TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|289,071,205.22|316,419,367.48
结算备付金||
拆出资金||
交易性金融资产|50,141,944.44|100,336,875.00
衍生金融资产||
应收票据||
应收账款|435,288,991.56|441,519,037.82
应收款项融资|133,790,724.39|142,599,817.32
预付款项|126,558,583.55|157,685,186.46
应收保费||
应收分保账款||
应收分保合同准备金||
其他应收款|5,304,264.89|31,234,384.57
其中:应收利息||
应收股利||
买入返售金融资产||
存货|476,075,693.90|573,695,770.08
合同资产||
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|4,792,909.63|21,131,987.32
流动资产合计|1,521,024,317.58|1,784,622,426.05
非流动资产:||
发放贷款和垫款||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|52,522,374.68|63,573,972.56
其他权益工具投资|10,020,000.00|
其他非流动金融资产||
投资性房地产|13,181,259.26|16,740,029.17
固定资产|415,138,975.23|429,965,385.88
在建工程|29,679,524.21|37,862,812.09
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|8,549,554.99|7,931,559.07
无形资产|104,300,890.00|70,465,271.76
开发支出||
商誉|530,133,894.64|530,133,894.64
长期待摊费用|11,157,279.43|7,154,745.22
递延所得税资产|55,606,846.87|55,852,233.90
其他非流动资产|706,000.00|13,918,669.00
非流动资产合计|1,230,996,599.31|1,233,598,573.29
资产总计|2,752,020,916.89|3,018,220,999.34
流动负债:||
短期借款|228,201,813.16|623,661,604.15
向中央银行借款||
拆入资金||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|26,000,000.00|26,000,000.00
应付账款|53,439,198.57|55,199,393.76
预收款项|26,756.90|251,736.57
合同负债|21,585,107.66|15,210,668.59
卖出回购金融资产款||
吸收存款及同业存放||
代理买卖证券款||
代理承销证券款||
应付职工薪酬|47,827,364.61|50,839,968.08
应交税费|15,041,171.04|20,507,663.90
其他应付款|9,563,728.52|6,606,352.50
其中:应付利息||
应付股利||
应付手续费及佣金||
应付分保账款||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|3,806,058.00|3,366,784.38
其他流动负债|2,675,423.77|1,970,783.16
流动负债合计|408,166,622.23|803,614,955.09
非流动负债:||
保险合同准备金||
长期借款|40,000,000.00|
应付债券|198,077,701.61|186,040,263.97
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|4,686,970.46|3,685,122.06
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|8,921,706.00|10,072,095.04
递延所得税负债|2,671,807.55|3,270,955.50
其他非流动负债||
非流动负债合计|254,358,185.62|203,068,436.57
负债合计|662,524,807.85|1,006,683,391.66
所有者权益:||
股本|175,487,174.00|175,478,558.00
其他权益工具|46,417,240.37|46,444,581.87
其中:优先股||
永续债||
资本公积|1,110,032,283.20|1,109,901,246.58
减:库存股||
其他综合收益|-5,520.48|6,323.72
专项储备||
盈余公积|97,968,018.97|97,968,018.97
一般风险准备||
未分配利润|657,054,644.83|579,477,331.04
归属于母公司所有者权益合计|2,086,953,840.89|2,009,276,060.18
少数股东权益|2,542,268.15|2,261,547.50
所有者权益合计|2,089,496,109.04|2,011,537,607.68
负债和所有者权益总计|2,752,020,916.89|3,018,220,999.34
法定代表人:郑光良主管会计工作负责人:高誉会计机构负责人:高誉
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|42,277,100.90|64,358,447.68
交易性金融资产||
衍生金融资产||
应收票据||
应收账款||
应收款项融资|2,972,602.49|
预付款项|7,387,710.97|352,845.71
其他应收款|291,428,800.00|278,272,700.00
其中:应收利息||
应收股利||
存货|14,945.93|12,255.26
合同资产||
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产||
流动资产合计|344,081,160.29|342,996,248.65
非流动资产:||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|1,839,278,936.04|1,847,436,968.22
其他权益工具投资|10,020,000.00|
其他非流动金融资产||
投资性房地产||
固定资产|83,352,697.99|92,755,287.58
在建工程||310,619.47
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|1,277,708.03|2,555,416.07
无形资产|22,174,932.50|24,466,160.61
开发支出||
商誉||
长期待摊费用|38,231.82|114,695.45
递延所得税资产|53,890,519.27|40,874,309.10
其他非流动资产||10,020,000.00
非流动资产合计|2,010,033,025.65|2,018,533,456.50
资产总计|2,354,114,185.94|2,361,529,705.15
流动负债:||
短期借款||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据||
应付账款|1,815,473.71|2,212,882.47
预收款项||
合同负债|991.50|991.50
应付职工薪酬|8,681,578.27|8,538,189.96
