TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
应付债务凭证 - - 15,848 126,811 252,703 98,573 30,329 524,264||||
其他金融负债 ____ - _____ 11,936 ____ 1,052 ____ 161 _____ 421 ____ 39 ____ 606 _____ 14,215||||
金融负债总额 ____ - _____ 1,077,508 ____ 309,298 ____ _____ 1,097,874 ____ 492,929 ____ 31,871 _____ 3,441,975|||432,495|
净头寸 ____ _____ (861,628) ____ (21,446) ____ _____ (154,645) ____ 686,269 ____ 650,721 _____ 282,096|180,822||(197,997)|
|本银行
|2021 年12 月31 日
已逾期/无期限 即期偿还 1个月内 1至3个月 1年至5年 5年以上 合计|3个月至12个月
金融资产现金及存放中央银行款项 150,374 35,465 - - - - - 185,839|
存放同业款项 - 16,357 - 202 1,121 - - 17,680|
拆出资金 - - 20,111 16,180 45,981 9,500 - 91,772|
衍生金融资产 - - 1,495 2,122 4,417 165 - 8,199|
买入返售金融资产 - - 3,968 2,188 6,455 - - 12,611|
发放贷款和垫款 15,127 - 195,762 152,422 655,870 638,898 385,910 2,043,989|
交易性金融资产 - 151,200 3,123 3,564 17,460 11,851 46,069 233,267|
债权投资 16,059 - 17,254 37,290 129,751 405,832 109,718 715,904|
其他债权投资 - - 5,374 4,720 10,241 116,426 57,937 194,698|
其他权益工具投资 6,605 - - - - - - 6,605|
其他金融资产 ____ 1,375 _____ 5,278 ____ - ____ - _____ - ____ - ____ - _____ 6,653|
金融资产总额 ____ 189,540 _____ 208,300 ____ 247,087 ____ 218,688 _____ 871,296 1,182,672 ____ ____ 599,634 _____ 3,517,217|
金融负债向中央银行借款 - - 11,008 616 138,053 - - 149,677|
同业及其他金融机构存放款项 - 47,053 77,692 289,902 127,538 - - 542,185|
拆入资金 - - 5,123 12,324 3,703 - - 21,150|
交易性金融负债 - - - - 206 - - 206|
衍生金融负债 - - 1,464 2,129 4,267 22 - 7,882|
卖出回购金融资产款 - - 42,466 1,637 2,408 - - 46,511|
吸收存款 - 1,064,121 103,389 102,800 356,042 298,835 - 1,925,187|
租赁负债 - - 213 210 1,029 3,390 993 5,835|
应付债务凭证 - - 21,313 81,753 304,124 131,354 - 538,544|
其他金融负债 ____ - _____ 9,239 ____ 981 ____ 150 _____ 392                        36 ____ ____ 565                     11,363 _____|
金融负债总额 ____ - _____ 1,120,413 ____ 263,649 ____ 491,521 _____ 937,762 ____ 433,637 ____ 1,558 _____ 3,248,540|
净头寸 ____ 189,540 _____ (912,113) ____ (16,562) ____ (272,833) _____ (66,466) ____ 749,035 ____ 598,076 _____ 268,677|
(2) 以合同到期日划分的未折现合同现金流
|||||本集团
||||2022 年12 月31 日|
即期偿还 1个月内 1年至5年 5年以上 合计|已逾期/无期限|||1至3个月|3个月至12个月
金融资产现金及存放中央银行款项 151,907 - 2,077 - -                    178,147|||23,476|687|
存放同业款项 - - - - - - 18,278|||18,278||
拆出资金 - 12,444 11,427 -                      58,440|||-                  13,278||21,291
买入返售金融资产 - - 41,822 8,692 8,512 - - 59,026|||||
发放贷款和垫款 14,460 - 221,649 174,637 742,871 835,060 536,599 2,525,276|||||
交易性金融资产 1,047 5,227 11,357 41,105 23,588 107,937 362,407|||172,146||
债权投资 7,333 - 10,624 31,193 160,292 417,538 142,885 769,865|||||
其他债权投资 - - 3,812 10,371 38,248 153,102 75,279 280,812|||||
其他权益工具投资 7,131 - - - - - - 7,131|||||
其他金融资产 ____ 1,780 _____ ____ - ____ - - ____ 8,404 ____ -                     18,194 _____|||8,010||_____
金融资产总额 ____ 183,658 _____ ____ 296,412 ____ 1,014,396 ____ 1,449,119 ____ 862,700 _____ 4,277,576|||221,910|249,381|_____
金融负债向中央银行借款 - - 5,145 97,848 - -                   103,003||||10|
同业及其他金融机构存放款项 - 110,018 235,707 - -                   563,015|||46,610|170,680|
拆入资金 - 114,998 2,040 -                  169,076|||-                  21,697|30,341|
