TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|9,818,618.36|11,977,177.91
其中:||
奇艺博同张家口洋河新区创业投资基金合伙企业(有限合伙)|9,818,618.36|11,977,177.91
其中:||
合计|9,818,618.36|11,977,177.91
项目|期末余额|期初余额
商业承兑票据|162,606,975.00|167,358,799.52
合计|162,606,975.00|167,358,799.52
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据|175,205,250.00|100.00%|12,598,275.00|7.19%|162,606,975.00|181,516,638.55|100.00%|14,157,839.03|7.80%|167,358,799.52
其中:||||||||||
合计|175,205,250.00|100.00%|12,598,275.00|7.19%|162,606,975.00|181,516,638.55|100.00%|14,157,839.03|7.80%|167,358,799.52
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
商业承兑汇票|175,205,250.00|12,598,275.00|7.19%
合计|175,205,250.00|12,598,275.00|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
应收票据坏账准备|14,157,839.03|7,691,386.02||9,250,950.05||12,598,275.00
合计|14,157,839.03|7,691,386.02||9,250,950.05||12,598,275.00
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
商业承兑票据||148,950,250.00
合计||148,950,250.00
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏账准备|156,632,113.07|10.17%|94,991,730.66|60.65%|61,640,382.41|194,114,368.06|13.42%|107,914,567.38|55.59%|86,199,800.68
的应收账款||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|1,384,137,447.81|89.83%|430,165,978.71|31.08%|953,971,469.10|1,252,737,844.27|86.58%|369,630,716.37|29.51%|883,107,127.90
其中:||||||||||
合计|1,540,769,560.88|100.00%|525,157,709.37|34.08%|1,015,611,851.51|1,446,852,212.33|100.00%|477,545,283.75|33.01%|969,306,928.58
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
北京优朋普乐科技有限公司|31,620,000.00|31,620,000.00|100.00%|客户经营困难,多次催收无果
北京天悦东方文化传媒有限公司|6,761,048.74|6,761,048.74|100.00%|与该公司诉讼已判决并强制执行,无可执行资产
国龙投资(北京)有限公司|5,276,800.00|5,276,800.00|100.00%|该公司为失信被执行人
暴风集团股份有限公司|51,273,881.92|51,273,881.92|100.00%|该公司实控人被捕,公司经营出现困难,资金链断裂
北京奇艺世纪科技有限公司|24,543,286.48|||公司与对方计划以净额结算
深圳市腾讯计算机系统有限公司|25,167,678.29|||公司与对方计划以净额结算
北京优酷科技有限公司|9,880,000.00|||公司与对方计划以净额结算
微维度信息控股(深圳)有限公司|1,509,417.64|||公司与对方计划以净额结算
青岛捷成高新视频科技发展有限公司|600,000.00|60,000.00|10.00%|剥离公司单独评估信用风险
合计|156,632,113.07|94,991,730.66||
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
组合1:账龄组合|1,377,522,770.96|430,165,978.71|31.23%
组合2:关联方组合|6,614,676.85||0.00%
合计|1,384,137,447.81|430,165,978.71|
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|959,929,355.54
1至2 年|68,352,068.65
2至3 年|46,981,380.06
3年以上|465,506,756.63
3至4 年|465,506,756.63
合计|1,540,769,560.88
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
应收账款坏账准备|477,545,283.75|89,502,343.79|11,891,581.60|699,200.00|-29,299,136.57|525,157,709.37
合计|477,545,283.75|89,502,343.79|11,891,581.60|699,200.00|-29,299,136.57|525,157,709.37
注:其他变动为合并范围减少导致应收账款坏账准备减少。
项目|核销金额
实际核销的应收账款|15,200.00
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
北京中基盛业传媒科技有限公司|技术服务费|15,200.00|债务人已注销|总经理审批|否
合计||15,200.00|||
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
咪咕视讯科技有限公司|302,498,585.76|19.63%|15,128,114.88
北京爱奇艺科技有限公司|97,872,237.59|6.35%|4,494,818.92
深圳市腾讯计算机系统有限公司|69,898,351.65|4.54%|4,428,355.68
湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司|55,272,400.00|3.59%|3,827,271.25
暴风集团股份有限公司|51,273,881.92|3.33%|51,273,881.92
合计|576,815,456.92|37.44%|
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据|58,696,837.89|51,270,136.01
合计|58,696,837.89|51,270,136.01
