TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
客户1|24,577,313.30|22.39%|1,228,865.67
客户2|12,347,471.72|11.25%|617,373.59
客户3|6,713,767.66|6.11%|335,688.38
客户4|6,496,162.05|5.92%|324,808.10
客户5|6,206,203.98|5.65%|310,310.20
合计|56,340,918.71|51.32%|
2022 年末无因金融资产转移而终止确认的应收账款
2022 年末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:
2022 年度无实际核销的应收账款情况
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1 年以内|1,286,467.66|93.89%|1,535,420.27|94.83%
1 至2 年|||83,651.09|5.17%
2 至3 年|83,650.00|6.11%||
合计|1,370,117.66||1,619,071.36|
账龄超过1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:2022 年末账龄无超过1 年且金额重要的预付款项
单位名称|2022 年12 月31 日余额|占预付款项余额的比例(%)
供应商1|839,184.58|61.25
供应商2|96,744.60|7.06
供应商3|83,650.00|6.10
供应商4|77,250.00|5.64
供应商5|63,000.00|4.60
合计|1,159,829.18|84.65
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|643,521.38|777,330.76
合计|643,521.38|777,330.76
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金及押金|586,241.00|561,048.00
其他|30,243.33|
出口退税|307,480.13|471,555.22
合计|923,964.46|1,032,603.22
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|255,272.46|||255,272.46
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期计提|25,170.62|||25,170.62
2022 年12 月31 日余额|280,443.08|||280,443.08
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|506,693.46
1 至2 年|201,000.00
2 至3 年|2,271.00
3 年以上|214,000.00
3 至4 年|214,000.00
合计|923,964.46
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
其他应收款坏账准备|255,272.46|25,170.62||||280,443.08
合计|255,272.46|25,170.62||||280,443.08
2022 年度无实际核销的其他应收款情况
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
应收出口退税款|出口退税|307,480.13|1 年以内|33.28%|15,374.01
重庆市永川区兴永建设发展有限公司|保证金|210,000.00|3 年以上|22.73%|210,000.00
重庆市永川区财政局|保证金|201,000.00|1 至2 年|21.75%|40,200.00
亨福实业股份有限公司|保证金|143,073.00|1 年以内|15.48%|7,153.65
李俊颖|备用金|22,984.21|1 年以内|2.49%|1,149.21
合计||884,537.34||95.73%|273,876.87
2022 年末无涉及政府补助的其他应收款项
2022 年末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
2022 年末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额其他说明:
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|19,845,637.21|2,885,457.25|16,960,179.96|15,083,459.09|1,444,200.92|13,639,258.17
在产品|11,318,844.50|1,036,140.08|10,282,704.42|11,733,922.19|928,475.55|10,805,446.64
库存商品|18,193,600.0|3,679,039.95|14,514,560.1|17,736,551.0|2,000,025.29|15,736,525.7
|7||2|4||5
发出商品|4,371,035.66|45,041.56|4,325,994.10|9,017,503.77||9,017,503.77
委托加工物资|818,127.24||818,127.24|2,160,240.23||2,160,240.23
合计|54,547,244.68|7,645,678.84|46,901,565.84|55,731,676.32|4,372,701.76|51,358,974.56
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|1,444,200.92|2,231,793.13||790,536.80||2,885,457.25
在产品|928,475.55|799,914.91||692,250.38||1,036,140.08
库存商品|2,000,025.29|2,873,855.13||1,194,840.47||3,679,039.95
发出商品||45,041.56||||45,041.56
合计|4,372,701.76|5,950,604.73||2,677,627.65||7,645,678.84
2022 年末存货余额不含借款费用资本化金额的情况
项目|期末余额|期初余额
待抵扣税金|417,045.21|537,798.94
预缴企业所得税|47,527.96|52,177.06
合计|464,573.17|589,976.00
其他债权|期末余额|期初余额
项目|面值|票面利率|实际利率|到期日|面值|票面利率|实际利率|到期日
项目|期末余额|期初余额
固定资产|71,553,015.17|56,705,102.30
合计|71,553,015.17|56,705,102.30
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输设备|办公设备及其他|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|41,202,654.37|41,003,887.56|2,234,376.28|6,223,597.12|90,664,515.33
2.本期增加金额|10,854,870.85|8,384,946.04|1,700,883.53|567,081.69|21,507,782.11
