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公司制定有《子公司内部控制制度》,子公司遵守与公司统一的财务管理政策,与公司实行统一的会计制度。公司财务部门负责对子公司的财会业务培训和指导,对会计核算、财务管理不定期进行检查和监督。公司审计部门负责对子公司财务、内部审计工作进行监督检查和业务指导,不定期检查子公司的内控制度建设和执行情况、财务收支情况、经营管理情况及经济效益情况。报告期内,根据年度内部审计计划,公司对子公司开展了经济责任审计、内控审计、管理专项审计等内部审计工作,对子公司经营管理中的薄弱环节及经营发展中存在的问题,提出专项整改建议,保障公司依法经营、规范管理、健康发展。
公司聘请了四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2022 年度财务报告内部控制实施情况进行审计,并出具了《内部控制审计报告》。《内部控制审计报告》于2023年4月12日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上。
是否建立环境保护相关机制|是
报告期内投入环保资金(单位:万元)|548
目前,公司主要污染物有废气、废水、噪声及一般固体废物和危险废物。废气排放污染主要为酸性废气、有机废气、含尘废气、锅炉烟气和食堂油烟等;废水排放主要污染为COD、Cr6+、 Ni等;工业噪声;一般固体废物主要有废金属屑和边角余料、回收粉尘等;危险废物有含重金属的污水站污泥、废油、废乳化液等。
公司所有污染源均配置有治理设施,实现有组织治理,污染物100%达标排放。
A、废气治理。针对不同污染物,采取针对性处理工艺,设置相应的废气治理设施。废气排放执行(GB 16297-1996)二级标准、GB21900-2008 表5 标准、GB 13271-2001 二类区域标准、 GB18483-2001 等标准。经第三方监测机构监测,废气实际排放符合国家和地方排放标准,满足排污许可证浓度和总量要求。
污染物种类|废水|
特征污染物| COD、Cr6+、Ni|
排放方式|有规律间歇排放水|
排放口情况|数量|1个总排口
|位置|东经104 度9 分27 秒、北纬30 度48 分52 秒
|规范化情况|排污口规范、符合环境管理要求,通过环保验收和检查。
排放情况|排放浓度| COD≤500 mg/L、Cr6+≤0.5mg/L、Ni≤1.0mg/L
|排放超标情况|无
|污染物排放标准|综合废水执行《电镀污染物排放标准》GB21900-2008 表2中标准、其它废水执行《污水综合排放标准》GB8978-1996三级标准
|核定排放总量| COD 16.1t/a
经第三方监测机构检测,废水实际排放浓度:COD为117mg/L、Cr6+为0.004mg/L、Ni为0.1mg/L,符合国家和地方排放标准,满足排污许可证浓度、总量要求。
C、工业噪声。
厂界环境噪声排放限值:白昼65dB(A);夜间55 Db(A)。实际监测结果:白昼56.4dB;夜间52.3dB,符合国家排放标准。
D、一般固废、危废合规处置率100%。
废金属屑合边角余料、回收粉尘等一般固体废物,收集集中,统一处置,实现一般固废物循环再利用。处置交接手续齐备。
含重金属的污水站污泥、废油、废乳化液等危险废物,设置专用合规的贮存场所,管理制度齐全,严格危险废物产生、转移处置全程管控,出入库账目清楚。统一委托给具有危废处置资质的单位回收处置,五联单转运处置合规。公司全年危险废物产生及转移处置总量为153.3 吨,同比2021 年减少5.94%。
根据环保行政主管部门对环境影响评价报告书的批复,公司严格执行环保“三同时”制度,建设完善了防治污染设施,且正常稳定持续运转,处理效果良好。公司连续三年被列为“环境诚信企业”名录。
公司建有300 吨/天处理能力的废水处理站一座,采用先进的电化学处理技术进行处理。废水处理单元包括:综合废水均化池、综合废水应急池、反应池、絮凝池、初沉池、含氰废水池、含氰废水应急池、一级破氰池、二级破氰池、污泥井、电化学处理系统、除泡池、二次絮凝池、二沉池、污泥压滤等。处理合格的废水一部分用于冲洗、绿化,剩余部分通过市政污水管网排入工业园区污水处理厂。
公司不断对废水排放及处理系统进行了改造升级,改造了抽渣系统,增加了PH 值自动调节池和在线检测系统,2019 年对所有污水排放场所、危险废物储存场地、污水排放沟重新进行了彻底防渗漏处理,更新了在线检测设备,进一步确保了废水达标排放和土壤不受污染。
进一步落实了环保管理责任,加强环保设施设备运行日常维护管理和台帐管理制度,加强日常监督检查,确保环保污染治理设施设备运行有效。
公司严格按照《环境影响评价法》及“三同时”要求,对建设项目进行环境影响评价、环保竣工验收及备案管理。
2009 年12 月16 日获得《关于成都旭光电子股份有限公司电子电气生产研发基地搬迁项目环境影响报告书的批复》(川环审批【2009】761 号);2013 年6 月14 日通过四川省环保厅验收组验收(川环验【2013】038 号);2022 年1 月26 日获得《成都市生态环境局关于成都旭光电子股份有限公司电子陶瓷材料产业化项目环境影响报告表的批复》(成环审(承诺)【2022】3 号)。2018 年4 月16 日取得辐射安全许可证(川环辐证[00577])。
为保障环境安全,有效预防、及时控制和消除突发环境事件的危害,提高环境应急能力,规范处置程序,明确相关职责,确保迅速有效地处理突发性局部或区域环境污染事故,公司编制完善了《突发环境事件应急预案》,明确了在危险化学品泄漏、污染物超标排放、火灾、爆炸时发生的突发环境事件应急救援,于2021 年5 月20 日通过了专家评审,2021 年7 月1 日在成都市新都生态环境局进行备案,备案号:510114-2021-055-L。
公司制定有年度《自行监测方案》,并按上级各级环保主管部门要求,实行自行监测与委托有资质的第三方监测相结合,公司投资购买监测设备仪器共5台/套进行环保日常自行监测,委托第三方对公司的废水、废气、厂界噪声进行年度监测,各项指标均达到标准排放,同时委托第三方开展2022年度土壤及地下水自行监测,检测结果均符合标准要求。对辐射个人剂量计进行了季度监测,检测结果均符合标准要求。
报告期内实现了废水的合格达标排放,无环境污染事故及环保纠纷事件发生。
公司于2022 年10 月24 日变更排污许可证,变更排污许可证实行登记管理,有效期至2027年10 月23 日。
公司于2020 年11 月通过了清洁生产的审核验收工作。
公司控股子公司易格机械、西安睿控、法瑞克不涉及排污事项。
公司注重保护生态、防治污染,认真履行环境责任,不断摸索改进清洗工艺,先后用无磷脱脂济替代有磷脱脂济、用纯水替代丙酮、用等离子清洗替代酸洗,减少了污染排放,保护了环境。
是否采取减碳措施|是
减少排放二氧化碳当量(单位:吨)|2,180
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等)|在生产过程中通过降低能耗来提高能效和减少CO2排放万元产值用电减少34度。
承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划
与再融资相关的承诺|其他|张建和|不存在直接或通过利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助或补偿的承诺|承诺时间:2022年1月21日承诺期限:至非公开发行完成|是|是||
|其他|张建和|确保非公开发行股票摊薄即期回报采取填补措施|承诺时间:2022年1月21日承诺期限:至非公开发行完成|是|是||