应交税费|2,797,461.91|1,703,805.49
其他应付款|9,561,029.21|67,864,305.21
其中:应付利息||
应付股利||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|1,333,369.42|1,276,911.19
其他流动负债|128.90|128.90
流动负债合计|24,190,032.92|81,597,214.72
非流动负债:||
长期借款||
应付债券|198,077,701.61|186,040,263.97
其中:优先股||
永续债||
租赁负债||1,333,369.44
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|233,666.37|403,666.93
递延所得税负债||
其他非流动负债||
非流动负债合计|198,311,367.98|187,777,300.34
负债合计|222,501,400.90|269,374,515.06
所有者权益:||
股本|175,487,174.00|175,478,558.00
其他权益工具|46,417,240.37|46,444,581.87
其中:优先股||
永续债||
资本公积|1,112,576,481.88|1,112,445,445.26
减:库存股||
其他综合收益||
专项储备||
盈余公积|97,725,231.33|97,725,231.33
未分配利润|699,406,657.46|660,061,373.63
所有者权益合计|2,131,612,785.04|2,092,155,190.09
负债和所有者权益总计|2,354,114,185.94|2,361,529,705.15
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入|2,835,624,601.42|3,149,629,670.31
其中:营业收入|2,835,624,601.42|3,149,629,670.31
利息收入||
已赚保费||
手续费及佣金收入||
二、营业总成本|2,683,533,314.23|2,939,214,728.66
其中:营业成本|2,435,030,822.56|2,693,251,954.77
利息支出||
手续费及佣金支出||
退保金||
赔付支出净额||
提取保险责任合同准备金净额||
保单红利支出||
分保费用||
税金及附加|15,497,480.08|12,285,810.99
销售费用|91,746,434.37|83,548,025.35
管理费用|86,800,978.34|85,599,813.32
研发费用|25,983,782.04|24,056,006.49
财务费用|28,473,816.84|40,473,117.74
其中:利息费用|35,889,669.97|42,148,731.14
利息收入|3,281,201.17|3,034,824.75
加:其他收益|4,314,258.98|4,501,759.79
投资收益(损失以“-”号填列)|3,269,943.66|3,378,170.31
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|-4,873,863.42|-2,968,675.06
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||
汇兑收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|-194,930.56|336,875.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)|279,831.93|-5,397,129.81
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-27,353,488.37|-34,654,905.48
资产处置收益(损失以“-”号填列)|201,853.60|83,093.77
三、营业利润(亏损以“-”号填列)|132,608,756.43|178,662,805.23
加:营业外收入|281,992.53|119,896.93
减:营业外支出|1,438,344.71|2,602,814.91
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|131,452,404.25|176,179,887.25
减:所得税费用|27,114,045.90|47,700,863.39
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|104,338,358.35|128,479,023.86
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|104,338,358.35|128,479,023.86
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|103,899,946.34|128,263,531.67
2.少数股东损益|438,412.01|215,492.19
六、其他综合收益的税后净额|-11,844.20|2,719.31
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|-11,844.20|2,719.31
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动||
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|-11,844.20|2,719.31
1.权益法下可转损益的其他综合收益||
2.其他债权投资公允价值变动||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额|-11,844.20|2,719.31
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||
七、综合收益总额|104,326,514.15|128,481,743.17
归属于母公司所有者的综合收益总额|103,888,102.14|128,266,250.98
归属于少数股东的综合收益总额|438,412.01|215,492.19
八、每股收益||
(一)基本每股收益|0.59|0.73
(二)稀释每股收益|0.59|0.73
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:郑光良主管会计工作负责人:高誉会计机构负责人:高誉
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|72,587,050.27|99,381,977.16
减:营业成本|37,630,341.30|78,021,247.74
税金及附加|2,046,479.52|2,329,348.23
销售费用||
管理费用|15,852,628.37|11,070,811.28
研发费用||
财务费用|14,060,425.68|13,157,349.17
其中:利息费用|14,380,049.46|13,608,694.13
利息收入|357,440.22|460,258.97
加:其他收益|253,697.33|509,347.54
投资收益(损失以“-”号填列)|93,816,571.83|187,637,363.82
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|-4,876,554.44|-2,737,771.47
