TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积||58,114,786.88|49,143,802.36
未分配利润||280,061,736.70|238,450,322.74
所有者权益(或股东权益)合计||1,240,582,272.80|1,175,768,960.35
负债和所有者权益(或股东权益)总计||2,305,252,285.25|1,869,442,409.75
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入||753,769,986.87|975,365,389.63
其中:营业收入||753,769,986.87|975,365,389.63
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||700,103,678.36|885,741,416.82
其中:营业成本||591,898,300.22|755,428,400.16
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加||9,115,675.35|5,793,375.67
销售费用||23,896,092.72|23,886,617.76
管理费用||57,423,787.18|55,389,908.10
研发费用||21,066,730.13|30,266,107.81
财务费用||-3,296,907.24|14,977,007.32
其中:利息费用||32,941,160.71|18,259,457.41
利息收入||15,069,176.05|7,798,070.76
加:其他收益||8,748,049.87|7,828,959.70
投资收益(损失以“-”号填列)||2,002,391.33|10,219,619.44
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-176,870.64|
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||96,347,385.05|666,057.78
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-2,844,864.59|1,881,897.24
资产减值损失(损失以“-”号填列)||98,348,292.86|2,843,330.13
资产处置收益(损失以“-”号填列)||20,168.86|9,707,919.14
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||65,280,875.35|113,321,301.50
加:营业外收入||23,000.03|456,289.53
减:营业外支出||1,398,387.17|1,325,493.16
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||63,905,488.21|112,452,097.87
减:所得税费用||10,506,983.20|20,085,445.65
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||53,398,505.01|92,366,652.22
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||53,398,505.01|92,366,652.22
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||53,826,612.23|92,366,652.22
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||-428,107.22|
六、其他综合收益的税后净额|||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||53,398,505.01|92,366,652.22
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||53,826,612.23|92,366,652.22
(二)归属于少数股东的综合收益总额||-428,107.22|
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.15|0.32
(二)稀释每股收益(元/股)||0.15|0.29
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业收入||729,536,991.68|972,535,428.72
减:营业成本||682,251,115.42|842,079,129.73
税金及附加||4,628,289.45|3,157,101.79
销售费用||13,925,515.39|16,631,676.09
管理费用||17,576,172.45|25,791,346.73
研发费用||848,758.89|4,329,448.58
财务费用||-5,033,662.86|3,276,368.85
其中:利息费用||24,538,895.95|20,136,321.16
利息收入||8,083,929.27|20,842,821.23
加:其他收益||2,885,362.70|3,904,794.26
投资收益(损失以“-”号填列)||73,039,547.48|8,529,803.90
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-176,870.64|
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||96,347,385.05|666,057.78
信用减值损失(损失以“-”号填列)||3,220,699.18|-1,449,847.81
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-94,342,121.75|-1,811,224.73
资产处置收益(损失以“-”号填列)||4,424.78|9,824,357.36
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||96,496,100.38|96,934,297.71
加:营业外收入||0.03|303,213.99
减:营业外支出||402,072.29|1,308,902.76
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||96,094,028.12|95,928,608.94
减:所得税费用||6,384,182.89|21,826,371.71
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||89,709,845.23|74,102,237.23
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||89,709,845.23|74,102,237.23
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||89,709,845.23|74,102,237.23
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||887,149,417.34|978,430,863.79
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||66,622,601.91|77,499,274.12
收到其他与经营活动有关的现金||34,093,528.59|27,851,292.11
经营活动现金流入小计||987,865,547.84|1,083,781,430.02
购买商品、接受劳务支付的现金||657,890,301.33|962,359,401.88
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||128,209,806.34|131,113,062.32
