TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|期末余额|期初余额
1年以内|12,488,462.81|2,707,259.90
1~2 年|167,576.99|68,085.88
2~3 年|111,809.27|14,870.79
3年以上|21,016.62|3,455.54
合计|12,788,865.69|2,793,672.11
项目|期初余额|本期增加|本期合并增加|汇率影响|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|36,473,348.20|173,760,382.66|9,864,783.04|69,098.79|174,336,945.24|45,830,667.45
二、离职后福利-设定提存计划|1,076,705.03|15,295,098.13||9,941.81|15,210,007.32|1,171,737.65
三、辞退福利||701,542.00|||701,542.00|
四、一年内到期的其他福利||||||
合计|37,550,053.23|189,757,022.79|9,864,783.04|79,040.60|190,248,494.56|47,002,405.10
项目|期初余额|本期增加|本期合并增加|汇率影响|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|34,134,948.89|154,463,127.00|9,019,703.42|69,052.62|155,063,644.04|42,623,187.89
二、职工福利费||7,573,272.77|||7,573,272.77|0.00
三、社会保险费|285,742.35|5,139,361.42||46.17|5,086,816.83|338,333.11
其中:医疗保险费|230,437.65|4,327,448.61||30.02|4,284,895.68|273,020.60
工伤保险费|19,759.49|347,622.69||7.35|343,158.72|24,230.81
生育保险费|35,545.21|464,290.12||8.80|458,762.43|41,081.70
四、住房公积金|396,147.10|5,789,866.18|||5,719,557.48|466,455.80
五、工会经费和职工教育经费|1,656,509.86|794,755.29|845,079.62||893,654.12|2,402,690.65
六、短期带薪缺勤||||||
七、短期利润分享计划||||||
合计|36,473,348.20|173,760,382.66|9,864,783.04|69,098.79|174,336,945.24|45,830,667.45
项目|期初余额|本期增加|本期合并增加|汇率影响|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|1,049,089.68|14,876,268.97||9,947.10|14,796,099.27|1,139,206.48
2、失业保险费|27,615.35|418,829.16||-5.29|413,908.05|32,531.17
3、企业年金缴费||||||
合计|1,076,705.03|15,295,098.13||9,941.81|15,210,007.32|1,171,737.65
项目|期末余额|期初余额
增值税|7,695,226.61|3,690,271.54
企业所得税|5,798,228.64|5,099,757.17
个人所得税|2,776,307.89|1,254,026.43
城市维护建设税|728,045.29|373,398.98
教育费附加|520,032.37|266,713.57
环境保护税|2,994.36|2,670.63
房产税|416,839.59|413,021.76
土地使用税|84,030.50|78,765.72
印花税|144,265.88|393,928.21
其他税|458,109.20|345,474.90
合计|18,624,080.33|11,918,028.91
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|2,224,785.12|7,134,516.67
合计|2,224,785.12|7,134,516.67
项目|期末余额|期初余额
押金保证金|31,760.00|3,000.00
员工垫付款|387,213.53|237,609.00
代扣代缴职工款项|372,114.85|343,009.40
股权收购款|1,105,183.31|
关联借款||6,325,557.86
其他|328,513.43|225,340.41
合计|2,224,785.12|7,134,516.67
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|3,989,145.11|1,680,106.17
1年内到期的应付债券||
1年内到期的长期应付款||
1年内到期的租赁负债|4,403,654.94|2,232,201.33
1年内到期的长期借款应付利息|47,191.78|49,350.97
合计|8,439,991.83|3,961,658.47
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券||
应付退货款||
未终止确认的已背书未到期的应收票据|49,078,806.05|68,380,600.42
预收待转销项税|716,670.03|134,289.05
合计|49,795,476.08|68,514,889.47
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款|32,435,053.62|32,749,179.83
抵押借款应计利息|47,191.78|49,350.97
减:一年内到期长期借款|3,989,145.11|1,680,106.17
减:一年内到期长期借款应计利息|47,191.78|49,350.97
合计|28,445,908.51|31,069,073.66
期末抵押借款中:30,442,770.53 元为本公司子公司武汉新锐合金工具有限公司以其土地使用权及其地上构筑物抵押于汉口银行取得的借款;2,039,474.87 元为本公司子公司澳洲AMS 公司将其部分运输设备抵押于澳洲ANZ 银行取得的借款。
项目|期末余额|期初余额
租赁负债|21,176,509.22|15,130,156.80
减:一年内到期的租赁负债|4,403,654.94|2,232,201.33
合计|16,772,854.28|12,897,955.47
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|19,743,965.79|1,374,366.66|1,567,400.02|19,550,932.43|
合计|19,743,965.79|1,374,366.66|1,567,400.02|19,550,932.43|/
项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入其他收益|合并增加|期末余额|与资产相关/与收益相关
