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本公司在销售钢铁、焦化及其他产品时,在同时满足下列条件时,在客户签收时确认销售收入,即:
1本公司就该商品或服务享有现时收款权利;2本公司已将该商品的法定所有权转移给客户;3本公司已将该商品的实物转移给客户;
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损账面价值。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本费用;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本费用。
本公司租赁资产的类别主要包括房屋及建筑物、机器设备、其他设备、土地使用权等。
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧(详见本附注五、20 “固定资产”),能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(3)本公司作为出租人:
本公司按照国家规定提取安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益。计提依据及标准为2022年12月13日财政部和国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财资〔2022〕136号)规定的超额累退方式。
使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
本公司提取的其他具有类似性质的费用,比照安全生产费处理。
1《企业会计准则解释第15号》第一条和第三条财政部于2021年12月31日发布了《企业会计准则解释第15号》(以下简称“解释15号”)。根据解释15号: A、本公司将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的,按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益,不再将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出,自2022年1月1日起实施。 B、本公司在判断合同是否为亏损合同时所考虑的“履行合同的成本”,不仅包括履行合同的增量成本(直接人工、直接材料等),还包括与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额(用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等),自2022年1月1日起实施。本公司按照解释15号的规定,对于首次实施日2022年1月1日尚未履行完成所有义务的合同,累积影响数调整2022年年初留存收益及其他相关的财务报表项目,未调整2021年比较财务报表数据。|第九届董事会第一次会议| A变更对2022年1月1日及2021年度财务报表的影响见下表; B变更对2022年1月1日财务报表并无实质影响。
2《企业会计准则解释第16号》|第九届董事会第一|该变更对2022年1月1日及
财政部于2022年12月13日发布了《企业会计准则解释第16号》(以下简称“解释16号”)。根据解释16号:本公司作为分类为权益工具的金融工具的发行方,如对此类金融工具确认的相关股利支出按照税收政策规定在企业所得税税前扣除的,则本公司在确认应付股利时,对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项,该股利的所得税影响计入当期损益;对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项,该股利的所得税影响计入所有者权益项目,自2022年1月1日起实施。该等应付股利确认于2022年1月1日之前且相关金融工具在2022年1月1日尚未终止确认的,进行追溯调整。|次会议|2021年度财务报表并无实质影响。
(1)会计政策变更:
本公司在2022 年度财务报表中对2021 年1 月1 日之后发生的试运行销售追溯应用解释15 号的上述规定,该变更对2022 年1 月1 日及2021 年度财务报表的影响如下表所示:
税种|计税依据|税率
增值税|应税收入按13%、9%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税|13%、9%
消费税|无|无
城市维护建设税|按实际缴纳的流转税的7%计缴|7%
企业所得税|按应纳税所得额的15%计缴|15%
教育费附加|按实际缴纳的流转税的3%计缴|3%
地方教育费附加|按实际缴纳的流转税的2%计缴|2%
本公司销售利用工业生产过程中产生的余热、余压生产的电力,依据《财政部、国家税务总局关于完善资源综合利用增值税政策的公告》(2021年第40号)及附件《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》(2022年版)享受增值税即征即退100%的政策。本公司于2022年12月22日,通过高新技术企业复评,取得新的高新技术企业证
书,证书号为GR202244008503,有效期限3年。根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函[2009]203号)的规定,本公司企业所得税减按15%的税率征收。
项目|期末余额|期初余额
银行存款|688,263,321.66|2,636,271,260.28
其他货币资金||804.32
合计|688,263,321.66|2,636,272,064.60
其中:存放财务公司的款项总额|189,069,991.80|
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|14,577,172.95|100.00%|798,720.02|5.48%|13,778,452.93|22,294,721.03|100.00%|94,135.45|0.42%|22,200,585.58
其中:||||||||||
(1)账龄组合|14,549,257.19|99.81%|798,720.02|5.49%|13,750,537.17|578,058.27|2.59%|94,135.45|16.28%|483,922.82
(2)关联方组合|27,915.76|0.19%|||27,915.76|21,716,662.76|97.41%|||21,716,662.76
合计|14,577,172.95|100.00%|798,720.02|5.48%|13,778,452.93|22,294,721.03|100.00%|94,135.45|0.42%|22,200,585.58
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1年以内|14,441,906.23|722,095.31|5.00%
1-2年|20,212.51|2,021.25|10.00%
2-3年|||
3-4年|25,069.99|12,535.00|50.00%
4-5年|||
