TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
|税种||计税依据|税率
增值税|||销售货物或提供应税劳务|5%、6%、9%、13%
城市维护建设税|||应缴流转税税额|5%、7%
企业所得税|||应纳税所得额|15%
教育费附加|||应缴流转税税额|3%
地方教育附加|||应缴流转税税额|2%
房产税|||按房屋计税余值或按房屋租金收入额|1.2%、12%
土地使用税|||实际占用的土地面积|2元/平方米
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明||纳税主体名称||所得税税率
深圳麦逊电子有限公司|||15%|
苏州明信电子测试有限公司|||20%|
大族明信电子(香港)有限公司|||16.5%|
亚洲创建(深圳)木业有限公司|||20%|
深圳市大族微电子科技有限公司|||20%|
香港麦逊电子有限公司|||16.5%|
深圳市升宇智能科技有限公司|||15%|
麦逊电子(信丰)有限公司|||15%|
大族数控科技(东莞市)有限公司|||20%|
大族数控科技(信丰)有限公司15%
根据《中华人民共和国企业所得税法》第28条第2款的规定:“国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税”。
本公司于2020年12月11日取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局颁发的编号为 GR202044205441的高新技术企业证书,有效期三年(2020年至2022年),故2022年度按15%税率计缴企业所得税。本公司子公司麦逊电子于2020年12月11日取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局颁发的编号为GR202044205086的高新技术企业证书,有效期三年(2020年至2022年),故2022年度按15%税率计缴企业所得税。
本公司子公司升宇智能于2022年12月19日取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局颁发的编号为GR202244203789的高新技术企业证书,有效期三年(2022年至2024年),故2022年度按15%税率计缴企业所得税。
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号),本公司子公司苏州明信、深圳亚创、大族微电子、东莞数控公司符合小型微利企业条件,减按20%的税率征收企业所得税。对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、税务总局发布《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021年第12号),对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。
根据财政部、国家税务总局、国家发展改革委联合下发《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》([2020]23号),自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业,且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业减按15%的税率征收企业所得税,本公司子公司信丰麦逊、信丰数控按15%税率计缴企业所得税。
根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发〔2011〕4号)以及财政部、国家税务总局联合下发的《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)的规定,公司及子公司麦逊电子、升宇智能销售自行开发生产的软件产品,按13%的法定税率征收增值税后,享受增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退的优惠政策。
根据财政部、国家税务总局2021年3月31日发布的《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第13号),为进一步激励企业加大研发投入,支持科技创新,制造业企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2021年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2021年1月1日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。本公司及子公司麦逊电子、升宇智能自2021年1月1日起享受加计扣除100%的税收优惠。
根据财政部、税务总局、科技部2022年9月22日《关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》(财政部税务总局科技部公告2022年第28号),高新技术企业在2022年10月1日至2022年12月31日期间新购置的设备、器具,允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除,并允许在税前实行100%加计扣除。
|项目|期末余额|期初余额|
银行存款||2,986,535,181.64||219,259,490.22
合计||2,986,535,181.64||219,259,490.22
其中:存放在境外的款项总额||26,458,306.27||15,465,042.68
期末货币资金较期初上涨1,262.10%,主要原因系公司收到首次公开发行股票募集资金款所致。
银行承兑票据|187,372,857.12|212,265,957.06
商业承兑票据|313,676,473.94|161,561,122.50
合计|501,049,331.06|373,827,079.56
|||期末余额|||||期初余额||
|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备||
类别|金额|比例|金额|计提比例|账面价值|金额|比例|金额|计提比例|账面价值
其中:按组合计提坏账准备的应收票据|527,640,675.80|100.00%|26,591,344.74|5.04%|501,049,331.06|379,240,302.40|100.00%|5,413,222.84|1.43%|373,827,079.56
其中:商业承兑汇票|340,267,818.68|64.49%|26,591,344.74|7.81%|313,676,473.94|166,974,345.34|44.03%|5,413,222.84|3.24%|161,561,122.50
银行承兑汇票|187,372,857.12|35.51%|||187,372,857.12|212,265,957.06|55.97%|||212,265,957.06
合计|527,640,675.80|100.00%|26,591,344.74|5.04%|501,049,331.06|379,240,302.40|100.00%|5,413,222.84|1.43%|373,827,079.56
|名称||期末余额||
