TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
2022年1月17日,公司召开2022年第一次临时股东大会,审议通过了《关于回购注销2018年度限制性股票与股票期权激励计划部分限制性股票的议案》。
三、限制性股票解除限售
(1)2022年3月25日,公司第三届董事会第三十七次会议和第三届监事会第二十五会议审议通过了《关于公司2018年度限制性股票与股票期权激励计划预留授予限制性股票第三个解除限售期解除限售条件成就的议案》,公司独立董事对上述事项发表了独立意见。
(2)2022年8月19日,公司第三届董事会第四十七次会议和第三届监事会第二十九次会议审议通过了《关于调整2020年度限制性股票激励计划归属价格的议案》、《关于2020年度限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》、《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》,公司独立董事对上述事项发表了独立意见。
(3)2022年10月25日,公司召开第三届董事会第四十九次会议和第三届监事会第三十一次会议,审议通过了《关于2020年度限制性股票激励计划第一类限制性股票第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》,公司独立董事对上述事项发表了独立意见。
公司2018年度限制性股票与股票期权激励计划授予的股票期权第三个行权期符合行权条件的激励对象共137名,可行权的股票期权数量共计2,033,040份,行权价格为10.726元/股。第三个行权期行权期限为2021年11月10日起至2022年10月25日止。2022年1月1日至2022年12月30日,公司员工通过自主行权共计行权348,000股。
本次回购注销限制性股票涉及激励对象共25名,回购注销的限制性股票数量合计190,683股,回购价格为5.246元/股。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,公司限制性股票的回购注销事宜已经完成。
(1)2021年4月13日,公司2018年度股权激励计划预留授予限制性股票第三个解除限售期解除限售股份上市。
(2)2022年9月19日,公司2020年度限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属结果暨股份上市。
(3)2022年12月13日,公司2020年度限制性股票激励计划第一类限制性股票第二个解除限售期解除限售股份上市。
四、可转债转股
截至2022年12月30日,2022年年度转股期限内,共有527,760张“朗新转债”完成转股,合计转成3,429,128股“朗新科技”股票。
报告期内,鉴于公司员工第二期自主行权开始行权、限制性股票回购注销以及可转债转股等,截至2022年12月31日,公司总股本较2021年12月31日1,045,521,166股增加了15,379,253股,将摊薄公司每股收益与每股净资产。
上海云鑫创业投资有限公司
62,099,800 0 62,099,800 0
资产重组非公开发行
已于2022年6月24日解除限售
上海云钜创业投资有限公司
63,492,063 0 63,492,063 0
徐长军37,504,007 0 37,504,007 0
无锡杰华投资合伙企业(有限合伙)
34,849,126 0 34,849,126 0
无锡曦杰智诚投资合伙企业(有限合伙)
34,177,777 0 34,177,777 0
无锡易朴投资合伙企业(有限合伙)
33,872,619 0 33,872,619 0
无锡易杰投资合伙企业(有
19,591,189 0 19,591,189 0
已于2022年6月24日解除
限合伙)限售无锡朴元投资
15,873,015 0 15,873,015 0
2018年限制性股票预留激励对象
1,500,338 0 1,500,338 0
2018年限制性股票预留激励计划
已于2022年4月13日解除限售
2018年限制性股票激励对象
190,683 0 0 0
2018年限制性股票激励计划
已办理回购注销手续
2020年限制性股票激励对象
455,000 0 260,000 195,000
2020年第一类限制性股票激励
2023年10月30日解禁30%
徐长军0 28,714,655 0 28,714,655 高管锁定股
按照董监高股份变动管理规定执行
彭知平840,000 600,000 0 1,440,000 高管锁定股
鲁清芳435,000 60,000 0 495,000 高管锁定股
王慎勇844,987 600,000 0 1,444,987 高管锁定股
张明平2,095,000 0 175,525 1,919,475 高管锁定股
翁朝伟128,512 0 0 128,512 高管锁定股
合计307,949,116 29,974,655 303,395,459 34,337,629 -- --
2020年度限制性股票激励计划首次授予部分第二类限制性股票第二个归属期归属
10,637,958
2022年09月19日
www.cninf o.com.cn
2022年09月15日
2020年度限制性股票激励计划预留授予部分第
1,154,850
一个归属期归属
2021年9月17日,2020年度限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属结果暨股份上市。本次归属数量总计11,792,808股。
报告期内,公司实施股权激励计划及可转债进入转股期,公司股份总数及股东结构均发生了变化。股份总数及股东结构的变化情况见本节“一、股份变动情况”。
15,447
14,589
无锡朴华股权投资合伙企业(有限合伙)
126,402,660
质押43,730,000
116,099,800
Yue Qi Capital Limited
113,903,910
36,240,930
7.77%
82,382,036
4,789,096
5.98%
63,492,063
3.61%
28,714,655
9,571,552
质押7,323,000
无锡群英股权投资合伙企业(有限合伙)
3.60%
38,245,420
12,394,700
质押7,460,000
2.90%
30,796,126
4,053,000
2.72%
28,845,519
