TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
本)|99.00||||499.00||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|1,331,545,247.00|||520,801,765.32|3,425,612,709.41||||612,292,983.90|6,659,066,101.03|12,549,318,806.66
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|769,552,372.00|||346,122,535.16|2,262,149,018.96||||266,618,267.92|4,444,041,285.88|8,088,483,479.92
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|769,552,372.00|||346,122,535.16|2,262,149,018.96||||266,618,267.92|4,444,041,285.88|8,088,483,479.92
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|181,551,376.00|||-346,122,535.16|1,543,905,189.45||||165,719,420.51|1,287,534,966.79|2,832,588,417.59
(一)综合收益总额||||||||||1,799,552,954.70|1,799,552,954.70
(二)所有者投入和减少资本|27,640,902.00|||-346,122,535.16|1,697,815,663.45||||||1,379,334,030.29
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入|27,640,90|||-346,122,|1,697,815||||||1,379,334
资本|2.00|||535.16|,663.45||||||,030.29
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||165,719,420.51|-512,017,987.91|-346,298,567.40
1.提取盈余公积|||||||||165,719,420.51|-165,719,420.51|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-346,298,567.40|-346,298,567.40
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|153,910,474.00||||-153,910,474.00||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|153,910,474.00||||-153,910,474.00||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|951,103,748.00||||3,806,054,208.41||||432,337,688.43|5,731,576,252.67|10,921,071,897.51
杭州福斯特应用材料股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经杭州市对外贸易经济合作局《杭州市对外贸易经济合作局准予变更杭州福斯特热熔胶膜有限公司行政许可决定书》(杭外经贸外服许〔2009〕182号)批准,由杭州福斯特热熔胶膜有限公司采用整体变更方式设立的股份有限公司,总部位于浙江省杭州市临安区。公司现持有统一社会信用代码为
91330000749463090B的营业执照,公司现有的注册资本为1,331,545,247.00元,股份总数
1,331,545,247股(每股面值1元),均系无限售条件的流通股份。公司股票已于2014年9月5日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属光伏行业。经营范围:太阳能电池胶膜、太阳能电池背板、感光干膜、挠性覆铜板、有机硅材料、热熔胶膜(热熔胶)、热熔网膜(双面胶)、服装辅料(衬布)的生产;太阳能电池组件、电池片、多晶硅、高分子材料、化工原料及产品(除危化品及易制毒品)、机械设备及配件的销售;新材料、新能源、新设备的技术开发,光伏设备和分布式发电系统的安装,实业投资,经营进出口业务。公司主要从事太阳能电池胶膜、太阳能电池背板、感光干膜等产品的研发、生产和销售。
本财务报表业经公司2023年4月20日五届十九次董事会批准对外报出。
本公司将苏州福斯特光伏材料有限公司和杭州临安福斯特热熔网膜有限公司等二十六家子公司纳入报告期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
公司全称|简称
苏州福斯特光伏材料有限公司|苏州福斯特公司
杭州临安福斯特热熔网膜有限公司|临安福斯特公司
福斯特国际贸易有限公司|福斯特贸易公司
浙江福斯特新能源开发有限公司|浙江新能源公司
江山福斯特新能源开发有限公司|江山新能源公司
杭州福斯特电子材料有限公司|电子材料公司
浙江福斯特新材料研究院有限公司|新材料研究院公司
杭州福斯特光伏发电有限公司|光伏发电公司
福斯特材料科学(泰国)有限公司|福斯特泰国公司
福斯特(安吉)新材料有限公司|安吉福斯特公司
北京聚义汇顺能源科技有限公司|聚义汇顺公司
北京聚义金诚能源科技有限公司|聚义金诚公司
杭州光顺电力科技有限公司|光顺电力公司
福斯特(惠州)新材料有限公司|惠州福斯特公司
福斯特(深圳)材料有限公司|深圳福斯特公司
福斯特(滁州)新材料有限公司|滁州福斯特公司
杭州临安光威电力科技有限公司|光威电力公司
杭州福斯特成长管理有限公司|成长管理公司
昆山福斯特材料有限公司|昆山福斯特公司
吉安福斯特新材料有限公司|吉安福斯特公司
福斯特(嘉兴)新材料有限公司|嘉兴福斯特公司
广东福斯特新材料有限公司|广东福斯特公司
杭州福斯特信息科技有限公司|福斯特信息公司
浙江华创光电材料有限公司|华创光电公司
遂宁福斯特新材料有限公司|遂宁福斯特公司
越南先进膜材有限公司|越南福斯特公司
浙江东南网架福斯特碳中和科技有限公司|福斯特碳中和公司
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。子公司福斯特泰国公司采用泰铢为记账本位币。子公司越南福斯特公司采用越南盾为记账本位币。
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收押金保证金组合|款项性质|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——账龄组合|账龄|
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收票据——银行承兑汇票组合|票据类型及客户类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收票据——非光伏行业商业承兑汇票组合||
