TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
2、如本次交易在2021年12 月31 日前(含当日)实施完毕,中远海运投资承诺寰宇科技业绩补偿资产于2021年、2022 年、2023 年经审计的收入分成额合计分别不低于747.32万元、510.46 万元和419.58 万元。如本次交易在2021年12月31日前(含当日)未能实施完毕,则中远海运投资承诺寰宇科技业绩补偿资产于2022 年、2023年、2024 年经审计的收入分成额合计分别不低于510.46 万元、419.58 万元和364.49 万元(以下简称“寰宇科技承诺收入分成额”)。如寰宇科技在业绩补偿期间内实现的经审计的,寰宇科技业绩补偿资产的收入分成额低于寰宇科技承诺收入分成额,则中远海运投资应当首先以通过本次交易取得的上市公司股份对上市公司进行补偿,不足部分以现金补偿。3、期末减值测试补偿在业绩补偿期间届满时,由上市公司决定并聘请符合《证券法》规定的会计师事务所对业绩补偿资产进行减值测试,并出具减值测试报告。
如某项业绩补偿资产期末减值额>业绩补偿期间内就该业绩补偿资产已补偿股份总数(不考虑除权除息影响×本次发行股份购买资产的发行价格+中远海运投资已就该业绩补偿资产补偿的现金总额,中远海运投资应当对上市公司就该等资产减值部分另行补偿。|本次交易实施完毕后连续三个会计年度(含本次交易实施完毕当年度)|是|是
根据信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《中远海运发展股份有限公司发行股份购买资产购入资产2022 年度业绩承诺实现情况鉴证报告》(XYZH/2023BJAA13F0254),标的公司寰宇启东业绩补偿资产2022年度实现收入分成额214.82万元,实现率151.50%;寰宇科技业绩补偿资产2022年度实现收入分成额1,970.45万元,实现率386.01%。因此,中远海运投资对标的资产中采用收益法进行评估的业绩补偿资产2022年度业绩承诺已经完成。
|原聘任|现聘任
境内会计师事务所名称|信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)|信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬|528|528
境内会计师事务所审计年限|4年|5年
境内会计师事务所注册会计师姓名|/|王友娟、王圣会
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限|/|王友娟(4年)、王圣会(5年)
境外会计师事务所名称|安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)|信永中和(香港)会计师事务所有限公司
境外会计师事务所报酬|825|496
境外会计师事务所审计年限|8年|1年
|名称|报酬
内部控制审计会计师事务所|信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)|92
财务顾问|中国国际金融股份有限公司|-
公司前任境外审计师安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为公司提供境外审计师服务已达一定年限。经公司第六届董事会审核委员会第二十五次会议、公司第六届董事会第五十五次会议审议通过,聘请信永中和(香港)会计师事务所有限公司为公司2022 年度境外审计师。具体详见临2022-035号公告。
事项概述|查询索引
2022 年11 月30 日,公司召开第六届董事会第六十八次会议审议通过《关于公司与中国远洋海运集团有限公司签署2023-2025 年度日常关联交易协议及交易年度限额的议案》及《关于与中远海运集团财务有限责任公司签署2023-2025 年度〈金融服务总协议〉及交易年度限额的议案》,同意与中远海运集团签署《经营租赁服务总协议》《融资租赁服务总协议》《保险经纪服务总协议》《船舶服务总协议》《集装箱服务采购协议》《综合服务总协议》《物|上交所公告编号:2022-065、2022-066、2022-073
业租赁服务总协议》《商标使用许可协议》并同意上述协议项下2023-2025 年的年度交易金额上限,同意与财务公司签署《金融服务总协议》并同意上述协议项下2023-2025 年的年度交易金额上限。前述议案均经公司2022 年第一次临时股东大会、2022 年第一次A 股类别股东大会及2022年第一次H股类别股东大会审议通过。|
协议|2022年发生额(人民币万元)|2022年限额(人民币万元)
中国远洋海运集团有限公司与中远海运发展股份有限公司物业租赁服务总协议(支出)|2,214.92|30,000.00
中国远洋海运集团有限公司与中远海运发展股份有限公司集装箱服务总协议(支出)|79,376.48|1,400,000.00
中国远洋海运集团有限公司与中远海运发展股份有限公司集装箱服务总协议(收入)|60,662.79|820,000.00
中国远洋海运集团有限公司与中远海运发展股份有限公司船舶服务总协议(支出)|29,090.92|150,000.00
中国远洋海运集团有限公司与中远海运发展股份有限公司船舶租赁服务总协议(收入)|83,392.76|600,000.00
中国远洋海运集团有限公司与中远海运发展股份有限公司经营租赁服务总协议|119,162.05|150,000.00
中国远洋海运集团有限公司与中远海运发展股份有限公司融资租赁服务总协议|56.55|300,000.00
中国远洋海运集团有限公司与中远海运发展股份有限公司保险经纪服务总协议|3,061.67|3,500.00
中国远洋海运集团有限公司与中远海运发展股份有限公司综合服务总协议|10,155.07|12,000.00
中国远洋海运集团有限公司与中远海运发展股份有限公司保理服务总协议||70,000.00
中远海运集团财务有限责任公司与中远海运发展股份有限公司金融服务总协议(存款)|1,370,784.43|1,462,000.00
中远海运集团财务有限责任公司与中远海运发展股份有限公司金融服务总协议(贷款)|1,111,070.91|1,400,000.00
中远海运集团财务有限责任公司与中远海运发展股份有限公司金融服务总协议(接受外汇买卖服务支出)|22.85|210.00
中远海运投资控股有限公司管理协议|1,257.86|8,000.00
中远海运投资控股有限公司新管理服务协议|628.93|8,000.00
中远海运财产保险自保公司和中远海运发展股份有限公司保险服务协议|129.21|11,000.00
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司与中远海运发展股份有限公司销售商品框架协议|1,904.51|300,000.00
事项概述|查询索引
2020 年10 月30 日,公司第六届董事会第二十五次会议审议通过了《关于公司向中远海运集装箱运输有限公司出租船舶交易的议案》,并与中远海运集装箱运输有限公司订立《船舶租赁服务总协议》,将74 条集装箱船舶以光租方式租赁给中远海运集运及其下属子公司运营,以上议案于2020年11月21日召开的第四次临时股东大会审议通过。本次交易于会计核算上视同融资租赁交易处理,2022 年1-12 月,此关联交易确认的收入为92,915.95万元。|上交所公告编号:临2020-076、2020-084
事项概述|查询索引
2022 年3 月18 日,公司召开第六届董事会第五十次会议审议通过《关于建造2 艘700TEU级电动集装箱船的议案》,本次交易定价系参考建造相同类型船舶的市场报价确定。最终双方议定的合同船价为人民币5,800 万元/艘(含税),合计11,600 万元。目前,2 艘700TEU级电动集装箱船已开始建造。|上交所公告编号:2022-015
