TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
根据公司2015 年度股东大会决议,公司以截止2015 年12月31 日总股本99,000万股为基数,以资本公积向股权登记日登记在册的全体股东每10股转增2股,新增注册资本19,800万元。根据公司2017年度股东大会决议,公司以截止2017年12月31日股本1,188,000,000股为基数,以资本公积向公司全体股东每10股转增3 股,新增注册资本35,640万元。
经中国证券监督管理委员会(证监许可[2019]2970号)核准,公司于2020年4 月10日公开发行总额为人民币240,000.00万元可转换公司债券,并于2020年4月30日起在上海证券交易所上市交易,截至2022年12月31日,累计已有2,390,931,000元可转换公司债券转换为公司股份,其中2020 年度转股99,910,467 股,2021 年度转股356,516,350 股,2022 年度转股57,209,459股,合计转股513,636,276 股,转股后公司新增注册资本513,636,276 元。公司目前注册资本为2,058,036,276元。
公司营业执照统一社会信用代码为91370000166926751K;公司住所位于滨州市黄河五路888号;法定代表人为任元滨。
2020年6月30日,公司原实际控制人张忠正等10名一致行动人签署解除协议终止一致行动关系后,公司一直不存在控股股东及实际控制人。
(2)经营范围和经营期限
公司属于化工行业的氯碱行业,经营范围为:环氧丙烷、二氯丙烷溶剂、氢氧化钠(液体、固体)、食品添加剂氢氧化钠(液体、固体)、二氯异丙醚、氯丙烯、顺式二氯丙烯、反式二氯丙烯、DD 混剂、低沸溶剂、高沸溶剂、四氯乙烯、氢氟酸、环氧氯丙烷、盐酸、次氯酸钠溶液、氢气、氯气、液氯、氮气、氧气、硫酸的生产销售;破乳剂系列、乳化剂系列(含农药乳化剂系列、印染纺织助剂、泥浆助剂等)、缓蚀剂系列、聚醚、六氟磷酸锂、甘油及其他化工产品(不含监控化学危险品,不含易制毒化学危险品)的生产销售;塑料编织袋的生产销售;机械设备安装制造;本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器、仪表及零配件的进口;本企业生产产品的出口。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
子公司全称|子公司类型|注册地|注册资本(万元|经营范围|期末实际出资额(万元
山东滨化东瑞化工有限责任公司(“东瑞化工”)|直接投资|山东滨州|150,000.00|生产、销售化工产品|185,949.94
山东滨化新型建材有限责任公司(“新型建材”)|直接投资|山东滨州|9,500.00|粉煤灰砖、新型建材的生产与销售|9,500.00
山东滨化安通设备制造有限公司(“安通设备”)|直接投资|山东滨州|2,900.00|不锈钢设备石墨垫片加工安装销售|2,900.00
山东滨化集团化工设计研究院有限责任公司(“设计院”)|直接投资|山东滨州|600.00|新产品开发及工程设计|815.46
山东滨州嘉源环保有限责任公司(“嘉源环保”)|间接投资|山东滨州|1,000.00|水处理剂的研制与销售|1,183.36
滨州滨化安全咨询服务有限公司(“安全咨询”)|直接投资|山东滨州|30.00|安全咨询、风险度信誉的指导|30.00
山东安信达检测有限公司(“安信达”)|直接投资|山东滨州|500.00| RT-射线照相检测、UT-超声波检测、MT-磁粉检测、PT-液体渗透检测;焊接热处理;理化试验|500.00
山东滨华氢能源有限公司(“滨华氢能源”)|直接投资|山东滨州|20,000.00|新能源的技术开发、技术服务|13,500.00
山东浩振建设工程有限公司(“浩振建设”)|间接投资|山东滨州|500.00|各类工程建设活动|100.00
山东滨化溴化工科技有限公司(“溴化工科技”)|间接投资|山东滨州|5,000.00|化工科技领域内的技术咨询、技术服务;化工产品销售。|3,500.00
山东滨化海源水产有限公司(“海源水产”)|间接投资|山东滨州|300.00|水产品批发;水产品零售;技术服务、技术开发、水产养殖;水产苗种生产等|100.00
山东滨华氢能科技有限公司(“氢能科技”)|间接投资|山东滨州|20,000.00|输电、供电、受电电力设施的安装、电力行业高效节能技术研发、电气设备销售、站用加氢及储氢设施销售等|100.00
山东滨华液氢氢能科技有限公司(“液氢氢能科技”)|间接投资|山东滨州|10,000.00|新兴能源技术研发;新材料技术研发等|
山东滨化长悦新材料有限公司(“滨化长悦”)|直接投资|山东滨州|10,000.00|化工产品生产、销售|8,000.00
滨化技术有限公司(“滨化技术”)|直接投资|山东滨州|20,000.00|化工产品生产、销售|1,000.00
滨州滨化科技投资发展有限公司(“滨化科技”)|间接投资|山东滨州|1,200.00|以自有资金从事投资活动;技术服务、技术开发、技术咨询等|
海南滨化长信投资控股有限公司(“海南滨化长信”)|直接投资|海南三亚|10,000.00|货物、技术进出口;进出口代理;自有资金从事投资活动;化工产品销售;技术服务、技术开发等。|
山东畅安物流有限公司(“畅安物流”)|直接投资|山东滨州|5,000.00|国内货物运输代理;专用化学产品销售等|
大晟芯材料科技(山东)有限公司(“大晟芯材料”)|直接投资|山东滨州|2,000.00|新材料技术研发;电子专用材料销售;新材料技术推广服务等|
山东滨华氢能技术有限公司(“氢能技术”)|间接投资|山东滨州|2,000.00|气体、液体分离及纯净设备销售;专用化学产品销售等|
山东滨化滨投新能源有限公司(“滨化滨投”)|间接投资|山东滨州|1,000.00|风力发电技术服务;新兴能源技术研发;发电技术服务;技术服务、技术开发等|320.00
山东滨化储能科技有限公司(“滨化储能科技”)|间接投资|山东滨州|1,000.00|工程和技术研究和试验发展;储能技术服务;电力电子元器件销售|
山东中和储能科技有限公司(“中和储能科技”)|间接投资|山东滨州|1,000.00|工程和技术研究和试验发展;储能技术服务;电力电子元器件销售|
山东氢源储能科技有限公司(“氢源储能科技”)|间接投资|山东滨州|1,000.00|工程和技术研究和试验发展;储能技术服务;电力电子元器件销售|
唐山瑾诚泊谦科技有限公司(“瑾诚泊谦科技”)|间接投资|河北唐山|500.00|新能源技术推广服务;信息技术管理咨询服务;信息系统集成和物联网技术服务;技术推广服务|
唐山舜泰谦佑新能源发展有限公司(“舜泰谦佑新能源”)|间接投资|河北唐山|3,000.00|新能源技术推广服务;工程和技术研究和试验|
