TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
递延所得税资产|68,493,416.37|80,558,975.00
其他非流动资产|543,484,967.87|584,036,803.99
非流动资产合计|3,511,458,216.31|3,219,111,958.55
资产总计|7,977,125,571.16|8,233,177,121.66
流动负债:||
短期借款|1,514,670,257.81|1,919,823,863.11
向中央银行借款||
拆入资金||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|631,831,450.18|552,553,373.10
应付账款|574,589,132.90|455,992,352.14
预收款项||
合同负债|185,629,725.61|249,095,700.93
卖出回购金融资产款||
吸收存款及同业存放||
代理买卖证券款||
代理承销证券款||
应付职工薪酬|38,034,174.23|54,255,244.55
应交税费|11,801,063.58|20,004,855.71
其他应付款|227,027,091.46|266,294,092.77
其中:应付利息||
应付股利||534,557.66
应付手续费及佣金||
应付分保账款||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|145,845,446.48|159,669,038.57
其他流动负债|15,948,516.17|21,980,587.72
流动负债合计|3,345,376,858.42|3,699,669,108.60
非流动负债:||
保险合同准备金||
长期借款|157,500,000.00|207,000,000.00
应付债券|860,965,824.90|821,012,453.14
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|58,075,383.36|73,804,638.56
长期应付款|2,791,007.44|6,180,271.64
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|46,570,043.69|34,900,738.77
递延所得税负债|2,125,662.13|96,539.99
其他非流动负债||
非流动负债合计|1,128,027,921.52|1,142,994,642.10
负债合计|4,473,404,779.94|4,842,663,750.70
所有者权益:||
股本|1,079,128,488.00|1,078,860,185.00
其他权益工具|171,571,679.93|171,581,632.30
其中:优先股||
永续债|0.00|
资本公积|831,830,715.12|813,738,917.61
减:库存股|37,244,672.24|31,491,174.00
其他综合收益|-11,777,820.33|-8,833,365.24
专项储备||
盈余公积|263,717,929.16|263,717,929.16
一般风险准备||
未分配利润|1,022,982,107.97|947,273,347.94
归属于母公司所有者权益合计|3,320,208,427.61|3,234,847,472.77
少数股东权益|183,512,363.61|155,665,898.19
所有者权益合计|3,503,720,791.22|3,390,513,370.96
负债和所有者权益总计|7,977,125,571.16|8,233,177,121.66
项目|2022年12 月31 日|2022年1 月1日
流动资产:||
货币资金|475,797,627.63|903,492,722.39
交易性金融资产|0.00|0.00
衍生金融资产|0.00|0.00
应收票据|41,340,000.00|79,360,000.00
应收账款|401,088,855.57|684,274,523.83
应收款项融资|0.00|0.00
预付款项|17,754,882.20|121,006,769.15
其他应收款|1,275,606,011.35|1,448,236,566.41
其中:应收利息|0.00|0.00
应收股利|0.00|0.00
存货|425,409,689.47|488,105,475.28
合同资产|0.00|0.00
持有待售资产|0.00|0.00
一年内到期的非流动资产|0.00|0.00
其他流动资产|0.00|5,115,789.41
流动资产合计|2,636,997,066.22|3,729,591,846.47
非流动资产:||
债权投资|0.00|0.00
其他债权投资|0.00|0.00
长期应收款|0.00|0.00
长期股权投资|2,434,699,689.15|2,201,218,504.03
其他权益工具投资|322,179.67|322,179.67
其他非流动金融资产|0.00|0.00
投资性房地产|0.00|0.00
固定资产|562,117,014.05|163,929,368.12
在建工程|3,883,381.13|311,058,653.28
生产性生物资产|0.00|0.00
油气资产|0.00|0.00
使用权资产|14,350,147.90|20,371,117.33
无形资产|14,978,952.71|15,297,148.05
开发支出|0.00|0.00
商誉|0.00|0.00
长期待摊费用|732,851.65|0.00
递延所得税资产|37,737,115.09|58,958,134.56
其他非流动资产|123,620,910.65|67,028,093.50
非流动资产合计|3,192,442,242.00|2,838,183,198.54
资产总计|5,829,439,308.22|6,567,775,045.01
流动负债:||
短期借款|662,602,309.73|680,778,677.77
交易性金融负债|0.00|0.00
衍生金融负债|0.00|0.00
应付票据|330,800,000.00|922,053,373.10
应付账款|478,296,724.48|525,420,137.77
预收款项|0.00|0.00
合同负债|131,662,429.51|122,112,791.92
应付职工薪酬|17,494,239.07|18,040,179.39
应交税费|2,092,457.20|1,081,059.69
其他应付款|400,820,214.78|632,051,184.16
其中:应付利息|0.00|0.00
应付股利|0.00|534,557.66
持有待售负债|0.00|0.00
一年内到期的非流动负债|138,047,445.67|126,986,019.04
其他流动负债|11,849,618.66|11,394,073.15
流动负债合计|2,173,665,439.10|3,039,917,495.99
非流动负债:||
长期借款|157,500,000.00|207,000,000.00
应付债券|860,965,824.90|821,012,453.14
其中:优先股|0.00|0.00
永续债|0.00|0.00
租赁负债|6,584,250.18|13,595,139.59
长期应付款|302,600,000.00|58,600,000.00
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|17,309,965.85|3,000,000.00
递延所得税负债|0.00|0.00
其他非流动负债|0.00|0.00
非流动负债合计|1,344,960,040.93|1,103,207,592.73
负债合计|3,518,625,480.03|4,143,125,088.72
所有者权益:||
股本|1,079,128,488.00|1,078,860,185.00
其他权益工具|171,571,679.93|171,581,632.30
其中:优先股|0.00|0.00
永续债||
资本公积|830,246,509.95|812,154,712.44
减:库存股|37,244,672.24|31,491,174.00
其他综合收益|-11,777,820.33|-8,833,365.24
专项储备|0.00|0.00
盈余公积|263,717,929.16|263,717,929.16
未分配利润|15,171,713.72|138,660,036.63
所有者权益合计|2,310,813,828.19|2,424,649,956.29
负债和所有者权益总计|5,829,439,308.22|6,567,775,045.01
项目|2022年度|2021年度
一、营业总收入|16,116,307,059.41|19,509,959,768.79
其中:营业收入|16,116,307,059.41|19,509,959,768.79
