TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
加:期初现金及现金等价物余额||143,297,852.53|93,426,732.97
六、期末现金及现金等价物余额||647,980,533.60|143,297,852.53
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||472,051,757.27|408,439,046.99
收到的税费返还|||8,123,669.50
收到其他与经营活动有关的现金||29,606,762.87|15,674,831.55
经营活动现金流入小计||501,658,520.14|432,237,548.04
购买商品、接受劳务支付的现金||67,245,869.29|388,120,176.07
支付给职工及为职工支付的现金||96,826,681.27|70,945,888.65
支付的各项税费||12,282,458.42|10,038,515.40
支付其他与经营活动有关的现金||14,108,620.53|10,528,060.42
经营活动现金流出小计||190,463,629.51|479,632,640.54
经营活动产生的现金流量净额||311,194,890.63|-47,395,092.50
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||255,000,000.00|38,690,000.00
取得投资收益收到的现金||491,173.55|234,395.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||2,745,969.50|590,238.25
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||1,726,004.00|
投资活动现金流入小计||259,963,147.05|39,514,634.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||50,152,288.58|149,850,672.29
投资支付的现金||985,000,000.00|88,700,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金||192,482,938.94|
投资活动现金流出小计||1,227,635,227.52|238,550,672.29
投资活动产生的现金流量净额||-967,672,080.47|-199,036,038.12
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||1,340,648,023.00|200,000,000.00
取得借款收到的现金||154,000,000.00|190,386,923.80
收到其他与筹资活动有关的现金||70,000,000.00|831,330.03
筹资活动现金流入小计||1,564,648,023.00|391,218,253.83
偿还债务支付的现金||251,803,048.14|57,732,620.05
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||7,964,869.80|7,478,794.07
支付其他与筹资活动有关的现金||186,443,138.27|63,014,810.34
筹资活动现金流出小计||446,211,056.21|128,226,224.46
筹资活动产生的现金流量净额||1,118,436,966.79|262,992,029.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||206,578.38|-116,918.62
五、现金及现金等价物净增加额||462,166,355.33|16,443,980.13
加:期初现金及现金等价物余额||89,593,661.06|73,149,680.93
六、期末现金及现金等价物余额||551,760,016.39|89,593,661.06
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|65,408,000.00||||672,596,678.02||||11,948,535.88||149,002,836.78||898,956,050.68||898,956,050.68
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|65,408,000.00||||672,596,678.02||||11,948,535.88||149,002,836.78||898,956,050.68||898,956,050.68
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|21,802,700.00||||1,215,376,849.05||||11,123,037.68||232,204,254.94||1,480,506,841.67||1,480,506,841.67
(一)综合收益总额|||||||||||243,327,292.62||243,327,292.62||243,327,292.62
(二)所有者投入和减少资本|21,802,700.00||||1,215,376,849.05||||||||1,237,179,549.05||1,237,179,549.05
1.所有者投入的普通股|21,802,700.00||||1,215,376,849.05||||||||1,237,179,549.05||1,237,179,549.05
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||11,123,037.68||- 11,123,037.68||||
1.提取盈余公积|||||||||11,123,037.68||- 11,123,037.68||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)|||||||||||||||
的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|87,210,700.00||||1,887,973,527.07||||23,071,573.56||3 81,207,091.72||2,379,462,892.35||2,379,462,892.35
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|61,320,000.00||||476,684,678.02||||2,951,932.62||26,052,061.95||567,008,672.59||567,008,672.59
