TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
毕节市生态环境局大方分局19,448,240.24 5.03% 2,488,298.05花垣县环保局18,175,808.10 4.70% 3,200,761.62瓮安县环保局(黔南布衣族
苗族自治州生态环境局瓮安分局)
17,788,296.16 4.60% 2,887,994.72
合计123,846,296.96 32.02%
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“节能环保服务业务”的披露要求
1 年以内4,646,366.64 95.82% 863,503.54 83.17%1 至2 年51,034.44 1.05% 87,069.83 8.39%2 至3 年83,908.79 1.73% 28,309.69 2.73%3 年以上67,947.72 1.40% 59,226.31 5.71%合计4,849,257.59 1,038,109.37
单位名称期末余额(元)占预付款项总额比例(%)
湖南峻遐建筑劳务有限公司1,919,713.59 39.59%上海廷铭自动化设备有限公司594,000.00 12.25%中石化长沙加油站578,558.48 11.93%湖南喜丰农业科技有限公司525,203.87 10.83%南京鸿跃水利工程咨询服务有限公司161,553.40 3.33%合计3,779,029.34 77.93%其他说明:
其他应收款41,151,228.76 11,050,339.45合计41,151,228.76 11,050,339.45
项目(或被投资单位)
期末余额账龄未收回的原因
保证金39,155,615.00 9,535,615.00农民工工资保证金1,683,980.00 693,980.00员工借支1,244,322.68 1,349,944.34往来款1,482,524.52 745,028.53其他1,434,971.43 296,780.95合计45,001,413.63 12,621,348.82
2022年1月1日余额1,419,134.94 151,874.43 1,571,009.372022 年1 月1 日余额
——转入第三阶段-331,022.62 331,022.62
本期计提2,196,419.84 82,755.66 2,279,175.502022 年12 月31 日余
3,284,532.16 565,652.71 3,850,184.87
1 年以内(含1 年)36,665,136.321 至2 年6,053,382.802 至3 年75,134.463 年以上2,207,760.053 至4 年1,609,252.344 至5 年32,855.005 年以上565,652.71合计45,001,413.63
坏账准备1,571,009.37 2,279,175.50 3,850,184.87合计1,571,009.37 2,279,175.50 3,850,184.87
其他应收款性质
核销金额核销原因
履行的核销程序
龙山县龙元水利水电有限责任公司
保证金16,000,000.00
1 年以内及1-2年
35.55% 1,000,000.00
永顺县住房和城乡建设局保证金15,000,000.00 1年以内33.33% 750,000.00桐梓县城建康华科技有限
保证金5,000,000.00 1年以内11.11% 250,000.00
湖口县农业农村局保证金1,800,000.00 1-2年4.00% 180,000.00道真仡佬族苗族自治县人
力资源和社会保障局项目民工工资保障金专户
农民工工资保证金
900,000.00 1年以内2.00% 45,000.00
合计38,700,000.00 85.99% 2,225,000.00
原材料1,431,050.15 1,431,050.15 4,356,663.50 4,356,663.50在产品2,843.00 2,843.00
库存商品850,267.30 850,267.30 601,281.12 601,281.12周转材料128,246.10 128,246.10
消耗性生物资产
250,521.70 250,521.70
合同履约成本1,995,925.49 1,995,925.49 1,176,014.20 1,176,014.20合计4,658,853.74 4,658,853.74 6,133,958.82 6,133,958.82
项目||||期末余额|||期初余额|
未|结|算|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
项目|||294,010,200.86|17,854,062.33|276,156,138.53|124,910,051.38|6,245,502.56|118,664,548.82
合计|||294,010,200.86|17,854,062.33|276,156,138.53|124,910,051.38|6,245,502.56|118,664,548.82
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
未结算项目|11,608,559.77|||按组合计提减值准备
合计|11,608,559.77|||——
项目|期末余额||期初余额|
特许经营权项目-桃源县10 个乡镇污水处理厂及配套管网工程PPP项目||2,200,441.25||2,008,537.60
合计||2,200,441.25||2,008,537.60
|项目|期末余额||期初余额|
增值税留抵税额|||5,704,391.84||6,156,405.31
待摊费用|||1,487,736.48||
合计|||7,192,128.32||6,156,405.31
||||期末余额|||期初余额||折现率区间
|项目||||||坏账准备||
桃|源|县10|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额||账面价值|
个乡镇污水处理厂及配套管网工程 PPP 项目|||173,093,348.59||173,093,348.59|153,471,424.89||153,471,424.89|
减:一年内到期的长期应收款|||2,200,441.25||2,200,441.25|2,008,537.60||2,008,537.60|
合计|||170,892,907.34||170,892,907.34|151,462,887.29||151,462,887.29|
|第一阶段|第二阶段|第三阶段|
坏账准备|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|合计
2022 年1 月1 日余额在本期||||
固定资产41,684,542.96 2,320,770.41合计41,684,542.96 2,320,770.41
项目房屋建筑物机器设备运输设备电子设备其他合计
1.期初余额15,897.43 4,640,806.85 1,218,473.75 173,540.25 6,048,718.28
34,977,083.39 2,695,340.00 2,977,986.40 460,747.66 1,971,197.59 43,082,355.04
