TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
(如有),同时不得转让其直接及间接持有的公司股份(如有),直至其将违规收益足额交付公司为止。5、公司不得将其作为股权激励对象,或应调整出已开始实施的股权激励方案的行权名单。6、视情节轻重,公司可以对未履行承诺的董事、
监事及高级管理人员,采取扣减绩效薪酬、降薪、降职、停职、撤职等处罚措施。”
王振滔;余雄平;张炳辉;周俊明;王清瀚;方小波;侯文礼;李声友;孙晚丰;唐名太;陈怀恭
为了充分保护中小投资者合法利益,在本次发行后就填补被摊薄即期回报,公司控股股东、实际控制人及全体董事、高级管理人员承诺如下:“1、本人将不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;
2、本人将严格自律并积极使公司采取实际有效措施,对公司董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束;
3、本人将不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动;4、本人将积极促使由公司董事会或薪酬委员会制定、修改的薪酬制度与上述公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
5、本人将积极促使公司未来制定、修改的股权激励的行权条件与上述公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
6、本人将根据未来中国证监会、证券交
易所等监管机构出台的相关规定,积极采取一切必要、合理措施,使上述公司填补回报措施能够得到有效的实施;7、如本人未能履行上述承诺,本人将积极采取措施,使上述承诺能够重新得到履行并使上述公司填补回报措施能够得到有效的实施,并在中国证监会指定网站上公开说明未能履行上述承诺的具体原因,并向股东及公众投资者道歉。”
本承诺人作为发行人的股东及财务投资者,为保证发行人实际控制人之控制权的稳定性,本承诺人现作出如下不可变更及不可撤销的承诺与保证:1.自本承诺出具之日起至发行人首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市后36个月内,承诺人充分认可并尊重王振滔先生作为公司控股股东、实际控制人的地位,不存在谋求获得公司控制权的意图,不会以所持有的公司股份单独或共同谋求公司的实际控制权,亦不会以委托、征集
2019年04月11日
投票权、协议、联合其他股东以及其他任何方式单独或共同谋求公司的实际控制权或对公司的实际控制权形成任何形式的威胁;2.自本承诺函出具之日起至发行人首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市后36个月内,除发行人配股、派股、资本公积转增股本等被动因素外,本承诺人不会以直接或间接方式增持发行人股份;3.若本承诺人违反前述承诺,本承诺人将依法承担赔偿责任。
境内会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)境内会计师事务所报酬(万元)60
境内会计师事务所审计服务的连续年限6年
境内会计师事务所注册会计师姓名马平、袁竞艳
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限马平3年、袁竞艳3年是否改聘会计师事务所
参见“7、其他重大关联交易”。
公司于2022年5月8日召开的第二届董事会第七次会议及第二届监事会第六次会议审议通过了《关于出售股权退出关联方共同投资企业暨关联交易的议案》,为优化公司资产结构,集中优势资源发展公司及子公司主营业务,公司要求相关股东回购公司持有的广西爱宠股份,一曜集团以32,492,273.97元回购公司持有的广西爱宠8%股权,对应注册资本375.00万元。
关于出售股权退出关联方共同投资企业暨关联交易的公告
2022年05月09日
(http://www.cninfo.com.cn)
1、2020年7月,公司与鸿瑚房产签订《房屋租赁合同》,鸿瑚房产将其位于成都市龙泉驿区驿都大道中路337号1栋1单元13层,房号为1、2、3、4的房屋出租给公司作为办公使用,租赁期限为2020年7月16日至2022年7月16日止。
2、2020年9月,公司与联东实业签订《联东楼宇租赁合同》,联东实业将其位于成都海峡两岸科技产业开发区金马镇双堰路1919号9号楼1-4层的房屋出租给公司作为生产研发使用,租赁期限为2020年10月1日至2023年9月30日止;2020年11月,公司、康华动保与联东实业签订《楼宇租赁合同之主体变更协议》,承租人变更为康华动保。
银行理财产品自有资金10,000.00 0 0 0合计10,000.00 0 0 0单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
合同订立公司方名称
合同订立对方名称
合同标的
合同签订日期
合同涉及资产的账面价值(万元)(如有)
合同涉及资产的评估价值(万元)(如有)
评估机构名称(如有)
评估基准日(如有)
定价原则
交易价格(万元)
是否关联交易
关联关系
截至报告期末的执行情况
四川华庭建设有限公司
温江疫苗生产基地一期及研发中心建设项目一标段施工
市场价
11,986.38
无关联关系
执行中
苏州泰福怀谨创业投资合伙企业(有限合伙)
基金无
20,000.00
2020-049
成都杭州宠物无市场否无关执行2021 2021-康华生物制品股份有限公司
佑本动物疫苗有限公司
狂犬病灭活疫苗在中国大陆及澳门、香港和台湾地区政府采购和宠物医院线上线下全渠道的总经销权
价联关
系
中年09
月22日
成都信然博创生物科技有限公司
产品委托开发
12,000.00
2021-106
本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例发行新股送股
28,562,91
14,380,667.00
10,135
14,390,802.00
42,953,720.00
14,470,31
7,235,156.00
21,705,468.00
14,092,60
7,145,511.00
7,155,646.00
21,248,252.00
61,437,08
68.26% 58,449.00
30,211,333.00
-10,135
30,259,647.00
91,696,729.00
90,000,00
100.00% 58,449.00
44,592,000.00
44,650,449.00
134,650,449.00
公司于2022年5月13日召开的2021年年度股东大会审议通过了公司2021年度利润分配及资本公积转增股本方案:以实施权益分派股权登记日登记的总股本(剔除回购证券专用账户的股份)为基数,向全体股东每10股派15.00元(含税)人民币现金,同时,以资本公积金向全体股东每10股转增5.00股,合计转增44,592,000股。公司2021年度利润分配及资本公积转增股本方案于2022年5月26日实施完毕,公司总股本增至134,592,000股。具体内容详见2022年5月18日公司披露在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《2021年年度权益分派实施公告》(公告编号:2022-047)。
