TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|233,813,840.35|208,158,061.60
支付的各项税费|68,497,018.53|78,524,897.03
支付其他与经营活动有关的现金|64,916,595.09|60,240,310.38
经营活动现金流出小计|1,162,098,622.06|1,086,552,427.04
经营活动产生的现金流量净额|-71,155,092.11|-76,836,262.36
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金||
取得投资收益收到的现金|1,961,015.89|4,014,734.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|192,373.09|955,799.28
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金|371,135,303.23|613,691,285.86
投资活动现金流入小计|373,288,692.21|618,661,820.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|47,426,109.27|89,402,705.74
投资支付的现金|18,500,000.00|
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金|248,992,536.78|564,805,361.96
投资活动现金流出小计|314,918,646.05|654,208,067.70
投资活动产生的现金流量净额|58,370,046.16|-35,546,247.60
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金|8,516,140.00|20,638,200.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|3,000,000.00|
取得借款收到的现金|224,524,925.00|
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计|233,041,065.00|20,638,200.00
偿还债务支付的现金|105,225,270.02|
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|5,844,414.13|25,948,634.81
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||
支付其他与筹资活动有关的现金|41,491,000.43|11,362,887.10
筹资活动现金流出小计|152,560,684.58|37,311,521.91
筹资活动产生的现金流量净额|80,480,380.42|-16,673,321.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|2,668,339.60|-2,085,168.53
五、现金及现金等价物净增加额|70,363,674.07|-131,141,000.40
加:期初现金及现金等价物余额|189,603,003.01|320,744,003.41
六、期末现金及现金等价物余额|259,966,677.08|189,603,003.01
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|899,482,504.80|802,386,737.13
收到的税费返还|1,437,528.01|1,678,174.86
收到其他与经营活动有关的现金|6,020,717.42|40,816,996.79
经营活动现金流入小计|906,940,750.23|844,881,908.78
购买商品、接受劳务支付的现金|787,374,257.57|663,131,114.20
支付给职工以及为职工支付的现金|155,402,940.22|150,933,925.97
支付的各项税费|60,020,119.58|73,379,778.80
支付其他与经营活动有关的现金|52,443,000.80|158,638,091.88
经营活动现金流出小计|1,055,240,318.17|1,046,082,910.85
经营活动产生的现金流量净额|-148,299,567.94|-201,201,002.07
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金||
取得投资收益收到的现金|1,103,664.18|2,629,838.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|14,378.02|46,700.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金|353,635,208.21|490,000,000.00
投资活动现金流入小计|354,753,250.41|492,676,538.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|4,253,585.26|9,012,610.04
投资支付的现金|22,767,000.00|
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金|374,880,278.59|370,000,000.00
投资活动现金流出小计|401,900,863.85|379,012,610.04
投资活动产生的现金流量净额|-47,147,613.44|113,663,928.79
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金|5,516,140.00|20,638,200.00
取得借款收到的现金|205,000,000.00|
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计|210,516,140.00|20,638,200.00
偿还债务支付的现金|105,000,000.00|
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|5,783,644.18|25,948,634.81
支付其他与筹资活动有关的现金|32,240,134.50|8,040,897.00
筹资活动现金流出小计|143,023,778.68|33,989,531.81
筹资活动产生的现金流量净额|67,492,361.32|-13,351,331.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|2,903,198.78|-1,538,917.93
五、现金及现金等价物净增加额|-125,051,621.28|-102,427,323.02
加:期初现金及现金等价物余额|138,553,962.21|240,981,285.23
六、期末现金及现金等价物余额|13,502,340.93|138,553,962.21
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|273,540,000.00||||593,887,459.90|28,629,097.00|-614,125.94|16,206,808.42|131,437,914.14||544,078,757.38||1,529,907,716.90|6,961,644.90|1,536,869,361.80
|||||||||||||||
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|273,540,000.00||||593,887,459.90|28,629,097.00|-614,125.94|16,206,808.42|131,437,914.14||544,078,757.38||1,529,907,716.90|6,961,644.90|1,536,869,361.80
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|137,437,250.00||||-127,489,128.47|31,701,763.25|-573,824.08|-4,166,302.33|11,436,622.20||75,968,335.03||60,911,189.10|413,346.88|61,324,535.98
