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短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12 个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值时价值不超过人民币40,000.00元的租赁。
(2)使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注、注释(二十五)和(三十一)。
2. 售后租回交易
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注
本公司自2022年1月1 日起执行财政部2021 年发布的《企业会计准则解释第15 号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”。|已审批|(1)
本公司自2022年12 月13 日起执行财政部2022 年发布的《企业会计准则解释第16 号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”。|已审批|(2)
2021年12月31日,财政部发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35 号,以下简称“解释15号”),解释15号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理(以下简称‘试运行销售’)”和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。执行该准则对公司无重大影响。
2022年12月13日,财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31 号,以下简称“解释16号”),解释16号三个事项的会计处理中:“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023 年1 月1 日起施行,允许企业自发布年度提前执行,本公司本年度未提前施行该事项相关的会计处理;“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所
得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。执行该准则对公司无重大影响。
税种|计税依据|税率
增值税|应税收入按规定的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。小规模纳税人采用简易办法计缴增值税。|13%、9%、6%、5%、3%、1%
城市维护建设税|实缴流转税税额|5%、7%
企业所得税|应纳税所得额|25%、20%、15%、8.25%
教育费附加|实际缴纳的流转税|3%
地方教育费附加|实际缴纳的流转税|2%
纳税主体名称|所得税税率
东莞勤上光电股份有限公司|25
东莞市合明创业投资有限公司|25
广东勤上智慧城市科技工程有限公司|25
勤上光电股份有限公司|15
上海勤上节能照明有限公司|20
勤上教育投资有限公司|25
勤上(北京)咨询管理有限公司|20
广东勤上智慧城市科技有限公司|25
深圳市勤上节能科技有限公司|20
勤上实业(香港)有限公司|8.25
东莞市勤上光电智慧城市研究院|25
瑞丽市勤上翰远照明工程有限公司|25
深圳市深汕特别合作区智勤智慧城市科技有限公司|20
勤上光电科技(香港)有限公司|8.25
东莞市霁嘉光电有限公司|20
深圳市辉璟光电科技有限公司|20
东莞市迅迪华光电科技有限公司|20
北京龙举云兴科技有限公司|15
上海澳展投资咨询有限公司|25
根据财政部、税务总局公告2021 年第12 号及财政部、税务总局公告2022 年第13 号,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,在财政局、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财税〔2019〕13号基础上,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对小型微利企业年应纳税所得额超过100 万元但不超过300万元的部分,自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
勤上实业(香港)有限公司、勤上光电科技(香港)有限公司执行香港所得税税率。香港所得税税率为16.5%,对首个200万利润征收8.25%的税率。公司2022年度按8.25%税率征收企业所得税。
本公司之全资子公司勤上光电股份有限公司于2022 年2 月17 日通过高新技术企业证书复审(证书编号:GR202144004079,有效期3年),自2021年1月1日起至2023年12月31日按15%税率征收企业所得税。
本公司之全资子公司北京龙举云兴科技有限公司于2017 年12 月6 日通过高新技术企业认定(证书编号:GR201711007088,有效期3年),自2017年1月1日起至2019年12月31日按15%税率征收企业所得税。于2020 年12 月2 日重新认定为高新技术企业(证书编号:GR202011009444,有效期3 年),自2020年1月1日起至2022年12月31日按15%税率征收企业所得税。
除上述享受15%、25%的主体外,其余纳税主体的所得税率根据上述所得税优惠政策按当年的销售额或应纳税所得额分别适用不同的所得税税率。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|374,902.00|982,822.14
银行存款|220,212,317.22|738,753,020.11
其他货币资金|37,065,317.05|28,259,342.35
合计|257,652,536.27|767,995,184.60
其中:存放在境外的款项总额|27,939,603.36|55,997,599.88
项目|期末余额|期初余额
教学培训业务保证金||1,569,800.98
设立子公司缴存的验资户冻结款||2,800,000.00
保函保证金|37,065,317.05|26,000,063.16
银行监管户资金||2,411,924.65
诉讼冻结资金|92,817.29|1,195,096.65
其他|6,860.07|6,608.89
合计|37,164,994.41|33,983,494.33
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|640,400,795.44|
其中:||
其中:银行理财|640,400,795.44|
其中:||
合计|640,400,795.44|
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|8,619,612.69|6,852,801.75
合计|8,619,612.69|6,852,801.75
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|1,000,000.00|