(1)购置|138,761.05|3,539,290.25|1,701,202.53|411,815.80|5,791,069.63
(2)在建工程转入|10,716,109.80|4,866,301.73||155,934.58|15,738,346.11
(3)企业合并增加|||||
(4)汇率折算差异||-20,645.94|-319.00|-668.69|-21,633.63
3.本期减少金额|65,275.00|564,942.98|607,068.78|124,047.81|1,361,334.57
(1)处置或报废|65,275.00|564,942.98|607,068.78|124,047.81|1,361,334.57
|||||
4.期末余额|51,992,250.22|48,823,890.62|3,328,191.03|6,666,631.00|110,810,962.87
二、累计折旧|||||
1.期初余额|7,783,466.95|20,474,532.38|1,616,739.59|4,084,674.11|33,959,413.03
2.本期增加金额|2,224,892.86|3,173,784.32|317,651.61|842,483.99|6,558,812.78
(1)计提|2,224,892.86|3,169,278.66|317,566.09|839,785.03|6,551,522.64
(2)汇率折算差异||4,505.66|85.52|2,698.96|7,290.14
3.本期减少金额||553,103.29|573,268.21|133,906.61|1,260,278.11
(1)处置或报废||553,103.29|573,268.21|133,906.61|1,260,278.11
|||||
4.期末余额|10,008,359.81|23,095,213.41|1,361,122.99|4,793,251.49|39,257,947.70
|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|41,983,890.41|25,728,677.21|1,967,068.04|1,873,379.51|71,553,015.17
2.期初账面价值|33,419,187.42|20,529,355.18|617,636.69|2,138,923.01|56,705,102.30
项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注
不适用|||||
项目|期末账面价值
不适用|
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
不适用||
2022 年末无因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因,导致部分固定资产可收回金额低于其账面价值的情形,故未计提固定资产减值准备。
项目|期末余额|期初余额
在建工程|8,355,886.96|6,770,139.96
合计|8,355,886.96|6,770,139.96
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
房屋装修||||4,726,613.53||4,726,613.53
川扬电子厂房||||1,186,175.50||1,186,175.50
待安装设备|7,975,518.81||7,975,518.81|698,221.73||698,221.73
待验收软件|380,368.15||380,368.15|159,129.20||159,129.20
合计|8,355,886.96||8,355,886.96|6,770,139.96||6,770,139.96
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
房屋装修||4,726,613.53|1,168,301.05||5,894,914.58|0.00||||||其他
川扬电子厂房(二期)|1,365.60|1,186,175.50|9,529,934.30|10,716,109.80||0.00|78.47%|100%||||其他
待安装设备||698,221.73|12,301,909.39|5,022,236.31|2,376.00|7,975,518.81||||||其他
待验收软件||159,129.20|221,238.95|||380,368.15||||||其他
合计|1,365|6,770|23,22|15,73|5,897|8,355||||||
|.60|,139.96|1,383.69|8,346.11|,290.58|,886.96||||||
2022 年末在建工程没有发生减值的情形,故未计提在建工程减值准备
22、生产性生物资产
项目|房屋及建筑物|运输工具|合计
一、账面原值:|||
1.期初余额|3,893,953.61||3,893,953.61
2.本期增加金额|9,530,339.10|92,494.42|9,622,833.52
(1)本期增加|9,549,109.25|92,494.42|9,641,603.67
(2)汇率折算差异|-18,770.15||-18,770.15
3.本期减少金额|3,595,717.35||3,595,717.35
|||
4.期末余额|9,828,575.36|92,494.42|9,921,069.78
二、累计折旧|||
1.期初余额|527,075.44||527,075.44
2.本期增加金额|1,132,493.38|15,415.75|1,147,909.13
(1)计提|1,135,034.06|15,415.75|1,150,449.81
(2)汇率折算差异|-2,540.68||-2,540.68
3.本期减少金额|1,192,239.96||1,192,239.96
(1)处置|||
|||
4.期末余额|467,328.86|15,415.75|482,744.61
三、减值准备|||
1.期初余额|||
2.本期增加金额|||
1.期末账面价值|9,361,246.50|77,078.67|9,438,325.17
2.期初账面价值|3,366,878.17||3,366,878.17
2022 年度使用权资产计提的折旧金额为1,150,449.81 元,其中计入营业成本的折旧费用为496,043.44 元,计入研发费用折旧费用为473,662.38 元,计入销售费用的折旧费用为180,743.99 元。
2022 年末使用权资产较2021年末增长180.33%,主要系本期租赁房屋及运输设备增加所致。
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件及其他|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|9,431,770.26|||1,502,989.73|10,934,759.99
2.本期增加金额||||53,451.33|53,451.33
(1)购置||||53,451.33|53,451.33
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
|||||
4.期末余额|9,431,770.26|||1,556,441.06|10,988,211.32
二、累计摊销|||||
1.期初余额|965,859.19|||596,127.22|1,561,986.41
