TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
(1)处置|11,601,575.80|6,612,668.34|18,214,244.14
(2)处置子公司|1,473,137.14|6,621,232.99|8,094,370.13
4.期末余额|54,504,974.35|31,436,939.48|85,941,913.83
二、累计折旧|||
1.期初余额|14,568,963.22|9,700,849.72|24,269,812.94
2.本期增加金额|14,493,104.75|9,121,344.38|23,614,449.13
(1)计提|14,493,104.75|9,121,344.38|23,614,449.13
|||
|||
3.本期减少金额|4,766,202.69|3,760,943.11|8,527,145.80
(1)处置|4,257,924.50|2,278,529.39|6,536,453.89
(2)处置子公司|508,278.19|1,482,413.72|1,990,691.91
|||
4.期末余额|24,295,865.28|15,061,250.99|39,357,116.27
三、减值准备|||
1.期初余额|||
2.本期增加金额|||
(1)计提|||
|||
|||
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
|||
|||
4.期末余额|||
四、账面价值|||
1.期末账面价值|30,209,109.07|16,375,688.49|46,584,797.56
2.期初账面价值|48,866,039.62|22,631,434.81|71,497,474.43
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|专有技术|合计
一、账面原值||||||
1.期初余额|27,251,611.60|||13,634,939.88||40,886,551.48
2.本期增加金额||||1,887,699.35|4,000,000.00|5,887,699.35
(1)购置||||1,887,699.35||1,887,699.35
(2)内部研发||||||
(3)企业合并增加||||||
4)股东出资|||||4 , 0 0 0,000.00|4,000,000.00
||||||
3.本期减少金额||||282,426.31|4,000,000.00|4,282,426.31
(1)处置||||282,426.31||282,426.31
(2)处置子公司|||||4,000,000.00|4,000,000.00
||||||
4.期末余额|27,251,611.60|||15,240,212.92||42,491,824.52
二、累计摊销||||||
1.期初余|2,794,749.29|||6,769,282.98||9,564,032.27
额||||||
2.本期增加金额|576,138.18|||2,809,969.88|233,333.33|3,619,441.39
(1)计提|576,138.18|||2,809,969.88|233,333.33|3,619,441.39
||||||
||||||
3.本期减少金额||||274,969.32|233,333.33|508,302.65
(1)处置||||274,969.32||274,969.32
(2)处置子公司|||||233,333.33|233,333.33
||||||
4.期末余额|3,370,887.47|||9,304,283.54||12,675,171.01
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
(1)计提||||||
||||||
||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
||||||
||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.|23,880,724.13|||5,935,929.38||29,816,653.51
期末账面价值||||||
2.期初账面价值|24,456,862.31|||6,865,656.90||31,322,519.21
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(1). 商誉账面原值
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的||处置||
京阳腾微|48,398,334.16|||||48,398,334.16
天津信诺|44,849.28|||||44,849.28
华裕正和|10,686.83|||||10,686.83
武汉汇信|55,621,614.01|||||55,621,614.01
武汉奥申博|8,836,371.63|||||8,836,371.63
阿克苏咏林|8,119,147.58|||||8,119,147.58
山东润诚|32,444,970.75|||||32,444,970.75
济宁康之益|785,123.30|||||785,123.30
山西江河同辉|394,026.92|||||394,026.92
武汉力斯宏|377,461.20|||377,461.20||
合计|155,032,585.66|||377,461.20||154,655,124.46
(2). 商誉减值准备
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||计提||处置||
华裕正和|10,686.83|||||10,686.83
山东润诚||12,231,282.10||||12,231,282.10
||||||
||||||
合计|10,686.83|12,231,282.10||||12,241,968.93
截止2022年12月31日,除华裕正和、山东润诚以外商誉未产生减值。
由于上述子公司的主要现金流独立于本公司及本公司的其他子公司,因此每个子公司作为一个资产组。
上述京阳腾微、武汉汇信、武汉奥申博、山东润诚、济宁康之益、阿克苏咏林六个资产组预计未来现金流量的现值(可收回金额)分别利用了同致信德(北京)资产评估有限公司于2023 年4月20日出具的同致信德评报字(2023)第110020 号《塞力斯医疗科技集团股份有限公司以财务报告为目的拟商誉减值测试涉及的北京京阳
腾微科技发展有限公司相关资产组可收回金额项目评估报告》、同致信德评报字(2023)第110018号《塞力斯医疗科技集团股份有限公司以财务报告为目的拟商誉减值测试涉及的武汉汇信科技发展有限责任公司相关资产组可收回金额项目评估报告》、同致信德评报字(2023)第110019 号《塞力斯医疗科技集团股份有限公司以财务报告为目的拟商誉减值测试涉及的武汉奥申博科技有限公司相关资产组可收回金额项目评估报告》、同致信德评报字(2023)第110016号《塞力斯医疗科技集团股份有限公司以财务报告为目的拟商誉减值测试涉及的山东润诚医学科技有限公司相关资产组可收回金额项目评估报告》、同致信德评报字(2023)第110017号《塞力斯医疗科技集团股份有限公司以财务报告为目的拟商誉减值测试涉及的济宁市康之益医疗器械有限公司相关资产组可收回金额项目评估报告》、以及同致信德评报字(2023)第110015号《塞力斯医疗科技集团股份有限公司以财务报告为目的拟商誉减值测试涉及的阿克苏咏林瑞福电子科技有限公司相关资产组可收回金额项目评估报告》的评估结果。
本公司于期末对商誉进行了减值测试。测试过程中采用了与商誉有关的资产组来预计未来现金流量的现值。预测年限自评估基准日(2022年12月31日)起后续5个完整收益年度。预测期后的收益状况保持在第5年的水平保持不变。
