TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式,在判断业务模式时,本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时,本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
金融工具减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时,本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提,已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时,管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量,并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
存货跌价准备
管理层对存货按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。
固定资产的使用寿命和残值
本集团至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命和预计净残值进行复核。资产使用寿命和残值是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变、市况变动及实际损耗情况而确定。实际结果与原先估计的差异将在估计被改变的当期及以后期间影响固定资产的账面价值及固定资产减值准备的计提。
(1)回购股份
回购自身权益工具支付的对价和交易费用,减少股东权益。除股份支付之外,发行(含再融资)、回购、出售或注销自身权益工具,作为权益的变动处理。
(2)利润分配
本公司的现金股利,于股东大会批准后确认为负债。
(3)安全生产费
按照规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时计入专项储备;使用时区分是否形成固定资产分别进行处理:属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成固定资产的,归集所发生的支出,于达到预定可使用状态时确认固定资产,同时冲减等值专项储备并确认等值累计折旧。
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物或提供服务为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%,6%
消费税|/|-
营业税|/|-
城市维护建设税|按实际缴纳的流转税|7%
企业所得税|除下表中所述的公司于本报告期间享有所得税税收优惠政策外,其他公司所得税按当地/常设机构所在地的法定税率计缴。|2.5%,15%,21%
教育费附加|按实际缴纳的流转税|3%
地方教育费附加|按实际缴纳的流转税|2%
土地使用税|按实际占用土地面积|本公司按4元/m2计缴;淄博海泰按5.6元/m2计缴。
房产税|自用房屋,按房产余值;对外出租的房屋,按房租收入|1.2%,12%
个人所得税|按税法规定代扣代缴|-
纳税主体名称|所得税税率(%)
海泰新光|15
奥美克医疗|15
淄博海泰|15
奥美克生物信息|2.5
 Omec Medical(NV)Inc.|21
 Omec Medical Inc.|21
本公司于2021年11月4日通过了高新技术企业资格复审,取得由青岛市科学技术局、青岛市财政局、青岛市国家税务局及青岛市地方税务局组成的“青岛市高新技术企业认定管理机构”颁发的高新技术企业证书,证书编号为GR202137100,640,有效期为3年。2022年度,本公司作为经认定的高新技术企业减按15%税率计提和缴纳企业所得税。
本公司下属子公司青岛奥美克医疗科技有限公司(“奥美克医疗”)于2020年12月1日通过了高新技术企业资格复审,取得由青岛市科学技术局、青岛市财政局及国家税务总局青岛市税务局组成的“青岛市高新技术企业认定管理机构”颁发的高新技术企业证书,证书编号为
GR2020371001,025,有效期为3年。2022年度,奥美克医疗作为经认定的高新技术企业减按15%税率计提和缴纳企业所得税。
本公司下属子公司淄博海泰新光光学技术有限公司(“淄博海泰新光)于2022年12 月12日通过了高新技术企业资格复审,全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室于2022 年12月12日发布《关于对山东省认定机构2022年认定的第一批高新技术企业进行备案公示的通知》,《高新技术企业证书》编号为GR202237002,521,有效期为3年。2022年度,淄博海泰新光作为经认定的高新技术企业减按15%税率计提和缴纳企业所得税。
本公司下属子公司青岛奥美克生物信息科技有限公司(“奥美克生物信息”)于2022年12月14日通过了高新技术企业资格初审,取得由青岛市科学技术局、青岛市财政局及国家税务总局青岛市税务局组成的“青岛市高新技术企业认定管理机构”颁发的高新技术企业证书,证书编号为
GR202237100,990,有效期为3年;按照财政部税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021年第12 号),对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税,实际适用税率为2.5%。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|97,069.87|82,357.28
银行存款|635,972,797.90|722,861,847.78
其他货币资金|-|-
应计利息|80,171.41|136,159.11
合计|636,150,039.18|723,080,364.17
其中:存放在境外的款项总额|18,024,581.83|7,290,464.08
存放财务公司款项|-|-
银行活期存款按照货期存款利率取得利息收入
项目|期末余额|期初余额
商业承兑票据|3,562,556.44|-
合计|3,562,556.44|-
其他说明:于2022年12月31日,无应收票据质押及已背书或贴现但在资产负债表日尚未到期的情况(2021年12月31日:无)
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|117,854,491.30
1年以内小计|117,854,491.30
1至2年|-
2至3年|-
3年以上|98,291.81
合计|117,952,783.11
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
按组合计提坏账准备|117,952,783.11|100.00|3,633,926.55|3.08|114,318,856.56|64,511,651.05|100.00|2,063,289.83|3.20|62,448,361.22
其中:||||||||||
按信用风险特征组合计提坏账准备|117,952,783.11|100.00|3,633,926.55|3.08|114,318,856.56|64,511,651.05|100.00|2,063,289.83|3.20|62,448,361.22