应收票据——光伏行业商业承兑汇票组合||参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制对应应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
应收账款——光伏行业组合|客户类型|
应收账款——非光伏行业组合||参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
合同资产——质保金组合||参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
合同资产——分布式电站组合||
2)应收票据——光伏行业商业承兑汇票组合对应应收账款的逾期天数/账龄与整个存续期预期信用损失率对照表、应收账款——光伏行业组合的逾期天数/账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
逾期天数|应收账款预期信用损失率(%)
未逾期(信用期内)|5.00
逾期一个月内|20.00
逾期超过一个月且账龄3年以下|50.00
账龄3年以上|100.00
详见报告第十节五10之说明。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|5-20|3-10|4.50-19.40
机器设备|年限平均法|10-20|3-10|4.50-9.70
运输工具|年限平均法|4-5|3-10|18.00-24.25
其他设备|年限平均法|3-5|3-10|18.00-32.33
详见报告第十节五42之说明。
项目|摊销年限(年)
土地使用权|按土地使用期限
软件使用权|2-10
车位使用权|20
公司主要销售光伏胶膜、光伏背板、感光干膜、太阳能发电系统等产品。内销产品收入确认需满足以下条件:已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入。外销产品收入确认需满足以下条件:已根据合同约定将产品报关,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入。公司境外子公司主要采用FCA方式销售,该销售方式下,根据合同约定将货物在指定的地点交给买方指定的承运人并取得提货单时确认收入。FCA 具体是指货交承运人(指定地点),卖方只要将货物在指定的地点交给买方指定的承运人,并办理了出口清关手续,即完成交货。
公司从事分布式太阳能电站的安装,收入确认需满足以下条件:已根据合同完成分布式太阳能电站的安装调试等约定事项,经客户验收,已经收回款项或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入。
公司自建光伏电站发电,收入确认需满足以下条件:已根据合同约定向客户提供电力,取得客户付款凭证或证明(电网公司上网电量结算单等)且相关的经济利益很可能流入。
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2021年12月30日印发《企业会计准则解释第15号》(以下简称“解释15号”),规范了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下统称试运行销售)的应当按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益,不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。|相关会计政策变更经本公司第五届董事会第十九次会议于2023年4月20日决议批准。本公司于2022年1月1日起执行《企业会计准则解释第15号》。|执行解释15号对本公司报告期内财务报表无重大影响。
财政部于2022年12月13日印发《企业会计准则解释第16号》(以下简称“解释16号”),要求“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,要求“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”,内容自公布之日起施行。|相关会计政策变更经本公司第五届董事会第十九次会议于2023年4月20日决议批准。本公司自2022年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,自2022 年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”和“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定。|执行解释16号对本公司报告期内财务报表无重大影响。
主要税种及税率
税种|计税依据|税率
增值税|以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、10%、9%、7%、6%;出口货物实行“免、抵、退”税政策
消费税||
营业税||
城市维护建设税|实际缴纳的流转税税额|7%、5%
企业所得税|应纳税所得额|25%、20%、8.25%/16.5%、15%
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴|1.2%、12%
教育费附加|实际缴纳的流转税税额|3%
地方教育附加|实际缴纳的流转税税额|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
本公司|15%
苏州福斯特公司|15%
滁州福斯特公司|15%
安吉福斯特公司|15%
临安福斯特公司、光伏发电公司、聚义汇顺公司光威电力公司、新材料研究院公司、吉安福斯特公司、遂宁福斯特公司、成长管理公司、惠州福斯特公司、昆山福斯特公司、福斯特信息公司|20%
福斯特贸易公司[注1]|8.25%/16.5%
福斯特泰国公司[注2]|20%
越南福斯特公司[注3]|20%
除上述以外的其他纳税主体|25%
[注1]子公司福斯特贸易公司的注册地为香港,根据香港相关税例,福斯特贸易公司本年度应纳税所得额不超过2,000,000.00港币部分(含)按8.25%的税率计缴企业所得税,超过
2,000,000.00港币部分按16.5%的税率计缴。本年度企业所得税有100%的税务宽减,上限是1万港元
[注2]子公司福斯特泰国公司的注册地为泰国,根据泰国税收政策,福斯特泰国公司企业所得税按20%的税率计缴
[注3]子公司越南福斯特公司的注册地为越南,根据越南税收政策,越南福斯特公司企业所得税按20%的税率计缴
1. 税收优惠
1. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室于2020年12月29日下发的《关于浙江省2020年高新技术企业备案的复函》(国科火〔2020〕251号),本公司通过高新技术企业复审,认定有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定,公司2020年度至2022年度企业所得税减按15%税率计缴。
2. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对江苏省认定机构2022年认定的第三批高新技术企业进行备案公示的通知》(2022 年11月18日),子公司苏州福斯特公司通过了高新技术企业复审,认定有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定,苏州福斯特公司2022年度至2024年度企业所得税减按15%的税率计缴。
3. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对安徽省认定机构2022年认定的第一批高新技术企业进行备案公示的通知》(2022 年10月18日),子公司滁州福斯特公司被认定为高新技术企业,认定有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定,滁州福斯特公司2022 年度至2024年度企业所得税减按15%的税率计缴。
4. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对浙江省认定机构2022年认定的第一批高新技术企业进行备案公示的通知》(2022 年12月28日),子公司安吉福斯特公司被认定为高新技术企业,认定有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定,安吉福斯特公司2022 年度至2024年度企业所得税减按15%的税率计缴。
5. 福斯特泰国公司已取得编号为59-0846-1-00-1-0的BOI企业资格(泰国投资促进委员会制定的企业优惠策略),产品范围包括封装材料薄膜。
根据泰国当地税收政策,福斯特泰国公司的BOI项目编号59-0846-1-00-1-0 下的封装材料薄膜业务自取得第一笔销售收入起企业所得税6年免缴(免缴应纳所得税额上限519,799,674.91泰铢,超出部分按法定税率缴纳),福斯特泰国公司的封装材料薄膜自2018年6月已进入免税期。
6. 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第二款、《企业所得税法实施条例》第八十七条及财政部、国家税务总局、国家发展和改革委员会发布的《公共基础设施项目企业所得税优惠目录(2008年版)》(财税〔2008〕116号),子公司光伏发电公司、光威电力公司电网新建项目自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,享受“三免三减半”的企业所得税优惠政策。
7. 根据《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部、税务总局2021年第12号)、《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第8号)及《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部、税务总局2022年第13号),自2022 年1月1日至2022年12 月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据2023 年3月26日《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第6号),2023年1月1 日至2024年12月31日期间,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
本公司下属子公司临安福斯特公司、光伏发电公司、聚义汇顺公司、光威电力公司、新材料研究院公司、吉安福斯特公司、遂宁福斯特公司、成长管理公司、惠州福斯特公司、昆山福斯特公司、福斯特信息公司符合小型微利企业的确认标准,享受小型微利企业所得税优惠政策。
8. 根据《关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》(财政部、税务总局公告2022年第10号),自2022年1月1日至2024年12月31日,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。本公司下属子公司临安福斯特公司、光伏发电公司、聚义汇顺公司、光威电力公司、新材料研究院公司、吉安福斯特公司、遂宁福斯特公司、成长管理公司、惠州福斯特公司、昆山福斯特公司、福斯特信息公司符合小型微利企业的确认标准,享受小微企业“六税两费”减免政策。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|160,338.13|111,837.16
银行存款|6,088,648,548.35|2,667,499,783.53
其他货币资金|177,148,474.61|1,366,955.91
合计|6,265,957,361.09|2,668,978,576.60
其中:存放在境外的款项总额|172,853,131.90|234,627,069.80
存放财务公司存款||
期末其他货币资金系信用证保证金22,450,000.00元,银行承兑汇票保证金3,280,252.63元,经营性保证金1,324,300.75 元,存出投资款150,093,921.23元。
项目|期末数|期初数
信用证保证金|22,450,000.00|
银行承兑汇票保证金|3,280,252.63|
经营性保证金|1,324,300.75|1,365,072.50
小计|27,054,553.38|1,365,072.50
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|2,809,779.66|102,483,561.64
其中:||
理财产品|2,809,779.66|102,483,561.64
合计|2,809,779.66|102,483,561.64
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据||
商业承兑票据|516,138,490.19|321,822,020.16
合计|516,138,490.19|321,822,020.16
项目|期末已质押金额
银行承兑票据|
商业承兑票据|26,286,641.91
合计|26,286,641.91
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按组合计提坏账准备|787,811,914.74|100.00|271,673,424.55|34.48|516,138,490.19|517,303,417.01|100.00|195,481,396.85|37.79|321,822,020.16
其中:||||||||||
非光伏行业商业承兑汇票组合|581,142.72|0.07|29,057.14|5.00|552,085.58|||||
光伏行业商业承兑汇票组合|787,230,772.02|99.93|271,644,367.41|34.51|515,586,404.61|517,303,417.01|100|195,481,396.85|37.79|321,822,020.16
合计|787,811,914.74|/|271,673,424.55|/|516,138,490.19|517,303,417.01|/|195,481,396.85|/|321,822,020.16
