TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用,应当冲减资本公积,资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润;与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用,应当计入债务性工具的初始确认金额。
本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、合同资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详附注金融工具减值。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
无风险银行承兑票据组合|出票人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,信用损失风险极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强|参考历史信用损失经验不计提坏账准备
商业承兑汇票组合|除上述组合以外的应收票据|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况判断,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注金融工具减值。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
组合1:内部应收账款组合|对合并范围内关联方的应收账款|参考历史损失经验,结合当前经济状况以及对未来经济状况的判断,确定整个存续期的预期信用损失。
组合2:其他组合|除组合1 以外的应收账款|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注金融工具减值。
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注。
本公司在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。
组合名称|确定组合的依据|计提方法|
组合1:应收股利组合|应收股利|参考历史损失经验,结合当前经济状况以及对未来经济状况的判断,确定整个存续期的预期信用损失。|
组合2:应收利息组合|应收利息|参考历史损失经验,结合当前经济状况以及对未来经济状况的判断,确定整个存续期的预期信用损失。|
组合3:内部往来组合|对合并范围内关联方的其他应收款|参考历史损失经验,结合当前经济状况以及对未来经济状况的判断,确定整个存续期的预期信用损失。|
组合4:其他组合||参考历史损失经验,结合当前经济状况以及对未来经济状|
|除上述组合以外的其他应收款|况的判断,通过违约风险敞口和未来|12 个月内或整个存续
||期预期信用损失率,计算预期信用损失。|
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、开发成本、开发产品、拟开发土地、低值易耗品、合同履约成本等。
存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货(不含低值易耗品)发出时按先进先出法计价。
(1)低值易耗品采用分期摊销法;
(2)其他周转材料采用一次转销法摊销。
6.开发用土地的核算方法
7.公共配套设施费用的核算方法
8.维修基金的核算方法
9.质量保证金的核算方法
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注金融工具减值。
本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注金融工具减值。
(1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响:(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中
派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率与固定资产(无形资产)相同。
投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定
资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|5-35|0-5|2.71-20.00
机器设备|年限平均法|10-20|0-5|4.75-10.00
运输设备|年限平均法|4|0-5|23.75-25.00
家具用具|年限平均法|5|0-5|19.00-20.00
电子设备|年限平均法|3|0-5|31.67-33.33
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,本公司的在建工程以项目分类核算。
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、商标权和软件等。
土地使用权法定权属年限土地使用证天桥使用权5 年
注册商标5 年电脑软件5 年其他5 年
类别|摊销年限|备注
经营租入固定资产改良支出|5 年|
其他|受益期限|
离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利、为去世员工遗属支付的生活费等。对于设定受益计划中承担的义务,在资产负债表日由独立精算师(根据企业实际撰写)使用预期累计福利单位法进行精算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本,其中:除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,设定受益计划服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额在发生当期计
入当期损益;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动在发生当期计入其他综合收益,且在后续会计期间不允许转回至损益。
本公司主要产品和服务为商品零售、房地产开发与经营、房屋租赁和提供劳务或服务收入。依据本公司自身的经营模式和结算方式,各类业务收入确认的具体方法披露如下:
(1)商品零售收入
商品零售收入系本公司自有百货门店的商品销售而取得的收入。本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。若本公司在向顾
客转让商品之前控制商品,则本公司为主要责任人,公司按照已收或应收顾客对价总额确认收入。若本公司的履约义务为安排另一方提供商品,则本公司为代理人,公司按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
(2)房地产销售收入
房地产销售在房产工程已经竣工,具备入住交房条件;具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书;履行了合同规定的义务,办理了房屋移交手续,在客户取得商品控制权时确认销售收入的实现。
(3)房屋租赁收入
房屋租赁收入,按照与承租方签定的合同或协议规定的承租期间和金额,确认相应租金收入的实现。
