TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
原材料69,917,744.17 69,917,744.17 52,670,431.89 52,670,431.89在产品23,699,667.24 23,699,667.24 7,421,009.71 7,421,009.71库存商品80,965,780.59 1,472,084.03 79,493,696.56 61,609,523.59 29,319.75 61,580,203.84周转材料249,281.24 249,281.24 233,491.03 233,491.03发出商品52,647,416.03 1,339,950.29 51,307,465.74 40,662,780.11 46,408.10 40,616,372.01自制半成品13,392,473.38 13,392,473.38 10,418,870.52 10,418,870.52委托加工物资2,977,706.26 2,977,706.26 651,832.99 651,832.99工程施工28,816,842.47 28,816,842.47合计243,850,068.91 2,812,034.32 241,038,034.59 202,484,782.31 75,727.85 202,409,054.46
库存商品29,319.75 1,518,598.82 75,834.54 1,472,084.03发出商品46,408.10 1,343,826.61 50,284.42 1,339,950.29合计75,727.85 2,862,425.43 126,118.96 2,812,034.32
本公司确定可变现净值的具体依据是根据存货积压呆滞、库龄、试用、市价等情况,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。转销存货跌价准备系因公司处置出售等原因而转销。
蒙古国额尔登特EPC项目质保金
43,838,256.82 2,191,912.84 41,646,343.98
合计43,838,256.82 2,191,912.84 41,646,343.98
蒙古国额尔登特EPC项目质保金43,838,256.82
蒙古国额尔登特EPC项目本期完工,5%质保金在质保期期满后收取
合计43,838,256.82 ——
2,191,912.84 按账龄区间计提
合计2,191,912.84 ——
贵金属纪念币29,812.00 29,812.00所得税930,435.80
房租费390,012.12 199,414.36其他税项预缴税额539,252.27 94,623.71待摊费用387,999.75 679,016.86增值税留抵、待认证、待抵扣进项税
38,293,944.40 35,481,722.97
短期债权投资85,000,000.00
合计125,571,456.34 36,484,589.90
其他流动资产增加主要是本期公司向德邦证券融出资金8,500万元。
一、合营企业美伊耐
普有限责任公司
496,370.13
42,999.11
539,369.24
二、联营企业江西德
铜泵业有限公司
1,348,695.45
-1,348,695.45
7,625,351.19
629,904.16
8,255,255.35
30,703,791.18
-1,603,438.70
29,100,352.48
39,677,837.82
-973,534.54
37,355,607.83
40,174,207.95
-1,305,696.34
37,894,977.07
对江西德铜泵业有限公司股权投资本期通过不同比例增资使该公司由联营公司变为本公司的控股子公司,具体见附注八(一)。
固定资产725,347,243.07 331,634,772.37合计725,347,243.07 331,634,772.37
项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备其他合计
1.期初余额270,636,773.36 107,188,814.95 15,074,393.71 10,517,924.92 73,087,515.44 476,505,422.38
404,442,398.68 87,780,964.82 2,010,392.76 14,826,080.01 33,041,283.95 542,101,120.22
(1)购置29,353,178.89 1,643,884.83 2,812,121.31 15,443,619.16 49,252,804.19
405,722,375.57 59,284,451.65 59,292.04 12,000,341.51 17,868,619.22 494,935,079.99
28,488.21 22,137.13 24,284.66 74,910.00
(4)股东投入1,345,771.14 1,345,771.14
(5)外币报表折算差额
-2,625,748.03 -885,153.93 73,272.53 -8,519.94 -295,239.09 -3,741,388.46
(6)其他增加233,943.36 233,943.36
128,877,806.50 20,970,435.84 752,045.02 1,870,885.13 47,613,364.60 200,084,537.09
4.期末余额546,201,365.54 173,999,343.93 16,332,741.45 23,473,119.80 58,515,434.79 818,522,005.51
1.期初余额42,872,733.34 43,038,853.65 10,384,775.86 6,359,649.75 42,214,637.41 144,870,650.01
16,803,493.19 12,080,817.12 1,674,500.89 4,123,158.04 8,947,296.35 43,629,265.59
(1)计提17,140,276.03 12,342,307.48 1,657,148.91 4,120,884.54 9,057,668.72 44,318,285.68
4,804.74 13,294.22 19,504.11 37,603.07
(3)外币报表折算差额
-336,782.84 -266,295.10 17,351.98 -11,020.72 -129,876.48 -726,623.16
40,802,951.28 12,137,430.98 622,308.61 1,768,983.24 39,993,479.05 95,325,153.16
4.期末余额18,873,275.25 42,982,239.79 11,436,968.14 8,713,824.55 11,168,454.71 93,174,762.44
527,328,090.29 131,017,104.14 4,895,773.31 14,759,295.25 47,346,980.08 725,347,243.07
227,764,040.02 64,149,961.30 4,689,617.85 4,158,275.17 30,872,878.03 331,634,772.37