浮动轴承矿用三牙轮钻头的研究和开发|343,586.85||85,500.00||258,086.85|与资产相关
高速精密冷镦成型用硬质合金模具材质开发|232,687.50||42,750.00||189,937.50|与资产相关
钛合金高效切削硬质合金刀具材质开发|137,377.45||27,390.72||109,986.73|与资产相关
粉末冶金模具用硬质合金新材料研究及产业化|571,594.96||107,214.36||464,380.60|与资产相关
高性能高氮无钴Ti(C,N) 基金属陶瓷制备技术研发|789,125.00||114,000.00||675,125.00|与资产相关
高强韧无钴Ti(C,N)基金属陶瓷的研发及产业化|237,535.40||28,500.00||209,035.40|与资产相关
2021 年苏州工业园区产业转型升级(技术改造)专项资金|407,857.81||95,584.80||312,273.01|与资产相关
江苏省专精特新“小巨人”企业培育项目专项资金|959,200.82||107,763.60||851,437.22|与资产相关
园区有效投入奖补资金||532,700.00|53,696.74||479,003.26|与资产相关
武汉生产基地补助|16,065,000.00||810,000.00||15,255,000.00|与资产相关
年产500 万片高性能数控刀片和2000 吨纳米硬质合金棒材生产基地建设项目|||94,999.80|841,666.66|746,666.86|与资产相关
合计|19,743,965.79|532,700.00|1,567,400.02|841,666.66|19,550,932.43|
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|92,800,000.00||||||92,800,000.00
本期本公司无股本变动情况
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|1,448,196,977.26||45,411,200.00|1,402,785,777.26
其他资本公积|4,337,370.73|2,072.86||4,339,443.59
合计|1,452,534,347.99|2,072.86|45,411,200.00|1,407,125,220.85
本期资本公积减少45,411,200.00 元,是由于如本附注“八合并范围的变更”之“2 同一控制下企业合并”所述,本期发生同一控制下企业合并,公司以现金对价45,411,200.00 元取得苏州虹锐投资管理有限公司持有的苏州虹锐管理咨询有限公司100%股权。本期资本公积增加是本公司权益法核算的锑玛(苏州)精密工具股份有限公司本期资本公积变动,本公司按照投资比例相应增加资本公积2,072.86 元。
二、将重分类进损益的其他综合收益||||||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益||||||||
其他债权投资公允价值变动||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额||||||||
其他债权投资信用减值准备||||||||
现金流量套期储备||||||||
外币财务报表折算差额|-10,868,218.86|4,650,111.90||||3,662,800.01|987,311.89|-7,205,418.85
其他综合收益合计|-10,868,218.86|4,650,111.90||||3,662,800.01|987,311.89|-7,205,418.85
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|46,228,395.66|171,604.34||46,400,000.00
任意盈余公积||||
储备基金||||
企业发展基金||||
其他||||
合计|46,228,395.66|171,604.34||46,400,000.00
根据公司法及本公司章程规定,本公司本期提取盈余公积至股本的50%后,不再计提法定盈余公积。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|415,852,335.57|288,054,040.84
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||-359,680.90
加:同一控制下合并增加未分配利润||2,374,642.71
调整后期初未分配利润|415,852,335.57|290,069,002.65
加:本期归属于母公司所有者的净利润|146,914,290.15|136,433,646.67
减:提取法定盈余公积|171,604.34|10,650,313.75
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利|46,400,000.00|
转作股本的普通股股利||
加:其他转入|-2,778,849.96|
期末未分配利润|513,416,171.42|415,852,335.57
1、上期调整期初未分配利润-359,680.90 元为公司2021 年1 月1 日开始执行新租赁准则,影响期初留存收益所致。
2、本公司同一控制下企业合并导致的合并范围变更,影响2021 年期初未分配利润2,374,642.71 元,影响2022 年期初未分配利润2,564,245.45 元。
3、本期其他转入为本公司子公司澳洲新锐收购子公司美国AMS 公司29.40%少数股东权益,影响资本公积部分,全资子公司澳洲新锐资本公积不足冲减,调减未分配利润2,778,849.96 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润2,564,245.45 元。
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|1,151,489,832.90|801,192,674.00|869,173,000.94|542,338,537.70
其他业务|32,241,142.14|28,687,820.30|25,247,734.65|22,520,022.37
合计|1,183,730,975.04|829,880,494.30|894,420,735.59|564,858,560.07
合同分类|合计
商品类型|
硬质合金|378,203,694.67
硬质合金工具|510,050,879.38
配套产品|251,300,928.04
其他|11,934,330.81
其他业务|32,241,142.14
按经营地区分类|
境内|562,042,939.80
境外|621,688,035.24
按商品转让的时间分类|
某一时点转让确认收入|1,183,730,975.04
合计|1,183,730,975.04
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|1,296,614.21|1,892,670.44
教育费附加|926,151.28|1,351,907.52
房产税|1,189,709.75|644,809.05
土地使用税|281,442.96|315,062.88
车船使用税|12,317.62|8,640.00
印花税|664,933.35|454,114.70
