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内部控制审计报告中的审议意见段|
大华会计师事务所出具了《内部控制审计报告》,认为:惠博普公司于2022 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。|
内控审计报告披露情况|披露
内部控制审计报告全文披露日期|2023 年04 月29 日
内部控制审计报告全文披露索引|详见刊登于2023 年4 月29 日的巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的公司《内部控制审计报告》
内控审计报告意见类型|标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷|否
2022 年度,公司继续秉承“企业发展,回馈社会”的信念,坚信“以人为本、健康发展、扩大就业、依法纳税”是公司最重要的社会责任。公司积极加强和改进社会责任管理,把社会责任管理融入公司战略和日常运营中,实现经济、环境、社会和公司共同的可持续发展。
保障股东权益特别是中小股东的权益,是公司最基本的社会责任。公司严格按照中国证监会及《公司章程》有关规
定,规范股东大会的召集、召开以及表决程序,确保股东对公司重大事项的知情权、参与权、查询权、提案权和表决权;认真履行信息披露义务,确保信息披露的真实、准确、及时、完整;在《公司章程》中明确规定利润分配的基本原则和具体政策,公司的利润分配政策保持连续性和稳定性,同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展;加强投资者关系管理工作,通过投资者互动平台、电话、电子邮箱等多种方式为投资者创造良好的沟通环境,加深双方交流,提高公司的诚信度和透明度。
员工是公司最宝贵的资源和财富。公司坚持以人为本的管理,激发和调动员工的工作主动性、积极性和创造性,致
力于员工与企业的共同发展。着重营造可持续发展的大环境和良好的内部综合环境,建立内部提升体系、人才激励政策、绩效考核制度、良好的沟通环境、多元的培训管理体系等;关爱员工身心健康,持续开展员工职业健康体检;定期组织开展企业文化集体活动,提高员工的凝聚力与协作能力;积极推进完善薪酬、福利制度,切实维护员工的利益,使员工的职业发展与公司发展同步。
(3)合作伙伴
“科技创新,以人为本”,“诚信、创新、责任、协作、共赢”是公司的核心价值观,“成为国际一流的油气服务提供商”是公司的发展愿景。公司致力于以先进的技术和产品为客户创造价值。严格把控产品质量,狠抓过程控制,强化检查验收,完善售后服务,提高客户满意度,为客户提供安全、环保、优质的产品。公司建立良好的沟通机制,倡导可持续的消费模式,在追求经济效益的同时,致力于打造受客户青睐、赢得社会信赖的品牌,实现商业利益与社会责任的统一;同时,公司致力于在产业链中促进社会责任,与联盟战略伙伴共同成长,实现共赢。
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作。
承诺事由|承诺方|承诺类型|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺|长沙水业集团有限公司|其他承诺|本公司认购本次非公开发行A 股股票前,根据上市公司9 名股东与本公司签署的《控制权变更框架协议》,本公司通过深圳证券交易所的证券交易系统以大宗交易方式和协议转让方式受让白明垠持有上市公司107,275,951 股,持股比例共计10.02%。本公司承诺自本次认购的非公开发行的股份登记至名下之日起,本公司所持有的上述股份在18 个月内不进行转让。|2021年01月07日|18 个月|2022 年7月6 日已履行完毕
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺|长沙水业集团有限公司|其他承诺|本承诺人保证不通过单独或一致行动的途径,以依法行使股东权利以外的任何方式,干预上市公司的重大决策事项,影响上市公司在人员、财务、机构、资产、业务方面的独立性;保证上市公司在其他方面与本承诺人及本承诺人控制的其他企业(如有)保持独立。|2019年08月19日|长期|正常履行中
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺|长沙市城市建设投资开发集团有限公司|其他承诺|本承诺人保证不通过单独或一致行动的途径,以依法行使股东权利以外的任何方式,干预上市公司的重大决策事项,影响上市公司在人员、财务、机构、资产、业务方面的独立性;保证上市公司在其他方面与本承诺人及本承诺人控制的其他企业(如有)保持独立。|2019年08月19日|长期|正常履行中
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺|长沙城市发展集团有限公司|其他承诺|本承诺人保证不通过单独或一致行动的途径,以依法行使股东权利以外的任何方式,干预上市公司的重大决策事项,影响上市公司在人员、财务、机构、资产、业务方面的独立性;保证上市公司在其他方面与本承诺人及本承诺人控制的其他企业(如有)保持独立。|2019年10月30日|长期|正常履行中
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺|长沙水业集团有限公司|关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺|1、自本公司取得惠博普实际控制权之日起42 个月内(以下简称"承诺期"),本公司将促使本公司与惠博普存在同业竞争的污水处理运营业务相关企业(包括长沙市排水有限责任公司和长沙城投新港水处理有限公司,以下简称"相关企业")达到如下资产注入上市公司条件,并启动法定程序以市场公允价格将相关企业注入惠博普:(1)最近一年实现的经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润(合并口径)不低于2.8 亿元人民币;(2)生产经营规范,环境保护、安全生产、土地管理、反垄断等方面符合法律和行政法规的规定;(3)股权、资产权属清晰,股权、资产过户或者转移不存|2019年08月19日|长期|为确保标的公司满足注入上市公司条件,保护上市公司以及中小股东合法权益,水业集团将原《关于解决和避
|||在法律障碍;(4)内部控制及独立性符合相关法律法规及规范性文件、证券监管机构的相关监管要求;(5)交易事项符合相关法律法规及规范性文件、证券监管机构的相关监管要求。2、若自本公司取得惠博普实际控制权之日起60 个月内("承诺期"),本公司未能完成相关企业注入惠博普,则在承诺期结束前,本公司承诺委托惠博普全面托管相关企业的生产经营,委托经营期限至相关企业符合上述注入条件并完成注入惠博普为止,自托管之日起至相关企业注入惠博普前,本公司严格遵守并将促成直接或间接控制的其他企业严格遵守托管协议,尊重惠博普的各项托管权利,且不会利用控股股东地位达成不利于惠博普利益或其他非关联股东利益的交易和安排。3、如届时惠博普有意向对外转让其污水处理业务及相关资产,则本公司承诺按照依法评估的公允价值协商收购,以消除与惠博普之间存在的潜在同业竞争。4、在本公司直接或间接对惠博普保持实质性控制关系期间,本公司保证不利用自身对惠博普的控制关系从事或参与从事有损惠博普及其中小股东利益的行为。
5、本公司取得惠博普实际控制权后,除上述需要解决的潜在同业竞争外,本公司将依法采取必要及可能的措施避免发生与惠博普及其控制的企业构成潜在同业竞争的业务或活动。6、无论何种原因,若本公司获得有关与惠博普具有直接竞争关系的投资、开发及经营机会,本公司承诺惠博普优先享有上述投资、开发及经营机会;若惠博普放弃上述投资、开发及经营机会,则本公司可以先行进行投资、开发及经营,届时就因此而产生的潜在同业竞争,本公司将就解决的时间及方式另行做出承诺。7、本公司在避免和解决潜在同业竞争方面所做的各项承诺,同样适用于本公司直接或间接控制的其他企业。本公司有义务督促并确保上述其他企业执行本文件所述各事项安排并严格遵守全部承诺。|||
