TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|253,790,000.00|0.00|0.00|0.00|176,672,748.96||||10,831,911.97|0.00|198,656,824.36||639,951,485.29||639,951,485.29
:会计政策变更|||||||||||30,297.29||30,297.29||30,297.29
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|253,790,000.00||||176,672,748.96||||10,831,911.97||198,687,121.65||639,981,782.58||639,981,782.58
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|84,600,000.00||||549,510,730.79||||4,205,087.34||83,873,114.79||722,188,932.92||722,188,932.92
(一|||||||||||88,0||88,0||88,0
)综合收益总额|||||||||||78,202.13||78,202.13||78,202.13
(二)所有者投入和减少资本|84,600,000.00||||549,510,730.79||||||||634,110,730.79||634,110,730.79
1.所有者投入的普通股|84,600,000.00||||547,965,827.50||||||||632,565,827.50||632,565,827.50
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||1,544,903.29||||||||1,544,903.29||1,544,903.29
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||4,205,087.34||-4,205,087.34||||
1.提取盈余公积|||||||||4,205,087.34||-4,205,087.34||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|338,390,000.00||||726,183,479.75||||15,036,999.31||282,560,236.44||1,362,170,715.50||1,362,170,715.50
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|253,790,000.00||||175,226,860.11||||8,627,525.60||113,015,029.67||550,659,415.38||550,659,415.38
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|253,790,000.00||||175,226,860.11||||8,627,525.60||113,015,029.67||550,659,415.38||550,659,415.38
三、本期增减变动金额(减少以“-”号|||||1,445,888.85||||2,204,386.37||85,672,091.98||89,322,367.20||89,322,367.20
填列)|||||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||||||87,876,478.35||87,876,478.35||87,876,478.35
(二)所有者投入和减少资本|||||1,445,888.85||||||||1,445,888.85||1,445,888.85
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||1,445,888.85||||||||1,445,888.85||1,445,888.85
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||2,204,386.37||-2,204,386.37||||
1.提取盈余公积|||||||||2,204,386.37||-2,204,386.37||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|253,790,000.00||||176,672,748.96||||10,831,911.97||198,687,121.65||639,981,782.58||639,981,782.58
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|253,790,000.00||||222,547,282.17||||2,946,005.82|26,514,052.44||505,797,340.43
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|253,790,000.00||||222,547,282.17||||2,946,005.82|26,514,052.44||505,797,340.43
三、本期增减变动金额(减少以“-|84,600,000.00||||549,510,730.79||||4,205,087.34|37,845,786.01||676,161,604.14
”号填列)||||||||||||
(一)综合收益总额||||||||||42,050,873.35||42,050,873.35
(二)所有者投入和减少资本|84,600,000.00||||549,510,730.79|||||||634,110,730.79
1.所有者投入的普通股|84,600,000.00||||547,965,827.50|||||||632,565,827.50
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||1,544,903.29|||||||1,544,903.29
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||4,205,087.34|-4,205,087.34||
1.提取盈余公积|||||||||4,205,087.34|-4,205,087.34||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||||
3.其||||||||||||
他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使||||||||||||
用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|338,390,000.00||||772,058,012.96||||7,151,093.16|64,359,838.45||1,181,958,944.57
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|253,790,000.00||||221,101,393.32||||741,619.45|6,674,575.08||482,307,587.85
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|253,790,000.00||||221,101,393.32||||741,619.45|6,674,575.08||482,307,587.85
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||1,445,888.85||||2,204,386.37|19,839,477.36||23,489,752.58
(一)综合收益总额||||||||||22,043,863.73||22,043,863.73
(二)所|||||1,445,888.|||||||1,445,888.
