TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
1、除短期租赁和低价值资产租赁外,本集团在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时,本集团采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。
2、租赁付款额是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:
(3)本集团合理确定将行使的购买选择权的行权价格;
(4)租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权的,行使终止租赁选择权需支付的款项;
(5)根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
3、租赁期开始日后,本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。
4、在租赁期开始日后,发生下列情形的,本集团重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本集团将差额计入当期损益:
(1)因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的,本集团按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;
(2)根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比率发生变动,本集团按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
5、租赁负债根据其流动性在资产负债表中列报为流动负债或非流动负债,自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的非流动租赁负债的期末账面价值,在“一年内到期的非流动负债”项目反映。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值。
本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
(1)销售商品1)国内销售
对于客户前往公司提货的,在货物发出并经客户签收时确认收入,对本公司负责运输的,货物运达客户,由购买方确认接收后,确认收入。购买方在确认接受后享有自行销售和使用产品的权利并承担该产品可能发生价格波动活毁损的风险。
2)出口销售
本公司出口销售商品的业务包括FOB、EXW 和FCA 三种模式,均为仅包括转让商品的履约义务。FOB 模式公司将货物报关出口并交付提单后,认定客户取得相关商品控制权,确认销售收入。EXW、FCA 模式在产品交予客户指定的接收人,取得经客户指定接收人签字或盖章的出库单或签收单时,认定客户取得相关商品控制权,确认销售收入。
(2)爆破服务
1)延续爆破服务业务以与业主当月确认的工程方量单为依据确认当月爆破服务收入。2)一次性爆破服务业务以业主确认的服务单或合同价为依据确认收入。
(3)运输服务
公司业务人员将货运单提供给客户,经核对无误后签字确认。每月末财务部门根据客户签字确认的货运单及所运输货物吨数、里程和约定的单价确认收入。
(4)管道运输
按照每月客户实际使用管道运输物数量和与客户签订的销售与服务单价予以确认,管道运输物数量的确认:根据管道流量计的实际读数,每月末以管道末站的流量计总累计量为准,合同双方抄表后在交接单上盖章签字确认管道运输物数量,以此作为运输物数量结算。
(5)让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本集团评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化,本集团不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
1.本集团作为承租人
(1)租赁的分拆
详见本节“28.使用权资产”。
详见本节“34.租赁负债”。
(4)短期租赁和低价值资产租赁
本集团对短期租赁以及低价值资产租赁,选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入当期损益或相关资产成本。
(5)租赁变更
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本集团重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本集团相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本集团相应调整使用权资产的账面价值。
2.本集团作为出租人
(2.1)本集团作为出租人记录经营租赁业务
(2.2)本集团作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日,本集团以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值,并终止确认融资租赁资产。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
租赁收款额,是指本集团因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项,包括:
•承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
•购买选择权的行权价格,前提是合理确定承租人将行使该选择权;
•承租人行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;
•由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本集团提供的担保余值。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁收款额在实际发生时计入当期损益。本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
2022年11月21 日,财政部、应急部联合下发的《关于印发〈企业安全生产费用提取和使用管理办法〉的通知》(财资[2022]136号)对2012年引发的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(“财企[2012]16 号”文)进行了修订,2022年计提依据及比例如下:
序号|计提依据|计提比例
1|主营业务收入(1,000 万元及以下的部分)|4%
2|主营业务收入(1,000 万元至10,000 万元(含)的部分)|2%
3|主营业务收入(10,000 万元至100,000 万元(含)的部分)|0.5%
4|主营业务收入(100,000 万元以上的部分)|0.2%
(2)运输类企业计提依据及比例:
本公司所属子公司运输类企业按上年度主营业务收入的1.5%的比例计提。
(3)工程类企业计提依据及比例:
本公司所属子公司工程类企业在2022年11月21日前建设工程项目已经完成招投标并签订合同的,按主营业务收入的2.5%的比例计提,不满足上述条件的建设工程项目按照3.5%的比例计提。