2.本期增加金额|244,431.48|||126,402.08|370,833.56
(1)计提|244,431.48|||126,402.08|370,833.56
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
|||||
4.期末余额|1,210,290.67|||722,529.30|1,932,819.97
|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|8,221,479.59|||833,911.76|9,055,391.35
2.期初账面价值|8,465,911.07|||906,862.51|9,372,773.58
2022 年末无形资产未发生减值的情形,故未计提无形资产减值准备。
项目|期初余额|本期增加金额|||本期减少金额|||期末余额
|期初余额|内部开发支出|其他||确认为无形资产|转入当期损益||期末余额
||||||||
合计||||||||
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的||处置||
无||||||
合计||||||
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||计提||处置||
无||||||
合计||||||
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修工程||6,516,030.87|760,594.02|3,580.06|5,751,856.79
合计||6,516,030.87|760,594.02|3,580.06|5,751,856.79
2022 年末长期待摊费用较2021 年末大幅增长,主要系新增租赁房屋装修费金额较大所致。
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|7,645,678.84|1,155,126.86|4,372,701.76|661,939.76
内部交易未实现利润|190,300.01|29,008.20|422,227.41|67,887.60
应收票据坏账准备|||13,500.00|2,025.00
应收账款坏账准备|5,489,004.79|824,749.12|7,804,007.77|1,174,453.21
其他应收款坏账准备|273,108.68|41,045.78|255,272.46|38,673.11
未发放薪酬|793,750.05|119,062.51|831,250.00|124,687.50
未弥补亏损|529,373.77|105,874.76|536,549.96|107,309.99
合计|14,921,216.14|2,274,867.23|14,235,509.36|2,176,976.17
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
公允价值变动|1,325,438.36|198,815.75|298,257.99|44,738.70
合计|1,325,438.36|198,815.75|298,257.99|44,738.70
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产||2,274,867.23||2,176,976.17
递延所得税负债||198,815.75||44,738.70
项目|期末余额|期初余额
可抵扣亏损|8,612,345.87|24,010.23
应收账款坏账准备|227.26|
其他应收款坏账准备|7,334.40|
合计|8,619,907.53|24,010.23
年份|期末金额|期初金额|备注
2027 年|8,606,154.81||
2026 年|6,191.06|24,010.23|
合计|8,612,345.87|24,010.23|
2022 年末递延所得税负债较2021 年末增长344.39%,主要系购买的可转让定期存单尚未转让,产生的公允价值变动较大,相应的应纳税暂时性差异较大所致。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付设备款|632,250.00||632,250.00|2,852,819.20||2,852,819.20
预付土地款|1,103,600.00||1,103,600.00|1,103,600.00||1,103,600.00
合计|1,735,850.00||1,735,850.00|3,956,419.20||3,956,419.20
2022 年末其他非流动资产较2021 年末下降56.13%,主要系预付的设备款减少所致
项目|期末余额|期初余额
保证借款|4,542,000.00|20,538,000.00
应计利息|2,652.98|2,954.05
合计|4,544,652.98|20,540,954.05
2022 年末短期借款余额中无逾期未偿还的借款
2022 年末短期借款较2021 年末下降77.88%,主要系本期偿还借款金额较大所致。
项目|期末余额|期初余额
材料款|20,727,853.88|32,897,096.36
委外加工费|6,997,174.97|9,106,722.97
工程及设备款|1,840,762.68|3,157,771.80
其他|1,215,564.42|1,760,064.00
合计|30,781,355.95|46,921,655.13
2022 年末无账龄超过1 年的重要应付账款
2022 年末应付账款较2021 年末下降34.40%,主要系期末应付材料款较少所致
项目|期末余额|期初余额
预收货款|64,243.69|204,330.65
合计|64,243.69|204,330.65
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|6,850,048.71|42,091,960.58|41,681,030.76|7,260,978.53
二、离职后福利-设定提存计划|57,196.96|3,668,052.91|3,668,135.13|57,114.74
合计|6,907,245.67|45,760,013.49|45,349,165.89|7,318,093.27
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|6,850,048.71|36,910,531.33|36,527,190.07|7,233,389.97
2、职工福利费||1,848,435.41|1,848,435.41|
3、社会保险费||2,341,900.29|2,314,311.73|27,588.56
其中:医疗保险费||2,041,539.63|2,013,951.07|27,588.56
工伤保险费||183,366.41|183,366.41|
生育保险||116,994.25|116,994.25|
费||||
4、住房公积金||946,373.00|946,373.00|
5、工会经费和职工教育经费||44,720.55|44,720.55|
合计|6,850,048.71|42,091,960.58|41,681,030.76|7,260,978.53
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|57,196.96|3,565,738.72|3,565,820.94|57,114.74
