TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
联想(北京)有限公司|12,788,500|人民币普通股|12,788,500
孙正清|672,010|人民币普通股|672,010
国信证券-江苏银行-国信证券鼎信16 号员工参与战略配售集合资产管理计划|476,856|人民币普通股|476,856
何祥宇|376,086|人民币普通股|376,086
上海磬晟投资管理有限公司-添福利私募证券投资基金磬晟五期|350,000|人民币普通股|350,000
国信证券-江苏银行-国信证券鼎信21 号员工参与战略配售集合资产管理计划|321,963|人民币普通股|321,963
 UBS AG|319,754|人民币普通股|319,754
钟小平|313,500|人民币普通股|313,500
前10 名无限售流通股股东之间,以及前10 名无限售流通股股东和前10 名股东之间关联关系或一致行动的说明|公司未知上述前10 名无限售流通股股东之间,以及前10 名无限售流通股股东和前10 名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。||
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)|1、孙正清通过信用账户持股586,010 股;2、何祥宇通过信用账户持股338,586 股;3、上海磬晟投资管理有限公司-添福利私募证券投资基金磬晟五期通过信用账户持股350,000 股。4、报告期内,国信资本有限责任公司将部分股份用于参与转融通证券出借业务,截至2022 年12 月31 日出借状态股数为7,400,000 股,该转融通证券出借股份所有权不会发生转移。||
控股股东名称|法定代表人/单位负责人|成立日期|组织机构代码|主要经营业务
深圳市智慧城市科技发展集团有限公司|张晓春|2018 年12 月18 日|91440300MA5FEH651 Q|深圳市智慧城市科技发展集团有限公司主营业务为投资控股,其控制的除深城交外的其他企业主营业务为数据中心的开发、建设与运营;专用通信网络的开发、建设与运营;创业投资;私募股权投资;房地产信息网站运营及服务等。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|不适用|||
实际控制人名称|法定代表人/单位负责人|成立日期|组织机构代码|主要经营业务
深圳市人民政府国有资产监督管理委员会|王勇健|2004 年04 月02 日| K3172806-7|根据市政府授权,依照法律规履行出资人职责,依法维护国有资产出人权益等。
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况|不适用|||
法人股东名称|法定代表人/单位负责人|成立日期|注册资本|主要经营业务或管理活动
深圳市深研交通投资股份有限公司|田锋|2017 年02 月20 日|9,100.936 万元|公司员工持股平台
审计意见类型|标准的无保留意见
审计报告签署日期|2023 年04 月11 日
审计机构名称|天健会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号|
注册会计师姓名|谢军、蔡晓东
我们审计了深圳市城市交通规划设计研究中心股份有限公司(以下简称深城交公司)财务报表,包括2022 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表,2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了深城交公司2022 年12 月31 日的合并及母公司财务状况,以及2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于深城交公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
1)事项描述
相关信息披露详见《审计报告财务报表》附注三(二十一)及附注五(二)1。
深城交公司的营业收入主要来自于规划咨询、工程设计及工程检测、大数据软件及智慧交通业务。2022 年度,深城交公司营业收入金额为人民币1,225,802,306.19 元。
由于营业收入是深城交公司关键业绩指标之一,可能存在深城交公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险,因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。
2)审计应对
针对收入确认,我们实施的审计程序包括:
(2)检查销售合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法是否恰当;
(3)对营业收入及毛利率按客户、业务类型实施分析程序,识别是否存在重要或异常的波动,并查明主要原因;
(4)以抽样方式对收入进行测试,检查相关合同条款、确认函、专家评审意见或政府批复等支持性文件;
(6)以抽样方式对资产负债表日前后确认的收入核对至合同条款、确认函、专家评审意见或政府批文等支持性文件,评价收入是否在恰当期间确认;
2、应收账款减值
相关信息披露详见《审计报告财务报表》附注三(九)及附注五(一)4。
截至2022 年12 月31 日,深城交公司应收账款账面余额为人民币1,015,758,693.28 元,坏账准备为人民币115,063,760.33 元,账面价值为人民币900,694,932.95 元;
(4)对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测,评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性,并与获取的外部证据进行核对;评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理性;测试管理层使用数据(包括应收账款账龄、历史损失率、迁徙率等)的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确;
在编制财务报表时,管理层负责评估深城交公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
深城交公司治理层(以下简称治理层)负责监督深城交公司的财务报告过程。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对深城交公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致深城交公司不能持续经营。
(六)就深城交公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|406,596,114.30|690,847,877.21
结算备付金||
拆出资金||
交易性金融资产|898,167,885.89|1,103,551,698.61
衍生金融资产||
应收票据|25,807,846.61|398,880.00
应收账款|900,694,932.95|553,941,805.04
应收款项融资||
预付款项|14,498,405.81|19,624,437.01
应收保费||
应收分保账款||
应收分保合同准备金||
其他应收款|34,447,679.09|29,749,204.08
其中:应收利息||
应收股利||
买入返售金融资产||
存货|72,723,091.10|19,562,728.32
合同资产|35,728,416.85|14,740,460.07
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|1,879,097.00|5,113,299.00
流动资产合计|2,390,543,469.60|2,437,530,389.34
非流动资产:||