支付的各项税费||47,060,207.45|26,983,470.75
支付其他与经营活动有关的现金||44,283,655.45|52,071,679.02
经营活动现金流出小计||877,443,970.57|1,172,527,613.97
经营活动产生的现金流量净额||110,421,577.27|-88,746,183.95
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||393,773,287.47|90,683,764.38
取得投资收益收到的现金||2,179,261.97|11,657,017.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||1,025,312.98|21,062,761.19
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||396,977,862.42|123,403,543.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||160,505,744.07|269,364,932.72
投资支付的现金||655,650,943.39|283,000,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||8,903,970.68|
支付其他与投资活动有关的现金||5,530,000.00|
投资活动现金流出小计||830,590,658.14|552,364,932.72
投资活动产生的现金流量净额||-433,612,795.72|-428,961,389.42
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||513,218,831.37
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||1,478,899,540.41|584,900,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||1,478,899,540.41|1,098,118,831.37
偿还债务支付的现金||1,072,269,963.99|415,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||55,177,879.28|69,016,254.90
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金||167,400,000.00|575,378.28
筹资活动现金流出小计||1,294,847,843.27|484,991,633.18
筹资活动产生的现金流量净额||184,051,697.14|613,127,198.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||22,347,881.52|-3,219,444.20
五、现金及现金等价物净增加额||-116,791,639.79|92,200,180.62
加:期初现金及现金等价物余额||501,260,880.20|409,060,699.58
六、期末现金及现金等价物余额||384,469,240.41|501,260,880.20
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||807,858,264.68|981,151,643.77
收到的税费返还||56,140,992.65|58,457,354.75
收到其他与经营活动有关的现金||22,422,556.88|14,570,504.08
经营活动现金流入小计||886,421,814.21|1,054,179,502.60
购买商品、接受劳务支付的现金||589,715,923.95|961,215,343.40
支付给职工及为职工支付的现金||20,731,172.43|43,227,617.26
支付的各项税费||24,165,212.71|16,666,146.91
支付其他与经营活动有关的现金||19,569,413.13|21,732,732.07
经营活动现金流出小计||654,181,722.22|1,042,841,839.64
经营活动产生的现金流量净额||232,240,091.99|11,337,662.96
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||393,773,287.47|
取得投资收益收到的现金||73,216,418.12|8,082,600.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||9,424.78|41,358,694.49
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||466,999,130.37|49,441,294.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||12,369,463.99|18,848,700.00
投资支付的现金||756,466,947.34|368,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金||50,000,000.00|
投资活动现金流出小计||818,836,411.33|386,848,700.00
投资活动产生的现金流量净额||-351,837,280.96|-337,407,405.51
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||513,218,831.37
取得借款收到的现金||877,000,000.00|216,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||877,000,000.00|729,218,831.37
偿还债务支付的现金||821,631,963.99|266,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||52,597,817.00|67,679,045.86
支付其他与筹资活动有关的现金||161,000,000.00|575,378.28
筹资活动现金流出小计||1,035,229,780.99|334,254,424.14
筹资活动产生的现金流量净额||-158,229,780.99|394,964,407.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||22,198,966.47|-3,072,277.15
五、现金及现金等价物净增加额||-255,628,003.49|65,822,387.53
加:期初现金及现金等价物余额||454,989,066.48|389,166,678.95
六、期末现金及现金等价物余额||199,361,062.99|454,989,066.48
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|259,301,043.00|||45,196,967.95|583,348,039.73||||49,143,802.36||336,154,250.53||1,273,144,103.57||1,273,144,103.57
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|259,301,043.00|||45,196,967.95|583,348,039.73||||49,143,802.36||336,154,250.53||1,273,144,103.57||1,273,144,103.57
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|105,906,979.00|||-3,557,394.04|-88,118,670.99||||8,970,984.52||5,728,180.96||28,930,079.45|5,088,053.06|34,018,132.51
