TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
企业所得税||6,771,035.74|6,166,483.99
水资源税||740,692.80|1,035,516.80
城市维护建设税||176,905.08|700,361.12
土地使用税||550,326.39|550,326.39
印花税||162,538.19|90,095.30
环境保护税||3,821.09|12,384.37
|合计|57,317,624.87|57,171,205.47
|项目|期末余额|期初余额
应付利息应付股利其他应付款项||21,571,726.89|15,453,125.99
|合计|21,571,726.89|15,453,125.99
1. 其他应付款项
|项目|期末余额|期初余额
代付款项||16,828,395.23|10,896,737.85
员工垫付款||4,340,331.66|4,040,115.34
保证金||403,000.00|516,272.80
|合计|21,571,726.89|15,453,125.99
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的长期借款|59,508,250.00|46,035,291.67
一年内到期的租赁负债|7,990,152.49|12,138,233.09
合计|67,498,402.49|58,173,524.76
(1)截至2022年12月31日,中冶美利云产业投资股份有限公司从光大银行股份有限公司银川分行信用借款余额1,900.00 万元,借款期限为2022 年1 月31 日至2023 年7 月20日,截至2022 年12 月31 日将上述借款重分类至一年内到期的非流动负债1,900.00 万元。
(2)中冶美利云产业投资股份有限公司从光大银行股份有限公司银川分行信用借款余额1,900.00 万元,借款期限为2022 年4 月8 日至2023 年10 月7 日,截至2022 年12 月31日将上述借款重分类至一年内到期的非流动负债1,900.00 万元。
(3)中冶美利云产业投资股份有限公司从光大银行股份有限公司银川分行信用借款余额950.00 万元,借款期限为2022 年5 月10 日至2023 年11 月9 日,截至2022 年12 月31日将上述借款重分类至一年内到期的非流动负债950.00 万元。
(4)中冶美利云产业投资股份有限公司从石嘴山银行股份有限公司银川分行信用借款余额2,800.00万元,借款期限为2021年8月12日至2024年8月11日,其中,将200.00万元重分类至一年内到期的非流动负债。
(5)宁夏誉成云创数据投资有限公司应付利息8,250.00 元,期末将其重分类至一年内到期的非流动负债;宁夏誉成云创数据投资股份有限公司从国家开发银行股份有限公司宁夏回族自治区分行信用借款余额1,000 万元,借款期限为2020 年6 月24 日至2023 年6 月23日,截至2022年12月31日将上述借款重分类至一年内到期的非流动负债1,000.00万元。
|项目|期末余额|期初余额
待转销项税||371,757.05|961,049.22
未终止确认的银行承兑汇票||61,136,637.62|
|合计|61,508,394.67|961,049.22
|项目|期末余额|期初余额
信用借款||26,000,000.00|28,000,000.00
保证借款|||10,000,000.00
|合计|26,000,000.00|38,000,000.00
说明:截至2022 年12 月31 日,中冶美利云产业投资股份有限公司从石嘴山银行股份有限公司中卫分行信用借款2,600.00 万元及一年内到期的非流动负债200.00 万元,借款期限为2021 年8 月12 日至2024 年8 月11 日。
|剩余租赁年限|期末余额|期初余额
1 年以内||9,206,350.40|13,796,201.14
1-2 年||9,206,350.40|9,206,350.40
2-3 年||2,301,587.60|9,206,350.40
3-4 年|||2,301,587.60
4-5 年5 年以上租赁付款额总额小计||20,714,288.40|34,510,489.54
减:未确认融资费用||2,077,290.46|3,735,258.55
租赁付款额现值小计||18,636,997.94|30,775,230.99
减:一年内到期的租赁负债||7,990,152.49|12,138,233.09
|合计|10,646,845.45|18,636,997.90
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|3,122,857.12||336,785.72|2,786,071.40 收到政府补助|
合计|3,122,857.12||336,785.72|2,786,071.40|
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入当期损益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
4*75T/H 循环硫化床锅炉白泥/石膏法烟气脱硫治理工程项目|1,837,142.84||229,642.86||1,607,499.98 与资产相关|
火电超低排放改造|1,285,714.28||107,142.86||1,178,571.42 与资产相关|
合计|3,122,857.12||336,785.72||2,786,071.40|
说明:||||||
1、根据中卫市环境保护局下发的《关于划拨中冶美利纸业股份有限公司缴纳排污费用用于补助热电站烟气脱硫工程建设的函》(卫环函【2014】64号)。本公司于2014年6月10日收到4*75T/H 循环硫化床锅炉白泥/石膏法烟气脱硫治理工程项目政府补助321.50 万元,计入递延收益。
2、根据中卫市生态环境局沙坡头区分局2019 年第27 次会议纪要收到3 组12MW 机组火电超低排放改造项目政府补助150.00 万元,计入递延收益。
|项目|期末余额|期初余额
林纸一体化项目||138,240,000.00|138,240,000.00
3MWp 用户侧并网发电项目||36,220,000.00|36,220,000.00
6.8 万吨麦草深度脱木素及无原素氯漂白节能减排技改项目||13,910,000.00|13,910,000.00
2012 年“五优一新”产业发展项目扶持资金||300,000.00|300,000.00
未实现售后租回损益||645,468.91|932,343.91
|合计|189,315,468.91|189,602,343.91
1、根据2010 年国家发展和改革委员会工业和信息化部下发的《国家发展改革委、工业和信息化部关于下达重点产业振兴和技术改造(第一批)2010 年5 月4 日中央预算内投资计划的通知》(发改投资【2010】926 号),本公司收到政府补助款13,824.00 万元,截至2022 年12 月31 日,该项目尚未完工。
