TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
货币衍生工具4,310,971 52,249 (54,844) 5,107,815 44,956 (41,578)利率衍生工具3,139,900 24,945 (23,760) 2,018,010 15,706 (15,457)商品衍生工具及其他937,006  10,011 (17,746) 975,169 15,478 (14,302)
合计8,387,877  87,205 (96,350) 8,100,994 76,140 (71,337)
|2022 年12 月31 日|||2021 年12 月31 日||
||公允价值|||公允价值|
|名义金额|资产|负债|名义金额|资产|负债
货币衍生工具|3,588,254|41,329|(43,716)|4,380,337|39,387|(35,945)
利率衍生工具|1,049,518|9,468|(9,141)|1,122,821|3,938|(2,999)
商品衍生工具及其他|219,645|366|(6,443)|218,358|3,893|(1,050)
合计|4,857,417|51,163|(59,300)|5,721,516|47,218|(39,994)
本集团的现金流量套期工具包括利率掉期、货币掉期、权益类及其他衍生工具,主要用于对未来现金流波动进行套期。
|||2022 年12 月31 日||||
||名义金额(按剩余到期日分析)||||公允价值|
||3 个月|||||
|3 个月内|至1 年|1 至5 年|5 年以上|合计|资产|负债
利率掉期|886|3,137|4,085|-|8,108|203|(38)
货币掉期|74,270|81,348|4,999|-|160,617|1,739|(3,561)
权益类及其他衍生工具|4,730|5,002|66|4|9,802|44|(126)
合计|79,886|89,487|9,150|4|178,527|1,986|(3,725)
|||2021 年12 月31 日||||
||名义金额(按剩余到期日分析)||||公允价值|
||3 个月|||||
|3 个月内|至1 年|1 至5 年|5 年以上|合计|资产|负债
利率掉期|64|2,878|5,283|127|8,352|8|(146)
货币掉期|47,204|43,049|1,391|-|91,644|436|(948)
权益类及其他衍生工具|4,383|1,243|49|4|5,679|-|(96)
合计|51,651|47,170|6,723|131|105,675|444|(1,190)
|||2022 年12 月31 日|||||
||名义金额(按剩余到期日分析)||||公允价值||
||3 个月||||||
|3 个月内|至1 年|1 至5 年|5 年以上|合计||资产|负债
利率掉期|886|1,330|576|-|2,792|73||(22)
货币掉期|56,407|79,414|3,819|-|139,640|1,339||(3,476)
权益类及其他衍生工具|4,693|4,992|-|-|9,685|44||(109)
合计|61,986|85,736|4,395|-|152,117|1,456||(3,607)
||名义金额(按剩余到期日分析)||||公允价值||
||3 个月||||||
|3 个月内|至1 年|1 至5 年|5 年以上|合计||资产|负债
利率掉期|64|676|1,912|127|2,779|-||(14)
货币掉期|46,899|34,004|1,391|-|82,294|436||(747)
权益类及其他衍生工具|4,355|1,237|-|-|5,592|-||(79)
合计|51,318|35,917|3,303|127|90,665|436||(840)
2022 年12 月31日
套期工具
本年度对 累计计入
被套期项目账面价值 其他综合收益 其他综合收益
资产 负债 影响的金额 的金额
债券(1) 34,288 (49,433) 184 345
客户贷款及垫款 623 - 8 -
其他(2) ______ 30,693 ______ (60,418) _____ 1,076 ______ (3,340)
合计 ______ 65,604 ______ (109,851) _____ 1,268 ______ (2,995)
(1) 债券包括在以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资、以摊余成本计
量的金融投资以及已发行债务证券中。
2021 年12 月31日
套期工具
本年度对 累计计入
被套期项目账面价值 其他综合收益 其他综合收益
资产 负债 影响的金额 的金额
债券(1) 19,617 (35,786) 192 161
客户贷款及垫款 4,708 - 74 (8)
其他(2) ______ 14,027 ______ (28,533) _____ 108 ______ (4,416)
合计 ______ 38,352 ______ (64,319) _____ 374 ______ (4,263)
(2) 其他被套期项目包括在存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、其他资产、拆入
资金、客户存款和其他负债中。
2022 年及2021 年,本集团均未发生因无效的现金流量套期导致当期损益的影响。
本集团利用公允价值套期规避由于市场利率变动导致金融资产和金融负债公允价值变化所带来的影响。对金融资产和金融负债的利率风险,本集团主要以利率掉期作为套期工具。
|2022 年|2021 年
公允价值套期净收益/(损失):套期工具|4,721|2,207
被套期项目|(4,752)|(2,258)
|(31)|(51)
本集团||||
||名义金额(按剩余到期日分析)||公允价值
||3 个月||
1 至5 年 5 年以上 负债|3 个月内|至1 年|合计|资产
2022 年12 月31日 61,752 30,892 (94)|2,976|12,383|108,003|725
_____ _____ _____|_____|_____|______|_____
2021 年12 月31日 41,439 21,108 (1,071)|4,623|7,187|74,357|627
_____ _____ _____|_____|_____|______|_____
本行||||
||名义金额(按剩余到期日分析)||公允价值
||3 个月||
1 至5 年 5 年以上 负债|3 个月内|至1 年|合计|资产
2022 年12 月31日 36,950 12,405 (32)|1,744|9,485|60,584|457
_____ _____ _____|_____|_____|_____|_____
2021 年12 月31日 24,840 5,233 (344)|4,063|3,997|38,133|279
_____ _____ _____|_____|_____|_____|_____
本集团在公允价值套期中被套期风险敞口的具体信息列示如下:2022 年12 月31 日||||
||||被套期项目公允价值
