TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
2020年9月14日,公司与华润生物医药(深圳)有限公司、华润昂德生物药业有限公司签订华润昂德生物药业有限公司之增资协议,约定华润生物医药(深圳)有限公司以货币形式向华润昂德生物药业有限公司增资人民币59,765,440.00元,增资完成后,本公司持股比例下降至20%。2022年10月18日,经华润昂德生物药业有限公司股东会决议,该公司注册资本变更为人民币322,448,980.00元,本公司以货币形式向华润昂德生物药业有限公司增资人民币40,000,000.00元,增资完成后,本公司持股比例20%。
本集团对联营企业之投资于本集团并不重大。
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下:2022年
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
准则要求准则要求
货币资金- 5,370,034,362.27 - 5,370,034,362.27交易性金融资产1,860,774,958.89 - - 1,860,774,958.89应收票据- 167,207,381.92 - 167,207,381.92应收账款- 383,881,541.26 - 383,881,541.26应收款项融资- - 649,186,458.20 649,186,458.20其他应收款- 42,078,749.28 - 42,078,749.28一年内到期的非流动
资产- 44,746.94- 44,746.94长期应收款-  11,887.52-  11,887.52其他非流动金融资产11,729,572.13  - - 11,729,572.13
1,872,504,531.025,963,258,669.19 649,186,458.20 8,484,949,658.41
应付账款238,112,792.69其他应付款81,200,871.64一年内到期的非流动负债24,029,228.87租赁负债42,444,484.89
385,787,378.09
2021年金融资产
以摊成本计量的
货币资金- 3,248,370,215.54 - 3,248,370,215.54交易性金融资产2,466,812,328.76 - - 2,466,812,328.76应收账款- 325,768,679.25 - 325,768,679.25应收款项融资- - 860,392,069.24 860,392,069.24其他应收款- 32,915,976.50 - 32,915,976.50其他非流动金融资产16,632,470.90 - - 16,632,470.90
2,483,444,799.66 3,607,054,871.29 860,392,069.24 6,950,891,740.19
应付账款258,276,351.62其他应付款92,332,364.22一年内到期的非流动负债18,181,323.94租赁负债47,580,116.93
416,370,156.71
于2022年12月31日,本集团已背书给供应商用于结算应付账款的银行承兑汇票的账面价值为人民币23,346,364.57元(2021年12月31日:人民币18,367,295.11元)。本集团认为,本集团保留了其几乎所有的风险和报酬,包括与其相关的违约风险,因此,继续全额确认其及与之相关的已结算应付账款。背书后,本集团不再保留使用其的权利,包括将其出售、转让或质押给其他第三方的权利。于2022年12月31日,本集团以其结算的应付账款账面价值总计为人民币23,346,364.57元(2021年12月31日:人民币18,367,295.11元)。
于2022年12月31日,本集团已背书给供应商用于结算应付账款的银行承兑汇票的账面价值为人民币63,095,750.09元(2021年12月31日:人民币87,667,253.50元)。于2022年12月31日,其到期日为1至12个月,根据《票据法》相关规定,若承兑银行拒绝付款的,持票人可以不按照汇票债务人的先后顺序,对包括本集团在内的汇票债务人中的任何一人、数人或者全体行使追索权(“继续涉入”)。本集团认为,本集团已经转移了其几乎所有的风险和报酬,因此,终止确认其及与之相关的已结算应付账款的账面价值。继续涉入及回购的最大损失和未折现现金流量等于其账面价值。本集团认为,继续涉入公允价值并不重大。
2022 年度,本集团于其转移日未确认利得或损失。本集团无因继续涉入已终止确认金融资产当年度和累计确认的收益或费用。背书在本年度大致均衡发生。
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险(包括汇率风险和利率风险)。本集团的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收账款、应收款项融资、其他应收款、一年内到期的非流动资产、长期应收款、其他非流动金融资产、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债和租赁负债等。与这些金融工具相关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理策略如下所述。
本集团其他金融资产包括交易性金融资产、应收账款、其他应收款和其他非流动金融资产,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。于2022 年12 月31 日,本集团具有特定信用风险集中,本集团应收账款的69.48%(2021 年12 月31 日:63.76%)源于应收账款余额前五大客户。本集团对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
于2022年12月31日,本集团无已逾期超过30天依然按照12个月预期信用损失对其计提减值准备的应收款项。
(3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出
的让步;
金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。流动性风险
本集团的目标是运用应付票据等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析:
1年以内1年至5年5年以上合计
应付账款238,112,792.69--238,112,792.69其他应付款81,200,871.64--81,200,871.64一年内到期的非流动负债26,342,516.45--26,342,516.45租赁负债- 35,901,270.0713,330,450.2349,231,720.30
345,656,180.7835,901,270.07    13,330,450.23394,887,901.08
应付账款258,276,351.62 - -  258,276,351.62其他应付款92,332,364.22 - - 92,332,364.22一年内到期的非流动负债18,298,023.14 - - 18,298,023.14租赁负债-  41,335,248.58  12,870,046.90 54,205,295.48
368,906,738.98  41,335,248.58  12,870,046.90  423,112,034.46
市场风险利率风险
本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团的活期存款及商业票据贴现业务有关,对本集团经营业绩产生的影响较小,因此未列报敏感性分析。
本集团主要于中国地区开展业务且销售和采购结算主要以人民币进行,汇率变动对本集团的经营业绩产生的影响较小,故未列报敏感性分析。
本集团根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化管理资本结构并对其进行调整。为维持或调整资本结构,本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受外部强制性资本要求约束。2022年度和2021年度,资本管理目标、政策或程序未发生变化。
