TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
北京中铁永兴房地产开发有限公司|-|-|224,648|167,870
合计|8,294,487|1,028,998|10,240,270|1,195,557
|2022 年12 月31 日||2021 年12 月31 日|
|账面余额|减值准备|账面余额|减值准备
贵州遵余高速公路发展有限公司|244,072|488|369,530|739
武汉青山长江大桥建设有限公司|204,704|763|236,325|821
武汉黄悟高速公路建设管理有限公司|161,938|324|102,571|205
河南省卢华高速公路有限公司|104,240|208|26,332|53
湖北交投鹤峰东高速公路有限公司|99,140|198|111,707|223
华刚矿业股份有限公司|65,105|130|74,504|373
江阴高新区新城镇开发建设有限公司|60,365|302|-|-
肇庆中铁畅达投资建设有限公司|60,063|120|-|-
甘肃公航旅嘉峪关会展中心管理有限公司|56,134|139|35,031|70
滨州黄河大桥建设管理有限公司|49,412|247|37,430|187
张家港沪铁城市开发建设有限公司|47,875|129|16,084|32
防城港市中铁堤路园投资发展有限公司|47,507|183|80,666|161
浙江杭海城际铁路有限公司|45,999|92|-|-
湖北交投燕矶长江大桥有限公司|34,482|69|21,541|43
中铁韩城建设有限公司|25,537|128|25,537|1,021
其他|317,771|3,419|276,735|1,607
合计|1,624,344|6,939|1,413,993|5,535
九|关联方关系及其交易(续)||
(6)|关联方余额(续)||
(j)|应付票据||
||2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
|中石油铁工油品销售有限公司|58,623|13,055
(k)|应付账款||
||2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
|华刚矿业股份有限公司|3,080,524|945,646
|中石油铁工油品销售有限公司|480,323|317,000
|中铁福船海洋工程有限责任公司|143,170|46,111
|阜阳城投建设有限公司|94,611|88,712
|浙江交投轨道交通科技有限公司|17,668|17,668
|重庆单轨交通工程有限责任公司|8,533|18,024
|厦门厦工中铁重型机械有限公司|6,860|12,643
|其他|38,508|36,028
|合计|3,870,197|1,481,832
(l)|预收款项||
||2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
|云南龙润置业有限公司|1,704|1,704
|汕头市牛田洋快速通道投资发展有限公司|-|130,992
|华刚矿业股份有限公司|-|14
|合计|1,704|132,710
(m)|租赁负债||
||2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
|中铁国资资产管理有限公司|3,186|6,353
|中铁产业园(成都)投资发展有限公司|79|224
|合计|3,265|6,577
合同负债||
|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
吴川铁诚建设投资有限公司|474,961|73,058
成都中铁惠川城市轨道交通有限公司|314,759|130,224
梧州市中铁建设有限公司|296,952|240,347
西安中铁轨道交通有限公司|289,987|210,429
贵州金仁桐高速公路发展有限公司|260,266|359,862
哈尔滨市中劢管廊项目投资有限公司|198,878|200,102
四川天府机场高速公路有限公司|198,570|447,585
广西中铁金宜建设有限公司|171,050|109,377
四川乐资铜高速公路有限公司|149,318|-
贵阳轨道交通三号线|133,344|1,649,416
贵州桐新高速公路发展有限公司|95,258|289,633
长沙县松雅星铁建设投资有限公司|88,048|-
厦门厦工中铁重型机械有限公司|81,060|53,201
安庆产业新城投资建设有限公司|67,166|-
潍坊四海康润投资运营有限公司|66,000|155,699
湖北交投双柳长江大桥有限公司|64,800|-
哈尔滨市城投装配科技有限公司|56,481|-
武汉鹦鹉洲大桥有限公司|41,112|-
柳州市中铁东城投资发展有限公司|29,987|-
湖北交投襄神高速公路有限公司|26,254|-
中铁成都投资发展有限公司|25,775|-
辽阳中铁建设有限公司|22,039|-
徐州市迎宾快速路建设有限公司|21,495|13,538
五峰日清生态治理有限公司|18,079|-
梧州中铁城市建设有限公司|13,023|60,565
松原市铁成海绵城市建设投资有限公司|11,919|-
重庆单轨交通工程有限责任公司|10,055|14,916
睢宁县宁铁建设有限公司|8,479|47,439
湖北省赤壁长江公路大桥有限公司|7,684|34,005
南京电创市政工程有限公司|7,654|45,403
重庆轨道四号线建设运营有限公司|6,446|512,538
滇中工程公司|—|2,168,731
南昌中铁穗城轨道交通建设运营有限公司|-|350,724
平潭海科文化场馆管理有限公司|-|66,405
其他|135,248|964,691
合计|3,392,147|8,197,888
(6) 关联方余额(续)(n)
|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
中铁工|200,232|200,052
龙里县碧桂园置业有限公司|195,014|195,014
遵义市中铁城市更新发展有限公司|150,000|150,000
刚果国际矿业简化股份公司|53,037|52,521
中铁国资资产管理有限公司|48,142|87,393
金隅中铁诺德(杭州)房地产开发有限公司|39,200|-
四川丰华百顺置业有限公司|37,421|37,421
苏州浒新置业有限公司|30,000|30,000
贵阳兴隆长青藤房地产开发有限公司|20,640|20,640
四川中铁黑龙滩湖畔康养有限公司|12,912|24,751
广西港融轨道交通设备有限公司|11,528|-
天津京津海岸基础设施投资管理有限公司|9,862|45,459
中石油铁工油品销售有限公司|4,073|5,715
陕西北辰房地产开发有限公司|-|21,729
其他|12,361|58,121
合计|824,422|928,816
其他流动负债||
|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
贵阳轨道交通三号线|341,235|319,960
南昌中铁穗城轨道交通建设运营有限公司|16,687|17,604
重庆永璧永津高速公路有限公司|9,240|-