5年以上|62,068.46|62,068.46|100.00%
合计|14,549,257.19|798,720.02|
账龄|账面余额
1年以内(含1年)|14,449,609.48
1至2年|20,212.51
3年以上|107,350.96
3至4年|25,069.99
5年以上|82,280.97
合计|14,577,172.95
||计提|收回或转回|核销|其他|
账龄组合|94,135.45|704,584.57||||798,720.02
合计|94,135.45|704,584.57||||798,720.02
本公司按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为14,577,172.94元,占应收账款年末余额合计数的比例为99.99%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为
798,720.02元。
根据平银穗投行市场保理字20220126 第001 号,平安银行股份有限公司广州分行为中南股份核定的保理融资额度10 亿元,中南股份未到期应收账款转让(无追索权保理)共有25笔,涉及金额597,513,729.87元。
项目|期末余额|期初余额
应收票据|598,213,144.00|263,707,788.43
合计|598,213,144.00|263,707,788.43
本公司根据日常资金管理的需要会将部分银行承兑汇票进行贴现和背书,按照新金融工具准则规定,将业务管理模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,在应收款项融资列报。于2022 年12 月31 日,应收款项融资账面成本599,264,520.18 元,公允价值变动-1,051,376.18元,账面价值598,213,144.00 元。
项目|年末终止确认金额|年末未终止确认金额
银行承兑汇票|3,474,842,724.82|
合计|3,474,842,724.82|
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1年以内|277,415,327.24|99.88%|175,903,707.88|98.96%
1至2年|173,814.97|0.10%|614,000.00|0.35%
2至3年|||600.00|
3年以上|29,999.98|0.02%|1,235,251.21|0.69%
合计|277,619,142.19||177,753,559.09|
本公司无账龄超过1年且金额重要的预付账款。
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为233,289,760.00元,占预付账款年末余额合计数的比例为84.03%。
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|2,622,702.51|915,529.47
合计|2,622,702.51|915,529.47
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金|588,846.00|587,845.00
往来款|1,736,346.59|33,168.08
其他|337,153.03|325,054.00
合计|2,662,345.62|946,067.08
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|30,537.61|||30,537.61
2022年1月1日余额在本期||||
本期计提|9,105.50|||9,105.50
2022年12月31日余额|39,643.11|||39,643.11
账龄|账面余额
1年以内(含1年)|2,064,865.10
2至3年|588,624.52
3年以上|8,856.00
4至5年|7,855.00
5年以上|1,001.00
合计|2,662,345.62
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
第一名|保证金|587,845.00|2-3年|42.95%|
第二名|其他|344,094.88|1年以内|25.14%|17,204.74
第三名|其他|117,297.28|1年以内|8.57%|5,864.86
第四名|其他|86,925.71|1年以内|6.35%|4,346.29
第五名|往来款|75,125.33|1年以内|5.49%|3,756.27
合计||1,211,288.20||88.50%|31,172.16
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|1,391,826,688.20|38,900,515.30|1,352,926,172.90|1,740,861,345.10||1,740,861,345.10
在产品|267,249,553.34|16,297,043.71|250,952,509.63|329,872,417.78||329,872,417.78
库存商品|205,465,528.52|4,287,689.59|201,177,838.93|178,383,948.38||178,383,948.38
备品备件|234,224,972.63|3,099,829.65|231,125,142.98|190,092,872.11|2,349,784.08|187,743,088.03
辅助材料|24,644,445.87||24,644,445.87|26,313,425.77||26,313,425.77
合计|2,123,411,188.56|62,585,078.25|2,060,826,110.31|2,465,524,009.14|2,349,784.08|2,463,174,225.06
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料||38,900,515.30||||38,900,515.30
在产品||16,297,043.71||||16,297,043.71
库存商品||4,287,689.59||||4,287,689.59
备品备件|2,349,784.08|750,045.57||||3,099,829.65
合计|2,349,784.08|60,235,294.17||||62,585,078.25
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的定期存单|500,000,000.00|
应计利息|18,987,500.00|
合计|518,987,500.00|
项目|期末余额|期初余额
预缴企业所得税|57,991,158.28|445,565.95
待认证进项税额|324,869,284.77|77,931,558.84
待抵扣进项税额||23,150,030.14
碳排放权资产|10,551,501.18|10,330,940.59
合计|393,411,944.23|111,858,095.52
被投资单位|期初余额(账面价值)|本期增减变动||||||||期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
