TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
本集团部分子公司为高新技术企业。高新技术企业资质的有效期为三年,到期后需向相关政府部门重新提交高新技术企业认定申请。根据以往年度高新技术企业到期后重新认定的历史经验以及该等子公司的实际情况,本集团认为该等子公司于未来年度能够持续取得高新技术企业认定,进而按照15%的优惠税率计算其相应的递延所得税。倘若未来部分子公司于高新技术企业资质到期后未能取得重新认定,则需按照25%的法定税率计算所得税,进而将影响已确认的递延所得税资产和负债金额以及递延所得税费用。
税种|计税依据|税率
增值税|应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)|13%、6%及3%
消费税||
营业税||
城市维护建设税|缴纳的增值税税额|7%及5%
企业所得税|应纳税所得额|0%、25%及15%
教育费附加|缴纳的增值税税额|3%
地方教育费附加|缴纳的增值税税额|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
本公司|15
英利部件|25
青岛英利|25
苏州英利|15
天津英利|15
佛山英利|15
莱特维|15
仪征英利|25
成都英利|15
长沙英利|25
宁波英利|25
宁波茂祥|25
台州茂齐|25
辽宁英利|25
林德天津|15
林德长春|25
 Wiser Decision|0
(a) 2020年9月,本公司之子公司长春莱特维科技有限公司(以下简称“莱特维”)被认定为高新技术企业,取得编号GR202022000687的《高新技术企业证书》,该证书有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,2022年度莱特维适用的企业所得税税率为15%。
(b) 2018年11月,本公司被认定为高新技术企业,取得编号GR201822000490的《高新技术企业证书》,该证书有效期为三年。2021年9月,本公司被认定为高新技术企业,取得编号
GR202122000938的《高新技术企业证书》,该证书有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,2022年度本公司适用的企业所得税税率为15%。
(c) 2018年11月, 本公司之子公司天津英利模具制造有限公司(以下简称“天津英利”)被认定为高新技术企业,取得编号GR201812001305的《高新技术企业证书》,该证书有效期为三年。2021年10月,天津英利被认定为高新技术企业,取得编号GR202112000644的《高新技术企业证书》,该证书有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,2022年度天津英利适用的企业所得税税率为15%。
(d) 2016年12月,本公司之子公司林德英利(天津)汽车部件有限公司(以下简称“林德天津”)被认定为高新技术企业,取得编号为GR201612001231的《高新技术企业证书》,该证书有效期为三年。2019年10月,林德天津被认定为高新技术企业,取得编号为GR201912000374 的《高新技术企业证书》,该证书有效期为三年。2022年11月,林德天津被认定为高新技术企业,取得编号为GR202212001331的《高新技术企业证书》,该证书有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,2022年度林德天津适用的企业所得税税率为15%。
(e) 2016年11月,本公司之子公司苏州英利汽车部件有限公司(以下简称“苏州英利”)被认定为高新技术企业,取得编号GR201632002226的《高新技术企业证书》,该证书有效期为三年。2019年11月,苏州英利被认定为高新技术企业,取得编号GR201932004503的《高新技术企业证书》,该证书有效期为三年。2022 年12 月,苏州英利被认定为高新技术企业,取得编号GR202232010680的《高新技术企业证书》,该证书有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,2022年度苏州英利适用的企业所得税税率为15%。
(f) 2022年,本公司之子公司佛山英利汽车部件有限公司(以下简称“佛山英利”)被认定为高新技术企业,取得编号GR202244010917 的《高新技术企业证书》,该证书有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,2022年度佛山英利适用的企业所得税税率为15%。
(g) 2014年3月,本公司之子公司成都英利汽车部件有限公司(以下简称“成都英利”)被四川省经济和信息化委员会川经信产业函[2014]176号,核准为国家鼓励类产业项目,适用设在西部地区的鼓励类产业企业优惠政策,2022年度成都英利适用的企业所得税税率为15%。
(h) 本公司之子公司Wiser Decision为注册在萨摩亚独立国的有限责任公司,无需缴纳企业所得税,2022年度Wiser Decision适用的企业所得税税率为0%。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|158,261|189,021
银行存款|740,484,743|704,676,954
其他货币资金|402,783,084|332,739,037
合计|1,143,426,088|1,037,605,012
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司存款||
于2022年12月31日,其他货币资金人民币402,783,084 元(2021年12月31日:人民币332,739,037元)为本集团开具银行承兑汇票及其他事项所存入银行的保证金。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
交易性权益工具投资|442,627|1,741,741
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
合计|442,627|1,741,741
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|24,126,553|
商业承兑票据||
合计|24,126,553|
项目|期末已质押金额
银行承兑票据|10,274,094
商业承兑票据|
合计|10,274,094
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据||9,152,641
商业承兑票据||
合计||9,152,641
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|1,160,370,179
1年以内小计|1,160,370,179
1至2年|11,513,995
2至3年|2,538,351
3年以上|11,317,118
合计|1,185,739,643
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|23,871,749|2.01|23,871,749|100||11,852,355|1.34|11,852,355|100|
其中:||||||||||