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
非光伏行业商业承兑汇票|581,142.72|29,057.14|5.00
合计|581,142.72|29,057.14|5.00
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
光伏行业商业承兑汇票|787,230,772.02|271,644,367.41|34.51
合计|787,230,772.02|271,644,367.41|34.51
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
按组合计提坏账准备|195,481,396.85|76,192,027.70|||271,673,424.55
合计|195,481,396.85|76,192,027.70|||271,673,424.55
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
1 年以内小计|4,086,425,364.47
1 至2年|17,513,930.90
2 至3年|1,957,755.90
3 年以上|9,814,610.54
合计|4,115,711,661.81
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|6,958,739.20|0.17|6,958,739.20|100.00||11,450,444.46|0.33|11,450,444.46|100.00|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|4,108,752,922.61|99.83|332,597,374.69|8.09|3,776,155,547.92|3,473,038,903.91|99.67|218,926,851.69|6.30|3,254,112,052.22
其中:||||||||||
光伏行业组合|3,886,778,134.68|94.44|317,713,893.24|8.17|3,569,064,241.44|3,242,513,149.89|93.06|202,822,977.75|6.26|3,039,690,172.14
非光伏行业组合|221,974,787.93|5.39|14,883,481.45|6.71|207,091,306.48|230,525,754.02|6.61|16,103,873.94|6.99|214,421,880.08
合计|4,115,711,661.81|/|339,556,113.89|/|3,776,155,547.92|3,484,489,348.37|/|230,377,296.15|/|3,254,112,052.22
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
中电电气(江苏)绝缘新材料有限公司|4,078,661.22|4,078,661.22|100.00|该公司不履行生效法律文书确定义务,预计难以收回
杭州长江汽车有限公司|2,880,077.98|2,880,077.98|100.00|该公司存在破产清算重大不确定性,对破产债权全额计提坏账
合计|6,958,739.20|6,958,739.20|100.00|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
未逾期(信用期内)|3,442,777,209.83|172,138,860.47|5.00
逾期一个月内|254,871,823.03|50,974,364.62|20.00
逾期超过一个月且账龄3年以下|189,056,867.34|94,528,433.67|50.00
账龄3年以上|72,234.48|72,234.48|100.00
合计|3,886,778,134.68|317,713,893.24|8.17
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|214,564,121.36|10,728,206.10|5.00
1-2年|3,865,732.48|773,146.49|20.00
2-3年|325,610.46|162,805.23|50.00
3年以上|3,219,323.63|3,219,323.63|100.00
合计|221,974,787.93|14,883,481.45|6.71
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项计提坏账准备|11,450,444.46|435,686.78|64,128.17|4,863,263.87||6,958,739.20
按组合计提坏账准备|218,926,851.69|236,382,793.30||879,176.63|-121,833,093.67|332,597,374.69
合计|230,377,296.15|236,818,480.08|64,128.17|5,742,440.50|-121,833,093.67|339,556,113.89
说明:表中“其他变动”系境外子公司外币报表折算涉及的期初期末汇率变动导致的坏账准备增加732,939.49元;本期公司货款结算相关的债务重组业务中涉及的非本期核销债权对应坏账准备122,566,033.16元,加上本期核销的中电电气(南京)新能源有限公司、上海山晟太阳能科技有限公司合计坏账准备1,501,072.39 元,即为本期债务重组涉及的债权对应坏账准备中金额,详见本报告第十节十六2之说明;二者共同影响减少121,833,093.67元。
单位名称|收回或转回金额|收回方式
太仓海润太阳能有限公司|64,128.17|银行转账
合计|64,128.17|/
公司以前年度对太仓海润太阳能有限公司单项全额计提坏账准备3,426,319.65 元,2022年公司收到太仓海润太阳能有限公司货款64,128.17元,相应转回坏账准备,剩余应收账款
3,362,191.48元预计无法收回,经公司管理层批准后予以核销。
项目|核销金额
实际核销的应收账款|5,742,440.50
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
太仓海润太阳能有限公司|货款|3,362,191.48|预计无法收回|经公司管理层批准|否
中电电气(南京)新能源有限公司|货款|1,176,644.26|双方协商一致,达成债务重组协议|经公司管理层批准|否
中山市广升粘合材料有限公司|货款|855,843.63|预计无法收回|经公司管理层批准|否
上海山晟太阳能科技有限公司|货款|324,428.13|双方协商一致,达成债务重组协议|经公司管理层批准|否
惠州市众友智子科技有限公司|货款|15,000.00|客户被列为失信被执行人|经公司管理层批准|否
惠州市发现科技有限公司|货款|8,333.00|客户已注销|经公司管理层批准|否
合计|/|5,742,440.50|/|/|/
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