2022 年5 月19 日,公司召开第六届董事会第五十四次会议审议通过了《关于中远海运发展转让中远海运财务10%股权的议案》。董事会同意公司与其他相关方共同参与对中远海运集团财务有限责任公司的股权调整,其中,公司拟按照人民币911,638,820 元的交易价格向中国远洋运输有限公司转让财务公司10%的股权。前述议案亦经公司2021 年度股东大会审议通过。2022 年8 月31 日,上述股权转让实施完毕并办理了相应的工商变更登记。|上交所公告编号:2022-030、2022-031、2022-049
请参见第六节重要事项第一点承诺事项履行情况中业绩承诺的完成情况相关内容。
事项概述|查询索引
2022 年5 月19 日,公司召开第六届董事会第五十四次会议审议通过了《关于对中远海运集团财务有限责任公司增资的议案》。董事会同意公司与中国远洋海运集团有限公司、中远海运控股股份有限公司、中远海运能源运输股份有限公司、中国远洋运输有限公司、中远海运集装箱运输有限公司、中远海运特种运输股份有限公司及中远海运物流有限公司共同签署附生效条件的《增资协议》,约定在财务公司股权结构调整获得银行监管机构批准并交割完毕后,由公司与前述各方按各自股权比例共同向财务公司以现金方式增资人民币13,500,000,000 元,其中本公司增资人民币1,806,840,000 元。前述议案亦经公司2021 年度股东大会审议通过。2022 年11 月8 日,上述增资实施完毕并办理了相应的工商变更登记。|上交所公告编号:2022-030、2022-032、2022-049
关联方|关联关系|每日最高存款限额|存款利率范围|期初余额|本期发生额||期末余额
|||||本期合计存入金额|本期合计取出金额|
中远海运集团财务有限责任公司|联营企业|14,620,000,000.00|0.39%-2.05%|12,764,476,917.98|246,748,968,535.06|245,986,974,268.52|13,526,471,184.52
合计|/|/|/|12,764,476,917.98|246,748,968,535.06|245,986,974,268.52|13,526,471,184.52
关联方|关联关系|贷款额度|贷款利率范围|期初余额|本期发生额||期末余额
|||||本期合计贷款金额|本期合计还款金额|
中远海运集团财务有限责任公司|联营企业|14,000,000,000.00|2.30%-5.74%|10,472,321,215.00|4,900,000,000.00|6,478,905,905.00|8,893,415,310.00
合计|/|/|/|10,472,321,215.00|4,900,000,000.00|6,478,905,905.00|8,893,415,310.00
关联方|关联关系|业务类型|总额|实际发生额
中远海运集团财务有限责任公司|联营企业|结算业务|2,100,000.00|228,500.00
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)||||||||||||||
担保方|担保方与上市公司的关系|被担保方|担保金额|担保发生日期(协议签署日)|担保起始日|担保到期日|担保类型|担保物(如有)|担保是否已经履行完毕|担保是否逾期|担保逾期金额|反担保情况|是否为关联方担保|关联关系
-|-|-|-|-|-|-|-|-|是|否|-|-|否|-
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)||||||||-3,249,380,000.00||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)||||||||0.00||||||
公司及其子公司对子公司的担保情况||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计||||||||-7,628,123,350.37||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B)||||||||18,992,372,923.80||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)||||||||||||||
担保总额(A+B)||||||||18,992,372,923.80||||||
担保总额占公司净资产的比例(%)||||||||65.73%||||||
其中:||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)||||||||17,286,659,545.00||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)||||||||4,545,219,284.77||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E)||||||||21,831,878,829.77||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明||||||||||||||
担保情况说明||||||||||||||
注:上表中报告期内的担保发生额披露口径为报告期内的实际净发生额。
类型|资金来源|发生额|未到期余额|逾期未收回金额
资管计划|自有资金|200,000,000.00||
合计||200,000,000.00||
受托人|委托理财类型|委托理财金额|委托理财起始日期|委托理财终止日期|资金来源|资金投向|报酬确定方式|年化收益率|实际收益或损失|实际收回情况|是否经过法定程序|未来是否有委托理财计划
招商财富|资管计划|200,000,000.00|2021-5-27|2022-3-23|自有资金|协议约定|协议约定|4.30%|1,396,359.02|200,000,000.00|是|否
中远海运发展于2023 年1 月31 日发布公告,注销已回购股份13,177,395 股。注销完成后,公司总股本由13,586,477,301股变更为13,573,299,906股。
股东名称|年初限售股数|本年解除限售股数|本年增加限售股数|年末限售股数|限售原因|解除限售日期
中远海运投资控股有限公司|1,447,917,519|0|0|1,447,917,519|公司向其发行股份购买资产|2024 年11月25 日
中国海运集团有限公司|217,391,304|0|0|217,391,304|非公开发行股票|2024 年12月22 日
中国国有企业混合所有制改革基金有限公|163,043,478|163,043,478|0|0|非公开发行股票|2022 年6 月22 日
司||||||
 UBS AG|54,347,826|54,347,826|0|0|非公开发行股票|2022 年6 月22 日
财通基金管理有限公司|48,550,724|48,550,724|0|0|非公开发行股票|2022 年6 月22 日
华夏基金管理有限公司|14,855,072|14,855,072|0|0|非公开发行股票|2022 年6 月22 日
广西宏桂资本运营集团有限公司|13,043,480|13,043,480|0|0|非公开发行股票|2022 年6 月22 日
华泰证券股份有限公司|10,144,927|10,144,927|0|0|非公开发行股票|2022 年6 月22 日
赵玉兰|9,057,971|9,057,971|0|0|非公开发行股票|2022 年6 月22 日