按单项计提坏账准备|23,871,749|2.01|23,871,749|100||11,852,355|1.34|11,852,355|100|
||||||||||
按组合计提坏账准备|1,161,867,894|97.99|11,226,795|0.94|1,150,641,099|869,940,247|98.66|11,243,357|1.29|858,696,890
其中:||||||||||
其他应收款项组合|1,161,867,894|97.99|11,226,795|0.94|1,150,641,099|869,940,247|98.66|11,243,357|1.29|858,696,890
合计|1,185,739,643|/|35,098,544|/|1,150,641,099|881,792,602|/|23,095,712|/|858,696,890
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
广汽菲亚特克莱斯勒汽车有限公司|6,679,745|6,679,745|100|经评估,个别认定
华晨汽车集团控股有限公司|4,003,059|4,003,059|100|经评估,个别认定
威马新能源汽车采购(上海)有限公司|2,638,465|2,638,465|100|经评估,个别认定
威马汽车制造温州有限公司|2,389,062|2,389,062|100|经评估,个别认定
华晨雷诺金杯汽车有限公司|1,374,877|1,374,877|100|经评估,个别认定
其他|6,786,541|6,786,541|100|经评估,个别认定
合计|23,871,749|23,871,749|100|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
一年以内|1,154,564,146|8,001,744|0.69
一到二年|6,246,546|2,212,840|35.43
二到三年|648,380|603,389|93.06
三年以上|408,822|408,822|100.00
合计|1,161,867,894|11,226,795|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按组合计提坏账准备|11,243,357|9,354,541|-9,280,638|-90,465||11,226,795
按单项计提坏账准备|11,852,355|12,926,921|-896,382|-11,145||23,871,749
合计|23,095,712|22,281,462|-10,177,020|-101,610||35,098,544
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
一汽-大众汽车有限公司|320,601,066|27.04|3,361,290
北京奔驰汽车有限公司|193,786,509|16.34|1,388,155
亚欧汽车制造(台州)有限公司|147,732,089|12.46|1,321,253
西安吉利汽车有限公司|49,405,099|4.17|343,454
深圳市比亚迪供应链管理有限公司|45,464,014|3.83|316,056
合计|756,988,777|63.84|6,730,208
项目|期末余额|期初余额
应收票据|196,715,580|344,653,887
合计|196,715,580|344,653,887
于2022年12月31日,本集团按照整个存续期预期信用损失计量坏账准备,相关金额为人民币1,022,893元(2021年12月31日:人民币1,723,274元)。本集团认为所持有的承兑汇票信用风险特征类似,无单项计提减值准备的承兑汇票。此外,承兑汇票不存在重大信用风险,不会因违约而产生重大损失。
于2022年12月31日,本集团列示于应收款项融资的已质押的应收银行承兑汇票金额为人民币116,694,096元(2021年12 月31日:人民币288,782,267元),为本集团开具银行承兑汇票的保证。本集团已背书或已贴现但尚未到期的银行承兑汇票为265,776,817  元,均已终止确认。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|186,157,319|81.89|144,796,091|72.79
1至2年|28,527,962|12.55|27,729,081|13.94
2至3年|5,518,062|2.43|17,070,104|8.58
3年以上|7,126,422|3.13|9,323,890|4.69
合计|227,329,765|100.00|198,919,166|100.00
于2022年12月31日,账龄超过一年的预付款项为人民币41,172,446元(2021年12月31日:人民币54,123,075元),主要为预付模具采购款项,因为所采购产品生产周期较长尚未到货或尚未验收完毕,该款项尚未结清。
于2022年12月31日,按欠款方归集的余额前五名的预付款项汇总金额51,721,602,占预付账款总额比例22.75%。
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利|13,800,000|
其他应收款|17,671,484|13,829,598
合计|31,471,484|13,829,598
项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额
肯联英利|13,800,000|
合计|13,800,000|
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|28,901,426
1年以内小计|28,901,426
1至2年|752,706
2至3年|1,034,031
3年以上|1,137,267
合计|31,825,430
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
应收关联方款项|14,077,364|2,365,477
保证金|3,809,382|2,814,682
备用金|3,204,886|2,145,613
其他|10,733,798|6,666,792
合计|31,825,430|13,992,564
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预|整个存续期预期信|整个存续期预期信|
|期信用损失|用损失(未发生信用减值)|用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|162,966|||162,966
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|1,165,118|||1,165,118
本期转回|-974,138|||-974,138
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|353,946|||353,946
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按组合计提坏账准备|162,966|1,165,118|-974,138|||353,946
合计|162,966|1,165,118|-974,138|||353,946
