TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
股票及其衍生证券的种类|发行日期|发行价格(或利率)|发行数量|上市日期|获准上市交易数量|交易终止日期
普通股股票类||||||
 A股普通股|2022/9/17|41.96|107,800|2022/9/20|107,800|不适用
本年度归属的限制性股票数量为10.78万股,占归属前公司总股本的比例约为0.0185%,不会对公司2022年度财务状况及经营成果构成重大影响。
截至报告期末普通股股东总数(户)|9,924
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|10,280
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)|0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)|0
截至报告期末持有特别表决权股份的股东总数(户)|0
年度报告披露日前上一月末持有特别表决权股份的股东总数(户)|0
前十名股东持股情况||||||||
股东名称(全称)|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|包含转融通借出股份的限售股份数量|质押、标记或冻结情况||股东性质
||||||股份状态|数量|
 Cathay Industrial Biotech Ltd.|47,199,806|165,199,321|28.32|165,199,321|165,199,321|无||境外法人
山西潞安矿业(集团)有限责任公司|14,219,300|52,007,550|8.92|0|0|无||国有法人
天津四通陇彤缘资产管理合伙企业(有限合伙)|12,453,938|43,588,782|7.47|43,588,782|43,588,782|质押|5,386,819|其他
 HBM Healthcare Investments(Cayman)Ltd.|11,844,319|41,455,116|7.11|41,455,116|41,455,116|无||境外法人
山西科技创新城投资开发有限公司|10,397,131|40,139,958|6.88|0|0|无||国有法人
西藏鼎建实业集团有限公司|7,071,688|24,750,909|4.24|24,750,909|24,750,909|质押|24,750,909|境内非国有法人
杭州延福股权投资基金管理有限公司-无锡迪维投资合伙企业(有限合伙|5,612,230|21,612,162|3.71|0|0|无||其他
招银国际资本管理(深圳)有限公司-深圳市招银朗曜成长股权投资基金合伙企业(有限合伙)|3,542,987|12,400,455|2.13|0|0|无||其他
国信国投基金管理(海南)有限公司-北京华宇瑞泰股权投资合伙企业(有限合伙)|-2,284,993|11,931,807|2.05|0|0|无||其他
深圳翼龙创业投资合伙企业(有限合伙)|3,174,719|11,111,518|1.91|11,111,518|11,111,518|无||其他
前十名无限售条件股东持股情况||||||||
股东名称|||持有无限售条件流通股的数量|||股份种类及数量||
||||||种类|数量|
山西潞安矿业(集团)有限责任公司|||52,007,550|||人民币普通股|52,007,550|
山西科技创新城投资开发有限公司|||40,139,958|||人民币普通股|40,139,958|
杭州延福股权投资基金管理有限公司-无锡迪维投资合伙企业(有限合伙)|||21,612,162|||人民币普通股|21,612,162|
招银国际资本管理(深圳)有限公司-深圳市招银朗曜成长股权投资基金合伙企业(有限合伙)|||12,400,455|||人民币普通股|12,400,455|
国信国投基金管理(海南)有限公司-北京华宇瑞泰股权投资合伙企业(有限合伙)|||11,931,807|||人民币普通股|11,931,807|
上海商聚实业有限公司|9,569,291|人民币普通股|9,569,291
招商银行股份有限公司-华夏上证科创板50 成份交易型开放式指数证券投资基金|9,396,378|人民币普通股|9,396,378
招银国际资本管理(深圳)有限公司-招赢成长贰拾贰号私募创业投资基金(深圳)合伙企业(有限合伙)|8,694,000|人民币普通股|8,694,000
深圳市招银一号创新创业投资合伙企业(有限合伙)|6,840,252|人民币普通股|6,840,252
黄建稳|5,912,300|人民币普通股|5,912,300
前十名股东中回购专户情况说明|不适用||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明|不适用||
上述股东关联关系或一致行动的说明|上述“前10名股东”及“前10名无限售条件股东”中招银朗曜、招银一号与招赢贰拾贰号的普通合伙人及执行事务合伙人均为招银国际资本管理(深圳)有限公司除上述说明外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明|不适用||
序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件
|||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量|
1| Cathay Industrial Biotech Ltd.|165,199,321|2024-2-12|0|自上市之日起36个月及延长6个月
2|天津四通陇彤缘资产管理合伙企业(有限合伙)|43,588,782|2023-8-12|0|自上市之日起36个月
3| HBM Healthcare Investments(Cayman)Ltd.|41,455,116|2023-8-12|0|自上市之日起36个月
4|西藏鼎建企业管理有限公司|24,750,909|2023-8-12|0|自上市之日起36个月
5|深圳翼龙创业投资合伙企业(有限合伙)|11,111,518|2023-8-12|0|自上市之日起36个月
6|济宁市伯聚企业管理咨询合伙企业(有限合伙)|6,881,308|2024-2-12|0|自上市之日起36个月及延长6个月
7|济宁市仲先企业管理咨询合伙企业(有限合伙)|6,802,865|2024-2-12|0|自上市之日起36个月及延长6个月
8| Fisherbird Holdings Ltd.|5,749,211|2023-8-12|0|自上市之日起36个月
9| BioVeda China Fund II,L.P.|5,056,100|2023-8-12|0|自上市之日起36个月
10| Synthetic Biology Investment Holding Ltd.|4,791,010|2023-8-12|0|自上市之日起36个月
上述股东关联关系或一致行动的说明||上述前十名股东中CIB、济宁伯聚、济宁仲先同受XIUCAI LIU(刘修才)家庭控制;Jean-Marc Lesieur在HBM、Fisherbird、Synthetic 均担任董事。除上述说明外,不存在其他关联关系或一致行动关系。|||
股东/持有人名称|获配的股票/存托凭证数量|可上市交易时间|报告期内增减变动数量|包含转融通借出股份/存托凭证的期末持有数量
中信证券凯赛生物员工参与科创板战略配售集合资产管理计划|635,265|2021-08-12|56,882|420,636
说明:因公司实施了2021年度权益分派,以资本公积向全体股东每10股转增股本4股,中信证券凯赛生物员工参与科创板战略配售集合资产管理计划持股数量增加。
股东名称|与保荐机构的关系|获配的股票/存托凭证数量|可上市交易时间|报告期内增减变动数量|包含转融通借出股份/存托凭证的期末持有数量
中信证券投资有限公司|保荐机构相关子公司|833,363|2022-8-12|-1,166,708|0
注:因公司实施了2021年年度权益分派,以资本公积向全体股东每10股转增股本4股,中信证券投资有限公司战略配售股份获得转增股份333,345 股。