山东滨化新能源有限公司(“滨化新能源”)|间接投资|山东滨州|1,000.00|风力发电技术服务;新能源原动设备销售;太阳能热发电装备销售;新能源原动设备制造等|300.00
山东中和光伏发电服务有限公司(“山东中和光伏”)|间接投资|山东滨州|1,000.00|电力、热力生产和供应|
山东滨华光伏发电服务有限公司(“山东滨华光伏”)|间接投资|山东滨州|1,000.00|电力、热力生产和供应|
子公司全称|子公司类型|注册地|注册资本(万元)|经营范围|期末实际出资额(万元)
山东滨化海源盐化有限公司(“海源盐化”)|直接投资|山东滨州|10,000|工业盐、溴素生产销售养殖|9,947.69
子公司全称|持股比例|合计表决权比例|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本年亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额
山东滨化海源盐化有限公司(“海源盐化”)|74.05%|74.05%|是|103,073,104.04||
子公司全称|子公司类型|注册地|注册资本(万元)|经营范围|期末实际出资额(万元)
黄河三角洲(滨州)热力有限公司(“黄河三角洲热力”)|直接投资|山东滨州|38,500.00|生产、销售电力及蒸汽|41,100.00
山东滨华新材料有限公司(“滨华新材料”)|直接投资|山东滨州|370,000.00|合成新材料的研发;钢材、建材销售|370,188.08
子公司全称|持股比例|合计表决权比例|是否并报|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本年亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额
黄河三角洲(滨州)热力有限公司(“黄河三角洲热力”)|100%|100%|是|||
山东滨华新材料有限公司(“滨华新材料”)|100%|100%|是|||
注:嘉源环保是东瑞化工的子公司;溴化工科技、浩振建设、海源水产是海源盐化的全资子公司;氢能科技、液氢氢能科技、氢能技术、滨投新能源、滨化储能科技、中和储能科技、氢源储能科技、瑾诚泊谦科技、舜泰谦佑新能源是氢能源的子公司;滨化新能源是滨化滨投子公司;山东中和光伏是滨化储能科技子公司;滨化科技是滨化技术子公司;山东滨华光伏是中和储能科技子公司,其余公司均为本公司的一级子公司。
子公司|股东名称|成立日期|持股比例||取得方式
|||直接|间接|
滨化长悦|本公司|2022/2/17|100%||现金出资
畅安物流|本公司|2022/10/12|100%||认缴设立
滨化技术|本公司|2022/10/18|100%||现金出资
海南滨化长信|本公司|2022/12/15|100%||认缴设立
大晟芯材料|本公司|2022/12/26|100%||认缴设立
滨化储能科技|滨华氢能源|2022/2/15||97.50%|认缴设立
中和储能科技|滨华氢能源|2022/2/15||97.50%|认缴设立
氢源储能科技|滨华氢能源|2022/2/15||97.50%|认缴设立
山东中和光伏|滨化储能科技|2022/11/4||97.50%|认缴设立
山东滨华光伏|中和储能科技|2022/11/4||97.50%|认缴设立
滨州滨化科技|滨化技术|2022/11/29||100%|认缴设立
2本期减少子公司
本公司财务报表以持续经营为编制基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》、具体会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下简称“企业会计准则”)以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除交易性金融资产、应收款项融资以外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2022 年12月31日的财务状况、2022年度的经营成果和现金流量等相关信息。
本公司作为合并方在合并中发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用,冲减资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用,计入债务性工具的初始确认金额。
对于非同一控制下的企业合并,本公司作为合并方的合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。本公司为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应于发生时计入当期损益。本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用,应当计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础,已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司持有母公司的长期股权投资,视为企业集团的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。
对于本公司同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生,调整合并资产负债表的期初数,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整;对于本公司非同一控制下企业合并取得的子公司,则不调整合并资产负债表期初数,将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
(5)处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法1一般处理方法
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同),或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。
合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算,相关会计政策见本附注之长期股权投资会计政策解释。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除:1属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;2可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
