TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
测一次,含镉废水每月委托检测一次,综合废水每年委托检测一次,锅炉废气,因每年只采暖期三个月,委托检测一次。其中含电镀重金属废水及COD 按照排污证要求每天进行检测。
突发环境事件应急预案:
公司建立了完善的环境管理体系和职业健康管理体系,制定有《企业事业单位突发环境事件应急预案备案表》及《环境运行控制程序》、《废弃物控制程序》、《固体废物管理制度》《应急准备和响应管理程序》以及污水处理站设施故障与事故处理预案、危险化学品泄露应急预案和火灾事故等应急预案,管理制度完善,并制定有应急了演练计划,按时定期进行应急演练,提升应急救援处置能力。
环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况:
公司对废气处理设施、表面处理生产线(包括电镀生产线、喷漆生产线)及配套污水处理站等环保设施进行了升级改造。开展安全环保信息系统建设等,不断完善环保基础设施,保障污染治理设施正常运行,提升环保技术水平,累计投入1500余万元。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果:适用□不适用
公司始终秉持绿色发展理念,积极探索并综合运用绿色设计、绿色运输、绿色生产等技术,使产品从设计、制造到处置全过程对环境负面影响小,达到企业经济效益和社会效益协调优化。
(一)低碳绿色环保投影产品
公司紧跟国际投影机新技术发展趋势,从十三五期间就逐步在淘汰汞灯、卤素灯、氙气灯等传统光源技术投影机,转而重点研发LED与激光等固态半导体新光源技术投影机,截至十四五开局之年,公司在研发与生产的投影机各种类型产品中,已经全部实现LED 与激光等固态新光源技术投影机。LED与激光等固态半导体新光源相对于传统光源技术具有高效电光转化效率、体积小、长寿命、低污染等特点,是低碳革命、更低能源成本的革命、更高光源效率的革命等新光源革命。
采用新型光源技术投影机的技术优点,一是光机结构体积可以大幅缩小;二是改善热管理效率与噪音,实现更高热量传输效能;三是大幅延长投影机的使用寿命,目前LED 和激光投影机的光源使用寿命在2 万至3 万小时以上,也即在投影机的使用生命周期内无需更换光源,大大减少投影机的售后成本。
(二)镀膜绿色制造
PVD (物理气相沉积)技术出现于20世纪70年代末,该技术制备的薄膜具有硬度高、摩擦系数低、耐磨性和化学稳定性好等优点。PVD 工艺对环境无不利影响,符合现代绿色制造的发展方向,是典型的无污染、零排放技术。它具有传统表面处理(如电镀、化学镀、热浸镀、热喷涂等)无可比拟的优点--超硬、超薄、自润滑、耐高温、无污染等,这些特点决定了PVD 技术是现在和未来表面加工处理的主要技术之一。
PVD 表面工程处理技术不仅可用于具、模具和摩擦磨损件表面的加硬、润滑和耐磨处理,未来还可用于汽车零部件、机械零件及航空航天等零件的表面处理,并且对零部件的表面耐磨损、抗腐蚀、自润滑产生无可替代的作用,是减少汽车污染、降低能耗的主要环保技术。
(三)智能电梯制造
南阳中原智能电梯有限公司首批取得生产和安装许可的专业化电梯设计、制造、安装和服务企业。当今,低碳经济快速成长,南阳中原智能电梯有限公司按照“信息化、网络化”和“两低四无”的环保理念,不断提高电梯的技术性能和环保节能水平,致力为用户提供符合节能降耗、环保要求、有利于身心健康、搭乘便捷舒适、适应高品质生活的优质产品和服务。
公司积极开展环保相关宣贯、培训工作,以“地球日”、“世界环境日”等为契机,广泛宣传绿色发展理念,增强职工环保意识,积极响应“绿色工厂”建设号召,大力推进节能减排工作,取得很好效果。
1.严格控制挥发性有机废气的排放,公司新增光氧催化+活性炭有机废气处理设施至10 台,新增4 套水喷淋废气处理系统,确保环保设施的正常运行,并做好运行记录、维护保养和巡视检查工作,涉气工序废气全部收集处理,废气达标排放。
2.工业路厂区、信臣路厂区污水站按照市环保局的要求安装废水污染源自动监控设施,设施的监测因子有化学需氧量(COD)、氨氮、PH 值、流量,分别与河南省环保监控中心、兵器装备集团信息监控中心联网,并由专人负责,专人操作,定期进行检修,未发生一起污水超标事故;及时对在线自动监控系统进行年度检定,检定结果合格。
3.积极引进、优化新工艺、新材料、新设备,重点对各清洗工序逐步改造,减少危险化学物的使用,利用系统抽风和集气罩收集,加大了挥发性有机废气的收集效率,废气集中收集后进行处理。
4.依据“新固废法”及国家其他有关法律法规,结合公司实际,制定了固体废物管理制度,完善了危险废物的全流程管控,危险暂存间按规范建设,危险废弃物规范化管理,危险废物按规定收集处置率100%,并按规定做好相关台账记录,未发生一起危险废物环境污染事件。2022年共计处置危险废物130.13吨。
5.按照环保及排污许可证要求定期对废水、废气、噪声、土壤进行检测,检测结果均符合要求,检测报告进行了公示。
6.为应对重污染天气企业管控措施,按要求启动秋冬季重污染天气预警响应4 次,并严格执行“一企一策”,确保企业可以正常生产,污染物达标排放。
《中光学集团股份有限公司2022 年度环境、社会及治理(ESG)报告》以2022 年度为重点,真实、客观地反映了公司在从事生产经营活动中,履行环境保护、社会参与及公司治理的主要情况。此报告详见公司2023 年4 月27 日在公司指定的信息披露网站披露的报告全文。
为积极响应国家号召,贯彻落实党中央、国务院巩固落实脱贫攻坚的成果,落实国家建立常态化帮扶机制的需要,公司高度重视巩固脱贫攻坚成果工作,年初进行了专题研究,确定了工作计划,严格执行巩固脱贫攻坚成果预算。为泸
西县人民政府扶贫开发办公室拨付定点帮扶资金85 万元,用于当地产业帮扶项目。同时将消费帮扶与员工福利相结合,采购云南省泸西县特色农副产品(高原梨、苦荞茶等)合计31.54 万元,采购河南省息县特色农副产品(蒲公英茶)
3.06万元,有效拓宽了当地农副产品的销路。
资产重组时所作承诺|中国兵器装备集团有限公司;南方工业资产管理有限责任公司|股份限售承诺|(一)中国兵器装备集团有限公司关于股份锁定的承诺:本公司就本次交易中取得的上市公司股份以及本次交易前已取得上市公司股份的锁定事宜承诺如下:1、本公司在本次交易中取得的上市公司股份,自股份发行结束之日起36个月内不转让。本次交易完成后6个月内如上市公司股票连续20个交易日的收盘价低于发行价,或者交易完成后6个月期末收盘价低于发行价的,本公司在本次交易中取得的上市公司股份的锁定期自动延长6 个月。2、本公司在本次交易前取得的上市公司股份,自上市公司就本次交易复牌之日起至本次交易实施完毕或者终止期间不进行减持。3、本公司在本次交易前取得的上市公司股份,在本次交易结束后12个月内不转让。4、就本公司在本次交易中取得上市公司股份因上市公司以未分配利润转增股本、资本公积转增股本等情形所衍生取得的孳息股份,本公司亦遵守上述承诺。
