TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
- 资产重分类|-|(55,305,610.76)|-|(57,157,398.82)|(112,463,009.58)
- 转出至持有待售资产|(1,216,776,631.40)|(752,848,605.84)|(79,206,671.90)|(121,009,487.49)|(2,169,841,396.63)
因汇率变动而影响的金额|(13,370,456.49)|2,647,920.13|(1,658,254.20)|(680,580.92)|(13,061,371.48)
年末余额|5,923,482,077.61|12,978,717,200.00|211,590,973.57|413,992,988.66|19,527,783,239.84
累计折旧|||||
上年年末余额|789,950,584.55|1,869,811,651.25|166,124,032.44|299,239,201.88|3,125,125,470.12
会计政策变更|-|(554,650.44)|-|-|(554,650.44)
年初余额|789,950,584.55|1,869,257,000.81|166,124,032.44|299,239,201.88|3,124,570,819.68
本年增加合计|303,637,194.18|1,014,847,001.90|15,098,719.10|69,187,077.61|1,402,769,992.79
- 本年计提|288,310,287.62|968,975,405.08|13,817,878.65|69,187,077.61|1,340,290,648.96
- 投资性房地产转入|14,293,875.99|-|-|-|14,293,875.99
- 资产重分类|1,033,030.57|45,871,596.82|1,280,840.45|-|48,185,467.84
本年减少合计|(495,888,838.79)|(610,056,996.97)|(63,157,626.18)|(126,855,890.56)|(1,295,959,352.50)
- 处置|(11,211,529.93)|(79,815,847.32)|(4,946,489.69)|(11,814,867.86)|(107,788,734.80)
- 资产重分类|-|-|-|(48,185,467.84)|(48,185,467.84)
- 转出至在建工程|-|(69,708,535.62)|-|-|(69,708,535.62)
- 转出至持有待售资产|(484,677,308.86)|(460,532,614.03)|(58,211,136.49)|(66,855,554.86)|(1,070,276,614.24)
因汇率变动而影响的金额|(9,212,887.84)|(5,038,355.46)|(1,564,139.51)|(1,337,238.58)|(17,152,621.39)
年末余额|588,486,052.10|2,269,008,650.28|116,500,985.85|240,233,150.35|3,214,228,838.58
减值准备|||||
年初余额|7,504,456.05|23,781,480.59|-|38,676.89|31,324,613.53
本年增加合计|41,197,075.69|89,936,324.70|1,729.03|178,918.96|131,314,048.38
- 本年计提|35,976,682.26|95,156,718.13|1,729.03|178,918.96|131,314,048.38
- 资产重分类|5,220,393.43|(5,220,393.43)|-|-|-
本年减少合计|(5,220,393.43)|(3,217,506.75)|-|(39,749.01)|(8,477,649.19)
- 处置|(5,220,393.43)|(2,442,954.78)|-|(39,749.01)|(7,703,097.22)
- 转出至在建工程|-|(737,330.44)|-|-|(737,330.44)
- 转出至持有待售资产|-|(37,221.53)|-|-|(37,221.53)
因汇率变动而影响的金额|(217,331.59)|-|-|-|(217,331.59)
年末余额|43,263,806.72|110,500,298.54|1,729.03|177,846.84|153,943,681.13
账面价值|||||
年末账面价值|5,291,732,218.79|10,599,208,251.18|95,088,258.69|173,581,991.47|16,159,610,720.13
年初账面价值|4,272,826,071.47|6,473,372,568.82|117,364,183.11|165,467,020.49|11,029,029,843.89
本集团部分固定资产出现减值迹象,本集团对这些固定资产或固定资产相关的资产组的可收回金额作出评估并根据评估结果将这些固定资产的账面价值减少至其可收回金额。根据减值测试结果,本集团本年度共计提固定资产减值准备人民币131,314,048.38 元(2021 年度:人民币6,727,100.97 元) 。
项目|原值|累计折旧|减值准备|账面价值
房屋及建筑物|14,751,975.25|11,488,997.89|3,258,208.93|4,768.43
机器设备|1,507,881.04|1,428,396.97|-|79,484.07
合计|16,259,856.29|12,917,394.86|3,258,208.93|84,252.50
项目|房屋及建筑物|合计
年末账面价值|705,271.77|705,271.77
年初账面价值|-|-
项目|账面价值|未办妥产权证书原因
河北中化滏鼎化工科技有限公司|119,102,280.79|正在办理中
中化工程塑料(扬州) 有限公司|104,284,292.92|正在办理中
河北中化滏恒股份有限公司|6,006,402.92|正在办理中
|注|2022 年|2021 年
在建工程|(1)|11,976,775,068.27|11,247,139,753.63
工程物资|(2)|60,370,048.44|152,431,314.85
合计||12,037,145,116.71|11,399,571,068.48
项目|2022 年|||2021 年||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
江苏瑞恒碳三产业一期工程项目|7,004,627,864.46|-|7,004,627,864.46|5,972,841,901.44|-|5,972,841,901.44
圣奥化学Legend 项目|1,782,752,709.04|-|1,782,752,709.04|278,867,140.51|-|278,867,140.51
