TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
其他|1,611,615,618.98|254,598,189.91|3,101,109,869.81|970,640,142.10|-79,784,966.36|622,975,731.77|793,189,913.32|5,687,964,672.89
营业收入合计|4,180,114,302.59|5,316,693,365.69|5,737,725,784.14|3,419,500,080.71|388,596,068.94|1,023,972,684.13|1,094,433,531.29|18,972,168,754.91
营业支出|2,593,536,986.46|2,285,440,117.53|4,632,582,033.59|1,003,952,563.33|345,389,078.47|1,207,704,615.39|804,433,531.29|11,264,171,863.48
营业利润/(亏损)|1,586,577,316.13|3,031,253,248.16|1,105,143,750.55|2,415,547,517.38|43,206,990.47|-183,731,931.26|290,000,000.00|7,707,996,891.43
资产总额|104,744,245,220.14|14,016,983,625.98|8,416,640,217.56|78,434,695,595.84|13,744,259,779.28|95,199,457,117.16|97,092,940,585.00|217,463,340,970.96
负债总额|96,768,750,637.59|6,196,443,721.41|8,423,773,213.70|69,659,570,115.60|10,075,485,649.37|66,234,981,397.25|85,251,139,280.87|172,107,865,454.05
补充信息||||||||
折旧与摊销费用|191,218,204.39|56,475,087.75|19,975,795.61|6,298,972.74|39,681,729.60|299,823,999.28||613,473,789.37
资本性支出|55,426,688.98|48,442,530.09|23,508,872.78|1,680,189.48|18,267,818.02|383,477,186.36||530,803,285.71
信用/资产减值损失/(转回)|-158,762,879.53|-41,466.51|-17,106,164.59|29,073,088.91|80,399,133.41|2,344,984.00||-64,093,304.31
-信用减值损失/(转回)|-158,762,879.53|-41,466.51|3,693,946.01|29,073,088.91|80,399,133.41|2,344,984.00||-43,293,193.71
-其他资产减值损失转回|||-20,800,110.60|||||-20,800,110.60
3、公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
4、其他说明
九、关联方及关联交易本企业的母公司情况
1、本公司的第一大股东
(1) 本公司的第一大股东有关信息披露如下
第一大股东名称|注册地|业务性质|持股比例
福建省财政厅|福州|国有资产管理等|20.44%
本公司的子公司情况参见附注五、1(1)企业集团的构成。存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
本集团的合营企业和联营企业情况参见附注六、13 (1) 。
(1) 持有本公司5%以上股份的法人
其他关联方名称|其他关联方与本企业关系
福建省投资开发集团有限责任公司|持有本公司5%以上股份的股东
福建省华兴集团有限责任公司|持有本公司5%以上股份的股东的子公司
福建省融资担保有限责任公司|持有本公司5%以上股份的股东的子公司
海峡汇富产业投资基金管理有限公司|其他(其他关联人担任董事、高级管理人员的公司)
厦门经济特区房地产开发集团有限公司|其他(其他关联人担任董事、高级管理人员的公司)
厦门象荣投资有限公司|其他(其他关联人担任董事、高级管理人员的公司)
厦门黄金投资有限公司|其他(其他关联人担任董事、高级管理人员的公司)
厦门国际银行股份有限公司|其他(其他关联人担任董事、高级管理人员的公司)
永诚财产保险股份有限公司|其他(其他关联人担任董事、高级管理人员的公司)
上海申新(集团) 有限公司|其他(其他关联人担任董事、高级管理人员的公司)
海峡金桥财产保险股份有限公司|其他(其他关联人担任董事、高级管理人员的公司)
锦江国际(集团)有限公司|其他(其他关联人担任董事、高级管理人员的公司)
福耀玻璃工业集团股份有限公司|其他(其他关联人担任董事、高级管理人员的公司)
关联自然人|主要包括本公司董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员等
注:根据《上海证券交易所股票上市规则》相关规定,上市公司按与非关联人同等交易条件,向相关关联自然人提供产品和服务免于披露。
关联方|关联交易类型|2022 年度|2021 年度
福建省财政厅|证券买卖交易手续费收入|74,242.69|
福建省财政厅|证券承销业务收入|33,018.86|1,558,528.23
福建省投资开发集团有限责任公司及其子公司|证券买卖交易手续费收入|2,159,897.46|5,518,403.66
福建省投资开发集团有限责任公司及其子公司|证券承销业务收入|1,603,773.58|5,663,565.21
福建省民营经济新动能股权投资合伙企业(有限合伙)|基金管理手续费收入|3,234,039.71|917,632.27
海峡汇富产业投资基金管理有限公司|基金管理手续费收入||12,228.12
海峡股权交易中心(福建) 有限公司|证券买卖交易手续费收入||1,471.70
海峡股权交易中心(福建) 有限公司|资产管理业务手续费收入||1,912.45
海峡金桥财产保险股份有限公司|资产管理业务手续费收入|15,118.04|不适用
平潭兴证赛富股权投资合伙企业(有限合伙)|基金管理手续费收入||1,917,407.19
平潭兴证赛富一股权投资合伙企业(有限合伙)|基金管理手续费收入||-845,112.72
平潭兴证创湃文化投资合伙企业(有限合伙)|业绩报酬||5,688,542.20
厦门经济特区房地产开发集团有限公司|证券承销业务收入|414,896.22|285,014.15
厦门经济特区房地产开发集团有限公司|证券买卖交易手续费收入||19.55
厦门国际银行股份有限公司|证券买卖交易手续费收入|不适用|124,073.86
厦门黄金投资有限公司|期货交易手续费收入|73,012.55|0.20
上海申新(集团) 有限公司|证券买卖交易手续费收入|119.01|22,945.43