(4)提供劳务或服务收入
劳务或服务属于在某一时间段内履行的履约义务,本公司根据已签订的劳务或服务合同在服务过程中分期确认劳务或服务收入。
本公司回购自身权益工具(库存股)支付的对价及交易费用,减少所有者权益,不确认金融资产。出售持有的库存股时,将收取的对价在权益中确认,不产生任何损益。注销库存股时,按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额减少股本,库存股账面余额与减少股份的差额冲减资本公积-股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》|董事会决议|
||
执行新租赁准则对本公司的影响
本公司自2021 年1 月1 日起执行财政部2018 年修订的《企业会计准则第21 号——租赁》,变更后的会计政策详见附注重要会计政策、会计估计。
在首次执行日,本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁,并将此方法一致应用于所有合同,因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。
此外,本公司对上述租赁合同选择按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理,即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息,并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理,具体如下:
本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定,本公司在首次执行日前的低价值资产租赁,自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理,不对低价值资产租赁进行追溯调整。
|项目|2020 年12 月31 日|累积影响金额(注1)|2021 年1 月1 日
预付款项||259,416,818.20|-167,660,858.91|91,755,959.29
使用权资产|||4,432,654,012.30|4,432,654,012.30
长期待摊费用||183,060,006.85|-82,337,868.87|100,722,137.98
递延所得税资产||386,288,589.91|182,654,001.26|568,942,591.17
资产合计||17,273,510,536.86|4,365,309,285.78|21,638,819,822.64
一年内到期的非流动负债|||486,094,890.57|486,094,890.57
租赁负债|||5,090,024,914.84|5,090,024,914.84
长期应付款||588,098,455.22|-581,225,488.49|6,872,966.73
负债合计||7,699,292,960.11|4,994,894,316.92|12,694,187,277.03
未分配利润||6,821,998,041.18|-591,870,021.13|6,230,128,020.05
少数股东权益||305,878,592.63|-37,715,010.01|268,163,582.62
项目|2020 年12 月31 日|累积影响金额(注1)|2021 年1 月1 日
股东权益合计|9,574,217,576.75|-629,585,031.14|8,944,632,545.61
本公司于2021年1月1日确认租赁负债(含一年内到期的租赁负债)人民币
5,576,119,805.41 元、使用权资产人民币4,432,654,012.30 元。对于首次执行日前的经营租赁,本公司采用首次执行日增量借款利率折现后的现值计量租赁负债,该等增量借款利率的加权平均值为4.65%。
项目|2020年12月31日|2021年1月1日|调整数
流动资产:|||
货币资金|3,383,237,875.94|3,383,237,875.94|
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产|3,022,057,744.76|3,022,057,744.76|
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款|196,329,174.87|196,329,174.87|
应收款项融资|||
预付款项|259,416,818.20|91,755,959.29|-167,660,858.91
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款|324,047,863.07|324,047,863.07|
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货|3,976,411,863.84|3,976,411,863.84|
合同资产|||
持有待售资产|46,324,072.93|46,324,072.93|
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|127,447,427.62|127,447,427.62|
流动资产合计|11,335,272,841.23|11,167,611,982.32|-167,660,858.91
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|10,000,000.00|10,000,000.00|
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|31,945,535.55|31,945,535.55|
其他权益工具投资|9,632,152.59|9,632,152.59|
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|175,125,842.32|175,125,842.32|
固定资产|4,338,596,461.26|4,338,596,461.26|
在建工程|15,855,759.57|15,855,759.57|
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||4,432,654,012.30|4,432,654,012.30
无形资产|729,917,718.45|729,917,718.45|
开发支出|||
商誉|57,815,629.13|57,815,629.13|
长期待摊费用|183,060,006.85|100,722,137.98|-82,337,868.87
递延所得税资产|386,288,589.91|568,942,591.17|182,654,001.26
其他非流动资产|||
非流动资产合计|5,938,237,695.63|10,471,207,840.32|4,532,970,144.69
资产总计|17,273,510,536.86|21,638,819,822.64|4,365,309,285.78
流动负债:|||
短期借款|80,000,000.00|80,000,000.00|
