TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||640,057,492.01|763,265,673.71
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)|||
六、其他综合收益的税后净额|||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||640,057,492.01|763,265,673.71
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||640,057,492.01|763,265,673.71
(二)归属于少数股东的综合收益总额|||
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.4801|0.5725
(二)稀释每股收益(元/股)||0.4801|0.5725
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|十七、4|13,801,721.22|7,952,594.24
减:营业成本|十七、4|4,617,823.36|1,840,624.33
税金及附加||232,724.79|496,762.00
销售费用|||
管理费用||7,796,881.52|6,731,056.14
研发费用|||
财务费用||10,680,504.27|-12,565,460.31
其中:利息费用||13,378,589.13|2,482,911.14
利息收入||2,649,045.42|5,817,748.49
加:其他收益||204,290.30|210,737.98
投资收益(损失以“-”号填列)|十七、5|730,101,652.80|690,684,384.45
其中:对联营企业和合营企业|||
的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||8,246,570.73|17,296,057.35
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-805,103.18|10,992,355.27
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-30,840,368.91|-61,760,978.59
资产处置收益(损失以“-”号填列)||2,481,717.80|
二、营业利润(亏损以“-”号填列||699,862,546.82|668,872,168.54
加:营业外收入||100,001.76|946.72
减:营业外支出||202.62|17,553.46
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||699,962,345.96|668,855,561.80
减:所得税费用||-6,491,612.35|-4,679,564.59
四、净利润(净亏损以“-”号填列||706,453,958.31|673,535,126.39
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||706,453,958.31|673,535,126.39
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
六、综合收益总额||706,453,958.31|673,535,126.39
七、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)|||
(二)稀释每股收益(元/股)|||
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||7,423,333,320.51|7,016,014,710.49
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||68,103,425.71|11,275,188.64
收到其他与经营活动有关的现金|七、78|90,550,039.60|91,267,904.60
经营活动现金流入小计||7,581,986,785.82|7,118,557,803.73
购买商品、接受劳务支付的现金||4,666,491,981.13|4,173,963,121.20
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||1,033,948,547.55|1,055,752,993.09
支付的各项税费||614,263,978.23|691,301,410.70
支付其他与经营活动有关的现金|七、78|200,891,289.97|183,761,098.91
经营活动现金流出小计||6,515,595,796.88|6,104,778,623.90
经营活动产生的现金流量净额||1,066,390,988.94|1,013,779,179.83
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||1,178,311,562.70|2,235,000,000.00
取得投资收益收到的现金||9,820,266.95|27,183,841.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||678,507.33|386,048.06
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||-68,165.62|
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||1,188,742,171.36|2,262,569,889.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||899,946,551.72|1,117,170,829.81
投资支付的现金||1,209,081,214.40|1,820,000,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||2,109,027,766.12|2,937,170,829.81
投资活动产生的现金流量净额||-920,285,594.76|-674,600,940.05
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||708,713,669.46|301,925,200.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||708,713,669.46|301,925,200.00
偿还债务支付的现金||300,000,000.00|297,350,698.47
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||582,111,394.75|682,553,809.10
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78|33,774,347.93|36,658,003.97
筹资活动现金流出小计||915,885,742.68|1,016,562,511.54
