TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||2,272,489,772.25|1,976,366,565.99
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||13,091,376.65|9,411,103.36
收到其他与经营活动有关的现金|七、78(1)|56,334,813.43|48,790,240.45
经营活动现金流入小计||2,341,915,962.33|2,034,567,909.80
购买商品、接受劳务支付的现金||925,029,824.14|784,268,208.49
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||615,254,483.54|470,124,949.51
支付的各项税费||137,530,903.46|127,849,646.02
支付其他与经营活动有关的现金|七、78(2)|413,961,484.04|479,438,885.73
经营活动现金流出小计||2,091,776,695.18|1,861,681,689.75
经营活动产生的现金流量净额||250,139,267.15|172,886,220.05
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||2,390,850,683.77|3,072,810,000.00
取得投资收益收到的现金||47,978,394.31|62,847,414.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||2,090,354.37|1,463,585.17
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|七、78(3)|-|10,624.72
投资活动现金流入小计||2,440,919,432.45|3,137,131,624.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||213,377,010.23|164,748,646.56
投资支付的现金||1,558,953,182.00|2,726,572,563.75
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||1,772,330,192.23|2,891,321,210.31
投资活动产生的现金流量净额||668,589,240.22|245,810,414.23
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||35,796,948.88|36,405,468.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||100,000,000.00|-
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||135,796,948.88|36,405,468.00
偿还债务支付的现金||100,000,000.00|-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||101,224,185.25|66,001,621.83
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||2,450,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78(6)|8,330,780.06|36,419,136.87
筹资活动现金流出小计||209,554,965.31|102,420,758.70
筹资活动产生的现金流量净额||-73,758,016.43|-66,015,290.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||62,929,565.95|-30,643,738.64
五、现金及现金等价物净增加额||907,900,056.89|322,037,604.94
加:期初现金及现金等价物余额||967,460,843.93|645,423,238.99
六、期末现金及现金等价物余额||1,875,360,900.82|967,460,843.93
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||1,683,426,489.90|1,549,015,608.45
收到的税费返还||8,756,879.05|8,762,919.00
收到其他与经营活动有关的现金||45,283,955.36|38,605,988.19
经营活动现金流入小计||1,737,467,324.31|1,596,384,515.64
购买商品、接受劳务支付的现金||790,029,442.19|721,236,240.51
支付给职工及为职工支付的现金||389,360,514.80|319,569,221.72
支付的各项税费||84,227,632.02|73,289,438.45
支付其他与经营活动有关的现金||222,251,849.34|342,134,120.97
经营活动现金流出小计||1,485,869,438.35|1,456,229,021.65
经营活动产生的现金流量净额||251,597,885.96|140,155,493.99
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||2,232,250,683.77|2,992,760,000.00
取得投资收益收到的现金||46,285,336.53|63,433,661.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||941,643.80|602,328.72
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||-|-
收到其他与投资活动有关的现金||-|-
投资活动现金流入小计||2,279,477,664.10|3,056,795,990.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||197,045,826.28|137,883,942.39
投资支付的现金||1,506,502,181.97|2,674,760,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||-|-
支付其他与投资活动有关的现金||-|-
投资活动现金流出小计||1,703,548,008.25|2,812,643,942.39
投资活动产生的现金流量净额||575,929,655.85|244,152,048.32
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||35,796,948.88|36,405,468.00
取得借款收到的现金||100,000,000.00|-
收到其他与筹资活动有关的现金||-|-
筹资活动现金流入小计||135,796,948.88|36,405,468.00
偿还债务支付的现金||100,000,000.00|-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||101,224,185.25|63,378,670.99
支付其他与筹资活动有关的现金||3,458,444.89|3,279,648.47
筹资活动现金流出小计||204,682,630.14|66,658,319.46
筹资活动产生的现金流量净额||-68,885,681.26|-30,252,851.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||51,227,635.04|-24,365,161.47
五、现金及现金等价物净增加额||809,869,495.59|329,689,529.38
