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本公司经批准的经营范围:家具、厨房卫生间用具、家居装饰;新型建筑材料(轻质高强多功能墙体材料、高档环保型装饰装修材料、优质防水密封材料、高效保温材料);日用品、配件和附件;木制品(木地板);石英石台面的设计、生产;装饰材料、涂料、瓷砖;家用电器、燃气灶具、吸油烟机、消毒柜、燃气热水器、电热水器、电磁炉、烤箱、洗碗机、微波炉、水龙头、水槽(国家禁止和限制的产品除外)的委托生产及相关配套服务,销售自产产品。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)许可项目:住宅室内装饰装修(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)一般项目:市场营销策划;品牌管理;企业形象策划;项目策划与公关服务;咨询策划服务;会议及展览服务;非居住房地产租赁;物业管理(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
(三)母公司以及公司最终母公司的名称
本公司实际控制人为Nina Yanti miao(缪妍缇)和汪春俊。
(四)财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日
本财务报告经2023年4月20日第三届董事会第八次会议决议批准报出。
截至2022年12月31日,本公司纳入合并范围的子公司共16户,详见本附注“九、在其他主体中的权益”。本公司于2022年度内合并范围的变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
公司自报告期末起12个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素,本财务报表以公司持续经营假设为基础进行编制。
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定,未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
此外,本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》(会计部函〔2018〕453 号)的列报和披露要求。
本公司以12个月作为正常营业周期,并以其作为资产与负债流动性划分的标准。
1调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。
2确认商誉(或计入当期损益的金额)。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于后者,差额计入当期损益。
1判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
2分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
3分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
(1)合营安排的认定和分类
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征:1各参与方均受到该安排的约束;2两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排,对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
(2)合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
(1) 外币业务折算
(2) 外币财务报表折算
2转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。
(2) 金融资产分类和计量
(3) 金融负债分类和计量
1以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。2以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
(4) 金融工具抵销
(5) 金融资产减值
1预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估,详见附注“十、与金融工具相关的风险”。
2本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,选择不与其初始确认时的信用风险进行比较,而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
3应收款项及租赁应收款
预期信用损失的简化模型:始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型【详见附注五(10)金融工具】进行处理。
存货在取得和发出时按标准成本法进行日常核算,月末按照标准成本差异进行分配,将标准成本调整为实际成本。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法1低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。2包装物
(2)合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司将同时满足下列条件的公司组成部分(或非流动资产)划分为持有待售:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺(确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
(1)债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
(1)其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他债权投资采用预期信用损失的一般模型【详见附注五(10)金融工具】进行处理。
(1)长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益。
3除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。
(3)确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
1部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形
2部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
(1)如果采用成本计量模式的:
1投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
23、固定资产
固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用直线法计提折旧。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|直线法|20|5.00%|4.75%
机器设备|直线法|5-10|5.00%|9.50-19.00%
电子设备|直线法|3-5|5.00%|19.00-31.67%
运输工具|直线法|5|5.00%|19.00%
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
1当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:1租赁负债的初始计量金额;
3发生的初始直接费用;
4为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的,适用《企业会计准则第1号——存货》。本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。初始直接费用,是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁,则不会发生的成本。