被套期项目账面价值||||调整的累计金额
资产 负债 资产 负债||||
债券(1) 89,761 (1,799) (493) 105||||
客户贷款及垫款 4,780 - (89) -||||
其他(2) _____ 1,267 _____ (6,528) _____ (10) _____ 22||||
合计 _____ 95,808 _____ (8,327) _____ (592) _____ 127||||
2021 年12 月31 日
被套期项目公允价值
被套期项目账面价值 调整的累计金额
资产 负债 资产 负债
债券(1) 62,768 (339) 21 (3)
客户贷款及垫款 2,441 - (21) -
其他(2) _____ 955 _____ (6,954) _____ (1) _____ 59
合计 _____ 66,164 _____ (7,293) _____ (1) _____ 56
(2) 其他被套期项目包括在拆出资金、卖出回购款项以及客户存款中。
(3) 净投资套期
本集团的合并资产负债表受到本行的记账本位币与分支机构和子公司的记账本位币之间折算差额的影响。本集团在某些情况下对此类外汇敞口进行套期保值。本集团以与相关分支机构和子公司的记账本位币同币种的客户存款对部分境外经营进行净投资套期。
于2022年12月31日,套期工具产生的累计净损失共计人民币6.75亿元,计入其他综合收益(2021 年12 月31 日:累计净收益人民币16.50 亿元)。2022 年及2021 年,本集团均未发生因无效的净投资套期导致当期损益的影响。
|2022 年12 月31 日||2021 年12 月31 日|
|抵销前|抵销后|抵销前|抵销后
|金额|净额|金额|净额
衍生金融资产|57,400|30,970|36,220|25,442
衍生金融负债|60,494|34,064|41,792|31,014
|本集团||本行|
|2022 年|2021 年|2022 年|2021 年
|12 月31 日|12 月31 日|12 月31 日|12 月31 日
以摊余成本计量:||||
买入返售票据|144,409|96,863|144,409|96,863
买入返售证券|564,615|409,047|542,229|427,111
应计利息|544|59|517|48
减:减值准备|(475)|(128)|(473)|(125)
小计|709,093|505,841|686,682|523,897
以公允价值计量且其变动计入||||
当期损益:||||
买入返售证券|122,036|114,994|-|-
证券借入业务保证金|32,938|42,661|-|-
小计|154,974|157,655|-|-
合计|864,067|663,496|686,682|523,897
(1) 基于回购主协议条款以及相关附属协议,本集团按照金融工具抵销原则,将部分买入返售交易与卖出回购交易进行抵销,在财务报表中将净资产列示为买入返售款项,净负债列示为卖出回购款项。
|2022 年12 月31 日||2021 年12 月31 日|
|抵销前|抵销后|抵销前|抵销后
|金额|净额|金额|净额
买入返售款项|200,039|108,815|236,536|104,765
卖出回购款项|209,817|118,593|263,394|131,623
(2) 本集团根据部分买入返售协议的条款,持有在担保物所有人无任何违约的情况下可以出售或再次用于担保的担保物。于2022 年12 月31 日,本集团持有的上述作为担保物的证券公允价值约为人民币1,644.98亿元(2021年12月31日:人民币1,435.59亿元),并将上述证券中公允价值约为人民币1,216.79 亿元的证券在卖出回购协议下再次作为担保物(2021 年12月31 日:人民币1,076.98 亿元)。本集团负有在协议规定的到期日将证券返还至交易对手的义务。如果持有的担保物价值下跌,本集团在特定情况下可以要求交易对手方增加担保物。
6. 客户贷款及垫款
|本集团||本行|
|2022 年|2021 年|2022 年|2021 年
|12 月31 日|12 月31 日|12 月31 日|12 月31 日
以摊余成本计量:||||
公司类贷款及垫款贷款|13,614,804|12,000,191|13,172,800|11,556,711
融资租赁|198,221|181,650|-|-
|13,813,025|12,181,841|13,172,800|11,556,711
个人贷款个人住房贷款|6,431,991|6,362,685|6,346,896|6,280,593
信用卡|640,152|692,339|634,281|687,302
其他|1,164,418|889,757|1,078,879|812,738
|8,236,561|7,944,781|8,060,056|7,780,633
票据贴现|4,104|2,370|4,104|2,370
应计利息|53,523|45,707|47,094|41,899
|22,107,213|20,174,699|21,284,054|19,381,613
减:以摊余成本计量的客户贷款及垫款的减值准备(附注四、6.2(1))|(672,224)|(603,764)|(652,891)|(587,795)
小计|21,434,989|19,570,935|20,631,163|18,793,818
以公允价值计量且其变动计入||||
其他综合收益:||||
公司类贷款及垫款贷款|11,161|9,271|-|-
票据贴现|1,144,681|525,388|1,130,199|516,870
应计利息|37|12|-|-
小计|1,155,879|534,671|1,130,199|516,870
以公允价值计量且其变动计入||||
当期损益:||||
公司类贷款及垫款贷款|2,780|3,594|-|-
合计|22,593,648|20,109,200|21,761,362|19,310,688
于2022 年12 月31 日,本集团及本行以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的客户贷款及垫款的减值准备余额分别为人民币5.38 亿元和人民币4.40 亿元(2021 年12 月31 日:人民币2.19 亿元和人民币1.76 亿元)。见附注四、6.2(2)。
6.2 贷款减值准备
(1) 以摊余成本计量的客户贷款及垫款的减值准备变动:
2022 年1 月1 日269,376 110,649 223,739 603,764转移:
—至第一阶段31,002 (28,109) (2,893) -—至第二阶段(11,705) 15,684 (3,979) -—至第三阶段(4,594) (49,676)  54,270  -本年(回拨)/计提(6,642) 92,227 57,271 142,856本年核销及转出- - (85,157) (85,157)收回已核销贷款- - 9,529 9,529其他变动1,278 811 (857) 1,2322022 年12 月31 日278,715 141,586   251,923  672,224
2021 年1 月1 日223,703 89,151 217,446 530,300转移:
—至第一阶段17,860 (15,581) (2,279) -—至第二阶段(9,856) 14,056 (4,200) -—至第三阶段(3,534) (35,319) 38,853 -本年计提41,831 58,906 67,614 168,351本年核销及转出- - (100,447) (100,447)收回已核销贷款- - 9,020 9,020其他变动(628) (564) (2,268) (3,460)2021 年12 月31 日269,376 110,649 223,739 603,764
|||本行||
|第一阶段|第二阶段||第三阶段|合计
2022 年1 月1 日|261,386|106,308||220,101|587,795
转移:—至第一阶段|30,666|(27,775)||(2,891)|-
—至第二阶段|(11,439)|14,884||(3,445)|-
—至第三阶段|(4,592)|(48,484)||53,076|-
本年(回拨)/计提|(6,979)|91,708||54,414|139,143
本年核销及转出|-|-||(83,952)|(83,952)
收回已核销贷款|-|-||9,413|9,413
其他变动|759|564||(831)|492
2022 年12 月31 日|269,801|137,205||245,885|652,891
|||本行||
|第一阶段|第二阶段||第三阶段|合计
2021 年1 月1 日|216,472|85,246||213,576|515,294
转移:—至第一阶段|17,757|(15,496)||(2,261)|-
—至第二阶段|(9,694)|13,791||(4,097)|-
—至第三阶段|(3,518)|(34,736)||38,254|-
本年计提|40,824|57,664||65,850|164,338
本年核销及转出|-|-||(97,975)|(97,975)
收回已核销贷款|-|-||8,928|8,928
其他变动|(455)|(161)||(2,174)|(2,790)
2021 年12 月31 日|261,386|106,308||220,101|587,795
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的客户贷款及垫款的减值准备变动:
2022 年1 月1 日191 - 28 219转移:
—至第一阶段- - - -—至第二阶段- - - -—至第三阶段- - - -本年计提317 - - 317其他变动2 - - 22022 年12 月31 日510 - 28 538
2021 年1 月1 日211 - 650 861转移:
—至第一阶段- - - -—至第二阶段- - - -—至第三阶段- - - -本年回拨(13) - (71) (84)本年核销及转出- - (551) (551)其他变动(7) - - (7)2021 年12 月31 日191 - 28 219
2022 年1 月1 日176 - - 176转移:
|||本行||
|第一阶段|第二阶段||第三阶段|合计
2021 年1 月1 日|171|-||622|793
转移:—至第一阶段|-|-||-|-
—至第二阶段|-|-||-|-
—至第三阶段|-|-||-|-
本年计提/(回拨)|5|-||(71)|(66)
本年核销及转出|-|-||(551)|(551)
2021 年12 月31 日|176|-||-|176
2022 年,对本集团减值准备造成较大影响的客户贷款及垫款本金变动主要源自中国境内信贷业务,其中包括:境内分行贷款阶段一转至阶段二的贷款本金人民币4,976.68 亿元(2021年:人民币4,913.30 亿元);阶段二转至阶段三的贷款本金人民币1,221.74 亿元(2021 年:人民币938.55 亿元),阶段二转至阶段一的贷款本金人民币1,477.33 亿元(2021 年:人民币788.88 亿元);阶段一转至阶段三、阶段三转至阶段一及阶段二所导致的减值准备变动金额不重大(2021 年:不重大)。
||||本集团||本行|
||2022 年|2021 年||2022 年||2021 年
|附注四|12 月31 日|12 月31 日||12 月31 日||12 月31 日
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资|7.1|714,879|623,223||466,374||396,261
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资|7.2|2,178,018|1,803,604||1,928,908||1,522,578
以摊余成本计量的金融投资|7.3|7,634,395|6,830,933||7,352,726||6,643,792
合计||10,527,292|9,257,760||9,748,008||8,562,631
7.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资
为交易而持有的金融投资债券投资(按发行人分类):
政府及中央银行123,257 97,364 113,103 82,410政策性银行11,498 12,670 1,565 1,875银行同业及其他金融机构73,139 58,218 21,801 21,001企业106,876 92,666 95,189 75,352
314,770 260,918 231,658 180,638
权益投资10,711 9,417 - -小计325,481 270,335 231,658 180,638指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融投资
基金及其他投资19,077 21,791 4,558 5,559小计19,077 21,791 4,558 5,559其他以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融投资债券投资(按发行人分类):
政策性银行16,418 11,192 16,418 11,192银行同业及其他金融机构157,946 143,637 149,124 133,471企业3,549 4,536 2,260 2,279
177,913 159,365 167,802 146,942
权益投资87,032 81,329 3,077 3,878基金及其他投资105,376 90,403 59,279 59,244小计370,321 331,097 230,158 210,064合计714,879 623,223 466,374 396,261
7.2 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资
债券投资(按发行人分类) :
政府及中央银行939,236  653,774 868,985  574,241政策性银行210,680  171,130 177,551  126,767银行同业及其他金融机构349,500  310,160 317,153  288,757企业560,640  551,757 500,688  475,762应计利息19,584 17,343 17,529 15,268