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|376,500,361.85|376,500,361.85|
应付账款|2,387,527,027.09|2,387,527,027.09|
预收款项|||
合同负债|1,349,378,083.42|1,349,378,083.42|
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|81,967,745.84|81,967,745.84|
应交税费|168,615,850.99|168,615,850.99|
其他应付款|2,108,665,784.48|2,108,665,784.48|
其中:应付利息|||
应付股利|13,161,754.40|13,161,754.40|
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||486,094,890.57|486,094,890.57
其他流动负债|130,360,106.70|130,360,106.70|
流动负债合计|6,683,014,960.37|7,169,109,850.94|486,094,890.57
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|69,000,000.00|69,000,000.00|
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||5,090,024,914.84|5,090,024,914.84
长期应付款|588,098,455.22|6,872,966.73|-581,225,488.49
长期应付职工薪酬|109,818,604.49|109,818,604.49|
预计负债|50,370,112.50|50,370,112.50|
递延收益|8,153,994.14|8,153,994.14|
递延所得税负债|190,836,833.39|190,836,833.39|
其他非流动负债|||
非流动负债合计|1,016,277,999.74|5,525,077,426.09|4,508,799,426.35
负债合计|7,699,292,960.11|12,694,187,277.03|4,994,894,316.92
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|293,718,653.00|293,718,653.00|
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|1,194,561,206.69|1,194,561,206.69|
减:库存股|||
其他综合收益|-10,769,898.00|-10,769,898.00|
专项储备|||
盈余公积|968,830,981.25|968,830,981.25|
一般风险准备|||
未分配利润|6,821,998,041.18|6,230,128,020.05|-591,870,021.13
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计|9,268,338,984.12|8,676,468,962.99|-591,870,021.13
少数股东权益|305,878,592.63|268,163,582.62|-37,715,010.01
所有者权益(或股东权益)合计|9,574,217,576.75|8,944,632,545.61|-629,585,031.14
负债和所有者权益(或股东权益)总计|17,273,510,536.86|21,638,819,822.64|4,365,309,285.78
2018 年12 月7 日,财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第21 号——租赁>的通知》(财会〔2018〕35 号,以下简称“新租赁准则”),要求在境内外同时上市的企业以及在境外
上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2019 年1 月1 日起施行;其他执行企业会计准则的企业,自2021年1月1日起施行。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据新旧准则衔接规定,公司对所有租赁(短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债,根据首次执行新租赁准则的累积影响数,调整2021 年年初留存收益及财
务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息,不会对公司所有者权益、净利润产生重大影响。
项目|2020年12月31日|2021年1月1日|调整数
流动资产:|||
货币资金|2,991,473,439.23|2,991,473,439.23|
交易性金融资产|3,022,057,744.76|3,022,057,744.76|
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款|349,236,824.94|349,236,824.94|
应收款项融资|||
预付款项|67,932,247.93|65,503,438.34|-2,428,809.59
其他应收款|2,354,530,139.99|2,354,530,139.99|
其中:应收利息|||
应收股利|15,001,841.05|15,001,841.05|
存货|465,240,137.69|465,240,137.69|
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|12,341,501.24|12,341,501.24|
流动资产合计|9,262,812,035.78|9,260,383,226.19|-2,428,809.59
非流动资产:|||
债权投资|10,000,000.00|10,000,000.00|
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|3,953,356,814.08|3,953,356,814.08|
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|21,367,704.66|21,367,704.66|
固定资产|381,198,260.76|381,198,260.76|
在建工程|14,303,777.34|14,303,777.34|
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|0.00|549,409,651.22|549,409,651.22
无形资产|198,687,144.69|198,687,144.69|
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|7,486,070.69|7,486,070.69|
递延所得税资产|558,439,950.75|590,096,969.00|31,657,018.25
其他非流动资产|||
