TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
卖出回购金融资产款||
吸收存款及同业存放||
代理买卖证券款||
代理承销证券款||
应付职工薪酬|103,129,153.27|95,523,904.20
应交税费|50,163,470.04|62,552,485.40
其他应付款|61,070,266.46|58,888,766.67
其中:应付利息||
应付股利||
应付手续费及佣金||
应付分保账款||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|3,756,209.15|3,192,499.04
其他流动负债|19,625,165.56|23,494,521.22
流动负债合计|515,824,713.93|543,578,682.23
非流动负债:||
保险合同准备金||
长期借款||
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|7,758,817.66|2,479,706.55
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|27,210,283.75|29,565,013.91
递延所得税负债|950,819.08|1,768,698.10
其他非流动负债||
非流动负债合计|35,919,920.49|33,813,418.56
负债合计|551,744,634.42|577,392,100.79
所有者权益:||
股本|507,500,000.00|350,000,000.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|135,483,530.60|293,056,147.42
减:库存股|56,401,462.00|61,059,979.41
其他综合收益||
专项储备||
盈余公积|126,662,333.24|121,847,011.90
一般风险准备||
未分配利润|642,534,822.22|593,941,437.17
归属于母公司所有者权益合计|1,355,779,224.06|1,297,784,617.08
少数股东权益|66,810,630.46|69,074,660.70
所有者权益合计|1,422,589,854.52|1,366,859,277.78
负债和所有者权益总计|1,974,334,488.94|1,944,251,378.57
法定代表人:池也主管会计工作负责人:吴匡笔会计机构负责人:林步清
项目|2022年12月31日|2022年1月1日
流动资产:||
货币资金|316,550,599.28|415,065,443.41
交易性金融资产|49,313,405.00|48,553,460.00
衍生金融资产||
应收票据|215,012.55|773,494.75
应收账款|340,931,391.67|213,162,142.54
应收款项融资|136,000.00|
预付款项|8,133,328.31|10,374,385.00
其他应收款|20,331,874.80|60,095,912.27
其中:应收利息||
应收股利||
存货|156,612,162.56|158,436,315.05
合同资产|26,035,779.25|19,915,995.50
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|10,776,986.36|10,572,551.69
流动资产合计|929,036,539.78|936,949,700.21
非流动资产:||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|315,950,405.83|285,515,526.84
其他权益工具投资||
其他非流动金融资产||
投资性房地产|33,732,137.99|35,942,251.28
固定资产|252,531,174.00|234,883,973.70
在建工程|939,420.54|26,205,938.59
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|11,695,424.97|5,384,860.81
无形资产|35,400,052.15|35,499,975.85
开发支出||
商誉||
长期待摊费用|730,288.42|446,794.68
递延所得税资产|23,356,516.17|34,290,944.77
其他非流动资产|1,030,840.71|84,000.00
非流动资产合计|675,366,260.78|658,254,266.52
资产总计|1,604,402,800.56|1,595,203,966.73
流动负债:||
短期借款||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|89,200,000.00|88,300,000.00
应付账款|200,480,276.35|121,406,366.44
预收款项||
合同负债|96,249,908.00|117,090,899.69
应付职工薪酬|56,318,876.04|53,289,184.38
应交税费|17,100,163.89|42,376,415.17
其他应付款|55,933,883.51|56,787,904.96
其中:应付利息||
应付股利||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|3,642,877.04|3,044,891.54
其他流动负债|3,759,228.57|21,234,782.94
流动负债合计|522,685,213.40|503,530,445.12
非流动负债:||
长期借款||
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|7,664,835.47|2,129,947.08
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|636,411.23|720,373.83
递延所得税负债||
其他非流动负债||
非流动负债合计|8,301,246.70|2,850,320.91
负债合计|530,986,460.10|506,380,766.03
所有者权益:||
股本|507,500,000.00|350,000,000.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|140,839,632.44|298,503,101.46
减:库存股|56,401,462.00|61,059,979.41
其他综合收益||
专项储备||
盈余公积|126,662,333.24|121,847,011.90
未分配利润|354,815,836.78|379,533,066.75
所有者权益合计|1,073,416,340.46|1,088,823,200.70
负债和所有者权益总计|1,604,402,800.56|1,595,203,966.73
项目|2022年度|2021年度
一、营业总收入|1,279,278,364.19|1,303,657,596.14
其中:营业收入|1,279,278,364.19|1,303,657,596.14
利息收入||
