TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|120,000,000.00||||1,282,412,163.69||||60,000,000.00|434,872,071.67|1,897,284,235.36
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|120,000,000.00|-|-|-|1,282,412,163.69|-|-|-|60,000,000.00|434,872,071.67|1,897,284,235.36
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||||||120,652,922.52|120,652,922.52
(一)综合收益总额||||||||||219,052,922.52|219,052,922.52
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配||||||||||-98,400,000.00|-98,400,000.00
1.提取盈余公积||||||||||-|-
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-98,400,000.00|-98,400,000.00
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|120,000,000.00|-|-|-|1,282,412,163.69|-|-|-|60,000,000.00|555,524,994.19|2,017,937,157.88
龙岩卓越新能源股份有限公司(以下简称本公司或公司)前身为龙岩卓越新能源发展有限公司,2001年11月经福建省龙岩市工商行政管理局批准,取得企业法人营业执照,注册资本为人民币100万元。公司统一社会信用代码为91350000731877199G,注册地址(总部)龙岩市新罗区铁山镇平林(福建龙州工业园东宝工业集中区),法定代表人叶活动。
2011年12月1日,公司在龙岩卓越新能源发展有限公司基础上改组为股份有限公司,变更后的股本总数为9,000万股,每股面值1元,变更后的注册资本为人民币9,000万元。
2019年10月,根据公司股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会《关于同意龙岩卓越新能源股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2019]1921号)核准,公司首次向社会公众公开发行人民币普通股(A股)3,000万股,每股面值1元,每股发行价42.93 元。
2019年11月21日,公司股票在上海证券交易所挂牌交易,证券简称为“卓越新能”,证券代码为“688196”,发行上市后公司股本增至人民币12,000万股,每股面值1元,注册资本为人民币12,000万元。
公司属于生物柴油制造业,主要的经营活动为生物柴油生产与销售业务以及生物柴油技术开发,主要产品包括生物柴油、工业甘油、生物酯增塑剂、醇酸树脂等。
财务报表批准报出日:本财务报表业经本公司董事会于2023年3月29日决议批准报出。
本公司本期纳入合并范围的子公司合计5家,具体请参阅本节之八“合并范围的变更”和本节之九“在其他主体中的权益”。
本公司正常营业周期为一年,境外(分)子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。。
对于应收票据、应收账款,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
应收票据组合1  信用等级较高的银行承兑汇票
应收票据组合2  信用等级一般的银行承兑汇票及商业承兑汇票
应收账款组合1  应收纳入母公司合并范围内的关联往来款及信用证款项应收账款组合2  应收其他客户款项
其他应收款组合1  应收补贴款(包括增值税退税及出口退税)、备用金以及纳入母公司合并范围内的关联往来款
其他应收款组合2  应收其他款项其他应收款组合3  应收利息
其他应收款组合4  应收股利
对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收票据单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收账款等单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的其他应收款单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的其他应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、在产品、库存商品、发出商品及周转材料等。
本公司存货取得时按实际成本计价。除低值易耗品、包装物发出时采用一次性转销法摊销外,其他存货发出系采用加权平均法确定发出存货的实际成本。
本公司存货采用实地盘存制,每月至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节、五之10。
对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见本节、五之30。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20-30|10.00%|4.50-3.00%
机器设备|年限平均法|5-10|10.00%|18.00-9.00%
运输设备|年限平均法|5|10.00%|18.00%
办公设备|年限平均法|5|10.00%|18.00%
其他设备|年限平均法|5|10.00%|18.00%
厂区绿化|年限平均法|5||20.00%
(2). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
使用权资产的确认方法,见本节、五之42.
项目|预计使用寿命|依据
土地使用权|50 年|法定使用权
商标及专利权|10 年|参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
排污权|受益年限|参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
合同负债的确认方法,见本节、五之16.
租赁负债的确认方法,见本节、五之42.