第二套24 万吨/ 年双酚A (BPA) 项目|707,189,528.18|-|707,189,528.18|309,759,892.22|-|309,759,892.22
储罐项目|548,887,610.59|-|548,887,610.59|731,003,514.15|-|731,003,514.15
码头工程项目|307,343,585.98|-|307,343,585.98|148,128,267.09|-|148,128,267.09
仓储用房(非危化品) 、办公及附属用房建设项目|271,275,319.76|-|271,275,319.76|6,600,997.69|-|6,600,997.69
 HP 项目|182,206,142.65|-|182,206,142.65|253,882,293.61|-|253,882,293.61
年产2500 吨对位芳纶浆泊、短纤项目|114,177,293.59|-|114,177,293.59|33,313,589.96|-|33,313,589.96
江苏瑞恒危废焚烧处理装置项目|111,618,796.06|-|111,618,796.06|96,616,620.81|-|96,616,620.81
年产1000 吨UD 差别化产品项目|93,266,831.38|-|93,266,831.38|11,910,722.28|-|11,910,722.28
精细化工副产盐资源化循环利用示范项目|80,002,026.23|-|80,002,026.23|40,220,861.22|-|40,220,861.22
在建工程BEST|57,906,057.61|-|57,906,057.61|157,129,587.83|-|157,129,587.83
年产12 万吨离子膜烧碱技改转移项目|9,405,103.93|-|9,405,103.93|381,049,237.86|-|381,049,237.86
18 万吨/年环氧树脂项目|3,787,554.40|-|3,787,554.40|677,389,450.06|-|677,389,450.06
年产4 万吨尼龙66 及年产2.5 万吨己二胺项目|-|-|-|348,056,207.47|-|348,056,207.47
宁波膜科技在建工程|-|-|-|258,087,096.24|-|258,087,096.24
泰国项目|-|-|-|136,836,696.62|-|136,836,696.62
改性料项目|-|-|-|93,487,625.81|-|93,487,625.81
研发试制线|-|-|-|90,032,257.12|-|90,032,257.12
本质安全诊断提升项目|-|-|-|79,947,982.34|-|79,947,982.34
年产10000 吨NCM 正极材料二期项目|-|-|-|86,208,234.53|-|86,208,234.53
氟草烟项目|144,707.52|144,707.52|-|144,707.52|-|144,707.52
环氧氯丙烷技改项目|94,339.62|94,339.62|-|94,339.62|-|94,339.62
5 万t/a1.3 丙二醇项目|94,339.62|94,339.62|-|94,339.62|-|94,339.62
丙硫菌唑中试项目|34,401.64|34,401.64|-|34,401.64|-|34,401.64
实验室装修|771,338.11|771,338.11|-|771,338.11|771,338.11|-
其他|702,328,644.41|-|702,328,644.41|1,055,401,788.37|-|1,055,401,788.37
合计|11,977,914,194.78|1,139,126.51|11,976,775,068.27|11,247,911,091.74|771,338.11|11,247,139,753.63
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项目|预算数|年初余额|本年增加|本年转入固定资产|本年转入无形资产/长期待摊费用等|汇率变动|年末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|其中:本年利息资本化金额|资金来源
江苏瑞恒碳三产业一期工程项目|13,913,000,000.00|5,972,841,901.44|3,594,560,712.54|2,505,322,563.90|57,452,185.62|-|7,004,627,864.46|68.77|68.77|248,192,673.74|自有资金+专项借款
圣奥化学Legend 项目|3,724,700,000.00|278,867,140.51|1,503,885,568.53|-|-|-|1,782,752,709.04|53.15|53.15|21,333,700.26|自有资金+专项借款
第二套24 万吨/ 年双酚A (BPA) 项目|988,320,165.33|309,759,892.22|397,429,635.96|-|-|-|707,189,528.18|71.55|71.55|-|自有资金
储罐项目|2,190,836,700.00|731,003,514.15|428,145,527.81|610,261,431.37|-|-|548,887,610.59|57.89|57.89|9,619,356.30|自有资金+专用借款
码头工程项目|453,830,000.00|148,128,267.09|159,215,318.89|-|-|-|307,343,585.98|67.72|67.72|1,456,766.61|自有资金+专项借款
仓储用房(非危化品) 、办公及附属用房建设项目|443,782,600.00|6,600,997.69|264,674,322.07|-|-|-|271,275,319.76|61.13|61.13|863,200.38|自有资金+专项借款
HP 项目|424,980,000.00|253,882,293.61|95,627,251.95|167,303,402.91|-|-|182,206,142.65|82.24|82.24|5,732,237.13|自有资金+专用借款
年产2500 吨对位芳纶浆泊、短纤项目|181,236,300.00|33,313,589.96|80,863,703.63|-|-|-|114,177,293.59|63.00|63.00|-|自有资金
江苏瑞恒危废焚烧处理装置项目|174,897,600.00|96,616,620.81|15,002,175.25|-|-|-|111,618,796.06|63.82|63.82|-|自有资金
年产1000 吨UD 差别化产品项目|157,807,800.00|11,910,722.28|81,356,109.10|-|-|-|93,266,831.38|59.10|59.10|-|自有资金
精细化工副产盐资源化循环利用示范项目|465,444,300.00|40,220,861.22|100,150,916.49|60,369,751.48|-|-|80,002,026.23|75.72|75.72|-|自有资金
