TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
单位名称|期末余额|占预付款项总额的比例(%)|预付款时间|未结算原因
第一名|3,000,000.00|25.08|2022 年4 月|业务未完成
第二名|1,587,865.69|13.28|2022 年11 月|业务未完成
第三名|831,046.38|6.95|2022 年12 月|业务未完成
第四名|580,000.00|4.85|2022 年11 月|业务未完成
第五名|550,000.00|4.60|2022 年12 月|业务未完成
合计|6,548,912.07|54.76||
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|11,882,576.66|51,838,569.92
合计|11,882,576.66|51,838,569.92
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
单位往来款|18,230,203.45|21,755,908.71
押金及保证金|950,672.78|313,708.22
代扣代缴个人社保、公积金|663,593.11|620,018.40
职工借款|493,126.64|265,549.28
应收无形资产处置款||38,615,974.08
其他|274,599.94|1,784,082.81
合计|20,612,195.92|63,355,241.50
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|11,516,671.58|||11,516,671.58
2022 年1 月1 日余额在本期||||
——转入第三阶段|-1,922,027.96||1,922,027.96|
本期计提|||4,380,000.00|4,380,000.00
本期转回|838,355.37|||838,355.37
本期转销|2,395.67|||2,395.67
本期核销|6,964,600.00|||6,964,600.00
其他变动|638,298.72|||638,298.72
2022 年12 月31 日余额|2,427,591.30||6,302,027.96|8,729,619.26
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|3,138,351.74
1至2 年|1,347,335.74
2至3 年|15,877,854.26
3年以上|248,654.18
3至4 年|34,500.00
4至5 年|10,400.00
5年以上|203,754.18
合计|20,612,195.92
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
单项计提坏账准备的其他应收款|1,922,027.96|6,302,027.96|||-1,922,027.96|6,302,027.96
按组合计提坏账准备的其他应收款|9,594,643.62||838,355.37|6,964,600.00|635,903.05|2,427,591.30
合计|11,516,671.58|6,302,027.96|838,355.37|6,964,600.00|-1,286,124.91|8,729,619.26
单位名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
单位一|6,302,027.96|6,302,027.96|100.00|二审完结,预计无法收回
合计|6,302,027.96|6,302,027.96|100.00|
项目|核销金额
实际核销的其他应收款|6,964,600.00
单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
单位一|往来款|6,964,600.00|对方无力偿还|管理层内部审批|否
合计||6,964,600.00|||
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
第一名|往来款|6,302,027.96|2至3 年|28.76%|6,302,027.96
第二名|往来款|5,769,246.00|2至3 年|26.32%|1,153,849.20
第三名|往来款|5,745,795.00|3年以内|26.22%|887,986.50
第四名|押金|350,000.00|1年以内|1.60%|17,500.00
第五名|社保|298,556.67|1年以内|1.36%|14,927.83
合计||18,465,625.63||84.26%|8,376,291.49
期末无涉及政府补助的其他应收款
期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|31,412,657.72|8,402,917.29|23,009,740.43|25,104,421.55|5,284,247.46|19,820,174.09
库存商品|134,296,581.10|33,881,994.45|100,414,586.65|94,476,163.85|15,414,582.98|79,061,580.87
在产品及自制半成品|38,277,581.52|885,310.53|37,392,270.99|42,630,213.83|1,505,823.30|41,124,390.53
包装物|12,862,658.36|4,222,658.84|8,639,999.52|13,146,070.31|57,468.16|13,088,602.15
发出商品|9,361,229.91||9,361,229.91|1,481,160.59||1,481,160.59
委托加工物资|8,312,719.31||8,312,719.31|||
低值易耗品|2,947,662.67|119,705.94|2,827,956.73|2,929,892.62|366,488.48|2,563,404.14
合计|237,471,090.59|47,512,587.05|189,958,503.54|179,767,922.75|22,628,610.38|157,139,312.37
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|5,284,247.46|4,112,670.96||994,001.13||8,402,917.29
库存商品|15,414,582.98|22,763,294.94||4,295,883.47||33,881,994.45
在产品及自制半成品|1,505,823.30|662,567.55||1,283,080.32||885,310.53
包装物|57,468.16|4,284,844.08||119,653.40||4,222,658.84
低值易耗品|366,488.48|||246,782.54||119,705.94