有者投入和减少资本|||||85|||||||85
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||1,445,888.85|||||||1,445,888.85
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||2,204,386.37|-2,204,386.37||
1.提取盈余公积|||||||||2,204,386.37|-2,204,386.37||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|253,790,000.00||||222,547,282.17||||2,946,005.82|26,514,052.44||505,797,340.43
安徽富乐德科技发展股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系原安徽富乐德科技发展有限公司(以下简称富乐德有限公司),富乐德有限公司系由上海申和投资有限公司(以下简称上海申和公司)共同出资组建,于2017 年12 月26 日在铜陵市市场监督管理局登记注册,取得统一社会信用代码为91340764MA2REF4759 的营业执照,注册资本
338,390,000.00 元,股份总数338,390,000 股(每股面值1 元)。其中,有限售条件的流通股份:A 股263,577,033 股;无限售条件的流通股份A 股74,812,967 股。公司股票已于2022 年12 月30 日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属科学研究和技术服务业。主要经营活动为提供机械设备专业清洗服务。主要为半导体和面板显示生产设备进行再生式精密洗净。
本财务报表业经公司2023年4月26 日第一届董事会第十五次会议批准对外报出。
本公司将四川富乐德科技发展有限公司(以下简称四川富乐德公司)、富乐德科技发展(大连)有限公司(以下简称大连富乐德公司)、富乐德科技发展(天津)有限公司(以下简称天津富乐德公司)、上海富乐德智能科技发展有限公司(以下简称上海富乐德公司)和广州富乐德科技发展有限公司(以下简称广州富乐德公司)5 家子公司纳入合并财务报表范围,情况详见本节“九、在其他主体中的权益”之说明。
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;4) 以摊余成本计量的金融负债。
公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14 号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。2)金融资产的后续计量方法
B、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
C、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
D、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
B、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
C、不属于上述A或B 的财务担保合同,以及不属于上述A 并以低于市场利率贷款的贷款承诺
D、以摊余成本计量的金融负债
A、当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:1收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
2金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23 号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。 B、当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分
之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:1) 终止确认部分的账面价值;2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——合并范围内关联方组合|合并范围内关联方|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
3)采用简化计量方法,按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票|票据类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票||
应收账款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
应收账款——合并范围内关联方组合|合并范围内关联方|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在
资产负债表内列示:1)公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理详见本节“五、重要会计政策及会计估计/9.金融工具”之说明。
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理详见本节“五、重要会计政策及会计估计/9.金融工具”之说明。
因公司持有的应收票据期限较短,公允价值与账面金额相近,公司以票面金额确认其公允价值。
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理详见本节“五、重要会计政策及会计估计/9.金融工具”之说明。
A、在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
B、在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12 号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
A、通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
B、通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20|10%|4.5%
通用设备|年限平均法|3|10%|30%
专用设备|年限平均法|5-10|10%|9%-18%
运输工具|年限平均法|5|10%|18%
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法:无
1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:A.资产支出已经发生;B.借款费用已经发生;C.为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
项目|摊销年限(年)
土地使用权|50
软件|3
A、根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
B、设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
C、期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
