TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
(1)本公司下属单位天生桥二级水力发电有限公司企业所得税由总机构在广州缴纳50%、分支机构在贵州、广西各缴纳25%,根据国家税务总局《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2012 年第12号)规定,分支机构自2013年1 月起减按15%税率缴纳企业所得税;总机构按25%税率缴纳企业所得税。
(2)根据《财政部、国家税务总局关于执行公共基础设施项目企业所得税优惠目录有关问题的通知》(财税[2008]46号),《财政部、国家税务总局、国家发展改革委关于公布公共基础设施国家重点扶持的公共基础设施项目企业所得税优惠问题的通知》(财税[2008]116 号),《国家税务总局关于实施国家重点扶持的公共基础设施项目企业所得税优惠问题的通知》(国税发
[2009]80号),《财政部、国家税务总局关于公共基础设施项目享受企业所得税优惠政策问题的补充通知》(财税[2014]55 号),本公司下属单位清远蓄能发电有限公司、深圳蓄能发电有限公司、海南蓄能发电有限公司、阳江蓄能发电有限公司和梅州蓄能发电有限公司自取得第一笔生产运营收入所属纳税年度起,项目所得享受企业所得税“三免三减半”。
1清远蓄能发电有限公司1#机组取得的收入,从2015 年至2017年免缴企业所得税,
2018-2020年减半缴纳企业所得税;2#、3#、4#机组取得的收入,从2016年至2018 年免缴企业所得税,2019-2021年减半缴纳企业所得税。
2深圳蓄能发电有限公司1#机组取得的收入,从2017 年至2019年免缴企业所得税,
2020-2022年减半缴纳企业所得税;2#、3#、4#机组取得的收入,从2018年至2020 年免缴企业所得税,2021-2023年减半缴纳企业所得税。
3海南蓄能发电有限公司1#、2#、3#机取得的收入,从2018年至2020年免缴企业所得税,2021-2023年减半缴纳企业所得税。
4阳江蓄能发电有限公司和梅州蓄能发电有限公司1#机组取得的收入,从2021 年至2023年免缴企业所得税,2024-2026 年减半缴纳企业所得税。
(3)根据中华人民共和国企业所得税法第二十六条第二项:符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益免税。
(4)根据《关于设备器具扣除有关企业所得税政策的通知》(财税〔2018〕54 号)企业在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具,单位价值不超过500万元的,允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧;单位价值超过500万元的,仍按企业所得税法实施条例、《财政部国家税务总局关于完善固定资产加速折旧企业所得税政策的通知》(财税〔2014〕75号)、《财政部国家税务总局关于进一步完善固定资产加速折旧企业所得税政策的通知》(财税〔2015〕106 号)等相关规定执行。根据《财政部税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财政部税务总局公告2021 年第6号)第一条《财政部税务总局关于设备器具扣除有关企业所得税政策的通知》(财税〔2018〕54号)等16个文件规定的税收优惠政策凡已经到期的,执行期限延长至2023年12月31日。
(5)根据中华人民共和国企业所得税法第三十条第一项:开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用在计算应纳税所得额时可加计扣除。南方电网调峰调频发电有限公司、南方电网调峰调频(广东)储能科技有限公司适用该项优惠,在计算应纳税所得额时可加计扣除。
(6)根据中华人民共和国企业所得税法第三十条第二项:安置残疾人员及国家鼓励安置的其他就业人员所支付的工资在计算应纳税所得额时可加计扣除。南方电网调峰调频发电有限公司西部检修试验分公司和南方电网调峰调频发电有限公司鲁布革水力发电厂享受上述企业所得税税收优惠政策。
(7)《国家税务总局海南省税务局关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策有关问题的公告》(国家税务总局海南省税务局公告2020年第4号):2020 年1月1日至2024年12 月31日对注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业,其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业,减按15%的税率征收企业所得税。本公司下属单位海南蓄能发电有限公司享受上述所得税税收优惠政策。
(8)根据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58 号)、《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部、税务总局、国家发展改革委公告2020年第23号)南方电网调峰调频发电有限公司的二级分支机构南方电网调峰调频发电有限公司西部检修试验分公司和南方电网调峰调频发电有限公司鲁布革水力发电厂享受西部大开发企业所得税优惠,减按15%税率缴纳企业所得税,由南方电网调峰调频发电有限公司统一按照总机构和分支机构适用税率分别计算应纳所得税额和应纳税额,再分摊到南方电网调峰调频发电有限公司西部检修试验分公司和南方电网调峰调频发电有限公司鲁布革水力发电厂进行缴纳。
(9)根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款规定,国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。2021年南方电网调峰调频(广东)储能科技有限公司被认定为高新技术企业,其企业所得税税率由原来的25%降为15%。
项目|期末余额|期初余额
库存现金||
银行存款|3,048,243,501.98|2,798,112,850.10
其他货币资金|14,921,833.34|15,211,024.45
合计|3,063,165,335.32|2,813,323,874.55
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司存款|2,691,326,883.20|2,430,248,835.88
项目|期末余额|期初余额
土地复垦保证金|5,933,400.00|6,254,968.66
代管住房基金专户|8,988,433.34|8,956,055.79
合计|14,921,833.34|15,211,024.45
项目|期末余额|期初余额
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|2,288,501,479.45|
其中:||
结构性存款|2,288,501,479.45|
合计|2,288,501,479.45|
注:公司投资策略的正式书面文件载明,该金融资产组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据||73,819,539.76
商业承兑票据||905,828.53