2、根据宁夏回族自治区财政厅《关于下达2010 年金太阳示范工程财政补助资金预算的通知》(宁财(建)发【2010】1344 号),本公司累计收到财政补助资金3,622.00 万元,2014 年10 月27 日,本公司通过在北京产权交易所公开挂牌的方式,将3MWp 用户侧并网发电项目转让给北京兴诚旺实业有限公司。但尚未有财政部门对工程质量和竣工财务决算进行审核,并清算补助资金。
3、根据2010 年国家发展和改革委员会工业和信息化部下发的《国家发展改革委、工业和信息化部关于下达重点产业振兴和技术改造(第一批)2010 年5 月4 日中央预算内投资计划的通知》(发改投资【2010】926号),本公司收到的政府补助款1,391.00万元。截至2022 年12 月31 日,该项目处于停止状态。
4、根据2012 年9 月13 日中卫市财政局和中卫市工业和信息化局下达的《关于下达2012 年“五优一新”产业集群发展扶持资金的通知》(卫财发【2012】410 号)收到“五优一新”产业发展项目的政府补助30.00万元,2014年10月27日,本公司通过在北京产权交易所公开挂牌的方式,将项目转让给北京兴诚旺实业有限公司。但尚未有财政部门对工程质量和竣工财务决算进行审核,并清算补助资金。
|||本期变动增(+)减(-)||||
项目|期初余额|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|期末余额
股份总额|695,263,035.00||||||695,263,035.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|1,955,990,544.96|||1,955,990,544.96
其他资本公积|2,313,756.54|||2,313,756.54
合计|1,958,304,301.50|||1,958,304,301.50
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|69,030,441.17|||69,030,441.17
合计|69,030,441.17|||69,030,441.17
项目|本期金额|上期金额
调整前上年年末未分配利润|-606,566,961.76|-589,286,806.55
调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后年初未分配利润|-606,566,961.76|-589,286,806.55
加:本期归属于母公司所有者的净利润|-232,374,263.24|-17,280,155.21
减:提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润|-838,941,225.00|-606,566,961.76
项目||本期金额|||上期金额|
|收入||成本|收入||成本
主营业务|1,076,139,311.90||1,054,611,551.18|1,201,550,993.94||1,115,733,638.53
其他业务|24,304,885.15||19,439,836.28|30,667,889.51||22,879,535.01
合计|1,100,444,197.05||1,074,051,387.46|1,232,218,883.45||1,138,613,173.54
合同分类|本期金额|上期金额
业务类型:销售纸品及其他|874,912,573.98|980,710,158.39
云板块业务及其他|197,283,161.05|223,336,742.63
光伏业务|28,248,462.02|28,171,982.43
合计|1,100,444,197.05|1,232,218,883.45
按经营地区分类:境内|1,100,444,197.05|1,229,712,601.46
境外||2,506,281.99
合计|1,100,444,197.05|1,232,218,883.45
|项目|本期金额|上期金额
水资源税||12,262,209.20|4,123,100.00
房产税||3,849,589.94|3,058,800.46
土地使用税||2,201,305.56|2,201,305.56
城市维护建设税||349,966.59|1,127,653.38
教育费附加||331,249.85|1,112,720.62
水利基金||570,641.64|653,273.38
印花税||543,952.36|551,314.93
环境保护税||27,096.76|47,972.72
车船使用税||400.00|11,268.00
|合计|20,136,411.90|12,887,409.05
|项目|本期金额|上期金额
职工薪酬||7,962,743.16|7,062,097.71
业务招待费||1,176,020.14|1,953,277.50
差旅费||1,139,961.30|1,158,932.08
广告费||300,592.21|299,730.45
招标服务费||289,845.63|
办公消耗品||260,798.50|479,234.63
其他||360,479.12|516,622.60
|合计|11,490,440.06|11,469,894.97
|项目|本期金额|上期金额
职工薪酬||22,452,067.69|20,462,077.81
折旧费||9,312,071.85|10,106,920.43
平整土地费||10,830,400.82|10,830,942.38
租赁费||6,448,115.11|2,854,006.93
中介机构费||3,673,817.60|3,866,026.05
水电费||6,656,494.53|768,704.35
差旅费交通费||688,819.13|1,013,233.95
业务招待费||552,158.03|801,289.05
党员经费||468,715.02|323,772.89
办公费||759,103.47|960,256.74
无形资产摊销||498,099.32|509,153.31
会议费||115,393.37|232,454.40
修理费|||374,708.72
其他||452,659.94|197,919.59
项目|本期金额|上期金额
合计|62,907,915.88|53,301,466.60
|项目|本期金额|上期金额
材料及动力||14,206,849.55|12,253,639.12
职工薪酬||3,872,257.66|5,760,895.86
折旧费用||2,524,516.17|1,329,683.11
中介服务费||99,883.97|975,434.35
差旅费||8,136.40|53,695.86
其他||174,163.89|147,373.11
|合计|20,885,807.64|20,520,721.41
|项目|本期金额|上期金额
利息费用||18,975,245.46|19,714,067.19
减:利息收入||1,646,149.43|1,956,651.71
汇兑损益||-166,468.73|58,596.88
其他||434,101.68|425,651.80
|合计|17,596,728.98|18,241,664.16
|项目|本期金额|上期金额
