TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
对于划分为组合2的应收款项,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
对于包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款,本公司按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。
3发放贷款及垫款,包括公司向供应商提供的铺货借款,本公司按照信用风险特征将其分为正常、关注、次级、可疑和损失五类,资产负债表日按照风险类型对应的比例计提坏账准备。
项目|正常|关注|次级|可疑|损失
发放贷款及垫款|1.50%|3.00%|25.00%|50.00%|100.00%
对于除上述以外的金融资产,如:债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款、等,本公司按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司在计量金融工具发生信用减值时,评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素: a.外部信用评级实际或预期的显著变化
b.借款人发生或预期发生重大运营变化
c.监管、经济或技术环境发生或预期重大变化,如产业升级淘汰 d.预期的合同调整,如债务减免、付息、利率设置等
详见“第十节、五、10、金融工具”
存货是指低值易耗品、库存商品等。
存货发出时,采取先进先出法确定其发出的实际成本。
详见“第十节、五、10、金融工具”。
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的企业合并,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|采用年限平均法|40|5|2.38
机器设备|采用年限平均法|10|5|9.50
运输设备|采用年限平均法|4|5|23.75
电子设备及其他|采用年限平均法|3-5|5|19.00-31.67
3.内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目的研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
1.销售商品
2.收入确认具体方法
(1)自营模式系公司自供应商处采购商品后自行销售,采取直接收款方式销售货物,在完成货物销售收到货款或取得销售款凭据后,按取得销售款总额确认收入的实现。
(2)联营模式系公司与供应商签订联营合同,约定扣率及费用承担方式,由供应商负责供货并销售,公司以实际收到的销售款扣除应结算给供应商的采购款后的净额确认销售收入。
3.会员积分奖励计划
本公司向会员客户提供积分奖励计划,即在销售商品或提供劳务的同时会授予会员客户奖励积分,会员客户在满足一定条件后将奖励积分兑换为礼品或返利券。
公司在销售商品或提供劳务的同时,将销售取得的货款或应收货款在本次商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分的公允价值之间进行分配,将取得的货款或应收货款扣除奖励积分公允价值的部分确认为收入,奖励积分的公允价值确认为递延收益。奖励积分的公允价值依据奖励积分的兑换价值标准和预计兑换率确定。
获得积分奖励的会员客户在满足条件时兑换本公司提供的商品或服务时,公司将原计入递延收益的与所兑换积分相关的部分确认为收入。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
见说明|见说明|见说明
(1)执行《企业会计准则解释第15号》对本公司的影响
2021年12月31日,财政部发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号,以下简称“解释15号”),解释15号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理(以下简称‘试运行销售’)”和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1 日起施行。执行《企业会计准则解释第15号》对本公司本年度财务报表无影响。
(2)执行《企业会计准则解释第16号》对本公司的影响
2022年12月13日,财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称“解释16号”),解释16号三个事项的会计处理中:“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行,允许企业自发布年度提前执行,本公司本年度未提前施行该事项相关的会计处理;“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。执行《企业会计准则解释第16号》对本公司本年度财务报表无影响。
税种|计税依据|税率
增值税|销售货物或提供应税劳务|免税、3%、5%、6%、9%、13%
消费税|应纳税销售额(量)|5%
营业税||
城市维护建设税|应缴流转税税额|7%、5%
企业所得税|应纳税所得额|15%、25%
教育费附加|应缴流转税税额|3%
地方教育费附加|应缴流转税税额|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
新疆汇嘉食品产业园有限责任公司|25%
新疆汇嘉时代商业管理有限公司|25%
新疆康宇翔生物科技有限公司|20%
本公司及除上述以外其他所属子公司|15%
(1)根据财政部、国家税务总局《关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》(财税[2011]137号),自2012年1月1日起,免征蔬菜流通环节增值税。
(2)根据财政部、国家税务总局《关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税[2012]75号),自2012年10月1日起,对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。
(3)根据财政部、国家税务总局《关于延续宣传文化增值税优惠政策的公告(财政部税务总局公告2021年第10号),自2021年1月1日起至2023 年12月31日免征图书批发、零售环节增值税。
(4)根据财政部、国家税务总局《关于增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税税额有关政策的通知》(财税[2012]15号),自2011年12月1日起,初次购买增值税税控系统专用设备(包括分开票机)支付的费用,可凭购买增值税税控系统专用设备取得的增值税专用发票,在增值税应纳税额中全额抵减(抵减额为价税合计额),不足抵减的可结转下期继续抵减。