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1年以内|117,480,369.15|38.21%|102,783,492.18|38.86%
1至2 年|88,532,383.88|28.78%|81,433,225.84|30.78%
2至3 年|49,962,925.58|16.24%|20,243,145.17|7.65%
3年以上|51,591,571.89|16.77%|60,065,051.12|22.71%
合计|307,567,250.50||264,524,914.31|
项目|期末余额|未及时结算原因
常州天天向上影视文化传媒有限公司|48,850,000.00|部分影视剧送审中、部分前期筹备中
北京聚缘屹品文化传媒有限公司|31,159,718.43|影视剧采购中
常州朵朵葵花影视文化传媒有限公司|26,800,000.00|部分影视剧后期制作中、部分前期筹备中
喜瑞(常州)影视传媒有限公司|10,000,000.00|影视剧拍摄中
合计|116,809,718.43|
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名预付款项汇总金额214,409,718.43 元,占预付款项期末余额合计数的比例69.71%。
项目|期末余额|期初余额
应收利息|47,132,802.89|49,090,680.74
其他应收款|196,251,049.28|355,577,869.62
合计|243,383,852.17|404,668,550.36
项目|期末余额|期初余额
应收利息|47,132,802.89|49,090,680.74
合计|47,132,802.89|49,090,680.74
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1 月1日余额|5,454,520.08||35,777.78|5,490,297.86
2022年1 月1日余额在本期||||
本期转销|217,541.98|||217,541.98
2022年12 月31 日余额|5,236,978.10||35,777.78|5,272,755.88
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金及押金|13,555,160.23|19,828,310.33
备用金|3,304,718.17|3,973,608.49
外部往来款|355,200,592.33|497,906,234.43
关联方往来款|17,325,014.00|18,000,000.00
固定回报影视制作本金及回报|469,917,436.71|498,378,045.04
其他|745,787.47|1,059,107.40
合计|860,048,708.91|1,039,145,305.69
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1 月1日余额|28,357,647.58|8,961,439.41|646,248,349.07|683,567,436.06
2022年1 月1日余额在本期||||
——转入第二阶段|-292,736.68|292,736.68||
——转入第三阶段|-121.66|-8,847,084.29|8,847,205.95|
本期计提|495,644.52|1,100,601.24|24,156,915.99|25,753,161.75
本期转回|11,825,344.44|8,220.00|3,600,098.99|15,433,663.43
本期转销|10,032.00|||10,032.00
其他变动|-32,397.54|59.03|-30,046,904.24|-30,079,242.75
2022年12 月31 日余额|16,692,659.78|1,499,532.07|645,605,467.78|663,797,659.63
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|16,802,868.47
1至2 年|121,774,128.67
2至3 年|48,202,221.32
3年以上|673,269,490.45
3至4 年|673,269,490.45
合计|860,048,708.91
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
其他应收坏账准备|683,567,436.06|25,755,277.83|15,443,695.43||-30,081,358.83|663,797,659.63
合计|683,567,436.06|25,755,277.83|15,443,695.43||-30,081,358.83|663,797,659.63
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
浙江南北湖梦都影视有限公司|固定回报影视制作本金及回报|184,392,777.11|3年以上|21.44%|184,392,777.11
霍尔果斯中视精彩影视传媒有限公司|外部往来款|81,212,917.25|1-2 年、2-3年|9.44%|8,121,291.73
霍尔果斯华丽视听影视传媒有限|固定回报影视制作本金及回报|80,676,666.66|3年以上|9.38%|80,676,666.66
公司|||||
霍尔果斯天天影业有限公司|固定回报影视制作本金及回报|57,000,000.00|3年以上|6.63%|57,000,000.00
北京冠华荣信系统工程股份有限公司|外部往来款|38,880,179.47|1-2 年|4.52%|3,888,017.95
合计||442,162,540.49||51.41%|334,078,753.45
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|136,740,315.38|75,820,754.85|60,919,560.53|136,282,988.28|75,820,754.85|60,462,233.43
在产品|13,819,558.97||13,819,558.97|1,083,709.97||1,083,709.97
库存商品|407,880,450.73|210,822,851.55|197,057,599.18|472,263,963.20|239,033,740.72|233,230,222.48
合同履约成本|42,634,134.69||42,634,134.69|44,038,091.25||44,038,091.25
合计|601,074,459.77|286,643,606.40|314,430,853.37|653,668,752.70|314,854,495.57|338,814,257.13
影视节目名称|期末余额|占存货余额的比例(%)|拍摄或制作进度
《伪装者·深海》|75,000,000.00|12.48|发行中
《越活越来劲2》|45,731,211.84|7.61|发行中
《兄弟们开火》|45,283,018.87|7.53|发行中
《最美不过初相见》|33,373,732.56|5.55|发行中
《奇楼仙侠传》|30,000,000.00|4.99|制作中
合计|229,387,963.27|38.16|
