TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|112,716,383.81
1至2 年|6,157,934.65
2至3 年|1,816,950.04
3年以上|1,602,349.56
5年以上|1,602,349.56
合计|122,293,618.06
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
按组合计提坏账准备|2,281,869.25|52,615.46||318,190.34|10,732.79|2,027,027.16
合计|2,281,869.25|52,615.46||318,190.34|10,732.79|2,027,027.16
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
单位1|应收增值税税费返还|103,814,656.33|1年以内|84.89%|
单位2|往来款|3,282,536.70|1-2 年|2.68%|65,650.73
单位3|其他|1,692,481.38|2-3 年|1.38%|
单位4|其他|1,197,597.79|1年以内|0.98%|
单位5|往来款|937,000.00|3年以上|0.77%|937,000.00
合计||110,924,272.20||90.70%|1,002,650.73
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|282,713,438.67||282,713,438.67|187,918,925.23||187,918,925.23
库存商品|1,224,796,211.32|60,330,929.85|1,164,465,281.47|469,263,476.63|11,181,176.32|458,082,300.31
周转材料|28,406,753.95||28,406,753.95|10,168,701.73||10,168,701.73
消耗性生物资产|1,243,253,692.79|2,617,087.74|1,240,636,605.05|1,761,613,658.83||1,761,613,658.83
合同履约成本|6,421,702.26||6,421,702.26|1,163,146.29||1,163,146.29
发出商品|86,469,612.88||86,469,612.88|20,438,858.14||20,438,858.14
在途物资|9,957,748.98||9,957,748.98|36,827,677.08||36,827,677.08
合计|2,882,019,160.85|62,948,017.59|2,819,071,143.26|2,487,394,443.93|11,181,176.32|2,476,213,267.61
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
库存商品|11,181,176.32|64,573,119.66|904,411.89|16,327,778.02||60,330,929.85
消耗性生物资产||2,620,467.54|-3,379.80|||2,617,087.74
合计|11,181,176.32|67,193,587.20|901,032.09|16,327,778.02||62,948,017.59
项目|水产业
一、年初余额|1,761,613,658.83
二、本年变动|-378,364,418.10
加:新增养殖成本|2,636,271,390.73
公允价值增加|1,120,986,158.52
减:结转养殖成本至存货|3,129,946,056.10
结转公允价值到存货|1,005,675,911.25
三、消耗性生物资产减值准备|-2,620,467.54
四、汇率影响|-139,992,168.14
五、年末余额|1,240,636,605.05
项目|期末余额|期初余额
应收退货成本|157,763.34|
待抵扣进项税|8,504,863.78|6,810,408.79
待认证进项税|1,970,361.62|
预缴所得税|6,200,432.04|8,708,142.35
其他|4,850,381.17|1,644,157.72
合计|21,683,801.95|17,162,708.86
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合计|||0.00|||
项目|期初余额|应计利息|本期公允价值变动|期末余额|成本|累计公允价值变动|累计在其他综合收益中确认的损失准备|备注
合计||||0.00||||
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用|整个存续期预期信用|整个存续期预期信用|
|损失|损失(未发生信用减值)|损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额在本期||||
被投资单位|期初余额(账面价值)|本期增减变动||||||||期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
 NAVIERA TRAVESIA S.A.|574,198.09|||2,916,264.31|||||105,165.15|3,595,627.55|
小计|574,198.09|||2,916,264.31|||||105,165.15|3,595,627.55|
二、联营企业|||||||||||
鲜极汇(上海)食品有限公司||2,450,000.00||||||||2,450,000.00|
小计||2,450,000.00||||||||2,450,000.00|
合计|574,198.09|2,450,000.00||2,916,264.31|||||105,165.15|6,045,627.55|
项目|期末余额|期初余额
固定资产|2,268,736,399.49|1,527,151,067.91
合计|2,268,736,399.49|1,527,151,067.91
项目|房屋建筑物|机器设备|运输设备|电子设备及其他|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|1,124,521,296.65|867,077,150.80|9,401,101.06|166,991,760.38|2,167,991,308.89
2.本期增加金额|518,344,466.25|626,806,639.12|1,796,585.34|20,148,556.80|1,167,096,247.51
(1)购置|63,355,350.94|59,924,187.79|1,339,628.19|2,055,804.06|126,674,970.98
(2)在建工程转入|340,654,092.88|469,498,197.43||3,143,014.43|813,295,304.74
(3)企业合并增加|||||
(4)汇率影响|114,335,022.43|97,384,253.90|456,957.15|14,949,738.31|227,125,971.79
