TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||-|-
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||-|-
取得借款收到的现金||269,180,000.00|222,081,600.00
收到其他与筹资活动有关的现金||72,978,859.83|18,305,544.10
筹资活动现金流入小计||342,158,859.83|240,387,144.10
偿还债务支付的现金||206,502,600.00|155,014,100.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||27,139,694.33|24,906,513.60
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||-|-
支付其他与筹资活动有关的现金||91,635,308.97|31,161,215.46
筹资活动现金流出小计||325,277,603.30|211,081,829.06
筹资活动产生的现金流量净额||16,881,256.53|29,305,315.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||2,315,791.21|-627,811.70
五、现金及现金等价物净增加额||50,019,541.78|-18,978,812.89
加:期初现金及现金等价物余额||91,458,063.66|110,436,876.55
六、期末现金及现金等价物余额||141,477,605.44|91,458,063.66
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||621,285,182.77|576,437,295.94
收到的税费返还||9,040,630.63|2,431,403.27
收到其他与经营活动有关的现金||53,778,894.77|33,335,953.60
经营活动现金流入小计||684,104,708.17|612,204,652.81
购买商品、接受劳务支付的现金||462,680,883.70|476,046,341.11
支付给职工及为职工支付的现金||74,994,435.57|78,901,629.77
支付的各项税费||20,023,626.71|16,538,164.18
支付其他与经营活动有关的现金||62,775,623.15|23,656,282.74
经营活动现金流出小计||620,474,569.13|595,142,417.80
经营活动产生的现金流量净额||63,630,139.04|17,062,235.01
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||-|-
取得投资收益收到的现金||16,500,000.00|17,500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||26,950.02|2,124,016.71
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||-|-
收到其他与投资活动有关的现金||1,900,000.00|-
投资活动现金流入小计||18,426,950.02|19,624,016.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||11,446,387.68|28,834,241.25
投资支付的现金||-|-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||-|30,600,000.00
支付其他与投资活动有关的现金||1,426,400.00|1,900,000.00
投资活动现金流出小计||12,872,787.68|61,334,241.25
投资活动产生的现金流量净额||5,554,162.34|-41,710,224.54
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||-|-
取得借款收到的现金||226,180,000.00|192,331,600.00
收到其他与筹资活动有关的现金||65,687,640.27|11,595,000.00
筹资活动现金流入小计||291,867,640.27|203,926,600.00
偿还债务支付的现金||186,752,600.00|140,014,100.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||25,740,599.53|24,326,311.79
支付其他与筹资活动有关的现金||83,964,550.88|24,497,718.50
筹资活动现金流出小计||296,457,750.41|188,838,130.29
筹资活动产生的现金流量净额||-4,590,110.14|15,088,469.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||299,810.61|-86,618.54
五、现金及现金等价物净增加额||64,894,001.85|-9,646,138.36
加:期初现金及现金等价物余额||31,594,157.52|41,240,295.88
六、期末现金及现金等价物余额||96,488,159.37|31,594,157.52
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|287,040,000.00|-|-|-|124,714,993.76|-|13,506,741.12|-|30,979,564.39|-|353,876,945.31|-|810,118,244.58|626,211.88|810,744,456.46
加:会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
同一控制下企业合并|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
二、本年期初余额|287,040,000.00|-|-||124,714,993.76|-|13,506,741.12|-|30,979,564.39|-|353,876,945.31|-|810,118,244.58|626,211.88|810,744,456.46
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-|-|-|-|-|32,284,610.38|2,307,917.91|-|-|-|-96,709,992.65|-|-126,686,685.12|71,890.18|-126,614,794.94
(一)综合收益总额|-|-|-|-|-|-|2,307,917.91|-|-|-|-79,488,373.64|-|-77,180,455.73|71,890.18|-77,108,565.55
(二)所有者投入和减少资本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|--
1.所有者投入的普通股|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
2.其他权益工具持有者投入资本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
3.股份支付计入所有者权益的金额|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
(三)利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-17,221,619.01|-|-17,221,619.01|-|-17,221,619.01
1.提取盈余公积|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