1摊余成本计量的金融资产
满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:1收取该金融资产现金流量的合同权利终止;2该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;3该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收出口退税组合|款项性质|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——应收押金保证金组合||
其他应收款——合并范围内关联往来组合||
其他应收款——应收暂借款组合||
其他应收款——应收员工备用金等组合||
3按组合计量预期信用损失的应收款项 a、具体组合及计量预期信用损失的方法
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票|票据类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票||
应收账款——信用风险特征组合|账龄组合|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
应收账款——合并范围内关联往来组合|合并范围内关联方|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失率为0%
账龄|应收账款预期信用损失率
1年以内|5%
1-2年|20%
2-3年|50%
3年以上|100%
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“金融工具的确认与计量”。
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“金融工具的确认与计量”。
存货是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。
公司存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。存货发出时,采用加权平均法确定其实际成本。
(3)存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日,本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。
本公司对于产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货,按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;用于生产而持有的材料等存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若本公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
(4)存货的盘存方法
公司存货的盘存方法采用永续盘存制。
低值易耗品领用时采用一次摊销法进行摊销。
4成本法转权益法或公允价值计量:本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,本公司改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,本公司改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时,应当按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的有关规定进行会计处理。
1确定对被投资单位具有共同控制的依据:是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
2确定对被投资单位具有重大影响的依据:当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易。
(1)本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足下列条件的,确认为固定资产:
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|15-30|5%|3.17%-6.33%
机器设备|年限平均法|5-25|5%|3.80%-19.00%
运输设备|年限平均法|5-10|5%|9.50%-19.00%
电子设备及器具|年限平均法|5-10|5%|9.50%-19.00%
固定资产减值准备的计提按照资产减值核算方法处理。固定资产减值损失一经确认在以后会计期间不再转回,当该项资产处置时予以转出。
本公司融资租入固定资产是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,具体认定依据为符合下列一项或数项条件的:1在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;2承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权;3即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;4承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;5租赁资产性质特殊,如不作较大改造只有承租人才能使用。本公司融资租入固定资产的计价方法:融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
3项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;
辞退福利:本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议。本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益。
在租赁期开始日后,本公司续租选择权、终止租赁选择权或购买选择权评估结果发生变化的,重新确定租赁付款额,并按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。在租赁期开始日后,根据担保余值预计的应付金额发生变动,或者因用于确定租赁付款额的指数或比率变动而导致未来租赁付款额发生变动的,本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债。在这些情形下,本公司采用的折现率不变;但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率。