公司于2022年6月7日召开的第二届董事会第八次会议和第二届监事会第七次会议审议通过了《关于2021年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件成就的议案》,认为公司2021年限制性股票激励计划第一期的归属条件已经成就,同意公司为69名符合归属条件的激励对象统一办理归属事宜2021年限制性股票激励计划第二类限制性股票第一个归属期归属股份的登记工作。2022年7月6日,2021年限制性股票激励计划第二类限制性股票第一个归属期归属的股份58,449 股上市流通,公司总股本增至134,650,449 股。具体内容详见2022 年7 月4 日公司披露在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于公司2021年限制性股票激励计划第一个归属期归属结果暨股份上市的公告》(公告编号:2022-059)。
因副总经理兼财务负责人变更、高管李声友退休以及高管吴文年增持,导致报告期内限售股发生其他变动,详见《关于变更副总经理兼财务负责人的公告》(公告编号:2022-003)、《关于高级管理人员退休的公告》(公告编号:2022-040)、《关于高级管理人员增持股份计划实施完成的公告》(公告编号:2022-046)。
2022年4月20日召开的公司第二届董事会第六次会议、第二届监事会第五次会议以及2022年5月13日召开的2021年年度股东大会审议通过了《关于公司2021年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》,同意公司2021年度利润分配及资本公积转增股本方案:以实施权益分派股权登记日登记的总股本(剔除回购证券专用账户的股份)为基数,向全体股东每10股派15.00元(含税)人民币现金,同时,以资本公积金向全体股东每10股转增5.00股。
2022年6月7日召开的第二届董事会第八次会议和第二届监事会第七次会议,审议通过了《关于2021年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件成就的议案》,认为公司2021年限制性股票激励计划第一期的归属条件已经成就,同意公司为69名符合归属条件的激励对象统一办理归属事宜。
2022年5月25日,公积金转增股本已通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司划转至相应股东账户。
2022年7月6日,公司2021年限制性股票激励计划第一个归属期归属的股份已全部在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了证券登记手续。
以资本公积金向全体股东每10股转增5股,重述20221年基本每股收益6.1638元/股和稀释每股收益为6.1630元/股,
分别影响3.0546元/股和3.0537元/股,重述2021年归属于公司普通股股东的每股净资产为19.84元/股,影响9.83元/股。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
14,470,312 7,235,156 21,705,468
首发前限售股限售
2023年6月16日
王振滔12,403,125 6,201,562 18,604,687
王清瀚857,119 428,559 1,285,678 董监高锁定股
董监高锁定股份在其任职期内遵守相关限售规定
李声友287,990 177,141 116,283 348,848
离任董监高锁定股
陈怀恭143,995 71,998 215,993 董监高锁定股
吴文年0 192,481 192,481 董监高锁定股
唐名太143,995 143,995 71,998 215,992
孙晚丰115,196 57,598 172,794 董监高锁定股
侯文礼115,196 57,598 172,794 董监高锁定股
李晓文25,990 12,995 38,985 董监高锁定股
合计28,562,918 14,579,083 188,281 42,953,720 -- --
适用□不适用股票及其衍生证券名称
发行价格(或利率)
发行数量上市日期
获准上市交易数量
交易终止日期
披露索引披露日期
股票类康华生物
2022年07月06日
88.47元/股58,449股
58,449股
巨潮资讯网:《关于公司
2021年限制性股票激励计划第一个归属期归属结果暨股份上市的公告》(公告编号:2022-059)
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类其他衍生证券类
公司于2022年6月7日召开的第二届董事会第八次会议和第二届监事会第七次会议审议通过了《关于2021年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件成就的议案》,认为公司2021年限制性股票激励计划第一期的归属条件已经成就,同意公司为69名符合归属条件的激励对象统一办理归属事宜2021年限制性股票激励计划第二类限制性股票第一个归属期归属股份的登记工作。2022年7月6日,2021年限制性股票激励计划第二类限制性股票第一个归属期归属的股份58,449股上市流通。具体内容详见2022年7月4日公司披露在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于公司2021年限制性股票激励计划第一个归属期归属结果暨股份上市的公告》(公告编号:2022-059)。
19,205
18,512
报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)
21,705,468
7,235,156
0 质押10,755,000
0 质押9,202,500
平潭盈科盛道创业投资合伙企业(有限合伙)
17,224,213
2,458,813
蔡勇
6.01%
8,096,847
-104,347 0
华泰证券股份有限公司-中庚价值领航混合型证券投资基金
其他3.44%
4,630,090
广发证券股份有限公司-中庚小盘价值股票型证券投资基金
其他2.58%
3,477,084
淄博泰境内非2.54% 3,423,13 655,477 0 3,423,13格盈科创业投资中心(有限合伙)
中国银行股份有限公司-华夏行业景气混合型证券投资基金
其他2.02%
2,718,288
1.199,996
东方证券股份有限公司-中庚价值先锋股票型证券投资基金
其他1.37%
1,839,581
平安银行股份有限公司-中庚价值品质一年持有期混合型证券投资基金
其他1.22%
1,642,938
1642938 0
1、王振滔和奥康集团有限公司为一致行动人。
2、平潭盈科盛道创业投资合伙企业(有限合伙)和淄博泰格盈科创业投资中心(有限合伙)为一致行动人,并共同承诺上市后三年内不谋求公司控制权。
3、公司未知其他股东之间是否存在关联关系或构成一致行动人。
17,224,213 人民币普通股17,224,213
蔡勇8,096,847 人民币普通股8,096,847华泰证券股份有限
公司-中庚价值领航混合型证券投资
4,630,090 人民币普通股4,630,090
基金
3,477,084 人民币普通股3,477,084
淄博泰格盈科创业投资中心(有限合伙)
3,423,131 人民币普通股3,423,131
2,718,288 人民币普通股2,718,288
