TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
东莞天虹|2020 年4月9 日|5,500|2022年9 月28 日|160.00|连带责任保证|--|5,500|2025年9 月28 日|否|否
东莞工贸|2020 年8月6 日|1,871||||--|1,871|||
珠海天虹|2020 年4月9 日|1,900||||--|1,900|||
吉安天虹|2020 年4月9 日|500||||--|500|||
浙江天虹|2018 年10 月10日|600||||--|600|||
福州天虹|2018 年10 月10日|2,600||||--|2,600|||
北京商业天虹|2018 年10 月10日|900||||--|900|||
北京时尚天虹|2018 年10 月10日|900||||--|900|||
成都天虹|2018 年10 月10日|500||||--|500|||
赣州天虹|2020 年4月9 日|500||||--|500|||
深圳君尚|2020 年4月9 日|500||||--|500|||
东莞君尚|2020 年4月9 日|500||||--|500|||
娄底天虹|2020 年4月9 日|500||||--|500|||
株洲天虹|2020 年4月9 日|500||||--|500|||
岳阳天虹|2020 年4月9 日|500||||--|500|||
嘉兴天虹|2020 年4月9 日|500||||--|500|||
绍兴天虹|2020 年4月9 日|500||||--|500|||
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)||0||报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)||29,924.97||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)||92,171||报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)||23,584.25||||
子公司对子公司的担保情况||||||||||
担保对象名称|担保额度相关公告披露日期|担保额度|实际发生日期|实际担保金额|担保类型|担保物(如有)|反担保情况(如有)|担保期|是否履行完毕|是否为关联方担保
--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)||--||报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)||--||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)||--||报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)||--||||
公司担保总额(即前三大项的合计)||||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)||0||报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)||199,250.46||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)||462,252.60||报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)||189,076.58||||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例||||46.77%||||||
其中:||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)||||162,898.22||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)||||23,584.25||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)||||0||||||
上述三项担保金额合计(D+E+F)||||186,482.47||||||
对未到期担保合同,报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)||||--||||||
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)||||--||||||
重大担保的说明:
1.本公司2018 年第四次临时股东大会审议通过了《关于为全资子公司代为开具保函并提供担保的议案》,为合理使用公司授信额度,节约财务费用、降低风险,加强资金管理,同意公司在其有效的授信额度范围及期限内,为苏州天
虹、南昌天虹、惠州天虹等12家全资子公司提供合计4.66 亿元的担保额度。公司2019 年度股东大会审议通过了《关于为全资子公司代为开具保函并提供担保及接受反担保的议案》,同意再次为惠州天虹、东莞天虹、珠海天虹、南昌天虹等16 家全资子公司提供合计1.26 亿元的担保额度。公司2020 年第二次临时股东大会审议通过了《公司为全资子公司东莞市天虹工贸有限公司代为开具保函并提供担保及接受反担保的议案》同意为全资子公司东莞市天虹工贸有限公司增加1,671 万元的担保额度。
2.中国航空技术深圳有限公司(以下简称“中航国际深圳”)为公司应对优先级资产支持证券负担的流动性支持义务、差额支付义务提供履约保证义务,公司2020 年第二次临时股东大会审议通过《关于公司为控股股东向公司提供履约保证提供反担保暨关联交易的议案》同意为中航国际深圳向公司提供履约保证义务提供反担保,反担保总额最高为二期专项计划优先级资产证券的本金13.52 亿元及其预期收益对应的数额;2019 年10 月2 日,中国航空技术国际控股有限公司(以下简称“中航国际”)与中航国际深圳、中航国际控股股份有限公司签署了《吸收合并协议》;中航国际深圳于2022 年9 月16 日完成工商注销,其全部资产、负债、业务、资质及其他一切权利与义务由中航国际承接与承继。据此,中航国际直接承继中航国际深圳为公司应对优先级资产支持证券承担的流动性支持和差额补足义务提供的履约保证义务,以及公司就该履约保证向中航国际深圳提供的反担保。
另外,担保情况表格中所反映本次向中航国际提供反担保金额(162,898.22 万元)为反担保总额本金135,200 万元与测算预期收益(34,881.6 万元)之和减去本报告期分配收益(7,183.38 万元)。
具体类型|委托理财的资金来源|委托理财发生额|未到期余额|逾期未收回的金额|逾期未收回理财已计提减值金额
现金管理产品|自有闲置资金|380,000.00|350,000.00|--|--
合计||380,000.00|350,000.00|--|--
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况□适用☑不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□适用☑不适用
1.公司2021 年第一次临时股东大会审议通过《关于回购公司股份的方案》,截至2022 年1 月31日,公司以集中竞价方式回购公司股份31,452,250 股,占公司总股本的比例为2.6204%,使用资金总额为201,464,852.43 元(不含交易费用),回购方案已实施完毕。本次全部回购股份已通过中国证券结算公司深圳分公司依法予以注销。