卖出回购金融资产款 - - 69,426 253 4,113 - - 73,792|||||
吸收存款 - 1,013,524 91,065 114,353 506,253 432,936 - 2,158,131|||||
租赁负债 - - 237 235 1,190 3,804 1,130 6,596|||||
应付债务凭证 - - 15,872 127,998 258,952 116,614 30,329 549,765|||||
其他金融负债 ____ - _____ 12,377 ____ 1,090 ____ 319 790 ____ 3,562 ____ 2,020 _____ 20,158|||||_____
金融负债总额 ____ - _____ ____ 314,550 ____ 444,189 1,219,851 ____ 558,956 ____ 33,479 _____ 3,643,536|||1,072,511||_____
净头寸 ____ _____ ____ (18,138) ____ (205,455) ____ 890,163 ____ 829,221 _____ 634,040|183,658||(850,601)|(194,808)|_____
以净额交割的衍生金融工具 - - 287 959 (327) 17 - 936|||||
以总额交割的衍生金融工具其中:现金流入 - - 17,112 36,867 25,755 2,893 - 82,627|||||
现金流出 ____ - _____ - ____ (16,959) ____ (25,792) ____ (2,884) ____ - _____ (82,417)||||(36,782)|_____
|本集团
|2021 年12 月31 日
已逾期/无期限 即期偿还 1个月内 1至3个月 1年至5年 5年以上 合计|3个月至12个月
金融资产现金及存放中央银行款项 150,482 35,692 - 716 523 - - 187,413|
存放同业款项 - 16,673 3 7 1,030 - - 17,713|
拆出资金 - - 20,226 14,713 40,508 9,646 - 85,093|
买入返售金融资产 - - 10,094 2,232 6,576 - - 18,902|
发放贷款和垫款 15,371 - 204,498 166,557 712,112 853,643 520,169 2,472,350|
交易性金融资产 - 152,690 3,130 3,622 18,013 12,793 46,213 236,461|
债权投资 16,084 - 17,606 41,620 149,141 450,149 143,079 817,679|
其他债权投资 - - 5,497 4,929 12,704 131,422 67,854 222,406|
其他权益工具投资 6,924 - - - - - - 6,924|
其他金融资产 ____ 1,375 _____ 8,141 ____ - ____ - - ____ - ____ - _____ 9,516|_____
金融资产总额 ____ 190,236 _____ 213,196 ____ 261,054 ____ 234,396 940,607 1,457,653 ____ ____ 777,315 _____ 4,074,457|_____
金融负债向中央银行借款 - - 11,359 1,325 140,066 - - 152,750|
同业及其他金融机构存放款项 - 47,063 78,811 291,631 170,609 - - 588,114|
拆入资金 - - 16,169 46,402 50,578 2,592 - 115,741|
交易性金融负债 - - - - 206 - - 206|
卖出回购金融资产款 - - 42,483 1,646 2,422 - - 46,551|
吸收存款 - 1,065,235 106,682 108,790 370,662 331,574 - 1,982,943|
租赁负债 - - 240 232 1,155 3,866 1,205 6,698|
应付债务凭证 - - 21,373 85,231 312,929 148,520 - 568,053|
其他金融负债 ____ - _____ 9,651 ____ 993 ____ 305 756 ____ 3,504 ____ 1,956 _____ 17,165|_____
金融负债总额 ____ - _____ 1,121,949 ____ 278,110 ____ 535,562 1,049,383 ____ 490,056 ____ 3,161 _____ 3,478,221|_____
净头寸 ____ 190,236 _____ (908,753) ____ (17,056) ____ (301,166) (108,776) ____ 967,597 ____ 774,154 _____ 596,236|_____
以净额交割的衍生金融工具 - - 46 51 36 143 - 276|
以总额交割的衍生金融工具其中:现金流入 - 11 10,683 8,016 36,993 2,709 - 58,412|
现金流出 ____ - _____ (11) ____ (10,698) ____ (8,074) (36,879) ____ (2,709) ____ - _____ (58,371)|_____
||||本银行
|||2022 年12 月31 日|
即期偿还 1个月内 1年至5年 5年以上 合计|已逾期/无期限||1至3个月|3个月至12个月
金融资产现金及存放中央银行款项 151,801 23,236 - 2,075 - -                   177,798|||686|
存放同业款项 - 17,779 - 81 - - - 17,860||||
拆出资金|-                              -                  13,322                   12,444                     27,335                 11,427                             -                     64,528|||
买入返售金融资产 - - 41,822 8,692 8,512 - - 59,026||||
发放贷款和垫款 - 221,413 174,231 739,746 765,256 500,835 2,413,793|12,312|||
交易性金融资产 1,047 170,457 5,227 11,357 41,105 23,588 107,937 360,718||||
债权投资 7,333 - 10,624 31,193 160,252 417,183 140,971 767,556||||
其他债权投资 - - 3,788 10,353 38,209 151,955 73,966 278,271||||
其他权益工具投资 6,726 - - - - - - 6,726||||