1,839,581 人民币普通股1,839,581
1,642,938 人民币普通股1,642,938
平安银行股份有限公司-中庚价值灵动灵活配置混合型证券投资基金
1,201,800 人民币普通股1,201,800
上海烜鼎资产管理有限公司-烜鼎蓉睿四号私募证券投资基金
775,774 人民币普通股775,774
1、平潭盈科盛道创业投资合伙企业(有限合伙)和淄博泰格盈科创业投资中心(有限合伙)为一致行动人,并共同承诺上市后三年内不谋求公司控制权。
2、公司未知其他前10名无限售流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动关系,也未知前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
3、成都康华生物制品股份有限公司回购专用证券账户持有公司股份数901,775股,位于2022年12月31日公司无限售条件股东名册第十位,根据相关规定,公司回购专户不作为十大无限售股份股东列示。
股东上海烜鼎资产管理有限公司-烜鼎蓉睿四号私募证券投资基金通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有775,774 股,通过普通证券账户持有0 股,合计持有公司股份775,774股。
王振滔中国否主要职业及职务
现任公司董事长兼总经理,详见本报告"第四节公司治理“之”七、董事、监事和高级管理人员情况“之”2、任职情况"。
报告期内控股和参股的其他境内外上
王振滔直接持有奥康国际15.10%股份,直接持有奥康投资90%股权,通过奥康投资间接控制奥康国际27.73%股权,直接及间接合计控制奥康国际42.83%股
市公司的股权情况权,为奥康国际实际控制人。控股股东报告期内变更
王振滔本人中国否主要职业及职务
过去10年曾控股的境内外上市公司情况
王振滔直接持有奥康国际15.10%股份,直接持有奥康投资90%股权,通过奥康投资间接控制奥康国际27.73%股权,直接及间接合计控制奥康国际42.83%股权,为奥康国际实际控制人。
成立日期注册资本
主要经营业务或管理
2016年08月17日30,000.00万元
一般项目:以私募基金从事股权投资、投资管理、资产管理等活动(须在中国证券投资基金业协会完成登记备案后方可从事经营活动);创业投资(限投资未上市企业);私募股权投资基金管理、创业投资基金管理服务(须在中国证券投资基金业协会完成登记备案后方可从事经营活动);以自有资金从事投资活动;融资咨询服务。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)
股份回购的实施进展情况适用□不适用
方案披露时间
拟回购股份数量(股)
占总股本的比例
拟回购金额(万元)
拟回购期间回购用途
已回购数量(股)
已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(如有)
425,532—851,063
0.4728%-0.9456%
10,000-20,000
2021年10月29日-2022年10月29日
用于后续实施股权激励计划或员工持股计划
901,775 无
审计意见类型标准无保留意见审计报告签署日期2023年3月28日
审计机构名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告文号信会师报字[2023]第ZD10057号
注册会计师姓名马平、袁竞艳
成都康华生物制品股份有限公司全体股东:
我们审计了成都康华生物制品股份有限公司(以下简称康华生物)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了康华生物2022年12月31日
的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于康华生物,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项关键审计事项
收入确认的会计政策详情及收入分析请参阅财务报表附注
“三、重要会计政策及会计估计”(二十三)及“五、合并财务报表项目注释”(三十二)。
康华生物2022年度营业收入为144,672万元。
由于收入是衡量康华生物业绩表现的重要指标,因此存在管理层为了达到特定目标或满足期望而操纵收入确认的内在风险,我们因而将收入确认识别为关键审计事项。
我们实施的主要审计程序包括:
1、了解并评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;
2、选取样本检查销售合同,根据合同条款与条件,识别各项履约义务,评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;
3、结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析程序,判断本期收入及毛利率是否出现异常波动的情况;
4、对本年记录的收入交易选取样本,核对销售合同、销售订单、出库单、验收单及其他支持性文件,评价收入确认是否符合收入确认会计政策;
5、对重要客户执行函证程序以确认本期销售收入及期末应收余额等信息,对未回函的询证函执行检查出库单、期后回款及其他支持性文件等的替代测试;
6、就资产负债表日前后记录的收入交易选取样本,核对出库单、验收单及其他支持性文件,评价收入是否被记录于恰当的会计期间。
应收账款坏账准备会计政策及应收账款情况请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”(九)及“五、合并财务报表项目注释”(二)。
康华生物2022年12月31日应收账款账面余额为133,237万元,坏账准备为4,530万元。
1、了解、评估并测试管理层对应收账款账龄分析以及确定应收账款坏账准备相关的内部控制;
2、复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑及客观证据,关注管理层是否充分识别已发生减值的项目;
由于康华生物管理层在确定应收账款坏账准备时需要运用重要会计估计和判断,且影响金额重大,我们将应收账款坏账准备识别为关键审计事项。
3、对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款,评价管理层确定的坏账准备计提比例是否合理;
4、执行应收账款函证程序和检查期后回款情况,评价坏账准备计提合理性。
(三)存货跌价准备
存货跌价准备会计政策及存货情况请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”(十)及“五、合并财务报表项目注释”(五)。
康华生物2022年12月31日存货账面余额为16,145万元,跌价准备为780万元。
由于康华生物管理层在确定存货跌价准备时需要运用重要会计估计和判断,且影响金额重大,我们将存货跌价准备识别为关键审计事项。
1、了解、评估并测试与存货跌价准备相关的内部控制;
2、对期末存货执行监盘程序,重点关注存货的数量、状态和批次信息,核对实际存货批次信息与提供的存货清单是否相符;
3、获取存货跌价准备计算表,执行存货减值测试,检查是否按相关会计政策执行,检查以前年度计提的存货跌价本期的变化情况等,分析存货跌价准备计提是否充分。