合计|22,628,610.38|31,823,377.53||6,939,400.86||47,512,587.05
项目|期末余额|期初余额
应收退货成本|2,702,939.02|2,547,027.32
待抵扣增值税进项税额|6,794,361.69|38,024,396.46
担保费|2,036,125.75|1,899,371.07
待取得抵扣凭证的进项税|1,899,018.73|
其他|191,834.51|111,668.86
合计|13,624,279.70|42,582,463.71
项目|期末余额|期初余额
天水秦州农村合作银行|5,676,463.22|5,676,463.22
广州民营投资股份有限公司|60,044.25|82,845.96
 Prediktor Holdco||250,769.00
合计|5,736,507.47|6,010,078.18
项目名称|确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
天水秦州农村合作银行||3,269,424.50|||根据管理层管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征|--
广州民营投资股份有限公司|||||根据管理层管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征|--
 Prediktor Holdco||||2,762,480.04|根据管理层管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征| Prediktor Holdco 破产,将公允价值变动累计产生的其他综合收益转入留存收益
项目|期末余额|期初余额
权益工具投资||
其中:国药医疗健康货币基金|27,814,787.77|28,960,287.73
合计|27,814,787.77|28,960,287.73
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|76,988,808.11|2,722,961.78||79,711,769.89
2.本期增加金额|78,474,551.53|16,254,645.77||94,729,197.30
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入|78,474,551.53|||78,474,551.53
(3)企业合并增加||||
(4)无形资产转入||16,254,645.77||16,254,645.77
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|155,463,359.64|18,977,607.55||174,440,967.19
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|13,366,336.63|391,971.78||13,758,308.41
2.本期增加金额|2,946,028.33|4,387,197.77||7,333,226.10
(1)计提或摊销|2,615,806.44|199,148.16||2,814,954.60
(2)固定资产转入|330,221.89|||330,221.89
(3)无形资产转入||4,188,049.61||4,188,049.61
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|16,312,364.96|4,779,169.55||21,091,534.51
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|139,150,994.68|14,198,438.00||153,349,432.68
2.期初账面价值|63,622,471.48|2,330,990.00||65,953,461.48
本期投资性房地产增加的原因系公司创新产业大楼项目本期竣工验收,公司决定将部分富余的办公场地及宿舍在未来可预见的期间内用于出租,并已实际出租,因此根据《企业会计准则》的规定将相应房屋建筑物及所依附的土地使用权重分类至投资性房地产并按成本模式进行后续计量。
项目|期末余额|期初余额
固定资产|1,784,954,911.46|1,281,729,824.84
合计|1,784,954,911.46|1,281,729,824.84
项目|房屋及建筑物|房屋建筑物装修|机器设备|仪器仪表|运输设备|电子设备|其他办公设备|合计
一、账面原值:||||||||
1.期初余额|1,057,887,720.33||668,008,495.48|67,159,788.12|12,552,132.04|10,433,950.97|22,419,953.93|1,838,462,040.87
2.本期增加金额|566,403,490.28|117,364,155.32|2,930,908.78|3,425,287.79|6,194.69|891,318.36|3,040,886.56|694,062,241.78
(1)购置|||2,336,014.04|3,425,287.79|6,194.69|891,318.36|3,040,886.56|9,699,701.44
(2)在建工程转入|566,403,490.28|117,364,155.32|594,894.74|||||684,362,540.34
(3)企业合并增加||||||||
3.本期减少金额|78,474,551.53||3,912,560.58|287,075.89|357,814.16|515,890.16|127,568.44|83,675,460.76
(1)处置或报废|||2,195,330.40|274,031.64|191,000.00|319,763.62|127,568.44|3,107,694.10
(2)处置子公司|||||166,814.16|141,816.20||308,630.36
(3)转入投资性房地产|78,474,551.53|||||||78,474,551.53
(4)其他转出|||1,717,230.18|13,044.25||54,310.34||1,784,584.77
4.期末余额|1,545,816,659.08|117,364,155.32|667,026,843.68|70,298,000.02|12,200,512.57|10,809,379.17|25,333,272.05|2,448,848,821.89
二、累计折旧||||||||
1.期初余额|104,408,076.24|0.00|364,086,995.89|42,486,202.74|10,077,627.11|8,738,155.84|16,213,643.68|546,010,701.50
2.本期|32,118,819.73|2,787,398.69|55,973,466.90|8,122,278.94|727,204.01|479,038.96|1,968,538.04|102,176,745.27