||账面余额|坏账准备|计提比例|
1年以内||108,904,940.62|3,267,148.22||3.00%
1-2年||230,423,334.49|23,042,333.45||10.00%
2-3年||939,543.57|281,863.07||30.00%
合计||340,267,818.68|26,591,344.74||
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见第十节财务报告附注五、9。
|||本期变动金额|||
类别|期初余额|计提|收回或转回|核销|其他|期末余额
商业承兑汇票|5,413,222.84|21,178,121.90||||26,591,344.74
合计|5,413,222.84|21,178,121.90||||26,591,344.74
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|||79,064,227.88
商业承兑票据|||38,655,985.16
合计|||117,720,213.04
|||期末余额|||||期初余额||
|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备||
类别|金额|比例|金额|计提比例|账面价值|金额|比例|金额|计提比例|账面价值
按单项计提坏账准备的应收||||||800,000.00|0.04%|800,000.00|100.00%|
账款其中:按组合计提坏账准备的应收账款|1,783,803,734.51|100.00%|72,273,418.28|4.05%|1,711,530,316.23|2,097,339,393.81|99.96%|70,955,443.50|3.38%|2,026,383,950.31
其中:账龄组合|1,783,803,734.51|100.00%|72,273,418.28|4.05%|1,711,530,316.23|2,097,339,393.81|99.96%|70,955,443.50|3.38%|2,026,383,950.31
合计|1,783,803,734.51|100.00%|72,273,418.28|4.05%|1,711,530,316.23|2,098,139,393.81|100.00%|71,755,443.50|3.42%|2,026,383,950.31
|名称||期末余额||
||账面余额|坏账准备|计提比例|
1年以内||1,596,552,484.87|47,896,574.53||3.00%
1-2年||159,514,160.12|15,951,416.01||10.00%
2-3年||27,273,085.17|8,181,925.55||30.00%
3-5年||441,004.35|220,502.19||50.00%
5年以上||23,000.00|23,000.00||100.00%
合计||1,783,803,734.51|72,273,418.28||
|账龄|账面余额|
1年以内(含1年)|||1,596,552,484.87
1至2年|||159,514,160.12
2至3年|||27,273,085.17
3年以上|||464,004.35
3至4年|||383,881.22
4至5年|||57,123.13
5年以上|||23,000.00
合计|||1,783,803,734.51
按单项计提坏账准备||计提|收回或转回|核销|其他|
|800,000.00|||800,000.00||
按组合计提坏账准备|70,955,443.50|1,456,178.62||142,823.36|-4,619.52|72,273,418.28
合计|71,755,443.50|1,456,178.62||942,823.36|-4,619.52|72,273,418.28
注:其他系外币报表折算差异所致。
|项目|核销金额|
实际核销的应收账款|||942,823.36
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联|
客户A|货款|800,000.00|无法收回|管理层审批|否|交易产生
合计||800,000.00||||
|单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
客户B||169,991,157.03|9.53%|5,309,174.71
客户C||152,677,348.77|8.56%|5,132,445.45
客户D||126,550,000.00|7.09%|3,796,500.00
客户E||93,884,429.97|5.26%|3,022,532.75
客户F||77,183,130.77|4.33%|2,315,493.92
合计||620,286,066.54|34.77%|
|项目|期末余额||期初余额|
应收票据|||55,118,983.53||42,287,187.18
合计|||55,118,983.53||42,287,187.18
|账龄||期末余额||||期初余额||
||金额||比例||金额||比例|
1年以内||7,632,632.79|||100.00%|15,988,264.86|||100.00%
合计||7,632,632.79||||15,988,264.86|||
截至2022年12月31日,本公司无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
|单位名称|2022年12月31日余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
供应商A||1,862,115.35|24.40
供应商B||994,093.32|13.02
供应商C||756,907.20|9.92
供应商D||589,981.95|7.73
供应商E||499,999.99|6.55
|合计|4,703,097.81|61.62
期末预付款项较期初减少52.26%,主要原因系进口原材料预付款项减少所致。
|项目|期末余额||期初余额|
其他应收款|||13,118,457.76||11,463,899.96
合计|||13,118,457.76||11,463,899.96
项目(或被投资单位)|期末余额|账龄|未收回的原因|是否发生减值及其判断依据
无||||
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
押金及保证金||11,820,654.01|9,184,356.51|
已付未结算费用||181,784.47|298,907.21|
代垫个人社保及住房公积金||1,293,200.78|1,139,348.64|
备用金||863,111.18|1,258,741.04|
合计||14,158,750.44|11,881,353.40|
|第一阶段|第二阶段|第三阶段|
坏账准备|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用|整个存续期预期信用|合计
||损失(未发生信用减 值)|损失(已发生信用减 值)|
2022年1月1日余额|417,453.44|||417,453.44
2022年1月1日余额在本期本期计提|622,743.90|||622,743.90
其他变动|-95.34|||-95.34