筹资活动产生的现金流量净额||-207,172,073.22|-714,637,311.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-0.04|-650,038.80
五、现金及现金等价物净增加额|七、79|-61,066,679.08|-376,109,110.56
加:期初现金及现金等价物余额||338,576,887.47|714,685,998.03
六、期末现金及现金等价物余额||277,510,208.39|338,576,887.47
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||14,849,860.00|8,429,750.00
收到的税费返还||2,756,461.36|
收到其他与经营活动有关的现金||152,946,045.19|98,165,048.78
经营活动现金流入小计||170,552,366.55|106,594,798.78
购买商品、接受劳务支付的现金||3,873,943.00|1,372,410.00
支付给职工及为职工支付的现金||3,432,143.03|3,602,552.04
支付的各项税费||1,878,062.19|8,208,353.06
支付其他与经营活动有关的现金||335,636,740.48|154,552,091.47
经营活动现金流出小计||344,820,888.70|167,735,406.57
经营活动产生的现金流量净额||-174,268,522.15|-61,140,607.79
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||1,235,200,000.00|2,304,695,405.99
取得投资收益收到的现金||735,692,737.45|705,790,872.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||80.00|
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||1,970,892,817.45|3,010,486,278.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||804,736.96|1,125,249.00
投资支付的现金||1,620,900,000.00|2,681,780,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||1,621,704,736.96|2,682,905,249.00
投资活动产生的现金流量净额||349,188,080.49|327,581,029.13
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||708,713,669.46|301,925,200.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||708,713,669.46|301,925,200.00
偿还债务支付的现金||300,000,000.00|297,350,698.47
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||582,111,394.75|682,553,809.10
支付其他与筹资活动有关的现金||1,928,318.15|4,970,543.84
筹资活动现金流出小计||884,039,712.90|984,875,051.41
筹资活动产生的现金流量净额||-175,326,043.44|-682,949,851.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-0.04|-650,038.80
五、现金及现金等价物净增加额||-406,485.14|-417,159,468.87
加:期初现金及现金等价物余额||99,549,997.17|516,709,466.04
六、期末现金及现金等价物余额||99,143,512.03|99,549,997.17
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|952,213,783.00||||1,782,204,921.16|54,999,974.10|||407,429,863.64||1,848,216,812.77||4,935,065,406.47||4,935,065,406.47
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|952,213,783.00||||1,782,204,921.16|54,999,974.10|||407,429,863.64||1,848,216,812.77||4,935,065,406.47||4,935,065,406.47
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|380,885,513.00||||-358,518,330.92||||70,645,395.83||-1,916,173.62||91,096,404.29||91,096,404.29
(一)综合收益总额|||||||||||640,057,492.01||640,057,492.01||640,057,492.01
(二)所有者投入和|||||22,367,182.08||||||||22,367,182.08||22,367,182.08
减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||22,367,182.08||||||||22,367,182.08||22,367,182.08
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||70,645,395.83||-641,973,665.63||-571,328,269.80||-571,328,269.80
1.提取盈余公|||||||||70,645,395.83||-70,645,395.83||||
积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-571,328,269.80||-571,328,269.80||-571,328,269.80
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|380,885,513.00||||-380,885,513.00||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|380,885,513.00||||-380,885,513.00||||||||||
2.盈余公积转增资本|||||||||||||||
(或股本)|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|1,333,099,296.00||||1,423,686,590.24|54,999,974.10|||478,075,259.47||1,846,300,639.15||5,026,161,810.76||5,026,161,810.76
