TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
纳税主体名称|所得税税率
华油惠博普科技股份有限公司|15.00%
惠博普能源技术有限公司|15.00%
北京奥普图控制技术有限公司|20.00%
大庆惠博普石油机械设备制造有限公司|25.00%
惠博普环境工程技术有限公司|25.00%
河南省啄木鸟地下管线检测有限公司|15.00%
凯特数智科技有限公司|15.00%
凯特智能控制技术有限公司|25.00%
北京凯特高科技术有限公司|15.00%
 HONG KONG HUIHUA GLOBAL TECHNOLOGY LIMITED|应纳税所得额不超过200 万港币的应税利润所得税率8.25%,超过200 万港币的应税利润所得税率16.5%;
 HONG KONG HUIHUA GLOBAL TECHNOLOGY LIMITED PAKISTAN BRANCH|29.00%
 H H I.LLC|不超过30 亿图格里克,企业所得税税率为10%;超过30亿图格里克,企业所得税税率为25%
 HME INTERNATIONAL FZE|0.00%
HME INTERNATIONAL FZE(IRAQ)|15.00%
 DART ENERGY(FLG) PTE LTD|17.00%
 HYPEC INC|企业所得税联邦税率21%,加州州税税率是8.84%;如果没有盈利,最低每年交800 美元(加州最低税费)
 HBP Service Albania|15.00%
 HME OVERSEAS DMC|0.00%
 HBP Central Asia LLC|20.00%
 Hui Hua(FLG) Limited|0.00%
HME OVERSEAS DMCC|根据迪拜自贸区规定,不征企业所得税
 HME INTERNATIONAL FZE(沙迦)|根据沙迦自贸区规定,不征企业所得税
 Hui Hua(FLG) Limited|根据开曼所得税规定,不征企业所得税
北京凯特伟业科技有限公司|15.00%
 SOLARTEM, S.A. DE C.V.|30.00%
其他子公司|25.00%
本公司之三级子公司威县惠博普环保科技有限公司(以下简称威县环保公司)根据《财政部税务总局关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财政部税务总局公告2022年第14号)规定,可享受增值税期末留抵退税;
本公司二级子公司凯特数智公司取得软件著作权编号为2006SR14008的著作权证书,根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)规定增值税按实际税负超过3%的即征即退;
本公司四级子公司凯特高科公司(以下简称凯特高科公司)取得软件著作权编号为软著登字第4421899的著作权证书,根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)规定增值税按实际税负超过3%的即征即退;
本公司四级子公司北京凯特伟业科技有限公司(以下简称凯特伟业公司)取得软件著作权编号为软著登字第10464245的著作权证书,根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)规定增值税按实际税负超过3%的即征即退;
本公司三级子公司凯特智能控制技术有限公司(以下简称凯特智能公司)取得软件著作权编号为软著登字第第1241304的著作权证书,根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)规定增值税按实际税负超过3%的即征即退;
本公司2020年12月3日取得编号为GR202043002170号《高新技术企业证书》,证书有效期三年。根据《企业所得税法》及其实施条例、《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2016]32 号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2016]195 号)规定,公司2022年度所得税税率为15%;
本公司之子公司惠博普能源公司于本公司2020年10月21日,取得编号为GR202011001728号高新技术企业证书,证书有效期三年。根据《企业所得税法》及其实施条例、《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2016]32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2016]195号)规定,公司2022年度所得税税率为15%;
本公司之子公司啄木鸟公司高新技术企业证书于2022年12月1日取得编号为GR202241002550号高新技术企业证书,有效期三年。根据《企业所得税法》及其实施条例、《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2008]172 号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2008]362 号)规定,公司2022年度所得税税率为15%;
本公司之二级子公司凯特数智公司2020年12月2日取得编号为GR202011007227号高新技术企业证书,有效期三年。根据《企业所得税法》及其实施条例、《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2016]32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2016]195号)规定,公司2022年度所得税税率为15%;
本公司之四级子公司凯特高科公司2022年12月1日取得编号为GR202011005141号高新技术企业证书,有效期三年。根据《企业所得税法》及其实施条例、《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2016]32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2016]195号)规定,公司2022年度所得税税率为15%;
本公司之四级子公司凯特伟业公司2022年11月2日取得编号为GR202211001614号高新技术企业证书,有效期三年。根据《企业所得税法》及其实施条例、《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2016]32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2016]195号)规定,公司2022年度所得税税率为15%;
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第12号)对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。本公司之子公司奥普图公司、三级子公司河南安能检测技术有限公司、河南千百度管道技术有限公司符合规定所称的小型微利企业,自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率再减半征收缴纳企业所得税;《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号)对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|1,714,262.82|610,526.78