宝武杰富意特殊钢有限公司|670,266,583.94|||-130,314,230.11|30,857.34|||||539,983,211.17|
小计|670,266,583.94|||-130,314,230.11|30,857.34|||||539,983,211.17|
二、联营企业|||||||||||
广东韶关港有限公司|33,510,000.00|||-1,017,540.70||||||32,492,459.30|
宝武原料供应|44,259,140.4|||2,776,929.95|||2,323,084.25|||44,712,986.1|
有限公司|0|||||||||0|
欧冶工业品股份有限公司|230,540,664.69|||1,578,463.50||||||232,119,128.19|
韶关市矿投矿业投资开发有限公司|24,936,061.00|||139,642.09||||||25,075,703.09|
广东宝氢科技有限公司|19,803,819.13|19,600,000.00||2,935,835.29||||||42,339,654.42|
广东华欣环保科技有限公司|64,642,851.42|||3,873,764.38|1,258,831.26|||||69,775,447.06|
小计|417,692,536.64|19,600,000.00||10,287,094.51|1,258,831.26||2,323,084.25|||446,515,378.16|
合计|1,087,959,120.58|19,600,000.00||-120,027,135.60|1,289,688.60||2,323,084.25|||986,498,589.33|
项目|期末余额|期初余额
固定资产|12,086,555,088.33|10,371,171,999.20
合计|12,086,555,088.33|10,371,171,999.20
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|其他|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|7,452,788,261.13|15,141,256,162.50|818,722,367.19|895,764,963.20|24,308,531,754.02
2.本期增加金额|868,946,877.61|2,130,992,887.10|86,353,816.22|395,179,839.79|3,481,473,420.72
(1)购置|13,894,917.52|31,301,916.29|28,852,865.73|11,331,079.16|85,380,778.70
(2)在建工程转入|642,997,265.99|1,868,230,253.81|56,069,005.44|374,261,880.34|2,941,558,405.58
(3)企业合并增加|||||
其他增加(注)|212,054,694.10|231,460,717.00|1,431,945.05|9,586,880.29|454,534,236.44
3.本期减少金额|73,793,636.54|1,207,623,078.59|44,096,552.62|65,766,600.59|1,391,279,868.34
(1)处置或报废|73,793,636.54|1,207,623,078.59|44,096,552.62|65,766,600.59|1,391,279,868.34
|||||
4.期末余额|8,247,941,502.20|16,064,625,971.01|860,979,630.79|1,225,178,202.40|26,398,725,306.40
二、累计折旧|||||
1.期初余额|2,845,703,430.50|10,049,479,465.46|526,258,885.68|458,587,884.54|13,880,029,666.18
2.本期增加金额|399,190,281.18|967,222,206.28|58,582,290.07|177,406,559.00|1,602,401,336.53
(1)计提|187,135,587.08|735,761,489.28|57,150,345.02|167,819,678.71|1,147,867,100.09
其他(注)|212,054,694.10|231,460,717.00|1,431,945.05|9,586,880.29|454,534,236.44
3.本期减少金额|40,258,256.65|1,063,104,408.76|41,881,938.35|60,329,301.64|1,205,573,905.40
(1)处置或报废|40,258,256.65|1,063,104,408.76|41,881,938.35|60,329,301.64|1,205,573,905.40
|||||
4.期末余额|3,204,635,455.03|9,953,597,262.98|542,959,237.40|575,665,141.90|14,276,857,097.31
三、减值准备|||||
1.期初余额|19,210,139.70|36,800,501.69|540,578.43|778,868.82|57,330,088.64
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
|||||
3.本期减少金额|366,954.94|21,081,402.21|73,441.54|495,169.19|22,016,967.88
(1)处置或报废|366,954.94|21,081,402.21|73,441.54|495,169.19|22,016,967.88
|||||
4.期末余额|18,843,184.76|15,719,099.48|467,136.89|283,699.63|35,313,120.76
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|5,024,462,862.41|6,095,309,608.55|317,553,256.50|649,229,360.87|12,086,555,088.33
2.期初账面价值|4,587,874,690.93|5,054,976,195.35|291,922,903.08|436,398,209.84|10,371,171,999.20
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
特棒厂所属办公楼|14,865,544.01|主要系生产经营使用的房屋建筑物,其相关产权证书正在办理中。
高一工序PF线延长厂房|4,588,214.96|主要系生产经营使用的房屋建筑物,其相关产权证书正在办理中。
金工二工序车间厂房|4,594,587.88|主要系生产经营使用的房屋建筑物,其相关产权证书正在办理中。
一钢厂清洁生产、节能降耗改建工程所属化验室|1,406,055.15|主要系生产经营使用的房屋建筑物,其相关产权证书正在办理中。