5、除上述限制外,本公司在本次交易中取得的上市公司股份在锁定期届满后减持时还需遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规章、规范性文件以及上市公司《公司章程》的相关规定。6、如本公司在本次交易中取得的上市公司股份的锁定期的规定与证券监管机构的新监管意见不相符,本公司将根据监管机构的监管意见进行相应调整。7、本公司知悉上述承诺可能导致的法律后果,对违反前述承诺的行为本公司将承担个别和连带的法律责任。|2019年01月03日|2022-01-04|履行完毕
资产重组时所作承诺|中国兵器装备集团有限公司|关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺|(一)2018年6月10日,中国兵器装备集团有限公司出具关于减少与规范关联交易的承诺:1、本次交易完成后,在不对上市公司及其全体股东的合法权益构成不利影响的前提下,本公司及本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的企事业单位(以下简称"下属企事业单位")尽量减少与上市公司的关联交易。2、本次重组完成后,对于上市公司与本公司或本公司下属企事业单位之间无法避免的关联交易,本公司及本公司下属企事业单位保证该等关联交易均将基于交易公允的原则制定交易条件,经必要程序审核后实施,不利用该等交易从事任何损害上市公司及上市公司其他股东的合法权益的行为。3、若违反上述承诺,本公司将对前述行为给上市公司造成的损失向上市公司进行赔偿。4、上述承诺在本公司及本公司下属企事业单位构成上市公司关联方的期间持续有效。|2018年06月10日|长期有效|正在履行中
资产重组时所作承诺|利达光电股份有限公司|其他承诺|(一)2018年8月27日,利达光电股份有限公司出具关于提供信息真实、准确、完整的承诺:1、本公司保证为本次交易所提供的有关信息均为真实、准确和完整的,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2、本公司保证向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料,资料副本或复印件与其原始资料或原件一致;所有文件的签名、印章均是真实的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。3、本公司保证为本次交易所|2018年08月27日|长期有效|正在履行中
|||出具的说明及确认均为真实、准确和完整的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;保证已履行了法定的披露和报告义务,不存在应当披露而未披露的合同、协议、安排或其他事项。4、本公司保证本次交易的各中介机构在本次交易申请文件引用的由本公司所出具的文件及引用文件的相关内容已经本公司审阅,确认本次交易申请文件不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。5、本公司知悉上述承诺可能导致的法律后果,对违反前述承诺的行为本公司将承担个别和连带的法律责任。|||
资产重组时所作承诺|中国兵器装备集团有限公司;利达光电时任全体董事、高管(李智超;王世先;付勇;徐斌;侯铎;王琳;王琳;郭志宏;张子民;许文民;杨方元)|其他承诺|(一)2018年6月10日,利达光电股份有限公司全体董事、高级管理人员出具关于摊薄即期回报的承诺:1、本人承诺忠实、勤勉地履行职责,维护公司和全体股东的合法权益。2、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不得采用其他方式损害公司利益。3、本人承诺对本人职务消费行为进行约束。4、本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。5、本人承诺在自身职责和权限范围内,全力促使公司董事会或者提名与薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩,并对公司董事会和股东大会审议的相关议案投票赞成(如有表决权)。6、如公司拟实施股权激励,本人承诺在自身职责和权限范围内,全力促使公司拟公布的股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩,并对公司董事会和股东大会审议的相关议案投票赞成(如有表决权)。
7、作为填补回报措施相关责任主体之一,本人承诺严格履行本人所作出的上述承诺事项,确保公司填补回报措施能够得到切实履行。(二)2018年6月10日,中国兵器装备集团有限公司出具关于填补回报措施得到切实履行的承诺:1、承诺不越权干预上市公司经营管理活动,不侵占上市公司利益。2、承诺严格遵守本公司与上市公司签署的《业绩承诺及补偿协议》及其补充协议中关于标的资产效益的承诺,在效益无法完成时按照协议相关条款履行补偿责任。3、承诺切实履行上市公司制定的有关填补回报措施以及本公司对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本公司违反该等承诺并给上市公司或者投资者造成损失的,本公司愿意依法承担对上市公司或者投资者的补偿责任。|2018年06月10日|长期有效|正在履行中
资产重组时所作承诺|利达光电时任全体董事、监事、高管(李智超;王世先;付勇;徐斌;侯铎;王琳;王琳;郭志宏;李宗杰;邢春生;邓骥勐;杨太礼;刘东升;张子民;许文民;杨方元)|其他承诺|(一)利达光电股份有限公司全体董事、监事、高级管理人员关于提供信息真实、准确、完整的承诺:1、本人保证为本次交易所提供的有关信息均为真实、准确和完整的,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2、本人保证向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料,资料副本或复印件与其原始资料或原件一致;所有文件的签名、印章均是真实的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。3、本人保证为本次交易所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;保证已履行了法定的披露和报告义务,不存在应当披露而未披露的合同、协议、安排或其他事项。