增加金额||||||||
(1)计提|32,118,819.73|2,787,398.69|55,973,466.90|8,122,278.94|727,204.01|479,038.96|1,968,538.04|102,176,745.27
3.本期减少金额|330,221.89||2,404,452.85|262,207.42|219,149.57|376,809.96|122,443.14|3,715,284.83
(1)处置或报废|||1,203,960.57|259,109.47|181,450.00|305,936.01|122,443.14|2,072,899.19
(2)处置子公司|||||37,699.57|27,018.54||64,718.11
(3)转入投资性房地产|330,221.89|||||||330,221.89
(4)其他转出|||1,200,492.28|3,097.95||43,855.41||1,247,445.64
4.期末余额|136,196,674.08|2,787,398.69|417,656,009.94|50,346,274.26|10,585,681.55|8,840,384.84|18,059,738.58|644,472,161.94
三、减值准备||||||||
1.期初余额|||10,552,153.18|138,134.70||19,914.62|11,312.03|10,721,514.53
2.本期增加金额|8,700,233.96|||||||8,700,233.96
(1)计提|8,700,233.96|||||||8,700,233.96
3.本期减少金额||||||||
(1)处置或报废||||||||
4.期末余额|8,700,233.96||10,552,153.18|138,134.70||19,914.62|11,312.03|19,421,748.49
四、账面价值||||||||
1.期末账面价值|1,400,919,751.04|114,576,756.63|238,818,680.56|19,813,591.06|1,614,831.02|1,949,079.71|7,262,221.44|1,784,954,911.46
2.期初账面价值|953,479,644.09||293,369,346.41|24,535,450.68|2,474,504.93|1,675,880.51|6,194,998.22|1,281,729,824.84
项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注
房屋及建筑物|463,696,772.16|14,387,730.54||449,309,041.62|
机器设备|102,949,809.81|76,676,340.09|2,838,746.67|23,434,723.05|
合计|566,646,581.97|91,064,070.63|2,838,746.67|472,743,764.67|
期末暂未使用的房屋建筑物系公司本年达到预定可使用状态并结转固定资产的创新产业大楼A 栋及子公司武汉翰宇的高端固体制剂车间、高架立体仓库、行政研发中心、活动中心及部分API原料药车间,
上述房屋建筑物均尚处于规划中,暂未投入使用。暂时闲置的机器设备系子公司甘肃成纪的冻干生产线、西林瓶生产线等,公司根据生产经营的安排暂时闲置。
其他说明:本报告期末固定资产中用于抵押担保的余额,见附注七、注释81 所有权或使用权受到限制的资产。
项目|期末余额|期初余额
在建工程|153,994,880.06|699,743,964.04
合计|153,994,880.06|699,743,964.04
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
翰宇武汉待安装设备|59,198,895.69||59,198,895.69|48,735,150.21||48,735,150.21
深圳翰宇待安装设备|94,258,845.24||94,258,845.24|89,056,139.45||89,056,139.45
翰宇创新产业大楼项目||||561,952,674.38||561,952,674.38
成纪药业待安装设备|537,139.13||537,139.13|||
合计|153,994,880.06||153,994,880.06|699,743,964.04||699,743,964.04
项目名称|预算数(万元)|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度(%)|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
翰宇创新产业|74,365.72|561,952,674.38|121,698,638.44|683,651,312.82||0.00|88.12%|100%|106,069,764.22|11,236,468.79|6.50%|项目贷款、
大楼项目||||||||||||自筹资金
合计|74,365.72|561,952,674.38|121,698,638.44|683,651,312.82||0.00|||106,069,764.22|11,236,468.79|6.50%|
说明:翰宇创新产业大楼项目披露之预算数,不包括项目相关的土地使用权出让金及契税等。
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值:||
1.期初余额|21,488,494.32|21,488,494.32
2.本期增加金额|2,877,593.94|2,877,593.94
期限重估调整|2,877,593.94|2,877,593.94
3.本期减少金额|0.00|0.00
||
4.期末余额|24,366,088.26|24,366,088.26
二、累计折旧||
1.期初余额|10,429,628.59|10,429,628.59
2.本期增加金额|11,058,865.73|11,058,865.73
(1)计提|11,058,865.73|11,058,865.73
||
3.本期减少金额|0.00|0.00
(1)处置|0.00|0.00
||
4.期末余额|21,488,494.32|21,488,494.32
三、减值准备||
1.期初余额|0.00|0.00
2.本期增加金额|0.00|0.00
(1)计提|0.00|0.00
||
3.本期减少金额|0.00|0.00
(1)处置|0.00|0.00
||
4.期末余额|0.00|0.00
四、账面价值||
1.期末账面价值|2,877,593.94|2,877,593.94
2.期初账面价值|11,058,865.73|11,058,865.73
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|药品文号|商标|特许资质*|专利技术使用权**|合计
一、账面原值:|||||||||
1.期初余额|271,888,923.33|91,910,751.10||11,993,904.36|171,440,607.27|21,469,583.33|||568,703,769.39
