TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|21,229,208.43|22,132,578.99
无形资产|88,504,119.04|90,693,618.13
开发支出||
商誉|31,789,710.81|31,789,710.81
长期待摊费用||
递延所得税资产|72,978,804.59|44,890,530.72
其他非流动资产||
非流动资产合计|5,752,668,033.38|5,493,366,799.38
资产总计|7,858,179,556.24|7,884,628,172.43
流动负债:||
短期借款|691,227,941.81|1,102,787,063.74
交易性金融负债||
衍生金融负债||2,965,765.00
应付票据|448,000,000.00|353,000,000.00
应付账款|252,498,888.08|287,081,438.19
预收款项||
合同负债|20,874,662.59|39,075,013.04
应付职工薪酬|37,917,490.69|36,916,165.23
应交税费|10,716,118.96|9,036,183.57
其他应付款|279,474,433.98|384,392,019.81
其中:应付利息||
应付股利|414,770.29|414,770.29
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|31,419,131.20|517,697.81
其他流动负债|2,713,706.13|5,079,751.70
流动负债合计|1,774,842,373.44|2,220,851,098.09
非流动负债:||
长期借款|730,000,000.00|510,710,111.13
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|21,493,279.37|22,034,584.19
长期应付款||
长期应付职工薪酬|15,960,083.48|19,610,853.17
预计负债||
递延收益|1,927,610.39|2,159,668.79
递延所得税负债|58,160.96|884,000.00
其他非流动负债||
非流动负债合计|769,439,134.20|555,399,217.28
负债合计|2,544,281,507.64|2,776,250,315.37
所有者权益:||
股本|1,192,199,394.00|1,192,199,394.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|1,651,352,956.47|1,645,578,615.68
减:库存股||
其他综合收益|-68,353,938.10|-66,495,759.47
专项储备|7,269,248.91|5,215,595.38
盈余公积|474,137,640.82|443,462,930.15
未分配利润|2,057,292,746.50|1,888,417,081.32
所有者权益合计|5,313,898,048.60|5,108,377,857.06
负债和所有者权益总计|7,858,179,556.24|7,884,628,172.43
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入|6,676,094,278.60|4,917,909,771.65
其中:营业收入|6,676,094,278.60|4,917,909,771.65
利息收入||
已赚保费||
手续费及佣金收入||
二、营业总成本|6,766,441,037.13|4,281,199,234.12
其中:营业成本|6,578,229,478.09|4,109,180,265.47
利息支出||
手续费及佣金支出||
退保金||
赔付支出净额||
提取保险责任合同准备金净额||
保单红利支出||
分保费用||
税金及附加|46,302,057.71|53,889,736.65
销售费用|5,117,786.97|3,818,024.18
管理费用|114,315,239.48|90,522,979.70
研发费用||
财务费用|22,476,474.88|23,788,228.12
其中:利息费用|57,213,062.92|53,573,693.85
利息收入|35,638,516.52|31,163,578.94
加:其他收益|314,768.92|98,146.51
投资收益(损失以“-”号填列)|402,297,562.78|117,199,725.52
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|400,400,476.39|193,243,131.36
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||
汇兑收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|788,143.41|570,235.00
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|232,643.84|1,110,700.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)|693,392.76|2,247,096.56
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-109,942,050.79|-6,146,719.09
资产处置收益(损失以“-”号填列)|312,835.23|565,625.96
三、营业利润(亏损以“-”号填列)|204,350,537.62|752,355,347.99
加:营业外收入|100,632,453.59|21,294,604.38
减:营业外支出|30,607,057.84|312,217,285.43
四、利润总额(亏损总额以“-”号|274,375,933.37|461,432,666.94
填列)||
减:所得税费用|-28,704,779.37|64,813,640.04
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|303,080,712.74|396,619,026.90
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|303,080,712.74|396,619,026.90
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|303,080,712.74|396,619,026.90
2.少数股东损益||
六、其他综合收益的税后净额|-1,858,178.63|-71,302,406.10
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|-1,858,178.63|-71,302,406.10
