TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
-一、上年期末余额136,955,661.0063,147,825.8622,419,620.02160,571,333.14375,294,113.75375,294,113.757,800,326.27|||||||||||||||
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
-二、本年期初余额136,955,661.0063,147,825.8622,419,620.02160,571,333.14375,294,113.75375,294,113.757,800,326.27|||||||||||||||
三、本期增减变动金额(减少-11,506,476.43104,433,700.97113,909,960.74113,909,960.74以“-”号填列)2,030,216.66|||||||||||||||
-(一)综合收益总额115,940,177.40113,909,960.74113,909,960.742,030,216.66|||||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配11,506,476.43-11,506,476.43|||||||||||||||
1.提取盈余公积11,506,476.43-11,506,476.43|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|136,955,661.00||||63,147,825.86||-9,830,542.93||33,926,096.45||265,005,034.11||489,204,074.49||489,204,074.49
资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
一、上年期末余额136,955,661.0060,764,092.9033,926,096.45217,046,002.94448,691,853.29||||||||||||
加:会计政策变更||||||||||||
前期差错更正||||||||||||
其他||||||||||||
二、本年期初余额136,955,661.0060,764,092.9033,926,096.45217,046,002.94448,691,853.29||||||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)45,652,000.00847,658,164.1518,093,691.0371,539,388.72982,943,243.90||||||||||||
(一)综合收益总额180,936,910.25180,936,910.25||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本45,652,000.00847,658,164.15893,310,164.15||||||||||||
1.所有者投入的普通股45,652,000.00847,658,164.15893,310,164.15||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三)利润分配18,093,691.03-109,397,521.53-91,303,830.50||||||||||||
1.提取盈余公积18,093,691.03-18,093,691.030.00||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配-91,303,830.50-91,303,830.50||||||||||||
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他 ||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|182,607,661.00||||908,422,257.05||||52,019,787.48|288,585,391.66||1,431,635,097.19
一、上年期末余额136,955,661.0060,764,092.9022,419,620.02113,487,715.03333,627,088.95||||||||||||
加:会计政策变更||||||||||||
前期差错更正||||||||||||
其他||||||||||||
二、本年期初余额136,955,661.0060,764,092.9022,419,620.02113,487,715.03333,627,088.95||||||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)11,506,476.43103,558,287.91115,064,764.34||||||||||||
(一)综合收益总额115,064,764.34115,064,764.34||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三)利润分配11,506,476.43-11,506,476.43||||||||||||
1.提取盈余公积11,506,476.43-11,506,476.43||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取 ||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|136,955,661.00||||60,764,092.90||||33,926,096.45|217,046,002.94||448,691,853.29
苏州欧圣电气股份有限公司(以下简称“本公司”,在包含子公司时统称“本集团”)成立于2009年09 月25 日,2022 年3 月,经中国证券监督管理委员会《关于同意苏州欧圣电气股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2022〕438 号)文件同意注册,本公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)4,565.2 万股,发行价格21.33 元/股,本次发行后公司累计发行股本总数182,607,661 股,注册资本为182,607,6611 元。
公司统一社会信用代码:91320509692573554M。类型:股份有限公司(外商投资、上市)。法定代表人:WEIDONG LU。