合并大额应收客户1|848,388,342.81|20.61|50,532,056.24
合并大额应收客户2|656,390,629.69|15.95|32,826,960.30
合并大额应收客户3|299,590,812.19|7.28|34,527,601.25
合并大额应收客户4|267,875,447.99|6.51|14,249,912.22
合并大额应收客户5|203,607,840.65|4.95|16,658,696.36
合计|2,275,853,073.33|55.30|148,795,226.37
客户按照同一实际控制下所有主体统计,期末余额前5名的应收账款合计数为
2,275,853,073.33元,占应收账款期末余额合计数的比例为55.30%,相应计提的坏账准备合计数为148,795,226.37元。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|1,792,256,946.22|1,384,628,015.08
合计|1,792,256,946.22|1,384,628,015.08
项目|期末已质押金额
银行承兑汇票|453,031,221.59
项目|期末已质押金额
小计|453,031,221.59
项目|期末终止确认金额
银行承兑汇票|2,792,058,744.96
小计|2,792,058,744.96
银行承兑汇票的承兑人是商业银行或大型财务公司,由于商业银行和大型财务公司具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|244,248,424.56|99.73|272,554,362.31|99.82
1至2年|593,340.97|0.24|365,641.49|0.13
2至3年|41,246.90|0.02|100,460.02|0.04
3年以上|13,899.31|0.01|13,968.58|0.01
合计|244,896,911.74|100.00|273,034,432.40|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
预付单位1|53,596,775.76|21.89
预付单位2|47,868,531.55|19.55
预付单位3|15,360,950.00|6.27
预付单位4|14,285,067.67|5.83
预付单位5|10,733,208.72|4.38
合计|141,844,533.70|57.92
期末余额前5名的预付款项合计数为141,844,533.70元,占预付款项期末余额合计数的比例为57.92%
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|11,950,907.22|18,176,150.12
合计|11,950,907.22|18,176,150.12
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内小计|8,220,053.31
1至2年|2,508,621.88
2至3年|1,393,768.39
3年以上|1,277,173.42
合计|13,399,617.00
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金保证金|4,948,029.41|12,888,571.00
预付费用款|4,383,343.96|3,217,280.50
员工住房借款|2,501,000.00|3,200,000.00
其他|1,567,243.63|370,610.34
合计|13,399,617.00|19,676,461.84
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|898,409.83|213,273.89|388,628.00|1,500,311.72
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段|-62,118.57|62,118.57||
--转入第三阶段||-237,964.18|237,964.18|
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|-623,294.77|147,045.98|65,637.77|-410,611.02
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动|359,009.08|||359,009.08
2022年12月31日余额|572,005.57|184,474.26|692,229.95|1,448,709.78
注:本期其他变动系境外子公司外币报表折算涉及的期初期末汇率变动导致的坏账准备增加。对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项计提坏账准备|24,000.00|||||24,000.00
按组合计提坏账准备|1,476,311.72||51,601.94|||1,424,709.78
合计|1,500,311.72||51,601.94|||1,448,709.78
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
中央金库|押金保证金|1,437,282.74|1年以内|10.73|71,864.14
浙江中一建设有限公司安吉分公司|拆借款|1,000,000.00|1年以内|7.46|50,000.00
中天光伏材料有限公司|押金保证金|999,653.80|1-2年|7.46|49,982.69
 Provincial Electricity Authority|押金保证金|992,579.76|1年以上|7.41|49,628.99
浙江创然智能科技集团有限公司|预付费用款|617,000.00|1年以内|4.60|30,850.00
合计|/|5,046,516.30|/|37.66|252, 325.82
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|2,373,059,653.77|81,640,721.79|2,291,418,931.98|1,583,972,539.64|8,037,515.50|1,575,935,024.14
在产品|100,988,555.61||100,988,555.61|86,524,301.80||86,524,301.80
库存商品|330,396,269.61|20,530,259.00|309,866,010.61|244,758,272.67|4,261,251.81|240,497,020.86
发出商品|876,514,926.99|63,190,214.46|813,324,712.53|547,379,579.97|711,261.70|546,668,318.27
合计|3,680,959,405.98|165,361,195.25|3,515,598,210.73|2,462,634,694.08|13,010,029.01|2,449,624,665.07
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|8,037,515.50|74,730,912.43||1,127,706.14||81,640,721.79
库存商品|4,261,251.81|22,305,750.11||6,036,742.92||20,530,259.00
发出商品|711,261.70|63,300,814.44||821,861.68||63,190,214.46
合计|13,010,029.01|160,337,476.98||7,986,310.74||165,361,195.25
项目|确定可变现净值的具体依据|转回存货跌价准备的原因|转销存货跌价准备的原因
存货|相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值|以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升|本期将已计提存货跌价准备的存货耗用/售出
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
应收质保金|196,765.10|9,838.25|186,926.85|||
应收分布式电站|9,558,836.16|477,941.81|9,080,894.35|||
合计|9,755,601.26|487,780.06|9,267,821.20|||
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
按组合计提减值准备|487,780.06|||
合计|487,780.06|||/
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
理财产品|200,000,000.00|200,000,000.00
待抵扣增值税进项税|73,953,915.03|83,461,956.92
预缴企业所得税|43,726,032.36|51,109.22
合计|317,679,947.39|283,513,066.14
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
二、联营企业|||||||||||
浙江东南网架福斯特碳中和科技有限公司||1,250,000.00||-32,351.28||||||1,217,648.72|
小计||1,250,000.00||-32,351.28||||||1,217,648.72|
合计||1,250,000.00||-32,351.28||||||1,217,648.72|
项目|期末余额|期初余额
固定资产|2,522,956,334.03|2,002,166,827.73
固定资产清理||
合计|2,522,956,334.03|2,002,166,827.73
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|其他设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|1,023,917,419.64|1,522,453,468.11|16,617,600.61|117,742,743.39|2,680,731,231.75
2.本期增加金额|361,326,405.93|386,674,041.44|3,891,835.73|16,079,119.71|767,971,402.81
1)购置||44,888,018.54|3,783,504.46|7,045,416.46|55,716,939.46
2)在建工程转入|357,591,815.07|338,142,716.95||8,949,096.39|704,683,628.41
3)企业合并增加|||||
4) 外币报表折算差异|3,939,417.61|3,643,305.95|108,331.27|84,606.86|7,775,661.69
(5)其他|-204,826.75||||-204,826.75
3.本期减少金额||28,993,098.53||375,472.30|29,368,570.83
1)处置或报废||28,993,098.53||375,472.30|29,368,570.83
|||||
|||||
4.期末余额|1,385,243,825.57|1,880,134,411.02|20,509,436.34|133,446,390.80|3,419,334,063.73
二、累计折旧|||||
1.期初余额|189,306,408.07|434,137,073.81|10,568,260.20|44,552,661.94|678,564,404.02
2.本期增加金额|61,021,330.87|147,842,904.48|2,867,130.78|24,110,984.28|235,842,350.41
1)计提|59,952,966.86|146,616,176.33|2,785,807.60|24,039,173.46|233,394,124.25
2)外币报表折算差异|1,068,364.01|1,226,728.15|81,323.18|71,810.82|2,448,226.16
|||||
3.本期||17,689,923.68||339,101.05|18,029,024.73
减少金额|||||
1)处置或报废||17,689,923.68||339,101.05|18,029,024.73
|||||
|||||
4.期末余额|250,327,738.94|564,290,054.61|13,435,390.98|68,324,545.17|896,377,729.70
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
1)计提|||||
|||||
|||||
3.本期减少金额|||||
1)处置或报废|||||
|||||
|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|1,134,916,086.63|1,315,844,356.41|7,074,045.36|65,121,845.63|2,522,956,334.03
2.期初账面价值|834,611,011.57|1,088,316,394.30|6,049,340.41|73,190,081.45|2,002,166,827.73
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
滁州年产5亿平方米光伏胶膜项目|359,737,555.56|产权手续正在办理当中
福斯特(嘉兴)新材料有限公司年产2.5 亿平方米光伏胶膜和1.1亿平方米背板项目|68,837,758.28|产权手续正在办理当中
青山研究院项目|27,795,744.64|产权手续正在办理当中
小计|456,371,058.48|
项目|期末余额|期初余额
在建工程|454,262,833.61|421,254,047.17
工程物资||
合计|454,262,833.61|421,254,047.17
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