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|75,820,754.85|||||75,820,754.85
库存商品|239,033,740.72|40,151,843.85||68,362,733.02||210,822,851.55
合计|314,854,495.57|40,151,843.85||68,362,733.02||286,643,606.40
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同资产|13,135,975.30|4,425,892.59|8,710,082.71|13,721,957.42|1,510,795.74|12,211,161.68
合计|13,135,975.30|4,425,892.59|8,710,082.71|13,721,957.42|1,510,795.74|12,211,161.68
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
合同资产减值准备|2,973,695.06||58,598.21|
合计|2,973,695.06||58,598.21|——
项目|期末余额|期初余额
增值税留抵扣额|41,716,103.83|44,544,753.41
企业所得税预缴额|2,790,736.80|16,628,810.97
其他多交税费||1,151.63
待摊费用-房屋租赁费||70,200.00
其他|2,120,875.87|9,320,738.74
合计|46,627,716.50|70,565,654.75
被投资单位|期初余额(账面价值)|本期增减变动||||||||期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
中艺华章文化产业发展有限公司|12,874,110.17|||222,255.56||||||13,096,365.73|
北京云车共赢科技有限公司|1,937,950.22|12,000,000.00||4,050,744.17||||||17,988,694.39|
广东华晨影视舞台专业工程有限公|71,194,510.17|||460,887.79||||||71,655,397.96|
司|||||||||||
北京中映高清科技有限公司|7,008,514.38|||-113,359.72||||||6,895,154.66|
北京安信华科技股份有限公司|17,785,324.83|||-1,997.58||||||17,783,327.25|
深圳市贝尔信智能系统有限公司||||0.00||||||0.00|138,236,932.81
北京中喜合力文化传媒有限公司|544,503,705.96|||7,727,231.56||||||552,230,937.52|40,544,654.06
北京阳光云视科技有限公司|69,081,085.14|||319,876.23||||||69,400,961.37|
世优(北京)科技有限公司|29,193,719.36|30,000,000.00|13,634,523.07|9,364,482.35||||||54,923,678.64|
深圳宏禧互动科技股份有限公司|310,589,106.71|118,700,833.00||11,426,639.33||||||440,716,579.04|
北京维鲸视界科技有限公司|27,364,800.33|||-1,614,285.64||||||25,750,514.69|
 AURO TECH NOLO GIES NV|72,054,629.17|||-2,458,391.49||||69,596,237.68||0.00|69,596,237.68
江苏捷成睿创科技发展有限公司|102,787,467.85|||1,688,853.43||||||104,476,321.28|
捷成世纪武汉科技发展有限公司|5,694,542.63|||2,627,891.12||||||8,322,433.75|
北京悦成私募基金管理有限||||2,440,927.43||||||2,440,927.43|
公司|||||||||||
垣宇文化科技(北京)有限公司||500,000.00||-78,655.88||||||421,344.12|
小计|1,272,069,466.92|161,200,833.00|13,634,523.07|36,063,098.66||||69,596,237.68||1,386,102,637.83|248,377,824.55
合计|1,272,069,466.92|161,200,833.00|13,634,523.07|36,063,098.66||||69,596,237.68||1,386,102,637.83|248,377,824.55
被投资单位名称|2022.01.01|本期增加|本期减少|2022.12.31
深圳市贝尔信智能系统股份有限公司|138,236,932.81|||138,236,932.81
北京中喜合力文化传媒有限公司|40,544,654.06|||40,544,654.06
 AURO TECHNOLOGIES NV||69,596,237.68||69,596,237.68
合计|178,781,586.87|69,596,237.68||248,377,824.55
项目|期末余额|期初余额
江苏西太湖影视拍摄基地有限公司|1,262,900.00|1,275,924.56
江苏观时文化传媒有限公司|500,000.00|500,000.00
深圳市蜀黍科技有限公司|100,000.00|100,000.00
杭州智海拾贝文化科技有限公司|100,000.00|100,000.00
北京风行在线技术有限公司|71,770,000.00|105,000,000.00
东方嘉影电视院线传媒股份公司|9,220,500.00|11,704,463.66
北京中联合超高清协同技术中心有限公司|6,600,000.00|5,854,326.81
合计|89,553,400.00|124,534,715.03
项目名称|确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
江苏西太湖影视拍摄基地有限公司|60,000.00|-337,100.00|||非交易性权益工具投资|
江苏观时文化传媒有限公司|||||非交易性权益工具投资|
深圳市蜀黍科技有限公司|||||非交易性权益工具投资|
杭州智海拾贝文化科技有限|||||非交易性权益工具投资|
公司||||||
北京风行在线技术有限公司||-33,230,000.00|||非交易性权益工具投资|
东方嘉影电视院线传媒股份公司||-779,500.00|||非交易性权益工具投资|
北京中联合超高清协同技术中心有限公司|||||非交易性权益工具投资|
项目|期末余额|期初余额
固定资产|18,236,440.57|13,638,164.85
合计|18,236,440.57|13,638,164.85
项目|机器设备|运输设备|电子设备|家具器皿|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|2,495,091.85|10,925,668.41|77,691,049.52|2,669,835.50|93,781,645.28
2.本期增加金额|294,127.44|1,505,781.35|8,820,525.83|262,246.21|10,882,680.83