非流动资产合计|5,144,839,722.97|5,725,906,392.44|581,066,669.47
资产总计|14,407,651,758.75|14,986,289,618.63|578,637,859.88
流动负债:|||
短期借款|80,000,000.00|80,000,000.00|
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|362,014,406.73|362,014,406.73|
应付账款|465,503,037.16|465,503,037.16|
预收款项|||
合同负债|182,413,030.35|182,413,030.35|
应付职工薪酬|18,798,935.66|18,798,935.66|
应交税费|88,890,352.14|88,890,352.14|
其他应付款|5,248,022,211.79|5,248,022,211.79|
其中:应付利息|||
应付股利|181,668.63|181,668.63|
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||95,249,688.62|95,249,688.62
其他流动负债|12,839,353.40|12,839,353.40|
流动负债合计|6,458,481,327.23|6,553,731,015.85|95,249,688.62
非流动负债:|||
长期借款|69,000,000.00|69,000,000.00|
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||658,889,821.15|658,889,821.15
长期应付款|81,911,947.02|1,547,653.35|-80,364,293.67
长期应付职工薪酬|877,192.70|877,192.70|
预计负债|10,603,672.76|10,603,672.76|
递延收益|||
递延所得税负债|13,389,436.19|13,389,436.19|
其他非流动负债|||
非流动负债合计|175,782,248.67|754,307,776.15|578,525,527.48
负债合计|6,634,263,575.90|7,308,038,792.00|673,775,216.10
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|293,718,653.00|293,718,653.00|
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|895,988,295.42|895,988,295.42|
减:库存股|||
其他综合收益|-7,275,000.00|-7,275,000.00|
专项储备|||
盈余公积|968,830,981.25|968,830,981.25|
未分配利润|5,622,125,253.18|5,526,987,896.96|-95,137,356.22
所有者权益(或股东权益)合计|7,773,388,182.85|7,678,250,826.63|-95,137,356.22
负债和所有者权益(或股东权益)总计|14,407,651,758.75|14,986,289,618.63|578,637,859.88
税种|计税依据|税率
增值税|境内销售;提供加工、修理修配劳务;以及进口货物;提供有形动产租赁服务|13%
|不动产租赁服务,销售不动产,转让土地使用权|9%
|其他应税销售服务行为|6%
|简易计税方法|5%或3%
消费税|金银首饰、铂金首饰和钻石及钻石饰品|5%
城市维护建设税|实缴流转税税额|7%或5%
企业所得税|应纳税所得额|25%
房产税|按照房产原值的70%(或租金收入)为纳税基准|1.2%(12%)
纳税主体名称|所得税税率(%)
香港新玛有限公司|16.5%
大商天狗电子商务(香港)有限公司|16.5%
根据财政部、国家税务总局《关于免征蔬菜流通环节増值税有关问题的通知》(财税[2011]137号),自2012 年1 月1 日起,免征蔬菜流通环节增值税。根据财政部、国家税务总局《关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税[2012]75 号),自2012 年10 月1 日起,对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。
根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)规定,自2019 年1 月1 日至2021 年12 月31 日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。子公司羊绒时装、抚顺东洲超市、抚顺清原商场、丹东生活广场、锦州家家广场、吉林百货、大庆湖滨超市、大庆新玛特影城、大庆长春堂、远方物业、远顺设备、大商历思联行物业、大商钟表、威海凯奥、威百照相、东洲新玛特、威海进出口、望花新玛特、大福珠宝、大商矿泉水、辽西特产、大庆乙烯商场符合小型微利企业的条件,享受上述所得税优惠政策。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|25,983,421.84|32,796,049.20
银行存款|3,240,879,077.10|3,314,888,070.44
其他货币资金|21,604,478.63|35,553,756.30
合计|3,288,466,977.57|3,383,237,875.94
其中:存放在境外的款项总额|236,699,161.06|248,453,501.41
项目|期末余额|期初余额
预付卡保证金|454,649,287.52|430,000,000.00
保函保证金质押存款|150,000,000.00|150,000,000.00
被冻结银行存款|162,073,245.99|217,159,802.72
银行承兑汇票保证金||1,448,595.58
监管账户|4,054,747.58|5,481,996.14
合计|770,777,281.09|804,090,394.44
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|2,343,033,113.53|3,022,057,744.76
其中:||
银行理财产品|2,330,058,157.03|3,022,057,744.76
权益工具投资|12,974,956.50|
合计|2,343,033,113.53|3,022,057,744.76
(1)银行理财产品公允价值计量说明见附注公允价值;
(2)期末已质押的交易性金融资产438,778,472.22元,详见附注。
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内小计|165,237,882.63
1至2年|18,903,615.11
2至3年|4,380,538.66
3至4年|6,734,498.18
4至5年|7,752,060.91
5年以上|4,443,550.73
合计|207,452,146.22