2022年12月31日余额|1,040,292.68|||1,040,292.68
|账龄|账面余额|
1年以内(含1年)|||6,024,591.41
1至2年|||8,067,963.89
2至3年|||19,195.14
3年以上|||47,000.00
5年以上|||47,000.00
合计|||14,158,750.44
按组合计提坏账准备||计提|收回或转回|核销||其他|
|417,453.44|622,743.90|||0.00|-95.34|1,040,292.68
合计|417,453.44|622,743.90||||-95.34|1,040,292.68
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
大族激光|房屋租赁押金|5,920,015.46|1年以内、1-2年|41.81%|463,924.92
深圳市安托山混凝土管桩有限公司|房屋租赁押金|3,475,050.60|1-2年|24.54%|347,505.06
遂宁康佳鸿业电子有限公司|投标保证金|590,000.00|1年以内|4.17%|17,700.00
深圳市安居泊寓租赁服务有限公司|房屋租赁押金|389,704.86|1年以内、1-2年、2-3年|2.75%|38,857.71
特豪科技股份有限公司|押金|302,836.17|1年以内|2.14%|9,085.09
合计||10,677,607.09||75.41%|877,072.78
单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金
额及依据
||期末余额|||期初余额|
项目|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|360,194,683.33|19,021,471.64|341,173,211.69|379,416,933.05|6,758,006.23|372,658,926.82
在产品|256,187,841.48|2,136,640.05|254,051,201.43|231,030,429.51|1,275,524.26|229,754,905.25
库存商品|50,966,934.25|1,464,856.66|49,502,077.59|55,333,035.09|1,565,293.66|53,767,741.43
发出商品|182,734,472.01|1,477,055.52|181,257,416.49|472,435,108.10|3,511,577.59|468,923,530.51
半成品|66,599,416.22|4,033,292.64|62,566,123.58|73,443,501.18|3,215,733.17|70,227,768.01
委托加工物资|19,992,708.99|4,623,560.08|15,369,148.91|18,850,172.52|1,383,659.47|17,466,513.05
合计|936,676,056.28|32,756,876.59|903,919,179.69|1,230,509,179.45|17,709,794.38|1,212,799,385.07
|||本期增加金额||本期减少金额||
项目|期初余额|计提||其他|转回或转销|其他|期末余额
原材料|6,758,006.23|14,787,373.90|||2,523,908.49||19,021,471.64
在产品|1,275,524.26|861,667.02|||551.23||2,136,640.05
库存商品|1,565,293.66|1,296,169.72|||1,396,606.72||1,464,856.66
半成品|3,215,733.17|1,955,906.06|||1,138,346.59||4,033,292.64
委托加工物资|1,383,659.47|4,133,386.71|||893,486.10||4,623,560.08
发出商品|3,511,577.59|245,178.58|||2,279,700.65||1,477,055.52
合计17,709,794.38 23,279,681.99 8,232,599.78 32,756,876.59
项目||期末余额|||期初余额|
未到期的质保金|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
|20,114,185.76|935,122.02|19,179,063.74|37,168,184.56|1,412,069.19|35,756,115.37
合计|20,114,185.76|935,122.02|19,179,063.74|37,168,184.56|1,412,069.19|35,756,115.37
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
合同资产减值损失|-476,947.17|||
合计|-476,947.17|||——
|项目|期末余额||期初余额|
增值税留抵税额|||388,642.33||43,706,312.18
待认证进项税|||47,775.86||527,428.58
预交企业所得税|||333,982.42||565,457.46
中介服务费|||||3,916,037.74
合计|||770,400.61||48,715,235.96
期末其他流动资产较期初减少98.42%,主要原因系公司采购额下降,增值税留抵税额减少以及公司股票发行中介服务费冲减发行溢价。
|||||本期增减变动||||||单位:元
被投资单位|期初余额(账面价值)|追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
一、合营企业二、联营企业深圳市明信测试设备股份有限公司||||-6,530,354.75|||||||
|99,457,466.36||||28,152.32|||55,768,292.21||37,186,971.72|55,768,292.21
深圳市大族瑞利泰德精密涂层有限公司||2,000,000.00||704,988.55||||||2,704,988.55|
小计|99,457,466.36|2,000,000.00||-5,825,366.20|28,152.32|||55,768,292.21||39,891,960.27|55,768,292.21
合计|99,457,466.36|2,000,000.00||-5,825,366.20|28,152.32|||55,768,292.21||39,891,960.27|55,768,292.21
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值1.期初余额||3,219,054.31|||3,219,054.31
2.本期增加金额(1)外购(2)存货\固定资产\在建工程转|||||
入|(3)企业合||||
并增加|3.本期减少金额(1)处置(2)其他转||
出|||
|4.期末余额|3,219,054.31|3,219,054.31
二、累计折旧和累计|||
摊销|1.期初余额|1,184,612.24|1,184,612.24
|2.本期增加金额|77,257.32|77,257.32
摊销|(1)计提或|77,257.32|77,257.32
出|3.本期减少金额(1)处置(2)其他转||