加:会计政策变更|||||||||||-228,263.68||-228,263.68||-228,263.68
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|61,320,000.00||||476,684,678.02||||2,951,932.62||25,823,798.27||566,780,408.91||566,780,408.91
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|4,088,000.00||||195,912,000.00||||8,996,603.26||123,179,038.51||332,175,641.77||332,175,641.77
(一)综合收益总额|||||||||||132,175,641.77||132,175,641.77||132,175,641.77
(二)所有者投入和减少资本|4,088,000.00||||195,912,000.00||||||||200,000,000.00||200,000,000.00
1.所有者投入的普通股|4,088,000.00||||195,912,000.00||||||||200,000,000.00||200,000,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||8,996,603.26||-8,996,603.26||||
1.提取盈余公积|||||||||8,996,603.26||-8,996,603.26||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|65,408,000.00||||672,596,678.02||||11,948,535.88||149,002,836.78||898,956,050.68||898,956,050.68
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|65,408,000.00||||672,596,678.02||||11,948,535.88|107,408,121.19|857,361,335.09
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|65,408,000.00||||672,596,678.02||||11,948,535.88|107,408,121.19|857,361,335.09
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|21,802,700.00||||1,215,376,849.05||||11,123,037.68|100,107,339.10|1,348,409,925.83
(一)综合收益总额||||||||||1 11,230,376.78|111,230,376.78
(二)所有者投入和减少资本|21,802,700.00||||1,215,376,849.05||||||1 ,237,179,549.05
1.所有者投入的普通股|21,802,700.00||||1,215,376,849.05||||||1 ,237,179,549.05
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||11,123,037.68|-11,123,037.68|
1.提取盈余公积|||||||||11,123,037.68|-11,123,037.68|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|87,210,700.00||||1,887,973,527.07||||23,071,573.56|207,515,460.29|2,205,771,260.92
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|61,320,000.00||||476,684,678.02||||2,951,932.62|26,567,393.62|567,524,004.26
加:会计政策变更||||||||||-128,701.78|-128,701.78
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|61,320,000.00||||476,684,678.02||||2,951,932.62|26,438,691.84|567,395,302.48
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|4,088,000.00||||195,912,000.00||||8,996,603.26|80,969,429.35|289,966,032.61
(一)综合收益总额||||||||||89,966,032.61|89,966,032.61
(二)所有者投入和减少资本|4,088,000.00||||195,912,000.00||||||200,000,000.00
1.所有者投入的普通股|4,088,000.00||||195,912,000.00||||||200,000,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||8,996,603.26|-8,996,603.26|
1.提取盈余公积|||||||||8,996,603.26|-8,996,603.26|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|65,408,000.00||||672,596,678.02||||11,948,535.88|107,408,121.19|857,361,335.09
上海伟测半导体科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)系上海伟测半导体科技有限公司整体改制变更设立的股份有限公司,上海伟测半导体科技有限公司于2016 年5 月6 日在上海市浦东新区市场监督管理局登记注册,总部位于上海市。公司现持有统一社会信用代码为
91310115MA1H7PY66D 的营业执照,注册资本87,210,700.00 元,股份总数87,210,700 股(每股面值1 元)。其中,有限售条件的流通股份:A 股69,053,557 股;无限售条件的流通股份A 股18,157,143 股。公司股票已于2022 年10 月26 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属集成电路测试行业。主要经营活动为集成电路测试。提供的服务主要有:晶圆测试和芯片成品测试。
本公司将上海威矽半导体科技有限公司、无锡伟测半导体科技有限公司、南京伟测半导体科技有限公司3 家子公司纳入本期合并财务报表范围。
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