5,027,100
罗惠玲
2.58%
27,403,253
3,840,000
无锡朴华股权投资合伙企业(有限合伙)、无锡群英股权投资合伙企业(有限合伙)、徐长军、无锡杰华投资合伙企业(有限合伙)、无锡易朴投资合伙企业(有限合伙)为一致行动人
126,402,660.00 人民币普通股126,402,660.00
上海云鑫创业投资116,099,800.00 人民币普通股116,099,800.00有限公司
113,903,910.00 人民币普通股113,903,910.00
82,382,036.00 人民币普通股82,382,036.00
63,492,063.00 人民币普通股63,492,063.00
38,245,420.00 人民币普通股38,245,420.00
30,796,126.00 人民币普通股30,796,126.00
28,845,519.00 人民币普通股28,845,519.00
罗惠玲27,403,253.00 人民币普通股27,403,253.00无锡曦杰智诚投资
26,646,277.00 人民币普通股26,646,277.00
无锡朴华股权投资合伙企业(有限合伙)、无锡群英股权投资合伙企业(有限合伙)、徐长军、无锡杰华投资合伙企业(有限合伙)、无锡曦杰智诚投资合伙企业(有限合伙)、无锡易朴投资合伙企业(有限合伙)为一致行动人。上述其他前10名无限售流通股东之间未知是否存在关联系或一致行动人。
徐长军中国否郑新标中国否
主要职业及职务报告期内,徐长军先生担任公司董事长;郑新标先生担任公司董事、总经理。报告期内控股和参股的其他境内外上
徐长军先生间接持有传神语联3.65%。
徐长军本人中国否郑新标本人中国否
主要职业及职务报告期内,徐长军先生担任公司董事长;郑新标先生担任公司董事、总经理。过去10年曾控股的境内外
Yue Qi Capital Limited 何志成2012年10月10日9,434,801美元投资管理上海云鑫创业投资有
纪纲2014年02月11日145,178.2336万元股权投资
不低于人民币5,000万元(含)且不超过人民币10,000万元(含)
自董事会审议通过本次回购股份方案之日起不超过3个月
实施股权激励计划或员工持股计划
2,011,515
一、公司可转债发行情况
经中国证监会“证监许可〔2020〕1182号”文核准,公司于2020年12月9日公开发行了800.00万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额80,000万元。
经深交所“深证上〔2020〕1275号”文同意,公司80,000万元可转换公司债券将于2021年1月6日起在深交所挂牌交易,债券简称“朗新转债”,债券代码“123083”。
本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日(2020年12月15日)满六个月后的第一个交易日(2021年6月15日)起至可转债到期日(2026年12月8日)止。
二、转股价格调整情况
1、因公司实施完成2020年年度权益分派,“朗新转债”的转股价格调整为15.45元/股,调整后的转股价格自2021年4月29日起生效。
2、因2020年度限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属、期权行权及可转债转股等,“朗新转债”转股价格调整为15.40元/股,调整后的转股价格自2021年9月17日起生效。
3、因公司2018年度限制性股票与股票期权激励计划第二个行权期及第三个行权期行权等,“朗新转债”的转股价格调整为15.39元/股,调整后的转股价格自2021年12月23日起生效。
4、因公司实施完成2021年年度权益分派,“朗新转债”的转股价格自2022年5月6日起调整为15.27元/股。
5、因公司2018年度限制性股票与股票期权激励计划第三个行权期行权以及公司2020年度限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属上市等,“朗新转债”的转股价格自2022年9月19日起调整为15.20元/股。
2、累计转股情况
转债简称
转股起止日期
发行总量(张)
发行总金额
累计转股金额(元)
累计转股数(股)
转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例
尚未转股金额(元)
未转股金额占发行总金额的比例
朗新转债
2021年6月15日至2026年12月8日
8,000,000
251,742,000.00
16,348,323 1.60%
5,482,580,000.00
序号可转债持有人名称
可转债持有人性质
报告期末持有可转债数量(张)
报告期末持有可转债金额(元)
报告期末持有可转债占比
中国民生银行股份有限公司-光大保德信信用添益债券型证券投资基金
其他464,860 46,486,000.00 8.48%
中国建设银行股份有限公司-华商信用增强债券型证券投资基金
其他361,450 36,145,000.00 6.59%
中国农业银行股份有限公司-交银施罗德定期支付双息平衡混合型证券投资基金
其他248,840 24,884,000.00 4.54%
易方达安心收益固定收益型养老金产品-中国工商银行股份有限公司
其他247,030 24,703,000.00 4.51%
大家资产-中信银行-大家资产厚坤40号集合资产管理产品
其他229,436 22,943,600.00 4.18%
中国农业银行股份有限公司-南方希元可转债债券型证券投资基金
其他206,008 20,600,800.00 3.76%
中信银行股份有限公司-信澳信用债债券型证券投资基金
其他196,330 19,633,000.00 3.58%
中国银行股份有限公司-南方昌元可转债债券型证券投资基金
其他191,970 19,197,000.00 3.50%
易方达安盈回报固定收益型养老金产品-中国工商银行股份有限公司
其他182,450 18,245,000.00 3.33%
10 全国社保基金二零一组合其他159,450 15,945,000.00 2.91%
截至2022年12月31日,公司总资产978,042.92万元,负债合计285,408.26万元,资产负债率29.18%。大公国际对本次发行的可转债进行了信用评级,并于2022年4月22日出具了大公报DGZX-R[2022]00200号《朗新科技主体与相关债项2022年度跟踪评级报告》,评定公司主体信用等级为AA,本次发行的可转债信用等级为AA,评级展望为稳定,该级别反映了债务安全性较高,违约风险较低。
