TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|22,118,017.61|37.24|1,105,900.88
第二名|21,490,069.37|36.18|1,074,503.47
第三名|12,909,504.55|21.73|645,475.23
第四名|1,195,241.10|2.01|59,762.06
第五名|1,074,320.56|1.81|53,716.03
合计|58,787,153.19|98.97|2,939,357.67
期末,考虑到未来市场环境铅锌价格降低,加工费增加,为了公司利益最大化,决定将部分商品按照当前价格进行销售,且对客户进行赊销。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|3,549,813.16|97.01|5,889,047.11|98.95
1至2 年|75,000.00|2.05|8,809.98|0.15
2至3 年|||50,888.42|0.86
3年以上|34,525.80|0.94|2,111.58|0.04
合计|3,659,338.96|100.00|5,950,857.09|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名|950,404.71|25.97
第二名|792,200.82|21.65
第三名|520,064.00|14.21
第四名|470,478.78|12.86
第五名|170,404.19|4.66
合计|2,903,552.50|79.35
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|464,790.07|331,032.84
合计|464,790.07|331,032.84
(2)重要的账龄超过1 年的应收股利
1 年以内
|350,559.15
1年以内小计|350,559.15
1至2 年|98,611.59
2至3 年|105,739.22
3年以上|948,824.00
合计|1,503,733.96
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金保证金|1,070,343.00|1,070,343.00
应收暂付款|231,518.56|87,580.87
其他|201,872.40|156,051.42
合计|1,503,733.96|1,313,975.29
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|12,970.61|21,147.84|948,824.00|982,942.45
--转入第二阶段|-4,930.58|4,930.58||
--转入第三阶段||-21,147.84|21,147.84|
本期计提|89,487.93|14,791.74|31,721.77|136,001.44
本期转回|-80,000.00|||-80,000.00
2022年12月31日余额|17,527.96|19,722.32|1,001,693.61|1,038,943.89
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转|转销或核|其他变动|
按组合计提坏账准备|982,942.45|136,001.44|回-80,000.00|销||1,038,943.89
合计|982,942.45|136,001.44|-80,000.00|||1,038,943.89
单位名称|转回或收回金额|收回方式
王志强|-80,000.00|现金转账
合计|-80,000.00|/
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
徽县自然资源局|押金保证金|788,824.00|3年以上|52.46|788,824.00
成县祁连山水泥有限公司|押金保证金|160,000.00|3年以上|10.64|160,000.00
甘肃省小陇山林业实验局榆树林场|押金保证金|40,120.00|1-2 年|2.67|8,024.00
甘肃省小陇山林业实验局榆树林场|押金保证金|81,399.00|2-3 年|5.41|40,699.50
王义德|其他|12,000.00|1年以内|0.80|600.00
王义德|其他|33,491.59|1-2 年|2.23|6,698.32
王义德|其他|6,000.00|2-3 年|0.40|3,000.00
李新春|其他|34,808.03|1年以内|2.31|1,740.40
合计|/|1,156,642.62|/|76.92|1,009,586.22
项目|期末余额||期初余额|
|账面余额|账面价值|账面余额|账面价值
原材料|47,639,095.00|47,639,095.00|41,531,492.23|41,531,492.23
库存商品|3,565,097.69|3,565,097.69|677,967.96|677,967.96
低值易耗品|1,407,166.95|1,407,166.95|1,194,096.86|1,194,096.86
合计|52,611,359.64|52,611,359.64|43,403,557.05|43,403,557.05
(2)存货跌价准备及合同履约成本减值准备
项目|期末余额|期初余额
进项税留底|73,166.55|44,766.56
合计|73,166.55|44,766.56
其他说明:其他流动资产系子公司进项税留抵税额。
(1)其他债权投资情况
(2)期末重要的其他债权投资
项目|期末余额|期初余额
固定资产|3,434,438,980.11|3,381,303,120.12
合计|3,434,438,980.11|3,381,303,120.12
项目|房屋及建筑物|矿山构筑物|机器设备|运输工具|电子设备及其它|合计
1.期初余额|1,971,095,478.79|1,505,369,512.62|301,564,186.70|57,068,071.19|163,220,478.58|3,998,317,727.88
2.本期增加金额|17,464,946.93|233,156,608.76|11,731,167.31|4,794,303.44|11,592,056.36|278,739,082.80
(1)购置|220,183.50||2,596,955.78|2,226,538.94|4,878,861.85|9,922,540.07
(2)在建工程转|11,931,999.73|102,235,251.76|6,345,761.53|2,110,619.50|6,260,026.56|128,883,659.08
(入3)企业合并增|5,312,763.70|130,921,357.00|2,788,450.00|457,145.00|453,167.95|139,932,883.65
加3.本期减少金额|||808,271.62|5,676,728.58|410,320.37|6,895,320.57
(1)处置或报废|||808,271.62|5,676,728.58|410,320.37|6,895,320.57
4.期末余额|1,988,560,425.72|1,738,526,121.38|312,487,082.39|56,185,646.05|174,402,214.57|4,270,161,490.11