在建工程BEST|354,100,620.00|157,129,587.83|80,953,007.23|87,732,498.59|92,444,038.86|-|57,906,057.61|67.24|67.24|-|自有资金
年产12 万吨离子膜烧碱技改转移项目|556,582,514.82|381,049,237.86|126,687,158.32|498,331,292.25|-|-|9,405,103.93|91.22|91.22|-|自有资金
18 万吨/年环氧树脂项目|989,921,100.00|677,389,450.06|149,618,037.85|823,219,933.51|-|-|3,787,554.40|83.54|83.54|-|自有资金
年产4 万吨尼龙66 及年产2.5 万吨己二胺项目|977,511,000.00|348,056,207.47|298,912,886.46|640,969,093.93|6,000,000.00|-|-|100.00|100.00|-|自有资金
宁波膜科技在建工程|634,034,000.00|258,087,096.24|61,786,418.59|319,873,514.83|-|-|-|100.00|100.00|-|自有资金
泰国项目|298,250,000.00|136,836,696.62|61,966,463.72|199,680,479.31|-|877,318.97|-|100.00|100.00|3,111,645.52|自有资金+专项借款
改性料项目|281,876,800.00|93,487,625.81|94,472,822.50|187,960,448.31|-|-|-|100.00|100.00|67,177.25|自有资金+专项借款
研发试制线|183,454,500.00|90,032,257.12|67,294,415.87|115,998,534.45|41,328,138.54|-|-|100.00|100.00|-|自有资金
本质安全诊断提升项目|160,489,300.00|79,947,982.34|32,097,194.76|112,045,177.10|-|-|-|100.00|100.00|-|自有资金
年产10000 吨NCM 正极材料二期项目|697,680,100.00|86,208,234.53|5,800,818.67|92,009,053.20|-|-|-|100.00|100.00|-|自有资金+专项借款
合计|28,252,735,400.15|10,191,370,176.86|7,700,500,466.19|6,421,077,175.14|197,224,363.02|877,318.97|11,274,446,423.86|-|-|290,376,757.19|-
项目|本年计提金额|计提原因
氟草烟项目|144,707.52|项目终止
环氧氯丙烷技改项目|94,339.62|项目终止
5 万t/a1.3 丙二醇项目|94,339.62|项目终止
丙硫菌唑中试项目|34,401.64|项目终止
合计|367,788.40|
项目|2022 年|||2021 年||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
工程材料|7,474,677.85|-|7,474,677.85|84,139,550.04|9,710,759.04|74,428,791.00
工程设备|52,895,370.59|-|52,895,370.59|78,002,523.85|-|78,002,523.85
合计|60,370,048.44|-|60,370,048.44|162,142,073.89|9,710,759.04|152,431,314.85
18、无形资产
项目|土地使用权|专有技术|商品使用权及产品登记证|非专利技术|客户关系|软件及其他|合计
账面原值|||||||
上年年末余额|3,072,806,213.15|1,253,972,785.26|177,219,862.22|108,127,757.41|282,149,724.18|248,855,620.36|5,143,131,962.58
会计政策变更|-|-|-|(246,371.70)|-|-|(246,371.70)
年初余额|3,072,806,213.15|1,253,972,785.26|177,219,862.22|107,881,385.71|282,149,724.18|248,855,620.36|5,142,885,590.88
本年增加金额|317,815,716.91|22,663,055.48|21,977.36|-|-|156,202,984.79|496,703,734.54
- 购置|166,770,675.59|3,510,036.39|21,977.36|-|-|45,853,455.01|216,156,144.35
- 内部研发|-|11,374,419.09|-|-|-|22,660,534.33|34,034,953.42
- 在建工程转入|20,658,089.08|-|-|-|-|87,688,995.45|108,347,084.53
- 投资性房地产转入|119,374,825.28|-|-|-|-|-|119,374,825.28
- 其他增加|11,012,126.96|7,778,600.00|-|-|-|-|18,790,726.96
本年减少金额|(1,593,281,668.91)|(3,320,000.00)|(315,563.18)|(79,078,900.00)|(40,363,220.00)|(52,229,347.67)|(1,768,588,699.76)
- 处置|(11,347,691.19)|-|-|-|-|(6,462,422.75)|(17,810,113.94)
- 转出至持有待售资产|(1,579,300,621.08)|(3,320,000.00)|(315,563.18)|(79,078,900.00)|(40,363,220.00)|(26,976,197.96)|(1,729,354,502.22)
- 转至投资性房地产|(2,633,356.64)|-|-|-|-|-|(2,633,356.64)
- 其他减少|-|-|-|-|-|(18,790,726.96)|(18,790,726.96)
因汇率变动而影响的金额|91,201,969.46|10,682,777.60|2,823,841.56|883,349.97|10,646,377.60|6,558,346.60|122,796,662.79
年末余额|1,888,542,230.61|1,283,998,618.34|179,750,117.96|29,685,835.68|252,432,881.78|359,387,604.08|3,993,797,288.45
累计摊销|||||||
