TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
商誉账面价值|可收回金额的确定方法|重要假设及其合理理由|关键参数及其理由
56,868,591.38|采用预计未来现金流量现值法对包含商誉资产组或资产组组合可收回金额进行计算。|1.假设预测期不进行影响其经营的重大投资活动;2.假设预测期经营现金流入、现金流出为均匀发生,不会出现年度某一时点集中确认收入的情形。|预测期为5 年;预计未来现金流量根据被投资单位历史期间运营和盈利情况估计确定;税前折现率为9.41%。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
房屋装修|114,677.08||56,357.68||58,319.40
合计|114,677.08||56,357.68||58,319.40
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|5,968,502.81|1,174,191.68|6,569,563.15|1,457,504.46
售后租回|2,523,339.29|706,535.00|2,581,186.35|722,732.17
可抵扣亏损|||2,098,778.62|524,694.66
合计|8,491,842.10|1,880,726.68|11,249,528.12|2,704,931.29
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
 EDP评估增值|11,377,864.75|3,185,802.13|14,992,218.54|4,197,821.19
合计|11,377,864.75|3,185,802.13|14,992,218.54|4,197,821.19
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|7,462,058.72|7,205,394.13
可抵扣亏损|42,380,484.07|42,723,217.33
合计|49,842,542.79|49,928,611.46
年份|期末金额|期初金额|备注
2022年||1,373,262.07|
2023年|10,584,022.45|10,584,022.45|
2024年|5,208,408.38|5,208,408.38|
2025年|8,670,869.62|8,670,869.62|
2026年|11,354,833.25|16,886,654.81|
2027年|6,562,350.37||
合计|42,380,484.07|42,723,217.33|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
文化产业发展专项项目|51,512,634.13||51,512,634.13|48,023,202.72||48,023,202.72
国家出版基金项目|27,434,546.38||27,434,546.38|26,891,504.82||26,891,504.82
国家社科基金项目|423,585.60||423,585.60|||
北京市科学技术委员会项目|14,130.12||14,130.12|14,130.12||14,130.12
合计|79,384,896.23||79,384,896.23|74,928,837.66||74,928,837.66
项目|期末余额|期初余额
应付采购及劳务款项|694,136,102.45|706,491,897.42
应付稿酬|37,787,040.94|33,280,312.03
合计|731,923,143.39|739,772,209.45
项目|期末余额|期初余额
预收款项|838,912,219.78|835,433,084.56
合计|838,912,219.78|835,433,084.56
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|19,854,025.99|447,850,242.01|449,826,169.30|17,878,098.70
二、离职后福利-设定提存计划|6,568,501.96|64,352,972.87|66,052,384.07|4,869,090.76
三、辞退福利||118,595.00|118,595.00|
四、一年内到期的其他福利||||
合计|26,422,527.95|512,321,809.88|515,997,148.37|22,747,189.46
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|15,290,193.85|353,449,182.12|354,035,135.39|14,704,240.58
二、职工福利费||9,896,816.97|9,896,816.97|
三、社会保险费|3,148,160.55|42,212,070.37|42,915,037.50|2,445,193.42
其中:医疗保险费|3,064,538.54|31,815,120.15|32,499,336.69|2,380,322.00
工伤保险费|41,697.23|5,859,715.67|5,856,242.74|45,170.16
生育保险费|41,924.78|374,840.25|397,063.77|19,701.26
其他||4,162,394.30|4,162,394.30|
四、住房公积金|172,099.00|31,384,616.86|31,367,516.86|189,199.00
五、工会经费和职工教育经费|1,243,572.59|6,555,747.33|7,363,311.10|436,008.82
六、短期带薪缺勤||470,538.74|368,156.24|102,382.50
七、短期利润分享计划||3,837,631.88|3,837,631.88|
八、其他短期薪酬||43,637.74|42,563.36|1,074.38
合计|19,854,025.99|447,850,242.01|449,826,169.30|17,878,098.70
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|2,166,853.92|43,052,375.63|44,122,811.88|1,096,417.67
2、失业保险费|76,879.71|1,385,306.04|1,432,608.05|29,577.70
3、企业年金缴费|4,324,768.33|19,915,291.20|20,496,964.14|3,743,095.39
合计|6,568,501.96|64,352,972.87|66,052,384.07|4,869,090.76
项目|期末余额|期初余额
个人所得税|8,896,827.74|12,314,286.34
增值税|6,721,859.18|6,962,193.48
企业所得税|6,325,320.15|5,786,817.33
土地使用税|1,258.85|1,311.35
房产税|177,610.55|198,558.61
城市维护建设税|424,913.75|463,663.96
教育费附加|293,093.69|358,110.53
其他|709,203.80|811,872.27
合计|23,550,087.71|26,896,813.87