本公司对租赁负债的确认方法及会计处理方法详见本节“五、重要会计政策及会计估计/34.租赁”之说明。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工
具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
公司提供机械设备专业清洗服务等,属于在某一时点履行履约义务。收入确认需满足以下条件:内销收入根据公司与客户签订的销售合同或订单等需求,完成相关设备的清洗服务,并根据约定送至客户指定地点,将设备交付给客户,经客户验收后,取得验收单,已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入根据公司与客户签订的销售合同或订单等需求,完成相关设备的清洗服务,并根据约定送至客户指定地点,将产品报关、取得提单及经客户验收后,取得验收单,已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。
(1)政府补助在同时满足下列条件时予以确认:1) 公司能够满足政府补助所附的条件;2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
35、分部报告
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注
1)公司自2022 年1 月1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务|公司于2023年4月26 日召开第一届董事会第十五次会议,审议通过了《关于会计政策变|无
报表无影响。2)公司自2022 年1 月1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。3)公司自2022 年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16 号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,按照该规定和《企业会计准则第18 号——所得税》的规定,将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。4)公司自2022 年11月30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16 号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。5)公司自2022 年11月30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16 号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。|更的议案》。|
受重要影响的报表项目|影响金额|备注
2021 年12 月31 日资产负债表项目||
递延所得税资产|2,323,209.18|
递延所得税负债|2,292,911.89|
未分配利润|30,297.29|
2021 年度利润表项目||
所得税费用|-30,297.29|
税种|计税依据|税率
增值税|以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、9%、6%
城市维护建设税|实际缴纳的流转税税额|7%、5%
企业所得税|应纳税所得额|25%、15%
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴|1.2%
教育费附加|实际缴纳的流转税税额|3%
地方教育附加|实际缴纳的流转税税额|2%
纳税主体名称|所得税税率
公司|15%
天津富乐德公司|15%
大连富乐德公司|15%
四川富乐德公司|15%
上海富乐德公司|15%
广州富乐德公司|25%
(1)2020 年8 月17 日,公司收到安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(编号:GR202034000094),有效期三年,故公司2020 至2022 年度按15%税率缴纳企业所得税。
(2)2021 年12 月15 日,四川富乐德公司收到四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总局四川省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(编号:GR202151003222),有效期三年,故四川富乐德公司2021 至2023 年度按15%税率缴纳企业所得税。
(3)2021 年10 月9 日,天津富乐德公司收到天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(编号:GR202112001281),有效期三年,故天津富乐德公司2021 至2023 年度按15%税率缴纳企业所得税。
(4)2022 年12 月14 日,大连富乐德公司收到大连市科学技术局、大连市财政局、国家税务总局大连市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR202221200543),有效期三年,故大连富乐德公司2022 至2024 年度按15%税率缴纳企业所得税。
(5)2021 年12 月23 日,上海富乐德公司收到上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR202131006585),有效期三年,故上海富乐德公司2021 至2023 年度按15%税率缴纳企业所得税。
(6)根据《财政部税务总局科技部关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》(财政部税务总局科技部公告〔2022〕28 号)的文件规定,高新技术企业在2022 年10 月1 日至2022 年12 月31 日新购置的设备、器具,允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除,并允许税前实行100%加计扣除。公司选择享受该项税收优惠,导致公司净利润增加2,662,500.00 元。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|6,775.91|11,602.78
银行存款|752,659,765.77|101,230,769.12
其他货币资金|1,637,613.35|1,632,861.54
合计|754,304,155.03|102,875,233.44
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额|1,637,613.35|1,632,861.54
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按组合计提坏账准备的应收账款|157,825,548.68|100.00%|7,900,077.44|5.01%|149,925,471.24|136,931,176.63|100.00%|6,852,227.23|5.00%|130,078,949.40
其中:||||||||||
账龄组合|157,825,548.68|100.00%|7,900,077.44|5.01%|149,925,471.24|136,931,176.63|100.00%|6,852,227.23|5.00%|130,078,949.40
合计|157,825,548.68|100.00%|7,900,077.44|5.01%|149,925,471.24|136,931,176.63|100.00%|6,852,227.23|5.00%|130,078,949.40