(一)综合收益总额|||||||||||53,826,612.23||53,826,612.23|-428,107.22|53,398,505.01
(二)所有者投入和减少资本|1,567,121.00|||-3,557,394.04|16,221,187.01||||||||14,230,913.97|5,516,160.28|19,747,074.25
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|1,567,121.00|||-3,557,394.04|16,221,187.01||||||||14,230,913.97||14,230,913.97
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他||||||||||||||5,516,160.28|5,516,160.28
(三)利润分配|||||||||8,970,984.52||-48,098,431.27||-39,127,446.75||-39,127,446.75
1.提取盈余公积|||||||||8,970,984.52||-8,970,984.52||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-39,127,446.75||-39,127,446.75||-39,127,446.75
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|104,339,858.00||||-104,339,858.00||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|104,339,858.00||||-104,339,858.00||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|365,208,022.00|||41,639,573.91|495,229,368.74||||58,114,786.88||341,882,431.49||1,302,074,183.02|5,088,053.06|1,307,162,236.08
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|199,460,207.00|||45,203,642.24|130,155,509.51|7,214,191.00|||41,733,578.64||311,035,962.43||720,374,708.82||720,374,708.82
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|199,460,207.00|||45,203,642.24|130,155,509.51|7,214,191.00|||41,733,578.64||311,035,962.43||720,374,708.82||720,374,708.82
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|59,840,836.00|||-6,674.29|453,192,530.22|-7,214,191.00|||7,410,223.72||25,118,288.10||552,769,394.75||552,769,394.75
(一)综合收益总额|||||||||||92,366,652.22||92,366,652.22||92,366,652.22
(二)所有者投入和减少资本|59,840,836.00|||-6,674.29|453,192,530.22|-7,214,191.00|||||||520,240,882.93||520,240,882.93
1.所有者投入的普通股|59,838,062.00||||452,297,778.30|-7,214,191.00|||||||519,350,031.30||519,350,031.30
2.其他权益工具持有者投入资本||||-6,674.29|||||||||-6,674.29||-6,674.29
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||894,751.92||||||||894,751.92||894,751.92
4.其他|2,774.00||||||||||||2,774.00||2,774.00
(三)利润分配|||||||||7,410,223.72||-67,248,364.12||-59,838,140.40||-59,838,140.40
1.提取盈余公积|||||||||7,410,223.72||-7,410,223.72||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-59,838,140.40||-59,838,140.40||-59,838,140.40
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|259,301,043.00|||45,196,967.95|583,348,039.73||||49,143,802.36||336,154,250.53||1,273,144,103.57||1,273,144,103.57
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|259,301,043.00|||45,196,967.95|583,676,824.30||||49,143,802.36|238,450,322.74|1,175,768,960.35
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|259,301,043.00|||45,196,967.95|583,676,824.30||||49,143,802.36|238,450,322.74|1,175,768,960.35
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|105,906,979.00|||-3,557,394.04|-88,118,670.99||||8,970,984.52|41,611,413.96|64,813,312.45
(一)综合收益总额||||||||||89,709,845.23|89,709,845.23
(二)所有者投入和减少资本|1,567,121.00|||-3,557,394.04|16,221,187.01||||||14,230,913.97
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|1,567,121.00|||-3,557,394.04|16,221,187.01||||||14,230,913.97
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||8,970,984.52|-48,098,431.27|-39,127,446.75
1.提取盈余公积|||||||||8,970,984.52|-8,970,984.52|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-39,127,446.75|-39,127,446.75
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|104,339,858.00||||-104,339,858.00||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|104,339,858.00||||-104,339,858.00||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|365,208,022.00|||41,639,573.91|495,558,153.31||||58,114,786.88|280,061,736.70|1,240,582,272.80