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|680,152,702.00||||2,035,101,462.82|54,999,974.10|||340,076,351.00||1,832,457,353.70||4,832,787,895.42||4,832,787,895.42
加:会|||||||||||||||
计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|680,152,702.00||||2,035,101,462.82|54,999,974.10|||340,076,351.00||1,832,457,353.70||4,832,787,895.42||4,832,787,895.42
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|272,061,081.00||||-252,896,541.66||||67,353,512.64||15,759,459.07||102,277,511.05||102,277,511.05
(一)|||||||||||763,265,673.71||763,265,673.71||763,265,673.71
综合收益总额|||||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本|||||19,164,539.34||||||||19,164,539.34||19,164,539.34
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||19,164,539.34||||||||19,164,539.34||19,164,539.34
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||67,353,512.64||-747,506,214.64||-680,152,702.00||-680,152,702.00
1.提取盈余公积|||||||||67,353,512.64||-67,353,512.64||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-680,152,702.00||-680,152,702.00||-680,152,702.00
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|272,061,081.00||||-272,061,081.00||||||||||
1.资本公积转|272,061,081.00||||-272,061,081.00||||||||||
增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|952,213,783.00||||1,782,204,921.16|54,999,974.10|||407,429,863.64||1,848,216,812.77||4,935,065,406.47||4,935,065,406.47
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|952,213,783.00||||1,782,204,921.16|54,999,974.10|||407,429,863.64|1,355,407,313.72|4,442,255,907.42
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|952,213,783.00||||1,782,204,921.16|54,999,974.10|||407,429,863.64|1,355,407,313.72|4,442,255,907.42
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|380,885,513.00||||-358,518,330.92||||70,645,395.83|64,480,292.68|157,492,870.59
(一)综合收益总额||||||||||706,453,958.31|706,453,958.31
(二)所有者投入和减少资本|||||22,367,182.08||||||22,367,182.08
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||22,367,182.08||||||22,367,182.08
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||70,645,395.83|-641,973,665.63|-571,328,269.80
1.提取盈余公积|||||||||70,645,395.83|-70,645,395.83|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-571,328,269.80|-571,328,269.80
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|380,885,513.00||||-380,885,513.00||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|380,885,513.00||||-380,885,513.00||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|1,333,099,296.00||||1,423,686,590.24|54,999,974.10|||478,075,259.47|1,419,887,606.40|4,599,748,778.01
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|680,152,702.00||||2,035,101,462.82|54,999,974.10|||340,076,351.00|1,429,378,401.97|4,429,708,943.69
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|680,152,702.00||||2,035,101,462.82|54,999,974.10|||340,076,351.00|1,429,378,401.97|4,429,708,943.69
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|272,061,081.00||||-252,896,541.66||||67,353,512.64|-73,971,088.25|12,546,963.73
(一)综合收益总额||||||||||673,535,126.39|673,535,126.39
(二)所有者投入和减少资本|||||19,164,539.34||||||19,164,539.34
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||19,164,539.34||||||19,164,539.34
