TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|本期发生额|上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-45,012,701.86|-20,164,619.02
二、合同资产减值损失|376,812.73|-771,181.98
三、长期股权投资减值损失|-4,579,887.84|
四、固定资产减值损失|-32,331,489.31|-15,570,425.89
五、在建工程减值损失|-1,210,036.68|-5,289,867.10
六、无形资产减值损失|-29,715,312.67|-13,757.40
七、商誉减值损失|-221,781,801.22|-251,971,719.87
八、其他|-24,600.00|-800,000.00
合计|-334,279,016.85|-294,581,571.26
项目|本期发生额|上期发生额
非流动资产处置收益|-4,529,728.44|556,565.60
其中:未划分为持有待售的非流动资产处置收益|-4,529,728.44|556,565.60
其中:固定资产处置收益|-4,529,728.44|556,565.60
合计|-4,529,728.44|556,565.60
本集团本年资产处置收益大幅减少,主要系子公司广州威能处置资产所致。
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
违约赔偿收入||30,000,000.00|
非流动资产毁损报废利得|680,886.53|207,812.31|680,886.53
罚款收入|913,307.24|1,109,615.87|913,307.24
其他|2,083,411.91|1,978,612.27|2,083,411.91
合计|3,677,605.68|33,296,040.45|3,677,605.68
本集团本年营业外收入大幅减少,主要系上年履约保证金3,000.00万元转入损益所致。计入当期损益的政府补助
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益
|||的金额
非流动资产毁损报废损失|715,600.91|1,419,412.27|715,600.91
其他|3,788,364.66|13,429,069.08|3,788,364.66
合计|4,503,965.57|14,848,481.35|4,503,965.57
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|103,157,738.79|110,890,451.32
递延所得税费用|-3,471,803.94|11,948,252.84
合计|99,685,934.85|122,838,704.16
项目|本期发生额
利润总额|587,052,401.02
按法定/适用税率计算的所得税费用|88,057,860.15
子公司适用不同税率的影响|2,379,263.81
调整以前期间所得税的影响|-3,343,459.26
非应税收入的影响|-3,799,493.06
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|34,924,825.61
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|26,002.34
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|57,604,848.37
其他(研发费用加计扣除及意大利CMD 的影响)|-75,365,148.58
意大利大区税|-798,764.53
所得税费用|99,685,934.85
详见本报告第十节,七,57其他综合收益相关内容。
项目|本期发生额|上期发生额
收政府补助款|66,934,566.55|58,483,713.28
银行存款利息收入|44,046,475.31|20,949,586.52
保证金||4,777,202.44
收赔款|73,838.47|2,005,795.02
暂收款及退回暂付款|10,171,200.05|1,356,131.25
关联方往来款|7,321,300.00|212,490.76
代收代付款|3,514,524.01|
其他|12,312,235.72|14,236,804.90
合计|144,374,140.11|102,021,724.17
项目|本期发生额|上期发生额
研发支出|38,902,355.35|46,950,695.12
中介服务费|39,625,628.65|27,433,903.62
进出口规费|7,479,774.50|21,359,143.25
维修费|19,407,494.15|21,107,473.52
差旅费|16,618,714.27|14,790,361.35
广告宣传及市场推广费|16,424,491.09|12,734,772.75
水电气费|3,151,462.07|12,348,029.29
办公费|11,315,878.57|9,889,013.02
保险费|10,627,467.21|9,839,139.12
职工备用金|9,640,522.72|9,162,551.85
招待费|5,754,264.17|8,641,872.79
清洁绿化费|7,885,753.59|5,957,026.56
银行手续费|8,541,413.71|5,302,778.91
租赁费|2,776,668.22|4,692,988.70
汽车费用|4,523,959.21|4,439,955.97
售后服务费|1,848,584.93|408,821.26
关联方往来款|960,000.00|173,391.86
保证金|85,610,418.60|
代收代付款|2,827,384.29|
其他|45,406,001.05|32,975,946.84
合计|339,328,236.35|248,207,865.78
项目|本期发生额|上期发生额
定期存款利息收入||258,238.90
北京三步传美合并日货币资金|248.52|
合计|248.52|258,238.90
项目|本期发生额|上期发生额
定期存款本金|2,200,000.00|
合计|2,200,000.00|
项目|本期发生额|上期发生额
收回银行保证金等|786,663,011.30|624,557,142.03
收员工持股计划款||500,000.00
关联方借款|3,300,000.00|
合计|789,963,011.30|625,057,142.03
项目|本期发生额|上期发生额
支付银行保证金等|588,297,718.39|669,063,588.75
长期租赁款|15,118,590.83|13,074,502.43
其他融资费用|1,729,827.07|10,635,021.48
支付分配股利手续费|123,018.08|
合计|605,269,154.37|692,773,112.66
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|487,366,466.17|367,669,413.84
加:资产减值准备|334,279,016.85|294,581,571.26
信用减值损失|239,745,726.01|227,673,891.61
