TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||-100,069.63
五、现金及现金等价物净增加额||745,139,604.52|-43,825,022.78
加:期初现金及现金等价物余额||56,035,645.06|99,860,667.84
六、期末现金及现金等价物余额||801,175,249.58|56,035,645.06
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|101,699,956.00||||365,552,113.11||-56,722.07||17,496,866.95||152,649,874.23||637,342,088.22||637,342,088.22
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|101,699,956.00||||365,552,113.11||-56,722.07||17,496,866.95||152,649,874.23||637,342,088.22||637,342,088.22
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|33,900,000.00||||2,513,745,270.69||||11,930,683.70||39,533,226.53||2,599,109,180.92||2,599,109,180.92
(一)综合收益总额|||||||||||119,263,888.23||119,263,888.23||119,263,888.23
(二)所有者投入和减少资本|33,900,000.00||||2,513,745,270.69||||||||2,547,645,270.69||2,547,645,270.69
1.所有者投入的普通股|33,900,000.00||||2,502,269,224.05||||||||2,536,169,224.05||2,536,169,224.05
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||11,476,046.64||||||||11,476,046.64||11,476,046.64
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||11,930,683.70||-79,730,661.70||-67,799,978.00||-67,799,978.00
1.提取盈余公积|||||||||11,930,683.70||-11,930,683.70||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-67,799,978.00||-67,799,978.00||-67,799,978.00
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|135,599,956.00||||2,879,297,383.80||-56,722.07||29,427,550.65||192,183,100.76||3,236,451,269.14||3,236,451,269.14
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|101,699,956.00||||380,090,666.31||1,845.01||3,079,034.71||25,626,072.39||510,497,574.42||510,497,574.42
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||-30,141,445.34||||2,612,871.62||23,512,326.43||-4,016,247.29||-4,016,247.29
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|101,699,956.00||||349,949,220.97||1,845.01||5,691,906.33||49,138,398.82||506,481,327.13||506,481,327.13
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||15,602,892.14||-58,567.08||11,804,960.62||103,511,475.41||130,860,761.09||130,860,761.09
(一)综合收益总额|||||||-58,567.08||||115,316,436.03||115,257,868.95||115,257,868.95
(二)所有者投入和减少资本|||||11,476,046.68||||||||11,476,046.68||11,476,046.68
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||11,476,046.68||||||||11,476,046.68||11,476,046.68
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||11,804,960.62||-11,804,960.62||||
1.提取盈余公积|||||||||11,804,960.62||-11,804,960.62||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||4,126,845.46||||||||4,126,845.46||4,126,845.46
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||4,126,845.46||||||||4,126,845.46||4,126,845.46
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|101,699,956.00||||365,552,113.11||-56,722.07||17,496,866.95||152,649,874.23||637,342,088.22||637,342,088.22
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|101,699,956.00||||365,506,376.99||-56,722.07||17,496,866.95|157,471,802.54|642,118,280.41
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|101,699,956.00||||365,506,376.99||-56,722.07||17,496,866.95|157,471,802.54|642,118,280.41
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|33,900,000.00||||2,513,703,052.77||||11,930,683.70|39,576,175.28|2,599,109,911.75
(一)综合收益总额||||||||||119,306,836.98|119,306,836.98
(二)所有者投入和减少资本|33,900,000.00||||2,513,703,052.77||||||2,547,603,052.77