4、本人保证本次交易的各中介机构在本次交易申请文件引用的由本人所出具的文件及引用文件的相关内容已经本人审阅,确认本次交易申请文件不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。5、如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给上市公司或者投资者造成损失的,本人将依法承担个别和连带的法律责任。6、如本次所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在形成调查结论以前,本人不转让在上市公司拥有权益的股份(如有),并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会,由董事会代其向证券交易所和登记结算公司申请锁定;未在两个交易日内提交锁定申请的,授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司|2018年08月27日|长期有效|正在履行中
|||报送本人的身份信息和账户信息并申请锁定;董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份信息和账户信息的,授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节,本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。(二)利达光电股份有限公司全体董事、监事、高级管理人员关于合法合规的承诺:1、本人近三十六个月内未受到过中国证监会的行政处罚,近十二个月内未受到过证券交易所的公开谴责。2、本人目前不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或因涉嫌违法违规被中国证监会立案调查的情形。3、本人不存在泄露本次交易内幕信息以及利用本次交易信息进行内幕交易的情形。4、本人在本次交易前取得的上市公司股份,自上市公司就本次交易复牌之日起至本次交易实施完毕或者终止期间不进行减持。5、本人近三年内不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺的情况。6、本人不存在《中华人民共和国公司法》第一百四十六条所列示的不得担任公司董事、监事和高级管理人员的情形。7、本人知悉上述承诺可能导致的法律后果,对违反前述承诺的行为本人将承担个别和连带的法律责任。|||
资产重组时所作承诺|中国兵器装备集团有限公司|其他承诺|(一)2018年8月27日,中国兵器装备集团有限公司出具关于提供信息真实、准确、完整的承诺:1、本公司保证为本次交易所提供的有关信息均为真实、准确和完整的,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2、本公司保证向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料,资料副本或复印件与其原始资料或原件一致;所有文件的签名、印章均是真实的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。3、本公司保证为本次交易所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;保证已履行了法定的披露和报告义务,不存在应当披露而未披露的合同、协议、安排或其他事项。4、本公司保证本次交易的各中介机构在本次交易申请文件引用的由本公司所出具的文件及引用文件的相关内容已经本公司审阅,确认本次交易申请文件不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
5、如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给上市公司或者投资者造成损失的,本公司将依法承担个别和连带的法律责任。6、如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确之前,本公司将暂停转让在该上市公司拥有权益的股份,并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会,由董事会代本公司向证券交易所和登记结算公司申请锁定;若未能在两个交易日内提交锁定申请的,授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本公司的主体资格信息和账户信息并申请锁定;若董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本公司主体资格信息和账户信息的,授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节,本公司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。|2018年08月27日|长期有效|正在履行中
资产重组时所作承诺|中国兵器装备集团有限公司|其他承诺|(一)2018年6月10日,中国兵器装备集团有限公司出具关于保持上市公司独立性的承诺:1. 保证上市公司人员独立(1)本公司保证上市公司生产经营与行政管理(包括劳动、人事及工资管理等)完全独立于本公司及本公司控制的其他公司、企业。(2)本公司保证上市公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在上市公司工作并在上市公司领取薪酬,不在本公司或本公司控制的其他公司、企业兼职担任高级管理人员。(3)本公司保证本公司推荐出任上市公司董事、监事和高级管理人员的人选均通过合法程序进行,本公司不干预上市公司董事会和股东大会作出的人事任免|2018年06月10日|长期有效|正在履行中
|||决定。2. 保证上市公司财务独立(1)本公司保证上市公司设置独立的财务会计部门和拥有独立的财务核算体系和财务管理制度。(2)本公司保证上市公司在财务决策方面保持独立,本公司及本公司控制的其他公司、企业不干涉上市公司的资金使用。(3)本公司保证上市公司保持自己独立的银行账户,不与本公司或本公司控制的其他公司、企业共用一个银行账户。3. 保证上市公司机构独立(1)本公司保证上市公司及其子公司依法建立和完善法人治理结构,并与本公司及本公司控制的其他公司、企业机构完全分开;保证上市公司及其子公司与本公司及本公司控制的其他公司、企业之间在办公机构和生产经营场所等方面完全分开。(2)本公司保证上市公司及其子公司独立自主运作,本公司不会超越上市公司董事会、股东大会直接或间接干预上市公司的决策和经营。4. 保证上市公司资产独立、完整(1)本公司保证上市公司及其子公司资产的独立完整。(2)本公司保证本公司及本公司控制的其他公司、企业不违规占用上市公司资产、资金及其他资源。5.