合计|1,000,000.00|
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏账准备的应收账款|4,019,975.87|0.89%|4,019,975.87|100.00%|0.00|63,930,212.40|11.51%|63,930,212.40|100.00%|
其中:||||||||||
按组合计提坏|445,689,969.53|99.11%|156,486,847.73|35.11%|289,203,121.80|491,292,009.21|88.49%|160,619,902.04|32.69%|330,672,107.17
账准备的应收账款||||||||||
其中:||||||||||
其中:账龄组合|445,689,969.53|99.11%|156,486,847.73|35.11%|289,203,121.80|491,292,009.21|88.49%|160,619,902.04|32.69%|330,672,107.17
合计|449,709,945.40|100.00%|160,506,823.60|35.69%|289,203,121.80|555,222,221.61|100.00%|224,550,114.44|40.44%|330,672,107.17
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
湖北强星照明有限公司|504,253.47|504,253.47|100.00%|预计无法收回
鄂尔多斯市祥源能源有限责任公司|3,456,485.40|3,456,485.40|100.00%|预计无法收回
安徽邦大勤上光电科技有限公司|59,237.00|59,237.00|100.00%|预计无法收回
合计|4,019,975.87|4,019,975.87||
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1 年以内|249,989,421.59|24,096,433.46|9.64%
1-2 年|29,212,913.96|5,680,614.46|19.45%
2-3 年|25,372,411.18|8,472,445.57|33.39%
3-4 年|29,158,905.62|13,848,329.42|47.49%
4-5 年|22,072,840.45|14,505,548.09|65.72%
5 年以上|89,883,476.73|89,883,476.73|100.00%
合计|445,689,969.53|156,486,847.73|
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|252,853,412.39
1 至2 年|29,212,913.96
2 至3 年|25,372,411.18
3 年以上|142,271,207.87
3 至4 年|29,157,588.60
4 至5 年|19,210,166.67
5 年以上|93,903,452.60
合计|449,709,945.40
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
单项计提坏账准备的应收账款|63,930,212.40|3,280,989.75|1,385,599.00|39,021,497.78|22,784,129.50|4,019,975.87
按组合计提坏账准备的应收账款|160,619,902.04|35,391,577.45|23,886,985.87|15,637,645.89||156,486,847.73
合计|224,550,114.44|38,672,567.20|25,272,584.87|54,659,143.67|22,784,129.50|160,506,823.60
项目|核销金额
实际核销的应收账款|54,659,143.67
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
 OUTDOOR LEISURE PRODUCTS INC|货款|13,639,161.81|款项无法收回|管理层审批|否
龙腾照明集团股份有限公司|货款|2,610,840.00|款项无法收回|管理层审批|否
 Tomson Merchandise Co.Ltd.|货款|5,252,254.82|款项无法收回|管理层审批|否
 BaumarktdirektB eteiligungs— Verwaltungsgese llschaftmbH|货款|3,628,745.34|款项无法收回|管理层审批|否
江苏尚明光电有限公司|货款|2,908,686.55|款项无法收回|管理层审批|否
 Warehouse|货款|2,033,172.13|款项无法收回|管理层审批|否
RICH PACIFIC LTD|货款|1,417,346.94|款项无法收回|管理层审批|否
 TOKMANNI OY|货款|1,277,677.81|款项无法收回|管理层审批|否
 Testrut(DE)GmbH|货款|1,264,536.65|款项无法收回|管理层审批|否
合计||34,032,422.05|||
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
第一名|43,558,193.59|9.69%|13,996,402.64
第二名|43,086,931.83|9.58%|4,159,831.05
第三名|30,574,224.66|6.80%|2,947,355.26
第四名|23,022,600.00|5.12%|23,022,600.00
第五名|19,879,153.47|4.42%|1,916,350.39
合计|160,121,103.55|35.61%|
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1 年以内|20,397,499.65|44.98%|22,645,048.25|55.14%
1 至2 年|11,848,113.82|26.12%|11,130,161.95|27.10%
2 至3 年|5,977,118.72|13.18%|3,710,273.24|9.03%
3 年以上|7,130,835.81|15.72%|3,585,525.04|8.73%
合计|45,353,568.00||41,071,008.48|
单位名称|期末余额|账龄|未及时结算原因
供应商A|2,744,441.60|1年以内、1-2 年|未到结算期
供应商B|2,658,396.94|1-2 年、2-3 年|未到结算期
供应商C|2,160,007.09|1-2 年、2-3 年|未到结算期
供应商D|1,839,928.35|1年以内、1-2 年、2-3年、3 年以上|未到结算期
供应商E|1,585,755.84|1年以内、1-2 年|未到结算期
供应商F|1,418,061.81|1年以内、1-2 年|未到结算期
供应商G|1,363,403.45|2-3 年、3 年以上|未到结算期
供应商H|1,318,500.00|1年以内、1-2 年|未到结算期
供应商I|1,189,733.01|1-2 年、2-3 年|未到结算期