2.提取一般风险准备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
3.对所有者(或股东)的分配|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-17,221,619.01|-|-17,221,619.01|-|-17,221,619.01
6.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
(五)专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
1.本期提取|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
2.本期使用|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
(六)其他|-|-|-|-|-|32,284,610.38|-|-|-|-|-|-|-32,284,610.38|-|-32,284,610.38
四、本期期末余额|287,040,000.00|-|-|-|124,714,993.76|32,284,610.38|15,814,659.03|-|30,979,564.39|-|257,166,952.66|-|683,431,559.46|698,102.06|684,129,661.52
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|220,800,000.00|-|-|-|190,954,993.76|-|1,185,428.78|-|25,660,270.87|-|318,796,240.07|-|757,396,933.48|69,883.23|757,466,816.71
加:会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
同一控制下企业合并|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
二、本年期初余额|220,800,000.00|-|-|-|190,954,993.76|-|1,185,428.78|-|25,660,270.87|-|318,796,240.07|-|757,396,933.48|69,883.23|757,466,816.71
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|66,240,000.00|-|-|-|-66,240,000.00|-|12,321,312.34|-|5,319,293.52|-|35,080,705.24|-|52,721,311.10|556,328.65|53,277,639.75
(一)综合收益总额|-|-|-|-|-|-|12,321,312.34|-|-|-|56,959,998.76|-|69,281,311.10|556,328.65|69,837,639.75
(二)所有者投入和减少资本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
1.所有者投入的普通股|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
2.其他权益工具持有者投入资本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
3.股份支付计入所有者权益的金额|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
(三)利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|5,319,293.52|-|-21,879,293.52|-|-16,560,000.00|-|-16,560,000.00
1.提取盈余公积|-|-|-|-|-|-|-|-|5,319,293.52|-|-5,319,293.52|-|-|-|-
2.提取一般风险准备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
3.对所有者(或股东)的分配|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-16,560,000.00|-|-16,560,000.00|-|-16,560,000.00
4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
(四)所有者权益内部结转|66,240,000.00|-|-|-|-66,240,000.00|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
1.资本公积转增资本(或股本)|66,240,000.00|-|-|-|-66,240,000.00|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
2.盈余公积转增资本(或股本)|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
3.盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
4.设定受益计划变动额结转留存收益|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
5.其他综合收益结转留存收益|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
6.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
(五)专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
1.本期提取|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
2.本期使用|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
(六)其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
四、本期期末余额|287,040,000.00|-|-|-|124,714,993.76|-|13,506,741.12|-|30,979,564.39|-|353,876,945.31|-|810,118,244.58|626,211.88|810,744,456.46
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|287,040,000.00|-|-|-|140,847,118.72|-|13,035,600.00|-|30,979,564.39|228,959,812.80|700,862,095.91
加:会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
二、本年期初余额|287,040,000.00|-|-|-|140,847,118.72|-|13,035,600.00|-|30,979,564.39|228,959,812.80|700,862,095.91
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-|-|-|-|-|32,284,610.38|-|-|-|-96,611,384.34|-128,895,994.72
(一)综合收益总额|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-79,389,765.33|-79,389,765.33
(二)所有者投入和减少资本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