1重要假设及依据
A、假设评估对象所涉及的资产在预测期内将按其评估基准日的用途与使用方式持续使用。
B、假设商誉及相关资产组运营管理是按照评估基准日下的管理水平,管理层是负责和尽职工作的,且管理层相对稳定和有能力担当其职务,不考虑将来经营者发生重大调整或管理水平发生重大变化对未来预期收益的影响。
C、假设国家现行的有关法律法规及行政政策、产业政策、金融政策、税收政策等政策环境相对稳定。
D、假设国际金融和全球经济环境、国家宏观经济形势无重大变化,交易各方所处国家和地区的政治、经济和社会环境无重大变化。
E、假设所处的社会经济环境以及所执行的利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等不发生重大变化。
F、假设所处行业在基准日后保持当前可知的发展方向和态势不变,没有考虑将来未知新科技、新商业理念等出现对行业趋势产生的影响。
G、假设评估基准日后评估对象的现金流入为平均流入,现金流出为平均流出。 H、假设产权持有单位提供的全部文件材料真实、有效、准确。
I、以没有考虑遇有自然力及其他不可抗力因素的影响,也没有考虑特殊交易方式可能对评估结论产生的影响为假设条件。
J、除已知悉并披露的事项外,本次评估以不存在其他未被发现的账外资产和负债、抵押或担保事项、重大期后事项,且被评估单位对列入评估范围的资产拥有合法权利为假设条件。
K、被评估单位按规定提取的固定资产折旧假定全部用于原有固定资产的维护和更新,以保持被评估单位的经营能力维持不变,预计资产未来现金流量以资产的当前状况为基础,不包括与将来可能会发生的、尚未作出承诺的重组事项有关或者与资产改良有关的预计未来现金流量。
L、仅对资产组未来5 年的经营收入、各项成本、费用等进行预测,自第5 年后各年的上述指标均假定保持在未来第5 年(即2027 年)的水平上;本次预测现金流量和折现率均未考虑一般通货膨胀而导致物价上涨等因素的影响。
1收益法评估采用的关键参数
A、预测期:5年,即2023年-2027年,后续为稳定期。 B、折现方法:现金流量折现法。
C、折现率:用加权平均资本成本模型WACC(税前)确定,京阳腾微评估收益法采用的折现率为12.34%,武汉汇信、武汉奥申博、山东润诚、济宁康之益、阿克苏咏林评估收益法采用的折现率均为13.83%。
D、减值测试中采用的其他关键数据包括:商品预计售价、数量、成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。
29、长期待摊费用
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修费|32,115,555.09|19,378,315.45|21,506,853.09||29,987,017.45
修建费|903,868.22|89,622.64|499,122.91||494,367.95
供货权转让费|997,755.26||997,755.26||
服务费||1,188,947.96|213,882.84||975,065.12
合计|34,017,178.57|20,656,886.05|23,217,614.10||31,456,450.52
30、递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|271,011,943.38|66,087,369.04|173,009,196.45|43,229,427.19
内部交易未实现利润|8,283,134.60|2,070,783.65|4,757,590.52|1,189,397.63
可抵扣亏损|184,976,059.44|46,244,014.89|140,706,340.24|34,723,033.92
长期应付职工薪酬|621,785.36|93,267.80|3,972,182.68|993,045.67
待抵扣广告宣传费||||
等待期确认的股份支付|||4,503,253.72|1,102,489.02
其他权益工具投资公允价值变动|||3,301,378.88|825,344.72
新租赁准则的影响|1,120,440.92|274,004.32|1,716,332.85|429,083.24
||||
合计|466,013,363.70|114,769,439.70|331,966,275.34|82,491,821.39
(2). 未经抵销的递延所得税负债
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值||||
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动|5,416,729.18|1,354,182.30||
长期资产折旧差异|18,101,602.73|2,715,240.41|22,122,874.93|3,318,431.24
分期收款销售商品收入确认时间性差异|7,600,985.20|1,900,246.31|10,243,033.05|2,560,758.27
合计|31,119,317.11|5,969,669.02|32,365,907.98|5,879,189.51
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
(4). 未确认递延所得税资产明细
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异||
可抵扣亏损|162,740,091.84|45,923,362.68
资产减值准备|27,351,999.56|12,341,806.78
等待期确认的股份支付||77,014.60
新租赁准则的影响|524,725.23|63,235.81
合计|190,616,816.63|58,405,419.87
注:由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,因而没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份|期末金额|期初金额|备注
2022年||169,787.42|
2023年|3,494,210.17|1,884,877.19|
2024年|18,997,199.86|8,400,797.85|
2025年|23,180,331.92|9,520,029.21|
2026年|44,089,083.81|25,947,871.01|
2027年|72,979,266.08||
合计|162,740,091.84|45,923,362.68|/
31、其他非流动资产
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
合同资产||||||
预付装修、设备款|9,800,000.00||9,800,000.00|20,936,959.74||20,936,959.74
预付投资款|50,150,000.00||50,150,000.00|117,423,600.00||117,423,600.00
预付软件款|1,760,431.30||1,760,431.30|3,908,022.73||3,908,022.73
合计|61,710,431.30||61,710,431.30|142,268,582.47||142,268,582.47
(1). 短期借款分类
项目|期末余额|期初余额
质押借款|223,173,158.14|99,500,000.00
抵押借款||
保证借款|480,000,000.00|536,861,846.64
信用借款|69,696,782.72|18,991,937.36
未终止确认应收票据|4,708,483.76|33,923,295.72