太阳能光伏发电项目||||1,241,312.18||1,241,312.18
年产2.5亿平方米白色EVA胶膜技改项目||||652,633.52||652,633.52
锂电软包用铝塑膜项目||||7,260,639.67||7,260,639.67
年产2亿平方米POE封装胶膜项目|100,844,080.76||100,844,080.76|38,027,967.01||38,027,967.01
 RO 支撑膜项目|1,276,389.11||1,276,389.11|||
VOC 深化治理和废弃物综合利用项目||||1,720,183.49||1,720,183.49
福斯特泰国厂房更新改造工程|251,911.12||251,911.12|239,152.96||239,152.96
安吉2万吨/年碱溶性树脂项目||||4,838,834.31||4,838,834.31
滁州年产5亿平方米光伏胶膜项目|61,258,323.86||61,258,323.86|283,751,645.64||283,751,645.64
嘉兴年产2.5 亿平方米光伏胶膜项目和年产1.1 亿平方米光伏背板项目|186,428,122.55||186,428,122.55|76,413,607.77||76,413,607.77
福斯特新材料华南生产基地项目|6,872,879.90||6,872,879.90|1,485,574.44||1,485,574.44
年产1亿平方米(高分辨率)感光干膜项目|22,308,516.77||22,308,516.77|||
年产2.5亿平方米高效电池封装胶膜项目|20,162,035.01||20,162,035.01|||
年产20 亿平方米特种高性能薄膜材料建设项目|24,741,118.91||24,741,118.91|||
年产500万平方米挠性覆铜板(材料)项目|11,498,649.83||11,498,649.83|||
越南年产2.5 亿平方米高效电池封装电池项目|10,441,429.06||10,441,429.06|||
其他在安装设备及零星工程|8,179,376.73||8,179,376.73|5,622,496.18||5,622,496.18
合计|454,262,833.61||454,262,833.61|421,254,047.17||421,254,047.17
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
太阳能光伏发电项目||1,241,312.18|10,973,098.84|12,214,411.02||||||||自有资金
年产2.5亿平方米白色 EVA胶膜技改项目|453,696,000.00|652,633.52|736,268.74|1,388,902.26|||43.98|100.00|9,724,008.55|||自有资金/募集资金
锂电软包用铝塑膜项目|86,020,000.00|7,260,639.67||7,260,639.67|||27.20|30.00||||自有资金
年产2亿平方米 POE封装胶膜项目|371,318,000.00|38,027,967.01|68,159,521.60|5,343,407.85||100,844,080.76|94.49|100.00|7,236,140.11|||自有资金/募集资金
 RO支撑膜项目|||2,171,079.38|894,690.27||1,276,389.11||||||自有资金
 VOC深化治理和废弃物综合利用项目||1,720,183.49|3,203,338.71|4,923,522.20||||||||自有资金
福斯特泰国厂房更新改造工程||239,152.96|12,758.16|||251,911.12||||||自有资金
安吉2万吨/年碱溶性树脂项目|490,310,000.00|4,838,834.31|17,743,598.10|22,582,432.41|||41.63|100.00||||自有资金
滁州年产5亿平方米光伏胶膜项目|1,453,468,500.00|283,751,645.64|263,913,402.37|486,406,724.15||61,258,323.86|56.10|70.00|21,571,015.45|||自有资金/募集资金
嘉兴年产2.5亿平方米光伏胶膜项目和年产1.1亿平方米光伏背板项目|877,356,700.00|76,413,607.77|233,338,747.05|123,324,232.27||186,428,122.55|35.31|50.00||||自有资金/募集资金
福斯特新材料华南生产基地项目|1,202,720,200.00|1,485,574.44|5,387,305.46|||6,872,879.90|0.57|5.00|3,349,828.01|3,349,828.01|0.11|自有资金/募集资金
年产1亿平方米(高分辨率)感光干膜项目|253,000,000.00||22,308,516.77|||22,308,516.77|8.82|30.00|534,462.28|534,462.28|0.02|自有资金/募集资金
年产2.5亿平方米高效电池封装胶膜项目|549,000,000.00||20,162,035.01|||20,162,035.01|3.67|20.00|1,255,484.69|1,255,484.69|0.04|自有资金/募集资金
年产20亿平方米特种高性能薄膜材料建设项目|900,000,000.00||24,741,118.91|||24,741,118.91|2.75|5.00||||自有资金
年产500万平方米挠性覆铜板(材料)项目|359,000,000.00||11,498,649.83|||11,498,649.83|3.20|20.00|815,827.18|815,827.18|0.03|自有资金/募集资金
越南年产2.5亿平方米高效电池封装电池项目|529,309,600.00||10,441,429.06|||10,441,429.06|1.97|5.00||||自有资金
 FCC L 挠性覆铜板车间及干膜辅助车间更新改造工程|||21,301,402.92|21,301,402.92||||||||自有资金
其他在安装设备及零星工程||5,622,496.18|21,600,143.94|19,043,263.39||8,179,376.73||||||自有资金
合计|7,525,199,000.00|421,254,047.17|737,692,414.85|704,683,628.41||454,262,833.61|||44,486,766.27|5,955,602.16|0.20|/
说明:越南年产2.5 亿平方米高效电池封装电池项目“预算数”76,000,000.00 美元,按本期期末汇率6.9646 折合人民币529,309,600.00 元。
项目|房屋及建筑物|机器设备|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|10,805,507.60|5,406,497.92|16,212,005.52
2.本期增加金额|1,920,565.40|59,942.23|1,980,507.63
