TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|七、39|461,191,448.74|516,274,276.54
应交税费|七、40|716,238,082.21|749,487,758.95
其他应付款|七、41|2,344,124,644.92|3,511,253,481.85
其中:应付利息|||
应付股利||52,770,026.80|25,988,312.69
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|七、42||657,771,790.06
一年内到期的非流动负债|七、43|6,645,661,776.44|7,601,071,093.34
其他流动负债|七、44|3,637,973,234.85|504,259,932.14
流动负债合计||28,939,919,335.84|31,347,896,193.34
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|七、45|30,537,694,178.64|28,136,984,083.83
应付债券|七、46|3,800,000,000.00|6,146,047,532.01
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|七、47|165,824,046.39|1,454,915,852.73
长期应付款|七、48|1,603,872,330.52|1,745,858,123.28
长期应付职工薪酬|七、49|258,948.33|416,548.70
预计负债|七、50|66,367,046.02|341,445,846.96
递延收益|七、51|646,358,645.44|656,733,710.08
递延所得税负债|七、30|589,610,447.75|661,417,318.20
其他非流动负债|七、52|34,589,973.71|41,868,323.30
非流动负债合计||37,444,575,616.80|39,185,687,339.09
负债合计||66,384,494,952.64|70,533,583,532.43
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七、53|7,340,590,677.00|7,340,590,677.00
其他权益工具|七、54|8,600,000,000.00|10,000,000,000.00
其中:优先股|||
永续债||8,600,000,000.00|10,000,000,000.00
资本公积|七、55|3,627,477,137.04|3,876,859,938.90
减:库存股|||
其他综合收益|七、57|458,155,118.38|278,522,331.32
专项储备|||
盈余公积|七、59|1,547,118,531.48|1,370,823,522.49
一般风险准备|||
未分配利润|七、60|5,749,139,213.43|4,049,495,289.66
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||27,322,480,677.33|26,916,291,759.37
少数股东权益||11,176,264,295.50|11,054,644,121.48
所有者权益(或股东权益)合计||38,498,744,972.83|37,970,935,880.85
负债和所有者权益(或股东权益)总计||104,883,239,925.47|108,504,519,413.28
公司负责人:刘永政主管会计工作负责人:李伏京会计机构负责人:郝春梅
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金||1,535,884,048.15|3,361,016,629.68
交易性金融资产|||
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款|十七、1|138,218,549.35|9,543,295.01
应收款项融资|||
预付款项||298,416.13|1,067,895.05
其他应收款|十七、2|14,008,923,575.32|11,395,117,629.33
其中:应收利息|||
应收股利||1,740,986,824.72|982,868,525.56
存货||3,759,692.33|6,392,556.98
合同资产|||
持有待售资产|||127,500,000.00
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||8,981,154.52|3,183,347.61
流动资产合计||15,696,065,435.80|14,903,821,353.66
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款||15,495,396.35|15,495,396.35
长期股权投资|十七、3|30,591,478,248.31|29,511,738,914.44
其他权益工具投资||22,910,000.00|32,485,425.09
其他非流动金融资产|||
投资性房地产||538,133,000.00|654,455,500.00
固定资产||102,302,516.10|109,508,527.91
在建工程||22,656,792.96|5,037,610.74
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||93,697,235.27|110,011,112.38
无形资产||389,644,271.62|452,338,584.46
开发支出||2,600,126.70|12,340,409.67
商誉|||
长期待摊费用||3,843,811.46|2,010,607.36
递延所得税资产|||
其他非流动资产||891,557,628.39|889,672,613.47
非流动资产合计||32,674,319,027.16|31,795,094,701.87
资产总计||48,370,384,462.96|46,698,916,055.53
流动负债:|||
短期借款||400,342,222.23|400,597,500.01
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款||62,766,003.04|43,095,602.43
预收款项|||
合同负债||14,957,779.54|13,683,778.89
应付职工薪酬||88,552,521.69|80,306,784.63
应交税费||22,723,802.67|9,801,558.25
其他应付款||8,443,938,743.08|9,109,473,349.04
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||2,474,273,996.74|1,476,619,521.14
其他流动负债||3,211,762,436.94|131,317,207.67
流动负债合计||14,719,317,505.93|11,264,895,302.06
非流动负债:|||
长期借款||1,683,380,000.00|1,454,300,000.00
应付债券||3,800,000,000.00|5,000,000,000.00
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||12,968,237.63|15,000,101.02
长期应付款||3,126,577,949.44|3,126,720,705.69
长期应付职工薪酬|||
预计负债||12,340,468.91|10,611,981.41