(一)综合收益总额|||||||-573,824.08||||92,860,427.26||92,286,603.18|-2,027,775.37|90,258,827.81
(二)所有者投入和减少资本|863,500.00||||9,084,621.53|31,701,763.25|||||||-21,753,641.72|2,441,122.25|-19,312,519.47
1.所有者投入的普通股|961,000.00||||4,555,140.00||||||||5,516,140.00|3,000,000.00|8,516,140.00
2.其他权益工具持有者投|||||||||||||||
入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||6,216,603.13|-308,371.25|||||||6,524,974.38||6,524,974.38
4.其他|-97,500.00||||-1,687,121.60|32,010,134.50|||||||-33,794,756.10|-558,877.75|-34,353,633.85
(三)利润分配|||||||||11,436,622.20||-16,892,092.23||-5,455,470.03||-5,455,470.03
1.提取盈余公积|||||||||11,436,622.20||-11,436,622.20||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-5,455,470.03||-5,455,470.03||-5,455,470.03
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|136,573,750.00||||-136,573,750.00||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|136,573,750.00||||-136,573,750.00||||||||||
2.|||||||||||||||
盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||-4,166,302.33|||||-4,166,302.33||-4,166,302.33
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用||||||||-4,166,302.33|||||-4,166,302.33||-4,166,302.33
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|410,977,250.00||||466,398,331.43|60,330,860.25|-1,187,950.02|12,040,506.09|142,874,536.34||620,047,092.41||1,590,818,906.00|7,374,991.78|1,598,193,897.78
项目|2021 年度||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东|所有者权
|股本|其他权益工具|资本|减:|其他|专项|盈余|一般|未分|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|公积|库存股|综合收益|储备|公积|风险准备|配利润|||权益|益合计
一、上年期末余额|270,000,000.00||||568,408,450.71||232,554.41|14,665,595.49|115,901,242.51||453,011,908.39||1,422,219,751.51|5,133,973.56|1,427,353,725.07
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|270,000,000.00||||568,408,450.71||232,554.41|14,665,595.49|115,901,242.51||453,011,908.39||1,422,219,751.51|5,133,973.56|1,427,353,725.07
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|3,540,000.00||||25,479,009.19|28,629,097.00|-846,680.35|1,541,212.93|15,536,671.63||91,066,848.99||107,687,965.39|1,827,671.34|109,515,636.73
(一)综合收益总额|||||||-846,680.35||||132,557,459.11||131,710,778.76|-606,057.35|131,104,721.41
(二)所有者投入和减少资本|3,540,000.00||||25,479,009.19|28,629,097.00|||||||389,912.19|2,048,565.81|2,438,478.00
1.所有者投入的普通|3,540,000.00||||17,098,200.00||||||||20,638,200.00||20,638,200.00
股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||8,029,375.00|20,638,200.00|||||||-12,608,825.00||-12,608,825.00
4.其他|||||351,434.19|7,990,897.00|||||||-7,639,462.81|2,048,565.81|-5,590,897.00
(三)利润分配|||||||||15,536,671.63||-41,490,610.12||-25,953,938.49||-25,953,938.49
1.提取盈余公积|||||||||15,536,671.63||-15,536,671.63||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-25,953,938.49||-25,953,938.49||-25,953,938.49
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积|||||||||||||||
转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||1,541,212.93|||||1,541,212.93||1,541,212.93
1.本期提取||||||||1,999,038.02|||||1,999,038.02||1,999,038.02
2.本期使用||||||||-457,825.09|||||-457,825.09||-457,825.09
(六)其他||||||||||||||385,162.88|385,162.88
四、本期期末余额|273,540,000.00||||593,887,459.90|28,629,097.00|-614,125.94|16,206,808.42|131,437,914.14||544,078,757.38||1,529,907,716.90|6,961,644.90|1,536,869,361.80
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|273,540,000.00||||593,534,743.02|28,629,097.00||16,206,808.42|131,437,914.14|557,161,126.44||1,543,251,495.02
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|273,540,000.00||||593,534,743.02|28,629,097.00||16,206,808.42|131,437,914.14|557,161,126.44||1,543,251,495.02
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|137,437,250.00||||-127,898,006.22|31,701,763.25||-4,166,302.33|11,436,622.20|97,474,129.81||82,581,930.21
(一)综合收益总额||||||||||114,366,222.04||114,366,222.04
(二)所有者投入和减少资本|863,500.00||||8,675,743.78|31,701,763.25||||||-22,162,519.47
1.所有者|961,000.00||||4,555,140.|||||||5,516,140.