其他税|14,407.33|14,157.50
合计|4,385,576.50|4,681,362.09
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|32,641,404.03|25,323,590.92
业务招待费|3,568,327.76|2,284,732.75
办公及差旅费|3,224,962.74|1,990,578.55
市场推广费用|2,171,320.52|1,952,197.21
其他费用|3,071,012.09|3,158,474.91
合计|44,677,027.14|34,709,574.34
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|60,320,557.27|47,710,510.36
办公费|6,629,323.18|7,290,372.21
中介服务费|2,915,235.87|3,181,542.81
折旧及摊销费|9,383,074.31|4,873,037.46
租赁费|1,124,418.98|440,912.59
使用权资产折旧|3,199,349.17|2,811,164.66
业务招待费|1,947,333.50|2,358,615.13
车辆费|1,766,906.62|1,689,584.61
差旅费|721,786.50|827,264.73
财产保险费|653,106.90|522,486.62
其他费用|8,139,341.26|6,590,328.06
合计|96,800,433.56|78,295,819.24
项目|本期发生额|上期发生额
人工费用|31,245,974.81|23,626,780.54
物料消耗|16,684,548.37|12,866,230.58
其他费用|8,962,361.08|6,661,440.38
合计|56,892,884.26|43,154,451.50
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|4,324,943.57|2,706,608.84
其中:租赁负债利息支出|964,313.10|380,253.00
贴现利息支出||162,853.35
手续费支出|828,432.19|537,467.88
汇兑损失|-6,554,608.30|2,991,082.12
减:存款利息收入|-2,876,084.34|-1,421,385.03
合计|-4,277,316.88|4,813,773.81
项目|本期发生额|上期发生额
政府补助|7,819,321.57|5,188,019.02
合计|7,819,321.57|5,188,019.02
项目|本期发生额|与资产/收益相关
浮动轴承矿用三牙轮钻头的研究和开发|85,500.00|与资产相关
高速精密冷镦成型用硬质合金模具材质开发|42,750.00|与资产相关
钛合金高效切削硬质合金刀具材质开发|27,390.72|与资产相关
粉末冶金模具用硬质合金新材料研究及产业化|107,214.36|与资产相关
高性能高氮无钴Ti(C,N) 基金属陶瓷制备技术研发|114,000.00|与资产相关
高强韧无钴Ti(C,N)基金属陶瓷的研发及产业化|28,500.00|与资产相关
苏州工业园区产业转型升级(技术改造)专项资金|95,584.80|与资产相关
江苏省专精特新“小巨人”企业培育项目专项资金|107,763.60|与资产相关
武汉生产基地补助|810,000.00|与资产相关
园区有效投入奖补资金|53,696.74|与资产相关
年产500万片高性能数控刀片和2000吨纳米硬质合金棒材生产基地建设项目补贴|94,999.80|与资产相关
稳岗补贴|414,662.57|与收益相关
培育企业补贴|50,000.00|与收益相关
省级专精特新小巨人|400,000.00|与收益相关
专新特精“小巨人”企业奖励|1,000,000.00|与收益相关
打造先进制造业基地市级专项资金|300,000.00|与收益相关
高新技术企业奖励|400,000.00|与收益相关
苏州工业园区制造业高质量发展专项资金|650,000.00|与收益相关
三代手续费|67,768.93|与收益相关
江苏省专精特新“小巨人”企业培育项目专项资金|300,000.00|与收益相关
科创板申报受理市级财政奖励|100,000.00|与收益相关
企业研发机构绩效补助|150,000.00|与收益相关
苏州工业园区上市促进扶持专项资金|1,500,000.00|与收益相关
扩岗留工补贴|250,300.00|与收益相关
科工信局研发工作补助资金|257,700.00|与收益相关
科技成果转化培育计划项目|160,000.00|与收益相关
国际市场开拓资金|78,750.00|与收益相关
企业研发后补助|50,000.00|与收益相关
其他小额补助|122,740.05|与收益相关
合计|7,819,321.57|
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|506,599.35|2,030,677.80
处置长期股权投资产生的投资收益||
交易性金融资产在持有期间的投资收益||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入||
债权投资在持有期间取得的利息收入||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入||
处置交易性金融资产取得的投资收益||
处置其他权益工具投资取得的投资收益||
处置债权投资取得的投资收益||
处置其他债权投资取得的投资收益||
债务重组收益||
理财产品收益|30,341,078.27|4,487,978.44
合计|30,847,677.62|6,518,656.24
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|4,793,880.73|575,376.03
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益||
交易性金融负债||
按公允价值计量的投资性房地产||
合计|4,793,880.73|575,376.03
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失|260,814.36|-104,177.15
应收账款坏账损失|-6,596,018.06|3,230,600.19
其他应收款坏账损失|814,231.69|-541,689.81
合计|-5,520,972.01|2,584,733.23
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-3,867,006.42|-2,096,516.79
三、长期股权投资减值损失||
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失|-975,375.80|
六、工程物资减值损失||
七、在建工程减值损失||
八、生产性生物资产减值损失||
九、油气资产减值损失||
十、无形资产减值损失||
十一、商誉减值损失||
十二、其他||
合计|-4,842,382.22|-2,096,516.79
项目|本期发生额|上期发生额
非流动资产处置利得|128,354.63|287,165.90
合计|128,354.63|287,165.90
