TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对凤凰股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致凤凰股份不能持续经营。
(六)就凤凰股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
项目|附注|2022年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金|七、(一)|982,244,632.79|1,854,519,212.17
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产|七、(二)|170,215,612.81|228,543,658.77
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款|七、(五)|2,490,116.75|26,889,293.09
应收款项融资|||
预付款项|七、(七)|7,742,126.83|11,198,021.68
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款|七、(八)|34,117,464.39|5,131,533.54
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货|七、(九)|4,676,159,157.04|3,026,810,027.75
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|七、(十二)|19,734,845.68|24,653,053.00
其他流动资产|七、(十三)|114,511,515.40|158,580,147.43
流动资产合计||6,007,215,471.69|5,336,324,947.43
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|七、(十六)|211,915,869.18|237,852,530.95
长期股权投资|||
其他权益工具投资|七、(十八)|1,383,482,209.81|1,728,542,155.81
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|七、(二十)|444,982,515.82|464,362,335.10
固定资产|七、(二十一)|14,604,012.51|15,906,366.81
在建工程|||
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|七、(二十五)|3,339,362.80|5,716,492.78
无形资产|七、(二十六)|3,669,165.16|3,827,663.05
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|七、(二十九)|702,213.45|1,115,949.32
递延所得税资产|七、(三十)|36,648,646.64|71,745,719.46
其他非流动资产|七、(三十一)|32,308,262.65|
非流动资产合计||2,131,652,258.02|2,529,069,213.28
资产总计||8,138,867,729.71|7,865,394,160.71
流动负债:|||
短期借款|||
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款|七、(三十六)|175,467,587.26|229,610,652.85
预收款项|七、(三十七)|7,682,459.53|11,330,645.06
合同负债|七、(三十八)|207,032,189.22|518,766,717.71
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|七、(三十九)|8,723,739.59|7,721,922.96
应交税费|七、(四十)|6,666,946.49|122,122,642.36
其他应付款|七、(四十一)|1,521,680,367.64|179,613,544.12
其中:应付利息|||
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|七、(四十三)|186,284,938.01|179,071,154.60
其他流动负债|七、(四十四)|18,498,711.18|46,659,567.29
流动负债合计||2,132,036,938.92|1,294,896,846.95
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|七、(四十五)|422,337,000.00|200,000,000.00
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|七、(四十七)|203,376,675.63|232,354,541.82
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|||
递延所得税负债|七、(三十)|262,123,611.20|366,070,431.00
其他非流动负债|七、(五十二)||2,927,352.00
非流动负债合计||887,837,286.83|801,352,324.82
负债合计||3,019,874,225.75|2,096,249,171.77
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七、(五十三)|936,060,590.00|936,060,590.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|七、(五十五)|1,479,614,431.16|1,479,614,431.16
减:库存股|||
其他综合收益|七、(五十七)|777,091,961.24|1,035,886,920.74
专项储备|||
盈余公积|七、(五十九)|209,540,233.86|209,540,233.86
一般风险准备|||
未分配利润|七、(六十)|1,716,686,287.70|2,108,042,813.18
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||5,118,993,503.96|5,769,144,988.94
少数股东权益|||
所有者权益(或股东权益)合计||5,118,993,503.96|5,769,144,988.94
负债和所有者权益(或股东权益)总计||8,138,867,729.71|7,865,394,160.71
