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2021年12月30 日,财政部发布了《企业会计准则解释第15号》(财会[2021]35号)(以下简称“解释15号”),其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”(以下简称“试运行销售的会计处理规定”)和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1 月1日起施行。执行解释15号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。
2022 年11 月30 日,财政部发布了《企业会计准则解释第16 号》(财会[2022]31 号,以下简称解释16 号),“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023 年1 月1 日起施行,允许企业自发布年度提前执行;“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。执行解释16 号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、6%、8.25%、8%、16%
消费税|/|/
营业税|/|/
城市维护建设税|应缴流转税|7%、5%
企业所得税|应纳所得税|25%、15%、21%、17%、30%
教育费附加|应缴流转税|3%
地方教育费附加|应缴流转税|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
瑞可达|15%
四川瑞可达|15%
江苏艾立可|15%
亿纬康|25%
四川艾立可|25%
瑞可达连接技术|25%
新加坡瑞可达|17%
墨西哥瑞可达|30%
美国新能源|21%
2022 年10 月12 日,苏州瑞可达经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局认定为高新技术企业,2022 年至2024 年减按15%税率征收企业所得税。
2020 年4 月23 日,根据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告财政部公告》(财政部、税务总局、国家发展改革委2020 年第23 号)自2021 年1 月1 日至2030 年12 月31 日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税,子公司四川瑞可达经四川省经济和信息化委员会确认主营业务为国家鼓励类型产业项目,2021 年至2030 年享受国家鼓励类型产业项目税收优惠,减按15%税率征收企业所得税。
2022 年11 月2 日,子公司四川瑞可达经四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总局四川省税务局认定为高新技术企业(证书编号GR202251002781),有效期三年,2022 年至2024年享受高新技术企业税收优惠政策,减按15%税率征收企业所得税。
2021 年11 月3 日,子公司江苏艾立可经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局认定为高新技术企业(证书编号GR202132002938),有效期三年,2021 年至2023年享受高新技术企业税收优惠政策,减按15%税率征收企业所得税。
根据国家税务总局公告2018 年第40 号《国家税务总局关于贯彻落实进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围有关征管问题的公告》、财税[2018]77 号《财政部、税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》、国家税务总局公告2019 年第2 号《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》,2022 年度子公司瑞可达连接技术符合小型微利企业条件,对其年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,对年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|238,435.65|107,418.71
银行存款|1,033,032,618.12|439,428,499.69
其他货币资金|36,565,902.94|21,676,129.68
合计|1,069,836,956.71|461,212,048.08
其中:存放在境外的款项总额|1,933,504.80|-
存放财务公司款项|-|-
(1)其他货币资金为银行承兑汇票保证金。除此之外,2022年末货币资金中无其他因抵押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
(2)货币资金2022年末较2021年末增长131.96%,主要系公司2022年度募集资金增加所致。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|96,095,647.11|36,547,850.74
商业承兑票据|10,666,310.08|13,648,981.29
合计|106,761,957.19|50,196,832.03
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|—|28,901,069.06
商业承兑票据|—|—
合计|—|28,901,069.06
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|108,496,290.38|100|1,734,333.19|1.6|106,761,957.19|51,423,904.04|100|1,227,072.01|2.39|50,196,832.03
其中:||||||||||
银行承兑的银行承兑汇票|73,809,626.64|68.03|—|—|73,809,626.64|26,894,503.85|52.30|—|—|26,894,503.85
财务公司承兑的银行承兑汇票|23,458,968.92|21.62|1,172,948.45|5.00|22,286,020.47|10,161,417.78|19.76|508,070.89|5.00|9,653,346.89
商业承兑汇票|11,227,694.82|10.35|561,384.74|5.00|10,666,310.08|14,367,982.41|27.94|719,001.12|5.00|13,648,981.29
合计|108,496,290.38|/|1,734,333.19|/|106,761,957.19|51,423,904.04|/|1,227,072.01|/|50,196,832.03
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
银行承兑的银行承兑汇票|73,809,626.64|—|—
财务公司承兑的银行承兑汇票|23,458,968.92|1,172,948.45|5.00
商业承兑汇票|11,227,694.82|561,384.74|5.00
合计|108,496,290.38|1,734,333.19|1.60