免同业竞争的承诺函》承诺的第1、2项变更为:“1、本公司将促使本公司控制的与惠博普存在同业竞争的污水处理运营业务相关企业(长沙市排水有限责任公司,以下简称“相关企业”)达到如下资产注入上市公司条件,在2023 年12 月31日前启动法定程序以市场公允价格将相关企业注入惠博普:(1)最近一年实现的经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润(合并口径)不低于2.8 亿元人民币;(2)生产经营规范,环境
||||||保护、安全生产、土地管理、反垄断等方面符合法律和行政法规的规定;(3)股权、资产权属清晰,股权、资产过户或者转移不存在法律障碍;(4)内部控制及独立性符合相关法律法规及规范性文件、证券监管机构的相关监管要求;(5)交易事项符合相关法律法规及规范性文件、证券监管机构的相关监管要求。2、若本公司在2025 年12 月31日前(“承诺期”)未能完成相关企业注入惠博普,则在承诺期结束前,本公司承诺
||||||委托惠博普全面托管相关企业的生产经营,委托经营期限至相关企业符合上述注入条件并完成注入惠博普为止,自托管之日起至相关企业注入惠博普前,本公司严格遵守并将促成直接或间接控制的其他企业严格遵守托管协议,尊重惠博普的各项托管权利,且不会利用控股股东地位达成不利于惠博普利益或其他非关联股东利益的交易和安排。”具体内容请见2023年2 月2日刊登在《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(www.cn info.com.c n)的《关于控
||||||股股东部分变更避免同业竞争承诺的公告》(公告号 HBP2023-005)。该议案已经公司2023 年第二次临时股东大会审议通过。
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺|长沙市城市建设投资开发集团有限公司|关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺|1、鉴于惠博普已制定了处置与天然气运营业务相关资产的计划,有意出售所持相关企业股权,自本公司取得惠博普实际控制权之日起60 个月内,惠博普将其持有的相关企业的股权按市场评估价格剥离之时,如依照法律法规及公司章程要求,需要本公司在长沙水业集团上述事项表决中进行投票的,本公司将无条件在长沙水业集团上述表决中投赞成票(依法需回避的除外)。2、在本公司直接或间接对惠博普保持实质性股权控制关系期间,承诺人保证不利用自身对惠博普的控制关系从事或参与从事有损惠博普及其中小股东利益的行为。3、本公司取得惠博普实际控制权后,除上述需要解决的潜在同业竞争外,本公司将依法采取必要及可能的措施避免再发生与惠博普及其控制的企业构成潜在同业竞争的业务或活动。
4、无论何种原因,若本公司获得有关与惠博普具有直接竞争关系的投资、开发及经营机会,本公司承诺惠博普优先享有上述投资、开发及经营机会;若惠博普放弃上述投资、开发及经营机会,则本公司可以先行进行投资、开发及经营,届时就因此而产生的潜在同业竞争,本公司将就解决的时间及方式另行做出承诺。5、本公司在避免和解决潜在同业竞争方面所做的各项承诺,同样适用于本公司直接或间接控制的其他企业。本公司有义务督促并确保上述其他企业执行本文件所述各事项安排并严格遵守全部承诺。6、在本公司拥有长沙水业集团实际控制权期间,本公司将积极督促长沙水业集团履行解决和避免与惠博普同业竞争的相关承诺。|2019年08月19日|长期|正常履行中
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺|长沙城市发展集团有限公司|关于同业竞争、关联交易、资金占用|1、鉴于惠博普已制定了处置与天然气运营业务相关资产的计划,有意出售所持相关企业股权,本公司承诺自取得惠博普实际控制权之日起60 个月内,惠博普将其持有的相关企业的股权按市场评估价格剥离之时,如依照法律法规及公司章程要求,需要本公司在长沙水业集团上述事项表决中进行投票的,本公司将无条件在长沙水业集团相关表决中投赞成票(依法需回避的除外)。2、公司承诺自取得惠博普实际控制权之日起60 个月内(以下简称"|2019年10月30日|长期|正常履行中
||方面的承诺|承诺期"),公司与上市公司存在同业竞争的污水处理运营业务相关企业(以下简称"相关企业")将按照法定程序以市场公允价格转让给惠博普或其他无关联的第三方,以消除与惠博普之间存在的潜在同业竞争。3、在本公司直接或间接对惠博普保持实质性股权控制关系期间,承诺人保证不利用自身对惠博普的控制关系从事或参与从事有损惠博普及其中小股东利益的行为。4、本公司取得惠博普实际控制权后,除上述需要解决的潜在同业竞争外,本公司将依法采取必要及可能的措施避免再发生与惠博普及其控制的企业构成潜在同业竞争的业务或活动。5、无论何种原因,若本公司获得有关与惠博普具有直接竞争关系的投资、开发及经营机会,本公司承诺惠博普优先享有上述投资、开发及经营机会;若惠博普放弃上述投资、开发及经营机会,则本公司可以先行进行投资、开发及经营,届时就因此而产生的潜在同业竞争,本公司将就解决的时间及方式另行做出承诺。6、本公司在避免和解决潜在同业竞争方面所做的各项承诺,同样适用于本公司直接或间接控制的其他企业。本公司有义务督促并确保上述其他企业执行本文件所述各事项安排并严格遵守全部承诺。7、在本公司拥有长沙水业集团实际控制权期间,本公司将积极督促长沙水业集团履行解决和避免与惠博普同业竞争的相关承诺。|||
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺|长沙水业集团有限公司|关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺|1、本承诺人将严格遵守相关法律、法规、规范性文件、上市公司的公司章程及关联交易决策制度等有关规定行使股东权利;在股东大会对涉及本公司及本公司控制的其他企业(如有,不包含上市公司及其控制的企业,下同)的关联交易进行表决时,履行关联交易决策、回避表决等公允决策程序。2、本承诺人及本承诺人控制的其他企业将尽可能地避免与上市公司的关联交易;对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,将遵循市场公正、公平、公开的原则,按照公允、合理的市场价格进行交易,并依法签署协议,履行合法程序,按照上市公司章程、有关法律法规和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序,保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。3、不利用本公司在上市公司的地位及影响谋求上市公司在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利或谋求与上市公司达成交易的优先权利。4、本承诺人将杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为。若上市公司向本承诺人及本承诺人控制的其他企业提供担保的,应当严格按照法律法规的规定履行相关决策及信息披露程序。5、若因违反上述承诺而给上市公司或其控制企业造成实际损失的,由本承诺人承担赔偿责任。6、上述承诺于本承诺人直接或间接控制上市公司且上市公司保持上市地位期间持续有效。|2019年08月19日|长期|正常履行中
收购报告书或权益变动|长沙市城市建|关于同业|1、本承诺人将严格遵守相关法律、法规、规范性文件、上市公司的公司章程及关联交易决策制度等|2019年08月19|长期|正常履行中
