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(7)根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号),自2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。根据财政部、税务总局《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(国家发展改革委公告2020 年第23号),自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
2012年5月8日,四川省经济与信息化委员会出具《关于确认四川西南工程项目管理咨询有限责任公司等12户企业主营业务为国家鼓励类产业项目的批复》(川经信产业函[2012]560 号)文件,子公司四川艾华被认定为西部地区的鼓励类产业企业,适用15%的优惠企业所得税税率;2012年5月9日,四川省经济与信息化委员会出具《关于确认四川九州特种润滑油有限责任公司等18户企业主营业务为国家鼓励类产业项目的批复》(川经信产业函[2012]574 号)文件,子公司绵阳资江被认定为西部地区鼓励类产业企业,适用15%的优惠企业所得税税率。
2018年5月8日,根据奎屯市国家税务局的核准,子公司新疆荣泽被认定为西部地区鼓励类产业企业,适用15%的优惠企业所得税税率。
(8)根据财政部、税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号)的规定,小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。子公司艾华鸿运被认定为小微企业,适用20%的税率缴纳企业所得税。
(9)根据《中华人民共和国企业所得税法》、《财政部、税务总局关于进一步完善研究费用税前加计扣除政策的公告》(财政部税务总局公告2021 年第13号)的规定,制造业企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2021年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2021年1月1 日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。2022 年度计算应纳税所得额时研究开发费用按照加计100%扣除。
(10)根据财政部、税务总局、科技部《关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》(财政部税务总局科技部公告2022年第28号)的规定,高新技术企业在2022年10月1日至2022年12月31日期间新购置的设备、器具,允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除,并允许在税前实行100%加计扣除。凡在2022年第四季度内具有高新技术企业资格的企业,均可适用该项政策。企业选择适用该项政策当年不足扣除的,可结转至以后年度按现行有关规定执行。
(11)按照财政部、国家税务总局财税[2002]7号《关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》规定:自2002 年1月1日起,生产企业自营或委托外贸企业代理出口自产货物,除另有规定外,增值税一律实行免、抵、退税管理办法和制度。公司出口收入不征税,电容器产品出口退税率16%、13%,出口退税实行免抵退政策。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|268,158.03|183,888.75
银行存款|185,358,753.54|177,852,362.50
其他货币资金|3,193,273.03|8,759.99
合计|188,820,184.60|178,045,011.24
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司存款||
(1)期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项3,235,994.62元。
(2)期末无存放在境外的款项。
(3)期末无存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|1,144,008,034.48|1,175,487,815.03
其中:||
权益工具投资|94,432,100.00|89,119,964.64
理财产品(非保本浮动收益)|1,049,575,934.48|1,086,367,850.39
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|13,540.00|
其中:||
远期结汇合约|13,540.00|
合计|1,144,021,574.48|1,175,487,815.03
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|232,653,417.67|289,638,492.12
商业承兑票据|5,578,796.67|2,411,116.01
财务公司承兑的汇票|136,727,322.29|102,315,551.97
合计|374,959,536.63|394,365,160.10
项目|期末已质押金额
银行承兑票据|9,694,278.34
商业承兑票据|
财务公司承兑的汇票|13,375,034.12
合计|23,069,312.46
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|791,765,206.18|208,610,719.93
商业承兑票据||1,844,252.43
财务公司承兑的汇票||123,352,288.17
合计|791,765,206.18|333,807,260.53
注:此处已背书或贴现且在资产负债表日但尚未到期的应收票据金额包含列示在应收款项融资中的应收票据。
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|375,140,302.31|100|180,765.68|0.05|374,959,536.63|394,439,730.70|100.00|74,570.60|0.02|394,365,160.10
其中:||||||||||
银行承兑汇票|232,653,417.67|62.02|||232,653,417.67|289,638,492.12|73.43|||289,638,492.12
商业承兑汇票|5,759,562.35|1.54|180,765.68|3.14|5,578,796.67|2,485,686.61|0.63|74,570.60|3.00|2,411,116.01
财务公司承兑的汇票|136,727,322.29|36.44|||136,727,322.29|102,315,551.97|25.94|||102,315,551.97
合计|375,140,302.31|/|180,765.68|/|374,959,536.63|394,439,730.70|/|74,570.60|/|394,365,160.10
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
