TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|60,909,882.56|66,742,986.28
合计|60,909,882.56|66,742,986.28
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
出口退税款|12,727,564.26|31,909,098.63
押金保证金|40,798,807.59|31,049,610.84
往来款项|3,143,557.66|3,236,960.33
备用金|2,242,286.61|1,235,546.30
其他|10,509,479.36|6,401,205.66
合计|69,421,695.48|73,832,421.76
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1 月1日余额|1,498,477.15|552,326.47|5,038,631.86|7,089,435.48
2022年1 月1日余额在本期||||
——转入第二阶段|-769,864.53|769,864.53||
——转入第三阶段||-431,233.53|431,233.53|
本期计提|887,731.54|648,771.58|-117,937.59|1,418,565.53
其他变动|3,811.91|||3,811.91
2022年12 月31 日余额|1,620,156.07|1,539,729.05|5,351,927.80|8,511,812.92
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|45,130,685.62
1至2 年|15,397,290.53
2至3 年|4,312,335.32
3年以上|4,581,384.01
3至4 年|1,037,040.02
4至5 年|23,183.99
5年以上|3,521,160.00
合计|69,421,695.48
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
往来单位1|押金保证金|20,000,000.00|1年以内|28.81%|1,000,000.00
往来单位2|出口退税款|12,727,564.26|1年以内|18.33%|
往来单位3|押金保证金|3,170,061.10|1-2 年|4.57%|317,006.11
往来单位4|押金保证金|3,051,938.70|1年以内、5年以上|4.40%|2,390,301.70
往来单位5|押金保证金|2,773,303.72|1-2 年|3.99%|277,330.37
合计||41,722,867.78||60.10%|3,984,638.18
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|138,521,116.27|1,098,999.85|137,422,116.42|213,325,054.95|7,575,356.35|205,749,698.60
在产品|203,319,469.14|1,535,338.39|201,784,130.75|225,536,882.67|2,853,940.61|222,682,942.06
库存商品|516,283,181.25|26,357,168.64|489,926,012.61|317,016,138.35|28,220,559.38|288,795,578.97
发出商品|73,064,126.77||73,064,126.77|40,159,307.69||40,159,307.69
合计|931,187,893.43|28,991,506.88|902,196,386.55|796,037,383.66|38,649,856.34|757,387,527.32
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|7,575,356.35|795,597.77|8,352,928.61|15,624,882.88||1,098,999.85
在产品|2,853,940.61|781,367.45||2,099,969.67||1,535,338.39
库存商品|28,220,559.38|17,198,137.26||19,061,528.00||26,357,168.64
合计|38,649,856.34|18,775,102.48|8,352,928.61|36,786,380.55||28,991,506.88
项目|确定可变现净值的具体依据|本期转回或转销存货跌价准备的原因
原材料|估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额|相应存货已领用
在产品|估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额|相应存货已领用
库存商品|估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额|相应存货已销售
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
未结算货款|27,889,746.00|1,429,220.40|26,460,525.60|41,303,836.34|2,065,191.82|39,238,644.52
合计|27,889,746.00|1,429,220.40|26,460,525.60|41,303,836.34|2,065,191.82|39,238,644.52
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
按组合计提减值准备|-635,971.42|||
合计|-635,971.42|||——
账龄|期末数||
|账面余额|减值准备|计提比例(%)
1年以内|27,195,084.00|1,359,754.20|5.00
1-2 年|694,662.00|69,466.20|10.00
合计|27,889,746.00|1,429,220.40|5.12
项目|期末余额|期初余额
预缴企业所得税|9,011,113.17|9,282,239.62
待抵扣增值税进项税额|46,427,332.85|37,443,655.82
合计|55,438,446.02|46,725,895.44
被投资单位|期初余额(账面价值)|本期增减变动||||||||期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、联营企业|||||||||||
北京海步医药科技有限公司|45,861,478.87|||-4,577,795.56||||||41,283,683.31|
上海药鹿信息技术有限公司|84,546.14|2,000,000.00||-2,058,612.16||||||25,933.98|
润生药业有限公司|294,434,832.53|||-23,947,400.07||||||270,487,432.46|
重庆长生胜合医药私募股权投资基金合伙企业( 有限合伙)|36,750,000.00|24,500,000.00||-392,904.66||||||60,857,095.34|
合计|377,130,857.54|26,500,000.00||-30,976,712.45||||||372,654,145.09|