银行存款|666,167,081.39|379,018,955.14
其他货币资金|84,887,382.53|260,274,086.78
合计|752,768,726.74|639,903,568.70
其中:存放在境外的款项总额|31,494,578.32|85,991,158.95
项目|期末余额|期初余额
信用证保证金及利息|7.79|149,921,749.47
保函存款及利息|84,887,374.74|110,352,337.31
合计|84,887,382.53|260,274,086.78
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|4,944,000.00|5,514,546.95
商业承兑票据|16,904,241.97|9,337,093.16
合计|21,848,241.97|14,851,640.11
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据|22,193,226.50|100.00%|344,984.53|1.55%|21,848,241.97|15,042,193.03|100.00%|190,552.92|1.27%|14,851,640.11
其中:||||||||||
信用程度较高的承兑银行的银行承兑汇票|4,944,000.00|22.28%|||4,944,000.00|5,514,546.95|36.66%|||5,514,546.95
其他的承兑银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票|17,249,226.50|77.72%|344,984.53|2.00%|16,904,241.97|9,527,646.08|63.34%|190,552.92|2.00%|9,337,093.16
合计|22,193,226.50|100.00%|344,984.53||21,848,241.97|15,042,193.03|100.00%|190,552.92||14,851,640.11
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
信用程度较高的承兑银行的银行承兑汇票|4,944,000.00||
其他的承兑银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票|17,249,226.50|344,984.53|2.00%
合计|22,193,226.50|344,984.53|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
单项计提预期信用损失的应收票据|190,552.92|308,984.53|154,552.92|||344,984.53
按组合计提预期信用损失的应收票据||||||
其中:信用程度较高的承兑银行的银行承兑汇票||||||
其他的承兑银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票|190,552.92|308,984.53|154,552.92|||344,984.53
合计|190,552.92|308,984.53|154,552.92|||344,984.53
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
商业承兑票据|111,860,939.75|
合计|111,860,939.75|
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|890,353,069.16|100.00%|213,978,199.85|24.03%|676,374,869.31|972,432,380.68|100.00%|288,532,383.91|29.67%|683,899,996.77
其中:||||||||||
应收第三方的|878,737,468.09|98.70%|213,978,199.85|24.35%|664,759,268.24|956,413,787.76|98.35%|288,532,383.91|30.17%|667,881,403.85
款项||||||||||
关联方组合|11,615,601.07|1.30%||0.00%|11,615,601.07|16,018,592.92|1.65%|||16,018,592.92
合计|890,353,069.16|100.00%|213,978,199.85||676,374,869.31|972,432,380.68|100.00%|288,532,383.91||683,899,996.77
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1年以内|430,385,988.02|8,607,719.66|2.00%
1-2 年|161,026,958.62|16,102,695.98|10.00%
2-3 年|71,457,142.80|14,291,428.58|20.00%
3-4 年|35,498,985.14|17,749,492.59|50.00%
4-5 年|115,709,231.01|92,567,700.54|80.00%
5年以上|64,659,162.50|64,659,162.50|100.00%
合计|878,737,468.09|213,978,199.85|
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1年以内|9,476,599.36||
1-2 年|2,139,001.71||
2-3 年|||
3-4 年|||
4-5 年|||
5年以上|||
合计|11,615,601.07||
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|439,862,587.38
1至2 年|163,165,960.33
2至3 年|71,457,142.80
3年以上|215,867,378.65
3至4 年|35,498,985.14
4至5 年|115,709,231.01
5年以上|64,659,162.50
合计|890,353,069.16
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
单项计提预期信用损失的应收账款||||||
按组合计提预期信用损失的应收账款|288,532,383.91||68,465,446.64|6,088,737.42||213,978,199.85
其中:应收第三方的款项|288,532,383.91||68,465,446.64|6,088,737.42||213,978,199.85
合计|288,532,383.91||68,465,446.64|6,088,737.42||213,978,199.85
项目|核销金额