公司负责人:林海涛主管会计工作负责人:颜树云会计机构负责人:陈超
项目|附注|2022年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金||233,575,363.31|117,883,627.91
交易性金融资产|||
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款|||
应收款项融资|||
预付款项||40,469.56|10,000.00
其他应收款|十七、(二)|150,035,000.00|150,041,322.24
其中:应收利息|||
应收股利||150,000,000.00|150,000,000.00
存货|||
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|||201,885.18
流动资产合计||383,650,832.87|268,136,835.33
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款||2,080,000,000.00|710,000,000.00
长期股权投资|十七、(三)|2,642,308,355.26|2,761,150,614.66
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产||50,478.87|59,871.30
在建工程|||
递延所得税资产|||
其他非流动资产|||
非流动资产合计||4,722,358,834.13|3,471,210,485.96
资产总计||5,106,009,667.00|3,739,347,321.29
流动负债:|||
短期借款|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款|||
预收款项|||
合同负债|||
应付职工薪酬||4,190,753.92|3,868,229.16
应交税费||1,431,998.35|105,033.89
其他应付款||1,500,238,469.68|288,820.77
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|||
其他流动负债|||
流动负债合计||1,505,861,221.95|4,262,083.82
非流动负债:|||
长期借款|||
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|||
长期应付款||250,000,000.00|250,000,000.00
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|||
递延所得税负债|||
其他非流动负债|||
非流动负债合计||250,000,000.00|250,000,000.00
负债合计||1,755,861,221.95|254,262,083.82
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||936,060,590.00|936,060,590.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||2,435,787,029.48|2,435,787,029.48
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积||94,133,658.62|94,133,658.62
未分配利润||-115,832,833.05|19,103,959.37
所有者权益(或股东权益)合计||3,350,148,445.05|3,485,085,237.47
负债和所有者权益(或股东权益)总计||5,106,009,667.00|3,739,347,321.29
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入||607,557,578.00|441,032,200.29
其中:营业收入|七、(六十一|607,557,578.00|441,032,200.29
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||546,886,939.78|372,223,847.90
其中:营业成本|七、(六十一|447,308,432.58|315,849,692.06
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七、(六十二|20,963,916.41|-7,035,779.07
销售费用|七、(六十三|19,561,457.90|18,194,619.12
管理费用|七、(六十四|43,657,432.97|40,885,527.06
研发费用|||
财务费用|七、(六十六|15,395,699.92|4,329,788.73
其中:利息费用|七、(六十六|30,179,829.75|19,436,947.79
利息收入|七、(六十六|14,826,544.35|15,202,947.70
加:其他收益|七、(六十七|55,444.36|576,339.38
投资收益(损失以“-”号填列)|七、(六十八|17,427,270.00|35,499,217.95
其中:对联营企业和合营企业|||
的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|七、(七十)|-58,328,045.96|2,738,175.10
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、(七十一|15,261,058.62|-1,472,794.89
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七、(七十二|-402,746,690.50|-52,440,538.16
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七、(七十三|201,290.90|475,402.00
三、营业利润(亏损以“-”号填列||-367,459,034.36|54,184,153.77
加:营业外收入|七、(七十四|2,605,992.94|438,406.50
减:营业外支出|七、(七十五|734,618.79|9,206,174.76
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||-365,587,660.21|45,416,385.51
减:所得税费用|七、(七十六|25,768,865.27|10,444,392.57
五、净利润(净亏损以“-”号填列||-391,356,525.48|34,971,992.94
