TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|期末余额|期初余额
货款|4,890,315.43|6,011,157.58
储值卡资金|1,234,938.17|1,240,816.91
积分|6,523,923.38|4,580,831.30
合计|12,649,176.98|11,832,805.79
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|13,246,499.04|197,334,348.32|201,238,004.51|9,342,842.85
二、离职后福利-设定提存计划|70,271.82|19,786,959.59|19,814,184.38|43,047.03
三、辞退福利||1,432,563.50|1,287,718.50|144,845.00
四、一年内到期的其他福利||||
合计|13,316,770.86|218,553,871.41|222,339,907.39|9,530,734.88
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|13,155,487.97|170,124,382.79|174,487,773.81|8,792,096.95
二、职工福利费||5,525,322.31|5,506,879.26|18,443.05
三、社会保险费|37,450.23|12,392,486.26|12,099,002.76|330,933.73
其中:医疗保险费|33,663.12|10,950,235.09|10,685,621.06|298,277.15
工伤保险费|841.53|397,470.18|397,585.15|726.56
生育保险费|2,945.58|1,044,780.99|1,015,796.55|31,930.02
四、住房公积金||7,463,972.89|7,450,733.39|13,239.50
五、工会经费和职工教育经费|53,560.84|1,497,359.37|1,362,790.59|188,129.62
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
八、其他||330,824.70|330,824.70|
合计|13,246,499.04|197,334,348.32|201,238,004.51|9,342,842.85
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|67,326.24|19,193,802.56|19,219,078.99|42,049.81
2、失业保险费|2,945.58|593,157.03|595,105.39|997.22
3、企业年金缴费||||
合计|70,271.82|19,786,959.59|19,814,184.38|43,047.03
项目|期末余额|期初余额
增值税|4,475,284.03|5,034,661.07
消费税||
营业税||
企业所得税|4,941,812.97|5,615,548.09
个人所得税|473,888.03|439,749.72
城市维护建设税|291,274.51|347,888.35
教育费附加|208,122.64|248,529.56
其他|867,361.49|1,066,942.19
合计|11,257,743.67|12,753,318.98
所得税费用缴纳时间性差异。
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|37,774,003.43|43,833,607.12
合计|37,774,003.43|43,833,607.12
项目|期末余额|期初余额
经营保证金及押金|15,348,980.71|14,949,482.97
订货保证金|12,818,599.36|13,366,786.53
股权转让款||
代收联营款|2,581,449.34|2,985,663.83
限制性股票回购义务|6,229,344.00|12,167,980.00
其他|795,630.02|363,693.79
合计|37,774,003.43|43,833,607.12
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款||
1年内到期的应付债券||
1年内到期的长期应付款||
1年内到期的租赁负债|32,999,831.61|27,100,451.41
合计|32,999,831.61|27,100,451.41
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券||
应付退货款|32,711,183.74|45,454,284.32
未决诉讼|12,316,483.95|
应交税金-待转销项税|726,213.89|991,736.39
合计|45,753,881.58|46,446,020.71
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|30,363,185.45|20,536,612.79
减:未确认融资费用|1,114,166.03|829,769.46
合计|29,249,019.42|19,706,843.33
项目|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
1.有限售条件股份|||||||
境内非国有法人持股|||||||
境内自然人持股|3,284,000.00||||-1,488,800.00|-1,488,800.00|1,795,200.00
有限售条件股份合计|3,284,000.00||||-1,488,800.00|-1,488,800.00|1,795,200.00
2.无限售条件股份|||||||
人民币普通股|236,716,000.00||||1,131,312.00|1,131,312.00|237,847,312.00
无限售条件股份合计|236,716,000.00||||1,131,312.00|1,131,312.00|237,847,312.00
股份总数|240,000,000.00||||-357,488.00|-357,488.00|239,642,512.00
2017年,根据本公司股东会决议及中国证券监督管理委员会《关于核准日播时尚集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2017]651 号)核准,本公司向社会公众发行人民币普通股(A股)60,000,000.00股(每股面值1元),发行后本公司的注册资本和股本变更为人民币24,000万元。2022年,本公司股本减少357,488.00股(每股面值1元)系回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票所致。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|375,984,017.93|4,016,157.60|1,140,549.56|378,859,625.97
其他资本公积|2,655,292.92|2,806,069.04|4,016,157.60|1,445,204.36
合计|378,639,310.85|6,822,226.64|5,156,707.16|380,304,830.33