递延收益||670,400.00|1,005,600.00
递延所得税负债||169,004,874.08|169,004,874.08
其他非流动负债|||
非流动负债合计||8,804,941,930.06|9,776,643,262.20
负债合计||23,524,259,435.99|21,041,538,564.26
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||7,340,590,677.00|7,340,590,677.00
其他权益工具||8,600,000,000.00|10,000,000,000.00
其中:优先股|||
永续债||8,600,000,000.00|10,000,000,000.00
资本公积||4,393,176,046.19|4,395,229,318.34
减:库存股|||
其他综合收益||498,321,584.40|496,769,807.02
专项储备|||
盈余公积||1,547,118,531.48|1,370,823,522.49
未分配利润||2,466,918,187.90|2,053,964,166.42
所有者权益(或股东权益)合计||24,846,125,026.97|25,657,377,491.27
负债和所有者权益(或股东权益)总计||48,370,384,462.96|46,698,916,055.53
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入||22,157,325,320.52|22,812,871,796.79
其中:营业收入|七、61|22,157,325,320.52|22,812,871,796.79
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||19,622,575,907.17|20,151,165,592.95
其中:营业成本|七、61|14,890,941,853.18|15,704,946,978.65
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七、62|342,469,810.96|285,708,664.25
销售费用|七、63|45,131,779.90|53,854,113.03
管理费用|七、64|1,999,024,993.09|2,081,196,010.57
研发费用|七、65|240,063,676.74|168,318,248.22
财务费用|七、66|2,104,943,793.30|1,857,141,578.23
其中:利息费用||1,935,998,851.52|1,653,280,229.54
利息收入||107,803,391.26|50,903,704.69
加:其他收益|七、67|143,668,369.98|160,482,393.65
投资收益(损失以“-”号填列)|七、68|2,931,018,504.80|868,055,756.44
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||100,227,401.16|692,302,960.04
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|七、70|2,406,402.20|-61,045,000.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|-206,483,854.91|-138,423,958.88
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七、72|-492,197,397.55|-99,107,415.55
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七、73|18,908,412.33|22,617,976.13
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||4,932,069,850.20|3,414,285,955.63
加:营业外收入|七、74|23,916,043.36|27,905,351.62
减:营业外支出|七、75|47,211,930.78|90,067,381.95
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||4,908,773,962.78|3,352,123,925.30
减:所得税费用|七、76|534,217,614.96|664,713,662.53
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||4,374,556,347.82|2,687,410,262.77
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||4,374,556,347.82|2,687,410,262.77
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||3,153,774,412.01|2,341,713,309.96
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||1,220,781,935.81|345,696,952.81
六、其他综合收益的税后净额||110,778,198.91|-90,690,892.19
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||179,632,787.06|-57,042,036.87
1.不能重分类进损益的其他综合收益||-3,871,312.65|-60,692,202.76
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益||-5,423,090.03|-61,041,395.19
(3)其他权益工具投资公允价值变动||1,551,777.38|349,192.43
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益||183,504,099.71|3,650,165.89
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额||183,504,099.71|3,650,165.89
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||-68,854,588.15|-33,648,855.32
七、综合收益总额||4,485,334,546.73|2,596,719,370.58
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||3,333,407,199.07|2,284,671,273.09
(二)归属于少数股东的综合收益总额||1,151,927,347.66|312,048,097.49
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.4296|0.3190
(二)稀释每股收益(元/股)||0.4296|0.3190
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:7,492,502.67 元,上期被合并方实现的净利润为:85,415,058.94 元。
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入|十七、4|544,434,976.97|451,208,927.05
减:营业成本|十七、4|495,237,131.98|272,131,865.38
税金及附加||8,247,014.19|8,835,187.35