1.所有者投入的普通股|33,900,000.00||||2,502,269,224.05||||||2,536,169,224.05
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||11,433,828.72||||||11,433,828.72
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||11,930,683.70|-79,730,661.70|-67,799,978.00
1.提取盈余公积|||||||||11,930,683.70|-11,930,683.70|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-67,799,978.00|-67,799,978.00
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|135,599,956.00||||2,879,209,429.76||-56,722.07||29,427,550.65|197,047,977.82|3,241,228,192.16
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|101,699,956.00||||380,090,666.31||1,845.01||3,079,034.71|27,711,312.36|512,582,814.39
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||-30,144,963.50||||2,612,871.62|23,515,844.59|-4,016,247.29
其他|||||||||||
二、本年期初余额|101,699,956.00||||349,945,702.81||1,845.01||5,691,906.33|51,227,156.95|508,566,567.10
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||15,560,674.18||-58,567.08||11,804,960.62|106,244,645.59|133,551,713.31
(一)综合收益总额|||||||-58,567.08|||118,049,606.21|117,991,039.13
(二)所有者投入和减少资本|||||11,433,828.72||||||11,433,828.72
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||11,433,828.72||||||11,433,828.72
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||11,804,960.62|-11,804,960.62|
1.提取盈余公积|||||||||11,804,960.62|-11,804,960.62|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||4,126,845.46||||||4,126,845.46
四、本期期末余额|101,699,956.00||||365,506,376.99||-56,722.07||17,496,866.95|157,471,802.54|642,118,280.41
苏州长光华芯光电技术股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是由苏州长光华芯光电技术有限公司整体变更设立的股份有限公司,公司注册资本13,559.9956 万元,统一信用编码:91320505591155353G,公司注册地址:苏州市高新区漓江路56号。
公司经营范围:光电子器件及系统的研究、开发、封装、销售;并提供相关技术咨询及技术服务;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外)。
报告期内,本公司及子公司主要从事光电子器件及系统的研究、开发、封装与销售活动。
本公司截至2022 年12 月31 日的合并财务报表纳入合并范围的子公司共1 户;子公司情况详见本附注七“在其他主体中权益的披露”
本公司拥有充足的营运资金,将能自本财务报表批准日后不短于12 个月的可预见未来期间内持续经营。因此,本公司继续以持续经营为基础编制本公司截至2022年12月31日止的财务报表。
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(7)金融工具减值减值准备的确认方法
如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;金融工具自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款。
除单独评估信用风险的应收款项外,本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失:
单独评估信用风险的金融工具包括:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项;财务担保合同等。
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收票据组合1|银行承兑汇票|对于商业承兑汇票和银行承兑汇票,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过预测违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收票据组合2|商业承兑汇票|
应收账款——关联方货款组合|按照是否同受一方控制划分|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收账款——一般应收款项|按照账龄划分|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
其他应收款——关联方往来组合|款项性质|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——应收出口退税||
其他应收款——押金保证金及其他组合||
对于划分为账龄组合的应收款项,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
账龄|应收账款计提比例(%)
1年以内(含1年)|5.00
1至2年|20.00
2至3年|50.00
3年以上|100.00
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法,与金融工具减值的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。
应收账款预期信用损失的确定方法及会计处理方法,与金融工具减值的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法,与金融工具减值的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。
(1)本公司存货包括原材料、在产品、产成品和发出商品等。
