TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|七、70|370,702.60|
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|-31,901,253.60|-16,564,018.38
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七、72|-2,082,559.69|-899,520.97
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七、73|-38,840.19|14,652.66
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||89,118,534.21|68,133,122.80
加:营业外收入|七、74|239,425.28|3,519,150.00
减:营业外支出|七、75|2,769,690.05|1,071,476.13
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||86,588,269.44|70,580,796.67
减:所得税费用|七、76|6,543,613.20|7,502,742.85
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||80,044,656.24|63,078,053.82
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||80,044,656.24|63,078,053.82
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||80,044,656.24|63,078,053.82
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)|||
六、其他综合收益的税后净额|||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||80,044,656.24|63,078,053.82
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||80,044,656.24|63,078,053.82
(二)归属于少数股东的综合收益总额|||
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||1.13|0.89
(二)稀释每股收益(元/股)||1.10|0.86
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|十七、4|360,439,988.73|283,018,368.49
减:营业成本|十七、4|174,878,054.10|135,951,020.71
税金及附加||4,770,438.36|3,353,441.15
销售费用||24,788,711.47|18,431,010.82
管理费用||21,516,836.34|20,345,923.68
研发费用||36,308,687.24|36,141,615.11
财务费用||-1,806,319.01|-4,100,127.78
其中:利息费用||607,565.48|210,957.06
利息收入||2,469,424.47|4,354,467.28
加:其他收益||23,698,437.34|12,620,851.91
投资收益(损失以“-”号填列)|十七、5|706,365.74|171,321.86
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||133,007.51|94,938.18
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||370,702.60|
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-30,723,889.50|-16,214,234.64
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-2,064,378.45|-876,058.24
资产处置收益(损失以“-”号填列)||-38,840.19|16,699.96
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||91,931,977.77|68,614,066
加:营业外收入||239,425.28|3,519,150.00
减:营业外支出||2,769,353.85|1,071,474.12
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||89,402,049.20|71,061,741.53
减:所得税费用||6,855,643.47|7,373,428.77
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||82,546,405.73|63,688,312.76
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||82,546,405.73|63,688,312.76
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||82,546,405.73|63,688,312.76
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||200,009,662.64|133,122,148.43
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||23,572,042.75|12,562,192.67
收到其他与经营活动有关的现金|七、78|3,172,446.98|9,101,083.17
经营活动现金流入小计||226,754,152.37|154,785,424.27
购买商品、接受劳务支付的现金||51,003,600.30|30,174,902.37
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||98,712,275.94|87,974,600.29
支付的各项税费||49,097,599.92|23,706,979.07
支付其他与经营活动有关的现金|七、78|35,450,064.46|24,533,226.42
经营活动现金流出小计||234,263,540.62|166,389,708.15
经营活动产生的现金流量净额||-7,509,388.25|-11,604,283.88
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||86,626,597.34|32,600,000.00
取得投资收益收到的现金||843,358.23|289,864.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||15,620.00|38,200.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|七、78|4,616,826.09|
投资活动现金流入小计||92,102,401.66|32,928,064.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||6,463,585.89|38,373,701.99
投资支付的现金||150,000,000.00|30,000,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|七、78||4,616,826.09
投资活动现金流出小计||156,463,585.89|72,990,528.08
投资活动产生的现金流量净额||-64,361,184.23|-40,062,463.81
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||10,008,240.00|
