TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|161,223,536.42|292,924,928.56
收到的税费返还|11,482,830.79|12,091,163.56
收到其他与经营活动有关的现金|140,559,529.08|416,442,339.91
经营活动现金流入小计|313,265,896.29|721,458,432.03
购买商品、接受劳务支付的现金|71,402,222.17|107,162,955.98
支付给职工以及为职工支付的现金|120,312,876.04|61,675,953.44
支付的各项税费|15,098,826.40|21,782,028.62
支付其他与经营活动有关的现金|294,987,176.73|358,039,277.87
经营活动现金流出小计|501,801,101.34|548,660,215.91
经营活动产生的现金流量净额|-188,535,205.05|172,798,216.12
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|370,000,000.00|1,366,000,000.00
取得投资收益收到的现金|1,908,808.21|8,094,367.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|41,745.00|150,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金||10,000,000.00
投资活动现金流入小计|371,950,553.21|1,384,244,367.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|13,643,141.87|385,496,015.74
投资支付的现金|347,000,000.00|1,366,833,400.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|360,643,141.87|1,752,329,415.74
投资活动产生的现金流量净额|11,307,411.34|-368,085,048.16
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
取得借款收到的现金|105,142,831.91|
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计|105,142,831.91|
偿还债务支付的现金||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|22,731,195.99|56,672,285.25
支付其他与筹资活动有关的现金|14,091,655.89|8,984,440.43
筹资活动现金流出小计|36,822,851.88|65,656,725.68
筹资活动产生的现金流量净额|68,319,980.03|-65,656,725.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||
五、现金及现金等价物净增加额|-108,907,813.68|-260,943,557.72
加:期初现金及现金等价物余额|263,157,630.15|524,101,187.87
六、期末现金及现金等价物余额|154,249,816.47|263,157,630.15
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益||||||||||||少数股东权益||所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计|少数股东权益|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|226,533,165.00||||986,854,670.75|36,544,844.00|-2,590,969.69||41,559,373.43||459,833,996.80||1,675,645,392.29|-13,305.62|1,675,632,086.67
二、本年期初余额|226,533,165.00||||986,854,670.75|36,544,844.00|-2,590,969.69||41,559,373.43||459,833,996.80||1,675,645,392.29|-13,305.62|1,675,632,086.67
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-153,368.00||||-37,490,424.96|-17,603,516.00|-507,376.61||||-469,514,152.32||-490,061,805.89||-490,061,805.89
(一)综合收益总额|||||||-507,376.61||||-446,914,514.62||-447,421,891.23||-447,421,891.23
(二)所有者投入和减少资本|-153,368.00||||-23,300,360.72|-17,603,516.00|||||||-5,850,212.72||-5,850,212.72
1.所有者投入的普通股|-153,368.00||||-3,362,593.40||||||||-3,515,961.40||-3,515,961.40
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||-19,937,767.32|-17,603,516.00|||||||-2,334,251.32||-2,334,251.32
(三)利润分配|||||||||||-22,599,637.70||-22,599,637.70||-22,599,637.70
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-22,599,637.70||-22,599,637.70||-22,599,637.70
(六)其他|||||-14,190,064.24||||||||-14,190,064.24||-14,190,064.24
四、本期期末余额|226,379,797.00||||949,364,245.79|18,941,328.00|-3,098,346.30||41,559,373.43||-9,680,155.52||1,185,583,586.40|-13,305.62|1,185,570,280.78
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股||其他|||||||||||
一、上年期末余额|226,689,141.00||||923,223,742.83|52,562,440.00|-1,462,373.38||34,988,062.20||406,165,678.09||1,537,041,810.74|-13,305.62|1,537,028,505.12
二、本年期初余额|226,689,141.00||||923,223,742.83|52,562,440.00|-1,462,373.38||34,988,062.20||406,165,678.09||1,537,041,810.74|-13,305.62|1,537,028,505.12