销售费用|||
管理费用||444,682,426.14|355,484,689.66
研发费用||27,787,710.36|30,259,826.29
财务费用||-4,816,776.50|-14,052,399.54
其中:利息费用||478,977,448.06|440,143,005.90
利息收入||496,992,082.03|468,079,469.44
加:其他收益||3,834,160.66|903,667.79
投资收益(损失以“-”号填列)|十七、5|2,296,819,614.04|2,498,663,470.88
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||36,926,171.21|614,217,311.09
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||-116,322,500.00|-61,045,000.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)||6,209,731.99|-1,465,249.92
资产减值损失(损失以“-”号填列)|||
资产处置收益(损失以“-”号填列)|||6,048.34
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||1,763,838,477.49|2,235,612,695.00
加:营业外收入||150,791.26|12,524,300.07
减:营业外支出||1,039,178.84|125,074.58
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||1,762,950,089.91|2,248,011,920.49
减:所得税费用|||4,684,050.00
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||1,762,950,089.91|2,243,327,870.49
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||1,762,950,089.91|2,243,327,870.49
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额||1,551,777.38|-54,000,487.18
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||1,551,777.38|-54,000,487.18
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||-54,318,494.60
3.其他权益工具投资公允价值变动||1,551,777.38|318,007.42
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|||
1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||1,764,501,867.29|2,189,327,383.31
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||16,757,611,061.02|15,984,009,556.87
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||898,565,417.43|213,490,281.29
收到其他与经营活动有关的现金|七、78|311,128,230.57|512,654,030.86
经营活动现金流入小计||17,967,304,709.02|16,710,153,869.02
购买商品、接受劳务支付的现金||9,180,309,887.80|8,418,448,956.10
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||3,312,033,890.33|3,233,927,978.58
支付的各项税费||1,689,563,211.13|1,385,985,002.33
支付其他与经营活动有关的现金|七、78|761,209,841.32|653,231,687.24
经营活动现金流出小计||14,943,116,830.58|13,691,593,624.25
经营活动产生的现金流量净额||3,024,187,878.44|3,018,560,244.77
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||3,604,725,705.91|2,300,432,492.20
取得投资收益收到的现金||125,935,685.84|509,927,622.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||89,069,140.00|10,315,193.78
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||4,940,420,868.73|2,286,413.86
收到其他与投资活动有关的现金|七、78|113,209,027.91|176,419,937.49
投资活动现金流入小计||8,873,360,428.39|2,999,381,659.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||5,875,602,198.06|8,933,063,814.29
投资支付的现金||172,249,010.57|373,602,629.70
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||133,470,241.47
支付其他与投资活动有关的现金|七、78|551,543,439.35|76,468,272.75
投资活动现金流出小计||6,599,394,647.98|9,516,604,958.21
投资活动产生的现金流量净额||2,273,965,780.41|-6,517,223,298.57
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||5,083,752,665.57|6,019,492,911.29
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||483,752,665.57|3,019,492,911.29
取得借款收到的现金||18,407,206,223.58|17,949,938,902.32
收到其他与筹资活动有关的现金|七、78|1,188,000.00|141,070,000.00
筹资活动现金流入小计||23,492,146,889.15|24,110,501,813.61
偿还债务支付的现金||19,532,152,687.26|17,020,036,843.93
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||3,652,051,536.98|3,143,972,812.66
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||424,428,972.59|189,243,899.61
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78|7,855,538,089.45|1,147,254,900.93
筹资活动现金流出小计||31,039,742,313.69|21,311,264,557.52
