TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
|||金,回购股份的价格不超过上一个会计年度末经审计的每股净资产,回购股份的方式为集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式。但如果股份回购方案实施前本公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施的前提条件的,可不再继续实施该方案。4若某一会计年度内公司股价多次触发上述需采取股价稳定措施条件的(不包括本公司实施稳定股价措施期间及实施完毕当次稳定股价措施并公告日后开始计算的连续20个交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度末经审计的每股净资产的情形),公司将继续按照上述稳定股价预案执行,但应遵循以下原则: A、每次增持不低于非限售股总额1%的公司股票,和B、每年累计增持次数不超过两次。超过上述标准的,有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时,公司将继续按照上述原则执行稳定股价预案。|||
首次公开发行或再融资时所作承诺|全体董事及高管|关于公司填补被摊薄即期回报措施及承诺|根据中国证监会相关规定以及公司章程的约定,公司的董事、高级管理人员承诺将忠实、勤勉地履行职责,维护公司和全体股东的合法权益,并就公司填补被摊薄即期回报措施能够得到切实履行作出承诺如下:1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;2、对本人的职务消费行为进行约束;3、不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动;4、本人同意由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;5、若公司实施股权激励,本人同意公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。|2016 年03月30 日|作出承诺时至承诺履行完毕|严格遵守所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺|优德精密工业(昆山)股份有限公司|关于公司填补被摊薄即期回报措施及承诺|公司将采用多种措施防范即期回报被摊薄的风险,提高未来的回报能力,并充分保护中小投资者的利益,公司拟建立稳定股价措施,如公|2014 年08月18 日|作出承诺时至承诺履行完毕|严格遵守所作承诺
|||司股票上市后三年内连续二十个交易日收盘价均低于公开披露的最近一期末每股净资产,将采取措施回购股份以稳定股价;积极调配资源,加快募集资金投资项目的开发和建设进度,尽早实现项目收益;完善利润分配政策,特别是现金分红政策;加大研发投入,持续进行产品创新,巩固和提高市场占有率,提高现有业务经营规模和经营业绩;加强对募集资金的监管。|||
首次公开发行或再融资时所作承诺|优德精密工业(昆山)股份有限公司|对招股说明书信息披露的承诺|若本公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将召开关于回购首次公开发行全部新股的股东大会,按照发行价与二级市场价格孰低的原则确定回购价格,在不少于30 个交易日不超过60个交易日的回购期限内,依法回购首次公开发行的全部新股;若本公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失。|2014 年06月03 日|长期|严格遵守所做承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺|曾正雄|对招股说明书信息披露的承诺|若优德精密招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。|2014 年06月03 日|长期|严格遵守所做承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺|全体董监高|对招股说明书信息披露的承诺|若本公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。|2016 年05月05 日|长期|严格遵守所做承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺|优德精密工业(昆山)股份有限公司|关于利润分配政策的承诺|公司承诺:将严格执行2014年6 月3 日召开的2014 年第二次临时股东大会通过的上市后适用的《公司章程(草案)》中相关利润分配政策,公司实施积极的利润分配政策,注重对股东的合理回报并兼顾公司的可持续发展,保持公司利润分配政策的连续性和稳定性。|2014 年08月18 日|长期|严格遵守所做承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺|曾正雄;United Creation Managemen t Limited;B|关于履行所作承诺的约束措施|公司股东如违反相关承诺,应通过公司及时公告违反承诺的事实及原因,并向投资者公开道歉;给其他投资者或者公司造成损失的,应依法进行赔偿;在股东依法履|2014 年06月03 日|长期|严格遵守所做承诺
| EEANTAH INDUSTRIA L (M) SDN. BHD.;东发精密工业有限公司;富兰德林控股(香港)股份有限公司;昆山曼尼商务咨询有限公司;昆山伟裕商务咨询有限公司;昆山康舒坦特商务咨询有限公司;昆山品宽商务咨询有限公司;昆山凌瑞商务咨询有限公司||行承诺前,公司暂停向违反承诺的股东支付现金分红款。|||
首次公开发行或再融资时所作承诺|优德精密工业(昆山)股份有限公司|关于履行所作承诺的约束措施|公司如违反相关承诺,公司应当及时公告违反承诺的事实及原因,并向投资者公开道歉;给投资者造成损失的,应依法进行赔偿;本公司应按照中国证监会或证券交易所的要求进行及时整改。|2014 年06月03 日|长期|严格遵守所做承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺|全体董事和高管|关于履行所作承诺的约束措施|董事和高级管理人员如违反相关承诺,应通过公司及时公告违反承诺的事实及原因,并向投资者公开道歉;给投资者或者公司造成损失的,应依法进行赔偿;公司应对违反承诺的董事和高级管理人员进行内部批评,违反承诺所得收益归公司所有。|2014 年06月03 日|长期|严格遵守所做承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺|曾正雄;United Creation Managemen t Limited;B EEANTAH INDUSTRIA L (M) SDN. BHD.;东发精密工业有限公司;|关于所持股份权利未受限制及无重大权属纠纷的承诺|公司全体股东承诺真实、合法持有公司股份,不存在为他人代持股份或委托持股、信托持股的情形,也不存在其他类似安排;不存在与他人签署股权转让协议或承诺将现时持有的公司股权转让给他人的情形;持有的公司股份没有以任何方式将所持股份或其任何部分设置质押、担保,该等股份没有被司法机关依法冻结,也不存在其他任何重大权属纠纷。|2013 年06月17 日|做出承诺时到承诺结束|严格遵守所做承诺
