TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
未实现的售后租回损益|26,940,576.99||26,940,576.99|26,940,576.99||26,940,576.99
预付在建项目工程款及设备款|12,251,120.40||12,251,120.40|11,536,070.35||11,536,070.35
移交政府资产|78,941,074.87||78,941,074.87|78,941,074.87||78,941,074.87
预付股权投资款||||30,000,000.00||30,000,000.00
合计|118,132,772.26||118,132,772.26|147,417,722.21||147,417,722.21
项目|期末余额|期初余额
1年以内|28,567,590.58|98,550,714.27
1至2年|65,059,083.28|22,251,591.16
2至3年|15,743,092.12|28,353,005.20
3至4年|23,312,744.12|1,765,781.78
4至5年|1,596,006.52|1,041,646.00
5年以上|10,764,396.04|10,329,615.66
合计|145,042,912.66|162,292,354.07
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
陕西建工第十建设集团有限公司|27,230,070.99|未结算
上海普研建筑安装工程有限公司|11,012,559.46|未结算
天津四方建筑工程有限公司|5,063,947.30|未结算
天津市合生创展管道有限公司|4,493,419.28|未结算
中国市政工程华北设计研究总院|4,380,000.00|未结算
天水惠通市政工程有限公司|3,921,811.19|未结算
甘肃省庄浪县建筑安装工程公司|3,864,171.56|未结算
大连宇都环境工程技术有限公司|3,474,267.04|未结算
天津市宁和建筑安装工程有限公司|2,815,960.00|未结算
山东省显通安装有限公司|2,805,931.03|未结算
北京盈和瑞环境科技有限公司|3,841,769.92|未结算
扬州市建设安装工程有限公司|2,224,770.64|未结算
合计|75,128,678.41|
项目|期末余额|期初余额
1年以内|4,083.34|17,134,611.12
1至2年||
2至3年||
3至4年||668,329,205.84
4至5年||
5年以上|58,256.92|60,714.32
合计|62,340.26|685,524,531.28
预收款项期末余额较期初减少685,462,191.02 元,减幅99.99%,主要原因系本期结算股权转让款所致。
项目|期末余额|期初余额
工程施工|82,075.47|
预收居民热费|10,205,526.67|12,364,238.17
合计|10,287,602.14|12,364,238.17
项目|变动金额|变动原因
预收居民热费|2,463,271.87|供热公司本年新增三个项目居民供暖费
合计|2,463,271.87|
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|5,155,286.29|50,853,774.81|51,565,999.51|4,443,061.59
二、离职后福利-设定提存计划|325,645.11|5,321,088.70|5,324,306.93|322,426.88
三、辞退福利||903,369.80|903,369.80|
四、一年内到期的其他福利||||
合计|5,480,931.40|57,078,233.31|57,793,676.24|4,765,488.47
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|3,592,656.28|43,012,767.27|43,269,968.37|3,335,455.18
二、职工福利费|38,355.00|1,550,470.84|1,550,470.84|38,355.00
三、社会保险费|238,494.39|3,352,769.60|3,307,479.20|283,784.79
其中:医疗保险费|227,386.77|3,218,469.90|3,172,654.83|273,201.84
工伤保险费|10,338.09|131,884.12|132,408.79|9,813.42
生育保险费|769.53|2,415.58|2,415.58|769.53
四、住房公积金|78,104.50|2,412,518.62|2,421,271.32|69,351.80
五、工会经费和职工教育经费|1,207,676.12|509,148.48|1,000,709.78|716,114.82
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
八.非货币性福利||||
九.商业保险||16,100.00|16,100.00|
合计|5,155,286.29|50,853,774.81|51,565,999.51|4,443,061.59
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|303,905.50|5,144,945.04|5,148,166.37|300,684.17
2、失业保险费|21,739.61|176,143.66|176,140.56|21,742.71
3、企业年金缴费||||
合计|325,645.11|5,321,088.70|5,324,306.93|322,426.88
项目|期末余额|期初余额
增值税|2,486,123.39|6,200,940.85
企业所得税|3,305,610.33|3,782,420.86
个人所得税|157,243.79|97,852.24
土地使用税|865,595.45|1,485,603.01
房产税|32,530.01|122,361.42
城市维护建设税|196,497.97|232,972.70
教育费附加|83,471.63|105,284.46
地方教育附加|55,647.75|70,189.64
印花税|546,327.61|202,659.40
水利建设基金|6,474.42|7,136.62
水资源费|64,160.66|
环保税||76,028.86
合计|7,799,683.01|12,383,450.06
期末余额较期初减少4,583,767.05 元,减幅37.02%,主要原因为母公司本期收到股权转让款违约金利息计提增值税及子公司北京中科国益环保工程有限公司本期收入减少、期末产生留抵税额。
项目|期末余额|期初余额
应付利息||1,200,178.70
应付股利|778,960.00|778,960.00
其他应付款|383,776,960.19|142,171,815.60
合计|384,555,920.19|144,150,954.30
项目|期末余额|期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息||
企业债券利息||
短期借款应付利息||
划分为金融负债的优先股\永续债利息||
企业借款利息||1,200,178.70
合计||1,200,178.70
项目|期末余额|期初余额
普通股股利|778,960.00|778,960.00
合计|778,960.00|778,960.00