上年年末余额|216,747,441.07|440,886,377.39|109,355,053.45|623,587.65|82,798,741.23|156,044,489.67|1,006,455,690.46
会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-
年初余额|216,747,441.07|440,886,377.39|109,355,053.45|623,587.65|82,798,741.23|156,044,489.67|1,006,455,690.46
本年增加金额|88,238,148.81|85,268,921.28|6,616,852.24|7,421,458.92|24,935,558.00|51,380,959.29|263,861,898.54
- 计提|71,255,786.54|81,647,982.99|6,616,852.24|7,421,458.92|24,935,558.00|51,380,959.29|243,258,597.98
- 投资性房地产转入|13,824,579.39|-|-|-|-|-|13,824,579.39
- 其他增加|3,157,782.88|3,620,938.29|-|-|-|-|6,778,721.17
本年减少金额|(131,248,639.83)|-|(315,936.13)|-|(17,504,179.23)|(48,004,411.96)|(197,073,167.15)
- 处置|(1,170.33)|-|-|-|-|(5,068,007.00)|(5,069,177.33)
- 转出至持有待售资产|(130,502,008.76)|-|(315,563.31)|-|(17,504,179.23)|(36,158,056.61)|(184,479,807.91)
- 转至投资性房地产|(745,460.74)|-|-|-|-|-|(745,460.74)
- 其他减少|-|-|(372.82)|-|-|(6,778,348.35)|(6,778,721.17)
因汇率变动而影响的金额|1,461,614.61|754,740.14|859,647.50|-|3,279,029.46|1,518,841.58|7,873,873.29
年末余额|175,198,564.66|526,910,038.81|116,515,617.06|8,045,046.57|93,509,149.46|160,939,878.58|1,081,118,295.14
减值准备|||||||
年初余额|-|-|-|-|-|784,081.75|784,081.75
本年增加金额(注1)|-|-|-|-|-|7,358,637.48|7,358,637.48
本年减少金额|-|-|-|-|-|(784,081.75)|(784,081.75)
年末余额|-|-|-|-|-|7,358,637.48|7,358,637.48
账面价值|||||||
年末账面价值|1,713,343,665.95|757,088,579.53|63,234,500.90|21,640,789.11|158,923,732.32|191,089,088.02|2,905,320,355.83
年初账面价值|2,856,058,772.08|813,086,407.87|67,864,808.77|107,257,798.06|199,350,982.95|92,027,048.94|4,135,645,818.67
注1:本集团部分无形资产出现减值迹象,本集团对这些无形资产或无形资产相关的资产组的
可收回金额作出评估并根据评估结果将这些无形资产的账面价值减少至其可收回金额。根据减值测试结果,本集团本年度共计提无形资产减值准备人民币7,358,637.48 元(2021 年度:人民币784,081.74 元) 。
项目|账面价值|未办妥产权证书原因
扬州市科创中心商业用地|91,883,366.12|正在办理中
项目|年初余额|本年增加金额||本年减少金额||年末余额
||内部开发支出|其他|确认为无形资产|转入当年损益|
 JSM355 模组开发项目|11,708,429.90|1,397,821.91|-|-|-|13,106,251.81
 ABS 项目|7,701,171.40|3,709,726.29|216,353.44|-|(3,718,696.76)|7,908,554.37
分销中心项目|-|5,540,625.01|-|-|-|5,540,625.01
 RO 膜项目|13,417,113.55|9,243,420.78|-|(22,660,534.33)|-|-
其他|13,208,768.56|8,471,816.35|-|(11,374,419.09)|-|10,306,165.82
合计|46,035,483.41|28,363,410.34|216,353.44|(34,034,953.42)|(3,718,696.76)|36,861,597.01
20、商誉
被投资单位名称或形成商誉的事项|注|年初余额|汇率变动影响|转出至持有待售资产|年末余额
账面原值|||||
天然橡胶资产组|(a)|2,902,458,626.73|268,711,886.29|(3,171,170,513.02)|-
聚合物添加剂资产组|(b)|1,491,192,312.03|-|-|1,491,192,312.03
 ABS 资产组|(c)|442,906,480.48|12,465,708.74|-|455,372,189.22
富比亚资产组|(d)|208,038,852.84|-|-|208,038,852.84
扬农资产组|(e)|160,570,229.30|-|-|160,570,229.30
骏盛资产组|(f)|18,045,054.69|-|-|18,045,054.69
小计||5,223,211,556.07|281,177,595.03|(3,171,170,513.02)|2,333,218,638.08
减值准备|||||
天然橡胶资产组||994,380,571.44|92,470,224.79|(1,086,850,796.23)|-
小计||994,380,571.44|92,470,224.79|(1,086,850,796.23)|-
账面价值||4,228,830,984.63|188,707,370.24|(2,084,319,716.79)|2,333,218,638.08
(a) 天然橡胶资产组商誉系由本集团以往年度非同一控制下收购合盛公司、Corrie Maccoll Pte. Ltd.、Teck Bee Hang Co., Ltd.、Euroma Rubber Industries Sendirian Berhad、 Kelvin Terminals B.V. (Centrotrade Hatyai Co., Ltd.、PT Pulau Bintan Djaya 及PT Sumber Alam、PT Sumber Djantin 而形成。本集团于2022 年11 月16 日召开董事会,同意公司全资子公司中化国际(新加坡) 有限公司以非公开协议转让方式向海南橡胶转让持有的合盛公司574,204,299 股普通股(约占合盛公司已发行普通股股份的36.00%),本年天然橡胶资产组商誉减少系将划分为持有待售资产组的商誉转出,详见本财务报表附注五、9。
