TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|关键参数|||||||||||
|预测期|预测期增长率|稳定期|稳定增长率|利润率|折现率(税前加权平均资本成本)||||||
江西乐平万年青水泥有限公司 |2023-2027|2.71|永续期|0.00%|根据预测的收入、成本、费用等计算|11.22%||||||
江西瑞金万年青水泥有限公司责任公司 |2023-2027|-2.29|永续期|0.00%|根据预测的收入、成本、费用等计算|11.38%||||||
瑞昌市民杰混凝土有限公司 |2023-2027|4.25%|永续期|0.00%|根据预测的收入、成本、费用等计算|12.81%||||||
江西赣州南方万年青水泥有限公司 |2023-2027|-0.26%|永续期|0.00%|根据预测的收入、成本、费用等计算|13.60%-14.63%||||||
江西兴国南方万年青水泥有限公司 |2023-2027|5.02%|永续期|0.00%|根据预测的收入、成本、费用等计算|14.22%||||||
注1:江西乐平万年青水泥有限公司、江西瑞金万年青水泥有限公司预测期平均增长率为2.71%和-2.29%,公司贮备了丰富的石灰石矿产资源(取得矿产资源的成本较低),具有较大的竞争优势。
注2:瑞昌市民杰混凝土有限公司预测期平均增长率为4.25%,但由于商砼业务属充分竞争行业,毛利偏薄,应收商砼款账期长,资金周转慢,具有一定经营风险。
注3:江西赣州南方万年青水泥有限公司预测期平均增长率-0.26%,由于市场需求进入缓慢增长甚至零增长,销量难以增长,同区域内的水泥厂较多,销售价格难以回到相对高位。
注4:江西兴国南方万年青水泥有限公司预测期平均增长率为5.02%,由于公司所处区域市场竞争激烈,水泥厂众多,处于低价竞争的状态。
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|457,250,965.66|113,153,610.45|341,251,502.55|82,008,149.09
可抵扣亏损|38,053,659.23|9,444,670.28|2,117,981.86|529,495.47
递延收益|80,537,261.35|19,937,934.59|69,088,371.56|16,987,325.99
未实现内部交易损益|45,150,918.44|11,287,729.61|35,664,816.04|8,916,204.00
预提费用|73,956,169.48|14,514,984.87|74,343,829.20|11,151,574.38
固定资产|19,339,290.28|4,834,822.57|20,580,365.96|5,145,091.49
其他权益工具投资公允价值变动|241,075,581.71|60,268,895.43|841,172.28|210,293.07
其他非流动金融资产公允价值变动|21,269,693.40|5,317,423.35||
长期应付职工薪酬|132,229,020.00|33,057,255.00||
合计|1,108,862,559.55|271,817,326.15|543,888,039.45|124,948,133.49
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
其他权益工具投资公允价值变动|64,749,308.36|16,187,327.09|145,854,302.09|36,463,575.50
非同一控制下企业合并公允价值调整|66,752,152.40|14,410,723.24|57,545,326.60|12,004,364.36
其他非流动金融资产公允价值变动|24,567,946.88|6,141,986.72|100,687,232.30|25,171,808.08
未确认融资费用摊销—采矿权|30,433,782.40|7,608,445.60||
合计|186,503,190.04|44,348,482.65|304,086,860.99|73,639,747.94
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产||271,817,326.15||124,948,133.49
递延所得税负债||44,348,482.65||73,639,747.94
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|90,098,746.87|53,874,663.91
可抵扣亏损|240,636,618.21|248,569,669.01
合计|330,735,365.08|302,444,332.92
年份|期末金额|期初金额|备注
2022 年||31,598,120.47|2017 年可抵扣亏损
2023 年|11,148,575.55|11,465,295.43|2018 年可抵扣亏损
2024 年|34,223,804.21|43,352,277.91|2019 年可抵扣亏损
2025 年|42,665,460.20|52,158,042.30|2020 年可抵扣亏损
2026 年|75,910,887.35|109,995,932.90|2021 年可抵扣亏损
2027 年|76,687,890.90||
合计|240,636,618.21|248,569,669.01|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
融资租赁资产未实现售后租回损益|2,609,085.15||2,609,085.15|7,139,063.50||7,139,063.50
预付设备款|35,138,556.41||35,138,556.41|65,711,288.78||65,711,288.78
预付土地款|3,600,000.00||3,600,000.00|3,600,000.00||3,600,000.00
合计|41,347,641.56||41,347,641.56|76,450,352.28||76,450,352.28
注1:2013 年5 月8 日本公司子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司和招银金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》,以回租使用,筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的机器设备(账面价值153,407,941.87 元),以售后回租的方式出售给招银金融租赁有限公司,售价为13,000 万元,形成未实现售后租回损益23,407,941.87 元;根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销,截止2022 年12 月31 日的金额为390,132.36 元。
注2:2014 年5 月本公司子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司和招银金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》,以回租使用,筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的机器设备(账面价值130,353,686.69 元),以售后回租的方式出售给招银金融租赁有限公司,售价为12,000 万元,形成未实现售后租回损益10,535,686.69 元;根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销,截止2022 年12 月31 日的金额为1,229,163.45 元。