具体内容详见公司于2022 年2 月16 日在《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)刊登的《关于公司回购股份注销完成暨股份变动的公告(2022-010)》。
2.公司第五届董事会第四十四次会议审议通过了《关于支持商户抗击疫情减免租金的议案》,具体内容详见公司于2022年6月17日在《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)刊登的《关于支持商户抗击疫情减免租金的公告(2022-035)》。
3.公司于2021 年12 月30 日披露《关于持股5%以上股东减持股份的预披露公告(2021-078)》,截止2022 年7 月20 日,该减持计划已实施完毕。公司股东五龙公司减持天虹股份34,691,101 股(占天虹股份总股本比例2.97%),减持后五龙公司持有天虹股份比例为20.8%。
具体内容详见公司于2022 年7 月21 日在《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)刊登的《关于持股5%以上股东减持股份计划期限届满暨实施完毕的公告(2022-037)》。
4.公司于2022 年7 月23 日披露《关于持股5%以上股东减持股份的预披露公告(2022-041)》,截止2023 年2 月12 日,该减持计划已实施完毕。公司股东五龙公司减持天虹股份51,253,155 股(占天虹股份总股本比例4.38%),减持后五龙公司持有天虹股份比例为16.42%。
具体内容详见公司于2023 年2 月14 日在《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)刊登的《关于持股5%以上股东减持股份计划期限届满暨实施完毕的公告(2023-006)》。
5.公司2022 年第一次临时股东大会选举产生公司第六届董事会董事(含独立董事)以及第六届监事会非职工代表监事,公司职工代表大会选举产生第六届监事会职工代表监事。
具体内容详见公司于2022 年9 月10 日在《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)刊登的《2022 年第一次临时股东大会决议公告(2022-054)》及2022 年8 月27 日在《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)刊登的《关于选举职工代表监事的公告(2022-050)》。
6.公司第六届董事会第一次会议审议通过了《关于续聘公司总经理的议案》、《关于续聘公司其他高级管理人员的议案》。
具体内容详见公司于2022 年9 月16 日在《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)刊登的《第六届董事会第一次会议决议公告(2022-055)》。
1.公司出售子公司天虹微喔100%股权,具体内容详见第三节之“九、2.出售重大股权情况”。
2.公司第五届董事会第三十二次会议审议通过《关于公司注销东莞万店通商贸有限公司的议案》,并于2022年2月完成工商注销。
|本次变动前||本次变动增减(+,-)|||||本次变动后|
|数量|比例|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例
一、有限售条件股份|313,001|0.0261%||||2,275|2,275|315,276|0.0270%
1、国家持股||||||--|--||
2、国有法人持股||||||--|--||
3、其他内资持股|313,001|0.0261%||||2,275|2,275|315,276|0.0270%
其中:境内法人持股||||||--|--||
境内自然人持股|313,001|0.0261%||||2,275|2,275|315,276|0.0270%
4、外资持股||||||--|--||
其中:境外法人持股||||||--|--||
境外自然人持股||||||--|--||
二、无限售条件股份|1,199,986,999|99.9739%||||-31,454,525|-31,454,525|1,168,532,474|99.9730%
1、人民币普通股|1,199,986,999|99.9739%||||-31,454,525|-31,454,525|1,168,532,474|99.9730%
2、境内上市的外资股||||||--|--||
3、境外上市的外资股||||||--|--||
4、其他||||||--|--||
三、股份总数|1,200,300,000|100%||||-31,452,250|-31,452,250|1,168,847,750|100%
本报告期内,公司根据《关于回购公司股份的方案》将回购股份31,452,250 股依法予以注销。公司股本由原1,200,300,000 股减少至1,168,847,750 股。
股份变动的批准情况☑适用□不适用
公司第五届董事会第二十二次会议和2021 年第一次临时股东大会审议通过《关于回购公司股份的方案》授权公司董事会办理公司回购股份并注销减少注册资本相关事宜;第五届董事会第四十次会议审议通过《关于修订<公司章程>的议案》减少公司注册资本和股本。
股份变动的过户情况☑适用□不适用
截至2022年2月14 日,公司回购股份注销事宜已办理完毕。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用☑不适用
股东名称|期初限售股数|本期增加限售股数|本期解除限售股数|期末限售股数|限售原因|解除限售日期
陈凯锋(原职工监事)|6,825|2,275|--|9,100|董监高锁定股|按董监高锁定股条件锁定
合计|6,825|2,275|--|9,100|--|--
1.报告期内证券发行(不含优先股)情况
报告期末普通股股东总数|59,666|年度报告披露日前上一月末普通股股东总数|45,150|报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)|--|年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)||--
持股5%以上的股东或前10 名股东持股情况||||||||
股东名称|股东性质|持股比例|报告期末持股数量|报告期内增减变动情况|持有有限售条件的股份数量|持有无限售条件的股份数量|质押、标记或冻结情况|
|||||||股份状态|数量
中航国际实业控股有限公司|国有法人|44.56%|520,885,500|-|-|520,885,500|-|-
五龙贸易有限公司|境外法人|17.02%|198,896,453|-78,956,256|-|198,896,453|-|-
香港中央结算有限公司|境外法人|1.35%|15,826,709|3,829,138|-|15,826,709|-|-
共青城奥轩投资合伙企业(有限合伙)|境内非国有法人|1.16%|13,508,974|-4,400,990|-|13,508,974|-|-
 JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION|境外法人|0.45%|5,249,877|5,249,399|-|5,249,877|-|-
基本养老保险基金一零零六组合|其他|0.37%|4,319,706|4,319,706|-|4,319,706|-|-
