TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
贵州合众锰业科技有限公司(以下简称贵州合众锰业)|34,336,900.00|34,336,900.00|100.00%|该公司生产经营多年亏损,运营资金极为紧缺。相关分阶段技改项目未完成且不确定是否最终能够取得效益。虽已签定和解协议书,但该公司未按照约定还款,本公司本年仅回收236.56万元欠款。当地经济
||||开发区国有平台公司已进行债权转股权,但该公司经营亏损累计增加,本公司剩余款项之回收风险增大。
四川宝利丰科技有限公司|2,071,166.67|2,071,166.67|100.00%|该公司由于固定资产建设及运营资金流动中断,长期处于停工状态,预计无法收回。
四川煤气化有限责任公司|525,000.00|525,000.00|100.00%|该公司资金紧张,经营困难,预计无法收回。
成都合众新能源科技有限公司|405,000.00|405,000.00|100.00%|该公司资金紧张,多年持续亏损,经营困难,预计无法收回。
韩城市黑猫化工有限责任公司|300,000.00|300,000.00|100.00%|该公司资金紧张,持续经营困难,预计无法收回。
四川瑞能硅材料有限公司|228,000.00|228,000.00|100.00%|该公司处于严重亏损和资不抵债状态,2019 年已申请破产,预计无法收回。
什邡市地杰机械配件有限公司|185,000.00|185,000.00|100.00%|该公司已处于全面停产状态,营业执照被吊销,预计无法收回。
合计|38,051,066.67|38,051,066.67||
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1 年以内|205,224,512.77|10,261,225.66|5.00%
1-2 年|84,086,200.03|8,408,620.01|10.00%
2-3 年|45,090,701.94|9,018,140.39|20.00%
3-4 年|9,254,145.17|4,627,072.59|50.00%
4-5 年|12,815,947.92|7,689,568.75|60.00%
5 年以上|2,615,855.26|2,615,855.26|100.00%
合计|359,087,363.09|42,620,482.66|
注:应收账款按账龄组合计提坏账准备年末余额中账龄4-5 年余额大于年初余额中账龄3-4 年余额,主要系年末余额账龄4-5 年应收账款本年回款2,255,771.04 元,合同资产转入应收账款12,295,633.59 元。
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|205,224,512.77
1 至2 年|84,086,200.03
2 至3 年|45,090,701.94
3 年以上|62,737,015.02
3 至4 年|9,254,145.17
4 至5 年|13,668,209.02
5 年以上|39,814,660.83
合计|397,138,429.76
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
坏账准备|62,163,831.73|24,087,896.98|5,582,282.00||2,102.62|80,671,549.33
合计|62,163,831.73|24,087,896.98|5,582,282.00||2,102.62|80,671,549.33
单位名称|收回或转回金额|收回方式
腾龙化学(漳浦)有限公司|3,100,000.00|银行存款
贵州合众锰业科技有限公司|2,247,282.00|银行存款、三方抵账[注]
什邡市地杰机械配件有限公司|200,000.00|银行存款
四川宝利丰科技有限公司|35,000.00|银行存款
合计|5,582,282.00|
注:本年变动金额中其他系本年收回以前年度已核销的众和海水淡化工程有限公司应收账款转回的坏账准备2,110.40 元,本公司原控股子公司科德孚自2022 年6 月22 日起不再纳入合并范围,应收账款坏账准备减少7.78 元.
注:贵州合众锰业本年共回款2,365,560.00 元,其中:通过银行转账直接回款2,345,560.00 元,贵州合众锰业代本公司支付货款20,000.00 元;上年末单项计提坏账准备比例为95%,本年收回坏账准备2,247,282.00 元。
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
客户1|39,797,834.00|10.02%|1,990,091.70
客户2|34,336,900.00|8.65%|34,336,900.00
客户3|27,967,741.40|7.04%|3,948,287.70
客户4|27,927,000.00|7.03%|4,332,075.00
客户5|25,174,408.54|6.34%|2,867,633.10
合计|155,203,883.94|39.08%|
注:应收账款年末余额较年初余额增加119,307,992.99 元,增加60.51%,主要系本集团本年业务规模扩大,产品销售收入增加,应收账款年末余额随之增加,同时部分合同资产收款权利到期转入应收账款所致。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|41,652,556.00|97,072,337.06
合计|41,652,556.00|97,072,337.06
注:应收款项融资年末余额较年初余额减少55,419,781.06 元,减少57.09%,主要系本年销售订单增加,采购额随之增加,以银行承兑汇票支付供应商货款金额增加,本年末在手持有的尚未到期的银行承兑汇票减少所致。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1 年以内|102,516,885.53|99.89%|42,867,931.82|99.49%
1 至2 年|111,378.37|0.11%|115,750.00|0.27%
2 至3 年|||105,000.00|0.24%
合计|102,628,263.90||43,088,681.82|
注:预付款项年末余额较年初余额增加59,539,582.08 元,增加138.18%,主要系2022 年末处于在制状态的销售订单较2021 年末增加,预付材料款、预付委外制作加工费用增加,相关项目材料尚未到货验收。
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额55,323,980.64 元,占预付款项年末余额合计数的比例53.91%。
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|13,022,953.74|12,283,797.49
合计|13,022,953.74|12,283,797.49
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
备用金|133,272.40|238,711.44
保证金|9,374,399.70|9,031,854.70