|其他|张建和|关于认购非公开行股票资金来源的承诺|承诺时间:2022年1月21日承诺期限:至非公开发行完成|是|是||
|其他|张建和|不减持的承诺|承诺时间:2022年1月|是|是||
||||21日承诺期限:自发行定价基准日前6个月至发行完成后6个月||||
|其他|新的集团有限公司|不存在直接或通过利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助或补偿的承诺|承诺时间:2022年1月21日承诺期限:至非公开发行完成||||
|其他|新的集团有限公司|确保非公开发行股票摊薄即期回报采取填补措施|承诺时间:2022年1月21日承诺期限:至非公开发行完成||||
|其他|新的集团有限公司|关于认购非公开行股票资金来源的承诺|承诺时间:2022年1月21日承诺期限:至非公开发行完成||||
|其他|新的集团有限公司|不减持的承诺|承诺时间:2022年1月21日承诺期限:自发行定价基准日前6个月至发行完成后6个月||||
|其他|旭光电子|不存在直接|承诺时间:||||
|||或通过利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助或补偿的承诺|2022年1月21日承诺期限:至非公开发行完成||||
公司于2020年完成了易格机械60%股权的收购;根据相关股权转让协议,公司与原股东王正才约定了被收购公司2020、2021、2022三个会计年度实现的归属于母公司的净利润数合计不低于6000万元,并约定了完成业绩目标时应当进行超额奖励。2020、2021、2022三个会计年度易格机械业绩承诺期间实现的归属于母公司的净利润合计数为77,453,519.83元,王正才完成了业绩承诺,子公司易格机械已计提超额奖励费用5,236,055.95元。
|现聘任
境内会计师事务所名称|四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙
境内会计师事务所报酬|50
境内会计师事务所审计年限|23
境内会计师事务所注册会计师姓名|张兰、何琼莲、胡春燕
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限|张兰(2)、何琼莲(3)、胡春燕(1)
|名称|报酬
内部控制审计会计师事务所|四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)|25
保荐人|华西证券股份有限公司|400
报告期内,经公司2021年年度股东大会审议通过,继续聘任四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)为公司年度财务审计及内控审计机构。
报告期内,公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
类型|资金来源|发生额|未到期余额|逾期未收回金额
银行理财|募集资金|133,000,000|43,000,000|0
银行理财|自有资金|30,000,000|0|0
受托人|委托理财类型|委托理财金额|委托理财起始日期|委托理财终止日期|资金来源||报酬确定方式|年化收益率|预期收益(如有)|实际收益或损失|实际收回情况|是否经过法定程序|未来是否有委托理财计划|减值准备计提金额(如有)
中信银行成都分行|共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款12106期|90,000,000|2022-10-21|2023-01-20|募集资金|||1.6%-3.15%||617,054.80||是||
工商银行新都支行|中国工商银行挂钩汇率法人人民币结构性存款产品-7天滚动型2014款|43,000,000|2022-10-28||募集资金|||1.05-2.3%||||是||
工商银行新都支行|中国工商银行挂钩汇率法人人民币结构性存款产品-7天滚动型2014款|30,000,000|2022-10-21|2022-12-23|自有资金|||1.05-2.3%||91,479.47||是||
类型|资金来源|发生额|未到期余额|逾期未收回金额
通过银行向控股子公司提供委托贷款|自有资金|79,000,000|40,000,000|0
受托人|委托贷款类型|委托贷款金额|委托贷款起始日期|委托贷款终止日期|资金来源|资金投向|报酬确定方式|年化收益率|预期收益(如有)|实际收益或损失|实际收回情况|是否经过法定程序|未来是否有委托贷款计划|减值准备计提金额(如有)
工商银行新都支行|向控股子公司提供委托贷款|1,000|2022-03-18|2023-03-18|自有资金|补充流动资金|协议约定|4.785%||||||
工商银行新都支行|向控股子公司提供委托贷款|600|2022-07-13|2023-07-13|自有资金|补充流动资金|协议约定|3.6%||||||
工商银行新都支行|向控股子公司提供委托贷款|400|2022-08-19|2023-07-13|自有资金|补充流动资金|协议约定|3.6%||||||
工商银行新都支行|向控股子公司提供委托贷款|2,000|2022-03-18|2023-10-20|自有资金|补充流动资金|协议约定|4.785%||57.42|提前归还|||
工商银行新都支行|向控股子公司提供委托贷款|1,000|2022-04-18|2023-10-20|自有资金|补充流动资金|协议约定|4.2%||22.75|提前归还|||
工商银|向控股子公|500|2022-07-29|2023-10-20|自有|补充流|协议|3.52%||4.06|提前|||
行新都支行|司提供委托贷款||||资金|动资金|约定||||归还|||
工商银行新都支行|向控股子公司提供委托贷款|400|2022-08-11|2023-10-20|自有资金|补充流动资金|协议约定|3.52%||2.74|提前归还|||
工商银行新都支行|向控股子公司提供委托贷款|500|2022-08-25|2023-07-29|自有资金|补充流动资金|协议约定|3.52%||||||
中信银行成都分行|向控股子公司提供委托贷款|1,500|2022--06-24|2023-06-24|自有资金|补充流动资金|协议约定|3.52%||||||
|本次变动前||本次变动增减(+,-)|||||本次变动后|
|数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)
一、有限售条件股份|0||48,287,971||||48,287,971|48,287,971|8.16
1、国家持股|||||||||
2、国有法人持股|||1,668,132||||1,668,132|1,668,132|0.28
3、其他内资持股|||43,985,950||||43,985,950|43,985,950|7.43
其中:境内非国有法人持股|||30,289,726||||30,289,726|30,289,726|5.12
境|||13,696,224||||13,696,224|13,696,224|2.31
内自然人持股|||||||||
4、外资持股|||2,633,889||||2,633,889|2,633,889|0.45
其中:境外法人持股|||2,633,889||||2,633,889|2,633,889|0.45
境外自然人持股|||||||||
二、无限售条件流通股份|543,720,000|||||||543,720,000|91.84