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按组合计提坏账准备|207,452,146.22|100.00|21,366,240.70|10.30|186,085,905.52|217,036,401.90|100.00|20,707,227.03|9.54|196,329,174.87
其中:||||||||||
其中:其他组合|207,452,146.22|100.00|21,366,240.70|10.30|186,085,905.52|217,036,401.90|100.00|20,707,227.03|9.54|196,329,174.87
合计|207,452,146.22|/|21,366,240.70|/|186,085,905.52|217,036,401.90|/|20,707,227.03|/|196,329,174.87
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|165,237,882.63|8,259,840.78|5.00
1-2年|18,903,615.11|1,890,361.53|10.00
2-3年|4,380,538.66|876,107.72|20.00
3-4年|6,734,498.18|2,020,349.48|30.00
4-5年|7,752,060.91|3,876,030.46|50.00
5年以上|4,443,550.73|4,443,550.73|100.00
合计|207,452,146.22|21,366,240.70|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按组合计提预期信用损失的应收账款|20,707,227.03|3,809,005.44|3,149,991.77|||21,366,240.70
合计|20,707,227.03|3,809,005.44|3,149,991.77|||21,366,240.70
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
期末余额前五名应收账款汇总|117,063,854.15|56.43|7,556,468.95
合计|117,063,854.15|56.43|7,556,468.95
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|93,857,216.87|95.86|88,830,121.19|96.81
1至2年|1,871,758.19|1.91|2,808,750.37|3.06
2至3年|2,183,351.62|2.23|16,000.00|0.02
3年以上||||
3至4年|||1,400.00|
4至5年|1,000.00||99,687.73|0.11
合计|97,913,326.68|100.00|91,755,959.29|100
单位名称|期末余额|减值准备|账龄|未及时结算原因
夏普商贸(中国)有限公司|15,436,607.45|15,436,607.45|5年以上|双方对结算金额存在异议
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
期末余额前五名预付款项汇总|70,585,537.15|72.09
合计|70,585,537.15|72.09
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|213,258,018.75|324,047,863.07
合计|213,258,018.75|324,047,863.07
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内小计|173,455,023.89
1至2年|20,453,424.84
2至3年|28,144,566.09
3至4年|5,593,936.06
4至5年|7,270,874.51
5年以上|249,325,344.88
减:坏账准备|-270,985,151.52
合计|213,258,018.75
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金、定金及押金|69,847,874.68|69,935,790.13
资金拆借及欠款|291,490,772.73|285,241,356.23
应收预付卡通惠款|34,816,250.18|196,884,581.54
垫付款|36,612,766.39|31,853,368.91
其他|51,475,506.29|56,442,604.94
合计|484,243,170.27|640,357,701.75
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2021年1月1日余额|18,249,566.80|229,368,078.68|68,692,193.20|316,309,838.68
2021年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段|-9,047,379.86|9,047,379.86||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|12,260,320.06|15,854,368.65||28,114,688.71
本期转回|2,442,533.74|40,241,526.23||42,684,059.97
本期转销||||
本期核销|755,315.90|30,000,000.00||30,755,315.90
其他变动||||
2021年12月31日余额|18,264,657.36|184,028,300.96|68,692,193.20|270,985,151.52
项目|核销金额
实际核销的其他应收款|30,755,315.90
单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
河南金博大开发建设总公司|保证金|30,000,000.00|公司违约,保证金无法收回||否
合计|/|30,000,000.00|/|/|/
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
林祥伟|欠款|65,494,563.77|5年以上|13.53|65,494,563.77
大连金普新区财政事务服务中心|开工保证金|34,400,000.00|1年以内|7.10|1,720,000.00
阜新国泰大厦有限责任公司|欠款|31,183,588.49|多年|6.44|21,569,254.75
盘锦辽河商业城|欠款|23,000,000.00|5年以上|4.75|23,000,000.00
哈尔滨地产|通惠款|22,946,698.41|1年以内|4.74|1,147,360.68
合计|/|177,024,850.67|/||112,931,179.20
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|21,042,123.55||21,042,123.55|16,109,453.05||16,109,453.05
库存商品|1,352,640,551.99|213,543,300.90|1,139,097,251.09|1,389,235,879.58|263,708,979.44|1,125,526,900.14
