TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
租赁负债|28,310,919.25|29,438,412.24
长期应付款|16,979,897.09|23,366,247.26
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|7,020,715.88|8,602,514.32
递延所得税负债|35,438.76|1,056,778.00
其他非流动负债||
非流动负债合计|70,346,970.98|274,463,951.82
负债合计|2,196,460,695.26|1,991,746,556.06
所有者权益:||
股本|261,726,953.00|262,406,166.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|659,089,584.51|664,559,089.27
减:库存股|3,276,638.35|7,266,235.67
其他综合收益|2,979,194.51|3,722,914.79
专项储备|17,564,445.86|14,193,446.93
盈余公积|38,388,753.85|38,078,312.86
一般风险准备||
未分配利润|369,786,343.18|614,387,517.03
归属于母公司所有者权益合计|1,346,258,636.56|1,590,081,211.21
少数股东权益|95,458,928.77|98,852,654.84
所有者权益合计|1,441,717,565.33|1,688,933,866.05
负债和所有者权益总计|3,638,178,260.59|3,680,680,422.11
法定代表人:李智超主管会计工作负责人:杨凯会计机构负责人:韩桂全
项目|2022年12 月31日|2022年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|7,150,700.28|296,919,900.60
交易性金融资产||
衍生金融资产||
应收票据||
应收账款||
应收款项融资||
预付款项|1,455,559.40|
其他应收款|90,970,592.30|100,443,493.77
其中:应收利息||
应收股利|2,665,346.89|2,226,351.61
存货|3,486.46|
合同资产||
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|1,352,693.39|614,165.11
流动资产合计|100,933,031.83|397,977,559.48
非流动资产:||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|1,375,541,702.73|1,120,337,884.21
其他权益工具投资|21,700,976.42|0.00
其他非流动金融资产||
投资性房地产||
固定资产|52,022,053.18|55,651,191.43
在建工程|6,601,051.41|1,250,436.91
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产||
无形资产|8,564,268.00|8,811,168.00
开发支出||
商誉||
长期待摊费用||
递延所得税资产|918,587.26|628,978.39
其他非流动资产|0.00|2,446,000.00
非流动资产合计|1,465,348,639.00|1,189,125,658.94
资产总计|1,566,281,670.83|1,587,103,218.42
流动负债:||
短期借款|160,116,916.67|125,000,000.00
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据||
应付账款|3,176,620.38|279,800.00
预收款项||
合同负债||
应付职工薪酬|753,487.28|3,000,000.00
应交税费|592,966.83|483,388.51
其他应付款|5,575,291.38|9,512,324.83
其中:应付利息||
应付股利||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|200,166,833.33|
其他流动负债||
流动负债合计|370,382,115.87|138,275,513.34
非流动负债:||
长期借款|6,000,000.00|200,000,000.00
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债||
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益||
递延所得税负债||
其他非流动负债||
非流动负债合计|6,000,000.00|200,000,000.00
负债合计|376,382,115.87|338,275,513.34
所有者权益:||
股本|261,726,953.00|262,406,166.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|764,350,825.87|769,819,987.25
减:库存股|3,276,638.35|7,266,235.67
其他综合收益|-1,000,234.09|0.00
专项储备||
盈余公积|38,388,753.85|38,078,312.86
未分配利润|129,709,894.68|185,789,474.64
所有者权益合计|1,189,899,554.96|1,248,827,705.08
负债和所有者权益总计|1,566,281,670.83|1,587,103,218.42
项目|2022年度|2021年度
一、营业总收入|3,285,114,518.49|4,128,843,559.86
其中:营业收入|3,285,114,518.49|4,128,843,559.86
利息收入||
已赚保费||
手续费及佣金收入||
二、营业总成本|3,472,230,424.62|3,983,747,025.76
其中:营业成本|3,087,661,051.79|3,566,070,102.84
利息支出||
手续费及佣金支出||
退保金||
赔付支出净额||
提取保险责任合同准备金净额||
保单红利支出||
分保费用||
税金及附加|18,792,043.87|14,282,123.85
销售费用|41,605,600.53|42,101,827.57
管理费用|134,478,899.58|148,275,889.41
研发费用|193,438,102.28|194,748,148.54
财务费用|-3,745,273.43|18,268,933.55
其中:利息费用|20,797,523.10|21,104,013.22
利息收入|9,744,954.46|8,977,880.94
加:其他收益|42,954,585.12|30,282,964.81
