TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
关于固定资产及在建工程的相关会计政策详见“附注三、(十三)(十四)”;关于固定资产及在建工程的账面价值情况详见“附注五、(十)固定资产、(十一)在建工程”。
(1)了解并测试与固定资产及在建工程确认相关的关键内部控制;
(2)检查与固定资产及在建工程确认的相关支持性文件,包括工程项目申请审批文件、施工合同、采购合同、竣工验收文件等以及固定资产权属证件,并与公司固定资产及在建工程相关记录进行核对;
(3)结合管网资产清单核对使用登记证书及管道检验报告、查验管网资产入账原始凭证及相关支持性证据;
(4)对与在建工程及固定资产相关的主要供应商的应付账款实施函证程序,检查在建工程及固定资产入账价值是否真实、完整;分析在建工程进度是否合理。
(5)结合管网资产分布情况及固定资产、在建工程清单,对固定资产及在建工程进行监盘及实地走访,核实固定资产及在建工程状态是否正常、减值准备计提是否充分;
(6)对固定资产可使用年限及预计残值进行合理性分析,并对累计折旧进行重新测算,评估其累计折旧计提是否准确、合理。
(7)针对募投项目的本期增加,检查相关支持性文件,包括工程项目申请审批文件、施工合同、采购合同、付款凭证及银行流水等,以分析其入账价值是否真实、完整,工程进度是否合理。
贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2022 年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。2022 年度报告预期将在审计报告日后提供给我们。
当我们阅读2022 年度报告后,如果确定其中存在重大错报,审计准则要求我们与治理层沟通该事项并采取适当措施。
大信会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:李赟莘
中国·北京中国注册会计师:于倩
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金|七(1)|776,932,582.95|931,590,171.26
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产|||
衍生金融资产|||
应收票据|七(4)|50,000.00|
应收账款|七(5)|14,760,050.09|25,855,637.71
应收款项融资|||
预付款项|七(7)|35,144,791.83|37,079,444.74
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款|七(8)|5,570,778.21|982,071.96
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货|七(9)|24,642,885.89|19,558,270.42
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|七(13)|46,703,977.32|24,952,246.11
流动资产合计||903,805,066.29|1,040,017,842.20
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|七(17)|18,237,242.05|19,201,591.55
其他权益工具投资|七(18)|70,928,718.02|74,210,877.81
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产|七(21)|696,701,114.40|671,061,486.71
在建工程|七(22)|545,100,578.77|304,589,285.08
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|七(25)|4,583,008.83|5,857,741.51
无形资产|七(26)|149,760,035.67|127,707,767.06
开发支出|||
商誉|七(28)||
长期待摊费用|七(29)|2,853,138.49|3,298,301.58
递延所得税资产|七(30)|4,342,460.11|3,523,622.50
其他非流动资产|七(31)|13,295,004.46|29,241,490.20
非流动资产合计||1,505,801,300.80|1,238,692,164.00
资产总计||2,409,606,367.09|2,278,710,006.20
流动负债:|||
短期借款|七(32)|60,109,378.11|70,146,408.28
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|七(35)|8,940,000.00|
应付账款|七(36)|215,270,126.34|199,462,194.49
预收款项|||
合同负债|七(38)|58,878,354.31|56,605,081.34
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|七(39)|19,990,469.75|17,552,830.01
应交税费|七(40)|14,423,248.34|20,255,310.77
其他应付款|七(41)|18,629,064.61|21,112,923.55
其中:应付利息|||
应付股利||6,000,000.00|8,000,000.00
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||10,523,289.33|1,570,794.72
其他流动负债|七(44)|4,889,552.75|4,937,379.72
流动负债合计||411,653,483.54|391,642,922.88
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|七(45)|154,598,881.54|102,838,911.33
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|七(47)|3,067,853.28|4,163,341.86
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|七(51)|45,000,000.00|50,000,000.00
递延所得税负债||2,962,236.64|3,515,132.12
其他非流动负债|七(52)|2,030,223.08|3,163,371.09
非流动负债合计||207,659,194.54|163,680,756.40
负债合计||619,312,678.08|555,323,679.28
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七(53)|282,880,000.00|208,000,000.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|七(55)|813,041,927.54|887,921,927.54