2.本期增加金额||||489,594.30|12,025,550.22||2,798,778.99|37,000,000.00|52,313,923.51
(1)购置||||489,594.30|||2,798,778.99|37,000,000.00|40,288,373.29
(2)内部研发|||||7,775,784.58||||7,775,784.58
(3)企业合并增加|||||||||
(4)外币报表折算差额|||||4,249,765.64||||4,249,765.64
3.本期减少金额|16,254,645.77|||37,964.60|6,516,525.40||||22,809,135.77
(1)处置|||||6,516,525.40||||6,516,525.40
(2)处置子公司||||37,964.60|||||37,964.60
(3)转入投资性房地产|16,254,645.77||||||||16,254,645.77
4.期末余额|255,634,277.56|91,910,751.10||12,445,534.06|176,949,632.09|21,469,583.33|2,798,778.99|37,000,000.00|598,208,557.13
二、累计摊销|||||||||
1.期初余额|56,241,654.67|88,892,010.85||5,031,865.56|74,577,165.37|13,806,652.29|||238,549,348.74
2.本期增加金额|6,838,462.30|||1,206,352.61|10,178,985.94|1,581,034.44|848,114.85|4,600,000.00|25,252,950.14
(1)计提|6,838,462.30|||1,206,352.61|9,467,905.67|1,581,034.44|848,114.85|4,600,000.00|24,541,869.87
(2)外币报表折算差额|||||711,080.27||||711,080.27
3.本期减少金额|4,188,049.61|||3,666.64|2,280,783.92||||6,472,500.17
(1)处置|||||2,280,783.92||||2,280,783.92
(2)处置子公司||||3,666.64|||||3,666.64
(3)转入投资性房地产|4,188,049.61||||||||4,188,049.61
4.期末余额|58,892,067.36|88,892,010.85||6,234,551.53|82,475,367.39|15,387,686.73|848,114.85|4,600,000.00|257,329,798.71
三、减值准备|||||||||
1.期初余额||3,018,740.25|||60,656,014.81|2,919,827.82|||66,594,582.88
2.本期增加金额|||||9,237,824.42||||9,237,824.42
(1)计提|||||5,958,566.35||||5,958,566.35
(2)外币报表折算差额|||||3,279,258.07||||3,279,258.07
3.本期减少金额|||||||||
(1)处置|||||||||
4.期末余额||3,018,740.25|||69,893,839.23|2,919,827.82|||75,832,407.30
四、账面价值|||||||||
1.期末账面价值|196,742,210.20|0.00||6,210,982.53|24,580,425.47|3,162,068.78|1,950,664.14|32,400,000.00|265,046,351.12
2.期初账面价值|215,647,268.66|0.00||6,962,038.80|36,207,427.09|4,743,103.22|||263,559,837.77
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例17.80%。*特许资质形成于本期收购海南昊天100%股权,详见附注八、2、(1)。**专利技术使用权形成原因包括:
(1)2021年11月,公司与中国科学院微生物研究所(以下简称“中科院”)签订《技术转让(专利申请技术实施许可)》合同(以下简称“技术转让合同”),中科院以全球独占许可的方式许可公司实施名称为《一种抗新型冠状病毒的多肽及其应用》的专利计划中的6条多肽序列,实施期限为自协议签订之日起至药物全生命周期。公司根据技术转让合同约定的里程碑进度确认应支付的专利许可费,截止2022 年12月31 日,公司累计确认该项技术对应的无形资产2,700 万元。(2)2022 年7 月,公司与中国疾病预防控制中心病毒病预防控制所(以下简称“疾控中心”)签订《技术转让(技术秘密许可使用)》合同(以下简称“技术转让合同”),疾控中心以全球独占许可的方式许可公司使用若干条多肽序列涉及的技术秘密,实施期限自协议签订之日起20 年。公司根据技术转让合同约定的里程碑进度确认应支付的许可费,截止2022 年12 月31 日,公司累计确认该项技术对应的无形资产1,000 万元。
本报告期末无形资产中用于抵押担保的余额,见附注七、注释81 所有权或使用权受到限制的资产。
项目|期初余额|本期增加金额|||本期减少金额||||期末余额
||内部开发支出|其他||确认为无形资产|转入当期损益|其他|外币报表折算差额|
格拉替雷(国际)|62,041,686.61|1,763,332.31|||||1,250,781.02|-4,531,221.38|67,085,459.28
利拉鲁肽(国内项目)|41,021,261.05|4,013,728.70|||||||45,034,989.75
利拉鲁肽(国际项目)|69,886,927.77|8,458,381.37||||||-2,947,469.64|81,292,778.78
艾塞那肽|14,982,912.82|3,266,928.00|||||||18,249,840.82
特立帕肽|15,225,501.08|5,649,178.64|||||304,901.51||20,569,778.21
维格列汀片|7,726,353.36|49,431.22|||7,775,784.58||||0.00
西格列汀二甲双胍片(II)|4,758,956.22|20,556.61|||||||4,779,512.83
新冠抗原检测试剂盒||5,245,565.36|||||||5,245,565.36
合计|215,643,598.91|28,467,102.21|||7,775,784.58||1,555,682.53|-7,478,691.02|242,257,925.03
项目|资本化开始时点|资本化开始时点
格拉替雷(国际)|2014 年12 月25 日|取得DMF(或EDMF)注册号时间
利拉鲁肽(国内项目)|2017 年9 月12 日|取得“临床批件”的时间
利拉鲁肽(国际项目)|2015 年12 月7 日|取得DMF(或EDMF)注册号时间