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|5,480,718.13|111,985.26||5,592,703.39
2.本期增加金额||||
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入||||
(3)企业合并增加||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|5,480,718.13|111,985.26||5,592,703.39
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|867,355.45|19,968.09||887,323.54
2.本期增加金额|173,343.60|2,192.04||175,535.64
(1)计提或摊销|173,343.60|2,192.04||175,535.64
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|1,040,699.05|22,160.13||1,062,859.18
三、减值准备||||
1.期初余额||||
1.期末账面价值|4,440,019.08|89,825.13||4,529,844.21
2.期初账面价值|4,613,362.68|92,017.17||4,705,379.85
项目|期末余额|期初余额
固定资产|2,120,257,371.67|1,748,203,062.70
合计|2,120,257,371.67|1,748,203,062.70
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|其他设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|647,711,138.37|1,753,202,094.53|6,246,269.75|60,794,637.98|2,467,954,140.63
2.本期增加金额|153,962,323.48|539,686,432.87|2,709,158.94|27,356,180.42|723,714,095.71
(1)购置||216,914,399.17|667,334.67|18,037,692.17|235,619,426.01
(2)在建工程转入|45,825,426.09|188,982,335.25||6,399,713.33|241,207,474.67
(3)企业合并增加|107,856,668.45|123,290,516.10|2,012,997.77|2,188,358.90|235,348,541.22
(4)汇率变动影响|280,228.94|10,499,182.35|28,826.50|730,416.02|11,538,653.81
3.本期减少金额|1,390,086.60|51,961,797.82|2,104,108.99|1,023,492.10|56,479,485.51
(1)处置或报废|1,390,086.60|51,961,797.82|2,104,108.99|1,023,492.10|56,479,485.51
4.期末余额|800,283,375.25|2,240,926,729.58|6,851,319.70|87,127,326.30|3,135,188,750.83
二、累计折旧|||||
1.期初余额|135,539,146.77|556,264,496.31|2,062,803.71|25,884,631.14|719,751,077.93
2.本期增加金额|70,991,849.56|246,493,869.63|1,734,072.32|12,066,173.93|331,285,965.44
(1)计提|30,897,081.64|172,862,630.24|832,114.49|10,314,427.29|214,906,253.66
(2)汇率变动影响|246,822.03|5,450,579.84|1,441.06|641,781.60|6,340,624.53
(3)企业合并增加|39,847,945.89|68,180,659.55|900,516.77|1,109,965.04|110,039,087.25
3.本期减少金额|414,597.80|33,375,576.51|1,623,590.42|691,899.48|36,105,664.21
(1)处置或报废|414,597.80|33,375,576.51|1,623,590.42|691,899.48|36,105,664.21
4.期末余额|206,116,398.53|769,382,789.43|2,173,285.61|37,258,905.59|1,014,931,379.16
三、减值准备|||||
1.期末账面价值|594,166,976.72|1,471,543,940.15|4,678,034.09|49,868,420.71|2,120,257,371.67
2.期初账面价值|512,171,991.60|1,196,937,598.22|4,183,466.04|34,910,006.84|1,748,203,062.70
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
109车间房屋|25,061,844.10|尚未完成竣工结算
宇阳药业新建综合楼|16,756,984.56|正在办理
合计|41,818,828.66|
项目|期末余额|期初余额
在建工程|1,029,021,600.29|341,581,208.41
合计|1,029,021,600.29|341,581,208.41
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
制剂 CDMO 工厂一期建设项目|313,454,473.79||313,454,473.79|124,201,797.82||124,201,797.82
上海研发中心新场地建设项目|150,691,862.14||150,691,862.14|8,996,985.66||8,996,985.66
医药中间体建设项目一期工程(301车间)项目|138,027,134.85||138,027,134.85|||
 J-STAR 实验室扩建项目|123,262,285.49||123,262,285.49|45,818,833.46||45,818,833.46
苏州桑田岛1-3 楼GMP 车间项目|91,235,040.65||91,235,040.65|8,611,859.71||8,611,859.71
斯洛文尼亚研发生产基地|29,233,655.17||29,233,655.17|||
凯惠一期技改项目|16,188,588.01||16,188,588.01|||
109 车间 GMP 多功能车间项目|7,942,527.55||7,942,527.55|5,661,967.67||5,661,967.67
长寿污水处理站三期项目|7,846,942.35||7,846,942.35|1,569,742.02||1,569,742.02
长寿技改项目|1,823,108.56||1,823,108.56|31,546,115.75||31,546,115.75
长寿工厂布局及Flow 项目||||9,811,974.39||9,811,974.39