房屋及建筑物321,102,405.51 新厂区完成建设时间短,产权证办理中房屋及建筑物73,079,226.53 购买物业,由开发商统一办理
房屋及建筑物926,580.42 国企入股资产,未办理权证合计395,108,212.46
在建工程57,814,179.97 246,833,591.89工程物资5,916,326.23
合计63,730,506.20 246,833,591.89
新厂区工程13,604,798.02 13,604,798.02泵业车间试验台2,552,769.55 2,552,769.55赞比亚工厂工程33,476,288.17 33,476,288.17
21,629,674.14 21,629,674.14 204,068,122.67 204,068,122.67
高性能耐磨铸件项目
675,228.85 675,228.85
衬板试验机2,091,498.06 2,091,498.06 730,398.24 730,398.24上海人才公寓22,686,935.92 22,686,935.92复合衬板技术
升级和智能改造项目
211,395.48 211,395.48 109,508.69 109,508.69
其他405,324.12 405,324.12 2,405,829.95 2,405,829.95合计57,814,179.97 57,814,179.97 246,833,591.89 246,833,591.89
新厂区工程
260,000,000.00
13,604,798.02
泵业车间试验台
2,552,769.55
赞比亚工厂工程
33,476,288.17
27% 自有
386,892,200.00
204,068,122.67
210,156,062.07
392,594,510.60
21,629,674.14
107.06%
募股资金及自有资金
上海写字楼
74,000,000.00
72,732,231.16
92,630,000.00
675,228.85
283,018.86
958,247.71
1.03% 1.05%
衬板试验机
2,200,000.00
730,398.24
1,361,099.82
2,091,498.06
95.06%
上海人才公寓
22,686,935.92
5,095,898.00
27,782,833.92
142,702,500.00
109,508.69
101,886.79
211,395.48
2,405,829.95
505,591.24
867,256.60
1,638,840.47
405,32
1,143,424,700.00
246,833,591.89
323,712,076.11
494,935,079.99
17,796,408.04
57,814,179.97
(3)工程物资
尚未安装的设备
5,916,326.23 5,916,326.23
合计5,916,326.23 5,916,326.23
1.期初余额3,059,999.22 3,059,999.22
2.本期增加金额9,864,708.75 9,864,708.75租赁9,864,708.75 9,864,708.75
3.本期减少金额2,334,471.86 2,334,471.86租赁到期2,006,407.17 2,006,407.17其他减少328,064.69 328,064.69
4.期末余额10,590,236.11 10,590,236.11
1.期初余额1,689,238.24 1,689,238.24
2.本期增加金额2,569,190.14 2,569,190.14
(1)计提2,569,190.14 2,569,190.14
3.本期减少金额2,243,831.10 2,243,831.10
租赁到期2,006,407.17 2,006,407.17其他减少237,423.93 237,423.93
4.期末余额2,014,597.28 2,014,597.28
1.期末账面价值8,575,638.83 8,575,638.83
2.期初账面价值1,370,760.98 1,370,760.98
1.期初余额72,262,703.84 4,270,034.75 29,265.81 76,562,004.40
2.本期增加金额2,610,252.60 -3,440.49 21,539.15 2,628,351.26
(1)购置19,003.94 19,003.94
(2)内部
研发
(4)外币报表折算差额
2,610,252.60 -3,440.49 2,535.21 2,609,347.32
3.本期减少金额19,926,904.00 19,926,904.00
(1)处置19,926,904.00 19,926,904.00
4.期末余额54,946,052.43 4,266,594.27 50,804.96 59,263,451.66
1.期初余额4,810,327.89 2,223,008.37 7,033,336.26
2.本期增加金额983,657.34 518,609.01 1,502,266.35
(1)计提1,033,702.82 521,020.48 1,554,723.30
(2)外币报表折算差额
-50,045.48 -2,411.47 -52,456.95
3.本期减少金额4,039,215.32 4,039,215.32
(1)处置4,039,215.32 4,039,215.32
4.期末余额1,754,769.91 2,741,617.38 4,496,387.29
1.期末账面价值53,191,282.52 1,524,976.89 50,804.96 54,767,064.37
2.期初账面价值67,452,375.95 2,047,026.38 29,265.81 69,528,668.14本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
江西德铜泵业有限公司
366,482.57 366,482.57
合计366,482.57 366,482.57
公司商誉减值测试的资产组或资产组组合与购买日所确定的资产组或资产组组合一致。
本公司商誉为企业合并形成的,将商誉与形成商誉的被投资单位所有相关资产认定为
资产组,对资产组进行减值测试,比较可收回金额与资产组的账面价值(包含本公司商誉和少数股东商誉),可收回金额低于账面价值的差额确认减值损失,减值损失首先冲减商誉的账面价值,合并报表中确认归属于本公司商誉减值损失,计提商誉减值。
经商誉减值测试,商誉不存在减值损失。其他说明:
租入房屋装修费94,285.76 3,261,424.53 94,285.76 3,261,424.53绿化费938,053.10 121,946.90 353,333.28 706,666.72平台使用费44,025.32 37,735.80 6,289.52合计1,076,364.18 3,383,371.43 485,354.84 3,974,380.77
资产减值准备13,755,457.44 2,404,470.70 7,480,622.92 1,327,692.56内部交易未实现利润21,895,512.88 3,554,939.13 9,218,111.29 1,382,716.68可抵扣亏损4,626,185.98 1,387,855.79 1,042,793.52 260,698.38资产摊销会税差异2,607,257.11 260,725.71 2,202,025.06 220,202.51政府补助20,047,671.59 3,007,150.74 21,739,368.63 3,260,905.29股权激励7,832,368.08 1,174,855.21