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
项目|摊销年限(年)
土地使用权|50
软件|5
商标权|10
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
3使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
(2)内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:1完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;4有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:
1资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;2企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;3市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;4有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;5资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;6企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;7其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括厂房、装修、样品以及景观改造等。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
合同负债的确认方法√适用□不适用
对于利润分享计划的,在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬:1本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;2因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内,不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬,该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金,属于奖金计划,比照短期利润分享计划进行处理。
(2)离职后福利的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。2设定受益计划
(3)辞退福利的会计处理方法
1在职工劳动合同尚未到期前,不论职工本人是否愿意,本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。
2在职工劳动合同尚未到期前,为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿,职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
1固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
3购买选择权的行权价格,前提是本公司合理确定将行使该选择权;
4行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权;5根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出本公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,本公司将该项义务确认为预计负债。
本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
1存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定。
2不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理1以权益结算的股份支付
(1)收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用1收入的确认
本公司的收入主要包括经销商业务收入、大宗业务收入、直营业务收入三大类。
2本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”,分别按以下原则进行收入确认。
1)本公司满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务:
i客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 ii客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
iii本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质,采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。2)对于不属于在某一时段内履行的履约义务,属于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
i本公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。
ii本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。 iii本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
iv本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
v客户已接受该商品。
vi其他表明客户已取得商品控制权的迹象。3收入的计量
1)可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时,应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。2)重大融资成分
3)非现金对价
4)应付客户对价
(2)同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
本公司收入确认的具体政策:客户为经销商收入确认:
1经销商自行到公司仓库提货的,在经销商签收发货确认单时;销售收入金额已确定,并已收讫货款或预计可以收回货款;销售商品的成本能够可靠地计量。
2由公司通过经销商指定的物流公司发货给经销商的,根据双方合同约定或经销商出具的物流代收委托书等文件,公司在取得物流公司托运单或其签收的公司出库单时;销售收入金额已确定,并已收讫货款或预计可以收回货款;销售商品的成本能够可靠地计量。
直营客户收入确认:通过公司或其控股子公司设立的直营店进行的销售。在收到客户的货款后,公司根据订单组织生产,生产完工后发送至客户现场,安装完成并验收合格后确认收入。
工程客户收入确认:工程客户需要公司对产品进行安装,安装完成后,工程客户验收确认时;销售收入金额已确定,并已收讫货款或预计可以收回货款;销售商品的成本能够可靠地计量。
本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:1该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
1与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
2与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用;将与本公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。