合计|117,952,783.11|/|3,633,926.55|/|114,318,856.56|64,511,651.05|/|2,063,289.83|/|62,448,361.22
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|117,854,491.30|3,535,634.74|3.00
1年至2年|-|-|20.00
2年至3年|-|-|50.00
3年以上|98,291.81|98,291.81|100.00
合计|117,952,783.11|3,633,926.55|/
按信用风险特征组合计提坏账准备。
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
2022年|2,063,289.83|3,522,991.64|1,964,998.03|-|12,643.11|3,633,926.55
合计|2,063,289.83|3,522,991.64|1,964,998.03|-|12,643.11|3,633,926.55
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
 Stryker Corporation|72,232,465.00|61.24|2,166,973.95
 Fong's Engineering& Manufacturing Pte Ltd.|10,321,319.56|8.75|309,639.59
深圳市联赢激光股份有限公司|6,929,242.08|5.87|207,877.26
武汉腾谱光电科技有限公司|6,786,580.00|5.75|203,597.40
先临三维科技股份有限公司|3,138,889.80|2.66|94,166.69
合计|99,408,496.44|84.27|2,982,254.89
本集团对受同一实际控制人控制的单位,合并披露应收账款年末余额。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|8,847,667.40|2,777,654.42
合计|8,847,667.40|2,777,654.42
|2022年||2021年|
|终止确认|未终止确认|终止确认|未终止确认
银行承兑汇票|3,817,909.02|-|4,772,823.96|-
于2022年12月31日,无因出票人未履约而将应收款项融资转为应收账款的情况(2021年12月31日:无)。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|5,210,447.92|78.45|2,371,286.93|87.75
1至2年|1,144,522.07|17.23|269,982.28|9.99
2至3年|242,810.37|3.66|23,670.00|0.88
3年以上|44,067.11|0.66|37,461.22|1.38
合计|6,641,847.47|100.00|2,702,400.43|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
苏州科医世凯半导体技术有限责任公司|887,812.51|13.37
 Luminus Devices, Inc.|746,939.70|11.25
杭州翼虎计算机科技有限公司|481,132.10|7.24
山东大学|450,800.00|6.79
上海汤源电子科技有限公司|315,746.08|4.75
合计|2,882,430.39|43.40
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|393,915.86|613,636.61
合计|393,915.86|613,636.61
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
一年以内|317,760.36
1年以内小计|317,760.36
1至2年|70,955.27
2至3年|18,000.00
3年以上|22,110.00
合计|428,825.63
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金及保证金|301,349.99|174,568.72
应收房租款|-|519,043.35
其他|127,475.64|86,787.21
合计|428,825.63|780,399.28
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|166,762.67|-|-|166,762.67
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段|-|-|-|-
--转入第三阶段|-|-|-|-
--转回第二阶段|-|-|-|-
--转回第一阶段|-|-|-|-
本期计提|15,331.17|-|-|15,331.17
本期转回|-147,184.07|-|-|-147,184.07
本期转销|-|-|-|-
本期核销|-|-|-|-
其他变动|-|-|-|-
2022年12月31日余额|34,909.77|-|-|34,909.77
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
2022年|166,762.67|15,331.17|147,184.07|-|-|34,909.77
合计|166,762.67|15,331.17|147,184.07|-|-|34,909.77
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
山东省公共卫生临床中心|保证金|146,800.00|1年以内|34.23|-
 Foreal Spectrum, Inc.|其他|87,375.64|1年以内|20.38|2,621.27
 Wennex,LLC|房租押金|70,955.28|1年以内|16.55|-
海逸恒安项目管理有限公司|保证金|20,148.00|1年以内|4.70|-
青岛信和源气体有限公司|氮气瓶押金|18,000.00|2年至3 年|4.20|-
合计|/|343,278.92|/|80.06|2,621.27
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|66,029,618.32|199,438.75|65,830,179.57|26,693,988.04|373,769.25|26,320,218.79
半成品|5,124,173.57|192,318.73|4,931,854.84|6,854,176.45|450,473.71|6,403,702.74
在产品|36,082,854.42|-|36,082,854.42|18,775,804.82|-|18,775,804.82
在途物资|-|-|-|653,777.86|-|653,777.86
库存商品|28,705,266.10|2,665,194.15|26,040,071.95|11,672,785.23|1,913,526.78|9,759,258.45
委托加工物资|4,324,577.83|-|4,324,577.83|3,235,651.55|-|3,235,651.55