注3:2014 年3 月本公司子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司和中国外贸金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》,以回租使用,筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的建筑物及生产线配套基础设施(账面价值171,177,980.24 元),以售后回租的方式出售给中国外贸金融租赁有限公司,售价为14,000 万元,形成未实现售后租回损益31,177,980.24 元;根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销,截止2022 年12 月31 日的金额为3,637,431.03 元。
注4:2015 年5 月15 日本公司子公司江西于都南方万年青水泥有限公司和中国外贸金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》,以回租使用,筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的房屋建筑物(账面价值201,827,021.90元),以售后回租的方式出售给中国外贸金融租赁有限公司,售价为20,000 万元,形成未实现售后租回损益1,827,021.90元;根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销,截止2022 年12 月31 日的金额1,431,167.15 元。
注5:2015 年5 月6 日本公司子公司江西于都南方万年青水泥有限公司和中国外贸金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》,以售后回租,筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的机器设备(账面价值103,797,640.87 元),以售后回租的方式出售给中国外贸金融租赁有限公司,售价为10,000 万元,形成未实现售后租回损益3,797,640.87 元;根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销,截止2022 年12 月31 日的金额为1,397,742.82 元。
注6:2015 年3 月19 日本公司子公司江西于都南方万年青水泥有限公司和招银金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》,以回租使用,筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的机器设备(账面价值216,484,866.45 元),以售后回租的方式出售给招银金融租赁有限公司,售价为231,948,071.20 元,形成未实现售后租回损益-15,463,204.75 元;根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销,截止2022 年12 月31 日的金额为-5,476,551.68 元。
项目|期末余额|期初余额
质押借款|68,000,000.00|
保证借款|1,254,000,000.00|1,298,000,000.00
信用借款|28,000,000.00|33,000,000.00
短期借款应付利息|806,405.75|785,592.95
已贴现尚未终止确认的银行承兑汇票|42,340,000.00|
合计|1,393,146,405.75|1,331,785,592.95
注1:本公司子公司景德镇东鑫混凝土有限公司期末银行借款58,000,000.00元、景德镇市景磐城建混凝土有限公司借款10,000,000.00 元,系由公司少数股东个人储蓄存单提供20%的质押担保,由江西乐平万年青水泥有限公司提供80%信用担保保证;
注2:保证借款相关担保情况见附注十二、(四)关联交易情况中第4 点关联担保情况。
种类|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|104,318,422.45|83,156,844.49
合计|104,318,422.45|83,156,844.49
项目|期末余额|期初余额
1 年以内(含1 年)|879,643,097.05|950,060,971.61
1 年以上|632,476,355.48|641,930,345.32
合计|1,512,119,452.53|1,591,991,316.93
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
江西省建工集团有限责任公司|94,949,101.64|结算期内
湖南省第四工程有限公司|67,234,082.18|结算期内
中冶建工集团有限公司|26,836,312.97|结算期内
江西省勘察设计研究院|16,824,900.45|结算期内
庐山市城市发展集团有限公司|18,217,900.00|结算期内
江苏江安集团有限公司|14,984,622.22|结算期内
上海凯盛节能工程技术有限公司|8,346,250.00|结算期内
合计|247,393,169.46|
项目|期末余额|期初余额
预收货款|196,324,158.99|178,058,984.53
合计|196,324,158.99|178,058,984.53
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|75,471,403.82|816,817,207.26|799,626,860.38|92,661,750.70
二、离职后福利-设定提存计划|4,110,787.36|116,369,724.92|106,482,173.44|13,998,338.84
三、辞退福利|5,000.00|4,474,705.53|3,094,689.67|1,385,015.86
合计|79,587,191.18|937,661,637.71|909,203,723.49|108,045,105.40
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|70,720,684.79|641,042,645.20|626,105,856.46|85,657,473.53
2、职工福利费||52,082,479.41|51,495,733.65|586,745.76
3、社会保险费|3,479,638.70|66,709,519.28|64,962,905.30|5,226,252.68
其中:医疗保险费|3,433,417.60|60,016,549.93|58,662,096.29|4,787,871.24
工伤保险费|32,257.06|3,747,573.09|3,667,434.77|112,395.38
生育保险费|13,964.04|1,461,563.50|1,458,114.58|17,412.96
其他||1,483,832.76|1,175,259.66|308,573.10
4、住房公积金|217,443.74|40,696,994.11|40,735,379.72|179,058.13
5、工会经费和职工教育经费|1,053,636.59|15,534,303.68|15,752,489.52|835,450.75