无需支付应付款项|72,263.49|977,031.85|72,263.49
赔偿收入|10,500.00||10,500.00
其他利得|135,920.77|10,688.96|135,920.77
合计|218,684.26|987,720.81|218,684.26
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|||
其中:固定资产处置损失|||
无形资产处置损失|||
非货币性资产交换损失|||
对外捐赠|475,079.77|502,743.12|475,079.77
滞纳金支出||9,765.57|
赔偿支出|6,100.00|38,053.10|6,100.00
固定资产报废损失|138,921.09|122.30|138,921.09
其他损失|505.76||505.76
合计|620,606.62|550,684.09|620,606.62
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|22,950,584.90|31,116,604.00
递延所得税费用|-796,501.41|-3,980,761.57
合计|22,154,083.49|27,135,842.43
项目|本期发生额
利润总额|188,195,834.12
按法定/适用税率计算的所得税费用|28,229,375.12
子公司适用不同税率的影响|9,104,278.83
调整以前期间所得税的影响|-38,703.20
非应税收入的影响|-75,989.92
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|195,820.79
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-8,588.70
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|272,984.03
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化|-27,854.13
固定资产加计扣除|-7,667,885.27
研发费用加计扣除|-7,829,354.06
所得税费用|22,154,083.49
详见财务报表附注“七、合并财务报表项目注释”之57“其他综合收益”。
项目|本期发生额|上期发生额
存款利息收入|2,868,009.46|1,315,968.36
政府补助|6,805,821.55|6,805,062.77
诉讼保全金退回||21,000,000.00
其他经营性往来收入|173,739.84|237,131.00
营业外收入|120,139.26|10,688.96
合计|9,967,710.11|29,368,851.09
项目|本期发生额|上期发生额
费用性支出|59,668,476.20|47,796,889.23
金融机构手续费|830,185.23|537,467.88
营业外支出|481,685.53|550,561.79
澳洲新锐退回补助||481,920.00
其他经营性往来支出|1,040,497.19|107,000.00
合计|62,020,844.15|49,473,838.90
项目|本期发生额|上期发生额
雷旻归还惠沣众一往来款|310,000.00|
株洲金韦归还株洲韦凯往来款|4,925,200.00|
合计|5,235,200.00|
项目|本期发生额|上期发生额
支付发行费用||23,740,700.00
支付租赁负债|7,882,976.12|3,247,264.72
偿还苏州虹锐投资管理有限公司借款|6,325,557.86|4,700,000.00
收购美国AMS少数股东权益|2,651,128.71|
合计|16,859,662.69|31,687,964.72
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|166,041,750.63|150,265,822.46
加:资产减值准备|4,842,382.22|2,096,516.79
信用减值损失|5,520,972.01|-2,584,733.23
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|37,840,563.85|16,706,031.37
使用权资产摊销|5,283,141.91|2,811,164.66
无形资产摊销|1,773,395.65|1,345,521.09
长期待摊费用摊销|1,804,535.64|80,660.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|-128,354.63|-287,165.90
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|138,921.09|122.30
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|-4,793,880.73|-575,376.03
财务费用(收益以“-”号填列)|8,932,404.83|3,174,216.26
投资损失(收益以“-”号填列)|-30,847,677.62|-6,518,656.24
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-19,089,977.81|-6,355,658.10
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|18,293,476.40|2,374,896.53
存货的减少(增加以“-”号填列)|-114,702,985.97|-122,253,383.41
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-210,565,167.73|-99,494,778.38
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|119,807,458.84|143,834,729.80
其他|3,811,486.98|-7,823,042.30
经营活动产生的现金流量净额|-6,037,554.44|76,796,887.79
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|165,265,767.60|461,890,540.73
减:现金的期初余额|461,890,540.73|74,763,541.39
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|-296,624,773.13|387,126,999.34
注:其他内容为外币折算差额
|金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|159,614,945.00
其中:株洲韦凯切削工具有限公司|40,800,000.00
贵州惠沣众一机械制造有限公司|21,136,752.00
湖北江汉石油仪器仪表股份有限公司|52,266,993.00
苏州虹锐管理咨询有限公司|45,411,200.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物|19,038,363.83