2、失业保险费||102,314.19|102,314.19|
合计|57,196.96|3,668,052.91|3,668,135.13|57,114.74
项目|期末余额|期初余额
增值税|1,562,883.02|3,028,168.69
企业所得税|17,885,741.46|8,119,361.93
城市维护建设税|506,081.99|295,645.06
教育费附加|466,186.56|275,380.04
其他|588,470.39|179,342.72
合计|21,009,363.42|11,897,898.44
2022 年末应交税费较2021 年末增长76.58%,主要系公司符合国家税务总局、财政部发布《国家税务总局财政部关于制造业中小微企业继续延缓缴纳部分税费有关事项的公告》(2022 年第17 号)规定,自2022 年9 月1 日起,按照《国家税务总局财政部关于延续实施制造业中小微企业延缓缴纳部分税费有关事项的公告》(2022 年第2 号)已享受延缓缴纳税费50%的制造业中型企业,其已缓缴期限届满后继续延长4 个月所致。
项目|期末余额|期初余额
其他应付款|1,127,237.49|1,823,851.72
合计|1,127,237.49|1,823,851.72
项目|期末余额|期初余额
保证金及押金|439,550.30|569,110.00
其他|687,687.19|1,254,741.72
合计|1,127,237.49|1,823,851.72
2022 年末无账龄超过1 年的重要其他应付款
2022 年末其他应付款较2021 年末下降38.19%,主要系应付其他减少所致
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的租赁负债|3,390,001.88|878,335.14
合计|3,390,001.88|878,335.14
2022 年末一年内到期的非流动负债较2021 年末增长285.96%,主要系租赁房产增加所致。
项目|期末余额|期初余额
已背书未到期的银行承兑汇票|504,126.47|383,351.03
已背书未到期的商业承兑汇票||180,000.00
待转销项税|8,351.67|13,406.99
合计|512,478.14|576,758.02
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|10,062,659.57|3,465,924.41
减:未确认融资费用|-603,572.32|-83,379.05
减:一年内到期的租赁负债|-3,390,001.88|-878,335.14
合计|6,069,085.37|2,504,210.22
2022 年末租赁负债较2021 年末增长142.36%,主要系租赁房产增加所致。
|期初余额|本次变动增减(+、-)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|212,625,000.00|70,875,000.00||||70,875,000.00|283,500,000.00
股东名称|2021 年12 月31 日|本期增加|本期减少|2022 年12 月31 日|期末股权比例(%)
隆扬国际股份有限公司|195,722,953.00|—|—|195,722,953.00|69.04
昆山群展商务咨询合伙企业(有限合伙)|5,700,000.00|—|—|5,700,000.00|2.01
苏州君尚合钰创业投资合伙企业(有限合伙)|3,022,047.00|—|—|3,022,047.00|1.07
绍兴上虞汇聪企业管理合伙企业(有限合伙)|2,600,000.00|—|—|2,600,000.00|0.92
昆山双禺零捌股权投资企业(有限合伙)|1,300,000.00|—|—|1,300,000.00|0.46
昆山双禺投资企业(有限合伙)|900,000.00|—|—|900,000.00|0.32
苏州贝澜晟德创业投资合伙企业(有限合伙)|900,000.00|—|—|900,000.00|0.32
苏州和基投资有限公司|900,000.00|—|—|900,000.00|0.32
昆山振明咨询服务有限公司|350,000.00|—|—|350,000.00|0.12
上海聚厚企业管理合伙企业(有限合伙)|300,000.00|—|—|300,000.00|0.10
苏州盛邦信息技术有限公司|300,000.00|—|—|300,000.00|0.10
苏州党秀塑胶材料有限公司|300,000.00|—|—|300,000.00|0.10
昆山涵与婕新材料科技有限公司|200,000.00|—|—|200,000.00|0.07
苏州本物企业管理有限公司|130,000.00|—|—|130,000.00|0.05
社会公众股|—|70,875,000.00||70,875,000.00|25.00
合计|212,625,000.00|70,875,000.00|—|283,500,000.00|100.00
本期股本增加系公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]1399 号文《关于同意隆扬电子(昆山)股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》核准,向社会首次公开发行人民币普通股(A 股)股票7,087.50 万股。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|118,672,456.04|1,400,905,105.65||1,519,577,561.69
其他资本公积|28,460,490.00|||28,460,490.00
合计|147,132,946.04|1,400,905,105.65||1,548,038,051.69
本期资本公积增加系公司发行新股,募集资金净额扣除股本后计入资本公积
项目|期初余额|本期发生额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
二、将重分类进损益的其他综合收益|-67,979.63|-38,610.86||||-38,610.86||-106,590.49
外币财务报表折算差额|-67,979.63|-38,610.86||||-38,610.86||-106,590.49
其他综合收益合计|-67,979.63|-38,610.86||||-38,610.86||-106,590.49
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|29,972,784.24|26,889,229.58||56,862,013.82
合计|29,972,784.24|26,889,229.58||56,862,013.82
盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定,按母公司净利润10%提取法定盈余公积金。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|298,165,801.03|117,305,284.28
调整后期初未分配利润|298,165,801.03|117,305,284.28
加:本期归属于母公司所有者的净利润|168,859,254.08|197,677,062.23
减:提取法定盈余公积|26,889,229.58|16,816,545.48
期末未分配利润|440,135,825.53|298,165,801.03