住所:江苏省汾湖高新技术开发区临沪大道北侧、来秀路东侧。
公司主要经营范围:户外动力设备、家用及商用清洗设备、空气动力源设备、气动工具的研发、生产,本公司自产产品的销售,以及从事与本公司生产产品同类商品的批发及进出口业务(不涉及国营贸易管理商品,涉及配额、许可证管理商品的,按国家有关规定办理申请);金属压力容器、一类医疗器械的研发、生产和销售;提供相关的技术服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)许可项目:第二类医疗器械生产(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)一般项目:劳动保护用品生产;劳动保护用品销售(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动);
3.财务报告的批准报出
本财务报表已经本公司董事会于2023年4月14 日决议批准报出。
4.合并报表范围
是否纳入合并财务报表范围子公司名称2022.12.312021.12.31||
上海姿东国际贸易有限公司是是||
苏州伊利诺护理机器人有限公司是是||
 Alton International Enterprises Limited是是||
 Alton Japan Co.,Ltd.是是||
 Alton Electrical Inc.是否||
 ALTON INDUSTRY LTD. GROUP是是||
深圳市洁德创新技术有限公司是是||
 J&D INVESTMENT HOLDINGS CO.,LIMITED否(注-1)是(注-1)||
 Hong Kong J&D Innovation Technology Limited是(注-2)否(注-2)||
欧圣投资(香港)有限公司是否||
欧圣科技(马来西亚)有限公司是否||
欧圣(南通)电气科技有限公司|是|否
注-1:J&D INVESTMENT HOLDINGS CO.,LIMITED 已于2022 年2 月23 日正式撤销并解散。
注-2:Hong Kong J&D Innovation Technology Limited 于2022年1 月20 日注册成立,注册编号:3123115。
本公司2022 年度纳入合并范围的子公司共11 户,详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本期合并范围比上期增加5 户,减少1 户,详见本附注七“合并范围的变更”。
本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33 号发布、财政部令第76 号修订)、于2006年2月15 日及其后颁布和修订的42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的规定编制。
根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具,本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产,按公允价值减去预计费用后的金额,以及符合持有待售条件时的原账面价值,取两者孰低计价。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
本公司及各子公司主要从事吸尘器及空压机等的生产经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注四20、“无形资产”、28“收入”各项描述。
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2022 年12月31 日的合并及母公司财务状况及2022 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5 号的通知》(财会〔2012〕19 号)和《企业会计准则第33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准,判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见“长期股权投资”或“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:1这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:1属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;2(仅适用于存在采用套期会计方法核算的套期保值的情况)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益,直至净投资被处置才被确认为当期损益);3可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的当期平均汇率折算。上年年末未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
6)于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
1)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;2)债务人很可能破产或进行其他财务重组;
3)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;
4)以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
5)金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。
除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,本公司采用的共同信用风险特征包括:账龄组合、无风险组合等,在组合的基础上评估信用风险。
项目确定组合的依据|
银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行|
商业承兑汇票|根据承兑人的信用风险划分,应与“应收账款”组合划分相同
(提示:应收票据是否计提是具有可选性的,如:信誉较好的银行承兑汇票一般不考虑计提坏账准备。)2应收账款、应收款项融资及合同资产
对于不含重大融资成分的应收款项、应收款项融资和合同资产,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、应收款项融资和合同资产,本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
