TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|221,518,028.26|54,147,496.06
投资支付的现金|1,108,000,000.00|1,492,000,000.00
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|1,329,518,028.26|1,546,147,496.06
投资活动产生的现金流量净额|-30,131,232.57|43,091,977.90
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||
取得借款收到的现金|556,800,000.00|339,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|164,615,241.27|336,037,784.19
筹资活动现金流入小计|721,415,241.27|675,037,784.19
偿还债务支付的现金|498,700,000.00|324,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|17,404,421.42|16,428,821.72
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||1,623,800.00
支付其他与筹资活动有关的现金|172,998,671.14|328,119,105.96
筹资活动现金流出小计|689,103,092.56|668,547,927.68
筹资活动产生的现金流量净额|32,312,148.71|6,489,856.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|20,429.45|-4,975.31
五、现金及现金等价物净增加额|59,555,664.00|81,795,015.60
加:期初现金及现金等价物余额|172,134,195.99|90,339,180.39
六、期末现金及现金等价物余额|231,689,859.99|172,134,195.99
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|653,454,637.56|663,110,873.05
收到的税费返还||
收到其他与经营活动有关的现金|15,868,645.38|16,253,566.39
经营活动现金流入小计|669,323,282.94|679,364,439.44
购买商品、接受劳务支付的现金|660,609,303.86|580,000,038.68
支付给职工以及为职工支付的现金|77,927,739.97|93,098,047.43
支付的各项税费|16,519,478.18|31,507,722.10
支付其他与经营活动有关的现金|27,691,665.16|20,633,080.67
经营活动现金流出小计|782,748,187.17|725,238,888.88
经营活动产生的现金流量净额|-113,424,904.23|-45,874,449.44
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金||
取得投资收益收到的现金||64,922,100.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计||64,922,100.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||971,886.60
投资支付的现金||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计||971,886.60
投资活动产生的现金流量净额||63,950,213.40
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
取得借款收到的现金|556,800,000.00|319,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|250,460,241.27|380,646,784.19
筹资活动现金流入小计|807,260,241.27|699,646,784.19
偿还债务支付的现金|478,700,000.00|324,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|16,506,504.71|14,179,396.71
支付其他与筹资活动有关的现金|184,428,920.74|411,374,343.16
筹资活动现金流出小计|679,635,425.45|749,553,739.87
筹资活动产生的现金流量净额|127,624,815.82|-49,906,955.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|20,429.45|-4,975.31
五、现金及现金等价物净增加额|14,220,341.04|-31,836,167.03
加:期初现金及现金等价物余额|25,434,340.36|57,270,507.39
六、期末现金及现金等价物余额|39,654,681.40|25,434,340.36
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|695,263,035.00||||1,958,304,301.50||||69,030,441.17||-606,566,961.76||2,116,030,815.91|31,933,421.62|2,147,964,237.53
二、本年期初余额|695,263,035.00||||1,958,304,301.50||||69,030,441.17||-606,566,961.76||2,116,030,815.91|31,933,421.62|2,147,964,237.53
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||||-232,374,263.24||-232,374,263.24|878,189.12|-231,496,074.12
(一)综合收益总额|||||||||||-232,374,263.24||-232,374,263.24|878,189.12|-231,496,074.12
四、本期期末余额|695,263,035.00||||1,958,304,301.50||||69,030,441.17||-838,941,225.00||1,883,656,552.67|32,811,610.74|1,916,468,163.41
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|695,263,035.00||||1,958,304,301.50||||69,030,441.17||-589,286,806.55||2,133,310,971.12|32,585,851.10|2,165,896,822.22