贵州瓮开高速公路发展有限公司|7,902|36,193
重庆轨道四号线建设运营有限公司|7,135|104,900
贵州遵余高速公路发展有限公司|1,854|89,935
滇中工程公司|—|228,614
其他|2,360|14,946
合计|386,413|812,152
|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
重庆轨道四号线建设运营有限公司|1,466,489|797,478
中铁工|593,430|127,147
成都中铁惠川城市轨道交通有限公司|500,387|-
贵州瓮开高速公路发展有限公司|274,889|3,687
贵州遵余高速公路发展有限公司|204,544|4,361
贵阳轨道交通三号线|202,561|26,925
广东韶新高速公路有限公司|200,094|-
贵州威围高速公路发展有限公司|173,387|22,950
贵州金仁桐高速公路发展有限公司|115,207|54,267
韶关曲江大道建设项目有限公司|100,063|21,491
贵州桐新高速公路发展有限公司|50,130|146,724
中铁国资资产管理有限公司|21,212|591,196
中国铁路工程集团有限公司党校|12,135|29,972
中铁十局集团招远城建有限公司|9,672|4,615
中石油铁工油品销售有限公司|2,355|155,991
昭通市镇七高速公路投资开发有限公司|1,376|203,338
招商中铁控股有限公司|518|782
其他|165,445|68,876
合计|4,093,894|2,259,800
长期应付款||
|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
中铁福船海洋工程有限责任公司|3,510|3,510
安庆产业新城投资建设有限公司|-|30,485
宝鸡中车时代工程机械有限公司|-|733
合计|3,510|34,728
(7) 关联方承诺
提供基础设施建设服务|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
四川康新高速公路有限责任公司|7,305,579|-
乌鲁木齐中铁轨道交通有限公司|6,738,540|6,738,540
四川乐资铜高速公路有限公司|5,884,330|-
中国铁路设计集团有限公司|3,678,214|3,099,815
广西中铁南横高速公路有限公司|3,435,448|9,858,912
沈阳西部建设投资有限公司|3,294,677|3,842,479
中铁成都投资发展有限公司|3,144,499|2,948,874
贵州金仁桐高速公路发展有限公司|2,864,395|5,937,881
武汉都市区环线西南段投资管理有限公司|2,842,133|-
昭通市镇七高速公路投资开发有限公司|2,328,252|2,832,132
哈尔滨市中劢管廊项目投资有限公司|2,226,049|2,227,273
长沙中铁芙蓉投资建设有限公司|2,212,681|2,217,701
江苏张靖皋大桥有限责任公司|2,187,716|-
贵阳轨道交通三号线|1,958,748|8,310,185
山西黎霍高速公路有限公司|1,957,535|-
湖北交投燕矶长江大桥有限公司|1,886,859|2,263,780
贵州桐新高速公路发展有限公司|1,697,566|3,874,241
无锡望愉地铁生态置业有限公司|1,463,855|1,152,917
重庆永璧永津高速公路有限公司|1,407,305|-
中铁大连地铁五号线有限公司|1,245,654|4,392,561
河南省卢华高速公路有限公司|1,201,983|-
湖北交投双柳长江大桥有限公司|1,081,038|-
西安中铁轨道交通有限公司|842,912|828,559
皖通城际铁路有限责任公司|764,799|1,141,688
滨州黄河大桥建设管理有限公司|703,511|1,139,904
中铁重庆轨道交通投资发展有限公司|632,299|-
江阴高新区新城镇开发建设有限公司|621,026|-
广东韶新高速公路有限公司|538,479|693,942
汕头市牛田洋快速通道投资发展有限公司|523,875|1,765,092
(7) 关联方承诺(续)
以下为本集团于资产负债表日,已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项(续):提供基础设施建设服务(续)||
|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
中铁重庆地铁投资发展有限公司|513,997|515,150
南京永利置业有限公司|496,806|896,346
安庆产业新城投资建设有限公司|480,868|501,865
重庆轨道四号线建设运营有限公司|406,296|2,384,125
海口铁海管廊投资发展有限公司|389,694|422,557
贵州遵余高速公路发展有限公司|361,580|453,804
南京溧铁建设工程有限公司|346,544|377,586
湖北交投鹤峰东高速公路有限公司|309,928|478,826
南昌中铁穗城轨道交通建设运营有限公司|308,410|461,887
睢宁县宁铁建设有限公司|298,875|672,195
潍坊四海康润投资运营有限公司|298,468|390,522
娄底中铁城市路网投资有限公司|295,140|268,395
武汉中铁武九北综合管廊建设运营有限公司|254,795|219,020
沈铁辉南轨道有限公司|221,365|-
四川天府机场高速公路有限公司|204,203|636,910
中铁东北亚长春物流港发展有限公司|201,061|226,815
沈阳快速路建设投资有限公司|198,818|224,751
公主岭市中财铁投城市综合管廊管理有限公司|151,264|50,269
南京电创市政工程有限公司|128,160|169,676
南京淳铁建设有限公司|105,671|193,847
张家港沪铁城市开发建设有限公司|105,665|280,337
成都同基置业有限公司|95,461|95,453
福州中电科轨道交通有限公司|68,306|94,031
深圳市现代有轨电车有限公司|65,667|65,078
中铁崇州市政工程有限公司|64,584|79,998
青海中铁西察公路建设管理有限公司|58,754|327,714
深圳地铁诺德投资发展有限公司|57,221|-
宜宾打营盘山项目投资建设有限公司|45,057|101,474
无为县三峡水环境综合治理第一有限责任公司|34,458|62,188
湖北交投襄神高速公路有限公司|34,130|58,710
联方有关的承诺事项(续):提供基础设施建设服务(续)|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
哈尔滨市城投装配科技有限公司|27,008|-
信阳城发路桥建设开发有限公司|26,867|82,424
中铁内江师范学院新校区建设项目有限公司|24,212|-
成都中铁惠川城市轨道交通有限公司|22,943|112,584
武汉杨泗港大桥有限公司|20,272|44,553
中铁湛江调顺大桥投资发展有限公司|17,425|110,563
海口博盐基础设施投资有限公司|12,321|23,585
丰县中铁建设发展有限公司|10,325|24,343