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利|114,288.45|114,288.45
其他应付款|106,496,326.88|119,832,657.49
合计|106,610,615.33|119,946,945.94
项目|期末余额|期初余额
应付股利-北京东方科龙图文有限公司少数股东|114,288.45|114,288.45
合计|114,288.45|114,288.45
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:对方未领取
项目|期末余额|期初余额
代收代付的离退休经费|29,253,082.57|44,632,141.36
押金及保证金|21,832,374.15|21,557,072.20
房屋租金|19,796,047.40|19,796,047.40
外部单位往来款项|35,614,822.76|33,847,396.53
合计|106,496,326.88|119,832,657.49
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
中国科学院|19,796,047.40|对方未领取
安徽省教育科学研究院|7,914,949.27|未支付完毕
代收代付的离退休经费|7,029,182.57|未支付完毕
中共中央宣传部办公厅|2,106,136.42|未支付完毕
合计|36,846,315.66|/
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|111,343.50|216,591.00
1年内到期的租赁负债|7,585,381.68|7,464,305.75
合计|7,696,725.18|7,680,896.75
项目|期末余额|期初余额
一年以内待转销项税额|18,165,786.73|16,024,167.19
未终止确认的票据背书款|1,493,414.95|900,000.00
合计|19,659,201.68|16,924,167.19
项目|期末余额|期初余额
保证借款||324,886.50
信用借款|1,208,580.10|1,115,682.19
合计|1,208,580.10|1,440,568.69
利率区间均为4%-5%。
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|28,115,237.76|36,866,468.04
减:未确认的融资费用|2,570,722.68|3,876,315.57
减:重分类至一年内到期的非流动负债|7,585,381.68|7,464,305.75
合计|17,959,133.40|25,525,846.72
项目|期末余额|期初余额
长期应付款|814,502.94|2,094,327.90
专项应付款|95,882,002.05|95,016,153.00
合计|96,696,504.99|97,110,480.90
项目|期末余额|期初余额
售后回租应付款|814,502.94|2,094,327.90
合计|814,502.94|2,094,327.90
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
国家出版基金项目|27,137,700.00|12,155,849.05|11,290,000.00|28,003,549.05|专项资金
文化产业发展专项项目|67,200,000.00|||67,200,000.00|专项资金
北京市科学技术委员会项目|58,453.00|||58,453.00|专项资金
国家社会科学基金项目|620,000.00|||620,000.00|专项资金
合计|95,016,153.00|12,155,849.05|11,290,000.00|95,882,002.05|/
项目|期初余额|期末余额|形成原因
其他|397,083.50||
合计|397,083.50||/
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:不适用
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|26,887,486.54|18,726,650.95|20,265,423.09|25,348,714.40|扶持补贴
合计|26,887,486.54|18,726,650.95|20,265,423.09|25,348,714.40|/
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
中国科技期刊国际影响力提升计划|235,849.05|||||235,849.05|与资产相关
中科医库-辅助临床决策的案例库平台|169,811.40|||169,811.40|||与收益相关
基于 ISLI的内容|103,051.71|||55,189.01||47,862.70|与收益相关
资源资产化管理及应用平台|||||||
中国科技知识服务平台-生物志库|404,357.19|||397,629.27||6,727.92|与收益相关
虚拟现实(VR)生命科学馆|2,995,800.00|||||2,995,800.00|与收益相关
中国科技期刊卓越行动计划|14,776,679.98|18,626,650.95||19,342,138.54||14,061,192.39|与收益相关
科技文献动态数字示范支持课题|235,071.00|||||235,071.00|与收益相关
海外并购建设项目|325,296.72|||153,531.18||171,765.54|与资产相关
互动科普数字化传播平台项目|4,620,095.35|||||4,620,095.35|与收益相关
数字出版专项|2,785,956.16|||||2,785,956.16|与收益相关
“互联网+”要求下的四川科技人才服务平台研发与应用|42,752.75|||9,952.38||32,800.37|与资产相关
“网络空间安全”科普图书|50,414.26|||50,414.26|||与收益相关
基于研学旅行的科普|50,938.33|100,000.00||199.00||150,739.33|与资产相关
文化传播融媒体平台|||||||
小药片有大学问|90,653.47|||86,558.05||4,095.42|与资产相关
四川省级科普基地管理信息系统|759.17|||||759.17|与收益相关
合计|26,887,486.54|18,726,650.95||20,265,423.09||25,348,714.40|
项目|期末余额|期初余额
一年以上的待转销销项税|6,909,678.41|5,540,918.20
合计|6,909,678.41|5,540,918.20
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|790,500,000.00||||||790,500,000.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|781,305,791.44|||781,305,791.44
其他资本公积|2,499,801.35|||2,499,801.35
合计|783,805,592.79|||783,805,592.79