序号|计提依据|计提比例
1|主营业务收入(1,000 万元及以下的部分)|4.5%
2|主营业务收入(1,000 万元至10,000 万元(含)的部分)|2.25%
3|主营业务收入(10,000 万元至100,000 万元(含)的部分)|0.55%
序号|计提依据|计提比例
4|主营业务收入(100,000 万元以上的部分)|0.2%
(5)会计处理方法:
根据财会[2009]8 号《财政部关于印发企业会计准则解释第3 号的通知》的规定,高危行业企业按照国家规定提取的安全生产费,应当计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“4301 专项储备”科目。根据该规定,企业使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的,应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。“专项储备”科目期末余额在资产负债表所有者权益项下“减:库存股”和“盈余公积”之间增设“专项储备”项目反映。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
本公司自2022年1月1日起执行财政部2021年发布的《企业会计准则解释第15 号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”【和“关于亏损合同的判断”】。||
2021年12月31 日,财政部发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号,以下简称“解释15号”),解释15号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理(以下简称‘试运行销售’)”和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。
执行上述会计准则对本公司2022年度财务报表无影响。
(2)执行企业会计准则解释第15号对本公司的影响
税种|计税依据|税率
增值税|境内销售;提供有形动产租赁服务|13%、9%
|爆破服务、不动产租赁服务|9%
|其他应税销售服务行为|6%
|简易计税方法|3%
城市维护建设税|实缴流转税税额|1%、5%、7%
教育费附加|实缴流转税税额|2%、3%
企业所得税|应纳税所得额|15%、20%、25%
房产税|按照房产原值的70%(或租金收入)为纳税基准|1.2%、12%
纳税主体名称|所得税税率(%)
哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司|15
尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任公司|15
新疆玉象胡杨化工有限公司|15
新疆金象赛瑞煤化工科技有限公司|15
新疆恒基武装守护押运股份有限公司|15
沙雅丰合能源有限公司|15
新疆雪峰捷盛化工有限公司|15
深圳雪峰电子有限公司|15
阜康雪峰科技有限公司|15
昌吉雪峰爆破工程有限公司|15
新疆巴州万方物资产业有限公司旧车交易市场|15
巴州雪峰顺程运输有限公司|20
博尔塔拉蒙古自治州雪峰爆破工程有限公司|20
哈密三岭保安服务有限责任公司|20
博尔塔拉蒙古自治州雪峰民用爆破物品经营有限责任公司|20
乌鲁木齐金太阳运输有限责任公司|20
伊犁雪峰爆破工程有限公司|20
青河县雪峰民用爆炸物品经营有限公司|20
青河县雪峰危险品运输有限公司|20
阿勒泰地区雪峰民用爆炸物品经营有限公司|20
和布克赛尔蒙古自治县雪峰民用爆炸物品经营有限公司|20
塔城恒基武装守护押运有限责任公司|20
新疆塔城鑫兴民用爆破器材专卖有限责任公司|20
除以上公司外,其余公司|25
1.西部大开发企业所得税税收优惠:依据《财政部、税务总局、国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部、税务总局、国家发展改革委公告2020 年第23 号)中的政策规定:尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任公司、哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司、新疆雪峰捷盛化工有限公司、阜康雪峰科技有限公司符合《产业结构调整目录(2019 年本)》第四十五条第一款“安全环保节能型工业炸药及无雷管感度的散装工业炸药;现场混装生产方式;并且占主营业务收入60%”的规定,按15%税率缴纳企业所得税。
新疆恒基武装守护押运股份有限公司符合《西部地区鼓励类产业目录》第二十四条第八款“公路集装箱和厢式运输并且主营业务收入占企业总收入60%”的规定,按15%税率缴纳企业所得税。
沙雅丰合能源有限公司符合:1.《产业结构调整指导目录(2019 年本)》第一类鼓励类七、石油、天然气3、原油、天然气、液化天然气、成品油的储运和管道输送设施、网络和液化天然气加注设施建设;2.《西部地区鼓励类产业目录》中二、西部地区新增鼓励类产业(十)新疆维吾尔自治区(含新疆生产建设兵团)38.石油、天然气、电力等能源储备设施和系统建设及运营,储能电池材料、储能电池、储能电源系统及其关键部件、装备的开发与生产,并且占主营业务收入60%的规定,按15%税率缴纳企业所得税。
昌吉雪峰爆破工程有限公司符合《产业结构调整指导目录(2019 年本)》第一类鼓励类四十五、民爆产品“1、安全环保节能型工业炸药及无雷管感度的散装工业炸药;现场混装生产方式;采用乳胶基质集中制备、远程配送的现场混装生产方式;地下矿山、大型硐室、公路铁路隧道等工程应用现场混装炸药技术;民爆科研、生产、爆破服务“一体化”模式;退役火(炸)药在工业炸药中的应用,特殊用途炸药”并且占主营业务收入60%的规定,按15%税率缴纳企业所得税。
新疆巴州万方物资产业有限公司旧车交易市场符合《产业结构调整指导目录(2019 年本)》第一类鼓励类三十三、商贸服务业8、现代化二手车交易服务体系建设并且占主营业务收入60%的规定,按15%税率缴纳企业所得税。
新疆玉象胡杨化工有限公司,经新疆维吾尔自治区经济和信息化委员会2013 年4 月16 日以《关于确认新疆玉象胡杨化工有限公主营业务符合国家鼓励类目录的函》(新经信产业函【2013】211 号)确认,本公司生产合成氨、尿素、三聚氰胺产销及节能型生产技术应用业务符合国家发展和发改委员会9 号令《产品结构调整目录(2011 年本)修正》鼓励类第三十八条“环境保护与资源节约综合利用”第23 款“节能、节水、节材环保及资源综合利用等技术开发、应用及设备制造”的内容,经沙雅县国家税务局2013 年4 月23 日审核确认,本公司自2012 年起享受西部大开发所得税优惠政策,按照15%的税率计缴企业所得税。经2018 年4 月2 日向主管税务机关备案确认,新疆金象赛瑞煤化工科技有限公司减按15%的税率计缴企业所得税。
2.高新技术企业企业所得税税收优惠:深圳雪峰电子有限公司在2022 年12 月,经高新技术企业专业管理机构认定为高新技术企业。根据国家税务总局发布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条及《国家重点支持的高新技术领域》相关文件,深圳雪峰电子有限公司符合企业所得税优惠条件,即可享受高新技术企业减按15%税率征收企业所得税。