其他短期薪酬||751,265.58|574,495.73|176,769.85
合计|75,471,403.82|816,817,207.26|799,626,860.38|92,661,750.70
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|296,002.22|73,572,462.78|72,512,285.89|1,356,179.11
2、失业保险费|239,317.15|1,514,445.27|1,513,001.26|240,761.16
3、企业年金缴费|3,575,467.99|41,282,816.87|32,456,886.29|12,401,398.57
合计|4,110,787.36|116,369,724.92|106,482,173.44|13,998,338.84
项目|期末余额|期初余额
增值税|69,256,802.32|67,811,777.99
企业所得税|234,151,226.67|541,774,144.79
个人所得税|2,733,094.39|3,075,570.03
城市维护建设税|3,907,809.74|3,424,821.63
教育费附加|4,539,839.75|4,729,638.06
房产税|1,687,576.38|2,578,068.75
土地使用税|2,088,557.74|2,370,347.70
资源税|11,534,601.99|7,230,166.95
印花税|2,667,968.29|2,491,887.04
环境保护税|4,383,021.95|3,856,788.41
其他税费|74,913.15|266,417.70
合计|337,025,412.37|639,609,629.05
项目|期末余额|期初余额
其他应付款|354,117,417.85|318,572,508.81
合计|354,117,417.85|318,572,508.81
项目|期末余额|期初余额
保证金、备用金|222,678,672.61|205,677,276.01
散装罐使用费|1,467,809.39|1,900,000.00
股权转让款|9,447,766.40|13,154,504.63
尚未支付的房屋款|4,827,557.00|4,827,557.00
应付代垫社保款|6,337,102.03|7,028,681.56
借款|10,163,300.00|600,000.00
销售代理费用|9,720,217.56|9,625,337.34
矿产资源补偿款|12,792,387.04|12,792,387.04
其他|76,682,605.82|62,966,765.23
合计|354,117,417.85|318,572,508.81
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
瑞金市汇信矿业发展有限责任公司|12,792,387.04|矿产资源补偿款
徐令秀|4,827,557.00|应付购置房屋的尾款
江西昊鼎新型材料有限公司|2,100,000.00|未结算
江西顺运劳务有限公司|1,164,650.00|未结算
南昌章美莹生物科技有限公司|1,082,100.00|未结算
乐平澜溪建材有限公司|1,000,000.00|未结算
合计|22,966,694.04|
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的长期借款|14,000,000.00|
一年内到期的长期应付款|55,852,842.47|66,012,500.00
一年内到期的租赁负债|26,390.77|1,546,123.86
应付债券应付利息|19,081,161.15|3,472,747.24
长期借款应付利息|67,458.33|105,555.55
合计|89,027,852.72|71,136,926.65
项目|期末余额|期初余额
水电费|25,816,690.62|31,492,753.47
销售代理费|2,800,070.04|8,046,025.98
()环境保护拆迁安置费1|39,000,000.00|74,343,829.20
运输费|5,145,616.54|2,914,043.13
劳务费|2,392,030.39|8,619,461.56
待转销项税额|22,796,421.84|21,960,778.59
期末未到期已背书未终止确认的承兑汇票|713,493,257.61|84,637,400.00
其他|38,317,245.41|17,825,371.53
合计|849,761,332.45|249,839,663.46
注:(1)2018 年11 月瑞金市人民政府、会昌县人民政府与江西瑞金万年青水泥有限责任公司(以下简称:瑞金水泥)签订《关于江西瑞金万年青水泥有限责任公司卫生防护距离内居民搬迁协议书》,瑞金市人民政府、会昌县人民政府负责于2020年12月底完成瑞金水泥卫生防护距离内居民房屋拆迁安置任务,瑞金水泥不直接参与也不直接负责拆迁工作。补偿安置方式为宅基地安置、货币安置和产权置换三种方式,全部环境保护拆迁安置费由瑞金市人民政府和瑞金水泥各承担50%。依据瑞金市人民政府下发的拆迁费用补偿方案,本公司按协议约定预提2.9 亿元环境保护拆迁费计入其他流动负债,截止2022年12月31日拆迁工作已动工尚未完成。
项目|期末余额|期初余额
抵押借款|64,660,000.00|
保证借款|36,340,000.00|85,100,000.00
合计|101,000,000.00|85,100,000.00
相关担保情况见附注十二、(四)关联交易情况中第4 点关联担保情况。
项目|期末余额|期初余额
可转换公司债券-万青转债|923,874,156.88|893,922,007.94
公司债—22 江泥01|600,000,000.00|
合计|1,523,874,156.88|893,922,007.94
债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|按面值计提利息|溢折价摊销|本期偿还|本期债转股|期末余额
可转换公司债券-万青转债|1,000,000,000.00|2020年6 月3日|6 年|1,000,000,000.00|893,922,007.94||7,734,246.58|29,955,148.94||3,000.00|923,874,156.88
公司债—22江泥01|600,000,000.00|2022年4 月5日|5 年|600,000,000.00||600,000,000.00|13,866,666.65||||600,000,000.00
合计|——|||1,600,000,000.00|893,922,007.94|600,000,000.00|21,600,913.23|29,955,148.94||3,000.00|1,523,874,156.88
1)发行情况
根据中国证监会《关于核准江西万年青水泥股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证
监许可[2020]601号)的核准,本公司于2020年6月3日(T日)公开发行1,000万份可转换公司债券,每份面值100元,发行总额1,000,000,000.00元,扣除相关发行费用后,募集资金净额
994,864,150.94元。该可转债于2020年6月3日在深圳证券交易所挂牌交易,可转债期限6年,转股期为2020年12月9日至2026年6月2日。