加:期初现金及现金等价物余额||858,097,958.22|528,408,428.84
六、期末现金及现金等价物余额||1,667,967,453.81|858,097,958.22
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|133,747,220.00||||1,926,411,909.98|-|-5,482,588.36||109,690,385.48||778,955,063.33||2,943,321,990.43|46,979,966.41|2,990,301,956.84
加:会计政策变更|||||-||||-||||-||-
期差错更正|||||-||||-||||-||-
一控制下企业合并|||||||||||||-||-
他|||||||||||||-||-
二、本年期初余额|133,747,220.00|-|-|-|1,926,411,909.98|-|-5,482,588.36|-|109,690,385.48||778,955,063.33||2,943,321,990.43|46,979,966.41|2,990,301,956.84
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|54,064,222.00|-|-|-|-12,303,486.87|-|9,638,473.52|-|-||230,280,008.77||281,679,217.42|2,484,952.11|284,164,169.53
(一)综合收益总额|||||||9,638,473.52||||330,590,444.02||340,228,917.54|2,241,334.76|342,470,252.30
(二)所有者投入和减少资本|565,334.00|-|-|-|41,195,401.13|-|-|-|-||-||41,760,735.13|243,617.35|42,004,352.48
1.所有者投入的普通股|565,334.00|-|-|-|35,231,614.88|-|-|-|-||||35,796,948.88|-|35,796,948.88
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||-|-|-
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||5,963,786.25||||||||5,963,786.25|243,617.35|6,207,403.60
4.其他|||||||||||||-|-|-
(三)利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-100,310,435.25||-100,310,435.25|-|-100,310,435.25
1.提取盈余公积|||||||||-||-||-||-
2.提取一般风险准备|||||||||||||-||-
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-100,310,435.25||-100,310,435.25|-|-100,310,435.25
4.其他|||||||||||||-||-
(四)所有者权益|53,498,888.00|-|-|-|-53,498,888.00|-|-|-|-||-||-|-|-
内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|53,498,888.00||||-53,498,888.00||||||||-||-
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||-||-
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||-||-
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||-||-
5.其他综合收益结转|||||||||||||-||-
留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||-||-
(五)专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-||-|-|-
1.本期提取|||||||||||||-||-
2.本期使用|||||||||||||-||-
(六)其他|||||-||||||||-|-|-
四、本期期末余额|187,811,442.00|-|-|-|1,914,108,423.11|-|4,155,885.16|-|109,690,385.48||1,009,235,072.10||3,225,001,207.85|49,464,918.52|3,274,466,126.37
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|133,340,000.00||||1,832,618,156.11|-|1,087,844.28||78,259,854.43||565,639,054.39||2,610,944,909.21|52,689,690.67|2,663,634,599.88
加:会计政策变更|||||||||-||||||
期差错更正|||||||||-||||||
一控制下企业合并|||||||||||||||
他|||||||||||||||
二、本年期初余额|133,340,000.00||||1,832,618,156.11|-|1,087,844.28|-|78,259,854.43||565,639,054.39||2,610,944,909.21|52,689,690.67|2,663,634,599.88
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|407,220.00||||93,793,753.87|-|-6,570,432.64|-|31,430,531.05||213,316,008.94||332,377,081.22|-5,709,724.26|326,667,356.96
(一)综合收益总额|||||||-6,570,432.64||||324,750,539.99||318,180,107.35|4,603,328.67|322,783,436.02
(二)所有者投入和减少资本|407,220.00||||111,832,969.29||||-||-||112,240,189.29|-7,863,052.93|104,377,136.36
1.所有者投入的普通股|407,220.00||||35,998,248.00||||-||||36,405,468.00|-8,960,784.58|27,444,683.42
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||75,834,721.29||||||||75,834,721.29|1,217,795.68|77,052,516.97
4.其他|||||||||||||-|-120,064.03|-120,064.03
(三)利润分配|||||||||31,430,531.05||-111,434,531.05||-80,004,000.00|-2,450,000.00|-82,454,000.00
1.提取盈余公积|||||||||31,430,531.05||-31,430,531.05||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-80,004,000.00||-80,004,000.00|-2,450,000.00|-82,454,000.00
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||-||-||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增|||||||||||||||