二、本年期初余额|695,263,035.00||||1,958,304,301.50||||69,030,441.17||-589,286,806.55||2,133,310,971.12|32,585,851.10|2,165,896,822.22
三、本期增减变动金额(减少以“-|||||||||||-17,280,155.21||-17,280,155.21|-652,429.48|-17,932,584.69
”号填列)|||||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||||||-17,280,155.21||-17,280,155.21|971,370.52|-16,308,784.69
(三)利润分配||||||||||||||-1,623,800.00|-1,623,800.00
3.对所有者(或股东)的分配||||||||||||||-1,623,800.00|-1,623,800.00
四、本期期末余额|695,263,035.00||||1,958,304,301.50||||69,030,441.17||-606,566,961.76||2,116,030,815.91|31,933,421.62|2,147,964,237.53
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|695,263,035.00||||1,958,304,301.50||||69,030,441.17|-716,157,256.35||2,006,440,521.32
二、本年期初余额|695,263,035.00||||1,958,304,301.50||||69,030,441.17|-716,157,256.35||2,006,440,521.32
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||||||-278,024,414.26||-278,024,414.26
(一)综合收益总额||||||||||-278,024,414.26||-278,024,414.26
四、本期期末余额|695,263,035.00||||1,958,304,301.50||||69,030,441.17|-994,181,6||1,728,416,107.06
||||||||||70.61||
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|695,263,035.00||||1,958,304,301.50||||69,030,441.17|-712,660,980.71||2,009,936,796.96
二、本年期初余额|695,263,035.00||||1,958,304,301.50||||69,030,441.17|-712,660,980.71||2,009,936,796.96
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||||||-3,496,275.64||-3,496,275.64
(一)综合收益总额||||||||||-3,496,275.64||-3,496,275.64
四、本期期末余额|695,263,035.00||||1,958,304,301.50||||69,030,441.17|-716,157,256.35||2,006,440,521.32
中冶美利云产业投资股份有限公司(原名:中冶美利纸业股份有限公司,以下简称“本公司”或“公司”)系1998 年4 月22 日经中国证监会以证监发字[1998]66 号文批准,由中冶纸业集团有限公司(原宁夏美利纸业集团有限公司)(以下简称“纸业集团”)、珠海市国盛企业发展公司、北京市德瑞威狮纸业发展有限公司、宁夏区百货总公司、宁夏电化总厂五家发起人共同发起,采取社会募集方式设立的股份有限公司,股票代码:000815。本公司于1998 年5 月28 日向宁夏回族自治区工商行政管理局申请工商注册登记,营业执照注册号为6400001201500。公司原名宁夏美利纸业股份有限公
司,于2007 年8 月3 日向宁夏回族自治区工商行政管理局申请变更企业名称,变更后的企业名称为中冶美利纸业股份有限公司,营业执照注册号为640000000001438。于2016 年7 月29 日向宁夏回族自治区工商行政管理局申请变更企业名称,变更后的企业名称为中冶美利云产业投资股份有限公司,统一社会信用代码为
916400002276950035。
截至2022 年12 月31 日止,本公司累计发行股份总数
695,263,035 股,注册资本为695,263,035.00 元,注册地:宁夏回族自治区中卫市,总部地址:宁夏回族自治区中卫市沙坡头区柔远镇。
本公司的母公司为北京兴诚旺实业有限公司。
本公司的实际控制人为中国诚通控股集团有限公司。
本公司属生产制造和服务行业,主要产品和服务是成品纸和 IDC 托管服务;云平台服务;云基础设施服务;云软件服务;信息传输、软件和信息技术服务业投资及投资项目管理;技术开发、技术推广、技术咨询;基础软件服务、应用软件服务;数据处理;软件开发、软件咨询;机械纸、板纸、加工纸等中高档文化用纸及生活用纸的生产、销售。经营本企业自产产品及技术的出口业务;经营本企业生产所需的原辅材料、机械设备、零配件及技术的进口业务,但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外。
本公司本期纳入合并范围的子公司共3 户,详见本附注七在其他主体中的权益。
本财务报表业经公司董事会于2023 年2 月8 日批准报出。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。子公司,是指被本公司控制的主体。
对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差
额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)作为折算汇率折合成人民币记账。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收款项融资、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、长期应收款等。
满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
(2)金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资
产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
本公司对摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同,进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测得合理且有依据的信息。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测得合理且有依据的信息。