投入的普通股|||||00|||||||00
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||6,216,603.13|-308,371.25||||||6,524,974.38
4.其他|-97,500.00||||-2,095,999.35|32,010,134.50||||||-34,203,633.85
(三)利润分配|||||||||11,436,622.20|-16,892,092.23||-5,455,470.03
1.提取盈余公积|||||||||11,436,622.20|-11,436,622.20||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-5,455,470.03||-5,455,470.03
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|136,573,750.00||||-136,573,750.00|||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|136,573,750.00||||-136,573,750.00|||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||-4,166,302.33||||-4,166,302.33
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||-4,166,302.33||||-4,166,302.33
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|410,977,250.00||||465,636,736.80|60,330,860.25||12,040,506.09|142,874,536.34|654,635,256.25||1,625,833,425.23
项目|2021 年度|||||||||
|股本|其他权益工具|资本|减:|其他|专项|盈余|未分|其他|所有
||优先股|永续债|其他|公积|库存股|综合收益|储备|公积|配利润||者权益合计
一、上年期末余额|270,000,000.00||||568,407,168.02|||14,665,595.49|115,901,242.51|443,285,020.27||1,412,259,026.29
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|270,000,000.00||||568,407,168.02|||14,665,595.49|115,901,242.51|443,285,020.27||1,412,259,026.29
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|3,540,000.00||||25,127,575.00|28,629,097.00||1,541,212.93|15,536,671.63|113,876,106.17||130,992,468.73
(一)综合收益总额||||||||||155,366,716.29||155,366,716.29
(二)所有者投入和减少资本|3,540,000.00||||25,127,575.00|28,629,097.00||||||38,478.00
1.所有者投入的普通股|3,540,000.00||||17,098,200.00|||||||20,638,200.00
2.其他权益工具持||||||||||||
有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||8,029,375.00|20,638,200.00||||||-12,608,825.00
4.其他||||||7,990,897.00||||||-7,990,897.00
(三)利润分配|||||||||15,536,671.63|-41,490,610.12||-25,953,938.49
1.提取盈余公积|||||||||15,536,671.63|-15,536,671.63||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-25,953,938.49||-25,953,938.49
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||1,541,212.93||||1,541,212.93
1.本期提取||||||||1,999,038.02||||1,999,038.02
2.本期使用||||||||-457,825.09||||-457,825.09
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|273,540,000.00||||593,534,743.02|28,629,097.00||16,206,808.42|131,437,914.14|557,161,126.44||1,543,251,495.02
杭州中亚机械股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由杭州中亚机械有限公司整体改制变更设立的股份有限公司,于2012 年1 月13 日在杭州市工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为91330100710985166J 的营业执照,注册资本41,097.73 万元,股份总数41,097.73 万股(每股面值1 元)。其中,有限售条件的流通股份A股8,489.74 万股,无限售条件的流通股份A股32,607.99 万股。公司股票已于2016 年5 月26 日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属通用设备制造行业。主要经营活动为食品加工机械、包装机械、化工设备的研发、生产和销售。自动售货机、智能设备的研发、生产、销售、租赁。公司主要产品和提供的劳务有:包括各类液态食品的灌装封口设备、后道智能包装设备、中空容器吹塑设备;包装生产线设计规划、工程安装、设备生命周期维护、塑料包装制品配套供应等。本财务报表业经公司2023 年4 月25 日第四届二十四次董事会批准对外报出。
公司全称|公司简称
子公司|
杭州瑞东机械有限公司|瑞东机械
杭州中亚迅通机械工程服务有限公司|中亚迅通
杭州中亚瑞程包装科技有限公司|中亚瑞程
杭州中亚智能装备有限公司|中亚智能