其他金融资产 ____ 1,744 _____ 4,409 ____ - ____ - - ____ 1,038 ____ -                       7,191 _____||||_____
金融资产总额 ____ _____ 215,881 ____ 296,196 ____ 1,017,234 ____ 1,370,447 ____ 823,709 _____ 4,153,467|180,963||249,037|_____
金融负债向中央银行借款 - - 5,144 9 97,848 - -                   103,001||||
同业及其他金融机构存放款项 - 53,014 110,018 170,680 235,707 - - 569,419||||
拆入资金 - -                  18,557 21,819 18,247 -                             -                     58,623||||
卖出回购金融资产款 - - 69,426 253 4,113 - - 73,792||||
吸收存款 - 1,012,569 90,963 114,232 505,815 432,174 - 2,155,753||||
租赁负债 - - 230 228 1,151 3,707 1,094 6,410||||
应付债务凭证 - - 15,872 127,910 256,929 112,080 30,329 543,120||||
其他金融负债 ____ - _____ 11,937 ____ 1,052 ____ 161 421 ____ 39 ____ 606 _____ 14,216||||_____
金融负债总额 ____ - _____ 1,077,520 ____ 311,262 ____ 435,292 1,120,231 ____ 548,000 ____ 32,029 _____ 3,524,334||||_____
净头寸 ____ 180,963 _____ (861,639) ____ (15,066) ____ (102,997) ____ 822,447 ____ 791,680 _____ 629,133|||(186,255)|_____
以净额交割的衍生金融工具 - - 287 959 (327) 17 - 936||||
以总额交割的衍生金融工具其中:现金流入 - - 17,112 36,867 25,755 2,893 - 82,627||||
现金流出 ____ - _____ - ____ (16,959) ____ (25,792) ____ (2,884) ____ - _____ (82,417)|||(36,782)|_____
|本银行
|2021 年12 月31 日
已逾期/无期限 即期偿还 1个月内 1至3个月 1年至5年 5年以上 合计|3个月至12个月
金融资产现金及存放中央银行款项 150,374 35,465 - 666 252 - - 186,757|
存放同业款项 - 16,357 3 209 1,151 - - 17,720|
拆出资金 - - 20,246 16,798 47,120 9,646 - 93,810|
买入返售金融资产 - - 4,316 2,232 6,575 - - 13,123|
发放贷款和垫款 15,250 - 204,325 166,109 708,472 771,826 487,116 2,353,098|
交易性金融资产 - 151,200 3,130 3,622 18,013 12,793 46,213 234,971|
债权投资 16,097 - 17,603 41,607 149,044 449,420 140,109 813,880|
其他债权投资 - - 5,497 4,839 12,619 129,951 67,854 220,760|
其他权益工具投资 6,605 - - - - - - 6,605|
其他金融资产 ____ 1,375 _____ 5,278 ____ - ____ - - ____ - ____ - _____ 6,653|_____
金融资产总额 ____ 189,701 _____ 208,300 ____ 255,120 ____ 236,082 943,246 1,373,636 ____ ____ 741,292 _____ 3,947,377|_____
金融负债向中央银行借款 - - 11,359 1,324 140,030 - - 152,713|
同业及其他金融机构存放款项 - 47,063 78,724 291,314 128,041 - - 545,142|
拆入资金 - - 5,126 12,343 3,713 - - 21,182|
交易性金融负债 - - - - 206 - - 206|
卖出回购金融资产款 - - 42,483 1,646 2,422 - - 46,551|
吸收存款 - 1,064,121 106,578 108,652 370,252 331,179 - 1,980,782|
租赁负债 - - 230 227 1,106 3,730 1,162 6,455|
应付债务凭证 - - 21,373 82,572 312,929 141,813 - 558,687|
其他金融负债 ____ - _____ 9,238 ____ 981 ____ 150 392 ____ 36 ____ 565 _____ 11,362|_____
金融负债总额 ____ - _____ 1,120,422 ____ 266,854 ____ 498,228 959,091 ____ 476,758 ____ 1,727 _____ 3,323,080|_____
净头寸 ____ 189,701 _____ (912,122) ____ (11,734) ____ (262,146) (15,845) ____ 896,878 ____ 739,565 _____ 624,297|_____
以净额交割的衍生金融工具 - - 46 51 36 143 - 276|
以总额交割的衍生金融工具其中:现金流入 - 11 10,683 8,016 36,993 2,709 - 58,412|
现金流出 ____ - _____ (11) ____ (10,698) ____ (8,074) (36,879) ____ (2,709) ____ - _____ (58,371)|_____
4.2 表外项目
||本集团
|2022 年12 月31 日|
一年以内 五年以上 合计|一至五年|
银行承兑汇票 468,421 - 468,421|-|
开出信用证 169,766 - 170,757|991|
开出保函及其他付款承诺 16,693 221 30,742|13,828|
不可撤销贷款承诺 7,223 913 9,140|1,004|
未使用的信用卡额度 ______ 307,094 - ____ - ______ 307,094|_____|
总计 969,197 1,134 986,154|15,823|