5客户已接受该商品。客户未行使的合同权利
本公司与客户之间的销售商品合同包含转让生物柴油、生物酯增塑剂、工业甘油、醇酸树脂等商品的履约义务,属于在某一时点履行履约义务。
内销产品收入确认需满足以下条件:本公司根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,于商品控制权转移时确认收入。
外销产品收入确认需满足以下条件:本公司根据合同约定将产品出口报关并取得提单,于商品控制权转移时确认收入。
A、本公司作为出租人的会计处理方法
B、本公司作为承租人的会计处理方法
承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
执行《企业会计准则解释第15号》中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”的规定||无
执行《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”||无
税种|计税依据|税率
增值税|应税收入|9、13
消费税||
营业税||
城市维护建设税|应纳流转税额|5或7
企业所得税|应纳税所得额|15或25
纳税主体名称|所得税税率(%)
本公司|15
厦门卓越生物质能源有限公司|15
福建致尚生物质材料发展有限公司|15
龙岩卓越生物基材料有限公司|25
龙岩卓越合成树脂有限公司|25
龙岩致尚新材料有限公司|25
(1)本公司为高新技术企业,于2021年12月15日再次通过高新技术企业认定,并取得福建省科学技术厅、福建省财政厅、国家税务总局福建省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号GR202135002086),有效期限为3年,自2021年度至2023度年享受15%的企业所得税优惠税率。
(2)子公司厦门卓越生物质能源有限公司为高新技术企业,于2020年10月21日再次通过高新技术企业认定,并取得厦门市科学技术局、厦门市财政局、国家税务总局厦门市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号GR202035100234),有效期限为3年,自2020 年度至2022年度享受15%的企业所得税优惠税率。
(3)子公司福建致尚生物质材料发展有限公司为高新技术企业,于2021年12月15 日再次通过高新技术企业认定,并取得福建省科学技术厅、福建省财政厅、国家税务总局福建省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号GR202135000066),有效期限为3年,自2021年度至2023度年享受15%的企业所得税优惠税率。
(4)根据财税〔2015〕78号“关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知”,本公司及子公司厦门卓越生物质能源有限公司销售自产的生物柴油、工业级混合油享受增值税即征即退政策,退税比例为70%,自2015年7月1日起执行。
(5)根据财税〔2010〕118 号“关于对利用废弃的动植物油生产纯生物柴油免征消费税的通知”的规定,本公司及子公司厦门卓越生物质能源有限公司销售自产的生物柴油自2009年1月1日起免征消费税。
(6)根据“国税函[2009]185 号”《关于资源综合利用企业所得税优惠管理问题的通知》之规定,本公司及子公司厦门卓越生物质能源有限公司自2008年1月1日起以《资源综合利用企业所得税优惠目录(2008年版)》规定的资源作为主要原材料,生产国家非限制和非禁止并符合国家及行业相关标准的产品取得的收入,减按90%计入企业当年收入总额。
(7)环境保护税优惠:根据《中华人民共和国环境保护税法》第十三条的规定,纳税人排放应税大气污染物或者水污染物的浓度值低于国家和地方规定的污染物排放标准百分之三十的,减按百分之七十五征收环境保护税;纳税人排放应税大气污染物或者水污染物的浓度值低于国家和地方规定的污染物排放标准百分之五十的,减按百分之五十征收环境保护税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|8,881.01|10,646.30
银行存款|722,564,229.94|323,293,377.52
其他货币资金|16,000.00|2,014,500.00
合计|722,589,110.95|325,318,523.82
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司款项||
(1) 期末其他货币资金中主要系ETC保证金。除此之外,期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项;
(2) 期末货币资金较期初增加较大,主要系业务规模扩大带来的经营现金流入增加所致。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|39,485,061.28|160,264,005.96
其中:||
结构性存款||94,049,575.34
理财产品|39,096,655.74|59,569,293.06
远期外汇合约公允价值|388,405.54|6,645,137.56
合计|39,485,061.28|160,264,005.96
说明:期末交易性金融资产较期初减少幅度大,主要系赎回结构性存款及部分理财产品所致。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|7,053,641.10|4,326,282.81
商业承兑票据||
合计|7,053,641.10|4,326,282.81
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
||||||||||
||||||||||
按组合计提坏账准备|7,131,001.10|100|77,360.00||7,053,641.1|4,326,282.81|100||/|4,326,282.81
其中:||||||||||
1.组合1信用等级较高的银行承兑汇票|5,583,801.10|78.3|||5,583,801.10|4,326,282.81|100|||4,326,282.81
2.组合2信用等级一般的银行承兑汇票及商业承兑汇票|1,547,200.00|21.7|77,360.00|5.0|1,469,840.0|||||
合计|7,131,001.10|/|77,360.00|/|7,053,641.1|4,326,282.8|/||/|4,326,282.81
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|1,547,200.00|77,360.00|5.00
合计|1,547,200.00|77,360.00|5.00
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见本节、五之11。
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
按组合计提坏账准备||77,360.00|||77,360.00
合计||77,360.00|||77,360.00
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
|1,159,352.46
|
1年以内小计|1,159,352.46
1至2年|
2至3年|
3年以上|
3至4年|
4至5年|
5年以上|
合计|1,159,352.46