政府补助||4,010,330.98|7,134,685.38
进项税加计抵减||2,746,643.14|1,699,219.20
代扣个人所得税手续费||54,641.97|39,356.68
|合计|6,811,616.09|8,873,261.26
补助项目|本期金额|上期金额|与资产相关/与收益相关
研究开发费用财政后补助|1,069,780.00|1,662,000.00|与收益相关
电力需求侧管理专项资金|679,100.00||与收益相关
规上企业科技计划项目资金|790,000.00||与收益相关
科技厅2021 年重点研发计划资金||1,400,000.00|与收益相关
生态环境保护与高质量发展科技支撑项目|460,000.00||与收益相关
技术中心专项补助资金|300,000.00|300,000.00|与收益相关
4*75T/H 循环流化床锅炉脱硫治理工程项目|229,642.86|229,642.86|与资产相关
企业稳岗扩岗以工代训补贴款|161,615.26|252,485.31|与收益相关
电厂改造|107,142.86|107,142.86|与资产相关
招用退役军人增值税及附加税减免|86,250.00|207,000.00|与收益相关
青年拔尖人才培养专项经费|72,000.00||与收益相关
收中卫市人社局农村劳动力就业奖励|50,000.00||与收益相关
外经贸发展专项补助资金|4,800.00|2,300.00|与收益相关
供热系统节能奖励补助||215,714.35|与资产相关
补助项目|本期金额|上期金额|与资产相关/与收益相关
高新企业认证政府补贴||1,000,000.00|与收益相关
双创特色载体科技型企业奖||550,000.00|与收益相关
科技创新专项补贴||350,000.00|与收益相关
2021 年“专精特新”企业专项资金||300,000.00|与收益相关
2021 年企业R#D 项目财政资金||300,000.00|与收益相关
自然风冷技术款项||150,000.00|与收益相关
社保局追加培养经费款||60,000.00|与收益相关
进出口企业内陆运输费用项目补助资金||34,200.00|与收益相关
安排残疾人就业奖励||9,200.00|与收益相关
知识产权专项资金补助||5,000.00|与收益相关
合计|4,010,330.98|7,134,685.38|
项目|本期金额|上期金额
处置长期股权投资产生的投资收益处置交易性金融资产取得的投资收益|8,266,660.75|13,055,270.97
合计|8,266,660.75|13,055,270.97
|项目|本期金额|上期金额
应收账款坏账损失||3,850,096.44|3,207,577.47
其他应收款坏账损失||2,045,316.27|101,993.45
|合计|5,895,412.71|3,309,570.92
项目|本期金额|上期金额
存货跌价损失及合同履约成本减值损失|33,628,631.08|4,330,200.14
固定资产减值损失|79,925,091.48|
工程物资减值损失|4,377,285.96|
合计|117,931,008.52|4,330,200.14
项目|本期金额|上期金额|计入当期非经常性损益的金额
清理无法支付的款项|366,727.13|2,152,334.37|366,727.13
罚没收入|117,450.00|310,300.00|117,450.00
处置其他流动资产利得||29,255.66|
处置固定资产报废利得|421,531.33||421,531.33
赔偿款|124,470.52|27,348.24|124,470.52
其他|3,104.25|18,530.02|3,104.25
合计|1,033,283.23|2,537,768.29|1,033,283.23
项目|本期金额|上期金额|计入当期非经常性损益的金额
处置其他流动资产损失|684,150.04|2,598,438.01|684,150.04
赔偿款|370,871.71|1,412,287.42|370,871.71
固定资产报废损失|8,082,444.96|702,380.69|8,082,444.96
捐赠支出|140,000.00|50,000.00|140,000.00
罚款、滞纳金|96,165.67|166.25|96,165.67
其他|1,400.00||1,400.00
合计|9,375,032.38|4,763,272.37|9,375,032.38
注释48.所得税费用
|项目|本期金额|上期金额
当期所得税费用||8,646,924.92|6,645,274.24
递延所得税费用||-865,239.21|-1,088,678.74
|合计|7,781,685.71|5,556,595.50
|项目|本期金额
利润总额||-223,714,388.41
按法定[或适用]税率计算的所得税费用||-33,557,158.26
子公司适用不同税率的影响||-177,238.96
调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响||2,105,105.11
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响||8,331.67
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响||42,201,783.89
研发费用加计扣除||-2,799,137.74
所得税费用||7,781,685.71
注释49.现金流量表附注
|项目|本期金额|上期金额
收回往来款、代垫款||82,871,521.69|56,040,457.50
专项补贴、补助款||3,841,937.23|6,375,185.31
其他零星收入(利息收入等)||1,646,245.16|1,956,651.71
|合计|88,359,704.08|64,372,294.52
|项目|本期金额|上期金额
往来款及员工备用金||82,130,433.00|58,471,496.81
期间费用支出||14,901,302.66|13,908,827.37
其他支出(手续费等)||448,580.05|425,651.80
|合计|97,480,315.71|72,805,975.98
|项目|本期金额|上期金额
银行承兑汇票保证金||164,615,241.27|336,037,784.19
融资租赁款|||
|合计|164,615,241.27|336,037,784.19
|项目|本期金额|上期金额
银行承兑汇票保证金||161,702,370.08|284,693,050.28
融资租赁款||11,296,301.06|43,426,055.68
|合计|172,998,671.14|328,119,105.96
注释50.现金流量表补充资料
补充资料|本期金额|上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润|-231,496,074.12|-16,308,784.69
加:信用减值损失|5,895,412.71|3,309,570.92
资产减值准备|117,931,008.52|4,330,200.14