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||67,353,512.64|-747,506,214.64|-680,152,702.00
1.提取盈余公积|||||||||67,353,512.64|-67,353,512.64|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-680,152,702.00|-680,152,702.00
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|272,061,081.00||||-272,061,081.00||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|272,061,081.00||||-272,061,081.00||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|952,213,783.00||||1,782,204,921.16|54,999,974.10|||407,429,863.64|1,355,407,313.72|4,442,255,907.42
桃李面包股份有限公司(以下简称本公司或公司)前身为沈阳市桃李食品有限公司。公司成立于1997 年1 月23 日,注册资本为人民币500,000.00 元。
2005 年3 月11 日,经公司股东会决议注册资本由500,000.00 元增加至20,000,000.00 元。
2007年6月1日,经公司股东会决议公司注册资本由人民币20,000,000.00元增至32,500,000.00元。
2007 年6 月30 日,公司股东大会决议整体变更为股份有限公司。公司以沈阳市桃李食品有限公司截至2007 年6 月30 日经审计净资产中的53,660,000.00 元按照1:1 的比例折合股份53,660,000.00 股,每股面值1 元,超过股本总额的部分列入资本公积。变更后的注册资本为人民币53,660,000.00 元。
2009 年5 月11 日,根据公司股东大会决议和修改后的章程规定,本公司新增注册资本31,291,667.00 元,变更后的注册资本为人民币84,951,667.00 元。
2009 年11 月30 日,根据公司股东大会决议和修改后的章程规定,公司新增注册资本3,308,333.00 元,变更后的注册资本为人民币88,260,000.00 元。
2011 年5 月10 日,公司根据2011 年度股东大会决议和修改后的章程规定,以2010 年末总股本为基数,用资本公积(股本溢价)转增股本,每10 股转增7 股,增加注册资本61,782,000.00元,变更后的注册资本为人民币150,042,000.00 元。
2014 年9 月根据公司股东大会决议和修改后的章程规定,公司向公司全体股东每10 股派送红股17 股(含税),共计派发红股255,071,400.00 股。增加注册资本255,071,400.00 元,变更后的注册资本为人民币405,113,400.00 元。
2015 年6 月24 日,经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1379 号文《关于核准沈阳桃李面包股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,公司向社会公开发行人民币普通股股票(A股)45,012,600.00 股。公司于2015 年12 月17 日增加注册资本45,012,600.00 元,变更后注册资本为人民币450,126,000.00 元。
2017 年3 月28 日,沈阳桃李面包股份有限公司更名为桃李面包股份有限公司。
2017 年10 月20 日,经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1892 号文《关于核准沈阳桃李面包股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,公司向特定投资者非公开发行人民币普通股股票(A 股)20,500,000.00 股。公司于2017 年11 月28 日增加注册资本20,500,000.00 元,变更后注册资本为人民币470,626,000.00 元。
2019 年4 月根据公司股东大会决议和修改后的章程规定,公司以2018 年12 月31 日总股本470,626,000.00 股为基数,以资本公积(股本溢价)向全体股东每10 股转增4 股,合计转增股本188,250,400.00 股;本次转增完成后,公司的注册资本为658,876,400.00 元。
2020 年9 月4 日,桃李面包股份有限公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于提前赎回“桃李转债”的议案》,同意公司行使“桃李转债”的提前赎回权,对赎回登记日(2020 年9 月17 日)登记在册的“桃李转债”全部赎回,本次转股完成后总股本变为680,152,702.00 股,变更后注册资本为680,152,702.00 元。
2021 年3 月22 日,桃李面包股份有限公司第五届董事会第二十四次会议审议通过了《公司2020 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》,同意公司以2020 年12 月31 日总股本680,152,702.00 股为基数,向全体股东每10 股派发现金红利人民币10 元(含税),合计派发现金红利680,152,702.00 元(含税)。同时,以公司2020 年12 月31 日总股本680,152,702.00 股为基数,以资本公积金向全体股东每10 股转增4 股,合计转增股本272,061,081.00 股;本次转增完成后,公司的总股本为952,213,783.00 股,变更后注册资本为952,213,783.00 元。
2022 年3 月15 日,桃李面包股份有限公司第五届董事会第三十三次会议审议通过了《公司2021 年度利润分配及资本公积金转增股本的方案》,内容如下:公司以2021 年12 月31 日总股本952,213,783.00 股为基数,向全体股东每10 股派发现金红利6 元(含税)。合计派发现金红利571,328,269.80 元(含税)。同时,以公司2021 年12 月31 日总股本952,213,783.00 股为基数,以资本公积金向全体股东每10 股转增4 股,合计转增股本380,885,513.00 股;本次转股后,公司的总股本为1,333,099,296 股。
现企业法人营业执照统一社会信用代码号为91210100242588126L,法定代表人为吴学亮,注册地址为沈阳市苏家屯区丁香街176 号。
公司主要的经营活动为:食品生产、销售;农副食品加工、销售;食品生产专用设备、农副食品加工专用设备制造、销售;日用百货批发、零售;食品、初级农产品批发;企业管理服务、仓储服务(不含危险化学品)、市场营销策划、包装服务、搬运装卸服务、道路普通货运;食品技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;自有设备租赁。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。)
财务报表批准报出日:本财务报表业经本公司董事会于2023 年3 月21 日决议批准报出。
序号|子公司全称|子公司简称|持股比例%|
|||直接|间接
1|沈阳桃李面包有限公司|沈阳桃李|100|