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注(十)6. 金融工具减值。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
按账龄组合计提预期信用损失的应收款项|除单项计提预期信用损失及信用风险极低客户组合以外的应收账款|按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
信用风险较低的客户组合的应收款项|合并范围外关联方等应收款项|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量预期信用损失
(十三) 应收款项融资
(十四) 其他应收款
组合名称|确定组合的依据|计提方法
按账龄组合计提预期信用损失的应收款项|除单项计提预期信用损失及信用风险极低客户组合以外的其他应收款|按未来12 个月内或整个存续期预期信用损失和整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)计算预期信用损失
信用风险较低的客户组合的其他应收款项|保证金、备用金|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量预期信用损失
(十五) 存货
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括在途物资、原材料、周转材料、产成品(库存商品)、消耗性生物资产等。
存货在取得时,按成本进行初始计量,存货发出时按月末一次加权平均法计价。消耗性生物资产具体计价方法详见本附注(二十四)生物资产。
3.存货可变现净值的确定及存货跌价准备的计提方法
(十六) 合同资产
(十七) 持有待售
(十八) 长期应收款
本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四、(十)6. 金融工具减值。
本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。本公司长期应收款主要为租赁应收款,在租赁人不能按期支付租金时,本公司有权收回租赁物。根据以往租金支付情况以及对中国经济和行业发展状况的良好预期,该长期应收款被视为具有较低的信用风险,本公司不对其计提信用减值准备。
(十九) 长期股权投资
(二十) 固定资产
1. 固定资产的确认条件
(2)该固定资产的成本能够可靠的计量。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率(%)|年折旧率(%)
房屋及建筑物|年限平均法|15-40|5|6.33-2.38
机器设备|年限平均法|10-20|5|9.5-4.75
运输设备|年限平均法|12|5|7.92
办公设备|年限平均法|10-20|5|9.5-4.75
当固定资产被处置,或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(二十一) 在建工程
(二十二) 借款费用
(二十三) 生物资产
本公司的生物资产包括消耗性生物资产,消耗性生物资产包括培植的速生原料林木。生物资产同时满足下列条件的,予以确认:
(3)该生物资产的成本能够可靠的计量。
2. 生物资产初始计量。
公司取得的生物资产,按照取得时的成本进行初始计量。培植的速生原料林木的成本,包括在郁闭前耗用的种苗、肥料、农药等材料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。应计入生物资产成本的借款费用,按借款费用的相关规定处理。
投资者投入生物资产的成本,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外。
3. 生物资产的后续计量
当林木生长达到郁闭度标准之前,作为郁闭前的林木资产进行核算,郁闭前的林木资产处在培植阶段,发生的造林费、抚育费、营林设施费、良种试验费、调查设计费及发生的专门借款利息予以资本化计入林木资产成本。
当林木郁闭度达到标准后,作为郁闭后的林木资产进行核算,郁闭后的林木资产发生的日常管护费用计入当期费用;因择伐、间伐或抚育更新性质采伐而进行补植所发生的支出,予以资本化,计入林木资产成本。
生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用等后续支出,应当计入当期损益。
4. 本公司区分郁闭前的生物资产和郁闭后的生物资产的标准郁闭度为0.9。
5. 生物资产减值
公司至少于每年年度终了对消耗性生物资产进行检查,有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因,使消耗性生物资产的可变现净值的可收回金额低于其账面价值的,按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额,计提生物资产跌价准备或减值准备,并计入当期损益。
(二十四) 使用权资产
(二十五) 无形资产与开发支出
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括软件、土地使用权等。
(1) 使用寿命有限的无形资产
|项目|预计使用寿命|依据
软件||5 年|使用年限
土地使用权||50 年|土地使用权年限
3. 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠的计量。
(二十六) 长期资产减值
(二十七) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1 年以上的各项费用。本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销,对不能使
以后会计期间受益的长期待摊费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
(二十八) 合同负债
(二十九) 职工薪酬
2. 离职后福利
3. 辞退福利
4. 其他长期职工福利
(三十) 预计负债
(3)该义务的金额能够可靠的计量。
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金
额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(三十一) 租赁负债
(三十二) 收入
(1)销售纸品收入
(2)销售光伏发电的电能收入
1. 收入的一般原则
2. 收入确认的具体方法:
(1)销售纸品收入:
公司主要销售纸品业务属于在某一时点履行的履约义务,客户验收货物并签发收货确认单,即转移货物控制权时确认收入。
(2)销售光伏发电的电能收入:
公司主要销售光伏发电的电能收入,属于在某一时点履行的履约义务,客户购买公司的光伏电站的电能,按照国家标准和双方约定,向客户提供光伏电站电池阵列及其他必需
的电力。每月末,公司与国家电网核对售电单价、上网电量,取得电费结算单时确认收入。
(3)租赁收入:
公司为客户提供托管服务,属于在某一时点履行履约义务,公司在每个月末发送收账单至客户,双方对收账单中的机柜规格、单价、数量、金额等进行确认后,按月一次性确认收入。