合计|16,278,228.09||
单位名称|期末余额|占预付款项总额的比例(%)|预付款时间|未结算原因
第一名|6,605,258.67|14.56|1 年以内|未到结算期
第二名|2,744,441.60|6.05|1年以内、1-2 年|未到结算期
第三名|2,658,396.94|5.86|1-2 年、2-3 年|未到结算期
第四名|2,160,007.09|4.76|1-2 年、2-3 年|未到结算期
第五名|2,095,948.24|4.62|1年以内、1-2 年|未到结算期
单位名称|期末余额|占预付款项总额的比例(%)|预付款时间|未结算原因
合计|16,264,052.54|35.85||
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|21,993,015.74|53,781,819.64
合计|21,993,015.74|53,781,819.64
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金/押金|23,041,671.97|36,227,821.88
备用金|218,568.82|76,000.00
出口退税|467,419.51|3,923,186.68
股权转让款||2,900,000.00
往来款|26,973,877.66|41,513,791.09
其他|1,724,969.05|9,248,257.05
合计|52,426,507.01|93,889,056.70
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|33,269,978.83||6,837,258.23|40,107,237.06
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期计提|4,208,074.37|||4,208,074.37
本期转回|246,200.54|||246,200.54
本期核销|10,889,289.38||234,221.00|11,123,510.38
其他变动|26,492.74||2,485,616.50|2,512,109.24
2022 年12 月31 日余额|26,316,070.54||4,117,420.73|30,433,491.27
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|3,564,950.51
1 至2 年|1,659,150.95
2 至3 年|5,050,790.26
3 年以上|42,151,615.29
3 至4 年|13,278,600.65
4 至5 年|3,439,999.29
5 年以上|25,433,015.35
合计|52,426,507.01
项目|核销金额
实际核销的其他应收款|11,123,510.38
单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
 E.Land Construction Co.Ltd|往来款|6,340,617.56|确认无法收回|管理层审批|否
德泓(福建)光电科技有限公司|股权转让款|2,900,000.00|确认无法收回|管理层审批|否
东莞市麦森塑胶五金有限公司|往来款|794,240.00|确认无法收回|管理层审批|否
江苏尚明光电有限公司|往来款|545,858.00|确认无法收回|管理层审批|否
恩施州盛世龙广告装饰工程有限公司|往来款|217,296.00|确认无法收回|管理层审批|否
合计||10,798,011.56|||
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
第一名|保证金|5,905,000.00|5 年及5 年以上|11.26%|0.00
第二名|诉讼担保金|5,528,000.00|3 年-4 年|10.54%|2,625,247.20
第三名|往来款|4,117,420.73|5 年及5 年以上|7.85%|4,117,420.73
第四名|往来款|3,857,649.49|2 年-3 年|7.36%|1,288,069.16
第五名|保证金|2,737,807.00|5 年及5 年以上|5.22%|2,737,807.00
合计||22,145,877.22||42.23%|10,768,544.09
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|80,198,744.18|46,242,606.57|33,956,137.61|91,616,308.27|38,006,665.60|53,609,642.67
在产品|40,979,199.28||40,979,199.28|157,338,691.39||157,338,691.39
库存商品|317,287,705.80|130,434,776.18|186,852,929.62|340,807,638.93|85,240,797.58|255,566,841.35
合同履约成本|10,158,356.68|4,119,143.29|6,039,213.39|5,149,095.92||5,149,095.92
合计|448,624,005.94|180,796,526.04|267,827,479.90|594,911,734.51|123,247,463.18|471,664,271.33
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|38,006,665.60|8,235,940.97||||46,242,606.57
库存商品|85,240,797.58|45,193,978.60||||130,434,776.18
合同履约成本||4,119,143.29||||4,119,143.29
合计|123,247,463.18|57,549,062.86||||180,796,526.04
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
质保金|5,720,516.17|5,530,923.23|189,592.94|8,411,145.03|7,348,198.93|1,062,946.10
合计|5,720,516.17|5,530,923.23|189,592.94|8,411,145.03|7,348,198.93|1,062,946.10
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
质保金|152,022.11|1,535,066.72|434,231.09|正常计提或转回。
合计|152,022.11|1,535,066.72|434,231.09|——
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的长期应收款|11,818,091.85|78,082,759.92
合计|11,818,091.85|78,082,759.92
项目|期末余额|期初余额
待抵扣进项税|125,327,020.85|142,825,290.18
预缴企业所得税||828,583.94