实际核销的应收账款|6,088,737.42
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
 BUZACHI OPERATING LTD BRANCH COMPANY|货款|4,469,742.14|无法收回|管理层审批|否
合计||4,469,742.14|||
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
客户1|109,351,084.66|12.28%|85,036,106.82
客户2|75,650,193.74|8.50%|4,775,957.08
客户3|43,983,046.60|4.94%|8,888,574.06
客户4|42,375,032.92|4.76%|1,460,208.19
客户5|40,041,266.85|4.50%|1,071,517.43
合计|311,400,624.77|34.98%|
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1年以内|337,228,142.02|88.14%|105,788,269.74|84.90%
1至2 年|39,735,125.26|10.38%|6,576,197.76|5.28%
2至3 年|3,765,084.27|0.98%|9,919,299.73|7.96%
3年以上|1,899,061.12|0.50%|2,323,391.60|1.86%
合计|382,627,412.67||124,607,158.83|
单位名称|期末余额|账龄|未及时结算原因
供应商1|19,225,681.56|一年以内7,611,288.25一至两年11,614,393.31|产品尚未交付
供应商2|11,180,708.00|一年以内5,372,140.00一至两年5,808,568.00|产品尚未交付
供应商3|9,205,942.83|一年以内5,361,709.23一至两年3,844,233.60|产品尚未交付
供应商4|6,549,443.28|一至两年6,549,443.28|产品尚未交付
合计|46,161,775.67||
单位名称|期末余额|占预付款项总额的比例(%)|预付款时间|未结算原因
供应商1|124,393,815.73|32.51|2022 年6 月2 日、2022 年9 月29日|产品尚未交付
供应商2|19,225,681.56|5.02|2021 年9 月27 日、2021 年11 月1日、2022 年8 月9 日|产品尚未交付
供应商3|11,180,708.00|2.92|2021 年11 月3 日、2022 年3 月14 日|工程尚未结算
供应商4|11,034,823.10|2.88|2022 月11 日7 日、2022 年11 月17 日|产品尚未交付
供应商5|9,205,942.83|2.41|2021 年11 月19 日、2022 年7 月25 日|产品尚未交付
合计|175,040,971.22|45.74||
项目|期末余额|期初余额
应收股利|814,489.24|814,489.24
其他应收款|51,953,656.31|183,522,087.77
合计|52,768,145.55|184,336,577.01
项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额
安惠国际油气资源开发管理有限公司|814,489.24|814,489.24
合计|814,489.24|814,489.24
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金|23,786,591.76|44,369,910.19
押金|4,432,540.46|4,051,902.23
备用金|1,208,489.39|1,377,629.88
经营性借款||74,595,690.00
往来款|10,510,131.75|21,627,279.72
应收出口退税(增值税)|9,452,820.47|3,061,723.71
股权出售款||73,921,842.97
业绩补偿款||9,561,495.36
代垫款|10,511,582.09|
合计|59,902,155.92|232,567,474.06
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|48,945,386.29||100,000.00|49,045,386.29
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期转回|40,996,886.68||100,000.00|41,096,886.68
2022 年12 月31 日余额|7,948,499.61|||7,948,499.61
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|31,113,499.73
1至2 年|5,075,030.15
2至3 年|6,239,276.52
3年以上|17,474,349.52
3至4 年|6,573,590.33
4至5 年|8,133,697.46
5年以上|2,767,061.73
合计|59,902,155.92
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值
第一阶段|59,902,155.92|7,948,499.61|51,953,656.31|232,467,474.06|48,945,386.29|183,522,087.77
第二阶段||||||
第三阶段|0.00|0.00|0.00|100,000.00|100,000.00|
合计|59,902,155.92|7,948,499.61|51,953,656.31|232,567,474.06|49,045,386.29|183,522,087.77
类别|期末余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
单项计提预期信用损失的其他应收款|||||
按组合计提预期信用损失的其他应收款|59,902,155.92|100.00|7,948,499.61|13.27|51,953,656.31
其中:应收第三方的款项|20,823,147.02|34.76|7,948,499.61|38.17|12,874,647.41
关联方组合、无风险组合|39,079,008.90|65.24|||39,079,008.90
合计|59,902,155.92|100.00|7,948,499.61|-|51,953,656.31
类别|期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
单项计提预期信用损失的其他应收款|100,000.00|0.04|100,000.00|100|
按组合计提预期信用损失的其他应收款|232,467,474.06|99.96|48,945,386.29|21.05|183,522,087.77
其中:应收第三方的款项|93,916,767.00|40.38|48,945,386.29|52.12|44,971,380.71
关联方组合、无风险组合|138,550,707.06|59.58|||138,550,707.06