合计|1,978,352,301|313,043,478|0|1,665,308,823||
截至报告期末普通股股东总数(户)|309,753
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|307,226
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)|不适用
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)|不适用
前十名股东持股情况|||||||
股东名称(全称)|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押、标记或冻结情况||股东性质
|||||股份状态|数量|
中国海运集团有限公司|0|4,628,015,690|34.06%|217,391,304|无|0|国有法人
 HKSCC NOMINEES LIMITED|0|3,656,807,648|26.92%|0|未知||境外法人
中远海运投资控股有限公司|0|1,447,917,519|10.66%|1,447,917,519|无|0|国有法人
香港中央结算有限公司|41,056,672|145,145,037|1.07%|0|无|0|其他
中国国有企业混合所有制改革基金有限公司|-32,746,200|130,297,278|0.96%|0|无|0|国有法人
中国远洋海运集团有限公司|0|47,570,789|0.35%|0|无|0|国有法人
中国农业银行股份有限公司-中证500 交易型开放式指数证券投资基金|11,861,700|32,523,947|0.24%|0|无|0|其他
王爱军|0|23,869,200|0.18%|0|无|0|境内自然人
上海伊洛私募基金管理有限公司-君行23 号伊洛私募证券投资基金|18,977,543|18,977,543|0.14%|0|无|0|其他
郭磊|0|17,655,777|0.13%|0|无|0|境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况|||||||
股东名称||持有无限售条件流通股的数量|||股份种类及数量||
|||||种类|数量|
中国海运集团有限公司||4,410,624,386|||人民币普通股|4,628,015,690|
 HKSCC NOMINEES  LIMITED||3,656,807,648|||境外上市外资股|3,656,807,648|
香港中央结算有限公司||145,145,037|||人民币普通股|145,145,037|
中国国有企业混合所有制改革基金有限公司||130,297,278|||人民币普通股|130,297,278|
中国远洋海运集团有限公司||47,570,789|||人民币普通股|47,570,789|
中国农业银行股份有限公司-中证500 交易型开放式指数证券投资基金||32,523,947|||人民币普通股|32,523,947|
王爱军||23,869,200|||人民币普通股|23,869,200|
上海伊洛私募基金管理有限公司-君行23 号伊洛私募证券投资基金||18,977,543|||人民币普通股|18,977,543|
郭磊||17,655,777|||人民币普通股|17,655,777|
徐连升||16,410,000|||人民币普通股|16,410,000|
前十名股东中回购专户情况说明||公司于2018 年回购79,627,003 股A 股,用于员工股权激励,2022 年,股权激励第一期行权完成。截至2022 年12 月31 日,公司回购专户股份59,066,591 股。|||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明||不适用|||||
上述股东关联关系或一致行动的说明||(1)中国海运集团有限公司所持股份,在报告期内未发生质押、冻结或托管等情况。(2)HKSCCNOMINEESLIMITED(香港中央结算(代理人)有限公司)是私人公司,其主要业务为代其它公司或个人持有股票。(3)截至本报告期末,中国海运集团有限公司直接持有中远海发A 股4,628,015,690 股,占总股本34.06%;中国远洋海运集团有限公司持有中远海发A 股47,570,789股,占总股本0.35%;中远海运投资控股有限公司持有中远海发A 股1,447,917,519 股,占总股本10.66%。合计持有中远海发A 股6,123,503,998 股,占总股本45.07%。(4)截至本报告期末,中远海运投资控股有限公司持有中远海发H股股份为100,944,000 股,占总股本比例约0.74%。|||||
序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件
|||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量|
1|中国海运集团有限公司|217,391,304|2024 年12月22 日|217,391,304|36 个月
2|中远海运投资控股有限公司|1,447,917,519|2024 年11月25 日|1,447,917,519|36 个月
上述股东关联关系或一致行动的说明||(1)截至本报告期末,中国海运集团有限公司直接持有中远海发A 股4,628,015,690 股,占总股本34.06%;中国远洋海运集团有限公司持有中远海发A 股47,570,789 股,占总股本0.35%;中远海运投资控股有限公司持有中远海发A股1,447,917,519 股,占总股本10.66%。合计持有中远海发A 股6,123,503,998 股,占总股本45.07%。(2)截至本报告期末,中远海运投资控股有限公司持有中远海发H 股股份为100,944,000 股,占总股本比例约0.74%。|||
战略投资者或一般法人的名称|约定持股起始日期|约定持股终止日期
中远海运投资控股有限公司|2021年11月25 日|—
中国国有企业混合所有制改革基金有限公司|2021年12月22 日|—
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明|中远海运投资控股有限公司持股限售期限为36个月。中国国有企业混合所有制改革基金有限公司持股限售期限为6个月。截至2022 年12月31日,其持有股份已解除限售。
名称|中国海运集团有限公司
单位负责人或法定代表人|万敏
成立日期|1984年8月9日
主要经营业务|许可项目:国际班轮运输。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:从事国际集装箱船、普通货船运输;进出口业务;国际货运代理业务;码头与港口的投资;船舶租赁及船舶修造(仅限分支机构经营);通讯导航及设备、产品的制造(仅限分支机构经营);通讯导航及设备、产品的维修;仓储、堆场;集装箱制造(仅限分支机构经营);集装箱修理、销售;船舶及相关配件的销售;钢材的销售;与上述业务有关的技术咨询、通讯信息服务。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|控股:中远海能(600026,1138HK)32.22%;中远海科(002401)48.93%;海峡股份(002320)58.98%;中远海运国际香港(0517HK)70.94%;比雷埃夫斯港务局(PPA)67%。主要参股:中远海控(601919,1919HK)1.4%;招商银行(600036,3968HK)3.51%;招商证券(600999,6099HK)3.76%;齐鲁高速(1576HK)30%;渤海银行(9668)11.12%