2,079,640 1,704,164 1,881,906 1,480,795
其他债权类投资5,252 - - -权益投资93,126 99,440 47,002 41,783合计2,178,018 1,803,604 1,928,908 1,522,578
本集团将部分非交易性权益投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资。于2022 年,本集团对该类权益投资确认的股利收入为人民币40.72 亿元(2021 年:人民币33.88亿元)。其中,终止确认部分股利收入为人民币5.41亿元(2021年:人民币2.91亿元)。处置该类权益投资的金额为人民币123.37 亿元(2021 年:人民币69.63 亿元),从其他综合收益转入未分配利润的累计利得为人民币4.29 亿元(2021 年:累计损失人民币3.34亿元)。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资减值准备在其他综合收益中确认,并将减值损失或利得计入当期损益,但不减少金融投资在资产负债表中列示的账面价值,其变动情况列示如下:
2022 年1 月1 日2,674   355   1,341   4,370转移:
—至第一阶段- - - -—至第二阶段(174) 174 - -—至第三阶段(19) (86) 105 -本年计提2,204 545 2,072 4,821其他变动107 21 9 1372022 年12 月31 日4,792 1,009 3,527 9,328
||本集团||
|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
2021 年1 月1 日|2,206|22|240|2,468
转移:—至第一阶段|-|-|-|-
—至第二阶段|(12)|12|-|-
—至第三阶段|(44)|-|44|-
本年计提|585|322|1,070|1,977
其他变动|(61)|(1)|(13)|(75)
2021 年12 月31 日|2,674|355|1,341|4,370
||本行||
|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
2022 年1 月1 日|2,432|51|244|2,727
转移:—至第一阶段|-|-|-|-
—至第二阶段|(174)|174|-|-
—至第三阶段|-|-|-|-
本年计提|2,216|763|-|2,979
其他变动|81|21|9|111
2022 年12 月31 日|4,555|1,009|253|5,817
||本行||
|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
2021 年1 月1 日|1,908|22|240|2,170
转移:—至第一阶段|-|-|-|-
—至第二阶段|-|-|-|-
—至第三阶段|-|-|-|-
本年计提|572|30|7|609
其他变动|(48)|(1)|(3)|(52)
2021 年12 月31 日|2,432|51|244|2,727
7.3 以摊余成本计量的金融投资
债券投资(按发行人分类):
政府及中央银行(1) 6,437,548   5,661,784   6,297,477   5,581,383政策性银行523,274   559,808   513,815   550,158银行同业及其他金融机构(2) 510,609   432,980   445,741   404,007企业64,055   61,257   34,983   28,120应计利息90,803 84,598 88,812 83,380
7,626,289 6,800,427 7,380,828 6,647,048
其他投资(3) 40,575 38,341 3,000 3,000应计利息103 122 - -
40,678 38,463 3,000 3,000
小计7,666,967 6,838,890 7,383,828 6,650,048减:减值准备(32,572) (7,957) (31,102)  (6,256)合计7,634,395 6,830,933 7,352,726 6,643,792
以摊余成本计量的金融投资的减值准备变动如下:
2022 年1 月1 日5,639   2,200   118   7,957转移:
—至第一阶段- - - -—至第二阶段(3) 3 - -—至第三阶段- (830) 830 -本年计提/(回拨) 23,037 (241) 1,772 24,568其他变动68 - (21) 47 ______ ______ ______ ______2022 年12 月31 日28,741 1,132 2,699 32,572
|本集团
第一阶段 第三阶段 合计|第二阶段
2021 年1 月1 日 2,234 2,718 121 5,073|
转移:—至第一阶段 402 - -|(402)
—至第二阶段 - - - -|
—至第三阶段 - - - -|
本年计提/(回拨) 3,008 - 2,892|(116)
其他变动 ______ (5) - ______ (3) ______ (8)|______
2021 年12 月31 日 5,639 2,200 118 7,957|
______ ______ ______|______
|本行
第一阶段 第三阶段 合计|第二阶段
2022 年1 月1 日 5,362 830 64 6,256|
转移:—至第一阶段 - - - -|
—至第二阶段 (1) 1 - -|
—至第三阶段 - 830 -|(830)
本年计提 23,040 3 1,767 24,810|
其他变动 ______ 57 - ______ (21) ______ 36|______
2022 年12 月31 日 28,458 4 2,640 31,102|
______ ______ ______|______
|本行
第一阶段 第三阶段 合计|第二阶段
2021 年1 月1 日 2,052 830 64 2,946|
转移:—至第一阶段 - - - -|
—至第二阶段 - - - -|
—至第三阶段 - - - -|
本年计提 3,312 - - 3,312|
其他变动 ______ (2) - ______ - ______ (2)|______
2021 年12 月31 日 5,362 830 64 6,256|
______ ______ ______|______
(1) 包括特别国债人民币850.00 亿元(2021 年12 月31 日:人民币850.00 亿元)。特别国
债为一项财政部于1998 年向本行发行的不可转让债券。该债券于2028 年到期,固定年利率为2.25%。
(2) 包括华融债券人民币903.09 亿元(2021 年12 月31 日:人民币903.09 亿元)。华融债