筹资活动产生的现金流量净额||-7,547,595,424.54|2,799,237,256.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-53,576,278.73|-49,633,756.55
五、现金及现金等价物净增加额||-2,303,018,044.42|-749,059,554.26
加:期初现金及现金等价物余额||8,236,042,191.59|8,985,101,745.85
六、期末现金及现金等价物余额||5,933,024,147.17|8,236,042,191.59
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||503,279,137.35|482,668,147.89
收到的税费返还|||
收到其他与经营活动有关的现金||20,536,826.38|33,984,550.46
经营活动现金流入小计||523,815,963.73|516,652,698.35
购买商品、接受劳务支付的现金||271,340,997.51|130,865,870.94
支付给职工及为职工支付的现金||436,132,621.65|364,274,386.88
支付的各项税费||41,119,178.62|39,979,573.63
支付其他与经营活动有关的现金||76,931,624.22|69,145,721.24
经营活动现金流出小计||825,524,422.00|604,265,552.69
经营活动产生的现金流量净额||-301,708,458.27|-87,612,854.34
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||200,171,631.04|3,015,992,770.63
取得投资收益收到的现金||889,132,141.42|1,741,682,734.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||9,790.80|16,180.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||4,061,933,594.95|5,347,394,316.93
投资活动现金流入小计||5,151,247,158.21|10,105,086,002.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||64,771,554.48|74,166,222.51
投资支付的现金||2,059,450,995.79|6,378,453,896.56
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金||5,413,654,641.77|2,341,677,458.69
投资活动现金流出小计||7,537,877,192.04|8,794,297,577.76
投资活动产生的现金流量净额||-2,386,630,033.83|1,310,788,424.33
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||4,600,000,000.00|3,000,000,000.00
取得借款收到的现金||5,315,860,000.00|4,112,100,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金||1,816,283,228.63|1,639,623,793.30
筹资活动现金流入小计||11,732,143,228.63|8,751,723,793.30
偿还债务支付的现金||2,280,780,000.00|6,216,280,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||1,628,915,524.00|1,421,869,414.57
支付其他与筹资活动有关的现金||6,959,242,594.06|2,066,534,349.03
筹资活动现金流出小计||10,868,938,118.06|9,704,683,763.60
筹资活动产生的现金流量净额||863,205,110.57|-952,959,970.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||-1,825,133,381.53|270,215,599.69
加:期初现金及现金等价物余额||3,361,016,629.68|3,090,801,029.99
六、期末现金及现金等价物余额||1,535,883,248.15|3,361,016,629.68
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|7,340,590,677.00||10,000,000,000.00||4,477,805,859.46||278,522,331.32||1,370,823,522.49||3,929,672,125.94||27,397,414,516.21|10,828,870,770.68|38,226,285,286.89
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||-600,945,920.56||||||119,823,163.72||-481,122,756.84|225,773,350.80|-255,349,406.04
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|7,340,590,677.00||10,000,000,000.00||3,876,859,938.90||278,522,331.32||1,370,823,522.49||4,049,495,289.66||26,916,291,759.37|11,054,644,121.48|37,970,935,880.85
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||-1,400,000,000.00||-249,382,801.86||179,632,787.06||176,295,008.99||1,699,643,923.77||406,188,917.96|121,620,174.02|527,809,091.98
(一)综合收益总额|||||||-175,553,818.09||||3,153,774,412.01||2,978,220,593.92|1,151,927,347.66|4,130,147,941.58
(二)所有者投入和减少资本|||-1,400,000,000.00||-18,239,660.02||||||||-1,418,239,660.02|-579,485,184.72|-1,997,724,844.74
1.所有者投入的普通股||||||||||||||489,456,765.57|489,456,765.57
2.其他权益工具持有者投入资本|||-1,400,000,000.00||||||||||-1,400,000,000.00||-1,400,000,000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||-18,239,660.02||||||||-18,239,660.02|-1,068,941,950.29|-1,087,181,610.31
(三)利润分配|||||||||176,295,008.99||-1,325,454,076.69||-1,149,159,067.70|-450,821,988.92|-1,599,981,056.62
1.提取盈余公积|||||||||176,295,008.99||-176,295,008.99||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-734,059,067.70||-734,059,067.70|-450,821,988.92|-1,184,881,056.62