名称| Cathay Industrial Biotech Ltd.
单位负责人或法定代表人| XIUCAI LIU(刘修才)
成立日期|2006年4月19日
主要经营业务|该公司为持股平台,未实际经营业务。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|无
其他情况说明|无
姓名| XIUCAI LIU(刘修才)
国籍|美国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|实际控制人、董事长兼总裁
过去10年曾控股的境内外上市公司情况|无
姓名| XIAOWEN MA
国籍|美国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|实际控制人
过去10年曾控股的境内外上市公司情况|无
姓名| CHARLIE CHI LIU
国籍|美国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|实际控制人、美国Beam公司商务发展总监
过去10年曾控股的境内外上市公司情况|无
回购股份方案名称|关于以集中竞价交易方式回购股份方案
回购股份方案披露时间|2022/3/30
拟回购股份数量及占总股本的比例(%)|0.11-0.20
拟回购金额|8,000-15,000
拟回购期间|自2022年3 月29日起12个月内
回购用途|员工持股计划或股权激励
已回购数量(股)|1,133,035
已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(%)(如有)|36.79
公司采用集中竞价交易方式减持回购股份的进展情况|已实施结束
上海凯赛生物技术股份有限公司全体股东:
我们审计了上海凯赛生物技术股份有限公司(以下简称凯赛生物公司)财务报表,包括
2022年12月31 日的合并及母公司资产负债表,2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了凯赛生物公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于凯赛生物公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
相关信息披露详见财务报表附注五38、七61及十六。
公司的营业收入主要来自于新型生物基材料的生产及销售,公司2022年度营业收入金额为人民币2,441,103,971.54元。
由于营业收入是凯赛生物公司关键业绩指标之一,可能存在凯赛生物公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。
(4) 对于内销收入,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、出库单、发货单、运输单及客户签收单等;对于出口收入,获取电子口岸信息并与账面记录核对,并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票、签收单等支持性文件;
相关信息披露详见财务报表附注五15及七9。
截至2022年12月31日止,凯赛生物公司存货账面余额为人民币1,607,017,550.51 元,跌价准备为人民币33,379,731.87元,账面价值为人民币1,573,637,818.64元。
(三) 在建工程转固
相关信息披露详见财务报表附注五24及七22。
截至2022年12月31日止,凯赛生物公司在建工程金额为人民币3,164,310,340.55元。管理层需要运用重大判断确定在建工程转入固定资产的时点,且由于在建工程金额重大,我们将在建工程转固确定为关键审计事项。
针对在建工程转固,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与在建工程转固相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 获取了公司与施工单位、监理公司签署的合同,对合同关键条款进行检查并获取对应的依据,如工程形象进度确认单、工程款支付申请表、工程造价汇总表、工程进度报表等;
(3) 检查在建工程合同台账,结合付款情况以及在建工程的完工进度情况,检查在建工程的完整性;
(4) 向施工单位发函,确认工程进度及款项支付情况;
(5) 获取公司在建工程及固定资产清单,对本期转固项目,获取并检查了公司生产部门相应编制的试生产及工程确认单,以及会计凭证,评价在建工程转固时点的合理性;
(6) 检查与在建工程转固相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
在编制财务报表时,管理层负责评估凯赛生物公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。凯赛生物公司治理层(以下简称治理层)负责监督凯赛生物公司的财务报告过程。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对凯赛生物公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致凯赛生物公司不能持续经营。
(六) 就凯赛生物公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
天健会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:叶涵(项目合伙人)
中国·杭州中国注册会计师:曾祥胜
2022年12月31 日
项目|附注|2022 年12月31日|2021年12月31日
流动资产:|||
货币资金|七、1|6,294,603,629.16|9,628,544,158.75
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产|七、2|469,248.00|469,248.00
衍生金融资产|||
应收票据|七、4|48,555,209.31|11,380,000.00
应收账款|七、5|390,400,888.63|259,346,935.93
应收款项融资|七、6|24,602,655.80|4,496,504.27
预付款项|七、7|50,519,504.07|66,758,818.33
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款|七、8|11,788,293.81|6,575,310.85
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货|七、9|1,573,637,818.64|1,185,120,770.94
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|七、13|80,921,324.21|231,920,302.17
流动资产合计||8,475,498,571.63|11,394,612,049.24
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|七、17|49,506,719.15|53,214,440.04
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产|七、21|3,505,540,435.62|2,210,265,208.99
在建工程|七、22|3,164,310,340.55|758,312,592.81
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|||
无形资产|七、26|777,874,676.99|768,458,838.20
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|七、29|7,171,925.45|9,577,702.31
递延所得税资产|七、30|88,278,627.92|52,199,126.21