1.期初余额|245,717,504.92|112,146,946.56|119,411,262.51|40,586,539.54|99,152,354.23|617,014,607.76
2.本期增加金额|64,567,855.54|107,437,870.20|30,445,264.15|6,873,013.03|15,688,076.35|225,012,079.27
(1)计提|62,978,953.84|35,431,127.20|28,980,616.92|6,749,484.03|15,492,087.41|149,632,269.40
(2)企业合并增|1,588,901.70|72,006,743.00|1,464,647.23|123,529.00|195,988.94|75,379,809.87
加3.本期减少金额|||530,259.20|5,392,892.16|381,025.67|6,304,177.03
(1)处置或报废|||530,259.20|5,392,892.16|381,025.67|6,304,177.03
4.期末余额|310,285,360.46|219,584,816.76|149,326,267.46|42,066,660.41|114,459,404.91|835,722,510.00
1.期末账面价值|1,678,275,065.26|1,518,941,304.62|163,160,814.93|14,118,985.64|59,942,809.66|3,434,438,980.11
2.期初账面价值|1,725,377,973.87|1,393,222,566.06|182,152,924.19|16,481,531.65|64,068,124.35|3,381,303,120.12
(2)暂时闲置的固定资产情况
(4)通过经营租赁租出的固定资产
项目|期末余额|期初余额
在建工程|3,760,126.37|7,247,039.93
合计|3,760,126.37|7,247,039.93
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
徽县郭家沟铅锌矿绿色矿山提升改造项目|3,117,924.53||3,117,924.53|4,175,229.90||4,175,229.90
尾矿库二期工程||||1,320,754.70||1,320,754.70
110 千伏专用增容改造项目||||1,463,241.95||1,463,241.95
零星工程|642,201.84||642,201.84|287,813.38||287,813.38
合计|3,760,126.37||3,760,126.37|7,247,039.93||7,247,039.93
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|资金来源
徽县郭家沟铅锌矿绿色矿山提升改造项目|605,688,600.00|4,175,229.90|45,641,648.44|46,698,953.81|3,117,924.53|14.22|14.00%|自筹、专项补助、募集资金
尾矿库二期工程|25,000,000.00|1,320,754.70|23,085,226.73|24,405,981.43||97.62|100.00%|自筹
110 千伏专用增容改造项目|4,200,000.00|1,463,241.95|2,763,466.21|4,226,708.16||100.64|100.00%|自筹
巷道工程|45,000,000.00||45,150,748.23|45,150,748.23||100.33|100.00%|自筹
零星工程||287,813.38|8,755,655.91|8,401,267.45|642,201.84|||自筹
合计|679,888,600.00|7,247,039.93|125,396,745.52|128,883,659.08|3,760,126.37|/|/|
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
2.本期增加金额|11,333,550.55|11,333,550.55
(1)租入|11,333,550.55|11,333,550.55
4.期末余额|11,333,550.55|11,333,550.55
二、累计折旧||
2.本期增加金额|105,484.87|105,484.87
(1)计提|105,484.87|105,484.87
4.期末余额|105,484.87|105,484.87
三、减值准备||
四、账面价值||
1.期末账面价值|11,228,065.68|11,228,065.68
项目|土地使用权|软件|采矿权|探矿权|合计
1.期初余额|99,436,242.87|792,020.43|836,967,404.26|62,965,729.10|1,000,161,396.66
2.本期增加金额||56,433.62|160,742,517.07|705,018.89|161,503,969.58
(1)购置||56,433.62|||56,433.62
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||156,282,568.16||156,282,568.16
(4)勘探|||4,459,948.91|705,018.89|5,164,967.80
3.本期减少金额|||||
4.期末余额|99,436,242.87|848,454.05|997,709,921.33|63,670,747.99|1,161,665,366.24
1.期初余额|9,702,791.72|429,853.25|60,964,550.27||71,097,195.24
2.本期增加金额|1,988,724.84|84,375.36|66,731,640.40||68,804,740.60
(1)计提|1,988,724.84|84,375.36|19,452,972.24||21,526,072.44
(2)企业合并增加|||47,278,668.16||47,278,668.16
3.本期减少金额|||||
4.期末余额|11,691,516.56|514,228.61|127,696,190.67||139,901,935.84
三、减值准备
1.期末账面价值|87,744,726.31|334,225.44|870,013,730.66|63,670,747.99|1,021,763,430.40
2.期初账面价值|89,733,451.15|362,167.18|776,002,853.99|62,965,729.10|929,064,201.42
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
||企业合并形成的||
天水金徽|5,655,068.68|||5,655,068.68
谢家沟矿业||32,100,802.83||32,100,802.83
合计|5,655,068.68|32,100,802.83||37,755,871.51
注:公司本年度通过非同一控制下方式收购谢家沟公司,相应新增商誉32,100,802.83 元,新增的商誉包括两部分,一部分为收购溢价形成的商誉(以下简称“核心商誉)”,另一部分为收购时资产评估增值确认递延所得税负债产生的商誉(以下简称“非核心商誉”),其中核心商誉4,513,160.54 元,非核心商誉27,587,642.29 元。