其他项目|149,315,981.73||149,315,981.73|105,361,931.93||105,361,931.93
合计|1,029,021,600.29||1,029,021,600.29|341,581,208.41||341,581,208.41
项目名称|预算数(万元)|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
制剂 CDM O 工厂一期建设项目|36,503.00|124,201,797.82|189,252,675.97|||313,454,473.79|85.87%|85.87%||||自筹
上海研发中心新场地建设项目|18,012.80|8,996,985.66|141,694,876.48|||150,691,862.14|83.66%|83.66%||||自筹
医药中间体建设项目一期工程(301车间)项目|26,138.91||138,027,134.85|||138,027,134.85|52.81%|52.81%||||自筹
 J- STAR实验室扩建项目|12,528.25|45,818,833.46|77,443,452.03|||123,262,285.49|98.39%|98.39%||||自筹
苏州桑田岛1-3楼 GMP车间项目|34,213.17|8,611,859.71|183,294,724.55|100,671,543.61||91,235,040.65|56.09%|56.09%||||自筹
斯洛文尼亚研发生产基地|35,000.00||29,233,655.17|||29,233,655.17|8.35%|8.35%||||自筹
凯惠一期技改|8,541.00||16,188,588.01|||16,188,588.01|18.95%|18.95%||||自筹
项目||||||||||||
109车间 GMP多功能车间项目|18,767.67|5,661,967.67|2,280,559.88|||7,942,527.55|102.62%|99.00%||||自筹、募集资金
长寿污水处理站三期项目|10,396.92|1,569,742.02|6,277,200.33|||7,846,942.35|41.80%|41.80%||||自筹
长寿技改项目|12,987.37|31,546,115.75|25,053,691.41|54,776,698.60||1,823,108.56|91.42%|91.42%||||自筹
长寿工厂布局及 Flow项目|4,323.78|9,811,974.39|23,217,952.20|33,029,926.59|||100.00%|100.00%||||自筹
其他项目||105,361,931.93|212,425,727.26|168,471,677.46||149,315,981.73||||||自筹
合计|239,027.45|341,581,208.41|1,044,390,238.14|356,949,846.26||1,029,021,600.29||||||
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值:||
1.期初余额|258,332,801.18|258,332,801.18
2.本期增加金额|41,957,283.10|41,957,283.10
(1)租入|36,182,587.02|36,182,587.02
(2)汇率变动|5,774,696.08|5,774,696.08
3.本期减少金额||
4.期末余额|300,290,084.28|300,290,084.28
二、累计折旧||
1.期初余额|31,619,848.65|31,619,848.65
2.本期增加金额|36,846,217.39|36,846,217.39
(1)计提|35,851,363.26|35,851,363.26
(2)汇率变动|994,854.13|994,854.13
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额|68,466,066.04|68,466,066.04
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|231,824,018.24|231,824,018.24
2.期初账面价值|226,712,952.53|226,712,952.53
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|客户关系|排污权|合计
一、账面原值:|||||||
1. 期初余额|102,416,749.78|18,616,733.21||30,027,388.90|24,227,660.00|408,082.29|175,696,614.18
2. 本期增加金额|137,244,478.50|268,144.47||24,991,484.38|2,237,820.00|718,392.05|165,460,319.40
(1)购置|30,695,509.70|||6,653,052.34|||37,348,562.04
(2)内部研发|||||||
(3)企业合并增加|106,548,968.80|268,144.47||1,414,000.06||718,392.05|108,949,505.38
(4) 汇率变动|||||2,237,820.00||2,237,820.00
(5)在建工程转入||||16,924,431.98|||16,924,431.98
3. 本期减少金额|||||||
(1)处置|||||||
4. 期末余额|239,661,228.28|18,884,877.68||55,018,873.28|26,465,480.00|1,126,474.34|341,156,933.58
二、累计摊销|||||||
1. 期初余额|16,649,513.96|2,192,794.90||14,455,193.36|11,508,138.95|88,885.17|44,894,526.34
2. 本期增加金额|18,227,667.70|1,796,916.54||5,332,927.13|3,709,512.82|99,844.97|29,166,869.16
(1)计提|10,635,398.90|1,772,645.66||4,419,654.43|2,534,676.27|99,844.97|19,462,220.23
(2)汇率变动|||||1,174,836.55||1,174,836.55
(3)企业合并增加|7,592,268.80|24,270.88||913,272.70|||8,529,812.38
3. 本期减|||||||
少金额|||||||
(1)处置|||||||
4. 期末余额|34,877,181.66|3,989,711.44||19,788,120.49|15,217,651.77|188,730.14|74,061,395.50
三、减值准备|||||||
1. 期初余额|||||||
2. 本期增加金额|||||||
(1)计提|||||||
3. 本期减少金额|||||||
(1)处置|||||||
4. 期末余额|||||||
四、账面价值|||||||
1. 期末账面价值|204,784,046.62|14,895,166.24||35,230,752.79|11,247,828.23|937,744.20|267,095,538.08