合计70,764,453.08 11,789,997.28 41,682,921.42 6,452,215.42
内部交易未实现利润155,949.48 23,392.42 155,949.48 23,392.42固定资产折旧99,224,906.87 14,883,736.03 38,662,076.87 5,799,311.53可转债初始计量和本
年摊销
95,594,271.65 14,339,140.75 120,444,035.86 18,066,605.39
公允价值与账面价值差异
8,923.33 2,230.83
合计194,984,051.33 29,248,500.03 159,262,062.21 23,889,309.34
递延所得税资产11,789,997.28 6,452,215.42递延所得税负债29,248,500.03 23,889,309.34
可抵扣暂时性差异358,761.01 525,118.32可抵扣亏损42,432,931.63 41,658,552.86合计42,791,692.64 42,183,671.18
年份期末金额期初金额备注2022年4,520,719.992023年5,737,319.91 6,781,706.032024年9,312,407.40 9,164,611.552025年8,052,330.09 8,052,330.092026年6,138,798.44 4,500,933.092027年7,723,211.02
2028年25,751.012029年1,047,966.482030年1,089,055.192031年1,722,355.20无期限5,468,864.77 4,753,124.23合计42,432,931.63 41,658,552.86
(1)由于对售后服务性质的子公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。(2)境外子公司可抵扣亏损弥补年限:澳大利亚、新加坡企业亏损可无限期向以后年度结转;秘鲁企业亏损在4 年内弥补;蒙古企业亏损在2年内弥补;智利企业亏损在4年内弥补;墨西哥企业亏损在10年内弥补;赞比亚企业亏损在5 年内弥补;厄瓜多尔企业亏损在5年内弥补。
预付购房款75,307,026.00 75,307,026.00预付工程款9,443,669.11 9,443,669.11 263,795.66 263,795.66预付设备款6,009,727.56 6,009,727.56 21,823,039.09 21,823,039.09合计15,453,396.67 15,453,396.67 97,393,860.75 97,393,860.75
保证借款50,000,000.00 34,000,000.00合计50,000,000.00 34,000,000.00
银行承兑汇票67,141,894.19 42,740,022.82合计67,141,894.19 42,740,022.82
应付材料款129,400,862.76 82,545,512.35应付工程款54,428,213.42 26,146,169.35应付设备款12,483,670.03 9,918,892.56应付运费8,723,634.18 5,723,358.93其他14,431,052.90 3,883,125.23合计219,467,433.29 128,217,058.42
1年以内72,911,101.31 22,671,266.361至2年689,043.58 374,867.262至3年64,247.79 24,424.783年以上914,922.76 890,497.98合计74,579,315.44 23,961,056.38
产品销售46,109,828.82 Zangezur Copper‐Molybdenum Plant CJSC(亚美尼亚赞格祖尔铜钼矿)预付40%合同价款合计46,109,828.82 ——
一、短期薪酬3,953,169.71 101,338,530.63 99,776,127.12 5,515,573.22
28,173.26 5,188,050.21 5,185,779.78 30,443.69
三、辞退福利187,000.00 187,000.00
合计3,981,342.97 106,713,580.84 105,148,906.90 5,546,016.91
3,930,693.11 87,221,847.61 85,693,324.39 5,459,216.33
2、职工福利费154.32 9,176,563.81 9,176,718.13
3、社会保险费11,732.16 4,261,573.52 4,225,224.02 48,081.66其中:医疗保险费10,189.92 1,995,519.22 1,961,510.75 44,198.39工伤保险费1,184.42 260,311.81 259,618.84 1,877.39生育保险费357.82 2,005,742.49 2,004,094.43 2,005.88
4、住房公积金10,590.12 429,954.49 432,269.38 8,275.23
248,591.20 248,591.20
合计3,953,169.71 101,338,530.63 99,776,127.12 5,515,573.22
1、基本养老保险16,691.53 4,978,677.02 4,971,153.82 24,214.73
2、失业保险费11,481.73 190,289.35 195,542.12 6,228.96
3、企业年金缴费19,083.84 19,083.84
合计28,173.26 5,188,050.21 5,185,779.78 30,443.69
增值税418,143.80 650,206.79企业所得税1,563,183.51 17,187,307.00个人所得税646,159.54 540,225.41城市维护建设税7,086.13 2,502.77土地使用税275,872.14 478,293.07房产税778,531.06 489,332.72印花税221,369.76 79,483.80教育费附加4,162.66 1,309.02地方教育费附加2,775.10 872.68环保税3,153.00 3,153.00其他94,582.84 3,387.16合计4,015,019.54 19,436,073.42
应付利息0.00 9,836.30其他应付款7,326,712.82 5,711,268.68合计7,326,712.82 5,721,104.98
短期借款应付利息0 9,836.30合计0 9,836.30
少数股东借入资金5,940,716.67 3,643,074.98其他1,385,996.15 2,068,193.70合计7,326,712.82 5,711,268.68
Khishigbat 3,979,572.44
子公司民族矿机少数股东按股权比例提供借款
合计3,979,572.44