本集团采用杠杆比率来管理资本,杠杆比率是指净负债和资本加净负债的比率。净负债包括应付账款和其他应付款减去货币资金。资本包括股东权益,本集团于资产负债表日的杠杆比率如下:
应付账款238,112,792.69 258,276,351.62其他应付款794,275,235.91 443,541,525.29减:货币资金5,370,034,362.27 3,248,370,215.54净负债(4,337,646,333.67 ) (2,546,552,338.63 )资本10,350,790,443.319,995,371,041.80资本和净负债6,013,144,109.64 7,448,818,703.17杠杆比率-72.14% -34.19%
1、以公允价值计量的资产和负债2022年
公允价值计量使用的输入值
活跃市场报价重要可观察输入值重要不可观察输入值
(第一层次)(第二层次)(第三层次)合计
持续的公允价值计量
交易性金融资产-理财产品- 1,860,774,958.89 - 1,860,774,958.89其他非流动金融资产-股权投资
基金合伙企业份额- - 87,655.12 87,655.12其他非流动金融资产-股权投资- - 11,641,917.01 11,641,917.01以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产
应收款项融资- 649,186,458.20  - 649,186,458.20
- 2,509,961,417.0911,729,572.13 2,521,690,989.22
活跃市场报价重要可观察输入值重要不可观察输入值合计(第一层次)(第二层次)(第三层次)
交易性金融资产-理财产品- 2,466,812,328.76 - 2,466,812,328.76其他非流动金融资产-股权投资
基金合伙企业份额- - 4,990,553.89 4,990,553.89其他非流动金融资产-股权投资- - 11,641,917.01 11,641,917.01以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产-应收款项融资- 860,392,069.24 - 860,392,069.24
- 3,327,204,398.00 16,632,470.90 3,343,836,868.90
2、公允价值估值
管理层已经评估了货币资金、应收票据及应收账款、应收款项融资、其他应收款、应付账款及其他应付款等,因剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。
一年内到期的其他非流动资产、长期应收款、一年内到期的非流动负债及租赁负债等采用未来现金流量折现法确定公允价值,以有相似合同条款、信用风险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率。2022年12月31日,针对其他非流动负债自身不履约风险评估为不重大。
非上市的权益工具投资,根据不可观察的市场价格或利率假设,采用市场法估计公允价值。本集团需要根据行业、规模、杠杆和战略确定可比上市公司,并就确定的每一可比上市公司计算恰当的市场乘数,如市盈率乘数。根据企业特定的事实和情况,考虑与可比上市公司之间的流动性和规模差异等因素后进行调整。本集团相信,以估值技术估计的公允价值及其变动,是合理的,并且亦是于资产负债表日最合适的价值。
3、不可观察输入值
如下为第三层次公允价值计量的重要不可观察输入值概述:2022年
年末公允价值估值技术不可观察输入值范围区间
(加权平均值)
权益工具投资11,641,917.01市场乘数法流动性折扣25%
87,655.12净资产法控制权折扣7.12%
权益工具投资11,641,917.01 市场乘数法流动性折扣28.4%
4,990,553.89净资产法控制权折扣7.14%
4、公允价值计量的调节
持续的第三层次公允价值计量的调节信息如下:2022年
年初当期利得或损失总额出售结算年末年末持有的资产余额计入损益计入其
余额计入损益的当期
未实现利得或损失的变动
其他非流动金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产16,632,470.90 (211,032.18 ) - - (4,691,866.59 )  11,729,572.13 987,320.94
计入当期损益的金融资产25,328,581.58 (7,076,225.01 ) - - (1,619,885.67 )  16,632,470.90 (8,260,267.05 )
持续的第三层次的公允价值计量中,计入当期损益的利得和损失中与金融资产和非金融资产有关的损益信息如下:
与金融资产有关的损益
计入当期损益的利得或损失总额(211,032.18 )年末持有的资产计入的当期未实现利得或损失的变动987,320.94
计入当期损益的利得或损失总额(7,076,225.01 )年末持有的资产计入的当期未实现利得或损失的变动(8,260,267.05 )
母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例|母公司对本企业的表决权比例
华润东阿阿胶有限公司|山东省聊城市|投资|422,771,700.00|23.50%|23.14%
本公司最终控制方是中国华润有限公司。华润医药控股有限公司为本公司间接控制方。
本企业子公司的情况详见附注子公司详见附注九、1。
本企业重要的合营或联营企业详见附注本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。
其他关联方名称|其他关联方与本企业关系
安徽华润金蟾药业股份有限公司|受同一最终控制方控制
北京德信行医保全新大药房有限公司|受同一最终控制方控制
北京万荣亿康医药有限公司|受同一最终控制方控制
北京优高雅装饰工程有限公司|受同一最终控制方控制
东润堂健康生技股份有限公司|受同一最终控制方控制
合肥华润三九医药有限公司|受同一最终控制方控制
河北益生医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润(大连)医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润(辽宁)医疗器械有限公司|受同一最终控制方控制
华润安徽医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润安阳医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润昂德生物药业有限公司|受同一最终控制方控制
华润亳州中药有限公司|受同一最终控制方控制
华润沧州医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润东大(福建)医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润广东医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润广西医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润国邦(上海)医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润邯郸医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润河北医大医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润河北医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润河南医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润湖北金马医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润湖北医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润湖南医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