其他非流动资产|七、31|1,759,099,297.36|938,512,090.93
非流动资产合计||9,351,782,023.04|4,790,539,999.49
资产总计||17,827,280,594.67|16,185,152,048.73
流动负债:|||
短期借款|七、32|161,469,940.15|743,509,840.28
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|七、35||11,974,267.60
应付账款|七、36|1,060,055,807.86|290,282,803.00
预收款项|||
合同负债|七、38|17,805,543.90|14,639,534.96
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|七、39|12,257,478.44|18,795,186.11
应交税费|七、40|36,131,987.62|50,012,265.81
其他应付款|七、41|128,923,858.53|86,804,881.03
其中:应付利息|||
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|七、43|5,378,273.66|
其他流动负债||2,159,843.14|1,720,758.37
流动负债合计||1,424,182,733.30|1,217,739,537.16
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|七、45|960,500,000.00|
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|||
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|七、51|404,385,306.40|293,028,356.27
递延所得税负债|||
其他非流动负债|||
非流动负债合计||1,364,885,306.40|293,028,356.27
负债合计||2,789,068,039.70|1,510,767,893.43
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七、53|583,278,195.00|416,681,976.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|七、55|8,540,380,159.28|8,687,694,300.08
减:库存股|七、56|94,669,527.35|
其他综合收益|七、57|5,935,803.91|1,496,743.14
专项储备|七、58|8,751,753.09|6,737,373.50
盈余公积|七、59|98,029,612.58|92,102,429.66
一般风险准备|||
未分配利润|七、60|1,807,249,349.68|1,447,210,029.92
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||10,948,955,346.19|10,651,922,852.30
少数股东权益||4,089,257,208.78|4,022,461,303.00
所有者权益(或股东权益)合计||15,038,212,554.97|14,674,384,155.30
负债和所有者权益(或股东权益)总计||17,827,280,594.67|16,185,152,048.73
公司负责人:XIUCAI LIU(刘修才) 主管会计工作负责人:杨文颖会计机构负责人:陈霄堃
项目|附注|2022 年12月31日|2021年12月31日
流动资产:|||
货币资金||761,503,438.09|2,569,209,401.81
交易性金融资产||469,248.00|469,248.00
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款|十七、1|60,876,417.57|47,584,763.94
应收款项融资|||
预付款项||6,744,517.57|2,620,435.67
其他应收款|十七、2|3,495,644,195.98|2,949,736,736.61
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货|||
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||1,673.12|2,150,728.90
流动资产合计||4,325,239,490.33|5,571,771,314.93
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|十七、3|5,102,970,265.81|4,083,274,543.07
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产||25,940,619.60|26,892,744.36
在建工程||1,832,649.53|3,719,958.89
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|||
无形资产||2,107,257.58|2,495,826.64
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用||2,561,317.49|4,272,180.83
递延所得税资产||526,323.45|804,728.43
其他非流动资产||3,183,600.01|
非流动资产合计||5,139,122,033.47|4,121,459,982.22
资产总计||9,464,361,523.80|9,693,231,297.15
流动负债:|||
短期借款|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款||8,170,605.16|7,882,176.55
预收款项|||
合同负债||1,565,732.00|19,474,713.35
应付职工薪酬||1,993,903.92|3,321,157.20
应交税费||4,183,468.34|7,541,823.45
其他应付款||560,838.83|758,517.99
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|||
其他流动负债||93,943.92|2,531,712.73
流动负债合计||16,568,492.17|41,510,101.27
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益||3,444,764.00|5,364,856.27
递延所得税负债|||
其他非流动负债|||
非流动负债合计||3,444,764.00|5,364,856.27
负债合计||20,013,256.17|46,874,957.54
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||583,278,195.00|416,681,976.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||8,551,429,531.28|8,697,336,653.37
减:库存股||94,669,527.35|
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积||98,029,612.58|92,102,429.66
未分配利润||306,280,456.12|440,235,280.58
所有者权益(或股东权益)合计||9,444,348,267.63|9,646,356,339.61
