TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
||二〇二三年三月三十日
编制单位:露笑科技股份有限公司
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|2,185,945,596.31|600,428,980.56
结算备付金||
拆出资金||
交易性金融资产|4,012,000.00|20,560,497.24
衍生金融资产||
应收票据|461,643,829.58|481,776,746.37
应收账款|1,619,316,203.04|1,753,740,000.40
应收款项融资|50,344,579.78|67,509,859.26
预付款项|51,941,252.04|33,813,587.43
应收保费||
应收分保账款||
应收分保合同准备金||
其他应收款|250,685,082.61|472,870,936.24
其中:应收利息||
应收股利||
买入返售金融资产||
存货|259,806,948.71|412,515,141.63
合同资产||
持有待售资产||43,690,897.76
一年内到期的非流动资产|2,009,785.00|10,000,000.00
其他流动资产|95,173,930.32|433,402,913.56
流动资产合计|4,980,879,207.39|4,330,309,560.45
非流动资产:||
发放贷款和垫款||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款|41,518,904.86|26,564,847.98
长期股权投资|43,071,475.16|28,841,866.79
其他权益工具投资||
其他非流动金融资产||
投资性房地产|23,972,836.18|34,542,590.03
固定资产|4,026,379,812.50|3,506,364,213.10
在建工程|92,612,230.53|199,827,896.47
生产性生物资产||140,879.11
油气资产||
使用权资产|237,533,980.74|241,913,922.40
无形资产|129,614,903.31|124,431,005.52
开发支出||
商誉|5,515,137.74|5,515,137.74
长期待摊费用|7,773,760.01|3,953,336.27
递延所得税资产|86,494,002.53|90,529,877.04
其他非流动资产|250,214,494.42|342,103,218.84
非流动资产合计|4,944,701,537.98|4,604,728,791.29
资产总计|9,925,580,745.37|8,935,038,351.74
流动负债:||
短期借款|658,324,741.50|1,411,760,057.46
向中央银行借款||
拆入资金||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|224,033,648.93|189,571,124.92
应付账款|247,863,318.38|491,934,840.65
预收款项||
合同负债|33,293,020.84|39,014,522.63
卖出回购金融资产款||
吸收存款及同业存放||
代理买卖证券款||
代理承销证券款||
应付职工薪酬|22,610,450.61|22,049,945.86
应交税费|20,606,908.83|17,170,888.72
其他应付款|23,214,624.35|35,653,824.38
其中:应付利息||
应付股利||
应付手续费及佣金||
应付分保账款||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|200,427,768.64|232,414,304.66
其他流动负债|71,973,493.19|83,481,991.93
流动负债合计|1,502,347,975.27|2,523,051,501.21
非流动负债:||
保险合同准备金||
长期借款|1,006,096,210.00|1,023,286,208.00
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|115,181,375.54|114,203,042.94
长期应付款|1,099,997,465.39|1,420,522,420.37
长期应付职工薪酬||
预计负债|81,310,209.20|74,867,243.07
递延收益|12,782,421.42|13,881,834.06
递延所得税负债||15,183.00
其他非流动负债||
非流动负债合计|2,315,367,681.55|2,646,775,931.44
负债合计|3,817,715,656.82|5,169,827,432.65
所有者权益:||
股本|1,923,005,903.00|1,603,671,326.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|4,615,732,279.62|2,419,147,071.04
减:库存股|21,241,503.88|25,094,789.86
其他综合收益|-22,000,000.00|-41,214,345.42
专项储备|445,855.94|
盈余公积|41,481,145.56|41,481,145.56
一般风险准备||
未分配利润|-628,601,512.80|-331,503,297.90
归属于母公司所有者权益合计|5,908,822,167.44|3,666,487,109.42
少数股东权益|199,042,921.11|98,723,809.67
所有者权益合计|6,107,865,088.55|3,765,210,919.09
负债和所有者权益总计|9,925,580,745.37|8,935,038,351.74
法定代表人:鲁永主管会计工作负责人:陈胜华会计机构负责人:陈胜华
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|638,640,130.57|205,675,821.56
交易性金融资产||15,601,997.24
衍生金融资产||
应收票据|297,070,904.31|354,052,028.84
应收账款|409,201,936.53|538,975,560.67
应收款项融资|41,318,823.04|59,401,397.43
预付款项|37,138,045.99|672,328.74
其他应收款|2,696,681,456.25|1,203,219,549.27
其中:应收利息||
应收股利||
存货|128,605,684.44|227,124,593.27
合同资产||
持有待售资产||43,690,897.76
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|258,522.49|10,348,705.00
流动资产合计|4,248,915,503.62|2,658,762,879.78
非流动资产:||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|2,775,727,872.25|2,566,638,028.50
其他权益工具投资||
其他非流动金融资产||
投资性房地产||8,549,396.87
固定资产|100,499,154.72|76,443,990.22
在建工程|3,826,279.48|1,253,119.50
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产||
无形资产|20,706,445.86|21,413,068.58
开发支出||
商誉||
长期待摊费用||
递延所得税资产||10,005,329.20