|4.期末余额|1,261,869.56|1,261,869.56
三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额(1)计提3.本期减少金额(1)处置|||
出|4.期末余额 (2)其他转||
四、账面价值1.期末账面价值||1,957,184.75|1,957,184.75
|2.期初账面价值|2,034,442.07|2,034,442.07
期末无未办妥产权证书的投资性房地产情况。
|项目|期末余额||期初余额|
固定资产|||74,066,818.54||52,685,314.93
合计|||74,066,818.54||52,685,314.93
项目|机器设备|运输工具|电子设备|其他设备|合计 单位:元
一、账面原值:1.期初余额|53,086,837.84|3,245,218.88|10,151,701.19|34,841,118.53|101,324,876.44
金额 2.本期增加|14,974,372.31|1,879,076.95|2,992,601.95|15,295,347.48|35,141,398.69
置 (1)购|1,106,741.72|1,879,076.95|2,821,269.52|14,808,010.88|20,615,099.07
建工程转入 (2)在|||||
业合并增加 (3)企|||||
(4)存货转入|13,867,630.59||170,073.87|487,336.60|14,525,041.06
(5)其他 3.本期减少|||1,258.56||1,258.56
金额 (1)处|546,717.09||323,908.88|2,043,309.65|2,913,935.62
置或报废|546,717.09||323,908.88|2,043,309.65|2,913,935.62
4.期末余额|54,193,579.56|5,124,295.83|12,974,229.27|49,649,129.41|133,552,339.51
二、累计折旧1.期初余额|23,366,826.90|1,809,393.31|3,726,588.19|19,736,753.11|48,639,561.51
金额 2.本期增加|5,485,742.29|640,756.93|1,883,880.77|5,382,765.03|13,393,145.02
提 (1)计|5,485,742.29|640,756.93|1,883,681.28|5,382,765.03|13,392,945.53
(2)其他 3.本期减少|||199.49||199.49
金额 (1)处|334,598.56||290,229.27|1,922,357.73|2,547,185.56
置或报废|334,598.56||290,229.27|1,922,357.73|2,547,185.56
4.期末余额|28,517,970.63|2,450,150.24|5,320,239.69|23,197,160.41|59,485,520.97
三、减值准备1.期初余额2.本期增加|||||
金额|||||
(1)计|||||
金额|3.本期减少|||||
置或报废|(1)处|||||
4.期末余额四、账面价值||||||
价值|1.期末账面|25,675,608.93|2,674,145.59|7,653,989.58|26,451,969.00|74,066,818.54
价值|2.期初账面|29,720,010.94|1,435,825.57|6,425,113.00|15,104,365.42|52,685,314.93
项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注无
在建工程|58,895,401.14|832,580.67
合计|58,895,401.14|832,580.67
项目||期末余额|||期初余额|
亚创工业园更新项目|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
|58,156,576.52||58,156,576.52|832,580.67||832,580.67
车间工程|738,824.62||738,824.62|||
合计|58,895,401.14||58,895,401.14|832,580.67||832,580.67
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
亚创工业园更新项目|908,344,771.00|832,580.67|57,323,995.85|||58,156,576.52|6.40%|6.40%||||募股资金
合计|908,344,771.00|832,580.67|57,323,995.85|||58,156,576.52||||||
|项目||期末余额|||期初余额|
无||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
一、账面原值:1.期初余额|项目|房屋及建筑物|合计|
||153,858,289.38||153,858,289.38
2.本期增加金额||42,178,499.87||42,178,499.87
3.本期减少金额||8,213,238.55||8,213,238.55
4.期末余额||187,823,550.70||187,823,550.70
二、累计折旧1.期初余额||24,201,561.43||24,201,561.43
2.本期增加金额||42,234,221.58||42,234,221.58
(1)计提||42,234,221.58||42,234,221.58
3.本期减少金额||1,642,647.70||1,642,647.70
(1)处置||1,642,647.70||1,642,647.70
4.期末余额||64,793,135.31||64,793,135.31
三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额(1)计提3.本期减少金额(1)处置4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值||123,030,415.39||123,030,415.39
2.期初账面价值129,656,727.95 129,656,727.95其他说明:
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件著作权|合计
一、账面原值:1.期初余额|418,325,356.63|||12,883,770.18|431,209,126.81
2.本期增加|65,311,360.00|||2,028,653.57|
金额|(1)购|65,311,360.00|2,028,653.57|67,340,013.57
置|(2)内|||
部研发|(3)企|||
业合并增加||||
金额|3.本期减少|||
置|(1)处|||
|4.期末余额|483,636,716.63|14,912,423.75|498,549,140.38
二、累计摊销1.期初余额||6,274,880.35|4,713,270.27|10,988,150.62
金额|2.本期增加|9,672,734.40|2,083,384.77|11,756,119.17
提|(1)计|9,672,734.40|2,083,384.77|11,756,119.17