杭州中亚科创投资有限公司|中亚科创
杭州中水机器人制造有限公司|中水机器
苏州瑞腾智能装备有限公司|苏州瑞腾
南京格瑞智能装备有限公司|南京格瑞
嘉兴栖港愿景一期股权投资合伙企业(有限合伙)|嘉兴栖港
马鞍山瑞联包装科技有限公司|马鞍山瑞联
天津瑞联包装科技有限公司|天津瑞联
 PT ZHONGYA PACKAGING INDONESIA|瑞程印尼
MAGEX S.R.L.| MAGEX
杭州中麦智能装备有限公司|中麦智能
杭州高迪食品科技发展有限公司|高迪食品
海南安沃驰信息科技有限公司|海南安沃驰
其他关联公司|
杭州沛元投资有限公司|沛元投资
杭州麦杰思制冷科技有限公司|麦杰思制冷
杭州麦杰思物联网科技有限公司|麦杰思物联网
杭州新鲜部落科技有限公司|杭州新鲜部落
昆山新鲜部落智能科技有限公司|昆山新鲜部落
上海新鲜部落科技有限公司|上海新鲜部落
宁波中物光电杀菌技术有限公司|中物光电
宁波柔印电子科技有限责任公司|宁波柔印
舟山中威智能装备有限公司|舟山中威
重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销和收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
长期应收款——账龄组合|账龄|
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票|票据类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收账款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
合同资产——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
账龄|应收账款预期信用损失率(%)
1 年以内(含,下同)|5
1-2 年|10
2-3 年|50
3 年以上|100
参照本章节附注10 之说明。
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参照本章节附注10 之说明。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参照本章节附注10 之说明。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20|5|4.75%
机器设备|年限平均法|5-10|5|9.50%-19.00%
运输设备|年限平均法|5|5|19.00%
其他设备|年限平均法|5|5|19.00%
项目|摊销年限(年)
土地使用权|按土地使用期限
专有技术|3
软件|2-5
商标权|5
其他|5
(1) 境内销售
对于境内销售的各类设备,公司开具送货单后,发运至客户现场,以安装调试完毕并经客户确认作为收入确认时点;设备配件以商品发出作为收入确认时点;塑料包装制品的销售,公司开具送货单,发运至客户现场,以客户验收作为收入确认时点。
(2) 境外销售
对于境外销售的各类设备和配件,公司在完成设备出厂测试、发运设备后办理出口报关手续,以完成出口报关手续作为收入确认时点。
1、融资租赁
2、售后租回
43、安全生产费
44、分部报告
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注
公司自2022年1月1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15 号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。|公司于2022 年4月21 日召开第四届董事会第十一次会议和第四届监事会第九次会议,审议通过《关于会计政策变更的议案》。|
公司自2022年1月1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15 号》“关于亏损合同的判断”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。|公司于2022 年4月21 日召开第四届董事会第十一次会议和第四届监事会第九次会议,审议通过《关于会计政策变更的议案》。|
公司自2022年11 月30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。|公司于2023 年4月25 日召开第四届董事会第二十四次会议和第四届监事会第二十二次会议,审议通过《关于会计政策变更的议案》。|
公司自2022年11 月30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。|公司于2023 年4月25 日召开第四届董事会第二十四次会议和第四届监事会第二十二次会议,审议通过《关于会计政策变更的议案》。|
会计估计变更的内容和原因|审批程序|开始适用的时点|备注
本公司原对无形资产中的软件按2 年摊销期核算,为了更加公允反应无形资产的使用年限,改按2-5 年核算。|公司于2022年8月29 日召开第四届董事会第十五次会议和第四届监事会第十三次会议,审议通过《关于会计估计变更的议案》。|2022 年08 月30 日|
税种|计税依据|税率
增值税|以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%
城市维护建设税|实际缴纳的流转税税额|7%
企业所得税|应纳税所得额|15%、20%、24%、25%
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴|1.2%、12%
教育费附加|实际缴纳的流转税税额|3%
地方教育附加|实际缴纳的流转税税额|2%
纳税主体名称|所得税税率
本公司|15%
中亚迅通、中亚智能、天津瑞联|20%
 MAGEX|24%
除上述以外的其他纳税主体|25%
1. 根据2020 年12 月29 日全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室文件《关于浙江省2020 年高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2020〕251 号),本公司通过高新技术企业复审,有效期为三年,2020 至2022 年度按15%的税率计缴企业所得税。