1、人民币普通股|543,720,000|||||||543,720,000|91.84
2、境内上市的外资股|||||||||
3、境外上市的外资股|||||||||
4、其他|||||||||
三、股份总数|543,720,000||48,287,971||||48,287,971|592,007,971|100
报告期内,经中国证券监督管理委员会《关于核准成都旭光电子股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2022]1735号)核准,公司向特定投资者非公开发行人民币普通股(A股)48,287,971 股,发行价格11.39 元/股。新增股份已于2022年9月14日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续,公司总股本增加至592,007,971 股。
详见主要会计数据和财务指标。
股东名称|年初限售股数|本年解除限售股数|本年增加限售股数|年末限售股数|限售原因|解除限售日期
新的集团有|0|0|14,486,391|14,486,391|非公开发行|2024年3月
限公司|||||限售|16日
四川资本市场纾困发展证券投资基金合伙企业(有限合伙)|0|0|13,169,446|13,169,446|非公开发行限售|2023年3月16日
陆威|0|0|8,779,631|8,779,631|非公开发行限售|2023年3月16日
 UBS AG|0|0|2,633,889|2,633,889|非公开发行限售|2023年3月16日
张建飞|0|0|4,916,593|4,916,593|非公开发行限售|2023年3月16日
东方基金管理股份有限公司|0|0|2,633,889|2,633,889|非公开发行限售|2023年3月16日
光大证券股份有限公司|0|0|1,668,132|1,668,132|非公开发行限售|2023年3月16日
合计|0|0|48,287,971|48,287,971|/|/
股票及其衍生证券的种类|发行日期|发行价格(或利率)|发行数量|上市日期|获准上市交易数量|交易终止日期
普通股股票类||||||
人民币普通股|2022年9月16日|11.39|14,486,391|2024年3月16日||
人民币普通股|2022年9月16日|11.39|33,801,580|2023年3月16日|33,801,580|
可转换公司债券、分离交易可转债||||||
||||||
||||||
经中国证券监督管理委员会《关于核准成都旭光电子股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2022]1735号)核准,2022 年9 月,公司向特定投资者非公开发行人民币普通股(A股)48,287,971 股,发行价格11.39 元/股。本次非公开发行募集资金共计549,999,989.69 元,扣除相关发行费用后,募集资金净额534,504,090.90 元,上述募集资金已经四川华信会计事务所(特殊普通合伙)审验并出具了《验资报告》川华信验(2022)第0083号,并已全部存放于募集资金专户管理。
本次非公开发行完成后,公司的股东结构更加多元化,资本实力进一步提升,资产负债率将有所降低,总体财务状况得到优化与改善,公司资产质量得到提升,偿债能力增强,有利于增强公司抵御财务风险的能力。
截至报告期末普通股股东总数(户)|19,820
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|24,161
前十名股东持股情况|||||||
股东名称(全称)|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押、标记或冻结情况||股东性质
|||||股份状态|数量|
新的集团有限公司|14,486,391|166,257,959|28.08|14,486,391|质押|70,997,000|境内非国有法人
成都欣天颐投资有限责任公司|0|82,079,300|13.86||无||国有法人
陆威|25,228,931|25,228,931|4.26|8,779,631|无||境内自然人
上海韫然投资管理有限公司-新兴成长五期私募证券投资基金|17,559,988|17,559,988|2.97||无||未知
四川发展证券投资基金管理有限公司-四川资本市场纾困发展证券投资基金合伙企业(有限合伙)|13,169,446|13,169,446|2.22|13,169,446|无||未知
王万奎|6,129,452|6,129,452|1.04||未知||境内自然人
张建飞|4,916,593|4,916,593|0.83|4,916,593|无||境内自然人
成都旭光电子股份有限公司-第一期员工持股计划|-7,481,800|4,799,200|0.81||无||境内非国有法人
上海韫然投资管理有限公司-韫然新兴成长十期私募证券投资基金|4,300,000|4,300,000|0.73||无||未知
张昕|4,234,700|4,234,700|0.72||未知||境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况|||||||
股东名称||持有无限售条件流通股的数量||股份种类及数量|||
||||种类||数量|
新的集团有限公司||151,771,568||人民币普通股||151,771,568|
成都欣天颐投资有限责任公司||82,079,300||人民币普通股||82,079,300|
上海韫然投资管理有限公司-新兴成长五期私募证券投资基金||17,559,988||人民币普通股||17,559,988|
陆威||16,449,300||人民币普通股||16,449,300|
王万奎|6,129,452|人民币普通股|6,129,452
成都旭光电子股份有限公司-第一期员工持股计划|4,799,200|人民币普通股|4,799,200
上海韫然投资管理有限公司-韫然新兴成长十期私募证券投资基金|4,300,000|人民币普通股|4,300,000
张昕|4,234,700|人民币普通股|4,234,700
刘光玉|4,150,000|人民币普通股|4,150,000
吴亚军|3,837,300|人民币普通股|3,837,300
前十名股东中回购专户情况说明|无||
上述股东委托表决权、受托表决权放弃表决权的说明|无||
上述股东关联关系或一致行动的说明|公司第一大股东与第二大股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。第八大股东为公司员工持股计划。除此之外,公司未知上述其他前十大股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明|无||
序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件
|||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量|
1|新的集团有限公司|14,486,391|2024年3月16日||自本次发行结束之日起18个月内不得转让
2|四川资本市场纾困发展证券投资基金合伙企业(有限合伙)|13,169,446|2023年3月16日|13,169,446|自本次发行结束之日起6个月内不得转让
3|陆威|8,779,631|2023年3月16日|8,779,631|自本次发行结束之日起6个月内不得转让