券指中国华融资产管理公司(以下简称“华融”)于2000 年至2001 年期间分次向本行定向发行的累计金额为人民币3,129.96 亿元的长期债券,所筹集的资金用于购买本行的不良贷款。该债券为10 年期不可转让债券,固定年利率为2.25%。财政部对华融债券的本息偿付提供支持。本行于2010年度接到财政部通知,持有的全部华融债券到期后延期10 年。此后,本行于2020 年度接到财政部通知,自2020 年1 月1 日起调整本行持有的全部华融债券利率,参照五年期国债收益率前一年度平均水平,逐年核定。于2021 年1 月,本行再次接到财政部通知,持有的全部华融债券继续延期10 年。于2022 年12 月31 日,本行已累计收到提前还款合计人民币2,226.87 亿元(2021 年12 月31 日:人民币2,226.87 亿元)。
(3) 其他投资包括回收金额固定或可确定的债权投资计划、资产管理计划和信托计划,
到期日为2023 年2 月至2032 年11 月,年利率为3.86%至6.60%。
|本集团|||本行|
|2022 年|2021 年|2022 年||2021 年
|12 月31 日|12 月31 日|12 月31 日||12 月31 日
对子公司的投资|-|-|163,283||163,283
对合营企业的投资|3,217|1,210|-||-
对联营企业的投资|63,026|60,937|28,404||25,684
小计|66,243|62,147|191,687||188,967
减:减值准备—联营企业|(365)|(365)|(348)||(348)
合计|65,878|61,782|191,339||188,619
(1) 本集团对联营及合营企业投资的账面净值列示如下:
标准银行25,948 24,621 26,093 24,530其他39,930 37,161 1,963 806合计65,878 61,782 28,056 25,336
标准银行集团有限公司(“标准银行”)是一家在南非共和国约翰内斯堡注册的上市商业银行,已发行股本为1.68 亿兰特,是本集团在非洲市场的战略合作伙伴。2022 年12 月31日,本行直接持有的股权比例和享有的表决权比例均为19.36%(2021 年12 月31 日:20.06%)。
标准银行采用与本集团一致的会计政策,其财务报表对本集团有重要影响,相关财务信息列示如下:
12 月31 日/ 12 月31 日/2022 年2021 年
资产1,177,404 1,091,181负债1,071,270 993,965净资产106,134 97,216持续经营净利润14,398 10,725
联营企业权益法调整
归属于母公司的联营企业净资产91,322 82,364实际享有联营企业权益份额19.36% 20.06%分占联营企业净资产17,680 16,522商誉8,616 8,447合并资产负债表中的投资标准银行的年末余额26,296 24,969
(2) 本集团对联营及合营企业投资变动列示如下:
权益法下确认其他宣告发放现金减值准备
年初余额增加投资减少投资的投资收益综合收益股利或利润其他年末余额年末余额
合营企业1,210 2,095 (11) 26 - (37) (66)  3,217 -联营企业
标准银行24,969 - - 2,670 (344) (1,355) 356 26,296 (348)其他35,968 2,914 (2,800) 1,731 6 (1,226) 137 36,730 (17)小计60,937 2,914 (2,800) 4,401 (338) (2,581) 493 63,026 (365)合计62,147 5,009 (2,811) 4,427 (338) (2,618) 427 66,243 (365)
(3) 已合并在本集团合并财务报表内的主要子公司的详细情况列示如下:
已发行股本/
股权比例%  实收资本面值2022年2021年2022年
公司名称12月31日12 月31日12 月31日本行投资额注册地及成立日期业务性质通过设立或投资等方式取得的主要子公司:
中国工商银行马来西亚有限公司100 100 8.33 亿8.33 亿马来西亚吉隆坡商业银行
林吉特林吉特2010年1 月28日
中国工商银行(阿拉木图) 100 100 89.33 亿89.33 亿哈萨克斯坦阿拉木图商业银行股份公司坚戈坚戈1993年3 月3日
中国工商银行新西兰有限公司100 100 2.34 亿2.34 亿新西兰奥克兰商业银行(“工银新西兰”) 新西兰元新西兰元2013年9 月30日
中国工商银行(欧洲)有限公司100 100 4.37 亿4.37 亿卢森堡商业银行
欧元欧元2006年9 月22日
中国工商银行(伦敦)有限公司100 100 2 亿2 亿英国伦敦商业银行
美元美元2002年10 月3日
中国工商银行(莫斯科)股份公司100 100 108.10亿108.10亿俄罗斯莫斯科商业银行
卢布卢布2007年10 月12 日
中国工商银行奥地利有限公司100 100 2 亿2 亿奥地利维也纳商业银行
欧元欧元2018年10 月11 日
中国工商银行(墨西哥)有限公司100 100 15.97 亿15.97 亿墨西哥墨西哥城商业银行
墨西哥比索墨西哥比索2014年12 月22 日
中国工商银行(巴西)有限公司100 100 2.02 亿2.02 亿巴西圣保罗商业银行
雷亚尔雷亚尔2013年1 月22日
中国工商银行(秘鲁)有限公司100 100 1.20 亿1.20 亿秘鲁共和国利马商业银行
美元美元2012年11 月30 日
工银瑞信基金管理有限公司80 80 人民币人民币中国北京基金管理
2 亿元4.33 亿元2005年6 月21日
工银金融租赁有限公司100 100 人民币人民币中国天津租赁(“工银金租”) 180亿元110 亿元2007年11 月26 日
工银金融资产投资有限公司100 100 人民币人民币中国南京金融(“工银投资”) 270亿元270 亿元2017年9 月26日资产投资
工银理财有限责任公司100 100 人民币人民币中国北京理财
160亿元160 亿元2019年5 月28日
浙江平湖工银村镇银行60 60 人民币人民币中国浙江商业银行
2 亿元1.2 亿元2009年12 月23 日
重庆璧山工银村镇银行100 100 人民币人民币中国重庆商业银行
|||已发行股本/|||
|股权比例%||实收资本面值|||
|2022年|2021年|2022年|||
公司名称|12月31日|12 月31日|12 月31日|本行投资额|注册地及成立日期|业务性质
非同一控制下企业合并取得的主要子公司:||||||
中国工商银行(亚洲)有限公司|100|100|441.88亿|547.38亿|中国香港|商业银行
(“工银亚洲”)|||港元|港元|1964年11 月12 日|
工银国际控股有限公司|100|100|59.63 亿|59.63 亿|中国香港|投资银行
(“工银国际”)|||港元|港元|1973年3 月30日|
中国工商银行(澳门)|89.33|89.33|5.89 亿|120.64亿|中国澳门|商业银行
股份有限公司(“工银澳门”)|||澳门元|澳门元|1972年9 月20日|
中国工商银行(印度尼西亚)|98.61|98.61|37,061亿|3.61 亿|印度尼西亚雅加达|商业银行
有限公司|||印尼盾|美元|2007年9 月28日|
中国工商银行(泰国)|97.98|97.86|201.07亿|237.11亿|泰国曼谷|商业银行
股份有限公司(“工银泰国”)|||泰铢|泰铢|1969年8 月26日|
工银标准银行公众有限公司|60|60|10.83 亿|8.39 亿|英国伦敦|银行
|||美元|美元|1987年5 月11日|