周转材料|797,519.39|-|797,519.39|990,479.79|-|990,479.79
合计|141,064,009.63|3,056,951.63|138,007,058.00|68,876,663.74|2,737,769.74|66,138,894.00
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|373,769.25|770,527.44|-|944,857.94|-|199,438.75
半成品|450,473.71|204,783.21|-|462,938.19|-|192,318.73
库存商品|1,913,526.78|1,791,163.22|-|1,039,495.85|-|2,665,194.15
合计|2,737,769.74|2,766,473.87|-|2,447,291.98|-|3,056,951.63
存货以资产负债表日成本与可变现净值的孰低额计价,可变现净值按照在日常活动中,以预计售价减去进一步加工成本和预计销售费用以及相关税费后的净值确定。存货跌价准备转销系处置原材料或库存商品实现销售所致。
项目|期末余额|期初余额
待抵扣进项税额|9,548,497.13|3,252,729.34
预缴企业所得税|755,493.49|-
其他|125,778.76|271,590.61
合计|10,429,769.38|3,524,319.95
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
小计|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
二、联营企业|||||||||||
国药新光医疗科技有限公司|-|29,400,000.00|-|-4,367,851.60|-|-|-|-|-|25,032,148.40|-
青岛国健海泰医疗科技有限公司|293,201.49|-|-187,864.61|-105,336.88|-|-|-|-|-|-|-
小计|293,201.49|29,400,000.00|-187,864.61|-4,473,188.48|-|-|-|-|-|25,032,148.40|-
合计|293,201.49|29,400,000.00|-187,864.61|-4,473,188.48|-|-|-|-|-|25,032,148.40|-
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|5,000,000.00|-
合计|5,000,000.00|-
项目|房屋、建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|355,081.21|355,081.21
2.本期增加金额|-|-
3.本期减少金额|355,081.21|355,081.21
(1)处置|-|-
(2)其他转出|355,081.21|355,081.21
4.期末余额|-|-
二、累计折旧和累计摊销||
1.期初余额|60,967.45|60,967.45
2.本期增加金额|5,991.94|5,991.94
(1)计提或摊销|5,991.94|5,991.94
3.本期减少金额|66,959.39|66,959.39
(1)处置|-|-
(2)其他转出|66,959.39|66,959.39
4.期末余额|-|-
三、减值准备||
1.期初余额|-|-
2.本期增加金额|-|-
3、本期减少金额|-|-
4.期末余额|-|-
四、账面价值||
1.期末账面价值|-|-
2.期初账面价值|294,113.76|294,113.76
本集团于2022年10月27日,将账面价值人民币288,121.82元的投资性房地产转为自用房产,对2022年损益及其他综合收益无影响;本集团于2021 年1月1日,将账面价值人民币
1,472,386.24元的投资性房地产转为自用房产,对2021年损益及其他综合收益无影响。
于2022年12月31日,本集团无未办妥产权证书的投资性房地产(2021年12月31 日:无)。于2022年12月31日,本集团无所有权受到限制的投资性房地产(2021年12月31 日:人民币294,113.76元),详见第十节、七、81。
项目|期末余额|期初余额
固定资产|391,007,020.92|129,450,413.81
合计|391,007,020.92|129,450,413.81
项目|房屋及建筑物|永久产权土地|机器设备|运输工具|办公设备|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|104,140,170.66|-|73,531,341.32|2,211,458.09|5,103,465.91|184,986,435.98
2.本期增加金额|194,952,069.28|5,076,497.92|73,908,008.21|173,450.89|806,636.92|274,916,663.22
(1)购置|16,436,942.48|4,614,375.23|73,725,653.12|173,450.89|806,636.92|95,757,058.64
(2)在建工程转入|176,513,910.70|-|-|-|-|176,513,910.70
(3)其他转入|355,081.21|-|-|-|-|355,081.21
(4)外币报表差异|1,646,134.89|462,122.69|182,355.09|-|-|2,290,612.67
3.本期减少金额|-|-|1,905,582.58|145,200.00|242,878.62|2,293,661.20
(1)处置或报废|-|-|1,905,582.58|145,200.00|242,878.62|2,293,661.20
4.期末余额|299,092,239.94|5,076,497.92|145,533,766.95|2,239,708.98|5,667,224.21|457,609,438.00
二、累计折旧||||||
1.期初余额|13,040,615.76|-|37,957,426.72|1,074,703.20|3,463,276.49|55,536,022.17
2.本期增加金额|4,049,062.37|-|7,532,949.49|287,444.15|920,066.20|12,789,522.21
(1)计提|3,970,194.39|-|7,476,419.96|287,444.15|920,066.20|12,654,124.70
(2)其他转入|66,959.39|-|-|-|-|66,959.39
(3)外币报表折算差异|11,908.59||56,529.53|-|-|68,438.12
3.本期减少金额|-|-|1,412,172.54|95,465.25|215,489.51|1,723,127.30
(1)处置或报废|-|-|1,412,172.54|95,465.25|215,489.51|1,723,127.30
4.期末余额|17,089,678.13|-|44,078,203.67|1,266,682.10|4,167,853.18|66,602,417.08
三、减值准备||||||
1.期初余额|-|-|-|-|-|-
2.本期增加金额|-|-|-|-|-|-
3.本期减少金额|-|-|-|-|-|-
4.期末余额|-|-|-|-|-|-