康华生物管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括康华生物2022年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
在编制财务报表时,管理层负责评估康华生物的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督康华生物的财务报告过程。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对康华生物持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致康华生物不能持续经营。
(六)就康华生物中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
中国注册会计师:袁竞艳
中国•上海2023年3月28日
编制单位:成都康华生物制品股份有限公司
货币资金651,462,784.86 926,878,726.72结算备付金
交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款1,287,073,853.50 837,176,660.35应收款项融资
预付款项35,194,304.40 70,338,317.74应收保费
其他应收款17,723,428.64 2,579,485.08其中:应收利息
存货153,645,981.06 105,492,894.91合同资产
其他流动资产120,842.49流动资产合计2,145,100,352.46 1,942,586,927.29非流动资产:
其他非流动金融资产502,468,072.90 468,574,029.34投资性房地产
固定资产461,656,275.55 248,517,062.41在建工程523,346,235.83 238,714,278.59生产性生物资产
使用权资产448,111.12 1,484,636.60无形资产17,233,399.15 18,766,401.44开发支出
长期待摊费用53,759,035.92 36,067,415.62递延所得税资产7,041,186.17其他非流动资产7,053,734.76 56,289,448.50非流动资产合计1,565,964,865.23 1,075,454,458.67资产总计3,711,065,217.69 3,018,041,385.96流动负债:
短期借款109,295,725.45向中央银行借款
应付票据17,804,309.60
应付账款16,338,439.87 6,058,350.20预收款项
合同负债233,998.33卖出回购金融资产款
应付职工薪酬28,300,512.77 24,909,409.72应交税费23,227,962.19 35,140,866.05其他应付款415,192,590.52 272,234,378.39其中:应付利息
一年内到期的非流动负债1,307,909.84 594,112.62其他流动负债7,019.97
流动负债合计611,708,468.54 338,937,116.98非流动负债:
长期借款15,747,500.00应付债券
租赁负债306,410.31长期应付款
预计负债3,982,451.87 3,767,452.80递延收益
递延所得税负债3,958,844.17 4,729,677.22其他非流动负债
非流动负债合计23,688,796.04 8,803,540.33负债合计635,397,264.58 347,740,657.31所有者权益:
股本134,650,449.00 90,000,000.00其他权益工具
资本公积1,183,501,223.02 1,219,861,383.41减:库存股123,097,539.84 55,884,259.52其他综合收益
盈余公积67,325,224.50 45,000,000.00一般风险准备
未分配利润1,813,288,596.43 1,371,323,604.76归属于母公司所有者权益合计3,075,667,953.11 2,670,300,728.65少数股东权益
所有者权益合计3,075,667,953.11 2,670,300,728.65负债和所有者权益总计3,711,065,217.69 3,018,041,385.96法定代表人:王振滔主管会计工作负责人:吴文年会计机构负责人:刘萍
货币资金650,368,550.00 925,655,436.45交易性金融资产
衍生金融资产应收票据
应收账款1,286,845,642.00 837,176,660.35应收款项融资
预付款项34,770,784.40 67,982,051.99其他应收款17,166,435.74 1,932,742.78其中:应收利息应收股利
存货150,421,479.26 101,863,119.20合同资产
一年内到期的非流动资产其他流动资产
流动资产合计2,139,572,891.40 1,934,610,010.77非流动资产:
长期股权投资49,656,994.90 37,056,994.90其他权益工具投资
其他非流动金融资产244,675,225.05 210,781,181.49投资性房地产
固定资产461,320,487.91 248,271,617.01在建工程523,346,235.83 238,714,278.59生产性生物资产
使用权资产450,254.75无形资产17,107,982.48 18,766,401.44开发支出
长期待摊费用53,318,802.81 35,281,054.15递延所得税资产7,041,186.17其他非流动资产7,053,734.76 56,289,448.50非流动资产合计1,356,479,463.74 852,652,417.00资产总计3,496,052,355.14 2,787,262,427.77流动负债:
短期借款109,295,725.45交易性金融负债
衍生金融负债
应付账款16,338,439.87 5,996,950.20预收款项
合同负债26,095.44
应付职工薪酬27,829,532.33 23,896,593.53应交税费23,050,408.96 35,111,718.51其他应付款413,787,165.44 271,347,601.80其中:应付利息
一年内到期的非流动负债1,000,000.00其他流动负债782.86
流动负债合计609,132,459.95 336,352,864.04非流动负债:
其中:优先股永续债租赁负债
非流动负债合计23,688,796.04 8,497,130.02负债合计632,821,255.99 344,849,994.06所有者权益:
盈余公积67,325,224.50 45,000,000.00未分配利润1,600,851,742.47 1,143,435,309.82所有者权益合计2,863,231,099.15 2,442,412,433.71负债和所有者权益总计3,496,052,355.14 2,787,262,427.77
一、营业总收入1,446,724,761.50 1,292,447,990.55其中:营业收入1,446,724,761.50 1,292,447,990.55
二、营业总成本781,124,617.22 647,047,354.72其中:营业成本93,134,704.18 83,750,116.12