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-44,459,400.00|-19,828,699.22
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-7,160,530.43
资产处置收益(损失以“-”号填列)|201,853.60|
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|52,809,898.16|155,960,702.45
加:营业外收入|24,843.81|4,372.62
减:营业外支出|183,035.76|314,753.06
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|52,651,706.21|155,650,322.01
减:所得税费用|-13,016,210.17|-4,891,924.23
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|65,667,916.38|160,542,246.24
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|65,667,916.38|160,542,246.24
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
五、其他综合收益的税后净额||
六、综合收益总额|65,667,916.38|160,542,246.24
七、每股收益||
(一)基本每股收益||
(二)稀释每股收益||
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|2,987,682,344.94|3,210,787,709.38
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|16,845,694.88|4,842,170.47
收到其他与经营活动有关的现金|27,555,334.03|14,383,422.77
经营活动现金流入小计|3,032,083,373.85|3,230,013,302.62
购买商品、接受劳务支付的现金|2,172,498,230.05|2,618,339,095.57
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|288,057,826.36|271,151,308.87
支付的各项税费|138,878,540.33|124,043,939.79
支付其他与经营活动有关的现金|72,463,733.84|58,054,199.70
经营活动现金流出小计|2,671,898,330.58|3,071,588,543.93
经营活动产生的现金流量净额|360,185,043.27|158,424,758.69
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|923,776,000.00|1,305,000,000.00
取得投资收益收到的现金|3,677,920.56|4,436,894.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|599,375.38|203,619.63
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|31,470.05|
收到其他与投资活动有关的现金|17,303,200.00|
投资活动现金流入小计|945,387,965.99|1,309,640,514.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|63,471,457.95|63,348,453.86
投资支付的现金|864,274,000.00|1,433,532,000.00
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|927,745,457.95|1,496,880,453.86
投资活动产生的现金流量净额|17,642,508.04|-187,239,939.81
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||
取得借款收到的现金|278,302,383.56|673,150,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计|278,302,383.56|673,150,000.00
偿还债务支付的现金|633,302,383.56|766,150,097.57
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|50,296,819.52|47,479,603.81
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||
支付其他与筹资活动有关的现金|4,452,411.30|4,154,776.03
筹资活动现金流出小计|688,051,614.38|817,784,477.41
筹资活动产生的现金流量净额|-409,749,230.82|-144,634,477.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|4,573,517.25|-957,608.65
五、现金及现金等价物净增加额|-27,348,162.26|-174,407,267.18
加:期初现金及现金等价物余额|308,419,367.48|482,826,634.66
六、期末现金及现金等价物余额|281,071,205.22|308,419,367.48
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|33,917,140.02|83,931,163.82
收到的税费返还||20,163.79
收到其他与经营活动有关的现金|70,751,262.44|117,367,564.78
经营活动现金流入小计|104,668,402.46|201,318,892.39
购买商品、接受劳务支付的现金|32,569,145.49|27,017,390.24
支付给职工以及为职工支付的现金|16,750,940.03|17,369,256.39
支付的各项税费|4,720,606.80|7,347,389.84
支付其他与经营活动有关的现金|149,710,163.58|241,238,400.62
经营活动现金流出小计|203,750,855.90|292,972,437.09
经营活动产生的现金流量净额|-99,082,453.44|-91,653,544.70
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|22,111,000.00|116,641,051.40
取得投资收益收到的现金|121,409,274.02|188,346,164.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|2,160,984.40|68,047.83
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|1,478,329.99|
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|147,159,588.41|305,055,263.29
购建固定资产、无形资产和其他长|703,393.18|1,930,763.34
期资产支付的现金||