合计||74,725,368.29
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备||||||74,725,912.11|100.00|543.82||74,725,368.29
其中:||||||||||
银行承兑汇票||||||73,819,539.76|98.79|||73,819,539.76
商业承兑汇票||||||906,372.35|1.21|543.82|0.06|905,828.53
合计||/||/||74,725,912.11|100|543.82|0.06|74,725,368.29
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
其中:1-6个月(含6个月)|485,907,332.63
7-12月(含12个月)|
1年以内小计|485,907,332.63
1至2年|3,684,636.37
2至3年|
3年以上|
3至4年|
4至5年|
5年以上|
减:坏账准备|6,701,391.52
合计|482,890,577.48
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|3,684,636.37|0.75|1,842,318.19|50.00|1,842,318.18|||||
其中:||||||||||
贵阳华茂大酒店有限公司|3,684,636.37|0.75|1,842,318.19|50.00|1,842,318.18|||||
按组合计提坏账准备|485,907,332.63|99.25|4,859,073.33|1.00|481,048,259.3|714,804,971.08|100.00|6,601,273.20|0.92|708,203,697.88
其中:||||||||||
信用风险组合|485,907,332.63|99.25|4,859,073.33|1.00|481,048,259.3|714,804,971.08|100.00|6,601,273.20|0.92|708,203,697.88
合计|489,591,969.00|100.00|6,701,391.52|1.37|482,890,577.48|714,804,971.08|100|6,601,273.20|0.92|708,203,697.88
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
贵阳华茂大酒店有限公司|3,684,636.37|1,842,318.19|50.00|对方未能按期支付房租
合计|3,684,636.37|1,842,318.19|50.00|
注:2022年末,公司单项计提坏账准备为对贵阳华茂大酒店有限公司计提的坏账准备。贵阳华茂大酒店有限公司是公司贵阳职工教育培训中心大楼的承租方,经营出现困难,未能按期支付房租。公司对其2022年末应收账款单独进行测试,计提坏账准备184.23万元。
2)按组合计提坏账准备:
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|485,907,332.63|4,859,073.33|1.00
1至2年|||
2至3年|||
3至4年|||
4至5年|||
5年以上|||
合计|485,907,332.63|4,859,073.33|1.00
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项计提||1,842,318.19||||1,842,318.19
组合计提|6,601,273.20|-1,742,199.87||||4,859,073.33
合计|6,601,273.20|100,118.32||||6,701,391.52
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
广东电网有限责任公司|432,473,981.91|88.33|4,324,739.82
中国南方电网有限责任公司超高压输电公司|23,326,403.66|4.76|233,264.04
云南电网有限责任公司|23,116,478.20|4.72|231,164.78
老挝南塔河1 号电力有限公司|5,172,456.00|1.06|51,724.56
贵阳华茂大酒店有限公司|3,684,636.37|0.75|1,842,318.19
合计|487,773,956.14|99.62|6,683,211.39
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|5,666,149.66|99.19|10,977,986.36|98.26
1至2年|46,073.73|0.81|134,737.24|1.21
2至3年||||
3年以上|||59,041.77|0.53
合计|5,712,223.39|100.00|11,171,765.37|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
中国石化销售股份有限公司|1,305,273.70|22.85
西门子能源有限公司|1,171,031.43|20.50
广州产权交易所有限公司|614,500.00|10.76
广东联合电子服务股份有限公司|384,902.20|6.74
鼎和财产保险股份有限公司|212,152.11|3.71
合计|3,687,859.44|64.56
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|9,436,772.81|471,213,340.61
减:坏账准备|1,876,542.01|5,180,467.39
合计|7,560,230.80|466,032,873.22
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1-6个月(含6个月)|4,319,853.21
7-12个月(含12个月)|
1年以内小计|4,319,853.21
1至2年|4,201,825.60
2至3年|313,900.00
3年以上|
3至4年|513,194.00
4至5年|
5年以上|88,000.00
减:坏账准备|1,876,542.01
合计|7,560,230.80
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
往来款|807,318.74|1,466,718.47
转让款||464,317,369.54
保证金、押金、备用金|8,525,664.07|5,129,719.60
其他|103,790.00|299,533.00
减:坏账准备|1,876,542.01|5,180,467.39
合计|7,560,230.80|466,032,873.22
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|5,180,467.39|||5,180,467.39
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|1,265,953.61|||1,265,953.61
本期转回|4,459,778.99|||4,459,778.99
本期转销||||