已赚保费||
手续费及佣金收入||
二、营业总成本|1,084,482,451.92|1,029,086,717.67
其中:营业成本|678,370,185.78|622,685,484.58
利息支出||
手续费及佣金支出||
退保金||
赔付支出净额||
提取保险责任合同准备金净额||
保单红利支出||
分保费用||
税金及附加|14,904,171.30|15,710,546.30
销售费用|225,224,789.54|221,349,276.33
管理费用|86,368,511.76|91,426,469.86
研发费用|85,960,908.22|79,759,724.86
财务费用|-6,346,114.68|-1,844,784.26
其中:利息费用|308,041.52|323,601.84
利息收入|7,038,004.84|2,460,868.41
加:其他收益|5,994,409.27|8,258,875.32
投资收益(损失以“-”号填列)|4,818,769.63|1,112,611.83
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||
汇兑收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|-5,133,920.72|-1,348,228.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-7,849,576.48|-14,913,777.55
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-26,732,725.08|-32,811,506.74
资产处置收益(损失以“-”号填列)|-323,758.99|289,108.21
三、营业利润(亏损以“-”号填列)|165,569,109.90|235,157,961.54
加:营业外收入|330.34|911,530.78
减:营业外支出|5,268,821.68|5,139,618.87
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|160,300,618.56|230,929,873.45
减:所得税费用|33,330,331.59|40,877,638.04
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|126,970,286.97|190,052,235.41
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|126,970,286.97|190,052,235.41
2.终止经营净利润(净亏损以||
“-”号填列)||
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|121,463,828.39|186,835,527.82
2.少数股东损益|5,506,458.58|3,216,707.59
六、其他综合收益的税后净额||
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||
1.重新计量设定受益计划变动额||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额||
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||
七、综合收益总额|126,970,286.97|190,052,235.41
归属于母公司所有者的综合收益总额|121,463,828.39|186,835,527.82
归属于少数股东的综合收益总额|5,506,458.58|3,216,707.59
八、每股收益||
(一)基本每股收益|0.24|0.39
(二)稀释每股收益|0.24|0.38
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:池也主管会计工作负责人:吴匡笔会计机构负责人:林步清
项目|2022年度|2021年度
一、营业收入|1,155,467,267.97|1,135,933,637.65
减:营业成本|767,276,927.50|671,377,883.92
税金及附加|6,960,106.85|8,603,120.52
销售费用|193,478,659.08|191,120,920.83
管理费用|38,990,521.76|48,371,881.66
研发费用|51,797,822.27|51,116,673.30
财务费用|-4,171,977.35|-1,183,785.11
其中:利息费用|288,339.14|296,732.06
利息收入|4,626,695.88|1,595,877.65
加:其他收益|2,203,807.73|4,565,764.90
投资收益(损失以“-”号填列)|3,112,769.63|174,427.37
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||42,111.88
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|-5,133,920.72|-1,348,228.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-3,151,448.16|-10,571,814.81
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-28,164,564.29|-21,476,884.56
资产处置收益(损失以“-”号填列)|-126,823.90|169,230.04
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|69,875,028.15|138,039,437.47
加:营业外收入||5,000.00
减:营业外支出|3,081,622.31|2,899,837.22
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|66,793,405.84|135,144,600.25
减:所得税费用|18,640,192.47|28,040,071.13
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|48,153,213.37|107,104,529.12
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|48,153,213.37|107,104,529.12
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
五、其他综合收益的税后净额||
六、综合收益总额|48,153,213.37|107,104,529.12
七、每股收益||
(一)基本每股收益||
(二)稀释每股收益||
项目|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|1,154,551,531.24|1,407,299,995.95
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到其他与经营活动有关的现金|35,084,265.53|34,429,634.33