|富兰德林控股(香港)股份有限公司;昆山曼尼商务咨询有限公司;昆山伟裕商务咨询有限公司;昆山康舒坦特商务咨询有限公司;昆山品宽商务咨询有限公司;昆山凌瑞商务咨询有限公司|||||
首次公开发行或再融资时所作承诺|曾正雄;United Creation Managemen t Limited;B EEANTAH INDUSTRIA L (M) SDN. BHD.;东发精密工业有限公司;富兰德林控股(香港)股份有限公司;昆山曼尼商务咨询有限公司;昆山伟裕商务咨询有限公司;昆山康舒坦特商务咨询有限公司;昆山品宽商务咨询有限公司;昆山凌瑞商务咨询有限公司|补缴社保公积金和补税承诺|公司股东承诺,如果根据有权部门的要求或决定,优德精密及控股子公司需要为员工补缴应缴未缴的社会保险金或住房公积金,或因未足额缴纳需承担任何罚款或损失,因此发生的支出或所受损失部分由各股东按持股比例足额补偿。公司股东承诺,优德精密自设立以来享受企业所得税税收优惠政策,如果根据有权部门的要求或决定需要补缴相关优惠税收,由各股东按持股比例足额补缴。|2013 年06月17 日|长期|严格遵守所做承诺
承诺是否按时履行|是|||||
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注
本公司自2022 年1 月1 日起执行财政部2021 年12月30 日发布的《企业会计准则解释第15 号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”。|已经第四届董事会第三次会议决议批准|此项变更对公司财务报表无影响
境内会计师事务所名称|大华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)|65
境内会计师事务所审计服务的连续年限|10
境内会计师事务所注册会计师姓名|张二勇,王晓光
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限|1
境外会计师事务所名称(如有)|无
名称/姓名|类型|原因|调查处罚类型|结论(如有)|披露日期|披露索引
优德精密工业(昆山)股份有限公司东莞分公司|其他|未及时申报职业病危害项目|其他|警告处分||
优德精密工业(昆山)股份有限公司天津分公司|其他|事故隐患排查治理台账内容不齐全|其他|警告并处人民币壹万元罚款||
针对东莞及天津分公司处罚,公司立即组织相关人员进行整改,依整改措施在限期内整改完毕,并申请信用修复。
1、寻找有资质的第三方完成作业场所有害因素定期检测;
2、完成作业人员岗中体检;
3、完成系统申报及分厂提供事件报告及责任处罚;
4、对各分厂经理和相关人员开视频会议,总结东莞和天津案例教训,杜绝类似问题发生;
5、安排公司安全员对所有分厂的职业健康、安全工作进行监督检查和指导,并同步汇报各分厂工作情况到总公司。
A、2021 年7 月本公司与格上汽车租赁(上海)有限公司签订车辆融资租赁合同,车辆为宝马,租赁时间为2021 年
7 月13 日至2024 年7 月12 日,合计36 个月,每月租金为15,900 元(含税)。承租方按时缴纳租金,享有车辆使用权。 B、2020 年8 月20 日召开第三届董事会第八次会议审议通过了《关于公司出租部分闲置房产的议案》,为便于之
后公司及德系智能的业务及日常经营管理协同,公司将北门路厂区二期厂房一层部分约3000 平方米(含配套设施)出租给子公司德系智能。
出租人|房屋位置|2面积(m )|租赁期限|用途
东莞市利明实业投资有限公司|东莞市东坑镇塔新路100 号东升高新科技产业园3栋101、102 室|5,400|2019.9.20-2025.9.19|厂房
|东莞市东坑镇塔新路100 号东升高新科技产业园内宿舍楼|545|2021.9.20-2023.9.19|宿舍
天津市华明鑫裕投资发展有限公司|天津市东丽区华明镇华明大道21 号|1,678|2020.1.1-2024.12.31|厂房
武汉沌口兴达民营工业园有限公司|武汉经济技术开发区民营工业园东区A 栋1 楼|1,318|2022.1.1-2022.12.31|厂房
||1,318|2023.1.1-2023.12.31|厂房
重庆市劲华机械厂|重庆市渝北区双凤桥街道翔宇路28 号4 幢的厂房、办公用房及员工宿舍|1,337|2020.10.1-2023.9.30|厂房、办公用房及员工宿舍
具体类型|委托理财的资金来源|委托理财发生额|未到期余额|逾期未收回的金额|逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品|募集资金|2,900|2,900|0|0
其他类|自有资金|8,000|8,000|0|0
合计||10,900|10,900|0|0
受托机构名称(或受托人姓名)|受托机构(或受托人)类型|产品类型|金额|资金来源|起始日期|终止日期|资金投向|报酬确定方式|参考年化收益率|预期收益(如有|报告期实际损益金额|报告期损益实际收回情况|计提减值准备金额(如有)|是否经过法定程序|未来是否还有委托理财计划|事项概述及相关查询索引(如有)
江苏昆山农村商业银行股份有限公司陆杨支行|银行|结构性存款|2,000|募集资金|2021 年11月01日|2022 年01月12日|商品及金融衍生品类资产|保本浮动收益|3.60%||2.23|13.40||是|是|公告编号:2021-066
江苏|银行|结构|4,400|募集|2021 年|2022 年|商品|保本|3.60%||41.76|66.32||是|是|公
昆山农村商业银行股份有限公司新镇支行||性存款||资金|11月01日|04月12日|及金融衍生品类资产|浮动收益||||||||告编号:2021-066
江苏昆山农村商业银行股份有限公司城北支行|银行|结构性存款|3,000|自有资金|2021 年12月24日|2022 年05月16日|商品及金融衍生品类资产|保本浮动收益型|3.55%||37.44|39.09||是|是|公告编号:2021-082
江苏昆山农村商业银行股份有限公司城北支行|银行|结构性存款|1,000|自有资金|2021 年12月28日|2022 年05月16日|商品及金融衍生品类资产|保本浮动收益型|3.55%||12.48|13.03||是|是|公告编号:2021-082
江苏昆山农村商业银行股份有限公司新镇支行|银行|结构性存款|4,400|募集资金|2022 年04月18日|2022 年10月25日|商品及金融衍生品类资产|保本浮动收益|3.55%||76.7|76.7||是|是|公告编号:2022-008
江苏昆山农村商业银行股份有限公司城北支行|银行|结构性存款|2,000|自有资金|2022 年05月09日|2022 年10月25日|商品及金融衍生品类资产|保本浮动收益|3.50%||30.58|30.58||是|是|公告编号:2022-025
江苏昆山农村商业银行股份有限公司城北|银行|结构性存款|2,000|自有资金|2022 年01月20日|2022 年07月20日|商品及金融衍生品类资产|保本浮动收益|3.55%||33.22|33.22||是|是|公告编号:2022-025
支行||||||||||||||||
江苏昆山农村商业银行股份有限公司城北支行|银行|结构性存款|2,000|自有资金|2022 年05月24日|2022 年11月23日|商品及金融衍生品类资产|保本浮动收益|3.50%||32.88|32.88||是|是|公告编号:2022-025
江苏昆山农村商业银行股份有限公司城北支行|银行|结构性存款|1,500|自有资金|2022 年05月27日|2022 年11月23日|商品及金融衍生品类资产|保本浮动收益|3.50%||24.65|24.65||是|是|公告编号:2022-025
