TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和
利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本,其他后续支出,在发生时计入当期损益。并按照固定资产或无形资产的有关规定,按期计提折旧或摊销。
对投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销:
房屋及建筑物20 5.00 4.75土地使用权50 5.00 1.90
房屋及建筑物年限平均法40年5.00 2.38机器设备年限平均法5年10.00 18.00运输设备年限平均法5年5.00 19.00办公设备年限平均法5年5.00 19.00电子设备年限平均法3年5.00 31.67
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认
时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
融资租入的固定资产,能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要包括房屋建筑物、机器设备、运输工具、电子设备、其他设备。
在租赁期开始日,本公司按照成本对使用权资产进行初始计量,包括:A.租赁负债的初始计量金额;B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额; C.发生的初始直接费用;D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但属于为生产存货而发生的,适用《企业会计准则第1号——存货》。
本公司无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,
在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。
对于使用寿命有限的无形资产,在采用直线法计算摊销额时,各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下:
名称使用年限预计净残值率
计算机软件5年0.00%
开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用
或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中:短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司的设定受益计划,具体为除设定提存计划以外的离职后福利计划。本公司聘请独立精算师根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。于资产负债表日,本公司将设定受益计划所产生的义务按现值列示,并将当期服务成本计入当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。
租赁付款额,是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:A.固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;B.取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;C.本公司合理确定将行使购买选择权时,购买选择权的行权价格;D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时,行使终止租赁选择权需支付的款项;E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率时,采用增量借款利率作为折现率,以同期银行贷款利率(根据实际情况描述)为基础,考虑相关因素调整得出增量借款利率。
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债: A、该义务是本公司承担的现时义务;
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司; C、该义务的金额能够可靠地计量。
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具,其相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,除符合资本化条件的借款费用(参见本附注五“借款费用”)以外,均计入当期损益。
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本公司按照履约进度,在一段时间内确认收入:(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则,本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
本公司的建筑装饰施工业务主要属于在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度,在合同期内确认收入,本公司采用产出法,即按照累计实际完成的工作量占合同预计总工作量的比例确定恰当的履约进度。本公司已履约的合同工程量按项目实际完成工作量计算申报,并由甲方(建设方)、监理单位
签字(章)确认后确定。履约义务中已履约部分的相关支出计入当期损益。当履约进度不能合理确定时,本公司根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
交易价格,是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,但不包含代第三方收取的款项。
合同中存在可变对价的,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的,确认为一项资产。若该项资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出,在发生时计入当期损益,明确由客户承担的除外。该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在其他流动资产或其他非流动资产中列报。
本公司为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的,确认为一项资产:(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关;(2)该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;(3)该成本预期能够收回。该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
上述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
上述与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:(1)本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计
量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益,相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益,已确认的政府补助需要退回的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
与公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的
资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,
扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额;取决于指数或比率的可变租赁付款额;
合理确定承租人将行使购买选择权的情况下,租赁收款额包括购买选择权的行权价格;
租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下,租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项;
由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
终止经营,是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:
终止经营的会计处理方法参见本附注五、18“持有待售资产”相关描述。
(2)套期会计本公司不适用。
(3)资产证券化本公司不适用。
(4)分部报告
公司以业务性质(装饰设计业务和装饰施工业务)依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。并在财务报表附注中披露各报告分部的财务信息,包括主营业务收入,主营业务成本,资产总额,负债总额等。
2企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;3企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
会计政策变更的内容和原因审批程序备注财政部于2021年12月30日发布了
《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号,以下简称“解释第15号”),其中就“企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”,以及“亏损合同的判断”作出规定,自2022年1月1日起施行。
国家统一会计制度无影响
财政部于2022年11月30日发布了国家统一会计制度无影响《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称“解释第16号”),其中就“发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”,以及“企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”作出规定,自公布之日起施行。
增值税应税收入3或5或6或9或13城市维护建设税应纳流转税额7或5
企业所得税应纳流转税额25教育费附加应纳流转税额3地方教育费附加应纳流转税额2存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
北京弘高创意建筑设计股份有限公司20%北京弘高建筑装饰工程设计有限公司25%北京弘高元智众虚拟现实科技有限公司20%北京青旅弘高文创规划设计咨询有限公司20%北京青旅弘高工程管理咨询有限公司20%北京弘高建筑装饰设计工程有限公司25%北京弘高泰合数字科技发展有限公司25%蚌埠弘高装饰设计工程有限公司20%北京羽科文化创意产业中心有限责任公司20%北京羽科数字信息技术有限公司20%北京弘高尚简建筑劳务有限公司25%上海弘高尚易建筑设计工程有限公司25%
根据国家税务总局2012年12月27日发布《关于印发〈跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法〉的公告》(国家税务总局公告2012年第57号),在中国境内跨地区设立不具有法人资格的营业机构、场所,即跨地区从事生产经营活动,总机构(母公司)为汇总纳税企业。母公司采用汇总纳税的方式,总机构和分支机构分期预缴的企业所得税,50%在各分支机构间分摊预缴,50%由总机构预缴。各分支机构分摊比例按分支机构的营业收入、职工薪酬和资产总额(含无形资产)三个因素的0.35、0.35、0.30的比例进行;年度企业所得税汇算清缴将由总机构汇总计算企业年度应纳所得税额,扣除总机构和各分支机构已预缴的税款,计算出应缴应退税款,按照规定的税款分摊方法计算总机构和分支机构的企业所得税应缴应退税款,分别由总机构和分支机构就地办理税款缴库或退库。
库存现金97,897.00 275,994.92银行存款26,782,747.06 35,519,390.90其他货币资金150,000.00 150,000.00合计27,030,644.06 35,945,385.82其他说明:
商业承兑票据491,997.14合计491,997.14
2,352,875,399.40
1,301,895,742.31
1,050,979,657.09
3,457,237,282.05
1,249,870,570.39
2,207,366,711.66
其中:其中:合同期内应收账款组合
757,722,051.54
37,886,102.58
719,835,948.96
1,907,653,131.40
95,382,656.58
1,812,270,474.82
信用期内应收账款组合
128,039,463.85
12,803,946.39
115,235,517.47
50,163,288.63
5,016,328.86
45,146,959.77
账龄分析法组合
1,467,113,884.01
1,251,205,693.34
215,908,190.67
1,499,420,862.02
1,149,471,584.95
349,949,277.07
1 年以内(含1 年)79,581,220.431 至2 年438,507,959.512 至3 年111,606,169.003 年以上1,723,180,050.463 至4 年321,283,040.514 至5 年362,454,638.905 年以上1,039,442,371.05合计2,352,875,399.40
1,249,870,57
388,832,477.
336,807,305.
1,301,895,74
说明:本期减少-其他项336,807,305.96元,系本期公司的全资子公司元智众将其持有的北京羽硕供应链管理有限责任公司100%的股权转让所致
1 年以内13,752,222.45 16.03% 60,788,843.89 52.19%1 至2 年32,436,440.72 37.82% 12,756,007.20 10.95%2 至3 年12,570,217.20 14.66% 12,512,974.39 10.74%3 年以上27,010,068.70 31.49% 30,435,671.12 26.10%合计85,768,949.07 116,493,496.60
按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名预付账款汇总金额27,245,215.78元,占预付账款期末余额合计数的比例为31.77%。
单位名称与本公司关系金额
占预付账款总额
的比例(%)账龄未结算原因
第一名供应商6,713,167.12 7.83 1-2年未完工第二名供应商6,458,948.11 7.53 1年以内未完工第三名供应商5,737,490.60 6.69 1-2年未完工第四名供应商4,862,276.20 5.67 1-2年未完工
第五名供应商3,473,333.75 4.05 1-2年未完工
合计27,245,215.78 31.77
其他应收款45,799,888.46 76,200,750.34合计45,799,888.46 76,200,750.34
保证金23,871,072.21 24,775,364.28备用金8,947,642.10 10,251,340.15往来款22,916,607.62 24,620,181.86其他15,021,331.64 36,025,179.74合计70,756,653.57 95,672,066.03
2022年1月1日余额19,471,315.69 19,471,315.692022年1月1日余额
——转入第三阶段-2,904,722.40 2,904,722.40
本期计提11,278,672.78 11,278,672.78本期核销2,904,722.40 2,904,722.40其他变动2,888,500.96 2,888,500.962022年12月31日余
24,956,765.11 24,956,765.11
1 年以内(含1 年)3,118,237.051 至2 年17,544,565.672 至3 年1,597,776.343 年以上23,236,628.783 至4 年1,099,049.264 至5 年1,372,834.455 年以上20,764,745.07合计45,497,207.84
其他应收款2,904,722.40其中重要的其他应收款核销情况:
杜岗工程借款2,904,722.40 预计无法收回
公司总经理办公会决议
合计2,904,722.40其他应收款核销说明:
江苏中联奥特莱斯石材城有限公司
往来款4,900,000.00 6.93%
北京长鸿和智资产管理有限公司
往来款3,000,000.00 4.24% 3,000,000.00
方兴地产(苏州)有限公司
项目借款1,584,846.37 2.24% 158,484.64
河北宇东房地产开发有限公司
保证金1,500,000.00 2.12% 1,500,000.00
往来款1,453,584.22 2.05% 1,453,584.22
合计12,438,430.59 17.58% 6,112,068.86
合同履约成本
已完工未结算资产
262,732,244.