本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:1企业合并;2直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(2)融资租赁的会计处理方法
(3)新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计的变更
(3)2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
45、其他
税种|计税依据|税率
增值税|销售货物或提供应税劳务|应税收入按13%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税
消费税|不适用|不适用
营业税|不适用|不适用
城市维护建设税|应缴流转税税额|按实际缴纳的流转税的7%、5%计缴
企业所得税|应纳税所得额|本公司与南京我乐家居智能制造有限公司按应纳税所得额的15%计缴,其余子公司按照应纳税所得额的25%计缴
土地使用税|按土地面积|江宁区5 元/平方米,溧水区3元/平方米
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除10%-30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴|从价计征按房产原值*70%的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴
教育费附加|应缴流转税税额|按实际缴纳的流转税的3%计缴
地方教育费附加|应缴流转税税额|按实际缴纳的流转税的2%计缴
印花税|按国家的有关具体规定计缴|
环保税|按国家的有关具体规定计缴|
纳税主体名称|所得税税率(%)
南京我乐家居股份有限公司|15%
南京我乐家居智能制造有限公司|15%
南京我乐家居销售管理有限公司|25%
上海优仙家居有限公司|25%
无锡我乐家居有限公司|25%
济南乐融家居有限公司|25%
杭州我乐家居科技有限公司|25%
青岛我乐家居科技有限公司|25%
南京卓乐销售管理有限公司|25%
宁波我乐家居有限公司|25%
南京我乐家居科技有限公司|25%
南京轰鸣家居有限公司|25%
南京轰鸣家居科技有限公司|25%
南京轰鸣家居电子商务有限公司|25%
南京极住家居装饰工程有限公司|20%
必开智能软件南京有限公司|25%
南京梦创家居销售有限公司|25%
本公司2021 年通过江苏省2021 年认定的第三批高新技术企业备案(证书编号: GR202132007771),公司被认定为高新技术企业。2022 年度本公司享受高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税。
本公司之子公司南京我乐家居智能制造有限公司2020年经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准认定为高新技术企业并颁发高新技术企业证书(证书编号:GR202032004957)。2022年度子公司享受高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司之子公司南京极住家居装饰工程有限公司系小型微利企业,适用企业所得税税率20%。依据财政部、国家税务总局下发的《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财税〔2021〕12号),对年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的小型微利企业,其所得减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税(相当于按2.5%纳税);对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。同时,《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第12号)规定:“对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万
元的部分,在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税(2019)13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。(相当于按2.5%纳税)。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|68,992.50|21,949.40
银行存款|272,536,383.68|288,561,074.32
其他货币资金|24,996,998.88|89,134,397.25
合计|297,602,375.06|377,717,420.97
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司存款||
期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项16,518,870.84元。详见“七、合并财务报表主要项目注释(81)所有权或使用权受到限制的资产”相关披露。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|2,673,657.67|129,500,327.06
其中:||
理财产品|2,673,657.67|129,500,327.06
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
合计|2,673,657.67|129,500,327.06
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|2,950,000.00|440,000.00
商业承兑票据|3,753,570.30|92,064,070.96
合计|6,703,570.30|92,504,070.96
(2)期末公司已质押的应收票据
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|400,000.00|200,000.00
商业承兑票据||
合计|400,000.00|200,000.00
项目|期末转应收账款金额
商业承兑票据|
恒大集团下属成员企业|281,054,135.96
华夏幸福下属成员企业|58,115,334.51
融创集团下属成员企业|25,753,549.00
金科地产下属成员企业|21,663,656.88
正荣集团下属成员企业|1,840,267.70
中南集团下属成员企业|1,539,383.32
合计|389,966,327.37
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|3,870,268.52|46.02|1,548,107.41|40.00|2,322,161.11|202,155,875.78|82.47|150,223,598.22|74.31|51,932,277.56
其中:||||||||||
商业承兑票据|3,870,268.52|46.02|1,548,107.41|40.00|2,322,161.11|202,155,875.78|82.47|150,223,598.22|74.31|51,932,277.56
按组合计提坏账准备|4,540,454.66|53.98|159,045.47||4,381,409.19|42,985,358.80|17.53|2,413,565.40||40,571,793.40
其中:||||||||||
商业承兑汇票|1,590,454.66|18.91|159,045.47|10.00|1,431,409.19|42,545,358.80|17.35|2,413,565.40|5.67|40,131,793.40
银行承兑汇票|2,950,000.00|35.07|||2,950,000.00|440,000.00|0.18|0.00||440,000.00