报告书中所作承诺|设投资开发集团有限公司|竞争、关联交易、资金占用方面的承诺|有关规定行使股东权利;在股东大会对涉及本公司及本公司控制的其他企业(如有,不包含上市公司及其控制的企业,下同)的关联交易进行表决时,履行关联交易决策、回避表决等公允决策程序。2、本承诺人及本承诺人控制的其他企业将尽可能地避免与上市公司的关联交易;对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,将遵循市场公正、公平、公开的原则,按照公允、合理的市场价格进行交易,并依法签署协议,履行合法程序,按照上市公司章程、有关法律法规和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序,保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。3、不利用本公司在上市公司的地位及影响谋求上市公司在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利或谋求与上市公司达成交易的优先权利。4、本承诺人将杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为。若上市公司向本承诺人及本承诺人控制的其他企业提供担保的,应当严格按照法律法规的规定履行相关决策及信息披露程序。5、若因违反上述承诺而给上市公司或其控制企业造成实际损失的,由本承诺人承担赔偿责任。6、上述承诺于本承诺人直接或间接控制上市公司且上市公司保持上市地位期间持续有效。|日||
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺|长沙城市发展集团有限公司|关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺|1、本承诺人将严格遵守相关法律、法规、规范性文件、上市公司的公司章程及关联交易决策制度等有关规定行使股东权利;在股东大会对涉及本公司及本公司控制的其他企业(如有,不包含上市公司及其控制的企业,下同)的关联交易进行表决时,履行关联交易决策、回避表决等公允决策程序。2、本承诺人及本承诺人控制的其他企业将尽可能地避免与上市公司的关联交易;对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,将遵循市场公正、公平、公开的原则,按照公允、合理的市场价格进行交易,并依法签署协议,履行合法程序,按照上市公司章程、有关法律法规和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序,保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。3、不利用本公司在上市公司的地位及影响谋求上市公司在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利或谋求与上市公司达成交易的优先权利。4、本承诺人将杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为。若上市公司向本承诺人及本承诺人控制的其他企业提供担保的,应当严格按照法律法规的规定履行相关决策及信息披露程序。5、若因违反上述承诺而给上市公司或其控制企业造成实际损失的,由本承诺人承担赔偿责任。6、上述承诺于本承诺人直接或间接控制上市公司且上市公司保持上市地位期间持续有效。|2019年10月30日|长期|正常履行中
收购报告书或权益变动报告书中所|黄松、白明垠、肖|业绩承诺及补|黄松、白明垠、肖荣共同承诺2019 年、2021 年、2022 年三年目标公司每年合并报表经审计的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润均不|2019年08月19日|共36 个月,业绩承诺年度|正常履行中
作承诺|荣|偿安排|低于6000 万元,且三年累计净利润不低于3 亿元。在业绩承诺期内,若目标公司当年实现的扣非净利润低于6000 万元,则在目标公司当年度审计报告出具日起10 个工作日内,乙方将当年业绩补偿款支付给目标公司,当年业绩补偿款计算公式如下:当年业绩补偿款金额=当年承诺扣非净利润数(6000 万元)-当年实现扣非净利润数。在业绩承诺期内,若目标公司三年累计实现的净利润低于3亿元,则在目标公司业绩承诺期最后一年目标公司的年度审计报告出具日起10 个工作日内,乙方将累计业绩补偿款支付给目标公司,累计业绩补偿款金额计算公式如下:累计业绩补偿款金额=业绩承诺期累计承诺净利润数(3 亿元)-业绩承诺期内累计实现净利润数-乙方在业绩承诺期内已补偿金额。若甲方无故罢免或者解聘乙方提名的董事、高管或经营管理团队,则乙方不承担自被罢免或者解聘之日起的业绩承诺及补偿义务,乙方提名的董事或现有业务高管、经营管理团队存在重大过失的除外。||由原来的2019 年、2020 年、2021 年调整为2019年、2021年、2022年。详见2021 年12 月7 日披露在指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(www.cn info.com.c n)的《关于调整业绩承诺事项的公告》。|
首次公开发行或再融资时所作承诺|担任公司董事、监事或高级管理人员的股东|股份限售承诺|除前述股份锁定期外,在其任职期间,每年转让的股份不超过本人所持公司股份总数的百分之二十五;离职半年内,不转让所持有的公司股份;在申报离任六个月后的十二个月内,通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所持有公司股票总数的比例不超过50%。|2011年01月31日|任职期间至申报离任六个月后的十二个月内|正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺|长沙水业集团有限公司|股份限售承诺|本公司本次认购的惠博普非公开发行的股份,自登记至本公司名下之日起36 个月内不得上市交易或转让。基于本次非公开发行所取得的股份因上市公司分配股票股利、资本公积转增股本等情形所衍生取得的股份亦应遵守前述股份锁定安排。|2021年01月07日|36 个月|正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺|公司原实际控制人黄松、白明垠、潘峰和肖荣|避免同业竞争承诺|(1)将来不以任何方式从事,包括与他人合作直接或间接从事与华油惠博普科技股份有限公司及其子公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业务;(2)将尽一切可能之努力使本人其他关联企业不从事与华油惠博普科技股份有限公司及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的业务;(3)不投资控股于业务与华油惠博普科技股份有限公司及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织;(4)不向其他业务与华油惠博普科技股份有限公司及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业机密;(5)如果未来本人拟从事的业务可能与华油惠博普科技股份有限公司及其子公司存在同业竞争,本人将本着华油惠博普科技股份有限公司|2011年01月31日|长期|正常履行中
|||及其子公司优先的原则与华油惠博普科技股份有限公司协商解决。|||