炉料结构优化之焦炉建设工程所属办公楼|1,620,821.62|主要系生产经营使用的房屋建筑物,其相关产权证书正在办理中。
其他建筑物|52,314,671.86|主要系生产经营使用的房屋建筑物,其
||相关产权证书正在办理中。
合计|79,389,895.48|主要系生产经营使用的房屋建筑物,其相关产权证书正在办理中。
项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值
房屋及建筑物|30,998,601.42|25,674,983.34|4,002,474.98|1,321,143.10
机器设备|3,492,689,617.41|3,362,195,009.52|5,514,491.68|124,980,116.21
运输工具|721,021,174.45|694,193,531.63|14,301.51|26,813,341.31
其他|908,798,432.18|876,634,773.39|202,311.73|31,961,347.06
合计|5,153,507,825.46|4,958,698,297.88|9,733,579.90|185,075,947.68
注:本年度固定资产原值其他增加454,534,236.44 元,系2021 年度公司7 号高炉等资产更新改造将该部分的原值及累计折旧一并转入在建工程,本年度该部分资产更新改造完毕后,按净增值列示为在建工程转入固定资产金额,原转出累计折旧对应的原值还原为原值本期其他增加。
项目|期末余额|期初余额
在建工程|639,074,363.82|1,863,923,542.30
工程物资|25,755,238.46|45,793,505.08
合计|664,829,602.28|1,909,717,047.38
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
7号高炉原地大修节能环保升级改造||||325,771,975.41||325,771,975.41
炼铁厂五号六号烧结机原地大修升级改造||||188,170,375.21||188,170,375.21
新建35000Nm3/h制氧机||||178,374,028.66||178,374,028.66
露天煤场环保改造||||129,015,358.25||129,015,358.25
7号高炉大修智能化配套工程||||34,053,363.06||34,053,363.06
高效发电超低排放改造(二期)||||35,677,057.38||35,677,057.38
棒三线工艺装备升级改造||||53,601,898.24||53,601,898.24
新建制氧机外围配套及管网优化||||16,572,772.54||16,572,772.54
高二工序盘螺降合金改造||||14,759,399.76||14,759,399.76
智慧中心3.0||||8,385,121.70||8,385,121.70
炼钢系统除尘优化技术改造||||41,646,215.31||41,646,215.31
料场环保改造之7号高炉大修配套工程||||8,773,289.46||8,773,289.46
焦炉配套工程|29,081,538.72||29,081,538.72|18,544,351.82||18,544,351.82
高炉鼓风机节能技术改造|63,365,268.98||63,365,268.98|23,888,968.53||23,888,968.53
炼铁厂料场封闭环保改造|89,760,135.57||89,760,135.57|||
1号2号焦炉出焦阵发性烟尘治理改造|25,155,794.33||25,155,794.33|||
炼铁厂8号高炉2号热风炉原样修复|20,210,625.53||20,210,625.53|||
其它项目|418,831,838.78|7,330,838.09|411,501,000.69|794,020,205.06|7,330,838.09|786,689,366.97
合计|646,405,201.91|7,330,838.09|639,074,363.82|1,871,254,380.39|7,330,838.09|1,863,923,542.30
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
7号高炉原地大修节能环保升级改造|57,970.00|325,771,975.41|287,626,017.22|613,397,992.63|||105.81%|完工|4,682,941.96|1,957,034.84|2.80%|金融机构贷款及自筹
炼铁厂五号六号烧结机原地大修升级改造|67,209.00|188,170,375.21|412,748,362.82|600,918,738.03|||89.41%|完工|1,990,919.59|1,258,500.63|2.80%|金融机构贷款及自筹
新建35000 Nm3/h制氧机|25,622.00|178,374,028.66|72,703,595.37|251,077,624.03|||97.99%|完工|4,370,096.38|971,571.84|2.80%|金融机构贷款及自筹
露天煤场环保改造|20,282.00|129,015,358.25|45,660,124.07|174,675,482.32|||86.12%|完工|4,061,903.18|1,189,463.28|2.80%|金融机构贷款及自筹
7号高炉大修智能化配套工程|9,983.00|34,053,363.06|66,829,293.75|100,882,656.81|||101.05%|完工|436,080.87|225,232.73|2.80%|金融机构贷款及自筹
高效发电超低排放改造(二期)|5,243.00|35,677,057.38|11,569,623.62|47,246,681.00|||90.11%|完工|565,118.02||2.80%|金融机构贷款及自筹
棒三线工艺装备升级改造|9,983.00|53,601,898.24|25,314,348.88|78,916,247.12|||79.05%|完工|1,117,695.28||2.80%|金融机构贷款及自筹
新建制氧机外围配套及管网优化|3,013.00|16,572,772.54|10,381,542.49|26,954,315.03|||89.46%|完工|205,599.71|105,477.76|2.80%|金融机构贷款及自筹
高二工序盘螺降合金改造|3,013.00|14,759,399.76|8,577,702.53|23,337,102.29|||77.45%|完工|100,960.24||2.80%|金融机构贷款及自筹
智慧中心3.0|944.84|8,385,121.70|1,063,264.42|6,968,386.12|2,480,000.00||100.00%|完工|11,853.01||2.80%|金融机构贷款及自筹
炼钢系统除尘优化技术改造|6,623.00|41,646,215.31|25,730,977.45|67,377,192.76|||101.73%|完工|3,143,530.03|241,285.70|2.80%|金融机构贷款及自筹