(b) 聚合物添加剂资产组商誉系以往年度由本集团非同一控制下收购子公司圣奥化学科技有限公司(“圣奥化学”) 、安徽圣奥化学科技有限公司以及山东华鸿化工有限公司等而形成。于2022 年12 月31 日,含商誉的聚合物添加剂资产组的账面原值为人民币3,537,143,490.32 元。
(c) ABS 资产组商誉系由本集团之子公司Sinochem Plastics (Spain), S.L.于2019 年非同一控制下收购Elix Polymers, S.L.而形成。于2022 年12 月31 日,含商誉的ABS 资产组的账面原值为人民币1,039,607,180.07 元。
(d) 富比亚资产组商誉系由本集团于2021 年非同一控制下收购江苏富比亚化学品有限公司及其下属子公司青岛富斯林化工科技有限公司而形成。于2022 年12 月31 日,含商誉的富比亚资产组的账面原值为人民币925,419,599.98 元。
(e) 扬农资产组商誉包括由本集团于2015 年非同一控制下收购扬农集团而形成,以及2020年非同一控制下获得对扬农锦湖的控制权而形成。于2022 年12 月31 日,扬农剩余含商誉的资产组的账面原值为人民币20,881,679,634.91 元。
(f) 骏盛资产组商誉系由本集团于2018 年非同一控制下收购淮安骏盛新能源科技有限公司而形成。于2022 年12 月31 日,含商誉的骏盛资产组的账面原值为人民币776,913,672.65元。
项目|2022 年|2021 年
天然橡胶资产组(注1)|-|994,380,571.44
合计|-|994,380,571.44
注1:天然橡胶资产组2022 年末在持有待售资产中列示。
公司2022 年计算资产组的可收回金额的关键假设及其依据如下:聚合物添加剂资产组
聚合物添加剂资产组2022 年末的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于管理层批准的五年期的财务预测基础上确定。在预计未来现金流量的现值时使用的关键假设为:基于该资产组过去的业绩和对市场发展的预期估计预计的收入增长率(2023年至2027年平均复合增长率1.83%,2027 年以后:2.00%) 以及税前折现率(13.00%) 。
ABS 资产组
ABS 资产组2022 年末可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于管理层批准的五年期的财务预测确定。在预计未来现金流量的现值时使用的关键假设为:基于该资产组过去的业绩和对市场发展的预期估计预计的收入增长率(2023 年至2027 年平均复合增长率4.54%,2027 年以后:1.50%) 以及税前折现率(12.00%) 。
富比亚资产组
富比亚资产组2022 年末可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于管理层批准的五年期的财务预测确定。在预计未来现金流量的现值时使用的关键假设为:基于该资产组过去的业绩和对市场发展的预期估计预计的收入增长率(2023 年至2027 年平均复合增长率17.09%,2027 年以后:2.00%) 以及税前折现率(11.96%) 。
扬农资产组
扬农资产组2022 年末的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于管理层批准的五年期的财务预测确定。在预计未来现金流量的现值时使用的关键假设为:基于该资产组过去的业绩和对市场发展的预期估计预计的收入增长率(2023 年至2027 年平均复合增长率5.00%,2027 年以后:2.00%) 以及税前折现率(13.00%) 。
项目|年初余额|本年增加额|本年摊销额|本年处置|汇率变动影响|年末余额
设备及场地租赁费|7,539,662.40|-|(795,570.15)|(6,141,213.04)|(389,747.77)|213,131.44
房屋装修费|12,883,217.80|168,677,305.62|(11,106,047.29)|-|30,077.53|170,484,553.66
固定资产改良|7,440,199.37|22,034,720.20|(8,520,685.11)|-|-|20,954,234.46
其他|15,615,204.92|8,733,024.51|(13,716,778.32)|-|-|10,631,451.11
合计|43,478,284.49|199,445,050.33|(34,139,080.87)|(6,141,213.04)|(359,670.24)|202,283,370.67
22、递延所得税资产、递延所得税负债
项目|2022 年||2021 年|
|可抵扣或应纳税暂时性差异|递延所得税资产/ 负债|可抵扣或应纳税暂时性差异|递延所得税资产/ 负债
递延所得税资产:||||
资产减值准备|446,060,302.92|78,257,027.31|158,357,056.66|36,069,453.97
信用损失准备|154,978,256.35|30,497,898.56|138,597,711.05|26,096,856.53
可抵扣亏损|2,547,093,922.22|587,881,808.23|2,420,193,439.54|499,695,946.75
衍生金融工具的估值|11,133,029.00|2,783,257.25|31,184,606.37|5,882,417.01
预提费用|345,424,637.95|67,475,335.02|294,709,427.34|72,371,072.75
递延收益|79,618,687.35|12,887,109.59|132,062,853.05|24,429,694.08
固定资产折旧税会差异|98,679,807.80|16,064,540.15|85,378,175.84|13,894,573.58
未实现内部收益|168,257,020.46|42,057,719.42|187,553,453.95|44,082,321.87
股权激励|92,778,144.49|19,472,136.46|192,774,165.99|43,813,343.31
其他|147,143,843.97|33,576,040.47|89,899,989.95|21,902,981.45
小计|4,091,167,652.51|890,952,872.46|3,730,710,879.74|788,238,661.30
互抵金额|-|130,672,526.62|-|56,922,593.37
互抵后的金额|-|760,280,345.84|-|731,316,067.93
递延所得税负债:||||
衍生金融工具的估值|2,401,760.19|532,542.03|66,753,044.71|13,386,808.80
不同税率子公司未分配利润|206,024,100.82|49,179,691.02|1,513,093,987.93|145,710,951.04