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1 年以内|157,649,548.68|7,882,477.44|5.00%
1-2 年|176,000.00|17,600.00|10.00%
合计|157,825,548.68|7,900,077.44|
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|157,649,548.68
1 至2 年|176,000.00
合计|157,825,548.68
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
按组合计提坏账准备|6,852,227.23|1,047,850.21||||7,900,077.44
合计|6,852,227.23|1,047,850.21||||7,900,077.44
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
上海华力集成电路制造有限公司|15,945,202.90|10.10%|797,260.15
英特尔半导体存储技术(大连)有限公司|14,034,846.36|8.89%|701,742.32
应用材料(中国)有限公司|7,936,745.66|5.03%|396,837.28
绵阳京东方光电科技有限公司|6,539,061.27|4.14%|326,953.06
天马微电子股份有限公司|5,798,241.46|3.67%|289,912.07
合计|50,254,097.65|31.83%|
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款:无
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:无
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|726,596.54|822,563.73
合计|726,596.54|822,563.73
项目|期末终止确认金额
银行承兑汇票|389,468.39
小计|389,468.39
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1 年以内|14,098,699.35|99.08%|8,863,848.24|99.83%
1 至2 年|130,809.56|0.92%|15,162.79|0.17%
合计|14,229,508.91||8,879,011.03|
单位名称|账面余额|占预付款项余额的比例(%)
供应商M|8,570,314.76|60.23
大连海关|1,532,394.46|10.77
国网四川省电力公司内江供电公司|648,020.64|4.55
大连环普发展有限公司|586,271.03|4.12
上海楚越机械设备有限公司|390,255.77|2.74
小计|11,727,256.66|82.41
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|1,244,433.92|2,621,971.41
合计|1,244,433.92|2,621,971.41
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金保证金|1,036,379.26|2,236,298.39
备用金|498,236.21|261,993.28
应收暂付款|530,473.28|927,228.71
合计|2,065,088.75|3,425,520.38
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|125,372.24|26,422.09|651,754.64|803,548.97
2022 年1 月1 日余额在本期||||
——转入第二阶段|-8,550.00|8,550.00||
——转入第三阶段||-20,119.66|20,119.66|
本期计提|-64,720.37|2,247.57|79,578.66|17,105.86
2022 年12 月31 日余额|52,101.87|17,100.00|751,452.96|820,654.83
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况适用不适用
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|1,042,037.48
1 至2 年|171,000.00
2 至3 年|201,196.63
3 年以上|650,854.64
3 至4 年|650,854.64
合计|2,065,088.75
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
按组合计提坏账准备|803,548.97|17,105.86||||820,654.83
合计|803,548.97|17,105.86||||820,654.83
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
大连环普发展有限公司|押金保证金|823,626.27|1 年以内、2-3年、3 年以上|39.88%|728,664.96
查从慧|备用金|261,605.00|1 年以内|12.67%|13,080.25
亚太财产保险有限公司上海分公司|应收暂付款|119,563.50|1 年以内|5.79%|5,978.18
惠科股份有限公司|押金保证金|100,000.00|1-2 年|4.84%|10,000.00
李炯|备用金|60,000.00|1 年以内|2.91%|3,000.00
合计||1,364,794.77||66.09%|760,723.39
6)涉及政府补助的应收款项:无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款:无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:无
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|46,368,234.42||46,368,234.42|27,895,910.70||27,895,910.70
发出商品|37,891,807.12|4,376,604.31|33,515,202.81|37,355,892.56|2,735,595.33|34,620,297.23
包装物|2,005,452.07||2,005,452.07|1,315,030.29||1,315,030.29
低值易耗品|3,512,795.02||3,512,795.02|3,205,443.24||3,205,443.24
合计|89,778,288.63|4,376,604.31|85,401,684.32|69,772,276.79|2,735,595.33|67,036,681.46
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
发出商品|2,735,595.33|4,236,161.93||2,595,152.95||4,376,604.31
合计|2,735,595.33|4,236,161.93||2,595,152.95||4,376,604.31
项目|确定可变现净值的具体依据|转回存货跌价准备的原因|转销存货跌价准备的原因
发出商品|在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值||本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出
项目|期末余额|期初余额
待抵扣增值税|15,417,756.19|10,931,926.10
预付上市费用||4,694,339.60
预缴所得税|291,602.11|
待摊费用|2,503,651.72|1,678,490.60
预缴环境保护税|881.25|
合计|18,213,891.27|17,304,756.30
项目|期末余额|期初余额
固定资产|505,131,492.10|317,988,852.30
合计|505,131,492.10|317,988,852.30
项目|房屋及建筑物|通用设备|专用设备|运输工具|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|174,112,096.14|11,820,723.67|231,207,412.34|5,099,713.24|422,239,945.39
2.本期增加金额|112,218,369.95|2,827,993.72|112,737,990.15|297,146.02|228,081,499.84
(1)购置||911,829.25|19,698,848.49|297,146.02|20,907,823.76
(2)在建工程转入|112,218,369.95|1,916,164.47|93,039,141.66||207,173,676.08
(3)企业合并增加|||||
|||||
3.本期减少金额||671,736.91|5,572,604.16|168,085.86|6,412,426.93
(1)处置或报废||671,736.91|5,572,604.16|168,085.86|6,412,426.93
|||||
4.期末余额|286,330,466.09|13,976,980.48|338,372,798.33|5,228,773.40|643,909,018.30
二、累计折旧|||||
1.期初余额|21,710,259.18|8,381,351.66|71,962,601.27|2,196,880.98|104,251,093.09
2.本期增加金额|7,868,392.32|1,877,158.43|27,709,078.40|849,908.20|38,304,537.35
(1)计提|7,868,392.32|1,877,158.43|27,709,078.40|849,908.20|38,304,537.35
|||||
3.本期减少金额||567,118.01|3,059,708.96|151,277.27|3,778,104.24
(1)处置或报废||567,118.01|3,059,708.96|151,277.27|3,778,104.24
|||||
4.期末余额|29,578,651.50|9,691,392.08|96,611,970.71|2,895,511.91|138,777,526.20
|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|256,751,814.59|4,285,588.40|241,760,827.62|2,333,261.49|505,131,492.10
2.期初账面价值|152,401,836.96|3,439,372.01|159,244,811.07|2,902,832.26|317,988,852.30
(2)暂时闲置的固定资产情况:无
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
陶瓷熔射及研发中心建设|30,104,396.53|审批手续未全
广州富乐德公司厂房基建工程|112,218,369.95|审批手续未全
合计|142,322,766.48|
项目|期末余额|期初余额
在建工程|110,148,203.98|169,428,107.14
工程物资||
合计|110,148,203.98|169,428,107.14
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
厂房基建工程|53,033,761.42||53,033,761.42|91,176,155.65||91,176,155.65
设备安装工程|57,114,442.56||57,114,442.56|78,251,951.49||78,251,951.49
合计|110,148,203.98||110,148,203.98|169,428,107.14||169,428,107.14
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
安徽富乐德二期厂房改造工程|5,900,000.00||2,705,115.79|539,092.31||2,166,023.48|45.85%|72.00%|32,605.58|32,605.58|3.60%|自有资金、银行借款
广州富乐德公司厂房基建工程|120,000,000.00|64,474,962.16|49,144,140.18|112,218,369.95||1,400,732.39|94.68%|100.00%|1,409,333.45|1,409,333.45|4.02%|自有资金、银行借款
陶瓷热喷涂产品维修项目|49,541,284.40|26,701,193.49|22,765,812.06|||49,467,005.55|99.85%|98.00%|1,220,226.98|1,111,636.70|4.77%|自有资金、银行借款
设备安装工程||78,251,951.49|98,054,133.74|94,416,213.82|24,775,428.85|57,114,442.56||||||自有资金
合计|175,441,284.40|169,428,107.14|172,669,201.77|207,173,676.08|24,775,428.85|110,148,203.98|||2,662,166.01|2,553,575.73||
(3)本期计提在建工程减值准备情况:无
(4)工程物资:无
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值:||
1.期初余额|18,967,257.07|18,967,257.07
2.本期增加金额|2,194,789.04|2,194,789.04
1) 租入|2,194,789.04|2,194,789.04
3.本期减少金额|2,748,200.29|2,748,200.29
1) 处置|2,748,200.29|2,748,200.29
4.期末余额|18,413,845.82|18,413,845.82
二、累计折旧||
1.期初余额|3,681,177.81|3,681,177.81
2.本期增加金额|4,811,400.16|4,811,400.16
(1)计提|4,811,400.16|4,811,400.16
||
3.本期减少金额|1,450,439.05|1,450,439.05
(1)处置|1,450,439.05|1,450,439.05
||
4.期末余额|7,042,138.92|7,042,138.92
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
||
3.本期减少金额||
(1)处置||
||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|11,371,706.90|11,371,706.90
2.期初账面价值|15,286,079.26|15,286,079.26
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|40,668,727.20|||1,950,453.25|42,619,180.45
2.本期增加金额||||1,215,692.72|1,215,692.72
(1)购置||||837,432.79|837,432.79
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
(4)在建工程转入||||378,259.93|378,259.93
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
|||||
4.期末余额|40,668,727.20|||3,166,145.97|43,834,873.17
二、累计摊销|||||
1.期初余额|1,573,198.42|||885,274.51|2,458,472.93
2.本期增加金额|813,374.66|||573,445.43|1,386,820.09
(1)计提|813,374.66|||573,445.43|1,386,820.09
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
|||||
4.期末余额|2,386,573.08|||1,458,719.94|3,845,293.02
|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|38,282,154.12|||1,707,426.03|39,989,580.15
2.期初账面价值|39,095,528.78|||1,065,178.74|40,160,707.52
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
厂房改造工程|18,749,587.74|23,381,779.69|7,438,662.29||34,692,705.14
车间改造工程|177,364.84||152,027.03||25,337.81
员工宿舍装修||1,360,400.00|340,100.00||1,020,300.00
合计|18,926,952.58|24,742,179.69|7,930,789.32||35,738,342.95
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|11,515,120.04|1,727,268.01|10,389,140.00|1,558,371.00
内部交易未实现利润|||1,122,977.69|168,446.65
可抵扣亏损|12,553,925.28|1,883,088.79||
递延收益|42,371,300.11|6,355,695.02|38,614,886.74|5,792,233.01
租赁负债|11,636,339.92|1,745,450.99|15,488,061.22|2,323,209.18
合计|78,076,685.35|11,711,502.81|65,615,065.65|9,842,259.84
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
固定资产一次性扣除|19,837,196.90|2,975,579.54||
使用权资产|11,371,706.90|1,705,756.04|15,286,079.26|2,292,911.89
内部交易未实现利润|1,296,318.31|194,447.75||
合计|32,505,222.11|4,875,783.33|15,286,079.26|2,292,911.89
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产||11,711,502.81||9,842,259.84
递延所得税负债||4,875,783.33||2,292,911.89
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|1,582,216.54|2,231.53
可抵扣亏损|33,073,527.00|9,516,278.68
合计|34,655,743.54|9,518,510.21
年份|期末金额|期初金额|备注
2024 年|145,438.40|145,438.40|
2025 年|2,575,710.86|2,575,710.86|
2026 年|3,432,530.20|3,489,762.83|
2027 年|25,513,492.43||
2031 年|919,410.29|3,305,366.59|
2032 年|486,944.82||
合计|33,073,527.00|9,516,278.68|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
长期资产预付款|2,819,586.61||2,819,586.61|5,817,816.00||5,817,816.00
合计|2,819,586.61||2,819,586.61|5,817,816.00||5,817,816.00
项目|期末余额|期初余额
信用借款|19,020,319.44|50,057,566.67
合计|19,020,319.44|50,057,566.67
种类|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|3,592,627.82|
合计|3,592,627.82|
项目|期末余额|期初余额
货款|57,868,051.26|48,115,433.50
费用款|49,926,410.97|29,013,681.70
设备及工程款|85,623,694.55|38,960,052.28
合计|193,418,156.78|116,089,167.48
(2)账龄超过1 年的重要应付账款:无
项目|期末余额|期初余额
货款|551,115.92|258,806.15
合计|551,115.92|258,806.15
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|15,291,768.64|167,578,594.73|165,577,216.96|17,293,146.41
二、离职后福利-设定提存计划|935.00|12,244,563.36|12,238,939.15|6,559.21
三、辞退福利||75,440.88|75,440.88|
合计|15,292,703.64|179,898,598.97|177,891,596.99|17,299,705.62
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|14,519,415.41|139,333,367.37|137,394,399.76|16,458,383.02
2、职工福利费||15,231,236.96|15,231,236.96|
3、社会保险费|41,991.44|7,442,238.93|7,442,244.19|41,986.18
其中:医疗保险费|36,926.60|6,456,218.77|6,456,366.52|36,778.85
工伤保险费||608,135.41|607,992.92|142.49
生育保险费|5,064.84|377,884.75|377,884.75|5,064.84