3.小微企业企业所得税税收优惠:根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13 号):对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税(即实际执行的企业所得税的征收率是5%);对年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税(即实际执行的企业所得税的征收率是10%)。财政部、税务总局近日联合发布《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021 年第12 号)明确,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13 号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税;即小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
本公司之子公司青河县雪峰民用爆炸物品经营有限公司、阿勒泰地区雪峰民用爆炸物品经营有限公司、博尔塔拉蒙古自治州雪峰民用爆破物品经营有限责任公司、和布克赛尔蒙古自治县雪峰民用爆炸物品经营有限公司以及孙公司哈密三岭保安服务有限公司、青河县雪峰危险品运输有限公司、乌鲁木齐金太阳运输有限责任公司、巴州雪峰顺程运输有限公司、博尔塔拉蒙古自治州雪峰爆破工程有限公司、伊犁雪峰爆破工程有限公司、新疆塔城鑫兴民用爆破器材专卖有限责任公司、塔城恒基武装守护押运有限责任公司本年度均符合小微企业条件,企业所得税按20%的税率缴纳企业所得税。
4.其他与企业所得税相关的税收优惠:
1)根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》(财税[2007]92 号)、《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》(财税[2016]52 号)对安置残疾人单位的企业所得税政策,本公司对符合条件的残疾人工资进行了加计扣除。
2)根据财政部、国家税务总局《关于执行环境保护专用设备企业所得税优惠目录、节能节水专用设备企业所得税优惠目录和安全生产专用设备企业所得税优惠目录有关问题的通知》(财税[2008]48号)的规定,本公司对符合条件的专用设备投资额的10%抵免当年企业所得税应纳税额。3)根据财政部、国家税务总局、科学技术部《关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》(财税[2015]119号)的规定,本公司对符合条件的研发费用进行了加计扣除。
4)根据财政部、税务总局、科技部关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告(财政部、税务总局、科技部公告2022 年第28 号),高新技术企业在2022 年10 月1 日至2022 年12 月31 日期间新购置的设备、器具,允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除,并允许在税前实行100%加计扣除。5)根据财政部、税务总局关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的通知(财税[2018]54 号),企业在2018 年1 月1 日至2020 年12 月31 日期间新购进的设备、器具,单位价值不超过500 万元的,允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧。根据《财政部、税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财政部、税务总局公告2021 年第6 号),本法规税收优惠政策执行期限延长至2023 年12 月31 日。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|14,898.61|74,822.98
银行存款|1,206,292,025.89|793,451,547.56
其他货币资金|25,738,100.49|23,691,478.56
合计|1,232,045,024.99|817,217,849.10
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司存款||
项目|期末余额|期初余额
银行存款-司法冻结|2,098,630.00|6,148,130.00
银行存款-ETC冻结|365,200.00|315,800.00
银行存款-受托支付资金|50,000,000.00|
其他货币资金-银行承兑汇票保证金|13,535,412.87|12,849,446.51
其他货币资金-履约保证金|9,202,687.62|10,842,032.05
合计|75,201,930.49|30,155,408.56
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|3,871,173.84|3,794,410.10
其中:||
债务工具投资|3,871,173.84|3,794,410.10
合计|3,871,173.84|3,794,410.10
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|622,453,299.62|682,191,616.92
商业承兑票据|1,917,680.88|47,863,568.38
合计|624,370,980.50|730,055,185.30
项目|期末已质押金额
银行承兑票据|10,861,288.91
合计|10,861,288.91
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|644,995,214.18|417,502,813.75
合计|644,995,214.18|417,502,813.75
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
按组合计提坏账准备|624,471,911.07|100.00|100,930.57|0.02|624,370,980.50|732,574,320.48|100.00|2,519,135.18|0.34|730,055,185.30
其中:||||||||||
银行承兑汇票|622,453,299.62|99.68|||622,453,299.62|682,191,616.92|93.12|||682,191,616.92
商业承兑汇票|2,018,611.45|0.32|100,930.57|5.00|1,917,680.88|50,382,703.56|6.88|2,519,135.18|5.00|47,863,568.38
合计|624,471,911.07|/|100,930.57|/|624,370,980.50|732,574,320.48|/|2,519,135.18|/|730,055,185.30
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
商业承兑汇票|2,018,611.45|100,930.57|5.00
合计|2,018,611.45|100,930.57|—
详见本节“五、重要会计政策及会计估计11.应收票据”