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
财务公司银行承兑汇票|508,070.89|664,877.56|—|—|1,172,948.45
商业承兑汇票|719,001.12|-157,616.38|—|—|561,384.74
合计|1,227,072.01|507,261.18|—|—|1,734,333.19
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|668,566,557.25
1年以内小计|668,566,557.25
1至2 年|8,457,624.79
2至3 年|1,792,975.69
3年以上|
3至4 年|3,827,352.49
4至5 年|4,067,988.13
5年以上|11,213,761.55
合计|697,926,259.90
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|18,854,124.14|2.70|18,854,124.14|100.00|0.00|19,861,462.45|4.89|15,408,890.87|77.58|4,452,571.58
按组合计提坏账准备|679,072,135.76|97.30|35,392,170.88|5.21|643,679,964.88|386,431,503.69|95.11|21,704,891.85|5.62|364,726,611.84
其中:||||||||||
应收客户货款组合|679,072,135.76|97.30|35,392,170.88|5.21|643,679,964.88|386,431,503.69|95.11|21,704,891.85|5.62|364,726,611.84
合计|697,926,259.90|/|54,246,295.02|/|643,679,964.88|406,292,966.14|/|37,113,782.72|/|369,179,183.42
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
知豆电动汽车有限公司|10,103,987.27|10,103,987.27|100.00|已胜诉,尚未回款
陕西通家汽车股份有限公司|6,904,461.08|6,904,461.08|100.00|已胜诉,尚未回款
东风汽车股份有限公司|818,817.56|818,817.56|100.00|预计无法收回
国机智骏汽车有限公司|638,094.05|638,094.05|100.00|预计无法收回
东莞钜威动力技术有限公司|260,158.00|260,158.00|100.00|已胜诉,尚未回款
华晨客车(大连)有限公司|77,000.00|77,000.00|100.00|已胜诉,尚未回款
上海松岳电源科技有限公司|34,418.88|34,418.88|100.00|预计无法收回
华晨汽车集团控股有限公司|17,187.30|17,187.30|100.00|客户破产清算,存在回款风险
合计|18,854,124.14|18,854,124.14|100.00|/
公司经营异常、失信等,预计无法收回。按组合计提坏账准备:
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|668,566,557.25|33,428,327.86|5.00
1至2 年|7,670,029.66|767,002.97|10.00
2至3 年|1,104,671.91|331,401.58|30.00
3至4 年|1,730,876.94|865,438.47|50.00
4至5 年|—|—|—
5年以上|—|—|—
合计|679,072,135.76|35,392,170.88|5.21
组合中,按应收客户货款组合计提坏账准备。
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项|15,408,890.87|5,964,017.44|91,919.55|2,426,864.62|/|18,854,124.14
计提||||||
按组合计提|21,704,891.85|13,687,279.03|||/|35,392,170.88
合计|37,113,782.72|19,651,296.47|91,919.55|2,426,864.62|/|54,246,295.02
项目|核销金额
实际核销的应收账款|2,426,864.62
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
扬子江汽车集团有限公司|货款|1,165,449.00|无法收回|管理层审批|否
苏州舜唐新能源电控设备有限公司|货款|214,810.91|无法收回|管理层审批|否
浙江锐镁新能源科技有限责任公司|货款|414,773.70|无法收回|管理层审批|否
芜湖宝骐汽车制造有限公司|货款|362,236.90|无法收回|管理层审批|否
合计||/2,157,270.51|/|/|/
应收账款难以收回。
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
客户一|116,827,685.37|16.74|5,929,485.84
客户二|54,133,934.28|7.76|2,706,696.71
客户三|46,532,127.15|6.67|2,326,606.36
客户四|46,229,267.75|6.62|2,311,463.39
客户五|44,745,571.94|6.41|2,259,698.72
合计|308,468,586.49|44.20|15,533,951.02
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|263,176,473.96|119,845,743.63
合计|263,176,473.96|119,845,743.63
应收款项融资均为信用风险较低的银行承兑汇票,本公司认为所持有的该类银行承兑汇票不存在重大的信用风险,不会因银行违约而产生重大损失,故未计提坏账准备。
截止2022年12月31日,本公司已背书或贴现但尚未到期的应收款项融资,期末终止确认金额为40,052,851.17元。期末已质押的应收款项融资金额为48,798,670.30元。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|4,176,973.36|74.51|4,659,764.12|99.43
1至2 年|1,428,353.59|25.48|21,957.16|0.47
2至3 年|88.06|—|4,985.80|0.10
3年以上|677.44|0.01|—|—
合计|5,606,092.45|100.00|4,686,707.08|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
供应商一|1,819,187.62|32.45
供应商二|634,127.72|11.31
供应商三|466,824.88|8.33
供应商四|197,876.11|3.53
供应商五|154,888.23|2.76
合计|3,272,904.56|58.38
项目|期末余额|期初余额
应收利息|—|—
应收股利|—|—
其他应收款|2,184,495.00|2,801,782.33
合计|2,184,495.00|2,801,782.33
