TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
该规定自公布之日起施行,相关应付股利发生在2022 年1 月1 日至施行日之间的,按照该规定进行调整;发生在2022 年1 月1 日之前且相关金融工具在2022 年1 月1 日尚未终止确认的,应当进行追溯调整。本公司执行该规定无影响。
2关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理
解释第16 号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付的,在修改日(无论发生在等待期内还是结束后),应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益。
该规定自公布之日起施行,2022 年1 月1 日至施行日新增的有关交易,按照该规定进行调整2022 年1 月1 日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的,应当进行追溯调整,将累计影响数调整2022 年1 月1 日留存收益及其他相关项目,不调整前期比较财务报表数据。本公司执行该规定无影响。
(2). 重要会计估计变更
(3). 2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
45. 其他
六、税项
1. 主要税种及税率
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%;6%
城市维护建设税|按应缴纳的流转税计征|7%;5%
企业所得税|按应纳税所得额计征|25%
教育费附加|按应缴纳的流转税计征|5%
纳税主体名称|所得税税率(%)
 GoodWe Power Supply Technology Co Limited(英国固德威)|19
 GoodWe Australia Pty.Ltd.(澳洲固德威)|25
 GoodWe Europe GmbH(德国固德威)|15
굿위코리아주식회사(韩国固德威)|10-25
 GoodWe Benelux B.V.(荷兰固德威)|25
 GOODWE USA INC.(美国固德威)|21
GoodWe Japan 株式会社(日本固德威)|15
 GoodWe Iberia S.L.(西班牙固德威)|25
 GOODWE POLAND SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ(波兰固德威)|19
 GoodWe Singapore PTE.LTD.(新加坡固德威)|17
2. 税收优惠
本公司于2019 年11 月7 日获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合核发的编号为GR201932000264 的《高新技术企业证书》,有效期为三年。该证书已于2022年11 月6 日到期,公司已于2023 年2 月23 日通过高新技术企业复审,新的证书编号为 GR202232018026,已在高新技术企业认定管理工作网进行公示。本公司报告期内执行15%的优惠企业所得税税率。
本公司之子公司固德威电源科技(广德)有限公司于2021 年9 月18 日获得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合核发的编号为GR202134001963 的《高新技术企业证书》,有效期为三年。广德固德威报告期内执行15%的优惠企业所得税税率。
3. 其他
七、合并财务报表项目注释
项目|期末余额|期初余额
库存现金|2,409.00|41,519.28
银行存款|1,266,283,212.26|886,604,429.97
其他货币资金|310,365,707.54|344,628,353.24
合计|1,576,651,328.80|1,231,274,302.49
其中:存放在境外的款项总额|73,691,867.11|62,969,195.00
存放财务公司款项||
注:期末使用受限制的货币资金详见附注七、81,基于募集资金保值增值目的,公司期末持有通知存款110,000,000.00 元。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|80,146,666.67|70,448,852.74
其中:||
银行理财产品|80,146,666.67|70,448,852.74
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
合计|80,146,666.67|70,448,852.74
其他说明:
3、衍生金融资产
4、应收票据
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|86,276,381.61|350,323,828.13
商业承兑票据||
合计|86,276,381.61|350,323,828.13
(2). 期末公司已质押的应收票据
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据||82,267,643.25
商业承兑票据||
合计||82,267,643.25
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
(5). 按坏账计提方法分类披露
按单项计提坏账准备:□适用√不适用
按组合计提坏账准备:□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:□适用√不适用
(6). 坏账准备的情况
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用其他说明
5、应收账款
账龄|期末账面余额
1年以内|659,984,478.58
1年以内小计|659,984,478.58
1至2 年|10,695,635.52
2至3 年|3,082,579.52
3至4 年|1,125,998.69
4至5 年|8,365,900.72
5年以上|1,551,681.10
合计|684,806,274.13
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|9,795,395.44|1.43|9,795,395.44|100.00||10,356,531.63|3.06|10,026,903.63|96.82|329,628.00
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|675,010,878.69|98.57|35,913,905.90|5.32|639,096,972.79|327,862,991.98|96.94|17,929,527.65|5.47|309,933,464.33
其中:||||||||||
账龄组合|675,010,878.69|98.57|35,913,905.90|5.32|639,096,972.79|327,862,991.98|96.94|17,929,527.65|5.47|309,933,464.33
合计|684,806,274.13|/|45,709,301.34|/|639,096,972.79|338,219,523.61|/|27,956,431.28|/|310,263,092.33