项目|资本化开始时点|资本化开始时点
艾塞那肽|2014 年6 月3 日|取得“注册申请受理通知书”的时间
特立帕肽|2017 年9 月11 日|取得“临床批件”的时间
维格列汀片|2019 年3 月8 日|取得BE 备案号的时间
西格列汀二甲双胍片(II)|2019 年7 月19 日|取得BE 备案号的时间
新冠抗原检测试剂盒|2022 年5 月31 日|取得医疗器械临床试验备案的时间
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的||处置||
甘肃成纪生物药业有限公司|938,472,174.57|||||938,472,174.57
江西汇华药业有限公司|191,126.67|||191,126.67||
合计|938,663,301.24|||191,126.67||938,472,174.57
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||计提||处置||
甘肃成纪生物药业有限公司|938,472,174.57|||||938,472,174.57
江西汇华药业有限公司||||||
合计|938,472,174.57|||||938,472,174.57
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
血糖测量仪经销权|1,733,855.74|||1,733,855.74|
厂区及车间改造工程|10,647,389.52|1,390,762.37|3,888,292.33||8,149,859.56
合计|12,381,245.26|1,390,762.37|3,888,292.33|1,733,855.74|8,149,859.56
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|4,195,281.98|629,292.30|2,379,419.01|356,912.85
内部交易未实现利润|122,127,624.67|18,319,143.70|81,905,152.40|12,285,772.86
可抵扣亏损|0.00|0.00|11,785,535.18|1,767,830.28
坏账准备|36,993,252.01|5,548,987.80|38,884,953.03|5,836,177.34
存货跌价准备|25,276,307.29|3,791,446.09|14,587,266.99|2,188,090.05
递延收益|62,925,647.88|9,438,847.18|75,694,397.72|11,354,159.66
预计诉讼赔偿|1,893,741.77|284,061.27|1,893,741.80|284,061.27
合计|253,411,855.60|38,011,778.34|227,130,466.13|34,073,004.31
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值|3,410,121.53|511,518.23|5,376,982.20|806,547.33
固定资产加速折旧|24,597,355.93|3,689,603.39|0.00|0.00
合计|28,007,477.46|4,201,121.62|5,376,982.20|806,547.33
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|27,555,616.49|38,011,778.34|66,203,667.63|34,073,004.31
递延所得税负债|27,555,616.49|4,201,121.62|66,203,667.63|806,547.33
递延所得税资产与递延所得税负债期末互抵金额主要包括:
(1)公司持有健麾信息股票按公允价值计量,期末股权的账面价值高于计税基础,形成应纳税暂时性差异,因此确认递延所得税负债19,236,304.36 元。公司前期可抵扣亏损较大,超过了应纳税暂时性差
异转回所形成的应纳税所得额,因此,不论未来应纳税暂时性差异转回时公司是否产生现实的纳税义务,前期可抵扣亏损均可产生抵税效果。因此,将相应未弥补亏损确认递延所得税资产,但基于谨慎考虑,仅以应纳税暂时性差异为限确认可抵扣亏损对应的递延所得税资产。此外,根据《企业会计准则》关于递延所得税资产与递延所得税互抵的相关规定,将相应递延所得税资产与递延所得税负债以抵消后的金额列示。
(2)子公司武汉翰宇本期根据税法的规定将单笔价值低于500 万的资产一次性申请税前扣除,根据《国家税务总局公告2014 年第64 号》的规定武汉翰宇将房屋建筑物按照12 年加速折旧,根据《财政部税务总局科技部公告2022 年第28 号》的规定武汉翰宇将2022 年第四季度新购置的设备按照当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除,导致相关资产账面价值高于计税基础,形成应纳税暂时性差异,因此确认递延所得税负债12,008,915.52 元。因武汉翰宇账面存在递延收益等暂时性差异,产生的递延所得税资产8,319,312.13 元,因此根据《企业会计准则》关于递延所得税资产与递延所得税互抵的相关规定,将相应递延所得税资产与递延所得税负债抵消8,319,312.13 元,并以抵消后的金额列示。
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|225,816,551.81|161,978,932.41
可抵扣亏损|806,173,316.74|716,950,018.89
合计|1,031,989,868.55|878,928,951.30
因未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,故未将上述可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损确认为递延所得税资产。
年份|期末金额|期初金额|备注
2023|0.00|0.00|
2024|13,202.05|13,202.05|
2025|602.47|602.47|
2026|3,212,286.76|3,212,286.76|
2027|12,077,748.30||
2028|96,015,580.35|96,015,580.35|
2029|415,231,867.75|415,231,867.75|
2030|-|-|
2031|202,476,479.51|202,476,479.51|
2032|77,145,549 .55|-|
合计|806,173,316.74|716,950,018.89|
注:期初可抵扣亏损金额根据所得税汇算清缴情况进行了修正。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
深圳市创兴前沿技术股权投资基金合伙企业(有限合伙)*|74,606,598.81||74,606,598.81|67,627,421.10||67,627,421.10