本期核销||||
其他变动|-110,100.00|||-110,100.00
2022年12月31日余额|1,876,542.01|||1,876,542.01
其他应收款期末余额较上期期末减少45,847.26万元,减少98.38%,主要是上期期末应收中海油文昌气电出售尾款4.39 亿元于本期收回。
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
组合计提|5,180,467.39|1,265,953.61|4,459,778.99||-110,100.00|1,876,542.01
合计|5,180,467.39|1,265,953.61|4,459,778.99||-110,100.00|1,876,542.01
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
南宁市武鸣区土地开垦整理中心|土地复垦保证金|4,502,829.35|2年以内|47.72|716,784.29
广州丰伟装饰工程有限公司|保证金|1,217,540.00|4年以内|12.90|567,062.60
广东丰伟物业管理有限公司|保证金|1,023,850.00|4年以内|10.85|342,022.00
惠东忘山居客栈管理有限公司|押金|630,000.00|1年以内|6.68|6,300.00
广州市祈福地产经营管理有限公司|押金|295,100.00|1年以内|3.13|2,951.00
合计|/|7,669,319.35||81.28|1,635,119.89
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|293,451,644.56|62,506,983.81|230,944,660.75|258,862,636.78|68,365,141.89|190,497,494.89
合同履约成本||||959,194.44||959,194.44
合计|293,451,644.56|62,506,983.81|230,944,660.75|259,821,831.22|68,365,141.89|191,456,689.33
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|68,365,141.89|5,436,400.93||11,294,559.01||62,506,983.81
合计|68,365,141.89|5,436,400.93||11,294,559.01||62,506,983.81
公司2022年度对存在减值迹象的物资进行评估,并根据评估报告计提存货跌价准备;物资出库领用时,以前年度计提的存货跌价准备结转至营业成本。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
维修服务||||6,200.00|62.00|6,138.00
合计||||6,200.00|62.00|6,138.00
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
维修服务||62.00||
合计||62.00||/
项目|期末余额|期初余额
待抵扣增值税进项税额|393,909,472.59|275,815,692.42
预缴所得税|13,077,355.16|19,874,595.46
预缴其他税费|4,351,741.45|16,432,805.63
合计|411,338,569.20|312,123,093.51
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
调峰调频机器人(广州)有限公司|2,402,309.23||40,000|65,581.66|||20,000.00||7,976.73|2,415,867.62|
阳山五元坑水电站有限公司|9,212,115.04|||299,439.35||||||9,511,554.39|
调峰调频储能(广州)科技有限公司|2,728,823.71|||217,703.86||650,073.06|20,000.00|||3,576,600.63|
小计|14,343,247.98||40,000.00|582,724.87||650,073.06|40,000.00||7,976.73|15,504,022.64|
二、联营企业|||||||||||
乌海抽水蓄能有限责任公司|59,996,750.84|50,000,000.00||-39,902.35||||||109,956,848.49|
深圳前海蛇口自贸区供电有限公司|68,906,584.77|||6,157,704.32|||2,800,000.00|||72,264,289.09|
大唐国际文山开发有限公司|62,484,452.86|||||||||62,484,452.86|62,484,452.86
文山暮底河水库开发有限公司|6,403,755.91|||2,565,346.35||||||8,969,102.26|
小计|197,791,544.38|50,000,000.00||8,683,148.32|||2,800,000.00|||253,674,692.70|62,484,452.86
合计|212,134,792.36|50,000,000.00|40,000.00|9,265,873.19||650,073.06|2,840,000.00||7,976.73|269,178,715.34|62,484,452.86
项目|房屋、建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|174,429,031.50|174,429,031.50
2.本期增加金额|35,993,512.42|35,993,512.42
(1)外购||
(2)存货\固定资产\在建工程转入|35,993,512.42|35,993,512.42
3.本期减少金额||
4.期末余额|210,422,543.92|210,422,543.92
二、累计折旧和累计摊销||
1.期初余额|143,170,931.74|143,170,931.74
2.本期增加金额|23,560,926.68|23,560,926.68
(1)计提或摊销|4,729,219.95|4,729,219.95
(2)存货\固定资产\在建工程转入|18,831,706.73|18,831,706.73
3.本期减少金额||
4.期末余额|166,731,858.42|166,731,858.42
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
3、本期减少金额||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|43,690,685.50|43,690,685.50
2.期初账面价值|31,258,099.76|31,258,099.76
项目|期末余额|期初余额
固定资产|28,533,357,544.79|21,037,893,300.97
固定资产清理|1,446,377.18|2,805,609.99
合计|28,534,803,921.97|21,040,698,910.96