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
北京汉能户用薄膜发电科技有限公司|9,639,482.34|9,639,482.34|100.00|涉及诉讼等纠纷且根据对方财务状况等因素,预计难以收回。
其他金额不重大客户|155,913.10|155,913.10|100.00|涉及诉讼等纠纷且根据对方财务状况等因素,预计难以收回。
合计|9,795,395.44|9,795,395.44|100.00|/
按单项计提坏账准备的说明:√适用□不适用
与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项,已有明显迹象表明债务人很可能无法履行部分或全部还款义务。
按组合计提坏账准备:√适用□不适用
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|659,984,478.58|32,999,223.99|5.00
1至2 年|10,695,635.52|1,069,563.55|10.00
2至3 年|3,048,659.52|914,597.86|30.00
3至4 年|583,767.69|291,883.85|50.00
4至5 年|298,503.63|238,802.90|80.00
5年以上|399,833.75|399,833.75|100.00
合计|675,010,878.69|35,913,905.90|
按组合计提坏账的确认标准及说明:√适用□不适用
以应收款项的账龄作为信用风险特征。
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项计提的坏账准备|10,026,903.63|79,865.00|78,215.35|233,157.84||9,795,395.44
组合计提的坏账准备|17,929,527.65|17,855,032.88||198,749.59|328,094.96|35,913,905.90
合计|27,956,431.28|17,934,897.88|78,215.35|431,907.43|328,094.96|45,709,301.34
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:□适用√不适用
项目|核销金额
实际核销的应收账款|431,907.43
其中重要的应收账款核销情况□适用√不适用
应收账款核销说明:□适用√不适用
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
客户二|83,457,482.08|12.19|4,172,874.11
客户五|73,474,626.60|10.73|3,673,731.33
客户十八|65,931,750.00|9.63|3,010,287.50
客户九|34,103,115.58|4.98|1,705,155.78
客户十七|29,949,616.73|4.37|1,497,480.83
合计|286,916,590.99|41.90|14,059,529.55
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用其他说明:
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|4,220,840.00|8,810,215.81
合计|4,220,840.00|8,810,215.81
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:□适用√不适用
1、截至报告期末,公司无使用权受限的应收款项融资。
项目|终止确认|未终止确认
银行承兑汇票|220,921,916.60|
合计|220,921,916.60|
7、预付款项
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|73,034,815.58|98.61|27,606,015.43|95.87
1至2 年|624,248.86|0.84|596,220.00|2.07
2至3 年|396,000.00|0.53|594,602.00|2.06
3年以上|12,300.00|0.02||
合计|74,067,364.44|100.00|28,796,837.43|100.00
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:无
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
供应商一|43,773,321.35|59.10
供应商二|4,290,683.46|5.79
供应商三|4,013,383.53|5.41
供应商四|3,960,110.00|5.35
供应商五|2,144,534.70|2.90
合计|58,182,033.04|78.55
项目|期末余额|期初余额
应收利息|1,552,418.77|476,602.74
应收股利||
其他应收款|57,516,624.07|18,058,738.61
应收出口退税款|37,968,507.21|13,473,066.13
合计|97,037,550.05|32,008,407.48
本公司享受出口销售增值税“免抵退”政策,期末将根据税务部门出具的“生产企业出口货物免、抵、退税审批通知书”确认的应退税额列报为其他应收款。
应收利息
项目|期末余额|期初余额
定期存款|1,552,418.77|476,602.74
合计|1,552,418.77|476,602.74
(2). 重要逾期利息
(3). 坏账准备计提情况
应收股利
(1). 应收股利
(2). 重要的账龄超过1 年的应收股利
其他应收款
账龄|期末账面余额
1年以内|46,249,755.26
1年以内小计|46,249,755.26
1至2年|14,486,946.36
2至3年|439,828.96
3至4年|388,800.00
4至5年|194,121.89
5年以上|20,960.60
合计|61,780,413.07
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金及保证金|47,717,494.35|18,274,636.33
备用金|1,444,005.14|667,798.54
其他暂付及往来款|12,618,913.58|501,647.89
合计|61,780,413.07|19,444,082.76
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|1,385,344.15|||1,385,344.15
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|3,013,780.77|||3,013,780.77
本期转回||||
本期转销||||
本期核销|136,700.00|||136,700.00
其他变动|1,364.08|||1,364.08
2022年12月31日余额|4,263,789.00|||4,263,789.00