4| UBS AG|2,633,889|2023年3月16日|2,633,889|自本次发行结束之日起6个月内不得转让
5|张建飞|4,916,593|2023年3月16日|4,916,593|自本次发行结束之日起6个月内不得转让
6|东方基金管理股份有限公司|2,633,889|2023年3月16日|2,633,889|自本次发行结束之日起6个月内不得转让
7|光大证券股份有限公司|1,668,132|2023年3月16日|1,668,132|自本次发行结束之日起6个月内不得转让
上述股东关联关系或一致行动的说明||不适用。|||
名称|新的集团有限公司
单位负责人或法定代表人|张建和
成立日期|1998-06-24
主要经营业务|对高科技产业进行投资、资产管理、信息咨询;信息应用软件、硬件开发、系统集成、网络工程;制造:电子元器件,钣金件,日用电器及配件,汽车模具及零配件;国内商业、物资供销业(不含国家政策规定的专控、专营项目);自营和代理各类商品和技术的进出口,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外;从事生物工程、细胞工程、生态工程的技术开发、技术服务;种植和销售新优植物(不含法律、行政法规和国务院决定禁止或应许可的项目)。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|无
其他情况说明|无
姓名|张建和
国籍|中国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|任新的集团有限公司董事兼总裁
过去10 年曾控股的境内外上市公司情况|无
法人股东名称|单位负责人或法定代表人|成立日期|组织机构代码|注册资本|主要经营业务或管理活动等情况
成都欣天颐投资有限责任公司|白春伟|2004-03-09|915101007587703758|8,000|从事工业、商业及高新产业项目的投资及资产管理
情况说明|||||
川华信审(2023)第0017号
成都旭光电子股份有限公司全体股东:
我们审计了成都旭光电子股份有限公司(以下简称“旭光股份”)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的合并财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了旭光股份2022年12月31日的合并及母公司的财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于旭光股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
关键审计事项(一):收入确认
相关信息披露详见财务报表附注七、40
关键审计事项在审计中如何应对该事项
旭光电子及各子公司我们执行的主要审计程序包括:主要从事电真空器件、精密结构件、嵌入式计算机的生产、销售等。2022年度营业收入为114,124.15万元。由于销售收入是旭光股份关键业绩指标之一,销售收入是否真实、准确、完整地计入恰当会计期间存在重大错报风险,因此我们将收入确认确定为关键审计事项。
(1)了解、评价和测试与收入相关内部控制设计合理性和运行有效性。
(2)检查主要销售合同,识别与商品控制权转移的合同条款,评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定;
(3)结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析程序,判断本期收入金额是否出现异常波动的情况;
(4)选取样本、检查公司与客户签订的合同、发货单据、签收单、出口报关单、物流单据、对账函、记账凭证等资料,以核实收入的真实性及完整性;
(5)结合应收账款,向主要客户函证2022年度的账户余额;
(6)以抽样方式对临近资产负债表日前后确认的营业收入核对至报关单、出库单、发货单、客户签收单、货运提单等支持性文件,评价营业收入是否在恰当期间确认。
相关信息披露详见财务报表附注七、8关键审计事项||在审计中如何应对该事项
截至2022年12 月31 日,旭光电子||针对存货可变现净值,我们实施的审计程序主要包括:(1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;(2) 复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果,评价管理层过往预测的准确性;(3) 以抽样方式复核管理层对存货估计售价
存货账面余额为人民币|34,222.38 万|
元,跌价准备为人民币3,353.63 万元,账面价值为人民币30,868.75万元。资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。旭光电子管理层在考虑持有存货目的的基础上,根据历史售价、实际售价、合同约||
定售价、相同或类似产品的市场售价、未来市场趋势等确定估计售价,并按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。由于存货金额重大,且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断,我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。|的预测,将估计售价与历史数据、期后情况、市场信息等进行比较;(4) 评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、对外销售时的销售费用和相关税费估计的合理性;(5) 测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确;(6) 结合存货监盘,检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧、产量下降、生产成本或售价波动、技术或市场需求变化等情形,评价管理层是否已合理估计可变现净值;(7) 检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
旭光电子管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括旭光股份2022年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
贵公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
(6)就旭光股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
四川华信(集团)会计师事务所中国注册会计师:张兰
(特殊普通合伙)(项目合伙人)
中国·成都中国注册会计师:何琼莲
中国注册会计师:胡春燕
项目|附注|2022 年12月31日|2021年12月31日
流动资产:|||
货币资金|七、1|433,349,180.91|197,982,732.15
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产|七、2|133,000,000.00|10.00
衍生金融资产|||
应收票据|七、4|211,188,400.16|207,356,830.03
应收账款|七、5|646,404,229.80|475,625,934.92
应收款项融资|七、6|88,494,563.21|113,596,529.93