减:库存股|||
其他综合收益|七(57)|3,427,149.48|6,217,099.81
专项储备|七(58)|34,680,929.14|26,193,205.68
盈余公积|七(59)|65,388,982.16|56,495,816.71
一般风险准备|||
未分配利润|七(60)|532,676,230.07|484,867,777.59
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||1,732,095,218.39|1,669,695,827.33
少数股东权益||58,198,470.62|53,690,499.59
所有者权益(或股东权益)合计||1,790,293,689.01|1,723,386,326.92
负债和所有者权益(或股东权益)总计||2,409,606,367.09|2,278,710,006.20
公司负责人:刘洪兵主管会计工作负责人:朱疆燕会计机构负责人:张革慧
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金||683,743,856.49|860,987,459.06
交易性金融资产|||
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款|十七(1)|49,156,387.23|29,963,927.64
应收款项融资|||
预付款项||27,036,776.73|23,932,807.75
其他应收款|十七(2)|525,339,775.30|476,574,356.07
其中:应收利息|||
应收股利|||89,300,000.00
存货||2,246,578.45|2,354,599.36
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||16,017,546.95|2,888,934.60
流动资产合计||1,303,540,921.15|1,396,702,084.48
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|十七(3)|180,467,895.55|181,432,158.14
其他权益工具投资||69,687,360.58|72,969,811.26
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产||64,417,956.18|58,943,296.27
在建工程||7,595,599.23|3,095,247.81
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||173,910.59|634,700.16
无形资产||7,298,281.72|7,271,211.60
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用||286,039.16|296,315.96
递延所得税资产||425,262.20|435,381.44
其他非流动资产||2,526,758.00|
非流动资产合计||332,879,063.21|325,078,122.64
资产总计||1,636,419,984.36|1,721,780,207.12
流动负债:|||
短期借款|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款||262,395,591.77|235,499,847.57
预收款项|||
合同负债||9,780,778.91|14,204,078.10
应付职工薪酬||6,029,469.17|6,869,612.66
应交税费||7,857,392.14|8,013,036.85
其他应付款||9,910,301.30|101,446,621.38
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||149,832.85|474,096.99
其他流动负债||856,878.12|1,278,366.89
流动负债合计||296,980,244.26|367,785,660.44
非流动负债:|||
长期借款|||
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||31,299.94|181,132.70
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|||
递延所得税负债||860,896.83|1,393,823.81
其他非流动负债|||
非流动负债合计||892,196.77|1,574,956.51
负债合计||297,872,441.03|369,360,616.95
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||282,880,000.00|208,000,000.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||764,148,894.55|839,028,894.55
减:库存股|||
其他综合收益||3,317,006.49|6,107,089.57
专项储备||16,127,471.42|12,141,089.64
盈余公积||65,389,302.08|56,496,136.63
未分配利润||206,684,868.79|230,646,379.78
所有者权益(或股东权益)合计||1,338,547,543.33|1,352,419,590.17
负债和所有者权益(或股东权益)总计||1,636,419,984.36|1,721,780,207.12
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入||1,435,157,354.10|1,204,408,538.64
其中:营业收入|七(61)|1,435,157,354.10|1,204,408,538.64
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||1,227,799,688.07|953,687,155.19
其中:营业成本|七(61)|1,057,741,781.42|813,834,305.45
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七(62)|11,861,593.08|11,056,789.66
销售费用|七(63)|73,341,698.33|63,672,309.85
管理费用|七(64)|90,580,912.03|73,721,964.91
研发费用|||
财务费用|七(66)|-5,726,296.79|-8,598,214.68
其中:利息费用||6,469,072.94|5,862,794.35
利息收入||13,655,224.03|15,579,668.63
加:其他收益|七(67)|6,879,216.01|1,906,516.04
投资收益(损失以“-”号填列)|七(68)|-892,693.50|5,925,609.82