按组合计提坏账准备|1,159,352.46|100.00|41,375.15|3.57|1,117,977.31|257,650,142.38|100.00|17,282.23|0.01|257,632,860.15
其中:||||||||||
1.组合1应收信用证款项|331,849.61||||331,849.61|345,644.50|0.13|17,282.23|5.00|328,362.27
2.组合2应收其他客户款项|827,502.8||41,375.15|5.00|786,127.70|||||
合计|1,159,352.46|/||/|1,117,977.31|257,650,142.38|/|17,282.23|/|257,632,860.15
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|827,502.85|41,375.15|5.00
合计|827,502.85|41,375.15|5.00
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见本节、五之12
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按组合计提坏账准备|17,282.23|24,092.92||||41,375.15
合计|17,282.23|24,092.92||||41,375.15
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|654,260.00|56.43|32,713.00
第二名|331,849.61|28.62|
合计|986,109.61|85.06|32,713.00
期末应收账款较期初大幅减少,主要系公司本年度出口销售的货款均已收回所致。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|6,576,274.80|99.66|20,081,909.05|100.00
1至2年|22,556.71|0.34||
合计|6,598,831.51|100.00|20,081,909.05|100.00
本公司期末无账龄超过1 年且金额重要的预付款项。
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名|1,563,439.46|23.69
第二名|1,297,031.82|19.66
第三名|600,000.00|9.09
第四名|424,145.61|6.43
第五名|411,479.71|6.24
合计|4,296,096.60|65.11
期末预付款项较期初减少幅度较大,主要系期末预付原材料采购款减少所致。其他说明
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|19,667,311.16|17,492,736.48
合计|19,667,311.16|17,492,736.48
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
|19,628,706.73
|
1年以内小计|19,628,706.73
1至2年|4,146.29
2至3年|30,000.00
3年以上|
3至4年|5,000.00
4至5年|60,926.94
5年以上|22,930.00
减:坏账准备|84,398.80
合计|19,667,311.16
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
增值税即征即退税款|19,291,985.38|16,888,174.09
保证金或押金|77,930.00|250,980.00
员工备用金|47,279.32|69,579.32
代垫款项及其他|334,515.26|358,669.31
坏账准备|-84,398.80|-74,666.24
合计|19,667,311.16|17,492,736.48
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|74,666.24|||74,666.24
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|9,732.56|||9,732.56
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|84,398.80|||84,398.80
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按组合计提坏账准备|74,666.24|9,732.56||||84,398.80
合计|74,666.24|9,732.56||||84,398.80
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|增值税即征即退税款|18,474,964.62|1年以内|93.54|
第二名|增值税即征即退税款|817,020.76|1年以内|4.14|
第三名|保证金或押金|60,000.00|1年以内|0.30|3,000.00
合计|/|19,351,985.38|/|97.98|3,000.00
单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄|预计收取的时间、金额及依据
龙岩市财政局|增值税即征即退税款|18,474,964.62|1年以内|2023年第一季度
厦门市财政局|增值税即征即退税款|817,020.76|1年以内|2023年第一季度
合计||19,291,985.38||
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|133,501,695.15|19,823,137.35|113,678,557.80|147,823,575.03||147,823,575.03
在产品|38,502,728.30|5,836,852.54|32,665,875.76|36,048,950.64||36,048,950.64
库存商品|132,888,360.98|3,541,567.41|129,346,793.57|117,286,424.61||117,286,424.61
周转材料|6,469,014.03||6,469,014.03|3,750,959.00||3,750,959.00
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
发出商品|202,545,140.23|11,212,962.81|191,332,177.42|135,740,694.37||135,740,694.37
低值易耗品||||591,225.98||591,225.98
包装物||||91,124.52||91,124.52
合计|513,906,938.69|40,414,520.11|473,492,418.58|441,332,954.15||441,332,954.15
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料||19,823,137.35||||19,823,137.35
在产品||5,836,852.54||||5,836,852.54
库存商品||3,541,567.41||||3,541,567.41
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
发出商品||11,212,962.81||||11,212,962.81