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-155,976.00||||63,630,927.92|-16,017,596.00|-1,128,596.31||6,571,311.23||53,668,318.71||138,603,581.55||138,603,581.55
(一)综合收益总额|||||||-1,128,596.31||||116,872,921.19||115,744,324.88||115,744,324.88
(二)所有者投入和减少资本|-155,976.00||||49,440,863.68|-16,017,596.00|||||||65,302,483.68||65,302,483.68
1.所有者投入的普通|-155,976.00||||-3,419,773.80|-3,575,749.80|||||||||
股|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||52,860,637.48|-12,441,846.20|||||||65,302,483.68||65,302,483.68
(三)利润分配|||||||||6,571,311.23||-63,204,602.48||-56,633,291.25||-56,633,291.25
1.提取盈余公积|||||||||6,571,311.23||-6,571,311.23||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-56,633,291.25||-56,633,291.25||-56,633,291.25
(六)其他|||||14,190,064.24||||||||14,190,064.24||14,190,064.24
四、本期期末余额|226,533,165.00||||986,854,670.75|36,544,844.00|-2,590,969.69||41,559,373.43||459,833,996.80||1,675,645,392.29|-13,305.62|1,675,632,086.67
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|||||||||
一、上年期末余额|226,533,165.00||||986,884,401.03|36,544,844.00|-2,034,813.47||41,559,373.43|135,629,774.01||1,352,027,056.00
二、本年期初|226,533,165.00||||986,884,401.03|36,544,844.00|-2,034,813.47||41,559,373.43|135,629,774.01||1,352,027,056.00
余额||||||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-153,368.00||||-37,497,510.82|-17,603,516.00|-333,598.39|||-118,124,609.04||-138,505,570.25
(一)综合收益总额|||||||-333,598.39|||-95,524,971.34||-95,858,569.73
(二)所有者投入和减少资本|-153,368.00||||-23,307,446.58|-17,603,516.00||||||-5,857,298.58
1.所有者投入的普通股|-153,368.00||||-3,362,593.40|||||||-3,515,961.40
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||-19,944,853.18|-17,603,516.00||||||-2,341,337.18
(三)利润分配||||||||||-22,599,637.70||-22,599,637.70
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-22,599,637.70||-22,599,637.70
(六)其他|||||-14,190,064.24|||||||-14,190,064.24
四、本期期末余额|226,379,797.00||||949,386,890.21|18,941,328.00|-2,368,411.86||41,559,373.43|17,505,164.97||1,213,521,485.75
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末|226,689,141.00||||923,253,473.11|52,562,440.00|-1,462,373.38||34,988,062.20|133,121,264.15||1,264,027,127.08
余额||||||||||||
二、本年期初余额|226,689,141.00||||923,253,473.11|52,562,440.00|-1,462,373.38||34,988,062.20|133,121,264.15||1,264,027,127.08
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-155,976.00||||63,630,927.92|-16,017,596.00|-572,440.09||6,571,311.23|2,508,509.86||87,999,928.92
(一)综合收益总额|||||||-572,440.09|||65,713,112.34||65,140,672.25
(二)所有者投入和减少资本|-155,976.00||||49,440,863.68|-16,017,596.00||||||65,302,483.68
1.所有者投入的普通股|-155,976.00||||-3,419,773.80|-3,575,749.80||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||52,860,637.48|-12,441,846.20||||||65,302,483.68
(三)利润分配|||||||||6,571,311.23|-63,204,602.48||-56,633,291.25
1.提取盈余公积|||||||||6,571,311.23|-6,571,311.23||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-56,633,291.25||-56,633,291.25
(六)其他|||||14,190,064.24|||||||14,190,064.24
四、本期期末余额|226,533,165.00||||986,884,401.03|36,544,844.00|-2,034,813.47||41,559,373.43|135,629,774.01||1,352,027,056.00
