TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|137,890,668.00||||611,139,760.02||||25,962,021.76||190,694,041.10||965,686,490.88||965,686,490.88
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|73,870,000.00||||68,141,250.40||||11,065,154.18||77,786,998.94||230,863,403.52|1,497,495.16|232,360,898.68
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本|73,870,000.0||||68,141,250.40||||11,065,154.1||77,786,998.94||230,863,403.5|1,497,495.16|232,360,898.6
年期初余额|0||||||||8||||2||8
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|24,623,334.00||||572,180,955.33||||6,986,590.42||41,848,653.93||645,639,533.68|-1,497,495.16|644,142,038.52
(一)综合收益总额|||||||||||68,829,391.15||68,829,391.15|-583,538.04|68,245,853.11
(二)所有者投入和减少资本|24,623,334.00||||572,180,955.33||||||||596,804,289.33|-913,957.12|595,890,332.21
1.所有者投入的普通股|24,623,334.00||||572,180,955.33||||||||596,804,289.33||596,804,289.33
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计|||||||||||||||
入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他||||||||||||||-913,957.12|-913,957.12
(三)利润分配|||||||||6,986,590.42||-26,980,737.22||-19,994,146.80||-19,994,146.80
1.提取盈余公积|||||||||6,986,590.42||-6,986,590.42||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-19,994,146.80||-19,994,146.80||-19,994,146.80
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资|||||||||||||||
本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本|||||||||||||||
期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|98,493,334.00||||640,322,205.73||||18,051,744.60||119,635,652.87||876,502,937.20||876,502,937.20
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|98,493,334.00||||640,322,205.73|||-|18,051,744.60|120,853,914.01|877,721,198.34
加:会计政策变更|||||||||||-
前期差错更正|||||||||||-
其他|||||||||||-
二、本年期初余额|98,493,334.00|-|-|-|640,322,205.73|-|-|-|18,051,744.60|120,853,914.01|877,721,198.34
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|39,397,334.00|-|-|-|-29,182,445.71|-|-|-|7,910,277.16|71,453,072.53|89,578,237.98
(一)综合收益总额||||||||||79,102,771.63|79,102,771.63
(二)所有者投入和减少资本|-|-|-|-|10,214,888.29|-|-|-|-|-|10,214,888.29
1.所有者投入的普通股|-||||-||||||-
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||-
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||10,214,888.29||||||10,214,888.29
4.其他|-||||||||||-
(三)利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|7,910,277.16|-7,649,699.10|260,578.06
1.提取盈余公积|||||||||7,910,277.16|-7,910,277.16|-
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||260,578.06|260,578.06
3.其他|||||||||||-
(四)所有者权益内部结转|39,397,334.00|-|-|-|-39,397,334.00|-|-|-|-|-|-
1.资本公积转增资本(或股本)|39,397,334.00||||-39,397,334.00||||||-
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||-
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||-
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||-
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||-
(五)专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
1.本期提取||||||||-|||-
2.本期使用||||||||-|||-
(六)其他|||||||||||-
四、本期期末余额|137,890,668.00|-|-|-|611,139,760.02|-|-|-|25,962,021.76|192,306,986.54|967,299,436.32
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|73,870,000.00||||68,141,250.40||||11,065,154.18|77,968,746.99|231,045,151.57
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|73,870,000.00||||68,141,250.40||||11,065,154.18|77,968,746.99|231,045,151.57
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|24,623,334.00||||572,180,955.33||||6,986,590.42|42,885,167.02|646,676,046.77