一年内到期的长期借款30,000,000.00
一年内到期的租赁负债2,823,473.97 924,707.99合计32,823,473.97 924,707.99
待转增值税销项税2,170,726.69 1,140,547.94合计2,170,726.69 1,140,547.94
保证借款30,000,000.00合计30,000,000.00
可转换公司债券304,347,628.35 279,555,964.14合计304,347,628.35 279,555,964.14
(123127)
399,950,000.00
279,555,964.14
1,733,079.31
24,701,346.27
-1,600,504.88
-42,256.49
304,347,628.35
(1)发行期限:本次发行的可转债期限为发行之日起6年,即自2021年10月29日至2027年10月28日。
(2)债券利率:第一年0.4%、第二年0.6%、第三年1.1%、第四年1.8%、第五年2.3%、第六年2.8%。
(3)初始转换价格:本次发行的可转换公司债券的初始转股价格为37元/股。在本次发行的可转换公司债券存续期间,当公司股票在任意连续30个交易日中至少有15个交易日的收盘价低于当期转股价格的85%时,公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会表决。
(4)转股期限:本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日(2021年11月4日)起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止,即2022年5月4日至2027年10月28日止(如遇法定节假日或休息日延至其后的第一个工作日;顺延期间付息款项不另计息)。
(5)赎回条款:
1)到期赎回条款在本次发行的可转债期满后5个交易日内,公司将按债券面值的110%(含最后一期利息)的价格赎回未转股的可转债。
2)有条件赎回条款在转股期内,如果公司股票在连续三十个交易日中至少十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%(含130%),或当本次发行的可转换公司债券未转股余额不足3,000万元时,公司有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转换公司债券。
(6)回售条款:
1)有条件回售条款在本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度,如果公司股票在任何连续三十个交易日的收盘价低于当期转股价的70%时,可转换公司债券持有人有权将其持有的全部或部分可转换公司债券按面值加上当期应计利息的价格回售给公司。若在上述交易日内发生过转股价格因发生配股、增发、送股、派息、分立及其他原因引起公司股份变动的情况(不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本)而调整的情形,则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算,在调整后的交易日
按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下修正的情况,则上述“连续三十个交易日”须从转股价格调整之后的第一个交易日起重新计算。
最后两个计息年度,可转换公司债券持有人在每年回售条件首次满足后可按上述约定条件行使回售权一次,若在首次满足回售条件而可转换公司债券持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的,该计息年度不能再行使回售权,可转换公司债券持有人不能多次行使部分回售权。
2)附加回售条款若公司本次发行的可转换公司债券募集资金投资项目的实施情况与公司在募集说明书中的承诺情况相比出现重大变化,且该变化被中国证监会或深圳证券交易所认定为改变募集资金用途的,可转换公司债券持有人享有一次回售的权利。可转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司债券全部或部分按债券面值加上当期应计利息价格回售给公司。持有人在附加回售条件满足后,可以在公司公告后的附加回售申报期内进行回售,该次附加回售申报期内不实施回售的,不应再行使附加回售权。
房屋租赁5,236,960.40合计5,236,960.40
31、长期应付款
专项应付款189,795,762.48合计189,795,762.48
(1)专项应付款
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因整体搬迁补偿款189,795,762.48 42,669,656.00 232,465,418.48
合计189,795,762.48 42,669,656.00 232,465,418.48
根据与上饶经济技术开发区土地储备中心签订《土地及房产整体收储和拆迁补偿协议书》,本次收储涉及公司旭日片区和黄源片区两宗经营用地和地上的建筑物、构筑物、道路、管网、绿化、不可搬迁设备等地上附着物,收储总价款237,334,700.00元,扣除回购部份搬迁设备款4,797,284.00元,实际收到价款232,537,416.00元。本期公司整体搬迁已经全部完成。
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助21,739,368.63 400,000.00 2,091,697.04 20,047,671.59
合计21,739,368.63 400,000.00 2,091,697.04 20,047,671.59
矿山机械及耐磨材料工程技术研究中心创新能力建设项目
400,000.00 9,745.99 390,254.01 与资产相关
新材料产业项目设备投资奖励
20,000,000.00 1,529,600.76 18,470,399.24 与资产相关
矿山机械及耐磨材料工程技术研究中心补助
133,333.36 133,333.36 与资产相关
矿山机械重型选矿设备及新材料耐磨备件制造信息化能力提升补助
1,606,035.27 419,016.93 1,187,018.34 与资产相关
股份总数70,000,000.00 1,539.00 1,539.00 70,001,539.00
本期公司发行可转换公司债券转股1539股,增加股本1,539元。
2021年9月1日经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2847号文《关于同意江西耐普矿机股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》批准同意,本公司向不特定对象发行可转换公司债券发行面值总额人民币40,000万元可转换公司债券。参考市场上A级信用等级类似企业及类似期限的信用债券利率,以及扣除债券发行费用之后,经计算可转换公司债券债务工具部分价值为
275,209,057.34元,考虑递延所得税影响后,权益工具部分价值为99,869,450.65元。
耐普转债4,000,000.00 99,869,450.65 581.00 14,506.04 3,999,419.00 99,854,944.61(123127)