中国工商银行(土耳其)|92.84|92.84|53.68 亿|4.25 亿|土耳其伊斯坦布尔|商业银行
股份有限公司|||里拉|美元|1986年4 月29日|
中国工商银行(美国)|80|80|3.69 亿|3.06 亿|美国纽约|商业银行
|||美元|美元|2003年12 月5日|
工银金融服务有限责任公司|100|100|5,000 万|5,025 万|美国特拉华州及美国纽约|证券清算
|||美元|美元|2004年2 月11日|及融资融券
中国工商银行(加拿大)有限公司|80|80|20,800万|21,866 万|加拿大多伦多|商业银行
|||加元|加元|1991年5 月16日|
中国工商银行(阿根廷)|100|100|554.46亿|9.04 亿|阿根廷布宜诺斯艾利斯|商业银行
股份有限公司|||阿根廷比索|美元|2006年3 月31日|
工银安盛人寿保险有限公司|60|60|人民币125.05 人民币79.8||中国上海|保险
(“工银安盛”)|||亿元|亿元|1999年5 月14日|
于2022 年12 月31 日,本集团持有子公司表决权比例与股权比例相同。于2021 年12 月31日,本集团持有工银泰国表决权比例为97.98%,除工银泰国外,本集团持有其他子公司表决权比例与股权比例相同。
9. 固定资产本集团
房屋办公设备飞行设备
及建筑物及运输工具及船舶合计
2021 年1 月1 日168,309 79,885 169,173 417,367本年购入1,143 9,212 10,527 20,882在建工程转入(附注四、10) 19,850 51 5,014 24,915本年处置及其他变动(2,353) (7,516) (3,769) (13,638)
2021 年12 月31 日及
2022 年1 月1 日186,949 81,632 180,945 449,526本年购入1,365  6,388 2,659 10,412在建工程转入(附注四、10) 4,621  106 6,427 11,154本年处置及其他变动(1,232)  (4,743) 8,422 2,447
2022 年12 月31 日191,703 83,383 198,453 473,539累计折旧
2021 年1 月1 日70,443 61,514 26,654 158,611本年计提6,353 7,377 5,901 19,631本年处置及其他变动(1,368) (6,554) (1,768) (9,690)
2022 年1 月1 日75,428 62,337 30,787 168,552本年计提7,034  8,039  6,710 21,783本年处置及其他变动(681)  (4,188)  (417) (5,286)
2022 年12 月31 日81,781  66,188  37,080 185,049减值准备
2021 年1 月1 日381 - 9,308  9,689本年计提- 4 2,282 2,286本年处置及其他变动(6) (1) (1,011) (1,018)2021 年12 月31 日及
2022 年1 月1 日375 3 10,579 10,957本年计提- - 3,477 3,477本年处置及其他变动(1) - (782) (783)
2022 年12 月31 日374 3 13,274 13,651账面价值
2021 年12 月31 日111,146 19,292 139,579 270,0172022 年12 月31 日109,548 17,192 148,099 274,839
于2022 年12 月31 日,本集团账面价值为人民币83.72 亿元(2021 年12 月31 日:人民币127.98 亿元)的物业产权手续正在办理中,管理层预期相关手续不会影响本集团承继这些资产的权利或对本集团的经营运作造成严重影响。
于2022 年12 月31 日,本集团经营租出的飞行设备及船舶账面价值为人民币1,480.99 亿元(2021 年12 月31 日:人民币1,395.79 亿元)。
于2022 年12 月31 日,本集团以账面价值人民币861.63 亿元(2021 年12 月31 日:人民币924.26 亿元)的飞行设备及船舶作为拆入资金的抵押物。
10. 在建工程本集团
年初余额18,216 35,211本年增加10,250 8,521转入固定资产(附注四、9) (11,154) (24,915)其他减少(206) (601)年末余额17,106 18,216减:减值准备(34) (34)年末账面价值17,072 18,182
于2022 年12 月31 日,本集团在建飞行设备及船舶账面价值为人民币92.25 亿元(2021 年12 月31 日:人民币91.01 亿元)。
11. 递延所得税资产和负债
11.1 按性质分析本集团
|2022 年12 月31日||2021 年12 月31日|
|可抵扣/||可抵扣/|
|(应纳税)|递延所得税|(应纳税)|递延所得税
|暂时性差异|资产/(负债)|暂时性差异|资产/(负债)
资产减值准备|403,252|100,079|328,794|81,662
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具公允价值变动|(2,826)|(761)|(13,823)|(3,455)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具公允价值变动|(9,645)|(2,786)|(22,620)|(5,635)
应付职工费用|43,808|10,929|34,823|8,684
其他|(23,466)|(5,861)|(7,847)|(1,997)
合计|411,123|101,600|319,327|79,259
|2022 年12 月31日||2021 年12 月31日|
|应纳税/||应纳税/|
|(可抵扣)|递延所得税|(可抵扣)|递延所得税
|暂时性差异|负债/(资产)|暂时性差异|负债/(资产)
资产减值准备|1,086|130|(535)|(268)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具公允价值变动|9,906|2,138|15,692|3,635
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具公允价值变动|(2,607)|(503)|2,737|690
其他|8,172|2,035|6,285|1,567
合计|16,557|3,800|24,179|5,624
11.2 递延所得税的变动情况本集团
2022 年本年本年计入2022 年1 月1 日计入损益其他综合收益12 月31 日
资产减值准备81,662 18,417 - 100,079以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融工具
公允价值变动(3,455) 2,694 - (761)以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的
金融工具公允价值变动(5,635) - 2,849  (2,786)应付职工费用8,684 2,245 - 10,929其他(1,997) (3,880) 16 (5,861)合计79,259 19,476 2,865  101,600