保证上市公司业务独立(1)本公司保证上市公司拥有独立的生产和销售体系;在本次交易完成后拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力,在产、供、销等环节不依赖于本公司或本公司控制的其他公司、企业。(2)本公司保证不通过单独或一致行动的途径,以依法行使股东权利以外的任何方式,干预上市公司的重大决策事项,影响上市公司资产、人员、财务、机构、业务的独立性。(3)本公司保证不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。若本公司违反上述承诺,将承担因此给上市公司或其控制的其他公司、企业或者其他经济组织造成的一切损失。|||
首次公开发行或再融资时所作承诺|中国南方工业集团公司、南方工业资产管理有限责任公司|避免同业竞争及其他特殊承诺|1、避免同业竞争的承诺:2007年1 月15日,公司控股股东中国南方工业集团公司及主要股东南方工业资产管理有限责任公司向本公司出具《避免同业竞争承诺函》,具体内容为:本公司以及本公司除贵公司以外的其他子公司不会从事与贵公司构成实质性竞争的业务,并保证不直接或间接从事、参与或进行与贵公司生产、经营相竞争的任何活动;本公司将不利用对贵公司的持股关系进行损害贵公司及贵公司其他股东利益的经营活动;本公司将赔偿贵公司因本公司违反本承诺函而遭受或产生的任何损失或开支;本公司确认并向贵公司声明,本公司在签署本承诺函时,是代表本公司和控股下属企业签署的。报告期内,上述股东信守承诺,没有发生与公司同业竞争的行为。2、公司持股5%以上的股东在发行股票过程中做出的特殊承诺及履行情况:在利达光电发行上市后,若南阳南方智能光电有限公司与河南南方辉煌图像技术有限公司两家合资公司光学引擎项目发展成熟,且利达光电提出要求,南方工业集团公司将择机通过合适方式将南阳南方智能光电有限公司与河南南方辉煌图像技术有限公司股权(或相关资产)注入利达光电,以促进利达光电进一步发展。|2007年01月15日|长期有效|正在履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺|日本清水(香港)有限公司|避免同业竞争的承诺|避免同业竞争的承诺:2006年12月29日,公司股东日本清水(香港)有限公司向本公司出具《不竞争承诺函》,具体内容为:本公司未(香港、澳门、台湾地区除外)以任何形式从事与利达光电股份有限公司存在同业竞争的业务,今后本公司亦将不会在中华人民共和国境内从事与利达光电股份有限公司存在同业竞争的业务;本公司若违反上述承诺,则因此而取得的相关收益将全部归利达光电股份有限公司所有,若给利达光电股份有限公司造成损失,将给予足额赔偿。|2006年12月29日|长期有效|正在履行中
承诺是否按时履行|是|||||
如承诺超期未|无|||||
境内会计师事务所名称|中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)|125.8
境内会计师事务所审计服务的连续年限|3年
境内会计师事务所注册会计师姓名|张文雪,张震
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限|张文雪3年,张震1年
境外会计师事务所名称(如有)|不适用
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)|不适用
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)|不适用
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有)|不适用
当期是否改聘会计师事务所□是否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况□适用不适用
关联交易方|关联关系|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价原则|关联交易价格|关联交易金额(万元)|占同类交易金额的比例|获批的交易额度(万元)|是否超过获批额度|关联交易结算方式|可获得的同类交易市价|披露日期|披露索引
成都光明光电股份有限公司|与公司受同一母公司控制|购买商品|购买商品|双方协商定价|按合同约定|4,256.71|1.38%|8,000|否|合同约定|4256.71|2022年04月27日|2022-026
成都光明南方光学科技有限责任公司|与公司受同一母公司控制|购买商品|购买商品|双方协商定价|按合同约定|2,040.42|0.66%|3,000|否|合同约定|2040.42|2022年04月27日|2022-026
成都光明光学元件有限公司|与公司受同一母公司控制|购买商品|购买商品|双方协商定价|按合同约定|304.3|0.10%|650|否|合同约定|304.3|2022年04月27日|2022-026
特品单|与公司|购买|购买|双方|按合同|350.02|0.11%|300|是|合|350.0|202|2022
位汇总|受同一母公司控制|商品|商品|协商定价|约定|||||同约定|2|2年04月27日|-026
南阳市金坤光电仪器有限责任公司|本公司股东|购买商品|购买商品|双方协商定价|按合同约定|1,804.01|0.58%|2,000|否|合同约定|1804.01|2022年04月27日|2022-026
孝感华中精密仪器有限公司|与公司受同一母公司控制|购买商品|购买商品|双方协商定价|按合同约定|78.78|0.03%|100|否|合同约定|78.78|2022年04月27日|2022-026
河南镀邦光电股份有限公司|联营企业|购买商品|购买商品|双方协商定价|按合同约定|815.56|0.26%|2,000|否|合同约定|815.56|2022年04月27日|2022-026
南阳市金坤光电仪器有限责任公司|本公司股东|销售商品|销售商品|双方协商定价|按合同约定|746.7|0.23%|800|否|合同约定|746.7|2022年04月27日|2022-026
成都光明光电股份有限公司|与公司受同一母公司控制|销售商品|销售商品|双方协商定价|按合同约定|13.81|0.00%|20|否|合同约定|13.81|2022年04月27日|2022-026
成都光明光学元件有限公司|与公司受同一母公司控制|销售商品|销售商品|双方协商定价|按合同约定|10.14|0.00%|20|否|合同约定|10.14|2022年04月27日|2022-026
河南中原特钢装备制造有限公司|与公司受同一母公司控制|销售商品|销售商品|双方协商定价|按合同约定|60.73|0.02%||是|合同约定|60.73|2022年04月27日|2022-026
武汉长江光电有限公司|与公司受同一母公司控制|销售商品|销售商品|双方协商定价|按合同约定|29.88|0.01%|300|否|合同约定|29.88|2022年04月27日|2022-026
湖南华南光电(集团)有|与公司受同一母公司控制|销售商品|销售商品|双方协商定价|按合同约定|47.58|0.01%|50|否|合同约定|47.58|2022年04月|2022-026
限责任公司||||||||||||27日|
河南镀邦光电股份有限公司|联营企业|销售商品|销售商品|双方协商定价|按合同约定|1,205.12|0.37%|2,000|否|合同约定|1205.12|2022年04月27日|2022-026
特品单位汇总|与公司受同一母公司控制|销售商品|销售商品|双方协商定价|按合同约定|20,649.94|6.29%|15,629|是|合同约定|20,649.94|2022年04月27日|2022-026
河南承信齿轮传动有限公司|联营企业|销售商品|销售商品|双方协商定价|按合同约定|19.75|0.01%|30|否|合同约定|19.75|2022年04月27日|2022-026
南阳光明光电有限公司|联营企业|销售商品|销售商品|双方协商定价|按合同约定|366.16|0.11%|500|否|合同约定|366.16|2022年04月27日|2022-026
合计||||--|--|32,799.61|--|35,399|--|--|--|--|--
大额销货退回的详细情况||||不适用|||||||||
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)||||无|||||||||
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)||||无|||||||||