资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||-||-||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||-18,039,215.42||||||||-18,039,215.42||-18,039,215.42
四、本期期末余额|133,747,220.00||||1,926,411,909.98||-5,482,588.36||109,690,385.48||778,955,063.33||2,943,321,990.43|46,979,966.41|2,990,301,956.84
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|133,747,220.00||||1,945,859,288.99|-|-||109,690,385.48|701,348,773.10|2,890,645,667.57
加:会计政策变更|||||-||||-||-
前期差错更正|||||-||||-||-
其他|||||||||||-
二、本年期初余额|133,747,220.00|-|-|-|1,945,859,288.99|-|-|-|109,690,385.48|701,348,773.10|2,890,645,667.57
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|54,064,222.00|-|-|-|-12,059,869.52|-|-|-|-|246,403,878.40|288,408,230.88
(一)综合收益总额|||||||-|||346,714,313.65|346,714,313.65
(二)所有者投入和减少资本|565,334.00|-|-|-|41,041,430.22|-|-|-|-|-|41,606,764.22
|||||35,231,614.88|-|||||35,796,948.88
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||-
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||5,809,815.34||||||5,809,815.34
4.其他|||||||||||-
(三)利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-100,310,435.25|-100,310,435.25
1.提取盈余公积|||||||||-|-|-
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-100,310,435.25|-100,310,435.25
3.其他|||||||||||-
(四)所有者权益内部结转|53,498,888.00|-|-|-|-53,498,888.00|-|-|-|-|-|-
1.资本公积转增资本(或股本)|53,498,888.00||||-53,498,888.00||||||-
2.盈余公积转增资本(或股本)|-||||||||-||-
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||-
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||-
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||-
(五)专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
1.本期提取|||||||||||-
2.本期使用|||||||||||-
|||||397,588.26||||||397,588.26
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|187,811,442.00|-|-|-|1,933,799,419.47|-|-|-|109,690,385.48|947,752,651.50|3,179,053,898.45
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|133,340,000.00||||1,832,808,524.02||||78,259,854.43|498,477,993.63|2,542,886,372.08
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|133,340,000.00||||1,832,808,524.02||||78,259,854.43|498,477,993.63|2,542,886,372.08
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|407,220.00||||113,050,764.97||||31,430,531.05|202,870,779.47|347,759,295.49
(一)综合收益总额||||||||||314,305,310.52|314,305,310.52
(二)所有者投入和减少资本|407,220.00||||109,329,376.47||||-|-|109,736,596.47
1.所有者投入的普通股|407,220.00||||35,998,248.00||||||36,405,468.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||73,331,128.47||||||73,331,128.47
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||31,430,531.05|-111,434,531.05|-80,004,000.00
1.提取盈余公积|||||||||31,430,531.05|-31,430,531.05|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-80,004,000.00|-80,004,000.00
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||-|-|
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||-|-|
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||3,721,388.50||||||3,721,388.50
四、本期期末余额|133,747,220.00||||1,945,859,288.99||||109,690,385.48|701,348,773.10|2,890,645,667.57
南微医学科技股份有限公司(原名:南京微创医学科技股份有限公司)(以下简称“本公司”或“公司”)是2000年4月20 日经南京市人民政府“外经贸宁府合资字[2000]3650号”批准证书批准,于2000年5月10日在南京市工商行政管理局注册登记,由南京微创医疗产品有限公司和微创科技(国际)集团公司共同组建,注册资本200万元人民币,其中:南京微创医疗产品有限公司出资90万元,占注册资本的45%;微创科技(国际)集团公司出资110万元,占注册资本的55%。
2019年7月17日,根据中国证券监督管理委员会证监许可[2019]1178号文《关于同意南京微创医学科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》,公司首次公开发行每股面值不超过1 元的3,334万股人民币普通股A股股票,并在上海证券交易所上市交易。公司首次公开发行人民币普通股A股股票募集资金总额为人民币1,748,683,000.00元。扣除承销费等发行费用
(不含本次公开发行股票发行费用可抵扣增值税进项税额)人民币155,906,356.60 元,贵公司募集资金净额为人民币1,592,776,643.40 元,其中:新增注册资本人民币33,340,000.00 元,资本公积人民币1,559,436,643.40元。公司注册资本变更为133,340,000.00元,公司本次变更的注册资本已经中天运会计师事务所(特殊普通合伙)出具的中天运[2019]验字第90038号验资报告验证。