本公司发行的可转换公司债券的票面利率为:第一年为0.4%,第二年为0.6%,第三年为0.9%,第四年为1.5%,第五年为2.0%,第六年为2.3%。利息按年支付,2021年6月9日为第一次派息日。2)分拆情况
本公司以不附转股权一般公司债券市场利率4.1250%为折现率,确认负债成份为849,134,200.11元,权益成份为150,865,799.89元,发行费用5,135,849.06元在负债成份和权益成份之间分摊,分摊后应付债券的初始确认金额为844,773,175.03元,其中:债券面值1,000,000,000.00元,利息调整155,226,824.97元。按权益成份确认其他权益工具150,090,975.91元。
3)转股情况
初始转股价格为每股人民币14.16元,该可转债转股期限自发行结束之日(2020年6月9日)起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止,即2020年12月9日至2026年6月2日。持有人可在转股期内申请转股。
因实施2020年度权益分派方案:以分红派息股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利7.00元(含税)。“万青转债”转股价格由原14.16元/股调整为13.46元/股,调整后的转股价格自2021年5月27日起生效。
因实施2021年度权益分派方案:以分红派息股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利8.00元(含税)。“万青转债”转股价格由原13.46元/股调整为12.66元/股,调整后的转股价格自2022年6月1日起生效。
2020年共有2,472张可转换公司债券转为17,441股,对此,公司将该等债券对应的债券余额
247,200.00元,利息调整33,281.98元以及其他权益工具金额37,102.49元,扣除转增股本后的差异金额233,579.51元确认为资本公积(股本溢价);2021年共有1,563.00张可转换公司债券转为
11,229.00股,对此,公司将该等债券对应的债券余额156,300.00元,利息调整18,940.91元,应付利息316.46元以及其他权益工具金额23,459.21元,扣除转增股本后的差异金额149,905.76元确认为资本公积(股本溢价)。2022年共有30张可转换公司债券转为230.00股,对此,公司将该等债券对应的债券3,000.00元,利息调整264.49元,应付利息10.61元以及其他权益工具金额450.27元,扣除转增股本后的差异金额2,966.39元确认为资本公积(股本溢价)。
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|10,522,580.58|9,270,626.86
减:未确认融资费用|-662,208.85|-1,445,913.88
减:一年内到期的租赁负债|-26,390.77|-1,546,123.86
合计|9,833,980.96|6,278,589.12
项目|期末余额|期初余额
长期应付款|273,773,603.11|338,111,553.32
专项应付款|509,666,413.08|509,666,413.08
合计|783,440,016.19|847,777,966.40
项目|期末余额|期初余额
购买采矿权价款1)|51,000,000.00|72,000,000.00
购买探矿权价款2)|198,037,500.00|264,050,000.00
减:未确认融资费用|-19,628,985.27|-44,236,407.56
购买泵车价款|1,909,096.00|
离退休人员统筹外费用|42,455,992.38|46,297,960.88
合计|273,773,603.11|338,111,553.32
注:1)子公司江西乐平万年青水泥有限公司(曾用名:江西锦溪水泥有限公司)于2019 年取得5 项采矿权,共应支付18,011.70 万元,前期已支付10,811.70 万元,本期支付2,100 万元,剩余款项5,100.00 万元需在2019 年后5-8 年内(即本年后3-6 年内)支付完毕,本期确认长期应付款余额51,000,000.00元及未确认融资费用5,526,612.70元。
2)本公司于2019 年10 月28 日通过江西省国土资源交易网以挂牌方式竞得江西省自然资源厅出让的江西省德安县付山水泥用灰岩矿普查探矿权,应付探矿权购买价款57,761.00 万元,前期已支付24,754.75 万元,本期支付6,601.25 万元,确认未确认融资费用49,690,219.09 元。截止2022 年12月31 日剩余未支付款项239,787,969.90 元(即:长期应付款余额264,050,000.00 元及未确认融资费用24,262,030.10元),其中6,601.25万元于1年内到期,故重分类至一年内到期的非流动负债中。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
万年厂异地搬迁3)|465,000,000.00|||465,000,000.00|退城进郊
水泥粉磨站退城进园搬迁|26,106,349.38|||26,106,349.38|退城进郊
景磐混凝土异地搬迁4)|18,560,063.70|||18,560,063.70|退城进郊
合计|509,666,413.08|||509,666,413.08|
注:3)2017 年12 月29 日本公司与万年县人民政府签署《江西万年青水泥股份有限公司万年水泥厂异地技改环保搬迁投资协议》,项目建设固定资产静态总投资为168,904.44 万元,万年县人民政府为本公司提供55,500 万元搬迁补偿资金及相关政策支持,其中包含本公司全资子公司江西万年青工程有限公司的搬迁补偿款300万元。截止2021年底本公司共收到万年县财务局汇来搬迁补偿款4.65亿元,截止2022年12月31日,新厂生产线已投入使用,老厂搬迁工作尚未结束。
4)2020 年8 月11日本公司子公司景德镇市景磐城建混凝土有限公司与景德镇市城市建设投资集团有限责任公司签订《景磐城建混凝土有限公司项目土地及地上建筑物、构建物等征收补偿协议》,协议约定补偿景磐土地使用权及经营关闭损失625.94 万元,补偿土地地上所附建筑物、构筑物和设备设施2,094.02万元,共计2,719.96万元人民币。
33、长期应付职工薪酬
项目|期末余额|期初余额
三、其他长期福利|132,229,019.98|
合计|132,229,019.98|
注:公司万年厂环保技改搬迁项目已投产,由于生产效率的提升,实际用工人数减少,导致万年厂富余300多职工处于待岗状态,根据会计准则中关于《职工薪酬》准则的相关规定,公司对该部分待岗员工待岗期间的薪酬进行计提,共计提“管理费用-职工薪酬”132,229,019.98元。
项目|期末余额|期初余额|形成原因
生态修复基金||8,739,965.77|
弃置费用|134,076,836.31||矿区生态恢复
工地赔偿费用|6,913,800.00|840,000.00|
合计|140,990,636.31|9,579,965.77|
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|69,544,808.00|15,855,462.50|4,383,450.84|81,016,819.66|
合计|69,544,808.00|15,855,462.50|4,383,450.84|81,016,819.66|--
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|本期冲减成本费用金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