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||-391,356,525.48|34,971,992.94
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||-391,356,525.48|35,295,334.96
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)|||-323,342.02
六、其他综合收益的税后净额||-258,794,959.50|-308,462,679.00
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||-258,794,959.50|-308,462,679.00
1.不能重分类进损益的其他综合收益||-258,794,959.50|-308,462,679.00
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动||-258,794,959.50|-308,462,679.00
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益|||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||-650,151,484.98|-273,490,686.06
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||-650,151,484.98|-273,167,344.04
(二)归属于少数股东的综合收益总额|||-323,342.02
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)|十八、(二)|-0.4181|0.0377
(二)稀释每股收益(元/股)|十八、(二)|-0.4181|0.0377
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入|十七、(四)|6,735.00|23,291.00
减:营业成本|||
税金及附加||117,825.92|400.50
销售费用||500.00|
管理费用||17,171,789.51|14,878,002.23
研发费用|||
财务费用||-1,107,795.91|-1,971,620.54
其中:利息费用||1,237,657.23|873,071.86
利息收入||2,347,764.54|2,890,886.86
加:其他收益||20,720.94|54,829.27
投资收益(损失以“-”号填列)|||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)||10,330.56|-4,962.26
资产减值损失(损失以“-”||-118,842,259.40|
号填列)|||
资产处置收益(损失以“-”号填列)|||
二、营业利润(亏损以“-”号填列||-134,986,792.42|-12,833,624.18
加:营业外收入||50,000.00|58,000.90
减:营业外支出|||51,080.88
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||-134,936,792.42|-12,826,704.16
减:所得税费用|||
四、净利润(净亏损以“-”号填列||-134,936,792.42|-12,826,704.16
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
六、综合收益总额||-134,936,792.42|-12,826,704.16
七、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)|||
(二)稀释每股收益(元/股)|||
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||334,613,089.11|415,023,091.71
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||37,415,679.75|
收到其他与经营活动有关的现金|七、(七十八|19,515,421.89|21,129,557.32
经营活动现金流入小计||391,544,190.75|436,152,649.03
购买商品、接受劳务支付的现金||2,713,465,381.58|366,493,124.60
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||36,494,482.52|33,204,246.31
支付的各项税费||156,593,053.87|118,277,355.20
支付其他与经营活动有关的现金|七、(七十八|23,140,851.61|45,360,171.83
经营活动现金流出小计||2,929,693,769.58|563,334,897.94
经营活动产生的现金流量净额||-2,538,149,578.83|-127,182,248.91
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||946,626,458.89
取得投资收益收到的现金||17,427,270.00|22,655,451.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||93,384.00|3,051,402.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||17,520,654.00|972,333,311.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||293,092.17|1,120,596.57
投资支付的现金|||900,000,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|七、(七十八||91,016,138.32
投资活动现金流出小计||293,092.17|992,136,734.89
投资活动产生的现金流量净额||17,227,561.83|-19,803,423.00
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||309,000,000.00|200,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|七、(七十八|1,500,000,000.00|
筹资活动现金流入小计||1,809,000,000.00|200,000,000.00
