TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
应收票据|五(三)||74,725,368.29
应收账款|五(四)|482,890,577.48|708,203,697.88
应收款项融资|||
预付款项|五(五)|5,712,223.39|11,171,765.37
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款|五(六)|7,560,230.80|466,032,873.22
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货|五(七)|230,944,660.75|191,456,689.33
合同资产|五(八)||6,138.00
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|五(九)|411,338,569.20|312,123,093.51
流动资产合计||6,490,113,076.39|4,577,043,500.15
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|五(十)|206,694,262.48|149,650,339.50
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|五(十一)|43,690,685.50|31,258,099.76
固定资产|五(十二)|28,534,803,921.97|21,040,698,910.96
在建工程|五(十三)|3,653,200,016.74|9,359,678,305.91
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|五(十四)|95,942,497.62|70,200,467.72
无形资产|五(十五)|850,317,033.03|951,613,950.19
开发支出|五(十六)|2,134,192.18|
商誉|||
长期待摊费用|五(十七)|298,507,218.22|258,338,632.67
递延所得税资产|五(十八)|140,035,402.20|164,840,170.93
其他非流动资产|五(十九)|423,866,401.03|394,429,290.68
非流动资产合计||34,249,191,630.97|32,420,708,168.32
资产总计||40,739,304,707.36|36,997,751,668.47
流动负债:|||
短期借款|五(二十)||190,178,722.22
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|五(二十一|519,729,834.77|409,242,905.91
应付账款|五(二十二|1,228,200,015.09|465,500,039.29
预收款项|五(二十三||1,518,712.41
合同负债|五(二十四|2,796,698.12|129,379,890.37
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|五(二十五|65,760,197.56|66,973,834.59
应交税费|五(二十六|226,124,065.74|189,974,547.20
其他应付款|五(二十七|111,738,224.48|370,594,646.13
其中:应付利息|||
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|五(二十八|1,146,908,057.81|1,403,688,325.63
其他流动负债|五(二十九|4,344,923.90|28,547,125.63
流动负债合计||3,305,602,017.47|3,255,598,749.38
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|五(三十)|10,286,201,012.34|12,161,014,159.21
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|五(三十一|56,316,462.43|32,740,536.32
长期应付款|五(三十二|3,410,666,086.42|4,320,180,260.35
长期应付职工薪酬|五(三十三|253,861,113.69|334,922,922.39
预计负债|||
递延收益|五(三十四|1,668,631.22|54,879,320.50
递延所得税负债||76,976,575.02|70,815,164.84
其他非流动负债|||
非流动负债合计||14,085,689,881.12|16,974,552,363.61
负债合计||17,391,291,898.59|20,230,151,112.99
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|五(三十五|3,196,005,805.00|478,526,400.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|五(三十六|11,135,205,048.43|7,783,552,107.52
减:库存股|||
其他综合收益|五(三十七|-344,053.94|-335,161.01
专项储备|五(三十八|9,135,475.99|
盈余公积|五(三十九|259,794,696.12|250,357,963.79
一般风险准备|||
未分配利润|五(四十)|5,317,891,591.53|5,054,744,848.68
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||19,917,688,563.13|13,566,846,158.98
少数股东权益||3,430,324,245.64|3,200,754,396.50
所有者权益(或股东权益)合计||23,348,012,808.77|16,767,600,555.48
负债和所有者权益(或股东权益)总计||40,739,304,707.36|36,997,751,668.47
公司负责人:刘国刚主管会计工作负责人:唐忠良会计机构负责人:陈春晓
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金||291,173,598.82|149,412,058.08
交易性金融资产||2,288,501,479.45|
衍生金融资产|||
应收票据|||73,349,539.76
应收账款|十五(一|8,769,512.01|278,115,377.99
应收款项融资|||
预付款项||132,701.44|7,012,245.40
其他应收款|十五(二|4,524,193,794.88|30,679,665.16
其中:应收利息|||
应收股利|||29,705,168.74
存货|||16,178,807.41
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||30,445,606.52|12,089,108.95
流动资产合计||7,143,216,693.12|566,836,802.75