信用风险特征组合|375,140,302.31|180,765.68|0.05
合计|375,140,302.31|180,765.68|0.05
公司以应收票据的历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率为基础。
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
信用风险特征组合|74,570.60|106,195.08|||180,765.68
合计|74,570.60|106,195.08|||180,765.68
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内(含1年)|985,888,844.56
1年以内小计|985,888,844.56
1至2年|867,572.73
2至3年|733,873.68
3至4年|431,257.24
4至5年|62,818.00
5年以上|3,103,200.53
合计|991,087,566.74
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|2,861,041.68|0.29|2,861,041.68|100||2,861,041.68|0.29|2,861,041.68|100|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|988,226,525.06|99.71|30,391,626.59|3.08|957,834,898.47|969,336,642.20|99.71|29,870,223.32|3.08|939,466,418.88
其中:||||||||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|988,226,525.06|99.71|30,391,626.59|3.08|957,834,898.47|969,336,642.20|99.71|29,870,223.32|3.08|939,466,418.88
合计|991,087,566.74|/|33,252,668.273|/|957,834,898.47|972,197,683.88|/|32,731,265.00|/|939,466,418.88
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
漳州市东林电子有限公司|2,262,112.22|2,262,112.22|100.00|回收可能性较低
中山市古镇亮创灯饰配件厂|398,399.76|398,399.76|100.00|回收可能性较低
广东中钰科技股份有限公司|45,129.70|45,129.70|100.00|回收可能性较低
深圳市雷诺达电子有限公司|155,400.00|155,400.00|100.00|回收可能性较低
合计|2,861,041.68|2,861,041.68|100.00|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内(含1年)|985,888,844.56|29,576,665.34|3
1至2年(含2年)|867,572.73|86,757.28|10
2至3年(含3年)|733,873.68|220,162.10|30
3至4年(含4年)|431,257.24|215,628.62|50
4至5年(含5年)|62,818.00|50,254.40|80
5年以上|242,158.85|242,158.85|100
合计|988,226,525.06|30,391,626.59|
公司以应收账款的历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率为基础。
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项计提|2,861,041.68|||||2,861,041.68
组合计提|29,870,223.32|614,331.61|14,280.80|107,209.14||30,391,626.59
合计|32,731,265.00|614,331.61|14,280.80|107,209.14||33,252,668.27
项目|核销金额
实际核销的应收账款|107,209.14
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
客户A|145,016,942.93|14.63|4,350,508.29
客户B|71,751,473.08|7.24|2,152,544.19
客户C|38,479,569.14|3.88|1,154,387.07
客户D|28,058,315.74|2.83|841,749.47
客户E|26,305,138.63|2.65|789,154.16
合计|309,611,439.52|31.23|9,288,343.18
项目|期末余额|期初余额
应收票据|17,051,810.03|15,759,604.98
合计|17,051,810.03|15,759,604.98
注1:期末应收款项融资主要系期末公司持有的由信用等级较高的银行承兑的应收票据,因不符合合同现金流量特征,在此项目列示,并以公允价值计量。
注2:因期末应收款项融资项目期限较短,其公允价值按照票面金额确认。如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
项目|期末已质押金额(元)|备注
银行承兑汇票|6,182,840.53|
合计|6,182,840.53|
注:期末应收票据质押系公司子公司江苏立富电极箔有限公司为开立银行承兑汇票质押。
(2)期末无因出票人无力履约而转为应收账款的票据。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|24,625,700.56|95.04|21,254,923.09|95.86
1至2年|635,059.03|2.45|739,726.75|3.34
2至3年|493,872.76|1.91|133,934.93|0.60
3年以上|154,589.20|0.60|44,498.27|0.20
合计|25,909,221.55|100|22,173,083.04|100
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:期末无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
江苏力清源环保股份有限公司|7,441,043.22|28.72
国网湖南省电力有限公司益阳分公司|4,838,189.84|18.67
河南嘉荣电子材料有限公司|4,695,510.37|18.12
北京银龙知识产权代理有限公司|1,235,000.00|4.77
国网江苏省电力有限公司南通供电分公司|600,350.30|2.32
合计|18,810,093.73|72.60
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|24,113,551.77|22,496,506.23
合计|24,113,551.77|22,496,506.23
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内(含1年)|23,980,239.64