广州民投十一号股权投资基金合伙企业(有限合伙)**|12,047,579.86||12,047,579.86|20,771,002.85||20,771,002.85
广州民投翰广医药投资合伙企业(有限合伙)***|10,907,078.87||10,907,078.87|16,371,256.78||16,371,256.78
预付设备款|9,567,341.78||9,567,341.78|7,682,569.79||7,682,569.79
预付开发支出款|5,724,779.79||5,724,779.79|8,244,744.00||8,244,744.00
预付工程款|3,529,358.99||3,529,358.99|8,607,520.90||8,607,520.90
预付股权收购款||||2,700,000.00||2,700,000.00
预付软件款及其他|331,975.67||331,975.67|7,280.38||7,280.38
合计|116,714,713.77||116,714,713.77|132,011,795.80||132,011,795.80
*如附注九、3 所述,本公司投资深圳市创兴前沿技术股权投资基金合伙企业(有限合伙),投资成本为5,000.00 万元,持股比例为20%,采用权益法核算,本期确认投资收益6,979,177.71 元。
**如附注九、3 所述,本公司投资设立了广州民投十一号股权投资基金合伙企业(有限合伙),投资成本为3,000.00万元,持股比例为50%,采用权益法核算;截止期末,该合伙企业已进入清算阶段,根据该合伙企业清算后公司按持股比例预计可分配的金额与账面非流动资产余额的差额,本期确认投资收益-8,723,422.99 元。
***如附注九、3 所述,本公司投资设立了广州民投翰广医药投资合伙企业(有限合伙),投资成本为3,000.00万元,持股比例为50%,采用权益法核算;截止期末,该合伙企业已进入清算阶段,根据该合伙企业清算后公司按持股比例预计可分配的金额与账面非流动资产余额的差额,本期确认投资收益-5,464,177.91 元。
项目|期末余额|期初余额
质押借款|0.00|730,438.95
抵押借款|285,393,221.00|330,000,000.00
保证借款|30,000,000.00|7,250,477.00
未到期应付利息|529,280.59|245,077.50
合计|315,922,501.59|338,225,993.45
12022年10月20日,本公司以名下坪山4套房产为抵押,关联方深圳市翰宇生物工程有限公司、曾少贵、李泽虹、曾少强、陈莉佳、曾少彬、许晓娜提供担保,自深圳市高新投融资担保有限公司取得借款1.4 亿元人民币,借款期限为6 个月。
22022年8月8日,本公司以部分机器设备为抵押,股东曾少贵、曾少强、曾少彬提供担保,向浙商银行股份有限公司深圳分行申请最高授信额度人民币1.5亿元,授信额度有效使用期为2022年8月8日至2025年8月7日。2022年8月25日,本公司向浙商银行股份有限公司深圳分行取得借款人民币970万元,借款期限为一年;2022 年8 月23 日,本公司向浙商银行股份有限公司深圳分行开立不可撤销信用证,受益人为翰宇药业(武汉)有限公司,取得借款人民币8,004 万元,借款期限为一年;2022 年8 月23 日,公司向浙商银行股份有限公司深圳分行开立不可撤销信用证,受益人为甘肃成纪生物药业有限公司,取得借款人民币1,025 万元,借款期限为一年;本公司以浙商银行股份有限公司深圳分行开立的保函,向平安银行离岸金融中心取得借款人民币4,540.32 万元,借款期限为一年。
32022年12月27日,本公司之子公司翰宇药业(武汉)有限公司与武汉农村商业银行股份有限公司盘龙城经济开发区支行签订流动资金借款合同,于2022年12月29日取得借款人民币3,000万元,借款期限为一年,由深圳翰宇药业股份有限公司、甘肃成纪生物药业有限公司、股东曾少贵为该笔借款提供担保。
项目|期末余额|期初余额
工程款|91,300,563.47|68,309,158.91
材料采购款|37,499,464.84|21,731,072.40
设备采购款|254,424.78|686,664.63
合计|129,054,453.09|90,726,895.94
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
单位一|29,685,377.04|工程未结算
单位二|11,850,763.41|工程未结算
合计|41,536,140.45|
项目|期末余额|期初余额
货款|3,400,435.96|2,528,024.89
合计|3,400,435.96|2,528,024.89
项目|期末余额|期初余额
预收货款|61,907,751.68|46,258,696.15
预收无形资产处置款|780,000.00|
合计|62,687,751.68|46,258,696.15
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|24,659,246.21|149,201,119.15|146,119,522.39|27,740,842.97
二、离职后福利-设定提存计划|0.00|9,411,062.73|8,734,377.83|676,684.90
合计|24,659,246.21|158,612,181.88|154,853,900.22|28,417,527.87
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|24,659,246.21|133,894,393.93|130,972,994.07|27,580,646.07
2、职工福利费|0.00|8,373,782.29|8,373,782.29|0.00
3、社会保险费|0.00|3,867,798.20|3,849,617.40|18,180.80
其中:医疗保险费|0.00|3,431,234.59|3,431,234.59|0.00
工伤保险费|0.00|186,154.79|167,973.99|18,180.80
生育保险费|0.00|250,408.81|250,408.81|0.00
4、住房公积金|0.00|2,864,096.40|2,722,080.30|142,016.10
5、工会经费和职工教育经费|0.00|201,048.33|201,048.33|0.00
合计|24,659,246.21|149,201,119.15|146,119,522.39|27,740,842.97
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|0.00|9,161,640.14|8,513,318.86|648,321.28
2、失业保险费|0.00|249,422.59|221,058.97|28,363.62
合计|0.00|9,411,062.73|8,734,377.83|676,684.90
项目|期末余额|期初余额
增值税|17,151,025.71|12,921,298.84