4、住房公积金|31,091.00|3,939,164.00|3,939,604.00|30,651.00
5、工会经费和职工教育经费|699,270.79|1,632,587.47|1,569,732.05|762,126.21
合计|15,291,768.64|167,578,594.73|165,577,216.96|17,293,146.41
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|880.00|11,874,942.24|11,869,461.80|6,360.44
2、失业保险费|55.00|369,621.12|369,477.35|198.77
合计|935.00|12,244,563.36|12,238,939.15|6,559.21
项目|期末余额|期初余额
增值税|3,674,591.71|1,322,382.25
企业所得税|5,372,570.19|3,646,716.16
个人所得税|261,813.09|712,916.97
城市维护建设税|394,036.23|194,288.58
房产税|254,244.45|256,707.29
教育费附加|216,847.47|101,598.25
印花税|210,920.06|48,975.62
地方教育附加|144,565.03|67,732.17
土地使用税|50,160.15|62,700.23
水利建设资金|21,298.81|12,384.51
其他税费|10,785.20|3,494.53
合计|10,611,832.39|6,429,896.56
项目|期末余额|期初余额
其他应付款|3,870,050.90|6,850,293.11
合计|3,870,050.90|6,850,293.11
(1)应付利息:无
(2)应付股利:无
项目|期末余额|期初余额
费用款|3,044,656.06|3,782,421.91
应付暂收款|825,394.84|3,067,871.20
合计|3,870,050.90|6,850,293.11
2)账龄超过1 年的重要其他应付款:无
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的长期借款|6,295,271.41|
一年内到期的租赁负债|4,896,197.51|4,716,315.84
合计|11,191,468.92|4,716,315.84
项目|期末余额|期初余额
待转销项税额|71,645.07|30,251.62
合计|71,645.07|30,251.62
项目|期末余额|期初余额
抵押借款|43,921,292.52|2,164,020.00
信用及抵押借款|21,250,000.00|13,519,593.75
合计|65,171,292.52|15,683,613.75
项目|期末余额|期初余额
尚未支付的租赁付款额|7,092,167.99|11,538,730.96
减:未确认融资费用|-352,025.58|-766,985.58
合计|6,740,142.41|10,771,745.38
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|38,614,886.74|8,341,470.00|4,585,056.63|42,371,300.11|与资产相关的政府补助
合计|38,614,886.74|8,341,470.00|4,585,056.63|42,371,300.11|
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|本期冲减成本费用金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
支持集成电路投资项目建设资金|4,390,522.50|||358,410.00|||4,032,112.50|与资产相关
2019 年度省“三重一创”建设资金--支持新建项目|3,245,228.39|||263,126.64|||2,982,101.75|与资产相关
铜陵金桥开发区管委会产业扶持资金(土地返还款)|2,548,000.35|||207,999.96|||2,340,000.39|与资产相关
铜陵金桥经济开发区管委会固定资产投资奖励金|2,578,947.01|||210,526.32|||2,368,420.69|与资产相关
铜陵市工业转型专项资金-支持集成电路|1,785,358.28|||145,743.48|||1,639,614.80|与资产相关
铜陵市工业转型专项资金-支|935,395.53|||76,358.88|||859,036.65|与资产相关
持洁净厂房||||||||
第四批战略性新兴产业集聚基地建设后补助资金|2,839,027.76|||231,757.32|||2,607,270.44|与资产相关
经开区集成电路封测设备重大新兴产业工程补助|1,113,433.10|||90,892.50|||1,022,540.60|与资产相关
2018 年第一批省级工业发展资金|677,612.42|||67,924.56|||609,687.86|与资产相关
2018 年产业发展扶持资金|708,851.62|||71,856.24|||636,995.38|与资产相关
2017 年省级财政产业均衡发展专项资金|2,108,127.79|||211,320.72|||1,896,807.07|与资产相关
2018 年工业企业技术改造备案资金|152,759.97|||15,286.68|||137,473.29|与资产相关
2019 年工业发展资金(第一批)|1,168,189.94|||116,669.76|||1,051,520.18|与资产相关
2019 年产业扶持资金(第一批)|4,388,789.83|||438,276.72|||3,950,513.11|与资产相关
2019 年循环化改造引导资金|839,160.77|||83,916.12|||755,244.65|与资产相关
2019 年产业扶持资金(第二批)|2,553,191.40|||255,319.20|||2,297,872.20|与资产相关
20 年集成电路产业政策资金|1,861,635.18|||150,943.44|||1,710,691.74|与资产相关
循环化改造专项补助资金|2,958,904.90|||246,570.60|||2,712,334.30|与资产相关
“三重一创”建设重大新兴产业工程和专项2021 年省级引导资金|1,761,750.00|||146,559.33|||1,615,190.67|与资产相关
2021 年市级工业转型升级专项资金||2,422,700.00||646,053.11|||1,776,646.89|与资产相关
“三重一创”建设重大新兴产业工程和专项2022 年省级引导资金||1,265,700.00||70,316.68|||1,195,383.32|与资产相关
产业扶持政策补助||701,960.00||31,198.24|||670,761.76|与资产相关
产业扶持补助||666,270.00||177,672.00|||488,598.00|与资产相关
产业发展扶持资金||3,170,000.00||268,644.10|||2,901,355.90|与资产相关
市级工业转型升级专项资金||114,840.00||1,714.03|||113,125.97|与资产相关
|期初余额|本次变动增减(+、-)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|253,790,000.00|84,600,000.00||||84,600,000.00|338,390,000.00