期末应付股利为子公司北京中科国益环保工程有限公司应付少数股东股利。
项目|期末余额|期初余额
往来款|4,462,348.74|114,906,231.14
代收代缴费用|507,009.46|554,210.20
土地租赁费|3,296,712.47|4,012,442.67
保证金|2,520,423.00|2,520,423.00
押金|93,042.00|91,542.00
排污费及滞纳金|18,604,458.24|18,604,458.24
赔偿款||1,215,627.35
股权转让款|354,176,085.28|
其他|116,881.00|266,881.00
合计|383,776,960.19|142,171,815.60
期末其他应付款余额较期初增加241,605,144.59 元,增幅169.94%,主要原因为母公司尚未返还的股权转让款重分类。
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
秦皇岛市生态环境局|18,604,458.24|未支付排污费及滞纳金
马鞍山市市政管理处|2,271,943.70|未付土地租赁费
9村2政府暂收采暖费款|1,842,753.00|未结算保证金
合计|22,719,154.94|/
项目|期末余额|期初余额
划分为持有待售的处置组中的负债||221,822,500.05
合并抵消持待售负债往来||-71,702,357.44
合计||150,120,142.61
本期持有待售负债减少原因为汉中市国中自来水有限公司、汉中市汉江供水实业有限责任公司本期已完成转让。
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|34,250,000.00|35,250,000.00
1年内到期的租赁负债|1,144,809.93|1,701,274.89
1 年内到期的长期借款利息调整|49,643.62|107,559.07
合计|35,444,453.55|37,058,833.96
项目|期末余额|期初余额
待转销项税|3,977,939.04|738,287.65
未终止确认的应收票据|724,460.22|4,250,000.00
合计|4,702,399.26|4,988,287.65
项目|期末余额|期初余额
保证借款||
质押、保证借款|174,306,310.33|209,414,225.74
减:一年内到期部分(附注七、42、1年内到期的非流动负债)|34,299,643.62|35,357,559.07
合计|140,006,666.71|174,056,666.67
长期借款中保证借款本金金额为17,469万元(含一年以内到期借款本金金额3,425 万元),全部为本公司作为保证人的借款,其中:
(1)3,800 万元为子公司国水(马鞍山)污水处理有限公司保证借款(含一年以内到期借款金额800万元);
(2)8,100 万元为子公司国中(秦皇岛)污水处理有限公司保证借款(含一年以内到期借款金额1,600万元)
(3)5,569 万元为孙公司碧晨国中能源技术(天津)有限公司保证借款(含一年以内到期借款金额1,025万元)。
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|2,895,865.73|6,980,536.64
未确认融资费用|-183,453.19|-631,854.19
减:一年内到期的租赁负债(七、注释42-1 年内到期的飞流动负债)|1,144,809.93|1,701,274.89
合计|1,567,602.61|4,647,407.56
其他说明:期末租赁负债余额较期初减少3,079,804.95 元,减幅66.27%,主要原因为本公司子公司北京国中大华环保科技发展有限公司提前终止租赁合同。
按款项性质列示长期应付款□适用√不适用
按款项性质列示专项应付款□适用√不适用
项目|期初余额|期末余额|形成原因
未决诉讼|1,200,000.00|62,905.00|本期原因详见附注十四、2(1)2。
合计|1,200,000.00|62,905.00|/
期末余额较期初减少1,137,095.00 元,减幅94.76%,主要原因为本期子公司国中(上海)环保科技有限公司诉讼赔偿已支付。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
中央水污染防治专项资金|29,263,157.80||2,526,315.84|26,736,841.96|注1
煤改电工程建设奖补资金|76,391,882.93|5,295,356.00|7,029,169.44|74,658,069.49|注2
村级党群服务中心接暖工程建设资金|715,229.54||53,446.68|661,782.86|注2
煤改电供热项目运行电费补贴|736,197.00|14,863,128.60|15,599,325.60||注2
锅炉改造款|1,059,824.85||153,227.76|906,597.09|注3
彰武污水处理项目基础设施建设补贴||2,120,000.00||2,120,000.00|注4
合计|108,166,292.12|22,278,484.60|25,361,485.32|105,083,291.40|/
注1:根据财政部《关于下达2016 年水污染防治专项资金(第二批)用于重点流域重点区域水污染防治工作的通知》(财建[2016]373 号),河北省财政厅、河北省环境保护厅联合下发冀财资环[2016]49 号文件,下达2016 年中央水污染防治专项资金(第二批),子公司国中(秦皇岛)污水处理有限公司获得3,600.00 万元水污染防治专项资金,列入递延收益,每年度随资产折旧而相应转入当期损益。
注2:根据子公司上海碧晨国中能源技术有限公司与天津市宁河区住房和建委员会签订的《宁河区冬季清洁取暖工程2018 年潘庄等5 镇15村“煤改电”项目特许经营协议》、《宁河区冬季清洁取暖工程2019 年岳龙镇等8镇12 村“煤改电”项目特许经营协议》及相关补充协议,天津市宁河区住房和建设委员会分别按照“煤改电”工程户均11,800.00 元、13,400.00 元发放工程建设奖补资金,奖补资金分10 年支付;按照特许经营范围内的村级党群服务中心接暖建设2.06 万元/个发放建设资金;根据消耗电量按0.2元/kwh 发放运营补贴。截至报告期末,上述两项特许经营协议实施主体碧晨国中能源技术(天津)有限公司共收到“煤改电”奖补资金96,331,341.93元;建设资金73.56万元;运营补贴20,563,128.60 元。
注3:2019 年11 月8 日子公司上海碧晨国中能源技术有限公司收到西安浐灞生态区管理委员会奖补资金50 万元,用于东岭欣城供热锅炉改造项目;2021 年8 月27 日收到咸阳市生态环境局乾县分局奖补资金72万元,用于乾唐锦绣锅炉改造项目。
注4:2022 年7月5日子公司沈阳经济区彰武爱思特水处理有限公司收到彰武县农副产品精深加工产业基地管理委员会基础设施建设补贴212万元。
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入其他收益金额|其他变动|本期计入营业成本金额|期末余额|与资产相关/与收益相关
递延收益|29,263,157.80||2,526,315.84|||26,736,841.96|与资产相关
递延收益|76,391,882.93|5,295,356.00|7,029,169.44|||74,658,069.49|与资产相关
递延收益|715,229.54||53,446.68|||661,782.86|与资产相关