1年以内小计|23,980,239.64
1至2年|23,000.00
2至3年|5,000.00
3至4年|1,657,038.64
4至5年|
5年以上|1,109,367.01
合计|26,774,645.29
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
资金拆借款|20,000,000.00|22,300,000.00
周转备用金|58,000.00|61,000.00
保证金|3,150,089.94|3,150,089.94
其他|3,566,555.35|1,815,443.94
合计|26,774,645.29|27,326,533.88
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|436,976.61|4,393,051.04||4,830,027.65
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段|-2,300.00|2,300.00||0.00
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|284,730.58|-2,453,664.71||-2,168,934.13
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|719,407.19|1,941,686.33||2,661,093.52
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
其他应收款坏账准备|4,830,027.65|-2,168,934.13||||2,661,093.52
合计|4,830,027.65|-2,168,934.13||||2,661,093.52
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
益阳市龙岭建设投资有限公司|资金拆借、保证金、往来款|23,568,488.52|1 年以内、3-4年|88.03|1,401,366.17
四川罗江经济开发区管理委员会|保证金|940,000.00|5 年以上|3.51|940,000.00
余紫帆|周转备用金|278,888.00|1 年以内|1.04|8,366.64
南通美亚热电有限公司|保证金|136,320.00|5 年以上|0.51|136,320.00
赵亮|周转备用金|123,780.09|3-4年|0.46|61,890.00
合计|/|25,047,476.61|/|93.55|2,547,942.81
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|223,876,641.61|1,039,399.25|222,837,242.36|203,907,492.63|360,917.27|203,546,575.36
在产品|33,180,994.62||33,180,994.62|34,669,555.28||34,669,555.28
库存商品|265,142,579.48|9,741,031.13|255,401,548.35|212,355,655.55|7,501,065.98|204,854,589.57
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
发出商品|284,173,449.27|2,184,679.82|281,988,769.45|359,461,067.39|4,062,047.29|355,399,020.10
委托加工物资|9,778,858.26||9,778,858.26|3,711,818.74||3,711,818.74
合计|816,152,523.24|12,965,110.20|803,187,413.04|814,105,589.59|11,924,030.54|802,181,559.05
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|360,917.27|1,013,006.75||334,524.77||1,039,399.25
在产品||||||
库存商品|7,501,065.98|3,477,205.22||1,237,240.07||9,741,031.13
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
发出商品|4,062,047.29|1,392,803.08||3,270,170.55||2,184,679.82
合计|11,924,030.54|5,883,015.05||4,841,935.39||12,965,110.20
项目|计提存货跌价准备的依据|本期转销存货跌价准备的原因
原材料、库存商品、发出商品|存货可变现净值低于账面价值|存货已出售/报废/领用
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
理财产品(保本浮动收益产品)|110,000,000.00|110,000,000.00
预交企业所得税|4,528,548.32|1,247,784.92
待抵扣增值税进项税额|12,412,626.06|35,932,862.49
预交增值税||599,702.29
保本理财产品应收利息|456,745.93|1,624,636.86
合计|127,397,920.31|149,404,986.56
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
小计|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
江苏力清源环保股份有限公司|8,039,482.89|||177,079.56||||||8,216,562.45|
湖南祥和电子材料有限公司|4,827,910.50|||-1,135,774.29||||||3,692,136.21|
河南嘉荣电子材料有限公司|7,985,167.46|||3,560,672.10|||600,000.00|||10,945,839.56|
小计|20,852,560.85|||2,601,977.37|||600,000.00|||22,854,538.22|
合计|20,852,560.85|||2,601,977.37|||600,000.00|||22,854,538.22|
项目|期末余额|期初余额
固定资产|1,333,133,022.75|1,196,497,906.62
固定资产清理||
合计|1,333,133,022.75|1,196,497,906.62
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备及其他|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|463,377,325.50|1,337,588,422.50|18,570,771.47|92,632,288.91|1,912,168,808.38
2.本期增加金额||273,561,908.85|12,041,427.15|12,008,696.64|297,612,032.64