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-964,349.50|747,840.42
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七(71)|-5,394,969.02|-7,365,569.26
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七(72)|-1,881,429.70|-1,096,718.82
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七(73)|68,617.99|107,678.25
三、营业利润(亏损以“-”号填列||206,136,407.81|250,198,899.48
加:营业外收入|七(74)|212,649.25|112,142.23
减:营业外支出|七(75)|3,638,413.11|1,141,630.45
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||202,710,643.95|249,169,411.26
减:所得税费用|七(76)|38,948,861.13|43,022,691.47
五、净利润(净亏损以“-”号填列||163,761,782.82|206,146,719.80
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||163,761,782.82|206,146,719.80
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||160,701,617.94|200,083,258.91
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||3,060,164.88|6,063,460.89
六、其他综合收益的税后净额||-2,789,835.82|872,695.58
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||-2,789,950.33|869,697.15
1.不能重分类进损益的其他综合收益||-2,789,950.33|869,697.15
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动||-2,789,950.33|869,697.15
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益|||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||114.51|2,998.43
七、综合收益总额||160,971,947.00|207,019,415.38
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||157,911,667.61|200,952,956.07
(二)归属于少数股东的综合收益总额||3,060,279.39|6,066,459.32
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.5681|0.7073
(二)稀释每股收益(元/股)|||
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入|十七(4)|1,062,275,703.54|844,947,944.42
减:营业成本|十七(4)|928,575,268.33|709,173,755.47
税金及附加||4,442,939.12|2,154,870.60
销售费用||7,529,632.83|7,655,963.73
管理费用||36,753,682.91|43,787,447.32
研发费用|||
财务费用||-24,458,807.70|-20,828,530.39
其中:利息费用|||
利息收入||24,700,146.22|21,049,491.69
加:其他收益||418,299.21|709,711.95
投资收益(损失以“-”号填列)|十七(5)|-892,606.59|95,225,934.83
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-964,262.59|748,165.43
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-13,848.37|-70,670.39
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-440,572.31|
资产处置收益(损失以“-”号填列)||24,871.74|-635.68
二、营业利润(亏损以“-”号填列||108,529,131.73|198,868,778.40
加:营业外收入||0.29|17,522.13
减:营业外支出||2,532,803.71|942,991.75
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||105,996,328.31|197,943,308.78
减:所得税费用||17,064,673.85|16,921,464.39
四、净利润(净亏损以“-”号填列||88,931,654.46|181,021,844.39
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||88,931,654.46|181,021,844.39
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额||-2,790,083.09|866,221.16
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||-2,790,083.09|866,221.16
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
3.其他权益工具投资公允价值变动||-2,790,083.09|866,221.16
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|||
1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||86,141,571.37|181,888,065.56
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||1,608,191,594.22|1,318,353,243.75
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到其他与经营活动有关的现金|七(78)|15,747,089.29|23,116,688.88
经营活动现金流入小计||1,623,938,683.51|1,341,469,932.63
购买商品、接受劳务支付的现金||1,137,235,764.81|866,212,299.07