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备及其他|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|24,532,248,914.63|19,144,901,734.65|246,722,994.56|1,291,424,455.42|45,215,298,099.26
2.本期增加金额|5,667,472,746.27|5,219,305,248.12|15,472,977.85|142,167,000.33|11,044,417,972.57
(1)购置|||||
(2)在建工程转入|5,667,472,746.27|5,219,305,248.12|15,472,977.85|142,167,000.33|11,044,417,972.57
(3)企业合并增加|||||
3.本期减少金额|707,524,863.54|3,405,051,378.29|102,800,552.84|283,114,295.02|4,498,491,089.69
(1)处置或报废|42,402,877.97|107,671,200.24|7,466,971.02|30,523,644.41|188,064,693.64
(2)资产置换|665,121,985.57|3,297,380,178.05|95,333,581.82|252,590,650.61|4,310,426,396.05
4.期末余额|29,492,196,797.36|20,959,155,604.48|159,395,419.57|1,150,477,160.73|51,761,224,982.14
二、累计折旧|||||
1.期初余额|9,596,745,297.87|12,900,889,371.37|187,385,582.11|853,229,110.70|23,538,249,362.05
2.本期增加金额|618,856,289.77|1,178,848,072.39|15,816,144.85|99,724,734.26|1,913,245,241.27
(1)计提|618,856,289.77|1,178,848,072.39|15,816,144.85|99,724,734.26|1,913,245,241.27
3.本期减少金额|633,732,111.23|1,979,539,066.89|76,157,488.83|172,324,183.44|2,861,752,850.39
(1)处置或报废|24,545,314.59|96,507,342.72|6,896,220.51|27,544,866.79|155,493,744.61
(2)资产置换|609,186,796.64|1,883,031,724.17|69,261,268.32|144,779,316.65|2,706,259,105.78
4.期末余额|9,581,869,476.41|12,100,198,376.87|127,044,238.13|780,629,661.52|22,589,741,752.93
三、减值准备|||||
1.期初余额|370,839,663.26|260,591,555.42|796,147.51|6,928,070.05|639,155,436.24
2.本期增加金额||||87,700.00|87,700.00
(1)计提||||87,700.00|87,700.00
3.本期减少金额||208,492.45|622,226.31|286,733.06|1,117,451.82
(1)处置或||3,156.90|||3,156.90
报废|||||
(2)资产置换||205,335.55|622,226.31|286,733.06|1,114,294.92
4.期末余额|370,839,663.26|260,383,062.97|173,921.20|6,729,036.99|638,125,684.42
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|19,539,487,657.69|8,598,574,164.64|32,177,260.24|363,118,462.22|28,533,357,544.79
2.期初账面价值|14,564,663,953.50|5,983,420,807.86|58,541,264.94|431,267,274.67|21,037,893,300.97
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
房屋、建筑物|32,678,886.52|正在办理产权证书
合计|32,678,886.52|
项目|期末余额|期初余额
机器设备|1,064,744.67|2,458,313.77
运输工具||62,546.69
电子设备及其他|381,632.51|284,749.53
合计|1,446,377.18|2,805,609.99
项目|期末余额|期初余额
在建工程|3,652,758,604.94|9,345,329,843.30
工程物资|441,411.80|14,348,462.61
合计|3,653,200,016.74|9,359,678,305.91
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
在建工程项目|3,712,350,763.53|59,592,158.59|3,652,758,604.94|9,435,654,557.39|90,324,714.09|9,345,329,843.3
合计|3,712,350,763.53|59,592,158.59|3,652,758,604.94|9,435,654,557.39|90,324,714.09|9,345,329,843.3
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
南宁抽水蓄能电站|7,936,127,500.00|268,661,491.90|1,138,962,634.28|314,035.59|61,374.31|1,407,248,716.28|17.77|17.77|2,866,147.49|2,866,147.49|3.28|自有资金和借款
肇庆浪江抽水蓄能电站|8,670,488,200.00|118,686,786.50|559,104,314.00|145,326,354.50|13,400.00|532,451,346.00|7.83|7.83|1,409,121.26|1,273,108.86|2.12|自有资金和借款
惠州中洞抽水蓄能电站|8,372,540,000.00|35,672,326.11|387,158,523.70|1,773,971.23|12,825.69|421,044,052.89|5.03|5.03|104,009.75|104,009.75|2.11|自有资金和借款
梅州抽水蓄能电站二期|4,716,270,000.00|18,867.92|215,930,001.07|||215,948,868.99|4.58|4.58||||自有资金
梅州抽水蓄能电站一期|7,051,700,000.00|4,065,643,961.38|1,071,376,794.50|4,966,783,556.29||170,237,199.59|86.34|99.00|287,714,785.10|10,834,663.02|3.44|自有资金、外部借款
