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具体内容详见公司于2022 年11 月11 日在上海证券交易所网站披露的《广东利元亨智能装备股份有限公司关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的公告》(公告编号:2022-087)
公司于2021 年7 月13 日召开的第一届董事会第三十四次会议、第一届监事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司拟使用最高额度不超过人民币60,000 万元闲置募集资金进行现金管理,投资期限不超过12 个月,在前述额度及使用期限范围内,资金可以循环滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后归还至募集资金专户。
具体内容详见公司于2021 年7 月14 日在上海证券交易所网站披露的《广东利元亨智能装备股份有限公司关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》(公告编号:2021-004)。
公司于2022 年7 月12 日召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司拟使用最高额度不超过人民币40,000 万元闲置募集资金进行现金管理,投资期限不超过12 个月,在前述额度及使用期限范围内,资金可以循环滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后归还至募集资金专户。
具体内容详见公司于2022 年7 月13 日在上海证券交易所网站披露的《广东利元亨智能装备股份有限公司关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》(公告编号:2022-049)。
发行机构名称|产品名称|产品类型|购买金额人民币万元)|起止日期|预期年化收益率
中国建设银行股份有限公司惠州江城支行|单位协定存款|七天通知存款|7,000|2022/8/1-无结束日期|1.85%
民生证券股份有限公司|民享122天220908专享固定收益凭证|本金保障型固定收益凭证|9,000|2022/9/9-2023/1/8|3.15%
惠州农村商业银行股份有限公司麦地南支行|转存七天通知存款|七天通知存款|8,000|2022/9/28-无结束日期|2.10%
合计|||24,000||
公司于2022 年11 月10 日召开第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十四次会议,审议通过了《关于公司拟使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在保证不影响公司募集资金投资项目正常实施、不影响公司正常生产经营以及确保募集资金安全的前提下,使用总额不超过人民币6.00 亿元(含本数)的暂时闲置可转换公司债券募集资金进行现金管理,用于购买结构性存款、定期存款、协定存款、大额存单等安全性高、流动性好的短期(不超过12个月)低风险、满足保本要求的金融产品。在额度范围内,资金可以滚动使用,使用期限自董事会审议通过之日起12 个月内有效,董事会授权公司管理层负责日常实施及办理具体事务,包括但不限于产品选择、实际投资金额确定、协议的签署等。
具体内容详见公司于2022 年11 月11 日在上海证券交易所网站披露的《广东利元亨智能装备股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》(公告编号:2022-088)。截至2022 年12 月31 日,本公司不存在使用暂时闲置可转换公司债券募集资金进行现金管理的情况。
1、首次公开发行募集资金
公司于2021 年7 月13 日召开第一届董事会第三十四次会议、第一届监事会第十六次会议,审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》,同意公司根据首次公开发行股票募集资金实际情况,对本次募投项目实际募集资金投资金额进行调整,详情见公司于2021 年7 月14 日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于调整部分募集资金投资项目拟投入募集资金金额的公告》(公告编号:2021-003)。
公司于2021 年8 月11 日召开的第二届董事会第一次会议及第二届监事会第一次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》。同意公司在募集资金投资项目施期间,根据实际情况使用银行承兑汇票支付(含背书转让支付)募投项目资金,并以募集资金等额置换,本议案无需提交股东大会审议。
具体内容详见公司于2021 年8 月12 日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关
于使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的公告》(公告编号:2021-014)。
2、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
公司于2022年11月10日召开第二届董事会第十八次会议及第二届监事会第十四次会议审议通过了《关于公司拟调整部分募集资金投资项目投入募集资金金额的议案》,同意公司根据相关规定,结合实际向不特定对象发行可转换公司债券募集资金情况,调整部分可转债募集资金投资项目使用募集资金金额。
具体内容详见公司于2022 年11 月11 日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《广东利元亨智能装备股份有限公司关于拟调整部分募集资金投资项目投入募集资金金额的公告》(公告编号:2022-086)。
公司于2022 年11 月10 日召开第二届董事会第十八次会议及第二届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》,同意公司在募集资金投资项目实施期间,根据实际情况使用银行承兑汇票支付(含背书转让支付)募投项目资金,并以募集资金等额置换。
具体内容详见公司于2022 年11 月11 日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《广东利元亨智能装备股份有限公司关于使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的公告》(公告编号:2022-089)。
|本次变动前||本次变动增减(+,-)|||||本次变动后|
|数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)
一、有限售条件股份|68,964,001|78.3682|0|0|0|-15,200,948|-15,200,948|53,763,053|61.0944
1、国家持股|0|0|0|0|0|0|0|0|0
2、国有法人持股|0|0|0|0|0|0|0|0|0
3、其他内资持股|68,964,001|78.3682|0|0|0|-15,200,948|-15,200,948|53,763,053|61.0944
其中:境内非国有法人持股|65,311,871|74.2180|0|0|0|-14,551,014|-14,551,014|50,760,857|57.6828
境内自然人持股|3,652,130|4.1501|0|0|0|-649,934|-649,934|3,002,196|3.4116
4、外资持股|0|0|0|0|0|0|0|0|0
其中:境外法人持股|0|0|0|0|0|0|0|0|0
境外自然人持股|0|0|0|0|0|0|0|0|0
二、无限售条件流通股份|19,035,999|21.6318|0|0|0|15,200,948|15,200,948|34,236,947|38.9056
1、人民币普通股|19,035,999|21.6318|0|0|0|15,200,948|15,200,948|34,236,947|38.9056
2、境内上市的外资股|0|0|0|0|0|0|0|0|0
3、境外上市的外资股|0|0|0|0|0|0|0|0|0
4、其他|0|0|0|0|0|0|0|0|0
三、股份总数|88,000,000|100.0000|0|0|0|0|0|88,000,000|100.0000
民生证券投资有限公司及民生证券-招商银行-民生证券利元亨战略配售1 号集合资产管理计划参与公司首次公开发行战略配售获得的部分限售股份在2021 年度内通过转融通方式借出,借出部分体现为无限售条件流通股,截至2021 年末,民生证券投资有限公司借出数量为121,100 股,民生证券-招商银行-民生证券利元亨战略配售1 号集合资产管理计划借出数量为144,500 股,合计转融通出借265,600 股。
2022 年7 月1 日,公司15,400,948 股限售流通股转为无限售流通股。其中,首发限售股
13,200,948 股,战略配售股份2,200,000 股。具体内容详见公司于2022 年6 月23 日在上海证券交易所信息披露平台披露的《广东利元亨智能装备股份有限公司关于首次公开发行部分限售股上市流通的公告》(公告编号:2022-043)。
民生证券投资有限公司首次公开发行战略配售获得的部分限售股份2022 年度内通过转融通方式借出,借出部分体现为无限售条件流通股,截至2022 年末,借出数量为65,600 股。
股东名称|年初限售股数|本年解除限售股数|本年增加限售股数|年末限售股数|限售原因|解除限售日期
宁波梅山保税港区川捷投资合伙企业(有限合伙)|3,416,830|3,416,830|0|0| IPO 首发原始股份限售|2022-06-30
宁波梅山保税港区晨道投资合伙企业(有限合伙)-长江晨道(湖北)新能源产业投资合伙企业(有限合伙)|2,255,639|2,255,639|0|0| IPO 首发原始股份限售|2022-06-30
招银国际资本管理(深圳有限公司-深圳市招银肆号股权投资合伙企业(有|2,233,083|2,233,083|0|0| IPO 首发原始股份限|2022-06-30
限合伙)|||||售|
民生证券-招商银行-民生证券利元亨战略配售1号集合资产管理计划|2,200,000|2,200,000|0|0| IPO 首发原始股份限售|2022-06-30
广东宏升投资管理有限公司-深圳宏升成长三号投资合伙企业(有限合伙)|1,588,152|1,588,152|0|0| IPO 首发原始股份限售|2022-06-30
宁波梅山保税港区贝庚股权投资合伙企业(有限合伙)|1,455,806|1,455,806|0|0| IPO 首发原始股份限售|2022-06-30
广东粤科创业投资管理有限公司-广东粤科汇盛创业投资合伙企业(有限合伙)|676,692|676,692|0|0| IPO 首发原始股份限售|2022-06-30
杜义贤|324,967|324,967|0|0| IPO 首发原始股份限售|2022-06-30
高雪松|324,967|324,967|0|0| IPO 首发原始股份限售|2022-06-30
深圳市招银共赢股权投资合伙企业(有限合伙)|248,120|248,120|0|0| IPO 首发原始股份限售|2022-06-30
深圳前海中众股权投资有限公司-深圳华创深大二号产业投资合伙企业(有限合伙)|225,564|225,564|0|0| IPO 首发原始股份限售|2022-06-30
佛山市创金源商贸有限公司|225,564|225,564|0|0| IPO 首发原始股份限售|2022-06-30
宁波梅山保税港区超兴创业投资合伙企业(有限合伙)|225,564|225,564|0|0| IPO 首发原始股份限售|2022-06-30
合计|15,400,948|15,400,948|0|0|/|/
股票及其衍生|发行日期|发行价格|发行数量|上市日期|获准上市|交易终止日
证券的种类||(或利率)|||交易数量|期
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类||||||
可转换公司债券|2022/10/24|100 元/张|9,500,000 张|2022-11-18|9,500,000 张|2028-10-23
经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广东利元亨智能装备股份有限公司向不特定对象发行可转债注册的批复》(证监许可〔2022〕2066 号)同意注册,公司于2022 年10 月24 日向不特定对象发行了950 万张可转换公司债券,每张面值100 元,发行总额95,000.00 万元,公司可转换公司债券于2022 年11 月18 日起在上海证券交易所挂牌交易。
截至报告期末普通股股东总数(户)|5,432
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|7,082
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)|0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)|0
截至报告期末持有特别表决权股份的股东总数(户)|0
年度报告披露日前上一月末持有特别表决权股份的股东总数(户)|0
前十名股东持股情况||||||||
股东名称(全称)|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|包含转融通借出股份的限售股份数量|质押、标记或冻结情况||股东性质
||||||股份状态|数量|
惠州市利元亨投资有限公司|0|40,102,323|45.57|40,102,323|40,102,323|无|0|境内非国有法人
宁波梅山保税港区弘邦投资管理合伙企业(有限合伙)|0|2,785,936|3.17|2,785,936|2,785,936|无|0|其他
卢家红|0|2,359,339|2.68|2,359,339|2,359,339|无|0|境内自然人
宁波梅山保税港区晨道投资合伙企业(有限合伙)-长江晨道(湖北新能源产业投资合伙企业(有限合伙)|0|2,255,639|2.56|0|0|无|0|其他
上海浦东发展银行股份有限公司-景顺长城新能源产业股票型证券投资基金|1,824,274|1,824,274|2.07|0|0|未知|0|其他
景顺长城基金-中国人寿保险股份有限公司-分红险-景顺长城基金国寿股份成长股票型组合单一资产管理计划(可供出售|1,759,746|1,759,746|2.00|0|0|未知|0|其他
宁波梅山保税港区贝庚创业投资合伙企业(有限合伙)|-100,000|1,355,806|1.54|0|0|质押|183,531|其他
深圳市松禾创新五号创业投资合伙企业(有限合伙)|0|1,285,714|1.46|1,285,714|1,285,714|质押|1,070,000|其他
民生证券-招商银行-民生证券利元亨战略配售1 号集合资产管理计划|-858,029|1,197,471|1.36|0|0|无|0|其他
中国农业银行股份有限公司-富国价值优势混合型证券投资基金|1,085,882|1,085,882|1.23|0|0|未知|0|其他
前十名无限售条件股东持股情况||||||||
股东名称|||持有无限售条件流通股的数量||股份种类及数量|||
|||||种类||数量|
宁波梅山保税港区晨道投资合伙企业(有限合伙)-长江晨道(湖北)新能源产业投资合伙企业(有限合伙)|||2,255,639||人民币普通股||2,255,639|
上海浦东发展银行股份有限公司-景顺长城新能源产业股票型证券投资基金|||1,824,274||人民币普通股||1,824,274|
景顺长城基金-中国人寿保险股份有限公司-分红险-景顺长城基金国寿股份成长股票型组合单一资产管理计划(可供出售)|||1,759,746||人民币普通股||1,759,746|
宁波梅山保税港区贝庚创业投资合伙企业(有限合伙)|||1,355,806||人民币普通股||1,355,806|
民生证券-招商银行-民生证券利元亨战略配售1 号集合资产管理计划|||1,197,471||人民币普通股||1,197,471|
中国农业银行股份有限公司-富国价值优势混合型证券投资基金|||1,085,882||人民币普通股||1,085,882|
中国工商银行股份有限公司-嘉实智能汽车股票型证券投资基金|||1,038,279||人民币普通股||1,038,279|
蔡婉婷|||961,551||人民币普通股||961,551|
宁波银行股份有限公司-景顺长城成长龙头一年持有期混合型证券投资基金|||927,813||人民币普通股||927,813|
大家人寿保险股份有限公司-万能产品|||864,986||人民币普通股||864,986|
前十名股东中回购专户情况说明|||不适用|||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明|||不适用|||||
上述股东关联关系或一致行动的说明|||公司已知前十大股东中惠州市利元亨投资有限公司、宁波梅山保税港区弘邦投资管理合伙企业(有限合伙)系实际控制人之一周俊雄控制的企业,周俊雄与卢家红系夫妻关系。除此之外,公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。|||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明|||不适用|||||
||数量|可上市交易时间|新增可上市交易股份数量|
1|惠州市利元亨投资有限公司|40,102,323|2024-07-01|0|上市之日起36 个月
2|宁波梅山保税港区弘邦投资管理合伙企业(有限合伙)|2,785,936|2024-07-01|0|上市之日起36 个月
3|卢家红|2,359,339|2024-07-01|0|上市之日起36 个月
4|深圳市松禾创新五号创业投资合伙企业(有限合伙)|1,285,714|2023-04-03|0|上市之日起21 个月
5|宁波梅山保税港区奕荣投资管理合伙企业(有限合伙)|1,004,453|2024-07-01|0|上市之日起36 个月
6|津蒲创业投资有限公司|994,286|2023-04-03|0|上市之日起21 个月
7|民生证券投资有限公司|964,001|2023-07-01|0|上市之日起24 个月
8|广东超前投资有限公司|857,143|2023-04-03|0|上市之日起21 个月
9|深圳市昆石创富投资企业(有限合伙)|773,571|2023-04-03|0|上市之日起21 个月
10|杨林|642,857|2023-04-03|0|上市之日起21 个月
上述股东关联关系或一致行动的说明||公司已知上述前十大股东中惠州市利元亨投资有限公司、宁波梅山保税港区弘邦投资管理合伙企业(有限合伙)、宁波梅山保税港区奕荣投资管理合伙企业(有限合伙)系实际控制人之一周俊雄控制的企业,周俊雄与卢家红系夫妻关系。除此之外,公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。|||
注:限售届满日为非交易日的,“可上市交易时间”为该日期的次一交易日
战略投资者或一般法人的名称|约定持股起始日期|约定持股终止日期
民生证券-招商银行-民生证券利元亨|2021-07-01|-
战略配售1 号集合资产管理计划||
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明|不适用|
股东/持有人名称|获配的股票/存托凭证数量|可上市交易时间|报告期内增减变动数量|包含转融通借出股份/存托凭证的期末持有数量
民生证券-招商银行-民生证券利元亨战略配售1 号集合资产管理计划|2,200,000|2022-07-01|-1,002,529|1,197,471
股东名称|与保荐机构的关系|获配的股票/存托凭证数量|可上市交易时间|报告期内增减变动数量|包含转融通借出股份/存托凭证的期末持有数量
民生证券投资有限公司|民生证券股份有限公司持有民生投资100%股权,为民生投资的控股股东。|1,029,601|2023-07-01|55,500|1,029,601
名称|惠州市利元亨投资有限公司
单位负责人或法定代表人|周俊雄
成立日期|2016 年6 月27 日
主要经营业务|实业投资[具体项目另行审批],企业管理咨询,国内贸易;一般项目:非居住房地产租赁。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|报告期内,利元亨投资通过参与新三板挂牌公司深圳市控汇智能股份有限公司定向增发,持有其4.88%股权。
其他情况说明|无
姓名|周俊雄
国籍|中国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|2018 年7 月至今,任广东利元亨智能装备股份有限公司董事长兼总经理;现任惠州市玛克医疗科技有限公司执行董事,广东利元亨技术有限公司执行董事、总经理,惠州市利元亨投资有限公司执行董事,宁德市利元亨智能装备有限公司执行董事,宁波梅山保税港区弘邦投资管理合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人,宁波梅山保税港区奕荣投资管理
|合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况|无
姓名|卢家红
国籍|中国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|2018 年7 月至今,任广东利元亨智能装备股份有限公司副董事长、营销总监;现任利元亨(香港)有限公司董事,利元亨(德国)有限责任公司董事、总经理,Lyric Automation Canada Corporation 董事。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况|无
利元亨投资直接持有公司4,010.2323万股股份,占公司总股本的45.5708%,为公司控股股东。周俊雄先生为利元亨投资法定代表人,并持有利元亨投资51.09%的股权,与卢家红女士共同为公司实际控制人。
经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广东利元亨智能装备股份有限公司向不特定对象发行可转债注册的批复》(证监许可〔2022〕2066 号)同意注册,公司于2022 年10 月24 日向不特定对象发行可转换公司债券950.00 万张,每张面值为人民币100 元,本次发行总额为人民币95,000.00 万元。本次发行的可转换公司债券向发行人在股权登记日(2022 年10 月21 日,T-1日)收市后登记在册的原股东优先配售,原股东优先配售后余额部分(含原股东放弃优先配售部分)采用网上通过上交所交易系统向社会公众投资者发售的方式进行,余额全部由保荐机构(主承销商)包销。
经上海证券交易所自律监管决定书〔2022〕311 号文同意,公司本次发行的95,000.00 万元可转换公司债券已于2022 年11 月18 日起在上海证券交易所挂牌交易,债券简称“利元转债”,债券代码“118026”。
可转换公司债券名称|广东利元亨智能装备股份有限公司可转换公司债券|
期末转债持有人数|16,885|
本公司转债的担保人|无|
前十名转债持有人情况如下:||
可转换公司债券持有人名称|期末持债数量(元)|持有比例(%)
惠州市利元亨投资有限公司|432,905,000|45.57
西北投资管理(香港)有限公司-西北飞龙基金有限公司|71,026,000|7.48
中国银行-易方达稳健收益债券型证券投资基金|65,871,000|6.93
宁波梅山保税港区弘邦投资管理合伙企业(有限合伙)|30,074,000|3.17
中国农业银行股份有限公司-鹏华可转债债券型证券投资基金|27,792,000|2.93
卢家红|25,469,000|2.68
中信建投证券股份有限公司|13,149,000|1.38
中泰证券股份有限公司|12,404,000|1.31
中国工商银行股份有限公司-嘉实智能汽车股票型证券投资基金|11,208,000|1.18
中信银行股份有限公司-建信双息红利债券型证券投资基金|10,897,000|1.15
截至2022 年12 月31 日,本公司总资产9,443,981,626.05 元,资产负债率72.41 %。中证鹏元资信评估股份有限公司于2022 年12 月23 日出具了《2022 年广东利元亨智能装备股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券2022 年跟踪评级报告》(中鹏信评【2022】跟踪第【1495】号01),本次公司主体信用评级结果为A+,“利元转债”评级结果为A+,评级展望为“稳定”。本次评级结果较前次没有变化。
公司自成立至今,均按期、足额偿还了各项借款本金和利息,未发生到期未清偿借款的情形。公司业务保持快速发展态势,经营活动现金流量较为充足,具备较强的偿债能力和抗风险能力,以保证偿付本次可转债本息的资金需要。
安永华明(2023)审字第61566274_G01 号
广东利元亨智能装备股份有限公司全体股东:
我们审计了广东利元亨智能装备股份有限公司的财务报表,包括2022 年12 月31 日的合并及公司资产负债表,2022 年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的广东利元亨智能装备股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了广东利元亨智能装备股份有限公司2022 年12 月31 日的合并及公司财务状况以及2022 年度的合并及公司的经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于广东利元亨智能装备股份有限公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
关键审计事项:|该事项在审计中是如何应对:
收入确认|
2022年度,合并财务报表中营业收入为人民币4,203,760,891.34元。由于营业收入是广东|我们针对营业收入执行的程序包括:(1)了解、评价并测试管理层对营业收入内
利元亨智能装备股份有限公司的关键业绩指标,对合并财务报表有重大影响,因此我们将上述事项确认识别为关键审计事项。财务报表对营业收入的会计政策及披露载于财务报表附注三、22及附注五、42。|部控制的设计及执行;(2)检查主要销售合同或订单、识别合同的关键条款、了解和评价管理层不同类别的营业收入确认会计政策;(3)执行分析性复核程序,对比2022 年度各类别收入及毛利率的变动情况,并与同行业可比公司进行对比;执行细节测试,检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同或订单、发票、验收报告及银行收款水单等,评价收入确认是否符合会计政策;(4)就资产负债表日前后的收入交易,检查包括销售合同或订单,发票及验收报告等支持性文件,评价收入是否记录于恰当的会计期间;(5)结合对应收账款的审计,对收入交易额及对资产负债表日的应收账款余额执行函证程序,对未回函的样本进行替代测试;(6)检查营业收入在财务报表中的相关披露。
关键审计事项:|该事项在审计中是如何应对:
存货跌价准备|
于2022年12月31日,合并财务报表中存货账面余额为人民币3,122,791,334.35元,存货跌价准备的余额为人民币74,686,155.00元。于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,可变现净值以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。这需要管理层在确定存货可变现净值时做出估计,具有较大的不确定性,因此我们将其作为关键审计事项。财务报表对存货的会计政策及披露载于财务报表附注三、9和30,附注五、8。|我们针对存货跌价准备执行的程序包括:(1)了解、评价并测试管理层对存货跌价准备内部控制的设计及执行;(2)通过分析存货的历史周转率、历史存货实际销售情况、存货库龄、毛利率等和对比同行业公司的存货跌价准备计提政策,评价管理层关于存货跌价准备计提方法的合理性;(3)复核存货的库龄的准确性及历史周转情况;(4)检查存货的期后销售和使用情况;(5)复核管理层对于可变现净值估计的重要假设,包括估计售价、成本、销售费用以及相关税费;
|(6)复核管理层存货跌价准备的计算;(7)在存货抽盘及监盘中对存货的存在状况和残次冷背情况做了观察和评价;(8)检查存货在财务报表中的相关披露。
广东利元亨智能装备股份有限公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
在编制财务报表时,管理层负责评估广东利元亨智能装备股份有限公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督广东利元亨智能装备股份有限公司的财务报告过程。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对广东利元亨智能装备股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致广东利元亨智能装备股份有限公司不能持续经营。
(6)就广东利元亨智能装备股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:徐菲(项目合伙人)
中国注册会计师:温博远
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
流动资产:|||
货币资金|七、1|1,749,702,382.53|963,930,485.01
结算备付金||-|-
拆出资金||-|-
交易性金融资产|七、2|90,886,573.84|199,000,000.00
衍生金融资产|七、3|-|-
应收票据|七、4|21,451,247.71|10,795,515.00
应收账款|七、5|1,130,613,369.81|656,821,994.92
应收款项融资|七、6|355,165,969.96|609,434,418.39
预付款项|七、7|200,343,220.76|87,746,773.75
应收保费||-|-
应收分保账款||-|-
应收分保合同准备金||-|-
其他应收款|七、8|37,531,813.33|28,504,506.14
其中:应收利息||-|-
应收股利||-|-
买入返售金融资产||-|-
存货|七、9|3,048,105,179.35|1,656,354,712.22
合同资产|七、10|291,344,847.46|47,251,713.70
持有待售资产|七、11|-|-
一年内到期的非流动资产|七、12|-|-
其他流动资产|七、13|112,074,122.97|61,093,729.43
流动资产合计||7,037,218,727.72|4,320,933,848.56
非流动资产:|||
发放贷款和垫款||-|-
债权投资|七、14|-|-
其他债权投资|七、15|-|-
长期应收款|七、16|-|-
长期股权投资|七、17|-|-
其他权益工具投资|七、18|15,758,500.00|7,190,000.00
其他非流动金融资产|七、19|-|-
投资性房地产|七、20|-|-
固定资产|七、21|851,043,373.75|732,096,178.83
在建工程|七、22|631,026,842.47|172,980,589.19
生产性生物资产|七、23|-|-
油气资产|七、24|-|-
使用权资产|七、25|204,960,464.16|129,843,940.72
无形资产|七、26|155,653,618.01|60,386,270.82
开发支出|七、27|9,872,470.71|-
商誉|七、28|5,454,268.07|-
长期待摊费用|七、29|148,250,443.76|130,373,622.33
递延所得税资产|七、30|49,376,004.98|17,806,533.47
其他非流动资产|七、31|335,366,912.42|4,183,632.66
非流动资产合计||2,406,762,898.33|1,254,860,768.02
资产总计||9,443,981,626.05|5,575,794,616.58
流动负债:|||
短期借款|七、32|182,513,777.78|538,646,033.89
向中央银行借款||-|-
拆入资金||-|-
交易性金融负债|七、33|-|-
衍生金融负债|七、34|-|-
应付票据|七、35|749,925,465.33|491,438,718.13
应付账款|七、36|1,707,213,245.11|657,346,539.75
预收款项|七、37|-|-
合同负债|七、38|2,065,941,003.36|1,356,787,578.45
卖出回购金融资产款||-|-
吸收存款及同业存放||-|-
代理买卖证券款||-|-
代理承销证券款||-|-
应付职工薪酬|七、39|106,838,048.46|63,390,903.27
应交税费|七、40|11,686,514.07|17,198,067.76
其他应付款|七、41|44,797,868.15|20,196,945.19
其中:应付利息||-|-
应付股利||-|-
应付手续费及佣金||-|-
应付分保账款||-|-
持有待售负债|七、42|-|-
一年内到期的非流动负债|七、43|200,307,128.57|70,827,087.89
其他流动负债|七、44|183,389,226.68|95,513,665.87
流动负债合计||5,252,612,277.51|3,311,345,540.20
非流动负债:|||
保险合同准备金||-|-
长期借款|七、45|665,027,599.79|161,194,004.24
应付债券|七、46|762,377,643.65|-
其中:优先股||-|-
永续债||-|-
租赁负债|七、47|145,896,835.81|101,952,647.19
长期应付款|七、48|-|-
长期应付职工薪酬|七、49|-|-
预计负债|七、50|-|-
递延收益|七、51|2,862,622.33|3,000,000.00
递延所得税负债|七、30|5,908,485.21|511,500.00
其他非流动负债|七、52|4,049,604.00|-
非流动负债合计||1,586,122,790.79|266,658,151.43
负债合计||6,838,735,068.30|3,578,003,691.63
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七、53|88,000,000.00|88,000,000.00
其他权益工具|七、54|186,658,430.67|-
其中:优先股||-|-
永续债||-|-
资本公积|七、55|1,598,029,722.99|1,449,662,856.62
减:库存股|七、56|-|-
其他综合收益|七、57|7,929,420.44|2,851,786.04
专项储备|七、58|278,900.52|-
盈余公积|七、59|44,000,000.00|44,000,000.00
一般风险准备||-|-
未分配利润|七、60|679,038,169.77|413,276,282.29
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||2,603,934,644.39|1,997,790,924.95
少数股东权益||1,311,913.36|-
所有者权益(或股东权益)合计||2,605,246,557.75|1,997,790,924.95
负债和所有者权益(或股东权益)总计||9,443,981,626.05|5,575,794,616.58
公司负责人:周俊雄主管会计工作负责人:高雪松会计机构负责人:李俊杰
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
流动资产:|||
货币资金||1,594,410,950.66|888,375,494.84
交易性金融资产||90,886,573.84|199,000,000.00
衍生金融资产||-|-
应收票据||21,451,247.71|10,795,515.00
应收账款|十七、1|1,261,222,310.39|809,881,295.77
应收款项融资||354,946,443.54|609,434,418.39
预付款项||230,117,287.21|88,766,268.06
其他应收款|十七、2|141,994,389.47|29,180,803.66
其中:应收利息||-|-
应收股利||-|-
存货||2,921,647,877.21|1,647,251,541.17
合同资产||289,394,515.70|45,243,744.80
持有待售资产||-|-
一年内到期的非流动资产||-|-
其他流动资产||79,389,972.01|54,710,824.99
流动资产合计||6,985,461,567.74|4,382,639,906.68
非流动资产:|||
债权投资||-|-
其他债权投资||-|-
长期应收款||-|-
长期股权投资|十七、3|188,240,659.95|40,654,594.11
其他权益工具投资||15,758,500.00|7,190,000.00
其他非流动金融资产||-|-
投资性房地产||-|-
固定资产||767,535,792.64|719,772,434.74
在建工程||630,696,114.00|168,426,160.94
生产性生物资产||-|-
油气资产||-|-
使用权资产||173,296,158.86|115,349,573.27
无形资产||140,640,563.93|59,684,812.47
开发支出||-|-
商誉||-|-
长期待摊费用||125,459,300.66|114,002,729.93
递延所得税资产||34,786,351.33|14,027,338.36
其他非流动资产||323,205,932.74|4,183,632.66
非流动资产合计||2,399,619,374.11|1,243,291,276.48
资产总计||9,385,080,941.85|5,625,931,183.16
流动负债:|||
短期借款||182,513,777.78|538,646,033.89
交易性金融负债||-|-
衍生金融负债||-|-
应付票据||742,557,756.15|489,685,766.31
应付账款||1,536,614,694.28|674,979,726.24
预收款项||-|-
合同负债||1,831,276,235.55|1,350,204,812.89
应付职工薪酬||81,506,107.08|58,336,817.44
应交税费||4,910,626.61|16,353,529.78
其他应付款||367,168,564.43|28,240,214.69
其中:应付利息||-|-
应付股利||-|-
持有待售负债||-|-
一年内到期的非流动负债||188,968,299.73|67,552,950.70
其他流动负债||183,699,390.48|95,504,460.75
流动负债合计||5,119,215,452.09|3,319,504,312.69
非流动负债:|||
长期借款||665,027,599.79|161,194,004.24
应付债券||762,377,643.65|-
其中:优先股||-|-
永续债||-|-
租赁负债||125,941,268.32|90,258,984.18
长期应付款||-|-
长期应付职工薪酬||-|-
预计负债||-|-
递延收益||2,862,622.33|3,000,000.00
递延所得税负债||5,908,485.21|511,500.00
其他非流动负债|||-
非流动负债合计||1,562,117,619.30|254,964,488.42
负债合计||6,681,333,071.39|3,574,468,801.11
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||88,000,000.00|88,000,000.00
其他权益工具||186,658,430.67|-
其中:优先股||-|-
永续债||-|-
资本公积||1,601,275,211.22|1,448,858,740.85
减:库存股||-|-
其他综合收益||9,557,436.36|2,816,010.56
专项储备||278,900.52|-
盈余公积||44,000,000.00|44,000,000.00
未分配利润||773,977,891.69|467,787,630.64
所有者权益(或股东权益)合计||2,703,747,870.46|2,051,462,382.05
负债和所有者权益(或股东权益)总计||9,385,080,941.85|5,625,931,183.16
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入||4,203,760,891.34|2,331,349,001.63
其中:营业收入|七、61|4,203,760,891.34|2,331,349,001.63
利息收入||-|-
已赚保费||-|-
手续费及佣金收入||-|-
二、营业总成本||3,949,201,932.91|2,177,876,739.91
其中:营业成本||2,751,220,808.21|1,433,352,636.13
利息支出||-|-
手续费及佣金支出||-|-
退保金||-|-
赔付支出净额||-|-
提取保险责任准备金净额||-|-
保单红利支出||-|-
分保费用||-|-
税金及附加|七、62|23,242,400.75|21,735,667.83
销售费用|七、63|206,923,695.16|122,834,333.12
管理费用|七、64|484,026,516.45|307,553,620.11
研发费用|七、65|471,178,771.49|272,708,627.33
财务费用|七、66|12,609,740.85|19,691,855.39
其中:利息费用||46,431,277.14|21,567,203.86
利息收入||20,234,350.67|5,041,766.53
加:其他收益|七、67|139,047,841.61|92,620,979.86
投资收益(损失以“-”号填列)|七、68|7,123,868.19|4,447,250.24
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-2,517.85|-
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||-|-
汇兑收益(损失以“-”号填列)||-|-
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|七、69|-|-
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|七、70|886,573.84|-
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|-55,763,814.88|-16,607,622.35
资产减值损失(损失以“-”号|七、72|-66,392,611.72|-21,800,798.19
填列)|||
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七、73|-|-34,888.51
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||279,460,815.47|212,097,182.77
加:营业外收入|七、74|5,241,360.80|1,865,692.95
减:营业外支出|七、75|6,100,051.36|1,829,088.95
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||278,602,124.91|212,133,786.77
减:所得税费用|七、76|-10,918,288.04|-202,326.97
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||289,520,412.95|212,336,113.74
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||289,520,412.95|212,336,113.74
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||-|-
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||289,521,887.48|212,336,113.74
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||-1,474.53|-
六、其他综合收益的税后净额|七、77|5,188,419.51|103,654.09
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||5,077,634.40|103,654.09
1.不能重分类进损益的其他综合收益||7,157,000.00|419,815.00
(1)重新计量设定受益计划变动额||-|-
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益||-|-
(3)其他权益工具投资公允价值变动||7,157,000.00|419,815.00
(4)企业自身信用风险公允价值变动||-|-
2.将重分类进损益的其他综合收益||-2,079,365.60|-316,160.91
(1)权益法下可转损益的其他综合收益||-|-
(2)其他债权投资公允价值变动||-|-
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额||-|-
(4)其他债权投资信用减值准备||-|-
(5)现金流量套期储备||-|-
(6)外币财务报表折算差额||-1,663,791.40|-2,487.16
(7)应收款项融资公允价值变动||-415,574.20|-313,673.75
(8)其他||-|-
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||110,785.11|-
七、综合收益总额||294,708,832.46|212,439,767.83
(一)归属于母公司所有者的综合||294,599,521.88|212,439,767.83
收益总额|||
(二)归属于少数股东的综合收益总额||109,310.58|-
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||3.29|2.74
(二)稀释每股收益(元/股)||3.28|2.74
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|十七、4|4,235,182,230.64|2,329,294,328.22
减:营业成本|十七、4|2,839,588,275.53|1,434,425,437.82
税金及附加||22,837,799.19|21,475,614.76
销售费用||203,959,406.45|124,326,962.78
管理费用||413,233,814.05|281,877,916.58
研发费用||444,000,027.34|268,298,895.49
财务费用||21,320,163.07|16,854,622.78
其中:利息费用||46,431,277.14|21,514,481.63
利息收入||19,714,146.49|4,937,783.57
加:其他收益||138,320,859.89|92,372,319.24
投资收益(损失以“-”号填列)|十七、5|7,126,386.04|4,447,250.24
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-|-
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||-|-
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||-|-
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||886,573.84|-
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-54,248,789.28|-16,973,590.00
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-56,045,518.83|-21,347,041.80
资产处置收益(损失以“-”号填列)||-|-34,888.51
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||326,282,256.67|240,498,927.18
加:营业外收入||5,159,552.26|1,804,905.73
减:营业外支出||5,610,901.60|1,819,320.52
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||325,830,907.33|240,484,512.39
减:所得税费用||-4,119,353.72|-525,509.54
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||329,950,261.05|241,010,021.93
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||329,950,261.05|241,010,021.93
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||-|-
五、其他综合收益的税后净额||6,741,425.80|106,141.25
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||7,157,000.00|419,815.00
1.重新计量设定受益计划变动额||-|-
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||-|-
3.其他权益工具投资公允价值变动||7,157,000.00|419,815.00
4.企业自身信用风险公允价值变动||-|-
(二)将重分类进损益的其他综合收益||-415,574.20|-313,673.75
1.权益法下可转损益的其他综合收益||-|-
2.其他债权投资公允价值变动||-|-
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||-|-
4.其他债权投资信用减值准备||-|-
5.现金流量套期储备||-|-
6.外币财务报表折算差额||-|-
7.应收款项融资公允价值变动||-415,574.20|-313,673.75
8.其他||-|-
六、综合收益总额||336,691,686.85|241,116,163.18
七、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||3.75|3.11
(二)稀释每股收益(元/股)||3.74|3.11
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||4,924,735,039.06|2,554,152,504.14
客户存款和同业存放款项净增加额||-|-
向中央银行借款净增加额||-|-
向其他金融机构拆入资金净增加额||-|-
收到原保险合同保费取得的现金||-|-
收到再保业务现金净额||-|-
保户储金及投资款净增加额||-|-
收取利息、手续费及佣金的现金||-|-
拆入资金净增加额||-|-
回购业务资金净增加额||-|-
代理买卖证券收到的现金净额||-|-
收到的税费返还||110,641,962.40|91,396,027.16
收到其他与经营活动有关的现金|七、78|46,689,439.10|25,532,015.29
经营活动现金流入小计||5,082,066,440.56|2,671,080,546.59
购买商品、接受劳务支付的现金||3,192,843,202.83|1,487,239,709.71
客户贷款及垫款净增加额||-|-
存放中央银行和同业款项净增加额||-|-
支付原保险合同赔付款项的现金||-|-
拆出资金净增加额||-|-
支付利息、手续费及佣金的现金||-|-
支付保单红利的现金||-|-
支付给职工及为职工支付的现金||1,207,821,574.71|814,590,518.26
支付的各项税费||197,528,478.52|144,892,080.84
支付其他与经营活动有关的现金|七、78|265,110,146.03|212,062,148.20