上海申新(集团) 有限公司|资产管理业务手续费收入|194,233.47|26,579.23
合计||7,802,351.59|20,893,210.73
关联方|关联交易类型|2022年度|2021年度
福建省财政厅|债券利息收入|4,781,895.8|7,368,205.8
福建省投资开发集团有限责任公司及其子公司|债券利息收入|791,289.7|1,666,492.6
厦门经济特区房地产开发集团有限公司|债券利息收入|220,124.0|1,134,238.8
厦门国际银行股份有限公司|债券利息收入|不适|29,742.4
厦门国际银行股份有限公司|存款利息收入|不适|1,190,186.7
锦江国际(集团)有限公司|债券利息收入|3,264,150.9|
福耀玻璃工业集团股份有限公司|债券利息收入|56.6|
合计||9,057,517.2|11,388,866.5
关联方|关联交易类型|2022年度|2021年度
福建省财政厅|客户保证金利息支出|1,682,623.29|208,228.18
福建省投资开发集团有限责任公司及其子公司|客户保证金利息支出|199,964.42|347,982.91
海峡汇富产业投资基金管理有限公司|客户保证金利息支出||431.20
海峡股权交易中心(福建)有限公司|客户保证金利息支出|993.43|591.57
厦门黄金投资有限公司|客户保证金利息支出|72,853.93|
厦门国际银行股份有限公司|客户保证金利息支出|不适用|40,190.61
厦门经济特区房地产开发集团有限公司|客户保证金利息支出|242.98|4,981.30
厦门象荣投资有限公司|客户保证金利息支出|457.96|487.60
上海申新(集团)有限公司|客户保证金利息支出|27,631.40|10,204.27
合计||1,984,767.41|613,097.64
关联方|关联交易类型|2022年度|2021年度
永诚财产保险股份有限公司|保险费支出|不适用|164,477.7
海峡股权交易中心(福建) 有限公司|碳排放权场外交易服务费|20,511.14|3,817.8
海峡股权交易中心(福建) 有限公司|交易性金融资产|1,050,000.00|
合计||1,070,511.14|168,295.5
项目|本期发生额|上期发生额
关键管理人员报酬|3,991.45|4,885.50
关联方|项目名称|期末余额||期初余额|
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备
关联方发行资管产品|其他应收款|103,633,208.84|518,166.04|137,515,614.33|687,578.07
关联方|项目名称|期末账面余额|期初账面余额
福建省财政厅|代理买卖证券款|771,245,188.71|73,453.07
福建省投资开发集团有限责任公司及其子公司|代理买卖证券款|27,058.25|174,201.98
海峡股权交易中心(福建)有限公司|代理买卖证券款|207.86|
厦门经济特区房地产开发集团有限公司|代理买卖证券款|不适用|135,246.27
厦门象荣投资有限公司|代理买卖证券款|140,460.11|140,002.15
上海申新(集团) 有限公司|代理买卖证券款|50,218,097.39|557,879.28
合计||821,631,012.32|1,080,782.75
关联方|项目名称|2022年12月31日|2021年12月31日
福建省财政厅|交易性金融资产|82,910,280.00|81,553,000.00
福建省投资开发集团有限责任公司|交易性金融资产||51,027,050.00
福建省财政厅|其他债权投资||101,733,506.85
合计||82,910,280.00|234,313,556.85
7、关联方担保及承诺
本公司承诺为本公司之子公司兴证证券资产管理有限公司提供总额不超过人民币10亿元的借款。截至2022年12月31日,兴证证券资产管理有限公司未使用借款额度。
本公司承诺为本公司之子公司兴证证券资产管理有限公司提供总额不超过人民币30亿元的净资本担保。截至2022年12月31 日,此承诺项下担保余额为2亿元人民币。
本公司承诺为本公司之子公司兴证风险管理有限公司提供总额不超过人民币13 亿元的借款。截至2022年12月31日,本公司向兴证风险管理有限公司提供借款余额为10亿元。
本公司承诺为下属子公司兴证国际金融集团有限公司发行的3年期3亿美元债券提供跨境担保,截至2022年12月31日,本项跨境担保余额为3.4亿美元,根据报告年末即期汇率折合人民币23.68亿元,直至所担保债权获得全部受偿。
报告期内,本集团下属子公司兴证国际金融集团有限公司为全资子公司CISI Investment
Limited在GMRA协议、ISDA 协议等涉及的交易提供担保。截至2022年12月31日,担保余额合计2.18亿美元,根据报告期末即期汇率及股权比例折合子公司的担保余额为7.95亿元人民币。
十、承诺及或有事项
截至2022年12月31日,本集团无重大预期将导致本集团财务状况或经营成果受到重大不利影响的法律诉讼、仲裁或行政程序。
十一、资产负债表日后事项
拟分配的利润或股利|1,122,678,348.22
经审议批准宣告发放的利润或股利|
经公司2023年4月20 日第六届董事会第十二次会议决议批准,本公司拟向普通股股东派发现金股利,每股人民币0.13元(含税) ,共人民币1,122,678,348.22元。此项提议尚待股东大会批准。其他资产负债表日后事项说明√适用□不适用
3、公司债发行事宜
公司于2023年2月21 日完成2023年公司债券(第一期)(23兴业01)的发行,发行规模为人民币30亿元,票面利率2.95%,期限为2年。
公司于2023年4月12 日完成2023年公司债券(第二期)(23兴业02)的发行,发行规模为人民币30亿元,票面利率3.06%,期限为3年。
4、提供担保
公司的境外控股公司兴证国际之全资附属公司CISI Investment Limited因经营需要,与香港上海汇丰银行有限公司签署国际证券市场协会全球回购主协议及补充协议。为支持业务发展,兴证国际为CISI Investment Limited提供担保,担保金额不超过2亿美元。担保函签署日期为2023年3月14日。
十二、其他重要事项
1、履行社会责任
项目|2022年度|2021年度
慈善捐赠|13,034,863.82|33,224,350.77
教育资助|10,960,080.00|4,617,500.00
合计|23,994,943.82|37,841,850.77
2、融资融券业务
项目|2022年12月31日|2021年12月31日
融出资金|28,647,296,679.84|34,458,474,418.54
融出证券|450,932,705.30|1,055,621,226.16
合计|29,098,229,385.14|35,514,095,644.70
3、债券借贷
债券类别|2022年12月31日|2021年12月31日
国债|898,829,850.00|2,040,987,630.00