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|372,766,785.50|353,667,596.21
使用权资产摊销|13,715,262.44|10,155,681.50
无形资产摊销|111,392,815.16|86,108,702.80
长期待摊费用摊销|6,750,463.26|5,001,014.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|4,529,728.44|-556,565.60
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|34,714.38|1,211,599.96
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|17,909,534.84|8,411,419.88
财务费用(收益以“-”号填列)|-97,797,637.69|68,471,389.33
投资损失(收益以“-”号填列)|-36,461,281.89|-284,993,862.12
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-6,626,908.57|14,985,426.46
递延所得税负债增加(减少以|2,291,385.97|-3,037,173.62
“-”号填列)||
存货的减少(增加以“-”号填列)|462,145,347.42|-287,498,894.11
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|284,030,178.94|-82,189,769.77
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|-999,609,109.03|480,123,935.64
经营活动产生的现金流量净额|1,196,462,488.20|1,259,785,377.76
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|2,970,629,241.04|1,964,718,446.54
减:现金的期初余额|1,964,718,446.54|1,867,398,330.95
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|1,005,910,794.50|97,320,115.59
|金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物|42,460,000.00
其中:超能动力|42,460,000.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物|60,000.00
其中:超能动力|60,000.00
处置子公司收到的现金净额|42,400,000.00
项目|期末余额|期初余额
一、现金|2,970,629,241.04|1,964,718,446.54
其中:库存现金|37,265.38|42,824.90
可随时用于支付的银行存款|2,935,340,712.61|1,964,534,597.62
可随时用于支付的其他货币资金|35,251,263.05|141,024.02
二、现金等价物||
三、期末现金及现金等价物余额|2,970,629,241.04|1,964,718,446.54
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
项目|期末账面价值|受限原因
银行存款|57,637,096.82|注1
其他货币资金|450,654,952.65|注2
应收账款|8,372,723.14|注3
应收款项融资|7,842,591.64|注4
其他非流动金融资产|742,290.00|注5
固定资产|337,080,993.18|注6
无形资产|81,514,955.28|
其他非流动资产|2,200,000.00|注7
合计|946,045,602.71|/
注1:受限银行存款,系本公司在中国进出口银行短期借款3亿元,由隆鑫进出口定期存款4,500.00万元为质押;广州威能向香港汇丰银行有限公司存入定期存款200.00万港币(折合人民币1,887,395.27元),取得信用证授信额度;意大利CMD以银行存款1,310,546.12欧元(折合人民币9,728,052.80元)为还款保证金作质押向Banca Intesa银行取得长期借款
注3:受限应收账款详见本报告第十节,“七、5.应收账款(8)”、“七、32.短期借款”相关内容。
注4:受限应收款项融资详见本报告第十节“七、6. 应收款项融资”相关内容。
注5:受限其他非流动金融资产详见本报告第十节“七、19. 其他非流动金融资产”相关内容。
注6:受限固定资产、无形资产、详见本报告第十节“七、21. 固定资产”、“七、26.无形资产”、“七、32.短期借款”、“七、45.长期借款”相关内容。
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|-|-|615,738,534.72
其中:美元|68,504,012.24|6.9646|477,103,043.65
欧元|8,192,199.06|7.4229|60,809,874.40
港币|157,708.31|0.8933|140,880.83
英镑|1,133.79|8.3941|9,517.15
越南盾|263,305,826,081.00|0.000295|77,675,218.69
应收账款|-|-|677,504,368.26
其中:美元|85,337,469.89|6.9646|594,341,342.80
欧元|9,082,902.80|7.4229|67,421,479.19
港币|18,955.00|0.8933|16,932.50
英镑|216,600.00|8.3941|1,818,162.06
越南盾|47,140,514,269.00|0.000295|13,906,451.71
其他应收款|-|-|92,023,267.90
其中:美元|824,581.33|6.9646|5,742,879.13
欧元|11,121,547.70|7.4229|82,554,136.40
墨西哥比索|1,638,957.51|0.357679|586,221.30
哥伦比亚比索|2,636,386.00|0.001436|3,785.85
越南盾|10,631,339,736.00|0.000295|3,136,245.22
其他流动资产|-|-|78,406,253.48
其中:欧元|10,388,452.97|7.4229|77,112,447.55
越南盾|4,385,782,797.00|0.000295|1,293,805.93
其他非流动金融资产|-|-|8,768,745.78
其中:美元|1,098,706.62|6.9646|7,652,052.13
欧元|150,439.00|7.4229|1,116,693.65
短期借款|-|-|7,793,557.17
其中:欧元|1,049,934.28|7.4229|7,793,557.17
应付账款|-|-|121,218,387.24