池州铁城海绵城市投资建设有限公司|10,325|10,325
肇庆中铁畅达投资建设有限公司|-|748,422
鄂州中铁临空投资建设有限公司|-|628,289
肇庆中铁投资建设有限公司|-|551,533
贵州瓮开高速公路发展有限公司|-|296,416
海口三晟建设管理有限公司|-|239,570
昆明轨道交通四号线|-|154,455
海口三禾建设管理有限公司|-|138,039
肇庆铁新投资建设有限公司|-|30,999
武汉鹦鹉洲大桥有限公司|-|11,694
其他|1,471,555|1,837,397
合计|74,914,456|81,021,196
十股份支付
(1) 于2021 年12 月30 日和2022 年1 月12 日,本公司分别召开2021 年第二次临时股东大会、2021 年第一次A 股类别股东会议和2021 年第一次H 股类别股东会议,审议并通过了《关于<中国中铁股份有限公司2021 年限制性股票激励计划(草案)及其摘要>的议案》。于2022 年1 月17 日,本公司第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于向公司2021 年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,确定2022 年1 月17 日为首次授予日。首次授予人数697 人,首次授予股数为170,725 千股,首次授予价格为人民币3.55 元/股。于2022 年2 月23 日,本公司收到激励对象出资款人民币606,072 千元,并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记手续。
于2022 年10 月28 日,本公司第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于向公司2021 年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案》,确定预留部分授予日为2022 年11 月2 日,授予人数50 人,授予股数为11,922 千股,授予价格为人民币3.68 元/股。于2022 年11 月30 日,本公司收到激励对象出资款人民币43,873 千元,并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记手续。若达到该计划规定的限制性股票的解锁条件,激励对象自授予登记完成之日起24 个月、36 个月及48 个月后分三期等比例解除限售。对于未达到解锁条件的限制性股票由本公司按照授予价格加银行公布的同期存款基准利率计算的利息进行回购注销。
于2022 年10 月28 日,本公司第五届董事会二十次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,同意对首次授予的5 名激励对象已获授尚未解除限售的限制性股票共计1,380 千股回购注销。因本公司2021 年年度利润分派方案(每股派发现金红利人民币0.196 元)已实施完毕,本公司回购价格由3.55 元/股调整为3.354 元/股,本公司已按照约定价格支付回购款人民币4,628 千元。于2022 年12 月28 日,本公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成注销。
|2022 年度
年初限制性股票份数|-
本年授予的限制性股票份数|182,647
本年解锁的限制性股票份数|-
本年失效的限制性股票份数|1,380
年末限制性股票份数|181,267
十股份支付(续)
|2022 年度|2021 年度
本年股份支付费用|142,882|-
|2022 年度|2021 年度
累计股份支付费用|142,882|-
注:于等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,并以此为基础,按照授予日的公允价值与激励对象每股授予价格的差额,将当期取得的服务计入当期损益。
十一或有事项
重大未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
于2022 年12 月31 日,已发生但尚不符合负债确认条件的或有事项,未在财务报表中反映:
年末诉讼标的金额
未决诉讼5,115,724本集团于日常经营过程中会涉及到一些与客户、分包商、供应商等之间的纠纷、诉讼或索赔,经咨询相关法律顾问并经管理层谨慎估计这些未决纠纷、诉讼或索赔的结果后,对于很有可能给本集团造成损失的纠纷、诉讼或索赔等,本集团已计提了相应的预计负债(附注四(38)、(43))。
对于上述目前无法合理估计最终结果的未决纠纷、诉讼及索赔或管理层认为这些纠纷、诉讼或索偿不是很可能对本集团的经营成果或财务状况构成重大不利影响的,管理层并未计提预计负债。
本集团未决诉讼披露不包括对本集团不重大的纠纷、诉讼或索赔等或者需要本集团计提相应预计负债的可能性很小的纠纷、诉讼或索赔等。
十二承诺事项
资本承诺
|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
对外投资承诺(注)|42,265,901|53,023,947
构建长期资产承诺-固定资产|301,721|2,418,020
合计|42,567,622|55,441,967
注:对外投资承诺包括以下事项:
本集团为开展位于刚果民主共和国的矿业开发和基础设施建设项目而需承担的资金投入。自相关合作协议签订以来,各合作方就合作细节进行不断磋商并逐步推进基础设施建设。此投资承诺金额系基于目前状况,本集团承诺尚需投入的金额,但具体资金投入细节取决于项目的发展进度。
十三资产负债表日后事项
(1) 于2023 年3 月30 日,经本公司第五届董事会第二十六次会议审议通过,拟
按已发行股份24,752,195,983 股计算,每10 股派送现金红利人民币2.00 元(含税),共计分配利润约人民币4,950,439 千元。上述股利分配方案尚待股东大会批准。
(2) 2023 年2 月,L’Inspection Générale des Finances de la République
Démocratique du Congo(刚果民主共和国财政监察总署)发布了一项对刚果民主共和国与中国企业集团之间签署的合作协议执行情况的报告,报告建议相关合作协议缔约方重新审视包括具体合作项目的股权结构,有关基础设施项目开支及相关企业的税收待遇等领域的条款。本集团将持续密切关注该事件进展情况,评估其对本集团财务状况、经营成果等方面的影响。截至本财务报表批准报出日,本集团尚未发现重大不利影响。
十四资产负债表日后经营租赁收款额
|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
一年以内|896,894|579,376
一到二年|664,700|403,807
二到三年|528,353|348,319
三到四年|290,175|227,510
四到五年|201,660|152,032
五年以上|278,136|369,045
合计|2,859,918|2,080,089
十五金融工具及相关风险
本集团的经营活动会面临各种金融风险,主要包括市场风险(主要为外汇风险、利率风险和其他价格风险)、信用风险和流动性风险。上述金融风险以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述:
董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构,制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由审计与风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。审计与风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本集团的审计与风险管理委员会。本集团所面临的各类金融风险敞口以及本集团管理和计量风险的方法没有发生变化。
十五金融工具及相关风险(续)(a) 市场风险
(i) 外汇风险
本集团的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)存在外汇风险。本集团持续监控集团外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险;为此,本集团可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。
||2022 年12 月31 日|
|美元项目|其他外币项目|合计
外币金融资产—货币资金|16,822,782|3,281,444|20,104,226
应收款项|5,956,774|2,878,610|8,835,384
债权投资|546,025|-|546,025
其他权益工具投资|-|280,327|280,327
合计|23,325,581|6,440,381|29,765,962
外币金融负债—应付债券|10,532,014|-|10,532,014
应付款项|8,635,595|4,309,961|12,945,556
短期借款|306,442|183,478|489,920
长期借款|856,618|11,322|867,940
合计|20,330,669|4,504,761|24,835,430
十五金融工具及相关风险(续)(a) 市场风险(续)
||2021 年12 月31 日|
|美元项目|其他外币项目|合计
外币金融资产—货币资金|12,901,184|2,954,271|15,855,455
应收款项|4,530,872|2,890,759|7,421,631
债权投资|496,839|-|496,839
其他权益工具投资|-|286,756|286,756
合计|17,928,895|6,131,786|24,060,681
外币金融负债—应付债券|9,630,310|-|9,630,310
应付款项|4,246,936|5,215,941|9,462,877
短期借款|1,256,242|322,183|1,578,425
长期借款|795,923|45,885|841,808
合计|15,929,411|5,584,009|21,513,420
于2022 年12 月31 日,对于本集团各类美元金融资产和金融负债,如果人民币对美元升值或贬值9%,其他因素保持不变,则本集团将减少或增加净利润约人民币207,472 千元(2021 年12 月31 日:如果人民币对美元升值或贬值2%,其他因素保持不变,则本集团将减少或增加净利润约人民币34,291千元)。
(ii) 利率风险
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率的应付债券、固定利率的银行借款、固定利率的债权投资、一年内到期的非流动资产及其他流动资产等有关,而现金流量变动的风险主要与浮动利率的银行借款、交易性金融资产、其他非流动金融资产中的非上市信托产品投资有关。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2022 年12 月31 日,本集团长短期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同,金额为人民币234,686,083 千元(2021 年12 月31 日:人民币156,439,427 千元)。交易性金融资产及其他非流动金融资产中的非上市信托产品投资主要为人民币计价的浮动收益合同,成本金额为人民币4,804,766千元(2021 年12 月31 日:交易性金融资产及其他非流动金融资产中的非上市信托产品投资主要为人民币计价的浮动收益合同,成本金额为人民币3,280,485 千元)。
本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险,并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用,并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。于2022 年度及2021 年度,本集团并无利率互换安排。
2022 年度,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降25 个基点,而其他因素保持不变,本集团的净利润会减少或增加约人民币430,992 千元(2021年度:以浮动利率计算的借款利率上升或下降25 个基点,而其他因素保持不变,本集团的净利润会减少或增加约人民币286,560 千元)。
2022 年度,如果交易性金融资产及其他非流动金融资产中的非上市信托产品的浮动收益率上升或下降25 个基点,而其他因素保持不变,本集团的净利润会增加或减少约人民币9,009 千元(2021 年度:本集团的净利润会增加或减少约人民币6,151 千元)。
(iii) 其他价格风险
本集团持有的分类为交易性金融资产、其他非流动金融资产及其他权益工具投资的上市权益工具投资在资产负债表日以公允价值计量。因此,本集团承担着证券市场变动的风险。
本集团密切关注价格变动对本集团权益证券投资价格风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避其他价格风险。但管理层负责监控其他价格风险,并将于需要时考虑采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
|2022年度|2021年度
权益证券投资价格变动|15.00%|6.00%
净利润上升(下降)-因权益证券投资价格上升|90,116|49,037
-因权益证券投资价格下降|(90,116)|(49,037)
其他综合收益上升(下降)-因权益证券投资价格上升|79,543|36,411
-因权益证券投资价格下降|(79,543)|(36,411)
十五金融工具及相关风险(续)(b) 信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、债权投资、长期应收款以及财务担保合同等以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日,本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口;资产负债表表外的最大信用风险敞口为履行财务担保及差额补足承诺所需支付的最大金额人民币154,518,154 千元。