(一)综合收益总额||||||||||69,865,904.24|69,865,904.24
(二)所有者投入和减少资本|24,623,334.00||||572,180,955.33||||||596,804,289.33
1.所有者投入的普通股|24,623,334.00||||572,180,955.33||||||596,804,289.33
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||6,986,590.42|-26,980,737.22|-19,994,146.80
1.提取盈余公积|||||||||6,986,590.42|-6,986,590.42|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-19,994,146.80|-19,994,146.80
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|98,493,334.00||||640,322,205.73||||18,051,744.60|120,853,914.01|877,721,198.34
江苏宏微科技股份有限公司(以下简称“本公司”、“公司”、“宏微科技”)是由江苏宏微科技有限公司于2012 年8 月18 日整体变更设立的股份有限公司,公司原注册资本为人民币6,000.00万元。
于2017年8月16 日,宏微科技通过股东大会决议,向深圳市汇川投资有限公司(以下简称“汇川投资”)、吴木荣、李燕定向增发股票445万股,本次增资后公司注册资本变更为6,445.00万元。
于2018年6月27日,宏微科技通过股东大会决议,向汇川投资定向增发股票270.00万股,本次增资后公司注册资本变更为6,715.00万元。
于2020年6月5日,宏微科技通过股东大会决议,向江苏华泰战略新兴产业投资基金(有限合伙)、南京道丰投资管理中心(普通合伙)、深圳市惠友创嘉创业投资合伙企业(有限合伙)定向增发股票672.00 万股,本次增资后公司注册资本变更为7,387.00万元。
根据公司2020 年第三届董事会第十四次会议决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2317 号《关于同意江苏宏微科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》同意注册,2021年8月27 日公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)24,623,334股,每股面值1.00元,新增注册资本人民币24,623,334.00 元,变更后的注册资本为人民币98,493,334.00 元。公司企业法人统一社会信用代码913204007919521038,法定代表人赵善麒,注册地址江苏省常州市新北区华山路18 号。
于2022 年6 月9 日,宏微科技根据公司第四届董事会第九次会议审议,以截至2021 年12月31日公司总股9,849.3334万股为基数,向全体股东每10股转增4股,合计转增股本39,397,334股,转股后公司总股本为137,890,668 股。
公司企业法人统一社会信用代码913204007919521038,法定代表人赵善麒,注册地址江苏省常州市新北区华山路18号。
本公司所属行业为电子元器件制造业。经营范围:电子元器件及电子设备的设计、研发、制造与销售;计算机软件的开发与销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务,国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
本财务报表经本公司董事会于2023年4月25日决议批准报出。
本公司2022年度纳入合并范围的子公司共1户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度比上年度增加2户,减少2 户,详见本附注八“合并范围的变更”。
本公司已评价自报告期末起至少12个月的持续经营能力,本公司管理层相信公司能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此,本公司以持续经营为基础编制截至2022年12月31日止的财务报表。
本公司正常营业周期短于一年,以12个月作为资产和负债流动性划分标准。
发生外币交易时,采用交易发生日的即期汇率或按月平均汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,除根据借款费用核算方法应予资本化的,计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
金融工具减值:
如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;金融工具自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
(2)除单独评估信用风险的金融工具外,本公司根据信用风险特征将其他金融工具划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失:
单独评估信用风险的应收款项,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
项目|确定组合的依据
应收票据组合|本组合以票据承兑人类型作为信用风险特征
应收账款—应收客户货款组合|本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
应收款项—内部往来组合|本组合为纳入合并范围组成部分之间往来款项
其他应收款—外部往来组合|本组合为未纳入合并报表范围中外部除货款以外的应收款项
对于划分为组合的应收票据,本公司根据承兑人的类型区分为银行承兑汇票与商业承兑汇票,参考历史信用损失经验,结合当前状况以及未未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。其中应收商业票据在未逾期支付的情形下,参考应收客户货款计提预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款—应收客户货款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
账龄|应收货款组合计提比例(%)
1 年以内(含1 年)|5
1 至2 年|10
2 至3 年|50
3 年以上|100
对于划分为组合的应收款项-内部往来组合,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。对于划分为组合的其他应收款—外部往来,本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
(1)本公司存货包括原材料、在产品、半成品、产成品、委托加工物资、周转材料等。
(2)原材料、半成品、产成品发出时采用加权平均法核算。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法,与金融工具减值中的应收账款预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。
分步实现的同一控制下企业合并,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资/股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。其中,处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
3因追加投资等原因,能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的留存收益。
在合并财务报表中,对子公司投资按附注五、6进行处理。