江苏昆山农村商业银行股份有限公司|银行|结构性存款|2,000|自有资金|2022 年07月22日|2023 年01月04日|商品及金融衍生品类资产|保本浮动收益|3.45%|16.94||0||是|是|公告编号:2022-055
城北支行||||||||||||||||
江苏昆山农村商业银行股份有限公司城北支行|银行|结构性存款|2,500|自有资金|2022 年10月28日|2023 年04月11日|商品及金融衍生品类资产|保本浮动收益|3.20%|34.12||0||是|是|公告编号:2022-055
江苏昆山农村商业银行股份有限公司新镇支行|银行|结构性存款|2,900|募集资金|2022 年10月28日|2023 年04月11日|商品及金融衍生品类资产|保本浮动收益|3.20%|43.9||0||是|是|公告编号:2022-053
江苏昆山农村商业银行股份有限|银行|结构性存款|3,500|自有资金|2022 年11月25日|2023 年02月22日|商品及金融衍生品类资产|保本浮动收益|3.20%|26.63||0||是|是|公告编号:2022-055
公司城北支行||||||||||||||||
合计|||33,200|--|--|--|--|--|--|121.59|291.94|--||--|--|--
公司于2022年9月23日召开了第四届董事会第六次会议及2022年10月14日召开了2022年第一次临时股东大会,审议通过了《关于变更部分募投项目资金用途、调整募投项目实施期限暨使用募集资
金向全资子公司增资的议案》,同意公司变更部分募集资金投资项目资金用途,调整募投项目实施期限,同时使用募集资金向全资子公司昆山德系智能装备有限公司增资,以实施新增的德系智能齿条扩建项目,详见公司于2022年9月24日在巨潮资讯网披露的公告(公告编号:2022-040)。
1、公司于2022 年7 月4 日召开了第四届董事会第四次会议,审议通过了《关于公司收购控股子公司少数股东股权的议案》,同意公司以自有资金合计人民币400 万元收购周翔持有昆山德系智能装备有限公司的20%股权,收购完成后,公司持有德系智能100%股权。详见公司于2022 年7 月5 日在巨潮资讯网披露的公告(公告编号:2022-027)。
2、公司于2022 年7 月4 日召开了第四届董事会第四次会议,审议通过了《关于控股子公司终止投资设立子公司的议案》,同意德系智能终止投资设立子公司。详见公司于2022 年7 月5 日在巨潮资讯网披露的公告(公告编号:2022-028)。
|本次变动前||本次变动增减(+,-)|||||本次变动后|
|数量|比例|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例
一、有限售条件股份|33,772,500|25.33%||||-1,487,175|-1,487,175|32,285,325|24.21%
4、外资持股|33,772,500|25.33%||||-1,487,175|-1,487,175|32,285,325|24.21%
境外自然人持股|33,772,500|25.33%||||-1,487,175|-1,487,175|32,285,325|24.21%
二、无限售条件股份|99,567,500|74.67%||||1,487,175|1,487,175|101,054,675|75.79%
1、人民币普通股|99,567,500|74.67%||||1,487,175|1,487,175|101,054,675|75.79%
三、股份总数|133,340,000|100.00%||||0|0|133,340,000|100.00%
股东名称|期初限售股数|本期增加限售股数|本期解除限售股数|期末限售股数|限售原因|解除限售日期
曾正雄|33,772,500|0|1,487,175|32,285,325|首发限售|在董事任期内每年可解锁其持有公司股份总数的25%,直至锁定期截止。
合计|33,772,500|0|1,487,175|32,285,325|--|--
报告期末普通股股东总数|12,414|年度报告披露日前上一月末普通股股东总数|12,058|报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)|0|年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)|0|持有特别表决权股份的股东总数(如有)|0
持股5%以上的股东或前10 名股东持股情况|||||||||
股东名称||股东性质|持股比例|报告期末持股数量|报告期内增减变动情况|持有有限售条件的股份数量|持有无限售条件的股份数量|质押、标记或冻结情况|
||||||||股份状态|数量
曾正雄||境外自然人|32.28%|43,047,100|0|32,285,325|10,761,775||
 United Creation Management Limited||境外法人|16.45%|21,937,000|0|0|21,937,000||
 BEEANTAH INDUSTRIAL (M) SDN. BHD.||境外法人|7.02%|9,363,400|0|0|9,363,400||
东发精密工业有限公司||境外法人|4.71%|6,279,500|0|0|6,279,500||
昆山品宽商务咨询有限公司||境内非国有法人|0.52%|700,000|0|0|700,000||
李文豪||境内自然人|0.38%|502,000|0|0|502,000||
苏一铭||境内自然人|0.35%|470,000|0|0|470,000||
李斌||境内自然人|0.34%|450,900|0|0|450,900||
李俊伟||境内自然人|0.33%|445,000|0|0|445,000||
昆山伟裕商务咨询有限公司||境内非国有法人|0.33%|440,000|0|0|440,000||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10 名股东的情况(如有)(参见注4)|||无||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明|上述股东中,昆山伟裕之股东张智伟为杨淑妃的姐姐杨淑如的女儿的配偶,杨淑妃为公司控股股东、实际控制人曾正雄之配偶。除此之外,公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明|无||
前10 名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)|无||
前10 名无限售条件股东持股情况|||
股东名称|报告期末持有无限售条件股份数量|股份种类|
||股份种类|数量
 United Creation Management Limited|21,937,000|人民币普通股|21,937,000
曾正雄|10,761,775|人民币普通股|10,761,775
 BEEANTAH INDUSTRIAL (M) SDN. BHD.|9,363,400|人民币普通股|9,363,400
东发精密工业有限公司|6,279,500|人民币普通股|6,279,500
昆山品宽商务咨询有限公司|700,000|人民币普通股|700,000
李文豪|502,000|人民币普通股|502,000