本集团银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行,本集团认为其不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
此外,对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产和长期应收款,本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团一主要客户(一国有独资企业及其下属国有企业及国有控股公司)收入占本集团总收入比例较大,本集团管理层认为该客户具有可靠及良好的信誉,因此本集团对该客户的应收款项并无重大信用风险。
本集团应收账款中,欠款金额最大的客户和欠款金额前五大客户占集团应收账款总额的百分比分别为8%(2021 年12 月31 日:9%)和12%(2021 年12月31 日:15%);本集团其他应收款中,欠款金额最大的公司和欠款金额前五大公司占集团其他应收款项总额的百分比分别为2%(2021 年12 月31日:2%)和7%(2021 年12 月31 日:10%)。
于2022 年12 月31 日及2021 年12 月31 日,本集团无重大的因债务人抵押而持有的担保物和其他信用增级。
十五金融工具及相关风险(续)(b) 信用风险(续)
除存在下述事项外,于2022 年12 月31 日,本集团并无其他重大的担保及差额补足承诺事项。
相关单位被担保单位担保金额担保种类中铁南方投资集团有限公司汕头市牛田洋快速通道投资发
展有限公司
3,368,410  企业贷款担保
中铁大桥局集团有限公司武汉杨泗港大桥有限公司1,565,557  企业贷款担保中铁四局集团有限公司徐州市迎宾快速路建设有限公
司
1,190,000  企业贷款担保
中铁十局集团有限公司重庆中铁任之养老产业有限公
500,000  企业贷款担保
中国中铁股份有限公司临哈铁路有限责任公司304,790  企业贷款担保中铁五局集团有限公司青海五矿中铁公路建设管理有
限公司
148,500  企业贷款担保
中铁大桥局集团有限公司汕头市牛田洋快速通道投资发
75,020  企业贷款担保
中铁国际集团有限公司MontagProp Proprietary
61,395  企业贷款担保
中铁隧道局集团有限公司中国上海外经(集团)有限公司56,918  履约担保中铁五局集团有限公司江西省城科云创置业有限公司41,000  企业贷款担保中铁上海工程局集团有限公司防城港市中铁堤路园投资发展
有限公司
5,000  企业贷款担保
集团内子公司(注1) 房地产项目购房业主49,788,440  房地产按揭担保本公司(注2) 集团内子公司97,413,124  差额补足承诺
于2022 年12 月31 日,本集团对外实际担保和差额补足承诺金额为人民币154,518,154 千元。
注1:本集团的部分房地产客户采取银行按揭(抵押贷款)方式购买本集团开发的商品房时,根据银行发放个人购买抵押贷款的要求,本集团为商品房购买人提供按揭贷款担保,根据担保条款,在购房人拖欠银行按揭还款时,本集团须向银行偿还购买人拖欠的按揭本金、应计利息及罚金,而本集团有权接受相关商品房的法定所有权。
注2:本公司部分子公司发行资产支持证券及资产支持票据,本公司对该等资产支持证券专项计划及资产支持票据信托账户的资金余额与优先级资产支持证券及优先级资产支持票据的预期收益和应付本金的差额部分承担差额补足义务。经本公司管理层评估,认为本公司履行差额补足承诺而支付现金的可能性极低。
本集团认为上述担保及差额补足承诺不会对本集团的财务状况产生重大影响。
十五金融工具及相关风险(续)(c) 流动性风险
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上,在集团层面持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备和信贷融资;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资承诺信贷额度,以满足短期和长期的资金需求。
本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2022年12 月31 日,本集团尚未使用的授信额度为人民币1,505,574,014 千元(2021 年12 月31 日:人民币1,201,490,584 千元)。
一年以内一到二年二到五年五年以上合计
短期借款72,052,301--  -72,052,301吸收存款6,066,445--  -6,066,445交易性金融负债27,691--  -27,691衍生金融负债68,102--  -68,102应付票据94,398,475 ---94,398,475应付账款386,031,478 ---386,031,478其他应付款89,062,814 ---89,062,814其他流动负债1,204,178---1,204,178长期借款27,498,99432,119,191  73,866,913251,326,355384,811,453应付债券15,227,78418,163,76023,240,318-56,631,862租赁负债417,448 451,293 450,481238,2031,557,425长期应付款5,687,99710,070,7457,664,73712,149,47535,572,954合计697,743,707 60,804,989105,222,449263,714,0331,127,485,178
短期借款53,642,667 - - - 53,642,667吸收存款3,275,862 - - - 3,275,862交易性金融负债53,857 - - - 53,857衍生金融负债68,102 - - - 68,102应付票据84,917,323 - - - 84,917,323应付账款320,602,726 - - - 320,602,726其他应付款92,997,355 - - - 92,997,355其他流动负债587,829 - - - 587,829长期借款27,735,226 28,119,465 52,884,278 154,193,358 262,932,327应付债券22,899,665 8,658,989 27,001,377 - 58,560,031租赁负债420,669 290,760 306,610 389,913 1,407,952长期应付款4,061,460 8,530,605 4,634,181 1,094,592 18,320,838合计611,262,741 45,599,819 84,826,446 155,677,863 897,366,869
十五金融工具及相关风险(续)(c) 流动性风险(续)
(i)于资产负债表日,本集团对外提供的财务担保及差额补足承诺的最大担保及差额补足金额按照相关方能够要求支付的最早时间段列示如下:
财务担保及差额
补足承诺154,518,154 - - - 154,518,154
补足承诺153,389,862 - - - 153,389,862
(ii)于资产负债表日,本集团已签订但尚未开始执行的租赁合同现金流量按到期日列示如下(附注四(41)(a)):
未纳入租赁负债的未来合
同现金流1,319,483 42,089 5,437 - 1,367,009
同现金流794,766 11,573 - - 806,339
十六公允价值估计