偿还债务支付的现金|七、(七十八|80,000,000.00|662,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||44,543,352.79|73,856,331.71
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|七、(七十八|34,342,604.58|45,986,290.50
筹资活动现金流出小计||158,885,957.37|782,342,622.21
筹资活动产生的现金流量净额||1,650,114,042.63|-582,342,622.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额|七、(七十九|-870,807,974.37|-729,328,294.12
加:期初现金及现金等价物余额|七、(七十九|1,842,683,374.57|2,572,011,668.69
六、期末现金及现金等价物余额|七、(七十九|971,875,400.20|1,842,683,374.57
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||7,139.10|24,688.46
收到的税费返还||233,591.68|
收到其他与经营活动有关的现金||2,722,916.14|3,005,747.21
经营活动现金流入小计||2,963,646.92|3,030,435.67
购买商品、接受劳务支付的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||15,459,743.56|12,838,131.51
支付的各项税费||2,837.75|400.50
支付其他与经营活动有关的现金||1,778,634.46|1,583,521.43
经营活动现金流出小计||17,241,215.77|14,422,053.44
经营活动产生的现金流量净额||-14,277,568.85|-11,391,617.77
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||
取得投资收益收到的现金|||60,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计|||60,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||30,695.75|4,929.20
投资支付的现金|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||30,695.75|4,929.20
投资活动产生的现金流量净额||-30,695.75|59,995,070.80
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
取得借款收到的现金|||
收到其他与筹资活动有关的现金||3,061,865,277.78|796,120,000.00
筹资活动现金流入小计||3,061,865,277.78|796,120,000.00
偿还债务支付的现金|||612,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||21,865,277.78|56,195,567.73
支付其他与筹资活动有关的现金||2,910,000,000.00|490,000,000.00
筹资活动现金流出小计||2,931,865,277.78|1,158,695,567.73
筹资活动产生的现金流量净额||130,000,000.00|-362,575,567.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||115,691,735.40|-313,972,114.70
加:期初现金及现金等价物余额||117,883,627.91|431,855,742.61
六、期末现金及现金等价物余额||233,575,363.31|117,883,627.91
项目|2022年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|936,060,590.00||||1,479,614,431.16||1,035,886,920.74||209,540,233.86||2,108,042,813.18||5,769,144,988.94||5,769,144,988.94
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|936,060,590.00||||1,479,614,431.16||1,035,886,920.74||209,540,233.86||2,108,042,813.18||5,769,144,988.94||5,769,144,988.94
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-258,794,959.50||||-391,356,525.48||-650,151,484.98||-650,151,484.98
(一)综合收益总额|||||||-258,794,959.50||||-391,356,525.48||-650,151,484.98||-650,151,484.98
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|936,060,590.00||||1,479,614,431.16||777,091,961.24||209,540,233.86||1,716,686,287.70||5,118,993,503.96||5,118,993,503.96
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|936,060,590.00||||1,479,614,431.16||1,344,349,599.74||209,208,478.58||1,759,122,153.63||5,728,355,253.11|342,362,239.62|6,070,717,492.73
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|936,060,590.00||||1,479,614,431.16||1,344,349,599.74||209,208,478.58||1,759,122,153.63||5,728,355,253.11|342,362,239.62|6,070,717,492.73
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填|||||||-308,462,679.00||331,755.28||348,920,659.55||40,789,735.83|-342,362,239.62|-301,572,503.79