台湾人寿保险股份有限公司-自有资金|境外法人|0.26%|3,000,000|-|-|3,000,000|-|-
中国银行-华夏大盘精选证券投资基金|其他|0.24%|2,825,102|-2,600,000|-|2,825,102|-|-
翁树祥|境内自然人|0.23%|2,690,000|25,000|-|2,690,000|-|-
中国建设银行股份有限公司-大成中证红利指数证券投资基金|其他|0.20%|2,385,400|-823,900|-|2,385,400|-|-
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10 名股东的情况(如有)(参见注3)||无||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明||未知以上股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明||根据2013年9月23 日中航国际、中航技深圳公司与五龙贸易有限公司签订的《关于天虹商场股份有限公司之契约》以及中航国际出具的《授权书》,五龙贸易有限公司将其持有的占天虹总股本12%的股份,9602.4 万股投票权授予中航国际,中航国际已将上述股份投票权指定由中航技深圳公司行使。根据公司2017 年度股东大会通过的《公司2017 年度利润分配预案》,公司以资本公积金向全体股东每10 股转增5 股,上述股份目前为144,036,000 股。2021 年11 月22 日,中航技深圳公司与中航国际实业签署股份转让协议,将其持有公司的非限售流通股以非公开协议转让方式转让给中航国际实业;中航国际出具《授权书》将上述股份对应的投票权指定由中航国际实业行使。||||||
前10 名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)||无||||||
前10 名无限售条件股东持股情况||||||||
股东名称||报告期末持有无限售条件股份数量|||||股份种类|
|||||||股份种类|数量
中航国际实业控股有限公司||520,885,500|||||人民币普通股|520,885,500
五龙贸易有限公司||198,896,453|||||人民币普通股|198,896,453
香港中央结算有限公司||15,826,709|||||人民币普通股|15,826,709
共青城奥轩投资合伙企业(有限合伙)||13,508,974|||||人民币普通股|13,508,974
 JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION||5,249,877|||||人民币普通股|5,249,877
基本养老保险基金一零零六组合||4,319,706|||||人民币普通股|4,319,706
台湾人寿保险股份有限公司-自有资金||3,000,000|||||人民币普通股|3,000,000
中国银行-华夏大盘精选证券投资基金|2,825,102|人民币普通股|2,825,102
翁树祥|2,690,000|人民币普通股|2,690,000
中国建设银行股份有限公司-大成中证红利指数证券投资基金|2,385,400|人民币普通股|2,385,400
前10 名无限售流通股股东之间,以及前10 名无限售流通股股东和前10 名股东之间关联关系或一致行动的说明|未知以上股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。||
前10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)|截止本报告期末公司股东翁树祥通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份2,690,000 股,其中本报告期内增加25,000 股。||
公司前10 名普通股股东、前10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是☑否
控股股东名称|法定代表人/单位负责人|成立日期|组织机构代码|主要经营业务
中航国际实业控股有限公司|赖伟宣|2021 年11 月11 日|91440300MA5H2N4X0F|一般经营项目是:航空运输设备销售;智能无人飞行器销售;航空运营支持服务;运输设备租赁服务;通用设备修理;民用航空材料销售;供应链管理服务;显示器件制造;集成电路芯片及产品制造;钟表与计时仪器制造;安防设备制造;5G 通信技术服务;卫星通信服务;卫星移动通信终端销售;卫星技术综合应用系统集成;通信设备制造;通讯设备销售;电子元器件制造;集成电路芯片设计及服务;电子元器件批发;工程管理服务;机械电气设备销售;机械设备销售;机械设备租赁;新能源原动设备销售;日用百货销售;互联网销售(除销售需要许可的商品);数据处理服务;网络技术服务;人工智能应用软件开发;物联网技术研发;云计算装备技术服务;信息系统集成服务;软件开发;软件销售;招投标代理服务;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;企业管理咨询;以自有资金从事投资活动;企业总部管理;酒店管理;
普通货物仓储服务(不含危险化学品等需许可审批的项目);会议及展览服务;非居住房地产租赁。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动);教育咨询服务(不含涉许可审批的教育培训活动);业务培训(不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训)。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动),许可经营项目是:民用航空器维修;民用航空器零部件设计和生产;对外承包工程;建设工程施工;货物进出口;技术进出口;物业管理;房地产开发经营。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准);对外劳务合作。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|控股股东及其一致行动人通过直接或间接方式持有、控制境内外上市公司股份:飞亚达精密科技股份有限公司(SZ.000026/200026),持股比例39%;天马微电子股份有限公司(SZ.000050),持股比例28%;深南电路股份有限公司(SZ.002916),持股比例64%。
实际控制人名称|法定代表人/单位负责人|成立日期|组织机构代码|主要经营业务