4.其他|||||||||||-415,100,000.00||-415,100,000.00||-415,100,000.00
(四)所有者权益内部结转|||||-226,510,193.60||355,186,605.15||||-128,676,411.55||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||-13,928,563.46||||13,928,563.46||||
6.其他|||||-226,510,193.60||369,115,168.61||||-142,604,975.01||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||-4,632,948.24||||||||-4,632,948.24||-4,632,948.24
四、本期期末余额|7,340,590,677.00||8,600,000,000.00||3,627,477,137.04||458,155,118.38||1,547,118,531.48||5,749,139,213.43||27,322,480,677.33|11,176,264,295.50|38,498,744,972.83
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|7,340,590,677.00||10,000,000,000.00||4,476,845,138.36||335,564,368.19||1,146,490,735.44||2,755,689,481.83||26,055,180,400.82|9,468,496,056.33|35,523,676,457.15
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||-546,702,079.56||||||65,579,322.72||-481,122,756.84|194,602,132.86|-286,520,623.98
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|7,340,590,677.00||10,000,000,000.00||3,930,143,058.80||335,564,368.19||1,146,490,735.44||2,821,268,804.55||25,574,057,643.98|9,663,098,189.19|35,237,155,833.17
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-53,283,119.90||-57,042,036.87||224,332,787.05||1,228,226,485.11||1,342,234,115.39|1,391,545,932.29|2,733,780,047.68
(一)综合收益总额|||||||-2,754,727.28||||2,341,713,309.96||2,338,958,582.68|312,048,097.49|2,651,006,680.17
(二)所有者投入和减少资本|||||960,721.10||||||||960,721.1|1,275,997,865.18|1,276,958,586.28
1.所有者投入的普通股||||||||||||||1,606,792,306.05|1,606,792,306.05
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||1,073,500,656.30|1,073,500,656.30
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||960,721.10||||||||960,721.10|-1,404,295,097.17|-1,403,334,376.07
(三)利润分配|||||||||224,332,787.05||-1,167,774,134.44||-943,441,347.39|-196,500,030.38|-1,139,941,377.77
1.提取盈余公积|||||||||224,332,787.05||-224,332,787.05||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-513,841,347.39||-513,841,347.39|-196,500,030.38|-710,341,377.77
4.其他|||||||||||-429,600,000.00||-429,600,000.00||-429,600,000.00
(四)所有者权益内部结转|||||||-54,287,309.59||||54,287,309.59||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||-54,287,309.59||||54,287,309.59||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||-54,243,841.00||||||||-54,243,841.00||-54,243,841.00
四、本期期末余额|7,340,590,677.00||10,000,000,000.00||3,876,859,938.90||278,522,331.32||1,370,823,522.49||4,049,495,289.66||26,916,291,759.37|11,054,644,121.48|37,970,935,880.85
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|7,340,590,677.00||10,000,000,000.00||4,395,229,318.34||496,769,807.02||1,370,823,522.49|2,053,964,166.42|25,657,377,491.27
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|7,340,590,677.00||10,000,000,000.00||4,395,229,318.34||496,769,807.02||1,370,823,522.49|2,053,964,166.42|25,657,377,491.27
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||-1,400,000,000.00||-2,053,272.15||1,551,777.38||176,295,008.99|412,954,021.48|-811,252,464.30
(一)综合收益总额|||||||1,551,777.38|||1,762,950,089.91|1,764,501,867.29
(二)所有者投入和减少资本|||-1,400,000,000.00||-2,053,272.15||||||-1,402,053,272.15
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||-1,400,000,000.00||||||||-1,400,000,000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||-2,053,272.15||||||-2,053,272.15
(三)利润分配|||||||||176,295,008.99|-1,325,454,076.69|-1,149,159,067.70
1.提取盈余公积|||||||||176,295,008.99|-176,295,008.99|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-734,059,067.70|-734,059,067.70