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|282,002,561.81|5,076,497.92|101,455,563.28|973,026.88|1,499,371.03|391,007,020.92
2.期初账面价值|91,099,554.90|-|35,573,914.60|1,136,754.89|1,640,189.42|129,450,413.81
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
人才公寓及工业厂房(二期)项目|174,855,896.75|正在办理中
于2022年12月31 日,本集团所有权受到限制的固定资产账面价值为人民币55,237,496.80 元(2021年12月31日:人民币56,746,817.46元),详见第十节、七、81。
项目|期末余额|期初余额
在建工程|7,010,387.88|107,729,111.09
合计|7,010,387.88|107,729,111.09
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
内窥镜医疗器械生产基地建设项目装配车间|1,952,279.58|-|1,952,279.58|1,692,830.58|-|1,692,830.58
人才公寓及工业厂房(二期)项目|-|-|-|106,036,280.51|-|106,036,280.51
未验收设备|5,058,108.30|-|5,058,108.30|-|-|-
合计|7,010,387.88|-|7,010,387.88|107,729,111.09|-|107,729,111.09
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
人才公寓及工业厂房(二期)项目|200,000,000.00|106,036,280.51|70,477,630.19|176,513,910.70|-|-|88.26|100.00%|1,282,864.93|491,823.64|67.00|募集资金
内窥镜医疗器械生产基地建设项目装配车间|19,000,000.00|1,692,830.58|259,449.00|-|-|1,952,279.58|84.05|90.60%|-|-|-|募集资金
合计|219,000,000.00|107,729,111.09|70,737,079.19|176,513,910.70|-|1,952,279.58|/|/|1,282,864.93|491,823.64|/|/
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|3,392,067.69|3,392,067.69
2.本期增加金额|313,312.84|313,312.84
(1)外币报表折算差异|313,312.84|313,312.84
3.本期减少金额|-|-
4.期末余额|3,705,380.53|3,705,380.53
二、累计折旧||
1.期初余额|286,032.97|286,032.97
2.本期增加金额|763,824.85|763,824.85
(1)计提|715,698.24|715,698.24
(2)外币报表折算差异|48,126.61|48,126.61
3.本期减少金额|-|-
(1)处置|-|-
4.期末余额|1,049,857.82|1,049,857.82
三、减值准备||
1.期初余额|-|-
2.本期增加金额|-|-
3.本期减少金额|-|-
4.期末余额|-|-
四、账面价值||
1.期末账面价值|2,655,522.71|2,655,522.71
2.期初账面价值|3,106,034.72|3,106,034.72
项目|土地使用权|专利权|软件|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|34,057,503.91|900,000.00|3,552,012.78|38,509,516.69
2.本期增加金额|-|-|587,089.68|587,089.68
(1)购置|-|-|587,089.68|587,089.68
3.本期减少金额|-|-|-|-
4.期末余额|34,057,503.91|900,000.00|4,139,102.46|39,096,606.37
二、累计摊销||||
1.期初余额|4,150,417.95|900,000.00|2,039,063.14|7,089,481.09
2.本期增加金额|685,106.40|-|580,402.67|1,265,509.07
(1)计提|685,106.40|-|580,402.67|1,265,509.07
3.本期减少金额|-|-|-|-
4.期末余额|4,835,524.35|900,000.00|2,619,465.81|8,354,990.16
三、减值准备||||
1.期初余额|-|-|-|-
2.本期增加金额|-|-|-|-
3.本期减少金额|-|-|-|-
4.期末余额|-|-|-|-
四、账面价值||||
1.期末账面价值|29,221,979.56|-|1,519,636.65|30,741,616.21
2.期初账面价值|29,907,085.96|-|1,512,949.64|31,420,035.60
于2022年12月31日,本集团无未办妥产权证书的无形资产(2021年12月31日:无)。
于2022年12月31日,本集团所有权受到限制的无形资产账面价值为人民币11,918,962.24元(2021年12月31日:人民币12,226,548.28元),详见第十节、七、81。
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|6,725,787.95|1,004,188.68|4,967,822.24|751,136.73
内部交易未实现利润|14,753,010.85|2,214,965.27|5,447,331.53|817,099.73
可抵扣亏损|42,032,318.96|4,704,986.65|10,619,374.30|530,968.71
同一控制下企业合并|14,666,130.30|4,104,111.24|15,932,073.35|4,458,367.68
政府补贴|13,270,571.10|1,990,585.67|11,400,000.00|1,710,000.00
股份支付|10,625,600.00|1,487,710.00|-|-
超支的公益性捐赠支出|-|-|483,574.52|72,536.18
合计|102,073,419.16|15,506,547.51|48,850,175.94|8,340,109.03
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
固定资产折旧|27,108,817.66|4,066,322.65|1,243,289.59|186,493.44
合计|27,108,817.66|4,066,322.65|1,243,289.59|186,493.44
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|4,066,322.65|11,440,224.86|186,493.44|8,153,615.59