资产组或资产组组合的构成|天水金徽经营性资产和负债
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法|5,655,068.68
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值|5,655,068.68
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致|是
资产组或资产组组合的构成|谢家沟矿业经营性资产和负债
资产组或资产组组合的账面价值|145,534,349.61
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法|37,765,650.39
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值|183,300,000.00
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致|是
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的5 年期现金流量预测为基础。
减值测试中采用的其他关键数据包括:储量、产品预计售价、销量及其他相关费用等。公司根据对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
本年度,上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
照明改造工程||3,088,429.37|85,789.70||3,002,639.67
接待中心电梯安装及保修工程|21,253.76||21,253.76||
科技馆升级布展用品制安工程|212,320.63||206,757.93||5,562.70
合计|233,574.39|3,088,429.37|313,801.39||3,008,202.37
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
矿业权出让收益摊销|33,395,382.68|5,009,307.40|24,258,307.78|3,638,746.17
内部交易未实现利润|9,971,365.37|1,495,704.81|7,686,950.79|1,153,042.62
弃置费用分摊及折旧|4,981,310.62|798,820.06|2,879,233.79|431,885.07
资产减值准备|2,969,957.98|451,469.91||
递延收益|16,351,000.00|2,452,650.00|5,074,000.00|761,100.00
合计|67,669,016.65|10,207,952.18|39,898,492.36|5,984,773.86
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值|129,824,198.99|32,456,049.75||
单位价值500 万元以下固定资产税前一次性抵扣|38,212,654.18|5,731,898.13|32,028,776.67|4,804,316.50
合计|168,036,853.17|38,187,947.88|32,028,776.67|4,804,316.50
项目|递延所得税资产和负债期末|抵销后递延所得税资产或负|递延所得税资产和负债期初|抵销后递延所得税资产或负
递延所得税资产|互5,7抵31金,8额98 .13|债4期,47末6,余05额4.0 5|互4,8抵04金,3额16 .50|债1期,18初0,余45额7.3 6
递延所得税负债|5,731,898.13|32,456,049.75|4,804,316.50|
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|1,038,943.89|982,942.45
可抵扣亏损|6,687,521.46|25,447,466.31
合计|7,726,465.35|26,430,408.76
年份|期末金额|期初金额|备注
2022 年||23,032,589.83|
2023 年|50,091.77|50,091.77|
2024 年|256,589.86|256,589.86|
2025 年|870,187.58|870,187.58|
2026 年|1,238,007.27|1,238,007.27|
2027 年|4,272,644.98||
合计|6,687,521.46|25,447,466.31|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付设备款|432,900.00||432,900.00|1,032,130.00||1,032,130.00
合计|432,900.00||432,900.00|1,032,130.00||1,032,130.00
项目|期末余额|期初余额
保证及抵押借款|270,357,375.00|541,037,290.94
抵押借款||180,266,750.00
保证借款|250,322,208.34|90,153,518.75
合计|520,679,583.34|811,457,559.69
(1)应付票据列示
项目|期末余额|期初余额
应付货款|10,389,062.01|3,596,265.71
应付设备款|12,303,694.84|8,274,808.59
合计|22,692,756.85|11,871,074.30
(2)账龄超过1 年的重要应付账款
(1)预收账款项列示
(2)账龄超过1 年的重要预收款项
项目|期末余额|期初余额
货款|1,040,304.22|10,819,053.91
合计|1,040,304.22|10,819,053.91
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|38,472,532.73|156,808,900.52|157,730,295.13|37,551,138.12
二、离职后福利-设定提存计划||8,345,316.74|8,345,316.74|
合计|38,472,532.73|165,154,217.26|166,075,611.87|37,551,138.12
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|37,458,637.23|139,115,214.11|139,598,359.61|36,975,491.73
二、职工福利费|461,187.16|10,367,239.18|10,828,426.34|
三、社会保险费|7,671.98|3,470,469.60|3,478,141.58|
其中:医疗保险费|7,671.98|2,994,529.49|3,002,201.47|
工伤保险费||474,734.59|474,734.59|
生育保险费||1,205.52|1,205.52|
四、住房公积金||1,376,430.00|1,376,430.00|
五、工会经费和职工教育经费|545,036.36|2,479,547.63|2,448,937.60|575,646.39
合计|38,472,532.73|156,808,900.52|157,730,295.13|37,551,138.12