1.所有者投入的普通股|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
2.其他权益工具持有者投入资本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
3.股份支付计入所有者权益的金额|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
(三)利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-17,221,619.01|-17,221,619.01
1.提取盈余公积|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
2.对所有者(或股东)的分配|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-17,221,619.01|-17,221,619.01
3.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
(四)所有者权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
1.资本公积转增资本(或股本)|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
2.本期使用|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
(六)其他|-|-|-|-|-|32,284,610.38|-|-|-|-|-32,284,610.38
四、本期期末余额|287,040,000.00|-|-|-|140,847,118.72|32,284,610.38|13,035,600.00|-|30,979,564.39|132,348,428.46|571,966,101.19
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|220,800,000.00|-|-|-|207,087,118.72|-|-|-|25,660,270.87|197,646,171.09|651,193,560.68
加:会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
二、本年期初余额|220,800,000.00|-|-|-|207,087,118.72|-|-|-|25,660,270.87|197,646,171.09|651,193,560.68
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|66,240,000.00|-|-|-|-66,240,000.00|-|13,035,600.00|-|5,319,293.52|31,313,641.71|49,668,535.23
(一)综合收益总额|-|-|-|-|-|-|13,035,600.00|-|-|53,192,935.23|66,228,535.23
(二)所有者投入和减少资本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
1.所有者投入的普通股|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
2.其他权益工具持有者投入资本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
3.股份支付计入所有者权益的金额|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
(三)利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|5,319,293.52|-21,879,293.52|-16,560,000.00
1.提取盈余公积|-|-|-|-|-|-|-|-|5,319,293.52|-5,319,293.52|-
2.对所有者(或股东)的分配|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-16,560,000.00|-16,560,000.00
3.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
(四)所有者权益内部结转|66,240,000.00|-|-|-|-66,240,000.00|-|-|-|-|-|-
1.资本公积转增资本(或股本)|66,240,000.00|-|-|-|-66,240,000.00|-|-|-|-|-|-
2.盈余公积转增资本(或股本)|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
3.盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
4.设定受益计划变动额结转留存收益|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
5.其他综合收益结转留存收益|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
6.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
(五)专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
1.本期提取|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
2.本期使用|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
(六)其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
四、本期期末余额|287,040,000.00|-|-|-|140,847,118.72|-|13,035,600.00|-|30,979,564.39|228,959,812.80|700,862,095.91
(一) 公司注册地和总部地址
无锡市锡山区锡山经济开发区芙蓉中三路151 号。
(二) 公司注册资本
人民币28,704.00 万元。
(三) 公司的业务性质和主要经营活动
公司经营范围:生产、加工钢丝、钢绳,并提供对上述产品的维修、维护、使用指导、产品检测、定制服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定;本报告期内,本公司合并财务报表范围如下:
单位名称子公司类型级次以下简称
建峰索具有限公司全资子公司二级建峰索具建峰赛福天(香港)有限公司全资子公司二级建峰赛福天广州锐谱检测有限公司全资子公司二级锐谱检测同人建筑设计(苏州)有限公司全资子公司二级同人设计江苏赛福天机电技术服务有限公司控股子公司二级赛福天机电江苏赛福天新材料科技有限公司全资子公司二级赛福天新材料苏州市吴中建设工程质量检测中心有限公司控股子公司二级吴中检测江苏赛福天钢绳有限公司全资子公司二级赛福天钢绳苏州赛福天投资管理有限公司全资子公司二级赛福天投资
本期合并报表范围变化情况参见附注八、合并范围的变更;本公司在上述子公司的权益情况详见本附注九、在其他主体中的权益。
本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对各项交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五各项描述。
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12 个月为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5 号的通知》(财会〔2012〕19 号)和《企业会计准则第33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注五、6(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注五、21“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、21“长期股权投资”或本附注五、