递延所得税负债:
资产减值准备(268) 398 - 130以公允价值计量且其变动
公允价值变动3,635 (1,497)  - 2,138以公允价值计量且其变动
递延所得税资产:||||
|2021 年|本年|本年计入|2021 年
|1 月1 日|计入损益|其他综合收益|12 月31 日
资产减值准备|70,094|11,568|-|81,662
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具公允价值变动|(2,470)|(985)|-|(3,455)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具公允价值变动|(5,417)|-|(218)|(5,635)
应付职工费用|6,628|2,056|-|8,684
其他|(1,122)|(943)|68|(1,997)
合计|67,713|11,696|(150)|79,259
递延所得税负债:||||
|2021 年|本年|本年计入|2021 年
|1 月1 日|计入损益|其他综合收益|12 月31 日
资产减值准备|(937)|669|-|(268)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具公允价值变动|1,809|1,826|-|3,635
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具公允价值变动|1,149|-|(459)|690
其他|860|707|-|1,567
合计|2,881|3,202|(459)|5,624
于2022年12月31日,本集团并无重大的未确认递延所得税资产(2021年12月31日:无)。
||2022 年|2021 年
|附注四|12 月31 日|12 月31 日
其他应收款|12.1|169,286|288,032
无形资产|12.2|22,717|21,658
使用权资产|12.3|32,763|31,662
商誉|12.4|8,799|8,169
抵债资产|12.5|3,405|3,946
长期待摊费用||6,647|5,592
应收利息||2,941|2,283
其他||87,813|82,655
合计||334,371|443,997
|2022 年|2021 年
|12 月31 日|12 月31 日
待结算及清算款项|156,278|267,342
预付款项|6,056|8,242
其他|13,143|17,959
小计|175,477|293,543
减:减值准备|(6,191)|(5,511)
合计|169,286|288,032
12.2 无形资产本集团
土地使用权软件其他合计
2021 年1 月1 日25,629 14,490 1,920 42,039本年增加518 3,087 10 3,615本年处置及其他变动(554) (622) (566) (1,742)
2022 年1 月1 日25,593 16,955 1,364 43,912本年增加18 3,388  3  3,409本年处置及其他变动(14)  222  - 208
2022 年12 月31 日25,597  20,565  1,367  47,529累计摊销
2021 年1 月1 日9,404 10,445 769 20,618本年计提669 1,398 94 2,161本年处置及其他变动(74) (535) (48) (657)2021 年12 月31 日及
2022 年1 月1 日9,999 11,308 815 22,122本年计提677 1,738 87  2,502本年处置及其他变动(14)  71  (4)  53
2022 年12 月31 日10,662  13,117  898  24,677减值准备
2021 年1 月1 日90 42 11 143本年处置及其他变动(2) (9) - (11)
2022 年1 月1 日88 33 11 132本年增加及其他变动- 3 - 32022 年12 月31 日88 36 11 135账面价值
2021 年12 月31 日15,506 5,614 538 21,6582022 年12 月31 日14,847 7,412  458  22,717于2022 年12 月31 日,本集团无使用寿命不确定的无形资产(2021 年12 月31 日:无)。
12.3 使用权资产本集团
房屋飞行设备办公及
及建筑物及船舶运输设备合计
2021 年1 月1 日30,529 16,550 946 48,025本年增加6,926 - 91 7,017本年减少及其他变动(3,191) (441) (680) (4,312)2021 年12 月31 日及
2022 年1 月1 日34,264 16,109 357 50,730本年增加6,632 - 68 6,700本年减少及其他变动(3,059) 4,309 (30) 1,220
2022 年12 月31 日37,837 20,418 395 58,650累计折旧
2021 年1 月1 日12,095 1,727 135 13,957本年计提7,011   570   116   7,697本年减少及其他变动(2,582)  (222)  (33)  (2,837)
2022 年1 月1 日16,524 2,075 218 18,817本年计提6,892 624 117 7,633本年减少及其他变动(2,260) 817 (10) (1,453)
2022 年12 月31 日21,156 3,516 325 24,997减值准备
2021 年1 月1 日42 274 - 316本年减少及其他变动(10) (55) - (65)
2022 年1 月1 日32 219 - 251本年其他变动3 636 - 639
2022 年12 月31 日35 855 - 890账面价值
2021 年12 月31 日17,708 13,815 139 31,6622022 年12 月31 日16,646 16,047 70 32,763
12.4 商誉本集团
年初账面余额8,518 8,945汇率调整663 (427)小计9,181 8,518减:减值准备(382) (349)商誉净值8,799 8,169
企业合并取得的商誉已经按照合理的方法分配至相应的资产组以进行减值测试,这些资产组不大于本集团的报告分部。
各资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定,其预计未来现金流量根据相应子公司管理层批准的财务预测为基础确定。所采用的平均增长率根据不大于各资产组经营地区所在行业的长期平均增长率相似的增长率推断得出。现金流折现采用反映相关资产组特定风险的税前折现率。
12.5 抵债资产本集团
房屋及建筑物5,817 5,773其他387 438小计6,204 6,211减:减值准备(2,799) (2,265)抵债资产净值3,405 3,946
13. 资产减值准备本集团
2022 年本年本年收回2022 年1 月1 日计提核销及转出已核销其他12 月31 日
存放同业及其他金融