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金|||18,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||10,008,240.00|18,500,000.00
偿还债务支付的现金||14,500,000.00|4,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||19,510,429.16|15,589,869.44
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78|1,786,243.22|2,686,075.76
筹资活动现金流出小计||35,796,672.38|22,275,945.20
筹资活动产生的现金流量净额||-25,788,432.38|-3,775,945.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额|七、79|-97,659,004.86|-55,442,692.89
加:期初现金及现金等价物余额|七、79|246,395,369.16|301,838,062.05
六、期末现金及现金等价物余额|七、79|148,736,364.30|246,395,369.16
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||199,087,386.70|130,486,853.34
收到的税费返还||23,572,042.75|12,507,878.47
收到其他与经营活动有关的现金||3,075,244.34|8,952,700.86
经营活动现金流入小计||225,734,673.79|151,947,432.67
购买商品、接受劳务支付的现金||52,261,906.81|28,930,544.44
支付给职工及为职工支付的现金||93,135,096.63|84,513,350.04
支付的各项税费||48,896,111.93|22,845,165.78
支付其他与经营活动有关的现金||36,805,794.30|23,483,159.30
经营活动现金流出小计||231,098,909.67|159,772,219.56
经营活动产生的现金流量净额||-5,364,235.88|-7,824,786.89
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||86,626,597.34|30,000,000.00
取得投资收益收到的现金||843,358.23|275,483.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||15,620.00|35,200.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||4,616,826.09|
投资活动现金流入小计||92,102,401.66|30,310,683.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||6,381,636.88|38,199,623.07
投资支付的现金||153,000,000.00|32,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||4,616,826.09
投资活动现金流出小计||159,381,636.88|74,816,449.16
投资活动产生的现金流量净额||-67,279,235.22|-44,505,765.48
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||10,008,240.00|
取得借款收到的现金|||18,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||10,008,240.00|18,500,000.00
偿还债务支付的现金||14,500,000.00|4,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||19,510,429.16|15,589,869.44
支付其他与筹资活动有关的现金||1,278,783.72|2,005,168.26
筹资活动现金流出小计||35,289,212.88|21,595,037.70
筹资活动产生的现金流量净额||-25,280,972.88|-3,095,037.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||-97,924,443.98|-55,425,590.07
加:期初现金及现金等价物余额||245,644,227.78|301,069,817.85
六、期末现金及现金等价物余额||147,719,783.80|245,644,227.78
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|70,750,000.00||||333,897,526.26||||25,669,807.61||136,772,545.61||567,089,879.48||567,089,879.48
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|70,750,000.00||||333,897,526.26||||25,669,807.61||136,772,545.61||567,089,879.48||567,089,879.48
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|660,000.00||||17,266,774.92||||8,254,640.57||52,829,015.67||79,010,431.16||79,010,431.16
(一)综合收益总额|||||||||||80,044,656.24||80,044,656.24||80,044,656.24
(二)所有者投入和减少资本|660,000.00||||17,266,774.92||||||||17,926,774.92||17,926,774.92
1.所有者投入的普通股|660,000.00||||9,348,240.00||||||||10,008,240.00||10,008,240.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||7,918,534.92||||||||7,918,534.92||7,918,534.92
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||8,254,640.57||-27,215,640.57||-18,961,000.00||-18,961,000.00
1.提取盈余公积|||||||||8,254,640.57||-8,254,640.57||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-18,961,000.00||-18,961,000.00||-18,961,000.00
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|71,410,000.00||||351,164,301.18||||33,924,448.18||189,601,561.28||646,100,310.64||646,100,310.64
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|70,750,000.00||||326,128,315.06||||19,300,976.33||95,486,823.07||511,666,114.46||511,666,114.46
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|70,750,000.00||||326,128,315.06||||19,300,976.33||95,486,823.07||511,666,114.46||511,666,114.46
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||7,769,211.20||||6,368,831.28||41,285,722.54||55,423,765.02||55,423,765.02