合计|125,327,020.85|143,653,874.12
项目|期末余额|||期初余额|||折现率区间
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|
融资租赁款||||467,724.49||467,724.49|4.75%
分期收款销售商品||||1,125,576.53||1,125,576.53|6.55%
 BOT 项目款项|74,730,455.61|24,355,742.49|50,374,713.12|83,858,348.44|27,166,052.02|56,692,296.42|4.76%
退回投资款|120,000,000.00|113,402,469.57|6,597,530.43|120,000,000.00|106,111,556.44|13,888,443.56|4.75%
分期收款股权及债权转让款||||80,545,924.16|15,666,182.25|64,879,741.91|9.64%
减:一年内到期的长期应收款|-11,818,091.85||-11,818,091.85|-93,748,942.17|-15,666,182.25|-78,082,759.92|
合计|182,912,363.76|137,758,212.06|45,154,151.70|192,248,631.45|133,277,608.46|58,971,022.99|
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|27,166,052.02||106,111,556.44|133,277,608.46
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期计提|332,877.42||7,290,913.13|7,623,790.55
本期转回|3,143,186.95|||3,143,186.95
2022 年12 月31 日余额|24,355,742.49||113,402,469.57|137,758,212.06
被投资单位|期初余额(账面价值)|本期增减变动||||||||期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
鄂尔多斯市莱福士光电科技有限公司|18,736,386.42|||||||||18,736,386.42|18,736,386.42
安徽邦大勤上光电科技有限公司|5,531,221.33|||||||||5,531,221.33|5,531,221.33
福建省国策光电科技开发有限公司|3,339,857.01|||||||||3,339,857.01|3,339,857.01
浙江彩易达光电有限公司|53,974,122.92|||-15,764,709.93||||||38,209,412.99|
东莞市煜光照明有限公司|201,451,133.56|||-2,982,193.88||||||198,468,939.68|11,849,215.07
广州龙文教育咨询有限公司|50,906,460.98||||||||-50,906,460.98||
广州壹杆体育有限公司|64,193,671.97||||||||-64,193,671.97||
广东勤上光电科技有|130,314,043.01|||-633,926.44||||||129,680,116.57|
限公司|||||||||||
小计|528,446,897.20|||-19,380,830.25|||||-115,100,132.95|393,965,934.00|39,456,679.83
合计|528,446,897.20|||-19,380,830.25|||||-115,100,132.95|393,965,934.00|39,456,679.83
项目|期末余额|期初余额
非上市权益工具投资||8,988,330.32
合计||8,988,330.32
项目名称|确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
广东省中科宏微半导体设备有限公司|||4,000,000.00||长期持有且短期内不准备出售|
江苏尚明光电有限公司|||7,427,812.21|-7,427,812.21||处置
合计|||11,427,812.21|-7,427,812.21||
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|76,940,299.67|||76,940,299.67
2.本期增加金额|4,253,605.10|||4,253,605.10
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入|4,253,605.10|||4,253,605.10
(3)企业合并增加||||
||||
3.本期减少金额|1,091,781.16|||1,091,781.16
(1)处置||||
(2)其他转出||||
转入固定资产|1,091,781.16|||1,091,781.16
4.期末余额|80,102,123.61|||80,102,123.61
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|50,179,863.81|||50,179,863.81
2.本期增加金额|9,529,502.29|||9,529,502.29
(1)计提或摊销|6,101,573.20|||9,529,502.29
存货\固定资产\在建工程转入|3,427,929.09|||3,427,929.09
3.本期减少金额|212,897.36|||212,897.36
(1)处置||||
(2)其他转出||||
转入固定资产|212,897.36|||212,897.36
4.期末余额|59,496,468.74|||59,496,468.74
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|20,605,654.87|||20,605,654.87
2.期初账面价值|26,760,435.86|||26,760,435.86
项目|账面价值|未办妥产权证书原因
 LED 户外照明与景观照明厂房|8,004,729.12|产权正在办理中
合计|8,004,729.12|
项目|期末余额|期初余额
固定资产|131,496,468.15|150,750,966.03
合计|131,496,468.15|150,750,966.03
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备及办公设备| EMC 项目|发改委设备|合计
一、账面原值:|||||||
1.期初余额|182,199,687.40|50,184,493.77|5,198,421.49|34,770,254.80|107,916,740.67|91,674,654.47|471,944,252.60
2.本期增加金额|3,832,949.20|501,809.74|400,554.68|410,664.98||2,002,868.40|7,148,847.00