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:□适用√不适用
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
其他应收款|1,385,344.15|3,013,780.77||136,700.00|1,364.08|4,263,789.00
合计|1,385,344.15|3,013,780.77||136,700.00|1,364.08|4,263,789.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:□适用√不适用
项目|核销金额
实际核销的其他应收款|136,700.00
其中重要的其他应收款核销情况:□适用√不适用
其他应收款核销说明:√适用□不适用
本报告期实际核销的其他应收款金额为136,700.00 元整。
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
单位二|保证金及押金|11,015,032.14|1年以内、1-2 年|17.83|1,050,751.61
单位三|保证金及押金|8,000,000.00|1年以内|12.95|400,000.00
单位四|保证金及押金|5,586,436.57|1年以内|9.04|279,321.83
单位五|保证金及押金|5,160,000.00|1年以内|8.35|258,000.00
单位六|保证金及押金|4,060,000.00|1年以内|6.57|203,000.00
合计|/|33,821,468.71|/|54.74|2,191,073.44
(7). 涉及政府补助的应收款项
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
9、存货
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|607,947,034.65|6,309,324.94|601,637,709.71|395,508,483.79|1,601,497.06|393,906,986.73
在产品|18,140,635.87||18,140,635.87|9,401,556.71||9,401,556.71
库存商品|933,775,523.77|16,768,908.17|917,006,615.60|435,312,802.62|8,296,116.68|427,016,685.94
委托加工物资|23,783,849.10|27,898.78|23,755,950.32|24,647,126.52||24,647,126.52
工程施工|4,324,548.72||4,324,548.72|||
合同履约成本|3,311,267.80||3,311,267.80|||
劳务成本|223,743.52||223,743.52|||
光伏电站|9,400,064.93||9,400,064.93|||
电站开发成本|860,267.04||860,267.04|||
合计|1,601,766,935.40|23,106,131.89|1,578,660,803.51|864,869,969.64|9,897,613.74|854,972,355.90
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|1,601,497.06|7,835,014.99||3,127,187.11||6,309,324.94
库存商品|8,296,116.68|20,430,371.51||11,957,580.02||16,768,908.17
委托加工物资||27,898.78||||27,898.78
合计|9,897,613.74|28,293,285.28||15,084,767.13||23,106,131.89
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
未到期质保金|7,351,835.95|411,527.57|6,940,308.38|2,674,004.68|134,269.03|2,539,735.65
合计|7,351,835.95|411,527.57|6,940,308.38|2,674,004.68|134,269.03|2,539,735.65
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
合同资产|277,258.54|||按公司统一信用政策计提
合计|277,258.54|||/
项目|期末余额|减值准备|期末账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|11,370,000.00||11,370,000.00|11,370,000.00||2023 年1 月
合计|11,370,000.00||11,370,000.00|11,370,000.00||/
其他说明:无
12、一年内到期的非流动资产
期末重要的债权投资和其他债权投资:□适用√不适用
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||693,519.90
待摊费用|10,965,799.40|9,346,859.98
预缴企业所得税|658,424.38|12,582,386.51
待抵扣增值税进项税额|83,542,540.72|27,900,566.96
合计|95,166,764.50|50,523,333.35
14、债权投资
(1). 债权投资情况
(2). 期末重要的债权投资
(3). 减值准备计提情况
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据□适用√不适用
15、其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
(2). 期末重要的其他债权投资
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据□适用√不适用其他说明:
16、长期应收款
(1). 长期应收款情况
(2). 坏账准备计提情况
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据□适用√不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
小计|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
 Redback Technologies Holdings Pty Ltd|11,813,513.03|||-2,637,152.96|-21,446.77|972,407.99||||10,127,321.29|
江西原能光伏科技有限公司|4,491,616.46|||436,470.97||||||4,928,087.43|
安徽固太新能源有限公司|5,535,949.15|||751,980.86||1,916,418.84|||-8,204,348.85||
苏州金旭源能源科技有限公司|1,727,241.48|||806,732.06||||||2,533,973.54|