3.本期减少金额|4,388,090.31|60,199,050.31|273,382.57|232,791.07|65,093,314.26
(1)处置或报废|4,388,090.31|60,199,050.31|273,382.57|178,487.50|65,039,010.69
|||||
4.期末余额|1,638,477,672.59|1,433,684,739.61|10,924,303.83|186,907,526.11|3,269,994,242.14
二、累计折旧|||||
1.期初余额|191,688,184.52|323,821,458.05|4,275,013.86|121,055,584.55|640,840,240.98
2.本期增加金额|179,827,190.59|191,193,321.66|2,382,799.77|26,617,683.86|400,020,995.88
(1)计提|157,947,833.44|158,558,947.99|2,163,856.40|15,257,620.18|333,928,258.01
(2)汇率影响|21,879,357.15|32,634,373.67|218,943.37|11,360,063.68|66,092,737.87
3.本期减少金额|2,398,018.02|51,604,046.93|140,087.55|202,792.17|54,344,944.67
(1)处置或报废|2,398,018.02|51,604,046.93|140,087.55|162,047.45|54,304,199.95
|||||
4.期末余额|369,117,357.09|463,410,732.78|6,517,726.08|147,470,476.24|986,516,292.19
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|6,852,668.09|7,884,336.58||4,545.79|14,741,550.46
(1)计提|6,861,517.84|7,894,518.68||4,551.67|14,760,588.19
(2)汇率影响|-8,849.75|-10,182.10||-5.88|-19,037.73
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
|||||
4.期末余额|6,852,668.09|7,884,336.58||4,545.79|14,741,550.46
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|1,262,507,647.41|962,389,670.25|4,406,577.75|39,432,504.08|2,268,736,399.49
2.期初账面价值|932,833,112.13|543,255,692.75|5,126,087.20|45,936,175.83|1,527,151,067.91
项目|期末余额|期初余额
在建工程|93,169,080.25|687,865,173.66
合计|93,169,080.25|687,865,173.66
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
渔场基础设施及机器设备建设-加工厂1 辅助设施|14,542,032.43||14,542,032.43|||
及配套措施渔场基础设施及机器设备建设-D 工厂及配套措施||||687,865,173.66||687,865,173.66
渔场基础设施及机器设备建设-养殖中心1|9,560,825.77||9,560,825.77|||
渔场基础设施及机器设备建设-养殖中心2|9,473,385.29||9,473,385.29|||
渔场基础设施及机器设备建设-浮船|8,165,444.69||8,165,444.69|||
渔场基础设施及机器设备建设-养殖中心3|7,772,035.82||7,772,035.82|||
渔场基础设施及机器设备建设-养殖中心4|7,170,692.75||7,170,692.75|||
渔场基础设施及机器设备建设-养殖中心5|6,268,523.19||6,268,523.19|||
渔场基础设施及机器设备建设-软件系统升级|5,612,396.17||5,612,396.17|||
渔场基础设施及机器设备建设-加工厂2|5,496,666.24||5,496,666.24|||
渔场基础设施及机器设备建设-养殖中心6|4,144,494.59||4,144,494.59|||
其他|14,962,583.31||14,962,583.31|||
合计|93,169,080.25||93,169,080.25|687,865,173.66||687,865,173.66
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
渔场基础设施及机器设备建设-D 工厂及配套措施||687,865,173.66|215,268,804.61|813,295,304.74|89,838,673.53|||100.00%||||其他
渔场基础设施及机器设备建设-加工|34,061,378.85||14,542,032.43|||14,542,032.43|42.69%|42.69%||||其他
厂1 辅助设施||||||||||||
渔场基础设施及机器设备建设-养殖中心1|11,762,937.78||9,560,825.77|||9,560,825.77|81.28%|81.28%||||其他
渔场基础设施及机器设备建设-养殖中心2|11,966,951.81||9,473,385.29|||9,473,385.29|79.16%|79.16%||||其他
渔场基础设施及机器设备建设-浮船|23,806,890.21||8,165,444.69|||8,165,444.69|34.30%|34.30%||||其他
渔场基础设施及机器设备建设-养殖中心3|11,766,190.25||7,772,035.82|||7,772,035.82|66.05%|66.05%||||其他
渔场基础设施及机器设备建设-养殖中心4|10,923,376.14||7,170,692.75|||7,170,692.75|65.65%|65.65%||||其他
渔场基础设施及机器设备建设-养殖中心5|11,281,245.15||6,268,523.19|||6,268,523.19|55.57%|55.57%||||其他
渔场基础设施及机器设备建设-软件系统升级|7,108,634.89||5,612,396.17|||5,612,396.17|78.95%|78.95%||||其他
渔场基础设施及机器设备建设-加工厂2|6,983,508.89||5,496,666.24|||5,496,666.24|78.71%|78.71%||||其他
渔场基础设施及机器设备建设-养殖中心6|15,543,106.76||4,144,494.59|||4,144,494.59|26.66%|26.66%||||其他
合计|145,204,220.73|687,865,173.66|293,475,301.55|813,295,304.74|89,838,673.53|78,206,496.94||||||