发放贷款和垫款||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|7,579,000.00|
其他权益工具投资|2,421,731.08|1,030,180.00
其他非流动金融资产||
投资性房地产||
固定资产|285,481,719.35|298,663,975.36
在建工程|122,991,332.72|56,389,569.73
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|40,210,868.16|53,405,960.90
无形资产|107,163,172.23|94,527,623.08
开发支出||
商誉|57,111,403.03|13,907,395.57
长期待摊费用|8,641,877.99|12,485,004.39
递延所得税资产|30,309,019.48|12,994,683.33
其他非流动资产|37,823,617.02|13,286,860.95
非流动资产合计|699,733,741.06|556,691,253.31
资产总计|3,090,277,210.66|2,994,221,642.65
流动负债:||
短期借款|3,520,085.91|288,700,000.00
向中央银行借款||
拆入资金||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|3,410,000.00|
应付账款|299,167,478.43|184,765,078.95
预收款项||
合同负债|112,464,528.06|80,712,168.30
卖出回购金融资产款||
吸收存款及同业存放||
代理买卖证券款||
代理承销证券款||
应付职工薪酬|159,667,848.44|130,390,651.35
应交税费|83,895,952.91|42,799,221.53
其他应付款|77,014,189.73|50,616,832.09
其中:应付利息||
应付股利|2,707,053.67|32,723,800.27
应付手续费及佣金||
应付分保账款||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|45,206,111.89|32,577,764.94
其他流动负债|4,933,183.13|4,685,426.74
流动负债合计|789,279,378.50|815,247,143.90
非流动负债:||
保险合同准备金||
长期借款|43,540,000.00|88,240,988.33
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|20,635,071.68|35,646,201.11
长期应付款|4,108,500.00|4,420,500.00
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|42,049,353.90|28,123,096.56
递延所得税负债|3,224,820.80|314,958.93
其他非流动负债||
非流动负债合计|113,557,746.38|156,745,744.93
负债合计|902,837,124.88|971,992,888.83
所有者权益:||
股本|208,000,000.00|160,000,000.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|1,364,192,588.46|1,404,944,833.14
减:库存股||
其他综合收益|24,598.81|
专项储备||
盈余公积|51,885,197.14|38,241,431.17
一般风险准备||
未分配利润|448,128,370.31|349,559,721.20
归属于母公司所有者权益合计|2,072,230,754.72|1,952,745,985.51
少数股东权益|115,209,331.06|69,482,768.31
所有者权益合计|2,187,440,085.78|2,022,228,753.82
负债和所有者权益总计|3,090,277,210.66|2,994,221,642.65
法定代表人:林涛主管会计工作负责人:唐敏会计机构负责人:钟任锋
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|260,847,289.42|484,159,743.25
交易性金融资产|789,532,287.68|1,091,551,698.61
衍生金融资产||
应收票据|21,819,081.61|398,880.00
应收账款|652,525,442.88|425,480,861.26
应收款项融资||
预付款项|11,269,868.78|14,160,060.08
其他应收款|99,841,468.81|56,076,746.84
其中:应收利息||
应收股利|29,604,547.94|
存货|64,981,258.88|16,726,888.25
合同资产|2,696,149.59|2,859,798.64
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产||
流动资产合计|1,903,512,847.65|2,091,414,676.93
非流动资产:||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|229,778,565.23|130,208,539.23
其他权益工具投资|1,057,062.08|1,030,180.00
其他非流动金融资产||
投资性房地产||
固定资产|256,750,818.06|269,578,978.89
在建工程|122,991,332.72|56,389,569.73
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|18,024,727.58|33,357,126.93
无形资产|82,678,791.36|88,588,828.90
开发支出||
商誉||
长期待摊费用|2,123,859.63|2,398,637.23
递延所得税资产|15,923,418.98|9,128,119.01
其他非流动资产|34,974,977.54|11,273,370.05
非流动资产合计|764,303,553.18|601,953,349.97
资产总计|2,667,816,400.83|2,693,368,026.90
流动负债:||
短期借款|3,520,085.91|287,000,000.00
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|3,410,000.00|
应付账款|243,681,753.78|135,062,381.34
预收款项||
合同负债|75,212,098.45|57,874,802.95
应付职工薪酬|72,089,760.83|80,496,295.42
应交税费|65,608,966.46|31,105,066.36
其他应付款|82,916,898.21|41,446,852.73
其中:应付利息||
应付股利||30,016,746.60
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|18,914,395.09|26,810,531.14
其他流动负债|4,512,725.91|3,472,488.18
流动负债合计|569,866,684.64|663,268,418.12
非流动负债:||
长期借款|43,540,000.00|71,016,000.00
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|6,693,233.58|19,277,431.07
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|39,522,159.97|26,512,270.05