(1)购置||173,207,436.13|12,041,427.15|12,008,696.64|197,257,559.92
(2)在建工程转入||100,354,472.72|||100,354,472.72
(3)企业合并增加|||||
3.本期减少金额||3,017,896.17|3,171,759.09|2,252,633.65|8,442,288.91
(1)处置或报废||3,017,896.17|3,171,759.09|2,252,633.65|8,442,288.91
4.期末余额|463,377,325.50|1,608,132,435.18|27,440,439.53|102,388,351.90|2,201,338,552.11
二、累计折旧|||||
1.期初余额|120,356,000.22|521,250,997.84|13,248,116.32|60,815,787.38|715,670,901.76
2.本期增加金额|22,258,690.00|122,690,817.59|3,844,713.48|11,338,109.27|160,132,330.34
(1)计提|22,258,690.00|122,690,817.59|3,844,713.48|11,338,109.27|160,132,330.34
3.本期减少金额||2,491,658.95|2,994,171.14|2,111,872.65|7,597,702.74
(1)处置或报废||2,491,658.95|2,994,171.14|2,111,872.65|7,597,702.74
4.期末余额|142,614,690.22|641,450,156.48|14,098,658.66|70,042,024.00|868,205,529.36
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|320,762,635.28|966,682,278.70|13,341,780.87|32,346,327.90|1,333,133,022.75
2.期初账面价值|343,021,325.28|816,337,424.66|5,322,655.15|31,816,501.53|1,196,497,906.62
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
新疆荣泽二期厂房|10,483,231.87|正在办理
新疆荣泽三期厂房|6,711,578.48|正在办理
新食堂|8,779,340.45|正在办理
艾华二期新工厂仓库|11,794,927.50|正在办理
艾华二期新工厂厂房|47,515,163.23|正在办理
合计|85,284,241.53|
项目|期末余额|期初余额
在建工程|196,355,229.38|183,743,264.25
工程物资||
合计|196,355,229.38|183,743,264.25
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
机器设备改造||||92,016,291.60||92,016,291.60
五五园区项目工程|52,889,498.36||52,889,498.36|47,627,744.21||47,627,744.21
艾华集团西部生产基地|41,556,338.41||41,556,338.41|16,249,548.72||16,249,548.72
厂房装修改造|17,428,781.28||17,428,781.28|10,163,115.80||10,163,115.80
艾华二期新工厂|21,787,618.47||21,787,618.47|6,887,031.33||6,887,031.33
新购设备安装调试项目|52,620,310.90||52,620,310.90|3,864,847.87||3,864,847.87
腐蚀箔生产线改造|1,245,330.41||1,245,330.41|3,140,871.78||3,140,871.78
铝电解电容器生产基地迁建项目|3,068,667.47|3,068,667.47||3,068,667.47||3,068,667.47
松山湖与四楼装修|636,283.21||636,283.21|636,283.21||636,283.21
倒班公寓|8,138,568.34||8,138,568.34|88,862.26||88,862.26
艾华三期新工厂|52,500.00||52,500.00|||
合计|199,423,896.85|3,068,667.47|196,355,229.38|183,743,264.25||183,743,264.25
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
艾华二期新工厂|136,000,000.00|6,887,031.33|14,900,587.14|||21,787,618.47|107.43|98||||自有资金
五五园区项目工程|50,000,000.00|47,627,744.21|5,261,754.15|||52,889,498.36|105.78|98||||自有资金
新购设备安装调试项目||3,864,847.87|48,755,463.03|||52,620,310.90||||||自有资金
艾华三期新工厂|180,000,000.00||52,500.00|||52,500.00|0.03|||||自有资金
厂房装修改造||10,163,115.80|7,265,665.48|||17,428,781.28||||||自有资金
松山湖与四楼装修||636,283.21||||636,283.21||||||自有资金
腐蚀箔生产线改造|10,000,000.00|3,140,871.78|6,442,639.75|8,338,181.12||1,245,330.41|95.84|85||||自有资金
铝电解电容器生产基地迁建项目|150,125,900.00|3,068,667.47||||3,068,667.47|2.04|3||||自有资金
机器设备改造||92,016,291.60||92,016,291.60||||||||自有资金
艾华集团西部生产基地|150,000,000.00|16,249,548.72|25,306,789.69|||41,556,338.41|27.70|28||||自有资金
倒班公寓|20,610,000.00|88,862.26|8,049,706.08|||8,138,568.34|39.49|40||||自有资金
合计|696,735,900.00|183,743,264.25|116,035,105.32|100,354,472.72||199,423,896.85|/|/|||/|/
项目|本期计提金额|计提原因
铝电解电容器生产基地迁建项目|3,068,667.47|预期不再进行
合计|3,068,667.47|/
项目|房屋、建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|28,987,730.64|28,987,730.64
2.本期增加金额||
3.本期减少金额|269,303.41|269,303.41
(1)解除租赁|269,303.41|269,303.41
4.期末余额|28,718,427.23|28,718,427.23
二、累计折旧||