(1)根据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)及《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国税[2012]12号),本公司及所属子公司昌吉市汇嘉时代百货有限公司(以下简称“昌吉汇嘉公司”)、克拉玛依汇嘉时代百货有限公司(以下简称“克拉玛依汇嘉公司”)、乌鲁木齐汇嘉时代百货有限公司(以下简称“乌鲁木齐汇嘉公司”)、五家渠汇嘉时代百货有限公司(以下简称“五家渠汇嘉公司”)、昌吉市汇嘉时代生活广场商贸有限责任公司(以下简称“汇嘉生活广场公司”)、库尔勒汇嘉时代商业投资有限公司(以下简称“库尔勒汇嘉公司”)、新疆汇嘉时代物业管理有限公司(以下简称“汇嘉物业公司”)、新疆好家乡超市有限公司(原名新疆好家乡超市股份有限公司,以下简称“新疆好家乡”)在报告期内享受15.00%的税收优惠政策。
(2)根据财政部、国家税务总局《关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》(财税[2009]70号)规定,企业安置残疾人员的,在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上,可以在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除。本公司所属子公司克拉玛依汇嘉公司和新疆汇嘉时代物业管理有限公司库尔勒分公司支付给残疾职工的工资,享受应纳税所得额100.00%加计扣除的税收优惠政策。
(3)根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13 号)规定,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%税率缴纳企业所得税,对年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本公司所属子公司新疆康宇翔生物科技有限公司适用此税收优惠政策。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|7,933,541.84|6,749,518.41
银行存款|149,451,675.99|253,949,471.45
其他货币资金|39,222,073.95|9,221,373.95
合计|196,607,291.78|269,920,363.81
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司存款||
截至资产负债表日,货币资金41,510,536.74元受到限制,其中:银行存款1,873,441.30元系因法律诉讼被法院冻结,银行存款415,021.49元为专项资金未用部分冻结;其他货币资金39,222,073.95元为保证金。除此之外,本公司不存在抵押、质押等对使用有限制的款项。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据||150,000.00
商业承兑票据|1,050,260.80|26,072,921.19
合计|1,050,260.80|26,222,921.19
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据||30,000,000.00
商业承兑票据||
合计||30,000,000.00
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|97,630,857.75
1年以内小计|97,630,857.75
1至2年|6,680,404.85
2至3年|2,675,581.74
3年以上|
3至4年|1,365,236.60
4至5年|1,014,759.23
5年以上|6,957,313.65
合计|116,324,153.82
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|2,080,265.61|1.79|2,080,265.61|100.00|-|1,689,937.39|2.12|1,689,937.39|100.00|-
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|114,243,888.21|98.21|11,157,105.46|9.77|103,086,782.75|78,148,542.68|97.88|8,415,176.39|10.77|69,733,366.29
其中:||||||||||
信用风险组合|114,243,888.21|98.21|11,157,105.46|9.77|103,086,782.75|78,148,542.68|97.88|8,415,176.39|10.77|69,733,366.29
合计|116,324,153.82|/|13,237,371.07|/|103,086,782.75|79,838,480.07|/|10,105,113.78|/|69,733,366.29
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
张春雨、刘开都、韩志刚|780,000.00|780,000.00|100.00|预计无法收回
五家渠一阳咖啡西餐厅|545,473.70|545,473.70|100.00|预计无法收回
龙抄手面馆|353,017.35|353,017.35|100.00|预计无法收回
秦淮食府(张志来)|281,934.43|281,934.43|100.00|预计无法收回
权罗道(罗毅)|47,310.87|47,310.87|100.00|预计无法收回
吴勇|47,095.34|47,095.34|100.00|预计无法收回
克拉玛依房产开发有限公司|25,433.92|25,433.92|100.00|预计无法收回
合计|2,080,265.61|2,080,265.61|100.00|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|97,630,857.75|1,864,153.24|1.91
1至2年|6,680,404.85|1,342,761.37|20.10
2至3年|2,628,486.40|1,306,357.75|49.70
3至4年|1,365,236.60|907,882.35|66.50
4至5年|1,014,759.23|811,807.37|80.00
5年以上|4,924,143.38|4,924,143.38|100.00
合计|114,243,888.21|11,157,105.47|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项评估计提坏账准备的应收账款|1,689,937.39|9,462.17||-10,000.00|390,866.05|2,080,265.61
按组合计提坏账准备的应收账款|8,415,176.39|3,281,919.08|||-539,990.01|11,157,105.46
其中:信用风险组合|8,415,176.39|3,281,919.08|||-539,990.01|11,157,105.46
合计|10,105,113.78|3,291,381.25||-10,000.00|-149,123.96|13,237,371.07
项目|核销金额
实际核销的应收账款|10,000.00
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
向秀明|应收租金|5,000.00|租金无法收回| OA审批|否