苏一铭|470,000|人民币普通股|470,000
李斌|450,900|人民币普通股|450,900
李俊伟|445,000|人民币普通股|445,000
昆山伟裕商务咨询有限公司|440,000|人民币普通股|440,000
前10 名无限售流通股股东之间,以及前10 名无限售流通股股东和前10 名股东之间关联关系或一致行动的说明|上述股东中,昆山伟裕之股东张智伟为杨淑妃的姐姐杨淑如的女儿的配偶,杨淑妃为公司控股股东、实际控制人曾正雄之配偶。除此之外,公司未知前十名无限售流通股股东之间,以及前十名无限售流通股东与前十名股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。||
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)|公司股东李斌通过华安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有450,900.00 股。||
控股股东姓名|国籍|是否取得其他国家或地区居留权
曾正雄|中国台湾|否
主要职业及职务|优德精密董事长|
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|无|
实际控制人姓名|与实际控制人关系|国籍|是否取得其他国家或地区居留权
曾正雄|本人|中国台湾|否
主要职业及职务|优德精密董事长||
过去10 年曾控股的境内外上市公司情况|无||
法人股东名称|法定代表人/单位负责人|成立日期|注册资本|主要经营业务或管理活动
 United Creation Management Limited|林胜枝|2009 年05 月11 日|10 万港元|为投资性持股公司,未和公司从事相同或相似业务。
审计意见类型|标准的无保留意见
审计报告签署日期|2023 年04 月26 日
审计机构名称|大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号|大华审字[2023]000685 号
注册会计师姓名|张二勇王晓光
优德精密工业(昆山)股份有限公司全体股东:
我们审计了优德精密工业(昆山)股份有限公司(以下简称优德精密公司)财务报表,包括2022 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表,2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了优德精密公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
于优德精密公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
我们确定境内收入确认是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
优德精密公司销售收入主要来源于精密模具零部件的销售,由境内销售收入和境外销售收入构成,本报告期内境内销售收入为349,918,403.18元(参见财务报表附注六/注释33),占主营业务收入比重为88.42%。优德精密公司境内销售收入确认政策(参见财务报表附注四/(二十八))为: 公司负责发货的,将产品运送至约定交货地点并由客户接受,客户自提产品的将产品交付客户;同时已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认控制权转移并确认境内销售收入。
由于境内销售收入对优德精密公司财务报表具有重要性,且境内销售收入确认时点为产品送达双方约定交货地址或交付客户,客户签收后确认,境内收入确认依赖的签收信息涉及大量的人工记录、统计,因此容易出现人为错误。故境内销售收入是否真实、完整以及是否计入恰当的会计期间可能存在重大错报风险,因此,我们认定境内销售收入的确认为关键审计事项。
就优德精密公司精密模具零部件境内销售收入确认的真实性及截止性问题,我们实施的主要程序包括:
(1)了解和评估管理层对营业收入确认相关内部控制的设计和运行有效性,并测试关键控制执行的有效性;
(2)抽查重要的境内销售合同,识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件,评价收入确认的会计政策是否符合企业会计准则的要求;
(3)根据产品类别、销售客户等维度,执行分析性复核程序,判断境内销售收入变动的合理性;
(4)执行细节测试,抽样检查存货收发记录、不同销售模式下境内收入确认资料等外部证据;
(5)根据不同销售模式,分别对资产负债表日前后确认的境内销售收入核对至收入确认的支持性文件,以评估境内销售收入是否在恰当的期间确认;
(6)执行函证程序,核实境内销售收入的真实性;
(7)检查有无其他异常的境内销售行为;
基于我们已执行的审计工作,管理层对优德精密公司境内销售收入确认作出会计处理的判断可以被我们获取的证据所支持。
(四) 管理层和治理层对财务报表的责任
优德精密公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估优德精密公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算优德精密公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督优德精密公司的财务报告过程。
(五) 注册会计师对财务报表审计的责任
1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风
险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2、了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见
4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对优德精密公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致优德精密公司不能持续经营。
6、就优德精密公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:张二勇中国·北京(合伙人)
中国注册会计师:王晓光
编制单位:优德精密工业(昆山)股份有限公司
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|79,400,032.65|92,154,221.36
结算备付金||
拆出资金||
交易性金融资产|109,693,972.60|104,379,322.82
衍生金融资产||
应收票据|3,250,393.85|1,812,069.51
应收账款|169,077,523.14|161,632,760.41
应收款项融资|67,817,601.59|65,358,836.75
预付款项|2,441,422.68|1,051,683.43
应收保费||
应收分保账款||
应收分保合同准备金||
其他应收款|807,816.12|934,615.04
其中:应收利息||
应收股利||
买入返售金融资产||
存货|79,428,028.41|91,655,735.14
合同资产||
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产||789,708.55
流动资产合计|511,916,791.04|519,768,953.01