中国航空工业集团有限公司|谭瑞松|2008 年11 月6 日|91110000710935732K|经营国务院授权范围内的国有资产;军用航空器及发动机、制导武器、军用燃气轮机、武器装备配套系统与产品的研究、设计、研制、试验、生产、销售、维修、保障及服务等业务;金融、租赁、通用航空服务、交通运输、医疗、工程勘察设计、工程承包与施工、房地产开发等产业的投资与管理;民用航空器及发动机、机载设备与系统、燃气轮机、汽车和摩托车及发动机(含零部件)、制冷设备、电子产品、环保设备、新能源设备的设计、研制、开发、试验、生产、销售、维修服务;设备租赁;工程勘察设计;工程承包与施工;房地产开发与经营;与以上业务相关的技术转让、技术服务;进出口业务;船舶的技术开发、销售;工程装备技术开发;新能源产品的技术开发。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况|通过直接或间接方式持有、控制境内外上市公司股份:飞亚达精密科技股份有限公司(SZ.000026/200026),持股比例39%;天马微电子股份有限公司(SZ.000050),持股比例28%;中航工业机电系统股份有限公司(SZ.002013),持股比例52%;中航光电科技股份有限公司(SZ.002179),持股比例40%;四川成飞集成科技股份有限公司(SZ.002190),持股比例51%;深南电路股份有限公司(SZ.002916),持股比例64%;中航电测仪器股份有限公司(SZ.300114),持股比例54%;中航直升机股份有限公司(SH.600038),持股比例50%;江西洪都航空工业股份有限公司(SH.600316),持股比例48%;中航航空电子系统股份有限公司(SH.600372),持股比例66%;贵州贵航汽车零部件股份有限公司(SH.600523),持股比例46%;中航工业产融控股股份有限公司(SH.600705),持股比例51%;中航沈飞股份有限公司(SH.600760),持股比例69%;中航重机股份有限公司(SH.600765),持股比例37%;宝胜科技创新股份有限公司(SH.600973),持股比例40%;中国航空技术国际控股(香港)有限公司(HK.0232),持股比例46%;耐世特汽车系统集团有限公司(HK.1316),持股比例44%;中国航空科技工业股份有限公司(HK.2357),持股比例62%;KHD Humboldt Wedag International AG(KWG:GR),持股比例89%;FACC AG(FACC.VI),持股比例55%;中航西安飞机工业集团股份有限公司(SZ.000768),持股比例55%;合肥江航飞机装备股份有限公司(SH.688586),持股比例56%;中航航空高科技股份有限公司(SH.600862),持股比例45%;中航富士达科技股份有限公司(BJ.835640),持股比例47%;中航(成都)无人机系统股份有限公司(688297.SH),持股比例54%。|||
法人股东名称|法定代表人/单位负责人|成立日期|注册资本|主要经营业务或管理活动
五龙贸易有限公司|黄俊康|1992 年4 月28 日|10,000 港元|投资控股公司
方案披露时间|拟回购股份数量(股)|占总股本的比例|拟回购金额(亿元)|拟回购期间|回购用途|已回购数量(股)|已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(如有)
2021 年1 月15 日|不超过36,000,000股(含)|不超过3%(含)|不低于人民币2亿元(含)且不超过人民币3.25 亿元(含)|自股东大会审议通过最终回购股份方案之日起12 个月内|回购注销并减少注册资本|31,452,250|无
截至2022年1月31 日,公司以集中竞价方式回购公司股份31,452,250 股,占公司总股本的比例为2.6204%,使用资金总额为201,464,852.43 元(不含交易费用),回购方案已实施完毕。2022 年2 月14 日,公司回购股份注销事宜已办理完毕。
审计意见类型|标准的无保留意见
审计报告签署日期|2023 年3 月17 日
审计机构名称|大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号|大华审字[2023]000088 号
注册会计师姓名|胡晓辉、王冬
大华审字[2023]000088号
天虹数科商业股份有限公司全体股东:
我们审计了天虹数科商业股份有限公司(以下简称天虹股份)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了天虹股份2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于天虹股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
(一) 公司零售收入确认
关于收入确认会计政策详见附注五、三十一;关于收入的披露详见附注七、35。
零售收入是天虹股份营业收入的主要组成部分和利润来源,由于公司零售业务存在单笔销售较小,业务量频繁、交易以付现为主的特征,较高依赖信息系统,零售收入的恰当确认和计量直接关系到年度财务报表的准确性、合理性,以及公司后续经营政策的制定和实施。另外,当公司向客户销售商品涉及其他方参与其中时,公司应当确定其自身在该交易中的身份是主要责任人还是代理人,是按照企业已收或应收对价总额确认收入,还是按照该金额扣除应支付给供应商的价款后的净额(或者按照既定的佣金金额或比例)确认收入。公司对自身在该交易中的身份认定不同会导致收入确认存在较大差异。因此我们拟将公司零售收入确认作为关键审计事项。
关于天虹股份的零售收入确认,我们执行了以下审计程序:
(1)了解和评估与天虹股份零售收入确认的相关会计政策及零售销售流程,并且对相关内部控制设计和执行有效性进行评价;
(2)检查主要的销售合同,了解主要合同条款或条件,对公司在交易中的身份进行判断,评价收入确认方法是否适当;
(3)利用IT专家测试信息系统的一般控制及关键应用控制。包括评价信息技术系统是否按照设计运行,以及信息技术系统之间数据传输的完整性和真实性等;
(4)针对商品销售收入,在执行分析性复核程序的基础上,抽样检查门店销售日报表、收银日报表、储值卡消费统计报表及商品销售财务记账凭证,获取银行对账单与门店收银相关记录进行核对,对赊销客户跟踪期后收款情况;
(5)针对营业及服务收入,执行分析性复核程序,抽样检查供应商合同、费用单、交费单、发票、供应商结算单等和收入确认财务记账凭证。
基于已执行的审计程序,我们认为天虹股份零售收入确认符合其收入确认的会计政策。
(二) 转让全资子公司天虹微喔100%股权事项
公司与罗森(广东)便利有限公司(以下简称“广东罗森”)于2021 年12 月29 日签订了《产权交易合同》,以人民币31,000 万元的成交价格将公司全资子公司天虹微喔便利店(深圳)有限公司(以下简称“天虹微喔”)100%股权转让给广东罗森。2022 年1 月12 日,天虹微喔已完成交割和工商变更登记手续。本报告期出售股权确认投资收益2.5亿元,影响净利润增加1.79亿元。由于该项交易对2022年度的净利润影响重大,因此我们将此次股权转让事项作为关键审计事项。
针对此次出售子公司股权转让事项,我们主要执行了以下程序:
(1)了解与处置天虹微喔股权相关的关键内部控制,评价其设计和执行是否有效,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2)了解本次交易的背景及交易的整体安排,检查本次交易的相关合同,与管理层探讨本次交易的合理性和必要性,判断本次交易的商业实质;
(3)检查国务院国有资产监督管理委员会、天虹股份董事会及股东大会对该项交易的审议及批复情况,并查阅相关文书记录;
(4)检查本次交割过户资料,收款情况,查询工商登记变更资料,复核管理层对丧失控制权的判断依据是否符合会计准则的相关规定;
(5)检查本次股权交易价格的定价依据,评估交易价格的公允性;
(6)复核股权处置收益的计算过程,检查股权处置相关会计处理;
(7)检查股权处置相关信息在财务报表中的列报和披露。
基于已执行的审计程序,我们认为天虹股份转让全资子公司天虹微喔100%股权事项的确认符合其相关会计政策。
天虹股份管理层对其他信息负责。其他信息包括天虹股份2022 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
天虹股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,天虹股份管理层负责评估天虹股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算天虹股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督天虹股份的财务报告过程。