中孚信息股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)由山东中孚信息技术有限公司以2007 年7 月31 日为基准日,净资产折股整体变更设立。经过历次增资及股权转让后,本公司股本为6120 万元,股权结构为:魏东晓持有2,457.543 万元,持股比例40.16%;陈志江持有1,623.0451 万元,持股比例26.52%;济南中孚普益投资合伙企业(有限合伙)持有432万元,持股比例7.06%;孙强等其他50 名自然人股东合计持有1,607.4119 万元,持股比例26.26%。业经山东天和会计师事务所有限公司以鲁天和审验字[2013]第108 号验资报告验证。
根据本公司2015 年3 月18 日召开的2014 年度股东大会、2017 年2 月27 日召开的2016 年度股东大会的决议和修改后章程的规定,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]655 号文《关于核准中孚信息股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准,同意本公司向社会公众公开发行人民币普通股(A股)不超过2,040 万股。此次股票发行后,本公司的股份总数变更为81,600,000.00 股,每股面值人民币1.00 元,股本总额为人民币81,600,000.00 元。其中发起人股本为人民币61,200,000.00 元,占变更后股本总额的75.00%;社会公众股股本为人民币20,400,000.00 元,占变更后股本总额的
25.00%。
根据本公司第四届董事会第六次会议决议、2017 年第二次临时股东大会决议及第四届董事会第十一次会议决议,本公司首期拟授予93 名激励对象118.80 万股限制性股票,授予价格为16.00 元/股。截至2017 年9 月6 日止,本公司实际向刘海卫等91 名员工发行了人民币普通股(A股)117.50 万元股,变更后的累计注册资本为人民币8,277.50 万元,股本为人民币8,277.50 万元。
2018 年4 月13 日本公司2017 年年度股东大会审议通过了本公司2017 年度权益分派方案,以资本公积金向全体股东每10 股转增6 股,转增股本金额4,966.50 万元,本次转增后本公司股本增加为人民币13,244.00 万元。
2018 年6 月20 日,根据本公司第四届董事会第二十三次会议决议,本公司向26 名激励对象授予预留限制性股票43.3万股,授予价格为12.49 元/股。截至2018 年8 月20 日止,中孚信息实际向刘千等26 名员工发行了人民币普通股(A股)43.30 万股,变更后股本为人民币13,287.30 万元。
2018 年10 月,根据本公司第四届董事会第二十四次会议、2018 年第三次临时股东大会决议,本公司回购注销了不符合资格的激励对象已获授但尚未解除限售的全部限制性股票4 万股,相应减少股本4.00 万元。回购完成后股本变更为人民币13,283.30 万元。
根据本公司第四届董事会第三十五次会议及2019 年第一次临时股东大会决议,本公司对离职及绩效考评不达标的激励对象已获授但尚未解除限售的6.672 万股限制性股票进行回购注销,相应减少股本6.672 万元。回购完成后股本变更为人民币13,276.628 万元。
根据本公司第四届董事会第四十一次、四十四次会议决议、第四届监事会第三十次、第三十三次会议决议及2020 年第二次临时股东大会决议,本公司拟首次授予194 名激励对象156.55 万股限制性股票,授予价格为36.88 元/股。
根据本公司第五届董事会第二次会议决议、第五届监事会第二十次会议决议,本公司对上述股权激励计划限制性股票授予数量及价格进行了调整,拟首次授予194 名激励对象限制性股票250.48 万股,授予价格为22.925 元/股。
2020 年4 月29 日本公司2019 年年度股东大会审议通过了公司2019 年年度权益分派方案,以本公司现有总股本
13,276.628 万股为基数,向全体股东每10 股派发现金红利2.00 元(含税),以资本公积金每10 股转增6 股。2020 年5 月15 日,本公司2019 年度权益分派方案已由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司实施完毕,转增后本公司累计注册资本变更为人民币21,242.6048 万元,股本为人民币21,242.6048 万元。
2020 年5 月19 日本公司向贾锋等190 名员工发行了人民币普通股(A股)229.28 万股,本公司注册资本变更为人民币21,471.8848 万元。
根据本公司2019 年11 月29 日召开的第四届董事会第三十九次会议、2019 年12 月17 日召开的2019 年第二次临时股东大会、2020 年2 月26 日召开的第四届董事会第四十次会议、2020 年3 月13 日召开的2020 年第一次临时股东大会审议通过,并经中国证券监督管理委员会《关于核准中孚信息股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2020]1010号)核准以及会后调整事项,本公司实际向发行对象发行人民币普通股(A股)1,188.3333 万股,截至2020 年7 月20 日止,本公司变更后的累计注册资本实收金额为人民币226,602,181.00 元。
2020 年11 月13 日,本公司完成向前述激励对象之一的公司员工刘海卫发行人民币普通股(A股)19.20 万股,股本总额为人民币226,794,181.00 元。
2020 年12 月7 日,本公司回购注销9 位离职及绩效考评不达标的激励对象已获授但尚未解除限售的10.504 万股限制性股票,回购完成后股本变更为人民币226,689,141.00 元。业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)以大华验字[2020]000768号验资报告验证,上述股本于2021 年1 月20 日完成工商变更登记。
2021 年10 月8 日,本公司回购注销11 位离职及绩效考评不达标的激励对象已获授但尚未解除限售的7.0856 万股股限制性股票,回购完成后股本变更为人民币226,618,285.00 元。业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)以大华验字
[2021]000649 号验资报告验证。
2022 年3 月7 日,本公司回购注销11 位离职及绩效考评不达标的激励对象已获授但尚未解除限售的8.5120 万股股限制性股票,回购完成后股本变更为人民币226,533,165.00 元。业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)以大华验字
[2022]000101 号验资报告验证。上述股本于2022 年3 月11 日完成工商变更登记。
2022 年11 月22 日,本公司回购注销11 位离职及绩效考评不达标的激励对象已获授但尚未解除限售的15.3368 万股股限制性股票,回购完成后股本变更为人民币226,379,797.00 元。业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)以大华验字
[2022]000770 号验资报告验证。上述股本于2022 年12 月9 日完成工商变更登记。本公司统一社会信用代码:913700007357889006。