工程项目奖励基金|4,115,605.39|||162,994.29|||3,952,611.10|与资产相关
工业奖励基金|4,403,196.20|||465,374.40|||3,937,821.80|与资产相关
企业基础设施建设补助资金|56,279,763.39|15,355,462.50||2,450,251.53|||69,184,974.36|与资产相关
节能补贴|4,746,243.02|||1,263,163.95|||3,483,079.07|与资产相关
5G+互联智||500,000.0||41,666.67|||458,333.3|与资产相
慧水泥工厂项目||0|||||3|关
合计|69,544,808.00|15,855,462.50||4,383,450.84|||81,016,819.66|
本期递延收益本期增加系;
(1)企业基础设施建设补助资本增加额为合并报表增加所致;
(2)5G+互联智慧水泥工厂项目为本公司子公司江西乐平万年青水泥有限公司收到乐平市工业和信息化局拨付项目补助资金。
|期初余额|本次变动增减(+、-)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|797,402,348.00||||230.00|230.00|797,402,578.00
本期股本变动主要来源于可转债转股,详见附注七、(三十)应付债券第2 点。
公司期末发行在外的其他金融工具为公司于2020 年6月3日发行的可转债公司债券,债券简称“万青转债”。基本情况详见附注七、(三十)应付债券。
发行在外的金融工具|期初||本期增加||本期减少||期末|
|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值
可转换公司债券|9,995,965.00|150,030,414.21|||30.00|450.27|9,995,935.00|150,029,963.94
合计|9,995,965.00|150,030,414.21|||30.00|450.27|9,995,935.00|150,029,963.94
本期增加、减少变动主要来源于公司发行可转债,并于本年债转股,详见附注七、(三十)应付债券第2 点。具体会计处理:持有人发生债转股行为,从而做了减少处理。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|383,485.27|2,966.39||386,451.66
其他资本公积|50,124,265.87|1,579,499.04||51,703,764.91
其中:1.被投资单位其他权益变动|56,848,347.74|-229,230.96||56,619,116.78
2.其他|-6,724,081.87|1,808,730.00||-4,915,351.87
合计|50,507,751.14|1,582,465.43||52,090,216.57
注1:本期公司发行的可转换公司债券“万年青转债”因转股减少30 张,导致股本增加230 元,同时资本公积增加2,966.39 元。
注2:其他资本公积本期增加,系公司计提股股权激励1,808,730.00 元。
项目|期初余额|本期发生额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益|59,032,774.95|-318,947,740.38|||-79,919,048.63|-240,188,591.48|1,159,899.73|-181,155,816.53
其他权益工具投资公允价值变动|59,032,774.95|-318,947,740.38|||-79,919,048.63|-240,188,591.48|1,159,899.73|-181,155,816.53
其他综合收益合计|59,032,774.95|-318,947,740.38|||-79,919,048.63|-240,188,591.48|1,159,899.73|-181,155,816.53
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
安全生产费||47,826,357.62|41,754,940.13|6,071,417.49
合计||47,826,357.62|41,754,940.13|6,071,417.49
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|586,279,459.02|||586,279,459.02
合计|586,279,459.02|||586,279,459.02
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|5,782,869,533.77|4,500,828,225.38
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||-511,020.96
调整后期初未分配利润|5,782,869,533.77|4,500,317,204.42
加:本期归属于母公司所有者的净利润|388,130,710.02|1,593,281,087.79
减:提取法定盈余公积||94,423,125.08
应付普通股股利|637,315,933.52|557,446,064.21
本期其他综合收益结转留存收益(税后)||-341,140,430.85
期末未分配利润|5,533,684,310.27|5,782,869,533.77
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|11,259,307,719.02|9,300,532,641.96|14,158,456,616.00|10,306,707,579.18
其他业务|22,320,400.21|9,427,683.10|46,132,345.43|11,338,412.46
合计|11,281,628,119.23|9,309,960,325.06|14,204,588,961.43|10,318,045,991.64
合同分类|分部1|分部2||合计
商品类型|11,281,628,119.23|||11,281,628,119.23
其中:||||
主营业务-水泥|6,306,677,086.04|||6,306,677,086.04
主营业务-熟料|28,117,164.98|||28,117,164.98
主营业务-混凝土|2,612,214,225.48|||2,612,214,225.48
主营业务-新型砖|54,060,179.78|||54,060,179.78
主营业务-骨料|354,332,741.94|||354,332,741.94
主营业务-贸易收入|1,680,991,116.10|||1,680,991,116.10
主营业务-其他|222,915,204.70|||222,915,204.70
其他业务收入|22,320,400.21|||22,320,400.21
按经营地区分类||||
其中:||||
||||
||||
合计|11,281,628,119.23|||11,281,628,119.23
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|17,229,979.14|19,538,662.60
教育费附加|20,898,477.65|26,120,204.68
资源税|15,711,113.04|14,751,850.16