公司发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式,到期归还所有未转股的可转债本金和最后一年利息。公司债券票面利率为:第一年0.30%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。到期赎回价为110元(含最后一期利息)。未来公司偿付可转换公司债券本息的资金主要来源于公司经营活动所产生的现金流。目前公司各方面经营情况稳定,资产结构较为合理,不存在兑付风险。
流动比率3.45 3.89 -11.31%资产负债率29.18% 26.26% 2.92%速动比率3.28 3.61 -9.14%
扣除非经常性损益后净利润30,797.11 71,766.69 -57.09% EBITDA全部债务比20.79% 42.90% -22.11%利息保障倍数13.68 36.64 -62.66%
审计机构名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告文号(普华永道中天审字(2023)第【10061】号)注册会计师姓名赵育鹏、董航
审计报告正文审计报告
普华永道中天审字(2023)第10061号
朗新科技集团股份有限公司全体股东:
我们审计了朗新科技集团股份有限公司(以下简称“朗新科技”)的财务报表,包括2022年12月31日的合并及公
司资产负债表,2022年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了朗新科技2022年12月31
日的合并及公司财务状况以及2022年度的合并及公司经营成果和现金流量。
进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于朗新科技,并履行了职业道德方面的其他责任。
(一)定制软件开发业务的收入确认
(二)商誉的减值评估
关键审计事项我们在审计中如何应对关键审计事项
参见财务报表附注二(24)“收入”及附注四(40)“营业收入及营业成本”。
于2022 年度,定制软件开发业务收入为人民币20.74亿元,占朗新科技合并营业收入的45.57%。
定制软件开发业务包括软件的设计、开发、测试和实施等环节。对于符合在某一时段内确认收入条件的定制软件项目,履约进度按已经发生的成本占预计总成本的比例确定,结合合同总收入及以前期间累计确认收入,确认当期定制软件开发收入。
管理层在制定预计总成本时,需要基于过往经验、合同项目规划及不确定性风险评估等因素,并于合同执行过程中持续评估和修订。
对于符合在某一时点确认收入条件的定制软件项目,在项目完成取得客户的终验文件时确认当期定制软件开发收入。
由于定制软件开发业务收入金额重大且管理层需要针对预计总成本做出重大判断,属于审计重点关注领域,因此我们将其认定为关键审计事项。
我们实施的审计程序包括:
•了解、评价并测试与定制软件开发业务收入确认相关的内部控制,包括预算管理、成本归集、履约进度计算和收入确认;
•取得收入合同清单,采用抽样测试方法选取合同样本,审阅合同主要条款,评价管理层就不同的合同类型采用的收入确认方法的合理性;
•对于管理层判断符合在某一时段内确认收入条件的定制软件项目,采用抽样测试方法,执行以下测试:抽取已完工合同,将已经发生的成本与预计总成本进行核对,分析差异原因,以评估管理层制定预计总成本的经验和能力;检查支持性文件,对已经发生的成本进行测试;根据已经发生的成本和预计总成本重新计算履约进度,并结合合同总收入,检查收入确认的准确性;就合同执行进度向客户发放函证;
•对于管理层判断符合在某一时点确认收入条件的定制软件项目,采用抽样测试方法,检查与收入确认相关的支持性文件,包括验收文件等。
基于所实施的审计程序,管理层对定制软件开发业务的收入确认结果可以被我们获取的证据所支持。
参见财务报表附注二(29)(a)“商誉减值”及财务报表附注四(17)“商誉”。
于2022年12月31日,朗新科技合并财务报表中的商誉的账面价值约为人民币13.36亿元,管理层需每年对商誉进行减值评估。
在进行减值评估时,管理层比较于2022年12 月31日商誉资产组的可收回金额与其账面价值(包含相关商誉)。资产组的可收回金额,按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。基于使用预计未来现金流量的现值确定的资产组的可收回金额,认为于2022年12月31日对商誉无需计提减值准备。
管理层在需要时聘请独立评估师协助进行减值评估。
我们关注商誉减值评估,并将其确定为关键审计事项,是由于商誉在合并财务报表账面价值重大,并且对于包含商誉的相关资产组的可收回金额的估计具有高度不确定性。鉴于商誉减值模型的复杂性、所用重大假设的主观性以及选取数据所涉及的重大判断,例如收入增长率、预计毛利率和折现率等,与商誉减值相关的固有风险较高。
我们针对商誉减值评估的主要审计工作包括:
•了解管理层有关商誉减值的内部控制及评估流程,并通过考虑估计不确定性的程度和其他固有风险因素,例如估计的复杂性、主观性、变化和对管理层偏向的敏感性,评估了重大错报的固有风险;
•评估并测试了与商誉减值相关的关键内部控制,包括与管理层建立商誉减值模型以及使用重大假设相关的内部控制;
•取得管理层商誉减值测试表,评估管理层划分资产组的合理性;
•我们获取了管理层聘请的独立评估师出具的评估报告,并对独立评估师的专业胜任能力、专业素质和客观性进行了评估;
•对于以预计未来现金流量现值确定的资产组的可收回金额,我们利用内部评估专家的工作,通过比较管理层在以前年度商誉减值测试中所做出的未来期间预测和后期的实际完成情况以及结合对行业和业务环境的了解,评估管理层所采用的未来现金流折现模型的合理性,以及其中使用的预计收入增长率、预计毛利率和折现率及其他重要参数的合理性,包括将预计收入增长率、预计毛利率与管理层盈利预测及战略计划进行印证,将折现率与市场上可比公司进行比对;
•检查管理层采用的现金流折现模型的计算准确性;
•评估管理层在作出关键假设时的敏感性分析,在单独或汇总层面考虑,当假设收入增长率、预计毛利率和折现率在合理的范围内发生不利变化时对商誉可能造成的减值影响;
•评估管理层对商誉减值的披露是否恰当。
基于所实施的审计程序,我们认为管理层在评估商誉减值中采用的关键假设、判断和其他主要参数及管理层做出的减值评估的结果可以被我们获取的证据所支持。