合计|232,567,474.06|100.00|49,045,386.29|-|183,522,087.77
5)按组合计提预期信用损失的其他应收款
账龄|期末余额
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|10,511,582.09|210,231.64|2
1-2 年|450,000.00|45,000.00|10
2-3 年|927,754.49|185,550.90|20
3-4 年|2,437.61|1,218.81|50
4-5 年|7,124,372.83|5,699,498.26|80
5年以上|1,807,000.00|1,807,000.00|100
合计|20,823,147.02|7,948,499.61|
账龄|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|20,601,917.64||
1-2 年|4,625,030.15||
2-3 年|5,311,522.03||
3-4 年|6,571,152.72||
4-5 年|1,009,324.63||
5年以上|960,061.73||
合计|39,079,008.90||
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
 TOO《GPC Investment》|代垫款|10,511,582.09|一年以内10,511,582.09|21.28%|210,231.64
应收出口退税(增值税)|应收出口退税款|9,452,820.47|一年以内9,452,820.47|19.14%|
 Bank of America|往来款|7,124,372.83|四至五年7,124,372.83|14.42%|5,699,498.26
北京协鑫石油天然气投资咨询有限公司|保证金|5,000,000.00|三至四年5,000,000.00|10.12%|
大庆油田物资公司|保证金|4,100,000.00|一年以内2,500,000.00一至两年1,000,000.00三至四年500,000.00四至五年100,000.00|8.30%|
合计||36,188,775.39||73.26%|5,909,729.90
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|33,996,681.48|21,855.52|33,974,825.96|27,096,638.28|21,855.52|27,074,782.76
在产品|159,565,492.16||159,565,492.16|106,935,770.00||106,935,770.00
库存商品|53,187,058.35|2,848,932.20|50,338,126.15|26,037,849.61|644,519.81|25,393,329.80
合同履约成本|47,069,126.68|134,458.24|46,934,668.44|46,099,751.47|137,751.68|45,961,999.79
发出商品|139,933,544.83||139,933,544.83|9,852,415.51||9,852,415.51
在途物资|27,750,176.99||27,750,176.99|6,702,498.52||6,702,498.52
低值易耗品|2,551.47||2,551.47|2,551.47||2,551.47
合计|461,504,631.96|3,005,245.96|458,499,386.00|222,727,474.86|804,127.01|221,923,347.85
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|21,855.52|||||21,855.52
库存商品|644,519.81|2,204,412.39||||2,848,932.20
合同履约成本|137,751.68|17,490.97||20,784.41||134,458.24
合计|804,127.01|2,221,903.36||20,784.41||3,005,245.96
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
已完工未结算款|659,714,539.00|28,808,372.23|630,906,166.77|185,204,459.31|14,867,390.77|170,337,068.54
质保金|24,828,109.20|2,124,773.46|22,703,335.74|25,300,510.80|1,396,373.19|23,904,137.61
合计|684,542,648.20|30,933,145.69|653,609,502.51|210,504,970.11|16,263,763.96|194,241,206.15
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
已完工未结算款|13,940,981.46|||
质保金|728,400.27|||
合计|14,669,381.73|||——
项目|期末余额|期初余额
增值税留抵扣额|34,619,176.51|43,672,270.69
待抵扣进项税额|231,071.51|
预缴企业所得税额|90,406,694.58|74,116,227.01
其他税费|486,625.84|119,098.27
待开票进项|36,656,413.07|14,828,196.48
待认证进项税额|580,341.20|7,289.45
定期存款计提的利息||380,905.03
合计|162,980,322.71|133,123,986.93
被投资单位|期初余额(账面价值)|本期增减变动||||||||期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
山西国化科思燃气有限公司|5,450,405.10|||2,166,643.45||||||7,617,048.55|
 Fortune Liulin Gas Compa ny Limited|146,590,653.61|90,746,705.31||36,491,455.98|-20,615,779.07||||14,124,625.62|267,337,661.45|25,159,135.68
安东油田服务集团|173,198,311.19|||18,935,413.28|10,374,225.73|-3,913,704.88||||198,594,245.32|
小计|325,239,369.90|90,746,705.31||57,593,512.71|-10,241,553.34|-3,913,704.88|||14,124,625.62|473,548,955.32|25,159,135.68
合计|325,239,369.90|90,746,705.31||57,593,512.71|-10,241,553.34|-3,913,704.88|||14,124,625.62|473,548,955.32|25,159,135.68