1) 租入|1,818,669.43|59,942.23|1,878,611.66
2) 租赁变更增加|101,895.97||101,895.97
3.本期减少金额|384,879.23|5,406,497.92|5,791,377.15
1) 处置|96,443.33|5,406,497.92|5,502,941.25
2) 租赁变更减少|288,435.90||288,435.90
4.期末余额|12,341,193.77|59,942.23|12,401,136.00
二、累计折旧|||
1.期初余额|1,902,822.00|2,027,436.71|3,930,258.71
2.本期增加金额|1,914,860.21|3,389,051.58|5,303,911.79
(1)计提|1,914,860.21|3,389,051.58|5,303,911.79
3.本期减少金额|96,443.33|5,406,497.92|5,502,941.25
(1)处置|96,443.33|5,406,497.92|5,502,941.25
4.期末余额|3,721,238.88|9,990.37|3,731,229.25
四、账面价值|||
1.期末账面价值|8,619,954.89|49,951.86|8,669,906.75
2.期初账面价值|8,902,685.60|3,379,061.21|12,281,746.81
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件使用权|车位使用权|合计
一、账面原值||||||
1.期初余额|386,161,696.01|||15,262,699.62|620,000.00|402,044,395.63
2.本期增加金额|108,614,998.81|||65,571.08||108,680,569.89
(1)购置|106,686,630.80|||||106,686,630.80
(2)内部研发||||||
(3)企业合并增加||||||
(4)外币报表折算差异|1,928,368.01|||65,571.08||1,993,939.09
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
4.期末余额|494,776,694.82|||15,328,270.70|620,000.00|510,724,965.52
二、累计摊销||||||
1.期初余额|27,074,210.17|||11,085,775.09|227,333.04|38,387,318.30
2.本期增加金额|8,283,190.23|||1,133,046.68|30,999.96|9,447,236.87
(1)计提|8,283,190.23|||1,079,650.85|30,999.96|9,393,841.04
(2)外币报表折算差异||||53,395.83||53,395.83
||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
4.期末余额|35,357,400.40|||12,218,821.77|258,333.00|47,834,555.17
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|459,419,294.42|||3,109,448.93|361,667.00|462,890,410.35
2.期初账面价值|359,087,485.84|||4,176,924.53|392,666.96|363,657,077.33
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
越南海防市海安区DEEP C工业园土地使用权|44,164,332.00|产权手续正在办理当中
临安区锦北单元C一B1/B2-08地块土地使用权|13,740,625.25|产权手续正在办理当中
临安区金马村ZX11-M2-36地块土地使用权|16,801,666.67|产权手续正在办理当中
小计|74,706,623.92|
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
山林地承包款|176,000.00||9,600.00||166,400.00
租入固定资产装修费|3,268,315.25||879,198.60||2,389,116.65
合计|3,444,315.25||888,798.60||2,555,516.65
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|745,301,943.69|114,420,716.18|422,040,035.99|65,047,493.58
内部交易未实现利润|4,990,799.81|748,619.97|6,700,040.79|1,005,006.12
可抵扣亏损|113,021,947.81|24,224,446.30|15,700,991.96|2,885,021.05
递延收益|27,236,578.33|4,795,886.76|17,566,592.86|2,634,988.93
交易性金融负债|4,916,862.36|737,529.35||
固定资产累计折旧|3,203,555.97|800,888.99|3,122,789.10|780,697.28
使用权资产相关差异|||246,478.58|48,950.18
租赁负债|7,309,713.11|1,096,952.77||
合计|905,981,401.08|146,825,040.32|465,376,929.28|72,402,157.14
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值||||
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动||||
理财产品收益|||2,483,561.64|372,534.25
固定资产一次性抵扣|169,519,461.20|29,240,581.71|22,733,393.83|5,683,348.46
使用权资产|7,017,731.04|1,082,259.74||
合计|176,537,192.24|30,322,841.45|25,216,955.47|6,055,882.71
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|28,529,264.50|18,328,997.74
可抵扣亏损|8,582,169.67|8,476,032.29
合计|37,111,434.17|26,805,030.03
年份|期末金额|期初金额|备注
2022年||38,515.50|
2023年|740,195.01|2,000,712.10|
2024年|113,006.60|1,506,062.13|
2025年|754,516.55|1,400,741.95|
2026年|2,005,420.52|3,530,000.61|
2027年|4,969,030.99||
合计|8,582,169.67|8,476,032.29|/