负债和所有者权益(或股东权益)总计||9,464,361,523.80|9,693,231,297.15
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入||2,441,103,971.54|2,363,482,648.80
其中:营业收入|七、61|2,441,103,971.54|2,363,482,648.80
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||1,732,142,856.32|1,671,306,466.18
其中:营业成本|七、61|1,580,841,113.64|1,521,387,534.09
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七、62|24,914,796.90|22,938,585.85
销售费用|七、63|45,128,934.44|41,848,166.28
管理费用|七、64|188,664,057.38|133,885,173.41
研发费用|七、65|187,714,673.57|133,531,127.19
财务费用|七、66|-295,120,719.61|-182,284,120.64
其中:利息费用||20,009,953.40|16,291,965.44
利息收入||236,775,924.10|213,307,909.62
加:其他收益|七、67|39,213,728.06|25,508,275.51
投资收益(损失以“-”号填列)|七、68|-3,707,720.89|16,303,732.24
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-3,707,720.89|-2,963,689.16
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、70|-6,685,616.72|-6,368,621.31
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|-29,544,521.77|-4,269,108.07
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七、72|46,813.41|
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||708,283,797.31|723,350,460.99
加:营业外收入|七、74|5,073,635.42|1,271,830.05
减:营业外支出|七、75|17,365,521.53|173,598.37
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||695,991,911.20|724,448,692.67
减:所得税费用|七、76|83,337,050.75|90,937,167.12
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||612,654,860.45|633,511,525.55
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||612,654,860.45|633,511,525.55
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||553,265,973.38|594,719,102.93
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||59,388,887.07|38,792,422.62
六、其他综合收益的税后净额|七、77|4,439,060.77|-660,372.99
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||4,439,060.77|-660,372.99
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动|||
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益||4,439,060.77|-660,372.99
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额||4,439,060.77|-660,372.99
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||617,093,921.22|632,851,152.56
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||557,705,034.15|594,058,729.94
(二)归属于少数股东的综合收益总额||59,388,887.07|38,792,422.62
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.95|1.02
(二)稀释每股收益(元/股)||0.95|1.02
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为:0 元。公司负责人:XIUCAI LIU(刘修才) 主管会计工作负责人:杨文颖会计机构负责人:陈霄堃
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入|十七、4|93,927,644.34|110,940,991.07
减:营业成本|十七、4|275,519.25|
税金及附加||34,804.38|54,307.66
销售费用|||
管理费用||51,567,092.32|44,527,621.16
研发费用||36,332,248.09|25,964,716.39
财务费用||-47,095,540.91|-62,791,020.10
其中:利息费用|||
利息收入||45,805,347.44|63,023,884.12
加:其他收益||6,230,268.15|2,504,631.31
投资收益(损失以“-”号填列)|||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)||2,143,298.73|-701,709.14
资产减值损失(损失以“-”号填列)|||
资产处置收益(损失以“-”号填列)|||3,716.98
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||61,187,088.09|104,992,005.11
加:营业外收入||4,169,604.43|0.17
减:营业外支出||50,165.00|1,530.53
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||65,306,527.52|104,990,474.75
减:所得税费用||6,034,698.36|13,530,533.93
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||59,271,829.16|91,459,940.82
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||59,271,829.16|91,459,940.82
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||59,271,829.16|91,459,940.82
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||2,241,414,095.64|2,166,385,929.81
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||464,921,138.99|131,674,098.53