1.期初余额|4,043,956.87|4,043,956.87
2.本期增加金额|4,019,270.73|4,019,270.73
(1)计提|4,019,270.73|4,019,270.73
3.本期减少金额|29,174.54|29,174.54
(1)处置||
4.期末余额|8,034,053.06|8,034,053.06
四、账面价值||
1.期末账面价值|20,684,374.17|20,684,374.17
2.期初账面价值|24,943,773.77|24,943,773.77
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|57,332,755.40|1,433,450.00||11,302,074.70|70,068,280.10
2.本期增加金额||||725,327.47|725,327.47
(1)购置||||725,327.47|725,327.47
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|57,332,755.40|1,433,450.00||12,027,402.17|70,793,607.57
二、累计摊销|||||
1.期初余额|8,894,745.58|778,450.00||6,749,376.49|16,422,572.07
2.本期增加金额|1,191,613.01|60,000.00||1,787,625.19|3,039,238.20
(1)计提|1,191,613.01|60,000.00||1,787,625.19|3,039,238.20
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|10,086,358.59|838,450.00||8,537,001.68|19,461,810.27
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|47,246,396.81|595,000.00||3,490,400.49|51,331,797.30
2.期初账面价值|48,438,009.82|655,000.00||4,552,698.21|53,645,708.03
项目|期初余额|本期增加金额|||本期减少金额|||期末余额
||内部开发支出|其他||确认为无形资产|转入当期损益||
开发支出||191,607,837.07||||191,607,837.07||
合计||191,607,837.07||||191,607,837.07||
项目|期初余额|本期增加(元)||本期减少(元)||期末余额
||内部开发支出|其他|确认为无形资产|计入当期损益|
项目A||13,347,896.65|||13,347,896.65|
项目B||11,917,764.91|||11,917,764.91|
项目C||10,725,988.40|||10,725,988.40|
项目D||9,534,211.87|||9,534,211.87|
项目E||9,295,856.56|||9,295,856.56|
项目F||9,295,856.56|||9,295,856.56|
项目G||7,984,902.46|||7,984,902.46|
项目H||7,984,902.46|||7,984,902.46|
项目I||6,197,237.74|||6,197,237.74|
项目J||6,078,060.05|||6,078,060.05|
合计||92,362,677.66|||92,362,677.66|
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
房屋装修改造费|24,528,037.82||13,613,863.10||10,914,174.72
电力改造|48,221.71||48,221.71||
合计|24,576,259.53||13,662,084.81||10,914,174.72
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|52,110,028.07|7,826,067.81|11,924,030.54|1,788,604.58
内部交易未实现利润|53,699,001.81|8,054,850.27|71,405,712.66|10,710,856.90
可抵扣亏损|15,502,317.91|2,337,117.83||
交易性金融资产公允价值变动|1,340,460.00|201,069.00||
租赁资产税会差异|1,006,703.63|151,005.54|808,319.10|121,247.87
合计|123,658,511.42|18,570,110.45|84,138,062.30|12,620,709.35
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值||||
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动||||
交易性金融资产公允价值变动|71,762,034.48|10,764,305.18|80,987,815.03|12,148,172.25
固定资产折旧政策差异|20,493,994.97|3,074,099.24||
内部销售未实现利润|823,510.98|123,526.65||
合计|93,079,540.43|13,961,931.07|80,987,815.03|12,148,172.25
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异||
可抵扣亏损|169,965.24|55,069.98
坏账准备|18,277.07|37,635,863.25
合计|188,242.31|37,690,933.23
年份|期末金额|期初金额|备注
2025||55,069.98|
2027|169,965.24||
合计|169,965.24|55,069.98|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
合同资产||||||
预付采购设备款、工程款|57,393,334.52||57,393,334.52|15,502,819.96||15,502,819.96
股权转让款|10,000,000.00||10,000,000.00|||
合计|67,393,334.52||67,393,334.52|15,502,819.96||15,502,819.96
根据公司与浙江凯恩特种材料股份有限公司(以下简称“凯恩股份”)达成的合作意向,凯恩股份拟将其持有的浙江凯恩特种纸业有限公司16%股权以1,000.00万元转让给公司。公司已于2022年9月20日将股权转让款以定金形式支付给凯恩股份。截至2022年12月31 日,尚未完成转让手续。
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款||
保证借款||
信用借款|108,930,000.00|48,990,000.00
未终止确认的应收票据|20,593,361.86|2,495,081.25
合计|129,523,361.86|51,485,081.25
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票||
