TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
刘冬梅|4,779,800|4,923,380|1.01|0|无||境内自然人
卞小红|0|4,901,000|1.01|0|无||境内自然人
中国工商银行股份有限公司-华安安康灵活配置混合型证券投资基金|976,500|3,690,020|0.76|0|无||未知
招商银行股份有限公司-万家中证1000指数增强型发起式证券投资基金|3,400,189|3,400,189|0.70|0|无||未知
季戈甫|186,284|3,354,782|0.69|0|无||境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况|||||||
股东名称||持有无限售条件流通股的数量||股份种类及数量|||
||||种类||数量|
倪张根||187,341,715||人民币普通股||187,341,715|
中阅资本管理股份公司-中阅聚焦9号私募证券投资基金||52,380,000||人民币普通股||52,380,000|
吴晓风||22,157,552||人民币普通股||22,157,552|
中国银行股份有限公司-华夏行业景气混合型证券投资基金||12,304,948||人民币普通股||12,304,948|
上海弘尚资产管理中心(有限合伙)-弘尚资产弘利2号私募证券投资基金||6,000,000||人民币普通股||6,000,000|
刘冬梅||4,923,380||人民币普通股||4,923,380|
卞小红||4,901,000||人民币普通股||4,901,000|
中国工商银行股份有限公司-华安安康灵活配置混合型证券投资基金||3,690,020||人民币普通股||3,690,020|
招商银行股份有限公司-万家中证1000指数增强型发起式证券投资基金||3,400,189||人民币普通股||3,400,189|
季戈甫||3,354,782||人民币普通股||3,354,782|
前十名股东中回购专户情况说明||不适用|||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明||不适用|||||
上述股东关联关系或一致行动的说明||上述股东之间,倪张根先生与吴晓风先生系表兄弟关系,不存在一致行动。吴晓风先生与卞小红女士系夫妻关系,为一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。|||||
姓名|倪张根
国籍|中国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|公司董事长、总裁
姓名|倪张根
国籍|中国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|公司董事长、总裁
过去10年曾控股的境内外上市公司情况|无
天健审〔2023〕4908号
梦百合家居科技股份有限公司全体股东:
我们审计了梦百合家居科技股份有限公司(以下简称梦百合公司)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了梦百合公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于梦百合公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
相关信息披露详见第十节五、重要会计政策及会计估计(38.收入)、第十节七、合并财务报表项目注释(61、营业收入和营业成本)及第十节十六、其他重要事项(6、分部信息)。梦百合公司的主营业务收入主要来自于记忆绵床垫、记忆绵枕等产品。2022年度,梦百合公司主营业务收入金额为人民币7,785,685,509.13元,其中境外业务的主营业务收入为人民币6,795,152,440.28元,占主营业务收入的87.28%。
梦百合公司主要销售记忆绵床垫、记忆绵枕等产品,均属于在某一时点履行的履约义务。根据梦百合公司与其客户的销售合同约定,内销收入在梦百合公司将产品交付给客户并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在梦百合公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。委托代销收入在收到代销单位的代销清单时确认收入。
由于营业收入是梦百合公司关键业绩指标之一,可能存在梦百合公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。
(4)对于内销收入及境外当地销售,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、出库单、发货单、运输单及客户签收单等;对于出口收入,获取电子口岸信息并与账面记录核对并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件;对于委托代销,抽查代销单位的代销清单;
(5)结合应收账款函证,以抽样方式向重大客户函证本期销售额;
相关信息披露详见第十节五、重要会计政策及会计估计(10.金融工具)及第十节七、合并财务报表项目注释(5、应收账款)。
截至2022年12月31日,梦百合公司应收账款账面余额为人民币1,483,311,923.56 元,坏账准备为人民币141,723,182.31 元,账面价值为人民币1,341,588,741.25元。
(7) 对重要应收账款与管理层讨论其可收回性,并实施独立函证程序;
在编制财务报表时,管理层负责评估梦百合公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。梦百合公司治理层(以下简称治理层)负责监督梦百合公司的财务报告过程。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对梦百合公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致梦百合公司不能持续经营。
(六) 就梦百合公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金|1|555,096,755.63|994,499,444.23
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产|2|22,438,539.12|61,073,889.24
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款|5|1,341,588,741.25|1,125,245,842.66
应收款项融资|||
预付款项|7|102,966,343.62|119,754,467.82
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款|8|91,529,943.30|106,902,620.42
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货|9|1,729,612,707.99|1,939,131,042.06
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|13|58,619,738.64|76,120,504.28
流动资产合计||3,901,852,769.55|4,422,727,810.71
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|17|109,170,047.67|70,944,191.47
其他权益工具投资|18|88,363,435.33|84,690,347.00
其他非流动金融资产|19|32,129.61|2,138,100.00
投资性房地产|20|36,930,290.36|31,579,029.03
固定资产|21|2,455,907,898.94|2,396,289,345.75
在建工程|22|229,543,509.06|141,475,113.86