合计||40,414,520.11||||40,414,520.11
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的债权投资||
一年内到期的其他债权投资||
一年内到期的大额存单|600,000,000.00|
一年内到期的大额存单利息|51,231,181.51|
合计|651,231,181.51|
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
增值税借方余额重分类|545,544.60|212,229.32
预缴企业所得税||65,472.66
预缴其他税费|24,410.24|
合计|569,954.84|277,701.98
项目|期末余额|期初余额
固定资产|657,384,899.21|532,852,673.32
固定资产清理||
合计|657,384,899.21|532,852,673.32
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|办公设备|其他设备|厂区绿化|合计
一、账面原值:|||||||
1.期初余额|186,083,676.81|595,059,353.15|11,928,376.04|5,413,844.22|986,875.81|129,450.00|799,601,576.03
2.本期增加金额|60,944,893.12|115,039,106.30|2,413,906.87|1,014,402.27|53,097.35||179,465,405.91
(1)购置||3,393,478.31|664,660.09|1,014,402.27|53,097.35||5,125,638.02
(2)在建工程转入|60,944,893.12|111,645,627.99|1,749,246.78||||174,339,767.89
(3)企业合并增加|||||||
|||||||
|||||||
3.本期减少金额|85,892.71|1,739,050.63|1,958,235.95|12,820.51|||3,795,999.80
(1)处置或报废|85,892.71|1,739,050.63|1,958,235.95|12,820.51|||3,795,999.80
|||||||
|||||||
4.期末余额|246,942,677.22|708,359,408.82|12,384,046.96|6,415,425.98|1,039,973.16|129,450.00|975,270,982.14
二、累计折旧|||||||
1.期初余额|37,809,316.33|220,054,311.18|4,497,732.65|3,481,339.47|776,753.08|129,450.00|266,748,902.71
2.本期增加金额|7,957,098.62|43,351,087.91|1,538,029.25|451,821.87|19,663.96||53,317,701.61
(1)计提|7,957,098.62|43,351,087.91|1,538,029.25|451,821.87|19,663.96||53,317,701.61
|||||||
|||||||
3.本期减少金额|68,929.40|1,565,145.52|534,908.01|11,538.46|||2,180,521.39
(1)处置或报废|68,929.40|1,565,145.52|534,908.01|11,538.46|||2,180,521.39
|||||||
|||||||
4.期末余额|45,697,485.55|261,840,253.57|5,500,853.89|3,921,622.88|796,417.04|129,450.00|317,886,082.93
三、减值准备|||||||
1.期初余额|||||||
2.本期增加金额|||||||
(1)计提|||||||
|||||||
|||||||
3.本期减少金额|||||||
(|||||||
1)处置或报废|||||||
|||||||
4.期末余额|||||||
四、账面价值|||||||
1.期末账面价值|201,245,191.67|446,519,155.25|6,883,193.07|2,493,803.10|243,556.12||657,384,899.21
2.期初账面价值|148,274,360.48|375,005,041.97|7,430,643.39|1,932,504.75|210,122.73||532,852,673.32
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
美山厂2#甲酯化车间|8,211,057.67|正在办理
美山厂2#分馏车间|6,772,865.66|正在办理
美山厂2#综合楼|14,160,979.96|正在办理
美山厂3#纯化车间|2,900,393.87|正在办理
美山厂2#成品罐区|8,262,834.41|正在办理
美山厂技术中心|2,861,276.62|正在办理
美山厂传达室、大门|569,288.06|正在办理
东宝厂中控中心|894,729.35|正在办理
东宝厂化验楼|671,958.56|正在办理
东宝厂技术中心大楼|1,993,619.33|正在办理
合计|47,299,003.49|
项目|期末余额|期初余额
在建工程|30,834,299.94|28,182,742.78
工程物资||
合计|30,834,299.94|28,182,742.78
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
生物基项目建筑工程|1,073,240.18||1,073,240.18|408,516.03||408,516.03
10万吨烃基生物柴油项目|16,791,045.09||16,791,045.09|2,957,547.17||2,957,547.17
年产10万吨生物柴油(非粮)及年产5万吨天然脂肪醇项目|1,246,754.71||1,246,754.71|9,080,638.39||9,080,638.39
东宝研发中心|1,209,908.26||1,209,908.26|1,550,122.12||1,550,122.12
废油脂连续高效生产高品质生物柴油技术示范工程||||2,228,332.61||2,228,332.61
生物柴油美山二期项目|1,072,009.83||1,072,009.83|8,907,869.27||8,907,869.27
锅炉除尘系统||||321,100.92||321,100.92
平林罐区技改||||349,449.66||349,449.66
东宝发电设备||||497,454.71||497,454.71
平林发电机设备||||659,572.45||659,572.45
10万吨生物基醇酸树脂|409,500.00||409,500.00|||
新材料联产环氧氯丙烷项目|165,000.00||165,000.00|||
甘油系统|767,256.62||767,256.62|||
15万吨生物柴油项目|405,000.00||405,000.00|||
氢气循环设备|1,911,504.43||1,911,504.43|||
5万吨生物基增塑剂及生物基环氧氯丙烷项目|212,500.00||212,500.00|||
东宝锅炉车间改造燃气工程|1,080,584.14||1,080,584.14|||
东宝酯化车间工艺改造|1,235,897.43||1,235,897.43|||