宝湖储能电站|395,497,100.00||124,003,850.49|||124,003,850.49|31.35|31.35|52,649.37|52,649.37|3.70|自有资金
阳江抽水蓄能电站一期|7,627,379,000.00|4,029,300,347.66|1,106,546,590.03|5,058,032,667.14||77,814,270.55|85.65|98.00|297,040,136.40|9,707,171.51|3.45|自有资金、外部借款
广东茂名电白黄坭田抽水蓄能电站|8,445,809,700.00||36,511,929.41|424,482.33||36,087,447.08|0.43|0.43||||自有资金
深圳抽水蓄能电站|5,978,602,600.00|26,391,412.92|13,149,084.18|3,231,163.81|5,670,879.61|30,638,453.68|73.31|99.42||||自有资金
广东韶关新丰抽水蓄能电站|8,086,220,000.00||25,171,322.88|393,661.13||24,777,661.75|0.31|0.31||||自有资金
合计|67,280,634,100.00|8,544,375,194.39|4,677,915,044.54|10,176,279,892.02|5,758,479.61|3,040,251,867.3|——|——|589,186,849.37|24,837,750.00|——|——
(4). 本期计提在建工程减值准备情况
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
发电基建工程物资|441,411.80||441,411.80|624,440.56||624,440.56
主电网输配电基建工程物资||||4,670,616.91||4,670,616.91
县城网输配电基建工程物资||||2,047,481.82||2,047,481.82
技改工程物资||||6,915,147.57||6,915,147.57
其他工程物资||||90,775.75||90,775.75
合计|441,411.80||441,411.80|14,348,462.61||14,348,462.61
项目|土地使用权|房屋及建筑物|其他|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|7,238,095.25|89,335,065.43|2,685,742.79|99,258,903.47
2.本期增加金额|455,449.00|78,428,458.83||78,883,907.83
(1)新增租赁|455,449.00|78,428,458.83||78,883,907.83
3.本期减少金额|7,238,095.25|14,537,904.46|2,685,742.79|24,461,742.50
(1)资产置换|7,238,095.25|14,537,904.46|2,685,742.79|24,461,742.50
4.期末余额|455,449.00|153,225,619.80||153,681,068.80
二、累计折旧||||
1.期初余额|2,666,666.70|24,700,240.02|1,691,529.03|29,058,435.75
2.本期增加金额|2,691,444.46|48,227,259.59|372,830.16|51,291,534.21
(1)计提|2,691,444.46|48,227,259.59|372,830.16|51,291,534.21
3.本期减少金额|4,902,662.16|15,644,377.43|2,064,359.19|22,611,398.78
(1)处置||||
(2)资产置换|4,902,662.16|15,644,377.43|2,064,359.19|22,611,398.78
4.期末余额|455,449.00|57,283,122.18||57,738,571.18
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值||95,942,497.62||95,942,497.62
2.期初账面价值|4,571,428.55|64,634,825.41|994,213.76|70,200,467.72
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|1,257,337,836.66|4,213,907.83|17,461,250.26|363,462,522.68|1,642,475,517.43
2.本期增加金额||||39,390,915.13|39,390,915.13
(1)购置||||39,390,915.13|39,390,915.13
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
3.本期减少金额|61,042,207.95|1,210.00||69,615,173.80|130,658,591.75
(1)处置||||27,427,136.50|27,427,136.50
(2)资产置换|61,042,207.95|1,210.00||42,188,037.30|103,231,455.25
4.期末余额|1,196,295,628.71|4,212,697.83|17,461,250.26|333,238,264.01|1,551,207,840.81
二、累计摊销|||||
1.期初余额|412,962,771.08|3,790,850.87|17,346,404.94|256,761,540.35|690,861,567.24
2.本期增加金额|33,460,487.66|368,823.72|114,090.64|40,906,699.24|74,850,101.26
(1)计提|33,460,487.66|368,823.72|114,090.64|40,906,699.24|74,850,101.26
3.本期减少金额|9,619,477.32|1,210.00||55,200,173.40|64,820,860.72
(1)处置||||18,674,641.93|18,674,641.93
(2)资产置换|9,619,477.32|1,210.00||36,525,531.47|46,146,218.79
4.期末余额|436,803,781.42|4,158,464.59|17,460,495.58|242,468,066.19|700,890,807.78
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|759,491,847.29|54,233.24|754.68|90,770,197.82|850,317,033.03
2.期初账面价值|844,375,065.58|423,056.96|114,845.32|106,700,982.33|951,613,950.19
