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经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。
会计政策变更的内容和原因|审批程序||备注
公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整|经第四届董事会第十三次会议审议|详见说明|
解释第15 号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报,规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自2022年1月1 日起施行,对于财务报表列报最早期间的期初至2022年1月1日之间发生的试运行销售,应当进行追溯调整。本公司执行该规定,对本期报表无影响。
解释第15 号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自2022 年1 月1 日起施行,企业应当对在2022 年1 月1日尚未履行完所有义务的合同执行该规定,累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目,不调整前期比较财务报表数据。本公司执行该规定,对本期报表无影响。
该规定自公布之日起施行,2022年1 月1 日至施行日新增的有关交易,按照该规定进行调整;2022年1 月1 日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的,应当进行追溯调整,将累计影响数调整2022年1月1日留存收益及其他相关项目,不调整前期比较财务报表数据。本公司执行该规定,对本期报表无影响。
解释第16 号规定,对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易,以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易),不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定,企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定,分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
该规定自2023 年1 月1 日起施行,允许企业自2022 年度提前执行。对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易,以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,企业应当按照该规定进行调整。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|受影响的报表项目|对2022年1月1日余额的影响金额|
|||合并|母公司
公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整|经第四届董事会第十三次会议审议|递延所得税资产|576,806.58|75,926.25
||递延所得税负债|18,637.60|18,637.60
||年初未分配利润|558,168.98|57,288.65
34、其他
项目|上年年末余额|年初余额||调整数|
|||重分类|重新计量|合计
递延所得税资产|77,278,270.96|77,855,077.54||576,806.58|576,806.58
递延所得税负债|696,502.13|715,139.73||18,637.60|18,637.60
年初未分配利润|-1,190,828,078.54|-1,190,269,909.56||558,168.98|558,168.98
项目|上年年末余额|年初余额||调整数|
|||重分类|重新计量|合计
递延所得税资产|59,571,219.56|59,647,145.81||75,926.25|75,926.25
项目|上年年末余额|年初余额||调整数|
|||重分类|重新计量|合计
递延所得税负债|696,502.13|715,139.73||18,637.60|18,637.60
年初未分配利润|-1,175,507,397.94|-1,175,450,109.29||57,288.65|57,288.65
|税种|计税依据||税率
增值税||按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13、9、6、5、3|
城市维护建设税||按实际缴纳的增值税计缴|7、5|
企业所得税||按应纳税所得额计缴|25、20、15|
|纳税主体名称||所得税税率
本公司||15%|
沃驰科技||15%|
杭州构想蓝||注1|
杭州尊软||注1|
杭州道渠||注1|
杭州修格||注1|
杭州多阳||注1|
浙江恒华||注1|
北京博锐智达||注1|
杭州欣阅||注1|
温州慷璐||注1|
温州青橙玩家||注1|
杭州上岸||25%|
广州上岸||注1|
杭州玉格||注1|
杭州萱汐||注1|
杭州逐梦||注1|
杭州麦德豪||注1|
大一互联||25%|
北京万里||注1|
蓝动信息||注1|
盈赢信息||注1|
立晟科技||注1|
亿零数据||注1|
数昂科技||注1|
立昂旗云||25%|
汤立科技||注1|
立昂极视||15%|
喀什同盾||15%|
云数据(杭州)||注1|
杭州云桥网安||注1|
立昂智维||注1|
立昂中东公司||沙特企业所得税税率20%|
|纳税主体名称||所得税税率
九安科技||15%|
云数据(海南)||注1|
云数据(成都)||注1|
云数据(武汉)||注1|
云数据(四川)||注1|
(1)本公司享受的企业所得税优惠政策
公司根据财政部公告2020 年第23 号《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》文件规定,自2021 年1 月1日起至2030年12月31日止执行15%企业所得税优惠税率。
(2)子公司享受的企业所得税优惠政策
(1)杭州沃驰科技有限公司企业所得税优惠
2022年12月24 日沃驰科技取得证书编号为GR202233001521 的高新技术企业证书,有效期三年。2022年企业所得税税率15%。
(2)喀什立昂同盾信息技术有限公司企业所得税优惠
(3)新疆九安智慧科技股份有限公司企业所得税优惠
2017年12月12 日,乌鲁木齐经济技术开发区国家税务局出具乌经国税通【2017】52931 号《税务事项通知书》准予受理公司2017年12月12日申请的企业所得税减免备案事项,公司根据财政部公告2020年第23号《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》文件规定,自2021年1月1日起至2030年12月31日止执行15%企业所得税优惠税率。
(4)极视信息技术有限公司企业所得税优惠
2021 年09 月18 日,立昂极视取得高新技术企业证书,证书编号GR202165000071,有效期三年,2022 年执行15%的企业所得税优惠税率。
(3)子公司享受的增值税优惠政策
根据《财政部税务总局关于延续宣传文化增值税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021 年第10 号)规定,“二、自2021年1月1日起至2023年12月31日,免征图书批发、零售环节增值税。
注1:小微企业税收优惠
根据国家财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税(2019)13号),及《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告知》(国家税务总局公告2021 年第8号),对月销售额10 万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税;对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按12.50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100 万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。杭州构想蓝、杭州尊软、杭州道渠、杭州修格、杭州多阳、浙江恒华、北京博锐智达、杭州欣阅、温州慷璐、温州青橙玩家、广州上岸、杭州玉格、杭州萱汐、杭州逐梦、杭州麦德豪、北京万里、蓝动信息、盈赢信息、立晟科技、亿零数据、数昂科技、汤立科技、云数据(杭州)、杭州云桥网安、云数据(武汉)、云数据(四川)、立昂智维、云数据(海南)、云数据(成都)2022年度符合小型微利企业的认定标准,执行上述小型微利企业所得税税收优惠。
