TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
二、本年期初余额|156,003,026.00||||1,208,665,617.88||||10,866,134.30|-5,017,727.97||1,370,517,050.21
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-23,155,018.00||||23,131,861.98|||||-20,886,347.84||-20,909,503.86
(一)综合收益总额||||||||||-20,886,347.84||-20,886,347.84
(二)所|-23,155,018||||23,131,861.98|||||||-23,156.02
有者投入和减少资本|.00|||||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他|-23,155,018.00||||23,131,861.98|||||||-23,156.02
(三)利润分配||||||||||||
1.提取盈余公积||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
(四)所||||||||||||
有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|132,848,008.00||||1,231,797,479.86||||10,866,134.30|-25,904,075.81||1,349,607,546.35
项目|2021年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|165,052,625.00||||1,199,625,069.48||||10,866,134.30|6,997,956.07||1,382,541,784.85
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|165,052,625.00||||1,199,625,069.48||||10,866,134.30|6,997,956.07||1,382,541,784.85
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填|-9,049,599.00||||9,040,548.40|||||-12,015,684.04||-12,024,734.64
列)||||||||||||
(一)综合收益总额||||||||||-12,015,684.04||-12,015,684.04
(二)所有者投入和减少资本|-9,049,599.00||||9,049,598.00|||||||-1.00
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他|-9,049,599.00||||9,049,598.00|||||||-1.00
(三)利润分配||||||||||||
1.提取盈余公积||||||||||||
2.对所有者(或||||||||||||
股东)的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他|||||-9,049.60|||||||-9,049.60
四、本期期末余额|156,003,026.00||||1,208,665,617.88||||10,866,134.30|-5,017,727.97||1,370,517,050.21
深圳国华网安科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经深圳市人民政府以深府办[1989]1049 号文批准,在原招商局蛇口工业区汽车运输公司基础上改组设立的股份有限公司。本公司所发行人民币普通股A股, 已在深圳证券交易所上市。注册地址:广东省深圳市福田区梅林街道孖岭社区凯丰路10号翠林大厦12层。公司社会信用代码为
91440300192441969E。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本、增发新股及回购,截止2022年12月31日,本公司累计发行股本总数165,052,625.00股,2021年回购股份9,049,599.00股,2022年回购股份23,155,018.00股,注册资本为
132,848,008.00元。
本公司及其子公司业务性质和主要经营活动:公司主要从事移动应用安全服务业务,本公司为专业移动应用安全综合服务提供商,属于软件和信息技术服务行业中的网络安全领域,专注于移动应用、大数据、物联网及工业互联网安全,致力与为客户提供全方位、一站式的移动安全生命周期解决方案。
本公司2022年度纳入合并范围的子公司共11户,详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加2户,详见本附注六“合并范围的变更”。
根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除部分金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
本公司自本报告期末起至少12 个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注五、6(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注五、15“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、15“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:1这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注五、15、(2)4)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五、15(2)2“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇
率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流,采用现金流量发生日的即期汇折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。