出口退税|3,297,288.66|2,933,413.43
其他|1,704,277.02|1,035,381.52
合计|14,509,237.78|13,239,361.09
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用|整个存续期预期信用损失(未发生信用减|整个存续期预期信用损失(已发生信用减|
|损失|值)|值)|
2022 年1 月1 日余额|825,563.60||130,000.00|955,563.60
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期计提|102,471.44||428,249.00|530,720.44
2022 年12月31 日余额|928,035.04||558,249.00|1,486,284.04
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|11,683,958.89
1 至2 年|2,100,934.89
2 至3 年|322,259.00
3 年以上|402,085.00
3 至4 年|194,085.00
5 年以上|208,000.00
合计|14,509,237.78
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
坏账准备|955,563.60|530,720.44||||1,486,284.04
合计|955,563.60|530,720.44||||1,486,284.04
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
什邡市国家税务局|出口退税|3,297,288.66|1 年以内,1-2 年|22.73%|176,939.14
江苏嘉通能源有限公司|履约保证金|1,000,000.00|1-2 年|6.89%|100,000.00
内蒙古大全新能源有限公司|投标保证金|800,000.00|1 年以内|5.51%|40,000.00
中核能源科技有限公司|投标保证金|800,000.00|1 年以内|5.51%|40,000.00
内蒙古君正化工有限责任公司|履约保证金|700,000.00|1 年以内|4.83%|35,000.00
合计||6,597,288.66||45.47%|391,939.14
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|124,965,921.00|3,027,792.62|121,938,128.38|77,341,093.31|2,417,237.00|74,923,856.31
在产品|362,757,026.02|206,257.90|362,550,768.12|286,141,539.97|373,551.90|285,767,988.07
库存商品|55,005,012.68|1,879,806.53|53,125,206.15|7,864,489.28|2,163,546.30|5,700,942.98
合同履约成本|5,259,919.59||5,259,919.59|500,305.21||500,305.21
发出商品|69,751,563.04|18,755.69|69,732,807.35|37,126,668.35|392,081.87|36,734,586.48
合计|617,739,442.33|5,132,612.74|612,606,829.59|408,974,096.12|5,346,417.07|403,627,679.05
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|2,417,237.00|610,555.62||||3,027,792.62
在产品|373,551.90|206,257.90||254,827.25|118,724.65|206,257.90
库存商品|2,163,546.30|45,290.24|3,729.98|74,243.70|258,516.29|1,879,806.53
发出商品|392,081.87|224,707.84|84,381.80|682,415.82||18,755.69
合计|5,346,417.07|1,086,811.60|88,111.78|1,011,486.77|377,240.94|5,132,612.74
注:本年减少中其他项包括:1)在产品系继续加工转入库存商品,库存商品对外销售转入发出商品;2)其他减少还包括本公司对科德孚失去控制权,不再纳入合并范围,其中在产品、库存商品减少的存货跌价准备余额分别为90,651.55 元、198,477.61 元。
项目|确定可变现净值的具体依据|本年转回或转销原因
原材料|可回收金额低于账面价值|本年不适用
库存商品|可回收金额低于账面价值|产品已销售
发出商品|可回收金额低于账面价值|产品已销售
在产品|可回收金额低于账面价值|产品已销售
合同履约成本|可回收金额低于账面价值|本年不适用
注:存货年末余额较年初余额增加208,979,150.54 元,增加51.78%,主要系本公司本年销售订单增加,采购原材料、在产品、完工产品均随之增加所致。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同资产|229,928,057.48|19,538,774.91|210,389,282.57|287,001,774.29|27,694,518.67|259,307,255.62
合计|229,928,057.48|19,538,774.91|210,389,282.57|287,001,774.29|27,694,518.67|259,307,255.62
项目|变动金额|变动原因
合同资产|-48,917,973.05|将收款权利预计发生在一年以上的合同资产重分类至“其他非流动资产”列示
合计|-48,917,973.05|——
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|27,694,518.67|||27,694,518.67
2022 年1 月1 日合同资产账面余额在本年|—|—|—|—
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本年计提|-2,614,577.13|||-2,614,577.13
本年转回||||
本年转销||||
本年核销||||
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
其他变动[注]|-5,541,166.63|||-5,541,166.63
2022 年12 月31 日余额|19,538,774.91|||19,538,774.91
注:本年其他变动系本公司对科德孚失去控制权,不再纳入合并范围,合同资产减值准备减少57,015.56 元,本公司将收款权利预计发生在一年以上的合同资产重分类至“其他非流动资产”列示,相应转出减值准备5,484,151.07 元。
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
合同资产减值准备|-2,614,577.13|||