经营活动现金流入小计|1,189,635,796.77|1,441,729,630.28
购买商品、接受劳务支付的现金|502,091,864.85|487,821,941.29
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|321,569,921.88|296,175,221.34
支付的各项税费|146,917,410.29|164,253,146.38
支付其他与经营活动有关的现金|152,923,860.59|195,432,049.37
经营活动现金流出小计|1,123,503,057.61|1,143,682,358.38
经营活动产生的现金流量净额|66,132,739.16|298,047,271.90
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|82,526,324.77|221,070,499.95
取得投资收益收到的现金|1,789,200.00|
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|1,011,085.68|2,911,587.09
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|85,326,610.45|223,982,087.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|40,436,853.92|75,056,320.52
投资支付的现金|83,846,390.25|269,901,688.00
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|7,365,139.16|
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|131,648,383.33|344,958,008.52
投资活动产生的现金流量净额|-46,321,772.88|-120,975,921.48
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金|3,065,340.00|56,081,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||800,000.00
取得借款收到的现金||
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计|3,065,340.00|56,081,000.00
偿还债务支付的现金||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|70,000,000.00|66,828,000.00
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||
支付其他与筹资活动有关的现金|5,351,232.91|114,036,396.15
筹资活动现金流出小计|75,351,232.91|180,864,396.15
筹资活动产生的现金流量净额|-72,285,892.91|-124,783,396.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||
五、现金及现金等价物净增加额|-52,474,926.63|52,287,954.27
加:期初现金及现金等价物余额|534,222,405.33|481,934,451.06
六、期末现金及现金等价物余额|481,747,478.70|534,222,405.33
项目|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|983,322,874.29|1,233,831,034.75
收到的税费返还||
收到其他与经营活动有关的现金|28,405,637.38|24,753,396.20
经营活动现金流入小计|1,011,728,511.67|1,258,584,430.95
购买商品、接受劳务支付的现金|614,417,611.34|603,536,119.70
支付给职工以及为职工支付的现金|139,153,475.33|132,393,406.59
支付的各项税费|96,028,703.21|111,167,694.03
支付其他与经营活动有关的现金|132,108,872.60|165,120,785.59
经营活动现金流出小计|981,708,662.48|1,012,218,005.91
经营活动产生的现金流量净额|30,019,849.19|246,366,425.04
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|79,270,524.77|20,132,315.49
取得投资收益收到的现金|1,789,000.00|
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|156,671.97|2,710,966.36
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金||19,018,895.03
投资活动现金流入小计|81,216,196.74|41,862,176.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|20,700,074.35|37,521,618.86
投资支付的现金|113,220,014.71|71,101,688.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||15,404,379.02
投资活动现金流出小计|133,920,089.06|124,027,685.88
投资活动产生的现金流量净额|-52,703,892.32|-82,165,509.00
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金|3,065,340.00|55,281,000.00
取得借款收到的现金||
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计|3,065,340.00|55,281,000.00
偿还债务支付的现金||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|70,000,000.00|66,828,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金|5,306,341.00|115,944,393.07
筹资活动现金流出小计|75,306,341.00|182,772,393.07
筹资活动产生的现金流量净额|-72,241,001.00|-127,491,393.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||
五、现金及现金等价物净增加额|-94,925,044.13|36,709,522.97
加:期初现金及现金等价物余额|410,737,468.41|374,027,945.44