2022 年12 月7 日FortuneLiulinGasCompanyLimited 召开第四届董事会第六次会议决议通过了《关于股东对富地柳林公司提供股东借款等应收款处理的议案》。
按照FortuneLiulinGasCompanyLimited(简称“富地柳林”、“公司”)双方股东当前持股比例将各自股东借款转为股权,即以2021 年12 月31 日的每股净资产为定价原则,富地绿色能源公司将其股东借款中的部分金额,即27,300,000.00美元转为股本,同时本公司三级子公司Dart Energy (FLG) Pte.Ltd.将其全部股东借款11,700,000.00 美元转为股本。双方股东持股比例保持不变,富地柳林提供的股东借款余额下降至46,687,678.78 美元,Dart Energy (FLG) Pte.Ltd.提供的股东借款余额下降至0 美元。
根据2009 年股东之间签署的股东协议有关约定,双方股东向富地柳林提供服务应收取上级管理费,截至2021年12月31 日,富地绿色能源公司应收富地柳林上级管理费3,449,880.08 美元,Dart 公司应收富地柳林上级管理费1,329,708.14 美元,双方股东将该上级管理费直接按照持股比例转为股权。
项目|期末余额|期初余额
新疆鹏顺油田技术服务有限公司||1,000,000.00
安徽中科引力科技有限公司|2,000,000.00|2,000,000.00
山西国强天然气输配有限公司|2,100,000.00|2,100,000.00
保利协鑫天然气集团有限公司|174,115,000.00|159,392,500.00
 Caspian Energy Inc.|84,000,000.00|
合计|262,215,000.00|164,492,500.00
项目名称|确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
新疆鹏顺油田技术服务有限公司||8,324.45|||非交易性权益投资|
安徽中科引力科技有限公司|||||非交易性权益投资|
山西国强天然气输配有限公司|||||非交易性权益投资|
保利协鑫天然气集团有限公司|||||非交易性权益投资|
 Caspian Energy Inc.|||||非交易性权益投资|
公司二级子公司Hong Kong Huihua Global Technology Limited(简称:香港惠华)与The Sixth Energy Limited(简称:“第六能源”)、Alpha Asia Enterprise Limited(简称:“佳亚公司”)签订《转让协议》,佳亚公司将应付香港惠华的股权转让款转让给第六能源。香港惠华和第六能源签订《债务终止协议》,第六能源促使其持有60% Caspian Energy Inc以每股0.01 加元的购买价格向香港惠华发行其普通股,共计44,928 股,占标的公司(“股份”)的30%权益。双方同意未偿还的金额在发行股份时视为全额偿还。于2022 年11 月30 日估值基准日,经中瑞世联资产评估集团有限公司以【中瑞咨报字[2023]第000047 号】《香港惠华环球科技有限公司拟核实Caspian Energy Inc 股东全部权益价值项目估值报告书》确认Caspian Energy Inc.股东全部权益估值为人民币28,000.00 万元,香港惠华占30%权益为8,400.00 万元。
项目|期末余额|期初余额
债务工具投资||
权益工具投资||
混合工具||
衍生金融工具||
其他|44,403,425.10|42,976,501.90
合计|44,403,425.10|42,976,501.90
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|14,904,803.90|||14,904,803.90
2.本期增加金额||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|14,904,803.90|||14,904,803.90
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|3,356,628.55|||3,356,628.55
2.本期增加金额|413,338.20|||413,338.20
(1)计提或摊销|413,338.20|||413,338.20
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|3,769,966.75|||3,769,966.75
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|11,134,837.15|||11,134,837.15
2.期初账面价值|11,548,175.35|||11,548,175.35
项目|期末余额|期初余额
固定资产|445,578,666.01|473,287,956.18
合计|445,578,666.01|473,287,956.18
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输设备|办公设备及其他|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|253,348,119.22|374,274,849.26|84,711,218.54|20,739,637.86|733,073,824.88
2.本期增加金额|264,672.08|18,713,623.75|2,675,757.54|5,354,279.55|27,008,332.92
(1)购置|264,672.08|13,217,115.05|2,724,848.42|5,388,607.17|21,595,242.72
(2)在建工程转入||5,496,508.71|||5,496,508.71
(3)企业合并增加|||||
(4)外币报表折算差额||-0.01|-49,090.88|-34,327.62|-83,418.51
3.本期减少金额||12,714,578.16|3,152,016.48|2,511,991.26|18,378,585.90
(1)处置或报废||12,714,578.16|3,152,016.48|2,511,991.26|18,378,585.90
4.期末余额|253,612,791.30|380,273,894.85|84,234,959.60|23,581,926.15|741,703,571.90
二、累计折旧|||||
1.期初余额|58,963,021.51|150,449,006.36|26,634,178.42|14,506,077.50|250,552,283.79
2.本期增加|6,439,343.58|34,851,161.54|3,955,061.81|1,910,854.85|47,156,421.78
金额|||||
(1)计提|6,439,343.58|34,851,161.54|3,987,815.56|1,936,233.52|47,214,554.20
(2)外币报表折算差额|||-32,753.75|-25,378.67|-58,132.42
3.本期减少金额||5,546,041.11|2,931,039.68|2,340,303.80|10,817,384.59