(1)购置3,500.00 2,683,030.65 272,389.66 1,356,438.59 4,315,358.90
31,797,649.25 31,797,649.25
3,179,434.14 2,691,840.00 294,955.75 188,358.00 614,759.00 6,969,346.89
268,888.00 23,134.36 95,163.80 387,186.16
(1)处置或报废
4.期末余额34,708,195.39 2,711,237.43 7,618,793.25 1,656,087.05 2,049,574.04 48,743,887.16
1.期初余额10,539.63 2,762,614.34 845,777.97 109,015.93 3,727,947.87
979,344.49 702,494.91 1,040,554.05 360,283.42 388,803.92 3,471,480.79
(1)计提818,743.54 150,849.53 914,931.26 185,721.87 134,292.84 2,204,539.04企业合并增加160,600.95 551,645.38 125,622.79 174,561.55 254,511.08 1,266,941.75
35,478.28 21,977.63 82,628.55 140,084.46
4.期末余额943,866.21 713,034.54 3,803,168.39 1,184,083.76 415,191.30 7,059,344.20
33,764,329.18 1,998,202.89 3,815,624.86 472,003.29 1,634,382.74 41,684,542.96
15,897.43 4,640,806.85 1,218,473.75 173,540.25 6,048,718.28
在建工程6,245,569.97 15,556,267.57合计6,245,569.97 15,556,267.57
产业化基地建设项目
785,998.97 785,998.97 15,556,267.57 15,556,267.57
黑水虻养殖扩建扩产工程
5,459,571.00 5,459,571.00
合计6,245,569.97 6,245,569.97 15,556,267.57 15,556,267.57
中:本期利息资本化金额
195,325,100.00
15,556,267.57
17,027,380.65
31,797,649.25
785,998.97
募集资金
23,952,695.18
5,459,571.00
219,277,79
22,486,951.65
6,245,569.97
1.期初余额0.00
2.本期增加金额37,706,849.41 37,706,849.41
4.期末余额37,706,849.41 37,706,849.41
2.本期增加金额1,678,638.66 1,678,638.67
(1)计提1,678,638.66 1,678,638.66
4.期末余额1,678,638.66 1,678,638.66
四、账面价值36,028,210.75 36,028,210.75
1.期末账面价值36,028,210.75 36,028,210.75
2.期初账面价值其他说明:
项目土地使用权专利权非专利技术合计
1.期初余额13,253,389.16 13,253,389.16
(1)购置
4.期末余额13,253,389.16 13,253,389.16
1.期初余额949,599.87 949,599.87
2.本期增加金额265,072.92 265,072.92
(1)计提265,072.92 265,072.92
4.期末余额1,214,672.79 1,214,672.79
1.期末账面价值12,038,716.37 12,038,716.37
2.期初账面价值12,303,789.29 12,303,789.29本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
16、开发支出
湖南金鹊农业科技发展有限公司
1,786,673.12 1,786,673.12
合计1,786,673.12 1,786,673.12
计提处置
(1)资产组包括固定资产、在建工程和长期待摊费用和商誉。合并口径下含商誉的资产组价值为1,405.87 万元,其中:固定资产519.61元、在建工程545.96万元、长期待摊费用12.47万元、商誉327.83万元。
(1)商誉减值测试方法:本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,应当按以下步骤处理:首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失;然后再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,应当就其差额确认减值损失,减值损失金额应当首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值;再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
截至评基准日2022年12 月31 日,湖南艾布鲁环保科技股份有限公司拟进行商誉减值测试所涉及的湖南金鹊农业科技发展有限公司合并口径下的资产组价值为1,078.04万元,商誉账面价值为327.83万元,包含商誉的资产组账面价值为1,405.87 万元。在持续经营前提下,按照上述估值程序,经采用市场法计算,湖南金鹊农业科技发展有限公司包含商誉资产组公允价值减去处置费用的净额为1,822.31万元。即包含商誉资产组可收回金额为人民币1,822.31万元。
(2)资产组的可收回金额:本公司委托中兴华咨(北京)房地产评估工程咨询有限公司湖南分公司对形成商誉的被投资单位湖南金鹊农业科技发展有限公司进行了价值评估,出具了中兴华咨(湘)咨报字[2023]第01002号《拟进行商誉减值测试所涉及的湖南金鹊农业科技发展有限公司包含商誉资产组可收回金额项目估值报告》,以2022 年12 月31日为评估基准日,采用市场法对评估对象价值进行评估测算,湖南金鹊农业科技发展有限公司资产组可收回金额为1,822.31 万元。
经测试,公司因收购湖南金鹊农业科技发展有限公司形成的商誉本期不存在减值。其他说明:
办公室装修费6,438,790.20 229,534.87 6,209,255.33场地租赁费170,491.58 37,199.80 133,291.78合计0.00 6,609,281.78 266,734.67 6,342,547.11
资产减值准备70,991,771.09 10,648,765.66 57,605,740.77 8,640,861.11合同资产减值损失17,854,062.33 2,678,109.35
递延收益1,114,000.00 167,100.00新租赁准则税会差异1,161,651.44 174,247.72专项储备5,950,626.28 892,593.94
合计97,072,111.14 14,560,816.67 57,605,740.77 8,640,861.11
固定资产一次性扣除或加速折旧
3,915,145.78 587,271.87