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类|59,629,635.23|8,341,818.99||||8,341,818.99||67,971,454.22
进损益的其他综合收益||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额||1,090,123.01||||1,090,123.01||1,090,123.01
权益法下不能转损益的其他综合收益||||||||
其他权益工具投|59,629,635.23|7,251,695.98||||7,251,695.98||66,881,331.21
资公允价值变动||||||||
企业自身信用风险公允价值变动||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益|-16,988,233.31|759,922.73||||759,922.73||-16,228,310.58
其中:权益法下可转损益的其||||||||
他综合收益||||||||
其他债权投资公允价值变动||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额||||||||
其他债权投资信用减值准备||||||||
现金||||||||
流量套期储备||||||||
外币财务报表折算差额|-16,988,233.31|759,922.73||||759,922.73||-16,228,310.58
其他综合收益合计|42,641,401.92|9,101,741.72||||9,101,741.72||51,743,143.64
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|304,328,217.17|37,321,937.99||341,650,155.16
合计|304,328,217.17|37,321,937.99||341,650,155.16
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:不适用
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|2,630,259,438.02|2,382,465,648.20
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||
调整后期初未分配利润|2,630,259,438.02|2,382,465,648.20
加:本期归属于母公司所有者的净利润|468,704,977.26|486,352,654.50
减:提取法定盈余公积|37,321,937.99|37,771,864.68
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利|200,787,000.00|200,787,000.00
期末未分配利润|2,860,855,477.29|2,630,259,438.02
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|2,686,308,528.27|1,957,397,076.40|2,592,408,448.46|1,825,305,541.42
其他业务|22,668,086.61|10,570,812.39|40,764,670.31|21,412,610.64
合计|2,708,976,614.88|1,967,967,888.79|2,633,173,118.77|1,846,718,152.06
合同分类|合计
商品类型|
图书类|1,069,169,897.51
期刊类|181,814,576.60
出版物进口|1,414,909,087.00
其他|20,414,967.16
按经营地区分类|
境内|2,627,179,286.51
境外|59,129,241.76
合计|2,686,308,528.27
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|4,548,935.59|4,944,739.52
教育费附加|3,247,845.65|3,532,243.50
房产税|1,338,164.92|1,374,359.08
印花税|1,250,756.19|1,307,300.61
环境保护税|781,830.74|
土地使用税|631,958.39|637,379.71
其他|533,548.73|431,893.68
合计|12,333,040.21|12,227,916.10
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|74,537,965.25|67,545,686.28
仓储运输费|19,996,472.69|20,823,059.61
样书、赠刊|18,428,724.90|22,435,823.42
宣传营销、制作、征订费|13,922,649.62|14,135,330.87
折旧及摊销|6,405,561.28|6,834,883.48
招标费|5,568,439.87|6,319,754.38
交通及差旅费|877,217.07|2,038,300.34
业务招待费|213,026.08|436,643.98
其他|1,913,582.97|3,034,205.15
合计|141,863,639.73|143,603,687.51
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|183,536,299.83|199,872,816.06
折旧及摊销|25,198,780.15|26,124,600.13
办公费、网络费|9,569,891.89|8,986,175.63
租赁物业费|5,827,785.07|6,204,685.17
聘请中介机构费|4,706,378.67|4,077,939.05
劳务费|3,041,558.42|5,255,777.00
交通类费用|704,489.45|1,392,308.82
差旅费|666,196.23|1,447,372.87
残疾人就业保障金|387,226.91|401,712.53
业务招待费|282,857.87|566,847.92
其他|8,836,982.35|14,796,711.34
合计|242,758,446.84|269,126,946.52
项目|本期发生额|上期发生额
人工费|3,851,194.79|4,957,541.69
知识产权费、服务费、开发费|1,750.88|303,517.91
差旅费|3,082.88|105,910.48
办公费|220,414.82|52,273.24
其他|279,156.18|149,419.29
合计|4,355,599.55|5,568,662.61
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|1,330,934.28|712,244.21
利息收入|-100,981,321.73|-98,118,330.96
汇兑净收益|-5,284,467.56|-6,388,255.46
金融机构手续费|689,026.67|680,410.01
合计|-104,245,828.34|-103,113,932.20
项目|本期发生额|上期发生额
文产项目专项补助|23,470,862.54|25,469,115.40
增值税返还|25,713,586.83|23,996,965.94