六、期末现金及现金等价物余额|315,812,424.28|410,737,468.41
项目|2022年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|350,000,000.00||||293,056,147.42|61,059,979.41|||121,847,011.90||593,941,437.17||1,297,784,617.08|69,074,660.70|1,366,859,277.78
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初|350,000,000.||||293,056,147.|61,059,979.4|||121,847,011.||593,941,437.||1,297,784,61|69,074,660.7|1,366,859,27
余额|00||||42|1|||90||17||7.08|0|7.78
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|157,500,000.00||||-157,572,616.82|-4,658,517.41|||4,815,321.34||48,593,385.05||57,994,606.98|-2,264,030.24|55,730,576.74
(一)综合收益总额|||||||||||121,463,828.39||121,463,828.39|5,506,458.58|126,970,286.97
(二)所有者投入和减少资本|||||-72,616.82|-4,658,517.41|||||||4,585,900.59|-7,770,488.82|-3,184,588.23
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||-104,651.49|-4,658,517.41|||||||4,553,865.92||4,553,865.92
4.其他|||||32,034.67||||||||32,034.67|-7,770,488.82|-7,738,454.15
(三)利润分配|||||||||4,815,321.34||-72,870,443.34||-68,055,122.00||-68,055,122.00
1.提取盈余公积|||||||||4,815,321.34||-4,815,321.34||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-68,055,122.00||-68,055,122.00||-68,055,122.00
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|157,500,000.00||||-157,500,000.00||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|157,500,000.00||||-157,500,000.00||||||||||-68,055,122.00
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收|||||||||||||||
益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|507,500,000.00||||135,483,530.60|56,401,462.00|||126,662,333.24||642,534,822.22||1,355,779,224.06|66,810,630.46|1,422,589,854.52
项目|2021年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|350,000,000.00||||329,376,661.36||||111,136,558.99||484,644,362.26||1,275,157,582.61|65,057,953.11|1,340,215,535.72
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业|同||||||||||||||
合并|||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|350,000,000.00||||329,376,661.36||||111,136,558.99||484,644,362.26||1,275,157,582.61|65,057,953.11|1,340,215,535.72
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-36,320,513.94|61,059,979.41|||10,710,452.91||109,297,074.91||22,627,034.47|4,016,707.59|26,643,742.06
(一)综合收益总额|||||||||||186,835,527.82||186,835,527.82|3,216,707.59|190,052,235.41
(二)所有者投入和减少资本|||||-36,320,513.94|61,059,979.41|||||||-97,380,493.35|800,000.00|-96,580,493.35
1.所有者投入的普通股|||||-48,938,355.88|5,778,979.41|||||||-54,717,335.29|800,000.00|-53,917,335.29
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||12,617,841.94||||||||12,617,841.94||12,617,841.94
4.其他||||||55,281,000.0|||||||-55,281,0||-55,281,0
||||||0|||||||00.00||00.00
(三)利润分配|||||||||10,710,452.91||-77,538,452.91||-66,828,000.00||-66,828,000.00
1.提取盈余公积|||||||||10,710,452.91||-10,710,452.91||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-66,828,000.00||-66,828,000.00||-66,828,000.00
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.|||||||||||||||
设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|350,000,000.00||||293,056,147.42|61,059,979.41|||121,847,011.90||593,941,437.17||1,297,784,617.08|69,074,660.70|1,366,859,277.78
项目|2022年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|350,000,000.00||||298,503,101.46|61,059,979.41|||121,847,011.90|379,533,066.75||1,088,823,200.70