投资支付的现金|39,624,000.00|198,032,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|40,327,393.18|199,962,763.34
投资活动产生的现金流量净额|106,832,195.23|105,092,499.95
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
取得借款收到的现金||
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计||
偿还债务支付的现金||97.57
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|28,460,027.92|18,830,754.40
支付其他与筹资活动有关的现金|1,369,816.54|1,369,816.52
筹资活动现金流出小计|29,829,844.46|20,200,668.49
筹资活动产生的现金流量净额|-29,829,844.46|-20,200,668.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-1,244.11|5,559.75
五、现金及现金等价物净增加额|-22,081,346.78|-6,756,153.49
加:期初现金及现金等价物余额|64,358,447.68|71,114,601.17
六、期末现金及现金等价物余额|42,277,100.90|64,358,447.68
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|175,478,558.00|||46,444,581.87|1,109,901,246.58||6,323.72||97,968,018.97||579,477,331.04||2,009,276,060.18|2,261,547.50|2,011,537,607.68
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
|其||||||||||||||
他||||||||||||||||
二、本年期初余额|175,478,558.00|||46,444,581.87|1,109,901,246.58||6,323.72||97,968,018.97||579,477,331.04||2,009,276,060.18|2,261,547.50|2,011,537,607.68|
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|8,616.00|||-27,341.50|131,036.62||-11,844.20||||77,577,313.79||77,677,780.71|280,720.65|77,958,501.36|
(一)综合收益总额|||||||-11,844.20||||103,899,946.34||103,888,102.14|438,412.01|104,326,514.15|
(二)所有者投入和减少资本|8,616.00|||-27,341.50|131,036.62||||||||112,311.12|-157,691.36|-45,380.24|
1.所有者投入的普通股||||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|8,616.00|||-27,341.50|131,036.62||||||||112,311.12||112,311.12|
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||||
4.其他||||||||||||||-157,691.36|-157,691.36|
(三|||||||||||-||-|||-
)利润分配|||||||||||26,322,632.55||26,322,632.55||26,322,632.55
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-26,322,632.55||-26,322,632.55||-26,322,632.55
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动|||||||||||||||
额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|175,487,174.00|||46,417,240.37|1,110,032,283.20||-5,520.48||97,968,018.97||657,054,644.83||2,086,953,840.89|2,542,268.15|2,089,496,109.04
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|175,476,692.00|||46,450,550.72|1,109,873,951.49||3,604.41||81,913,794.35||484,815,740.19||1,898,534,333.16|2,238,055.31|1,900,772,388.47
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
|同||||||||||||||
一控制下企业合并|||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|175,476,692.00|||46,450,550.72|1,109,873,951.49||3,604.41||81,913,794.35||484,815,740.19||1,898,534,333.16|2,238,055.31|1,900,772,388.47
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|1,866.00|||-5,968.85|27,295.09||2,719.31||16,054,224.62||94,661,590.85||110,741,727.02|23,492.19|110,765,219.21
(一)综合收益总额|||||||2,719.31||||128,263,531.67||128,266,250.98|215,492.19|128,481,743.17
(二)所有者投入和减少资本|1,866.00|||-5,968.85|27,295.09||||||||23,192.24||23,192.24
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|1,866.00|||-5,968.85|27,295.09||||||||23,192.24||23,192.24
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||16,054,224.62||-33,601,940.82||-17,547,716.20|-192,000.00|-17,739,716.20
1.提取盈余公积|||||||||16,054,224.62||-16,054,224.62||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-17,547,716.20||-17,547,716.20|-192,000.00|-17,739,716.20
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.|||||||||||||||