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|25|1,296,926,348.99|1,138,707,837.92
无形资产|26|170,719,764.38|196,818,230.26
开发支出|||
商誉|28|287,649,530.51|320,552,156.16
长期待摊费用|29|262,820,884.37|189,751,468.47
递延所得税资产|30|209,703,019.40|176,449,715.68
其他非流动资产|31|26,056,948.39|26,396,568.31
非流动资产合计||5,173,823,807.01|4,775,792,103.91
资产总计||9,075,676,576.56|9,198,519,914.62
流动负债:|||
短期借款|32|1,661,596,964.84|1,610,310,355.29
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|33|5,200,800.00|2,260,825.28
衍生金融负债|||
应付票据|35|10,000,000.00|22,500,000.00
应付账款|36|1,271,979,683.90|1,492,898,147.72
预收款项|||
合同负债|38|104,680,190.46|180,239,927.85
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|39|87,857,171.43|105,472,306.22
应交税费|40|50,053,767.09|55,104,932.03
其他应付款|41|206,314,898.98|117,567,010.38
其中:应付利息|||
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|43|522,155,194.51|597,507,182.60
其他流动负债|44|4,344,693.33|5,935,010.43
流动负债合计||3,924,183,364.54|4,189,795,697.80
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|45|559,356,501.00|785,474,208.46
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|47|1,314,681,061.27|1,064,778,546.11
长期应付款|48|35,826,211.45|
长期应付职工薪酬|||
预计负债|50|120,307,206.40|110,134,488.10
递延收益|51|4,571,796.41|4,914,681.17
递延所得税负债|30|53,317,209.08|47,628,366.34
其他非流动负债|52|2,229,997.72|1,912,710.00
非流动负债合计||2,090,289,983.33|2,014,843,000.18
负债合计||6,014,473,347.87|6,204,638,697.98
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|53|485,299,039.00|486,548,339.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|55|1,790,715,439.87|1,815,233,098.92
减:库存股|||11,675,469.12
其他综合收益|57|-175,619,651.50|-219,299,325.75
专项储备|||
盈余公积|59|176,137,450.19|161,038,920.86
一般风险准备|||
未分配利润|60|701,308,985.36|675,048,280.84
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||2,977,841,262.92|2,906,893,844.75
少数股东权益||83,361,965.77|86,987,371.89
所有者权益(或股东权益)合计||3,061,203,228.69|2,993,881,216.64
负债和所有者权益(或股东权益)总计||9,075,676,576.56|9,198,519,914.62
公司负责人:倪张根主管会计工作负责人:付冬情会计机构负责人:张海龙
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金||196,632,560.32|195,739,398.50
交易性金融资产||2,172,561.77|21,639,588.24
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款|1|1,460,153,698.02|1,329,572,220.58
应收款项融资|||
预付款项||35,616,882.27|28,890,062.36
其他应收款|2|755,512,950.72|769,289,878.53
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货||258,175,085.33|361,071,898.80
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||401,524.35|3,353,800.88
流动资产合计||2,708,665,262.78|2,709,556,847.89
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|3|2,098,232,422.07|1,824,988,631.11
其他权益工具投资||70,940,347.00|70,940,347.00
其他非流动金融资产||32,129.61|2,138,100.00
投资性房地产||36,930,290.36|31,579,029.03
固定资产||1,070,464,637.78|1,104,283,066.49
在建工程||11,672,296.32|49,196,823.63
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||5,417,098.37|7,206,024.10
无形资产||129,602,391.97|141,087,241.20
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用||4,816,816.44|3,230,912.27
递延所得税资产||28,533,671.16|32,179,401.96
其他非流动资产||18,560,000.00|18,560,000.00
非流动资产合计||3,475,202,101.08|3,285,389,576.79
资产总计||6,183,867,363.86|5,994,946,424.68
流动负债:|||
短期借款||1,356,127,287.06|1,234,679,048.32
交易性金融负债||5,200,800.00|
衍生金融负债|||
应付票据||10,000,000.00|57,500,000.00
应付账款||628,110,351.21|651,702,929.93
预收款项|||
合同负债||10,284,005.85|9,472,007.62
应付职工薪酬||26,601,367.85|29,079,492.20
应交税费||3,781,267.96|3,074,151.26
其他应付款||413,081,378.73|159,104,967.21
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||87,831,418.40|353,744,341.45
其他流动负债||414,362.96|493,186.04