经营范围:一般项目:软件开发;软件销售;信息系统集成服务;计算机软硬件及外围设备制造;信息安全设备制造;信息安全设备销售;商用密码产品生产;商用密码产品销售;集成电路设计;集成电路芯片及产品销售;信息系统运行维护服务;信息技术咨询服务;教育咨询服务(不含涉许可审批的教育培训活动);非居住房地产租赁;计算机及通讯设备租赁。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目:计算机信息系统安全专用产品销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)
许可项目:计算机信息系统安全专用产品销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)
本公司所属行业为:软件和信息技术服务业
本公司住所:山东省济南市高新区经十路7000 号汉峪金谷A1-5 号楼25 层本公司的实际控制人为魏东晓。
本公司属网络安全行业,主要产品和服务分为三大类:网络安全产品、密码应用产品、信息安全服务。
本财务报表业经公司董事会于2023 年3 月30 日批准报出。
子公司名称|子公司类型|级次|持股比例(%)|表决权比例(%)
北京中孚泰和科技发展股份有限公司|全资子公司|二级|100|100
南京中孚信息技术有限公司|全资子公司|二级|100|100
中孚安全技术有限公司|全资子公司|二级|100|100
深圳中孚泰和信息技术有限公司|全资子公司|二级|100|100
四川中孚永绥安全技术有限公司*|全资子公司|二级|100|100
南京孚芯科技有限公司|控股子公司|二级|55|55
赣州中孚安全信息科技有限公司|全资子公司|三级|100|100
北京中孚永绥信息技术有限公司|全资子公司|三级|100|100
上海中孚永绥信息技术有限公司|全资子公司|三级|100|100
广西中孚永绥信息技术有限公司|全资子公司|三级|100|100
天津中孚永绥信息技术有限公司*|全资子公司|三级|100|100
河南中孚信创安全技术有限公司*|全资子公司|三级|100|100
* 公司自成立始未开展实际经营活动。
1、本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在“金融工具(附注五、(十))”、“应收账款预期信用损失计提的方法(附注五、(十二))”、固定资产折旧和无形资产摊销(附注五(二十二)、(二十六))、投资性房地产的计量模式(附注五、(二十一))、使用权资产(附注五、(二十五))、收入的确认时点(附注五、(三十五))等。
(3)长期资产减值的估计。管理层在判断长期资产是否存在减值时,主要从以下方面进行评估和分析:(1)影响资产减值的事项是否已经发生;(2)资产继续使用或处置而预期可获得的现金流量现值是否低于资产的账面价值;以及(3)预期未来现金流量现值中使用的重要假设是否适当。
4、合并发生的相关费用
本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括:账龄组合、合并范围内应收款项等等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注10、6.金融工具减值。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
银行承兑票据组合|承兑人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,信用损失风险极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计提预期信用损失
商业承兑汇票|商业承兑汇票风险特征实质上与同类合同的应收账款相同|参照应收账款计提预期信用损失
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注10、6.金融工具减值。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
账龄组合|以账龄作为信用风险特征|按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
合并范围内关联方应收款项组合|合并范围内的关联方之间的应收款项回收风险较低|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计提预期信用损失
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注10、6.金融工具减值。
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注10、6.金融工具减值。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
账龄组合|以账龄作为信用风险特征|参考历史信用损失经验,结合当前状况及未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月或整个存续期信用损失率,计算预期信用损失
合并范围内关联方应收款项组合|合并范围内的关联方之间的应收款项回收风险较低|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计提预期信用损失
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品、合同履约成本等。
存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按个别计价法、加权平均法计价。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注10、6.金融工具减值。
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注10、6.金融工具减值。
类别|预计使用寿命(年)|预计净残值率(%)|年折旧(摊销)率(%)
房屋建筑物|30|5|3.17
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|30|5|3.17
房屋及建筑物-装修费|年限平均法|5|-|20.00
工器具及家具|年限平均法|5|-|20.00
电子设备|年限平均法|3|-|33.33
运输设备|年限平均法|10|0、3|10、9.70
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产(适用于2020 年12 月31 日之前):1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。
专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括专利权及非专利技术等。
项目|预计使用寿命|依据
软件|5年|预计可使用年限
专利权|5年|预计可使用年限
非专利技术|5年|预计可使用年限
类别|摊销年限|备注
装修费|2-5 年|
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,在资产负债表日由使用预期累计福利单位法进行精算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
(1)产品销售业务
(2)集成项目