银行承兑汇票|553,859,600.00|613,780,000.00
合计|553,859,600.00|613,780,000.00
项目|期末余额|期初余额
货款|330,976,665.43|460,945,095.60
基建款|3,401,410.00|7,863,992.10
设备款|44,175,302.92|39,722,264.36
其他款项|5,690,085.56|5,699,223.45
合计|384,243,463.91|514,230,575.51
项目|期末余额|期初余额
1年以内(含1年)|18,648,250.75|12,195,152.57
1-2年(含2年)|329,899.73|184,066.95
2-3年(含3年)|6,852.50|334,463.51
3年以上|55,725.98|49,036.12
合计|19,040,728.96|12,762,719.15
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|32,396,836.70|436,917,774.26|442,114,640.49|27,199,970.47
二、离职后福利-设定提存计划|125,624.78|32,534,523.44|32,534,523.46|125,624.76
三、辞退福利||1,142,453.97|1,142,453.97|
四、一年内到期的其他福利||||
合计|32,522,461.48|470,594,751.67|475,791,617.92|27,325,595.23
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|19,654,963.71|383,992,492.62|383,352,514.18|20,294,942.15
二、职工福利费||19,850,977.65|19,850,977.65|
三、社会保险费|53,964.91|20,757,545.90|20,757,545.90|53,964.91
其中:医疗保险费|37,021.94|18,428,603.44|18,428,603.44|37,021.94
工伤保险费|13,038.12|2,146,458.52|2,146,458.52|13,038.12
生育保险费|3,904.85|182,483.94|182,483.94|3,904.85
四、住房公积金|1,181,748.49|11,508,814.48|10,892,619.20|1,797,943.77
五、工会经费和职工教育经费|11,506,159.59|740,509.51|7,193,549.46|5,053,119.64
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
八、其他短期薪酬||67,434.10|67,434.10|
合计|32,396,836.70|436,917,774.26|442,114,640.49|27,199,970.47
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|116,442.08|30,957,914.43|30,957,914.43|116,442.08
2、失业保险费|9,182.70|1,576,609.01|1,576,609.03|9,182.68
3、企业年金缴费||||
合计|125,624.78|32,534,523.44|32,534,523.46|125,624.76
项目|本期缴费金额(元)|期末应付未付金额(元)
辞退福利|1,142,453.97|
合计|1,142,453.97|
项目|期末余额|期初余额
增值税|7,431,193.99|4,413,415.70
消费税||
营业税||
企业所得税|19,824,574.86|16,132,169.04
个人所得税|4,312,578.03|3,132,965.33
城市维护建设税|1,101,651.33|689,660.86
土地使用税|51,478.74|51,478.74
房产税|102,484.80|32,071.79
教育费附加及地方教育附加|797,473.91|500,292.65
其他|591,956.48|316,284.41
合计|34,213,392.14|25,268,338.52
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|5,272,303.12|5,265,345.32
合计|5,272,303.12|5,265,345.32
项目|期末余额|期初余额
往来款|92,875.44|525,115.72
保证金|843,500.00|493,500.00
其他|4,335,927.68|4,246,729.60
合计|5,272,303.12|5,265,345.32
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款||
1年内到期的应付债券||
1年内到期的长期应付款||
1年内到期的租赁负债|4,984,651.43|5,018,937.14
合计|4,984,651.43|5,018,937.14
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券||
应付退货款||
未终止确认的应收票据|313,213,898.67|374,829,147.31
待转销项税|2,475,294.76|1,659,153.49
合计|315,689,193.43|376,488,300.80
项目|期末余额|期初余额
可转换公司债券|438,717,452.32|420,461,656.59
应付利息|6,703,874.88|5,549,506.71
合计|445,421,327.20|426,011,163.30
债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|按面值计提利息|溢折价摊销|本期偿还|期末余额
艾华转债|100.00|2018.3.2|6 年|691,000,000.00|420,461,656.59||8,096,400.25|18,392,795.73||438,717,452.32
合计|/|/|/|691,000,000.00|420,461,656.59||8,096,400.25|18,392,795.73||438,717,452.32
债券名称|转股条件|转股时间
可转换公司债券|2018年9月10日起可转股|2018年9月10日
注:经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2350 号文核准,公司于2018年3月2日公开发行了691 万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额69,100万元。债券票面年利率分别为第一年0.30%,第二年0.50%,第三年1.00%,第四年1.50%,第五年为1.80%,第六年为2.00%,本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式,到期归还本金和最后一年利息。