递延所得税负债||
其他非流动负债||
非流动负债合计|89,755,393.55|116,805,701.12
负债合计|659,622,078.19|780,074,119.24
所有者权益:||
股本|208,000,000.00|160,000,000.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|1,382,475,732.86|1,423,227,977.54
减:库存股||
其他综合收益||
专项储备||
盈余公积|51,822,697.14|38,241,431.17
未分配利润|365,895,892.64|291,824,498.95
所有者权益合计|2,008,194,322.64|1,913,293,907.66
负债和所有者权益总计|2,667,816,400.83|2,693,368,026.90
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入|1,225,802,306.19|1,159,176,123.63
其中:营业收入|1,225,802,306.19|1,159,176,123.63
利息收入||
已赚保费||
手续费及佣金收入||
二、营业总成本|1,099,496,083.84|1,004,263,032.36
其中:营业成本|780,036,960.25|723,746,028.89
利息支出||
手续费及佣金支出||
退保金||
赔付支出净额||
提取保险责任合同准备金净额||
保单红利支出||
分保费用||
税金及附加|5,935,198.64|5,724,799.27
销售费用|36,492,201.37|33,927,690.90
管理费用|149,129,870.53|121,160,398.43
研发费用|125,239,324.48|110,640,597.81
财务费用|2,662,528.57|9,063,517.06
其中:利息费用|9,877,287.68|12,004,043.96
利息收入|7,782,880.71|3,138,722.19
加:其他收益|43,138,311.26|31,756,330.16
投资收益(损失以“-”号填列)|49,611,557.10|5,486,094.04
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||157,199.87
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||
汇兑收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|791,018.90|
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-44,355,687.55|-23,059,885.68
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-255,530.96|154,614.80
资产处置收益(损失以“-”号填列)|-22,774.67|
三、营业利润(亏损以“-”号填列)|175,213,116.43|169,250,244.59
加:营业外收入|6,582,197.88|455,034.12
减:营业外支出|530,608.34|405,664.92
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|181,264,705.97|169,299,613.79
减:所得税费用|15,720,803.83|8,974,447.75
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|165,543,902.14|160,325,166.04
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|165,543,902.14|160,325,166.04
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|160,372,415.08|160,189,351.95
2.少数股东损益|5,171,487.06|135,814.09
六、其他综合收益的税后净额|40,013.75|
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|24,598.81|
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|24,598.81|
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动|24,598.81|
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益||
1.权益法下可转损益的其他综合收益||
2.其他债权投资公允价值变动||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额||
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|15,414.94|
七、综合收益总额|165,583,915.89|160,325,166.04
归属于母公司所有者的综合收益总额|160,397,013.89|160,189,351.95
归属于少数股东的综合收益总额|5,186,902.00|135,814.09
八、每股收益||
(一)基本每股收益|0.77|0.77
(二)稀释每股收益|0.77|0.77
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|883,016,122.80|900,853,308.82
减:营业成本|592,126,722.96|561,446,979.94
税金及附加|4,155,145.72|4,314,000.36
销售费用|25,507,047.77|28,459,477.08
管理费用|96,440,593.91|95,187,443.98
研发费用|92,176,959.25|89,112,804.78
财务费用|1,997,368.43|7,908,219.96
其中:利息费用|8,502,490.78|10,557,780.14
利息收入|6,648,461.82|2,857,327.58
加:其他收益|37,480,835.34|29,188,247.26
投资收益(损失以“-”号填列)|62,954,806.34|26,219,166.97
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||157,199.87
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|921,000.00|
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-32,055,440.79|-17,960,847.69
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-236,669.05|-107,203.76
资产处置收益(损失以“-”号填列)||
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|139,676,816.60|151,763,745.50
加:营业外收入|6,101,019.40|212,810.00
减:营业外支出|472,693.21|298,459.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|145,305,142.79|151,678,096.50