2. 根据财政部、税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第12 号),自2021 年1 月1 日至2022 年12 月31 日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022 年第13 号),对小型微利企业年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。中亚迅通、中亚智能和天津瑞联为小型微利企业,适用小型微利企业所得税优惠政策。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|369,509.44|196,208.79
银行存款|259,595,584.01|176,879,469.42
其他货币资金|6,110,583.63|15,261,610.38
合计|266,075,677.08|192,337,288.59
其中:存放在境外的款项总额|8,525,315.59|5,127,166.08
其他货币资金期末余额包括银行借款保证金4,800,000.00 元、银行承兑汇票保证金1,200,000.00 元、ETC 保证金109,000.00 元、中信证券公司回购账户余额740.56 元和证券账户余额843.07 元。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|10,000,000.00|130,623,000.00
其中:||
证券公司理财产品|10,000,000.00|40,623,000.00
银行理财产品||90,000,000.00
其中:||
合计|10,000,000.00|130,623,000.00
项目|期末数(元)|期初数(元)|类型
中信证券质押式报价回购理财|10,000,000.00|10,623,000.00|保本浮动收益型
金元证券金元宝系列24 期||30,000,000.00|保本浮动收益型
小计|10,000,000.00|40,623,000.00|
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|189,050.00|
合计|189,050.00|
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据|189,050.00|100.00%|||189,050.00|||||
其中:||||||||||
银行承兑汇票|189,050.00|100.00%|||189,050.00|||||
合计|189,050.00|100.00%|||189,050.00|||||
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏账准备的应收账款|16,855,490.57|3.26%|14,224,748.32|84.39%|2,630,742.25|20,011,802.56|4.37%|16,557,684.94|82.74%|3,454,117.62
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|500,611,748.96|96.74%|68,346,485.59|13.65%|432,265,263.37|437,744,366.30|95.63%|45,581,523.96|10.41%|392,162,842.34
其中:||||||||||
合计|517,467,239.53|100.00%|82,571,233.91|15.96%|434,896,005.62|457,756,168.86|100.00%|62,139,208.90|13.57%|395,616,959.96
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
辽宁辉山乳业集团(沈阳)有限公司|10,088,568.85|7,457,826.60|73.92%|辉山集团破产重组
辽宁辉山乳业集团(锦州)有限公司|5,077,389.32|5,077,389.32|100.00%|辉山集团破产重组
辉山乳业发展(江苏)有限公司|963,223.58|963,223.58|100.00%|辉山集团破产重组
周口三盛旺食品有限公司|726,308.82|726,308.82|100.00%|周口三盛旺已进入破产程序
合计|16,855,490.57|14,224,748.32||
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1 年以内|298,108,311.72|14,905,415.60|5.00%
1-2 年|149,052,586.27|14,905,258.62|10.00%
2-3 年|29,830,079.22|14,915,039.62|50.00%
3 年以上|23,620,771.75|23,620,771.75|100.00%
合计|500,611,748.96|68,346,485.59|
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|298,108,311.72
1 至2 年|149,445,980.69
2 至3 年|30,871,055.93
3 年以上|39,041,891.19
3 至4 年|24,524,133.07
4 至5 年|4,921,934.35
5 年以上|9,595,823.77
合计|517,467,239.53
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
单项计提坏账准备|16,557,684.94|814,735.36|-3,147,671.98|||14,224,748.32
按组合计提坏账准备|45,581,523.96|23,228,161.29||-470,684.25|7,484.59|68,346,485.59
合计|62,139,208.90|24,042,896.65|-3,147,671.98|-470,684.25|7,484.59|82,571,233.91
根据辉山集团《辽宁辉山乳业集团有限公司等八十三家企业重整计划草案》,2021 年和2022 年,公司已收回上述三家辉山集团有限公司破产重整款项4,295,888.42 元和3,147,671.98 万元,累计收回7,443,560.40 元。鉴于辉山集团目前已与公司正常开展业务,经考虑重组进展以及公司与上述三家公司的业务情况,对以前年度采用单项计提的应收账款仍沿用以前年度的单项计提坏账方式,剩余款项则按照账龄计提坏账准备。
项目|核销金额
应收账款|470,684.25
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
蒙牛高科乳制品武汉有限责任公司|28,270,608.96|5.46%|1,413,530.45
