|102,128,925.63|投资标的市价组合法|相关资产报价及估值表
交易性金融负债|102,273,518.57|投资标的市价组合法|相关资产报价及估值表
衍生金融资产|68,869,390.95|期权定价模型|标的权益工具波动率/折现率
衍生金融负债|358,657.09|期权定价模型|标的权益工具波动率/折现率
项目|期末公允价值|估值技术|重要参数
基金|273,034,260.65|上市公司比较法|流动性折价/控制权溢价
股票/股权|513,489,685.30|上市公司比较法|流动性折价/控制权溢价
股票/股权|6,314,177.02|限售股AAP模型|折扣系数
非交易性权益工具|59,420,216.71|上市公司比较法|流动性折价/控制权溢价
项目|期初余额|转入第三层次|转出第三层次|当期利得或损失总额||购买、发行、出售和结算||||期末余额|对于在报告期末持有的资产,计入损益的当期未实现利得或变动
||||计入损益|计入其他综合收益|购买|发行|出售|结算||
交易性金融资产|742,271,501.16||4,577,641.20|43,156,079.67||79,208,457.79||67,220,274.45||792,838,122.97|44,775,076.04
其他权益工具投资|99,317,283.25||||-22,368,341.83|||17,528,724.71||59,420,216.71|
合计|841,588,784.41||4,577,641.20|43,156,079.67|-22,368,341.83|79,208,457.79||84,748,999.16||852,258,339.68|44,775,076.04
9.6 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
9.7 本期内发生的估值技术变更及变更原因
9.8 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
除上述以公允价值计量的金融资产和金融负债外,公司持有的其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债,如买入返售金融资产、融出资金等,根据公司会计政策规定的计量属性进行计量。
9.9 其他
10、关联方及关联交易
母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)
上海仪电(集团)有限公司|上海|软件和信息技术服务业|350,000|47.27|47.27
注:仪电集团直接持有本公司股权34.12%,仪电集团持有华鑫置业100%股权,华鑫置业持有本公司股权13.15%。
本企业最终控制方是:上海市国有资产监督管理委员会。
10.2 本企业的子公司情况
7.1。
10.3 本企业合营和联营企业情况
7.3。
其他关联方名称|其他关联方与本企业关系
上海择鑫置业有限公司|母公司的控股子公司
上海三鑫华林企业发展有限公司|母公司的控股子公司
华鑫置业(集团)有限公司|母公司的全资子公司
上海工业自动化仪表研究院有限公司|母公司的控股子公司
上海华鑫物业管理顾问有限公司|母公司的全资子公司
上海金陵置业有限公司|母公司的全资子公司
上海华鑫资产管理有限公司|母公司的全资子公司
上海仪电物联技术股份有限公司|母公司的控股子公司
上海仪电电子(集团)有限公司|母公司的全资子公司
云赛信息(集团)有限公司|母公司的全资子公司
上海云赛智联信息科技有限公司|母公司的控股子公司
上海融天投资顾问有限公司|母公司的全资子公司
上海沧鑫投资管理咨询有限公司|母公司合营企业的控股子公司
上海科技网络通信有限公司|母公司的控股子公司
上海南洋软件系统集成有限公司|母公司的控股子公司
上海南洋万邦软件技术有限公司|母公司的控股子公司
上海南洋万邦信息技术服务有限公司|母公司的控股子公司
上海仪电显示材料有限公司|母公司的控股子公司
中认尚动(上海)检测技术有限公司|母公司的控股子公司
上海仪电信息网络有限公司|母公司的控股子公司
上海仪电人工智能创新院有限公司|母公司的控股子公司
上海华勍企业发展有限公司|母公司的全资子公司
上海金陵投资有限公司|母公司的全资子公司
上海广业瑞复投资管理有限公司|母公司合营企业的控股子公司
10.5 关联交易情况
10.5.1 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度(如适用)|是否超过交易额度(如适用)|上期发生额
上海科技网络通信有限公司|接受劳务|4,076,346.64|以实际发生数计算|否|4,350,568.63
上海南洋万邦软件技术有限公司|接受劳务|80,235.40||否|3,466,773.99
上海南洋万邦软件技术有限公司|购买商品|1,873,328.26||否|4,592,542.96
上海南洋万邦信息技术服务有限公司|接受劳务|35,615.10||否|44,517.00
上海云赛智联信息科技有限公司|购买商品|34,778.76|未预计|否|57,528.75
上海金欣联合发展有限公司|接受劳务|228,085.64|以实际发生数计算|否|204,250.45
上海力敦行房地产经纪有限公司|接受劳务|5,883,201.56|未预计|否|1,473,939.76
上海工业自动化仪表研究院有限公司|接受劳务|94,339.62|以实际发生数计算|否|94,339.62
上海华鑫物业管理顾问有限公司|接受劳务|5,543,783.17|437 万元|是|4,770,417.30
上海仪电(集团)有限公司|购买商品|19,404.00|未预计|否|
上海华勍企业发展有限公司|购买商品|10,343,454.51|未预计|否|9,073,386.66