TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
(1) 根据公司与湖南思捷泰克医疗科技有限公司(简称思捷泰克公司)、股东陈腾、佃黄宏、李博等于2022年12月26日签订的《关于湖南思捷泰克医疗科技有限公司之增资协议》,公司以500.00 万元认购思捷泰克公司新增注册资本190.00 万元。本次增资交易完成后,公司合计持有思捷泰克公司24.01%的股权,公司委派1名董事,对其有重大影响,采用权益法核算。思捷泰克公司已于2023年1月23日办妥工商变更登记手续。
(2) 根据公司与浙江震元医疗器械化学试剂有限公司于2022年1 月20日签订的《投资合伙协协议》,双方共同出资设立浙江震元医疗器械进出口有限公司(简称震元医疗公司),震元医疗公司于2022年3月18 日在绍兴市越城区市场监督管理局登记注册,注册资本为1,000.00 万元,公司认缴出资400.00万元,占震元医疗公司注册资本的40%,并委派1名董事,对其有重大影响,采用权益法核算。
(3) 公司与浙江东方基因生物制品股份有限公司、浙江科惠医疗器械股份有限公司、杭州深睿博联科技有限公司等12方共同出资设立杭州公健知识产权服务中心有限公司(简称杭州公健公司),杭州公健公司于2021 年11月30日在杭州市临平区市场监督管理局登记注册,注册资本为62.50万元,公司认缴出资5.00 万元,占杭州公健公司注册资本的8%,并委派鲁建国担任杭州公健公司董事,对其有重大影响,采用权益法核算。
(4) 根据公司与绍兴市富越私募基金管理有限公司、绍兴市国改创新股权投资合伙企业(有限合伙)于2022 年签署《绍兴国创振德医疗产业一期股权投资合伙企业(有限合伙)合伙协议》,共同出资设立绍兴国创振德医疗产业一期股权投资合伙企业(有限合伙)(简称绍兴国创),绍兴国创公司于2022年12月26 日在绍兴市柯桥区市场监督管理局登记注册,注册资本为2亿元,公司认缴1 亿元,占绍兴国创注册资本的50%,绍兴国创下设投资决策委员会,,由3 名投资决策委员组成,其中公司委派2名(含外部专家1名),绍兴市富越私募基金管理有限公司委派1名,经全体委员会全票表决通过视为决议通过。公司对绍兴国创有重大影响,采用权益法核算。
项目|期末余额|期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|65,135,247.49|65,129,257.13
合计|65,135,247.49|65,129,257.13
被投资单位|账面余额|||
|期初数|本期增加[注]|本期减少|期末数
宝玛医疗科技(无锡)有限公司|49,500,000.00|||49,500,000.00
上海弘盛益德私募投资基金合伙企业(有限合伙)|13,400,000.00|||13,400,000.00
 CHINTORONTO BUSINESS DEVELOPMENT LTD|2,229,257.13|5,990.36||2,235,247.49
小计|65,129,257.13|5,990.36||65,135,247.49
[注]本期增加系汇率变动折算影响
项目|期末余额|期初余额
固定资产|1,960,390,177.47|1,613,036,778.01
合计|1,960,390,177.47|1,613,036,778.01
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|其他设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|1,068,335,828.37|983,508,407.71|20,151,331.33|119,270,485.82|2,191,266,053.23
2.本期增加金额|325,432,842.80|240,783,530.36|2,622,799.36|49,059,998.38|617,899,170.90
(1)购置|8,832,990.40|21,203,396.75|2,486,646.89|7,542,301.04|40,065,335.08
(2)在建工程转入|316,599,852.40|219,532,080.28|59,058.22|41,030,997.05|577,221,987.95
(3)企业合并增加||48,053.33|77,094.25|486,700.29|611,847.87
3.本期减少金额|7,699,030.60|194,177,862.75|2,163,838.82|7,903,271.51|211,944,003.68
(1)处置或报废|684,229.54|36,564,989.74|680,471.02|3,312,192.88|41,241,883.18
(2)转入在建工程|6,009,241.58|4,211,396.86|||10,220,638.44
(3)处置子公司减少||153,223,645.17|1,483,709.12|4,354,180.46|159,061,534.75
(4)汇率变动|1,005,559.48|177,830.98|-341.32|236,898.17|1,419,947.31
4.期末余额|1,386,069,640.57|1,030,114,075.32|20,610,291.87|160,427,212.69|2,597,221,220.45
二、累计折旧|||||
1.期初余额|181,891,663.70|302,359,825.06|9,075,000.17|45,718,623.66|539,045,112.59
2.本期增加金额|61,745,514.21|86,820,081.87|3,245,263.01|15,438,461.18|167,249,320.27
(1)计提|61,745,514.21|86,820,081.87|3,225,989.45|14,977,995.17|166,769,580.70
(2)企业合并增加|||19,273.56|460,466.01|479,739.57
3.本期减少金额|3,457,444.25|95,396,863.05|1,901,247.95|4,827,823.47|105,583,378.72
(1)处置或报废|116,889.27|12,469,049.34|531,803.22|2,620,542.59|15,738,284.42
(2)转入在建工程|3,333,492.87|1,769,733.51|||5,103,226.38
(3)处置子公司减少||81,124,368.18|1,369,530.06|2,048,385.99|84,542,284.23
(4)汇率变动|7,062.11|33,712.02|-85.33|158,894.89|199,583.69
4.期末余额|240,179,733.66|293,783,043.88|10,419,015.23|56,329,261.37|600,711,054.14
三、减值准备|||||
1.期初余额||38,405,093.70||779,068.93|39,184,162.63
2.本期增加金额||||35,578.06|35,578.06
(1)计提||||35,578.06|35,578.06
3.本期减少金额||3,098,237.71||1,514.14|3,099,751.85