零星工程|3,254,099.25||3,254,099.25|1,222,139.45||1,222,139.45
合计|30,834,299.94||30,834,299.94|28,182,742.78||28,182,742.78
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
生物基项目建工程|35,500,000.00|408,516.02|1,960,850.93|1,296,126.77||1,073,240.18|93.23|验收阶段||||自筹资金
10 万吨烃基生柴油|480,000,000.00|2,957,547.17|13,833,497.92|||16,791,045.09|3.50|建设中||||超募资金、自筹资金
年产10 万吨生柴油(非粮)及产5 万吨天然肪醇项目|561,000,000.00|9,080,638.39|12,644,497.32|20,478,381.00||1,246,754.71|35.62|建设中||||募集资金
东宝研发中心|3,500,000.00|1,550,122.12|1,707,569.35|2,047,783.21||1,209,908.26|93.08|建设中||||自筹资金
废油脂连续高生产高品质生柴油技术示范程|4,000,000.00|2,228,332.61|233,786.10|2,462,118.71||0|67.19|完工||||自筹资金
生物柴油美山二期项目|175,000,000.00|8,907,869.27|126,358,522.70|134,194,382.14||1,072,009.83|91.56|验收阶段||||超募资金
合计|1,259,000,000|25,133,025.58|156,738,724.32|160,478,791.83||21,392,958.07|/|/|||/|/
项目|租入构筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|37,307,109.61|37,307,109.61
2.本期增加金额|43,958,526.38|43,958,526.38
(1)新增租入构筑物|43,958,526.38|43,958,526.38
||
3.本期减少金额||
||
||
4.期末余额|81,265,635.99|81,265,635.99
二、累计折旧||
1.期初余额|8,894,526.48|8,894,526.48
2.本期增加金额|13,339,857.42|13,339,857.42
(1)计提|13,339,857.42|13,339,857.42
||
||
3.本期减少金额||
(1)处置||
||
||
4.期末余额|22,234,383.90|22,234,383.90
(1)处置||
||
||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|59,031,252.09|59,031,252.09
2.期初账面价值|28,412,583.13|28,412,583.13
2022年度使用权资产计提的折旧金额为13,339,857.42元,均计入当期销售费用。
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|商标及专利权|排污权|计算|合计
一、账面原值|||||||
1.期初余额|56,458,387.72|||273,160.00|2,712,603.66|256,762.40|59,700,913.78
2.本期增加金额|51,685,400.00||||2,163,511.26||53,848,911.26
1)购置|( 51,685,400.00||||2,163,511.26||53,848,911.26
2)内部研发|(||||||
3)企业合|(||||||
并增加|||||||
|||||||
|||||||
3.本期减少金额|||||||
1)处置|(||||||
|||||||
|||||||
4.期末余额|108,143,787.72|||273,160.00|4,876,114.92|256,762.40|113,549,825.04
二、累计摊销|||||||
1.期初余额|8,184,384.23|||208,850.75|461,802.34|2,139.69|8,857,177.01
2.本期增加金额|1,291,974.43|||26,698.68|578,579.24|25,676.28|1,922,928.63
1)计提|(1,291,974.43|||26,698.68|578,579.24|25,676.28|1,922,928.63
|||||||
|||||||
3.本期减少金额|||||||
(1)处置|||||||
|||||||
|||||||
4.期末余额|9,476,358.66|||235,549.43|1,040,381.58|27,815.97|10,780,105.64
三、减值准备|||||||
1.期初余额|||||||
2.本期增加|||||||
金额|||||||
1)计提|(||||||
|||||||
|||||||
3.本期减少金额|||||||
1)处置|(||||||
|||||||
|||||||
4.期末余额|||||||
四、账面价值|||||||
1.期末账面价值|98,667,429.06|||37,610.57|3,835,733.34|228,946.43|102,769,719.40
2.期初账面价值|48,274,003.49|||64,309.25|2,250,801.32|254,622.71|50,843,736.77
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|40,414,520.11|6,389,691.72||
内部交易未实现利润||||
可抵扣亏损||||
信用减值准备|203,133.95|33,955.09|91,948.47|15,673.22
预提费用|1,842,681.42|276,402.21|2,121,384.12|318,207.62
递延收益|815,049.27|122,257.39|935,500.24|140,325.03
新租赁准则的租赁费摊销|1,288,812.29|193,321.84|667,881.32|100,182.20
合计|44,564,197.04|7,015,628.25|3,816,714.15|574,388.07
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值||||
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动||||
交易性金融资产公允价|625,061.28|94,768.76|4,552,948.40|684,360.77
值变动||||
合计|625,061.28|94,768.76|4,552,948.40|684,360.77
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异||
可抵扣亏损|36,973,939.00|106,879,743.80
合计|36,973,939.00|106,879,743.80
年份|期末金额|期初金额|备注
2025年||3,263,049.10|
2026年||7,184,349.54|
2027年|10,005,190.97|10,005,190.97|
2028年|5,530,282.56|5,530,282.56|