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|199,460,207.00|||45,203,642.24|130,484,294.08|7,214,191.00|||41,733,578.64|231,596,449.63|641,263,980.59
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|199,460,207.00|||45,203,642.24|130,484,294.08|7,214,191.00|||41,733,578.64|231,596,449.63|641,263,980.59
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|59,840,836.00|||-6,674.29|453,192,530.22|-7,214,191.00|||7,410,223.72|6,853,873.11|534,504,979.76
(一)综合收益总额||||||||||74,102,237.23|74,102,237.23
(二)所有者投入和减少资本|59,840,836.00|||-6,674.29|453,192,530.22|-7,214,191.00|||||520,240,882.93
1.所有者投入的普通股|59,838,062.00||||452,297,778.30|-7,214,191.00|||||519,350,031.30
2.其他权益工具持有者投入资本||||-6,674.29|||||||-6,674.29
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||894,751.92||||||894,751.92
4.其他|2,774.00||||||||||2,774.00
(三)利润分配|||||||||7,410,223.72|-67,248,364.12|-59,838,140.40
1.提取盈余公积|||||||||7,410,223.72|-7,410,223.72|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-59,838,140.40|-59,838,140.40
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|259,301,043.00|||45,196,967.95|583,676,824.30||||49,143,802.36|238,450,322.74|1,175,768,960.35
(一) 公司概况
君禾泵业股份有限公司(若无特殊说明,以下简称“公司”、“本公司”或“股份公司”)系由宁波君禾投资控股有限公司、宁波君联投资管理有限公司、维科控股集团股份有限公司、宁波维科创投成长投资合伙企业(有限合伙)和陈惠
菊、吴志光、张君波、胡立波、邵彰勇、马荣星、陈东伟、周惠琴、周红文、徐海良、林姗姗、杨春海、边亚军、董桂萍和江彩琼在内的15 名自然人发起组建,于
2011 年9 月22 日取得宁波市工商行政管理局核发的330212000160563 号的企业法人营业执照,公司统一社会信用代码为9133020074739081X7,公司股票已于2017 年7月3 日在上海证券交易所挂牌交易。
截至2022 年12 月31 日,注册资本36,520.80 万元,股份总数36,520.80 万股(每股面值1 元)。
公司注册地址为宁波市海曙区集士港镇万众村。公司实际控制人为张阿华、陈惠菊、张君波。
公司属通用设备制造行业。公司经营范围:水泵、园林工具、电动工具、液动工具、气动工具的制造、加工;自营或代理货物和技术的进出口,但国家限制经营或禁止进出口的货物和技术除外。
公司主要产品或提供的劳务:泵类产品的研发、制造和销售。本财务报表业经公司董事会于2023 年4 月24 日批准报出。
子公司名称
宁波君禾塑业有限公司
芜湖君禾电线电缆有限公司
宁波君禾蓝鳍科技有限公司
宁波蓝鳍电子商务有限公司
君禾泵业香港有限公司
宁波君禾智能科技有限公司
SUCCESS WAY GmbH(盛世威德国有限公司)
宁波君禾智控泵业有限公司
宁波君霖机电有限公司
 SUCCESS WAY LTD.(盛世威有限公司)
宁波君禾方庭科技有限公司
宁波可利尔电器科技有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准
则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
公司自报告期末起至少12 个月以内具备持续经营能力,不存在影响持续经营能力的重大事项。
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司
2022 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
本公司采用人民币为记账本位币。
非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
1)增加子公司或业务
2)处置子公司1一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。2分步处置子公司
各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。3)购买子公司少数股权
4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
(1)金融工具的分类
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
按照上述条件,本公司无指定的这类金融负债。
(2)金融工具的确认依据和计量方法
收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。6)以摊余成本计量的金融负债
(3)金融资产终止确认和金融资产转移
1)所转移金融资产的账面价值;
2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
1)终止确认部分的账面价值;
2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
(4)金融负债终止确认
(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法
对于由《企业会计准则第14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
组合名称|确认组合依据
其他应收款组合1|出口退税
其他应收款组合2|应收合并范围内关联方款项
其他应收款组合3|应收其他款项
对于划分为组合的应收账款、其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
(1)存货的分类和成本
存货分类为:原材料、自制半成品、库存商品、在产品等。
存货发出时按加权平均法计价。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10 金融工具(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”中新金融工具准则下有关应收账款的会计处理。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
(1)确认条件
1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|10、20|5%|4.75%、9.50%
机器设备|年限平均法|3、10|5%|31.67%、9.50%
运输设备|年限平均法|5|5%|19%
电子设备及其他|年限平均法|3|5%|31.67%
固定资产装修|年限平均法|5||20%
(1). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
2)借款费用已经发生;
3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
1)无形资产的计价方法
1公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