项目确定组合的依据|
账龄组合以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合|
无风险组合|政府及其所属机构、本公司控制的子公司及子公司之间的应收款项、职工备用金和代扣代缴款、保证金等无风险组合
项目确定组合的依据|
账龄组合以其他应收款的账龄为信用风险特征划分组合|
无风险组合|政府及其所属机构、本公司控制的子公司及子公司之间的其他应收款、职工备用金和代扣代缴款、保证金等无风险组合
账龄应收账款计提比例(%)应收款项融资计提比例(%)其他应收款计提比例(%)|||
1年以内5.005.005.00|||
1至2 年10.0010.0010.00|||
2至3 年50.0050.0050.00|||
3年以上|100.00|100.00|100.00
项目确定组合的依据|
账龄组合|本组合以账龄作为信用风险特征。
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自取得起期限在一年内(含一年)的部分,列示为应收款项融资;自取得起期限在一年以上的,列示为其他债权投资。其相关会计政策参见“金融工具”及“金融资产减值”。
存货主要包括原材料、发出商品、在产品、周转材料、库存商品、委托加工物资、合同履约成本等。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见“金融资产减值”。
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其中如果属于非交易性的,本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算,其会计政策详见“金融工具”。
在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“长期资产减值”。
类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率||||
房屋建筑物-房屋建筑年限平均法10-3910.002.31-9.00||||
房屋建筑物-附属设施年限平均法5-2010.004.50-18.00||||
生产设备年限平均法3-1010.009.00-30.00||||
运输设备年限平均法3-510.0018.00-30.00||||
办公设备年限平均法3-510.0018.00-30.00||||
电子设备|年限平均法|3-5|10.00|18.00-30.00
美国土地作为固定资产不计提折旧
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见“长期资产减值”。
22、生物资产
23、油气资产
24、使用权资产
具体的会计处理方法详见“租赁”
项目使用寿命摊销方法||
土地使用权土地使用权证所载明年限直线法||
计算机软件|3年|直线法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“长期资产减值”。
会计处理方法详见“租赁”。
31、预计负债
32、股份支付
33、优先股、永续债等其他金融工具
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况本公司收入确认的具体原则:
(1)出口销售业务:公司出口业务主要采用FOB/FCA 及DDP等贸易方式。1FOB/FCA 贸易方式下外销在满足以下条件时确认收入:根据与客户签订的出口合同或订单,完成相关产品生产,向海关报关出口,取得报关单,并取得提单(运单);产品出口收入货款金额已确定,款项已收讫或预计可以收回;出口产品的成本能够合理计算。2DDP 贸易方式下外销在满足以下条件时确认收入:根据客户的订单安排,完成相关产品生产,向海关报关出口,取得报关单、提单(运单);同时,货交付至客户指定地点;产品出口收入货款金额已确定,款项已收讫或预计可以收回;出口产品的成本能够可靠地计量。
(2)网络销售业务:产品交付客户或运送至客户指定地点并得到买方确认后确认销售收入。
(3)线下销售业务:产品交付客户时确认销售收入。
本公司租赁资产的类别主要为房屋租赁。1初始计量
3)经营租赁
1)租赁变更
继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益,继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧等后续计量。本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,按减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用,同时相应调整租赁负债;延期支付租金的,在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用,将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减相关资产成本或费用;延期支付租金的,在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
税种计税依据税率||
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除增值税13%和6%当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税||
消费税不使用||
城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴5%||
15%、25%、16.5%、30.5%、33.5%、企业所得税按应纳税所得额计缴24%||
地方教育费附加|按实际缴纳的增值税及消费税计缴|2%
纳税主体名称所得税税率|
苏州欧圣电气股份有限公司15.00%|
上海姿东国际贸易有限公司25.00%|
苏州伊利诺护理机器人有限公司25.00%|
根据香港《2018 年税务(修订)(第3 号)条例》,利得税两级制于2018年4月1 日或之后的课税年度开始实施,法 Alton International Enterprises Limited团首200 万元港币的利得税税率为8.25%,超过200 万元港币的利润按16.5%征税。|
 ALTON INDUSTRY LTD. GROUP|报告期内ALTON INDUSTRY LTD. GROUP 适用联邦税税率为21%,州税税率为9.5%,合计企业所得税税率为30.5%。
日本企业所得税包括:1法人税:注册资本金不足1 亿日元的法人其800 万日元以下的所得部分适用15%的税率, Alton Japan Co.Ltd800 万日元以上的所得部分适用23.2%的税率;2地方法人税:2019 年10 月1 日前为4.4%,2019 年10 月1 日后为10.3%。|
