TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
二、累计摊销||||||||
1.期初余额|49,928,356.61|31,519,442.47|22,870,061.57|27,640,296.96|29,498,137.68|72,703,765.12|21,387,283.39|255,547,343.80
2.本期增加金额|5,009,811.49|33487615.90|2,727,592.31|563,008.75|9,987,731.78|17,035,126.31||68,810,886.54
1)计提|5,009,811.49|31,093,232.01|2,727,592.31|563,008.75|9,987,731.78|17,035,126.31||66,416,502.65
2)重分类||2,394,383.89||||||2,394,383.89
3.本期减少金额|3,966,710.74||6,293,754.97||44,583.41|4,751,710.00||15,056,759.12
(1)处置|||3,899,371.08|||||3,899,371.08
2)转出至持有待售|||||44,583.41|4,751,710.00||4,796,293.41
3)转出至投资性房地产|3,966,710.74|||||||3,966,710.74
4)重分类|||2,394,383.89|||||2,394,383.89
4.期末余额|50,971,457.36|65,007,058.37|19,303,898.91|28,203,305.71|39,441,286.05|84,987,181.43|21,387,283.39|309,301,471.22
三、减值准备||||||||
1.期初余额||||7,303,124.70||||7,303,124.70
2.本期增加金额||||971,310.72||||971,310.72
1)计提||||971,310.72||||971,310.72
3.本期减少金额||||||||
(1)处置||||||||
4.期末余额||||8,274,435.42||||8,274,435.42
四、账面价值||||||||
1.期末账面价值|185,142,729.25|64,041,370.78|9,962,503.39|671,690.12|25,806,130.32|70,358,681.81||355,983,105.67
2.期初账面价值|196,263,235.90|77,004,567.17|18,933,135.10|2,206,009.59|16,826,383.60|97,647,498.12||408,880,829.48
于2022 年12 月31 日,通过内部研发形成的无形资产占无形资产年末账面价值的比例为13%(2021 年12 月31 日:11%)。
本年度,本公司之子公司重庆武陵山制药有限公司的一项非专利技术暂停使用,于2022 年内计提无形资产减值准备人民币971,310.72 元。
于2022 年12 月31 日,账面价值为人民币17,150,164.03 元的无形资产使用权受到限制(2021 年12 月31 日:17,587,110.91 元)。详见附注七、81。
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||内部开发支出|其他|确认为无形资产|转入当期损益|
创新药项目|90,397,970.00|32,360,548.16|||16,244,683.94|106,513,834.22
仿制药项目|9,281,675.32|3,365,057.40||639,612.98||12,007,119.74
一致性评价项目|51,256,774.18|5,898,994.62||2,823,099.58|40,343,586.78|13,989,082.44
已上市产品二次开发|48,945,910.57|12,777,932.24||14,324,779.75|5,894,827.87|41,504,235.19
合计|199,882,330.07|54,402,532.42||17,787,492.31|62,483,098.59|174,014,271.59
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
||企业合并形成的|处置|
昆明中药厂有限公司|47,521,029.33|||47,521,029.33
西双版纳版纳药业有限责任公司|13,972,955.57|||13,972,955.57
红河州佳宇药业有限公司|11,285,522.74|||11,285,522.74
云南省丽江医药有限公司|9,251,075.54|||9,251,075.54
西藏藏药(集团)利众院生物科技有限公司|4,148,688.83|||4,148,688.83
云南昆药生活服务有限公司|2,550,069.96|||2,550,069.96
昆药集团血塞通药业股份有限公司|2,175,983.93|||2,175,983.93
大理辉睿药业有限公司|2,138,597.90|||2,138,597.90
昆药集团医药商业有限公司|1,822,757.31|||1,822,757.31
北京华方科泰肯尼亚公司(Beijingholley- cotecco.,LTD)|1,142,230.20|||1,142,230.20
富宁金泰得剥隘七醋有限公司|603,320.05|||603,320.05
北京华方科泰乌干达公司(SUPER PHARMACEUTICALS LIMITED)|492,810.45|||492,810.45
合计|97,105,041.81|||97,105,041.81
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
||计提|处置|
云南省丽江医药有限公司|3,139,200.00|||3,139,200.00
北京华方科泰肯尼亚公司(Beijingholley-cotecco.,LTD)|1,142,230.20|||1,142,230.20
富宁金泰得剥隘七醋有限公司|603,320.05|||603,320.05
北京华方科泰乌干达公司(SUPER PHARMACEUTICALS LIMITED)|492,810.45|||492,810.45
合计|5,377,560.70|||5,377,560.70
企业合并取得的商誉已经分配至相关公司的资产组进行商誉减值测试。云南昆药生活服务有限公司产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组产生的现金流入,可收回金额按照公允价值减去处置费用后的净额确定。公允价值减去处置费用后的净额,根据外部资产评估机构的评估值确定。其他资产组的可收回金额采用资产组的预计未来现金流量的现值,根据其管理层批准的五年期间的财务预算(或盈利预测)和折现率确定。资产组的现金流量预测的预测期为5 年,现金流在第6 年及以后年度均保持稳定。
计算上述资产组于2022 年12 月31 日的预计未来现金流量现值采用了假设。以下说明了管理层为进行商誉减值测试,对主要的资产组在确定现金流量预测时作出的关键假设:
|预测期|稳定期|毛利率|折现率