______ ____ ______|_____|
||本集团
|2021 年12 月31 日|
一年以内 五年以上 合计|一至五年|
银行承兑汇票 384,281 - 384,281|-|
开出信用证 155,230 - 155,963|733|
开出保函及其他付款承诺 16,563 1,748 32,665|14,354|
不可撤销贷款承诺 15,255 1,261 17,903|1,387|
未使用的信用卡额度 ______ 265,981 - ____ - ______ 265,981|_____|
总计 837,310 3,009 856,793|16,474|
______ ____ ______|_____|
||本银行
|2022 年12 月31 日|
一年以内 五年以上 合计|一至五年|
银行承兑汇票 468,617 - 468,617|-|
开出信用证 169,766 - 170,757|991|
开出保函及其他付款承诺 16,677 221 30,726|13,828|
不可撤销贷款承诺 2,964 913 4,881|1,004|
未使用的信用卡额度 ______ 307,094 - ____ - ______ 307,094|_____|
总计 965,118 1,134 982,075|15,823|
______ ____ ______|_____|
|||本银行||
||2021 年12 月31 日|||
|一年以内|一至五年||五年以上|合计
银行承兑汇票|384,249|-||-|384,249
开出信用证|155,230|733||-|155,963
开出保函及其他付款承诺|16,540|14,354||1,748|32,642
不可撤销贷款承诺|6,748|1,213||1,261|9,222
未使用的信用卡额度|______ 265,981|_____ -||____ -|______ 265,981
总计|828,748|16,300||3,009|848,057
|______|_____||____|______
5. 市场风险
市场风险是指因市场价格(汇率、利率、商品价格和股票价格等)的变动而使本集团表内和表外业务发生损失的可能性。本集团面临的市场风险主要包括汇率风险和利率风险。本集团的汇率风险主要来自以外币计价的资产和负债的外汇敞口因汇率变动而蒙受损失的风险。利率风险主要来自生息资产和付息负债重新定价日的不匹配在利率变动下蒙受损失的风险。
5.1 汇率风险
本集团主要经营人民币业务,特定交易涉及美元、港币及其他货币。外币交易主要为本集团的资金营运敞口和外汇业务。
对于涉及汇率风险的业务品种,本集团在开发、推出、操作各个环节予以严格管理,在业务授权、敞口限额和流程监控等方面制定必要的风险控制制度。对外汇买卖业务划分银行账户和交易账户,全行外汇敞口由总行集中统一管理。
5. 市场风险- 续
5.1 汇率风险- 续
本集团||
2022 年12 月31 日||
美元 港币 其他币种||
(折人民币) (折人民币) (折人民币)|人民币|合计
现金及存放中央银行款项 20,824 32 29|154,498|175,383
存放同业款项 6,827 226 6,370|4,854|18,277
拆出资金 6,371 177 199|50,487|57,234
衍生金融资产 6,971 85 399|50|7,505
买入返售金融资产 - - -|58,442|58,442
发放贷款和垫款 27,835 9,745 3,055|2,177,056|2,217,691
交易性金融资产 1,749 - -|357,835|359,584
债权投资 35,325 - 4,073|640,713|680,111
其他债权投资 27,409 176 482|220,038|248,105
其他权益工具投资 11 22 -|7,098|7,131
其他金融资产 ______ 1,795 ____ 79 _____ 41|16,028|17,943
金融资产合计 ______ 135,117 10,542 ____ _____ 14,648|3,687,099|3,847,406
向中央银行借款 - - -|100,836|100,836
同业及其他金融机构存放款项 7 - 2|559,948|559,957
拆入资金 46,233 1,908 3,923|114,778|166,842
衍生金融负债 5,851 85 373|50|6,359
卖出回购金融资产款 5,435|68,196|-                           -                         73,631
吸收存款 38,515 1,801 11,734|2,042,619|2,094,669
租赁负债 - 70 -|5,912|5,982
应付债务凭证 2,338 - 2,869|525,190|530,397
其他金融负债 ______ 991 ____ 18 _____ 3,228|15,918|20,155
金融负债合计 ______ 99,370 ____ 3,882 _____ 22,129|3,433,447|3,558,828
净敞口 35,747 6,660 (7,481)|253,652|288,578
______ ____ _____||
本集团||
2021 年12 月31 日||
美元 港币 其他币种||
(折人民币) (折人民币) (折人民币)|人民币|合计
现金及存放中央银行款项 22,089 64 32|163,989|186,174
存放同业款项 9,939 1,320 1,655|4,789|17,703
拆出资金 - - -|83,263|83,263
衍生金融资产 8,111 39 23|26|8,199
买入返售金融资产 - - -|18,390|18,390
发放贷款和垫款 29,661 6,370 3,470|2,123,465|2,162,966
交易性金融资产 1,553 - -|233,204|234,757
债权投资 29,982 - 434|687,850|718,266
其他债权投资 20,623 736 157|174,756|196,272
其他权益工具投资 11 52 -|6,861|6,924
其他金融资产 ______ 449 ____ 52 _____ -|9,015|9,516
金融资产合计 ______ 122,418 ____ 8,633 _____ 5,771|3,505,608|3,642,430
向中央银行借款 - - -|149,714|149,714
同业及其他金融机构存放款项 6 - 1|542,021|542,028
拆入资金 15,381 843 2,298|95,394|113,916
交易性金融负债 - - -|206|206
衍生金融负债 7,762 39 55|26|7,882
卖出回购金融资产款 2,223 -                           -|44,288|46,511
吸收存款 65,310 1,540 4,909|1,855,590|1,927,349
租赁负债 - 9 -|6,044|6,053
应付债务凭证 4,796 - -|542,452|547,248