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||内部开发支出|其他|确认为无形资产|转入当期损益|
大容量高压级联电池储能系统关键技术研究与应用||16,221,705.60|||14,389,688.89|1,832,016.71
抽水蓄能机组成套开关设备关键技术研究及应用||9,603,188.41|||9,603,188.41|
大型可变速抽水蓄能机组控制保护关键技术研究||5,141,937.36|||5,141,937.36|
电池储能联合抽水蓄能经济应用及火灾防控关键技术研究||2,962,755.86|||2,962,755.86|
规模化储能系统集群智能协同控制关键技术研究及应用项目课题2:规模化储能系统集群特性和电网主动支撑能力及评估||2,303,767.46|||2,303,767.46|
深水、动水、浑水等复杂环境长隧洞水下机器人应用关键技术研究及装备研制||1,690,919.15|||1,690,919.15|
抽水蓄能电站监控系统全工况动态仿真测试验证技术研究||1,690,501.67|||1,690,501.67|
基于电池储能的不间断电源装置研究与应用||1,647,932.17|||1,626,705.75|21,226.42
支撑新型电力系统构建的抽水蓄能建设与运营关键技术研究与应用||1,583,378.75|||1,583,378.75|
储能电池加速老化分析和寿命预测技术研究||1,541,885.77|||1,541,885.77|
其他项目||15,602,018.35|465,517.98||15,786,587.28|280,949.05
合计||59,989,990.55|465,517.98||58,321,316.35|2,134,192.18
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
经营租赁租入固定资产的改良支出|499,486.89|4,576,060.47|436,012.70||4,639,534.66
深蓄水库扩建及补偿使用费|237,667,357.20||5,669,129.64||231,998,227.56
其他长期待摊费用|20,171,788.58|49,523,334.32|7,825,666.90||61,869,456.00
合计|258,338,632.67|54,099,394.79|13,930,809.24||298,507,218.22
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|526,952,367.98|84,718,542.77|619,056,800.53|102,373,784.45
内部交易未实现利润|101,875,959.98|25,468,989.99|81,332,129.65|15,820,978.13
可抵扣亏损|||25,495,936.73|3,824,390.51
递延收益|3,723,482.80|703,276.36|53,039,197.73|8,088,993.60
已计提未发放的职工薪|35,820.73|5,373.11||
酬||||
已计提未发生的费用|182,304.30|36,460.86|17,899,765.37|2,869,299.00
其他|120,351,083.61|29,102,759.11|135,502,446.91|31,862,725.24
合计|753,121,019.40|140,035,402.20|932,326,276.92|164,840,170.93
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
500万元以下固定资产一次性折旧|332,127,857.60|76,976,575.02|321,948,746.01|70,815,164.84
合计|332,127,857.60|76,976,575.02|321,948,746.01|70,815,164.84
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|689,843.84|19,542.07
可抵扣亏损|239,280,641.45|239,280,641.45
合计|239,970,485.29|239,300,183.52
年份|期末金额|期初金额|备注
2022 年度|||
2023 年度|||
2024 年度|46,876,751.09|46,876,751.09|
2025 年度|152,613,625.23|152,613,625.23|
2026 年度|39,790,265.13|39,790,265.13|
2027年及以后年度(适用于高新技术企业和科技型中小企业)|||
合计|239,280,641.45|239,280,641.45|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
待抵扣进项税额|402,403,334.78||402,403,334.78|344,319,492.83||344,319,492.83
预付长期资产购置款|21,463,066.25||21,463,066.25|50,109,797.85||50,109,797.85
合计|423,866,401.03||423,866,401.03|394,429,290.68||394,429,290.68
项目|期末余额|期初余额
信用借款||190,000,000.00
应付利息||178,722.22
合计||190,178,722.22
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票|250,357,405.13|186,422,255.37
银行承兑汇票|269,372,429.64|222,820,650.54
合计|519,729,834.77|409,242,905.91
项目|期末余额|期初余额
1年以内(含1年)|1,210,197,081.97|411,171,704.74
1年以上|18,002,933.12|54,328,334.55
合计|1,228,200,015.09|465,500,039.29
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
博罗县人民政府|18,000,000.00|未满足支付条件
合计|18,000,000.00|/
项目|期末余额|期初余额
1年以内(含1年)||184,933.59
1年以上||1,333,778.82
合计||1,518,712.41
项目|期末余额|期初余额
预收电费款||128,271,240.26
预收服务款|2,796,698.12|1,108,650.11
合计|2,796,698.12|129,379,890.37
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|53,091,520.85|1,254,340,818.43|1,249,959,031.57|57,473,307.71
二、离职后福利-设定提存计划|2,515,913.74|174,106,039.40|176,621,953.14|
三、辞退福利|184,500.00|76,624.00|261,124.00|