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||115,183,693.95|94,019,920.89
支付的各项税费||82,871,055.56|75,501,096.97
支付其他与经营活动有关的现金||60,315,542.75|39,148,838.67
经营活动现金流出小计||1,395,606,057.07|1,074,882,155.60
经营活动产生的现金流量净额||228,332,626.44|266,587,777.03
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||5,844,600.00
取得投资收益收到的现金||71,656.00|
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||68,617.99|107,678.25
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||140,273.99|5,952,278.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||326,870,241.01|360,816,108.60
投资支付的现金|||1,000,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||326,870,241.01|361,816,108.60
投资活动产生的现金流量净额||-326,729,967.02|-355,863,830.35
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||143,322,108.70|131,109,800.80
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||143,322,108.70|131,109,800.80
偿还债务支付的现金||92,700,000.00|86,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||114,605,780.69|103,172,141.66
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||400,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金||1,493,975.74|2,182,486.78
筹资活动现金流出小计||208,799,756.43|191,754,628.44
筹资活动产生的现金流量净额||-65,477,647.73|-60,644,827.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||-163,874,988.31|-149,920,880.97
加:期初现金及现金等价物余额||931,590,171.26|1,081,511,052.23
六、期末现金及现金等价物余额||767,715,182.95|931,590,171.26
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||1,138,573,217.91|919,106,320.22
收到的税费返还|||
收到其他与经营活动有关的现金||12,985,713.26|196,954,974.79
经营活动现金流入小计||1,151,558,931.17|1,116,061,295.01
购买商品、接受劳务支付的现金||973,502,312.25|768,759,129.30
支付给职工及为职工支付的现金||29,401,546.69|27,887,051.63
支付的各项税费||48,939,528.93|24,355,731.23
支付其他与经营活动有关的现金||243,654,990.77|375,275,702.06
经营活动现金流出小计||1,295,498,378.64|1,196,277,614.22
经营活动产生的现金流量净额||-143,939,447.47|-80,216,319.21
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||5,844,600.00
取得投资收益收到的现金||89,371,656.00|51,100,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||24,871.74|
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||89,396,527.74|56,944,600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||18,203,343.91|35,592,654.26
投资支付的现金|||6,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||18,203,343.91|41,592,654.26
投资活动产生的现金流量净额||71,193,183.83|15,351,945.74
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
取得借款收到的现金|||
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计|||
偿还债务支付的现金|||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||104,000,000.00|96,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金||497,338.93|461,946.91
筹资活动现金流出小计||104,497,338.93|96,461,946.91
筹资活动产生的现金流量净额||-104,497,338.93|-96,461,946.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||-177,243,602.57|-161,326,320.38
加:期初现金及现金等价物余额||860,987,459.06|1,022,313,779.44
六、期末现金及现金等价物余额||683,743,856.49|860,987,459.06
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|208,000,000.00||||887,921,927.54||6,217,099.81|26,193,205.68|56,495,816.71||484,867,777.59||1,669,695,827.34|53,690,499.59|1,723,386,326.92
加:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|||||||||||||||
一控制下企业合并|||||||||||||||
他|||||||||||||||