(1)购置|136,368.96|1,485,640.97|8,720,961.60|221,685.54|10,564,657.07
(2)在建工程转入|||||
(3)企业合并增加|||||
(4)外币报表折算|157,758.48|20,140.38|99,564.23|40,560.67|318,023.76
3.本期减少金额||1,899,350.95|1,121,864.31|26,295.80|3,047,511.06
(1)处置或报废||1,679,350.95|60,178.37|60,178.37|1,739,529.32
(2)合并范围减少||220,000.00|1,061,685.94|26,295.80|1,307,981.74
4.期末余额|2,789,219.29|10,532,098.81|85,389,711.04|2,905,785.91|101,616,815.05
二、累计折旧|||||
1.期初余额|1,939,566.31|9,755,593.89|66,279,500.76|2,168,819.47|80,143,480.43
2.本期增加金额|392,484.20|891,969.93|4,661,385.03|184,035.10|6,129,874.26
(1)计提|268,475.53|876,069.64|4,576,588.83|151,672.12|5,872,806.12
(2)外币报表折算|124,008.67|15,900.29|84,796.20|32,362.98|257,068.14
3.本期减少金额||1,820,910.95|1,008,395.40|63,673.86|2,892,980.21
(1)处置或报废||1,595,448.11|57,169.43||1,652,617.54
(2)合并范围减少||225,462.84|951,225.97|63,673.86|1,240,362.67
4.期末余额|2,332,050.51|8,826,652.87|69,932,490.39|2,289,180.71|83,380,374.48
|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面|457,168.78|1,705,445.94|15,457,220.65|616,605.20|18,236,440.57
价值|||||
2.期初账面价值|555,525.54|1,170,074.52|11,411,548.76|501,016.03|13,638,164.85
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预|工程进度|利息资本化累计金|其中:本期利息|本期利息资本化率|资金来源
||||金额|||算比例||额|资本化金额||
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值:||
1.期初余额||
2.本期增加金额|2,259,825.68|2,259,825.68
||
3.本期减少金额||
||
4.期末余额|2,259,825.68|2,259,825.68
二、累计折旧||
1.期初余额||
2.本期增加金额|385,701.05|385,701.05
(1)计提||
||
3.本期减少金额||
(1)处置||
||
4.期末余额|385,701.05|385,701.05
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
||
3.本期减少金额||
(1)处置||
||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|1,874,124.63|1,874,124.63
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|专利、著作权|影视剧版权|客户资源|合计
一、账面原值:||||||||
1.期初余额||||15,444,690.97|66,314,120.86|10,013,564,314.45|39,379,218.02|10,134,702,344.30
2.本期增加金额||||1,433,998.16||184,017,962.41||185,451,960.57
(1)购置||||1,433,998.16||184,017,962.41||185,451,960.57
(2)内部研发||||||||
(3)企业合并增加||||||||
||||||||
3.本期减少金额||||2,162,411.45|4,647,655.83|1,236,103,599.97||1,242,913,667.25
(||||158,490.57||1,236,103,5||1,236,262,0
1)处置||||||99.97||90.54
(2)合并范围减少||||2,003,920.88|4,647,655.83|||6,651,576.71
4.期末余额||||14,716,277.68|61,666,465.03|8,961,478,676.88|39,379,218.02|9,077,240,637.62
二、累计摊销||||||||
1.期初余额||||7,692,986.63|41,472,333.49|8,049,552,678.75|22,971,210.50|8,121,689,209.37
2.本期增加金额||||1,202,887.98|10,631,311.80|328,477,254.48|7,875,843.60|348,187,297.86
(1)计提||||1,202,887.98|10,631,311.80|328,656,405.43|7,875,843.60|348,366,448.81
(2)其他变动||||||-179,150.95||-179,150.95
3.本期减少金额||||2,003,920.88|3,457,893.01|1,236,041,552.07||1,241,503,365.96
(1)处置||||||1,236,041,552.07||1,236,041,552.07
(2)合并范围减少||||2,003,920.88|3,457,893.01|||5,461,813.89
4.期末余额||||6,891,953.73|48,645,752.28|7,141,988,381.16|30,847,054.10|7,228,373,141.27
三、减值准备||||||||
1.期初余额|||||1,189,762.82|||1,189,762.82
2.本期增加金额||||||||
(1)计提||||||||
||||||||
3.本期减少金额|||||1,189,762.82|||1,189,762.82
(1)处置||||||||
(2)合并范围减少|||||1,189,762.82|||1,189,762.82
4.期末余额||||||||
四、账面价值||||||||
1.期末账面价值||||7,824,323.96|13,020,712.75|1,819,490,295.73|8,532,163.92|1,848,867,496.35
2.期初账面价值||||7,751,704.34|23,652,024.55|1,964,011,635.70|16,408,007.52|2,011,823,372.11