其他非流动资产|177,015,604.82|251,458,700.61
非流动资产合计|3,077,775,357.13|2,935,761,633.48
资产总计|7,326,690,860.75|5,594,524,513.26
流动负债:||
短期借款|556,432,472.73|1,127,127,518.90
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|220,000,000.00|233,000,000.00
应付账款|52,483,068.00|199,849,243.97
预收款项||
合同负债|4,959.58|90,109.99
应付职工薪酬|8,028,023.23|7,946,513.36
应交税费|4,516,869.76|3,006,213.73
其他应付款|21,398,989.31|91,693,922.85
其中:应付利息||
应付股利||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|6,625,346.67|
其他流动负债|49,912,426.77|38,387,135.09
流动负债合计|919,402,156.05|1,701,100,657.89
非流动负债:||
长期借款|81,980,000.00|
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债||
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|791,907.74|1,038,406.46
递延所得税负债||
其他非流动负债||
非流动负债合计|82,771,907.74|1,038,406.46
负债合计|1,002,174,063.79|1,702,139,064.35
所有者权益:||
股本|1,923,005,903.00|1,603,671,326.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|4,642,078,692.47|2,440,620,665.24
减:库存股|21,241,503.88|25,094,789.86
其他综合收益|-22,000,000.00|-41,214,345.42
专项储备||
盈余公积|39,467,857.31|39,467,857.31
未分配利润|-236,794,151.94|-125,065,264.36
所有者权益合计|6,324,516,796.96|3,892,385,448.91
负债和所有者权益总计|7,326,690,860.75|5,594,524,513.26
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入|3,341,842,257.97|3,555,317,359.17
其中:营业收入|3,341,842,257.97|3,555,317,359.17
利息收入||
已赚保费||
手续费及佣金收入||
二、营业总成本|3,408,317,181.28|3,545,495,907.97
其中:营业成本|2,865,119,968.16|3,037,637,834.87
利息支出||
手续费及佣金支出||
退保金||
赔付支出净额||
提取保险责任合同准备金净额||
保单红利支出||
分保费用||
税金及附加|12,764,669.32|11,125,804.52
销售费用|20,968,913.24|14,846,265.47
管理费用|193,280,089.77|166,539,016.83
研发费用|120,422,120.83|80,889,199.93
财务费用|195,761,419.96|234,457,786.35
其中:利息费用|218,158,240.88|241,482,579.42
利息收入|22,043,276.45|12,200,792.82
加:其他收益|13,905,485.51|7,891,449.26
投资收益(损失以“-”号填列)|10,209,763.94|137,528,629.99
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|5,380,204.55|3,144,026.35
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||
汇兑收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|-3,983,693.76|1,014,006.48
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-146,313,208.39|-15,548,944.39
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-50,685,292.65|-12,112,608.72
资产处置收益(损失以“-”号填列)|-10,021,588.31|-6,539,109.63
三、营业利润(亏损以“-”号填列)|-253,363,456.97|122,054,874.19
加:营业外收入|2,767,617.33|10,755,359.28
减:营业外支出|11,065,719.27|77,832,296.59
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|-261,661,558.91|54,977,936.88
减:所得税费用|18,706,017.78|-11,815,226.74
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|-280,367,576.69|66,793,163.62
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|-280,367,576.69|66,793,163.62
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|-255,813,869.48|68,158,725.17
2.少数股东损益|-24,553,707.21|-1,365,561.55
六、其他综合收益的税后净额|-22,070,000.00|-16,000,000.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|-22,070,000.00|-16,000,000.00
(一)不能重分类进损益的其他|-22,070,000.00|-16,000,000.00
综合收益||
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动|-22,070,000.00|-16,000,000.00
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益||
1.权益法下可转损益的其他综合收益||
2.其他债权投资公允价值变动||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额||
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||
七、综合收益总额|-302,437,576.69|50,793,163.62
归属于母公司所有者的综合收益总额|-277,883,869.48|52,158,725.17
归属于少数股东的综合收益总额|-24,553,707.21|-1,365,561.55
八、每股收益||
(一)基本每股收益|-0.15|0.04
(二)稀释每股收益|-0.15|0.04
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:鲁永主管会计工作负责人:陈胜华会计机构负责人:陈胜华
