TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
3.本期减少金额||7,805,217.66|222,413.32|120,469.50|8,148,100.48
(1)处置或报废||7,805,217.66|222,413.32|120,469.50|8,148,100.48
4.期末余额|358,057,339.28|323,461,976.84|7,877,047.73|17,375,842.85|706,772,206.70
二、累计折旧|||||
1.期初余额|136,343,290.49|248,047,219.05|6,405,847.47|13,804,690.26|404,601,047.27
2.本期增加金额|11,662,415.17|14,103,311.85|439,371.66|640,733.18|26,845,831.86
(1)计提|11,662,415.17|14,103,311.85|439,371.66|640,733.18|26,845,831.86
3.本期减少金额||7,337,037.99|205,552.94|114,446.01|7,657,036.94
(1)处置或报废||7,337,037.99|205,552.94|114,446.01|7,657,036.94
(2)企业合并增加|||||
4.期末余额|148,005,705.66|254,813,492.91|6,639,666.19|14,330,977.43|423,789,842.19
三、减值准备|||||
1.期初余额||248,793.26|3,984.70|7,292.06|260,070.02
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
4.期末余额||248,793.26|3,984.70|7,292.06|260,070.02
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|210,051,633.62|68,399,690.67|1,233,396.84|3,037,573.36|282,722,294.49
2.期初账面价值|218,917,102.19|74,265,188.06|1,503,881.09|3,093,040.89|297,779,212.23
注:固定资产抵押详见“七、合并财务报表注释”之“32.短期借款“和“81.所有权或使用权受到限制的资产”。
项目|期末余额|期初余额
在建工程|6,534,079.88|3,550,183.25
工程物资||
合计|6,534,079.88|3,550,183.25
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
两面针化妆品车间改造项目||||1,900,757.33||1,900,757.33
柳石厂区供电改造|1,456,656.45||1,456,656.45|1,456,656.45||1,456,656.45
扬州厂兰轻香皂生产线等项目|113,454.87||113,454.87|181,993.60||181,993.60
牙膏技改制膏系统|758,552.91||758,552.91|||
牙膏技改灌包装线|558,096.52||558,096.52|||
灌包装线技改项目|1,909,954.18||1,909,954.18|||
制管车间二楼彩钢板整改项目|376,107.60||376,107.60|||
模具|245,985.42||245,985.42|||
四轴机器人+理板机|374,513.27||374,513.27|||
注胶机|693,805.31||693,805.31|||
牙膏车间改造项目|36,177.48||36,177.48|||
其他|10,775.87||10,775.87|10,775.87||10,775.87
合计|6,534,079.88||6,534,079.88|3,550,183.25||3,550,183.25
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|||(%)|资金来源
灌包装线技改项目|2,230,000.00||1,909,954.18|||1,909,954.18|85.65|92%||||自有资金
两面针化妆品车间改造项目|2,370,000.00|1,900,757.33|219,449.55|2,120,206.88|||100.00|100%||||自有资金
牙膏技改制膏系统|850,000.00||758,552.91|||758,552.91|89.24|98%||||自有资金
柳石厂区供电改造|1,631,000.00|1,456,656.45|10,000.00||10,000.00|1,456,656.45|89.31|95%||||自有资金
牙膏技改灌包装线|650,000.00||558,096.52|||558,096.52|85.86|95%||||自有资金
注胶机|672,000.00||693,805.31|||693,805.31|103.24|98%||||自有资金
合计|8,403,000.00|3,357,413.78|4,149,858.47|2,120,206.88|10,000.00|5,377,065.37|/|/|||/|/
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|5,697,230.38|5,697,230.38
2.本期增加金额||
(1)租入||
3.本期减少金额||
4.期末余额|5,697,230.38|5,697,230.38
二、累计折旧||
1.期初余额|3,565,678.42|3,565,678.42
2.本期增加金额|806,531.02|806,531.02
(1)计提|806,531.02|806,531.02
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额|4,372,209.44|4,372,209.44
四、账面价值||
1.期末账面价值|1,325,020.94|1,325,020.94
2.期初账面价值|2,131,551.96|2,131,551.96
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|办公软件|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|99,871,635.04|10,129,305.52|1,289,700.00|4,838,716.79|116,129,357.35
2.本期增加金额|||217,924.54|827,309.70|1,045,234.24
(1)购置|||||
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|99,871,635.04|10,129,305.52|1,507,624.54|5,666,026.49|117,174,591.59
二、累计摊销|||||
1.期初余额|26,613,015.37|9,444,330.65|515,880.00|967,743.36|37,540,969.38
2.本期增加金额|2,016,219.72|9,647.84|108,257.43|566,602.68|2,700,727.67
(1)计提|2,016,219.72|9,647.84|108,257.43|566,602.68|2,700,727.67
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|28,629,235.09|9,453,978.49|624,137.43|1,534,346.04|40,241,697.05