南京微创医学科技股份有限公司于2019年10月16日更名为南微医学科技股份有限公司。2021年12月13日,根据第三届董事会第六次会议审议通过的《关于公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期符合归属条件的议案》,确定公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期符合归属条件共计255人,符合归属条件的待归属股票42.402万股,授予日2020年12月2 日,授予价格89.40元/股。2021年12月13日止,已收到253名激励对象货币出资人民币36,405,468.00 元,其中认购新增注册资本人民币407,220.00元,剩余35,998,248.00元计入资本公积,公司注册资本变更为133,747,220.00元。公司本次变更的注册资本已经中天运会计师事务所(特殊普通合伙)出具的中天运[2021]验字第90087 号验资报告验证。
2022年4月25日及5 月18日,根据第三届董事会第七次会议审议及2021年年度股东大会审议通过的《关于<公司2021 年度利润分配及资本公积转增股本方案>的议案》,确定公司以
2021年12月31日的股本总数133,747,220.00股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增4股,合计转增股本53,498,888.00股。转增后公司股本将增加至187,246,108.00元。公司本次变更的注册资本已经中天运会计师事务所(特殊普通合伙)出具的中天运[2022]验字第90048号验资报告验证。
2022年12月12日,根据第三届董事会第十次会议审议通过的《关于调整2020 年限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于2020年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第二个归属期符合归属条件的议案》《关于2020年限制性股票激励计划预留授予限制性股票第一个归属期符合归属条件的议案》,确定公司2021年度分红及资本公积转增股本实际情况,将限制性股票授予数量从200 万股调整为280 万股,授予价格从89.4 元/股调整为63.32元/股。同时,会议确认本激励计划首次授予激励对象的第二个归属期、预留授予激励对象的第一个归属期规定的归属条件已经成就,其中首次授予部分第二个归属期合计230名激励对象可归属549,402 股,预留授予部分第一个归属期合计141 名激励对象可归属128,310 股,合计符合归属条件的限制性股票共677,712 股。
2022 年12月15日止,公司已收到327名激励对象以货币资金缴纳的限制性股票认购款合计人民币35,796,948.88 元,其中新增股本人民币565,334.00 元,余额人民币35,231,614.88元计入资本公积,公司注册资本变更为187,811,442.00元。公司本次变更的注册资本已经中天运会计师事务所(特殊普通合伙)出具的中天运[2022]验字第90054 号验资报告验证。
2、行业性质和业务范围
行业性质:医疗器械。经营范围:医疗器械的研发、生产与销售(凭许可证所列事项生产经营);与本企业业务相关的产品及技术的进出口业务(不涉及国营贸易管理商品,涉及配额、许可证管理商品的,按国家有关规定办理申请);消毒灭菌服务;企业管理咨询服务;自有房屋及设备租赁;网上销售医疗器械。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)一般项目:卫生用品和一次性使用医疗用品销售;显示器件销售;电器辅件销售;电子产品销售;机械零件、零部件销售;玻璃仪器销售;金属制品销售;橡胶制品销售;塑料制品销售;产业用纺织制成品销售;通用设备修理;仪器仪表修理;电子、机械设备维护(不含特种设备)(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
3、注册地及实际经营地、企业法人营业执照注册号
公司注册地:江苏省南京市;实际经营地:南京高新开发区高科三路10 号;法定代表人:隆晓辉;统一社会信用代码:913201006089812733。
本财务报表经本公司批准于2023年4月25日报出。
本公司合并财务报表范围以控制为基础给予确定。2022年度纳入合并范围的子公司共13户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司报告期合并范围的变更,详见本附注八“合并范围的变更”。
公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注“五、38收入”中各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注五各项描述。
1、同一控制下企业合并在合并日的会计处理
2、非同一控制下企业合并在购买日的会计处理
对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
本公司以控制为基础确定合并范围。将拥有实质性控制权的子公司、结构化主体以及可分割主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号——合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。
1、共同经营的会计处理方法
2、合营企业的会计处理方法
本公司为合营企业的合营方,应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的相关规定进行核算及会计处理。
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用平均汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的,采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合
同。本公司的金融工具包括货币资金、除长期股权投资(参见本附注“五、21 长期股权投资”)以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款及股本等。
金融资产和金融负债在本公司成为相关金融工具合同条款的一方时,在资产负债表内确认。除不具有重大融资成分的应收账款外,在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款,本公司按照根据本附注五、38 收入的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
2、金融资产的分类和后续计量
1)本公司将同时符合下列条件金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:- 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;
- 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;
3、金融负债的分类和后续计量
初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失( 包括利息费用) 计入当期损益
财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则(参见本附注五、10.10、)所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
4、金融资产及金融负债的指定
5、金融资产及金融负债的列报抵消
6、金融资产和金融负债的终止确认
(3)金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债( 或该部分金融负债)。
7、金融工具减值
- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险;- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