企业所得税|0.00|324,584.52
个人所得税|446,749.08|380,614.27
城市维护建设税|1,384,192.73|950,107.94
房产税|1,119,428.21|1,183,294.96
教育费附加|596,029.11|407,189.11
地方教育费附加|397,352.74|271,459.42
印花税|92,513.42|73,711.50
土地使用税|0.00|239,639.24
合计|21,187,291.00|16,751,899.80
项目|期末余额|期初余额
其他应付款|122,137,658.51|144,857,735.98
合计|122,137,658.51|144,857,735.98
项目|期末余额|期初余额
预提费用*|51,898,409.62|32,069,635.21
市场保证金|32,157,755.84|41,009,162.95
前高管涉嫌职务违法追回款项|7,257,147.75|7,257,147.75
工程款|7,109,273.77|3,484,894.55
股东借款|5,000,000.00|
设备款|3,437,882.50|2,807,952.79
押金及保证金|3,255,515.00|
股权回购义务||51,923,287.68
其他|4,021,674.03|6,305,655.05
应付专利费|8,000,000.00|
合计|122,137,658.51|144,857,735.98
*预提费用期末余额较期初增加较大,主要系公司期末未完成支付的销售费用较多所致。
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
单位一|7,257,147.75|原高管涉嫌职务违法案件追回资金
单位二|2,069,960.27|工程款
单位三|2,000,000.00|合作保证金
单位四|1,734,416.00|合作保证金
单位五|1,670,000.00|合作保证金
合计|14,731,524.02|
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的长期借款|149,320,391.20|57,878,237.20
一年内到期的应付债券|301,529,768.67|0.00
一年内到期的租赁负债|2,877,593.94|11,058,865.73
未到期应付债券利息|3,171,000.00|3,171,000.00
未到期应付长期借款利息|2,092,654.88|2,004,116.18
合计|458,991,408.69|74,112,219.11
一年内到期的长期借款的具体情况详见附注七、注释45。
项目|期末余额|期初余额
待转销项税|1,312,838.79|850,017.41
待转出进项税额|4,844,886.79|4,844,886.79
合计|6,157,725.58|5,694,904.20
项目|期末余额|期初余额
保证及抵押借款(含未到期应付利息)|1,174,367,130.02|1,132,156,828.52
一年内到期的长期借款(含未到期应付利息)|-151,413,046.08|-59,882,353.38
合计|1,022,954,083.94|1,072,274,475.14
12020年12月23日,本公司与交通银行股份有限公司深圳车公庙支行签订《固定资产贷款合同》,借款总金额为人民币44,726 万元,借款期限为2021 年1 月1 日至2031 年1月1 日。该借款还款方式为分批还款,截止2022 年12 月31 日,借款余额为人民币41,694.57 万元,其中计划于未来一年内还款的金额
为人民币2,932.04 万元,重分类至一年内到期的非流动负债。借款抵押物为观澜街道(宗地号A907-0158)的土地使用权,保证人为曾少贵、曾少强、曾少彬。
22020年12月23日,本公司与交通银行股份有限公司深圳车公庙支行签订流动资金借款合同,借款额度为人民币30,000 万元,借款期限为3 年。该借款还款方式为分批还款,截止2022 年12 月31 日,借款余额为人民币26,833.33 万元,其中计划于未来一年内还款的金额为人民币2,000 万元,重分类至一年内到期的非流动负债。借款抵押物为观澜街道(宗地号A907-0158)的土地使用权,保证人为曾少贵、曾少强、曾少彬。
32021 年3 月26 日,子公司武汉翰宇与武汉农村商业银行股份有限公司盘龙城经济开发区支行签订《固定资产借款合同》,约定借款总金额为人民币41,000 万元,借款期限自2021 年3 月31 日至2026 年3 月31 日。该借款还款方式为分批还款,截止2022年12 月31日,借款余额为人民币38,699.55 万元,其中计划一年内还款人民币10,000 万元,重分类至一年内到期的非流动负债。借款抵押物为武汉翰宇房屋
建筑物及机器设备,保证人为曾少贵、深圳翰宇药业股份有限公司、甘肃成纪生物药业有限公司,此外,深圳翰宇药业股份有限公司以其所持武汉翰宇的股权提供质押保证,甘肃成纪生物药业有限公司以其房屋建筑物提供抵押保证。
42022 年12 月7 日,公司与广东华兴银行签订流动资金贷款合同,约定借款金额为人民币1 亿元,借款期限自2022 年12 月7 日至2024 年12 月5 日。合同约定该借款至贷款发放第二年起,公司应每三个月归还一次本金,且归还金额不低于借款金额3%,剩余本金到期一次性结清。截至2022 年12 月31日,借款余额为1 亿元。
项目|期末余额|期初余额
18 翰宇02|301,529,768.67|300,994,186.39
未到期应付利息|3,171,000.00|3,171,000.00
一年内到期的应付债券本金|-301,529,768.67|
一年内到期的应付债券利息|-3,171,000.00|-3,171,000.00
合计|0.00|300,994,186.39
本公司于2018 年8 月6 日与深圳市高新投集团有限公司(简称“高新投”)签订了编号为Z201700647的《担保协议》,高新投为公司发行的人民币5亿元公司债券的按期还本付息提供连带责任保证担保。同日,本公司与高新投签订了编号为Z201700647-5《反担保抵押合同》,以工业区坑梓镇的国有建设用地使用权及其综合楼等4项建筑物为抵押,抵押期限自2018年11月1日至2025年10月31日(债务履行期限届满之日起后两年)。该债券于2023 年11 月1 日到期,将其重分类至一年内到期的非流动负债。
债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|按面值计提利息|溢折价摊销|本期偿还||期末余额
18 翰宇02|500,000,000.00|2018 年11 月1日|5年期,附第三年末上调利率选择权和投资者回售选择权|497,500,000.00|300,994,186.39||19,561,582.28|535,582.28|19,561,582.28||301,529,768.67
减:一年内到期的应付债券|||||||||||-301,529,768.67
合计|——|||497,500,000.00|300,994,186.39||19,561,582.28||19,561,582.28||0.00