104,440,745.
273,649,628.
73,888,192.1
199,761,436.
未到期质保金1,371,894.65 68,594.73 1,303,299.92合计
275,021,522.
73,956,786.8
已完工未结算资产30,552,553.47 预期信用损失未到期质保金
合计30,552,553.47 ——其他说明:
增值税进项税留抵税额3,937,541.65 11,180,813.94预缴税金17,568.88 24,014.48期末未终止确认的应收票据4,459,410.33抵债资产34,220,150.83
合计38,175,261.36 15,664,238.75其他说明:
损失值) 值)
被投资期初余本期增减变动期末余减值准单位额(账
面价值)
额(账面价值)
备期末余额追加投
资
二、联营企业上海集
地建筑设计工程有限公司
654,878.52
1,300,000.00
109,612.26
2,064,490.78
嘉兴市红石弘高股权投资基金合伙企业(有限合伙)
合计10,000,000.00 10,000,000.00分项披露本期非交易性权益工具投资
固定资产2,624,779.89 3,550,699.39合计2,624,779.89 3,550,699.39
项目机器设备运输设备电子设备办公设备合计
1.期初余额3,322.08 15,446,837.97 2,484,492.71 1,831,759.25 19,766,412.01
4.期末余额3,322.08 15,446,837.97 2,484,492.71 1,831,759.25 19,766,412.01
二、累计折旧3,322.08 11,896,138.58 2,484,492.71 1,831,759.25 16,215,712.62
1.期初余额925,919.50 925,919.50
925,919.50 925,919.50
4.期末余额3,322.08 12,822,058.08 2,484,492.71 1,831,759.25 17,141,632.12
四、账面价值2,624,779.89 2,624,779.89
3,550,699.39 3,550,699.39
项目房屋建筑物合计
1.期初余额1,914,909.60 1,914,909.60
2.本期增加金额0.00 0.00
4.期末余额1,914,909.60 1,914,909.60
1.期初余额531,919.33 531,919.33
2.本期增加金额638,303.20 638,303.20
(1)计提638,303.20 638,303.20
4.期末余额1,170,222.53 1,170,222.53
1.期末账面价值744,687.07 744,687.07
2.期初账面价值1,382,990.27 1,382,990.27其他说明:无
一、账面原值1,443,743.68 1,443,743.68
4.期末余额1,443,743.68 1,443,743.68
二、累计摊销1,414,463.33 1,414,463.33
1.期初余额19,447.32 19,447.32
19,447.32 19,447.32
4.期末余额1,433,910.65 1,433,910.65
9,833.03 9,833.03
29,280.35 29,280.35
被投资单位名期初余额本期增加本期减少期末余额称或形成商誉的事项
资产减值准备45,129,924.92 11,282,481.23 45,129,924.92 11,282,481.23信用减值准备272,978,365.96 68,244,591.49 747,493,458.08 186,873,364.52合计318,108,290.88 79,527,072.72 792,623,383.00 198,155,845.75
递延所得税资产79,527,072.72 198,155,845.75
可抵扣暂时性差异1,113,184,962.13 551,338,938.96可抵扣亏损349,265,976.47 334,866,018.67合计1,462,450,938.60 886,204,957.63
2022年15,504,080.012023年8,721,913.27 8,721,913.272024年204,312,933.36 204,312,933.362025年83,996,391.79 83,996,391.792026年22,330,700.24 22,330,700.242027年29,904,037.81
合计349,265,976.47 334,866,018.67其他说明:
工程质量保证金形成的合同资产
10,152,610.0
507,630.50 9,644,979.50
其中:其中:其他说明:无
商业承兑汇票26,476,016.72合计26,476,016.72本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
1 年以内68,348,763.17 570,570,322.801 至2 年526,977,096.12 165,600,968.392 至3 年138,196,737.83 477,881,157.533 至4 年239,860,506.57 187,462,198.684 至5 年154,386,851.08 189,051,889.095 年以上319,826,024.11 359,361,277.57合计1,447,595,978.88 1,949,927,814.06