利息收入||
已赚保费||
手续费及佣金收入||
二、营业总成本|15,971,635,787.21|19,761,083,269.71
其中:营业成本|15,466,849,168.78|19,144,365,402.24
利息支出||
手续费及佣金支出||
退保金||
赔付支出净额||
提取保险责任合同准备金净额||
保单红利支出||
分保费用||
税金及附加|22,098,116.20|14,931,463.45
销售费用|172,414,558.87|237,283,829.79
管理费用|266,503,688.37|285,641,586.12
研发费用|8,002,970.35|8,343,348.93
财务费用|35,767,284.64|70,517,639.18
其中:利息费用|104,392,145.37|111,260,939.13
利息收入|75,587,016.26|50,794,105.21
加:其他收益|19,357,356.95|25,015,485.63
投资收益(损失以“-”号填列)|966,929.31|594,962.16
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||
汇兑收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-7,314,695.71|-11,275,660.94
资产减值损失(损失以“-”号填列)|46,468,338.93|-545,988,490.48
资产处置收益(损失以“-”号填列)|-85,474,446.37|-113,537,951.85
三、营业利润(亏损以“-”号填列)|118,674,755.31|-896,315,156.40
加:营业外收入|4,574,994.57|532,889.33
减:营业外支出|12,393,757.09|5,448,844.71
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|110,855,992.79|-901,231,111.78
减:所得税费用|11,213,917.07|-53,411,281.60
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|99,642,075.72|-847,819,830.18
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|99,642,075.72|-847,819,830.18
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|75,375,610.30|-658,573,721.79
2.少数股东损益|24,266,465.42|-189,246,108.39
六、其他综合收益的税后净额|-2,944,455.09|-36.74
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|-2,944,455.09|-36.74
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|-2,944,455.09|-36.74
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动|-2,944,455.09|-36.74
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益||
1.权益法下可转损益的其他综合收益||
2.其他债权投资公允价值变动||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额||
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||
七、综合收益总额|96,697,620.63|-847,819,866.92
归属于母公司所有者的综合收益总额|72,431,155.21|-658,573,758.53
归属于少数股东的综合收益总额|24,266,465.42|-189,246,108.39
八、每股收益||
(一)基本每股收益|0.07|-0.64
(二)稀释每股收益|0.07|-0.57
项目|2022年度|2021年度
一、营业收入|5,474,673,735.67|6,569,240,364.29
减:营业成本|5,238,862,453.01|6,349,780,207.33
税金及附加|6,591,618.36|3,452,179.72
销售费用|111,473,411.67|117,989,220.25
管理费用|117,829,644.85|128,717,071.65
研发费用|8,246,604.74|437,131.57
财务费用|57,696,686.39|71,097,143.59
其中:利息费用|80,759,049.35|85,689,279.06
利息收入|24,727,217.35|22,364,888.63
加:其他收益|6,514,071.09|4,948,508.59
投资收益(损失以“-”号填列)|1,526,929.31|-820,569.24
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|0.00|
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)|0.00|
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|0.00|
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|0.00|
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-1,309,998.53|-119,698,385.91
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-42,928,390.94|-144,741,587.66
资产处置收益(损失以“-”号填列)|26,960.24|-10,744.64
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|-102,197,112.18|-362,555,368.68
加:营业外收入|539,695.97|228,140.94
减:营业外支出|4,262,492.05|2,493,690.17
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|-105,919,908.26|-364,820,917.91
减:所得税费用|17,901,564.38|-42,526,679.66
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|-123,821,472.64|-322,294,238.25
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|-123,821,472.64|-322,294,238.25
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
五、其他综合收益的税后净额|-2,944,455.09|-36.74
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|-2,944,455.09|-36.74
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动|-2,944,455.09|-36.74
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益||
六、综合收益总额|-126,765,927.73|-322,294,274.99
七、每股收益||
(一)基本每股收益||
(二)稀释每股收益||
项目|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|15,536,318,636.31|20,511,476,296.93
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|58,310,071.45|21,380,719.29
收到其他与经营活动有关的现金|159,705,370.89|215,803,046.09
经营活动现金流入小计|15,754,334,078.65|20,748,660,062.31
购买商品、接受劳务支付的现金|13,935,734,552.23|19,945,208,829.58
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|537,916,394.25|526,117,980.38