本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款、应付债券等。对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
应收账款组合1 账龄组合
其他应收款组合1 账龄组合
其他应收款组合2 低风险组合
对于应收租赁款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。除应收租赁款之外的划分为组合的其他应收款和长期应收款,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
本公司存货为发出商品、合同履约成本。
本公司存货取得时按实际成本计价。库存商品发出时采用个别计价法计价。
13、合同资产和合同负债
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司
不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的
比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
类别|预计使用寿命(年)|预计净残值率%|年折旧(摊销)率%
屋建筑物|1|5.0|9.50
17、固定资产及其累计折旧
(1)固定资产的确认条件
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2)固定资产分类及折旧政策
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|10-40|5%|9.6-2.375
运输工具|年限平均法|4-8|5%|23.75-9.50
电子及办公设备|年限平均法|3-5|5%|32.33-19.00
其他|年限平均法|3-25|5%|32.33-3.84
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,计入固定资产成本。固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧。
20、租赁
合同中同时包含多项单独租赁的,将合同予以分拆,分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部
分的,将租赁和非租赁部分进行分拆,按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。
使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要包括为房屋建筑物。
租赁付款额,是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:A.固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;B.取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;C.本公司合理确定将行使购买选择权时,购买选择权的行权价格;D.租赁期反映出
本公司将行使终止租赁选择权时,行使终止租赁选择权需支付的款项;E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率时,采用增量借款利率作为折现率,以同期银行贷款利率(根据实际情况描述)为基础,考虑相关因素调整得出增量借款利率。
租赁期内各个期间,本公司采用直线法(根据实际情况描述),将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
类别|使用寿命(年)|摊销方法|备注
软件著作权|5|直线法|——
软件|5|直线法|——
22、研究开发支出
23、长期待摊费用摊销方法
本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在
职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。
27、股份支付
28、优先股、永续债等其他金融工具
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具,其相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,除符合资本化条件的借款费用(参见本附注五、19“借款费用”)以外,均计入当期损益。
本公司各类业务收入确认的具体方法如下:
销售软件产品:软件产品销售收入:软件产品是指自行开发的或自行开发的并经过认证获得相关著作权的产品。公司在取得相关的验收依据文件且客户取得相关商品控制权时确认销售收入。
技术服务收入:本公司技术服务主要为利用公司现有软件产品或技术,根据客户需求提供特定技术开发、技术支持、系统维护、检测或监测服务。
1合同明确约定服务成果需经客户验收确认的,在本公司提交了相应的服务成果并通过验收,取得客户验收依据文件时确认收入;
2合同明确约定服务期限的,按合同期限平均确认收入;
3同一合同中,既约定服务期限又约定验收,能明确区分各项业务合同金额,按上述1、2合同条款分别确认各业务收入;
4同一合同中,既约定服务期限又约定验收,不能明确区分各项业务合同金额,按销售软件产品在取得相关的验收依据文件时确认收入。
应急业务:本公司在取得相关的验收依据文件且客户取得相关商品或服务控制权时确认销售收入。
智慧业务:本公司在客户取得智慧城市信息系统集成业务相关产品或服务控制权,且项目完工验收后确认收入。合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:1本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
项目|核算内容
采用总额法核算的政府补助类别|收到的除贷款贴息之外的所有政府补助
采用净额法核算的政府补助类别|收到的贷款贴息补助
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
32、所得税
33、回购股份
税种|计税依据|税率
增值税|应税收入|6%、9%、13%
城市维护建设税|应纳流转税额|5%、7%
企业所得税|应纳税所得额|0%、12.5%、15%、25%
教育费附加|应纳流转税额|3%
地方教育附加|应纳流转税额|2%
纳税主体名称|所得税税率
深圳国华网安科技股份有限公司(“国华网安”)|25%
深圳国科投资有限公司(“深圳国科”)|25%
北京智游网安科技有限公司(“北京智游网安”)|15%
深圳市爱内测科技有限公司(“深圳爱内测”)|25%
深圳爱加密科技有限公司(“深圳爱加密”)|15%
深圳智游网安科技有限公司(“深圳智游网安”)|12.5%
贵阳智游网安科技有限公司(“贵阳智游网安”)|0
深圳市移动信安技术服务有限公司(“深圳移动信安”)|25%
山东智游网安科技有限公司(“山东智游网安”)|25%
山东中安恒宁应急产业集团有限公司(“山东中安恒宁”)|25%
北京中安恒宁科技有限公司(“北京中安恒宁”)|25%
四川智游网安科技有限公司(“四川智游网安”)|25%
(1)高新技术企业证书
北京市科学技术委员会、北京市财政局及国家税务总局北京市税务局于2021年12月17日向北京智游网安核发编号为 GR202111004105的《高新技术企业证书》,有效期三年,2022年度所得税税率15%。
深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局及深圳市地方税务局于2020年12月11日向深圳爱加密核发编号为GR202044200336的《高新技术企业证书》,有效期三年。
(2)软件企业
深圳爱加密于2017年9月29日取得经深圳软件和信息服务业协会核发编号为深RQ-2017-0686的《软件企业证书》,根据《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税[2012]27号)的规定,自2017年起享受新办软件企业所得税“两免三减半”的优惠政策,2022年企业所得税减半征收,实际适用企业所得税税率为15%。深圳智游网安于2020年12月9日取得经深圳软件行业协会核发编号为深RQ-2020-1035号的《软件企业证书》,根据《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税[2012]27号)的规定,自2020年起享受
新办软件企业所得税“两免三减半”的优惠政策,2022 年享受企业所得税免税政策,实际适用企业所得税税率为12.5%。贵阳智游网安于2021年7月1日取得经贵州省信息技术服务业协会核发编号为黔RQ-2021-00033号的《软件企业证书》,根据《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税[2012]27号)的规定,自2021年起
享受新办软件企业所得税“两免三减半”的优惠政策,2022 年享受企业所得税免税政策,实际适用企业所得税税率为零。山东智游网安于2021年8月31日取得经山东省软件行业协会核发编号为鲁RQ-2021-0181号的《软件企业证书》,根据《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税[2012]27号)的规定,自2020年起享受新办软件企业所得税“两免三减半”的优惠政策。本公司基于山东智游网安2021年经营业务的情况,对山东智游网安采用25%的法定所得税税率。
(3)即征即退
根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税【2011】100 号)文件规定,对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,17%税率(2018年5月1日起按16%)征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。目前北京智游网安、深圳爱加密、深圳智游网安、贵阳智游网安享有该税收优惠。
项目|期末余额|期初余额
银行存款|128,094,496.41|168,452,291.73
其他货币资金|996,998.27|995,822.03
合计|129,091,494.68|169,448,113.76
其中:存放在境外的款项总额|0.00|0.00
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额|1,266,546.02|5,163,629.98
截至2022年12月31日,受限制的货币资金主要包括司法冻结款项272733.74元、银行保函保证金993812.28元。除上述列示外,期末本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
项目|期末余额|期初余额
|0.00|0.00
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|60,000.00|
商业承兑票据|1,626,780.00|93,100.00
合计|1,686,780.00|93,100.00
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据|1,772,400.00|100.00%|85,620.00|4.83%|1,686,780.00|98,000.00|100.00%|4,900.00|5.00%|93,100.00
其中:||||||||||
银行承兑汇票|60,000.00|3.39%|||60,000.00|||||
商业承兑汇票|1,712,400.00|96.61%|85,620.00|5.00%|1,626,780.00|98,000.00|100.00%|4,900.00|5.00%|93,100.00
合计|1,772,400.00|100.00%|85,620.00|4.83%|1,686,780.00|98,000.00|100.00%|4,900.00|5.00%|93,100.00
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
应收票据坏账准备|4,900.00|85,620.00||4,900.00||85,620.00
合计|4,900.00|85,620.00||4,900.00||85,620.00
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏账准备的应收账款|29,732,046.15|6.15%|29,732,046.15|100.00%||10,264,034.52|2.31%|8,338,434.52|81.24%|1,925,600.00
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|454,071,731.56|93.85%|151,043,431.41|33.26%|303,028,300.15|433,737,954.00|97.69%|65,061,161.91|15.00%|368,676,792.09
其||||||||||
中:||||||||||
合计|483,803,777.71|100.00%|180,775,477.56|37.37%|303,028,300.15|444,001,988.52|100.00%|73,399,596.43|16.53%|370,602,392.09
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
客户1|9,628,000.00|9,628,000.00|100.00%|预计无法收回
客户2|5,438,986.74|5,438,986.74|100.00%|预计无法收回
客户3|1,530,000.00|1,530,000.00|100.00%|预计无法收回
客户4|1,384,899.93|1,384,899.93|100.00%|预计无法收回
客户5|1,133,272.20|1,133,272.20|100.00%|预计无法收回
客户6|1,060,000.00|1,060,000.00|100.00%|预计无法收回
客户7|1,050,000.00|1,050,000.00|100.00%|预计无法收回
客户8|896,000.00|896,000.00|100.00%|预计无法收回
客户9|870,000.00|870,000.00|100.00%|预计无法收回
客户10|868,500.00|868,500.00|100.00%|预计无法收回
客户11|790,000.00|790,000.00|100.00%|预计无法收回
客户12|562,175.00|562,175.00|100.00%|预计无法收回
客户13|550,000.00|550,000.00|100.00%|预计无法收回
客户14|500,000.00|500,000.00|100.00%|预计无法收回
其他客户|3,470,212.28|3,470,212.28|100.00%|预计无法收回
合计|29,732,046.15|29,732,046.15||
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1年以内|117,917,399.29|5,895,869.95|5.00%
1至2年|169,590,023.14|42,397,505.79|25.00%
2至3年|112,091,488.32|56,045,744.17|50.00%
3至4年|38,842,546.57|31,074,037.25|80.00%
4年以上|15,630,274.24|15,630,274.25|100.00%
合计|454,071,731.56|151,043,431.41|
账龄|账面余额
1年以内(含1年)|121,675,732.58
1至2年|164,470,023.14
2至3年|126,502,975.12
3年以上|71,155,046.87
3至4年|50,507,121.57
4至5年|20,647,925.30
合计|483,803,777.71
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
坏账准备|73,399,596.43|114,104,949.15|6,729,068.02|||180,775,477.56
合计|73,399,596.43|114,104,949.15|6,729,068.02|||180,775,477.56
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
第一名|26,131,000.00|5.40%|1,306,550.00
第二名|25,071,000.00|5.18%|6,267,750.00
第三名|23,169,200.00|4.79%|5,792,300.00
第四名|17,075,000.00|3.53%|4,200,750.00
第五名|14,477,640.07|2.99%|1,565,980.02
合计|105,923,840.07|21.89%|
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1年以内|16,654,035.58|45.15%|23,618,627.11|66.21%
1至2年|14,366,277.76|38.95%|5,991,052.42|16.80%
2至3年|5,733,647.94|15.54%|5,979,704.82|16.76%
3年以上|130,855.57|0.36%|83,685.75|0.23%
合计|36,884,816.85||35,673,070.10|
单位名称|与本公司关系|金额|占预付账款总额的比例(%)|账龄|未结转原因
第一名|非关联方|13,463,670.00|36.5|1年以内|未结算
第二名|非关联方|10,740,000.00|29.12|1-2年7,248,867.99;2-3年3,491,132.01|未结算
第三名|非关联方|4,838,851.00|13.12|1-2年4,838,851.00|未结算
第四名|非关联方|2,095,000.00|5.68|2-3年2,095,000.00|未结算
第五名|非关联方|1,771,390.51|4.8|1-2年1,771,309.51|未结算
合计||32,908,911.51|89.22||
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|27,421,592.90|11,316,734.80
合计|27,421,592.90|11,316,734.80
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
借款|7,527,577.00|6,160,613.00
保证金及押金|2,488,305.62|2,701,545.08
往来款|5,621,758.15|2,116,372.00
应收即征即退款|118,955.47|1,581,733.95
代垫费用|331,199.34|255,410.01
货款|25,929,601.37|
备用金及其他|620,148.28|1,445,680.41
合计|42,637,545.23|14,261,354.45
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|1,884,619.65|1,040,000.00|20,000.00|2,944,619.65
2022年1月1日余额在本期||||
——转入第二阶段|-790,794.42|790,794.42||0.00
——转入第三阶段|-100,227.00||100,227.00|0.00
本期计提|1,495,394.99|3,137,276.44|8,418,848.37|13,051,519.80
本期转回|780,187.12|||780,187.12
2022年12月31日余额|1,708,806.10|4,968,070.86|8,539,075.30|15,215,952.33
账龄|账面余额
1年以内(含1年)|15,230,191.17
1至2年|11,921,252.31
2至3年|7,139,553.14
3年以上|8,346,548.61
3至4年|5,271,962.78
4至5年|2,915,111.83
5年以上|159,474.00
合计|42,637,545.23
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
账龄组合|2,924,619.65|13,051,519.80|780,187.12|||15,195,952.33
单项组合|20,000.00|||||20,000.00
合计|2,944,619.65|13,051,519.80|780,187.12|||15,215,952.33
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
客户1|往来款|9,800,000.00|1年以内|22.98%|490,000.00
客户2|往来款|5,802,535.00|3-4年|13.61%|5,802,535.00
客户3|往来款|4,895,000.00|1-2年|11.48%|489,500.00
客户4|往来款|2,855,000.00|1-2年|6.70%|285,500.00
客户5|往来款|2,080,000.00|3-4年|4.88%|1,040,000.00
合计||25,432,535.00||59.65%|8,107,535.00
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
合同履约成本|1,150,435.67||1,150,435.67|15,693,002.04||15,693,002.04
发出商品|4,911,172.57|4,911,172.57||4,911,172.57||4,911,172.57
合计|6,061,608.24|4,911,172.57|1,150,435.67|20,604,174.6||20,604,174.6
||||1||1
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
发出商品||4,911,172.57||||4,911,172.57
合计||4,911,172.57||||4,911,172.57
项目|期末余额|期初余额
增值税|8,949,267.07|8,034,516.73
合计|8,949,267.07|8,034,516.73
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额||||
在本期||||
被投资单位|期初余额(账面价值)|本期增减变动||||||||期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
极客信安(成都)科技有限公司|9,405,121.90|||-1,413,004.24||||7,745,767.45||246,350.21|7,745,767.45
小计|9,405,121.90|||-1,413,004.24||||7,745,767.45||246,350.21|7,745,767.45
合计|9,405,121.90|||-1,413,004.24||||7,745,767.45||246,350.21|7,745,767.45
本公司于2021年7月对联营企业极客信安(成都)科技有限公司投资10,090,000.00元,持股比例为23%。
项目名称|确认的股利收|累计利得|累计损失|其他综合收益|指定为以公允|其他综合收益
|入|||转入留存收益的金额|价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|转入留存收益的原因
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||0.00||
1.期初余额|2,404,811.21|||2,404,811.21
2.本期增加金额||||
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入||||
(3)企业合并增加||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|2,404,811.21|||2,404,811.21
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|1,963,221.09|||1,963,221.09
2.本期增加金额|77,801.55|||77,801.55
(1)计提或摊销|77,801.55|||77,801.55
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|2,041,022.64|||2,041,022.64
三、减值准备||||
1.期初余额||||
1.期末账面价值|363,788.57|||363,788.57
2.期初账面价值|441,590.12|||441,590.12
项目|期末余额|期初余额
固定资产|2,271,273.93|2,446,998.74
合计|2,271,273.93|2,446,998.74
项目|房屋及建筑物|运输工具|电子及办公设备|其他|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|1,000,000.00|325,416.24|6,015,964.87|32,209.00|7,373,590.11