(1)购置||501,809.74|400,554.68|404,594.62||2,002,868.40|3,309,827.44
(2)在建工程转入|2,741,168.04||||||2,741,168.04
(3)企业合并增加|||||||
投资性房地产转入|1,091,781.16||||||1,091,781.16
外币报表折算差额||||6,070.36|||6,070.36
3.本期减少金额|12,725,230.81|1,167,053.27|622,091.00|6,595,931.40||3,320,547.56|24,430,854.04
(1)处置或报废||1,167,053.27|481,346.00|551,607.90||3,320,547.56|5,520,554.73
转入投资性房地产|4,253,605.10||||||4,253,605.10
处置子公司|8,471,625.71||140,745.00|6,044,323.50|||14,656,694.21
4.期末余额|173,307,405.79|49,519,250.24|4,976,885.17|28,584,988.38|107,916,740.67|90,356,975.31|454,662,245.56
二、累计折旧|||||||
1.期初余额|78,232,596.53|40,075,350.65|2,108,990.03|26,314,693.52|97,257,280.49|74,274,112.61|318,263,023.83
2.本期增加金额|5,991,990.48|1,087,886.33|406,606.48|933,694.04|1,343,449.09|3,224,407.17|12,988,033.59
(1)计提|5,779,093.12|1,087,886.33|406,606.48|928,230.68|1,343,449.09|3,224,407.17|12,769,672.87
外币报表折算差额||||5,463.36|||5,463.36
其他增加|212,897.36||||||212,897.36
3.本期减少金额|3,680,718.74|1,045,853.79|497,301.20|2,803,176.22|2,988,492.80||11,015,542.75
(1)处置或报废||1,045,853.79|362,359.50|237,185.43|2,988,492.80||4,633,891.52
转入投资性房地产|3,427,929.09||||||3,427,929.09
处置子公司|252,789.65||134,941.70|2,565,990.79|||2,953,722.14
4.期末余额|80,543,868.27|40,117,383.19|2,018,295.31|24,445,211.34|95,612,236.78|77,498,519.78|320,235,514.67
三、减值准备|||||||
1.期初余额|||||2,930,262.74||2,930,262.74
2.本期增加金额|||||||
(1)计提|||||||
3.本期减少金额|||||||
(1)处置或报废|||||||
4.期末余额|||||2,930,262.74||2,930,262.74
四、账面价值|||||||
1.期末账面价值|92,763,537.52|9,401,867.05|2,958,589.86|4,139,777.04|9,374,241.15|12,858,455.53|131,496,468.15
2.期初账面价值|103,967,090.87|10,109,143.12|3,089,431.46|8,455,561.28|7,729,197.44|17,400,541.86|150,750,966.03
项目|期末账面价值
房屋及建筑物|393,606.51
机器设备|490,188.00
其他设备|9,529.19
合计|893,323.70
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
 LED 照明事业二部车间|23,849,434.00|部分建筑物存在超红线问题
合计|23,849,434.00|
项目|期末余额|期初余额
在建工程|404,587,700.11|400,319,975.54
合计|404,587,700.11|400,319,975.54
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
广州机场EMC|8,714,239.50|8,714,239.50||8,714,239.50|8,714,239.50|
上海奉贤校区工程|401,151,247.96||401,151,247.96|399,862,549.80||399,862,549.80
其他项目|3,436,452.15||3,436,452.15|457,425.74||457,425.74
合计|413,301,939.61|8,714,239.50|404,587,700.11|409,034,215.04|8,714,239.50|400,319,975.54
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
上海奉贤校区工程|703,159,238.00|399,862,549.80|1,288,698.16|||401,151,247.96|72.36%|75.18%|134,039,860.46|||其他
其他项目|10,341,729.70|457,425.74|5,720,194.45|2,741,168.04||3,436,452.15|59.73%|59.73%||||其他
合计|713,500,967.70|400,319,975.54|7,008,892.61|2,741,168.04||404,587,700.11|||134,039,860.46|||
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|230,592,865.11|230,592,865.11
2.本期增加金额|822,964.98|822,964.98
租赁|3,067,669.27|3,067,669.27
重估调整|-2,244,704.29|-2,244,704.29
3.本期减少金额|231,415,830.09|231,415,830.09
租赁到期|31,228,860.09|31,228,860.09
处置子公司|200,186,970.00|200,186,970.00
4.期末余额||
二、累计折旧||
1.期初余额|58,515,398.96|58,515,398.96
2.本期增加金额|19,504,681.62|19,504,681.62
(1)计提|19,776,154.65|19,776,154.65
重估调整|-271,473.03|-271,473.03
3.本期减少金额|78,020,080.58|78,020,080.58
(1)处置||
租赁到期|8,233,060.11|8,233,060.11
处置子公司|69,787,020.47|69,787,020.47
4.期末余额||