其他权益工具投资公允价值变动|134,518,575.33|22,944,603.01|172,712,352.64|27,709,984.75
企业合并的公允价值调整|1,666,930,543.10|296,215,305.37|2,884,253,495.93|532,771,124.76
固定资产折旧税会差异|1,048,511,228.94|198,074,280.96|774,505,585.64|148,467,884.82
联营企业账面价值变动|78,949,661.81|19,737,415.44|16,423,086.08|4,105,771.52
递延收益|402,933,462.48|60,440,019.37||
其他|20,624,137.79|6,526,030.26|30,904,749.04|6,543,078.92
小计|3,560,893,470.46|653,649,887.46|5,458,646,301.97|878,695,604.61
互抵金额|-|130,672,526.62|-|56,922,593.37
互抵后的金额|-|522,977,360.84|-|821,773,011.24
项目|2022 年|2021 年
可抵扣暂时性差异|22,382,575.08|353,853,569.47
可抵扣亏损|1,578,596,952.15|1,259,957,688.57
合计|1,600,979,527.23|1,613,811,258.04
年份|2022 年|2021 年
2022 年|-|11,668,550.32
2023 年|33,732,912.61|34,741,185.34
2024 年|34,665,779.05|41,865,288.71
2025 年|38,665,296.34|44,634,524.12
2026 年|133,563,397.74|855,648,262.14
2027 年及以后|1,337,969,566.41|271,399,877.94
合计|1,578,596,952.15|1,259,957,688.57
项目|2022 年|||2021 年||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付长期资产款项|482,534,592.92|-|482,534,592.92|197,184,871.42|-|197,184,871.42
一年期以上的定期存款|-|-|-|202,828,991.37|-|202,828,991.37
其他|90,000,745.64|-|90,000,745.64|82,596,806.69|-|82,596,806.69
合计|572,535,338.56|-|572,535,338.56|482,610,669.48|-|482,610,669.48
|2022 年|2021 年
项目|林业(海外橡胶林)|林业(海外橡胶林)
原值||
年初余额|2,319,277,693.87|2,383,811,741.14
本年增加|188,978,731.33|196,678,270.07
本年减少|-|(2,351,582.46)
汇率变动|40,775,824.10|(258,860,734.88)
转出至持有待售资产|(2,549,032,249.30)|-
年末余额|-|2,319,277,693.87
累计折旧||
年初余额|337,870,152.88|354,753,498.37
本年计提|31,128,174.00|23,888,083.63
本年减少|-|(1,318,434.93)
汇率变动|3,836,103.65|(39,452,994.19)
转出至持有待售资产|(372,834,430.53)|-
年末余额|-|337,870,152.88
减值准备||
年初余额|1,806,225.70|1,848,493.83
汇率变动|92,865.22|(42,268.13)
转出至持有待售资产|(1,899,090.92)|-
年末余额|-|1,806,225.70
账面价值||
年末账面价值|-|1,979,601,315.29
年初账面价值|1,979,601,315.29|2,027,209,748.94
注:海外橡胶林系本集团所持有的位于喀麦隆、马来西亚和科特迪瓦的橡胶林,占地面积109,230 公顷。于本年末,相关资产已经转入持有待售资产,详见附注五、9。
项目|2022 年|2021 年
质押借款(注1)|7,595,260.06|50,000,000.00
抵押借款|-|976,034,525.87
信用借款|4,544,922,192.31|5,516,002,260.83
委托贷款|224,185,617.47|660,110,204.25
押汇借款|-|474,576,504.64
合计|4,776,703,069.84|7,676,723,495.59
注1:于2022 年12 月31 日,本集团以应收票据向银行质押取得短期借款人民币
7,595,260.06 元(2021 年12 月31 日:人民币50,000,000.00 元) 。
注2:于2022 年12 月31 日,本集团无已逾期未偿还的短期借款。
注3:于2022 年12 月31 日,上述借款的年利率为0.56%至4.98% (2021 年12 月31 日:
0.56%至9.25%) 。
种类|2022 年|2021 年
商品期货|13,345,728.80|139,148,211.12
远期外汇买卖合约|97,964,383.68|19,124,629.79
合计|111,310,112.48|158,272,840.91
项目|2022 年|2021 年
银行承兑汇票|2,507,913,622.58|2,187,023,902.87
商业承兑汇票|1,901,918.30|327,478,495.77
合计|2,509,815,540.88|2,514,502,398.64
于2022 年12 月31 日,本集团无到期未付的应付票据(2021 年12 月31 日:无) 。
项目|2022 年|2021 年
商品采购款|4,672,151,374.97|4,030,126,542.77
劳务服务费|86,273,831.76|62,382,820.36
工程项目款|3,175,655,862.87|2,310,830,177.07
合计|7,934,081,069.60|6,403,339,540.20
于2022 年12 月31 日,本集团无账龄超过1 年的重要应付账款(2021 年12 月31 日:无) 。
项目|2022 年|2021 年
预收租赁款|2,355,950.44|324,767.73
合计|2,355,950.44|324,767.73
于2022 年12 月31 日,本集团无账龄超过1 年的重要预收款项(2021 年12 月31 日:无) 。
项目|2022 年|2021 年
预收货款|1,016,846,956.80|1,162,525,638.00