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款||1,121,471,555.55|
长期股权投资|十五(三|11,358,210,600.56|115,258,940.68
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产||117,985,053.86|2,147,517,861.70
在建工程||2,790,059.93|298,191,522.07
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|||8,222,591.34
无形资产||3,347,786.27|57,718,065.36
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|||282,650.27
递延所得税资产||18,736.71|14,156,264.91
其他非流动资产|||
非流动资产合计||12,603,823,792.88|2,641,347,896.33
资产总计||19,747,040,486.00|3,208,184,699.08
流动负债:|||
短期借款|||190,178,722.22
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据||136,327,986.53|121,042,502.46
应付账款||612,316.28|194,855,914.14
预收款项|||1,518,712.41
合同负债|||128,271,240.26
应付职工薪酬||1,013,193.46|7,423,962.40
应交税费||37,198,716.63|8,992,375.50
其他应付款||5,824,617.73|131,872,642.73
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|||5,104,982.93
其他流动负债||317,823.91|28,269,117.75
流动负债合计||181,294,654.54|817,530,172.80
非流动负债:|||
长期借款|||77,500,000.00
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|||3,274,736.31
长期应付款|||
长期应付职工薪酬||3,870,137.54|91,380,940.97
预计负债|||
递延收益|||53,772,380.54
递延所得税负债||75,221.92|11,286,519.54
其他非流动负债|||
非流动负债合计||3,945,359.46|237,214,577.36
负债合计||185,240,014.00|1,054,744,750.16
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||3,196,005,805.00|478,526,400.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||14,720,656,135.20|118,722,025.28
减:库存股|||
其他综合收益||94,987.46|
专项储备||229,961.40|
盈余公积||259,794,696.12|250,357,963.79
未分配利润||1,385,018,886.82|1,305,833,559.85
所有者权益(或股东权益)合计||19,561,800,472.00|2,153,439,948.92
负债和所有者权益(或股东权益)总计||19,747,040,486.00|3,208,184,699.08
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入|五(四十一)|8,260,893,377.42|8,208,253,104.63
其中:营业收入||8,260,893,377.42|8,208,253,104.63
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||5,663,804,074.05|6,545,453,937.65
其中:营业成本||4,268,790,707.84|5,291,346,623.09
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|五(四十二)|127,140,982.01|95,464,593.96
销售费用|五(四十三)|3,709,188.74|5,718,712.46
管理费用|五(四十四)|559,111,476.10|686,703,646.59
研发费用|五(四十五)|58,321,316.35|32,622,254.63
财务费用|五(四十六)|646,730,403.01|433,598,106.92
其中:利息费用||672,908,845.27|449,052,395.06
利息收入||31,801,289.78|21,019,597.45
加:其他收益|五(四十七)|12,016,133.14|12,323,418.97
投资收益(损失以“-”号填列)|五(四十八)|9,274,349.92|25,527,198.88
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||9,265,873.19|25,527,198.88
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|五(四十九)|501,479.45|
信用减值损失(损失以“-”号填列)|五(五十)|1,332,629.24|5,213,538.47
资产减值损失(损失以“-”号填列)|五(五十一)|-5,438,198.93|120,312,457.74
资产处置收益(损失以“-号填列)|五(五十二)|9,348,849.62|179,958,269.19
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||2,624,124,545.81|2,006,134,050.23
加:营业外收入|五(五十三)|4,127,472.54|10,983,378.29
减:营业外支出|五(五十四)|19,343,637.94|14,090,978.82
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||2,608,908,380.41|2,003,026,449.70
减:所得税费用|五(五十五)|522,019,677.76|389,033,662.33
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||2,086,888,702.65|1,613,992,787.37
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||2,086,888,702.65|1,613,992,787.37
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||1,662,532,465.52|1,247,702,759.57