加:会计政策变||||||||||||
更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|350,000,000.00||||298,503,101.46|61,059,979.41|||121,847,011.90|379,533,066.75||1,088,823,200.70
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|157,500,000.00||||-157,663,469.02|-4,658,517.41|||4,815,321.34|-24,717,229.97||-15,406,860.24
(一)综合收益总额||||||||||48,153,213.37||48,153,213.37
(二)所有者投入和减少资本|||||-163,469.02|-4,658,517.41||||||4,495,048.39
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||-163,469.02|-4,658,517.41||||||4,495,048.39
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||4,815,321.34|-72,870,443.34||-68,055,122.00
1.提取盈余公积|||||||||4,815,321.34|-4,815,321.34||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-68,055,122.00||-68,055,122.00
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|157,500,000.00||||-157,500,000.00|||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|157,500,000.00||||-157,500,000.00|||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存||||||||||||
收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|507,500,000.00||||140,839,632.44|56,401,462.00|||126,662,333.24|354,815,836.78||1,073,416,340.46
项目|2021年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|350,000,000.00||||335,105,091.19||||111,136,558.99|349,966,990.54||1,146,208,640.72
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年|350,000,000.00||||335,105,091.19||||111,136,558.99|349,966,990.54||1,146,208,640.7
期初余额||||||||||||2
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-36,601,989.73|61,059,979.41|||10,710,452.91|29,566,076.21||-57,385,440.02
(一)综合收益总额||||||||||107,104,529.12||107,104,529.12
(二)所有者投入和减少资本|||||-36,601,989.73|61,059,979.41||||||-97,661,969.14
1.所有者投入的普通股|||||-48,938,355.88|5,778,979.41||||||-54,717,335.29
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||12,336,366.15|||||||12,336,366.15
4.其他||||||55,281,000.00||||||-55,281,000.00
(三)利润分配|||||||||10,710,452.91|-77,538,452.91||-66,828,000.00
1.提取盈|||||||||10,710,452|-10,71||
余公积|||||||||.91|0,452.91||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-66,828,000.00||-66,828,000.00
3.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|350,000,000.00||||298,503,101.46|61,059,979.41|||121,847,011.90|379,533,066.75||1,088,823,200.70
浙江乔治白服饰股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市[2001]47 号文件批准,由温州乔治白制衣有限公司、钱少芝、陈永霞、陈良川、姜成清、李格以发起方式共同出资设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码为913300007315154541,于2012 年7月在深圳证券交易所上市。所属行业为纺织服装、服饰业。
截至2022 年12 月31 日止,本公司累计发行股本总数50,750.00 万股,公司注册资本为50,750.00万元。
经营范围为:一般项目:服装制造;服饰制造;服装服饰零售;服装服饰批发;特种劳动防护用品生产;特种劳动防护用品销售;专业设计服务;服饰研发;日用口罩(非医用)生产;日用口罩(非医用)销售;互联网销售(除销售需要许可的商品)(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。主要产品为职业装、衬衫、校服。
公司注册地:浙江省平阳县昆阳镇平瑞公路588 号;总部办公地:浙江省平阳县昆阳镇平瑞公路588 号。
本公司无母公司,实际控制人为自然人池方燃、陈永霞、池也。本财务报表业经本公司董事会于2023年4 月28 日决议批准报出。
序号|子公司全称|子公司简称|持股比例(%)|
|||直接|间接
1|上海乔治白实业有限公司|上海乔治白|100.00|
2|河南乔治白服饰有限公司|河南乔治白|100.00|
3|云南乔治白服饰科技有限公司|云南乔治白|100.00|
4|上海职尚创意设计有限公司|上海职尚|51.00|
5|浙江乔治白校服有限公司|乔治白校服|40.00|8.00
6|浙江乔治白生活管理有限公司|乔治白生活管理|60.00|
7|温州乔治白贸易有限公司|温州乔治白贸易|100.00|
8|温州融贤股权投资基金中心(有限合伙)|融贤股权基金|99.00|
截至2022 年12 月31 日,本集团纳入合并范围的子公司共8 户,详见本附注“在其他主体中的权益”。本集团本年合并范围比上年增加2 户,减少0户,详见本附注“合并范围的变更”。