4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对天虹股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致天虹股份不能持续经营。
6.就天虹股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
编制单位:天虹数科商业股份有限公司
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|4,599,621,652.96|4,285,972,708.48
结算备付金||
拆出资金||
交易性金融资产|3,514,463,105.23|3,515,020,428.90
衍生金融资产||
应收票据||
应收账款|192,997,284.07|106,706,243.67
应收款项融资||
预付款项|46,201,601.37|60,406,691.94
应收保费||
应收分保账款||
应收分保合同准备金||
其他应收款|53,878,157.67|483,680,937.90
其中:应收利息|2,970.81|2,143.73
应收股利||
买入返售金融资产||
存货|970,950,361.54|845,277,648.67
合同资产|599,482.32|1,661,169.00
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产|12,987,332.20|24,325,959.36
其他流动资产|83,100,251.66|98,203,195.16
流动资产合计|9,474,799,229.02|9,421,254,983.08
非流动资产:||
发放贷款和垫款|218,592,196.69|274,362,594.57
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资||
其他权益工具投资||
其他非流动金融资产||
投资性房地产||
固定资产|5,712,333,538.99|5,935,745,024.63
在建工程||
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|11,360,841,111.25|13,207,485,039.19
无形资产|831,054,716.11|858,380,315.70
开发支出||
商誉|62,148,847.81|122,507,767.30
长期待摊费用|1,268,849,634.12|1,207,791,213.43
递延所得税资产|772,509,291.26|716,008,247.54
其他非流动资产|742,805,096.03|363,357,438.15
非流动资产合计|20,969,134,432.26|22,685,637,640.51
资产总计|30,443,933,661.28|32,106,892,623.59
流动负债:||
短期借款||
向中央银行借款||
拆入资金||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据||
应付账款|2,357,151,283.34|2,584,845,376.20
预收款项|270,174,545.48|234,489,408.76
合同负债|5,212,820,829.55|4,834,761,709.11
卖出回购金融资产款||
吸收存款及同业存放||
代理买卖证券款||
代理承销证券款||
应付职工薪酬|292,209,599.77|304,099,577.43
应交税费|118,012,706.74|183,032,350.21
其他应付款|1,295,997,640.26|1,294,782,213.02
其中:应付利息||
应付股利||
应付手续费及佣金||
应付分保账款||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|1,394,014,642.93|1,316,958,728.28
其他流动负债|457,293,108.46|449,757,079.72
流动负债合计|11,397,674,356.53|11,202,726,442.73
非流动负债:||
保险合同准备金||
长期借款||
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|13,403,202,334.42|15,193,842,120.03
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|5,813,743.37|6,928,088.77
递延所得税负债|235,395,925.21|234,412,837.04
其他非流动负债|1,352,000,000.00|1,352,000,000.00
非流动负债合计|14,996,412,003.00|16,787,183,045.84
负债合计|26,394,086,359.53|27,989,909,488.57
所有者权益:||
股本|1,168,847,750.00|1,200,300,000.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|1,139,040,730.82|1,309,051,276.61
减:库存股||201,464,852.43
其他综合收益|275,960.59|-203,779.28
专项储备||
盈余公积|569,384,204.06|530,213,911.54
一般风险准备||
未分配利润|1,165,355,145.44|1,271,448,644.47
归属于母公司所有者权益合计|4,042,903,790.91|4,109,345,200.91
少数股东权益|6,943,510.84|7,637,934.11
所有者权益合计|4,049,847,301.75|4,116,983,135.02
负债和所有者权益总计|30,443,933,661.28|32,106,892,623.59
法定代表人:高书林主管会计工作负责人:陈卓会计机构负责人:左幼琼
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|970,856,337.82|663,017,085.60
交易性金融资产|3,514,463,105.23|3,515,020,428.90
衍生金融资产||
应收票据||
应收账款|233,267,504.87|174,561,122.88
应收款项融资||
预付款项|34,995,690.64|40,280,837.48
其他应收款|2,662,357,727.02|2,933,631,729.92
其中:应收利息||
应收股利||
存货|521,808,659.79|441,223,828.35
合同资产||
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产|11,960,714.62|13,128,587.04
其他流动资产|27,065,325.95|24,790,581.70
流动资产合计|7,976,775,065.94|7,805,654,201.87