广德智慧能源有限公司|19,988,082.62|||-46,096.05||||||19,941,986.57|
宣城开盛晖腾新能源有限公司||2,000,000.00||-26,616.83||138,208.91||||2,111,592.08|
小计|43,556,402.74|2,000,000.00||-714,681.95|-21,446.77|3,027,035.74|||-8,204,348.85|39,642,960.91|
合计|43,556,402.74|2,000,000.00||-714,681.95|-21,446.77|3,027,035.74|||-8,204,348.85|39,642,960.91|
18、其他权益工具投资
项目|期末余额|期初余额
苏州固宝昌新能源科技有限公司|5,000,000.00|
合计|5,000,000.00|
公司将对苏州固宝昌新能源科技有限公司的投资指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产原因是该项投资系公司准备长期持有的权益性投资,公司对其持股比例为10%,不对该公司实施控制、共同控制或产生重大影响。
(2). 非交易性权益工具投资的情况
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|163,507,656.28|45,350,000.00
其中:权益工具投资|163,507,656.28|45,350,000.00
合计|163,507,656.28|45,350,000.00
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|5,457,435.42|1,986,737.35||7,444,172.77
2.本期增加金额||||
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入||||
(3)企业合并增加||||
3.本期减少金额|5,457,435.42|1,986,737.35||7,444,172.77
(1)处置||||
(2)其他转出|5,457,435.42|1,986,737.35||7,444,172.77
4.期末余额||||
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|606,868.73|326,460.94||933,329.67
2.本期增加金额|42,603.82|8,487.41||51,091.23
(1)计提或摊销|42,603.82|8,487.41||51,091.23
3.本期减少金额|649,472.55|334,948.35||984,420.90
(1)处置||||
(2)其他转出|649,472.55|334,948.35||984,420.90
4.期末余额||||
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
3、本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值||||
2.期初账面价值|4,850,566.69|1,660,276.41||6,510,843.10
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
项目|期末余额|期初余额
固定资产|900,641,752.13|402,650,157.06
固定资产清理||
合计|900,641,752.13|402,650,157.06
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|仪器仪表器具|办公设备及其他|光伏电站|合计
一、账面原值:|||||||
1.期初余额|230,098,839.29|157,584,068.86|8,158,984.65|56,386,916.59|23,931,576.74||476,160,386.13
2.本期增加金额|249,034,350.31|137,475,505.89|1,805,563.36|31,871,333.24|18,770,736.60|111,200,524.51|550,158,013.91
(1)购置|4,779,694.44|116,598,696.20|1,793,689.38|31,839,628.97|14,937,690.40|202,241.85|170,151,641.24
(2)在建工程转入|238,797,220.45|20,876,809.69||31,704.27|3,786,564.64|16,621,152.07|280,113,451.12
(3)企业合并增加|||||||
(4)融资租入||||||94,377,130.59|94,377,130.59
(5)投资性房地产转入|5,457,435.42||||||5,457,435.42
(6)外币折算影响|||11,873.98||29,240.18||41,114.16
(7)其他|||||17,241.38||17,241.38
3.本期减少金额|17,241.38|1,422,576.78|13,156.41|806,517.01|595,278.89||2,854,770.47
(1)处置或报废||1,422,576.78|13,156.41|806,517.01|595,278.89||2,837,529.09
(2)其他|17,241.38||||||17,241.38
4.期末余额|479,115,948.22|293,636,997.97|9,951,391.60|87,451,732.82|42,107,034.45|111,200,524.51|1,023,463,629.57
二、累计折旧|||||||
1.期初余额|20,651,483.93|15,702,421.56|2,872,953.92|24,671,766.33|9,611,603.33||73,510,229.07
2.本期增加金额|13,124,443.64|17,007,682.91|1,503,386.37|10,315,119.01|6,106,489.93|2,689,553.19|50,746,675.05
(1)计提|12,474,971.09|17,007,682.91|1,500,813.97|10,315,119.01|6,089,182.82|2,689,553.19|50,077,322.99
(2)投资性房地产转入|649,472.55||||||649,472.55
(3)外币报表折算影响|||2,572.40||17,307.11||19,879.51
3.本期减少金额|89,723.56|270,483.45|11,739.31|555,338.35|507,742.01||1,435,026.68
(1)处置或报废||270,483.45|11,739.31|555,338.35|507,742.01||1,345,303.12
(2)其他|89,723.56||||||89,723.56
|||||||
4.期末余额|33,686,204.01|32,439,621.02|4,364,600.98|34,431,546.99|15,210,351.25|2,689,553.19|122,821,877.44
三、减值准备|||||||