递延收益|736,197.00|14,863,128.60|||15,599,325.60||与收益相关
递延收益|1,059,824.85||153,227.76|||906,597.09|与资产相关
递延收益||2,120,000.00||||2,120,000.00|与资产相关
合计|108,166,292.12|22,278,484.60|9,762,159.72||15,599,325.60|105,083,291.40|
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|1,653,935,128.00||||-40,154,025.00|-40,154,025.00|1,613,781,103.00
本期其他减少为注销库存股。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|1,753,305,606.04||80,373,485.56|1,672,932,120.48
其他资本公积|309,527,468.46|||309,527,468.46
合计|2,062,833,074.50||80,373,485.56|1,982,459,588.94
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:本期股本溢价减少原因为注销库存股。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
库存股|120,527,510.56||120,527,510.56|
合计|120,527,510.56||120,527,510.56|
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:本期减少为库存股注销。
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益|-47,346,228.64|-41,148,029.85||||-41,148,029.85||-88,494,258.49
其中:重新计量设定受益计划变动额||||||||
权益法下不能转||||||||
损益的其他综合收益||||||||
其他权益工具投资公允价值变动|-47,346,228.64|-41,148,029.85||||-41,148,029.85||-88,494,258.49
企业自身信用风险公允价值变动||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益|7,116,201.28|11,756,125.34||||11,756,125.34||18,872,326.62
其中:权益法下可转损益的其他综合收益||||||||
其他债权投资公允价值变动||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额||||||||
其他债权投资信用减值准备||||||||
现金流量套期储备||||||||
外币财务报表折算差额|7,116,201.28|11,756,125.34||||11,756,125.34||18,872,326.62
其他综合收益合计|-40,230,027.36|-29,391,904.51||||-29,391,904.51||-69,621,931.87
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|30,601,343.46|||30,601,343.46
合计|30,601,343.46|||30,601,343.46
根据公司法、章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的,可不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经批准,任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|-275,521,438.03|-184,981,194.42
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||12,782.81
调整后期初未分配利润|-275,521,438.03|-184,968,411.61
加:本期归属于母公司所有者的净利润|-115,807,262.62|-90,553,026.42
减:提取法定盈余公积||
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利||
转作股本的普通股股利||
加:其他综合收益结转留存收益||
其他直接计入留存收益利得||
期末未分配利润|-391,328,700.65|-275,521,438.03
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|286,046,075.27|218,450,466.27|375,763,696.87|317,612,608.28
其他业务|1,552,160.66|1,006,501.33|8,735,314.89|8,044,206.56
合计|287,598,235.93|219,456,967.60|384,499,011.76|325,656,814.84
项目|本年度|具体扣除情况|上年度|具体扣除情况
营业收入金额|28,759.82||38,449.90|
营业收入扣除项目合计金额|161.89||848.28|
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重(%)|0.56|/|2.21|/
一、与主营业务无关的业务收入||||
1. 正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。|161.89|房屋、场地租金收入及手续费收入|848.28|房屋租金收入和污水费手续费收入
2. 不具备资质的类金融业务收入,如拆出资金利息收入;本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入,如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入,为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。||||
3. 本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。||||
4. 与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。||||
5. 同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。||||
6. 未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。||||
与主营业务无关的业务收入小计|161.89||848.28|
二、不具备商业实质的收入||||
1. 未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。||||
2. 不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入,利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。||||