(1)处置或报废||5,546,041.11|2,931,039.68|2,340,303.80|10,817,384.59
4.期末余额|65,402,365.09|179,754,126.79|27,658,200.55|14,076,628.55|286,891,320.98
三、减值准备|||||
1.期初余额|4,728,178.93|4,505,405.98|||9,233,584.91
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
4.期末余额|4,728,178.93|4,505,405.98|||9,233,584.91
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|183,482,247.28|196,014,362.08|56,576,759.05|9,505,297.60|445,578,666.01
2.期初账面价值|189,656,918.78|219,320,436.92|58,077,040.12|6,233,560.36|473,287,956.18
项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注
房屋及建筑物|1,629,878.31|166,736.00||1,463,142.31|
机器设备|49,276,099.63|25,224,020.46||24,052,079.17|
运输设备|175,951.26|167,153.70||8,797.56|
办公设备及其他|2,805,817.03|107,917.77||2,697,899.26|
合计|53,887,746.23|25,665,827.93||28,221,918.30|
截止2022年12月31日,本公司无通过经营租赁租出的固定资产。
截止2022年12月31日,本公司无未办妥产权证书的固定资产。
项目|期末余额|期初余额
在建工程|82,450,538.47|54,686,925.65
合计|82,450,538.47|54,686,925.65
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
营口信义项目管道工程|2,955,653.14|2,769,634.59|186,018.55|2,955,653.14|2,769,634.59|186,018.55
营口新兴产业园项目工程|27,013,858.06|25,258,392.64|1,755,465.42|27,013,858.06|25,258,392.64|1,755,465.42
尚码头分输延长线工程|30,458,948.47|3,924,278.75|26,534,669.72|28,612,472.67|3,924,278.75|24,688,193.92
信科天然气高压管道项目|17,291,913.79||17,291,913.79|17,107,290.32||17,107,290.32
2020 年储油罐机械清洗设备项目||||978,515.56||978,515.56
西翟庄安庄子工业园管道工程|3,275,070.43||3,275,070.43|2,688,316.66||2,688,316.66
大邱庄镇尚码头4 村“煤改气”项目|10,902,515.15||10,902,515.15|5,132,628.54||5,132,628.54
移动污泥处理设备泵组|590,223.03||590,223.03|227,262.82||227,262.82
二合一储罐清洗橇|1,782,615.32||1,782,615.32|1,604,072.98||1,604,072.98
高效油泥破乳反应器|320,717.06||320,717.06|319,160.88||319,160.88
西翟庄镇“煤改燃”工程|3,825,331.58||3,825,331.58|||
乌干达 Kingfisher 油田钻井及完井废弃物处置项目|6,329,486.51||6,329,486.51|||
阿拉木图分公司营地建设项目|6,317,470.45||6,317,470.45|||
中石化LNG唐官屯分输站气源管道连接工程|3,299,450.42||3,299,450.42|||
埋弧焊改造项|39,591.04||39,591.04|||
目ZZ||||||
合计|114,402,844.45|31,952,305.98|82,450,538.47|86,639,231.63|31,952,305.98|54,686,925.65
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
营口信义项目管道工程|60,000,000.00|2,955,653.14||||2,955,653.14|4.93%|4.93%||||自筹
营口新兴产业园项目工程|45,000,000.00|27,013,858.06||||27,013,858.06|60.03%|67.85%||||自筹
尚码头分输延长线工程|34,000,000.00|28,612,472.67|1,846,475.80|||30,458,948.47|89.59%|98.00%||||自筹
信科天然气高压管道项目|20,000,000.00|17,107,290.32|184,623.47|||17,291,913.79|86.46%|98.00%||||自筹
2020 年储油罐机械清洗设备项目|3,000,000.00|978,515.56|1,563,860.24|2,542,375.80|||52.13%|100%||||自筹
二合一储罐清洗橇|2,057,700.00|1,604,072.98|178,542.34|||1,782,615.32|86.63%|88.22%||||自筹
西翟庄安庄子工业园管道工程|4,800,000.00|2,688,316.66|586,753.77|||3,275,070.43|68.23%|68.00%||||自筹
大邱庄镇尚码头4 村“煤改气”工程|17,504,200.00|5,132,628.54|5,769,886.61|||10,902,515.15|62.29%|63.00%||||自筹
移动污泥处理设备泵组|1,060,000.00|227,262.82|362,960.21|||590,223.03|55.68%|52.20%||||自筹
高效油泥破乳反应器|464,200.00|319,160.88|1,556.18|||320,717.06|69.09%|73.55%||||自筹
西翟庄镇“煤改|52,600,000||3,825,331.58|||3,825,331.58|7.27%|99.00%||||自筹
燃”工程|.00|||||||||||
阿拉木图分公司营地建设项目|7,000,000.00||6,317,470.45|||6,317,470.45|90.25%|90.25%||||自筹
B9 区块 HBP 主营地项目|4,026,000.00||2,954,132.91|2,954,132.91|||73.38%|100%||||自筹
乌干达 Kingfish er 油田钻井及完井废弃物处置项目|43,459,480.00||6,329,486.51|||6,329,486.51|14.56%|24.31%||||自筹