设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|175,478,558.00|||46,444,581.87|1,109,901,246.58||6,323.72||97,968,018.97||579,477,331.04||2,009,276,060.18|2,261,547.50|2,011,537,607.68
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|175,478,558.00|||46,444,581.87|1,112,445,445.26||||97,725,231.33|660,061,373.63||2,092,155,190.09
加:会计政策变||||||||||||
更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|175,478,558.00|||46,444,581.87|1,112,445,445.26||||97,725,231.33|660,061,373.63||2,092,155,190.09
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|8,616.00|||-27,341.50|131,036.62|||||39,345,283.83||39,457,594.95
(一)综合收益总额||||||||||65,667,916.38||65,667,916.38
(二)所有者投入和减少资本|8,616.00|||-27,341.50|131,036.62|||||||112,311.12
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|8,616.00|||-27,341.50|131,036.62|||||||112,311.12
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三)利润分配||||||||||-26,322,632.55||-26,322,632.55
1.提取盈余公积||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-26,322,632.55||-26,322,632.55
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存||||||||||||
收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|175,487,174.00|||46,417,240.37|1,112,576,481.88||||97,725,231.33|699,406,657.46||2,131,612,785.04
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|175,476,692.00|||46,450,550.72|1,112,418,150.17||||81,671,006.71|533,121,068.21||1,949,137,467.81
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年|175,476,692.00|||46,450,550.72|1,112,418,150.1||||81,671,006.71|533,121,068.21||1,949,137,467.8
期初余额|||||7|||||||1
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|1,866.00|||-5,968.85|27,295.09||||16,054,224.62|126,940,305.42||143,017,722.28
(一)综合收益总额||||||||||160,542,246.24||160,542,246.24
(二)所有者投入和减少资本|1,866.00|||-5,968.85|27,295.09|||||||23,192.24
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|1,866.00|||-5,968.85|27,295.09|||||||23,192.24
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||16,054,224.62|-33,601,940.82||-17,547,716.20
1.提取盈余公|||||||||16,054,224.62|-16,054,224.62||
积||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-17,547,716.20||-17,547,716.20
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其||||||||||||
他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|175,478,558.00|||46,444,581.87|1,112,445,445.26||||97,725,231.33|660,061,373.63||2,092,155,190.09
1、公司注册地、组织形式和总部地址
物产中大金轮蓝海股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为金轮蓝海股份有限公司, 2007 年经中华人民共和国商务部批准整体改制为股份有限公司。公司于2014 年1 月28 日在深圳证券交易所上市,现持有统一社会信用代码为913206007691214935 的营业执照。
截至2022 年12 月31 日止,本公司累计发行股本总数175,487,174.00 股,注册资本为175,487,174.00 元,注册地:江苏省南通市海门经济技术开发区广州路999 号,总部地址:江苏省南通经济技术开发区滨水路6 号。
本公司的母公司为物产中大元通实业集团有限公司,本公司的实际控制人为浙江省国有资产监督管理委员会。
2、公司业务性质和主要经营活动
本公司主营业务包括不锈钢装饰材料业务和纺织梳理器材业务。根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》(2012 年修订)分类,由于不锈钢装饰板产品以不锈钢为原料,通过表面处理等深加工从而形成不锈钢装饰板,所处行业属于“C33 金属制品业”;纺织梳理器材业务属于“C35专用设备制造业”,是纺织机械行业的下属子行业。
公司主要经营活动为:金属表面处理及热处理加工;金属材料销售;普通货物仓储服务(不含危险化学品等需许可审批的项目);信息技术咨询服务;企业总部管理;以自有资金从事投资活动(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)
3、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2023 年04 月10 日批准报出。
4、合并财务报表范围
本公司本期纳入合并范围的子公司共20 户,详见本附注九、在其他主体中的权益。本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加1 户,减少9 户,合并范围变更主体的具体信息详见附注八、合并范围的变更。
本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准备计提的方法(附注五、9、金融工具至11、应收账款)、存货的计价方法(附注五、14、存货)、固定资产折旧和无形资产摊销(附注五、19、固定资产)、投资性房地产的计量模式(附注五、18、投资性房地产)、长期资产减值准备计提方法(附注五、24、长期资产减值)、收入的确认时点(附注五、30、收入)。