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险||7,995,813.32|7,995,813.32|
2、失业保险费||349,503.42|349,503.42|
合计||8,345,316.74|8,345,316.74|
项目|期末余额|期初余额
企业所得税|26,483,730.46|15,378,727.79
增值税|6,686,618.09|6,681,941.32
资源税|3,093,637.69|3,000,307.54
城市维护建设税|365,791.43|369,668.53
教育费附加|219,474.86|221,801.11
地方教育费附加|146,316.57|147,867.41
个人所得税|6,526,498.16|557,023.48
印花税|289,026.63|51,082.56
水资源税|33,296.80|
环境保护税|4,876.69|4,209.50
合计|43,849,267.38|26,412,629.24
项目|期末余额|期初余额
其他应付款|4,781,736.15|5,484,760.83
合计|4,781,736.15|5,484,760.83
(2)分类列示
项目|期末余额|期初余额
押金保证金|4,527,923.69|5,078,353.40
应付未付款|41,424.77|301,817.50
其他款项|212,387.69|104,589.93
合计|4,781,736.15|5,484,760.83
(2)账龄超过1 年的重要其他应付款
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|42,068,230.56|448,827,806.65
1年内到期的租赁负债|2,010,335.39|
合计|44,078,565.95|448,827,806.65
项目|期末余额|期初余额
待转销项税额|135,239.55|1,406,477.01
合计|135,239.55|1,406,477.01
项目|期末余额|期初余额
保证及抵押借款|437,671,625.00|439,715,244.45
保证借款|300,378,888.90|200,262,777.78
合计|738,050,513.90|639,978,022.23
长期借款分类的说明:无其他说明,包括利率区间:√适用□不适用
长期借款利率区间3.95%-5.70%
项目|期末余额|期初余额
尚未支付的租赁付款额|9,622,499.73|
减:未确认融资费用|799,377.45|
合计|8,823,122.28|
(1)按款项性质列示长期应付款
(2)按款项性质列示专项应付款
项目|期末余额|期初余额|形成原因
弃置费用|23,026,200.51|18,947,038.71|未来期间矿山复垦及生态修复义务
合计|23,026,200.51|18,947,038.71|/
公司本期弃置费用增加系非同一控制下企业合并收购谢家沟公司所致,根据陇南市环境科学技术研究所2007 年9 月出具的《甘肃徽县谢家沟铅锌矿日采600t铅锌原矿技改扩建工程环境影响报告书》,闭矿后矿山复垦、植被恢复费为100万元确认固定资产的弃置费用,按照10 年国债利率进行折现确认预计负债57.83 万元。
根据兰州有色冶金设计研究院有限公司2022 年3 月出具的《徽县谢家沟铅锌矿业有限责任公司矿产资源开发利用方案》,本项目矿山地质环境保护与土地复垦总的静态投资估算额为322.45 万元,按照10 年国债利率进行折现,确认预计负债297.13 万元。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|5,074,000.00|11,327,000.00|50,000.00|16,351,000.00|收到政府补助
合计|5,074,000.00|11,327,000.00|50,000.00|16,351,000.00|/
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入其他收益金额|期末余额|与资产相关/与收益相关
脱硫减排项目|400,000.00||50,000.00|350,000.00|与资产相关
2021 年尾矿库提升专项资金|4,674,000.00|||4,674,000.00|与资产相关
2022 年尾矿库改造专项资金||10,127,000.00||10,127,000.00|与资产相关
2022 年省级制造业高质量发展和数据信息产业发展专项资金||1,200,000.00||1,200,000.00|与资产相关
小计|5,074,000.00|11,327,000.00|50,000.00|16,351,000.00|
项目|期末余额|期初余额
矿业权出让收益|388,747,400.00|388,747,400.00
合计|388,747,400.00|388,747,400.00
根据财政部国土资源部关于《矿业权出让收益征收管理暂行办法》、甘肃省财政厅和国土厅关于《甘肃省矿业权出让收益征收管理实施办法》,甘肃省自然资源厅通过摇号方式确定了公司采矿权出让收益评估机构,2019 年3 月长沙恒远矿业评估事务所(普通合伙)完成对公司采矿权出让收益的评估,并出具《甘肃金徽矿业有限责任公司徽县郭家沟铅锌矿整合范围采矿权出让收益评估报告书》(恒远矿评报采字〔2019〕第01 号),采矿权出让收益评估值为388,747,400.00 元,2019 年4 月在甘肃省自然资源厅官网完成公示,公司于公示完成后计提矿业权出让收益并计入无形资产。
项目|期初余额|本次变动增减(+、一)||期末余额
||发行新股|小计|
股份总数|880,000,000.00|98,000,000.00|98,000,000.00|978,000,000.00
根据公司第一届董事会第四次会议、2021 年第二次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会《关于核准金徽矿业股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可〔2022〕198 号)核准,公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)股票98,000,000 股,每股发行价格为人民币10.80 元,募集资金总额为1,058,400,000.00 元,减除发行费用人民币102,211,726.32 元后,募集资金净额为956,188,273.68 元。其中计入股本98,000,000.00 元,计入资本公积(股本溢价)858,188,273.68 元。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|841,614,281.24|858,188,273.68|0|1,699,802,554.92
合计|841,614,281.24|858,188,273.68||1,699,802,554.92
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:资本公积增加系本期发行股票增加股本溢价所致。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
安全生产费|24,813.99|18,679,579.72|18,704,393.71|