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
商业承兑汇票|2,519,135.18|-2,418,204.61|||100,930.57
合计|2,519,135.18|-2,418,204.61|||100,930.57
账龄|期末账面余额
1年以内|655,443,304.91
1年以内小计|655,443,304.91
1至2年|25,172,253.07
2至3年|9,677,913.27
3至4年|10,355,246.39
4至5年|6,754,322.63
5年以上|34,825,523.12
合计|742,228,563.39
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|29,002,750.90|3.91|29,002,750.90|100.00||28,920,634.38|6.04|28,920,634.38|100.00|
按组合计提坏账准备|713,225,812.49|96.09|55,983,543.86|7.85|657,242,268.63|449,952,155.88|93.96|40,313,005.91|8.96|409,639,149.97
其中:||||||||||
账龄组合|713,225,812.49|96.09|55,983,543.86|7.85|657,242,268.63|449,952,155.88|93.96|40,313,005.91|8.96|409,639,149.97
合计|742,228,563.39|/|84,986,294.76|/|657,242,268.63|478,872,790.26|/|69,233,640.29|/|409,639,149.97
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
青河县亿通矿业有限公司|26,338,230.24|26,338,230.24|100.00|长期停产,无清偿能力
新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司阜康焦化分公司|2,122,404.14|2,122,404.14|100.00|长期停产
中铁十局集团第一工程有限公司|82,116.52|82,116.52|100.00|长期挂账,无法收回
新疆生产建设兵团第一师供销(集团)有限公司沙雅农资经销部|460,000.00|460,000.00|100.00|长期挂账,无法收回
合计|29,002,750.90|29,002,750.90|100.00|-
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|655,443,304.91|32,765,580.48|5.00
1-2年|25,172,253.07|2,550,323.74|10.13
2-3年|9,677,913.27|2,931,525.78|30.29
3-4年|7,690,725.73|3,845,362.87|50.00
4-5年|6,754,322.63|5,403,458.11|80.00
5年以上|8,487,292.88|8,487,292.88|100.00
合计|713,225,812.49|55,983,543.86|-
详见本节“五、重要会计政策及会计估计14.其他应收款”
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
单项计提坏账准备的应收账款|28,920,634.38|82,116.52|||29,002,750.90
按组合计提坏账准备的应收账款|40,313,005.91|15,670,537.95|||55,983,543.86
合计|69,233,640.29|15,752,654.47|||84,986,294.76
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名客户|93,706,645.35|12.63|4,685,332.27
第二名客户|78,810,148.80|10.62|3,940,507.44
第三名客户|46,320,581.76|6.24|2,316,029.08
第四名客户|42,618,378.00|5.74|2,130,918.90
第五名客户|34,426,838.48|4.64|1,721,341.92
合计|295,882,592.39|39.87|14,794,129.61
项目|期末余额|期初余额
应收票据|264,397,478.15|371,212,379.65
应收账款保理||56,470,262.43
合计|264,397,478.15|427,682,642.08
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|307,842,663.95|96.40|398,533,319.75|97.10
1至2年|9,851,140.74|3.08|10,281,780.44|2.50
2至3年|226,066.51|0.07|198,951.43|0.05
3年以上|1,430,146.61|0.45|1,445,836.76|0.35
合计|319,350,017.81|100.00|410,459,888.38|100.00
单位名称|期末余额|账龄|未及时结算原因
新疆蓝天恒源环保科技有限公司|2,759,677.37|1-2年|合同账期内
湖南金聚能科技有限公司|2,053,000.00|1-2年|合同账期内
兖矿新疆煤化工有限公司|1,521,095.35|1-2年|合同账期内
合计|6,333,772.72|-|-
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)|未结算原因
新疆纳悦菲凡商贸有限公司|31,252,120.95|9.79|合同账期内
新疆再生资源集团有限公司|30,000,000.00|9.39|合同账期内
新疆蓝天恒源环保科技有限公司|28,229,677.37|8.84|合同账期内
中赢汇邦(上海)国际贸易有限公司|28,058,511.32|8.79|合同账期内
贵阳产业投资供应链管理有限公司|16,704,880.00|5.23|合同账期内
合计|134,245,189.64|42.04|-
项目|期末余额|期初余额
应收股利||1,964,898.16
其他应收款|66,036,835.69|60,235,780.96
合计|66,036,835.69|62,200,679.12
项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额
新疆江阳民用炸药混制工程有限公司||1,964,898.16
合计||1,964,898.16
账龄|期末账面余额
1年以内|41,300,557.73
1年以内小计|41,300,557.73
1至2年|14,765,616.00
2至3年|11,253,410.65
3至4年|5,445,045.99
4至5年|5,613,489.23
5年以上|162,153,115.92
合计|240,531,235.52
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金及备用金组合|80,425,750.08|67,842,623.23