借款利息|1,291,538.88|968,733.06
合计|778,869,963.50|690,245,812.78
短期借款分类的说明:无
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0元
33、交易性金融负债
(1). 应付票据列示
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票||
银行承兑汇票|4,844,819.09|1,470,029.48
||
||
合计|4,844,819.09|1,470,029.48
(1). 应付账款列示
项目|期末余额|期初余额
1年以内(含1年)|563,280,601.84|470,664,665.37
1至2年(含2年)|133,747,956.48|84,466,965.82
2至3年(含3年)|18,034,196.04|6,135,299.73
3年以上|4,974,003.23|3,618,354.25
合计|720,036,757.59|564,885,285.17
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
新疆新宇药业集团有限公司|8,120,000.00|尚未收到付款通知
武汉康圣达医学检验所有限公司|4,387,661.11|期后已协商和解
合计|12,507,661.11|/
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
(1). 合同负债情况
项目|期末余额|期初余额
未结算销售商品款|26,847,193.15|65,669,207.26
||
合计|26,847,193.15|65,669,207.26
(1). 应付职工薪酬列示
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|27,204,515.50|203,044,766.37|206,583,650.27|23,665,631.60
二、离职后福利-设定提存计划|359,909.67|16,386,023.92|16,125,294.86|620,638.73
三、辞退福利||3,308,809.89|3,308,809.89|
四、一年内到期的其他福利||||
||||
||||
合计|27,564,425.17|222,739,600.18|226,017,755.02|24,286,270.33
(2). 短期薪酬列示
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|26,229,341.17|180,757,231.81|184,482,020.77|22,504,552.21
二、职工福利费|35,074.28|3,626,468.70|3,597,304.59|64,238.39
三、社会保险费|216,557.73|9,043,474.82|8,991,795.17|268,237.38
其中:医疗保险费|209,402.11|8,470,924.19|8,429,781.57|250,544.73
工伤保险费|6,551.54|382,660.58|375,198.11|14,014.01
生育保险费|604.08|189,890.05|186,815.49|3,678.64
||||
||||
四、住房公积金|103,692.00|7,592,331.99|7,593,308.11|102,715.88
五、工会经费和职工教育经费|619,850.32|2,025,259.05|1,919,221.63|725,887.74
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
||||
||||
合计|27,204,515.50|203,044,766.37|206,583,650.27|23,665,631.60
(3). 设定提存计划列示
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|349,376.24|15,782,948.70|15,532,335.14|599,989.80
2、失业保险费|10,533.43|603,075.22|592,959.72|20,648.93
3、企业年金缴费||||
||||
||||
合计|359,909.67|16,386,023.92|16,125,294.86|620,638.73
40、应交税费
项目|期末余额|期初余额
增值税|15,277,912.34|18,070,807.64
消费税||
营业税||
企业所得税|17,774,467.65|27,531,408.36
个人所得税|898,764.65|239,895.67
城市维护建设税|879,377.07|1,276,357.22
城市堤防费|9,819.01|52,215.21
教育费附加|399,771.06|572,972.58
地方教育附加|262,136.56|370,181.19
土地使用税|62,624.33|62,624.33
房产税|54,306.08|54,306.08
印花税|290,939.99|270,321.84
残保金|4,108.70|69,020.57
||
合计|35,914,227.44|48,570,110.69
41、其他应付款项目列示
项目|期末余额|期初余额
应付利息|5,907,927.15|5,747,995.48
应付股利|13,215,380.84|6,215,380.84
其他应付款|102,590,936.62|184,845,506.69
合计|121,714,244.61|196,808,883.01
(2). 分类列示
项目|期末余额|期初余额
普通股股利||
划分为权益工具的优先股\永续债股利||
优先股\永续债股利-XXX||
优先股\永续债股利-XXX||
应付股利-应付收购子公司前股东股利|6,215,380.84|6,215,380.84
应付股利-应付子公司小股东股利|7,000,000.00|
合计|13,215,380.84|6,215,380.84
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:无
(1). 按款项性质列示其他应付款
项目|期末余额|期初余额
保证金|4,963,869.43|4,853,481.30
对关联方应付款项|12,681,393.57|17,403,147.90
对非关联方应付款项|81,377,322.26|162,351,268.24
代收代付款|3,568,351.36|237,609.25
合计|102,590,936.62|184,845,506.69
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
向永林|6,780,399.76|未催收
天津臻谷企业管理咨询企业有限合伙|5,000,000.00|未催收
合计|11,780,399.76|——
43、1 年内到期的非流动负债
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|51,500,000.00|90,000,000.00
1年内到期的应付债券||
1年内到期的长期应付款|30,678,884.78|22,616,737.14
1年内到期的租赁负债|15,633,193.20|20,208,944.36
||
||
合计|97,812,077.98|132,825,681.50
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券||
应付退货款||
待确认增值税销项税|12,622,126.24|8,478,577.39