朗新科技管理层对其他信息负责。其他信息包括朗新科技2022年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和
我们的审计报告。
审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
朗新科技管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内
在编制财务报表时,管理层负责评估朗新科技的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用
持续经营假设,除非管理层计划清算朗新科技、终止运营或别无其他现实的选择。
审计委员会负责监督朗新科技的财务报告过程。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对朗新科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致朗新科技不能持续经营。
(六)就朗新科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与审计委员会就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出
的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向审计委员会提供声明,并与审计委员会沟通可能被合理认为影响
我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与审计委员会沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我
们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
——————————赵育鹏(项目合伙人)
——————————董航
编制单位:朗新科技集团股份有限公司
货币资金2,369,221,934.96 1,966,494,318.15结算备付金
交易性金融资产8,000,000.00衍生金融资产
应收票据148,058,772.75 153,744,157.13应收账款2,024,027,458.31 2,070,847,460.89应收款项融资
预付款项68,339,459.93 141,188,371.21应收保费
其他应收款148,221,388.99 84,594,977.51其中:应收利息
应收股利1,603,417.92
存货275,078,371.02 300,175,654.77合同资产1,758,876,705.20 1,494,357,591.34持有待售资产
其他流动资产41,512,731.86 35,322,705.80流动资产合计6,833,336,823.02 6,254,725,236.80非流动资产:
长期股权投资222,140,857.70 219,673,216.37其他权益工具投资146,934,900.00 226,938,600.00其他非流动金融资产357,656,130.70 248,673,410.71投资性房地产24,504,837.06
固定资产455,895,345.29 73,028,704.53在建工程95,760,283.97 220,966,669.30生产性生物资产
使用权资产51,566,247.81 65,948,029.69无形资产132,267,335.48 81,320,163.29开发支出20,071,180.26商誉1,335,979,160.72 1,335,979,160.72长期待摊费用31,528,761.51 47,059,654.46递延所得税资产92,858,496.79 55,403,247.35其他非流动资产
非流动资产合计2,947,092,357.03 2,595,062,036.68资产总计9,780,429,180.05 8,849,787,273.48流动负债:
短期借款326,492,903.69 14,017,238.20向中央银行借款
应付票据362,176.00
应付账款947,352,548.98 819,846,678.02预收款项
合同负债85,555,324.96 121,488,844.47卖出回购金融资产款
应付职工薪酬285,630,461.46 326,986,787.85应交税费91,653,962.73 112,208,578.01其他应付款104,336,914.20 91,621,604.29其中:应付利息
一年内到期的非流动负债56,361,527.91 44,756,541.82其他流动负债83,220,638.05 78,378,516.12流动负债合计1,980,966,457.98 1,609,304,788.78非流动负债:
长期借款227,178,903.75 103,686,000.00应付债券507,059,455.54 528,783,710.58其中:优先股
租赁负债19,215,149.18 21,925,084.34长期应付款
预计负债13,447,624.01 9,330,080.17递延收益89,606,167.79 45,856,258.35递延所得税负债12,488,158.24 1,064,299.58其他非流动负债4,120,704.71 3,738,864.45非流动负债合计873,116,163.22 714,384,297.47负债合计2,854,082,621.20 2,323,689,086.25所有者权益:
股本1,060,900,419.00 1,045,521,166.00其他权益工具84,026,988.90 92,115,531.82其中:优先股
资本公积2,665,512,084.51 2,524,457,671.81减:库存股160,153,414.85 120,591,889.78其他综合收益-200,562,356.51 -108,502,790.86专项储备
盈余公积256,551,815.12 192,577,483.12一般风险准备