三、减值准备||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值||
2.期初账面价值|172,077,466.15|172,077,466.15
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|商标|软件| EMC 项目|合计
一、账面原值|||||||
1.期初余额|250,848,609.00||119,808,962.49|200,000.00|46,789,342.16|55,881,037.66|473,527,951.31
2.本期增加金额|||25,463,434.98||||25,463,434.98
(1)购置|||||||
(2)内部研发|||25,463,434.98||||25,463,434.98
(3)企业合并增加|||||||
3.本期减少金额|||46,500.00||40,931,379.21||40,977,879.21
(1)处置|||||||
处置子公司|||46,500.00||40,931,379.21||40,977,879.21
4.期末余额|250,848,609.00||145,225,897.47|200,000.00|5,857,962.95|55,881,037.66|458,013,507.08
二、累计摊销|||||||
1.期初余额|4,047,800.58||71,328,330.79|181,666.50|12,935,030.46|55,822,146.82|144,314,975.15
2.本期增加金额|5,975,431.93||9,450,773.36|18,333.33|119,171.46||15,563,710.08
(1)计提|5,975,431.93||9,450,773.36|18,333.33|119,171.46||15,563,710.08
|||||||
3.本期减少金额|||46,500.00||7,752,779.82||7,799,279.82
(1)处置|||46,500.00||7,752,779.82||7,799,279.82
|||||||
4.期末余额|10,023,232.51||80,732,604.15|199,999.83|5,301,422.10|55,822,146.82|152,079,405.41
三、减值准备|||||||
1.期初余额|||12,152,526.99||33,267,645.11||45,420,172.10
2.本期增加金额|||||||
(1)计提|||||||
|||||||
3.本期减少金额|||||33,267,645.11||33,267,645.11
(1)处置|||||||
处置子公司|||||33,267,645.11||33,267,645.11
4.期末余额|||12,152,526.99||||12,152,526.99
四、账面价值|||||||
1.期末账面价值|240,825,376.49||52,340,766.33|0.17|556,540.85|58,890.84|293,781,574.68
2.期初账面价值|246,800,808.42||36,328,104.71|18,333.50|586,666.59|58,890.84|283,792,804.06
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例8.67%。
项目|期初余额|本期增加金额|||本期减少金额|||期末余额
||内部开发支出|其他||确认为无形资产|转入当期损益||
基于物联网多杆合一灯杆系统设计开发|11,871,223.95|1,069,806.16|||12,941,030.11|||0.00
多功能模块化智能式LED 路灯|11,555,973.13|966,431.74|||12,522,404.87|||0.00
基于IoT网络区域照明LED智能灯具开发||3,365,131.25||||1,087,327.41||2,277,803.84
基于物联网的智慧综合箱开发||3,966,489.24||||1,017,441.48||2,949,047.76
智慧杆照明与安防可靠控制技术研究||322,821.54||||322,821.54||
高耐候性一体化LED路灯|2,036,723.70|366,798.44||||2,403,522.14||
高效防水、免线槽LED 景观照明灯开发|1,881,611.10|493,294.27||||2,374,905.37||
合计|27,345,531.88|10,550,772.64|||25,463,434.98|7,206,017.94||5,226,851.60
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的||处置||
广州龙文教育科技有限公司|1,995,314,667.97|||1,995,314,667.97||
合计|1,995,314,667.97|||1,995,314,667.97||
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||计提||处置||
广州龙文教育科技有限公司|1,995,314,667.97|||1,995,314,667.97||
合计|1,995,314,667.97|||1,995,314,667.97||
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修费及其他|2,436,817.48|1,488,168.34|1,848,036.32|886,303.51|1,190,645.99
合计|2,436,817.48|1,488,168.34|1,848,036.32|886,303.51|1,190,645.99
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|307,168,367.41|50,441,028.97|340,288,955.35|55,232,561.39
可抵扣亏损|43,119,457.21|10,779,864.30|49,543,234.73|12,385,808.68
广告宣传费|||9,147,512.88|2,286,878.22
预计负债|408,317.33|61,247.60|241,802.20|36,270.33
政府补助|47,109,055.55|7,066,358.33|54,141,823.53|8,121,273.53
合计|397,805,197.50|68,348,499.20|453,363,328.69|78,062,792.15
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产||68,348,499.20||78,062,792.15
项目|期末余额|期初余额
资产减值准备|269,484,047.94|2,383,677,952.00
可抵扣亏损|269,668,663.31|299,116,122.21
合计|539,152,711.25|2,682,794,074.21
年份|期末金额|期初金额|备注
2022|3,646,014.70|10,641,889.81|