四、一年内到期的其他福利|11,181,900.00|7,905,159.35|10,800,169.50|8,286,889.85
合计|66,973,834.59|1,436,428,641.18|1,437,642,278.21|65,760,197.56
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴||918,789,868.85|918,789,868.85|
二、职工福利费||94,298,736.20|94,298,736.20|
三、社会保险费||93,309,561.11|93,309,561.11|
其中:医疗保险费||89,531,570.24|89,531,570.24|
工伤保险费||3,310,833.55|3,310,833.55|
生育保险费||467,157.32|467,157.32|
其他||||
四、住房公积金||85,886,158.92|85,886,158.92|
五、工会经费和职工教育经费|53,091,520.85|44,786,200.45|40,404,413.59|57,473,307.71
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
其他短期薪酬||17,270,292.90|17,270,292.90|
合计|53,091,520.85|1,254,340,818.43|1,249,959,031.57|57,473,307.71
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险||95,567,118.81|95,567,118.81|
2、失业保险费||4,139,754.31|4,139,754.31|
3、企业年金缴费|2,515,913.74|74,399,166.28|76,915,080.02|
合计|2,515,913.74|174,106,039.40|176,621,953.14|
职工薪酬期初余额、本年增加和本年减少额含有置出资产期初余额和1-9月发生金额。
项目|期末余额|期初余额
增值税|64,706,256.05|58,078,928.01
企业所得税|118,790,339.25|85,257,872.67
个人所得税|29,287,447.35|31,656,747.48
城市维护建设税|4,485,685.78|3,059,361.86
房产税|857,072.77|1,252,680.71
土地使用税|72,828.22|185,203.55
教育费附加(含地方教育费附加)|3,254,563.29|2,514,701.49
其他税费|4,669,873.03|7,969,051.43
合计|226,124,065.74|189,974,547.20
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|111,738,224.48|370,594,646.13
合计|111,738,224.48|370,594,646.13
项目|期末余额|期初余额
质保金|36,223,166.41|229,752,499.60
代收政府各项基金||54,680,304.33
其他|75,515,058.07|86,161,842.20
合计|111,738,224.48|370,594,646.13
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|221,676,543.42|874,406,757.66
1年内到期的长期应付款|885,089,369.14|493,051,412.36
1年内到期的租赁负债|40,142,145.25|36,230,155.61
合计|1,146,908,057.81|1,403,688,325.63
项目|期末余额|期初余额
待转销项税额|4,344,923.90|16,742,770.11
已背书转让不符合终止确认条件的银行承兑汇票||11,804,355.52
合计|4,344,923.90|28,547,125.63
项目|期末余额|期初余额
质押借款||333,250,000.00
信用借款|10,286,201,012.34|11,827,764,159.21
合计|10,286,201,012.34|12,161,014,159.21
利率区间为2%-4.28%。
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|101,234,778.03|73,127,599.25
减:未确认融资费用|4,776,170.35|4,156,907.32
减:一年内到期的租赁负债|40,142,145.25|36,230,155.61
合计|56,316,462.43|32,740,536.32
项目|期末余额|期初余额
分期付款购置资产|955,356,086.42|641,080,260.35
统借统还借款|2,455,310,000.00|3,679,100,000.00
合计|3,410,666,086.42|4,320,180,260.35
项目|期末余额|期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债|262,148,003.54|345,555,786.66
二、辞退福利||549,035.73
三、其他长期福利||
减:一年内到期的部分|8,286,889.85|11,181,900.00
合计|253,861,113.69|334,922,922.39
项目|本期发生额|上期发生额
一、期初余额|345,555,786.66|230,060,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本|19,169,983.13|112,395,000.00
1.当期服务成本|13,572,732.89|103,877,500.00
2.过去服务成本||
3.结算利得(损失以“-”表示)||
4、利息净额|5,597,250.24|8,517,500.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本|-880,211.51|10,670,000.00
1.精算利得(损失以“-”表示)|-880,211.51|10,670,000.00
四、其他变动|-101,697,554.74|-7,569,213.34
1.结算时支付的对价||
2.已支付的福利|-6,594,249.50|-7,569,213.34
3.其他减少|-95,103,305.24|
五、期末余额|262,148,003.54|345,555,786.66
项目|本期发生额|上期发生额
一、期初余额|345,555,786.66|230,060,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本|19,169,983.13|112,395,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本|-880,211.51|10,670,000.00
四、其他变动|-101,697,554.74|-7,569,213.34