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||-74,346,970.39
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动||-74,346,970.39
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|-1,858,178.63|3,044,564.29
1.权益法下可转损益的其他综合收益|-1,858,178.63|3,044,564.29
2.其他债权投资公允价值变动||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额||
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||
七、综合收益总额|301,222,534.11|325,316,620.80
归属于母公司所有者的综合收益总额|301,222,534.11|325,316,620.80
归属于少数股东的综合收益总额||
八、每股收益||
(一)基本每股收益|0.254|0.333
(二)稀释每股收益|0.254|0.333
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|6,676,094,278.60|4,917,909,771.65
减:营业成本|6,578,229,478.09|4,109,180,265.47
税金及附加|46,302,057.71|53,889,736.65
销售费用|5,117,786.97|3,818,024.18
管理费用|110,713,721.78|85,962,821.07
研发费用||
财务费用|22,429,152.90|23,734,067.51
其中:利息费用|57,160,731.96|53,507,273.66
利息收入|35,632,703.96|31,150,313.08
加:其他收益|314,768.92|91,114.21
投资收益(损失以“-”号填列)|402,297,562.78|117,199,725.52
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|400,400,476.39|193,243,131.36
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|788,143.41|570,235.00
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|232,643.84|1,110,700.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)|707,752.26|2,259,958.16
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-109,942,050.79|-6,146,719.09
资产处置收益(损失以“-”号填列)|312,835.23|565,625.96
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|208,013,736.80|756,975,496.53
加:营业外收入|100,632,453.59|21,293,560.64
减:营业外支出|30,607,057.84|312,217,173.43
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|278,039,132.55|466,051,883.74
减:所得税费用|-28,707,974.16|64,823,738.64
四、净利润(净亏损以“-”号填|306,747,106.71|401,228,145.10
列)||
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|306,747,106.71|401,228,145.10
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
五、其他综合收益的税后净额|-1,858,178.63|-71,302,406.10
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||-74,346,970.39
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动||-74,346,970.39
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|-1,858,178.63|3,044,564.29
1.权益法下可转损益的其他综合收益|-1,858,178.63|3,044,564.29
2.其他债权投资公允价值变动||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额||
7.其他||
六、综合收益总额|304,888,928.08|329,925,739.00
七、每股收益||
(一)基本每股收益|0.257|0.337
(二)稀释每股收益|0.257|0.337
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|7,309,520,724.18|5,458,032,567.14
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|99,342,450.03|
收到其他与经营活动有关的现金|256,047,188.86|320,913,268.94
经营活动现金流入小计|7,664,910,363.07|5,778,945,836.08
购买商品、接受劳务支付的现金|6,366,024,312.58|4,613,905,779.08
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|261,931,023.36|230,072,830.51
支付的各项税费|178,643,237.34|331,403,847.73
支付其他与经营活动有关的现金|230,010,529.58|507,570,251.93
经营活动现金流出小计|7,036,609,102.86|5,682,952,709.25
经营活动产生的现金流量净额|628,301,260.21|95,993,126.83
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|300,000,000.00|350,000,000.00
取得投资收益收到的现金|34,258,347.72|7,665,860.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|33,022,242.10|88,144.60
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金|20,603,000.00|85,000,000.00