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||424,356,237.13|366,290,027.80
六、其他综合收益的税后净额||-880,211.51|28,483,362.72
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||-968,892.93|29,599,977.65
1.不能重分类进损益的其他综合收益||-968,892.93|29,688,038.66
(1)重新计量设定受益计划变动额||-968,892.93|-9,628,400.00
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||39,316,438.66
(3)其他权益工具投资公允价值变动|||
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益|||-88,061.01
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||-88,061.01
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||88,681.42|-1,116,614.93
七、综合收益总额||2,086,008,491.14|1,642,476,150.09
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||1,661,563,572.59|1,277,302,737.22
(二)归属于少数股东的综合收||424,444,918.55|365,173,412.87
益总额|||
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.64|0.49
(二)稀释每股收益(元/股)||0.64|0.49
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在期初至合并日实现的净利润为:1,601,781,339.79元, 上期被合并方实现的净利润为:1,598,234,927.76 元。
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入|十五(四)|1,674,339,810.51|2,121,432,317.01
减:营业成本||1,472,282,211.91|1,899,063,633.07
税金及附加||11,118,128.31|13,476,585.52
销售费用||2,237,650.91|3,158,219.03
管理费用||96,662,943.57|205,726,781.18
研发费用||1,958,566.60|117,777.92
财务费用||5,994,185.54|5,813,909.99
其中:利息费用||7,124,688.99|5,740,198.66
利息收入||3,714,546.76|317,275.20
加:其他收益||1,335,151.37|1,116,290.56
投资收益(损失以“-”号填列)|十五(五)|29,504,083.28|86,047,342.49
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||8,723,050.67|24,796,023.29
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||501,479.45|
信用减值损失(损失以“-”号填列)||357,894.19|7,616,128.38
资产减值损失(损失以“-”号填列)|||
资产处置收益(损失以“-”号填列)||6,863,739.25|
二、营业利润(亏损以“-”号填列||122,648,471.21|88,855,171.73
加:营业外收入||846,739.36|-660,310.89
减:营业外支出||6,807,659.84|1,191,206.10
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||116,687,550.73|87,003,654.74
减:所得税费用||22,320,227.43|18,490,362.88
四、净利润(净亏损以“-”号填列||94,367,323.30|68,513,291.86
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额||-865,012.54|
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||-865,012.54|
1.重新计量设定受益计划变动额||-865,012.54|
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
3.其他权益工具投资公允价值|||
变动|||
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|||
六、综合收益总额||93,502,310.76|68,513,291.86
七、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)|||
(二)稀释每股收益(元/股)|||
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||9,113,025,451.10|9,220,407,372.23
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||67,557,693.86|35,104.73
收到其他与经营活动有关的现金|五(五十六)|323,258,773.50|2,220,144,166.87
经营活动现金流入小计||9,503,841,918.46|11,440,586,643.83
购买商品、接受劳务支付的现金||1,723,974,315.26|3,232,711,391.24
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||1,314,020,078.82|1,360,630,225.70
支付的各项税费||1,319,846,875.96|913,987,934.25
支付其他与经营活动有关的现金|五(五十六)|545,367,286.28|556,484,271.04
经营活动现金流出小计||4,903,208,556.32|6,063,813,822.23
经营活动产生的现金流量净额||4,600,633,362.14|5,376,772,821.60
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||40,500.00|89,834,273.38
取得投资收益收到的现金||13,409,572.78|2,608,316.17
处置固定资产、无形资产和其||745,312,240.90|360,724,300.53
他长期资产收回的现金净额|||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|五(五十六)||11,438,758.06