其中:株洲韦凯切削工具有限公司|5,314,304.96
贵州惠沣众一机械制造有限公司|7,243,681.23
湖北江汉石油仪器仪表股份有限公司|6,480,377.64
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|
取得子公司支付的现金净额|140,576,581.17
项目|期末余额|期初余额
一、现金|165,265,767.60|461,890,540.73
其中:库存现金|50,642.84|741.83
可随时用于支付的银行存款|165,213,500.66|461,882,021.12
可随时用于支付的其他货币资金|1,624.10|7,777.78
可用于支付的存放中央银行款项||
存放同业款项||
拆放同业款项||
二、现金等价物||
其中:三个月内到期的债券投资||
三、期末现金及现金等价物余额|165,265,767.60|461,890,540.73
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|34,105,739.57|银行承兑汇票保证金
应收票据|51,731,018.06|质押银行用于开具银行承兑汇票
固定资产|141,965,128.07|抵押银行用于借款
无形资产|52,807,145.79|抵押银行用于借款
合计|280,609,031.49|/
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|-|-|77,606,578.16
其中:美元|2,358,804.93|6.9646|16,428,132.82
澳元|12,719,132.49|4.7138|59,955,446.73
日元|2,872,900.00|0.0524|150,539.96
加拿大元|23,392.03|5.1385|120,199.95
韩元|172,416,930.00|0.005523|952,258.70
应收账款|-|-|164,798,870.72
其中:美元|14,732,156.32|6.9646|102,603,575.91
澳元|11,552,097.37|4.7138|54,454,276.60
日元|49,474,409.00|0.0524|2,592,459.03
卢布|39,649,228.40|0.0942|3,734,957.32
韩元|255,948,192.00|0.005523|1,413,601.86
其他应收款|-|-|343,185.07
其中:澳元|46,693.31|4.7138|220,102.92
美元|16,073.46|6.9646|111,945.22
加拿大元|2,167.35|5.1385|11,136.93
应付账款|-|-|35,189,733.90
其中:澳元|5,021,637.92|4.7138|23,670,996.83
加拿大元|1,898,286.46|5.1385|9,754,344.97
美元|109,006.32|6.9646|759,185.42
欧元|57,000.00|7.4229|423,105.30
韩元|101,769,079.16|0.005523|562,070.62
博茨瓦纳普拉|10,800.00|1.8547|20,030.76
其他应付款|-|-|1,367,304.16
其中:澳元|30,912.46|4.7138|145,715.15
美元|166,841.38|6.9646|1,161,983.48
加拿大元|7,900.01|5.1385|40,594.20
韩元|3,442,210.00|0.005523|19,011.33
长期借款|-|-|2,039,474.87
其中:澳元|264,609.80|4.7138|1,247,317.68
一年内到期非流动负债|-|-|
其中:澳元|168,050.66|4.7138|792,157.19
境外实体名称|中文名称|主要经营地|记账本位币
 AUSTRALASIAN SHAREATE TOOLS PTY LTD|澳大利亚新锐工具有限公司|澳大利亚珀斯|澳元
 AUSTRALASIAN MINING SERVICES PTY LTD|澳大利亚矿业服务有限公司|澳大利亚珀斯|澳元
 AMERICAN MINING SERVICES LLC|美国矿业服务有限公司|美国犹他州|美元
 Shareate Tools Canada Limited|加拿大新锐有限公司|加拿大不列颠哥伦比亚省|加元
 Downhole International Inc||美国特拉华州|美元
 Shareate Korea Co.,Ltd.|韩国新锐有限公司|韩国京畿道安养市东安区|韩元
说明:本公司记账本位币为人民币,公司下属境外子公司根据企业所处经济环境选择记账本位币。公司合并报表外币折算使用的汇率为中国人民银行授权公布的人民币汇率中间价,报告期内记账本位币无变化。
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
浮动轴承矿用三牙轮钻头的研究和开发|900,000.00|递延收益|85,500.00
高速精密冷镦成型用硬质合金模具材质开发|450,000.00|递延收益|42,750.00
钛合金高效切削硬质合金刀具材质开发|300,000.00|递延收益|27,390.72
粉末冶金模具用硬质合金新材料研究及产业化|1,000,000.00|递延收益|107,214.36
高性能高氮无钴Ti(C,N) 基金属陶瓷制备技术研发|1,200,000.00|递延收益|114,000.00
高强韧无钴Ti(C,N)基金属陶瓷的研发及产业化|300,000.00|递延收益|28,500.00
苏州工业园区产业转型升级(技术改造)专项资金|614,600.00|递延收益|95,584.80
江苏省专精特新“小巨人”企业培育项目专项资金|3,800,000.00|递延收益|107,763.60
武汉生产基地补助|16,200,000.00|递延收益|810,000.00
园区有效投入奖补资金|532,700.00|递延收益|53,696.74
年产500万片高性能数控刀片和2000 吨纳米硬质合金棒材生产基地建设项目补贴|1,000,000.00|递延收益|94,999.80
稳岗补贴|414,662.57|其他收益|414,662.57
培育企业补贴|50,000.00|其他收益|50,000.00
省级专精特新小巨人|400,000.00|其他收益|400,000.00
专新特精“小巨人”企业奖励|1,000,000.00|其他收益|1,000,000.00
打造先进制造业基地市级专项资金|300,000.00|其他收益|300,000.00
高新技术企业奖励|400,000.00|其他收益|400,000.00
苏州工业园区制造业高质量发展专项资金|650,000.00|其他收益|650,000.00
三代手续费|67,768.93|其他收益|67,768.93
江苏省专精特新“小巨人”企业培育项目专项资金|300,000.00|其他收益|300,000.00
科创板申报受理市级财政奖励|100,000.00|其他收益|100,000.00
企业研发机构绩效补助|150,000.00|其他收益|150,000.00
苏州工业园区上市促进扶持专项资金|1,500,000.00|其他收益|1,500,000.00
扩岗留工补贴|250,300.00|其他收益|250,300.00
科工信局研发工作补助资金|257,700.00|其他收益|257,700.00