(三十三) 合同成本
(三十四) 政府补助
(三十五) 递延所得税资产和递延所得税负债
(三十六) 租赁
(三十七) 终止经营
(三十八) 安全生产费
(三十九) 重要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策未发生变更。
|税种|计税依据|税率
增值税||按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、9%、6%
城市维护建设税||按实际缴纳的增值税计缴|5%、1%
教育费附加||按实际缴纳的增值税计缴|3%
企业所得税||按应纳税所得额计缴|12.5%、15%、25%
根据财政部、海关总署、国家税务总局联合印发《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》规定:自2021 年1 月1 日至2030年12月31 日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司及子公司宁夏誉成云创数据投资有限公司享受国家西部大开发企业所得税优惠政策,企业所得税税率为15%。
根据宁夏回族自治区地方税务局《关于贯彻执行自治区加快发展非公有制经济有关税收政策通知》(宁地税发[2013]52 号)和宁夏回族自治区地方税务局《关于新办小微企业房产税优惠政策起止时间有关问题的通知》(宁地税函[2016]23 号)规定:对新办小微企业房产税实行三免三减半政策,本公司的子公司宁夏誉成云创数据投资有限公司房产税自2018年1 月至2023 年享受三免三减半政策。
根据《国家税务总局关于实施国家重点扶持的公共基础设施项目企业所得税优惠问题的通知》(国税发〔2009〕80 号)第一条的规定,对居民企业经有关部门批准,从事符合《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》规定范围、条件和标准的公共基础设施项目的投资经营所得,自2019 年1 月取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税,本公司全资子公司宁夏中冶美利云新能源有限公司2022 年享受减半征收企业所得税政策。
|项目|期末余额|期初余额
库存现金银行存款||231,683,397.28|172,128,926.75
其他货币资金||37,886,459.94|40,790,429.63
未到期应收利息|||
|合计|269,569,857.22|212,919,356.38
其中:存放在境外的款项总额其中:存放财务公司的款项总额||182,658,732.18|97,606,228.39
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票保证金|37,872,289.20|40,785,160.39
冻结存款|7,708.03|
合计|37,879,997.23|40,785,160.39
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|195,221,477.18|377,845,613.25
其中:债务工具投资|195,221,477.18|377,845,613.25
权益工具投资衍生金融资产其他指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其中:债务工具投资其他||
合计|195,221,477.18|377,845,613.25
注释3.应收票据
|项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票||109,678,820.55|41,700,633.54
商业承兑汇票|||
|合计|109,678,820.55|41,700,633.54
|项目|期末已质押金额|
银行承兑汇票|||33,640,346.82
商业承兑汇票|||
|合计||33,640,346.82
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑汇票|||61,136,637.62
商业承兑汇票|||
|合计||61,136,637.62
注释4.应收账款
|账龄|期末余额|期初余额
1 年以内||178,418,805.70|225,369,550.76
1 至2 年||57,311,671.53|34,344,267.57
2 至3 年||13,069,298.00|14,731,481.72
3 至4 年||3,013,954.26|6,947.25
4 至5 年||6,947.25|
5 年以上||19,684,120.74|19,684,120.74
|小计|271,504,797.48|294,136,368.04
减:坏账准备||30,017,507.47|28,635,813.81
|合计|241,487,290.01|265,500,554.23
|||期末余额|||||期初余额||
|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备||
类别||||||||||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|账面价值|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|账面价值
按单项计提坏账准备|7,392,962.16|2.72|7,392,962.16|100.00||7,392,962.16|2.51|7,392,962.16|100.00|
按组合计提坏账准备|264,111,835.32|97.28|22,624,545.31|8.57|241,487,290.01|286,743,405.88|97.49|21,242,851.65|7.41|265,500,554.23
其中:按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|217,309,891.20|80.04|22,624,545.31|10.41|194,685,345.89|240,991,143.58|81.94|21,242,851.65|8.81|219,748,291.93
|46,801,944.12|17.24|||46,801,944.12|45,752,262.30|15.55|||
信用风险较低的客户组合的应收款项||||||||||45,752,262.30
|271,504,797.48|100.00|30,017,507.47||241,487,290.01|||||
合计||||||294,136,368.04|100.00|28,635,813.81||265,500,554.23
名称|||期末余额|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
珠海美利丰贸易有限公司|7,392,962.16|7,392,962.16|100.00|预计无法收回
合计|7,392,962.16|7,392,962.16||