(1)固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2)本公司采用直线法计提固定资产折旧。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
构筑物|直线法|10|5%|9.50%
机器设备|直线法|10|5%|9.50%
运输设备|直线法|5|5%|19.00%
电子设备|直线法|5|5%|19.00%
办公设备|直线法|5|5%|19.00%
辅助设备|直线法|5|5%|19.00%
在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售的,按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益。
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
1对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命期限内,采用直线法摊销。本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
类别|使用寿命
软件技术|10 年
土地使用权|50 年
专利使用权|10 年
3研发过程中产出的产出的产品或副产品对外销售的,按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益。
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象,对存在减值迹象的长期资产进行减值测试,估计其可收回金额。此外,无论是否存在减值迹象,本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司具体收入确认方法如下:
销售区域|销售模式|收入确认时点
销售区域|销售模式|收入确认时点
境内|直销或买断式经销模式|实际交货并经客户或客户物流签收
境内|寄售模式|客户实际耗用寄售商品,并经客户书面确认
境外|直销或买断式经销模式|货物提单已签发且办妥出口报关手续
(2)提供服务
本公司提供的加工服务、研发技术服务于向客户交付成果时确认收入;节能服务在合同约定的服务期限内,分期确认收入。
(1)取得合同的成本本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的,确认为一项资产,并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销,计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出,在发生时计入当期损益,明确由客户承担的除外。
(2)履行合同的成本本公司为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的,确认为一项资产:1该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关;2该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;3该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
(3)合同成本减值合同成本账面价值高于下列两项的差额的,计提减值准备,并确认为资产减值损失:1因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价;2为转让该相关商品估计将要发生的成本。
与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减成本费用;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减成本费用。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按平均分配分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异,不确认递延所得税,但初始确认资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易,以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等)除外。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。
经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。但原租赁为短期租赁,且转租出租人对原租赁进行简化处理的,本公司将该转租赁分类为经营租赁。在租赁期内各个期间,本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。取得的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
融资租赁,是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移,也可能不转移。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。但原租赁为短期租赁,且转租出租人对原租赁进行简化处理的,本公司将该转租赁分类为经营租赁。在租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。未实现融资收益在租赁期内采用固定的周期性利率计算确认当期利息收入。取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
租赁发生变更且同时符合下列条件的,将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:1该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
2增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
本公司将在租赁期开始日,租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低(不超过人民币40,000元)的租赁认定为低价值资产租赁。转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
除上述简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,本公司对已识别租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的初始及后续计量见附注五、28及附注五、34。
终止经营的会计处理方法参见本附注五、17“持有待售资产”相关描述。
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进|13%;6%
|项税额后,差额部分为应交增值税|
消费税||
营业税||
城市维护建设税|按应缴纳的流转税计征|7%
企业所得税|按应纳税所得额计征|25%
教育费附加|按应缴纳的流转税计征|5%
纳税主体名称|所得税税率(%)
江苏宏微科技股份有限公司|15
江苏宏电节能服务有限公司|免征
常州极束半导体材料有限公司|小微企业的所得税税率
(1)企业所得税
本公司于2020年12月2日获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合核发的编号GR202032002104的《高新技术企业证书》,有效期三年。本公司本期执行15%的优惠企业所得税税率。
