TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
一、经营活动产生的现金流量:|项目|2022年度|2021年度 单位:元
销售商品、提供劳务收到的现金||434,665,492.96|466,055,646.43
客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还||1,296,121.06|5,750,348.93
收到其他与经营活动有关的现金||26,885,686.59|63,679,978.30
经营活动现金流入小计||462,847,300.61|535,485,973.66
购买商品、接受劳务支付的现金||239,317,255.92|283,059,840.68
客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金||91,118,516.72|82,120,980.16
支付的各项税费||80,012,651.01|61,607,545.59
支付其他与经营活动有关的现金||34,475,110.40|53,208,500.19
经营活动现金流出小计||444,923,534.05|479,996,866.62
经营活动产生的现金流量净额||17,923,766.56|55,489,107.04
二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金||7,352,249,997.01|9,703,500,000.00
取得投资收益收到的现金||109,976,131.10|66,398,908.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||151,000.00|1,460,130.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||15,298,095.99|
收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计||7,477,675,224.10|9,771,359,038.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||22,856,650.14|38,223,843.58
投资支付的现金||7,066,000,266.67|10,305,024,997.01
质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||1,800,000.00|27,163,747.29
支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计||7,090,656,916.81|10,370,412,587.88
投资活动产生的现金流量净额||387,018,307.29|-599,053,548.97
三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金||16,837,952.00|55,958,882.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||15,000,000.00|47,400,000.00
取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金|||
偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金|9,608,347.56|72,074,057.00
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金|12,711,684.73|19,425,693.91
筹资活动现金流出小计|22,320,032.29|91,499,750.91
筹资活动产生的现金流量净额|-5,482,080.29|-35,540,868.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额|399,459,993.56|-579,105,310.84
加:期初现金及现金等价物余额|229,399,701.13|808,505,011.97
六、期末现金及现金等价物余额|628,859,694.69|229,399,701.13
一、经营活动产生的现金流量:|项目|2022年度|2021年度
销售商品、提供劳务收到的现金||462,467,579.33|438,429,249.55
收到的税费返还|||5,750,348.93
收到其他与经营活动有关的现金||26,149,185.01|61,936,800.41
经营活动现金流入小计||488,616,764.34|506,116,398.89
购买商品、接受劳务支付的现金||244,595,903.59|242,875,959.96
支付给职工以及为职工支付的现金||57,154,119.41|49,370,817.40
支付的各项税费||71,729,809.97|52,278,530.95
支付其他与经营活动有关的现金||13,691,191.71|90,900,091.73
经营活动现金流出小计||387,171,024.68|435,425,400.04
经营活动产生的现金流量净额||101,445,739.66|70,690,998.85
二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金||7,278,099,997.01|9,674,400,000.00
取得投资收益收到的现金||138,988,582.16|66,241,203.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||251,313.57|1,434,900.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计||7,417,339,892.74|9,742,076,103.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||8,962,791.18|36,535,395.02
投资支付的现金||7,062,550,266.67|10,287,624,997.01
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计||7,071,513,057.85|10,324,160,392.03
投资活动产生的现金流量净额||345,826,834.89|-582,084,288.42
三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金||1,837,952.00|8,558,882.00
取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金||45,000,000.00|
筹资活动现金流入小计||46,837,952.00|8,558,882.00
偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金||9,608,347.56|72,074,057.00