合计|24,813.99|18,679,579.72|18,704,393.71|
(1)安全生产费用提取和使用变更情况
公司原按财政部、国家安全生产监督总局2012 年发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16 号)的规定提取和使用安全生产费,自2022 年11 月21 日起按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财资〔2022〕136 号)的规定提取和使用安全生产费,具体情况如下:
变更内容|变更前|变更后
矿山工程安全生产费计提比例|2.5%|3.5%
金属矿山计提标准|10 元/吨|15 元/吨
金属矿山尾矿计提标准|1元/吨|4元/吨
使用范围|安全生产支出|安全生产支出
该事项对公司2022 年度财务报表影响金额无影响。
根据企业安全生产费用提取和使用管理办法,对非煤矿山开采企业依据开采的原矿产量按月提取,2022 年1 至10 月地下金属矿山按每吨10 元计提、尾矿按每吨1元计提;2022 年1 至10 月建设工程施工企业以建筑安装工程造价为计提依据,矿山工程计提比率为2.5%;2022 年11 至12 月地下金属矿山按每吨15 元计提、尾矿按每吨4元计提;2022年11至12月建设工程施工企业以建筑安装工程造价为计提依据,矿山工程计提比率为3.5%。2022 年度计提安全生产费18,679,579.72 元,使用计提的安全生产费18,704,393.71 元。
项目|期初余额|本期增加|期末余额
法定盈余公积|54,474,149.05|47,334,148.90|101,808,297.95
合计|54,474,149.05|47,334,148.90|101,808,297.95
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:2022 年盈余公积增加47,334,148.90 元,系按照母公司2022 年度的可供分配净利润的10%计提。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|463,277,647.43|46,943,609.87
调整后期初未分配利润|463,277,647.43|46,943,609.87
加:本期归属于母公司所有者的净利润|469,943,790.22|462,890,218.01
减:提取法定盈余公积|47,334,148.90|46,556,180.45
应付普通股股利|524,208,000.00|
期末未分配利润|361,679,288.75|463,277,647.43
(1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
(2)由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
(3)由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
(4)由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
(5)其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|1,236,743,695.45|398,211,776.44|1,250,774,764.73|368,143,342.07
其他业务|2,729,851.10|1,369,788.86|1,682,356.78|801,375.69
合计|1,239,473,546.55|399,581,565.30|1,252,457,121.51|368,944,717.76
合同分类|金徽股份|星凯酒店|合计
商品类型|||
锌精矿|915,495,540.72||915,495,540.72
铅精矿(含银)|320,913,478.93||320,913,478.93
其他|2,729,851.10|334,675.80|3,064,526.90
按经营地区分类|||
境内地区|1,239,138,870.75|334,675.80|1,239,473,546.55
合同类型|||
买卖合同|1,239,138,870.75|334,675.80|1,239,473,546.55
按商品转让的时间分类|||
在某一时点确认收入|1,239,138,870.75|334,675.80|1,239,473,546.55
按合同期限分类|||
短期合同|1,239,138,870.75|334,675.80|1,239,473,546.55
按销售渠道分类|||
直接销售|1,239,138,870.75|334,675.80|1,239,473,546.55
合计|1,239,138,870.75|334,675.80|1,239,473,546.55
根据新收入准则确认收入。
项目|本期发生额|上期发生额
资源税|33,873,307.75|32,699,711.30
房产税|9,309,621.09|
城市维护建设税|5,590,616.38|6,043,543.94
教育费附加|3,354,369.84|3,626,126.35
地方教育附加|2,236,246.55|2,417,417.60
土地使用税|898,112.62|
印花税|700,616.62|849,796.85
车船使用税|58,531.68|66,895.44
水资源税|33,296.80|
环境保护税|10,926.41|11,664.80
合计|56,065,645.74|45,715,156.28
项目|本期发生额|上期发生额
薪酬及福利|483,340.30|676,019.83
折旧|107,151.30|211,543.74
物料领用|79,398.14|58,106.69
其他|182,161.25|189,105.39
合计|852,050.99|1,134,775.65
其他说明:主要系部分销售设备折旧年限到期所致。
项目|本期发生额|上期发生额
折旧及摊销|60,701,594.37|62,639,079.26
薪酬及福利|40,988,380.26|46,065,143.58
低值易耗品摊销|8,860,187.93|7,204,527.50
物业及水电费|4,163,526.37|3,891,237.74
业务招待及差旅费|9,682,796.47|3,939,860.21
办公费|4,497,395.96|2,902,232.51
其他|11,666,997.84|15,556,608.98
合计|140,560,879.20|142,198,689.78
项目|本期发生额|上期发生额
薪酬及福利|15,570,638.80|14,824,929.38
直接投入|22,871,675.75|22,845,733.59
折旧及摊销|4,359,943.41|4,841,535.95
其他|3,870.00|491,501.39
合计|42,806,127.96|43,003,700.31
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|75,026,843.04|120,292,943.30
减:利息收入|15,656,698.71|4,724,813.58
汇兑损益|-48.03|22.29
金融机构手续费及其他|88,407.07|1,564,810.78
合计|59,458,503.37|117,132,962.79