资本溢价(股本溢价)本期增加的原因系限制性股票业绩达标部分解禁所致。资本溢价(股本溢价)本期减少的原因系回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票所致。
其他资本公积本期增加的原因系确认股份支付费用所致。其他资本公积本期减少系限制性股票业绩达标部分解禁转入资本溢价(股本溢价)所致。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
回购股份形成|10,203,750.87|||10,203,750.87
限制性股票形成|12,668,389.00||6,439,045.00|6,229,344.00
合计|22,872,139.87||6,439,045.00|16,433,094.87
本期库存股减少系回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票所致。
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益|-3,300,000.00|600,000.00|||150,000.00|450,000.00||-2,850,000.00
其中:重新计量设定受益计划变动额||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益||||||||
其他权益工具投资公允价值变动|-3,300,000.00|600,000.00|||150,000.00|450,000.00||-2,850,000.00
企业自身信用风险公允价值变动||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益|-197,367.29|573,095.87|-36,887.53|||609,983.40||412,616.11
其中:权益法下可转损益的其他综合收益|-36,887.53||-36,887.53|||36,887.53||
其他债权投资公允价值变动||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额||||||||
其他债权投资信用减值准备||||||||
现金流量套期储备||||||||
外币财务报表折算差额|-160,479.76|573,095.87||||573,095.87||412,616.11
其他综合收益合计|-3,497,367.29|1,173,095.87|-36,887.53||150,000.00|1,059,983.40||-2,437,383.89
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|63,365,293.68|2,637,790.00||66,003,083.68
任意盈余公积||||
储备基金||||
企业发展基金||||
其他||||
合计|63,365,293.68|2,637,790.00||66,003,083.68
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|199,043,018.93|152,479,790.46
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||
调整后期初未分配利润|199,043,018.93|152,479,790.46
加:本期归属于母公司所有者的净利润|16,572,535.55|81,234,385.24
减:提取法定盈余公积|2,637,790.00|6,287,376.77
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利|78,581,854.80|28,383,780.00
转作股本的普通股股利||
期末未分配利润|134,395,909.68|199,043,018.93
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|933,192,261.24|408,790,402.74|1,008,781,889.77|422,042,465.35
其他业务|19,266,650.84|13,269,585.61|15,933,062.96|12,091,389.97
合计|952,458,912.08|422,059,988.35|1,024,714,952.73|434,133,855.32
合同分类|直营销售|经销销售|联销销售|网络销售|合计
按销售渠道分类|||||
服装|245,127,723.63|381,520,290.87|37,643,545.62|268,900,701.12|933,192,261.24
合计|245,127,723.63|381,520,290.87|37,643,545.62|268,900,701.12|933,192,261.24
项目|本期发生额|上期发生额
消费税||
营业税||
城市维护建设税|2,447,463.03|3,168,587.04
教育费附加|1,861,646.27|2,790,572.39
资源税||
房产税|552,603.49|1,101,497.53
土地使用税|133,986.00|268,327.00
车船使用税|13,080.00|12,840.00
印花税|1,196,507.83|1,023,650.69
其他|334,607.07|278,361.59
合计|6,539,893.69|8,643,836.24
项目|本期发生额|上期发生额
工资及附加|89,460,884.40|90,477,192.66
租赁费|12,392,243.96|27,932,480.94
门店托管费|43,850,231.52|53,179,184.16
门店费用|29,879,718.46|25,816,436.87
折旧及摊销|44,065,349.93|30,287,226.29
咨询及服务费|23,978,596.12|21,066,147.78
品牌授权使用费|6,685,047.49|11,105,552.75
业务宣传费|37,496,474.97|32,600,932.90
广告费|11,928,350.79|10,402,485.24
快递费|3,408,772.49|4,846,811.76
差旅费|1,123,078.53|1,353,058.48
包装物|5,906,498.34|6,244,425.78
会议费|4,564,352.85|1,968,834.40
拍摄费|8,497,392.14|5,501,351.40
招待费|955,970.75|1,515,630.13
办公费|1,288,951.33|1,202,594.70
股份支付|1,466,015.78|1,414,654.17
其他|4,021,043.33|3,802,508.38
合计|330,968,973.18|330,717,508.79
项目|本期发生额|上期发生额
工资及附加费|67,220,236.92|65,042,323.81
折旧及摊销|26,031,463.90|25,887,373.72
中介咨询服务费|8,844,009.06|9,185,349.44
差旅费|2,347,094.00|1,087,359.58
办公费|1,173,385.86|945,268.90
租赁费|274,026.00|218,500.58
水电费|1,782,677.66|1,639,553.25
业务招待费|1,736,224.78|2,249,496.94
软件维护费|1,999,404.21|3,371,167.30