固定资产折旧|96,277,730.69|59,937,620.16
油气资产折耗使用权资产折旧||16,490,210.75
无形资产摊销|536,015.48|523,825.26
长期待摊费用摊销|10,830,400.83|17,330,411.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|7,660,913.63|702,380.69
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)财务费用(收益以“-”号填列)|18,975,245.46|19,714,067.19
投资损失(收益以“-”号填列)|-8,266,660.75|-13,055,270.97
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-865,239.21|-1,088,678.74
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)存货的减少(增加以“-”号填列)|-3,360,200.73|4,492,477.48
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|54,580,860.51|-34,732,622.43
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|-11,345,094.61|-29,427,250.56
其他经营活动产生的现金流量净额|57,354,318.41|32,218,156.50
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额|231,689,859.99|172,134,195.99
减:现金的期初余额|172,134,195.99|90,339,180.39
加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额|59,555,664.00|81,795,015.60
|项目|期末余额|期初余额
一、现金||231,689,859.99|172,134,195.99
其中:库存现金可随时用于支付的银行存款||231,683,397.28|172,128,926.75
可随时用于支付的其他货币资金||6,462.71|5,269.24
可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额||231,689,859.99|172,134,195.99
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物|||
|项目|期末账面价值|受限原因
货币资金||37,872,289.20 票据保证金|
应收票据||33,640,346.82 票据质押|
冻结存款||7,708.03 合同纠纷|
|合计|71,520,344.05|
注释52.政府补助
种类|金额|资产负债表列报项目|计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额||计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目
|||本期金额|上期金额|
4*75T/H 循环硫化床锅炉脱硫治理工程项目|3,215,000.00 递延收益||229,642.86|229,642.86|其他收益
供热系统节能奖励补助|3,020,000.00 递延收益|||215,714.35|其他收益
火电超低排放改造|1,500,000.00 递延收益||107,142.86|107,142.86|其他收益
种类|金额|计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额||计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目
||本期金额|上期金额|
研究开发费用财政后补助|1,069,780.00|1,069,780.00|1,662,000.00 其他收益|
科技厅2021 年重点研发计划资金|||1,400,000.00 其他收益|
高新企业认证政府补贴|||1,000,000.00 其他收益|
2021 年自治区工业领域电力需求侧管理专项资金|679,100.00|679,100.00||其他收益
技术中心专项补助资金|300,000.00|300,000.00|300,000.00 其他收益|
双创特色载体科技型企业奖|||550,000.00 其他收益|
种类|金额|计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额||计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目
||本期金额|上期金额|
2023 年市级规上企业科技计划项目资金|790,000.00|790,000.00||其他收益
2022 年自治区重点研发计划黄河流域生态环境保护与高质量发展科技支撑项目|460,000.00|460,000.00||其他收益
企业稳岗扩岗以工代训补贴款|161,615.26|161,615.26|252,485.31 其他收益|
科技创新专项补贴|||350,000.00 其他收益|
2021 年企业R#D 项目财政资金|||300,000.00 其他收益|
2021 年“专精特新”企业专项资金|||300,000.00 其他收益|
招用退役军人增值税及附加税减免|86,250.00|86,250.00|207,000.00 其他收益|
自然风冷技术款项|||150,000.00 其他收益|
青年拔尖人才培养专项经费|72,000.00|72,000.00||其他收益
社保局追加培养经费款|||60,000.00 其他收益|
收中卫市人社局农村劳动力就业奖励|50,000.00|50,000.00||其他收益
进出口企业内陆运输费用项目补助资金|||34,200.00 其他收益|
安排残疾人就业奖励|||9,200.00 其他收益|
外经贸发展专项补助资金|4,800.00|4,800.00|2,300.00 其他收益|
知识产权专项资金补助|||5,000.00 其他收益|
本期合并范围未发生变更。
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
宁夏誉成云创数据投资有限公司|中卫市|中卫市|云计算业务|97.56||非同一控制下企业合并
北京誉成云创科技有限公司|北京市|北京市|云计算业务|100.00||同一控制下企业合并
宁夏中冶美利云新能源有限公司|中卫市|中卫市|光伏发电|100.00||设立
(二) 在合营安排或联营企业中的权益
合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法|对本公司活动是否具有战略性
||||直接|间接||
宁夏美利纸业集团环保节能有限公司|中卫市|中卫市|再生水|40.00||权益法|
|项目|宁夏美利纸业集团环保节能有限公司|