2. 期初账面价值|85,767,235.82|16,423,938.31||15,572,195.54|12,719,521.05|319,197.12|130,802,087.84
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的||处置|汇率变动|
江西博腾药业有限公司|141,441,800.70|||||141,441,800.70
 J-STAR Research, Inc|97,933,872.33||||-9,045,792.21|106,979,664.54
湖北宇阳药业有限公司|41,050,555.66|||||41,050,555.66
凯惠药业(上海)有限公司||40,641,364.03||||40,641,364.03
合计|280,426,228.69|40,641,364.03|||-9,045,792.21|330,113,384.93
资产组或资产组组合的构成| J-STAR Research, Inc|江西博腾药业有限公司|湖北宇阳药业有限公司|凯惠药业(上海)有限公司
资产组或资产组组合的账面价值|157,440,803.34|179,038,299.32|148,193,115.36|178,947,036.59
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法|按照收购日支付的对价与可辨认净资产公允价值差异分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值系|按照收购日支付的对价与可辨认净资产公允价值差异分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值系141,441,800.70元|按照收购日支付的对价与可辨认净资产公允价值差异分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值系58,643,650.94|按照收购日支付的对价与可辨认净资产公允价值差异分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值系40,641,364.03
|106,979,664.54元||元|元
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值|264,420,467.88|320,480,100.02|206,836,766.30|219,588,400.62
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致|是|是|是|是
1J-STAR Research, Inc
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的5 年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率14.92%(2021 年度:9.87%),预测期以后的现金流量与预测期最后一年的现金流量保持一致。减值测试中采用的其他关键数据包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。
根据公司聘请的重庆坤元资产评估有限公司出具的《评估报告》(重坤元评[2023]013 号),J-STAR Research, Inc 包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为4,309.00 万美元,按照2022 年12 月31 日的美元汇率6.9646 折算为人民币30,010.46 万元,高于账面价值26,442.05 万元,商誉并未出现减值损失。
2江西博腾药业有限公司
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的5 年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率12.64%(2021 年度:13.98%),预测期以后的现金流量与预测期最后一年的现金流量保持一致。根据公司聘请的重庆坤元资产评估有限公司出具的《评估报告》(重坤元评[2023]011 号),江西博腾药业有限公司包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为34,447.00万元,高于账面价值32,048.01 万元,商誉并未出现减值损失。
3湖北宇阳药业有限公司
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的5 年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率13.37%(2021 年度:14.09%),预测期以后的现金流量与预测期最后一年的现金流量保持一致。根据公司聘请的重庆坤元资产评估有限公司出具的《评估报告》(重坤元评[2023]008 号),湖北宇阳药业有限公司包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为25,098.00万元,高于账面价值20,683.68 万元,商誉并未出现减值损失。
4凯惠药业(上海)有限公司
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的5 年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率15.51%,预测期以后的现金流量与预测期最后一年的现金流量保持一致。
根据公司聘请的重庆坤元资产评估有限公司出具的《评估报告》(重坤元评[2023]012 号),凯惠药业包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为23,500.00万元,高于账面价值21,958.84万元,商誉并未出现减值损失。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
租入固定资产改良支出|63,792,119.85|102,755,369.71|6,883,729.26||159,663,760.30
合计|63,792,119.85|102,755,369.71|6,883,729.26||159,663,760.30
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
可抵扣亏损|387,209,817.34|57,943,854.74|271,497,087.44|41,458,849.41
股权激励成本|148,908,253.28|22,336,237.99|297,390,746.22|45,152,549.76
资产减值准备|122,412,941.97|20,501,780.81|110,704,872.44|17,483,678.34
内部交易未实现利润|100,713,450.40|15,107,017.56|101,267,980.06|15,190,197.01
递延收益|50,358,691.00|7,553,803.65||
使用权资产暂时性差异|8,152,888.39|1,222,933.25|4,705,086.09|705,762.91
现金流量套期储备|2,649,462.55|397,419.38|3,579,215.01|536,882.25