埋弧焊改造项目ZZ|60,000.00||39,591.04|||39,591.04|65.99%|0.00%||||自筹
中石化 LNG 唐官屯分输站气源管道连接工程|5,000,000.00||3,299,450.42|||3,299,450.42|65.99%|98.00%||||自筹
合计|300,031,580.00|86,639,231.63|33,260,121.53|5,496,508.71||114,402,844.45||||||
截止2022 年12 月31 日,本公司在建工程项目经测试未发生进一步减值迹象。
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|土地使用权|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|10,403,214.97|4,783,843.22|148,402.71|4,405,259.78|19,740,720.68
2.本期增加金额|1,559,536.64|1,342,280.64|112,470.48|0.00|3,014,287.76
重分类|||||
租赁|1,559,536.64|1,342,280.64|112,470.48|0.00|3,014,287.76
非同一控制下企业合并|||||
股东投入|||||
外币报表折算差额|||||
其他增加|||||
3.本期减少金额|||||
租赁到期|||||
处置子公司|||||
其他减少|||||
4.期末余额|11,962,751.61|6,126,123.86|260,873.19|4,405,259.78|22,755,008.44
二、累计折旧|||||
1.期初余额|939,884.46|99,663.40|3,091.72|587,367.98|1,630,007.56
2.本期增加金额|2,862,852.36|655,484.53|21,674.50|293,684.04|3,833,695.43
(1)计提|2,862,852.36|655,484.53|21,674.50|293,684.04|3,833,695.43
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|3,802,736.82|755,147.93|24,766.22|881,052.02|5,463,702.99
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|8,160,014.79|5,370,975.93|236,106.97|3,524,207.76|17,291,305.45
2.期初账面价值|9,463,330.51|4,684,179.82|145,310.99|3,817,891.80|18,110,713.12
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|特许经营权|软件|合计
一、账面原值||||||
1.期初余额|36,407,201.26|1,529,013.49|4,860,000.00|208,287,618.19|23,001,249.48|274,085,082.42
2.本期增加金额||116,000.00||475,471.68|592,622.46|1,184,094.14
(1)购置||116,000.00||475,471.68|592,503.80|1,183,975.48
(2)内部研发||||||
(3)企业合并增加||||||
(4)在建工程转入||||||
(5)外币报表折算差额|||||118.66|118.66
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
4.期末余额|36,407,201.26|1,645,013.49|4,860,000.00|208,763,089.87|23,593,871.94|275,269,176.56
二、累计摊销||||||
1.期初余额|6,786,671.56|844,142.66|4,860,000.00|7,438,843.52|12,231,540.80|32,161,198.54
2.本期增加金额|802,466.88|196,926.66||7,458,434.00|2,165,852.67|10,623,680.21
(1)计提|802,466.88|196,926.66||7,458,434.00|2,165,801.34|10,623,628.88
(2)外币报表折算差额|||||51.33|51.33
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
4.期末余额|7,589,138.44|1,041,069.32|4,860,000.00|14,897,277.52|14,397,393.47|42,784,878.75
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
(1)计提||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|28,818,062.82|603,944.17||193,865,812.35|9,196,478.47|232,484,297.81
2.期初账面价值|29,620,529.70|684,870.83||200,848,774.67|10,769,708.68|241,923,883.88
截止2022 年12 月31 日,本公司无未办妥产权证书的土地使用权情况。
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的|其他|处置|其他|
三门峡市帝鑫能源技术推广有限公司|7,139,810.57|||||7,139,810.57
呼伦贝尔市成宇轩泰汽车销售服务有限公司|1,508,298.34|||||1,508,298.34
鄂温克旗鑫达燃气能源有限公司|18,345.80|||||18,345.80
凯特智能控制技术有限公司|25,242,971.10|||||25,242,971.10
徐州亿通光电有限公司|4,407,480.41|||||4,407,480.41
北京华油科思能源管理有限公司|138,297,036.63|||||138,297,036.63
河南省啄木鸟地下管线有限公司|27,689,708.63|||||27,689,708.63
 HME OVERSEAS DMCC|232,873.06|||||232,873.06
 Solartem, S.A.de C.V.||153,100.09||||153,100.09
合计|204,536,524.54|153,100.09||||204,689,624.63
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||计提|其他|处置|其他|
三门峡市帝鑫能源技术推广有限公司|7,139,810.57|||||7,139,810.57
呼伦贝尔市成宇轩泰汽车销售服务有限公司||||||
鄂温克旗鑫达燃气能源有限公司|18,345.80|||||18,345.80