未终止确认应收票据|13,486,221.72|
合计|26,108,347.96|8,478,577.39
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款||
保证借款||
信用借款||
保证及抵押借款|71,200,000.00|362,600,000.00
减:一年内到期的长期借款(附注七、43)|51,500,000.00|90,000,000.00
借款利息|105,784.86|558,812.50
合计|19,805,784.86|273,158,812.50
长期借款分类的说明:无
(1).应付债券
项目|期末余额|期初余额
可转换债券负债成分|507,562,873.38|478,221,156.41
||
合计|507,562,873.38|478,221,156.41
|面值|发行日期||发行金额|期初余额||按面值计提利息|溢折价摊销||本期转股|期末余额
|543,310,000.00|2020/8/21|6|543,310,000.00|478,221,156.41||4,742,426.47|25,059,867.98||-460,577.48|507,562,873.38
|||||||||||
|543,310,000.00|/|/|543,310,000.00|478,221,156.41||4,742,426.47|25,059,867.98||-460,577.48|507,562,873.38
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
经证监会证监许可[2020]1033 号文核准,本公司于2020年8月21日发行票面金额为100元的可转换公司债券543.31万张。债券票面年利率为第一年0.50%,第二年0.80%,第三年1.00%,第四年1.50%,第五年2.50%,第六年3.00%,本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式,到期归还本金和最后一年利息。
本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式,计息起始日为可转换公司债券发行首日。每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日,则顺延至下一个工作日,顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日,公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前(包括付息债权登记日)申请转换成公司股票的可转换公司债券,公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。本次可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
本次发行的可转换公司债券的初始转股价格为16.98 元/股,在本次发行之后,若公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股、配股以及派发现金股利等情况,将对转股价格进行相应调整。
在本次发行的可转换公司债券存续期间,当公司股票在任意连续30 个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的85%时,公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会审议表决。
在本次发行的可转换公司债券期满后五个交易日内,公司将以本次发行可转债的票面面值115%(含最后一期年度利息)的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。在本次发行的可转换公司债券转股期内,当下述两种情形的任意一种出现时,公司董事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转换公司债券:1在本次发行的可转换公司债券转股期内,如果公司股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%(含130%)。2当本次发行的可转换公司债券未转股余额不足3,000 万元时。
在本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度,如果公司股票在任何连续三十个交易日的收盘价格低于当期转股价格的70%时,可转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司债券全部或部分按债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。若本次发行可转换公司债券募集资金运用的实施情况与公司在募集说明书中的承诺情况相比出现重大变化,根据中国证监会的相关规定被视作改变募集资金用途或被中国证监会认定为改变募集资金用途的,可转换公司债券持有人享有一次回售的权利。可转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司债券全部或部分按债券面值加上当期应计利息价格回售给公司。持有人在附加回售条件满足后,可以在公司公告后的附加回售申报期内进行回售,该次附加回售申报期内不实施回售的,不应再行使附加回售权。
本次可转换公司债券转股期自可转换公司债券发行结束之日(2020年8月27日, T+4日)满六个月后的第一个交易日(2021 年3月1日)起至可转换公司债券到期日(2026年8月20日)止。
47、租赁负债
项目|期末余额|期初余额
长期租赁负债|47,375,963.86|67,684,486.91
减:一年内到期的租赁负债(附注七、43)|15,633,193.20|20,208,944.36
合计|31,742,770.66|47,475,542.55
注:本集团对租赁负债的流动性风险管理措施,以及年末租赁负债的到期期限分析参见本附注十、3、“流动性风险”。
48、长期应付款项目列示
项目|期末余额|期初余额
长期应付款|33,765,658.93|5,288,222.71
专项应付款||
合计|33,765,658.93|5,288,222.71
(1). 按款项性质列示长期应付款
项目|期末余额|期初余额
分期付款购入资产|64,444,543.71|27,904,959.85
减:一年内到期部分(附注七、43)|30,678,884.78|22,616,737.14
合计|33,765,658.93|5,288,222.71
(2). 按款项性质列示专项应付款
(1). 长期应付职工薪酬表
项目|期末余额|期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债||
二、辞退福利||
三、其他长期福利|621,785.36|3,972,182.68
||
||
合计|621,785.36|3,972,182.68
注2:根据公司于2017年5月9日与北京京阳腾微科技发展有限公司股东签署《股权转让协议》约定的业绩完成与奖励条款,截至2022年12月31日,公司需向耿智焱及管理团队支付超额完成利润奖励款621,785.36 元。
(2). 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:□适用√不适用
计划资产:
设定受益计划净负债(净资产)□适用√不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明□适用√不适用
50、预计负债
项目|期初余额|期末余额|形成原因
对外提供担保|||
未决诉讼||14,432,134.80|注1
产品质量保证|||