合计|820,405,504.93|125,063,047.38|789,144,987.26|120,527,919.68
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值|120,276,581.24|18,041,487.20|31,768,331.50|4,765,249.73
税法允许一次性扣除的固定资产|765,008,185.48|114,751,227.84|429,813,752.27|64,636,521.45
合计|885,284,766.72|132,792,715.04|461,582,083.77|69,401,771.18
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|62,275,846.88|62,787,200.50|61,612,219.54|58,915,700.14
递延所得税负债|62,275,846.88|70,516,868.16|61,612,219.54|7,789,551.64
项目|期末余额|期初余额
可抵扣亏损|640,345,748.65|274,202,375.95
资产减值准备|16,153,014.16|575,070.56
递延收益|14,886,885.27|
使用权资产暂时性差异|6,213,695.23|
股权激励成本||10,483,675.47
合计|677,599,343.31|285,261,121.98
年份|期末金额|期初金额|备注
2023年|369.99|369.99|
2024年||23,723,510.20|
2025年|309,662.83|57,544,050.58|
2026年|3,347,434.59|151,003,734.57|
2027年|27,344,458.06||
2029年|23,723,510.20||
2030年|54,491,305.72||
2031年|184,595,585.06||
2032年|310,350,192.15||
2034年-2037年|32,803,624.38|38,551,104.94|2034年至无限期的可抵扣亏损来自博腾美国有限公司
无限期|3,379,605.67|3,379,605.67|2034年至无限期的可抵扣亏损来自博腾美国有限公司
合计|640,345,748.65|274,202,375.95|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付工程设备款|103,798,954.29||103,798,954.29|91,684,773.96||91,684,773.96
预付土地购置款||||27,150,000.00||27,150,000.00
合计|103,798,954.29||103,798,954.29|118,834,773.96||118,834,773.96
项目|期末余额|期初余额
未终止确认的票据贴现|252,929,160.00|
信用借款|50,416,757.52|374,662,412.19
保证借款||15,000,000.00
合计|303,345,917.52|389,662,412.19
项目|期末余额|期初余额
少数股权收购义务|79,630,000.00|99,630,000.00
远期外汇合约|34,042,260.20|
合计|113,672,260.20|99,630,000.00
期末衍生金融负债中少数股权收购义务的形成系承诺收购控股子公司少数股权产生。
种类|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|1,149,515,374.39|514,700,549.84
合计|1,149,515,374.39|514,700,549.84
项目|期末余额|期初余额
工程及设备款等|361,706,586.66|160,207,293.95
材料款等|276,693,446.26|436,145,834.83
合计|638,400,032.92|596,353,128.78
项目|期末余额|期初余额
货款|73,632,197.78|63,679,957.26
合计|73,632,197.78|63,679,957.26
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|167,202,673.91|1,321,155,471.99|1,123,077,796.93|365,280,348.97
二、离职后福利-设定提存计划|1,762,376.80|93,780,823.21|91,286,003.09|4,257,196.92
三、辞退福利||917,023.11|917,023.11|
合计|168,965,050.71|1,415,853,318.31|1,215,280,823.13|369,537,545.89
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|164,610,827.75|1,179,966,923.92|981,076,549.97|363,501,201.70
2、职工福利费||40,503,079.01|40,503,079.01|
3、社会保险费|1,047,342.62|49,619,414.46|49,286,120.76|1,380,636.32
其中:医疗保险费|815,607.69|44,961,267.34|44,647,950.96|1,128,924.07
工伤保险费|26,170.04|3,808,533.91|3,806,939.21|27,764.74
生育保险费|205,564.89|849,613.21|831,230.59|223,947.51
4、住房公积金|374,249.71|35,946,385.69|36,124,961.27|195,674.13
5、工会经费和职工教育经费|1,170,253.83|15,119,668.91|16,087,085.92|202,836.82
合计|167,202,673.91|1,321,155,471.99|1,123,077,796.93|365,280,348.97
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|1,703,632.48|91,213,789.88|88,794,103.00|4,123,319.36
2、失业保险费|58,744.32|2,567,033.33|2,491,900.09|133,877.56
合计|1,762,376.80|93,780,823.21|91,286,003.09|4,257,196.92
项目|期末余额|期初余额
企业所得税|55,882,158.58|34,829,084.98
增值税|32,234,430.47|22,784,244.14
城市维护建设税|25,241,315.70|1,178,025.39
教育费附加|10,963,509.55|694,847.84
地方教育附加|7,309,006.37|463,231.89
代扣代缴个人所得税|5,045,031.19|2,815,143.89
印花税|925,247.79|248,113.26
房产税|518,905.45|126,176.70
土地使用税|207,423.08|130,651.09
其他|236,617.71|11,747.30
合计|138,563,645.89|63,281,266.48