1.期初余额|||||||
2.本期增加金额|||||||
(1)计提|||||||
3.本期减少金额|||||||
(1)处置或报废|||||||
4.期末余额|||||||
四、账面价值|||||||
1.期末账面价值|445,429,744.21|261,197,376.95|5,586,790.62|53,020,185.83|26,896,683.20|108,510,971.32|900,641,752.13
2.期初账面价值|209,447,355.36|141,881,647.30|5,286,030.73|31,715,150.26|14,319,973.41||402,650,157.06
(2). 暂时闲置的固定资产情况
项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值
光伏电站|94,377,130.59|2,225,990.15||92,151,140.44
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
房屋建筑物|225,515,631.71|办理中
固定资产清理
项目|期末余额|期初余额
在建工程|153,475,645.01|110,756,142.15
工程物资||
合计|153,475,645.01|110,756,142.15
在建工程
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
总部研发楼|96,802,255.58||96,802,255.58|8,703,047.94||8,703,047.94
广德二期工程|811,075.77||811,075.77|85,572,603.01||85,572,603.01
零星工程|15,008,174.68||15,008,174.68|16,480,491.20||16,480,491.20
待安装设备|40,854,138.98||40,854,138.98|||
合计|153,475,645.01||153,475,645.01|110,756,142.15||110,756,142.15
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
总部研发楼|208,793,600.00|8,703,047.94|88,099,207.64|||96,802,255.58|46.36|||||募集资金
广德二期工程|210,210,000.00|85,572,603.01|143,464,286.17|228,225,813.41||811,075.77|108.96|||||自筹及募集资金
合计|419,003,600.00|94,275,650.95|231,563,493.81|228,225,813.41||97,613,331.35|/|/|||/|/
(3).本期计提在建工程减值准备情况
工程物资
(1).工程物资情况
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
24、油气资产
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输设备|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|25,795,355.50||1,149,980.52|26,945,336.02
2.本期增加金额|28,839,029.02|2,195,366.45|349,276.53|31,383,672.00
租赁增加|28,839,029.02|2,195,366.45|349,276.53|31,383,672.00
3.本期减少金额|2,212,038.53|||2,212,038.53
租赁减少|2,212,038.53|||2,212,038.53
4.期末余额|52,422,345.99|2,195,366.45|1,499,257.05|56,116,969.49
二、累计折旧||||
1.期初余额|6,114,112.33||253,310.75|6,367,423.08
2.本期增加金额|13,687,232.00|184,127.50|346,388.81|14,217,748.31
(1)计提|13,687,232.00|184,127.50|346,388.81|14,217,748.31
3.本期减少金额|711,012.42|||711,012.42
(1)处置|711,012.42|||711,012.42
4.期末余额|19,090,331.91|184,127.50|599,699.56|19,874,158.97
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|33,332,014.08|2,011,238.95|899,557.49|36,242,810.52
2.期初账面价值|19,681,243.17||896,669.77|20,577,912.94
26、无形资产
项目|软件|土地使用权|特许使用权|其他|专利权|非专利技术|合计
一、账面原值|||||||
1.期初余额|13,628,986.70|56,707,507.75|15,661,469.54|18,446.61|||86,016,410.60
2.本期增加金额|4,966,544.42|1,986,737.35||295,533.59|||7,248,815.36
(1)购置|4,966,544.42|||295,533.59|||5,262,078.01
(2)内部研发|||||||
(3)企业合并增加|||||||
(4)投资性房地产转入||1,986,737.35|||||1,986,737.35
3.本期减少金额|||||||
(1)处置|||||||
4.期末余额|18,595,531.12|58,694,245.10|15,661,469.54|313,980.20|||93,265,225.96
二、累计摊销|||||||
1.期初余额|2,966,602.94|2,324,083.04|4,707,791.43|10,579.73|||10,009,057.14
2.本期增加金额|1,657,385.83|1,348,654.64|7,034,703.00|18,885.90|||10,059,629.37
(1)计提|1,657,385.83|1,013,706.29|7,034,703.00|18,885.90|||9,724,681.02
(2)投资性房地产转入||334,948.35|||||334,948.35
|||||||
3.本期减少金额|||||||
(1)处置|||||||
|||||||
|||||||
4.期末余额|4,623,988.77|3,672,737.68|11,742,494.43|29,465.63|||20,068,686.51
三、减值准备|||||||
1.期初余额|||||||
2.本期增加金额|||||||
(1)计提|||||||
3.本期减少金额|||||||
(1)处置|||||||
4.期末余额|||||||
四、账面价值|||||||
1.期末账面价值|13,971,542.35|55,021,507.42|3,918,975.11|284,514.57|||73,196,539.45