(2)原材料、产成品发出时采用加权平均法核算。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法,与金融工具减值的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。
(一)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(二)出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
分步实现的同一控制下企业合并,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资/股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。其中,处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入留存收益。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。3因追加投资等原因,能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,应当按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的留存收益。
在合并财务报表中,对子公司投资按附注三、6“合并财务报表的编制方法”进行处理。
(3)处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益,采用权益法核算的长期股权投资,处置时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的,按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及构筑物|直线法|20|5|4.75
机器设备|直线法|5-10|5|9.50-19.00
运输设备|直线法|5|5|19.00
办公及电子设备|直线法|3-5|5|19.00-31.67
在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售的,按照《企业会计准则第14 号——收入》、《企业会计准则第1 号——存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益。
(2)当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时,开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借款费用计入当期损益。
类别|使用寿命
专利权及专有技术|10年
其他软件|5年
3研发过程中产出的产品或副产品对外销售的,按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1 号——存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益。
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象,对存在减值迹象的长期资产进行减值测试,估计其可收回金额。此外,无论是否存在减值迹象,本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。
长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
离职后福利为设定提存计划,主要包括基本养老保险、失业保险等,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
本公司在产品质保期内承担质量保证义务,期末预计质量保证金为根据历史返修率和质保期内的销售收入对预计承担的维修成本做出的估计。
(2) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有质量保证条款的销售,如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务,该质量保证构成单项履约义务。否则,本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。
公司收入主要来源于商品销售收入,公司与客户之间的商品销售合同通常仅包含转让产品的单项履约义务。公司通常在综合考虑下列因素的基础上,以商品的控制权转移时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
半导体激光芯片、器件及模块等激光行业核心元器件内销收入:在货物发送至客户,经客户验收后确认收入;
半导体激光芯片、器件及模块等激光行业核心元器件外销收入:在产品发出、完成出口报关手续并取得报关单据后确认销售收入;
技术开发服务销售收入:按照合同的约定提供技术开发服务,经客户验收通过后确认收入。
政府补助同时满足下列条件的,予以确认:(1)企业能够满足政府补助所附条件;(2)企业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。
与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益。递延收益在相关资产使用寿命内按照直线法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
递延所得税资产以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,根据可抵扣暂时性差异和能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减确定,按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。递延所得税负债根据应纳税暂时性差异确定,按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。
租赁期
(4)承租人会计处理
本公司将在租赁期开始日,租赁期不超过12 个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
除上述简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,本公司对已识别租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的初始及后续计量见附注三、21及附注三、27。
(5)出租人会计处理
终止经营的会计处理方法参见附注三、16“持有待售资产”相关描述
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2021年12月31日,财政部发布了《企业会计准则解释第15 号》(财会[2021]35 号,以下简称“解释15号”),解释15号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行||首次执行新准则解释未对本公司形成累积影响数
2022年12月13日,财政部发布了《企业会计准则解释第16 号》(财会[2022]31 号,以下简称“解释16号”),解释16号三个事项的会计处理中:“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行,允许企业自发布年度提前执行,本公司本年度未提前施行该事项相关的会计处理;“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行||首次执行新准则解释未对本公司形成累积影响数