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|1,390,495.27
1年以内小计|1,390,495.27
1至2 年|652,405.00
2至3 年|394,800.00
3年以上|
3至4 年|
4至5 年|
5年以上|30,000.00
合计|2,467,700.27
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金、押金|1,822,650.00|1,349,600.00
备用金|263,063.44|45,417.83
其他|381,986.83|57,660.57
土地回收款|—|2,100,000.00
合计|2,467,700.27|3,552,678.40
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预|整个存续期预期|整个存续期预|
|期信用损失|信用损失(未发生信用减值)|期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|2,467,700.27|||2,467,700.27
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|283,205.27|||283,205.27
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|2,184,495.00|||2,184,495.00
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
其他应收款坏账准备|750,896.07|-467,690.80|—|—|—|283,205.27
合计|750,896.07|-467,690.80|—|—|—|283,205.27
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
欠款方一|押金|576,000.00|0-3 年|23.34|130,320.00
欠款方二|保证金|518,005.00|1-2 年|20.99|51,800.50
欠款方三|押金|483,000.00|1年以内|19.57|24,150.00
欠款方四|押金|345,369.36|1年以内|14.00|17,268.47
欠款方五|备用金|100,000.00|1年以内|4.05|5,000.00
合计|/|2,022,374.36|/|81.95|228,538.97
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|134,109,792.01|8,838,533.21|125,271,258.80|94,291,127.17|7,909,555.90|86,381,571.27
在产品|21,355,912.91|—|21,355,912.91|31,275,532.00|—|31,275,532.00
库存商品|93,667,751.70|6,303,377.38|87,364,374.32|42,411,052.73|3,489,720.22|38,921,332.51
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
发出商品|123,480,742.52|3,652,351.04|119,828,391.48|92,815,531.21|3,101,215.34|89,714,315.87
委托加工物资|9,969,616.63|—|9,969,616.63|9,596,111.12|—|9,596,111.12
合计|382,583,815.77|18,794,261.63|363,789,554.14|270,389,354.23|14,500,491.46|255,888,862.77
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|7,909,555.90|4,014,903.31|—|3,085,926.00|—|8,838,533.21
在产品||||||
库存商品|3,489,720.22|3,681,619.13|—|867,961.97|—|6,303,377.38
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
发出商品|3,101,215.34|2,909,042.98|—|2,357,907.28|—|3,652,351.04
合计|14,500,491.46|10,605,565.42|—|6,311,795.25|—|18,794,261.63
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
待摊费用|1,145,644.75|1,166,942.57
待抵扣进项税|334,509.72|1,316,106.47
预缴所得税|—|326,536.34
合计|1,480,154.47|2,809,585.38
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
小计|/|/|/|/|/|/|/|/|/|/|/
二、联营企业|||||||||||
速电科技|12,000,000.00|||328,204.57||||||12,328,204.57|
小计|12,000,000.00|||328,204.57||||||12,328,204.57|
合计|12,000,000.00|||328,204.57||||||12,328,204.57|
项目|期末余额|期初余额
上市权益工具投资|0.00|1,092,220.57
合计|0.00|1,092,220.57
项目|本期确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
上市权益投资|0.00|0.00|493,791.39|487,904.79|管理层指定|处置
其他权益工具投资2022 年末较2021 年末下降100.00%,主要系公司对其他权益工具投资进行处置所致。
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|28,462,119.05|||28,462,119.05
2.本期增加金额||||
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入||||
(3)企业合并增加||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|28,462,119.05|||28,462,119.05
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|4,393,839.55|||4,393,839.55
2.本期增加金额|1,351,950.66|||1,351,950.66
(1)计提或摊销|1,351,950.66|||1,351,950.66
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|5,745,790.21|||5,745,790.21
三、减值准备||||
1.期初余额||||
1.期末账面价值|22,716,328.84|||22,716,328.84