科技成果转化培育计划项目|160,000.00|其他收益|160,000.00
国际市场开拓资金|78,750.00|其他收益|78,750.00
企业研发后补助|50,000.00|其他收益|50,000.00
其他小额补助|122,740.05|其他收益|122,740.05
财政贴息|21,200.00|财务费用|21,200.00
合计|32,570,421.55||7,840,521.57
被购买方名称|股权取得时点|股权取得成本|股权取得比例(%)|股权取得方式|购买日|购买日的确定依据|购买日至期末被购买方的收入|购买日至期末被购买方的净利润
湖北江汉石油仪器仪表股份有限公司|2022-12-28|52,266,993.00|34.2911%|现金购买|2022-12-28|取得控制权||
株洲韦凯切削工具有限公司|2022-1-7|110,800,000.00|66.3604%|现金购买|2022-1-7|取得控制权|68,481,356.64|10,084,107.05
贵州惠沣众一机械制造有限公司|2022-8-9|21,136,752.00|51.0005%|现金购买|2022-8-9|取得控制权|31,267,766.78|3,777,387.95
1、收购江仪股份
本公司通过公开市场要约方式,以5,226.70 万元收购湖北江汉石油仪器仪表股份有限公司(以下简称“江仪股份”)34.2911%股权。2022 年12 月14 日,中国证券登记结算有限责任公司下发了《要约收购业务证券过户确认书》,确认本次要约收购划转过户完成,本公司成为江仪股份第一大股东。2022 年12 月28 日经2022 年第一次临时股东大会决议,审议通过吴何洪、刘国柱、张勇强为江仪股份董事,并经江仪股份第五届董事会第四次会议审议通过选举吴何洪先生为公司董事长。本公司在江仪股份5 位董事席位中占3 位,实际控制权转移至本公司,故将2022 年12 月28 日确定为购买日,于2022 年12 月末开始纳入本公司合并范围。
2、收购株洲韦凯
本公司于2021 年12 月15 日与株洲金韦硬质合金有限公司(以下简称“株洲金韦”)、株洲韦凯切削工具有限公司(以下简称“株洲韦凯”)、刘昌斌签署《关于株洲韦凯切削工具有限公司之股权转让及增资协议》,以现金方式支付7,080.00 万元收购株洲金韦持有的株洲韦凯60%股权,并与株洲韦凯股东刘昌斌共同对株洲韦凯进行增资,其中公司出资4,000.00 万元,刘昌斌出资851.20 万元。前述交易完成后,公司合计持有株洲韦凯66.3604%股权。2021 年12 月31 日,公司预付3,000 万股权收购款于株洲金韦;2022 年1 月7 日,公司支付剩余股权收购款4,080 万元于株洲金韦;2022 年1 月11日,公司支付4,000 万元增资款于株洲韦凯。本公司对株洲韦凯的购买日确定为2022 年1 月7 日,于2022 年1 月开始纳入本公司合并范围。
3、收购惠沣众一
本公司于2022 年7 月25 日与尚荣平、刘勇、雷旻、梁益龙签署《贵州惠沣众一机械制造有限公司之股权转让协议》,以现金方式支付2,113.68 万元收购尚荣平、刘勇、雷旻、梁益龙持有的贵州惠沣众一机械制造有限公司(以下简称“惠沣众一”)51.0005%股权,2022 年8 月9 日公司支付全部股权收购款。本公司对惠沣众一的购买日确定为2022 年8 月9 日,于2022 年8 月开始纳入本公司合并范围。
合并成本|湖北江汉石油仪器仪表股份有限公司|株洲韦凯切削工具有限公司|贵州惠沣众一机械制造有限公司
--现金|52,266,993.00|110,800,000.00|21,136,752.00
--非现金资产的公允价值|||
--发行或承担的债务的公允价值|||
--发行的权益性证券的公允价值|||
--或有对价的公允价值|||
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值|||
--其他|||
合并成本合计|52,266,993.00|110,800,000.00|21,136,752.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额|49,669,936.84|64,949,982.64|17,796,969.15
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额|2,597,056.16|45,850,017.36|3,339,782.85
本公司本期收购上述三家公司的合并成本均为现金出资,不涉及合并成本公允价值确定、或有对价情况。大额商誉形成的主要原因:
1、收购江仪股份商誉
本公司于2022 年12 月收购江仪股份34.2911%股权产生。本次收购合并对价为5,226.70 万元,与本公司按持股比例所占江仪股份购买日可辨认净资产公允价值份额4,966.99 万元之间差额259.71 万元,确认收购江仪股份商誉。
2、收购株洲韦凯商誉
本公司于2022 年1 月收购株洲韦凯66.3604%股权产生。本次收购合并对价为11,080.00 万元,与本公司按持股比例所占株洲韦凯购买日可辨认净资产公允价值份额6,495.00 万元之间差额4,585.00 万元,确认收购株洲韦凯商誉。
3、收购惠沣众一商誉
本公司于2022 年8 月收购惠沣众一51.0005%股权产生。本次收购合并对价为2,113.68 万元,与本公司按持股比例所占惠沣众一购买日可辨认净资产公允价值份额1,779.70 万元之间差额333.98 万元,确认收购惠沣众一商誉。
|湖北江汉石油仪器仪表股份有限公司||株洲韦凯切削工具有限公司||贵州惠沣众一机械制造有限公司|
|购买日公允价值|购买日账面价值|购买日公允价值|购买日账面价值|购买日公允价值|购买日账面价值
资产:|237,938,133.39|210,420,821.46|117,916,707.53|109,680,634.05|60,110,631.69|57,159,184.12
货币资金|11,280,377.96|11,280,377.96|53,826,304.96|53,826,304.96|10,334,265.91|10,334,265.91
存货|35,717,612.34|33,443,838.04|16,669,224.64|16,066,583.90|21,114,501.63|20,624,465.60
固定资产|50,502,697.66|39,543,621.87|29,630,402.30|24,058,155.47|5,138,787.90|4,824,049.99
无形资产|26,059,407.42|11,774,945.58|2,061,185.91||2,146,673.63|
应收票据|39,128,052.48|39,128,052.48|1,472,839.66|1,472,839.66|2,973,262.27|2,973,262.27
应收账款|69,864,222.63|69,864,222.63|887,004.38|887,004.38|15,098,243.27|15,098,243.27
应收款项融资|700,000.00|700,000.00|1,285,065.00|1,285,065.00|210,000.00|210,000.00
预付账款|1,664,572.88|1,664,572.88|779,901.09|779,901.09|973,830.10|973,830.10