料场环保改造之7号高炉大修配套工程|4,064.00|8,773,289.46|27,281,894.00|36,055,183.46|||88.72%|完工|267,654.11|231,816.88|2.80%|金融机构贷款及自筹
焦炉配套工程|15,000.00|18,544,351.82|10,537,186.90|||29,081,538.72|19.39%|在建|||2.80%|金融机构贷款及自筹
高炉|19,03|23,88|39,47|||63,36|33.29|在建|2,260||2.80%|金融
鼓风机节能技术改造|3.00|8,968.53|6,300.45|||5,268.98|%||,799.27|||机构贷款及自筹
炼铁厂料场封闭环保改造|37,685.15||89,760,135.57|||89,760,135.57|23.82%|在建|194,910.14|194,910.14|2.80%|金融机构贷款及自筹
1号2号焦炉出焦阵发性烟尘治理改造|4,982.00||25,155,794.33|||25,155,794.33|50.49%|在建|84,996.80|84,996.80|2.80%|金融机构贷款及自筹
炼铁厂8号高炉2号热风炉原样修复|3,200.00||20,210,625.53|||20,210,625.53|63.16%|在建|||2.80%|金融机构贷款及自筹
其它项目||794,020,205.06|606,158,609.45|913,750,803.98|67,596,171.75|418,831,838.78||在建|764,914.54|739,342.50|2.80%|金融机构贷款及自筹
合计|293,849.99|1,871,254,380.39|1,786,785,398.85|2,941,558,405.58|70,076,171.75|646,405,201.91|||24,259,973.13|7,199,633.10||
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
专用设备|25,755,238.46||25,755,238.46|45,793,505.08||45,793,505.08
合计|25,755,238.46||25,755,238.46|45,793,505.08||45,793,505.08
项目|土地|房屋及建筑物|机器设备及其他|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|321,172,472.05|32,448,775.61|119,320,832.54|472,942,080.20
2.本期增加金额|3,837,336.61|||3,837,336.61
||||
3.本期减少金额||5,534,800.45|1,305,633.17|6,840,433.62
||||
4.期末余额|325,009,808.66|26,913,975.16|118,015,199.37|469,938,983.19
二、累计折旧||||
1.期初余额|19,764,459.82|2,294,820.36|61,797,488.83|83,856,769.01
2.本期增加金额|21,312,118.60|1,764,850.83|1,703,320.95|24,780,290.38
(1)计提|21,312,118.60|1,764,850.83|1,703,320.95|24,780,290.38
||||
3.本期减少金额|19,764,459.81|2,294,820.36|857,522.69|22,916,802.86
(1)处置|19,764,459.81|2,294,820.36|857,522.69|22,916,802.86
||||
4.期末余额|21,312,118.61|1,764,850.83|62,643,287.09|85,720,256.53
三、减值准备||||
1.期初余额|||52,866,201.69|52,866,201.69
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
||||
4.期末余额|||52,866,201.69|52,866,201.69
四、账面价值||||
1.期末账面价值|303,697,690.05|25,149,124.33|2,505,710.59|331,352,524.97
2.期初账面价值|301,408,012.23|30,153,955.25|4,657,142.02|336,219,109.50
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|计算机软件|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|175,741,867.49|||278,451,059.87|454,192,927.36
2.本期增加金额||||70,076,171.75|70,076,171.75
(1)购置|||||
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
其中:在建工程转入||||70,076,171.75|70,076,171.75
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
|||||
4.期末余额|175,741,867.49|||348,527,231.62|524,269,099.11
二、累计摊销|||||
1.期初余额|50,539,769.94|||100,113,932.83|150,653,702.77
2.本期增加金额|3,374,613.36|||39,020,653.02|42,395,266.38
(1)计提|3,374,613.36|||39,020,653.02|42,395,266.38
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
|||||
4.期末余额|53,914,383.30|||139,134,585.85|193,048,969.15
|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|121,827,484.19|||209,392,645.77|331,220,129.96
2.期初账面价值|125,202,097.55|||178,337,127.04|303,539,224.59
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|62,585,078.25|9,387,761.74|2,349,784.08|352,467.61
信用损失减值准备|838,363.13|125,754.47|124,673.06|18,700.96
已计提未支付的员工薪酬|46,468,079.46|6,970,211.92|48,856,653.28|7,328,497.99
股份支付|25,540,173.08|3,831,025.96|27,527,244.68|4,129,086.70