手续费返还|543,923.63|599,096.94
全民健身设施补助|300,000.00|
高新企业认定补贴|300,000.00|
数字出版奖励款||140,000.00
其他|218,385.00|45,615.88
合计|50,546,758.00|50,250,794.16
项目|本期发生额|上期发生额
丧失子公司控制权产生的投资收益||12,635,706.38
其他权益工具投资产生的投资收益|8,700,000.00|
理财投资收益|29,126,540.56|24,404,918.89
合计|37,826,540.56|37,040,625.27
项目|本期发生额|上期发生额
应收账款坏账损失|-3,233,922.01|-2,540,289.79
其他应收款坏账损失|-1,576,974.12|-5,680,980.55
合计|-4,810,896.13|-8,221,270.34
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-43,112,600.01|-41,054,099.50
三、长期股权投资减值损失||
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失||
六、工程物资减值损失||
七、在建工程减值损失||
八、生产性生物资产减值损失||
九、油气资产减值损失||
十、无形资产减值损失||
十一、商誉减值损失||
十二、其他||
合计|-43,112,600.01|-41,054,099.50
项目|本期发生额|上期发生额
固定资产处置利得|8,237.66|
合计|8,237.66|
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|3,205.86|4,486.50|3,205.86
政府补助|1,069,746.20|436,778.43|1,069,746.20
罚款、罚金、赔款收入|925,662.03|802,030.10|925,662.03
盘盈利得|63,995.68|44,028.07|63,995.68
其他|339,045.51|192,219.02|339,045.51
合计|2,401,655.28|1,479,542.12|2,401,655.28
补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关
稳岗补贴|186,078.93|436,778.43|与收益相关
东城区发展和改革委员会产业扶持基金补助款|160,000.00||与收益相关
东城区文化发展促进中心文菁计划政府补助款|700,000.00||与收益相关
残疾人补贴|23,667.27||与收益相关
合计|1,069,746.20|436,778.43|
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|76,922.14|25,098.81|76,922.14
对外捐赠|78,033.60|544,567.04|78,033.60
罚款、赔偿款、滞纳金|7,064.88|761,323.33|7,064.88
其他|68,455.57|14,402.15|68,455.57
合计|230,476.19|1,345,391.33|230,476.19
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|9,972,299.30|6,447,267.63
递延所得税费用|-187,814.45|-2,228,169.41
合计|9,784,484.85|4,219,098.22
项目|本期发生额
利润总额|486,573,047.27
按法定/适用税率计算的所得税费用|121,643,261.81
子公司适用不同税率的影响|-3,037,780.33
调整以前期间所得税的影响|-510,113.17
非应税收入的影响|
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|330,033.45
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-844,810.40
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|1,769,689.29
其他|-109,565,795.80
所得税费用|9,784,484.85
详见附注“七、合并财务报表主要项目注释57、其他综合收益”。
项目|本期发生额|上期发生额
利息收入|14,379,567.41|15,522,928.36
奖励、罚款、补贴收入|2,813,793.23|16,080,298.07
代收中科院拨入的离退休人员经费|374,600.00|21,849,300.00
往来款及其他|41,229,388.32|6,381,231.55
合计|58,797,348.96|59,833,757.98
项目|本期发生额|上期发生额
管理费用支出|22,565,259.43|26,431,300.60
销售费用支出|38,133,029.80|33,768,125.42
代付中科院拨入的离退休经费|14,984,748.28|17,291,844.05
往来款及其他|30,867,203.84|26,504,820.07
银行手续费|686,725.14|668,011.24
合计|107,236,966.49|104,664,101.38
项目|本期发生额|上期发生额
定期存款|938,106,716.64|194,922,801.43
国家出版基金项目|11,670,000.00|21,060,700.00
文化产业发展专项项目|5,762,500.00|5,762,500.00
合计|955,539,216.64|221,746,001.43
项目|本期发生额|上期发生额
定期存款|1,066,424,169.24|545,239,099.11
国家出版基金项目|12,975,277.28|23,168,117.14
文化产业发展专项项目|8,537,848.92|8,444,012.93
子公司丧失控制权||18,753.70
合计|1,087,937,295.44|576,869,982.88
项目|本期发生额|上期发生额
偿还租赁负债|12,552,005.62|12,923,746.84
售后回租租金款项|1,292,364.47|1,347,890.08
合计|13,844,370.09|14,271,636.92
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|476,788,562.42|492,972,788.33
加:资产减值准备|43,112,600.01|41,054,099.50
信用减值损失|4,810,896.13|8,221,270.34
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|20,863,868.46|19,820,169.46
使用权资产摊销|11,785,419.63|9,473,098.77
无形资产摊销|11,867,530.81|12,770,859.57
长期待摊费用摊销|56,357.68|93,017.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|-8,237.66|
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|73,716.28|20,612.31