合计4,000,000.00 99,869,450.65 581.00 14,506.04 3,999,419.00 99,854,944.61
2022年度,本公司耐普转债(123127)因转股合计减少人民币57,100.00元(571张),转股数量1,539股,减少其他权益工具14,256.37元,因回售合计减少人民币1,000.00元(10张),减少其他权益工具
249.67元,合计减少其他权益工具14,506.04元。
34、资本公积
资本溢价(股本溢价)352,795,809.94 57,038.75 38,175,916.42 314,676,932.27其他资本公积367,432.25 7,832,368.08 1,069,552.02 7,130,248.31合计353,163,242.19 7,889,406.83 39,245,468.44 321,807,180.58
(1)资本公积- 股本溢价变动情况说明
资本公积-股本溢价本期增加57,038.75元,系本年度公司耐普转债(123127)因转股合计减少人民
币57,100.00元(571张),转股数量1,539股,增加股本1,539.00元,增加资本公积-股本溢价57,038.75元。资本公积-股本溢价本期减少38,175,916.42元,系公司回购的股份用于员工持股计划时实际收到的金额与库存股账面金额的差额部分。
(2)资本公积- 其他资本公积变动情况说明
其他资本公积本期增加7,832,368.08元系本期公司实施2022年员工持股计划,于当期确认的股份支付费用对应增加资本公积7,832,368.08元。
其他资本公积本期减少1,069,552.02元系因:(1)如附注九(二)所述,本期公司通过全资子公司新加坡耐普购买墨西哥耐普少数股东持有墨西哥耐普的10%股权,本次交易购买成本与交易日按新取得的股权比例计算确定应享有子公司自交易日开始持续计算的可辨认净资产份额的差额冲减资本公积-股本溢价394,668.91元;(2)如附注九(二)所述,本期公司购买秘鲁耐普少数股东持有秘鲁耐普的10%股权,本次交易购买成本与交易日按新取得的股权比例计算确定应享有子公司自交易日开始持续计算的可辨认净资产份额的差额冲减资本公积-股本溢价674,883.11元。
35、库存股
实行股权激励回购45,676,216.42 45,676,216.42合计45,676,216.42 45,676,216.42
根据公司第四届董事会第二十八次会议审议通过的《2022年员工持股计划(草案)》,本期将2021年度回购本公司股份1,500,060股全部用于实施员工持股计划,减少库存股45,676,216.42元。
36、其他综合收益
-1,044,017.08 1,587,057.24 2,353,059.42 -766,002.18 1,309,042.34
37、盈余公积
法定盈余公积68,713,441.65 14,072,691.13 82,786,132.78合计68,713,441.65 14,072,691.13 82,786,132.78
38、未分配利润
调整前上期末未分配利润563,575,346.71 403,484,058.29调整后期初未分配利润563,575,346.71 403,484,058.29加:本期归属于母公司所有者的净利
134,328,293.87 184,159,656.85
减:提取法定盈余公积14,072,691.13 19,168,372.08应付普通股股利4,899,996.35期末未分配利润683,830,949.45 563,575,346.71
主营业务584,684,823.20 373,049,268.01 421,959,189.32 247,367,531.09其他业务163,841,295.61 130,053,961.90 631,066,075.51 484,279,626.88合计748,526,118.81 503,103,229.91 1,053,025,264.83 731,647,157.97
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
商品类型748,526,118.81 748,526,118.81其中:
选矿设备70,679,690.73 70,679,690.73选矿配件491,668,352.18 491,668,352.18工程承包收入(非自
产设备)
41,411,351.21 41,411,351.21
工程承包收入(设计建筑安装)
122,425,168.75 122,425,168.75
矿用管道、工业设备耐磨衬里
22,037,093.52 22,037,093.52
材料让售等其他收入304,462.42 304,462.42按经营地区分类748,526,118.81 748,526,118.81其中:
国内327,540,703.71 327,540,703.71国外420,985,415.10 420,985,415.10市场或客户类型
合同类型748,526,118.81 748,526,118.81其中:
产品销售合同588,711,121.55 588,711,121.55工程承包合同159,814,997.26 159,814,997.26按商品转让的时间分
748,526,118.81 748,526,118.81
在某一时点转让626,100,950.06 626,100,950.06在某一时段内转让122,425,168.75 122,425,168.75按合同期限分类
无与履约义务相关的信息
40、税金及附加
城市维护建设税1,567,180.36 285,949.83教育费附加939,395.52 167,766.11房产税2,529,749.34 1,456,452.65土地使用税1,457,550.70 1,913,584.61车船使用税20,216.78 18,620.88印花税633,037.62 417,051.20地方教育费附加626,263.65 111,844.04环境保护税12,612.00 12,612.00其他79,557.66 348.30合计7,865,563.63 4,384,229.62
41、销售费用
职工薪酬16,376,122.05 13,273,171.29使用权累计折旧1,589,675.86 1,290,681.88办公费1,706,697.49 902,883.60差旅费8,287,278.24 6,370,880.21广告宣传费472,672.20 579,846.07展览费44,251.33 408.90售后服务费2,324,398.33 430,248.50招待费12,702,535.07 10,711,303.38租赁费1,679,199.22 773,106.07其他4,478,748.92 960,127.97合计49,661,578.71 35,292,657.87
42、管理费用