(1) 持续的以公允价值计量的资产和负债
于2022 年12 月31 日,持续的以公允价值计量的资产按上述三个层次列示如下:
第一层次第二层次第三层次合计
应收款项融资—
银行承兑汇票- - 765,606 765,606交易性金融资产—
非上市基金产品投资7,782,484 - 85,569 7,868,053非上市信托产品投资- - 1,322,151 1,322,151上市权益工具投资794,280 - - 794,280其他- - 192,341 192,341衍生金融资产—
期权合同- - 135,428 135,428其他权益工具投资—
非上市权益工具投资- -  14,238,265  14,238,265上市权益工具投资707,049 - - 707,049其他非流动金融资产—
非上市信托产品投资- - 3,308,487 3,308,487非上市基金产品投资- - 2,014,674 2,014,674非上市权益工具投资- - 6,845,810 6,845,810上市权益工具投资6,747 - - 6,747其他- - 1,367,418 1,367,418金融资产合计9,290,560 -  30,275,749  39,566,309十六公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值计量的资产和负债(续)
于2022 年12 月31 日,持续的以公允价值计量的负债按上述三个层次列示如下:
金融负债
交易性金融负债- - 27,691 27,691于2021 年12 月31 日,持续的以公允价值计量的资产按上述三个层次列示如下:
银行承兑汇票- - 526,055 526,055交易性金融资产—
非上市基金产品投资5,164,639 - 226,999 5,391,638非上市信托产品投资- - 413,047 413,047上市权益工具投资1,038,598 - - 1,038,598其他- - 310,968 310,968衍生金融资产—
期权合同- - 149,399 149,399其他权益工具投资—
非上市权益工具投资- -  11,354,429  11,354,429上市权益工具投资809,144 - - 809,144其他非流动金融资产—
非上市信托产品投资- - 2,712,292 2,712,292非上市基金产品投资- - 1,642,780 1,642,780非上市权益工具投资- - 5,066,068 5,066,068上市权益工具投资51,123 - - 51,123其他- - 2,822,122 2,822,122金融资产合计7,063,504 -  25,224,159  32,287,663
十六公允价值估计(续)
|第一层次|第二层次|第三层次|合计
金融负债交易性金融负债|-|-|53,857|53,857
本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本集团的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生各层级之间的转换。
对于在活跃市场上交易的金融工具,本集团以其活跃市场报价确定其公允价值;对于不在活跃市场上交易的金融工具,本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、EBITDA 乘数、缺乏流动性折价等。
(a) 第二层次公允价值计量的相关信息如下:
于2022 年12 月31 日及2021 年12 月31 日,持续的以公允价值计量的资产和负债无按第二层次公允价值计量。
项目|2022 年12 月31 日公允价值|估值技术|名称|范围/加权平均值|与公允价值之间的关系|可观察/不可观察
金融资产—非上市权益工具投资|21,084,075|市场法/成本法|市净率市销率市盈率流动性折扣/原始投资成本|0.93-1.571.97-4.1720.70-23.1613.26%-45.78%/不适用|市净率/市销率/市盈率越高,流动性折扣越低,非上市权益工具的公允价值越高;市净率/市销率/市盈率越低,流动性折扣越高,非上市权益工具的公允价值越低/原始投资成本与非上市权益工具的公允价值正相关|不可观察
非上市信托产品投资|4,630,638 现金流量折现法||预期未来现金流及能够反映相应风险水平的折现率|8.21% 未来现金流量越高,信托产品的公允价值越高;折现率越低,信托产品的公允价值越高||不可观察
非上市基金产品投资|2,100,243 现金流量折现法||预期未来现金流及能够反映相应风险水平的折现率|2.47% 未来现金流量越高,基金产品的公允价值越高;折现率越低,基金产品的公允价值越高||不可观察
期权合同|135,428 期权定价模型||无风险利率波动率|2.89%26.26%|无风险利率越高,期权价值越高;波动率越高,期权价值越高|不可观察
银行承兑汇票|765,606 现金流量折现法||预期未来现金流及能够反映相应风险水平的折现率|3.65% 未来现金流量越高,应收款项融资的公允价值越高;折现率越低,应收款项融资的公允价值越高||不可观察
其他|1,559,759 现金流量折现法||预期未来现金流及能够反映相应风险水平的折现率|11.03% 未来现金流量越高,其他投资的公允价值越高;折现率越低,其他投资的公允价值越高||不可观察
金融负债—交易性金融负债|27,691 现金流量折现法||预期未来现金流及能够反映相应风险水平的折现率|2.47% 未来现金流量越高,基金产品的公允价值越高;折现率越低,基金产品的公允价值越高||不可观察
项目|2021 年12 月31 日公允价值|估值技术|名称|范围/加权平均值|与公允价值之间的关系|可观察/不可观察
金融资产—非上市权益工具投资|16,420,497|市场法/成本法|市净率市销率市盈率流动性折扣/原始投资成本|0.46-1.801.19-5.5711.94-30.5610.00%-40.00%/不适用|市净率/市销率/市盈率越高,流动性折扣越低,非上市权益工具的公允价值越高;市净率/市销率/市盈率越低,流动性折扣越高,非上市权益工具的公允价值越低/原始投资成本与非上市权益工具的公允价值正相关|不可观察
非上市信托产品投资|3,125,339 现金流量折现法||预期未来现金流及能够反映相应风险水平的折现率|7.21% 未来现金流量越高,信托产品的公允价值越高;折现率越低,信托产品的公允价值越高||不可观察
非上市基金产品投资|1,869,779 现金流量折现法||预期未来现金流及能够反映相应风险水平的折现率|2.59% 未来现金流量越高,基金产品的公允价值越高;折现率越低,基金产品的公允价值越高||不可观察
期权合同|149,399 期权定价模型||无风险利率波动率|3.04%28.31%|无风险利率越高,期权价值越高;波动率越高,期权价值越高|不可观察
银行承兑汇票|526,055 现金流量折现法||预期未来现金流及能够反映相应风险水平的折现率|3.85% 未来现金流量越高,应收款项融资的公允价值越高;折现率越低,应收款项融资的公允价值越高||不可观察
其他|3,133,090 现金流量折现法||预期未来现金流及能够反映相应风险水平的折现率|10.64% 未来现金流量越高,其他投资的公允价值越高;折现率越低,其他投资的公允价值越高||不可观察