车辆费|253,870.47|275,109.92
其他|4,532,464.74|3,090,502.73
股份支付|1,191,587.77|965,058.27
招聘费|767,078.77|422,635.07
合计|118,153,524.14|114,379,699.51
项目|本期发生额|上期发生额
工资及附加费|20,577,542.27|20,086,445.79
折旧及摊销|510,333.14|640,078.65
面辅料研发|2,263,467.94|2,666,848.96
其他|274,416.60|230,484.73
竞品信息采集费|409,426.01|564,442.86
服务费||107,793.98
股份支付|235,761.87|170,599.56
合计|24,270,947.83|24,466,694.53
项目|本期发生额|上期发生额
利息费用|6,425,732.74|3,786,472.42
减:利息收入|-379,645.49|-1,187,742.00
利息净支出||
加:汇兑净损失/(净收益)|-5,156,285.60|1,329,848.56
手续费及其他|2,769,806.38|3,281,589.67
合计|3,659,608.03|7,210,168.65
项目|本期发生额|上期发生额
政府补助|12,214,670.29|6,621,993.20
个税手续费返还|145,412.27|79,598.44
税金减免|75,847.65|201,913.69
进项加计扣除|181,827.77|252,100.41
合计|12,617,757.98|7,155,605.74
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益||
处置长期股权投资产生的投资收益|-36,887.53|
交易性金融资产在持有期间的投资收益|1,030,273.77|2,309,964.85
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入||
债权投资在持有期间取得的利息收入||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入||
处置交易性金融资产取得的投资收益|3,308,313.52|1,485,005.17
处置其他权益工具投资取得的投资收益||
处置债权投资取得的投资收益||
处置其他债权投资取得的投资收益||
债务重组收益||
合计|4,301,699.76|3,794,970.02
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|-71,600.26|71,600.26
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益||
交易性金融负债||
按公允价值计量的投资性房地产||
其他非流动金融资产||991,300.00
合计|-71,600.26|1,062,900.26
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失||
应收账款坏账损失|205,221.96|969,238.85
其他应收款坏账损失|53,533.54|7,660,535.41
债权投资减值损失||
其他债权投资减值损失||
长期应收款坏账损失||
合同资产减值损失||
合计|258,755.50|8,629,774.26
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-38,144,300.55|-23,360,403.43
三、长期股权投资减值损失||
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失||
六、工程物资减值损失||
七、在建工程减值损失||
八、生产性生物资产减值损失||
九、油气资产减值损失||
十、无形资产减值损失||
十一、商誉减值损失||
十二、其他||
合计|-38,144,300.55|-23,360,403.43
项目|本期发生额|上期发生额
出售划分为持有待售的非流动资产(金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外)或处置组时确认的处置利得或损失||
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失|57,468.74|125,064.46
债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失||
合计|57,468.74|125,064.46
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|2,911.16||2,911.16
其中:固定资产处置利得|2,911.16||2,911.16
无形资产处置利得|||
非货币性资产交换利得|||
接受捐赠|||
政府补助|||
赔偿利得|2,456,069.86|3,739,333.26|2,456,069.86
其他|242,450.25|236,615.46|242,450.25
合计|2,701,431.27|3,975,948.72|2,701,431.27
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|3,179.58|54,461.44|3,179.58
其中:固定资产处置损失|3,179.58|54,461.44|3,179.58
无形资产处置损失|||
非货币性资产交换损失|||
对外捐赠|288,478.33|1,855,100.33|288,478.33
赔偿违约支出|4,930,739.80|160,447.17|4,930,739.80
罚款及滞纳金|2,716.45|213.13|2,716.45
其他|29,337.25|149,487.99|29,337.25
合计|5,254,451.41|2,219,710.06|5,254,451.41
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|18,095,325.77|17,963,477.02
递延所得税费用|-11,395,123.43|5,071,042.83
合计|6,700,202.34|23,034,519.85
项目|本期发生额
利润总额|23,272,737.89
按法定/适用税率计算的所得税费用|5,818,184.44
子公司适用不同税率的影响|2,623,072.56
调整以前期间所得税的影响|0.02
非应税收入的影响|
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|804,938.45
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|543,482.95
研发费用加计扣除|-2,179,755.72
其他|-909,720.36
所得税费用|6,700,202.34
详见本报告第十节第七条第57点。
项目|本期发生额|上期发生额
非材料销售的其他业务收入|17,554,401.22|11,870,916.53
保证金订金|1,177,953.81|1,287,021.84
破产清算款|7,493,985.35|
政府补助|11,884,526.29|6,621,993.20
利息收入|379,645.49|1,187,742.00