支付其他与筹资活动有关的现金||60,905,136.40|18,794,598.42
筹资活动现金流出小计||70,513,483.96|90,868,655.42
筹资活动产生的现金流量净额||-23,675,531.96|-82,309,773.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额||423,597,042.59|-593,703,062.99
加:期初现金及现金等价物余额||162,912,562.42|756,615,625.41
六、期末现金及现金等价物余额||586,509,605.01|162,912,562.42
||其他权益工具||||归属于母公司所有者权益|||2022 年度||||||
项目|股本|优先股|永续债|其他|资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计|少数股东权益|所有者权益合计
一、上年期末余额|137,262,108.00||||2,320,779,209.20|8,558,882.00|||45,489,183.06||690,728,388.47||3,185,700,006.73|47,200,421.32|3,232,900,428.05
加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业|||||||||||||||
合并|||||||||||||||
其他二、本年期初余额|137,262,108.00||||2,320,779,209.20|8,558,882.00|||45,489,183.06||690,728,388.47||3,185,700,006.73|47,200,421.32|3,232,900,428.05
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|69,200.00||||9,713,754.71|1,837,952.00|||8,721,138.90||-3,614,965.65||13,051,175.96|-20,729,150.59|-7,677,974.63
(一)综合收益总额|||||||||||14,714,520.81||14,714,520.81|-6,427,420.20|8,287,100.61
(二)所有者投入和减少资本|69,200.00||||9,713,754.71|1,837,952.00|||||||7,945,002.71|-14,301,730.39|-6,356,727.68
1.所有者投入的普通股||||||||||||||15,000,000.00|15,000,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额|69,200.00||||9,713,754.71|1,837,952.00|||||||7,945,002.71|-29,301,730.39|7,945,002.71
4.其他|||||||||||||||-29,301,730.39
(三)利润分配|||||||||8,721,138.90||-18,329,486.46||-9,608,347.56||-9,608,347.56
1.提取盈余公积|||||||||8,721,138.90||-8,721,138.90||||
2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配|||||-9,608,347.56|-9,608,347.56||-9,608,347.56
4.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他四、本期期末余额|137,331,308.00|2,330,492,963.91|10,396,834.00|54,210,321.96|687,113,422.82|3,198,751,182.69|26,471,270.73|3,225,222,453.42
项目||其他权益工具||||归属于母公司所有者权益|||2021年度||||||
|股本|优先股|永续债|其他|资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计|少数股东权益|所有者权益合计
一、上年期末余额|72,074,057.00||||2,373,805,896.34||||36,037,028.50||680,305,809.44||3,162,222,791.28||3,162,222,791.28
加:会计政策变更|||||||||||-215,389.83||-215,389.83||-215,389.83
并|前期差错更正同一控制下企业合||||||||
其他二、本年期初余额||72,074,057.00|2,373,805,896.34||36,037,028.50|680,090,419.61|3,162,007,401.45||3,162,007,401.45
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||65,188,051.00|-53,026,687.14|8,558,882.00|9,452,154.56|10,637,968.86|23,692,605.28|47,200,421.32|70,893,026.60
(一)综合收益总额||||||92,164,180.42|92,164,180.42|-199,578.68|91,964,601.74
(二)所有者投入和减少资本||321,400.00|11,839,963.86|8,558,882.00|||3,602,481.86|47,400,000.00|51,002,481.86
1.所有者投入的普通股||||||||47,400,000.00|47,400,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额||321,400.00|11,839,963.86|8,558,882.00|||3,602,481.86||3,602,481.86
4.其他(三)利润分配|||||9,452,154.56|-81,526,211.56|-72,074,057.00||-72,074,057.00
1.提取盈余公积|||||9,452,154.56|-9,452,154.56|||
2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配||||||-72,074,057.00|-72,074,057.00||-72,074,057.00
4.其他(四)所有者权益内部结转||64,866,651.00|-64,866,651.00||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||64,866,651.00|-64,866,651.00||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存|||||||||
四、本期期末余额137,262,108.00 2,320,779,209.20 8,558,882.00 45,489,183.06 690,728,388.47 3,185,700,006.73 47,200,421.32 3,232,900,428.05