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)||
财务费用(收益以“-”号填列)|-90,555,287.60|-88,197,455.26
投资损失(收益以“-”号填列)|-37,826,540.56|-37,040,625.27
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|824,204.61|-452,522.05
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|-1,012,019.06|-1,691,930.40
存货的减少(增加以“-”号填列)|-502,001.45|-27,511,519.78
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|22,198,913.05|-111,086,043.20
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|-21,217,946.35|154,736,029.29
其他||
经营活动产生的现金流量净额|441,260,036.40|473,181,848.91
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|2,338,802,948.47|1,906,090,800.03
减:现金的期初余额|1,906,090,800.03|2,242,837,038.35
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|432,712,148.44|-336,746,238.32
项目|期末余额|期初余额
一、现金|2,338,802,948.47|1,906,090,800.03
其中:库存现金|117,042.91|89,919.93
可随时用于支付的银行存款|2,337,106,782.58|1,905,184,953.78
可随时用于支付的其他货币资金|1,579,122.98|815,926.32
可用于支付的存放中央银行款项||
存放同业款项||
拆放同业款项||
二、现金等价物||
其中:三个月内到期的债券投资||
三、期末现金及现金等价物余额|2,338,802,948.47|1,906,090,800.03
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物|785,182.82|3,569,742.57
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|785,182.82|保函保证金
合计|785,182.82|/
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|-|-|62,051,267.23
其中:美元|841,287.70|6.9646|5,859,232.32
欧元|7,325,991.56|7.4229|54,380,102.75
日元|34,578,858.00|0.0524|1,811,932.16
应收账款|-|-|7,613,176.95
其中:欧元|577,964.95|7.4229|4,290,176.03
日元|63,416,048.00|0.0524|3,323,000.92
其他应收款|-|-|3,360,975.05
其中:欧元|445,384.14|7.4229|3,306,041.93
日元|1,048,342.00|0.0524|54,933.12
应付账款|-|-|227,584,202.52
其中:美元|28,442,216.72|6.9646|198,088,662.57
欧元|2,251,337.81|7.4229|16,711,455.43
港币|3,841,271.25|0.8933|3,431,407.61
英镑|754,650.33|8.3941|6,334,610.34
日元|11,730,179.65|0.0524|614,661.41
新加坡元|70,907.15|5.1831|367,518.85
澳大利亚元|431,899.17|4.7138|2,035,886.31
其他应付款|-|-|118,145,928.45
其中:欧元|15,889,976.80|7.4229|117,949,708.79
日元|3,744,650.00|0.0524|196,219.66
长期借款|||1,208,580.10
其中:欧元|162,817.78|7.4229|1,208,580.10
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
中国科技期刊国际影响力提升计划|235,849.05|递延收益|
中科医库-辅助临床决策的案例库平台||递延收益|169,811.40
基于ISLI的内容资源资产化管理及应用平台|47,862.70|递延收益|55,189.01
中国科技知识服务平台-生物志库|6,727.92|递延收益|397,629.27
虚拟现实(VR)生命科学馆|2,995,800.00|递延收益|
中国科技期刊卓越行动计划|14,061,192.39|递延收益|19,342,138.54
科技文献动态数字示范支持课题|235,071.00|递延收益|
海外并购建设项目|171,765.54|递延收益|153,531.18
互动科普数字化传播平台项目|4,620,095.35|递延收益|
数字出版专项|2,785,956.16|递延收益|
“互联网+”要求下的四川科技人才服务平台研发与应用|32,800.37|递延收益|9,952.38
“网络空间安全”科普图书||递延收益|50,414.26
基于研学旅行的科普文化传播融媒体平台|150,739.33|递延收益|199.00
小药片有大学问|4,095.42|递延收益|86,558.05
四川省级科普基地管理信息系统|759.17|递延收益|
增值税返还|25,713,586.83|其他收益|25,713,586.83
文产项目专项补助|3,205,439.45|其他收益|3,205,439.45
全民健身设施补助|300,000.00|其他收益|300,000.00
高新企业认定补贴|300,000.00|其他收益|300,000.00
稳岗补贴|186,078.93|营业外收入|186,078.93
东城区发展和改革委员会产业扶持基金补|160,000.00|营业外收入|160,000.00
助款|||
东城区文化发展促进中心文菁计划政府补助款|700,000.00|营业外收入|700,000.00
残疾人补贴|23,667.27|营业外收入|23,667.27
合计|55,937,486.88||50,854,195.57
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
北京龙腾八方文化有限责任公司|北京|北京|图书批发|100.00||投资设立
北京科爱森蓝文化传播有限公司|北京|北京|图文设计|51.00||投资设立
北京科瀚伟业教育科技有限公司|北京|北京|图书零售和软件开发、转让、咨询、服务、培训|60.00||投资设立
科学出版社成都有限责任公司|成都|成都|图书期刊发行|100.00||投资设立
《中国科学》杂志社有限责任公司|北京|北京|期刊出版与发行|100.00||投资设立
