TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
2.本期使用|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
(六)其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
四、本期期末余额|414,334,730.00|-|-|-|7,899,935,325.60|-|18,801,930.81|-|46,791,706.04|335,806,675.26|8,715,670,367.71
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|371,790,525.00|-|-|-|4,520,092,103.58|-|-|-|16,819,857.22|151,378,714.36|5,060,081,200.16
加:会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|-|539,149.61|539,149.61
前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
二、本年期初余额|371,790,525.00|-|-|-|4,520,092,103.58|-|-|-|16,819,857.22|151,917,863.97|5,060,620,349.77
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-|-|-|-|65,680,534.19|-|15,227,750.00|-|29,971,848.82|269,746,639.81|380,626,772.82
(一)综合收益总额|-|-|-|-|-|-|15,227,750.00|-|-|299,718,488.63|314,946,238.63
(二)所有者投入和减少资本|-|-|-|-|65,680,534.19|-|-|-|-|-|65,680,534.19
1.所有者投入的普通股|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
2.其他权益工具持有者投入资本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
3.股份支付计入所有者权益的金额|-|-|-|-|65,680,534.19|-|-|-|-|-|65,680,534.19
4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
(三)利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|29,971,848.82|-29,971,848.82|-
1.提取盈余公积|-|-|-|-|-|-|-|-|29,971,848.82|-29,971,848.82|-
2.对所有者(或股东)的分配|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
3.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
(四)所有者权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
1.资本公积转增资本(或股本)|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
2.本期使用|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
(六)其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
四、本期期末余额|371,790,525.00|-|-|-|4,585,772,637.77|-|15,227,750.00|-|46,791,706.04|421,664,503.78|5,441,247,122.59
深圳华大智造科技股份有限公司(以下简称“本公司”)是于2020 年6 月23 日在深圳华大智造科技有限公司基础上改组成立的股份有限公司,本公司的注册地址为深圳市盐田区北山工业区综合楼及11 栋2 楼,总部位于中华人民共和国广东省深圳市。
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳华大智造科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2022] 1638 号) 同意,本公司于2022 年9 月首次公开发行每股面值人民币1 元的A 股股票41,319,475 股,增加实收资本(股本) 人民币41,319,475.00 元,于2022 年10 月,本公司实施的2020 年股票期权激励计划共有94 人实际行权,实际新增人民币普通股(A 股)1,224,730 股,增加实收资本(股本) 人民币1,224,730 元。截至2022 年12 月31 日,本公司的实收资本(股本)人民币414,334,730.00 元,股份总数为414,334,730.00 股。
本公司及子公司(以下简称“本集团”)主要从事基因测序仪、实验室自动化相关仪器设备、试剂耗材等相关产品的研发、生产与销售以及提供售后服务和研发服务等相关服务。
公司合并财务报表范围以控制为基础予以确定。本报告期内,本公司的子公司情况及新增子公司的情况参见第十节、八、合并范围的变更及第十节、九、在其他主体中的权益。
本公司自本报告期末至未来12 个月内具备持续经营能力,不存在影响持续经营能力的重大事项。
本集团应收款项预期信用损失的确认和计量、存货跌价准备的确认和计量、固定资产的折旧、无形资产的摊销以及收入的确认和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营特点制定的,具体政策参见相关附注。
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2022 年12月31 日的合并财务状况和财务状况、2022 年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。此外,本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”) 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用,于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及本公司控制的子公司。控制,是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时,本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利(包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利)。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础,视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围,并对合并财务报表的年初数以及前期比较报表进行相应调整。
(3)处置子公司