流动负债合计||2,541,432,240.02|2,498,850,124.03
非流动负债:|||
长期借款||48,437,581.60|99,125,000.00
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||2,750,753.52|4,181,562.37
长期应付款||35,826,216.65|
长期应付职工薪酬|||
预计负债||112,977,814.58|103,424,841.69
递延收益||4,571,796.41|4,914,681.17
递延所得税负债||17,858,388.86|20,298,093.82
其他非流动负债||140,617.72|
非流动负债合计||222,563,169.34|231,944,179.05
负债合计||2,763,995,409.36|2,730,794,303.08
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||485,299,039.00|486,548,339.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||1,871,024,877.87|1,876,716,507.35
减:库存股|||11,675,469.12
其他综合收益||-58,959,653.00|-58,959,653.00
专项储备|||
盈余公积||176,137,450.19|161,038,920.86
未分配利润||946,370,240.44|810,483,476.51
所有者权益(或股东权益)合计||3,419,871,954.50|3,264,152,121.60
负债和所有者权益(或股东权益)总计||6,183,867,363.86|5,994,946,424.68
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入|61|8,017,244,718.01|8,139,254,616.14
其中:营业收入|61|8,017,244,718.01|8,139,254,616.14
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本|61|7,890,723,382.79|8,258,352,961.94
其中:营业成本|61|5,528,578,210.37|5,822,051,028.65
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|62|46,324,474.80|30,390,076.26
销售费用|63|1,437,691,020.89|1,313,514,110.18
管理费用|64|608,828,657.23|664,014,303.73
研发费用|65|95,309,572.64|124,248,677.53
财务费用|66|173,991,446.86|304,134,765.59
其中:利息费用||182,315,600.94|140,516,402.39
利息收入||1,307,469.77|2,943,157.00
加:其他收益|67|6,475,082.10|23,215,379.01
投资收益(损失以“-”号填列)|68|49,576,000.20|18,348,658.32
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||721,903.01|-353,059.23
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||2,388,946.16
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|70|-28,996,582.28|4,518,773.79
信用减值损失(损失以“-”号填列)|71|-50,299,873.84|-110,472,727.72
资产减值损失(损失以“-”号填列)|72|-6,057,402.24|-23,830,538.80
资产处置收益(损失以“-”号填列)|73|-398,897.33|-502,345.26
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||96,819,661.83|-207,821,146.46
加:营业外收入|74|4,325,594.97|54,539,447.02
减:营业外支出|75|19,772,221.72|120,882,070.13
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||81,373,035.08|-274,163,769.57
减:所得税费用|76|29,400,890.29|-4,525,700.67
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||51,972,144.79|-269,638,068.90
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||51,972,144.79|-269,638,068.90
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||41,359,233.85|-275,532,304.29
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||10,612,910.94|5,894,235.39
六、其他综合收益的税后净额|77|43,679,674.25|-179,395,715.41
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||40,790,158.14|-191,110,511.66
1.不能重分类进损益的其他综合收益||-5,255,504.32|-66,980,227.94
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动||-5,255,504.32|-66,980,227.94
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益||46,045,662.46|-124,130,283.72
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额||46,045,662.46|-124,130,283.72
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||2,889,516.11|11,714,796.25
七、综合收益总额||95,651,819.04|-449,033,784.31
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||82,149,391.99|-466,642,815.95
(二)归属于少数股东的综合收益总额||13,502,427.05|17,609,031.64
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.09|-0.57
(二)稀释每股收益(元/股)||0.09|-0.57
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入|4|2,133,211,246.35|2,614,101,934.07
减:营业成本|4|1,557,894,382.07|2,040,312,279.65
税金及附加||19,458,791.81|11,898,165.48
销售费用||196,228,781.00|151,580,914.28
管理费用||164,497,506.99|165,208,595.21
研发费用||73,293,407.29|90,127,525.09
财务费用||-23,447,888.42|135,533,272.47