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的|内销:(1)产品及加工服务收入,适用13%的税率;
|进项税额后,差额部分为应交增值税|(2)技术开发服务收入,6%税率外销:出口产品免征增值税,同时按国家规定的出口退税率享受出口退税政策;
城市维护建设税|实际缴纳流转税额|7%
教育费附加|实际缴纳流转税额|5%
企业所得税|应纳税所得额|25%
本公司(母公司)于2017年12月7日取得【GR201732002662】高新技术企业证书,2020年12月,本公司(母公司)通过高新技术企业复审,证书有效期三年(2020年至2022年),享有高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税的优惠政策。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|17,982.54|11,262.69
银行存款|807,598,705.10|56,905,644.31
其他货币资金|-|-
合计|807,616,687.64|56,916,907.00
其中:存放在境外的款项总额|-|-
存放财务公司款项|-|-
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|1,454,000,000.00|
其中:||
理财产品|1,454,000,000.00|
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
合计|1,454,000,000.00|
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|65,195,918.20|39,077,516.00
商业承兑票据|3,763,565.10|
合计|68,959,483.30|39,077,516.00
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据||22,467,654.00
商业承兑票据||
合计||22,467,654.00
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
||||||||||
按组合计提坏账准备|69,995,918.20|100.00|1,036,434.90|1.48|68,959,483.30|39,077,516.00|100.00|-|-|39,077,516.00
其中:||||||||||
银行承兑汇票|65,195,918.20|93.14|-|-|65,195,918.20|39,077,516.00|100.00|||39,077,516.00
商业承兑汇票|4,800,000.00|6.86|1,036,434.90|21.59|3,763,565.10|||||
合计|69,995,918.20|100.00|1,036,434.90|1.48|68,959,483.30|39,077,516.00|100.00|-|-|39,077,516.00
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
银行承兑汇票|65,195,918.20|-|-
商业承兑汇票|4,800,000.00|1,036,434.90|21.59
合计|69,995,918.20|1,036,434.90|1.48
按组合计提应收票据坏账准备的确认标准及说明详见本节“五、重要会计政策及会计估计”之“10.金融工具”的内容。
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
按单项计提坏账准备|||||
按组合计提坏账准备||1,036,434.90|||1,036,434.90
合计||1,036,434.90|||1,036,434.90
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|157,125,475.94
|
1年以内小计|157,125,475.94
1至2年|49,481,754.88
2至3年|6,340,310.45
3年以上|3,240,000.00
|
合计|216,187,541.27
按组合计提坏账准备|216,187,541.27|100.00|24,162,780.01|11.18|192,024,761.26|192,467,184.29|100.00|12,885,531.05|6.69|179,581,653.24
其中:||||||||||
账龄组合|216,187,541.27|100.00|24,162,780.01|11.18|192,024,761.26|192,467,184.29|100.00|12,885,531.05|6.69|179,581,653.24
||||||||||
合计|216,187,541.27|100.00|24,162,780.01|11.18|192,024,761.26|192,467,184.29|100.00|12,885,531.05|6.69|179,581,653.24
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|157,125,475.94|7,856,273.78|5.00
1至2年|49,481,754.88|9,896,350.99|20.00
2至3年|6,340,310.45|3,170,155.24|50.00
3年以上|3,240,000.00|3,240,000.00|100.00
合计|216,187,541.27|24,162,780.01|11.18
按组合计提应收账款坏账准备的确认标准及说明详见本节“五、重要会计政策及会计估计”之“10.金融工具”的内容。
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提坏账准备||||||
按组合计提坏账准备|12,885,531.05|11,277,248.96||||24,162,780.01
合计|12,885,531.05|11,277,248.96||||24,162,780.01
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|49,661,557.82|22.97|2,626,189.86
第二名|42,245,964.13|19.54|9,264,807.07
第三名|20,279,693.00|9.38|1,040,997.85
第四名|14,774,435.00|6.83|738,721.75
第五名|13,786,076.32|6.38|3,042,490.16
合计|140,747,726.27|65.10|16,713,206.69
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|16,202,364.12|3,342,684.84
合计|16,202,364.12|3,342,684.84
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|15,380,114.57|99.66|10,712,311.05|100.00
1 至2年|52,020.01|0.34|200.00|0.00
2 至3年||||
3 年以上||||