2.期初账面价值|10,662,383.76|54,383,424.71|10,953,678.11|7,866.88|||76,007,353.46
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
27、开发支出
28、商誉
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的||处置||
上海友夸数字科技有限公司|17,919,557.38|||||17,919,557.38
合计|17,919,557.38|||||17,919,557.38
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||计提||处置||
上海友夸数字科技有限公司||8,729,054.67||||8,729,054.67
合计||8,729,054.67||||8,729,054.67
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
上海友夸数字科技有限公司系2021 年10 月非同一控制下企业收购取得80%股权,溢价形成商誉,2022 年12 月31 日,该商誉资产组与收购时一致,无变化。本期计提商誉减值准备金额8,729,054.67 元。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
(1)商誉减值测试的过程与方法
公司在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至相关的资产组。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。其资产组包括与合并商誉相关的经营性长期资产(包括固定资产、无形资产、长期待摊费用)。包含分摊的商誉的资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司提供的未来5 年的经营预算为基础,预测期以后的现金流量保持稳定,现金流量预测使用的税前折现率为企业的加权平均资本成本。
本期经深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司出具的鹏信资评报字[2023]第S058 号商誉评估报告计算的含商誉资产组(不包含营运资金)预计未来现金流量现值为1,354.45 万元。
资产组|方法|关键参数|||
||预测期|预测期增长率|毛利率|税前折现率
上海友夸数字科技有限公司|预计未来现金流量现值|2023 年-2027 年|1.00%~40.00%|根据预测的收入、成本计算|13.74%
(5). 商誉减值测试的影响
本期商誉减值测试减少公司本期归母利润8,729,054.67 元。其他说明
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
租入房屋装修费|6,466,380.29|18,086,504.54|5,660,534.78||18,892,350.05
其他|3,426,107.28|7,314,094.45|2,224,096.21|2,641.26|8,513,464.26
合计|9,892,487.57|25,400,598.99|7,884,630.99|2,641.26|27,405,814.31
30、递延所得税资产/递延所得税负债
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
内部交易未实现利润|75,834,570.81|27,120,519.52|51,961,589.00|14,569,657.73
可抵扣亏损|105,498,032.41|18,620,698.19|14,648,667.48|1,698,923.17
资产减值准备|70,893,570.38|12,773,639.53|37,657,545.21|6,563,438.68
交易性金融负债公允价值变动|9,019,204.87|1,352,880.73|826,604.56|123,990.68
合同负债|52,885,677.87|8,341,720.12|20,069,675.62|3,010,451.34
应付职工薪酬|174,862.44|57,660.89|134,176.03|44,244.56
其他流动负债-预提费用|||3,623,001.84|905,750.41
预计负债|71,325,996.74|17,716,794.54|27,866,452.63|5,495,715.40
递延收益|3,745,529.28|571,533.48|1,067,374.67|137,497.74
新租赁准则|1,913,746.86|325,772.47|702,193.67|125,791.40
股份支付|71,888,657.62|10,937,517.50|20,923,572.27|3,129,744.48
合计|463,179,849.28|97,818,736.97|179,480,852.98|35,805,205.59
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
交易性金融资产公允价值变动|146,666.67|22,000.00|448,852.74|67,327.91
固定资产加速折旧|245,209,586.61|36,781,500.16|119,304,406.12|17,895,924.95
企业合并溢价|1,962,490.76|490,622.69|2,202,795.80|550,698.95
其他流动资产-应收退货成本|||693,519.90|104,027.99
其他非流动金融资产|4,106,404.20|615,960.63||
合计|251,425,148.24|37,910,083.48|122,649,574.56|18,617,979.80
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产||59,908,948.79||22,161,227.73
递延所得税负债||295.30||4,974,001.94
项目|期末余额|期初余额
可抵扣亏损|37,643,025.23|22,498,845.30
信用损失资产减值准备|2,035,133.01|1,716,112.98
预计负债|2,231,384.90|1,918,368.12
合并报表抵销未实现内部销售损益|11,602,810.09|5,634,985.04
合计|53,512,353.23|31,768,311.44
年份|期末金额|期初金额|备注
境外子公司未弥补纳税亏损|37,643,025.23|22,498,845.30|
合计|37,643,025.23|22,498,845.30|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本|33,733,500.00||33,733,500.00|||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
合同资产||||||
预付长期资产购置款|47,165,142.81||47,165,142.81|19,360,282.59||19,360,282.59