投资活动现金流入小计|387,883,589.82|442,754,005.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|122,065,406.85|48,789,127.11
投资支付的现金|450,000,000.00|300,000,000.00
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金|51,006,748.00|102,000,000.00
投资活动现金流出小计|623,072,154.85|450,789,127.11
投资活动产生的现金流量净额|-235,188,565.03|-8,035,121.62
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||
取得借款收到的现金|1,080,530,000.00|1,611,530,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金||743,360,000.00
筹资活动现金流入小计|1,080,530,000.00|2,354,890,000.00
偿还债务支付的现金|1,241,530,000.00|1,276,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|163,596,659.66|112,778,688.77
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||
支付其他与筹资活动有关的现金|2,579,823.16|745,606,130.85
筹资活动现金流出小计|1,407,706,482.82|2,134,884,819.62
筹资活动产生的现金流量净额|-327,176,482.82|220,005,180.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||
五、现金及现金等价物净增加额|65,936,212.36|307,963,185.59
加:期初现金及现金等价物余额|699,182,950.68|391,219,765.09
六、期末现金及现金等价物余额|765,119,163.04|699,182,950.68
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|7,309,520,724.18|5,458,032,567.14
收到的税费返还|99,342,450.03|
收到其他与经营活动有关的现金|256,036,630.07|320,860,227.04
经营活动现金流入小计|7,664,899,804.28|5,778,892,794.18
购买商品、接受劳务支付的现金|6,366,024,312.58|4,613,905,779.08
支付给职工以及为职工支付的现金|260,070,912.76|227,870,460.83
支付的各项税费|178,643,237.34|331,382,881.73
支付其他与经营活动有关的现金|233,169,480.08|509,888,485.69
经营活动现金流出小计|7,037,907,942.76|5,683,047,607.33
经营活动产生的现金流量净额|626,991,861.52|95,845,186.85
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|300,000,000.00|350,000,000.00
取得投资收益收到的现金|34,258,347.72|7,665,860.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|33,022,242.10|88,144.60
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金|20,603,000.00|85,000,000.00
投资活动现金流入小计|387,883,589.82|442,754,005.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|122,065,406.85|48,789,127.11
投资支付的现金|450,000,000.00|300,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金|51,006,748.00|102,000,000.00
投资活动现金流出小计|623,072,154.85|450,789,127.11
投资活动产生的现金流量净额|-235,188,565.03|-8,035,121.62
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
取得借款收到的现金|1,080,530,000.00|1,611,530,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金||743,360,000.00
筹资活动现金流入小计|1,080,530,000.00|2,354,890,000.00
偿还债务支付的现金|1,241,530,000.00|1,276,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|163,596,659.66|112,778,688.77
支付其他与筹资活动有关的现金|1,511,617.00|744,871,617.00
筹资活动现金流出小计|1,406,638,276.66|2,134,150,305.77
筹资活动产生的现金流量净额|-326,108,276.66|220,739,694.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||
五、现金及现金等价物净增加额|65,695,019.83|308,549,759.46
加:期初现金及现金等价物余额|697,953,242.86|389,403,483.40
六、期末现金及现金等价物余额|763,648,262.69|697,953,242.86
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|1,192,199,394.00||||1,645,578,615.68||-66,495,759.47|5,215,595.38|443,462,930.15||1,873,494,016.05||5,093,454,791.79||5,093,454,791.79
加:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|1,192,199,394.00||||1,645,578,615.68||-66,495,759.47|5,215,595.38|443,462,930.15||1,873,494,016.05||5,093,454,791.79||5,093,454,791.79
三、本期增减变动金额(减|||||5,774,340.79||-1,858,178.63|2,053,653.53|30,674,710.67||165,209,271.21||201,853,797.57||201,853,797.57