是否存在非经营性关联债权债务往来□是否
关联方|关联关系|每日高存款限额(万元)|存款利率范围|期初余额(万元)|本期发生额||期末余额(万元)
|||||本期合计存入金额(万元)|本期合计取出金额(万元)|
兵器装备集团财务有限责任公司|与公司受同一母公司控制|100,000|0.35%-1.755%|75,521.74|627,530.19|652,026.83|51,025.1
关联方|关联关系|贷款额度(万元)|贷款利率范围|期初余额(万元)|本期发生额||期末余额(万元)
|||||本期合计贷款金额(万元)|本期合计还款金额(万元)|
兵器装备集团财务有限责任公司|与公司受同一母公司控制|100,000|1%-3.915%|19,700|40,100|32,000|27,800
关联方|关联关系|业务类型|总额(万元)|实际发生额(万元)
兵器装备集团财务有限责任公司|与公司受同一母公司控制|授信|100,000|43,664.09
被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕
中国兵器装备集团有限公司|200,000,000.00|2021/12/24|2023/12/24|否
担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕
中国兵器装备集团有限公司|200,000,000.00|2021/12/24|2023/12/24|否
注:(1)2021 年12 月24 日,公司自中国进出口银行取得长期借款20,000万元,由本公司母公司中国兵器装备集团有限公司提供担保;同时,根据相关规定和担保方要求,公司以自有土地使用权及全资子公司中光学有限所拥有的土地使用权和固定资产作为抵押物,向中国兵器装备集团有限公司提供反担保,抵押土地净值5,408.49 万元、抵押固定资产净值2,475.55万元。
(2)本公司本期支付中国兵器装备集团有限公司担保费943,396.23元。
关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明
拆入||||
兵器装备集团财务有限责任公司|25,000,000.00|2021/7/1|2022/7/1|2022年已还款
兵器装备集团财务有限责任公司|6,000,000.00|2022/1/7|2025/1/7|
兵器装备集团财务有限责任公司|90,000,000.00|2022/6/27|2023/6/27|2022/12/30 提前还款3000 万元
中国兵器装备集团有限公司|100,000,000.00|2021/12/22|2022/12/22|2022 年已还款
中国兵器装备集团有限公司|100,000,000.00|2022/12/26|2023/12/26|委托贷款
兵器装备集团财务有限责任公司|95,000,000.00|2021/6/25|2022/6/25|
兵器装备集团财务有限责任公司|50,000,000.00|2022/6/24|2023/6/24|2022/08/19 提前还款1000 万元
兵器装备集团财务有限责任公司|20,000,000.00|2022/6/24|2023/6/24|
兵器装备集团财务有限责任公司|65,000,000.00|2021/9/14|2022/9/14|2022 年已还款
兵器装备集团财务有限责任公司|12,000,000.00|2021/12/8|2024/12/8|
兵器装备集团财务有限责任公司|140,000,000.00|2022/6/27|2023/6/27|
兵器装备集团财务有限责任公司|95,000,000.00|2022/10/26|2023/10/26|2022/12/30 提前还款
注:本期因向兵器装备集团财务有限责任公司拆入资金所支付的利息为5,663,931.49元因向中国兵器装备集团有限公司拆入资金所支付的利息3,925,875.00 元。
临时公告名称|临时公告披露日期|临时公告披露网站名称
《中光学关于对外投资设立合资公司暨关联交易的公告》|2022年01 月13日|巨潮资讯网
《中光学关于对外投资设立合资公司暨关联交易的公告》|2022年02 月15日|巨潮资讯网
适用□不适用租赁情况说明
承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入
南阳光明光电有限公司|房屋租赁|486,878.60|465,193.94
河南镀邦光电股份有限公司|房屋租赁|2,730,400.68|2,559,134.53
河南承信齿轮传动有限公司|房屋租赁|434,668.71|
南阳市金坤光电仪器有限责任公司|房屋租赁|28,270.48|28,270.48
出租方名称|租赁资产种类|本期金额|||||上期金额||||
||简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用|未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额|支付的租金|承担的租赁负债利息支出|增加的使用权资产|简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用|未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额|支付的租金|承担的租赁负债利息支出|增加的使用权资产
特品单位汇总|设备租赁及房屋租赁|||3,794,837.44|1,336,883.05||||4,664,120.35|1,563,709.57|29,038,135.46
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□适用不适用
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)||||||||||
担保对象名称|担保额度相关公告披露日期|担保额度|实际发生日期|实际担保金额|担保类型|担保物(如有)|反担保情况(如有)|担保期|是否履行完毕|是否为关联方担保
中国兵器装备集团有限公司|2022年04月27日|20,000|2021年12月24日|20,000|抵押|土地使用权|是|2年|否|是
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)||20,000||报告期内对外担保实际发生额合计(A2)||20,000||||
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)||20,000||报告期末实际对外担保余额合计(A4)||20,000||||
公司对子公司的担保情况||||||||||
担保对|担保额|担保额|实际发|实际担|担保类|担保物|反担保|担保期|是否履|是否为
象名称|度相关公告披露日期|度|生日期|保金额|型|(如有)|情况(如有)||行完毕|关联方担保
子公司对子公司的担保情况||||||||||
担保对象名称|担保额度相关公告披露日期|担保额度|实际发生日期|实际担保金额|担保类型|担保物(如有)|反担保情况(如有)|担保期|是否履行完毕|是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)||||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)||20,000||报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)||20,000||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)||20,000||报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)||20,000||||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例||||14.86%||||||
其中:||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)||||20,000||||||
上述三项担保金额合计(D+E+F)||||20,000||||||
|本次变动前||本次变动增减(+,-)|||||本次变动后|
|数量|比例|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例