3.其他||||||||||-415,100,000.00|-415,100,000.00
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他||||||||||-24,541,991.74|-24,541,991.74
四、本期期末余额|7,340,590,677.00||8,600,000,000.00||4,393,176,046.19||498,321,584.40||1,547,118,531.48|2,466,918,187.90|24,846,125,026.97
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|7,340,590,677.00||10,000,000,000.00||4,919,958,851.49||550,770,294.20||1,146,490,735.44|922,983,667.08|24,880,794,225.21
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|7,340,590,677.00||10,000,000,000.00||4,919,958,851.49||550,770,294.20||1,146,490,735.44|922,983,667.08|24,880,794,225.21
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-524,729,533.15||-54,000,487.18||224,332,787.05|1,130,980,499.34|776,583,266.06
(一)综合收益总额|||||||318,007.42|||2,243,327,870.49|2,243,645,877.91
(二)所有者投入和减少资本|||||-524,729,533.15||||||-524,729,533.15
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||-524,729,533.15||||||-524,729,533.15
(三)利润分配|||||||||224,332,787.05|-1,167,774,134.44|-943,441,347.39
1.提取盈余公积|||||||||224,332,787.05|-224,332,787.05|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-513,841,347.39|-513,841,347.39
3.其他||||||||||-429,600,000.00|-429,600,000.00
(四)所有者权益内部结转|||||||-54,318,494.60|||54,318,494.60|
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||-54,318,494.60|||54,318,494.60|
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他||||||||||1,108,268.69|1,108,268.69
四、本期期末余额|7,340,590,677.00||10,000,000,000.00||4,395,229,318.34||496,769,807.02||1,370,823,522.49|2,053,964,166.42|25,657,377,491.27
北京首创生态环保集团股份有限公司(以下简称本公司)系经北京市人民政府京政函
[1999]105号文件批准,由北京首都创业集团有限公司、北京市国有资产经营公司、北京旅游集团有限责任公司、北京市综合投资公司及北京国际电力开发投资公司共同发起设立的股份有限公司,于1999年8月31日领取注册号为110000000851865的企业法人营业执照。本公司原注册资本80,000万元,原股本总数80,000万股。本公司股票面值为每股人民币1元。
本公司注册地址位于北京市西城区车公庄大街21号39幢16层。
经中国证券监督委员会证监发行字(2000)27号文批准,本公司于2000年4月5日至4月14日向社会公开发行人民币普通股30,000万股,每股发行价8.98元,募集资金269,400万元。
发行后,本公司股本增加至110,000万元。2005年5月18日本公司召开2004 年度股东大会,决议通过以2004年12 月31日总股本为基数,每10股转增10股,共计转增110,000 万
股,本公司注册资本变更为220,000万元。本次转增股本经北京京都会计师事务所出具的北京京都验字(2005)第035号验资报告验证。
本公司股权分置改革方案已经2006年4月10日召开的公司股权分置改革相关股东会议上审议并表决通过。股权分置改革方案实施内容:公司全体流通股股东每持有10股流通股股票将获得全体非流通股股东支付的3 股股票对价和首创集团支付的1份存续期为12个月的欧式认购权证。方案实施的股权登记日(含送股和派发权证):2006 年4月17日。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1430号文核准,公司于2015年1月19日非公开发行人民币普通股21,030.71万股,每股发行价9.77 元,募集资金205,470万元,本次发行后公司注册资本变更为241,030.71万元。本次增资经致同会计师事务所(特殊普通合伙)出具的致同验字(2015)第110ZC0016 号验资报告验证。
2016年4月19日本公司召开2015年年度股东大会,决议通过以公司总股本2,410,307,062股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,转增后公司总股本为4,820,614,124
股。本次增资经致同会计师事务所(特殊普通合伙)出具的致同验字(2016)第110ZA0607号验资报告验证。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]834号文核准,公司于2018年10月非公开发行人民币普通股86,483.41万股,每股发行价格3.11元,募集资金268,963.40万元,本次发行后注册资本变更为568,544.82 万元。本次增资经致同会计师事务所(特殊普通合伙)出具的致同验字(2018)第110ZC0268 号验资报告验证。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]910号文核准,公司于2020年9月29日向原股东配股公开发行人民币普通股165,514.25万股,每股发行价格2.29元,募集资金379,027.63万元,本次发行后注册资本变更为734,059.07万元。本次增资经致同会计师事务所(特殊普通合伙)出具的致同验字(2020)第110ZC00364号验资报告验证。
2021年6月18日,公司<临2021-048号>公告,公司名称由“北京首创股份有限公司”变更为“北京首创生态环保集团股份有限公司”。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,目前设市场发展中心、项目管理中心、财务管理中心等部门,拥有马鞍山首创水务有限责任公司等子公司。
本公司经批准的经营范围:公用基础设施的投资及投资管理;高科技产品的技术开发、咨
询、转让、服务、培训;房地产项目开发及销售;物业管理;投资咨询;住宿、餐饮等。公司以城镇水务业务为基础,不断拓展业务范围,形成了城镇水务、水环境综合治理、固废处理为代表的全业务布局。目前,公司已涵盖投资建设、运营管理、设备集成等水务行业产业链的各主要环节以及前端垃圾收集、中端垃圾转运分拣到末端垃圾分类处理的固废全产业链业务。
本财务报表及财务报表附注业经公司第八届董事会2023年度第一次会议于2023 年4月11日批准。