非流动资产:||
发放贷款和垫款||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资||
其他权益工具投资||
其他非流动金融资产||
投资性房地产|9,930,208.61|10,735,735.61
固定资产|187,071,474.75|196,943,178.85
在建工程||193,489.95
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|5,401,286.06|7,953,206.14
无形资产|24,865,508.50|26,318,997.46
开发支出||
商誉||
长期待摊费用|336,692.09|505,038.17
递延所得税资产|2,002,252.07|1,938,834.51
其他非流动资产|1,542,600.00|894,882.43
非流动资产合计|231,150,022.08|245,483,363.12
资产总计|743,066,813.12|765,252,316.13
流动负债:||
短期借款|57,487,420.82|93,921,648.90
向中央银行借款||
拆入资金||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|50,854,983.47|29,954,589.35
应付账款|45,754,967.02|50,969,872.66
预收款项|18,000.00|126,000.00
合同负债|6,919,781.43|4,915,186.15
卖出回购金融资产款||
吸收存款及同业存放||
代理买卖证券款||
代理承销证券款||
应付职工薪酬|15,373,494.81|18,556,514.65
应交税费|10,060,307.03|4,526,671.34
其他应付款|153,165.38|880,258.58
其中:应付利息||
应付股利||
应付手续费及佣金||
应付分保账款||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|2,795,811.22|2,485,499.49
其他流动负债|899,571.58|892,722.83
流动负债合计|190,317,502.76|207,228,963.95
非流动负债:||
保险合同准备金||
长期借款||
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|3,052,946.88|5,623,993.32
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|1,583,483.01|2,061,309.93
递延所得税负债|174,432.72|240,412.25
其他非流动负债||
非流动负债合计|4,810,862.61|7,925,715.50
负债合计|195,128,365.37|215,154,679.45
所有者权益:||
股本|133,340,000.00|133,340,000.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|173,804,736.99|173,968,756.41
减:库存股||
其他综合收益||
专项储备||
盈余公积|44,095,320.03|41,371,186.59
一般风险准备||
未分配利润|196,698,390.73|197,604,238.73
归属于母公司所有者权益合计|547,938,447.75|546,284,181.73
少数股东权益||3,813,454.95
所有者权益合计|547,938,447.75|550,097,636.68
负债和所有者权益总计|743,066,813.12|765,252,316.13
法定代表人:曾正雄主管会计工作负责人:袁家红会计机构负责人:禹娟
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|76,471,114.96|89,380,014.13
交易性金融资产|109,693,972.60|104,379,322.82
衍生金融资产||
应收票据|3,250,393.85|1,812,069.51
应收账款|167,827,536.18|161,137,929.38
应收款项融资|67,052,601.59|65,038,836.75
预付款项|832,145.12|2,848,865.72
其他应收款|981,445.12|1,002,918.61
其中:应收利息||
应收股利||
存货|71,429,634.73|82,113,591.64
合同资产||
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产||
流动资产合计|497,538,844.15|507,713,548.56
非流动资产:||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|19,740,000.00|15,740,000.00
其他权益工具投资||
其他非流动金融资产||
投资性房地产|9,930,208.61|10,735,735.61
固定资产|173,818,652.15|182,933,029.73
在建工程||191,451.55
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|5,401,286.06|7,953,206.14
无形资产|24,334,130.88|25,028,476.64
开发支出||
商誉||
长期待摊费用|336,692.09|505,038.17
递延所得税资产|1,555,116.56|1,507,088.28
其他非流动资产|1,226,200.00|769,482.43
非流动资产合计|236,342,286.35|245,363,508.55
资产总计|733,881,130.50|753,077,057.11
流动负债:||
短期借款|57,328,569.53|91,530,178.56
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|50,854,983.47|29,954,589.35
应付账款|44,239,496.48|48,543,232.37
预收款项|318,000.00|426,000.00
合同负债|1,326,948.26|1,816,786.47
应付职工薪酬|14,760,836.63|18,203,835.54
应交税费|9,965,033.61|4,520,613.04
其他应付款|122,665.62|935,516.12
其中:应付利息||
应付股利||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|2,795,811.22|2,485,499.49
其他流动负债|172,503.27|236,182.24
流动负债合计|181,884,848.09|198,652,433.18
非流动负债:||
长期借款||
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|3,052,946.88|5,623,993.32