重组义务|||
待执行的亏损合同|||
应付退货款|||
其他|||
|||
|||
合计||14,432,134.80|/
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
注1:青岛市妇女儿童医院(以下简称“青岛妇幼”)就2016年12 月,塞力医疗和华润山东医药有限公司与青岛妇幼签订的《检验试剂、耗材集约化服务项目合同书》(合同编号:SLS-JYH-2016-004)(以下简称“《集约化合同》”)中塞力医疗子公司山东塞力斯医疗科技有限公司未按合同约定履行提供包括设备、装修、LIS系统、试剂条码化费用在内的多项合同义务事项向青岛市市北区人民法院起诉。截止报告日,该案目前仍在诉讼过程中。本公司预计与未履约设备事项的诉讼相关的损失为人民币14,432,134.80元。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|149,000.00|114,900.00|118,954.99|144,945.01|与资产相关补贴
合计|149,000.00|114,900.00|118,954.99|144,945.01|
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
中小企业成长工程补助||114,900.00||30,954.99||83,945.01|与资产相关
科技创新基金|149,000.00|||88,000.00||61,000.00|与资产相关
合计|149,000.00|114,900.00||118,954.99||144,945.01|
53、股本
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|205,018,993||||-1,501,882|-1,501,882|203,517,111
注1:股本的减少系股权激励二期回购注销1,501,882股,截至资产负债日尚未办理工商变更;
注2:截止2022年12 月31日,本公司控股股东赛海(上海)健康科技有限公司持有本公司股票质押数量为4,000,000股,实际控制人持有本公司股票质押数量为4,810,000股。
公司2020年发行可转换公司债券54,331万元,在发行日采用未附转股条件的类似债券的市场利率来估计该等债券负债成份的公允价值,剩余部分作为权益成分的公允价值,并计入股东权益,列示在其他权益工具项目。
发行在外的金融工具|期初||本期增加||本期减少||期末|
|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值
可转换债券权益成分||94,193,608.93||||69,586.32||94,124,022.61
||||||||
合计||94,193,608.93||||69,586.32||94,124,022.61
55、资本公积
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|845,016,606.43|402,313.77|12,142,433.69|833,276,486.51
其他资本公积|9,416,980.11||8,785,474.18|631,505.93
合计|854,433,586.54|402,313.77|20,927,907.87|833,907,992.44
注1:股本溢价本期减少10,963,738.60元系因股权激励回购的库存股于本期注销所致;
注2:股本溢价本期减少1,178,695.09元系子公司所有者权益份额发生变化;注3:其他资本公积减少4,580,268.32元系限制性股票在第三个等待期内未完成解锁,调整股权激励数据所致;
注4:其他资本公积减少379,305.00元系本期债转股使用库存股所致。
注5:其他资本公积减少3,825,900.86元系权益法核算的联营企业变更为参股公司,原确认资本公积转入投资收益所致;
注6:股本溢价增加402,313.77元系本期债转股所致;
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
股权激励的回购义务|30,286,551.30||12,465,620.60|17,820,930.70
为转换本公司发行的可转换为股票的公司债券而收购的本公司股份|170,262,998.13||403,000.00|169,859,998.13
合计|200,549,549.43|0.00|12,868,620.60|187,680,928.83
本期减少403,000.00元,系本期“塞力转债”累计转股数23,695股,其中使用回购库存股转股数量为23,695 股,减少库存股金额403,000.00 元。
57、其他综合收益
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转|减:前期计入其他综合收益当期转|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
|||入损益|入留存收益||||
一、不能重分类进损益的其他综合收益|-2,476,034.16|6,209,754.52|||1,677,856.31|4,531,898.21||2,055,864.05
其中:重新计量设定受益计划变动额||||||||
权益法下不能转||||||||
损益的其他综合收益||||||||
其他权益工具投资公允价值变动|-2,476,034.16|6,209,754.52|||1,677,856.31|4,531,898.21||2,055,864.05
企业自身信用风险公允价值变动||||||||
||||||||
||||||||
二、将重分类|-0.16|-1,415.87||||-1,415.87||-1,416.03
进损益的其他综合收益||||||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益||||||||
其他债权投资公允价值变动||||||||
金融资产重||||||||
分类计入其他综合收益的金额||||||||
其他债权投资信用减值准备||||||||
现金流量套期储备||||||||
外币财务报表折算差|-0.16|-1,415.87||||-1,415.87||-1,416.03
额||||||||
||||||||
||||||||
其他综合收益合计|-2,476,034.32|6,208,338.65|||1,677,856.31|4,530,482.34||2,054,448.02
59、盈余公积
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|45,256,746.24|||45,256,746.24
任意盈余公积||||
储备基金||||
企业发展基金||||
其他||||
合计|45,256,746.24|||45,256,746.24
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
注:根据《公司法》、公司章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的,不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经批准,任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
60、未分配利润
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|566,201,390.60|599,199,106.08
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||