10“金融工具”。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
当本公司成为金融工具合同一方时,确认相关的金融资产或金融负债。
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资,主要包括应收票据、应收账款、合同资产、其他应收款等。此外,对部分财务担保合同,也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。1)减值准备的确认方法
预期信用损失计量的一般方法是指,本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,本公司按照相当于未来12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息
3)已发生信用减值的金融资产的判断标准
4)以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
5)金融资产减值的会计处理方法
本公司认为所持有的信用评级较高的银行、国有企业及上市公司作为承兑人的应收票据,不存在重大的信用风险,未计提损失准备;除此之外的应收票据预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。(详见本附注五、12“应收账款”)
对于包含重大融资成分的应收账款,本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,而采用未来12 个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
关联方组合本组合为应收关联方款项
一般风险组合本组合为风险较低的应收客户款项较高风险组合本组合为风险较高的应收客户款项
详见本附注五、10“金融工具”。
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。对于有客观证据表明其已发生信用减值的,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的其他应收款、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的其他应收款等,本公司将该其他应收款作为已发生信用减值的其他应收款并按照单项工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
关联方款项组合本组合为风险较低应收关联方的款项押金及保证金组合
本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、投标及质量保证金等应收款项
职工备用金组合本组合为日常经常活动中应收取的各类职工备用金等应收款项
代垫及往来款组合本组合为日常经常活动中应收取的各类代垫款等应收款项
对于其他性质的其他应收款,作为具有类似信用风险特征的组合,本公司基于历史实际信用损失率计算预期信用损失,并考虑历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与未来经济状况预测。
存货主要包括原材料、在产品、产成品等。
公司于每年中期期末及期末在对存货进行全面盘点的基础上,对遭受损失,全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货,根据存货成本与可变现净值孰低计量。
存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量,但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量,可以合并计量成本与可变现净值;对于数量繁多、单价较低的存货,可以按照存货类别计量成本与可变现净值。
可直接用于出售的存货,其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。
采用永续盘存制,并且定期对存货进行盘点,盘点结果如与账面记录不符,根据管理权限报经批准后,在期末结账前处理完毕,计入当期损益。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法采用一次摊销法摊销。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权力取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
对于包含重大融资成分的合同资产,本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,而采用未来12 个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,在满足下列条件时,将其划分为持有待售类别。
(2)出售极可能发生,即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,公司已经获得批准。
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外,对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会或总经理办公会作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|15、35|5%|6.33%、2.71%
机器设备|年限平均法|5、10、15|5%|19.00%、9.50%、6.33%
运输设备|年限平均法|4、5、10|5%|23.75%、19.00%、9.50%
其他设备|年限平均法|3~5|5%|31.67%~19.00%
在建工程以实际成本计价,按照实际发生的支出确定其工程成本,工程达到预定可使用状态前因进行试运转发生的净支出计入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品,其发生的成本,计入在建工程成本,销售或结转为产成品时,按实际销售收入或者预计售价冲减在建工程成本。在建工程发生的借款费用,符合借款费用资本化条件的,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前,计入在建工程成本。
在建工程按各项工程所发生的实际支出核算,在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算手续的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并计提固定资产的折旧,待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。
详见本附注五、42“租赁”。
(1)无形资产的确定标准和分类
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权等。
(2)无形资产的计量
无形资产按成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。
(3)无形资产的摊销
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销,其中土地使用权自取得时起,在土地使用期内采用直线法分期平均摊销,不留残值。
公司内部研究开发项目开发阶段的支出,符合下列各项时,确认为无形资产:1从技术上来讲,完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性;
3无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;无形资产将在内部使用时,证明其有用性;
