TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|700,506,244.00||||374,491,476.34||||343,371,318.82|1,986,334,809.50|3,404,703,848.66
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|700,506,244.00||||374,491,476.34||||343,371,318.82|1,986,334,809.50|3,404,703,848.66
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-29,427,040.94||||64,580,291.82|476,146,689.79|511,299,940.67
(一)综合收益总额||||||||||645,802,918.21|645,802,918.21
(二)所有者投入和减少资本|||||-29,427,040.94||||||-29,427,040.94
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||-29,427,040.94||||||-29,427,040.94
(三)利润分配|||||||||64,580,291.82|-169,656,228.42|-105,075,936.60
1.提取盈余公积|||||||||64,580,291.82|-64,580,291.82|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-105,075,936.60|-105,075,936.60
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|700,506,244.00||||345,064,435.40||||407,951,610.64|2,462,481,499.29|3,916,003,789.33
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|700,989,244.00||||375,107,397.58|1,545,600.00|||302,512,106.34|1,723,750,283.81|3,100,813,431.73
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|700,989,244.00||||375,107,397.58|1,545,600.00|||302,512,106.34|1,723,750,283.81|3,100,813,431.73
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-483,000.00||||-615,921.24|-1,545,600.00|||40,859,212.48|262,584,525.69|303,890,416.93
(一)综合收益总额||||||||||408,592,124.77|408,592,124.77
(二)所有者投入和减少资本|-483,000.00||||-1,062,600.00|-1,545,600.00|||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|-483,000.00||||-1,062,600.00|-1,545,600.00|||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||40,859,212.48|-146,007,599.08|-105,148,386.60
1.提取盈余公积|||||||||40,859,212.48|-40,859,212.48|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-105,148,386.60|-105,148,386.60
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||446,678.76||||||446,678.76
四、本期期末余额|700,506,244.00||||374,491,476.34||||343,371,318.82|1,986,334,809.50|3,404,703,848.66
卧龙地产集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”),原名黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司,是经黑龙江省经济体制改革委员会以黑体改复(1993)[479]号文批准,由牡丹江水泥集团有限责任公司(以下简称“牡丹江水泥”)、黑龙江省达华经济贸易公司、哈尔滨市建筑材料总公司、黑龙江省交通物资公司及黑龙江省建筑材料总公司共同发起,采用定向募集方式于1993 年7 月设立的股份有限公司。
1999 年4 月15 日在上海证券交易所挂牌上市,所属行业为房地产行业。
截至2022 年12 月31 日止,本公司累计发行股本总数700,506,244 股,注册资本为700,506,244.00 元。注册地:浙江省绍兴市上虞区经济开发区。本公司的经营范围:许可项目:房地产开发经营;各类工程建设活动;建设工程设计;住宅室内装饰装修(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)。一般项目:工程管理服务;物业管理;建筑材料销售;高性能有色金属及合金材料销售;建筑装饰材料销售;机械设备销售(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
统一社会信用代码为91330000668325921R
本公司母公司为浙江卧龙置业投资有限公司(以下简称“卧龙置业”),最终母公司为卧龙控股集团有限公司(以下简称“卧龙控股”)。最终控制人为陈建成。
本财务报表业经公司董事会于2023 年4 月6 日批准报出。
截至2022 年12 月31 日止,本公司合并财务报表范围内子、孙公司如下:
公司名称简称
武汉卧龙墨水湖置业有限公司墨水湖置业绍兴市卧龙两湖置业有限公司两湖置业绍兴市上虞区卧龙天香南园房地产开发有限公司天香南园清远市五洲实业投资有限公司清远五洲绍兴卧龙物业管理有限公司卧龙物业耀江神马实业(武汉)有限公司耀江神马上海卧龙资产管理有限公司卧龙资管南防集团上海尼福电气有限公司上海尼福上海卧龙舜和新材料有限公司卧龙舜和绍兴市上虞区卧龙酒店管理有限公司卧龙酒店卧龙矿业(上海)有限公司上海矿业
本公司无影响持续经营能力的事项,预计未来十二个月内具备持续经营的能力,本财务报表以持续经营为基础编制。
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计
本公司对合营企业的投资采用权益法核算,详见本附注“七、(十七)长期股权投资”。
按照上述条件,本公司不存在指定的这类金融资产。
应收款项坏账准备:
单项金额计提坏账准备的应收款项:单项金额计提坏账准备的计提方法:
按信用风险组合计提坏账准备应收款项:
|确定组合的依据|
合并内关联方组合|其他方法|
账龄组合|账龄分析法|
账龄分析法:本公司将应收款项按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,对该应收款项坏账准备的计提比例进行估计如下:||
账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含1 年)1-2 年(含2 年)|10.00|10.00
2-3 年(含3 年)|30.00|30.00
3-4 年(含4 年)|50.00|50.00
4-5 年(含5 年)|80.00|80.00
5 年以上|100.00|100.00
(2)贸易业务||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法|
账龄组合|账龄分析法|
出口退税组合|其他方法|
保证金组合|余额百分比法|
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:||
账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含1 年)|5.00|5.00
1-2 年|||10.00|10.00
2-3 年|||30.00|30.00
3-4 年|||50.00|50.00
4-5 年|||80.00|80.00
5 年以上|||100.00|100.00
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:||||
组合名称|应收账款计提比例(%)||其他应收款计提比例(%)|
保证金组合||3.00||3.00
其他方法:如有客观证据表明其发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。如经测试未发生减值的,则不计提坏账准备。
存货分类为:开发成本、开发产品、拟开发土地、出租开发产品、库存商品、低值易耗品等。
房地产业务:存货发出时按加权平均法计价。贸易业务:存货发出时按个别认定法计价。
5、低值易耗品、开发用地和公共配套设施费的核算方法
(2)开发用土地的核算方法
本公司开发用土地在“存货——开发成本”科目核算,在购买时所发生的支出列入“开发成本”,按成本核算对象和成本项目进行分摊和明细核算。
(3)公共配套设施费用的核算方法
公共配套设施为国土局批准的公共配套项目如道路、球场等,以及由政府部门收取的公共配套设施费,其所发生的支出列入“开发成本”,按成本核算对象和成本项目进行分摊和明细核算。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“(五)十、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
本公司对现有投资性房地产采用公允价值模式计量,以资产负债表日该投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值,公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|40|5.00%|2.38%
通用及办公设备|年限平均法|3-5|5.00%|19.00-31.67%
运输工具|年限平均法|5-8|5.00%|11.88-19.00%
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如上。
项目|预计使用寿命|依据
土地使用权|50 年以内|按法律规定所享有的剩余使用期限及未来经营情况的需要
软件使用权|5-10 年|依据合同规定以及未来经营情况的需要
有明确受益期限的按受益期平均摊销;无明确受益期限的按不超过5 年的期限平均摊销。如果某项费用不能使以后会计期间受益的,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;
或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。
客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
客户已接受该商品或服务等。
(1)房地产销售收入
房地产销售收入:在房产完工并业主验收合格,签订了不可逆转的销售合同,取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明确认销售收入的实现。
(2)物业出租收入
物业出租收入:按与承租方签订的合同或协议规定,按直线法确认房屋出租收入的实现。
(3)物业管理收入
物业管理收入:本公司在物业管理服务已经提供,与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业,与物业管理服务相关的成本能够可靠计量时,确认物业管理收入的实现。
(4)贸易业务收入
贸易业务收入:本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。该成本预期能够收回。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:政府文件有明确规定款项使用用途,并且该款项预计使用方向预计将形成相关的资产。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:政府文件未规定使用用途,并且该款项预计使用方向为补充流动资金。
对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:除公司将其用途指定为与资产相关外,将其计入当期损益。
商誉的初始确认;
既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;
假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“五、(十)金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
2.套期会计
在套期关系开始时,本公司对套期关系有正式的指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数
量、被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对套期工具有效性的评估。套期有效性,是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。
如果被套期交易影响当期损益的,如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生
时,则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本,则原在其他综合收益中确认的金额转出,计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额(或则原在其他综合收益中确认的,在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出,计入当期损益)。