预付款项|七、7|29,655,652.85|18,946,614.23
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款|七、8|7,905,217.79|7,594,671.34
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货|七、9|308,687,460.79|220,285,139.70
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|七、13|13,653,028.35|20,095,921.92
流动资产合计||1,872,337,733.86|1,261,484,384.22
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|七、17|134,159,980.09|128,385,527.41
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|七、19|1,142,770.14|1,142,770.14
投资性房地产|七、20|9,799,696.55|10,395,232.79
固定资产|七、21|342,377,748.13|298,383,230.19
在建工程|七、22|185,061,167.51|3,672,321.55
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|七、25|11,985,310.74|4,361,186.45
无形资产|七、26|51,784,027.32|41,767,809.85
开发支出|七、27|12,621,036.79|5,195,759.76
商誉|七、28|85,691,866.89|57,454,553.86
长期待摊费用|七、29|2,456,986.03|47,753.40
递延所得税资产|七、30|21,315,107.66|20,381,782.27
其他非流动资产|七、31|20,896,929.81|15,140,366.93
非流动资产合计||879,292,627.66|586,328,294.60
资产总计||2,751,630,361.52|1,847,812,678.82
流动负债:|||
短期借款|七、32|77,453,091.87|32,569,252.77
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|七、35|10,201,500.00|7,024,000.00
应付账款|七、36|333,296,053.84|248,064,584.93
预收款项|七、37|4,185,435.86|3,469,145.02
合同负债|七、38|10,956,231.94|5,164,423.50
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|七、39|65,517,090.59|48,292,321.23
应交税费|七、40|32,047,004.84|28,748,036.66
其他应付款|七、41|180,896,822.43|12,749,427.43
其中:应付利息|||
应付股利||634,547.82|634,547.82
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|七、43|13,159,861.58|7,582,329.12
其他流动负债|七、44|63,293,338.94|59,226,143.45
流动负债合计||791,006,431.89|452,889,664.11
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款||152,539,897.21|
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|七、47|8,303,550.94|2,261,477.61
长期应付款|七、48|4,197,648.22|1,353,766.38
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|七、51|20,488,773.40|18,023,401.34
递延所得税负债|七、30|18,675,390.61|11,002,911.51
其他非流动负债|||
非流动负债合计||204,205,260.38|32,641,556.84
负债合计||995,211,692.27|485,531,220.95
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七、53|592,007,971.00|543,720,000.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|七、55|408,805,055.77|99,144,380.00
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积|七、59|130,331,771.93|123,867,561.49
一般风险准备|||
未分配利润|七、60|525,494,146.34|431,843,137.85
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||1,656,638,945.04|1,198,575,079.34
少数股东权益||99,779,724.21|163,706,378.53
所有者权益(或股东权益)合计||1,756,418,669.25|1,362,281,457.87
负债和所有者权益(或股东权益)总计||2,751,630,361.52|1,847,812,678.82
公司负责人:刘卫东主管会计工作负责人:熊尚荣会计机构负责人:倪滢
项目|附注|2022 年12月31日|2021年12月31日
流动资产:|||
货币资金||365,709,611.85|162,357,714.54
交易性金融资产||133,000,000.00|
衍生金融资产|||
应收票据||154,674,399.98|146,653,580.64
应收账款|十七、1|392,512,594.00|329,844,878.79
应收款项融资||76,180,309.27|108,139,394.43
预付款项||9,408,206.39|6,148,913.28
其他应收款|十七、2|9,655,054.12|1,900,843.11
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货||213,898,727.83|161,200,291.81
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||214,932,348.62|50,041,702.20
流动资产合计||1,569,971,252.06|966,287,318.80
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|十七、3|560,078,664.77|251,403,899.62
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产||1,142,770.14|1,142,770.14