宁夏伊利乳业有限责任公司|25,366,191.37|4.90%|1,268,309.57
朴诚乳业承德有限公司|23,587,833.14|4.56%|2,331,697.84
蒙牛乳制品(天津)有限责任公司|20,313,187.25|3.93%|1,015,659.36
江西共青江中食疗科技有限公司|17,317,589.73|3.35%|10,470,912.77
合计|114,855,410.45|22.20%|
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1 年以内|27,804,700.73|88.57%|27,619,669.16|91.79%
1 至2 年|3,258,287.35|10.38%|1,937,042.14|6.44%
2 至3 年|134,088.75|0.43%|20,308.40|0.07%
3 年以上|196,900.00|0.63%|512,175.53|1.70%
合计|31,393,976.83||30,089,195.23|
单位名称|账面余额|占预付款项余额的比例(%)
西安乐亿塑业科技有限公司|3,503,544.75|10.45
杭州连诺自动化科技有限公司|1,767,945.06|5.27
北京永创通达机械设备有限公司|1,607,381.15|4.79
上海ABB 工程有限公司|1,183,089.02|3.53
利乐包装(昆山)有限公司|1,161,000.00|3.46
小计|9,222,959.98|27.50
本期计提减值准备1,135,293.59 元。
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|9,342,359.70|9,933,018.90
合计|9,342,359.70|9,933,018.90
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金保证金|4,683,812.82|4,890,017.20
股权转让款|3,500,000.00|3,500,000.00
应收暂付款|1,969,202.69|2,693,393.13
备用金|1,281,834.84|1,011,919.64
其他|29,480.00|79,073.49
合计|11,464,330.35|12,174,403.46
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减|整个存续期预期信用损失(已发生信用减|
||值)|值)|
2022 年1 月1 日余额|438,910.57|111,018.62|1,691,455.37|2,241,384.56
2022 年1 月1 日余额在本期||||
——转入第二阶段|-198,801.57|198,801.57||
——转入第三阶段||-35,201.74|35,201.74|
本期计提|53,992.19|122,984.69|-296,390.79|-119,413.91
2022 年12 月31 日余额|294,101.19|397,603.14|1,430,266.32|2,121,970.65
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|5,882,023.96
1 至2 年|3,976,031.39
2 至3 年|352,017.37
3 年以上|1,254,257.63
3 至4 年|293,487.76
4 至5 年|234,322.58
5 年以上|726,447.29
合计|11,464,330.35
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
阮长江|股权转让款|3,500,000.00|1-2 年|30.53%|350,000.00
南京卫岗乳业有限公司|押金保证金|850,000.00|1 年以内|7.41%|42,500.00
新希望乳业控股有限公司|押金保证金|800,000.00|1 年以内|6.98%|40,000.00
内蒙古华晟工程项目管理有限公司|押金保证金|502,000.00|1 年以内|4.38%|25,100.00
杭州市临安区新型墙体材料和散装水泥发展中心|押金保证金|315,108.99|3 年以上|2.75%|315,108.99
合计||5,967,108.99||52.05%|772,708.99
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|159,805,679.07|1,951,146.29|157,854,532.78|142,156,489.63|1,724,395.83|140,432,093.80
在产品|309,800,331.88|1,126,460.42|308,673,871.46|321,355,695.49|503,501.74|320,852,193.75
库存商品|73,565,426.24|23,987,743.19|49,577,683.05|76,099,955.06|8,539,098.77|67,560,856.29
发出商品|547,251,321.29||547,251,321.29|290,809,897.43||290,809,897.43
合计|1,090,422,758.48|27,065,349.90|1,063,357,408.58|830,422,037.61|10,766,996.34|819,655,041.27
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|1,724,395.83|947,611.30||720,860.84||1,951,146.29
在产品|503,501.74|947,577.59||324,618.91||1,126,460.42
库存商品|8,539,098.77|15,984,176.67||535,532.25||23,987,743.19
合计|10,766,996.34|17,879,365.56||1,581,012.00||27,065,349.90
项目|确定可变现净值的具体依据|本期转回或转销存货跌价准备的原因
原材料|相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值|以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升或本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用/售出
在产品||