润淮北医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润惠州医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润吉林医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润江苏医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润昆山医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润丽水医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润连云港医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润辽宁锦州医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润辽宁医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润南通医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润内蒙古医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润普仁鸿(北京)医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润秦皇岛医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润青岛医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润青海医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润衢州医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润三九医药股份有限公司|受同一最终控制方控制
华润三门峡医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润山东医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润山西康兴源医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润山西医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润陕西医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润数字科技有限公司|受同一最终控制方控制
华润松原医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润太平洋餐饮管理(北京)有限公司|受同一最终控制方控制
华润泰安医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润泰州医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润唐山医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润堂(深圳)医药连锁有限公司|受同一最终控制方控制
华润天津医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润万家(深圳)发展有限公司|受同一最终控制方控制
华润温州医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润无锡医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润五丰农业开发(中国)有限公司|受同一最终控制方控制
华润武汉医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润西安医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润襄阳医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润新疆医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润新龙(北京)医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润扬州医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润医药控股有限公司|受同一最终控制方控制
华润医药贸易(香港)有限公司|受同一最终控制方控制
华润医药商业集团国际贸易有限公司|受同一最终控制方控制
华润医药商业集团上海医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润医药商业集团有限公司|受同一最终控制方控制
华润宜昌医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润镇江医药有限公司|受同一最终控制方控制
华润置地(北京)物业管理有限责任公司|受同一最终控制方控制
华润置地(济南)有限公司|受同一最终控制方控制
华润置地(日照)有限公司|受同一最终控制方控制
华润置地(山东)有限公司|受同一最终控制方控制
华润重庆医药有限公司|受同一最终控制方控制
吉林华润和善堂人参有限公司|受同一最终控制方控制
青岛正阳特易购置业有限公司|受同一最终控制方控制
衢州南孔中药有限公司|受同一最终控制方控制
润嘉物业管理(北京)有限公司|受同一最终控制方控制
山东德信行大药房有限公司|受同一最终控制方控制
陕西华润万家生活超市有限公司|受同一最终控制方控制
上海通益置业有限公司|受同一最终控制方控制
深圳市华益润生商贸有限公司|受同一最终控制方控制
天津华润万家生活超市有限公司|受同一最终控制方控制
珠海华润银行股份有限公司|受同一最终控制方控制
中国华润有限公司|最终控制方
关联方|关联交易内容|本期发生额|获批|是否超过|上期发生额
吉林华润和善堂人参有限公司|购买商品|15,637,149.08|的交|否交易额度|
华润数字科技有限公司|软件服务费|2,817,828.32|易额|否|905,687.09
衢州南孔中药有限公司|购买商品|1,339,236.94|度|否|260,893.07
华润万家(深圳)发展有限公司|物业服务等|343,008.27||否|
华润辽宁医药有限公司|购买商品|138,397.45||否|
华润堂(深圳)医药连锁有限公司|市场推广服务等|119,279.00||否|
华润置地(济南)有限公司|物业服务等|99,982.62||否|134,128.54
华润置地(山东)有限公司|物业服务等|44,199.12||否|52,137.98
华润襄阳医药有限公司|购买商品|19,790.37||否|
华润青海医药有限公司|购买商品|16,968.00||否|
华润无锡医药有限公司|市场推广服务等|14,280.00||否|
山东德信行大药房有限公司|市场推广服务等|11,786.79||否|
华润(大连)医药有限公司|市场推广服务等|9,000.00||否|
华润置地(日照)有限公司|物业服务等|8,280.00||否|37,545.84
天津华润万家生活超市有限公司|市场推广服务等|1,757.10||否|
华润江苏医药有限公司|市场推广服务等|||否|149,991.10
华润太平洋餐饮管理(北京)有限公|餐饮服务等|||否|30,216.58
上司海通益置业有限公司|物业服务等|||否|15,667.37
青岛正阳特易购置业有限公司|物业服务等|||否|15,530.10
华润置地(北京)物业管理有限责任|物业服务等|||否|3,696.90
公华司润昂德生物药业有限公司|购买商品|||否|154.72
合计||20,620,943.06|||1,605,649.29
注1:根据公司第十届董事会第六次会议决议,2022年获批的关联交易额度合计为人民币517,530,000.00元。