违约扣款|383.51|889,817.00
其他|3,550,867.23|3,729,304.85
合计|42,041,762.90|25,586,795.42
项目|本期发生额|上期发生额
租赁费|15,867,768.38|26,975,913.18
广告宣传费|57,369,517.12|49,720,824.05
门店托管费|45,412,960.57|52,326,132.61
门店费用|27,997,854.70|26,523,007.46
咨询服务费|33,953,259.25|29,756,227.54
品牌授权使用费|10,106,493.24|9,492,402.04
办公费|6,123,953.26|6,848,751.81
非材料销售的其他业务支出|12,593,184.01|8,149,904.04
保证金及押金|2,147,724.28|4,134,301.76
快递费|3,587,221.71|4,869,578.79
差旅费|3,558,170.91|2,530,755.77
包装费|5,598,173.42|6,137,099.97
研发费|2,990,239.36|3,408,502.76
车辆费|234,544.97|301,700.40
业务招待费|2,694,386.13|3,777,526.87
银行手续费|2,769,806.38|3,281,589.67
水电费|1,629,597.15|1,544,591.82
招聘费|674,130.29|343,581.30
会议费|4,564,352.85|1,968,834.40
其他|9,176,183.07|6,879,897.50
合计|249,049,521.05|248,971,123.74
项目|本期发生额|上期发生额
冻结的银行存款|4,602,031.45|
合计|4,602,031.45|
项目|本期发生额|上期发生额
收到的股权激励款||12,479,200.00
合计||12,479,200.00
项目|本期发生额|上期发生额
租赁付款额|33,562,035.97|28,291,938.26
股份回购款||30,268,990.87
股权激励回购款|1,009,971.14|311,220.00
合计|34,572,007.11|58,872,149.13
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|16,572,535.55|81,292,819.81
加:资产减值准备|38,144,300.55|23,360,403.43
信用减值损失|-258,755.50|-8,629,774.26
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|14,277,218.70|14,593,650.50
使用权资产摊销|37,748,810.82|27,006,857.37
无形资产摊销|7,994,397.74|8,258,007.10
长期待摊费用摊销|11,318,412.78|8,019,386.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|-57,468.74|-125,064.46
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|268.42|54,461.44
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|71,600.26|-1,062,900.26
财务费用(收益以“-”号填列)|1,269,447.14|5,116,320.98
投资损失(收益以“-”号填列)|-4,301,699.76|-3,794,970.02
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-11,395,123.43|4,823,217.83
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)||247,825.00
存货的减少(增加以“-”号填列)|-151,647,818.26|-59,204,415.21
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|3,077,778.10|-4,433,838.24
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|28,082,145.24|295,654.52
其他|2,893,365.42|2,550,312.00
经营活动产生的现金流量净额|-6,210,584.97|98,367,954.13
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产|0.00|0.00
当期增加的使用权资产|21,328,527.22|31,958,321.38
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|143,477,083.73|212,173,538.59
减:现金的期初余额|212,173,538.59|131,014,983.99
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|-68,696,454.86|81,158,554.60
项目|期末余额|期初余额
一、现金||
其中:库存现金|34,522.33|17,621.54
可随时用于支付的银行存款|143,439,941.41|211,853,372.76
可随时用于支付的其他货币资金|2,619.99|302,544.29
可用于支付的存放中央银行款项||
存放同业款项||
拆放同业款项||
二、现金等价物||
其中:三个月内到期的债券投资||
三、期末现金及现金等价物余额|143,477,083.73|212,173,538.59
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|4,602,031.45|因诉讼被冻结的银行存款
应收票据||
存货||
固定资产||
无形资产||
合计|4,602,031.45|/
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|-|-|
其中:美元|888,926.09|6.9627|6,189,327.17
欧元|||
港币|1,207,961.13|0.89327|1,079,035.44
日币|1,950,000.00|0.05236|102,098.10
应收账款|-|-|
其中:美元|38,012.15|6.9646|264,739.43
欧元|||
港币|||
其他应收款|||
其中:美元|9,550.00|6.9646|66,511.93
欧元|||
港币|4,791.00|0.89327|4,279.66
日币|||
应付账款|||
其中:美元|23,717.57|6.9646|165,183.39
欧元|||
港币|9,330.00|0.89327|8,334.21
日币|||
其他应付款|||
其中:美元|33,120.09|6.9646|230,668.18
欧元|||
港币|34,844.22|0.89327|31,125.30
日币|||
长期借款|-|-|
其中:美元|||
欧元|||
公司名称|主要经营地|记账本位币|选择依据
日播国际(香港)有限公司|中国香港|港币|主营经营地适用货币
 RiboPropertyLLC|美国纽约|美元|主营经营地适用货币