2.本期增加金额|||803,050.56|4,498.00|807,548.56
(1)购置|||803,050.56|4,498.00|807,548.56
(2)在建工程转入|||||
(3)企业合并增加|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
4.期末余额|1,000,000.00|325,416.24|6,819,015.43|36,707.00|8,181,138.00
二、累计折旧|||||
1.期初余额|479,057.52|224,532.00|4,201,961.96|21,039.89|4,926,591.37
2.本期增加金额|23,760.00|37,422.00|919,656.85|2,434.52|983,273.37
(1)计提|23,760.00|37,422.00|919,656.85|2,434.52|983,273.37
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
4.期末余额|502,817.52|261,954.00|5,121,618.81|23,474.41|5,909,864.74
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|497,182.48|63,462.24|1,697,396.62|13,232.59|2,271,273.93
2.期初账面价值|520,942.48|100,884.24|1,814,002.91|11,169.11|2,446,998.74
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|7,385,433.70|7,385,433.70
2.本期增加金额|9,323,263.95|9,323,263.95
3.本期减少金额|3,200,216.11|3,200,216.11
4.期末余额|13,508,481.54|13,508,481.54
二、累计折旧||
1.期初余额|4,084,719.40|4,084,719.40
2.本期增加金额|4,240,650.60|4,240,650.60
(1)计提||
3.本期减少金额|3,200,216.11|3,200,216.11
(1)处置||
4.期末余额|5,125,153.89|5,125,153.89
三、减值准备||
1.期末账面价值|8,383,327.65|8,383,327.65
2.期初账面价值|3,300,714.30|3,300,714.30
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件著作权|软件|合计
一、账面原值||||||
1.期初余额||||45,894,352.70|4,242,183.46|50,136,536.16
2.本期增加金额||||4,301,821.72||4,301,821.72
(1)购置||||||
(2)内部研发||||4,301,821.72||4,301,821.72
(3)企业合并增加||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
4.期末余额||||50,196,174.42|4,242,183.46|54,438,357.88
二、累计摊销||||||
1.期初余额||||10,203,991.06|2,613,323.07|12,817,314.13
2.本期增加金额||||9,279,393.18|751,880.40|10,031,273.58
(1)计提||||9,279,393.18|751,880.40|10,031,273.58
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
4.期末余额||||19,483,384.24|3,365,203.47|22,848,587.71
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||7,093,184.89||7,093,184.89
(1)计提||||7,093,184.89||7,093,184.89
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
4.期末余额||||7,093,184.89||7,093,184.89
四、账面价值||||||
1.期末账面价值||||23,619,605.29|876,979.99|24,496,585.28
2.期初账面价值||||35,690,361.64|1,628,860.39|37,319,222.03
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例96.43%。
项目|期初余额|本期增加金额|||本期减少金额|||期末余额
||内部开发支出|其他||确认为无形资产|转入当期损益||
深圳爱加密移动应用兼容性测试平台 V1.0.0||3,686,791.62|||2,608,801.61|1,077,990.01||
深圳智游网安应用海外合规检测平台 V1.0.0||1,556,100.93|||1,404,764.43|151,336.50||
深圳智游网安云手机管理平台V1.0.0||427,240.49|||288,255.68|138,984.81||
深圳爱加密移动应用安全加固平台 V4.2.7||5,882,886.03||||5,882,886.03||
深圳爱加密移动应用安全检测平台 V4.5.8||9,803,872.52||||9,803,872.52||
深圳爱加密移动应用个人信息安全检测平台 V2.7.2||11,950,032.91||||11,950,032.91||
北京智游网安移动应用大数据平台 V3.0||10,997,588.91||||10,997,588.91||
深圳爱加密物联网安全防护平台一期||605,109.84||||605,109.84||
深圳爱加密鸿蒙应用加固平台V1.0||1,082,972.88||||1,082,972.88||
深圳智游网安5G和工业互联网安全防护项目二||595,113.12||||595,113.12||
期||||||||
深圳智游网安移动应用隐私合规自动化检测平台V1.0||1,571,688.24||||1,571,688.24||
云手机管理平台 V1.0.0||42,724.02||||42,724.02||