长期资产处置款组合|6,015,039.16|5,329,806.39
代垫款项及其他组合|154,090,446.28|153,292,557.87
合计|240,531,235.52|226,464,987.49
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|114,646,001.06|20,667,766.43|30,915,439.04|166,229,206.53
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段|-109,673,797.37|109,673,797.37||
--转入第三阶段|-1,637,616.14|-23,774.14|1,661,390.28|
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|6,499,119.68|2,075,513.41|-309,439.79|8,265,193.30
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|9,833,707.23|132,393,303.07|32,267,389.53|174,494,399.83
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
单项计提|30,915,439.04|1,351,950.49|||32,267,389.53
组合计提|135,313,767.49|6,913,242.81|||142,227,010.30
合计|166,229,206.53|8,265,193.30|||174,494,399.83
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
沙雅县国有资产营运公司|借款、押金|110,427,200.00|3-4 年5 年以上|45.91|108,115,760.00
青河县亿通矿业有限公司|保证金|21,991,007.99|5 年以上|9.14|21,991,007.99
新疆疆纳矿业有限公司|保证金|12,000,000.00|1-2 年2-3 年|4.99|2,790,000.00
新疆天池能源有限责任公司|保证金|11,190,659.36|1 年以内1-2 年|4.65|515,909.67
托克逊县瑞通工程有限公司|保证金|10,000,000.00|1 年以内|4.16|450,000.00
合计|-|165,608,867.35|-|68.85|133,862,677.66
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|299,940,940.28|7,436,490.17|292,504,450.11|285,512,010.43|12,541,383.12|272,970,627.31
在产品|3,815,265.08||3,815,265.08|3,518,065.68||3,518,065.68
库存商品|326,123,224.34|8,703,460.81|317,419,763.53|165,725,301.77|5,510,042.77|160,215,259.00
周转材料|218,532.03|28,634.03|189,898.00|265,935.03|28,634.03|237,301.00
合同履约成本|1,841,574.46||1,841,574.46|67,772,619.03||67,772,619.03
发出商品|827,300.09||827,300.09|15,283,141.08||15,283,141.08
在途物资|2,103,194.78||2,103,194.78|||
合计|634,870,031.06|16,168,585.01|618,701,446.05|538,077,073.02|18,080,059.92|519,997,013.10
项目|期初余额|本期增加金额|本期减少金额|期末余额
||计提|转回或转销|
原材料|12,541,383.12|-5,104,892.95||7,436,490.17
库存商品|5,510,042.77|3,193,418.04||8,703,460.81
周转材料|28,634.03|||28,634.03
合计|18,080,059.92|-1,911,474.91||16,168,585.01
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的长期应收款|110,442.48|110,442.48
合计|110,442.48|110,442.48
项目|期末余额|期初余额
待摊费用|519,412.76|704,008.86
待抵扣进项税、增值税留底税额、增值税多交或预缴|61,588,693.46|88,720,998.76
预缴其他税|21,228,688.81|300,665.45
合计|83,336,795.03|89,725,673.07
项目|期末余额||期初余额||折现率区间
|账面余额|账面价值|账面余额|账面价值|
融资租赁款|953,347.22|953,347.22|1,651,034.51|1,651,034.51|
其中:未实现融资收益|-86,815.62|-86,815.62|-96,108.93|-96,108.93|4.60%-10.04%
减:一年内到期的长期应收款|110,442.48|110,442.48|110,442.48|110,442.48|
合计|842,904.74|842,904.74|1,540,592.03|1,540,592.03|-
被投资单位|期初余额|本期增减变动|||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润||
一、合营企业||||||||
二、联营企业||||||||
新疆金峰源科技有限公司|594,036.06|||-187,299.50|87,595.91||494,332.47|
新疆江阳民用炸药混制工程有限公司|10,438,625.92|||7,647,545.11|-123,693.36|1,200,000.00|16,762,477.67|
新疆中金立华民爆科技有限公司|5,483,125.73||||||5,483,125.73|5,483,125.73
阿克苏众薪能源综合开发有限责任公司|20,773,859.12|||10,121,078.19|22,267.18||30,917,204.49|
喀什中泰纺织服装有限公司|20,958,140.19||20,958,140.19|||||
小计|58,247,787.02||20,958,140.19|17,581,323.80|-13,830.27|1,200,000.00|53,657,140.36|5,483,125.73
合计|58,247,787.02||20,958,140.19|17,581,323.80|-13,830.27|1,200,000.00|53,657,140.36|5,483,125.73
项目|期末余额|期初余额
新疆江阳工程爆破拆迁建设有限公司|1,600,000.00|1,600,000.00
和静天河万方化工有限公司|1,013,837.75|1,224,529.14