五、期末余额|262,148,003.54|345,555,786.66
上述支付义务由精算公司安永(中国)企业咨询有限公司作出的精算估值,精算成本计算方法为预期累计福利单位法。用作评估上述支付义务等责任的重大精算假设如下:
1)所采纳的贴现率(年利率):2022年12月31日3.25%、2021年12月31日3.5%2)死亡率:中国人身保险业经验生命表(2010-2013)—养老类业务男表/女表
3)年离职率:0.5%
4)军转干生活困难补贴年增长率:5%5)体检费年增长率:3%
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|23,257,245.33|2,711,437.61|24,300,051.72|1,668,631.22|
新建住宅小区项目工程|31,622,075.17|1,170,929.80|32,793,004.97||
合计|54,879,320.50|3,882,367.41|57,093,056.69|1,668,631.22|
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
拆迁补偿款|22,103,519.55|847,789.90|||-22,951,309.45||资产相关
其他|1,153,725.78|1,863,647.71|||-1,348,742.27|1,668,631.22|资产相关
合计|23,257,245.33|2,711,437.61|||-24,300,051.72|1,668,631.22|
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|478,526,400.00|2,717,479,405.00||||2,717,479,405.00|3,196,005,805.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|7,721,525,175.37|10,984,399,259.52|7,600,000,000.00|11,105,924,434.89
其他资本公积|62,026,932.15|650,073.06|33,396,391.67|29,280,613.54
其中:1.被投资单位其他所有者权益变动|37,726,707.75|650,073.06|33,396,391.67|4,980,389.14
2.专项拨款|23,937,321.18|||23,937,321.18
3.无偿调拨资产|362,903.22|||362,903.22
合计|7,783,552,107.52|10,985,049,332.58|7,633,396,391.67|11,135,205,048.43
注1:2022年9月发行股份购买南方电网调峰调频发电有限公司资产在合并层面增加资本公积3,667,832,790.84元;
注2:2022年11月定向增发股份增加资本公积7,316,566,468.68元;
注3: 2022年同一控制下企业合并导致资本公积减少7,600,000,000.00元;
注4: 2022年9月30日置出供电部分计提企业所得税及支付发行费用等调减资本公积33,396,391.67元;
注5: 2022年参股公司股权变动导致资本公积增加650,073.06元。
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益|-247,100.00|-880,211.51||-960,000.00||-8,892.93|88,681.42|-255,992.93
其中:重新计量设定受益计划变动额|-247,100.00|-880,211.51||-960,000.00||-8,892.93|88,681.42|-255,992.93
二、将重分类进损益的其他综合收益|-88,061.01|||||||-88,061.01
其中:权益法下可转损益的其他综合收益|-88,061.01|||||||-88,061.01
其他综合收益合计|-335,161.01|-880,211.51||-960,000.00||-8,892.93|88,681.42|-344,053.94
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
安全生产费||11,793,858.07|2,658,382.08|9,135,475.99
合计||11,793,858.07|2,658,382.08|9,135,475.99
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:公司本年根据2022年12月12 日印发的《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》(财资〔2022〕136号)电力生产企业提取标准计提安全生产费。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|241,173,588.82|9,436,732.33||250,610,321.15
任意盈余公积|9,184,374.97|||9,184,374.97
储备基金||||
企业发展基金||||
其他||||
合计|250,357,963.79|9,436,732.33||259,794,696.12
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:根据本年母公司净利润的10%计提。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|1,289,757,266.03|1,307,496,254.42
调整期初未分配利润合计数(调增+调减-)|3,764,987,582.65|2,718,822,160.89
调整后期初未分配利润|5,054,744,848.68|4,026,318,415.31
加:本期归属于母公司所有者的净利润|1,662,532,465.52|1,247,702,759.57
减:提取法定盈余公积|9,436,732.33|
应付普通股股利|1,388,988,990.34|252,843,373.79
其他综合收益当期转入留存收益|960,000.00|-41,915,133.78
其他减少||8,348,086.19
期末未分配利润|5,317,891,591.53|5,054,744,848.68
1、由于会计政策变更,影响期初未分配利润14,531,671.17 元。
2、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润3,750,455,911.48 元。
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|8,192,467,164.46|4,233,602,572.03|8,136,612,951.05|5,262,238,632.21
其他业务|68,426,212.96|35,188,135.81|71,640,153.58|29,107,990.88
合计|8,260,893,377.42|4,268,790,707.84|8,208,253,104.63|5,291,346,623.09