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|2,377,588,695.47|2,526,087,040.01
减:营业成本|2,295,500,817.85|2,414,642,499.27
税金及附加|3,112,260.08|2,959,085.30
销售费用|3,511,525.32|2,790,799.58
管理费用|66,768,583.94|58,098,911.09
研发费用|49,700,991.14|49,166,571.56
财务费用|22,698,832.80|54,937,849.38
其中:利息费用|46,044,160.70|61,542,538.13
利息收入|25,590,305.64|7,422,506.53
加:其他收益|7,974,630.67|1,245,780.11
投资收益(损失以“-”号填列)|16,259,296.62|109,747,712.25
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|-3,037,193.76|1,055,506.48
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-17,828,592.27|-4,056,000.15
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-974,452.72|-1,452,624.20
资产处置收益(损失以“-”号填列)|993,562.68|-91,755.54
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|-60,317,064.44|49,939,942.78
加:营业外收入|102,925.72|157,492.28
减:营业外支出|225,074.24|384,594.79
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|-60,439,212.96|49,712,840.27
减:所得税费用|10,005,329.20|-1,080,397.97
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|-70,444,542.16|50,793,238.24
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|-70,444,542.16|50,793,238.24
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
五、其他综合收益的税后净额|-22,070,000.00|-16,000,000.00
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|-22,070,000.00|-16,000,000.00
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动|-22,070,000.00|-16,000,000.00
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益||
六、综合收益总额|-92,514,542.16|34,793,238.24
七、每股收益||
(一)基本每股收益||
(二)稀释每股收益||
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|3,334,004,101.37|3,039,264,150.74
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|292,085,281.04|22,782,055.08
收到其他与经营活动有关的现金|100,263,040.39|70,754,692.62
经营活动现金流入小计|3,726,352,422.80|3,132,800,898.44
购买商品、接受劳务支付的现金|2,708,313,758.27|3,012,777,668.17
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|155,892,163.25|159,774,996.48
支付的各项税费|93,300,012.25|86,930,320.59
支付其他与经营活动有关的现金|305,468,271.38|208,162,810.66
经营活动现金流出小计|3,262,974,205.15|3,467,645,795.90
经营活动产生的现金流量净额|463,378,217.65|-334,844,897.46
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|99,505,114.57|194,627,561.60
取得投资收益收到的现金|17,134,769.56|33,550,221.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|146,333,458.24|14,350,251.40
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|50,710,000.00|119,151,948.29
收到其他与投资活动有关的现金|149,480,071.52|9,185,685.49
投资活动现金流入小计|463,163,413.89|370,865,668.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|714,746,587.30|622,400,754.52
投资支付的现金|14,739,693.57|19,514,081.50
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|3,582,900.00|33,662,368.54
支付其他与投资活动有关的现金|5,000,000.00|
投资活动现金流出小计|738,069,180.87|675,577,204.56
投资活动产生的现金流量净额|-274,905,766.98|-304,711,536.41
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金|2,649,449,999.08|615,222,445.13
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|120,000,000.00|
取得借款收到的现金|1,710,270,869.70|1,731,594,407.53
收到其他与筹资活动有关的现金|206,650,979.56|1,247,150,782.20
筹资活动现金流入小计|4,566,371,848.34|3,593,967,634.86
偿还债务支付的现金|2,102,039,998.00|2,040,883,810.32
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|113,872,928.67|125,903,219.85
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||
支付其他与筹资活动有关的现金|1,386,303,353.05|661,349,140.50
筹资活动现金流出小计|3,602,216,279.72|2,828,136,170.67
筹资活动产生的现金流量净额|964,155,568.62|765,831,464.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|586,449.43|-3,431,195.28
五、现金及现金等价物净增加额|1,153,214,468.72|122,843,835.04
