TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|附注|2022年12月31日|2021 年12月31日
资产:|||
货币资金|七1|33,907,663,637.80|33,255,005,328.00
其中:期货保证金存款||30,213,051,986.57|29,785,777,559.96
结算备付金|七2|1,129,649.55|1,325,505.95
融出资金|七5|117,831,687.20|169,641,765.76
应收货币保证金|七7|15,984,813,652.45|17,007,812,526.39
应收质押保证金|七8|3,479,090,796.00|3,721,533,324.00
存出保证金|七9|840,312.49|1,033,302.09
应收票据|||
应收账款|七10|315,879,001.11|216,781,470.18
应收款项融资|七11|11,051,684.10|22,178,136.39
预付款项|七13|514,038,517.47|381,942,375.25
应收结算担保金|七14|47,463,474.99|80,656,252.19
应收风险损失款|七15|1,005,319.02|5,008,178.05
其他应收款|七16|2,166,607,744.43|1,134,893,873.37
买入返售金融资产|七17|141,793.93|7,489,003.82
存货|七19|815,585,762.07|1,478,205,884.40
持有待售资产|||
金融投资:|||
交易性金融资产|七20|8,846,302,015.98|5,497,651,682.93
债权投资|七21|20,513,008.21|
其他债权投资|七22||50,061,273.97
其他权益工具投资|七23|23,677,119.78|25,780,900.94
长期股权投资|七24|946,562,408.51|972,070,813.77
期货会员资格投资|七25|1,400,000.00|1,400,000.00
投资性房地产|七26|317,896,742.40|328,705,090.32
固定资产|七27|102,330,028.90|104,371,493.32
在建工程|七28||
使用权资产|七29|111,007,214.79|95,568,951.69
无形资产|七30|20,338,024.39|23,121,827.40
商誉|||
长期待摊费用|七31|10,699,257.83|11,705,515.15
递延所得税资产|七33|367,139,505.28|278,735,865.22
其他资产|七34|76,229,429.23|99,091,092.13
资产总计||68,207,237,787.91|64,971,771,432.68
负债:|||
短期借款|七38|1,106,122,511.86|1,700,904,095.68
代理买卖证券款|七45|211,469,977.08|231,177,278.14
应付货币保证金|七41|42,436,950,355.34|40,495,833,719.78
应付质押保证金|七42|3,328,617,944.00|3,515,546,843.72
交易性金融负债|七43|1,707,459,159.67|1,486,806,168.05
期货风险准备金|七47|313,090,460.70|289,003,655.90
应付票据|七48|114,774,052.86|182,251,644.00
应付账款|七49|71,437,128.50|109,504,128.94
预收款项|七50|7,279,655.89|7,276,874.75
合同负债|七55|386,850,303.80|760,955,019.66
应付期货投资者保障基金|七51|882,189.55|1,015,640.53
应付职工薪酬|七52|818,918,328.42|930,287,840.11
应交税费|七53|104,642,055.11|335,888,964.10
其他应付款|七57|5,289,995,028.97|2,731,220,424.71
持有待售负债|||
预计负债|七58|444,478.15|406,825.86
长期借款|||
应付债券|七60||301,378,356.16
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|七61|108,724,956.07|91,920,041.43
递延收益|||
递延所得税负债|七33|206,745,173.00|133,180,625.00
其他负债|七63|41,159,576.14|81,535,287.37
负债合计||56,255,563,335.11|53,386,093,433.89
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七64|1,455,555,556.00|1,455,555,556.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|七66|3,862,468,408.23|3,862,739,025.99
减:库存股|||
其他综合收益|七68|61,431,950.24|-40,294,889.82
盈余公积|七69|604,358,636.50|569,827,332.58
一般风险准备|七70|664,249,650.43|629,718,346.51
未分配利润|七71|5,303,610,251.40|5,108,132,627.53
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||11,951,674,452.80|11,585,677,998.79
少数股东权益|||
所有者权益(或股东权益)合计||11,951,674,452.80|11,585,677,998.79
负债和所有者权益(或股东权益)总计||68,207,237,787.91|64,971,771,432.68
公司负责人:葛国栋主管会计工作负责人:黄峥嵘会计机构负责人:黄峥嵘
项目|附注|2022年12月31日|2021 年12月31日
资产:|||
货币资金||29,107,061,919.94|28,934,996,196.81
其中:期货保证金存款||28,012,404,788.24|28,404,318,829.88
结算备付金|||
融出资金|||
应收货币保证金||15,188,924,645.87|16,358,835,362.03
应收质押保证金||3,479,090,796.00|3,721,533,324.00
存出保证金|||
应收票据|||
应收账款||22,333,728.68|3,988,297.81
应收款项融资|||
预付款项||7,014,832.69|3,649,123.83
应收结算担保金||47,463,474.99|77,464,142.66
应收风险损失款||1,005,319.02|5,008,178.05
其他应收款||4,672,186.93|4,291,358.42
买入返售金融资产|||7,000,000.00
存货|||
持有待售资产|||
金融投资:|||
交易性金融资产||4,512,481,079.14|2,472,821,947.31
债权投资||20,513,008.21|
其他债权投资|||
其他权益工具投资||18,536,362.90|18,818,135.40
长期股权投资|十九1|3,742,328,960.53|2,966,999,793.27
期货会员资格投资||1,400,000.00|1,400,000.00
投资性房地产||317,896,742.40|328,705,090.32
固定资产||100,096,444.50|101,636,343.94
在建工程|||
使用权资产||89,091,489.65|77,214,612.17
无形资产||19,400,255.63|22,502,668.56
商誉|||
长期待摊费用||8,938,066.15|9,582,389.79
递延所得税资产||182,278,853.53|136,314,515.22
其他资产||28,960,602.87|15,843,766.15
资产总计||56,899,488,769.63|55,268,605,245.74
负债:|||
短期借款|||
代理买卖证券款|||
应付货币保证金||42,068,582,989.02|39,655,242,794.53
应付质押保证金||3,479,090,796.00|3,721,533,324.00
交易性金融负债|||
期货风险准备金||313,090,460.70|289,003,655.90
应付票据|||
应付账款|||
预收款项||7,279,655.89|7,276,874.75
合同负债||4,236,729.57|840,662.11
应付期货投资者保障基金||882,189.55|1,015,640.53
应付职工薪酬||651,125,648.84|732,821,406.23
应交税费||3,568,127.72|148,921,054.50
其他应付款||47,540,384.80|37,399,125.89
持有待售负债|||
预计负债|||
长期借款|||
应付债券|||301,378,356.16
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||87,228,345.72|74,270,156.95
递延收益|||
递延所得税负债|||
其他负债||254,203.78|50,439.72
负债合计||46,662,879,531.59|44,969,753,491.27
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||1,455,555,556.00|1,455,555,556.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||3,864,570,950.10|3,864,570,950.10
减:库存股|||
其他综合收益||-1,220,053.50|-1,220,053.50
盈余公积||604,358,636.50|569,827,332.58
一般风险准备||664,249,650.43|629,718,346.51
未分配利润||3,649,094,498.51|3,780,399,622.78
所有者权益(或股东权益)合计||10,236,609,238.04|10,298,851,754.47
负债和所有者权益(或股东权益)总计||56,899,488,769.63|55,268,605,245.74
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入||34,775,401,676.38|37,841,518,216.96
手续费净收入|七73|786,265,461.23|941,845,603.43
佣金净收入|||
利息净收入|七72|640,737,894.07|456,252,946.70
其中:利息收入||955,144,173.10|613,388,102.15
利息支出||314,406,279.03|157,135,155.45
投资收益(损失以“-”号填列)|七74|339,446,613.97|797,144,017.90
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||39,966,213.79|335,577,336.01
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
其他收益|七76|11,189,883.78|15,456,452.83
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|七77|10,204,247.80|-226,716,393.18
汇兑收益(损失以“-”号填列)|七78|-19,271,086.39|2,888,865.69
其他业务收入|七79|33,005,842,643.90|35,854,643,399.13
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七80|986,018.02|3,324.46
二、营业总支出||33,935,082,886.63|36,381,119,088.24
提取期货风险准备金|七81|24,601,746.01|32,801,932.42
税金及附加|七82|18,707,104.20|12,525,887.36
业务及管理费|七83|847,929,648.88|1,092,562,656.99
信用减值损失|七84|62,804,306.21|48,790,571.49
其他资产减值损失|七85|557,925,490.33|465,195,939.51
其他业务成本|七86|32,423,114,591.00|34,729,242,100.47
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||840,318,789.75|1,460,399,128.72
加:营业外收入|七87|34,569,053.13|170,392,276.50
减:营业外支出|七88|13,173,462.82|7,092,972.90
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||861,714,380.06|1,623,698,432.32
减:所得税费用|七89|189,229,179.84|317,144,066.55
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||672,485,200.22|1,306,554,365.77
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||672,485,200.22|1,306,554,365.77
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||672,485,200.22|1,306,554,365.77
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)|||
六、其他综合收益的税后净额||101,337,427.23|-25,594,604.74
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||101,337,427.23|-25,594,604.74
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||-389,412.83|
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
3.其他权益工具投资公允价值变动||-389,412.83|
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
5.其他|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益||101,726,840.06|-25,594,604.74
1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用损失准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额||101,726,840.06|-25,594,604.74
7.其他|||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||773,822,627.45|1,280,959,761.03
归属于母公司所有者的综合收益总额||773,822,627.45|1,280,959,761.03
归属于少数股东的综合收益总额|||
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.46|1.00
(二)稀释每股收益(元/股)||0.46|1.00
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入||1,065,118,958.35|1,708,951,177.58
手续费净收入|十九4|633,991,846.48|806,674,464.82
佣金净收入|||
利息净收入||623,286,705.62|485,631,904.59
其中:利息收入||871,035,377.98|563,529,028.53
利息支出||247,748,672.36|77,897,123.94
投资收益(损失以“-”号填列)|十九5|-2,595,169.95|761,748,370.23
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||38,037,167.26|322,883,615.18
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
其他收益||4,487,142.50|3,452,073.02
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||-243,367,118.77|-388,707,856.70
汇兑收益(损失以“-”号填列)||5,108.76|-1,068.73
其他业务收入||48,324,425.69|40,150,211.17
资产处置收益(损失以“-”号填列)||986,018.02|3,079.18
二、营业总支出||600,370,996.34|736,991,507.74
提取期货风险准备金||24,601,746.01|32,801,932.42
税金及附加||7,868,753.41|8,641,506.81
业务及管理费||542,179,988.10|680,726,582.12
信用减值损失||1,113,062.09|180,908.61
其他资产减值损失|||
其他业务成本||24,607,446.73|14,640,577.78
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||464,747,962.01|971,959,669.84
加:营业外收入||8,406.10|19,306.82
减:营业外支出||13,168,251.00|7,012,403.23
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||451,588,117.11|964,966,573.43
减:所得税费用||106,275,077.86|164,084,318.14
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||345,313,039.25|800,882,255.29
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||345,313,039.25|800,882,255.29
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
六、其他综合收益的税后净额|||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|||
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
3.其他权益工具投资公允价值变动|||
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
5.其他|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|||
1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用损失准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
七、综合收益总额||345,313,039.25|800,882,255.29
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)|||
(二)稀释每股收益(元/股)|||
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||36,439,463,503.59|39,891,873,321.29
处置交易目的而持有的金融资产净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金||1,713,802,160.90|1,614,687,819.28
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到其他与经营活动有关的现金|七91|5,650,242,149.51|9,707,401,791.49
经营活动现金流入小计||43,803,507,814.00|51,213,962,932.06
购买商品、接受劳务支付的现金||36,009,883,037.50|37,572,796,987.66
为交易目的而持有的金融资产净增加额||2,795,215,505.05|934,731,559.91
代理买卖证券支付的现金净额||19,707,301.06|12,876,231.40
支付利息、手续费及佣金的现金||240,950,556.13|65,041,196.04
支付给职工及为职工支付的现金||701,010,880.86|675,516,703.54
以现金支付的业务及管理费||224,628,851.23|332,390,379.64
支付的各项税费||457,893,040.19|362,279,798.41
支付其他与经营活动有关的现金|七91|3,354,777,256.41|1,245,353,599.24
经营活动现金流出小计||43,804,066,428.43|41,200,986,455.84
经营活动产生的现金流量净额||-558,614.43|10,012,976,476.22
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||1,714,368.33|57,729.20
取得投资收益收到的现金||66,750,158.05|67,081,730.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||1,275,159.41|18,173.43
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||69,739,685.79|67,157,633.15
投资支付的现金|||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||16,644,780.34|41,363,381.93
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||16,644,780.34|41,363,381.93
投资活动产生的现金流量净额||53,094,905.45|25,794,251.22
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||2,532,614,473.40
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||1,500,649,800.50|2,149,439,593.10
发行债券收到的现金|||
收到其他与筹资活动有关的现金|七91|26,581,332.76|421,947,590.10
筹资活动现金流入小计||1,527,231,133.26|5,104,001,656.60
偿还债务支付的现金||2,881,999,515.67|2,751,195,591.18
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||479,901,248.81|246,878,238.13
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|七91|49,380,717.21|66,123,370.48
筹资活动现金流出小计||3,411,281,481.69|3,064,197,199.79
筹资活动产生的现金流量净额||-1,884,050,348.43|2,039,804,456.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||83,887,519.31|-23,633,092.08
五、现金及现金等价物净增加额||-1,747,626,538.10|12,054,942,092.17
加:期初现金及现金等价物余额||31,601,584,871.00|19,546,642,778.83
六、期末现金及现金等价物余额||29,853,958,332.90|31,601,584,871.00
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金|||
处置交易目的而持有的金融资产净增加额|||69,314,513.20
收取利息、手续费及佣金的现金||1,485,491,941.75|1,428,451,814.08
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到其他与经营活动有关的现金||3,895,857,248.37|8,834,378,202.99
经营活动现金流入小计||5,381,349,190.12|10,332,144,530.27
购买商品、接受劳务支付的现金|||
为交易目的而持有的金融资产净增加额||2,323,658,587.81|
支付利息、手续费及佣金的现金||240,330,820.69|61,874,938.68
支付给职工及为职工支付的现金||483,431,415.12|497,067,620.62
以现金支付的业务及管理费||110,599,230.61|146,014,913.93
支付的各项税费||337,893,841.49|268,234,670.19
支付其他与经营活动有关的现金||4,107,902,821.81|24,337,441.77
经营活动现金流出小计||7,603,816,717.53|997,529,585.19
经营活动产生的现金流量净额||-2,222,467,527.41|9,334,614,945.08
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||281,772.50|28,864.60
取得投资收益收到的现金||62,708,000.00|62,708,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||1,272,230.62|16,167.51
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||64,262,003.12|62,753,032.11
投资支付的现金||800,000,000.00|
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||20,772,538.53|39,154,518.75
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||820,772,538.53|39,154,518.75
投资活动产生的现金流量净额||-756,510,535.41|23,598,513.36
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||2,532,614,473.40
取得借款收到的现金|||
发行债券收到的现金|||
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计|||2,532,614,473.40
偿还债务支付的现金||300,000,000.00|
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||413,015,249.16|170,100,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金||33,818,408.11|59,647,767.35
筹资活动现金流出小计||746,833,657.27|229,747,767.35
筹资活动产生的现金流量净额||-746,833,657.27|2,302,866,706.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||-3,725,811,720.09|11,661,080,164.49
加:期初现金及现金等价物余额||28,934,949,946.81|17,273,869,782.32
六、期末现金及现金等价物余额||25,209,138,226.72|28,934,949,946.81
项目|2022 年度|||||||||||
|归属于母公司所有者权益||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|盈余公积|一般风险准备|未分配利润||
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年年末余额|1,455,555,556.00||||3,862,739,025.99||-40,294,889.82|569,827,332.58|629,718,346.51|5,108,132,627.53||11,585,677,998.79
加:会计政策变更||||||||||||
前期差错更正||||||||||||
同一控制下企业合并||||||||||||
其他||||||||||||
二、本年年初余额|1,455,555,556.00||||3,862,739,025.99||-40,294,889.82|569,827,332.58|629,718,346.51|5,108,132,627.53||11,585,677,998.79
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-270,617.76||101,726,840.06|34,531,303.92|34,531,303.92|195,477,623.87||365,996,454.01
(一)综合收益总额|||||||101,337,427.23|||672,485,200.22||773,822,627.45
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三)利润分配||||||||34,531,303.92|34,531,303.92|-476,618,163.52||-407,555,555.68
1.提取盈余公积||||||||34,531,303.92||-34,531,303.92||
2.提取一般风险准备|||||||||34,531,303.92|-34,531,303.92||
3.对所有者(或股东)的分配||||||||||-407,555,555.68||-407,555,555.68
4.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||389,412.83|||-389,412.83||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||389,412.83|||-389,412.83||
6.其他||||||||||||
(五)其他|||||-270,617.76|||||||-270,617.76
四、本年年末余额|1,455,555,556.00||||3,862,468,408.23||61,431,950.24|604,358,636.50|664,249,650.43|5,303,610,251.40||11,951,674,452.80
项目|2021 年度|||||||||||
|归属于母公司所有者权益||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|盈余公积|一般风险准备|未分配利润||
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年年末余额|1,310,000,000.00||||1,501,621,789.21||-14,700,285.08|489,739,107.05|549,630,120.98|3,961,754,712.82||7,798,045,444.98
加:会计政策变更||||||||||||
前期差错更正||||||||||||
同一控制下企业合并||||||||||||
其他||||||||||||
二、本年年初余额|1,310,000,000.00||||1,501,621,789.21||-14,700,285.08|489,739,107.05|549,630,120.98|3,961,754,712.82||7,798,045,444.98
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)|145,555,556.00||||2,361,117,236.78||-25,594,604.74|80,088,225.53|80,088,225.53|1,146,377,914.71||3,787,632,553.81
(一)综合收益总额|||||||-25,594,604.74|||1,306,554,365.77||1,280,959,761.03
(二)所有者投入和减少资本|145,555,556.00||||2,361,666,648.00|||||||2,507,222,204.00
1.所有者投入的普通股|145,555,556.00||||2,361,666,648.00|||||||2,507,222,204.00
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三)利润分配||||||||80,088,225.53|80,088,225.53|-160,176,451.06||
1.提取盈余公积||||||||80,088,225.53||-80,088,225.53||
2.提取一般风险准备|||||||||80,088,225.53|-80,088,225.53||
3.对所有者(或股东)的分配||||||||||||
4.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)其他|||||-549,411.22|||||||-549,411.22
四、本年年末余额|1,455,555,556.00||||3,862,739,025.99||-40,294,889.82|569,827,332.58|629,718,346.51|5,108,132,627.53||11,585,677,998.79
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|1,455,555,556.00||||3,864,570,950.10||-1,220,053.50|569,827,332.58|629,718,346.51|3,780,399,622.78|10,298,851,754.47
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年年初余额|1,455,555,556.00||||3,864,570,950.10||-1,220,053.50|569,827,332.58|629,718,346.51|3,780,399,622.78|10,298,851,754.47
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||||34,531,303.92|34,531,303.92|-131,305,124.27|-62,242,516.43
(一)综合收益总额||||||||||345,313,039.25|345,313,039.25
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配||||||||34,531,303.92|34,531,303.92|-476,618,163.52|-407,555,555.68
1.提取盈余公积||||||||34,531,303.92||-34,531,303.92|
2.提取一般风险准备|||||||||34,531,303.92|-34,531,303.92|
3.对所有者(或股东)的分配||||||||||-407,555,555.68|-407,555,555.68
4.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)其他|||||||||||
四、本年年末余额|1,455,555,556.00||||3,864,570,950.10||-1,220,053.50|604,358,636.50|664,249,650.43|3,649,094,498.51|10,236,609,238.04
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|1,310,000,000.00||||1,502,904,302.10||-1,220,053.50|489,739,107.05|549,630,120.98|3,139,693,818.55|6,990,747,295.18
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年年初余额|1,310,000,000.00||||1,502,904,302.10||-1,220,053.50|489,739,107.05|549,630,120.98|3,139,693,818.55|6,990,747,295.18
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)|145,555,556.00||||2,361,666,648.00|||80,088,225.53|80,088,225.53|640,705,804.23|3,308,104,459.29
(一)综合收益总额||||||||||800,882,255.29|800,882,255.29
(二)所有者投入和减少资本|145,555,556.00||||2,361,666,648.00||||||2,507,222,204.00
1.所有者投入的普通股|145,555,556.00||||2,361,666,648.00||||||2,507,222,204.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配||||||||80,088,225.53|80,088,225.53|-160,176,451.06|
1.提取盈余公积||||||||80,088,225.53||-80,088,225.53|
2.提取一般风险准备|||||||||80,088,225.53|-80,088,225.53|
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
4.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
四、本年年末余额|1,455,555,556.00||||3,864,570,950.10||-1,220,053.50|569,827,332.58|629,718,346.51|3,780,399,622.78|10,298,851,754.47
永安期货前身为浙江省永安期货经纪有限公司,于1992 年9 月在工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为9133000010002099X5 的营业执照,注册资本1,455,555,556.00 元,股份总数1,455,555,556 股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份A股928,037,552 股;无限售条件的流通股份A股527,518,004股。公司股票已于2021年12月23日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司经营范围:商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理、基金销售。
公司下设28 家分公司及16 家营业部,分别位于北京、天津、上海、重庆、浙江、山东、辽宁等地。公司拥有控股子公司13家,分别为浙江永安资本管理有限公司、浙江中邦实业发展有限公司、上海永安瑞萌商贸有限公司、香港永安商贸有限公司、永安(新加坡)国际贸易有限公司、浙江永安国油能源有限公司、新永安国际金融控股有限公司、中国新永安期货有限公司、中国新永安实业有限公司、新永安国际证券有限公司、新永安国际资产管理有限公司、永安国际金融(新加坡)有限公司和永安全球基金独立投资组合公司。
本公司本期纳入合并范围的子公司共13家,结构化主体6户,详见本节“十、在其他主体中的权益”。本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加3户,合并范围变更主体的具体信息详见本节“九、合并范围的变更”。
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、投资性房地产折旧或摊销、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
(1). 金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、融出资金、结算备付金、存出保证金、应收货币保证金、应收质押保证金、应收结算担保金、应收账款、其他应收款、债权投资等。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据列报为应收款项融资,其他此类金融资产列报为其他债权投资。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产项目列报。
本公司对由收入准则规范的交易形成的全部合同资产和应收票据及应收账款,以及由租赁准则规范的交易形成的租赁应收款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
11. 结算备付金
本公司对结算备付金的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“五、10.金融工具”。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
应收交易所和商业银行等组合|款项性质|对于存放在境内外交易所和商业银行的款项纳入应收交易所和商业银行组合,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他组合|款项性质|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
12. 融出资金
组合名称|确定组合的依据|计提方法
新股认购贷款组合|款项性质|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
孖展融资组合||
13. 应收货币保证金
本公司对应收货币保证金的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“五、10.金融工具”。
14. 应收质押保证金
本公司对应收质押保证金的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“五、10.金融工具”。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
应收交易所和商业银行等组合|款项性质|应收质押保证金系公司代客户向期货交易所办理有价证券充抵保证金业务形成的可用于期货交易的保证金,纳入应收交易所和商业银行等组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
15. 存出保证金
本公司对存出保证金的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“五、10.金融工具”。
16. 应收账款
组合名称|确定组合的依据|计提方法
账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
合并范围内关联方组合|合并范围内关联方|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
账龄|预期信用损失率(%)
1年以内(含,下同)|5
1-2年|20
2-3年|30
3-4年|40
4年以上|100
17. 应收结算担保金
本公司对应收结算担保金的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“五、10.金融工具”。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
应收交易所和商业银行等组合|款项性质|应收结算担保金存放于中国金融期货交易所、中国证券登记结算有限公司和AsiaPacificExchange 等,纳入应收交易所和商业银行等组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计
||算预期信用损失
18. 其他应收款
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“五、10.金融工具”。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
合并范围内关联方组合|合并范围内关联方|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
19. 营业部的资金管理、交易清算原则
营业部的资金由公司总部统一调拨,营业部客户的交易由公司总部统一结算,统一风险控制,营业部按规定做好交易定单、结算单的客户确认工作。
20. 客户保证金的管理与核算方法
客户缴存的保证金全额存入本公司指定的结算银行,单独立户管理,按每一客户开设保证金账户进行明细核算。对客户委托的交易,控制在客户存入保证金所允许的风险范围内,并根据当日结算的浮动盈亏,结算客户保证金账户资金。
21. 质押品的管理与核算方法
接受客户因追加保证金而缴入的质押品,在客户发生损失而客户不能及时追加保证金时,本公司按协议规定强制平仓,并依法处置质押品,其处置质押品所得收入,用以弥补损失后,多余部分返还客户。
22. 实物交割的管理与核算方法
23. 客户资产管理业务核算方法
公司对所管理的不同资产管理计划以每个产品为会计核算主体,单独建账、独立核算,单独编制财务报告。不同资产管理计划之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。
24. 存货
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的商品。主要包括库存商品、发出商品等。
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。本公司以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
25. 贵金属
26. 应收款项
27. 应收款项融资
相关会计政策详见本节“五、10.金融工具”。
28. 合同资产
29. 持有待售资产
30. 债权投资
31. 其他债权投资
32. 长期股权投资
(1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本节“五、5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”。
33. 投资性房地产
类别|预计使用寿命(年)|预计净残值率(%)|年折旧(摊销)率(%)
土地使用权|40||2.50
房屋建筑物|30|3.00|3.23
34. 固定资产
(2). 固定资产初始计量
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|30|3.00%|3.23%
电子设备及其他|年限平均法|5|3.00%|19.40%
运输工具|年限平均法|8|3.00%|12.13%
(4). 后续支出及处置
(1)固定资产的后续支出
(2)固定资产处置
(5). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
35. 在建工程
36. 借款费用
37. 使用权资产
38. 无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、软件等。
项目|预计使用寿命|备注
土地使用权|40|
软件|3|
本公司无使用寿命不确定的无形资产。
39. 长期资产减值
40. 长期待摊费用
41. 附回购条件的资产转让
42. 合同负债
43. 期货风险准备金
1.期货风险准备金的计提
期货风险准备金按母公司代理手续费净收入的5%计提,计入当期损益。
2.期货风险准备金的使用
(1)因管理不严、错单交易等造成的应由公司承担的客户交易损失;
(2)客户期货业务发生穿仓时,按规定核销难以收回的垫付款项;风险准备金不足以弥补的损失计入当期损益
44. 应付期货投资者保障基金
本期期货投资者保障基金按照母公司代理交易额的亿分之五点五计提,计入当期损益。
45. 职工薪酬
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、补充养老保险、失业保险等;在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
46. 预计负债
47. 租赁负债
48. 股份支付
49. 优先股、永续债等其他金融工具
50. 回购本公司股份
51. 收入
本公司在合同开始日即对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是某一时点履行。满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本公司按照履约进度,在一段时间内确认收入:(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则,本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1)公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3)公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5)客户已接受该商品;(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(1)期货经纪业务收入
经纪业务手续费收入为公司向客户收取的交易手续费扣减公司应付交易所交易手续费后金额,与客户办理每日款项清算时确认。
交易所减收手续费收入,公司在交易所资金结算完成时,根据收取手续费减收金额确认。
(2)资产管理业务收入
资产管理业务中管理费收入按合同规定的比例计算应由公司享有的管理费收益,相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时确认为当期收益;业绩报酬收入在满足合同约定的业绩报酬计提条件时,于资产管理合同约定的时点确认。
(3)基金销售业务收入
公司在基金销售服务已经提供,相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时确认当期收入。
(4)商品销售业务收入
公司在商品货权转移并已经收回货款或取得了收款凭证,且相关的经济利益很可能流入时,视为已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,确认商品销售收入。
(5)利息收入
利息收入以占用资金的时间为基础,采用实际利率法计算确定。实际利率与合同利率差异较小的,按合同利率计算。
(6)其他收入
其他业务在相关服务已经提供,相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,按合同约定方式确认当期收入。
52. 合同成本
本公司在其他资产中列报该项资产。
(2)合同成本摊销
53. 利润分配
资产负债表日后,经审议批准的利润分配方案中拟分配的利润,不确认为资产负债表日的负债,在资产负债表日后事项附注中单独披露。
54. 政府补助
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
55. 递延所得税资产/递延所得税负债
56. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
详见本节“五、56.(3)、新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法”
(2)、融资租赁的会计处理方法
(3)、新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
(2)使用权资产和租赁负债的会计政策详见本节“37.使用权资产”和“47.租赁负债”。
(1)本公司作为卖方兼承租人
57. 分部报告
58. 一般风险准备金
1.一般风险准备按照母公司当期实现净利润的10%提取。
2.公司发生风险损失,使用一般风险准备弥补的,同时贷记“利润分配——一般风险准备补亏”科目。
59. 融资融券业务
60. 资产证券化业务
61. 其他重要的会计政策和会计估计
62. 重要会计政策和会计估计的变更
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
本公司自2022年1月1日起执行财政部2021年发布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”。|无审批,按法规执行|本公司自施行日起执行解释15号,执行解释15号对本报告期内财务报表无重大影响。
本公司自2022年12月13日起执行财政部2022年发布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”。|无审批,按法规执行|本公司自施行日起执行解释16号,执行解释16号对本报告期内财务报表无重大影响。
1. 执行企业会计准则解释第15号对本公司的影响
2021年12月31 日,财政部发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号,以下简称“解释15号”),解释15号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。
本公司自施行日起执行解释15号,执行解释15号对本报告期内财务报表无重大影响。
2. 执行企业会计准则解释第16号对本公司的影响
2022年12月13 日,财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称“解释16号”),解释16号三个事项的会计处理中:“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行,允许企业自发布年度提前执行,本公司本年度未提前施行该事项相关的会计处理;“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。
本公司自施行日起执行解释16号,执行解释16号对本报告期内财务报表无重大影响。
63. 其他
税种|计税依据|税率
增值税|销售货物或提供应税劳务|13%、9%、6%、5%、3%
城市维护建设税|实缴流转税税额|7%、5%、1%
教育费附加|实缴流转税税额|3%
地方教育附加|实缴流转税税额|2%
企业所得税|应纳税所得额|25%、17%、16.5%、8.25%
房产税|按照房产原值的70%(或租金收入)为纳税基准|12%、1.2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
永安国贸|17
永安国际金融|17
香港永安商贸|16.5
新永安金控|16.5
新永安期货|16.5
新永安实业|8.25、16.5[注1]
新永安证券|16.5
新永安资管|16.5
永安全球基金|[注2]
除上述以外的其他纳税主体|25
[注1]新永安实业2022年度缴纳企业所得税(利得税)适用两级制税率,应纳税所得额不超过2,000,000港币的部分适用税率8.25%,超过2,000,000 港币的部分适用税率16.5%
[注2]永安全球基金注册地在开曼群岛,免缴企业所得税
(1)根据《关于资管产品增值税有关问题的通知》(财税〔2017〕56 号),自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。
(2)根据财政部、国家税务总局《关于支持货物期货市场对外开放增值税政策的公告》
(财政部、税务总局公告2020年第12号),自2018 年11月30日至2023年11月29日,对经国务院批准对外开放的货物期货品种保税交割业务,暂免征收增值税。本年度永安期货、子公司永安资本和永安国油,开展对外开放的货物期货保税交割业务开具增值税普通发票,免缴增值税。
(3)根据财政部、国家税务总局《关于证券行业准备金支出企业所得税税前扣除有关政策问题的通知》(财税〔2017〕23号)《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财政部、税务总局公告2021年第6号),2016年1月1日至2023年12月31日,期货公司依据《期货公司管理办法》(证监会令第43号)和《商品期货交易财务管理暂行规定》(财商字〔1997〕44 号)的有关规定,从其收取的交易手续费收入减去应付期货交易所手续费后的净收入的5%提取的期货公司风险准备金在企业所得税税前扣除。