职工薪酬31,814,430.91 22,084,104.50业务招待费6,892,876.55 3,706,530.70修理费130,186.44 163,701.90税费26,811.12 34,220.81使用权资产累计折旧398,025.66 396,179.51固定资产折旧15,931,846.53 5,024,467.27无形资产摊销998,217.98 1,203,749.13长期待摊费用摊销391,069.08 403,179.95保险费74,272.59 44,024.24租赁费870,799.53 853,327.89物料消耗172,236.82 79,359.07办公费3,904,988.31 2,512,910.08差旅费2,676,596.19 1,260,489.08董事会经费200,000.00 150,000.00中介机构费用2,673,626.83 1,792,509.76排污费355,651.99 108,994.99水电费1,293,925.40 477,446.01汽车费用1,629,732.27 1,295,165.14股权激励费用7,832,368.08
其他7,719,935.73 4,760,531.25合计85,987,598.01 46,350,891.28
43、研发费用
职工薪酬13,322,760.88 10,483,387.68折旧费1,993,349.05 1,427,739.26直接消耗的材料、燃料和动力费用9,463,884.00 10,734,364.00差旅费、办公费1,490,954.01 947,719.65无形资产摊销556,505.32 652,545.72设计试验调试费1,019,847.79 661,293.76其他费用340,067.56 261,217.25合计28,187,368.61 25,168,267.32
44、财务费用
利息支出28,520,010.47 5,990,970.16减:利息收入3,286,057.26 4,424,938.89汇兑损益-9,730,054.98 21,687,537.75银行手续费及其他262,537.98 292,438.72合计15,766,436.21 23,546,007.74
45、其他收益
政府补助11,943,012.25 28,499,625.36代扣个人所得税手续费返还7,542.68 2,584.71
46、投资收益
权益法核算的长期股权投资收益-973,534.54 1,205,031.94债权投资在持有期间取得的利息收入4,899,362.96 645,994.75以摊余成本计量的金融资产终止确认
取得控制权时原持有股权按公允价值重新计量产生的利得
4,416.87
合计3,930,245.29 1,740,776.69
47、信用减值损失
坏账损失-1,286,321.79 -258,877.15合计-1,286,321.79 -258,877.15
48、资产减值损失
-2,862,425.43 -45,837.08
十二、合同资产减值损失-2,191,912.84
合计-5,054,338.27 -45,837.08
49、资产处置收益
固定资产处置利得或损失-39,087.52 15,673.76整体搬迁项目资产处置利得或损失89,359,694.11
使用权资产处置利得或损失-14,608.14
违约赔偿收入159,628.00 70,238.61 159,628.00其他228,513.21 6.47 228,513.21合计388,141.21 70,245.08 388,141.21
51、营业外支出
对外捐赠34,328.68 79,620.00 34,328.68赔偿支出9,822.66 598,191.24 9,822.66罚款滞纳金支出37,498.06 37,498.06非流动资产毁损报废损失605.14 605.14其他153,292.87 19,177.49 153,292.87合计235,547.41 696,988.73 235,547.41
当期所得税费用21,572,084.88 33,130,898.64递延所得税费用106,316.34 -964,955.55合计21,678,401.22 32,165,943.09
利润总额156,953,076.14按法定/适用税率计算的所得税费用23,542,961.44子公司适用不同税率的影响-1,075,275.84调整以前期间所得税的影响95,212.26非应税收入的影响146,030.18不可抵扣的成本、费用和损失的影响3,760,659.62使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-2,423,544.74本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
2,514,855.07
加计扣除的影响-4,882,496.77所得税费用21,678,401.22
54、现金流量表项目
政府补助10,001,315.21 49,772,927.31保证金存入18,312,391.42
利息收入3,278,752.27 4,424,938.89其他(含往来)10,918,711.43 10,021,490.88合计42,511,170.33 64,219,357.08
销售费用25,050,618.43 18,881,981.24管理费用及研发费用38,403,763.29 18,060,788.72财务费用262,509.83 292,438.72营业外支出196,748.27 617,368.73保证金存出1,237,587.57 2,190,492.94其他(含往来)40,090,821.78 9,893,700.56合计105,242,049.17 49,936,770.91
发行可转换公司债393,950,000.00租赁支出退回39,469.60
员工持股计划7,500,300.00
合计7,539,769.60 393,950,000.00
租赁负债支出3,000,458.33 1,882,909.35回购股份45,676,216.42支付可转债利息1,599,804.07
证券发行费用2,235,319.60购买少数股权65,734.80
其他201,080.04
合计4,867,077.24 49,794,445.37
净利润135,274,674.92 183,797,312.58加:资产减值准备6,340,660.06 304,714.23固定资产折旧、油气资产折
44,318,285.68 23,245,878.46
使用权资产折旧2,569,190.14 1,689,238.24无形资产摊销1,554,723.30 1,856,294.85长期待摊费用摊销485,354.84 497,465.63处置固定资产、无形资产和其
-89,305,998.45 -15,673.76
605.14
16,913,199.71 12,652,191.98
-3,930,245.29 -1,851,026.69
-5,337,781.86 -3,996,109.64
5,359,190.69 20,659,892.91
-41,144,364.46 -94,669,410.68
-105,907,260.65 212,944,944.60
160,406,391.91 -377,358,651.64
其他339,453.37 -17,031,766.93经营活动产生的现金流量净额127,936,079.05 -37,274,705.86
债务转为资本40,016.13一年内到期的可转换公司债券
现金的期末余额516,984,299.59 454,677,280.06减:现金的期初余额454,677,280.06 689,394,817.62加:现金等价物的期末余额