日播时尚株式会社|日本东京|日元|主营经营地适用货币
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
税收返还:|||
税收返还|5,724,484.79|其他收益|5,724,484.79
无偿给予非货币性资产:|||
赠予车辆|330,144.00|其他收益|330,144.00
财政补贴:|||
财政扶持|5,934,711.00|其他收益|5,934,711.00
安置残疾人就业奖励|38,410.90|其他收益|38,410.90
职业培训财政补贴|39,225.00|其他收益|39,225.00
社保就业补贴|117,694.60|其他收益|117,694.60
优秀企业奖励|30,000.00|其他收益|30,000.00
合计|12,214,670.29||12,214,670.29
2020年6月,本公司下属二级子公司上海日播东讯纺织科技有限公司在日本东京设立三级子公司日播时尚株式会社(注册资本300万日元),上海日播东讯纺织科技有限公司认缴300万日元,占比100%,并于2022年7月7日实缴出资195 万日元。
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
上海日播至美服饰制造有限公司|中国上海|中国上海|制造业|75.00%|25.00%|设立或投资
上海云娜服饰有限公司|中国上海|中国上海|商贸|100.00%||非同一控制下取得
上海日播至信服饰有限公司|中国上海|中国上海|电商及商贸|100.00%||设立或投资
上海艾舍尔视觉设计有限公司|中国上海|中国上海|服务业|100.00%||设立或投资
日播国际(香港)有限公司|中国香港|中国香港|投资|100.00%||设立或投资
广州日播创美服饰有限公司|中国广州|中国广州|商贸|100.00%||设立或投资
日播创美服饰(北京)有限公司|中国北京|中国北京|商贸|100.00%||设立或投资
赣州日播至臻电子商务有限公司|中国江西|中国江西|电商|100.00%||设立或投资
赣州日播智尚服饰有限公司|中国江西|中国江西|制造业|100.00%||设立或投资
上海永贯供应链管理有限公司|中国上海|中国上海|服务业|100.00%||设立或投资
上海日播东讯纺织科技有限公司|中国上海|中国上海|服务业|100.00%||设立或投资
上海日播至胜实业有限公司|中国上海|中国上海|商贸|100.00%||设立或投资
上海日播至昇实业有限公司|中国上海|中国上海|商贸|100.00%||设立或投资
上海日播尚仪服饰有限公司|中国上海|中国上海|商贸|100.00%||设立或投资
徐州日播至臻电子商务有限公司|中国江苏|中国江苏|电商|100.00%||设立或投资
上海日播至豪咨询管理有限公司|中国上海|中国上海|服务业|100.00%||设立或投资
武汉日播至臻服饰有限公司|中国武汉|中国武汉|商贸|100.00%||同一控制下合并
上海壹幢叁层文化传媒有限公司|中国上海|中国上海|商贸|100.00%||非同一控制下取得
 Ribo Property LLC|美国纽约|美国纽约|商贸|100.00%||设立或投资
日播时尚株式会社|日本东京|日本东京|商贸|100.00%||设立或投资
因子公司之间存在交叉投资,本公司的表决权比例大于直接持股比例。
本公司董事会已授权本公司管理层根据年度经营计划及资金需求制定融资及担保额度并履行相应的决策程序,公司审计委员会指派内部审计部门定期对公司财务风险进行监察。
信用风险,是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司对信用风险的管理目标、政策和程序、计量风险的方法:
本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险,本公司对客户的信用情况进行审核,并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评估的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司于每个资产负债表日审核应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
同时,本公司也向其租赁门店业主支付押金,管理层预期并不存在任何因为未履约而会导致本公司产生损失。
期末应收款项坏账准备情况详见本报告第十节第七条第5点及第8点。
此外,本公司的货币资金存放在国有银行和其他大中型上市银行,故货币资金的信用风险较低。
本公司对流动性风险的管理目标、政策和程序、计量风险的方法:
管理流动性风险时,本公司管理层认为需保持充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。本集团内各控股子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各控股子公司现金流量的基础上,在集团层面持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险。
本公司对市场风险的管理目标、政策和程序、计量风险的方法:
本集团承受外汇风险主要与所持有外币银行存款、应收账款和应付账款有关,由于外币与本公司的功能货币之间的汇率变动使本集团面临外汇风险。但本公司管理层认为,该等外币银行存款、应收账款和应付账款于本集团总资产所占比例较小,本集团主要经营活动均以人民币结算,故本集团所面临的外汇风险并不重大。
本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率和浮动利率的短期借款。由于借款均为短期借款,因此本公司管理层认为利率风险-公允价值变动风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。
3.1 汇率风险
项目|期初余额|本年公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变动|本年计提的减值|期末余额
金融资产|||||
1.交易性金融资产|||||
2.衍生金融资产|||||
3.应收票据及应收账款|174,760.38|||141,219.01|69,746.90
4.债权投资|||||
5.其他债权投资|||||
6.其他权益工具投资|||||
金融资产小计|174,760.38|||141,219.01|69,746.90
金融负债|||||
本公司的借款利率情况:截止2022年12月31 日,本公司固定利率借款108,167,690.65
元,本公司浮动利率借款30,000,000.00元。在其他因素保持不变的情况下,如果浮动利率上升或下降50个基点,则本公司将减少或增加净利润约2.7万元。利率的变动,对本公司经营活动的影响并不重大。
3.3其他价格风险
本公司主业服装的原材料价格是以市场价格定价,采购价格受制于市场的反应,因此采购受到此等价格波动的影响。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
交易性金融资产|34,969,703.16||14,969,703.16|20,000,000.00
其他权益工具投资|18,100,000.00|600,000.00||18,700,000.00
其他非流动金融资产|26,200,000.00|||26,200,000.00
项目|期末公允价值|||
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计
一、持续的公允价值计量||||