5归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
本公司已收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负责列示。本公司将同一合同下的合同资产和合同负责相互抵消后以净额列示。
本公司在职工提供相关服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费等确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。
离职后福利,是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。1设定提存计划:公司向独立的基金缴存固定费用后,公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等,在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;2设定受益计划:除设定提存计划以外的离职后福利计划。
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:1企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;2企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,确认为负债:
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数按如下方法确定:
2或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定;
3公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
(5)客户已接受该商品或服务等。公司的收入确认方法具体如下:
1内销收入的确认:公司按照协议合同规定将货物交付购买方,由购买方确认接收后,商品控制权已转移,因此,公司内销产品以货物发出并经客户签收后确认收入。
2外销收入的确认:产品出口报关手续完成并交船运后商品控制权已转移,因此,公司在产品出口报关手续完成并且客户取得货运提单后确认收入。
(2)建筑设计业务
本公司与客户之间提供建筑设计服务合同主要包括方案设计、初步设计、施工图设计、施工配合服务等履约义务,当阶段性工作量完成、向客户交付对应阶段的设计文件并经客户认可后,按照合同约定,公司履行了相应阶段的履约义务,公司有权取得的对价很可能收回时,进而确认相应收入。本公司通常在综合考虑取得的外部证据资料的基础上,确定本公司履行了履约义务时点并确认收入的时点,外部证据主要为客户确认函、政府规划等主管部门的批复、施工图审查意见书、竣工验收备案表或施工配合成果确认书等。
(3)EPC 及管理业务
本公司与客户之间的提供服务合同主要属于在某一时段内履行的履约义务,由于客户能够控制本公司履约过程中在建的商品,本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入。本公司按照投入法确定提供服务的履约进度,依据累计实际发生的成本占预计总成本的比例确定。对于履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。本公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中:
(1)政府补助为货币性资产的,按收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按公允价值计量,如公允价值不能可靠取得,则按名义金额计量。
(2)与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
(3)与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回的,应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:
1本公司作为出租人:经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损
益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2本公司作为承租人:经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
1本公司作为出租人:于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
2本公司作为承租人:于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
本公司租赁资产的类别主要为场地租赁。1初始计量
1本公司作为出租人:经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用,计入当期损益。
2本公司作为承租人:经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益。
1本公司作为出租人:融资租赁中,在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
2本公司作为承租人:融资租赁中,在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价
值,其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法执行《企业会计准则》的相关规定。
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税。|6%、13%
城市维护建设税|按实际缴纳的增值税计征|5%、7%
教育费附加|按实际缴纳的增值税计征|3%
地方教育费附加|按实际缴纳的增值税计征|2%
企业所得税|按应纳税所得额计征|15%、16.5%、20%、25%
纳税主体名称|所得税税率(%)
江苏赛福天钢索股份有限公司|15
建峰索具有限公司|15
建峰赛福天(香港)有限公司|16.5
广州锐谱检测有限公司|20
江苏赛福天机电技术服务有限公司|20
江苏赛福天新材料科技有限公司|20
同人建筑设计(苏州)有限公司|25
苏州市吴中建设工程质量检测中心有限公司|25
江苏赛福天钢绳有限公司|25
江苏赛福天钢索股份有限公司于2019年11月7日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的编号为“GR201932000091”的《高新技术企业证书》,有效期三年。根据《企业所得税法》第二十八条第二款的有关规定,并经国家税务局同意,本公司2019至2021年度享受减按15%的所得税税率的税收优惠;于2022年11月18日取得编号为
“GR202232005690”《高新技术企业证书》,有效期三年。根据《企业所得税法》第二十八条第二款的有关规定,并经国家税务局同意,本公司2022至2024年度享受减按15%的所得税税率的税收优惠;
建峰索具有限公司于2020年12月1日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的编号为“GR202044000820”的《高新技术企业证书》,有效期三年。根据《企业所得税法》第二十八条第二款的有关规定,并经国家税务局同意,该公司2020至2022年度享受减按15%的所得税税率的税收优惠。
根据财政部、国家税务总局、海关总署联合颁布的《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号)第七条第(二)项规定,同人建筑设计(苏州)有限公司适用,自2019年4月1日至2021年12月31日,其可按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。根据《财政部税务总局关于促进服务业领域困难行业纾困发展有关增值税政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第11号)规定,上述执行期限延长至2022年12月31日。