公允价值变动损益86,583.34 12,987.50预提利息收入3,890,984.39 583,647.66合计7,892,713.51 1,183,907.03
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产||14,560,816.67||8,640,861.11
递延所得税负债||1,183,907.03||
项目||期末余额|||期初余额|
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同资产|180,265,290.63||180,265,290.63|||
大额存单|235,293,007.51||235,293,007.51|||
合计|415,558,298.14||415,558,298.14|||0.00
|项目|期末余额||期初余额|
保证借款|||20,000,000.00||5,000,000.00
合计|||20,000,000.00||5,000,000.00
22、交易性金融负债
23、衍生金融负债
银行承兑汇票48,448,705.21 68,336,226.93合计48,448,705.21 68,336,226.93
工程款|197,854,810.76|154,518,217.05
其他|1,453,010.87|
合计|378,597,943.65|323,881,382.51
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
衡阳县演陂镇建筑工程公司|5,349,258.00|尚未结算
湖南省华金建设工程有限公司|5,035,966.60|尚未结算
湖南大略环保科技有限公司|3,189,444.77|尚未结算
武汉豪松科技发展有限公司|2,923,681.00|尚未结算
湖北创富生态农业有限公司|2,794,732.74|尚未结算
合计|19,293,083.11|
|项目|期末余额|期初余额
预收款项||1,171,779.03|1,586,982.89
合计||1,171,779.03|1,586,982.89
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|12,557,833.28|45,711,928.47|50,983,921.22|7,285,840.53
二、离职后福利-设定提存计划||2,874,686.24|2,874,686.24|
三、辞退福利||473,800.00|473,800.00|
合计|12,557,833.28|49,060,414.71|54,332,407.46|7,285,840.53
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|12,557,832.55|37,570,477.87|42,956,384.89|7,171,925.53
2、职工福利费||5,211,291.77|5,097,376.77|113,915.00
3、社会保险费||1,689,671.55|1,689,671.55|0.00
其中:医疗保险费||1,493,397.02|1,493,397.02|0.00
工伤保险费||195,250.53|195,250.53|0.00
生育保险费||1,024.00|1,024.00|0.00
4、住房公积金||1,127,948.00|1,127,948.00|
5、工会经费和职工教育经费|0.73|112,539.28|112,540.01|
合计|12,557,833.28|45,711,928.47|50,983,921.22|7,285,840.53
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险||2,753,281.44|2,753,281.44|
2、失业保险费||121,404.80|121,404.80|
合计||2,874,686.24|2,874,686.24|
|项目|期初余额|本年增加|本年减少|期末余额
离职补偿金|||473,800.00|473,800.00|
|合计||473,800.00|473,800.00|
|项目|期末余额||期初余额|
企业所得税|||12,991,421.37||8,205,053.62
个人所得税|||49,822.22||62,921.64
城市维护建设税|||55,418.96||122,645.88
教育费附加|||26,740.75||53,384.07
地方教育费附加|||17,827.16||35,589.36
水利建设基金|||0.00||2,036.69
印花税|||16,503.24||576.50
残疾人保障金|||1,255.80||1,255.80
合计|||13,158,989.50||8,483,463.56
|项目|期末余额||期初余额|
其他应付款|||5,139,083.44||1,961,812.62
合计|||5,139,083.44||1,961,812.62
|项目|期末余额||期初余额|
待支付报销费用|||4,863,339.12||1,738,065.00
代扣代缴职工款项|||135,457.20||13,080.27
其他暂收应付款|||140,287.12||210,667.35
合计|||5,139,083.44||1,961,812.62
项目|期末余额||期初余额|
一年内到期的长期借款||6,800,000.00||6,000,000.00
一年内到期的租赁负债||3,742,773.72||
合计||10,542,773.72||6,000,000.00
|项目|期末余额||期初余额|
待转销项税|||59,520,313.87||42,721,938.74
合计|||59,520,313.87||42,721,938.74
保证+质押借款61,200,000.00 65,000,000.00合计61,200,000.00 65,000,000.00
借款条件类别期末余额期初余额利率区间
保证+质押借款61,200,000.00 65,000,000.00 4.5%
合计61,200,000.00 65,000,000.00
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
|项目|期末余额||期初余额|
租赁付款额总额|||45,582,184.20||
减:未确认融资费用|||8,753,470.35||
减:一年内到期的租赁负债|||3,742,773.72||
合计|||33,085,940.13||0.00
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助1,000,000.00 114,000.00 1,114,000.00
合计1,000,000.00 114,000.00 1,114,000.00涉及政府补助的项目:
湖南省创新型省份建设专项资金
课题财政补助经费
50,000.00 50,000.00
中科院亚热带农业生态所专项资金
64,000.00 64,000.00
40、其他非流动负债
41、股本
发行新股送股
股份总数90,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 120,000,000.00其他说明:
42、其他权益工具
43、资本公积
15,014,244.59 461,585,780.37 476,600,024.96
合计15,014,244.59 461,585,780.37 476,600,024.96其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
44、库存股
项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期所得税前发生额
46、专项储备
安全生产费3,759,490.70 6,254,520.29 4,063,384.71 5,950,626.28合计3,759,490.70 6,254,520.29 4,063,384.71 5,950,626.28
47、盈余公积
法定盈余公积28,007,279.91 6,923,025.47 34,930,305.38合计28,007,279.91 6,923,025.47 34,930,305.38
48、未分配利润
调整前上期末未分配利润232,259,361.86 168,347,708.85调整后期初未分配利润232,259,361.86 168,347,708.85加:本期归属于母公司所有者的净利
减:提取法定盈余公积6,923,025.47 6,733,899.63对所有者(或股东)的分配36,000,000.00
期末未分配利润263,349,893.56 232,259,361.86调整期初未分配利润明细:
项目||本期发生额|||上期发生额|
|收入||成本|收入||成本
主营业务|475,812,382.03||300,829,568.74|521,755,176.11||373,644,878.29
合计|475,812,382.03||300,829,568.74|521,755,176.11||373,644,878.29
商品类型其中:一、环境治理工程 合同分类|分部1|分部2|本期收入|合计
|||414,743,912.67|414,743,912.67
二、运营收入|||17,941,987.68|17,941,987.68
三、设计与咨询|||6,710,643.39|6,710,643.39
四、产品销售|||36,415,838.29|36,415,838.29
合计|||475,812,382.03|475,812,382.03
按经营地区分类其中:湖南|||395,561,427.65|395,561,427.65
贵州|||36,988,540.42|36,988,540.42
湖北|||18,739,105.83|18,739,105.83
四川|||10,025,208.59|10,025,208.59
江西|||9,138,483.48|9,138,483.48
江苏|||2,641,509.43|2,641,509.43
安徽|||971,415.82|971,415.82
福建|||962,264.15|962,264.15
山东|||619,469.03|619,469.03
山西|||122,641.51|122,641.51
广西|||42,316.12|42,316.12
云南重庆合计|||475,812,382.03|475,812,382.03
市场或客户类型其中:合同类型其中:按商品转让的时间分||||
直销模式475,812,382.03 475,812,382.03合计475,812,382.03 475,812,382.03
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为121,501,120.88元。其他说明:
50、税金及附加
城市维护建设税554,582.39 412,297.81教育费附加300,913.89 214,391.23土地使用税165,748.56 165,748.56车船使用税7,316.99 9,120.00印花税189,074.42 134,092.00地方教育费附加200,609.26 142,927.47水利建设基金54,092.02 51,586.59环境保护税26,656.54 4,636.77合计1,498,994.07 1,134,800.43
51、销售费用
职工薪酬8,818,284.82 8,466,262.02差旅费3,081,688.20 2,847,266.10车辆费577,698.23 410,277.93业务招待费1,817,078.34 2,504,651.32房租及水电物业费59,410.29 77,851.10办公及会议通讯费246,573.51 212,899.96使用权资产折旧143,359.91 0.00
装修、装饰、修理费|149,762.44|0.00
技术支持费|36,385.13|12,587.43
其他|17,919.20|74,995.53
合计|14,948,160.07|14,606,791.39
|项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬||12,575,987.27|11,860,918.07
办公及会议通讯费||1,119,671.84|1,562,593.32
业务招待费||1,223,714.16|1,351,573.24
差旅费||1,613,601.63|1,479,962.36
房租及水电物业费||1,340,684.10|1,735,413.82
折旧费||1,248,100.40|914,407.93
使用权资产折旧||1,535,278.75|0.00
无形资产摊销||265,072.92|265,072.92
咨询服务费||1,132,763.93|1,556,049.38
车辆费||1,066,253.44|1,060,799.73
装修、装饰、修理费||211,930.93|0.00
上市相关费用||3,134,553.67|0.00
其他||473,206.40|345,849.15
合计||26,940,819.44|22,132,639.92
|项目|本期发生额||上期发生额
职工薪酬||9,868,001.21||10,141,451.29
办公及会议通讯费||221,530.22||168,570.33
差旅费及车辆费||1,406,201.39||1,487,913.70
研发材料及设备||5,067,633.21||5,479,851.33
研发技术服务费||183,335.06||1,571,733.11
检测费等||381,248.11||935,628.85
其他||341,991.95||115,023.58
合计||17,469,941.15||19,900,172.19
54、财务费用
利息支出4,686,050.32 1,980,696.99减:利息收入5,308,421.83 918,338.87手续费等147,740.03 297,554.06合计-474,631.48 1,359,912.18
本期利息支出中租赁负债利息费用689,896.88元
55、其他收益
与收益相关的政府补助确认的其他收益:
长沙市高新开发区财税返还款
高校及科研院所研发奖补资金511,600.00长沙市财政局高新区分局“加强自主
创新促进产业高质量发展支持”项目补助
413,700.00
长沙市科学技术局2021 年第一批后补助科技计划项目资金
长沙市失业保险管理服务局稳岗补贴126,645.10 24,426.03中国农业科学院麻类研究所课题经费26,000.00长沙市住房和城乡建设局建筑业企业
奖励
第九批创新型省份建设专项资金100,000.00长沙高新技术产业开发区管理委员会
付以工代训补贴
29,500.00
2021 年农业标准制定修订项目奖励资金
长沙市科学技术局技术交易奖励资金148,600.00中国科学院亚热带农业生态研究所项
目经费
256,000.00
湖南省知识产权专项经费4,000.00湖南省生态环境听2021 年度纳税现金
环保企业奖励
长沙市失业保险服务中心留工培训补助
130,000.00
长沙市财政局高新区分局标准制(修)订补助
长沙市雨花区市场监督管理局2021年第二批省级标准化专项资金
2021 年长沙市科学技术局高新技术企业奖补
长沙市高新开发区高企认定费30,000.00长沙市失业保险服务中心扩岗补贴9,000.00长沙高新技术产业开发区高校毕业生
一次性吸纳就业补贴
6,000.00
宁乡市失业保险基金返还金1,415.23
合计703,060.33 2,713,826.03
56、投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益1,261,048.58
合计1,261,048.58 0.00其他说明:
57、公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产222,138.89
合计222,138.89 0.00其他说明:
58、信用减值损失
其他应收款坏账损失-2,279,175.50 -44,564.17应收账款坏账损失-17,764,450.50 -13,168,012.38合计-20,043,626.00 -13,212,576.55
59、资产减值损失
十二、合同资产减值损失-11,608,559.77 -2,567,707.81合计-11,608,559.77 -2,567,707.81
60、资产处置收益
61、营业外收入
政府补助5,100,000.00
其他15,967.83 1.52 15,967.83合计15,967.83 5,100,001.52 15,967.83
长沙市资本市场发展专项资金
长沙市财政局高新区分局
补助
奖励上市而给予的政府补助
否否5,000,000.00
长沙市财政局高新技术产业开发区大干一百天竞赛奖励资金
因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)
否否100,000.00
62、营业外支出
对外捐赠507,276.00 23,000.00 507,276.00违约金、赔偿金及罚款支出53,000.00
非流动资产报废247,101.70 247,101.70其他942.47 316.41 942.47合计755,320.17 76,316.41 755,320.17其他说明:
63、所得税费用
|项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用||14,905,198.46|12,228,452.89
递延所得税费用||-4,736,048.53|-2,323,390.10
合计||10,169,149.93|9,905,062.79
|项目|本期发生额|
利润总额|||84,394,239.73
按法定/适用税率计算的所得税费用|||12,659,135.96
子公司适用不同税率的影响|||-744,471.10
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|||239,885.80
额外可扣除费用的影响|||-1,985,400.73
所得税费用|||10,169,149.93
64、其他综合收益
|项目|本期发生额||上期发生额|
收到利息收入||1,269,635.43|||875,788.88
收到政府补助||809,060.33|||8,761,980.69
收到往来款与其他||31,782,497.04|||70,146.23
合计||33,861,192.80|||9,707,915.80
|项目|本期发生额|上期发生额
付现的期间费用||31,086,914.54|24,565,856.73
营业外支出||507,408.15|53,000.00
支付往来款与其他||55,616,116.44|10,301,928.18
合计||87,210,439.13|34,920,784.91
项目|本期发生额||上期发生额|
特许经营权项目(长期应收款)的本金收回款||1,976,049.36||955,536.44
合计||1,976,049.36||955,536.44
与IPO相关的中介费用1,005,733.29支付发行费用18,077,427.18
支付租赁费用2,448,452.80
合计20,525,879.98 1,005,733.29支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
66、现金流量表补充资料
净利润74,225,089.80 71,028,145.70加:资产减值准备31,652,185.77 15,780,284.36固定资产折旧、油气资产折耗、生产
性生物资产折旧
2,204,539.04 927,930.13
使用权资产折旧1,678,638.66
无形资产摊销265,072.92 265,072.92长期待摊费用摊销266,734.67
247,101.70
-222,138.89
财务费用(收益以“-”号填列)461,631.86 1,980,696.99投资损失(收益以“-”号填列)-991,048.58
-5,919,955.56 -2,323,390.10
1,183,907.03
存货的减少(增加以“-”号填列)1,853,872.88 -4,227,469.80经营性应收项目的减少(增加以
-219,231,593.93 -131,696,913.08
310,603.14 93,908,839.41
其他0.00 1,005,733.29经营活动产生的现金流量净额-112,015,359.49 46,648,929.82
现金的期末余额132,777,956.02 118,420,218.49减:现金的期初余额118,420,218.49 80,610,424.86加:现金等价物的期末余额
现金及现金等价物净增加额14,357,737.53 37,809,793.63
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物4,900,000.00其中:
湖南金鹊农业科技发展有限公司4,900,000.00减:购买日子公司持有的现金及现金等价物83.44其中:
湖南金鹊农业科技发展有限公司83.44加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等
价物
湖南金鹊农业科技发展有限公司0.00取得子公司支付的现金净额4,899,916.56
一、现金132,777,956.02 118,420,218.49可随时用于支付的银行存款132,777,956.02 118,420,218.49
三、期末现金及现金等价物余额132,777,956.02 118,420,218.49其他说明:
67、所有者权益变动表项目注释
68、所有权或使用权受到限制的资产