||||其他权益工具||||2022 年度|||||
|项目|股本|优先股|永续债|其他|资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
一、上年期末余额||137,262,108.00||||2,320,779,209.20|8,558,882.00|||45,489,183.06|667,272,242.59||3,162,243,860.85
加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额||137,262,108.00||||2,320,779,209.20|8,558,882.00|||45,489,183.06|667,272,242.59||3,162,243,860.85
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||69,200.00||||9,713,754.71|1,837,952.00|||8,721,138.90|68,881,902.58||85,548,044.19
(一)综合收益总额|||||||||||87,211,389.04||87,211,389.04
(二)所有者投入和减少资本||69,200.00||||9,713,754.71|1,837,952.00||||||7,945,002.71
1.所有者投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额||69,200.00||||9,713,754.71|1,837,952.00||||||7,945,002.71
4.其他(三)利润分配||||||||||8,721,138.90|-18,329,486.46||-9,608,347.56
1.提取盈余公积||||||||||8,721,138.90|-8,721,138.90||
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-9,608,347.56||-9,608,347.56
3.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||
137,331,308.0
2,330,492,963.9
10,396,834.0
54,210,321.9
736,154,145.1
3,247,791,905.0
||||其他权益工具||||2021 年度|||||
|项目|股本|优先股|永续债|其他|资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
一、上年期末余额||72,074,057.00||||2,373,805,896.34||||36,037,028.50|654,506,424.07||3,136,423,405.91
加:会计政策变更|||||||||||-229,515.53||-229,515.53
前期差错更正其他二、本年期初余额||72,074,057.00||||2,373,805,896.34||||36,037,028.50|654,276,908.54||3,136,193,890.38
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||65,188,051.00||||-53,026,687.14|8,558,882.00|||9,452,154.56|12,995,334.05||26,049,970.47
(一)综合收益总额|||||||8,558,882.00||||94,521,545.61||94,521,545.61
(二)所有者投入和减少资本||321,400.00||||11,839,963.86|||||||3,602,481.86
1.所有者投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额||321,400.00||||11,839,963.86|8,558,882.00||||||3,602,481.86
4.其他(三)利润分配||||9,452,154.56|-81,526,211.56|-72,074,057.00
1.提取盈余公积||||9,452,154.56|-9,452,154.56|
2.对所有者(或股东)的分配|||||-72,074,057.00|-72,074,057.00
3.其他(四)所有者权益内部结转|64,866,651.00|-64,866,651.00||||
1.资本公积转增资本(或股本)|64,866,651.00|-64,866,651.00||||
2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他四、本期期末余额|137,262,108.00|2,320,779,209.20|8,558,882.00|45,489,183.06|667,272,242.59|3,162,243,860.85
锋尚文化集团股份有限公司(更名前为北京锋尚世纪文化传媒股份有限公司,以下简称本公司,在包含子公司时统称本集团)于2002 年7 月30 日由自然人沙晓岚、王芳韵、于福申、薛兴华出资设立。公司注册资本人民币100万元,其中:沙晓岚出资70万元,占公司注册资本的70%;王芳韵出资24 万元,占公司注册资本的24%;于福申出资5万元,占公司注册资本的5%;薛兴华出资1 万元,占公司注册资本的1%。北京方诚会计师事务所有限责任公司对本公司的注册资本进行审验,并出具验资报告“方会(F)字[2002]第192号”予以确认。
依据本公司2004年7月的股东会决议,同意于福申将其持有的本公司5%的股权转让给沙晓岚,薛兴华将其持有的本公司1%的股权转让给王芳韵。本次股权变更后,沙晓岚出资75万元,占公司注册资本的75%;王芳韵出资25万元,占公司注册资本的25%。
依据本公司2007年1月的股东会决议,同意增加公司注册资本100万元,其中股东沙晓岚以货币资金增资75 万元,股东王芳韵以货币资金增资25 万元,公司住所迁至北京市东城区青龙胡同1 号歌华大厦605-1 室。本次增资后,沙晓岚出资150 万元,占公司注册资本的75%,王芳韵出资50 万元,占公司注册资本的25%。北京正大会计师事务所对本公司的注册资本变更事项进行审验,并出具验资报告“正大验字[2007]第B160号”予以确认。
依据本公司2007年9月的股东会决议,同意沙晓岚、王芳韵分别将其持有的本公司75%、25%的股权转让给北京金典文化艺术有限公司。本次变更后,北京金典文化艺术有限公司出资200万,占公司注册资本的100%。
依据本公司2007 年11 月的股东会决议,同意公司注册资本由200 万元增加至1,200 万元,增加的1,000 万元由股东以本公司未分配利润出资。北京真诚会计师事务所有限公司对本公司的注册资本变更事项进行审验,并出具验资报告“京真诚验字[2007]3311号”予以确认。
依据本公司2008年4月的股东会决议,同意北京金典文化艺术有限公司将其持有的本公司75%、25%的股权分别转让给沙晓岚、王芳韵。本次股权变更后,沙晓岚出资900万元,占公司注册资本的75%;王芳韵出资300万元,占公司注册资本的25%。