合计|8,410,723.18|/|1,707,152.88|/|6,703,570.30|245,141,234.58|/|152,637,163.62|/|92,504,070.96
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
金科地产下属成员企业|3,870,268.52|1,548,107.41|40.00|预计无法全额收回
合计|3,870,268.52|1,548,107.41|40.00|/
金科地产本期存在商业承兑汇票逾期未兑付情况,预计无法全额收回。按组合计提坏账准备:
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
1 年以内(含1 年)|||
1-2 年(含2 年)|1,590,454.66|159,045.47|10.00
合计|1,590,454.66|159,045.47|
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
坏账准备|152,637,163.62|-148,955,362.42|1,974,648.32||1,707,152.88
合计|152,637,163.62|-148,955,362.42|1,974,648.32||1,707,152.88
(7)本期实际核销的应收票据情况
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1 年以内分项|
1 年以内|53,506,367.06
1 年以内小计|53,506,367.06
1 至2 年|167,842,175.15
2 至3 年|260,430,695.40
3 至4 年|84,485,444.22
4 至5 年|4,023,192.80
5 年以上|3,571,783.23
合计|573,859,657.86
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|497,327,377.29|86.66|369,974,003.87|74.39|127,353,373.42|279,345,193.83|72.21|215,389,673.72|77.11|63,955,520.11
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|76,532,280.57|13.34|10,575,591.95|13.82|65,956,688.62|107,527,835.17|27.79|10,721,032.86|9.97|96,806,802.31
其中:||||||||||
合计|573,859,657.86|/|380,549,595.82|/|193,310,062.04|386,873,029.00|/|226,110,706.58|/|160,762,322.42
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
恒大集团下属成员企业|324,397,371.81|259,517,897.45|80.00|预计无法全额收回
华夏幸福下属成员企业|95,398,680.81|76,318,944.65|80.00|预计无法全额收回
融创集团下属成员企业|40,167,556.43|16,067,022.57|40.00|预计无法全额收回
金科地产下属成员企业|23,428,572.63|9,371,429.05|40.00|预计无法全额收回
正荣集团下属成员企业|6,634,554.03|2,653,821.61|40.00|预计无法全额收回
中南集团下属成员企业|758,154.10|303,261.64|40.00|预计无法全额收回
经销商|6,542,487.48|5,741,626.90|87.76|预计无法全额收回
合计|497,327,377.29|369,974,003.87|74.39|/
应收恒大集团下属成员企业、华夏幸福下属成员企业、融创集团下属成员企业、金科地产下属成员企业、正荣集团下属成员企业、中南集团下属成员企业的货款,由于本期存在商业承兑汇票逾期未兑付情况,预计无法全额收回。
应收经销商的款项,经销商已取消合作,预计无法全额收回。按组合计提坏账准备:
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1 年以内(含1 年)|43,798,399.93|2,041,878.22|4.66
1-2 年(含2 年)|19,705,446.85|1,970,544.68|10.00
2-3 年(含3 年)|3,771,090.14|754,218.03|20.00
3-4 年(含4 年)|3,008,957.82|902,687.35|30.00
4-5 年(含5 年)|2,684,244.33|1,342,122.17|50.00
5 年以上|3,564,141.50|3,564,141.50|100.00
合计|76,532,280.57|10,575,591.95|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
坏账准备|226,110,706.58|166,751,442.65|11,115,152.66|1,197,400.75||380,549,595.82
合计|226,110,706.58|166,751,442.65|11,115,152.66|1,197,400.75||380,549,595.82
项目|核销金额
实际核销的应收账款|1,197,400.75
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
深圳恒大材料设备有限公司|202,628,830.67|35.31|162,080,564.54
广州恒大材料设备有限公司|62,344,717.90|10.86|49,875,774.32
重庆庆科商贸有限公司|23,104,272.00|4.03|9,241,708.80
海南恒乾材料设备有限公司|21,526,032.48|3.75|17,220,825.98
南京空港会展投资管理有限公司|19,752,742.61|3.44|15,802,194.09
合计|329,356,595.66|57.39|254,221,067.73
(6)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(7)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|9,864,515.19|99.04|33,854,835.44|99.45
1 至2 年|4,080.00|0.04|133,866.60|0.39
2 至3 年|91,730.70|0.92|4,138.72|0.01
3 年以上|||52,338.09|0.15
合计|9,960,325.89|100.00|34,045,178.85|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
海蒂诗五金配件(上海)有限公司|7,731,770.55|77.63
江苏德润行建材有限公司|598,920.00|6.01
南京佳宁韵成家具有限公司|412,906.94|4.15
淮安广瑞装饰工程有限公司|390,273.33|3.92
百隆家具配件(上海)有限公司|142,336.31|1.43
合计|9,276,207.13|93.14
其他说明:无其他说明
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
项目|期末余额|期初余额
应收股利||
其他应收款|68,116,777.68|125,105,662.53
合计|68,116,777.68|125,105,662.53
(1)应收利息分类
(2)重要逾期利息
(3)坏账准备计提情况
(1)应收股利
(2)重要的账龄超过1年的应收股利
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1 年以内分项|
1 年以内|8,870,246.88
1 年以内小计|8,870,246.88
账龄|期末账面余额