(一)综合收益总额|||||||||||63,078,053.82||63,078,053.82||63,078,053.82
(二)所有者投入和减少资本|||||7,769,211.20||||||||7,769,211.20||7,769,211.20
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||7,769,211.20||||||||7,769,211.20||7,769,211.20
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||6,368,831.28||-21,792,331.28||-15,423,500.00||-15,423,500.00
1.提取盈余公积|||||||||6,368,831.28||-6,368,831.28||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-15,423,500.00||-15,423,500.00||-15,423,500.00
4.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|70,750,000.00||||333,897,526.26||||25,669,807.61||136,772,545.61||567,089,879.48||567,089,879.48
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|70,750,000.00||||333,897,526.26||||25,669,807.61|138,713,130.99|569,030,464.86
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|70,750,000.00||||333,897,526.26||||25,669,807.61|138,713,130.99|569,030,464.86
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|660,000.00||||17,266,774.92||||8,254,640.57|55,330,765.16|81,512,180.65
(一)综合收益总额||||||||||82,546,405.73|82,546,405.73
(二)所有者投入和减少资本|660,000.00||||17,266,774.92||||||17,926,774.92
1.所有者投入的普通股|660,000.00||||9,348,240.00||||||10,008,240.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||7,918,534.92||||||7,918,534.92
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||8,254,640.57|-27,215,640.57|-18,961,000.00
1.提取盈余公积|||||||||8,254,640.57|-8,254,640.57|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-18,961,000.00|-18,961,000.00
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|71,410,000.00||||351,164,301.18||||33,924,448.18|194,043,896.15|650,542,645.51
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|70,750,000.00||||326,128,315.06||||19,300,976.33|96,817,149.51|512,996,440.90
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|70,750,000.00||||326,128,315.06||||19,300,976.33|96,817,149.51|512,996,440.90
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||7,769,211.20||||6,368,831.28|41,895,981.48|56,034,023.96
(一)综合收益总额||||||||||63,688,312.76|63,688,312.76
(二)所有者投入和减少资本|||||7,769,211.20||||||7,769,211.20
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||7,769,211.20||||||7,769,211.20
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||6,368,831.28|-21,792,331.28|-15,423,500.00
1.提取盈余公积|||||||||6,368,831.28|-6,368,831.28|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-15,423,500.00|-15,423,500.00
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|70,750,000.00||||333,897,526.26||||25,669,807.61|138,713,130.99|569,030,464.86
北京龙软科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为北京龙软科技发展有限公司(以下简称“龙软有限”),龙软有限于2002 年2 月22 日经北京市海淀区工商行政管理局批准设立,系由李登会、毛允德、李尚蓉共同出资设立,公司设立时注册资本为10 万元。
2003 年至2011 年经历数次增资及股权转让,2011 年10 月28 日,龙软有限召开股东会通过如下决议:将龙软有限整体变更为股份有限公司,股改后注册资本为48,360,000.00 元,2011 年12 月1 日,公司在北京市工商行政管理局办理完毕股份公司的设立登记。
2011 年至2015 年经历次增资及股权转让,2015 年11 月5 日,根据股转系统函【2015】7386 号,全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意北京龙软科技股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌。2017 年1 月,公司向核心员工发行股票,增资后注册资本为5,306.00万元。2018 年9 月26 日公司向全国中小企业股份转让系统有限责任公司提交了终止挂牌申请材料,于2018 年10 月10 日起终止在全国中小企业股份转让系统挂牌。
2019 年11 月27 日,根据证监许可[2019]2575 号文,中国证券监督管理委员会同意北京龙软科技股份有限公司在科创板首次公开发行股票注册。公司向社会公众发行人民币普通股(A股)1,769.00 万股,每股面值人民币1 元,新增注册资本人民币1,769.00 万元,注册资本增至
7,075.00 万元。2019 年12 月24 日,瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对本次股票发行的认购款缴纳情况进行审验并出具瑞华验字【2019】02290001 号验资报告。
2022 年4 月15 日,公司2021 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就,归属数量为66 万股,截至2022 年5 月23 日止,公司收到62 名激励对象以货币资金缴纳的限制性股票认购款合计人民币10,008,240.00 元,其中增加股本660,000.00 元,增加资本公积人民币9,348,240.00 元。2022 年6 月7 日,中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对本次出资情况进行审验并出具了中兴华验字[2022]第010067 号验资报告。