依据本公司2013 年11 月的股东会决议,同意公司注册资本由1,200 万元变更为2,000 万元,其中沙晓岚以货币资金增资600 万元,王芳韵以货币资金增资200 万元。本次股权变更后,沙晓岚出资1,500 万元,占公司注册资本的75%;王芳韵出资500 万元,占公司注册资本的25%。北京中天华庆会计师事务所有限公司对本公司的注册资本变更事项进行审验,并出具验资报告“中天华庆验字[2013]第483号”予以确认。
依据本公司2015 年2 月的股东会决议,同意公司注册资本由2,000 万元变更为2,600万元,其中:沙晓岚以货币资金增资450万元,王芳韵以货币资金增资150万元。本次股权变更后,沙晓岚出资1,950 万元,占公司注册资本的75%,王芳韵出资650 万元,占公司注册资本的25%。北京华励诚嘉会计师事务所(普通合伙)对本公司的注册资本变更事项进行审验,并出具验资报告“华励诚嘉验审字[2015]第B-031 号”予以确认。
2015年7 月3 日,北京市工商局出具了编号为(京东)名称变核(内)字[2015]第0026559 号《企业名称变更核准通知书》,核准将本公司名称由“北京锋尚世纪文化艺术有限公司”变更为“北京锋尚世纪文化传媒股份有限公司”。
2015年8 月6 日,北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)出具“[2015]京会兴审字第69000121 号”《审计报告》,本公司截至2015 年6 月30 日经审计的净资产为6,776.56万元。
2015 年8 月8 日,北京国融兴华资产评估有限责任公司出具“国融兴华评报字[2015]第050058号”《北京锋尚世纪文化艺术有限公司拟变更为股份有限公司评估项目评估报告》,本公司截至2015年6月30日净资产的评估值为7,502.64万元。
2015年8 月8 日,依据本公司临时股东会决议,同意公司以2015 年6 月30 日为基准日整体变更为股份有限公司。2015 年8 月24 日,依据本公司创立大会决议暨2015 年第一次临时股东大会,审议通过成立股份有限公司以及起草公司章程等议案,并以公司2015 年6 月30 日经审计净资产6,776.56 万元折股,折合股本2,600 万股,每股面值1.00元,其余净资产计入资本公积。整体变更后,本公司注册资本为2,600 万元,并经北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)于2015 年8 月24 日出具“[2015]京会兴验字第69000093号”验资报告进行审验。
依据本公司2016 年11 月8 日第一届董事会第十次会议及2016 年11 月23 日的2016 年第三次临时股东大会决议,本公司以目前总股本26,000,000 股为基数,以资本公积向全体股东转增股本,每10 股转增9.23077 股,合计转增股本24,000,002 股。本次资本公积转增股本后,本公司总股本由26,000,000 股增加至50,000,002 股。本公司于2016 年12 月13 日取得北京市工商行政管理局东城分局颁发注册号为91110101741558466W 营业执照。公司注册地为北京市东城区青龙胡同1号5层519室。依据本公司2017年3月22日第一届董事会第十六次会议及2017年4月6日第三次临时股东大会决议,同意股东沙晓岚将其持有公司6.41%的股权,折合股本3,205,000股,股东王芳韵将其持有公司6.25%的股权,折合股本3,125,000股,以每股3.80元的价格转让给西藏晟蓝文化传播合伙企业(有限合伙),转让价款总额为2,405.40万元。同时,股东大会决议同意将西藏晟蓝文化传播合伙企业(有限合伙)设立为本公司的员工持股平台,对本公司核心员工进行股权激励。
依据本公司2017年12月4日第一届董事会第二十一次会议及2017年12月19日第六次临时股东大会决议,同意和谐成长二期(义乌)投资中心(有限合伙)增加本公司注册资本及股本4,054,055股,增加投资金额9,000万元。本次增资后,本公司注册资本及股本变更为54,054,057.00元。另外,股东沙晓岚将其持有本公司4,054,055股份转让给和谐成长二期(义乌)投资中心(有限合伙),转让价款为9,000万元。经本次股权增资及转让后,沙晓岚持有本公司30,240,947 股,占注册资本55.95%;王芳韵持有本公司9,375,000股,占注册资本17.34%;西藏晟蓝文化传播合伙企业(有限合伙)持有本公司6,330,000股,占注册资本11.71%;和谐成长二期(义乌)投资中心(有限合伙)持有本公司8,108,110股,占注册资本15.00%。
根据中国证监会“证监许可〔2020〕1565 号”文《关于同意北京锋尚世纪文化传媒股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》,本公司获准向社会公开发售人民币普通股股票(A 股)18,020,000 股,实际发行价格人民币138.02 元,募集资金合计2,487,120,400.00 元。上述募集资金扣除承销费用、保荐费用以及本公司累计发生的其他相关发行费用12,819,374.56 元(不含税)后,募集资金净额人民币2,272,331,393.44 元,其中增加股本人民币18,020,000.00 元,其余计入资本公积-股本溢价为人民币2,254,311,393.44 元。
本次股票发行后,本公司的股份总数变更为7,207.4057 万股,每股面值人民币1.00 元,股本总额为人民币7,207.4057 万元,其中:本次股票发行前原股东股本总额为人民币5,405.4057 万元,占变更后股本总额的75.00%;社会公众股股本为人民币1,802.00 万元,占变更后股本总额25.00%。本次增资事项业经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并于2020年8月11日出具XYZH/2020BJA70342《验资报告》。根据本公司2021 年2 月22 日第二届董事会第十八次会议决议及2021 年3 月16 日2020 年年度股东大会决议和修改后章程的规定,本公司申请增加注册资本人民币64,866,651.00 元,以权益分派实施时股权登记日应分配股数为基数,以资本公积向全体股东实施每10股转增9股,合计转增股本64,866,651股。本次资本公积转增股本后,本公司总股本由72,074,057股增加至136,940,708股,每股面值为人民币1 元。
本次转增基准日期为2021 年4 月6 日,变更后的注册资本为人民币136,940,708.00 元,股本为人民币136,940,708.00 元。本次资本公积转增股本事项业经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并于2021年5月6日出具XYZH/2021BJAA70334《验资报告》。本公司第三届董事会2021年第四次临时会议决议通过的《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,本公司以2021 年11 月16 日为授予日,每股授予价格为人民币26.63元,向81名激励对象授予176.00万股限制性股票,其中第一类限制性股票35.20万股,第二类限制性股票140.80万股。截至2021年11月25 日止,本公司已收到74 名激励对象缴付的32.14万股第一类限制性股票出资款人民币8,558,882.00元,均以货币出资,其余7名激励对象放弃本次第一类限制性股票激励资格。