合计|15,432,134.58|100.00|10,712,511.05|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名|3,272,600.55|21.21
第二名|3,369,015.00|21.83
第三名|1,462,107.07|9.47
第四名|1,185,212.00|7.68
第五名|749,200.00|4.85
合计|10,038,134.62|65.05
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|1,155,619.21|762,609.95
合计|1,155,619.21|762,609.95
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
一年内|1,113,716.41
|
1 年以内小计|1,113,716.41
1 至2年|94,792.02
2 至3年|43,510.00
3 年以上|252,013.60
合计|1,504,032.03
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金及押金|1,118,105.62|610,473.78
单位往来款|363,009.81|
备用金借款|10,000.00|
其他暂付暂收款||35,000.00
应收增值税退税|12,916.60|393,789.28
合计|1,504,032.03|1,039,263.06
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|16,817.51|259,835.60||276,653.11
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段|-4,739.60|4,739.60||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|43,607.91|28,151.80||71,759.71
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|55,685.82|292,727.00||348,412.82
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提坏账准备||||||
按组合计提坏账准备|276,653.11|71,759.71||||348,412.82
合计|276,653.11|71,759.71||||348,412.82
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
苏州科技城发展集团有限公司|各项保证金及押金|500,000.00|1年以内|45.68|25,000.00
苏州科技城发展集团有限公司|各项保证金及押金|1,250.00|2-3年||625.00
苏州科技城发展集团有限公司|各项保证金及押金|185,754.00|3年以上||185,754.00
苏州金橙子激光技术有限公司|单位往来款|363,009.47|1年以内|24.14|18,150.47
新华招标有限公司|各项保证金及押金|120,000.00|1年以内|7.98|6,000.00
袁志民|各项保证金及押金|29,600.00|1年以内|4.59|1,480.00
袁志民|各项保证金及押金|34,400.00|1-2年||6,880.00
袁志民|各项保证金及押金|5,000.00|2-3年||2,500.00
深圳市尚美物业管理有限公司|各项保证金及押金|50,040.00|1年以内|3.33|2,502.00
合计|/|1,289,053.47|/|85.72|248,891.47
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|111,437,251.23||111,437,251.23|75,363,132.63||75,363,132.63
在产品|111,259,413.93|9,657,031.04|101,602,382.89|60,813,778.18|11,204,037.42|49,609,740.76
库存商品|27,320,968.86|6,424,199.05|20,896,769.81|20,653,669.27|3,879,394.75|16,774,274.52
发出商品|7,878,351.00|665,742.28|7,212,608.72|23,490,706.19|1,774,593.36|21,716,112.83
合同履约成本||||||
合计|257,895,985.02|16,746,972.37|241,149,012.65|180,321,286.27|16,858,025.53|163,463,260.74
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料||||||
在产品|11,204,037.42|4,752,807.64||6,299,814.02||9,657,031.04
库存商品|3,879,394.75|5,412,872.09||2,868,067.79||6,424,199.05
发出商品|1,774,593.36|2,833,916.42||3,942,767.50||665,742.28
合同履约成本||||||
合计|16,858,025.53|12,999,596.15||13,110,649.31||16,746,972.37
项目|期末余额|期初余额
待抵扣税金|7,935,262.39|11,240,689.21
缴税款|6,842,464.56|580,405.02
 PO申报费用|-|3,909,433.96
他|157,301.00|490,330.21
合计|14,935,027.95|16,220,858.40
武汉华日精密激光股份有限公司|87,631,593.84|||118,987.00|||||-76,041.22|87,674,539.62|
|||||||||||
小计|87,631,5|||118,987.00|||||-76,0|87,674,539.62|
|93.84||||||||41.22||
合计|87,631,593.84|||118,987.00|||||-76,041.22|87,674,539.62|
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
项目|期末余额|期初余额
固定资产|285,542,982.50|130,930,901.15
固定资产清理||
合计|285,542,982.50|130,930,901.15
项目|房屋及建筑物房屋及建筑物|机器设备机器设备|运输工具运输工具|办公及电子设备办公及电子设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额||159,015,391.36|859,154.46|6,499,167.11|166,373,712.93
2.本期增加金额|26,116,085.13|142,729,633.36|193,823.67|7,798,054.14|176,837,596.30
(1)购置|26,116,085.13|6,357,193.48|193,823.67|5,733,024.98|38,400,127.26
(2)在建工程转入||136,372,439.88||2,065,029.16|138,437,469.04
(3)企业合并增加|||||