加:期初现金及现金等价物余额|325,965,335.32|203,121,500.28
六、期末现金及现金等价物余额|1,479,179,804.04|325,965,335.32
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|2,295,026,330.60|2,089,663,747.32
收到的税费返还|9,210,829.42|740,903.31
收到其他与经营活动有关的现金|36,807,224.27|11,545,481.84
经营活动现金流入小计|2,341,044,384.29|2,101,950,132.47
购买商品、接受劳务支付的现金|2,355,374,420.33|2,799,190,539.16
支付给职工以及为职工支付的现金|50,714,328.79|44,743,778.91
支付的各项税费|11,971,130.27|16,110,372.35
支付其他与经营活动有关的现金|161,649,539.99|129,711,281.26
经营活动现金流出小计|2,579,709,419.38|2,989,755,971.68
经营活动产生的现金流量净额|-238,665,035.09|-887,805,839.21
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|99,505,114.57|336,066,932.94
取得投资收益收到的现金|17,134,769.56|33,550,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|2,107,300.00|934,956.20
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|50,710,000.00|
收到其他与投资活动有关的现金|149,480,071.52|7,802,219.55
投资活动现金流入小计|318,937,255.65|378,354,108.69
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|13,377,605.14|29,628,109.82
投资支付的现金|205,890,289.75|115,672,581.50
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金|5,000,000.00|
投资活动现金流出小计|224,267,894.89|145,300,691.32
投资活动产生的现金流量净额|94,669,360.76|233,053,417.37
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金|2,529,449,999.08|615,222,445.13
取得借款收到的现金|1,512,798,720.71|1,312,011,705.60
收到其他与筹资活动有关的现金|304,316,720.00|237,694,578.18
筹资活动现金流入小计|4,346,565,439.79|2,164,928,728.91
偿还债务支付的现金|1,699,980,000.00|1,348,281,705.60
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|46,223,631.00|55,074,624.69
支付其他与筹资活动有关的现金|2,137,427,850.98|86,538,456.73
筹资活动现金流出小计|3,883,631,481.98|1,489,894,787.02
筹资活动产生的现金流量净额|462,933,957.81|675,033,941.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|13,918.32|-139,931.05
五、现金及现金等价物净增加额|318,952,201.80|20,141,589.00
加:期初现金及现金等价物余额|28,878,792.41|8,737,203.41
六、期末现金及现金等价物余额|347,830,994.21|28,878,792.41
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|1,603,671,326.00||||2,419,147,071.04|25,094,789.86|-41,214,345.42||41,481,145.56||-332,911,285.11||3,665,079,122.21|98,723,809.67|3,763,802,931.88
:会计政策变更|||||||||||1,407,987.21||1,407,987.21||1,407,987.21
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|1,603,671,326.00||||2,419,147,071.04|25,094,789.86|-41,214,345.42||41,481,145.56||-331,503,297.90||3,666,487,109.42|98,723,809.67|3,765,210,919.09
三、本期增减变动金额|319,334,577.00||||2,196,585,208.58|-3,853,285.98|19,214,345.42|445,855.94|||-297,098,214.90||2,242,335,058.02|100,319,111.44|2,342,654,169.46
(减少以“-”号填列)|||||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||-22,070,000.00||||-255,813,869.48||-277,883,869.48|-24,553,707.21|-302,437,576.69
(二)所有者投入和减少资本|319,334,577.00||||2,197,426,881.51|-3,853,285.98|||||||2,520,614,744.49|124,031,145.72|2,644,645,890.21
1.所有者投入的普通股|319,334,577.00||||2,193,191,521.54||||||||2,512,526,098.54|120,000,000.00|2,632,526,098.54
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||4,235,359.97|-3,853,285.98|||||||8,088,645.95|4,031,145.72|12,119,791.67
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||||||||
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险|||||||||||||||
准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||41,284,345.42||||-41,284,345.42||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||41,284,345.42||||-41,284,345.42||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||445,855.94|||||445,855.94||445,855.94
1.本期提取||||||||1,908,064.89|||||1,908,064.89||1,908,064.89
2.本期使用||||||||-1,462,208.95|||||-1,462,208.95||-1,462,208.95