|项目||期末余额||期初余额
库存现金||25,479.83||15,181.99|
银行存款||164,534,744.74||244,086,968.60|
其他货币资金||6,890,947.30||14,248,430.37|
合计||171,451,171.87||258,350,580.96|
其中:存放在境外的款项总额||778,471.17||4,683,730.50|
|项目|期末余额|上年年末余额
银行承兑汇票保证金||4,652,675.63|11,961,381.18
保函保证金||2,235,127.13|2,280,450.06
|合计|6,887,802.76|14,241,831.24
说明:期末其他货币资金包括银行承兑汇票保证金4,652,675.63 元、保函保证金2,235,127.13元、微信账户余额3,134.08元及支付宝账户余额10.46元。
|项目|期末余额||期初余额|
银行承兑票据|||776,500.00||2,720,000.00
商业承兑票据|||2,736,053.35||7,182,868.50
财务公司承兑汇票|||4,787,512.00||250,000.00
坏账准备|||-484,604.25||-375,936.35
合计|||7,815,461.10||9,776,932.15
|||期末余额|||||期初余额||
|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备||
类别|金额|比例|金额|计提比例|账面价值|金额|比例|金额|计提比例|账面价值
其中:按组合计提坏账准备的应收票据|8,300,065.35|100.00%|484,604.25||7,815,461.10|10,152,868.50|100.00%|375,936.35||9,776,932.15
其中:应收商业承兑汇票及财务公司承兑汇票|7,523,565.35|90.64%|484,604.25|6.44%|7,038,961.10|7,432,868.50|73.21%|375,936.35|5.06%|7,056,932.15
银行承兑汇票|776,500.00|9.36%|||776,500.00|2,720,000.00|26.79%|||2,720,000.00
合计|8,300,065.35|100.00%|484,604.25||7,815,461.10|10,152,868.50|100.00%|375,936.35||9,776,932.15
名称||期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例|
1 年以内(含1 年)|5,355,045.76|267,752.29||5.00%
1-2 年(含2 年)|2,168,519.59|216,851.96||10.00%
合计|7,523,565.35|484,604.25||
|||本期变动金额|||
类别|期初余额|计提|收回或转回|核销|其他|期末余额
应收商业承兑汇票及财务公司承兑汇票|375,936.35|146,225.89|37,557.99|||484,604.25
合计|375,936.35|146,225.89|37,557.99|||484,604.25
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|||700,000.00
商业承兑票据|||1,624,327.42
财务公司承兑汇票|||250,418.40
合计|||2,574,745.82
|||期末余额|||||期初余额||
|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备||
类别|金额|比例|金额|计提比例|账面价值|金额|比例|金额|计提比例|账面价值
按单项计提坏账准备的应收账款|60,254,600.05|5.03%|49,814,522.60|82.67%|10,440,077.45|13,130,520.94|1.00%|13,130,520.94|100.00%|
其中:按组合计提坏账准备的应收账款|1,137,405,226.94|94.97%|416,204,452.27|36.59%|721,200,774.67|1,301,111,235.25|99.00%|389,701,768.10|29.95%|911,409,467.15
其中:账龄分析法计提坏账准备组合|1,137,405,226.94|94.97%|416,204,452.27|36.59%|721,200,774.67|1,301,111,235.25|99.00%|389,701,768.10|29.95%|911,409,467.15
合计|1,197,659,826.99|100.00%|466,018,974.87||731,640,852.12|1,314,241,756.19|100.00%|402,832,289.04||911,409,467.15
|名称|||期末余额||
||账面余额|坏账准备||计提比例|计提理由
客户1||10,672,945.71|8,538,356.57||80.00%|预计无法收回
客户2||8,304,847.37|4,152,423.69||50.00%|预计无法全部收回
|名称|||期末余额||
||账面余额|坏账准备||计提比例|计提理由
客户3||7,400,000.00|7,400,000.00||100.00%|预计无法收回
客户4||7,302,861.07|5,842,288.86||80.00%|预计无法全部收回
客户5||6,948,171.79|5,558,537.43||80.00%|预计无法全部收回
客户6||6,514,290.28|5,211,432.22||80.00%|预计无法全部收回
客户7||5,337,297.50|5,337,297.50||100.00%|预计无法收回
客户8||4,964,401.83|4,964,401.83||100.00%|预计无法收回
客户9||1,026,112.32|1,026,112.32||100.00%|预计无法收回
其他零星客户||1,783,672.18|1,783,672.18||100.00%|预计无法收回
合计||60,254,600.05|49,814,522.60|||
名称||期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例|
1 年以内(含1 年)|356,853,258.53|17,842,662.93||5.00%
1-2 年(含2 年)|214,182,163.58|24,467,765.60||11.42%
2-3 年(含3 年)|181,102,128.53|109,970,958.20||60.72%
3-4 年(含4 年)|233,419,506.04|125,897,590.14||53.94%
4-5 年(含5 年)|70,672,161.30|56,849,466.44||80.44%
5 年以上|81,176,008.96|81,176,008.96||100.00%
合计|1,137,405,226.94|416,204,452.27||
|账龄|账面余额|
1 年以内(含1 年)|||365,158,105.90
1 至2 年|||195,672,084.06
2 至3 年|||224,072,585.53
3 年以上|||412,757,051.50
3 至4 年|||253,455,626.29
4 至5 年|||76,533,486.23
5 年以上|||82,767,938.98
合计|||1,197,659,826.99
|||本期变动金额|||
类别|期初余额|计提|收回或转回|核销|其他|期末余额
按单项计提|13,130,520.94|36,684,001.66||||49,814,522.60
按组合计提|389,701,768.|28,855,406.9|2,260,408.59|92,314.20||416,204,452.