根据财政部、国家税务总局颁布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税【2019】13号)、《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财税【2021】12号)和《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号),子公司常州极束半导体材料有限公司满足小型微利企业的条件,本期企业所得税享受如下减免优惠:对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
根据《财政部国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知》(财税【2010】110 号第二条第(一)项)的规定,对符合条件的节能服务公司实施合同能源管理项目的所得定期减免征收企业所得税,子公司江苏宏电节能服务有限公司报告期内免征企业所得税。
(2)增值税及附加税
根据《财政部国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知》(财税【2010】110号第二条第(一)项)的规定,对符合条件的节能服务公司实施合同能源管理项目的所得定期减免征收增值税及相关附加税,子公司江苏宏电节能服务有限公司本期免征增值税及相关附加税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|18,872.11|45,052.79
银行存款|186,662,110.45|293,951,526.01
其他货币资金|4,156,245.46|2,278,931.78
合计|190,837,228.02|296,275,510.58
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司款项||
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额|4,156,245.46|12,032,104.41
期末货币资金余额中除其他货币资金中的银行承兑汇票保证金4,156,245.46元外,无其他对变现有限制或存放在境外、或有潜在收回风险的款项。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|189,172,780.82|174,011,978.08
其中:||
结构性存款|189,172,780.82|174,011,978.08
||
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
||
||
合计|189,172,780.82|174,011,978.08
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|76,262,005.67|67,954,623.33
商业承兑票据|2,189,597.17|2,877,184.30
减:应收商业票据坏账损失|117,559.36|156,320.71
合计|78,334,043.48|70,675,486.92
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据||72,515,240.66
商业承兑票据||
合计||72,515,240.66
按组合计提坏账准备|78,451,602.84|100.00|117,559.36|0.15|78,334,043.48|70,831,807.63|100.00|156,320.71|0.22|70,675,486.92
其中:||||||||||
银行承兑汇票|76,262,005.67|97.21|||76,262,005.67|67,954,623.33|95.94|||67,954,623.33
商业承兑汇票|2,189,597.17|2.79|117,559.36|5.37|2,072,037.81|2,877,184.30|4.06|156,320.71|5.43|2,720,863.59
合计|78,451,602.84|100.00|117,559.36|0.15|78,334,043.48|70,831,807.63|100.00|156,320.71|0.22|70,675,486.92
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
商业承兑汇票|2,189,597.17|117,559.36|5.37
合计|2,189,597.17|117,559.36|5.37
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
商业承兑汇票|156,320.71||38,761.35||117,559.36
合计|156,320.71||38,761.35||117,559.36
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|320,787,504.27
1年以内小计|320,787,504.27
1至2年|4,119,796.29
2至3年|188,340.10
3年以上|
3至4年|
4至5年|
5年以上|
合计|325,095,640.66
类|期末余额|||期初余额||
|账面余额|坏账准备|账面|账面余额|坏账准备|账面
别|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|价值|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|价值
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
||||||||||
||||||||||
按组合计提坏账准备|325,095,640.66|100.00|16,545,524.89|5.09|308,550,115.77|186,942,664.14|100.00|9,645,575.04|5.16|177,297,089.10
其中:||||||||||
||||||||||
||||||||||
合计|325,095,640.66|100.00|16,545,524.89|5.09|308,550,115.77|186,942,664.14|100.00|9,645,575.04|5.16|177,297,089.10
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|320,787,504.27|16,039,375.21|5.00
1至2年|4,119,796.29|411,979.63|10.00
2至3年|188,340.10|94,170.05|50.00
合计|325,095,640.66|16,545,524.89|5.09
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单向计提坏账准备||-250,654.50|250,654.50|||
按组合计提坏账准备|9,645,575.04|6,900,020.85||71.00||16,545,524.89
合计|9,645,575.04|6,649,366.35|250,654.50|71.00||16,545,524.89
项目|核销金额
实际核销的应收账款|71.00
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
客户1|87,528,416.94|26.93|4,376,420.85
客户2|49,819,409.41|15.33|2,490,970.47
客户3|23,387,456.80|7.19|1,169,372.84
客户4|20,885,360.61|6.42|1,044,268.03
客户5|18,669,066.19|5.74|933,453.31
合计|200,289,709.95|61.61|10,014,485.50
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|25,644,760.03|38,433,768.52