项目|房屋建筑物|渔场基础设施|合计
一、账面原值:|||
1.期初余额|22,558,156.80|211,924,464.64|234,482,621.44
2.本期增加金额|6,201,964.80|19,348,963.03|25,550,927.83
(1)租入|5,955,861.10||5,955,861.10
(2)汇率影响|246,103.70|19,348,963.03|19,595,066.73
3.本期减少金额|4,817,294.78|5,113,232.45|9,930,527.23
(1)处置或报废|4,817,294.78|5,113,232.45|9,930,527.23
4.期末余额|23,942,826.82|226,160,195.22|250,103,022.04
二、累计折旧|||
1.期初余额|7,380,291.56|14,480,152.90|21,860,444.46
2.本期增加金额|7,081,411.08|52,742,935.32|59,824,346.40
(1)计提|6,944,069.52|49,359,413.36|56,303,482.88
(2)汇率影响|137,341.56|3,383,521.96|3,520,863.52
3.本期减少金额|3,994,275.53|4,108,302.47|8,102,578.00
(1)处置|3,994,275.53|4,108,302.47|8,102,578.00
|||
4.期末余额|10,467,427.11|63,114,785.75|73,582,212.86
三、减值准备|||
1.期初余额|||
2.本期增加金额|||
1.期末账面价值|13,475,399.71|163,045,409.47|176,520,809.18
2.期初账面价值|15,177,865.24|197,444,311.74|212,622,176.98
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|商标|水产养殖特许经营权|水域使用权|合计
一、账面原值:||||||||
1.期初余额|114,249,584.59|||41,170,720.14|97,365,609.95|3,333,755,559.36|17,180,822.71|3,603,722,296.75
2.本期增加金额|56,297,173.75|||19,595,445.95|8,993,303.91|338,528,182.22|1,586,929.58|425,001,035.41
(1)购置|584,156.80|||66,038.98||654,448.17||1,304,643.95
(2)内部研发||||||||
(3)企业合并增加||||||||
(2)汇率影响|9,948,902.75|||4,108,051.19|8,993,303.91|309,220,530.50|1,586,929.58|333,857,717.93
(3)在建工程转入|45,764,114.20|||15,421,355.78||28,653,203.55||89,838,673.53
3.本期减少金额||||||||
(1)处置||||||||
||||||||
4.期末余额|170,546,758.34|||60,766,166.09|106,358,913.86|3,672,283,741.58|18,767,752.29|4,028,723,332.16
二、累计摊销||||||||
1.期初余额|2,928,969.41|||15,461,476.18|||1,382,041.94|19,772,487.53
2.本期增加金额|768,819.39|||10,394,058.52|||576,408.80|11,739,286.71
(1)计提|768,819.39|||8,696,508.57|||429,782.18|9,895,110.14
(2)汇率影响||||1,697,549.95|||146,626.62|1,844,176.57
3.本期减少金额||||||||
(1)处置||||||||
||||||||
4.期末余额|3,697,788.80|||25,855,534.70|||1,958,450.74|31,511,774.24
三、减值准备||||||||
1.期初余额||||||||
2.本期增加金额||||||10,358,459.12||10,358,459.12
(1)计提||||||10,516,336.16||10,516,336.16
(2)汇率影响||||||-157,877.04||-157,877.04
3.本期减少金额||||||||
(1)处置||||||||
||||||||
4.期末余额||||||10,358,459.12||10,358,459.12
四、账面价值||||||||
1.期末账面价值|166,848,969.54|||34,910,631.39|106,358,913.86|3,661,925,282.46|16,809,301.55|3,986,853,098.80
2.期初账面价值|111,320,615.18|||25,709,243.96|97,365,609.95|3,333,755,559.36|15,798,780.77|3,583,949,809.22
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的|汇率影响|处置||
青岛国星食品股份有限公司|44,409,643.45|||||44,409,643.45
 Australis Seafoods S.A.|1,252,455,991.33||115,684,761.41|||1,368,140,752.74
 Australis—Pesquera Torres del Paine Ltda.|19,207,248.93||1,774,103.05|||20,981,351.98
四川美沿远洋贸易有限公司|1,100,000.00|||||1,100,000.00
四川美沿远洋食品有限公司|1,100,000.00|||||1,100,000.00
合计|1,318,272,883.71||117,458,864.46|||1,435,731,748.17
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||计提||处置|汇率影响|
青岛国星食品股份有限公司|17,375,048.34|||||17,375,048.34
 Australis Seafoods S.A.|144,445,935.00|1,228,800,305.17|||5,105,487.43|1,368,140,752.74
 Australis—Pesquera Torres del Paine Ltda.||||||
四川美沿远洋贸易有限公司|1,100,000.00|||||1,100,000.00
四川美沿远洋食品有限公司|1,100,000.00|||||1,100,000.00
合计|164,020,983.34|1,228,800,305.17|||5,105,487.43|1,387,715,801.08