金额|3.本期减少|||
置|(1)处|||
|4.期末余额|15,947,614.75|6,796,655.04|22,744,269.79
三、减值准备1.期初余额2.本期增加||||
金额||||
提|(1)计|||
金额|3.本期减少|||
置|(1)处|||
4.期末余额四、账面价值||||
价值|1.期末账面|467,689,101.88|8,115,768.71|475,804,870.59
价值|2.期初账面|412,050,476.28|8,170,499.91|420,220,976.19
被投资单位名称或形成商誉的事项||本期增加||本期减少|
|期初余额|企业合并形成的|处置||期末余额
麦逊电子|12,924,354.06||||12,924,354.06
升宇智能|9,378,254.76||||9,378,254.76
合计|22,302,608.82||||22,302,608.82
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|计提|本期增加|处置|本期减少|期末余额
升宇智能|9,378,254.76|||||9,378,254.76
合计|9,378,254.76|||||9,378,254.76
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息收购麦逊电子确认商誉
资产组组成是按照财务报表口径账面价值剔除溢余资产、非经营性资产负债、有息负债账面价值后确定。
商誉的可收回金额按照资产组预计未来现金流量的现值来确定。根据管理层批准的上述资产组五年期的财务预算为基础预计未来现金流量,五年以后的永续现金流量按照详细预测期最后一年的水平确定。计算现值的折现率为13.24%,为反映相关资产组特定风险的税前折现率。对资产组进行现金流量预测时采用的其他关键假设包括预计营业收入、营业成本、增长率以及相关费用等,上述假设基于公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期。
根据测试,收购麦逊电子确认的商誉期末无需计提减值准备。商誉减值测试的影响
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修费||50,953,630.71|1,484,584.39|12,045,555.24||40,392,659.86
延保服务费||35,336,962.81|3,252,053.10|3,103,323.39||35,485,692.52
合计||86,290,593.52|4,736,637.49|15,148,878.63||75,878,352.38
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|133,597,018.41|20,061,865.57|96,707,947.45|14,530,242.86
内部交易未实现利润|969,589.37|145,438.40|626,229.07|93,934.35
可抵扣亏损|10,885,999.85|1,632,899.98|8,110,971.69|1,216,645.75
股权激励费用|||25,002,106.00|3,750,315.90
产品质量保证金|29,477,283.07|4,421,592.46|35,559,883.40|5,333,982.51
预提费用|11,286,159.62|1,692,923.94|1,301,760.20|195,264.03
递延收益|3,453,493.97|518,024.10|4,463,349.70|669,502.45
资产折旧与摊销|1,758,003.94|263,700.59|1,080,317.66|162,047.65
未支付职工薪酬|191,063,555.39|28,659,533.31|163,148,952.62|24,472,342.89
直线法核算经营租赁未付租金|4,770,477.76|715,571.67|2,783,468.94|417,520.34
合计|387,261,581.38|58,111,550.02|338,784,986.73|50,841,798.73
项目|期末余额||期初余额|
处置子公司丧失控制权剩余投资的公允价值与计税基础差异|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
|18,330,353.80|2,749,553.07|74,098,646.00|11,114,796.90
固定资产折旧|6,964,536.51|1,044,680.48||
合计|25,294,890.31|3,794,233.55|74,098,646.00|11,114,796.90
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产||58,111,550.02||50,841,798.73
递延所得税负债3,794,233.55 11,114,796.90
项目|期末余额||期初余额|
可抵扣暂时性差异||35.90||35.90
可抵扣亏损||29,308,651.27||10,337,584.94
合计||29,308,687.17||10,337,620.84
|年份|期末金额|期初金额|备注
2026年||1,915,811.75|1,915,811.75|
2027年||2,057,302.40||
2031年||8,421,773.19|8,421,773.19|
2032年||16,913,763.93||
合计||29,308,651.27|10,337,584.94|
期末递延所得税负债较期初下降65.86%,主要原因系子公司麦逊电子对联营企业明信测试长期股权投资减值增加。
项目||期末余额|||期初余额|
预付长期资产款项|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
|28,008,451.82||28,008,451.82|3,653,680.27||3,653,680.27
待抵扣增值税|4,387,140.60||4,387,140.60|||
合计|32,395,592.42||32,395,592.42|3,653,680.27||3,653,680.27
期末其他非流动资产较期初增加786.66%,主要原因系子公司深圳亚创预付的工程款增加以及预计一年内不会抵扣的增值税增加所致。
|项目|期末余额||期初余额|
信用借款|||||500,996,537.82
进口押汇|||||110,954,593.48
票据贴现|||17,173,924.76||29,418,831.51
合计|||17,173,924.76||641,369,962.81
借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率无
期末短期借款较期初减少97.32%,主要原因系公司本期归还借款所致。
|种类|期末余额||期初余额|
商业承兑汇票|||272,894,169.06||32,817,763.53
银行承兑汇票|||||261,686,701.54
合计|||272,894,169.06||294,504,465.07
|项目|期末余额||期初余额|
应付货款|||387,618,096.15||590,423,133.01
应付长期资产款|||51,032,851.53||11,112,724.36