(六)其他|||||-841,672.93||||||||-841,672.93|841,672.93|
四、本期期末余额|1,923,005,903.00||||4,615,732,279.62|21,241,503.88|-22,000,000.00|445,855.94|41,481,145.56||-628,601,512.80||5,908,822,167.44|199,042,921.11|6,107,865,088.55
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|1,510,668,434.00||||1,885,148,575.25|25,094,789.86|-18,520,584.40||41,481,145.56||-408,435,069.10||2,985,247,711.45|2,679,706.24|2,987,927,417.69
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年|1,510,668,43||||1,885,148,57|25,094,789.8|-18,520,5||41,481,145.5||-408,435,||2,985,247,71|2,679,706.24|2,987,927,41
期初余额|4.00||||5.25|6|84.40||6||069.10||1.45||7.69
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|93,002,892.00||||533,998,495.79||-22,693,761.02||||75,523,783.99||679,831,410.76|96,044,103.43|775,875,514.19
(一)综合收益总额|||||||-16,000,000.00||||66,750,737.96||50,750,737.96|-1,365,561.55|49,385,176.41
(二)所有者投入和减少资本|93,002,892.00||||522,219,553.13||||||||615,222,445.13|97,409,664.98|712,632,110.11
1.所有者投入的普通股|93,002,892.00||||522,219,553.13||||||||615,222,445.13|97,409,664.98|712,632,110.11
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||||||||
1.|||||||||||||||
提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||-8,773,046.03||||8,773,046.03||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||-8,773,046.03||||8,773,046.03||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||11,778,942.66||2,079,285.01||||||13,858,227.67||13,858,227.67
四、本期期末余额|1,603,671,326.00||||2,419,147,071.04|25,094,789.86|-41,214,345.42||41,481,145.56||-332,911,285.11||3,665,079,122.21|98,723,809.67|3,763,802,931.88
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|1,603,671,326.00||||2,440,620,665.24|25,094,789.86|-41,214,345.42||39,467,857.31|-125,065,264.36||3,892,385,448.91
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
|其|||||||||||
他||||||||||||
二、本年期初余额|1,603,671,326.00||||2,440,620,665.24|25,094,789.86|-41,214,345.42||39,467,857.31|-125,065,264.36||3,892,385,448.91
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|319,334,577.00||||2,201,458,027.23|-3,853,285.98|19,214,345.42|||-111,728,887.58||2,432,131,348.05
(一)综合收益总额|||||||-22,070,000.00|||-70,444,542.16||-92,514,542.16
(二)所有者投入和减少资本|319,334,577.00||||2,201,458,027.23|-3,853,285.98||||||2,524,645,890.21
1.所有者投入的普通股|319,334,577.00||||2,193,191,521.54|||||||2,512,526,098.54
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||8,266,505.69|-3,853,285.98||||||12,119,791.67
4.其他||||||||||||
(三)利润分配||||||||||||
1.提取盈余公积||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||41,284,345.42|||-41,284,345.42||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收|||||||41,284,345.42|||-41,284,345.42||
益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|1,923,005,903.00||||4,642,078,692.47|21,241,503.88|-22,000,000.00||39,467,857.31|-236,794,151.94||6,324,516,796.96
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|1,510,668,434.00||||1,902,630,715.21|25,094,789.86|-16,441,299.39||39,467,857.31|-184,631,548.63||3,226,599,368.64
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|1,510,668,434.00||||1,902,630,715.21|25,094,789.86|-16,441,299.39||39,467,857.31|-184,631,548.63||3,226,599,368.64
三、本期增减变动金额|93,002,892.00||||537,989,950.03||-24,773,046.03|||59,566,284.27||665,786,080.27
(减少以“-”号填列)||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||-16,000,000.00|||50,793,238.24||34,793,238.24
(二)所有者投入和减少资本|93,002,892.00||||522,219,553.13|||||||615,222,445.13
1.所有者投入的普通股|93,002,892.00||||522,219,553.13|||||||615,222,445.13