本集团丧失对原有子公司控制权时,由此产生的任何处置收益或损失,计入丧失控制权当期的投资收益。
a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的; b、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
c、一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
如果各项交易不属于一揽子交易的,则在丧失对子公司控制权以前的各项交易,按照不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理(参见第十节、五、6(4))。如果各项交易属于一揽子交易的,则将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失控制权的交易进行处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额,在合并财务报表中计入其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(4)少数股东权益变动
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。
本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币,其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率的近似汇率折合为人民币。即期汇率的近似汇率是按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率的近似的当期汇率。
于资产负债表日,外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建或者生产符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额(参见第十节、五、25)外,其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。对境外经营的财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目中除未分配利润及其他综合收益中的外币财务报表折算差额项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在其他综合收益中列示。处置境外经营时,相关的外币财务报表折算差额自其他综合收益转入处置当期损益。
本集团的金融工具包括货币资金、除长期股权投资(参见第十节、五、21)以外的股权投资、应收款项、交易性金融资产、应付款项、借款、应付债券及股本等。
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。在初始确认时,金融资产及金融负债以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,本集团按照根据第十节、五、38 的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
1本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;
1本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;
a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
b、以摊余成本计量的金融负债
a、本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的; b、本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
满足下列条件之一时,本集团终止确认该金融资产: a、收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
a、该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; c、该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制。
金融资产转移整体满足终止确认条件的,本集团将下列两项金额的差额计入当期损益: a、被转移金融资产在终止确认日的账面价值;
b、因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资)之和。
本集团以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产及合同资产进行减值会计处理并确认损失准备。
本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型,包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资,指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资,以及衍生金融资产。
除应收账款和合同资产外,本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备:
a、该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险; b、该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。具有较低的信用风险
d、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。
如果逾期超过30 日,本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。本集团认为金融资产在下列情况发生违约:
a、借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款,该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品(如果持有)等追索行动;
b、金融资产逾期超过90 天。已发生信用减值的金融资产
本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
a、债务人发生重大财务困难;
c、本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
e、债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
详见第十节、五、10.金融工具。
存货包括原材料、在产品、产成品、发出商品以及委托加工物资。周转材料指能够多次使用、但不符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。
存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。可直接归属于符合资本化条件的存货生产的借款费用,亦计入存货成本(参见第十节、五、25)。除原材料采购成本外,在产品及产成品还包括直接人工和按照适当比例分配的生产制造费用。