非流动资产:||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|3,353,700,365.44|3,382,790,365.44
其他权益工具投资||
其他非流动金融资产|98,000,000.00|98,000,000.00
投资性房地产||
固定资产|459,502,289.39|517,942,585.91
在建工程||
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|4,304,770,108.70|5,707,484,153.51
无形资产|364,547,320.12|378,194,565.67
开发支出||
商誉|62,148,847.81|62,148,847.81
长期待摊费用|434,758,040.13|391,035,567.50
递延所得税资产|295,508,437.15|298,369,175.89
其他非流动资产|426,292,227.89|273,696,437.29
非流动资产合计|9,799,227,636.63|11,109,661,699.02
资产总计|17,776,002,702.57|18,915,315,900.89
流动负债:||
短期借款||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据||
应付账款|1,379,000,333.77|1,320,887,697.99
预收款项|136,105,020.76|124,435,701.98
合同负债|3,032,104,862.50|2,979,398,978.91
应付职工薪酬|157,758,174.47|154,672,610.68
应交税费|56,133,683.92|22,303,354.69
其他应付款|583,679,068.01|621,313,135.41
其中:应付利息||
应付股利||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|649,785,491.48|837,997,687.04
其他流动负债|267,241,883.15|278,443,154.84
流动负债合计|6,261,808,518.06|6,339,452,321.54
非流动负债:||
长期借款||
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|4,740,276,888.48|6,002,324,690.49
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|4,349,735.52|4,698,736.08
递延所得税负债|82,887,201.10|86,849,135.23
其他非流动负债||
非流动负债合计|4,827,513,825.10|6,093,872,561.80
负债合计|11,089,322,343.16|12,433,324,883.34
所有者权益:||
股本|1,168,847,750.00|1,200,300,000.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|1,141,462,203.06|1,311,472,748.85
减:库存股||201,464,852.43
其他综合收益||
专项储备||
盈余公积|569,384,204.06|530,213,911.54
未分配利润|3,806,986,202.29|3,641,469,209.59
所有者权益合计|6,686,680,359.41|6,481,991,017.55
负债和所有者权益总计|17,776,002,702.57|18,915,315,900.89
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入|12,125,028,715.23|12,268,244,701.18
其中:营业收入|12,125,028,715.23|12,268,244,701.18
利息收入||
已赚保费||
手续费及佣金收入||
二、营业总成本|12,331,726,851.57|12,338,256,621.47
其中:营业成本|7,661,899,109.51|7,454,584,169.66
利息支出||
手续费及佣金支出||
退保金||
赔付支出净额||
提取保险责任合同准备金净额||
保单红利支出||
分保费用||
税金及附加|89,457,771.30|96,261,570.13
销售费用|3,868,819,811.60|4,012,658,268.61
管理费用|366,761,514.17|388,720,557.60
研发费用|90,489,226.78|68,833,666.81
财务费用|254,299,418.21|317,198,388.66
其中:利息费用|304,701,672.99|346,962,565.71
利息收入|96,121,504.09|80,107,012.89
加:其他收益|46,805,141.42|64,671,173.10
投资收益(损失以“-”号填列)|249,630,813.16|-51,193.52
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||
汇兑收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|115,920,163.16|110,895,521.92
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-22,642,848.84|-20,826,693.93
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-409,876.39|88,631.32
资产处置收益(损失以“-”号填列)|50,770,123.07|273,076,147.43
三、营业利润(亏损以“-”号填列)|233,375,379.24|357,841,666.03
加:营业外收入|41,488,679.25|43,105,065.61
减:营业外支出|73,039,443.72|68,793,911.58
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|201,824,614.77|332,152,820.06
减:所得税费用|82,307,397.47|98,788,801.49
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|119,517,217.30|233,364,018.57
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|119,517,217.30|233,364,018.57
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|120,092,433.49|232,111,135.45
2.少数股东损益|-575,216.19|1,252,883.12
六、其他综合收益的税后净额|479,739.87|-146,505.88
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|479,739.87|-146,505.88
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动||