其中:利息费用||70,457,944.29|72,788,556.71
利息收入||775,311.29|1,485,381.68
加:其他收益||2,166,664.51|17,779,815.14
投资收益(损失以“-”号填列)|5|49,770,251.06|64,837,009.40
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||276,551.75|108,452.67
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||3,089,006.40
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||-26,914,414.58|11,101,431.59
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-18,959,983.13|-32,571,069.43
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-78,861.64|
资产处置收益(损失以“-”号填列)||2,145,180.69|-129,054.86
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||153,415,102.52|80,459,313.73
加:营业外收入||1,036,009.77|2,062,636.51
减:营业外支出||2,262,814.99|107,640,602.84
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||152,188,297.30|-25,118,652.60
减:所得税费用||1,203,004.04|-17,628,820.73
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||150,985,293.26|-7,489,831.87
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||150,985,293.26|-7,489,831.87
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||-59,104,527.94
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|||-59,104,527.94
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
3.其他权益工具投资公允价值变动|||-59,104,527.94
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|||
1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||150,985,293.26|-66,594,359.81
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||7,937,123,289.67|8,046,573,604.85
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||244,117,904.71|406,970,148.63
收到其他与经营活动有关的现金|78(1)|175,061,495.34|71,039,134.75
经营活动现金流入小计||8,356,302,689.72|8,524,582,888.23
购买商品、接受劳务支付的现金||5,079,128,939.27|5,763,864,710.48
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||1,443,538,566.74|1,416,215,866.67
支付的各项税费||221,992,163.03|100,159,411.71
支付其他与经营活动有关的现金|78(2)|1,046,250,185.37|1,176,420,354.53
经营活动现金流出小计||7,790,909,854.41|8,456,660,343.39
经营活动产生的现金流量净额||565,392,835.31|67,922,544.84
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||4,830,000.00|4,000,000.00
取得投资收益收到的现金||1,261,995.00|45,006.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||15,735,173.58|9,811,316.97
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||37,828,037.09|
收到其他与投资活动有关的现金|78(3)|36,438,414.72|27,579,129.50
投资活动现金流入小计||96,093,620.39|41,435,452.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||631,069,609.12|539,440,148.28
投资支付的现金|||20,000,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|78(4)|13,917,305.00|5,500,000.00
投资活动现金流出小计||644,986,914.12|564,940,148.28
投资活动产生的现金流量净额||-548,893,293.73|-523,504,695.42
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||60,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||60,000.00
取得借款收到的现金||3,318,517,910.11|3,151,663,340.43
收到其他与筹资活动有关的现金|78(5)|886,571,675.65|290,000,000.00
筹资活动现金流入小计||4,205,089,585.76|3,441,723,340.43
偿还债务支付的现金||3,682,343,251.49|2,231,355,685.84
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||139,519,364.38|282,632,458.33
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||4,000,000.00|24,267,049.38
支付其他与筹资活动有关的现金|78(6)|894,251,212.29|564,164,677.45
筹资活动现金流出小计||4,716,113,828.16|3,078,152,821.62
筹资活动产生的现金流量净额||-511,024,242.40|363,570,518.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||170,203,229.38|-192,261,130.60
五、现金及现金等价物净增加额||-324,321,471.44|-284,272,762.37
加:期初现金及现金等价物余额||777,124,925.24|1,061,397,687.61
六、期末现金及现金等价物余额||452,803,453.80|777,124,925.24
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||2,086,429,702.07|2,378,409,456.63