投资收益(损失以“-”号填列)|-17,078,466.48|7,666,968.74
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|-17,240,546.98|666,968.74
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||
汇兑收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以||
“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-25,663,799.66|-8,636,786.24
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-5,036,224.91|-6,508,959.68
资产处置收益(损失以“-”号填列)|0.00|6,002.71
三、营业利润(亏损以“-”号填列)|-191,939,812.06|167,906,724.44
加:营业外收入|100,342.30|648,409.85
减:营业外支出|1,049,335.75|1,542,349.64
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|-192,888,805.51|167,012,784.65
减:所得税费用|-4,119,621.94|8,419,605.51
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|-188,769,183.57|158,593,179.14
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|-188,769,183.57|158,593,179.14
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|-185,417,183.99|146,836,056.08
2.少数股东损益|-3,351,999.58|11,757,123.06
六、其他综合收益的税后净额|-743,720.28|615,898.15
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|-743,720.28|615,898.15
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|-743,720.28|615,898.15
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动|-743,720.28|615,898.15
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益||
1.权益法下可转损益的其他综合收益||
2.其他债权投资公允价值变动||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额||
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||
七、综合收益总额|-189,512,903.85|159,209,077.29
归属于母公司所有者的综合收益总额|-186,160,904.27|147,451,954.23
归属于少数股东的综合收益总额|-3,351,999.58|11,757,123.06
八、每股收益||
(一)基本每股收益|-0.71|0.56
(二)稀释每股收益|-0.71|0.56
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:李智超主管会计工作负责人:杨凯会计机构负责人:韩桂全
项目|2022年度|2021年度
一、营业收入|7,453,269.52|9,579,080.18
减:营业成本|3,735,066.33|5,022,634.62
税金及附加|1,551,613.22|1,294,363.76
销售费用||
管理费用|34,000,031.30|12,691,331.41
研发费用||
财务费用|4,296,509.95|-2,994,183.53
其中:利息费用|11,426,391.40|13,657,685.95
利息收入|8,078,827.68|17,628,863.65
加:其他收益|1,090,220.02|28,028.29
投资收益(损失以“-”号填列)|39,038,485.68|51,647,270.09
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|-17,240,546.98|666,968.74
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-12,537.60|
资产减值损失(损失以“-”号填列)||
资产处置收益(损失以“-”号填列)||
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|3,986,216.82|45,240,232.30
加:营业外收入|11,995.58|1,906.09
减:营业外支出|850,000.00|950,000.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|3,148,212.40|44,292,138.39
减:所得税费用|43,802.50|-35,532.08
四、净利润(净亏损以“-”号填|3,104,409.90|44,327,670.47
列)||
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|3,104,409.90|44,327,670.47
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
五、其他综合收益的税后净额|-1,000,234.09|
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|-1,000,234.09|
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动|-1,000,234.09|
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
7.其他||
六、综合收益总额|2,104,175.81|44,327,670.47
七、每股收益||
(一)基本每股收益|0.012|0.169
(二)稀释每股收益|0.012|0.169
项目|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|3,439,038,743.13|4,395,958,090.88
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|39,505,021.44|12,182,753.55
收到其他与经营活动有关的现金|78,819,187.70|60,942,977.21