少以“-”号填列)|||||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||-1,858,178.63||||303,080,712.74||301,222,534.11||301,222,534.11
(二)所有者投入和减少资本|||||5,774,340.79||||||||5,774,340.79||5,774,340.79
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||5,774,340.79||||||||||5,774,340.79
(三)利润分配|||||||||30,674,710.67||-137,871,441.53||-107,196,730.86||-107,196,730.86
1.提取盈余公积|||||||||30,674,710.67||-30,674,710.67||||
2.提|||||||||||||||
取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-107,196,730.86||-107,196,730.86||-107,196,730.86
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结|||||||||||||||
转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||2,053,653.53|||||2,053,653.53||2,053,653.53
1.本期提取||||||||13,986,000.00|||||13,986,000.00||13,986,000.00
2.本期使用||||||||11,932,346.47|||||11,932,346.47||11,932,346.47
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|1,192,199,394.00||||1,651,352,956.47||-68,353,938.10|7,269,248.91|474,137,640.82||2,038,703,287.26||5,295,308,589.36||5,295,308,589.36
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|1,192,199,394.00||||1,641,299,015.23||4,806,646.63|7,272,287.49|403,340,115.64||1,576,607,773.36||4,825,525,232.35||4,825,525,232.35
加:会计政策变|||||||||||||||
更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|1,192,199,394.00||||1,641,299,015.23||4,806,646.63|7,272,287.49|403,340,115.64||1,576,607,773.36||4,825,525,232.35||4,825,525,232.35
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||4,279,600.45||-71,302,406.10|-2,056,692.11|40,122,814.51||296,886,242.69||267,929,559.44||267,929,559.44
(一)综合收益总额|||||||-71,302,406.10||||396,619,026.90||325,316,620.80||325,316,620.80
(二)所有者投入和减|||||4,279,600.45||||||||4,279,600.45||4,279,600.45
少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||4,279,600.45||||||||4,279,600.45||4,279,600.45
(三)利润分配|||||||||40,122,814.51||-99,732,784.21||-59,609,969.70||-59,609,969.70
1.提取盈余公积|||||||||40,122,814.51||-40,122,814.51||0.00||0.00
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-59,609,969.70||-59,609,969.70||-59,609,969.70
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||-2,056,692.11|||||-2,056,692.11||-2,056,692.11
1.本期提取||||||||57,890,462.63|||||57,890,462.63||57,890,462.63
2.本期使用||||||||59,947,154.74|||||59,947,154.74||59,947,154.74
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|1,192,199,394.00||||1,645,578,615.68||-66,495,759.47|5,215,595.38|443,462,930.15||1,873,494,016.05||5,093,454,791.79||5,093,454,791.79
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|1,192,199,394.00||||1,645,578,615.68||-66,495,759.47|5,215,595.38|443,462,930.15|1,888,417,081.32||5,108,377,857.06
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|1,192,199,394.00||||1,645,578,615.68||-66,495,759.47|5,215,595.38|443,462,930.15|1,888,417,081.32||5,108,377,857.06
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||5,774,340.79||-1,858,178.63|2,053,653.53|30,674,710.67|168,875,665.18||205,520,191.54
(一)综合收益总额|||||||-1,858,178.63|||306,747,106.71||304,888,928.08
(二)所有者投入和减少资本|||||5,774,340.79|||||||5,774,340.79
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他|||||5,774,340.79|||||5,774,340.79||5,774,340.79