税金及附加8,232,556.73 7,138,553.59销售费用428,119,363.11 412,070,076.67管理费用82,664,803.93 86,349,555.12研发费用179,941,306.14 78,875,462.38财务费用-10,968,116.87 -21,136,409.16其中:利息费用3,188,702.97 72,687.96
利息收入14,255,002.21 21,280,275.93
加:其他收益7,079,790.48 6,813,520.70投资收益(损失以“-”号填
5,008,029.55 4,650,993.11
汇兑收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
51,894,043.56 269,324,029.34
-35,373,816.61 -8,476,781.99
-8,706,307.15 -1,954,831.09
三、营业利润(亏损以“-”号填列)685,501,884.11 915,757,565.90加:营业外收入122,454.07 420,992.45减:营业外支出1,831,382.43 599,644.69
683,792,955.75 915,578,913.66
减:所得税费用85,726,739.58 86,101,102.92
五、净利润(净亏损以“-”号填列)598,066,216.17 829,477,810.74
598,066,216.17 829,477,810.74
1.归属于母公司股东的净利润598,066,216.17 829,477,810.74
七、综合收益总额598,066,216.17 829,477,810.74归属于母公司所有者的综合收益总
(一)基本每股收益4.4652 6.1638
(二)稀释每股收益4.4640 6.1630本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:王振滔主管会计工作负责人:吴文年会计机构负责人:刘萍
一、营业收入1,442,476,605.10 1,292,377,813.56减:营业成本91,946,212.89 83,694,319.66税金及附加8,222,276.80 7,136,059.46销售费用413,303,247.02 404,073,486.90管理费用80,617,265.14 84,707,719.65研发费用179,941,306.14 78,875,462.38财务费用-10,993,352.41 -21,189,405.45
其中:利息费用3,162,390.29 24,895.73利息收入14,245,053.99 21,272,818.88加:其他收益7,076,230.66 6,813,520.70投资收益(损失以“-”号填
51,894,043.56 31,531,181.49
-35,286,978.71 -8,460,477.29
-7,177,649.49 -1,954,831.09
二、营业利润(亏损以“-”号填列)700,953,325.09 687,660,557.88加:营业外收入122,454.07 420,992.45减:营业外支出1,831,382.43 599,644.69
699,244,396.73 687,481,905.64
四、净利润(净亏损以“-”号填列)613,517,657.15 601,380,802.72
613,517,657.15 601,380,802.72
五、其他综合收益的税后净额
六、综合收益总额613,517,657.15 601,380,802.72
七、每股收益:
销售商品、提供劳务收到的现金1,007,387,536.69 839,303,420.86客户存款和同业存放款项净增加额
代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金21,747,446.76 29,616,589.08经营活动现金流入小计1,029,134,983.45 868,920,009.94购买商品、接受劳务支付的现金65,263,032.37 120,227,571.98客户贷款及垫款净增加额
支付给职工以及为职工支付的现金134,412,600.25 104,271,085.01支付的各项税费143,610,038.21 118,607,694.28支付其他与经营活动有关的现金490,858,759.59 395,487,998.68经营活动现金流出小计834,144,430.42 738,594,349.95经营活动产生的现金流量净额194,990,553.03 130,325,659.99
收回投资收到的现金216,250,000.00 959,000,000.00取得投资收益收到的现金515,755.58 4,650,993.11处置固定资产、无形资产和其他长
1,568.00 10,000.00
投资活动现金流入小计216,767,323.58 963,660,993.11购建固定资产、无形资产和其他长
419,226,180.12 314,939,333.31
投资支付的现金210,000,000.00 850,250,000.00质押贷款净增加额
投资活动现金流出小计629,226,180.12 1,165,189,333.31投资活动产生的现金流量净额-412,458,856.54 -201,528,340.20
吸收投资收到的现金5,170,983.03其中:子公司吸收少数股东投资收
取得借款收到的现金155,925,483.14收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计161,096,466.17偿还债务支付的现金30,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的
136,820,647.98 90,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金67,840,747.66 57,396,459.02筹资活动现金流出小计234,661,395.64 147,396,459.02筹资活动产生的现金流量净额-73,564,929.47 -147,396,459.02
112,981.52 -13,554.58
五、现金及现金等价物净增加额-290,920,251.46 -218,612,693.81加:期初现金及现金等价物余额926,878,726.72 1,145,491,420.53
六、期末现金及现金等价物余额635,958,475.26 926,878,726.72
销售商品、提供劳务收到的现金1,002,725,814.92 839,224,120.86收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金21,573,738.72 29,589,132.03经营活动现金流入小计1,024,299,553.64 868,813,252.89购买商品、接受劳务支付的现金64,389,757.29 114,630,618.56支付给职工以及为职工支付的现金125,582,868.58 101,319,500.02支付的各项税费143,766,309.62 118,604,546.08支付其他与经营活动有关的现金483,743,876.13 390,631,813.91经营活动现金流出小计817,482,811.62 725,186,478.57经营活动产生的现金流量净额206,816,742.02 143,626,774.32