合计|-2,614,577.13|||——
项目|年末余额||
|合同资产|减值准备|计提比例(%)
1年以内|117,018,110.03|5,850,905.50|5.00
1-2 年|98,709,251.10|9,870,925.11|10.00
2-3 年|11,718,123.79|2,343,624.76|20.00
3-4 年|996,640.00|498,320.00|50.00
4-5 年|1,277,332.56|766,399.54|60.00
5年以上|208,600.00|208,600.00|100.00
合计|229,928,057.48|19,538,774.91|—
账龄|年初余额||
|合同资产|减值准备|计提比例(%)
1年以内|187,362,193.59|9,368,109.71|5.00
1-2 年|66,346,887.33|6,634,688.74|10.00
账龄|年初余额||
|合同资产|减值准备|计提比例(%)
2-3 年|17,433,216.69|3,486,643.35|20.00
3-4 年|15,308,799.62|7,654,399.81|50.00
4-5 年|||60.00
5年以上|550,677.06|550,677.06|100.00
合计|287,001,774.29|27,694,518.67|—
项目|期末余额|期初余额
向特定对象发行股票中介机构服务费|2,084,905.66|
增值税留抵税额|369,199.57|
待认证进项税|3,445.59|
待抵扣增值税||1,539,655.30
合计|2,457,550.82|1,539,655.30
注:其他流动资产年末余额较年初余额增加917,895.52 元,增加59.62%,主要系本公司本年向特定对象发行股票发生的中介机构服务费所致。本公司向特定对象发行股票详见本财务报表附注“十五、资产负债表日后事项1. 向特定对象发行股票申请获得中国证监会同意注册批复,募集资金到账”所述。
被投资单位|期初余额(账面价值)|本期增减变动||||||||期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
四川科德孚石化装备有限公司||||-319,483.05|||||4,204,720.15|3,885,237.10|
小计||||-319,483.05|||||4,204,720.15|3,885,237.10|
合计||||-319,483.05|||||4,204,720.15|3,885,237.10|
注:本公司于2022 年3 月18 日召开第五届董事会第七次会议,审议通过了《关于控股子公司减少注册资本的议案》,公司将控股子公司科德孚注册资本由4,000 万元减少至1,800 万元。2022
年6 月22 日,科德孚减少注册资本完成,本公司持有科德孚的股权比例由61.50%变更为38.41%,且科德孚董事会成员为5 人,本公司委派董事人数由3 人变为2 人(其中,本公司委派董事名额为1 人,科德孚另一参股股东什邡恒升实业有限公司拥有1 个董事名额,什邡恒升实业有限公司指定由本公司委派),对科德孚的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定,依据企业会计准则相关规定,本公司对科德孚由控制转变为重大影响,至此科德孚从本公司的控股子公司变更为联营企业。
项目|期末余额|期初余额
分类为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产|681,122.26|
合计|681,122.26|
注1:本项目为本公司持有的对四川泸天化绿源醇业有限责任公司不具有重大影响的权益工具投资。
注2:本公司于2022 年6 月24 日与中国成达工程有限公司签订“上海市产权交易合同(四川泸天化绿源醇业有限责任公司1.54%股权)”(合同编号:G32021SH1000634-X),成交价格
67.92 万元。本公司2022 年6 月28 日取得上海联合产权交易所出具NO.20220175 号产权交易凭证,取得中国成达工程有限公司所持四川泸天化绿源醇业有限责任公司全部股权(1.54%)。本公司本年支付投资款67.92 万元以及手续费0.19 万元,投资成本为68.11 万元。
项目|期末余额|期初余额
固定资产|177,466,462.02|180,836,788.17
合计|177,466,462.02|180,836,788.17
项目|房屋建筑物|生产用设备|运输设备|办公设备|电子设备|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|186,228,891.34|209,533,192.52|7,344,282.50|3,424,589.21|3,514,615.13|410,045,570.70
2.本期增加金额|1,077,116.73|15,946,387.62|1,901,252.99|180,586.87|569,303.20|19,674,647.41
(1)购置|1,077,116.73|15,946,387.62|1,901,252.99|180,586.87|569,303.20|19,674,647.41
(2)在建工程转入||||||
(3)企业合并增加||||||
||||||
3.本期减少金额||137,952.47|525,888.26|85,176.02|129,799.37|878,816.12
(1)处置或报废|||344,021.00|58,627.35|84,769.84|487,418.19
(2)处置子公司||137,952.47|181,867.26|26,548.67|45,029.53|391,397.93
4.期末余额|187,306,008.07|225,341,627.67|8,719,647.23|3,520,000.06|3,954,118.96|428,841,401.99
二、累计折旧||||||
1.期初余额|66,317,496.97|153,937,995.98|4,276,864.28|2,564,856.11|2,111,569.19|229,208,782.53
2.本期增加金额|6,417,297.99|14,510,904.76|1,108,582.84|260,416.52|440,047.82|22,737,249.93
(1)计提|6,417,297.99|14,510,904.76|1,108,582.84|260,416.52|440,047.82|22,737,249.93
||||||
3.本期减少金额||26,493.36|387,290.71|64,225.47|93,082.95|571,092.49
(1)处置或报废|||326,819.95|55,398.12|80,531.35|462,749.42
(2)处置子公司||26,493.36|60,470.76|8,827.35|12,551.60|108,343.07
4.期末余额|72,734,794.96|168,422,407.38|4,998,156.41|2,761,047.16|2,458,534.06|251,374,939.97