经营活动现金流入小计|3,557,362,952.27|4,469,083,821.64
购买商品、接受劳务支付的现金|3,041,777,191.81|3,463,190,212.84
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|496,248,265.23|482,335,541.79
支付的各项税费|68,675,804.11|53,555,287.59
支付其他与经营活动有关的现金|97,469,734.10|64,535,766.15
经营活动现金流出小计|3,704,170,995.25|4,063,616,808.37
经营活动产生的现金流量净额|-146,808,042.98|405,467,013.27
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金||
取得投资收益收到的现金|324,637.14|174,400.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金|0.00|4,223,145.84
投资活动现金流入小计|324,637.14|4,397,545.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|168,603,225.87|234,912,582.65
投资支付的现金|10,000,000.00|0.00
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金|0.00|133,616.09
投资活动现金流出小计|178,603,225.87|235,046,198.74
投资活动产生的现金流量净额|-178,278,588.73|-230,648,652.90
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金|12,000,000.00|32,200,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|12,000,000.00|32,200,000.00
取得借款收到的现金|501,000,000.00|1,032,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|0.00|0.00
筹资活动现金流入小计|513,000,000.00|1,064,200,000.00
偿还债务支付的现金|420,114,464.20|1,069,957,690.54
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|76,833,980.79|76,361,286.74
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|0.00|0.00
支付其他与筹资活动有关的现金|20,506,566.93|10,791,946.09
筹资活动现金流出小计|517,455,011.92|1,157,110,923.37
筹资活动产生的现金流量净额|-4,455,011.92|-92,910,923.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|2,713,575.81|-2,001,273.86
五、现金及现金等价物净增加额|-326,828,067.82|79,906,163.14
加:期初现金及现金等价物余额|974,516,464.68|894,610,301.54
六、期末现金及现金等价物余额|647,688,396.86|974,516,464.68
项目|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|7,949,909.86|9,926,760.77
收到的税费返还|28,446.12|0.00
收到其他与经营活动有关的现金|19,529,355.04|14,245,915.10
经营活动现金流入小计|27,507,711.02|24,172,675.87
购买商品、接受劳务支付的现金|371,805.65|944,438.96
支付给职工以及为职工支付的现金|16,156,272.51|1,722,155.56
支付的各项税费|1,625,188.31|2,131,055.87
支付其他与经营活动有关的现金|30,304,650.00|14,398,422.72
经营活动现金流出小计|48,457,916.47|19,196,073.11
经营活动产生的现金流量净额|-20,950,205.45|4,976,602.76
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金||
取得投资收益收到的现金|56,080,437.38|48,928,349.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金|13,803,846.95|105,733,524.18
投资活动现金流入小计|69,884,284.33|154,661,873.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|6,961,147.20|439,380.00
投资支付的现金|298,033,779.23|153,403,368.81
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金|95,389,500.00|8,802,789.59
投资活动现金流出小计|400,384,426.43|162,645,538.40
投资活动产生的现金流量净额|-330,500,142.10|-7,983,664.48
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
取得借款收到的现金|196,000,000.00|585,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|95,000,000.00|100,000,000.00
筹资活动现金流入小计|291,000,000.00|685,000,000.00
偿还债务支付的现金|155,000,000.00|705,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|70,532,101.63|66,143,808.75
支付其他与筹资活动有关的现金|3,786,751.14|863,402.95
筹资活动现金流出小计|229,318,852.77|772,007,211.70
筹资活动产生的现金流量净额|61,681,147.23|-87,007,211.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|0.00|-3.95
五、现金及现金等价物净增加额|-289,769,200.32|-90,014,277.37
加:期初现金及现金等价物余额|296,919,900.60|386,934,177.97