三、减值准备|||||
1.期初余额|||773,820.00||773,820.00
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|||773,820.00||773,820.00
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|71,242,399.95|675,327.03|109,667.11|4,131,680.45|76,159,074.54
2.期初账面价值|73,258,619.67|684,974.87||3,870,973.43|77,814,567.97
注:公司无形资产抵押详见“七、合并财务报表注释”之“32.短期借款”和“81.所有权或使用权受到限制的资产”。
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的|其他|处置|其他|
广西两面针亿康药业股份有限公司|3,405,975.91|||||3,405,975.91
合计|3,405,975.91|||||3,405,975.91
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修改造等工程费用|3,076,582.57|201,834.86|1,384,136.94||1,894,280.49
合计|3,076,582.57|201,834.86|1,384,136.94||1,894,280.49
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|24,665,390.86|3,907,527.78|24,087,609.52|3,833,934.66
内部交易未实现利润||||
可抵扣亏损|6,092,444.33|1,523,111.08||
可递延的政府补助收益|811,504.55|121,725.68|916,693.60|137,504.04
预提费用|1,426,613.26|213,991.99|4,536,654.67|680,498.20
合计|32,995,953.00|5,766,356.53|29,540,957.79|4,651,936.90
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值||||
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动||||
计入当期损益的公允价值变动|153,723,723.38|38,430,930.85|202,887,366.15|50,721,841.54
合计|153,723,723.38|38,430,930.85|202,887,366.15|50,721,841.54
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|112,024,631.43|95,897,274.75
可抵扣亏损|446,017,651.48|440,893,909.68
合计|558,042,282.91|536,791,184.43
年份|期末金额|期初金额|备注
2021 年||20,346,253.21|
2022 年|2,430,953.18|2,430,953.18|
2023 年|370,958,979.82|370,958,979.82|
2024 年|31,607,598.52|31,607,598.52|
2025 年|||
2026 年|15,550,124.95|15,550,124.95|
2027 年|25,469,995.01||
合计|446,017,651.48|440,893,909.68|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
合同资产||||||
预付工程及设备款等长期资产款|13,521,440.97||13,521,440.97|9,292,483.16||9,292,483.16
合计|13,521,440.97||13,521,440.97|9,292,483.16||9,292,483.16
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款|15,000,000.00|50,000,000.00
保证借款|13,000,000.00|25,000,000.00
信用借款|15,000,000.00|
合计|43,000,000.00|75,000,000.00
贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率(%)|借款金额|借款条件
中国银行股份有限公司柳州支行|2022/11/24|2023/11/23| CNY|4.15|15,000,000.00|抵押
桂林银行股份有限公司柳州分行|2022/12/12|2025/12/11| CNY|2.00|15,000,000.00|信用
柳州银行胜利支行|2022/1/26|2023/1/20| CNY|1.35|13,000,000.00|保证
合计|||||43,000,000.00|
(1)公司与中国工商银行股份有限公司柳州支行城中支行签订《最高额抵押合同》,自2019年5 月20 日至2024 年5 月31 日期间,在人民币9,800 万元的最高本金余额内借款。公司抵押房屋建筑物(柳房权证字第D0155913 号、柳房权证字第D0205393 号)的原值为90,498,034.69 元,账面价值为65,155,499.13 元;土地使用权(柳国用[2005]第117099 号),账面原值31,783,047.60元,账面价值为22,354,901.67 元。
(2)公司与中国银行股份有限公司柳州分行签订《最高额抵押合同》,自2022 年11 月24日至2025 年10 月23 日期间,在人民币5,073.69 万元的最高本金余额内借款。公司抵押房屋建筑物(柳房权证字第1028651 号、柳房权证字第1028654 号、柳房权证字第1028656 号、柳房权证字第1044071 号、柳房权证字第1106801 号、柳房权证字第A0067718 号)的原值为63,588,846.54元、账面价值为26,642,615.36 元;土地使用权(柳国用[94 公]字第03472 号),该土地使用权价值早期在固定资产核算,无法分拆出其账面价值。
(3)本公司为子公司广西两面针亿康药业股份有限公司1300 万元借款向柳州银行股份有限公司提供保证担保。
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票||
银行承兑汇票|138,550.05|5,376,546.43
合计|138,550.05|5,376,546.43
项目|期末余额|期初余额
1年以内(含1年)|155,766,108.69|128,653,416.59
1年以上|23,255,930.74|17,465,300.07
合计|179,022,039.43|146,118,716.66
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
汕头方大印刷包装科技有限公司|2,498,215.13|2010年及2010年前发生的购包装盒欠款
安徽芳草日化股份有限公司遗留77户老账款|3,020,822.94|安徽芳草日化股份有限公司2006年改制成安徽两面针•芳草日化有限公司时遗留
合计|5,519,038.07|/
项目|期末余额|期初余额
预收销售款|34,357,780.16|35,846,125.40
合计|34,357,780.16|35,846,125.40
项目|期末余额|期初余额
1 年以内(含1 年)|29,198,615.71|29,460,406.74
1 年以上|5,159,164.45|6,385,718.66
合计|34,357,780.16|35,846,125.40
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|2,005,239.06|121,949,394.94|123,142,200.37|812,433.63
二、离职后福利-设定提存计划|3,832.55|10,299,511.19|9,983,223.74|320,120.00
三、辞退福利|1,387,864.58|2,616,521.00|2,807,780.54|1,196,605.04
四、一年内到期的其他福利||||
合计|3,396,936.19|134,865,427.13|135,933,204.65|2,329,158.67
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|1,526,322.57|107,318,193.59|108,714,412.28|130,103.88
二、职工福利费||3,932,424.58|3,932,424.58|-
三、社会保险费|77,389.57|5,705,109.73|5,614,527.68|167,971.62
其中:医疗保险费|77,261.81|5,204,084.38|5,137,802.50|143,543.69
工伤保险费|127.76|501,025.35|476,725.18|24,427.93
生育保险费||||-
四、住房公积金|2,322.00|4,068,326.94|3,948,982.94|121,666.00
五、工会经费和职工教育经费|399,204.92|925,340.10|931,852.89|392,692.13
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
合计|2,005,239.06|121,949,394.94|123,142,200.37|812,433.63
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|3,716.41|9,989,422.78|9,682,812.53|310,326.66
2、失业保险费|116.14|310,088.41|300,411.21|9,793.34
3、企业年金缴费||||
合计|3,832.55|10,299,511.19|9,983,223.74|320,120.00
项目|期末余额|期初余额
增值税|10,646,777.62|2,903,960.54
消费税||
营业税||
企业所得税|665,791.46|1,882,189.11
个人所得税|303,401.80|300,038.30
城市维护建设税|692,926.37|269,096.55
房产税|419,431.39|400,076.92
土地使用税|99,827.53|99,755.41
教育费附加|552,239.38|205,436.83
环境保护税|925.08|925.08
其他税费|201,537.50|191,342.55
合计|13,582,858.13|6,252,821.29
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利|8,537,790.48|8,537,790.48
其他应付款|29,045,852.08|30,097,588.31
合计|37,583,642.56|38,635,378.79
项目|期末余额|期初余额
普通股股利|8,537,790.48|8,537,790.48
划分为权益工具的优先股\永续债股利||
优先股\永续债股利-XXX||
优先股\永续债股利-XXX||
应付股利-XXX||
应付股利-XXX||
合计|8,537,790.48|8,537,790.48
其他说明,包括重要的超过1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:历史遗留原因未支付
项目|期末余额|期初余额
往来款|23,660,086.33|23,056,973.63
保证金及押金|5,145,192.87|3,583,936.51
其他|240,572.88|3,456,678.17
合计|29,045,852.08|30,097,588.31
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
广西亿康科技有限责任公司|4,470,000.00|未到偿还期
广西维德商贸有限责任公司|1,000,000.00|未到偿还期
广西亿康医药贸易有限责任公司|5,825,688.23|未到偿还期
合计|11,295,688.23|/
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款||
1年内到期的应付债券||
1年内到期的长期应付款||
1年内到期的租赁负债|666,149.95|1,118,011.71
合计|666,149.95|1,118,011.71
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券||
应付退货款||
预提各项费用|20,815,033.93|15,284,292.19
待转销项税|3,976,661.54|4,631,111.70
其他|34,383.33|10,312.50
合计|24,826,078.80|19,925,716.39
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|1,373,280.00|2,294,160.00
减:未确认融资费用|63,509.52|166,377.81
减:一年内到期的租赁负债|666,149.95|1,118,011.71
合计|643,620.53|1,009,770.48
项目|期末余额|期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债|2,502,256.00|3,653,811.00
二、辞退福利||
三、其他长期福利||
减:一年以内到期的未折现长期应付职工薪酬|1,189,602.00|1,380,862.00
合计|1,312,654.00|2,272,949.00
注:公司对内退员工的内退福利计划,依据《企业会计准则第9 号—职工薪酬》及公司会计政策,对此部分福利支出作为长期应付职工薪酬进行精算评估。内退员工的持续薪酬福利支出作为辞退福利计划进行精算评估。公司员工福利计划精算评估涉及以下风险:
|项目|本期末|||上期末
年折现率||2.10%||2.30%|
内退工资年增长率||10%||10%|
社保及公积金年增长率||7%||7%|
过节费等其它按年支付的福利年增长率||3%||3%|
体检费(每两年支付一次)年增长率||5%||5%|
死亡率||中国人寿保险业经验生命表(2010-2013)男性 CL5 和女性CL6||中国人寿保险业经验生命表(2010-2013)男性 CL5 和女性CL6|
折现率以国债即期收益率为设定折现率的参考标准,在各评估时点确定内退福利计划负债平均修正久期的年期,再参考相应年期的国债收益率数据,从而决定适用的年折现率。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
全渠道大数据营销管理云平台建设项目|927,999.96|300,000.00|121,000.04|1,106,999.92|本公司2020 年收到项目资金116 万元,2022 年收到项目资金30 万.
植物—Ag 离子复合型消毒剂研发|130,000.00|||130,000.00|本公司2021 年收到项目资金13 万元
安徽芳草工业园财政补助|6,835,852.96||176,789.28|6,659,063.68|2010 年合肥芳草工业园财政补助,初始入账881 万
节能减排项目|687,775.75||71,828.40|615,947.35|亿康药业2016 年收到的项目资金初始60 万;2019 年收到40 万元
愈创木酚磺酸钾项目|228,917.90||33,360.70|195,557.20|亿康药业2018 年收到项目资金35 万元
合计|8,810,546.57|300,000.00|402,978.42|8,707,568.15|/
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
全渠道大数据营销管理云平台建设项目|927,999.96|300,000.00||121,000.04||1,106,999.92|与资产相关
植物—Ag 离子复合型消毒剂研发|130,000.00|||||130,000.00|与资产相关
安徽芳草工业园财政补助|6,835,852.96|||176,789.28||6,659,063.68|与资产相关
节能减排项目|687,775.75|||71,828.40||615,947.35|与资产相
|||||||关
愈创木酚磺酸钾项目|228,917.90|||33,360.70||195,557.20|与资产相关
合计|8,810,546.57|300,000.00||402,978.42||8,707,568.15|
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|550,000,000.00||||||550,000,000.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|1,184,535,294.95|||1,184,535,294.95
其他资本公积|366,576.00|||366,576.00
合计|1,184,901,870.95|||1,184,901,870.95
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益|-8,825,807.26|||||||-8,825,807.26
其中:重新计量设定受益计划变动额||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益||||||||
其他权益工具投资公允价值变动|-8,825,807.26|||||||-8,825,807.26
企业自身信用风险公允价值变动||||||||
其他综合收益合计|-8,825,807.26|||||||-8,825,807.26
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|168,267,209.91|||168,267,209.91
任意盈余公积|77,354,638.84|||77,354,638.84
储备基金||||
企业发展基金||||
其他||||
合计|245,621,848.75|||245,621,848.75
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|163,935,703.23|155,277,445.08
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||
调整后期初未分配利润|163,935,703.23|155,277,445.08
加:本期归属于母公司所有者的净利润|-38,586,366.09|8,658,258.15
减:提取法定盈余公积||
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利||
转作股本的普通股股利||
期末未分配利润|125,349,337.14|163,935,703.23
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|660,766,956.50|554,904,112.07|709,123,598.53|567,416,466.36
(1)日化产品|557,444,597.61|481,194,826.01|586,959,758.36|473,046,818.18
(2)药品|83,924,438.20|55,939,123.04|81,611,390.98|55,296,894.06
(3)商业贸易|19,397,920.69|17,770,163.02|40,552,449.19|39,072,754.12
其他业务|8,425,075.68|6,802,910.83|8,402,529.72|5,489,903.66
合计|669,192,032.18|561,707,022.90|717,526,128.25|572,906,370.02
项目|本年度|具体扣除情况|上年度|具体扣除情况
营业收入金额|66,919.20||71,752.61|
营业收入扣除项目合计金额|842.51||840.25|
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重(%)|1.26%||1.17%|
一、与主营业务无关的业务收入||||
1. 正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。|842.51|出租固定资产、销售废品废料等收入|840.25|出租固定资产、销售废品废料等收入
2. 不具备资质的类金融业务收入,如拆出资金利息收入;本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入,如担保、商业保理、小额贷款融资租赁、典当等业务形成的收入,为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。||||
3. 本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。||||
4. 与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。||||
5. 同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。||||
6. 未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。||||
与主营业务无关的业务收入小计|842.51|-|840.25|
二、不具备商业实质的收入||||
1. 未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。||||
营业收入扣除后金额|66,076.69|-|70,912.36|
项目|本期发生额|上期发生额
消费税||
营业税||
城市维护建设税|1,323,385.76|1,781,228.07
教育费附加|1,075,601.28|1,494,889.38
资源税||
房产税|3,420,194.63|3,449,614.53
土地使用税|1,274,823.07|1,314,688.28
车船使用税||
印花税||
环境保护税||3,700.32
其他|276,860.63|276,217.32
合计|7,370,865.37|8,320,337.90
项目|本期发生额|上期发生额
终端服务费用|37,855,051.95|31,093,814.92
差旅费及会议费|4,494,556.73|8,402,245.78
工资|17,034,478.16|21,751,973.40
广告及宣传推广费|11,821,723.90|12,520,172.25
社保费|4,312,588.88|3,511,556.13
业务费|773,914.78|620,754.14
办公费|1,317,766.50|3,030,308.51
其他|4,737,363.60|6,874,255.09
合计|82,347,444.50|87,805,080.22
项目|本期发生额|上期发生额
工资及奖金|26,870,770.45|30,073,175.59
折旧及摊销|10,040,988.12|9,036,271.82
社保费|7,410,993.45|6,158,115.19
品牌管理费|218,720.49|137,313.42
水电费|3,053,543.78|2,981,455.67
福利费|1,521,270.56|2,085,252.05
中介费用|1,322,021.33|1,047,806.40
物料消耗|1,282,543.38|1,291,618.27
办公费|1,717,743.03|1,203,672.64
业务招待费|435,048.19|544,235.64
其他|9,351,700.77|9,725,656.09
合计|63,225,343.55|64,284,572.78
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|6,506,619.35|7,302,333.98
物料消耗|1,062,855.66|707,736.94
折旧及摊销|884,078.08|859,610.94
中试费用|219,167.10|764,676.04
仪器仪表及检查费|942,191.92|514,968.60
水电汽费用|245,084.60|138,111.65
其他|2,582,488.77|1,456,502.39
合计|12,442,485.48|11,743,940.54
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|1,409,582.62|1,316,169.68
减:利息收入|39,268,653.80|42,217,583.91
汇兑损益|-1,439,353.29|605,300.68
银行手续费及其他|235,542.07|106,700.76
合计|-39,062,882.40|-40,189,412.79
本期利息支出中已经扣除了民品贷款贴息补助769,200.00 元,上期利息支出中已经扣除了民品贷款贴息补助1,843,920.00 元。
项目|本期发生额|上期发生额
递延收益转入|402,978.42|397,978.42
区级产业转型和科技创新引导资金|1,233,600.00|
市级技术改造专项资金|616,100.00|
稳岗补贴资金|582,435.63|94,588.29
杭集高新区创新型经济发展专项引导资金|308,900.00|
扬州市中小企业发展专项资金|300,000.00|
企业创新平台奖|200,000.00|100,000.00
扬州科技计划项目专项资金|200,000.00|
省级工业和信息产业转型升级资金|150,000.00|
管委会知识产权项目资金|100,000.00|
广告宣传及展会补助|2,000.00|152,895.00
社保缴费补助||2,896,223.70
科技技改奖||164,910.00
纳税贡献奖||225,000.00
企业新型学徒制培训补助资金||200,000.00
先进制造业发展引导资金||474,500.00
新增上规企业奖励资金||200,000.00
以工代训补贴||355,500.00
其他|182,296.84|370,072.94
合计|4,278,310.89|5,631,668.35
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益||
处置长期股权投资产生的投资收益||
交易性金融资产在持有期间的投资收益|5,425,566.80|3,583,302.99
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入|13,860,000.00|15,060,000.00
债权投资在持有期间取得的利息收入||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入||
处置交易性金融资产取得的投资收益|271,806.34|1,538,987.37
处置其他权益工具投资取得的投资收益||
处置债权投资取得的投资收益||
处置其他债权投资取得的投资收益||
债务重组收益||
合计|19,557,373.14|20,182,290.36
|项目||本期发生额
交通银行A 股红利||18,300.61|
中信证券A 股红利||5,377,735.80|
基金收益||29,530.39|
|合计|5,425,566.80|
|项目|本期发生额|
理财收益|||271,806.34
|合计||271,806.34
项目|本期发生额
广西北部湾银行股份有限公司|13,860,000.00
合计|13,860,000.00
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|-49,163,642.77|-26,145,255.54
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益||
交易性金融负债||
按公允价值计量的投资性房地产||
合计|-49,163,642.77|-26,145,255.54
公允价值变动收益主要为公司持有中信证券股票的股价下跌,公允价值下降49,170,344.40 元。
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失||
应收账款坏账损失|-3,315,498.14|-1,344,754.95
其他应收款坏账损失|-683,576.81|-756,816.48
债权投资减值损失||
其他债权投资减值损失||
长期应收款坏账损失||
合同资产减值损失||
合计|-3,999,074.95|-2,101,571.43
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-2,540,845.52|-1,552,149.31
三、长期股权投资减值损失||
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失||-4,490.85
六、工程物资减值损失||
七、在建工程减值损失||
八、生产性生物资产减值损失||
九、油气资产减值损失||
十、无形资产减值损失||-773,820.00
十一、商誉减值损失||
十二、其他||
合计|-2,540,845.52|-2,330,460.16
项目|本期发生额|上期发生额
固定资产处置利得或损失||149,602.85
使用权资产转租赁利得或损失||-7,805.11
合计||141,797.74
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|||
其中:固定资产处置利得|||
无形资产处置利得|||
非货币性资产交换利得|||
接受捐赠|||
政府补助|424,080.00|403,200.02|424,080.00
无法支付的应付款项|0.62|1.55|0.62
违约金及罚款收入|116,125.76|114,390.95|116,125.76
固定资产报废净收益|145,166.66|198,703.29|145,166.66
其他|45,072.22|22,875.30|45,072.22
合计|730,445.26|739,171.11|730,445.26
补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关
各种企业奖励及发展补助|424,080.00|403,200.02|与收益相关
合计|424,080.00|403,200.02|
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|||
其中:固定资产处置损失|||
无形资产处置损失|||
非货币性资产交换损失|||
固定资产报废损失|227,268.05|382,027.87|227,268.05
对外捐赠|24,888.49|483,080.93|24,888.49
罚款及赔款支出|293,253.74|31,100.00|293,253.74
其他|62,724.74|1,951,646.31|62,724.74
合计|608,135.02|2,847,855.11|608,135.02
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|1,464,915.72|3,931,011.90
递延所得税费用|-13,405,330.32|-7,273,103.28
合计|-11,940,414.60|-3,342,091.38
项目|本期发生额
利润总额|-50,583,816.19
按法定/适用税率计算的所得税费用|-12,645,954.05
子公司适用不同税率的影响|-413,145.56
调整以前期间所得税的影响|799,124.26
非应税收入的影响|-4,821,391.70
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|10,758,879.90
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|-5,617,927.45
所得税费用|-11,940,414.60
项目|本期发生额|上期发生额
收到的政府补助|4,592,965.71|5,636,889.95
收到利息|39,268,653.80|18,339,779.82
收到的往来款|16,397,944.91|7,523,855.01
收到的其他|5,815,863.42|2,337,464.95
合计|66,075,427.84|33,837,989.73
项目|本期发生额|上期发生额
支付各项费用|101,763,278.96|83,263,573.74
支付的往来款|8,046,953.90|5,570,729.09
合计|109,810,232.86|88,834,302.83
项目|本期发生额|上期发生额
收回理财产品款||79,608,788.00
收回柳州两面针房地产开发有限公司柳州两面针纸品有限公司等的股权债权转让款||641,453,368.79
收回投资理财产品|30,000,000.00|
合计|30,000,000.00|721,062,156.79
项目|本期发生额|上期发生额
支付的投资理财产品|30,000,000.00|44,010,000.00
合计|30,000,000.00|44,010,000.00
项目|本期发生额|上期发生额
收到的贷款贴息|769,200.00|1,843,920.00
合计|769,200.00|1,843,920.00
项目|本期发生额|上期发生额
支付的融资租赁费|920,880.00|1,520,880.00
合计|920,880.00|1,520,880.00
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|-38,643,401.59|9,267,116.28
加:资产减值准备|2,540,845.52|2,330,460.16
信用减值损失|3,999,074.95|2,101,571.43
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|28,004,480.73|27,643,460.27
使用权资产摊销|806,531.02|855,556.79
无形资产摊销|2,700,727.67|2,607,848.28
长期待摊费用摊销|1,384,136.94|1,637,292.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)||-141,797.74
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|82,101.39|183,324.58
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|49,163,642.77|26,145,255.54
财务费用(收益以“-”号填列)|1,409,582.62|1,316,169.68
投资损失(收益以“-”号填列)|-19,557,373.14|-20,182,290.36
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-1,114,419.63|-801,578.19
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|-12,290,910.69|-6,471,525.09
存货的减少(增加以“-”号填列)|-4,480,966.06|-38,304,223.76
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-13,512,312.35|-50,084,226.20
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|27,088,408.01|-12,199,608.96
其他||
经营活动产生的现金流量净额|27,580,148.16|-54,097,194.84
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|1,209,719,975.47|1,225,515,670.06
减:现金的期初余额|1,225,515,670.06|612,520,539.26
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|-15,795,694.59|612,995,130.80
项目|期末余额|期初余额
一、现金|1,209,719,975.47|1,225,515,670.06
其中:库存现金|5,414.92|28,210.29
可随时用于支付的银行存款|1,209,625,001.47|1,225,454,063.77
可随时用于支付的其他货币资金|89,559.08|33,396.00
可用于支付的存放中央银行款项||
存放同业款项||
拆放同业款项||
二、现金等价物||
其中:三个月内到期的债券投资||
三、期末现金及现金等价物余额|1,209,719,975.47|1,225,515,670.06
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|138,550.05|银行承兑汇票保证金详见“七、合并财务报表注释”之“1.货币资金”
固定资产|91,798,114.49|银行借款抵押详见“七、合并财务报表注释”之“32.短期借款”
无形资产|22,354,901.67|银行借款抵押详见“七、合并财务报表注释”之“32.短期借款”
合计|114,291,566.21|/
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|||
其中:美元|606,118.15|6.9646|4,221,370.47
欧元|699.73|7.4229|5,194.03
港币|397,815.53|0.89327|355,356.68
应收账款|||
其中:美元|1,817,268.98|6.9646|12,656,551.54
欧元|||
港币|||
长期借款|||
其中:美元|||
欧元|||
港币|||
预收款项|||
其中:美元|240,495.73|6.9646|1,674,956.56
欧元|11,887.00|7.4229|88,236.01
港币|59,806.36|0.89327|53,423.23
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助|300,000.00|详见“七、合并财务报表注释”之“51.递延收益”|5,000.00
计入其他收益的政府补助|3,868,885.71|详见“七、合并财务报表注释”之“67.其他收益”|3,868,885.71
计入营业外收入的政府补助|424,080.00|详见“七、合并财务报表注释”之“74.营业外收入|424,080.00
冲减成本费用的政府补助|769,200.00|详见“七、合并财务报表注释”之“66.财务费用”|769,200.00
合计|5,362,165.71||5,067,165.71
冲减成本费用的政府补助
补助项目种类本期发生额上期发生额冲减的成本费用项目民品贷款贴息与收益相关769,200.00 1,843,920.00 财务费用
合计769,200.00 1,843,920.00
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
柳州惠好卫生用品有限公司|广西柳州市|广西柳州市|制造业|75||投资
柳州两面针进出口贸易有限公司|广西柳州市|广西柳州市|进出口贸易|51||投资
广西两面针亿康药业股份有限公司|广西柳州市|广西柳州市|制造业|90.10||收购合并
安徽两面针•芳草日化有限公司|安徽合肥市|安徽合肥市|制造业|70|14.07|收购合并
两面针(江苏)实业有限公司|江苏扬州市|江苏扬州市|制造业|93.80||收购合并
本公司直接持有安徽两面针·芳草日化有限公司70%的股权,通过控股子公司两面针(江苏)实业有限公司间接持股15%。
子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额
广西两面针亿康药业股份有限公司|9.90|219,739.56||8,596,883.55
两面针(江苏)实业有限公司|6.20|-400,676.71||12,232,271.92
子公司名称|期末余额||||||期初余额|||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计
广西两面针亿康药业股份有限公司|100,570,816.56|34,189,046.54|134,759,863.10|47,111,150.94|811,504.55|47,922,655.49|100,755,382.28|36,422,278.79|137,177,661.07|51,080,120.98|1,479,923.96|52,560,044.94
两面针(江苏)实业有限公司|235,457,882.40|133,428,402.45|368,886,284.85|170,947,955.97|643,620.53|171,591,576.50|228,707,749.35|134,897,191.03|363,604,940.38|158,837,934.00|1,009,770.48|159,847,704.48
子公司名称|本期发生额||||上期发生额|||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量
广西两面针亿康药业股份有限公司|84,319,144.63|2,219,591.48|2,219,591.48|23,390,135.54|82,022,987.22|-1,461,307.19|-1,461,307.19|3,773,513.88
两面针(江苏)实业有限公司|420,217,713.88|-6,462,527.55|-6,462,527.55|2,162,637.40|450,816,576.50|11,652,212.79|11,652,212.79|-17,947,311.59
合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
||||直接|间接|
成都同基医药有限公司|四川成都|四川成都|商业||35|权益法
广西亿康南药药业种植有限责任公司|广西融水县|广西融水县|制造业||40|权益法
柳州市玉洁口腔卫生用品有限责任公司|广西柳州市|广西柳州市|制造业|40||权益法
广西两面针九洲房地产开发有限公司|广西柳州市|广西柳州市|房地产|41||权益法
柳州两面针洗涤用品厂|广西柳州市|广西柳州市|制造业|||
柳州两面针洗涤用品厂系本公司的合作企业,合作双方根据合同和章程的约定经营,本公司以品牌投入,对其无股权投资关系,根据其公司章程规定,本公司享有51%的收益分配权。
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收款项、应付款项、借款等。在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述:
作为本公司信用风险资产管理的一部分,本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户,账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率,并考虑了当前及未来经济状况的预测,如国家GDP 增速、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款,本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势,并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。
