TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款|七、36|31,698,956.41|43,492,143.68
预收款项|||
合同负债|七、38|44,818,811.25|41,544,173.53
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|七、39|15,535,206.05|30,039,186.79
应交税费|七、40|10,178,195.20|13,719,667.37
其他应付款|七、41|3,652,917.68|4,469,832.25
其中:应付利息|||
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|七、43|2,977,875.02|1,976,278.49
其他流动负债|||
流动负债合计||263,110,017.18|205,322,115.45
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|||
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||5,955,612.50|8,572,798.01
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|七、51|659,540.94|1,035,718.02
递延所得税负债||80,698.96|189,856.74
其他非流动负债|七、52|976,471.07|744,436.82
非流动负债合计||7,672,323.47|10,542,809.59
负债合计||270,782,340.65|215,864,925.04
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七、53|235,841,478.00|165,463,488.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|七、55|834,564,488.60|674,306,933.01
减:库存股|七、56|70,691,870.22|70,691,870.22
其他综合收益|七、57|-2,875,500.00|93,600.82
专项储备|||
盈余公积|七、59|46,732,639.42|40,449,292.10
一般风险准备|||
未分配利润|七、60|312,415,070.98|285,137,914.31
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||1,355,986,306.78|1,094,759,358.02
少数股东权益||3,649,306.35|1,720,751.91
所有者权益(或股东权益)合计||1,359,635,613.13|1,096,480,109.93
负债和所有者权益(或股东权益)总计||1,630,417,953.78|1,312,345,034.97
公司负责人:翁康主管会计工作负责人:苟关华会计机构负责人:刘凤英
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金||770,640,432.01|242,674,232.09
交易性金融资产||88,068,286.15|291,141,539.36
衍生金融资产|||
应收票据||1,150,000.00|
应收账款|十七、1|214,077,321.82|237,318,430.78
应收款项融资|||
预付款项||4,779,221.74|4,206,108.20
其他应收款|十七、2|145,891,615.67|82,924,516.66
其中:应收利息|||
应收股利||36,249,953.17|
存货||27,002,918.04|32,990,705.40
合同资产||11,414,944.23|12,799,508.23
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||3,719,789.58|6,965,253.54
流动资产合计||1,266,744,529.24|911,020,294.26
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|十七、3|256,664,445.74|253,822,909.51
其他权益工具投资|||5,000,000.00
其他非流动金融资产|||
投资性房地产||3,219,676.35|3,313,694.55
固定资产||189,394,037.76|197,774,009.62
在建工程|||673,267.32
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|||
无形资产||5,981,881.26|6,198,903.88
开发支出||49,262,808.12|29,406,629.91
商誉|||
长期待摊费用||1,100,110.01|1,760,176.01
递延所得税资产||15,747,857.30|9,532,936.55
其他非流动资产||1,483,942.75|1,663,936.07
非流动资产合计||522,854,759.29|509,146,463.42
资产总计||1,789,599,288.53|1,420,166,757.68
流动负债:|||
短期借款||154,248,055.57|70,080,833.34
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款||25,618,664.72|36,689,650.90
预收款项|||
合同负债||35,543,245.39|28,906,117.38
应付职工薪酬||10,124,108.85|19,095,768.29
应交税费||7,948,856.17|11,011,013.93
其他应付款||63,232,378.45|55,443,163.01
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|||
其他流动负债|||
流动负债合计||296,715,309.15|221,226,546.85
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|||
递延所得税负债||10,242.92|114,153.94
其他非流动负债||970,798.78|392,137.97
非流动负债合计||981,041.70|506,291.91
负债合计||297,696,350.85|221,732,838.76
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||235,841,478.00|165,463,488.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||930,861,272.03|770,603,716.44
减:库存股||70,691,870.22|70,691,870.22
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积||46,688,238.60|40,404,891.28
未分配利润||349,203,819.27|292,653,693.42
所有者权益(或股东权益)合计||1,491,902,937.68|1,198,433,918.92
负债和所有者权益(或股东权益)总计||1,789,599,288.53|1,420,166,757.68
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入||305,507,310.15|353,846,511.66
其中:营业收入|七、61|305,507,310.15|353,846,511.66
二、营业总成本||264,055,095.04|309,129,366.96
其中:营业成本|七、61|90,051,178.14|106,859,152.72
税金及附加|七、62|4,868,760.99|5,238,450.11
销售费用|七、63|61,547,538.45|79,380,721.51
管理费用|七、64|61,387,205.84|67,813,496.50
研发费用|七、65|47,410,389.20|48,004,978.09
财务费用|七、66|-1,209,977.58|1,832,568.03
其中:利息费用||3,971,483.41|6,692,138.27
利息收入||-5,322,307.68|-5,086,079.25
加:其他收益|七、67|18,770,855.12|21,537,691.79
投资收益(损失以“-”号填列)|七、68|4,772,663.22|3,677,015.17
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-1,186,535.28|-1,502,924.32