对于属于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时确认收入。本公司根据合同条款和交易实质进行分析,综合判断客户是否已取得商品控制权,考虑的迹象包括:(1)本公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。(2)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。(3)本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已占有该商品实物。(4)本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。(5)客户已接受该商品。(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
类型|销售方式|销售特点|收入确认时点
产品销售|经销|经销商通常在确定最终用户需求后,向本公司进行采购,本公司将产品交付经销商后即完成销售|产品送达,并经经销商签收后确认收入
|直销|本公司向最终用户直接销售产品,对于需要安装的产品,安装完毕经验收后客户出具验收单;对于不需要安装的产品,客户收货后出具签收单|产品送达,经直销客户出具验收单或签收单后确认收入
集成项目|直销|本公司与客户签订集成服务合同,本公司负责集成项目软、硬件的采购、安装调试及相关技术服务,系统建设完成并经客户验收后实现销售|系统集成业务验收分初验和终验的,取得初验报告时确认收入;不分初验和终验的,取得验收报告时确认收入
与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
本公司对不包含购买选择权且租赁期不超过12 个月的租赁不确认使用权资产和租赁负债,相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
(2)使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注25 和31。
本公司自2022 年1 月1 日执行解释15 号,执行解释15 号对可比期间财务报表无重大影响。
本公司自2022 年12 月13 日执行解释16 号,执行解释16 号对可比期间财务报表无重大影响。
税种|计税依据|税率
增值税|销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产|13%
城市维护建设税|实缴流转税税额|7%
增值税|应税服务收入|6%
教育费附加|实缴流转税税额|3%
地方教育附加|实缴流转税税额|2%
水利建设基金|实缴流转税税额|0.5%
房产税|房产原值的70%或房屋出租收入|1.2%、12%
纳税主体名称|所得税税率
本公司|15%
北京中孚泰和科技发展股份有限公司|25%
南京中孚信息技术有限公司|15%
中孚安全技术有限公司|15%
深圳中孚泰和信息技术有限公司|25%
南京孚芯科技有限公司|25%
赣州中孚安全信息科技有限公司|25%
北京中孚永绥信息技术有限公司|25%
上海中孚永绥信息技术有限公司|25%
广西中孚永绥信息技术有限公司|25%
四川中孚永绥安全技术有限公司|25%
天津中孚永绥信息技术有限公司|25%
河南中孚信创安全技术有限公司|25%
1、根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100 号),增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按适用的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。本公司及子公司南京中孚信息技术有限公司、北京中孚泰和科技发展股份有限公司、中孚安全技术有限公司等公司销售部分自行开发生产的软件产品,均享受上述即征即退政策。
2、本公司于2020 年12 月8 日取得了山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合批准的高新技术企业证书,编号GR202037001352,有效期三年(2020-2022 年度),本年度执行所得税税率为15%。
3、本公司之子公司中孚安全技术有限公司于2022 年12 月12 日取得了山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合批准的高新技术企业证书,编号为GR202237005349,有限期三年(2022-2024 年度),本年度执行所得税税率为15%。
4、本公司之子公司南京中孚信息技术有限公司于2021 年12 月15 日取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合批准的高新技术企业证书,编号GR202132011759,有效期三年(2021-2023 年度),本年度执行所得税税率为15%。
5、本公司之子公司北京中孚泰和科技发展股份有限公司、深圳中孚泰和信息技术有限公司、赣州中孚安全信息科技有限公司、北京中孚永绥信息技术有限公司、上海中孚永绥信息技术有限公司、广西中孚永绥信息技术有限公司、四川中孚永绥安全技术有限公司、天津中孚永绥信息技术有限公司、河南中孚信创安全技术有限公司符合小型微利企业认定条件,根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021 年第12 号)、《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021 年第8 号)等规定,自2021 年1 月1 日至2022 年12 月31 日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|61,158.61|45,654.39
银行存款|450,623,070.81|667,538,585.74
其他货币资金|5,846,216.43|14,371,076.17
未到期应收利息||921,375.00
合计|456,530,445.85|682,876,691.30
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票保证金|3,142,234.50|12,327,003.00
保函保证金|2,703,981.93|2,044,073.17
合计|5,846,216.43|14,371,076.17
货币资金的期末余额较期初下降了33.15%,主要系现金管理理财产品未到期,以及销售回款减少所致。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|87,247,758.91|
其中:||
债务工具投资|87,247,758.91|
其中:||
合计|87,247,758.91|
交易性金融资产期末余额较期初增长,系本期现金管理理财产品未到期所致。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|236,455.00|5,327,659.20
商业承兑票据|135,825.00|
合计|372,280.00|5,327,659.20
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据|397,400.00|100.00%|25,120.00|6.32%|372,280.00|5,327,659.20|100.00%|||5,327,659.20
其中:||||||||||