投资性房地产|||
固定资产||254,578,485.91|241,080,881.84
在建工程||59,260,555.62|2,467,559.89
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|||
无形资产||24,620,249.52|25,608,380.76
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|||
递延所得税资产||16,551,229.44|16,903,188.87
其他非流动资产||17,881,134.87|12,624,445.73
非流动资产合计||934,113,090.27|551,231,126.85
资产总计||2,504,084,342.33|1,517,518,445.65
流动负债:|||
短期借款||200,000.00|
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据||10,201,500.00|7,024,000.00
应付账款||233,434,293.70|200,949,633.31
预收款项||4,045,285.86|3,032,630.02
合同负债||8,211,817.56|1,964,310.67
应付职工薪酬||47,207,045.81|39,464,992.23
应交税费||6,189,077.65|11,735,992.29
其他应付款||177,087,499.07|15,140,761.44
其中:应付利息|||
应付股利||634,547.82|634,547.82
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||5,004,444.44|
其他流动负债||52,144,679.05|37,697,518.72
流动负债合计||543,725,643.14|317,009,838.68
非流动负债:|||
长期借款||141,525,688.89|
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|||
长期应付款||748,237.00|748,237.00
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益||20,332,601.38|14,841,401.34
递延所得税负债||12,587,405.23|4,865,775.05
其他非流动负债|||
非流动负债合计||175,193,932.50|20,455,413.39
负债合计||718,919,575.64|337,465,252.07
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||592,007,971.00|543,720,000.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||591,325,877.76|99,144,380.00
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积||130,331,771.93|123,867,561.49
未分配利润||471,499,146.00|413,321,252.09
所有者权益(或股东权益)合计||1,785,164,766.69|1,180,053,193.58
负债和所有者权益(或股东权益)总计||2,504,084,342.33|1,517,518,445.65
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入||1,141,241,506.92|1,006,758,282.73
其中:营业收入|七、61|1,141,241,506.92|1,006,758,282.73
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||1,037,025,509.11|935,538,442.14
其中:营业成本|七、61|834,121,815.23|782,424,295.84
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七、62|7,414,844.55|6,861,049.90
销售费用|七、63|41,009,652.99|26,697,502.90
管理费用|七、64|99,802,385.68|73,811,167.01
研发费用|七、65|54,133,648.06|38,859,914.32
财务费用|七、66|543,162.60|6,884,512.17
其中:利息费用||4,489,867.11|1,430,150.99
利息收入||1,557,461.27|1,434,164.74
加:其他收益|七、67|10,476,345.05|6,457,909.07
投资收益(损失以“-”号填列)|七、68|30,196,330.19|14,401,576.36
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||14,699,855.51|13,148,937.39
以摊余成本计量的金|||
融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|-11,062,478.21|-7,413,670.67
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七、72|-3,553,802.51|1,283,137.32
资产处置收益(损失以“-号填列)|七、73|6,097.78|66,290.95
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||130,278,490.11|86,015,083.62
加:营业外收入|七、74|259,745.03|132,733.41
减:营业外支出|七、75|238,004.37|206,791.66
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||130,300,230.77|85,941,025.37
减:所得税费用|七、76|10,207,509.95|6,945,808.93
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||120,092,720.82|78,995,216.44
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||120,092,720.82|78,995,216.44
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||100,115,218.93|57,951,024.43
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||19,977,501.89|21,044,192.01
六、其他综合收益的税后净额|||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||120,092,720.82|78,995,216.44