3. 交易价格显失公允的业务产生的收入。||||
4. 本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并||||
的子公司或业务产生的收入。||||
5. 审计意见中非标准审计意见涉及的收入。||||
6. 其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。||||
不具备商业实质的收入小计||||
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入||||
营业收入扣除后金额|28,597.93||37,601.62|
合同分类|自来水业|工程服务业|污水处理业|供暖业|设备销售|其他|合计
一、商品类型|||||||
自来水|33,113,286.73||||||33,113,286.73
工程技术咨询服务|||||||
污水处理|||211,808,015.77||||211,808,015.77
供暖||||27,608,213.53|||27,608,213.53
设备销售|||||4,100,322.30||4,100,322.30
工程总包|3,119,497.97|6,296,738.97|||||9,416,236.94
其他||||||1,552,160.66|1,552,160.66
二、按经营地区分类|||||||
东北|||34,124.32||||34,124.32
华北||6,296,738.97|106,340,882.23|17,217,742.60|1,743,362.80|547,985.80|132,146,712.40
华东|||92,067,132.34|||63,230.33|92,130,362.67
华南|||||||
西南|||13,365,876.88||||13,365,876.88
西北|36,232,784.70|||10,390,470.93|2,356,959.50|940,944.53|49,921,159.66
三、市场或客户类型|||||||
四、合同类型|||||||
五、按商品转让的时间分类|||||||
在某一时点确认|||||4,100,322.30||4,100,322.30
在某一时段内确认|36,232,784.70|6,296,738.97|211,808,015.77|27,608,213.53||1,552,160.66|283,497,913.63
六、按合同期限分类|||||||
七、按销售渠道分类|||||||
合计|36,232,784.70|6,296,738.97|211,808,015.77|27,608,213.53|4,100,322.30|1,552,160.66|287,598,235.93
本公司工程服务业务按照累计实际发生的成本占预计合同总成本的比例确定完工进度并据此确认收入;污水处理业务按照《特许经营协议》约定的水量计算方式及价格每月进行结算;供暖业务以供热面积为标准按供暖季实际供热面积及物价部门核定的销售单价计算;设备销售于客户取得商品控制权时确认收入。截至2022 年12 月31 日,已结算金额能够代表本公司累计至今已履约部分转移给客户的价值,且不存在任何对价金额未纳入交易价格,从而未纳入对于分摊至剩余履约义务的交易价格所需披露的信息之中。
|名称|本期金额|占营业收入总额比(%)
秦皇岛市财政局||61,981,132.04|21.55
马鞍山市市政管理处||44,482,968.02|15.47
太原市排水管理处||44,359,750.19|15.42
河口蓝色经济开发区管理委员会||43,059,541.68|14.97
巴中市南江生态环境局||8,163,113.14|2.84
|合计|202,046,505.07|70.25
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|459,562.46|594,831.59
教育费附加|195,443.95|260,924.11
地方教育附加|130,295.92|173,949.43
资源税|119,152.99|145,859.29
房产税|1,732,953.78|1,807,923.65
印花税|656,753.70|353,894.68
车船使用税|17,720.53|22,820.22
土地使用税|2,130,420.83|2,359,100.10
环保税|1,303,677.47|983,446.72
合计|6,745,981.63|6,702,749.79
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|10,428,789.36|10,613,935.89
资产折旧与摊销|899,674.63|2,093,808.65
办公费|603,646.08|569,107.87
修理费|848,510.84|1,199,073.95
差旅费|383,425.45|353,981.14
招待费|403,503.14|407,990.21
咨询费|55,040.38|
车辆使用费|62,059.74|37,416.64
运杂费|2,871.70|6,746.15
租赁费|39,000.00|60,000.00
投标费|23,241.89|7,972.18
物料消耗|696,284.22|887,978.22
其他|38,152.84|35,572.28
合计|14,484,200.27|16,273,583.18
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|43,580,584.20|51,320,440.26
租赁费|1,204,384.66|1,243,559.77
资产折旧与摊销|9,108,237.48|9,838,619.49
修理费用|346,587.97|491,380.37
税费|93,585.19|172,773.20
差旅费|802,991.62|1,361,325.28
办公费(年费)|2,273,335.49|2,924,576.71
业务招待费|4,592,330.28|4,598,501.48
物料消耗|14,161.98|27,579.76
绿化费|527,999.85|527,596.06
中介服务费|10,104,873.60|7,689,264.07
物业费|993,275.40|996,209.62
培训费|70,649.70|55,852.09
业务宣传费|515,769.31|338,065.02
会务费|124,548.43|209,434.56
车辆交通费|977,748.39|1,114,870.92
房屋修理费|155,494.13|196,184.10
保险费|814,433.37|883,347.45
技术服务费|87,972.32|
其他|1,478,937.17|970,603.89
合计|77,867,900.54|84,960,184.10
项目|本期发生额|上期发生额
人工费|4,405,905.87|4,928,465.19
材料费|2,003.17|24,065.88
测试化验加工及计算分析费|9,433.96|4,004.72
差旅费|919.71|15,170.33
管理费|26,001.70|31,561.01
租赁费||94,760.56
折旧费|95,696.49|7,703.52
合计|4,539,960.90|5,105,731.21
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|11,531,123.96|13,149,116.02