房产税|6,420,402.71|7,204,376.19
土地使用税|6,977,081.65|7,341,672.85
车船使用税|328,978.24|183,779.16
印花税|10,194,909.25|10,349,219.96
环境保护税|13,070,175.81|14,702,967.22
其他税费||11,962.55
合计|90,831,117.49|100,204,695.37
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|48,684,742.88|44,154,248.23
营销开支|14,680,728.49|12,478,684.39
劳务费|21,494,296.41|11,610,272.40
折旧及资产摊销|1,180,383.26|1,193,893.57
销售服务费|79,530,385.10|89,279,348.57
广告费|676,899.69|1,077,166.58
其他|516,246.99|533,466.59
合计|166,763,682.82|160,327,080.33
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|503,195,377.68|325,567,661.28
行政开支|92,562,094.05|100,877,006.00
保险、基金费|3,969,353.86|3,861,811.72
材料及修理费|11,272,827.24|17,455,228.69
折旧及资产摊销|125,425,448.12|108,892,713.11
环保费|55,453,846.81|37,388,733.73
咨询、中介费等|18,836,345.77|20,059,005.15
安全生产费|9,180,300.69|14,916,782.49
宣传费|2,839,226.98|4,920,060.45
设计费|354,716.97|2,613,207.55
停工损失|8,983,035.90|8,416,411.31
其他|3,445,674.30|5,583,720.86
股权激励|1,808,730.00|
合计|837,326,978.37|650,552,342.34
项目|本期发生额|上期发生额
材料费用|9,521,282.45|5,948,437.30
职工薪酬|11,158,736.24|14,250,731.21
设计费||3,424,192.39
其他|2,942,334.30|1,358,219.26
合计|23,622,352.99|24,981,580.16
项目|本期发生额|上期发生额
利息费用|103,958,506.42|103,789,710.70
减:利息收入|77,088,811.64|78,508,083.07
汇兑损益|2,529.46|
手续费支出及其他|745,244.84|867,775.44
合计|27,617,469.08|26,149,403.07
产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额
()三废退税1|36,601,678.05|66,098,439.12
()奖补资金2|10,000,000.00|10,000,000.00
(用电成本补贴款3)|9,085,392.10|7,296,180.00
()技改补助资金4|3,903,200.00|
节能补贴款|1,263,163.95|1,255,990.07
工程项目奖励基金|162,994.29|162,994.29
工业奖励基金|465,374.40|622,502.72
5G+互联智慧水泥工厂项目|41,666.67|
企业基础设施建设补助资金|2,450,251.53|9,007,826.77
扶持资金|894,066.08|
工业补助|1,826,085.58|
节地增效补助|650,320.50|
代扣个人所得税手续费返还|577,968.93|864,699.77
研发补贴款|340,000.00|
房产税与土地使用税补助|1,364,133.77|
税收奖励|1,021,209.15|
其他|170,105.69|34,000.00
合计|70,817,610.69|95,342,632.74
注:(1)本公司2022 年度“三废”退税36,601,678.05 元,主要系依据:财政部,国家税务总局财税【2015】78号《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知,享受增值税即征即退政策;
(2)本公司德安万年青水泥有限公司依据德安工信文(2021)37 号《关于拨付德安县万年青三环水泥奖补资金额的请示》的通知于2022年2月28日收到德安县财政局拨付奖补资金10,000,000.00元;
(3)用电成本补贴款9,085,392.10 元,系本公司子公司依据赣市府字【2019】108 号赣州市人民政府关于印发赣州市工业企业电价补贴实施办法(暂行)的通知,补贴款共计9,085,392.10元;
(4)本公司子公司江西于都南方万年青水泥有限公司依据于府办抄字【2022】120 号抄告单的通知,由于都县工业和信息化局拨付技改补助资金3,903,200.00元。
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|-304,605.54|
处置长期股权投资产生的投资收益||-85,552,145.30
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|-127,553.11|
其他权益工具投资持有期间的投资收益|104,346,213.87|76,711,447.73
其他非流动金融资产持有期间的投资|96,519,063.55|185,887,097.76
收益||
合计|200,433,118.77|177,046,400.19
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|-97,388,978.81|-96,280,421.56
合计|-97,388,978.81|-96,280,421.56
项目|本期发生额|上期发生额
其他应收款坏账损失|199,204.65|-1,894,574.03
应收账款信用减值损失|-90,224,854.49|-22,848,692.26
应收票据信用减值损失|525,428.38|815,872.58
应收股利信用减值损失|265,387.02|
合计|-89,234,834.44|-23,927,393.71
项目|本期发生额|上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-3,688,038.72|-1,041,199.61
五、固定资产减值损失|-103,215,161.74|
七、在建工程减值损失|-3,117,897.36|
十一、商誉减值损失|-12,611,002.56|-48,954,967.27
合计|-122,632,100.38|-49,996,166.88
资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额
固定资产处置利得|-6,307,544.62|49,716,821.29
无形资产处置利得||-22,347,258.36
合计|-6,307,544.62|27,369,562.93
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
接受捐赠|4,123,270.58||4,123,270.58