名称|||期末余额|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
国网宁夏电力有限公司|46,801,944.12|||国家补贴收入
合计|46,801,944.12|||
名称||期末余额||
|应收账款|坏账准备||计提比例(%)
1 年以内|162,556,161.63|4,876,684.85|3.00|
1 至2 年|39,441,669.48|3,944,166.95|10.00|
2 至3 年3 至4 年|3,013,954.26|1,506,977.13|50.00|
4 至5 年|6,947.25|5,557.80|80.00|
5 年以上|12,291,158.58|12,291,158.58|100.00|
合计|217,309,891.20|22,624,545.31||
3. 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
类别|期初余额|计提|收回或转回|核销|其他变动|期末余额
单项计提预期信用损失的应收账款|7,392,962.16|||||7,392,962.16
按组合计提预期信用损失的应收账款|21,242,851.65|3,850,096.44||2,468,402.78||22,624,545.31
其中:按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|21,242,851.65|3,850,096.44||2,468,402.78||22,624,545.31
合计|28,635,813.81|3,850,096.44||2,468,402.78||30,017,507.47
项目|核销金额|
实际核销的应收账款款项||2,468,402.78
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额170,076,963.42元,占应收账款期末余额合计数的比例62.64%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额6,458,987.04 元。
注释5.应收款项融资
|项目|期末余额||期初余额|
应收票据|||10,557,530.85||10,882,815.16
|合计||10,557,530.85||10,882,815.16
项目|期初余额|本期新增|本期终止确认|其他变动|期末余额|累计在其他综合收益中确认的损失准备
银行承兑汇票|10,882,815.16|427,047,397.15|427,372,681.46||10,557,530.85|
合计|10,882,815.16|427,047,397.15|427,372,681.46||10,557,530.85|
说明:本公司认为,以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资,因剩余期限不长,公允价值与账面价值相等。
本公司认为,所持有的银行承兑汇票的承兑人信用评级较高,不存在重大的信用风险,因此未计提减值准备。
注释6.预付款项
|账龄||期末余额|||期初余额|
||金额||比例(%)|金额||比例(%)
1 年以内||47,882,613.51||99.39|55,557,537.91||97.57
1 至2 年|||||363,306.73||0.64
2 至3 年||295,406.50||0.61|30,105.00||0.05
3 年以上|||||988,303.73||1.74
|合计|48,178,020.01||100.00|56,939,253.37||100.00
按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额37,813,858.67 元,占预付款项期末余额合计数的比例78.49%。
|项目|期末余额|期初余额
应收利息应收股利其他应收款项||1,026,938.58|1,056,396.71
|合计|1,026,938.58|1,056,396.71
1. 其他应收款项
|账龄|期末余额|期初余额
1 年以内||984,867.98|994,031.96
1 至2 年||24,018.50|24,650.78
2 至3 年|||100,000.00
3 至4 年||100,000.00|
4 至5 年5 年以上||8,000.00|9,100.00
|小计|1,116,886.48|1,127,782.74
减:坏账准备||89,947.90|71,386.03
|合计|1,026,938.58|1,056,396.71
|||期末余额|||||期初余额||
|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备||
类别||||||||||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|账面价值|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|账面价值
按单项计提坏账准备按组合计提坏账准备|1,116,886.48|100.00|89,947.90|8.05|1,026,938.58|1,127,782.74|100.00|71,386.03|6.33|1,056,396.71
其中:按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|1,116,886.48|100.00|89,947.90|8.05|1,026,938.58|1,127,782.74|100.00|71,386.03|6.33|1,056,396.71
合计|1,116,886.48|100.00|89,947.90||1,026,938.58|1,127,782.74|100.00|71,386.03||1,056,396.71
|名称||期末余额||
||其他应收款项|坏账准备||计提比例(%)
1 年以内||984,867.98|29,546.05|3.00|
1 至2 年||24,018.50|2,401.85|10.00|
2 至3 年3 至4 年||100,000.00|50,000.00|50.00|
4 至5 年5 年以上||8,000.00|8,000.00|100.00|
|合计|1,116,886.48|89,947.90||
|第一阶段|第二阶段|第三阶段|
坏账准备|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|合计
期初余额|62,286.03||9,100.00|71,386.03
期初余额在本期--转入第二阶段--转入第三阶段--转回第二阶段--转回第一阶段本期计提|45,716.66||2,026,754.40|2,072,471.06
本期转回本期转销|27,154.79|||27,154.79
本期核销|||2,026,754.40|2,026,754.40
其他变动期末余额|80,847.90||9,100.00|89,947.90
||第一阶段|第二阶段|第三阶段|
|账面余额|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|合计