经营活动现金流出小计||4,863,303,402.09|2,658,784,457.01
经营活动产生的现金流量净额||218,763,038.47|12,296,089.58
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||1,019,000,000.00|662,533,500.10
取得投资收益收到的现金||7,223,432.44|-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||149,898.22|300,305.37
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||-|-
收到其他与投资活动有关的现金|七、78|-|-
投资活动现金流入小计||1,026,373,330.66|662,833,805.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||402,781,862.70|338,058,219.35
投资支付的现金||1,159,343,127.78|858,000,000.00
质押贷款净增加额||-|-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||9,619,740.18|-
支付其他与投资活动有关的现金|七、78|10,000,000.00|-
投资活动现金流出小计||1,581,744,730.66|1,196,058,219.35
投资活动产生的现金流量净额||-555,371,400.00|-533,224,413.88
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||36,136,900.26|791,729,575.47
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||-|-
取得借款收到的现金||830,803,458.54|688,724,360.32
收到其他与筹资活动有关的现金|七、78|939,934,433.95|-
筹资活动现金流入小计||1,806,874,792.75|1,480,453,935.79
偿还债务支付的现金||597,040,043.97|352,648,438.14
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||59,769,622.78|49,591,894.84
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||-|-
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78|46,172,194.84|44,213,906.01
筹资活动现金流出小计||702,981,861.59|446,454,238.99
筹资活动产生的现金流量净额||1,103,892,931.16|1,033,999,696.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-1,930,061.09|-1,590,608.11
五、现金及现金等价物净增加额||765,354,508.54|511,480,764.39
加:期初现金及现金等价物余额||898,614,139.54|387,133,375.15
六、期末现金及现金等价物余额||1,663,968,648.08|898,614,139.54
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||4,725,658,179.48|2,455,064,139.81
收到的税费返还||110,641,962.40|87,618,193.89
收到其他与经营活动有关的现金||67,693,157.18|24,295,034.23
经营活动现金流入小计||4,903,993,299.06|2,566,977,367.93
购买商品、接受劳务支付的现金||3,142,304,718.92|1,481,073,941.69
支付给职工及为职工支付的现金||1,040,666,727.06|763,295,128.75
支付的各项税费||180,914,522.69|142,997,185.84
支付其他与经营活动有关的现金||270,881,120.09|211,605,993.97
经营活动现金流出小计||4,634,767,088.76|2,598,972,250.25
经营活动产生的现金流量净额||269,226,210.30|-31,994,882.32
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||1,019,000,000.00|662,533,500.10
取得投资收益收到的现金||7,126,386.04|-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||149,898.22|334,238.32
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||-|-
收到其他与投资活动有关的现金||-|-
投资活动现金流入小计||1,026,276,284.26|662,867,738.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||381,579,785.56|319,650,371.23
投资支付的现金||1,159,343,127.78|865,488,372.14
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||129,774,780.33|-
支付其他与投资活动有关的现金||10,000,000.00|-
投资活动现金流出小计||1,680,697,693.67|1,185,138,743.37
投资活动产生的现金流量净额||-654,421,409.41|-522,271,004.95
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||36,136,900.26|791,729,575.47
取得借款收到的现金||830,803,458.54|688,724,360.32
收到其他与筹资活动有关的现金||939,934,433.95|-
筹资活动现金流入小计||1,806,874,792.75|1,480,453,935.79
偿还债务支付的现金||597,040,043.97|342,648,438.14
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||59,769,622.78|49,539,172.61
支付其他与筹资活动有关的现金||36,668,535.48|41,959,086.10
筹资活动现金流出小计||693,478,202.23|434,146,696.85
筹资活动产生的现金流量净额||1,113,396,590.52|1,046,307,238.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||373,777.13|-109,246.14
五、现金及现金等价物净增加额||728,575,168.54|491,932,105.53
加:期初现金及现金等价物余额||823,059,149.37|331,127,043.84
六、期末现金及现金等价物余额||1,551,634,317.91|823,059,149.37