关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额
华润江苏医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品|60,960,669.54|79,252,999.12
华润山东医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品|53,892,463.93|88,991,538.55
华润河南医药有限公司|阿胶及药品销售|47,385,429.08|13,782,633.30
华润湖南医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品|27,167,897.30|41,900,538.37
华润医药商业集团有限公司|阿胶及阿胶系列产品|22,670,547.49|23,691,445.11
华润普仁鸿(北京)医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品|18,827,356.44|21,252,106.00
华润河北医药有限公司|阿胶及药品销售|18,204,109.15|13,556,104.58
华润湖北医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品|13,877,621.43|14,800,174.54
华润医药商业集团上海医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品|10,190,659.69|3,301,114.75
华润(大连)医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品|7,267,397.21|3,487,718.92
华润新龙(北京)医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品|7,252,810.60|2,571,051.09
华润广西医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品|4,894,873.61|1,816,498.42
安徽华润金蟾药业股份有限公司|阿胶及阿胶系列产品|3,717,079.64|6,857,787.62
衢州南孔中药有限公司|阿胶及阿胶系列产品|3,608,346.89|3,797,836.99
华润吉林医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品|3,492,582.55|2,050,973.46
陕西华润万家生活超市有限公司|阿胶及阿胶系列产品|3,389,982.00|2,667,271.35
华润东大(福建)医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品|3,047,330.87|367,833.64
华润辽宁医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品|2,996,858.50|2,954,869.42
华润堂(深圳)医药连锁有限公司|阿胶及药品销售|2,881,910.54|2,618,430.30
华润国邦(上海)医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品|2,836,247.78|5,315,964.60
华润医药贸易(香港)有限公司|阿胶及阿胶系列产品|2,471,643.81|979,459.40
华润内蒙古医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品|2,353,827.67|506,232.67
华润湖北金马医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品|2,001,550.64|1,056,580.54
华润山西医药有限公司|阿胶及药品销售|1,925,742.66|3,278,800.88
北京万荣亿康医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品|1,647,072.62|
华润重庆医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品|1,564,320.94|18,199.95
华润泰安医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品|1,438,169.91|
华润天津医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品|1,000,170.92|2,677,031.81
华润武汉医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品|706,867.18|968,610.62
华润河北医大医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品|644,672.54|818,629.20
华润沧州医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品|546,068.09|667,292.49
华润衢州医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品|417,715.89|652,255.98
华润山西康兴源医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品|340,938.21|119,079.65
华润陕西医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品|259,515.04|1,426,396.45
天津华润万家生活超市有限公司|阿胶及阿胶系列产品|184,522.99|153,152.29
华润辽宁锦州医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品|115,171.22|93,576.99
华润安徽医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品|69,162.84|1,009,847.72
华润昂德生物药业有限公司|阿胶及阿胶系列产品|33,491.47|75,840.12
华润三门峡医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品|14,555.75|
吉林华润和善堂人参有限公司|阿胶及阿胶系列产品|566.04|
东润堂健康生技股份有限公司|阿胶及阿胶系列产品|534.07|12,131.15
华润无锡医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品||5,202,911.03
华润三九医药股份有限公司|阿胶及阿胶系列产品||4,325,663.73
华润泰安医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品||2,058,669.81
合肥华润三九医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品||1,405,946.90
华润南通医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品||1,049,449.27
华润温州医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品||941,587.63
华润昆山医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品||764,731.86
华润新疆医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品||612,955.76