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|479,739.87|-146,505.88
1.权益法下可转损益的其他综合收益||
2.其他债权投资公允价值变动||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额|479,739.87|-146,505.88
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||
七、综合收益总额|119,996,957.17|233,217,512.69
归属于母公司所有者的综合收益总额|120,572,173.36|231,964,629.57
归属于少数股东的综合收益总额|-575,216.19|1,252,883.12
八、每股收益||
(一)基本每股收益|0.1027|0.1948
(二)稀释每股收益|0.1027|0.1948
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|7,616,825,957.92|7,725,394,621.04
减:营业成本|5,645,305,669.79|5,551,257,843.38
税金及附加|17,560,511.17|23,319,975.23
销售费用|1,885,841,279.98|1,994,449,123.13
管理费用|294,027,620.22|356,186,531.22
研发费用|67,157,583.75|13,477,121.51
财务费用|36,784,275.67|95,366,408.53
其中:利息费用|102,564,196.51|142,356,237.89
利息收入|89,361,895.24|74,233,224.51
加:其他收益|18,009,294.38|25,777,865.11
投资收益(损失以“-”号填列)|585,305,198.04|125,406,072.08
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|115,920,163.16|110,895,521.92
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-9,779,426.71|-18,924,927.91
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-206,492.88|
资产处置收益(损失以“-”号填列)|85,865,704.76|248,961,904.72
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|465,263,458.09|183,454,053.96
加:营业外收入|17,463,450.84|15,626,774.63
减:营业外支出|46,508,585.03|28,178,921.64
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|436,218,323.90|170,901,906.95
减:所得税费用|44,515,398.68|16,802,068.73
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|391,702,925.22|154,099,838.22
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|391,702,925.22|154,099,838.22
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
五、其他综合收益的税后净额||
六、综合收益总额|391,702,925.22|154,099,838.22
七、每股收益||
(一)基本每股收益||
(二)稀释每股收益||
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|17,853,936,702.44|19,927,138,927.28
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|53,919,994.10|22,570,604.52
收到其他与经营活动有关的现金|2,108,094,719.57|2,044,470,182.07
经营活动现金流入小计|20,015,951,416.11|21,994,179,713.87
购买商品、接受劳务支付的现金|13,668,278,265.77|15,344,701,224.04
客户贷款及垫款净增加额|-52,022,006.60|-15,427,351.83
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|1,911,393,933.30|1,980,703,607.88
支付的各项税费|533,926,955.46|479,033,379.97
支付其他与经营活动有关的现金|1,550,592,599.98|1,471,120,637.85
经营活动现金流出小计|17,612,169,747.91|19,260,131,497.91
经营活动产生的现金流量净额|2,403,781,668.20|2,734,048,215.96
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金||
取得投资收益收到的现金|116,477,486.83|112,423,075.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|516,908.18|3,464,262.03
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|283,100,370.10|
收到其他与投资活动有关的现金|13,464,000,000.00|13,575,000,000.00
投资活动现金流入小计|13,864,094,765.11|13,690,887,337.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|523,705,271.53|745,922,370.43
投资支付的现金||
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金|13,464,000,000.00|13,575,000,000.00
投资活动现金流出小计|13,987,705,271.53|14,320,922,370.43
投资活动产生的现金流量净额|-123,610,506.42|-630,035,032.81
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||1,500,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||1,500,000.00
取得借款收到的现金||
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计||1,500,000.00
偿还债务支付的现金||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|187,134,847.09|254,162,702.60