(3)亏损合同
(4)重组义务
(1)公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具的公允价值计量;以现金结算的股份支付,按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值;对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:期权的行权价格、期权的有效期、标的股份的现行价格、股价预计波动率、股份的预计股利、期权有效期内的无风险利率。
(2)以权益工具结算的股份支付会计处理
1授予后立即可行权的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。授予日,是指股份支付协议获得批准的日期。
2完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积,不确认后续公允价值变动。等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。
3对于权益结算的股份支付,在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。公司在行权日根据行权情况,确认股本和股本溢价,同时结转等待期内确认的资本公积。
(3)以现金结算的股份支付的会计处理
1授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加应付职工薪酬。
2完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
3对于现金结算的股份支付,公司在可行权日之后不再确认成本费用,负债(应付职工薪酬)公允价值的变动计入当期损益(公允价值变动损益)。
(4)股份支付计划的修改、终止
无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改,或者取消权益工具的授予或结算该权益工具,公司确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务,除非因不能满足权益工具的可行权条件(除市场条件外)而无法可行权。
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时,在客户取得相关商品控制权时确认收入:合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务;合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务;合同有明确的与所转让商品相关的支付条款;合同具有商业实质,即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额;本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。在合同开始日,本公司识别合同中存在的各单项履约义务,并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。本公司在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
如果不满足上述条件之一,则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,本公司考虑下列迹象:本公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;客户已接受该商品;其他表明客户已取得商品控制权的迹象。与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:
(1)公司商品销售收入确认的具体原则与时点:
1合同约定客户自提货的,公司货物出库后确认收入;2合同约定由公司送货的,公司将货物发出收到购货方签字盖章的过磅单后确认收入;3公司出口产品根据报关行提供的电子预录单开具出口发票并确认收入。
(2)本公司提供的劳务在同时满足:1收入的金额能够可靠计量;2相关的经济利益很可能流入企业;3交易的完工进度能够可靠地确定;4交易中已发生的和将发生的成本能够可靠计量时,采用完工百分比法,即按照提供劳务交易的完工进度的方法确认收入的实现。采用完工百分比法确认提供劳务的收入,按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
(3)本公司让渡资产使用权收入(包括利息收入和使用费收入等)在同时满足:1相关经济利益很可能流入企业;2收入的金额能够可靠地计量时,确认收入的实现。
(4)采用售后回购方式销售商品的,收到的款项确认为负债;回购价格大于原售价的,差额在回购期间按期计提利息,计入财务费用。有确凿证据表明售后回购交易满足销售商品收入确认条件的,销售的商品按售价确认收入,回购的商品作为购进商品处理。
(5)采用售后租回方式销售商品的,收到的款项确认为负债;售价与资产账面价值之间的差额,采用合理的方法进行分摊,作为折旧费用或租金费用的调整。有确凿证据表明认定为经营租赁的售后租回交易是按照公允价值达成的,销售的商品按售价确认收入,并按账面价值结转成本。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。本公司对与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)。
1财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用;
1政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;
本公司的使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括: a租赁负债的初始计量金额;
c本公司作为承租人发生的初始直接费用;
本公司对短期租赁以及低价值资产租赁,选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照本附注“34.收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。 A本公司作为卖方及承租人
B本公司作为买方及出租人
本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
(7)终止经营
税种|计税依据|税率
增值税|销项税额减可抵扣进项税后的余额|本公司及子公司主要商品和劳务的销项税税率为13%;蒸汽的销项税税率为9%。