首次公开发行或再融资时所作承诺|公司原实际控制人黄松、白明垠、潘峰和肖荣以及持股份5%以上股东|减少关联交易承诺|本人(本公司)及本人(本公司)控制的企业将尽量减少或避免与华油惠博普科技股份有限公司(以下简称"惠博普")的关联交易。在进行确有必要且无法避免的关联交易时,将严格遵循市场规则,本着平等互利、等价有偿的一般商业原则,公平合理地进行,并按相关法律法规、规范性文件及公司章程的规定履行交易程序及信息披露义务。本人(本公司)保证,所做的上述声明和承诺不可撤销。本人如违反上述声明和承诺,将立即停止与惠博普进行的相关关联交易,并及时采取必要措施予以纠正补救;同时本人对违反上述声明和承诺所导致惠博普的一切损失和后果承担赔偿责任。|2011年01月31日|长期|正常履行中
承诺是否按时履行|是|||||
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划|不适用|||||
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加1户,合并范围变更主体的具体信息详见第十节“财务报告”八、合并范围的变更。
境内会计师事务所名称|大华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)|180
境内会计师事务所审计服务的连续年限|2
境内会计师事务所注册会计师姓名|闫新志、张琼
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限|2
关联交易方|关联关系|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价原则|关联交易价格|关联交易金额(万元)|占同类交易金额的比例|获批的交易额度(万元)|是否超过获批额度|关联交易结算方式|可获得的同类交易市价|披露日期|披露索引
长沙水业集团有限公司及其子公司|控股股东直接或者间接控制的除上市公司及其控股子公司以外的法人|接受关联人提供的劳务|购买检测服务,出具检测报告|在效率优先的前提下,以市场化为原则,双方参考市场公允价格定价协商定价。市场价格获取办法为通过市场调研,了解其他方采购或销售价格;若无可比的当地市场价格,则经双方协商同意,按实际成本费用加上合理的收益确定价格,|市场价|15|0.29%|15|否|转账|市场价格|2022 年04月28日|详见2022年4月28日刊登在公司指定的信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网的《关于2022年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:
||||价格与其向第三方销售/采购或价格相同,确保关联交易公允。|||||||||2022-016)
长沙水业集团有限公司及其子公司|控股股东直接或者间接控制的除上市公司及其控股子公司以外的法人|向关联人销售产品及提供劳务|智慧水务等信息化建设软件产品及服务销售|同上|市场价|181|2.38%|2,500|否|转账|市场价格|2022 年04月28日|同上
长沙水业集团有限公司及其子公司|控股股东直接或者间接控制的除上市公司及其控股子公司以外的法人|向关联人销售产品及提供劳务| PLC、水质检测仪等硬件产品销售|同上|市场价|1,982|26.01%|3,980|否|转账|市场价格|2022 年04月28日|同上
长沙水业集团有限公司及其子公司|控股股东直接或者间接控制的除上市公司及其控股子公司以外的法人|向关联人销售产品及提供劳务|数据采集、检测服务|同上|市场价|1,469|9.52%|280|是|转账|市场价格|2022 年04月28日|同上
合计||||--|--|3,647|--|6,775|--|--|--|--|--
大额销货退回的详细情况||||不适用|||||||||
按类别对本期将发生的日常关联||||2022 年公司及下属子公司与长沙水业集团及其控股子公司实际发生的关联交易总额|||||||||
交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)|为3,647 万元,未超过预计总金额。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)|不适用
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)||||||||||
担保对象名称|担保额度相关公告披露日期|担保额度|实际发生日期|实际担保金额|担保类型|担保物(如有)|反担保情况(如有)|担保期|是否履行完毕|是否为关联方担保
威县人民政府、威县惠博普环保科技有限公司|2016 年03 月05日|7,147|2016 年02 月29日|5,300|连带责任保证|||2016 年2 月29日至2026 年2 月28 日|否|否
长沙水业集团有限公司|2021 年10 月26日|30,000|2021 年10 月28日|4,800|连带责任保证|||2年|否|是
长沙水业集团有限公司|2021 年10 月26日||2021 年12 月15日|5,000|连带责任保证|||2年|否|是
长沙水业集团有限公司|2021 年10 月26日||2022 年04 月11日|5,000|连带责任保证|||2年|否|是
长沙水业集团有限公司|2021 年10 月26日||2022 年06 月23日|10,000|连带责任保证|||2年|否|是
长沙水业集团有限公司|2021 年10 月26日||2022 年08 月18日|5,000|连带责任保证|||2年|否|是
长沙水业集团有限公司|2021 年10 月26日|40,000|2021 年11 月05日|1,011.4|连带责任保证|||5年|否|是
长沙水业集团|2021 年10 月26||2021 年11 月23|505.7|连带责任保证|||5年|否|是
有限公司|日||日|||||||
长沙水业集团有限公司|2021 年10 月26日||2022 年03 月18日|300|连带责任保证|||5年|否|是
长沙水业集团有限公司|2021 年10 月26日||2022 年03 月30日|1,116.45|连带责任保证|||5年|否|是
长沙水业集团有限公司|2021 年10 月26日||2022 年04 月25日|140.66|连带责任保证|||5年|否|是
长沙水业集团有限公司|2021 年10 月26日||2022 年05 月23日|140.66|连带责任保证|||5年|否|是
长沙水业集团有限公司|2021 年10 月26日||2022 年07 月12日|21,464.55|连带责任保证|||5年|否|是
长沙水业集团有限公司|2021 年10 月26日||2022 年09 月01日|341.11|连带责任保证|||5年|否|是
长沙水业集团有限公司|2021 年10 月26日||2022 年10 月18日|100|连带责任保证|||5年|否|是
长沙水业集团有限公司|2021 年10 月26日||2022 年11 月01日|594.3|连带责任保证|||5年|否|是
长沙水业集团有限公司|2021 年10 月26日||2022 年11 月08日|325|连带责任保证|||5年|否|是
长沙水业集团有限公司|2021 年12 月07日|25,000|2021 年12 月08日|3,829.42|连带责任保证|||2年|否|是
长沙水业集团有限公司|2021 年12 月07日||2022 年08 月29日|686.98|连带责任保证|||2年|否|是
长沙水业集团有限公司|2021 年12 月07日|51,000|2022 年01 月04日|10,000|连带责任保证|||1年|是|是
长沙水业集团有限公司|2021 年12 月07日||2022 年04 月15日|5,000|连带责任保证|||1年|是|是
长沙水业集团有限公|2021 年12 月07日||2022 年05 月27日|5,000|连带责任保证|||1年|否|是
司||||||||||
长沙水业集团有限公司|2021 年12 月07日||2022 年08 月18日|5,000|连带责任保证|||1年|否|是