收到其他与经营活动有关的现金|七、78|646,747,054.29|325,683,286.90
经营活动现金流入小计||3,353,082,288.92|2,623,743,315.24
购买商品、接受劳务支付的现金||1,825,914,638.55|1,516,789,861.37
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||278,876,025.58|212,506,805.56
支付的各项税费||183,357,946.11|118,700,491.14
支付其他与经营活动有关的现金|七、78|261,259,953.89|197,060,342.45
经营活动现金流出小计||2,549,408,564.13|2,045,057,500.52
经营活动产生的现金流量净额||803,673,724.79|578,685,814.72
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||
取得投资收益收到的现金|||28,420,801.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||140,426.65|
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|七、78||3,170,000,000.00
投资活动现金流入小计||140,426.65|3,198,420,801.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||4,198,356,496.22|1,459,176,920.19
投资支付的现金|||
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|七、78||1,850,000,000.00
投资活动现金流出小计||4,198,356,496.22|3,309,176,920.19
投资活动产生的现金流量净额||-4,198,216,069.57|-110,756,118.20
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||10,523,288.00|2,884,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||6,000,000.00|
取得借款收到的现金||1,126,469,940.15|798,080,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|七、78|308,406,866.61|
筹资活动现金流入小计||1,445,400,094.76|3,682,080,000.00
偿还债务支付的现金||740,000,000.00|55,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||206,852,160.17|339,630,773.34
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78|94,669,527.35|300,000,000.00
筹资活动现金流出小计||1,041,521,687.52|694,630,773.34
筹资活动产生的现金流量净额||403,878,407.24|2,987,449,226.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||59,983,352.48|-9,185,454.35
五、现金及现金等价物净增加额||-2,930,680,585.06|3,446,193,468.83
加:期初现金及现金等价物余额||9,155,757,828.61|5,709,564,359.78
六、期末现金及现金等价物余额||6,225,077,243.55|9,155,757,828.61
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||66,548,781.31|136,630,591.10
收到的税费返还||1,071,196.26|13,117,481.84
收到其他与经营活动有关的现金||50,676,098.09|2,238,538,839.05
经营活动现金流入小计||118,296,075.66|2,388,286,911.99
购买商品、接受劳务支付的现金||5,964,356.90|3,079,036.95
支付给职工及为职工支付的现金||50,875,894.53|36,319,902.48
支付的各项税费||10,988,376.61|15,786,867.39
支付其他与经营活动有关的现金||567,956,876.15|21,874,570.91
经营活动现金流出小计||635,785,504.19|77,060,377.73
经营活动产生的现金流量净额||-517,489,428.53|2,311,226,534.26
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||
取得投资收益收到的现金|||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||49,100.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计|||49,100.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||6,180,750.39|11,029,042.84
投资支付的现金||1,010,055,000.00|2,095,435,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||1,016,235,750.39|2,106,464,042.84
投资活动产生的现金流量净额||-1,016,235,750.39|-2,106,414,942.84
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||4,523,288.00|
取得借款收到的现金|||
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||4,523,288.00|
偿还债务支付的现金|||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||187,299,470.70|333,345,580.80
支付其他与筹资活动有关的现金||94,669,527.35|0.00
筹资活动现金流出小计||281,968,998.05|333,345,580.80
筹资活动产生的现金流量净额||-277,445,710.05|-333,345,580.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||1,296,471.94|-219,757.84
五、现金及现金等价物净增加额||-1,809,874,417.03|-128,753,747.22
加:期初现金及现金等价物余额||2,569,209,401.81|2,697,963,149.03
六、期末现金及现金等价物余额||759,334,984.78|2,569,209,401.81
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|416,681,976.00||||8,687,694,300.08||1,496,743.14|6,737,373.50|92,102,429.66||1,460,383,012.93||10,665,095,835.31|4,022,461,303.00|14,687,557,138.31