|收入增长率|收入增长率||
昆药集团血塞通药业股份有限公司|0.09%-3.47%||54.80%|11.52%
昆药集团医药商业有限公司|2.96%|-|5.83%|9.25%
西双版纳版纳药业有限责任公司|(0.2%)-3.84%|-|60.61%|13.30%
昆明中药厂有限公司|4.45%-6%|-|63.23%|11.29%
西藏藏药(集团)利众院生物科技有限公司|0.45%-5%|-|50.00%|10.51%
云南省丽江医药有限公司|3%-3.02%|-|19.30%|9.35%
大理辉睿药业有限公司|8%-10%|-|15.90%|9.56%
红河州佳宇药业有限公司|3.57%-5.14%|-|16.05%|9.36%
管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定预算毛利率和加权平均增长率,并采用能够反映相关资产组特定风险的税前利率为折现率。上述假设用以分析各资产组的可回收金额,在对与商誉相关的资产组进行减值测试时,本集团会将归属于少数股东的商誉调整计入相关资产组,并将包含商誉的资产组的账面价值与可回收金额进行比较,以确定包含商誉的资产组是否发生减值。
本公司期末对商誉进行减值测试,未出现减值迹象。其他说明
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修改造款|56,288,867.86|9,544,670.04|29,249,942.73|28,483,688.19|8,099,906.98
物流延伸服务项目|17,016,954.80|4,855,265.02|5,220,067.90||16,652,151.92
其他|1,305,626.70|108,391.38|1,109,927.48||304,090.60
合计|74,611,449.36|14,508,326.44|35,579,938.11|28,483,688.19|25,056,149.50
本年其他减少中人民币5,984,110.80 元系转出至持有待售资产,详见附注七、11。
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|308,299,511.79|46,450,455.22|270,695,116.90|41,882,044.91
内部交易未实现利润|89,299,886.00|13,394,982.90|59,065,615.15|8,910,001.33
预计负债|35,030,641.24|5,254,596.19||
其他|82,730,006.74|12,635,352.80|6,811,773.83|1,021,766.07
递延收益|159,001,662.87|23,850,249.43|193,773,882.58|29,066,082.38
预提费用|1,004,933,201.90|156,704,122.16|936,043,303.69|152,950,685.20
合计|1,679,294,910.54|258,289,758.70|1,466,389,692.15|233,830,579.89
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值|70,961,837.75|10,644,275.66|96,933,377.46|15,343,090.82
公允价值变动收益|25,733,909.72|3,860,086.46|501,871.00|75,280.65
其他|57,996,928.19|8,827,843.55||
合计|154,692,675.66|23,332,205.67|97,435,248.46|15,418,371.47
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|12,687,930.01|245,601,828.69||233,830,579.89
递延所得税负债|12,687,930.01|10,644,275.66||15,418,371.47
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|69,021,902.45|71,028,812.12
可抵扣亏损|278,142,444.85|135,194,483.20
合计|347,164,347.30|206,223,295.32
年份|期末金额|期初金额|备注
2022 年||2,577,891.81|
2023 年|5,338,189.51|5,455,026.27|
2024 年|10,893,010.06|11,431,426.72|
2025 年|29,863,933.99|31,581,538.67|
2026 年|49,006,042.51|49,397,338.81|
2027 年|29,315,849.42||
2028 年及以后|153,725,419.36|34,751,260.92|
合计|278,142,444.85|135,194,483.20|/
根据本集团部分子公司适用高新企业税收优惠,企业可抵扣亏损失效年限大于5 年。
本集团认为未来不是很可能产生用于使用上述可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的应纳税所得额,因此未确认以上项目的递延所得税资产。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
合同资产||||||
长期资产预付款|90,884,521.41||90,884,521.41|63,019,107.66||63,019,107.66
保证金|25,217,000.00|1,260,850.00|23,956,150.00|||
防疫物资储备|21,240,572.57||21,240,572.57|||
预付股权款||||||
合计|137,342,093.98|1,260,850.00|136,081,243.98|63,019,107.66||63,019,107.66
防疫物资储备是指根据国家要求,本集团所做的药品储备。
项目|期末余额|期初余额
质押借款||2,068,888.90
抵押借款|50,055,555.56|70,087,416.74
保证借款|273,145,335.54|296,336,346.89
信用借款|420,853,288.91|273,259,222.22
票据贴现借款|168,709,492.58|
合计|912,763,672.59|641,751,874.75
贷款单位|借款余额|抵押物
昆药集团重庆武陵山制药有限公司|50,055,555.56|不动产
合计|50,055,555.56|
1、本公司的子公司昆药集团重庆武陵山制药有限公司向重庆农村商业银行股份有限公司酉阳支行借款5,000.00 万元,借款期限为2022 年8 月24 日至2023 年8 月23 日,该笔贷款为抵押和保证两种担保方式,在分类项下列报入“抵押借款”类别。抵押情况说明:昆药集团重庆武陵山制药有限公司于2021年8月23日以房产面积38,876.53平方米,土地使用权面积167,274.00平方米,与重庆农村商业银行股份有限公司酉阳支行签署了最高额抵押合同,抵押期限2021 年8 月23 日