长沙水业集团有限公司|2022 年01 月13日|65,000|2022 年08 月30日|6,000|连带责任保证|||3年|否|是
长沙水业集团有限公司|2022 年01 月13日||2022 年08 月30日|4,000|连带责任保证|||3年|否|是
长沙水业集团有限公司|2022 年01 月13日||2022 年10 月31日|3,900|连带责任保证|||3年|否|是
长沙水业集团有限公司|2022 年01 月13日||2022 年11 月09日|403.64|连带责任保证|||3年|否|是
长沙水业集团有限公司|2022 年01 月13日||2022 年11 月30日|2,153.07|连带责任保证|||3年|否|是
长沙水业集团有限公司|2022 年06 月18日|35,000|2022 年06 月27日|31,987.73|连带责任保证|||自该笔债务履行期限届满之日起,计至全部主合同项下最后到期的主债务的债务履行期限届满之日后三年止|否|是
长沙水业集团有限公司|2022 年09 月10日|10,000|2022 年09 月29日|10,000|连带责任保证|||为自担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或银行受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加三年|否|是
长沙水业集团有限公司|2022 年09 月10日|10,000|2022 年09 月28日|2,500|连带责任保证|||为自担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或银行受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加三年|否|是
长沙水业集团有限公司|2022 年09 月10日||2022 年09 月28日|500|连带责任保证|||为自担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或银行受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款|否|是
||||||||的垫款日另加三年||
长沙水业集团有限公司|2021 年06 月11日|10,000|2022 年09 月19日|8,800|连带责任保证|||2年|否|是
长沙水业集团有限公司|2021 年06 月11日||2022 年09 月29日|1,100|连带责任保证|||2年|否|是
长沙水业集团有限公司|2022 年10 月22日|20,000||0|连带责任保证|||截至报告期末未发生|否|是
长沙水业集团有限公司|2022 年10 月22日|10,000||0|连带责任保证|||截至报告期末未发生|否|是
长沙水业集团有限公司|2022 年12 月27日|35,000||0|连带责任保证|||截至报告期末未发生|否|是
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)||185,000||报告期内对外担保实际发生额合计(A2)||141,554.15||||
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)||348,147||报告期末实际对外担保余额合计(A4)||162,000.67||||
公司对子公司的担保情况||||||||||
担保对象名称|担保额度相关公告披露日期|担保额度|实际发生日期|实际担保金额|担保类型|担保物(如有)|反担保情况(如有)|担保期|是否履行完毕|是否为关联方担保
威县惠博普环保科技有限公司|2018 年10 月23日|31,876|2018 年11 月27日|19,487|连带责任保证|||2016 年2 月29日至2026 年2 月28 日|否|否
惠博普环境工程技术有限公司|2021 年08 月28日|1,000||0|连带责任保证|||截至报告期末未发生|否|否
大庆惠博普石油机械设备制造有限公司|2021 年08 月28日|1,000|2022 年01 月19日|1,000|连带责任保证|||1年|是|否
河南省啄木鸟地下管道检测有限公司|2021 年10 月26日|5,000|2021 年12 月29日|3,000|连带责任保证|||2年|否|否
威县惠博普环保科技有限公司|2022 年04 月28日|20,370||0|连带责任保证|||截至报告期末未发生|否|否
惠博普能源技术有限公司|2022 年04 月28日|1,000||0|连带责任保证|||截至报告期末未发生|否|否
凯特数智科技有限公司|2022 年04 月28日|500||0|连带责任保证|||截至报告期末未发生|否|否
大庆惠博普石油机械设备制造有限公司|2022 年06 月18日|2,000|2022 年11 月10日|1,086.53|连带责任保证|||1年|否|否
大庆惠博普石油机械设备制造有限公司|2022 年06 月18日||2022 年12 月09日|913.47|连带责任保证|||2年|否|否
大庆惠博普石油机械设备制造有限公司|2022 年06 月18日|3,000||0|连带责任保证|||截至报告期末未发生|否|否
大庆惠博普石油机械设备制造有限公司|2022 年08 月04日|3,000||0|连带责任保证|||截至报告期末未发生|否|否
惠博普能源技术有限公司|2022 年10 月22日|1,000||0|连带责任保证|||截至报告期末未发生|否|否
凯特数智科技有限公司|2022 年10 月22日|500|2022 年12 月01日|500|连带责任保证|||1年|否|否
凯特数智科技有限公司|2022 年10 月22日|1,000|2022 年12 月09日|353.78|连带责任保证|||1年|否|否
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)||32,370||报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)||3,853.78||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)||71,246||报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)||26,340.78||||
子公司对子公司的担保情况||||||||||
担保对象名称|担保额度相关公告披露日期|担保额度|实际发生日期|实际担保金额|担保类型|担保物(如有)|反担保情况(如有)|担保期|是否履行完毕|是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)||||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)||217,370||报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)||145,407.93||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)||419,393||报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)||188,341.45||||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例||||75.89%||||||
其中:||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)||||156,700.67||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)||||181,487.67||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)||||64,254.08||||||