加:会计政策变更|||||||||||-13,172,983.01||-13,172,983.01||-13,172,983.01
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|416,681,976.00||||8,687,694,300.08||1,496,743.14|6,737,373.50|92,102,429.66||1,447,210,029.92||10,651,922,852.30|4,022,461,303.00|14,674,384,155.30
三、本期增减变动金额(减少以|166,596,219.00||||-147,314,140.80|94,669,527.35|4,439,060.77|2,014,379.59|5,927,182.92||360,039,319.76||297,032,493.89|66,795,905.78|363,828,399.67
“-”号填列)|||||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||4,439,060.77||||553,265,973.38||557,705,034.15|59,388,887.07|617,093,921.22
(二)所有者投入和减少资本|107,800.00||||19,174,278.20|94,669,527.35|||||||-75,387,449.15|7,407,018.71|-67,980,430.44
1.所有者投入的普通股|107,800.00||||4,415,488.00||||||||4,523,288.00|6,000,000.00|10,523,288.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||14,758,790.20||||||||14,758,790.20|1,407,018.71|16,165,808.91
4.其他||||||94,669,527.35|||||||-94,669,527.35||-94,669,527.35
(三)利润分配|||||||||5,927,182.92||-193,226,653.62||-187,299,470.70||-187,299,470.70
1.提取盈余公积|||||||||5,927,182.92||-5,927,182.92||||
2.提取一般|||||||||||||||
风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-187,299,470.70||-187,299,470.70||-187,299,470.70
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|166,488,419.00||||-166,488,419.00||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|166,488,419.00||||-166,488,419.00||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结|||||||||||||||
转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||2,014,379.59|||||2,014,379.59||2,014,379.59
1.本期提取||||||||22,614,782.14|||||22,614,782.14||22,614,782.14
2.本期使用||||||||-20,600,402.55|||||-20,600,402.55||-20,600,402.55
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|583,278,195.00||||8,540,380,159.28|94,669,527.35|5,935,803.91|8,751,753.09|98,029,612.58||1,807,249,349.68||10,948,955,346.19|4,089,257,208.78|15,038,212,554.97
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|416,681,976.00||||8,681,445,836.95||2,157,116.13|6,519,982.06|82,956,435.58||1,194,982,501.87||10,384,743,848.59|1,099,668,880.38|11,484,412,728.97
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|416,681,976.00||||8,681,445,836.95||2,157,116.13|6,519,982.06|82,956,435.58||1,194,982,501.87||10,384,743,848.59|1,099,668,880.38|11,484,412,728.97
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||6,248,463.13||-660,372.99|217,391.44|9,145,994.08||252,227,528.05||267,179,003.71|2,922,792,422.62|3,189,971,426.33
(一)综合收益总额|||||||-660,372.99||||594,719,102.93||594,058,729.94|38,792,422.62|632,851,152.56
(二)所有者投入和减少资本|||||6,248,463.13||||||||6,248,463.13|2,884,000,000.00|2,890,248,463.13
1.所有者投入的普通股||||||||||||||2,884,000,000.00|2,884,000,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权|||||6,248,463.13||||||||6,248,463.13||6,248,463.13
益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||9,145,994.08||-342,491,574.88||-333,345,580.80||-333,345,580.80
1.提取盈余公积|||||||||9,145,994.08||-9,145,994.08||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-333,345,580.80||-333,345,580.80||-333,345,580.80
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||217,391.44|||||217,391.44||217,391.44
1.本期提取||||||||18,852,229.22|||||18,852,229.22||18,852,229.22
2.本期使用||||||||-18,634,837.78|||||-18,634,837.78||-18,634,837.78
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|416,681,976.00||||8,687,694,300.08||1,496,743.14|6,737,373.50|92,102,429.66||1,447,210,029.92||10,651,922,852.30|4,022,461,303.00|14,674,384,155.30
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|416,681,976.00||||8,697,336,653.37||||92,102,429.66|440,235,280.58|9,646,356,339.61