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三)利润分配||||||||||||
1.提取盈余公积||||||||||||
2.对所有者(或股东)||||||||||||
的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||-8,773,046.03|||8,773,046.03||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||-8,773,046.03|||8,773,046.03||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提||||||||||||
取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他|||||15,770,396.90|||||||15,770,396.90
四、本期期末余额|1,603,671,326.00||||2,440,620,665.24|25,094,789.86|-41,214,345.42||39,467,857.31|-125,065,264.36||3,892,385,448.91
露笑科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为露笑电磁线有限公司,于2008年5 月在绍兴市工商行政管理局登记注册,由露笑集团有限公司、鲁小均等16 位自然人共同发起设立的股份有限公司。公司于2011 年9 月1 日在深圳市证券交易所上市,现持有统一社会信用代码为9133000014621022X1的营业执照。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股,截止2022 年12 月31 日,本公司累计发行股本总数1,923,005,903.00 股,注册资本为1,923,005,903.00 元,注册地址:浙江省诸暨市店口镇露笑路38号,总部地址:浙江省诸暨市陶朱街道展诚大道8 号,母公司为露笑集团有限公司,集团最终实际控制人为鲁小均家庭。
本公司所属行业:电气机械及器材制造业,主要经营:漆包线、节能数控电机、汽车及船舶零部件的生产制造和销售,漆包线及专用设备的研究开发,机电设备租赁,经营进出口业务,LED 显示屏、光电子器件及元器件、光学材料及技术的研究、开发,光学元件的销售,电子产品、软件产品的研发、销售及售后服务,新能源汽车技术研发,蓄电设备研发,汽车租赁;太阳能发电(凭有效许可证经营);对光伏发电站进行投资;光伏电站的设计、施工;电力工程施工总承包(凭有效资质证书经营);太阳能发电机及发电机组、光伏自动化成套控制装置系统的设计、研发、制造、销售、安装;电力互联网信息服
务(凭有效许可证经营);计算机软硬件、通讯系统、自动化控制系统的技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询;计算机系统集成;计算机软硬件的销售。
主要产品:漆包线、节能数控电机、汽车及船舶零部件、新能源汽车配套产品、太阳能发电相关产品。
本财务报表业经公司董事会于2023年3月30日批准报出。
本公司本期纳入合并范围的子公司共12户,详见本附注七、在其他主体中的权益。本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加1户,减少0户,合并范围变更主体的具体信息详见附注六、合并范围的变更。
本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在存货的计价方法(附注三/十六)、应收款项坏账准备计提的方法(附注三/十三)、固定资产折旧和无形资产摊销(附注三/二十一、二十六)、收入的确认时点(附注三/三十五)等。
(1)应收款项坏账准备计提。本公司根据判断的应收款项的预期信用损失,以此来估计应收账款和其他应收款坏账准备。如发生任何事件或情况变动,显示公司未必可追回有关余额,则需要使用估计,对应收款项计提坏账准备。若预期数字与原来估计数不同,有关差额则会影响应收账款和其他应收款的账面价值,以及在估计变动期间的减值费用。
(2)存货减值的估计。本公司在资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量,可变现净值的计算需要利用假设和估计。如果对估计售价及形成产品时将要发生的成本及费用等进行重新修订,将影响存货的可变现净值的估计,该差异将对计提的存货跌价准备产生影响。
(3)长期资产减值的估计。本公司在判断长期资产是否存在减值时,主要从以下方面进行评估和分析:1影响资产减值的事项是否已经发生;2资产继续使用或处置而预期可获得的现金流量现值是否低于资产的账面价值;3预期未来现金流量现值中使用的重要假设是否适当。
公司所采用的用于确定减值的相关假设,如未来现金流量现值方法中所采用的盈利状况、折现率及增长率假设发生变化,可能会对减值测试中所使用的现值产生重大影响,并导致公司的上述长期资产出现减值。
(4)固定资产的预计使用寿命与预计净残值。固定资产的预计使用寿命与预计净残值的估计是将性质和功能类似的固定资产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产使用过程中,其所处的经济环境、技术环境以及其他环境有可能对固定资产使用寿命与预计净残值产生较大影响。如果固定资产使用寿命与净残值的预计数与原先估计数有差异,本公司将对其进行适当调整。
(5)递延所得税资产和递延所得税负债。本公司根据判断的很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,来确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产;未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额需要利用假设和估计,若预期数字与原来估计数不同,有关差额则会影响递延所得税资产的账面价值,以及在估计变动期间的所得税费用。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,如果因税收政策的变化导致预期的适用税率发生变化,将及时调整计量递延所得税资产和递延所得税负债的适用税率。
(6)所得税。在正常的经营活动中,很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在计提所得税时需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最终认定期间的税金金额产生影响。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理: A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的月初汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款
(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、部分以摊余成本计量的应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间,在本公司收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本公司,且股利的金额能
够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。权益工具投资满足下列条件之一的,属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:取得该金融资产的目的主要是为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;属于衍生工具(符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外)。