账龄组合|397,400.00|100.00%|25,120.00|6.32%|372,280.00|5,327,659.20|100.00%|||5,327,659.20
合计|397,400.00|100.00%|25,120.00|6.32%|372,280.00|5,327,659.20|100.00%|||5,327,659.20
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
账龄组合|397,400.00|25,120.00|6.32%
合计|397,400.00|25,120.00|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
单项计提坏账准备的应收票据||||||
按组合计提坏账准备的应收票据||25,120.00||||25,120.00
合计||25,120.00||||25,120.00
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|5,533,907.50|248,900.00
商业承兑票据||43,500.00
合计|5,533,907.50|292,400.00
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|458,376,499.47|100.00%|54,891,854.43|11.98%|403,484,645.04|591,211,739.37|100.00%|48,150,516.55|8.14%|543,061,222.82
其中:||||||||||
账龄组合|458,376,499.47|100.00%|54,891,854.43|11.98%|403,484,645.04|591,211,739.37|100.00%|48,150,516.55|8.14%|543,061,222.8
合计|458,376,499.47|100.00%|54,891,854.43|11.98%|403,484,645.04|591,211,739.37|100.00%|48,150,516.55|8.14%|543,061,222.8
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
账龄组合|458,376,499.47|54,891,854.43|11.98%
合计|458,376,499.47|54,891,854.43|
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|232,834,674.60
1至2 年|162,850,603.66
2至3 年|45,359,714.23
3年以上|17,331,506.98
3至4 年|5,282,936.94
4至5 年|6,664,462.18
5年以上|5,384,107.86
合计|458,376,499.47
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
单项计提坏账准备的应收账款||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|48,150,516.55|9,828,153.28||3,086,815.40||54,891,854.43
合计|48,150,516.55|9,828,153.28||3,086,815.40||54,891,854.43
项目|核销金额
实际核销的应收账款|3,086,815.40
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
第一名|货款|2,110,970.40|预计无法收回|管理层审批|否
第二名|货款|920,000.00|预计无法收回|管理层审批|否
第三名|货款|30,000.00|预计无法收回|管理层审批|否
合计||3,060,970.40|||
本期应收账款核销系应收账款长期挂账且可收回性较低,经管理层批准后予以核销。
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
期末余额前五名应收账款汇总|91,888,991.45|20.05%|10,655,056.70
合计|91,888,991.45|20.05%|
项目|期末余额|期初余额
应收票据|834,800.00|
合计|834,800.00|
项目|期初余额||本期增减变动金额||期末余额|
|成本|公允价值变动|成本|公允价值变动|成本|公允价值变动
应收票据|||834,800.00||834,800.00|
合计|||834,800.00||834,800.00|
于2022 年12 月31 日,公司认为所持有的应收款项融资不存在重大的信用风险,不会因违约而产生重大损失。应收款项融资期末余额较期初增加834,800.00 元,系银行承兑汇票增加所致。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1年以内|11,696,714.20|98.85%|16,347,091.95|96.83%
1至2 年|135,883.31|1.15%|535,866.69|3.17%
合计|11,832,597.51||16,882,958.64|
单位名称|期末余额|账龄|未及时结算原因
供应商一|58,962.22|1-2 年|合同未执行完毕
合计|58,962.22||
单位名称|期末余额|占预付款项总额的比例(%)
期末余额前五名预付款项汇总|4,574,036.07|38.66
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|20,437,219.65|23,201,938.75
合计|20,437,219.65|23,201,938.75
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金|9,380,615.93|10,844,482.58
员工备用金|40,305.93|185,900.37
押金|8,340,361.03|8,579,014.22
其他|7,343,401.04|7,411,665.91
合计|25,104,683.93|27,021,063.08
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|3,819,124.33|||3,819,124.33
2022 年1 月1 日余额在本期||||
——转入第三阶段|-18,821.79||18,821.79|
本期计提|867,161.74||302,482.59|1,169,644.33
本期核销|||321,304.38|321,304.38
2022 年12 月31 日余额|4,667,464.28|||4,667,464.28
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|11,047,604.97
1至2 年|7,009,653.19
2至3 年|3,544,638.42
3年以上|3,502,787.35
3至4 年|1,816,320.35
4至5 年|1,219,500.00
5年以上|466,967.00
合计|25,104,683.93
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