2023|19,707,132.90|16,165,881.13|
2024|12,098,579.87|29,941,287.00|
2025|13,739,611.73|74,992,785.17|
2026|22,227,423.85|58,824,019.82|
2027|71,928,172.48||
2028|1,698,901.68|1,698,901.68|
2029|5,195,058.72|5,195,058.72|
2030||8,263,488.43|
2031|82,160,538.72|93,392,810.45|
2032|37,267,228.66||
合计|269,668,663.31|299,116,122.21|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
期限超过一年的应收大额存单本金|4,088,826.45||4,088,826.45|||
期限超过一年的应收大额存单利息|8,471.19||8,471.19|||
合计|4,097,297.64||4,097,297.64|||
项目|期末余额|期初余额
1 年以内(含1 年)|36,853,326.55|100,698,488.99
1-2 年(含2 年)|3,339,601.19|7,187,375.89
2-3 年(含3 年)|4,367,071.08|15,147,833.65
3 年以上|17,051,063.38|18,263,851.63
合计|61,611,062.20|141,297,550.16
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
供应商A|5,144,000.00|未到结算期
供应商B|2,380,000.00|未到结算期
供应商C|2,363,023.54|未到结算期
供应商D|2,180,102.00|未到结算期
供应商E|1,649,051.63|未到结算期
供应商F|1,281,440.44|未到结算期
供应商G|1,117,800.00|未到结算期
合计|16,115,417.61|
项目|期末余额|期初余额
预收货款|48,852,829.94|218,679,475.98
合计|48,852,829.94|218,679,475.98
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|43,163,039.88|195,377,490.02|226,590,440.35|11,950,089.55
二、离职后福利-设定提存计划|6,843,706.68|12,204,192.80|18,736,787.41|311,112.07
三、辞退福利|171,959.92|3,495,150.68|3,667,110.60|
合计|50,178,706.48|211,076,833.50|248,994,338.36|12,261,201.62
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|36,172,895.72|177,374,249.78|201,804,505.80|11,742,639.70
2、职工福利费|21,037.00|3,581,758.72|3,566,068.97|36,726.75
3、社会保险费|4,324,603.56|3,811,859.60|7,987,624.70|148,838.46
其中:医疗保险费|4,040,576.88|3,150,813.77|7,129,738.65|61,652.00
工伤保险费|107,458.80|292,916.03|400,363.46|11.37
生育保险费|176,567.88|368,071.24|457,464.03|87,175.09
其他||58.56|58.56|
4、住房公积金|2,490,478.63|2,655,657.00|5,123,900.63|22,235.00
5、工会经费和职工教育经费|154,024.97|272,661.14|427,036.47|-350.36
其他短期薪酬||7,681,303.78|7,681,303.78|
合计|43,163,039.88|195,377,490.02|226,590,440.35|11,950,089.55
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|6,595,957.68|11,746,403.56|18,038,326.05|304,035.19
2、失业保险费|247,749.00|457,789.24|698,461.36|7,076.88
合计|6,843,706.68|12,204,192.80|18,736,787.41|311,112.07
项目|期末余额|期初余额
增值税|31,217,342.01|38,498,990.12
企业所得税|4,973,417.16|11,456,256.33
个人所得税|34,087.56|314,280.51
城市维护建设税|326,334.89|400,762.66
房产税|728,761.41|619,261.54
土地使用税|32,357.97|32,372.66
教育费附加|347,704.08|378,308.69
印花税|0.02|29,579.92
其他|470.67|4,703.52
合计|37,660,475.77|51,734,515.95
项目|期末余额|期初余额
其他应付款|17,911,243.11|43,223,205.19
合计|17,911,243.11|43,223,205.19
项目|期末余额|期初余额
保证金/押金|6,115,331.59|7,905,863.26
往来款|8,933,419.39|17,927,158.67
房租||5,772,929.25
装修款||2,403,619.31
物业及水电||1,048,479.02
应付费用款|289,452.44|547,824.17
其他|2,573,039.69|7,617,331.51
合计|17,911,243.11|43,223,205.19
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的长期应付款|2,977,134.48|1,458,721.96
一年内到期的租赁负债||57,271,025.60
合计|2,977,134.48|58,729,747.56
项目|期末余额|期初余额
待转销项税额|4,253,352.54|8,142,707.10
合计|4,253,352.54|8,142,707.10
项目|期末余额|期初余额
1 年以内||64,619,800.19
1-2 年||53,071,595.21
2-3 年||35,160,374.06
3-4 年||23,828,782.28
4-5 年||9,029,230.12
5 年以上||4,625,868.49
减:未确认融资费用||-14,524,131.75
减:一年内到期的租赁负债||-57,271,025.60
合计||118,540,493.00
项目|期末余额|期初余额
长期应付款|6,738,369.92|7,871,960.71