上述三项担保金额合计(D+E+F)||||245,741.75||||||
对未到期担保合同,报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)||||不适用||||||
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)||||不适用||||||
具体类型|委托理财的资金来源|委托理财发生额|未到期余额|逾期未收回的金额|逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品|自有资金|6,500|0|0|0
券商理财产品|自有资金|3,000|0|0|0
合计||9,500|0|0|0
根据公司编制的《关于黄松、白明垠、肖荣业绩承诺实现情况及应收账款、其他应收款收回情况的说明》,业绩承诺方黄松、白明垠、肖荣已完成《长沙水业集团有限公司与黄松、白明垠、肖荣、潘峰、王毅刚、王全、孙河生、张海汀、李雪关于华油惠博普科技股份有限公司之控制权变更框架协议》及相关补充协议所约定的业绩承诺及应收账款、其他应收款的回收承诺,未触及补偿事项。
大华会计师事务所(特殊普通合伙)于2023年4月28日对上述说明出具了《关于黄松、白明垠、肖荣业绩承诺实现情况及应收账款、其他应收款收回情况说明的审核报告》(大华核字[2023]009527),认为惠博普管理层编制的《关于黄松、白明垠、肖荣业绩承诺实现情况及应收账款、其他应收款收回情况的说明》已按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》的规定编制,在所有重大方面公允反映了惠博普业绩及应收账款、其他应收款收回承诺的实现情况。
综上,黄松、白明垠、肖荣已完成业绩承诺及应收账款、其他应收款的回收承诺,未触及补偿事项。
|本次变动前||本次变动增减(+,-)|||||本次变动后|
|数量|比例|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例
一、有限售条件股份|489,494,508|36.34%||||-11,385,000|-11,385,000|478,109,508|35.50%
1、国家持股|||||||||
2、国有法人持股|299,783,772|22.26%||||||299,783,772|22.26%
3、其他内资持股|189,710,736|14.09%||||-11,385,000|-11,385,000|178,325,736|13.24%
其中:境内法人持股|||||||||
境内自然人持股|189,710,736|14.09%||||-11,385,000|-11,385,000|178,325,736|13.24%
4、外资持股|||||||||
其中:境外法人持股|||||||||
境外自然人持股|||||||||
二、无限售条件股份|857,363,264|63.66%||||11,385,000|11,385,000|868,748,264.00|64.50%
1、人民币普通股|857,363,264|63.66%||||11,385,000|11,385,000|868,748,264.00|64.50%
2、境内上市的外资股|||||||||
3、境外上市的外资股|||||||||
4、其|||||||||
他|||||||||
三、股份总数|1,346,857,772|100.00%||||||1,346,857,772|100.00%
报告期内,高管锁定股解除限售11,793,750 股,增加限售408,750 股,故有条件限售股份减少11,385,000 股。股份变动的批准情况
股东名称|期初限售股数|本期增加限售股数|本期解除限售股数|期末限售股数|限售原因|解除限售日期
长沙水业集团有限公司|299,783,772|||299,783,772|首发后限售股|-
黄松|86,746,387|||86,746,387|高管锁定股|-
白明垠|55,760,850||11,793,750|43,967,100|高管锁定股|2022 年1 月4日,解除限售高管锁定股11,793,750 股
肖荣|46,292,934|||46,292,934|高管锁定股|-
李雪|725,368|203,625||928,993|高管锁定股|2022 年1 月4日,增加高管锁定股150,000 股;2022 年9 月15日,增加高管锁定股37,500股;2022 年9月19 日,增加高管锁定股15,000 股;2022 年9 月27日,增加高管锁定股1,125股
张中炜|95,122|135,000||230,122|高管锁定股|2022 年1 月4日,增加高管锁定股135,000 股
周学深|17,925|||17,925|高管锁定股|-
钱国法|72,150|69,000||141,150|高管锁定股|2022 年1 月4
||||||日,增加高管锁定股69,000股
王品|0|1,125||1,125|高管锁定股|2022 年1 月4日,增加高管锁定股1,125股
合计|489,494,508|408,750|11,793,750|478,109,508|--|--
报告期末普通股股东总数|63,700|年度报告披露日前上一月末普通股股东总数|54,260|报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)|0|年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)||0
持股5%以上的股东或前10 名股东持股情况||||||||
股东名称|股东性质|持股比例|报告期末持股数量|报告期内增减变动情况|持有有限售条件的股份数量|持有无限售条件的股份数量|质押、标记或冻结情况|
|||||||股份状态|数量
长沙水业集团有限公司|国有法人|30.22%|407,059,723||299,783,772|107,275,951||
黄松|境内自然人|6.68%|89,941,850|-25,720,000|86,746,387|3,195,463|质押|85,000,000
白明垠|境内自然人|3.98%|53,561,850||43,967,100|9,594,750|质押|53,561,850
肖荣|境内自然人|3.47%|46,723,912|-15,000,000|46,292,934|430,978|质押|7,100,000
王全|境内自然人|0.47%|6,385,487|||6,385,487||
史瑞祥|境内自然人|0.41%|5,550,000|||5,550,000||
邹丰骏|境内自然人|0.41%|5,473,900|||5,473,900||
王林|境内自然人|0.36%|4,839,700|||4,839,700||
张文灿|境内自然人|0.33%|4,425,500|||4,425,500||