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|375,801,542.87|166,943,327.99|428,252,984.01|157,362,000.40
其他业务|645,677.91|96,849.54|86,324.08|
合计|376,447,220.78|167,040,177.53|428,339,308.09|157,362,000.40
合同分类|分部1|分部2||合计
商品类型||||
其中:||||
电磁屏蔽材料|295,809,338.45|||295,809,338.45
绝缘材料|79,992,204.42|||79,992,204.42
按经营地区分类||||
其中:||||
||||
市场或客户类型||||
其中:||||
||||
合同类型||||
其中:||||
||||
其中:||||
||||
合计|375,801,542.87|||375,801,542.87
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,0.00 元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。
客户名称|营业收入|占公司营业收入的比例(%)
客户1 及其子公司|61,620,699.21|16.37
客户2 及其子公司|55,884,955.15|14.85
客户3 及其子公司|27,944,079.27|7.42
客户4 及其子公司|25,939,688.44|6.89
客户5 及其子公司|20,547,501.60|5.46
合计|191,936,923.67|50.99
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|1,387,887.00|1,850,767.87
教育费附加|1,245,978.25|1,698,493.51
其他|776,295.21|676,255.66
合计|3,410,160.46|4,225,517.04
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|6,499,090.79|5,476,607.75
业务招待费|1,197,073.58|2,113,416.68
办公费|458,900.21|768,818.46
折旧及摊销|652,082.08|339,797.78
其他|2,962,874.42|1,403,994.44
合计|11,770,021.08|10,102,635.11
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|7,257,427.73|7,169,489.97
中介机构费|1,087,137.27|5,086,374.18
办公费|747,374.99|960,360.05
折旧摊销|1,040,750.11|717,387.38
装修费||550,000.00
其他|973,432.20|2,277,196.56
合计|11,106,122.30|16,760,808.14
2022 年度管理费用较2021 年度下降33.74%,主要系本期公司上市后中介机构费减少所致。
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|9,604,503.12|9,788,706.12
模具及材料费|7,330,903.35|7,725,583.18
其他费用|4,650,322.96|3,878,969.14
合计|21,585,729.43|21,393,258.44
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|332,519.93|268,055.08
利息收入|-16,757,013.88|-7,685,205.88
汇兑损失|-16,459,395.95|2,636,273.50
银行手续费及其他|161,287.97|211,790.97
合计|-32,722,601.93|-4,569,086.33
2022 年度财务费用较2021 年下降616.17%,主要系2022 年度汇率变动导致汇兑净收益金额较大所致。
产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额
一、计入其他收益的政府补助|383,544.55|4,451,683.53
二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目|11,222.06|6,548.80
合计|394,766.61|4,458,232.33
项目|本期发生额|上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益|5,810,756.64|1,475,338.05
合计|5,810,756.64|1,475,338.05
2022 年度投资收益较2021 年度上涨293.86%,主要系购买的可转让定期存单产生的投资收益金额较大所致。
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|1,325,438.36|298,257.99
合计|1,325,438.36|298,257.99
2022 年度公允价值变动收益较2021 年度上涨344.39%,主要系购买的可转让定期存单尚未转让,产生的公允价值变动收益较大所致。
项目|本期发生额|上期发生额
其他应收款坏账损失|-25,170.62|249,524.62
应收账款坏账损失|2,314,775.72|376,597.57
应收票据坏账准备|13,500.00|-13,500.00
合计|2,303,105.10|612,622.19
2022 年度信用减值损失较2021 年度下降275.94%,主要系应收账款减少,相应计提的信用减值损失减少所致。
项目|本期发生额|上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-5,950,604.73|-2,875,469.84
合计|-5,950,604.73|-2,875,469.84
2022 年度资产减值损失较2021 年度上涨106.94%,主要系存货计提的跌价损失增加所致。
资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失|40,115.70|4,631.84
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
政府补助||3,000,000.00|
赔偿款||48,360.09|
其他|106,671.60|155,860.84|106,671.60
合计|106,671.60|3,204,220.93|106,671.60
2022 年度营业外收入较2021 年度下降96.67%,主要系2021 年度收到与非日常活动相关的政府补助金额较大所致。
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠|400,000.00|3,000.00|
非流动资产报废损失|67,255.89|27,361.69|
其他|32,265.21|50,613.43|
合计|499,521.10|80,975.12|
2022 年度营业外支出较2021 年度上涨516.88%,主要系2022 年捐赠支出金额较大所致。