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|1,583,483.01|2,061,309.93
递延所得税负债|104,095.89|56,898.42
其他非流动负债||
非流动负债合计|4,740,525.78|7,742,201.67
负债合计|186,625,373.87|206,394,634.85
所有者权益:||
股本|133,340,000.00|133,340,000.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|173,968,756.41|173,968,756.41
减:库存股||
其他综合收益||
专项储备||
盈余公积|44,095,320.03|41,371,186.59
未分配利润|195,851,680.19|198,002,479.26
所有者权益合计|547,255,756.63|546,682,422.26
负债和所有者权益总计|733,881,130.50|753,077,057.11
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入|396,707,346.51|390,087,796.42
其中:营业收入|396,707,346.51|390,087,796.42
利息收入||
已赚保费||
手续费及佣金收入||
二、营业总成本|370,028,723.64|354,535,768.75
其中:营业成本|281,147,365.13|270,411,023.21
利息支出||
手续费及佣金支出||
退保金||
赔付支出净额||
提取保险责任合同准备金净额||
保单红利支出||
分保费用||
税金及附加|4,311,737.44|4,102,061.94
销售费用|22,208,281.47|22,920,786.52
管理费用|34,598,517.21|36,109,334.50
研发费用|23,146,437.15|19,977,946.59
财务费用|4,616,385.24|1,014,615.99
其中:利息费用|2,176,652.54|2,459,723.02
利息收入|594,585.75|446,598.41
加:其他收益|3,084,056.42|5,012,606.87
投资收益(损失以“-”号填列)|2,919,405.54|3,254,055.31
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||
汇兑收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|693,972.60|379,322.82
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-843,696.92|373,234.49
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-2,032,256.56|-725,899.78
资产处置收益(损失以“-”号填列)|-120,231.90|-129,368.25
三、营业利润(亏损以“-”号填列)|30,379,872.05|43,715,979.13
加:营业外收入|588,827.67|82,974.33
减:营业外支出|145,071.76|255,182.78
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|30,823,627.96|43,543,770.68
减:所得税费用|2,314,816.89|5,533,408.36
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|28,508,811.07|38,010,362.32
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|28,508,811.07|38,010,362.32
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|28,486,285.44|38,425,757.43
2.少数股东损益|22,525.63|-415,395.11
六、其他综合收益的税后净额||
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额||
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||
七、综合收益总额|28,508,811.07|38,010,362.32
归属于母公司所有者的综合收益总额|28,486,285.44|38,425,757.43
归属于少数股东的综合收益总额|22,525.63|-415,395.11
八、每股收益||
(一)基本每股收益|0.21|0.29
(二)稀释每股收益|0.21|0.29
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|377,483,249.07|376,971,675.02
减:营业成本|267,202,640.57|258,951,055.57
税金及附加|4,281,150.81|4,069,469.10
销售费用|21,769,655.82|22,410,102.05
管理费用|33,085,691.13|34,502,884.12
研发费用|21,461,569.96|18,649,495.97
财务费用|4,374,595.11|1,080,471.92
其中:利息费用|2,093,799.60|2,422,082.50
利息收入|587,492.49|438,050.55
加:其他收益|3,084,056.42|5,012,606.87
投资收益(损失以“-”号填列)|2,919,405.54|3,123,272.37
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|693,972.60|379,322.82
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-824,946.65|367,659.63
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-1,254,184.96|-1,099,335.05
资产处置收益(损失以“-”号填列)|-120,231.90|-64,392.86
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|29,806,016.72|45,027,330.07
加:营业外收入|3,833.92|
减:营业外支出|125,133.10|254,159.91
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|29,684,717.54|44,773,170.16
减:所得税费用|2,443,383.17|5,651,708.78
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|27,241,334.37|39,121,461.38
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|27,241,334.37|39,121,461.38