本公司对由收入准则规范的交易形成的全部应收票据、应收账款,以及由租赁准则规范的交易形成的应收融资租赁款、应收经营租赁款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产,本公司在每个资产负债
表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:
1)对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。2)对于租赁应收款项,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
银行承兑汇票|出票人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,信用损失风险极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强。|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期确定预期信用损失率为零
商业承兑汇票|根据承兑人的信用风险划分。|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量预期信用损失率为0.5%
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注(十)6.金融工具减值。本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。应收账款确定组合的依据如下:
传统行业等其他组合:主要是漆包线等传统制造业的客户组合。
新能源汽车行业组合:主要是新能源汽车配件制造业的客户组合。
EPC 建设相关行业组合:主要是EPC 建设的客户组合。
应收电站运营服务费组合:主要是持有电站运营的客户组合。
应收国网发电电费组合:主要是具有较高的信用等级的国家电网及国家财政补贴的客户组合。
应收其他发电电费组合:主要是付款周期较短、信用损失风险极低的客户组合。
计提方法:
传统行业等其他组合、新能源汽车行业组合、EPC 建设相关行业组合、应收其他发电电费组合、应收电站运营服务费组合:本公司利用账龄来评估该类组合的预期信用损失。该类组合具有相同的风险特征,账龄信息能反映这类组合与应收款项到期时的偿付能力。于资产负债表日,本公司基于减值矩阵确认该组合的预期信用损失
应收国网发电电费组合:参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量预期信用损失率为0.5%。
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据,自初始确认日起到期期限在一年内(含一年)的,列示为应收款项融资;自初始确认日起到期期限在一年以上的,列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注(十)。
余额百分比法组合:本组合为日常经常活动中应收取的各类押金及保证金、备用金、代垫款、具有可收回性保证的诉讼赔偿款及保险理赔款等应收款项。
账龄分析法组合:除上述以外的其他应收款。
余额百分比法组合:参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量预期信用损失率为0.5%。
账龄分析法组合:本公司利用账龄来评估该类组合的预期信用损失。该类组合具有相同的风险特征,账龄信息能反映这类组合与应收款项到期时的偿付能力。于资产负债表日,本公司基于减值矩阵确认该组合的预期信用损失。
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、在产品、产成品(库存商品)、发出商品、消耗性生物资产等。
消耗性生物资产具体计价方法详见本附注(二十四)生物资产。
其他周转材料采用一次转销法进行摊销。
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销,其账面价值高于公允价值减去出售费用
后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的长期应收款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:
售后回租款组合:应收售后回租保证金。
应收融资租赁款组合:应收融资租赁款组合
分期收款销售商品款组合:新能源汽车行业
售后回租款组合:参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期确定预期信用损失率为零。
应收融资租赁款组合、分期收款销售商品款组合:本公司利用账龄来评估该类组合的预期信用损失。该类组合具有相同的风险特征,账龄信息能反映这类组合与应收款项到期时的偿付能力。于资产负债表日,本公司基于减值矩阵确认该组合的预期信用损失。
本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计
处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加
投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。
类别|预计使用寿命(年)|预计净残值率(%)|年折旧(摊销)率(%)
房屋建筑物|20|4|4.8
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20|4|4.8
机器设备|年限平均法|5-10|4|19.2-9.6
运输设备|年限平均法|10|4|9.6
电子设备及其他|年限平均法|5|4|19.2
光伏电站及附属设施|年限平均法|20|5|4.75
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提
固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
本公司的生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产。消耗性生物资产包括芍药,生产性生物资产包括业桃。
自行栽培、营造的消耗性生物资产,在郁闭前发生的实际费用构成消耗性生物资产的成本,郁闭后发生的管护等后续支出,计入当期损益。
自行栽培、营造的生产性生物资产在达到预定生产经营目的前发生的实际费用构成生产性生物资产的成本,达到预定生产目的后发生的管护等后续支出,计入当期损益。
资产类别|预计使用寿命(年)|预计净残值率(%)|年折旧率(%)
业桃|10|4|9.6
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、专利权等。
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。本公司持有的无形资产均为使用寿命有限的无形资产。
项目|预计使用寿命(年)|依据
土地使用权|50|土地使用权证
专利权|10|发明专利证书
电脑软件|5|使用该软件产品的预期寿命周期
类别|摊销年限|备注
装修费|5|
耕地占用税|20|
水土保持费|22|
道路维修费|26|
其他|3|
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。本公司无其他长期职工福利。
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因
素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;
(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计
量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
(3)租赁收入