现金及现金等价物净增加额62,307,019.53 -234,717,537.56
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物2,425,844.00其中:
江西德铜泵业有限公司2,425,844.00减:购买日子公司持有的现金及现金等价物4,661,166.28其中:
江西德铜泵业有限公司4,661,166.28其中:
取得子公司支付的现金净额-2,235,322.28
一、现金516,984,299.59 454,677,280.06其中:库存现金330,598.38 159,415.35可随时用于支付的银行存款516,653,701.21 454,516,417.37可随时用于支付的其他货币资金1,447.34
三、期末现金及现金等价物余额516,984,299.59 454,677,280.06
56、所有者权益变动表项目注释
货币资金22,095,486.85 开具银行承兑汇票、保函、司法冻结合计22,095,486.85
货币资金447,117,522.02其中:美元62,656,418.56 6.9646 436,376,892.69欧元11,413.12 7.4229 84,718.45港币
澳大利亚元79,257.01 4.7138 373,601.70新加坡元66,832.53 5.1831 346,399.63秘鲁索尔15,605.52 1.8388 28,696.03图格里克2,764,076,629.08 0.0024 6,707,030.45墨西哥比索32,365.12 0.3577 11,576.34智利比索382,528,666.50 0.0081 3,102,047.08赞比亚克瓦查224,224.13 0.3860 86,559.65应收账款53,699,661.51其中:美元6,252,422.59 6.9646 43,545,622.35欧元
墨西哥比索315,288.26 0.3577 112,772.11智利比索239,553,194.03 0.0081 1,947,918.48图格里克4,920,314,393.82 0.0016 8,093,348.57长期借款
59、套期
与资产相关的补助400,000.00 计入递延收益的政府补助2,091,697.04与收益相关的补助9,851,315.21 计入其他收益的政府补助9,851,315.21
3,778,956.32 55.00% 货币
21,016,026.21 1,171,975.71
合并成本江西德铜泵业有限公司
--现金2,425,844.00--非现金资产的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值1,353,112.32--其他
合并成本合计3,778,956.32减:取得的可辨认净资产公允价值份额3,412,473.75商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额366,482.57
根据泵业公司2021年8月18日董事会和股东会决议,泵业公司以2021年7月31日股东权益评估价值为基础,通过不同比例增资,最终形成公司持有泵业公司55%的股权、德兴实业持有泵业公司45%的股权的架构。北京卓信大华资产评估有限公司对基准日2021年7月31日泵业公司股东全部权益价值进行了评估并出具卓信大华评报字(2021)第8147号资产评估报告。泵业公司全部权益价值(净资产)按收益法和资产基础法评估价值分别为886.95万元、227.90万元。经泵业公司股东各方确认,本次增资前泵业公司全部净资产价值参考收益法评估结果为886.95万元,以此为基础确定泵业公司增资方案,最终公司向泵业公司增资242.5844万元人民币,德兴实业向泵业公司增资101.72万元,增资完成后公司持有泵业公司55%股权。
本次合并成本公允价值系参考北京卓信大华资产评估有限公司出具的卓信大华评报字(2021)第
8147号资产评估报告(基准日2021年7月31日)确认可辨认净资产的公允价值,在考虑评估值调整、增资资产价值、评估基准日至购买日的盈利对公司净资产影响的基础上确定购买日(2022年1月5日)的公允价值为6,204,497.72元。合并成本包括公司原持有泵业公司股权在购买日的公允价值1,353,112.32元和支付的增资款2,425,844.00元,合计3,778,956.32元。于购买日,合并成本大于公司享有泵业公司可辨认净资产公允价值份额(3,412,473.75元)的差额366,482.57元,确认为商誉。公司原持有泵业公司股权在购买日的公允价值1,353,112.32元与账面价值1,348,695.45元差额4,416.87元,计入当期投资收益。
货币资金4,661,558.00 4,661,558.00应收款项1,792,230.82 1,792,230.82存货220,922.14 220,922.14固定资产1,006,068.83 994,050.13无形资产
其他流动资产48,438.10 48,438.10负债:
应付款项1,267,976.52 1,267,976.52递延所得税负债3,004.68
应付职工薪酬94,360.00 94,360.00应交税费159,378.97 159,378.97净资产6,204,497.72 6,195,483.70减:少数股东权益2,792,023.97 2,787,967.67取得的净资产3,412,473.75 3,407,516.03
本公司可辨认资产、负债公允价值的确定方法系根据北京卓信大华资产评估有限公司出具的卓信大华评报字(2021)第8147号资产评估报告确认可辨认资产、负债公允价值:
货币资金、其他流动资产按以核实后的账面价值确定公允价值。
应收款项:应收款项包括应收账款和其他应收款,按应收款项原始发生额扣除预计评估风险损失确定公允价值。
存货:为评估基准日后新增存货,按账面价值确定公允价值。
固定资产的公允价值系采用重置成本法,根据重置全价及综合成新率确定。
应付款项、应付职工薪酬、应交税费、递延所得税负债按账面价值确定公允价值。
购买日之前原持有股权在购买日的账面价值
购买日之前原持有股权在购买日的公允价值
购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设
购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益的金额
1,348,695.45 1,353,112.32 4,416.87
依据购买日评估报告
本期由于投资新设子公司,增加了上饶耐普国际商务酒店有限公司、上海耐普矿机有限责任公司2家全资子公司合并。
上海耐普国际贸易有限公司
上海上海流通100.00%
同一控制下合并
澳大利亚耐普矿机有限责任公司
西澳西澳售后服务100.00% 投资设立
耐普矿机蒙古有限责任公司
蒙古乌兰巴托蒙古乌兰巴托售后服务100.00% 投资设立
利马利马流通100.00% 投资设立
蒙古乌兰巴托蒙古乌兰巴托制造70.00% 投资设立
新加坡新加坡流通100.00% 投资设立
智利智利售后服务100.00% 投资设立
耐普墨西哥矿机可变资产有限责任公司
墨西哥墨西哥售后服务90.00% 10.00% 投资设立
北京耐普国际贸易有限公司
北京北京售后服务100.00% 投资设立
江西耐普矿机铸造有限公司