六、期末现金及现金等价物余额|7,150,700.28|296,919,900.60
项目|2022年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|262,406,166.00|0.00|0.00|0.00|664,559,089.27|7,266,235.67|3,722,914.79|14,193,446.93|38,078,312.86|0.00|614,387,517.03||1,590,081,211.21|98,852,654.84|1,688,933,866.05
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|||||||||||||||
一控制下企业合并|||||||||||||||
他|||||||||||||||
二、本年期初余额|262,406,166.00|0.00|0.00|0.00|664,559,089.27|7,266,235.67|3,722,914.79|14,193,446.93|38,078,312.86|0.00|614,387,517.03||1,590,081,211.21|98,852,654.84|1,688,933,866.05
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-679,213.00|0.00|0.00|0.00|-5,469,504.76|-3,989,597.32|-743,720.28|3,370,998.93|310,440.99|0.00|-244,601,173.85||-243,822,574.65|-3,393,726.07|-247,216,300.72
(一)综合收益总额|||||||-743,720.28||||-185,417,183.99||-186,160,904.27|-3,351,999.58|-189,512,903.85
(二)所有者投入和减少资本|-679,213.00|0.00|0.00|0.00|-5,469,504.76|-3,989,597.32|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||-2,159,120.44|2,000,343.38|-158,777.06
1.所有者投入的普通股|-679,213.00||||-2,967,365.31|-3,989,597.32|||||||343,019.01|2,000,343.38|2,343,362.39
2.|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||||||||0.00||
其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|0.00||||-2,502,139.45||||||||-2,502,139.45||-2,502,139.45
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||310,440.99||-59,183,989.86||-58,873,548.87|-2,042,069.87|-60,915,618.74
1.提取盈余公积|||||||||310,440.99||-310,440.99||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-58,873,548.87||-58,873,548.87|-2,042,069.87|-60,915,618.74
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||3,370,998.93|||||3,370,998.93||3,370,998.93
1.本期提取||||||||4,700,531.16|||||4,700,531.16||4,700,531.16
2.本期使用||||||||1,329,532.23|||||1,329,532.23||1,329,532.23
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|261,726,953.00|0.00|0.00|0.00|659,089,584.51|3,276,638.35|2,979,194.51|17,564,445.86|38,388,753.85||369,786,343.18||1,346,258,636.56|95,458,928.77|1,441,717,565.33
项目|2021年度||
|归属于母公司所有者权益|少数|所有
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计|股东权益|者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|262,525,166.00||||661,589,796.24|11,367,032.65|3,107,016.64|11,388,175.06|33,645,545.81||523,409,921.21||1,484,298,588.31|34,895,531.78|1,519,194,120.09
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|||||||||||||||
一控制下企业合并|||||||||||||||
他|||||||||||||||
二、本年期初余额|262,525,166.00||||661,589,796.24|11,367,032.65|3,107,016.64|11,388,175.06|33,645,545.81||523,409,921.21||1,484,298,588.31|34,895,531.78|1,519,194,120.09
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-119,000.00||||2,969,293.03|-4,100,796.98|615,898.15|2,805,271.87|4,432,767.05||90,977,595.82||105,782,622.90|63,957,123.06|169,739,745.96
(一)综合收益总额|||||||615,898.15||||146,836,056.08||147,451,954.23|11,757,123.06|159,209,077.29
(二)所有者投入和减少资本|-119,000.00||||2,969,293.03|-4,100,796.98|||||||6,951,090.01|52,200,000.00|59,151,090.01
1.所有者投入的|-119,000.00||||-762,090.00|-1,109,703.38|||||||228,613.38|52,200,000.00|52,428,613.38
普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||3,731,383.03|-2,991,093.60|||||||6,722,476.63||6,722,476.63