2031年|21,438,465.47|80,896,871.63|
合计|36,973,939.00|106,879,743.80|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
合同资产||||||
预付工程款||||187,269.61||187,269.61
预付设备款|1,697,462.13||1,697,462.13|6,978,251.95||6,978,251.95
三年期大额存单本金及利息|204,957,571.98||204,957,571.98|697,788,845.88||697,788,845.88
合计|206,655,034.11||206,655,034.11|704,954,367.44||704,954,367.44
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款||
保证借款||
信用借款||
信用证押汇借款|54,223,384.92|
合计|54,223,384.92|
期末无已逾期未偿还的短期借款情况。
项目|期末余额|期初余额
货款及运费|33,131,967.02|10,850,797.09
工程款及设备款|21,615,685.78|4,057,433.86
合计|54,747,652.80|14,908,230.95
项目|期末余额|期初余额
预收商品款|1,515,796.32|3,375,215.76
合计|1,515,796.32|3,375,215.76
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|14,065,131.75|71,645,496.29|73,095,333.66|12,615,294.38
二、离职后福利-设定提存计划||3,325,656.91|3,325,656.91|
三、辞退福利||479,281.00|479,281.00|
四、一年内到期的其他福利||||
合计|14,065,131.75|75,450,434.20|76,900,271.57|12,615,294.38
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|11,584,694.71|63,556,281.62|65,004,133.03|10,136,843.30
二、职工福利费|62,260.10|3,614,344.90|3,603,984.62|72,620.38
三、社会保险费||2,829,708.11|2,829,708.11|
其中:医疗保险费||2,217,989.09|2,217,989.09|
工伤保险费||396,748.77|396,748.77|
生育保险费||214,970.25|214,970.25|
四、住房公积金||1,263,535.00|1,263,535.00|
五、工会经费和职工教育经费|2,418,176.94|381,626.66|393,972.90|2,405,830.70
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
合计|14,065,131.75|71,645,496.29|73,095,333.66|12,615,294.38
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险||3,233,121.40|3,233,121.40|
2、失业保险费||92,535.51|92,535.51|
3、企业年金缴费||||
||||
||||
合计||3,325,656.91|3,325,656.91|
项目|期末余额|期初余额
增值税|5,201,886.27|23,872,562.57
消费税||
营业税||
企业所得税|4,689,737.38|5,621,704.68
个人所得税|132,780.30|51,911.71
城市维护建设税|289,441.02|1,828,997.02
教育费附加|134,884.35|783,487.79
地方教育费附加|89,922.88|522,325.21
房产税|371,358.96|269,773.00
土地使用税|255,241.61|223,236.13
印花税|469,015.96|119,759.56
环境保护税|7,170.94|1,150.87
合计|11,641,439.67|33,294,908.54
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|92,228.80|46,380.87
合计|92,228.80|46,380.87
项目|期末余额|期初余额
其他|92,228.80|46,380.87
合计|92,228.80|46,380.87
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款||
1年内到期的应付债券||
1年内到期的长期应付款||
1年内到期的租赁负债|11,976,080.38|12,537,439.41
合计|11,976,080.38|12,537,439.41
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券||
应付退货款||
待转销项税额|197,053.54|438,778.05
合计|197,053.54|438,778.05
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|66,079,245.41|30,672,641.58
减:未确认融资费用|-4,824,763.20|-1,361,045.04
小计||
减:一年内到期的租赁负债|-11,976,080.38|-12,537,439.41
合计|49,278,401.83|16,774,157.13
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|6,346,035.28|105,000.00|1,142,499.65|5,308,535.63|
合计|6,346,035.28|105,000.00|1,142,499.65|5,308,535.63|/
补助项目|2021年12月31日|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|2022 年12 月31 日|与资产相关/与收益相关
“以非粮为生物能源和生物化工生产示范”项目|4,430,999.87|||844,000.00||3,586,999.87|与资产相关
“年产6 万吨生物柴油产业化”项目|630,000.00|||120,000.00||510,000.00|与资产相关
年产6 万吨生物柴油技改项目|165,375.00|||31,500.00||133,875.00|与资产相关
“生物基甘油制备环保型甘油基钙/锌复合热稳定剂工业化应用技术”专利技术创新项目|64,160.17|||26,548.68||37,611.49|与资产相关
“新增精蒸塔系统”循环经济项目|421,052.82|||84,210.48||336,842.34|与资产相关
废油脂连续高效生产高品质生物柴油技术示范项目|634,447.42|105,000.00||36,240.49||703,206.93|与收益相关
合计|6,346,035.28|105,000.00||1,142,499.65||5,308,535.63|