二、本年期初余额|208,000,000.00||||887,921,927.54||6,217,099.81|26,193,205.68|56,495,816.71||484,867,777.59||1,669,695,827.34|53,690,499.59|1,723,386,326.92
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|74,880,000.00||||-74,880,000.00||-2,789,950.33|8,487,723.46|8,893,165.45||47,808,452.49||62,399,391.07|4,507,971.03|66,907,362.10
(一)综合收益总额|||||||-2,789,950.33||||160,701,617.94||157,911,667.61|3,060,279.40|160,971,947.01
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支|||||||||||||||
付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||8,893,165.45||-112,893,165.45||-104,000,000.00||-104,000,000.00
1.提取盈余公积|||||||||8,893,165.45||-8,893,165.45||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-104,000,000.00||-104,000,000.00||-104,000,000.00
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|74,880,000.00||||-74,880,000.00||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|74,880,000.00||||-74,880,000.00||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其|||||||||||||||
他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||8,487,723.46|||||8,487,723.46|1,447,691.63|9,935,415.09
1.本期提取||||||||26,351,060.46|||||26,351,060.46|1,447,691.63|27,798,752.09
2.本期使用||||||||17,863,337.00|||||17,863,337.00||17,863,337.00
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|282,880,000.00||||813,041,927.54||3,427,149.48|34,680,929.14|65,388,982.16||532,676,230.07||1,732,095,218.39|58,198,470.62|1,790,293,689.01
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|160,000,000.00||||935,921,927.54||5,347,402.66|27,508,055.17|38,393,733.33||398,908,167.84||1,566,079,286.54|53,673,422.96|1,619,752,709.50
加:会计政策|||||||||||-21,565.78||-21,565.78||-21,565.78
变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|160,000,000.00||||935,921,927.54||5,347,402.66|27,508,055.17|38,393,733.33||398,886,602.06||1,566,057,720.76|53,673,422.96|1,619,731,143.72
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|48,000,000.00||||-48,000,000.00||869,697.15|-1,314,849.49|18,102,083.38||85,981,175.53||103,638,106.58|17,076.63|103,655,183.20
(一)综合收益总额|||||||869,697.15||||200,083,258.91||200,952,956.07|6,066,459.32|207,019,415.38
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||18,102,083.38||-114,102,083.38||-96,000,000.00|-6,000,000.00|-102,000,000.00
1.提取盈余公积|||||||||18,102,083.38||-18,102,083.38||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有|||||||||||-96,000,000.00||-96,000,000.00|-6,000,000.00|-102,000,000.00
者(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|48,000,000.00||||-48,000,000.00||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|48,000,000.00||||-48,000,000.00||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受|||||||||||||||
益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||-1,314,849.49|||||-1,314,849.49|-49,382.69|-1,364,232.18
1.本期提取||||||||21,358,945.59|||||21,358,945.59|-49,382.69|21,309,562.90
2.本期使用||||||||22,673,795.08|||||22,673,795.08||22,673,795.08
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|208,000,000.00||||887,921,927.54||6,217,099.81|26,193,205.68|56,495,816.71||484,867,777.59||1,669,695,827.33|53,690,499.59|1,723,386,326.92