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
五、其他综合收益的税后净额||
7.其他||
六、综合收益总额|27,241,334.37|39,121,461.38
七、每股收益:||
(一)基本每股收益|0.20|0.29
(二)稀释每股收益|0.20|0.29
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|430,206,722.60|402,892,695.69
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|938,553.34|975,399.18
收到其他与经营活动有关的现金|4,499,810.96|6,200,636.43
经营活动现金流入小计|435,645,086.90|410,068,731.30
购买商品、接受劳务支付的现金|212,515,006.09|240,972,266.37
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|115,741,383.38|102,903,193.81
支付的各项税费|18,674,667.03|26,777,460.64
支付其他与经营活动有关的现金|10,389,316.84|13,136,842.01
经营活动现金流出小计|357,320,373.34|383,789,762.83
经营活动产生的现金流量净额|78,324,713.56|26,278,968.47
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|223,000,000.00|351,000,000.00
取得投资收益收到的现金|3,496,652.06|3,947,052.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|106,900.00|91,905.02
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|226,603,552.06|355,038,957.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|14,479,636.68|15,754,289.56
投资支付的现金|228,000,000.00|340,000,000.00
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|4,000,000.00|3,010,398.90
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|246,479,636.68|358,764,688.46
投资活动产生的现金流量净额|-19,876,084.62|-3,725,731.19
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||
取得借款收到的现金|85,221,083.90|157,004,669.79
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计|85,221,083.90|157,004,669.79
偿还债务支付的现金|124,918,469.40|139,405,061.25
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|27,750,414.67|14,670,277.87
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||
支付其他与筹资活动有关的现金|4,147,431.67|3,184,290.34
筹资活动现金流出小计|156,816,315.74|157,259,629.46
筹资活动产生的现金流量净额|-71,595,231.84|-254,959.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|392,414.19|-1,036,539.01
五、现金及现金等价物净增加额|-12,754,188.71|21,261,738.60
加:期初现金及现金等价物余额|92,154,221.36|70,892,482.76
六、期末现金及现金等价物余额|79,400,032.65|92,154,221.36
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|407,710,460.48|389,671,437.49
收到的税费返还|911,651.21|964,262.63
收到其他与经营活动有关的现金|4,380,023.86|6,076,584.25
经营活动现金流入小计|413,002,135.55|396,712,284.37
购买商品、接受劳务支付的现金|197,208,978.34|231,844,933.58
支付给职工以及为职工支付的现金|112,385,150.18|99,967,309.32
支付的各项税费|18,368,998.60|25,999,613.58
支付其他与经营活动有关的现金|9,833,990.92|12,367,891.68
经营活动现金流出小计|337,797,118.04|370,179,748.16
经营活动产生的现金流量净额|75,205,017.51|26,532,536.21
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|223,000,000.00|351,000,000.00
取得投资收益收到的现金|3,496,652.06|3,947,052.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|106,900.00|98,100.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|226,603,552.06|355,045,152.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|13,836,423.08|10,987,205.70
投资支付的现金|228,000,000.00|340,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|4,000,000.00|2,940,000.00
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|245,836,423.08|353,927,205.70
投资活动产生的现金流量净额|-19,232,871.02|1,117,946.55
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
取得借款收到的现金|83,862,232.61|154,616,118.79
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计|83,862,232.61|154,616,118.79
偿还债务支付的现金|121,329,918.40|139,405,061.25
