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董事姓名|是否独立董事|参加董事会情况||||||参加股东大会情况
||本年应参加董事会次数|亲自出席次数|以通讯方式参加次数|委托出席次数|缺席次数|是否连续两次未亲自参加会议|出席股东大会的次数
孙峰|否|6|6|6|0|0|否|2
李升高|否|6|6|6|0|0|否|1
黄文军|否|6|6|6|0|0|否|1
陈文龙|否|6|6|6|0|0|否|2
卢中华|否|6|6|6|0|0|否|2
陆莹|否|6|6|6|0|0|否|2
刘彬|是|6|6|6|0|0|否|0
陈武明|是|6|6|6|0|0|否|1
邓钊|是|6|6|6|0|0|否|0
专门委员会类别|成员姓名
审计委员会|陈武明、刘彬、卢中华
提名委员会|刘彬、孙峰、黄文军、陈武明、邓钊
薪酬与考核委员会|邓钊、孙峰、陈武明
战略委员会|孙峰、李升高、陈文龙、陆莹、刘彬
召开日期|会议内容|重要意见和建议
2022-04-25|审议通过“公司2021年度财务报告”等7项议案|审议通过7项议案,并同意提交董事会审议。
2022-08-25|审议通过公司2022年半年度报告全文及摘要|审议通过议案,并同意提交董事会审议。
2022-10-28|审议通过公司2022年第三季度报告、变更会计师事务所2项议案|审议通过2项议案,并同意提交董事会审议。
召开日期|会议内容|重要意见和建议
2022-09-08|审议通过“关于提名陆莹先生为公司总经理的议案”|审议通过议案,并同意提交董事会审议。
召开日期|会议内容|重要意见和建议
2022-4-25|审议通过“关于公司2021年度董事、监事及高级管理人员薪酬考核情况的议案”|审议通过议案,并同意提交董事会审议。
召开日期|会议内容|重要意见和建议
2022-04-25|审议通过公司2022年生产经营计划|审议通过议案,并同意提交董事会审议。
报告期内,监事会对监督的事项无异议。
母公司在职员工的数量|487
主要子公司在职员工的数量|136
在职员工的数量合计|623
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数|18
专业构成|
专业构成类别|专业构成人数
生产人员|391
销售人员|39
技术人员|119
财务人员|14
行政人员|60
合计|623
教育程度|
教育程度类别|数量(人)
研究生|3
本科|112
大专|99
大专以下|409
合计|623
公司员工工资分为管理工资、营销业务工资、计件工资三大类。管理工资员工包括:管理类、技术项目研发类等员工。营销业务工资员工包括营销承包等员工。计件工资员工包括生产工人及辅助生产等员工。
工资由固定部分基础工资与绩效工资组成,其中固定部分基础工资分为基础工资、工龄工资、岗位工资,生产车间工人计件工资按月测算核发,绩效工资分为月度绩效工资和年终绩效工资。工资构成如下:
1、管理人员工资=基础工资+工龄工资+岗位工资+津贴(技师等特殊津贴)+效益工资+住房租金补贴+月度岗位考核工资+月度目标绩效奖+年终目标绩效奖。
2、技术项目研发人员工资=岗位工资+津贴(月度岗位考核工资)+效益工资+月度目标绩效奖+住房租金补贴+项目奖。
3、营销业务人员工资=基础工资+工龄工资+岗位工资+住房租金补贴+业绩提成。
4、生产工人工资=计件工资+工龄工资+津贴(技师等特殊津贴)+效益工资+住房租金补贴+月度目标绩效奖+年终目标绩效奖。
公司年初根据上年度培训反馈情况、各部门培训需求和人员结构,组织制定员工全年培训计划,采用内部自主培训和外部授课培训相结合的形式,有计划、有目的地对员工进行知识、技能、思想上的教育培训,进一步提升员工素质素养。与此同时,以此为基础,要求各部门有针对性地制定各自的培训计划并逐月分解工作任务,做好培训评估与反馈,确保培训工作切实落到实处,获得显著成效。
报告期内,公司现金分红政策的制定及执行符合公司章程的规定,利润分配符合股东大会决议的要求,相关的决策程序和机制完备、合规,独立董事履职尽责并发挥了应有的作用,充分保护中小股东的合法权益。
每10股送红股数(股)|0.00
每10股派息数(元)(含税)|0.3
每10股转增数(股)|0.00
现金分红金额(含税)|6,573,600.00
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润|9,318,493.03
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)|70.54
以现金方式回购股份计入现金分红的金额|0.00
合计分红金额(含税)|6,573,600.00
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)|70.54
公司董事会根据有关标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评,公司每年制定具体的经营目标责任指标,并根据实际完成的情况,对公司的高级管理人员进行考评。
公司严格按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施了内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。2022年已根据内部控制相关要求,对公司内部控制管理制度进行了全面的梳理,进一步完善了公司治理结构,提高了公司规范治理的水平。公司2022年度内部控制评价报告详见2023年3月25日上海证券交易所网站www.sse.com.cn相关公告。
本公司共有1家全资子公司。公司按照相关法规及监管部门的要求,制定了相关内控制度,子公司适用母公司的全套内控制度,子公司的经营及发展服从和服务于公司的发展战略和总体规划,子公司的董事、监事及高级管理人员由公司委派或推荐,其重要人事变动、重大经济活动等均需报公司相关职能部门审核和备案。公司通过财务报表、经营会议等方式及时掌握子公司的生产经营情况,重点关注和控制下属子公司财务风险和经营风险。报告期内,公司对下设的全资子公司的管理控制严格、充分、有效,不存在重大遗漏。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2022年度内部控制有效性进行了审计,并出具了内部控制审计报告:我们认为,林海股份于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据证监会部署,2021年公司组织开展上市公司治理专项行动自查工作,2021 年末已完成整改。
公司加强生态环境保护工作,积极贯彻国家相关环保法律法规要求,规范生态环境保护“三同时”工作。公司坚持绿色、低碳发展理念,促进企业与环境的协调可持续发展。公司坚持注重节能减排和发展循环经济,积极贯彻国家节能减排政策,注重履行企业的环境保护职责,公司生态环境保护管理符合国家和地方相关要求,努力实现企业与自然和谐共生,公司通过了ISO14001环境管理体系年度监督审核,未发生环境污染事故,未受到上级行政处罚。
公司生产工艺流程主要以机械加工、流水线装配为主,无重污染生产工艺,不属于环保部门公布的重点排污单位。主要污染物包括:废乳化液、废润滑油、废活性炭,集中存储于危险废物仓库,委托有资质处置单位,每年集中进行处置。公司建有规范的危险废物仓库和配套的管理方案,责任到人,运行良好。2022年度环保投入共计20万元。
是否采取减碳措施|是
减少排放二氧化碳当量(单位:吨)|600
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等)|2022年公司不断规范完善生态环境保护管理制度,严格落实各项规定,落实各级责任制,加强环保设施的维护保养,全年环保投入20万元,环保税19.52万元。加快产业优化升级,加大电动全地形车等绿色低碳技术科研投入,2022年预计投入500 万元,实现新能源全地形车等新兴产业营业收入约2,500 万元。持续淘汰老旧生产设备,加快数字化、智能化改造。2022 年更新已使用了17年的中央空调,预计能耗比下降20%;淘汰封存老旧加工设备10余台,投资1,020 万元,购置改造加工中心15台(其中新购12 台);对发动机生产线进行智能化改造,投资约440万元。
公司作为国有控股上市公司,充分尊重和维护公司股东、客户、金融机构及其他债权人、员工等利益相关方的合法权益,创建和谐、文明的企业环境,履行社会责任,保障股东特别是中小股东的股权,主动承担和履行社会责任,积极回报社会。
公司已建立了健全的法人治理结构,有较为完善的内控制度和规范的股东大会、董事会决策程序;监事会切实发挥着监督制约作用;管理层严格执行股东大会和董事会决议,依法经营,勤勉尽职。公司已制定了较为严格的信息披露基本制度,认真履行信息披露业务,遵循公平、公正、公开的原则对待全体投资者。公司自成立以来,诚信经营,依法纳税,遵循经济效益与社会效益共同成长的理念。公司坚持产品以满足客户需求为原则,严格管控产品质量,注重产品优质、高效、安全。公司坚持互惠互利、合作共赢原则,加强与供应商的沟通合作,保护客户和供应商的合法权益。公司注重人才的全方位培训工作,努力建设学习型企业。通过多种方式加强企业文化建设和团队建设,保持公司管理团队、核心技术人员和业务骨干的稳定。优化和完善员工薪酬激励等人力资源管理体系。公司制定了安全、环保等相关制度,并严格规范执行,未发生安全、环保问题造成的政府问责。未来,公司将继续积极履行各项社会责任,实现公司利益与社会责任的统一。
承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因
其他承诺|解决关联交易|中国福马|福马集团继续承诺在未来3年内通过资产和业务重组等方式进行重组整合,努力从根本上解决关联交易问题。|2017.12.22—2020.12.22|是|否|具体原因及履行情况如下
未及时完成原因:承诺期间,中国福马先后与相关方就解决关联交易事项进行了多轮沟通,积极探索解决关联交易的实施路径;但由于相关整合工作涉及面较广,与相关方沟通的工作进度有所延迟,故导致承诺履行延迟。
承诺履行情况:为从根本上解决关联交易问题,中国福马积极支持公司通过业务整合、寻求非关联方合作伙伴等方式,消除对关联方的依赖,降低与关联方之间的关联交易额度。公司组建专业国际业务销售团队,提升自主销售能力,国际市场自主销售渠道建设取得实效,消除了对关联方销售渠道的依赖,公司业务的独立性得到保证。2022年度,公司与关联方发生的关联销售为858.26万元,占同类交易金额的1.17%,同比下降96.77%;与关联方发生的关联采购为544.35万元,占同类交易金额的0.86%,同比下降81.93%。截止2022 年底已履行解决关联交易承诺事项。
|原聘任|现聘任
境内会计师事务所名称|大华会计师事务所(特殊普通合伙)|信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬|40|40
境内会计师事务所审计年限|5|1
境内会计师事务所注册会计师姓名|/|马传军、马静
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限|/|1
|名称|报酬
内部控制审计会计师事务所|信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)|20
鉴于大华会计师事务所(特殊普通合伙)已连续为公司提供审计服务5年,为确保上市公司审计工作的客观性,考虑公司业务发展及未来审计的需要,更换年度审计服务的会计师事务所,聘任具备证券、期货业务资格的信永中和会计师事务所为公司2022年度财务会计报告和内部控制审计机构。
报告期内,公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
事项概述|查询索引
公司关联交易公告中对2022 年度重大日常关联交易进行了预计|公告编号为:临2022-006
关联人|2022年预计金额|2022年实际发生额|占同类业务的比例(%)
江苏林海雅马哈摩托有限公司|600.00|494.10|0.79
江苏苏美达机电科技有限公司|50.00|0.00|0.00
小计|650.00|494.10|0.79
关联人|2022年预计金额|2022年实际发生额|占同类业务的比例(%)
江苏林海动力机械集团有限公司|850.00|844.82|1.15
小计|850.00|844.82|1.15
关联人|关联交易内容|2022年实际发生额
江苏联海动力机械有限公司|场地租赁费|37.86
江苏林海商贸有限公司|职工餐费、会务费等|92.25
合计||130.11
截至报告期末普通股股东总数(户)|14,645
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|14,585
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)|0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)|0
前十名股东持股情况|||||||
股东名称(全称)|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押、标记或冻结情况||股东性质
|||||股份状态|数量|
中国福马机械集团有限公司|0|92,256,920|42.10|0|质押|46,128,450|国家
陈小娟|未知|3,408,015|1.56|0|无|0|境内自然人
章安|未知|3,137,800|1.43|0|无|0|境内自然人
许福林|未知|2,079,500|0.95|0|无|0|境内自然人
宁兰英|未知|1,953,340|0.89|0|无|0|境内自然人
孙涛|未知|1,886,600|0.86|0|无|0|境内自然人
包小虎|未知|1,423,300|0.65|0|无|0|境内自然人
邢念健|未知|1,104,000|0.50|0|无|0|境内自然人
周志雄|未知|934,800|0.43|0|无|0|境内自然人
蒋兴民|未知|912,100|0.42|0|无|0|境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况|||||||
股东名称|||持有无限售条件流通股的数量||股份种类及数量||
|||||种类||数量
中国福马机械集团有限公司|||92,256,920||人民币普通股||92,256,920
陈小娟|||3,408,015||人民币普通股||3,408,015
章安|||3,137,800||人民币普通股||3,137,800
许福林|||2,079,500||人民币普通股||2,079,500
宁兰英|||1,953,340||人民币普通股||1,953,340
孙涛|||1,886,600||人民币普通股||1,886,600
包小虎|||1,423,300||人民币普通股||1,423,300
邢念健|||1,104,000||人民币普通股||1,104,000
周志雄|||934,800||人民币普通股||934,800
蒋兴民|||912,100||人民币普通股||912,100
前十名股东中回购专户情况说明|||不适用||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明|||不适用||||
上述股东关联关系或一致行动的说明|||前10名股东中,第一大股东中国福马机械集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系;公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明|||不适用||||
名称|中国福马机械集团有限公司
单位负责人或法定代表人|孙峰
成立日期|1984年4月8日
主要经营业务|建筑工程机械、农业机械、环保机械、木材加工机械、营林及木材采伐机械以及其他专用设备的制造和销售;内燃机及配套机械、摩托车发动机、摩托车及其他特种车辆的制造和销售等。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|持有1430.58万股苏美达股份。
名称|国务院国有资产监督管理委员会
主要经营业务|国有资产监督管理等
XYZH/2023BJAA3B0060
公司全体股东:
我们审计了林海股份有限公司(以下简称林海股份公司)财务报表,包括2022 年12 月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了林海股份公司2022 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于林海股份公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
主营业务收入的确认|
关键审计事项|审计中的应对
如财务报表附注“四、30所述的会计政策”及“六、合并财务报表主要项目注释”34所述,林海股份公司销售收入主要来源于向国内外的经销商销售各类型特种车、摩托车、农业机械、消防机械及配件等,2022年度主营业务销售收入金额72,090.83 万元,占公司营业总收入的98.70%。由于主营业务收入是林海股份公司的关键业绩指标之一,对财务报表影响重大,我们将林海股份公司主营业务收入确认识别为关键审计事项。|我们采取的主要针对性程序如下:
|1.评价和测试公司与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行的有效性;
|2.对收入执行细节测试,从公司销售收入明细中选取样本项目,核对销售合同或订单、发货单/签收单或提单,评价收入确认时点是否符合收入确认会计政策;
|3.对主营业务收入以及毛利率情况执行分析性复核程序,判断本年销售毛利率的合理性;
|4.选取年度销售金额较大的客户执行函证程序;
|5.针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试,以评估销售收入是否在恰当的期间确认。
林海股份公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括林海股份公司2022年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
在编制财务报表时,管理层负责评估林海股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算林海股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。
林海股份公司治理层(以下简称治理层)负责监督林海股份公司的财务报告过程。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对林海股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致林海股份公司不能持续经营。
(6)就林海股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
二0二三年三月二十五日
项目|2022年12月31日|2021年12月31日
流动资产:||
货币资金|117,683,088.87|182,459,114.10
结算备付金||
拆出资金||
交易性金融资产||
衍生金融资产||
应收票据|6,434,972.05|
应收账款|131,314,911.65|112,126,676.92
应收款项融资|11,917,172.93|
预付款项|21,237,818.48|28,968,863.00
应收保费||
应收分保账款||
应收分保合同准备金||
其他应收款|2,769,924.62|1,754,863.12
其中:应收利息||
应收股利||
买入返售金融资产||
存货|172,192,061.13|149,864,627.07
合同资产|23,527,182.00|30,904,545.00
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产|50,000,000.00|
其他流动资产|50,000,000.00|15,715,879.69
流动资产合计|587,077,131.73|521,794,568.90
非流动资产:||
发放贷款和垫款||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资||
其他权益工具投资|24,823,817.47|23,967,702.83
其他非流动金融资产||
投资性房地产|26,776,580.90|28,240,573.86
固定资产|85,735,711.31|88,213,412.42
在建工程||
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产||
无形资产|19,925,993.05|21,078,983.41
开发支出||
商誉||
长期待摊费用|1,145,061.64|1,019,328.00
递延所得税资产|4,854,167.04|3,403,538.29
其他非流动资产|20,000,000.00|
非流动资产合计|183,261,331.41|165,923,538.81
资产总计|770,338,463.14|687,718,107.71
流动负债:||
短期借款|30,033,458.33|
向中央银行借款||
拆入资金||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|49,414,048.48|28,350,000.00
应付账款|142,316,715.95|122,143,069.92
预收款项|2,837,714.28|2,120,302.38
合同负债|23,159,163.24|31,262,037.19
卖出回购金融资产款||
吸收存款及同业存放||
代理买卖证券款||
代理承销证券款||
应付职工薪酬|237,458.73|1,569,270.70
应交税费|5,612,103.32|2,145,630.87
其他应付款|2,877,354.59|3,304,088.10
其中:应付利息||
应付股利||
应付手续费及佣金||
应付分保账款||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债||
其他流动负债|5,802,551.65|800,266.59
流动负债合计|262,290,568.57|191,694,665.75
非流动负债:||
保险合同准备金||
长期借款||
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债||
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债|3,662,800.00|1,783,602.08
递延收益||
递延所得税负债|2,041,087.27|1,856,411.59
其他非流动负债||
非流动负债合计|5,703,887.27|3,640,013.67
负债合计|267,994,455.84|195,334,679.42
所有者权益(或股东权益):||
实收资本(或股本)|219,120,000.00|219,120,000.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|202,737,643.80|202,737,643.80
减:库存股||
其他综合收益|6,123,261.80|5,481,175.82
专项储备|164,138.34|164,138.34
盈余公积|26,074,221.92|25,559,896.92
一般风险准备||
未分配利润|48,124,741.44|39,320,573.41
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计|502,344,007.30|492,383,428.29
少数股东权益||
所有者权益(或股东权益)合计|502,344,007.30|492,383,428.29
负债和所有者权益(或股东权益)总计|770,338,463.14|687,718,107.71
公司负责人:孙峰主管会计工作负责人:李鹏鹏会计机构负责人:高长源
项目|2022年12月31日|2021年12月31日
流动资产:||
货币资金|67,607,452.64|145,581,304.36
交易性金融资产||
衍生金融资产||
应收票据|6,434,972.05|
应收账款|96,444,909.93|102,924,975.74
应收款项融资|9,666,172.93|
预付款项|15,005,907.89|20,512,193.51
其他应收款|18,977,107.32|17,657,694.18
其中:应收利息||
应收股利||
存货|145,580,894.72|124,403,264.93
合同资产||
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产|50,000,000.00|
其他流动资产|50,000,000.00|15,619,056.80
流动资产合计|459,717,417.48|426,698,489.52
非流动资产:||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|45,000,000.00|28,000,000.00
其他权益工具投资|24,823,817.47|23,967,702.83
其他非流动金融资产||
投资性房地产|26,776,580.90|28,240,573.86
固定资产|62,406,032.92|64,581,396.22
在建工程||
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产||
无形资产|3,180,518.95|3,302,967.79
开发支出||
商誉||
长期待摊费用|1,145,061.64|1,019,328.00
递延所得税资产|3,030,328.96|2,703,031.86
其他非流动资产|20,000,000.00|
非流动资产合计|186,362,340.84|151,815,000.56
资产总计|646,079,758.32|578,513,490.08
流动负债:||
短期借款|30,033,458.33|
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|41,024,048.48|
应付账款|79,352,172.54|83,092,631.38
预收款项|2,837,714.28|2,120,302.38
合同负债|15,886,179.11|27,534,341.36
应付职工薪酬|230,330.11|1,563,751.00
应交税费|1,665,694.13|1,332,450.45
其他应付款|2,656,221.59|3,044,590.10
其中:应付利息||
应付股利||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债||
其他流动负债|5,034,972.05|315,666.13
流动负债合计|178,720,790.62|119,003,732.80
长期应付职工薪酬||
预计负债|3,662,800.00|1,783,602.08
递延收益||
递延所得税负债|2,041,087.27|1,856,411.59
其他非流动负债||
非流动负债合计|5,703,887.27|3,640,013.67
负债合计|184,424,677.89|122,643,746.47
所有者权益(或股东权益):||
实收资本(或股本)|219,120,000.00|219,120,000.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|202,737,643.80|202,737,643.80
减:库存股||
其他综合收益|6,123,261.80|5,481,175.82
专项储备||
盈余公积|26,074,221.92|25,559,896.92
未分配利润|7,599,952.91|2,971,027.07
所有者权益(或股东权益)合计|461,655,080.43|455,869,743.61
负债和所有者权益(或股东权益)总计|646,079,758.32|578,513,490.08
项目|2022年度|2021年度
一、营业总收入|730,393,230.12|841,449,093.16
其中:营业收入|730,393,230.12|841,449,093.16
利息收入||
已赚保费||
手续费及佣金收入||
二、营业总成本|714,119,203.90|823,349,022.06
其中:营业成本|639,590,129.17|755,979,627.76
利息支出||
手续费及佣金支出||
退保金||
赔付支出净额||
提取保险责任准备金净额||
保单红利支出||
分保费用||
税金及附加|2,371,314.89|2,565,954.89
销售费用|17,104,155.73|13,984,257.26
管理费用|40,251,602.66|40,509,876.94
研发费用|20,223,798.55|12,925,704.14
财务费用|-5,421,797.10|-2,616,398.93
其中:利息费用|378,425.00|
利息收入|1,868,070.55|3,447,069.92
加:其他收益|1,064,855.53|1,224,105.62
投资收益(损失以“-”号填列)||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||
汇兑收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-5,744,189.05|-2,405,085.27
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-1,632,364.37|-5,049,542.41
资产处置收益(损失以“-”号填列)||-15,490.04
三、营业利润(亏损以“-”号填列)|9,962,328.33|11,854,059.00
加:营业外收入|1,388,095.02|939,894.08
减:营业外支出|170,465.11|1,259,142.24
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|11,179,958.24|11,534,810.84
减:所得税费用|1,861,465.21|2,020,787.07
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|9,318,493.03|9,514,023.77
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|9,318,493.03|9,514,023.77
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列|9,318,493.03|9,514,023.77
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||
六、其他综合收益的税后净额|642,085.98|-535,951.31
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|642,085.98|-535,951.31
1.不能重分类进损益的其他综合收益|642,085.98|-535,951.31
(1)重新计量设定受益计划变动额||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益||
(3)其他权益工具投资公允价值变动|642,085.98|-535,951.31
(4)企业自身信用风险公允价值变动||
2.将重分类进损益的其他综合收益||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益||
(2)其他债权投资公允价值变动||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
(4)其他债权投资信用减值准备||
(5)现金流量套期储备||
(6)外币财务报表折算差额||
(7)其他||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||
七、综合收益总额|9,960,579.01|8,978,072.46
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额|9,960,579.01|8,978,072.46
(二)归属于少数股东的综合收益总额||
八、每股收益:||
(一)基本每股收益(元/股)|0.043|0.043
(二)稀释每股收益(元/股)|0.043|0.043
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|532,225,966.08|608,472,943.66
减:营业成本|477,893,378.57|553,129,664.24
税金及附加|1,634,314.51|1,854,063.65
销售费用|5,787,171.50|5,539,045.92
管理费用|32,334,340.05|32,291,485.31
研发费用|15,864,509.66|9,891,325.72
财务费用|-5,978,602.78|-3,067,365.78
其中:利息费用|228,125.00|
利息收入|2,228,292.00|3,868,836.62
加:其他收益|793,492.09|669,872.08
投资收益(损失以“-”号填列)||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-251,907.01|-1,591,861.46
资产减值损失(损失以“-”号填列)|364,231.32|-3,422,987.41
资产处置收益(损失以“-”号填列)||
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|5,596,670.97|4,489,747.81
加:营业外收入|1,356,634.61|152,287.02
减:营业外支出|118,353.83|1,252,892.24
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|6,834,951.75|3,389,142.59
减:所得税费用|1,691,700.91|1,092,769.98
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|5,143,250.84|2,296,372.61
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|5,143,250.84|2,296,372.61
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
五、其他综合收益的税后净额|642,085.98|-535,951.31
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|642,085.98|-535,951.31
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动|642,085.98|-535,951.31
4.企业自身信用风险公允价值变动||
(二)将重分类进损益的其他综合收益||
1.权益法下可转损益的其他综合收益||
2.其他债权投资公允价值变动||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额||
7.其他||
六、综合收益总额|5,785,336.82|1,760,421.30
项目|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|705,315,058.82|610,338,076.25
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|63,447,828.63|4,571,574.75
收到其他与经营活动有关的现金|21,428,020.18|15,183,495.48
经营活动现金流入小计|790,190,907.63|630,093,146.48
购买商品、接受劳务支付的现金|628,148,906.58|536,214,606.96
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工及为职工支付的现金|74,271,042.98|66,000,715.69
支付的各项税费|8,914,418.75|6,216,893.22
支付其他与经营活动有关的现金|37,520,178.28|28,378,123.57
经营活动现金流出小计|748,854,546.59|636,810,339.44
经营活动产生的现金流量净额|41,336,361.04|-6,717,192.96
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|70,000,000.00|
取得投资收益收到的现金||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|95,894.68|2,620.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|70,095,894.68|2,620.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|12,047,784.00|6,244,060.19
投资支付的现金|190,000,000.00|
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|202,047,784.00|6,244,060.19
投资活动产生的现金流量净额|-131,951,889.32|-6,241,440.19
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||
取得借款收到的现金|30,000,000.00|
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计|30,000,000.00|
偿还债务支付的现金||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|194,666.67|
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||
支付其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流出小计|194,666.67|
筹资活动产生的现金流量净额|29,805,333.33|
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|1,805,020.97|-618,170.16
五、现金及现金等价物净增加额|-59,005,173.98|-13,576,803.31
加:期初现金及现金等价物余额|173,249,540.95|186,826,344.26
六、期末现金及现金等价物余额|114,244,366.97|173,249,540.95
项目|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|513,935,655.28|398,320,528.74
收到的税费返还|59,268,811.98|4,870.00
收到其他与经营活动有关的现金|7,039,337.14|12,621,148.81
经营活动现金流入小计|580,243,804.40|410,946,547.55
购买商品、接受劳务支付的现金|470,490,282.89|341,612,643.05
支付给职工及为职工支付的现金|55,230,777.18|50,986,986.83
支付的各项税费|4,349,677.27|3,945,695.16
支付其他与经营活动有关的现金|12,009,949.08|11,689,363.75
经营活动现金流出小计|542,080,686.42|408,234,688.79
经营活动产生的现金流量净额|38,163,117.98|2,711,858.76
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|70,000,000.00|
取得投资收益收到的现金||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|85,000.00|
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|70,085,000.00|
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|10,971,824.00|4,334,372.69
投资支付的现金|207,000,000.00|
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|217,971,824.00|4,334,372.69
投资活动产生的现金流量净额|-147,886,824.00|-4,334,372.69
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
取得借款收到的现金|30,000,000.00|
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计|30,000,000.00|
偿还债务支付的现金||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|194,666.67|
支付其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流出小计|194,666.67|
筹资活动产生的现金流量净额|29,805,333.33|
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|1,805,020.97|-618,170.16
五、现金及现金等价物净增加额|-78,113,351.72|-2,240,684.09
加:期初现金及现金等价物余额|145,581,304.36|147,821,988.45
六、期末现金及现金等价物余额|67,467,952.64|145,581,304.36
项目|2022年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|219,120,000.00||||202,737,643.80||5,481,175.82|164,138.34|25,559,896.92||39,320,573.41||492,383,428.29||492,383,428.29
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|219,120,000.00||||202,737,643.80||5,481,175.82|164,138.34|25,559,896.92||39,320,573.41||492,383,428.29||492,383,428.29
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||642,085.98||514,325.00||8,804,168.03||9,960,579.01||9,960,579.01
(一)综合收益总额|||||||642,085.98||||9,318,493.03||9,960,579.01||9,960,579.01
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||514,325.00||-514,325.00||||
1.提取盈余公积|||||||||514,325.00||-514,325.00||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取||||||||3,666,006.97|||||3,666,006.97||3,666,006.97
2.本期使用||||||||-3,666,006.97|||||-3,666,006.97||-3,666,006.97
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|219,120,000.00||||202,737,643.80||6,123,261.80|164,138.34|26,074,221.92||48,124,741.44||502,344,007.30||502,344,007.30
项目|2021年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|219,120,000.00||||202,737,643.80||6,017,127.13|164,138.34|25,330,259.66||30,036,186.90||483,405,355.83||483,405,355.83
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|219,120,000.00||||202,737,643.80||6,017,127.13|164,138.34|25,330,259.66||30,036,186.90||483,405,355.83||483,405,355.83
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-535,951.31||229,637.26||9,284,386.51||8,978,072.46||8,978,072.46
(一)综合收益总额|||||||-535,951.31||||9,514,023.77||8,978,072.46||8,978,072.46
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||229,637.26||-229,637.26||||
1.提取盈余公积|||||||||229,637.26||-229,637.26||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取||||||||3,085,336.61|||||3,085,336.61||3,085,336.61
2.本期使用||||||||-3,085,336.61|||||-3,085,336.61||-3,085,336.61
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|219,120,000.00||||202,737,643.80||5,481,175.82|164,138.34|25,559,896.92||39,320,573.41||492,383,428.29||492,383,428.29
项目|2022年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|219,120,000.00||||202,737,643.80||5,481,175.82||25,559,896.92|2,971,027.07|455,869,743.61
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|219,120,000.00||||202,737,643.80||5,481,175.82||25,559,896.92|2,971,027.07|455,869,743.61
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||642,085.98||514,325.00|4,628,925.84|5,785,336.82
(一)综合收益总额|||||||642,085.98|||5,143,250.84|5,785,336.82
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||514,325.00|-514,325.00|
1.提取盈余公积|||||||||514,325.00|-514,325.00|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取||||||||2,167,773.89|||2,167,773.89
2.本期使用||||||||-2,167,773.89|||-2,167,773.89
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|219,120,000.00||||202,737,643.80||6,123,261.80||26,074,221.92|7,599,952.91|461,655,080.43
项目|2021年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|219,120,000.00||||202,737,643.80||6,017,127.13||25,330,259.66|904,291.72|454,109,322.31
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|219,120,000.00||||202,737,643.80||6,017,127.13||25,330,259.66|904,291.72|454,109,322.31
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-535,951.31||229,637.26|2,066,735.35|1,760,421.30
(一)综合收益总额|||||||-535,951.31|||2,296,372.61|1,760,421.30
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||229,637.26|-229,637.26|
1.提取盈余公积|||||||||229,637.26|-229,637.26|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取||||||||1,854,536.13|||1,854,536.13
2.本期使用||||||||-1,854,536.13|||-1,854,536.13
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|219,120,000.00||||202,737,643.80||5,481,175.82||25,559,896.92|2,971,027.07|455,869,743.61
林海股份有限公司(以下简称本公司,包含子公司时统称本集团)于1997年6 月28 日,根据林业部林产批字[1996]111 号文,由中国福马机械集团有限公司(以下简称福马集团)以其所属的泰州林业机械厂重组后的净资产独家发起,并向社会公开募集股份后设立的股份有限公司。公司于1997年7月4日在上海证券交易所上市。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股,截至2022年12月31 日,本公司累计发行股本总数21,912.00 万股,注册资本为21,912.00 万元。本公司统一社会信用代码为91320000703971102J,注册地及总部办公地址均为江苏省泰州市。
本公司属于机械制造行业,经营范围包括:林业及园林动力机械、农业机械、喷灌机械、木材采运设备、内燃机、摩托车、助力车、消防机械、微型汽车、电池、电动车、及以上产品配件的制造和销售,汽车销售,技术转让,进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。一般项目:非公路休闲车及零配件销售;非公路休闲车及零配件制造;消防器材销售;安防设备制造;安防设备销售;特种劳动防护用品销售;计算机软硬件及辅助设备批发;计算机软硬件及辅助设备零售;数字视频监控系统销售;数字视频监控系统制造;安全技术防范系统设计施工服务;通讯设备销售;林业有害生物防治服务;橡胶制品制造;橡胶制品销售;娱乐船和运动船制造;娱乐船和运动船销售(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
本公司母公司为福马集团,最终控制方为中国机械工业集团有限公司(以下简称国机集团)。
公司名称|公司类型|注册地|取得方式|投资金额(万元)|持股比例(%)
江苏福马高新动力机械有限公司|子公司|江苏泰州|投资设立|4,500.00|100
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持,以持续经营为基础编制财务报表是合理的
1、本公司根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设如果发生重大变动,则可能会导致以后会计年度的资产和负债账面价值的重大影响。
(1)应收账款和其他应收款预期信用损失。公司管理层根据债务人还款记录,债务人性质以及所处行业现状,应收款项的账龄等分析判断应收账款和其他应收款的预期信用损失,以此来估计应收账款和其他应收款减值准备。如发生任何事件或情况变动,显示公司未必可追回有关余额,则需要使用估计,对应收账款和其他应收款计提准备。若预期数字与原来估计数不同,有关差额则会影响应收账款和其他应收款的账面价值,以及在估计变动期间的减值费用。
(3)长期资产减值的估计。公司管理层在判断长期资产是否存在减值时,主要从以下方面进行评估和分析:1影响资产减值的事项是否已经发生;2资产继续使用或处置而预期可获得的现金流量现值是否低于资产的账面价值;3预期未来现金流量现值中使用的重要假设是否适当。
(5)金融资产的公允价值。本公司对没有活跃市场的金融工具,采用包括现金流量折现法等在内的各种估值技术确定其公允价值。对于法律明令限制本公司在特定期间内处置的金融资产,其公允价值是以市场报价为基础并根据该工具的特征进行调整。在估值时,本公司需对诸如自身和交易对手的信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,这些相关因素假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。
(6)递延所得税资产和递延所得税负债,在确认递延所得税资产时,本公司考虑了可抵扣暂时性差异以及可抵扣亏损转回的可能性。可抵扣暂时性差异主要包括资产减值准备、尚未获准税前抵扣的预提费用以及抵消内部未实现利润等的影响。递延所得税资产的确认是基于本公司预计该可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损于可预见的未来能够通过持续经营产生足够的应纳税所得额而转回。
本公司已基于现行的税法规定及当前最佳的估计及假设计提了当期所得税及递延所得税项。如果未来因税法规定或相关情况发生改变,本公司需要对当期所得税及递延所得税项做出调整。
(7)所得税。在正常的经营活动中,很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在计提所得税时需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最终认定期间的税金金额产生影响。
2、重要关键判断。
内部研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的区分及开发阶段支出是否符合资本化的确认条件。
本公司管理层在决定内部研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出如何区分时,公司为研究相关产品生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出;规模生产之前,针对相关产品生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出。
开发阶段的支出资本化的前提条件需要公司管理层对开发项目技术可行性、未来经济利益流入的可能性以及经济利益的大小、后续开发所需的技术、财务资源及其他资源的可获得性、研究及开发支出记录的准确完整性等多方面作出估计和判断,决定开发项目符合资本化确认条件时,公司管理层制定的判断标准为:所研发相关产品生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证;管理层具有完成研发相关产品生产工艺的开发使用或出售的意图;前期市场调研的研究分析说明所研发相关产品生产工艺所生产的产品具有市场推广能力;公司有足够的技术和资金支持,以进行的所研发相关产品生产工艺的开发活动及后续的规模生产;以及与研发项目相关产品生产工艺开发的支出能够可靠地归集。
4. 记账本位币:本公司的记账本位币为人民币。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本集团的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。