本公司以控制为合并范围,包括子公司马鞍山首创水务有限责任公司、北京水星环境有限公司、首创(香港)有限公司等165 家公司,详见本“附注八、合并范围的变更”、本“附注九、在其他主体中的权益”。
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外,公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外,本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产,按公允价值减去预计出售费用后的金额,以及符合持有待售条件时的原账面价值,取两者孰低计价。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
本公司根据自身生产经营特点确定金融资产减值及收入确认等政策,具体会计政策见附注
五、43及附注五、44。
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币分别确定港币等为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。
在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。
但是,对于非交易性权益工具投资,公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。
本公司衍生金融工具包括远期外汇合约等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损益。
应收账款组合1:零售业务应收账款组合2:环境业务应收账款组合3:工程业务应收账款组合4:其他业务 C、合同资产
合同资产组合1:PPP项目合同资产组合2:其他
其他应收款组合1:合同应收款
其他应收款组合2:保证金押金及备用金其他应收款组合3:其他往来款
本公司的长期应收款包括PPP特许经营权金融资产模式、应收分期收款提供劳务款等款项。本公司依据信用风险特征将PPP特许经营权金融资产模式、应收分期收款提供劳务款等划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
A、PPP金融资产 B、其他
对于划分为组合的长期应收款,本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
本公司对应收票据划分为以下组合计提预期信用损失:应收票据组合1:银行承兑汇票
本公司对应收账款划分为以下组合计提预期信用损失:应收账款组合1:零售业务
应收账款组合2:环境业务应收账款组合3:工程业务应收账款组合4:其他业务
其他应收款组合1:合同应收款
其他应收款组合2:保证金押金及备用金其他应收款组合3:其他往来款
本公司存货分为原材料、在产品、自制半成品、库存商品、物料用品、合同履约成本、低值易耗品等。
本公司存货盘存制度主要采用永续盘存制。
(5)低值易耗品摊销方法
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
合同资产以预期信用损失为基础计提减值。
本公司对合同资产划分为以下组合计提预期信用损失:合同资产组合1:PPP项目
合同资产组合2:其他
对于划分为组合的合同资产,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销;持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资,对于划分为持有待售的部分停止权益法核算,保留的部分(未被划分为持有待售类
别)则继续采用权益法核算;当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时,停止使用权益法。
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于其他债权投资,本公司按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司的长期应收款包括BOT特许经营权金融资产模式、应收分期收款提供劳务款等款项。本公司依据信用风险特征将BOT特许经营权金融资产模式、应收分期收款提供劳务款等划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响;公司拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。
本公司投资性房地产采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|平均年限法|5-50年|3-5%|19.40-1.90%
管网|平均年限法|10-50年|3-5%|9.70-1.90%
机器设备|平均年限法|3-20年|3-5%|32.33-4.75%
其他设备|平均年限法|3-22年|3-5%|32.33-4.32%
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,公司确定各类固定资产的年折旧率如上。
本公司无形资产包括土地使用权、特许经营权、商标权等。
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。本公司仅涉及设定提存计划。
对于短期租赁,本公司按照租赁资产的类别将资产类型中满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。
除适用财会〔2022〕13号文件规定情形的合同变更采用简化方法外,经营租赁发生变更
的,本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
除适用财会〔2022〕13号文件规定情形的合同变更采用简化方法外,融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:1该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;2增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
公司发行的金融工具按照金融工具准则进行初始确认和计量;其后,于每个资产负债表日计提利息或分派股利,按照相关具体企业会计准则进行处理。即以所发行金融工具的分类为基础,确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都作为公司的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理;对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
公司发行金融工具,其发生的手续费、佣金等交易费用,如分类为债务工具且以摊余成本计量的,计入所发行工具的初始计量金额;如分类为权益工具的,从权益中扣除。
公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产,合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见附注五、16(2))。公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
公司主要从事自来水销售、污水处理及固废处理、工程建设、高速路等业务。
自来水销售收入:在已将产品转移给客户后,公司根据营业部门统计的销售数量,按照物价部门核定的销售单价每月计算并确认收入。
污水处理和固废处理收入:根据与被服务方签署的协议约定,主要以与被服务方共同确认的处理量及协议单价按期计算确认收入。
工程建设收入:符合时段确认的,在资产负债表日公司根据投入法确定履约进度,按照履约进度确认当期收入;履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
高速路通行费收入:于提供劳务享有现时收款权利时确认收入。