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|28,872,900.02|32,483,587.02
递延所得税费用|56,185.99|384.41
合计|28,929,086.01|32,483,971.43
项目|本期发生额
利润总额|197,788,340.09
按法定/适用税率计算的所得税费用|29,668,251.01
子公司适用不同税率的影响|-336,799.03
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|558,956.46
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|1,296,004.07
研发费用加计扣除|-2,257,326.50
所得税费用|28,929,086.01
详见附注57 其他综合收益。
项目|本期发生额|上期发生额
政府补助|394,766.61|7,451,683.53
保证金及押金||161,369.53
其他|1,440,059.51|388,085.43
合计|1,834,826.12|8,001,138.49
项目|本期发生额|上期发生额
研发费用|9,231,945.63|10,056,207.10
中介机构服务费|1,087,137.27|5,086,374.18
业务招待费|1,197,073.58|2,113,416.68
办公费|1,206,275.20|1,729,178.51
装修费||550,000.00
其他|5,122,325.06|3,897,917.53
合计|17,844,756.74|23,433,094.00
项目|本期发生额|上期发生额
利息收入|13,199,061.20|3,832,198.86
资金占用||2,961,987.13
合计|13,199,061.20|6,794,185.99
项目|本期发生额|上期发生额
借款||20,808,000.00
合计||20,808,000.00
项目|本期发生额|上期发生额
借款||20,808,000.00
租赁费|1,242,396.40|556,080.04
合计|1,242,396.40|21,364,080.04
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量||
净利润|168,859,254.08|197,677,062.23
加:资产减值准备|3,647,499.63|2,262,847.65
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|7,701,972.45|6,001,985.79
使用权资产折旧||
无形资产摊销|370,833.56|411,539.87
长期待摊费用摊销|760,594.02|
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|-40,115.70|-4,631.84
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|67,255.89|27,361.69
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|-1,325,438.36|-298,257.99
财务费用(收益以“-”号填列)|-31,684,333.74|-4,780,877.30
投资损失(收益以“-”号填列)|-5,810,756.64|-1,475,338.05
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-97,891.06|-44,354.29
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|154,077.05|44,738.70
存货的减少(增加以“-”号填列)|-1,493,196.01|-9,936,723.01
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|46,511,572.57|4,189,005.70
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|-2,524,518.14|11,927,358.64
其他||
经营活动产生的现金流量净额|185,096,809.60|206,001,717.79
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|1,229,874,369.84|135,939,260.21
减:现金的期初余额|135,939,260.21|209,330,437.08
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|1,093,935,109.63|-73,391,176.87
项目|期末余额|期初余额
一、现金|1,229,874,369.84|135,939,260.21
其中:库存现金|11,540.44|19,044.83
可随时用于支付的银行存款|1,229,862,829.40|135,920,215.38
三、期末现金及现金等价物余额|1,229,874,369.84|135,939,260.21
2022 年末和2021 年末现金及现金等价物中已扣除定期存款及计提的利息收入分别为729,441,606.99 元和238,179,600.46 元。
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|22,340,000.00|大额存单到期回款资金冻结
交易性金融资产|20,000,000.00|存单转让转出挂单
合计|42,340,000.00|
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|||151,780,308.70
其中:美元|20,848,480.86|6.9646|145,201,329.80
欧元|||
港币|||
新台币|28,969,524.00|0.2271|6,578,978.90
应收账款|||37,358,016.71
其中:美元|5,311,418.94|6.9646|36,991,908.35
欧元|||
港币|||
新台币|1,612,102.00|0.2271|366,108.36
长期借款|||
其中:美元|||
欧元|||
港币|||
其他应收款|||274,919.01
其中:新台币|1,210,563.66|0.2271|274,919.01
短期借款|||4,542,000.00
其中:新台币|20,000,000.00|0.2271|4,542,000.00
应付账款|||5,166,983.61
其中:美元|694,674.64|6.9646|4,838,131.00
新台币|1,448,052.00|0.2271|328,852.61
其他应付款|||504,253.27
其中:美元|40,000.00|6.9646|278,584.00
新台币|993,700.00|0.2271|225,669.27
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
稳岗补贴|119,932.00|其他收益|119,932.00
企业高质量发展资金奖励|100,000.00|其他收益|100,000.00
第一批工业强市发展专项资金|100,000.00|其他收益|100,000.00
研发准备金补助|50,000.00|其他收益|50,000.00