深圳市洁德创新技术有限公司25.00%|
根据香港《2018 年税务(修订)(第3 号)条例》,利得税两级制于2018年4月1 日或之后的课税年度开始实施,法 J&D INVESTMENT HOLDINGS CO.,LIMITED团首200 万元港币的利得税税率为8.25%,超过200 万元港币的利润按16.5%征税。|
根据香港《2018 年税务(修订)(第3 号)条例》,利得税两级制于2018年4月1 日或之后的课税年度开始实施,法 Hong Kong J&D Innovation Technology Limited团首200 万元港币的利得税税率为8.25%,超过200 万元港币的利润按16.5%征税。|
报告期内ALTON INDUSTRY LTD. GROUP 适用联邦税税率为 Alton Electrical Inc.21%,州税税率为9.5%,合计企业所得税税率为30.5%。|
根据香港《2018 年税务(修订)(第3 号)条例》,利得税两级制于2018年4月1 日或之后的课税年度开始实施,法欧圣投资(香港)有限公司团首200 万元港币的利得税税率为8.25%,超过200 万元港币的利润按16.5%征税。|
根据马来西亚有关条例,马来西亚公司适用所得税率为欧圣科技(马来西亚)有限公司24%;注册资金少于250 万马币的企业,首次利润低于60万马币,适用所得税率是17%;|
欧圣(南通)电气科技有限公司|25.00%
母公司苏州欧圣电气股份有限公司已取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(编号:GR202032007580),发证日期:2020 年12 月2 日,有效期:三年。有效期内,适用的企业所得税率为15%。
项目期末余额期初余额||
库存现金706,897.93159,824.78||
银行存款832,114,094.62185,853,069.59||
其他货币资金18,006,442.73||
合计832,820,992.55204,019,337.10||
其中:存放在境外的款项总额|659,200,910.92|125,132,785.39
项目期末余额期初余额||
以公允价值计量且其变动计入当期损455,000,000.00益的金融资产||
其中:||
结构性存款435,000,000.00||
券商理财产品20,000,000.00||
其中:||
合计|455,000,000.00|0.00
|||期末余额|||||期初余额||
类别|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备||
|金额|比例|金额|计提比例|账面价值|金额|比例|金额|计提比例|账面价值
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应108,288,595.59100.00%5,799,390.885.36%102,489,204.71175,263,494.95100.00%8,944,882.175.10%166,318,612.78收账款||||||||||
其中:||||||||||
账龄组合108,288,595.59100.00%5,799,390.885.36%102,489,204.71175,263,494.95100.00%8,944,882.175.10%166,318,612.78||||||||||
合计|108,288,595.59|100.00%|5,799,390.88||102,489,204.71|175,263,494.95|100.00%|8,944,882.17||166,318,612.78
期末余额名称账面余额坏账准备计提比例|||
1 年以内104,066,165.615,203,308.935.00%|||
1-2 年4,029,275.58402,927.5510.00%|||
2-3 年50.00%|||
3 年以上193,154.40193,154.40100.00%|||
合计|108,288,595.59|5,799,390.88|
账龄账面余额|
1 年以内(含1 年)104,066,165.61|
1 至2 年4,029,275.58|
3 年以上193,154.40|
5 年以上193,154.40|
合计|108,288,595.59
按组合计提预期信用损失的8,944,882.173,748,308.73602,817.445,799,390.88应收账款||||||
合计|8,944,882.17||3,748,308.73||602,817.44|5,799,390.88
占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例|||
 Menards13,967,922.1312.90%744,144.18|||
 Stanley Black&Decker|12,070,594.46|11.15%|603,529.74
 Costco8,612,152.117.95%430,607.64|||
 WALMART7,555,059.766.98%377,753.01|||
 Amazon6,918,237.356.39%345,911.90|||
合计|49,123,965.81|45.37%|
项目期末余额期初余额||
应收票据870,000.00||
应收账款72,578,317.805,817,699.31||
合计|72,578,317.80|6,687,699.31
累计在其他综合收外币报表折项目上年年末余额本期新增本期终止确认年末余额益中确认的损失准算差异备||||||
应收票据870,000.001,823,540.002,693,540.00||||||
应收账款5,817,699.3166,223,258.96537,359.5372,578,317.803,488,658.45||||||
合计|6,687,699.31|68,046,798.96|2,693,540.00|537,359.53|72,578,317.80|3,488,658.45
期末余额期初余额账龄金额比例金额比例||||
1 年以内7,170,081.40100.00%15,553,725.86100.00%||||
合计|7,170,081.40||15,553,725.86|
年末余额单位名称预付款项余额占预付款项合计数的比例(%)||
中国出口信用保险公司江苏分公司832,587.5011.61||
北京三五二环保科技有限公司724,016.6410.10||
常州心淇达电气有限公司669,180.009.33||