调整后期初未分配利润|566,201,390.60|599,199,106.08
加:本期归属于母公司所有者的净利润|-154,417,230.00|-49,505,703.43
减:提取法定盈余公积||5,391,643.20
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利||
转作股本的普通股股利||
加:其他综合收益转入||21,899,631.15
||
期末未分配利润|411,784,160.60|566,201,390.60
(1). 营业收入和营业成本情况
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|2,292,577,775.68|1,845,524,253.49|2,589,559,039.33|2,051,026,939.01
其他业务|16,053,879.64|4,543,761.55|9,988,308.85|653,460.64
合计|2,308,631,655.32|1,850,068,015.04|2,599,547,348.18|2,051,680,399.65
项目|本年度|具体扣除情况|上年度|具体扣除情况
营业收入金额|230,863.17||259,954.73|
营业收入扣除项目合计金额||||
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重(%)||/||/
一、与主营业务无关的业务收入||||
1. 正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。||||
2. 不具备资质的类金融业务收入,如拆出资金利息收入;本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入,如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入,为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。||||
3. 本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。||||
4. 与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。||||
5. 同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。||||
6. 未形成或难以形成稳定业务模式的业务所||||
产生的收入。||||
与主营业务无关的业务收入小计||||
二、不具备商业实质的收入||||
1. 未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。||||
2. 不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入,利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。||||
3. 交易价格显失公允的业务产生的收入。||||
4. 本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。||||
5. 审计意见中非标准审计意见涉及的收入。||||
6. 其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。||||
不具备商业实质的收入小计||||
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入||||
营业收入扣除后金额|230,863.17||259,954.73|
合同分类|集团|合计
商品类型||
单纯销售|500,944,423.74|500,944,423.74
集约化IVD业务|1,041,207,005.73|1,041,207,005.73
集约化SPD业务|688,852,488.34|688,852,488.34
新冠检测业务|77,627,737.51|77,627,737.51
按经营地区分类||
华中|616,174,396.40|616,174,396.40
华北|815,921,226.44|815,921,226.44
华东|593,726,969.69|593,726,969.69
华南|17,385,071.03|17,385,071.03
西北|86,846,365.52|86,846,365.52
东北|84,909,002.69|84,909,002.69
西南|93,668,623.55|93,668,623.55
市场或客户类型||
医疗机构|1,875,738,934.08|1,875,738,934.08
非医疗机构|432,892,721.24|432,892,721.24
合同类型||
||
||
按商品转让的时间分类||
||
||
按合同期限分类||
||
||
按销售渠道分类||
||
||
合计|2,308,631,655.32|2,308,631,655.32
(4).履约义务的说明
(5).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用其他说明:无
62、税金及附加
项目|本期发生额|上期发生额
消费税||
营业税||
城市维护建设税|4,444,104.23|5,671,422.77
教育费附加|1,852,500.05|2,535,801.74
资源税||
房产税|217,224.32|217,224.32
土地使用税|250,497.32|250,497.32
车船使用税|36,017.39|40,309.11
印花税|2,277,080.95|1,322,506.04
地方教育费附加|1,337,228.64|1,426,599.38
堤防维护费|16,634.88|313,366.43
残保金|188,654.12|742,792.03
水利基金|83,679.90|88,316.53
||
||
合计|10,703,621.80|12,608,835.67
注:各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。其他说明:
63、销售费用
项目|本期发生额|上期发生额
工资薪酬及福利费用|67,014,185.32|61,837,719.88
业务招待费|20,740,959.65|19,151,331.97
宣传服务费|11,817,307.51|12,893,961.45
差旅费|11,129,429.35|14,043,161.90
其他费用|9,359,173.47|10,722,728.14
办公费用|5,983,381.39|5,291,913.77
租赁费|3,646,087.36|3,873,223.79
车辆使用费|1,998,483.13|3,170,726.33
招标费|1,248,826.97|1,699,917.32
会务费|1,229,259.10|3,889,432.49
折旧费|1,067,035.70|1,321,841.08
运杂费|99,415.92|332,513.40
合计|135,333,544.87|138,228,471.52
64、管理费用
项目|本期发生额|上期发生额
工资薪酬及福利费用|106,721,611.15|111,688,270.50
中介服务费|28,518,224.49|25,205,908.62
办公费|21,816,174.37|21,565,456.65
招待费|13,901,173.89|7,712,610.65
折旧费|13,205,112.70|14,758,102.20