期初余额||1,118,682.74||9,100.00|1,127,782.74
期初余额在本期--转入第二阶段--转入第三阶段--转回第二阶段--转回第一阶段本期新增||7,342,289.08||2,026,754.40|9,369,043.48
本期终止确认||7,353,185.34||2,026,754.40|9,379,939.74
其他变动期末余额||1,107,786.48||9,100.00|1,116,886.48
|||本期变动金额||
类别|期初余额|计提|收回或转回|转销或核销|期末余额
信用风险特征|71,386.03|2,072,471.06||2,053,909.19|89,947.90
合计|71,386.03|2,072,471.06||2,053,909.19|89,947.90
项目|核销金额|
实际核销的其他应收款项||2,026,754.40
款项性质|期末账面余额|||期初账面余额
员工备用金|356,018.50||126,399.07|
保证金押金|373,730.53||128,900.00|
代收代付款项|387,137.45||872,483.67|
合计|1,116,886.48||1,127,782.74|
(7)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款汇总金额725,432.96 元,占其他应收款期末余额合计数的比例64.95%,相应计提坏账准备期末余额汇总金额68,762.99 元。
注释8.存货
||期末余额|||期初余额|
项目|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|117,657,150.63|35,975,513.67|81,681,636.96|118,592,770.02|18,021,230.76|100,571,539.26
在途物资|9,587,854.30||9,587,854.30|14,492,501.79||14,492,501.79
库存商品|63,384,123.19|16,982,555.22|46,401,567.97|54,183,655.58|1,308,207.05|52,875,448.53
消耗性生物资产|489,110,843.66||489,110,843.66|489,110,843.66||489,110,843.66
合计|679,739,971.78|52,958,068.89|626,781,902.89|676,379,771.05|19,329,437.81|657,050,333.24
||本期增加金额||本期减少金额||
项目|期初余额|计提|其他|转回或转销|其他|期末余额
原材料|18,021,230.76|17,954,282.91||||35,975,513.67
库存商品|1,308,207.05|15,674,348.17||||16,982,555.22
合计|19,329,437.81|33,628,631.08||||52,958,068.89
|项目|期末余额|期初余额
一、林业林木资产||489,110,843.66|489,110,843.66
|合计|489,110,843.66|489,110,843.66
说明:消耗性生物资产已达郁闭度,采伐许可证尚待申领。
|项目|期末余额|期初余额
待抵扣进项税||8,195,447.76|34,103,406.39
预付房租租金||2,602,537.93|
商业保险||467,346.36|
碳排放权资产||99.02|99.02
其他|||13,801.68
|合计|11,265,431.07|34,117,307.09
||期末余额|||期初余额||折现率区间
项目|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|
融资租赁款(售后融资租回保证金)||||2,500,000.00||2,500,000.00|
合计||||2,500,000.00||2,500,000.00|
注释11.固定资产
|项目|期末余额|期初余额
固定资产||1,182,248,953.78|903,966,279.18
固定资产清理|||
|合计|1,182,248,953.78|903,966,279.18
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输设备|办公设备|合计
1.账面原值(1)期初余额|733,634,343.81|1,009,362,286.82|4,181,530.45|16,521,916.71|1,763,700,077.79
(2)本期增加金额|130,633,510.91|387,047,286.15|282,724.85|1,007,959.15|518,971,481.06
—购置|994,236.56|9,194,360.77|172,566.36|1,007,959.15|11,369,122.84
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输设备|办公设备|合计
—在建工程转入|129,639,274.35|238,193,873.35|||367,833,147.70
—使用权资产转||139,659,052.03|110,158.49||139,769,210.52
入|||||
(3)本期减少金额|14,265,910.99|25,416,668.80|13,300.00|283,192.13|39,979,071.92
—处置或报废|14,265,910.99|25,416,668.80|13,300.00|283,192.13|39,979,071.92
—其他(4)期末余额|850,001,943.73|1,370,992,904.17|4,450,955.30|17,246,683.73|2,242,692,486.93
2.累计折旧(1)期初余额|223,079,671.01|438,857,025.81|1,787,625.16|11,164,257.66|674,888,579.64
(2)本期增加金额|19,898,252.70|122,987,342.95|392,517.92|541,244.59|143,819,358.16
—计提|19,898,252.70|75,495,290.88|342,942.52|541,244.59|96,277,730.69
—使用权资产转入||47,492,052.07|49,575.40||47,541,627.47
(3)本期减少金额|7,396,344.22|11,822,276.42|4,998.46|267,636.73|19,491,255.83
—处置或报废|7,396,344.22|11,822,276.42|4,998.46|267,636.73|19,491,255.83
—其他(4)期末余额|235,581,579.49|550,022,092.34|2,175,144.62|11,437,865.52|799,216,681.97
3.减值准备(1)期初余额|88,493,661.74|96,284,254.47|9,522.04|57,780.72|184,845,218.97