其他情况说明|无
名称|中国远洋海运集团有限公司
单位负责人或法定代表人|万敏
成立日期|2016年2月5日
主要经营业务|国际船舶运输、国际海运辅助业务;从事货物及技术的进出口业务;海上、陆路、航空国际货运代理业务;自有船舶租赁;船舶、集装箱、钢材销售;海洋工程装备设计;码头和港口投资;通讯设备销售,信息与技术服务;仓储(除危险化学品);从事船舶、备件相关领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务,股权投资基金。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|控股:中远海控(601919,1919HK)41.94%;中远海能(600026,1138HK)45.20%;中远海特(600428)50.94%;中远海科(002401)48.93%;中远海运港口(1199HK)58.36%;中远海运国际香港(0517HK)70.94%;中远海运国际新加坡(COSSP)53.35%;比雷埃夫斯港务局(PPA)
|67%;;东方海外国际(0316HK)71.07%;海峡股份(002320)58.98%主要参股:招商银行(600036,3968HK)9.97%;招商证券(600999,6099HK)10.02%;上汽集团(600104)5.82%;上港集团(600018)15.62%;广州港(601228)6.5%;青岛港(601298,6198HK)21.27%;北部湾港(000582)9.82%;日照港浴廊(06117HK)6.38%;齐鲁高速(1576HK)30.00%;渤海银行(9668HK)11.12%;沪农商行(601825)8.29%。
债券名称|简称|代码|发行日|起息日|到期日|债券余额|利率(%)|还本付息方式|交易场所|投资者适当性安排(如有)|交易机制|是否存在终止上市交易的风险
中远海运发展股份有限公司2020 年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)|20远发01|175362|2020年11月5日|2020年11月5日|2030年11月5日|1,000,000,000.00|4.46|每年付息一次,到期偿还本金。|上海证券交易所|无|询价交易|否
中远海运发展股份有限公司2021 年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)|21远发01|175900|2021年3月25日|2021年3月25日|2026年3月25日|1,300,000,000.00|3.99|每年付息一次,到期偿还本金。|上海证券交易所|无|询价交易|否
中远海运发展股份有限公司2021 年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)|21远发02|188353|2021年7月8日|2021年7月8日|2026年7月8日|2,000,000,000.00|3.76|每年付息一次,到期偿还本金。|上海证券交易所|无|询价交易|否
中远海运发展股份有限公司2021 年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期)|21远发03|188846|2021年10月|2021年10月|2031年10月|700,000,000.00|4.30|每年付息一次,|上海证券交易所|无|询价交易|否
|||14日|14日|14日|||到期偿还本金。||||
中远海运发展股份有限公司2022 年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)|22远发01|185466|2022年3月7日|2022年3月7日|2027年3月7日|1,500,000,000.00|3.50|每年付息一次,到期偿还本金。|上海证券交易所|无|询价交易|否
中远海运发展股份有限公司2022 年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)|22远发02|185764|2022年5月18日|2022年5月18日|2027年5月18日|1,500,000,000.00|3.38|每年付息一次,到期偿还本金。|上海证券交易所|无|询价交易|否
债券名称|付息兑付情况的说明
中远海运发展股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)|20远发01于2022年11月5日付息44,600,000.00元。
中远海运发展股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)|21远发01于2022年3月25 日付息51,870,000.00元。
中远海运发展股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)|21远发02于2022年7月8 日付息75,200,000.00元。
中远海运发展股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期)|21远发03于2022年10月14日付息30,100,000.00元。
中介机构名称|办公地址|签字会计师姓名|联系人|联系电话
光大证券股份有限公司|上海市静安区南京西路1266号恒隆广场1号楼51 层|王自清、陈奇|肖力珲|15216721369
联合资信评估股份有限公司|北京市朝阳区建外大街2号PICC大厦10楼|茆广勤、郁丽丽|郑洁|18621568596
债券名称|募集资金总金额|已使用金额|未使用金额|募集资金专项账户运作情况(如有)|募集资金违规使用的整改情况(如有)|是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致
中远海运发展股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)|1,000,000,000.00|1,000,000,000.00|0.00|-|-|是
中远海运发展股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)|1,300,000,000.00|1,300,000,000.00|0.00|-|-|是
中远海运发展股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)|2,000,000,000.00|2,000,000,000.00|0.00|-|-|是
中远海运发展股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期)|700,000,000.00|700,000,000.00|0.00|-|-|是
中远海运发展股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)|1,500,000,000.00|1,500,000,000.00|0.00|-|-|是
中远海运发展股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)|1,500,000,000.00|1,500,000,000.00|0.00|-|-|是
债券名称|简称|代码|发行日|起息日|到期日|债券余额|利率(%)|还本付息方式|交易场所|投资者适当性安排(如有)|交易机制|是否存在终止上市交易的风险
2022 年度中远海运发展股份有限公司第一期超短期融资券|22 中远海发SCP001|012280017|2022年1月4日|2022 年1 月5日|2022年7月4日|0.00|2.46|到期偿还本金及利息|银行间市场|无|询价交易|否