深圳市华益润生商贸有限公司|阿胶及阿胶系列产品||254,001.76
华润安阳医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品||74,170.37
北京德信行医保全新大药房有限公司|阿胶及阿胶系列产品||62,159.29
华润西安医药有限公司|阿胶及药品销售||40,488.94
河北益生医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品||32,707.96
华润惠州医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品||30,442.48
华润镇江医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品||22,991.86
华润扬州医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品||22,265.49
华润广东医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品||21,600.12
华润五丰农业开发(中国)有限公司|阿胶及阿胶系列产品||21,371.69
华润连云港医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品||15,929.20
华润泰州医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品||15,929.20
华润淮北医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品||14,037.17
华润医药商业集团国际贸易有限公司|阿胶及阿胶系列产品||12,037.71
华润邯郸医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品||7,824.78
华润唐山医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品||5,487.60
润嘉物业管理(北京)有限公司|阿胶及阿胶系列产品||4,985.85
华润秦皇岛医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品||2,568.14
华润宜昌医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品||2,123.89
华润丽水医药有限公司|阿胶及阿胶系列产品||331.86
华润亳州中药有限公司|阿胶及阿胶系列产品||191.15
合计||336,298,454.74|366,573,570.54
本集团与关联方购买商品、接受劳务和销售商品、提供劳务的价格由双方参考市场价格协商决定。
承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入
华润昂德生物药业有限公司|房地产|1,142,857.20|2,695,238.11
作为承租人2022年
租赁资产种类
简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用
支付的租金承担的租赁负
债利息支出
增加的使用权
华润万家(深圳)发展有限公司房地产-1,691,206.26203,741.899,477,393.92华润置地(济南)有限公司房地产-524,800.0050,710.05-华润置地(山东)有限公司房地产-429,240.0051,684.61-华润置地(日照)有限公司房地产-27,600.00149.35-
-2,672,846.26306,285.909,477,393.92
华润置地(山东)有限公司房地产-429,240.0069,165.461,589,191.94华润置地(济南)有限公司房地产-131,200.0021,684.931,467,638.01青岛正阳特易购置业有限公司房地产98,800.5898,800.58--上海通益置业有限公司房地产-184,800.00-184,800.00华润置地(日照)有限公司房地产-13,800.00148.9941,101.65
98,800.58857,840.5890,999.383,282,731.60
项目|本期发生额|上期发生额
关键管理人员薪酬|19,787,680.00|17,762,400.00
(4)其他关联交易
珠海华润银行股份有限公司
其中:定期存款183,828,156.56182,423,625.00
活期存款3,901,696.782,230,102.46
187,729,853.34184,653,727.46
2022年度,上述定期存款年利率为2.25%-4.10%(2021年度:2.25%-4.10%),活期存款年利率为0.25%(2021年度:0.30%)。
项目名称|关联方|期末余额||期初余额|
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备
应收票据|华润河南医药有限公司|269,610.00|||
应收账款|华润山东医药有限公司|11,113,589.81||1,456.00|
应收账款|陕西华润万家生活超市有限公司|2,612,131.22||1,531,802.23|
应收账款|华润医药商业集团有限公司|2,424,751.99||3,226,942.90|
应收账款|华润河南医药有限公司|1,214,577.06|||
应收账款|华润天津医药有限公司|366,412.00|||
应收账款|天津华润万家生活超市有限公司|245,582.78||215,892.02|
应收账款|华润河北医大医药有限公司|128,672.00||119,104.00|
应收账款|华润河北医药有限公司|54,952.00|||
应收账款|华润沧州医药有限公司|45,170.00|||
应收账款|华润堂(深圳)医药连锁有限公司|16,523.40|||
应收账款|华润昂德生物药业有限公司|2,576.00|||
应收账款|安徽华润金蟾药业股份有限公司|||2,299,700.00|
应收账款|衢州南孔中药有限公司|||803,698.00|
应收账款|华润国邦(上海)医药有限公司|||577,600.00|
应收账款|华润湖北金马医药有限公司|||563,336.00|
应收账款|华润普仁鸿(北京)医药有限公司|||195,520.00|
应收账款|华润东大(福建)医药有限公司|||113,279.30|
应收账款|华润陕西医药有限公司|||69,468.00|
应收账款|华润(大连)医药有限公司|||27,004.00|
应收账款|华润五丰农业开发(中国)有限公司|||24,150.00|
应收账款|华润江苏医药有限公司|||5,376.00|
应收账款融资|华润江苏医药有限公司|35,159,247.71|||
应收账款融资|华润(大连)医药有限公司|3,070,354.70||2,693,230.00|
应收账款融资|华润河北医药有限公司|11,337,221.00|||
应收账款融资|华润河南医药有限公司|9,813,640.00||7,300,399.80|
应收账款融资|华润湖南医药有限公司|8,366,000.00||5,420,480.00|
应收账款融资|华润山东医药有限公司|6,854,273.30||13,984,140.00|
应收账款融资|华润泰安医药有限公司|1,044,000.00|||
应收账款融资|华润辽宁医药有限公司|875,344.00|||
应收账款融资|华润松原医药有限公司|100,000.00|||
应收账款融资|华润内蒙古医药有限公司|46,953.76|||
应收账款融资|华润(辽宁)医疗器械有限公司|37,402.00|||
应收账款融资|华润青岛医药有限公司|||3,500,000.00|
应收账款融资|华润湖北医药有限公司|||2,029,050.00|
应收账款融资|华润沧州医药有限公司|||72,272.00|
其他应收款|华润万家(深圳)发展有限公司|985,096.80|||
其他应收款|华润置地(山东)有限公司|593,805.80||991,871.80|
其他应收款|华润置地(济南)有限公司|304,026.87||288,055.67|