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
肯联英利(长春)汽车结构有限公司(以下简称“肯联英利”)|应收股利|13,800,000|一年以内|43.36|
天津穗绿环保科技有限公司|废料收入款|2,654,939|一年以内|14.73|13,223
天津飞悦汽车部件有限公司|废料收入款|2,634,409|一年以内|14.61|13,121
吉林省大乘钢材加工有限公司|废料收入款|1,320,902|一年以内|7.33|6,579
宁波杭州湾新区合力众创资产管理有限公司|保证金|1,133,103|二到三年|6.29|237,599
合计|/|21,543,353|/|86.32|270,522
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|335,578,906|27,365,310|308,213,596|262,046,109|24,648,609|237,397,500
在产品|196,053,751|10,501,706|185,552,045|189,570,903|9,180,275|180,390,628
库存商品|414,692,592|20,527,826|394,164,766|269,749,598|13,889,981|255,859,617
发出商品|507,178,094|44,574,338|462,603,756|516,838,781|40,325,586|476,513,195
低值易耗品|68,465,781||68,465,781|54,088,509||54,088,509
委托加工物资|6,735,867||6,735,867|5,014,720||5,014,720
合计|1,528,704,991|102,969,180|1,425,735,811|1,297,308,620|88,044,451|1,209,264,169
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|24,648,609|4,426,672||1,709,971||27,365,310
在产品|9,180,275|3,126,657||1,805,226||10,501,706
库存商品|13,889,981|10,932,036||4,294,191||20,527,826
发出商品|40,325,586|30,144,209||25,895,457||44,574,338
合计|88,044,451|48,629,574||33,704,845||102,969,180
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
待抵扣及待认证进项税额|44,572,987|59,411,042
预缴企业所得税|5,510,858|7,978,197
其他|582,568|771,936
合计|50,666,413|68,161,175
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
无|||||||||||
小计|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
浙江杉盛|68,731,785|||1,327,630||||||70,059,415|
成都友利|23,644,306|||-2,535,812||||||21,108,494|
吉林进利|6,609,064|||-306,495||||||6,302,569|
宏利汽车|95,448,106||88,664,084|-5,952,362|-831,660||||||
肯联英利|89,831,989|||27,219,876|||-29,900,000|||87,151,865|
长春崨科|18,569,338|||-6,305,407|||||-12,263,931||
小计|302,834,588||88,664,084|13,447,430|-831,660||-29,900,000||-12,263,931|184,622,343|
合计|302,834,588||88,664,084|13,447,430|-831,660||-29,900,000||-12,263,931|184,622,343|
项目|期末余额|期初余额
非上市公司股权|17,304,158|19,939,851
合计|17,304,158|19,939,851
项目|期末余额|期初余额
固定资产|2,439,979,688|2,088,679,092
固定资产清理||
合计|2,439,979,688|2,088,679,092
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|计算机及电子设备|其他设备|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|986,715,611|2,400,641,567|15,161,862|77,574,510|204,635,306|3,684,728,856
2.本期增加金额|93,770,829|555,358,328|1,425,751|3,200,257|60,086,114|713,841,279
(1)购置|1,741,642|209,576,088|256,762|1,694,143|32,806,229|246,074,864
(2)在建工程转入|33,107,044|241,384,441|227,940|507,391|23,524,372|298,751,188
(3)企业合并增加|58,922,143|104,397,799|941,049|998,723|3,755,513|169,015,227
||||||
3.本期减少金额|44,222,887|70,526,127|1,036,597|3,097,296|10,919,668|129,802,575
(1)处置或报废|44,222,887|70,526,127|1,036,597|3,097,296|10,919,668|129,802,575
4.期末余额|1,036,263,553|2,885,473,768|15,551,016|77,677,471|253,801,752|4,268,767,560
二、累计折旧||||||
1.期初余额|258,548,646|1,072,242,609|11,259,382|62,949,034|174,313,833|1,579,313,504
2.本期增加金额|47,738,433|237,325,371|1,294,952|5,316,445|35,549,118|327,224,319
(1)计提|47,738,433|237,325,371|1,294,952|5,316,445|35,549,118|327,224,319
3.本期减少金额|6,653,076|56,626,953|923,878|2,820,897|10,725,147|77,749,951
(1)处置或报废|6,653,076|56,626,953|923,878|2,820,897|10,725,147|77,749,951
4.期末余额|299,634,003|1,252,941,027|11,630,456|65,444,582|199,137,804|1,828,787,872