应收款项融资公允价值变动|1,051,376.18|157,706.43|415,155.75|62,273.36
税前可弥补亏损|1,536,673,981.01|230,501,097.15||
合计|1,673,157,051.11|250,973,557.67|79,273,510.85|11,891,026.62
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产||250,973,557.67||11,891,026.62
项目|期末余额|期初余额
资产减值准备(注)|95,510,160.54|117,527,128.42
合计|95,510,160.54|117,527,128.42
注:年末未确认递延所得税资产的资产减值准备包括以下长期资产减值:固定资产减值准备年末余额35,313,120.76元、在建工程减值准备年末余额7,330,838.09元、使用权资产减值准备年末余额52,866,201.69元。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预缴征地拆迁补偿款(注)|20,000,000.00||20,000,000.00|20,000,000.00||20,000,000.00
预付工程款项|86,398,625.50||86,398,625.50|126,341,116.27||126,341,116.27
三年期定期存单|770,000,000.00||770,000,000.00|720,000,000.00||720,000,000.00
应计利息|49,945,726.51||49,945,726.51|32,564,198.82||32,564,198.82
合计|926,344,352.01||926,344,352.01|898,905,315.09||898,905,315.09
注:系公司根据2014 年与当地政府签订的《征地补偿框架协议书》预缴的2,000万元征地拆迁补偿款。
项目|期末余额|期初余额
信用借款|580,000,000.00|1,437,353,520.21
应计利息|511,808.82|3,363,519.88
合计|580,511,808.82|1,440,717,040.09
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票|2,166,631,548.81|864,057,977.00
银行承兑汇票|768,444,177.44|794,845,705.71
合计|2,935,075,726.25|1,658,903,682.71
本期末已到期未支付的应付票据总额为3,490,993.24元。
项目|期末余额|期初余额
1 年以内|4,062,613,011.62|3,359,026,384.72
1-2 年|15,191,136.86|18,657,251.06
2-3 年|6,903,398.14|5,755,345.54
3 年以上|14,140,888.04|15,027,816.17
合计|4,098,848,434.66|3,398,466,797.49
项目|期末余额|期初余额
预收货款|971,055,994.97|1,070,094,014.55
合计|971,055,994.97|1,070,094,014.55
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|26,590,865.81|857,330,761.87|858,805,980.48|25,115,647.20
二、离职后福利-设定提存计划||143,081,011.83|143,081,011.83|
三、辞退福利|9,913,704.23|25,321,718.68|22,353,216.59|12,882,206.32
合计|36,504,570.04|1,025,733,492.38|1,024,240,208.90|37,997,853.52
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴||640,089,786.72|640,089,786.72|
2、职工福利费||63,316,944.91|63,316,944.91|
3、社会保险费||46,498,139.89|46,498,139.89|
其中:医疗保险费||43,911,929.47|43,911,929.47|
工伤保险费||2,586,210.42|2,586,210.42|
4、住房公积金||86,622,655.00|86,622,655.00|
5、工会经费和职工教育经费|26,590,865.81|20,803,235.35|22,278,453.96|25,115,647.20
合计|26,590,865.81|857,330,761.87|858,805,980.48|25,115,647.20
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险||96,378,273.23|96,378,273.23|
2、失业保险费||4,561,133.84|4,561,133.84|
3、企业年金缴费||42,141,604.76|42,141,604.76|
合计||143,081,011.83|143,081,011.83|
项目|期末余额|期初余额
增值税|552,380.74|
个人所得税|1,233,603.07|5,003,109.66
城市维护建设税|38,666.67|
教育费附加|16,571.42|
地方教育费附加|11,047.61|
房产税|20,215.70|1,520.38
印花税|6,726,676.90|3,390,086.90
环境保护税|7,571,637.08|6,403,557.61
其他|5,698,995.01|
合计|21,869,794.20|14,798,274.55
项目|期末余额|期初余额
其他应付款|70,403,446.18|267,886,153.51
合计|70,403,446.18|267,886,153.51
项目|期末余额|期初余额
应付保证金|59,869,577.46|56,065,012.96
应付重大水利工程建设基金||86,036,749.53
应付可再生能源发展基金||103,589,016.22
价格调节基金||10,816,227.62
其他|10,533,868.72|11,379,147.18
合计|70,403,446.18|267,886,153.51
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的租赁负债(附注七、26)|36,204,211.16|34,516,500.45
合计|36,204,211.16|34,516,500.45
项目|期末余额|期初余额
待转销销项税额|126,108,955.33|138,989,711.70
合计|126,108,955.33|138,989,711.70
项目|期末余额|期初余额
信用借款|1,495,190,000.00|1,010,000,000.00
应计利息|1,198,412.52|975,500.04