徐金平|应收租金|5,000.00|租金无法收回| OA审批|否
合计|/|10,000.00|/|/|/
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
微信|13,217,597.95|11.36|252,456.11
中国交通银行|8,461,745.97|7.27|161,619.35
社区团购|4,206,530.98|3.62|80,344.74
王军|3,899,893.38|3.35|535,904.83
中国工商银行|2,993,437.63|2.57|57,174.66
合计|32,779,205.91|28.18|1,087,499.69
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|99,969,695.56|97.02|106,331,861.24|97.77
1至2年|1,930,603.41|1.87|1,852,544.37|1.70
2至3年|858,918.63|0.83|564,543.11|0.52
3年以上|287,970.25|0.28|14,351.18|0.01
合计|103,047,187.85|100.00|108,763,299.90|100.00
账龄超过1年的大额预付款前五名金额总计405,116.60元,占预付款项期末余额合计数的比例为0.39%。
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
贵州茅台集团营销有限公司|28,419,809.71|27.58
欧莱雅(中国)有限公司|19,057,716.49|18.49
小米通讯技术有限公司|7,318,836.61|7.10
水果配送中心|6,083,887.16|5.90
湛江国联水产开发股份有限公司|4,932,902.59|4.79
合计|65,813,152.56|63.87
项目|期末余额|期初余额
应收利息|27,940.26|134,607.62
应收股利||
其他应收款|86,950,330.32|101,258,089.40
合计|86,978,270.58|101,392,697.02
项目|期末余额|期初余额
定期存款||
委托贷款||
债券投资||
发放贷款及垫款|27,940.26|134,607.62
合计|27,940.26|134,607.62
借款单位|期末余额|逾期时间|逾期原因|是否发生减值及其判断依据
李长春|1,000,000.00|2018/7/4|资金困难|是
合计|1,000,000.00|/|/|/
注:法院判决被告李长春应于2020年6月30日之前归还全部本息合计383万元,但截止2022年12月31日仍未收到本息,出于谨慎性考虑,因此全额计提减值准备。
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|34,995,667.25
1年以内小计|34,995,667.25
1至2年|34,596,968.15
2至3年|13,119,794.57
3年以上|
3至4年|38,191,469.79
4至5年|5,422,436.57
5年以上|24,592,180.67
合计|150,918,517.00
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
往来款、借款|140,036,947.19|136,584,028.09
备用金|4,096,050.23|5,280,979.14
垫付款|1,622,124.09|499,580.79
其他|5,163,395.49|6,069,528.54
合计|150,918,517.00|148,434,116.56
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|920,895.20|13,683,151.98|32,571,979.98|47,176,027.16
2022年1月1日余额在本期|920,895.20|13,683,151.98|32,571,979.98|47,176,027.16
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|440,401.30|4,878,351.16|9,666,602.10|14,985,354.56
本期转回|19,078.43|136,913.14|228,611.73|384,603.30
本期转销||||
本期核销||||
其他变动|-4,072.11|2,212,749.08|-17,268.71|2,191,408.26
2022年12月31日余额|1,338,145.96|20,637,339.08|41,992,701.64|63,968,186.68
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项评估计提坏账准备的应收账款|38,129,188.05|13,501,351.19|228,617.73||2,184,781.66|53,586,703.17
按组合计提坏账准备的应收账款|9,046,839.11|1,484,003.37|155,985.57||6,626.60|10,381,483.51
其中:信用风险组合|9,046,839.11|1,484,003.37|155,985.57||6,626.60|10,381,483.51
合计|47,176,027.16|14,985,354.56|384,603.30|-|2,191,408.26|63,968,186.68
单位名称|转回或收回金额|收回方式
王姗|180,000.00|银行存款
新疆天山同创房地产开发有限公司|12,500.00|银行存款
乌鲁木齐伊迪丝商贸有限公司|13,398.99|银行存款
合计|205,898.99|/
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
乌鲁木齐隆兴通商贸有限公司|往来款|20,992,735.00|1年以内|13.91|5,248,183.75
金卉|借款|10,000,000.00|3-4年|6.63|9,000,000.00
胡晓武|借款|9,000,000.00|3-4年|5.96|5,400,000.00
巴州铁赢商贸有限公司|借款|8,000,000.00|5年以上|5.30|2,000,000.00
于素勋|借款|6,000,000.00|3-4年|3.98|5,400,000.00
合计|/|53,992,735.00|/||27,048,183.75
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料||||||
在产品||||||
库存商品|325,082,064.24|1,785,324.66|323,296,739.58|296,717,378.50|1,100,192.89|295,617,185.61
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
低值易耗品|9,717,795.89||9,717,795.89|15,242,143.39||15,242,143.39
委托加工物资||||4,762,136.98||4,762,136.98