||||||本期变动金额||||
|类别||期初余额||计提|收回或转回|核销|其他||期末余额
||10||6|||||27|
合计||402,832,289.04||65,539,408.62||2,260,408.59|92,314.20||466,018,974.87|
|项目|核销金额|
实际核销的应收账款|||92,314.20
|单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
第一名||152,030,135.56|12.69%|53,459,890.07
第二名||111,871,554.99|9.34%|32,930,741.45
第三名||70,970,452.22|5.93%|7,515,652.27
第四名||61,054,679.78|5.10%|3,052,733.99
第五名||52,402,890.70|4.38%|19,925,061.80
合计||448,329,713.25|37.44%|
期末用于质押的应收账款的账面价值为58,880,558.29 元,详见本附注“十三、1、(2)”。
|项目|期末余额||期初余额|
应收票据|||70,463.81||498,760.07
合计|||70,463.81||498,760.07
项目|上年年末余额|本期新增|本期终止确认|其他变动|期末余额|累计在其他综合收益中确认的损失准备
应收票据|498,760.07|570,463.81|998,760.07||70,463.81|
合计|498,760.07|570,463.81|998,760.07||70,463.81|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑汇票||940,000.00|
|账龄||期末余额||||期初余额||
||金额||比例||金额||比例|
1 年以内||16,373,709.26|||79.17%|16,146,961.23|||85.10%
1 至2 年||3,293,885.64|||15.93%|2,419,305.94|||12.75%
2 至3 年||940,298.43|||4.55%|384,035.45|||2.02%
3 年以上||73,201.11|||0.35%|24,319.95|||0.13%
合计||20,681,094.44||||18,974,622.57|||
|预付对象|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名||3,244,953.51|15.69
第二名||2,862,837.51|13.84
第三名||2,078,018.86|10.05
第四名||977,358.50|4.73
第五名||970,754.70|4.69
|合计|10,133,923.08|49.00
|项目|期末余额||期初余额|
其他应收款|||16,042,237.29||17,022,505.19
合计|||16,042,237.29||17,022,505.19
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
定金押金保证金|14,486,955.46|13,784,804.50
往来款等|10,781,283.30|11,886,102.49
应收股权转让款|1,900,000.00|3,200,000.00
备用金及业务周转金|258,614.48|525,062.47
代垫款及其他|1,531,406.27|227,973.11
合计|28,958,259.51|29,623,942.57
|第一阶段|第二阶段|第三阶段|
坏账准备|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用|整个存续期预期信用|合计
||损失(未发生信用减 值)|损失(已发生信用减 值)|
2022年1月1日余额|5,217,549.08||7,383,888.30|12,601,437.38
2022年1月1日余额在本期本期计提|1,857,607.60||280.00|1,857,887.60
本期转回|253,673.55||400,000.00|653,673.55
本期核销|28,820.91||860,808.30|889,629.21
2022年12月31日余额|6,792,662.22||6,123,360.00|12,916,022.22
|账龄|账面余额|
1 年以内(含1 年)|||8,971,635.07
1 至2 年|||2,423,099.58
2 至3 年|||12,108,074.83
3 年以上|||5,455,450.03
3 至4 年|||1,241,635.58
4 至5 年|||2,063,025.84
5 年以上|||2,150,788.61
合计|||28,958,259.51
|||本期变动金额|||
类别|期初余额|计提|收回或转回|核销|其他|期末余额
按单项计提|7,383,888.30|280.00|400,000.00|860,528.30||6,123,360.00
按组合计提|5,217,549.08|1,857,607.60|253,673.55|29,100.91||6,792,662.22
合计|12,601,437.38|1,857,887.60|653,673.55|889,629.21||12,916,022.22
|项目|核销金额|
实际核销的其他应收款项|||889,629.21
单位名称|款项的性质|期末余额||账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
第一名|往来款|5,000,000.00|2-3年||17.27%|5,000,000.00
第二名|往来款|2,300,000.00|2-3年||7.94%|690,000.00
第三名|保证金|2,016,123.83|2-3年||6.96%|604,837.15
第四名|保证金|1,500,000.00|1年以内||5.18%|75,000.00
第五名|往来款|1,280,000.00|1年以内||4.42%|64,000.00
合计||12,096,123.83|||41.77%|6,433,837.15
|||期末余额|||||上年年末余额||
|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备||
类别|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|账面价值|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|账面价值
按单项计提坏|6,123,360.00|21.15|6,123,360.00|100.00||7,383,933.21|24.93|7,383,888.30|100.00|44.91
|||期末余额|||||上年年末余额||