||期末余额/本期金额|期初余额/上期金额
流动资产||44,382,590.28|39,248,713.61
非流动资产||2,982,971.12|3,449,889.38
资产合计||47,365,561.40|42,698,602.99
流动负债||74,387,659.45|74,700,144.78
非流动负债负债合计||74,387,659.45|74,700,144.78
少数股东权益归属于母公司股东权益||-27,022,098.05|-32,001,541.79
按持股比例计算的净资产份额调整事项—商誉—内部交易未实现利润—其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入||28,959,514.10|18,259,284.86
财务费用||3,339,234.62|3,285,508.74
净利润||4,979,443.74|-16,145,493.80
终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额||4,979,443.74|-16,145,493.80
本期收到的来自联营企业的股利|||
3. 合营企业或联营企业发生的超额亏损
合营企业或联营企业名称|累积未确认的前期累计损失|失(或本期分享的净利润)|本期末累积未确认的损失
宁夏美利纸业集团环保节能有限公司|-12,800,616.71|1,991,777.50|-10,808,839.21
本公司的主要金融工具包括货币资金、债权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述:
公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司总经理办公室设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过总经理办公室递交的报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外,本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司不致面临重大信用损失。此外,本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况,以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款、债权投资等,这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约,最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十、(四)、4 关联担保情况所载本公司作出的财务担保外,本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大
损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额,以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分,本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户,账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率,并考虑了当前及未来经
济状况的预测,如国家GDP 增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款,本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势,并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。
主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。本年度并无重大外汇风险。将人民币兑换为外币需符合国家外汇管理的有关规定。
十一、公允价值
第1 层次:是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第2 层次:是除第1 层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;
(一)期末公允价值计量
项目||||
|第1 层次|第2 层次|第3 层次|合计
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产小计||195,221,477.18||195,221,477.18
债务工具投资||195,221,477.18||195,221,477.18
权益工具投资衍生金融资产其他应收款项融资||10,557,530.85||10,557,530.85
资产合计||205,779,008.03||205,779,008.03
母公司名称|注册地|业务性质|注册资本(万元)|母公司对本公司的持股比例(%)|母公司对本公司的表决权比例(%)
北京兴诚旺实业有限公司|北京|投资|480,000.00|20.86|20.86
本公司的最终控制方为中国诚通控股集团有限公司。
本公司子公司的情况详见本附注“七、(一)、在子公司中的权益”。
其他关联方名称|其他关联方与本公司的关系
中冶美利西部生态建设有限公司|同一最终控制方
中冶美利浆纸有限公司|同一最终控制方
宁夏美利纸业集团环保节能有限公司|同一最终控制方
湖南骏泰新材料科技有限责任公司|同一最终控制方
湖南天翼供应链有限公司|同一最终控制方
中纸宏泰生态建设有限公司|同一最终控制方
岳阳林纸股份有限公司安泰分公司|同一最终控制方
中国纸业投资有限公司|同一最终控制方
满洲里中诚通国际经贸有限公司|同一最终控制方
中国物流宁夏有限公司|同一最终控制方
岳阳林纸股份有限公司|同一最终控制方
中冶纸业集团有限公司|同一最终控制方
诚通财务有限责任公司|同一最终控制方
诚通融资租赁有限公司|同一最终控制方
湘中诚通物流有限公司|同一最终控制方
湖南诚通天岳环保科技有限公司|同一最终控制方
泰格林纸集团股份有限公司|同一最终控制方
关联方|关联交易内容|本期金额|上期金额
中国纸业投资有限公司|材料|147,084,810.61|85,263,810.87
中冶美利西部生态建设有限公司|材料|29,472,386.69|45,588,113.72
满洲里中诚通国际经贸有限公司|材料|6,549,629.05|
宁夏美利纸业集团环保节能有限公司|再生水|26,253,328.25|13,597,084.33
中纸宏泰生态建设有限公司|材料、劳务|13,688,038.24|3,717,935.68
泰格林纸集团股份有限公司|材料|2,355,632.89|
中国物流宁夏有限公司|劳务||501,192.22
北京兴诚旺实业有限公司|材料|590,194.18|
岳阳林纸股份有限公司安泰分公司|材料||2,056,006.48
中冶美利浆纸有限公司|电费|5,933,100.35|3,697.37
湖南骏泰新材料科技有限责任公司|材料||22,195,896.95