本次授予限制性股票后,本公司实际增加股本人民币321,400.00 元,其余8,237,482.00 元作为股本溢价,变更后的股本为137,262,108.00 元。本次授予限制性股票事项业经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并于2021 年12 月15 日出具XYZH/2021BJAA70432《验资报
告》。
本公司第三届董事会2022年第四次临时会议决议通过的《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》,本公司以2022 年7 月25 日为授予日,以26.56 元/股向22名激励对象授予7.02 万股第一类限制性股票;以26.56 元/股向22 名激励对象授予28.08万股第二类限制性股票。截至2022年8 月22日止,本公司已收到21 名激励对象缴付的6.92 万股第一类限制性股票出资款人民币1,837,952.00 元,均以货币出资,其余1 名激励对象放弃本次第一类限制性股票激励资格。本次实际增加股本人民币69,200.00 元,其余1,768,752.00 元作为股本溢价,变更后的股本为137,331,308.00元。本次授予限制性股票事项业经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并于2022年9月15日出具XYZH/2022BJAA70282《验资报告》。
本公司第三届董事会2022年第九次临时会议审议通过了《关于变更公司名称、修改公司章程及进行工商登记变更的议案》。公司名称由北京锋尚世纪文化传媒股份有限公司变更为北京锋尚文化传媒集团股份有限公司。
本公司第三届董事会2023年第一次临时会议审议通过了《关于变更公司名称、修改公司章程及进行工商登记变更的议案》。公司名称由北京锋尚文化传媒集团股份有限公司变更为锋尚文化集团股份有限公司。
本公司及子公司属文化艺术行业,以创意设计为核心,业务范围涵盖大型文化演艺活动、景观艺术照明及演绎、文化旅游演艺等多个领域的创意、设计及制作服务。
经营范围主要为:组织文化艺术交流活动;工程管理服务;礼仪服务;日用品销售;工艺美术品及收藏品零售(象牙及其制品除外);广播影视设备销售;票务代理服务;电影摄制服务;专业设计服务;文艺创作;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;娱乐性展览;会议及展览服务;对外承包工程;电气设备销售;文化用品设备出租;平面设计;广告发布;摄像及视频制作服务;摄影扩印服务;市场调查(不含涉外调查);影视美术道具置景服务;日用百货销售;物业管理;非居住房地产租赁。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目:营业性演出;演出经纪;建设工程施工。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)(不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
单位名称|持股比例(%)|
|直接持股|间接持股
上海锋尚世纪工程设计有限公司|100.00|-
单位名称|持股比例(%)|
|直接持股|间接持股
北京锋尚世纪文化发展有限公司|100.00|-
北京锋尚煜景文化艺术有限公司|100.00|-
郑州锋尚世纪文化旅游发展有限公司|100.00|-
北京锋尚互动娱乐科技有限公司|100.00|-
北京洛蓝印象文化传媒有限公司|100.00|-
上海锋尚六三二文化科技有限公司|60.00|-
西安杌空间文化旅游发展有限公司|60.00|-
青岛锋尚文化科技有限公司|100.00|-
三亚锋尚文化科技有限公司|100.00|
杭州锋尚利星文化科技有限公司|66.67|-
(1)编制基础
(2)持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持,自报告期末起12个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。因此,本财务报表以持续经营假设为基础编制。
9. 金融资产和金融负债
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:1管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。2该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;以摊余成本进行后续计量。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产,按照实际利率法摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失,计入当期损益。本集团分类为该类的金融资产具体包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款。
本集团对于《企业会计准则第14 号-收入准则》规范的交易形成应收款项或合同资产,以及应收经营租赁款,始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率,来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是,如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的,可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下,如果逾期超过30日,则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息,证明即使逾期超过30日,信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。以组合为基础的评估。如果本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的,本集团将按照金融工具共同信用风险特征,对其进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
考虑预期信用损失计量方法应反映的要素:1通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;2货币时间价值;3在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。对应收账款与合同资产,本集团除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单独确定其信用损失外,其余在组合的基础上,考虑预期信用损失计量方法应反映的要素,参考历史信用损失经验,编制应收账款逾期天数/应收账款账龄与违约损失率对照表,以此为基础计算预期信用损失。
本集团存货主要包括原材料、库存商品、未完成项目成本等。其中:未完成项目成本是指公司正在执行或制作的各类设计、咨询及设计制作项目所发生的成本,该成本于项目执行完毕时转入营业成本。
存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,原材料、库存商品等发出时采用个别计价法计价;低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