江西上饶江西上饶制造100.00% 投资设立
厦门耐普国际贸易有限公司
厦门厦门流通100.00% 投资设立
GALBYN KHUR LLC
蒙古南戈壁省蒙古南戈壁省售后服务100.00%
耐普矿机(赞比亚)有限责任公司
赞比亚赞比亚制造10.00% 90.00% 投资设立
耐普矿机(厄瓜多尔)有限责任公司
厄瓜多尔厄瓜多尔流通100.00% 投资设立
新加坡耐普环球资源投资有限公司
新加坡新加坡管理咨询100.00% 投资设立
江西上饶江西上饶制造55.00%
上海耐普矿机有限责任公司
上海上海流通100.00% 投资设立
上饶耐普国际商务酒店有限公司
江西上饶江西上饶餐饮住宿100.00% 投资设立
(1)墨西哥耐普为公司控股子公司,公司直接持有墨西哥耐普90%股权,本期公司通过全资子公司新加坡耐普购买墨西哥耐普少数股东持有的10%股权,股权转让已办理变更手续,股权转让后,公司直接和间接持有墨西哥耐普100%股权;
(2)秘鲁耐普为公司控股子公司,公司直接持有秘鲁耐普90%股权,本期公司购买秘鲁耐普少数股东持有的10%股权,为遵循当地法规定要求,本次购买的少数股东10%股权委托内部职工代持,股权转让后,公司实际持有秘鲁耐普100%股权。
墨西哥耐普秘鲁耐普
--现金63,960.00 1,774.80--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计63,960.00 1,774.80减:按取得/处置的股权比例计算的子
公司净资产份额
-330,708.91 -673,108.31
差额394,668.91 674,883.11其中:调整资本公积394,668.91 674,883.11调整盈余公积
调整未分配利润
投资账面价值合计539,369.24 496,370.13下列各项按持股比例计算的合计数
--其他综合收益42,999.11 -112,783.93--综合收益总额42,999.11 -112,783.93联营企业:
投资账面价值合计37,355,607.83 39,677,837.82下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-973,534.54 1,205,031.94--综合收益总额-973,534.54 1,205,031.94
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付款项及可转换债券等。在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述:
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外,本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用
期。本公司对应收票据及应收账款、合同资产余额及收回情况进行持续监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司不致面临重大信用损失。此外,本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况,以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款、债权投资等,这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约,最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。
截止2022年12 月31 日,相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下:
应收票据17,921,439.46 70,690.06应收账款128,834,072.87 8,545,888.62合同资产43,838,256.82 2,191,912.84其他应收款5,750,937.06 493,692.61
合计196,344,706.21 11,302,184.13
本公司的主要客户为国有采选矿公司等,该等客户具有可靠及良好的信誉,因此,本公司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛,因此没有重大的信用集中风险。
借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。此外,本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议,为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。截止2022 年12月31日,本公司已拥有国内多家银行提供的银行授信额度,金额27,000.00 万元,其中:已使用授信金额为8,696.30万元。
截止2022年12 月31 日,本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
项目1年以内1-6年合计
短期借款50,000,000.00 50,000,000.00应付票据67,141,894.19 67,141,894.19应付款项219,467,433.29 219,467,433.29其他应付款7,326,712.82 7,326,712.82租赁负债2,823,473.97 5,236,960.40 8,060,434.37长期借款30,000,000.00 30,000,000.00应付债券304,347,628.35 304,347,628.35非衍生金融负债小计346,759,514.27 339,584,588.75 686,344,103.02
合计346,759,514.27 339,584,588.75 686,344,103.02
短期借款34,000,000.00 34,000,000.00应付票据42,740,022.82 42,740,022.82应付款项98,903,058.86 98,903,058.86其他应付款5,721,104.98 5,721,104.98租赁负债924,707.99 924,707.99长期借款30,000,000.00 30,000,000.00应付债券279,555,964.14 279,555,964.14非衍生金融负债小计182,288,894.65 309,555,964.14 491,844,858.79
合计182,288,894.65 309,555,964.14 491,844,858.79
本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的汇率风险;为此,本公司可能会以签署远期外汇合约等方式来达到规避汇率风险的目的。
(2)截止2022年12 月31日,本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:
项目美元图格里克新加坡元智利比索其他币种
外币金融资产:
货币资金436,376,892.69 6,707,030.45 346,399.63 3,102,047.08 585,152.17应收账款43,545,622.35 8,093,348.57 1,947,918.48
交易性金融资产3,716,464.43