合计|334,799,860.13|1,785,324.66|333,014,535.47|316,721,658.87|1,100,192.89|315,621,465.98
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料||||||
在产品||||||
库存商品|1,100,192.89|685,131.77||||1,785,324.66
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
合计|1,100,192.89|685,131.77||||1,785,324.66
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
待抵扣进项税额|4,604,086.36|44,142,340.62
预缴所得税|2,110,124.89|13,490.25
其他|188,509.83|567,149.66
合计|6,902,721.08|44,722,980.53
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
小计|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
乌鲁木齐市新温商小额贷款有限公司|6,584,586.20|||-2,860,695.44||||||3,723,890.76|
新疆杉杉汇嘉奥特莱斯购物广场有限公司|59,228,851.82|||493,072.15||||||59,721,923.97|
小计|65,813,438.02|||-2,367,623.29||||||63,445,814.73|
合计|65,813,438.02|||-2,367,623.29||||||63,445,814.73|
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|21,854,909.96|21,345,287.96
合计|21,854,909.96|21,345,287.96
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|463,864,576.08|55,296,485.34||519,161,061.42
2.本期增加金额|86,325,351.43|||86,325,351.43
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入|86,325,351.43|||86,325,351.43
(3)企业合并增加||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|550,189,927.51|55,296,485.34||605,486,412.85
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|101,041,188.36|12,397,783.87||113,438,972.23
2.本期增加金额|10,455,663.66|1,395,451.44||11,851,115.10
(1)计提或摊销|10,455,663.66|1,395,451.44||11,851,115.10
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|111,496,852.02|13,793,235.31||125,290,087.33
三、减值准备||||
1.期初余额||||
1.期末账面价值|438,693,075.49|41,503,250.03||480,196,325.52
2.期初账面价值|362,823,387.72|42,898,701.47||405,722,089.19
项目|账面价值|未办妥产权证书原因
投资性房地产|86,135,062.37|正在办理中
合计|86,135,062.37|
截止资产负债表日,本公司以其拥有的投资性房地产账面价值120,966,737.28 元,固定资产房屋账面价值599,887,556.18元,土地使用权账面价值62,809,098.09元用以金融机构抵押借款。
项目|期末余额|期初余额
固定资产|1,516,569,008.70|1,444,327,452.66
固定资产清理||
合计|1,516,569,008.70|1,444,327,452.66
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备及其他|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|1,656,449,062.70|154,498,679.45|26,739,051.38|204,947,495.38|2,042,634,288.91
2.本期增加金额|132,899,658.70|1,858,062.10|5,868,689.60|12,362,094.34|152,988,504.74
(1)购置|45,307,685.35|1,858,062.10|5,842,140.93|7,267,593.29|60,275,481.67
(2)在建工程转入|87,591,973.35|||3,436,629.05|91,028,602.40
(3)企业合并增加|||||
44)其他|||26,548.67|1,657,872.00|1,684,420.67
3.本期减少金额||8,947,901.98|230,637.81|18,870,696.50|28,049,236.29
(1)处置或报废||7,586,209.18|158,531.62|18,426,587.29|26,171,328.09
22)其他||1,361,692.80|72,106.19|444,109.21|1,877,908.20
|||||
4.期末余额|1,789,348,721.40|147,408,839.57|32,377,103.17|198,438,893.22|2,167,573,557.36
二、累计折旧|||||
1.期初余额|351,603,528.03|71,714,920.67|16,453,225.98|155,521,187.55|595,292,862.23
2.本期增加金额|42,292,897.75|12,346,923.99|3,370,414.96|15,253,523.09|73,263,759.79
(1)计提|42,292,897.75|12,346,923.99|3,370,414.96|15,253,523.09|73,263,759.79
3.本期减少金额||3,366,976.41|156,769.12|16,814,739.49|20,338,485.02
(1)处置或报废||3,366,976.41|148,881.18|16,689,874.05|20,205,731.64
22)其他|||7,887.94|124,865.44|132,753.38
4.期末余额|393,896,425.78|80,694,868.25|19,666,871.82|153,959,971.15|648,218,137.00
三、减值准备|||||