消费税||
营业税||
城市维护建设税|按当期已交流转税比例计缴城市维护建设税|本公司及子公司按当期已交流转税的7%计缴城市维护建设税。
企业所得税|按应纳税所得额的25%缴纳所得税税率,高新技术企业所得税税率为15%,小型微利企业所得税税率为2.5%、10%|本公司子公司嘉源环保、安信达、安全咨询氢能科技、滨化新能源、浩振建设、滨化技术、海源水产执行小型微利企业普惠性所得税减免政策,所得税税率为2.5%;其他子
||公司的所得税税率均为25%。
本公司独资子公司山东滨化新型建材有限责任公司于2009 年被山东省经贸委认定为资源综合利用企业,2022 年经税务局备案后合格,继续享受增值税即征即退税收优惠以及收入按90%计算后计算应纳税所得额优惠。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|20.00|20.00
银行存款|1,187,251,068.69|2,015,647,528.34
其他货币资金|419,093,751.45|222,452,356.14
合计|1,606,344,840.14|2,238,099,904.48
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司存款||
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|1,171,571,421.36|1,070,000,000.00
其中:||
非保本浮动收益理财产品|400,721,229.59|
保本浮动收益理财产品|770,850,191.77|1,070,000,000.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
合计|1,171,571,421.36|1,070,000,000.00
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据||
商业承兑票据||16,007,318.64
合计||16,007,318.64
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备||||||16,849,809.10|100.00|842,490.46|5.00|16,007,318.64
其中:||||||||||
风险组合||||||16,849,809.10|100.00|842,490.46|5.00|16,007,318.64
合计||/||/||16,849,809.10|/|842,490.46|/|16,007,318.64
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
按组合计提坏账准备|842,490.46||842,490.46||
合计|842,490.46||842,490.46||
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
一年以内|152,645,721.55
1年以内小计|152,645,721.55
1至2年|4,692,679.31
2至3年|677,399.24
3年以上|1,526,359.81
3至4年|
4至5年|
5年以上|
合计|159,542,159.91
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|159,542,159.91|100.00|10,435,881.37|6.54|149,106,278.54|132,186,892.89|100.00|10,464,081.68|7.92|121,722,811.21
其中:||||||||||
账龄组合|159,542,159.91|100.00|10,435,881.37|6.54|149,106,278.54|132,186,892.89|100.00|10,464,081.68|7.92|121,722,811.21
合计|159,542,159.91|100.00|10,435,881.37|6.54|149,106,278.54|132,186,892.89|100.00|10,464,081.68|7.92|121,722,811.21
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|152,645,721.55|7,632,286.08|5.00
1-2年|4,692,679.31|938,535.86|20.00
2-3年|677,399.24|338,699.62|50.00
3年以上|1,526,359.81|1,526,359.81|100.00
合计|159,542,159.91|10,435,881.37|6.54
详见本报告“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”中的“12、应收账款”。如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:□适用√不适用
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项计提坏账准备||||||
按组合计提坏账准备|10,464,081.68|2,609,969.67|684,118.07|1,954,051.91||10,435,881.37
合计|10,464,081.68|2,609,969.67|684,118.07|1,954,051.91||10,435,881.37
项目|核销金额
实际核销的应收账款|1,954,051.91
其中重要的应收账款核销情况:□适用√不适用应收账款核销说明:□适用√不适用
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
客户1|14,235,391.20|8.92|711,769.56
客户2|12,363,176.00|7.75|618,158.80
客户3|8,976,000.00|5.63|448,800.00
客户4|8,324,235.95|5.22|416,211.80
客户5|8,030,758.00|5.03|401,537.90
合计|51,929,561.15|32.55|2,596,478.06
外币名称|期末余额|||期初余额||
|外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额
美元|3,195,834.08|6.96|22,257,706.03|3,314,283.63|6.38|21,130,878.14