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||4,432,767.05||-55,858,460.26||-51,425,693.21||-51,425,693.21
1.提取盈余公积|||||||||4,432,767.05||-4,432,767.05||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-51,425,693.21||-51,425,693.21||-51,425,693.21
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增|||||||||||||||
资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||2,805,271.87|||||2,805,271.87||2,805,271.87
1.本期提取||||||||4,476,565.40|||||4,476,565.40||4,476,565.40
2.本期使用||||||||1,671,293.53|||||1,671,293.53||1,671,293.53
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|262,406,166.00||||664,559,089.27|7,266,235.67|3,722,914.79|14,193,446.93|38,078,312.86||614,387,517.03||1,590,081,211.21|98,852,654.84|1,688,933,866.05
项目|2022年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|262,406,166.00|0.00|0.00|0.00|769,819,987.25|7,266,235.67|0.00|0.00|38,078,312.86|185,789,474.64||1,248,827,705.08
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正||||||||||||
他||||||||||||
二、本年期初余额|262,406,166.00|0.00|0.00|0.00|769,819,987.25|7,266,235.67|0.00|0.00|38,078,312.86|185,789,474.64||1,248,827,705.08
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-679,213.00||||-5,469,161.38|-3,989,597.32|-1,000,234.09||310,440.99|-56,079,579.96||-58,928,150.12
(一)综合收益总额|||||||-1,000,234.09|||3,104,409.90||2,104,175.81
(二)所有者投入和减少资本|-679,213.00||||-5,469,161.38|-3,989,597.32||||||-2,158,777.06
1.所有者|-679,2||||-2,967|-3,989||||||343,362.39
投入的普通股|13.00||||,021.93|,597.32||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||0.00|||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||-2,502,139.45|||||||-2,502,139.45
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||310,440.99|-59,183,989.86||-58,873,548.87
1.提取盈余公积|||||||||310,440.99|-310,440.99||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-58,873,548.87||-58,873,548.87
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|261,726,953.00||||764,350,825.87|3,276,638.35|-1,000,234.09||38,388,753.85|129,709,894.68||1,189,899,554.96
项目|2021年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|262,525,166.00||||766,850,694.22|11,367,032.65|||33,645,545.81|197,320,264.43||1,248,974,637.81
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正||||||||||||
他||||||||||||
二、本年期初余额|262,525,166.00||||766,850,694.22|11,367,032.65|||33,645,545.81|197,320,264.43||1,248,974,637.81
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-119,000.00||||2,969,293.03|-4,100,796.98|||4,432,767.05|-11,530,789.79||-146,932.73
(一)综合收益总额||||||||||44,327,670.47||44,327,670.47
(二)所有者投入和减少资本|-119,000.00||||2,969,293.03|-4,100,796.98||||||6,951,090.01
1.所有者投入的普通股|-119,000.00||||-72,802.20|-1,109,703.38||||||917,901.18
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||3,042,095.23|-2,991,093.60||||||6,033,188.83
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||4,432,767.05|-55,858,460.26||-51,425,693.21
1.提取盈余公积|||||||||4,432,767.05|-4,432,767.05||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-51,425,693.21||-51,425,693.21