凯特智能控制技术有限公司|25,242,971.10|||||25,242,971.10
徐州亿通光电有限公司||||||
北京华油科思能源管理有限公司|138,297,036.63|||||138,297,036.63
河南省啄木鸟地下管线有限||||||
公司||||||
 HME OVERSEAS DMCC||||||
 Solartem, S.A.de C.V.||||||
合计|170,698,164.10|||||170,698,164.10
项目|资产组或资产组组合构成|商誉所在资产组合回收金额|确定方法|资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致
呼伦贝尔市成宇轩泰汽车销售服务有限公司|固定资产、无形资产、完整商誉|10,802,000.00|资产组可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定|是
徐州亿通光电有限公司|固定资产、无形资产、完整商誉|52,000,000.00|资产组可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定|是
河南省啄木鸟地下管线有限公司|固定资产、无形资产、完整商誉|80,000,000.00|资产组可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定|是
折现率的确定:
计算资产未来现金流量现值时折现率采用(所得)税前加权平均资本成本确定。预测期:
预测期,根据公司历史经营状况及行业发展趋势等资料,采用两阶段模型,即2023年-2027年根据公司实际情况和政策、市场等因素对资产组企业收入、成本费用、利润等进行合理预测,之后为稳定期,稳定期增长为0。
项目|预测期营业收入平均增长率|稳定期增长率|平均毛利率|折现率
徐州亿通光电有限公司|-4.06%|项目设计寿命25 年|44.14%|10.10%
河南省啄木鸟地下管线有限公司|8.80%|0|28.91%|14.70%
注1:公司聘请了中瑞世联资产评估集团有限公司以财务报告为目的的商誉减值测试之目的所涉及呼伦贝尔市成宇轩泰汽车销售服务有限公司的商誉资产组在2022 年12 月31 日所表现的可收回价值进行评估。
注2:根据徐州亿通光电有限公司已签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势、市场竞争情况等因素的综合分析,对未来五年的主营业务收入及其相关的成本、费用、利润忽略经营的波动性进行预测。公司聘请了中瑞世联资产评估集团有限公司以财务报告为目的的商誉减值测试之目的所涉及徐州亿通光电有限公司的商誉资产组在2022 年12 月31日所表现的可收回价值进行评估。
注3:根据河南省啄木鸟地下管线有限公司已签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势、市场竞争情况等因素的综合分析,对未来五年的主营业务收入及其相关的成本、费用、利润忽略经营的波动性进行预测。公司聘请了中瑞世联资产评估集团有限公司以财务报告为目的的商誉减值测试之目的所涉及河南省啄木鸟地下管线有限公司的商誉资产组在2022 年12 月31 日所表现的可收回价值进行评估。
注4:根据本公司2022 年管理层根据该等假设分析资产组的可收回金额,经测试认定公司收购HME OVERSEAS DMCC 产生的商誉资产未发生减值。
注5:根据本公司2022 年管理层根据该等假设分析资产组的可收回金额,经测试认定公司收购Solartem, S.A.de C.V.产生的商誉资产未发生减值。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
大强工程一期土建工程摊销|192,965.69||77,186.16||115,779.53
营房款|17,207.49||17,207.49||
其他|27,199.64|143,926.96|14,000.04||157,126.56
合计|237,372.82|143,926.96|108,393.69||272,906.09
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|167,510,115.30|30,859,112.99|202,257,652.08|35,998,724.53
内部交易未实现利润|26,161,266.72|2,912,844.00|18,085,901.09|2,762,981.25
可抵扣亏损|479,219,120.12|74,303,450.16|470,603,768.00|71,275,828.27
啄木鸟评估增值|411.54|61.69|512.96|76.93
应付职工薪酬-累计带薪缺勤|87,614.16|17,522.83|86,320.60|17,264.12
与资产相关的政府补助|7,370,886.36|1,842,721.59|8,619,872.81|2,154,968.19
试运行利润|61,581.76|13,471.01|61,581.76|13,471.01
闲置固定资产|9,664,568.60|1,449,685.29|6,532,351.79|979,852.77
预计负债|1,213,907.52|151,738.44|590,321.46|73,790.18
销售退回|11,635,689.07|1,745,353.36||
合计|702,925,161.15|113,295,961.36|706,838,282.55|113,276,957.25
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值|9,291,452.94|1,393,718.04|10,044,430.74|1,506,664.68
公允价值变动损益调整|6,118,342.93|917,751.44|4,676,501.90|701,475.29
固定资产一次性扣除|901,139.53|135,170.93||
合计|16,310,935.40|2,446,640.41|14,720,932.64|2,208,139.97
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|202,502.96|50,625.74|83,200.66|22,188.22
递延所得税负债|173,639.67|26,045.95||
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|1,576,908.19|1,017,422.40
可抵扣亏损|35,980,140.87|39,022,344.67
合计|37,557,049.06|40,039,767.07
年份|期末金额|期初金额|备注
2022||4,009,076.85|
2023|7,541,154.60|7,541,154.60|
2024|4,952,477.58|4,952,477.58|
2025|8,871,451.09|9,680,724.71|
2026|4,047,901.57|12,838,910.93|
2027|10,567,156.03||
合计|35,980,140.87|39,022,344.67|