北京智游网安5G和工业互联网安全防护项目一期||703,377.48||||703,377.48||
移动应用安全监督监测平台 V2.0||561,858.96||||561,858.96||
合计||49,467,357.95|||4,301,821.72|45,165,536.23||
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的||处置||
北京智游网安科技有限公司|987,403,647.75|||||987,403,647.75
合计||||||
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||计提||处置||
北京智游网安科技有限公司|556,578,488.37|430,825,159.38||||987,403,647.75
合计||||||
本公司因收购北京智游网安科技有限公司所在资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的五年期(2023年-2027年)现金流量预测为基础,预测期以后的现金流量维持不变。现金流量预测使用的
税前折现率加权平均为15.60%。减值测试中采用的其他关键数据包括:各业务类型预计收入、采购成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至相关资产组,然后将含商誉资产组账面价值与其可收回金额进行比较,以确定含商誉资产组是否发生了减值。根据减值测试的结果,本期期末对商誉计提减值准备987,403,647.75元(上期期末556,578,488.37元)。
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|200,864,490.89|31,416,728.10|76,241,371.83|11,048,513.22
可抵扣亏损|||84,288.57|10,536.07
合计|200,864,490.89|31,416,728.10|76,325,660.40|11,059,049.29
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值|8,117,500.00|1,217,625.00|12,176,250.00|1,826,437.50
合计|8,117,500.00|1,217,625.00|12,176,250.00|1,826,437.50
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产||31,416,728.10||11,059,049.29
递延所得税负债||1,217,625.00||1,826,437.50
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|123,731.57|559,276,416.61
可抵扣亏损|31,036,029.78|23,235,428.82
合计|31,159,761.35|582,511,845.43
年份|期末金额|期初金额|备注
2024年|12,629,022.53|12,629,022.53|
2025年|1,944,756.17|1,944,756.17|
2026年|8,661,650.12|8,661,650.12|
2027年|79,186,990.67||
合计|102,422,419.49|23,235,428.82|
项目|期末余额|期初余额
货款|77,041,527.75|37,839,347.65
服务费|34,670,033.63|16,740,924.42
其他|639,875.69|417,728.75
合计|112,351,437.07|54,998,000.82
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
北方工业大学|5,128,320.00|未结算
北京安信创业信息科技发展有限公司|4,807,800.00|未结算
北京酷德啄木鸟信息技术有限公司|2,469,817.00|未结算
腾讯云计算(北京)有限责任公司|1,093,500.00|未结算
合计|13,499,437.00|
项目|期末余额|期初余额
预收销售款|19,455,440.33|13,603,353.79
合计|19,455,440.33|13,603,353.79
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|7,789,946.68|74,148,069.28|69,101,585.44|12,836,430.52
二、离职后福利-设定提存计划|134,056.49|4,035,395.86|4,108,859.84|60,592.51
合计|7,924,003.17|78,183,465.14|73,210,445.28|12,897,023.03
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|7,601,807.64|68,174,176.76|63,290,872.22|12,485,112.18
2、职工福利费|296.80|1,114,738.95|1,114,735.75|300.00
3、社会保险费|66,769.48|2,240,071.69|2,284,931.41|21,909.76
其中:医疗保险费|65,424.36|2,081,990.85|2,123,692.29|23,722.92
工伤保险费|925.89|54,321.80|56,666.19|-1,418.50
生育保险费|131.69|70,144.28|70,549.84|-273.87
残疾人保障金|287.54|33,614.76|34,023.09|-120.79
4、住房公积金|438.76|1,571,014.50|1,586,947.68|-15,494.42
5、工会经费和职工教育经费||2,500.00|2,500.00|
6、短期带薪缺勤|120,634.00|1,045,567.38|821,598.38|344,603.00
合计|7,789,946.68|74,148,069.28|69,101,585.44|12,836,430.52
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|130,897.78|3,922,489.93|3,995,306.41|58,081.30