其中:美元|618,429.44|6.9646|4,307,113.68
欧元|14,893,145.90|7.4229|110,550,332.70
英镑|182,314.00|8.3941|1,530,361.95
越南盾|16,374,843,754.00|0.000295|4,830,578.91
应付职工薪酬|-|-|21,911,173.34
其中:欧元|2,887,448.94|7.4229|21,433,244.74
越南盾|1,620,096,965.00|0.000295|477,928.60
应交税费|-|-|45,411,175.32
其中:欧元|6,117,145.52|7.4229|45,406,959.48
越南盾|14,290,977.00|0.000295|4,215.84
应付利息|-|-|2,905,924.31
其中:欧元|391,481.00|7.4229|2,905,924.31
其他应付款|-|-|113,082,398.48
其中:美元|6,171,291.73|6.9646|42,980,578.38
港币|205,059.25|0.8933|183,179.43
欧元|9,207,017.26|7.4229|68,342,768.42
越南盾|5,341,939,814.00|0.000295|1,575,872.25
一年内到期的非流动负债|-|-|44,666,840.08
其中:欧元|6,017,437.94|7.4229|44,666,840.08
长期借款|-|-|183,238,692.21
其中:欧元|24,685,593.53|7.4229|183,238,692.21
应付债券|-|-|81,651,900.00
其中:欧元|11,000,000.00|7.4229|81,651,900.00
意大利CMD主要经营地位于意大利Via Pacinotti, 81020 San Nicola La Strada (CE),其记账本位币为欧元。意大利CMD 详细情况见本报告第十节、“九、1”所述。
隆越公司主要经营地位于越南国兴安省纺织工业园区,其记账本位币为越南盾。隆越公司详细情况见本报告第十节、“九、1”所述。
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
与收益相关|50,053,816.44|其他收益、递延收益|49,676,352.77
与资产相关|44,581,846.95|递延收益|28,925,491.75
合计|94,635,663.39|—|78,601,844.52
被购买方名称|股权取得时点|股权取得成本|股权取得比例(%)|股权取得方式|购买日|购买日的确定依据|购买日至期末被购买方的收入|购买日至期末被购买方的净利润
北京三步传美科技有限公司|2022年6月29日|0.00|100.00|购买|2022年6月29日|取得控制权|0.00|-124.71
合并成本|北京三步传美科技有限公司
--现金|
--非现金资产的公允价值|
--发行或承担的债务的公允价值|
--发行的权益性证券的公允价值|
--或有对价的公允价值|
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值|
--其他|
合并成本合计|0.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额|-497,780.74
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额|497,780.74
由于业务拓展需要,珠海隆华以0元受让北京三步传美原股东持有的全部100%股权,购买日北京三步传美账面资产为货币资金248.52元,负债为合同负债498,029.26元;由于北京三步传美无实际经营,对于合并成本大于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额未确认商誉。
子公司名称|股权处置价款|股权处置比例(%)|股权处置方式|丧失控制权的时点|丧失控制权时点的确定依据|处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额|丧失控制权之日剩余股权的比例(%)|丧失控制权之日剩余股权的账面价值|丧失控制权之日剩余股权的公允价值|按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失|丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设|与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
超能动力|42,460,000.00|100%|转让|2022 年2 月24日|注释|19,962,825.97|0.00%|-|-|-||
注释:2022年1月22日,广州威能与广州同欣纸品包装有限公司、担保方广州同和包装有限公司签订了《股权转让协议》,转让其持有的超能动力100%股权,协议约定股权对价为4,246.00万元,转让款需在2022年2月28日付清,并在收到全部股权转让款后7日内办理工商变更登记。
2022年2月22日,广州威能已收到全部股权转让款,2022年2月24日,完成工商变更登记。
本次处置价款与超能动力净资产份额的差额确认投资收益19,962,825.97元。超能动力自2022年3月起将不再属于公司控股或参股公司,亦不再纳入公司合并报表。
股权转让价确定依据:根据广东正森资产评估土地房地产估价有限公司以2021年10月26日为基准日出具的《对南沙区黄阁镇黄阁东路西侧的工业用地拟了解士地使用权市场价值作参考依据》的房地产估价报告书,经交易双方协商,确定本次100%股权转让交易价格为4,246.00 万元。
详见本报告第十节,三,合并财务报表范围,新成立海南游隼科技公司。
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
隆鑫机车|重庆市九龙坡区九龙园区C区|重庆市经济技术开发区白鹤工业园|摩托车整车、散件生产|100%||设立
隆鑫发动机|重庆市九龙坡区九龙园区C区|重庆市九龙坡区九龙园区C区|摩托车发动机及零部件生产|100%||设立
重庆莱特威|重庆经济技术开发区白鹤工业园|重庆市经济技术开发区白鹤工业园|摩托车、汽车零部件生产|100%||设立
隆鑫压铸|重庆市九龙坡区九龙园区C区|重庆市九龙坡区九龙园区C区|发动机、通机关键零部件生产|100%||设立
隆鑫进出口|重庆市九龙坡区九龙园区C区|重庆市九龙坡区九龙园区C区|摩托车、发动机等出口|100%||设立
通航发动机|重庆市九龙坡区九龙园区C区|重庆市九龙坡区九龙园区C区|股权投资、投资管理|100%||设立
珠海隆华|珠海市金湾区三灶镇定湾九路|珠海市金湾区三灶镇定湾九路|无人航空器整机及零部件生产|50%||设立
赛益塑胶|重庆市九龙坡区九龙园区C区|重庆市九龙坡区九龙园区C区|塑胶制品生产||100%|设立
宝鑫镀装|重庆市璧山区工业园区聚金大道|重庆市璧山区工业园区聚金大道|发动机零部件生产||100%|设立
河南隆鑫|河南平顶山市叶县文化路东段|河南平顶山市叶县文化路东段|三轮摩托车及其配件生产||79.8%|购买
南京隆尼|南京市溧水经济开发区徐母塘路315号|南京市溧水经济开发区徐母塘路315号|汽车零部件的加工、销售||65%|购买