政府补助|25,035,552.26|7,308,844.81|25,035,552.26
罚款、赔偿款等|5,941,451.03|5,058,885.95|5,941,451.03
无法支付的应付款项|5,282,392.04|480,549.37|5,282,392.04
各种奖励款||410,813.00|
其他|2,858,931.88|5,325,113.27|2,858,931.88
合计|43,241,597.79|18,584,206.40|43,241,597.79
补助项目|发放主体|发放原因|性质类型|补贴是否影响当年盈亏|是否特殊补贴|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关
纳税奖励(1)||奖励||||15,914,000.00|486,000.00|与收益相关
智能制造标杆企事(业奖励2)||奖励||||3,000,000.00||与收益相关
企业发展扶持资金(3)||奖励||||2,796,218.00|4,214,355.00|与收益相关
稳岗补贴||补助||||1,429,537.56|1,149,291.20|与收益相关
高新企业(奖励4)||奖励||||570,000.00|531,000.00|与收益相关
先进企业贡献奖励||奖励||||530,000.00|533,097.35|与收益相关
工业发展奖励||奖励||||396,440.54|130,000.00|与收益相关
两化整合市级奖励资金||奖励||||250,000.00|150,000.00|与收益相关
研发投入奖励||奖励||||102,654.87||与收益相关
财政奖励款||奖励|||||33,500.00|与收益相关
省级电力需求侧资金||补助|||||57,300.00|与收益相关
税费减免||补助|||||24,301.26|与收益相关
其他||补助||||46,701.29||与收益相关
合计||||||25,035,552.26|7,308,844.81|
注:(1)纳税奖励15,914,000.00元,系:1)本公司子公司江西德安万青水泥有限公司责任公司依据与安德县人政府签的合作协议,足额纳缴税税款,取得税收奖励款15,814,000.00元;2)本公司子公司江西兴国南方万年青水泥有限公司收到兴国县工信局奖励款100,000.00元;
(2)智能制造标杆企事业奖励款,系依据赣州市工业各信息化局下发的赣市工信装备字【2022】54号文《关于印发<赣州市智能制造标杆(示范)企业申报指南>的通知》,子公司于都南方万年青水泥有限公司收到赣州市行政审批局商奖励款2,000,000.00 元。子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司收到赣州市行政审批局商奖励款1,000,000.00元;
(3)企业发展扶持资金2,796,218.00元,系:1)本公司万年厂于2022年收到万年县大源镇、青云镇、石镇镇、汪家乡和珠田乡人民政府拨付的企业发展扶持资金2,561,515.00 元;2)本公司子江西
昊鼎商品混凝土有限公司收到江西抚北工业园区管理委员会园区扶持企业发展资金160,003.00 元;3)本公司子公司抚州市东乡区锦溪混凝土有限公司收到东乡区政府奖励扶持资金74,700.00元;
(4)高新企业奖励570,000.00 元,系:1)本公司子公司江西万年青工程有限公司收到万年工业信息化局高新技术-2021 工业经济奖60,000.00 元;2)本公司子公司鄱阳县恒基建材有限公司收到鄱阳县工业和信息化委员会奖励款100,000.00 元;3)本公司子公司九江广德新型材料有限公司收到濂溪区科技局高企奖励100,000.00 元;4)本公司子公司江西锦溪建材有限公司收到高新技术企业认定奖励10,000.00元;5)本公司子公司江西兴国南方万年青水泥有限公司收到赣州市及兴国县行政审批局拨付高新技术企业认定奖励300,000.00元。
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠|9,526,187.17|9,425,011.20|9,526,187.17
环境保护拆迁安置费||405,200.00|
罚款、赔偿、滞纳金支出|8,373,668.09|16,346,820.00|8,373,668.09
非流动资产损坏报废损失|1,428,343.34|3,996,675.20|1,428,343.34
补偿、赞助费|698,505.76|3,816,733.20|698,505.76
非常损失|22,300.00||22,300.00
其他|2,826,210.38|2,985,269.03|2,826,210.38
合计|22,875,214.74|36,975,708.63|22,875,214.74
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|314,687,001.41|749,500,762.25
递延所得税费用|-97,100,862.24|-21,478,190.62
合计|217,586,139.17|728,022,571.63
项目|本期发生额
利润总额|801,559,847.68
按法定/适用税率计算的所得税费用|200,389,961.92
子公司适用不同税率的影响|-36,104,053.05
调整以前期间所得税的影响|9,951,635.18
非应税收入的影响|-24,053,614.51
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|23,113,193.42
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|7,528,327.98
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|38,452,689.89
所得税减免优惠的影响|-406,950.13
研发费用加计扣除|-1,126,969.80
残疾人工资加计扣除的影响|-158,081.73
所得税费用|217,586,139.17
详见附注七、39.其他综合收益。
项目|本期发生额|上期发生额
收保证金、押金、备用金|489,158,852.09|351,774,694.89
利息收入|77,088,811.64|78,356,598.45
政府奖励及补助|70,159,182.07|24,639,024.81
罚款、赔偿款、捐赠利得等|18,192,391.09|4,339,990.61
收到其他单位及个人往来款|20,164,924.81|247,669,109.65
合计|674,764,161.70|706,779,418.41
项目|本期发生额|上期发生额
销售、管理费用支出|317,793,040.50|276,881,194.99
保证金、押金及备用金|366,869,139.07|317,774,565.71
罚款、赔偿、赞助等支出|21,511,618.43|14,920,204.13
支付其他单位的往来|113,801,331.45|243,320,089.23
环境整改拆迁启动资金|30,000,000.00|16,656,170.80
合计|849,975,129.45|869,552,224.86
项目|本期发生额|上期发生额
收到搬迁补偿款||26,149,800.00
取得鹰潭市信江混凝土有限公司现金净额|1,382,572.92|
合计|1,382,572.92|26,149,800.00
项目|本期发生额|上期发生额
收到票据贴现款|42,340,000.00|
合计|42,340,000.00|