||||||
合计|80,898,642.81||80,898,642.81|19,360,282.59||19,360,282.59
32、短期借款
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款||
保证借款||
信用借款|50,054,236.11|
合计|50,054,236.11|
短期借款分类的说明:
本公司之子公司江苏昱德新能源科技有限公司2022 年11 月10 日与中信银行股份有限公司苏州分行签订编号:银2022 字第20220505897828 号202200229291 的人民币流动资金贷款合同,贷款金额为人民币5000 万元整,贷款期限自2022 年11 月10 日至2023 年8 月9 日,贷款方式为信用借款。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:□适用√不适用
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
交易性金融负债|826,604.56|8,192,600.28||9,019,204.84
其中:||||
衍生金融负债|826,604.56|8,192,600.28||9,019,204.84
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
其中:||||
合计|826,604.56|8,192,600.28||9,019,204.84
交易性金融负债系公司开展套期保值业务形成。
34、衍生金融负债
35、应付票据
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票||
银行承兑汇票|1,152,138,889.33|830,142,387.99
合计|1,152,138,889.33|830,142,387.99
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、应付账款
项目|期末余额|期初余额
应付材料及劳务采购款|1,159,409,384.91|813,790,491.64
应付购建长期资产款|130,816,427.26|39,655,462.88
合计|1,290,225,812.17|853,445,954.52
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
无锡市晶飞电子有限公司|5,000,000.00|未结算质保款
合计|5,000,000.00|/
37、预收款项
(1). 预收账款项列示
(2). 账龄超过1 年的重要预收款项
38、合同负债
项目|期末余额|期初余额
预收货款|217,395,603.41|71,190,026.22
递延收入等|15,718,706.54|12,631,067.92
未结算的销售折让|88,146,173.76|20,069,675.62
合计|321,260,483.71|103,890,769.76
39、应付职工薪酬
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|70,482,506.43|637,220,301.86|597,187,139.03|110,515,669.26
二、离职后福利-设定提存计划|793,421.17|43,049,541.35|42,519,747.51|1,323,215.01
三、辞退福利||828,641.28|671,641.28|157,000.00
四、一年内到期的其他福利||||
合计|71,275,927.60|681,098,484.49|640,378,527.82|111,995,884.27
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|69,236,573.35|555,832,657.60|516,672,611.67|108,396,619.28
二、职工福利费||16,322,326.48|16,322,326.48|
三、社会保险费|78,620.27|31,946,361.60|31,834,155.15|190,826.72
其中:医疗保险费|74,306.61|28,063,184.33|27,957,033.97|180,456.97
工伤保险费|1,945.86|1,192,711.36|1,192,042.68|2,614.54
生育保险费|2,367.80|2,690,465.91|2,685,078.50|7,755.21
四、住房公积金|28,412.00|26,923,809.79|26,657,930.89|294,290.90
五、工会经费和职工教育经费|1,138,900.81|6,195,146.39|5,700,114.84|1,633,932.36
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
合计|70,482,506.43|637,220,301.86|597,187,139.03|110,515,669.26
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|533,382.17|41,431,517.31|41,040,386.06|924,513.42
2、失业保险费|260,039.00|1,618,024.04|1,479,361.45|398,701.59
3、企业年金缴费||||
合计|793,421.17|43,049,541.35|42,519,747.51|1,323,215.01
项目|期末余额|期初余额
增值税|3,000,418.86|7,862,010.56
消费税||
营业税||
企业所得税|83,072,388.87|9,080,899.17
城市维护建设税|879,932.01|424,534.84
教育费附加|628,505.27|254,550.77
印花税|1,505,740.91|456,611.66
土地使用税|200,772.57|182,263.50
房产税|1,039,522.67|539,144.24
个人所得税|2,057,223.61|1,108,882.55
各项基金|191,582.76|76,179.17
合计|92,576,087.53|19,985,076.46
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|152,248,617.14|61,850,176.69
合计|152,248,617.14|61,850,176.69
应付利息
(1). 分类列示
应付股利
其他应付款
项目|期末余额|期初余额
保证金、押金|70,091,794.43|53,973,547.27
其他暂收、应付款|82,156,822.71|7,876,629.42
合计|152,248,617.14|61,850,176.69
(2). 账龄超过1 年的重要其他应付款
42、持有待售负债
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款||
1年内到期的应付债券||
1年内到期的长期应付款|5,974,920.97|