其他说明:提前归还贷款所致。
项目|本期发生额|上期发生额
与资产相关的政府补助|50,000.00|50,000.00
与收益相关的政府补助|1,840,231.91|3,537,328.35
代扣个人所得税手续费返还|80,784.24|57,340.57
合计|1,971,016.15|3,644,668.92
项目|本期发生额|上期发生额
信用减值损失|-2,886,197.36|1,067,988.89
合计|-2,886,197.36|1,067,988.89
项目|本期发生额|上期发生额
固定资产处置收益|745,434.13|7,370.25
合计|745,434.13|7,370.25
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计||13,105.10|
其中:固定资产处置利得||13,105.10|
政府补助|5,500,000.00||5,500,000.00
罚没收入|561,297.91|208,840.42|561,297.91
无法支付款项及其他|17,694.70|84,424.78|17,694.70
保险赔偿收入|11,250.00||11,250.00
合计|6,090,242.61|306,370.30|6,090,242.61
补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关
上市奖励|5,500,000.00||与收益相关
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|354,765.47|61,612.65|354,765.47
其中:固定资产处置损失|354,765.47||354,765.47
对外捐赠|349,961.09||349,961.09
其他||40,793.80|
合计|704,726.56|102,406.45|704,726.56
其他说明:已达到使用年限,不能正常发挥效能、维修费用高的资产报废处理。
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|78,572,350.25|73,072,354.06
递延所得税费用|-3,151,597.51|3,288,538.78
合计|75,420,752.74|76,360,892.84
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
项目|本期发生额
利润总额|545,364,542.96
按法定/适用税率计算的所得税费用|81,804,681.44
子公司适用不同税率的影响|303,590.42
调整以前期间所得税的影响|77,326.02
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|546,361.01
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-576,492.91
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|577,600.13
高新技术企业购置设备加计扣除|-2,067,037.81
研发费用加计的影响|-5,245,275.56
所得税费用|75,420,752.74
项目|本期发生额|上期发生额
收到利息收入|14,326,065.38|2,222,619.13
收到政府补助|18,667,231.91|7,811,328.35
收到其他营业外收入|590,242.61|208,840.42
收到往来款项|1,204,882.42|5,451,171.48
手续费返还|80,784.24|57,340.57
合计|34,869,206.56|15,751,299.95
项目|本期发生额|上期发生额
付现管理、销售及研发费用|21,381,861.34|25,939,444.80
手续费|88,407.07|1,564,810.78
营业外支出|349,961.09|40,793.80
支付往来款|896,438.21|4,558,222.40
合计|22,716,667.71|32,103,271.78
项目|本期发生额|上期发生额
收回定期存款|150,000,000.00|243,000,000.00
定期存款利息收入|1,280,000.00|3,616,916.67
合计|151,280,000.00|246,616,916.67
项目|本期发生额|上期发生额
新增定期存款|150,000,000.00|22,636,200.00
合计|150,000,000.00|22,636,200.00
项目|本期发生额|上期发生额
收回质押存单|20,000,000.00|
收回质押存单利息|2,753,833.33|
合计|22,753,833.33|
项目|本期发生额|上期发生额
偿还租赁负债|683,235.32|
支付发行费用|46,706,087.07|
支付保荐费||2,000,000.00
合计|47,389,322.39|2,000,000.00
净利润|469,943,790.22|462,890,218.01
加:资产减值准备|2,886,197.36|-1,067,988.89
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|149,632,269.40|149,756,209.74
使用权资产折旧|105,484.87|
无形资产摊销|21,526,072.44|21,392,307.28
长期待摊费用摊销|313,801.39|484,953.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|-745,434.13|-7,370.25
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|354,765.47|48,507.55
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)||
财务费用(收益以“-”号填列)|73,696,161.68|117,790,771.14
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-3,151,597.51|3,288,538.78
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)||
存货的减少(增加以“-”号填列)|-37,371,924.67|-42,765,810.77
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-56,033,604.02|26,078,509.87
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|27,031,111.01|19,663,101.62
其他|-24,813.99|-29,302.76
经营活动产生的现金流量净额|648,162,279.52|757,522,645.00
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
现金的期末余额|412,645,484.76|246,104,041.57
减:现金的期初余额|246,104,041.57|36,274,359.36