2、失业保险费|3,158.71|112,905.93|113,553.43|2,511.21
合计|134,056.49|4,035,395.86|4,108,859.84|60,592.51
项目|期末余额|期初余额
增值税|25,196,202.79|30,759,991.08
企业所得税|15,417,301.53|20,699,308.75
个人所得税|2,650,423.84|2,531,300.41
城市维护建设税|1,456,622.82|1,716,776.92
教育费附加|655,202.59|784,156.94
地方教育附加|437,225.28|526,672.99
印花税|18,572.34|18,572.34
合计|45,831,551.19|57,036,779.43
项目|期末余额|期初余额
应付股利|212,157.58|212,157.58
其他应付款|15,024,407.91|18,639,206.21
合计|15,236,565.49|18,851,363.79
项目|期末余额|期初余额
普通股股利|212,157.58|212,157.58
合计|212,157.58|212,157.58
项目|期末余额|期初余额
押金及备用金|232,177.80|1,128,652.67
往来款项|13,633,720.00|16,056,810.76
诉讼赔偿款|37,285.36|1,328,100.23
其他费用|1,121,224.75|125,642.55
合计|15,024,407.91|18,639,206.21
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
深圳市盈禾商业保理有限公司|5,000,000.00|保理合同未到期
北大方正集团有限公司|8,525,000.00|账龄较长,尚未清理
合计|13,525,000.00|
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的租赁负债|3,113,264.42|2,419,659.01
合计|3,113,264.42|2,419,659.01
项目|期末余额|期初余额
待转销项税|1,803,043.49|1,666,422.01
合计|1,803,043.49|1,666,422.01
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|10,143,173.89|2,981,419.71
减:未确认融资费用|-1,322,061.04|-77,774.99
小计||
减:一年内到期的租赁负债|-3,113,264.42|-2,419,659.01
合计|5,707,848.43|483,985.71
项目|期末余额|期初余额
专项应付款|800,000.00|800,000.00
合计|800,000.00|800,000.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
科技三项费用拨款|800,000.00|||800,000.00|专项应付款系科研拨款
合计|800,000.00|||800,000.00|
项目|期末余额|期初余额|形成原因
已结案诉讼1||2,243,689.77|部分股东就公司于2018年受到行政处罚事项,提起民事诉讼。
已结案诉讼2|3,985,528.50||证券虚假陈述案件赔偿款
合计|3,985,528.50|2,243,689.77|
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
深圳市科技计划|471,532.49|||471,532.49|用于移动应用安全加固防护系统的研发
合计|471,532.49|||471,532.49|--
|期初余额|本次变动增减(+、-)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|156,003,026.00||||-23,155,018.00|-23,155,018.00|132,848,008.00
本期股本变动的原因为2021年度子公司北京智游网安科技有限公司业绩承诺不达标,公司就2021 年业绩补偿采用股份回购注销方案,以人民币1.00 元的总价定向回购应补偿股份。本年度股份回购注销业务涉及股东5 名,回购注销股份数量为23,155,018.00股,占本次回购注销前公司总股份的14.8427%。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|1,205,524,719.60|23,155,017.00|23,155.02|1,228,656,581.58
其他资本公积|3,067,663.69|||3,067,663.69
合计|1,208,592,383.29|23,155,017.00|23,155.02|1,231,724,245.27
本期股本溢价的变动原因为2021年度子公司北京智游网安科技有限公司业绩承诺不达标,公司就本次业绩补偿采用股份回购注销方案,以人民币1.00 元的总价定向回购应补偿股份,其中,本期减少为业绩承诺股份回购过户缴纳的手续费。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|13,414,212.11|||13,414,212.11
合计|13,414,212.11|||13,414,212.11
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|-430,322,236.53|78,785,062.35
调整后期初未分配利润|-430,322,236.53|78,785,062.35
加:本期归属于母公司所有者的净利润|-595,162,765.52|-509,107,298.88
期末未分配利润|-1,025,485,002.05|-430,322,236.53
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|165,574,797.95|104,253,261.62|283,614,476.57|125,936,718.87
其他业务|888,492.00|19,463.16|5,329,705.05|999,579.98
合计|166,463,289.95|104,272,724.78|288,944,181.62|126,936,298.85