广州威能|广州市番禺区沙头街丽骏路59号|广州市番禺区沙头街丽骏路59号|发电机及发电机组制造、安装、销售|90%||购买
康动机电|广州市番禹区沙头街丽骏路28号|广州市番禹区沙头街丽骏路28号|通用机械设备销售;技术进出口;货物进出口||100%|设立
超能香港| FLAT/RM   B 13/F,CHOW SHING KEE COMM   BLDG 25 TONNG MIN ROAD KL| FLAT/RM B 13/F,CHOW SHING KEE COMM BLDG   25 TONNG MIN ROAD KL|柴油发电机组、发动机、发电机、工程机械等产品的进出口贸易||100%|设立
意大利CMD| Via Pacinotti, 81020 San Nicola La Strada (CE)| Via Pacinotti, 81020 San   Nicola La Strada (CE)|设计和开发高端发动机引擎及生产高精度机械部件|67%||购买
重庆领直航|重庆市九龙坡区九龙工业园区C区聚业路116号|重庆市九龙坡区九龙工业园区C区聚业路116号|无人机及其零部件技术检测、民用航空器驾驶员培训|100%||设立
广东隆鑫|鹤山市鹤山工业城A区|鹤山市鹤山工业城A区|摩托车整车、散件生产||100%|设立
南京隆鑫科技|南京市溧水经济开发区徐母塘路315号|南京市溧水经济开发区徐母塘路315号|汽车零部件研发、制造及销售|100%||设立
遵义金业|贵州省遵义市绥阳县风华镇牛心山村|贵州省遵义市绥阳县风华镇牛心山村|机械零部件及配件设计、制造、加工及销售|66%||购买
隆越公司|越南国兴安省纺织工业园区|越南国兴安省纺织工业园区|开发、生产、销售内燃机、农业机具、林业机具、园林机械、非公路用车、普通机械、橡塑制品及技术进出口|100%||设立
隆鑫新能源|重庆高新区巴福镇九龙工业园C区聚业路116号|重庆高新区巴福镇九龙工业园C区聚业路116号|道路机动车辆生产、货物进出口、技术进出口||100%|设立
北京三步传美|珠海市金湾区三灶镇定家湾九路10 号厂房A|北京市密云区鼓楼东大街3号山水大厦3层313 室-2857(云创谷经济开发中心集中办公区)|互联网信息服务、技术开发、软件开发、应用软件服务、数据处理等||100%|购买
海南游隼科技|重庆市南岸区经济技术开发区白鹤工业园隆鑫A区|海南省海口市龙华区海垦街道海秀大道84号数字经济产业园4#综合楼1楼-众创空间ES19-93|以自有资金从事投资、合作、技术孵化业务。|100%||设立
子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额
河南隆鑫|20.2%|10,011,369.58|6,060,000.00|94,422,486.10
南京隆尼|35%|-8,437,891.43||11,211,888.03
珠海隆华|50%|-15,734,169.05||20,670,431.76
广州威能|10%|-29,722,411.57||-9,063,937.30
意大利CMD|33%|-3,569,654.75||76,361,820.20
遵义金业|34%|7,495,537.89||120,415,291.32
子公司名称|期末余额||||||期初余额|||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计
河南隆鑫|52,586.02|34,208.17|86,794.19|39,913.72|136.66|40,050.38|52,268.84|34,800.32|87,069.16|42,093.51|187.96|42,281.47
南京隆尼|1,048.88|12,973.78|14,022.66|8,616.64|2,202.62|10,819.26|1,194.51|16,728.85|17,923.36|9,829.18|2,479.97|12,309.15
珠海隆华|3,385.00|9,483.96|12,868.96|6,767.89|1,966.23|8,734.12|1,952.18|12,905.34|14,857.52|5,438.75|2,137.09|7,575.84
广州威能|30,132.81|2,446.77|32,579.58|41,599.31|55.52|41,654.83|49,563.36|15,544.55|65,107.91|44,142.86|430.74|44,573.60
意大利CMD|39,009.02|51,239.34|90,248.36|30,343.11|36,765.30|67,108.41|35,423.38|46,409.30|81,832.68|32,683.85|25,575.63|58,259.48
遵义金业|23,801.44|16,329.39|40,130.83|6,727.88|291.00|7,018.88|23,519.27|14,253.57|37,772.84|7,059.88|24.86|7,084.74
子公司名称|本期发生额||||上期发生额|||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量
河南隆鑫|115,550.30|4,956.12|4,956.12|7,569.22|127,635.28|2,576.52|2,576.52|8,416.54
南京隆尼|4,764.02|-2,410.83|-2,410.83|922.61|4,068.77|-2,581.59|-2,581.59|2,609.61
珠海隆华|2,329.95|-3,146.83|-3,146.83|280.62|1,673.01|-628.28|-628.28|489.85
广州威能|50,396.14|-29,694.92|-29,609.56|1,750.31|59,430.70|-28,426.60|-28,478.55|185.09
意大利CMD|31,836.51|-1,081.71|-433.25|4,710.77|28,995.02|-2,114.38|-4,855.48|13,699.92
遵义金业|11,834.41|2,423.85|2,423.85|4,983.75|21,259.10|7,682.48|7,682.48|530.63
合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
||||直接|间接|
兴农丰华公司|北京市海淀区创业中路36 号一层108室|北京市海淀区天秀路10号中国农大国际创业园2号楼4025室|技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务。|28%||权益法
 LONCIN MOTOR EGYPT|埃及赛得港 Raswa地区工业园7-8号|埃及赛得港 Raswa地区工业园7-8号|组装和生产各类两轮摩托车、四轮摩托车(沙滩车)、三轮四冲程摩托车车顶箱、狩猎车。|50%||权益法
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额
|兴农丰华公司|兴农丰华公司
流动资产|4,336,001.53|3,532,690.79
其中:现金和现金等价物|406,451.57|74,260.35
非流动资产|1,881,166.11|1,692,479.65
资产合计|6,217,167.64|5,225,170.44
||
流动负债|5,556,385.43|3,673,337.77
非流动负债||
负债合计|5,556,385.43|3,673,337.77
||
少数股东权益||
归属于母公司股东权益|660,782.21|1,551,832.67
||
按持股比例计算的净资产份额|185,019.02|434,513.15
对合营企业权益投资的账面价值|11,591,621.27|11,841,115.40
||
营业收入|4,635,486.02|2,983,684.85
财务费用|38,761.44|89,720.16
所得税费用||
净利润|-891,050.46|-2,014,309.39
综合收益总额|-891,050.46|-2,014,309.39
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额
| LONCIN MOTOR EGYPT| LONCIN MOTOR    EGYPT
流动资产|12,116,816.21|13,113,327.21
其中:现金和现金等价物|6,483,011.66|6,714,930.72
非流动资产|3,974,568.00|6,558,045.50
资产合计|16,091,384.21|19,671,372.71
||
流动负债||50,218.11
非流动负债||
负债合计||50,218.11
||
少数股东权益||
归属于母公司股东权益|16,091,384.21|19,621,154.60
||
按持股比例计算的净资产份额|8,045,692.10|9,810,577.30
调整事项||
对联营企业权益投资的账面价值|10,524,101.57|16,873,083.96
||
营业收入|44,802.78|3,049,117.36
财务费用|-3,650,654.96|-14,934.08
净利润|2,779,907.48|-4,136,253.27
综合收益总额|2,779,907.48|-4,136,253.27
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等,各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
(1) 市场风险1) 汇率风险
项目|2022年12月31日|2021 年12月31日
货币资金—美元|477,103,043.65|963,041,092.03
货币资金—欧元|60,809,874.40|103,531,851.33
货币资金—港币|140,880.83|4,322,987.23
货币资金—英镑|9,517.15|4,176,003.43
项目|2022年12月31日|2021 年12月31日
货币资金—越南盾|77,675,218.69|143,726.30
应收账款—美元|594,341,342.80|856,499,452.99
应收账款—欧元|67,421,479.19|51,845,452.65
应收账款—港币|16,932.50|358,523.72
应收账款—英镑|1,818,162.06|
应收账款—越南盾|13,906,451.71|172,527,301.71
其他应收款—美元|5,742,879.13|6,114,955.04
其他应收款—欧元|82,554,136.40|99,601,540.29
其他应收款—墨西哥比索|586,221.30|511,091.12
其他应收款—哥伦比亚比索|3,785.85|43.70
其他应收款—越南盾|3,136,245.22|2,964,051.87
其他流动资产-欧元|77,112,447.55|62,140,990.17
其他流动资产-港币||295,971.47
其他流动资产-越南盾|1,293,805.93|1,228,038.44
其他非流动金融资产—美元|7,652,052.13|6,499,113.40
其他非流动金融资产—欧元|1,116,693.65|1,050,025.95
应付账款—欧元|110,550,332.70|133,954,369.61
应付账款—美元|4,307,113.68|45,066,012.63
应付账款—英镑|1,530,361.95|6,611,634.43
应付账款—越南盾|4,830,578.91|393,055.50
应付职工薪酬—欧元|21,433,244.74|18,892,971.07
应付职工薪酬—越南盾|477,928.60|976,149.05
应交税费—欧元|45,406,959.48|23,612,744.97
应交税费—港币||17,769.84
应交税费—越南盾|4,215.84|3,681.37
应付利息—欧元|2,905,924.31|731,692.55
其他应付款—美元|42,980,578.38|57,742,156.78
其他应付款—欧元|68,342,768.42|17,561,556.52
其他应付款—港币|183,179.43|
其他应付款—越南盾|1,575,872.25|-41,492.96
短期借款-欧元|7,793,557.17|5,563,338.67
短期借款-美元||343,427.08
长期借款-欧元|183,238,692.21|155,451,732.59
长期借款-美元||
应付债券-欧元|81,651,900.00|
一年内到期的非流动负债-美元||4,363,532.25
一年内到期的非流动负债-欧元|44,666,840.08|68,780,981.76
一年内到期的非流动负债-港币||
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
本集团重视对汇率风险管理政策和策略的研究,随着国际市场业务量的增加,若发生人民币升值等本集团不可控的风险时,本集团将通过调整销售政策降低由此带来的风险。
2) 利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2022年12月31日,本集团的带息债务主要为人民币计价的固定利率借款合同,金额合计为30,300.00万元(2021年12月31日:0.00万元);欧元计价的固定利率借款合同,金额合计为17,562.93人民币万元(2021年12月31日:10,202.21人民币万元);欧元计价的浮动利率借款合同,金额合计为14,172.17人民币万元(2021年12月31日:9,600.73人民币万元)。
本集团以市场价格销售发动机(道路用发动机和非道路用发动机)、摩托车、发电机组(小型家用发电机和大型商用发电机组)、无人机、汽车零部件等,因此受到此等价格波动的影响。
应收账款前五名金额合计:618,675,122.11元。
于2022年12月31日,本集团尚未使用的银行借款额度为人民币78,577.53万元(2021年12月31日:44,146.99万元),其中本集团尚未使用的短期银行借款额度为人民币78,577.53万元(2021年12月31日:44,146.99万元)。
项目|1年以内|1-2年|2-5年|5年以上|合计
金融资产|||||
货币资金|3,478,921,290.51||||3,478,921,290.51
交易性金融资产|641,466,186.43||||641,466,186.43
应收票据|41,674,754.74||||41,674,754.74
应收账款|1,383,698,148.86||||1,383,698,148.86
应收款项融资|303,556,696.83||||303,556,696.83
项目|1年以内|1-2年|2-5年|5年以上|合计
应收利息|1,123,772.96||||1,123,772.96
其他应收款|366,167,105.38||||366,167,105.38
其他流动资产|591,976,005.83||||591,976,005.83
金融负债|||||
应付票据|414,779,221.21||||414,779,221.21
应付账款|1,737,092,627.80||||1,737,092,627.80
其他应付款|791,132,072.69||||791,132,072.69
短期借款|310,793,557.17||||310,793,557.17
应付利息|2,962,715.22||||2,962,715.22
应付职工薪酬|199,888,054.47||||199,888,054.47
一年内到期的非流动负债|60,771,725.51||||60,771,725.51
长期借款||631,523.18|44,702,236.76|139,979,700.50|185,313,460.44
2. 敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化
的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
項目|汇率变动|2022年度||2021 年度|
||对净利润的影响|对股东权益的影响|对净利润的影响|对股东权益的影响
所有外币|对人民币升值5%|36,135,652.60|36,135,652.60|76,621,787.10|76,621,787.10
所有外币|对人民币贬值5%|-36,135,652.60|-36,135,652.60|-76,621,787.10|-76,621,787.10
(2)利率风险敏感性分析
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用;
对于以公允价值计量的固定利率金融工具,市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用;
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。
项目|利率变动|2022年度||2021年度|
||对净利润的影响|对股东权益的影响|对净利润的影响|对股东权益的影响
浮动利率借款|增加1%|-5,272,983.41|-5,272,983.41|-3,366,062.02|-3,366,062.02
浮动利率借款|减少1%|5,272,983.41|5,272,983.41|3,366,062.02|3,366,062.02
项目|期末公允价值|||
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计
一、持续的公允价值计量||||
(一)交易性金融资产|157,859,734.40||483,606,452.03|641,466,186.43
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产|157,859,734.40||483,606,452.03|641,466,186.43
(1)债务工具投资||||
(2)权益工具投资|||182,550,000.00|182,550,000.00
(3)其他|157,859,734.40||301,056,452.03|458,916,186.43
(二)其他非流动金融资产|||9,490,307.30|9,490,307.30
(1)债务工具投资||||
(2)权益工具投资|||9,490,307.30|9,490,307.30
(三)其他权益工具投资||||
(四)投资性房地产|||566,617,291.50|566,617,291.50
1.出租用的土地使用权||||
2.出租的建筑物|||566,617,291.50|566,617,291.50
(五)应收款项融资||303,556,696.83||303,556,696.83
||||
持续以公允价值计量的资产总额|157,859,734.40|303,556,696.83|1,059,714,050.83|1,521,130,482.06
二、非持续的公允价值计量||||
对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中上市公司股权投资,按照报表截止日股票收盘价作为确定公允价值的依据,未上市公司股权投资,主要依据账面净资产、未来现金流量折现等计算公允价值。
应收款项融资,其剩余期限较短,账面余额与公允价值相近。
本集团对以公允价值计量的交易性金融资产债务工具的保单,以保险公司提供的保单账户价值作为确定公允价值的依据;对后续以公允价值计量的交易性金融资产其他,系购买的理财产品和基金,以预期收益率预测未来现金流量,不可观察估计值是预期收益率;对后续以公允价值计量的投资性房地产,根据评估确定的市场价值作为确定公允价值的依据;
母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)
隆鑫控股有限公司|重庆市九龙坡区石坪桥横街特5号|注|100,000|50.07%|50.07%
注:一般经营项目:向工业、房地产、高科技项目进行投资(不含金融业务)及投资咨询、管理;制造、销售金属制品(不含稀贵金属)、电器机械及器材、仪器仪表、电子产品(不含电子
出版物)、通信设备(不含发射及接收设施);货物进出口(不含国家禁止或限制进出口项目)。[以上项目法律、法规禁止经营的不得经营;法律、法规规定应经审批而未获审批前不得经营]。
控股股东|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额
隆鑫控股有限公司|100,000.00|||100,000.00
控股股东|持股金额||持股比例(%)|
|年末余额|年初余额|年末比例|年初比例
隆鑫控股有限公司|102,823.6055|102,823.6055|50.07%|50.07%
本企业最终控制方是涂建华先生
子公司情况详见本报告第十节“九、1.(1)企业集团的构成”相关内容。
本公司重要的合营或联营企业详见本报告第十节“九、3.(1)重要的合营企业或联营企业”相关内容。
合营或联营企业名称|与本企业关系
兴农丰华|公司合营企业
其他关联方名称|其他关联方与本企业关系
重庆镁业科技股份有限公司(以下简称镁业科技公司)|受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
重庆亚庆机械制造有限公司(以下简称亚庆机械公司)|实际控制方涂建华先生的妹夫张庆控制的企业
重庆宝汇钢结构工程有限公司(以下简称宝汇钢结构公司)|实际控制方涂建华先生的胞妹涂建敏女士控制的企业
重庆金菱车世界有限公司(以下简称金菱车世界)|受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
 NEMAK Exterior S.L.U.|南京隆尼少数股东
诺玛科(重庆)汽车零部件有限公司(以下简称重庆诺玛科)| NEMAK Exterior S.L.U.控制的企业
诺玛科(南京)汽车零部件有限公司(以下简称南京诺玛科)| NEMAK Exterior S.L.U.控制的企业
平顶山兆民实业有限公司(以下简称兆民实业)|河南隆鑫少数股东
广东超能投资集团有限公司(以下简称超能投资集团)|广州威能公司少数股东
邵剑梁|广州威能公司少数股东
香港超能国际有限公司(以下简称香港超能国际)|广州威能公司的少数股东邵剑梁控制的企业
广州宝言贸易有限公司(以下简称宝言贸易)|广州威能公司的少数股东邵剑梁控制的企业
广州金言贸易有限公司(以下简称金言贸易公司)|广州威能公司的少数股东邵剑梁控制的企业
苏黎|遵义金业少数股东
刘江华|遵义金业少数股东
遵义科欣特种材料研发有限公司(以下简称遵义科欣)|遵义金业的少数股东苏黎控制的企业
 Negri M.-NegriG| CMD少数股东
贵州航电科技有限公司(以下简称贵州航电)|遵义金业的少数股东刘江华控制的企业
关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度(如适用)|是否超过交易额度(如适用)|上期发生额
镁业科技公司|发动机配件|1,439,621.15|||1,117,045.25
亚庆机械公司|发动机配件|75,044,670.28|||113,839,226.00
兆民实业|三轮车配件|3,063,441.24|||3,894,764.77
贵州航电|发动机和摩托车配件|6,149,936.89|||1,558,076.40
金言贸易|物业管理费|238,370.58|||
宝汇钢结构公司|建设厂房||||287,988.62
宝言贸易|物业管理费、水费|297,292.15|||10,225.04
遵义科欣|模具|5,874,468.26|||
合计||92,107,800.55|||120,707,326.08
关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额
重庆诺玛科|缸体、铝屑等|39,595,936.88|50,514,426.30
南京诺玛科|发动机缸盖|47,089,798.91|40,644,604.33
金菱车世界|水电气费、逾期利息收入|5,940,546.66|4,134,967.86
镁业科技公司|缸头、模具和水费|355,802.16|1,464,400.52
金大路车业|发动机及配件||267,546.51
山东丽驰|发动机及配件||180,459.84
贵州航电|发电机组||3,584.07
山东元齐公司|配件||-22.71
 LONCINMOTOREGYPT|摩托车及配件||-3,831.38
合计||92,982,084.61|97,206,135.34
承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入
金菱车世界|房屋租赁|16,098,571.41|18,401,257.14
出租方名称|租赁资产种类|简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)||未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用)||支付的租金||承担的租赁负债利息支出||增加的使用权资产|
||本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额
宝言贸易|设备及办公楼|||||1,533,980.43|2,065,988.40||||
金言贸易|办公楼|||||529,177.20|380,994.00||||
被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕
超能香港|520万港币|2021年3月17日|自动续签|否
关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明
拆入||||
 NEMAKExteriorS.L.U.|580,000 美元|2020年8月5日|2023年8月3日|借款年利率4.35%
 NEMAKExteriorS.L.U.|1,400,000美元|2020年3月5日|2023年3月3日|借款年利率4.35%
超能投资|1,650,000.00|2022年1月28日|2022年2月25日|借款年利率4.35%
超能投资|1,650,000.00|2022年1月28日|2022年12月31日|借款年利率4.35%
 NegriM.-NegriG.|1,881,000欧元|2019年11月29日|2023年5月28日|借款年利率2.80%
 NegriM.-NegriG.|1,000,000欧元|2022年4月28日|2023年9月30日|借款年利率2.80%
关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明
拆出||||
兴农丰华公司|1,160,000.00|2022 年3 月24日|2023 年3 月24日|借款年利率4.35%
资金提供方名称|交易类型|本年发生额|上年发生额
 NEMAKExteriorS.L.U.|资金拆借利息|608,192.40|556,765.96
超能投资|资金拆借利息|73,768.75|501,095.84
 Negri M.-NegriG.|资金拆借利息|529,510.10|380,247.16
项目|本期发生额|上期发生额
关键管理人员报酬|1,350.28|1,061.64
项目名称|关联方|期末余额||期初余额|
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备
应收账款|重庆诺玛科|10,790,185.04|90,197.80|26,988,739.38|100,398.24
应收账款|金菱车世界|||10,243,639.99|1,024,364.00
应收账款|镁业科技公司|273,486.67||876,932.49|
其他应收款|金言贸易|124,000.00|30,000.00|60,000.00|12,000.00
其他应收款|宝言贸易|50,000.00|25,000.00|600,000.00|120,000.00
其他应收款|重庆诺玛科|148,931.66|||
其他应收款|兴农丰华公司|960,000.00|48,000.00||
项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额
应付账款|亚庆机械公司|8,632,100.68|23,319,918.40
应付账款|兆民实业|541,290.30|916,114.47
应付账款|镁业科技公司|209,034.01|310,476.11
应付账款|贵州航电|1,109,052.17|732,975.33
应付账款|宝汇钢结构公司|63,901.71|63,901.71
应付账款|遵义科欣|1,665,886.26|
应付账款|宝言贸易|21,971.65|
合同负债| LONCINMOTOREGYPT|3,421,122.81|3,131,845.72
其他应付款| NemakExteriorS.L.U|15,006,292.84|13,180,651.96
其他应付款|南京诺玛科|3,036,643.97|14,660,492.34
其他应付款| NegriM.-NegriG.|21,385,374.90|13,580,255.70
其他应付款|超能投资|1,650,000.00|731,404.18