- 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;如逾期超过30 日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
- 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;- 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;
- 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具的投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的迹象包括:- 发行方或债务人发生重大财务困难;
- 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。4)预期信用损失准备的列报
8、金融资产的核销
9、金融负债和权益工具的区分及相关处理
本公司金融负债的确认和计量根据上述10.1、和10.3、处理。本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后,计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用,减少股东权益。本公司发行复合金融工具,包含金融负债和权益工具成分,初始计量时先确定金融负债成分的公允价值(包含非权益性嵌入衍生工具的公允价值),复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值差额部分,确认为权益工具的账面价值。
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、非以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同,主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。
(5)各类金融资产信用损失的确定方法1)应收票据
组合|项目|确定组合的依据
组合一|银行承兑汇票|本组合为日常经常活动中应收取的银行承兑汇票
组合二|商业承兑汇票|本组合为日常经常活动中应收取的商业承兑汇票
2)应收账款
组合|项目|确定组合的依据
组合一|应收账款—信用风险特征组合|除合并范围内关联方外的所有客户应收账款
组合二|应收账款—合并范围内关联方组合|纳入合并范围内的关联方之间的应收账款
3)其他应收款
组合|项目|确定组合的依据
组合一|其他应收款—信用风险特征组合|除合并范围内关联方外的所有客户应收账款
组合二|其他应收款—合并范围内关联方组合|纳入合并范围内的关联方之间的应收账款
详见附注五、10.10、
本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司存货主要包括原材料、库存商品、周转材料、在产品、发出商品、委托加工物资等。
存货发出时按标准成本法计价,月末根据差异率进行差异分配,将标准成本调整为实际成本。
本公司存货盘存采用永续盘存制。
周转材料包括低值易耗品和包装物等,在领用时采用一次转销法进行摊销。
本公司将符合持有待售条件的非流动资产或处置组在资产负债表日单独列报为流动资产中
“持有待售资产”或与划分持有待售类别的资产直接相关负债列报在流动负债中“持有待售负债”。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
4)被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;5)其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:
本公司固定资产主要分为:房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备、电子设备;折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残
值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋建筑物|直线法|10-20|10%|4.50%-9.00%
机器设备|直线法|10|10%|9.00%
运输设备|直线法|5|10%|18.00%
办公设备|直线法|5|10%|18.00%
电子设备|直线法|5|10%|18.00%
1、在建工程的类别
3本公司发生的初始直接费用;
本公司无形资产后续计量,分别为:
项目|预计使用寿命|依据
土地使用权|50年|土地使用权法定年限
软件|3-5年|预计使用年限
专利权|5-20 年|预计使用年限
(2)使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。
2、使用寿命有限的无形资产使用寿命估计
本公司对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动;(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
3、使用寿命不确定的判断依据
使用寿命不确定的判断依据:(1)来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;(2)综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
内部研发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化,计入内部研发项目资本化成本。
本公司内部研究开发项目的支出不再划分为研究阶段支出和开发阶段支出,而于支出实际发生时,直接计入当期损益。
1、长期资产减值测试方法
2、长期资产减值的会计处理方法
3、商誉的减值测试方法及会计处理方法
(1)先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试,确认可收回金额,按资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低计提减值损失;(2)再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,确认其可收回金额,按包括分摊商誉的资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低部分,首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。商誉减值会计处理方法:根据商誉减值测试结果,对各项资产账面价值的抵减,应当作为各单项资产包括商誉的减值损失处理,计入当期损益。抵减后各项资产账面价值不得低于该资产公允价值净额、该资产预计未来现金流量现值和零三者之中最高者。未能分摊的减值损失在资产组或资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分配。
本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,主要包括房屋装修款及模具等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销,无明确收益期的按5年平均摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
本公司将为获取职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿确定为职工薪酬。
短期薪酬会计处理:在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本