本次发行的可转债的初始转股价格为36.59元/股,2018年8月10日,公司召开了2018年第三次临时股东大会,审议通过了《关于向下修正“艾华转债”转股价格的议案》,转股价格修正为21.73元/股,2019年6月20日因实施2018年度利润分配方案,转股价格调整为21.43元/股。2020年6月19日因实施2019年度利润分配方案,转股价格调整为21.13元/股。2021年6月24日因实施2020年度利润分配方案,转股价格调整为20.81元/股。2022年6月24日因实施2021年度利润分配方案,转股价格调整为20.51元/股。转股期限为2018年9月10日至2024年3月1日,在艾华转债的存续期内,若公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股或配股以及派发现金股利等情况(不包括因艾华转债转股而增加的股本)使公司股份发生变化时,则转股价格相应调整。
到期赎回条款:在本次发行的可转债到期后五个交易日内,公司将按债券面值的106%(含最后一期利息)的价格赎回全部未转股的可转换公司债券。
有条件赎回条款:在本次发行的可转换公司债券转股期内,如果公司股票在任何连续三十个交易日中至少十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%(含130%),或本次发行的可转换公司债券未转股余额不足人民币3,000万元时,公司有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转换公司债券。
回售条款:(1)有条件回售条款:本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度,如果公司股票在任何连续三十个交易日的收盘价格低于当期转股价的70%时,可转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司债券全部或部分按面值加上当期应计利息的价格回售给公司。(2)附加回售条款:若公司本次发行的可转债募集资金投资项目的实施情况与公司在募集说明书中的承诺情况相比出现重大变化,且该变化被中国证监会认定为改变募集资金用途的,债券持有人享有将其持有的艾华可转债全部或部分按债券面值加上当期应计利息价格一次回售的权利。
在发行日采用未附认股权的类似债券的市场利率来估计该等债券负债成份的公允价值,剩余部分作为权益成份的公允价值,并计入股东权益。
债券名称|期初余额(元)|本期应计利息(元)|本期已付利息(元)|期末余额(元)
可转换公司债券|5,549,506.71|8,096,400.25|6,942,032.08|6,703,874.88
合计|5,549,506.71|8,096,400.25|6,942,032.08|6,703,874.88
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|19,906,201.89|25,042,601.97
未确认融资费用|-3,142,209.55|-4,309,446.24
合计|16,763,992.34|20,733,155.73
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|45,198,234.34||7,111,514.72|38,086,719.62|财政拨款
合计|45,198,234.34||7,111,514.72|38,086,719.62|/
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
艾华集团西部生产基地项目落地扶持资金|23,319,067.00|||||23,319,067.00|与资产相关
 LED照明用耐高温、长寿命、小型固态铝电解电容器项目|14,933,333.43|||6,399,999.96||8,533,333.47|与资产相关
艾华集团西部生产基地项目补助资金|2,540,000.00|||||2,540,000.00|与资产相关
艾华集团二期新开工建设项目补助|1,900,000.00|||95,000.04||1,804,999.96|与资产相关
新一代全固态铝电解电容器研发与产业化项目补助|1,089,908.26|||121,100.88||968,807.38|与资产相关
绿色照明用 DOB贴片铝电解电容器智能制造产业化项目补助|733,333.31|||200,000.04||533,333.27|与资产相关
运用于5G 高性能的引线式铝电解电|336,470.61|||122,352.92||214,117.69|与资产相关
容的关键技术研究与开发项目补助资金|||||||
年产10 亿只铝电解电容器生产线技术改造项目补助资金|346,121.73|||173,060.88||173,060.85|与资产相关
合计|45,198,234.34|||7,111,514.72||38,086,719.62|
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|400,813,533.00||||6,639.00|6,639.00|400,820,172.00
公司发行的“艾华转债”自2018 年9 月10 日起可转换为本公司A 股普通股。自2022 年1月1 日至2022 年12 月31 日,可转债累计转股6,639 股,报告期未公司普通股股份总数由报告期初的400,813,533 股变动为400,820,172股。
金融工具名称|发行时间|会计分类|股息率或利息率|发行价格|数量(张)|金额(元)|到期日或续期情况|转股条件|转换情况
可转换公司债券|2018年3月2日|复合金融工具|第一年为0.3%,第二年为0.5%,第三年为1%,第四年为1.5%,第五年为1.8%,第六年为2%|100.00元/张|4,626,630.00|462,663,000.00|2024年3月1日|2018年9月10日开始转股|2018年度转股37,000.00元;2019年度转股10,000.00元;2020年度转股132,416,000.00元;2021年度转股95,737,000.00 元;2022 年度转股137,000.00元。
发行在外的金融工具|期初||本期增加||本期减少||期末|
|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值
可转换公司债券|4,628,000.00|97,490,977.61|||1,370.00|49,568.76|4,626,630.00|97,441,408.85
合计|4,628,000.00|97,490,977.61|||1,370.00|49,568.76|4,626,630.00|97,441,408.85
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|1,053,051,691.06|172,331.41||1,053,224,022.47
其他资本公积|36,850,000.00|||36,850,000.00
合计|1,089,901,691.06|172,331.41||1,090,074,022.47
本期可转换公司债券行使转换权增加资本溢价172,331.41 元。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
库存股|52,633,014.47|23,249,766.55||75,882,781.02
合计|52,633,014.47|23,249,766.55||75,882,781.02