合计|1,016,846,956.80|1,162,525,638.00
本集团合同负债形成余额通常于收到款项一年内完成合同履约义务,包括在2021 年12 月31日账面价值为人民币1,162,525,638.00 的合同负债已于2022 年转入营业收入。
31、应付职工薪酬
|年初余额|本年增加|本年减少|因汇率变动而影响的金额|转出至持有待售负债|年末余额
短期薪酬|310,812,795.40|3,340,723,643.98|(3,360,420,555.71)|4,094,083.12|(27,857,942.40)|267,352,024.39
离职后福利- 设定提存计划|5,211,983.46|273,156,523.99|(274,494,047.68)|-|(117,425.20)|3,757,034.57
辞退福利|251,200.05|3,207,719.76|(3,458,919.81)|-|-|-
合计|316,275,978.91|3,617,087,887.73|(3,638,373,523.20)|4,094,083.12|(27,975,367.60)|271,109,058.96
|年初余额|本年增加|本年减少|因汇率变动而影响的金额|转出至持有待售负债|年末余额
工资、奖金、津贴和补贴|276,035,833.75|2,683,159,814.09|(2,697,833,344.67)|4,005,103.48|(27,683,653.96)|237,683,752.69
职工福利费|8,871,391.34|216,001,119.95|(217,685,449.58)|11,823.65|-|7,198,885.36
社会保险费|7,426,436.95|151,570,257.85|(150,355,856.96)|74,689.83|(72,305.50)|8,643,222.17
- 医疗保险费|7,374,272.26|140,209,493.45|(139,057,589.36)|74,689.83|(71,166.80)|8,529,699.38
- 工伤保险费|52,164.69|9,414,915.93|(9,352,419.13)|-|(1,138.70)|113,522.79
- 生育保险费|-|1,945,848.47|(1,945,848.47)|-|-|-
住房公积金|697,258.06|165,118,389.82|(165,055,659.82)|-|-|759,988.06
工会经费和职工教育经费|11,559,955.39|44,399,340.71|(44,438,376.24)|-|(101,982.94)|11,418,936.92
其他短期薪酬|6,221,919.91|80,474,721.56|(85,051,868.44)|2,466.16|-|1,647,239.19
合计|310,812,795.40|3,340,723,643.98|(3,360,420,555.71)|4,094,083.12|(27,857,942.40)|267,352,024.39
|年初余额|本年增加|本年减少|转出至持有待售负债|年末余额
基本养老保险|2,695,714.13|188,980,107.62|(187,938,469.44)|(113,866.80)|3,623,485.51
失业保险费|12,111.17|6,248,178.07|(6,208,093.69)|(3,558.40)|48,637.15
企业年金缴费|2,504,158.16|77,928,238.30|(80,347,484.55)|-|84,911.91
合计|5,211,983.46|273,156,523.99|(274,494,047.68)|(117,425.20)|3,757,034.57
项目|2022 年|2021 年
增值税|70,807,626.78|58,702,489.81
企业所得税|239,134,162.87|1,229,950,039.39
个人所得税|10,361,813.15|19,762,138.18
城市维护建设税|2,359,016.63|3,199,260.63
教育费附加|1,965,589.09|2,441,884.38
其他|21,803,022.82|53,929,899.02
合计|346,431,231.34|1,367,985,711.41
|注|2022 年|2021 年
应付股利|(1)|13,200,945.76|70,186,346.38
其他|(2)|1,343,081,425.51|2,293,367,069.81
合计||1,356,282,371.27|2,363,553,416.19
项目|2022 年|2021 年
少数股东|13,200,945.76|70,186,346.38
合计|13,200,945.76|70,186,346.38
项目|2022 年|2021 年
预提费用|669,258,564.17|724,012,704.51
股权激励回购义务款|114,386,304.00|170,644,000.00
应付运费及杂费|54,410,619.99|167,867,777.07
押金及保证金|42,474,108.19|80,414,739.08
股权分红款|88,993,215.09|88,779,047.41
暂收款|-|7,166,014.44
应付子公司少数股东股权款|-|734,409,832.97
其他|373,558,614.07|320,072,954.33
合计|1,343,081,425.51|2,293,367,069.81
34、一年内到期的非流动负债
项目|2022 年|2021 年
一年内到期的长期借款|221,978,636.32|380,848,020.87
一年内到期的应付债券|124,858,064.48|1,961,044,492.54
一年内到期的租赁负债|46,341,766.93|55,851,038.69
合计|393,178,467.73|2,397,743,552.10
项目|2022 年|2021 年
待转销项税|78,367,055.94|89,487,172.86
超短融|-|2,005,108,888.89
合计|78,367,055.94|2,094,596,061.75
36、长期借款
项目|2022 年|2021 年
信用借款|4,109,790,624.94|8,743,809,048.44
抵押借款|6,397,792,728.82|856,164,679.14
保证借款|-|41,802,766.36
减:一年内到期的长期借款|221,978,636.32|380,848,020.87
合计|10,285,604,717.44|9,260,928,473.07
于2022 年12 月31 日,本集团长期借款的年利率为从2.40%至4.75% (2021 年12 月31 日:1.30% 至7.75%) 。
于2022 年12 月31 日,本集团无到期未偿还的长期借款(2021 年12 月31 日:无) 。
37、应付债券
项目|2022 年|2021 年