收到的税费返还||94,506,060.12|188,905,204.59
收到其他与经营活动有关的现金||15,577,814.24|213,109,460.87
经营活动现金流入小计||2,196,513,576.43|2,780,424,122.09
购买商品、接受劳务支付的现金||1,433,501,873.26|1,914,578,170.98
支付给职工及为职工支付的现金||250,824,990.43|230,875,329.46
支付的各项税费||25,148,442.31|20,902,308.41
支付其他与经营活动有关的现金||292,162,313.36|319,780,462.41
经营活动现金流出小计||2,001,637,619.36|2,486,136,271.26
经营活动产生的现金流量净额||194,875,957.07|294,287,850.83
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||4,830,000.00|1,000,000.00
取得投资收益收到的现金||51,094,187.31|27,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||503,136.50|
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||12,316,817.00|21,196,606.38
投资活动现金流入小计||68,744,140.81|49,196,606.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||112,234,160.34|171,863,890.20
投资支付的现金||90,403,319.21|255,294,506.58
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金||13,917,305.00|98,912,710.27
投资活动现金流出小计||216,554,784.55|526,071,107.05
投资活动产生的现金流量净额||-147,810,643.74|-476,874,500.67
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||1,758,818,020.59|1,864,214,720.00
收到其他与筹资活动有关的现金||865,026,400.00|290,000,000.00
筹资活动现金流入小计||2,623,844,420.59|2,154,214,720.00
偿还债务支付的现金||2,005,065,236.07|1,838,173,394.40
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||62,465,725.87|202,157,297.32
支付其他与筹资活动有关的现金||727,669,465.16|247,900,000.73
筹资活动现金流出小计||2,795,200,427.10|2,288,230,692.45
筹资活动产生的现金流量净额||-171,356,006.51|-134,015,972.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||91,578,487.12|-37,927,283.86
五、现金及现金等价物净增加额||-32,712,206.06|-354,529,906.15
加:期初现金及现金等价物余额||172,431,830.42|526,961,736.57
六、期末现金及现金等价物余额||139,719,624.36|172,431,830.42
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益||盈余公积||未分配利润||小计||
|||||||||||||||
一、上年年末余额|486,548,339.00||||1,815,233,098.92|11,675,469.12|-219,299,325.75||161,038,920.86||675,048,280.84||2,906,893,844.75|86,987,371.89|2,993,881,216.64
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|486,548,339.00||||1,815,233,098.92|11,675,469.12|-219,299,325.75||161,038,920.86||675,048,280.84||2,906,893,844.75|86,987,371.89|2,993,881,216.64
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-1,249,300.00||||-24,517,659.05|-11,675,469.12|43,679,674.25||15,098,529.33||26,260,704.52||70,947,418.17|-3,625,406.12|67,322,012.05
(一)综合收益总额|||||||43,679,674.25||||41,359,233.85||85,038,908.10|13,502,427.05|98,541,335.15
(二)所有者投入和减少资本|-1,249,300.00||||-24,517,659.05|-11,675,469.12|||||||-14,091,489.93|-13,127,833.17|-27,219,323.10
1.所有者投入的普通股|-1,249,300.00||||-5,691,629.49|-11,675,469.12|||||||4,734,539.63||4,734,539.63
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||-18,826,029.56||||||||-18,826,029.56|-13,127,833.17|-31,953,862.73
(三)利润分配|||||||||15,098,529.33||-15,098,529.33|||-4,000,000.00|-4,000,000.00
1.提取盈余公积|||||||||15,098,529.33||-15,098,529.33||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配||||||||||||||-4,000,000.00|-4,000,000.00
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|485,299,039.00||||1,790,715,439.87||-175,619,651.50||176,137,450.19||701,308,985.36||2,977,841,262.92|83,361,965.77|3,061,203,228.69
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|374,400,741.00|||4,742,810.52|1,981,347,684.07|18,221,870.00|-28,858,814.09||161,038,920.86||1,082,244,368.68||3,556,693,841.04|136,551,855.71|3,693,245,696.75
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|374,400,741.00|||4,742,810.52|1,981,347,684.07|18,221,870.00|-28,858,814.09||161,038,920.86||1,082,244,368.68||3,556,693,841.04|136,551,855.71|3,693,245,696.75