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||100,115,218.93|57,951,024.43
(二)归属于少数股东的综合收益总额||19,977,501.89|21,044,192.01
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.1801|0.1069
(二)稀释每股收益(元/股)||0.1801|0.1069
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入|十七、4|872,202,112.09|833,654,741.40
减:营业成本|十七、4|685,878,877.16|684,615,698.85
税金及附加||4,882,428.95|5,271,018.92
销售费用||34,153,782.35|23,409,194.67
管理费用||60,736,592.05|54,503,212.69
研发费用||31,736,488.67|26,188,203.61
财务费用||-3,733,037.55|4,761,710.72
其中:利息费用||282,333.33|
利息收入||207,040.87|1,277,815.36
加:其他收益||2,724,695.03|4,051,413.98
投资收益(损失以“-”号填列)|十七、5|17,607,521.63|14,824,799.70
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||13,339,465.15|11,322,286.07
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-4,494,195.86|-4,066,475.01
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-3,572,422.28|1,910,174.18
资产处置收益(损失以“-号填列)||5,034.88|8,723.02
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||70,817,613.86|51,634,337.81
加:营业外收入||251,594.54|3,197.42
减:营业外支出||95,410.65|9,868.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||70,973,797.75|51,627,667.23
减:所得税费用||6,331,693.40|3,498,649.35
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||64,642,104.35|48,129,017.88
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||64,642,104.35|48,129,017.88
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||64,642,104.35|48,129,017.58
七、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.12|0.09
(二)稀释每股收益(元/股)||0.12|0.09
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||510,805,961.58|444,741,033.00
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||6,819,391.04|796,639.44
收到其他与经营活动有关的现金|七、78(1)|41,253,634.90|26,195,958.31
经营活动现金流入小计||558,878,987.52|471,733,630.75
购买商品、接受劳务支付的现金||292,377,886.91|230,031,565.27
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||188,168,245.41|138,296,688.84
支付的各项税费||42,737,423.29|41,165,686.27
支付其他与经营活动有关的现金|七、78(2)|74,601,841.04|37,631,791.87
经营活动现金流出小计||597,885,396.65|447,125,732.25
经营活动产生的现金流量净额||-39,006,409.13|24,607,898.50
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||30,000,000.00|60,000,000.00
取得投资收益收到的现金||159,849.36|400,036.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||97,097.30|255,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|七、78(3)|10.00|
投资活动现金流入小计||30,256,956.66|60,655,036.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||217,643,552.28|59,844,986.90
投资支付的现金||407,490,300.00|10.000
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||3,885,731.26|38,795,790.49
支付其他与投资活动有关的现金|七、78(4)||20,000,000.00
投资活动现金流出小计||629,019,583.54|118,640,787.39
投资活动产生的现金流量净额||-598,762,626.88|-57,985,750.84
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||536,714,489.69|2,676,814.60
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||312,800,000.00|31,700,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|七、78(5)|152,338,136.93|36,830,226.15
筹资活动现金流入小计||1,001,852,626.62|71,207,040.75
偿还债务支付的现金||114,270,000.00|26,350,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||4,417,442.14|17,702,220.95
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78(6)|10,213,160.20|24,562,227.54
筹资活动现金流出小计||128,900,602.34|68,614,448.49