于2022年12月31日和2021年12月31日,本集团通过借入方式取得的债券中为卖出回购业务而设定质押的债券公允价值分别为人民币0.00元和人民币2,040,987,630.00元,为交易性金融负债的债券公允价值分别为546,561,481.05元和0.00元。
4、金融工具项目计量基础分类表
(1) 金融资产计量基础分类表
期末账面价值||||||
金融资产项目|以摊余成本计量的金融资产|分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资|以公允价值计量且其变动计入当期损益||
||||分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
货币资金|80,351,781,485.50|||||
结算备付金|9,097,145,630.08|||||
融出资金|28,647,296,679.84|||||
衍生金融资产||||1,527,429,336.76||
存出保证金|10,287,337,866.54|||||
应收款项|1,719,531,294.98|||||
买入返售金融资产|10,008,368,010.57|||||
交易性金融资产||||62,627,148,846.67||
债权投资|2,213,669,284.85|||||
其他债权投资||28,430,937,028.70||||
其他权益工具投资|||1,550,617,647.11|||
其他资产(金融资产)|1,120,205,331.17|||||
合计|143,445,335,583.53|28,430,937,028.70|1,550,617,647.11|64,154,578,183.43||
期初账面价值||||||
金融资产项目|以摊余成本计量的金融资产|分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资|以公允价值计量且其变动计入当期损益||
||||分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
货币资金|66,854,433,851.14|||||
结算备付金|6,612,407,979.83|||||
融出资金|34,458,474,418.54|||||
衍生金融资产||||268,756,832.59||
存出保证金|9,181,176,019.72|||||
应收款项|1,691,381,835.04|||||
买入返售金融资产|6,671,664,926.94|||||
交易性金融资产||||60,101,961,570.20||
其他债权投资||22,132,859,754.95||||
其他资产(金融资产)|948,167,581.89|||||
合计|126,417,706,613.10|22,132,859,754.95||60,370,718,402.79||
期末账面价值||||
金融负债项目|以摊余成本计量的金融负债|以公允价值计量且其变动计入当期损益||
||分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
短期借款|894,080,331.23|||
应付短期融资款|4,741,200,868.63|||
拆入资金|2,964,717,544.48|||
交易性金融负债||564,854,827.88|2,129,829,003.99|
衍生金融负债||513,835,867.92||
卖出回购金融资产款|30,106,890,871.79|||
代理买卖证券款|71,570,316,834.45|||
应付款项|15,594,137,059.50|||
应付债券|52,355,769,417.18|||
租赁负债|700,279,252.15|||
其他负债(金融负债)|715,434,355.83|||
合计|179,642,826,535.24|1,078,690,695.80|2,129,829,003.99|
期初账面价值||||
金融负债项目|以摊余成本计量的金融负债|以公允价值计量且其变动计入当期损益||
||分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
短期借款|433,448,118.55|||
应付短期融资款|7,970,752,053.37|||
拆入资金|1,500,411,111.12|||
交易性金融负债||9,001,776.00|1,978,542,777.91|
衍生金融负债||474,744,342.04||
卖出回购金融资产款|30,245,317,379.95|||
代理买卖证券款|60,512,270,942.02|||
代理承销证券款|100,000,000.00|||
应付款项|5,764,636,707.72|||
应付债券|52,881,795,085.13|||
租赁负债|847,005,170.25|||
其他负债(金融负债)|347,897,700.30|||
合计|160,603,534,268.41|483,746,118.04|1,978,542,777.91|
5、外币金融资产和金融负债
6、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
十三、风险管理
(1) 风险管理政策
2022年集团执行中性偏稳健的风险偏好策略,在建设一流证券金融集团战略目标的指引下,以监管要求为准绳,进一步完善全面风险管理体系,包括健全的组织架构、可操作的管理制度、可靠的信息技术系统与数据管理、量化的风险指标体系、专业的人才队伍、有效的风险应对机制以及稳健的风险管理文化,以实现风险管理的全覆盖、可监测、能计量、有分析、能应对。
(2) 风险治理组织架构
本集团高度重视全面风险管理工作,积极按照外部要求和集团实际情况,建立与集团业务发展相匹配的全面风险管理体系,包括可操作的管理制度、健全的组织架构、可靠的信息技术系统、量化的风险指标体系、专业的人才队伍、有效的风险应对机制。
本集团根据全面性、适应性、有效性原则推进全面风险管理工作。全面风险管理覆盖集团各部门、分支机构及子公司,覆盖所有类别风险,贯穿决策、执行和监督全过程。
本集团按照《证券公司全面风险管理规范》的要求,制定《兴业证券股份有限公司全面风险管理制度》并经董事会审批后发布实施,用来指导集团的全面风险管理工作。
本集团建立由董事会、监事会、经营管理层、风险管理部门、各部门、分支机构及子公司组成的全面风险管理组织架构,即董事会及其风险控制委员会、监事会——公司经营管理层及其风险管理委员会——风险管理部门——各部门、分支机构及子公司。
本集团确立风险管理三道防线,即各部门、分支机构及子公司实施有效自我控制为第一道防线;风险管理部门在事前和事中实施专业的风险管理为第二道防线;审计部门实施事后监督、评价为第三道防线。“三道防线”风险管理治理架构的设计,有效的保证了风险管理权责的制衡与约束,保障了风险管理工作执行的效率与效果。
2、风险分析