3.本期减少金额||382,367.77||158,763.23|541,131.00
(1)处置或报废||382,367.77||158,763.23|541,131.00
4.期末余额|26,116,085.13|301,362,656.95|1,052,978.13|14,138,458.02|342,670,178.23
二、累计折旧|||||
1.期初余额||30,460,519.64|544,139.01|4,438,153.13|35,442,811.78
2.本期增加金额|413,504.66|20,218,496.32|116,024.34|1,186,836.51|21,934,861.83
(1)计提|413,504.66|20,218,496.32|116,024.34|1,186,836.51|21,934,861.83
3.本期减少金额||121,083.01||129,394.87|250,477.88
(1)处置或报废||121,083.01|-|129,394.87|250,477.88
4.期末余额|413,504.66|50,557,932.95|660,163.35|5,495,594.77|57,127,195.73
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|25,702,580.47|250,804,724.00|392,814.78|8,642,863.25|285,542,982.50
2.期初账面价值||128,554,871.72|315,015.45|2,061,013.98|130,930,901.15
项目|期末余额|期初余额
在建工程|98,756,716.49|119,876,906.34
工程物资|2,721,100.18|375,137.55
合计|101,477,816.67|120,252,043.89
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
高功率激光芯片、器件、模块产能扩充项目|22,438,082.09||22,438,082.09|29,387,534.82||29,387,534.82
垂直腔面发射半导体激光器(VCSEL)及光通讯激光芯片产业化项目|36,245,566.03||36,245,566.03|44,558,440.78||44,558,440.78
研发中心建设项目|14,852,272.17||14,852,272.17|128,615.85||128,615.85
自制及其他|25,220,796.20||25,220,796.20|45,802,314.89||45,802,314.89
合计|98,756,716.49||98,756,716.49|119,876,906.34||119,876,906.34
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
高功率激光芯片、器件、模块产能扩充项目|529,332,500.00|29,387,534.82|44,114,375.66|40,774,755.78|10,289,072.61|22,438,082.09|31.84|||||募集资金
垂直腔面发射半导体激光器(VCSEL)及光通讯激光芯片产业化项目|275,048,100.00|44,558,440.78|46,243,685.94|54,556,560.69||36,245,566.03|35.07|||||募集资金
研发中心建设项目|143,655,100.00|128,615.85|17,230,695.41|2,507,039.09||14,852,272.17|32.58|||||募集资金
合计|948,035,700.00|74,074,591.45|107,588,757.01|97,838,355.56|10,289,072.61|73,535,920.29|/|/|||/|/
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|21,502,990.63|21,502,990.63
2.本期增加金额|-13,033,830.44|-13,033,830.44
(1)本期租入|-13,033,830.44|-13,033,830.44
||
3.本期减少金额||
||
||
4.期末余额|8,469,160.19|8,469,160.19
二、累计折旧||
1.期初余额|2,281,944.78|2,281,944.78
2.本期增加金额|4,069,925.36|4,069,925.36
(1)计提|4,069,925.36|4,069,925.36
||
||
3.本期减少金额||
(1)处置||
||
||
4.期末余额|6,351,870.14|6,351,870.14
(1)处置||
||
||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|2,117,290.05|2,117,290.05
2.期初账面价值|19,221,045.85|19,221,045.85
项目|土地使用权|专利权及专有技术|软件|合计
一、账面原值||||
1.期初余额||45,137,700.00|990,900.00|46,128,600.00
2.本期增加金额|||1,160,577.51|1,160,577.51
(1)购置|||1,160,577.51|1,160,577.51
(2)内部研发||||
(3)企业合并增加||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额||45,137,700.00|2,151,477.51|47,289,177.51
二、累计摊销||||
1.期初余额||30,904,730.84|474,629.80|31,379,360.64
2.本期增加金额||3,299,122.54|208,742.89|3,507,865.43
(1)计提||3,299,122.54|208,742.89|3,507,865.43
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额||34,203,853.38|683,372.69|34,887,226.07
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
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4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值||10,933,846.62|1,468,104.82|12,401,951.44
2.期初账面价值||14,232,969.16|516,270.20|14,749,239.36
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
固定资产装修支出|74,378,826.21|35,960,839.21|6,274,713.03||104,064,952.39
技术服务费摊销|3,293,310.47|4,744,458.71|4,683,471.48||3,354,297.70
合计|77,672,136.68|40,705,297.92|10,958,184.51||107,419,250.09
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