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|262,406,166.00||||769,819,987.25|7,266,235.67|||38,078,312.86|185,789,474.64||1,248,827,705.08
中光学集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系根据二〇〇六年六月十二日中华人民共和国商务部商资批【2006】1312号《商务部关于同意南阳利达光电有限公司变更为外商投资股份制公司的批复》,由南阳利达光电有限公司整体变更设立的外商投资股份有限公司;二〇〇七年十二月三日在深圳证券交易所上市,所属行业为光学光电子行业,公司统一社会信用代码:91410000615301803D,公司注册地及总部办公地均为河南省南阳市工业南路508 号。
2018年12 月12日,公司发行股份购买中国兵器装备集团有限公司(以下简称“兵器装备”)持有河南中光学集团有限公司股权事项收到中国证监会《关于核准利达光电股份有限公司向兵器装备发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2018]2049 号),公司本次非公开发行股份购买资产部分新增股份38,522,488.00 股,并于2018年12月25 日取得了中国证券登记结算有限公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》,变更后的股本总数为237,762,488.00 股。
2019 年3 月21 日,非公开发行募集资金到账,公司本次非公开发行股份募集配套资金部分新增股份22,842,345.00 股,于2019 年4 月3 日取得了中国证券登记结算有限公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》及《证券持有人名册》,变更后的股本总数为260,604,833.00 股。
2019 年4 月11 日,公司通过向103 名限制性股票激励对象定向发行股票1,767,000.00 股,变更后的股本总数为262,371,833.00 股;2019 年12 月6 日,公司通过向4 名限制性股票激励对象定向发行股票196,333.00 股,股变更后的股本总数为262,568,166.00 股。
2019 年6 月26 日,公司取得南阳市场监督管理局颁发的营业执照,公司名称变更为“中光学集团股份有限公司”。经公司申请,并经深圳证券交易所核准,自2019 年6 月28 日起,公司证券简称由“利达光电”变更为“中光学”,公司证券代码仍为“002189”。
2019 年12 月6 日,根据公司2019 年第一次临时股东大会的授权以及第五届董事会第五次会议审议通过的《关于公司限制性股票激励计划预留股份授予方案的议案》,公司通过向4 名限制性股票激励对象定向发行股票196,333.00股,变更后的股本总数为262,568,166.00 股。
2020 年8 月24 日,公司第五届董事会第九次会议、第五届监事会第七次会议审议通过了《关于变更注册资本并修订的议案》,拟变更注册资本并对《公司章程》进行修订。由于公司限制性股票激励计划所授予的3 名激励对象已离职,公司拟将原授予该3 名激励对象的合计43,000.00 股限制性股票回购注销。回购注销后,公司总股本将由262,568,166.00 股变更为262,525,166.00 股。
2021 年6 月7 日,公司第五届董事会第十六次(临时)会议、第五届监事会第十一次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,由于部分激励对象因离职不具备激励资格,同意回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票60,000股。本次回购注销完成后,公司股份总数将由262,525,166 股变更为262,465,166 股。
2021 年12 月28 日,公司第五届董事会第二十三次(临时)会议和第五届董事会第十七次会议审议通过了《关于回购注销部分股权激励限制性股票的议案》,同意回购注销已不符合激励条件的2 名激励对象59,000 股。本次回购注销完成后,公司股份总数将由262,465,166 股变更为262,406,166 股。
2022 年1 月12 日,公司2022 年第一次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。同意回购注销已离职的原5 名激励对象已获授但尚未解锁的96,703 股限制性股票。本次回购注销完成后,公司总股本由262,406,166 股变更为262,309,463股。
2022 年9 月15 日,公司2022 年第六届董事会第一次会议和第六届监事会第一次会议审议通过了《关于公司限制性股票激励计划第二个解除限售期未达到解除限售条件暨回购注销部分限制性股票的议案》。同意对95 名股权激励对象第二个解除限售期未达到解除限售条件的限制性股票共计546,810 股回购注销,并同意对3 名已不满足解锁条件的原激励对象所持有的第三个解锁期尚未解锁的限制性股票共35,700 股回购注销,本次共回购注销股票数量为582,510 股。本次回购注销完成后,公司股份总数将由262,309,463股变更为261,726,953股。
2.公司的业务性质和主要经营活动
本公司主要经营活动为精密光学元件、光学镜头、数码投影产品、光伏电池模组及系统应用等太阳聚能产品、光学
辅料、光敏电阻、光电仪器设备等相关产品和零部件的研发、设计、生产、销售、安装和售后服务。各类光电显示设备、雷达、周界防范设备、计算机软件、电力设备、二三类机电设备、电梯、铝塑及非金属类管材(不含危化品)销售;金属表面处理及热加工处理,金属加工机械制造,非金属表面处理、加工;计算机信息系统集成服务,安全技术防范工程设计、施工、维修二级;货物和技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
3.母公司以及集团总部的名称
本公司的母公司及实际控制人为中国兵器装备集团有限公司。
4.财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表业经公司董事会于2023年4 月25 日批准报出。
5.营业期限
本公司的营业期限为:1995年04月05日至无固定期限。
6、合并财务报表范围
子公司名称
南阳利达光电有限公司(以下简称“南阳利达”)
河南中光学集团有限公司(以下简称“中光学有限”)
南阳中原智能电梯有限公司(以下简称“智能电梯”)
南阳川光电力科技有限公司(以下简称“川光电力”)
南阳南方智能光电有限公司(以下简称“南方智能”)
珠海横琴中光学科技有限公司(以下简称“珠海横琴”)
河南中富康数显有限公司(以下简称“中富康”)
重庆中光学建设镀膜科技有限公司(以下简称“重庆中光学”)
中光学(上海)科技有限公司(以下简称“上海中光学”)
中光学(杭州)智能光电科技有限公司(以下简称“杭州中光学”)
本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本
准则》(财政部令第33 号发布、财政部令第76 号修订)、于2006 年2月15 日及其后颁布和修订的42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)的规定编制。