本集团财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33 号发布、财政部令第76 号修订)、于2006年2 月15 日及其后颁布和修订的41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2014 年修订)》的披露规定编制。
公司自报告期末起12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
本集团根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注“金融工具”、“固定资产”“收入”各项描述。
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团2022 年12月31 日的财务状况及2022年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5 号的通知》(财会[2012]19 号)和《企业会计准则第33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注四、5“合并财务报表的编制方法”(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注四、15“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注四、15“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:1这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注四、15“长期股权投资”(2)4)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注四、15“长期股权投资”(2)2“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本集团发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率的近似汇率折算为记账本位币金额。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自初始确认日起到期期限在一年内(含一年)的,列示为应收款项融资;自初始确认日起到期期限在一年以上的,列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注“金融工具”及附注“金融资产减值”。
存货主要包括原材料、周转材料、委托加工物资、在产品、库存商品、发出商品等,摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注金融资产减值。
本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其中如果属于非交易性的,本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算,其会计政策详见附注“金融工具”。
作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20 号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注“合并财务报表编制的方法”(2)中所述的相关会计政策处理。
集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20|5-10|4.75-4.50
机器设备|年限平均法|10|5-10|9.50-9.00
运输设备|年限平均法|5|5-10|19.00-18.00
电子设备及其他|年限平均法|5|5-10|19.00-18.00
固定资产装修|年限平均法|5||20.00
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。
接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
项目|使用寿命|摊销方法|依据
土地使用权|土地使用权证登记使用年限|年限平均法|预计受益期
软件|5-10 年|年限平均法|预计受益期
商标|10 年|年限平均法|预计受益期
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括装修费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本集团的设定受益计划,根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在资产负债表日,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
·或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
·或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外,本集团发行的其他金融工具应归类为金融负债。本集团发行的金融工具为复合金融工具的,按照负债成分的公允价值确认为一项负债,按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额,确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用,在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具,其相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,除符合资本化条件的借款费用(参见本附注“借款费用”)以外,均计入当期损益。
(1)职业装直营:产品发出并交付给定制客户后确认收入;
(2)职业装代理:产品发出并交付给代理商后确认收入;
(3)零售直营店:将产品交付给零售顾客、开具销售发票,并收讫货款后认收入;
(4)零售特许加盟店:产品发出并交付给加盟商后确认收入,并在期末根据预计退货情况调整收入成本。
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且收到时,予以确认。
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公
司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
本公司参照《企业会计准则第4 号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧(详见本附注四、17 “固定资产”),能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对于租赁负债,本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用,计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
终止经营的会计处理方法参见本附注四“持有待售资产和处置组”相关描述。
1、公允价值套期
2、现金流量套期
3、境外经营净投资套期
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注