(2)本期增加金额|36,870,200.17|42,030,347.99||1,024,543.32|79,925,091.48
—计提|36,870,200.17|42,030,347.99||1,024,543.32|79,925,091.48
(3)本期减少金额||3,543,459.27|||3,543,459.27
—处置或报废||3,543,459.27|||3,543,459.27
(4)期末余额|125,363,861.91|134,771,143.19|9,522.04|1,082,324.04|261,226,851.18
4.账面价值(1)期末账面价值|489,056,502.33|686,199,668.64|2,266,288.64|4,726,494.17|1,182,248,953.78
(2)期初账面价值|422,061,011.06|474,221,006.54|2,384,383.25|5,299,878.33|903,966,279.18
项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值
房屋建筑物|161,619,380.57|38,759,166.73|122,860,213.84|
机器设备|358,871,146.87|194,891,766.18|101,755,326.10|62,224,054.59
合计|520,490,527.44|233,650,932.91|224,615,539.94|62,224,054.59
项目|机器设备|办公设备|合计
1.账面原值(1)期初余额|74,564,581.41|183,895.57|74,748,476.98
(2)本期增加金额—购置(3)本期减少金额|14,368,286.59||
—处置或报废|14,368,286.59||
项目|机器设备|办公设备|合计
(4)期末余额|60,196,294.82|183,895.57|60,380,190.39
2.累计折旧(1)期初余额|42,608,006.71|78,877.17|42,686,883.88
(2)本期增加金额|866,472.32|12,965.27|879,437.59
—计提|866,472.32|12,965.27|879,437.59
(3)本期减少金额|10,109,901.68||10,109,901.68
—处置或报废|10,109,901.68||10,109,901.68
(4)期末余额|33,364,577.35|91,842.44|33,456,419.79
3.减值准备(1)期初余额|21,285,886.09|55,289.71|21,341,175.80
(2)本期增加金额—计提(3)本期减少金额|3,539,970.58||3,539,970.58
—处置或报废|3,539,970.58||3,539,970.58
(4)期末余额|17,745,915.51|55,289.71|17,801,205.22
4.账面价值(1)期末账面价值|9,085,801.96|36,763.42|9,122,565.38
(2)期初账面价值|10,670,688.61|49,728.69|10,720,417.30
|剩余租赁年限|期末余额||期初余额
1 年以内||5,559,777.43||5,822,276.43
1-2 年||5,472,276.43||5,559,777.43
2-3 年||5,394,147.75||5,472,276.43
3-4 年||5,394,147.75||5,394,147.75
4-5 年||5,394,147.75||5,394,147.75
5 年以上||68,143,920.75||73,538,068.50
|合计|95,358,417.86||101,180,694.29
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
房屋建筑物||81,525,513.88|正在办理
注释12.在建工程
|项目|期末余额|期初余额
在建工程||262,642,798.86|293,524,527.87
工程物资||6,990,369.02|6,682,462.68
项目|期末余额|期初余额
合计|269,633,167.88|300,206,990.55
||期末余额|||期初余额|
项目|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
6.8 万吨麦草深度脱木素及无元素氯漂白节能减排技改项目|1,551,022.90|1,551,022.90||1,551,022.90|1,551,022.90|
中卫数据机房|262,642,798.86||262,642,798.86|293,524,527.87||293,524,527.87
合计|264,193,821.76|1,551,022.90|262,642,798.86|295,075,550.77|1,551,022.90|293,524,527.87
3. 重要的在建工程项目本期变动情况
中卫数据机房2,288,400,000.00 293,524,527.87 336,207,767.43 367,089,496.44 262,642,798.86 52.32  52.32  募集资金
合计293,524,527.87 336,207,767.43 367,089,496.44 262,642,798.86
||期末余额|||期初余额|
项目|账面余额|工程物资减值准备|账面价值|账面余额|工程物资减值准备|账面价值
中卫数据机房|11,367,654.98|4,377,285.96|6,990,369.02|6,682,462.68||6,682,462.68
合计|11,367,654.98|4,377,285.96|6,990,369.02|6,682,462.68||6,682,462.68
项目|机器设备|运输设备|合计
1.账面原值(1)期初余额|139,659,052.03|110,158.49|139,769,210.52
(2)本期增加金额—新增租赁(3)本期减少金额|139,659,052.03|110,158.49|139,769,210.52
—转出至固定资产|139,659,052.03|110,158.49|139,769,210.52
—处置(4)期末余额2.累计折旧(1)期初余额|47,492,052.07|49,575.40|47,541,627.47
(2)本期增加金额—计提—其他(3)本期减少金额|47,492,052.07|49,575.40|47,541,627.47
—转出至固定资产|47,492,052.07|49,575.40|47,541,627.47
—处置(4)期末余额3.减值准备(1)期初余额(2)本期增加金额—计提(3)本期减少金额—转出至固定资产—处置(4)期末余额4.账面价值(1)期末账面价值(2)期初账面价值|92,166,999.96|60,583.09|92,227,583.05
|项目|土地使用权|软件|合计
1.账面原值(1)期初余额||23,742,725.00|324,451.58|24,067,176.58