其他应收款——合并范围内关联方款项组合|款项性质|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用
其他应收款——账龄组合|账龄|
||损失
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票|票据类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票||
应收账款——合并范围内关联方款项组合|款项性质|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收账款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
账龄|应收账款预期信用损失率(%)
1年以内(含,下同)|5.00
1-2 年|10.00
2-3 年|30.00
3-4 年|50.00
4-5 年|80.00
5年以上|100.00
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
其他应收款——合并范围内关联方款项组合|款项性质|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——账龄组合|账龄|
存货包括在提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法按照一次转销法进行摊销。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20||5.00%
专用设备|年限平均法|5-10||10.00%-20.00%
办公设备|年限平均法|2-5||20.00%-50.00%
(3). 固定资产的认定依据、计价和折旧方法
1. 无形资产包括土地使用权、软件使用权,按成本进行初始计量。
项目|摊销年限(年)
软件使用权|5
土地使用权|32
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
公司主要提供晶圆和芯片成品测试服务。属于在某一时点履行履约义务。测试服务收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定完成测试服务并交付测试结果,且测试服务收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭据且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同,并要求在租赁开始日即明确,如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。
本公司自2021 年1 月1 日起执行经修订的《企业会计准则第21 号——租赁》(以下简称新租赁准则)。公司作为承租人,根据新租赁准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行
日执行新租赁准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目
||名称和金额)
执行《企业会计准则解释第15 号|不适用|见“其他说明”
执行《企业会计准则解释第16 号|不适用|见“其他说明”
税种|计税依据|税率
增值税|以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、6%
消费税||
营业税||
城市维护建设税|实际缴纳的流转税税额|1%、7%
企业所得税|应纳税所得额|免税、15%、25%
教育费附加|实际缴纳的流转税税额|3%
地方教育费附加|实际缴纳的流转税税额|2%
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴|1.2%
土地使用税|土地面积|6元/平方米
纳税主体名称|所得税税率(%)
本公司|15
上海威矽半导体科技有限公司|25
无锡伟测半导体科技有限公司|免税
南京伟测半导体科技有限公司|25
1. 根据《关于享受集成电路和软件产业企业所得税优惠政策有关事项的通知》(苏财税〔2021〕13 号),子公司无锡伟测公司2021 年起享受企业所得税两免三减半优惠,故2022 年度免税。子公司无锡伟测公司2022 年10 月取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁布的编号为GR202232003175 的高新技术企业证书,有效期三年,故2022 年度公司适用企业所得税税率为15%。公司2022 年度免税。
2. 公司2021 年12 月取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局联合颁布的编号为GR202131004437 的高新技术企业证书,资格有效期三年,故2022年度公司适用企业所得税税率为15%。根据《财政部税务总局科技部关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》(财政部税务总局科技部公告2022 年第28 号)规定,高新技术企业在2022年10 月1 日至2022 年12 月31 日期间新购置的设备、器具,允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除,并允许在税前实行100%加计扣除以及现行适用研发费用税前加计扣除比例75%的企业,在2022 年10 月1 日至2022 年12 月31 日期间,税前加计扣除比例提高至100%。
3. 根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财税〔2019〕39 号),自2019 年4 月1 日至2021 年12 月31 日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。根据财政部、税务总局公告2022 年第11 号,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,执行期限延长至2022 年12 月31 日。2022 年度公司及子公司无锡伟测公司分别享受了该税收优惠政策,优惠金额分别为422.53 万元和733.50 万元。
4. 根据国税总局《出口货物劳务增值税和消费税管理办法》(国家税务总局公告〔2012〕第24 号)第九条第(四)项第2 目第(1)点规定,本公司来料加工业务免缴增值税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|209.18|209.18
银行存款|647,980,254.27|143,297,096.44
其他货币资金|70.15|6,400,546.91
合计|647,980,533.60|149,697,852.53
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司款项||