1.期初余额|298,962.57|1,043,911.07|7,822.91|1,663,277.47|3,013,974.02
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金||71,751.34|2,058.86|153,752.16|227,562.36
额|||||
(1)处置或报废||71,751.34|2,058.86|153,752.16|227,562.36
4.期末余额|298,962.57|972,159.73|5,764.05|1,509,525.31|2,786,411.66
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|1,395,153,333.05|65,741,811.59|12,704,467.30|42,969,396.76|1,516,569,008.70
2.期初账面价值|1,304,546,572.10|81,739,847.71|10,278,002.49|47,763,030.36|1,444,327,452.66
项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注
房屋及建筑物|5,434,996.26|258,162.28||5,176,833.98|
合计|5,434,996.26|258,162.28||5,176,833.98|
项目|期末账面价值
房屋及建筑物|55,181,034.95
合计|55,181,034.95
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物|164,741,316.49|正在办理中
合计|164,741,316.49|
截止2022年12月31日,期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值73,923,562.05元。
项目|期末余额|期初余额
在建工程|57,842,377.79|59,693,380.75
工程物资||
合计|57,842,377.79|59,693,380.75
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
阜康购物中心富基系统||||159,292.03||159,292.03
超市系统与第三方WMS系统接口||||110,377.36||110,377.36
信息管理中心茅台物流软件||||183,962.26||183,962.26
财务管理中心金蝶EAS服务|155,752.21||155,752.21|155,752.21||155,752.21
喀什路店电梯井道钢结构工程||||197,247.71||197,247.71
购物中心租赁系统升级||||377,441.99||377,441.99
小米门店装修||||100,000.00||100,000.00
超市生鲜区域装饰装修工程||||186,820.18||186,820.18
负二层空调机房、冷库新增自动灭火系统、喷淋系统安装工程||||159,244.33||159,244.33
阜康市汇嘉时代广场装修项目|348,124.96||348,124.96|2,374,314.66||2,374,314.66
北京路购物中心室内及专柜装修工程|161,152.76||161,152.76|577,432.19||577,432.19
超市系统与蔬东坡系统对接软件开发服务|128,001.34||128,001.34|90,265.49||90,265.49
停车场引导系统工程||||310,954.12||310,954.12
食品产业园前期筹办项目|50,658,438.52||50,658,438.52|52,627,412.54||52,627,412.54
室内装饰设计|991,981.11||991,981.11|||
电商平台、合同管理系统及监控设备改造|213,107.97||213,107.97|1,736,906.58||1,736,906.58
后勤保障部百货美食广场|44,169.28||44,169.28|47,741.89||47,741.89
汇嘉A+系统服务合同|66,037.74||66,037.74|||
金蝶HR 系统项目|227,671.82||227,671.82|||
朝阳店五楼西姆花园装修及改造工程|3,854,155.61||3,854,155.61|||
朝阳店一楼大理石地砖翻新工程|100,922.33||100,922.33|||
后勤保障部消防新增监控主机工程|36,787.13||36,787.13|||
防火卷帘门制作安装工程|646,071.24||646,071.24|||
克拉玛依购物中心排水工程|153,400.00||153,400.00|||
其他零星在建工程|56,603.77||56,603.77|298,215.21||298,215.21
合计|57,842,377.79||57,842,377.79|59,693,380.75||59,693,380.75
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
食品产业园前期筹办项目|392,685,000.00|52,627,412.54|12,153,744.44|14,122,718.46||50,658,438.52|28.16|28.16||||自筹
北京路购物中心专柜及室内装修|12,185,022.99|577,432.19|8,657,661.00||9,073,940.43|161,152.76|99.00|99.00||||自筹
股份公司电商平台、合同管理系统及监控设备改造|3,439,000.00|1,736,906.58|37,168.14||1,560,966.75|213,107.97|50.51|66.00||||自筹
喀什路店电梯井道钢结构工程||197,247.71|||197,247.71|0.00||||||自筹
朝阳店五楼西姆花园装修及改造工程|6,212,707.59||3,854,155.61|||3,854,155.61|62.04|62.04||||自筹
中山店室内、室外装修改造工程|1,988,305.51||1,988,305.51||1,988,305.51||100.00|100.00||||自筹
阜康市汇嘉时代广场装修项目|21,877,700.00|2,374,314.66|28,777,824.45|30,804,014.15||348,124.96|178.93|90.00|298,633.59|298,633.59||金融机构贷款
合计|438,387,736.09|57,513,313.68|55,468,859.15|44,926,732.61|12,820,460.40|55,234,979.82|||298,633.59|298,633.59|/|/
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|565,780,903.29|565,780,903.29
2.本期增加金额|4,773,198.34|4,773,198.34
(1)新增租赁|4,773,198.34|4,773,198.34
3.本期减少金额|38,824,435.04|38,824,435.04
(1)处置||
(2)其他|38,824,435.04|38,824,435.04