其他应收款|1,095,371.21|1,095,371.21|5,000,468.53|5,000,468.53|1,051,187.03|1,051,187.03
使用权资产|||||578,682.41|578,682.41
长期待摊费用|||43,240.80|43,240.80|211,258.15|211,258.15
递延所得税资产|1,925,818.81|1,925,818.81|247,305.86|247,305.86|279,939.39|279,939.39
其他流动资产|||125,293.40|125,293.40||
其他非流动资产|||5,888,471.00|5,888,471.00||
负债:|93,090,237.46|88,962,640.67|20,042,097.61|18,806,686.59|25,214,955.86|24,772,238.73
递延所得税负债|4,127,596.79||1,235,411.02||901,583.35|458,866.22
短期借款|28,033,430.56|28,033,430.56|8,010,633.33|8,010,633.33|11,021,875.00|11,021,875.00
应付票据|9,760,500.00|9,760,500.00|||3,000,000.00|3,000,000.00
应付账款|25,215,130.77|25,215,130.77|2,927,952.90|2,927,952.90|2,961,529.40|2,961,529.40
合同负债|1,568,946.77|1,568,946.77|2,091,795.47|2,091,795.47|1,013,833.96|1,013,833.96
应付职工薪酬|6,407,473.62|6,407,473.62|2,109,573.64|2,109,573.64|1,347,735.78|1,347,735.78
应交税费|8,802,808.10|8,802,808.10|1,198,877.24|1,198,877.24|1,189,156.36|1,189,156.36
其他应付款|432,527.35|432,527.35|||3,150.00|3,150.00
一年内到期的非流动负债|||||771,784.61|771,784.61
其他流动负债|8,741,823.50|8,741,823.50|1,626,187.35|1,626,187.35|2,717,202.06|2,717,202.06
租赁负债|||||287,105.34|287,105.34
递延收益|||841,666.66|841,666.66||
净资产|144,847,895.93|121,458,180.79|97,874,609.92|90,873,947.46|34,895,675.83|32,386,945.39
减:少数股东权益|95,177,959.09|79,808,834.56|32,924,627.28|30,569,632.43|17,098,706.68|15,869,441.31
取得的净资产|49,669,936.84|41,649,346.23|64,949,982.64|60,304,315.03|17,796,969.15|16,517,504.08
(1)公司依据北京中天和资产评估有限公司出具的中天和(2022)评字第90071 号评估报告(评估基准日为2022 年6 月30 日)中的资产基础法评估结果并考虑评估增值部分在2022 年7 月-2022 年12 月的评估摊销影响计算得出购买日2022 年12 月28 日江仪股份可辨认资产、负债公允价值。
(2)公司依据中联资产评估集团有限公司出具的中联评报字(2021)第3928 号评估报告(评估基准日为2021 年7 月31 日)中的资产基础法评估结果并考虑评估增值部分在2021 年8 月-2021 年12 月的评估摊销影响计算得出购买日2022 年1 月7 日株洲韦凯可辨认资产、负债公允价值。
(3)公司依据北京亚超资产评估有限公司出具的北京亚超评报字(2022)第01319 号评估报告(评估基准日为2022 年6 月30 日)中的资产基础法评估结果并考虑评估增值部分在2022 年7 月的评估摊销影响计算得出购买日2022 年8 月9 日惠沣众一可辨认资产、负债公允价值。
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
本公司本期企业合并中不存在承担被购买方的或有负债情况。
被合并方名称|企业合并中取得的权益比例|构成同一控制下企业合并的依据|合并日|合并日的确定依据|合并当期期初至合并日被合并方的收入|合并当期期初至合并日被合并方的净利润|比较期间被合并方的收入|比较期间被合并方的净利润
苏州虹锐管理咨询有限公司|100.00%|合并前后同受吴何洪控制|2022-9-9|取得控制权|2,160,552.63|581,591.98|1,415,444.00|290,854.88
本公司于2022 年8 月28 日与苏州虹锐投资管理有限公司签署《股权转让协议》,以现金方式支付4,541.12 万元收购其持有的苏州虹锐管理咨询有限公司(以下简称“虹锐咨询公司”)100.00%股权,2022 年9 月9 日公司支付全部股权收购款。由于苏州虹锐投资管理有限公司同受吴何洪控制,本次合并属于同一控制下企业合并。本公司对虹锐咨询公司的合并日确定为2022 年9 月9 日。
合并成本|苏州虹锐管理咨询有限公司
--现金|45,411,200.00
--非现金资产的账面价值|
--发行或承担的债务的账面价值|
--发行的权益性证券的面值|
--或有对价|
或有对价及其变动的说明:无
|苏州虹锐管理咨询有限公司|
|合并日|上期期末
资产:|13,691,783.82|14,620,631.04
货币资金|219,679.40|1,117,065.37
无形资产|1,643,171.32|
投资性房地产|10,582,058.20|13,462,996.24
在建工程|744,612.55|
预付款项||1,188.68
其他流动资产|37,592.35|39,380.75
其他非流动资产|464,670.00|
负债:|7,045,946.39|8,556,385.59
应付账款|77,716.35|194,727.45
合同负债|294,375.30|
应付职工薪酬|1,553,248.36|1,721,309.61
应交税费|119,706.38|314,790.67
其他应付款|5,000,900.00|6,325,557.86
净资产|6,645,837.43|6,064,245.45
减:少数股东权益||
取得的净资产|6,645,837.43|6,064,245.45
企业合并中承担的被合并方的或有负债:无
子公司名称|注册资本|持股比例(%)|股权取得方式
韩国新锐|1亿韩元|100.00|设立
加拿大新锐|无|100.00|设立
美国DHI|50.00 美金|51.00|设立
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
苏州斯锐德进出口有限公司|苏州市|苏州市|进出口|100.00||同控合并
潜江新锐硬质合金工具有限公司|潜江市|潜江市|制造业|100.00||同控合并
武汉新锐合金工具有限公司|武汉市|武汉市|制造业|100.00||设立
澳洲新锐公司|澳大利亚|澳大利亚|贸易、投资|100.00||设立
澳洲AMS 公司|澳大利亚|澳大利亚|贸易||70.00|非同控收购