减:利息收入|19,809,210.68|6,599,271.88
汇兑损失|3,734,177.07|2,610,256.33
减:汇兑收益|2,824.92|
票据贴现||68,000.00
手续费|161,382.72|208,250.39
合计|-4,385,351.85|9,436,350.86
财务费用本期发生额较上期减少13,821,702.71 元,减幅146.47%,主要原因为本公司银行存款利息收入增加所致。
项目|本期发生额|上期发生额
递延收益转入|9,777,433.64|9,694,721.59
减免税款|10,303.73|9,280.00
增值税进项税加计扣除|511,812.56|619,052.34
增值税退税款|554,698.43|2,040,078.24
企业扶持资金|2,811,600.00|1,308,000.00
稳岗补贴|340,406.39|18,685.48
个人所得税手续费返还|70,861.93|183,169.94
重点科技型小微企业租金补贴|10,409.00|
其他||696.04
合计|14,087,525.68|13,873,683.63
项目|本期发生额|上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益|-1,580,640.35|8,419.70
交易性金融资产在持有期间的投资收益|13,982.46|905,372.17
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入|3,551,609.00|
债权投资在持有期间取得的利息收入||10,183,438.15
处置交易性金融资产取得的投资收益|3,188,771.54|512,546.94
处置债权投资取得的投资收益||1,658,017.29
合计|5,173,722.65|13,267,794.25
本期发生额较上期减少8,094,071.60 元,减幅61.01%,主要原因为本期本公司债权投资减少导致的收益减少及处置子公司损失。
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|-46,844,740.23|24,455,660.63
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益||
交易性金融负债||
合计|-46,844,740.23|24,455,660.63
本期发生额较上期减少71,300,400.86,减幅291.55%,主要原因为本期交易性金融资产公允价值下降。
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失|-24,300.00|-15,000.00
应收账款坏账损失|-5,884,855.66|-3,199,338.91
其他应收款坏账损失|38,639,848.16|-89,187,321.13
合同资产减值损失|-86,799.76|-103,361.49
合计|32,643,892.74|-92,505,021.53
注:上表中,损失以“-”号填列,收益以“+”号填列。
本期信用减值损失较上期减少125,148,914.27 元,减幅135.29%,主要原因系本期母公司其他应收款坏账准备转回增加所致。
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-8,549,887.97|-2,607,324.48
三、长期股权投资减值损失||
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失||
六、工程物资减值损失||
七、在建工程减值损失|-2,432,600.00|
八、生产性生物资产减值损失||
九、油气资产减值损失||
十、无形资产减值损失||
十一、商誉减值损失|-1,091,862.87|
十二、其他||
合计|-12,074,350.84|-2,607,324.48
本期资产减值损失较上期增加9,467,026.36 元,增幅363.09%,主要原因为本期子公司北京中科国益环保工程有限公司计提存货跌价准备增加及子公司沈阳经济区彰武爱思特水处理有限公司在建工程、商誉计提减值所致。
项目|本期发生额|上期发生额
租赁变更|232,706.90|16,970.74
合计|232,706.90|16,970.74
本期资产处置收益发生额较上期增加215,736.16 元,增幅1271.22%,主要原因系租赁合同变更所致。
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|2,920.33||2,920.33
政府补助|2,270,000.00|5,000,000.00|2,270,000.00
债务重组利得|74,300.00||74,300.00
违约金|38,323,486.32||38,323,486.32
其他|215,085.03|873,536.15|215,085.03
合计|40,885,791.68|5,873,536.15|40,885,791.68
补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关
专项扶持资金|2,270,000.00|5,000,000.00|专项扶持资金
本期营业外收入发生额较上期增加35,012,255.53 元,增幅596.10%,主要原因为母公司本期收到的股权转让款违约金。
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
预计负债||1,200,000.00|
固定资产盘亏损失|1,784.19||1,784.19
坏账核销|220,000.12||220,000.12
其他|64,926.43|5,000.00|64,926.43
非流动资产毁损报废损失|45,696.47|83,653.48|45,696.47
罚款、违约金|112,415,853.06|10,902,500.00|112,415,853.06
赔偿金|384,835.09|1,866,719.54|384,835.09
税收滞纳金|74,119.03|223,765.49|74,119.03
债务豁免||1,116,441.12|
合计|113,207,214.39|15,398,079.63|113,207,214.39
本期营业外支出发生额较上期增加97,809,134.76 元,增幅635.20%,主要原因为母公司支付的股权转让款违约金。
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|10,424,165.50|24,958,785.01
递延所得税费用|-1,006,304.68|-39,672,425.32
调整以前期间所得税的影响|-52,069.89|-8,404,445.03
合计|9,365,790.93|-23,118,085.34
项目|本期发生额
利润总额|-110,214,088.97
按法定/适用税率计算的所得税费用|-27,553,522.24
子公司适用不同税率的影响|4,276,133.71
调整以前期间所得税的影响|-52,070.21
非应税收入的影响|-2,000,118.08
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|3,110,710.08
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|16,827,165.01