应付运费|||10,964,169.66||8,313,260.33
合计|||449,615,117.34||609,849,117.70
预收货款|470,160.88
合计|470,160.88
|项目|期末余额||期初余额|
预收商品款|||25,955,293.38||61,099,697.10
合计|||25,955,293.38||61,099,697.10
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|289,283,525.25|452,332,157.10|437,353,813.90|304,261,868.45
二、离职后福利-设定提存计划||18,087,234.50|18,077,372.80|9,861.70
三、辞退福利||1,154,001.59|1,154,001.59|
合计|289,283,525.25|471,573,393.19|456,585,188.29|304,271,730.15
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴||289,135,509.77|433,865,527.32|418,830,810.40|304,170,226.69
2、职工福利费|||6,861,766.36|6,861,766.36|
3、社会保险费||6,528.54|5,407,512.10|5,414,040.64|
费|其中:医疗保险|6,528.54|4,525,705.10|4,532,233.64|
费|工伤保险||285,025.74|285,025.74|
费|生育保险||596,781.26|596,781.26|
4、住房公积金||5,597,152.00|5,597,152.00|
5、工会经费和职工教育经费|141,486.94|600,199.32|650,044.50|91,641.76
合计|289,283,525.25|452,332,157.10|437,353,813.90|304,261,868.45
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险||17,632,170.38|17,622,308.68|9,861.70
2、失业保险费||455,064.12|455,064.12|
合计||18,087,234.50|18,077,372.80|9,861.70
|项目|期末余额||期初余额|
增值税|||29,179,331.00||16,400,255.48
企业所得税|||37,358,211.44||96,106,132.13
个人所得税|||1,999,788.17||3,493,164.06
城市维护建设税|||1,971,928.55||1,148,212.61
教育费附加|||1,413,326.68||820,151.89
印花税|||357,216.55||737,349.93
房产税及土地使用税|||16,498.14||15,750.30
合计|||72,296,300.53||118,721,016.40
期末应交税费较期初下降39.10%,主要系公司业绩下滑,应交企业所得税减少所致。
|项目|期末余额||期初余额|
其他应付款|||10,410,309.09||10,477,953.26
合计|||10,410,309.09||10,477,953.26
项目|期末余额|期初余额|
重要的已逾期未支付的利息情况:|||单位:元
|项目|期末余额||期初余额|
预提费用|||9,439,261.64||9,759,335.89
应付保证金及押金|||971,047.45||718,617.37
合计|||10,410,309.09||10,477,953.26
项目|期末余额||期初余额|
一年内到期的租赁负债||45,062,766.09||34,372,129.55
合计||45,062,766.09||34,372,129.55
期末一年内到期的非流动负债较期初增加31.10%,主要原因系增加厂房租赁。
项目|期末余额||期初余额|
不满足终止确认条件的票据背书||100,546,288.28||233,748,506.17
待转销项税额||2,127,342.46||8,020,188.88
合计||102,673,630.74||241,768,695.05
期末其他流动负债较期初减少57.53%,主要系用于背书的票据减少所致。
|项目|期末余额||期初余额|
租赁付款额|||138,078,844.84||145,294,467.31
减:未确认融资费用|||9,608,579.47||12,660,746.38
减:一年内到期的租赁负债|||45,062,766.09||34,372,129.55
合计|||83,407,499.28||98,261,591.38
|项目|期末余额|期初余额||形成原因
未决诉讼||613,041.53||合同纠纷|
产品质量保证||29,477,283.07|35,559,883.40|质保期内免费保修|
合计||30,090,324.60|35,559,883.40||
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|4,463,349.70||1,009,855.73|3,453,493.97|
合计|4,463,349.70||1,009,855.73|3,453,493.97|
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|本期冲减成本费用金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
面向PCB高端制检装备的可|211,562.09|||143,756.03|||67,806.06|与资产相关
编程自动化控制器研发与应用技术中心建设资助项目|463,587.61|389,493.86|74,093.75|与资产相关
大台面高精度线路板测试机研发|860,000.00|120,000.00|740,000.00|与资产相关
重202000155G通讯高频PCB用激光自动化切割成型机研发|2,928,200.00|356,605.84|2,571,594.16|与资产相关
合计|4,463,349.70|1,009,855.73|3,453,493.97|与资产相关
||||本次变动增减(+、-)|||
|期初余额|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|期末余额
股份总数|378,000,000.00|42,000,000.00||||42,000,000.00|420,000,000.00
本期发行新股情况详见第十节财务报告附注三“公司基本情况”。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|1,012,586,039.90|3,054,515,152.74||4,067,101,192.64
其他资本公积|28,043,577.35||24,990,840.76|3,052,736.59
合计|1,040,629,617.25|3,054,515,152.74|24,990,840.76|4,070,153,929.23