开发成本|1,851,431,420.88||1,851,431,420.88|1,700,757,368.52||1,700,757,368.52
开发产品|8,245,084.41||8,245,084.41|10,964,010.19||10,964,010.19
拟开发土地|1,175,607,385.07||1,175,607,385.07|1,114,336,085.10||1,114,336,085.10
低值易耗品|9,044,953.42||9,044,953.42|8,718,046.84||8,718,046.84
合计|4,418,011,519.32|213,543,300.90|4,204,468,218.42|4,240,120,843.28|263,708,979.44|3,976,411,863.84
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
库存商品|263,708,979.44|19,752.21||50,185,430.75||213,543,300.90
合计|263,708,979.44|19,752.21||50,185,430.75||213,543,300.90
拟开发土地中营口地产持有的位于营口经济技术开发区昆仑大街西、长江路北地块,已取得《不动产权证书》,尚未开始开发,该地块面积28,803.21 平方米,期末余额6,908 万元。城市乐园(大连)持有的位于中山区北部东港商务区内,港兴路以北、珠荷街以西、港浦路以南、珠莲街以东的土地,已取得《不动产权证书》,尚未开始开发,该地块面积25,470.20 平方米,期末余额110,653 万元。
开发成本中烟台大商城市乐园项目于2019 年4 月开工建设,预计竣工时间2026 年9 月(其中北区预计竣工日期为2022 年4 月),预计投资总额43.41 亿元。截至2021 年期末开发成本已发生金额151,367万元。
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的债权投资|10,000,000.00|
合计|10,000,000.00|
项目|期末余额|期初余额
预缴税金|43,658,188.76|1,918,942.30
增值税留抵扣额|132,726,869.53|125,528,485.32
合计|176,385,058.29|127,447,427.62
本期期末余额比期初余额增加48,937,630.67 元,增加了38.40%,主要原因为本期预缴企业所得税增加所致。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
大额存单|10,000,000.00||10,000,000.00|10,000,000.00||10,000,000.00
减:一年内到期的债权投资|-10,000,000.00||-10,000,000.00|||
合计|0.00||0.00|10,000,000.00||10,000,000.00
本公司债权投资期末余额为不可提前赎回、不能提前支取的大额存单,到期日为2022 年4月1 日,该笔存单按月支付利息。
贝莱德(大连)啤酒有限公司|3,687,649.40|||-835,899.98||||||2,851,749.42|
大连大商典当有限公司|5,617,388.92|||489,109.69||||||6,106,498.61|
大商报关行(大连)有限公司|206,225.10|||10,926.06||||||217,151.16|
大商茶业有限公司|22,434,272.13|||1,157,492.58||||||23,591,764.71|
小计|31,945,535.55|||821,628.35||||||32,767,163.90|
合计|31,945,535.55|||821,628.35||||||32,767,163.90|
项目|期末余额|期初余额
锦州银行股份有限公司|4,632,152.59|4,632,152.59
吉林银行股份有限公司|5,000,000.00|5,000,000.00
大连经济技术开发区信托投资股份有限公司||
江苏炎黄在线股份有限公司||
丹东国贸大厦有限责任公司||
大商集团山东济南人民商场儒商百货有限公司||
合计|9,632,152.59|9,632,152.59
项目|本期确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
锦州银行股份有限公司||7,633,032.91|||投资不符合本金加利息的合同现金流量特征并且不以出售金融资产为目的|
吉林银行股份有限公司||4,113,147.58|||投资不符合本金加利息的合同现金流量特征并且不以出售金融资产为目的|
大连经济技术开发区信托投资股份有限公司|||100,000.00||投资不符合本金加利息的合同现金流量特征并且不以出售金融资产为目的|
江苏炎黄在线股份有限公司|||150,900.00||投资不符合本金加利息的合同现金流量特征并且不以出售金融资产为目的|
丹东国贸大厦有限责任公司|||5,000,000.00||投资不符合本金加利息的合同现金流量特征并且不以出售金融资产为目的|
大商集团山东济南人民商场儒商百货有限公司|||7,200,000.00||投资不符合本金加利息的合同现金流量特征并且不以出售金融资产为目的|
项目|房屋、建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|269,102,526.25|269,102,526.25
2.本期增加金额||
(1)外购||
(2)存货\固定资产\在建工程转入||
(3)企业合并增加||
3.本期减少金额||
(1)处置||
(2)其他转出||
4.期末余额|269,102,526.25|269,102,526.25
二、累计折旧和累计摊销||
1.期初余额|85,915,867.86|85,915,867.86
2.本期增加金额|8,155,832.16|8,155,832.16
(1)计提或摊销|8,155,832.16|8,155,832.16
3.本期减少金额||
(1)处置||
(2)其他转出||
4.期末余额|94,071,700.02|94,071,700.02
三、减值准备||
1.期初余额|8,060,816.07|8,060,816.07
2.本期增加金额||
(1)计提||
3、本期减少金额||
(1)处置||
(2)其他转出||
4.期末余额|8,060,816.07|8,060,816.07
四、账面价值||
1.期末账面价值|166,970,010.16|166,970,010.16
2.期初账面价值|175,125,842.32|175,125,842.32
项目|账面价值|未办妥产权证书原因
沈阳新玛特铁西商铺|14,619,476.00|历史遗留问题
沈阳新玛特鞍山商铺|43,503,135.42|历史遗留问题
项目|期末余额|期初余额
固定资产|4,072,139,640.39|4,338,596,461.26
固定资产清理||
合计|4,072,139,640.39|4,338,596,461.26