2022 年度中远海运发展股份有限公司第二期超短期融资券|22 中远海发SCP002|012280149|2022年1月11日|2022 年1 月12日|2022年7月11日|0.00|2.31|到期偿还本金及利息|银行间市场|无|询价交易|否
2022 年度中远海运发展股份有限公司第三期超短期融资券|22 中远海发SCP003|012281285|2022年3月30日|2022 年3 月31日|2022年9月27日|0.00|2.20|到期偿还本金及利息|银行间市场|无|询价交易|否
2022 年度中远海运发展股份有限公司第四期超短期融资券|22 中远海发SCP004|012281413|2022年4月12日|2022 年4 月13日|2022年10月10日|0.00|2.13|到期偿还本金及利息|银行间市场|无|询价交易|否
2022 年度中远海运发展股份有限公司第五期超短期融资券|22 中远海发SCP005|012282210|2022年6月21日|2022 年6 月22日|2022年12月19日|0.00|2.00|到期偿还本金及利息|银行间市场|无|询价交易|否
2022 年度中远海运发展股份有限公司第六期超短期融资券|22 中远海发SCP006|012282247|2022年6月23日|2022 年6 月24日|2022年12月21日|0.00|2.00|到期偿还本金及利息|银行间市场|无|询价交易|否
2022 年度中远海运发展股份有限公司第七期超短期融资券|22 中远海发SCP007|012282339|2022年6月30日|2022 年7 月1日|2022年12月28日|0.00|2.00|到期偿还本金及利息|银行间市场|无|询价交易|否
债券名称|付息兑付情况的说明
2022年度中远海运发展股份有限公司第一期超短期融资券|公司已于2022年07月01日完成22中远海发 SCP001 的付息兑付手续。实际兑付付息金额为1,012,131,506.85元。
2022年度中远海运发展股份有限公司第二期超短期融资券|公司已于2022年07月08日完成22中远海发 SCP002 的付息兑付手续。实际兑付付息金额为1,011,391,780.82元。
2022年度中远海运发展股份有限公司第三期超短期融资券|公司已于2022年09月23日完成22中远海发 SCP003 的付息兑付手续。实际兑付付息金额为1,010,849,315.07元。
2022年度中远海运发展股份有限公司第四期超短期融资券|公司已于2022年10月08日完成22中远海发 SCP004 的付息兑付手续。实际兑付付息金额为1,010,504,109.59元。
2022年度中远海运发展股份有限公司第五期超短期融资券|公司已于2022年12月15日完成22中远海发 SCP005 的付息兑付手续。实际兑付付息金额为1,009,863,013.7 元。
2022年度中远海运发展股份有限公司第六期超短期融资券|公司已于2022年12月19日完成22中远海发 SCP006 的付息兑付手续。实际兑付付息金额为1,009,863,013.7 元。
2022年度中远海运发展股份有限公司第七期超短期融资券|公司已于2022年12月28日完成22中远海发 SCP007 的付息兑付手续。实际兑付付息金额为1,009,863,013.7 元。
中介机构名称|办公地址|签字会计师姓名|联系人|联系电话
联合资信评估股份有限公司|北京市朝阳区建外大街2号PICC大厦10楼|茆广勤、郁丽丽|郑洁|18621568596
债券名称|募集资金总金额|已使用金额|未使用金额|募集资金专项账户运作情况(如有)|募集资金违规使用的整改情况(如有)|是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致
2022 年度中远海运发展股份有限公司第一期超短期融资券|1,000,000,000.00|1,000,000,000.00|0.00|-|无|是
2022 年度中远海运发展股份有限公司第二期超短期融资券|1,000,000,000.00|1,000,000,000.00|0.00|-|无|是
2022 年度中远海运发展股份有限公司第三期超短期融资券|1,000,000,000.00|1,000,000,000.00|0.00|-|无|是
2022 年度中远海运发展股份有限公司第四期超短期融资券|1,000,000,000.00|1,000,000,000.00|0.00|-|无|是
2022 年度中远海运发展股份有|1,000,000,000.00|1,000,000,000.00|0.00|-|无|是
限公司第五期超短期融资券||||||
2022 年度中远海运发展股份有限公司第六期超短期融资券|1,000,000,000.00|1,000,000,000.00|0.00|-|无|是
2022 年度中远海运发展股份有限公司第七期超短期融资券|1,000,000,000.00|1,000,000,000.00|0.00|-|无|是
主要指标|2022年|2021年|本期比上年同期增减(%)|变动原因
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|3,784,232,889.54|4,297,556,919.71|-11.94|
流动比率|0.59|0.62|-4.84|
速动比率|0.50|0.49|2.04|
资产负债率(%)|77.45|75.35|2.79|
 EBITDA全部债务比|0.11|0.16|-31.25|注1
利息保障倍数|2.75|2.99|-8.03|
现金利息保障倍数|4.48|4.04|10.89|
 EBITDA利息保障倍数|3.60|3.55|1.41|
贷款偿还率(%)|100.00|100.00||
利息偿付率(%)|100.00|100.00||
注1:本报告期EBITDA全部债务比同比减少0.05(-31.25%),主要是本期集装箱行业有所波动, EBITDA同比减少所致。
XYZH/2023BJAA13B0168
中远海运发展股份有限公司全体股东:
我们审计了中远海运发展股份有限公司(以下简称中远海发公司)财务报表,包括
2022 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表,2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中远海发公司2022 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于中远海发公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
1. 收入确认事项|
关键审计事项|审计中的应对
中远海发公司收入主要由经营租赁收入、融资租赁收入和集装箱销售收入构成,由于收入是公司关键的业务指标之一,且收入的准确确认对中远海发公司财务报表各项数据及各项财务指标均产生重要影响,为此我们将收入确认作为关键审计事项。|1、了解和评价中远海发公司关于收入确认相关的关键内部控制的设计及运行的有效性;2、访谈中远海发公司管理层,了解租赁业务相关决策和政策以及经营租赁和融资租赁的分类原则;3、抽取租赁合同进行检查,评价中远海发公司管理层对租赁业务分类是否符合会计准则关于经营租赁、融资租赁分类的标准;4、根据合同检查并测算租赁收入确认及会计核算是否符合会计准则的规定;5、对于集装箱销售收入,识别销售业务合同及各单项履约义务,评价管理层判断的客户取得商品或服务控制权时点是否符合企业会计准则的要求;6、执行分析性程序及细节测试,复核收入核算的完整性、真实性、截止性以及披露的准确性。
2. 长期应收款减值测试事项|
关键审计事项|审计中的应对
长期应收款(含一年内到期部分)主要系中远海发公司融资租赁业务、保理业务的应收款项,采用预期信用损失模型计提减值准备。截止2022 年12 月31 日,中远海发公司长期应收款账面价值为346.28 亿元。该项目金额较大、回收期长,中远海发公司管理层在进行减值测试过程中运用了较多假设和估计,为此我们将长期应收款减值测试作为关键审计事项。|1、了解管理层有关及时识别减值事件及评估减值准备相关的内部控制,并评价和测试其设计及执行的有效性;2、我们参考市场惯例来评价长期应收款减值政策的适当性,评估关键指标和假设的合理性,如参数选取、转移矩阵敏感性、前瞻性调整信息等;3、对长期应收款的项目进行抽样复核,包括关注承租人及保证人偿付能力、租赁物的可回收价值及行业情况,以评估管理层对减值事件的识别的恰当性;4、对长期应收款的客户信息进行抽样查询,检查其是否在租赁期间发生可能影响其偿还能力的事项;5、对大额的长期应收款项,向承租人发送函证,对合同金额、长期应收款余额等予以确认,并对未回函情况执行替代程序;6、对于逾期样本,我们关注逾期款项产生的原因,中远海发公司的应对措施,减值准备计提的充分性。
中远海发公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括中远海发公司2022 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
在编制财务报表时,管理层负责评估中远海发公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算中远海发公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督中远海发公司的财务报告过程。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对中远海发公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致中远海发公司不能持续经营。
(6)就中远海发公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
中国注册会计师:王友娟(项目合伙人)
中国注册会计师:王圣会
中国北京二〇二三年三月三十日
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金|七、1|15,561,003,130.90|18,019,560,160.08
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产|七、2|639,605,971.00|1,073,731,248.73
衍生金融资产|||
应收票据|七、4|14,285,115.22|
应收账款|七、5|526,000,175.71|1,363,051,441.55
应收款项融资|||
预付款项|七、7|124,264,145.04|721,851,146.45
应收保费|||
应收分保账款|七、8|15,859,411.90|9,254,194.45
应收分保合同准备金|||
其他应收款|七、9|175,740,392.22|112,411,554.79
其中:应收利息|||
应收股利|七、9|9,891,069.81|
买入返售金融资产|||
存货|七、10|4,049,878,255.32|6,901,763,427.87
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|七、13|3,499,389,422.43|4,696,502,496.10
其他流动资产|七、14|284,066,753.55|669,554,351.61
流动资产合计||24,890,092,773.29|33,567,680,021.63
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|七、17|31,128,114,045.11|31,126,841,201.26
长期股权投资|七、18|24,501,656,007.04|24,471,070,626.88
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|七、20|2,852,534,293.44|4,012,293,982.81
投资性房地产|七、21|103,529,474.55|95,337,572.46
固定资产|七、22|42,760,983,518.81|38,080,878,861.30
在建工程|七、23|400,148,503.46|347,497,563.29
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|七、26|78,302,258.63|118,639,182.18
无形资产|七、27|624,648,975.16|593,390,083.52
开发支出|七、28|27,131,561.92|
商誉|||
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
长期待摊费用|七、30|1,404,344.48|3,825,053.89
递延所得税资产|七、31|116,142,107.41|41,153,724.08
其他非流动资产|七、32|662,042,235.14|157,712,644.25
非流动资产合计||103,256,637,325.15|99,048,640,495.92
资产总计||128,146,730,098.44|132,616,320,517.55
流动负债:|||
短期借款|七、33|20,013,089,759.55|26,413,827,417.57
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|七、36|96,779,719.18|154,620,517.98
应付账款|七、37|2,334,177,577.83|3,847,092,654.18
预收款项|七、38|510,902,240.36|22,287,394.01
合同负债|七、39|304,062,302.57|1,313,943,948.47
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|七、40|816,510,603.44|872,078,500.20
应交税费|七、41|426,991,685.23|723,079,453.91
其他应付款|七、42|908,816,617.15|1,015,328,876.22
其中:应付利息|||
应付股利|七、42||226,360,000.00
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|七、44|48,676,298.67|52,551,560.93
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|七、45|16,615,649,304.32|19,465,895,753.83
其他流动负债|||
流动负债合计||42,075,656,108.30|53,880,706,077.30
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|七、47|48,519,714,997.49|40,345,183,252.82
应付债券|七、48|8,000,000,000.00|5,000,000,000.00