其他应付款|亚庆机械公司|1,512,000.00|3,012,000.00
其他应付款|兆民实业|370,000.00|441,000.00
其他应付款|宝汇钢结构公司|50,000.00|50,000.00
其他应付款|贵州航电|112,000.00|164,000.00
租赁负债|金言贸易||324,974.14
租赁负债|宝言贸易||3,425,314.95
一年内到期的非流动负债|金言贸易|487,437.80|294,452.83
一年内到期的非流动负债|宝言贸易|400,704.69|1,681,406.21
1. 截至2022 年12 月31 日止,本集团不存在已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出。
项目|年末余额|年初余额
开出保函|2,565,897.15|4,102,294.26
开立信用证|1,174,934.67|3,160,692.57
开出保函备用信用证|72,431,840.00|66,307,280.00
合计|76,172,671.82|73,570,266.83
保函备用信用证主要系:根据美国相关法律规定,2010年开始出口到美国的发动机等通机产品,需通过美国境内保险公司向美国环保总署出具EPA保函担保,才能颁发EPA证书;并且在2019年美国加州发布CARB排放认证新规定,从2020 年开始所有销售到美国加州地区的发动机等通机产品,必须通过美国境内保险公司单独提供向加州空气资源委员会出具CRAB保函担保,方可颁发CARB证书,该保函与EPA保函独立。美国境内保险公司出具EPA和CARB保函,要求公司开户银行以保险公司为受益人开出不可撤销的全额备用信用证。
2022 年本公司向中国进出口银行重庆分行申请为通机分部出口到美国的发动机等通机产品开立EPA、CARB 反担保函,即中国进出口银行重庆分行以瑞再企商保险有限公司(Swiss Re)为受益人开立不可撤销备用信用证,截至2022 年12 月31 日EPA、CARB 保函备用信用证余额分别
为240 万美元(折合人民币16,715,040.00 元)、800 万美元(折合人民币55,716,800.00 元)。3. 除上述承诺事项外,截至2022年12月31日,本集团无其他重大承诺事项。
拟分配的利润或股利|164,283,348.00
经审议批准宣告发放的利润或股利|164,283,348.00
(1)山东丽驰股权转让款
2020年12月8日,经本公司第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第七次会议于审议通过了《关于向关联方转让山东丽驰部分股权暨关联交易的议案》,同意向青岛富路投资控股集团有限公司(以下简称青岛富路投资)转让持有的山东丽驰32%的股权,转让价格为30,745.00万元,并分为三期支付,截止2022年12月31日前,青岛富路投资应当支付第三期股权转让款8,745.00万元。
截止2022年12月31日,青岛富路投资尚未支付的股权转让款为8,445.00万元。
2023年3月17日,青岛富路投资支付了剩余股权转让款8,445.00万元以及延期支付利息64.18万元。
(2)重庆荣谦新材料有限公司(以下简称重庆荣谦)采购保证金收回情况
2022年3月16日,隆鑫压铸和重庆荣谦签订了铝锭采购合同,并支付了采购保证金
9,000.00万元。隆鑫压铸于2023 年4月7日与重庆荣谦终止了铝锭采购合同,并于2023年4月12日通过抵货款及收款的形式收回全部采购保证金9,000.00万元。
(3)遵义金业股权转让情况
2022年6月7日,经公司第四届董事会第二十八次会议于审议通过了《关于转让公司持有
的金业机械全部股权的议案》,同意向遵义科欣特种材料研发有限公司、南方建信投资有限公司、建信(北京)投资基金管理有限责任公司、深圳建华开源私募股权投资基金管理有限公司、深圳市达晨财智创业投资管理有限公司及中联电建建设集团有限公司等六名受让方转让公司持有的遵义金业66%的股权。
截至报告日,由于交易各方仍未能签订《关于遵义金业机械铸造有限公司股权转让协议》,同时考虑到评估报告已过有效期,经公司第四届董事会第三十四次会议审议,公司决定终止本次向遵义科欣特种材料研发有限公司等六名受让方共同转让持有的遵义金业全部股权事宜。
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部控制报告,本集团的经营业务划分为摩托车及发动机、通用机械产品、大型商用发电机组、高端零部件、其他业务五个业务分部,以业务分部为基础确定报告分部。分部间转移交易以实际交易价格为基础计量;分部收入和分部费用按各分部的实际收入和费用确定;分部资产或负债按经营分部日常活动中使用的可归属于该经营分部的负债分配,间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。
项目|摩托车及发动机|通用机械产品|大型商用发电机组|高端零部件|其他|分部间抵销|合计
营业收入|1,244,229.44|341,384.42|52,665.54|40,730.48|15,979.70|-453,972.32|1,241,017.26
其中:对外交易收入|790,257.12|341,384.42|52,665.54|40,730.48|15,979.70||1,241,017.26
分部间交易收入|453,972.32|||||-453,972.32|
营业费用|724,538.96|319,657.87|55,152.91|42,070.89|13,133.89|-3,646.96|1,150,907.56
营业利润(亏损)|519,690.48|63,954.59|-2,487.36|-763.47|12,890.83|-503,175.37|90,109.70
资产总额|963,903.10|665,223.33|37,896.85|123,539.42|61,359.43|-593,380.76|1,258,541.37
负债总额|522,454.48|241,264.68|46,448.11|59,192.41|34,799.62|-458,340.23|445,819.07
项目|摩托车及发动机|通用机械产品|大型商用发电机组|高端零部件|其他|抵销|合计
营业收入|1,192,507.83|420,345.01|59,650.99|54,453.15|15,550.26|-436,715.09|1,305,792.14
其中:对外交易收入|755,792.73|420,345.01|59,650.99|54,453.15|15,550.26||1,305,792.14
分部间交易收入|436,715.09|||||-436,715.09|
营业费用|1,152,759.13|405,530.11|61,074.58|49,269.43|12,431.21|-442,415.55|1,238,648.92
营业利润(亏损)|39,748.70|14,814.89|-1,423.59|5,183.72|3,119.05|5,700.45|67,143.22
资产总额|862,051.36|784,652.16|65,463.66|133,646.27|58,351.88|-580,637.85|1,323,527.49
负债总额|527,657.18|337,842.05|45,016.93|67,728.41|31,150.35|-463,786.40|545,608.52
(1)年末理财产品情况