截至2022 年12 月31 日,本公司累计发行股本总数7,141.00 万股,详见附注七、53。
本公司总部位于北京市海淀区彩和坊路8 号天创科技大厦1008 室。本公司及各子公司(统称“本集团”)主营业务是以自主研发的专业地理信息系统平台为基础,利用物联网、大数据、云计算等技术,为煤炭工业的安全生产、智能开采提供智能矿山工业应用软件及全业务流程信息化整体解决方案;为政府应急和安全监管部门、科研院所、安全生产服务机构、工业园区、高危行业企业提供现代信息技术与安全生产深度融合的智慧应急、智慧安监整体解决方案。
公司统一社会信用代码:911101087355893625;法定代表人:毛善君;注册地址:北京市海淀区中关村东路66 号世纪科贸大厦C 座2106 室;经营范围:技术开发;基础软件服务;应用软件服务;计算机系统服务;数据处理;销售计算机、软件及辅助设备、通讯设备。
本公司最终控股股东为毛善君。
本财务报表业经本公司董事会于2023 年3 月28 日决议批准报出。
截至2022 年12 月31 日,本集团纳入合并范围的子公司共3 户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。本集团本年合并范围与上年相比未发生变化。
本集团财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33 号发布、财政部令第76 号修订)、于2006 年2月15 日及其后颁布和修订的41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定(2014 年修订)》的披露规定编制。
本集团根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、38“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注五、43“重大会计判断和估计”。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存
在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5 号的通知》(财会[2012]19 号)和《企业会计准则第33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注五、6“合并财务报表的编制方法”(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注四、
13“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益
的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范
围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:1这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注四、13“长期股权投资”(2)4)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五、21“长期股权投资”(2)2“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配
的,本集团将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价
格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。
项目确定组合的依据银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票根据承兑人的信用风险划分,与“应收账款”组合划分相同
除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:项目确定组合的依据
应收账款:
组合1(账龄组合)
本集团根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础,考虑前瞻性信息,确定损失准备。
组合2(关联方组合)合并范围内关联方的应收账款合同资产:
本集团根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的合同资产组合的预期信用损失为基础,考虑前瞻性信息,确定损失准备。
组合2(关联方组合)合并范围内关联方的合同资产
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
组合1(关联方组合)关联方的其他应收款组合2(保证金类组合)
日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金、员工借支款等其他应收款
存货主要包括原材料、库存商品等,摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注四、9、金融资产减值。
本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损
合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。
在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五、6“合并财务报表编制的方法”
(2)中所述的相关会计政策处理。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、21“长期资产减值”。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20|5%|4.75%
机器设备|年限平均法|5-10|5%|19.00%-9.50%
运输设备|年限平均法|8|5%|11.875%
办公设备及其他|年限平均法|3|5%|31.67%
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括房屋装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负
债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本集团承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
在等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。
以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。
(3)涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中其一在本集团内,另一在本集团外的,在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理:
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;
(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
本集团对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条
例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本集团和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本费用;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本费用。
已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益或对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助)调整资产账面价值;属于其他情况的,直接计入当期损益。
与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转
回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