湖南天翼供应链有限公司|材料|1,196,263.98|303,107.47
岳阳林纸股份有限公司|材料||11,545,150.52
湘中诚通物流有限公司|代理费||131,471.84
关联方|关联交易内容|本期金额|上期金额
湖南诚通天岳环保科技有限公司|材料||6,171.68
岳阳林纸股份有限公司|纸||312,261.66
关联方|关联交易内容|本期金额|上期金额
宁夏美利纸业集团环保节能有限公司|电费、材料|3,618,330.93|4,616,121.44
中国纸业投资有限公司|运维服务费|33,962.26|33,962.26
委托方/出包方名称|受托方/承包方名称|受托/承包资产类型|受托/承包起始日|受托/承包终止日|托管收入/承包收益定价依据|本期确认的托管收入/承包收益
中冶纸业集团有限公司|中冶美利云产业投资股份有限公司|其他资产托管|2020/1/1|2023/12/31|《委托管理协议》|3,301,886.79
关联托管/承包情况说明:
为了优化管理资源的配置,提高管理绩效,公司与股东中冶纸业集团有限公司签署了《委托管理协议》补充协议之补充协议,委托管理的标的为中冶纸业集团有限公司合法拥有的中冶美利浆纸有限公司83.37%的股权、宁夏美利纸业集团环保节能有限公司60%股权对应的全部管理权益,中冶美利特种纸有限公司100%股权不再委托管理。经测算,公司收取的上述委托管理费用可以覆盖公司管理委托标的的成本,有利于提高公司经营收入,未损害公司及其他股东的利益。
公司与北京兴诚旺实业有限公司签署了《资产代管协议》,公司为北京兴诚旺实业有限公司代管其在本公司生产场区内的资产,北京兴诚旺实业有限公司同意将公司代管资产中的十抄车间及九抄车间制浆段无偿提供给公司使用,作为对公司为其代管资产的补偿。
根据本公司第六届董事会第二十五次会议审议通过的《关于与中冶纸业集团有限公司签署<资产代管协议>的议案》,本公司受中冶纸业集团有限公司委托代为管理其在公司生产场区内的固定资产:证号为卫国用(2007)字第06112-025号、证号为卫国用(2007)字第06112-026 号的土地(代管其中59,589.9 平方米的面积),固定资产的账面原值为8,076,662.18 元。中冶纸业集团有限公司同意将上述代管资产均无偿提供给公司使用,作为对公司代管的补偿,资产代管期限10 年,自2015 年1 月1 日起至2024 年12 月31 日止。
承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入
宁夏美利纸业集团环保节能有限公司|固定资产|2,316,008.52|4,643,943.64
本公司向关联方提供租赁服务如下:|||
根据2021 年7 月6 日本公司与宁夏美利纸业集团环保节能有限公司签订的《关于中段水车间部分生产、非生产设施使用和服务协议》,本公司向其出租中段水车间部分资产。自2021 年7月1 日起至2036年7 月1日止,租赁期限15 年,年租赁费521.41 万元(含税)。本年因疫情原因减免6 个月租金。
本公司接受关联方租赁服务明细资料如下:
根据本公司与中冶纸业集团有限公司于2004年8月16日签订《关于无偿租赁二十万亩速生林基地使用权的协议》,本公司无偿租赁中冶纸业二十万亩速生林基地使用权,租赁期限30 年,自2004 年8 月16 日至2034 年8 月15 日止。
根据本公司2006年8月25日第三届董事会第十三次会议通过的《关于与宁夏美利纸业集团有限责任公司签定<无偿租赁11 万亩速生林土地使用权的协议>的议案》,本公司无偿租用中冶纸业集团有限公司11 万亩速生林基地的土地使用权,租赁期限为30 年,自2006 年8 月25 日至2036 年8 月24 日止。
出租方名称|租赁资产种类|简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用||支付的租金||承担的租赁负债利息支出||增加的使用权资产|
||本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额
中冶美利浆纸有限公司|土地|45,871.56|45,871.56|50,000.00|50,000.00||||
诚通融资租赁有限公司|机器设备|||9,206,350.40|9,206,350.40|1,657,968.09|2,076,253.59||
合计||45,871.56|45,871.56|9,256,350.40|9,256,350.40|1,657,968.09|2,076,253.59||
被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕
宁夏誉成云创数据投资有限公司|10,000,000.00|2020/6/24|2023/6/23|否
宁夏中冶美利云新能源有限公司|40,000,000.00|2020/3/18|2027/3/18|否
说明:||||
(1)本公司为宁夏誉成云创数据投资有限公司向国家开发银行宁夏分行提供最高额担保,担保金额10,000,000.00 元,担保期限为2020 年6 月24 日至2023 年6 月23 日。
(2)本公司为宁夏中冶美利云新能源有限公司向诚通融资租赁有限公司提供最高额担保,担保总金额40,000,000.00元,截至2022年12月31日担保余额为20,724,288.40元,担保期限为2020 年3 月18 日至2027 年3 月18 日。
担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕
宁夏中冶美利云新能源有限公司|30,000,000.00|2022/6/22|2025/6/22|否
说明:宁夏中冶美利云新能源有限公司为本公司向中国工商银行股份有限公司中卫分行提供最高额担保,担保最高额为40,000,000.00 元,实际担保金额为30,000,000.00 元,担保期限为2022 年6 月22 日至2025 年6 月22 日。
5. 关联方资金拆借
关联方|拆入金额|起始日|到期日|说明
诚通财务有限责任公司|30,000,000.00|2022/1/11|2023/1/10|短期借款
诚通财务有限责任公司|25,000,000.00|2022/1/18|2023/1/17|短期借款
诚通财务有限责任公司|30,000,000.00|2022/3/10|2023/3/9|短期借款
诚通财务有限责任公司|20,000,000.00|2022/5/19|2023/5/18|短期借款
诚通财务有限责任公司|25,000,000.00|2022/9/6|2023/9/5|短期借款
诚通财务有限责任公司|25,000,000.00|2022/10/10|2023/10/9|短期借款
本年拆入资金相关的利息金额为6,049,860.97 元,上年拆入相关的利息金额为4,540,722.21 元。
|项目|本期金额|上期金额
关键管理人员薪酬||3,764,638.71|3,061,312.37
(五)关联方应收应付款项
项目名称|关联方|期末余额||期初余额|
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备
应收账款|||||