美国AMS 公司|美国|美国|贸易||100.00|设立
韩国新锐公司|韩国|韩国|贸易|100.00||设立
加拿大新锐公司|加拿大|加拿大|贸易||100.00|设立
美国DHI 公司|美国|美国|贸易||51.00|设立
苏州虹锐管理咨询有限公司|苏州市|苏州市|服务业|100.00||同控合并
湖北江汉石油仪器仪表股份有限公司|武汉市|武汉市|制造业|34.2911||非同控收购
株洲韦凯切削工具有限公司|株洲市|株洲市|制造业|66.3604||非同控收购
贵州惠沣众一机械制造有限公司|贵阳市|贵阳市|制造业|51.0005||非同控收购
子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额
澳洲AMS 公司|30.00%|14,975,498.94|7,001,850.00|48,180,307.35
子公司名称|期末余额||||||期初余额|||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计
澳洲 A MS|211,272,361.77|27,845,223.23|239,117,585.00|57,869,935.00|20,646,625.44|78,516,560.44|201,455,182.95|21,090,405.23|222,545,588.18|76,971,300.24|14,418,402.72|91,389,702.96
子公司名称|本期发生额||||上期发生额|||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量
澳洲AMS|352,246,947.40|49,918,329.85|52,784,639.34|32,709,836.82|305,589,283.12|47,272,834.66|37,031,913.29|26,976,418.93
美国AMS 持股比例2022 年12 月底从70.6%增持到100%。
| American Mining Services LLC
购买成本/处置对价|
--现金|3,782,605.31
--非现金资产的公允价值|
购买成本/处置对价合计|3,782,605.31
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额|1,003,755.35
差额|2,778,849.96
其中:调整资本公积|
调整盈余公积|
调整未分配利润|2,778,849.96
注:因澳洲新锐无资本公积,所以直接冲减未分配利润。其他说明
合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
||||直接|间接|
锑玛(苏州)精密|苏州|苏州|制造业|20.885%||权益法
工具股份有限公司||||||
|期初余额/ 上期发生额|
|锑玛(苏州)精密工具股份有限公司|锑玛(苏州)精密工具股份有限公司
流动资产|94,530,840.10|110,299,383.09
非流动资产|90,345,879.11|94,936,262.87
资产合计|184,876,719.21|205,235,645.96
||
流动负债|55,938,876.42|65,775,394.72
非流动负债|3,667,501.92|8,367,992.01
负债合计|59,606,378.34|74,143,386.73
||
少数股东权益|16,363,003.66|16,101,205.36
归属于母公司股东权益|108,907,337.21|114,991,053.88
||
按持股比例计算的净资产份额|22,745,297.38|22,998,210.78
调整事项||
--商誉|16,285,053.23|16,246,176.21
--内部交易未实现利润|-54,523.61|-69,232.20
--其他||
对联营企业权益投资的账面价值|38,975,827.00|39,175,154.79
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值||
||
营业收入|120,479,126.50|136,850,561.40
净利润|4,859,335.60|14,427,430.25
终止经营的净利润||
其他综合收益||
综合收益总额|4,859,335.60|14,427,430.25
||
本年度收到的来自联营企业的股利|708,000.00|531,000.00
本公司在经营过程中面临的各种金融工具的风险,主要包括:市场风险、信用风险、流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。
市场风险,是指因市场价格(利率、汇率、商品价格和股票价格等)的不利变动而使本公司业务发生损失的风险。市场风险包括价格风险、利率风险和汇率风险。
汇率风险,是指因汇率变动,而导致本公司发生损失的风险。
公司拥有产品进出口经营权。2022 年、2021 年度,公司境外销售金额分别为62,168.80 万元、46,406.74 万元,占当期营业收入的比例分别为52.52%、51.89%。公司产品出口主要采用美元、澳元进行结算。自2005 年7 月国家调整人民币汇率形成机制以来,人民币兑美元、澳元的汇率有较大幅度的波动。2022 年度、2021 年度,公司汇兑损失分别为-655.46 万元、299.10 万元。
如果未来汇率波动导致汇兑收益缩小或导致汇兑损失,将对公司的出口业务和经营成果造成一定不利影响。本公司受汇率风险的影响程度不重大。
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2022 年12 月31 日止,本公司以同期同档次国家基准利率上浮一定百分比的利率计息的银行借款人民币6,050.00 万元在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的50%基准点的变动时,将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
本公司的信用风险主要与应收款项有关。为控制该项风险,本公司分别采取了以下措施。
(1)应收账款及应收票据
公司主要客户多为国内外知名企业,具备雄厚的资金实力及良好的商业信用。针对不同客户的历史付款周期、付款方式、资金实力、信誉状况等情况,公司给予相应的付款信用期(从开具发票到收款),本期公司对主要客户的信用政策未发生重大变化。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户,截至2022 年12 月31 日止,本公司应收账款30.78%源于前五大客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
(2)其他应收款
本公司的其他应收款主要系应收利息、应收股利、应收员工备用金、押金及保证金、应收出口退税款等,公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。
流动性风险,是指资产在不受价值损失的条件下是否具有迅速变现的能力,资金的流动性影响到本公司偿还到期债务的能力。
本公司负责自身的现金管理工作,包括现金盈余的短期投资和筹借贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求,以及是否符合借款协议的规定,以确保维持充裕的现金储备,以满足短期和较长期的流动资金需求。