减:所得税费用|8,867,483.13|6,173,211.37
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|136,437,659.66|145,504,885.13
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|136,437,659.66|145,504,885.13
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
五、其他综合收益的税后净额||
六、综合收益总额|136,437,659.66|145,504,885.13
七、每股收益:||
(一)基本每股收益||
(二)稀释每股收益||
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|984,109,467.67|975,585,439.14
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|1,953,012.94|
收到其他与经营活动有关的现金|81,285,978.06|59,876,741.95
经营活动现金流入小计|1,067,348,458.67|1,035,462,181.09
购买商品、接受劳务支付的现金|227,962,737.99|322,123,000.92
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|718,653,175.71|625,404,975.49
支付的各项税费|62,959,102.57|43,631,945.12
支付其他与经营活动有关的现金|73,426,670.85|133,627,489.60
经营活动现金流出小计|1,083,001,687.12|1,124,787,411.13
经营活动产生的现金流量净额|-15,653,228.45|-89,325,230.04
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|2,718,000,000.00|194,020,000.00
取得投资收益收到的现金|26,326,312.11|785,408.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|66,395.13|13,200.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|9,019,940.41|
收到其他与投资活动有关的现金|921,000.00|72,552,680.24
投资活动现金流入小计|2,754,333,647.65|267,371,289.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|99,624,572.73|201,097,926.58
投资支付的现金|2,494,000,000.00|1,099,000,000.00
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|14,773,040.64|
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|2,608,397,613.37|1,300,097,926.58
投资活动产生的现金流量净额|145,936,034.28|-1,032,726,637.45
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||1,378,710,377.36
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||
取得借款收到的现金|10,720,085.91|370,900,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|2,010,600.00|640,000.00
筹资活动现金流入小计|12,730,685.91|1,750,250,377.36
偿还债务支付的现金|323,215,664.74|54,167,358.19
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|86,385,219.56|28,156,263.01
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||17,084,820.97
支付其他与筹资活动有关的现金|22,607,167.34|31,998,939.85
筹资活动现金流出小计|432,208,051.64|114,322,561.05
筹资活动产生的现金流量净额|-419,477,365.73|1,635,927,816.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||
五、现金及现金等价物净增加额|-289,194,559.90|513,875,948.82
加:期初现金及现金等价物余额|689,287,311.56|175,411,362.74
六、期末现金及现金等价物余额|400,092,751.66|689,287,311.56
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|670,590,144.43|674,324,910.67
收到的税费返还|1,175,583.98|
收到其他与经营活动有关的现金|56,750,461.20|83,630,863.77
经营活动现金流入小计|728,516,189.61|757,955,774.44
购买商品、接受劳务支付的现金|87,159,942.69|191,215,678.61
支付给职工以及为职工支付的现金|525,560,019.81|515,149,005.46
支付的各项税费|39,296,957.53|37,674,732.86
支付其他与经营活动有关的现金|84,000,826.74|146,486,170.10
经营活动现金流出小计|736,017,746.77|890,525,587.03
经营活动产生的现金流量净额|-7,501,557.16|-132,569,812.59
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|2,571,094,800.00|128,990,000.00
取得投资收益收到的现金|26,518,735.62|21,518,481.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资|14,428.68|37,710.00
产收回的现金净额||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金|921,000.00|
投资活动现金流入小计|2,598,548,964.30|150,546,191.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|96,605,882.17|194,310,570.96
投资支付的现金|2,309,732,776.08|1,162,810,020.83
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|2,406,338,658.25|1,357,120,591.79
投资活动产生的现金流量净额|192,210,306.05|-1,206,574,399.97
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||1,378,710,377.36
取得借款收到的现金|3,520,085.91|349,200,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|2,010,600.00|12,421,698.11