其他|13,612.55|其他收益|13,612.55
合计|383,544.55||383,544.55
公司2022 年度无政府补助退回情况
聚赫新材系本公司2022 年9 月设立的全资子公司,报告期内该公司合并期间为2022 年9-12 月。
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例||取得方式
||||直接|间接|
川扬电子(重庆)有限公司|重庆市|重庆市|生产制造|100.00%||同一控制下企业合并取得
淮安富扬电子材料有限公司|淮安市|淮安市|生产制造|100.00%||同一控制下企业合并取得
欧宝发展有限公司|香港|香港|进出口贸易|100.00%||新设立
 ONBILLION DEVELOPMENT LIMITED|萨摩亚|萨摩亚|进出口贸易||100.00%|同一控制下企业合并取得
聚赫新材股份有限公司|台湾|台湾|生产制造|100.00%||新设立
 Long Young(SAMOA) Holding Co.,Limited|萨摩亚|萨摩亚|投资控股||100.00%|同一控制下企业合并取得
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:不适用
1.定性信息
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责,经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督,并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
信用风险,是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收账款、其他应收款以及长期应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
应收账款、其他应收款风险敞口信息见附注七、5,附注七、8。
项目名称|2022 年12 月31 日|||
|1年以内|1至2 年|2至3 年|3年以上
短期借款|4,544,652.98|—|—|—
应付账款|30,781,355.95|—|—|—
其他应付款|1,127,237.49|—|—|—
租赁负债|—|3,412,861.25|2,656,224.12|—
一年内到期的非流动负债|3,390,001.88|—|—|—
合计|39,843,248.30|3,412,861.25|2,656,224.12|—
项目名称|2021 年12 月31 日|||
|1年以内|1至2 年|2至3 年|3年以上
短期借款|20,540,954.05|—|—|—
应付账款|46,921,655.13|—|—|—
其他应付款|1,823,851.72|—|—|—
租赁负债|—|905,756.43|928,774.25|669,679.54
一年内到期的非流动负债|878,335.14|—|—|—
合计|70,164,796.04|905,756.43|928,774.25|669,679.54
4.市场风险
本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。本公司承受汇率风险主要与以美元和新台币计价的金融资产有关,除本公司设立在台湾的分公司使用新台币计价结算外,本公司的其他主要业务以美元和人民币计价结算。
项目名称|2022 年12 月31 日|||
|美元||新台币|
|外币|人民币|外币|人民币
货币资金|20,848,480.86|145,201,329.80|28,969,524.00|6,578,978.90
应收账款|5,311,418.94|36,991,908.35|1,612,102.00|366,108.36
其他应收款|—|—|1,210,563.66|274,919.01
短期借款|—|—|20,000,000.00|4,542,000.00
应付账款|694,674.64|4,838,131.00|1,448,052.00|328,852.61
其他应付款|40,000.00|278,584.00|993,700.00|225,669.27
本公司持续监控公司外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。1敏感性分析
2022 年12 月31 日,在其他风险变量不变的情况下,如果当日人民币对于美元升值或贬值1%,那么本公司2022年度的税前利润将减少或增加16.46 万元。
本公司的2022 年末借款余额454.20 万元,均为不超过1 年的短期借款,由于时间较短,未来发生利率大幅波动的风险较低。假设在其他变量不变的情况下,利率变动每增加1%,对2022 年度的税前利润影响金额约为0.27 万元,因此利率风险对公司的影响较小。
项目|期末公允价值|||
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计
一、持续的公允价值计量|--|--|--|--
(一)交易性金融资产||181,325,438.36||181,325,438.36
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||181,325,438.36||181,325,438.36
(1)债务工具投资||181,325,438.36||181,325,438.36
持续以公允价值计量的资产总额||181,325,438.36||181,325,438.36
二、非持续的公允价值计量|--|--|--|--
期末可转让定期存单按照产品类型及收益率预测未来现金流量作为公允价值
母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例|母公司对本企业的表决权比例
隆扬国际股份有限公司|香港|投资控股|10,000.00 港币|69.04%|69.04%
本企业最终控制方是傅青炫、张东琴夫妇。其他说明:
隆扬国际系鼎炫投资控股股份有限公司全资子公司,傅青炫、张东琴夫妇通过直接、间接方式合计持有鼎炫投资控股股份有限公司71.55%股权,且二人通过间接方式合计持有员工持股平台昆山群展商务咨询合伙企业(有限合伙)45.75%的出资份额。故公司的实际控制人为傅青炫、张东琴夫妇。
合营或联营企业名称|与本企业关系
无|
其他关联方名称|其他关联方与本企业关系
鼎炫投资控股股份有限公司|公司间接控股股东,持有隆扬国际股份有限公司100.00%股份
台衡精密测控(昆山)股份有限公司|鼎炫投资控股股份有限公司间接控制企业
台湾衡器有限公司|鼎炫投资控股股份有限公司间接控制企业
关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额
台衡精密测控(昆山)股份有限公司|水电费|28,888.35|||42,377.20
台衡精密测控(昆山)股份有限公司|其他|1,931.90|||1,845.13
委托方/出包方名称|受托方/承包方名称|受托/承包资产类型|受托/承包起始日|受托/承包终止日|托管收益/承包收益定价依|本期确认的托管收益/承包
|||||据|收益
无||||||
承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入
无|||
出租方名称|租赁资产种类|简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)||未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用)||支付的租金||承担的租赁负债利息支出||增加的使用权资产|