(三)利润分配|||||||||30,674,710.67|-137,871,441.53||-107,196,730.86
1.提取盈余公积|||||||||30,674,710.67|-30,674,710.67||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-107,196,730.86||-107,196,730.86
3.其他||||||||||||
(四)||||||||||||
所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||2,053,653.53||||2,053,653.53
1.本期提取||||||||13,986,000.00||||13,986,000.00
2.本||||||||11,932,346.47||||11,932,346.47
期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|1,192,199,394.00||||1,651,352,956.47||-68,353,938.10|7,269,248.91|474,137,640.82|2,057,292,746.50||5,313,898,048.60
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|1,192,199,394.00||||1,641,299,015.23||4,806,646.63|7,272,287.49|403,340,115.64|1,586,921,720.43||4,835,839,179.42
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|1,192,199,394.00||||1,641,299,015.23||4,806,646.63|7,272,287.49|403,340,115.64|1,586,921,720.43||4,835,839,179.42
三、本期增减变动金额(减少以“-”|||||4,279,600.45||-71,302,406.10|-2,056,692.11|40,122,814.51|301,495,360.89||272,538,677.64
号填列)||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||-71,302,406.10|||401,228,145.10||329,925,739.00
(二)所有者投入和减少资本|||||4,279,600.45|||||||4,279,600.45
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他|||||4,279,600.45|||||||4,279,600.45
(三)利润分配|||||||||40,122,814.51|-99,732,784.21||-59,609,969.70
1.提取盈余公积|||||||||40,122,814.51|-40,122,814.51||0.00
2.对所有者(或股||||||||||-59,609,969.70||-59,609,969.70
东)的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
(五)||||||||-2,056,692.11||||-2,056,692.11
专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||57,890,462.63||||57,890,462.63
2.本期使用||||||||59,947,154.74||||59,947,154.74
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|1,192,199,394.00||||1,645,578,615.68||-66,495,759.47|5,215,595.38|443,462,930.15|1,888,417,081.32||5,108,377,857.06
企业注册地、组织形式和总部地址
焦作万方铝业股份有限公司(以下简称“本公司”或“焦作万方”),系1993 年3 月13 日经河南省经济体制改革委员会“豫体改字[1993]56 号”文批准,在焦作市万方集团有限责任公司(原焦作市铝厂,以下简称“万方集团”)的基础上定向募集资金设立的股份有限公司,公司设立时股本为9,282.6839万股。
1996 年9 月4 日,本公司首次公开发行3,201 万股(每股面值1 元)人民币普通股(A 股),并于1996 年9月26日在深圳证券交易所上市。
2002年11月,本公司行使配售权发行3,046万股(每股面值1元)人民币普通股。
2014 年2 月,本公司向包括高级管理人员、重要管理人员、核心技术人员、业务骨干共计247 人的股权激励对象授予3,202.2 万股限制性股票,每股面值1元。
2014年8月,本公司向21名激励对象授予182.52万股限制性股票,每股面值1元。2016年6月,本公司回购常建平已获授但尚未解锁的全部限制性股票18万股。
2016 年7 月,本公司将未达到解锁条件的限制性股票1,046.52 万股予以回购注销。本次股份注销后,公司股本总数变更为119,219.9394万股。
注册地址(总部地址):河南省焦作市马村区待王镇焦新路南侧组织形式:其他股份有限公司(上市)
法定代表人:霍斌
注册资本:人民币119,219.9394万元股本:人民币119,219.9394万股
统一社会信用代码:91410000173525171F企业的业务性质和主要经营活动
本公司属制造业-有色金属冶炼和压延加工业-铝冶炼(C3216)。
本公司主要从事铝冶炼及加工,铝制品、金属材料销售及套期保值业务;按照电力业务许可证载明的范围从事电力业务;公司主要产品为电解铝液、铝锭、铝合金制品及电。
财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
公司名称|公司类型|级次|持股比例|表决权比例
焦万铝业(北京)有限公司|全资子公司|2级|100.00%|100.00%
注:详细情况参见“附注八、合并范围的变更”及“附注九、在其他主体中的权益”。
本公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
具体会计政策和会计估计提示:无。
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2022 年12 月31日的财务状况、2022年度的经营成果和现金流量等相关信息。
本公司的子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
金融工具的分类及重分类
金融工具的计量
2以摊余成本计量的金融负债。初始确认后,对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。本公司对金融工具的公允价值的确认方法
金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