合计|1,496,388,412.52|1,010,975,500.04
项目|期末余额|期初余额
租赁负债付款额|471,288,162.20|499,271,868.63
未确认融资费用|-99,511,084.67|-110,302,368.17
减:一年内到期部分(附注七、23)|-36,204,211.16|-34,516,500.45
合计|335,572,866.37|354,453,000.01
项目|期末余额|期初余额
专项应付款|11,210,000.00|11,210,000.00
合计|11,210,000.00|11,210,000.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
财政部拨付节能减排专项资金(注)|11,210,000.00|||11,210,000.00|专项资金
合计|11,210,000.00|||11,210,000.00|
注:财政部拨付节能减排专项资金中6,440,000.00元系国家财政部拨付“烧结厂节能减排之烧结烟气脱硫技术改造”专项资金,4,770,000.00元系国家财政部拨付“低压饱和蒸汽回收利用技术改造”专项资金。
项目|期末余额|期初余额
二、辞退福利|17,360,570.66|12,352,083.24
合计|17,360,570.66|12,352,083.24
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|191,154,135.85|31,637,300.00|20,362,609.73|202,428,826.12|
合计|191,154,135.85|31,637,300.00|20,362,609.73|202,428,826.12|--
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|本期冲减成本费用金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
能源管理中心建设示范项目财政补助资金|3,250,046.69|||362,708.50|||2,887,338.19|与资产相关
节能重大项目及重点工业污染治理工程资金|1,940,000.00|||727,500.00|||1,212,500.00|与资产相关
重金属污染防治专项资金|20,750,000.00|||1,500,000.00|||19,250,000.00|与资产相关
节能减排财政政策综合示范城市典型示范资金|12,982,360.28|||1,222,932.14|||11,759,428.14|与资产相关
中央节能减排项目韶关市(第一批)配电变压器能效提升补贴|449,817.94|||40,892.52|||408,925.42|与资产相关
2019促进经济高质量发展专项(工业企业转型升级)企业技术改造资金|41,200,257.32|||3,727,615.68|||37,472,641.64|与资产相关
韶关市电机效能专项资金|13,039,888.40|||1,185,444.36|||11,854,444.04|与资产相关
2018年省级促进经济发展专项资金|2,192,666.67|||183,999.96|||2,008,666.71|与资产相关
2016年省级环保专项资金(第二批)|8,666,666.66|||666,666.72|||7,999,999.94|与资产相关
2019年节能减排财政政策综合示范城市典型项目|9,969,700.00|||766,899.96|||9,202,800.04|与资产相关
2019年省级技术改造奖励|9,863,046.66|||1,162,276.68|||8,700,769.98|与资产相关
2019年省级促进经|10,126,110.00|||996,045.00|||9,130,065.00|与资产相关
济高质量发展专项(工业企业转型升级)企业技术改造资金及市级配套资金||||||||
广东省加大工业企业技术改造奖励力度资金|32,277,777.77|||1,161,379.64|||31,116,398.13|与资产相关
2020年省级促进经济高质量发展专项企业技术改造资金|6,690,786.67|||486,268.46|||6,204,518.21|与资产相关
2020年广东省重点领域研发计划(第五批)项目首期资金|975,000.00|||975,000.00||||与资产相关
2021年省级促进经济高质量发展专项企业技术改造资金(第一批)|6,366,577.46|||456,190.86|||5,910,386.60|与资产相关
网络化协同生产智能管控平台开发及应用|215,100.00|||215,100.00||||与资产相关
高效发电超低排放技术改造建设|6,465,000.00|||432,833.72|||6,032,166.28|与资产相关
资源型地区转型发展专项资金|3,733,333.33|||266,666.64|||3,466,666.69|与资产相关
企业技术改造市级奖励||637,300.00||637,300.00||||与收益相关
2022年省级打好污染防治攻坚战资金-高炉鼓风机节能改||10,000,000.00||1,722,222.22|||8,277,777.78|与资产相关
造||||||||
2022年韶关市支持企业技术改造资金-原料矿渣管状皮带机输送技术||500,000.00||66,666.67|||433,333.33|与资产相关
2022年韶关市支持企业技术改造资金-轧钢远程智慧集控技术||500,000.00||66,666.67|||433,333.33|与资产相关
炼铁厂五号六号烧结机升级项目之环境除尘工程||10,000,000.00||500,000.00|||9,500,000.00|与资产相关
炼铁厂五号六号烧结机烟气净化改造工程||10,000,000.00||833,333.33|||9,166,666.67|与资产相关
合计|191,154,135.85|31,637,300.00||20,362,609.73|||202,428,826.12|
|期初余额|本次变动增减(+、-)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|2,419,524,410.00||||4,318,780.00|4,318,780.00|2,423,843,190.00
注:2022年,公司股权激励行权导致股本较上期增加4,318,780.00股,该部分股数变化未及时变更工商信息,故公司2022年末注册资本与股本不一致。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|3,147,321,562.44|11,836,826.53||3,159,158,388.97
其他资本公积|34,193,282.62|3,710,700.00|1,987,071.60|35,916,911.02
合计|3,181,514,845.06|15,547,526.53|1,987,071.60|3,195,075,299.99