418,949,482.12 313,680,766.36
投资支付的现金222,600,000.00 864,306,994.90取得子公司及其他营业单位支付的
投资活动现金流出小计641,549,482.12 1,177,987,761.26投资活动产生的现金流量净额-424,782,158.54 -214,326,768.15
吸收投资收到的现金5,170,983.03取得借款收到的现金155,925,483.14收到其他与筹资活动有关的现金
支付其他与筹资活动有关的现金67,213,280.32 56,776,579.52筹资活动现金流出小计234,033,928.30 146,776,579.52筹资活动产生的现金流量净额-72,937,462.13 -146,776,579.52
111,682.60 -12,240.24
五、现金及现金等价物净增加额-290,791,196.05 -217,488,813.59加:期初现金及现金等价物余额925,655,436.45 1,143,144,250.04
六、期末现金及现金等价物余额634,864,240.40 925,655,436.45
90,000,000.00
1,219,861,383.41
55,884,259.52
45,000,000.00
1,371,323,604.76
2,670,300,728.65
三、本期增减变动金额(减少以
-36,360,160.39
67,213,280.32
22,325,224.50
441,964,991.67
405,367,224.46
“-”号填列)(一)综合收益总额
598,066,216.17
58,449.00
8,231,839.61
-58,922,991.71
5,112,534.03
5,170,983.03
2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额
3,119,305.58
-67,213,280.32
-156,101,224.50
-133,776,000.00
-22,325,224.50
2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配
4.其他(四)所有者权益内部结转
-44,592,000.00
2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益
6.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
1,183,501,223.02
123,097,539.84
67,325,224.50
1,813,288,596.43
3,075,667,95
1,237,588,502.39
30,000,000.00
646,845,794.02
1,974,434,296.41
三、30,0 - 55,8 15,0 724, 695, 695,本期增减变动金额(减少以“-”号填列)
00,000.00
17,727,118.98
84,259.52
477,810.74
866,432.24
829,477,810.74
12,272,881.02
-43,611,378.50
1.所有者投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额
-55,884,259.52
15,000,000.00
-105,000,000.00
-90,000,000.00
1.提取
15,000,000.0
-15,000,0
0 00.0
-30,000,000.00
2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
1,143,435,309.82
2,442,412,433.71
90,000,000.0
1,219,861,38
55,884,259.5
45,000,000.0
1,143,435,30
2,442,412,43
本年期初余额
0 3.41 2 0 9.82 3.71
457,416,432.65
420,818,665.44
613,517,657.15
1.提取盈
22,325,224.5
-22,325
余公积
0 ,224.5
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他(四)所有者权益内部结转
1,600,851,742.47
2,863,231,09
647,054,507.10
1,974,643,009.49
-17,727,118.98
496,380,802.72
467,769,424.22
601,380,802.72
-15,000,000.00
成都康华生物制品有限公司于2004年4月2日成立,以2018年5月31日为基准日,整体变更为成都康华生物制品股份有限公司,概况如下:
成都康华生物制品股份有限公司(以下简称公司或本公司)由王振滔实际控制,于2020年6月在深圳证券交易所创业板上市,所属行业为生物药品制品制造,报告期主要从事冻干人用狂犬病疫苗(人二倍体细胞)和ACYW135群脑膜炎球菌多糖疫苗生产和销售及其他疫苗的研发。本财务报表业经公司董事会于2023年3月30日批准报出。
本公司合并财务报表范围内子公司如下:
子公司名称是否纳入合并财务报表范围
成都康诺生物制品有限公司(以下简称康诺生物)是康华动保(成都)生物科技有限公司(以下简称康华动保)是 BioCangia Incorporation 是康华生物(香港)有限公司(以下简称康华香港)是
公司名称成都康华生物制品股份有限公司统一社会信用代码91510112758779783Q
类型其他股份有限公司(上市)
住所四川省成都经济技术开发区北京路182号法定代表人王振滔
注册资本(人民币)13,465.0449万元成立日期2004年4月2日
经营范围预防用生物制品的生产、销售、研究、开发及技术服务;经营本企业自产产品的出
口业务和本企业所需的机械设备、零部件、原辅材料的进口业务,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外[依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动;未取得相关经营行政许可(审批),不得开展经营活动]。
登记机关成都市市场监督管理局
本报告期合并范围变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在子公司中的权益”。
本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量、借款费用资本化条件和方法等。
本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币,BioCangia Incorporation的记账本位币为加拿大元。本财务报表以人民币列示。
1. 金融工具的分类
对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2. 金融工具的确认依据和计量方法
3. 金融资产终止确认和金融资产转移
4. 金融负债终止确认