信用减值损失|25,547,627.73|3,835,047.07|13,162,184.16|1,974,500.77
资产减值损失|16,746,972.37|2,512,045.86|16,858,025.53|2,528,703.83
政府补助|61,367,870.64|12,205,179.70|41,335,317.91|9,100,297.69
可抵扣亏损|19,208,578.84|4,802,144.71|14,547,825.16|3,636,956.29
预提费用|12,835,114.14|1,925,267.12|14,674,615.06|2,201,192.26
股份支付费用|26,923,927.65|4,038,589.15|15,490,098.93|2,323,514.84
使用权资产|1,174,917.52|293,729.38|2,911,179.82|727,794.96
合计|163,805,008.89|29,612,002.99|118,979,246.57|22,492,960.64
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
固定资产加速折旧|55,550,842.65|11,811,239.83|39,323,956.21|9,830,989.05
合计|55,550,842.65|11,811,239.83|39,323,956.21|9,830,989.05
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|-11,811,239.83|17,800,763.16|-9,830,989.05|12,661,971.59
递延所得税负债|-11,811,239.83|-|-9,830,989.05|-
(4).未确认递延所得税资产明细
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
长期资产购置款|70,101,724.51||70,101,724.51|50,157,635.32||50,157,635.32
合计|70,101,724.51||70,101,724.51|50,157,635.32||50,157,635.32
项目|期末余额|期初余额
信用借款||35,000,000.00
未终止确认的票据贴现||11,489,134.30
短期借款利息||39,263.89
合计||46,528,398.19
种类|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|71,182,539.15|73,202,078.44
合计|71,182,539.15|73,202,078.44
项目|期末余额|期初余额
应付采购及劳务款项|38,052,844.79|73,610,112.13
应付工程款|31,571,883.32|32,979,965.36
应付租赁款|1,105,126.29|
合计|70,729,854.40|106,590,077.49
项目|期末余额|期初余额
预收货款|1,420,824.74|14,520,862.20
合计|1,420,824.74|14,520,862.20
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|11,217,663.87|85,568,474.53|87,054,321.44|9,731,816.96
二、离职后福利-设定提存计划||3,702,920.55|3,702,920.55|
三、辞退福利||||
四、一年内到期的其他福利||||
||||
合计|11,217,663.87|89,271,395.08|90,757,241.99|9,731,816.96
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|11,157,250.35|71,323,280.66|72,837,828.57|9,642,702.44
二、职工福利费||7,757,507.08|7,757,507.08|-
三、社会保险费||1,685,530.65|1,685,530.65|-
其中:医疗保险费||1,460,600.49|1,460,600.49|-
工伤保险费||44,998.63|44,998.63|-
生育保险费||179,931.53|179,931.53|-
四、住房公积金||4,324,274.20|4,324,274.20|
五、工会经费和职工教育经费|60,413.52|477,881.94|449,180.94|89,114.52
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
合计|11,217,663.87|85,568,474.53|87,054,321.44|9,731,816.96
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险||3,590,710.84|3,590,710.84|
2、失业保险费||112,209.71|112,209.71|
合计||3,702,920.55|3,702,920.55|
项目|期末余额|期初余额
企业所得税|695,602.35|
代扣代缴个人所得税|1,407,654.79|1,454,834.15
印花税|73,687.05|9,335.60
房产税|54,843.78|
合计|2,231,787.97|1,464,169.75
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|4,146,378.40|1,707,093.99
合计|4,146,378.40|1,707,093.99
项目|期末余额|期初余额
各项保证金及押金|254,063.65|
单位往来款|144,559.60|
代收代付补助款|2,218,484.64|726,754.64
应付其他采购款项|1,356,391.93|814,415.76
其他暂收暂付款|172,878.58|165,923.59
合计|4,146,378.40|1,707,093.99
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款||
1年内到期的应付债券||
1年内到期的长期应付款||
1年内到期的租赁负债|3,292,207.56|
一年内到期的售后维修服务费|10,314,641.69|10,569,959.30
||
合计|13,606,849.25|10,569,959.30
项目|期末余额|期初余额
未终止确认的已背书未到期应收票据|22,467,654.00|11,042,800.00
预收税金|154,091.65|1,597,178.11
合计|22,621,745.65|12,639,978.11
项目|期末余额|期初余额
经营租赁负债||22,132,225.67
合计||22,132,225.67
项目|期末余额|期初余额|形成原因
一年以上到期售后维修服务费|2,520,472.45|4,104,655.76|预提售后维修费用
合计|2,520,472.45|4,104,655.76|
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|41,335,317.91|68,306,248.42|48,273,695.69|61,367,870.64|
合计|41,335,317.91|68,306,248.42|48,273,695.69|61,367,870.64|/