金融资产转移整体满足终止确认条件的,将以下两项金额的差额计入当期损益:1被转移金融资产在终止确认日的账面价值;2因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22 号--金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
根据金融工具的性质,本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。对于某项应收票据,如果在无须付出不必要的额外成本或努力后即可以评价其预期信用损失的,则单独计算并确认预期信用损失;余下应收票据本公司根据信用风险特征将其划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
应收票据组合1:银行承兑票据应收票据组合2:商业承兑汇票
根据金融工具的性质,本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。对于某项应收账款,如果在无须付出不必要的额外成本或努力后即可以评价其预期信用损失的,则单独计算并确认预期信用损失;余下应收账款本公司根据信用风险特征将其划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
应收账款组合1:应收一般客户款项
应收账款组合2:应收无风险客户款项对于划分为组合的应收账款,其中:
(1)应收一般客户款项,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失;
(2)应收无风险客户款项,主要为报表日后已收到的款项、合并范围内关联方款项,本公司不计提预期信用损失。
其相关会计政策参见本附注五、10“金融工具”。
对于某项其他应收款,如果在无须付出不必要的额外成本或努力后即可以评价其预期信用损失的,则单独计算并确认预期信用损失;余下其他应收款,本公司根据信用风险特征将其划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
其他应收款组合1:员工备用金
其他应收款组合2:合并范围内关联方款项其他应收款组合3:保证金、押金
其他应收款组合4:其他款项
本公司参考历史信用损失经验,合并范围内关联方款项、报表日后已收到款项、员工备用金等其他应收款项无信用风险,公司对其不计提坏账准备。
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料(包装物、低值易耗品等)、在产品(生产成本)、自制半成品、产成品(库存商品)等。
各类存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时,采取移动加权平均法确定其发出的实际成本。
存货可变现净值的确定依据:1产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额;2为生产而持有的材料等,当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量;当材料价
格下降表明产成品的可变现净值低于成本时,可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。3持有待售的材料等,可变现净值为市场售价。
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。
本公司对于合同资产(无论是否含重大融资成分),均采用简化方法计量减值准备。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述两项差额高于该资产账面价值的,应当转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20-30|5%|3.17%-4.75%
机器设备|年限平均法|5-22|5%|4.32%-19.00%
运输设备|年限平均法|5-12|5%|7.92%-19.00%
电子设备|年限平均法|4-8|5%|11.88%-23.75%
在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:
使用权资产,是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日,使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:1租赁负债的初始计量金额;2在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3承租人发生的初始直接费用;4承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧;对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
资产类别|使用寿命(年)|摊销方法
土地使用权|23-70 年|直线法摊销
软件|10 年|直线法摊销
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产于
资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取
职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定;不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日,根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息,修正预计可行权的股票期权数量,并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用,一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
收入确认和计量所采用的会计政策收入确认的一般原则
(1)满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,应当按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
(2)对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
1本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。2本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
3本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实际占有该商品。
5客户已接受该商品或服务。收入确认的具体方法
本公司报告期内营业收入分主营业务收入及其他业务收入两类,其中:主营业务收入为电解铝及铝产品销售业务收入,即铝液、铝锭、铝合金等产成品销售业务收入;其他业务收入主要为商品贸易、废料处理、材料销售、供暖及补水、供气等业务收入。
1.销售商品合同