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵|16,566,028.42
扣亏损的影响|
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化|-388,154.83
利用以前期间的税务亏损|-123,837.73
税法规定的额外可扣除的费用|-1,296,543.20
所得税费用|9,365,790.93
详见附注七、56“其他综合收益”。
项目|本期发生额|上期发生额
往来款、借款及备用金|180,847,017.32|345,940,718.29
利息收入|19,810,286.15|6,599,271.88
政府补助|22,304,944.55|41,668,579.53
其他营业外收入|466,328.34|1,554,143.80
合计|223,428,576.36|395,762,713.50
项目|本期发生额|上期发生额
往来款、借款及备用金|48,598,046.96|57,951,943.53
期间费用|21,642,991.05|25,454,800.38
营业外支出|1,958,781.05|15,716,710.88
其他||142,368.04
合计|72,199,819.06|99,265,822.83
项目|本期发生额|上期发生额
处置长期资产的意向金||109,574,000.00
股权转让款违约金|21,503,881.56|
减资款资本成本|18,036,805.56|
合计|39,540,687.12|109,574,000.00
项目|本期发生额|上期发生额
投资意向金||150,000,000.00
股权转让款违约金|100,648,416.85|
股权转让履约保证金|16,307,405.28|
处置子公司货币资金余额|11,048,719.85|
合计|128,004,541.98|150,000,000.00
项目|本期发生额|上期发生额
租赁费|1,850,859.87|2,409,421.44
合计|1,850,859.87|2,409,421.44
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|-119,579,879.90|-93,541,097.12
加:资产减值准备|12,074,350.84|2,607,324.48
信用减值损失|-32,643,892.74|92,505,021.53
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|13,096,399.88|12,731,830.47
使用权资产摊销|1,721,117.26|2,116,003.79
无形资产摊销|73,818,328.01|70,833,324.03
长期待摊费用摊销|1,094,565.52|826,233.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|-232,706.90|-12,214.19
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|43,075.29|78,896.93
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|46,844,740.23|-24,455,660.63
财务费用(收益以“-”号填列)|10,155,781.13|13,149,116.02
投资损失(收益以“-”号填列)|-5,173,722.65|-13,267,794.25
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|5,165,301.44|-34,863,804.50
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|-6,063,914.39|-4,808,620.82
存货的减少(增加以“-”号填列)|-8,044,607.64|47,295,355.71
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|1,161,827,626.89|199,353,287.62
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|-1,165,751,920.65|-9,489,962.26
其他|79,144,535.29|
经营活动产生的现金流量净额|67,495,176.91|261,057,240.36
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|559,984,465.49|419,878,282.63
减:现金的期初余额|419,878,282.63|581,908,946.09
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|140,106,182.86|-162,030,663.46
|金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物|1,838.89
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物|1,838.89
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物|-61,225,601.06
处置子公司收到的现金净额|-61,225,601.06
项目|期末余额|期初余额
一、现金|559,984,465.49|419,878,282.63
其中:库存现金|4,315.00|5,207.60
可随时用于支付的银行存款|559,980,150.49|419,872,463.58
可随时用于支付的其他货币资金||611.45
可用于支付的存放中央银行款项||
存放同业款项||
拆放同业款项||
二、现金等价物||
其中:三个月内到期的债券投资||
三、期末现金及现金等价物余额|559,984,465.49|419,878,282.63
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|3,000,000.00|子公司太原豪峰污水处理有限公司保函
货币资金|311.50|子公司北京中科国益环保工程有限公司银行账户转休眠户
货币资金|4,128.53|公司北京办事处账户转休眠户
货币资金|16,307,405.28|履约保证金
合计|19,311,845.31|
(4)子公司碧晨国中能源技术(天津)有限公司向中国工商银行股份有限公司天津宁河支
行借款,以其特许经营权项下的应收账款质押。应收账款主要包括供暖收入和建设奖补资金收入、运营补贴资金收入。
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|2,052,853.95|0.89327|1,833,752.84
其中:港币|2,052,853.95|0.89327|1,833,752.84
本公司全资子公司国中水务香港有限公司境外主要经营地为中国香港,综合考虑注册地及日常结算,其记账本位币采用港币。
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
专项扶持资金|2,270,000.00|营业外收入|2,270,000.00