4.期末余额|531,729,666.59|531,729,666.59
二、累计折旧||
1.期初余额|78,422,626.63|78,422,626.63
2.本期增加金额|76,955,645.79|76,955,645.79
(1)计提|76,955,645.79|76,955,645.79
3.本期减少金额|2,625,919.96|2,625,919.96
(1)处置||
(2)其他|2,625,919.96|2,625,919.96
4.期末余额|152,752,352.46|152,752,352.46
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|378,977,314.13|378,977,314.13
2.期初账面价值|487,358,276.66|487,358,276.66
本期存在对短期租赁的情形
本期计入当期损益的短期租赁费用为9,357,635.63元。
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|141,861,410.66||2,195,368.75|27,790,417.63|171,847,197.04
2.本期增加金额|||86,553.71|4,065,982.65|4,152,536.36
(1)购置|||86,553.71|4,065,982.65|4,152,536.36
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
3.本期减少金额|||2,281,922.46||2,281,922.46
(1)处置|||||
(2)其他|||2,281,922.46||2,281,922.46
4.期末余额|141,861,410.66|||31,856,400.28|173,717,810.94
二、累计摊销|||||
1.期初余额|26,692,655.33||253,214.68|17,915,815.89|44,861,685.90
2.本期增加金额|3,516,084.06||215,451.26|2,112,584.37|5,844,119.69
(1)计提|3,516,084.06||215,451.26|2,112,584.37|5,844,119.69
3.本|||468,665.94||468,665.94
期减少金额|||||
(1)处置|||||
(2)其他|||468,665.94||468,665.94
4.期末余额|30,208,739.39|||20,028,400.26|50,237,139.65
三、减值准备|||||
1.期初余额||||62,662.44|62,662.44
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额||||62,662.44|62,662.44
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|111,652,671.27|||11,765,337.58|123,418,008.85
2.期初账面价值|115,168,755.33||1,942,154.07|9,811,939.30|126,922,848.70
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的||处置||
新疆好家乡超市有限公司|297,015,187.10|||||297,015,187.10
合计|297,015,187.10|||||297,015,187.10
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||计提||处置||
新疆好家乡超市有限公司|20,806,481.28|136,531,470.40||||157,337,951.68
合计|20,806,481.28|136,531,470.40||||157,337,951.68
公司商誉减值测试的资产组组合的构成为形成商誉的资产组组合涉及的资产,资产界定范围为公司超市业务,该资产组组合与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组组合一致。
本公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组组合进行商誉减值测试,以持续经营假设,采用预计未来现金流量的现值法,根据资产组组合预计未来现金流量的现值预计资产组组合的可收回金额。根据历史经验、对市场发展的预测及市场参与者的管理水平确定增长率和毛利率,并采用能够反映相关资产组组合风险的利率为折现率。减值测试中采用的关键假设包括:持续经营假设;外部经济环境、宏观经济、产业等政策不发生重大变化假设;预测假设和限制条件等。
采用现金流量折现方法的主要假设:预测期销售收入2023 年增长为29.44%,2024-2027年增长为2%,以后年度保持稳定;销售毛利率为20.50%;管理层采用能够反映相关资产组组合特定风险的税前折现率为9.71%。经测算,可收回金额为989,314,500.00元。
项目|资产组1
商誉账面余额1|297,015,187.10
商誉减值准备余额2|20,806,481.28
商誉的账面价值3=1-2|276,208,705.82
未确认归属于少数股东权益的商誉价值4|0.00
调整后整体商誉的账面价值5=4+3|276,208,705.82
资产组的账面价值6|849,637,264.58
包含整体商誉的资产组的账面价值7=5+6|1,125,845,970.40
资产组预计未来现金流量的现值(可回收金额)8|989,314,500.00
商誉减值损失(大于0时)9=7-8|136,531,470.40
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
门店装修|357,782,426.55|51,310,645.82|78,337,897.33||330,755,175.04
专柜装饰|12,876,992.69|12,265,943.51|15,069,791.38||10,073,144.82
其他|8,565,269.83|3,812,606.78|1,007,910.91||11,369,965.70
合计|379,224,689.07|67,389,196.11|94,415,599.62||352,198,285.56
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备||||
内部交易未实现利润||||
可抵扣亏损|3,073,446.59|20,489,643.93|4,824,910.46|32,166,069.75
递延收益|731,570.79|4,877,090.04|817,787.47|5,451,916.47
合计|3,805,017.38|25,366,733.97|5,642,697.93|37,617,986.22
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值|56,115,001.10|374,100,007.33|58,179,950.82|387,866,338.80
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动||||