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|七、49|36,368,984.31|66,466,129.02
长期应付款|七、50|535,291,811.94|550,327,588.97
长期应付职工薪酬|七、51|16,552,103.47|18,293,082.84
预计负债|||
递延收益|七、53|63,709,609.84|22,112,948.79
递延所得税负债|七、31|4,321,113.68|39,176,715.85
其他非流动负债|七、54|808,091.35|5,155,819.95
非流动负债合计||57,176,766,712.08|46,046,715,538.24
负债合计||99,252,422,820.38|99,927,421,615.54
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七、55|13,586,477,301.00|13,586,477,301.00
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
其他权益工具|七、56||5,000,000,000.00
其中:优先股|||
永续债|七、56||5,000,000,000.00
资本公积|七、57|2,704,853,194.90|2,835,391,128.44
减:库存股|七、58|173,154,833.51|233,428,071.84
其他综合收益|七、59|-2,235,167,381.67|-2,633,898,864.82
专项储备|七、60|1,572,276.67|
盈余公积|七、61|2,354,166,698.70|2,132,261,411.07
一般风险准备|||
未分配利润|七、62|12,655,560,021.97|12,002,095,998.16
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||28,894,307,278.06|32,688,898,902.01
少数股东权益|||
所有者权益(或股东权益)合计||28,894,307,278.06|32,688,898,902.01
负债和所有者权益(或股东权益)总计||128,146,730,098.44|132,616,320,517.55
公司负责人:刘冲主管会计工作负责人:林锋会计机构负责人:张明明
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金||2,276,283,439.74|1,886,159,216.89
交易性金融资产||533,666,094.72|1,005,648,572.49
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款|十七、1|216,410,526.88|216,416,037.65
应收款项融资|||
预付款项||261,646.02|11,530,923.46
其他应收款|十七、2|1,673,470,862.49|4,787,324,082.16
其中:应收利息|||
应收股利|十七、2|368,731,069.81|3,867,000,000.00
存货||47,524.00|52,252.00
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产||3,224,756,039.28|3,235,943,023.56
其他流动资产||18,660,226.55|2,302,986,063.38
流动资产合计||7,943,556,359.68|13,446,060,171.59
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款||606,348,153.39|
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
长期股权投资|十七、3|51,395,579,335.47|48,489,902,711.88
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产||1,287,175,004.29|1,961,210,581.67
投资性房地产|||
固定资产||3,127,322.31|4,563,214.76
在建工程|||1,627,358.49
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||6,793,551.45|23,098,074.95
无形资产||13,917,358.63|10,817,932.49
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用||63,534.25|127,317.79
递延所得税资产|||
其他非流动资产||8,211,263,800.00|8,607,047,700.00
非流动资产合计||61,524,268,059.79|59,098,394,892.03
资产总计||69,467,824,419.47|72,544,455,063.62
流动负债:|||
短期借款||2,602,339,027.77|6,005,597,472.24
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款||41,926,698.52|167,594,303.20
预收款项|||
合同负债|||
应付职工薪酬||138,883,361.28|126,459,140.07
应交税费||2,689,070.52|44,194,374.82
其他应付款||3,397,849,568.15|4,556,006,243.11
其中:应付利息|||
应付股利|||226,360,000.00
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||1,662,699,651.85|4,880,471,617.77
其他流动负债|||
流动负债合计||7,846,387,378.09|15,780,323,151.21
非流动负债:|||
长期借款||13,588,500,000.00|5,870,000,000.00
应付债券||8,000,000,000.00|5,000,000,000.00
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|||3,634,270.27
长期应付款|||
长期应付职工薪酬||13,520,371.66|14,999,801.76
预计负债|||
递延收益|||
递延所得税负债|||
其他非流动负债|||
非流动负债合计||21,602,020,371.66|10,888,634,072.03
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
负债合计||29,448,407,749.75|26,668,957,223.24
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||13,586,477,301.00|13,586,477,301.00
其他权益工具|||5,000,000,000.00
其中:优先股|||
永续债|||5,000,000,000.00
资本公积||21,797,316,739.27|21,872,088,471.49
减:库存股||173,154,833.51|233,428,071.84