 VENTUS INDUSTRIAL LIMITED494,833.376.90||
中国石化销售有限公司吴江分公司382,471.305.33||
合计|3,103,088.81|43.27
项目期末余额期初余额||
其他应收款13,006,212.399,272,608.06||
合计|13,006,212.39|9,272,608.06
款项性质期末账面余额期初账面余额||
备用金387,335.95328,606.73||
出口退税7,834,722.897,382,205.30||
其他3,817,051.871,328,967.35||
押金及保证金1,266,035.32353,507.63||
合计|13,305,146.03|9,393,287.01
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12 个月预期信合计损失(未发生信用减损失(已发生信用减用损失值)值)||
未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022 年1 月1 日余额120,678.95120,678.95||||
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期计提169,094.07169,094.07||||
其他变动9,160.629,160.62||||
2022 年12 月31 日余额|298,933.64|||298,933.64
账龄账面余额|
1 年以内(含1 年)13,122,592.24|
1 至2 年141,434.03|
2 至3 年41,119.76|
合计|13,305,146.03
坏账变动情况120,678.95169,094.079,160.62298,933.64||||||
合计|120,678.95|169,094.07|||9,160.62|298,933.64
占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例|||||
应收出口退税款其他7,834,722.891 年以内55.88%|||||
 SBD代付税款1,450,661.761-2 年10.90%72,533.11|||||
社保其他1,218,112.111-2 年9.16%60,905.61|||||
 COSTCO保证金731,571.331-2 年5.50%36,578.57|||||
 THD保证金541,064.731-2 年4.07%27,053.22|||||
合计||11,776,132.82||85.51%|197,070.51
||期末余额||
项目|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额
原材料|36,491,151.86|1,011,736.25|35,479,415.61|44,117,596.89
在产品|15,207,700.80|153,642.84|15,054,057.96|20,412,402.37
库存商品|102,337,905.99|13,385,986.64|88,951,919.35|117,530,897.00
周转材料|57,849.84|6,901.17|50,948.67|173,769.28
发出商品|35,251,564.26||35,251,564.26|35,463,377.82
委托加工物资|312,625.99||312,625.99|386,530.06
合计|189,658,798.74|14,558,266.90|175,100,531.84|218,084,573.42|
1,710,110.45
2,918,680.94
原材料952,030.3759,705.871,011,736.25||||||
在产品256,500.20102,857.36153,642.84||||||
库存商品1,710,110.4511,188,077.67487,798.5213,385,986.64||||||
周转材料39.926,861.266,901.17||||||
合计|2,918,680.94|11,254,644.80|487,798.52|102,857.36||14,558,266.90
项目期末余额期初余额||
待抵扣增值税进项税额383,571.32302,982.88||
预缴企业所得税5,811,979.097,953,773.63||
结构性存款等理财产品255,000,000.00||
第三方账户余额7,226,414.578,982,442.41||
合计|13,421,964.98|272,239,198.92
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计||||
一、账面原值||||
1.期初余额5,075,605.121,654,310.706,729,915.82||||
2.本期增加金额||||
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入||||
(3)企业合并增加||||
3.本期减少金额5,075,605.121,654,310.706,729,915.82||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
(3)转出至固定资产/无形资产|5,075,605.12|1,654,310.70||6,729,915.82
4.期末余额||||
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额2,209,889.03374,977.092,584,866.12||||
2.本期增加金额76,443.8011,028.7487,472.54||||
(1)计提或76,443.8011,028.7487,472.54摊销||||
3.本期减少金额2,286,332.83386,005.832,672,338.66||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
(3)转出至固2,286,332.83386,005.832,672,338.66定资产/无形资产||||
4.期末余额||||
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值||||
2.期初账面价值|2,865,716.09|1,279,333.61||4,145,049.70
项目期末余额期初余额||
固定资产191,222,688.22177,052,286.16||
合计|191,222,688.22|177,052,286.16