3.回购本公司股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,如注销回购的股份,则按照注销的限制性股票数量相对应的库存股的账面价值与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。
4.分部报告
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
《企业会计准则解释第15 号》|按财政部规定执行|不影响报表项目名称和金额
财政部于2022 年5 月19 日发布的财会〔2022〕13 号|按财政部规定执行|不影响报表项目名称和金额
《企业会计准则解释第16 号》|按财政部规定执行|不影响报表项目名称和金额
(2)执行财政部于2022 年5 月19 日发布的财会〔2022〕13 号执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13% 、9%、6%、5%
城市维护建设税|按实际缴纳的增值税及消费税计缴|7%
教育费附加|按实际缴纳的流转税计征|3%
地方教育费附加|按实际缴纳的流转税计征|2%
土地增值税|按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴|超率累进税率
企业所得税|按应纳税所得额计缴|2.5%、25%
纳税主体名称|所得税税率(%)
本公司|25
墨水湖置业|25
两湖置业|25
天香南园|25
清远五洲|25
卧龙物业|2.5
耀江神马|25
卧龙资管|25
上海尼福|25
卧龙舜和|25
卧龙酒店|25
上海矿业|25
根据财政部、税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021 年第12 号)和《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021 年第8 号)规定,自2021 年1 月1 日至2022 年12 月31 日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。以及《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022 年第13 号),自2022 年1 月1 日至2024 年12 月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本报告期,卧龙物业实际执行的所得税税率为2.5%。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|9,691.66|20,762.78
银行存款|1,126,749,442.17|2,679,644,795.28
其他货币资金|19,232,930.39|10,953,939.13
合计|1,145,992,064.22|2,690,619,497.19
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司存款||
项目|期末余额
期货保证金|8,016,875.00
信用证保证金|5,303,655.77
合计|13,320,530.77
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|289,963.10|0
其中:||
衍生金融资产|289,963.10|0
合计|289,963.10|0
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|73,855,257.52
1年以内小计|73,855,257.52
5年以上|25,087,306.73
合计|98,942,564.25
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|25,087,306.73|25.36|25,087,306.73|100||25,106,806.73|88.18|25,106,806.73|100|
按组合计提坏账准备|73,855,257.52|74.64|2,728,032.27|3.69|71,127,225.25|3,364,117.16|11.82|395,019.94|11.74|2,969,097.22
合计|98,942,564.25|100.00|27,815,339.00||71,127,225.25|28,470,923.89|100.00|25,501,826.67||2,969,097.22
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
客户一|23,784,730.97|23,784,730.97|100.00|预计无法收回
客户二|1,302,575.76|1,302,575.76|100.00|预计无法收回
合计|25,087,306.73|25,087,306.73|100.00|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|73,855,257.52|2,728,032.27|3.69
合计|73,855,257.52|2,728,032.27|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|25,106,806.73|||19,500.00||25,087,306.73
按组合计提坏账准备的应收账款|395,019.94|3,269,223.07||936,210.74||2,728,032.27
合计|25,501,826.67|3,269,223.07||955,710.74||27,815,339.00
其中重要的应收账款核销情况|
□适用|√不适用
应收账款核销说明:|
□适用|√不适用
项目|核销金额
实际核销的应收账款|955,710.74
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
客户一|37,098,104.38|37.49|1,854,905.22
客户二|23,784,730.97|24.04|23,784,730.97
客户三|16,713,571.43|16.89|
客户四|12,384,810.41|12.52|619,240.52
客户五|4,084,764.62|4.13|204,238.23
合计|94,065,981.81|95.07|26,463,114.94
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|79,546,614.78|99.25|18,739,117.25|96.40
1 至2 年|353,098.22|0.44|699,479.54|3.60
2 至3 年|245,909.14|0.31||
合计|80,145,622.14|100.00|19,438,596.79|100.00
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:本期无账龄超过一年且金额重大的预付款项。
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
供应商一|22,445,131.49|28.01
供应商二|19,339,275.00|24.13
供应商三|17,821,326.26|22.24
供应商四|6,689,132.90|8.35
供应商五|2,531,683.70|3.16
合计|68,826,549.35|85.89
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|24,530,797.60|31,914,817.79
合计|24,530,797.60|31,914,817.79
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1 年以内分项|
1 年以内|6,005,069.06
1 年以内小计|6,005,069.06
1 至2 年|12,630,461.33
2 至3 年|6,153,386.37
3 年以上|
3 至4 年|4,834,005.27
4 至5 年|2,255,786.25
5 年以上|12,970,058.46
合计|44,848,766.74
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
代扣代缴|2,688,066.00|2,413,486.27
员工借款|1,051,700.00|112,400.00
押金及保证金|25,602,025.73|26,236,469.14
往来款|9,349,083.74|9,296,111.74
出口退税|1,336,409.43|6,484,844.41
其他|4,821,481.84|3,808,089.10
合计|44,848,766.74|48,351,400.66
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预|整个存续期预期信|整个存续期预期信|
|期信用损失|用损失(未发生信用减值)|用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|5,194,349.37||11,242,233.50|16,436,582.87
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|3,925,239.79|||3,925,239.79
本期转回|||43,853.52|43,853.52
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|9,119,589.16||11,198,379.98|20,317,969.14
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提坏账准备|11,242,233.50||43,853.52|||11,198,379.98
按组合计提坏账准备|5,194,349.37|3,925,239.79||||9,119,589.16
合计|16,436,582.87|3,925,239.79|43,853.52|||20,317,969.14
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
绍兴市上虞区房地产管理中心住宅物业保修金专户|押金及保证金|15,984,985.36|1-2 年,2-3年,3-4 年,4-5年|35.64|4,177,007.26
武汉市协力服务中心|往来款|6,748,930.00|5年以上|15.05|6,748,930.00
广州龙海建设集团有限公司|押金及保证金|3,278,362.80|1年以内、1-2 年、3-4 年|7.31|1,375,899.44
绍兴市越城区房地产管理处|押金及保证金|2,592,351.34|2-3 年|5.78|777,705.40
上海时佳贸易有限公司|往来款|2,490,839.74|5年以上|5.55|2,490,839.74
合计|/|31,095,469.24|/|69.33|15,570,381.84
本期无涉及政府补助的其他应收款项。
本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项。
本期无转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额。其他说明:
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
开发成本|2,955,390,082.53||2,955,390,082.53|2,554,575,322.61||2,554,575,322.61
开发产品|550,379,262.83||550,379,262.83|655,710,167.95||655,710,167.95
拟开发土地|124,995,135.45||124,995,135.45|162,475,826.11||162,475,826.11
出租开发产品|53,525,830.80||53,525,830.80|55,410,471.19||55,410,471.19
库存商品|216,403,133.18||216,403,133.18|60,026,792.10||60,026,792.10
合计|3,900,693,444.79||3,900,693,444.79|3,488,198,579.96||3,488,198,579.96
项目名称|开工时间|预计竣工时间|预计投资总额(万元)|期末余额|上年年末余额
清远博仕苑|规划期|||29,500,227.00|4,127,714.27
清远博学苑|2020 年1 月|2022 年9 月|68,000.00||558,074,714.06
清远博睿苑|2021 年12 月|2025 年3 月|127,000.00|285,983,255.68|117,713,656.08
上虞万诚府|2020 年4 月|2023 年3 月|111,000.00|1,090,032,558.36|783,620,099.89
武汉万诚府|2021 年6 月|2024 年8 月|148,000.00|1,095,625,447.58|1,091,039,138.31
卧龙·石泗里|2022 年12 月|2024 年11 月|117,000.00|414,219,082.31|
义乌商贸城A3 号楼|2022 年1 月|2023 年10 月|6,637.00|40,029,511.60|
合计||||2,955,390,082.53|2,554,575,322.61
项目名称|竣工时间|上年年末余额|本期增加金额|本期减少金额|期末余额
天香南园(华庭商铺)|2007 年至2013 年|12,844,019.81||521,624.35|12,322,395.46
天香南园一期|2018 年|9,880,210.64||3,349,972.42|6,530,238.22
天香南园二期|2019 年|3,209,844.62||1,719,435.80|1,490,408.82
天香南园三期|2020 年|17,314,583.53||2,228,031.92|15,086,551.61
武汉丽景湾一期|2005 年|7,668,475.55||179,368.55|7,489,107.00
武汉丽景湾二期|2009 年|560,114.12||138,557.00|421,557.12
武汉丽景湾四期|2012 年|192,020.75||128,013.83|64,006.92
武汉丽景湾六期|2014 年|272,522.86||163,513.71|109,009.15
武汉东方郡|2020 年至2021 年|172,718,797.34||125,979,695.24|46,739,102.10
墨水湖边|2014 年至2018 年|104,880,525.05||74,624,073.07|30,256,451.98
五洲世纪城一期|2012 年|8,148,289.57||66,714.86|8,081,574.71
五洲世纪城二期|2015 年|49,926,770.47||6,566,591.97|43,360,178.50
清远万商豪苑一期|2018 年|172,402,141.27|||172,402,141.27
清远万商豪苑二期|2018 年|31,037,879.08||680,769.19|30,357,109.89
清远博文苑|2020 年|39,096,472.15||8,023,083.49|31,073,388.66
清远博学苑|2022 年||811,014,488.45|676,196,214.75|134,818,273.70
上虞东方郡|2021 年|25,557,501.14||15,779,733.42|9,777,767.72
合计||655,710,167.95|811,014,488.45|916,345,393.57|550,379,262.83
项目|土地面积|拟开发建筑面积|预计开工时间|期末余额|上年年末余额
清远未开发地块|68,354.95|169,801.84|2023 年及以后|124,995,135.45|162,475,826.11
出租项目名称|竣工时间|期初余额||本期增加|本期摊销|本期减少|期末余额|
||原值|累计摊销||||原值|累计摊销
清远义乌商贸城|2009 年|43,719,962.49|6,974,400.72||1,027,129.02||43,719,962.49|8,001,529.74
天香南园(华庭商铺)|2013 年|20,627,321.46|1,962,412.04||228,330.69|629,180.68|19,998,140.78|2,190,742.73
合计||64,347,283.95|8,936,812.76||1,255,459.71|629,180.68|63,718,103.27|10,192,272.47
存货项目|期初余额|本期增加|本期减少||期末余额|本期确认资本化金额的资本化率(%)
|||本期销售转出|其他减少||
天香南园(华庭商铺)|4,197,230.30||296,920.92||3,900,309.38|
五洲世纪城|3,574,520.07||524,291.81||3,050,228.26|
耀江神马|357,224.07||28,655.43||328,568.64|
墨水湖边|6,061,619.29||2,553,608.40||3,508,010.89|
天香南园|1,775,468.52||222,458.96||1,553,009.56|
合计|15,966,062.25||3,625,935.52||12,340,126.73|
项目|期末余额|期初余额
增值税|119,953,533.04|125,446,167.72
土地增值税|22,730,931.31|42,478,006.32
企业所得税|92,958,668.46|88,723,056.20
城建税|3,622,562.33|4,796,884.92
合同取得成本|3,475,471.70|31,817,948.76
教育费附加|2,205,152.03|2,641,426.00
预缴其他税金|2,130,811.36|2,103,357.02
其他||7,699,294.76
合计|247,077,130.23|305,706,141.70
类别|上年年末余额|本期增加|本期摊销|减值准备||期末余额|摊销方法
||||本期计提|本期转回||
为取得合同发生的佣金支出|31,817,948.76|18,687,467.65|47,029,944.71|||3,475,471.70|按合同结转
合计|31,817,948.76|18,687,467.65|47,029,944.71|||3,475,471.70|
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、联营企业|||||||||||
君海网络|812,108,660.25|||10,422,299.32|||-6,440,000.00|-184,785,273.98||631,305,685.59|194,457,619.63
金源稀土||70,500,000.00||1,013,570.51||||||71,513,570.51|
小计|812,108,660.25|70,500,000.00||11,435,869.83|||-6,440,000.00|-184,785,273.98||702,819,256.10|194,457,619.63
合计|812,108,660.25|70,500,000.00||11,435,869.83|||-6,440,000.00|-184,785,273.98||702,819,256.10|194,457,619.63
根据本公司第九届董事会第十二次会议,本公司全资子公司卧龙舜和以人民币7,050.00 万元现金购买张新煌持有的中稀(广西)金源稀土新材料有限公司(以下简称“金源稀土”)10.39%股权,本公司有权委派董事,能够对金源稀土施加重大影响,故将其作为联营企业核算。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|73,040,009.36|43,360,009.36
其中:权益工具投资|73,040,009.36|43,360,009.36
合计|73,040,009.36|43,360,009.36
项目|房屋、建筑物|合计
一、期初余额|45,866,000.00|45,866,000.00
二、本期变动|99,700.00|99,700.00
公允价值变动|99,700.00|99,700.00
三、期末余额|45,965,700.00|45,965,700.00
项目|期末余额|期初余额
固定资产|3,730,379.63|3,495,501.64
固定资产清理||
合计|3,730,379.63|3,495,501.64
项目|房屋及建筑物|通用及办公设备|运输工具|合计
一、账面原值:||||
1.期初余额|1,309,735.23|5,667,631.85|15,289,174.56|22,266,541.64
2.本期增加金额||136,758.54|693,590.27|830,348.81