|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备||
类别|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|账面价值|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|账面价值
账准备按组合计提坏账准备|22,834,899.51|78.85|6,792,662.22|29.75|16,042,237.29|22,240,009.36|75.07|5,217,549.08|23.46|17,022,460.28
其中:账龄分析法计提坏账准备组合|22,834,899.51|78.85|6,792,662.22|29.75|16,042,237.29|22,240,009.36|75.07|5,217,549.08|23.46|17,022,460.28
合计|28,958,259.51|100.00|12,916,022.22||16,042,237.29|29,623,942.57|100.00|12,601,437.38||17,022,505.19
|名称|||期末余额||
||账面余额|坏账准备||计提比例(%)|计提理由
单位1||5,000,000.00|5,000,000.00||100.00|预计无法收回
单位2||900,000.00|900,000.00||100.00|预计无法收回
其他零星||223,360.00|223,360.00||100.00|预计无法收回
|合计|6,123,360.00|6,123,360.00|||
名称||期末余额|
|其他应收款项|坏账准备|计提比例(%)
1年以内(含1年)|8,971,635.07|448,581.74|5.00
1-2年(含2年)|2,423,099.58|242,309.96|10.00
2-3年(含3年)|6,204,224.83|1,861,267.45|30.00
3-4年(含4年)|1,241,355.58|620,677.79|50.00
4-5年(含5年)|1,873,795.84|1,499,036.67|80.00
5年以上|2,120,788.61|2,120,788.61|100.00
合计|22,834,899.51|6,792,662.22|
||期末余额|||期初余额|
项目|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|527,320.01||527,320.01|3,174,780.75||3,174,780.75
库存商品|75,719,742.28||75,719,742.28|36,486,465.31||36,486,465.31
合同履约成本|78,461,986.24||78,461,986.24|89,693,709.35||89,693,709.35
合计|154,709,048.53||154,709,048.53|129,354,955.41||129,354,955.41
项目||期末余额|||期初余额|
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
质保金|4,756,829.89|338,999.90|4,417,829.99|9,485,356.33|2,801,813.03|6,683,543.30
合计|4,756,829.89|338,999.90|4,417,829.99|9,485,356.33|2,801,813.03|6,683,543.30
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
按组合计提减值准备||2,462,813.13||
合计||2,462,813.13||——
项目|期末余额||期初余额|
分期收款销售商品、提供工程劳务应收款||45,302,383.96||47,754,266.02
未实现融资收益||-2,411,619.67||-4,479,788.50
坏账准备||-7,782,404.86||-1,432,627.98
合计||35,108,359.43||41,841,849.54
期末用于质押的一年内到期的非流动资产的账面价值为20,421,707.72 元,详见本附注“十三、1、(2)”。
项目|期末余额||期初余额|
留抵进项税或预缴增值税||22,504,951.73||36,479,029.65
预缴其他税金||788,601.42||42,067.88
合计||23,293,553.15||36,521,097.53
||期末余额|||期初余额||
项目|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|折现率区间
分期收款销售商品、提供工程劳务应收款|13,666,666.66|6,833,333.33|6,833,333.33|59,519,225.82|1,785,576.77|57,733,649.05|
未实现融资收益|-1,222,888.91||-1,222,888.91|-2,791,767.47||-2,791,767.47|
合计|12,443,777.75|6,833,333.33|5,610,444.42|56,727,458.35|1,785,576.77|54,941,881.58|
|第一阶段|第二阶段|第三阶段|
坏账准备|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用|整个存续期预期信用|合计
||损失(未发生信用减 值)|损失(已发生信用减 值)|
2022年1月1日余额|1,785,576.77|||1,785,576.77
|第一阶段|第二阶段|第三阶段|
坏账准备|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用|整个存续期预期信用|合计
2022年1月1日余额在本期本期计提|6,013,333.33|损失(未发生信用减 值)|损失(已发生信用减 值)|6,013,333.33
本期转回|965,576.77|||965,576.77
2022年12月31日余额|6,833,333.33|||6,833,333.33
|||||本期增减变动||||||单位:元
被投资单位|期初余额(账面价值)|追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
一、合营企业二、联营企业新疆城科智能科技股份有限公司|||||||||||
|1,137,832.07|||6,239.88||||||1,144,071.95|
江西省供销立昂科技有限公司|4,905,392.79|6,590,000.00||-5,225,614.44||||||6,269,778.35|
新疆邦海信息技术有限公司|3,089,576.96|||175,322.79||||||3,264,899.75|
浙江立昂数智科技有限公司|813,571.74||1,000,000.00|186,428.26|||||||
|||||本期增减变动||||||
被投资单位|期初余额(账面价值)|追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
鹿信息科技有限责任公司||0.00||1.37||||||1.37|
小计|9,946,373.56|7,390,000.00|1,000,000.00|-4,753,462.14||||||11,582,911.42|
合计|9,946,373.56|7,390,000.00|1,000,000.00|-4,753,462.14||||||11,582,911.42|
项目|期末余额||期初余额|
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||65,071,403.78||28,538,654.81
合计||65,071,403.78||28,538,654.81
项目|期末余额|上年年末余额
元道通信股份有限公司(注1)|55,422,720.00|18,787,347.56
新疆昆仑智慧物联科技有限责任公司|9,600,033.19|9,600,000.00
广州市云商互联科技有限公司||99,954.38
广州合木立信科技有限公司|48,650.59|51,352.87
合计|65,071,403.78|28,538,654.81
注1:元道通信股份有限公司于2022 年7 月8 日在深圳证券交易所创业板上市,公司根据2022 年12 月31 日元道通信股份有限公司股票的收盘价计算确认公允价值。
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值1.期初余额|39,986,333.14|||39,986,333.14
2.本期增加金额|8,601,934.84|||8,601,934.84
(1)外购||||
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
(2)存货\固定资产\在建工程转||8,601,934.84|||8,601,934.84
入|(3)企业合||||
并增加|3.本期减少金额(1)处置(2)其他转||||
出|||||
|4.期末余额|48,588,267.98|||48,588,267.98
二、累计折旧和累计|||||
摊销|1.期初余额|7,352,614.33|||7,352,614.33
|2.本期增加金额|2,288,835.62|||2,288,835.62
摊销|(1)计提或|1,436,134.49|||1,436,134.49
(2)固定资产转入||852,701.13|||852,701.13
出|3.本期减少金额(1)处置(2)其他转||||
|4.期末余额|9,641,449.95|||9,641,449.95
三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额(1)计提3.本期减少金额(1)处置|||||
出|4.期末余额 (2)其他转||||
四、账面价值1.期末账面价值||38,946,818.03|||38,946,818.03
|2.期初账面价值|32,633,718.81|||32,633,718.81
期末用于抵押担保的投资性房地产账面价值为32,814,949.06 元,详见本附注“十三、1、(2)”。
|项目|期末余额|期初余额
固定资产||162,622,118.38|209,793,734.47
合计||162,622,118.38|209,793,734.47
||机器设备/专用设备|||办公设备及其他|单位:元
项目|房屋及建筑物||运输设备|电子设备||合计
一、账面原||||||
值: 1.期初余|94,090,490.16|189,316,629.63|27,110,486.64|11,374,081.66|6,977,331.31|328,869,019.40
额 2.本期增||||||
加金额 (1|1,921,570.35|435,575.23|821,911.71|357,780.28|253,893.32|3,790,730.89
)购置 (2|1,921,570.35|435,575.23|806,770.71|349,727.59|253,893.32|3,767,537.20
)在建工程转||||||
入 (3||||||
)企业合并增加(4)其他增|||15,141.00|8,052.69||23,193.69
加 3.本期减|8,601,934.84|23,728,233.23|1,469,331.00|118,633.92|361,936.34|34,280,069.33
少金额||||||
(1)处置或报废||23,728,233.23|1,469,331.00|118,633.92|361,936.34|25,678,134.49
(2)转入投|8,601,934.84|||||8,601,934.84
资性房地产 4.期末余|87,410,125.67|166,023,971.63|26,463,067.35|11,613,228.02|6,869,288.29|298,379,680.96
额||||||
二、累计折旧1.期初余|12,421,610.79|73,427,192.83|17,981,536.99|9,398,066.72|5,846,877.60|119,075,284.93
额||||||
2.本期增加金额|3,108,094.05|17,270,740.27|2,714,140.31|812,102.90|1,136,101.14|25,041,178.67
)计提 (1|3,108,094.05|17,270,740.27|2,711,623.59|810,735.48|1,136,101.14|25,037,294.53
(2)其他增|||2,516.72|1,367.42||3,884.14
项目|房屋及建筑物|机器设备/专用设备|运输设备|电子设备|办公设备及其他|合计
3.本期减少金额|852,701.13|23,704,682.83|1,397,975.65|107,066.07|252,970.62|26,315,396.30
(1)处置或报废||23,704,682.83|1,397,975.65|107,066.07|252,970.62|25,462,695.17
(2)转入投|852,701.13|||||852,701.13
资性房地产 4.期末余|14,677,003.71|66,993,250.27|19,297,701.65|10,103,103.55|6,730,008.12|117,801,067.30
额||||||
三、减值准备||||||
额 1.期初余||||||
2.本期增加金额||17,874,237.16||53,416.93|28,841.19|17,956,495.28
(1||17,874,237.16||53,416.93|28,841.19|17,956,495.28
)计提 3.本期减||||||
少金额 (1||||||
)处置或报废4.期末余||17,874,237.16||53,416.93|28,841.19|17,956,495.28
额||||||
四、账面价值1.期末账面价值|72,733,121.96|81,156,484.20|7,165,365.70|1,456,707.54|110,438.98|162,622,118.38
2.期初账面价值|81,668,879.37|115,889,436.80|9,128,949.65|1,976,014.94|1,130,453.71|209,793,734.47
|项目|账面价值||未办妥产权证书的原因
房屋建筑物|||1,891,163.54|产权证正在办理中
期末用于抵押担保的固定资产账面价值为111,668,987.44元,详见本附注“十三、1、(2)”。
|项目|期末余额||期初余额|
在建工程|||34,720,167.73||835,227.15
合计|||34,720,167.73||835,227.15
项目||期末余额|||期初余额|
立昂云数据(成都简阳)一号基地一期建设项目(I期)|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
|34,452,150.89||34,452,150.89|||
其他零星工程|347,990.30|79,973.46|268,016.84|835,227.15||835,227.15
合计|34,800,141.19|79,973.46|34,720,167.73|835,227.15||835,227.15
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
立昂云数据(成都简阳)一号基地一期建设项目(I期)|739,945,500.00||34,452,150.89|||34,452,150.89|4.66%|4.66%||||募股资金
合计|739,945,500.00||34,452,150.89|||34,452,150.89||||||
一、账面原值:1.期初余额|项目|房屋及建筑物|合计|
||65,609,046.43||65,609,046.43
2.本期增加金额||3,433,607.75||3,433,607.75
—新增租赁||3,433,607.75||3,433,607.75
3.本期减少金额||10,535,211.53||10,535,211.53
—处置||10,535,211.53||10,535,211.53
|项目|房屋及建筑物|合计|
4.期末余额||58,507,442.65||58,507,442.65
二、累计折旧1.期初余额||9,212,299.32||9,212,299.32
2.本期增加金额||8,004,188.31||8,004,188.31
(1)计提||8,004,188.31||8,004,188.31
3.本期减少金额||4,584,529.48||4,584,529.48
(1)处置||4,584,529.48||4,584,529.48
4.期末余额||12,631,958.15||12,631,958.15
三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额||6,664,009.09||6,664,009.09
(1)计提||6,664,009.09||6,664,009.09
3.本期减少金额(1)处置4.期末余额||6,664,009.09||6,664,009.09
四、账面价值1.期末账面价值||39,211,475.41||39,211,475.41
2.期初账面价值||56,396,747.11||56,396,747.11
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件使用权|软件著作权|商标|特许经营权|合计
一、账面原|||||||||
值:|1.期初余|20,252,538.02|122,278.94||14,377,698.56|9,759,631.45|8,592.45|1,269,848.12|45,790,587.54
额|||||||||
2.本期增加金额||12,274,611.16|33,980.58||6,649,335.29|377,358.48|||19,335,285.51
|(1)|12,274,611.16|33,980.58||6,649,335.29|377,358.48|||19,335,285.51
购置|(2)||||||||
内部研发|(3)||||||||
企业合并增加3.本期减少金额|||||6,280,798.69|||1,269,848.12|7,550,646.81
|(1)||||85,148.51|||1,269,848|1,354,996
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件使用权|软件著作权|商标|特许经营权||合计
处置||||||||.12|.63|
(2)其他减少|||||6,195,650.18||||6,195,650.18|
额|4.期末余|32,527,149.18|156,259.52||14,746,235.16|10,136,989.93|8,592.45||57,575,226.24|
二、累计摊销1.期初余||2,950,551.52|||10,140,492.04|6,770,981.35||1,079,370.77|21,016,687.27|
|||71,353.54||||3,938.05|||
额||||||||||
2.本期增加金额||555,082.80|10,124.40||1,196,358.89|492,441.10|859.20|190,477.35|2,445,343.74|
计提|(1)|555,082.80|10,124.40||1,196,358.89|492,441.10|859.20|190,477.35|2,445,343.74|
3.本期减少金额|||||11,287.20|||1,269,848.12|1,281,135.32|
处置|(1)||||11,287.20|||1,269,848.12|1,281,135.32|
额|4.期末余|3,505,634.32|81,477.94||11,325,563.73|7,263,422.45|4,797.25||22,180,895.69|
三、减值准备||||||||||
额|1.期初余|||||||||
加金额|2.本期增|||||||||
计提|(1)|||||||||
少金额|3.本期减|||||||||
处置|(1)|||||||||
额|4.期末余|||||||||
四、账面价值1.期末账面价值||29,021,514.86|74,781.58||3,420,671.43|2,873,567.48|3,795.20||35,394,330.55|
|2.期初账|17,301,98|||4,237,206|2,988,650||190,477.3|24,773,90|
|||50,925.40||||4,654.40|||
面价值6.50.52.1050.27
|项目|账面价值||未办妥产权证书的原因
土地使用权|||11,501,260.96|期后已办妥
2023年1月19日,公司取得编号为新(2023)乌鲁木齐市不动产权第0013910号国有建设用地使用权证。期末用于抵押担保的土地使用权账面价值为6,088,980.78元,详见本附注“十三、1、(2)。”
被投资单位名称或形成商誉的事项||本期增加||本期减少|
|期初余额|企业合并形成的|处置||期末余额
沃驰科技|1,060,064,181.12||||1,060,064,181.12
北京博锐智达|10,024,889.96||||10,024,889.96
杭州欣阅|5,079,136.91||||5,079,136.91
温州慷璐|1,060,016.46||||1,060,016.46
大一互联|344,867,903.04||||344,867,903.04
九安科技|1,717,634.77||||1,717,634.77
合计|1,422,813,762.26||||1,422,813,762.26
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|计提|本期增加|处置|本期减少|期末余额
沃驰科技|1,060,064,181.12|||||1,060,064,181.12
北京博锐智达|10,024,889.96|||||10,024,889.96
杭州欣阅|5,079,136.91|||||5,079,136.91
温州慷璐|1,060,016.46|||||1,060,016.46
大一互联|151,565,636.09|176,968,903.72||||328,534,539.81
九安科技合计|1,227,793,860.54|176,968,903.72||||1,404,762,764.26
(1)大一互联
本公司收购大一互联形成商誉相关的资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致,范围包括组成资产组的固定资产、无形资产、长期待摊费用以及商誉。
(2)九安科技
本公司收购九安科技形成商誉相关的资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致,范围包括组成资产组的固定资产、无形资产、长期待摊费用以及商誉。
项目|大一互联(注1)|九安科技(注2)
不含商誉的资产组账面价值|32,666,636.77|4,748,130.29
商誉(含少数股东商誉)|193,302,266.95|4,294,086.93
包含整体商誉的资产组账面价值|225,968,903.72|9,042,217.22
包含商誉的资产组预计可收回金额|49,000,000.00|12,000,000.00
商誉(含少数股东商誉)减值准备|176,968,903.72|无
其中:归属于本公司应确认的商誉减值损失|176,968,903.72|无
项目||||||||大一互联|九安科技
|管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定5年期||||||||管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定5年期收入增长率分别为-25.49%、25%、0%、0%、0%
增长率|收|入|增|长|率|分|别|为-10.78% 、14.24%、9.26%、|
|7.27%、5%||||||||
利润率|根据预测的收入、成本、费用等计算||||||||根据预测的收入、成本、费用等计算
折现率|11.20%||||||||10.60%
进行商誉减值测试时,资产组的预计可收回金额根据管理层批准的财务预算,采用现金流量预测的方法进行计算。公司管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定增长率和毛利率,并采用能够反映资产组的特定风险的税前利率为折现率。
注1:本公司于2019 年1 月完成对大一互联100%股权的收购。本公司对大一互联资产组预计未来现金流量的现值(可收回金额)的测算参考了中联资产评估集团有限公司出具的中联评报字[2023]第1010号《立昂技术股份有限公司拟对合并广州大一互联网络科技有限公司形成的商誉进行减值测试涉及的包含商誉的相关资产组评估项目资产评估报告》。大一互联包含商誉的资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定,其预计未来现金流量以管理层批准的财务预算为基础确定,包含商誉的资产组可收回金额为49,000,000.00 元,本期期末商誉减值准备金额为328,534,539.81元。
注2:本公司于2020 年6 月完成对九安科技40%股权的收购。本公司对九安科技资产组预计未来现金流量的现值(可收回金额)的测算参考了中联资产评估集团有限公司出具的中联评报字[2023]第1011号《立昂技术股份有限公司拟对合并新疆九安智慧科技股份有限公司形成的商誉进行减值测试涉及的包含商誉的相关资产组评估项目资产评估报告》。九安科技包含商誉的资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定,其预计未来现金流量以管理层批准的财务预算为基础确定,包含商誉的资产组可收回金额为12,000,000.00元,公司无需计提商誉减值准备。
(1)经测试,大一互联资产组的未来可收回金额低于账面价值,资产组商誉出现减值迹象,本期计提商誉减值准备176,968,903.72元;
(2)经测试,九安科技资产组的未来可收回金额高于账面价值,资产组商誉未出现减值迹象。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
机房装修工程|123,234,771.64||13,622,011.33|23,340,261.84|86,272,498.47
停车位|2,517,431.17||51,375.50||2,466,055.67
办公室装修|1,342,483.07|161,056.48|873,849.40||629,690.15
版权|18,252.45||16,916.75||1,335.70
其他|76,039.74||76,039.74||
合计|127,188,978.07|161,056.48|14,640,192.72|23,340,261.84|89,369,579.99
注:长期待摊费用的其他减少,系公司本期对立昂旗云资产组进行评估,根据资产组账面价值分配确认其减值金额。