项目房屋及建筑物生产设备运输设备办公设备电子设备合计||||||
一、账面原值:||||||
1.期初余额192,633,475.3634,010,120.565,727,259.383,880,437.443,860,759.56240,112,052.30||||||
2.本期增加金额22,206,831.223,203,968.55700,269.502,448,035.791,514,164.8030,073,269.86||||||
(1)购置6,903,501.751,941,835.02350,796.472,129,126.061,025,345.1012,350,604.40||||||
(2)在建工程转入568,807.341,119,176.99261,061.94318,909.73484,407.102,752,363.10||||||
(3)企业合并增加||||||
(4)外币报表折算差9,658,917.01142,956.5488,411.094,412.609,894,697.24||||||
(5)投资性房地产转入5,075,605.125,075,605.12||||||
3.本期减少金额80,085.46309,970.5821,643.6221,240.57432,940.23||||||
(1)处置或报废80,085.46309,970.5821,643.6218,376.07430,075.73||||||
(2)外币报表折算差2,864.502,864.50||||||
4.期末余额214,840,306.5837,134,003.656,117,558.306,306,829.615,353,683.79269,752,381.93||||||
二、累计折旧||||||
1.期初余额42,431,225.6112,094,584.012,625,447.222,630,369.522,625,750.3762,407,376.73||||||
2.本期增加金额11,061,558.143,011,821.59871,023.26441,315.76441,647.3915,827,366.14||||||
(1)计提8,416,980.022,984,022.90850,769.20441,315.75437,874.6013,130,962.47||||||
(2)外币报表折算差358,245.2927,798.6920,254.060.013,772.79410,070.84||||||
(3)投资性房地产转入2,286,332.832,286,332.83||||||
3.本期减少金额44,490.30278,973.5116,094.7517,880.01357,438.57||||||
(1)处置或报废||44,490.30|278,973.51|16,094.75|16,538.46|356,097.02
(2)外币报表折算差1,341.551,341.55 ||||||
4.期末余额53,492,783.7515,061,915.293,217,496.973,055,590.533,049,517.7677,877,304.30||||||
三、减值准备||||||
1.期初余额652,389.41652,389.41||||||
2.本期增加金额||||||
(1)计提||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置或报废||||||
4.期末余额652,389.41652,389.41||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值161,347,522.8321,419,698.952,900,061.333,251,239.082,304,166.03191,222,688.22||||||
2.期初账面价值|150,202,249.75|21,263,147.14|3,101,812.16|1,250,067.92|1,235,009.19|177,052,286.16
项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注|||||
生产设备|672,566.40|20,176.99|652,389.41||闲置口罩机
项目账面价值未办妥产权证书的原因||
产品测试房19,877.26 尚未办理||
仓储用钢架房11,036.05 尚未办理||
产品测试房2|16,000.00|尚未办理
注:全资子公司欧圣美国拥有一项美国不动产信托(信托编号为8002360749,受托人为Chicago Title Land Trust Company),该不动产信托拥有一处位于美国伊利诺伊州的房产,具体地址为195 Harbor Drive, Unit 5502, Chicago, Illinois 60601,房屋面积为2,400 平方英尺(约222.97 平方米),根据信托文件、美国Law Offices of Howard A. Davis 律师事务所于2021 年3 月19 日出具的《法律意见书》,在合同期内,信托财产登记在信托公司名下,信托财产的处分权由欧圣美国享有,欧圣美国有权随时以书面形式撤销、变更或修改信托条款,并以书面形式指示受托人将信托房产的所有权转让给另一方,未经欧圣美国许可,信托公司无权转让、抵押、留置或处置信托房产。综上,除信托房产所有权登记在信托公司名下,欧圣美国对信托房产享有完整的使用权、收益权、转让权等处分权利。
因此该房屋的实际行使权力由本公司控制,对于该资产,欧圣美国实际主要是以生产经营所用为目的,欧圣美国是该房产相关税费的实际缴纳人,美国相关税务部门对该房产缴纳义务认定方为欧圣美国,欧圣美国并不是为了将房产作为完全的信托产品收取基于这个信托所产生的收益(若作为完全的信托产品,那相关税费的缴纳应由信托产品的管理人或账户进行缴纳或支付),该不动产在本公司的财务报表中列为固定资产。
项目期末余额期初余额||
在建工程2,043,594.02||
合计|2,043,594.02|
期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值||||||
研发中心技改345,132.74345,132.74项目||||||
145 万台空压机产线技改项1,698,461.281,698,461.28目||||||
合计|2,043,594.02||2,043,594.02|||
本期其工程累计投利息资本本期利期初本期转入固定资工程其中:本期利资金项目名称预算数本期增加金额他减少期末余额入占预算比化累计金息资本余额产金额进度息资本化金额来源金额例额化率||||||||||||
研发中心技改募股65,182,800.00886,619.48541,486.74345,132.743.91%项目资金||||||||||||