列)|||||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||-308,462,679.00||||35,295,334.96||-273,167,344.04|-323,342.02|-273,490,686.06
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||342,038,897.60||342,038,897.60|-342,038,897.60|
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||342,038,897.60||342,038,897.60|-342,038,897.60|
(三)利润分配|||||||||331,755.28||-28,413,573.01||-28,081,817.73||-28,081,817.73
1.提取盈余公积|||||||||331,755.28||-331,755.28||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-28,081,817.73||-28,081,817.73||-28,081,817.73
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|936,060,590.00||||1,479,614,431.16||1,035,886,920.74||209,540,233.86||2,108,042,813.18||5,769,144,988.94||5,769,144,988.94
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|936,060,590.00||||2,435,787,029.48||||94,133,658.62|19,103,959.37|3,485,085,237.47
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|936,060,590.00||||2,435,787,029.48||||94,133,658.62|19,103,959.37|3,485,085,237.47
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||||||-134,936,792.42|-134,936,792.42
(一)综合收益总额||||||||||-134,936,792.42|-134,936,792.42
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|936,060,590.00||||2,435,787,029.48||||94,133,658.62|-115,832,833.05|3,350,148,445.05
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|936,060,590.00||||2,435,787,029.48||||94,133,658.62|60,012,481.26|3,525,993,759.36
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|936,060,590.00||||2,435,787,029.48||||94,133,658.62|60,012,481.26|3,525,993,759.36
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||||||-40,908,521.89|-40,908,521.89
(一)综合收益总额||||||||||-12,826,704.16|-12,826,704.16
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配||||||||||-28,081,817.73|-28,081,817.73
1.提取盈余公积|||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-28,081,817.73|-28,081,817.73
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|936,060,590.00||||2,435,787,029.48||||94,133,658.62|19,103,959.37|3,485,085,237.47
江苏凤凰置业投资股份有限公司(以下简称“本公司”)原名秦皇岛耀华玻璃股份有限公司(以下简称“耀华玻璃”),系经河北省人民政府股份制领导小组办公室冀股办〔1995〕第9号文批复,由中国耀华玻璃集团公司(以下简称“耀华集团”)作为主要发起人采用社会募集方式设立的股份有限公司。1996 年6月17日,经中国证券监督管理委员会证监发审字〔1996〕74号、〔1996〕75号文批准,耀华玻璃以每股6.60元价格首次向社会公众公开发行人民币普通股(A股)4,500万股,于1996年6月24日取得河北省工商行政管理局核发的13000010003041/1号《企业法人营业执照》,注册资本为人民币18,000万元,耀华玻璃股票于1996年7月2日在上海证券交易所上市,证券简称为“耀华玻璃”,证券代码为“600716”。
经1997年1月8日临时股东大会审议通过,耀华玻璃实施资本公积金转增股本方案,每10股转增8 股,共转增14,400 万股,此次转增后注册资本变更为人民币32,400万元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2002〕30号文批准,耀华玻璃增发人民币普通股(A股)2,430万股,每股发行价格为人民币7.3元,并于2002年9月19日上市,此次增发后注册资本变更为人民币34,830万元。
经2004年第一次临时股东大会审议通过,耀华玻璃实施资本公积金转增股本方案,每10股转增6 股,共转增20,898 万股,此次转增后注册资本变更为人民币55,728万元。
2009年9月29日,中国证券监督管理委员会《关于核准秦皇岛耀华玻璃股份有限公司重大资产重组及向江苏凤凰出版传媒集团有限公司发行股份购买资产的批复》(证监许可〔2009〕1030号)文核准耀华玻璃重大资产重组及向江苏凤凰出版传媒集团有限公司(以下简称“凤凰集团”)发行183,320,634 股股份购买相关资产,同时,根据重大资产重组方案,耀华集团将其持有耀华玻璃263,775,360股限售流通股和873,200股无限售流通股转让至凤凰集团名下,相关置入资产与置出资产的交接手续于2009年12月28日完成。重大资产重组完成后,本公司股本增加至