|湖南诚通天岳环保科技有限公司|||6,974.00|209.22
预付款项|||||
|湖南骏泰新材料科技有限责任公司|||5,518,636.45|
|宁夏美利纸业集团环保节能有限公司|||3,429,009.12|
|中国纸业投资有限公司|17,533,467.29||7,685,928.77|
|中纸宏泰生态建设有限公司|||2,565,802.47|
|中冶美利西部生态建设有限公司|||8,304,339.37|
其他应收款|||||
项目名称|关联方|期末余额||期初余额|
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备
|中冶美利浆纸有限公司|14,895.60|446.87|16,239.49|487.18
项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额
应付账款|||
|中国物流宁夏有限公司||144,545.40
|中纸宏泰生态建设有限公司|2,898,147.77|
租赁负债|||
|诚通融资租赁有限公司|20,714,288.40|29,920,638.80
重要承诺事项
准备履行的重组计划
本公司经第八届董事会第二十九次会议通过重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案。主要内容如下:
(1)重大资产置换
本公司拟以截至评估基准日造纸业务相关资产及负债作为置出资产,与天津力神持有的天津聚元100%股权和苏州力神100%股权的等值部分进行置换,置出资产将由天津力神或其指定的第三方承接。
(2)发行股份购买资产
本次交易中,初步预计置入资产的交易价格将高于置出资产的交易价格,针对拟置出资产的作价与天津力神所持有的天津聚元100%股权和苏州力神100%股权的作价的差额,拟由本公司通过发行股份的方式购买。
(3)募集配套资金
本公司拟向包括国调基金二期在内的不超过35 名符合条件的特定投资者,以询价的方式非公开发行人民币普通股(A 股)募集配套资金,募集配套资金总额不超过本次发行股份购买资产交易价格的100%。募集配套资金所发行股份数量不超过本次发行股份购买资产完成后上市公司总股本的30%。
注释1.应收票据
|项目|期末已质押金额
银行承兑汇票||33,640,346.82
商业承兑汇票||
|合计|33,640,346.82
注释2.应收账款
|账龄|期末余额|期初余额
1 年以内||79,504,824.09|76,718,872.65
1 至2 年||2,577.26|276,583.55
2 至3 年|||19,420.34
3 至4 年||13,954.26|6,947.25
4 至5 年||6,947.25|
5 年以上||19,684,120.74|19,684,120.74
小计||99,212,423.60|96,705,944.53
减:坏账准备||22,082,058.12|22,022,645.00
|合计|77,130,365.48|74,683,299.53
|||期末余额|||||期初余额||
|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备||
类别|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|账面价值|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|账面价值
按单项计提坏账准备|7,392,962.16|7.45|7,392,962.16|100.00||7,392,962.16|7.64|7,392,962.16|100.00|
按组合计提坏账准备|91,819,461.44|92.55|14,689,095.96|16.00|77,130,365.48|89,312,982.37|92.36|14,629,682.84|16.38|74,683,299.53
其中:按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|91,819,461.44|92.55|14,689,095.96|16.00|77,130,365.48|89,312,982.37|92.36|14,629,682.84|16.38|74,683,299.53
合计|99,212,423.60|100.00|22,082,058.12||77,130,365.48|96,705,944.53|100.00|22,022,645.00||74,683,299.53
名称||期末余额||
|应收账款|坏账准备||计提比例(%)
1 年以内|79,504,824.09|2,385,144.72|3.00|
1 至2 年|2,577.26|257.73|10.00|
2 至3 年3 至4 年|13,954.26|6,977.13|50.00|
4 至5 年|6,947.25|5,557.80|80.00|
5 年以上|12,291,158.58|12,291,158.58|100.00|
合计|91,819,461.44|14,689,095.96||
|||本期变动金额|||期末余额
类别|期初余额|计提|收回或转回|核销|其他变动|
单项计提预期信用损失的应收账款|7,392,962.16|||||7,392,962.16
按组合计提预期信用损失的应收账款|14,629,682.84|59,413.12||||14,689,095.96
其中:按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|14,629,682.84|59,413.12||||14,689,095.96
合计|22,022,645.00|59,413.12||||22,082,058.12
4. 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额40,943,084.09 元,占应收账款期末余额合计数的比例41.26 %,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额8,399,465.82 元。
注释3.应收款项融资
|项目|期末余额|期初余额
应收利息应收股利其他应收款项||105,187,225.61|168,559,430.91
|合计|105,187,225.61|168,559,430.91
|账龄|期末余额|期初余额
1 年以内||26,312,619.84|90,159,495.01
1 至2 年||34,612,569.18|41,916,688.67
2 至3 年||41,916,688.67|36,504,630.76
3 至4 年||2,359,630.76|
4 至5 年5 年以上小计||105,201,508.45|168,580,814.44
减:坏账准备||14,282.84|21,383.53
|合计|105,187,225.61|168,559,430.91
|||期末余额|||||期初余额|
类别|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|