本公司以12 个月作为一个营业周期。
本公司下属子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。金轮国际香港有限公司的记账本位币为港币。本财务报表以人民币列示。
1. .分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
1. .同一控制下的企业合并
1. .非同一控制下的企业合并
1. .为合并发生的相关费用
1. .合并范围
1. .合并程序
1. .外币业务
外币业务交易在初始确认时,采用系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
1. .外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
1. .金融资产的分类、确认和计量
1. )嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
2. )在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该提前还款权不需要分拆。
1. .金融负债的分类、确认和计量
1. )能够消除或显著减少会计错配。
2. )根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
1. )以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2. )金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3. )不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第1)类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
1. .金融资产和金融负债的终止确认
(1)金融资产满足下列条件之一的,终止确认金融资产,即从其账户和资产负债表内予以转销:1. )收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
2. )该金融资产已转移,且该转移满足金融资产终止确认的规定。
1. .金融资产转移的确认依据和计量方法
1. )未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2. )保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
(1)金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1. )被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2. )因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
(2)金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
1. )终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2. )终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
1. .金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。
1. .金融工具减值
本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30 日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、9、6、金融工具减值”。本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收票据单独确定其信用损失。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
无风险银行承兑票据组合|出票人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,信用损失风险极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强|参考历史信用损失经验不计提坏账准备
商业承兑汇票|根据以前年度实际损失率、对未来回收应收票据风险的判断及信用风险特征分析|按照预期损失率计提减值准备,与应收账款的组合划分相同
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、9、6、金融工具减值”。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
信用风险组合|所有应收账款|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、9、6、金融工具减值”。
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、9、6、金融工具减值”。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
信用风险组合|所有其他应收款|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、产成品、自制半成品等。
4. 存货的盘存制度采用永续盘存制
低值易耗品采用一次转销法;包装物采用一次转销法。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、9、6、金融工具减值”。
1. 共同控制、重大影响的判断标准
2. 初始投资成本的确定
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。本公司固定资产按成本进行初始计量。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20|10.00%|4.50%
机器设备|年限平均法|10|10.00%|9.00%
电子设备|年限平均法|5|10.00%|18.00%
运输设备|年限平均法|5|10.00%|18.00%
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
(1)使用寿命有限的无形资产
项目|预计使用寿命|依据
电脑软件|2-3 年|预计软件更新升级期间
土地使用权|50 年|土地使用权证
专利权|5 年|预计使用年限
商标|10 年|预计使用年限
(2)使用寿命无限的无形资产
1. 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
1. .摊销方法
类别|摊销年限
装修费|3 年、10 年
场地租赁费|10 年
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将
退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
本公司商品销售属于某一时点履行的、不可分拆的履约义务,无需对交易价格进行分摊,具体确认原则如下:
(1)内销收入:
不锈钢等产品,根据与客户签订的销售合同或订单,将货物或产品送至客户指定地点,经客户验收并取得经双方确认结算单后确认收入。
针布等产品,采用自提和运达等交货方式,风险自交货后转移至需方,交货视作收入确认时点。
(2)外销收入:根据与客户签订的销售合同或订单,公司按订单约定的交货时间进行报关,货物报关结束并经客户验收、完成对账后或经客户提货后确认收入。