公司在日常经营活动中面临的风险主要包括市场风险、流动性风险、信用风险和操作风险等。公司通过建立全面风险管理体系,逐步优化风险管理的组织职能、风险策略、风险措施、风险流程,培育风险文化,建立科学的风险识别、监测、评估和控制机制,将风险管理贯穿事前、事中和事后,确保风险可测、可控、可承受。
公司面临的市场风险是指因市场变量的不利变动而使公司发生损失的风险。市场风险主要包括权益类及其他价格风险、利率风险与汇率风险等。
(a) 权益类及其他价格风险
权益类及其他价格风险是指公司进行的权益类及其他投资因资产价格波动而发生损失的风险。公司的权益类及其他价格风险主要来源于公司涉及证券、商品等的投资交易及融资融券等业务。公司已建立了包含敏感性分析、希腊字母、在险价值(VaR) 、压力测试等风险指标监控体系,通过每日持仓监控,计算相关指标。当这些指标达到或超过公司所授权的风险限额时,将按照公司相关制度执行处置流程。
项目|2022年12月31日||2021年12月31日|
|股东权益|净利润|股东权益|净利润
|(人民币千元)|(人民币千元)|(人民币千元)|(人民币千元)
市场价格上升10%|1,757,84|1,757,84|1,642,25|1,642,25
市场价格下降10%|-1,757,84|-1,757,84|-1,642,25|-1,642,25
由于投资存在非系统性风险,上述敏感性分析可能与实际情况存在差异。(b) 利率风险
利率风险是指公司的财务状况和现金流量以及公司自营固定收益类投资价格受市场利率变动而发生波动的风险。公司的生息资产主要为银行存款、结算备付金、融资类业务融出资金、存出保证金及债券投资等。证券经纪业务客户资金存款和代理买卖证券款币种与期限相互匹配,公司经纪业务的利率敏感性资产和负债的币种与期限结构基本匹配,利率风险可控。公司自营固定收益类投资主要集中于公司债、地方政府债、企业债等投资品种。公司通过久期、凸性、基点价值等指标监控利率风险,还通过压力测试机制对固定收益类投资组合可能发生的损失进行评估。
项目|2022 年12 月31 日|||||
|3 个月内|3 个月至1 年|1 年至5 年|5 年以上|不计息|合计
金融资产||||||
货币资金|78,331,605,284.45|1,457,303,767.90|305,959,252.03||256,913,181.12|80,351,781,485.50
结算备付金|9,093,722,853.44||||3,422,776.64|9,097,145,630.08
融出资金|10,785,153,873.40|17,496,285,063.30|||365,857,743.14|28,647,296,679.84
衍生金融资产|4,395,381.50||||1,523,033,955.26|1,527,429,336.76
存出保证金|408,612,484.94||||9,878,725,381.60|10,287,337,866.54
应收款项|||||1,719,531,294.98|1,719,531,294.98
买入返售金融资产|8,355,156,635.45|1,279,840,767.43|353,724,211.38||19,646,396.31|10,008,368,010.57
交易性金融资产|2,296,549,862.40|3,585,170,737.56|18,050,175,995.99|3,313,822,189.95|35,381,430,060.77|62,627,148,846.67
债权投资|||2,176,545,940.17||37,123,344.68|2,213,669,284.85
其他债权投资|540,551,130.00|758,813,520.00|22,585,436,765.35|4,048,653,354.51|497,482,258.84|28,430,937,028.70
其他权益工具投资||||1,550,617,647.11||1,550,617,647.11
其他资产(金融资产)|||||1,120,205,331.17|1,120,205,331.17
金融资产合计|109,815,747,505.58|24,577,413,856.19|43,471,842,164.92|8,913,093,191.57|50,803,371,724.51|237,581,468,442.77
金融负债||||||
短期借款|893,270,000.00||||810,331.23|894,080,331.23
应付短期融资款|1,644,990,000.00|3,083,845,961.05|||12,364,907.58|4,741,200,868.63
拆入资金|2,964,000,000.00||||717,544.48|2,964,717,544.48
交易性金融负债|542,398,200.00||18,293,346.83||2,133,992,285.04|2,694,683,831.87
衍生金融负债|||||513,835,867.92|513,835,867.92
卖出回购金融资产款|29,715,786,843.90|360,000,000.00|||31,104,027.89|30,106,890,871.79
代理买卖证券款|71,570,316,834.45|||||71,570,316,834.45
应付款项|||||15,594,137,059.50|15,594,137,059.50
应付债券|6,575,380,000.00|12,179,615,232.00|32,564,490,069.25|239,510,400.00|796,773,715.93|52,355,769,417.18
租赁负债|75,623,855.72|191,581,029.47|432,773,664.05|300,702.91||700,279,252.15
其他负债(金融负债)|||||715,434,355.83|715,434,355.83
金融负债合计|113,981,765,734.07|15,815,042,222.52|33,015,557,080.13|239,811,102.91|19,799,170,095.40|182,851,346,235.03
净敞口|-4,166,018,228.49|8,762,371,633.67|10,456,285,084.79|8,673,282,088.66|31,004,201,629.11|54,730,122,207.74
项目|2021 年12 月31 日|||||
|3 个月内|3 个月至1 年|1 年至5 年|5 年以上|不计息|合计
金融资产||||||
货币资金|64,506,641,845.98|1,724,733,196.13|199,967,628.62||423,091,180.41|66,854,433,851.14
结算备付金|6,608,595,543.58||||3,812,436.25|6,612,407,979.83
融出资金|11,661,012,293.03|22,408,320,772.37|||389,141,353.14|34,458,474,418.54
衍生金融资产|2,631,482.08||||266,125,350.51|268,756,832.59
存出保证金|7,468,925,800.77||||1,712,250,218.95|9,181,176,019.72
应收款项|||||1,691,381,835.04|1,691,381,835.04
买入返售金融资产|4,876,973,171.68|1,354,278,747.04|434,347,451.72||6,065,556.50|6,671,664,926.94
交易性金融资产|1,703,122,024.37|2,610,910,904.13|19,128,815,963.25|4,153,231,940.85|32,505,880,737.60|60,101,961,570.20
其他债权投资|50,935,000.00|437,209,800.00|13,685,203,790.00|7,445,173,300.00|514,337,864.95|22,132,859,754.95
其他资产(金融资产)|||||948,167,581.89|948,167,581.89
金融资产合计|96,878,837,161.49|28,535,453,419.67|33,448,334,833.59|11,598,405,240.85|38,460,254,115.24|208,921,284,770.84
金融负债||||||
短期借款|433,328,000.00||||120,118.55|433,448,118.55
应付短期融资款|415,726,059.00|7,514,990,000.00|||40,035,994.37|7,970,752,053.37
拆入资金|1,500,000,000.00||||411,111.12|1,500,411,111.12
交易性金融负债|||||1,987,544,553.91|1,987,544,553.91
衍生金融负债|||871,865.47||473,872,476.57|474,744,342.04
卖出回购金融资产款|30,228,129,887.92||||17,187,492.03|30,245,317,379.95
代理买卖证券款|60,512,270,942.02|||||60,512,270,942.02
代理承销证券款|||||100,000,000.00|100,000,000.00
应付款项|||||5,764,636,707.72|5,764,636,707.72
应付债券|3,000,000,000.00|12,550,042,328.26|36,823,155,031.10||508,597,725.77|52,881,795,085.13
租赁负债|65,238,084.20|202,444,874.56|578,809,622.70|512,588.79||847,005,170.25
其他负债(金融负债)|||||347,897,700.30|347,897,700.30
金融负债合计|96,154,692,973.14|20,267,477,202.82|37,402,836,519.27|512,588.79|9,240,303,880.34|163,065,823,164.36
净敞口|724,144,188.35|8,267,976,216.85|-3,954,501,685.68|11,597,892,652.06|29,219,950,234.90|45,855,461,606.48
项目|2022年12月31日||2021年12月31日|
|股东权益|净利润|股东权益|净利润
|(人民币千元)|(人民币千元)|(人民币千元)|(人民币千元)
收益率曲线向上平移25个基点|-495,816|-238,349|-663,680|-301,151
收益率曲线向下平移25个基点|500,355|240,685|669,225|303,478
上述预测假设各期限资产和负债的收益率平行上移或下移,因此,不反映仅某些收益率变动而剩余收益率不变所可能带来的影响。这种预测还基于其他简化的假设,包括所有头寸将持有到期。
本集团认为该假设并不代表本集团的资金使用及利率风险管理的政策,因此上述影响可能与实际情况存在差异。
另外,上述利率变动影响分析仅是作为例证,显示在各个预计收益情形及本集团现时利率风险状况下,净利润和其他综合收益的估计变动。但该影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动。
(c) 汇率风险
由于外币业务在本集团资产、负债及收入结构中占比较低,本集团面临的外汇风险不重大,因此亦未进行敏感性分析。
(2) 流动风险
流动性风险是指证券公司无法以合理成本及时获得充足资金,以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。随着公司业务杠杆增加,公司资产负债的期限错配现象逐渐增加,公司未来可能面临一定的流动性风险隐患。本集团已建立流动性风险限额和预警指标体系,根据公司业务规模、性质、复杂程度、流动性风险偏好和外部市场发展变化情况,设定流动性风险限额并对其执行情况进行监控,及时跟踪市场变化情况及公司流动性状况,确保流动性覆盖率和净稳定资金率满足监管要求。此外,本集团根据风险偏好建立规模适当的流动性资产储备,持有充足的优质流动性资产,确保在压力情景下能够及时满足流动性需求。
于资产负债表日,本集团各项金融负债按未折现的合同现金流量(包括按合同利率(如果是浮动利率则按年末的现行利率) 计算的利息) 的剩余合约期限,以及被要求支付的最早日期如下:
项目|2022 年12 月31 日|||||||
|即期偿还|1 个月内|1 个月至3 个月|3 个月至1 年|1 年至5 年|5 年以上|合计|资产负债表账面价值
短期借款||898,087,436.07|||||898,087,436.07|894,080,331.23
应付短期融资款||689,141,487.55|962,903,578.05|3,107,680,990.34|||4,759,726,055.94|4,741,200,868.63
拆入资金||2,965,046,811.15|||||2,965,046,811.15|2,964,717,544.48
交易性金融负债|537,939,535.82|1,075,410,512.24||441,915,662.22|639,418,121.59||2,694,683,831.87|2,694,683,831.87
衍生金融负债|533,500.00|145,629,827.16|148,509,252.35|135,136,386.26|83,409,414.71|617,487.44|513,835,867.92|513,835,867.92
卖出回购金融资产款|1,386,955,320.59|27,548,866,072.52|820,988,208.39|365,522,328.77|||30,122,331,930.27|30,106,890,871.79