其他综合收益||-981,900.37|2,458,815.81
专项储备|||
盈余公积||2,260,386,620.09|2,038,481,332.46
未分配利润||2,549,372,743.24|3,609,419,991.46
所有者权益(或股东权益)合计||40,019,416,669.72|45,875,497,840.38
负债和所有者权益(或股东权益)总计||69,467,824,419.47|72,544,455,063.62
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入||25,633,787,732.52|37,168,209,162.91
其中:营业收入|七、63|25,576,796,949.43|37,118,371,039.56
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|七、64|56,990,783.09|49,838,123.35
二、营业总成本||20,955,469,013.76|30,126,422,723.91
其中:营业成本|七、63|18,363,793,291.55|26,314,880,914.54
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七、65|120,239,616.16|161,720,442.45
销售费用|七、66|14,177,342.72|68,515,271.08
管理费用|七、67|1,120,837,483.84|1,456,668,564.49
研发费用|七、68|94,177,645.02|74,340,798.53
财务费用|七、69|1,242,243,634.47|2,050,296,732.82
其中:利息费用|七、69|2,477,715,884.11|1,665,410,697.60
利息收入|七、69|139,981,855.78|71,861,640.75
加:其他收益|七、70|114,328,412.43|112,301,911.76
投资收益(损失以“-”号填列)|七、71|1,783,828,313.03|1,420,834,604.32
其中:对联营企业和合营企业的投资|七、71|1,624,999,252.10|1,177,771,732.77
项目|附注|2022年度|2021年度
收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|七、71||51,651,225.22
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|七、73|-996,858,298.56|321,894,901.86
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、74|-180,518,095.34|-874,456,027.90
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七、75|-605,068,393.37|265,126.54
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七、76|58,932,426.27|7,547,942.14
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||4,852,963,083.22|8,030,174,897.72
加:营业外收入|七、77|8,469,402.35|9,943,531.93
减:营业外支出|七、78|34,966,683.26|123,893,245.93
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||4,826,465,802.31|7,916,225,183.72
减:所得税费用|七、79|904,908,421.45|1,825,543,138.07
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||3,921,557,380.86|6,090,682,045.65
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||3,921,557,380.86|6,074,526,405.19
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||16,155,640.46
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||3,921,557,380.86|6,090,682,045.65
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)|||
六、其他综合收益的税后净额||398,731,483.15|-313,140,891.46
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||398,731,483.15|-313,140,891.46
1.不能重分类进损益的其他综合收益||198,949,521.89|-378,062,623.18
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益||198,949,521.89|-378,062,623.18
(3)其他权益工具投资公允价值变动|||
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益||199,781,961.26|64,921,731.72
(1)权益法下可转损益的其他综合收益||-303,462,228.14|46,261,791.01
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备||49,710,834.52|16,781,217.00
(6)外币财务报表折算差额||453,533,354.88|1,878,723.71
(7)其他|||
项目|附注|2022年度|2021年度
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||4,320,288,864.01|5,777,541,154.19
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||4,320,288,864.01|5,777,541,154.19
(二)归属于少数股东的综合收益总额|||
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.2900|0.4979
(二)稀释每股收益(元/股)||0.2900|0.4974
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:1,854,606,379.64 元。
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入|十七、4|393,678,754.25|717,310,668.72
减:营业成本|十七、4|127,968,001.96|296,313,068.16
税金及附加||10,236,740.09|30,229,407.51
销售费用|||
管理费用||234,322,478.74|233,466,123.16
研发费用|||