递延所得税负债|4,066,322.65|-|186,493.44|-
于2022年12月31日,本集团无未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异(2021 年12月31日:无)。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
设备预付款|2,296,011.71|-|2,296,011.71|40,053,005.76|-|40,053,005.76
合计|2,296,011.71|-|2,296,011.71|40,053,005.76|-|40,053,005.76
项目|期末余额|期初余额
应付材料采购款|60,200,053.22|28,900,960.55
合计|60,200,053.22|28,900,960.55
项目|期末余额|期初余额
预收租金|595,007.93|-
合计|595,007.93|-
项目|期末余额|期初余额
预收货款|3,292,991.28|2,280,448.07
合计|3,292,991.28|2,280,448.07
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|13,162,235.45|93,649,628.43|89,943,936.61|16,867,927.27
二、离职后福利-设定提|-|6,770,040.59|6,770,040.59|-
存计划||||
合计|13,162,235.45|100,419,669.02|96,713,977.20|16,867,927.27
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|12,927,569.25|82,260,371.74|79,360,288.80|15,827,652.19
二、职工福利费|-|4,630,425.43|4,628,217.04|2,208.39
三、社会保险费|-|3,443,923.66|3,443,923.66|-
其中:医疗保险费|-|3,236,429.54|3,236,429.54|-
工伤保险费|-|207,494.12|207,494.12|-
四、住房公积金|-|1,865,625.00|1,865,625.00|-
五、工会经费和职工教育经费|234,666.20|1,449,282.60|645,882.11|1,038,066.69
合计|13,162,235.45|93,649,628.43|89,943,936.61|16,867,927.27
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|-|6,486,234.44|6,486,234.44|-
2、失业保险费|-|283,806.15|283,806.15|-
合计|-|6,770,040.59|6,770,040.59|-
本集团将自有房屋建筑物作为员工宿舍无偿提供给职工使用,将员工宿舍每期应计提的折旧计入当期损益,同时确认应付职工薪酬,本年计提及支付的非货币性福利的金额为人民币751,121.43元。
项目|期末余额|期初余额
增值税|680,796.29|212,982.81
企业所得税|19,093,321.75|6,041,012.70
个人所得税|224,409.05|199,033.24
城市维护建设税|310,564.81|217,207.14
房产税|710,703.79|285,311.93
地方教育费附加|318,102.07|62,059.78
教育费附加|134,120.05|93,089.70
土地使用税|89,109.80|77,341.60
印花税|6,951.25|-
合计|21,568,078.86|7,188,038.90
项目|期末余额|期初余额
应付利息|19,401.38|23,142.16
其他应付款|47,428,199.70|12,991,551.60
合计|47,447,601.08|13,014,693.76
项目|期末余额|期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息|19,401.38|23,142.16
合计|19,401.38|23,142.16
重要的已逾期未支付的利息情况:□适用√不适用
项目|期末余额|期初余额
应付工程款|34,037,722.93|611,685.93
政府补助|11,400,000.00|11,400,000.00
预提费用|1,500,574.62|879,688.02
押金保证金|465,002.15|75,277.65
其他|24,900.00|24,900.00
合计|47,428,199.70|12,991,551.60
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
政府补助|11,400,000.00|项目尚未验收
合计|11,400,000.00|/
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|16,507,000.00|2,913,000.00
1年内到期的租赁负债|788,950.03|549,716.22
合计|17,295,950.03|3,462,716.22
其他流动负债情况□适用√不适用
项目|期末余额|期初余额
抵押借款|-|16,507,000.00
合计|-|16,507,000.00
上述借款的年利率为3.90%。
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|1,739,813.88|2,278,705.49
未确认融资费用|170,777.23|249,005.69
合计|1,910,591.11|2,527,711.18
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|-|4,640,000.00|2,769,428.90|1,870,571.10|详见“其他说明”
合计|-|4,640,000.00|2,769,428.90|1,870,571.10|/
|年初余额|本年新增|本年计入其他收益|年末余额|与资产/收益相关
重点研发项目扶持资金|-|3,200,000.00|1,329,428.90|1,870,571.10|收益
新兴产业培育计划|-|1,440,000.00|1,440,000.00|-|收益
合计|-|4,640,000.00|2,769,428.90|1,870,571.10|/
注1:本公司与山东师范大学、山东大学第二医院、山东省医疗器械和药品包装检验研究院、山东省公共卫生临床中心共同研发“医用多片式CMOS模组及专用图像处理模组的研发及产业化”项目,山东省科学技术厅对本公司共补贴人民币4,500,000.00 元,本年实际收到补贴人民币
3,200,000.00元,项目周期自2022年2月至2024年2 月,该补贴与收益相关,不形成资产。注2:本公司与山东大学共同研发“医用多片式CMOS模组及专用图像处理模组的研发及产业化”项目,青岛高科技工业园管理委员会对本公司共补贴人民币2,400,000.00 元,本年实际收到补贴人民币1.440,000.00元,项目周期自2022年5月至2025年5月,该补贴与收益相关,不形成资产。