其他金融负债 ______ 768 ____ 12 _____ 2,870|13,516|17,166
金融负债合计 ______ 96,246 ____ 2,443 _____ 10,133|3,249,251|3,358,073
净敞口 ______ 26,172 ____ 6,190 _____ (4,362)|256,357|284,357
本银行||
2022 年12 月31 日||
美元 港币 其他币种||
(折人民币) (折人民币) (折人民币)|人民币|合计
现金及存放中央银行款项 20,824 32 28|154,153|175,037
存放同业款项 6,816 226 6,370|4,447|17,859
拆出资金 6,371 177 199|56,487|63,234
衍生金融资产 6,971 85 399|50|7,505
买入返售金融资产 - - -|58,442|58,442
发放贷款和垫款 27,190 9,745 3,054|2,066,475|2,106,464
交易性金融资产 1,749 - -|356,147|357,896
债权投资 35,325 - 4,073|638,397|677,795
其他债权投资 27,409 176 482|217,855|245,922
其他权益工具投资 11 22 -|6,693|6,726
其他金融资产 ______ 758 ____ 79 _____ 35|6,319|7,191
金融资产合计 ______ 133,424 10,542 ____ _____ 14,640|3,565,465|3,724,071
向中央银行借款 - - -|100,835|100,835
同业及其他金融机构存放款项 7 - 2|566,352|566,361
拆入资金 44,203 1,908 3,923|8,016|58,050
衍生金融负债 5,851 85 373|50|6,359
卖出回购金融资产款 5,435 - -|68,196|73,631
吸收存款 38,515 1,801 11,734|2,040,395|2,092,445
租赁负债 - 70 -|5,745|5,815
应付债务凭证 2,338 - 2,869|519,057|524,264
其他金融负债 ______ 938 ____ 18 _____ 3,228|10,031|14,215
金融负债合计 ______ 97,287 ____ 3,882 _____ 22,129|3,318,677|3,441,975
净敞口 36,137 6,660 (7,489)|246,788|282,096
______ ____ _____||
本银行||
2021 年12 月31 日||
美元 港币 其他币种||
(折人民币) (折人民币) (折人民币)|人民币|合计
现金及存放中央银行款项 22,089 64 32|163,654|185,839
存放同业款项 9,939 1,320 1,655|4,766|17,680
拆出资金 - - -|91,772|91,772
衍生金融资产 8,111 39 23|26|8,199
买入返售金融资产 - - -|12,611|12,611
发放贷款和垫款 29,582 6,370 3,470|2,004,567|2,043,989
交易性金融资产 1,553 - -|231,714|233,267
债权投资 29,982 - 434|685,488|715,904
其他债权投资 20,623 736 157|173,182|194,698
其他权益工具投资 11 52 -|6,542|6,605
其他金融资产 ______ 206 ____ 52 _____ -|6,395|6,653
金融资产合计 ______ 122,096 ____ 8,633 _____ 5,771|3,380,717|3,517,217
向中央银行借款 - - -|149,677|149,677
同业及其他金融机构存放款项 6 - 1|542,178|542,185
拆入资金 15,381 843 2,298|2,628|21,150
交易性金融负债 - - -|206|206
衍生金融负债 7,762 39 55|26|7,882
卖出回购金融资产款 2,223 - -|44,288|46,511
吸收存款 65,310 1,540 4,909|1,853,428|1,925,187
租赁负债 - 9 -|5,826|5,835
应付债务凭证 4,796 - -|533,748|538,544
其他金融负债 ______ 768 ____ 12 _____ 2,864|7,719|11,363
金融负债合计 ______ 96,246 ____ 2,443 _____ 10,127|3,139,724|3,248,540
净敞口 25,850 6,190 (4,356)|240,993|268,677
______ ______ ____ ____ _____ _____||
||本集团及本银行||
|2022 年12 月31 日||2021 年12 月31 日|
|税前利润|股东权益|税前利润|股东权益
升值5%|(793)|(794)|(445)|(448)
贬值5%|793|794|445|448
|____|_____|____|_____
对税前利润的影响来自于人民币汇率变动对外币货币资产与负债和货币衍生工具的净敞口的影响。
对税前利润的影响是基于对本集团于各资产负债表日的汇率敏感性头寸及货币衍生工具净头寸保持不变的假设确定的。本集团基于管理层对外币汇率变动走势的判断,通过积极调整外币敞口及运用适当的衍生工具以降低外汇风险。因此,上述敏感性分析可能与实际情况存在差异。
5.2 利率风险
本集团的利率风险主要来源于银行账簿中资产负债利率重新定价期限不匹配对收益的影响。本集团的生息资产和付息负债主要以人民币计价。本集团采用净利息收入敏感度分析、经济价值敏感度分析、重定价缺口、压力测试等多种方法计量各类风险。
本集团在付息负债管理上强化成本控制,在生息资产管理上建立与付息负债匹配的期限结构和利率结构,优化资产负债组合管理,积极拓展中间业务和非利率敏感性金融产品,降低利率风险对本集团经营的影响。
5.2 利率风险- 续
本集团|
2022 年12 月31 日|
1 个月以内 1 至3 个月 3 至12 个月 1 至5 年 5 年以上 已逾期/非生息 合计|
现金及存放中央银行款项 169,763 - - - - 5,620 175,383|
存放同业款项 16,959 - - - - 1,318 18,277|
拆出资金 13,164 12,100 20,610 11,300 57,234|-                         60
衍生金融资产 - - - - - 7,505 7,505|
买入返售金融资产 41,400 8,493 8,359 - - 190                   58,442|
发放贷款和垫款 780,119 314,022 815,153 227,875 57,832 22,690 2,217,691|