|金额|比例(%)|金额 计提比例(%)|账面价值|金额||比例(%)|金额 计提比例(%)|账面价值
按单项计提坏账准备按组合计提坏账准备|105,201,508.45|100.00|14,282.84 0.01|105,187,225.61|168,580,814.44||100.00|21,383.53 0.01|168,559,430.91
其中:按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项|105,201,508.45|100.00|14,282.84 0.01|105,187,225.61|168,580,814.44||100.00|21,383.53 0.01|168,559,430.91
合计|105,201,508.45|100.00|14,282.84|105,187,225.61|168,580,814.44||100.00|21,383.53|168,559,430.91
||期末余额||
名称|其他应收款项||坏账准备|计提比例(%)
信用风险特征||105,201,508.45|14,282.84|0.01
合计||105,201,508.45|14,282.84|
||第一阶段|第二阶段|第三阶段|
|坏账准备|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|合计
期初余额||21,383.53|||21,383.53
期初余额在本期--转入第二阶段--转入第三阶段--转回第二阶段--转回第一阶段本期计提||13,382.85||2,026,754.40|2,040,137.25
本期转回本期转销||20,483.54|||20,483.54
本期核销||||2,026,754.40|2,026,754.40
其他变动期末余额||14,282.84|||14,282.84
||第一阶段|第二阶段|第三阶段|
|账面余额|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|合计
期初余额||168,580,814.44|||168,580,814.44
期初余额在本期--转入第二阶段--转入第三阶段--转回第二阶段--转回第一阶段本期新增||5,351,908.65||2,026,754.40|7,378,663.05
本期终止确认||68,731,214.64||2,026,754.40|70,757,969.04
其他变动期末余额||105,201,508.45|||105,201,508.45
|||本期变动金额||
类别|期初余额|计提|收回或转回|转销或核销|期末余额
信用风险特征|21,383.53|2,040,137.25||2,047,237.94|14,282.84
合计|21,383.53|2,040,137.25||2,047,237.94|14,282.84
款项性质|期末账面余额||期初账面余额|
员工备用金|60,098.50||104,355.07|
保证金押金|238,830.53|||
代收代付款项|104,902,579.42||168,476,459.37|
合计|105,201,508.45||168,580,814.44|
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款汇总金额105,130,409.95元,占其他应收款期末余额合计数的比例99.93 %,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额11,442.99 元。
||期末余额|||期初余额|
项目|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
对子公司投资|1,265,500,434.44||1,265,500,434.44|1,265,500,434.44||1,265,500,434.44
合计|1,265,500,434.44||1,265,500,434.44|1,265,500,434.44||1,265,500,434.44
被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值准备|减值准备期末余额
宁夏誉成云创数据投资有限公司|1,200,000,000.00|||1,200,000,000.00||
宁夏中冶美利云新能源有限公司|62,700,000.00|||62,700,000.00||
北京誉成云创科技有限公司|2,800,434.44|||2,800,434.44||
合计|1,265,500,434.44|||1,265,500,434.44||
项目||本期金额|||上期金额|
|收入||成本|收入||成本
主营业务|851,310,867.80||910,168,546.91|951,298,270.09||933,904,840.79
其他业务|26,000,734.68||19,068,139.43|29,874,059.90||22,004,967.37
合计|877,311,602.48||929,236,686.34|981,172,329.99||955,909,808.16
|项目|本期金额|上期金额
主营业务收入||851,310,867.80|951,298,270.09
其中:造纸业||851,310,867.80|951,298,270.09
其他业务收入||26,000,734.68|29,874,059.90
|合计|877,311,602.48|981,172,329.99
项目|本期金额|上期金额
处置长期股权投资产生的投资收益成本法核算的长期股权投资收益||64,922,100.00
合计||64,922,100.00
(一) 当期非经常性损益明细表||
项目|金额|说明
非流动资产处置损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)|6,725,366.09|
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显示公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益|8,266,660.75|
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入|3,301,886.79|
除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-680,835.52|
其他符合非经常性损益定义的损益项目小计|17,613,078.11|
所得税影响额|- 2,642,424.90|
项目|金额|说明
合计|14,726,161.52|
报告期利润|加权平均净资产收益率(%)|每股收益(元)|
||基本每股收益|稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润|-11.62|-0.33|-0.33
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|-12.36|-0.36|-0.36
(加盖公章)2023 年2 月8 日