未分配利润3,106,136,143.71 2,780,380,603.59归属于母公司所有者权益合计6,812,411,679.88 6,405,957,775.70少数股东权益113,934,878.97 120,140,411.53所有者权益合计6,926,346,558.85 6,526,098,187.23负债和所有者权益总计9,780,429,180.05 8,849,787,273.48法定代表人:郑新标主管会计工作负责人:鲁清芳会计机构负责人:鲁清芳
货币资金307,697,823.31 505,077,177.26交易性金融资产
应收票据81,455,904.30 114,012,831.84应收账款743,338,650.50 834,867,109.49应收款项融资
预付款项6,127,405.07 7,621,262.73其他应收款1,085,419,831.72 923,691,034.89其中:应收利息
存货6,672,841.84 2,616,891.34合同资产1,311,348,660.46 1,074,003,166.56持有待售资产
其他流动资产51,427.25流动资产合计3,542,061,117.20 3,461,940,901.36非流动资产:
长期股权投资4,665,444,095.51 4,194,066,133.84其他权益工具投资146,934,900.00 226,938,600.00其他非流动金融资产69,862,131.27 43,833,314.06投资性房地产
固定资产49,720,847.24 25,607,191.61在建工程
生产性生物资产油气资产
使用权资产80,031,970.31 50,476,154.29无形资产10,518,998.54 9,400,734.29开发支出
商誉23,528,884.61 23,528,884.61长期待摊费用17,605,175.21 25,488,909.95递延所得税资产34,857,665.51其他非流动资产
非流动资产合计5,063,647,002.69 4,634,197,588.16资产总计8,605,708,119.89 8,096,138,489.52流动负债:
应付票据100,000.00
应付账款566,311,667.67 534,139,293.40预收款项
合同负债29,924,339.42 34,815,045.30应付职工薪酬150,640,873.09 183,630,145.30应交税费28,754,166.00 28,137,616.88其他应付款178,390,602.13 190,458,767.36其中:应付利息
一年内到期的非流动负债43,688,849.96 32,158,953.42其他流动负债52,042,925.94 50,946,359.29流动负债合计1,049,853,424.21 1,054,286,180.95非流动负债:
应付债券507,059,455.54 528,783,710.58其中:优先股
租赁负债39,096,861.31 19,555,167.50长期应付款
递延收益16,000,000.00 27,000,000.00递延所得税负债
非流动负债合计562,156,316.85 575,338,878.08负债合计1,612,009,741.06 1,629,625,059.03所有者权益:
资本公积4,122,181,926.38 3,985,891,609.10减:库存股160,153,414.85 120,591,889.78其他综合收益-200,562,356.51 -108,502,790.86专项储备
盈余公积256,551,815.12 192,577,483.12未分配利润1,830,753,000.79 1,379,502,321.09所有者权益合计6,993,698,378.83 6,466,513,430.49负债和所有者权益总计8,605,708,119.89 8,096,138,489.52
一、营业总收入4,551,745,574.26 4,639,449,467.87其中:营业收入4,551,745,574.26 4,639,449,467.87
二、营业总成本4,239,105,282.12 3,874,054,182.05其中:营业成本2,766,744,779.17 2,625,219,591.47
税金及附加17,669,981.41 16,419,822.54销售费用501,447,620.58 313,589,770.40管理费用399,945,558.57 353,889,058.35研发费用563,798,121.58 572,294,155.07财务费用-10,500,779.19 -7,358,215.78其中:利息费用34,031,074.28 24,736,853.65
利息收入44,364,121.53 33,149,815.87
加:其他收益55,173,853.41 112,696,298.33投资收益(损失以“-”号填
4,031,339.32 26,364,622.01
3,082,853.89 -7,957,498.53
84,900,879.73 -1,067,819.33
-16,055,626.67 -17,909,942.09
-4,471,475.36 618,409.90
资产处置收益(损失以“-”号填66,135.13 152,360.69列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)436,285,397.70 886,249,215.33加:营业外收入11,688,100.26 518,695.46减:营业外支出16,428,855.91 5,257,402.00
431,544,642.05 881,510,508.79
减:所得税费用8,282,392.64 39,641,700.71
五、净利润(净亏损以“-”号填列)423,262,249.41 841,868,808.08
423,262,249.41 841,868,808.08
1.归属于母公司股东的净利润514,248,180.38 846,881,629.38
2.少数股东损益-90,985,930.97 -5,012,821.30
六、其他综合收益的税后净额-92,059,565.65 -136,006,290.00归属母公司所有者的其他综合收益
-92,059,565.65 -136,006,290.00
七、综合收益总额331,202,683.76 705,862,518.08归属于母公司所有者的综合收益总
422,188,614.73 710,875,339.38