库存商品|相关产成品估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
应收质保金|59,274,581.19|12,520,167.79|46,754,413.40|47,281,864.18|11,334,557.36|35,947,306.82
合计|59,274,581.19|12,520,167.79|46,754,413.40|47,281,864.18|11,334,557.36|35,947,306.82
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
按组合计提减值准备|1,185,610.43|||
合计|1,185,610.43|||——
账龄|期末数||
|账面余额|减值准备|计提比例(%)
1 年以内|42,356,440.61|2,117,822.03|5.00
1-2 年|4,563,921.90|456,392.19|10.00
2-3 年|4,816,530.22|2,408,265.11|50.00
3 年以上|7,537,688.46|7,537,688.46|100.00
合计|59,274,581.19|12,520,167.79|21.12
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的长期应收款|2,277,249.76|
合计|2,277,249.76|
项目|期末余额|期初余额
待抵扣增值税进项税额|8,390,269.33|20,342,608.39
预缴企业所得税|1,098.38|40,212.50
合计|8,391,367.71|20,382,820.89
项目|期末余额|||期初余额|||折现率区间
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|
融资租赁款|6,548,745.88|347,252.22|6,201,493.66||||4.60%
其中:未实现融资收益|396,298.54||396,298.54||||4.60%
合计|6,548,745.88|347,252.22|6,201,493.66||||
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期计提|347,252.22|||347,252.22
2022 年12 月31 日余额|347,252.22|||347,252.22
被投资单位|期初余额(账面价值)|本期增减变动||||||||期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
中物光|30,935|||2,385,||-||||31,506|
电|,446.24|||686.30||1,814,549.35||||,583.19|
宁波柔印|344,390.01|||-98,280.03||||||246,109.98|
麦杰思物联网|5,456,818.86|||-575,049.67||||-4,881,769.19|||4,881,769.19
杭州新鲜部落||18,000,000.00||||||||18,000,000.00|
舟山中威||500,000.00||-2.84||||||499,997.16|
小计|36,736,655.11|18,500,000.00||1,712,353.76||-1,814,549.35||-4,881,769.19||50,252,690.33|4,881,769.19
合计|36,736,655.11|18,500,000.00||1,712,353.76||-1,814,549.35||-4,881,769.19||50,252,690.33|4,881,769.19
1) 2022 年度,麦杰思物联网净利润为-1,610,783.38 元,公司应确认长期股权投资-损益调整金额为-575,049.67元。截至2022 年12 月31 日,麦杰思物联网净资产为-2,092,725.79 元,公司对麦杰思物联网长期股权投资的期末账面余额为4,881,769.19 元。
基于麦杰思物联网的经营情况,公司预计其未来难以改善经营业绩,长期股权投资存在减值迹象,故本期按照麦杰思物联网期末长期股权投资账面余额全额计提减值准备。本次计提减值经公司2023 年4 月25 日召开的第四届第二十四次董事会议审议通过。
2) 2022 年8 月,公司与舟山威尔曼机械科技有限公司签订协议,双方共同出资设立舟山中威,本公司以人民币500,000.00 元对舟山中威出资,占其注册资本的15.02%。舟山中威董事会设3 位董事,其中由本公司委派1 位,公司能够对其生产经营产生重大影响。
3) 2022 年11 月,根据中物光电股东会决议,同意引入新投资者并同时将其注册资本增至818.70 万元,本次增资后,本公司持股比例由30.00%下降至28.36%。公司将本次增资前后公司应有的可辨认净资产份额的差额减少计入资本公积(其他资本公积)-1,814,549.35 元。
4) 2022 年12 月23 日,公司第四届董事会第十九次会议审议通过《关于对关联方增资暨关联交易的议案》,同意公司以自有资金1,800 万元对杭州新鲜部落增资,占其注册资本的15%。此次增资价格系公司根据坤元资产评估有限公司出具的《杭州中亚机械股份有限公司拟进行增资涉及的杭州新鲜部落科技有限公司股东全部权益价值估值报告》(坤元评咨〔2022〕78 号)确定。
项目|期末余额|期初余额
杭州汇萃智能科技有限公司|6,000,000.00|6,000,000.00
合计|6,000,000.00|6,000,000.00
2016 年11 月,公司与宁波汇润投资管理合伙企业(有限合伙)签署《股权转让协议》,同意受让其有的杭州汇萃智能科技有限公司2%股权,股权转让价格为600 万元。该项投资属于非交易性权益工具投资,公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
项目|期末余额|期初余额
固定资产|345,014,726.87|355,423,891.02
固定资产清理|0.00|0.00
合计|345,014,726.87|355,423,891.02
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输设备|其他设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|307,150,622.22|226,178,157.26|23,338,854.90|14,108,318.07|570,775,952.45