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|375,893,710.29|56,332,227.91|348,329,784.01|52,662,335.24
可抵扣亏损|64,670,345.24|9,700,551.78|103,831,120.33|15,091,171.74
长期应收款未实现融资收益|19,482,308.88|2,922,346.33|26,850,320.87|4,027,548.14
固定资产折旧|12,763,856.11|1,914,578.42|24,984,583.44|3,747,687.52
其他非流动金融资产公允价值变动|||10,223,522.14|1,533,528.32
递延收益|540,000.00|81,000.00|1,440,000.00|216,000.00
新租赁准则确认递延所得税|47,033,021.73|11,296,639.50|54,417,426.24|11,613,686.66
合计|520,383,242.25|82,247,343.94|570,076,757.03|88,891,957.62
项目|期末余额||期初余额|
其他非流动金融资产公允价值变动|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
|41,278,720.00|6,191,808.00|4,643,347.56|696,502.13
新租赁准则确认递延所得税|42,676,447.24|10,272,780.93|51,735,836.68|11,055,517.67
合计|83,955,167.24|16,464,588.93|56,379,184.24|11,752,019.80
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|10,263,462.13|71,983,881.81|11,036,880.07|77,855,077.54
递延所得税负债|10,263,462.13|6,201,126.80|11,036,880.07|715,139.73
项目||期末余额|||期初余额|
预付其他长期资产款|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
|1,170,912.85||1,170,912.85|3,263,006.10||3,263,006.10
合计|1,170,912.85||1,170,912.85|3,263,006.10||3,263,006.10
|项目|期末余额|期初余额
保证借款||129,311,700.00|130,491,000.00
保证、抵押借款||44,500,000.00|31,000,000.00
保证、质押借款||7,000,000.00|10,900,000.00
未终止确认的贴现票据|||751,159.75
合计||180,811,700.00|173,142,159.75
注:保证、抵押、质押的短期借款情况:详见本附注“十二、5、(3)”、“十三、1、(2)”。
|种类|期末余额||期初余额|
银行承兑汇票|||13,844,330.75||40,348,230.18
合计|||13,844,330.75||40,348,230.18
项目|期末余额|期初余额
1 年以内(含1 年)|307,026,791.72|290,903,582.77
1-2 年(含2 年)|94,324,665.11|85,284,626.11
2-3 年(含3 年)|50,383,005.36|174,324,712.29
3 年以上|125,537,518.59|41,847,339.17
合计|577,271,980.78|592,360,260.34
|项目|期末余额||未偿还或结转的原因
供应商1||40,547,183.12||尚未达到付款条件
供应商2||30,050,613.55||尚未达到付款条件
供应商3||24,615,591.60||尚未达到付款条件
供应商4||21,727,192.22||尚未达到付款条件
供应商5||17,214,321.26||尚未达到付款条件
供应商6||12,135,600.01||尚未达到付款条件
供应商7||8,884,428.83||尚未达到付款条件
供应商8||8,257,570.96||尚未达到付款条件
供应商9||8,009,529.62||尚未达到付款条件
供应商10||6,217,676.26||尚未达到付款条件
供应商11||5,768,655.60||尚未达到付款条件
合计||183,428,363.03||
项目|期末余额||期初余额|
未履约预收商品销售款||70,979,794.15||31,735,612.82
合计||70,979,794.15||31,735,612.82
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|16,063,258.80|149,156,782.48|144,191,259.91|21,028,781.37
二、离职后福利-设定提存计划|120,741.16|10,757,972.59|10,672,830.76|205,882.99
合计|16,183,999.96|159,914,755.07|154,864,090.67|21,234,664.36
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴||15,150,994.12|133,052,960.62|128,182,286.98|20,021,667.76
2、职工福利费||288,235.38|4,899,826.67|4,790,732.66|397,329.39
3、社会保险费||68,126.53|6,068,137.00|6,089,838.92|46,424.61
费|其中:医疗保险|66,386.14|5,547,978.80|5,572,645.42|41,719.52
费|工伤保险|1,740.39|514,108.31|511,143.61|4,705.09
费|生育保险||6,049.89|6,049.89|
4、住房公积金||666.00|2,772,755.00|2,771,818.00|1,603.00
5、工会经费和职工教育经费||555,236.77|2,363,103.19|2,356,583.35|561,756.61
合计||16,063,258.80|149,156,782.48|144,191,259.91|21,028,781.37
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|117,504.59|10,428,408.84|10,345,556.34|200,357.09
2、失业保险费|3,236.57|329,563.75|327,274.42|5,525.90
合计|120,741.16|10,757,972.59|10,672,830.76|205,882.99