项目|期末余额|期初余额
应付房屋建筑物租赁费|2,877,593.94|11,058,865.73
一年内到期的租赁负债|-2,877,593.94|-11,058,865.73
合计|0.00|0.00
项目|期末余额|期初余额
长期应付款|3,500,000.00|3,500,000.00
合计|3,500,000.00|3,500,000.00
项目|期末余额|期初余额
中国西部扶贫世界银行贷款项目麦积区办公室回补资金|3,500,000.00|3,500,000.00
本公司之子公司甘肃成纪生物药业有限公司于2006 年从中国西部扶贫世界银行贷款项目麦积区办公室取得贷款金额500万元,用于扶持企业发展,贷款期限三年,贷款期限为自2006年4月18日至2009年4 月17 日,合同年利率6%,按年结息,结息日为每年的2 月10 日和8 月10 日,本借款由天水三星有限公司提供全额担保并承担连带责任。公司于2012 年归还150 万,之后一直未归还借款,亦无相关方提出归还借款及利息,属于久悬款项。截止2022 年12 月31 日,此笔贷款期末余额仍为350 万元。
项目|期末余额|期初余额|形成原因
预计应付退货款|15,166,088.74|10,405,014.85|预计销售退回
预计未决诉讼赔偿款|1,893,741.77|1,893,741.77|*
合计|17,059,830.51|12,298,756.62|
*预计未决诉讼赔偿款详见附注十四、3 相关说明。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
与资产相关政府补助|124,728,560.42|11,720,000.00|19,868,750.52|116,579,809.90|详见下表
与收益相关政府补助||2,040,000.00||2,040,000.00|详见下表
合计|124,728,560.42|13,760,000.00|19,868,750.52|118,619,809.90|
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|本期冲减成本费用金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
武汉翰宇固定资产投资补助资金|33,566,372.93|||1,469,440.61|||32,096,932.32|与资产相关
多肽药物国家地方|10,000,000.00||||||10,000,000.00|与资产相关
联合工程实验室创新能力建设||||||||
翰宇创新产业大楼|7,700,000.00|||112,291.69|||7,587,708.31|与资产相关
多肽原料药绿色关键工艺系统集成项目补助|3,860,833.33|4,100,000.00||683,333.31|||7,277,500.02|与资产相关
2022 年工业投资项目扶持计划||6,020,000.00||87,791.69|||5,932,208.31|与资产相关
武汉市技术改造和工业升级|6,719,400.73|||1,112,307.59|||5,607,093.14|与资产相关
武汉市2021 年度住房租赁市场发展专项资金支持项目|5,017,405.20|||124,883.43||-167,000.00|4,725,521.77|与资产相关
多肽药物生产基地(国家拨款)|6,898,985.35|||2,778,354.76|||4,120,630.59|与资产相关
工业大麻深加工基地建设项目奖补|4,156,250.00|||105,000.00|||4,051,250.00|与资产相关
多肽药物生产基地(地方拨款)|4,867,671.13|||1,798,537.00|||3,069,134.13|与资产相关
多肽基本药物去氨加压素技术装备升级|2,790,000.00||||||2,790,000.00|与资产相关
翰宇药业产业化技术升级资助项目|3,281,089.92|||628,319.03|||2,652,770.89|与资产相关
南山区产业化技术升级资助项目-生长抑素多肽药物自动化升级改造与管理提升|2,695,291.88|||353,463.67|||2,341,828.21|与资产相关
产业化技术升级资助项目-多|1,833,521.37|||153,672.52|||1,679,848.85|与资产相关
肽药物利拉鲁肽技术装备及管理智能化提升||||||||
科技抗疫专2022037鼻喷或肺部吸入制剂抗新冠病毒药物研发||1,600,000.00|||||1,600,000.00|与资产相关
糖尿病治疗重磅多肽药物利拉鲁肽技术装备升级|1,440,000.00||||||1,440,000.00|与资产相关
利拉鲁肽的国际化研究地方配套|1,440,000.00||||||1,440,000.00|与资产相关
多肽药物爱啡肽的研究、开发与生产(地方拨款)|1,724,170.96|||459,293.84|||1,264,877.12|与资产相关
多肽注射剂一致性评价的关键技术及体系建设|1,120,000.00||||||1,120,000.00|与资产相关
深圳市大气环境质量提升补贴-坪山|1,193,599.58|||139,060.08|||1,054,539.50|与资产相关
国家重点研发计划专项--分离介质中试和产业化应用示范||1,040,000.00|||||1,040,000.00|与收益相关
重20170455B eta2-类天然氨基酸的合成关键技术研发项目|1,309,677.51|||280,184.28|||1,029,493.23|与资产相关
多肽药物国家地方联合工程实验室地方配套|1,570,941.57|||552,471.56|||1,018,470.01|与资产相关
新型冠状病毒感染||1,000,000.00|||||1,000,000.00|与收益相关
肺炎防治一体的多肽鼻喷剂药物关键技术研究与开发||||||||
大规模综合性药用化合物库建设|1,162,153.80|||230,781.12|||931,372.68|与资产相关
新建自动化固体制剂生产线(年产2亿袋小儿氨酚烷胺颗粒生产线)项目|1,075,000.00|||150,000.00|||925,000.00|与资产相关
2020 年省级制造业高质量发展专项资金分配|966,666.67|||133,333.33|||833,333.34|与资产相关
深圳市技术改造投资补贴项目-多肽药物技术改造投资补贴项目|950,793.09|||124,688.11|||826,104.98|与资产相关
深圳天然小分子创新药物工程实验室|1,148,810.50|||365,407.96|||783,402.54|与资产相关
多肽药物爱啡肽的研究、开发与生产(国家拨款)|1,257,810.32|||477,522.72|||780,287.60|与资产相关
多肽创新药物爱啡肽产业化研究|1,066,666.67|||400,000.00|||666,666.67|与资产相关