2|沈阳八方塑料包装有限公司|八方塑料|100|
3|包头市桃李食品有限公司|包头桃李|100|
4|北京市桃李食品有限公司|北京桃李|100|
5|上海桃李食品有限公司|上海桃李|100|
6|大连桃李食品有限公司|大连桃李|100|
7|哈尔滨桃李食品有限公司|哈尔滨桃李|100|
8|长春桃李食品有限公司|长春食品|100|
9|成都市桃李食品有限公司|成都桃李|100|
10|石家庄桃李食品有限公司|石家庄桃李|100|
11|锦州桃李食品有限公司|锦州桃李|100|
12|西安桃李食品有限公司|西安桃李|100|
13|丹东桃李食品有限公司|丹东桃李|100|
14|内蒙古桃李食品有限公司|内蒙古桃李|100|
15|青岛桃李面包有限公司|青岛桃李|100|
16|天津桃李食品有限公司|天津桃李|100|
17|重庆桃李面包有限公司|重庆桃李|100|
18|东莞桃李面包有限公司|东莞桃李|100|
19|广西桃李面包有限公司|广西桃李|100|
20|福州桃李面包有限公司|福州桃李|100|
21|厦门桃李面包有限公司|厦门桃李|100|
22|江苏桃李面包有限公司|江苏桃李|100|
23|合肥桃李面包有限公司|合肥桃李|100|
24|山东桃李面包有限公司|山东桃李|100|
25|武汉桃李面包有限公司|武汉桃李|100|
26|银川桃李面包有限公司|银川桃李|100|
27|浙江桃李面包有限公司|浙江桃李|100|
28|四川桃李面包有限公司|四川桃李|100|
29|青岛桃李食品有限公司|青岛食品|100|
30|海口桃李商贸有限公司|海口桃李|100|
31|长春桃李面包有限公司|长春桃李|100|
32|海南桃李面包有限公司|海南桃李|100|
33|新疆桃李面包有限公司|新疆桃李|100|
34|泉州桃李面包有限公司|泉州桃李|100|
35|河南桃李食品科技有限公司|河南桃李|100|
36|太原桃李面包有限公司|太原桃李|100|
37|佛山桃李面包有限公司|佛山桃李|100|
其中合肥桃李原是江苏桃李的全资子公司、桃李面包全资孙公司,公司于2022 年1 月25 日召开了第五届董事会第三十二次会议,审议通过了《关于公司全资孙公司变更为全资子公司并向其增资的议案》,将合肥桃李变更为桃李面包全资子公司,本次股权转让事宜属于公司与全资子公司之间的内部转让,不会变更公司的合并报表范围。
序号|子公司全称|子公司简称|报告期间|纳入合并范围原因
1|佛山桃李面包有限公司|佛山桃李|2022 年度|全资子公司
序号|子公司全称|子公司简称|报告期间|未纳入合并范围原因
1|深圳桃李面包有限公司|深圳桃李|2022 年度|2022年12月29日注销
注:2022 年12 月29 日,公司子公司深圳桃李面包有限公司注销公告期结束并完成清算。自2022 年12 月29 日起深圳桃李不再纳入合并范围。
通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见附注五、6(6)。
应收票据确定组合的依据如下:应收票据组合1  商业承兑汇票
应收票据组合2  银行承兑汇票
应收账款组合1  应收非关联方客户
应收账款组合2  应收合并范围内关联方客户
应收账款组合3  应收合并范围外关联方客户
其他应收款组合1  备用金员工社保
其他应收款组合2  保证金
其他应收款组合3  押金
其他应收款组合4  征地补偿款
其他应收款组合5  关联方往来
其他应收款组合6  其他
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、45。
本公司2019 年1 月1 日起应收款项的逾期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10。
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料、发出商品等。
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10。
固定资产在同时满足下列条件时,按取得时的实际成本予以确认:
1与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|40|5%|2.38%
机器设备|年限平均法|10-15|5%|9.5%-6.33%
电子设备|年限平均法|3-5|5%|31.67%-19%
运输设备|年限平均法|4-6|5%|23.75%-15.83%
其他设备|年限平均法|5-10|5%|19%-9.5%
本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧,按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如上表:
本公司对使用权资产的确认方法详见附注五、42。
项目|预计使用寿命|依据
土地使用权|50 年|法定使用权
计算机软件|3-5 年|参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
本公司对合同负债的确认方法详见附注五、16。
本公司对租赁负债的确认方法详见附注五、42。
公司收入确认的具体方法如下:当商品实物转移给客户且客户已接受该商品时,客户取得商品控制权,与此同时公司确认收入。
按实际借款金额的参考格式一:财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
以下租赁会计政策适用于2020 年度及以前
•承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量,详见附注五、35。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率(%)|年折旧率(%)
房屋及建筑物|年限平均法|1.33-8||75.19-12.50
机器设备|年限平均法|4.75||21.05
本公司按照附注五、38的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照附注五、10对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的,本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照附注五、10 对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的,本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并对资产出租进行会计处理。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2021 年12 月30 日,财政部发布了《企业会计准则解释第15 号》(财会[2021]35 号)(以下简称“解释15 号”),其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”(以下简称“试运行销售的会计处理规定”)和“关于亏损合同的判断”内容自2022 年1 月1 日起施行。||执行解释15 号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。