本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见第十节、五、10.(6)) 。本集团拥有的、无条件(仅取决于时间流逝) 向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。
对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资,在初始确认时,对于以支付现金取得的长期股权投资,本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;对于发行权益性证券取得的长期股权投资,本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见第十节、五、30。在本集团合并财务报表中,对子公司按第十节、五、6 进行处理。
(b) 对联营企业的投资
联营企业指本集团能够对其施加重大影响(参加第十节、五、21.(3))的企业。
后续计量时,对联营企业的长期股权投资采用权益法核算,除非投资符合持有待售的条件。本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括:
1对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以前者作为长期股权投资的成本;对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以后者作为长期股权投资的成本,长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。
2取得对联营企业投资后,本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。对联营企业除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(以下简称“其他所有者权益变动”),本集团按照应享有或应分担的份额计入股东权益,并同时调整长期股权投资的账面价值。3在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础,按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。本集团与联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分,在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。
4本集团对联营企业发生的净亏损,除本集团负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对联营企业净投资的长期权益减记至零为限。联营企业以后实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
本集团对联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见第十节、五、30。
(3) 确定对被投资单位具有重大影响的判断标准
固定资产指本集团为生产商品、提供劳务或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按第十节、五、24 确定初始成本。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
机器设备|年限平均法|5|5.00%|19.00%
办公设备及其他|年限平均法|3-5|5.00%|19.00%-31.67%
房屋及建筑物|年限平均法|10-43|5.00%|2.21%-9.50%
运输工具|年限平均法|4|5.00%|23.75%
自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用(参见第十节、五、25)和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
在建工程以成本减减值准备(参加第十节、五、30)在资产负债表内列示。
详见第十节、五、42.租赁。
项目|摊销年限(年)
计算机软件|10
专利权|10
非专利技术|10
土地使用权|50
本集团至少在每年年度终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。截至资产负债表日,本集团没有使用寿命不确定的无形资产。
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,如果开发形成的某项产品或工序等在技术和商业上可行,而且本集团有充足的资源和意向完成开发工作,并且开发阶段支出能够可靠计量,则开发阶段的支出便会予以资本化。由于本集团研究开发活动的性质,资本化开发支出的条件通常只有当项目接近完成时才能满足,而此时后续需支出的费用已不重大。因此,本集团将研究开发支出在发生当期确认为费用。
本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象,包括:固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、长期股权投资、商誉、长期待摊费用等。
可收回金额的估计结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,资产的账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失,根据资产组或者资产组组合中各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者。
项目|摊销期限
租赁资产改良支出|5-7 年和剩余租赁期孰短
自建厂房改良支出|5年和剩余租赁期孰短
软件系统改造款|5年
详见第十节、五、16.合同资产。
预期在资产负债表日起一年以上需支付的薪酬,列示为长期职工薪酬。
a、设定提存计划
本集团境内员工所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求,本集团境内职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间,将应缴存的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
b、员工企业年金
本集团子公司参与了当地的企业年金计划。本集团按职工工资总额的一定比例缴纳年金费用,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
a、本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
b、本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划;并且,该重组计划已开始实施,或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容,从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。
(2) 实施股份支付计划的相关会计处理以权益结算的股份支付
本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。附有质量保证条款的合同,本集团对其所提供的质量保证的性质进行分析,如果质量保证在向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务,本集团将其作为单项履约义务。否则,本集团按照《企业会计准则第13 号——或有事项》的规定进行会计处理。交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债,不计入交易价格。