其他应收款|青岛正阳特易购置业有限公司|52,860.00||49,500.00|
其他应收款|上海通益置业有限公司|||93,115.20|
其他应收款|华润置地(日照)有限公司|||71,650.00|
合计||97,134,774.20||46,268,092.92|
项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额
应付账款|吉林华润和善堂人参有限公司|5,676,345.00|
应付账款|北京优高雅装饰工程有限公司|483,475.55|872,150.66
应付账款|华润襄阳医药有限公司|21,571.50|
应付账款|衢州南孔中药有限公司|0.01|178,181.88
应付账款|东润堂健康生技股份有限公司||56.64
其他应付款|华润医药控股有限公司|781,907.67|571,082.07
其他应付款|青岛正阳特易购置业有限公司||112,294.78
其他应付款|衢州南孔中药有限公司|10,000.00|50,000.00
其他应付款|华润河北医药有限公司||20,000.00
其他应付款|华润惠州医药有限公司||10,000.00
合同负债|华润江苏医药有限公司|26,518,434.78|2,650,206.72
合同负债|华润医药贸易(香港)有限公司|1,041,200.44|2,804,512.30
合同负债|华润(大连)医药有限公司|884,564.78|
合同负债|华润普仁鸿(北京)医药有限公司|871,858.41|
合同负债|北京万荣亿康医药有限公司|396,884.96|
合同负债|华润湖南医药有限公司|293,356.29|696,782.00
合同负债|华润山西医药有限公司|142,946.90|
合同负债|华润内蒙古医药有限公司|136,925.45|
合同负债|华润河南医药有限公司|99,412.39|1,742,148.70
合同负债|华润湖北医药有限公司|57,601.35|
合同负债|华润安徽医药有限公司|47,481.86|50,334.50
合同负债|北京德信行医保全新大药房有限公司|555.22|
合同负债|华润辽宁医药有限公司|344.01|
合同负债|华润河北医药有限公司||555,548.30
合同负债|华润医药商业集团上海医药有限公司||3,022,785.82
合同负债|华润天津医药有限公司||114,816.00
合同负债|华润温州医药有限公司||1,181,536.60
合同负债|华润吉林医药有限公司||429,730.00
合同负债|华润堂(深圳)医药连锁有限公司||254,486.40
合同负债|华润重庆医药有限公司||80,220.00
合同负债|华润邯郸医药有限公司||8,842.00
合同负债|华润西安医药有限公司||6,053.72
合计||37,464,866.57|15,411,769.09
应收及应付关联方款项均不计利息、无抵押、且无固定还款期。
已签约但未拨备
资本承诺93,258,897.09 146,628,833.05
(1)于资产负债表日,本集团并无须作披露的或有事项。
拟分配的利润或股利|758,664,982.92
经审议批准宣告发放的利润或股利|758,664,982.92
利润分配方案|于2023年3月23日,本公司第十届董事会召开第十六次会议,提出2022年度利润分配预案,以2022年末总股本654,021,537 股为基数,向全体股东每10股派发现金11.6元(含税),共计分配现金股利人民币758,664,982.92 元。上述预案尚待股东大会批准。
2019 年华润(集团)有限公司审核通过了本公司按照《华润(集团)有限公司企业年金方案》框架制定的并经员工代表大会讨论通过的《东阿阿胶股份有限公司企业年金方案实施细则》。于2019 年3 月12日,本公司第九届董事会第四次会议审议并批准上述细则。根据该细则,企业年金所需费用由企业和员工共同承担,企业缴费总额为企业上年度员工工资总额的5%,员工个人缴费为企业为其缴费金额的25%;企业缴费按照员工个人上年度工资总额的3.7%分配至员工个人账户,过渡期10 年;剩余部分计入企业账户,作为列入补偿缴费范围员工的补偿性缴费。
截至2022 年12 月31 日止,本集团已按照上述标准进行计提并缴纳,企业年金计划余额为人民币1,245,515.26 元(2021 年12 月31 日:人民币1,245,515.26 元)。
本集团主要在中国制造及销售阿胶系列产品等,而且大部分资产均位于中国境内。本集团按《企业会计准则解释第3 号》的规定确定报告分部并披露分部信息。根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部
报告制度,本集团的经营业务确定仅有一个从事阿胶及系列产品整体运营的经营分部和报告分部。因此,本集团无需披露额外分部报告信息。
产品和劳务信息对外交易收入
与客户之间的合同产生的收入4,038,388,751.523,844,954,778.67租赁收入3,429,596.024,030,907.89
4,041,818,347.543,848,985,686.56
华北336,107,446.96414,308,504.41华中454,999,076.77441,899,917.30华南550,671,428.09592,377,203.71华东2,071,938,110.111,716,671,486.91西南420,272,572.61425,333,735.39东北88,048,463.11108,396,870.11西北98,745,819.14109,588,200.13其他21,035,430.7540,409,768.60
中国大陆2,568,845,298.172,799,583,131.28其他国家或地区-536,476.41
2,568,845,298.172,800,119,607.69
营业收入人民币1,361,646,042.32元来自于对某一单个客户(包括已知受该客户控制下的所有主体)的收入(2021年:人民币1,329,328,350.21元)。
本集团将部分房屋及建筑物用于出租,租赁期为6个月至10年,形成经营租赁。根据租赁合同,每年需根据市场租金状况对租金进行调整。2022年本集团由于房屋及建筑物租赁产生的收入为人民币3,429,596.02元,参见附注七、42。租出房屋及建筑物列示于投资性房地产,参见附注七、15。
销售损失(214,818.10 ) -租赁投资净额的融资收益3,241.96-
于2022年12月31日,未实现融资收益的余额为人民币3,018.67元(2021年12月31日:无),采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。根据与承租人签订的租赁合同,不可撤销租赁的最低租赁收款额如下:
1年以内(含1年)47,250.00 -1年至2年(含2年)12,403.13 -
59,653.13 -
减:未实现融资收益3,018.67 -租赁投资净额56,634.46 -
与经营租赁有关的损益列示如下:
租赁收入3,429,596.024,030,907.89根据与承租人签订的租赁合同,不可撤销租赁的最低租赁收款额如下:
1年以内(含1年)1,200,000.001,200,000.001年至2年(含2年)1,200,000.001,200,000.002年至3年(含3年)-1,200,000.00
2,400,000.003,600,000.00
经营租出固定资产,参见附注七、15。
(2)作为承租人
租赁负债利息费用3,245,735.612,461,795.52计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费
用15,665,077.1123,441,797.88与租赁相关的总现金流出34,032,387.0040,247,499.54
本集团承租的租赁资产包括经营过程中使用的房屋及建筑物,租赁期通常为3个月至30年。本集团本年度及上年度均无通过融资租赁租入的固定资产。
使用权资产,参见附注七、19;对短期租赁的简化处理,参见附注五、30;租赁负债,参见附注七、33。
应收账款信用期通常在1年以内。应收账款并不计息。应收账款的账龄分析如下:
1年以内428,806,328.49 383,177,384.381年至2年52,692.51 3,992,224.64
428,859,021.00 387,169,609.02
减:应收账款坏账准备15,412,145.66 14,483,063.66
413,446,875.34 372,686,545.36
单项计提坏账准备240,446,423.76 56.07 9,461,112.06 3.93 230,985,311.70按信用风险特征组合计
提坏账准备188,412,597.24 43.93 5,951,033.60 3.16 182,461,563.64
428,859,021.00  100.00 15,412,145.66 413,446,875.34
单项计提坏账准备131,230,509.99 33.89 6,561,525.50 5.00 124,668,984.49按信用风险特征组合计
提坏账准备255,939,099.03 66.11 7,921,538.16 3.10 248,017,560.87
387,169,609.02 100.00 14,483,063.66 372,686,545.36
账面余额坏账准备预期信用损失率
客户1 77,226,505.833,861,325.245.00预期信用损失客户2 69,420,500.243,471,025.015.00预期信用损失客户3 51,224,181.51 - -合并范围内关联方客户4 22,978,480.001,148,924.005.00预期信用损失客户5 19,596,756.18979,837.815.00预期信用损失
240,446,423.769,461,112.06
客户1 39,745,364.491,987,268.225.00预期信用损失客户2 24,373,027.511,218,651.385.00预期信用损失客户3 23,938,488.141,196,924.415.00预期信用损失客户4 22,430,544.181,121,527.215.00预期信用损失客户5 20,743,085.671,037,154.285.00预期信用损失
131,230,509.996,561,525.50
估计发生违约的预期信用损整个存续期预估计发生违约的预期信用损整个存续期预期账面余额失率(%)期信用损失账面余额失率(%)信用损失
1年以内188,359,904.73 3.15  5,940,495.10 251,946,874.39 3.07 7,736,124.231年至2年52,692.51 20.00 10,538.50 3,992,224.64 4.64 185,413.93
188,412,597.24 5,951,033.60  255,939,099.03 7,921,538.16
年初余额本年计提本年转回本年核销合并转入年末余额
2022年14,483,063.66 9,137,897.61 (8,263,185.99 ) - 54,370.38 15,412,145.662021年17,035,817.76 9,269,496.07 (11,822,248.94 ) (1.23 ) - 14,483,063.66
注:2022年合并转入系吸收合并子公司造成。
其他应收款176,096,588.27309,776,651.31其他应收款的账龄分析如下:
1年以内39,779,788.09193,832,402.761年至2年62,375,111.6826,203,314.972年至3年1,460,265.5012,336,397.523年以上747,338,368.79780,074,239.23
850,953,534.061,012,446,354.48
减:其他应收款坏账准备674,856,945.79702,669,703.17
176,096,588.27309,776,651.31
往来款826,760,100.76981,724,407.90代垫款12,371,270.4812,245,810.72押金、保证金1,148,577.891,284,277.89投资合作款
910,661.98989,615.78
其他9,762,922.9516,202,242.19
其他应收款按照12个月预期信用损失及整个存续期预期信用损失分别计提的坏账准备的变动如下:2022年
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期
年初余额702,669,703.17 -  -  702,669,703.17本年计提6,935,754.08 -  -  6,935,754.08本年转回(33,861,459.76 )  -  -  (33,861,459.76 )本年核销(1,757,378.81 )  -  -  (1,757,378.81 )其他变动870,327.11 -  -  870,327.11
年末余额674,856,945.79 -  -  674,856,945.79
年初余额577,341,133.58 -  -  577,341,133.58本年计提132,951,946.94 -  -  132,951,946.94本年转回(463,306.16 )  -  -  (463,306.16 )本年核销(7,160,071.19 )  -  -  (7,160,071.19 )
年末余额702,669,703.17 -  -  702,669,703.17
2022年702,669,703.17 6,935,754.08  (33,861,459.76 )  (1,757,378.81 ) 870,327.11  674,856,945.792021年577,341,133.58 132,951,946.94 (463,306.16 )  (7,160,071.19 ) - 702,669,703.17
注:2022年其他变动系吸收合并子公司造成。
于2022年12月31日,其他应收款金额前五名如下:
西丰道地中药材有限公司645,389,296.89 75.84 往来款3年以上645,389,296.89内蒙古东阿黑毛驴牧业有限公司51,378,618.83 6.04 往来款
3年以上-
山东东阿黑毛驴牧业科技有限公司47,792,426.62 5.62 往来款2年以内-内蒙古天龙食品有限公司27,422,178.32 3.22 往来款2年以上-铁岭春天药业有限公司19,687,892.77 2.31 往来款2年以内-
791,670,413.43 93.03  645,389,296.89
西丰道地中药材有限公司650,056,279.72 64.21往来款3年以上650,056,279.72山东东阿黑毛驴牧业科技有限公司89,404,881.01 8.83往来款
3年以内
东阿阿胶(临清)药业有限公司60,179,649.73 5.94往来款
1-2年-
内蒙古东阿黑毛驴牧业有限公司50,193,951.70 4.96往来款
西丰县吉园鹿产品加工有限公司35,646,284.94 3.52往来款3年以上35,646,284.94
885,481,047.10 87.46  685,702,564.66
年初本年变动年末年末余额追加投资减少投资
权益法下投资损
益其他综合收益其他权益变动宣告现金股利余额减值准备
子公司