本集团参照《企业会计准则第4 号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧(详见本附注五、23 “固定资产”),能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本集团的全部租赁合同,只要符合《关于适用〈新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定〉相关问题的通知》(财会[2022]13 号)适用范围和条件的(即,由新冠肺炎疫情直接引发;减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变;综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化),其租金减免、延期支付等租金减让均按照《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会[2020]10 号)规定的简化方法处理。具体如下:
本集团作为承租人:
继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益,继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧等后续计量。本集团将减免的租金作为可变租赁付款
额,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,按未折现金额冲减相关资产成本或费用,同时相应调整租赁负债;延期支付租金的,在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁,本集团继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用,将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减相关资产成本或费用;延期支付租金的,在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
本集团参照《企业会计准则第4 号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧(详见本附注四、15 “固定资产”),能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
税种|计税依据|税率
增值税|软硬件销售应税收入、技术服务应税收入|13%、6%
消费税|不涉及|
营业税|不涉及|
城市维护建设税|实际缴纳的流转税|7%
企业所得税|应税所得额|见下表
教育费附加|实际缴纳的流转税|3%
地方教育附加|实际缴纳的流转税|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
北京龙软科技股份有限公司|10%
三河龙软科技有限公司|20%
贵州龙软科技有限公司|20%
龙软(山西)智控科技有限公司|20%
根据《中华人民共和国企业所得税法》,科技部、财政部、国家税务总局下发的《关于修订印发〈高新技术企业认定管理办法〉的通知》(国科发火〔2016〕32 号)的规定,国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。2021 年10 月25 日,公司通过高新技术企业复审,取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局共同核发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR202111001702。有效期三年。
本公司符合《关于做好2022 年享受税收优惠政策的集成电路企业或项目、软件企业清单制定工作有关要求的通知》(发改高技(2022)390 号)的相关条件,已于2022 年4 月按相关程序完成2021 年度重点软件企业审批,期限一年,享受“国家规划布局内的重点软件企业”的企业所得税收优惠政策,本期按照10%计缴当期所得税。
本公司为增值税一般纳税人,被认定为软件企业,根据《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税[2000]25 号文),国务院《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发[2011]4 号文)、财政部和国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100 号文),本公司自2006 年10 月1 日起销售自行开发生产的计算机软件产品按法定13%的税率征收后,对实际税负超过3%的部分实行即征即退,所退税款用于研究开发软件产品和扩大再生产,不作为企业所得税应税收入,不予征收企业所得税。
2019 年1 月17 日,财政部和税务总局联合发文《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13 号),自2019 年1 月1 日至2021 年12 月31 日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按50%计入应纳税所得
额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据“财政部税务总局公告2021 年第12 号”《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13 号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税,执行期限为2021年1 月1 日至2022 年12 月31 日。子公司三河龙软科技有限公司、贵州龙软科技有限公司及龙软(山西)智控科技有限公司符合《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例以及相关税收政策规定的小型微利企业。
根据财政部、税务总局发布《关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告》,自2021 年4 月1 日至2022 年12 月31 日,对月销售额15 万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人免征增值税。子公司三河龙软科技有限公司、贵州龙软科技有限公司为小规模纳税人,符合免征条件。
根据财政部、税务总局、科技部《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》(财税[2018]99 号),企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,在2018 年1 月1 日至2020 年12 月31 日期间,再按照实际发生额的75%在税前加计扣除;形成无形资产的,在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销。根据财政部、税务总局《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财政部税务总局公告2021 年第6 号),将上述税收优惠执行期限延长至2023 年12 月31 日。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|3,314.83|5,884.82
银行存款|148,733,049.47|246,389,484.34
其他货币资金|7,044.67|1,750,102.61
合计|148,743,408.97|248,145,471.77
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司款项||
本集团不存在存放在境外或财务公司的款项;其他货币资金系存入银行的票据保证金和保函保证金。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|63,744,105.26|
其中:||
银行理财产品|63,744,105.26|
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
合计|63,744,105.26|
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|47,740,956.55|22,030,997.16
商业承兑票据|4,983,824.70|5,107,557.53