||本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额
台衡精密测控(昆山)股份有限公司|房屋|||||247,247.71|||||
台湾衡器有限公司|房屋|||||334,881.29|239,113.72||||
被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕
无||||
担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕
鼎炫投资控股股份有限公司|100,000,000.00|2022 年02 月18 日|2023 年01 月31 日|是
鼎炫投资控股股份有限公司|120,000,000.00|2022 年04 月13 日|2023 年02 月17 日|否
项目|本期发生额|上期发生额
关键管理人员报酬(万元)|266.10|245.53
截至2022 年12 月31 日止,本公司无需要披露的重大承诺事项
截至2022 年12 月31 日止,本公司无需要披露的重大或有事项
拟分配的利润或股利|198,450,000.00
截至2023 年3 月22 日止,本公司不存在应披露的其他资产负债表日后事项
截至2022 年12 月31 日止,本公司无需要披露的其他重要事项
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|80,418,382.41|100.00%|4,011,816.29|4.99%|76,406,566.12|117,111,257.47|100.00%|5,854,985.37|5.00%|111,256,272.10
其中:||||||||||
非关联方组合|80,236,325.85|99.77%|4,011,816.29|5.00%|76,224,509.56|117,099,707.47|99.99%|5,854,985.37|5.00%|111,244,722.10
关联方组合|182,056.56|0.23%|||182,056.56|11,550.00|0.01%|||11,550.00
合计|80,418,382.41|100.00%|4,011,816.29|4.99%|76,406,566.12|117,111,257.47|100.00%|5,854,985.37|5.00%|111,256,272.10
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|80,418,382.41
合计|80,418,382.41
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
应收账款坏账准备|5,854,985.37||1,843,169.08|||4,011,816.29
合计|5,854,985.37||1,843,169.08|||4,011,816.29
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
客户1|24,577,313.30|30.56%|1,228,865.67
客户2|6,713,767.66|8.35%|335,688.38
客户3|6,496,162.05|8.08%|324,808.10
客户4|6,206,203.98|7.72%|310,310.20
客户5|4,591,912.01|5.71%|229,595.60
合计|48,585,359.00|60.42%|
2022 年末应收账款较2021 年末下降31.32%,主要系业务下降,相应的应收账款减少所致。
项目|期末余额|期初余额
应收股利|35,860,516.96|
其他应收款|149,500.00|
合计|36,010,016.96|
项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额
川扬电子(重庆)有限公司|35,860,516.96|
合计|35,860,516.96|
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
往来款|140,000.00|
押金|14,000.00|4,000.00
合计|154,000.00|4,000.00
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|4,000.00|||4,000.00
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期计提|500.00|||500.00
2022 年12 月31 日余额|4,500.00|||4,500.00
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|150,000.00
3 年以上|4,000.00
3 至4 年|4,000.00
合计|154,000.00
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
其他应收款坏账准备|4,000.00|500.00||||4,500.00
合计|4,000.00|500.00||||4,500.00
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
川扬电子(重庆)有限公司|往来款|90,000.00|1 年以内|58.44%|0.00
淮安富扬电子材料有限公司|往来款|50,000.00|1 年以内|32.47%|0.00
昆山金鹰置业有限公司金鹰尚美酒店|押金|10,000.00|1 年以内|6.49%|500.00
天地华宇汽车租赁(上海)有限公司|押金|4,000.00|3 年以上|2.60%|4,000.00
合计||154,000.00||100.00%|4,500.00
2022 年度公司无涉及政府补助的其他应收款项
2022 年度公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
2022 年度无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额其他说明:
2022 年末其他应收款较2021 年末大幅增长,主要系应收股利增长较多所致。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
对子公司投资|160,790,538.55||160,790,538.55|131,234,459.62||131,234,459.62
合计|160,790,538.55||160,790,538.55|131,234,459.62||131,234,459.62
被投资单位|期初余额(账面价值)|本期增减变动||||期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|计提减值准备|其他||
淮安富扬电子材料有限公司|74,953,824.62|||||74,953,824.62|
川扬电子(重庆)有限公司|54,296,945.00|||||54,296,945.00|
欧宝发展有限公司|1,983,690.00|||||1,983,690.00|
聚赫新材股份有限公司||29,556,078.93||||29,556,078.93|
合计|131,234,459.62|29,556,078.93||||160,790,538.55|