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|112,147,598.00|||-4,742,810.52|-166,114,585.15|-6,546,400.88|-190,440,511.66||||-407,196,087.84||-649,799,996.29|-49,564,483.82|-699,364,480.11
(一)综合收益总额|||||||-191,110,511.66||||-275,532,304.29||-466,642,815.95|17,609,031.64|-449,033,784.31
(二)所有者投入和减少资本|-132,788.00|||-4,742,810.52|-53,834,199.15|-6,546,400.88|||||||-52,163,396.79|-42,906,466.08|-95,069,862.87
1.所有者投入的普通股|714,962.00|||-2,970,469.02|11,078,648.38||||||||8,823,141.36|60,000.00|8,883,141.36
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||-6,362,942.40||||||||-6,362,942.40||-6,362,942.40
4.其他|-847,750.00|||-1,772,341.50|-58,549,905.13|-6,546,400.88|||||||-54,623,595.75|-42,966,466.08|-97,590,061.83
(三)利润分配|||||||||||-130,993,783.55||-130,993,783.55|-24,267,049.38|-155,260,832.93
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-130,993,783.55||-130,993,783.55|-24,267,049.38|-155,260,832.93
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|112,280,386.00||||-112,280,386.00||670,000.00||||-670,000.00||||
1.资本公积转增资本(或股本)|112,280,386.00||||-112,280,386.00||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||670,000.00||||-670,000.00||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|486,548,339.00||||1,815,233,098.92|11,675,469.12|-219,299,325.75||161,038,920.86||675,048,280.84||2,906,893,844.75|86,987,371.89|2,993,881,216.64
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|486,548,339.00||||1,876,716,507.35|11,675,469.12|-58,959,653.00||161,038,920.86|810,483,476.51|3,264,152,121.60
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|486,548,339.00||||1,876,716,507.35|11,675,469.12|-58,959,653.00||161,038,920.86|810,483,476.51|3,264,152,121.60
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-1,249,300.00||||-5,691,629.48|-11,675,469.12|||15,098,529.33|135,886,763.93|155,719,832.90
(一)综合收益总额||||||||||150,985,293.26|150,985,293.26
(二)所有者投入和减少资本|-1,249,300.00||||-5,691,629.48|-11,675,469.12|||||4,734,539.64
1.所有者投入的普通股|-1,249,300.00||||-5,691,629.48|-11,675,469.12|||||4,734,539.64
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||15,098,529.33|-15,098,529.33|
1.提取盈余公积|||||||||15,098,529.33|-15,098,529.33|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|485,299,039.00||||1,871,024,877.87||-58,959,653.00||176,137,450.19|946,370,240.44|3,419,871,954.50
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|374,400,741.00|||4,742,810.52|1,989,979,838.30|18,221,870.00|974,874.94||161,038,920.86|948,137,091.93|3,461,052,407.55
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|374,400,741.00|||4,742,810.52|1,989,979,838.30|18,221,870.00|974,874.94||161,038,920.86|948,137,091.93|3,461,052,407.55
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|112,147,598.00|||-4,742,810.52|-113,263,330.95|-6,546,400.88|-59,934,527.94|||-137,653,615.42|-196,900,285.95
(一)综合收益总额|||||||-59,104,527.94|||-7,489,831.87|-66,594,359.81
(二)所有者投入和减少资本|-132,788.00|||-4,742,810.52|-982,944.95|-6,546,400.88|||||687,857.41
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|714,962.00|||-2,970,469.02|11,078,648.38||||||8,823,141.36
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||-6,362,942.40||||||-6,362,942.40
4.其他|-847,750.00|||-1,772,341.50|-5,698,650.93|-6,546,400.88|||||-1,772,341.55
(三)利润分配||||||||||-130,993,783.55|-130,993,783.55
1.提取盈余公积|||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-130,993,783.55|-130,993,783.55
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|112,280,386.00||||-112,280,386.00||-830,000.00|||830,000.00|