归属于少数股东的综合收益总额-90,985,930.97 -5,012,821.30
(一)基本每股收益0.49 0.83
(二)稀释每股收益0.49 0.81本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:郑新标主管会计工作负责人:鲁清芳会计机构负责人:鲁清芳
一、营业收入1,865,273,031.88 1,965,339,111.28减:营业成本1,133,107,966.58 1,129,673,019.50税金及附加6,690,760.90 7,438,533.44销售费用132,612,690.47 128,679,105.59管理费用185,098,723.45 193,924,756.09研发费用240,222,853.22 279,555,599.88财务费用-1,463,502.67 4,311,086.08
其中:利息费用29,370,072.33 24,882,190.34利息收入31,172,771.03 21,220,229.76加:其他收益19,080,233.72 58,588,968.96投资收益(损失以“-”号填
486,964,203.50 242,783,863.09
-3,016,196.50 2,234,713.09
2,028,817.21 -1,074,659.53
-10,429,566.04 -9,529,480.77
-3,789,227.46 1,335,914.30
37,542.29 2,970.86
二、营业利润(亏损以“-”号填列)662,895,543.15 513,864,587.61加:营业外收入11,234,422.00 153,739.82减:营业外支出15,998,015.94 3,812,739.89
658,131,949.21 510,205,587.54
减:所得税费用18,388,629.25 -3,189,853.90
四、净利润(净亏损以“-”号填列)639,743,319.96 513,395,441.44
639,743,319.96 513,395,441.44
五、其他综合收益的税后净额-92,059,565.65 -136,006,290.00
六、综合收益总额547,683,754.31 377,389,151.44
销售商品、提供劳务收到的现金4,611,229,851.20 3,834,273,813.51客户存款和同业存放款项净增加额
收到的税费返还16,998,500.27 1,512,608.93收到其他与经营活动有关的现金263,728,144.12 249,973,934.85经营活动现金流入小计4,891,956,495.59 4,085,760,357.29购买商品、接受劳务支付的现金2,017,773,459.27 1,843,704,164.99客户贷款及垫款净增加额
支付给职工以及为职工支付的现金1,642,614,752.68 1,422,945,695.50支付的各项税费235,258,469.66 182,892,505.33支付其他与经营活动有关的现金680,289,120.70 472,366,047.82经营活动现金流出小计4,575,935,802.31 3,921,908,413.64经营活动产生的现金流量净额316,020,693.28 163,851,943.65
收回投资收到的现金237,000,000.00 149,921,556.50取得投资收益收到的现金8,948,485.43 2,673,464.90处置固定资产、无形资产和其他长
252,703.44 307,900.11
2,000,000.00 1,870,973.53
收到其他与投资活动有关的现金1,301,765.04 22,711,242.50投资活动现金流入小计249,502,953.91 177,485,137.54购建固定资产、无形资产和其他长
286,568,194.70 187,015,120.55
投资支付的现金277,100,000.00 280,340,008.00质押贷款净增加额
支付其他与投资活动有关的现金2,080,000.00 12,843,363.25投资活动现金流出小计565,748,194.70 480,198,491.80投资活动产生的现金流量净额-316,245,240.79 -302,713,354.26
吸收投资收到的现金115,769,285.05 116,814,278.01其中:子公司吸收少数股东投资收
取得借款收到的现金242,737,814.29 162,186,000.00收到其他与筹资活动有关的现金364,266,034.08 26,000,000.00筹资活动现金流入小计722,773,133.42 305,000,278.01偿还债务支付的现金109,034,985.00 70,261,810.00减少投资支付的现金1,726,832.91 855,878.28分配股利、利润或偿付利息支付的
131,589,778.11 133,909,448.67
9,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金448,054,510.39 187,534,496.37筹资活动现金流出小计690,406,106.41 392,561,633.32筹资活动产生的现金流量净额32,367,027.01 -87,561,355.31
434,364.39 -66,637.52
五、现金及现金等价物净增加额32,576,843.89 -226,489,403.44加:期初现金及现金等价物余额1,388,350,361.72 1,614,839,765.16
六、期末现金及现金等价物余额1,420,927,205.61 1,388,350,361.72
销售商品、提供劳务收到的现金1,756,759,834.24 1,379,025,756.62收到的税费返还495,407.37 280,383.64收到其他与经营活动有关的现金156,854,428.23 199,044,180.07经营活动现金流入小计1,914,109,669.84 1,578,350,320.33购买商品、接受劳务支付的现金608,794,090.48 546,989,576.76支付给职工以及为职工支付的现金824,933,372.57 698,472,647.37支付的各项税费69,476,815.56 71,559,782.03支付其他与经营活动有关的现金306,924,632.89 278,016,020.38经营活动现金流出小计1,810,128,911.50 1,595,038,026.54经营活动产生的现金流量净额103,980,758.34 -16,687,706.21