根据本公司与职工就离职后福利达成的协议、制定章程或办法等,将是否承担进一步支付义务的离职福利计划分类为设定提存计划或设定受益计划两种类型。1设定提存计划按照向独立的基金缴存固定费用确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;2设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处理。具体为:本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时点的终值;之后归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、收入确认的原则
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。
2、与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:
1公司销售商品,属于在某一时点履行履约义务。本公司商品销售收入分为国外销售和国内销售。
A.国内销售收入确认
在一般经销模式下,通常当公司按照合同约定内容向客户或承运人交付商品,取得客户或承运人签收确认,售出商品的控制权即由本公司转移至购货方,公司据此确认销售收入。
在一般经销模式下,当合同明确约定:“当客户收到公司出售的产品后,应于指定日期内出具签收证明,如果在约定日期内客户没有提出任何异议即视为客户已经签收产品。”公司取得客户出具的签收证明或约定期满后,售出商品的控制权即由本公司转移至购货方,公司据此确认销售收入。
在第三终端销售和直销模式下,公司与客户采用的结算方式为实销月结,即公司将产品运达合同指定的地点,在客户完成销售后,则售出商品的控制权即由本公司转移至购货方,公司据此确认销售收入。
B.境外销售收入确认
境外销售采取工厂交货(EX-WORK)贸易方式的,根据合同约定公司在工厂或其他指定地点将货物交给购货方或其指定的承运人并取得对方签收确认,售出商品的控制权即由本公司转移至购货方,公司据此确认销售收入。
境外销售采取船上交货(FOB)贸易方式的,公司在合同约定的装运港将货物交至指定船只并办妥出口报关手续,售出商品的控制权即由本公司转移至购货方,公司据此确认销售收入。
公司提供劳务等服务,由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经济利益/客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务/公司履约过程中所提供产出的服务或商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项,公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。公司按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
2、政府补助的会计处理方法
(1)与资产相关的政府补助的会计处理方法
与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益
的,应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
(2)与收益相关的政府补助的会计处理方法
(3)与本公司日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
1、租赁合同的识别
3在本公司合理确定将行使该选择权的情况下,租赁付款额包括购买选择权的行权价格;4在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下,租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项;
5根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,承租人应当按照租赁准则第九条至第十二条的规定分摊变更后合同的对价,按照租赁准则第十五条的规定重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,承租人相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,承租人相应调整使用权资产的账面价值。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,出租人应当将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:
1该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
2假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,出租人应当按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
6、售后租回
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
本公司自2022年1 月1 日执行《企业会计准则解释第15 号》(财会〔2021〕35号)中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或|按照财政部相关规定执行|该会计政策变更对公司财务报表无影响
副产品对外销售的会计处理及其列报”规定||
本公司自2022 年1 月1日执行《企业会计准则解释第15 号》(财会〔2021〕35 号)中“关于亏损合同的判断”规定|按照财政部相关规定执行|该会计政策变更对公司财务报表无影响
本公司自2022 年11 月30日执行《企业会计准则解释第16 号》(财会〔2022〕31 号)中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定|按照财政部相关规定执行|该会计政策变更对公司财务报表无影响
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、6%、5%
消费税|-|-
营业税|-|-
城市维护建设税|按应交流转税计征|7%
企业所得税|按应纳税所得额计缴|详见下表
 SalesTax(美国公司)|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算|1%-10%
VAT(德国增值税)|按税法规定计算的所有商品和服务交易收入为基础计算|7%、19%
 TradeTax(德国营业税)|按企业的利润额为基础计算|15.40%
教育费附加|按应交流转税计征|3%
地方教育附加|按应交流转税计征|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
本公司|15%
南京迈创医疗器械有限公司|5%
南京康鼎新材料科技有限公司|15%
南京康友医疗科技有限公司|15%
 Micro-Tech(H.K) Holding Ltd|8.25%
南微纽诺医学科技(南京)有限公司|25%
Micro-Tech Endoscopy USA,Inc.|27%(其中联邦所得税是21%,州所得税是6%)
 Micro-Tech Europe Gmbh| Corporateincometax(企业所得税)15%; SolidaritySurcharge(团结税)按所得税的5.5%计征
 Micro-Tech(NL)International B.V.|销售额低于20万欧元按16.5%计征,高于部分按25%计征
 Micro-Tech(NL)Medical B.V.|销售额低于20万欧元按16.5%计征,高于部分按25%计征
 Micro-Tech(U.K)LTD|19%
 Micro-Tech France SAS|销售额低于38120欧元按15%计征,高于部分按26.50%计征
 ADVENT MEDICAL,INC.|27%(其中联邦所得税是21%,州所得税是6%)
マイクロテックジャパン株式会社|纳税所得800万日元以内法人税率适用15%,800万日元以上适用23.2%;另有地方法人税、事业税、地方法人特别税等
2020年12月,公司复审通过,重新取得高新技术企业证书,证书编号R202032003892,有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2016]32 号)等相关规定,公司2022 年所得税税率减按15%征收。