第一名54,216,765.91 未完工结算第二名24,509,053.07 未完工结算第三名24,123,867.94 未完工结算第四名19,887,723.65 未完工结算第五名18,732,091.35 未完工结算合计141,469,501.92
预收工程款28,627,416.22 23,588,477.69合计28,627,416.22 23,588,477.69报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
一、短期薪酬17,347,673.62 20,503,131.64 13,472,178.47 24,378,626.79
74,430.00 2,644,123.97 2,638,743.80 79,810.17
三、辞退福利207,850.00 207,850.00
合计17,422,103.62 23,355,105.61 16,318,772.27 24,458,436.96
17,294,703.46 18,335,480.00 11,305,235.16 24,324,948.30
2、职工福利费375,342.72 375,342.72 0.00
3、社会保险费49,466.16 1,657,715.92 1,656,430.59 50,751.49其中:医疗保险
44,474.16 1,557,601.57 1,556,642.31 45,433.42
4,992.00 95,251.79 94,925.72 5,318.07
4,862.56 4,862.56
4、住房公积金3,504.00 134,593.00 135,170.00 2,927.00合计17,347,673.62 20,503,131.64 13,472,178.47 24,378,626.79
1、基本养老保险72,160.88 2,566,208.64 2,560,991.52 77,378.00
2、失业保险费2,269.12 77,915.33 77,752.28 2,432.17合计74,430.00 2,644,123.97 2,638,743.80 79,810.17其他说明:
增值税53,529.26
企业所得税1,682,463.20 1,800,714.77个人所得税141,811.58 203,107.84城市维护建设税4,762.71
教育费附加2,182.59地方教育费附加1,455.05印花税
合计1,886,204.39 2,003,822.61其他说明:
应付利息4,250,000.00 2,900,000.00其他应付款198,897,380.04 248,617,138.57合计203,147,380.04 251,517,138.57
其他借款应付利息4,250,000.00 2,900,000.00合计4,250,000.00 2,900,000.00重要的已逾期未支付的利息情况:
保证金1,137,672.10 3,364,743.36往来款111,513,591.11 173,853,595.32其他86,246,116.83 71,398,799.89合计198,897,380.04 248,617,138.57
深圳多赢商业保理有限公司新疆分公司
36,650,555.86 未结算
沈玉臻15,000,000.00 协商一致大连银帆投资管理有限公司6,767,142.00 未结算合计58,417,697.86
一年内到期的租赁负债749,940.15 665,384.61合计749,940.15 665,384.61其他说明:
待转销项税额104,948,999.69 136,884,234.66附加税10,934,611.83 10,936,705.58保理款项766,961.41 285,766,961.41期末未终止确认的应收票据4,459,410.33合计116,650,572.93 438,047,311.98短期应付债券的增减变动:
注1、根据财政部发布《增值税会计处理规定》(财会[2016]22号文)和《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号文),本公司按照国家统一的会计制度确认收入或利得的时点早于税法规定的纳税义务发生时点的,因税法规定的纳税义务尚未发生,故将待转销项税余额及其产生的附加税重分类至“其他流动负债”项目列示。
注2、本公司2016年将持有的若干交易合同中对买方(即应收账款债务人)的应收账款共计285,766,961.41元,转让给龙信国际商业保理(天津)有限公司,并在中国人民银行征信中心办理了动产权属统一质押和转让登记。2022年8月,弘高装饰将其中的285,000,000.00元作为资产的一部分转让给全资子公司元智众持有的北京羽硕供应链管理有限责任公司(以下简称“羽硕公司”),又将羽硕公司100%的股权以1元的价格转让给公司的实际控制人何宁。
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
租赁付款额842,915.37 1,584,152.21减:未确认融资费用-28,264.74 -104,116.97重分类至一年内到期的非流动负债-749,940.15 -665,384.61合计64,710.48 814,650.63其他说明:
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因涉及政府补助的项目: