TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
广州资产管理有限公司2020年度第一期定向债务融资工具|1,028,939,072.59|-|5,465,753.41|595,174.00|1,035,000,000.00|-
广州资产管理有限公司2020年度第二期定向债务融资工具|511,100,519.80|-|5,156,712.33|333,638.01|416,000,000.00|100,590,870.14
广州资产管理有限公司2020年度第一期中期票据|1,006,477,197.26|-|39,799,999.99|-211,443.81|39,800,000.00|1,006,265,753.44
债券名称|年初余额|本年发行|按面值计提利息|溢折价摊销|本年偿还|年末余额
广州资产管理有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)|1,035,029,965.86|-|37,899,999.99|333,333.32|37,900,000.00|1,035,363,299.17
广州资产管理有限公司2021年度第一期中期票据|1,029,372,560.42|-|38,800,000.05|999,087.57|38,800,000.00|1,030,371,648.04
广州资产管理有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)|1,015,728,981.58|-|34,900,000.00|333,333.32|34,900,000.00|1,016,062,314.90
广州资产管理有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期)|1,012,197,517.41|-|32,799,999.96|333,333.32|32,800,000.00|1,012,530,850.69
广州资产管理有限公司2021年度第二期中期票据|1,004,041,643.83|-|35,199,999.97|1,000,000.02|35,200,000.00|1,005,041,643.82
广州资产管理有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)(品种一)|-|500,000,000.00|14,547,945.18|-347,783.88|-|514,200,161.30
广州资产管理有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)(品种二)|-|500,000,000.00|16,584,657.54|-408,603.63|-|516,176,053.91
广州资产管理有限公司2022年度第一期中期票据|-|1,000,000,000.00|24,230,137.01|-769,104.86|-|1,023,461,032.15
小计|35,559,162,134.75|17,474,200,000.00|1,450,934,328.10|5,125,792.27|12,655,610,901.14|41,833,811,353.98
减:一年内到期的应付债券|9,574,211,504.40|-|-|-|-|18,092,116,112.43
合计|25,984,950,630.35|17,474,200,000.00|1,450,934,328.10|5,125,792.27|12,655,610,901.14|23,741,695,241.55
项|目|年末余额|年初余额
租赁负债||154,741,163.53|154,608,234.00
减:一年内到期的租赁负债||85,307,161.13|50,954,974.32
合计||69,434,002.40|103,653,259.68
长期应付款|||
项目||年末余额|年初余额
长期应付款||1,013,971,781.23|1,522,759,749.10
专项应付款||11,393,474.18|10,983,223.44
合计||1,025,365,255.41|1,533,742,972.54
40、
款项性质|年末余额|年初余额
应付融资租赁承租人保证金|1,417,057,248.58|1,636,747,886.44
应付融资租赁费|430,590,628.92|1,219,458,088.44
其他|74,193,700.00|58,534,300.00
小计|1,921,841,577.50|2,914,740,274.88
减:一年内到期的长期应付款|907,869,796.27|1,391,980,525.78
合计|1,013,971,781.23|1,522,759,749.10
项目|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额
市财政小额贷款担保专项资金|479,387.73|414,750.74|-|894,138.47
农业贷款担保专项资金|8,151,444.56|-|-|8,151,444.56
花都区财政小额贷款担保专项资金|2,079,996.03|-|4,500.00|2,075,496.03
广州期货交易所专项款|272,395.12|-|-|272,395.12
合计|10,983,223.44|414,750.74|4,500.00|11,393,474.18
预计负债||||
项目|年末余额|年初余额
资产保障|369,020,760.14|480,010,000.30
41、
说明:根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定,基于谨慎性原则,本集团现对与中信证券签订的《发行股份购买资产协议》《资产保障协议》等协议中约定提供保障的资产进行评估并计提预计负债。
42、递延收益
项目|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|形成原因
政府补助|6,150,000.00|600,000.00|875,000.00|5,875,000.00|政府补助
政府补助项目|年初余额|本年新增补助金额|本年计入其他收益金额|年末余额|与资产相关/与收益相关
四川分公司金融业发展资金(入驻奖)|2,000,000.00|600,000.00|325,000.00|2,275,000.00|与收益相关
广东金融高新区金融业发展资金(入驻奖)|2,400,000.00|-|300,000.00|2,100,000.00|与收益相关
山东分公司金融业发展资金(入驻奖)|1,750,000.00|-|250,000.00|1,500,000.00|与收益相关
合计|6,150,000.00|600,000.00|875,000.00|5,875,000.00|-
||||本年变动增减(+、-)|||
项目|年初余额|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|年末余额
股份总额|3,716,394,417.00|-|-|1,300,738,045.00|-|1,300,738,045.00|5,017,132,462.00
说明:根据公司2021 年年度股东大会决议,公司以2022 年6 月23 日为股权登记日,按每10股转增3.5 股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额1,300,738,045 股,每股面值1 元,合计增加股本1,300,738,045.00 元,减少资本公积1,300,738,045.00 元。本年资本公积转增股本经致同会计师事务所审验,并出具致同验字(2022)第440C000461 号验资报告。
项目|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额
股本溢价|13,519,074,513.51|-|1,300,738,045.00|12,218,336,468.51
其他资本公积|8,359,269.05|2,213,127.83|-|10,572,396.88
合计|13,527,433,782.56|2,213,127.83|1,300,738,045.00|12,228,908,865.39
说明:(1)本年度公司以资本公积转增股本,详见附注五、43;
(2)其他资本公积变动为本公司联营企业的其他权益变动。
|||||本年发生额||||||
项目|年初余额|本年所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益||减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益||减:所得税费用|税后归属于母公司|税后属少数股东||年末余额
一、不能重分类进损益的其他综合收益|-20,920,887.40|-1,374,135.91||-||-|-|-1,374,135.91||-|-22,295,023.31
其中:权益法下不能转损益的其他综合收益|-20,920,887.40|-1,374,135.91||-||-|-|-1,374,135.91||-|-22,295,023.31
二、将重分类进损益的其他综合收益|-124,858,653.78|81,958,825.77||-||-|-|81,958,825.77||-|-42,899,828.01
其中:权益法下可转损益的其他综合收益|-17,736,355.71|77,533,674.17||-||-|-|77,533,674.17||-|59,797,318.46
其他债权投资公允价值变动|-107,129,784.09|-||-||-|-|-||-|-107,129,784.09
外币报表折算差额|7,486.02|4,425,151.60||-||-|-|4,425,151.60||-|4,432,637.62
其他综合收益合计|-145,779,541.18|80,584,689.86||-||-|-|80,584,689.86||-|-65,194,851.32
项|目|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额
法定盈余公积金||706,681,684.17|64,440,703.13|-|771,122,387.30
任意盈余公积金||83,485,904.66|-|-|83,485,904.66
合计||790,167,588.83|64,440,703.13|-|854,608,291.96
说明:本年按照母公司净利润的10%计提法定盈余公积。
项目|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额
一般风险准备|533,923,181.90|124,880,857.32|-|658,804,039.22
未分配利润||
项目|本年金额|上年金额
上年年末余额|6,724,792,104.67|5,134,315,919.30
加:年初未分配利润调整数|-|-
本年年初余额|6,724,792,104.67|5,134,315,919.30
加:本年归属于母公司所有者的净利润|2,511,742,857.12|2,480,339,398.49
减:提取法定盈余公积|64,440,703.13|20,870,700.46
提取一般风险准备|124,880,857.32|180,771,324.16
应付普通股股利|743,278,883.40|688,221,188.50
本年年末余额|8,303,934,517.94|6,724,792,104.67
利息收入及支出||
项目|本年发生额|上年发生额
利息收入|-|-
存放同业利息收入|120,745,011.26|79,551,369.56
买入返售金融资产利息收入|6,120,305.90|25,162,473.75
融资租赁利息收入|3,597,032,351.58|3,410,583,961.63
不良资产管理利息收入|1,615,509,735.29|1,831,164,093.22
债权投资利息收入|24,259,558.07|125,135,823.13
其他债权投资利息收入|-|124,912,265.46
委托贷款利息收入|6,676,886.65|25,538,705.20
其他利息收入|18,809,888.15|26,794,938.03
利息收入小计|5,389,153,736.90|5,648,843,629.98
48、
项目|本年发生额|上年发生额
利息支出|-|-
客户资金存款利息支出|71,731,681.81|24,211,856.91
卖出回购利息支出|-|2,493,819.44
借款利息支出|2,477,102,113.08|2,444,607,432.71
短期融资款利息支出|174,439,808.24|130,958,242.32
应付债券利息支出|1,446,496,271.30|1,305,694,828.26
其他利息支出|49,983,861.11|13,991,675.25
利息支出小计|4,219,753,735.54|3,921,957,854.89
利息净收入|1,169,400,001.36|1,726,885,775.09
手续费及佣金收入及支出||
项目|本年发生额|上年发生额
手续费及佣金收入|-|-
经纪业务收入|88,832,585.35|108,002,124.86
资产管理业务收入|1,610,784.47|368,142.17
基金管理业务收入|160,745,701.03|167,795,625.60
融资租赁业务收入|467,004,082.95|493,015,462.28
投资咨询业务收入|26,366,080.95|65,141,169.66
其他|466,328.99|366,116.45
手续费及佣金收入小计|745,025,563.74|834,688,641.02
手续费及佣金支出|-|-
经纪业务支出|11,154,149.19|7,433,432.37
基金管理业务支出|3,675,964.29|2,996,554.51
手续费及佣金支出小计|14,830,113.48|10,429,986.88
手续费及佣金净收入|730,195,450.26|824,258,654.14
50、
项目|本年发生额|上年发生额
不良资产管理处置收入|316,201,334.85|519,861,467.14
其他业务收入和其他业务成本||
|本年发生额||上年发生额|
项目||||
|收入|成本|收入|成本
商品销售收入|7,651,381,536.35|7,581,679,893.75|6,251,700,169.02|6,210,306,744.29
|本年发生额||上年发生额|
项目||||
|收入|成本|收入|成本
其他|69,622,840.09|29,745,622.97|58,781,281.13|3,482,458.57
合计|7,721,004,376.44|7,611,425,516.72|6,310,481,450.15|6,213,789,202.86
项目|本年发生额|上年发生额
提取未到期责任准备金|-2,367,226.47|-1,816,047.33
提取担保赔偿责任准备金|4,723,468.64|15,442,915.35
合计|2,356,242.17|13,626,868.02
项目|本年发生额|上年发生额
城市维护建设税|11,959,194.67|13,099,166.78
教育费附加|8,596,707.60|9,341,546.26
房产税|930,212.78|885,192.54
土地使用税|71,090.28|70,689.36
印花税|12,064,209.31|9,864,039.32
其他|453,523.55|152,306.47
合计|34,074,938.19|33,412,940.73
销售费用||
项目|本年发生额|上年发生额
中介代理费|7,667,249.83|2,741,344.58
管理费用||
项目|本年发生额|上年发生额
职工薪酬|914,993,310.68|851,133,308.15
租赁及管理费|21,074,399.49|43,024,548.85
折旧费(含使用权资产)|106,390,454.86|79,283,786.90
中介机构费|93,971,489.24|92,681,591.37
期货业务经纪服务费|11,815,073.90|20,528,247.46
仓储费|79,887,374.49|16,450,692.83
差旅费|12,075,796.97|16,778,564.05
无形资产摊销|23,358,410.47|17,037,548.38
55、
项目|本年发生额|上年发生额
业务招待费|5,670,988.38|7,301,902.81
办公费|5,997,221.64|3,256,701.23
长期待摊费用摊销|5,394,729.45|4,882,409.38
通讯费|5,260,974.09|5,465,409.53
宣传费|3,359,274.61|963,095.77
其他|31,973,543.51|24,396,917.44
合计|1,321,223,041.78|1,183,184,724.15
研发费用||
项目|本年发生额|上年发生额
职工薪酬|7,126,019.23|5,047,688.76
财务费用||
项目|本年发生额|上年发生额
利息费用|-|-
减:利息收入|362,554,106.28|280,421,982.79
加:汇兑损失|1,011,780.18|2.65
手续费及其他|4,670,183.58|1,984,549.10
合计|-356,872,142.52|-278,437,431.04
其他收益||
产生其他收益的来源|本年发生额|上年发生额
经营贡献奖|126,734,900.00|95,992,000.00
富阳经济技术开发区招商专项奖励|39,552,500.00|40,253,500.00
企业进驻奖励|4,056,818.00|1,953,955.83
广州市金融发展专项资金融资租赁产业发展事项扶持项目|3,813,937.74|10,041,962.26
2021 年市融资租赁业增资补贴|-|10,000,000.00
广州市黄埔区广州开发区金融机构项目落户奖励|-|10,150,712.00
其他|6,690,735.23|9,022,322.67
合计|180,848,890.97|177,414,452.76
57、
58、
59、
项目|本年发生额|上年发生额
权益法核算的长期股权投资收益|1,639,385,836.72|1,606,786,108.03
处置交易性金融资产取得的投资收益|148,588,660.15|67,209,535.03
交易性金融资产在持有期间的投资收益|418,421,114.78|438,491,308.72
持有衍生金融工具期间取得的投资收益|2,198,009.24|-3,905,201.17
处置衍生金融工具期间取得的投资收益|179,531,735.36|23,663,378.48
资产重组产生的投资收益|113,265,132.04|-111,339,252.43
其他|-2,656,457.21|76,289,723.55
合计|2,498,734,031.08|2,097,195,600.21
产生公允价值变动收益的来源|本年发生额|上年发生额
交易性金融资产(不含衍生金融资产)|527,184,982.90|84,430,989.96
衍生金融工具|-2,125,639.26|63,246,166.84
交易性金融负债|62,360.90|-
合计|525,121,704.54|147,677,156.80
项目|本年发生额|上年发生额
应收账款坏账损失|-271,640.31|-21,358,004.34
其他应收款坏账损失|-12,618,006.48|-4,473,033.93
债权投资减值损失|60,369.75|-238,889,908.90
长期应收款坏账损失|-136,801,805.35|-173,031,718.29
应收保理款减值准备|-1,627,912.19|-3,593,150.00
委托贷款坏账损失|-21,385,001.44|-19,328,148.75
买入返售金融资产的坏账损失|2,900,317.53|186,682.47
应收代位追偿款减值损失|-19,162,446.23|-84,995,650.93
其他|245,861.04|-245,861.04
合计|-188,660,263.68|-545,728,793.71
63、资产减值损失(损失以“-”号填列)
合同资产减值损失-41,124.65 275,104.72
项目|本年发生额|上年发生额
固定资产处置收益|-|366,533.75
使用权资产处置收益|53,069.90|-
合计|53,069.90|366,533.75
项目|本年发生额|上年发生额|计入本年非经常性损益的金额
非流动资产处置利得|24,979.36|96,886.97|24,979.36
其他|2,239,141.03|7,357,052.66|2,239,141.03
合计|2,264,120.39|7,453,939.63|2,264,120.39
项目|本年发生额|上年发生额|计入本年非经常性损益的金额
非流动资产处置损失|78,723.42|97,023.34|78,723.42
对外捐赠|1,006,878.00|1,061,833.62|1,006,878.00
其他|1,156,070.34|609,753.04|1,156,070.34
合计|2,241,671.76|1,768,610.00|2,241,671.76
67、所得税费用
项目||本年发生额|上年发生额
当年所得税费用||760,201,138.67|870,634,951.73
递延所得税费用||100,554,496.56|-121,279,696.93
合计||860,755,635.23|749,355,254.80
(2)|会计利润与所得税费用调整过程||
项目|本年发生额
本年合并利润总额|4,325,658,494.30
按法定/适用税率计算的所得税费用|1,081,414,623.58
子公司适用不同税率的影响|-7,204,364.62
调整以前期间所得税的影响|8,474,764.93
非应税收入的影响|-2,635,444.34
权益法下确认的投资损益的影响|-397,638,792.08
项目|本年发生额
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|22,031,766.78
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-9,506,506.08
本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|184,427,921.47
其他|-18,608,334.41
所得税费用|860,755,635.23
68、现金流量表项目注释
项目||本年发生额|上年发生额
收到融资租赁业务本金||24,518,160,340.72|22,156,723,026.21
收到的往来款及其他||801,965,675.68|361,935,130.66
为交易目的而持有的金融资产净减少额||371,319,439.20|-835,922,043.12
收到保证金||1,356,092,441.67|42,696,824.14
收到银行存款利息||358,322,185.69|277,102,486.69
收到政府款项||180,541,194.61|177,514,452.76
使用受限资金变动||105,378,915.17|-
收到应收代位追偿款||12,810,253.68|31,433,330.60
合计||27,704,590,446.42|22,211,483,207.94
2)|支付其他与经营活动有关的现金||
项目||本年发生额|上年发生额
支付的往来款及其他||549,979,231.52|270,319,995.09
支付租赁费、广告费等管理及销售费用||411,477,708.96|310,736,851.06
支付保证金||198,940,317.78|92,304,582.54
使用受限资金变动||166,420,843.99|362,511,886.07
合计||1,326,818,102.25|1,035,873,314.76
3)|收到其他与筹资活动有关的现金||
项目||本年发生额|上年发生额
项目|本年发生额|上年发生额
合并结构化主体其他权益人的投入|524,384,489.23|-
其他|3,849.17|-
合计|6,341,532,484.66|9,235,555,823.16
项目|本年发生额|上年发生额
归还关联借款|5,317,993,788.30|10,278,942,016.56
支付合并结构化主体其他权益人的本金|154,493,876.81|
融资手续费|38,480,466.37|10,509,166.27
存货质押融资|80,443,223.82|451,471,305.32
租金及其他|94,134,553.11|
合计|5,685,545,908.41|10,740,922,488.15
项目|本年金额|上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:|-|-
净利润|3,464,902,859.07|3,329,699,778.81
加:资产减值准备|41,124.65|-275,104.72
信用减值损失|188,660,263.68|545,728,793.71
提取保险责任准备金净额|2,356,242.17|13,626,868.02
固定资产及投资性房地产折旧|21,833,543.83|15,789,497.28
使用权资产折旧|89,951,437.97|63,494,289.62
无形资产摊销|23,358,410.47|17,037,548.38
长期待摊费用摊销|20,594,161.33|22,172,638.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”填列)|-53,069.90|-366,533.75
固定资产报废损失(收益以“-”填列)|53,744.06|136.37
公允价值变动损失(收益以“-”填列)|-525,121,704.54|-147,677,156.80
财务费用(收益以“-”填列)|2,446,399,343.07|2,619,800,268.84
投资损失(收益以“-”填列)|-2,498,734,031.08|-2,097,195,600.21
递延所得税资产的减少(增加以“-”填列)|-59,440,176.91|-131,534,235.52
递延所得税负债的增加(减少以“-”填列)|159,994,673.47|10,254,538.59
存货的减少(增加以“-”填列)|108,653,937.23|-719,535,833.50
经营性应收项目的减少(增加以“-”填列)|-7,938,195,162.31|-4,399,624,539.72
项目||本年金额|上年金额
|经营性应付项目的增加(减少以“-”填列)|3,153,779,354.76|-6,417,245,416.46
经营活动产生的现金流量净额||-1,340,965,048.98|-7,275,850,062.08
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||-|-
|债务转为资本|-|-
|一年内到期的可转换公司债券|-|-
|融资租入固定资产|-|-
3.现金及现金等价物净变动情况:||-|-
现金的年末余额||15,536,307,283.68|16,756,391,744.46
|减:现金的年初余额|16,756,391,744.46|8,123,232,667.13
|加:现金等价物的年末余额|-|-
|减:现金等价物的年初余额|-|-
现金及现金等价物净增加额||-1,220,084,460.78|8,633,159,077.33
(3)|现金和现金等价物||
项目|年末余额|年初余额
现金|15,536,307,283.68|16,756,391,744.46
其中:可随时用于支付的银行存款|14,826,546,914.69|16,506,338,035.94
可随时用于支付的其他货币资金|632,723,378.14|224,581,326.11
可用于支付的结算备付金|77,036,990.85|25,472,382.41
现金等价物|-|-
年末现金和现金等价物余额|15,536,307,283.68|16,756,391,744.46
项目|年末账面价值|受限原因
货币资金|557,751,459.22|详见附注五、1
长期应收款|34,492,616,985.90|详见附注五、13
交易性金融资产|988,233,023.61|详见附注五、3
合计|36,038,601,468.73|-
项目|年末外币余额|折算汇率|年末折算人民币余额
货币资金|-|-|99,430,058.22
其中:美元|75.18|6.9646|523.60
港币|111,309,586.43|0.89327|99,429,514.28
项目||年末外币余额|折算汇率|年末折算人民币余额
|欧元|2.74|7.4229|20.34
补助项目|种类|计入当期损益的金额|列报项目|与资产/收益相关
经营贡献奖|财政拨款|126,734,900.00|其他收益|收益相关
富阳经济技术开发区招商专项奖励|财政拨款|39,552,500.00|其他收益|收益相关
企业进驻奖励|财政拨款|4,056,818.00|其他收益|收益相关
广州市金融发展专项资金融资租赁产业发展事项扶持项目|财政拨款|3,813,937.74|其他收益|收益相关
其他|财政拨款|4,865,387.16|其他收益|收益相关
合计|-|179,023,542.90|-|-
1、同一控制下企业合并无。
2、反向购买无。
3、处置子公司无。
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
广州东新佳粤企业管理中心(有限合伙)|广州市|广州市|其他未列明商务服务业|-|79.00|投资设立
广州资达投资合伙企业(有限合伙)|广州市|广州市|商务服务业|-|90.00|投资设立
广州越秀金信三期投资合伙企业(有限合伙)|广州市|广州市|商务服务业|-|100.00|投资设立
广州越秀金蝉四期投资合伙企业(有限合伙)|广州市|广州市|商务服务业|-|99.60|投资设立
广州越秀金蝉五期股权投资基金合伙企业(有限合伙)|广州市|广州市|商务服务业|-|99.50|投资设立
广州越秀新能股权投资基金合伙企业(有限合伙)|广州市|广州市|商务服务业|-|96.48|投资设立
北京南博射频科技有限公司|北京市|北京市|其他科技推广服务业|-|49.81|非同一控制下企业合并
广州越秀创达八号实业投资合伙企业(有限合伙)|广州市|广州市|商务服务业|-|44.44|投资设立
子公司名称|主要经营地|注册地||业务性质|持股比例(%)||取得方式
|||||直接|间接|
广州越秀创达二十一号实业投资合伙企业(有限合伙)|广州市|广州市|商务服务业||-|42.31|投资设立
广州越秀新能源投资有限公司|广州市|广州市|电力、热力生产和供应业||-|100.00|投资设立
江苏越秀融资租赁有限公司|南京市|南京市|融资租赁||-|65.00|投资设立
浙江越秀融资租赁有限公司|杭州市|杭州市|融资租赁||-|65.00|投资设立
江苏家航户用分布式能源有限公司|常州市|常州市|光伏发电设备租赁||-|100.00|非同一控制下企业合并
成都富瑞户用光伏科技有限公司|成都市|成都市|光伏发电设备租赁||-|100.00|非同一控制下企业合并
成都富盛户用光伏科技有限公司|成都市|成都市|光伏发电设备租赁||-|100.00|非同一控制下企业合并
广州越能光伏科技有限公司|广州市|广州市|电力、热力生产和供应业||-|100.00|投资设立
广州越秀创达一号实业投资合伙企业(有限合伙)|广州市|广州市|商务服务业||-|97.66|投资设立
佛山市南海区通远皮革有限公司|佛山市|佛山市|制造业||-|100.00|非同一控制下企业合并
佛山市裕纳东新物业管理有限公司|佛山市|佛山市|房地产业||-|99.00|投资设立
(2)本年新纳入合并范围的结构化主体
公司从对结构化主体运营的参与程度等方面,评估公司通过参与结构化主体的相关活动而享有的权利、可变回报以及运用享有的权利影响可变回报的能力。公司作为发起人、资产服务机构及次级档资产支持证券持有人参与结构化主体的经营,对其实施控制,故将其纳入公司合并财务报表的合并范围。公司本年将13 支结构化主体纳入合并财务报表范围,截至2022 年12 月31 日,上述结构化主体的总资产账面价值为7,380,667,014.73 元,总负债账面价值42,337.41 元。
新纳入合并范围的结构化主体名称主体性质
主体性质
资管计划资管计划资产支持专项计划资产支持专项计划资产支持专项计划资产支持专项计划资产支持专项计划资产支持专项计划资产支持专项计划资产支持专项计划资产支持专项计划资产支持票据
新纳入合并范围的结构化主体名称
广州期货瑞远FOF1 号集合资产管理计划广州期货安心11 号集合资产管理计划
中信证券-越秀租赁鲲鹏第1 期资产支持专项计划中信证券-越秀租赁鲲鹏第2 期资产支持专项计划
中信证券-越秀租赁鲲鹏第3 期绿色资产支持专项计划
中信证券-越秀租赁第7期普惠型小微资产支持专项计划中信证券-越秀租赁第8期普惠型小微资产支持专项计划中信证券-越秀租赁第9期普惠型小微资产支持专项计划中信证券-越秀租赁鲲鹏第4 期绿色资产支持专项计划中信证券-越秀租赁鲲鹏第5 期资产支持专项计划
中信证券-越秀租赁鲲鹏第6 期绿色资产支持专项计划
广州越秀融资租赁有限公司2022 年度第一期小微资产支持票据
广州越秀资本广州市广州市
企业自有资金投资;企业管理服务(涉及许可经营项目的除外)
100.00 -
广州资产广州市广州市
参与省内金融企业不良资产的批量转让业务(凭广东省人民政府金融工作办公室文件经营)。资产管理,资产投资及资产管理相关的重组、兼并、投资管理咨询服务,企业管理、财务咨询及服务。(仅限广州资产管理有限公司经营)
67.41 -
广州期货广州市广州市期货经纪业务99.03 0.97
越秀产业投资广州市广州市
企业自有资金投资;项目投资(不含许可经营项目,法律法规禁止经营的项目不得经营);投资咨询服务;创业投资;风险投资;股权投资
60.00 - 投资设立
越秀租赁广州市广州市
融资租赁业务;租赁业务;向国内外购买租赁资产;租赁财产的残值处理及维修;租赁交易咨询;工程机械、机械装备、日常用证的许可范围内)的批发、进出口及佣金代理
- 70.06
越秀产业基金广州市广州市投资咨询服务;企业自有资金投资- 90.00
越秀担保广州市广州市
开展再担保业务;办理债券发行等直接融资的担保业务;为企业及个人提供贷款担保、信用证担保等融资性担保;兼营诉讼保全担保、履约担保业务,与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务,以自有资金进行投资
- 100.00
越秀金科广州市广州市软件和信息技术服务- 100.00
上海越秀融资租赁有限公司上海市上海市融资租赁- 75.00
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例%||取得方式
||||直接|间接|
深圳前海越秀商业保理有限公司|深圳市|深圳市|保付代理|-|100.00|非同一控制下企业合并
广期资本管理(上海)有限公司|上海市|上海市|资产管理、投资顾问、投资咨询等|-|100.00 投资设立|
广州越秀鲲鹏私募证券投资基金管理有限公司|广州市|广州市|受托管理私募证券投资基金;企业自有资金投资|-|100.00 投资成立|
广州越秀资本投资管理有限公司|广州市|广州市|投资管理服务;投资咨询服务;企业自有资金投资|-|100.00 投资设立|
广州越秀创业投资基金管理有限公司|广州市|广州市|企业自有资金投资;创业投资咨询业务;参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构|-|100.00 投资设立|
广州越秀金蝉股权投资基金合伙企业(有限合伙)|广州市|广州市|企业自有资金投资;投资咨询服务;股权投资|-|100.00 投资设立|
广州越秀基美文化产业创业投资基金合伙企业(有限合伙)(以下简称“基美文化基金”)|广州市|广州市|股权投资;创业投资;投资咨询服务;企业自有资金投资|-|55.00|非同一控制下企业合并
重庆越秀卓越股权投资基金合伙企业(有限合伙)|重庆市|重庆市|股权投资;企业项目投资咨询|-|42.50 投资设立|
广州市泰和祺瑞资产管理有限公司|广州市|广州市|资产管理(不含许可审批项目);投资咨询服务|-|100.00 投资设立|
广州越秀智创升级产业投资基金合伙企业(有限合伙)|广州市|广州市|企业自有资金投资;股权投资|-|30.06 投资设立|
常德嘉山越秀生物医药与健康食品产业投资基金合伙企业(有限合伙)|常德市|常德市|从事非上市类股权投资活动及相关咨询服务|-|30.00 投资设立|
广州越秀金蝉二期股权投资基金合伙企业(有限合伙)|广州市|广州市|企业自有资金投资;股权投资|-|100.00 投资设立|
广州越秀金信一期投资合伙企业(有限合伙)|广州市|广州市|企业自有资金投资;投资咨询服务;科技信息咨询服务;股权投资|-|100.00 投资设立|
广州越秀创达九号实业投资合伙企业(有限合伙)|广州市|广州市|投资咨询服务;企业自有资金投资|-|96.26 投资设立|
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例%||取得方式
||||直接|间接|
越秀金融国际|香港特别行政区|香港特别行政区|金融及投资业务(商业登记证载明:Finance and Investment)|-|100.00 投资设立|
广州越秀金蝉三期股权投资基金合伙企业(有限合伙)|广州市|广州市|以自有资金从事投资活动;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务)|-|99.50 投资设立|
广州越秀金信二期投资合伙企业(有限合伙)|广州市|广州市|信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);以自有资金从事投资活动|-|99.64 投资设立|
广州越秀金信母基金投资合伙企业(有限合伙)|广州市|广州市|信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);以自有资金从事投资活动|-|100.00 投资设立|
广州金蝉智选投资合伙企业(有限合伙)|广州市|广州市|以自有资金从事投资活动|-|100.00 投资设立|
广州同进实业投资合伙企业(有限合伙)|广州市|广州市|企业自有资金投资;投资咨询服务|-|82.86 投资设立|
上海誉楠企业管理合伙企业(有限合伙)|上海市|上海市|一般项目:企业管理;企业管理咨询;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务)。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)|-|100.00 投资设立|
广州东新佳粤企业管理中心(有限合伙)|广州市|广州市|其他未列明商务服务业|-|79.00 投资设立|
广州资达投资合伙企业(有限合伙)|广州市|广州市|商务服务业|-|90.00 投资设立|
广州越秀金信三期投资合伙企业(有限合伙)|广州市|广州市|商务服务业|-|100.00 投资设立|
广州越秀金蝉四期投资合伙企业(有限合伙)|广州市|广州市|商务服务业|-|99.60 投资设立|
广州越秀金蝉五期股权投资基金合伙企业(有限合伙)|广州市|广州市|商务服务业|-|99.50 投资设立|
广州越秀新能股权投资基金合伙企业(有限合伙)|广州市|广州市|商务服务业|-|96.48 投资设立|
北京南博射频科技有限公司|北京市|北京市|其他科技推广服务业|-|49.81|非同一控制下企业合并
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例%||取得方式
||||直接|间接|
广州越秀创达八号实业投资合伙企业(有限合伙)|广州市|广州市|商务服务业|-|44.44 投资设立|
广州越秀创达二十一号实业投资合伙企业(有限合伙)|广州市|广州市|商务服务业|-|42.31 投资设立|
广州越秀新能源投资有限公司|广州市|广州市|电力、热力生产和供应业|-|100.00 投资设立|
江苏越秀融资租赁有限公司|南京市|南京市|融资租赁|-|65.00 投资设立|
浙江越秀融资租赁有限公司|杭州市|杭州市|融资租赁|-|65.00 投资设立|
江苏家航户用分布式能源有限公司|常州市|常州市|光伏发电设备租赁|-|100.00|非同一控制下企业合并
成都富瑞户用光伏科技有限公司|成都市|成都市|光伏发电设备租赁|-|100.00|非同一控制下企业合并
成都富盛户用光伏科技有限公司|成都市|成都市|光伏发电设备租赁|-|100.00|非同一控制下企业合并
广州越能光伏科技有限公司|广州市|广州市|电力、热力生产和供应业|-|100.00 投资设立|
广州越秀创达一号实业投资合伙企业(有限合伙)|广州市|广州市|商务服务业|-|97.66 投资设立|
佛山市南海区通远皮革有限公司|佛山市|佛山市|制造业|-|100.00|非同一控制下企业合并
佛山市裕纳东新物业管理有限公司|佛山市|佛山市|房地产业|-|99.00 投资设立|
说明:间接持股比例为子公司对下属公司的直接持股比例。
(2)纳入合并范围的结构化主体情况
公司从对结构化主体运营的参与程度等方面,评估公司通过参与结构化主体的相关活动而享有的权利、可变回报以及运用享有的权利影响可变回报的能力。公司作为发起人、资产服务机构及次级档资产支持证券持有人参与结构化主体的经营,对其实施控制,故将其纳入公司合并财务报表的合并范围。截至2022年12月31日,公司共有29只结构化主体纳入财务报表的合并范围(2021年12 月31日:23只),上述结构化主体的总资产账面价值为12,076,205,221.61 元(2021 年12 月31 日该值为10,507,941,891.67 元),总负债账面价值为461,572,974.73 元(2021 年12月31 日该值为433,015,478.81 元)。
子公司名称少数股东持股比例% 本年归属于少数股东的损益本年向少数股东宣告分派的股利年末少数股东权益余额
广州资产32.59 250,062,500.34 165,123,162.11 3,701,639,838.49越秀产业投资40.00 175,638,965.08 52,808,821.38 2,488,320,499.13越秀租赁29.94 415,127,021.79 143,846,712.71 4,947,063,872.75越秀产业基金10.00 24,675,096.03 7,074,214.82 116,918,926.12
(4)重要非全资子公司的主要财务信息
广州资产38,279,984,601.49 6,641,454,481.97 44,921,439,083.46 18,482,550,339.87 16,213,381,622.12 34,695,931,961.99越秀产业投资9,683,052,138.59 1,204,792,531.89 10,887,844,670.48 3,695,434,439.21 1,347,691,461.09 5,043,125,900.30越秀租赁30,154,806,975.91  40,948,962,095.40 71,103,769,071.31 31,163,919,857.61 26,729,684,329.87 57,893,604,187.48越秀产业基金884,543,255.25 41,145,695.01 925,688,950.26 281,240,268.09 155,616,442.69 436,856,710.78续(1):
广州资产33,212,811,295.96 7,795,965,794.88 41,008,777,090.84 14,455,299,760.23 17,136,674,021.18 31,591,973,781.41越秀产业投资8,829,717,951.95 1,621,382.58 8,831,339,334.53 2,885,552,709.46 337,233,705.79 3,222,786,415.25越秀租赁26,004,487,884.44 36,474,732,045.14 62,479,219,929.58 25,742,252,025.90 24,908,440,749.59 50,650,692,775.49越秀产业基金823,838,751.49 46,758,031.50 870,596,782.99 379,365,506.18 14,922,341.97 394,287,848.15续(2):
||本年发生额||||上年发生额||
子公司名称|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量
广州资产|1,968,220,513.15|767,369,570.47|767,369,570.47|-2,787,968,271.79|2,570,197,676.10|827,505,852.48|827,505,852.48|-972,655,225.48
越秀产业投资|21,214,270.53|373,457,183.52|373,457,183.52|-85,519,292.70|95,276,997.33|348,268,176.17|348,268,176.17|21,856,650.63
越秀租赁|4,122,915,399.34|1,302,087,671.99|1,302,087,671.99|-199,393,861.28|3,913,766,718.38|1,229,689,634.32|1,229,689,634.32|-5,371,261,404.33
越秀产业基金|231,558,526.68|98,115,452.91|98,115,452.91|166,113,583.63|240,890,742.05|93,041,550.85|93,041,550.85|42,715,043.88
合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
||||直接|间接|
中信证券股份有限公司|深圳|深圳|证券经纪;证券承销与保荐;证券资产管理等|2.06|6.08|权益法
(2)|重要联营企业的主要财务信息|||||
项目|||中信证券年末余额|||年初余额
资产总额|||1,308,289,281,705.92|||1,278,664,775,096.62
其中:现金和现金等价物|||348,951,542,378.83|||312,523,535,737.56
负债总额|||1,049,917,243,243.36|||1,064,856,988,915.04
项目|中信证券年末余额|年初余额
净资产|258,372,038,462.56|213,807,786,181.58
其中:少数股东权益|5,253,951,414.46|4,636,452,826.11
归属于母公司的所有者权益|253,118,087,048.10|209,171,333,355.47
按持股比例计算的净资产份额|20,592,240,572.53|14,069,865,353.07
调整事项|-|-
其中:商誉|-|-
未实现内部交易损益|-|-
减值准备|-|-
其他|5,937,102,701.94|7,053,672,601.72
对联营企业权益投资的账面价值|26,529,343,274.47|21,123,537,954.79
存在公开报价的权益投资的公允价值|22,421,434,864.12|23,166,216,777.21
续:||
|中信证券|
项目||
|本年发生额|上年发生额
营业收入|65,108,507,999.21|76,523,716,526.93
财务费用|-|-
所得税费用|6,781,417,187.34|7,888,714,419.11
净利润|22,168,787,078.68|24,005,080,909.50
终止经营的净利润|-|-
其他综合收益|1,037,149,447.51|-1,089,657,186.67
||中信证券|
项目|||
|本年发生额||上年发生额
综合收益总额|23,205,936,526.19||22,915,423,722.83
企业本年收到的来自联营企业的股利|637,565,064.91||366,544,651.60
3、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益无。
本集团的主要金融工具包括货币资金、结算备付金、交易性金融资产、衍生金融资产、买入返售金融资产、存出保证金、债权投资、其他债权投资、短期借款、应付短期融资款、交易性金融负债、卖出回购金融资产款、应收账款、其他应收款、应付账款和其他应付款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注五。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述:
1、风险管理总体政策和组织架构
本集团自成立伊始就以“全面管理风险,稳健创造价值”的风险文化观为指导,搭建涵盖风险治
理架构、战略与偏好、风险计量、风险报告、绩效考核、信息系统的“5+1”全面风险管理框架,旨在实现以下风险管理目标:在合规的前提下,确定风险与收益的合理平衡,保证风险可测、可控、可承受,持续保持稳健经营,并在此基础上实现集团战略,以实现股东利益最大化。
本集团建立了“业务-风控-内审”三道防线、“董事会-管理层-风险管理部门-业务部门”四个层级的风险管理组织架构:1第一层为董事会及其下设的风险与资本管理委员会,负责确定风险战略和风险偏好,审核批准风险资本分配方案、风险管理的基本政策和程序,定期召开会议,审议全面风险管理报告,监控和评价风险管理的全面性和有效性。2第二层为高级管理层,负责按照既定的风险战略和风险偏好,组织实施风险管理工作。首席风险官的职责是以管理实质风险为核心,推动全面风险管理体系建设,监测、评估、报告整体风险管理水平,并为重大业务决策等提供风险管理建议。3第三层为风险管理部门,具体负责组织开展事前、事中和事后全面风险管理工作机制。风险管理部是信用、市场、操作风险管理工作的牵头部门,集团财务中心是流动性风险的牵头部门,客户资源管理与协同部是声誉风险的牵头部门。4第四层为各级业务部门和经营机构,对各自所辖业务及管理领域履行风险管理职责。通过完善上述架构,切实将风险管理切入战略发展、资源配置和经营管理的每个环节,提升风险管理能力,引导本集团集约化、可持续发展。
2、各类风险管理目标和政策
本集团的金融工具在日常经营活动中涉及的风险主要包括市场风险、信用风险及流动性风险。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本
集团制定了相应的政策和程序来识别和分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理系统持续监控、缓释上述风险。
信用风险指借款人或者交易对手无法履约而导致损失的风险。公司信用风险主要来自于控股子公司的自营投资、融资租赁、债权投资、融资担保等业务。
公司制定明确的客户与业务风险政策及风险定价准入标准,不断提升客户、业务等维度准入要
求,继续强化类信贷业务行业、区域、客户、业务等集中度限额管控要求,将不良率、拨贷比、拨备覆盖率、RAROC(经风险调整后的收益率)等重要指标纳入年度绩效考核,定期或不定期通过压力测试进行评估并持续监控。公司建立了内部评级制度、统一授信制度、押品管理制度、调查审查评审制度、租后贷后保后管理制度,对信用风险业务进行全过程管理。公司对各项承担信用风险的业务实施动态风险识别、计量和评估,明确信用评级准入要求,强化统一授信管理、限额管理和定价准入管理。公司建立信用资产风险分类制度,并根据客户的履约能力和履约意愿划分资产风险类别并充分计提减值准备。公司加强风险系统建设,实现评级授信、限额和定价准入的系统强控。
项目名称|年末金额
货币资金|16,605,722,534.66
结算备付金|77,036,990.85
交易性金融资产|43,324,168,502.13
应收账款|119,053,460.98
其他应收款|239,431,134.60
买入返售金融资产|4,003,038.07
债权投资|6,227,266,756.97
长期应收款|39,408,050,668.61
一年内到期的非流动资产|31,132,746,752.36
其他流动资产|3,041,161,539.22
其他非流动资产|1,329,109,070.78
最大风险敞口合计|141,507,750,449.23
本集团金融资产包括货币资金、结算备付金、交易性金融资产、买入返售金融资产、应收账款、其他应收款、债权投资、长期应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产和其他非流动资产等,资产负债表日本集团最大信用风险敞口为1,415.08 亿元。
市场风险是指公司因市场价格的不利变动而使公司业务发生损失的风险,包括利率风险、权益类证券价格风险、商品(押品)价格风险和汇率风险等。
为防范市场风险,公司采取了如下措施:执行严格的授权体系。制定年度风险政策和风险限额,根据公司风险偏好以及业务具体情况,明确董事会授权的投资品种以及对应风险限额,公司管理层在授权范围内对业务规模、风险限额和风险定价进行分解配置;建立多指标风险监控评估体系。指标涵盖集中度、止盈止损、夏普比例、在险价值、Delta 等希腊值和商品(押品)估值等,并定期或不定期通过压力测试、敏感性测试等工具进行评估,风险管理部门对相应指标进行实时动态监控和风险预警,将风险控制在可承受的范围内;持续完善市场风险管理系统,实现系统风险限额事前控制,通过系统进行风险监控,严格止盈止损;建立商品(押品)估值体系,采用市场法、折现法等估值方法定期(含触发)对商品(押品)进行估值;根据对未来宏观经济状况和货币政策的分析,适时适当调整资产和负债的结构,管理利率风险,并通过控制生息资产和有息负债的到期日、重新定价日分布状况来缓释、规避利率风险。
本集团遵循稳健、审慎的原则,准确定义、统一测量和审慎评估本集团承担的市场风险。本集团对于方向性投资业务坚持风险可控、规模适中的风险管理策略,承担适度规模的风险头寸;对于非方向性投资业务如衍生品套利等坚持小规模培育、限额严格的风险管理策略。
利率风险是指因市场利率价格的不利变动使集团业务发生损失的风险,本集团的利率风险产生于受市场利率变动影响的生息资产和有息负债。本集团受市场利率变动影响的生息资产主要为债权投资、其他债权投资、长期应收款,有息负债主要为短期借款、应付短期融资款、长期借款、应付债券、长期应付款等,本年末,本集团的生息资产和有息负债利率主要情况如下:
项目|固定利率|浮动利率|合计
买入返售金融资产|4,003,038.07|-|4,003,038.07
债权投资|6,227,266,756.97|-|6,227,266,756.97
长期应收款|4,455,315,024.25|34,952,735,644.36|39,408,050,668.61
一年内到期的非流动资产|9,700,867,654.20|21,431,879,098.16|31,132,746,752.36
其他流动资产|589,308,749.17|2,451,852,790.05|3,041,161,539.22
其他非流动资产|1,329,109,070.78|-|1,329,109,070.78
短期借款|11,261,222,892.73|-|11,261,222,892.73
应付票据|159,470,005.64|1,162,924,642.86|1,322,394,648.50
其他应付款|450,976,536.91|-|450,976,536.91
其他流动负债|8,159,165,017.14|-|8,159,165,017.14
长期借款|15,778,873,932.21|18,070,965,127.30|33,849,839,059.51
应付债券|23,741,695,241.55|-|23,741,695,241.55
租赁负债|69,434,002.40|-|69,434,002.40
长期应付款|136,374,719.83|-|136,374,719.83
一年内到期的非流动负债|24,422,553,293.88|15,156,552,007.16|39,579,105,301.04
本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例,本集团主要采用风险价值VaR、集中度、多空敞口指标,采用计量监测投资组合波动率、回撤、夏普比率等指标来衡量组合的市场风险。
2)权益类价格风险
权益类证券价格风险是证券市场波动导致股票等证券产品价格的不利变动而使集团业务发生损失的风险。权益类证券价格风险来自集团投资股票、基金、衍生产品等涉及的风险。除了监测持仓、交易和盈亏指标外,本集团主要通过独立的风险管理部在日常监控中计量和监测证券投资组合的风险价值VaR、集中度等指标。
3)商品(押品)价格风险
商品(押品)价格风险是指各类商品(押品)价格发生不利变动使公司业务发生损失的风险。公司的商品(押品)价格风险主要来源于不良资产包收购处置业务和场外衍生品交易。除了监测持仓、交易和盈亏指标外,本集团主要通过独立的风险管理部在日常监控中计量和监测商品组合的风险价值VaR、多空敞口、集中度、市值杠杆等指标。
4)汇率风险
汇率的波动会给本集团带来一定的汇兑风险,本集团受汇率变动影响的外币资产较少,汇率风险对本集团的经营业绩产生的影响不大。
流动性风险是指本集团虽然有清偿能力,但无法或者无法以合理成本及时获得充足资金,以偿付到期债务、履行其他支付义务的风险。截至年末,本集团持有充裕的现金及现金等价物,以及货币基金、短期银行理财、国债、国开债等变现能力强的金融资产,能于到期日应付可预见的融资承诺或其他支付义务需求。