(2)本集团已将该商品的实物转移给客户;
(3)本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户;
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见第十节、五、10.(6))。本集团拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
本集团在完成销售合同中有关产品的安装并取得验收确认,或将产品交付给购货方并取得签收单据,或在取得货运提单后,将商品控制权转移给客户并确认收入。
对于需要安装的产品,产品安装完成并经客户验收取得签署的《移交证明》后表示客户已取得该产品所有权上的主要风险和报酬,能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益,即取得相关商品的控制权。
对于不需要安装的产品,经客户签收或报关出口取得货运提单后表示客户已取得该产品所有权上的主要风险和报酬,能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益,即取得相关商品的控制权。
(2)提供服务收入
本集团为所销售的商品提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证,本集团按照第十节、五、35.预计负债进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证,本集团将其作为一项单项履约义务,根据售后维保合同服务期限,在提供维保服务的期间内将其交易对价采用直线法分期确认收入;对于本集团提供的技术服务,本集团取得客户确认的服务进度确认单,依据与客户签订的服务合同确认收入。
(2)该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源;
(1)本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
a、合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定,并且该资产在物理上可区分,或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能,从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权,则该资产不属于已识别资产;
b、承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益; c、承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的,承租人和出租人将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时,承租人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。
本集团使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产按第十节、五、30 所述的会计政策计提减值准备。租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量,折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的,采用本集团增量借款利率作为折现率。
租赁期开始日后,发生下列情形的,本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债:1根据担保余值预计的应付金额发生变动;
2用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动;
3本集团对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化,或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|提供劳务6%、销售商品13%(注1)
消费税|/|/
营业税|/|/
城市维护建设税|按实际缴纳及免抵的增值税额|5%、7%
企业所得税|按应纳税所得额计征|因纳税主体而异(注2)
教育费附加|按实际缴纳及免抵的增值税额|3%
地方教育附加|按实际缴纳及免抵的增值税额|1.5%、2%
注1:根据财政部及国家税务总局颁布的《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号),本集团向境内销售其自行开发生产的软件产品,按13%税率缴纳增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
本集团的香港子公司与其他境外子公司包括美国子公司CG US 与美洲智造、拉脱维亚子公司拉脱维亚智造、日本子公司日本智造、澳洲子公司澳大利亚智造及新加坡子公司新加坡智造等按经营所在国家和地区的有关规定税率计缴类似增值税的流转税。
注2:本公司及中国大陆地区子公司的法定税率为25%,本公司和部分子公司分别享受不同的税收优惠(第十节、六、2)。
根据香港利得税两级制,应评税利润不超过200 万元港币适用利得税税率为8.25%,应评税利润超过200 万元港币适用利得税税率为16.5%,本集团子公司MGI International Sales 按两级利得税课税,即应评税利润未超过200 万元港币部分,适用的香港企业利得税税率为8.25%,其后超过200 万元港币的部分适用利得税税率为16.5%。
本集团子公司CG US 为注册于美国加利福尼亚州的有限公司,CG US 适用的联邦企业所得税税率为21.00%,适用的加利福尼亚州企业所得税税率为8.84%。根据美国税法规定,对美国受控的外国子公司取得的超过一定有形资产常规回报率的收入征收全球无形资产低税收入税(以下简称“GILTI Tax”)。GILTI Tax 是对美国母公司受控的外国子公司于美国境外取得的“低税”收入所征收的税,需按照美国企业联邦所得税税率21.00%缴税,考虑其他税收优惠减免政策以及一定的外国税抵免政策,实际缴纳税率在10.50%-21.00%之间。
纳税主体名称|所得税税率(%)
美洲智造|21.00
 CG US|21.00
拉脱维亚智造|20.00
日本智造|23.20
 MGI HK|16.50
 MGI Tech|16.50
HK Co.|16.50
 MGI International Sales|16.50
澳大利亚智造|30.00
新加坡智造|17.00
2021 年12 月23 日经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务机关批准(GR202144205134),本公司被认定为高新技术企业,有效期为三年;截至2022年12 月31 日,本公司适用15%的企业所得税优惠税率(2021 年:15%)。
2021 年12 月3 日经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局批准(GR202142003857),本集团子公司武汉华大智造科技有限公司(以下简称“武汉智造”)被认定为高新技术企业,有效期为三年;截至2022 年12 月31 日,武汉智造适用15%的企业所得税优惠税率(2021 年:15%)。