合计|25,644,760.03|38,433,768.52
种类|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑汇票|162,184,154.92|
合计|162,184,154.92|
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|52,186,788.99|99.92|30,075,293.42|99.79
1至2年|43,306.51|0.08|33,933.55|0.11
2至3年|2,278.55|0.00|6,423.86|0.02
3年以上|||24,277.53|0.08
合计|52,232,374.05|100.00|30,139,928.36|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
供应商1|33,639,325.97|64.40
供应商2|9,308,646.94|17.82
供应商3|4,155,909.56|7.96
供应商4|3,000,000.00|5.74
供应商5|696,870.46|1.33
合计|50,800,752.93|97.25
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|689,393.46|624,519.60
合计|689,393.46|624,519.60
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|566,039.63
1年以内小计|566,039.63
1至2年|108,742.02
2至3年|107,575.98
3年以上|
3至4年|9,700.00
4至5年|3,900.00
5年以上|163,139.44
|
|
合计|959,097.07
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金及保证金|404,525.79|817,026.94
员工备用金|115,823.15|33,580.19
其他应收及暂付款|438,748.13|131,967.53
合计|959,097.07|982,574.66
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|358,055.06|||358,055.06
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段|-17,090.00||17,090.00|
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|-74,067.01|||-74,067.01
本期转回||||
本期转销||||
本期核销|10,000.00|||10,000.00
其他变动||||
处置子公司减少|4,284.44|||4,284.44
2022年12月31日余额|252,613.61||17,090.00|269,703.61
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提坏账准备||||||
按组合计提坏账准备|358,055.06|-74,067.01||10,000.00|4,284.44|269,703.61
合计|358,055.06|-74,067.01||10,000.00|4,284.44|269,703.61
项目|核销金额
实际核销的其他应收款|10,000.00
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
江苏新有建设有限公司|其他应收及暂付款|168,915.13|1年以内|17.61|8,445.76
三晶世界科技产业发展公司|押金及保证金|159,649.44|3年以上|16.65|159,649.44
常州市自然资源和规划服务中心|押金及保证金|101,486.25|2-3年|10.58|50,743.13
臧樱莉|员工备用金|87,600.00|1年以内|9.13|4,380.00
唐璟|押金及保证金|32,000.00|1年以内|3.34|1,600.00
合计|/|549,650.82|/|57.31|224,818.33
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|53,942,967.52|951,588.25|52,991,379.27|52,573,789.52|873,367.63|51,700,421.89
在产品|11,380,599.05||11,380,599.05|9,921,356.33||9,921,356.33
库存商品||||||
周转材料|6,585,718.15||6,585,718.15|1,437,745.93||1,437,745.93
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
委托加工物资|40,224,735.98||40,224,735.98|28,869,466.45||28,869,466.45
半成品|57,852,020.48|57,732.85|57,794,287.63|26,364,915.79|152,152.08|26,212,763.71
产成品|62,052,315.82|1,866,794.51|60,185,521.31|25,428,068.11|923,638.54|24,504,429.57
合计|232,038,357.00|2,876,115.61|229,162,241.39|144,595,342.13|1,949,158.25|142,646,183.88
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|873,367.63|78,220.62||||951,588.25
在产品||||||
库存商品||||||
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
半产品|152,152.08|-94,419.23||||57,732.85
产成品|923,638.54|943,155.97||||1,866,794.51
合计|1,949,158.25|926,957.36||||2,876,115.61
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
预交所得税|4,742,607.23|
待抵扣进项税|1,231,974.19|6,304,155.72
待摊费用|2,618,329.56|140,485.06
预付融资费用|283,018.87|
合计|8,875,929.85|6,444,640.78
项目|期末余额|期初余额
固定资产|210,194,534.57|103,662,878.68
固定资产清理||
合计|210,194,534.57|103,662,878.68
项目|构筑物|机器设备|运输工具|电子设备|办公设备|辅助设备|合计
一、账面原值:|||||||
1.期初余额|36,497,582.49|112,536,575.78|672,898.29|14,928,546.37|1,260,907.83|7,924,998.26|173,821,509.02
2.本期增加金额|59,146.80|121,546,235.68|100,849.56|3,110,912.28|248,564.46|3,245,449.05|128,311,157.83
|59,146.80|3,146,052.82|100,849.56|2,375,639.44|248,564.46|1,653,634.92|7,583,888
1)购置|||||||
2)在建工程转入||118,400,182.86||735,272.84||1,591,814.13|120,727,269.83