三、减值准备||||||
1.期初余额|16,434,401|295,646|1,085|5,128||16,736,260
2.本期增加金额||||||
(1)计提||||||
3.本期减少金额|16,434,401|295,646|1,085|5,128||16,736,260
(1)处置或报废|16,434,401|295,646|1,085|5,128||16,736,260
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|736,629,550|1,632,532,741|3,920,560|12,232,889|54,663,948|2,439,979,688
2.期初账面价值|711,732,564|1,328,103,312|3,901,395|14,620,348|30,321,473|2,088,679,092
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物|596,543|尚在办理中
项目|期末余额|期初余额
在建工程|272,528,423|318,743,253
工程物资||
合计|272,528,423|318,743,253
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
待安装及调试设备|53,576,218|-|53,576,218|65,230,658|-|65,230,658
林德长春U12 项目|41,506,639|-|41,506,639|28,768,180|-|28,768,180
林德天津EB42项目|26,030,550|-|26,030,550|4,635,806|-|4,635,806
林德天津V214项目|19,725,643|-|19,725,643|8,353,541|-|8,353,541
林德天津X294项目|22,751,745|-|22,751,745|11,096,048|-|11,096,048
林德天津205 项目|17,021,549|-|17,021,549|10,027,452|-|10,027,452
青岛英利R0X01 项目|12,166,380|-|12,166,380|-|-|-
林德天津V254项目|11,991,242|-|11,991,242|7,953,103|-|7,953,103
林德天津分厂厂房修缮工程|9,183,890|-|9,183,890|30,423,110|-|30,423,110
长春崨科加热炉工程|9,049,106|-|9,049,106|-|-|-
成都英利P61A焊接产线工程|9,013,721|-|9,013,721|-|-|-
长春崨科二期厂房工程|7,955,099|-|7,955,099|-|-|-
林德长春BMWF78项目|7,414,417|-|7,414,417|-|-|-
林德天津V206项目|4,672,181|-|4,672,181|19,841,607|-|19,841,607
林德天津V295项目|-|-|-|78,434,721|-|78,434,721
林德天津铝清洗线|1,549,813|-|1,549,813|36,432,390|-|36,432,390
其他|18,920,230|-|18,920,230|17,546,637|-|17,546,637
合计|272,528,423|-|272,528,423|318,743,253|-|318,743,253
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
待安装及调试设备|不适用|65,230,658|78,114,907|78,505,010|11,264,337|53,576,218|不适用|不适用|15,165,308|1,296,680|2.79|自有资金+银行借款
林德长春U12项目|61,774,495|28,768,180|12,955,567|217,108||41,506,639|67.54|67.54||||自有资金
林德天津EB42项目|64,207,017|4,635,806|26,840,855|5,446,111||26,030,550|49.02|49.02|1,449,400|1,166,605|2.75|自有资金+银行借款
林德天津V214项目|22,566,237|8,353,541|12,473,983|1,101,881||19,725,643|92.30|92.30|1,596,850|884,039|2.75|自有资金+银行借款
林德天津X294项目|24,624,040|11,096,048|12,296,790|641,093||22,751,745|95.00|95.00|1,156,175|1,019,659|2.75|自有资金+银行借款
林德天津205项目|26,474,827|10,027,452|8,182,365|1,188,268||17,021,549|68.78|68.78|1,089,518|762,850|2.75|自有资金+银行借款
青岛英利 R0X01 项目|50,000,000||12,166,380|||12,166,380|24.33|24.33||||自有资金
林德天津V254项目|32,748,829|7,953,103|5,247,388|1,209,249||11,991,242|40.31|40.31|949,678|537,408||自有资金+银行借款
林德天津分厂厂房修缮工程|87,290,455|30,423,110|8,734,654|29,973,874||9,183,890|44.86|44.86|2,105,171|411,592||自有资金+银行借款
长春崨科加热炉工程|9,050,000||9,049,106|||9,049,106|99.99|99.99||||自有资金
成都英利P61A焊接产线工程|35,398,230||9,013,721|||9,013,721|25.46|25.46||||自有资金
林德天津V206项目|34,921,768|19,841,607|7,901,468|23,070,894||4,672,181|99.00|99.00|2,631,330|604,360|2.75|自有资金+银行借款
长春崨科二期厂房工程|8,290,000||7,955,099|||7,955,099|95.96|95.96||||自有资金
林德长春 BMWF78 项目|12,576,400||7,414,417|||7,414,417|58.96|58.96||||自有资金
林德天津V295项目|108,453,464|78,434,721|30,018,743|108,453,464|||100.00|100.00|6,104,173|||自有资金+银行借款
林德天津铝清洗线|42,859,163|36,432,390|5,511,054|40,393,631||1,549,813|99.99|99.99|3,657,440|69,458|2.75|自有资金+银行借款
其他|不适用|17,546,637|9,924,198|8,550,605||18,920,230|不适用|不适用|11,146,922|9,223|2.75|自有资金+银行借款
合计|621,234,925|318,743,253|263,800,695|298,751,188|11,264,337|272,528,423|/|/|47,051,965|6,761,874|/|/