本公司商誉主要系收购青岛国星食品股份有限公司和Australis Seafoods S.A.形成。资产负债表日对商誉进行减值测试,将青岛国星食品股份有限公司整体和Australis Seafoods S.A.整体分别作为两个资产组,与收购日形成商誉时所确定的资产组一致,其构成未发生特别变化。
对青岛国星食品股份有限公司的主营业务经营性资产组成的资产组进行商誉减值测试,与收购日形成商誉时所确定的资产组一致,其构成未发生变化。根据管理层批准的资产组五年期财务预算为基础预计未来现金流量,五年以后的永续现金流量按照详细预测期最后一年税后经营利润作为永续现金流确定,采用9.57%的折现率(税前)。根据北京天健兴业资产评估有限公司天兴评报字(2023)第0610 号《佳沃食品股份有限公司拟进行商誉减值测试所涉及的青岛国星食品股份有限公司资产组可回收金额》的评估结果,于评估基准日2022 年12 月31 日,用收益法评估的青岛国星食品股份有限公司与商誉相关的资产组的可回收金额不低于人民币17,735.15 万元,账面价值人民币14,405.49 万元,含商誉的资产组未见减值迹象。
公司因收购Australis Seafoods S.A.股权所形成的商誉资产组,与收购日形成商誉所确定的资产组一致,其构成未发生变化。根据管理层批准的资产组五年期财务预算为基础预计未来现金流量现值,五年以后的永续现金流量按照详细预测期最后一年水平并以2.10%作为永续增长率确定,采用11.02%的折现率(税前)。根据北京天健兴业资产评估有限公司天兴评报字【2023】第0048 号《北京佳沃臻诚科技有限公司拟进行商誉减值测试涉及的Australis Seafoods S.A. 商誉资产组组合可收回金额》的评估结果,于评估基准日2022 年12 月31 日,用收益法评估的Australis Seafoods S.A.的包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为924,651.41 千美元,账面价值1,109,684.42 千美元,含商誉的资产组减值185,033.01 千美元。
本年度因对Australis Seafoods S.A.股权所形成的商誉资产组计提减值,影响归属于上市公司股东的净利润为减少99,684.79 万元。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
土地租赁费|290,250.00||27,000.00||263,250.00
装修费|1,708,835.42|712,837.12|883,919.36||1,537,753.18
服务器使用费|261,859.93||95,221.80||166,638.13
合计|2,260,945.35|712,837.12|1,006,141.16||1,967,641.31
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|81,716,844.61|21,966,399.50|15,104,094.01|3,986,573.28
内部交易未实现利润|853,097.44|213,274.36|160,688.48|40,172.12
可抵扣亏损|1,141,116,327.58|307,073,884.48|1,287,219,001.13|346,964,351.64
预提费用|129,412,888.64|34,941,479.96|117,027,338.31|31,597,381.34
预提奖金及职工福利成本|60,851,696.40|16,429,958.03|35,940,057.04|9,703,815.40
投资税款抵扣|1,832,248,307.52|494,707,043.03|1,263,097,790.84|341,036,403.53
合计|3,246,199,162.19|875,332,039.36|2,718,548,969.81|733,328,697.31
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值|3,562,464,503.34|961,496,064.24|3,313,628,074.53|894,274,039.02
间接养殖成本|778,199,099.29|210,113,756.81|761,188,604.47|205,520,923.21
无形资产摊销|66,598,987.50|17,981,726.63|60,907,062.10|16,444,906.77
固定资产折旧|19,965,186.67|5,390,600.40|85,849,343.60|23,179,322.77
生物资产准备的公允价值变动|114,914,687.64|31,026,965.66|156,279,545.35|42,195,477.24
供应商返利|||21,043,195.50|5,681,662.78
其他|2,489,265.89|672,101.79|15,050,077.51|4,063,520.93
合计|4,544,631,730.33|1,226,681,215.53|4,413,945,903.06|1,191,359,852.72
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产||875,332,039.36||733,328,697.31
递延所得税负债||1,226,681,215.53||1,191,359,852.72
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|2,177,949.96|1,755,196.79
可抵扣亏损|488,934,056.27|385,349,810.13
合计|491,112,006.23|387,105,006.92
年份|期末金额|期初金额|备注
2022||6,621,914.22|
2023|177,558.64|177,558.64|
2024|90,325,196.74|93,796,455.71|
2025|105,305,706.21|106,208,826.79|
2026|61,581,032.49|63,678,321.58|
2027|58,731,926.93||
无限期|172,812,635.26|114,866,733.19|
合计|488,934,056.27|385,349,810.13|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付设备款|90,614.74||90,614.74|62,671,722.01||62,671,722.01
预交企业所得税|1,415,644.38||1,415,644.38|1,415,644.38||1,415,644.38
预付非公开发行费用||||377,358.49||377,358.49
合计|1,506,259.12||1,506,259.12|64,464,724.88||64,464,724.88
项目|期末余额|期初余额
抵押借款|20,029,944.44|
保证借款|97,702,664.47|15,939,250.00
信用借款|193,685,492.00|615,768,200.00
合计|311,418,100.91|631,707,450.00