2.期初账面价值|24,068,279.50|||24,068,279.50
项目|期末余额|期初余额
固定资产|197,215,446.03|151,549,256.26
固定资产清理|0.00|0.00
合计|197,215,446.03|151,549,256.26
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|办公设备|电子设备|其他设备|合计
一、账面原值:|||||||
1.期初余额|80,390,401.06|107,382,556.66|9,752,476.97|3,295,094.67|6,744,913.74|57,164,688.20|264,730,131.30
2.本期增加金额|1,174,311.93|46,861,869.13|2,626,045.70|455,010.70|2,670,881.09|20,199,817.05|73,987,935.60
(1)购置|—|40,290,500.04|2,626,045.70|455,010.70|2,670,881.09|19,061,129.73|65,103,567.26
(2)在建工程转入|1,174,311.93|6,571,369.09|—|—|—|1,138,687.32|8,884,368.34
(3)企业合并增加|||||||
3.本期减少金额|—|3,431,699.12|69,838.50|39,089.59|165,375.39|1,238,420.75|4,944,423.35
(1)处置或报废|—|3,431,699.12|69,838.50|39,089.59|165,375.39|1,238,420.75|4,944,423.35
4.期末余额|81,564,712.99|150,812,726.67|12,308,684.17|3,711,015.78|9,250,419.44|76,126,084.50|333,773,643.55
二、累计折旧|||||||
1.期初余额|20,841,035.00|42,292,151.33|7,433,224.36|2,778,030.71|4,595,352.63|35,104,428.43|113,044,222.46
2.本期增加金额|3,732,592.16|11,441,244.08|787,355.99|102,221.71|1,225,498.18|9,952,278.15|27,241,190.27
(1)计提|3,732,592.16|11,441,244.08|787,355.99|102,221.71|1,225,498.18|9,952,278.15|27,241,190.27
3.本期减少金额|—|2,883,402.16|69,838.50|39,089.59|163,141.26|708,396.28|3,863,867.79
(1)处置或报废|—|2,883,402.16|69,838.50|39,089.59|163,141.26|708,396.28|3,863,867.79
4.期末余额|24,573,627.16|50,849,993.25|8,150,741.85|2,841,162.83|5,657,709.55|44,348,310.30|136,421,544.94
三、减值准备|||||||
1.期初余额|—|132,799.18|—|—|—|3,853.40|136,652.58
2.本期增加金额|||||||
(1)计提|||||||
3.本期减少金额|||||||
(1)处置或报废|||||||
4.期末余额|—|132,799.18|—|—|—|3,853.40|136,652.58
四、账面价值|||||||
1.期末账面价值|56,991,085.83|99,829,934.24|4,157,942.32|869,852.95|3,592,709.89|31,773,920.80|197,215,446.03
2.期初账面价值|59,549,366.06|64,957,606.15|2,319,252.61|517,063.96|2,149,561.11|22,056,406.37|151,549,256.26
项目|期末余额|期初余额
在建工程|200,238,887.33|11,295,705.51
工程物资|—|—
合计|200,238,887.33|11,295,705.51
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
高性能精密连接器产业化项目|171,516,756.42|—|171,516,756.42|620,302.11|—|620,302.11
安装及改造工程|28,278,148.50|—|28,278,148.50|10,675,403.40|—|10,675,403.40
新能源汽车关键零部件项目|443,982.41|—|443,982.41|—|—|—
合计|200,238,887.33|—|200,238,887.33|11,295,705.51|—|11,295,705.51
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
高性能精密连接器产业化项目|292,028,200.00|620,302.11|170,896,454.31|—|—|171,516,756.42|58.73|60.00|—|—|—|募集资金
安装及改造工程|—|10,675,403.40|26,927,466.55|8,884,368.34|440,353.11|28,278,148.50|—|—|—|—|—|自有资金
新能源汽车关键零部件项目|397,512,900.00|—|443,982.41|—|—|443,982.41|0.11|0.00|—|—|—|募集资金
合计|689,541,100.00|11,295,705.51|198,267,903.27|8,884,368.34|440,353.11|200,238,887.33|/|/|||/|/
项目|房屋及建筑物|机器设备|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|3,645,771.83||3,645,771.83
2.本期增加金额|5,090,372.57|564,853.41|5,655,225.98
租赁|5,090,372.57|564,853.41|5,655,225.98
3.本期减少金额|174,952.33|—|174,952.33
租赁|174,952.33|—|174,952.33
4.期末余额|8,561,192.07|564,853.41|9,126,045.48
二、累计折旧|||
1.期初余额|1,263,921.64||1,263,921.64
2.本期增加金额|2,948,035.46|211,820.03|3,159,855.49
(1)计提|2,948,035.46|211,820.03|3,159,855.49
3.本期减少金额|—|—|—
(1)处置|||—
4.期末余额|4,211,957.10|211,820.03|4,423,777.13
三、减值准备|||
1.期初余额|||
2.本期增加金额|||
(1)计提|||
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
4.期末余额|||
四、账面价值|||
1.期末账面价值|4,349,234.97|353,033.38|4,702,268.35
2.期初账面价值|2,381,850.19||2,381,850.19