740,600,634元,其中凤凰集团持有本公司447,969,194 股股份,约占本公司总股本的60.49%。本公司于2010年1月26日在江苏省工商行政管理局办理公司名称、注册资本、经营范围及住所地等工商注册信息变更登记手续。并取得江苏省工商行政管理局颁发的1300001000304号企业法人营业执照。
2010年2月8日,经上海证券交易所核准,本公司股票简称由“ST耀华”变更为“ST凤凰”,股票代码“600716”不变。2010年4月2日,经上海证券交易所核准,本公司股票简称由“ST凤凰”变更为“凤凰股份”。
2012年11月12日,凤凰集团以自有账户通过上海证券交易所系统增持了本公司股份977,000股,以其全资子公司江苏凤凰资产管理有限责任公司的账户通过上海证券交易所交易系统增持了本公司股份1,538,000股。凤凰集团首次合计增持本公司股份2,515,000股。2013 年2月5日,凤凰集团以自有账户通过上海证券交易所系统增持了本公司股份6,597,456股, 江苏凤凰资产管理有限责任公司本次未再增持。本次增持后,凤凰集团持有本公司股份457,081,650 股,占本公司股份总数的61.72%。2015 年7月16日,凤凰集团通过二级市场增持了本公司股份6,500,100股,江苏凤凰资产管理有限责任公司增持了本公司股份1,450,000股。本次增持后,凤凰集团持有本公司股份465,031,800 股,占本公司股份总数的62.79%。
根据中国证券监督管理委员会《关于核准江苏凤凰置业投资股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可【2015】2410号)核准,本公司于2016 年1月非公开发行股份195,459,956股,本公司新增股本人民币195,459,956元,股本由人民币740,600,634元变更为人民币
936,060,590元。本次非公开发行股票后,凤凰集团持有本公司股份490,871,593股,占本公司股份总数的52.44%。2017年1月19日,本次非公开发行的限售股上市流通数量169,620,163股,占公司股本总数的18.12%。
2019年8月15日凤凰集团持有的本公司非公开发行的25,839,793股限售股上市流通。
法人营业执照规定的经营范围:房地产投资,实业投资,房屋租赁,物业管理。住所:南京市中央路389 号凤凰国际大厦六楼。法定代表人:林海涛。本公司统一社会信用代
码:91320000104363033C。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。本公司主营房地产开发、商品房销售。
本财务报表已经公司董事会于2023年3月29日批准报出。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算,详见本附注“五、21长期股权投资”。
对于应收款项(包括应收账款、其他应收款,以下同)和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对上述应收款项和合同资产预期信用损失进行估计,计提方法如下:
信用风险特征组合名称|确定组合的依据
组合1:账龄组合|本组合以账龄作为信用风险特征
组合2:关联方组合|本组合为合并范围内关联方款项
组合3:低风险组合|本组合为政府部门、预售资金监管账户等类别的款项
账龄|应收账款和合同资产计提比例|其他应收款计提比例
一年以内(含一年)|10%|10%
一至两年|20%|20%
两至三年|50%|50%
三至四年|80%|80%
四年以上|100%|100%
2关联方组合:本公司与合并报表范围内的控股子公司及控股子公司之间的应收款项和合同资产,按个别认定法单独进行减值测试。有证据表明不存在收回风险的,不计提坏账准备;有证据表明关联方已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,并且不准备对应收款项和合同资产进行债务重组或无其他收回方式的,以个别认定法计提坏账准备。
3低风险组合:本类别按债务单位的信用风险特征划分,主要包括应收政府部门、预售资金监管账户等类别的款项,此类款项发生坏账损失的可能性极小。
存货分类为:开发成本、开发产品、拟开发土地等。
存货发出时按个别认定法计价。
购入的土地使用权或以支付土地出让金方式取得的土地使用权,按照实际支付的价款及相关税费作为实际成本,其费用可分清负担对象的,一般按实际面积分摊记入商品房成本。
7、质量保证金的核算方法
按土建、安装等工程合同规定的质量保证金的留成比例(通常为工程造价3-5%)、支付期限、从应支付的土建安装工程款中预留,计入“应付账款”,待工程验收合格并在保质期内无质量问题时,支付给施工单位。若在保修期内由于质量而发生维修费用,在此扣除列支,保修期结束后清算。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20-35|3%|2.77%-4.85%
机器设备|年限平均法|10|3%|9.7%
电子设备|年限平均法|3|3%|32.33%
运输设备|年限平均法|4|3%|24.25%
其他设备|年限平均法|5|3%|19.40%
土地使用权|40-50 年|土地使用权法定年限
软件|5 年|预计可使用年限
办公室装修、人防工程使用费3 年
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划规定的相关机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务
的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。对于控制权转移与客户支付价款间隔不超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
•客户已接受该商品或服务等。本公司的收入主要来源于房地产销售收入,具体会计政策描述如下:
本公司向客户预收销售商品房款项的,首先将该款项确认为负债,待履行相关履约义务时再确认收入。对于根据销售合同条款、各地的法律及监管要求,满足在某一时段内履行履约义务条件的房地产销售,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入;除上述情况外,本公司在房地产开发项目工程已经竣工并经有关部门验收合格,达到销售合同约定的交付条件,履行了合同规定的义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
(1)执行《企业会计准则解释第15号》|按财政部规定执行|执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(2)执行《企业会计准则解释第16号》|按财政部规定执行|执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
解释第15号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报,规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自2022年1月1日起施行,对于财务报表列报最早期间的期初至2022年1月1日之间发生的试运行销售,应当进行追溯调整(提示:追溯调整不切实可行的,从可追溯调整的最早期间期初开始应用本解释的规定,并披露无法追溯调整的具体原因)。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|9%、6%、5%
消费税||
营业税||
城市维护建设税|按实际缴纳的增值税及消费税计缴|7%
企业所得税|按应纳税所得额计缴|25%
教育费附加|按实际缴纳的增值税及消费税计缴|3%
土地增值税|按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴|超率累进税率
地方教育费附加|按实际缴纳的增值税及消费税计缴|2%
项目|期末余额|期初余额
库存现金||
银行存款|971,873,365.57|1,842,683,374.57
其他货币资金|10,371,267.22|11,835,837.60
合计|982,244,632.79|1,854,519,212.17
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司存款|620,329,239.76|243,402,714.25
货币资金风险说明:除上述列明的其他货币资金外,期末货币资金余额中不存在抵押、冻结等对变现有限制,存放在境外或有潜在收回风险的款项等情况。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|170,215,612.81|228,543,658.77
其中:||
权益工具投资(华夏中证全指证券公司ETF)|170,215,612.81|228,543,658.77
合计|170,215,612.81|228,543,658.77
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
|2,766,796.39
1年以内小计|2,766,796.39
1至2年|
2至3年|
3年以上|
3至4年|
4至5年|
5年以上|
合计|2,766,796.39
按组合计提坏账准备|2,766,796.39|100.00|276,679.64|10.00|2,490,116.75|33,190,463.16|100.00|6,301,170.07|18.98|26,889,293.09
其中:||||||||||
账龄组合|2,766,796.39|100.00|276,679.64|10.00|2,490,116.75|33,190,463.16|100.00|6,301,170.07|18.98|26,889,293.09
||||||||||
合计|2,766,796.39|/|276,679.64|/|2,490,116.75|33,190,463.16|/|6,301,170.07|/|26,889,293.09
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
一年以内|2,766,796.39|276,679.64|10.00
合计|2,766,796.39|276,679.64|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
账龄组合|6,301,170.07|276,679.64|6,301,170.07|||276,679.64
合计|6,301,170.07|276,679.64|6,301,170.07|||276,679.64
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
南京金宝商业投资发展股份有限公司|1,978,821.71|71.52|197,882.17
江苏凤凰出版传媒股份有限公司|702,294.68|25.38|70,229.47
深圳市莲花物业管理有限公司镇江分公司|85,680.00|3.10|8,568.00
合计|2,766,796.39|100.00|276,679.64
期末应收账款余额中无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。应收账款期末余额中应收关联方款项,详见附注十二、6。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|1,167,084.69|15.08|10,149,479.22|90.63
1至2年|5,538,688.88|71.54|1,021,943.58|9.13
2至3年|1,009,754.38|13.04||
3年以上|26,598.88|0.34|26,598.88|0.24
||||
||||
合计|7,742,126.83|100.00|11,198,021.68|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
南通华荣建设集团有限公司|5,812,048.71|75.07
江苏东恒置业顾问有限公司|795,072.00|10.27
南京市第六建筑安装工程有限公司|734,682.38|9.49
国网江苏省电力有限公司宜兴市供电分公司|160,610.84|2.07
中国移动通信集团江苏有限公司南京分公司|60,000.00|0.77
合计|7,562,413.93|97.68
期末预付款项余额中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。期末预付款项余额中无预付关联方款项。
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|34,117,464.39|5,131,533.54
合计|34,117,464.39|5,131,533.54
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
|32,638,335.78
|
1年以内小计|32,638,335.78
1至2年|951,725.06
2至3年|998,282.54
3年以上|
3至4年|1,576,989.65
4至5年|238,004.22
5年以上|1,455,824.60
减:坏账准备|3,741,697.46
|
合计|34,117,464.39
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金、押金及其他|3,249,308.89|4,516,864.83
预售资金监管账户|31,670,429.40|
社会保障费||9,285,911.00
维修基金|2,939,423.56|4,307,023.36
合计|37,859,161.85|18,109,799.19