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|七、70|68,286.15|1,141,539.36
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|-20,934,962.66|-19,776,702.14
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七、72|-13,972.37|0.00
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七、73|-57,025.52|89,331.49
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||44,058,059.05|51,386,020.37
加:营业外收入|七、74|1,070.60|487.73
减:营业外支出|七、75|503,248.65|50,296.48
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||43,555,881.00|51,336,211.62
减:所得税费用|七、76|8,066,822.57|7,831,533.86
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||35,489,058.43|43,504,677.76
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||35,489,058.43|43,504,677.76
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||33,560,503.99|41,953,365.73
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||1,928,554.44|1,551,312.03
六、其他综合收益的税后净额||-2,969,100.82|3,937,368.71
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||-2,969,100.82|3,937,368.71
1.不能重分类进损益的其他综合收益||-2,969,100.82|3,937,368.71
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动||-2,969,100.82|3,937,368.71
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益|||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||32,519,957.61|47,442,046.47
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||30,591,403.17|45,890,734.44
(二)归属于少数股东的综合收益总额||1,928,554.44|1,551,312.03
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.16|0.20
(二)稀释每股收益(元/股)||0.16|0.20
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入|十七、4|231,878,483.94|286,401,674.29
减:营业成本|十七、4|54,066,046.79|75,657,052.08
税金及附加||4,534,060.26|4,735,857.63
销售费用||62,677,464.65|73,001,942.83
管理费用||50,033,865.13|55,740,529.63
研发费用||30,475,817.42|27,787,377.17
财务费用||-474,959.01|1,668,119.09
其中:利息费用||4,208,609.63|6,207,752.84
利息收入||-4,718,132.29|-4,651,459.91
加:其他收益||16,704,459.75|19,503,450.00
投资收益(损失以“-”号填列)|十七、5|40,297,595.65|3,540,556.80
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-1,033,193.14|-1,441,977.03
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||68,286.15|1,141,539.36
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-20,320,777.04|-19,344,728.87
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-32,996.01|
资产处置收益(损失以“-”号填列)||13,044.57|
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||67,295,801.77|52,651,613.15
加:营业外收入||770.00|
减:营业外支出||504,683.63|6,197.88
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||66,791,888.14|52,645,415.27
减:所得税费用||3,958,414.97|4,160,873.07
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||62,833,473.17|48,484,542.20
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||62,833,473.17|48,484,542.20
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||3,843,767.89
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|||3,843,767.89
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
3.其他权益工具投资公允价值变动|||3,843,767.89
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|||
1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||62,833,473.17|52,328,310.09
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||342,519,298.00|366,079,168.55
收到的税费返还||14,014,257.55|18,229,604.36
收到其他与经营活动有关的现金|七、78|20,842,609.84|14,208,533.71
经营活动现金流入小计||377,376,165.39|398,517,306.62
购买商品、接受劳务支付的现金||79,667,115.50|96,418,117.46
支付给职工及为职工支付的现金||155,135,208.18|139,187,578.38
支付的各项税费||44,311,390.07|42,579,790.06
支付其他与经营活动有关的现金||47,749,087.53|84,294,474.47
经营活动现金流出小计||326,862,801.28|362,479,960.37
经营活动产生的现金流量净额||50,513,364.11|36,037,346.25
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||1,359,000,000.00|697,000,000.00
取得投资收益收到的现金||7,481,596.61|5,191,783.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||413,472.14|131,314.47
收到其他与投资活动有关的现金|七、78||7,721,668.61
投资活动现金流入小计||1,366,895,068.75|710,044,766.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||24,578,880.73|40,988,962.28
投资支付的现金||1,137,000,000.00|1,035,070,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||101,230,000.00