现金及现金等价物净增加额|166,541,443.19|209,829,682.21
|金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|150,110,000.00
其中:收购谢家沟矿业85%股权|150,110,000.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物|6,340,327.44
其中:谢家沟矿业持有现金|6,340,327.44
取得子公司支付的现金净额|143,769,672.56
项目|期末余额|期初余额
一、现金||
其中:库存现金|90,870.22|29,555.02
可随时用于支付的银行存款|412,554,614.54|246,074,486.55
三、期末现金及现金等价物余额|412,645,484.76|246,104,041.57
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|2,636,200.00|不能随时支取的保函保证金
固定资产|57,604,258.54|银行借款抵押
无形资产|761,142,980.50|银行借款抵押
合计|821,383,439.04|/
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|482.54|0.8933|431.05
(1)政府补助基本情况
项目|期初递延收益|本期新增补助|本期摊销|期末递延收益|本期摊销列报项目|说明
脱硫减排节能降耗项目补助|400,000.00||50,000.00|350,000.00|其他收益|注1
2021 年尾矿库改造专项资金|4,674,000.00|||4,674,000.0||注2
2022 年省级制造业高质量发展和数据信息产业发展专项资金||1,200,000.0||1,200,000.00||注3
2022 年尾矿库改造专项资金||10,127,000.0||10,127,000.00||注4
小计|5,074,000.00|11,327,000.0|50,000.00|16,351,000.00||
注1:根据甘肃省商务厅《关于下达2018 年度第五批外经贸项目资金计划的通知》(甘商务财务发〔2018〕464 号),公司于2019 年1 月18 日收到徽县财政局补贴款500,000.00元,用于购买相关资产;公司于2019年12月完成资产购买,2020年度开始使用并计提折旧,相应补助金额从递延收益转入其他收益,2022 年计入其他收益的金额为50,000.00 元。
注2:根据陇南市发展和改革委员会《关于转下达重大区域发展战略建设(长江经济带绿色发展方向)2021 年嘉陵江上游尾矿库治理项目中央预算内投资计划的通知》(陇发改环资〔2021〕175号),公司于2021年12月16日收到徽县财政局补贴款4,674,000.00 元,用于菜林沟尾矿库提升改造项目,该工程于2021 年11 月开始建设,2022 年12 月转入固定资产,本期未摊销,相应政府补助计入递延收益。
注3:根据甘肃省财政厅《甘肃省财政厅关于下达2022 年省级制造业高质量发展和数据信息产业发展专项资金的通知》(甘财建〔2022〕94 号),公司于2022 年9 月27 日收到徽县工业和信息化局补贴款1,200,000.00 元,用于郭家沟铅锌矿绿色矿山提升改造项目,截至资产负债表日还未开始建设,相应政府补助计入递延收益。注4:根据陇南市发展和改革委员会《关于甘肃省发展和改革委员会关于分解下达重大区域发展战略建设(长江经济带绿色发展方向)2022 年嘉陵江上游尾矿库治理项目中央预算内投资计划的通知》(陇发改环资〔2022〕175 号),公司于2022年12 月16 日收到徽县财政局补贴款10,127,000.00 元,用于菜林沟尾矿库提升改造项目,该工程于2021 年11 月开始建设,2022 年12 月转入固定资产,本期未摊销,相应政府补助计入递延收益。
项目|金额(元)|列报项目|说明
陇南市企业上市挂牌融资奖励资金|4,500,000.00|营业外收入|陇南市人民政府办公室《关于印发陇南市企业上市挂牌融资奖励办法的通知》(陇政办发〔2021〕75 号)
徽县工业和信息化局上市奖励资金|1,000,000.00|营业外收入|徽县工业和信息化局《关于申请金徽矿业股份有限公司成功上市奖励资金的报告》(徽工信发〔2022〕14 号)
2022 年度第六批省级科技计划专项资金|900,000.00|其他收益|徽县财政局《关于下达2022 年度第六批省级科技计划专项资金的通知(金徽矿业—复杂铅锌资源绿色高效利用关键技术研究与应用)》(徽财行〔2022〕56号)
2022 年稳岗返还资金|387,243.65|其他收益|徽县人力资源和社会保障局、徽县财政局《关于拨付徽县2022 年稳岗返还资金的通知》(徽人社发〔2022〕156 号)
2022 年省级安全生产应急救援基地装备补助资金|260,000.00|其他收益|甘肃省应急管理厅《甘肃省应急管理厅关于下达2022 年省级安全生产应急救援基地装备补助资金的通知》(甘应急规财〔2022〕114 号)
市级人才发展基金|100,000.00|其他收益|中共徽县委组织部、徽县财政局《关于拨付市级人才发展基金的通知》(徽财发〔2022〕41 号)
2021 年度先进单位|50,000.00|其他收益|中共徽县委员会、徽县人民政府《关于表彰2021 年度目标管理责任考核先进乡镇暨先进单位的决定》(徽委〔2022〕11 号)
2020 年度先进单位|20,000.00|其他收益|中共徽县委员会、徽县人民政府《关于表彰2020 年度县委县政府目标管理责任综合考核先进乡镇及全县经济社会发展目标管理责任先进单位的决定》(徽委〔2021〕16 号)
稳岗补贴及其他|122,988.26|其他收益|
小计|7,340,231.91||
本期计入当期损益的政府补助金额为7,390,231.91 元。
被购买方名称|股权取得时点|股权取得成本|股权取得比例(%)|股权取得方式|购买日|购买日的确定依据
谢家沟矿业|2022-12-26|155,805,000.00|85.00|非同一控制下企业合并|2022-12-26|取得控制权
经公司2022 年10 月20 日第23 次总经理办公会会议决定收购谢家沟公司不少于51%以上的股权,成为公司控股子公司。公司于2022 年12 月分别与谢家沟公司原股东王昭智、周坤、赵利江、白旭成、刘贵敏(以下统称原股东)签订《股权转让协议》及《补充协议》,协议约定根据审计及评估结果,经各方协商一致,公司以现金155,805,000.00 元人民币收购原股东持有的谢家沟公司85.00%股权。公司已于2022 年12 月26 日完成工商变更登记,并完成公司章程及高级管理人员的变更,形成对谢家沟公司的控制。
合并成本|谢家沟矿业
现金|155,805,000.00
合并成本合计|155,805,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额|123,704,197.17
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额|32,100,802.83
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:根据评估结果,经各方协商一致,公司以现金155,805,000.00元人民币收购原股东持有的谢家沟矿业85.00%股权。