支付的各项税费|43,597,291.04|38,327,129.74
支付其他与经营活动有关的现金|295,983,378.97|326,683,892.10
经营活动现金流出小计|14,813,231,616.49|20,836,337,831.80
经营活动产生的现金流量净额|941,102,462.16|-87,677,769.49
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|830,000,000.00|
取得投资收益收到的现金|12,966,929.31|
处置固定资产、无形资产和其他长|54,478,054.62|99,313,287.53
期资产收回的现金净额||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|897,444,983.93|99,313,287.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|669,058,334.22|1,299,790,611.84
投资支付的现金|1,430,000,000.00|3,500,070.00
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|2,099,058,334.22|1,303,290,681.84
投资活动产生的现金流量净额|-1,201,613,350.29|-1,203,977,394.31
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金|35,971,181.49|707,953,202.64
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|4,000,000.00|52,000,000.00
取得借款收到的现金|1,249,456,610.91|2,184,623,266.54
收到其他与筹资活动有关的现金|850,043,520.53|862,156,300.37
筹资活动现金流入小计|2,135,471,312.93|3,754,732,769.55
偿还债务支付的现金|1,449,922,162.82|2,549,381,607.23
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|82,046,252.06|258,773,798.21
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|420,000.00|2,466,208.22
支付其他与筹资活动有关的现金|1,338,989,436.86|85,208,346.08
筹资活动现金流出小计|2,870,957,851.74|2,893,363,751.52
筹资活动产生的现金流量净额|-735,486,538.81|861,369,018.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-1,106,209.94|-248,283.18
五、现金及现金等价物净增加额|-997,103,636.88|-430,534,428.95
加:期初现金及现金等价物余额|1,746,221,993.07|2,176,756,422.02
六、期末现金及现金等价物余额|749,118,356.19|1,746,221,993.07
项目|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|6,197,516,889.66|6,962,820,471.93
收到的税费返还|11,155,391.37|10,259,965.07
收到其他与经营活动有关的现金|90,103,281.65|81,914,347.25
经营活动现金流入小计|6,298,775,562.68|7,054,994,784.25
购买商品、接受劳务支付的现金|5,898,514,640.47|6,269,992,999.56
支付给职工以及为职工支付的现金|241,641,515.95|235,285,635.79
支付的各项税费|-289,961.07|14,352,925.30
支付其他与经营活动有关的现金|134,772,171.15|214,946,081.92
经营活动现金流出小计|6,274,638,366.50|6,734,577,642.57
经营活动产生的现金流量净额|24,137,196.18|320,417,141.68
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|230,000,000.00|8,563,430.76
取得投资收益收到的现金|1,526,929.31|
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|459,410.52|386,246.03
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金|1,031,698,780.29|638,076,359.72
投资活动现金流入小计|1,263,685,120.12|647,026,036.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|108,149,909.55|174,328,420.86
投资支付的现金|396,000,000.00|499,166,479.64
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金|896,060,000.00|1,174,130,000.00
投资活动现金流出小计|1,400,209,909.55|1,847,624,900.50
投资活动产生的现金流量净额|-136,524,789.43|-1,200,598,863.99
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金|31,971,181.49|655,953,202.64
取得借款收到的现金|810,000,000.00|1,049,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|173,697,500.00|456,129,145.54
筹资活动现金流入小计|1,015,668,681.49|2,161,082,348.18
偿还债务支付的现金|828,500,000.00|990,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|47,017,314.90|229,452,185.55
支付其他与筹资活动有关的现金|307,642,819.45|13,217,083.02
筹资活动现金流出小计|1,183,160,134.35|1,232,669,268.57
筹资活动产生的现金流量净额|-167,491,452.86|928,413,079.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|9,399.73|-25,576.80
五、现金及现金等价物净增加额|-279,869,646.38|48,205,780.50
加:期初现金及现金等价物余额|698,085,152.06|649,879,371.56
六、期末现金及现金等价物余额|418,215,505.68|698,085,152.06
项目|2022年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|1,078,860,185.00|||171,581,632.30|813,738,917.61|31,491,174.00|-8,833,365.24||263,717,929.16||947,273,347.94||3,234,847,472.77|155,665,898.19|3,390,513,370.96
:会计政策变更|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
期差错更正|前0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
一控|同0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
制下企业合并|||||||||||||||
他|其0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
二、本年期初余额|1,078,860,185.00|||171,581,632.30|813,738,917.61|31,491,174.00|-8,833,365.24||263,717,929.16||947,273,347.94||3,234,847,472.77|155,665,898.19|3,390,513,370.96