2022 年11 月29 日经吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、国家税务总局吉林省税务局批准(GR202222000520),本集团子公司长春长光华大智造测序设备有限公司(原“长光华大基因测序设备(长春) 有限公司”,以下简称“长光华大”) 被认定为高新技术企业,有效期为三年;截至2022年12 月31 日,长光华大适用15%的企业所得税优惠税率(2021 年:15%)。
2021 年12 月14 日经青岛市科学技术局、青岛市财政局、国家税务总局青岛市税务局批准(GR202137101663),本集团子公司青岛华大智造科技有限责任公司(以下简称“青岛智造”)被认定为高新技术企业,有效期为三年。截至2022 年12 月31 日,青岛智造适用15%的企业所得税优惠税率(2021 年:15%)。
根据《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》国发[2011]4 号,《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》财税[2012]27 号,《财政部、国家税务总局、发展改革委、工业和信息化部关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》财税[2016]49 号的相关规定,本集团之子公司深圳市华大智造软件技术有限公司(原“深圳华大基因软件技术有限公司”,以下简称“软件公司”)符合软件及集成电路设计企业的税收优惠相关规定,可依法享受软件和集成电路企业所得税自盈利年度起两年免企业所得税,三年减半征收企业所得税的优惠政策。截至2022 年12 月31 日,软件公司按12.5%的优惠税率征收企业所得税(2021 年:12.5%)。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|-|-
银行存款|6,468,985,526.58|2,585,448,344.99
其他货币资金|6,466,266.88|22,862,113.36
合计|6,475,451,793.46|2,608,310,458.35
其中:存放在境外的款项总额|1,242,018,954.84|1,315,851,745.81
存放财务公司款项|-|-
(1)于2022 年12 月31 日,本公司其他货币资金的余额主要包括以下事项:保函保证金及其
利息为2,242,438.48 元(2021 年12 月31 日:998,093.60 元);建筑劳务工资保证金及其利息为739,055.07 元(2021 年12 月31 日:735,215.26 元);信用证保证金及其利息为3,484,773.33 元(2021 年12 月31 日:3,187,850.00 元)。
(2)于2022 年12 月31 日,本公司使用权受到限制的货币资金为人民币26,691,858.18 元,参
见第十节报告“七、合并财务报表项目注释”中的“81、所有权或使用权受到限制的资产”。
项目|期末余额|期初余额
外汇衍生工具|-|23,643,097.73
合计|-|23,643,097.73
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|109,309,818.24|-
商业承兑票据|-|-
合计|109,309,818.24|-
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|100,000,000.00|-
商业承兑票据|-|-
合计|100,000,000.00|-
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
未逾期|228,070,001.27
逾期180 天以内(含180 天)|221,821,829.03
逾期180 天至365 天(含365 天)|109,366,065.76
1年以内小计|559,257,896.06
1至2 年|31,387,376.48
2至3 年|45,854,996.18
3年以上|-
3至4 年|2,001,862.35
4至5 年|51,647.26
5年以上|-
合计|638,553,778.33
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|27,122,622.70|4.25|23,256,417.98|85.75|3,866,204.72|-|-|-|-|-
其中:||||||||||
按全额|20,678,948.17|3.24|20,678,948.17|100.00|-|-|-|-|-|-
按比例|6,443,674.53|1.01|2,577,469.81|40.00|3,866,204.72|-|-|-|-|-
按组合计提坏账准备|611,431,155.63|95.75|21,859,188.20|3.58|589,571,967.43|515,783,017.70|100.00|22,142,658.71|4.29|493,640,358.99
其中:||||||||||
合并范围外的关联方|269,910,051.70|42.27|2,242,071.01|0.83|267,667,980.69|128,424,304.98|24.90|856,690.57|0.67|127,567,614.41
合并范围外的第三方|341,521,103.93|53.48|19,617,117.19|5.74|321,903,986.74|387,358,712.72|75.10|21,285,968.14|5.50|366,072,744.58
合计|638,553,778.33|/|45,115,606.18|/|593,438,172.15|515,783,017.70|/|22,142,658.71|/|493,640,358.99
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
客户一|17,144,961.27|17,144,961.27|100.00|预计无法收回
客户二|3,533,986.90|3,533,986.90|100.00|预计无法收回
客户三|4,834,176.57|1,933,670.63|40.00|预计部分无法收回
客户四|1,609,497.96|643,799.18|40.00|预计部分无法收回
合计|27,122,622.70|23,256,417.98|85.75|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
未逾期|228,070,001.27|1,163,152.93|0.51
逾期180 天以内(含180 天)|221,821,829.03|5,395,564.61|2.43
逾期180 天至365天(含365 天)|108,770,238.52|5,335,121.43|4.90
逾期1 年至2 年(含2 年)|29,444,495.49|2,944,449.55|10.00
逾期2 年至3 年(含3 年)|21,271,081.71|6,066,761.71|28.52
逾期3 年至4 年(含4 年)|2,001,862.35|923,149.61|46.11
逾期4 年至5 年(含5 年)|51,647.26|30,988.36|60.00
合计|611,431,155.63|21,859,188.20|3.58
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项|-|26,814,125.04|1,300,000.00|2,921,642.46|663,935.40|23,256,417.98
按组合|22,142,658.71|-|954,089.07|-|670,618.56|21,859,188.20
合计|22,142,658.71|26,814,125.04|2,254,089.07|2,921,642.46|1,334,553.96|45,115,606.18
单位名称|收回或转回金额|收回方式
客户五|1,300,000.00|转回
合计|1,300,000.00|/
项目|核销金额
实际核销的应收账款|2,921,642.46
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
客户六|货款|1,919,008.00|预计无法收回|内部审批|否
合计|/|1,919,008.00|/|/|/
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
华大控股及其他受汪建先生控制的企业或组织|269,910,051.70|42.27|2,242,071.01
第二名|34,989,781.28|5.48|640,149.91
第三名|29,700,000.00|4.65|1,485,000.00
第四名|22,609,698.43|3.54|1,976,007.79
第五名|17,144,961.27|2.68|17,144,961.27
合计|374,354,492.68|58.63|23,488,189.98
对于“华大控股及其他受汪建先生控制的企业或组织”作为同一欠款方合并列示,华大智造合并报表体系相关主体除外。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|47,351,659.68|92.75|53,962,118.53|87.26
1 至2 年|2,678,836.76|5.25|7,790,152.56|12.60
2 至3 年|987,816.44|1.94|86,138.99|0.14
3 年以上|32,370.04|0.06|-|-
合计|51,050,682.92|100.00|61,838,410.08|100.00
于2022 年12 月31 日,本公司无单项金额重大的账龄超过1 年的预付款项。
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名|3,729,132.75|7.30
第二名|3,342,170.58|6.55
第三名|2,669,677.36|5.23
第四名|2,590,492.92|5.07
第五名|2,403,768.08|4.71
合计|14,735,241.69|28.86
项目|期末余额|期初余额
应收利息|-|-
应收股利|-|-
其他应收款|28,400,105.63|21,408,294.56
合计|28,400,105.63|21,408,294.56
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1 年以内分项|
1 年以内(含1 年)|21,224,495.43
1 年以内小计|21,224,495.43
1 至2 年|5,552,752.36
2 至3 年|2,242,508.34
3 年以上|
3 至4 年|811,376.59
4 至5 年|-
5 年以上|1,486,339.75
合计|31,317,472.47
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
应收关联方往来款项|3,206,500.85|1,129,461.17
押金及保证金|23,766,163.25|19,863,270.11
应收退税款|2,449,485.18|1,103,015.02
其他|1,895,323.19|1,863,652.35
合计|31,317,472.47|23,959,398.65
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|2,551,104.09|-|-|2,551,104.09
2022年1月1日余额在本期|-|-|-|-
--转入第二阶段|-|-|-|-
--转入第三阶段|-|-|-|-
--转回第二阶段|-|-|-|-
--转回第一阶段|-|-|-|-
本期计提|291,768.36|-|-|291,768.36
本期转回|-|-|-|-
本期转销|-|-|-|-
本期核销|-|-|-|-
其他变动|74,494.39|-|-|74,494.39
2022年12月31日余额|2,917,366.84|-|-|2,917,366.84
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
组合计提|2,551,104.09|291,768.36|-|-|74,494.39|2,917,366.84
合计|2,551,104.09|291,768.36|-|-|74,494.39|2,917,366.84
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|押金|6,456,125.77|3年以内|20.62|450,973.52
华大控股及其他受汪建先生控制的企业或组织|代付款|3,206,500.85|1年以内|10.24|6,413.00
深圳市盐田区国家税务局|退税款|2,449,485.18|1年以内|7.82|24,494.85
第四名|押金|1,880,442.00|1年以内|6.00|18,804.42
第五名|押金|1,760,395.56|2年以内|5.62|58,808.85
合计|/|15,752,949.36|/|50.30|559,494.64
单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄|预计收取的时间、金额及依据
深圳市盐田区国家税务局|即征即退|2,449,485.18|1年以内|预计2023 年收到即征即退退税款,金额2,449,485.18 元
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|574,212,355.71|8,050,527.60|566,161,828.11|333,860,519.73|7,345,269.31|326,515,250.42
在产品|98,008,492.18|-|98,008,492.18|82,542,277.87|-|82,542,277.87
库存商品|469,633,908.99|58,331,159.17|411,302,749.82|259,253,808.83|10,950,714.52|248,303,094.31
周转材料|-|-|-|-|-|-
消耗性生物资产|-|-|-|-|-|-
合同履约成本|-|-|-|-|-|-
发出商品|177,799,995.45|4,736,274.07|173,063,721.38|267,894,126.70|-|267,894,126.70
委托加工物资|52,375,043.38|-|52,375,043.38|30,563,666.86|-|30,563,666.86
合计|1,372,029,795.71|71,117,960.84|1,300,911,834.87|974,114,399.99|18,295,983.83|955,818,416.16
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|7,345,269.31|11,356,047.17|-|10,650,788.88|-|8,050,527.60
在产品|-|-|-|-|-|-
库存商品|10,950,714.52|63,598,208.45|1,606,996.75|17,824,760.55|-|58,331,159.17
周转材料|-|-|-|-|-|-
消耗性生物资产|-|-|-|-|-|-
合同履约成本|-|-|-|-|-|-
发出商品|-|4,634,373.48|101,900.59|-|-|4,736,274.07
委托加工物资|-|-|-|-|-|-
合计|18,295,983.83|79,588,629.10|1,708,897.34|28,475,549.43|-|71,117,960.84
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
应收合同质保金|3,678,423.40|167,844.23|3,510,579.17|-|-|-
合计|3,678,423.40|167,844.23|3,510,579.17|-|-|-
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
应收合同质保金|167,844.23|-|-|
合计|167,844.23|-|-|/
本集团的合同资产主要涉及在资产负债表日本集团与部分客户的仪器设备销售合同。本集团在商品交付时客户预留一定比例的合同对价作为保证金。预留的合同对价在待质保期结束时支付,当本集团取得该无条件收取对价的权利时,合同资产将转为应收账款。
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本|-|-
应收退货成本|-|-
待抵扣进项税|129,857,137.34|74,917,402.39
预缴企业所得税|24,841,915.78|8,864,480.72
上市费用|-|19,027,619.14
合计|154,699,053.12|102,809,502.25
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
|||||||||||
|||||||||||
小计|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
二、联营企业|||||||||||
湖南华大戴纳智造科技有限公司|918,251.53|3,920,000.00|-|6,247,165.09|-|-|-|-|-|11,085,416.62|-
|||||||||||
小计|918,251.53|3,920,000.00|-|6,247,165.09|-|-|-|-|-|11,085,416.62|-
合计|918,251.53|3,920,000.00|-|6,247,165.09|-|-|-|-|-|11,085,416.62|-
项目|期末余额|期初余额
基点生物科技(上海)有限公司|55,119,919.90|50,915,000.00
合计|55,119,919.90|50,915,000.00
项目|本期确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
基点生物科技(上海)有限公司|-|22,119,919.90|-|-|出于战略目的而计划长期持有|不适用
本公司于2021 年7 月对基点生物科技(上海) 有限公司投资人民币33,000,000.00 元,持股比例为3.6347%。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|40,000,000.00|-
合计|40,000,000.00|-
本公司于2022 年9 月对和谐超越中小企业发展基金(宜兴)合伙企业(有限合伙)投资人民币40,000,000.00 元。
项目|期末余额|期初余额
固定资产|644,158,701.69|610,390,418.39
固定资产清理|-|-
合计|644,158,701.69|610,390,418.39
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|办公设备及其他|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|241,315,599.84|490,670,347.84|346,124.87|33,688,421.10|766,020,493.65
2.本期增加金额|3,243,266.29|186,583,023.46|226,919.91|9,924,426.04|199,977,635.70
(1)购置|-|43,808,496.54|217,002.92|9,406,071.59|53,431,571.05
(2)在建工程转入|3,243,266.29|127,059,921.12|-|48,966.51|130,352,153.92
(3)企业合并增加|-|-|-|-|-
(4)外币报表折算差额|-|15,714,605.80|9,916.99|469,387.94|16,193,910.73
3.本期减少金额|-|55,528,828.25|-|745,389.67|56,274,217.92
(1)处置或报废|-|55,528,828.25|-|745,389.67|56,274,217.92
4.期末余额|244,558,866.13|621,724,543.05|573,044.78|42,867,457.47|909,723,911.43
二、累计折旧|||||
1.期初余额|2,645,754.78|140,513,475.25|56,463.80|12,414,381.43|155,630,075.26
2.本期增加金额|10,740,734.75|109,733,923.16|103,764.74|7,575,791.75|128,154,214.40
(1)计提|10,740,734.75|101,840,877.92|103,764.74|7,272,904.56|119,958,281.97
(2)外币报表折算差额|-|7,893,045.24|-|302,887.19|8,195,932.43
3.本期减少金额|-|17,535,816.42|-|683,263.50|18,219,079.92
(1)处置或报废|-|17,535,816.42|-|683,263.50|18,219,079.92
4.期末余额|13,386,489.53|232,711,581.99|160,228.54|19,306,909.68|265,565,209.74
三、减值准备|||||
1.期初余额|-|-|-|-|-
2.本期增加金额|-|-|-|-|-
(1)计提|-|-|-|-|-
3.本期减少金额|-|-|-|-|-
(1)处置或报废|-|-|-|-|-
4.期末余额|-|-|-|-|-
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|231,172,376.60|389,012,961.06|412,816.24|23,560,547.79|644,158,701.69