项目|预计使用寿命|摊销方法|残值率|依据
土地使用权|50 年|直线法|0|土地使用权证
软件|5年、10 年|直线法|0|预计受益期限
专利权|10 年|直线法|0|预计使用期限
3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序本报告期公司没有使用寿命不确定的无形资产。
1)划分研究阶段和开发阶段的具体标准
2)开发阶段支出资本化的具体条件
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
项目|摊销方法|摊销年限
装修费|年限平均法|5 年
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负
债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
1)设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
2)设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(1)以权益结算的股份支付及权益工具
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
(2)以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易,本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内的每个资产负债表日,本公司以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付的,在修改日(无论发生在等待期内还是等待期结束后),本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期,本公司按照修改后的等待期进行会计处理。
本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一,在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债:
(1)存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务;
(2)包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;
(3)包含以自身权益进行结算的衍生工具(例如转股权等),且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算;
(4)存在间接地形成合同义务的合同条款;
(5)发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。
不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具,在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准:
(1)内销产品收入:公司以发货并经客户签收后确认收入;
(2)外销产品收入:公司以货物在装运港越过船舷后确认收入。
(1)类型
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:政府文件明确规定政府补助用于本公司购建或以其他形式形成长期资产。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:政府文件明确规定政府补助用途与资产不相关。
(2)确认时点
以实际取得政府补助款项作为确认时点。
(3)会计处理
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);
合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。但是,对本公司作为承租人的租赁,本公司选择不分拆,并将各租赁部分及与其相关的非租赁部分合并为租赁。
1)使用权资产
本公司按照本附注“五、30.长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
2)租赁负债
行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。
4)租赁变更
1)经营租赁会计处理
2)融资租赁会计处理
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、(10)金融工具”进行会计处理。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:
•该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
•增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:
•假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;
•假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“五、(10)金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
(3)售后租回交易
公司按照本附注“五、(38)收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
1)作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、(10)金融工具”。
2)作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、(10)金融工具”。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2021 年12 月30 日颁布了《企业会计准则解释第15 号》(财会〔2021〕35 号,以下简称“解释第15号”),公司按照规定自2022 年1 月1 日起执行新准则。|公司于2022 年4 月18 日召开第四届董事会第八次会议、第四届监事会第八次会议,审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》,按照财政部会计准则的相关要求进行会计政策变更。|无
解释第15 号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报,规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自2022 年1 月1 日起施行,对于财务报表列报最早期间的期初至2022 年1 月1 日之间发生的试运行销售,应当进行追溯调整。本报告期执行该规定对本公司无影响。
解释第15 号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自2022 年1 月1 日起施行,企业应当对在2022 年1 月1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定,累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目,不调整前期比较财务报表数据。本报告期执行该规定对本公司无影响。
该规定自公布之日起施行,相关应付股利发生在2022 年1 月1 日至施行日之间的,按照该规定进行调整;发生在2022 年1 月1 日之前且相关金融工具在2022 年1 月1日尚未终止确认的,应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、5%
城市维护建设税|按实际缴纳的增值税及消费税计缴|7%、5%
企业所得税|按应纳税所得额计缴|25%、16.5%、15%、20%
教育费附加|按应缴流转税额及免抵的增值税额计征|3%
地方教育费附加|按应缴流转税额及免抵的增值税额计征|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
君禾泵业股份有限公司|25%
宁波君禾塑业有限公司|25%
芜湖君禾电线电缆有限公司|20%