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|268,303.00|||-9,952.37|18,091,797.51|5,753,498.24|-2,944,455.09||0.00||75,708,760.03||85,360,954.84|27,846,465.42|113,207,420.26
(一)综合收益总额|0.00|||0.00|0.00|0.00|-2,944,455.09||0.00||75,375,610.30||72,431,155.21|24,266,465.42|96,697,620.63
(二)所有者投入和减少资本|268,303.00|||-9,952.37|18,091,797.51|5,753,498.24|0.00||0.00||0.00||12,596,649.90|4,000,000.00|16,596,649.90
1.所有者投入的普通股|4,716,877.00|||0.00|29,123,653.48|0.00|0.00||0.00||0.00||33,840,530.48|4,000,000.00|37,840,530.48
2.其他权益工具持有者投入资本|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
3.股份支付计入所有者权益的金额|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
4.|-4,44|||-9,95|-11,0|5,753,49|0.00||0.00||0.00||-21,2|0.00|-21,2
其他|8,574.00|||2.37|31,855.97|8.24|||||||43,880.58||43,880.58
(三)利润分配|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||333,149.73||333,149.73|-420,000.00|-86,850.27
1.提取盈余公积|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
2.提取一般风险准备|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
3.对所有者(或股东)的分配|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||333,149.73||333,149.73|-420,000.00|-86,850.27
4.其他|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
(四)所有者权益内部结转|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
1.资本公积转增资本(或股本)|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
3.盈余公积弥补亏损|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
4.|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
6.其他|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
(五)专项储备|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
1.本期提取|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
2.本期使用|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
(六)其他|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
四、本期期末余额|1,079,128,488.00|||171,571,679.93|831,830,715.12|37,244,672.24|-11,777,820.33||263,717,929.16||1,022,982,107.97||3,320,208,427.61|183,512,363.61|3,503,720,791.22
项目|2021年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|995,938,580.00|||172,286,014.02|227,727,076.42|52,683,930.00|-8,833,328.50||263,717,929.16||1,787,835,116.73||3,385,987,457.83|309,402,646.69|3,695,390,104.52
:会计政策变更|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
|0前.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
期差错更正|||||||||||||||
一控制下企业合并|同0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
他|其0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
二、本年期初余额|995,938,580.00|||172,286,014.02|227,727,076.42|52,683,930.00|-8,833,328.50||263,717,929.16||1,787,835,116.73||3,385,987,457.83|309,402,646.69|3,695,390,104.52
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|82,921,605.00|||-704,381.72|586,011,841.19|-21,192,756.00|-36.74||0.00||-840,561,768.79||-151,139,985.06|-153,736,748.50|-304,876,733.56
(一)综合收益总额|0.00|||0.00|0.00|0.00|-36.74||0.00||-658,573,721.79||-658,573,758.53|-189,246,108.39|-847,819,866.92
(二)所有者投入和减少资本|82,921,605.00|||-704,381.72|586,011,841.19|-21,192,756.00|0.00||0.00||0.00||689,421,820.47|52,000,000.00|741,421,820.47
1.所有者投入的普通股|82,921,605.00|||0.00|579,233,112.08|-21,192,756.00|0.00||0.00||0.00||683,347,473.08|52,000,000.00|735,347,473.08
2.其他权益工具持有者投入资本|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
3.股份支付计入|0.00|||0.00|3,942,306.80|0.00|0.00||0.00||0.00||3,942,306.80|0.00|3,942,306.80
所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|0.00|||-704,381.72|2,836,422.31|0.00|0.00||0.00||0.00||2,132,040.59|0.00|2,132,040.59
(三)利润分配|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||-181,988,047.00||-181,988,047.00|-16,490,640.11|-198,478,687.11
1.提取盈余公积|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
2.提取一般风险准备|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
3.对所有者(或股东)的分配|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||-181,988,047.00||-181,988,047.00|-2,466,208.22|-184,454,255.22
4.其他|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|-14,024,431.89|-14,024,431.89
(四)所有者权益内部结转|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