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|家具用具|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|7,760,174,416.97|908,409,180.99|88,360,997.38|172,079,202.15|161,860,200.85|9,090,883,998.34
2.本期增加金额|29,009,104.26|10,437,717.05|1,097,269.01|272,246.57|23,093,251.68|63,909,588.57
(1)购置|12,732,739.57|7,448,672.80|1,097,269.01|272,246.57|2,993,594.95|24,544,522.90
(2)在建工|16,276,364.69|2,989,044.2|||20,099,656.73|39,365,065.67
程转入||5||||
(3)企业合并增加||||||
3.本期减少金额|66,270,695.78|10,237,140.75|6,905,712.64|5,483,257.93|18,636,284.14|107,533,091.24
(1)处置或报废|66,270,695.78|10,237,140.75|6,905,712.64|5,483,257.93|18,636,284.14|107,533,091.24
4.期末余额|7,722,912,825.45|908,609,757.29|82,552,553.75|166,868,190.79|166,317,168.39|9,047,260,495.67
二、累计折旧||||||
1.期初余额|3,576,372,542.70|790,581,775.14|82,227,007.92|159,787,380.76|133,239,456.12|4,742,208,162.64
2.本期增加金额|268,356,529.58|18,279,837.66|1,059,307.32|2,525,250.06|10,384,635.11|300,605,559.73
(1)计提|268,356,529.58|18,279,837.66|1,059,307.32|2,525,250.06|10,384,635.11|300,605,559.73
3.本期减少金额|43,306,097.66|9,355,733.03|6,567,614.50|4,934,219.92|16,933,441.44|81,097,106.55
(1)处置或报废|43,306,097.66|9,355,733.03|6,567,614.50|4,934,219.92|16,933,441.44|81,097,106.55
4.期末余额|3,801,422,974.62|799,505,879.77|76,718,700.74|157,378,410.90|126,690,649.79|4,961,716,615.82
三、减值准备||||||
1.期初余额|10,079,374.44|||||10,079,374.44
2.本期增加金额|3,324,865.02|||||3,324,865.02
(1)计提|3,324,865.02|||||3,324,865.02
3.本期减少金额||||||
(1)处置或报废||||||
4.期末余额|13,404,239.46|||||13,404,239.46
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|3,908,085,611.37|109,103,877.52|5,833,853.01|9,489,779.89|39,626,518.60|4,072,139,640.39
2.期初账面价值|4,173,722,499.83|117,827,405.85|6,133,989.46|12,291,821.39|28,620,744.73|4,338,596,461.26
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
鸡西新玛特中央大堂|6,384,208.36|历史遗留问题
漯河新玛特营业楼|4,806,544.83|手续不全
大庆百货大楼|18,885,041.76|历史遗留问题
佳木斯百货副楼|11,359,504.63|手续不全
项目|期末余额|期初余额
在建工程|5,498,953.38|15,855,759.57
工程物资||
合计|5,498,953.38|15,855,759.57
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
金湾度假村国球项目|4,459,105.72||4,459,105.72|3,807,826.51||3,807,826.51
大连麦凯乐总店百货改造工程||||70,754.72||70,754.72
大商蓝卡改造工程||||32,178.22||32,178.22
股份公司总部机关改造工程|781,132.07||781,132.07|10,463,772.61||10,463,772.61
新玛特洛阳旗舰店改造工程||||1,368,504.99||1,368,504.99
大连新玛特百货改造工程|258,715.59||258,715.59|||
其他工程||||112,722.52||112,722.52
合计|5,498,953.38||5,498,953.38|15,855,759.57||15,855,759.57
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
金湾度假村国球项目|31,328,100.00|3,807,826.51|651,279.21|||4,459,105.72||||||自有
大连麦凯乐总店百货改造工程|442,300.00|70,754.72|31,257,367.63|31,328,122.35|||100.00|100.00||||自有
大商蓝卡改造工程|20,640,000.00|32,178.22|410,091.74||442,269.96||100.00|100.00||||自有
财务系统建设工程|3,568,600.00|10,463,772.61|2,820,901.65||12,503,542.19|781,132.07|64.36|64.36||||自有
新玛特洛阳旗舰店改造工程|3,195,700.00|1,368,504.99|2,200,065.12|989,044.25|2,579,525.86||100.00|100.00||||自有
大连新玛特百货改造工程|25,393,900.00||2,234,403.66|1,975,688.07||258,715.59|69.92|69.92||||自有
其他工程||112,722.52|24,724,568.97|5,072,211.00|19,765,080.49||97.81|97.81||||自有
合计|84,568,600|15,855,759.57|64,298,677.98|39,365,065.67|35,290,418.50|5,498,953.38|/|/|||/|/
本期期末余额比上年年末余额减少10,356,806.19 元,减少了65.32%,主要原因为财务系统建设工程本年部分转入无形资产所致。