(2)本期增加金额—购置(3)本期减少金额—处置(4)期末余额||23,742,725.00|324,451.58|24,067,176.58
2.累计摊销(1)期初余额||2,490,495.60|174,660.63|2,665,156.23
项目|土地使用权|软件|合计
(2)本期增加金额|498,099.32|37,916.16|536,015.48
—计提|498,099.32|37,916.16|536,015.48
(3)本期减少金额—处置(4)期末余额|2,988,594.92|212,576.79|3,201,171.71
3.减值准备(1)期初余额(2)本期增加金额—计提(3)本期减少金额—处置(4)期末余额4.账面价值(1)期末账面价值|20,754,130.08|111,874.79|20,866,004.87
(2)期初账面价值|21,252,229.40|149,790.95|21,402,020.35
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
平田整地费|118,773,700.11||10,797,067.32||107,976,632.79
锂电池摊销|9,749,218.59|||9,749,218.59|
软件服务费|47,222.17||33,333.51||13,888.66
合计|128,570,140.87||10,830,400.83|9,749,218.59|107,990,521.45
注:锂电池摊销的其他减少为将锂电池全部出售。
注释16.递延所得税资产和递延所得税负债
|期末余额||期初余额|
项目|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|12,388,400.37|2,091,215.42|6,596,517.95|1,225,976.21
合计|12,388,400.37|2,091,215.42|6,596,517.95|1,225,976.21
|项目|期末余额|期初余额
资产减值准备||337,832,283.93|227,836,361.58
可抵扣亏损||268,579,695.37|97,230,391.79
|合计|606,411,979.30|325,066,753.37
|年份|期末余额|期初余额
2023 年2024 年2025 年||29,989,065.51|29,989,065.51
2026 年||67,241,326.28|67,241,326.28
2027 年||171,349,303.58|
年份|期末余额|期初余额
合计|268,579,695.37|97,230,391.79
项目||期末余额|||期初余额|
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付工程款||||2,960,092.47||2,960,092.47
合计||||2,960,092.47||2,960,092.47
|项目|期末余额|期初余额
保证借款||30,000,000.00|95,000,000.00
信用借款||288,600,000.00|167,000,000.00
|合计|318,600,000.00|262,000,000.00
|种类|期末余额|期初余额
银行承兑汇票||136,324,844.96|147,938,888.27
商业承兑汇票||30,000,000.00|40,917,571.42
|合计|166,324,844.96|188,856,459.69
|项目|期末余额|期初余额
1 年以内||203,485,167.24|86,008,606.40
1 至2 年||10,699,806.46|4,862,136.43
2 至3 年||2,812,697.21|2,833,130.23
3 年以上||2,081,678.44|7,037,568.93
|合计|219,079,349.35|100,741,441.99
|项目|期末余额||期初余额|
房租及电费|||20,411.29||2,901.17
|合计||20,411.29||2,901.17
|项目|期末余额|期初余额
预收货款||2,859,669.63|7,392,686.32
|合计|2,859,669.63|7,392,686.32
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
短期薪酬||22,932,430.78|103,921,788.38|94,598,958.81|32,255,260.35
离职后福利-设定提存计划||60,083.80|10,092,963.28|5,808,148.99|4,344,898.09
辞退福利|||472,491.01|472,491.01|
一年内到期的其他福利合计||22,992,514.58|114,487,242.67|100,879,598.81|36,600,158.44
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
(1)工资、奖金、津贴和补贴|3,998,027.44|84,172,839.55|76,890,701.13|11,280,165.86
(2)职工福利费|44,498.49|8,637,668.25|8,682,166.74|
(3)社会保险费|36,414.40|5,781,754.55|5,538,628.18|279,540.77
其中:医疗保险费|35,686.10|5,343,543.70|5,309,842.26|69,387.54
工伤保险费|728.30|438,110.05|228,685.12|210,153.23
生育保险费||100.80|100.80|0.00
(4)住房公积金||3,246,539.11|2,077,428.00|1,169,111.11
(5)工会经费和职工教育经费|18,853,490.45|2,082,986.92|1,410,034.76|19,526,442.61
(6)短期带薪缺勤(7)短期利润分享计划合计|22,932,430.78|103,921,788.38|94,598,958.81|32,255,260.35
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
基本养老保险|58,263.04|9,787,816.08|5,632,308.13|4,213,770.99
失业保险费|1,820.76|305,147.20|175,840.86|131,127.10
企业年金缴费||||
合计|60,083.80|10,092,963.28|5,808,148.99|4,344,898.09
|税费项目|期末余额|期初余额
增值税||17,284,081.84|14,319,102.26
教育费附加||11,246,951.94|11,168,098.47
个人所得税||8,304,494.72|8,011,146.28
地方教育费附加||6,325,976.90|6,273,407.92
水利基金||4,800,068.79|4,782,444.94
房产税||950,731.39|4,061,837.63