李文甲|境内自然人|0.28%|3,813,700|||3,813,700||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10 名股东的情况(如有)(参见注3)||无||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明||根据《长沙水业集团有限公司与黄松、白明垠、肖荣、潘峰、王毅刚、王全、孙河生、张海汀、李雪关于华油惠博普科技股份有限公司之控制权变更框架协议》及《长沙水业集团有限公司与黄松关于华油惠博普科技股份有限公司之表决权委托协议》的约定,自2019 年8 月19 日股份转让过户登记日起,黄松将其剩余持有的公司10.80%股份所对应的表决权全部委托给长沙水业行使,黄松与长沙水业集团有限公司构成一致行动人关系。另,公司向长沙水业非公开发行299,783,772 股已于2021 年1 月7 日在深圳证券交易所上市,黄松与长沙水业集团的表决权委托暨一致行动关系于2021 年1 月7 日解除。||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明||根据《长沙水业集团有限公司与黄松、白明垠、肖荣、潘峰、王毅刚、王全、孙河生、张海汀、李雪关于华油惠博普科技股份有限公司之控制权变更框架协议》及《长沙水业集团有限公司与黄松关于华油惠博普科技股份有限公司之表决权委托协议》的约定,自2019 年8 月19 日股份转让过户登记日起,黄松将其剩余持有的公司10.80%股份所对应的表决权全部委托给长沙水业行使,黄松与长沙水业集团有限公司构成一致行动人关系。另,公司向长沙水业非公开发行299,783,772 股已于2021 年1 月7 日在深圳证券交易所上市,黄松与长沙水业集团的表决权委托暨一致行动关系于2021 年1 月7 日解除。||||||
前10 名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)||无||||||
前10 名无限售条件股东持股情况||||||||
股东名称||报告期末持有无限售条件股份数量|||||股份种类|
|||||||股份种类|数量
长沙水业集团有限公司||107,275,951|||||人民币普通股|107,275,951
白明垠||9,594,750|||||人民币普通股|9,594,750
王全||6,385,487|||||人民币普通股|6,385,487
史瑞祥||5,550,000|||||人民币普通股|5,550,000
邹丰骏||5,473,900|||||人民币普通股|5,473,900
王林||4,839,700|||||人民币普通股|4,839,700
张文灿||4,425,500|||||人民币普通股|4,425,500
李文甲||3,813,700|||||人民币普通股|3,813,700
赵正虹||3,800,000|||||人民币普通股|3,800,000
凌久华||3,488,600|||||人民币普通股|3,488,600
前10 名无限售流通股股||根据《长沙水业集团有限公司与黄松、白明垠、肖荣、潘峰、王毅刚、王全、孙河生、张海||||||
东之间,以及前10 名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明|汀、李雪关于华油惠博普科技股份有限公司之控制权变更框架协议》及《长沙水业集团有限公司与黄松关于华油惠博普科技股份有限公司之表决权委托协议》的约定,自2019 年8 月19 日股份转让过户登记日起,黄松将其剩余持有的公司10.80%股份所对应的表决权全部委托给长沙水业行使,黄松与长沙水业集团有限公司构成一致行动人关系。另,公司向长沙水业非公开发行299,783,772 股已于2021 年1 月7 日在深圳证券交易所上市,黄松与长沙水业集团的表决权委托暨一致行动关系于2021 年1 月7 日解除。
前10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)|前十名普通股股东中,邹丰骏通过普通证券账户持有公司股份0 股,通过信用交易担保证券账户持有公司股份5,473,900 股。王林通过普通证券账户持有公司股份2,850,000 股,通过信用交易担保证券账户持有公司股份1,989,700 股。
控股股东名称|法定代表人/单位负责人|成立日期|组织机构代码|主要经营业务
长沙水业集团有限公司|潘青|2004 年12 月07 日|9143010077005294X4|企业总部管理;股权投资;项目投资;产业投资;实业投资;能源投资;对外承包工程业务。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|除本公司外,长沙水业未控股和参股其他境内外上市公司股权。|||
实际控制人名称|法定代表人/单位负责人|成立日期|组织机构代码|主要经营业务
长沙市国有资产监督管理委员会|黄阳|2005 年01 月14 日|11430100765613925L|代表市政府作为国有资产的出资人,督促所出资企业实现国有资产保值增值,防止国有资产流失;担负全市国企改革和维稳重任,并承担完善国资监管各项规章制度,以及加快国资监管政策法规、产权管理、经营者业绩考核、统计评价四大体系建设等职能。
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况|不适用|||
审计意见类型|标准的无保留意见
审计报告签署日期|2023 年04 月28 日
审计机构名称|大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号|大华审字[2023]005119 号
注册会计师姓名|闫新志、张琼
华油惠博普科技股份有限公司全体股东:
我们审计了华油惠博普科技股份有限公司(以下简称惠博普公司)财务报表,包括2022 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表,2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了惠博普公司2022 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于惠博普公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
1.海外项目收入确认
(一)海外项目收入确认
由于收入是公司关键业绩指标,存在管理层为了达到目的或期望而操作收入的固有风险,海外项目收入979,122,013.07元,占比为49.28%。我们将公司海外项目收入确定为关键审计事项。
我们对于公司海外项目收入确认所实施的重要审计程序包括:
(1)了解、评估并测试与收入相关的关键内部控制的设计和运行。
(2)获取项目合同,分析履约义务分摊是否正确。
(3)对应收账款余额及销售额向业主进行函证,以确认应收账款余额及销售收入的准确性。
(4)选取项目样本,对本年度发生的成本进行测试和检查,核实发生成本的真实性和完整性。
(5)获取项目合同及项目预算,对预算编制基础资料及变更资料进行核查,分析预算编制及变更的合理性;根据发生的项目成本,重新计算完工百分比的准确性。
(6)选取项目样本,检查预计总收入所依据的合同和成本预算资料,评价管理层对预计总收入的估计是否充分。
(7)选取项目样本,核查完工程度,并与账面记录进行比较,对收入真实性进行分析。
(8)对业主进行访谈,了解项目的实施情况,确认项目真实性。
(9)检查业主验收文件、结算文件。
(10)获取银行对账单,检查项目回款情况。
基于已执行的审计程序,我们认为惠博普公司管理层对海外项目收入的列报是适当的。
(二)应收账款的减值
由于管理层依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合的基础上参考历史信用损失经验,结合当前状况以及前瞻性信息的预测,通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失,确认坏账准备。截止2022 年12 月31 日,惠博普公司应收账款账面余额为890,353,069.16 元,坏账准备余额为213,978,199.85 元,账面价值为676,374,869.31 元。上述应收账款的余额重大,并且坏账准备的计提涉及重大会计估计与判断,因此,我们将应收账款坏账准备的计提识别为关键审计事项。
在本期财务报表审计中,我们针对应收账款坏账准备实施的重要审计程序包括:
(1)了解、评估及测试公司与应收账款组合划分以及预期信用损失估计相关的内部控制。