(1)处置或报废||3,046,941.78||1,514.14|3,048,455.92
(2)汇率变动||51,295.93|||51,295.93
4.期末余额||35,306,855.99||813,132.85|36,119,988.84
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|1,145,889,906.91|701,024,175.45|10,191,276.64|103,284,818.47|1,960,390,177.47
2.期初账面价值|886,444,164.67|642,743,488.95|11,076,331.16|72,772,793.23|1,613,036,778.01
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物|404,852,586.17|正在办理中
合计|404,852,586.17|
项目|期末余额|期初余额
在建工程|513,967,151.10|514,073,941.55
合计|513,967,151.10|514,073,941.55
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
手术感控生产线扩产建设项目|198,004,285.58||198,004,285.58|238,044,633.70||238,044,633.70
医用绷带生产线搬迁扩产升级项目|98,910,463.04||98,910,463.04|20,507,025.28||20,507,025.28
年产4240 万件高性能医疗器械生产基地及医用生物新材料研究院建设项目|72,887,374.85||72,887,374.85|||
医用外科手套产线项目|9,509,918.86||9,509,918.86|||
公寓楼|8,592,166.35||8,592,166.35|57,515,073.33||57,515,073.33
功能性辅料及智能物流中心建设项目|3,120,625.97||3,120,625.97|10,813,543.06||10,813,543.06
医疗护具研发和产业化项目|2,872,500.02||2,872,500.02|38,811,467.89||38,811,467.89
老厂房更新改造项目|15,321,388.04||15,321,388.04|55,279,904.43||55,279,904.43
生产线搬迁扩产升级项目||||63,218,724.58||63,218,724.58
新疆全产业链三期项目||||10,928,213.69||10,928,213.69
二期智能物流项目|10,500,000.00||10,500,000.00|||
产能扩充项目|13,912,973.53||13,912,973.53|||
应急医疗物资企业技术改造|11,112,389.38||11,112,389.38|||
灭菌工厂建设工程|14,958,923.90||14,958,923.90|||
零星工程|54,264,141.58||54,264,141.58|18,955,355.59||18,955,355.59
合计|513,967,151.10||513,967,151.10|514,073,941.55||514,073,941.55
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
手术感控生产线扩产建设项目|830,000,000|238,044,633.70|91,458,384.03|125,111,488.35|6,387,243.80|198,004,285.58|54.03|50.00||||自有资金
医用绷带生产线搬迁扩产升级项目|200,732,200|20,507,025.28|83,422,443.68|5,019,005.92||98,910,463.04|59.17|60.00||||自有资金
年产4240 万件高性能医疗器械生产基地及医用生物新材料研究院建设项目|610,000,000||72,887,374.85|||72,887,374.85|13.50|11.00||||自有资金
医用外科手套产线项目|39,216,000||9,509,918.86|||9,509,918.86|27.40|35.00||||自有资金
公寓楼|130,000,000|57,515,073.33|43,329,580.43|92,252,487.41||8,592,166.35|87.66|90.00||||自有资金
功能性辅料及智能物流中心建设项目|400,000,000|10,813,543.06|41,905,766.73|49,598,683.82||3,120,625.97|96.43|99.00||||募集资金、自有资金
医疗护具研发和产业化项目|130,000,000|38,811,467.89|51,513,857.08|87,452,824.95||2,872,500.02|78.51|98.50|684,366.80|684,366.80|4.03|自筹资金
老厂房更新改造项目|63,433,200|55,279,904.43|14,545,578.58|54,504,094.97||15,321,388.04|117.10|95.00||||自有资金
生产线搬迁扩产升级项目|475,000,000|63,218,724.58|2,089,045.24|65,307,769.82|||89.93|100.00||||自有资金
新疆全产业链三期项目|15,000,000|10,928,213.69|||10,928,213.69||72.85|70.00||||自有资金
二期智能物流项目|17,500,000||10,500,000.00|||10,500,000.00|60.00|60.00||||自有资金
产能扩充项目|66,102,500||62,180,225.40|48,267,251.87||13,912,973.53|94.07|95.00||||自有资金
应急医疗物资企业技术改造|14,042,300||11,112,389.38|||11,112,389.38|89.42|90.00||||自有资金
灭菌工厂建设工程|45,210,600||14,958,923.90|||14,958,923.90|39.70|45.00||||自有资金
零星工程||18,955,355.59|85,017,166.83|49,708,380.84||54,264,141.58||||||自筹资金
合计|3,036,236,800|514,073,941.55|594,430,654.99|577,221,987.95|17,315,457.49|513,967,151.10|||684,366.80|684,366.80||
其他减少系处置子公司新疆振德医疗用品有限公司转出的在建工程余额10,928,213.69元和在建工程处置转出6,387,243.80元
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|58,843,073.32|58,843,073.32
2.本期增加金额|14,054,935.49|14,054,935.49
1) 租入|10,449,792.63|10,449,792.63