代理买卖证券款|71,570,316,834.45||||||71,570,316,834.45|71,570,316,834.45
应付款项|1,599,853,912.29|539,407,983.41|562,664,419.91|4,234,869,064.16|8,657,341,679.73||15,594,137,059.50|15,594,137,059.50
应付债券||3,812,690,000.00|3,154,752,185.75|13,294,729,850.38|33,527,419,501.88|239,510,400.00|54,029,101,938.01|52,355,769,417.18
租赁负债||47,107,780.98|34,469,929.83|206,178,197.33|450,246,504.74|308,700.00|738,311,112.88|700,279,252.15
其他负债(金融负债)|683,958,211.65|468,462.85|31,843,237.31|940,919.18|||717,210,830.99|715,434,355.83
净头寸|75,779,557,314.80|37,721,856,373.93|5,716,130,811.59|21,786,973,398.64|43,357,835,222.65|240,436,587.44|184,602,789,709.05|182,851,346,235.03
|2021 年12 月31 日|||||||
项目|即期偿还|1 个月内|1 个月至3 个月|3 个月至1 年|1 年至5 年|5 年以上|合计|资产负债表账面价值
短期借款||434,267,741.58|||||434,267,741.58|433,448,118.55
应付短期融资款||266,757,184.82|150,738,216.45|7,637,346,041.50|||8,054,841,442.77|7,970,752,053.37
拆入资金||1,500,719,444.44|||||1,500,719,444.44|1,500,411,111.12
交易性金融负债|703,704,832.90|495,528,757.81||35,766,714.29|752,544,248.91||1,987,544,553.91|1,987,544,553.91
衍生金融负债|2,413,100.00|17,336,573.67|36,305,329.86|337,502,585.60|81,186,752.91||474,744,342.04|474,744,342.04
卖出回购金融资产款|1,176,685,399.66|28,724,414,122.83|365,721,170.47||||30,266,820,692.96|30,245,317,379.95
代理买卖证券款|60,512,270,942.02||||||60,512,270,942.02|60,512,270,942.02
代理承销证券款|100,000,000.00||||||100,000,000.00|100,000,000.00
应付款项|2,674,978,438.05|17,456,273.97|120,939,754.28|2,081,589,071.05|869,673,170.37||5,764,636,707.72|5,764,636,707.72
应付债券||120,750,000.00|3,216,000,000.00|13,967,315,604.48|38,564,554,202.21||55,868,619,806.69|52,881,795,085.13
租赁负债||41,642,292.89|30,595,172.87|220,979,191.91|609,608,815.79|515,007.15|903,340,480.61|847,005,170.25
其他负债(金融负债)|312,163,953.38|4,854,844.38|34,141,577.63|513,822.74|33,900.00||351,708,098.13|347,897,700.30
净头寸|65,482,216,666.01|31,623,727,236.39|3,954,441,221.56|24,281,013,031.57|40,877,601,090.19|515,007.15|166,219,514,252.87|163,065,823,164.36
(3) 信用风险
信用风险主要来自于四个方面:一是经纪类业务风险,即代理客户买卖证券及期货交易,若没有提前要求客户依法缴足交易保证金,在结算当日客户资金不足以支付交易所需的情况下,或客户资金由于其他原因出现缺口,有责任代客户进行结算而造成的损失;二是债券投资的违约风险,即所投资债券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致资产损失和收益变化的风险;三是交易对手信用风险,即交易对手方不能履约而造成公司承受损失的风险,公司的交易对手信用风险主要集中在场外衍生品业务;四是融资类业务风险,即客户未能按照合同约定按期足额偿还负债所造成的损失,其中融资类业务是融资融券业务、约定购回式证券交易业务、股票质押式回购业务三项业务的统称。
针对经纪类业务信用风险,公司在代理客户进行的证券交易时均以全额保证金结算。通过全额保证金结算的方式,在很大程度上控制了交易业务量相关的结算风险。针对客户进行的债券正回购业
务,对申请开展正回购客户的资质进行严格要求,控制客户标准券使用比例和回购套作倍数,并安排专人实时监控,出现风险及时与客户联系解决。报告期内,公司经纪类业务无重大信用风险事件。
针对债券投资的违约风险,公司制定债券池管理办法,建立内部评级模型并根据内部评级制定发行主体、债券入池标准,公司投资信用债需经过严格的入池审批流程;公司对债券池进行动态维护,对于信用资质恶化的主体及债项及时调出债券池并处置相关持仓。公司加强持仓债券负面舆情监控,建立沟通机制,对负面事件及时进行风险预警,以防范化解债券违约等重点风险。此外,针对债券投资的集中度风险,公司建立了风险限额指标体系,从主体、行业等维度进行集中度管控。报告期内,公司投资债券存在违约的情形,公司已视情况采取司法诉讼、财产保全等风险处置措施。
针对融资类业务信用风险,公司实行分级授信审批机制,根据项目要素及授信金额适用不同的授信审批流程,逐级上报有权决策机构进行审批,谨慎判断客户的偿债意愿和偿债能力并严格控制客户的授信额度;公司持续完善证券池管理机制,除通过股票基本面指标分析、流动性指标分析、历史价格等设置模型方法外,亦会根据市场变化、负面舆情等情况对证券池进行动态调整;存续期管理方
面,公司针对股票质押业务建立贷后管理机制并根据风险大小对各项目进行分类管理;针对融资融券业务、保证金融资等业务建立盯市监控机制,对客户账户资产及负债情况逐日盯市监控并开展压力测试等定量分析,关注客户维保比例不足风险并及时采取相关措施;对于客户违约情形,公司通过场内强制平仓、协商处置、司法处置等各项措施化解风险;集中度管理方面,公司建立以净资本为核心的融资类业务限额指标体系,严格控制业务总量、单一客户及单一证券集中度风险;公司已搭建同一客户管理体系,对同一客户各类融资业务敞口进行集中管理,防范信用风险敞口过高的风险。报告期内,公司融资类业务存在客户违约的情形,已通过司法诉讼、与客户协商或按协议约定进行违约处置,妥善化解风险。