145 万台空压募股机产线技改项195,830,400.003,909,337.642,210,876.361,698,461.287.53%资金目||||||||||||
合计|261,013,200.00||4,795,957.12|2,752,363.10||2,043,594.02||||||
项目房屋及建筑物合计||
一、账面原值:||
1.期初余额1,295,960.881,295,960.88||
2.本期增加金额803,924.12803,924.12||
3.本期减少金额||
4.期末余额2,099,885.002,099,885.00||
二、累计折旧||
1.期初余额359,989.13359,989.13||
2.本期增加金额543,643.09543,643.09||
(1)计提543,643.09543,643.09||
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额903,632.22903,632.22||
三、减值准备||
1.期末账面价值1,196,252.781,196,252.78||
2.期初账面价值|935,971.75|935,971.75
本期新增使用月限折现率(年)租赁负债租赁期限|||||
使用权资产|803,924.12|36|4.65%|861,253.71|2022.08.05-2025.08.04
项目土地使用权专利权非专利技术软件合计|||||
一、账面原值:|||||
1.期初余额35,264,056.984,212,544.4339,476,601.41|||||
2.本期增加85,753,810.702,050,014.2187,803,824.91金额|||||
(1)购84,099,500.002,050,014.2186,149,514.21置|||||
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
(4)投资1,654,310.701,654,310.70性房地产转入|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额121,017,867.686,262,558.64127,280,426.32|||||
二、累计摊销|||||
1.期初余额7,993,186.103,065,949.0111,059,135.11|||||
2.本期增加1,158,864.841,235,396.672,394,261.51金额|||||
(1)计1,147,836.101,235,396.672,383,232.77提|||||
(2)投资11,028.7411,028.74性房地产转入|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额9,152,050.944,301,345.6813,453,396.62|||||
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面111,865,816.741,961,212.96113,827,029.70价值|||||
2.期初账面价值|27,270,870.88|||1,146,595.42|28,417,466.30
期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产||||
资产减值准备24,797,639.286,286,943.8612,927,516.413,047,745.58||||
内部交易未实现利润9,947,693.641,492,154.052,335,793.40350,369.01||||
预计负债43,430,004.756,514,500.7138,271,530.615,740,729.59||||
递延收益11,332,714.641,699,907.2012,591,905.241,888,785.79||||
新租赁90,305.4022,576.3555,681.5813,920.40||||
合计|89,598,357.71|16,016,082.17|66,182,427.24|11,041,550.37
期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债||||
税务与会计上折旧摊12,644,597.181,896,689.586,008,915.01901,337.25销差异||||
香港子公司可供分配30,046,724.373,937,691.1528,328,904.373,821,738.30利润未分红税率差异||||
合同履约成本14,655,109.323,692,884.7713,512,659.354,056,274.09||||
合计|57,346,430.87|9,527,265.50|47,850,478.73|8,779,349.64
递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额||||
递延所得税资产16,016,082.1711,041,550.37||||
递延所得税负债||9,527,265.50||8,779,349.64
项目期末余额期初余额||
可抵扣亏损7,152,948.401,558,826.37||
合计|7,152,948.40|1,558,826.37
期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值||||||
预付购置固定40,763,385.1340,763,385.13384,126.45384,126.45资产款项||||||
合计|40,763,385.13||40,763,385.13|384,126.45||384,126.45
项目期末余额期初余额||
信用借款25,000,000.00||
应计利息109,534.33||
合计|25,109,534.33|
种类期末余额期初余额||
商业承兑汇票0.00||
银行承兑汇票172,710,381.16251,298,939.75||
合计|172,710,381.16|251,298,939.75
项目期末余额期初余额||
1 年以内226,725,686.19232,470,901.42||
1 至2 年31,728.9849,260.19||
2 至3 年42,721.02||
3 年以上||
合计|226,800,136.19|232,520,161.61
项目期末余额期初余额||
预收货款7,852,854.955,756,937.05||
合计|7,852,854.95|5,756,937.05