《企业会计准则解释第15号》第一条和第三条||
《企业会计准则解释第16号》||
B、本集团在判断合同是否为亏损合同时所考虑的“履行合同的成本”,不仅包括履行合同的增量成本(直接人工、直接材料等),还包括与履行合同直接相关的其他成本的分
摊金额(用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等),自2022 年1 月1 日起实施。本集团按照解释15 号的规定,对于首次实施日2022 年1 月1 日尚未履行完成所有义务的合同,累积影响数调整2022 年年初留存收益及其他相关的财务报表项目,未调整2021 年比较财务报表数据。
36、其他
适用项目,下同)的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
项目|确定组合的依据
银行承兑汇票|承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票|本组合以商业承兑汇票的账龄作为信用风险特征。
项目|确定组合的依据
应收账款:|
单项计提|本组合为预计无法收回的应收账款。
账龄组合|本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。
合同资产:|
账龄组合|本组合以合同资产的账龄作为信用风险特征。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自初始确认日起到期期限在一
项目|确定组合的依据
账龄组合|本组合以应收款项融资的账龄作为信用风险特征。
项目|确定组合的依据
账龄组合|本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征。
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、9%、6%、5%、3%
城市维护建设税|按实际缴纳的增值税及消费税计缴|5%、7%
企业所得税|按应纳税所得额计缴|25%、20%、15%
教育费附加|按实际缴纳的增值税及消费税计缴|3%
地方教育附加|按实际缴纳的增值税及消费税计缴|2%
纳税主体名称|所得税税率
增值税|子公司上海职尚增值税按应税收入的6%计征;子公司乔治白生活管理为小规模纳税人,适用简易计税方法按3%征收率缴纳增值税;公司及上海乔治白租赁收入增值税根据房产取得时间,部份房产按应税收入的9%计征,部份房产选择按应税收入的5%简易征收,公司及其他子公司增值税按应税收入的13%计征。
城市维护建设税|子公司云南浩祥及职尚设计城市维护建设税的税率为7%,公司及其他子公司的税率为5%。
企业所得税|公司及子公司企业所得税的法定税率均为25%,公司及子公司河南乔治白、云南乔治白享受高新技术企业税收优惠,实际执行的企业所得税税率为15%。子公司上海职尚和乔治白生活企业所得税税率为20%。
根据2023 年1 月17 日全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对浙江省认定机构2022 年认定的高新技术企业进行备案的公告》,母公司浙江乔治白服饰股份有限公司被认定为高新技术企业,证书编号为GR202233011445,认定有效期为3 年,母公司自2022 年年度企业所得减税按15%的税率计征。
根据2020 年12 月17 日科学技术部火炬、高技术产业开发中心国科火字[2020]231 号文《关于河南省2020 年第一批高新技术企业备案的复函》,子公司河南乔治白服饰有限公司被认定为高新技术企业,证书编号为GR202041000562,认定有效期为3 年,河南乔治白2022 年度企业所得税减按15%的税率计征。
根据2020 年12 月21 日科学技术部火炬、高技术产业开发中心国科火字[2020]232 号文《关于云南省2020 年高新技术企业备案的复函》,子公司云南乔治白服饰科技有限公司被认定为高新技术企业,证书编号为GR202053000510,认定有效期为3 年,云南乔治白2022 年度企业所得税减按15%的税率计征。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|22,952.58|8,630.57
银行存款|473,401,879.88|533,779,926.99
其他货币资金|9,060,821.24|4,761,822.77
合计|482,485,653.70|538,550,380.33
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额|738,175.00|4,327,975.00
项目|年末余额|年初余额
库存现金|22,952.58|8,630.57
银行存款|473,401,879.88|533,779,926.99
其他货币资金|9,060,821.24|4,761,822.77
合计|482,485,653.70|538,550,380.33
其中:存放在境外的款项总额||
存出投资款|6,915,778.39|
银行承兑汇票保证金||3,590,000.00
保函保证金|737,975.00|737,975.00
其他|1,407,067.85|
合计|9,060,821.24|4,327,975.00
项目|年末余额|年初余额
银行承兑汇票保证金||3,590,000.00
保函保证金|737,975.00|737,975.00
开通港股账户冻结保证金|200.00|
合计|738,175.00|4,327,975.00
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|49,313,405.00|48,553,460.00
其中:||
权益工具投资|49,313,405.00|48,553,460.00
其中:||
合计|49,313,405.00|48,553,460.00
项目|期末余额|期初余额
商业承兑票据|215,012.55|773,494.75
合计|215,012.55|773,494.75
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|226,329.00|100.00%|11,316.45|5.00%|215,012.55|814,205.00|100.00%|40,710.25|5.00%|773,494.75
的应收票据||||||||||
其中:||||||||||
1年以内|226,329.00|100.00%|11,316.45|5.00%|215,012.55|814,205.00|100.00%|40,710.25|5.00%|773,494.75
合计|226,329.00||11,316.45||215,012.55|814,205.00||40,710.25||773,494.75
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1年以内|226,329.00|11,316.45|5.00%
合计|226,329.00|11,316.45|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
商业承兑汇票|40,710.25|-29,393.80||||11,316.45
合计|40,710.25|-29,393.80||||11,316.45
项目|期末转应收账款金额
商业承兑票据|1,051,417.60
合计|1,051,417.60