合计|6,738,369.92|7,871,960.71
项目|期末余额|期初余额
分期付款接受劳务|9,715,504.40|9,330,682.67
减:一年内到期的长期应付款|2,977,134.48|1,458,721.96
合计|6,738,369.92|7,871,960.71
项目|期末余额|期初余额|形成原因
产品质量保证|408,317.33|241,802.20|计提产品质保金
合计|408,317.33|241,802.20|
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|36,919,601.31||6,199,434.64|30,720,166.67|详见下表
无形资产转让以及商标许可金额|17,222,222.22||833,333.34|16,388,888.88|
合计|54,141,823.53||7,032,767.98|47,109,055.55|--
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|本期冲减成本费用金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
大尺寸超薄、动态平板显示新型半导体照明背光源关键技术研究补助资金|2,800,000.00|||1,400,000.00|||1,400,000.00|与资产相关
人眼舒适、环境友好的LED路灯的研究及产业化课题|65,083.33|||65,083.33||||与资产相关
大功率LED照明研发及产业化-1|2,975,000.00||||||2,975,000.00|与资产相关
大尺寸超薄、动态平板显示新型半导体照明背光源关键技术研究|600,000.00|||525,000.00|||75,000.00|与资产相关
 LED 路灯的优化设计与示范-1|330,000.00|||330,000.00||||与资产相关
勤上半导|13,750.00|||13,750.00||||与资产相
体照明技术与应用研发基地||||||||关
低热阻高效型GaN基LED 封装技术及其在城市道路照明中的应用|32,083.33|||32,083.33||||与资产相关
基于无线网络的LED照明智能集控系统|11,458.33|||11,458.33||||与资产相关
自给式风光互补大功率LED智能化路灯关键技术研究|36,666.67|||36,666.67||||与资产相关
收国家财政部高技术研究资助金|64,166.67|||64,166.67||||与资产相关
大功率LED照明研发及产业化-2|6,000,000.00||||||6,000,000.00|与资产相关
大功率LED照明研发及产业化项目|10,000,000.00||||||10,000,000.00|与资产相关
功率型LED可靠性检测与封装关键技术及产业化|82,500.00|||82,500.00||||与资产相关
人眼舒适、环境友好的LED路灯的研究及产业化、高功率LED 专用驱动芯片关键技术研究、自给式风光互补大功率LED智能化路灯的研发与示范|68,841.99|||68,841.99||||与资产相关
高可靠大功率LED智能驱动电源技术|458,334.33|||458,334.33||||与资产相关
研发及应用||||||||
低眩光、高均匀性新型LED道路照明灯具开发|48,950.00|||48,950.00||||与资产相关
产业化应用的特种照明LED模块散热优化设计及综合加速寿命评价技术|55,000.00|||55,000.00||||与资产相关
国产芯片 LED 隧道灯集成及应用研究|440,000.00|||110,000.00|||330,000.00|与资产相关
创新方法的智能型风光互补 LED 路灯研究|15,000.00|||15,000.00||||与资产相关
东莞市财政局工贸发展科第二批省战略新兴LED|1,087,499.99|||1,087,499.99||||与资产相关
支撑计划2011BAE01 B03|37,800.00|||37,800.00||||与资产相关
支撑计划2011BAE01 B04|38,800.00|||38,800.00||||与资产相关
第三批省战略性新型产业发展专项资金-LED|6,286,666.67|||820,000.00|||5,466,666.67|与资产相关
 LED 照明标准光组件的研究与实施合作协议的补充协议|1,050,000.00|||150,000.00|||900,000.00|与资产相关
室内半导体照明、器件、电光源产品与检测技术研发及应用|2,600,000.00|||325,000.00|||2,275,000.00|与资产相关
2013 年配套国家科技项目资助|1,225,000.00|||175,000.00|||1,050,000.00|与资产相关
新型高导热LED 封装基板及模块化光源|315,000.00|||157,500.00|||157,500.00|与资产相关
低位LED照明灯具应用技术开发|182,000.00|||91,000.00|||91,000.00|与资产相关
合计|36,919,601.31|||6,199,434.64|||30,720,166.67|
|期初余额|本次变动增减(+、-)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|1,506,156,686.00||||||1,506,156,686.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|3,419,625,798.32|||3,419,625,798.32
其他资本公积|56,516,146.59|||56,516,146.59
合计|3,476,141,944.91|||3,476,141,944.91
项目|期初余额|本期发生额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益|-2,439,481.89|-8,988,330.32||-7,427,812.21||-1,560,518.11||-4,000,000.00
其他权益工具|-2,439,481.89|-8,988,330.32||-7,427,812.21||-1,560,518.11||-4,000,000.00
投资公允价值变动||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益|854,927.75|-2,281,839.46||||-2,281,839.46||-1,426,911.71
外币财务报表折算差额|854,927.75|-2,281,839.46||||-2,281,839.46||-1,426,911.71
其他综合收益合计|-1,584,554.14|-11,270,169.78||-7,427,812.21||-3,842,357.57||-5,426,911.71
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|62,599,176.36|||62,599,176.36
合计|62,599,176.36|||62,599,176.36