沙雅县农村合作联社|27,690,694.10|23,114,883.15
合计|30,304,531.85|25,939,412.29
项目|本期确认的股利收入
新疆江阳工程爆破拆迁建设有限公司|3,860,694.79
沙雅县农村信用合作联社|212,630.13
项目|房屋、建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|20,326,017.52|20,326,017.52
2.本期增加金额|178,414,828.23|178,414,828.23
(1)外购||
(2)存货\固定资产\在建工程转入|178,414,828.23|178,414,828.23
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额|198,740,845.75|198,740,845.75
二、累计折旧和累计摊销||
1.期初余额|3,256,021.72|3,256,021.72
2.本期增加金额|7,788,324.26|7,788,324.26
(1)计提或摊销|6,276,103.17|6,276,103.17
(2)存货\固定资产\在建工程转入|1,512,221.09|1,512,221.09
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额|11,044,345.98|11,044,345.98
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
3、本期减少金额||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|187,696,499.77|187,696,499.77
2.期初账面价值|17,069,995.80|17,069,995.80
项目|账面价值|未办妥产权证书原因
亿山万合居房屋|14,166,607.91|正在办理中
本期增加的投资性房地产主要为雪峰科技研发大楼(南楼)竣工验收,该栋楼用途为出租。
项目|期末余额|期初余额
固定资产|3,297,409,655.92|3,448,058,949.54
固定资产清理||
合计|3,297,409,655.92|3,448,058,949.54
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|办公设备|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|2,227,798,352.10|3,091,510,216.37|184,355,681.53|348,971,739.77|26,856,353.13|5,879,492,342.90
2.本期增加金额|43,958,394.08|155,594,718.42|32,626,721.44|22,547,268.44|4,439,911.78|259,167,014.16
(1)购置|10,669,794.95|126,754,660.52|32,626,721.44|13,608,468.53|4,439,911.78|188,099,557.22
(2)在建工程转入|33,288,599.13|28,840,057.90||229,061.08||62,357,718.11
(3)开发支出转入||||8,709,738.83||8,709,738.83
3.本期减少金额|22,002,386.43|136,138,468.44|18,094,631.30|10,270,805.33|563,010.23|187,069,301.73
(1)处置或报废|9,689,838.80|136,138,468.44|18,094,631.30|10,270,805.33|563,010.23|174,756,754.10
(2)转入投资性房地产|12,312,547.63|||||12,312,547.63
4.期末余额|2,249,754,359.75|3,110,966,466.35|198,887,771.67|361,248,202.88|30,733,254.68|5,951,590,055.33
二、累计折旧||||||
1.期初余额|601,176,817.39|1,319,938,982.42|120,674,349.91|300,432,181.85|18,565,198.53|2,360,787,530.10
2.本期增加金额|99,126,993.44|192,855,508.99|22,456,802.77|15,623,243.66|2,452,361.62|332,514,910.48
(1)计提|99,126,993.44|192,855,508.99|22,456,802.77|15,623,243.66|2,452,361.62|332,514,910.48
3.本期减少金额|3,599,186.70|64,174,400.30|15,624,727.78|9,688,157.58|507,738.49|93,594,210.85
(1)处置或报废|2,086,965.61|64,174,400.30|15,624,727.78|9,688,157.58|507,738.49|92,081,989.76
(2)转入投资性房地产|1,512,221.09|||||1,512,221.09
4.期末余额|696,704,624.13|1,448,620,091.11|127,506,424.90|306,367,267.93|20,509,821.66|2,599,708,229.73
三、减值准备||||||
1.期初余额|22,352,673.87|48,119,629.86|5,044.14|168,515.39||70,645,863.26
2.本期增加金额|16,647,352.20|2,583,846.04|4,653.85|1,092.78||19,236,944.87
(1)计提|16,647,352.20|2,583,846.04|4,653.85|1,092.78||19,236,944.87
3.本期减少金额|6,493,496.19|28,912,728.58|2,625.35|1,788.33||35,410,638.45
(1)处置或报废|6,493,496.19|28,912,728.58|2,625.35|1,788.33||35,410,638.45
4.期末余额|32,506,529.88|21,790,747.32|7,072.64|167,819.84||54,472,169.68
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|1,520,543,205.74|1,640,555,627.92|71,374,274.13|54,713,115.11|10,223,433.02|3,297,409,655.92
2.期初账面价值|1,604,268,860.84|1,723,451,604.09|63,676,287.48|48,371,042.53|8,291,154.60|3,448,058,949.54
项目|期末账面价值
运输设备|1,405,189.65
合计|1,405,189.65
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物|288,136,000.63|正在办理