机构款项349 18 - - 26 393拆出资金742 310 - - 21 1,073买入返售款项128 338 - - 9 475客户贷款及垫款603,983 143,173 (85,157) 9,529 1,234 672,762金融投资12,327 29,389 (23) - 207 41,900长期股权投资365 - - - - 365固定资产10,957 3,477 (1,121) - 338 13,651信贷承诺24,449 2,807 - - 384 27,640其他37,775   2,907   (1,548)  87   1,013   40,234 ______ ______ ______ ______ ______ ______
合计691,075   182,419   (87,849)  9,616   3,232   798,493
______ ______ ______ ______ ______ ______
机构款项316 18 - - 28 362拆出资金634 214 - - 12 860买入返售款项125 339 - - 9 473客户贷款及垫款587,971 139,407 (83,952) 9,413 492 653,331金融投资8,983 27,789 (23) - 170 36,919长期股权投资348 - - - - 348固定资产378 - (1) - - 377信贷承诺22,832 3,348 - - 391 26,571其他34,408  1,750  (765)  87   119  35,599  ______ ______ ______ ______ ______ ______
合计655,995 172,865 (84,741) 9,500 1,221 754,840
|本集团|||本行|
|2022 年|2021 年|2022 年||2021 年
|12 月31 日|12 月31 日|12 月31 日||12 月31 日
境内同业及其他金融机构|2,524,293|2,286,492|2,532,375||2,299,599
境外同业及其他金融机构|137,552|143,928|99,818||95,871
应计利息|3,056|1,269|2,875||1,203
合计|2,664,901|2,431,689|2,635,068||2,396,673
|本集团||本行|
|2022 年|2021 年|2022 年|2021 年
|12 月31 日|12 月31 日|12 月31 日|12 月31 日
境内同业及其他金融机构|213,002|226,907|96,411|135,882
境外同业及其他金融机构|300,860|258,465|370,982|285,518
应计利息|6,801|3,968|4,468|3,092
合计|520,663|489,340|471,861|424,492
|本集团||||本行
|2022 年|2021 年|2022 年|2021 年|
|12 月31 日|12 月31 日|12 月31 日|12 月31 日|
与贵金属和账户产品相关的金融负债(1)|55,549|64,488|55,541|64,479|
已发行债务证券(1)|5,218|18,409|-|5,166|
其他|3,359|4,283|395|611|
合计|64,126|87,180|55,936|70,256|
(1) 本集团根据风险管理策略,将与贵金属和账户产品相关的金融负债及部分已发行债
务证券与贵金属或者衍生产品相匹配,以降低市场风险。如果这些金融负债以摊余成本计量,而相关贵金属或衍生产品以公允价值计量且其变动计入当期损益,则会在会计上发生不匹配。因此,这些金融负债被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益。于2022年12月31日及2021年12月31日,上述与贵金属和账户产品相关的金融负债及已发行债务证券的公允价值与按合同到期日应支付持有人金额的差异并不重大。
于2022 年及2021 年,本集团信用点差均没有重大变化,因信用风险变动造成以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额,以及于相关年末的累计变动金额均不重大。金融负债公允价值变动原因主要为其他市场因素导致的改变。
|本集团||||本行
|2022 年|2021 年|2022 年|2021 年|
|12 月31 日|12 月31 日|12 月31 日|12 月31 日|
卖出回购票据|6,430|8,110|6,430|7,710|
卖出回购证券|545,080|341,718|387,879|170,479|
证券借出业务保证金|16,814|16,015|-|-|
应计利息|6,454|100|6,181|67|
合计|574,778|365,943|400,490|178,256|
18. 存款证
已发行存款证由本行部分境外分行及银行业务子公司发行,以摊余成本计量。
19. 客户存款
活期存款:
公司客户8,076,256 7,533,110 7,902,783 7,368,972个人客户5,991,387 5,390,582 5,917,677 5,304,823小计14,067,643 12,923,692 13,820,460 12,673,795定期存款:
公司客户6,594,898 5,798,353 6,137,068 5,383,784个人客户8,553,919 7,107,386 8,381,972 6,992,374
小计15,148,817 12,905,739 14,519,040 12,376,158其他199,465 250,349 199,353 250,283应计利息454,566 361,994 447,898 359,248合计29,870,491 26,441,774 28,986,751 25,659,484
于2022 年12 月31 日,本集团和本行客户存款中包含的存入保证金金额分别为人民币2,017.87 亿元和人民币2,003.04 亿元(2021 年12 月31 日:人民币2,282.27 亿元和人民币2,266.65 亿元)。
20. 应付职工薪酬本集团
2022 年2022 年1 月1 日本年增加本年减少12 月31 日
工资、奖金、津贴和补贴32,751 93,376   (84,845)  41,282职工福利费及其他843 12,643   (12,808)  678社会保险费292 7,711  (7,804)  199其中:医疗保险费266 7,420  (7,508)  178
工伤保险费20 157   (160)  17生育保险费6 134   (136)  4住房公积金197 8,666   (8,659)  204工会经费和职工教育经费5,316 2,898   (2,702)  5,512离职后福利1,684 18,207   (18,353)   1,538其中:养老保险1,473 11,040  (11,218)  1,295失业保险188 407   (395)  200
企业年金23 6,760   (6,740)  43
合计41,083 143,501  (135,171) 49,413
于2022年12月31日及2021年12月31日,本集团上述应付职工薪酬余额中并无属于拖欠性质的余额。
21. 应交税费