《科学世界》杂志社有限责任公司|北京|北京|期刊出版与发行|100.00||投资设立
科学出版社纽约公司|纽约|纽约|代办本公司业务|100.00||投资设立
科学出版社东京分社|东京|东京|代办本公司业务|100.00||投资设立
北京东方科龙图文有限公司|北京|北京|电脑图文制作及信息咨询|76.03||非同一控制下合并
北京中科进出口有限责任公司|北京|北京|图书进出口|100.00||非同一控制下合并
北京中科期刊出版有限公司|北京|北京|期刊出版、发行|100.00||投资设立
南京科信文化传媒有限责任公司|南京|南京|图书选题策划|85.00||投资设立
中科数字出版传媒有限公司|北京|北京|音像出版|100.00||投资设立
广州科创文化传媒有限公司|广州|广州|图书出版;图书批发|100.00||投资设立
 CSPM Europe|法国|巴黎|境外投资 spv|100.00||投资设立
中科传媒科技有限责任公司|苏州|苏州|传媒科技|100.00||投资设立
 EDP Sciences|法国|巴黎|期刊出版与发行||100.00|非同一控制下合并
金融资产项目|以摊余成本计量的金融资产|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产|合计
货币资金|2,339,588,131.29|||2,339,588,131.29
交易性金融资产||33,616,519.94||33,616,519.94
应收账款|163,716,181.98|||163,716,181.98
应收款项融资|||9,189,524.9|9,189,524.93
其他应收款|44,138,606.28|||44,138,606.28
其他流动资产|1,222,967,263.60|||1,222,967,263.60
其他权益工具投资|||138,668,557.48|138,668,557.48
债权投资|1,313,407,267.57|||1,313,407,267.57
金融资产项目|以摊余成本计量的金融资产|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产|合计
货币资金|1,909,660,542.60|||1,909,660,542.60
交易性金融资产||330,000,000.00||330,000,000.00
应收账款|118,452,397.97|||118,452,397.97
应收款项融资|||2,109,164.58|2,109,164.5
其他应收款|45,283,915.13|||45,283,915.13
其他流动资产|942,707,129.78|||942,707,129.78
其他权益工具投资|||133,679,909.95|133,679,909.95
债权投资|1,424,030,798.34|||1,424,030,798.34
金融负债项目|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|其他金融负债|合计
应付账款||731,923,143.39|731,923,143.39
其他应付款||106,496,326.88|106,496,326.88
租赁负债||17,959,133.40|17,959,133.40
一年内到期的非流动负债||7,696,725.1|7,696,725.1
长期借款||1,208,580.1|1,208,580.1
金融负债项目|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|其他金融负债|合计
应付账款||739,772,209.45|739,772,209.45
其他应付款||119,832,657.49|119,832,657.49
一年内到期的非流动负债||7,680,896.75|7,680,896.7
长期借款||1,440,568.69|1,440,568.6
本公司其他金融资产包括货币资金、其他流动资产、其他权益工具投资、债权投资等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。其中,货币资金、其他流动资产、债权投资存放在信用评级较高的银行,故信用风险较低。
本公司的目标是运用银行借款融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
项目|2022 年12 月31 日||||
|1 年以内|1 至2 年|2 至3 年|3 年以上|合计
应付账款|512,954,167.89|100,402,339.67|6,798,885.2|111,767,750.63|731,923,143.39
其他应付款|65,083,207.57|9,359,270.1|627,882.5|31,425,966.67|106,496,326.88
项目|2021 年12 月31 日||||
|1 年以内|1 至2 年|2 至3 年|3 年以上|合计
应付账款|563,603,931.14|20,269,179.20|13,304,002.07|142,595,097.04|739,772,209.45
其他应付款|60,368,050.83|23,247,517.15|1,014,362.1|35,202,727.33|119,832,657.49
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司无长期负债,无借款引起的利率风险。
本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时)及其于境外子公司的净投资有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七、81。
3.权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险,是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
本公司持有的权益投资情况详见本财务报表附注七、18之说明。
项目|期末公允价值|||
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计
一、持续的公允价值计量||||
(一)交易性金融资产|33,616,519.94|||33,616,519.94
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产||||
(1)债务工具投资||||
(2)权益工具投资||||
(3)衍生金融资产||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
(1)债务工具投资||||
(2)权益工具投资||||
(二)应收款项融资||9,189,524.93||9,189,524.93
(三)其他权益工具投资|9,756,156.06||128,912,401.42|138,668,557.48
(四)投资性房地产||||
1.出租用的土地使用权||||
2.出租的建筑物||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权||||
(五)生物资产||||
1.消耗性生物资产||||
2.生产性生物资产||||
持续以公允价值计量的资产总额|43,372,676.00|9,189,524.93|128,912,401.42|181,474,602.35