筹资活动产生的现金流量净额||872,952,024.28|2,592,592.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||400,272.49|-4,320,087.90
五、现金及现金等价物净增加额||235,583,260.76|-35,105,347.98
加:期初现金及现金等价物余额||197,763,920.15|232,869,268.13
六、期末现金及现金等价物余额||433,347,180.91|197,763,920.15
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||364,217,355.71|312,501,488.76
收到的税费返还||6,697,316.89|746,509.52
收到其他与经营活动有关的现金||26,722,428.85|16,488,922.37
经营活动现金流入小计||397,637,101.45|329,736,920.65
购买商品、接受劳务支付的现金||158,201,034.65|140,435,415.27
支付给职工及为职工支付的现金||127,746,706.49|107,588,690.75
支付的各项税费||25,222,277.43|27,053,578.46
支付其他与经营活动有关的现金||56,795,729.81|33,812,582.55
经营活动现金流出小计||367,965,748.38|308,890,267.03
经营活动产生的现金流量净额||29,671,353.07|20,846,653.62
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||96,000,000.00|90,000,000.00
取得投资收益收到的现金||3,654,866.59|1,733,248.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||97,097.30|41,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||23,000,000.00|
投资活动现金流入小计||122,751,963.89|91,774,248.69
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||94,217,522.61|46,160,325.90
投资支付的现金||407,490,300.00|50,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||16,137,900.00|56,773,965.40
支付其他与投资活动有关的现金||252,700,000.00|
投资活动现金流出小计||770,545,722.61|152,934,291.30
投资活动产生的现金流量净额||-647,793,758.72|-61,160,042.61
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||536,199,989.69|
取得借款收到的现金||216,400,000.00|
收到其他与筹资活动有关的现金||140,638,136.93|34,040,226.15
筹资活动现金流入小计||893,238,126.62|34,040,226.15
偿还债务支付的现金||69,800,000.00|
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||1,086,832.28|16,311,600.00
支付其他与筹资活动有关的现金||1,060,451.87|19,506,050.76
筹资活动现金流出小计||71,947,284.15|35,817,650.76
筹资活动产生的现金流量净额||821,290,842.47|-1,777,424.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||400,272.49|-4,320,087.90
五、现金及现金等价物净增加额||203,568,709.31|-46,410,901.50
加:期初现金及现金等价物余额||162,138,902.54|208,549,804.04
六、期末现金及现金等价物余额||365,707,611.85|162,138,902.54
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|543,720,000.00||||99,144,380.00||||123,867,561.49||431,843,137.85||1,198,575,079.34|163,706,378.53|1,362,281,457.87
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|543,720,000.00||||99,144,380.00||||123,867,561.49||431,843,137.85||1,198,575,079.34|163,706,378.53|1,362,281,457.87
三、本期增减变动金额(减少以|48,287,971.00||||309,660,675.77||||6,464,210.44||93,651,008.49||458,063,865.70|-63,926,654.32|394,137,211.38
“-”号填列)|||||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||||||100,115,218.93||100,115,218.93|19,977,501.89|120,092,720.82
(二)所有者投入和减少资本|48,287,971.00||||492,181,497.76||||||||540,469,468.76|12,772,421.80|553,241,890.56
1.所有者投入的普通股|48,287,971.00||||486,216,119.90||||||||534,504,090.90|514,500.00|535,018,590.90
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||5,965,377.86||||||||5,965,377.86||5,965,377.86
4.其他||||||||||||||12,257,921.80|12,257,921.80
(三)利润分配|||||||||6,464,210.44||-6,464,210.44||||
1.提取盈余公积|||||||||6,464,210.44||-6,464,210.44||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者|||||||||||||||
(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
(六)其他|||||-182,520,821.99||||||||-182,520,821.99|-96,676,578.01|-279,197,400.00
四、本期期末余额|592,007,971.00||||408,805,055.77||||130,331,771.93||525,494,146.34||1,656,638,945.04|99,779,724.21|1,756,418,669.25