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|86,980,000.00|-|-|-|-|-|86,980,000.00
本公司于2021年2月26日在上海证券交易所科创板首次公开发行人民币普通股21,780,000 股,面值为每股人民币1.00元,每股发行价格为人民币35.76元/股,募集资金总额为人民币
778,852,800.00元,扣减承销费后实际到账金额人民币717,323,428.80元,其中计入注册资本(股本)人民币21,780,000.00元,差额扣除其他发行费用后计入资本公积人民币671,736,251.67元。该变更业经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)出具安永华明(2021)验字第61544,479_J03号验资报告验证。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|675,312,704.85|-|-|675,312,704.85
股份支付|-|10,625,600.00|-|10,625,600.00
其他|5,962,204.33|-|360,842.00|5,601,362.33
合计|681,274,909.18|10,625,600.00|360,842.00|691,539,667.18
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
库存股|-|30,112,050.99|-|30,112,050.99
合计|-|30,112,050.99|-|30,112,050.99
本次回购的股份拟全部用于实施员工持股计划或股权激励。
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入|减:前期计入其他综合收益当期转入|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股|
|||损益|留存收益|||东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益|-|-|-|-|-|-|-|-
二、将重分类进损益的其他综合收益|-1,973,233.60|1,182,695.87|-|-|-|1,182,695.87||-790,537.73
其中:权益法下可转损益的其他综合收益|-|-|-|-|-|-|-|-
外币财务报表折算差额|-1,973,233.60|1,182,695.87|-|-|-|1,182,695.87||-790,537.73
其他综合收益合计|-1,973,233.60|1,182,695.87|-|-|-|1,182,695.87||-790,537.73
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
安全生产费|-|4,511,597.17|4,511,597.17|-
合计|-|4,511,597.17|4,511,597.17|-
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|20,446,009.41|2,913,319.16|-|23,359,328.57
合计|20,446,009.41|2,913,319.16|-|23,359,328.57
根据公司法、本公司章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的,可不再提取。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|304,272,312.43|221,333,816.74
加:本期归属于母公司所有者的净利润|182,569,601.64|117,730,495.69
减:提取法定盈余公积|2,913,319.16|-
应付普通股股利|35,661,800.00|34,792,000.00
期末未分配利润|448,266,794.91|304,272,312.43
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|476,087,498.55|169,300,469.63|309,616,420.66|113,061,887.47
其他业务|733,813.84|699,170.81|58,563.85|7,989.35
合计|476,821,312.39|169,999,640.44|309,674,984.51|113,069,876.82
合同分类|合计
商品类型|476,119,574.02
医用内窥镜器械|335,494,288.57
内窥镜器械维修|30,616,756.99
光学产品|109,976,452.99
技术服务收入|32,075.47
按经营地区分类|476,119,574.02
美国|302,818,725.63
中国大陆|111,658,620.52
亚洲(除中国大陆)|56,465,179.09
欧洲|3,958,153.00
南美洲|1,218,895.78
按商品转让的时间分类|476,119,574.02
在某一时点确认收入|476,119,574.02
合计|476,119,574.02
|2022年|2021年
与客户之间合同产生的营业收入|2,276,885.02|8,017,670.58
本集团与履约义务相关的信息如下:产品销售
向客户交付产品时履行履约义务。对于信用评级较高的客户,合同价款通常在交付产品后90天内到期;对于信用评级较低的客户,需要预付款项。
维修服务
向客户交付维修产品时履行履约义务。通常在维修完成且验收后45天内支付合同价款。技术服务
完成技术服务时履行履约义务。通常在服务完成且验收后支付合同价款。
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|1,306,288.47|1,193,524.09
教育费附加|495,976.65|511,510.38
房产税|1,572,902.82|1,195,583.60
土地使用税|309,366.40|306,177.20
地方教育费附加|561,581.38|341,006.92
其他|134,671.85|108,067.71
合计|4,380,787.57|3,655,869.90
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|8,649,601.86|4,176,782.58
业务宣传费|2,573,447.10|2,384,481.05
业务招待费|1,317,804.97|779,548.60
差旅费|867,159.49|832,780.49
运杂费|518,744.80|264,123.79
修理费|562,000.00|1,087,086.42
机物料消耗|512,908.15|184,901.69
办公费|144,706.50|119,891.48
其他|379,736.24|506,043.64
合计|15,526,109.11|10,335,639.74
2022年度,职工薪酬中包含股份支付762,000.00元(2021年度,无)
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|23,299,105.43|18,483,847.12