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|208,000,000.00||||839,028,894.55||6,107,089.57|12,141,089.64|56,496,136.63|230,646,379.78|1,352,419,590.17
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|208,000,000.00||||839,028,894.55||6,107,089.57|12,141,089.64|56,496,136.63|230,646,379.78|1,352,419,590.17
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|74,880,000.00||||-74,880,000.00||-2,790,083.09|3,986,381.78|8,893,165.45|-23,961,510.99|-13,872,046.85
(一)综合收益总额|||||||-2,790,083.09|||88,931,654.46|86,141,571.37
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||8,893,165.45|-112,893,165.45|-104,000,000.00
1.提取盈余公积|||||||||8,893,165.45|-8,893,165.45|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-104,000,000.00|-104,000,000.00
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|74,880,000.00||||-74,880,000.00||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|74,880,000.00||||-74,880,000.00||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备||||||||3,986,381.78|||3,986,381.78
1.本期提取||||||||6,138,246.84|||6,138,246.84
2.本期使用||||||||2,151,865.06|||2,151,865.06
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|282,880,000.00||||764,148,894.55||3,317,006.49|16,127,471.42|65,389,302.08|206,684,868.79|1,338,547,543.33
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|160,000,000.00||||887,028,894.55||5,240,868.41|8,860,914.97|38,393,733.33|163,739,340.62|1,263,263,751.88
加:会计政策变更|||||||||218.86|-12,620.79|-12,401.93
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|160,000,000.00||||887,028,894.55||5,240,868.41|8,860,914.97|38,393,952.19|163,726,719.83|1,263,251,349.95
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|48,000,000.00||||-48,000,000.00||866,221.16|3,280,174.67|18,102,184.44|66,919,659.95|89,168,240.22
(一)综合收益总额|||||||866,221.16|||181,021,844.39|181,888,065.55
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||18,102,184.44|-114,102,184.44|-96,000,000.00
1.提取盈余公积|||||||||18,102,184.44|-18,102,184.44|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-96,000,000.00|-96,000,000.00
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|48,000,000.00||||-48,000,000.00||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|48,000,000.00||||-48,000,000.00||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备||||||||3,280,174.67|||3,280,174.67
1.本期提取||||||||5,481,166.36|||5,481,166.36
2.本期使用||||||||2,200,991.69|||2,200,991.69
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|208,000,000.00||||839,028,894.55||6,107,089.57|12,141,089.64|56,496,136.63|230,646,379.78|1,352,419,590.17
公司注册地:新疆巴州库尔勒市延安路37 号40-6。
公司组织形式:股份有限公司(上市、自然人投资或控股)。
公司总部地址: 新疆维吾尔自治区库尔勒经济技术开发区南苑路洪通工业园。
(二)企业的业务性质和主要经营活动企业所处的行业:燃气生产和供应业。
公司主要经营活动:液化天然气LNG、压缩天然气CNG 的生产、加工、储运和销售,以及居民用、商业用、工业用天然气的销售。
本财务报表业经本公司董事会决议于2023 年4 月11 日批准报出。
公司将实际控制的所有分、子公司纳入合并财务报表范围。公司现下设18 个全资/控股子公司。本期合并范围的变动情况参见本附注六“合并范围的变更”。合并范围具体情况参见本附注“七、在其他主体中的权益披露”。
本公司对自报告期末起12 个月的持续经营能力进行了评估,未发现对持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
财政部于2022 年11 月发布了《企业会计准则解释第16 号》。本公司自该准则发布之日起实行。本公司对因执行新租赁准则确认使用权资产及租赁负债产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异,按照《企业会计准则解释第16 号》和《企业会计准则第18 号——所得税》的规定,将累积影响数追溯调整财务报表列报最早期间期初留存收益及其他相关财务报表项目。具体影响数详见本节“五、重要会计政策及会计估计”之“44、重要会计政策和会计估计的变更”。