合计|56,115,001.10|374,100,007.33|58,179,950.82|387,866,338.80
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|287,329,328.66|60,772,043.24
可抵扣亏损|111,512,613.40|81,207,486.36
合计|398,841,942.06|141,979,529.60
年份|期末金额|期初金额|备注
2023|18,808,942.52|18,808,942.52|
2024|14,462,565.32|14,462,565.32|
2025|32,068,026.46|32,068,026.46|
2026|15,867,952.06|15,867,952.06|
2027|30,305,127.04||
合计|111,512,613.40|81,207,486.36|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
合同资产||||||
预付长期资产购置款|275,441,600.00||275,441,600.00|285,441,600.00||285,441,600.00
涉诉资产||||20,992,735.00|2,202,050.37|18,790,684.63
合计|275,441,600.00||275,441,600.00|306,434,335.00|2,202,050.37|304,232,284.63
本期将期初涉诉资产根据案件进度将其调整至其他应收款计提信用减值损失。
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款|508,862,684.00|90,122,222.22
保证借款|50,108,829.98|19,974,285.94
信用借款||10,012,000.00
抵押、保证借款|436,805,785.88|566,133,833.94
票据贴现|30,000,000.00|100,000.00
合计|1,025,777,299.86|686,342,342.10
注1:截至资产负债表日,本公司抵押借款本金余额为508,110,588.00元,应付利息752,096.00元。
注2:截至资产负债表日,本公司抵押、保证借款本金余额为436,158,389.70元,应付利息647,396.18元。
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票||
银行承兑汇票|5,144,444.70|
合计|5,144,444.70|
项目|期末余额|期初余额
1年以内(含1年)|388,015,639.20|592,353,303.74
1年以上|174,927,975.54|197,525,214.92
合计|562,943,614.74|789,878,518.66
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
阜康市汇嘉房地产开发有限公司|15,272,995.24|未结算完毕
西安彼特装饰工程有限公司新疆分公司|4,049,882.99|未结算完毕
周大福珠宝金行(重庆)有限公司|3,868,775.16|未结算完毕
乌鲁木齐市人防工程建设有限公司|3,752,067.21|未结算完毕
昌吉州金企饰品有限责任公司|3,092,146.37|未结算完毕
新疆中丰建科工程有限公司|2,349,449.64|未结算完毕
新疆天成洪雨消防工程有限公司|2,273,341.02|未结算完毕
新疆龙源电力工程有限公司|2,182,048.44|未结算完毕
天安云建设工程有限公司新疆分公司|2,112,370.99|未结算完毕
王军|1,539,039.92|未结算完毕
合计|40,492,116.98|/
项目|期末余额|期初余额
1年以内(含1年)|35,932,677.44|74,556,498.12
1年以上|1,463,848.42|5,446,361.46
合计|37,396,525.86|80,002,859.58
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
靳俊江|101,754.42|未达到结算条件
巴州天信人力资源服务有限公司|95,829.61|未达到结算条件
中国建设银行股份有限公司新疆维吾尔自治区分行|86,869.01|未达到结算条件
谢锦龙|81,907.59|未达到结算条件
昆仑银行股份有限公司乌鲁木齐分行|76,921.71|未达到结算条件
中国人民解放军新疆哈密军分区保障部|40,317.20|未达到结算条件
索菲亚家居股份有限公司|40,000.00|未达到结算条件
李英|37,170.83|未达到结算条件
际杨信息科技有限公司|36,731.86|未达到结算条件
吴海峰|35,716.67|未达到结算条件
合计|633,218.90|/
项目|期末余额|期初余额
预收储值卡、券|410,288,846.43|338,026,736.28
会员积分递延收益|4,914,432.36|5,451,916.47
货款|26,461,181.34|
预收物业费、暖气费等|4,353,832.10|
其他|3,806,546.18|2,275,378.06
合计|449,824,838.41|345,754,030.81
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|32,555,470.25|188,813,840.09|195,259,343.81|26,109,966.53
二、离职后福利-设定提存计划||26,936,383.07|26,404,499.79|531,883.28
三、辞退福利||||
四、一年内到期的其他福利||||
合计|32,555,470.25|215,750,223.16|221,663,843.60|26,641,849.81
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|21,164,804.56|158,134,054.91|165,243,869.29|14,054,990.18
二、职工福利费||5,070,382.43|5,037,140.50|33,241.93
三、社会保险费|211,820.36|14,976,103.39|15,083,807.61|104,116.14
其中:医疗保险费|510.00|14,119,730.88|14,030,110.13|90,130.75
工伤保险费|127.50|856,372.51|842,514.62|13,985.39
生育保险费||||
其他|211,182.86||211,182.86|
四、住房公积金||4,948,732.00|4,909,820.00|38,912.00
五、工会经费和职工教育经费|11,178,845.33|5,684,567.36|4,984,706.41|11,878,706.28
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
合计|32,555,470.25|188,813,840.09|195,259,343.81|26,109,966.53