收回投资收到的现金167,536,598.00 76,660,310.00取得投资收益收到的现金489,980,400.00 244,993,440.00处置固定资产、无形资产和其他长
351,247.58 727,061.19
收到其他与投资活动有关的现金1,077,856,410.28 690,072,027.01投资活动现金流入小计1,735,724,655.86 1,012,452,838.20购建固定资产、无形资产和其他长
42,919,611.74 30,221,824.43
投资支付的现金725,402,581.00 101,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的
支付其他与投资活动有关的现金1,143,540,000.00 1,205,496,000.00投资活动现金流出小计1,911,862,192.74 1,336,717,824.43投资活动产生的现金流量净额-176,137,536.88 -324,264,986.23
吸收投资收到的现金111,969,285.05 111,813,278.01取得借款收到的现金95,034,985.00 43,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金730,765,930.65 453,000,000.00筹资活动现金流入小计937,770,200.70 607,813,278.01偿还债务支付的现金95,034,985.00 43,000,000.00减少投资支付的现金314,146.21 855,878.28分配股利、利润或偿付利息支付的
128,996,989.00 124,073,906.96
支付其他与筹资活动有关的现金831,810,799.19 450,177,670.90筹资活动现金流出小计1,056,156,919.40 618,107,456.14筹资活动产生的现金流量净额-118,386,718.70 -10,294,178.13
199,568.79 -43,470.10
五、现金及现金等价物净增加额-190,343,928.45 -351,290,340.67加:期初现金及现金等价物余额495,868,078.56 847,158,419.23
六、期末现金及现金等价物余额305,524,150.11 495,868,078.56
1,045,521,166.00
92,115,531.82
2,524,457,671.81
120,591,889.78
-108,502,790.86
192,577,483.12
2,780,380,603.59
6,405,957,775.70
120,140,411.53
6,526,098,187.23
加:会计政策变更期差错更正一控制下企业合并他
15,379,253.00
-8,088,542.92
141,054,412.70
39,561,525.07
-92,059,565.65
63,974,332.00
325,755,540.12
406,453,904.18
-6,205,532.56
400,248,371.62
514,248,180.38
422,188,614.73
-90,985,930.97
331,202,683.76
108,783,597.71
84,780,398.41
193,563,996.12
11,950,125.00
96,587,525.56
68,976,125.49
92,373,197.00
161,349,322.49
3,429,128.00
52,309,256.05
47,649,841.13
-8,85
171,113.
股份支付计入所有者权益的金额
8,423.99
94 7,310.05
1,016,055.08
-7,763,912.53
-6,747,857.45
-188,492,640.26
-124,518,308.26
-63,974,332.00
4.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本
(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
1,060,900,419.00
84,026,988.90
2,665,512,084.51
160,153,414.85
256,551,815.12
3,106,136,143.71
6,812,411,679.88
113,934,878.97
6,926,346,558.85
一、1,02 122, 2,18 65,3 27,5 141, 2,10 5,53 49,5 5,58上年期末余额
1,275,726.00
609,412.20
1,666,11
34,625.00
03,499.14
237,938.98
6,424,953.87
5,383,023.37
10,073.78
4,893,09
1,021,275,726.00
122,609,412.20
2,181,666,11
65,334,625.00
27,503,499.14
141,237,938.98
2,106,424,953.87
5,535,383,023.37
49,510,073.78
5,584,893,09
24,245,440.00
-30,493,880.38
342,791,553.63
55,257,264.78
-136,006,290.00
51,339,544.14
673,955,649.72
870,574,752.33
70,630,337.75
941,205,090.08
846,881,629.38
710,875,339.38
-5,012,821.30
705,862,518.08
56,576,625.78
279,966,487.47
84,643,159.05
364,609,646.52
11,326,245.00
99,560,620.53
54,310,239.75
13,045,942.23
67,356,181.98
2.其他权益
12,919,195.0
-30,493,8
183,689,078.
166,114,392.