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|610,000,000.00|
其中:||
理财产品|610,000,000.00|
合计|610,000,000.00|
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|1,000,000.00|4,030,000.00
商业承兑票据||
合计|1,000,000.00|4,030,000.00
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|304,884.60|
合计|304,884.60|
由信用等级较高的大型商业银行、上市股份制商业银行承兑的银行承兑汇票在背书或贴现时终止确认,由信用等级一般的其他商业银行承兑的银行承兑汇票以及商业承兑汇票在背书或贴现时继续确认应收票据,待到期承兑后终止确认。
按组合计提坏账准备|1,000,000.00|100.00|||1,000,000.00|4,030,000.00|100.00|||4,030,000.00
其中:||||||||||
银行承兑汇票|1,000,000.00|100.00|||1,000,000.00|4,030,000.00|100.00|||4,030,000.00
合计|1,000,000.00|100.00|||1,000,000.00|4,030,000.00|100.00|||4,030,000.00
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
按组合计提坏账准备|1,000,000.00||
其中:银行承兑汇票|1,000,000.00||
合计|1,000,000.00||
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|243,027,884.14
1年以内小计|243,027,884.14
1至2 年|199,925.52
2至3 年|
3年以上|
3至4 年|
4至5 年|
5年以上|
合计|243,227,809.66
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
||||||||||
按组合计提坏账准备|243,227,809.66|100.00|12,171,386.75|5.00|231,056,422.91|137,572,051.95|100.00|6,878,776.50|5.00|130,693,275.45
其中:||||||||||
应收账款|243,227,809.66|100.00|12,171,386.75|5.00|231,056,422.91|137,572,051.95|100.00|6,878,776.50|5.00|130,693,275.45
合计|243,227,809.66|/|12,171,386.75|/|231,056,422.91|137,572,051.95|/|6,878,776.50|/|130,693,275.45
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
按组合计提坏账准备|243,227,809.66|12,171,386.75|5.00
合计|243,227,809.66|12,171,386.75|5.00
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按组合计提坏账准备|6,878,776.50|5,292,610.25||||12,171,386.75
合计|6,878,776.50|5,292,610.25||||12,171,386.75
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|38,628,589.67|15.88|1,931,429.48
第二名|28,370,545.13|11.66|1,418,527.26
第三名|21,306,350.10|8.76|1,065,317.51
第四名|13,607,132.26|5.59|680,356.61
第五名|13,319,998.55|5.48|665,999.93
合计|115,232,615.71|47.37|5,761,630.79
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票||535,519.48
合计||535,519.48
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|1,101,845.16|100.00|45,563.97|92.30
1至2 年|||3,800.00|7.70
合计|1,101,845.16|100.00|49,363.97|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名|235,849.05|21.40
第二名|137,340.00|12.46
第三名|101,650.00|9.23
第四名|75,396.00|6.84
第五名|53,090.75|4.82
合计|603,325.80|54.75
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|16,873,993.49|25,404,805.18
合计|16,873,993.49|25,404,805.18
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|8,463,122.00
1年以内小计|8,463,122.00
1至2 年|6,443,997.29
2至3 年|3,870,259.64
3年以上|650,496.56
3至4 年|
4至5 年|
5年以上|
合计|19,427,875.49
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金保证金|19,421,803.40|22,005,518.69
应收暂付款||5,946,922.27
备用金|6,072.09|6,072.09
合计|19,427,875.49|27,958,513.05
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|726,226.38|1,101,357.09|726,124.40|2,553,707.87
2022年1月1日余额在本期|——|——|——|
--转入第二阶段|-322,199.86|322,199.86||
--转入第三阶段||-452,075.62|452,075.62|
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|19,129.58|-327,081.60|308,126.15|174.13
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|423,156.10|644,399.73|1,486,326.17|2,553,882.00
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按组合计提坏账准备|2,553,707.87|174.13||||2,553,882.00
合计|2,553,707.87|174.13||||2,553,882.00
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|融资租赁保证金|7,000,000.00|1年以内|36.03|350,000.00
第二名|融资租赁保证金|3,769,454.00|1-2 年|19.40|376,945.40
第三名|融资租赁保证金|3,001,908.04|2-3 年|15.45|900,572.41
第四名|电力保证金|1,952,867.95|1-2 年、2-3年|10.05|362,972.69
第五名|厂房押金|1,292,599.00|1-2 年|6.65|129,259.90
合计|/|17,016,828.99|/|87.58|2,119,750.40
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
周转材料|5,179,162.21||5,179,162.21|6,336,607.23||6,336,607.23
合计|5,179,162.21||5,179,162.21|6,336,607.23||6,336,607.23
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
 IPO 申报费用||1,327,358.49
理财产品|50,000,000.00|
待抵扣增值税|74,555,596.27|75,102,854.12
预缴所得税|9,303,486.83|
合计|133,859,083.10|76,430,212.61
项目|期末余额|期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:权益工具投资|50,000,000.00|
合计|50,000,000.00|
项目|期末余额|期初余额
固定资产|1,306,354,791.56|710,296,863.56
固定资产清理||
合计|1,306,354,791.56|710,296,863.56
项目|房屋及建筑物|办公设备|专用设备|合计
一、账面原值:||||
1.期初余额|18,193,375.24|2,048,495.39|798,276,503.10|818,518,373.73
2.本期增加金额|1,305,829.90||752,474,393.94|753,780,223.84
(1)购置||||
(2)在建工程转入|1,305,829.90||590,715,790.04|592,021,619.94
(3)企业合并增加||||
(4)融资租赁到期买断|||1 6 1,758,603.90|161,758,603.90
3.本期减少金额|||11,120,778.57|11,120,778.57
(1)处置或报废|||11,120,778.57|11,120,778.57
4.期末余额|19,499,205.14|2,048,495.39|1,539,630,118.47|1,561,177,819.00
二、累计折旧||||
1.期初余额|379,028.65|984,747.88|106,857,733.64|108,221,510.17
2.本期增加金额|951,862.83|359,825.72|148,295,555.10|149,607,243.65
(1)计提|951,862.83|359,825.72|111,235,915.82|112,547,604.37
(2)融资租赁到期买断|||37,059,639.28|37,059,639.28
3.本期减少金额|||3,005,726.38|3,005,726.38
(1)处置或报废|||3,005,726.38|3,005,726.38
4.期末余额|1,330,891.48|1,344,573.60|252,147,562.36|254,823,027.44
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
3.本期减少金额||||
(1)处置或报废||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|18,168,313.66|703,921.79|1,287,482,556.11|1,306,354,791.56
2.期初账面价值|17,814,346.59|1,063,747.51|691,418,769.46|710,296,863.56
项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值
专用设备|99,063,840.03|16,155,272.25||82,908,567.78
项目|期末账面价值
专用设备|35,381,063.60
合计|35,381,063.60
期末公司固定资产中已有账面价值261,681,931.45元的专用设备及16,904,677.83元的房屋建筑物用于银行借款及融资租赁抵押担保。
项目|期末余额|期初余额
在建工程|119,442,446.42|109,629,604.00
工程物资||
合计|119,442,446.42|109,629,604.00
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
测试设备|108,546,541.37||108,546,541.37|79,163,116.39||79,163,116.39
厂务工程|5,498,669.65||5,498,669.65|29,097,175.04||29,097,175.04
其他|5,397,235.40||5,397,235.40|1,369,312.57||1,369,312.57
合计|119,442,446.42||119,442,446.42|109,629,604.00||109,629,604.00
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
测试设备||79,163,116.39|611,879,403.05|582,495,978.07||108,546,541.37||||||
上海厂务工程||66,019.42|308,201.55||374,220.97|||||||
无锡厂务工程||23,448,467.69|4,669,289.13|1,305,829.90|26,811,926.92|||||||
南京厂务工程||5,582,687.93|16,930,652.86||17,014,671.14|5,498,669.65||||||
其他||1,369,312.57|12,247,734.80|8,219,811.97||5,397,235.40||||||
合计||109,629,604.00|646,035,281.39|592,021,619.94|44,200,819.03|119,442,446.42|/|/|||/|/
其他减少主要系厂务工程转入长期待摊费用中核算。
项目|房屋及建筑物|专用设备|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|49,381,697.25|260,822,443.93|310,204,141.18
2.本期增加金额|2,579,940.96||2,579,940.96
其中:经营租入|2,579,940.96||2 ,579,940.96
|||
3.本期减少金额|27,068.13|161,758,603.90|161,785,672.03
其中:租赁终止||161,758,603.90|161,758,603.90
租赁内容变更|27,068.13||27,068.13
4.期末余额|51,934,570.08|99,063,840.03|150,998,410.11
二、累计折旧|||
1.期初余额|6,644,569.08|26,307,093.94|32,951,663.02
2.本期增加金额|8,878,267.70|26,907,817.59|35,786,085.29
(1)计提|8,878,267.70|26,907,817.59|35,786,085.29
3.本期减少金额|4,511.37|37,059,639.28|37,064,150.65
(1)处置|||
(2)租赁终止||37,059,639.28|37,059,639.28
(3)租赁内容变更|4,511.37||4,511.37
4.期末余额|15,518,325.41|16,155,272.25|31,673,597.66
三、减值准备|||
1.期初余额|||
2.本期增加金额|||
(1)计提|||
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
4.期末余额|||
四、账面价值|||
1.期末账面价值|36,416,244.67|82,908,567.78|119,324,812.45
2.期初账面价值|42,737,128.17|234,515,349.99|277,252,478.16
期末公司使用权资产中已有账面价值20,470,790.84 元的专用设备用于融资租赁抵押担保。
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件使用权|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|7,959,594.11|||3,545,564.82|11,505,158.93
2.本期增加金额|19,933,997.17|||3,544,076.19|23,478,073.36
(1)购置|19,933,997.17|||3,544,076.19|23,478,073.36
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|27,893,591.28|||7,089,641.01|34,983,232.29
二、累计摊销|||||
1.期初余额|103,640.54|||1,349,653.85|1,453,294.39
2.本期增加金额|282,127.60|||1,184,916.38|1,467,043.98
(1)计提|282,127.60|||1,184,916.38|1,467,043.98
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|385,768.14|||2,534,570.23|2,920,338.37
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|27,507,823.14|||4,555,070.78|32,062,893.92
2.期初账面价值|7,855,953.57|||2,195,910.97|10,051,864.54
期末公司无形资产中已有账面价值7,607,216.25 元的土地使用权用于银行借款抵押担保。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
企业邮箱服务费|3,368.73||3,368.73||
专利使用费|1,378,922.55||318,213.00||1,060,709.55
厂房配套工程|33,996,192.26|42,073,374.06|7,206,471.13||68,863,095.19
消防工程|1,644,971.89|2,127,444.97|342,512.76||3,429,904.10
电力设施费|1,067,610.64||110,442.48||957,168.16
用|||||
合计|38,091,066.07|44,200,819.03|7,981,008.10||74,310,877.00
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备||||
内部交易未实现利润||||
可抵扣亏损|46,034,769.79|6,905,215.47|439,093.09|109,773.27
政府补助|35,421,583.60|2,135,788.72||
信用减值准备|12,171,386.75|1,543,919.51|6,878,776.50|1,163,537.96
合计|93,627,740.14|10,584,923.70|7,317,869.59|1,273,311.23
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值||||
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动||||
固定资产加速折旧|65,393,941.82|9,809,091.27||
合计|65,393,941.82|9,809,091.27||
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|8,315,470.74|2,269,452.96||1,273,311.23
递延所得税负债|8,315,470.74|1,493,620.53||
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|2,553,882.00|2,553,707.87
可抵扣亏损||394,965.07
合计|2,553,882.00|2,948,672.94
年份|期末金额|期初金额|备注
2026 年||394,965.07|
合计||394,965.07|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
合同资产||||||
预付设备工程款|34,489,090.97||34,489,090.97|29,580,128.02||29,580,128.02
合计|34,489,090.97||34,489,090.97|29,580,128.02||29,580,128.02
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款||
保证借款|57,646,042.04|62,800,000.00
信用借款|77,000,000.00|40,000,000.00
借款利息|1,042,187.75|107,849.31
合计|135,688,229.79|102,907,849.31
项目|期末余额|期初余额
设备采购款|69,241,697.24|73,485,554.24
材料款|16,736,184.62|12,948,311.11
安装工程|3,539,790.85|40,013.00
设备租赁款|3,090,179.00|1,818,622.00
其他|700,398.64|380,218.23
合计|93,308,250.35|88,672,718.58
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|23,477,263.73|193,830,651.68|189,833,823.98|27,474,091.43
二、离职后福利-设定提存计划|686,785.24|16,453,738.12|15,468,914.51|1,671,608.85
合计|24,164,048.97|210,284,389.80|205,302,738.49|29,145,700.28
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金津贴和补贴|22,773,013.32|159,375,253.33|155,785,828.15|26,362,438.50
二、职工福利费||18,233,259.49|18,233,259.49|
三、社会保险费|489,934.41|10,485,985.86|10,146,966.34|828,953.93
其中:医疗保险费|419,088.86|8,797,868.95|8,560,439.22|656,518.59
工伤保险费|43,373.96|1,028,133.77|965,937.18|105,570.55
生育保险费|27,471.59|659,983.14|620,589.94|66,864.79
四、住房公积金|214,316.00|5,736,153.00|5,667,770.00|282,699.00
合计|23,477,263.73|193,830,651.68|189,833,823.98|27,474,091.43
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|590,583.48|14,172,640.31|13,325,766.32|1,437,457.47
2、失业保险费|96,201.76|2,281,097.81|2,143,148.19|234,151.38
合计|686,785.24|16,453,738.12|15,468,914.51|1,671,608.85
项目|期末余额|期初余额
增值税||
消费税||
营业税||
企业所得税|12,087,167.60|13,882,861.43
个人所得税||
城市维护建设税||
代扣代缴个人所得税|586,076.35|215,225.45
印花税|528,648.84|119,008.33
房产税|54,923.64|55,987.66
土地使用税|13,642.20|13,642.20
合计|13,270,458.63|14,286,725.07
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|3,669,548.63|4,610,115.79
合计|3,669,548.63|4,610,115.79
项目|期末余额|期初余额
费用款|2,669,548.63|4,610,115.79
设备租赁押金|1,000,000.00|
合计|3,669,548.63|4,610,115.79
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|72,503,953.75|56,070,206.27
1年内到期的长期应付款|28,000,000.00|
1年内到期的租赁负债|35,641,690.70|104,549,316.69
合计|136,145,644.45|160,619,522.96
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款||
保证借款|151,802,468.88|
信用借款||
保证及抵押借款|323,807,047.22|166,383,332.55
借款利息|588,545.50|287,117.97
合计|476,198,061.60|166,670,450.52
项目|期末余额|期初余额
尚未支付的租赁付款额|38,385,238.61|97,157,947.94
减:未确认融资费用|3,221,442.23|6,669,514.66
合计|35,163,796.38|90,488,433.28
项目|期末余额|期初余额
长期应付款|35,000,000.00|
专项应付款||
合计|35,000,000.00|
项目|期末余额|期初余额
融资租赁款|35,000,000.00|
合计|35,000,000.00|
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|17,977,036.87|32,722,975.70|3,940,809.81|46,759,202.76|收到与资产相关政府补助
合计|17,977,036.87|32,722,975.70|3,940,809.81|46,759,202.76|/
项目|期初数(元)|本期新增补助金额(元|本期计入当期损益[注](元)|期末数|与资产相关/与收益相关
超大规模集成电路芯片集成测试平台技术改造|9,143,333.17||999,999.70|8,143,333.47|与资产相关
关键核心芯片晶圆级系统级全生态测试能力提升改造|3,880,000.00||685,714.32|3,194,285.68|与资产相关
固定资产投入补贴|4,953,703.70|5,000,000.00|601,851.90|9,351,851.80|与资产相关
设备贴息||4,722,975.70|294,910.53|4,428,065.17|与资产相关
提质增效项目||3,000,000.00|25,000.00|2,975,000.00|与资产相关
集成电路芯片晶圆级及成品测试基地项目||20,000,000.00|1,333,333.36|18,666,666.64|与资产相关
小计|17,977,036.87|32,722,975.70|3,940,809.81|46,759,202.76|
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|65,408,000.00|21,802,700.00||||21,802,700.00|87,210,700.00
根据公司第一届董事会第九次会议决议和2021 年第二次临时股东大会决议、中国证券监督管理委员会《关于同意上海伟测半导体科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2022〕1878 号),公司通过向社会公开发行人民币普通股(A 股)21,802,700 股,发行价格61.49 元/股,共募集资金总额为1,340,648,023.00 元,计入股本21,802,700.00 元,扣除发行费用103,468,473.95 元后,计入资本公积1,215,376,849.05 元。本次增资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其于2022 年10 月21 日出具《验资报告》(天健验〔2022〕6-69 号)。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|670,315,051.39|1,215,376,849.05||1,885,691,900.44
其他资本公积—股份支付|2,155,804.20|||2,155,804.20
其他资本公积—股东捐赠|125,822.43|||125,822.43
合计|672,596,678.02|1,215,376,849.05||1,887,973,527.07
2022 年公司资本公积—资本溢价增加系公开发行股票产生的股本溢价。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|11,948,535.88|11,123,037.68||23,071,573.56
合计|11,948,535.88|11,123,037.68||23,071,573.56
报告期内增加均系根据公司章程按照母公司净利润的10%计提法定盈余公积。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|149,002,836.78|26,052,061.95
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||-228,263.68
调整后期初未分配利润|149,002,836.78|25,823,798.27
加:本期归属于母公司所有者的净利润|243,327,292.62|132,175,641.77
减:提取法定盈余公积|11,123,037.68|8,996,603.26
期末未分配利润|381,207,091.72|149,002,836.78
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|702,452,034.98|360,532,178.70|472,106,467.91|230,551,582.82
其他业务|30,571,266.77|16,435,583.36|21,037,789.18|13,753,265.95
合计|733,023,301.75|376,967,762.06|493,144,257.09|244,304,848.77
合同分类|营业收入|合计
商品类型||
晶圆测试|421,982,204.74|421,982,204.74
芯片成品测试|280,469,830.24|280,469,830.24
其他|14,572,350.04|14,572,350.04
按商品转让的时间分类||
在某一时点确认收入|717,024,385.02|717,024,385.02
合计|717,024,385.02|717,024,385.02
项目|本期发生额|上期发生额
消费税||
营业税||
城市维护建设税||9.84
教育费附加||29.51
资源税||
房产税|219,687.37|91,535.39
土地使用税|54,568.80|22,737.00
车船使用税||
印花税|803,647.25|653,018.55
地方教育附加||19.67
合计|1,077,903.42|767,349.96
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|10,591,959.72|6,449,624.58
销售运费|4,657,060.74|2,595,038.99
业务招待费|838,429.66|769,064.42
业务开拓费|431,874.07|1,101,689.87
差旅交通费|144,539.10|138,784.87
其他|262,367.36|99,615.37
合计|16,926,230.65|11,153,818.10
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|17,645,386.72|9,316,406.88
折旧摊销|4,900,701.41|3,304,343.55
维修费|2,764,892.24|1,451,611.54
办公费|2,026,213.27|1,302,818.85
中介服务费|1,633,603.80|2,566,583.19
业务招待费|1,443,871.68|1,233,076.32
房租水电费|2,439,854.11|1,269,094.11
差旅交通费|811,843.97|536,455.92
保险费|136,949.67|221,018.33
其他|584,195.31|592,722.38
合计|34,387,512.18|21,794,131.07
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|52,784,594.63|36,197,982.62
折旧与摊销|8,527,423.08|5,967,044.13
机物料消耗费|3,817,220.03|2,562,103.50
能源费|2,405,489.41|1,253,282.85
技术服务费|1,056,000.00|1,253,919.46
专利使用权|521,776.53|318,212.85
其他|81,390.99|190,288.60
合计|69,193,894.67|47,742,834.01
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|33,354,358.82|18,174,951.38
汇兑损益|4,251,264.79|-1,761,654.32
票据贴现支出||611,625.00
手续费|1,059,430.87|174,867.94
减:利息收入|4,726,119.40|2,037,553.26
合计|33,938,935.08|15,162,236.74