按组合计提坏账准备的其他应收款|3,819,124.33|1,169,644.33||321,304.38||4,667,464.28
合计|3,819,124.33|1,169,644.33||321,304.38||4,667,464.28
项目|核销金额
实际核销的其他应收款|321,304.38
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
客户一|押金|2,243,519.04|1年以内7,555.5,1-2 年2,235,963.54|8.94%|223,974.13
客户二|押金|1,200,000.00|4-5 年|4.78%|960,000.00
客户三|保证金|1,100,000.00|1年以内|4.38%|55,000.00
客户四|押金|1,000,000.00|2-3 年200000 元,3-4 年800000 元|3.98%|460,000.00
客户五|保证金|622,250.00|1年以内2250 元,1-2 年620000 元|2.48%|62,112.50
合计||6,165,769.04||24.56%|1,761,086.63
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|68,420,383.90|9,150,021.98|59,270,361.92|66,393,913.61|9,181,105.19|57,212,808.42
库存商品|19,931,527.20||19,931,527.20|13,207,586.45||13,207,586.45
合同履约成本|48,089,797.85||48,089,797.85|4,187,619.33||4,187,619.33
委托加工物资|13,015,513.40||13,015,513.40|20,864,759.12||20,864,759.12
半成品|425,942.95||425,942.95|775,103.39||775,103.39
合计|149,883,165.30|9,150,021.98|140,733,143.32|105,428,981.90|9,181,105.19|96,247,876.71
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|9,181,105.19|151,566.35||182,649.56||9,150,021.98
合计|9,181,105.19|151,566.35||182,649.56||9,150,021.98
存货期末账面价值较期初增长46.22%,主要系期末合同履约成本增加所致。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
未到期质保金|31,693,423.64|4,699,566.48|26,993,857.16|30,876,900.41|3,539,572.58|27,337,327.83
合计|31,693,423.64|4,699,566.48|26,993,857.16|30,876,900.41|3,539,572.58|27,337,327.83
项目|变动金额|变动原因
客户一|2,214,650.00|2022 年质保期尚未到期
客户二|1,030,103.03|2022 年质保期尚未到期
客户三|-965,023.15|2022 年质保期已到期,款项收回
客户四|-1,595,087.40|2022 年质保期已到期,款项收回
客户五|-2,875,900.00|2022 年质保期已到期,款项收回
合计|-2,191,257.52|——
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
未到期质保金|1,159,993.90|||
合计|1,159,993.90|||——
项目|期末余额|期初余额
待抵扣进项税|104,409.89|675,022.71
以抵销后净额列示的所得税预缴税额|2,647,262.62|5,843,099.92
大额存单||50,000,000.00
合计|2,751,672.51|56,518,122.63
其他流动资产期末余额较期初下降95.13%,主要系本期理财产品到期收回所致。
被投资单位|期初余额(账面价值)|本期增减变动||||||||期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
南京哈卢信息科技有限公司|36,051,743.41|||1,553,842.24||||||37,605,585.65|
山东方寸微电子科技有限公司|14,533,943.43|||-343,879.19||-14,190,064.24|||||
小计|50,585,686.84|||1,209,963.05||-14,190,064.24||||37,605,585.65|
合计|50,585,686.84|||1,209,963.05||-14,190,064.24||||37,605,585.65|
如附注七(二)所述。
项目|期末余额|期初余额
国保联盟信息安全技术有限公司|7,213,633.11|7,606,101.80
江苏信创技术适配攻关基地有限公司|41,253.59|245,698.56
合计|7,254,886.70|7,851,800.36
项目名称|确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
国保联盟信息安全技术有限公司|||2,786,366.89||战略投资,长期持有|
江苏信创技术适配攻关基地有限公司|||858,746.41||战略投资,长期持有|
合计|||3,645,113.30|||
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
1.期初余额|30,833,076.83|||30,833,076.83
2.本期增加金额|1,232,040.87|||1,232,040.87
(2)存货\固定资产\在建工程转入|1,232,040.87|||1,232,040.87
4.期末余额|32,065,117.70|||32,065,117.70
1.期初余额|7,002,444.58|||7,002,444.58
2.本期增加金额|1,456,609.65|||1,456,609.65
(1)计提或摊销|994,571.44|||994,571.44
(2)固定资产转入|462,038.21|||462,038.21
4.期末余额|8,459,054.23|||8,459,054.23
1.期末账面价值|23,606,063.47|||23,606,063.47
2.期初账面价值|23,830,632.25|||23,830,632.25
项目|期末余额|期初余额
固定资产|57,657,864.48|70,709,642.58
合计|57,657,864.48|70,709,642.58
项目|房屋建筑物|工器具及家具|电子设备|运输设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|17,757,154.11|18,998,062.50|85,898,107.54|7,049,876.80|129,703,200.95
2.本期增加金额||2,576,169.56|14,423,684.83||16,999,854.39