||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|114,571,213.11|56,919,220.29|3,721,490.82|758,952.90|1,495,584.90|177,466,462.02
2.期初账面价值|119,911,394.37|55,595,196.54|3,067,418.22|859,733.10|1,403,045.94|180,836,788.17
项目|期末余额|期初余额
在建工程|1,607,933.18|
合计|1,607,933.18|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
高端过程装备智能制造项目|287,264.15||287,264.15|||
数字化升级及洁净化改造项目|108,018.87||108,018.87|||
氢能及特材研发中心建设项目|1,212,650.16||1,212,650.16|||
合计|1,607,933.18||1,607,933.18|||
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
高端|243,6||287,2|||287,2|0.12%|0||||募集
过程装备智能制造项目|78,700.00||64.15|||64.15||||||资金
数字化升级及洁净化改造项目|92,059,800.00||108,018.87|||108,018.87|0.12%|0||||募集资金
氢能及特材研发中心建设项目|124,950,600.00||1,212,650.16|||1,212,650.16|0.97%|0||||募集资金
||||||||||||募集资金
合计|460,689,100.00||1,607,933.18|||1,607,933.18||||||
(5)其他
注1:“高端过程装备智能制造项目”系本公司对现有厂区进行改造,建设生产厂房发生的职业卫生评价、安全评价、环评和前期设计等前期费用,截至2022 年12 月31 日止主体工程尚未开工。
注2:“数字化升级及洁净化改造项目”系本公司对现有的数字化管理能力进行升级、对部分老旧设备进行更新换代,对现有车间进行洁净化改造发生的职业卫生评价、安全评价和环评等前期费用,截至2022 年12 月31 日止主体工程尚未开工。
注3:“氢能及特材研发中心建设项目”系本公司将增设研发所需的先进设计软件、检验检测设备,并引入高端人才,对制氢、储氢、加氢、高端特殊材料等方面进行应用研究发生的职业卫生评价、安全评价、前期设计、环评和道路平整等前期费用,截至2022 年12 月31 日止主体工程尚未开工。
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|20,534,984.60|212,485.00|8,503,927.37|1,656,809.12|30,908,206.09
2.本期增加金额||||3,860,597.86|3,860,597.86
(1)购置||||3,860,597.86|3,860,597.86
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
|||||
3.本期减少金额|||8,000,000.00||8,000,000.00
(1)处置|||8,000,000.00||8,000,000.00
其中:处置子公司|||8,000,000.00||8,000,000.00
4.期末余额|20,534,984.60|212,485.00|503,927.37|5,517,406.98|26,768,803.95
二、累计摊销|||||
1.期初余额|5,276,844.80|77,484.74|2,124,400.25|821,671.12|8,300,400.91
2.本期增加金额|410,699.76|19,999.92|446,193.89|255,142.80|1,132,036.37
(1)计提|410,699.76|19,999.92|446,193.89|255,142.80|1,132,036.37
|||||
3.本期减少金额|||2,066,666.77||2,066,666.77
(1)处置|||2,066,666.77||2,066,666.77
其中:处置子公司|||2,066,666.77||2,066,666.77
4.期末余额|5,687,544.56|97,484.66|503,927.37|1,076,813.92|7,365,770.51
|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|14,847,440.04|115,000.34||4,440,593.06|19,403,033.44
2.期初账面价值|15,258,139.80|135,000.26|6,379,527.12|835,138.00|22,607,805.18
注1:无形资产本年末受限情况详见本财务报表附注“七、47. 所有权或使用权受到限制的资产”。
注2:本年减少“处置子公司”系本公司对科德孚失去控制权,不再纳入合并范围,无形资产原值、无形资产累计摊销余额减少。
(2)未办妥产权证书的土地使用权:无。
26、商誉
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
28、递延所得税资产/递延所得税负债
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|30,155,538.72|4,578,602.29|32,694,791.02|4,960,589.90
内部交易未实现利润|820,215.13|123,032.27|169,114.37|39,822.59
信用减值准备|83,168,937.48|12,685,195.06|63,800,286.09|9,803,548.80
递延收益|2,932,368.11|439,855.22|3,522,523.28|528,378.49
合计|117,077,059.44|17,826,684.84|100,186,714.76|15,332,339.78
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产||17,826,684.84||15,332,339.78
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异||346,154.66
可抵扣亏损||6,590,860.63
合计||6,937,015.29
年份|期末金额|期初金额|备注
2023||0.00|
2024||2,321,872.23|
2025||3,153,928.98|
2026||1,115,059.42|
2027||0.00|
合计||6,590,860.63|
注:年初余额由于控股子公司科德孚持续亏损,基于谨慎性原则,对科德孚可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损未确认递延所得税资产。本年本公司对科德孚失去控制权,不再纳入合并范围。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同资产|67,569,518.58|5,484,151.07|62,085,367.51|||