合计|52,724,781.25|27,138,554.69
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|19,690,144.80|12,727,480.00
商业承兑票据||
合计|19,690,144.80|12,727,480.00
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|53,695,956.55|100.00|971,175.30|1.81|52,724,781.25|29,070,799.16|100.00|1,932,244.47|6.65|27,138,554.69
其中:||||||||||
组合1(账龄组合)|5,955,000.00|11.09|971,175.30|16.31|4,983,824.70|7,039,802.00|24.22|1,932,244.47|27.45|5,107,557.53
组合2(信用风险极低金融资产组合)|47,740,956.55|88.91|-|-|47,740,956.55|22,030,997.16|75.78|||22,030,997.16
合计|53,695,956.55|——|971,175.30|——|52,724,781.25|29,070,799.16|——|1,932,244.47|——|27,138,554.69
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|330,000.00|25,591.28|7.75
1-2 年|5,063,700.00|777,821.60|15.36
2-3 年|561,300.00|167,762.42|29.89
合计|5,955,000.00|971,175.30|16.31
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
银行承兑汇票|47,740,956.55|0|
合计|47,740,956.55|0|
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
账龄组合|1,932,244.47||961,069.17||971,175.30
合计|1,932,244.47||961,069.17||971,175.30
2022年,本集团未发生票据贴现业务。
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|280,506,237.74
1年以内小计|280,506,237.74
1至2年|112,833,602.25
2至3年|54,867,255.84
3年以上|
3至4年|5,382,425.78
4至5年|7,369,364.10
5年以上|23,288,304.00
合计|484,247,189.71
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|5,226,778.00|1.08|5,226,778.00|100.00||5,256,778.00|1.54|5,256,778.00|100.00|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|479,020,411.71|98.92|82,376,708.34|17.20|396,643,703.37|336,303,878.23|98.46|49,749,015.90|14.79|286,554,862.33
其中:||||||||||
组合1(账龄组合)|479,020,411.71|98.92|82,376,708.34|17.20|396,643,703.37|336,303,878.23|98.46|49,749,015.90|14.79|286,554,862.33
合计|484,247,189.71|——|87,603,486.34|——|396,643,703.37|341,560,656.23|——|55,005,793.90|——|286,554,862.33
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
40 家客户|5,226,778.00|5,226,778.00|100.00|预计无法收回
合计|5,226,778.00|5,226,778.00|100.00|/
按单项计提坏账准备的说明:□适用√不适用无
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|280,506,237.74|21,752,214.40|7.75
1-2 年|112,833,602.25|17,331,427.12|15.36
2-3 年|54,867,255.84|16,398,830.48|29.89
3-4 年|5,382,425.78|2,903,536.98|53.94
4-5 年|7,369,364.10|5,929,173.36|80.46
5年以上|18,061,526.00|18,061,526.00|100.00
合计|479,020,411.71|82,376,708.34|17.20
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项计提|5,256,778.00||30,000.00|||5,226,778.00
账龄组合|49,749,015.90|32,627,692.44||||82,376,708.34
合计|55,005,793.90|32,627,692.44|30,000.00|||87,603,486.34
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
客户一|64,885,335.10|13.40|5,774,612.30
客户二|49,551,160.00|10.23|16,276,594.59
客户三|37,376,740.20|7.72|6,226,359.67
客户四|26,656,310.00|5.50|5,245,813.97
客户五|24,643,010.00|5.09|2,666,156.81
合计|203,112,555.30|41.94|36,189,537.33
本集团按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为203,112,555.30 元,占应收账款年末余额合计数的比例为41.94%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为36,189,537.33 元。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|6,313,385.14|99.08|1,486,418.98|78.75
1 至2年|55,357.80|0.87|401,080.00|21.25
2 至3年|3,030.00|0.05||
合计|6,371,772.94|——|1,887,498.98|——
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
供应商一|2,879,784.00|45.20
供应商二|828,763.20|13.01
供应商三|513,262.44|8.06
供应商四|315,000.00|4.94
供应商五|250,000.00|3.92
合计|4,786,809.64|75.13
本集团按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为4,786,809.64 元,占预付账款年末余额合计数的比例为75.13%。
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|11,267,929.01|11,911,389.09
合计|11,267,929.01|11,911,389.09
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
1 年以内|8,043,750.87
1 年以内小计|8,043,750.87
1 至2年|1,529,276.64
2 至3年|1,497,548.22
3 年以上|
3 至4年|99,856.00
4 至5年|188,486.00
5 年以上|233,641.61
减:坏账准备|-324,630.33
合计|11,267,929.01