|账龄|账面余额|减值准备
应收账款||148,462,400.58|54,060,567.17
应收款项融资||12,393,253.29|
其他应收款||28,986,940.34|17,710,326.36
|合计|189,842,594.21|71,770,893.53
本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币、欧元)依然存在汇率风险。本公财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的汇率风险。
截止2022 年12 月31 日,本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司持有的分类为交易性金融资产的投资在资产负债表日以其公允价值列示。因此,本公司面临价格风险。本公司已于公司内部成立投资管理部,由指定成员密切监控投资产品之价格变动。因此本公司董事认为公司面临之价格风险已被缓解。
项目|期末公允价值|||
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计
一、持续的公允价值计量||||
(一)交易性金融资产|198,523,462.44|||198,523,462.44
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产|198,523,462.44|||198,523,462.44
(1)债务工具投资||||
(2)权益工具投资|198,523,462.44|||198,523,462.44
1.出租用的土地使用权||||
2.出租的建筑物||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权||||
(五)生物资产||||
1.消耗性生物资产||||
2.生产性生物资产||||
持续以公允价值计量的资产总额|198,523,462.44|||198,523,462.44
本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于2022年12月31日的账面价值。公允价值整体归类于三个层次时,依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三个层次中的最低层次。
第1 层次:是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第2 层次:是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)
广西柳州市产业投资发展集团有限公司|广西柳州|有限责任公司|100,000|33.34|33.34
本企业的母公司情况的说明:无
本企业最终控制方是柳州市人民政府国有资产监督管理委员会其他说明:
详见“九、在其他主体中的权益”之“1、在子公司中的权益”。
详见“九、在其他主体中的权益”之“3、在合营企业或联营企业中的权益”。
合营或联营企业名称|与本企业关系
成都同基医药有限公司|本公司的参股公司
其他关联方名称|其他关联方与本企业关系
柳州市元宏投资发展有限公司(原柳州两面针旅游用品厂)|本公司的参股股东
柳州两面针纸业有限公司|母公司的控股子公司
关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额
柳州两面针纸业有限公司|销售日化用品||1,061.95
合计|||1,061.95
项目|本期发生额|上期发生额
关键管理人员报酬|257.33|295.62
项目名称|关联方|期末余额||期初余额|
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备
应收账款|成都同基医药有限公司|472,231.68|472,231.68|472,231.68|472,231.68
其他应收款|广西亿康南药药业种植有限责任公司|3,801,452.43|3,801,452.43|3,801,452.43|3,801,452.43
其他应收款|柳州市玉洁口腔卫生用品有限责任公司|379,755.30|379,755.30|379,755.30|379,755.30
项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额
应付账款|柳州两面针洗涤用品厂|699,080.06|699,080.06
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
0.5 年以内|46,152,919.12
0.5 年至1 年|5,546,703.98
1年以内小计|51,699,623.10
1至2 年|3,186,900.02
2至3 年|436,461.16
3至5 年|409,950.45
5年以上|30,559,915.63
合计|86,292,850.36
减:坏账准备|31,407,213.25
合计|54,885,637.11
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|19,770,146.05|22.91|19,770,146.05|100.00||19,770,146.05|26.46|19,770,146.05|100|
其中:||||||||||
单项计提预期信用损失的应收账款|19,770,146.05|22.91|19,770,146.05|100.00||19,770,146.05|26.46|19,770,146.05|100|
按组合计提坏账准备|66,522,704.31|77.09|11,637,067.20|17.49|54,885,637.11|54,958,334.09|73.54|10,988,378.77|19.99|43,969,955.32
其中:||||||||||
(1)按账龄组合计提坏账准备的应收账款|34,458,236.24|39.93|11,637,067.20|33.77|22,821,169.04|26,765,983.19|35.82|10,988,378.77|41.05|15,777,604.42
(2)合并范围关联方|32,064,468.07|37.16|||32,064,468.07|28,192,350.90|37.72|||28,192,350.90
合计|86,292,850.36|/|31,407,213.25|/|54,885,637.11|74,728,480.14|/|30,758,524.82|/|43,969,955.32
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%|计提理由
上海诗玛尔家居用品有限公司|15,609,244.47|15,609,244.47|100|预计不能收回
柳州市泓博纸业有限公司|738,022.05|738,022.05|100|预计不能收回
玉林日用品经营部|616,115.30|616,115.30|100|预计不能收回
长春市粤惠洗涤化妆品公司|554,277.71|554,277.71|100|预计不能收回
苏果超市有限公司|401,957.93|401,957.93|100|预计不能收回