根据国家税务总局《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2019年第2号)、财政部税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)、其年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部
分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;财政部税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第12号),对小型微利企业年应纳税所得税额不超过100万元的部分,在财政部税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。广州锐谱检测有限公司、江苏赛福天机电技术服务有限公司、江苏赛福天新材料科技有限公司适用以上税收优惠政策。
根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号)对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日,广州锐谱检测有限公司、江苏赛福天机电技术服务有限公司、江苏赛福天新材料科技有限公司适用以上税收优惠政策。
根据《财政部税务总局科技部关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》(财政部税务总局科技部公告2022年第28号) ,高新技术企业在2022年10月1日至2022年12月31日期间新购置的设备、器具,允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除,并允许在税前实行100%加计扣除,本公司、建峰索具有限公司适用以上税收优惠政策。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|104,927.64|38,134.12
银行存款|141,372,677.80|91,390,679.54
其他货币资金|8,553,482.00|24,243,844.37
应收利息|6,033.60|19,205.36
合计|150,037,121.04|115,691,863.39
其中:存放在境外的款项总额|10,414,376.37|15,647,105.67
货币资金中使用受限制金额参见本附注七81、所有权或使用权受到限制的资产。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|-|160,000.00
商业承兑票据|6,980,285.72|51,824.96
合计|6,980,285.72|211,824.96
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|-|-
商业承兑票据|-|210,562.00
合计|-|210,562.00
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|6,990,555.70|100|10,269.98|0.15|6,980,285.72|212,054.00|100.00|229.04|0.11|211,824.96
其中:||||||||||
信用评级较高的银行应收票据|-|-|-|-|-|160,000.00|75.45|-|-|160,000.00
按一般风险组合计提坏账准备的应收票据|6,990,555.70|100|10,269.98|0.15|6,980,285.72|52,054.00|24.55|229.04|0.44|51,824.96
合计|6,990,555.70|/|10,269.98|/|6,980,285.72|212,054.00|/|229.04|/|211,824.96
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|6,990,555.70|10,269.98|0.15
合计|6,990,555.70|10,269.98|0.15
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
按一般风险组合计提坏账准备的应收票据|229.04|10,269.98|229.04|-|10,269.98
合计|229.04|10,269.98|229.04|-|10,269.98
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|167,786,548.93
1年以内小计|167,786,548.93
1至2年|36,869,645.77
2至3年|8,288,425.46
3年以上|
3至4年|2,730,811.21
4至5年|1,403,535.37
5年以上|4,294,778.98
合计|221,373,745.72
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|7,415,200.00|3.35|1,853,800.00|25|5,561,400.00|-|-|-|-|-
按组合计提坏账准备|213,958,545.72|96.65|18,815,467.68|8.79|195,143,078.04|193,377,573.13|100.00|10,058,467.72|5.20|183,319,105.41
其中:||||||||||
一般风险组合|213,958,545.72|96.65|18,815,467.68|8.79|195,143,078.04|193,249,463.39|99.93|9,930,357.98|5.14|183,319,105.41
较高风险组合|-|-|-|-|-|128,109.74|0.07|128,109.74|100.00|-
合计|221,373,745.72|/|20,669,267.68|/|200,704,478.04|193,377,573.13|/|10,058,467.72|/|183,319,105.41
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
单项计提坏账准备的应收账款|7,415,200.00|1,853,800.00|25|单项资产预期信用风险较高
合计|7,415,200.00|1,853,800.00|25|-
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|167,786,548.93|1,753,856.64|1.05
1至2年|29,454,445.77|5,503,270.13|18.68
2至3年|8,288,425.46|3,129,215.35|37.75
3至4年|2,730,811.21|2,730,811.21|100.00
4至5年|1,403,535.37|1,403,535.37|100.00
5年以上|4,294,778.98|4,294,778.98|100.00
合计|213,958,545.72|18,815,467.68|8.79
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项计提坏账准备的应收账款|-|1,853,800.00|-|-|-|1,853,800.00
一般风险组合|9,930,357.98|9,501,262.80|609,592.26|6,560.84|-|18,815,467.68
较高风险组合|128,109.74|-|128,109.74|-|-|-
合计|10,058,467.72|11,355,062.80|737,702.00|6,560.84|-|20,669,267.68
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|27,481,240.88|12.41|38,473.74