本期增加的资本溢价中,3,039,778,296.74元系公开发行股票产生的股本溢价形成,14,736,856.00元系母公司大族激光股票期权行权期到期部分从其他资本公积转入所致。
本期减少的其他资本公积中,10,253,984.76元系公司员工参与母公司大族激光第三期股权激励未达到业绩条件冲减股份支付费用所致,14,736,856.00元系股票期权行权期到期部分转出至资本溢价。
|||减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期 本期发生额||||
项目|期初余额|本期所得税前发生额||计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|期末余额
二、将重分类进损益的其他综合收益|-894,257.83|1,419,205.30||||1,419,205.30||524,947.47
外币财务报表折算差额|-894,257.83|1,419,205.30||||1,419,205.30||524,947.47
其他综合收益合计|-894,257.83|1,419,205.30||||1,419,205.30||524,947.47
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|100,110,635.26|45,745,377.10||145,856,012.36
合计|100,110,635.26|45,745,377.10||145,856,012.36
项目|本期||上期|
调整前上期末未分配利润||870,389,835.15||402,057,625.30
调整后期初未分配利润||870,389,835.15||
加:本期归属于母公司所有者的净利润||434,686,621.08||698,892,233.53
减:提取法定盈余公积||45,745,377.10||80,560,023.68
应付普通股股利||168,000,000.00||150,000,000.00
期末未分配利润||1,091,331,079.13||870,389,835.15
项目||本期发生额|||上期发生额|
|收入||成本|收入||成本
主营业务|2,593,199,339.50||1,688,300,024.05|3,899,251,708.66||2,543,501,966.64
其他业务|192,950,604.05||57,910,314.73|181,310,721.45||53,980,399.65
合计|2,786,149,943.55||1,746,210,338.78|4,080,562,430.11||2,597,482,366.29
产品名称||本期发生额|||上期发生额|
|收入||成本|收入||成本
钻孔类设备|1,666,775,697.54||1,112,337,307.28|3,047,786,065.09||2,038,207,706.83
曝光类设备|403,645,511.03||215,603,114.31|323,514,013.78||166,436,196.46
检测类设备|284,311,707.34||172,306,340.04|318,029,711.45||181,660,511.09
成型类设备|214,863,724.46||171,059,180.45|158,412,343.34||119,733,357.60
贴附类设备|23,602,699.13||16,994,081.97|51,509,575.00||37,464,194.66
合计|2,593,199,339.50||1,688,300,024.05|3,899,251,708.66||2,543,501,966.64
|地区名称||本期发生额|||上期发生额|
||收入||成本|收入||成本
内销||2,557,849,464.76||1,668,954,050.12|3,880,371,080.85||2,533,517,801.44
外销||35,349,874.74||19,345,973.93|18,880,627.81||9,984,165.20
合计||2,593,199,339.50||1,688,300,024.05|3,899,251,708.66||2,543,501,966.64
本公司与客户之间的销售商品合同包含转让钻孔类设备、检测类设备等PCB专用生产设备的履约义务。不同客户和不同产品的付款条件也有所不同,销售钻孔类设备、检测类设备等PCB专用生产设备的国内销售一般在交付给客户且设备安装调试完成、可交付生产,客户签署设备安装调试报告后履约义务完成,对于合同未约定需公司承担安装调试义务的,经客户签收后履约义务完成;销售钻孔类设备、检测类设备等PCB专用生产设备的国外销售公司根据合同约定将产品报关,取得提单后履约义务完成。
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,0.00元预计将于0年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入。
本期营业收入较上期下降31.72%,本期营业成本较上期下降32.77%,主要系订单减少所致。
|项目|本期发生额||上期发生额|
城市维护建设税|||7,136,761.81||10,156,359.26
教育费附加|||3,062,104.44||4,352,725.42
房产税|||62,169.28||285,390.87
土地使用税|||34,379.92||75,677.02
车船使用税|||360.00||660.00
印花税|||1,674,623.91||2,903,616.08
地方教育费附加|||2,040,388.77||2,901,816.94
合计|||14,010,788.13||20,676,245.59
本期税金及附加较上期下降32.24%,主要原因系收入减少所致。
|项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬||130,230,070.11|133,759,598.55
三包费用||29,984,814.21|56,806,589.99
业务招待费||17,969,984.28|22,743,438.93
销售服务及代理费||13,758,657.09|28,605,232.62
差旅费及汽车费||16,378,631.57|18,420,644.86
业务宣传费||368,339.23|7,100,349.64
短期及低价值资产租赁费用||5,269,320.20|3,287,359.53
股权激励费用||-1,995,888.00|2,033,792.00
使用权资产摊销||808,662.47|289,237.58
其他||4,357,359.67|4,342,549.79
合计||217,129,950.83|277,388,793.49
|项目|本期发生额|||上期发生额
使用权资产摊销|||17,195,815.95|11,149,136.17|
职工薪酬|||81,894,176.66|119,654,761.66|
折旧摊销|||12,024,886.92|12,672,306.45|
短期及低价值资产租赁费用|||8,888,378.27|6,075,439.24|
安保环卫费|||5,727,991.04|3,970,191.95|
股权激励费用|||-2,896,576.00|3,545,692.00|
办公费|||2,276,172.19|3,002,097.85|