预付设备款|3,592,702.64||3,592,702.64|7,563,436.69||7,563,436.69
合计|71,162,221.22|5,484,151.07|65,678,070.15|7,563,436.69||7,563,436.69
项目|年末余额||
|合同资产|减值准备|计提比例(%)
1年以内|53,456,027.34|2,672,801.37|5.00
1-2 年|4,197,135.73|419,713.57|10.00
2-3 年|9,237,520.00|1,847,504.00|20.00
3-4 年|||50.00
4-5 年|336,758.45|202,055.07|60.00
5年以上|342,077.06|342,077.06|100.00
合计|67,569,518.58|5,484,151.07|—
注:合同资产系本公司根据财务报表流动性,将收款权利预计发生在一年以上的合同资产重分类至“其他非流动资产”列示。
30、短期借款
种类|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|121,459,356.44|84,512,972.27
合计|121,459,356.44|84,512,972.27
34、应付账款
项目|期末余额|期初余额
1 年以内|165,345,164.98|127,980,929.59
1 年以上|9,264,086.51|9,613,525.99
合计|174,609,251.49|137,594,455.58
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
四川川浦融科技有限公司|2,364,150.89|该供应商服务项目尚未完工,对方暂未开具发票,本公司暂未支付
湖州惠鹏达节能环保科技有限公司|1,828,803.42|该供应商货物质量存在争议,尚未协商一致,亦未开具发票,本公司暂未支付
合计|4,192,954.31|
项目|年末余额|年初余额
已背书在资产负债表日尚未到期的应收票据未终止确认金额|6,561,177.04|10,337,758.92
35、预收款项
项目|期末余额|期初余额
合同负债|594,813,980.30|354,642,713.90
合计|594,813,980.30|354,642,713.90
项目|变动金额|变动原因
合同负|240,17|主要系本集团本年业务规模扩大,新签订的销售合同增加,根据销售合同约定的收款进度预收货款
债|1,266.40|增加所致。
合计|240,171,266.40|——
37、应付职工薪酬
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|20,396,642.48|113,907,599.43|109,153,635.69|25,150,606.22
二、离职后福利-设定提存计划||7,765,619.08|7,765,619.08|
合计|20,396,642.48|121,673,218.51|116,919,254.77|25,150,606.22
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|19,193,916.65|98,200,010.92|93,691,574.84|23,702,352.73
2、职工福利费||5,070,275.77|5,070,275.77|
3、社会保险费||3,858,179.32|3,858,179.32|
其中:医疗保险费||3,287,613.80|3,287,613.80|
工伤保险费||342,728.51|342,728.51|
生育保险费||227,837.01|227,837.01|
4、住房公积金||4,856,284.00|4,856,284.00|
5、工会经费和职工教育经费|1,202,725.83|1,922,849.42|1,677,321.76|1,448,253.49
合计|20,396,642.48|113,907,599.43|109,153,635.69|25,150,606.22
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险||7,485,016.32|7,485,016.32|
2、失业保险费||280,602.76|280,602.76|
合计||7,765,619.08|7,765,619.08|
注1:年末工资余额主要系2022 年末计提尚未发放的工资和奖金,已于2023 年1-2 月发放,无拖欠性质工资。
注2:“本年减少”其中包括本公司对科德孚公司失去控制权,不再纳入合并范围“工资、奖金、津贴和补贴”余额减少102,074.00 元。
项目|期末余额|期初余额
增值税|493,772.02|9,802,060.83
企业所得税|8,532,243.92|5,249,377.12
个人所得税|165,313.95|121,438.09
城市维护建设税|376.41|490,103.04
教育费附加|225.84|294,061.82
地方教育费附加|150.57|196,041.22
印花税|165,312.95|52,486.00
资源税|2,440.98|202.40
环保税|2,034.44|2,296.81
水利建设基金|2,020.01|
合计|9,363,891.09|16,208,067.33
注:应交税费年末余额较年初余额减少6,844,176.24 元,减少42.23%,主要系本集团本年业务规模扩大,销售订单增加,采购量随之增加,增值税进项税额增加,应交增值税额减少所致。
项目|期末余额|期初余额
其他应付款|4,801,562.08|6,271,912.31
合计|4,801,562.08|6,271,912.31
项目|期末余额|期初余额
工程款|1,233,563.28|2,867,849.92
设备款|2,737,377.85|1,926,902.89
履约保证金|150,000.00|150,000.00
招标保证金|372,000.00|62,000.00
其他|308,620.95|1,265,159.50
合计|4,801,562.08|6,271,912.31
项目|期末余额|期初余额
待转销项税额|37,461,593.29|17,650,543.57
合计|37,461,593.29|17,650,543.57
注:其他流动负债年末余额较年初余额增加19,811,049.72 元,增加112.24%。主要系本集团本年业务规模扩大,新签订的销售合同增加,根据销售合同约定的收款进度预收货款增加,待转销项税额随之增加所致。
43、长期借款
44、应付债券
47、长期应付职工薪酬
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|4,055,856.66||1,123,488.55|2,932,368.11|收到政府拨款
合计|4,055,856.66||1,123,488.55|2,932,368.11|
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|本期冲减成本费用金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