注:2022 年公司股权激励应摊销的费用为3,710,700.00 元,因行权导致的股本溢价11,836,826.53 元,同时减少前期股份支付计入资本公积的金额1,987,071.60 元,本公司因此增加股本溢价11,836,826.53元,增加其他资本公积1,723,628.40元。
项目|期初余额|本期发生额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
二、将重分类进损益的其他综合收益|-10,750,270.94|748,901.23||||748,901.23||-10,001,369.71
其中:权益法下可转损益的其他综合收益|-10,282,785.26|1,258,831.26||||1,258,831.26||-9,023,954.00
其他债权投资公允价值变动|-467,485.68|-509,930.03||||-509,930.03||-977,415.71
其他综合收益合计|-10,750,270.94|748,901.23||||748,901.23||-10,001,369.71
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
安全生产费||36,891,190.99|36,891,190.99|
合计||36,891,190.99|36,891,190.99|
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|1,163,873,556.77|||1,163,873,556.77
合计|1,163,873,556.77|||1,163,873,556.77
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|4,200,100,685.59|2,954,144,185.23
调整后期初未分配利润|4,200,100,685.59|2,954,144,185.23
加:本期归属于母公司所有者的净利润|-1,297,686,883.02|1,922,068,202.63
减:提取法定盈余公积||192,206,820.27
应付普通股股利|484,745,218.00|483,904,882.00
期末未分配利润|2,417,668,584.57|4,200,100,685.59
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|38,461,753,721.17|38,456,274,905.09|43,549,819,344.91|40,209,210,194.55
其他业务|841,989,569.91|831,633,068.79|1,932,562,625.53|1,804,800,359.83
合计|39,303,743,291.08|39,287,907,973.88|45,482,381,970.44|42,014,010,554.38
项目|本年度|具体扣除情况|上年度|具体扣除情况
营业收入金额|39,303,743,291.08|无|45,482,381,970.44|无
营业收入扣除项目合计金额|841,989,569.91|资产使用费:63,192,019.78元销售材料:754,976,658.10元其他:23,820,892.03元|1,429,686,769.84|资产使用费:42,998,886.22元销售材料:1,148,049,294.71元其他:238,638,588.91元
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重|2.14%||3.14%|
一、与主营业务无关的业务收入||||
1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货|841,989,569.91|资产使用费:63,192,019.78元销售材料:754,976,658.10元其他:23,820,892.03元|1,429,686,769.84|资产使用费:42,998,886.22元销售材料:1,148,049,294.71元其他:238,638,588.91元
币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。||||
与主营业务无关的业务收入小计|841,989,569.91|资产使用费:63,192,019.78元销售材料:754,976,658.10元其他:23,820,892.03元|1,429,686,769.84|资产使用费:42,998,886.22元销售材料:1,148,049,294.71元其他:238,638,588.91元
二、不具备商业实质的收入||||
不具备商业实质的收入小计|0.00|无|0.00|无
营业收入扣除后金额|38,461,753,721.17|无|44,052,695,200.60|无
合同分类|分部1|分部2||合计
商品类型||||39,303,743,291.08
其中:||||
螺纹钢||||17,947,197,918.38
线材||||7,566,791,456.87
板材||||7,787,274,297.13
钢坯||||2,549,007,792.07
焦化产品及其他||||3,453,471,826.63
按经营地区分类||||39,303,743,291.08
其中:||||
广东||||35,951,492,441.05
省外地区||||3,310,316,811.43
国外地区||||41,934,038.60
市场或客户类型||||
其中:||||
||||
合同类型||||
其中:||||
||||
按商品转让的时间分类||||39,303,743,291.08
其中:||||
商品(在某一时点转让)||||39,303,743,291.08
按合同期限分类||||
其中:||||
||||
按销售渠道分类||||
其中:||||
||||
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|7,696,870.75|33,368,758.38
教育费附加|3,298,658.91|14,300,896.46
房产税|25,345,151.18|23,990,587.89
土地使用税|1,402,738.82|1,402,738.82
车船使用税|8,014.32|3,227.76
印花税|25,258,926.43|30,468,784.90
地方教育费附加|2,199,105.93|9,533,930.94
环境保护税|11,086,430.00|12,383,089.00
合计|76,295,896.34|125,452,014.15
项目|本期发生额|上期发生额
运输仓储费|31,779,265.29|29,218,129.77
职工薪酬|57,123,131.23|54,571,290.31
折旧费|5,009,559.10|4,672,316.93
机物料消耗|6,990,053.29|6,291,702.11
修理费|1,174,034.54|2,098,368.02
其他|21,079,101.72|24,479,656.86
合计|123,155,145.17|121,331,464.00