到2024 年8 月22 日。抵押权与主债务同时存在,主债务清偿完毕后抵押权消失。担保情况说明:本公司于2022 年8 月16 日与重庆农村商业银行股份有限公司酉阳支行签订连带责任担保合同,为子公司昆药集团重庆武陵山制药有限公司在重庆农村商业银行股份有限公司酉阳支行的贷款提供总额度5,000.00 万元的担保,期限1 年。截止2022 年12 月31 日,该合同项下借款余额为5,000.00 万。
贷款单位|借款余额|担保人
昆药集团血塞通药业股份有限公司|30,029,583.33|昆药集团股份有限公司
云南省丽江医药有限公司|10,000,000.00|昆药集团医药商业有限公司、胡有国、王芳、胡剑光
昆药集团医药商业有限公司|124,000,000.00|昆药集团股份有限公司
曲靖康桥医药有限公司|23,828,639.72|昆药集团医药商业股份有限公司、蒋建飞、胡强、陈德仲、韩丽、赖选英、尹秀琼、田江英、单忠
保山市民心药业有限责任公司|7,500,000.00|昆药集团医药商业股份有限公司、金宗平、周前英
红河佳宇药业有限公司|14,287,112.49|王小军、昆药集团医药商业有限公司
楚雄州虹成药业有限公司|45,000,000.00|云南科实农业发展有限公司、昆药集团医药商业有限公司、自然人股东苏培敏、周玉旭
大理辉睿药业有限公司|18,500,000.00|昆药集团医药商业有限公司、自然人股东田洁、王丁睿
合计|273,145,335.54|
1、本公司于2022 年3 月8 日与交通银行股份有限公司文山分行签订最高额保证合同,为子公司昆药集团血塞通药业股份有限公司在交通银行股份有限公司文山分行贷款、开具银行承兑汇票等提供3,000.00万元的担保,期限1年。截止2022年12月31日昆药集团血塞通药业股份有限公司在交通银行股份有限公司文山分行贷款余额3,000.00 万元,实际担保金额为3,000.00 万。
2、本公司的孙公司云南省丽江医药有限公司于2022 年9 月23 日与招商银行丽江分行签订流动资金贷款合同,借款金额人民币1,000.00 万元。本公司下属子公司昆药集团医药商业有限公司于2022 年9 月1 日与招商银行丽江分行签订了最高额保证合同,为其子公司云南省丽江医药有限公司在招商银行丽江分行的1,000 万授信提供担保,期限1 年。同时,本公司的孙公司云南省丽江医药有限公司的自然人股东胡有国、王芳、胡剑光于2022 年9 月1 日与招商银行丽江分行签订连带责任担保合同,为大理辉睿药业有限公司在2022 年9 月23 日到2023 年9 月22 日期间与交通银行股份有限公司大理分行签订的贷款提供总额度为人民币1,000.00 万元的担保。截止2022年12 月31 日,在该合同项下借款余额为人民币1,000.00 万元。
3、本公司2022 年02 月17 日与渣打银行昆明分行签订最高额保证合同,为子公司昆药集团医药商业有限公司在渣打银行昆明分行的贷款提供总额度5,000.00 万元担保,期限1 年,另外还获得了4,000.00万信用授信,截止2022年12月31日昆药集团医药商业有限公司在渣打银行昆明分行的贷款余额为7,000.00 万元,实际担保额度为4,000.00 万元。
4、本公司2022 年8 月1 日与中行昆明高新支行签订最高额保证合同,为昆药集团医药商业有限公司在2022 年3 月19 日至2022 年8 月10 日期间与中行昆明高新支行签订的贷款提供总额度为人民币3,000.00 万元的担保,另外还获得2,000.00 万元信用授信,合计获得5,000.00 万元授信额度,截止2022 年12 月31 日昆药集团医药商业有限公司在中行昆明高新支行的贷款余额为3,000.00 万元,实际担保金额为3,000.00 万元。
5、本公司2022 年6 月22 日与汇丰银行昆明分行签订最高额保证合同,为子公司昆药集团医药商业有限公司在汇丰银行昆明分行的贷款提供总额度5,000.00万元担保,期限1年,截止2022年12 月31 日昆药集团医药商业有限公司在汇丰银行昆明分行的贷款余额为3,000.00 万元,实际担保余额为3,000.00 万元。
6、本公司2022 年7 月1 日与交通银行云南省分行签订最高额保证合同,为子公司昆药集团医药商业有限公司在交通银行云南省分行的贷款提供总额度2,400.00万元担保,期限1年,截止2022年12 月31日昆药集团医药商业有限公司在交通银行云南省分行的贷款余额为2,400.00 万元,实际担保余额为2,400.00 万元。
7、本公司的孙公司曲靖市康桥医药有限公司于2022 年6 月14 日与交通银行股份有限公司曲靖分行签订流动资金贷款合同,借款金额人民币400.00万元。由孙公司曲靖市康桥医药有限公司的自然人股东蒋建飞、胡强、陈德仲和韩丽以及自然人赖选英、尹秀琼、田江英和单忠提供最高额保证,保证金额人民币400.00 万元,担保期限为2022 年5 月13 日至2023 年5 月13 日。截止2022 年12 月31 日,在该合同项下借款余额为人民币400.00 万元。
8、本公司的孙公司曲靖市康桥医药有限公司于2022 年6 月8 日与交通银行股份有限公司曲靖分行签订流动资金贷款合同,借款金额人民币1,000.00 万元。由孙公司曲靖市康桥医药有限公司的自然人股东蒋建飞、胡强、陈德仲和韩丽以及自然人赖选英、尹秀琼、田江英和单忠提供最高额保证,保证金额人民币2,000.00 万元,担保期限为2022 年5 月26 日至2023 年5 月26 日。截止2022 年12 月31 日,在该合同项下借款余额为人民币1,000.00 万元。
9、本公司的孙公司曲靖市康桥医药有限责任公司于2022 年5 月23 日与中国工商银行曲靖麒麟支行签订了流动资金循环贷款合同,循环借款额度人民币980.00 万元,合同有效期自2022 年5月23 日至2023 年5 月17 日,单笔借款不超过12 个月,由本公司的孙公司曲靖市康桥医药有限责任公司的自然人蒋建飞、胡强、陈德仲、韩丽控制的曲靖市康桥医药零售连锁有限责任公司以房产抵押(房产和土地抵押担保的,房产和土地的账面原值人民币154.00万元,评估价值人民币2,193.00 万元)以及自然人赖选英、尹秀琼、田江英和单忠为曲靖市康桥医药有限责任公司提供保证,保证金额人民币980.00 万元。截至2022 年12 月31 日曲靖市康桥医药有限责任公司在工行曲靖市麒麟支行借款余额人民币980.00 万元。
10、本公司下属子公司昆药集团医药商业有限公司于2022 年9 月6 日与建设银行保山市分行签订了本金最高额保证合同,为其子公司保山市民心药业有限责任公司在建设银行保山市分行的借款、开立票据提供总额度700.00 万元担保,期限1 年,截止2022 年12 月31 日,贷款余额为450.00万元,实际担保金额为450.00万元。保山市民心药业有限责任公司自然人股东金宗平、周前英按其持股比例提供保证担保。
11、本公司下属子公司保山市民心药业有限责任公司于2022 年7 月11 日与云南隆阳农村商业银行股份有限公司签订了房产抵押合同及股权质押合同,自然人股东金宗平、周前英以其股权(评估值为480.00 万元)质押、房产(评估总价值396.97 万元)抵押,为其子公司保山市民心药业有限责任公司在云南隆阳农村商业银行股份有限公司的借款提供总额度300.00 万元担保,期限1年,截止2022 年12 月31 日,贷款余额为300.00 万元,实际担保金额为300.00 万元。