本财务报表以持续经营为基础列报,本公司自报告期末起至少12个月具有持续营能力。
本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对金融资产减值、存货跌价准备的计提方法、固定资产折旧和无形资产摊销以及收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注各项描述。
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2022 年12月31日的合并及母公司财务状况及2022 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。
自公历1月1日起至12 月31日止为一个会计年度。
对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、预付款项、其他应收款、应收款项融资、合同资产等单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备,对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产等划分为若干组合,在组合中基础上计算预期信用损失,确认的组合依据和预期信用损失的办法如下:
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法|
应收票据|银行承兑汇票|以银行承兑汇票中承兑银行的信用评级作为信用风险特征|
|商业承兑汇票|以商业承兑汇票中承兑公司的信用评级作为信用风险特征|
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收账款及合同资产组合1-信用风险特征组合|账龄组合|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期逾期信用损失率对照表,计算预期信用损失
应收账款及合同资产组合2-合并范围内关联往来组合|合并范围内关联方组合|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失率为0
科目|重分类项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法|
应收款项融资|应收票据|银行承兑汇票|以银行承兑汇票中承兑银行的信用评级作为信用风险特征|
||商业承兑汇票|以商业承兑汇票中承兑公司的信用评级作为信用风险特征|
|应收账款组合|账龄组合|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失|
||合并范围内关联方组合|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失率为0|
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法|
其他应收款|账龄组合|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收其他款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失|
|合并范围内关联方组合|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失率为0|
账龄|应收账款及合同资产预期信用损失率(%)|应收其他款项预期信用损失率(%)
6个月以内|0.00|0.00
7个月至1年|5.00|5.00
1至2年|10.00|10.00
2至3年30.0030.00 2至3年 30.00 30.00|||
3至4年 50.00 50.00|||
4至5年 80.00 80.00|||
5年以上 100.00 100.00|||
存货分类为:原材料、库存商品、在产品、委托加工物资。
存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按先进先出法计价。
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资
产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“10、(6)、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20-35|3|4.85-2.77
机器设备|年限平均法|5- 10|3|19.40-9.70
电子设备|年限平均法|8- 10|3|12.13-9.70
办公设备|年限平均法|5|3|19.40
运输设备|年限平均法|5|3|19.40
其他|年限平均法|5|3|19.40
本公司按照本附注“21、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。2)后续计量
项目|预计使用寿命|依据
土地|50 年|工业用地使用年限
专利权|7- 10 年|预计使用年限
软件|3 年|预计使用年限
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定
1.划分研究阶段和开发阶段的具体标准
2.开发阶段支出资本化的具体条件
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的小资产组合。
本公司长期待摊费用为技术服务费以及模具费用,按照5年平均摊销。
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
26、股份支付
1.以权益结算的股份支付及权益工具
2.以现金结算的股份支付及权益工具
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:●客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
●客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
●本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
●本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。●本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
●本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
●本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。●客户已接受该商品或服务等。
2)合同中存在可变对价的,公司按照期望值或可能发生金额确定可变对价的佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
公司收入主要来源于精密光学元组件、光电防务、要地监控、投影整机及其核心部件等产品的销售收入,其确认收入的一般原则均为按时点确认,具体如下:
1)精密光学元组件、投影整机及其核心部件的收入确认原则和方式