2022 年11 月30 日,财政部发布了《企业会计准则解释第16 号》(财会[2022]31 号,以下简称解释16 号),“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。|上述《企业会计准则解释第16 号》分别经本公司于2023 年3 月21 日召开的第六届董事会第十次会议、第六届监事会第五次会议批准。|执行解释16 号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。
回购公司股份
(1)套期的分类
本公司将套期分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。
1公允价值套期,是指对已确认资产或负债,尚未确认的确定承诺,或上述项目组成部分的公允价值变动风险敞口进行的套期。该公允价值变动源于特定风险,且将影响企业的损益或其他综合收益。
2现金流量套期,是指对现金流量变动风险进行的套期。该现金流量变动源于与已确认资产或负债、极可能发生的预期交易,或与上述项目组成部分有关的特定风险,且将影响企业的损益。3境外经营净投资套期,是指对境外经营净投资外汇风险敞口进行的套期。境外经营净投资套期中的被套期风险是指境外经营的记账本位币与母公司的记账本位币之间的折算差额。
(2)套期工具和被套期项目
套期工具,是指本公司为进行套期而指定的,其公允价值或现金流量变动预期可抵消被套期项目的公允价值或现金流量变动的金融工具,包括:
1以公允价值计量且其变动计入当期损益的衍生工具,但签出期权除外。只有在对购入期权(包括嵌入在混合合同中的购入期权)进行套期时,签出期权才可以作为套期工具。嵌入在混合合同中但未分拆的衍生工具不能作为单独的套期工具。
2以公允价值计量且其变动计入当期损益的非衍生金融资产或非衍生金融负债,但指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益、且其自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益的金融负债除外。
自身权益工具不属于金融资产或金融负债,不能作为套期工具。
被套期项目,是指使本公司面临公允价值或现金流量变动风险,且被指定为被套期对象的、能够可靠计量的项目。本公司将下列单个项目、项目组合或其组成部分指定为被套期项目:
1已确认资产或负债。
2尚未确认的确定承诺。确定承诺,是指在未来某特定日期或期间,以约定价格交换特定数量资源、具有法律约束力的协议。
3极可能发生的预期交易。预期交易,是指尚未承诺但预期会发生的交易。
4境外经营净投资。
上述项目组成部分是指小于项目整体公允价值或现金流量变动的部分,本公司将下列项目组成部分或其组合被指定为被套期项目:
1项目整体公允价值或现金流量变动中仅由某一个或多个特定风险引起的公允价值或现金流量变动部分(风险成分)。根据在特定市场环境下的评估,该风险成分应当能够单独识别并可靠计量。风险成分也包括被套期项目公允价值或现金流量的变动仅高于或仅低于特定价格或其他变量的部分。
2一项或多项选定的合同现金流量。
3项目名义金额的组成部分,即项目整体金额或数量的特定部分,其可以是项目整体的一定比例部分,也可以是项目整体的某一层级部分。若某一层级部分包含提前还款权,且该提前还款权的公允价值受被套期风险变化影响的,不得将该层级指定为公允价值套期的被套期项目,但在计量被套期项目的公允价值时已包含该提前还款权影响的情况除外。
(3)套期关系评估
在套期关系开始时,本公司对套期关系有正式指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和风险管理策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目,被套期风险的性质,以及本公司对套期有效性评估方法。套期有效性,是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的程度。此类套期在初始指定日及以后期间被持续评价符合套期有效性要求。
如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但作为套期策略组成部分的展期或替换不作为已到期或合同终止处理),或因风险管理目标发生变化,导致套期关系不再满足风险管理目标,或者被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系,或者被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响开始占主导地位,或者该套期不再满足套期会计方法的其他条件时,本公司终止运用套期会计。
套期关系由于套期比率的原因不再符合套期有效性要求的,但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的,本公司对套期关系进行再平衡。
(4)确认和计量
满足运用套期会计方法条件的,按如下方法进行处理:
1公允价值套期
套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果是对指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资(或其组成部分)进行套期的,套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。被套期项目因套期风险敞口形成利得或损失,计入当期损益,同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。如果被套期项目是指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资(或其组成部分),因套期风险敞口形成利得或损失,计入其他综合收益,其账面价值已按公允价值计量,不需要调整。
就与按摊余成本计量的金融工具(或其组成部分)有关的公允价值套期而言,对被套期项目账面价值所作的调整,按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销,计入当期损益。该摊销日可以自调整日开始,并不得晚于被套期项目终止进行套期利得和损失调整的时点。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(或其组成部分)的,按照同样的方式对累积已确认的套期利得或损失进行摊销,并计入当期损益,但不调整金融资产(或其组成部分)的账面价值。
被套期项目为尚未确认的确定承诺(或其组成部分)的,其在套期关系指定后因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债,相关的利得或损失计入当期损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时,应当调整该资产或负债的初始确认金额,以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。
2现金流量套期
套期工具利得或损失中属于套期有效的部分,作为现金流量套期储备,确认为其他综合收益,属于套期无效的部分(即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失),计入当期损益。现金流量套期储备的金额,按照下列两项的绝对额中较低者确定:1套期工具自套期开始的累计利得或损失。2被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
如果被套期的预期交易随后确认为非金融资产或非金融负债,或非金融资产或非金融负债的预期交易形成适用公允价值套期会计的确定承诺时则原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入该资产或负债的初始确认金额。其余现金流量套期在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间,如预期销售发生时,将其他综合收益中确认的现金流量套期储备转出,计入当期损益。
3境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期,套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为其他综合收益。套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分,计入当期损益。处置境外经营时,上述在其他综合收益中反映的套期工具利得或损失转出,计入当期损益。
税种|计税依据|税率
增值税|商品销售收入|6%、13%
城市维护建设税|实际缴纳流转税额|5%、7%
企业所得税|应纳税所得额|15%、20%、25%
纳税主体名称|所得税税率(%)
四川桃李面包有限公司|15
西安桃李食品有限公司|15
内蒙古桃李食品有限公司|15
重庆桃李面包有限公司|15
海口桃李商贸有限公司|20
包头市桃李食品有限公司|20
河南桃李食品科技有限公司|20
太原桃李面包有限公司|20
根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告(财政部公告2020 年第23 号)》:本公司子公司四川桃李面包有限公司、西安桃李食品有限公司、内蒙古桃李食品有限公司、重庆桃李面包有限公司在2022 年度享受西部大开发企业所得税优惠政策,减按15%税率缴纳企业所得税。
根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号)、《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财税2021 年第12 号)、《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13 号),本公司子公司海口桃李商贸有限公司、包头市桃李食品有限公司、河南桃李食品科技有限公司和太原桃李面包有限公司在2022 年度年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,在此优惠政策基础上,再减半征收企业所得税;对年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|50,520.23|83,974.25
银行存款|268,951,413.78|337,833,832.19
其他货币资金|10,093,874.38|659,081.03
合计|279,095,808.39|338,576,887.47
(1)其他货币资金主要系第三方支付平台账户余额和公司期货账户可用资金余额。
(2)期末其他货币资金中1,585,600.00 元为受限资金,除此之外,无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|301,176,700.13|551,114,136.97
其中:||
债务工具投资|301,176,700.13|551,114,136.97
合计|301,176,700.13|551,114,136.97
期末交易性金融资产较期初下降45.35%,主要是由于本期末持有的银行理财产品减少所致。
项目|期末余额|期初余额
远期外汇合约|760,274.58|
商品期货合约|262,100.00|
合计|1,022,374.58|
衍生金融资产期末余额较期初增加了1,022,374.58 元,主要是由于本期购买远期外汇合约和商品期货合约所致。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据||5,330,000.00
商业承兑票据||
合计||5,330,000.00
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
按组合计提坏账准备||||||5,330,000.00|100.00|||5,330,000.00
其中:||||||||||
组合1 商业承兑汇票||||||||||
组合2 银行承兑汇票||||||5,330,000.00|100.00|||5,330,000.00
合计||/||/||5,330,000.00|100.00||/|5,330,000.00
组合2计提坏账准备:本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
一年以内|515,288,001.21
1年以内小计|515,288,001.21
1至2 年|1,181,419.96
2至3 年|293,095.52
3年以上|12,006,104.62
合计|528,768,621.31
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|15,107,416.02|2.86|15,107,416.02|100.00|0.00|13,560,942.21|2.55|11,026,721.12|81.31|2,534,221.09
其中:||||||||||
1.润家(上海)投资有限公司|6,556,403.86|1.24|6,556,403.86|100.00|0.00|6,556,403.86|1.23|4,022,182.77|61.35|2,534,221.09
2.辽宁兴隆大家庭商业集团|4,288,889.26|0.81|4,288,889.26|100.00|0.00|4,289,954.39|0.81|4,289,954.39|100.00|0.00
3.家乐福(中国)超市投资有限公司|3,036,756.72|0.58|3,036,756.72|100.00|0.00|||||
4.其他|1,225,366.18|0.23|1,225,366.18|100.00|0.00|2,714,583.96|0.51|2,714,583.96|100.00|0.00
按组合计提坏账准备|513,661,205.29|97.14|11,711,166.19|2.28|501,950,039.10|518,464,801.52|97.45|14,022,922.94|2.70|504,441,878.58
其中:||||||||||
组合1 应收非关联方客户|509,053,610.92|96.27|11,619,014.31|2.28|497,434,596.61|514,756,696.91|96.75|13,948,760.85|2.71|500,807,936.06
组合2应收合并范围内关联方客户||||||||||
组合3应收合并范围外关联方客户|4,607,594.37|0.87|92,151.88|2.00|4,515,442.49|3,708,104.61|0.70|74,162.09|2.00|3,633,942.52
合计|528,768,621.31|100.00|26,818,582.21|5.07|501,950,039.10|532,025,743.73|100.00|25,049,644.06|4.71|506,976,099.67
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