2021 中化公司债|799,839,014.51|799,390,612.68
2022 中化公司债|3,495,815,940.05|-
合计|4,295,654,954.56|799,390,612.68
债券名称|面值|发行日期|债券期限|票面利率|发行金额|年初余额|本年发行|按面值计提利息|折溢价摊销|本年偿还|一年以内到期的非流动负债|年末余额
2021 中化公司债|800,000,000.00|2021/3/2|5 年|3.69%|800,000,000.00|799,390,612.68|-|29,520,000.00|448,401.83|(4,920,000.00)|(24,600,000.00)|799,839,014.51
2022 中化公司债|3,500,000,000.00|2022/1/10|3 年|2.96%|3,500,000,000.00|-|3,500,000,000.00|100,258,064.48|(4,184,059.95)|-|(100,258,064.48)|3,495,815,940.05
合计||||||799,390,612.68|3,500,000,000.00|129,778,064.48|(3,735,658.12)|(4,920,000.00)|(124,858,064.48)|4,295,654,954.56
项目|注|2022 年|2021 年
专项应付款|(1)|1,282,571.43|732,571.43
合计||1,282,571.43|732,571.43
项目|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额
财政专项拨款|300,000.00|550,000.00|-|850,000.00
其他|432,571.43|-|-|432,571.43
合计|732,571.43|550,000.00|-|1,282,571.43
39、长期应付职工薪酬
项目|2022 年|2021 年
离职后福利- 设定受益计划负债|13,473,193.26|157,385,474.53
合计|13,473,193.26|157,385,474.53
(2) 离职后福利- 设定受益计划
上述设定受益计划给本集团带来了精算风险,例如长寿风险、通胀风险等。鉴于上述设定受益计划具有相同的风险和特征,综合披露如下:
|2022 年|2021 年
年初余额|157,385,474.53|180,022,119.43
计入当期损益的设定受益成本:|11,994,228.54|26,127,975.45
- 当期服务成本|13,678,395.01|14,440,020.37
- 过去服务成本|(13,311,631.95)|(448,390.88)
- 结算损失|4,726,153.33|4,671,115.51
- 利息净额|6,901,312.15|7,465,230.45
计入其他综合收益的设定受益成本:|(29,409,028.05)|(6,277,168.25)
- 精算利得|(29,409,028.05)|(6,277,168.25)
其他变动|(126,497,481.76)|(42,487,452.10)
- 已支付的福利|(11,805,816.75)|(25,831,311.03)
- 因出售子公司而减少|-|(5,375,505.27)
- 折算差额|513,676.80|(11,280,635.80)
- 转出至持有待售负债|(115,205,341.81)|-
年末余额|13,473,193.26|157,385,474.53
本集团为西班牙的职工提供补充退休福利计划。截至2022 年12 月31 日,本集团符合此项计划资格的员工共263 人。
本集团并未向该项设定受益计划注入资金,根据该计划,符合条件的员工有权在达到退休年龄后,根据其终年度薪酬的一定比例作为退休后按年收取的款项。上述设定受益计划由独立精算师进行计算,设定受益计划使本集团面临精算风险,这些风险主要包括:
1) 债券收益率的波动风险:政府债券收益率的下降将导致设定受益计划义务现值增加。
2) 通货膨胀风险:该计划的计算与通货膨胀率挂钩,更高的通货膨胀率将导致更高的负债。
于2022 年12 月31 日,本集团设定受益计划平均受益义务期间为14 年(2021 年12 月31 日:18 年) 。2022 年折现率与工资增长率分别为3.5%以及2.7% 。其他假设,诸如死亡率,伤残率和自愿离职率等对设定受益计划的影响不重大。
项目|注|年初余额|本年增加|本年减少|汇率变动的影响|转出至持有待售负债|年末余额
土地恢复原状义务|(1)|113,032,020.28|4,121,614.20|-|3,364,028.05|-|120,517,662.53
亏损合同||11,392,651.02|41,069,558.99|(24,655,990.64)|120,346.74|(27,426,070.53)|500,495.58
未决诉讼或仲裁||1,084,612.70|-|(1,084,612.70)|-|-|-
合计||125,509,284.00|45,191,173.19|(25,740,603.34)|3,484,374.79|(27,426,070.53)|121,018,158.11
注1:土地恢复原状义务系本集团2019 年并购的子公司Elix Polymers,S.L.位于西班牙的工厂
在所在区域土地使用期间到期时需要承担土地恢复原状义务而预计将要发生的费用的佳估计数。
项目|年初余额|本年增加|本年减少|转出至持有待售负债|年末余额|形成原因
政府补助|113,940,376.36|10,837,200.00|(12,493,262.01)|(7,492,688.71)|104,791,625.64|与资产/ 收益相关政府补助
其他|72,783,000.01|-|(16,173,999.96)|-|56,609,000.05|主营业务合同安排下的递延收益
合计|186,723,376.37|10,837,200.00|(28,667,261.97)|(7,492,688.71)|161,400,625.69|
负债项目|年初余额|本年新增补助金额|本年计入其他收益金额|转出至持有待售|年末余额|与资产相关/与收益相关
锂电项目技术改造专项补贴|25,283,000.12|-|(4,468,999.96)|-|20,814,000.16|与资产相关
2020 年度省级战略性新兴产业发展专项资金及项目投资|22,000,000.00|-|(1,423,854.96)|-|20,576,145.04|与资产相关
技术改造项目补助金|11,273,700.00|-|(182,258.16)|-|11,091,441.84|与资产相关
重点研发项目资金|10,000,000.00|-|(999,996.00)|-|9,000,004.00|与资产相关
 WBT 系列产品产业化项目|7,800,000.00|-|(800,000.00)|-|7,000,000.00|与资产相关
工厂拆迁补偿款|4,411,947.38|-|(134,352.09)|(4,277,595.29)|-|与资产相关