金融负债—交易性金融负债|53,857 现金流量折现法||预期未来现金流及能够反映相应风险水平的折现率|2.59% 未来现金流量越高,基金产品的公允价值越高;折现率越低,基金产品的公允价值越高||不可观察
上述第三层次资产和负债变动如下:|||||||
项目|2021 年12 月31 日|购买|减少/出售|计入当年损益的利得或损失(i)|计入其他综合收益的利得或损失|2022 年12 月31 日|2022 年12 月31 日仍持有的资产计入2022 年度损益未实现利得或损失的变动—公允价值变动损益
非上市信托产品投资|3,125,339|3,322,900|1,799,000|(18,601)|-|4,630,638|(18,601)
非上市基金产品投资|1,869,779|625,427|325,203|(69,760)|-|2,100,243|(69,760)
非上市权益工具投资|16,420,497|6,086,997|1,711,208|87,266|200,523|21,084,075|87,266
期权合同|149,399|-|-|(13,971)|-|135,428|(13,971)
银行承兑汇票|526,055|239,551|-|-|-|765,606|-
其他|3,133,090|173,497|1,442,025|(304,803)|-|1,559,759|(304,803)
金融资产合计|25,224,159|10,448,372|5,277,436|(319,869)|200,523|30,275,749|(319,869)
交易性金融负债|53,857|-|-|(26,166)|-|27,691|(26,166)
(i) 计入当年损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益等项目。十六公允价值估计(续)
项目|2020 年12 月31 日|购买|减少/出售|计入当年损益的利得或损失(i)|计入其他综合收益的利得或损失|2021 年12 月31 日|2021 年12 月31 日仍持有的资产计入2021 年度损益未实现利得或损失的变动—公允价值变动损益
非上市信托产品投资|4,056,872|2,398,526|3,305,139|(24,920)|-|3,125,339|(24,920)
非上市基金产品投资|1,384,161|969,376|450,190|(33,568)|-|1,869,779|(33,568)
非上市权益工具投资|13,007,939|5,827,006|2,478,225|(16,634)|80,411|16,420,497|(16,634)
上市权益工具投资|1,175,092|-|1,071,948|(103,144)|-|-|(103,144)
期权合同|160,000|-|-|(10,601)|-|149,399|(10,601)
银行承兑汇票|522,438|3,617|-|-|-|526,055|-
其他|962,717|2,498,176|47,094|(280,709)|-|3,133,090|(280,709)
金融资产合计|21,269,219|11,696,701|7,352,596|(469,576)|80,411|25,224,159|(469,576)
交易性金融负债|64,902|-|-|(11,045)|-|53,857|(11,045)
(i) 计入当年损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益等项目。
(2) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:应收款项、短期借款、应付款项、长期借款和应付债券等。
|2022 年12 月31 日||2021 年12 月31 日|
|账面价值|公允价值|账面价值|公允价值
固定利率债权投资|30,416,103|31,785,626|29,512,625|30,848,636
固定利率借款及应付债券|103,083,408|108,513,039|98,680,536|100,816,710
固定利率应收款项和固定利率借款及不存在活跃市场的应付债券,以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率进行折现后的现值确定其公允价值,属于第三层次。
十七资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构,本集团可能会调整融资方式、发行新股及其他权益工具或出售资产以减低债务。
|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
资产总额(A)|1,613,165,843|1,361,726,183
负债总额(B)|1,190,106,941|1,003,383,600
资产负债率(B/A)|73.77%|73.68%
公司财务报表附注应收账款|||
|2022 年12 月31 日||2021 年12 月31 日
应收账款||11,885,787|14,042,371
减:坏账准备||712,927|677,352
合计||11,172,860|13,365,019
应收账款账龄分析如下:|||
|2022 年12 月31 日||2021 年12 月31 日
一年以内||9,255,581|10,566,387
一到二年||1,015,205|2,043,078
二到三年||908,841|1,165,011
三到四年||471,833|209,260
四到五年||193,217|36,237
五年以上||41,110|22,398
合计||11,885,787|14,042,371
于2022 年12 月31 日,按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况如下:债务人名称|||
|账面余额|占应收账款合计的比例(%)|坏账准备
应收账款单位1|1,176,102|9.90|39,955
应收账款单位2|862,032|7.25|1,724
应收账款单位3|791,071|6.66|1,582
应收账款单位4|772,036|6.50|1,544
应收账款单位5|498,937|4.19|998
合计|4,100,178|34.50|45,803
(ii)
2022 年度,因金融资产转移而终止确认的应收账款金额为人民币1,917,788千元(2021 年度:人民币1,513,002 千元),相关的折价费用为人民币78,982千元(2021 年度:人民币7,980 千元),因其发生的频率较低,本集团管理应收账款的业务模式仍以收取合同现金流量为目标,故将其分类为以摊余成本计量的金融资产。
十八公司财务报表附注(续)
(1) 应收账款(续)
于2022 年12 月31 日及2021 年12 月31 日,本公司不存在因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
坏账准备|712,927|677,352
本公司对于应收账款,无论是否存在重大融资成分,均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
|账面余额|整个存续期预期信用损失率|坏账准备|理由
应收账款单位1|381,143|100.00%|381,143|