1.润家(上海)投资有限公司|6,556,403.86|6,556,403.86|100.00|客户存在风险,收回款项的可能性较小
2.辽宁兴隆大家庭商业集团|4,288,889.26|4,288,889.26|100.00|客户存在风险,收回款项的可能性较小
3.家乐福(中国)超市投资有限公司|3,036,756.72|3,036,756.72|100.00|客户存在风险,收回款项的可能性较小
4.其他|1,225,366.18|1,225,366.18|100.00|客户存在风险,收回款项的可能性较小
合计|15,107,416.02|15,107,416.02|100.00|
单项计提坏账准备的上述公司因公司经营不善,财务指标恶化,还款能力大幅下降,本公司预计款项难以收回,因此全额计提坏账准备。
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1应收非关联方|509,053,610.92|11,619,014.31|2.28
2 应收合并范围内关联方客户|||
3 应收合并范围外关联方客户|4,607,594.37|92,151.88|2.00
合计|513,661,205.29|11,711,166.19|2.28
账龄|2022 年12 月31 日|||2021 年12 月31 日||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%|账面余额|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|507,586,323.10|10,151,726.49|2.00|511,028,506.21|10,220,570.15|2.00
1-2 年|1,175,147.35|1,175,147.35|100.00|2,352,681.59|2,352,681.59|100.00
2-3 年|65,669.82|65,669.82|100.00|1,258,764.10|1,258,764.10|100.00
3年以上|226,470.65|226,470.65|100.00|116,745.01|116,745.01|100.00
合计|509,053,610.92|11,619,014.31|2.28|514,756,696.91|13,948,760.85|2.71
2于2022 年12 月31 日、2021 年12 月31 日,按组合2 应收合并范围内关联方客户不需要计提坏账准备。
账龄|2022 年12 月31 日|||2021 年12 月31 日||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|账面余额|坏账准备|计提比例(%
1年以内|4,607,594.37|92,151.88|2.00|3,708,104.61|74,162.09|2.00
1-2 年||||||
2-3 年||||||
3年以上||||||
合计|4,607,594.37|92,151.88|2.00|3,708,104.61|74,162.09|2.00
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单独计提|11,026,721.12|5,755,767.04||1,675,072.14||15,107,416.02
组合1 非关联方客户|13,948,760.85|4,020,968.62||6,350,715.16||11,619,014.31
组合2 合并范围内关联方客户||||||
组合3 合并范围外关联方客户|74,162.09|17,989.79||||92,151.88
合计|25,049,644.06|9,794,725.45||8,025,787.30||26,818,582.21
项目|核销金额
实际核销的应收账款|8,025,787.30
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
江苏云厨一站新零售有限公司|货款|1,071,392.00|无法收回|内部审批核销|否
常熟每日优鲜电子商务有限公司|货款|918,799.92|无法收回|内部审批核销|否
苏果超市有限公司|货款|775,343.66|无法收回|内部审批核销|否
包头市好又多百货购物广场有限公司|货款|675,461.40|无法收回|内部审批核销|否
成都市玖零壹零企业管理连锁有限公司|货款|469,251.38|无法收回|内部审批核销|否
宝商集团有限公司|货款|459,679.19|无法收回|内部审批核销|否
深圳市友琪便利店有限公司|货款|400,038.22|无法收回|内部审批核销|否
上海上蔬永辉生鲜食品有限公司|货款|376,910.87|无法收回|内部审批核销|否
云南喜玛特商业有限公司|货款|222,642.09|无法收回|内部审批核销|否
合计|/|5,369,518.73|/|/|/
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|39,705,179.17|7.51|794,103.58
第二名|33,477,312.46|6.33|669,546.25
第三名|16,449,435.29|3.11|328,988.71
第四名|13,289,545.55|2.51|265,790.91
第五名|11,181,510.69|2.11|223,630.21
合计|114,102,983.16|21.57|2,282,059.66
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|30,560,153.13|99.15|24,067,322.29|97.64
1至2 年|179,455.17|0.58|306,981.48|1.25
2至3 年|21,723.83|0.07|275,218.29|1.11
3年以上|61,464.80|0.20||
合计|30,822,796.93|100.00|24,649,522.06|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
 CooperativaNacionaldeProductoresdeleche(CONAPROLE)乌拉圭国家奶农合作社集团|6,705,530.19|21.76
杭州新光塑料有限公司|2,148,826.25|6.97
国网辽宁省电力有限公司沈阳供电公司|2,052,372.08|6.66
北京京讯递科技有限公司|976,625.28|3.17
国网辽宁省电力有限公司大连供电公司|672,876.67|2.18
合计|12,556,230.47|40.74
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|60,356,401.64|34,671,458.73
合计|60,356,401.64|34,671,458.73
其他应收款期末余额较期初增长了74.08%,主要是由于本期末公司存在应收政府征收土地补偿款和期货保证金所致。
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
一年以内|37,656,478.66
1年以内小计|37,656,478.66
1至2 年|2,772,490.56
2至3 年|10,004,840.85
3年以上|13,481,113.37
合计|63,914,923.44