1 至2 年|127,289,603.43
2 至3 年|9,193,214.71
3 至4 年|1,392,168.39
4 至5 年|1,681,830.06
5 年以上|333,500.00
合计|148,760,563.47
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金|5,401,661.44|5,494,810.39
质保金|567,000.00|550,000.00
员工借款|410,175.23|1,060,465.73
经销商罚款|2,343,937.09|483,233.72
押金|1,479,956.57|1,440,401.22
社保、公积金|1,560,046.07|1,749,767.42
投标保证金|1,100,000.00|1,620,000.00
履约保证金|127,852,214.00|174,455,058.00
代付款项|6,978,793.84|4,753,103.19
其他|1,066,779.23|15,235.49
合计|148,760,563.47|191,622,075.16
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|516,412.63||66,000,000.00|66,516,412.63
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段|-180,000.00||180,000.00|
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
本期计提|333,066.76||13,794,306.40|14,127,373.16
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|669,479.39||79,974,306.40|80,643,785.79
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
坏账准备|66,516,412.63|14,127,373.16||||80,643,785.79
合计|66,516,412.63|14,127,373.16||||80,643,785.79
(5)本期实际核销的其他应收款情况
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
深圳恒大材料设备有限公司|履约保证金|65,000,000.00|1-2 年(含2 年)|43.69|52,000,000.00
江苏中南建设集团股份有限公司|履约保证金|35,000,000.00|1-2 年(含2 年)|23.53|14,000,000.00
上海中梁地产集团有限公司|履约保证金|20,000,000.00|1-2 年(含2 年)|13.44|8,000,000.00
廊坊京御房地产开发有限公司|履约保证金|7,002,214.00|2-3 年(含3 年)|4.71|3,765,798.40
辽宁沈阳我乐经销|代付款项|3,600,000.00|1-2 年(含2 年)|2.42|1,800,000.00
合计|/|130,602,214.00|/|87.79|79,565,798.40
(7)涉及政府补助的应收款项
(8)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
(9)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|19,043,166.11|1,221,014.04|17,822,152.07|25,943,807.80|1,053,449.84|24,890,357.96
在产品|3,036,594.37||3,036,594.37|2,656,507.95||2,656,507.95
库存商品|64,841,612.15|3,550,638.95|61,290,973.20|77,961,407.32|1,031,029.13|76,930,378.19
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
发出商品|16,068,278.44||16,068,278.44|9,381,896.90||9,381,896.90
其他|4,228,575.36||4,228,575.36|3,742,405.74||3,742,405.74
合计|107,218,226.43|4,771,652.99|102,446,573.44|119,686,025.71|2,084,478.97|117,601,546.74
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|1,053,449.84|943,174.50||775,610.30||1,221,014.04
在产品||||||
库存商品|1,031,029.13|2,846,025.36||326,415.54||3,550,638.95
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
合计|2,084,478.97|3,789,199.86||1,102,025.84||4,771,652.99
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明
(1)合同资产情况
(2)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
(3)本期合同资产计提减值准备情况
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的债权投资||
一年内到期的其他债权投资||
一年内到期的长期待摊费用|889,362.61|294,193.62
合计|889,362.61|294,193.62
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
待抵扣进项税|8,355,914.01|12,634,816.44
预付广告费|2,223,985.51|4,390,312.05
预缴企业所得税|35,673.26|3,312,300.09
预付租金|702,574.60|3,153,202.87
预付财产保险费|658,004.24|553,711.50
预付平台服务费|2,717,095.61|2,224,602.22
预付营销费用|1,654,063.94|3,995,007.26
预付专业服务费|2,520,118.12|758,412.69
预付软件维护费|301,028.21|989,146.10
预付电费|5,688.43|289,957.71
其他|597,481.12|1,810,272.15
合计|19,771,627.05|34,111,741.08
(1)债权投资情况
(2)期末重要的债权投资
(3)减值准备计提情况
项目|期初余额|应计利息|本期公允价值变动|期末余额|成本|累计公允价值变动|累计在其他综合收益中确认的损失准备|备注
大额存单||5,051,527.22||140,051,527.22|135,000,000.00|||
合计||5,051,527.22||140,051,527.22|135,000,000.00|||/
项目|期末余额||||期初余额|||
|面值|票面利率|实际利率|到期日|面值|票面利率|实际利率|到期日
中国工商银行股份有限公司南京紫东支行|65,000,000.00|3.35%|3.35%|2024-10-15||||
浙商银行股份有限公司南京江宁支行|10,000,000.00|3.50%|3.50%|2025-1-25||||
平安银行股份有限公司南京江宁支行|50,000,000.00|3.55%|3.55%|2025-1-7||||
浙商银行股份有限公司南京江宁支行|10,000,000.00|3.45%|3.45%|2025-1-25||||
合计|135,000,000.00|/|/|/||/|/|/
(1)长期应收款情况
(2)坏账准备计提情况