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|52,268,046.61|5,597,800.00||7,711,847.06|65,577,693.67
2.本期增加金额|584,632.12|—||1,380,618.57|1,965,250.69
(1)购置|584,632.12|—||940,265.46|1,524,897.58
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
(4)在建工程转入||||440,353.11|440,353.11
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|52,852,678.73|5,597,800.00||9,092,465.63|67,542,944.36
二、累计摊销|||||
1.期初余额|2,189,725.71|5,597,800.00||5,719,971.30|13,507,497.01
2.本期增加金额|1,056,089.89|—||663,348.46|1,719,438.35
(1)计提|1,056,089.89|—||663,348.46|1,719,438.35
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|3,245,815.60|5,597,800.00||6,383,319.76|15,226,935.36
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|49,606,863.13|—||2,709,145.87|52,316,009.00
2.期初账面价值|50,078,320.90|—||1,991,875.76|52,070,196.66
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
||企业合并形成的|处置|
艾立可|5,283,335.38|—|—|5,283,335.38
合计|5,283,335.38|—|—|5,283,335.38
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修费|359,068.96|1,951,944.95|652,905.59|—|1,658,108.32
合计|359,068.96|1,951,944.95|652,905.59|—|1,658,108.32
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备||||
内部交易未实现利润|1,909,608.38|286,441.26|1,580,754.98|237,113.25
可抵扣亏损|6,743,492.42|1,685,873.10||
坏账准备|56,263,833.48|8,459,686.94|38,384,948.97|5,785,263.33
存货跌价准备|18,794,261.63|2,838,979.94|14,339,827.56|2,150,974.13
股份支付|1,932,600.00|294,238.36||
其他权益工具投资|—|—|39,248.67|5,887.30
递延收益|36,541,079.35|5,481,161.90|7,067,630.81|1,060,144.62
合计|122,184,875.26|19,046,381.50|61,412,410.99|9,239,382.63
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值||||
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动||||
固定资产加速折旧|63,087,482.03|9,463,122.30|50,298,331.40|7,544,749.71
合计|63,087,482.03|9,463,122.30|50,298,331.40|7,544,749.71
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异||
可抵扣亏损|36,003.67|9,232,332.47
坏账准备|—|706,801.83
存货跌价准备|—|160,663.90
合计|36,003.67|10,099,798.20
年份|期末金额|期初金额|备注
2023 年|—|731,401.64|
2024 年|—|4,256,575.12|
2025 年|—|3,904,090.72|
2026 年|—|340,264.99|
2027 年|36,003.67|—|
合计|36,003.67|9,232,332.47|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
合同资产||||||
预付设备及工程款|16,166,593.10|—|16,166,593.10|5,633,283.01|—|5,633,283.01
预付土地出让款|—|—|—|567,604.00|—|567,604.00
合计|16,166,593.10|—|16,166,593.10|6,200,887.01|—|6,200,887.01
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款||
保证借款|80,000,000.00|—
信用借款||
应付利息|63,888.89|
合计|80,063,888.89|—
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票||
银行承兑汇票|308,881,044.27|137,549,744.66
合计|308,881,044.27|137,549,744.66
项目|期末余额|期初余额
材料及加工款|537,123,158.68|344,160,067.76
设备及工程款|50,486,949.83|6,734,984.24
其他|3,572,648.19|3,373,028.00
合计|591,182,756.70|354,268,080.00
应付账款2022 年末较2021 年末增66.88%,应付材料及加工款增加金额较大所致。
项目|期末余额|期初余额
预收商品款|13,877,254.13|6,757,822.58
合计|13,877,254.13|6,757,822.58
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|16,711,251.58|148,714,210.01|139,823,824.40|25,601,637.19
二、离职后福利-设定提存计划|236,975.76|9,057,874.73|9,294,122.63|727.86
三、辞退福利||||
四、一年内到期的其他福利||||
合计|16,948,227.34|157,772,084.74|149,117,947.03|25,602,365.05
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|16,438,626.72|121,903,329.79|113,077,422.59|25,264,533.92
二、职工福利费|—|15,391,616.74|15,391,616.74|