1.资本公积转增资本(或股本)|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
2.盈余公积转增资本(或|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
5.其他综合收益结转留存收益|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
6.其他|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
(五)专项储备|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
1.本期提取|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
2.本期使用|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
(六)其他|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00
四、本期期末余额|1,078,860,185.00|||171,581,632.30|813,738,917.61|31,491,174.00|-8,833,365.24||263,717,929.16||947,273,347.94||3,234,847,472.77|155,665,898.19|3,390,513,370.96
项目|2022年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|1,078,860,185.00|||171,581,632.30|812,154,712.44|31,491,174.00|-8,833,365.24||263,717,929.16|138,660,036.63||2,424,649,956.29
加:会计政策变更|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
期差错更正|前0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
他|其0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
二、本年期初余额|1,078,860,185.00|||171,581,632.30|812,154,712.44|31,491,174.00|-8,833,365.24||263,717,929.16|138,660,036.63||2,424,649,956.29
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|268,303.00|||-9,952.37|18,091,797.51|5,753,498.24|-2,944,455.09||0.00|-123,488,322.91||-113,836,128.10
(一)综合收益总额|0.00|||0.00|0.00|0.00|-2,944,455.09||0.00|-123,821,472.64||-126,765,927.73
(二)所有者投入和减少资本|268,303.00|||-9,952.37|18,091,797.51|5,753,498.24|0.00||0.00|0.00||12,596,649.90
1.所有者投入的普通股|4,716,877.00|||0.00|29,128,327.48|0.00|0.00||0.00|0.00||33,845,204.48
2.其他权益工具持有者投入资本|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
3.股|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他|-4,448,574.00|||-9,952.37|-11,036,529.97|5,753,498.24|0.00||0.00|0.00||-21,248,554.58
(三)利润分配|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|333,149.73||333,149.73
1.提取盈余公积|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
2.对所有者(或股东)的分配|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|333,149.73||333,149.73
3.其他|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
(四)所有者权益内部结转|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
1.资本公积转增资本(或股本)|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
3.盈余公积弥补亏|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
5.其他综合收益结转留存收益|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
6.其他|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
(五)专项储备|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
1.本期提取|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
2.本期使用|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
(六)其他|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
四、本期期末余额|1,079,128,488.00|||171,571,679.93|830,246,509.95|37,244,672.24|-11,777,820.33||263,717,929.16|15,171,713.72||2,310,813,828.19
项目|2021年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|995,938,580.00|||172,286,014.02|228,979,293.56|52,683,930.00|-8,833,328.50||263,717,929.16|642,942,321.88||2,242,346,880.12
加:会计政策变更|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
|前0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
期差错更正||||||||||||
他|其0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
二、本年期初余额|995,938,580.00|||172,286,014.02|228,979,293.56|52,683,930.00|-8,833,328.50||263,717,929.16|642,942,321.88||2,242,346,880.12
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|82,921,605.00|||-704,381.72|583,175,418.88|-21,192,756.00|-36.74||0.00|-504,282,285.25||182,303,076.17
(一)综合收益总额|0.00|||0.00|0.00|0.00|-36.74||0.00|-322,294,238.25||-322,294,274.99
(二)所有者投入和减少资本|82,921,605.00|||-704,381.72|583,175,418.88|-21,192,756.00|0.00||0.00|0.00||686,585,398.16
1.所有者投入的普通股|82,921,605.00|||0.00|579,233,112.08|-21,192,756.00|0.00||0.00|0.00||683,347,473.08
2.其他权益工具持有者投入资本|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
3.股份支付计入所有者权益的金额|0.00||||3,942,306.80|0.00|0.00||0.00|0.00||3,942,306.80
4.其他|0.00|||-704,381.72|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||-704,381.72