5. 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
6. 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的具体方法
应收账款组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况
的预测,编制账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
其他应收款组合账龄
账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表:
账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)6个月以内0 0
6至12个月(含12月)5 51至2年(含2年)10 10
账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)2至3年(含3年)30 30
3至4年(含4年)50 504至5年(含5年)80 805年以上100 100
详见本附注“五、10、金融工具”。
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10、金融工具”。
存货分类为:原材料、周转材料、在产品、产成品、库存商品等。
4. 存货的盘存制度采用永续盘存制。
1. 合同资产的确认方法及标准
2. 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三(九)、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法20年5% 4.75%机器设备年限平均法10年5% 9.50%运输设备年限平均法5年5% 19.00%电子及办公设备年限平均法5年5% 19.00%
4. 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
4. 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司按照本附注“五、(三十一)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
土地使用权按50年或剩余使用年限出让合同约定专利权10年预计可使用年限软件3至10年预计可使用年限
公司划分研发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为:研究阶段支出是指疫苗研发进入III期临床试验阶段前的所有支出;开发阶段支出是指疫苗研发进入III期临床试验阶段后的可直接归属的支出。
研究阶段支出,于发生时计入当期损益。
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。各项费用的摊销期限及摊销方法为:
项目摊销方法摊销年限 GMP改造及验证费用年限平均法5年
水系统改造年限平均法5年装修费年限平均法3年
其他年限平均法预计受益期
(4)其他长期职工福利的会计处理方法无。
公司根据产品销售收入计提异常反应处理费,具体方法为:每季度末根据前6个月产品销售收入的0.5%计算当期应计提的异常反应费,同时将原计提的异常反应费冲回。
1. 以权益结算的股份支付及权益工具
2. 以现金结算的股份支付及权益工具
2.销售商品收入确认的具体原则
公司完成交货、商品经客户验收合格并取得结算权利时确认收入,具体情况如下:
(1)境内销售采用直销模式销售给疾病预防机构的商品,收到疾病预防机构订单后发出商品,取得疾病预防机构签收单确认销售收入;
(2)境内销售采用经销模式销售给经销商的商品,收到经销商订单后发出商品,取得经销商签收单确认销售收入;
(3)境外销售采用经销模式销售,根据协议将货物发送至指定地点,协助境外经销商完成报关手续,取得境外经销商签收单确认销售收入。
2. 确认时点
3. 会计处理
•假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“三、(九)金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
销售自产生物制品收入和经销宠物用品收入,按税法规定计算的销售货物收入为基础计算应交增值税
3%、13%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税计缴7%
企业所得税按应纳税所得额计缴25%、15%、12.5%、8.25%教育费附加按实际缴纳的增值税计缴3%
地方教育费附加按实际缴纳的增值税计缴2%房产税房产原值的70% 1.2%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
公司15%康诺生物25%康华动保25% BioCangia Incorporation 12.5%康华香港8.25%
公司根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)、《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局2012年第12号公告)、《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020年第23号)等文件规定,公司主营业务符合《西部地区鼓励类产业目录》。根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令[2007]63号)规定,公司持有发证时间为2022年11月2日,证书编号为GR202251003521的《高新技术企业证书》。公司2022年度享受企业所得税税率为15%的税收优惠政策。
银行存款635,957,625.28 926,878,726.72其他货币资金15,505,159.58
合计651,462,784.86 926,878,726.72其他说明:无
649,910.00
其中:单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
1,331,719,469.45
44,645,615.95
3.35%
1,287,073,853.50
847,733,575.54
10,556,9
15.19
1.25%
837,176,660.35
其中:按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
1,332,369,379.45
45,295,525.95
3.40%
848,383,485.54
11,206,825.19
1.32%
北京中卫生物科技发展有限公司
649,910.00 649,910.00 100.00% 预计无法收回
合计649,910.00 649,910.00按组合计提坏账准备:
6个月以内(含6个月)742,574,291.50
6个月至1年(含1年)321,582,647.00 16,079,132.35 5.00%1至2年(含2年)261,634,560.95 26,163,456.10 10.00%2至3年(含3年)4,496,525.00 1,348,957.50 30.00%3至4年(含4年)303,620.00 151,810.00 50.00%4至5年(含5年)1,127,825.00 902,260.00 80.00%合计1,331,719,469.45 44,645,615.95