咨询服务费|4,534,456.08|5,433,589.66
折旧摊销费|3,581,642.09|2,805,364.66
办公费|2,621,860.80|2,110,347.48
修理费|1,560,790.50|287,305.94
低值易耗品摊销|1,224,164.81|396,201.84
业务招待费|756,067.33|1,306,237.02
房租|714,634.25|352,504.28
水电费|608,466.02|391,565.15
交通费|665,594.49|342,435.57
差旅费|270,882.92|478,557.34
其他|2,550,369.99|1,637,347.18
合计|42,388,034.71|34,025,303.24
2022年度,职工薪酬中包含股份支付1,995,533.19元(2021年度,无)
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|33,406,290.58|21,377,096.10
直接材料投入|17,786,180.60|13,929,819.13
专业服务费|3,338,539.00|2,419,312.50
折旧摊销费|1,857,433.12|1,458,676.26
委外研发费|900,000.00|509,727.19
其他|2,610,910.10|1,648,281.91
合计|59,899,353.40|41,342,913.09
2022年度,职工薪酬中包含股份支付4,841,166.81元(2021年度,无)
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|859,812.57|1,140,832.16
减:利息收入|5,281,494.52|3,981,023.41
减:利息资本化金额|491,823.64|791,041.29
汇兑损益|-8,398,352.27|2,709,479.19
其他|124,050.51|119,969.46
合计|-13,187,807.35|-801,783.89
项目|本期发生额|上期发生额
与日常活动相关的政府补助|7,323,734.87|18,136,250.51
代扣个人所得税手续费返还|57,978.85|39,810.92
合计|7,381,713.72|18,176,061.43
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|-4,473,188.48|30,347.29
理财产品取得的投资收益|9,778,017.13|10,557,556.17
合计|5,304,828.65|10,587,903.46
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失|-|-
应收账款坏账损失|-1,557,993.61|-347,034.33
其他应收款坏账损失|131,852.90|-93,058.52
合计|-1,426,140.71|-440,092.85
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失|-|-
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-2,766,473.87|-2,343,136.14
三、长期股权投资减值损失|-|-
四、投资性房地产减值损失|-|-
五、固定资产减值损失|-|-
六、工程物资减值损失|-|-
七、在建工程减值损失|-|-
八、生产性生物资产减值损失|-|-
九、油气资产减值损失|-|-
十、无形资产减值损失|-|-
十一、商誉减值损失|-|-
十二、其他|-|-
合计|-2,766,473.87|-2,343,136.14
项目|本期发生额|上期发生额
固定资产处置损益|8,239.23|-85,467.18
合计|8,239.23|-85,467.18
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|-|-|-
其中:固定资产处置利得|-|-|-
无形资产处置利得|-|-|-
非货币性资产交换利得|-|-|-
接受捐赠|-|-|-
政府补助|-|-|-
无需支付的应付款|71,354.68|-|71,354.68
其他|30,795.80|7,402.63|30,795.80
合计|102,150.48|7,402.63|102,150.48
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|534,820.60|180,313.73|534,820.60
其中:固定资产处置损失|534,820.60|180,313.73|534,820.60
对外捐赠|394,144.71|498,574.52|394,144.71
罚款支出|-|20,910.21|-
其他|411.03|11,436.49|411.03
合计|929,376.34|711,234.95|929,376.34
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|27,066,677.21|18,250,587.03
递延所得税费用|-3,286,609.27|-2,170,139.15
合计|23,780,067.94|16,080,447.88
项目|本期发生额
利润总额|205,490,135.67
按法定/适用税率计算的所得税费用|51,156,785.47
子公司适用不同税率的影响|-19,442,500.06
调整以前期间所得税的影响|360,387.52
非应税收入的影响|-
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|239,657.60
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|-
归属于联营企业的损益|670,978.27
处置联营企业的损失|-192,320.31
使用不同税率确认递延所得税的影响|-159,579.49
固定资产折旧加计扣除|-2,990,940.43
研发费加计扣除|-5,862,400.63
所得税费用|23,780,067.94
本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源于其他地区应纳税所得的税项根据本集团经营所在国家的现行法律、解释公告和惯例,按照适用税率计算。
√适用□不适用详见本节七、57。
项目|本期发生额|上期发生额
政府补助|9,252,284.82|29,576,061.43
利息收入|5,337,482.22|3,852,805.32
其他|1,187,537.97|57,347.39
合计|15,777,305.01|33,486,214.14
项目|本期发生额|上期发生额
研发费用|24,273,326.36|18,442,408.73
管理费用|15,899,590.64|13,192,338.46
销售费用|6,678,571.59|6,288,835.44
银行手续费|124,050.51|119,969.46
其他|192,982.19|23,487.78
合计|47,168,521.29|38,067,039.87