污泥处置补助|2,811,600.00|其他收益|2,811,600.00
稳岗补贴|340,406.39|其他收益|340,406.39
重点科技型小微企业租金补贴|10,409.00|其他收益|10,409.00
煤改电工程建设奖补资金|5,295,356.00|递延收益、其他收益|7,029,169.44
煤改电供热项目运行电费补贴|14,863,128.60|递延收益、营业成本|15,599,325.60
彰武污水处理项目基础设施建设补贴|2,120,000.00|递延收益|
合计|27,710,899.99||28,060,910.43
子公司名称|股权处置价款|股权处置比例(%)|股权处置方式|丧失控制权的时点|丧失控制权时点的确定依据|处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额|丧失控制权之日剩余股权的比例(%)|丧失控制权之日剩余股权的账面价值|丧失控制权之日剩余股权的公允价值|按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失|丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设|与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
汉中市国中自来水有限公司|197,708,721.08|100.00|协议转让|2022.8.3|注1|-7,979,960.46||||||
汉中市汉江供水实业有限责任公司||100.00||||||||||
注1:根据股权转让合同约定,本公司“在收到第三期股权转让款和往来款后,目标公司财务控制权完全移交给受让方”,公司在收到第三期股权转让款和往来款当日,已经将目标公司控制权完全移交至受让方。
(1)设立全资子公司
企业名称:上海吉致源农业科技发展有限公司统一社会信用代码:91310230MABRK51789
公司类型:有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)法定代表人:丁宏伟
注册资本:5,000万元
成立日期:2022年06月17日
注册地址:上海市崇明区城桥镇乔松路492号(上海城桥经济开发区)
经营范围:一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;农业机械服务;农业机械租赁;普通货物仓储服务(不含危险化学品等需许可审批的项目);土壤污染治理与修复服务;生物有机肥料研发;企业形象策划;肥料销售;互联网销售(除销售需要许可的商品)。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目:水产养殖;建设工程施工;建设工程设计。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)
(2)注销全资子公司
2022年7月14日,本公司的全资子公司上海石鼎新能源科技有限公司注销。
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
青海雄越环保科技有限责任公司|西宁市|西宁市|污水处理|95.00||非同一控制下合并
北京中科国益环保工程有限公司|北京市|北京市|环境工程设计、环境污染治理设施运营、环境设备开发;环境工程咨询、技术开发、销售化工产品。|98.18||非同一控制下合并
沈阳经济区彰武爱思特水处|阜新市|阜新市|污水处理|100.00||非同一控制下合并
理有限公司||||||
国水(昌黎)污水处理有限公司|秦皇岛市昌黎县|秦皇岛市昌黎县|污水处理|100.00||同一控制下合并
国水(马鞍山)污水处理有限公司|马鞍山市|马鞍山市|污水处理|100.00||同一控制下合并
太原豪峰污水处理有限公司|太原市|太原市|污水处理|80.00||同一控制下合并
国中(秦皇岛)污水处理有限公司|秦皇岛市|秦皇岛市|污水处理|91.82|8.18|同一控制下合并
东营国中环保科技有限公司|东营市|东营市|污水处理|100.00||设立
国中水务香港有限公司|中国香港|中国香港|水务项目的投资、管理及相关服务等。|100.00||设立
北京国中科创环境科技有限责任公司|北京市|北京市|节能环保技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务;货物进出口、技术进出口。|90.00||设立
牙克石市国中水务有限公司|牙克石市|牙克石市|给排水工程设施的咨询、设备供应|100.00||设立
深圳市前海国中环保投资发展有限公司|深圳市|深圳市|环保项目投资|100.00||设立
北京国中大华环保科技发展有限公司|北京市|北京市|建设工程项目管理、投资|100.00||设立
国中(上海)环保科技有限公司|上海市|上海市|环保科技领域技术开发、咨询、转让、技术服务,投资管理等。|100.00||设立
北京国中家源新型城镇投资发展有限公司|北京市|北京市|工程咨询、投资、技术开发等|100.00||设立
荣县国中水务有限公司|荣县|荣县|建设、经营城市市政供排水项目及工程。|100.00||设立
上海碧晨国中能源科技有限公司|上海市|上海市|新能源、环保科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让和技术服务,环保设备销售。|100.00||同一控制下合并
安徽国中固丰农业有限公司|蚌埠市|蚌埠市|农业技术服务、农产品及水产品购销、种养殖等|100.00||设立
上海吉致源农业科技发展有限公司|上海市|上海市|农业技术服务、农产品及水产品购销、种养殖等|100.00||设立
子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额
北京中科国益环保工程有限公司|1.82%|-807,289.27||4,276,051.53
北京国中科创环境科技有限责任公司|10.00%|-94,424.61||2,210,780.00
太原豪峰污水处理有限公司|20.00%|-2,200,336.89||25,472,223.39
青海雄越环保科技有限责任公司|5.00%|-21,255.67||3,099,249.36
子公司名称|期末余额||||||期初余额|||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计
北京中科国益环保工程有限公司|242,630,371.40|13,509,955.27|256,140,326.67|266,300,323.25|1,108,630.68|267,408,953.93|226,778,538.49|28,623,828.37|255,402,366.86|221,440,890.93|873,550.03|222,314,440.96
北京国中科创环境科技有限责任公司|8,420,011.42|13,998,278.58|22,418,290.00|310,490.00||310,490.00|8,104,741.15|15,303,565.92|23,408,307.07|356,261.00||356,261.00
太原豪峰污水处理有限公司|60,390,772.19|202,885,633.68|263,276,405.87|19,494,996.72|116,420,293.21|135,915,289.93|57,752,851.97|210,493,713.20|268,246,565.17|13,463,471.58|116,420,293.21|129,883,764.79