1.资本公积转增资本(或股本)|112,280,386.00||||-112,280,386.00||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||-830,000.00|||830,000.00|
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|486,548,339.00||||1,876,716,507.35|11,675,469.12|-58,959,653.00||161,038,920.86|810,483,476.51|3,264,152,121.60
梦百合家居科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系江苏恒康家居科技有限公司(原名南通恒康海绵制品有限公司,以下简称恒康公司),系由自然人倪张根、于友明和吴德友共同出资组建,于2003年5月30日在江苏省南通市如皋工商行政管理局登记注册,总部位于江苏省如皋市。公司现持有统一社会信用代码为91320600750031850R的营业执照,注册资本
485,299,039元,股份总数485,299,039股(每股面值1元),均为无限售条件的流通股份A股。公司股票已于2016年10月13日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属家具制造业。主要经营活动为研究、开发家居材料;功能性家居用品设计;家居用品(家用纺织品、软体家具、母婴用品、海绵制品)、低回弹阻燃海绵生产、加工、销售;化学原料销售(危险品除外);批发(不带仓储)经营甲苯-2,4-二异氰酸酯、二苯甲烷二异氰酸
酯、辛酸亚锡;经营本企业自产产品及技术和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品及技术除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。主要产品:记忆绵床垫、记忆绵枕、沙发、电动床、卧具、餐桌椅等。
本财务报表业经公司2023年4月24日第四届董事会第九次会议批准对外报出。
本公司将江苏里高智能家居有限公司、上海梦百合家居科技有限公司、HEALTHCARE EUROPE DOO RUMA(塞尔维亚)等38 家子公司纳入报告期合并财务报表范围,情况详见第十节财务报告
八、合并范围的更变及九、在其他主体中的权益之说明。
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币,Mor Furniture For Less,Inc、NISCO
(THAILAND) CO., LTD等境外子公司从事境外经营,选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
金融资产在初始确认时划分为以下三类:
(1) 以摊余成本计量的金融资产;
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;
(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类:
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;
(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;
(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:
(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;
(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;
(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1) 终止确认部分的账面价值;
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
其他应收款——合并范围内关联方|合并范围内关联方|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——账龄组合|账龄|
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票|票据类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票||
应收账款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
应收账款——合并范围内关联方|合并范围内关联方|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
账龄|应收账款预期信用损失率(%)
1年以内(含,下同)|5
1-2年|20
2-3年|50
3年以上|100
(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物按照一次转销法进行摊销。
(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2) 出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。
因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
(1) 买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;
(2) 因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
1) 划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;
2) 可收回金额。
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计
年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20|5|4.75
机器设备|年限平均法|10|5|9.50
运输工具|年限平均法|5|5|19.00
电子及其他设备|年限平均法|3|5|31.67
土地[注]|-|-|-|-
[注]系塞尔维亚子公司、西班牙子公司、美国子公司及泰国子公司取得的土地所有权,无需计提折旧
项目|摊销年限(年)
土地使用权|50
软件|2-5
商标使用权|10
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;
(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;
(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:
(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;
(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;
(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;
(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;
(5) 客户已接受该商品;
(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
公司主要销售记忆绵床垫、记忆绵枕等产品,均属于在某一时点履行的履约义务。内销收入在公司将产品交付给客户并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。委托代销收入在收到代销单位的代销清单时确认收入。
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:
(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;
(2) 公司能够收到政府补助。