(1)购置||136,758.54|693,590.27|830,348.81
3.本期减少金额||109,236.34|50,176.73|159,413.07
(1)处置或报废||||
—处置或报废||109,236.34|50,176.73|159,413.07
—内部调拨||||
4.期末余额|1,309,735.23|5,695,154.05|15,932,588.10|22,937,477.38
二、累计折旧||||
1.期初余额|301,949.72|5,175,747.80|13,293,342.48|18,771,040.00
2.本期增加金额|30,195.08|215,039.92|341,141.28|586,376.28
(1)计提|30,195.08|215,039.92|341,141.28|586,376.28
3.本期减少金额||104,751.33|45,567.20|150,318.53
(1)处置或报废||104,751.33|45,567.20|150,318.53
(2)内部调拨||||
4.期末余额|332,144.80|5,286,036.39|13,588,916.56|19,207,097.75
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
3.本期减少金额||||
(1)处置或报废||||
(2)内部调拨||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|977,590.43|409,117.66|2,343,671.54|3,730,379.63
2.期初账面价值|1,007,785.51|491,884.05|1,995,832.08|3,495,501.64
项目|期末账面价值
天香西园单身公寓|977,590.43
合计|977,590.43
项目|期末余额|期初余额
在建工程|156,529,003.16|68,755,215.97
工程物资||
合计|156,529,003.16|68,755,215.97
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
尼福电气项目|156,529,003.16||156,529,003.16|68,755,215.97||68,755,215.97
合计|156,529,003.16||156,529,003.16|68,755,215.97||68,755,215.97
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
尼福电气项目|363,000,000.00|68,755,215.97|88,097,043.80|||156,852,259.77|43.21|43.21||||自有资金
合计|363,000,000.00|68,755,215.97|88,097,043.80|||156,852,259.77|/|/|||/|/
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|1,049,054.27|1,049,054.27
2.本期增加金额|697,357.08|697,357.08
—新增租赁|697,357.08|697,357.08
—企业合并增加||
—重估调整||
3.本期减少金额|1,049,054.27|1,049,054.27
—转出至固定资产||
—处置|1,049,054.27|1,049,054.27
4.期末余额|697,357.08|697,357.08
二、累计折旧||
1.期初余额|524,527.08|524,527.08
2.本期增加金额|640,753.37|640,753.37
(1)计提|640,753.37|640,753.37
3.本期减少金额|1,049,054.27|1,049,054.27
—转出至固定资产||
—处置|1,049,054.27|1,049,054.27
4.期末余额|116,226.18|116,226.18
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
3.本期减少金额||
—转出至固定资产||
—处置||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|581,130.90|581,130.90
2.期初账面价值|524,527.19|524,527.19
项目|土地使用权|软件|其他|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|3,773,277.00|1,561,862.08|513,500.00|5,848,639.08
2.本期增加金额||||
(1)购置||||
3.本期减少金额||1,000,000.00||1,000,000.00
(1)处置||1,000,000.00||1,000,000.00
4.期末余额|3,773,277.00|561,862.08|513,500.00|4,848,639.08
二、累计摊销||||
1.期初余额|1,433,844.26|893,939.62||2,327,783.88
2.本期增加金额|75,465.60|||75,465.60
(1)计提|75,465.60|||75,465.60
3.本期减少金额||893,939.62||893,939.62
(1)处置||893,939.62||893,939.62
4.期末余额|1,509,309.86|||1,509,309.86
三、减值准备||||
1.期初余额||106,060.38||106,060.38
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
3.本期减少金额||106,060.38||106,060.38
(1)处置||106,060.38||106,060.38
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|2,263,967.14|561,862.08|513,500.00|3,339,329.22
2.期初账面价值|2,339,432.74|561,862.08|513,500.00|3,414,794.82
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
培训费|871,732.69||675,591.20||196,141.49
合计|871,732.69||675,591.20||196,141.49
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|47,340,840.40|11,833,047.93|40,856,476.27|10,211,939.31
内部交易未实现利润|73,592,296.60|18,398,074.15|27,474,374.17|6,823,036.95
合计|120,933,137.00|30,231,122.08|68,330,850.44|17,034,976.26
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
按公允价值调整非同一控制子公司存货价值|23,090,540.64|5,772,635.14|32,914,011.20|8,228,502.78
根据公允价值变动调整投资性房地产|4,271,510.00|1,067,877.50|4,171,810.00|1,042,952.50
为取得合同发生的销售佣金|5,135,848.98|1,283,962.25|31,817,948.76|7,954,487.19
租赁负债形成的应纳税暂时性差异|240,541.36|60,135.34||
交易性金融资产公允价值变动|289,963.10|72,490.78||
合计|33,028,404.08|8,257,101.01|68,903,769.96|17,225,942.47
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|792,467.74|1,062,433.27
可抵扣亏损|81,313,767.92|185,786,383.20
合计|82,106,235.66|186,848,816.47
年份|期末金额|期初金额|备注
2022||2,549,554.96|
2023|53,203,161.74|122,956,206.11|
2024|20,004,597.12|20,004,597.12|
2025|776,622.03|682,260.44|
2026|4,372,168.51|39,593,764.57|
2027|2,957,218.52||
合计|81,313,767.92|185,786,383.20|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本|1,660,377.28||1,660,377.28|||
合计|1,660,377.28||1,660,377.28|||
项目|期末余额|期初余额
信用证押汇||44,430,057.89
合计||44,430,057.89
项目|期末余额|期初余额
1 年以内(含1 年)|368,363,230.83|296,805,036.37
1-2 年(含2 年)|101,075,090.27|132,970,933.84
2-3 年(含3 年)|61,232,003.07|57,732,691.48
3年以上|40,522,412.29|84,225,801.05
合计|571,192,736.46|571,734,462.74
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
供应商一|29,623,601.00|工程未完成决算
供应商二|2,617,000.00|工程未完成决算
供应商三|1,972,264.01|工程未完成决算
供应商四|1,144,387.00|工程未完成决算
供应商五|1,079,735.85|工程未完成决算
合计|36,436,987.86|/
项目|期末余额|期初余额
1年以内(含1 年)|13,401,842.35|2,829,498.45
1至2 年(含2 年)|1,903,703.48|
2至3 年(含3 年)||31,574.15
3年以上|255,382.01|269,515.93
合计|15,560,927.84|3,130,588.53
项目名称|期末余额|上年年末余额
预收租金|473,435.07|167,411.45
预收货款|255,382.01|301,090.08
墨水湖边|5,140,200.00|
武汉东方郡|1,495,860.00|
上虞东方郡|4,179,600.00|
天香南园(华庭商铺)|4,016,450.76|2,662,087.00
合计|15,560,927.84|3,130,588.53
项目|期末余额|期初余额
预收房款|1,329,298,923.18|2,203,573,318.56
预收货款|10,362,850.96|22,735,168.71
合计|1,339,661,774.14|2,226,308,487.27
项目名称|期末余额|上年年末余额|预计竣工时间|预售比例
上虞东方郡|1,477,544.03|6,778,046.77|已竣工|
上虞万诚府|1,171,990,360.40|1,105,745,406.25|2023 年3 月|
武汉东方郡|3,302,752.30|183,073,308.25|已竣工|
墨水湖边|12,043,124.25|23,022,424.26|已竣工|
五洲世纪城一期||769,350.46|已竣工|
五洲世纪城二期|6,959,100.90|1,876,146.79|已竣工|
清远万商豪苑一期|1,577,981.72||已竣工|
清远万商豪苑二期|871,622.01|22,935.78|已竣工|
清远博文苑|6,966,689.90|9,174,564.22|已竣工|
清远博学苑|85,842,536.70|873,111,135.78|已竣工|
清远博睿苑|38,267,210.97||2025 年3 月|
合计|1,329,298,923.18|2,203,573,318.56||
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
上虞东方郡|254,587.15|尚未交房
上虞万诚府|1,105,745,406.25|尚未交房
墨水湖边|7,675,737.58|尚未交房
五洲世纪城二期|1,582,568.80|尚未交房
清远博文苑|6,933,662.38|尚未交房
清远博学苑|57,189,044.05|尚未交房
合计|1,179,381,006.21|/
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|10,943,511.64|49,860,909.14|47,249,798.99|13,554,621.79
二、离职后福利-设定提存计划|260,071.18|2,432,641.15|2,168,828.06|523,884.27
三、辞退福利||108,250.00|108,250.00|
合计|11,203,582.82|52,401,800.29|49,526,877.05|14,078,506.06
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|10,790,545.50|45,320,934.84|42,881,183.19|13,230,297.15
二、职工福利费|17,950.00|1,390,086.49|1,392,144.49|15,892.00
三、社会保险费|123,116.14|1,384,432.63|1,213,106.13|294,442.64
其中:医疗保险费|100,492.00|1,321,268.88|1,168,947.92|252,812.96
工伤保险费|13,126.69|63,263.41|44,158.21|32,231.89
生育保险费|9,497.45|-99.66||9,397.79
四、住房公积金|11,900.00|1,676,431.10|1,674,341.10|13,990.00