三、社会保险费|4,683.13|4,749,229.52|4,751,568.83|2,343.82
其中:医疗保险费|—|4,171,111.02|4,169,145.84|1,965.18
工伤保险费|4,452.73|145,070.70|149,425.51|97.92
生育保险费|230.40|433,047.80|432,997.48|280.72
四、住房公积金|8,813.00|3,976,698.50|3,976,544.50|8,967.00
五、工会经费和职工教育经费|259,128.73|2,693,335.46|2,626,671.74|325,792.45
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
合计|16,711,251.58|148,714,210.01|139,823,824.40|25,601,637.19
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|227,345.76|8,771,559.65|8,998,254.05|651.36
2、失业保险费|9,630.00|286,315.08|295,868.58|76.50
3、企业年金缴费||||
合计|236,975.76|9,057,874.73|9,294,122.63|727.86
应付职工新酬2022年末较2021年末增长51.06%,主要系公司收入规模增加,相应计提的工资奖金增加所致。
项目|期末余额|期初余额
增值税|2,050,148.78|1,597,727.96
消费税||
营业税||
企业所得税|14,593,414.03|1,434,821.27
个人所得税|172,722.73|104,915.08
城市维护建设税|315,061.38|164,575.47
教育费附加|235,556.47|122,409.14
房产税|209,172.88|149,976.75
其他|246,515.17|44,096.98
合计|17,822,591.44|3,618,522.65
项目|期末余额|期初余额
应付利息|—|—
应付股利|—|—
其他应付款|2,596,025.87|2,026,008.61
合计|2,596,025.87|2,026,008.61
项目|期末余额|期初余额
应付费用|2,027,455.61|1,191,931.93
押金|300,000.00|300,000.00
其他|268,570.26|534,076.68
合计|2,596,025.87|2,026,008.61
其他应付款2022 年末较2021 年末增加28.13%,主要系应付费用增加所致。
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款||
1年内到期的应付债券||
1年内到期的长期应付款||
1年内到期的租赁负债|4,405,023.09|1,434,753.02
合计|4,405,023.09|1,434,753.02
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券||
应付退货款||
待转销项税额|1,342,017.70|768,753.84
合计|1,342,017.70|768,753.84
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|4,897,615.62|2,704,195.75
未确认融资费用|-80,671.01|-82,919.11
一年内到期的租赁负债|-4,405,023.09|-1,434,753.02
合计|411,921.52|1,186,523.62
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|6,217,630.81|32,061,800.00|1,738,351.46|36,541,079.35|与资产相关
政府补助|850,000.00|—|850,000.00|—|与收益相关
合计|7,067,630.81|32,061,800.00|2,588,351.46|36,541,079.35|/
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|108,000,000.00|5,157,052.00|—|—|—|5,157,052.00|113,157,052.00
2022 年8 月1 日,经中国证券监督管理委员会《关于同意苏州瑞可达连接系统股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可[2022]1703 号文)的核准,公司向特定投资者非公开发行人民币普通股515.7052 万股,每股面值1.00 元,股本增加515.7052 万元,变更后的股本为人民币11,315.7052 万元。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|514,360,990.81|665,292,280.01|—|1,179,653,270.82
其他资本公积|—|1,932,600.00|—|1,932,600.00
合计|514,360,990.81|667,224,880.01|—|1,181,585,870.82
资本公积增加主要系本期发行新股及股权激励所致,本期发行新股增加资本公积665,292,280.01 元,本期股权激励增加资本公积1,932,600.00 元。
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益|-33,361.37|-460,430.01|—|-493,791.38|—|33,361.37|—|0
其中:重新计量设定受益计划变动额||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益||||||||
其他权益工具投资公允价值变动|-33,361.37|-460,430.01|—|-493,791.38|—|33,361.37|—|0
企业自身信用风险公允价值变动||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益|—|-96,966.65|—|—|—|-83,381.62|-13,585.03|-83,381.62
其中:权益法下可转损益的其他综合收益||||||||
其他债权投资公允价值变动||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额||||||||
其他债权投资信用减值准备||||||||
现金流量套期储备||||||||
外币财务报表折算差额|—|-96,966.65|—|—|—|-83,381.62|-13,585.03|-83,381.62
其他综合收益合计|-33,361.37|-557,396.66|—|-493,791.38|—|-50,020.25|-13,585.03|-83,381.62
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|29,744,164.39|15,832,815.96|—|45,576,980.35
任意盈余公积||||
储备基金||||
企业发展基金||||
其他|—|—|-49,379.14|-49,379.14
合计|29,744,164.39|15,832,815.96|-49,379.14|45,527,601.21