项目|期末余额|期初余额
其他应付款|123,366,922.97|98,310,177.62
合计|123,366,922.97|98,310,177.62
项目|期末余额|期初余额
预提费用|43,572,766.46|15,575,170.15
限制性股票回购义务|32,739,463.27|59,537,283.20
代收代付经济证券化项目奖补资金|17,557,579.48|
保证金|7,492,869.50|10,138,200.19
股权收购款|7,000,000.00|
其他|15,004,244.26|13,059,524.08
合计|123,366,922.97|98,310,177.62
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
徐辉耀|2,757,787.62|逐年赔付
合计|2,757,787.62|
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的长期借款|69,000,004.09|95,005,465.61
一年内到期的租赁负债|31,080,854.71|24,504,860.42
应计利息|94,444.44|265,145.84
合计|100,175,303.24|119,775,471.87
项目|期末余额|期初余额
待转增值税销项税额|5,783,967.84|4,204,186.74
合计|5,783,967.84|4,204,186.74
项目|期末余额|期初余额
质押借款|85,000,000.00|
抵押借款|176,076,895.38|
保证借款||23,999,996.00
信用借款|51,835,350.24|
合计|312,912,245.62|23,999,996.00
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|254,484,135.94|262,456,482.89
减:未确认融资费用|47,151,508.18|55,120,743.11
合计|207,332,627.76|207,335,739.78
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|18,260,752.48|50,512,153.02|3,527,329.23|65,245,576.27|收到与资产相关的政府补助
合计|18,260,752.48|50,512,153.02|3,527,329.23|65,245,576.27|
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|本期冲减成本费用金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
工业和信息化专项资金|8,084,502.70|13,850,000.00||1,118,165.62|||20,816,337.08|与资产相关
节能降碳和绿色转型项目资金||16,000,000.00||555,555.55|||15,444,444.45|与资产相关
招商引资基础设施建设补助||8,145,000.00||61,112.00|||8,083,888.00|与资产相关
重庆两江新区产业发展扶持资金||7,900,000.00||603,472.21|||7,296,527.79|与资产相关
房租返还|2,594,052.52|876,078.49||329,773.45|||3,140,357.56|与资产相关
制药服务平台研发设备投入补助|3,359,374.95|||312,500.04|||3,046,874.91|与资产相关
外经贸发展专项资金及上海市服务业发展引导资金项目||2,641,074.53||199,117.08|||2,441,957.45|与资产相关
应急物资保障专项资金|1,493,194.46|||137,833.32|||1,355,361.14|与资产相关
大气污染防治资金||1,100,000.00|||||1,100,000.00|与资产相关
实验室研发设备投入补助|916,666.72|||83,333.28|||833,333.44|与资产相关
土地购置款补助|481,016.65|||9,800.04|||471,216.61|与资产相关
创新驱动专项资金|496,527.78|||41,666.64|||454,861.14|与资产相关
知识产权奖励及研发补助|440,972.26|||41,666.64|||399,305.62|与资产相关
产业扶持及奖励资金|394,444.44|||33,333.36|||361,111.08|与资产相关
合计|18,260,752.48|50,512,153.02||3,527,329.23|||65,245,576.27|与资产相关
|期初余额|本次变动增减(+、-)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|544,404,533.00|1,904,100.00|||-281,213.00|1,622,887.00|546,027,420.00
工商登记注册资本为544,123,320 元,公司账面股本与工商注册不一致系公司2019 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权的第三个行权期可行权条件本期已成就,截至2022 年12 月31 日累计行权1,904,100 股,已在中国证券登记结算有限责任公司办理登记,尚未办理工商变更登记。
本期股本变动系公司2019 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权的第三个行权期可行权条件本期已成就,员工以自主行权模式行权1,904,100 股;回购注销2019 年股票期权与限制性股票激励计划、2020 年限制性股票激励计划、2021 年限制性股票激励计划离职人员限制性股票63,600股;回购注销专用证券账户中剩余股份217,613 股。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|1,559,029,439.82|52,406,183.50|2,867,394.65|1,608,568,228.67
其他资本公积|239,533,964.54|197,285,144.10|87,611,578.60|349,207,530.04
合计|1,798,563,404.36|249,691,327.60|90,478,973.25|1,957,775,758.71
(1)股本溢价本期变动说明
股本溢价本期增加52,406,183.50 元,其中2019 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第三个解除限售条件成就、2019 年股票期权与限制性股票激励计划预留授予的限制性股票第二个解除限售期解除限售条件已成就、2020 年限制性股票激励计划的第二个解除限售期解除限售条件已成就、2021 年限制性股票激励计划的第一个解除限售期解除限售条件已成就,对应的股票期权行权以及限制性股票解除限售,该部分股票对应的资本公积于解除限售后从其他资本公积重分类列示于股本溢价项目中,金额为38,220,638.50 元;2019 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权的第三个行权期可行权条件已成就,本次行权采用自主行权模式,截至2022 年12 月31 日累计行权1,904,100 股,该部分股份的发行股本1,904,100.00 元与激励对象缴纳的款项16,089,645.00 元的差额计入资本公积(股本溢价),金额为14,185,545.00 元。