本公司对于由《企业会计准则第14 号—收入》规范的交易形成的应收款项(无论是否含重大融资成分)和合同资产,以及由《企业会计准则第21 号—租赁》规范的租赁应收款,均采用简化方法,即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
应收账款组合1:预期信用损失组合
应收账款组合2:合并范围内关联方应收款项及其他基本确定能收回的款项应收票据组合1:银行承兑汇票
债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或外部经济状况的发生不利变化;债务人经营成果实际或预期发生显著变化;债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化;作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量发生显著变化;预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机发生显著变化;债务人预期表现和还款行为发生显著变化等。
同本节之“五、重要会计政策及会计估计之11、应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法”
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料(备品备件、天然气)、库存商品(天然气、液化天然气)、合同履约成本(入户安装业务)、周转材料等。
存货可变现净值的确定依据:
本公司确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响确定存货可变现净值。
1对于天然气和用于出售的库存材料等直接用于出售的存货,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
2对于需要经过加工的材料存货,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20-40|5%|2.375%-4.750%
城区管网|年限平均法|20|5%|4.750%
机器设备|年限平均法|10|5%|9.500%
运输设备|年限平均法|4-8|5%|11.875%-23.750%
电子设备及其他|年限平均法|3-10|5%|9.500%-31.666%
本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
资产类别|使用寿命(年)|摊销方法
土地使用权|40-50|直线法
软件及其他|3-5|直线法
1、销售商品合同
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常以到货验收完成时点确认收入,具体情况如下:
(1)LNG 及CNG 天然气销售业务:
1对于个人车主及企事业单位,在提供加气业务后,公司根据流量计显示的加气量和加气金额开具销售小票确认履约义务的完成,并确认销售收入的实现;
2对于槽车模式的天然气批发,对于客户自提的在天然气商品过磅并交付客户时确认履约义务的完成,并确认收入的实现;对于配送的在货物送达客户指定地点并经客户验收后,并确认收入的实现。
(2)居民及工商业用天然气销售业务:
本公司对居民及工商业用天然气销售收入于客户使用燃气时确认履约义务的完成。
1对于采用IC 燃气卡用户,公司要求用户先向IC 燃气卡进行充值,用户在使用燃气过程中IC燃气卡会适时扣减气量,月末财务人员根据普查结果算出采用IC 燃气卡用户的总用气量,并结合用气价格及预收充值款,确认收入,并结转相应的燃气成本。
2对于抄表用户,期末财务人员与城网客服部核对实际抄表量及金额、实际收费气量和金额、期末欠费数据,核对无误后,确认收入,并结转相应的燃气成本。
2、提供服务合同
本公司与客户之间的提供服务合同主要包括入户安装合同及其他服务合同。
(1)入户安装合同
公司根据终端用户的需要及用气特点,与用户签订燃气设施安装委托协议(合同),为终端用户提供燃气设施及设备的设计和安装劳务。燃气安装劳务主要材料由公司提供,并向用户收取安装费。由于不可单独区分燃气设施及设备材料销售和安装服务组成的组合,故本公司将上述组合识别为单项履约义务。由于上述组合的控制权均在客户验收时转移至客户,本公司在相应的单项履约义务履行后,客户验收完成时点确认该单项履约义务的收入。
(2)其他服务合同
本公司其他服务合同主要包括让渡资产使用权在内的相关服务合同等。公司在履行了合同中的履约义务,让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益,确认为递延收益的金额,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2022年11月发布了《企业会计准则解释第16号》,本公司自该准则发布之日起实行。本公司对因执行新租赁准则确认使用权资产及租赁负债产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异,按照《企业会计准则解释第16号》和《企业会计准则第18号——所得税的规定,将累积影响数追溯调整财务报表列报最早期间期初留存收益及其他相关财务报表项目。《企业会计准则解释第16号》的其他事项对本公司财务报表无影响。|/|详见本节
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1.会计政策变更及依据
财政部于2022年11月发布了《企业会计准则解释第16号》,本公司自该准则发布之日起实行。本公司对因执行新租赁准则确认使用权资产及租赁负债产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异,按照《企业会计准则解释第16号》和《企业会计准则第18号——所得税》的规定,将累积影响数追溯调整财务报表列报最早期间期初留存收益及其他相关财务报表项目。《企业会计准则解释第16号》的其他事项对本公司财务报表无影响。
合并报表项目|追溯调整前2021年1月1日|影响金额|追溯调整后2021年1月1日
资产:|||
递延所得税资产|2,066,410.83|45,992.81|2,112,403.64
负债:|||
递延所得税负债|1,158,303.03|60,383.21|1,218,686.24
股东权益:|||
未分配利润|398,900,992.46|-14,390.40|398,886,602.06
合并报表项目|追溯调整前2021年12 月31 日|影响金额|追溯调整后2021年12月31日
资产:|||
递延所得税资产|2,748,557.42|775,065.08|3,523,622.50
负债:|||
递延所得税负债|2,743,607.09|771,525.03|3,515,132.12
股东权益:|||
未分配利润|484,860,650.32|7,127.27|484,867,777.59
少数股东权益|53,694,086.81|-3,587.22|53,690,499.59
损益类:|||
所得税费用|43,026,231.52|-3,540.05|43,022,691.47
净利润|206,143,179.75|3,540.05|206,146,719.80
少数股东损益|6,067,048.11|-3,587.22|6,063,460.89