(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
(1)其他权益工具投资情况
(2)非交易性权益工具投资的情况
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|4,820,941.00|||4,820,941.00
2.本期增加金额|120,238,870.32|3,258,480.24||123,497,350.56
(1)外购|2,963,023.50|||2,963,023.50
(2)存货\固定资产\在建工程转入|117,275,846.82|3,258,480.24||120,534,327.06
(3)企业合并增加||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
4.期末余额|125,059,811.32|3,258,480.24||128,318,291.56
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额|5,873,935.48|157,987.36||6,031,922.84
(1)计提或摊销|292,129.76|||292,129.76
(2)转入计提|5,581,805.72|157,987.36||5,739,793.08
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|5,873,935.48|157,987.36||6,031,922.84
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|119,185,875.84|3,100,492.88||122,286,368.72
2.期初账面价值|4,820,941.00|||4,820,941.00
项目|账面价值|未办妥产权证书原因
滁州珑玺印象商品房|7,491,834.74|暂未办理
项目|期末余额|期初余额
固定资产|915,940,305.08|899,603,825.24
固定资产清理||
合计|915,940,305.08|899,603,825.24
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|786,862,393.91|313,075,836.60|11,306,280.29|23,042,040.56|1,134,286,551.36
2.本期增加金额|185,564,005.12|21,712,068.92|638,761.07|3,041,625.38|210,956,460.49
(1)购置|1,619,784.94|12,200,514.03|364,424.78|2,257,274.91|16,441,998.66
(2)在建工程转入|183,944,220.18|9,511,554.89|274,336.29|784,350.47|194,514,461.83
(3)企业合并增加|||||
3.本期减少金额|117,468,650.22|5,259,107.60|1,035,904.68|746,015.45|124,509,677.95
(1)处置或报废|192,803.42|5,259,107.60|1,035,904.68|746,015.45|7,233,831.15
(2)其他转出|117,275,846.80||||117,275,846.80
4.期末余额|854,957,748.81|329,528,797.92|10,909,136.68|25,337,650.49|1,220,733,333.90
二、累计折旧|||||
1.期初余额|105,251,323.70|107,336,889.20|7,091,638.05|15,002,875.17|234,682,726.12
2.本期增加金额|42,757,233.15|31,475,636.55|1,441,160.36|2,804,972.01|78,479,002.07
(1)计提|42,757,233.15|31,475,636.55|1,441,160.36|2,804,972.01|78,479,002.07
3.本期减少金额|5,624,580.37|2,638,511.76|938,921.81|707,054.91|9,909,068.85
(1)处置或报废|42,774.65|2,638,511.76|938,921.81|707,054.91|4,327,263.13
(2)其他减少|5,581,805.72||||5,581,805.72
4.期末余额|142,383,976.48|136,174,013.99|7,593,876.60|17,100,792.27|303,252,659.34
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额||1,540,369.48|||1,540,369.48
(1)计提||1,540,369.48|||1,540,369.48
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|合计
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
4.期末余额||1,540,369.48|||1,540,369.48
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|712,573,772.33|191,814,414.45|3,315,260.08|8,236,858.22|915,940,305.08
2.期初账面价值|681,611,070.21|205,738,947.40|4,214,642.24|8,039,165.39|899,603,825.24
项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注
房屋、建筑物|168,519,451.06|34,804,157.21||133,715,293.85|
机器设备|10,875,633.82|3,983,439.18|1,540,369.48|5,351,825.16|
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况
项目|期末账面价值
房屋、建筑物|61,983.45
(5)未办妥产权证书的固定资产情况
项目|期末余额|期初余额
在建工程|21,250,676.25|109,214,573.18
工程物资||
合计|21,250,676.25|109,214,573.18
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
全屋定制智能家居系统项目(一期、二期)|17,119,931.23||17,119,931.23|100,989,987.42||100,989,987.42
我乐家居江宁工厂改造项目|4,130,745.02||4,130,745.02|5,598,075.84||5,598,075.84
在测试软件||||2,237,630.90||2,237,630.90
其他||||388,879.02||388,879.02
合计|21,250,676.25||21,250,676.25|109,214,573.18||109,214,573.18
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
全屋定制智能家居系统项目二期|895,665,000.00|100,989,987.42|110,909,892.37|194,514,461.83|265,486.73|17,119,931.23|78.94|二期厂房装修阶段|22,490,203.17|16,152,257.51|4.65|自有资金和金融机构贷款
合计|895,665,000.00|100,989,987.42|110,909,892.37|194,514,461.83|265,486.73|17,119,931.23|/|/|22,490,203.17|16,152,257.51|/|/
(3)本期计提在建工程减值准备情况
(1)工程物资情况