股本溢价本期减少2,867,394.65 元,其中公司授予的限制性股票激励对象中5 人因离职已不符合激励条件,其所有未解锁的限制性股票被公司回购并注销,股本溢价减少1,115,610.00 元;回购注销专用证券账户中剩余股份217,613 股,该部分股份的发行股本217,613.00 元与库存股成本1,969,397.65 元之间的差额冲减资本公积(股本溢价),金额为1,751,784.65元。
(2)其他资本公积本期变动说明
其他资本公积本期增加197,285,144.10 元,其中实施2022 年限制性股票激励计划确认的股权激励费用95,114,343.62元,扣除少数股东享有部分后增加其他资本公积94,776,808.26 元;2019 年股票期权与限制性股票激励计划第三个行权期及解除限售条件成就、2019 年股票期权与限制性股票激励计划预留授予的第二个解除限售期解除限售条件已成就、2020 年限制性股票激励计划的第二个解除限售期解除限售条件已成就、2021 年限制性股票激励计划的第一个解除限售期解除限售条件已成就,对应的股票期权行权以及限制性股票解除限售,按照股票期权行权以及限制性股票解除限售相关的所得税抵扣金额超过等待期内确认的成本费用金额确认所得税影响金额,增加其他资本公积10,298,535.32 元;2022 年度,控股子公司苏州博腾实施股权激励计划确认股权激励费用6,917,468.88 元;本年度全资子公司重庆博腾生物医学研究院有限公司(以下简称博腾生物研究院)以及外部投资者对苏州博腾进行增资,博腾生物研究院增资成本大于取得的净资产份额,增加资本公积85,292,331.64 元。
其他资本公积本期减少87,611,578.60 元,其中2019 年股票期权与限制性股票激励计划第三个行权期及解除限售条件成就、2019 年股票期权与限制性股票激励计划预留授予的限制性股票第二个解除限售期解除限售条件已成就、2020 年限制性股票激励计划的第二个解除限售期解除限售条件已成就、2021 年限制性股票激励计划的第一个解除限售期解除限售条件已成就,对应的股票期权行权以及限制性股票解除限售,该部分股票对应的资本公积于解除限售后从其他资本公积重分类列示于股本溢价项目中,减少其他资本公积金额为38,220,638.50 元;实施股权激励计划的股票在资产负债表日其市场价格超过授予日市场价格形成暂时性差异变动转回递延所得税资产,减少其他资本公积49,390,940.10 元。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
回购股份|2,009,613.48|100,107,772.81|2,137,727.65|99,979,658.64
股权激励|59,824,123.00||26,705,451.00|33,118,672.00
合计|61,833,736.48|100,107,772.81|28,843,178.65|133,098,330.64
(1)回购股份本期变动说明
回购股份本期增加100,107,772.81 元,其中公司授予的限制性股票激励对象中1 人因离职已不符合激励条件,其所有未解除限售的限制性股票被公司回购,增加库存股108,600.00 元;公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份2,022,344 股,增加库存股99,999,172.81 元。
回购股份本期减少2,137,727.65 元,其中公司授予的限制性股票激励对象中2 人因离职已不符合激励条件,其所有未解除限售的限制性股票被公司回购后办理注销,减少库存股168,330.00 元;回购注销专用证券账户中剩余股份217,613股,减少库存股1,969,397.65 元。
(2)股权激励本期变动说明
股权激励本期减少26,705,451.00 元,2019 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第三个解除限售期解除限售条件、2019 年股票期权与限制性股票激励计划预留授予的第二个解除限售期解除限售条件、2020 年限制性股票激励计划首次及预留授予的第二个解除限售期解除限售条件、2021 年限制性股票激励计划首次及预留授予的第一个解除限售期解除限售条件均已成就,限制性股票解除限售按照激励对象缴纳的认股款减少库存股25,585,971.00 元;公司授予的限制性股票激励对象中3 人因离职已不符合激励条件,其所有未解除限售的限制性股票被公司回购,回购价款减少库存股(股权激励)1,119,480.00 元。
项目|期初余额|本期发生额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、将重分类进损益的其他综合收益|-27,298,820.55|31,719,158.94|||139,462.87|31,577,781.08|1,914.99|4,278,960.53
其中:现金流量套期储备|-3,042,332.76|929,752.46|||139,462.87|790,289.59||-2,252,043.17
外币财|-|30,789,406.48||||30,787,491.49|1,914.99|6,531,003.70
务报表折算差额|24,256,487.79|||||||
其他综合收益合计|-27,298,820.55|31,719,158.94|||139,462.87|31,577,781.08|1,914.99|4,278,960.53
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|208,032,381.94|64,981,328.06||273,013,710.00
合计|208,032,381.94|64,981,328.06||273,013,710.00
根据《公司法》规定,公司累计计提的法定盈余公积达到注册资本的50%以上可以不再计提。本期公司根据《公司法》及章程规定计提64,981,328.06元盈余公积,累计计提法定盈余公积达到公司注册资本的50%。
项目|本期|上期
调整后期初未分配利润|1,519,689,348.80|1,125,838,232.36
加:本期归属于母公司所有者的净利润|2,005,442,175.37|523,915,383.33
减:提取法定盈余公积|64,981,328.06|70,778,122.19
应付普通股股利|105,023,902.96|65,394,003.81
加:其他综合收益转入||6,107,859.11
期末未分配利润|3,355,126,293.15|1,519,689,348.80
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|7,007,806,922.35|3,359,268,950.08|3,073,981,465.00|1,807,032,828.82
其他业务|26,994,131.76|20,288,217.22|31,168,164.68|13,807,708.86
合计|7,034,801,054.11|3,379,557,167.30|3,105,149,629.68|1,820,840,537.68