2.本期增加金额|9,620,048.05|9,811,397.53|676,969.60|5,095,767.77|25,204,182.95
(1)购置|7,610,690.45|9,766,474.27|676,969.60|5,047,678.79|23,101,813.11
(2)在建工程转入|261,970.97|16,814.16|||278,785.13
(3)企业合并增加|||||
4) 汇率变动|184,636.63|28,109.10||48,088.98|260,834.71
5) 其他增加|1,562,750.00||||1,562,750.00
3.本期减少金额||336,787.02|117,903.00|1,503.54|456,193.56
(1)处置或报废||336,787.02|117,903.00|1,503.54|456,193.56
|||||
4.期末余额|316,770,670.27|235,652,767.77|23,897,921.50|19,202,582.30|595,523,941.84
二、累计折旧|||||
1.期初余额|82,836,660.43|108,058,661.09|16,412,492.50|8,044,247.41|215,352,061.43
2.本期增加金额|14,413,061.83|17,851,210.34|939,295.86|2,315,651.27|35,519,219.30
(1)计提|14,402,292.74|17,823,393.13|939,295.86|2,270,203.30|35,435,185.03
2)汇率变动|10,769.09|27,817.21||45,447.97|84,034.27
3.本期减少金额||263,476.06|97,757.85|831.85|362,065.76
(1)处置或报废||263,476.06|97,757.85|831.85|362,065.76
|||||
4.期末余额|97,249,722.26|125,646,395.37|17,254,030.51|10,359,066.83|250,509,214.97
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|219,520,948.01|110,006,372.40|6,643,890.99|8,843,515.47|345,014,726.87
2.期初账面价值|224,313,961.79|118,119,496.17|6,926,362.40|6,064,070.66|355,423,891.02
项目|期末账面价值
房屋及建筑物|54,607.79
小计|54,607.79
固定资产账面原值本期其他增加系本期中亚瑞程房屋办妥产权证书由长期待摊费用转入固定资产。
项目|期末余额|期初余额
在建工程|71,314,385.98|57,804,948.16
合计|71,314,385.98|57,804,948.16
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
新建科研用房|55,176,895.91||55,176,895.91|53,834,864.39||53,834,864.39
设备安装工程|16,137,490.07||16,137,490.07|3,970,083.77||3,970,083.77
合计|71,314,385.98||71,314,385.98|57,804,948.16||57,804,948.16
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
新建科研用房|64,621,000.00|53,834,864.39|1,342,031.52|||55,176,895.91|88.76%|98.00%||||其他
合计|64,621,000.00|53,834,864.39|1,342,031.52|||55,176,895.91||||||
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值:||
1.期初余额|11,189,085.63|11,189,085.63
2.本期增加金额|519,101.39|519,101.39
(1) 租入|519,101.39|519,101.39
3.本期减少金额|554,053.01|554,053.01
(1) 处置|554,053.01|554,053.01
4.期末余额|11,154,134.01|11,154,134.01
二、累计折旧||
1.期初余额|1,993,213.32|1,993,213.32
2.本期增加金额|3,214,413.88|3,214,413.88
(1)计提|3,214,413.88|3,214,413.88
||
3.本期减少金额|284,721.65|284,721.65
(1)处置|284,721.65|284,721.65
||
4.期末余额|4,922,905.55|4,922,905.55
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
||
3.本期减少金额||
(1)处置||
||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|6,231,228.46|6,231,228.46
2.期初账面价值|9,195,872.31|9,195,872.31
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|商标权|其他|合计
一、账面原值:|||||||
1.期初余额|92,964,963.46|5,660,000.00||1,902,594.69|258,551.39|550,756.91|101,336,866.45
2.本期增加金额||||11,513,176.18|7,276.98|23,332.34|11,543,785.50
(1)购置||||||7,831.16|7,831.16
(2)内部研发|||||||
(3)企业合并增加|||||||
(4) 开发支出转入||||11,513,176.18|||11,513,176.18
(5) 汇率变动|||||7,276.98|15,501.18|22,778.16
3.本期减少金额|||||||
(1)处置|||||||
|||||||
4.期末余额|92,964,963.46|5,660,000.00||13,415,770.87|265,828.37|574,089.25|112,880,651.95
二、累计摊销|||||||