项目|本期发生额|上期发生额
中介机构费用|-|23,807,177.13
回购库存股|30,112,050.99|-
偿还租赁负债本金和利息|1,582,748.87|350,390.00
合计|31,694,799.86|24,157,567.13
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|181,710,067.73|117,158,154.13
加:资产减值准备|2,766,473.87|2,343,136.14
信用减值损失|1,426,140.71|440,092.85
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|12,654,124.70|8,399,959.15
使用权资产摊销|715,698.24|286,032.97
无形资产摊销|1,265,509.07|1,308,666.34
长期待摊费用摊销|-|-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|-8,239.23|85,467.18
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|534,820.60|180,313.73
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|-|-
财务费用(收益以“-”号填列)|367,988.93|349,790.87
投资损失(收益以“-”号填列)|-5,304,828.65|-10,587,903.46
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-3,286,609.27|-2,135,572.15
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|-|-34,567.00
存货的减少(增加以“-”号填列)|-74,634,637.87|-22,006,050.26
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-80,917,401.73|-25,114,279.74
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|56,455,072.41|33,324,688.68
股份支付|10,625,600.00|-
投资性房地产折旧|5,991.94|7,989.39
其他|-|-
经营活动产生的现金流量净额|104,375,771.45|104,005,918.82
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本|-|-
一年内到期的可转换公司债券|-|-
融资租入固定资产|-|-
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|636,069,867.77|722,944,205.06
减:现金的期初余额|722,944,205.06|82,813,499.67
加:现金等价物的期末余额|-|-
减:现金等价物的期初余额|-|-
现金及现金等价物净增加额|-86,874,337.29|640,130,705.39
项目|期末余额|期初余额
一、现金|636,069,867.77|722,944,205.06
其中:库存现金|97,069.87|82,357.28
可随时用于支付的银行存款|635,972,797.90|722,861,847.78
可随时用于支付的其他货币资金|-|-
可用于支付的存放中央银行款项|-|-
存放同业款项|-|-
拆放同业款项|-|-
二、现金等价物|-|-
其中:三个月内到期的债券投资|-|-
三、期末现金及现金等价物余额|636,069,867.77|722,944,205.06
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物|-|-
项目|期末账面价值|受限原因
固定资产|55,237,496.80|抵押借款
无形资产|11,918,962.24|抵押借款
合计|67,156,459.04|/
于2022年12月31日,账面价值为人民币55,237,496.80元(2021年12月31日:人民币
56,746,817.46元)的固定资产和账面价值为人民币11,918,962.24元(2021 年12月31日:人民币12,226,548.28元)的土地使用权用于取得招商银行青岛分行营业部借款抵押,借款余额为人民币16,507,000.00 元(2021 年12月31日:人民币19,420,000.00元)。本年无所有权或使用权受到限制的投资性房地产(2021年12月31日:人民币294,113.76元)。
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|||
其中:美元|12,424,105.48|6.9646|86,528,925.03
欧元|2,443.35|7.4229|18,136.74
港币|2,100.00|0.8933|1,875.93
日元|100,420.00|0.0524|5,262.01
澳元|200.00|4.7138|942.76
新加坡元|110.00|5.1831|570.14
新台币|1,400.00|0.2273|318.22
应收账款|||
其中:美元|12,891,910.50|6.9646|89,786,999.87
应付账款|||
其中:美元|365,024.49|6.9646|2,542,249.56
欧元|202,061.63|7.4229|1,499,883.27
其他应付款|||
其中:美元|105,642.28|6.9646|735,756.22
日元|29,368,539.67|0.0524|1,537,678.00
本集团合并报表中重要境外经营实体为Omec Medical Inc.和Omec Medical (NV) Inc.,记账本位币为美元,主要经营地为美国。
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
研发投入奖励|5,047,000.00|递延收益、其他收益|3,176,428.90
产业扶持资金|2,969,245.00|其他收益|2,969,245.00
专利创造资助|22,000.00|其他收益|22,000.00
其他补助|1,156,060.97|其他收益|1,156,060.97
2021年8月,奥美克医疗以其持有的Omec Medical Inc.全部股权在美国内达华州投资设立全资子公司Omec Medical (NV) Inc.。
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
奥美克医疗|中国大陆|中国大陆|研发、生产销售|100.00|-|设立或投资
淄博海泰新光|中国大陆|中国大陆|研发、生产销售|100.00|-|设立或投资
奥美克生物信息|中国大陆|中国大陆|研发、生产销售|66.00|-|设立或投资
 Omec Medical(NV) Inc.|美国|美国|生产销售|-|100.00|设立或投资
 Omec Medical Inc.|美国|美国|服务、研发及生产销售|-|100.00|同一控制下企业合并