(一)交易性金融资产||20,000,000.00|26,200,000.00|46,200,000.00
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产||20,000,000.00|26,200,000.00|46,200,000.00
(1)债务工具投资||20,000,000.00||20,000,000.00
(2)权益工具投资|||26,200,000.00|26,200,000.00
(3)衍生金融资产||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
(1)债务工具投资||||
(2)权益工具投资||||
(二)其他债权投资||||
(三)其他权益工具投资|||18,700,000.00|18,700,000.00
(四)投资性房地产||||
1.出租用的土地使用权||||
2.出租的建筑物||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权||||
(五)生物资产||||
1.消耗性生物资产||||
2.生产性生物资产||||
持续以公允价值计量的资产总额||20,000,000.00|44,900,000.00|64,900,000.00
本公司第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
本公司第二层次公允价值计量项目为金融机构的理财产品,其持有期限较短,采用账面价值或者金融机构提供的产品净值作为公允价值。
本公司第三层次公允价值计量项目为未上市的股权投资,取得由评估公司出具的公允价值咨询建议书,采用上市公司比较法确定权益工具的公允价值。
母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)
上海日播投资控股有限公司|上海松江区茸梅路518 号1幢653 室|投资|3,530.00 万元|52.79|52.79
本企业最终控制方是王卫东及曲江亭夫妇。其他说明:
本公司子公司情况详见本报告第十节第九条第1点
本企业重要的合营或联营企业详见本报告第十节第九条第3点
合营或联营企业名称|与本企业关系
共存国际(香港)有限公司|原联营企业
其他关联方名称|其他关联方与本企业关系
洛阳市洛龙区湘忆服装店|最终控制方亲属投资的公司
洛阳市涧西区湘忆服装店|最终控制方亲属投资的公司
洛阳拢香服饰有限公司|最终控制方亲属投资的公司
北京日播至和文化发展有限公司|最终控制方控制的公司
上海共允服饰有限公司|原联营企业的子公司
广东省日慈公益基金会|最终控制方的慈善组织
关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度(如适用)|是否超过交易额度(如适用)|上期发生额
上海共允服饰有限公司|采购商品||||76,180.53
北京日播至和文化发展有限公司|接受劳务||||226,415.09
共存国际(香港)有限公司|采购商标| HKD158,161.60||| HKD672,000.00
关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额
洛阳市洛龙区湘忆服装店|出售商品||1,553,013.61
洛阳市涧西区湘忆服装店|出售商品|983,739.72|
洛阳拢香服饰有限公司|出售商品|113,762.65|
洛阳市洛龙区湘忆服装店|提供劳务||3,829.04
洛阳市涧西区湘忆服装店|提供劳务|3,034.53|
上海日播投资控股有限公司|提供劳务||1,999.67
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明:按市场定价。
项目|本期发生额|上期发生额
关键管理人员报酬|733.50|598.00
项目|关联交易内容|本期发生额|上期发生额
广东省日慈公益基金|现金捐赠|144,800.00|221,200.00
广东省日慈公益基金|货物捐赠||17,718.42
项目名称|关联方|期末余额||期初余额|
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备
应收账款|上海共允服饰有限公司|2,311,869.70|2,311,869.70|2,311,869.70|2,311,869.70
项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额
合同负债|洛阳市洛龙区湘忆服装店||11,427.30
合同负债|洛阳市涧西区湘忆服装店|13,399.30|
合同负债|洛阳拢香服饰有限公司|237.33|
其他流动负债|洛阳市洛龙区湘忆服装店||1,485.55
其他流动负债|洛阳市涧西区湘忆服装店|1,741.91|
其他流动负债|洛阳拢香服饰有限公司|30.87|
其他应付款|洛阳市洛龙区湘忆服装店||100,000.00
其他应付款|洛阳市涧西区湘忆服装店|100,000.00|
公司本期授予的各项权益工具总额|
公司本期行权的各项权益工具总额|
公司本期失效的各项权益工具总额|1,173,188.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限|注1、注2
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限|无
注1:经2021年8月4日召开的第三届董事会第十三次会议和2021年8月20 日召开的2021年第一次临时股东大会,分别审议通过了《关于<日播时尚集团股份有限公司2021 年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<日播时尚集团股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》,公司本期授予66名激励对象共366万股限制性股票,授予价格为3.8元,出资方式为货币资金,共计人民币13,908,000.00元。
第一个解除限售期对应的限制性股票已经解锁;本年度公司不能达到股权激励计划中第二个解除限售期设定的2022 年度业绩条件。
授予日权益工具公允价值的确定方法|对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。
可行权权益工具数量的确定依据|在等待期内每个资产负债表日,企业应当根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,并以此为依据确认各期应分摊的费用。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权工具的数量一致。
本期估计与上期估计有重大差异的原因|无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额|5,443,677.42
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额|2,893,365.42
截至2022年12月31日,本公司存在已签约但尚未于财务报表中确认的购建长期资产承诺为定金合同,已支付的定金金额为7,179,008.00元,签订房屋买卖合同后,支付的定金转为房价款。