一、有限售条件股份|39,792,001|15.16%||||-39,250,626|-39,250,626|541,375|0.21%
1、国家持股|||||||||
2、国有法人持股|38,522,488|14.68%||||-38,522,488|-38,522,488|0|0.00%
3、其他内资持股|1,269,513|0.48%||||-728,138|-728,138|541,375|0.21%
其中:境内法人持股|||||||||
境内自然人持股|||||||||
4、外资持股|||||||||
其中:境外法人持股|||||||||
境外自然人持股|||||||||
二、无限售条件股份|222,614,165|84.84%||||38,571,413|38,571,413|261,185,578|99.79%
1、人民币普通股|222,614,165|84.84%||||38,571,413|38,571,413|261,185,578|99.79%
2、境内上市的外资股|||||||||
3、境外上市的外资股|||||||||
4、其他|||||||||
三、股份总数|262,406,166|100.00%||||-679,213|-679,213|261,726,953|100.00%
股份变动的原因适用□不适用
1.公司于2019 年实施了股权激励计划预留部分授予工作,2022 年1 月26 日,公司办理完成预留授予限制性股票的3 名激励对象第一个解除限售期解除限售的相关事宜,本次可解除限售股份数量为48,620 股,实际可上市流通的限制性股票数量为24,500股。
2.股权激励计划首次授予及预留授予的激励对象共5 人已不满足激励条件,公司回购注销相关人员已获授但未解锁的限制性股票,回购注销的限制性股票共96,703 股,2022 年6 月16 日,公司完成了对股权激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票数量共计96,703股股票的回购注销。公司总股本由262,406,166股变更为262,309,463股。
3.2019 年1 月4 日,公司向中国兵器装备集团有限公司发行38,522,488 股首次非公开发行的限售股股份购买河南中光学集团有限公司100%股权,2022年7 月6日,该部分股票解除限售并上市流通。
4.由于股权激励计划第二个解除限售期未达到解锁条件,2022 年12 月26 日,公司完成了对95 名股权激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票数量共计582,510 股股票的回购注销。公司总股本由262,309,463 股变更为261,726,953股。
股份变动的批准情况适用□不适用
1.2021年12 月27日,公司召开第五届董事会第二十三次会议、第五届监事会第十七次会议,审议通过了《关于公司限制性股票激励计划预留授予第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》,公司限制性股票激励计划预留授予限制性股票第一个解除限售期解除限售条件已满足,3名激励对象在第一个解除限售期解除限售股票数量为48,620股,独立董事发表了同意的独立意见,北京市中伦律师事务所出具了《关于中光学集团股份有限公司股权激励计划预留授予部分第一期解锁及回购注销部分限制性股票相关事项的法律意见书》。2022年1 月26日,根据《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》及其他法律、行政法规和深圳证券交易所有关规定的要求,公司办理完毕该部分限制性股票第一期解除限售工作,实际可上市流通股份为24,500股,华泰联合证券有限责任公司出具了《关于中光学集团股份有限公司限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售股份上市流通的核查意见》。
2.2021 年12 月27 日,公司召开了第五届董事会第二十三次(临时)会议和第五届监事会第十七次会议,审议通过了《关于回购注销部分股权激励限制性股票的议案》,决定回购注销已不符合激励条件的5 名激励对象共96,703 股限制性股票。公司独立董事就相关事项发表了同意的独立意见,并同意将此议案提交股东大会审议,律师对此发表了相关意见。2022 年1 月12 日,公司2022 年第一次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,同日,公司在巨潮资讯网上披露了《关于回购注销部分限制性股票暨通知债权人的公告》。2022 年6 月16 日,公司在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理完成限制性股票回购注销事宜,本次回购注销完成后,公司总股本由262,406,166股变更为262,309,463股。
3.2019 年1 月4 日,公司向中国兵器装备集团有限公司发行l38,522,488 股首次非公开发行的限售股股份,根据中国兵器装备集团有限公司在认购公司非公开发行的股份时承诺:自公司非公开发行的股票上市之日起36 个月内,不转让所购买的股份。本次交易完成后6 个月内如上市公司股票连续20 个交易日的收盘价低于发行价,或者交易完成后6 个月期末收盘价低于发行价的,交易对方在本次交易中取得的上市公司股份的锁定期自动延长6 个月。但鉴于本次认购完成后6 个月内连续20 个交易日(2019 年1 月4 日至2019 年1 月31 日)收盘价低于股票发行价13.45 元/股,根据上述承诺,中国兵器装备集团有限公司认购的38,522,488 股股份在36 个月锁定期期限基础上自动延长6 个月,即该部分股份锁定期由2022年1月4日延长至2022 年7 月4 日。
4.公司于2022 年9 月15 日召开的第六届董事会第一次会议,第六届监事会第一次会议审议通过了《关于公司限制性股票激励计划第二个解除限售期未达到解除限售条件暨回购注销部分限制性股票的议案》,因公司限制性股票激励计划第二个解除限售期未达到解除限售条件,同意公司以5.06 元/股对首次授予的93 名激励对象、以9.38 元/股对预留授予的2 名激励对象在第二个解除限售期已获授未解锁的限制性股票共546,810 股回购注销;独立董事发表了同意的独立意见,2022 年10 月10 日,公司2022 年第五次临时股东大会审议通过了《关于公司限制性股票激励计划第二个解除限售期未达到解除限售条件暨回购注销部分限制性股票的议案》,同时,公司在巨潮资讯网上披露了《关于回购注销部分限制性股票暨通知债权人的公告》。北京中伦律师事务所出具了《关于中光学集团股份有限公司2022 年第五次临时股东大会的法律意见书》。2022 年12 月26 日,公司在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理完成限制性股票回购注销事宜,本次回购注销完成后,公司总股本由262,309,463股变更为261,726,953股。
股份变动的过户情况□适用不适用
股份变动对近一年和近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用不适用
股东名称|期初限售股数|本期增加限售股数|本期解除限售股数|期末限售股数|限售原因|解除限售日期
中国兵器装备集团有限公司|38,522,488||38,522,488|0|购买资产并募集配套资金之非公开发行股份|2022年7 月6 日
股权激励限售股|1,255,513||727,833|527,680|股权激励限售股|2022年1 月26日,公司于2019年实施的限制性股票激励计划预留授予部分的限制性股票第一次解除限售共计48,620股股份上市流通。2022年6月16日,公司完成了对股权激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票数量共计96,703股股票的回购注销。2022年12 月26日,公司完成了对股权激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票数量共计582,510股股票的回购注销。
李智超|7,200|||7,200|高管锁定股|根据高管锁定股规定
张东阳|1,600|||1,600|高管锁定股|根据高管锁定股规定
贾金富||3,920||3,920|高管锁定股|根据高管锁定股规定
王志亮||3,947|3,947|0|高管锁定股|根据高管锁定股规定