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的||处置||
成都捷成优联信息技术有限公司|8,362,181.51|||8,362,181.51||
捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司|2,928,026,538.74|||||2,928,026,538.74
捷成星纪元影视文化传媒有限公司|789,098,128.72|||||789,098,128.72
广州广视天下文化传播有限公司|9,346,332.32|||||9,346,332.32
合计|3,734,833,181.29|||8,362,181.51||3,726,470,999.78
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||计提||处置||
成都捷成优联信息技术有限|8,362,181.51|||8,362,181.51||
公司||||||
捷成星纪元影视文化传媒有限公司|711,853,441.50|37,898,822.77||||749,752,264.27
合计|720,215,623.01|37,898,822.77||8,362,181.51||749,752,264.27
单位|主要构成|确定方法|本期是否发生变动
捷成华视网聚(常州)文传媒有限公司|相关的长期资产(包括固定产、无形资产、其他资产)商誉。|商誉所在的资产组可以带独立的现金流|否
捷成星纪元影视文化传媒限公司|相关的长期资产(包括固定产)及商誉|商誉所在的资产组可以带独立的现金流|否
广州广视天下文化传播有公司|相关的长期资产(包括固定产、无形资产、其他资产)商誉|商誉所在的资产组可以带独立的现金流|否
项目|捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司|捷成星纪元影视文化传媒有限公司|广州广视天下文化传播有限公司
商誉账面余额1|2,928,026,538.7|789,098,128.7|9,346,332.3
商誉减值准备余额2||711,853,441.5|
商誉的账面价值3=1-2|2,928,026,538.7|77,244,687.2|9,346,332.3
未确认归属于少数股东权益的商誉价值4||63,200,200.0|
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值5=3+4|2,928,026,538.7|140,444,887.2|9,346,332.3
资产组的账面价值6|1,833,175,461.2|92,063.2|11,600,767.6
包含整体商誉的资产组的账面价值7=5+6|4,761,202,000.0|140,536,950.4|20,947,100.0
资产组预计未来现金流的现值|5,114,096,400.0|71,630,000.0|44,660,000.0
商誉减值损失||37,898,822.7|
资产组减值损失|||
|||
2.商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法1)可回收金额的确定方法
根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。2)重要的假设
1国家现行的有关法律、法规及政策,国家宏观经济形势无重大变化;本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化;无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响。
2假设产权持有人的经营者是负责的,且管理层有能力担当其职务。3除非另有说明,假设产权持有人完全遵守所有有关的法律和法规。
4假设产权持有人未来将采取的会计政策和编写此份报告时所采用的会计政策在重要方面基本一致5假设产权持有人在现有的管理方式和管理水平的基础上,经营范围、方式与现时方向保持一致。6有关利率、汇率、赋税基准及税率,政策性征收费用等不发生重大变化。7无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对公司拟造成重大不利影响。8假设企业预测年度现金流为均匀发生。
3)关键参数
单位|预测期|预测期营业收入增长率|稳定增长|利润率|折现率(加权平均资本成本WACC)
捷成华视网(常州)文化媒有限公司|2023-2027年,后续为稳定期|2023-2027年的增长率分别为-1.13%、1.00%、1.00%、1.00%、1.00%|持平|根据预测的收入、成本、费用等计算|13.80%
捷成星纪元影文化传媒有限司|2023-2027年,后续为稳定期|2023-2027年的增长率分别为258.54%、104.76%、29.08%、22.11%、0.00%|持平|根据预测的收入、成本、费用等计算|16.48%
广州广视天下化传播有限公司|2023-2027年,后续为稳定期|2023-2027年的增长率分别为-1.26%、10.44%、10.01%、7.71%、4.33%|持平|根据预测的收入、成本、费用等计算|13.59%
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
房屋装修|3,679,765.37|2,669,304.76|1,957,663.06|-84,582.64|4,475,989.71
合计|3,679,765.37|2,669,304.76|1,957,663.06|-84,582.64|4,475,989.71
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|1,027,885,147.93|181,781,758.96|908,166,395.49|165,096,362.54
可抵扣亏损|592,691,731.39|94,769,282.13|461,388,461.67|74,465,803.62
其他权益工具公允价值变动|779,500.00|116,925.00||
股权激励费用|108,255,471.04|19,209,900.26|34,259,900.00|7,959,315.00
合计|1,729,611,850.36|295,877,866.35|1,403,814,757.16|247,521,481.16
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值|||16,408,007.52|1,640,800.75
其他权益工具投资公允价值变动|3,412,865.56|853,216.39|958,790.47|143,818.57
交易性金融资产公允价值变动|2,045,033.36|511,258.34|4,079,592.91|1,019,898.23
联营企业累计投资收益及其他权益变动|13,558,201.71|2,033,730.26|4,193,719.36|629,057.90
合计|19,016,100.63|3,398,204.99|25,640,110.26|3,433,575.45
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产||295,877,866.35||247,521,481.16
递延所得税负债||3,398,204.99||3,433,575.45