(2)分析了主要客户应收账款的账龄和客户信誉情况,并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况,评价应收账款坏账准备计提的充分性。
(3)复核管理层对于信用风险特征组合的划分标准是否适当,抽样复核各组合的账龄等关键信息,并以信用风险特征组合为基础复核管理层评估信用风险以及预期信用损失金额的依据。
(4)对管理层的应收账款坏账准备计算执行重新计算程序。
(5)检查2022 年12 月31 日管理层对应收账款坏账准备的会计处理及披露是否准确。
基于已执行的审计程序,我们认为惠博普公司管理层对应收账款坏账准备计提的相关判断及估计是合理的。
惠博普公司管理层对其他信息负责。其他信息包括惠博普公司2022 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
惠博普公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,惠博普公司管理层负责评估惠博普公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算惠博普公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督惠博普公司的财务报告过程。
4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对惠博普公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致惠博普公司不能持续经营。
6.就惠博普公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
(项目合伙人)闫新志
张琼
编制单位:华油惠博普科技股份有限公司
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|752,768,726.74|639,903,568.70
结算备付金||
拆出资金||
交易性金融资产||
衍生金融资产||
应收票据|21,848,241.97|14,851,640.11
应收账款|676,374,869.31|683,899,996.77
应收款项融资||
预付款项|382,627,412.67|124,607,158.83
应收保费||
应收分保账款||
应收分保合同准备金||
其他应收款|52,768,145.55|184,336,577.01
其中:应收利息||
应收股利|814,489.24|814,489.24
买入返售金融资产||
存货|458,499,386.00|221,923,347.85
合同资产|653,609,502.51|194,241,206.15
持有待售资产||30,820,000.00
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|162,980,322.71|133,123,986.93
流动资产合计|3,161,476,607.46|2,227,707,482.35
非流动资产:||
发放贷款和垫款||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|473,548,955.32|325,239,369.90
其他权益工具投资|262,215,000.00|164,492,500.00
其他非流动金融资产|44,403,425.10|42,976,501.90
投资性房地产|11,134,837.15|11,548,175.35
固定资产|445,578,666.01|473,287,956.18
在建工程|82,450,538.47|54,686,925.65
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|17,291,305.45|18,110,713.12
无形资产|232,484,297.81|241,923,883.88
开发支出||
商誉|33,991,460.53|33,838,360.44
长期待摊费用|272,906.09|237,372.82
递延所得税资产|113,346,587.10|113,299,145.47
其他非流动资产|130,855,035.26|119,783,198.34
非流动资产合计|1,847,573,014.29|1,599,424,103.05
资产总计|5,009,049,621.75|3,827,131,585.40
流动负债:||
短期借款|568,777,909.01|322,894,377.99
向中央银行借款||
拆入资金||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|782,126.38|383,138.45
应付账款|537,321,973.52|365,233,583.02
预收款项|391,926.56|288,861.48
合同负债|295,491,297.01|169,198,689.76
卖出回购金融资产款||
吸收存款及同业存放||
代理买卖证券款||
代理承销证券款||
应付职工薪酬|53,347,537.89|39,256,906.84
应交税费|51,478,098.83|43,849,811.97
其他应付款|45,853,395.90|54,966,361.45
其中:应付利息||
应付股利||698,696.08
应付手续费及佣金||
应付分保账款||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|368,874,850.96|127,756,932.83
其他流动负债|15,212,609.99|1,687,066.74
流动负债合计|1,937,531,726.05|1,125,515,730.53
非流动负债:||
保险合同准备金||
长期借款|449,030,000.00|237,800,000.00
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|13,402,551.68|12,553,179.37
长期应付款|41,000,000.00|53,000,000.00
长期应付职工薪酬||
预计负债|1,213,907.53|590,321.46
递延收益|14,806,150.18|16,739,457.18
递延所得税负债|2,472,686.36|2,208,139.97
其他非流动负债||
非流动负债合计|521,925,295.75|322,891,097.98
负债合计|2,459,457,021.80|1,448,406,828.51
所有者权益:||
股本|1,346,857,772.00|1,346,857,772.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|814,867,318.87|820,215,248.05
减:库存股||
其他综合收益|15,194,251.61|-6,729,458.07
专项储备||
盈余公积|52,939,841.50|52,939,009.05
一般风险准备||
未分配利润|251,888,116.16|102,103,390.80
归属于母公司所有者权益合计|2,481,747,300.14|2,315,385,961.83
少数股东权益|67,845,299.81|63,338,795.06
所有者权益合计|2,549,592,599.95|2,378,724,756.89
负债和所有者权益总计|5,009,049,621.75|3,827,131,585.40
法定代表人:潘青主管会计工作负责人:何玉龙会计机构负责人:范丽亭