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
项目|房屋建筑物|运输工具|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|133,313,935.75|634,224.88|133,948,160.63
2.本期增加金额|20,687,495.78||20,687,495.78
新增租赁|20,687,495.78||20,687,495.78
3.本期减少金额|18,667,459.06||18,667,459.06
报废及处置|18,667,459.06||18,667,459.06
4.期末余额|135,333,972.47|634,224.88|135,968,197.35
二、累计折旧|||
1.期初余额|31,665,322.39|95,133.73|31,760,456.12
2.本期增加金额|42,777,976.40|127,157.47|42,905,133.87
(1)计提|42,777,976.40|127,157.47|42,905,133.87
3.本期减少金额|7,645,509.48||7,645,509.48
(1)处置|7,645,509.48||7,645,509.48
4.期末余额|66,797,789.31|222,291.20|67,020,080.51
三、减值准备|||
1.期初余额|||
2.本期增加金额|||
(1)计提|||
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
4.期末余额|||
四、账面价值|||
1.期末账面价值|68,536,183.16|411,933.68|68,948,116.84
2.期初账面价值|101,648,613.36|539,091.15|102,187,704.51
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|57,729,003.51|||29,542,578.27|87,271,581.78
2.本期增加金额||468,086.94||5,154,962.91|5,623,049.85
(1)购置||468,086.94||5,154,962.91|5,623,049.85
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
3.本期减少金额|3,258,480.24||||3,258,480.24
(1)处置|||||
(2)其他|3,258,480.24||||3,258,480.24
4.期末余额|54,470,523.27|468,086.94||34,697,541.18|89,636,151.39
二、累计摊销|||||
1.期初余额|6,028,213.75|||24,478,500.98|30,506,714.73
2.本期增加金额|1,157,642.63|38,347.18||3,098,031.51|4,294,021.32
(1)计提|1,157,642.63|38,347.18||3,098,031.51|4,294,021.32
3.本期减少金额|157,987.36||||157,987.36
(1)处置|||||
(2)其他|157,987.36||||157,987.36
4.期末余额|7,027,869.02|38,347.18||27,576,532.49|34,642,748.69
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
(2)其他|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|47,442,654.25|429,739.76||7,121,008.69|54,993,402.70
2.期初账面价值|51,700,789.76|||5,064,077.29|56,764,867.05
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
(1)商誉账面原值
(2)商誉减值准备
(4)说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
(5)商誉减值测试的影响
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
厂房装修费|348,055.66|2,303,383.86|206,872.99|38,718.77|2,405,847.76
溧水二期综合楼装修费|102,818.25|133,647.80|162,897.42|52,713.22|20,855.41
宿舍装修费||516,167.67|||516,167.67
办公室装修费|175,205.17|796,444.45|187,416.07||784,233.55
溧水厂1 号厂房装修费|263,815.87|534,113.48|214,990.68|126,172.82|456,765.85
工厂厨柜/全屋展厅装修费||563,970.88|83,527.84||480,443.04
江宁二楼改造费|4,740,693.19||1,277,165.75||3,463,527.44
直营门店样品|13,595,912.61|6,534,761.67|7,196,938.51|2,537,940.64|10,395,795.13
直营门店装修|12,089,773.28|8,534,112.96|6,751,573.84|851,228.30|13,021,084.10
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
软件服务费|51,130.70|44,811.32|11,202.83|82,104.15|2,635.04
溧水一期综合楼装修费|1,630,555.55||989,771.20|640,784.35|
户外广告投放|2,199,460.91||776,280.32||1,423,180.59
溧水影视基地费用|120,297.97||20,049.66||100,248.31
橱柜设计费|415,854.73|1,883,254.02|||2,299,108.75
合计|35,733,573.89|21,844,668.11|17,878,687.11|4,329,662.25|35,369,892.64
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|6,312,022.47|1,027,589.45|2,084,478.97|381,338.94
内部交易未实现利润|8,549,816.96|2,137,454.24|8,277,947.32|2,069,486.83
可抵扣亏损|125,825,841.40|26,848,007.16|94,255,673.39|20,025,551.47
信用减值损失|462,900,534.49|105,755,903.27|445,264,282.83|103,079,867.22
递延收益|14,966,144.68|2,244,921.71|10,895,122.62|1,634,268.40
租赁税会差异|5,425,689.82|1,356,422.46|3,371,057.89|842,764.48
交易性金融资产公允价值变动|225,450.35|33,817.55|608,653.14|91,297.97
合计|624,205,500.17|139,404,115.84|564,757,216.16|128,124,575.31
(2)未经抵销的递延所得税负债
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异||
可抵扣亏损|174,122.27|174,462.63
合计|174,122.27|174,462.63
年份|期末金额|期初金额|备注
2024|123,431.95|123,431.95|
2025|50,690.32|50,864.48|
2026||166.20|
合计|174,122.27|174,462.63|/