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|120,000,000||||||120,000,000
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|1,259,089,316.40|||1,259,089,316.40
其他资本公积||||
合计|1,259,089,316.40|||1,259,089,316.40
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|61,235,336.29|||61,235,336.29
任意盈余公积||||
储备基金||||
企业发展基金||||
其他||||
合计|61,235,336.29|||61,235,336.29
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|1,029,752,174.71|783,396,494.98
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-||
调整后期初未分配利润|1,029,752,174.71|783,396,494.98
加:本期归属于母公司所有者的净利润|451,728,856.81|344,755,679.73
减:提取法定盈余公积||
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利|138,000,000.00|98,400,000.00
转作股本的普通股股利||
期末未分配利润|1,343,481,031.52|1,029,752,174.71
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|4,328,713,537.58|3,831,905,602.67|3,062,677,334.10|2,750,916,971.11
其他业务|16,259,417.36|2,599,746.36|20,814,652.94|5,190,784.27
合计|4,344,972,954.94|3,834,505,349.03|3,083,491,987.04|2,756,107,755.38
合同分类|生物柴油分部|生物酯增塑剂分部|工业甘油分部|醇酸树脂分部|其他分部|合计
商品类型||||||
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||||||
按经营地区分类||||||
国内销售|19,771,738.60|95,754,596.15|120,940,393.83|67,605,013.42|16,259,417.36|320,331,159.36
出口销售|4,024,633,820.98|7,974.60||||4,024,641,795.58
合计|4,044,405,559.58|95,762,570.75|120,940,393.83|67,605,013.42|16,259,417.36|4,344,972,954.94
市场或客户类型||||||
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合同类型||||||
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按商品转让的时间分类||||||
品(在某一时点转让)|4,044,405,559.58|95,762,570.75|120,940,393.83|67,605,013.42|16,259,417.36|4,344,972,954.94
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按合同期限分类||||||
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按销售渠||||||
道分类||||||
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合计||||||
对于销售商品类交易,本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务。本公司的合同价款通常于1年以内到期,不存在重大融资成分。
项目|本期发生额|上期发生额
消费税||
营业税||
城市维护建设税|25,041,810.46|17,891,224.13
教育费附加|10,759,751.70|8,747,239.98
资源税||
房产税|1,193,902.82|885,299.73
土地使用税|924,950.00|892,944.51
车船使用税||
印花税|2,509,696.85|1,669,747.55
地方教育费附加|7,173,167.75|5,831,493.34
环境保护税|112,326.89|94,127.94
合计|47,715,606.47|36,012,077.18
项目|本期发生额|上期发生额
仓储及码头作业费|19,718,504.75|12,531,198.24
职工薪酬|4,298,092.61|3,554,207.86
包装物|1,418,429.87|919,872.28
差旅费|214,689.79|198,939.84
业务招待费|73,053.63|58,957.94
其他|732,930.63|658,436.37
合计|26,455,701.28|17,921,612.53
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|23,496,553.43|19,677,573.66
中介机构费|928,446.69|1,558,384.97
折旧|3,455,182.54|2,378,845.06
差旅费|51,828.68|175,034.48
业务招待费|631,797.99|713,221.67
无形资产摊销|1,922,928.63|1,521,859.67
汽车费用|628,504.22|891,026.25
办公费|1,025,888.02|1,041,615.63
服务费|287,503.04|459,767.90
财产保险费|564,840.50|745,939.52
其他|2,540,030.15|2,565,995.16
合计|35,533,503.89|31,729,263.97
项目|本期发生额|上期发生额
材料费|175,575,746.09|102,427,796.68
人工费|16,029,479.35|14,659,760.01
折旧摊销费|7,440,199.01|5,588,777.93
其他|1,611,310.30|3,458,737.46
合计|200,656,734.75|126,135,072.08
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|2,307,123.49|883,732.16
其中:租赁负债利息支出|1,422,095.05|883,732.16
减:利息收入|-35,003,527.25|-29,182,078.02
利息净支出||
汇兑损失|20,333,045.03|30,762,547.40
减:汇兑收益|-64,487,041.87|-22,257,064.94
汇兑净损失||
银行手续费及其他|556,795.54|500,550.24
合计|-76,293,605.06|-19,292,313.16
项目|本期发生额|上期发生额
一、计入其他收益的政府补助|262,944,349.55|209,873,421.67