<重型压力容器(含核级)制造基地项目>补助资金[注1]|533,333.34|||533,333.34||||与资产相关
技术改造资金[注2]|100,000.00|||100,000.00||||与资产相关
战略新兴产业发展促进资金[注3]|153,333.34|||153,333.34||||与资产相关
战略新兴产业发展促进资金[注4]|206,250.03|||206,250.03||||与资产相关
“互联网+智能制造”试点项目专项补助资金[注5]|212,500.00|||25,000.00|||187,500.00|与资产相关
2020 第一批省级工业发展资金[注6]|2,850,439.95|||105,571.84|||2,744,868.11|与资产相关
合计|4,055,856.66|||1,123,488.55|||2,932,368.11|
注1:根据什邡市财政局、什邡市工业经济局《关于下达四川科新机电股份有限公司〈重型压力容器(含核级)制造基地项目〉补助资金的通知》(什财企字[2009]23 号),本公司于2009 年8 月27 日收到财政补助资金6,400,000.00 元,重型压力容器(含核级)项目—金工车间于2012 年10 月完工。该笔政府补助于2012 年11 月起开始摊销,摊销期限为10 年。
注2:根据四川省财政局、四川省经济和信息化委员会《关于下达2011 年第一批技术改造资金及项目计划的通知》(川财建[2011]110 号),本公司于2011 年9 月19 日收到财政补助资金1,200,000.00 元,重型压力容器(含核级)项目—重容车间2012 年10 月完工。该笔政府补助于2012 年11 月起开始摊销,摊销期限为10 年。
注3:根据四川省财政厅《关于下达2011 年战略新兴产业发展促进资金的通知》(川财建[2011]360 号),本公司于2012 年1 月18 日收到财政补助资金1,840,000.00 元,重型压力容器(含核级)项目—重容车间于2012 年10 月完工。该笔政府补助于2012 年11 月起开始摊销,摊销期限为10 年。
注4:根据四川省财政厅《关于下达2011 年战略性新兴产业发展促进资金的通知》(川财建(2011)360 号),本公司于2012 年8 月1 日收到财政补助资金2,750,000.00 元,重型压力容器(含核级)项目—重容车间于2012 年9 月完工。该笔政府补助于2012 年10 月起开始摊销,摊销期限为10 年。
注5:根据德阳市财政局和德阳市经济和信息化委员会《关于下达2015 年市级“互联网+智能制造”试点项目专项补助资金的通知》(德市建【2015】42 号)文,本公司于2015 年11 月9 日收到工信局2015 年互联网专项补助资金25 万元。“互联网+智能制造”试点项目——软件设备于2020 年7 月安装完毕,该笔政府补助于2020 年7 月起开始摊销,摊销期限为10 年。
注6:根据四川省财政厅、四川省经济和信息化厅《关于下达2020 年第一批工业发展资金和中小企业发展专项资金的通知》(川财建[2020]35 号),本公司于2020 年8 月11 日收到什邡市财政局2020 年第一批工业发展资金和中小企业发展专项资金3,000,000.00 元,技术中心创新平台再升级项目于2018 年8 月完工。该笔政府补助于2020 年8 月起开始摊销,摊销期限为341 月。
|期初余额|本次变动增减(+、-)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|231,599,000.00||||||231,599,000.00
52、其他权益工具
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|237,757,896.54|||237,757,896.54
其他资本公积|1,930,404.92|||1,930,404.92
合计|239,688,301.46|||239,688,301.46
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
安全生产费|406,615.15|2,734,411.56|2,445,857.28|695,169.43
合计|406,615.15|2,734,411.56|2,445,857.28|695,169.43
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|35,814,972.97|12,497,916.27|233,251.49|48,079,637.75
合计|35,814,972.97|12,497,916.27|233,251.49|48,079,637.75
注:盈余公积年末余额较年初余额增加12,264,664.78 元,增加34.24%,系本公司本年经营盈利增加,按照本公司净利润10%提取法定盈余公积增加,以及本公司对科德孚由控制转变为具有重大影响,科德孚从本公司的控股子公司变更为联营企业,对持有科德孚剩余股权部分视同在取得投资时即采用权益法核算,将其账面价值追溯调整至权益法核算,调整盈余公积-233,251.49 元所致。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|230,962,878.93|158,395,340.59
调整后期初未分配利润|230,962,878.93|158,395,340.59
加:本期归属于母公司所有者的净利润|121,225,599.39|93,466,719.72
减:提取法定盈余公积|12,497,916.27|9,319,231.38
应付普通股股利|12,737,945.00|11,579,950.00
加:其他(注2)|233,251.49|
期末未分配利润|327,185,868.54|230,962,878.93
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|1,068,838,865.12|816,186,936.39|943,158,050.72|734,336,381.96
其他业务|6,556,431.78|230,318.02|4,978,900.91|92,075.95
合计|1,075,395,296.90|816,417,254.41|948,136,951.63|734,428,457.91
合同分类|分部1|分部2||合计
商品类型|1,075,395,296.90|||1,075,395,296.90
其中:||||
其中:石油炼化设备|166,381,295.41|||166,381,295.41
新能源高端装备|471,818,177.42|||471,818,177.42
煤化工设备|40,901,274.33|||40,901,274.33
天然气化工设备|322,955,411.58|||322,955,411.58
油气装备|65,792,503.37|||65,792,503.37
其他|7,546,634.79|||7,546,634.79
按经营地区分类|1,075,395,296.90|||1,075,395,296.90
其中:||||
其中:国内销售|1,041,702,451.45|||1,041,702,451.45
国外销售|33,692,845.45|||33,692,845.45