项目|房屋及建筑物|运输设备|办公设备|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|62,048,932|13,394,455|151,403|75,594,790
2.本期增加金额|59,561,862|3,244,405|223,049|63,029,316
非同一控制下企业合并|11,430,265|||11,430,265
新增租赁合同|48,131,597|3,244,405|223,049|51,599,051
3.本期减少金额|7,313,108|4,370,377|77,085|11,760,570
其他|7,313,108|4,370,377|77,085|11,760,570
4.期末余额|114,297,686|12,268,483|297,367|126,863,536
二、累计折旧||||
1.期初余额|10,399,795|5,224,141|81,165|15,705,101
2.本期增加金额|18,123,450|5,275,429|177,019|23,575,898
(1)计提|18,123,450|5,275,429|177,019|23,575,898
3.本期减少金额|7,313,108|4,370,377|77,085|11,760,570
(1)处置||||
其他|7,313,108|4,370,377|77,085|11,760,570
4.期末余额|21,210,137|6,129,193|181,099|27,520,429
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|93,087,549|6,139,290|116,268|99,343,107
2.期初账面价值|51,649,137|8,170,314|70,238|59,889,689
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|办公软件|技术使用费|合计
一、账面原值||||||
1.期初余额|246,847,687|109,246,000|19,071,916|67,058,657|5,822,912|448,047,172
2.本期增加金额|25,271,300|10,063,683||15,181,170||50,516,153
(1)购置||||3,573,347||3,573,347
(2)内部研发||||||
(3)企业合并增加|25,271,300|10,063,683||343,486||35,678,469
(4)从在建工程转入||||1 1 , 264,337||1 1 ,264,337
3.本期减少金额|8,340,140|||||8,340,140
(1)处置|8,340,140|||||8,340,140
4.期末余额|263,778,847|119,309,683|19,071,916|82,239,827|5,822,912|490,223,185
二、累计摊销||||||
1.期初|42,489,542|52,949,535|17,761,629|27,209,353|2,125,678|142,535,737
余额||||||
2.本期增加金额|4,831,769|10,354,506|1,310,287|8,157,887|283,424|24,937,873
(1)计提|4,831,769|10,354,506|1,310,287|8,157,887|283,424|24,937,873
3.本期减少金额|1,825,147|||||1,825,147
(1)处置|1,825,147|||||1,825,147
4.期末余额|45,496,164|63,304,041|19,071,916|35,367,240|2,409,102|165,648,463
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
(1)计提||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|218,282,683|56,005,642|-|46,872,587|3,413,810|324,574,722
2.期初账面价值|204,358,145|56,296,465|1,310,287|39,849,304|3,697,234|305,511,435
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的||处置||
林德天津|24,545,464|||||24,545,464
宁波茂祥|8,968,351|||||8,968,351
林德长春|2,167,000|||||2,167,000
长春崨科||21,370,577||||21,370,577
合计|35,680,815|21,370,577||||57,051,392
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||计提||处置||
宁波茂祥|2,536,400|||||2,536,400
合计|2,536,400|||||2,536,400
在进行商誉减值测试时,本集团将相关资产或资产组组合(含商誉)的账面价值与其可收回金额进行比较,如果可收回金额低于账面价值,相关差额计入当期损益。2022年度,本集团在进行减值测试时采用预计未来现金流量的现值确定其可收回金额,测试结果表明商誉未发生进一步减值。本集团根据历史经验及对市场发展的预测确定增长率和毛利率,预测期增长率基于管理层批准的五年期预算,稳定期增长率为预测期后所采用的增长率,与行业报告所载的预测数据一致,不超过各产品的长期平均增长率。本集团采用能够反映相关资产组或资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。
超过该期限的现金流量采用以下所述的估计增长率作出推算。本集团采用未来现金流量折现方法的主要假设如下:
增长率管理层所采用的加权平均增长率与行业报告所载的预测数据一致,不超过各产品的长期平均增长率。2022年:5.0%-10.0%;2021年:5.0%-10.0%。
毛利率管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定预算毛利率。2022年:14.6%-20.0%;2021年:15.3%-22.0%。
税前折现率2022年:15.6%-17.5%;2021年:15.6%-17.4%。税后折现率2022年:13.5%;2021年:13.5%。
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|134,408,986|24,072,693|111,204,861|21,824,169
内部交易未实现利润|856,384|214,096|978,724|244,681
可抵扣亏损|346,327,975|69,228,694|135,416,522|27,617,579
递延收益|27,339,777|4,100,967|28,023,794|5,772,204
应付职工薪酬|9,065,942|1,478,992|6,129,645|1,034,052
预提费用|10,567,539|1,806,245|16,321,328|2,563,300
合计|528,566,603|100,901,687|298,074,874|59,055,985
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值|93,329,298|16,835,023|77,804,416|11,801,691
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动||||
模具销售预收款|3,803,844|950,961|8,756,764|2,189,191
固定资产折旧|59,565,994|11,614,369|64,828,447|12,948,420
利息资本化|55,261,097|8,519,718|48,499,223|7,481,721
合计|211,960,233|37,920,071|199,888,850|34,421,023
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|5,663,112|95,238,575|7,736,251|51,319,734
递延所得税负债|5,663,112|32,256,959|7,736,251|26,684,772
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|30,594,707|16,834,529
可抵扣亏损|129,562,856|87,412,554
合计|160,157,563|104,247,083
年份|期末金额|期初金额|备注
2022年|不适用|14,323,182|
2023年|42,329,481|32,544,263|
2024年|25,215,556|11,518,769|
2025年|2,861,777|14,952,491|
2026年|22,261,264|14,073,849|
2027年|36,894,778|不适用|
合计|129,562,856|87,412,554|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
合同资产||||||
预付工程及设备款|167,180,220||167,180,220|194,291,767||194,291,767
预付购地款|21,760,000||21,760,000|||
设备售后租回保证金|2,350,000||2,350,000|27,794,534||27,794,534
合计|191,290,220||191,290,220|222,086,301||222,086,301
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款||
保证借款|119,669,757|145,583,398
信用借款|139,832,593|112,716,056
合计|259,502,350|258,299,454
于2022年12月31日,银行保证借款人民币119,669,757元,其中人民币40,613,728 元系由本公司之母公司开曼英利及自然人林启彬提供保证,人民币16,597,148元系由本公司之母公司开曼英利提供保证,人民币62,458,881元系由本公司为子公司提供保证(2021年12月31日,银行保证借款人民币145,583,398 元,其中人民币41,172,010元系由本公司之母公司开曼英利及自然
人林启彬提供保证,人民币31,295,700元系由本公司之母公司开曼英利及自然人林上炜提供保证,人民币34,496,744元系由本公司之母公司开曼英利提供保证,人民币37,600,001元系由本公司为子公司提供保证,人民币1,018,943 元系由自然人林臻吟提供保证)。
于2022年12月31日,短期借款的利率区间为1.80%至3.85%(2021年12月31日,短期借款的利率区间为2.16%至3.85%)。
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票||
银行承兑汇票|928,828,963|760,047,837
合计|928,828,963|760,047,837
项目|期末余额|期初余额
应付原材料采购款|1,222,978,468|1,070,427,424
应付委托加工费|6,969,123|3,092,711
合计|1,229,947,591|1,073,520,135
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
应付材料款|25,176,741|尚未结算
合计|25,176,741|/
项目|期末余额|期初余额
预收货款|31,966,526|15,699,394
合计|31,966,526|15,699,394
包括在2021年12月31日账面价值中的15,699,394元合同负债,其中12,047,120 元已于本年度转入营业收入,全部系销售货物收入。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|58,142,603|429,156,946|431,397,185|55,902,364
二、离职后福利-设定提存计划|907,312|47,160,594|44,926,152|3,141,754
三、辞退福利||10,192,362|10,148,666|43,696
四、一年内到期的其他福利||||
合计|59,049,915|486,509,902|486,472,003|59,087,814
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|54,735,033|341,396,224|343,919,834|52,211,423
二、职工福利费|2,398,136|34,120,722|35,171,089|1,347,769
三、社会保险费|158,539|25,574,889|25,409,451|323,977
其中:医疗保险费|141,588|23,083,120|22,938,643|286,065
工伤保险费|15,924|1,734,889|1,712,991|37,822
生育保险费|1,027|756,880|757,817|90
四、住房公积金|112,672|21,777,999|21,715,849|174,822
五、工会经费和职工教育经费|738,223|6,287,112|5,180,962|1,844,373
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
合计|58,142,603|429,156,946|431,397,185|55,902,364
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|867,973|45,687,648|43,539,601|3,016,020
2、失业保险费|39,339|1,472,946|1,386,551|125,734
3、企业年金缴费||||
合计|907,312|47,160,594|44,926,152|3,141,754
项目|期末余额|期初余额
增值税|23,272,423|14,034,197
消费税||
营业税||
企业所得税|17,159,918|9,190,931
个人所得税|590,860|608,834
城市维护建设税|803,704|815,136
城镇土地使用税|335,753|441,263
房产税|580,225|644,487