修缮费|7,733,562.62|2,710,147.20
差旅费|6,987,331.22|7,334,962.54
房租物业费|6,604,681.72|7,297,516.48
其他费用|2,254,921.84|5,012,048.25
环保安全费|680,169.84|712,747.38
会务费|205,414.36|373,342.70
合计|208,628,378.20|204,371,113.17
65、研发费用
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬及福利费用|25,278,721.50|20,435,328.86
测试费|1,388,950.54|5,277,083.37
差旅费|886,283.90|583,892.46
研发材料|576,501.60|5,250,367.65
委外研发费|530,000.02|3,160,856.14
折旧及摊销|511,222.45|694,593.90
设备维护/维修费|132,036.80|0
其他|111,873.57|20,218.57
办公费用|17,094.32|29,699.22
业务招待费|14,520.40|20,481.96
合计|29,447,205.10|35,472,522.13
66、财务费用
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|98,760,044.78|82,776,143.47
减:利息收入|19,363,490.16|7,949,550.08
汇兑净损失(收益以“-”列示)|7,615,777.84|-404,930.78
手续费|1,331,449.94|2,086,052.46
其他|3,187.08|95,920.57
合计|88,346,969.48|76,603,635.64
67、其他收益
项目|本期发生额|上期发生额
政府补助|2,846,131.92|7,325,070.78
个人所得税手续费返还|239,421.84|150,980.73
合计|3,085,553.76|7,476,051.51
68、投资收益
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|-27,991,270.07|-27,176,267.80
处置长期股权投资产生的投资收|21,965,222.99|-49,198.82
益||
交易性金融资产在持有期间的投资收益||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入||3,556,102.00
债权投资在持有期间取得的利息收入||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入||
处置交易性金融资产取得的投资收益||
处置其他权益工具投资取得的投资收益||
处置债权投资取得的投资收益||
处置其他债权投资取得的投资收益||
债务重组收益||-2,000,000.00
理财产品收益|75,116.59|5,665.17
||
合计|-5,950,930.48|-25,663,699.45
70、公允价值变动收益
71、信用减值损失
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失|330,354.16|-442,519.40
应收账款坏账损失|-88,219,572.04|-59,954,675.93
其他应收款坏账损失|-709,228.76|-14,023,131.66
债权投资减值损失||
其他债权投资减值损失||
长期应收款坏账损失|-3,322,297.07|-2,158,876.58
合同资产减值损失||
||
||
合计|-91,920,743.71|-76,579,203.57
上表中,损失以“-”号填列,收益以“+”号填列。
72、资产减值损失
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-1,739,256.31|-2,416,835.24
三、长期股权投资减值损失|-25,850,035.01|
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失||
六、工程物资减值损失||
七、在建工程减值损失||
八、生产性生物资产减值损失||
九、油气资产减值损失||
十、无形资产减值损失||
十一、商誉减值损失|-12,231,282.10|
十二、其他||
||
||
合计|-39,820,573.42|-2,416,835.24
73、资产处置收益
项目|本期发生额|上期发生额
处置非流动资产的利得|-22,696.71|400,408.31
||
合计|-22,696.71|400,408.31
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|||
其中:固定资产处置利得|||
无形资产处置利得|||
非货币性资产交换利得|||
接受捐赠|||
政府补助|||
其他|363,620.38|440,414.78|363,620.38
|||
合计|363,620.38|440,414.78|363,620.38
计入当期损益的政府补助□适用√不适用
75、营业外支出
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|||
其中:固定资产处置损失|||
无形资产处置损失|||
非货币性资产交换损失|||
对外捐赠|2,761,107.55|1,116,818.84|2,761,107.55
非流动资产毁损报废损失|11,659,822.08|718,394.18|11,659,822.08
其中:固定资产|6,953,448.15|718,394.18|6,953,448.15
流动资产毁损报废损失|865,657.48|2,002,613.83|865,657.48
赔偿金、违约金及罚款支出|7,754,607.52|280,463.90|7,754,607.52
非经常性损失|19,432,134.80|3,755,149.60|19,432,134.80
盘亏损失|377,739.72|105,700.34|377,739.72
债务重组损失||2,957.54|
其他|701,899.33|364,822.96|701,899.33
|||
|||
合计|43,552,968.48|8,346,921.19|43,552,968.48
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|39,339,066.84|44,003,372.45
递延所得税费用|-39,794,921.65|-29,732,795.85
||
||
合计|-455,854.81|14,270,576.60
项目|本期发生额
利润总额|-191,714,817.83
按法定/适用税率计算的所得税费用|-47,928,704.46
子公司适用不同税率的影响|-1,384,495.80
调整以前期间所得税的影响|5,523,499.50
非应税收入的影响|
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|14,798,870.85
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|2,440,472.32
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|5,895,482.90
研发加计扣除的影响|-889,218.57
以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损|31,103,052.61