3)企业合并增加|||||||
3.本期减少金额|59,146.80|3,319,129.77||331,766.23|21,407.09|44,121.61|3,775,571.5
1)处置或报废||173,076.95||225,160.43|||398,237.38
2)处置子公司|59,146.80|3,146,052.82||106,605.8|21,407.09|44,121.61|3,377,334.12
|||||||
|||||||
4.期末余额|36,497,582.49|230,763,681.69|773,747.85|17,707,692.42|1,488,065.20|11,126,325.70|298,357,095.35
二、累计折旧|||||||
1.期初余额||54,431,167.50|626,216.22|10,035,848.76|412,043.16|4,653,354.70|70,158,630.34
2.本期增加金额|3,471,016.2|11,886,137.5|24,850.89|1,772,475.21|274,034.44|1,018,343.56|18,446,857.8
1)计提|3,471,016.2|11,886,137.5|24,850.89|1,772,475.21|274,034.44|1,018,343.56|18,446,857.8
|||||||
|||||||
3.本期减少金额|3,745.92|212,396.5||223,293.76|1,355.72|2,135.46|442,927.36
1)处置或报废||153,366.76||213,902.39|||367,269.15
2)处置子公司|3,745.92|59,029.74||9,391.37|1,355.72|2,135.46|75,658.21
|||||||
4.期末余额|3,467,270.28|66,104,908.50|651,067.11|11,585,030.21|684,721.88|5,669,562.80|88,162,560.78
三、减值准备|||||||
1.期初余额|||||||
2.本期增加金额|||||||
1)计提|||||||
|||||||
|||||||
3.本期减少金额|||||||
1)处置或报废|||||||
|||||||
|||||||
4.期末余额|||||||
四、账面价值|||||||
1.期末账面价值|33,030,312.21|164,658,773.19|122,680.74|6,122,662.21|803,343.32|5,456,762.90|210,194,534.57
2.期初账面价值|36,497,582.49|58,105,408.28|46,682.07|4,892,697.61|848,864.67|3,271,643.56|103,662,878.68
项目|期末余额|期初余额
在建工程|144,636,818.08|78,671,233.52
工程物资||
合计|144,636,818.08|78,671,233.52
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
在安装设备|71,433,201.00||71,433,201.00|77,207,757.33||77,207,757.33
在开发模具|1,156,372.91||1,156,372.91|627,160.14||627,160.14
厂房装修工程|1,851,031.19||1,851,031.19|836,316.05||836,316.05
厂房建造工程|70,196,212.98||70,196,212.98|||
合计|144,636,818.08||144,636,818.08|78,671,233.52||78,671,233.52
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
新厂房建造(二期)|8,500.00||7,019.62|||7,019.62|82.58|82.58%|35.67|35.67|3.5|自筹
厂房装修工程(一期)|272.27|83.63|101.47|||185.10|67.99|67.99%||||募集资金
新竹厂一期1号线|3,751.51|2,494.19|1,257.33|3,338.92||412.60|100.00|100.00%||||募集资金
新竹厂一期2号线|8,828.10|3,543.40|5,284.70|6,320.13||2,507.96|100.00|100.00%||||募集资金
新竹厂一期3号线|2,500.00|106.16|2,030.09|610.83||1,525.43|85.45|85.45%||||募集资金
新竹厂一期4号线|7,800.00||1,364.37|||1,364.37|17.49|17.49%||||募集资金
合计|31,651.88|6,227.38|17,057.58|10,269.88||13,015.08|||35.67|35.67||
项目|房屋建筑物|土地使用权|机器设备|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|112,421,377.82|9,354,676.40|8,097,345.13|129,873,399.35
2.本期增加金额||||
3.本期减少金额||||
4.期末余额|112,421,377.82|9,354,676.40|8,097,345.13|129,873,399.35
二、累计折旧||||
1.期初余额|181,534.19||224,926.25|406,460.44
2.本期增加金额|3,886,555.43|190,911.72|539,823.00|4,617,290.15
(1)计提||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额|4,068,089.62|190,911.72|764,749.25|5,023,750.59
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|108,353,288.20|9,163,764.68|7,332,595.88|124,849,648.76
2.期初账面价值|112,239,843.63|9,354,676.40|7,872,418.88|129,466,938.91
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|6,990,548.44|||4,598,362.68|11,588,911.12
2.本期增加金额||2,885,714.28||1,983,360.98|4,869,075.26
(1)购置||||1,983,360.98|1,983,360.98
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加||2,885,714.28|||2,885,714.28
3.本期减少金额||2,885,714.28|||2,885,714.28
(1)处置|||||
处置子公司||2,885,714.28|||2,885,714.28
4.期末余额|6,990,548.44|||6,581,723.66|13,572,272.10
二、累计摊销|||||
1.期初余额|151,461.89|||1,118,062.48|1,269,524.37
2.本期增加金额|139,810.97|120,238.1||540,443.41|800,492.48
(1)计提|139,810.97|120,238.1||540,443.41|800,492.48
3.本期减少金额||120,238.1|||120,238.1
(1)处置||120,238.1|||120,238.1
4.期末余额|291,272.86|||1,658,505.89|1,949,778.75