教育费附加|578,084|500,695
其他|171,990|108,669
合计|43,492,957|26,344,212
项目|期末余额|期初余额
应付利息|827,919|772,169
应付股利||
其他应付款|202,801,441|143,604,077
合计|203,629,360|144,376,246
项目|期末余额|期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息|703,711|592,099
企业债券利息||
短期借款应付利息|124,208|180,070
划分为金融负债的优先股\永续债利息||
合计|827,919|772,169
项目|期末余额|期初余额
应付工程设备款|115,910,727|59,045,278
预提费用|59,987,475|62,370,565
应付运费|12,757,223|14,674,826
应付关联方款项|200|327,117
其他|14,145,816|7,186,291
合计|202,801,441|143,604,077
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
应付工程设备款|37,808,189|尚未结算
合计|37,808,189|/
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|186,287,480|93,265,590
1年内到期的应付债券||
1年内到期的长期应付款|3,135,877|46,113,562
1年内到期的租赁负债|21,149,159|15,377,319
合计|210,572,516|154,756,471
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款||
保证借款|234,787,480|72,013,090
信用借款|598,000,000|424,211,090
减:一年内到期的长期借款|-186,287,480|-93,265,590
合计|646,500,000|402,958,590
于2022年12月31日,银行保证借款人民币213,700,000元(2021年12月31日:人民币21,500,000元),系由本公司长春工业为子公司提供保证,利率为浮动利率,利息每季度支付一次。
于2022年12月31日,银行保证借款人民币21,087,480元(2021年12月31日:人民币33,442,500元),系由本公司之母公司开曼英利及自然人林上炜提供保证,利率为浮动利率,利息每季度支付一次。
于2021年12月31日,银行保证借款人民币17,070,590元,系由本公司之母公司开曼英利及自然人林启彬提供保证,利率为浮动利率,利息每季度支付一次,本金于2022年11月4日偿还。
于2022年12月31日,长期借款的利率区间为1.45%至5.04%(2021年12月31日,长期借款的利率区间为1.30%至5.04%)。
项目|期末余额|期初余额
租赁负债|101,130,303|61,844,639
减:一年内到期的非流动负债|-21,149,159|-15,377,319
合计|79,981,144|46,467,320
项目|期末余额|期初余额
长期应付款|0|7,392,425
专项应付款||
合计|0|7,392,425
项目|期末余额|期初余额
应付售后回租融资租赁款|3,135,877|53,709,783
未确认融资费用||-203,796
减:一年内到期的长期应付款|-3,135,877|-46,113,562
合计|0|7,392,425
于2022年12月31日,人民币3,135,877元(2021年12月31日:人民币53,709,783 元)的长期应付款系由账面价值为人民币34,645,181元(原价人民币63,359,509元)的机器设备(2021年12月31日:账面价值为人民币92,984,869元、原价人民币196,143,026元)作为抵押物。
项目|期初余额|期末余额|形成原因
对外提供担保|||
未决诉讼|||
产品质量保证|277,484|408,720|
重组义务|||
待执行的亏损合同|||
应付退货款|||
其他|||
合计|277,484|408,720|/
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|45,274,865||1,081,317|44,193,548|
合计|45,274,865||1,081,317|44,193,548|/
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
工业发展资金|17,251,071|||397,300||16,853,771|资产
园区项目补贴|14,441,840|||352,240||14,089,600|资产
项目扶持基金|11,727,417|||287,000||11,440,417|资产
项目建设资金|1,854,537|||44,777||1,809,760|资产
合计|45,274,865|||1,081,317||44,193,548|
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|1,494,253,157||||||1,494,253,157
根据中国证券监督管理委员会于2021年1月26日出具的《关于核准长春英利汽车工业股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2021]277号),本公司获准向社会公开发行人民币普通股A股149,425,316股,每股发行价格为人民币2.07 元,股款以人民币缴足,募集资金总额计人民币309,310,404元。上述募集资金在扣除本公司包含增值税的保荐及承销费用(共计人民币37,100,000.00元)后的金额人民币272,210,404元,于2021年4月9日到位,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具普华永道中天验字(2021)第0385号验资报告。本次募集资金扣除含增值税进项税额的律师费用、审计验资费及用于本次发行的信息披露费用等其他发行费用合计人民币26,548,974元,加上保荐及承销费用、律师费用、审计验资费及用于本次发行的信息披露费用等其他发行费用可抵扣增值税进项税额合计人民币3,599,244元,实际募集资金净额为人民币249,260,674元,其中计入股本人民币149,425,316元、计入资本公积(股本溢价)人民币99,835,358元。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|758,338,192|||758,338,192
其他资本公积|4,425,963||4,425,963|
合计|762,764,155||4,425,963|758,338,192
于2022年10月31日,本公司处置联营企业宏利汽车全部股权。
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益|-2,145,172|-4,288,165||||-4,288,165||-6,433,337
其中:重新计量设定受益计划变动额||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益||||||||