筹资活动现金流入小计|5,530,685.91|1,740,332,075.47
偿还债务支付的现金|321,490,000.00|31,534,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|78,818,967.39|10,180,770.16
支付其他与筹资活动有关的现金|13,247,052.68|22,909,824.90
筹资活动现金流出小计|413,556,020.07|64,624,595.06
筹资活动产生的现金流量净额|-408,025,334.16|1,675,707,480.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||
五、现金及现金等价物净增加额|-223,316,585.27|336,563,267.85
加:期初现金及现金等价物余额|482,662,924.82|146,099,656.97
六、期末现金及现金等价物余额|259,346,339.55|482,662,924.82
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|160,000,000.00||||1,404,944,833.14||||38,241,431.17||349,559,721.20||1,952,745,985.51|69,482,768.31|2,022,228,753.82
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|160,000,000.00||||1,404,944,833.14||||38,241,431.17||349,559,721.20||1,952,745,985.51|69,482,768.31|2,022,228,753.82
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|48,000,000.00||||-40,752,244.68||24,598.81||13,643,765.97||98,568,649.11||119,484,769.21|45,726,562.75|165,211,331.96
(一)综合收益总额|||||||24,598.81||||160,372,415.08||160,397,013.89|5,186,902.00|165,583,915.89
(二)所有者投入和减少资本|||||7,247,755.32||||||||7,247,755.32|40,539,660.75|47,787,416.07
1.所有者投入的普通股||||||||||||||40,539,660.75|40,539,660.75
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支|||||5,237,155.32||||||||5,237,155.32||5,237,155.32
付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||2,010,600.00||||||||2,010,600.00||2,010,600.00
(三)利润分配|||||||||13,643,765.97||-61,803,765.97||-48,160,000.00||-48,160,000.00
1.提取盈余公积|||||||||13,643,765.97||-13,643,765.97||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-48,160,000.00||-48,160,000.00||-48,160,000.00
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|48,000,000.00||||-48,000,000.00||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|48,000,000.00||||-48,000,000.00||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
四、本期期末余额|208,000,000.00||||1,364,192,588.46||24,598.81||51,885,197.14||448,128,370.31||2,072,230,754.72|115,209,331.06|2,187,440,085.78
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末|120,000,000.00||||60,357,300.46||||23,690,942.66||203,920,857.76||407,969,100.88|8,588,647.44|416,557,748.32
余额|||||||||||||||
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|120,000,000.00||||60,357,300.46||||23,690,942.66||203,920,857.76||407,969,100.88|8,588,647.44|416,557,748.32
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|40,000,000.00||||1,344,587,532.68||||14,550,488.51||145,638,863.44||1,544,776,884.63|60,894,120.87|1,605,671,005.50
(一)综合收益总额|||||||||||160,189,351.95||160,189,351.95|135,814.09|160,325,166.04
(二)所有者投入和减少资本|40,000,000.00||||1,344,587,532.68||||||||1,384,587,532.68|60,758,306.78|1,445,345,839.46
1.所有者投入的普通股|40,000,000.00||||1,338,710,377.36||||||||1,378,710,377.36||1,378,710,377.36
2.其他权益工具持|||||||||||||||
有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||5,237,155.32||||||||5,237,155.32||5,237,155.32
4.其他|||||640,000.00||||||||640,000.00|60,758,306.78|61,398,306.78
(三)利润分配|||||||||14,550,488.51||-14,550,488.51||||
1.提取盈余公积|||||||||14,550,488.51||-14,550,488.51||||
四、本期期末余额|160,000,000.00||||1,404,944,833.14||||38,241,431.17||349,559,721.20||1,952,745,985.51|69,482,768.31|2,022,228,753.82
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|160,000,000.00||||1,423,227,977.54||||38,241,431.17|291,824,498.95||1,913,293,907.66
加:会计政策变更||||||||||||
前期差错更正||||||||||||
其他|||||||||-62,500.00|-562,500.00||-625,000.00