东阿县东阿阿胶旅游养生有限公司93,471,000.00 - - - - - - 93,471,000.00 -东阿圣水水疗有限公司10,834,765.43 - - - - - - 10,834,765.43 -东阿阿胶(德国)有限公司5,660,896.59 - - - - - - 5,660,896.59 -东阿阿胶电子商务(北京)有限公司15,000,000.00 - - - - - - 15,000,000.00 -东阿阿胶金篮服务有限公司7,579,706.58 - - - - - - 7,579,706.58 -山东东阿阿胶控股有限公司20,000,000.00 180,000,000.00 - - - - - 200,000,000.00 -东阿阿胶保健品有限公司50,531,086.62 - - - - - - 50,531,086.62 -山东东阿阿胶健康管理连锁有限公司49,000,000.00 29,000,000.00 - - - - - 78,000,000.00 -山东东阿黑毛驴牧业科技有限公司54,000,000.00 29,000,000.00 - - - - - 83,000,000.00 -山东天龙驴产业研究院800,000.00 - - - - - - 800,000.00 -东阿阿胶(和田)有限公司12,600,000.00 - - - - - - 12,600,000.00 -东阿阿胶医药(天津)有限公司28,000,000.00 - - - - - - 28,000,000.00 -铁岭春天药业有限公司26,888,100.00 - - - - - - 26,888,100.00 -东阿阿胶(临清)药业有限公司7,232,460.55 - (7,232,460.55 ) - - - - - -联营企业-华润昂德生物药业有限公司45,553,667.86 40,000,000.00 - (38,310,683.66 )  - - - 47,242,984.20 -成都亚商富易投资有限公司23,651,283.00 - (8,000,000.00 )  1,331,930.47 - - - 16,983,213.47 -山东省科技融资担保有限公司25,852,749.86 - - 391,581.89 - - (1,280,000.00 )  24,964,331.75 -东润堂健康生技股份有限公司17,946,128.29 - - (298,210.63 )  - - - 17,647,917.66  (14,090,000.00 )广东聚力源药业有限公司4,972,112.75 - - - - - - 4,972,112.75 (4,972,112.75 )深圳市永生源生物科技有限公司3,358,200.67 - - (43,185.90 )  - - - 3,315,014.77 (3,315,014.77 )深圳市中药制造业创新中心有限公司- 8,000,000.00 - - - - - 8,000,000.00 -
502,932,158.20 286,000,000.00 (15,232,460.55 )  (36,928,567.83 )  - - (1,280,000.00 )  735,491,129.82  (22,377,127.52 )
年初本年变动年末年末余额追加投资减少投资权益法下投资损益其他综合收益其他权益变动宣告现金股利余额减值准备
东阿县东阿阿胶旅游养生有限公司93,471,000.00 - - - - - - 93,471,000.00 -东阿圣水水疗有限公司10,834,765.43 - - - - - - 10,834,765.43 -东阿阿胶(德国)有限公司5,660,896.59 - - - - - - 5,660,896.59 -东阿阿胶伊犁龙兴畜产有限责任公司600,000.00 - (600,000.00 )  - - - - - -东阿阿胶电子商务(北京)有限公司15,000,000.00 - - - - - - 15,000,000.00 -东阿阿胶金篮服务有限公司7,579,706.58 - - - - - - 7,579,706.58 -东阿阿胶高台天龙科技开发有限公司500,000.00 - (500,000.00 )  - - - - - -山东东欣投资有限公司20,000,000.00 - - - - - - 20,000,000.00 -东阿阿胶保健品有限公司50,531,086.62 - - - - - - 50,531,086.62 -山东东阿阿胶健康管理连锁有限公司49,000,000.00 - - - - - - 49,000,000.00 -山东东阿黑毛驴牧业科技有限公司54,000,000.00 - - - - - - 54,000,000.00 -山东天龙驴产业研究院800,000.00 - - - - - - 800,000.00 -东阿阿胶(和田)有限公司12,600,000.00 - - - - - - 12,600,000.00 -内蒙古东阿黑毛驴牧业有限公司33,000,000.00 - (33,000,000.00 )  - - - - - -东阿阿胶资源(国际)发展有限公司100,000.00 - (100,000.00 )  - - - - - -东阿阿胶医药(天津)有限公司28,000,000.00 - - - - - - 28,000,000.00 -铁岭春天药业有限公司26,888,100.00 - - - - - - 26,888,100.00 -西丰县吉园鹿产品加工有限公司4,794,662.53 - (4,794,662.53 )  - - - - - -东阿阿胶(临清)药业有限公司7,232,460.55 - - - - - - 7,232,460.55 -联营企业- - -华润昂德生物药业有限公司54,539,597.70 - - (8,985,929.84 )  - - - 45,553,667.86 -成都亚商富易投资有限公司22,960,573.54 - - 690,709.46 - - - 23,651,283.00 -山东省科技融资担保有限公司24,900,212.38 - - 1,402,537.48 (450,000.00 ) 25,852,749.86 -东润堂健康生技股份有限公司18,268,621.94 - - (322,493.65 )  - - - 17,946,128.29  (14,090,000.00 )广东聚力源药业有限公司4,973,634.46 - - (1,521.71 )  - - - 4,972,112.75 (4,972,112.75 )深圳市永生源生物科技有限公司2,867,959.41 - - 490,241.26 - - - 3,358,200.67 -
549,103,277.73 - (38,994,662.53 )  (6,726,457.00 )  - - (450,000.00 ) 502,932,158.20 (19,062,112.75 )
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|3,355,138,838.07|1,017,531,853.56|2,957,001,862.74|999,613,689.95
其他业务|140,522,769.48|69,251,710.69|143,625,283.55|72,560,559.83
合计|3,495,661,607.55|1,086,783,564.25|3,100,627,146.29|1,072,174,249.78
与客户之间的合同产生的收入3,482,512,658.393,087,729,100.55租赁收入13,148,949.1612,898,045.74
3,495,661,607.553,100,627,146.29
中国大陆3,461,734,573.623,057,784,878.51其他国家和地区20,778,084.7729,944,222.04
3,482,512,658.393,087,729,100.55
医药工业3,482,512,658.393,087,729,100.55收入确认时间
销售商品3,458,898,468.793,063,462,437.88在某一时段内确认收入
使用费收入23,614,189.6024,266,662.67
销售商品283,483,261.38218,622,231.86本集团与履约义务相关的信息如下:
销售商品
向客户交付工业品时履行履约义务。对于新老客户,通常需要预付,对于老客户,在授信额度内,合同价款通常在交付工业产品后协议到期日内支付。部分合同客户有权享受销售返利及现金折扣,因此需要估计可变对价并考虑可变对价金额的限制。
项目|本期发生额|上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益|49,430,018.94|109,478,761.55
权益法核算的长期股权投资收益|-36,928,567.83|-6,726,457.00
处置长期股权投资产生的投资收益|-59,264,038.57|-6,089,695.11
理财产品利息收入|73,242,103.24|62,896,817.02
合计|26,479,515.78|159,559,426.46
(1)关联方商品和劳务交易自关联方购买商品和接受劳务
关联交易内容2022年2021年