王世先||3,920|3,920|0|高管锁定股|根据高管锁定股规定
付勇|5,200|16,250|21,450||高管锁定股|根据高管锁定股规定
杨太礼||975||975|高管锁定股|根据高管锁定股规定
合计|39,792,001|29,012|39,279,638|541,375|--|--
1.由于2019年实施的股权计划部分激励对象已不满足激励条件,2022年6月16日,公司完成了对5名股权激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票数量共计96,703股股票的回购注销。公司总股本由262,406,166股变更为
262,309,463股。
2.由于2019 年实施的股权计划部分激励对象已不满足激励条件,2022 年12 月26 日,公司完成了对95 名股权激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票数量共计582,510 股股票的回购注销。公司总股本由262,309,463 股变更为261,726,953股。
报告期末普通股股东总数|28,253|年度报告披露日前上一月末普通股股东总数|29,382|报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)|0|年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)||0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况||||||||
股东名称|股东性质|持股比例|报告期末持股数量|报告期内增减变动情况|持有有限售条件的股份数量|持有无限售条件的股份数量|质押、标记或冻结情况|
|||||||股份状态|数量
中国兵器装备集团有限公司|国有法人|39.49%|103,359,556.00|||103,359,556.00||
南方工业资产管理有限责任公司|国有法人|2.62%|6,844,351.00|||6,844,351.00||
易方达基金-中央汇金资产管理有限责任公司-易方达基金-汇金资管单一资产管理计划|其他|2.09%|5,457,900.00|||5,457,900.00||
南阳市金|境内非国有|1.44%|3,760,848|||3,760,848||
坤光电仪器有限责任公司|法人||.00|||.00||
朱水胜|境内自然人|1.00%|2,620,000.00|620,000.00||2,620,000.00||
赖垂燕|境内自然人|0.93%|2,436,212.00|124,800.00||2,436,212.00||
王雄|境外自然人|0.63%|1,641,400.00|124,400.00||1,641,400.00||
深圳市旅游(集团)股份有限公司|境内非国有法人|0.55%|1,433,829.00|-6,300.00||1,433,829.00||
郭惠发|境内自然人|0.54%|1,410,000.00|340,000.00||1,410,000.00||
路立邦|境内自然人|0.45%|1,170,003.00|1,170,003.00||1,170,003.00||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)||不适用||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明||中国兵器装备集团有限公司、南方工业资产管理有限责任公司存在关联关系,属于一致行动人;未知其它股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明||无||||||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)||无||||||
前10名无限售条件股东持股情况||||||||
股东名称||报告期末持有无限售条件股份数量|||||股份种类|
|||||||股份种类|数量
中国兵器装备集团有限公司||103,359,556.00|||||人民币普通股|103,359,556.00
南方工业资产管理有限责任公司||6,844,351.00|||||人民币普通股|6,844,351.00
易方达基金-中央汇金资产管理有限责任公司-易方达基金-汇金资管单一资产管理计划||5,457,900.00|||||人民币普通股|5,457,900.00
南阳市金坤光电仪器有限责任公司||3,760,848.00|||||人民币普通股|3,760,848.00
朱水胜||2,620,000.00|||||人民币普通股|2,620,000.00
赖垂燕||2,436,212.00|||||人民币普通股|2,436,212.00
王雄||1,641,400.00|||||人民币普通股|1,641,400.00
深圳市旅游(集团)股份有限公司||1,433,829.00|||||人民币普通股|1,433,829.00
郭惠发||1,410,000.00|||||人民币普通股|1,410,000.00
路立邦||1,170,003.00|||||人民币普通股|1,170,003.00
前10名无限售流通股股||中国兵器装备集团有限公司、南方工业资产管理有限责任公司存在关联关系,属于一致行||||||
东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明|动人;未知其它股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易。□是否
控股股东名称|法定代表人/单位负责人|成立日期|组织机构代码|主要经营业务
中国兵器装备集团有限公司|许宪平|1999年06 月29日|91110000710924929L|国有资产投资、经营与管理等
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|通过直接或间接方式持有、控制的其他境内外上市公司情况:1、重庆长安汽车股份有限公司;2、保定天威保变电气股份有限公司;3、湖南天雁机械股份有限公司;4、哈尔滨东安汽车动力股份有限公司;5、云南西仪工业股份有限公司;6、重庆长安民生物流股份有限公司;7、重庆建设汽车空调系统股份有限公司;8、江铃汽车股份有限公司;`9、湖北华强科技股份有限公司。|||
控股股东报告期内变更□适用不适用
实际控制人名称|法定代表人/单位负责人|成立日期|组织机构代码|主要经营业务
中国兵器装备集团有限公司|许宪平|1999年06 月29日|91110000710924929L|国有资产投资、经营与管理等
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况|通过直接或间接方式持有、控制的其他境内外上市公司情况:1、重庆长安汽车股份有限公司;2、保定天威保变电气股份有限公司;3、湖南天雁机械股份有限公司;4、哈尔滨东安汽车动力股份有限公司;5、云南西仪工业股份有限公司;6、重庆长安民生物流股份有限公司;7、重庆建设汽车空调系统股份有限公司;8、江铃汽车股份有限公司;9、湖北华强科技股份有限公司。|||
实际控制人报告期内变更□适用不适用
实际控制人通□适用不适
4、公司控股
□适用不适
5、其他持股
6、控股股东
四、股份回
股份回购的实□适用不适采用集中竞价□适用不适
股东或第一
在10%以上
、实际控制
购在报告
施进展情况用
交易方式减持用
大股东及其
的法人股东
人、重组方
期的具体实
回购股份的实
及其他承诺
施情况
施进展情况
累计质押股
主体股份限
份数量占其
制减持情况
集团股份有限
所持公司股
公司2022年
份数量比例
年度报告全文
达到80%
审计意见类型|标准的无保留意见
审计报告签署日期|2023年04 月25日
审计机构名称|中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号|中兴华审字(2023)第013094号
注册会计师姓名|张文雪张震
我们审计了中光学集团股份有限公司(以下简称中光学)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中光学2022年12 月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于中光学,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