12、本公司的孙公司红河州佳宇药业有限公司2022 年3 月21 日与中国农业银行个旧七层楼支行签订流动资金贷款合同,借款金额人民币900.00 万元,合同有效期自2022 年3 月21 日至2023年3 月20 日,由本公司的孙公司红河州佳宇药业有限公司的自然人股东王小军个人定期存单人民币1,000.00 万元进行质押保证,保证金额人民币900.00 万元。截至2022 年12 月31 日,在该合同项下借款余额为900.00 万元。
13、本公司下属子公司昆药集团医药商业有限公司于2022 年8 月17 日与曲靖商业银行红河个旧
支行签订了保证合同,为其子公司红河州佳宇药业有限公司在曲靖商业银行红河个旧支行的贷款、开立票据提供总额度500.00 万担保,期限1 年。截至2022 年12 月31 日红河州佳宇药业有限公司在曲靖商业银行红河个旧支行贷款余额为500.00 万元,实际担保金额为500.00 万元。红河州佳宇药业有限公司的自然人股东王小军个人按其持股比例提供保证担保。
14、本公司的孙公司楚雄州虹成药业有限公司于2022 年3 月11 日与楚雄市农村信用合作联社三家塘分社签订了借款合同,借款人民币1,700.00万元,合同有效期自2022年3月11日至2023年3 月9日,单笔借款不超过12 个月,由本公司的孙公司楚雄州虹成药业有限公司的自然人股东苏培敏控制的企业云南科实生态农业发展有限公司以房产抵押(房产和土地评估价值人民币3,817.85万元)为楚雄州虹成药业有限公司保证,保证金额人民币1,700.00万元。截止2022年12月31 日公司借款余额人民币1,700.00 万元。
15、本公司下属子公司昆药集团医药商业有限公司于2022 年4 月29 日与楚雄市农村商业银行三家塘支行签订最高额保证合同,为其子公司楚雄州虹成药业有限公司在楚雄市农村商业银行三家塘支行的贷款,提供总额度1,800.00万元担保,期限1年,截止2022年12月31日楚雄州虹成药业有限公司在楚雄市农村商业银行三家塘支行的贷款余额为1,800.00 万元,实际担保金额为1,800.00 万元。楚雄州虹成药业有限公司自然人股东苏培敏按其持股比例提供保证担保。
16、本公司的孙公司楚雄州虹成药业有限公司于2021 年7 月27 日与交通银行楚雄支行签订最高额保证合同,由本公司的孙公司楚雄州虹成药业有限公司的自然人股东苏培敏、周玉旭提供最高额保证为楚雄州虹成药业有限公司在交通银行楚雄支行贷款,提供额度1,000.00 万元担保,担保期限为2021 年7 月27 日到2023 年1 月20 日。截止2022 年12 月31 日楚雄州虹成药业有限公司在交通银行楚雄支行借款余额人民币1,000.00 万元。
17、本公司的孙公司大理辉睿药业有限公司于2022 年5 月29 日与交通银行股份有限大理分行签订流动资金贷款合同,借款金额人民币1,000.00 万元。由本公司的孙公司大理辉睿药业有限公司的自然人股东田洁、王丁睿提供担保,保证金额人民币1,000.00万元。王丁睿、田洁于2022年5月27 日与交通银行股份有限公司大理分行签订连带责任担保合同,为大理辉睿药业有限公司在2022 年5 月26 日到2023 年10 月22 日期间与交通银行股份有限公司大理分行签订的贷款提供总额度为人民币1,000.00 万元的担保。截止2022 年12 月31 日,在该合同项下借款余额为人民币1,000.00 万元。
18、本公司的孙公司大理辉睿药业有限公司向富滇银行大理分行借款人民币850.00万元,借款期限为2022 年10 月13 日至2023 年10 月13 日,该笔贷款为抵押和保证两种担保方式。抵押情况说明:王家林、屈春莲、赵柱明、苏毅萍于2021 年9 月27 日以王家林、屈春莲、赵柱明、苏毅萍在大理的四处房产提供抵押(房产和土地评估价值1,222.00 万元),与富滇银行股份有限公司大理分行签署了抵押合同,为大理辉睿药业有限公司与富滇银行股份有限公司大理分行签订的贷款提供最高额度为850.00 万元的抵押担保。担保情况说明:王丁睿、田洁于2021 年9 月27 日与富滇银行股份有限公司大理分行签订连带责任担保合同,为大理辉睿药业有限公司在2021 年9月27日到2024年9月27日期间与富滇银行股份有限公司大理分行签订的贷款提供最高额度为人民币850.00 万元的担保。截止2022 年12 月31 日大理辉睿药业有限公司在富滇银行大理分行借款余额人民币850.00 万元。
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票||
银行承兑汇票|284,023,070.85|610,131,204.06
合计|284,023,070.85|610,131,204.06
项目|期末余额|期初余额
购货款|691,550,296.10|612,288,389.65
工程、设备款||
委托加工费||
其他|1,547,146.93|16,089,771.65
合计|693,097,443.03|628,378,161.30
项目|期末余额|期初余额
货款|186,374,808.78|74,090,142.93
合计|186,374,808.78|74,090,142.93
合同负债主要涉及客户销售合同中收取的预收款项,该合同的相关收入将在履行履约义务后确
认。通常情况下,当本集团收到客户提前支付的款项后,一般会在一年内履行履约义务并确认收入。合同负债本年余额增加主要是本年销售合同增加,按照合同约定收到预收款增加。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|107,545,146.22|664,032,469.46|628,959,119.94|142,618,495.74
二、离职后福利-设定提存计划|723,155.27|48,009,020.82|47,514,570.32|1,217,605.77
三、辞退福利||2,278,171.72|2,278,171.72|
四、一年内到期的其他福利|422,532.00||169,012.80|253,519.20
合计|108,690,833.49|714,319,662.00|678,920,874.78|144,089,620.71
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|81,156,018.28|583,359,128.05|553,177,525.40|111,337,620.93
二、职工福利费|65,238.00|13,761,970.59|13,512,047.15|315,161.44
三、社会保险费|662,427.00|30,408,924.37|30,482,321.58|589,029.79
其中:医疗保险费|608,501.16|28,270,570.64|28,404,555.58|474,516.22
工伤保险费|19,882.23|1,654,541.42|1,590,335.00|84,088.65
生育保险费|34,043.61|483,812.31|487,431.00|30,424.92
四、住房公积金|136,755.00|19,297,794.61|19,253,072.61|181,477.00
五、工会经费和职工教育经费|25,524,707.94|17,204,651.84|12,534,153.20|30,195,206.58
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