货币资金12,988,301.27
保函保证金、承兑汇票保证金、履约保证金、被冻结的银行存款等
应收账款5,937,833.16 用于子公司桃源艾布鲁借款质押一年内到期的非流动资产2,200,441.25 用于子公司桃源艾布鲁借款质押长期应收款170,892,907.34 用于子公司桃源艾布鲁借款质押合计192,019,483.02
69、政府补助
长沙市失业保险管理服务局稳岗补贴
126,645.10 其他收益126,645.10
长沙市高新开发区高企认定费
30,000.00 其他收益30,000.00
100,000.00 其他收益100,000.00
长沙市雨花区市场监督管理局2021 年第二批省级标准化专项资金
50,000.00 其他收益50,000.00
长沙高新技术产业开发区高校毕业生一次性吸纳就业补贴
6,000.00 其他收益6,000.00
宁乡市失业保险基金返还金1,415.23 其他收益1,415.23长沙市失业保险服务中心留
工培训补助
130,000.00 其他收益130,000.00
长沙市失业保险服务中心扩岗补贴
9,000.00 其他收益9,000.00
湖南省生态环境听2021 年度纳税现金环保企业奖励
200,000.00 其他收益200,000.00
1,000,000.00 递延收益
湖南矿区废弃地人工林土壤-植被-微生物互作关系研究课题财政补助经费
64,000.00 递延收益
合计1,817,060.33 703,060.33
70、其他
被购买方名称|||股权取得时点|股权取得成本|股权取得比例|股权取得方式|||购买日|购买日的确定依据|购买日至期末被购买方的收入|购买日至期末被购买方的净利润
湖|南|金||||||||||
鹊|农|业|2022 年05 月19日|||受|让|股|2022 年05 月19日|||
科|技|发||5,000,000.00|54.50%|份||||股权协议|477,431.20|-930,484.88
展|有|限||||||||||
公司||||||||||||
|合并成本|5,000,000.00|
--现金|||5,000,000.00
--非现金资产的公允价值--发行或承担的债务的公允价值--发行的权益性证券的公允价值--或有对价的公允价值--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值--其他合并成本合计|||5,000,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额|3,213,326.88
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额|1,786,673.12
|购买日公允价值|购买日账面价值
资产:|5,896,012.62|5,896,012.62
货币资金|83.44|83.44
应收款项存货|193,524.04|193,524.04
固定资产|5,702,405.14|5,702,405.14
无形资产负债:借款应付款项递延所得税负债净资产|5,896,012.62|5,896,012.62
减:少数股东权益|2,682,685.74|2,682,685.74
取得的净资产|3,213,326.88|3,213,326.88
2022年6月27日,本公司全资设立洞口艾布鲁环境工程有限公司,经洞口县市场监督管理局审批核准,取得统一社会信用代码证91430525MABR22HX8,注册地址:湖南省邵阳市洞口县雪峰街道雪峰东路龙山街18号雪峰建材城C5栋113室;法定代表人:曾睿;注册资本:人民币伍仟万元;公司经营范围:一般项目;水污染治理;水环境污染防治服务;环境保护专用设备制造;环境保护监测;污水处理及其再生利用;市政设施管理;农业面源和重金属污染防治技术服务;固体废物治理;环保咨询服务;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;资源再生利用技术研发;工程管理服务(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。自该公司成立日起,将其纳入合并财务报表范围。
|||||||||持股比例||
子公司名称|主要经营地||||注册地||业务性质|直接||间接|取得方式
武汉都环立创生态科技有限公司|武汉市青山区38 街坊八大家|||武汉市青山区38 街坊八大家|||农村生活污水处理、生活垃圾处理、农村水生态及工矿区生态治理、农业面源污染治理、污染耕地管控修复||||
|花|园45 号|楼|花|园45 号|楼||100.00%|||设立
|(锐创中心)31层3112号|||(锐创中心)31层3112号|||||||
桃源艾布鲁环境工程有限公司|湖南省常德市桃源县漳江街道莲花湖社区漳江中路诚信|||湖南省常德市桃源县漳江街道莲花湖社区漳江中路诚信|||水污染治理;环保项目的建设、运营;污水处理设施及配套管网工程|90.00%|||设立
|花|园|北03 栋|花|园|北03 栋|||||
|404号||||404号||||建设、运营、维护;环保工程施工||
湖南长齐环保科技有限公司|长沙高新开发区麓谷基地麓天路8 号004栋4126单元||||长沙高新开发区麓谷基地麓天路8 号004栋4126单元||||农村生活污水处理、生活垃圾处理、农村水生态及工矿区生态治理、农业面源污染治理、污染耕地管控修复等业务|100.00%|设立
龙山县水萌生物科技有限公司|湖南省湘西土家族苗族自治州龙山县民安街道长沙路滨河小区101||||湖南省湘西土家族苗族自治州龙山县民安街道长沙路滨河小区101||||餐厨垃圾收转运及有机固废资源化利用|100.00%|设立
湖南金鹊农业科技发展有限公司|湖南省宁乡市大成桥镇鹊山村俄山组||||湖南省宁乡市大成桥镇鹊山村俄山组||||有机固废的生物转化|54.50%|收购
洞口艾布鲁环境工程有限公司|湖南省邵阳市洞口县雪峰街道雪峰东路龙||||湖南省邵阳市洞口县雪峰街道雪峰东路龙||||水污染治理;环保项目的建设、运营;污水处理设施及配套管网工程建设、运营、维护;环保工程施工||
|山|街18 号||雪|山|街18 号||雪||100.00%|设立
|峰|建|材|城C5|峰|建|材|城C5|||
|栋113室||||栋113室||||||
桃源艾布鲁环境工程有限公司||的损益|分派的股利||额
|10.00%|634,903.25||0.00|6,017,640.92
子公司名称|||非流动资产|期末余额||非流动负债|||非流动资产|期初余额||非流动负债|
||流动资产||资产合计|流动负债||负债合计|流动资产||资产合计|流动负债||负债合计
桃|源||||||||||||
艾|布||||||||||||
鲁|环|12,932,262.48|171,010,121.04|183,942,383.52|62,565,974.27|61,200,000.00|123,765,974.27|9,322,958.45|151,471,851.16|160,794,809.61|41,967,432.89|65,000,000.00|106,967,432.89
境|工||||||||||||
程|有||||||||||||
限|公||||||||||||
子公司名称|||||本期发生额||||上期发生额||
桃|源|艾|布|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量
鲁|环|境|工|17,941,987.68|6,349,032.53|6,349,032.53|10,267,880.17|13,888,524.71|3,825,930.60|3,825,930.60|8,380,043.83
程|有|限|公||||||||
司|||||||||||
本公司的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收账款、其他应收款、长期应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、借款等,各项金融工具的详细情况说明见“附注七、合并财务报表项目注释”。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司的金融资产主要为货币资金、交易性金融资产、应收账款、其他应收款、长期应收款等。信用风险主要来源于客户等未能如期偿付的应收款项,最大的风险敞口等于这些金融工具的账面金额。公司客户主要为政府机构和国有企业,客户资金来源于财政拨款,若未来地方政府出现财政拨款审批时间延长、财政资金紧张拖延付款等情形,则公司将面临回款时间加长的风险。公司建立了较为完善的跟踪收款制度,以确保应收账款不面临重大坏账风险。同时,公司制订了较为谨慎的应收账款坏账准备计提政策,已在财务报表中合理的计提了减值准备。综上,本公司管理层认为,应收账款不存在由于客户违约带来的重大信用风险。
流动风险,是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、每月编制、分析、审批资金计划,通过现金流出预测,结合预期现金流入的情况,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控银行给予的授信额度,以确保公司维护充裕的现金储备,以规避在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险,以满足长短期的流动资金需求。
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时,本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。本公司目前没有以浮动利率计算的借款,利率波动对本公司融资成本影响较小。
2、外汇风险无
3、其他价格风险无
||期末公允价值||
项目|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计
一、持续的公允价值计量|--|--|--|--
(一)交易性金融资产|43,086,583.34|||43,086,583.34
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|43,086,583.34|||43,086,583.34
持续以公允价值计量的资产总额|43,086,583.34|||43,086,583.34
二、非持续的公允价值计量|--|--|--|--
持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据:公司持有的交易性金融资产为银行发行的结构性存款,期末公允价值按银行相关协议确定。
本企业最终控制方是钟儒波。其他说明:
本企业子公司的情况详见附注九、1。。
佛山市九曲生态科技股份有限公司公司董事长钟儒波持有其50.41%的股权,并担任董事长、总经理长沙蓝方企业管理合伙企业(有限合伙)公司董事长钟儒波持有其8.21%的股份,并担任普通合伙人
游建军持本公司23.63%股份,公司董事、总经理麻军持本公司5.38%股份
殷明坤公司董事、副总经理、财务总监、董事会秘书肖波公司副总经理
曾睿公司监事会主席曾小宇公司监事
朱珂珂公司职工监事鲁亮升公司独立董事阳秋林公司独立董事
湖南兴天电子科技股份有限公司公司独立董事阳秋林担任其独立董事湖南领湃达志科技股份有限公司公司独立董事阳秋林担任其独立董事爱威科技股份有限公司公司独立董事阳秋林担任其独立董事湖南九典制药股份有限公司公司独立董事阳秋林担任其独立董事
广东中正博伦投资咨询有限公司公司董事长钟儒波持有其100%的股权,并担任董事及兼经理横琴金融投资集团有限公司独立董事鲁亮升之弟鲁志云担任董事、副总经理
横琴金投(澳门)有限公司独立董事鲁亮升之弟鲁志云担任董事长横琴金投租赁(香港)有限公司独立董事鲁亮升之弟鲁志云担任董事横琴金投国际融资租赁有限公司独立董事鲁亮升之弟鲁志云担任董事长珠海横琴金投商业保理有限公司独立董事鲁亮升之弟鲁志云担任执行董事广东省粤普小额再贷款股份有限公司独立董事鲁亮升之弟鲁志云担任董事
珠海金琴大健康科技有限公司独立董事鲁亮升之弟鲁志云担任董事长
湖南凯坤工程设计咨询有限公司监事曾睿的配偶之父刘跃进持股100%并担任执行董事兼总经理湖南万净环保科技有限公司监事曾睿的配偶之母黄灵芝持股100%并担任执行董事兼总经理沅江市胭脂湖街道建平批发部监事曾小宇的父亲曾建平系经营者
衡阳市大衡科考试培训学校独立董事阳秋林之弟配偶担任法定代表人的民办非企业单位衡阳市大衡科教育培训学校有限公司独立董事阳秋林之弟配偶实际控制的企业
洞口艾布鲁环境工程有限公司
环境治理工程收入151,701,695.80
承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方:
74,000,000.00 2021年06月28日2024年12月13日否
100,000,000.00 2022年12月06日2035年12月05日否
钟儒波、游建军30,000,000.00 2020年09月29日2023年09月29日否钟儒波、游建军100,000,000.00 2021年08月18日2022年08月17日是钟儒波、饶林60,000,000.00 2021年08月17日2024年12月31日否钟儒波、游建军40,000,000.00 2021年10月13日2022年10月12日是
1)2020 年9 月29 日上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行与钟儒波签订编号为“ZB6611202000000014”的最高额保证合同,为公司在上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行在一定期限内连续发生的债务提供担保,提供的保证最高本金限额为人民币30,000,000 元,保证期间自2020 年9 月29日至2023年9 月29 日,保证方式为连带责任保证。截至2022年12月31日,上述担保正在履行中。
2)2020 年9 月29 日上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行与游建军签订编号为“ZB6611202000000015”的最高额保证合同,为公司在上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行在一定期限内连续发生的债务提供担保,提供的保证最高本金限额为人民币30,000,000 元,保证期间自2020 年9 月29日至2023年9 月29 日止,保证方式为连带责任保证。截至2022年12月31日,上述担保正在履行中。
3)2021 年6 月28 日上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行与钟儒波签订编号为“ZB6611202100000010”的最高额保证合同,为桃源艾布鲁环境工程有限公司在上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行在一定期限内连续发生的债务提供担保,提供的保证最高本金限额为人民币74,000,000.00 元,保证期间自2021 年6 月28 日至2024 年12 月13 日止,保证方式为连带责任保证。截至2022年12月31日,上述担保正在履行中。
4)2021 年6 月28 日上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行与游建军签订编号为“ZB6611202100000011”的最高额保证合同,为桃源艾布鲁环境工程有限公司在上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行在一定期限内连续发生的债务提供担保,提供的保证最高本金限额为人民币74,000,000.00 元,保证期间自2021 年6 月28 日至2024 年12 月13 日止,保证方式为连带责任保证。截至2022年12月31日,上述担保正在履行中。
5)2021 年6 月28 日上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行与公司签订编号为“ZB6611202100000012”的最高额保证合同,为桃源艾布鲁环境工程有限公司在上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行在一定期限内连续发生的债务提供担保,提供的保证最高本金限额为人民币74,000,000.00 元,保证期间自2021 年6 月28 日至2024年12月13 日止,保证方式为连带责任保证。截至2022年12月31日,上述担保正在履行中。
6)2021 年8 月20 日,钟儒波、游建军与招商银行股份有限公司长沙分行(以下简称“招商银行长沙分行”)签署《最高额不可撤销担保书》,为本公司自2021年8月18日至2022年8月17日期间内与招商银行长沙分行发生的债务提供担保,保证最高本金100,000,000.00元,截至2022年12月31日,上述担保已履行完毕。
7)2021 年10 月8 日兴业银行股份有限公司长沙分行与钟儒波签订编号为“362021190227”的最高额保证合同,为公司与兴业银行股份有限公司长沙分行在一定期限内连续发生的债务提供担保。提供的保证最高本金限额为人民币60,000,000 元,保证额度有效期自2021 年8 月17 日至2024 年12 月31 日止,保证方式为连带责任保证。截至2022 年12月31日,上述担保正在履行中。
8)2021 年10 月8 日兴业银行股份有限公司长沙分行与饶林签订编号为“362021190228”的最高额保证合同,为公司与兴业银行股份有限公司长沙分行在一定期限内连续发生的债务提供担保。提供的保证最高本金限额为人民币60,000,000 元,保证额度有效期自2021 年8 月17 日至2024 年12 月31 日止,保证方式为连带责任保证。截至2022 年12月31日,上述担保正在履行中。
9)2021 年10 月13 日,钟儒波、游建军与中国光大银行股份有限公司漓湘路支行(以下简称“光大银行”)签署《最高额保证合同》,为公司自2021年10月13日至2022年10月12日期间内与光大银行发生的债务提供担保,保证最高本金40,000,000.00元,截至2022年12月31日,上述担保已履行完毕。
10)2022 年12 月6 日,公司与中国光大银行股份有限公司长沙自贸区支行(以下简称“光大银行”)签署编号为“50612203000088”的保证合同,为公司子公司桃源艾布鲁公司2022年12月6日与光大银行签订的《固定资产暨项目融资借款合同》(以下简称“主合同”)发生的债务提供连带责任保证担保,保证金额为100,000,000元,保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起三年。截至2022年12月31日,上述担保正在履行中。
11)2022年12月6日,钟儒波与中国光大银行股份有限公司长沙自贸区支行(以下简称“光大银行”)签署编号为“50612203000088-1”的保证合同,为本公司子公司桃源艾布鲁公司2022年12月6日与光大银行签订的《固定资产暨项目融资借款合同》(以下简称“主合同”)发生的债务提供连带责任保证担保,保证金额为100,000,000元,保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起三年。截至2022年12月31日,上述担保正在履行中。
12)2022年12月6日,游建军与中国光大银行股份有限公司长沙自贸区支行(以下简称“光大银行”)签署编号为“50612203000088-2”的保证合同,为本公司子公司桃源艾布鲁公司2022年12月6日与光大银行签订的《固定资产暨项目融资借款合同》(以下简称“主合同”)发生的债务提供连带责任保证担保,保证金额为100,000,000元,保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起三年。截至2022年12月31日,上述担保正在履行中。
关键管理人员报酬2,644,621.66 2,772,650.00
其他应付款曾小宇483.00其他应付款肖波1,165.00 8,073.39其他应付款曾睿330.00 1,749.16
小计1,495.00 10,305.55
1、2021 年10 月8 日,本公司与兴业银行股份有限公司长沙分行(以下简称“兴业银行长沙分行”)签署《授信协议》,约定兴业银行长沙分行同意向艾布鲁提供60,000,000.00 元的授信额度,授信期间自2021年8 月17日至2024 年12月31日止。
2、2022 年11月16日,本公司与招商银行股份有限公司长沙分行(以下简称“招行银行”)签署《授信协议》,约定招商银行同意向艾布鲁提供100,000,000.00元的授信额度,授信期间自2022年11月16日至2023年11月15日止。
3、2022 年12 月6 日,本公司子公司桃源艾布鲁公司与中国光大银行股份有限公司长沙自贸区支行(以下简称“光大银行”)签署编号为“50612203000088”的质押合同(以下简称“主合同”),以公司依法所有或有权处分的桃源县10个乡镇污水处理厂及配套管网工程PPP项目未来10年应收账款(污水处理收入)向光大银行出质,以保证主合同债务人按时足额清偿其在主合同项下的债务。被担保的主债权金额为100,000,000.00元,质押总价为219,056,000.00元。截至2022年12月31日,上述质押担保正在履行中。
以公司现有的总股本120,000,000 股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.30 元(含税),共计派发现金股利3,600,000.00元(含税),剩余未分配利润结转至以后年度,不送红股,同时以资本公积金向全体股东每10 股转增3 股,合计转增股本36,000,000 股。本次转增完成后,公司总股本将增加至156,000,000 股(具体数量以中国证券登记结算有限公司深圳分公司登记结果为准)。