工具持有者投入资本
0 80.3
31 93 93
124,483,761.56
5,874,187.67
130,357,949.23
-64,941,906.77
65,723,029.15
781,122.38
-1,319,361.00
-172,925,979.66
-120,267,074.52
-9,000,000.00
-129,267,074.52
-51,339,544.14
-121,586,435.52
4.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或
股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
3,985,891,60
1,379,502,321.09
6,466,513,430.49
136,290,317.28
451,250,679.70
527,184,948.34
639,743,319.96
547,683,754.31
104,019,502.29
1.所有者投入
的普通股
-8,687,310.05
-3,919,154.28
4,122,181,926.38
1,830,753,000.79
6,993,698,378.83
3,571,502,699.51
1,039,032,859.31
5,857,827,510.14
414,388,909.59
340,469,461.78
608,685,920.35
513,395,441.44
377,389,151.44
351,563,843.43
12,919,195.00
183,689,078.31
166,114,392.93
3.股130,35 130,35份支付计入所有者权益的金额
7,949.23
781,261.52
(1)本公司基本信息
朗新科技集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“朗新科技”)系由朗新科技(中国)有限公司(原名为杭州朗新信息科技有限公司)整体变更设立的外商投资股份有限公司。2020年2月,本公司朗新科技股份有限公司变更为朗新科技集团股份有限公司。本公司现注册地为中国江苏省无锡市无锡新吴区净慧东道118号1楼,法定代表人为郑新标,统一社会信用代码为91320200747189665N。
于2022年12月31日,本公司总股本为1,060,900,419元,每股面值1.00元。
(2)控股股东及实际控制人
截至2022年12月31日止,徐长军先生及郑新标先生共同控制持有本公司股权的合伙企业包括无锡朴华股权投资合伙企业(有限合伙)、无锡群英股权投资合伙企业(有限合伙),无锡富赡股权投资合伙企业(有限合伙)、无锡羲华股权投资合伙企业(有限合伙)、无锡道元股权投资合伙企业(有限合伙)、无锡杰华投资合伙企业(有限合伙)、无锡曦杰智诚投资合伙企业(有限合伙)以及无锡易朴投资合伙企业(有限合伙),通过上述合伙企业,徐长军先生及郑新标先生间接控制本公司29.13%的股份。根据徐长军先生和郑新标先生于2014年3月3日签订的《一致行动协议》,确认二人自本公司设立时即为商业合作伙伴,并承诺将在需要作出有关本公司的任何重大经营决策时保持一致。因此,徐长军先生和郑新标先生为本公司的最终共同控制人。
本公司及子公司(以下简称“本集团”)的实际经营范围主要包括:软件开发服务、维护服务、第三方软硬件业务及系统集成服务;智能终端研发销售业务、用户服务业务、增值业务、技术服务业务;生活缴费平台运营服务、互联网运营服务业务、聚合充电服务等。
本财务报表由本公司董事会于2023年3月30日批准报出。
详见本附注八。
本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则—基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》的披露规定编制。
本集团自报告期末起12个月的持续经营能力良好。
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在预期信用损失的计量(附注五(10))、存货的计价方法、使用权资产摊销(附注五(42))及收入的确认时点(附注五(39))等。
本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断、重要会计估计及其关键假设详见附注五(43)。
会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
本公司记账本位币为人民币。本财务报表以人民币列示。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额冲减少数股东权益。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销归属于母公司股东的净利润;子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
在编制现金流量表时,将本集团库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资、其他债权投资等。
本集团对于以摊余成本计量的金融资产和合同资产,以预期信用损失为基础确认损失准备。
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款和合同资产,无论是否存在重大融资成分,本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
除上述应收票据、应收账款和合同资产外,于每个资产负债表日,本集团对处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
应收票据组合包括银行承兑汇票和商业承兑汇票一般软件服务用户组合主要包括提供定制软件开发用户
其他软件服务用户组合主要为与一般软件服务用户信用风险不同的其他定制软件开发用户平台运营服务用户组合主要包括能源互联网平台运营及互联网电视平台运营服务用户
智能终端用户组合销售互联网电视终端用户
其他低风险用户组合包括关联方押金和保证金、员工备用金以及其他低风险用户
对于划分为组合的应收账款,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
对于划分为组合的其他应收款,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。
本集团发行的永续债不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务,且不存在须用或可用本集团自身权益工具进行结算的安排,本集团将其分类为权益工具。
本集团的存货分类为原材料、委托加工物资、库存商品、发出商品、软件开发成本、第三方软硬件及系统集成成本等,按成本与可变现净值孰低计量。其中,软件开发成本主要核算提供软件开发服务不满足在某一时段内确认收入的条件,在确认收入之前所发生的各项成本;第三方软硬件及系统集成成本主要核算第三方软硬件及系统集成项目在产品经客户最终验收前所发生的软硬件产品采购成本及其他各项成本。
商品存货发出时的成本按移动加权平均法核算。软件开发、第三方软硬件及系统集成项目发出时的成本按个别计价法核算。库存商品成本包括原材料及直接人工。
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。为执行已签署的定制软件开发劳务合同、第三方软硬件及系统集成销售或者劳务合同而形成或持有的存货,以合同价格减去至完工时估计将要发生的成本、估计的合同履约成本和销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值。若合同为亏损合同,亏损合同仍需确认相关预计负债(见附注五(36))。(d) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。(e) 低值易耗品的摊销方法
低值易耗品(主要为办公用品)在领用时采用一次转销法进行摊销。
同一控制下企业合并形成的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本;非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。其中,购买日之前持有的原股权采用权益法核算的,相关其他综合收益在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时相应转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的原股权投资,采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的,将原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本,原持有股权投资的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资收益。
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资,当其可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注五(31))。
投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的房屋及建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物,以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对房屋及建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:
类别预计使用寿命预计净残值率年折旧率
房屋及建筑物10年至40年0% 2.5%至10%土地使用权50年0% 2%
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注五(31))。
固定资产主要包括运输工具、服务器及电子设备、光伏发电设备、办公设备等。
运输工具年限平均法8年0% 12.50%
服务器及电子设备年限平均法3-5年0%-5% 19%-33.33%光伏发电设备年限平均法20年0% 5%
办公设备年限平均法3-5年0%-5% 19%-33.33%房屋及建筑物年限平均法8-40年0% 2.50%~12.50%对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注五(31))。
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注五(31))。