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险||26,171,751.22|25,654,328.08|517,423.14
2、失业保险费||764,631.85|750,171.71|14,460.14
3、企业年金缴费||||
合计||26,936,383.07|26,404,499.79|531,883.28
项目|期末余额|期初余额
增值税|15,861,341.19|16,452,134.74
消费税|3,029,868.00|6,400,185.56
营业税||
企业所得税|3,030,191.87|6,517,225.85
个人所得税|1,727,390.85|1,848,695.31
城市维护建设税|864,361.93|1,618,345.52
房产税|1,145,124.52|1,095,184.93
教育费附加|617,258.23|601,925.07
印花税|399,402.25|241,760.11
契税|1,405,900.71|
合计|28,080,839.55|34,775,457.09
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|252,944,440.95|202,707,255.55
合计|252,944,440.95|202,707,255.55
项目|期末余额|期初余额
往来款|131,555,405.98|83,261,473.79
供应商保证金及质保金|88,701,003.41|87,678,603.46
员工保证金及押金|2,586,108.18|1,375,538.73
代收代付款|4,547,574.41|1,929,394.99
预提费用|17,219,954.01|21,738,136.07
其他|8,334,394.96|6,724,108.51
合计|252,944,440.95|202,707,255.55
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
保证金|2,994,120.88|未结算完毕
李洋|1,745,697.00|未结算完毕
昌吉华业建筑安装(集团)有限责任公司|1,394,583.82|未结算完毕
社保金|746,372.48|未结算完毕
昌吉市予诚广告有限公司|661,610.34|未结算完毕
西安彼特装饰工程有限公司新疆分公司|562,859.12|未结算完毕
贺宇|538,857.56|未结算完毕
合计|8,644,101.20|/
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|4,000,000.00|240,361,643.84
1年内到期的应付债券||
1年内到期的长期应付款||
1年内到期的租赁负债||
1年内到期的其他长期负债|92,049,898.22|75,671,809.59
合计|96,049,898.22|316,033,453.43
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券||
应付退货款||
待转销项税|51,814,956.81|44,981,957.57
其他|6,699,149.62|5,660,826.56
合计|58,514,106.43|50,642,784.13
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款|9,722,009.17|
保证借款||
信用借款||
合计|9,722,009.17|
借款利率区间4.90%。
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|342,077,227.47|466,715,772.96
合计|342,077,227.47|466,715,772.96
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|470,400,000.00||||||470,400,000.00
截止资产负债表日股权质押信息:本公司实际控制人潘锦海持股58.40%,其中部分股权分别质押给新疆乌鲁木齐农村商业银行股份有限公司10,900万股、新疆天山农村商业银行股份有限公司6,418万股。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|206,780,266.99|||206,780,266.99
其他资本公积|3,347,149.09|||3,347,149.09
合计|210,127,416.08|||210,127,416.08
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|41,223,431.59|||41,223,431.59
任意盈余公积||||
储备基金||||
企业发展基金||||
其他||||
合计|41,223,431.59|||41,223,431.59
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|730,327,975.49|677,885,926.62
调整期初未分配利润合计数(调增+调减-)||
调整后期初未分配利润|730,327,975.49|677,885,926.62
加:本期归属于母公司所有者的净利润|-155,986,533.70|52,442,048.87
减:提取法定盈余公积||
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利||
转作股本的普通股股利||
期末未分配利润|574,341,441.79|730,327,975.49
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|1,586,797,968.24|1,145,950,915.10|1,997,931,044.76|1,445,356,154.35
其他业务|320,686,866.99|82,162,511.89|395,675,298.61|98,597,816.89
合计|1,907,484,835.23|1,228,113,426.99|2,393,606,343.37|1,543,953,971.24
项目|本年度|具体扣除情况|上年度|具体扣除情况
营业收入金额|190,748.48|0.00|239,360.63|
营业收入扣除项目合计金额|315.62|0.00|336.84|
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重(%)|0.17||0.14|
一、与主营业务无关的业务收入||||
1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。|244.72|资金占用费、物料收入|321.75|资金占用费、物料收入
2.不具备资质的类金融业务收入,如拆出资金利息收入;本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入,如担保、商业保理、小额贷款融资租赁、典当等业务形成的收入,为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。||||