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量||
净利润|583,973,708.51|2,307,468,408.37
加:资产减值准备|211,866,934.82|73,923,560.59
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|486,931,832.02|463,832,248.93
使用权资产折旧|1,557,625.36|701,832.26
无形资产摊销|78,283,026.15|70,779,450.24
长期待摊费用摊销||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|6,307,544.62|-27,369,562.93
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|1,363,596.31|3,594,743.34
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|97,388,978.81|96,280,421.56
财务费用(收益以“-”号填列)|103,958,506.42|103,789,710.70
投资损失(收益以“-”号填列)|-200,433,118.77|-177,046,400.19
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|208,885,078.47|14,959,543.23
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|-9,015,016.86|-141,763,666.86
存货的减少(增加以“-”号填列)|92,812,272.98|-340,634,205.93
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-1,195,896,600.22|-526,324,043.93
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|375,526,525.44|-48,822,731.61
其他|1,808,730.00|
经营活动产生的现金流量净额|845,319,624.06|1,873,369,307.77
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|3,799,485,746.15|4,515,569,648.07
减:现金的期初余额|4,515,569,648.07|3,824,817,545.74
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|-716,083,901.92|690,752,102.33
项目|期末余额|期初余额
一、现金|3,799,485,746.15|4,515,569,648.07
其中:库存现金|11.51|35.64
可随时用于支付的银行存款|3,788,447,087.65|4,493,517,905.92
可随时用于支付的其他货币资金|11,038,647.00|22,051,706.51
三、期末现金及现金等价物余额|3,799,485,746.15|4,515,569,648.07
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|662,331,604.85|长期定期存单、应付票据保证金、生态恢复及矿山保证金等
固定资产-机器设备|35,161,620.71|银行借款抵押
无形资产-土地|69,008,425.82|银行借款抵押
合计|766,501,651.38|
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|||21,179.04
其中:美元|||
欧元|||
港币|23,708.76|0.89|21,179.04
|||
应收账款|||
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
三废退税|36,601,678.05|其他收益|36,601,678.05
奖补资金|10,000,000.00|其他收益|10,000,000.00
用电成本补贴款|9,085,392.10|其他收益|9,085,392.10
技改补助资金|3,903,200.00|其他收益|3,903,200.00
节能补贴款|1,263,163.95|其他收益|1,263,163.95
工程项目奖励基金|162,994.29|其他收益|162,994.29
工业奖励基金|465,374.40|其他收益|465,374.40
5G+互联智慧水泥工厂项目|41,666.67|其他收益|41,666.67
企业基础设施建设补助资金|2,450,251.53|其他收益|2,450,251.53
扶持资金|894,066.08|其他收益|894,066.08
工业补助|1,826,085.58|其他收益|1,826,085.58
节地增效补助|650,320.50|其他收益|650,320.50
代扣个人所得税手续费返还|577,968.93|其他收益|577,968.93
研发补贴款|340,000.00|其他收益|340,000.00
房产税与土地使用税补助|1,364,133.77|其他收益|1,364,133.77
税收奖励|1,021,209.15|其他收益|1,021,209.15
其他|170,105.69|其他收益|170,105.69
纳税奖励|15,914,000.00|营业外收入|15,914,000.00
智能制造标杆企事业奖励|3,000,000.00|营业外收入|3,000,000.00
企业发展扶持资金|2,796,218.00|营业外收入|2,796,218.00
稳岗补贴|1,429,537.56|营业外收入|1,429,537.56
高新企业奖励|570,000.00|营业外收入|570,000.00
先进企业贡献奖励|530,000.00|营业外收入|530,000.00
工业发展奖励|396,440.54|营业外收入|396,440.54
两化整合市级奖励资金|250,000.00|营业外收入|250,000.00
研发投入奖励|102,654.87|营业外收入|102,654.87
其他|46,701.29|营业外收入|46,701.29
被购买方名称|股权取得时点|股权取得成本|股权取得比例|股权取得方式|购买日|购买日的确定依据|购买日至期末被购买方的收入|购买日至期末被购买方的净利润
鹰潭市信江混凝土有限公司|2022 年01月01 日|40,270,000.00|51.00%|增资|2022 年01月01 日|取得控制权|167,279,770.92|13,717,656.09
合并成本|鹰潭市信江混凝土有限公司
--现金|40,270,000.00
--非现金资产的公允价值|
--发行或承担的债务的公允价值|
--发行的权益性证券的公允价值|
--或有对价的公允价值|
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值|
--其他|
合并成本合计|40,270,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额|32,631,681.92
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额|7,638,318.08