注1:公司从潍坊银行股份有限公司即墨支行取得抵押借款2000.00 万人民币,由不动产权作为抵押物,产权号为鲁(2022)青岛市即墨区不动产权第001853 号。担保期限为2022 年11 月11 日至2023 年11 月10 日,截至2022 年12 月31日,借款本息余额为2,002.99 万人民币。
注2:公司从青岛银行股份有限公司延安二路支行取得最高保证额度为2,680.00 万人民币,由佳沃集团有限公司作为担保。截至2022 年12 月31 日,该借款本息余额为1,523.62 万人民币。
注3:公司从交通银行股份有限公司青岛分行取得最高保证额度为11,000.00 万人民币,由佳沃集团有限公司作为担保。截至2022 年12 月31 日,该借款本息余额为1,545.80 万人民币。
注4:公司从兴业银行股份有限公司青岛分行取得最高保证额度为6,000.00 万人民币,由佳沃集团有限公司作为担保,截至2022 年12 月31 日,该借款本息余额为2,751.29 万人民币。
注5:公司从Banco de Inversión y Comercio Exterior 取得保证借款3,830.53 万元,由Australis seafoods S.A.提供担保。截止至2022 年12 月31 日,该借款本息余额为3,949.56 万元。
种类|期末余额|期初余额
合计|0.00|
项目|期末余额|期初余额
原材料款|2,022,521,349.80|1,639,713,972.65
工程款|169,036,851.05|199,400,511.42
设备款|100,000.00|129,611.88
合计|2,191,658,200.85|1,839,244,095.95
项目|期末余额|期初余额
预收货款|21,863,799.44|19,134,114.19
合计|21,863,799.44|19,134,114.19
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|55,922,545.52|545,456,516.57|504,422,435.62|96,956,626.47
二、离职后福利-设定提存计划|4,788,988.07|41,384,041.64|34,194,312.62|11,978,717.09
三、辞退福利|1,750,111.61|28,131,108.29|29,526,836.68|354,383.22
合计|62,461,645.20|614,971,666.50|568,143,584.92|109,289,726.78
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|33,695,922.90|482,591,940.26|444,212,897.81|72,074,965.35
2、职工福利费|20,459,927.08|34,238,256.54|33,111,660.97|21,586,522.65
3、社会保险费|1,714,725.79|25,259,046.60|23,732,040.58|3,241,731.81
其中:医疗保险费|1,354,512.27|19,397,339.86|18,373,143.32|2,378,708.81
工伤保险费|360,213.52|5,860,898.14|5,358,088.66|863,023.00
生育保险费||808.60|808.60|
4、住房公积金|1,309.00|3,345,237.00|3,344,186.00|2,360.00
5、工会经费和职工教育经费|50,660.75|22,036.17|21,650.26|51,046.66
合计|55,922,545.52|545,456,516.57|504,422,435.62|96,956,626.47
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|4,779,474.87|41,159,051.66|33,967,086.34|11,971,440.19
2、失业保险费|9,513.20|224,989.98|227,226.28|7,276.90
合计|4,788,988.07|41,384,041.64|34,194,312.62|11,978,717.09
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险,根据该等计划,本公司分别按2022 年度社会保险缴费基数的16%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外,本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
项目|期末余额|期初余额
增值税|3,925,726.49|3,077,386.60
企业所得税|1,785,788.35|1,412,976.75
个人所得税|2,284,953.38|890,823.67
城市维护建设税|27,633.27|29,188.03
房产税|60,080.11|57,722.13
土地使用税|92,939.79|92,939.80
教育费附加|18,679.67|20,848.59
印花税|94,473.63|51,121.81
水利建设基金||423.92
其他|412,171.06|669,685.03
合计|8,702,445.75|6,303,116.33
项目|期末余额|期初余额
应付利息|0.00|14,840,134.47
应付股利|0.00|
其他应付款|107,970,102.82|2,110,650,026.95
合计|107,970,102.82|2,125,490,161.42
项目|期末余额|期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息||4,731,999.22
企业债券利息||8,735,744.67
短期借款应付利息||1,372,390.58
合计|0.00|14,840,134.47
项目|期末余额|期初余额
往来款|15,261,074.43|5,931,151.84
资金融通|8,198,148.90|1,995,814,354.29
代收代付款|9,881,625.87|10,635,489.14
费用性支出|59,068,521.07|74,954,919.83
保证金|1,281,260.98|11,291,359.12
其他|14,279,471.57|12,022,752.73
合计|107,970,102.82|2,110,650,026.95
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
 Inversiones Santa Catalina SA|20,889,242.09|尚未到期
 Joyvio (Hong Kong) Investment Limited|14,012,813.71|尚未到期
合计|34,902,055.80|
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的长期借款|1,079,698,361.16|511,748,719.83
一年内到期的长期应付款|37,202,985.80|37,826,586.20
一年内到期的租赁负债|37,802,486.75|28,543,959.26
合计|1,154,703,833.71|578,119,265.29
项目|期末余额|期初余额
应付退货款|156,148.52|
待转销项税|547,338.90|610,486.69
合计|703,487.42|610,486.69
项目|期末余额|期初余额
质押借款||27,900,000.00
抵押借款|1,886,708,264.02|2,993,067,651.39
保证借款|963,453,200.87|73,123,898.60
信用借款||15,186,917.40
减:一年内到期的长期借款|-1,079,698,361.16|-511,748,719.83
合计|1,770,463,103.73|2,597,529,747.56
注1:(1)截止至2022 年12 月31 日,抵押借款18.70 亿元,由Fresh Investment SpA.以其持有的Food Investment SpA. 100%股权提供质押担保;由Food Investment SpA.以其持有的Australis Seafoods S.A.全部股份提供质押担保;由 Australis Seafoods S.A.主要子公司100%股权提供质押担保;以Australis Seafoods S.A.和主要子公司主要经营资产(生物资产及水产养殖权)提供抵押担保;由佳沃集团有限公司、联想控股股份有限公司提供连带责任保证担保;由Fresh Investment SpA.及Food Investment SpA.目前及未来的主要子公司提供连带责任保证担保;
(2)截止2022 年12 月31 日,公司从Banco Security.取得抵押借款1,661.16 万元。该借款于2021 年8 月13 日开始至2024 年7 月13 日结束。由公司经营资产(Curacalco 渔场)提供抵押/质押担保且由Australis Mar S.A.提供连带责任保证。
注2:(1)截止2022 年12 月31 日,公司从Banco del Estado de chile.取得保证借款6,293.60 万元。Pesquera Torres del Paine Ltda.、Australis Agua Dulce S.A.、Congelados y Conservas Fitz Roy S.A.为借款人,由Australis Mar S.A.提供担保,借款期间为2021 年5 月26 日至2028 年4 月26 日;
(2)截止2022 年12 月31 日,公司从Bank of China Macau Branch.取得保证借款9.01 亿元,由联想控股股份有限公司和Food Investment SpA.提供担保。借款期间自2019 年8 月6 日至2024 年6 月21 日。
项目|期末余额|期初余额
可转换债券|969,028,805.22|852,162,722.76
合计|969,028,805.22|852,162,722.76
债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|按面值计提利息|溢折价摊销|本期偿还|汇率影响|期末余额
可转换债券|859,337,500.00|2019/6/14|5年|859,337,500.00|852,162,722.76||60,119,726.16|-4,069,999.26|19,610,079.08|80,426,434.64|969,028,805.22
合计|——|||859,337,500.00|852,162,722.76||60,119,726.16|-4,069,999.26|19,610,079.08|80,426,434.64|969,028,805.22
根据《联合投资协议》和可转债协议相关约定,在投资交割日起60 个月内,苍原投资有限责任公司有权行使债转股
选择权,即有权要求将其持有的全部或部分可转换债券转化为Fresh Investment SpA.的股权(“债转股”)。如苍原投资有限责任公司选择债转股,则届时Fresh Investment SpA.应按照可转债协议规定的条款和条件将向苍原投资有限责任公司或其指定关联方发行相应股份,苍原投资有限责任公司将以其拟同意转股的可转换债券投资金额认购Fresh Investment SpA.增发的股份,并配合出具及签署与债转股相关的所有文件。自上述债转股增发股份发行完毕之日起,已转化为Fresh Investment SpA.股份的可转换债券相应金额将不再计算利息。
根据2022 年7 月26 日签订的《可转换债券转让协议》,苍原投资有限责任公司将持有的50%可转换债券(包括本
金及对应的递延支付利息)转让给佳沃集团有限公司,佳沃集团有限公司即取得转让部分可转换债券项下的一切权力和义务。
截至本财务报告报出日,佳沃集团有限公司和苍原投资有限责任公司未进行转股,仍保留未来转股的权利。
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|189,942,339.77|214,172,025.01
减:未确认融资费用|-10,396,380.56|-10,169,221.34
减:一年内到期的租赁负债|-37,802,486.75|-28,543,959.26
合计|141,743,472.46|175,458,844.41
项目|期末余额|期初余额
长期应付款|150,864,701.47|172,259,307.06
合计|150,864,701.47|172,259,307.06
项目|期末余额|期初余额
融资租赁|150,864,701.47|172,259,307.06
项目|期末余额|期初余额|形成原因
合计|0.00||
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
合计||||0.00|
项目|期末余额|期初余额
资金融通|3,044,691,937.36|
合计|3,044,691,937.36|
|期初余额|本次变动增减(+、-)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|174,200,000.00||||||174,200,000.00
发行在外的金融工具|期初||本期增加||本期减少||期末|
|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值
永续债||1,300,000,000.00||||||1,300,000,000.00
合计||1,300,000,000.00||||||1,300,000,000.00
注1:2020 年6 月,公司与北京举弘商贸有限公司签署《永续债投资协议》。本次交易投资金额为2 亿元人民币,利率为6.5%/年,无固定贷款期限。公司偿付本金或利息需同时满足:(1)通过公司董事会审批,且佳沃集团有限公司回避表决;(2)公司最近一期经审计资产负债率不高于挪威、智利同行业可比上市公司最近一期的资产负债率;
注2:2020 年11 月,公司与佳沃集团有限公司签署《永续债权投资协议》。本次交易投资金额为11 亿元人民币,利率为6.3%/年,无固定贷款期限。公司偿付本金或利息需同时满足:(1)通过公司董事会审批,且佳沃集团有限公司回避表决;(2)公司最近一期经审计资产负债率不高于挪威、智利同行业可比上市公司最近一期的资产负债率。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|709,227,319.04|27,675,780.75||736,903,099.79
合计|709,227,319.04|27,675,780.75||736,903,099.79
注:本年资本公积增加主要系本公司控股股东佳沃集团有限公司对Australis Seafoods S.A.部分借款利息费用的豁免,其余为Australis Seafoods S.A.少数股东注销部分少数股权产生。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
合计||||0.00
项目|期初余额|本期发生额||||||期末余额
||本期所得税前发|减:前期计入其|减:前期计入其|减:所|税后归属于母公|税后归属于|
||生额|他综合收益当期转入损益|他综合收益当期转入留存收益|得税费用|司|少数股东|
二、将重分类进损益的其他综合收益|-127,679,395.25|185,005,714.69||||149,610,189.19|35,395,525.50|21,930,793.94
外币财务报表折算差额|-127,679,395.25|185,005,714.69||||149,610,189.19|35,395,525.50|21,930,793.94
其他综合收益合计|-127,679,395.25|185,005,714.69||||149,610,189.19|35,395,525.50|21,930,793.94
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|-1,424,574,814.46|-1,135,893,017.30
调整后期初未分配利润|-1,424,574,814.46|-1,135,893,017.30
加:本期归属于母公司所有者的净利润|-1,109,847,866.02|-288,681,797.16
期末未分配利润|-2,534,422,680.48|-1,424,574,814.46
1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00 元。2)由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00 元。
3)由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00 元。
4)由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00 元。5)其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|5,443,118,104.13|4,709,286,951.84|4,516,677,490.41|4,247,488,469.54
其他业务|84,511,578.79|42,792,786.32|80,540,673.75|70,446,714.57
合计|5,527,629,682.92|4,752,079,738.16|4,597,218,164.16|4,317,935,184.11
项目|本年度|具体扣除情况|上年度|具体扣除情况
营业收入金额|5,527,629,682.92|-|4,597,218,164.16|-
营业收入扣除项目合计金额|48,599,710.23|正常经营之外的其他业务|59,266,424.44|正常经营之外的其他业务
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重|0.88%||1.29%|
一、与主营业务无关的业务收入||||
1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。|46,983,855.23|正常经营之外的其他业务|57,718,352.44|正常经营之外的其他业务
4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。|1,615,855.00|正常经营之外的其他业务|1,548,072.00|正常经营之外的其他业务
与主营业务无关的业务收入小计|48,599,710.23|正常经营之外的其他业务|59,266,424.44|正常经营之外的其他业务
二、不具备商业实质的收入||||
不具备商业实质的收入小计|0.00|-|0.00|-
营业收入扣除后金额|5,479,029,972.69|-|4,537,951,739.72|-
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|1,135,397.20|683,180.52
教育费附加|811,967.92|488,604.45
房产税|290,154.46|221,091.74
土地使用税|371,759.19|371,759.24
车船使用税|2,400.00|1,980.00
印花税|2,973,365.03|7,995,009.11
综合基金|366.53|9,256.65
合计|5,585,410.33|9,770,881.71
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|65,751,453.07|52,370,278.32
冷藏费|56,010,714.74|32,220,045.62
运输费|15,977,211.03|14,830,847.87
港杂费|52,390,212.28|43,975,583.01
渠道费|12,845,408.91|6,076,430.71
促销费|5,036,538.12|1,666,246.31
办公费|3,717,072.24|4,269,253.81
差旅招待费|2,028,472.55|1,273,536.07
广告费|6,394,089.21|4,571,847.55
包装费|1,533,080.61|565,582.25
其他|26,448,922.52|14,876,776.83
合计|248,133,175.28|176,696,428.35
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|100,826,357.02|84,391,959.88
中介机构费用|40,102,741.16|25,589,055.38
折旧及摊销|15,346,686.75|12,315,629.05
维修费|2,184,485.40|1,604,584.44
租赁费|3,249,870.60|3,345,868.16
办公及水电费|3,488,650.05|3,487,965.02
差旅费|2,486,248.69|1,427,105.83
业务招待费|1,880,254.20|1,618,976.50
汽车费用|576,748.22|692,636.26
财产保险费|529,914.62|1,301,027.00
其他|16,347,140.38|12,597,529.94
合计|187,019,097.09|148,372,337.46
项目|本期发生额|上期发生额
利息费用|393,788,053.66|314,357,514.24
减:利息收入|2,211,796.20|978,088.16
减:汇兑收益||51,748,229.53
汇兑损失|10,286,238.88|
银行手续费|4,737,157.48|1,112,283.02
其他支出|3,528,348.20|1,528,363.85
合计|410,128,002.02|264,271,843.42
产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额
宁波保税区国际贸易产业发展和进口商品市场发展政策所得税返还|1,450,000.00|950,000.00
2021 年度外贸企业短期补贴|155,514.00|299,527.00
成都市商务局财政局支持企业促消费稳外贸补助|100,000.00|
工信部2022 年上半年助企开门稳开门红专项资金|99,000.00|
2022 年一季度助企开门稳开门红专项资金|86,000.00|
20 年21 年成都市双流区应对新冠肺炎疫情促进航空经济稳增长补助|49,182.00|
稳岗补贴|27,176.13|10,801.65
燃煤锅炉淘汰补贴费、污染源自动监控补助|27,000.00|
海南一次性留工培训补助|300.00|
2019 年生产线技术改造扶持资金||492,200.00
两化融合奖补||317,000.00
2021 年1 月以工代训补贴||300,000.00
吸收困难就业补贴||5,397.84
代扣个人所得税手续费|64,390.04|57,673.57
税收减免|1,023.74|
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|2,916,264.31|540,248.64
处置长期股权投资产生的投资收益|-2,852,574.75|
交易性金融资产在持有期间的投资收益||116,396.71
债务重组收益||177,392.46
合计|63,689.56|834,037.81
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
生物资产公允价值增加|1,120,986,158.52|406,127,741.74
对转入存货中的生物资产公允价值因出售转出|-1,220,613,211.39|-387,257,901.55
合计|-99,627,052.87|18,869,840.19
项目|本期发生额|上期发生额
其他应收款坏账损失|265,574.88|-702,581.04
应收账款坏账损失|-1,760,024.57|1,244,611.24
合计|-1,494,449.69|542,030.20
项目|本期发生额|上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-54,085,021.99|21,281,376.32
五、固定资产减值损失|-14,760,588.19|
十、无形资产减值损失|-10,516,336.16|
十一、商誉减值损失|-1,228,800,305.17|-164,020,983.34
合计|-1,308,162,251.51|-142,739,607.02
资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额
未划分为持有待售的非流动资产处置收益|-330,132.57|-899,372.25
其中:固定资产处置收益|-330,132.57|-899,372.25
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产损毁报废收益||52,240.60|
保险赔偿|2,809,085.24|37,727,473.37|2,809,085.24
子公司注销利得|12,365,711.51||12,365,711.51
其他|1,181,188.75|3,219,143.97|1,181,188.75
合计|16,355,985.50|40,998,857.94|
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠|428,947.10||428,947.10
非流动资产毁损报废损失|315,158.76|162,424.40|315,158.76
存货损失|27,263.00||27,263.00
盘亏损失|3,730,763.47||3,730,763.47
罚款及赔偿支出|457,775.07|68,497.89|457,775.07
其他|4,684,711.19|12,291,388.07|4,684,711.19
合计|9,644,618.59|12,522,310.36|
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|1,200,455.50|3,903,306.92
递延所得税费用|-155,083,042.54|-86,516,146.24
合计|-153,882,587.04|-82,612,839.32
项目|本期发生额
利润总额|-1,476,094,984.22
按法定/适用税率计算的所得税费用|-369,023,746.06
子公司适用不同税率的影响|-25,191,337.00
调整以前期间所得税的影响|9,148.86
非应税收入的影响|-55,007,103.35
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|381,407,213.04
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-992,657.27
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|41,057,296.20
投资税款抵减|-126,160,064.91
所得税费用|-153,882,587.04
项目|本期发生额|上期发生额
利息收入|2,211,796.20|978,088.16
往来款|171,248,833.71|52,326,681.24
押金保证金|45,595,690.88|11,105,388.47
政府补助|544,172.13|7,021,100.06
其他|4,696,246.82|28,593,509.26
合计|224,296,739.74|100,024,767.19
项目|本期发生额|上期发生额
费用性支出|169,107,681.79|117,338,290.05
手续费|2,902,119.08|1,112,283.02
往来款|96,371,168.65|58,293,414.18
押金保证金|38,741,435.88|26,203,700.28
其他|1,768,868.08|7,854,168.96
合计|308,891,273.48|210,801,856.49
项目|本期发生额|上期发生额
结构性理财||560,000.00
合计||560,000.00
项目|本期发生额|上期发生额
托管相关费用|611,734.92|
结构性理财||560,000.00
合计|611,734.92|560,000.00
项目|本期发生额|上期发生额
资金融通|917,371,081.69|1,152,312,745.19
合计|917,371,081.69|1,152,312,745.19