(一)收入确认:
关于收入确认会计政策详见附注四、二十三;关于收入分类及本年发生额披露详见附注六、四十一。
2022 年度,中光学合并口径主营业务收入321,440.31万元,主要来源于精密光学元组件、光电防务、军民两用要地监控、投影整机及其核心部件等产品的销售收入。
中光学产品销售收入确认模式为:公司与客户签订框架协议后,客户向公司下达订单,公司接到订单后组织生产并按时发货并将产品按照合同规定运至约定交货地点(或根据合同约定由客户自行运输的,交付提货单)。内销情况下,公司根据订单、出库单并经客户确认收到货物后进行收入确认;外销情况下,公司根据订单、出库单并办理完出口报关手续且取得货运提单后进行收入确认。
由于收入是重要的财务指标之一,存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,因此我们将收入确认识别为关键审计事项。
我们针对收入确认执行的审计程序主要有:
(2)选取样本检查销售合同,并对合同进行“五步法”分析,判断履约义务构成和控制权转移的时点,进而评估中光学销售收入的确认政策是否符合企业会计准则的要求以及收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;
(3)结合应收账款函证程序,对本年记录的收入交易选取样本,检查与收入确认相关的支持性文件,核对销售合同、订单、发票、出库单、产品运输单、设备签收单、验收单、出口单证等单据,检查已确认收入的真实性;
(4)对收入和成本执行分析性程序,包括:本期各月份收入、成本、毛利率波动分析,主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析性程序,检查已确认收入的准确性;
(5)针对资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对出库单、客户签收单及其他单证等支持性文件,以评价收入是否在恰当的会计期间确认。
截止2022年12月31日,中光学存货原值55,573.88万元,存货跌价准备10,243.98万元,账面价值为45,329.90 万元。
中光学所处光电行业竞争激烈,技术更新速度快,中光学产品因技术更新换代发生减值的风险也较大。存货跌价准备的提取,取决于对存货可变现净值的估计。可变现净值按照存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。管理层在预测中需要做出重大判断和假设,特别是对于未来生产成本、经营费用以及相关税费等。由于存货金额重大,且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断。因此,我们将存货跌价准备计提确认作为关键审计事项。
(4)评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性;测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确;
(5)结合存货监盘,检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧、产量下降、生产成本或售价波动、技术或市场需求变化等情形,评价管理层是否已合理估计可变现净值;
(6)检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
中光学管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括中光学2022年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
在编制财务报表时,管理层负责评估中光学的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督中光学的财务报告过程。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对中光学持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致中光学不能持续经营。
(六)就中光学中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
中兴华会计师事务所中国注册会计师:张文雪(特殊普通合伙)(项目合伙人)
中国注册会计师:张震
中国•北京
编制单位:中光学集团股份有限公司
项目|2022年12 月31日|2022年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|656,014,669.72|979,582,593.04
结算备付金||
拆出资金||
交易性金融资产||
衍生金融资产||
应收票据|26,762,156.15|65,617,489.46
应收账款|1,207,073,019.49|772,118,509.09
应收款项融资|56,227,323.98|56,257,328.85
预付款项|67,763,143.68|76,771,385.60
应收保费||
应收分保账款||
应收分保合同准备金||
其他应收款|78,447,650.83|76,229,085.39
其中:应收利息||
应收股利||
买入返售金融资产||
存货|453,298,986.24|605,765,721.87
合同资产|8,525,652.47|11,563,207.83
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|11,235,042.57|30,920,799.25
流动资产合计|2,565,347,645.13|2,674,826,120.38
非流动资产:||
发放贷款和垫款||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|197,638,605.19|215,119,552.17
其他权益工具投资|21,700,976.42|12,732,840.93
其他非流动金融资产||
投资性房地产||
固定资产|505,329,112.48|483,496,804.90
在建工程|146,313,487.00|73,032,425.01
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|33,838,659.39|35,648,018.54
无形资产|70,865,793.79|75,233,552.39
开发支出||
商誉|5,730,163.30|5,730,163.30
长期待摊费用|2,215,672.19|778,601.09
递延所得税资产|49,368,286.28|45,441,807.30
其他非流动资产|39,829,859.42|58,640,536.10
非流动资产合计|1,072,830,615.46|1,005,854,301.73
资产总计|3,638,178,260.59|3,680,680,422.11
流动负债:||
短期借款|397,902,470.72|285,000,000.00
向中央银行借款||
拆入资金||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|20,599,247.86|99,974,121.15
应付账款|1,019,543,414.53|1,043,195,911.59
预收款项|0.00|1,946,663.02
合同负债|252,866,014.86|84,067,285.74
卖出回购金融资产款||
吸收存款及同业存放||
代理买卖证券款||
代理承销证券款||
应付职工薪酬|82,415,175.69|72,417,003.67
应交税费|41,085,486.38|27,884,690.60
其他应付款|67,909,361.42|84,697,346.99
其中:应付利息||
应付股利||
应付手续费及佣金||
应付分保账款||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|205,995,471.17|7,170,834.35
其他流动负债|37,797,081.65|10,928,747.13
流动负债合计|2,126,113,724.28|1,717,282,604.24
非流动负债:||
保险合同准备金||
长期借款|18,000,000.00|212,000,000.00
应付债券||
其中:优先股||
永续债||