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件,所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上,以客户取得相关商品控制权的时点确认收入,即:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
2.其他业务合同
(1)本公司商品贸易、废料处理、材料销售等业务,符合时点法收入确认条件,以客户取得相关商品控制权的时点确认收入,即:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
(2)本公司供暖及补水、供气等业务,符合时段法收入确认条件,在客户接受本公司产品或服务的期间内,分期确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况:无。
(1)套期会计:为规避风险,本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期,本公司采用套期会计方法进行处理。本公司的套期包括公允价值套期和现金流量套期。
1.公允价值套期
被指定为公允价值套期且符合条件的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益,同时调整被套期项目的账面价值。
当本公司撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再符合运用套期会计的条件时,终止运用套期会计。当套期工具已到期、售出、终止或被行使,或套期关系不再符合套期会计的条件,又或本公司撤销套期关系的指定,本公司将终止使用公允价值套期会计。
2.现金流量套期
现金流量套期是指对现金流量变动风险进行的套期。该类现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险,且将影响本公司的损益。套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,作为现金流量套期储备,直接确认为股东权益,属于无效套期的部分,计入当期损益。现金流量套期储备的金额,按下述规定处理:
a.被套期项目为预期交易,且该预期交易使企业随后确认一项非金融资产或非金融负债的,或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时,企业应当将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入该资产或负债的初始确认金额。
b.对于不属于a.涉及的现金流量套期,企业应当在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间,将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入当期损益。
c.如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失,且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能弥补的,企业应当在预计不能弥补时,将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(2)安全生产费及维简费
本公司按照中国政府相关部门的规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时计入专项储备;使用时区分是否形成固定资产分别进行处理:属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成固定资产的,归集所发生的支出,于达到预定可使用状态时确认固定资产,同时,冲减等值专项储备并确认等值累计折旧。
2021 年12月财政部发布了《企业会计准则解释第15 号》(财会[2021]35号)。|经2023 年4月27日召开了第九届董事会第四次会议及第九届监事会第三次会议审议通过。|1关于试运行销售的会计处理解释第15号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报,规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自2022年1月1日起施行,对于财务报表列报最早期间的期初至2022年1月1日之间发生的试运行销售,应当进行追溯调整。本公司执行该规定无影响。2关于亏损合同的判断解释第15号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自2022年1月1日起施行,企业应当对在2022年1月1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定,累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目,不调整前期比较财务报表数据。本公司执行该规定无影响。
45、其他:无。
税种|计税依据|税率
增值税|销售货物或提供应税劳务收入|13%、9%、6%、5%、3%、1%
城市维护建设税|应缴流转税税额|7%
企业所得税|应纳税所得额|25%
教育费附加|应缴流转税税额|3%
地方教育费附加|应缴流转税税额|2%
水资源税|地下水取水量|1.8元/吨、5.4元/吨
环境保护税|污染物当量数|4.8元/当量
2、税收优惠:无
项目|期末余额|期初余额
库存现金|5,981.41|29,479.23
银行存款|775,971,629.49|705,103,959.50
其他货币资金|388,225,003.42|449,464,458.73
合计|1,164,202,614.32|1,154,597,897.46
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额|372,424,010.13|440,284,669.70
注1:根据财政部关于企业财务报表列报格式的要求,本公司银行存款、其他货币资金期末余额中包含大额存单于资产负债表日计提的尚未收到的利息26,454,891.15 元,银行承兑汇票保证金利息204,550.00元。
项目|期末余额|期初余额
其他货币资金-存单质押保证金|275,000,000.00|275,000,000.00
其他货币资金-仓单质押期货保证金||126,794,700.00
其他货币资金-期货保证金|28,424,010.13|14,463,158.45
其他货币资金-银行承兑汇票保证金|69,000,000.00|24,026,811.25
合计|372,424,010.13|440,284,669.70
注3:本账户期末余额中,除上述货币资金受限外,不存在其他因抵押、质押或冻结等对使用限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|150,232,643.84|
其中:||
债务工具投资|150,232,643.84|
其中:||
合计|150,232,643.84|
项目|期末余额|期初余额
期货合约|195,025.00|
合计|195,025.00|