合计|107,545,146.22|664,032,469.46|628,959,119.94|142,618,495.74
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|694,503.79|46,318,043.95|45,833,078.70|1,179,469.04
2、失业保险费|28,651.48|1,690,976.87|1,681,491.62|38,136.73
3、企业年金缴费||||
合计|723,155.27|48,009,020.82|47,514,570.32|1,217,605.77
项目|期末余额|期初余额
增值税|75,515,832.33|81,344,640.25
企业所得税|78,757,795.00|93,280,917.01
房产税|666,352.16|528,067.67
城市维护建设税|6,244,520.89|5,590,508.57
个人所得税|1,879,591.56|1,874,121.02
教育费附加|2,956,290.50|2,523,176.93
土地使用税|248,145.39|56,777.75
地方教育费附加|1,796,304.64|1,579,748.54
其他税金|1,346,547.31|658,590.83
合计|169,411,379.78|187,436,548.57
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|1,298,244,430.28|1,187,024,871.34
合计|1,298,244,430.28|1,187,024,871.34
项目|期末余额|期初余额
预提费用|1,004,000,179.45|904,138,250.50
保证金|180,549,726.32|167,548,757.02
往来款|56,449,188.88|79,704,293.05
代收代付款项|15,460,235.39|13,453,478.17
职工股权回购款(注1)|4,940,259.84|10,649,695.68
股权转让款|4,250,000.00|
其他|32,594,840.40|11,530,396.92
合计|1,298,244,430.28|1,187,024,871.34
职工股权回购款主要指股权激励计划中授予日收到员工认股款时,属于因回购产生的义务确认的负债。于2022 年12 月31 日,本集团无账龄超过1 年的重要其他应付款(2021 年12 月31日:无)。
项目|期末余额|期初余额
应付账款|1,594,802.77|
应付职工薪酬|700,050.38|
其他应付款|14,025,721.35|
一年内到期的非流动负债|1,398,980.00|
租赁负债|2,927,280.27|
递延所得税负债|2,167,334.83|
合计|22,814,169.60|
持有待售负债为集团合并抵消后数据。其中云南昆康对集团内子公司公司的其他应付款合并抵消,冲减持有待售负债人民币1,783.00万元。
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|99,500,000.00|200,000.00
1年内到期的应付债券||
1年内到期的长期应付款||
1年内到期的租赁负债|22,571,784.59|36,070,545.20
合计|122,071,784.59|36,270,545.20
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券||
应付退货款|31,071,525.20|
应付利息|109,508.88|116,316.67
税项|24,794,411.51|11,316,241.06
合计|55,975,445.59|11,432,557.73
本集团将预收款项中包含的增值税销项税部分列示为待转销项税额。
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款||
保证借款|10,000,000.00|
信用借款|50,000,000.00|99,500,000.00
合计|60,000,000.00|99,500,000.00
保证借款为本公司之孙公司红河佳宇药业有限公司的自然人股东王小军提供担保,详见附注十二、5(4)注2。
于2022 年12 月31 日,上述借款的借款期间为2~3 年,年利率为3.5%~4.2%(2021 年12 月31日:借款期限为3 年,年利率为3.5%~4.2%)。
项目|期末余额|期初余额
租赁负债|67,340,742.43|86,544,819.32
减:一年内到期的租赁负债(附注七、43)|22,571,784.59|36,070,545.20
合计|44,768,957.84|50,474,274.12
项目|期初余额|期末余额|形成原因
对外提供担保|||
未决诉讼||35,030,641.24|
产品质量保证|||
重组义务|||
待执行的亏损合同|||
应付退货款|||
其他|||
合计||35,030,641.24|/
截至2022年12月31日,未决诉讼预计负债余额为人民币35,030,641.24元,主要系劳动纠纷、买卖合同纠纷及技术开发合同纠纷等未决诉讼对应的预计负债。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|245,337,877.38|3,618,507.40|41,379,565.87|207,576,818.91|
合计|245,337,877.38|3,618,507.40|41,379,565.87|207,576,818.91|/
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
华武制药|37,742,088.37|||1,977,147.36||35,764,941.01|与资
整体搬迁项目|||||||产相关
昆药生物医药科技园-中药现代化提产扩能(新版 GMP认证)|22,837,500.00|||1,350,000.00||21,487,500.00|与资产相关
2019年省级中药饮片产业发展专项资金(生产建设类项目)补助|23,777,777.77|||2,666,666.65||21,111,111.13|与资产相关
中华人民共和国财政部拨智能制造补贴|18,587,504.90|||906,666.66||17,680,838.24|与资产相关
应急物资储备项目资金|16,990,829.25|||2,020,903.44|-4,000,000.00|10,969,925.81|与资产相关
双氢青蒿素-红斑狼疮|12,035,600.00||||-245,600.00|11,790,000.00|与资产相关
云南省财政厅云南省工业和信息化厅下达云南省2019年中药饮片产业发展专项资金|9,293,752.45|||453,333.33||8,840,419.12|与资产相关
云南省财政厅云南省工业和信息化厅关于云南省2018年中药饮片产业发展专项资金|9,293,752.45|||453,333.33||8,840,419.12|与资产相关
2018年省级中药饮片产业发展专|5,944,444.44|||666,666.66||5,277,777.78|与资产相关