(1)购置||1,975,999.63|14,073,467.41||16,049,467.04
(2)在建工程转入||600,169.93|350,217.42||950,387.35
(3)企业合并增加|||||
|||||
3.本期减少金额|1,232,040.87|60,195.26|504,658.51|97,872.41|1,894,767.05
(1)处置或报废||60,195.26|504,658.51|97,872.41|662,726.18
转入投资性房地产|1,232,040.87||||1,232,040.87
4.期末余额|16,525,113.24|21,514,036.80|99,817,133.86|6,952,004.39|144,808,288.29
二、累计折旧|||||
1.期初余额|10,624,262.63|10,241,328.00|35,377,914.90|2,750,052.84|58,993,558.37
2.本期增加金额|355,916.13|2,681,388.52|25,385,701.83|649,574.60|29,072,581.08
(1)计提|355,916.13|2,681,388.52|25,385,701.83|649,574.60|29,072,581.08
|||||
3.本期减少金额|462,038.21|59,247.17|359,548.38|34,881.88|915,715.64
(1)处置或报废||59,247.17|359,548.38|34,881.88|453,677.43
转入投资性房地产|462,038.21||||462,038.21
4.期末余额|10,518,140.55|12,863,469.35|60,404,068.35|3,364,745.56|87,150,423.81
|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|6,006,972.69|8,650,567.45|39,413,065.51|3,587,258.83|57,657,864.48
2.期初账面价值|7,132,891.48|8,756,734.50|50,520,192.64|4,299,823.96|70,709,642.58
项目|期末余额|期初余额
在建工程||126,185.87
合计||126,185.87
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
北京经济技术开发区信创园装修项目||||126,185.87||126,185.87
合计||||126,185.87||126,185.87
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
北京经济技术开发区信创园装修项目|2,291,400.00|126,185.87|1,993,909.85|667,178.94|1,452,916.78||92.52%|100.00%||||其他
广州基地装修|2,730,913.69||2,353,723.45|215,023.93|2,138,699.52||86.19%|100.00%||||其他
其他装修工程|||1,559,875.10|68,184.48|1,491,690.62|||100.00%||||其他
合计|5,022,313.69|126,185.87|5,907,508.40|950,387.35|5,083,306.92|||||||
在建工程期末余额较期初下降100%,主要系办公场所装修完工所致。
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值:||
1.期初余额|99,769,431.15|99,769,431.15
2.本期增加金额|22,375,739.44|22,375,739.44
租赁|22,375,739.44|22,375,739.44
3.本期减少金额|10,829,794.88|10,829,794.88
其他减少|10,829,794.88|10,829,794.88
4.期末余额|111,315,375.71|111,315,375.71
二、累计折旧||
1.期初余额|22,859,509.32|22,859,509.32
2.本期增加金额|28,294,307.48|28,294,307.48
(1)计提|28,294,307.48|28,294,307.48
||
3.本期减少金额|2,837,313.35|2,837,313.35
(1)处置||
其他减少|2,837,313.35|2,837,313.35
4.期末余额|48,316,503.45|48,316,503.45
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
||
3.本期减少金额||
(1)处置||
||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|62,998,872.26|62,998,872.26
2.期初账面价值|76,909,921.83|76,909,921.83
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额||283,018.86|58,656,984.26|12,045,318.38|70,985,321.50
2.本期增加金额|||25,231,890.25|3,193,682.07|28,425,572.32
(1)购置||||3,193,682.07|3,193,682.07
(2)内|||25,231,890.25||25,231,890.25
部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
3.本期减少金额||||7,309.74|7,309.74
(1)处置||||7,309.74|7,309.74
|||||
4.期末余额||283,018.86|83,888,874.51|15,231,690.71|99,403,584.08
二、累计摊销|||||
1.期初余额||117,924.24|977,616.41|7,178,562.05|8,274,102.70
2.本期增加金额||56,603.88|13,778,654.11|2,246,140.09|16,081,398.08
(1)计提||56,603.88|13,778,654.11|2,246,140.09|16,081,398.08
|||||
3.本期减少金额||||3,858.44|3,858.44
(1)处置||||3,858.44|3,858.44
|||||
4.期末余额||174,528.12|14,756,270.52|9,420,843.70|24,351,642.34
|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值||108,490.74|69,132,603.99|5,810,847.01|75,051,941.74
2.期初账面价值||165,094.62|57,679,367.85|4,866,756.33|62,711,218.80
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为84.39%。