项目期初余额本期增加本期减少期末余额||||
一、短期薪酬13,601,453.75153,516,746.35142,760,062.6024,358,137.50||||
二、离职后福利-设定22,628.0511,889,693.3011,768,112.45144,208.90提存计划||||
外币报表折算差额7,564.717,564.71||||
合计|13,624,081.80|165,414,004.36|154,528,175.05|24,509,911.11
项目期初余额本期增加本期减少期末余额||||
1、工资、奖金、津贴13,543,066.55146,445,770.26135,715,214.8624,273,621.95和补贴||||
2、职工福利费18,662.0018,662.000.00||||
3、社会保险费45,204.203,671,444.693,694,771.3421,877.55||||
其中:医疗保险费23,563.573,277,723.223,300,725.79561.00||||
工伤保险费351.08193,085.36192,038.041,398.40||||
生育保险费1,521.00957.442,328.84149.60||||
日本:1.健康保险7,182.2870,416.8970,416.897,182.28||||
2.厚生年金12,344.79122,719.17122,719.1712,344.79||||
3.子女金241.486,542.616,542.61241.48||||
4、住房公积金13,183.003,380,869.403,331,414.4062,638.00||||
合计|13,601,453.75|153,516,746.35|142,760,062.60|24,358,137.50
项目期初余额本期增加本期减少期末余额||||
1、基本养老保险21,942.3511,415,202.5011,297,305.95139,838.90||||
2、失业保险费685.70474,490.80470,806.504,370.00||||
合计|22,628.05|11,889,693.30|11,768,112.45|144,208.90
项目期末余额期初余额||
企业所得税538,590.22||
个人所得税226,570.45343,394.68||
城市维护建设税211,925.59249,868.08||
教育费附加|211,925.59|249,868.08
日本消费税146,482.39164,108.53||
土地使用税313,304.9693,011.26||
房产税1,480,502.501,727,883.29||
印花税89,686.2817,199.70||
合计|3,218,987.98|2,845,333.62
项目期末余额期初余额||
其他应付款3,905,596.811,965,654.84||
合计|3,905,596.81|1,965,654.84
项目期末余额期初余额||
其他2,819,386.74889,018.49||
押金及保证金1,086,210.071,076,636.35||
合计|3,905,596.81|1,965,654.84
项目期末余额期初余额||
一年内到期的长期借款1,718,651.141,575,076.84||
一年内到期的租赁负债742,576.66424,974.93||
1 年内到期的应付利息55,086.71||
合计|2,516,314.51|2,000,051.77
项目期末余额期初余额||
待转销项税63,219.13||
合计|63,219.13|
项目期末余额期初余额||
保证借款56,595,938.8153,385,213.54||
应计利息55,086.71||
一年内到期的长期借款-1,718,651.14-1,575,076.84||
一年内到期的应付利息-55,086.71||
合计|54,877,287.67|51,810,136.70
项目期末余额期初余额||
租赁付款额1,343,904.971,041,608.68||
未确认融资费用-57,346.77-49,955.35||
一年内到期的租赁负债-742,576.66-424,974.93||
合计|543,981.54|566,678.40
项目期末余额期初余额形成原因|||
应付退货款43,430,004.7538,271,530.61|||
合计|43,430,004.75|38,271,530.61|
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因|||||
政府补助12,591,905.241,259,190.6011,332,714.64|||||
合计|12,591,905.24||1,259,190.60|11,332,714.64|
本期新增补助本期计入营业外收本期计入其他收益金本期冲减成本费其他变与资产相关/与收负债项目期初余额期末余额金额入金额额用金额动益相关||||||||
基础设施建设补偿款10,405,810.691,040,581.149,365,229.55 与资产相关||||||||
与业绩挂钩的基础设施建设补偿款|2,186,094.55|||218,609.46|||1,967,485.09|与资产相关
||本次变动增减(+、-)||||
期初余额|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|期末余额
股份总数|136,955,661.00|45,652,000.00||||45,652,000.00|182,607,661.00
项目期初余额本期增加本期减少期末余额||||
资本溢价(股本溢7,777,778.00847,658,164.15855,435,942.15价)||||
其他资本公积55,370,047.8655,370,047.86||||
合计|63,147,825.86|847,658,164.15||910,805,990.01
根据中国证监会出具的《关于同意苏州欧圣电气股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2022〕438 号),公司首次公开发行人民币普通股(A 股)4,565.2 万股,发行价格为人民币21.33元/股,募集资金总额为人民币97,375.716 万元,扣除发行费用人民币8,044.700 万元后,募集资金净额为人民币89,331.016 万元,股本溢价金额为84,765.82 万元。
||||本期发生额||||
项目|期初余额|本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|期末余额