项资金(生产建设类项目)补助|||||||
中药配方颗粒质量标准研究|7,200,000.00|||2,400,000.00||4,800,000.00|与资产相关
口服制剂扩产及营销数字化协同平台建设项目|4,660,000.00|||226,666.66||4,433,333.34|与资产相关
马金铺植物药项目6 号地场平补贴|4,429,530.21|||100,671.13||4,328,859.08|与资产相关
零赎价厂房建设项目|4,271,705.12|226,107.40||222,665.00||4,275,147.52|与资产相关
治疗恶性肿瘤等慢性病创新药物临床前预研究|2,000,000.00|2,000,000.00||||4,000,000.00|与资产相关
舒肝颗粒|4,229,166.67|||250,000.00||3,979,166.67|与资
产品开发及产业化项目|||||||产相关
重大新药创新科技项目经费|3,965,600.00|||262,933.34||3,702,666.66|与资产相关
昆明市2022年工业企业技术改造和技术创新资金政府补助为企业购买设备进行技术改造||1,000,000.00||52,631.58||947,368.42|与资产相关
第二批创新企业研发平台建设项目资金|8,000,000.00|||8,000,000.00|||与资产相关
其他与资产相关|50,078,625.75|392,400.00||15,123,680.73||35,347,345.02|与资产相关
其他与收益相关|||||||与收益
|||||||相关
合计|245,337,877.38|3,618,507.40||37,133,965.87|-4,245,600.00|207,576,818.91|
本集团参与由中国中医科学院中药研究所牵头承担的重大新药创制专项双氢青蒿素治疗系统性红斑狼疮的临床研究项目。该项目于2022 年通过结题验收,按国家卫生健康委医药卫生科技发展研究中心的要求,将项目研究剩余经费人民币245,600.00 元退回中国中医科学院中药研究所。
项目|期末余额|期初余额
合同负债||
应急物资保障体系建设资金|42,549,728.02|56,666,552.41
合计|42,549,728.02|56,666,552.41
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|758,255,769.00||||||758,255,769.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|1,125,579,100.39|6,118,457.36|9,083,029.19|1,122,614,528.56
其他资本公积|43,194,527.77|1,346,062.28|6,118,457.36|38,422,132.69
合计|1,168,773,628.16|7,464,519.64|15,201,486.55|1,161,036,661.25
注1:2022 年收购少数股权,相应减少股本溢价人民币1,258,294.01 元;此外为限制性股票达到解禁条件相应增加股本溢价。
注2:本公司股权激励计划分摊相应增加其他资本公积,此外限制性股票达到解禁条件相应减少其他资本公积,详见附注十三。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
库存股|26,299,166.03||13,149,583.02|13,149,583.01
合计|26,299,166.03||13,149,583.02|13,149,583.01
根据《2021 年限制性股票激励计划》,股权激励对象持有的1,280,011 股有限售条件的流通股份于2022 年6 月16 日解除限售条件,相应的库存股账面金额减少人民币13,149,583.02 元。
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分||12,332,868.58||-1,981,008.00|2,183,810.10|12,130,066.48||12,130,066.48
类进损益的其他综合收益||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益||||||||
其他权益工具投||12,332,868.58||-1,981,008.00|2,183,810.10|12,130,066.48||12,130,066.48
资公允价值变动||||||||
企业自身信用风险公允价值变动||||||||
||||||||
||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益|-13,986,137.23|5,641,522.66||||5,670,965.90|-29,443.24|-8,315,171.33
其中:权益法下可转损益||||||||
的其他综合收益||||||||
其他债权投资公允价值变动||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额||||||||
其他债权投资信用减值准备||||||||
现金流量套期储备||||||||
外币财务报表折算差额|-13,986,137.23|5,641,522.66||||5,670,965.90|-29,443.24|-8,315,171.33
其他综合收益合计|-13,986,137.23|17,974,391.24||-1,981,008.00|2,183,810.10|17,801,032.38|-29,443.24|3,814,895.15
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
安全生产费|2,484,185.93|2,135,327.03|2,135,327.03|2,484,185.93
合计|2,484,185.93|2,135,327.03|2,135,327.03|2,484,185.93
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|331,381,051.62|24,008,808.18||355,389,859.80
任意盈余公积||||
储备基金||||
企业发展基金||||
其他||||
合计|331,381,051.62|24,008,808.18||355,389,859.80
根据公司法、本公司章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额已达到本公司注册资本50%以上的,可不再提取。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|2,562,726,990.84|2,268,631,213.47
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||
调整后期初未分配利润|2,562,726,990.84|2,268,631,213.47
加:本期归属于母公司所有者的净利润|383,183,590.47|507,667,600.47
减:提取法定盈余公积|24,008,808.18|39,401,257.04