其中:与递延收益相关的政府补助|1,106,259.16|6,185,426.01
与递延收益相关的政府补助|36,240.49|88,646.01
直接计入当期损益的政府补助|261,801,849.90|203,599,349.65
二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目|50,076.64|58,594.04
其中:个税扣缴税款手续费|50,076.64|58,594.04
合计|262,994,426.19|209,932,015.71
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益||
处置长期股权投资产生的投资收益||
交易性金融资产在持有期间的投资收益|261,360.89|268,282.10
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入||
债权投资在持有期间取得的利息收入||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入||
处置交易性金融资产取得的投资收益|-51,370,056.00|12,842,634.64
处置其他权益工具投资取得的投资收益||
处置债权投资取得的投资收益||
处置其他债权投资取得的投资收益||
债务重组收益||
||
||
合计|-51,108,695.11|13,110,916.74
本期投资收益较上期波动较大,主要系本期汇率波动导致远期外汇合约交割产生的损益较大所致。
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|610,876.22|4,552,948.40
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益|388,405.54|1,905,737.53
其中:结构性存款产生的公允价值变动||2,577,917.81
其中:理财产品产生的公允价值变动|222,470.68|69,293.06
交易性金融负债||
按公允价值计量的投资性房地产||
合计|610,876.22|4,552,948.40
本期公允价值变动收益较上期减少较大,主要系公司本期赎回结构性存款而期末无相关公允价值变动收益所致。
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失|-77,360.00|
应收账款坏账损失|-24,092.92|4,915.27
其他应收款坏账损失|-9,732.56|-12,600.00
债权投资减值损失||
其他债权投资减值损失||
长期应收款坏账损失||
合同资产减值损失||
合计|-111,185.48|-7,684.73
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-40,414,520.11|35,314.46
三、长期股权投资减值损失||
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失||
六、工程物资减值损失||
七、在建工程减值损失||
八、生产性生物资产减值损失||
九、油气资产减值损失||
十、无形资产减值损失||
十一、商誉减值损失||
十二、其他||
合计|-40,414,520.11|35,314.46
项目|本期发生额|上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失|-32,453.92|
其中:固定资产|-32,453.92|
合计|-32,453.92|
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|9,039.94|74,844.67|9,039.94
其中:固定资产处置利得|9,039.94|74,844.67|9,039.94
无形资产处置利得|||
非货币性资产交换利得|||
接受捐赠|||
政府补助|||
其他|27,270.39|14,299.63|27,270.39
|||
合计|36,310.33|89,144.30|36,310.33
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|141,937.03|26,420.63|141,937.03
其中:固定资产处置损失|141,937.03|26,420.63|141,937.03
无形资产处置损失|||
非货币性资产交换损失|||
对外捐赠|354,500.00|356,400.00|354,500.00
公益性捐赠支出|454,800.00|550,000.00|454,800.00
罚款及滞纳金|3,994.79|156.07|3,994.79
其他|4,839.56|19,575.46|4,839.56
合计|960,071.38|952,552.16|960,071.38
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|2,716,326.70|10,576,497.49
递延所得税费用|-7,030,832.19|6,306,444.56
合计|-4,314,505.49|16,882,942.05
项目|本期发生额
利润总额|447,414,351.32
按法定/适用税率计算的所得税费用|67,112,152.69
子公司适用不同税率的影响|907,732.48
调整以前期间所得税的影响|265,454.47
非应税收入的影响|-59,281,391.21
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|148,125.81
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-11,483,577.03
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|
研发费用加计扣除|-1,983,002.70
其他|
所得税费用|-4,314,505.49
项目|本期发生额|上期发生额
收政府补助|18,067,990.71|7,913,482.07
利息收入|8,603,619.64|4,763,488.98
收回保证金及其他|2,424,468.09|5,544,860.19
合计|29,096,078.44|18,221,831.24
项目|本期发生额|上期发生额
支付的期间费用等|146,000,362.84|129,278,858.16
捐赠支出|809,300.00|906,400.00
营业外支出|8,834.35|947,806.09
保证金、押金||426,200.00
合计|146,818,497.19|131,559,264.25
项目|本期发生额|上期发生额
支付租赁负债的本金和利息|14,244,000.00|9,412,000.00
合计|14,244,000.00|9,412,000.00
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|451,728,856.81|344,755,679.73
加:资产减值准备|40,414,520.11|-35,314.46
信用减值损失|111,185.48|7,684.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|53,317,701.61|43,758,067.41
使用权资产摊销|13,339,857.42|8,894,526.48