2018年5月8日,本公司与中国新兴建设开发有限责任公司(以下简称“新兴建设”)签订了《建设项目工程总承包合同》(下称“合同”),约定新兴建设承包本公司工程地点为松江区基地东至国际生态商务区3-3地块、西至茸梅环路、南至梅家浜路、北至中河路的松江国际生态商务区新建办公楼(地下室)的施工建设项目。合同约定的计划开工日期为2018年5月15日(依发包人开工指令为准),计划竣工日期为2019年8月8日,工期总天数450天,合同总价125,852,959.92元。由于新兴建设现场管理混乱、施工进度严重滞后,工程未能按合同约定如期完工。2020年初爆发社会公共卫生事件,施工暂停,直至2020年10月仍未恢复施工。期间形势好转本公司多次与新兴建设协商复工,但新兴建设以要求延期补偿及修改原合同重要条款等为由始终拒绝复工。
2020年10月29 日,本公司向新兴建设发出解约通知,要求解除双方签订的合同,并要求新兴建设于2020年11月16 日前完成撤场。但新兴建设拒不同意清场,也不配合核算委托工
作。截至2021年9月,新兴建设的临时设施仍然占据施工场地,工程处于搁置状态,公司损失不断扩大,为维护自身合法权益,本公司向上海市松江区人民法院提起诉讼。法院于2021年9月13日立案受理本案,案号:(2021)沪0117民初14755 号。本公司请求双方签订的合同于2020年11月3日解除,新兴建设从施工现场撤出,并移交完整的技术档案及施工管理资料,工程使用中的主要建筑材料、构配件的进场试验报告,所有技术资料符合档案馆的备案要求,4
套已完工程竣工图纸、竣工资料(以已完成的工程内容为限);请求判令新兴建设向公司支付总工期延误违约金人民币3,240,000元,项目经理及技术人员未到岗的违约金人民币246,000元,因逾期清场给公司造成的实际损失人民币1,875,096 元以及造成的预期损失。
2021年12月13 日,新兴建设向上海市松江区人民法院提起反诉,新兴建设认为因本公司原因未按正常工程施工进度推进完成整体工程,且本公司恶意拖延工程款支付进度,构成严重违约,造成新兴建设巨大的经济损失,本公司应当承担违约及赔偿责任。新兴建设请求法院依法判令本公司支付其因本公司原因停工拖延工期所造成的损失,包括结构结算费用(桩基、支撑、底板、部分地下2层主体结构)、水电预埋施工项目结算费用、停工补偿费用、中途退场周转材料摊销费用、资金占用费、工程合理利润索赔(按照5%计取),共计(暂计)人民币62,623,636.73元。
2023年2月3日,上海市松江区人民法院作出一审判决,确认本公司和新兴建设于2018年5月8日签订的合同于2020年11月3日解除;新兴建设于判决生效之日起三十日内从上海市松江区国际生态商务区3-2 地块(松江区基地东至国际生态商务区3-3地块、西至松江区国际生态商务区3-1地块、南至梅家浜路、北至中河路)的施工现场及所占用的邻近场地撤出;新兴建设于判决生效之日起十日内向本公司移交技术档案、施工管理资料、工程使用中的主要建筑材料、构配件的进场试验报告(技术资料应符合备案要求)及4套已完工工程的竣工图纸、竣工资料(以已完工工程内容为限);新兴建设于判决生效之日起十日内赔偿本公司逾期清场损失310,000元;本公司于判决生效之日起十日内支付新兴建设工程款14,991,017.71元;本公司于判决生效之日起十日内赔偿新兴建设停工损失4,898,499.35元。
2023年2月16日,新兴建设向上海市第一中级人民法院提起上诉,要求二审法院撤销上海市松江区人民法院作出的一审判决,改判支持其一审全部诉求,并且请求判决诉讼费用全部由本公司承担。
由于新兴建设提起上诉,导致一审判决未生效,双方均未履行判决结果。截至本财务报表签发日止,案件仍在审理过程中,法院尚未进行判决。出于谨慎性考虑,本公司已根据上海市松江区人民法院的一审判决结果在2022年度计提对应工程款和预提相关费用支出。
除上述事项外,截至2022年12月31日止,本公司不存在需要披露的或有事项。
拟分配的利润或股利|18,961,172.16
经审议批准宣告发放的利润或股利|
2023年4月25日,本公司第四届董事会第五次会议通过了2022年度利润分配的议案,决定向全体股东每股派发红利0.08元(含税)。根据《上海证券交易所回购股份实施细则》的有关规定,上市公司回购专用账户中的股份不享有利润分配的权利。截止2023年4月25日,本公司原总股本239,642,512 股,股权激励计划因员工离职/公司层面绩效考核不达标,合计回购注销股份961,860股,回购专户持有的股份1,666,000股,因此本次参与分红的股份总数为
237,014,652股。
本公司以业务分部或地区分部为基础确定报告分部。
业务分部或地区分部的大部分收入是对外交易收入,且满足下列条件之一的,将其确定为报告分部:
1)该分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上;
2)该分部的分部利润(亏损)的绝对额,占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上;
3)该分部的分部资产占所有分部资产合计额的10%或者以上。
业务分部或地区分部未满足上述条件的,可以按照下列规定处理:1)不考虑该分部的规模,直接将其指定为报告分部;
2)不将该分部直接指定为报告分部的,可将该分部与一个或一个以上类似的、未满足上述条件的其他分部合并为一个报告分部;
3)不将该分部指定为报告分部且不与其他分部合并的,在披露分部信息时,将其作为其他项目单独披露。
本公司本期按经营地区为依据确定报告分部,分为华东、华南、华北、东北、华中、西南、西北、网络销售。
项目|华东|华南|华北|东北|华中|西南|西北|网络|分部间抵销|合计
主营业务收入|200,905,260.25|68,460,929.29|129,134,247.11|54,394,472.24|128,224,957.87|46,163,091.25|37,008,602.10|268,900,701.13||933,192,261.24
主营业务成本|95,923,186.50|24,694,752.07|53,092,295.71|22,939,098.08|56,381,215.98|21,452,269.03|17,094,861.56|117,212,723.81||408,790,402.74
关于本公司下属二级子公司上海云娜服饰有限公司(以下简称“云娜”)与沈阳兴隆大家庭购物中心有限公司兴隆大奥莱分公司(以下简称“沈阳兴隆”)诉讼事项:
2017年,云娜与沈阳兴隆签订销售合同,约定由沈阳兴隆提供商场A座4层部分区域,用于“broadcast播”、“PERSONALPOINT”女装销售,专柜商品销售货款由沈阳兴隆统一收取,扣减收益提成、物业管理费等约定款项后,于60日内(或每月10日-25日)内与云娜对账结算。
截止2018年7月31日,沈阳兴隆未能按照约定如期向云娜结算货款,经云娜多次催讨未果,于2018年8月27 日,云娜向沈阳市浑南区人民法院提起诉讼,经法院调解,云娜于2018年10月18日与沈阳兴隆达成《民事调解书》((2018)辽0112民初10507号),由沈阳兴隆于2019年7月1日前分期偿还云娜5,287,127.02元。
2019年,因沈阳兴隆未能按照民事调解协议如期偿还货款,云娜向沈阳市浑南区人民法院申请强制执行。2019 年9月24日,法院执行裁定:未发现被执行人沈阳兴隆有可供执行的财产,终结执行程序。
2019年6月22日,沈阳兴隆进入重整阶段,接受债权申报,债权申报期限至2020年1月5日。云娜已依照法定程序进行债权申报并经第一次债权人会议确认,债权总金额为人民币
5,417,586.82元(货款人民币5,287,127.02元,利息人民币130,459.80元)。2021年4月末,云娜收到破产管理人债权表核查异议的债权通知,该笔债权仍为暂缓确认。
2023年3月14日,云娜收到破产管理人债权编号A5583的债权复核通知,复核后确认债权金额为人民币4,950,420.68 元(货款人民币5,287,127.02元,利息人民币64,417.50 元,抵消破产前发生的应付款项401,123.84元)。