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|27,658,342.39|14,635,556.69
支付其他与筹资活动有关的现金|4,147,431.67|3,139,290.34
筹资活动现金流出小计|153,135,692.46|157,179,908.28
筹资活动产生的现金流量净额|-69,273,459.85|-2,563,789.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|392,414.19|-1,037,151.18
五、现金及现金等价物净增加额|-12,908,899.17|24,049,542.09
加:期初现金及现金等价物余额|89,380,014.13|65,330,472.04
六、期末现金及现金等价物余额|76,471,114.96|89,380,014.13
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|133,340,000.00||||173,968,756.41||||41,371,186.59||197,604,238.73||546,284,181.73|3,813,454.95|550,097,636.68
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更|前||||||||||||||
正|||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|133,340,000.00||||173,968,756.41||||41,371,186.59||197,604,238.73||546,284,181.73|3,813,454.95|550,097,636.68
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-164,019.42||||2,724,133.44||-905,848.00||1,654,266.02|-3,813,454.95|-2,159,188.93
(一)综合收益总额|||||||||||28,486,285.44||28,486,285.44||28,508,811.07
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有|||||||||||||||
者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||2,724,133.44||-29,392,133.44||-26,668,000.00||-26,668,000.00
1.提取盈余公积|||||||||2,724,133.44||-2,724,133.44||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-26,668,000.00||-26,668,000.00||-26,668,000.00
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积|||||||||||||||
(六)其他|||||-164,019.42||||||||-164,019.42|-3,813,454.95|-4,000,000.00
四、本期期末余额|133,340,000.00||||173,804,736.99||||44,095,320.03||196,698,390.73||547,938,447.75||547,938,447.75
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|133,340,000.00||||173,968,756.41||||37,459,040.45||176,424,627.44||521,192,424.30|4,430,031.90|525,622,456.20
:会计政|||||||||||||||
策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|133,340,000.00||||173,968,756.41||||37,459,040.45||176,424,627.44||521,192,424.30|4,430,031.90|525,622,456.20
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||3,912,146.14||21,179,611.29||25,091,757.43|-616,576.95|24,475,180.48
(一)综合收益总额|||||||||||38,425,757.43||38,425,757.43|-415,395.11|38,010,362.32
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||||-201,181.84|-201,181.84
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他||||||||||||||-201,181.84|-201,181.84
(三)利润分配|||||||||3,912,146.14||-17,246,146.14||-13,334,000.00||-13,334,000.00
1.提取盈余公积|||||||||3,912,146.14||-3,912,146.14||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-13,334,000.00||-13,334,000.00||-13,334,000.00
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本|||||||||||||||
(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
四、本期期末余额|133,340,000.00||||173,968,756.41||||41,371,186.59||197,604,238.73||546,284,181.73|3,813,454.95|550,097,636.68
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合
||优先股|永续债|其他||||||||
||||||||||||计
一、上年期末余额|133,340,000.00||||173,968,756.41||||41,371,186.59|198,002,479.26||546,682,422.26
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|133,340,000.00||||173,968,756.41||||41,371,186.59|198,002,479.26||546,682,422.26
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||2,724,133.44|-2,150,799.07||573,334.37
(一)综合收益总额||||||||||27,241,334.37||27,241,334.37
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入||||||||||||