归属于合营企业和联营企业的损益|-5,658,608.41
税会核算产生递延所得税的影响|-4,356,205.75
所得税费用|-455,854.81
详见附注七、57。
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
项目|本期发生额|上期发生额
银行存款利息收入|2,469,210.76|4,213,648.33
政府补助收入|3,081,498.77|7,476,051.51
往来款、保证金及其他|51,369,389.74|6,795,544.37
合计|56,920,099.27|18,485,244.21
(2). 支付其他与经营活动有关的现金
项目|本期发生额|上期发生额
销售费用、管理费用等支出|150,488,726.19|171,580,613.18
银行手续费|1,331,449.94|2,085,932.46
往来款、保证金及其他|76,124,718.50|89,087,105.18
合计|227,944,894.63|262,753,650.82
项目|本期发生额|上期发生额
收回投资类往来款|224,325,513.94|39,500,000.00
收到利息款|874,420.98|2,436,448.84
与控股股东资金拆借|225,510,000.00|
合计|450,709,934.92|41,936,448.84
收到的其他与投资活动有关的现金说明:无
项目|本期发生额|上期发生额
支付投资类往来款|77,407,827.12|128,020,000.00
与控股股东资金拆借|117,160,000.00|
合计|194,567,827.12|128,020,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明:无
项目|本期发生额|上期发生额
与筹资相关往来款|102,829,472.07|79,641,500.00
保理本金及相关收支|212,013,009.63|
融资租入固定资产租息|30,000,000.00|
持股计划|1,588,511.42|
收回保函保证金|3,485,297.94|1,326,484.99
合计|349,916,291.06|80,967,984.99
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目|本期发生额|上期发生额
与筹资相关往来款|173,348,040.42|
保理本金及相关收支|110,712,272.67|
融资租入固定资产租息|57,597,530.73|1,618,539.03
信用证、保函、票据保证金|23,749,369.45|
持股计划|13,169,877.96|
回购库存股|-|50,265,037.86
偿还租赁负债本金和利息所支付的现金|4,362,985.91|21,974,532.08
合计|382,940,077.14|73,858,108.97
(1). 现金流量表补充资料
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|-191,258,963.02|-38,377,991.05
加:资产减值准备|39,820,573.42|2,416,835.24
信用减值损失|91,920,743.71|76,579,203.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|57,119,914.09|69,186,823.46
使用权资产摊销|23,614,449.13|24,269,812.94
无形资产摊销|3,619,441.39|2,824,628.56
长期待摊费用摊销|23,217,614.10|19,580,330.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|22,696.71|-400,408.31
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|6,953,448.15|718,394.18
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)||
财务费用(收益以“-”号填列)|98,760,044.78|82,771,946.18
投资损失(收益以“-”号填列)|5,950,930.48|25,663,699.45
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-38,531,218.86|-31,505,760.46
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|-1,263,702.79|2,494,273.67
存货的减少(增加以“-”号填列)|42,893,798.35|-61,163,121.62
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-170,045,843.20|-457,828,214.95
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|39,908,052.64|151,890,277.61
其他|-4,580,264.15|-2,644,360.79
经营活动产生的现金流量净额|28,121,714.93|-133,523,631.54
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|337,098,538.85|465,876,806.11
减:现金的期初余额|465,876,806.11|652,753,335.80
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|-128,778,267.26|-186,876,529.69
|金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物|3,000,000
|
|
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物|21,759,942.84
|
|
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物|2,030,000
|
|
处置子公司收到的现金净额|-16,729,942.84
上述“以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物”为“预收处置子公司与本年收到的现金或现金等价物”。
(4). 现金和现金等价物的构成
项目|期末余额|期初余额
一、现金|337,098,538.85|465,876,806.11
其中:库存现金|250,895.64|529,256.63
可随时用于支付的银行存款|336,726,801.38|465,229,562.88
可随时用于支付的其他货币资金|120,841.83|117,986.60
可用于支付的存放中央银行款项||
存放同业款项||
拆放同业款项||
二、现金等价物||
其中:三个月内到期的债券投资||
||
||
三、期末现金及现金等价物余额|337,098,538.85|465,876,806.11
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
81、所有权或使用权受到限制的资产
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金||
应收票据||
存货||
固定资产||
无形资产||
货币资金|3,211,490.00|保函保证金