2.期初账面价值|238,669,845.06|350,156,872.59|289,661.07|21,274,039.67|610,390,418.39
项目|期末余额|期初余额
在建工程|751,726,759.05|58,689,440.38
工程物资|-|-
合计|751,726,759.05|58,689,440.38
项目|期末余额|期初余额
装修工程|133,550,402.15|4,137,209.54
在安装调试设备|81,396,253.03|47,277,698.54
软件系统改造款|10,502,357.15|7,274,532.30
建筑工程|526,277,746.72|-
合计|751,726,759.05|58,689,440.38
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
创新中心建筑物|507,471,841.37|-|507,471,841.37|-|-|-
创新中心项目装修工程|72,698,321.23|-|72,698,321.23|-|-|-
华大智造智能制造及研发基地施工工程|60,043,054.38|-|60,043,054.38|-|-|-
长光华大新厂房装修工程|18,686,492.76|-|18,686,492.76|-|-|-
境外办公室/实验室装修工程|-|-|-|885,318.09|-|885,318.09
境内办公室/实验室装修工程|928,439.16|-|928,439.16|75,652.83|-|75,652.83
青岛极创4 号楼项目|-|-|-|3,176,238.62|-|3,176,238.62
在安装调试设备|81,396,253.00|-|81,396,253.00|47,277,698.54|-|47,277,698.54
软件系统改造款|10,502,357.15|-|10,502,357.15|7,274,532.30|-|7,274,532.30
合计|751,726,759.05|-|751,726,759.05|58,689,440.38|-|58,689,440.38
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
创新中心建筑物|807,471,841.37|-|507,471,841.37|-|-|507,471,841.37|63.00|63.00%|-|-|-|自筹
创新中心项目装修工程|344,000,000.00|-|72,698,321.23|-|-|72,698,321.23|19.00|19.00%|-|-|-|自筹
华大智造智能制造及研发基地施工工程|1,264,371,900.00|-|60,373,243.06|-|330,188.68|60,043,054.38|5.00|5.00%|-|-|-|募集资金
长光华大新厂房装修工程|22,368,692.00|-|19,525,067.10|-|838,574.34|18,686,492.76|87.00|87.00%|-|-|-|自筹
境外办公室/实验室装修工程|4,182,000.00|885,318.09|3,437,955.70|-|4,323,273.79|-|100.00|100.00%|-|-|-|自筹
境内办公室/实验室装修工程|6,863,508.96|75,652.83|1,766,067.39|-|913,281.06|928,439.16|87.00|87.00%|-|-|-|自筹
武汉智造芯片生产车间改良工程|24,980,000.00|-|1,396,658.16|-|1,396,658.16|-|100.00|100.00%|-|-|-|自筹
青岛极创4号楼项目|14,455,137.54|3,176,238.62|11,227,461.17|3,243,266.29|11,160,433.50|-|100.00|100.00%|-|-|-|自筹
青岛极创巴登花园二期装修施工|2,726,775.49|-|2,588,320.61|-|2,588,320.61|-|100.00|100.00%|-|-|-|自筹
青岛智造三级等保机房建设|355,639.00|-|326,274.31|-|326,274.31|-|100.00|100.00%|-|-|-|自筹
在安装调试设备|-|47,277,698.54|159,171,982.44|127,108,887.63|-2,055,459.69|81,396,253.00|/|/|-|-|-|自筹
软件系统改造款|-|7,274,532.30|45,301,796.81|-|42,073,971.96|10,502,357.15|/|/|-|-|-|自筹
合计|2,491,775,494.36|58,689,440.38|885,284,989.35|130,352,153.92|61,895,516.72|751,726,759.05|/|/|-|-|/|/
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|133,823,846.93|133,823,846.93
2.本期增加金额|43,673,505.38|43,673,505.38
(1)新增租赁|38,808,623.41|38,808,623.41
(2)外币报表折算差额|4,864,881.97|4,864,881.97
3.本期减少金额|16,793,897.83|16,793,897.83
(1)减少租赁|16,793,897.83|16,793,897.83
4.期末余额|160,703,454.48|160,703,454.48
二、累计折旧||
1.期初余额|30,098,515.75|30,098,515.75
2.本期增加金额|37,707,514.15|37,707,514.15
(1)计提|36,303,368.37|36,303,368.37
(2)外币报表折算差额|1,404,145.78|1,404,145.78
3.本期减少金额|7,580,545.76|7,580,545.76
(1)处置|7,580,545.76|7,580,545.76
4.期末余额|60,225,484.14|60,225,484.14
三、减值准备||
1.期初余额|-|-
2.本期增加金额|-|-
(1)计提|-|-
3.本期减少金额|-|-
(1)处置|-|-
4.期末余额|-|-
四、账面价值||
1.期末账面价值|100,477,970.34|100,477,970.34
2.期初账面价值|103,725,331.18|103,725,331.18
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|计算机软件|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|13,998,400.00|856,225,754.40|144,086,798.00|29,038,413.11|1,043,349,365.51
2.本期增加金额|102,102,000.00|13,926,307.20|-|41,611,877.46|157,640,184.66
(1)购置|102,102,000.00|-|-|1,492,582.64|103,594,582.64
(2)内部研发|-|-|-|-|-
(3)企业合并增加|-|-|-|-|-