交易性金融资产 173,514 11,139 39,769 21,950 107,819 5,393 359,584|
债权投资 9,137 26,471 140,717 374,110 112,531 17,145 680,111|
其他债权投资 3,185 8,713 32,498 135,446 65,189 3,074 248,105|
其他权益工具投资 - - - - - 7,131 7,131|
其他金融资产 _____ 188 _____ - _____ - _____ 3,049 _____ _____ 14,706 ______ 17,943|-
金融资产合计 _____ 1,207,429 _____ 380,938 _____ 1,057,106 _____ 773,730 _____ 343,371 _____ 84,832 ______ 3,847,406|
向中央银行借款 5,000 - 95,284 - 552                100,836|-
同业及其他金融机构存放款项 155,189 168,825 234,181 - - 1,762 559,957|
拆入资金 22,100 29,757 112,783 1,258 166,842|-                       944
衍生金融负债 - - - - - 6,359 6,359|
卖出回购金融资产款 69,314 248 3,999 - - 70                   73,631|
吸收存款 1,035,351 131,769 490,143 406,725 1 30,680 2,094,669|
租赁负债 221 219 1,116 3,461 - 5,982|965
应付债务凭证 15,848 126,809 254,254 101,000 30,000 2,486 530,397|
其他金融负债 _____ 3,897 _____ - _____ - _____ - _____ - _____ 16,258 ______ 20,155|
金融负债合计 _____ 1,306,920 _____ 457,627 _____ 1,191,760 _____ 512,444 _____ 30,966 _____ 59,111 ______ 3,558,828|
净头寸 _____ (99,491) _____ (76,689) _____ (134,654) _____ 261,286 _____ 312,405 _____ 25,721 ______ 288,578|
本集团
2021 年12 月31 日
1 个月以内 1 至3 个月 3 至12 个月 1 至5 年 5 年以上 已逾期/非生息 合计
现金及存放中央银行款项 176,421 - - - - 9,753 186,174
存放同业款项 14,640 - 1,030 1 - 2,032 17,703
拆出资金 20,084 14,110 39,481 9,500 - 88 83,263
衍生金融资产 - - - - - 8,199 8,199
买入返售金融资产 9,700 2,155 6,401 - - 134 18,390
发放贷款和垫款 722,734 265,004 242,487 853,501 56,076 23,164 2,162,966
交易性金融资产 148,457 3,461 17,243 11,851 46,069 7,676 234,757
债权投资 17,577 36,690 127,243 400,431 109,948 26,377 718,266
其他债权投资 29,888 5,067 8,502 98,597 51,710 2,508 196,272
其他权益工具投资 - - - - - 6,924 6,924
其他金融资产 _____ 232 _____ - _____ - _____ - _____ - _____ 9,284 ______ 9,516
金融资产合计 _____ 1,139,733 _____ 326,487 _____ 442,387 _____ 1,373,881 _____ 263,803 _____ 96,139 ______ 3,642,430
向中央银行借款 10,700 600 137,035 - - 1,379 149,714
同业及其他金融机构存放款项 122,463 289,905 127,538 - - 2,122 542,028
拆入资金 15,639 45,846 49,527 2,398 - 506 113,916
交易性金融负债 - - 206 - - - 206
衍生金融负债 - - - - - 7,882 7,882
卖出回购金融资产款 42,444 1,632 2,406 - - 29 46,511
吸收存款 1,113,734 126,280 372,321 292,051 - 22,963 1,927,349
租赁负债 222 216 1,076 3,514 1,025 - 6,053
应付债务凭证 21,305 84,248 303,254 136,000 - 2,441 547,248
其他金融负债 _____ 3,500 _____ - _____ - _____ - _____ - _____ 13,666 ______ 17,166
金融负债合计 _____ 1,330,007 _____ 548,727 _____ 993,363 _____ 433,963 _____ 1,025 _____ 50,988 ______ 3,358,073
净头寸 _____ (190,274) _____ (222,240) _____ (550,976) _____ 939,918 _____ 262,778 _____ 45,151 ______ 284,357
本银行|||
2022 年12 月31 日|||
1 个月以内 1 至5 年 5 年以上 已逾期/非生息 合计|1 至3 个月|3 至12 个月|
现金及存放中央银行款项 169,539 - 5,498 175,037|-|-|-
存放同业款项 16,505 - - - 1,274 17,859|80||
拆出资金 13,164 11,300 63,234|12,100|26,610|-                         60
衍生金融资产 - - - - - 7,505 7,505|||
买入返售金融资产 41,400 8,359 - - 190                   58,442|8,493||
发放贷款和垫款 779,896 812,104 158,169 22,122 20,534 2,106,464|313,639||
交易性金融资产 172,826 39,769 21,950 4,393 357,896|11,139||107,819
债权投资 9,137 140,676 373,759 110,624 17,128 677,795|26,471||
其他债权投资 3,164 32,498 134,508 63,991 3,048 245,922|8,713||
其他权益工具投资 - - - - - 6,726 6,726|||