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|9,308,209,199.66|9,308,209,199.66
2.本期增加金额|68,669,941.78|68,669,941.78
租赁|68,669,941.78|68,669,941.78
||
3.本期减少金额|1,032,474,305.11|1,032,474,305.11
终止合同|1,014,392,310.81|1,014,392,310.81
租赁变更|18,081,994.30|18,081,994.30
4.期末余额|8,344,404,836.33|8,344,404,836.33
二、累计折旧||
1.期初余额|4,714,883,881.17|4,714,883,881.17
2.本期增加金额|462,100,654.07|462,100,654.07
(1)计提|462,100,654.07|462,100,654.07
3.本期减少金额|388,629,352.10|388,629,352.10
(1)处置||
终止合同|388,629,352.10|388,629,352.10
4.期末余额|4,788,355,183.14|4,788,355,183.14
三、减值准备||
1.期初余额|160,671,306.19|160,671,306.19
2.本期增加金额|43,028,072.67|43,028,072.67
(1)计提|43,028,072.67|43,028,072.67
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额|203,699,378.86|203,699,378.86
四、账面价值||
1.期末账面价值|3,352,350,274.33|3,352,350,274.33
2.期初账面价值|4,432,654,012.30|4,432,654,012.30
项目|土地使用权|天桥使用权|注册商标|电脑软件|其他|合计
一、账面原值||||||
1.期初余额|1,336,424,932.17|2,132,736.47|232,397.08|15,527,069.55|155,261,189.73|1,509,578,325.00
2.本期增加金额||||13,454,574.50||13,454,574.50
(1)购置||||951,032.31||951,032.31
(2)在建工程转入||||12,503,542.19||12,503,542.19
||||||
3.本期减少金额|2,500,617.75|||818,793.99||3,319,411.74
(1)处置|2,500,617.75|||818,793.99||3,319,411.74
4.期末余额|1,333,924,314.42|2,132,736.47|232,397.08|28,162,850.06|155,261,189.73|1,519,713,487.76
二、累计摊销||||||
1.期初余额|608,209,344.51|2,067,521.65|182,553.22|13,939,997.44|12,453,126.59|636,852,543.41
2.本期增加金额|37,757,830.73|2,775.12|5,224.82|1,002,211.86||38,768,042.53
(1)计提|37,757,830.73|2,775.12|5,224.82|1,002,211.86||38,768,042.53
3.本期减少金额|964,998.63|||792,852.75||1,757,851.38
(1)处置|964,998.63|||792,852.75||1,757,851.38
4.期末余额|645,002,176.61|2,070,296.77|187,778.04|14,149,356.55|12,453,126.59|673,862,734.56
三、减值准备||||||
1.期初余额|||||142,808,063.14|142,808,063.14
2.本期增加金额||||||
(1)计提||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
4.期末余额|||||142,808,063.14|142,808,063.14
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|688,922,137.81|62,439.70|44,619.04|14,013,493.51||703,042,690.06
2.期初账面价值|728,215,587.66|65,214.82|49,843.86|1,587,072.11||729,917,718.45
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的||处置||
锦州百货|140,175.71|||||140,175.71
牡丹江百货|85,694.36|||||85,694.36
本溪商业大厦|3,717,347.77|||||3,717,347.77
佳木斯百货|47,112,137.61|||||47,112,137.61
佳木斯华联商厦|6,760,273.68|||||6,760,273.68
吉林百货|44,862,735.32|||||44,862,735.32
淄博商厦|49,691,727.83|||||49,691,727.83
意兰服装|219,529,973.75|||||219,529,973.75
威海百货|32,874,695.21|||||32,874,695.21
中润新玛特(淄博润泽)|10,808,442.34|||||10,808,442.34
合计|415,583,203.58|||||415,583,203.58
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||计提||处置||
吉林百货|44,862,735.32|||||44,862,735.32
淄博商厦|49,691,727.83|||||49,691,727.83
意兰服装|219,529,973.75|||||219,529,973.75
威海百货|32,874,695.21|||||32,874,695.21
中润新玛特(淄博润泽)|10,808,442.34|||||10,808,442.34
合计|357,767,574.45|||||357,767,574.45
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
经营租入固定资产改良支出|72,962,738.46|19,870,001.41|31,005,448.78|112,378.11|61,714,912.98
租赁费及物业费|9,234,495.88||2,713,738.84||6,520,757.04
其他|18,524,903.64|2,804,152.38|1,504,374.95||19,824,681.07
合计|100,722,137.98|22,674,153.79|35,223,562.57|112,378.11|88,060,351.09
2021 年1 月1 日执行新租赁准则将原在长期待摊费用核算的长期预付租金转入期初使用权资产。预付的长期物业费仍在本项目列示。