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|345,256,419.09|238,216,556.99
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||
调整后期初未分配利润|345,256,419.09|238,216,556.99
加:本期归属于母公司所有者的净利润|252,680,588.19|113,863,986.95
减:提取法定盈余公积|15,832,815.96|6,824,124.85
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利|34,560,000.00|—
转作股本的普通股股利||
其他|444,412.24|—
期末未分配利润|547,099,779.08|345,256,419.09
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|1,614,908,921.10|1,183,425,000.89|894,163,999.16|679,521,455.66
其他业务|10,233,144.12|1,488,594.66|7,559,546.38|1,375,110.70
合计|1,625,142,065.22|1,184,913,595.55|901,723,545.54|680,896,566.36
项目|本期发生额|上期发生额
消费税||
营业税||
城市维护建设税|2,398,789.63|1,215,217.79
教育费附加|1,744,166.88|957,723.84
资源税||
房产税|809,943.39|813,907.51
土地使用税|302,390.50|191,011.65
车船使用税||
印花税|766,633.38|444,168.90
其他|78,978.11|98,314.59
合计|6,100,901.89|3,720,344.28
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|14,601,558.01|9,806,321.40
市场开拓费|4,759,578.11|2,924,435.30
业务招待费|3,450,111.81|2,657,281.93
差旅费|1,574,752.40|1,366,497.79
股份支付|210,170.25|—
其他|2,171,570.97|1,827,363.45
合计|26,767,741.55|18,581,899.87
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|20,899,341.38|13,476,654.91
折旧与摊销|5,087,429.90|4,265,144.16
机构服务费|4,397,733.44|5,141,923.95
后勤办公费|2,205,705.62|1,431,167.54
业务招待费|1,800,075.20|975,231.29
交通及差旅费|1,392,288.34|1,159,435.28
股份支付|306,800.25|—
其他|3,825,462.53|2,978,911.73
合计|39,914,836.66|29,428,468.86
项目|本期发生额|上期发生额
工资薪酬|38,366,720.49|22,269,190.28
直接材料|36,694,048.46|14,820,235.66
检测费|3,286,502.41|2,417,025.52
折旧费及摊销|1,898,964.02|962,893.50
股份支付|1,050,851.25|—
其他|6,849,986.24|5,819,915.92
合计|88,147,072.87|46,289,260.88
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|1,733,591.73|1,877,902.86
利息收入|-5,333,803.34|-3,278,628.94
汇兑损失|3,495,993.53|1,829,822.18
汇兑收益|-10,224,807.12|-933,111.47
银行手续费|722,226.09|338,983.43
票据贴现利息|12,820.97|99,203.21
合计|-9,593,978.14|-65,828.73
项目|本期发生额|上期发生额
政府补助|15,209,891.31|9,199,110.06
代扣个人手续费|25,575.10|2,757.55
合计|15,235,466.41|9,201,867.61
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|328,204.57|—
处置长期股权投资产生的投资收益||
交易性金融资产在持有期间的投资收益||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入||
债权投资在持有期间取得的利息收入||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入||
处置交易性金融资产取得的投资收益||
处置其他权益工具投资取得的投资收益||
处置债权投资取得的投资收益||
处置其他债权投资取得的投资收益||
债务重组收益|-|-681,599.24
银行理财产品投资收益|5,465,753.63|2,839,924.31
应收账款债权出售|-|-7,195,424.16
应收款项融资票据贴现费用|-769,974.18|—
合计|5,023,984.02|-5,037,099.09
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失|-507,261.18|3,660,784.66
应收账款坏账损失|-19,559,376.92|241,444.09
其他应收款坏账损失|467,690.80|-199,478.42
债权投资减值损失||
其他债权投资减值损失||
长期应收款坏账损失||
合同资产减值损失||
合计|-19,598,947.30|3,702,750.33
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-7,519,639.42|-4,503,377.64
三、长期股权投资减值损失||
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失||
六、工程物资减值损失||
七、在建工程减值损失||
八、生产性生物资产减值损失||
九、油气资产减值损失||
十、无形资产减值损失||
十一、商誉减值损失||
十二、其他||
合计|-7,519,639.42|-4,503,377.64
资产减值损失2022 年度较2021 年度变动较大,主要系计提的存货跌价金额较大所致。
项目|本期发生额|上期发生额
处置非流动资产的利得|175,411.15|487,109.33
合计|175,411.15|487,109.33
资产处置收益2022 年度较2021 年度下降63.99%,主要系固定资产处置净收益较小所致。
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|||
其中:固定资产处置利得|||
无形资产处置利得|||
非货币性资产交换利得|||
接受捐赠|||