本公司按照应收货款扣除应付款项后的净额作为应收账款列支(应收货款对应的利息部分出于谨慎性考虑未计提入账),并已经根据应收账款可回收金额计提减值准备,详见本报告第十节第七条第5点。
本公司为满足二级子公司上海日播至美服饰制造有限公司日常经营及业务发展的需要,保障其资金需求,于2022 年5月20日与上海日播至美服饰制造有限公司的供应商广东溢达纺织有限公司签署《保证函》,提供担保额度最高不超过人民币2000万元的连带责任保证;担保范围为2022年5月20日至2023年5月19日期间,因业务合作产生所应支付的到期应付货款、违约产生的利息、违约金、损害赔偿金等债务,以及为实现担保权利和债权所产生的合理费用(包括但不限于诉讼费、律师费、调查取证费、差旅费等)。
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|241,799,076.28
|
1年以内小计|241,799,076.28
1至2年|
2至3年|124,715.39
3年以上|
3至4年|
4至5年|
5年以上|
合计|241,923,791.67
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|124,715.39|0.05|124,715.39|100.00|0.00|949,842.07|0.45|949,842.07|100.00|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|241,799,076.28|99.95|1,441,330.28|0.60|240,357,746.00|208,050,529.26|99.55|1,014,640.01|0.49|207,035,889.25
其中:||||||||||
账龄组合|28,826,605.68|11.92|1,441,330.28|5.00|27,385,275.40|19,262,609.67|9.22|1,014,640.01|5.27|18,247,969.66
受最终控制方控制范围内公司|212,972,470.60|88.03|||212,972,470.60|188,787,919.59|90.33|||188,787,919.59
合计|241,923,791.67|/|1,566,045.67|/|240,357,746.00|209,000,371.33|/|1,964,482.08|/|207,035,889.25
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
淮安全景商贸有限公司|124,715.39|124,715.39|100.00|预计无法收回
合计|124,715.39|124,715.39|100.00|/
本公司与淮安全景商贸有限公司签订联合销售合同,确认联销销售收入,保证金扣抵货款后形成应收账款124,715.39元。期末预计该应收款项无法收回,计提坏账准备124,715.39元。按组合计提坏账准备:
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|28,826,605.68|1,441,330.28|5.00
1-2年|||
2-3年|||
3年以上|||
合计|28,826,605.68|1,441,330.28|
项目|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例
受最终控制方控制范围内公司|212,972,470.60||
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提坏账准备|949,842.07||188,771.25|636,355.43||124,715.39
按组合计提坏账准备|1,014,640.01|426,690.27||||1,441,330.28
其中:账龄组合|1,014,640.01|426,690.27||||1,441,330.28
受最终控制方控制||||||
范围内公司||||||
合计|1,964,482.08|426,690.27|188,771.25|636,355.43||1,566,045.67
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
上海云娜服饰有限公司|103,319,522.76|42.71|0.00
日播创美服饰(北京)有限公司|59,605,647.52|24.64|0.00
广州日播创美服饰有限公司|23,471,013.67|9.70|0.00
上海日播至信服饰有限公司|12,949,174.26|5.35|0.00
武汉日播至臻服饰有限公司|11,829,421.62|4.89|0.00
合计|211,174,779.83|87.29|0.00
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为211,174,779.83元,占应收账款年末余额合计数的比例为87.29 %,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为0.00元。
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|182,062,528.61|116,596,448.89
合计|182,062,528.61|116,596,448.89
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|124,475,025.52
|
1年以内小计|124,475,025.52
1至2年|
2至3年|33,892,063.14
3年以上|104,394,649.18
3至4年|
4至5年|
5年以上|
合计|262,761,737.84
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金及保证金|630,500.00|1,154,500.00
第三方支付余额|226,986.18|400,276.69
备用金|158,800.00|117,000.00
员工社保款|22,744.01|13,135.30
资金拆借|80,670,548.17|88,164,533.52
关联方往来|180,928,685.48|107,484,021.15
其他|123,474.00|2,223.00
小计|262,761,737.84|197,335,689.66
减:坏账准备|80,699,209.23|80,739,240.77
合计|182,062,528.61|116,596,448.89
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|26,549.60||80,712,691.17|80,739,240.77
2022年1月1日余额在本期|26,549.60||80,712,691.17|80,739,240.77
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|44,968.46|||44,968.46
本期转回|||-40,000.00|-40,000.00
本期转销||||
本期核销|-45,000.00|||-45,000.00
其他变动||||
2022年12月31日余额|26,518.06||80,672,691.17|80,699,209.23