二、本年期初余额|160,000,000.00||||1,423,227,977.54||||38,178,931.17|291,261,998.95||1,912,668,907.66
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|48,000,000.00||||-40,752,244.68||||13,643,765.97|74,633,893.69||95,525,414.98
(一)综合收益总额|||||||||0.00|136,437,659.66||136,437,659.66
(二)所有者投入和减少资|||||7,247,755.32|||||||7,247,755.32
本||||||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||5,237,155.32|||||||5,237,155.32
4.其他|||||2,010,600.00|||||||2,010,600.00
(三)利润分配|||||||||13,643,765.97|-61,803,765.97||-48,160,000.00
1.提取盈余公积|||||||||13,643,765.97|-13,643,765.97||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-48,160,000.00||-48,160,000.00
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|48,000,000.00||||-48,000,000.00|||||||
1.资本公积转增资本(或股|48,000,000.00||||-48,000,000.00|||||||
本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|208,000,000.00||||1,382,475,732.86||||51,822,697.14|365,895,892.64||2,008,194,322.64
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|120,000,000.00||||78,640,444.86||||23,690,942.66|160,870,102.33||383,201,489.85
加:会计政策变更||||||||||||
前期差错更正||||||||||||
其他||||||||||||
二、本年期初余额|120,000,000.00||||78,640,444.86||||23,690,942.66|160,870,102.33||383,201,489.85
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|40,000,000.00||||1,344,587,532.68||||14,550,488.51|130,954,396.62||1,530,092,417.81
(一)综合收益总额||||||||||145,504,885.13||145,504,885.13
(二)所有者投入和减少资本|40,000,000.00||||1,344,587,532.68|||||||1,384,587,532.68
1.所有者投入|40,000,000.00||||1,338,710,377.36|||||||1,378,710,377.36
的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||5,237,155.32|||||||5,237,155.32
4.其他|||||640,000.00|||||||640,000.00
(三)利润分配|||||||||14,550,488.51|-14,550,488.51||
1.提取盈余公积|||||||||14,550,488.51|-14,550,488.51||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转||||||||||||
增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|160,000,000.00||||1,423,227,977.54||||38,241,431.17|291,824,498.95||1,913,293,907.66
深圳市城市交通规划设计研究中心股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经深圳市市场监督管理局批准,由深圳市投资控股有限公司(以下简称深投控)发起设立,于2008 年1 月14 日在深圳市市场监督管理局登记注册,总部位于广东省深圳市。公司现持有统一社会信用代码为91440300671877217N 的营业执
照,注册资本208,000,000.00 元,股份总数208,000,000 股(每股面值1 元)。其中,有限售条件的流通股份: A 股164,233,056 股;无限售条件的流通股份A 股43,766,944 股。公司股票于2021 年10 月29 日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属科学研究和技术服务业。主要经营活动为规划咨询、工程设计、交通大数据软件服务、智慧交通系统集成及运维、工程施工、工程检测。
本财务报表业经公司2023 年4 月11 日第二届董事会第一次定期会议批准对外报出。
本公司将深圳新视达视讯工程有限公司(以下简称新视达)、深圳市交通工程试验检测中心有限公司(以下简称检测中心)和深圳市智能交通技术有限公司(以下简称智能公司)等22 家子公司纳入报告期合并财务报表范围,情况详见本附注八和九之说明。
金融资产在初始确认时划分为以下三类:1)以摊余成本计量的金融资产;2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;4)以摊余成本计量的金融负债。
2金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
(5)金融工具减值计量和会计处理
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票|票据类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收账款——合并范围内关联方组合|款项性质|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收账款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
其他应收款——合并范围内关联方往来组合|款项性质|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——应收利息组合||
其他应收款——代收代付组合||
其他应收款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
(1)存货的分类:存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
(2)发出存货的计价方法:发出存货采用月末一次加权平均法。
(4)存货的盘存制度:存货的盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法。
1)低值易耗品:按照一次转销法进行摊销。2)包装物:按照一次转销法进行摊销。
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
合同资产——应收质保金组合|款项性质|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
合同资产——已完工未结算资产组合|款项性质|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