房屋及建筑物|26,433,405.16|无土地证或规划不一致无法办理
合计|314,569,405.79|-
项目|期末余额|期初余额
在建工程|96,068,538.48|202,418,335.41
工程物资|7,193,665.79|10,128,576.19
合计|103,262,204.27|212,546,911.60
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
天然气综合利用及安全储备调峰项目二期|41,579,074.99||41,579,074.99|||
办公楼工程|23,928,079.58||23,928,079.58|14,584,909.70||14,584,909.70
若羌县新库房|8,330,404.93||8,330,404.93|5,526,436.56||5,526,436.56
民用爆炸用品储存库房(哈密)|5,345,851.69||5,345,851.69|514,312.01||514,312.01
新建电子雷管尾线生产线|3,638,015.31||3,638,015.31|||
将二矿民爆库房|3,068,031.78||3,068,031.78|133,962.27||133,962.27
阜康基质站|1,356,330.21||1,356,330.21|34,706,502.09||34,706,502.09
液硝储罐基础|1,097,738.70||1,097,738.70|47,706.42||47,706.42
全厂排水系统及收集系统修复|1,074,011.18||1,074,011.18|||
矿山生活区配套设施|195,224.95||195,224.95|139,408.76||139,408.76
煤改电工程||||10,352,622.60||10,352,622.60
研发大楼||||121,011,620.91||121,011,620.91
火工库||||3,332,032.81||3,332,032.81
炸药库||||1,493,943.08||1,493,943.08
临时设施|6,455,775.16||6,455,775.16|10,574,878.20||10,574,878.20
合计|96,068,538.48||96,068,538.48|202,418,335.41||202,418,335.41
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
雪峰研发大楼|35,119.00|12,101.16|4,509.52||16,610.68||96.52|100.00%||||自筹、募集资金
阜康基质站|4,220.00|3,470.65|772.74|4,107.76||135.63|100.55|100.00%|7.91|7.91|1.04|自筹
办公楼工程|1,989.00|1,458.49|934.32|||2,392.81|120.30|100.00%|33.48|||自筹
煤改电工程|1,153.70|1,035.26|27.52|1,062.78|||92.12|100.00%||||自筹
若羌县新库房|955.00|552.64|280.40|||833.04|87.23|87.23%||||自筹
矿山生活区配套设施及火工库|800.00|333.20|240.08|573.28|||71.66|100.00%||||自筹
天然气综合利用及安全储备调峰项目(二期)|13,866.64||4,157.91|||4,157.91|29.98|65.00%||||自筹、借款
天然气综合利用及安全储备调峰项目(一期)|35,700.00||1,118.82|1,118.82|||84.98|100.00%||||自筹、借款
合计|93,803.34|18,951.40|12,041.31|6,862.64|16,610.68|7,519.39|/|/|41.38|7.91|/|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
工程材料|8,478,056.24|1,284,390.45|7,193,665.79|11,412,966.64|1,284,390.45|10,128,576.19
合计|8,478,056.24|1,284,390.45|7,193,665.79|11,412,966.64|1,284,390.45|10,128,576.19
项目|房屋及建筑物|土地使用权|运输工具|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|8,864,070.17|1,482,639.69|265,486.73|10,612,196.59
2.本期增加金额|4,074,313.90|||4,074,313.90
(1)租赁|4,074,313.90|||4,074,313.90
3.本期减少金额|1,858,437.86|||1,858,437.86
(1)处置|1,858,437.86|||1,858,437.86
4.期末余额|11,079,946.21|1,482,639.69|265,486.73|12,828,072.63
二、累计折旧||||
1.期初余额|1,531,501.72|123,277.33|16,814.16|1,671,593.21
2.本期增加金额|2,460,794.43|134,033.28|50,442.48|2,645,270.19
(1)计提|2,460,794.43|134,033.28|50,442.48|2,645,270.19
3.本期减少金额|326,042.03|||326,042.03
(1)处置|326,042.03|||326,042.03
4.期末余额|3,666,254.12|257,310.61|67,256.64|3,990,821.37
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
3.本期减少金额||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|7,413,692.09|1,225,329.08|198,230.09|8,837,251.26
2.期初账面价值|7,332,568.45|1,359,362.36|248,672.57|8,940,603.38
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|著作权|商标权|合计
一、账面原值|||||||
1.期初余额|549,551,505.99|15,397,761.08|94,623,845.83|4,871,908.08|1,151,713.08|7,641.51|665,604,375.57
2.本期增加金额|47,946,861.63|611,642.04|10,850,466.71|177.98|456,779.47|70,150.94|59,936,078.77
(1)购置|47,021,764.53|1,980.00||177.98||70,150.94|47,094,073.45
(2)内部研发||609,662.04|10,850,466.71||456,779.47||11,916,908.22
(3)在建转入|925,097.10||||||925,097.10
3.本期减少金额||328,767.71|5,891,889.29||||6,220,657.00
(1)处置||328,767.71|5,891,889.29||||6,220,657.00
4.期末余额|597,498,367.62|15,680,635.41|99,582,423.25|4,872,086.06|1,608,492.55|77,792.45|719,319,797.34
二、累计摊销|||||||
1.期初余额|69,168,640.90|7,540,522.51|51,863,169.48|2,069,211.62|9,597.23|1,018.88|130,652,160.62
2.本期增加金额|12,581,256.03|1,499,775.05|7,027,505.34|715,111.30|138,004.80|7,194.54|21,968,847.06
(1)计提|12,581,256.03|1,499,775.05|7,027,505.34|715,111.30|138,004.80|7,194.54|21,968,847.06
3.本期减少金额||295,896.49|4,540,542.97||||4,836,439.46
(1)处置||295,896.49|4,540,542.97||||4,836,439.46
4.期末余额|81,749,896.93|8,744,401.07|54,350,131.85|2,784,322.92|147,602.03|8,213.42|147,784,568.22
三、减值准备|||||||
1.期初余额||32,871.22|||||32,871.22
2.本期增加金额|||||||
(1)计提|||||||
3.本期减少金额||32,871.22|||||32,871.22
(1)处置||32,871.22|||||32,871.22
4.期末余额|||||||
四、账面价值|||||||
1.期末账面价值|515,748,470.69|6,936,234.34|45,232,291.40|2,087,763.14|1,460,890.52|69,579.03|571,535,229.12
2.期初账面价值|480,382,865.09|7,824,367.35|42,760,676.35|2,802,696.46|1,142,115.85|6,622.63|534,919,343.73
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例3.20%
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
铁厂沟土地|550,968.25|正在办理
阜康基质站土地|6,092,664.58|正在办理
玉象胡杨厂区门口对面土地|12,786,274.12|尚未办理
若羌县土地|779,412.50|在建中,尚未办理
甘沟乡2022-XZ-HY06 地块|33,855,436.56|正在办理
甘沟乡2022-XZ-HY07 地块|7,274,468.24|正在办理
合计|61,339,224.25|-
项目|期初余额|本期增加金额|本期减少金额|||期末余额
||内部开发支出|确认为无形资产|转入当期损益|计入固定资产|
三聚氰胺增强多功能石膏板中试线||7,900,417.81||||7,900,417.81
1000 万发电子雷管装配生产线技术及设备研发||7,841,226.05||||7,841,226.05
大数据应用系统平台开发||2,815,541.54||||2,815,541.54
爆破项目智能施工平台||2,142,920.21||||2,142,920.21
工业互联网+安全生产监管平台||1,536,794.91||||1,536,794.91
自治区天山创新团队计划项目-精确延时破岩机理与关键技术创新团队|536,943.15|482,753.75||||1,019,696.90
双芯片延期体|1,295,531.89|3,457,079.26|609,662.04|3,457,079.26||685,869.85
雪峰科技电子雷管数据云服务系统开发||334,422.87||||334,422.87
一维码溯源技术||262,264.16||||262,264.16
膨化硝铵炸药生产线全自动包装||168,653.57||||168,653.57
电子雷管多功能测试技术及装置研发||167,928.75||||167,928.75
 NC6.5 项目|651,074.55|70,920.72|583,018.05|||138,977.22
电子引火元件自动沾药系统及装备技术开发||109,823.08||||109,823.08
钻孔作业终端系统开发|3,793,207.58|-1,746,284.29|1,760,992.39|285,930.90||
矿山安全生产综合智能监管平台研发|12,099,405.96|4,354,486.43|8,506,456.27|1,381,186.38|6,566,249.74|
品控回溯系统|913,558.94|482,355.85|456,779.47|836,416.12|102,719.20|
数码电子雷管管控系统||337,193.42||337,193.42||
乳化炸药少人无人化研发项目|570,834.65|11,874.08|||582,708.73|
乳化炸药装车机器人改造项目|1,122,085.61|106,914.47|||1,229,000.08|
电子雷管三段线加装压接质量视觉检测装置||229,061.08|||229,061.08|
上行孔研发项目|173,129.00|||173,129.00||
合计|21,155,771.33|31,066,347.72|11,916,908.22|6,470,935.08|8,709,738.83|25,124,536.92
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
||企业合并形成的|处置|
尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任公司|8,685,677.55|||8,685,677.55
呼图壁县雪峰民用爆炸物品经营有限公司|236,074.39|||236,074.39
阜康市雪峰民用爆炸物品经营有限公司|235,517.96|||235,517.96
新疆雪峰爆破工程有限公司|222,880.71|||222,880.71
博尔塔拉蒙古自治州州雪峰民用爆破物品经营有限责任公司|197,761.42|||197,761.42
和布克赛尔蒙古自治县雪峰民用爆炸物品专卖有限公司|130,582.63|||130,582.63
阿勒泰地区雪峰民用爆炸物品经营有限公司|83,738.85|||83,738.85
伊犁雪峰环疆民用爆炸物品经营有限公司|43.89|||43.89
新疆恒基武装守护押运股份有限公司|5,363,456.39|||5,363,456.39
新疆安能爆破工程有限公司|1,040,322.56|||1,040,322.56
新疆巴州万方物资产业有限公司|11,603,814.78|||11,603,814.78
新疆玉象胡杨化工有限公司|140,348.52|||140,348.52
合计|27,940,219.65|||27,940,219.65