内销情况下,公司将产品运送至客户且客户已接受该产品时,客户取得相关商品或服务控制权,公司进行收入确认;外销情况下,在FCA交货方式下,将货物交给客户指定的承运人并办理货物出口清关手续、取得承运人出具的运输单据时商品控制权转移,本公司确认收入。在FOB 和CIF 交货方式下,在装运港当货物越过船舷时即商品控制权转移,本
公司确认收入;在DAP 交货方式下,在办理货物出口清关手续且货物运抵合同约定地点交付给客户时商品控制权转移,本公司确认收入。
2)特品的收入确认原则和方式
直接交付的产品:需在约定的交付日期前完成并取得合格证,发货时需调拨单。调拨单终由发运单位、资产主管部门(付款方)、接收单位事业部门和财务部门盖章。因特品发货时需要调拨单,取得合格证后视同货物控制权转移,即可确认收入。
列装配套产品:此类产品完成生产后需交由其他企业进行列装配套,整体供应。产品发货时需取得合格证,交付对方单位后取得接收回执,结算时公司准备合格证、发票,交予列装单位,列装单位与对方结算,收款后按比例支付给本公司。此种情况下在取得接收回执时视同货物控制权转移确认收入。
3)要地监控产品的收入确认原则和方式
2020 年1 月1 日起施行新收入准则,取得该业务所有有效合同,在合同生效时评估确定该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时点内履行的履约义务,公司取得客户的初验单,表明客户已经接受该商品,表明客户已经取得商品的控制权。
公司要地监控产品性质为系统集成,通常是指将软件、硬件与通信技术组合起来为用户解决信息处理问题的业务,
集成的各个分离部分原本是一个个独立的系统,集成后的整体的各部分之间能彼此有机和协调地工作,以发挥整体效益,达到整体优化的目的。由于系统集成的上述特点,通常难以满足履约义务分拆的条件,即单个组成部分往往不能为客户带来经济利益,因此多数情况下系统集成作为一项履约义务。要地监控产品可以理解为一种“合并产出”,只有整体完成并验收合格后,才能发挥作用。企业建造过程中,客户既不能取得并消耗企业履约所带来的经济利益,也不能控制企业履约过程中的在建商品,所以按照时点法确认收入。
( 2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
●商誉的初始确认;
●既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:●纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
●递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:●该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
●增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:
●假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;
●假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“五、(10)金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
1.终止经营
2.回购本公司股份
3.分部报告
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本公司能够取得该组成部
分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。
4.安全生产费
本公司根据财政部、安全监察总局《关于印发〈企业安全生产费用提取和使用管理办法〉的通知》(财企[2012]16号)的有关规定,按收入比例提取安全生产费用。
安全生产费用提取时,计入相关产品的成本或当期损益,同时计入“专项储备”科目。
本公司根据财政部、安全监察总局《关于印发〈企业安全生产费用提取和使用管理办法〉的通知》(财企[2012]16号)的有关规定,按上年实现收入的一定比例分段提取安全生产费用。
提取基数区间|比例(%)
民品:|
营业收入不超过1000万元的,按照2%提取;|2.00
营业收入超过1000万元至1亿元的部分,按照1%提取;|1.00
特种产品:|
营业收入不超过1000万元的,按照2%提取;|2.00
营业收入超过1000万元至1亿元的部分,按照1.5%提取;|1.50
营业收入超过1亿元至10亿元的部分,按照0.5%提取;|0.50
解释第15 号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报,规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自2022 年1月1日起施行,对于财务报表列报早期间的期初至2022年1月1日之间发生的试运行销售,应当进行追溯调整。
解释第15 号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自2022年1月1日起施行,企业应当对在2022年1月1日尚未履行完所有义务的合同执行该规定,累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目,不调整前期比较财务报表数据。
(2)执行《关于适用〈相关租金减让会计处理规定〉相关问题的通知》
财政部于2022 年5 月19 日发布了《关于适用〈相关租金减让会计处理规定〉相关问题的通知》(财会〔2022〕13 号),再次对允许采用简化方法的相关租金减让的适用范围进行调整,取消了原先“仅针对2022 年6 月30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于直接引发的2022 年6 月30 日之后应付租赁付款额的减让,承租人和出租人可以继续选择采用《相关租金减让会计处理规定》规范的简化方法进行会计处理,其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理,对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理,并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整,但不调整前期比较财务报表数据;对2022年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让,根据该通知进行调整。
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、9%、6%、5%、3%
城市维护建设税|按实际缴纳的增值税及消费税计缴|7%
企业所得税|按应纳税所得额计缴|15%、20%、25%
教育费附加|按实际缴纳的增值税计缴|3%
地方教育费附加|按实际缴纳的增值税计缴|2%
纳税主体名称|所得税税率
中光学集团股份有限公司|25%
河南中光学集团有限公司|15%
南阳南方智能光电有限公司|15%
南阳利达光电有限公司|15%
南阳中原智能电梯有限公司|25%
南阳川光电力科技有限公司|25%