投资活动现金流入小计||758,762,313.68|464,605,648.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||5,000,922,177.55|4,177,668,189.31
投资支付的现金||2,338,000,000.00|60,000,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|五(五十六)|60,816,884.53|1,921,450.01
投资活动现金流出小计||7,399,739,062.08|4,239,589,639.32
投资活动产生的现金流量净额||-6,640,976,748.40|-3,774,983,991.18
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||8,009,586,318.15|
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||3,776,981,973.1|3,427,479,626.9
收到其他与筹资活动有关的现金|五(五十六)|155,310,000|2,300,000,000.00
筹资活动现金流入小计||11,941,878,291.25|5,727,479,626.90
偿还债务支付的现金||7,265,659,980.69|3,492,706,817.37
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||2,315,889,953.59|1,094,751,932.27
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||256,206,372.49|234,903,522.64
支付其他与筹资活动有关的现金|五(五十六)|72,921,062.01|135,167,994.50
筹资活动现金流出小计||9,654,470,996.29|4,722,626,744.14
筹资活动产生的现金流量净额||2,287,407,294.96|1,004,852,882.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||3,066,743.18|-1,272,623.56
五、现金及现金等价物净增加额||250,130,651.88|2,605,369,089.62
加:期初现金及现金等价物余额||2,798,112,850.10|192,743,760.48
六、期末现金及现金等价物余额||3,048,243,501.98|2,798,112,850.10
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||1,934,664,481.59|2,579,087,150.56
收到的税费返还||575.82|
收到其他与经营活动有关的现金||293,104,395.63|329,497,418.72
经营活动现金流入小计||2,227,769,453.04|2,908,584,569.28
购买商品、接受劳务支付的现金||1,049,879,472.19|1,651,207,517.68
支付给职工及为职工支付的现金||372,792,643.92|477,214,731.08
支付的各项税费||110,231,137.05|130,441,050.87
支付其他与经营活动有关的现金||368,451,803.90|308,527,214.38
经营活动现金流出小计||1,901,355,057.06|2,567,390,514.01
经营活动产生的现金流量净额||326,414,395.98|341,194,055.27
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||16,748,673.38
取得投资收益收到的现金||49,782,963.74|33,632,450.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||280,146,931.73|2,084,428.32
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||329,929,895.47|52,465,552.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||431,792,245.69|389,804,136.35
投资支付的现金||7,928,000,000.00|
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||8,359,792,245.69|389,804,136.35
投资活动产生的现金流量净额||-8,029,862,350.22|-337,338,584.19
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||7,948,954,074.15|
取得借款收到的现金|||190,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||7,948,954,074.15|190,000,000.00
偿还债务支付的现金||91,000,000.00|92,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支||11,909,952.99|39,155,416.24
付的现金|||
支付其他与筹资活动有关的现金||513,057.52|
筹资活动现金流出小计||103,423,010.51|131,155,416.24
筹资活动产生的现金流量净额||7,845,531,063.64|58,844,583.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||142,083,109.40|62,700,054.84
加:期初现金及现金等价物余额||149,090,489.42|86,390,434.58
六、期末现金及现金等价物余额||291,173,598.82|149,090,489.42
项目|2022 年度||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||
一、上年年末余额|478,526,400.00||||118,722,025.28||||250,357,963.79|1,289,757,266.03|2,137,363,655.10||2,137,363,655.10
加:会计政策变更||||||||||14,531,671.17|14,531,671.17||14,531,671.17
前期差错更正|||||||||||||
同一控制下企业合并|||||7,664,830,082.24||-335,161.01|||3,750,455,911.48|11,414,950,832.71|3,200,754,396.50|14,615,705,229.21
其他|||||||||||||
二、本年期初余额|478,526,400.00||||7,783,552,107.52||-335,161.01|0.00|250,357,963.79|5,054,744,848.68|13,566,846,158.98|3,200,754,396.50|16,767,600,555.48