市场或客户类型||||
||||
按合同期限分类||||
其中:||||
||||
按销售渠道分类||||
其中:||||
按行业类别|1,075,395,296.90|||1,075,395,296.90
其中:高端过程装备制造业|1,034,968,674.54|||1,034,968,674.54
贸易业|33,870,190.58|||33,870,190.58
其他|6,556,431.78|||6,556,431.78
合计||||
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00 元,其中,0.00元预计将于0年度确认收入,0.00 元预计将于0 年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入。
注:本年按客户归集的前五名营业收入汇总金额480,467,749.44 元,占本年营业收入合计数的比例44.68%。
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|1,700,240.38|1,690,254.46
教育费附加|1,020,131.70|1,013,478.49
资源税|8,868.18|1,900.80
房产税|1,572,143.70|1,572,143.70
土地使用税|425,926.16|425,926.16
车船使用税|24,799.10|21,765.00
印花税|615,813.22|423,917.20
地方教育费附加|680,087.80|675,652.32
水利建设基金|14,029.12|
环保税|7,258.77|5,495.52
水土保持补偿费||12,700.00
合计|6,069,298.13|5,843,233.65
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬及附加|8,601,306.69|7,436,819.86
业务招待费|2,015,404.23|2,209,755.24
投标费|2,551,968.44|1,932,923.46
差旅费|1,419,901.00|1,663,309.62
销售佣金|1,050,859.11|396,993.95
售后服务费|463,163.09|166,678.02
办公费|456,603.48|584,771.65
咨询费|151,808.76|148,825.55
车辆使用费|142,303.95|179,596.24
折旧费|108,270.14|105,788.98
其他费用|144,374.82|168,507.22
合计|17,105,963.71|14,993,969.79
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬及附加|33,342,221.43|31,596,027.48
业务招待费|3,733,387.41|3,614,809.33
折旧费|3,328,108.17|3,012,222.18
安全经费|2,734,411.56|2,271,877.00
办公费|2,553,597.97|2,539,093.12
修理费|2,020,885.51|1,125,950.04
无形资产摊销|1,103,785.94|1,366,710.17
聘请中介机构费|730,330.95|499,215.75
车辆使用费|505,462.46|447,201.77
差旅费|311,769.34|753,230.23
通讯费|136,704.73|131,451.75
宣传费|77,669.90|19,633.66
样品试制费|64,523.14|594,013.89
绿化费|3,807.77|268,496.79
其他费用|314,410.69|321,941.90
合计|50,961,076.97|48,561,875.06
项目|本期发生额|上期发生额
直接投入|21,636,299.58|19,658,290.16
职工薪酬及附加|8,264,432.50|7,196,890.99
其它研发费用|2,781,939.77|2,625,682.22
合计|32,682,671.85|29,480,863.37
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|198,967.22|211,460.11
减:利息收入|797,833.66|1,007,770.35
减:汇兑收益|62,337.52|
加:汇兑损失||74,451.04
加:手续费|462,238.56|495,657.98
合计|-198,965.40|-226,201.22
产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额
政府补助|3,329,226.38|3,040,776.97
其他收益项目|本年发生额|上年发生额|来源和依据|与资产相关/与收益相关
递延收益摊销结转利润|1,123,488.55|1,349,571.80|详见本附注七、25|与资产相关
2022 年第一批省级工业发展专项资金|1,000,000.00||川财建[2022]57 号|与收益相关
其他收益项目|本年发生额|上年发生额|来源和依据|与资产相关/与收益相关
激励政策奖金|367,500.00|46,150.00|德办函【2021】4 号|与收益相关
稳岗补贴|336,816.78||德人社[2015]71 号|与收益相关
2021 年新增入规企业工业企业奖励资金|200,000.00||宁东管(经)[2022]149号|与收益相关
代扣个人所得税手续费返还|69,169.05|9,100.20|财行(2019)11 号|与收益相关
享受招收退役士兵优惠退增值税款|45,000.00||财税〔2019〕21 号|与收益相关
2022 年市级科技专项资金(第三批)|44,420.00||德市财教[2022]37 号|与收益相关
固定污染源自动监测监控体系建设项目|33,832.00||德环办发[2022]77 号|与收益相关
商贸企业升规入统奖励|30,000.00||四川什邡经济开发区管理委员会|与收益相关
2021 年鼓励企业稳定出口规模奖励|30,000.00||什邡市商务和经济合作局|与收益相关
商贸流通服务业发展专项资金|30,000.00||什市财发[2022]108号|与收益相关
一次性留工培训补助|17,000.00||德人社发[2022]139号|与收益相关
高校毕业生一次性扩岗补贴|2,000.00||德人社发[2022]139号|与收益相关
职业技能提升行动||752,200.00|什经信呈[2019]23 号、什开呈[2019]2号|与收益相关
项目建成投产奖励资金||500,000.00|宁东管(经)【2021】45 号|与收益相关
待报解预算收入||203,743.97|财行(2019)11 号|与收益相关
精细化工产品管理委员会补贴||105,000.00|宁东政服(2021)44 号|与收益相关
县级配套奖励款||50,000.00|德市财教[2021]27 号|与收益相关
2020 年外贸进出口考核奖励||20,000.00|什邡市财政局拨付|与收益相关
创业就业款||2,300.00|德市财规〔2019〕3 号|与收益相关