项目|期末余额|期初余额
可抵扣亏损|2,700,805,979.27|2,770,520,531.27
资产减值准备|656,619,708.32|722,647,975.93
合计|3,357,425,687.59|3,493,168,507.20
年份|期末金额|期初金额|备注
2022年||1,407,029.32|
2023年|12,504,631.12|7,498,278.81|
2024年|29,568,982.69|60,654,873.85|
2025年|83,348,792.56|207,183,015.23|
2026年|2,489,752,836.14|2,493,777,334.06|
2027年|85,630,736.76||
合计|2,700,805,979.27|2,770,520,531.27|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付版权款|1,173,336,980.63||1,173,336,980.63|991,364,675.86||991,364,675.86
合计|1,173,336,980.63||1,173,336,980.63|991,364,675.86||991,364,675.86
项目|期末余额|期初余额
保证借款|508,481,997.50|497,500,000.00
保证、质押借款|75,000,000.00|234,000,000.00
保证、抵押借款|109,000,000.00|93,000,000.00
借款利息|413,989.26|1,204,966.11
合计|692,895,986.76|825,704,966.11
注1:12022 年9 月22 日,本公司与恒丰银行股份有限公司北京分行签订流动资金借款合同,借款金额6,500.00万元,借款期限自2022 年9 月29 日至2023 年8 月29 日,由徐子泉、康宁、北京冠华荣信系统工程股份有限公司提供保证担保,徐可心、康宁、北京冠华荣信系统工程股份有限公司提供不动产抵押担保。
22022 年11 月25 日,本公司与华夏银行股份有限公司上地支行签订流动资金借款合同,借款金额5,000.00 万元,借款期限自2022 年11 月28 日至2023 年11 月28 日,由北京中技知识产权融资担保有限公司提供保证担保,徐子泉、康宁、霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司、捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司提供保证反担保,北京捷成世纪科技发展江苏有限司提供不动产抵押担保,北京捷成世纪科技发展江苏有限司提供不动产抵押担保。
32022 年4 月12 日,本公司与中国工商银行股份有限公司北京昌平支行签订流动资金借款合同,借款金额8,500.00万元,借款期限自2022年4月15 日至2023年4月12 日,由徐子泉、康宁、捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司提供保证担保。
42022 年9 月23 日,本公司与华美商业保理(深圳)有限公司签订有追索权商业保理合同,并签订了应收账款转
让通知书转让了98,387,859.51 元应收账款,借款金额7,500.00 万元,借款期限自2022年9月29日至2023年4月20日,由徐子泉、康宁、马林、捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司提供保证担保,新疆华秀文化传媒有限公司对北京优酷科技有限公司应收账款提供质押担保。
注2:12022 年12 月22 日,本公司控股子公司捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司与北京银行股份有限公司中关村分行签订流动资金借款合同,借款金额3,400.00 万元,借款期限自2022 年12 月26 日至2023 年12 月26 日,由徐子泉、康宁、捷成世纪文化产业集团有限公司、霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司、新疆华秀文化传媒有限公司、新疆聚秀文化传媒有限公司、北京捷成世纪数码科技有限公司、捷成星纪元影视文化传媒有限公司、北京捷成世纪科技股份有限公司提供保证担保,捷成世纪文化产业集团有限公司提供质押担保。
22022 年12 月23 日,本公司控股子公司捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司与北京银行股份有限公司中关村分行签订流动资金借款合同,借款金额5,900.00 万元,借款期限自2022 年12 月26 日至2023 年12 月26 日,由徐子泉、康宁、捷成世纪文化产业集团有限公司、霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司、新疆华秀文化传媒有限公司、新疆聚秀文化传媒有限公司、北京捷成世纪数码科技有限公司、捷成星纪元影视文化传媒有限公司、北京捷成世纪科技股份有限公司提供保证担保,捷成世纪文化产业集团有限公司提供质押担保。
32022 年12 月27 日,本公司控股子公司捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司与北京银行股份有限公司中关村分行签订流动资金借款合同,借款金额5,000.00 万元,借款期限自2022 年12 月27 日至2023 年12 月27 日,由徐子泉、康宁、捷成世纪文化产业集团有限公司、霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司、新疆华秀文化传媒有限公司、新疆聚秀文化传媒有限公司、北京捷成世纪数码科技有限公司、捷成星纪元影视文化传媒有限公司、北京捷成世纪科技股份有限公司提供保证担保,捷成世纪文化产业集团有限公司提供质押担保。
42022 年12 月28 日,本公司控股子公司捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司与北京银行股份有限公司中关村分行签订流动资金借款合同,借款金额7,500.00 万元,借款期限自2022 年12 月28 日至2023 年12 月28 日,由徐子泉、康宁、捷成世纪文化产业集团有限公司、霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司、新疆华秀文化传媒有限公司、新疆聚秀文化传媒有限公司、北京捷成世纪数码科技有限公司、捷成星纪元影视文化传媒有限公司、北京捷成世纪科技股份有限公司提供保证担保,捷成世纪文化产业集团有限公司提供质押担保。
52022 年12 月29 日,本公司控股子公司捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司与北京银行股份有限公司中关村分行签订流动资金借款合同,借款金额7,500.00 万元,借款期限自2022 年12 月29 日至2023 年12 月29 日,由徐子泉、康宁、捷成世纪文化产业集团有限公司、霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司、新疆华秀文化传媒有限公司、新疆聚秀文化传媒有限公司、北京捷成世纪数码科技有限公司、捷成星纪元影视文化传媒有限公司、北京捷成世纪科技股份有限公司提供保证担保,捷成世纪文化产业集团有限公司提供质押担保。