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|2,717,479,405.00||||3,351,652,940.91||-8,892.93|9,135,475.99|9,436,732.33|263,146,742.85|6,350,842,404.15|229,569,849.14|6,580,412,253.29
(一)综合收益总额|||||||-968,892.93|||1,662,532,465.52|1,661,563,572.59|424,444,918.55|2,086,008,491.14
(二)所有者投入和减少资本|2,717,479,405.00||||10,951,652,940.91||0.00|0.00|0.00|0.00|13,669,132,345.91|60,000,000.00|13,729,132,345.91
1.所有者投入的普通股|2,717,479,405.00||||14,635,962,745.59||||||17,353,442,150.59|60,000,000.00|17,413,442,150.59
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||
4.其他|||||-3,684,309,804.68||||||-3,684,309,804.68||-3,684,309,804.68
(三)利润分配|0.00||||-7,600,000,000.00||0.00|0.00|9,436,732.33|-1,398,425,722.67|-8,988,988,990.34|-256,206,372.49|-9,245,195,362.83
1.提取盈余公积|||||||||9,436,732.33|-9,436,732.33|0.00||0.00
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-1,388,988,990.34|-1,388,988,990.34|-256,206,372.49|-1,645,195,362.83
3.其他|||||-7,600,000,000.00||||||-7,600,000,000.00||-7,600,000,000.00
(四)所有者权益内部结转|0.00||||0.00||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||0.00||0.00
2.盈余公积转增资本|||||||||||0.00||0.00
(或股本)|||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||0.00||0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||0.00||0.00
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||0.00||0.00
6.其他|||||||||||0.00||0.00
(五)专项储备|0.00||||0.00||0.00|9,135,475.99|0.00|0.00|9,135,475.99|1,331,303.08|10,466,779.07
1.本期提取||||||||11,793,858.07|||11,793,858.07|1,331,303.08|13,125,161.15
2.本期使用||||||||2,658,382.08|||2,658,382.08||2,658,382.08
(六)其他|||||||960,000.00|||-960,000.00|0.00||0.00
四、本期期末余额|3,196,005,805.00||||11,135,205,048.43||-344,053.94|9,135,475.99|259,794,696.12|5,317,891,591.53|19,917,688,563.13|3,430,324,245.64|23,348,012,808.77
项目|2021 年度||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||
一、上年年末余额|478,526,400.00||||155,605,754.16||||250,357,963.79|1,307,496,254.42|2,191,986,372.37||2,191,986,372.37
加:会计政策变更|||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||
同一控制下企业合并|||||7,669,742,221.80||11,979,995.12|||2,718,822,160.89|10,400,544,377.81|3,047,083,348.35|13,447,627,726.16
其他|||||||||||||
二、本年期初余额|478,526,400.00||||7,825,347,975.96||11,979,995.12||250,357,963.79|4,026,318,415.31|12,592,530,750.18|3,047,083,348.35|15,639,614,098.53
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-41,795,868.44||-12,315,156.13|||1,028,426,433.37|974,315,408.80|153,671,048.15|1,127,986,456.95
(一)综合收益总额|||||||29,599,977.65|||1,247,702,759.57|1,277,302,737.22|365,173,412.87|1,642,476,150.09
(二)所有者投入和减少资本|||||-41,795,868.44|||||-8,348,086.19|-50,143,954.63|174,639.92|-49,969,314.71
1.所有者投入的普通股|||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||
4.其他|||||-41,795,868.44|||||-8,348,086.19|-50,143,954.63|174,639.92|-49,969,314.71
(三)利润分配||||||||||-252,843,373.79|-252,843,373.79|-211,677,004.64|-464,520,378.43
1.提取盈余公积|||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-252,843,373.79|-252,843,373.79|-211,677,004.64|-464,520,378.43
3.其他|||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||-41,915,133.78|||41,915,133.78|||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||
6.其他|||||||-41,915,133.78|||41,915,133.78|||
(五)专项储备|||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||
(六)其他|||||||||||||
四、本期期末余额|478,526,400.00||||7,783,552,107.52||-335,161.01||250,357,963.79|5,054,744,848.68|13,566,846,158.98|3,200,754,396.50|16,767,600,555.48
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|478,526,400.00||||118,722,025.28||||250,357,963.79|1,305,833,559.85|2,153,439,948.92
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|478,526,400.00||||118,722,025.28||||250,357,963.79|1,305,833,559.85|2,153,439,948.92
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|2,717,479,405.00||||14,601,934,109.92||94,987.46|229,961.40|9,436,732.33|79,185,326.97|17,408,360,523.08
(一)综合收益总额|||||||-865,012.54|||94,367,323.30|93,502,310.76
(二)所有者投入和减少资本|2,717,479,405.00||||14,601,934,109.92||||||17,319,413,514.92
1.所有者投入的普通股|2,717,479,405.00||||14,635,330,501.59||||||17,352,809,906.59
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||-33,396,391.67||||||-33,396,391.67
(三)利润分配|||||||||9,436,732.33|-14,221,996.33|-4,785,264.00
1.提取盈余公积|||||||||9,436,732.33|-9,436,732.33|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-4,785,264.00|-4,785,264.00
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||960,000.00|||-960,000.00|
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||960,000.00|||-960,000.00|
(五)专项储备||||||||229,961.40|||229,961.40
1.本期提取||||||||229,961.40|||229,961.40
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|3,196,005,805.00||||14,720,656,135.20||94,987.46|229,961.40|259,794,696.12|1,385,018,886.82|19,561,800,472.00
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|478,526,400.00||||155,605,754.16||||250,357,963.79|1,270,817,115.99|2,155,307,233.94
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|478,526,400.00||||155,605,754.16||||250,357,963.79|1,270,817,115.99|2,155,307,233.94
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-36,883,728.88|||||35,016,443.86|-1,867,285.02
(一)综合收益总额||||||||||68,513,291.86|68,513,291.86
(二)所有者投入和减少资本|||||-36,883,728.88||||||-36,883,728.88
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||-36,883,728.88||||||-36,883,728.88
(三)利润分配||||||||||-33,496,848.00|-33,496,848.00
1.提取盈余公积|||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-33,496,848.00|-33,496,848.00
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|478,526,400.00||||118,722,025.28||||250,357,963.79|1,305,833,559.85|2,153,439,948.92
(1)企业注册地、组织形式和总部地址
南方电网储能股份有限公司(“本公司”)成立于1997 年12月29日,注册地位于云南省文山市凤凰路29号。2004年6月公司于上海证券交易所A股上市,证券代码600995,2022年9月公司名称由“云南文山电力股份有限公司”变更为“南方电网储能股份有限公司”。公司法定代表人为刘国刚,统一社会信用代码:91530000709829203J,注册资本:256543.0562万人民币,实收资本319600.5805万人民币。
本公司属水利电力行业,主要经营范围包括:水力发电;发电业务、输电业务、供(配)电业务;储能技术服务;新兴能源技术研发;输电、供电、受电电力设施的安装、维修和试验;通用设备修理;专用设备修理;电气设备修理;特种设备安装改造修理;仪器仪表修理;电子、机械设备维护(不含特种设备);电气安装服务;普通机械设备安装服务;计量技术服务;检验检测服务;建设工程施工;工程管理服务;工程和技术研究和试验发展;水利相关咨询服务;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;发电技术服务;安全咨询服务;企业管理咨询;企业管理;信息系统运行维护服务;信息系统集成服务;数据处理和存储支持服务;网络技术服务;信息技术咨询服务;物联网应用服务;软件开发;量子计算技术服务;大数据服务;工业设计服务;互联网安全服务;知识产权服务(专利代理服务除外);计算机及通讯设备租赁业务;电力设施器材销售;再生资源销售;代理记账;人力资源服务(不含职业中介活动、劳务派遣服务);物业管理;单位后勤管理服务;住宿服务;住房租赁;非居住房地产租赁。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
本公司的母公司为中国南方电网有限责任公司,实际控制人为国务院国资委。
本财务报表已经公司董事会于2023年3月24日决议批准。根据本公司章程规定,本财务报表将提交股东大会审议。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。本公司合并财务报表范围及变化情况详见“本附注八、合并范围的变更”“本附注九、在其他主体中的权益”。
本公司自本报告期末起12个月内具备持续经营能力,不存在导致持续经营能力产生重大疑惑的事项。
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的财务状况、2022 年度的经营成果和现金流量等相关信息。
(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额,计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
应收款项包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、应收融资租赁款、应收利息等。其中,应收利息、应收票据-银行承兑汇票、应收财政部农网还贷资金等财政性补贴款不提损失准备。预付账款一般情况下不计提损失准备,确实发生预付账款无法收回情况时,按个别认定法计提损失准备。
1对于可收回性与其他各笔应收款项存在明显的差别、并能取得相关有力证据的,企业对该笔应收账款进行个别测试并确定其应计提的坏账准备。对中国南方电网有限责任公司合并范围外单位的应收款项按个别认定法计提坏账准备的,不应少于该笔应收款项按预期信用损失法计提的金额。
有确凿证据表明该项应收款项不能够收回或收回的可能性很小,如债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务等;债务人死亡或者被依法宣告失踪、死亡,其财产或者遗产情况不明等,应全额计提坏账准备。
2对个别认定法以外的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组,采用组合法,进行减值测试。
A.对于划分为组合的应收账款,公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
账龄|应收账款预期信用损失率%
1 年以内(含1 年)|1.00
账龄|应收账款预期信用损失率%
1-2 年(含2 年)|30.00
2-3 年(含3 年)|40.00
3-4 年(含4 年)|70.00
4-5 年(含5 年)|100.00
5 年以上|100.00
B.对于划分为组合的其他应收款项,公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,参照应收账款计算预期信用损失。
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益,并根据金融工具的种类,抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债或计入其他综合收益。
参考“12.应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法”
存货领用或发出时,采用先进先出法确定其实际成本。
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。本公司对于合同资产(无论是否含重大融资成分),均采用简化方法计量损失准备。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|直线法|30-45|5.00|2.11-3.17
机器设备|直线法|7-19|5.00|5.00-13.57
运输设备|直线法|5-7|5.00|13.57-19.00
电子设备及其他|直线法|5-10|5.00|9.50-19.00
本公司固定资产主要分为:土地资产、房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备、办公设备等;折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。
资产类别|使用寿命(年)|摊销方法
土地使用权|45-50|直线法
专利权及其他|5|直线法
软件|5|直线法
每年年末,对使用寿命不确定的无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;内部研究开发项目开发阶段的支出,满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。同时满足下列条件的,确认为无形资产:
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:本公司根据研发人员提供的项目立项文件、内部审批文件等资料及进入开发阶段并在符合资本化五个条件时开始将开发支出进行资本化。
收入包括电网辅助、其他商品销售、以及其他服务等取得的收入。电力产品销售
电力产品销售收入,包括电网企业售电收入、输电收入、发电企业售电收入、抽水蓄能电站电费收入、储能业务收入等,由于电力企业履约的同时客户即取得并消耗企业履约所带来的经济利益,且企业在整个合同期间内有权就累计至今完成的履约部分收入款项,企业将其作为在某一时段内的履约义务,按照履约进度确认收入,即每月按交易双方认可的结算单确认计量收入。电网辅助
电网辅助收入,是指企业为保障电力系统安全稳定运行和电力供应质量必不可少的一种服务,指除正常电能生产外所提供的频率控制、备用容量、无功支持、黑启动、高可靠性供电等服务而收取的服务费。电网辅助收入确认方式与电力产品销售一致,作为在某一时段内的履约义务,按照履约进度确认收入,根据每月交易双方认可的结算单确认计量收入。
其他商品销售
企业与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。企业通常在综合考虑了下列因素的基础上,以商品控制权转移给购买方时点确认收入:取得商品现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
其他服务
企业与客户之间的提供服务合同通常包含软件开发、设计、物业管理等履约义务,满足企业履约的同时客户即取得并消耗企业履约所带来的经济利益,或企业履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且企业在整个合同期间内有权就累计完成的履约部分收取款项,企业将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外;对于不满足一时段内履行的履约义务的合同,以商品控制权转移给购买方时点确认收入。企业按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时,企业已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
相关的特定交易重大融资成分
对于合同中存在重大融资成分的,企业按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,使用将合同对价的名义金额折现为商品现销价格的折现率,将确定的交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额在合同期间内采用实际利率法摊销。