大额商誉形成的主要原因:无其他说明:无
|谢家沟矿业|
|购买日公允价值|购买日账面价值
资产:|181,473,987.27|51,649,788.28
货币资金|6,340,327.44|6,340,327.44
应收款项|1,135,479.04|1,135,479.04
存货|280,252.85|280,252.85
固定资产|64,553,073.78|20,245,576.22
无形资产|109,003,900.00|23,487,198.57
其他流动资产|16,954.98|16,954.98
递延所得税资产|143,999.18|143,999.18
负债:|35,939,637.66|3,483,587.91
预计负债|3,442,541.30|3,442,541.30
应交税费|41,046.61|41,046.61
递延所得税负债|32,456,049.75|
净资产|145,534,349.61|48,166,200.37
减:少数股东权益|21,830,152.44|7,224,930.06
取得的净资产|123,704,197.17|40,941,270.31
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:谢家沟矿业于购买日可辨认资产、负债公允价值根据联合中和土地房地产资产评估有限公司出具的《金徽矿业股份有限公司拟收购股权事宜涉及谢家沟矿业股东全部权益市场价值资产评估报告》(联合中和评报字〔2022〕第6312 号)确定。
企业合并中承担的被购买方的或有负债:无其他说明:无
(3)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
(4)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(5)其他说明
公司名称|股权取得方式|股权取得时点|出资额(元)|出资比例
星凯酒店|设立|2022 年04 月15 日|2,000,000.00|100%
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
陕西亚泰|陕西省宝鸡市|陕西省宝鸡市|矿山工程业务|100.00||非同一控制下企业合并
天水金徽|甘肃省天水市|甘肃省天水市|矿产品购销业务|100.00||非同一控制下企业合并
金徽贸易|海南省海口市|海南省海口市|贸易|100.00||设立
星凯酒店|甘肃省陇南市|甘肃省陇南市|酒店管理运营|100.00||设立
谢家沟矿业|甘肃省陇南市|甘肃省陇南市|矿产品开采|85.00||非同一控制下企业合并
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下:
1、信用风险管理实务
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2、预期信用损失的计量
3、金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本报告第十节五(10)之说明。
4、信用风险敞口及信用风险集中度
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2022 年12 月31 日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的98.97%(2021年12月31日:0.00%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
为控制该项风险,本公司综合运用银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
项目|期末数||||
|账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3 年|3年以上
短期借款|520,679,583.3|532,890,666.6|532,890,666.6||
应付账款|22,692,756.85|22,692,756.8|22,692,756.8||
其他应付款|4,781,736.15|4,781,736.15|4,781,736.15||
一年内到期的非流动负债|44,078,565.95|46,267,129.9|46,267,129.9||
长期借款|738,050,513.9|788,198,908.3|33,494,000.0|754,704,908.3|
租赁负债|8,823,122.2|9,620,499.73||5,092,566.38|4,527,933.35
小计|1,339,106,278.4|1,404,451,697.7|640,126,289.6|759,797,474.7|4,527,933.35
项目|上年年末数||||
|账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3 年|3年以上
短期借款|811,457,559.69|827,425,885.45|827,425,885.4||
应付账款|11,871,074.3|11,871,074.3|11,871,074.3||
其他应付款|5,484,760.8|5,484,760.8|5,484,760.8||
一年内到期的非流动负债|448,827,806.65|461,222,101.24|461,222,101.2||
长期借款|639,978,022.23|715,720,941.66|33,430,577.7|682,290,363.88|
租赁负债|||||
小计|1,917,619,223.7|2,021,724,763.4|1,339,434,399.6|682,290,363.88|
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)
亚特投资|甘肃省|投资|50,000.00|50.61|50.61
本企业的母公司情况的说明:李明先生持有亚特投资98%的股权,为亚特投资的实际控制人。
本企业最终控制方是李明其他说明:无
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)|取得方式
陕西亚泰|陕西省宝鸡市|陕西省宝鸡市|矿山工程业务|100.00|非同一控制下企业合并
天水金徽|甘肃省天水市|甘肃省天水市|矿产品购销业务|100.00|非同一控制下企业合并
金徽贸易|海南省海口市|海南省海口市|贸易|100.00|设立
星凯酒店|甘肃省陇南市|甘肃省陇南市|酒店管理运营|100.00|设立
谢家沟矿业|甘肃省陇南市|甘肃省陇南市|矿产品开采|85.00|非同一控制下企业合并
其他关联方名称|其他关联方与本企业关系
杜楠|公司实控人的配偶
徽县奥亚实业有限公司(以下简称奥亚实业公司)|持股5%以上的股东
金徽酒股份有限公司[注1]|控股股东控制的公司
甘肃金徽现代农业开发有限公司|控股股东控制的公司
徽县亚鑫房地产开发有限公司|实际控制人近亲属控制的公司
甘肃泓盛生态农林发展有限公司|控股股东控制的企业或其他单位
甘肃懋达建设工程有限公司|实际控制人近亲属控制的公司
甘肃泓盛商品混凝土有限公司|实际控制人近亲属控制的公司
陇南亚特培训中心有限公司(曾用名甘肃欣瑞酒店管理有限公司,2022 年3 月更名)|公司股东奥亚实业公司的全资子公司
甘肃金煜信达建设工程有限公司|公司股东奥亚实业公司的全资子公司
甘肃金徽新科材料有限公司|控股股东控制的公司