62022 年12 月29 日,本公司控股子公司捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司与北京银行股份有限公司中关村分行签订流动资金借款合同,借款金额2,800.00 万元,借款期限自2022 年12 月30 日至2023 年12 月30 日,由徐子泉、康宁、捷成世纪文化产业集团有限公司、霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司、新疆华秀文化传媒有限公司、新疆聚秀文化传媒有限公司、北京捷成世纪数码科技有限公司、捷成星纪元影视文化传媒有限公司、北京捷成世纪科技股份有限公司提供保证担保,捷成世纪文化产业集团有限公司提供质押担保。
72022 年2 月28 日,本公司控股子公司捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司与北京银行股份有限公司中关村分行签订流动资金借款合同,借款金额640.00 万元,借款期限自2022年2月28 日至2023 年2月28日,由徐子泉、康宁、捷成世纪文化产业集团有限公司、霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司、新疆华秀文化传媒有限公司、新疆聚秀文化传媒有限公司、北京捷成世纪数码科技有限公司、捷成星纪元影视文化传媒有限公司、北京捷成世纪科技股份有限公司提供保证担保,捷成世纪文化产业集团有限公司提供质押担保。
82022 年3 月30 日,本公司控股子公司捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司与北京银行股份有限公司中关村分行签订流动资金借款合同,借款金额800.00 万元,借款期限自2022年4月18 日至2023 年4月18日,由徐子泉、康宁、捷成世纪文化产业集团有限公司、霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司、新疆华秀文化传媒有限公司、新疆聚秀文化传媒有限公司、北京捷成世纪数码科技有限公司、捷成星纪元影视文化传媒有限公司、北京捷成世纪科技股份有限公司提供保证担保,捷成世纪文化产业集团有限公司提供质押担保。
92022 年5 月31 日,本公司控股子公司捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司与北京银行股份有限公司中关村分行签订流动资金借款合同,借款金额800.00 万元,借款期限自2022年6月10 日至2023 年6月10日,由徐子泉、康宁、捷成世纪文化产业集团有限公司、霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司、新疆华秀文化传媒有限公司、新疆聚秀文化传媒有限公司、北京捷成世纪数码科技有限公司、捷成星纪元影视文化传媒有限公司、北京捷成世纪科技股份有限公司提供保证担保,捷成世纪文化产业集团有限公司提供质押担保。
102022 年4 月20 日,本公司控股子公司捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司与北京银行股份有限公司中关村分行签订流动资金借款合同,借款金额8,000.00 万元,借款期限自2022 年4 月27 日至2023 年4 月27 日,由徐子泉、康宁、捷成世纪文化产业集团有限公司、霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司、新疆华秀文化传媒有限公司、新疆聚秀文化传媒有限公司、北京捷成世纪数码科技有限公司、捷成星纪元影视文化传媒有限公司、北京捷成世纪科技股份有限公司提供保证担保,捷成世纪文化产业集团有限公司提供质押担保。
项目|期末余额|期初余额
应付材料款|80,424,155.29|125,954,156.45
应付设备款|100,029.00|100,029.00
应付影视剧相关款项|517,169,555.99|689,205,534.44
其他||51,005.60
合计|597,693,740.28|815,310,725.49
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
霍尔果斯挚友影业有限公司|37,329,249.44|尚未结算
优刻得科技股份有限公司|16,391,407.08|尚未结算
泰德网聚(北京)科技股份有限公司|21,137,312.22|尚未结算
广州弘泰科技有限公司|13,000,541.16|尚未结算
北京小马奔腾影业有限公司|10,800,000.00|尚未结算
合计|98,658,509.90|
项目|期末余额|期初余额
合同负债|518,790,478.62|506,286,521.57
合计|518,790,478.62|506,286,521.57
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|20,001,270.90|151,013,247.20|151,053,238.24|19,961,279.86
二、离职后福利-设定提存计划|818,426.39|10,073,468.35|9,988,618.20|903,276.54
三、辞退福利|12,000.00|5,271,080.94|5,283,080.94|
合计|20,831,697.29|166,357,796.49|166,324,937.38|20,864,556.40
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|19,545,072.34|130,145,831.32|130,257,797.37|19,433,106.29
2、职工福利费||7,719,802.25|7,719,802.25|
3、社会保险费|447,606.56|6,160,303.43|6,105,971.42|501,938.57
其中:医疗保险费|421,354.56|5,883,821.80|5,831,537.17|473,639.19
工伤保险费|20,806.59|236,405.18|234,357.80|22,853.97
生育保险费|5,445.41|40,076.45|40,076.45|5,445.41
4、住房公积金|8,592.00|6,872,037.70|6,854,394.70|26,235.00
5、工会经费和职工教育经费||115,272.50|115,272.50|
合计|20,001,270.90|151,013,247.20|151,053,238.24|19,961,279.86
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|792,422.93|9,774,316.95|9,690,472.29|876,267.59
2、失业保险费|26,003.46|299,151.40|298,145.91|27,008.95
合计|818,426.39|10,073,468.35|9,988,618.20|903,276.54
项目|期末余额|期初余额
增值税|63,209,287.86|41,447,490.54
企业所得税|26,312,664.07|20,268,984.93
个人所得税|1,741,765.93|1,032,358.17