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|416,681,976.00||||8,697,336,653.37||||92,102,429.66|440,235,280.58|9,646,356,339.61
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|166,596,219.00||||-145,907,122.09|94,669,527.35|||5,927,182.92|-133,954,824.46|-202,008,071.98
(一)综合收益总额||||||||||59,271,829.16|59,271,829.16
(二)所有者投入和减少资本|107,800.00||||20,581,296.91|94,669,527.35|||||-73,980,430.44
1.所有者投入的普通股|107,800.00||||4,415,488.00||||||4,523,288.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||16,165,808.91||||||16,165,808.91
4.其他||||||94,669,527.35|||||-94,669,527.35
(三)利润分配|||||||||5,927,182.92|-193,226,653.62|-187,299,470.70
1.提取盈余公积|||||||||5,927,182.92|-5,927,182.92|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-187,299,470.70|-187,299,470.70
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|166,488,419.00||||-166,488,419.00||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|166,488,419.00||||-166,488,419.00||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||-||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||-||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|583,278,195.00||||8,551,429,531.28|94,669,527.35|||98,029,612.58|306,280,456.12|9,444,348,267.63
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|416,681,976.00||||8,691,083,598.40||||82,956,435.58|691,266,914.64|9,881,988,924.62
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|416,681,976.00||||8,691,083,598.40||||82,956,435.58|691,266,914.64|9,881,988,924.62
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||6,253,054.97||||9,145,994.08|-251,031,634.06|-235,632,585.01
(一)综合收益总额||||||||||91,459,940.82|91,459,940.82
(二)所有者投入和减少资本|||||6,253,054.97||||||6,253,054.97
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||6,253,054.97||||||6,253,054.97
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||9,145,994.08|-342,491,574.88|-333,345,580.80
1.提取盈余公积|||||||||9,145,994.08|-9,145,994.08|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-333,345,580.80|-333,345,580.80
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|416,681,976.00||||8,697,336,653.37||||92,102,429.66|440,235,280.58|9,646,356,339.61
上海凯赛生物技术股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经上海市张江高科技园区领导小组办公室批准,由Medy limited、Pharmtech Ltd.及安徽古井集团有限责任公司发起设立,于2000年11月24日在上海工商行政管理局浦东分局登记注册,总部位于上海市。公司现持有统一社会信用代码为913100007030116706的营业执照,截止至2022年12月31日,公司注册资本58,327.8195万元,股份总数58,327.8195万股(每股面值1
元)。其中,有限售条件的流通股份:A股319,708,523股,无限售条件的流通股份A股263,569,672股。公司股票已分别于2020年8月12日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属生物新材料制造行业。公司主营业务为利用生物制造技术,从事新型生物基材料的研发、生产及销售。产品主要有:生物法长链二元酸系列产品、生物基聚酰胺及单体产品。
本财务报表业经公司2023年4月25日第二届董事会第七次会议批准对外报出。
本公司将凯赛(金乡)生物材料有限公司(以下简称凯赛金乡公司)、凯赛(乌苏)生物材料有限公司(以下简称乌苏材料公司)、凯赛(乌苏)生物技术有限公司(以下简称乌苏技术公司)、Cathay (HK) Biomaterial Co. Ltd(以下简称Cathay (HK))、Cathay Industrial Biotech(Hong Kong)Limited(以下简称CIB(HK))、CIBT AMERICA INCCIBT AMERICA INC(以下简称CIBT)、Cathay Industrial Biotech(UK)Limited(以下简称CIB(UK))、凯赛(太原)生物技术有限公司(以下简称太原技术公司)、凯赛(太原)生物材料有限公司(以下简称太原材料公司)、凯赛(太原)生物科技有限公司(以下简称太原科技)、山西合成生物研究院有限公司(以下简称山西研究院)、浩然(太原)生物材料有限公司(以下简称浩然生物)、凯赛(上海)生物科技有限公司(以下简称上海凯赛)13家子公司纳入报告期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注九之说明。
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币,境外子公司Cathay (HK)、CIB(HK)、CIBT、CIB(UK)从事境外经营,选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折
算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14 号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
2金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;