政府补助|||
罚款、赔偿款|—|103,000.00|
合计|—|103,000.00|
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|35,317.32|23,446.56|35,317.32
其中:固定资产处置损失|||
无形资产处置损失|||
非货币性资产交换损失|||
对外捐赠|68,000.00|—|68,000.00
其他|34,226.15|696.90|34,226.15
合计|137,543.47|24,143.46|137,543.47
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|36,789,804.62|9,431,992.86
递延所得税费用|-7,894,513.57|3,579,610.27
合计|28,895,291.05|13,011,603.13
项目|本期发生额
利润总额|282,070,626.23
按法定/适用税率计算的所得税费用|42,310,593.92
子公司适用不同税率的影响|317,606.16
调整以前期间所得税的影响|323,679.56
非应税收入的影响|
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|961,423.34
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-2,525,058.42
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|7,560.77
研发加计扣除的影响|-11,128,051.89
其他加计扣除|-1,372,462.39
所得税费用|28,895,291.05
详见“第十节财务报告,七、合并财务报表项目注释,57、其他综合收益”。
项目|本期发生额|上期发生额
政府补助|44,838,639.85|6,637,679.82
租赁收入|1,391,076.12|1,391,076.12
其他|2,392,563.92|678,044.58
合计|48,622,279.89|8,706,800.52
项目|本期发生额|上期发生额
研发费|46,830,537.11|23,057,177.10
物流费|15,600,851.44|5,999,028.59
机构服务费|4,397,733.44|5,141,923.95
业务招待费|5,250,187.01|3,632,513.22
市场开拓费|4,759,578.11|2,453,574.36
交通差旅费|2,967,040.74|2,525,933.07
后勤办公费|2,205,705.62|1,431,167.54
其他|7,229,710.54|5,862,341.10
合计|89,241,344.01|50,103,658.93
项目|本期发生额|上期发生额
利息收入|5,333,803.34|3,278,628.94
合计|5,333,803.34|3,278,628.94
项目|本期发生额|上期发生额
票据保证金|121,975,992.84|62,688,843.50
合计|121,975,992.84|62,688,843.50
项目|本期发生额|上期发生额
票据保证金|136,865,766.10|58,323,196.49
租赁费用|3,451,161.12|1,024,495.19
上市发行费用|2,050,634.87|17,970,754.73
合计|142,367,562.09|77,318,446.41
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|253,175,335.18|113,791,337.97
加:资产减值准备|7,519,639.41|4,503,377.64
信用减值损失|19,598,947.30|-3,702,750.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|31,752,996.42|24,651,329.71
使用权资产摊销|—|—
无形资产摊销|1,719,438.35|1,260,772.06
长期待摊费用摊销|652,905.59|233,946.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|-175,411.15|-487,109.33
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|35,317.32|23,446.56
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|—|—
财务费用(收益以“-”号填列)|-7,309,557.95|-825,839.39
投资损失(收益以“-”号填列)|-5,023,984.02|5,037,099.09
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-9,812,886.16|640,652.16
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|1,918,372.59|2,938,958.11
存货的减少(增加以“-”号填列)|-115,420,330.79|-137,816,882.39
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-496,974,654.82|-140,699,720.32
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|424,318,404.25|169,002,370.29
其他|1,932,600.00|—
经营活动产生的现金流量净额|107,907,131.53|38,550,988.75
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|1,033,271,053.77|439,535,918.40
减:现金的期初余额|439,535,918.40|174,919,028.22
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|593,735,135.37|264,616,890.18
项目|期末余额|期初余额
一、现金|1,033,271,053.77|439,535,918.40
其中:库存现金|238,435.65|107,418.71
可随时用于支付的银行存款|1,033,032,618.12|439,428,499.69
可随时用于支付的其他货币资金|—|—
可用于支付的存放中央银行款项|—|—
存放同业款项|—|—
拆放同业款项|—|—
二、现金等价物|—|—
其中:三个月内到期的债券投资|—|—
三、期末现金及现金等价物余额|1,033,271,053.77|439,535,918.40
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物|—|—
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|—|—
应收票据|48,798,670.30|质押
存货|—|—
固定资产|—|—
无形资产|—|—
其他货币资金|36,565,902.94|票据保证金
合计|85,364,573.24|/