1年内到期的租赁负债|20,192,523.66|7,478,827.51
合计|26,167,444.63|7,478,827.51
44、其他流动负债
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券||
应付退货款||
预提费用||30,113,577.92
待转销税金|2,024,692.96|5,337,802.33
已背书未到期的应收票据|82,267,643.25|
合计|84,292,336.21|35,451,380.25
短期应付债券的增减变动:□适用√不适用
45、长期借款
(1). 长期借款分类
其他说明,包括利率区间:□适用√不适用
46、应付债券
(1). 应付债券
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:□适用√不适用
项目|期末余额|期初余额
应付租赁负债|43,913,401.56|22,315,449.38
减:未确认融资费用|2,946,516.99|1,447,906.80
减:一年内到期部分|20,192,523.66|7,478,827.51
合计|20,774,360.91|13,388,715.07
项目|期末余额|期初余额
长期应付款|118,279,065.55|
专项应付款||
合计|118,279,065.55|
长期应付款
项目|期末余额|期初余额
应付融资租赁款|118,279,065.55|
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
49、长期应付职工薪酬
项目|期初余额|期末余额|形成原因
对外提供担保|3,915,894.24|9,907,541.85|
未决诉讼|||
产品质量保证|28,222,902.92|74,794,177.52|
重组义务|||
待执行的亏损合同|||
应付退货款|1,001,085.18||
其他|||
合计|33,139,882.34|84,701,719.37|/
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:无
51、递延收益
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|1,067,374.67|3,619,500.00|795,784.07|3,891,090.60|
合计|1,067,374.67|3,619,500.00|795,784.07|3,891,090.60|/
项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入其他收益金额|期末余额|与资产相关/与收益相关
2018 年度第十九批科技发展计划项目补贴|255,000.00||30,000.00|225,000.00|与资产相关
2018 年苏州高新区节能及发展循环经济扶持|360,205.49||137,333.40|222,872.09|与资产相关
2018年“创聚江宁”创业人才引进及项目扶持|452,169.18||209,566.97|242,602.21|与资产相关
政府省级数字化车间改造项目||987,000.00|197,564.49|789,435.51|与资产相关
2021 年制造强省政府奖励||1,320,000.00|179,148.44|1,140,851.56|与资产相关
年产36 万平米光伏技术改造项目||1,312,500.00|42,170.77|1,270,329.23|与资产相关
合计|1,067,374.67|3,619,500.00|795,784.07|3,891,090.60|
52、其他非流动负债
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|88,000,000.00|||35,200,000.00||35,200,000.00|123,200,000.00
公司于2022 年5 月19 日召开了第二届董事会第三十一次会议,审议通过了《关于公司〈2021年年度利润分配及资本公积转增股本方案〉的议案》,公司决定向全体股东以资本公积每10 股转增4 股。截至2021 年12 月31 日,公司总股本88,000,000.00 股,合计转增35,200,000.00 股,转增后公司总股本增加至123,200,000.00 股。上述议案已经公司2022 年5 月31 日召开的2021 年度股东大会审议通过。
54、其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:□适用√不适用
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|901,290,329.84||35,200,000.00|866,090,329.84
其他资本公积|70,688,036.10|57,006,790.48|20,979.00|127,673,847.58
合计|971,978,365.94|57,006,790.48|35,220,979.00|993,764,177.42
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
注:本期公司以权益结算的股份支付计入资本公积(其他资本公积)的金额为55,896,173.58元。
本期权益法核算企业宣城开盛晖腾新能源有限公司投资比例被稀释,调整长期股权投资账面价值,计入资本公积(其他资本公积)138,208.92 元。
本期权益法核算联营企业Redback Technologies Holdings Pty Ltd 于本期发生权益结算的股份支付,公司按所持股权比例计算应享有的份额,调整长期股权投资的账面价值,计入资本公积(其他资本公积)972,407.98 元。
本期公司注销香港子公司,孙公司德国固德威变为全资子公司,调整长期股权投资账面价值,调减资本公积(其他资本公积)20,979.00 元。
56、库存股
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益||||||||
其他权益工具投资公允价值变动||||||||
企业自身信用风险公允价值变动||||||||
||||||||
||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益|6,413,497.37|895,548.02||||895,548.02||7,309,045.39
其中:权益法下可转损益的其他综合收益|6,203,688.65|-21,446.77||||-21,446.77||6,182,241.88
其他债权投资公允价值变动||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额||||||||
其他债权投资信用减值准备||||||||
现金流量套期储备||||||||
外币财务报表折算差额|209,808.72|916,994.79||||916,994.79||1,126,803.50
其他综合收益合计|6,413,497.37|895,548.02||||895,548.02||7,309,045.39
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:无
58、专项储备