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12 个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁,主要包括普通办公家具、平板电脑、电话等小型资产。
本公司对以下短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益
(2)使用权资产和租赁负债的会计政策详见附注“五、22、使用权资产”和“五、28、租赁负债”。
34、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营
执行企业会计准则解释第15 号对本公司的影响
2021 年12 月31 日,财政部发布了《企业会计准则解释第15 号》(财会(2021) 35 号,以下简称“解释15 号”),解释15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理(以下简称“试运行销售’)”和“关于亏损合同的判断”内容自2022 年1月1 日起施行。
执行企业会计准则解释第16 号对本公司的影响
2022 年12 月13 日,财政部发布了《企业会计准则解释第16 号》(财会〔2022)31 号,以下简称“解释16 号”),解释16 号三个事项的会计处理中:“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1 月1 日起施行,允许企业自发布年度提前执行,本公司本年度未提前施行该事项相关的会计处理:“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。
税种|计税依据|税率
增值税|境内销售;提供加工、修理修配劳务;以及进口货物;提供有形动产租赁服务;提供交通运输、建筑、不动产租赁服务,销售不动产,转让土地使用权,其他应税销售服务行为;简易计税方法|13%、9%、6%、5%、3%、1%
城市维护建设税|实缴流转税税额|7%、5%
企业所得税|应纳税所得额|25%
纳税主体名称|所得税税率
物产中大金轮蓝海股份有限公司|25%
金轮针布(江苏)有限公司|25%
南通海门森达装饰材料有限公司|25%
金轮国际香港有限公司|香港地区适用的税率
合并范围内其他子(孙)公司|20%(符合〔2019〕13 号《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》条件的,执行小微企业所得税优惠税率)
根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13 号),年应纳税所得额低于100 万元的小型微利企业,其应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021 年第12号)规定,自2021 年1 月1 日至2022 年12 月31 日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13 号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。
《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022 年第13 号)规定,自2022 年1 月1 日至2024 年12 月31 日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
《财政部税务总局关于中小微企业设备器具所得税税前扣除有关政策的公告》(财政部税务总局公告2022 年第12 号)规定,中小微企业在2022 年1 月1 日至2022 年12 月31 日期间新购置的设备、器具,单位价值在500 万元以上的,按照单位价值的一定比例自愿选择在企业所得税税前扣除。其中,企业所得税法实施条例规定最低折旧年限为3 年的设备器具,单位价值的100%可在当年一次性税前扣除;最低折旧年限为4 年、5 年、10 年的,单位价值的50%可在当年一次性税前扣除,其余50%按规定在剩余年度计算折旧进行税前扣除。企业选择适用上述政策当年不足扣除形成的亏损,可在以后5 个纳税年度结转弥补,享受其他延长亏损结转年限政策的企业可按现行规定执行。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|34,234.30|17,766.70
银行存款|281,036,970.92|308,401,600.78
其他货币资金|8,000,000.00|8,000,000.00
合计|289,071,205.22|316,419,367.48
其中:存放在境外的款项总额|1,024,857.62|44,174.22
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票保证金|8,000,000.00|8,000,000.00
合计|8,000,000.00|8,000,000.00
截至2022年12 月31 日,金轮国际香港有限公司存放于香港的货币资金共计人民币1,024,857.62 元。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|50,141,944.44|100,336,875.00
其中:||
结构性存款|50,141,944.44|100,336,875.00
其中:||
合计|50,141,944.44|100,336,875.00
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏账准备的应收账款|58,065,151.24|11.15%|58,065,151.24|100.00%||56,983,631.64|10.83%|56,983,631.64|100.00%|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|462,874,758.82|88.85%|27,585,767.26|5.96%|435,288,991.56|469,180,790.73|89.17%|27,661,752.91|5.90%|441,519,037.82
其中:||||||||||
信用风险组合|462,874,758.82|88.85%|27,585,767.26|5.96%|435,288,991.56|469,180,790.73|89.17%|27,661,752.91|5.90%|441,519,037.82
合计|520,939,910.06|100.00%|85,650,918.50||435,288,991.56|526,164,422.37|100.00%|84,645,384.55||441,519,037.82
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
广东御丰创展金属科技有限公司|40,141,156.69|40,141,156.69|100.00%|预计无法收回
金属针布客户|9,638,314.21|9,638,314.21|100.00%|预计无法收回
不锈钢装饰材料客户|8,285,680.34|8,285,680.34|100.00%|预计无法收回
合计|58,065,151.24|58,065,151.24||
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1 年以内(含1 年)|451,453,701.27|22,572,685.06|5.00%
1-2 年(含2 年)|6,469,412.69|646,941.26|10.00%
2-3 年(含3 年)|836,434.17|250,930.25|30.00%
3 年以上|4,115,210.69|4,115,210.69|100.00%
合计|462,874,758.82|27,585,767.26|