城市维护建设税|515,103.34|205,469.21
教育费附加|408,259.71|153,525.72
印花税|1,338,200.47|1,198,986.68
其他税费|501,156.95|213,153.90
合计|94,026,438.33|64,519,969.15
项目|期末余额|期初余额
应付利息|16,369,453.62|5,207,105.07
应付股利|11,549,956.81|18,337,207.81
其他应付款|341,679,620.37|406,770,250.13
合计|369,599,030.80|430,314,563.01
项目|期末余额|期初余额
应付利息|16,369,453.62|5,207,105.07
合计|16,369,453.62|5,207,105.07
项目|期末余额|期初余额
普通股股利|11,549,956.81|18,337,207.81
合计|11,549,956.81|18,337,207.81
项目|期末余额|期初余额
关联方往来款|23,184,175.39|10,725,361.39
关联方借款|9,220,125.00|40,225,148.30
外部往来款|150,436,524.99|229,161,952.58
押金及保证金|157,759.42|131,297.57
限制性股票回购|140,981,236.00|113,383,752.00
代收款|1,031,995.13|897,394.98
其他|16,667,804.44|12,245,343.31
合计|341,679,620.37|406,770,250.13
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
限制性股票回购|140,981,236.00|激励股票尚未解除限制
托普朗宁(北京)教育科技有限公司|33,050,000.00|未到还款期
郑羌|24,744,444.45|未到还款期
合计|198,775,680.45|
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的长期借款||296,000,000.00
一年内到期的长期应付款||40,000,000.00
一年内到期的租赁负债|1,120,721.90|
长期借款利息||633,645.83
长期应付款利息||111,756.94
合计|1,120,721.90|336,745,402.77
项目|期末余额|期初余额
待转销项税|35,419,067.18|33,153,994.23
未终止确认的商业汇票|148,950,250.00|156,083,858.95
预收影视投资款|67,859,252.68|
其他|721,511.25|120,245,833.33
合计|252,950,081.11|309,483,686.51
注:12019 年12 月10 日,本公司与北京银行股份有限公司北京自贸试验区科技创新片区支行签订非流动资金借款合同,借款金额2,500.00 万元,借款期限自2019 年12 月12 日至2021 年12 月12 日,由北京捷成世纪数码科技有限公司、捷成星际元影视文化传媒有限公司、徐子泉、康宁提供保证担保,期末本公司已全部清偿完毕。
22019 年12 月25 日,本公司与北京银行股份有限公司北京自贸试验区科技创新片区支行签订非流动资金借款合
同,借款金额6,100.00 万元,借款期限自2019 年12 月27 日至2021 年12 月27 日,由北京捷成世纪数码科技有限公司、捷成星际元影视文化传媒有限公司、徐子泉、康宁提供保证担保,期末本公司已全部清偿完毕。
32020 年1 月8 日,本公司与北京银行股份有限公司北京自贸试验区科技创新片区支行签订非流动资金借款合同,借款金额7,000.00 万元,借款期限自2020 年1 月10 日至2022 年1 月10 日,由北京捷成世纪数码科技有限公司、捷成星际元影视文化传媒有限公司、徐子泉、康宁提供保证担保,期末本公司已全部清偿完毕。
42020 年2 月17 日,本公司与北京银行股份有限公司北京自贸试验区科技创新片区支行签订非流动资金借款合同,借款金额9,500.00 万元,借款期限自2020 年2 月19 日至2022 年2 月19 日,由北京捷成世纪数码科技有限公司、捷成星际元影视文化传媒有限公司、徐子泉、康宁提供保证担保,期末本公司已全部清偿完毕。
52020 年5 月22 日,本公司与北京银行股份有限公司北京自贸试验区科技创新片区支行签订非流动资金借款合同,借款金额1,000.00 万元,借款期限自2020 年5 月29 日至2022 年5 月29 日,由北京捷成世纪数码科技有限公司、捷成星际元影视文化传媒有限公司、徐子泉、康宁提供保证担保,期末本公司已全部清偿完毕。
62020 年10 月30 日,本公司与北京银行股份有限公司北京自贸试验区科技创新片区支行签订非流动资金借款合同,借款金额3,500.00 万元,借款期限自2020 年11 月3 日至2022 年11 月3 日,由北京捷成世纪数码科技有限公司、捷成星际元影视文化传媒有限公司、徐子泉、康宁提供保证担保,期末本公司已全部清偿完毕。
项目|期末余额|期初余额
租赁负债|671,097.90|
合计|671,097.90|
项目|期末余额|期初余额
长期应付款||30,000,000.00
合计||30,000,000.00
项目|期末余额|期初余额
应付债权投资款||70,000,000.00
减:一年内到期部分(附注五、29)||40,000,000.00
合计||30,000,000.00
注:2016 年12 月5 日,本公司与中国工商银行股份有限公司北京昌平支行签订债权融资协议,融资金额30,000.00 元,期限自2016 年12月5 日至2021 年12 月3 日,本公司控股子公司捷成世纪文化产业集团有限公司将其持有的捷成星纪元影视文化传媒有限公司50%股权提供质押担保。
2021 年6月18日,本公司与中国工商银行股份有限公司北京昌平支行签订债权融资补充协议,剩余9,000.00万元还款计划调整为2021 年4 月26 日还款800.00 万元,2021 年9 月30 日还款3,700.00 万元,2021 年12 月3 日还款4,500.00万元。
2021 年9 月24 日,本公司与中国工商银行股份有限公司北京昌平支行签订债权融资补充协议2,剩余8,200.00 万元还款计划调整为2021 年11 月30日还款3,700.00 万元,2021 年12 月3 日还款4,500.00万元。
2021 年11 月25 日,本公司与中国工商银行股份有限公司北京昌平支行再次签订债权融资补充协议,剩余7,000.00 万元还款计划为2022 年5月30日还款1,500.00万元,2022年11月30 日还款2,500.00 万元,2023年6 月3日还款3,000.00 万元。本公司控股子公司捷成世纪文化产业集团有限公司继续将其持有的捷成星纪元影视文化传媒有限公司50%股权提供质押担保。捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司、徐子泉、康宁提供保证担保。
2022 年3月,公司已将剩余借款本金7,000.00万元及利息全部清偿完毕。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|801,088.00||801,088.00||政府补助
合计|801,088.00||801,088.00||