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|12,978,265.65|||12,978,265.65
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|375,774.35|||375,774.35
本期转回|9,612,342.54|||9,612,342.54
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|3,741,697.46|||3,741,697.46
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
账龄组合|12,978,265.65|375,774.35|9,612,342.54|||3,741,697.46
||||||
合计|12,978,265.65|375,774.35|9,612,342.54|||3,741,697.46
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
镇江安信达房产经纪有限公司|预售资金监管账户|31,670,429.40|一年以内|83.65|
维修基金|代业主付维修基金|2,939,423.56|一至三年、五年以上|7.76|1,865,645.75
宜兴市房地产业协会|组团保修质保金|1,146,550.70|一至四年|3.03|785,557.12
无锡市住房置业担保有限公司宜兴分公司|公积金担保保证金|953,000.00|一至四年|2.52|455,800.00
南通四建集团有限公司|代付水电费|127,716.95|一年以内|0.34|12,771.70
合计|/|36,837,120.61||97.30|3,119,774.57
期末其他应收款余额中无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。其他应收款期末余额中无应收关联方款项。
合同履约成本||||||
开发成本|4,239,141,025.50|429,897,270.91|3,809,243,754.59|1,711,784,234.34|34,914,225.02|1,676,870,009.32
开发产品|876,355,407.36|9,440,004.91|866,915,402.45|1,369,072,164.47|19,132,146.04|1,349,940,018.43
合计|5,115,496,432.86|439,337,275.82|4,676,159,157.04|3,080,856,398.81|54,046,371.06|3,026,810,027.75
项目名称|开工时间|预计竣工时间|期末余额|上年年末余额
镇江凤凰项目J1801|2019.07|2024.10|1,522,003,567.30|1,294,245,722.26
合肥凤凰项目|2013.05|2022.07||4,922,938.24
合肥凤凰代建项目||||158,203,097.92
宜兴凤凰项目|2019.12|2023.12|272,681,218.76|254,412,475.92
盐城凤凰项目机械车库|2022年|2023年|4,582,835.70|
凤凰和昇项目|2022.10|2025.05|2,439,873,403.74|
开工时间|预计竣工时间|期末余额|上年年末余额
||4,239,141,025.50|1,711,784,234.34
项目名称合计
项目名称|竣工时间|上年年末余额|本期增加金额|本期减少金额|期末余额
凤凰和鸣苑项目|2008.12|5,801,671.39||2,510,304.54|3,291,366.85
凤凰和熙苑A区|2010.12|8,806,637.84||121,494.56|8,685,143.28
凤凰和熙苑B区|2014.12|10,076,731.14||585,960.03|9,490,771.11
凤凰和美项目|2012.12|47,085.38|||47,085.38
凤凰山庄项目|2014.06|24,801,721.40||86,776.05|24,714,945.35
南通凤凰项目|2014.12|175,081,081.40|3,044,086.08|32,319,726.09|145,805,441.39
盐城凤凰项目|2018.04|57,818,528.59|183,748.92|10,001,596.51|48,000,681.00
合肥凤凰项目|2019.07|586,282,459.71|-4,117,022.41|32,360,807.07|549,804,630.23
镇江凤凰和润园项目|2018.06|50,636,473.94|10,654,640.93|12,412,121.90|48,878,992.97
泰兴凤凰北地块项目(凤凰和泰)|2017.11|18,220,903.95||14,857,543.11|3,363,360.84
泰兴凤凰南地块项目(凤凰文化广场)|2020.06|102,900,765.06||77,250,787.53|25,649,977.53
宜兴凤凰项目|2019.01|328,598,104.67||319,975,093.24|8,623,011.43
合计||1,369,072,164.47|9,765,453.52|502,482,210.63|876,355,407.36
合同履约成本||||||
开发成本|34,914,225.02|394,983,045.89||||429,897,270.91
开发产品|19,132,146.04|5,326,624.85||11,531,145.22|3,487,620.76|9,440,004.91
合计|54,046,371.06|400,309,670.74||11,531,145.22|3,487,620.76|439,337,275.82
√适用□不适用存货受限情况
(1)根据《盐城市城南新区管理委员会会议纪要第35号》,从支持企业发展的角度出发,城南新区管委会同意凤凰文化广场分步建设立体车库,本公司控股子公司盐城凤凰地产有限公司以5 号楼617-644/717-744 室,总建筑面积3,740.72平方米,账面价值22,828,304.91元,网签给新都街道下属企业盐城市新都物业服务有限公司,作为盐城凤凰地产有限公司后期建设立体车库的承诺,期限:2017年10 月始至立体车位建成后止。
(2)部分房地产开发项目的土地使用权用于银行借款抵押,详见注释十四、1、(1)抵押资产情况。
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的债权投资||
一年内到期的其他债权投资||
一年内到期的应收融资租赁款|19,734,845.68|24,653,053.00
||
合计|19,734,845.68|24,653,053.00