宁波君禾蓝鳍科技有限公司|20%
宁波蓝鳍电子商务有限公司|20%
君禾泵业香港有限公司|16.5%
宁波君禾智能科技有限公司|15%
宁波君禾智控泵业有限公司|25%
宁波君霖机电有限公司|25%
宁波可利尔电器科技有限公司|20%
宁波君禾方庭科技有限公司|25%
 SUCCESS WAY LTD.(盛世威有限责任公司)|联邦所得税21%,免征州税
 SUCCESS WAY GmbH(盛世威德国有限公司)|15%
1)根据2022 年12 月30 日全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室
《关于对宁波市认定机构2022 年认定的第一批高新技术企业进行备案的公告》(甬高企认领[2023]1 号)文件,子公司宁波君禾智能科技有限公司通过高新技术企业认定,证书编号为GR202233100601,发证日期为2022 年12 月1 日,资格有效期三年。
2)子公司宁波君禾塑业有限公司:根据宁波市鄞州区民政局鄞民(2012)110号《鄞州区民政局关于同意认定宁波君禾铝业有限公司为福利企业的批复》,同意宁波君禾塑业有限公司(曾用名宁波君禾铝业有限公司)从2012 年7 月开始成为社会福利企业(福利企业证书登记号:福企证字第33020270167 号)。根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》(财税[2007]92 号),国家税务总局、民政部、中国残疾人联合会《关于促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知》(国税发[2007]67 号)和国家税务总局《促进残疾人就业增值税优惠政策管理办法》(国家税务总局公告[2016]33 号)的规定,子公司宁波君禾塑业有限公司享受“增值税按实际安置残疾人员的人数限额退税、所得税采取工资成本加计扣除”的税收优惠。
3)子公司宁波蓝鳍电子商务有限公司、芜湖君禾电线电缆有限公司适用小微企业所得税优惠政策:
1、年应纳税所得额不超过100 万元部分。《财政部、税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(公告2021 年第12 号)和《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(总局公告2021 年第8 号)规定,自2021 年1 月1 日至2022 年12 月31 日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
2、应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元部分。《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(公告2022 年第13 号)规定,自2022 年1 月1 日至2024 年12 月31 日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|66,692.21|96,143.36
银行存款|539,402,548.17|501,164,736.84
其他货币资金|31,648,864.60|15,138,879.84
合计|571,118,104.98|516,399,760.04
其中:存放在境外的款项总额|4,208,534.00|3,213,122.39
项目|期末余额|上年年末余额
银行承兑汇票保证金|31,648,864.60|15,138,879.84
用于担保的定期存款或通知存款|155,000,000.00|15,000,000.00
合计|186,648,864.60|30,138,879.84
所有权或使用权受到限制的货币资金详见附注“七、(81)所有权或使用权受到限制的资产”所述。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|277,705,934.86|284,189,146.13
其中:||
其中:衍生金融资产|184,371,195.89|284,189,146.13
交易性金融资产|91,776,652.11|
业绩对赌权益|1,558,086.86|
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
||
||
合计|277,705,934.86|284,189,146.13
2022 年5 月,公司以现金增资的方式取得黑龙江哈工石墨科技有限公司20%的股权。
根据增资协议,公司将享有的股权回售权分类为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产,列示于交易性金融资产。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|10,928,622.30|581,995.80
合计|10,928,622.30|581,995.80
项目|期末已质押金额
银行承兑票据|10,000,000.00
合计|10,000,000.00
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
|165,607,459.77
|
1年以内小计|165,607,459.77
1至2 年|61,820.11
2至3 年|179,006.68
3年以上|1,132,916.39
3至4 年|
4至5 年|
5年以上|
|
|
合计|166,981,202.95
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
按组合计提坏账准备|166,981,202.95|100.00|9,474,132.39|5.67|157,507,070.56|228,338,569.90|100.00|12,127,014.76|5.31|216,211,555.14
合计|166,981,202.95|/|9,474,132.39|/|157,507,070.56|228,338,569.90|/|12,127,014.76|/|216,211,555.14
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内(含1年)|165,607,459.77|8,281,331.99|5.00
1至2 年(含2年)|61,820.11|6,182.01|10.00
2至3 年(含3年)|179,006.68|53,702.00|30.00
3年以上|1,132,916.39|1,132,916.39|100.00
合计|166,981,202.95|9,474,132.39|
按组合计提坏账的确认标准及说明:√适用□不适用按账龄组合区分。
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项重大计提||||||
账龄组合|12,127,014.76||2,652,882.37|||9,474,132.39
合计|12,127,014.76||2,652,882.37|||9,474,132.39
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|28,070,637.81|16.81|1,403,531.89
第二名|25,404,638.33|15.21|1,270,231.92
第三名|24,411,961.65|14.62|1,220,598.08
第四名|12,441,189.06|7.45|622,059.45
第五名|8,735,788.85|5.23|436,789.44
合计|99,064,215.70|59.32|4,953,210.79
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|2,719,131.68|99.78|3,025,498.56|98.49
1至2 年|6,000.00|0.22|43,566.91|1.42
2至3 年|||2,164.50|0.07
3年以上|||700.00|0.02
合计|2,725,131.68|100.00|3,071,929.97|100.00
账龄超过1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:无