其他金融资产 _____ 188 _____ - _____ - _____ 471 _____ - _____ 6,532 ______ 7,191|||
金融资产合计 _____ 1,205,819 _____ 380,635 _____ 1,060,016 _____ 700,157 _____ 304,556 _____ 72,888 ______ 3,724,071|||
向中央银行借款 5,000 - 95,283 - - 552                100,835|||
同业及其他金融机构存放款项 161,593 - - 1,762 566,361|168,825|234,181|
拆入资金 18,431 21,517 17,684 - - 418 58,050|||
衍生金融负债 - - - - - 6,359 6,359|||
卖出回购金融资产款 69,314 248 3,999 - - 70                   73,631|||
吸收存款 1,034,307 131,662 489,770 406,100 1 30,605 2,092,445|||
租赁负债 215 212 1,080 3,372 - 5,815|||936
应付债务凭证 15,848 126,809 252,254 97,000 30,000 2,353 524,264|||
其他金融负债 _____ 3,897 _____ - _____ - _____ - _____ - _____ 10,318 ______ 14,215|||
金融负债合计 _____ 1,308,605 _____ 449,273 _____ _____ 506,472 _____ _____ 52,437 ______ 3,441,975||1,094,251|30,937
净头寸 _____ (102,786) _____ _____ _____ 193,685 _____ _____ 20,451 ______ 282,096|(68,638)|(34,235)|273,619
本银行
2021 年12 月31 日
1 个月以内 1 至3 个月 3 至12 个月 1 至5 年 5 年以上 已逾期/非生息 合计
现金及存放中央银行款项 176,099 - - - - 9,740 185,839
存放同业款项 14,325 202 1,121 - - 2,032 17,680
拆出资金 20,085 16,110 45,981 9,500 - 96 91,772
衍生金融资产 - - - - - 8,199 8,199
买入返售金融资产 3,926 2,155 6,400 - - 130 12,611
发放贷款和垫款 722,576 264,580 238,926 771,801 23,074 23,032 2,043,989
交易性金融资产 147,839 3,461 17,243 11,851 46,069 6,804 233,267
债权投资 17,577 36,690 127,243 400,144 107,891 26,359 715,904
其他债权投资 29,889 4,977 8,452 97,181 51,710 2,489 194,698
其他权益工具投资 - - - - - 6,605 6,605
其他金融资产 _____ 232 _____ - _____ - _____ - _____ - _____ 6,421 ______ 6,653
金融资产合计 _____ 1,132,548 _____ 328,175 _____ 445,366 _____ 1,290,477 _____ 228,744 _____ 91,907 ______ 3,517,217
向中央银行借款 10,700 600 137,000 - - 1,377 149,677
同业及其他金融机构存放款项 122,623 289,902 127,538 - - 2,122 542,185
拆入资金 5,121 12,314 3,702 - - 13 21,150
交易性金融负债 - - 206 - - - 206
衍生金融负债 - - - - - 7,882 7,882
卖出回购金融资产款 42,444 1,632 2,406 - - 29 46,511
吸收存款 1,112,577 126,143 371,907 291,656 - 22,904 1,925,187
租赁负债 213 210 1,029 3,390 993 - 5,835
应付债务凭证 21,305 81,748 303,254 130,000 - 2,237 538,544
其他金融负债 _____ 3,500 _____ - _____ - _____ - _____ - _____ 7,863 ______ 11,363
金融负债合计 _____ 1,318,483 _____ 512,549 _____ 947,042 _____ 425,046 _____ 993 _____ 44,427 ______ 3,248,540
净头寸 _____ (185,935) _____ (184,374) _____ (501,676) _____ 865,431 _____ 227,751 _____ 47,480 ______ 268,677
||本集团||
|2022 年12 月31 日||2021 年12 月31 日|
利率基点变化|利息净收入|股东权益|利息净收入|股东权益
上升100 个基点|(2,097)|(8,012)|(5,742)|(7,860)
下降100 个基点|2,097|8,656|5,742|8,486
|_____|_____|_____|_____
||本银行||
|2022 年12 月31 日||2021 年12 月31 日|
利率基点变化|利息净收入|股东权益|利息净收入|股东权益
上升100 个基点|(1,685)|(7,902)|(5,200)|(7,860)
下降100 个基点|1,685|8,538|5,200|8,486
|_____|_____|_____|_____
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的利率风险结构。
有关的分析仅衡量一年内利率变化,反映为一年内本集团非衍生资产和负债的重新定价对本集团按年化计算利息收入的影响,基于以下假设:(i) 利率变动100 个基点是假定自资产负债表日起至下一个完整年度内的利率变动;(ii)收益率曲线随利率变化而平行移动;(iii)资产和负债组合并无其他变化。
对权益的敏感性分析是指基于在一定利率变动时对各资产负债表日持有的固定利率以公允价值计量且及变动计入其他综合收益的金融资产进行重估后公允价值变动的影响。
本分析并不会考虑管理层可能采用风险管理方法所产生的影响。由于基于上述假设,利率增减导致本集团净利息收入出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。
本集团受基准利率改革影响的业务主要涉及与伦敦同业拆借利率(LIBOR)挂钩的贷款、债券投资和衍生交易等。本集团对基准利率改革工作高度重视、统筹安排,相关工作有序推进。经评估,本集团认为采用该修订对本集团本期的财务状况和经营成果并无重大影响。