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|6,699,275.58|||4,923,217.77|11,622,493.35
2.期初账面价值|6,839,086.55|||3,480,300.20|10,319,386.75
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
租入资产装修||586,880.61|54,133.58|439,679.98|93,067.05
其他||22,169.81|1,847.49|20,322.32|
合计||609,050.42|55,981.07|460,002.30|93,067.05
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备||||
内部交易未实现利润||||
可抵扣亏损||||
坏账准备|16,854,620.89|2,528,193.13|10,159,950.81|1,521,636.14
存货跌价准备|2,876,115.61|431,417.34|1,949,158.25|292,373.74
递延收益|17,152,964.49|2,572,944.67|21,100,024.30|3,165,003.65
租赁负债|101,204,331.37|15,180,649.71|103,280,489.94|15,492,073.49
股份支付|17,307,898.95|2,596,184.84||
可抵扣亏损|11,395,247.05|1,709,287.06||
权益法核算合伙企业投资收益|472,887.04|70,933.06||
合计|167,264,065.40|25,089,609.81|136,489,623.30|20,471,087.02
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值||||
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动||||
使用权资产|98,597,725.81|14,789,658.87|103,215,015.96|15,482,252.39
固定资产折旧|22,598,475.39|3,389,771.31||
交易性金融资产公允价值变动|672,780.82|100,917.12|511,978.08|76,796.71
权益法核算合伙企业投资收益||||
合计|121,868,982.02|18,280,347.30|103,726,994.04|15,559,049.10
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|18,280,347.30|6,809,262.51|15,559,049.10|4,912,037.92
递延所得税负债|18,280,347.30||15,559,049.10|
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|78,166.97|15,709.91
可抵扣亏损|2,270,843.09|3,645,099.01
合计|2,349,010.06|3,660,808.92
年份|期末金额|期初金额|备注
2022年度||1,706,483.16|
2023年度|224,837.21|224,837.21|
2024年度|410,019.29|410,019.29|
2025年度|553,023.71|553,023.71|
2026年度|750,735.64|750,735.64|
2027年度|332,227.24||
合计|2,270,843.09|3,645,099.01|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
合同资产||||||
定期存单|51,443,561.65||51,443,561.65|||
预付采购|34,810,984.37||34,810,984.37|17,133,284.70||17,133,284.70
长期资产款项||||||
具有重大影响的合伙企业投资|21,027,112.96||21,027,112.96|||
合计|107,281,658.98||107,281,658.98|17,133,284.70||17,133,284.70
被投资单位|期初余额(账面价值)|本期增减变动|||||期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他变动|计提减值准备||
无锡正海锦泰股权投资合伙企业(有限合伙)||6,087,551.09|||||6,087,551.09|
常州汇创芯驱股权投资合伙企业(有限合伙)||15,000,000.00||-60,438.13|||14,939,561.87|
合计||21,087,551.09||-60,438.13|||21,027,112.96|
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款||
保证借款|51,571,247.13|25,134,634.78
信用借款|194,447,701.39|
质押、信用借款||13,215,054.03
应计利息|193,673.40|11,433.40
合计|246,212,621.92|38,361,122.21
本公司按取得银行短期融资方式或条件确定借款类别。
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票||
银行承兑汇票|4,156,245.46|32,926,272.98
合计|4,156,245.46|32,926,272.98
项目|期末余额|期初余额
应付货款|180,981,443.11|112,322,262.16
应付长期资产购置款|102,610,769.16|54,779,471.11
应付辅助服务款|5,832,406.49|3,527,694.25
合计|289,424,618.76|170,629,427.52
项目|期末余额|期初余额
预收合同款|3,910,669.07|2,444,987.59
合计|3,910,669.07|2,444,987.59
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|10,665,009.22|96,305,263.42|87,578,345.56|19,391,927.08
二、离职后福利-设定提存计划|7,057.98|1,207,768.84|1,210,287.97|4,538.85
三、辞退福利||-|-|-
四、一年内到期的其他福利||||-
合计|10,672,067.20|97,513,032.26|88,788,633.53|19,396,465.93
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|10,399,071.26|82,819,108.14|74,309,615.83|18,908,563.57
二、职工福利费||4,460,853.69|4,460,853.69|-
三、社会保险费||6,381,295.29|6,381,295.29|-
其中:医疗保险费||5,631,446.17|5,631,446.17|-
工伤保险费||14,848.64|14,848.64|-
生育保险费||735,000.48|735,000.48|-
四、住房公积金|2,460.00|1,427,295.45|1,295,462.02|134,293.43
五、工会经费和职工教育经费|263,477.96|1,216,710.85|1,131,118.73|349,070.08
六、短期带薪缺勤||||-
七、短期利润分享计划||||-
合计|10,665,009.22|96,305,263.42|87,578,345.56|19,391,927.08