五、工会经费和职工教育经费||89,024.08|89,024.08|
合计|10,943,511.64|49,860,909.14|47,249,798.99|13,554,621.79
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|251,658.62|2,350,871.55|2,094,678.46|507,851.71
2、失业保险费|8,412.56|81,769.60|74,149.60|16,032.56
合计|260,071.18|2,432,641.15|2,168,828.06|523,884.27
项目|期末余额|期初余额
土地增值税|589,669,181.01|668,762,007.01
企业所得税|74,957,452.73|134,268,972.65
增值税|5,756,535.87|9,470,099.56
城建税|440,140.34|1,355,689.26
教育费附加|188,942.57|579,293.88
地方教育费附加|673,668.47|1,107,421.32
土地使用税|1,581,265.57|258,226.52
房产税|473,016.40|139,854.33
营业税||329,406.81
个人所得税|185,650.35|200,880.63
印花税|479,089.33|39,888.57
水利建设费|615.06|615.06
合计|674,405,557.70|816,512,355.60
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利|104,000.00|90,500.00
其他应付款|44,535,286.50|72,615,566.95
合计|44,639,286.50|72,706,066.95
项目|期末余额|期初余额
普通股股利|104,000.00|90,500.00
合计|104,000.00|90,500.00
项目|期末余额|期初余额
保证金|27,726,303.04|55,961,773.44
押金|2,442,325.52|5,048,898.52
往来款|4,270,194.21|4,572,443.50
代收代付|4,409,870.29|943,885.71
预提费用|1,275,254.70|1,373,343.26
其他|4,411,338.74|4,715,222.52
合计|44,535,286.50|72,615,566.95
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
广州龙海建设集团有限公司|10,667,390.00|未结算
方联鸣|2,202,552.95|未结算
合计|12,869,942.95|/
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的租赁负债|340,589.54|535,379.60
合计|340,589.54|535,379.60
项目|期末余额|期初余额
待转销项税|119,422,056.69|197,578,578.03
合计|119,422,056.69|197,578,578.03
项目|期末余额|期初余额
1年以内|356,767.54|549,990.00
减:未确认融资费用|16,178.00|14,610.40
减:一年内到期的租赁负债|340,589.54|535,379.60
合计|0.00|0.00
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|700,506,244.00||||||700,506,244.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|25,039,200.00||25,039,200.00|
其他资本公积|10,301,914.62|169,442.75||10,471,357.37
合计|35,341,114.62|169,442.75|25,039,200.00|10,471,357.37
本公司通过同一控制下企业合并取得上海矿业100%股权,支付的合并对价与取得的被合并方的净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额的差额29,427,040.94 元冲减资本公积;对于同一控制下的企业合并,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在,本公司应对合并前上海矿业实现的留存收益进行还原,由于本公司资本公积不足不进行还原并冲减留存收益29,427,040.94 元。
56、|库存股||
□适用|√不适用||
57、|其他综合收益||
□适用|√不适用||
58、|专项储备||
□适用|√不适用||
59、|盈余公积||
√适用|□不适用||
||单位:元|币种:人民币
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|262,210,905.48|64,580,291.82|29,427,040.94|297,364,156.36
合计|262,210,905.48|64,580,291.82|29,427,040.94|297,364,156.36
本期增加系当期计提的法定盈余公积,本期减少系同一控制下企业合并资本公积不足冲减的盈余公积。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|2,557,727,924.78|2,226,795,376.20
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)|14,871,493.63|7,518,611.07
调整后期初未分配利润|2,572,599,418.41|2,234,313,987.27
加:本期归属于母公司所有者的净利润|301,199,566.65|485,141,726.31
减:提取法定盈余公积|64,580,291.82|41,707,908.57
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利|105,075,936.60|105,148,386.60
其他|13,533,759.06|
期末未分配利润|2,690,608,997.58|2,572,599,418.41
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润14,871,493.63 元。
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|5,233,680,597.88|4,366,684,351.45|3,389,305,015.07|2,525,366,683.62
其他业务|4,341,010.39|920,582.26|12,507,095.36|4,586,011.11
合计|5,238,021,608.27|4,367,604,933.71|3,401,812,110.43|2,529,952,694.73