市场监督管理局专利资助款||1,700.00|德办发【2020】35 号文|与收益相关
企业用电补助资金||1,011.00|宁东政服(2021)44 号|与收益相关
合计|3,329,226.38|3,040,776.97||
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|-319,483.05|
处置交易性金融资产取得的投资收益|68.00|
丧失控制权后,剩余股权按公允价值|1,628,651.26|
重新计量产生的利得||
理财产品投资收益|142,983.57|502,766.03
合计|1,452,219.78|502,766.03
注:本年投资收益较上年增加949,453.75 元,增加188.85%,主要系原控股子公司科德孚减少注册资本,本公司持有科德孚的股权比例由61.50%变更为38.41%,且科德孚董事会成员为5 人,本公司委派董事人数由3 人变为2 人(其中,本公司委派董事名额为1 人,科德孚另一参股股东什邡恒升实业有限公司拥有1 个董事名额,什邡恒升实业有限公司指定由本公司委派),本公司对科德孚丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得所致。
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
项目|本期发生额|上期发生额
其他应收款坏账损失|-530,720.44|-164,627.19
应收账款坏账损失|-18,505,614.98|-4,979,772.70
应收票据坏账损失|-330,203.41|4,394,268.69
合计|-19,366,538.83|-750,131.20
注:本年信用减值损失较上年增加18,616,407.63 元,增加2,481.75%,主要系本集团本年业务规模扩大,产品销售收入增加,应收账款年末余额随之增加,同时部分合同资产收款权利到期转入应收账款,本年应收账款坏账损失金额较上年增加所致。
项目|本期发生额|上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-1,086,811.60|-1,826,232.42
十二、合同资产减值损失|2,614,577.13|-7,649,142.54
合计|1,527,765.53|-9,475,374.96
注:本年资产减值损失较上年减少11,003,140.49 元,减少116.12%,主要系本年部分合同资产收款权利到期转入应收账款,合同资产年末余额较年初余额减少,相应计提的减值损失减少所致。
资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额
非流动资产处置收益|-1,891.32|90,564.45
其中:固定资产处置收益|-1,891.32|90,564.45
合计|-1,891.32|90,564.45
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
延期收到应收账款的利息|471,268.08||471,268.08
无法支付的应付账款||35,132.94|
其他|110,992.27||110,992.27
合计|582,260.35|35,132.94|582,260.35
注:“延期收到应收账款的利息”分别为本年收回腾龙化学(漳浦)有限公司延期支付货款利息442,477.88 元,宁夏鲲鹏清洁能源有限公司延期支付货款利息28,790.20 元。
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠|49,600.00|184,700.00|49,600.00
非流动资产毁损报废损失|7,467.72|353,955.74|7,467.72
其中:固定资产毁损报废损失|7,467.72|353,955.74|7,467.72
罚款|12,531.82|2,800.70|12,531.82
其他|11,100.00|21,485.11|11,100.00
合计|80,699.54|562,941.55|80,699.54
注:营业外支出本年发生额较上年发生额减少482,242.01 元,减少85.66%,主要系本年固定资产毁损报废损失较上年减少所致。
74、所得税费用
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|21,446,532.57|14,948,310.42
递延所得税费用|-2,494,345.06|641,631.19
合计|18,952,187.51|15,589,941.61
项目|本期发生额
利润总额|139,800,339.58
按法定/适用税率计算的所得税费用|20,970,050.94
子公司适用不同税率的影响|246,936.09
调整以前期间所得税的影响|-16,584.91
非应税收入的影响|-196,375.23
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|660,224.38
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|234,417.10
税率调整导致期初递延所得税资产余额的变化|4,618.75
加计扣除费用的影响|-2,951,099.61
所得税费用|18,952,187.51
75、其他综合收益
项目|本期发生额|上期发生额
政府补助|2,160,737.83|1,691,205.17
利息收入|702,428.00|1,007,770.35
备用金|105,439.04|
合计|2,968,604.87|2,698,975.52
项目|本期发生额|上期发生额
受限货币资金的增加|53,691,880.33|
业务招待费|5,748,791.64|5,824,564.57
办公费|3,010,201.45|3,123,864.77
投标费|2,551,968.44|1,932,923.46
技术开发费|2,123,618.81|1,902,911.67
差旅费|1,731,670.34|2,416,539.85
营业外支出|73,231.82|208,980.74
保证金|32,545.00|1,017,105.00
其他付现费用及往来款|4,910,129.17|4,345,562.12
合计|73,874,037.00|20,772,452.18
项目|本期发生额|上期发生额
理财产品到期收回本金|104,000,000.00|347,000,000.00
理财产品利息收入|142,983.57|502,766.03
合计|104,142,983.57|347,502,766.03
项目|本期发生额|上期发生额
购买理财产品|104,000,000.00|332,000,000.00
借款|1,500,000.00|
合计|105,500,000.00|332,000,000.00
项目|本期发生额|上期发生额
受限货币资金的减少||14,230,106.06
合计||14,230,106.06
项目|本期发生额|上期发生额
向特定对象发行股票中介机构服务费|2,210,000.00|
归还什邡市教育基金会借款|1,050,000.00|
合计|3,260,000.00|
77、现金流量表补充资料