第二名|21,248,005.14|9.60|29,747.21
第三名|16,316,926.55|7.37|53,658.44
第四名|11,153,290.00|5.04|2,159,506.26
第五名|7,592,339.37|3.43|10,629.28
合计|83,791,801.94|37.85|2,292,014.93
项目|期末余额|期初余额
应收票据|32,250,445.28|22,177,355.41
合计|32,250,445.28|22,177,355.41
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|21,420,813.37|99.56|34,439,265.97|99.79
1 至2年|47,457.98|0.22|30,684.75|0.09
2 至3年|25,670.06|0.12|21,174.80|0.06
3 年以上|21,717.52|0.10|21,717.52|0.06
合计|21,515,658.93|100.00|34,512,843.04|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名|16,855,061.29|78.34
第二名|1,205,482.91|5.60
第三名|827,051.81|3.84
第四名|274,768.92|1.28
第五名|267,264.00|1.24
合计|19,429,628.93|90.30
项目|期末余额|期初余额
应收利息|-|-
应收股利|-|-
其他应收款|1,424,790.94|1,974,026.65
合计|1,424,790.94|1,974,026.65
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
1 年以内|1,006,820.16
1 年以内小计|1,006,820.16
1 至2年|59,472.11
2 至3年|40,887.00
3 年以上|392,600.66
3 至4年|-
4 至5年|-
5 年以上|-
合计|1,499,779.93
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金及保证金|1,102,767.85|1,102,541.85
职工备用金|100,587.63|127,636.65
代垫及往来款|296,424.45|847,744.29
合计|1,499,779.93|2,077,922.79
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|103,896.14|-|-|103,896.14
2022年1月1日余额在本期|-|-|-|-
--转入第二阶段|-|-|-|-
--转入第三阶段|-|-|-|-
--转回第二阶段|-|-|-|-
--转回第一阶段|-|-|-|-
本期计提|44,348.09|-|-|44,348.09
本期转回|73,255.24|-|-|73,255.24
本期转销|-|-|-|-
本期核销|-|-|-|-
其他变动|-|-|-|-
2022年12月31日余额|74,988.99|-|-|74,988.99
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
押金及保证金组合|50,686.48|35,791.43|31,339.51|-|-|55,138.40
职工备用金组合|6,381.83|1,588.82|2,941.27|-|-|5,029.38
代垫及往来款组合|46,827.83|6,967.84|38,974.46|-|-|14,821.21
合计|103,896.14|44,348.09|73,255.24|-|-|74,988.99
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|押金及保证金|536,710.50|1年以内|35.79|26,835.53
第二名|押金及保证金|168,711.00|3年以内|11.25|8,435.55
第三名|代垫及往来款|151,860.99|1年以上|10.13|7,593.05
第四名|押金及保证金|130,000.00|3年以上|8.67|6,500.00
第五名|代垫及往来款|119,771.00|2-3年以内、3 年以上|7.99|5,988.55
合计|/|1,107,053.49|/|73.83|55,352.68
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|64,301,092.91|991,057.91|63,310,035.00|84,593,906.20|593,989.69|83,999,916.51
在产品|19,577,708.43|-|19,577,708.43|23,068,145.32|-|23,068,145.32
库存商品|106,959,825.36|1,833,478.23|105,126,347.13|83,077,878.67|1,094,801.53|81,983,077.14
自制半成品|3,304,787.79|-|3,304,787.79|-|-|-
合计|194,143,414.49|2,824,536.14|191,318,878.35|190,739,930.19|1,688,791.22|189,051,138.97
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|593,989.69|397,068.22|-|-|-|991,057.91
库存商品|1,094,801.53|1,664,448.21|-|925,771.51|-|1,833,478.23
合计|1,688,791.22|2,061,516.43|-|925,771.51|-|2,824,536.14
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
建筑设计|72,126,861.38|5,630,165.21|66,496,696.17|86,905,372.86|3,572,299.04|83,333,073.82
合计|72,126,861.38|5,630,165.21|66,496,696.17|86,905,372.86|3,572,299.04|83,333,073.82
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
建筑设计|2,057,866.17|-|-|资产减值损失
合计|2,057,866.17|-|-|/
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本|-|-
应收退货成本|-|-
定期存款及应计利息|7,215,886.24|-
预交税金|576,784.86|1,102,974.59
待抵扣进项税|331,670.48|1,641,889.54
合计|8,124,341.58|2,744,864.13
项目|期末余额|期初余额
上海赛傲生物技术有限公司|45,336,000.00|45,336,000.00
合计|45,336,000.00|45,336,000.00
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、期初余额|19,715,791.26|-|-|19,715,791.26
二、本期变动|-1,004,416.61|-|-|-1,004,416.61
加:外购|-|-|-|-
存货\固定资产\在建工程转入|-|-|-|-
企业合并增加|-|-|-|-
减:处置|-|-|-|-
其他转出|-|-|-|-
公允价值变动|-1,004,416.61|-|-|-1,004,416.61
三、期末余额|18,711,374.65|-|-|18,711,374.65
项目|期末余额|期初余额
固定资产|340,591,348.39|328,457,286.05
固定资产清理|-|-
合计|340,591,348.39|328,457,286.05