合计|3,195,834.08|6.96|22,257,706.03|3,314,283.63|6.38|21,130,878.14
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|662,851,181.37|1,103,985,194.08
商业承兑汇票||
合计|662,851,181.37|1,103,985,194.08
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:□适用√不适用其他说明:√适用□不适用
项目|期末已质押金额
银行承兑汇票|27,830,632.00
合计|27,830,632.00
截止报告期末公司将金额为27,830,632.00元的银行承兑汇票质押,从中国工商银行股份有限公司滨州滨城支行办理国际信用证3,158,650.00美元。
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑汇票|1,342,186,819.29|295,643,294.62
合计|1,342,186,819.29|295,643,294.62
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|66,753,131.49|95.56|92,311,828.87|98.95
1至2年|2,949,102.30|4.22|789,391.81|0.85
2至3年|59,620.29|0.09|24,942.17|0.03
3年以上|92,854.46|0.13|159,738.47|0.17
合计|69,854,708.54|100.00|93,285,901.32|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
供应商1|9,618,107.02|13.77
供应商2|5,587,198.55|8.00
供应商3|4,156,100.00|5.95
供应商4|4,000,000.00|5.73
供应商5|3,082,911.01|4.41
合计|26,444,316.58|37.86
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|49,876,333.60|3,899,730.29
合计|49,876,333.60|3,899,730.29
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|48,984,913.10
1年以内小计|48,984,913.10
1至2年|614,986.94
2至3年|472,800.00
3年以上|200,200.00
3至4年|
4至5年|
5年以上|
合计|50,272,900.04
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
单位往来款项|50,965,920.02|52,977,289.91
个人往来款项|1,082,921.56|613,815.32
保证金及押金|48,326,595.96|661,362.56
合计|100,375,437.54|54,252,467.79
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|||50,352,737.50|50,352,737.50
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|||196,366.44|196,366.44
本期转回|||50,000.00|50,000.00
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|||50,499,103.94|50,499,103.94
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项计提坏账准备的其他应收款|50,102,537.50|||||50,102,537.50
按组合计提坏账准备|250,200.00|196,366.44|50,000.00|||396,566.44
合计|50,352,737.50|196,366.44|50,000.00|||50,499,103.94
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
榆林滨化绿能有限公司|代偿借款等|50,102,537.50|3年以上|49.92|50,102,537.50
空气化工产品(滨州)有限公司|履约保证金|32,760,000.00|1年以内|32.64|
青岛青银金融租赁有限公司|融资租赁保证金|12,000,000.00|1年以内|11.96|
远东国际融资租赁有限公司|融资租赁保证金|1,439,178.84|1年以内|1.43|
商洛比亚迪实业有限公司|投标保证金|500,000.00|1年以内|0.50|
合计|/|96,801,716.34|/|96.45|50,102,537.50
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|481,921,586.59|17,340,221.73|464,581,364.86|455,134,719.81||455,134,719.81
在产品|14,435,574.12||14,435,574.12|15,006,209.57||15,006,209.57
库存商品|112,886,619.27|11,950,700.94|100,935,918.33|91,102,841.52|940,037.32|90,162,804.20
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
合计|609,243,779.98|29,290,922.67|579,952,857.31|561,243,770.90|940,037.32|560,303,733.58
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料||17,340,221.73||||17,340,221.73
在产品||||||
库存商品|940,037.32|11,010,663.62||||11,950,700.94
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
合计|940,037.32|28,350,885.35||||29,290,922.67
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