业务招待费|||3,768,806.98|2,400,417.34|
中介机构费|||1,708,360.90|1,361,783.63|
差旅费|||298,293.72|827,715.56|
其他费用|||16,891,431.79|8,122,957.52|
合计147,777,738.42 172,782,499.37其他说明:
|项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬||182,473,161.03|187,725,389.36
材料费用||19,522,046.10|44,066,700.14
折旧与摊销||8,316,148.29|7,056,871.70
使用权资产摊销||5,749,139.13|4,757,189.04
短期及低价值资产租赁费用||3,195,857.82|4,646,990.69
股权激励费用||-4,481,895.98|4,520,952.00
其他费用||14,896,395.11|11,809,861.36
合计||229,670,851.50|264,583,954.29
|项目||本期发生额||上期发生额
利息支出||14,777,825.71||13,256,351.46|
其中:租赁负债利息支出||6,410,370.64||4,572,582.67|
减:利息收入||40,719,499.19||6,939,461.39|
利息净支出(收益以“-”填列)||-25,941,673.48||6,316,890.07|
汇兑净损失(收益以“-”填列)||-1,753,364.61||-15,473,690.48|
银行手续费及其他||889,439.50||1,392,046.25|
合计||-26,805,598.59||-7,764,754.16|
本期财务费用较上期波动245.22%,主要原因系本期募集资金产生利息收入较多所致。
产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额|
一、计入其他收益的政府补助|139,427,679.37||94,953,178.06
其中:与递延收益相关的政府补助|1,009,855.73||727,261.89
直接计入当期损益的政府补助|138,417,823.64||94,225,916.17
二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目|455,046.63||217,985.26
其中:三代手续费返还|455,046.63||217,985.26
合计|139,882,726.00||95,171,163.32
项目||本期发生额|上期发生额|
权益法核算的长期股权投资收益|-5,825,366.20|||-6,732,766.56
债务重组收益|-3,435,825.10|||
满足终止确认条件票据贴现利息|-1,976,745.76|||-1,050,517.63
合计|-11,237,937.06|||-7,783,284.19
项目||本期发生额|上期发生额|
其他应收款坏账损失|-622,743.90||961,153.01|
应收票据坏账损失|-21,178,121.90||-2,909,168.49|
应收账款坏账损失|-1,456,178.62||-29,810,822.99|
合计|-23,257,044.42||-31,758,838.47|
项目|本期发生额|上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-23,279,681.99|-15,244,088.76
三、长期股权投资减值损失|-55,768,292.21|
十二、合同资产减值损失|476,947.17|-863,615.60
合计|-78,571,027.03|-16,107,704.36
资产处置收益的来源|本期发生额||上期发生额|
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失||921,971.50||111,844.63
其中:固定资产||||111,844.63
使用权资产||921,971.50||
合计||921,971.50||111,844.63
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
供应商罚扣款及赔款|702,287.44|974,867.52|702,287.44
无需支付的款项|638,532.62|58,749.16|638,532.62
其他|209,022.71|867,670.86|209,022.71
合计|1,549,842.77|1,901,287.54|1,549,842.77
补助项目|发放主体|发放原因|性质类型|补贴是否影响当年盈亏|是否特殊补贴|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关
无||||||||
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非货币性资产交换损失|146,566.63|3,046,898.99|146,566.63
对外捐赠|3,000,000.00||3,000,000.00
预计负债|613,041.53||613,041.53
赔偿款及违约金|190,713.10||190,713.10
罚款及滞纳金|39,694.01|27,281.69|39,694.01
其他|132,839.64|54,961.05|132,839.64
合计|4,122,854.91|3,129,141.73|4,122,854.91
|项目||本期发生额|上期发生额
当期所得税费用||65,817,740.60||118,410,690.90
递延所得税费用||-14,507,346.51||-22,974,191.41
合计||51,310,394.09||95,436,499.49
|项目|本期发生额|
利润总额|||483,321,551.33
按法定/适用税率计算的所得税费用|||72,498,232.70
子公司适用不同税率的影响|||31,248.26
调整以前期间所得税的影响|||9,697.23
非应税收入的影响|||-105,748.28
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|||3,212,482.77
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|||5,234,118.00
研发费用及固定资产加计扣除|||-29,569,635.31
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化|||-1.28
所得税费用|||51,310,394.09
52、其他综合收益
详见附注七、35其他综合收益。
|项目|本期发生额||上期发生额|
利息收入|||40,719,499.19||6,939,461.39
政府补助|||19,534,173.57||22,885,034.85
收到押金及保证金|||4,941,025.79||5,108,814.67
三代手续费返还|||455,427.87||217,985.26
其他|||932,094.15||1,842,538.38
合计|||66,582,220.57||36,993,834.55