支付其他与投资活动有关的现金|七、78||
投资活动现金流出小计||1,161,578,880.73|1,177,288,962.28
投资活动产生的现金流量净额||205,316,188.02|-467,244,195.37
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||232,143,092.76|286,750.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||286,750.00
取得借款收到的现金||233,500,000.00|105,820,829.03
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||465,643,092.76|106,107,579.03
偿还债务支付的现金||149,500,000.00|170,820,830.54
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||3,584,345.73|16,511,942.12
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78|5,142,803.36|73,018,256.22
筹资活动现金流出小计||158,227,149.09|260,351,028.88
筹资活动产生的现金流量净额||307,415,943.67|-154,243,449.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||563,245,495.80|-585,450,298.97
加:期初现金及现金等价物余额||318,714,141.01|904,164,439.98
六、期末现金及现金等价物余额||881,959,636.81|318,714,141.01
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||267,412,633.07|296,050,373.33
收到的税费返还||12,774,038.38|16,423,897.40
收到其他与经营活动有关的现金||17,559,654.87|13,433,238.95
经营活动现金流入小计||297,746,326.32|325,907,509.68
购买商品、接受劳务支付的现金||57,314,406.69|76,936,699.07
支付给职工及为职工支付的现金||94,171,974.57|77,089,191.98
支付的各项税费||35,530,639.72|35,546,086.48
支付其他与经营活动有关的现金||41,070,929.31|80,068,058.66
经营活动现金流出小计||228,087,950.29|269,640,036.19
经营活动产生的现金流量净额||69,658,376.03|56,267,473.49
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||1,253,000,000.00|670,000,000.00
取得投资收益收到的现金||6,728,504.36|4,982,533.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||46,472.14|1,314.47
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||22,000,000.00|
收到其他与投资活动有关的现金||153,000,000.00|5,910,553.26
投资活动现金流入小计||1,434,774,976.50|680,894,401.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||22,284,794.48|36,022,271.66
投资支付的现金||1,072,000,000.00|960,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||159,230,000.00
支付其他与投资活动有关的现金||192,005,071.90|24,677,920.32
投资活动现金流出小计||1,286,289,866.38|1,179,930,191.98
投资活动产生的现金流量净额||148,485,110.12|-499,035,790.42
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||232,143,092.76|
取得借款收到的现金||233,500,000.00|105,820,829.03
收到其他与筹资活动有关的现金|||82,974,090.46
筹资活动现金流入小计||465,643,092.76|188,794,919.49
偿还债务支付的现金||149,500,000.00|170,820,830.54
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||4,041,387.40|16,511,942.12
支付其他与筹资活动有关的现金||2,248,937.86|174,009,547.79
筹资活动现金流出小计||155,790,325.26|361,342,320.45
筹资活动产生的现金流量净额||309,852,767.50|-172,547,400.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||527,996,253.65|-615,315,717.89
加:期初现金及现金等价物余额||241,259,302.03|856,575,019.92
六、期末现金及现金等价物余额||769,255,555.68|241,259,302.03
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|165,463,488.00||||674,306,933.01|70,691,870.22|93,600.82||40,449,292.10||285,137,914.31||1,094,759,358.02|1,720,751.91|1,096,480,109.93
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|165,463,488.00||||674,306,933.01|70,691,870.22|93,600.82||40,449,292.10||285,137,914.31||1,094,759,358.02|1,720,751.91|1,096,480,109.93
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|70,377,990.00||||160,257,555.59||-2,969,100.82||6,283,347.32||27,277,156.67||261,226,948.76|1,928,554.44|263,155,503.20
(一)综合收益总额|||||||-2,969,100.82||||33,560,503.99||30,591,403.17|1,928,554.44|32,519,957.61
(二)所有者投入|21,440,134.00||||209,195,411.59||||||||230,635,545.59||230,635,545.59
和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|21,440,134.00||||209,195,411.59||||||||230,635,545.59||230,635,545.59
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||6,283,347.32||-6,283,347.32||||
1.提取盈余公积|||||||||6,283,347.32||-6,283,347.32||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|48,937,856.00||||-48,937,856.00||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|48,937,856.00||||-48,937,856.00||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|235,841,478.00||||834,564,488.60|70,691,870.22|-2,875,500.00||46,732,639.42||312,415,070.98||1,355,986,306.78|3,649,306.35|1,359,635,613.13
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|165,463,488.00||||770,478,445.81||-3,843,767.89||35,600,837.88||258,799,330.97||1,226,498,334.77|14,941,177.08|1,241,439,511.85
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|165,463,488.00||||770,478,445.81||-3,843,767.89||35,600,837.88||258,799,330.97||1,226,498,334.77|14,941,177.08|1,241,439,511.85
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-96,171,512.80|70,691,870.22|3,937,368.71||4,848,454.22||26,338,583.34||-131,738,976.75|-13,220,425.17|-144,959,401.92
(一)综合收益总额|||||||3,937,368.71||||41,953,365.73||45,890,734.44|1,551,312.03|47,442,046.47
(二)所有者投入和减少资本|||||-96,171,512.80||||||||-96,171,512.80|-14,771,737.20|-110,943,250.00
1.所有者投入的普通股||||||||||||||286,750.00|286,750.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||-96,171,512.80||||||||-96,171,512.80|-15,058,487.20|-111,230,000.00
(三)利润分配|||||||||4,848,454.22||-15,614,782.39||-10,766,328.17||-10,766,328.17
1.提取盈余公积|||||||||4,848,454.22||-4,848,454.22||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-10,766,328.17||-10,766,328.17||-10,766,328.17
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他||||||70,691,870.22|||||||-70,691,870.22||-70,691,870.22
四、本期期末余额|165,463,488.00||||674,306,933.01|70,691,870.22|93,600.82||40,449,292.10||285,137,914.31||1,094,759,358.02|1,720,751.91|1,096,480,109.93
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|165,463,488.00||||770,603,716.44|70,691,870.22|||40,404,891.28|292,653,693.42|1,198,433,918.92
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|165,463,488.00||||770,603,716.44|70,691,870.22|||40,404,891.28|292,653,693.42|1,198,433,918.92
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|70,377,990.00||||160,257,555.59|-|||6,283,347.32|56,550,125.85|293,469,018.76
(一)综合收益总额||||||||||62,833,473.17|62,833,473.17
(二)所有者投入和减少资本|21,440,134.00||||209,195,411.59|-|||||230,635,545.59
1.所有者投入的普通股|21,440,134.00||||209,195,411.59|-|||||230,635,545.59
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||6,283,347.32|-6,283,347.32|
1.提取盈余公积|||||||||6,283,347.32|-6,283,347.32|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|48,937,856.00||||-48,937,856.00||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|48,937,856.00||||-48,937,856.00||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|235,841,478.00||||930,861,272.03|70,691,870.22|||46,688,238.60|349,203,819.27|1,491,902,937.68
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|165,463,488.00||||770,603,716.44||-3,843,767.89||35,600,837.88|260,183,541.03|1,228,007,815.46
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|165,463,488.00||||770,603,716.44||-3,843,767.89||35,600,837.88|260,183,541.03|1,228,007,815.46
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||70,691,870.22|3,843,767.89||4,804,053.40|32,470,152.39|-29,573,896.54
(一)综合收益总额|||||||3,843,767.89|||48,484,542.20|52,328,310.09
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||4,848,454.22|-15,614,782.39|-10,766,328.17
1.提取盈余公积|||||||||4,848,454.22|-4,848,454.22|-
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-10,766,328.17|-10,766,328.17
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||-44,400.82|-399,607.42|-444,008.24
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||-44,400.82|-399,607.42|-444,008.24
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他||||||70,691,870.22|||||-70,691,870.22
四、本期期末余额|165,463,488.00||||770,603,716.44|70,691,870.22|||40,404,891.28|292,653,693.42|1,198,433,918.92
苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司系于2012年9月21日经苏州工业园区管理委员会批准,在苏州麦迪斯顿医疗科技有限公司的基础上整体变更设立,于2012年10月29日在江苏省工商行政管理局登记注册,取得注册号为320594000141931的《企业法人营业执照》。公司注册地:苏州工业园区归家巷222号。法定代表人:翁康。公司股票于2016年12月8日在上海证券交易所挂牌交易。
2022年4月28日,公司第三届董事会第二十六次会议审议通过了《关于公司2021年度利润分配及资本公积转增股本方案的议案》。全体董事均同意该项议案。经公司2022年5月20日的2021年年度股东大会审议通过,拟以资本公积向全体股东每10股转增3股,共计转增股本48,937,856股。
2022年5月,绵阳皓祥控股有限责任公司、翁康、严黄红、汪建华、傅洪签订了股权转让协议,翁康拟转让5,468,190股,占上市公司股份总数的3.3%;严黄红拟转让5,569,798股,占上市公司股份总数的3.37%;汪建华拟转让993,216股占上市公司股份总数的0.6%;傅洪拟转让600,732股,占上市公司股份总数的0.36%。转让价格按照北京中天华资产评估有限责任公司以2021年12月31日为基准日出具的《绵阳安州投资控股集团有限公司拟进行控股收购所涉及的苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司7.63%部分股东权益价值估值项目估值报告》之评估结果并经各方友好协商后确认,即26.6元/股。截止2022年12月31日,上述股权转让事项已在中国证券登记结算有限责任公司完成登记。
2022年5月,苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司与绵阳皓祥控股有限责任公司签订《2022年非公开发行A 股股票附条件生效的股份认购合同》,以非公开发行方式由绵阳皓祥控股有限责任公司以现金方式认购苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司的股份。本次非公开发行的定价基准日为本次非公开发行的董事会决议公告日即2022年5月24日。本次发行价格为14.44 元/股,为定价基准日前20 个交易日甲方股票交易均价(定价基准日前20 个交易日股票交易均价=定价基准日前20 个交易日股票交易总额/定价基准日前20 个交易日股票交易总量)的80%; 若甲方股票在定价基准日至发行日期间发生派发股利、送红股、转增股本等除息、除权行为,本次发行价格将进行相应调整。2022年11月,收到中国证券监督管理委员会下发的证监许可[2022]2863 号《关于核准苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司非公开发行股票的批复》。
2022年12月23日,苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司收到募资资金,由本所出具了中汇会验[2022]8006号《验资报告》,向绵阳皓祥控股有限责任公司发行人民币普通股(A股)21,440,134股,发行价格11.14元/股,募集资金总额为人民币238,843,092.76元,扣除各项发行费用人民币8,207,547.17元(不含增值税),实际募集资金净额为人民币230,635,545.59元。其中新增注册资本及实收资本(股本)为人民币21,440,134.00元(贰仟壹佰肆拾肆万零壹佰叁拾肆元),资本公积为人民币209,195,411.59元。公司变更后的注册资本为人民币235,841,478.00元,股本为人民币235,841,478.00元。其中:有限售条件的流通股份A股21,440,134股,股份比例为9.09%;无限售条件的流通股份A股214,401,344.00股,股份比例为90.91%。
本公司属软件和信息技术服务业。经营范围为:“研发医疗器械、计算机软硬件及通信技术,医用机器人导航系统,微创手术平台系统,机电一体化产品;提供计算机系统集成、信息网络及数据处理的技术服务、技术咨询、技术转让;建筑智能化、净化工程的设计、施工及工程咨询;组装生产微型计算机;销售本公司自主研发生产的产品;从事医疗器械、计算机软硬件、电子产品的批发、进出口、佣金代理(拍卖除外)、自有房屋租赁及相关业务”。
本财务报表及财务报表附注已于2023年4月27日经公司董事会批准对外报出。
本公司2022年度纳入合并范围的子公司共9家,详见附注九“在其他主体中的权益”。与上年度相比,本公司本年度合并范围增加1家,详见附注八“合并范围的变更”。
本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认、投资性房地产折旧、固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计,具体会计政策参见附注五、38、附注五、22、附注五、23、附注五、29等相关说明。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的
递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。
属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益或留存收益;购买
日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本期本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外,其余一并转入当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、21 “长期股权投资”或本附注五、10 “金融工具”。
不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处
置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额,作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
对发生的外币业务,采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价
的中间价,下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出,且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后,除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入
其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债该类金融负债按照本附注五、10.2金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。3)财务担保合同
不属于上述1)或2)情形的财务担保合同,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1按照本附注五、10.5 金融工具的减值方法确定的损失准备金额;2初始确认金额扣除按照本附注五、38的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。
嵌入衍生工具从混合合同中分拆的,本公司按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进行会计处理。本公司无法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进行可靠计量的,该嵌入衍生工具的公允价值根据混合合同公允价值和主合同公允价值之间的差额确定。使
用了上述方法后,该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值仍然无法单独计量的,本公司将该混合合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。
满足下列条件之一的金融资产,本公司予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同
权利终止;(2)该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
(3)该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、10.1。
本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注五、10.1 所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
对于由《企业会计准则第14 号——收入》规范的交易形成的应收款项或合同资产及租赁应收款,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于由《企业会计准则第14 号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项或合同资产,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投
资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司按照本附注五、10所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处
理。在资产负债表日,本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失,确定组合的依据如下:
组合名称|确定组合的依据
账龄组合|按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款
合并范围内关联方组合|以应收合并范围内关联方单位款项为确认依据
1.存货包括原材料、低值易耗品、库存商品(包括产成品、库存的外购商品等)、发出商品和实施成本等。
2.企业取得存货按实际成本计量。外购存货的成本即为该存货的采购成本,通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。
5.实施成本归集软件项目及提供整体解决方案的直接材料、人工、差旅费和其他间接成本等,在整体解决方案及软件项目经验收及确认收入后,一次性结转至营业成本。
6.资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响,除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定,其中:
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。7.存货的盘存制度为永续盘存制。
合同资产是指公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外
的其他因素。公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失,确定组合的依据如下:|
组合名称|确定组合的依据
账龄组合|按账龄划分的具有类似信用风险特征的合同资产
关联方组合|应收本公司合并范围内公司款项
(1)同一控制下的合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资
产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
(2)非同一控制下的企业合并形成的,公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处
理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本;原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理;原持有股权投资为其他权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。
对成本模式计量的投资性房地产,采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|40|5%|2.38%
固定资产装修|年限平均法|8|5%|11.88%
运输工具|年限平均法|5|5%|19.00%
电子设备与其他|年限平均法|5|5%|19.00%
医疗设备|年限平均法|3-10|5%|9.50-31.67%
项|目|预计使用寿命依据|期限(年)
软件||预计受益期限|5
非专利技术||预计受益期限|5
土地使用权||土地使用权证登记使用年限|50
截止资产负债表日,本公司无使用寿命不确定的无形资产。
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方
式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,可证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的,于发生时计入当期损益;无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
上述长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本附注五、43、1;处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用;资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额(将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积)。职工或者其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如
果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予权益工具用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对被授予的替代权益工具进行处理。
2.本公司收入的具体确认原则 A医疗软件及信息化服务业务
(1)外购软、硬件
外购软、硬件收入同时满足下列条件时予以确认:(1)公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3)公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5)客户已接受该商品;(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2)自制软件
软件在合同约定的安装及其他服务等完成,经验收确认后,同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售收入;不需要安装及其他服务的以软件产品交付并经购货方签收后确认销售收入。
(3)提供整体解决方案
整体解决方案在所需的软硬件安装、调试完毕,经验收确认后,同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售收入。
(4)提供运维服务
根据合同约定提供的相应技术服务,取得明确的收款依据,并在相关成本能够可靠地计量时,确认相关技术服务收入。合同明确约定服务期限的,在合同约定的服务期限内按时间进度确认收入;合同明确约定了服务成果需经客户验收确认的,根据合同约定条款经客户验收后确认收入。 B医疗服务业务:
门诊收入:公司在收到患者检查治疗费用的同时开具收费凭证,在提供治疗服务完毕后确认收入;
住院收入:公司为患者提供相关医疗服务,在医疗服务已经提供,收到价款或取得收款权利时确认收入。
诊疗卡包干业务收入:公司为患者办理诊疗卡提供医疗服务套餐,套餐类型及对应收入根据合同约定在服务期内平均分摊或按照履约进度确认收入。药品销售:对于门诊患者,公司在收到门诊患者药费的同时开具收费凭证,在药品已经提供后确认药品销售收入;对于住院患者,公司在提供药品后,收到价款或取得收款权利时确认收入。
为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。
(2)库存股
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2021年12月30日发布《企业会计准则解释第15号》(财会[2021]35号,以下简称“解释15号”),本公司自2022年1月1日起执行其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”及“关于亏损合同的判断”的规定。|本次变更经公司第四届第四次董事会审议通过。|无
财政部于2022年11月30日发布《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号,以下简称“解释16号”),本公司自2022年11月30日起执行其中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计|本次变更经公司第四届第四次董事会审议通过。|无
处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的规定。||
注:(1)关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下统称试运行销售)的会计处理,解释15号规定应当按照《企业会计准则第14 号——收入》、《企业会计准则第1 号——存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益,不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前,符合《企业会计准则第1 号——存货》规定的应当确认为存货,符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。
(3)关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理,解释16 号规定对于企业按照《企业会计准则第37 号——金融工具列报》等规定分类为权益工具的金融工
具,相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的,企业应当在确认应付股利时,确认与股利相关的所得税影响。企业应当按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式,将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目(含其他综合收益项目)。
(4)关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理,解释16
号规定企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付的,在修改日,企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益。
重大会计判断和估计说明
的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估