应收账款单位2|122,384|30.65%|37,513|已发生信用减值,预计可收回金额低于账面价值
应收账款单位3|85,948|100.00%|85,948|
应收账款单位4|1,997|100.00%|1,997|
应收账款单位5|1,000|100.00%|1,000|
合计|592,472||507,601|
|账面余额|整个存续期预期信用损失率|坏账准备|理由
应收账款单位1|381,143|100.00%|381,143  已发生信用减|
应收账款单位2|212,911|18.64%|39,687|值,预计可收回金额低于账面价值
应收账款单位3|85,948|50.00%|42,974|
应收账款单位4|1,997|49.57%|990|
合计|681,999||464,794|
(1) 应收账款(续)(a) 坏账准备(续)
|2022 年12 月31 日|||2021 年12 月31 日||
|账面余额|坏账准备||账面余额|坏账准备|
|金额|整个存续期预期信用损失率|金额|金额|整个存续期预期信用损失率|金额
一年以内|200,494|0.20%|401|81,197|0.20%|162
|2022 年12 月31 日|||2021 年12 月31 日||
|账面余额|坏账准备||账面余额|坏账准备|
|金额|整个存续期预期信用损失率|金额|金额|整个存续期预期信用损失率|金额
一年以内|6,011,736|0.20%|12,023|5,877,964|0.20%|11,757
一到二年|601,123|3.00%|18,034|752,024|3.00%|22,561
二到三年|420,241|5.00%|21,012|619,565|5.00%|30,978
三到四年|53,077|12.00%|6,369|4,759|12.00%|571
四到五年|4,459|18.00%|803|6,157|18.00%|1,108
合计|7,090,636||58,241|7,260,469||66,975
(ii) 组合计提坏账准备的应收账款分析如下(续):
|2022 年12 月31 日|||2021 年12 月31 日||
|账面余额|坏账准备||账面余额|坏账准备|
|金额|整个存续期预期信用损失率|金额|金额|整个存续期预期信用损失率|金额
一年以内|1,809,281|0.40%|7,237|2,812,101|0.40%|11,248
一到二年|304,811|5.00%|15,241|793,603|5.00%|39,680
二到三年|98,794|10.00%|9,879|274,614|10.00%|27,461
三到四年|206,295|18.00%|37,133|174,981|18.00%|31,497
四到五年|151,249|25.00%|37,812|26,069|25.00%|6,517
五年以上|41,110|50.00%|20,555|21,898|50.00%|10,949
合计|2,611,540||127,857|4,103,266||127,352
|2022 年12 月31 日|||2021 年12 月31 日||
|账面余额|坏账准备||账面余额|坏账准备|
|金额|整个存续期预期信用损失率|金额|金额|整个存续期预期信用损失率|金额
一年以内|331,805|0.20%|664|96,344|0.20%|193
三到四年|-|-|-|29,520|10.00%|2,952
四到五年|29,520|15.00%|4,428|4,011|15.00%|602
五年以上|-|-|-|500|30.00%|150
合计|361,325||5,092|130,375||3,897
|2022 年12 月31 日||2021 年12 月31 日|||
|账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备||
金额|金额|整个存续期预期信用损失率|金额|整个存续期预期信用损失率||金额
一年以内 4,511|902,265|0.50%|1,689,660||0.50%|8,448
一到二年 6,556|109,271|6.00%|95,405||6.00%|5,724
二到三年 2,668|17,784|15.00%|-||-|-
合计 13,735|1,029,320||1,785,065|||14,172
2022 年度,本公司计提坏账准备人民币|||78,198 千元(2021 年度:人民币|||
394,682 千元);本年转回坏账准备人民币|||42,623 千元(2021 年度:人民币|||
178,265 千元)。重要的坏账准备转回金额列示如下:||||||
|转回原因|确定原坏账准备的依据及合理性|转回金额||收回方式|
应收账款1 收回工程款||已发生信用减值,预计可收回金额低于账面价值||16,731|银行存款|
应收账款2 收回工程款||||14,394|银行存款|
2022 年度,无实际核销的应收账款(2021 年度:无)。||||||
(iii)
|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
应收子公司借款(注)|21,051,512|65,648,664
应收代垫款|5,563,204|5,360,923
应收股权转让款|649,476|649,476
应收保证金|71,721|138,288
应收股利|39,658|1,217,815
其他|14,144,336|12,392,891
小计|41,519,907|85,408,057
减:坏账准备|976,207|1,652,615
合计|40,543,700|83,755,442
注:本公司通过资金清算中心对本集团资金实行集中统一管理,对于子公司从本公司拆借的资金,将其按照流动性计入其他应收款和其他非流动资产。
||2022 年12 月31 日|
|账面余额|未来12 个月内预期信用损失率|坏账准备
组合计提应收子公司借款|21,051,512|0.50%|105,258
应收代垫款|3,962,351|0.50%|19,812
应收押金和保证金|25,794|0.50%|129
其他|12,816,886|0.50%|64,084
合计|37,856,543||189,283
(2) 其他应收款(续)
||2021 年12 月31 日|
|账面余额|未来12 个月内预期信用损失率|坏账准备
组合计提应收子公司借款|65,648,664|0.50%|328,243
应收代垫款|3,047,375|0.50%|15,237
应收押金和保证金|76,137|0.50%|381
其他|13,460,025|0.50%|67,300
合计|82,232,201||411,161
(ii) 于2022 年12 月31 日及2021 年12 月31 日,本公司不存在处于第二阶段的
其他应收款。
|2022 年12 月31 日||
|账面余额|整个存续期预期信用损失率|坏账准备
单项计提:其他应收款单位1|31,162|100.00%|31,162
组合计提:应收代垫款|1,600,853|24.38%|390,288
应收押金和保证金|53,220|9.21%|4,902
其他|1,978,129|18.23%|360,572
合计|3,632,202||755,762
(iii) 于2022 年12 月31 日及2021 年12 月31 日,处于第三阶段的其他应收款的