公司基于金融工具的分类与性质,结合自身风险管理实践,以概率加权平均为基础,综合考虑货币时间价值和在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,建立预期信用损失模型计量金融工具的减值损失。
公司基于单项金融工具或金融工具组合,进行减值阶段划分,有效监控资产信用风险的情况,并定期进行调整:(1) 第一阶段:在资产负债表日信用风险较低的金融工具,或初始确认后信用风险未显著增加的金融工具,按照相当于该金融工具未来12个月内(若预期存续期少于12个月,则为预期存续期内) 预期信用损失的金额计量其损失准备;(2) 第二阶段:自初始确认后信用风险已显著增加的金融工具,但未发生信用减值,即不存在表明金融工具发生信用损失事件的客观证据,按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;(3) 第三阶段:初始确认后已发生信用减值的金融工具,按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
公司根据资产的风险特征和数据情况,采用违约概率/违约损失率方法、损失率方法等计量预期信用损失。违约概率/违约损失率方法是指通过估计单笔资产或资产组合的违约风险暴露(EAD) 、违约概率(PD) 、违约损失率(LGD) 等参数计量预期信用损失的方法。损失率方法是指在不估计违约概率和违约损失率等情况下,直接估计损失率计量预期信用损失的方法。公司计算预期信用损失时,考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获取的前瞻性信息,包括但不限于宏观经济因素、行业政策和行业环境等,根据前瞻性信息明确调整系数并调整预期信用损失的计量结果。
公司股票质押式回购交易业务形成的资产的减值计量采用违约概率/ 违约损失率法。
(1) 减值阶段划分标准,触发以下任一条件则划入第三阶段:当前履约保障比例低于100%;逾期天数大于30天;触发了其他内部违约定义的资产。未触发阶段三的条件,但触发以下任一条件的,划入第二阶段:当前履约保障比例小于最低履约保障比例值但高于等于100%;发生逾期但逾期天数小于等于30天;触发其他内部信用风险显著增加定义的资产。第一阶段:其他未触发阶段二、阶段三条件的资产。
(2) 减值计量方法:公司股票质押式回购交易业务的减值准备按照违约概率、违约损失率、违约风险暴露之积,并进行前瞻性调整后确定。对于未发生信用减值的股票质押式回购交易业务,违约概率采用滚动率分析建模方式进行估计并设定;违约损失率基于行业基准经验的方法进行估计并设定。对于已发生信用减值的股票质押式回购交易业务,减值金额采用个别认定法确定,在评估预期可回收现金流量时,考虑债务人的信用状态、还款能力,以及担保品状态等因素给予综合评估。
(a) 最大信用风险敞口
项目|2022年12月31日|2021年12月31日
货币资金|80,351,781,485.5|66,854,433,851.1
结算备付金|9,097,145,630.0|6,612,407,979.8
融出资金|28,647,296,679.8|34,458,474,418.5
衍生金融资产|1,527,429,336.7|268,756,832.5
存出保证金|10,287,337,866.5|9,181,176,019.7
应收款项|1,719,531,294.9|1,691,381,835.0
买入返售金融资产|10,008,368,010.5|6,671,664,926.9
交易性金融资产|39,049,868,008.2|38,042,495,683.6
债权投资|2,213,669,284.8|
其他债权投资|28,430,937,028.7|22,132,859,754.9
其他资产(金融资产)|1,120,205,331.1|948,167,581.8
最大信用风险敞口合计|212,453,569,957.2|186,861,818,884.2
(4) 操作风险
操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。
为防范操作风险,公司通过建立完善的法人治理结构与内部控制制度、建立健全操作风险识别与评估体系,对本集团的操作风险点进行识别与评估,并逐步完善操作风险计量方法,降低操作风险发生的概率。公司建立健全操作风险管理体系,逐步推进操作风险与控制的自我评估、关键风险指标监测、风险事件与损失数据收集等工具的实施,并通过系统化工具的应用不断提升操作风险管理的效率及效果。报告期内,公司进一步提升了操作风险管理工具集团化应用的程度,未发生重大操作风险事件。
(5) 资本管理
本集团定期复核和管理自身的资本结构,力求达到最理想的资本结构和股东回报。本集团考虑的因素包括:本集团未来的资金需求、资本效率、现实的及预期的盈利能力、预期的现金流、预期资本支出、风险水平等。如果上述因素发生改变并影响本集团,本集团将会调整资本结构。
于2020年1月23日,中国证监会颁布了《证券公司风险控制指标计算标准规定》(2020),并要求于2020年6月1日起实施,于2020年3月20日,颁布了《证券公司风险控制指标管理办法》
(2020修正),并要求于2020 年3月20日起实施,对证券公司必须持续符合的风险控制指标体系及标准进行了修改,本集团须就风险控制指标持续达标。
(6) 金融资产转移
在日常业务中,本集团部分交易将已确认的金融资产转让给第三方或客户,但本集团尚保留该部分已转让金融资产的风险与回报,因此并未于资产负债表终止确认此类金融资产。
本集团通过转让交易性金融资产投资予交易对手取得款项,并与其签订回购上述资产的协议。根据协议,交易对手拥有收取上述证券协议期间合同现金流和再次将上述证券用于担保的权利,同时承担在协议规定的到期日将上述证券归还本集团的义务。本集团认为上述金融资产的风险与回报均未转移,因此并未于资产负债表终止确认上述金融资产。
项目|交易性金融资产||合计
|融出证券|买断式卖出回购金融资产款|
转让资产的账面价值|354,913,406.00||354,913,406.00
相关负债的账面价值|||
净头寸|354,913,406.00||354,913,406.00
项目|交易性金融资产||合计
|融出证券|买断式卖出回购金融资产款|
转让资产的账面价值|586,982,242.30||586,982,242.30
相关负债的账面价值|||
净头寸|586,982,242.30||586,982,242.30
十四、公允价值的披露
下表列示了本集团在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告年末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下:
项目|期末公允价值|||
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计
一、持续的公允价值计量||||
(一)交易性金融资产|23,331,421,910.87|34,232,433,144.70|5,063,293,791.10|62,627,148,846.67
- 债券|1,207,914,148.81|25,988,729,309.76|735,918,998.46|27,932,562,457.03
- 公募基金|17,381,641,486.57|99,590,631.57||17,481,232,118.14
- 股票|4,579,961,456.45|880,025,745.02|349,668,192.45|5,809,655,393.92
- 银行理财产品|24,335,308.51|102,215,720.18||126,551,028.69
- 券商资管产品|137,569,510.53|503,044,725.41||640,614,235.94
- 信托计划||19,959,714.64|145,000,052.61|164,959,767.25
- 资产管理计划及其他||6,638,867,298.12|3,832,706,547.58|10,471,573,845.70
(二)其他债权投资|337,186,920.00|28,093,750,108.70||28,430,937,028.70
(三)其他权益工具投资||1,550,617,647.11||1,550,617,647.11
(四)衍生金融资产|481,325.00|1,526,948,011.76||1,527,429,336.76
持续以公允价值计量的资产总额|23,669,090,155.87|65,403,748,912.27|5,063,293,791.10|94,136,132,859.24
(五)交易性金融负债||2,694,683,831.87||2,694,683,831.87
(六)衍生金融负债|533,500.00|513,302,367.92||513,835,867.92
持续以公允价值计量的负债总额|533,500.00|3,207,986,199.79||3,208,519,699.79
二、非持续的公允价值计量||||
非持续以公允价值计量的资产总额||||
非持续以公允价值计量的负债总额||||
项目|2021 年12 月31 日|||
|第一层次|第二层次|第三层次|合计
持续的公允价值计量||||
资产||||
交易性金融资产||||
-债券|1,374,452,164.65|26,221,707,344.47|774,744,431.25|28,370,903,940.37
-公募基金|12,801,467,895.65|275,574,872.28||13,077,042,767.93
-股票|9,754,641,394.75|942,656,112.67|463,611,546.01|11,160,909,053.43
-银行理财产品|335,495,865.30|5,156,984.30||340,652,849.60
-券商资管产品|81,925,369.23|450,720,754.52||532,646,123.75
-信托计划||497,100.00|206,024,318.91|206,521,418.91
-资产管理计划及其他||4,260,173,442.57|2,153,111,973.64|6,413,285,416.21
其他债权投资|227,475,012.61|21,905,384,742.34||22,132,859,754.95
衍生金融资产||268,756,832.59||268,756,832.59
持续以公允价值计量的资产总额|24,575,457,702.19|54,330,628,185.74|3,597,492,269.81|82,503,578,157.74
负债||||
交易性金融负债|9,001,776.00|1,978,542,777.91||1,987,544,553.91
衍生金融负债|2,413,100.00|471,459,376.57|871,865.47|474,744,342.04
持续以公允价值计量的负债总额|11,414,876.00|2,450,002,154.48|871,865.47|2,462,288,895.95
对于存在活跃市场的交易性金融资产及负债和其他债权投资,其公允价值是按资产负债表日前最后一个交易日活跃市场的收盘价作为公允价值。
交易性金融资产及负债和其他债权投资中债券投资的公允价值主要是采用相关债券登记结算机构估值系统的报价。相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。
对于交易性金融资产、其他债权投资和其他权益工具投资中不存在公开市场的债务、权益工具投资及结构化主体,其公允价值以估值技术确定。估值技术所需的可观察输入值包括但不限于收益率曲线、资产净值等估值参数。
对于衍生金融资产和负债中的远期类和互换类利率衍生合约,公允价值是根据每个合约的条款和到期日,采用市场利率将未来现金流折现来确定。互换合约中嵌入的衍生工具的公允价值是采用相关市场公开报价计算的预期回报来确定的。期权类业务的公允价值是通过期权定价模型来确定的。
本集团制定了相关流程来确定第三层次公允价值计量中合适的估值技术和输入值。本集团风险管理部门定期复核相关流程以及公允价值确定的合适性。
项目|2022 年12 月31 日的公允价值|主要估值技术|不可观察输入值|对公允价值的影响
交易性金融资产||||
债券|735,918,998.46|现金流量折现法|风险调整折现率|风险调整折现率折价越高,公允价值越低
股票|349,668,192.45|市场法|流动性折价|折扣越高,公允价值越低
信托计划|145,000,052.61|现金流量折现法|风险调整折现率|风险调整折现率折价越高,公允价值越低
未上市股权和私募基金|3,593,628,307.20|市场法|流动性折价|折扣越高,公允价值越低
未上市股权|239,078,240.38|现金流量折现法|风险调整折现率|风险调整折现率折价越高,公允价值越低
项目|2021 年12 月31 日的公允价值|主要估值技术|不可观察输入值|对公允价值的影响
交易性金融资产||||
债券|774,744,431.25|现金流量折现法|风险调整折现率|风险调整折现率折价越高,公允价值越低
股票|463,611,546.01|市场法|流动性折价|折扣越高,公允价值越低
信托计划|206,024,318.91|现金流量折现法|风险调整折现率|风险调整折现率折价越高,公允价值越低
未上市股权和私募基金|1,953,696,225.63|市场法|流动性折价|折扣越高,公允价值越低
未上市股权|199,415,748.01|现金流量折现法|风险调整折现率|风险调整折现率折价越高,公允价值越低
衍生金融负债||||
信用衍生工具|871,865.47|利差法|债务利差|利差越高,公允价值越低