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|119,207.08|3,269,917.10
支付其他与筹资活动有关的现金|1,788,184,038.81|1,843,046,497.61
筹资活动现金流出小计|1,975,318,885.90|2,097,209,200.21
筹资活动产生的现金流量净额|-1,975,318,885.90|-2,095,709,200.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|607,872.95|-187,181.64
五、现金及现金等价物净增加额|305,460,148.83|8,116,801.30
加:期初现金及现金等价物余额|4,275,641,004.13|4,267,524,202.83
六、期末现金及现金等价物余额|4,581,101,152.96|4,275,641,004.13
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|11,828,434,161.65|12,810,533,510.52
收到的税费返还|15,959,913.87|715,285.32
收到其他与经营活动有关的现金|844,388,418.26|1,132,542,901.96
经营活动现金流入小计|12,688,782,493.78|13,943,791,697.80
购买商品、接受劳务支付的现金|8,144,630,156.10|9,210,290,771.91
支付给职工以及为职工支付的现金|943,202,078.71|1,016,288,081.00
支付的各项税费|139,118,808.90|154,801,361.82
支付其他与经营活动有关的现金|2,553,324,525.76|2,618,986,882.50
经营活动现金流出小计|11,780,275,569.47|13,000,367,097.23
经营活动产生的现金流量净额|908,506,924.31|943,424,600.57
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|310,000,000.00|
取得投资收益收到的现金|420,872,684.86|239,609,533.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|489,116.54|472,783.08
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金|13,464,000,000.00|13,680,429,937.08
投资活动现金流入小计|14,195,361,801.40|13,920,512,254.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|227,083,938.62|253,178,533.76
投资支付的现金||8,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金|13,464,000,000.00|13,680,000,000.00
投资活动现金流出小计|13,691,083,938.62|13,941,678,533.76
投资活动产生的现金流量净额|504,277,862.78|-21,166,279.70
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
取得借款收到的现金||
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计||
偿还债务支付的现金||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|187,015,640.00|250,892,785.50
支付其他与筹资活动有关的现金|917,343,590.52|1,146,551,723.76
筹资活动现金流出小计|1,104,359,230.52|1,397,444,509.26
筹资活动产生的现金流量净额|-1,104,359,230.52|-1,397,444,509.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||
五、现金及现金等价物净增加额|308,425,556.57|-475,186,188.39
加:期初现金及现金等价物余额|662,022,781.25|1,137,208,969.64
六、期末现金及现金等价物余额|970,448,337.82|662,022,781.25
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|1,200,300,000.00||||1,309,051,276.61|201,464,852.43|-203,779.28||530,213,911.54||1,271,448,644.47||4,109,345,200.91|7,637,934.11|4,116,983,135.02
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|1,200,300,000.00||||1,309,051,276.61|201,464,852.43|-203,779.28||530,213,911.54||1,271,448,644.47||4,109,345,200.91|7,637,934.11|4,116,983,135.02
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-31,452,250.00||||-170,010,545.79|-201,464,852.43|479,739.87||39,170,292.52||-106,093,499.03||-66,441,410.00|-694,423.27|-67,135,833.27
(一)综合收益总额|||||||479,739.87||||120,092,433.49||120,572,173.36|-575,216.19|119,996,957.17
(二)所有者投入和减少资本|-31,452,250.00||||-170,010,545.79|-201,464,852.43|||||||2,056.64||2,056.64
1.所有者投入的普通股|-31,452,250.00||||-170,012,602.43||||||||-201,464,852.43||-201,464,852.43
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的|||||||||||||||
金额|||||||||||||||
4.其他|||||2,056.64|-201,464,852.43|||||||201,466,909.07||201,466,909.07
(三)利润分配|||||||||39,170,292.52||-226,185,932.52||-187,015,640.00|-119,207.08|-187,134,847.08
1.提取盈余公积|||||||||39,170,292.52||-39,170,292.52||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||