对于预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔未超过一年的,企业无需考虑合同中存在的重大融资成分。
对于企业自第三方取得大宗贸易商品或其他资产控制权后,再转让给客户,企业有权自主决定所交易商品的价格,即企业在向客户转让贸易商品前能够控制该商品,因此企业是主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入。否则,企业为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入金额,该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额货比例等确定。
合同中存在可变对价的,企业按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。每一资产负债表日,企业应重新估计应计入交易价格的可变对价金额。
合同中包含两项或多项履约义务的,企业在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。但在有确凿证据表明合同折扣或可变对价仅与合同中一项或多项(而非全部)履约义务相关的,企业将该合同折扣或可变对价分摊至相关一项或多项与义务。单独售价,是指企业向客户单独销售商品或服务的价格,单独售价无法直接观察的,企业综合考虑能够合理取得的全部相关信息,并最大限度的采用观察的输入值估计单独售价。
对于附有质量保证条款的销售,如果该质量保证在向客户保证所销售的商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务,该质量保证构成单项履约义务。否则,企业按照《企业会计准则第13号--或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。
企业向客户预收销售商品或服务款项的,首先对该款项确认为负债,待履行的相关履约义务时再转为收入。企业预收款项无需退回,且客户可能会放弃全部或部分合同权利时,企业预期将有权获得与客户放弃的权利合同权利相关的金额的,按照客户行使合同权利的模式,按比例将上述金额确认为收入;否则,企业只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时,才将上述负债的相关余额转为收入。
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本),政府补助为货币性资产的,应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2.政府补助采用总额法:
(1) 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2) 与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
3.政府补助采用净额法:
(1) 与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值;
(2) 与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,冲减相关成本;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接冲减相关成本。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用;将与本公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收入。
6. 本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理:
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司选择按照下列方法进行会计处理:
1) 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2) 以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用,实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销,冲减相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
7.政府补助的确认时点
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
判断试运行销售是否属于企业的日常活动,并在财务报表中分别日常活动和非日常活动列示试运行销售的相关收入和成本,属于日常活动的,在“营业收入”和“营成成本”项目列示,属于非日常活动的,在“资产处置收益”等项目列示|根据上交所相关规则,公司根据法律、行政法规或者国家统一的会计制度等要求变更会计政策的,免于审议。|2021年12月31日合并资产负债表、利润表:调增在建工程14,531,671.17元;调增营业收入20,822,490.46元、调增营业成本6,290,819.29元。2021年12月31日母公司资产负债表、利润表:调增在建工程0.00元;调增营业收入0.00元、调整营业成本0.00元
税种|计税依据|税率
增值税|应税收入按适用的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。|3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税|应缴增值税|1%、5%、7%
企业所得税|应纳税所得额|15%、25%
教育费附加|应缴增值税|3%
地方教育费附加|应缴增值税|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
南方电网调峰调频发电有限公司|25
海南蓄能发电有限公司|15
深圳蓄能发电有限公司|25
清远蓄能发电有限公司|25
阳江蓄能发电有限公司|25
梅州蓄能发电有限公司|25
南方电网调峰调频(广东)储能科技有限公司|15
天生桥二级水力发电有限公司|15、25
惠州蓄能发电有限公司|25
广东蓄能发电有限公司|25
南宁蓄能发电有限公司|25
1.增值税税收优惠政策及其依据
(1)《财政部、税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财税〔2019〕39号):自2019年4月1日至2021年12月31日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额(以下称加计抵减政策),本公司下属单位南方电网调峰调频发电有限公司信息通信分公司、南方电网调峰调频(广东)储能科技有限公司享受加计抵减政策。
(2)根据《财政部、税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财税〔2019〕39号)第八条自2019年4月1日起,试行增值税期末留抵税额退税制度。《关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财政部税务总局公告2022年第14号)适用本公告规定留抵退税政策的纳税人办理留抵退税的税收管理事项,继续按照现行规定执行。本公司享受上述增值税税收优惠政策。
2.所得税税收优惠政策及其依据