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
1年以内(含1年)1,064,156,938.506个月以内742,574,291.506个月至1年321,582,647.001至2年261,634,560.952至3年4,496,525.003年以上2,081,355.003至4年303,620.004至5年1,127,825.005年以上649,910.00合计1,332,369,379.45
信用减值损失11,206,825.19 34,088,700.76 45,295,525.95合计11,206,825.19 34,088,700.76 45,295,525.95其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:无
第一名166,530,285.00 12.50% 9,153,114.00第二名30,000,000.00 2.25% 3,000,000.00第三名17,395,000.00 1.31% 70,035.75第四名15,004,600.00 1.13% 1,480,000.00第五名8,905,870.00 0.67%
合计237,835,755.00 17.86%
1年以内24,337,632.60 69.15% 68,381,095.74 97.22%1至2年9,756,671.80 27.72% 1,957,222.00 2.78%2至3年1,100,000.00 3.13%
合计35,194,304.40 70,338,317.74账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:无
预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名8,937,557.20 25.39第二名5,194,396.00 14.76第三名4,675,410.00 13.28第四名3,000,000.00 8.52第五名1,707,454.78 4.85
合计23,514,817.98 66.80
其他应收款17,723,428.64 2,579,485.08合计17,723,428.64 2,579,485.08
押金保证金2,413,309.05 2,864,354.00其他16,895,120.97 15,016.61合计19,308,430.02 2,879,370.61
2022年1月1日余额299,885.53 299,885.532022年1月1日余额
本期计提1,285,115.85 1,285,115.852022年12月31日余
1,585,001.38 1,585,001.38
1年以内(含1年)16,632,347.186个月以内(含6个月)338,473.216个月至1年(含1年)16,293,873.971至2年502,535.842至3年2,056,847.003年以上116,700.003至4年1,600.004至5年64,500.005年以上50,600.00合计19,308,430.02
信用减值损失299,885.53 1,285,115.85 1,585,001.38合计299,885.53 1,285,115.85 1,585,001.38其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:无
第一名股权转让款16,242,273.97 6-12月84.12% 812,113.70第二名保证金1,800,000.00 2-3年9.32% 540,000.00第三名保证金500,000.00 1-2年2.59% 50,000.00第四名保证金252,000.00 6个月以内1.31%
第五名保证金152,847.00 2-3年0.79% 45,854.10合计18,947,120.97 98.13% 1,447,967.80
原材料32,943,161.41 28,556.57 32,914,604.84 27,511,086.24 27,511,086.24在产品30,507,309.63 30,507,309.63 22,344,202.47 22,344,202.47周转材料32,515,292.16 6,206,024.31 26,309,267.85 17,349,170.25 17,349,170.25产成品11,798,855.91 11,798,855.91 24,467,753.80 24,467,753.80库存商品53,683,113.64 1,567,170.81 52,115,942.83 15,168,869.83 1,348,187.68 13,820,682.15合计161,447,732.75 7,801,751.69 153,645,981.06 106,841,082.59 1,348,187.68 105,492,894.91
原材料28,556.57 28,556.57周转材料6,206,024.31 6,206,024.31库存商品1,348,187.68 2,471,726.27 2,252,743.14 1,567,170.81合计1,348,187.68 8,706,307.15 2,252,743.14 7,801,751.69
6、其他流动资产
待抵扣增值税进项税额120,842.49合计120,842.49其他说明:无
7、其他非流动金融资产
502,468,072.90 468,574,029.34
合计502,468,072.90 468,574,029.34其他说明:无
8、固定资产
固定资产461,656,275.55 248,517,062.41合计461,656,275.55 248,517,062.41
项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子及办公设备合计
1.期初余额166,336,787.50 147,997,988.37 1,598,943.70 27,940,784.65 343,874,504.22
141,940,341.91 89,186,731.00 12,572,244.00 243,699,316.91
19,979,371.83 12,322,244.00 32,301,615.83
141,940,341.91 69,207,359.17 250,000.00 211,397,701.08
820,000.00 2,368,730.00 268,446.85 3,457,176.85
4.期末余额307,457,129.41 234,815,989.37 1,598,943.70 40,244,581.80 584,116,644.28
1.期初余额37,614,446.72 47,036,824.85 1,436,417.04 9,269,753.20 95,357,441.81
8,013,124.04 15,598,450.33 61,604.94 6,142,524.13 29,815,703.44
210,153.95 2,250,075.78 252,546.79 2,712,776.52
4.期末余额45,417,416.81 60,385,199.40 1,498,021.98 15,159,730.54 122,460,368.73