其他权益工具投资公允价值变动|-2,145,172|-4,288,165||||-4,288,165||-6,433,337
企业自身信用风险公允价值变动||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益|-2,739,194|552,897|-1,912,989||-80,367|2,501,811|44,442|-237,383
其中:权益法下可转损益的其他综合收益|-1,081,329|-831,660|-1,912,989|||1,081,329||
其他债权投资公允价值变动||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额||||||||
其他债权投资信用减值准备|1,374,557|-700,381|||-80,367|-664,456|44,442|710,101
现金流量套期储备||||||||
外币财务报表折算差额|-3,032,422|2,084,938||||2,084,938||-947,484
其他综合收益合计|-4,884,366|-3,735,268|-1,912,989||-80,367|-1,786,354|44,442|-6,670,720
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|40,737,896|5,836,958||46,574,854
任意盈余公积||||
储备基金||||
企业发展基金||||
其他||||
合计|40,737,896|5,836,958||46,574,854
根据《中华人民共和国外商投资法》及本公司章程,本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金,当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时,可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损或者增加股本。本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金,2022年度提取的盈余公积为人民币5,836,958元(2021年度:人民币7,412,487元)。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|1,350,342,035|1,209,143,793
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||
调整后期初未分配利润|1,350,342,035|1,209,143,793
加:本期归属于母公司所有者的净利润|58,369,678|148,610,729
减:提取法定盈余公积|5,836,958|7,412,487
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利|14,942,532|
转作股本的普通股股利||
期末未分配利润|1,387,932,223|1,350,342,035
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|5,080,145,600|4,569,456,609|4,589,582,043|3,930,861,908
其他业务|14,123,791|6,483,269|5,809,349|2,390,221
合计|5,094,269,391|4,575,939,878|4,595,391,392|3,933,252,129
项目|本期发生额|上期发生额
消费税||
营业税||
城市维护建设税|4,506,922|5,302,257
教育费附加|3,344,249|4,033,425
资源税||
房产税|8,513,064|8,975,716
土地使用税|3,083,407|3,656,832
车船使用税||
印花税|2,106,310|1,736,576
其他|230,158|
合计|21,784,110|23,704,806
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬费用|8,006,093|7,299,325
仓储费|6,175,816|6,096,105
业务招待费|2,643,532|3,127,281
差旅费|489,847|569,109
办公费|639,041|306,706
车辆使用费|259,076|294,936
租赁费|107,705|172,304
水电费|154,206|149,109
折旧费和摊销费用|196,117|114,640
其他费用|4,417,606|5,532,146
合计|23,089,039|23,661,661
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬费用|92,631,001|99,504,190
折旧费和摊销费用|35,847,611|44,978,675
中介费|16,674,831|22,408,966
办公费|11,774,848|11,539,386
劳务费|11,059,373|9,851,681
修理费用|9,480,116|6,505,540
业务招待费|3,757,354|5,267,546
水电费|3,001,159|2,942,520
车辆使用费|2,854,590|3,214,495
使用权资产折旧费|588,834|531,017
租赁费|1,388,258|1,567,441
保险费|1,176,479|869,960
差旅费|1,868,748|2,126,494
运输费|224,603|283,050
职工培训费|500,848|997,113
其他费用|3,785,013|9,280,387
合计|196,613,666|221,868,461
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬费用|74,215,158|75,838,733
物料消耗费|48,098,466|46,626,710
技术开发费|33,858,219|24,431,235
折旧费和摊销费用|16,310,399|15,856,085
水电费|5,384,564|4,625,794
办公费|4,350,858|3,319,985
运输费|2,238,898|1,878,685
检验费|5,935,373|5,749,046
修理费用|2,704,422|2,954,132
业务招待费|1,191,482|987,394
差旅费|1,436,163|1,725,341
车辆使用费|501,642|717,821
其他费用|599,682|781,916
合计|196,825,326|185,492,877
项目|本期发生额|上期发生额
借款利息支出|31,703,213|28,835,490
租赁负债利息支出|3,211,783|6,376,308
融资租赁利息支出|2,286,160|10,819,812
减:资本化利息|-6,761,874|-10,762,584
减:利息收入|-8,484,524|-6,564,754
汇兑损失/(收益)-净额|3,868,227|-8,619,096
手续费|1,709,144|2,047,587
合计|27,532,129|22,132,763