保本保收益理财||
待抵扣进项税|290,675,141.85|263,312,674.23
预缴税费|109,089.71|195,715.23
待摊费用||
合计|290,784,231.56|263,508,389.46
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
小计|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
滨州市滨城区天成小额贷款股份有限公司|55,302,501.84|||-9,765,845.95||||||45,536,655.89|
中海油滨州新能源有限公司|10,628,274.56|||1,234,653.36|||2,225,123.95|||9,637,803.97|
黄河三角洲科技创业发展有限公司|386,299,431.43|||-1,985,586.73||||||384,313,844.70|
北京水木氢源一期产业投资中心(有限合伙)|123,837,041.86|||10,599,311.62||||||134,436,353.48|
张家口海珀|82,859,89|||-3,000,80||||||79,859,08|
尔新能源科技有限公司|0.78|||1.35||||||9.43|
优沐科技(嘉兴)有限公司|28,586,116.82|||-1,322,513.07||||||27,263,603.75|
北京水木滨华科技有限公司|20,036,203.34|||-7,170,437.74||||||12,865,765.60|
山东渤海湾港港华码头有限公司|12,000,000.00|3,000,000.00||||||||15,000,000.00|
小计|719,549,460.63|3,000,000.00||-11,411,219.86|||2,225,123.95|||708,913,116.82|
合计|719,549,460.63|3,000,000.00||-11,411,219.86|||2,225,123.95|||708,913,116.82|
项目|期末余额|期初余额
中海沥青股份有限公司|196,827,307.98|149,083,439.80
山东博兴新华村镇银行股份有限公司|6,653,838.35|6,305,398.49
济南市市中区海融小额贷款有限公司|12,208,054.81|11,764,823.40
华海财产保险股份有限公司|60,000,000.00|60,000,000.00
滨州农村商业银行股份有限公司|241,380,000.00|241,380,000.00
北京水木氢元管理咨询中心(有限合伙)||264,100.00
天津市大陆制氢设备有限公司|17,500,000.00|17,500,000.00
扬州水木汇智投资合伙企业(有限合伙)|134,000,000.00|134,000,000.00
合计|668,569,201.14|620,297,761.69
项目|本期确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
中海沥青股份有限公司|7,000,000.00|142,047,599.02|||公司持有该单位的投资属于非交易性权益工具投资|
山东博兴新华村镇银行股份有限公司|192,000.00|1,771,105.22|||公司持有该单位的投资属于非交易性权益工具投资|
济南市市中区海融小额贷款有限公司||1,568,914.49|||公司持有该单位的投资属于非交易性权益工具投资|
华海财产保险股份有限公司|||||公司持有该单位的投资属于非交易性权益工具投资|
滨州农村商业银行股份有限公司||6,079,200.00|||公司持有该单位的投资属于非交易性权益工具投资|
北京水木氢元管理咨询中心(有限合伙)|||||公司持有该单位的投资属于非交易性权益工具投资|
合计|7,192,000.00|151,466,818.73||||
项目|期末余额|期初余额
固定资产|4,468,574,156.16|4,472,080,940.73
固定资产清理||
合计|4,468,574,156.16|4,472,080,940.73
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备及其他|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|2,799,045,189.53|5,877,317,307.03|27,418,068.26|309,086,709.34|9,012,867,274.16
2.本期增加金额|107,690,492.16|365,483,630.16|7,830,696.74|24,789,468.77|505,794,287.83
(1)购置||13,178,515.72|1,692,782.34|4,989,435.38|19,860,733.44
(2)在建工程转入|107,690,492.16|352,305,114.44|6,137,914.40|19,800,033.39|485,933,554.39
3.本期减少金额|131,713,808.05|492,365,699.87|477,715.53|6,516,417.71|631,073,641.16
(1)处置或报废||14,024,672.14|477,715.53||14,502,387.67
(2)其他|131,713,808.05|478,341,027.73||6,516,417.71|616,571,253.49
4.期末余额|2,775,021,873.64|5,750,435,237.32|34,771,049.47|327,359,760.40|8,887,587,920.83
二、累计折旧|||||
1.期初余额|878,105,187.37|3,164,063,001.44|14,645,715.97|157,791,533.32|4,214,605,438.10
2.本期增加金额|80,257,136.51|347,265,938.67|3,483,489.27|36,115,572.35|467,122,136.80
(1)计提|80,257,136.51|347,265,938.67|3,483,489.27|36,115,572.35|467,122,136.80
3.本期减少金额|75,548,100.60|343,052,849.29|295,226.23|5,929,958.62|424,826,134.74
(1)处置或报废||7,098,659.53|268,035.07||7,366,694.60