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|26,978,386.99|2,260,221.70
教育费附加|11,808,349.20|1,337,755.51
地方教育附加|7,872,232.84|891,836.99
印花税|7,264,757.65|1,585,002.81
房产税|5,518,734.89|4,853,378.59
土地使用税|3,032,839.13|2,947,470.85
其他|232,768.52|180,516.36
合计|62,708,069.22|14,056,182.81
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|152,917,691.19|70,951,052.44
咨询费|10,734,840.88|7,406,187.18
参展及会议费|9,438,785.47|6,360,387.50
差旅费|3,946,068.13|1,487,077.22
业务招待费|1,943,963.97|1,847,118.60
其他费用|24,311,226.58|8,967,262.77
合计|203,292,576.22|97,019,085.71
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|344,307,176.38|158,229,070.47
股权激励成本|58,334,023.82|42,004,784.97
咨询服务费|36,413,625.91|14,683,040.68
折旧费|33,788,527.88|8,909,359.05
办公费|28,220,930.93|17,318,788.67
无形资产摊销|17,831,773.87|7,904,919.57
水电气费用|11,111,166.22|4,092,236.58
车辆运行费|6,227,790.22|3,391,906.38
租赁费|4,667,421.29|1,560,103.13
业务招待费|3,106,631.32|2,568,230.24
其他费用|60,362,810.33|28,950,985.78
合计|604,371,878.17|289,613,425.52
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|333,871,848.87|162,310,886.02
原材料、低耗品及化学试剂|85,710,985.17|42,905,246.80
折旧及摊销费|37,026,068.55|30,583,171.19
租赁及物管费|7,167,113.59|4,133,689.10
委托研发费|5,947,437.22|5,314,179.53
咨询费|5,456,160.54|5,443,757.50
维修费|2,454,561.01|1,804,153.34
其他费用|41,874,911.36|11,327,523.00
合计|519,509,086.31|263,822,606.48
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|27,726,752.36|21,702,655.65
减:利息收入|22,834,225.38|14,305,113.24
减:汇兑收益|50,246,449.90|10,788,991.99
加:其他|6,727,125.27|1,502,049.06
合计|-38,626,797.65|-1,889,400.52
产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额
与收益相关的政府补助|15,627,738.21|16,598,735.13
与资产相关的政府补助|3,527,329.23|1,135,974.28
代扣个人所得税手续费返还|1,930,724.96|88,331.54
合计|21,085,792.40|17,823,040.95
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|-30,976,712.45|-31,341,988.46
处置金融工具取得的投资收益|561,000.00|415,460.90
其中:分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|561,000.00|415,460.90
处置其他非流动金融资产取得的投资收益||18,500,000.00
合计|-30,415,712.45|-12,426,527.56
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|2,232,000.00|5,641,100.00
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益|2,232,000.00|5,641,100.00
衍生金融负债|20,000,000.00|
合计|22,232,000.00|5,641,100.00
项目|本期发生额|上期发生额
坏账损失|-33,752,409.91|-41,400,767.81
合计|-33,752,409.91|-41,400,767.81
项目|本期发生额|上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-18,775,102.48|-20,454,746.24
二、合同资产减值损失|635,971.42|-2,065,191.82
合计|-18,139,131.06|-22,519,938.06
资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额
非流动资产处置损益|102,701.44|-3,207,743.40
合计|102,701.44|-3,207,743.40
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废利得|1,192,085.20|230,179.65|1,192,085.20
无法支付的款项||1,372,501.61|
违约金收入|313,565.00||313,565.00
其他|642,925.44|611,554.84|642,925.44
合计|2,148,575.64|2,214,236.10|2,148,575.64
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠|415,240.00|638,513.27|415,240.00
非流动资产毁损报废损失|19,825,848.23|16,454,072.83|19,825,848.23
罚款支出|7,453.15|254,005.99|7,453.15
其他|1,169,300.12|1,632,750.48|1,169,300.12
合计|21,417,841.50|18,979,342.57|21,417,841.50
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|296,932,112.71|51,318,673.96
递延所得税费用|12,451,258.87|21,925,150.02
合计|309,383,371.58|73,243,823.98