本集团存货主要为未完成项目成本,未完成项目成本包括外部采购成本、直接人工、其他直接费用和制造费用。其中,本公司外部采购根据项目具体发生情况直接归结,对于定制化工程类设备服务采购、专业制作外包及创意设计外包等,根据完工进度确认采购成本,对于非定制化的灯光、投影等设备类采购及辅材辅料等,根据入库单确认采购成本,对于演员服务、化妆造型、现场装卸等劳务费,根据实际劳务结算金额确认采购成本;直接人工包括直接参与具体项目的人员工资薪酬,按参与项目的具体时间进行核算;其他直接费用包括项目直接发生的差旅费、运费、折旧费等,根据项目具体发生情况直接归结;制造费用按照直接人工费用比例法和直接成本占比法进行分摊,对于与直接人工费用正相关的间接人员工资、社会保险费、福利费、餐饮费等间接成本费用,采取直接人工费用比例法进行分配,对于间接折旧、车辆使用费、运费等其他间接成本费用,采取直接成本占比法进行分配。
12. 合同成本
13. 长期股权投资
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权为指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具,原计入其他综合收益的累计公允价值变动不得转入当期损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本;以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,按相关企业会计准则的规定确定初始投资成本。
14. 投资性房地产
本集团投资性房地产为出租的房屋建筑物,采用成本模式计量。
类别|折旧年限(年)|预计残值率(%)|年折旧率(%)
房屋建筑物|30|5|3.17
本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括专用设备、办公及电子设备、运输设备等。
序号|类别|折旧年限(年)|预计残值率(%)|年折旧率(%)
1|专用设备|5|5|19
2|办公及电子设备|5|5|19
3|运输设备|5|5|19
本集团按照本附注“四、19 长期资产减值”确定使用权资产是否发生减值,如果使用权资产发生减值,本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值,进行后续折旧。
本集团无形资产包括系统软件、非专利技术、著作权、专利权等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。
本集团的长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1 年以上(不含1 年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
本集团的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。短期薪酬,是指本集团在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。本集团的短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费。
本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入当期损益或相关资产成本。
本集团的设定提存计划,是指按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本集团提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
本集团根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本集团以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
辞退福利,是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。对于职工虽然没有与本集团解除劳动合同,但未来不再为本集团提供服务,不能为本集团带来经济利益,本集团承诺提供实质上具有辞退福利性质的经济补偿的,如发生“内退”的情况,在其正式退休日期之前应当比照辞退福利处理,在其正式退休日期之后,按照离职后福利处理。
本集团向职工提供辞退福利的,在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时、本集团确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
对于辞退福利预期在年度报告期间期末后十二个月内不能完全支付的辞退福利,实质性辞退工作在一年内实施完毕但补偿款项超过一年支付的辞退计划,本集团选择恰当的折现率,以折现后的金额计量应计入当期损益的辞退福利金额。
26. 收入确认原则和计量方法
(6)本集团各类业务的收入及成本具体确认方法:1专业设计及制作业务收入
a)演艺类专业设计及制作业务
对于承接的演艺类专业设计及制作业务,本集团在演艺活动已经完成,客户取得相关商品及服务的控制权时确认收入实现。同时,本集团将演艺类专业设计及制作业务实际发生的人员工资、设备采购成本、折旧费、差旅费、运输费、租赁费、演艺团体雇佣费等各项支出确认成本。
b)非演艺类专业设计及制作业务
对于承接的非演艺类专业设计及制作业务,本集团在非演艺类专业设计及制作已经完成验收,客户取得相关商品及服务的控制权时确认收入实现。同时,本集团将非演艺类专业设计及制作业务实际发生的人员工资、设备采购成本、折旧费、差旅费、运输费、租赁费等各项支出确认成本。
2设备租赁业务收入
本集团承接的专业设备租赁业务,在交付租赁物,并在租赁期内满足合同约定的各项使用条件,于租赁期满时,按合同金额确认收入。同时,本集团将此类业务租赁期间发生的各项折旧费、人员费用、差旅费、运输费、租赁费等各项支出确认成本。
3投资性房地产租赁收入
本集团将投资性房地产租赁,按租赁协议约定的租赁期限与租金额,在相关租金已经收到或取得了收款的证据时,按照直线法在租赁期内确认收入。同时,本公司将此类业务于租赁期间发生的折旧费、维护费等各项支出确认成本。
4其他收入
本集团的其他业务主要为偶然承接的业务咨询服务、设备保养服务及门票收入,业务咨询服务即为协助委托方完成方案设计,并在按照合同约定的工作完成或达到预定效果并满足合同约定的其他条件时,以客户确认取得服务控制权作为确认收入实现原则;设备保养服务主要为客户完成指定设备的维护保养,按照客户已经取得维护保养服务控制权确认收入实现。门票收入主要指客户购买门票、通过检票后,拥有观看灯光演绎项目的现时权利,门票金额已经收取或者取得收款权时,确认收入实现。
本集团的政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。其中,与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本集团按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益。确认为递延收益的与资产相关的政府补助,在相关资产使用寿命内按照直线法分期计入当期损益。