2) 汇率变动|3,605,142.86|3,605,142.86
3.本期减少金额|6,401,001.10|6,401,001.10
1) 处置|4,666,851.91|4,666,851.91
2) 处置子公司减少|1,734,149.19|1,734,149.19
4.期末余额|66,497,007.71|66,497,007.71
二、累计折旧||
1.期初余额|8,340,215.40|8,340,215.40
2.本期增加金额|9,037,319.67|9,037,319.67
1) 计提|8,902,272.39|8,902,272.39
2) 汇率变动|135,047.28|135,047.28
3.本期减少金额|4,835,679.43|4,835,679.43
1) 处置|3,784,679.92|3,784,679.92
2) 处置子公司减少|1,050,999.51|1,050,999.51
4.期末余额|12,541,855.64|12,541,855.64
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|53,955,152.07|53,955,152.07
2.期初账面价值|50,502,857.92|50,502,857.92
项目|土地使用权|信息化系统|管理软件|专营权|专利权及非专利技术|合计
一、账面原值||||||
1.期初余额|426,190,591.27|14,642,063.65|13,615,631.70|383,364.33|29,360,425.86|484,192,076.81
2.本期增加金额|120,334,781.68||17,417,719.41||642,888.00|138,395,389.09
(1)购置|120,334,781.68||17,417,719.41||642,888.00|138,395,389.09
3.本期减少金额|117,332.81||62,571.24|||179,904.05
(1)汇率变动|117,332.81||62,571.24|||179,904.05
4.期末余额|546,408,040.14|14,642,063.65|30,970,779.87|383,364.33|30,003,313.86|622,407,561.85
二、累计摊销||||||
1.期初余额|29,543,196.74|2,562,361.14|2,847,837.54|383,364.33|4,039,665.77|39,376,425.52
2.本期增加金额|11,103,666.92|1,464,206.36|2,987,295.47||3,050,308.61|18,605,477.36
(1)计提|11,103,666.92|1,464,206.36|2,987,295.47||3,050,308.61|18,605,477.36
3.本期减少金额|9,210.30||26,758.89|||35,969.19
(1)处置||||||
(2)汇率变动|9,210.30||26,758.89|||35,969.19
4.期末余额|40,637,653.36|4,026,567.50|5,808,374.12|383,364.33|7,089,974.38|57,945,933.69
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
3.本期减少金额||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|505,770,386.78|10,615,496.15|25,162,405.75||22,913,339.48|564,461,628.16
2.期初账面价值|396,647,394.53|12,079,702.51|10,767,794.16||25,320,760.09|444,815,651.29
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的|其他|处置|其他|
苏州美迪斯医疗运动用品有限公司|57,656,115.43|||||57,656,115.43
杭州浦健医疗器械有限公司|17,008,378.22|||||17,008,378.22
绍兴托美医疗用品有限公司|11,594,396.30|||||11,594,396.30
绍兴好士德医用品有限公司|3,356,816.41|||||3,356,816.41
浙江斯坦格运动护具科技有限公司|39,418,727.14|||||39,418,727.14
杭州馨动网络科技有限公司|1,388,129.05|||||1,388,129.05
上海亚澳医用保健品有限公司|190,348,990.26|||||190,348,990.26
南通美泰医疗用品有限公司|60,923,570.35|||||60,923,570.35
安徽蓝欣医疗科技有限公司|16,825,315.33|||||16,825,315.33
 MIDMEDS LIMITED||73,477,374.44|325,311.74|||73,802,686.18
 BOSTON BGECARE INC||6,258,385.80|||183,538.67|6,074,847.13
合计|398,520,438.49|79,735,760.24|325,311.74||183,538.67|478,397,971.80
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||计提|其他|处置|其他|
杭州馨动网络科技有限公司||1,212,876.18||||1,212,876.18
上海亚澳医用保健品有限公司[注1]||2,376,006.46||||2,376,006.46
南通美泰医疗用品有限公司[注2]||262,974.75||||262,974.75
安徽蓝欣医疗科技有限公司[注3]||60,383.75||||60,383.75
合计||3,912,241.14||||3,912,241.14
[注1] 商誉包含购买日合并成本大于合并中取得的被收购方可辨认净资产公允价值份额的差额部分确认的商誉172,714,661.80 元和因被收购方可辨认净资产公允价值与账面价值的差额确认递延所得税负债而形成的商誉17,634,328.46元。对于因确认递延所得税负债而形成的商誉在递延所得税负债转回时应予以计提减值准备
[注2] 商誉包含购买日合并成本大于合并中取得的被收购方可辨认净资产公允价值份额的差额部分确认的商誉57,729,091.47元和因被收购方可辨认净资产公允价值与账面价值的差额确认递延所得税负债而形成的商誉3,194,478.88元。对于因确认递延所得税负债而形成的商誉在递延所得税负债转回时应予以计提减值准备
[注3] 商誉包含购买日合并成本大于合并中取得的被收购方可辨认净资产公允价值份额的差额部分确认的商誉16,307,740.33元和因被收购方可辨认净资产公允价值与账面价值的差额确认递延所得税负债而形成的商誉517,575.00元。对于因确认递延所得税负债而形成的商誉在递延所得税负债转回时应予以计提减值准备
资产组的构成|经营性资产和负债
资产组的账面价值|41,478,443.47