6. 资本管理
自2013 年度起,本集团依据原中国银监会《商业银行资本管理办法(试行)》进行资本管理。其中,信用风险采用权重法,市场风险采用标准法,操作风险采用基本指标法计量。
本集团资本组成情况如下:
核心一级资本:股本、资本公积、其他综合收益、盈余公积、一般风险准备、未分配利润和少数股东资本可计入部分;
其他一级资本:其他权益工具和少数股东资本可计入部分;
二级资本:二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备和少数股东资本可计入部分。
资本净额依据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定从各级资本中对应扣减资本扣除项进行计算。
本集团管理层基于巴塞尔委员会的相关指引,以及中国银保监会的监管规定,实时监控资本的充足性和监管资本的运用情况。
为确保资本充足率满足监管要求,并在此基础上支持各项业务的合理、健康发展,本集团积极拓展资本补充渠道以提升资本实力,合理控制风险资产增长速度,大力优化风险资产结构,努力提升风险资产使用效率。
本集团依据原中国银监会《商业银行资本管理办法(试行)》及其他相关计算方法计算的各级资本净额及资本充足率列示如下:
2022 年2021 年12 月31 日12 月31 日
核心一级资本净额262,499 240,073一级资本净额322,724 300,279资本净额377,107 350,673
核心一级资本充足率9.24% 8.78%一级资本充足率11.36% 10.98%资本充足率13.27% 12.82%
7. 金融资产和金融负债的公允价值
公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的,在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定,本集团根据以下层级确定及披露金融工具的公允价值:
第一层次:在估值日取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;划分为第二层级的债券投资大部分为人民币债券。这些债券的公允价值按照中央结算公司的估值结果确定,此层级还包括大多数场外衍生工具。估值技术包括远期定价、掉期模型和期权定价模型;输入参数的来源是彭博、万得和路透交易系统等可观察的公开市场;
第三层次:相关资产或负债的变量基于不可观察输入值。
本集团金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次或第二层次与第三层次之间的转换。
7.1 持续进行公允价值计量的金融资产及金融负债的公允价值
||本集团||
||2022 年12 月31 日||
|第一层次|第二层次|第三层次|合计
金融资产衍生金融资产|-|7,505|-|7,505
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款|-|102,731|-|102,731
交易性金融资产|94,437|261,427|3,720|359,584
其他债权投资|-|248,105|-           248,105|
其他权益工具投资|1,542|-|5,589|7,131
|______||______|
金融负债衍生金融负债|-|6,359|-|6,359
|______||______|
7. 金融资产和金融负债的公允价值- 续
||本集团||
||2021 年12 月31 日||
|第一层次|第二层次|第三层次|合计
金融资产衍生金融资产|-|8,199|-|8,199
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款|-|141,753|-|141,753
交易性金融资产|49,073|182,278|3,406|234,757
其他债权投资|-|196,272|-|196,272
其他权益工具投资|609|-|6,315|6,924
|______||______|
金融负债交易性金融负债|-|206|-|206
衍生金融负债|-|7,882|-|7,882
|______||______|
||本银行||
||2022 年12 月31 日||
|第一层次|第二层次|第三层次|合计
金融资产衍生金融资产|-|7,505|-|7,505
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款|-|102,731|-|102,731
交易性金融资产|93,506|260,670|3,720|357,896
其他债权投资|-|245,922|-           245,922|
其他权益工具投资|1,437|-|5,289|6,726
|______||______|
金融负债衍生金融负债|-|6,359|-|6,359
|______||______|
||本银行||
||2021 年12 月31 日||
|第一层次|第二层次|第三层次|合计
金融资产衍生金融资产|-|8,199|-|8,199
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款|-|141,753|-|141,753
交易性金融资产|48,577|181,284|3,406|233,267
其他债权投资|-|194,698|-|194,698
其他权益工具投资|590|-|6,015|6,605
|______||______|
金融负债交易性金融负债|-|206|-|206
衍生金融负债|-|7,882|-|7,882
|______||______|
本年度及上年度本集团金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间,以及第一层次或第二层次和第三层次之间的转换。拥有标准条款并在活跃市场交易的金融资产和金融负债,其公允价值是参考市场标价的买入、卖出价分别确定。当无法从活跃市场上获取报价时,本集团通过估值技术来确定持续进行公允价值计量的金融资产及金融负债的公允价值。
本集团使用的估值技术包括针对无法从活跃市场上获取报价的部分衍生金融工具(包括外汇远期、外汇掉期、利率互换等)的现金流贴现模型以及针对期权衍生工具估值的Black- Scholes 期权定价模型以及针对其他权益工具投资的市场比较法。现金流贴现模型使用的主要参数包括最近交易价格、相关收益率曲线,Black-Scholes 期权定价模型使用的主要参数包括相关收益率曲线、汇率、标的资产波动率等。市场比较法使用的主要参数包括行业市净率、市盈率等行业比率及流动性折价等。
其他金融工具(包括银行间市场证券等)的公允价值按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型确定。2022年度和2021年度,本集团公允价值计量所使用的估值技术未发生重大变更。
除上述持续进行公允价值计量的金融资产及金融负债外,本集团不持有任何非持续进行公允价值计量的金融工具。
7.1 持续进行公允价值计量的金融资产及金融负债的公允价值- 续