28. 递延所得税资产和递延所得税负债
在租赁期开始日,本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的确认和计量参见附注四“17.使用权资产”以及“23.租赁负债”。
一项租赁存在下列一种或多种情形的,本集团通常将其分类为融资租赁:1在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;2承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权;3资产的所有权虽然不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;4在租赁开始日,租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值;5租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的,本集团也可能将其分类为融资租赁:1若承租人撤销租赁,撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担;2资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人;3承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。1)融资租赁会计处理
30. 终止经营
31. 重要会计政策和会计估计变更
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注
本公司自2022年1月1日起执行财政部2021年发布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”|经第三届董事会第三次会议审议通过|本项会计政策变更对公司报表无影响
本公司自2022年12月13日起执行财政部2022年发布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”|经第三届董事会第三次会议审议通过|本项会计政策变更对公司报表无影响
本年度未发生重要会计估计变更。
税种|计税依据|税率
增值税|应税收入|5%、6%、9%、13%
城市维护建设税|应纳流转税额|5%、7%
教育费附加|应纳流转税额|3%
地方教育费附加|应纳流转税额|2%
税种|计税依据|税率
房产税|租金收入|12%
土地使用税|占地面积|3元/平方米
企业所得税|应纳所得税额|20%、25%
纳税主体名称|所得税税率
上海锋尚世纪工程设计有限公司|20%
北京锋尚世纪文化发展有限公司|20%
郑州锋尚世纪文化旅游发展有限公司|20%
北京锋尚互动娱乐科技有限公司|20%
上海锋尚六三二文化科技有限公司|20%
西安杌空间文化旅游发展有限公司|20%
青岛锋尚文化科技有限公司|20%
杭州锋尚利星文化科技有限公司|20%
根据财政部发布的《税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13 号),对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。2021 年4 月,财政部发布《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部、税务总局公告2021 年第12 号),对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,在前述政策的基础上,再减半征收企业所得税,公告执行期限为2021年1 月1 日至2022 年12 月31 日。
2022 年3 月,财政部发布《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部、税务总局公告2022年第13 号),对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,公告执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。根据财政部、税务总局和海关总署印发了《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019 年第39 号),规定自2019 年4 月1 日至2021 年12月31日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。2022年3 月,财政部发布《关于促进服务业领域困难行业舒困发展有关增值税政策的公告》(财政部税务总局公告2022 年第11 号),前述政策规定的生产、生活性服务业增值税加计抵减政策,执行期限延长至2022 年12 月31 日,本集团2022 年度适用该税收优惠政策。
下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,“年初”系指2022 年1 月1 日,“年末”系指2022 年12 月31 日,“本年”系指2022 年1 月1 日至12 月31 日,“上年”系指2021年1月1日至12月31日,货币单位为人民币元。
项目|年末余额|年初余额
库存现金|64,942.83|15,460.33
银行存款|628,794,751.86|229,384,240.80
其他货币资金|12,693,858.00|25,609,049.49
合计|641,553,552.69|255,008,750.62
项目|年末余额|年初余额
用于担保的保函保证金|12,693,858.00|25,609,049.49
合计|12,693,858.00|25,609,049.49
项目|年末余额|年初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融|2,386,203,130.88|2,736,923,731.92
资产 其中:债务工具投资|2,386,203,130.88|2,661,741,759.93
权益工具投资||75,181,971.99
合计|2,386,203,130.88|2,736,923,731.92
注:本期交易性金融资产为本公司购买的不可提前支取的银行理财产品,其中:本金2,375,500,000.00 元,公允价值变动金额10,703,130.88元。
项目|年末余额|年初余额
银行承兑汇票|5,700,114.00|
商业承兑汇票|10,868,000.00|
合计|16,568,114.00|
|||年末余额|
类别|账面余额||坏账准备|
按单项计提坏账准备按组合计提坏账准备|金额|比例(%)|金额 计提比例(%)|账面价值
|17,440,120.00|100.00|872,006.00 5.00|16,568,114.00
其中:信用风险组合|17,440,120.00|100.00|872,006.00 5.00|16,568,114.00
合计|17,440,120.00|100.00|872,006.00 5.00|16,568,114.00
|||年初余额||
类别||账面余额||坏账准备|账面价值
按单项计提坏账准备按组合计提坏账准备其中:信用风险组合合计|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|||本年变动金额|||