分摊至本资产组的商誉账面价值及分摊方法|公司持有其100%股权(原非同一控制下企业合并方式取得70%股权),分摊至其资产组的商誉价值为82,365,879.19
包含商誉的资产组的账面价值|123,844,322.66
资产组是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致|是
2商誉减值测试的过程与方法、结论
包含商誉的资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,预计现金流量根据公司批准的五年期(2023-2027年)现金流量预测为基础,现金流量折现使用的折现率为10.73%(2021年度:10.72%),预测期以后的收益状况保持在2027年的水平不变。
减值测试中采用的其他关键数据包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
根据公司聘请的坤元资产评估有限公司出具的《评估报告》(坤元评报〔2023〕316号),包含商誉的资产组可收回金额为178,759,800.00元,账面价值123,844,322.66元,商誉并未出现减值损失。
2) 杭州浦健医疗器械有限公司资产组1商誉所在资产组相关信息
资产组的构成|经营性资产和负债
资产组的账面价值|4,516,918.01
分摊至本资产组的商誉账面价值及分摊方法|17,008,378.22
包含商誉的资产组的账面价值|21,525,296.23
资产组是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致|是
包含商誉的资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,预计现金流量根据公司批准的五年期(2023-2027年)现金流量预测为基础,现金流量折现使用的折现率为13.20%(2021年度:13.45%),预测期以后的收益状况保持在2027年的水平不变。
根据上述预计包含商誉的资产组可收回金额为26,519,700.00元,账面价值21,525,296.23元,商誉并未出现减值损失。
资产组的构成|经营性资产和负债
资产组的账面价值|766,502,895.09
分摊至本资产组的商誉账面价值及分摊方法|11,594,396.30
包含商誉的资产组的账面价值|778,097,291.39
资产组是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致|是
包含商誉的资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,预计现金流量根据公司批准的五年期(2023-2027年)现金流量预测为基础,现金流量折现使用的折现率为13.13%(2021年度:13.10%),预测期以后的收益状况保持在2027年的水平不变。
根据上述预计包含商誉的资产组可收回金额为1,741,916,600.00元,账面价值778,097,291.39元,商誉并未出现减值损失。
资产组的构成|经营性资产和负债
资产组的账面价值|20,638,399.30
分摊至本资产组的商誉账面价值及分摊方法|3,356,816.41
包含商誉的资产组的账面价值|23,995,215.71
资产组是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致|是
包含商誉的资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,预计现金流量根据公司批准的五年期(2023-2027年)现金流量预测为基础,现金流量折现使用的折现率为12.81%(2021年度:10.71%),预测期以后的收益状况保持在2027年的水平不变。
根据上述预计包含商誉的资产组可收回金额为47,301,300.00元,账面价值23,995,215.71元,商誉并未出现减值损失。
资产组的构成|经营性资产和负债
资产组的账面价值|185,729,654.24
分摊至本资产组的商誉账面价值及分摊方法|公司持有其60%股权,分摊至其资产组的商誉价值为65,697,878.57
包含商誉的资产组的账面价值|251,427,532.81
资产组是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致|是
包含商誉的资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,预计现金流量根据公司批准的五年期(2023-2027年)现金流量预测为基础,现金流量折现使用的折现率为10.48%(2021年度:11.05%),预测期以后的收益状况保持在2027年的水平不变。
根据公司聘请的坤元资产评估有限公司出具的《评估报告》(坤元评报〔2023〕317号),包含商誉的资产组可收回金额为283,874,200.00元,账面价值251,427,532.81元,商誉并未出现减值损失。
3业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
浙江斯坦格运动护具科技有限公司2022年度、2021 年度、2020年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为2,168.17万元、1,511.62万元和1,137.75 万元,2020年-2022年累计实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润数为4,817.54 万元,高于浙江斯坦格运动护具科技有限公司业绩承诺2020年-2022年扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润数4,800.00万元,公司已完成业绩承诺,对商誉减值不会造成重大影响。
资产组的构成|经营性资产和负债
资产组的账面价值|2,088,447.13
分摊至本资产组的商誉账面价值及分摊方法|1,388,129.05
包含商誉的资产组的账面价值|3,476,576.18
资产组是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致|是
包含商誉的资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,预计现金流量根据公司批准的五年期(2023-2027年)现金流量预测为基础,现金流量折现使用的折现率为12.12%(2021年度:14.34%),预测期以后的收益状况保持在2027年的水平不变。
根据上述预计包含商誉的资产组可收回金额为2,263,700.00元,账面价值3,476,576.18元,商誉存在减值损失1,212,876.18 元,已相应计提商誉减值准备。
资产组的构成|经营性资产和负债
资产组的账面价值|241,861,337.66
分摊至本资产组的商誉账面价值及分摊方法|172,714,661.80 元(不包括因确认递延所得税负债而形成的商誉17,634,328.46元)
包含商誉的资产组的账面价值|414,575,999.46
资产组是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致|是
包含商誉的资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,预计现金流量根据公司批准的五年期(2023-2027年)现金流量预测为基础,现金流量折现使用的折现率为10.36%(2021年度:10.39%),预测期以后的收益状况保持在2027年的水平不变。
根据公司聘请的坤元资产评估有限公司出具的《评估报告》(坤元评报〔2023〕313号),包含商誉的资产组可收回金额为591,499,000.00元,账面价值414,575,999.46元,商誉并未出现减值损失。
资产组的构成|经营性资产和负债
资产组的账面价值|51,670,764.26
分摊至本资产组的商誉账面价值及分摊方法|57,729,091.47(不包括因确认递延所得税
|负债而形成的商誉3,194,478.88)
包含商誉的资产组的账面价值|109,399,855.73
资产组是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致|是
包含商誉的资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,预计现金流量根据公司批准的五年期(2023-2027年)现金流量预测为基础,现金流量折现使用的折现率为12.87%(2021年度:11.48%),预测期以后的收益状况保持在2027年的水平不变。
根据公司聘请的坤元资产评估有限公司出具的《评估报告》(坤元评报〔2023〕311号),包含商誉的资产组可收回金额为111,500,000.00元,账面价值109,399,855.73元,商誉并未出现减值损失。
资产组的构成|经营性资产和负债
资产组的账面价值|12,227,287.01
分摊至本资产组的商誉账面价值及分摊方法|公司持有其60%股权,分摊至其资产组的商誉价值为27,179,567.22(不包括因确认递延所得税负债而形成的商誉517,575.00)
包含商誉的资产组的账面价值|39,406,854.23
资产组是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致|是
包含商誉的资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,预计现金流量根据公司批准的五年期(2023-2027年)现金流量预测为基础,现金流量折现使用的折现率为12.48%(2021年度:11.39%),预测期以后的收益状况保持在2027年的水平不变。
根据上述预计包含商誉的资产组可收回金额为46,512,900.00元,账面价值39,406,854.23元,商誉并未出现减值损失。
资产组的构成|经营性资产和负债
资产组的账面价值|9,923,053.08
分摊至本资产组的商誉账面价值及分摊方法|73,477,374.44
包含商誉的资产组的账面价值|83,400,427.52
资产组是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致|是
包含商誉的资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,预计现金流量根据公司批准的五年期(2023-2027年)现金流量预测为基础,现金流量折现使用的折现率为15.76%,预测期以后的收益状况保持在2027 年的水平不变。
根据上述预计包含商誉的资产组可收回金额为102,715,244.06元,账面价值83,400,427.52元,商誉并未出现减值损失。
资产组的构成|经营性资产和负债
资产组的账面价值|-305,500.79
分摊至本资产组的商誉账面价值及分摊方法|公司持有其92%股权,分摊至其资产组的商誉价值为6,802,593.26
包含商誉的资产组的账面价值|6,497,092.47
资产组是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致|是
包含商誉的资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,预计现金流量根据公司批准的五年期(2023-2027年)现金流量预测为基础,现金流量折现使用的折现率为18.70%,预测期以后的收益状况保持在2027 年的水平不变。
根据上述预计包含商誉的资产组可收回金额为6,713,177.94元,账面价值6,497,092.47元,商誉并未出现减值损失。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
服务器费用|1,123,784.48||285,019.85||838,764.63
经营租入固定资产改良支出|2,800,837.71|425,344.31|765,334.53||2,460,847.49
合计|3,924,622.19|425,344.31|1,050,354.38||3,299,612.12
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|102,769,574.64|19,657,048.49|76,959,583.92|13,316,151.44
内部交易未实现利润|23,763,572.72|4,494,392.78|22,066,927.42|5,311,111.12
股份支付|9,257,144.21|1,560,411.09|18,097,553.77|3,111,975.18
递延收益|176,000,806.75|36,295,485.83|159,144,352.31|34,292,036.98
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|11,220,407.50|2,591,959.25||
合计|323,011,505.82|64,599,297.44|276,268,417.42|56,031,274.72
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值|115,276,928.16|18,647,017.37|129,227,579.52|20,847,129.14
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||1,209,663.75|302,415.94
固定资产允许一次性计入当期成本费用|71,996,270.65|11,412,174.53|43,564,656.83|6,534,698.52
合计|187,273,198.81|30,059,191.90|174,001,900.10|27,684,243.60
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|10,016,742.14|54,582,555.30||56,031,274.72
递延所得税负债|10,016,742.14|20,042,449.76||27,684,243.60
项目|期末余额|期初余额
资产减值准备|60,790,873.76|53,986,809.31
股份支付|725,089.61|732,505.11
递延收益||14,757,867.16
可抵扣亏损|185,022,522.08|48,693,281.50
合计|246,538,485.45|118,170,463.08
年份|期末金额|期初金额|备注
2023年|568,188.62|568,188.62|
2024年|3,969,996.18|3,969,996.18|
2025年|4,673,500.24|4,673,500.24|
2026年|36,157,008.96|39,481,596.46|
2027年|139,653,828.08||
合计|185,022,522.08|48,693,281.50|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付软件款||||15,222,903.55||15,222,903.55
预付土地款||||45,130,000.00||45,130,000.00
合计||||60,352,903.55||60,352,903.55
项目|期末余额|期初余额
保证借款|23,915,414.86|390,429,000.00
信用借款|100,083,333.33|270,296,916.67
合计|123,998,748.19|660,725,916.67
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||10,887,875.62||10,887,875.62
其中:||||
衍生金融负债||10,887,875.62||10,887,875.62
合计||10,887,875.62||10,887,875.62
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票|1,672,966.62|
银行承兑汇票|8,859,602.77|20,000,000.00
合计|10,532,569.39|20,000,000.00
项目|期末余额|期初余额
应付材料、商品采购款|636,241,809.75|556,825,401.72
应付长期资产购置款|55,922,543.32|47,481,065.76
合计|692,164,353.07|604,306,467.48
项目|期末余额|期初余额
货款|144,387,083.87|47,843,004.43
合计|144,387,083.87|47,843,004.43
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|104,782,166.16|1,038,112,152.09|956,406,864.62|186,487,453.63
二、离职后福利-设定提存计划|1,424,543.90|49,484,063.91|43,175,602.37|7,733,005.44
三、辞退福利||7,366,062.98|7,108,671.14|257,391.84
合计|106,206,710.06|1,094,962,278.98|1,006,691,138.13|194,477,850.91
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|101,070,874.82|938,886,836.04|857,975,370.93|181,982,339.93
二、职工福利费||47,615,400.56|47,615,400.56|
三、社会保险费|3,139,886.13|32,441,537.52|31,636,320.29|3,945,103.36
其中:医疗保险费|3,102,781.78|30,788,999.79|30,338,826.81|3,552,954.76
工伤保险费|34,849.44|1,513,158.02|1,162,166.05|385,841.41
生育保险费|2,254.91|139,379.71|135,327.43|6,307.19
四、住房公积金|100,948.21|15,134,500.71|15,208,270.54|27,178.38
五、工会经费和职工教育经费|470,457.00|4,033,877.26|3,971,502.30|532,831.96
合计|104,782,166.16|1,038,112,152.09|956,406,864.62|186,487,453.63
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|1,246,679.45|47,752,771.16|41,347,102.92|7,652,347.69
2、失业保险费|177,864.45|1,731,292.75|1,828,499.45|80,657.75
合计|1,424,543.90|49,484,063.91|43,175,602.37|7,733,005.44
项目|期末余额|期初余额
增值税|49,457,825.63|8,666,882.39
企业所得税|59,029,391.83|13,260,977.96
个人所得税|4,056,387.19|2,730,936.44
城市维护建设税|3,207,762.96|1,258,771.96
房产税|1,754,703.66|2,289,119.70
土地使用税|938,661.12|558,393.17
印花税|1,956,515.06|329,531.31
教育费附加|1,433,869.43|548,146.42
地方教育附加|952,189.72|404,521.57
地方水利建设基金|12,248.27|13,330.25
水资源税|160,349.85|69,565.80
残疾人保障金|249,059.66|18,278.23
合计|123,208,964.38|30,148,455.20
项目|期末余额|期初余额
其他应付款|184,799,341.01|119,143,335.51
应付股利|2,226,000.00|
合计|187,025,341.01|119,143,335.51
项目|期末余额|期初余额
普通股股利|2,226,000.00|
合计|2,226,000.00|
项目|期末余额|期初余额
押金保证金|43,713,369.70|4,167,950.25
应付子公司少数股东借款|41,550,795.00|
尚未支付的经营费用|66,240,540.59|58,660,339.96
股权激励库存股回购义务|30,460,975.00|52,500,000.00
其他|2,833,660.72|3,815,045.30
合计|184,799,341.01|119,143,335.51
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|12,010,488.89|
1年内到期的租赁负债|3,118,738.09|9,747,401.37
合计|15,129,226.98|9,747,401.37
项目|期末余额|期初余额
待转销项税额|16,916,563.37|4,481,313.35
合计|16,916,563.37|4,481,313.35
项目|期末余额|期初余额
保证借款||145,155,069.44
信用借款|388,360,622.22|
合计|388,360,622.22|145,155,069.44
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|116,974,617.01|109,101,534.88
减:未确认融资费用|80,168,033.21|76,368,930.70
合计|36,806,583.80|32,732,604.18