2021 年11 月,南京康友医疗科技有限公司复审通过,重新取得高新技术企业证书,证书编号 GR202132002905,有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2016]32号)等相关规定,南京康友医疗科技有限公司2022年所得税税率减按15%征收。
2022 年12 月,南京康鼎新材料科技有限公司取得初审后的高新技术企业证书,证书编号为: GR202232010805,有效期:三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2016]32 号)等相关规定,公司2022年所得税税率减按15%征收。
根据《财政部、国家税务总局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》(财税〔2017〕43 号)、《财政部、国家税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》(财税〔2018〕77 号)、《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)及财政部、税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财税〔2022〕13 号)的规定,南京迈创医疗器械有限公司2022年度符合小型微利企业所得税优惠政策范围,享受相关税收优惠政策。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|470,259.62|430,779.96
银行存款|1,874,890,641.20|967,030,063.97
其他货币资金|5,130.38|196,000,000.00
合计|1,875,366,031.20|1,163,460,843.93
其中:存放在境外的款项总额|103,520,726.22|42,585,166.56
存放财务公司款项||
项目|期末余额|期初余额
存出投资理财款|-|196,000,000.00
保证金|5,130.38|-
合计|5,130.38|196,000,000.00
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|10,726,848.58|836,500,000.00
其中:||
银行理财产品|10,726,848.58|836,500,000.00
||
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|-|-
其中:||
合计|10,726,848.58|836,500,000.00
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|-|656,185.82
商业承兑票据||
合计|-|656,185.82
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|2,019,703.75|-
商业承兑票据||
合计|2,019,703.75|-
账龄|期末账面余额
1年以内|274,120,506.05
1至2年|11,420,939.45
2年以上|5,722,013.13
合计|291,263,458.63
类别|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|价值|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|价值
按单项计提坏账准备|1,530,000.00|0.53|1,530,000.00|100||1,530,000.00|0.42|1,530,000.00|100.00|
其中:||||||||||
||||||||||
||||||||||
按组合计提坏账准备|289,733,458.63|99.47|7,504,265.16|2.59|282,229,193.47|361,951,919.48|99.58|7,000,345.27|1.93|354,951,574.21
其中:||||||||||
组合一|289,733,458.63|99.47|7,504,265.16|2.59|282,229,193.47|361,951,919.48|99.58|7,000,345.27|1.93|354,951,574.21
组合二||||||||||
合计|291,263,458.63|100.00|9,034,265.16|3.10|282,229,193.47|363,481,919.48|100.00|8,530,345.27|2.35|354,951,574.21
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
北京泽润旺康医疗器械销售有限公司|1,530,000.00|1,530,000.00|100.00|预计无法收回
合计|1,530,000.00|1,530,000.00|100.00|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|274,120,506.05|2,741,205.06|1.00
1至2年|11,420,939.45|571,046.97|5.00
2年以上|4,192,013.13|4,192,013.13|100.00
合计|289,733,458.63|7,504,265.16|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项计提预期信用损失的应收账款|1,530,000.00|||||1,530,000.00
按组合计提预期信用损失的应收账款|7,000,345.27|578,745.29||74,825.40||7,504,265.16
其中:组合一|7,000,345.27|578,745.29||74,825.40||7,504,265.16
组合二||||||
合计|8,530,345.27|578,745.29||74,825.40||9,034,265.16
项目|核销金额
实际核销的应收账款|74,825.40
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
客户一|22,611,568.38|7.76|226,115.68
客户二|13,003,047.15|4.46|130,030.47
客户三|9,813,253.73|3.37|173,552.50
客户四|9,355,994.47|3.21|93,559.94
客户五|9,071,868.49|3.11|97,499.00
合计|63,855,732.22|21.91|720,757.60
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|26,213,364.42|94.87|38,142,866.68|96.64
1 至2年|697,328.61|2.52|1,154,716.12|2.93
2 至3年|580,466.89|2.10|83,922.82|0.21
3 年以上|140,883.75|0.51|87,248.34|0.22
||||
||||
合计|27,632,043.67|100.00|39,468,753.96|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
供应商一|2,726,017.21|9.87
供应商二|2,676,579.46|9.69
供应商三|2,210,384.18|8.00
供应商四|1,855,083.95|6.71
供应商五|1,160,000.00|4.20
合计|10,628,064.80|38.47
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|10,718,314.95|11,066,447.97
合计|10,718,314.95|11,066,447.97
账龄|期末账面余额
1 年以内|5,109,230.93
1 至2年|5,869,117.53
2 年以上|3,030,188.03
合计|14,008,536.49