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利|204,729,057.63|174,170,566.06
转作股本的普通股股利||
其他|1,981,008.00|
期末未分配利润|2,715,191,707.50|2,562,726,990.84
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|7,719,820,367.26|4,315,484,923.65|8,044,759,486.62|4,741,384,266.71
其他业务|562,243,089.19|528,205,149.51|208,773,017.86|103,392,917.71
合计|8,282,063,456.45|4,843,690,073.16|8,253,532,504.48|4,844,777,184.42
项目|本年度|具体扣除情况|上年度|具体扣除情况
营业收入金额|828,206.35||825,353.25|
营业收入扣除项目合计金额||||
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重(%)||/||/
一、与主营业务无关的业务收入||||
1. 正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。||||
2. 不具备资质的类金融业务收入,如拆出资金利息收入;本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入,如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入,为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。||||
营业收入扣除后金额|828,206.35||825,353.25|
合同分类|昆药集团|合计
商品类型||
天然植物药系列|3,250,585,638.62|3,250,585,638.62
化学合成药|662,288,260.13|662,288,260.13
外购药品及医疗器械|4,045,721,528.17|4,045,721,528.17
日用品、保健食品及医疗服务|197,466,820.32|197,466,820.32
其他|122,616,429.58|122,616,429.58
按经营地区分类||
国内|8,128,246,024.07|8,128,246,024.07
国外|150,432,652.75|150,432,652.75
市场或客户类型||
||
||
合同类型||
在某一时点确认收入||
商品销售业务|8,261,952,461.26|8,261,952,461.26
医疗服务业务|16,726,215.56|16,726,215.56
按商品转让的时间分类||
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按合同期限分类||
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按销售渠道分类||
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合计|8,278,678,676.82|8,278,678,676.82
本集团与履约义务相关的信息如下:商品销售业务
本集团货物控制权转移后确认收入。本集团采用预收和赊销相结合的方式,赊销客户的合同价款通常在商品交付后30-180天内支付。
医疗服务业务
在提供服务完成时点确认收入,合同价款结算以合同约定为准。
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为211,169,220.29 元,其中:
211,169,220.29 元预计将于2023 年度确认收入
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|30,371,769.46|26,727,363.51
教育费附加|13,574,982.77|11,776,135.89
房产税|10,616,538.05|10,154,786.02
地方教育费附加|8,976,570.43|7,876,204.90
土地使用税|4,087,894.90|4,233,300.55
印花税|4,435,468.24|3,921,922.80
车船使用税|95,673.77|98,939.02
环境保护税|47,534.32|89,994.01
水利建设基金|16,253.37|161.81
其他|1,570.78|93,150.09
合计|72,224,256.09|64,971,958.60
项目|本期发生额|上期发生额
市场推广费|1,975,493,263.49|1,928,810,841.82
工资及附加|316,590,251.56|278,911,227.56
办公费|37,279,729.45|43,870,935.54
差旅费|34,444,141.11|47,511,866.22
折旧和摊销|19,087,835.40|17,255,806.22
业务招待费|16,196,846.11|21,460,784.72
其他|33,476,103.41|35,633,646.62
合计|2,432,568,170.53|2,373,455,108.70
项目|本期发生额|上期发生额
工资及附加|196,486,595.62|201,171,578.13
折旧及摊销|99,996,573.34|87,794,907.47
办公费|48,005,558.39|53,346,928.83
中介机构费|15,295,314.52|13,112,071.05
业务招待费|9,816,338.74|9,771,787.38
差旅费|3,489,917.48|6,189,127.30
股份支付费用|1,346,062.29|5,846,524.79
其他|4,635,298.42|28,438,215.81
合计|379,071,658.80|405,671,140.76
项目|本期发生额|上期发生额
委托外部研究开发费用|24,120,201.45|26,863,316.07
员工成本|22,127,512.44|32,470,865.07
设计检验费|8,681,054.77|5,420,105.19
折旧及摊销|8,013,799.05|17,612,830.85
材料费用|3,667,602.03|11,153,879.87
差旅及会议费|763,155.13|708,750.50
能源费|556,829.37|567,055.51
咨询费|496,216.24|4,991,680.73
其他|1,225,095.75|728,819.64
合计|69,651,466.23|100,517,303.43
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|40,730,832.31|33,586,120.31
减:利息收入|6,068,275.27|5,451,775.80
汇兑损益|-3,079,825.08|3,478,124.34