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|173,902,219.47|28,653,200.00|26,554,612.72|176,000,806.75|与资产相关的政府补助
合计|173,902,219.47|28,653,200.00|26,554,612.72|176,000,806.75|
本期减少包括处置子公司新疆振德医疗用品有限公司转出的递延收益余额13,822,031.52 元
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
年产1200万套医用三抗SMXS防护服技术改造项目及战略性新型产业公共研发平台补助|340,940.12|||170,469.96||170,470.16|与资产相关
新兴产业性技术攻关项目补助|49,999.88|||49,999.88|||与资产相关
越城区人才市场外国专家工作站建站经费|24,000.00|||12,000.00||12,000.00|与资产相关
基础建设发展基金|11,846,299.83|||275,495.35||11,570,804.48|与资产相关
园区基础设施建设资金|6,833,898.21|||976,271.20|5,857,627.01||与资产相关
园区基础设施建设资金|3,568,142.31|||509,734.40|3,058,407.91||与资产相关
省会企业发展专项资金|834,782.84|||208,695.60||626,087.24|与资产相关
皋埠镇生态园经济奖励|116,560.12|||29,139.96||87,420.16|与资产相关
具有原位组织诱导及修复再生功能的聚乙交酯及其共聚物纤维网复合真皮替代物的研发补助|1,747,971.60|||381,783.04||1,366,188.56|与资产相关
信息化项目补助|825,000.04|||99,999.96||725,000.08|与资产相关
现代敷料项目补助|4,007,519.96|||445,280.04||3,562,239.92|与资产相关
造口袋设备机器手臂项目补助|145,500.00|||18,000.00||127,500.00|与资产相关
随身连续运动安全监测关键技术及织造型精准传感产品开发补助|116,298.46|||116,298.46|||与资产相关
2019 年省先进制造业发展专项资金|1,422,680.45|||247,422.68||1,175,257.77|与资产相关
鄢陵县工信局制造业发展专项资金|4,110,638.17|||714,893.62||3,395,744.55|与资产相关
口罩机补助|6,707,179.96|||789,080.04||5,918,099.92|与资产相关
新基地生产项目补助|18,528,960.06|||386,020.00||18,142,940.06|与资产相关
应急物资保障体系建设补助资金|6,642,916.79|||745,000.00||5,897,916.79|与资产相关
2020 年省先进制造业发展专项资金|1,784,000.00|||223,000.07||1,560,999.93|与资产相关
政府设备补助|1,021,043.80|||115,047.20|905,996.60||与资产相关
高端医疗用品生产建筑项目补助|9,716,666.65|||1,100,000.00||8,616,666.65|与资产相关
净化车间专项补助|2,500,000.00||||2,500,000.00||与资产相关
鄢陵县财政国库支付基建投资补贴|41,807,633.19|||2,200,401.75||39,607,231.44|与资产相关
川六公路红线企业补偿款|449,707.61|||205,834.26||243,873.35|与资产相关
基建投资扶持资金|29,450,000.00|||600,000.00||28,850,000.00|与资产相关
医用平面口罩全流程智能化高速生产系统开发项目-科技局项目|3,817,500.00|||367,500.00||3,450,000.00|与资产相关
基建投资扶持资金|10,128,046.09|||207,046.93||9,920,999.16|与资产相关
设备投资补助|4,958,333.33|||500,000.04||4,458,333.29|与资产相关
医用救治设备及防护产品研发|400,000.00|||||400,000.00|与资产相关
政府净化装修资金||1,500,000.00|||1,500,000.00||与资产相关
功能性敷料级智能物流中心补助款||5,000,000.00||41,666.67||4,958,333.33|与资产相关
市级以上智能化改造重点项目||617,600.00||39,301.85||578,298.15|与资产相关
智能化改造重点项目设备投资额奖励||2,280,000.00||227,999.98||2,052,000.02|与资产相关
2022 年河南省制造业高质量发展专项资金||5,180,000.00||272,631.59||4,907,368.41|与资产相关
技改补贴||1,215,600.00||135,066.67||1,080,533.33|与资产相关
中央预算投资资金||12,860,000.00||321,500.00||12,538,500.00|与资产相关
小计|173,902,219.47|28,653,200.00||12,732,581.20|13,822,031.52|176,000,806.75|
本期计入当期损益的政府补助情况详见本报告第十节七、合并财务报表项目注释84 政府补助之说明
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|227,204,736.00|39,246,466.00||||39,246,466.00|266,451,202.00
根据公司第二届董事会第二十一次会议决议和2021年第三次临时股东大会决议,并经中国证
券监督管理委员会《关于核准振德医疗用品股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2022〕1733 号),公司获准非公开发行人民币普通股(A股)股票不超过39,246,466股。公司实际已向鲁建国、浙江振德控股有限公司和许昌振德园林绿化工程有限公司定向增发人民币普通股(A股)股票39,246,466股,每股面值1元,每股发行价格为人民币24.88元,募集资金总额
976,452,074.08元,减除发行费用人民币11,544,349.95元后,募集资金净额为964,907,724.13元。其中,计入股本39,246,466.00元,计入资本公积(股本溢价)925,661,258.13元。上述出资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其出具《验资报告》(天健验〔2022〕488号),公司已于2022年11月2日办妥工商变更登记手续。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|880,350,322.39|939,986,894.23|56,871,827.06|1,763,465,389.56