2021年9月28日公司召开第四届董事会第二十九次会议、第四届监事会第二十八次会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》,同意公司用不低于人民币5,000万元(含),不高于人民币10,000 万元(含)自有资金通过集中竞价交易方式回购公司股份,用于实施股权激励计划,回购价格不超过人民币40.00 元/股(含),回购期限为自公司董事会审议通过回购股份方案之日起不超过12 个月。截至2022年9月27日公司完成回购,实际回购公司股份2,350,743股,已回购股份占公司总股本的比例为0.59%。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|200,406,766.50|3,319.50||200,410,086.00
任意盈余公积||||
储备基金||||
企业发展基金||||
其他||||
合计|200,406,766.50|3,319.50||200,410,086.00
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|1,313,167,265.35|955,889,258.39
调整期初未分配利润合计数(调增+调减-)||
调整后期初未分配利润|1,313,167,265.35|955,889,258.39
加:本期归属于母公司所有者的净利润|445,851,911.89|487,328,815.66
减:提取法定盈余公积|3,319.50|2,276,733.50
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利|119,539,427.40|127,774,075.20
转作股本的普通股股利||
期末未分配利润|1,639,476,430.34|1,313,167,265.35
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|3,430,130,901.30|2,531,501,579.75|3,228,592,935.36|2,278,029,425.26
其他业务|14,743,361.44|538,835.89|5,502,716.73|14,415.23
合计|3,444,874,262.74|2,532,040,415.64|3,234,095,652.09|2,278,043,840.49
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为57,765.00万元,其中:
57,765.00万元预计将于2023年度确认收入。其他说明:
类别|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
照明类|427,495,057.33|323,207,386.18|703,848,968.87|480,461,826.57
工控类/新能源|1,463,176,497.71|1,068,204,451.56|703,766,657.41|528,910,586.56
电源/电子类|1,316,948,082.91|949,282,868.71|1,672,144,223.31|1,139,255,431.48
腐蚀箔|3,605,027.17|3,498,114.85|44,318,372.04|40,213,896.67
化成箔|218,906,236.18|187,308,758.45|104,514,713.73|89,187,683.98
合计|3,430,130,901.30|2,531,501,579.75|3,228,592,935.36|2,278,029,425.26
地区|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
国内|2,816,890,147.75|2,085,288,769.55|2,696,558,365.10|1,856,159,387.68
国外|613,240,753.55|446,212,810.20|532,034,570.26|421,870,037.58
合计|3,430,130,901.30|2,531,501,579.75|3,228,592,935.36|2,278,029,425.26
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
直销模式|3,277,755,896.83|2,408,776,119.42|3,034,361,759.05|2,123,547,179.42
经销模式|152,375,004.47|122,725,460.33|194,231,176.31|154,482,245.84
合计|3,430,130,901.30|2,531,501,579.75|3,228,592,935.36|2,278,029,425.26
项目|本期发生额|上期发生额
消费税||
营业税||
城市维护建设税|6,518,271.76|8,082,477.82
教育费附加|4,731,261.72|5,863,761.61
资源税||
房产税|3,831,923.63|2,687,064.19
土地使用税|1,377,852.52|1,369,203.95
车船使用税|45,524.24|43,492.07
印花税|2,152,592.95|1,923,157.04
水利建设基金|1,986,230.86|6,066,077.38
其他|30,462.04|277,359.74
合计|20,674,119.72|26,312,593.80
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|58,259,195.20|61,542,992.03
宣传及劳务费|38,930,404.24|25,063,150.02
业务招待费|11,352,891.32|13,759,765.86
差旅费|3,997,965.56|4,385,943.81
办公费|5,069,684.45|4,133,794.23
折旧费|2,222,332.54|2,023,040.63
租赁费|1,466,879.45|708,406.32
修理费|638,913.91|705,212.51
其他费用|6,905,881.74|5,566,268.66
合计|128,844,148.41|117,888,574.07
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|59,508,840.26|62,720,494.28
修理费|7,903,492.30|61,165,328.50
折旧费|14,793,324.66|13,022,875.50
业务招待费|1,895,588.07|2,922,902.05
无形资产摊销|2,798,382.88|2,729,569.89
办公费|2,150,820.02|2,680,094.95
咨询费|2,102,205.31|2,513,319.02
安全生产管理费用|2,661,407.99|2,321,946.35
汽车费用|1,720,709.92|1,470,125.15
差旅费|881,367.26|1,388,271.87
通讯网络费|405,979.69|698,180.21
长期待摊费用摊销|2,607,622.50|211,167.80
水电费等其他|8,372,825.20|9,464,811.68