(三)利润分配|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|-181,988,047.00||-181,988,047.00
1.提取盈余公积|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
2.对所有者(或股东)的分配|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|-181,988,047.00||-181,988,047.00
3.其他|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
(四)所有者权益内部结转|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
1.资本公积转增资本(或股本)|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
3.盈余公积弥补亏损|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
5.其|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
(五)专项储备|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
1.本期提取|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
2.本期使用|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
(六)其他|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||0.00
四、本期期末余额|1,078,860,185.00|||171,581,632.30|812,154,712.44|31,491,174.00|-8,833,365.24||263,717,929.16|138,660,036.63||2,424,649,956.29
山东龙大美食股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)于2003 年7月在山东省莱阳市食品工业园注册成立。总部位于山东省莱阳市龙门东路99 号。
本公司及各子公司(统称“本集团”)主要从事屠宰、肉类加工业及进口贸易。本财务报表业经本公司董事会于2023 年4 月28日决议批准报出。
截至2022年12 月31 日,本集团纳入合并范围的子公司共38 户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。本集团本年合并范围比上年增加8户,详见本附注八“合并范围的变更”。
本集团财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33 号发布、财政部令第76 号修订)、于2006 年2 月15 日及其后颁布和修订的41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2014年修订)》的披露规定编制。
本集团根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、39“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注五、45“重大会计判断和估计”。
本集团的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31 日止。
[2012]19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注五、6“合并财务报表的编制方法”(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注五、22“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、22“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五、22“长期股权投资”(2)2“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项
目,采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
1)减值准备的确认方法
2)信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
3)以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
4)金融资产减值的会计处理方法
5)各类金融资产信用损失的确定方法1应收票据
对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产,本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款,本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
项目|确定组合的依据
应收账款:|
组合1:应收合并范围内关联方款项组合|合并范围内各家单位之间的往来款项
组合2:账龄组合|本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
合同资产:|
组合1:账龄组合|本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
项目|确定组合的依据
组合1:应收合并范围内关联方款项组合|合并范围内各家单位之间的往来款项
组合2:账龄组合|本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
项目|确定组合的依据
组合1:应收合并范围内关联方款项组合|合并范围内各家单位之间的往来款项
组合2:账龄组合|除上述组合外的其他组合,本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征。公司根据账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的预期损失率为基础,结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例
项目|确定组合的依据
组合1:应收合并范围内关联方款项组合|合并范围内各家单位之间的往来款项
组合2:账龄组合|除上述组合外的其他组合,本组合以长期应收款的账龄作为信用风险特征。公司根据账龄段划分的具有类似信用风险特征的长期应收款组合的预期损失率为基础,结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例
存货主要包括原材料、库存商品、在产品、消耗性生物资产、低值易耗品和包装物等,摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。
(3)低值易耗品和包装物的摊销方法
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入(2017 年修订)》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:1该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;2该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源;3该成本预期能够收回。
本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准
则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处
理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20-40|5%|2.38%-4.75%
机器设备|年限平均法|8-14|0-5%|6.79%-12.50%
运输工具|年限平均法|4-5|0-5%|19.00%-25.00%
电子设备|年限平均法|3-5|0-5%|19.00%-33.33%
其他|年限平均法|4-8|0-5%|11.88%-25.00%
消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产,包括生长中的大田作物、蔬菜、用材林以及存栏待售的牲畜等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本,为该资产在出售或入库前发生的可直接归属于该资产的必要支出,包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在入库后发生的管护、饲养费用等后续支出,计入当期损益。
(2)生产性生物资产