(2)其他|75,548,100.60|335,954,189.76|27,191.16|5,929,958.62|417,459,440.14
4.期末余额|882,814,223.28|3,168,276,090.82|17,833,979.01|187,977,147.05|4,256,901,440.16
三、减值准备|||||
1.期初余额|82,012,685.30|239,761,485.95|596,976.74|3,809,747.34|326,180,895.33
2.本期增加金额|2,955,365.38|21,427,013.13|69,531.75||24,451,910.26
(1)计提|2,955,365.38|21,427,013.13|69,531.75||24,451,910.26
3.本期减少金额|55,035,756.37|133,183,284.27|-59,089.68|360,530.12|188,520,481.08
(1)处置或报废||27,744.15|4,242.41||31,986.56
(2)其他|55,035,756.37|133,155,540.12|-63,332.09|360,530.12|188,488,494.52
4.期末余额|29,932,294.31|128,005,214.81|725,598.17|3,449,217.22|162,112,324.51
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|1,862,275,356.05|2,454,153,931.69|16,211,472.29|135,933,396.13|4,468,574,156.16
2.期初账面价值|1,838,927,316.86|2,473,492,819.64|12,175,375.55|147,485,428.68|4,472,080,940.73
项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注
聚氯乙烯项目的机器设备及电子设备|127,146,764.39|58,594,480.76|62,194,943.44|6,357,340.19|
项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值
黄河三角洲热电设备|63,356,905.21|16,295,158.34||47,061,746.87
合计|63,356,905.21|16,295,158.34||47,061,746.87
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
化工厂区房屋建筑物|31,069,445.71|部分正在办理之中
海源盐化盐场房屋建筑物|17,072,384.28|盐场租赁土地,无法办理权证
黄河三角洲热力房屋建筑物|463,826,145.72|正在办理之中
氢能源房屋建筑物|15,821,758.36|正在办理之中
滨华新材料办公楼|84,775,209.32|正在办理之中
合计|612,564,943.39|
项目|期末余额|期初余额
在建工程|5,333,014,884.90|3,532,802,663.78
工程物资||
合计|5,333,014,884.90|3,532,802,663.78
公司子公司滨华新材料报告期内以原值为1,164,833,068.79元的设备使用权、原值为
161,682,853.99元的土地使用权抵押与公司提供保证共同作为担保条件,从兴业银行股份有限公司滨州分行获得综合授信30 亿元,本期从该行取得长期借款3亿元。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
五氟乙烷项目|169,185,864.08|152,813,310.82|16,372,553.26|169,185,864.08|152,813,310.82|16,372,553.26
二氟甲烷及联产盐酸技术改造项目|70,570,861.94|60,097,062.08|10,473,799.86|70,570,861.94|60,097,062.08|10,473,799.86
氢能源项目|3,060,754.34||3,060,754.34|43,373,658.10||43,373,658.10
碳三碳四综合利用项目|5,076,519,356.93||5,076,519,356.93|3,301,913,863.20||3,301,913,863.20
化工氯碱装置二期电槽升级改造项目|32,596,638.58||32,596,638.58|||
SX409四氯乙烯装置反应器更换-主项目|12,994,870.76||12,994,870.76|||
化工离子膜设备及氧阴极项目|22,458,866.74||22,458,866.74|||
其他零星|158,538,044.43||158,538,044.43|160,668,789.36||160,668,789.36
合计|5,545,925,257.80|212,910,372.90|5,333,014,884.90|3,745,713,036.68|212,910,372.90|3,532,802,663.78
注:碳三碳四综合利用项目包含一期、二期项目。
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
五氟乙烷项目|222,750,000.00|169,185,864.08||||169,185,864.08|104.81|100%||||自筹
二氟甲烷及联产盐酸技术改造项目|80,000,000.00|70,570,861.94||||70,570,861.94|88.21|87%||||自筹
氢能源项目|70,890,000.00|43,373,658.10|32,849,305.86|73,162,209.62||3,060,754.34|107.52|100%||||自筹
碳三碳四综合利用项目|12,890,600,000.00|3,301,913,863.20|2,374,624,172.81|123,124,017.73|476,894,661.35|5,076,519,356.93|44.08|65%|111,162,733.32|326,442.73|5.05|募集、自筹
化工氯碱装置二期电槽升级改造项目|33,889,500.00||32,596,638.58|||32,596,638.58|96.18|97.00%||||自筹
 SX409 四氯乙烯装置反应器更换-主项目|14,115,200.00||12,994,870.76|||12,994,870.76|92.06|93.00%||||自筹