企业在计量日能够取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次公允价值计量项目系应收款项融资,其剩余期限较短,账面余额与公允价值相近。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率/股票波动率/企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。
母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)
中国科技出版传媒集团有限公司|北京|新闻和出版业|70,093.43|74.40|74.40
本企业最终控制方是中国科学院控股有限公司。其他说明:
本公司子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
其他关联方名称|其他关联方与本企业关系
北京中科印刷有限公司|其他关联方
关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度(如适用)|是否超过交易额度(如适用)|上期发生额
北京中科印刷有限公司|印刷、制排|11,685,100.79|20,000,000.00|否|10,912,440.31
出租方名称|租赁资产种类|简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)||未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用)||支付的租金||承担的租赁负债利息支出||增加的使用权资产|
||本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额
中国科技出版传媒集团有限公司|房屋建筑物|||||448,912.38|643,254.91||||
项目|本期发生额|上期发生额
关键管理人员报酬|1,710.72|1,837.55
项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额
应付账款|北京中科印刷有限公司|1,399,960.87|1,289,472.86
1.未结清保函
截至2022年12月31日,本公司未结清保函金额为785,182.82元。
2.重大未结诉讼情况
2022年6月,本公司起诉北京新智库文化发展有限公司(以下简称“北京智库”)拖欠书款。2022年11月,经北京市东城区人民法院一审判决,北京智库支付本公司图书货款548.28万、违约金21.38万、案件受理费2.58万。目前一审判决书已生效正在强制执行阶段。
拟分配的利润或股利|219,759,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利|219,759,000.00
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。以经营分部为基础确定报告分部。经营分部,是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:
项目|图书类业务|期刊类业务|进出口业务|其他|分部间抵销|合计
一、对外交易收入|1,069,169,897.51|181,814,576.60|1,414,948,698.58|43,043,442.19||2,708,976,614.88
二、分部间交易收入|149,117,699.75|6,899,023.32|427,070.65|103,639,195.27|-260,082,988.99|
三、对联营和合营企业的投资收益||||||
四、资产减值损失|41,161,745.35|1,335,439.32||615,415.34||43,112,600.01
五、信用减值损失|2,514,867.99|-51,375.62|1,868,756.42|478,647.34||4,810,896.13
六、|31,981,393.12|6,117,248.14|3,342,758.99|3,131,776.33||44,573,176.58
折旧费和摊销费||||||
七、利润总额|398,286,620.02|36,256,277.65|55,080,715.13|8,536,924.78|-11,587,490.31|486,573,047.27
八、所得税费用|4,267,495.42|3,868,617.02||1,648,372.41||9,784,484.85
九、净利润|394,019,124.60|32,387,660.63|55,080,715.13|6,888,552.37|-11,587,490.31|476,788,562.42
十、资产总额|5,748,201,517.70|525,259,225.33|1,177,364,595.17|193,097,490.71|-855,383,418.82|6,788,539,410.09
十一、负债总额|1,353,467,151.05|257,834,959.39|796,868,231.90|18,707,959.23|-524,470,705.61|1,902,407,595.96
账龄|期末账面余额
1年以内|187,719,539.46
1年以内小计|187,719,539.46
1至2年|4,468,478.97
2至3年|801,143.71
3至4年|2,291,520.78
4至5年|1,110,873.14
5年以上|7,792,591.96
合计|204,184,148.02
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|3,092,353.85|1.51|3,092,353.85|100.00||3,092,353.85|1.51|3,092,353.85|100.00|
其中:||||||||||
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款|3,092,353.85|1.51|3,092,353.85|100.00||3,092,353.85|1.51|3,092,353.85|100.00|
按组合计提坏账准备|201,091,794.17|98.49|9,890,521.37|4.92|191,201,272.80|201,649,782.21|98.49|8,725,388.35|4.33|192,924,393.86
其中:||||||||||
按账龄信用风险特征计提坏账准备的应收账款按账龄信用风险特征计提坏账准备的应收账款|63,267,208.98|30.99|9,890,521.37|15.63|53,376,687.61|45,188,777.15|22.07|8,725,388.35|19.31|36,463,388.80
中国科传合并范围内关联方组合|137,824,585.19|67.50|||137,824,585.19|156,461,005.06|76.42|||156,461,005.06
合计|204,184,148.02|/|12,982,875.22|/|191,201,272.80|204,742,136.06|/|11,817,742.20|/|192,924,393.86
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
北京世纪之光书店|450,914.71|450,914.71|100.00|预计无法收回