截至2022年12月31日止,本公司套期工具公允价值变动收益195,025.00元,计入衍生金融资产、净敞口套期收益核算。
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|79,671,208.87|
合计|79,671,208.87|
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏账准备的应收账款|12,174,710.73|33.06%|12,174,710.73|100.00%||12,898,668.16|61.92%|12,898,668.16|100.00%|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|24,654,557.29|66.94%|||24,654,557.29|7,932,878.96|38.08%|||7,932,878.96
其中:||||||||||
组合1:应收一般客户款项||||||||||
组合2:应收无风险客户款项|24,654,557.29|66.94%|||24,654,557.29|7,932,878.96|38.08%|||7,932,878.96
合计|36,829,268.02|100.00%|12,174,710.73|33.06%|24,654,557.29|20,831,547.12|100.00%|12,898,668.16|61.92%|7,932,878.96
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
焦作协力铝业发展有限公司|10,102,368.00|10,102,368.00|100.00%|预计该款项无法收回,全额计提坏账准备。
宣城徽铝铝业有限公司|1,645,197.81|1,645,197.81|100.00%|预计该款项无法收回,全额计提坏账准备。
江苏沿海装饰材料有限公司|427,144.92|427,144.92|100.00%|该公司已吊销,预期该款项无法收回,全额计提坏账准备。
合计|12,174,710.73|12,174,710.73||
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1年以内|24,654,557.29||
合计|24,654,557.29||
主要为报表日后已收到款项,列为无风险客户款项,本公司不计提坏账准备。
账龄|账面余额
1年以内(含1年)|24,654,557.29
3年以上(含5年以上)|12,174,710.73
5 年以上|12,174,710.73
合计|36,829,268.02
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
按单项评估计提坏账准|12,898,668.16|27,017.09|750,974.52|||12,174,710.73
备的应收账款||||||
合计|12,898,668.16|27,017.09|750,974.52|||12,174,710.73
单位名称|收回或转回金额|收回方式
宣城徽铝铝业有限公司|11,640.68|抵押资产破产清算收回款项
焦作协力铝业发展有限公司|712,316.75|第三方代为偿还款项
合计|723,957.43|
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
国网河南省电力公司焦作供电公司|12,081,644.36|32.80%|
焦作协力铝业发展有限公司|10,102,368.00|27.43%|10,102,368.00
中环寰慧(焦作)节能热力有限公司|9,847,407.83|26.74%|
河南英利新材料有限公司|1,967,762.12|5.34%|
宣城徽铝铝业有限公司|1,645,197.81|4.47%|1,645,197.81
合计|35,644,380.12|96.78%|
项目|期末余额|期初余额
应收票据|100,000.00|
合计|100,000.00|
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1年以内|85,086,375.88|99.44%|41,907,701.39|97.53%
1至2年|||580,248.20|1.35%
3年以上|482,000.00|0.56%|482,000.00|1.12%
合计|85,568,375.88||42,969,949.59|
债权单位|债务单位|期末余额|账龄|未结算原因
焦作万方铝业股份有限公司|中诚信证券评估有限公司|250,000.00|3年以上|合同执行中
焦作万方铝业股份有限公司|哈尔滨汽轮机厂有限责任公司自动控制工程分公司|232,000.00|3年以上|合同执行中
合计|--|482,000.00|--|--
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
山西科兴能源发展有限公司|50,000,000.00|58.43
中铝中州铝业有限公司|19,366,808.83|22.63
焦作市马村区武王街道办事处|8,778,800.00|10.26
厦门象屿铝晟有限公司|2,210,121.07|2.58
东方希望集团有限公司|1,683,182.46|1.97
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
合计|82,038,912.36|95.87
项目|期末余额|期初余额
应收股利|45,000,000.00|50,000,000.00
其他应收款|772,743.08|499,246.39
合计|45,772,743.08|50,499,246.39
项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额
焦作煤业集团赵固(新乡)能源有限责任公司|45,000,000.00|50,000,000.00
合计|45,000,000.00|50,000,000.00
项目(或被投资单位)|期末余额|账龄|未收回的原因|是否发生减值及其判断依据
中原银行股份有限公司|6,239,655.28|4--5|2021年9月,根据河南省省委省政府的整体工作部署,拟由中原银行吸收合并洛阳银行、平顶山银行、焦作中旅银行。根据吸收合并的要求,焦作中旅银行2017年度利润分配事项预计将终止执行。2022年6月,焦作中旅银行更名中原银行股份有限公司焦作分行。|由于焦作中旅银行2017年度利润分配事项预计将终止执行,该金额已发生减值。
合计|6,239,655.28|||
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|||6,239,655.28|6,239,655.28
2022年1月1日余额在本期||||
2022年12月31日余额|||6,239,655.28|6,239,655.28
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金、押金|257,232.00|257,232.00
员工备用金|14,091.97|64,091.97
其他款项|554,886.64|200,825.28
合计|826,210.61|522,149.25