2在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一
项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12 号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|30|5%|3.17%
房屋及建筑物-装修|年限平均法|3-5|5%|19.00%-31.67%
运输工具|年限平均法|5|5%|19.00%
办公设备及其他|年限平均法|5|5%|19.00%
专用检测设备|年限平均法|5|5%|19.00%
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法无
1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
项目|摊销年限(年)
土地使用权|30-50
著作权|50
专业资质|5
软件使用权|3-10
同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(1)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理1)以权益结算的股份支付
可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。2)以现金结算的股份支付
(2)如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条
件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
公司软件开发、系统集成及硬件销售等产品,属于在某一时点履行履约义务。其中软件开发、系统集成在客户验收通过后,取得客户验收资料后确认收入;硬件销售分为需要安装及不需要安装的产品销售,不需要安装,交付并经购货方签收后确认收入;需要安装,安装完成并经过客户验收合格后确认收入。
(2)按履约进度确认的收入1)规划咨询
公司与客户签订的规划咨询合同中,明确约定了合同分阶段履行,各阶段需交付成果给客户并经过相应的评审或确认。项目最终通过客户专家评审会或相关部门审核,按照专家评审或相关部门审核意见修改后,提交最终成果。
合同阶段一般分为合同签订阶段、初期成果阶段、中期成果阶段、最终成果交付阶段,合同签订收取的预收款在收取时不确认收入,公司在初期成果和中期成果阶段提交阶段性成果且相应的成果经客户评审和复核后,公司确认相应阶段的收入;在最终成果交付阶段,公司提交的最终成果需通过客户专家评审会或相关部门审批,同时对批复或专家评审意见(如有)修改完成后,公司确认最终成果交付阶段的收入。公司以客户确认函或证明该阶段工作完成的客户确认资料作为收入确认依据。
该阶段收入金额=截止该阶段累计完成合同金额-以前期间累计确认收入。2)工程设计
公司与客户签订的设计合同约定:合同分阶段履行,各阶段一般包括:方案设计阶段、初步设计阶段、施工图设计阶段、施工配合阶段(实际合同可能不包括上述所有阶段),各阶段均有明确的工作要求及客户确认环节,完成相应工作并经客户确认后,公司以完成该阶段工作的客户确认函或证明该阶段工作完成的客户确认资料作为收入确认依据。
3)工程检测
公司根据建设单位、监督单位要求开展合同约定内容的试验(检测)工作,并按照合同约定的周期向客户交付成果并收款。公司提供检测报告并经客户认可,按照工程检测合同约定的单价及向客户提交阶段性试验(检测)工作量计算金额,确认收入。
4)智慧工程施工
该类业务主要为公司提供路口交通信号、车辆检测、电子监察、闭路电视、车牌识别、交通诱导等工程的施工。公司工程施工按实际发生的成本占项目预算总成本的比例计算履约进度,并按履约进度确认收入。合同金额小于100 万的施工项目,以项目最终完成取得客户验收报告后一次性确认收入。
5)运维服务
公司向客户单次提供的服务,在服务已经提供,取得客户认可的依据后确认收入;公司一定期间内向客户持续提供服务的,在服务期内按直线法确认收入。
(1)政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1)公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
(5)政策性优惠贷款贴息的会计处理方法:财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项
公司作为出租人,在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
(1)重要会计政策变更适用□不适用
1.公司自2022 年1 月1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15 号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
2.公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
3.公司自2022 年11 月30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16 号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
4.公司自2022 年11 月30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16 号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(2)重要会计估计变更□适用不适用
税种|计税依据|税率
增值税|以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|3%、6%、9%、13%
城市维护建设税|实际缴纳的流转税税额|按地区级别分别适用7%、5%、1%
企业所得税|应纳税所得额|25%、20%、15%
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除10-30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴|1.2%、12%
教育费附加|实际缴纳的流转税税额|3%
地方教育附加|实际缴纳的流转税税额|2%
纳税主体名称|所得税税率
深城交|15%
新视达|15%
检测中心|15%
智能公司|15%
北京深研|15%
宝规院|15%
南京城交院|15%
交科院|15%
深圳市智慧停车科技有限公司(以下简称智慧停车)|20%
上海深研|20%
深圳市城市交通科技有限公司(以下简称城市交通)|20%
广州深研|20%
深圳市精致交通科技有限公司(以下简称精致交通)|20%
宝监理|20%
深圳市建诚工程造价咨询有限公司(以下简称建诚工程)|20%
除上述以外的其他纳税主体|25%
2021年12月23日,经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、国家税务总局深圳市税务局审核批准,公司被认定为国家高新技术企业,取得编号为GR202144204111 的高新技术企业证书,有效期为3年;公司本年度适用15%的企业所得税税率。
2020 年12 月11 日,经深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局审核批
准,公司子公司检测中心被认定为国家高新技术企业,取得编号为GR202044206319 的高新技术企业证书,有效期为三年;检测中心本年度适用15%的企业所得税税率。
2022 年12 月19 日,经深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局审核批准,公司子公司新视达被认定为国家高新技术企业,取得编号为GR202244207746 的高新技术企业证书,有效期为3 年;新视达本年度适用15%的企业所得税税率。