母公司报表项目|追溯调整前2021年1月1日|影响金额|追溯调整后2021年1月1日
资产:|||
递延所得税资产|331,326.48|98,593.56|429,920.04
负债:|||
递延所得税负债|924,859.13|96,404.99|1,021,264.12
股东权益:|||
盈余公积|38,393,733.33|218.86|38,393,952.19
未分配利润|163,724,750.11|1,969.72|163,726,719.83
母公司报表项目|追溯调整前2021年12月31 日|影响金额|追溯调整后2021年12月31日
资产:|||
递延所得税资产|435,570.76|-189.32|435,381.44
负债:|||
递延所得税负债|1,395,023.77|-1,199.96|1,393,823.81
母公司报表项目|追溯调整前2021年12月31 日|影响金额|追溯调整后2021年12月31日
股东权益:|||
盈余公积|56,496,035.57|101.06|56,496,136.63
未分配利润|230,645,470.20|909.58|230,646,379.78
损益类:|||
所得税费用|16,922,475.02|-1,010.63|16,921,464.39
净利润|181,020,833.76|1,010.63|181,021,844.39
税种|计税依据|税率
增值税|销售额|13%、9%
消费税||
营业税||
城市维护建设税|流转税额|7%、5%
企业所得税|应纳税所得额|20%、15%、10%、5%
教育费附加及地方教育费附加|流转税额|5%
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纳税主体名称|所得税税率(%)
新疆洪通燃气股份有限公司|15
巴州轮台洪通燃气有限公司|15
哈密洪通燃气有限公司|15
呼图壁县洪通燃气有限公司|15
新疆巴州洪通燃气有限公司|15
新疆和静洪通燃气有限公司|15
新疆和硕洪通燃气有限公司|15
新疆尉犁洪通燃气有限公司|15
1、根据财政部、税务总局及国家发展改革委联合下发的《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020 年第23 号)的规定,自2021 年1 月1 日至2030 年12 月31 日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
除部分公司按小型微利企业执行相应税率外,本公司及其他下属子公司报告期按15%税率计征企业所得税。
税种|税率
新疆洪通燃气股份有限公司|15%
巴州轮台洪通燃气有限公司|15%
哈密洪通燃气有限公司|15%
呼图壁县洪通燃气有限公司|15%
新疆巴州洪通燃气有限公司|15%
新疆和静洪通燃气有限公司|15%
新疆和硕洪通燃气有限公司|15%
新疆尉犁洪通燃气有限公司|15%
其他分子公司|小微企业优惠税率
项目|期末余额|期初余额
库存现金|55,729.97|16,392.28
银行存款|766,429,809.15|930,253,571.82
其他货币资金|10,447,043.83|1,320,207.16
合计|776,932,582.95|931,590,171.26
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司存款||
1、银行存款期末余额包括277,400.00 元ETC 保证金使用受限制;其余766,152,409.15 元使用不受限制。
2、其他货币资金期末余额包括应付票据保证金8,940,000.00 元,使用受限制;其余1,507,043.83元为企业加气站使用拉卡拉、支付宝、微信收款的期末余额,使用不受限制。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|50,000.00|
商业承兑票据||
合计|50,000.00|
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
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一年以内|6,724,067.92
1年以内小计|6,724,067.92
1至2 年|5,447,757.57
2至3 年|2,396,522.13
3年以上|
3至4 年|5,001,462.85
4至5 年|4,303,752.48
5年以上|5,417,188.35
|
|
合计|29,290,751.30
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|5,328,003.44|18|5,015,917.97|94.14|312,085.47|4,282,570.53|11.36|3,698,310.88|86.36|584,259.65
其中:||||||||||
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按组合计提坏账准备|23,962,747.86|81.81|9,514,783.24|39.71|14,447,964.62|33,401,809.92|88.64|8,130,431.86|24.34|25,271,378.06
其中:||||||||||
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合计|29,290,751.30|100.00|14,530,701.21|49.61|14,760,050.09|37,684,380.45|100.00|11,828,742.74|31.39|25,855,637.71
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
新疆星凯房地产开发有限责任公司|755,266.00|755,266.00|100.00|涉及诉讼事项,预计难以收回
尉犁县牧歌旅游开发有限公司|100,000.00|100,000.00|100.00|涉及诉讼事项,预计难以收回
和硕县二十四团高桥燃气有限责任公司|449,889.29|449,889.29|100.00|涉及诉讼事项,预计难以收回
尉犁县公安局|330,261.96|330,261.96|100.00|长期未回款,预计后期回款难度较大
尉犁县安居城市保障性住房投资建设管理有限责任公司|133,200.00|133,200.00|100.00|长期未回款,预计后期回款难度较大
和静星海房地产开发投资有限公司破产管理人-星河名城|811,383.00|811,383.00|100.00|涉及诉讼事项,预计难以收回
和静县司法局|509,032.24|509,032.24|100.00|长期未回款,预计后期回款难度较大
新希望社区|1,008,000.00|806,400.00|80.00|长期未回款,预计后期回款难度较大
新源县广运货运商贸有限公司|220,970.95|110,485.48|50.00|诉讼事项-有资产抵押权
新疆九州建设集团有限公司和硕分公司|1,010,000.00|1,010,000.00|100.00|长期未回款,预计后期回款难度较大
合计|5,328,003.44|5,015,917.97|94.14|/