北京新联总发图书有限公司|225,184.51|225,184.51|100.00|预计无法收回
广西教联图书发行有限公司|201,351.89|201,351.89|100.00|预计无法收回
硅湖职业技术学院|230,000.00|230,000.00|100.00|预计无法收回
杭州学是图书有限公司|122,863.12|122,863.12|100.00|预计无法收回
儒林图书有限责任公司|323,714.40|323,714.40|100.00|预计无法收回
陕西天地合和出版物物流发行有限公司|300,280.90|300,280.90|100.00|预计无法收回
沈阳高教图书有限公司|144,342.56|144,342.56|100.00|预计无法收回
玉林市卫生学校|148,095.20|148,095.20|100.00|预计无法收回
四川省南充卫生学校|885,606.56|885,606.56|100.00|预计无法收回
北京科海新世纪书局有限责任公司|60,000.00|60,000.00|100.00|破产清算
合计|3,092,353.85|3,092,353.85|100.00|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内(含1年)|49,894,954.27|2,494,747.72|5.00
1至2年|4,408,478.97|440,847.90|10.00
2至3年|801,143.71|160,228.74|20.00
3至4年|2,291,520.78|1,145,760.39|50.00
4至5年|1,110,873.14|888,698.51|80.00
5年以上|4,760,238.11|4,760,238.11|100.00
合计|63,267,208.98|9,890,521.37|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
应收账款坏账准备|11,817,742.20|1,165,133.02||||12,982,875.22
合计|11,817,742.20|1,165,133.02||||12,982,875.22
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
北京龙腾八方文化有限责任公司|136,247,635.19|66.73|
北京恒安泰文化发展有限公司|4,612,264.07|2.26|230,613.20
北京海天华教文化传播有限公司|2,698,546.14|1.32|134,927.31
科学商城中信|2,570,953.81|1.26|157,060.14
北京人天书店有限公司|1,740,915.80|0.85|174,091.58
合计|147,870,315.01|72.42|696,692.23
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|204,894,234.19|115,665,624.48
合计|204,894,234.19|115,665,624.48
账龄|期末账面余额
1年以内|202,655,712.67
1年以内小计|202,655,712.67
1至2年|1,702,617.73
2至3年|264,594.54
3至4年|1,114,838.52
4至5年|460,838.82
5年以上|2,648,891.44
合计|208,847,493.72
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
内部关联方往来|200,365,314.92|112,237,827.42
备用金|690,392.02|319,427.62
保证金、押金|3,373,349.60|2,955,277.11
为职工垫付的社保|22,258.63|150,092.16
其他|4,396,178.55|3,608,657.98
合计|208,847,493.72|119,271,282.29
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|126,511.02|895,799.81|2,583,346.98|3,605,657.81
2022年1月1日余额在本期|126,511.02|895,799.81|2,583,346.98|3,605,657.81
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|-14,091.13|838,114.77|19,448.65|843,472.29
本期转回||||
本期转销||||
本期核销|||495,870.57|495,870.57
其他变动||||
2022年12月31日余额|112,419.89|1,733,914.58|2,106,925.06|3,953,259.53
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
其他应收款坏账准备|3,605,657.81|843,472.29||495,870.57||3,953,259.53
合计|3,605,657.81|843,472.29||495,870.57||3,953,259.53
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
中国科传(欧洲)简易股份有限公司|内部关联方往来|112,828,080.00|一年以内|54.02|
北京龙腾八方文化有限责任公司|内部关联方往来|85,000,000.00|一年以内|40.70|
北京科海新世纪书局有限责任公司|其他|2,106,925.06|注1|1.01|2,106,925.06
中国科学院文献情报中心|其他|930,000.00|一到两年|0.45|93,000.00
科学出版社成都有限责任公司|内部关联方往来|676,000.00|一年以内|0.32|
合计|/|201,541,005.06|/|96.50|2,199,925.06
注1:一年以内42,000 元、四到五年3,386.02 元、五年以上2,061,539.04元
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
对子公司投资|318,086,645.67|9,301,060.02|308,785,585.65|318,086,645.67|9,301,060.02|308,785,585.65
对联营、合营企业投资||||||
合计|318,086,645.67|9,301,060.02|308,785,585.65|318,086,645.67|9,301,060.02|308,785,585.65
被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值准备|减值准备期末余额
北京中科进出口有限责任公司|11,327,680.83|||11,327,680.83||
北京科爱森蓝文化传播有限公司|6,120,000.00|||6,120,000.00||
北京东方科龙图文有限公司|14,545,778.05|||14,545,778.05||
中科传媒科技有限责任公司|50,000,000.00|||50,000,000.00||
科学出版社成都有限责任公司|5,451,198.85|||5,451,198.85||
 CSPM Europe|786,720.00|||786,720.00||