银行手续费|5,272,383.19|6,987,305.22
其他|1,454,061.07|1,092,043.47
合计|38,309,176.22|39,691,817.54
项目|本期发生额|上期发生额
与日常活动相关的政府补助|128,687,005.17|111,579,005.34
代扣个人所得税手续费返还|786,975.21|416,156.79
合计|129,473,980.38|111,995,162.13
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|-254,874.52|-468,418.74
处置长期股权投资产生的投资收益|-3,962.26|125,232,631.39
交易性金融资产在持有期间的投资收益|8,963,150.20|19,591,517.57
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入|418,812.00|6,236,091.82
处置交易性金融资产取得的投资收益||56,348.20
其他|-3,138,453.94|
合计|5,984,671.48|150,648,170.24
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
其他非流动金融资产|11,271,686.67|
交易性金融资产|-598,381.92|-959,582.11
合计|10,673,304.75|-959,582.11
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失|92,256.89|-256,917.82
应收账款坏账损失|39,666,838.90|35,435,778.99
其他应收款坏账损失|2,126,986.26|-825,781.74
其他非流动资产减值损失|1,260,850.00|
合计|43,146,932.05|34,353,079.43
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|11,122,646.61|19,932,466.00
三、长期股权投资减值损失||
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失||
六、工程物资减值损失||
七、在建工程减值损失||
八、生产性生物资产减值损失||
九、油气资产减值损失||
十、无形资产减值损失|971,310.72|
十一、商誉减值损失||
十二、其他||
十三、开发支出减值损失|55,498,098.59|
合计|67,592,055.92|19,932,466.00
项目|本期发生额|上期发生额
固定资产处置(损失)/收益|-3,489,219.31|1,143,720.23
无形资产处置(损失)/收益|-779,874.21|1,057,000.00
开发支出处置收益|19,475,346.57|
合计|15,206,253.05|2,200,720.23
其他|750,352.34|1,452,355.38|750,352.34
非流动资产毁损报废利得|52,496.00|17,865.75|52,496.00
赔偿款|1,983,636.23||1,983,636.23
合计|2,786,484.57|1,470,221.13|2,786,484.57
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|||
其中:固定资产处置损失|||
无形资产处置损失|||
非货币性资产交换损失|||
对外捐赠|4,748,408.67|1,487,376.60|4,748,408.67
非流动资产毁损报废损失|796,074.52|309,500.39|796,074.52
其他|17,103,285.12|2,431,496.59|1,694,335.12
合计|22,647,768.31|4,228,373.58|7,238,818.31
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|110,556,456.20|118,144,607.61
递延所得税费用|-18,729,154.71|-69,904.24
合计|91,827,301.49|118,074,703.37
项目|本期发生额
利润总额|477,286,593.37
按法定/适用税率计算的所得税费用|71,592,989.01
子公司适用不同税率的影响|4,908,771.31
调整以前期间所得税的影响|4,602,720.35
非应税收入的影响|-24,590.62
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|2,959,318.45
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-3,073,375.77
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|29,166,778.27
加计扣除的影响|-18,305,309.51
所得税费用|91,827,301.49
本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。
项目|本期发生额|上期发生额
保证金|106,903,040.75|211,648,750.66
往来款|100,589,267.90|125,622,082.05
政府补助|95,171,546.69|104,336,457.48
收回备用金或暂借款|41,190,473.95|40,575,370.58
利息收入|6,068,275.27|5,451,775.80
其他|72,880,588.78|96,683,935.97
合计|422,803,193.34|584,318,372.54
项目|本期发生额|上期发生额
市场推广费|1,867,956,970.88|1,909,296,014.77
保证金|112,792,750.51|143,177,427.35
办公费|101,482,133.95|99,615,651.24
研发费用|39,510,154.74|83,649,383.24
差旅费|37,934,058.59|53,873,444.84
其他|271,726,840.24|526,767,386.60
合计|2,431,402,908.91|2,816,379,308.04
项目|本期发生额|上期发生额
业绩对赌补偿||675,409.11
合计||675,409.11
项目|本期发生额|上期发生额
支付对赌业绩补偿||3,336,000.00
合计||3,336,000.00
项目|本期发生额|上期发生额
保函保证金||420,000.00
职工股权回购款||10,649,695.68
向关联方借入资金|7,915,000.00|
合计|7,915,000.00|11,069,695.68
项目|本期发生额|上期发生额
偿还租赁负债本金和利息|27,692,191.46|11,741,900.96
向关联方归还资金|12,008,398.99|
离职员工股份回购|384,588.00|
票据保证金||30,837,524.15
合计|40,085,178.45|42,579,425.11