青海雄越环保科技有限责任公司|65,426,304.13||65,426,304.13|3,441,316.97||3,441,316.97|65,905,308.78||65,905,308.78|3,495,208.40||3,495,208.40
子公司名称|本期发生额||||上期发生额|||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量
北京中科国益环保工程有限公司|8,040,101.77|-44,356,553.16|-44,356,553.16|-16,140,144.50|100,317,873.13|-33,905,968.46|-33,905,968.46|13,882,927.33
北京国中科创环境科技有限责任公司|529,637.16|-944,246.07|-944,246.07|315,688.22|454,167.63|-994,154.44|-994,154.44|173,009.69
太原豪峰污水处理有限公司|44,359,750.19|-11,001,684.44|-11,001,684.44|6,571,101.95|54,912,543.69|-3,420,712.90|-3,420,712.90|2,060,676.23
青海雄越环保科技有限责任公司||-425,113.22|-425,113.22|-466,580.45||-218,189.21|-218,189.21|-692,096.53
合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
||||直接|间接|
天津炼达中科环保技术有限公司|天津市|大港油田炼油厂西侧|污水处理及相关技术咨询、开发服务;水处理技术转让;货物进出口及技术进出口及其代理。|49.00||权益法
宁波国希投资管理有限公司(注)|宁波市|宁波市江北区慈城镇慈湖人家362号108 室|投资管理,资产管理,企业管理咨询,实业投资等。|49.00||权益法
上海中洋盛丰水产科技有限公司|上海市|上海市崇明区城桥镇乔松路492 号(上海城桥经济开发区)|一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;生物饲料研发;饲料添加剂销售;畜牧渔业饲料销售;饲料原料销售;货物进出口。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目:水产养殖【分支机构经营】;检验检测服务;食品生产【分支机构经营】;食品销售【分支机构经营】;饲料添加剂生产【分支机构经营】。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)|40.00||权益法
诸暨市文盛汇自有资金投资有限公司|绍兴市|浙江省绍兴市诸暨市浬浦镇书院路302 号311室|以自有资金从事投资活动|31.48||权益法
注:(1)2022 年7 月1 日,本公司全资子公司上海吉致源农业科技发展有限公司与南通龙洋水产有限公司、南通泰水丰科技发展合伙企业(有限合伙)共同出资设立上海中洋盛丰水产科技有限公司(简称中洋盛丰)。中洋盛丰注册资金人民币6,000 万元,本公司认缴2,400 万元,持股比例40%。截至报告期末,本公司尚未实际出资。
(2)2022 年12 月27 日,本公司与上海文盛资产管理股份有限公司、上海顼汇企业管理合伙企业(有限合伙)(简称上海顼汇)、诸暨市文盛汇自有资金投资有限公司(简称诸暨文盛)签订股份转让合同,本公司受让上海顼汇持有的诸暨文盛31.48%的股权,转让价款人民币8.5 亿元。诸暨文盛注册资本160,000 万元。
其他说明:诸暨市文盛汇自有资金投资有限公司(简称诸暨文盛)作为公司重要的联营企业,系上海文盛资产管理股份有限公司为参与北京汇源食品饮料有限公司(简称北京汇源)破产重整设立的持股平台公司,诸暨文盛无经营业务。截至报告日,北京汇源重整尚未完成,诸暨文盛尚未将北京汇源纳入合并范围。因此,本期诸暨文盛无需披露的重要财务信息。
|期末余额/ 本期发生额|期初余额/ 上期发生额
联营企业:||
投资账面价值合计||
下列各项按持股比例计算的合计数||
--净利润|-939,548.25|-802,217.61
--其他综合收益||
--综合收益总额|-939,548.25|-802,217.61
详见附注七、16“长期股权投资”、“其他说明”。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
本公司的主要金融工具包括货币资金、借款、应收款项、应付款项等,各项金融工具的详细情况详见附注“七、合并财务报表项目注释”。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括市场风险、信用风险及流动性风险。
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司的利率风险主要产生于银行借款。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币货币性资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司银行存款主要存放于信用评级较高的金融机构,故本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。于资产负债表日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。本公司主要客户是政府财政部门及环境保护部门,公信力较强,本公司管理层认为无重大信用风险。
本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险。
项目|期末公允价值|||
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计
一、持续的公允价值计量||||
(一)交易性金融资产|193,534,016.31|||193,534,016.31
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融|193,534,016.31|||193,534,016.31
资产||||
(1)债务工具投资||||
(2)权益工具投资||||
(3)衍生金融资产||||
(4)理财产品|193,534,016.31|||193,534,016.31
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
(1)债务工具投资||||
(2)权益工具投资||||
(二)其他债权投资||||
(三)其他权益工具投资|260,320,173.23|||260,320,173.23
(四)投资性房地产||||
1.出租用的土地使用权||||
2.出租的建筑物||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权||||
(五)生物资产||||
1.消耗性生物资产||||
2.生产性生物资产||||
持续以公允价值计量的资产总额|453,854,189.54|||453,854,189.54
(六)交易性金融负债||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债||||
其中:发行的交易性债券||||
衍生金融负债||||
其他||||
持续的第一层次公允价值计量项目公允价值计量方法基于相同资产在活跃市场中的标价确定。