其他资本公积|15,264,006.30|19,606,210.98|16,587,303.20|18,282,914.08
合计|895,614,328.69|959,593,105.21|73,459,130.26|1,781,748,303.64
(1) 资本公积(股本溢价)本期增加939,986,894.23元,包括:1公司第一期员工持股计划部分解锁,已解锁部分累计确认的股份支付14,325,636.10元由资本公积(其他资本公积)转入资本公积(股本溢价);2公司定向发行股份,相应增加资本公积(股本溢价)925,661,258.13元,详见本财务报表附注股本之说明。
(2) 本期公司以回购的2,270,460股社会公众股实施员工持股计划,回购社会公众股实际支付的款项与收到激励对象支付的出资款之间的差额56,871,827.06元冲减资本公积(股本溢价),详见本财务报表附注库存股之说明。
(3) 根据公司第一期员工持股计划、股票期权激励计划和第二期员工持股计划,相应确认本期应承担的股份支付费用19,606,210.98元,计入资本公积(其他资本公积)。
(4) 公司股份支付事项预计未来期间可税前扣除金额低于已确认的以权益结算的股份支付换取的职工服务金额,本期末预计未来期间可税前抵扣金额超过等待期已确认的股份支付的差额减少,相应该部分差额形成的递延所得税资产减少,冲减资本公积(其他资本公积)2,261,667.10元。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
未解锁员工持股计划股票|52,500,000.00||22,039,025.00|30,460,975.00
回购社会公众股||113,152,001.15|107,048,993.06|6,103,008.09
合计|52,500,000.00|113,152,001.15|129,088,018.06|36,563,983.09
根据公司2022年9月30日第三届董事会第四次会议审议通过的《关于以集中竞价交易方式回购股份方案的议案》,公司以自有资金集中竞价方式回购公司部分社会公众股份, 用于实施股权激励。截至2022年12月5 日,公司通过回购股份专用证券账户以集中竞价交易方式回购已发行社会公众股2,399,902股,公司已全额支付股份回购款人民币113,152,001.15元(其中手续费扣除银行利息的净额为35,433.26 元),计入库存股(回购的社会公众股)。
根据公司2022年9月30日第三届董事会第四次会议决议及2022年10月20日第二次临时股东大会审议通过的《关于<公司第二期员工持股计划(草案)>及其摘要的提案》等相关提案,公
司将回购的社会公众股2,270,460 股用于实施员工持股计划,相应减少库存股(回购的社会公众股)107,048,993.06元;公司第一期员工持股计划部分解锁,已解锁部分对应回购义务解除,相应减少库存股(未解锁员工持股计划股票)22,039,025.00元。
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益|-12,420,607.70|-21,655,764.25||||-11,188,849.41|-10,466,914.84|-23,609,457.11
外币财务报表折算差额|-12,420,607.70|-21,655,764.25||||-11,188,849.41|-10,466,914.84|-23,609,457.11
其他综合收益合计|-12,420,607.70|-21,655,764.25||||-11,188,849.41|-10,466,914.84|-23,609,457.11
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|132,429,366.36|64,994,358.08||197,423,724.44
合计|132,429,366.36|64,994,358.08||197,423,724.44
根据公司法和本公司章程的规定,本公司按母公司净利润的10%计提法定盈余公积。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|2,876,412,869.83|2,821,948,834.92
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||
调整后期初未分配利润|2,876,412,869.83|2,821,948,834.92
加:本期归属于母公司所有者的净利润|681,132,600.36|595,861,926.07
减:提取法定盈余公积|64,994,358.08|18,826,998.36
应付普通股股利|136,322,841.60|522,570,892.80
期末未分配利润|3,356,228,270.51|2,876,412,869.83
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|6,131,162,922.52|3,985,292,728.98|4,907,155,834.96|3,143,003,880.24
其他业务|6,471,509.17|6,212,648.80|184,416,612.82|176,134,935.83
合计|6,137,634,431.69|3,991,505,377.78|5,091,572,447.78|3,319,138,816.07
合同分类|医疗用品|合计
商品类型||
基础伤口护理|1,039,120,987.45|1,039,120,987.45
手术感控|1,220,003,595.98|1,220,003,595.98
压力治疗与固定|489,792,261.60|489,792,261.60
造口及现代伤口护理|467,233,846.81|467,233,846.81
感控防护|2,913,988,147.55|2,913,988,147.55
其他|7,495,592.30|7,495,592.30
按经营地区分类||
境内|4,110,386,232.30|4,076,697,618.45
境外|2,027,248,199.39|2,060,936,813.24
合计|6,137,634,431.69|6,137,634,431.69
合同产生的收入说明:√适用□不适用
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为47,843,004.43元。
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|15,416,392.60|21,137,767.73
教育费附加|7,016,915.17|9,662,713.08
地方教育附加|4,679,418.26|6,438,022.04
印花税|4,790,503.81|2,516,577.81
房产税|6,064,399.53|5,973,915.10
土地使用税|3,324,805.13|2,186,792.23
资源税|453,935.85|330,445.20
车船使用税|7,560.00|57,444.04
地方水利建设基金|43,340.45|30,125.96
合计|41,797,270.80|48,333,803.19