类别|年初余额||收回或转回|转销或核销||年末余额
应收票据坏账准备||计提|||其他|
||872,006.00||||872,006.00
合计||872,006.00||||872,006.00
|||年末余额||
类别|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|账面价值
|||年末余额||
类别|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|账面价值
按单项计提坏账准备|13,491,900.00|2.63|13,491,900.00|100.00|
按组合计提坏账准备|499,651,251.63|97.37|156,368,881.13|31.30|343,282,370.50
其中:信用风险组合|499,651,251.63|97.37|156,368,881.13|31.30|343,282,370.50
合计|513,143,151.63|100.00|169,860,781.13|33.10|343,282,370.50
|||年初余额||
类别|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|账面价值
按单项计提坏账准备|20,430,000.00|3.81|16,344,000.00|80.00|4,086,000.00
按组合计提坏账准备|515,377,909.68|96.19|76,267,606.24|14.80|439,110,303.44
其中:信用风险组合|515,377,909.68|96.19|76,267,606.24|14.80|439,110,303.44
合计|535,807,909.68|100.00|92,611,606.24|17.28|443,196,303.44
||||||||年末余额|
名称||||||||计提比例(%)|
恒|大|新|能|源|汽|车|账面余额|坏账准备|计提理由
(广东)有限公司|||||||2,211,900.00|2,211,900.00 100.00|预期不能收回
儋州宜倍旅游开发有限公司|||||||11,280,000.00|11,280,000.00 100.00|预期不能收回
合计|||||||13,491,900.00|13,491,900.00 —|—
账龄||年末余额|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|46,747,167.33|2,337,358.37|5.00
1-2年|87,251,674.25|8,725,167.42|10.00
2-3年|252,851,655.26|75,855,496.58|30.00
3-4年|74,261,817.41|37,130,908.71|50.00
账龄||年末余额|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)
4-5年|31,094,936.63|24,875,949.30|80.00
5年以上|7,444,000.75|7,444,000.75|100.00
合计|499,651,251.63|156,368,881.13|—
账龄|年末余额|
1年以内(含1年)||47,032,167.33
1-2年||100,458,574.25
2-3年||252,851,655.26
3-4年||74,261,817.41
4-5年||31,094,936.63
5年以上||7,444,000.75
合计||513,143,151.63
|||本年变动金额|||
类别|年初余额|计提|收回或转回|转销或核销|其他|年末余额
坏账准备|92,611,606.24|77,249,174.89||||169,860,781.13
合计|92,611,606.24|77,249,174.89||||169,860,781.13
(4)本年不存在实际核销的应收账款
单位名称|年末余额|账龄|占应收账款年末余额合计数的比例(%)|坏账准备年末余额
|136,915,728.82|2-3年|26.68|41,074,718.65
客户一|22,950,000.00|3-4年|4.47|11,475,000.00
|8,473,456.82|4-5年|1.65|6,778,765.46
|10,250,808.68|1年以内|2.00|512,540.43
客户二|43,121,555.00|2-3年|8.40|12,936,466.50
|12,940,000.00|3-4年|2.52|6,470,000.00
单位名称|年末余额|账龄|占应收账款年末余额合计数的比例(%)|坏账准备年末余额
客户三|44,995,514.69|1-2年|8.77|4,499,551.47
|24,125,242.28|1年以内|4.70|1,206,262.11
客户四|4,302,791.14|1-2年|0.84|430,279.11
|13,430,589.40|2-3年|2.62|4,029,176.82
|190,287.03|5年以上|0.04|190,287.03
客户五|13,493,595.68|1-2年|2.63|1,349,359.57
|22,696,191.00|3-4年|4.42|11,348,095.50
合计|357,885,760.54|—|69.74|102,300,502.65
项目||年末余额||年初余额
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|3,314,533.49|60.88|7,279,291.94|92.41
1-2年|1,789,748.47|32.88|595,350.81|7.56
2-3年|337,662.42|6.20|389.43|0.00
3年以上|2,035.00|0.04|2,035.00|0.03
合计|5,443,979.38|100.00|7,877,067.18|100.00
单位名称|年末余额|账龄||占预付款项年末余额合计数的比例(%)
上海昭锦文化工作室|728,155.34|1至2年||13.38
深圳市中润光电技术有限公司|575,221.27|1年以内||10.57
中研曜创(上海)影视科技有限公司|528,301.87|1至2年||9.70
正军项目管理集团有限公司枣庄分公司|300,000.00|1年以内||5.51
上海艾特照明设计有限公司|254,716.98|1至2年||4.68
合计|2,386,395.46||-|43.84
6. 其他应收款
其他应收款10,884,443.75 5,545,549.77
合计10,884,443.75 5,545,549.77
(1)其他应收款按款项性质分类
押金及保证金6,832,403.30 5,199,661.70应收投资款3,575,534.23
备用金476,506.22 345,888.07赔偿金100,000.00 100,000.00
合计10,984,443.75 5,645,549.77
(2)其他应收款坏账准备计提情况
合计未来12个月
2022 年1 月1 日其他应收款账面余额在本年的变动
--转入第二阶段
--转入第三阶段-100,000.00 100,000.00--转回第二阶段
--转回第一阶段本年计提
本年转回本年转销本年核销
2022 年12 月31日余额
(3)其他应收款按账龄列示