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6. 根据《关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》(财政部税务总局公告2022年10号),自2022年1月1日至2024年12月31日,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户按照税额的50%减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|358,662.30|293,222.34
银行存款|464,086,838.28|706,785,216.43
其他货币资金|1,709,493.82|1,132,293.61
合计|466,154,994.40|708,210,732.38
期末银行存款包括冻结的银行存款2,875,567.49元,使用受限,其他货币资金中包含保证金1,207,876.80元,使用受限。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
合计|577,516,670.62|356,885,870.17
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
1 年以内|402,752,492.19
|
1 年以内小计|402,752,492.19
1 至2年|130,141,232.31
2 至3年|39,006,725.94
3 年以上|
3 至4年|25,406,781.86
4 至5年|13,267,333.72
5 年以上|1,984,632.48
合计|612,559,198.50
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|102,237,116.58|16.69|34,246,880.14|33.50|67,990,236.44|||||
其中:||||||||||
||||||||||
||||||||||
按组合计提坏账准备|510,322,081.92|83.31|44,672,997.98|8.75|465,649,083.94|452,412,350.81|100.00|42,881,654.05|9.48|409,530,696.76
其中:||||||||||
||||||||||
||||||||||
合计|612,559,198.50|100.00|78,919,878.12|12.88|533,639,320.38|452,412,350.81|100.00|42,881,654.05|9.48|409,530,696.76
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
绿地地产|101,455,915.36|33,465,678.92|32.99|按预计可收回金额计提
上海燕堡仕体育咨询管理有限公司|700,000.00|700,000.00|100.00|预计难以收回
中大房地产集团上虞有限公司|81,201.22|81,201.22|100.00|预计难以收回
合计|102,237,116.58|34,246,880.14|33.50|
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1 年以内|400,774,239.66|20,038,712.01|5.00
1-2 年|78,277,014.25|7,827,701.43|10.00
2-3 年|11,907,396.91|3,572,219.09|30.00
3-4 年|8,844,353.08|4,422,176.54|50.00
4-5 年|8,534,445.54|6,827,556.43|80.00
5 年以上|1,984,632.48|1,984,632.48|100.00
合计|510,322,081.92|44,672,997.98|8.75
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项计提坏账准备||33,465,678.92|1,375,000.00||2,156,201.22|34,246,880.14
按组合计提坏账准备|42,881,654.05|-125,337.76||70,051.93|1,986,733.62|44,672,997.98
合计|42,881,654.05|33,340,341.16|1,375,000.00|70,051.93|4,142,934.84|78,919,878.12
单位名称|收回或转回金额|收回方式
无锡中大营销策划有限公司|1,375,000.00|本期回款转回
合计|1,375,000.00|/
项目|核销金额
实际核销的应收账款|70,051.93
本期实际核销应收账款70,051.93 元。
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|20,563,619.06|3.36|11,808,611.73
第二名|13,473,766.15|2.20|4,070,717.58
第三名|12,368,198.84|2.02|7,763,827.42
第四名|9,622,998.00|1.57|1,174,347.30
第五名|9,466,967.53|1.55|
合计|65,495,549.58|10.70|24,817,504.03
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|5,758,427.34|97.23|4,783,818.25|95.66
1至2年|146,692.97|2.48|116,178.08|2.32
2至3年|17,516.42|0.29|101,185.73|2.02
3年以上||||
合计|5,922,636.73|100.00|5,001,182.06|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
国网浙江省电力有限公司杭州供电公司|1,037,381.60|17.52
国网浙江杭州市余杭区供电有限公司|622,997.78|10.52
江苏省特种设备安全监督检验研究院|414,480.00|7.00
浙江华诚建设工程招标代理有限公司|313,363.25|5.29
杭州兴业电梯有限公司|200,000.00|3.38
合计|2,588,222.63|43.71
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|96,606,517.67|95,837,119.62
合计|96,606,517.67|95,837,119.62
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
|74,481,270.40
1年以内小计|74,481,270.40
1至2年|13,647,645.53
2至3年|17,369,925.48
3年以上|
3至4年|2,135,056.61
4至5年|1,699,768.60
5年以上|5,248,012.35
合计|114,581,678.97
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
应收暂付款|69,463,342.48|62,509,558.03
押金保证金|36,901,281.78|42,290,046.32
其他|8,217,054.71|4,805,306.79
合计|114,581,678.97|109,604,911.14
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|3,048,848.61|3,766,578.90|6,952,364.01|13,767,791.52
2022年1月1日余额在本期|——|——|——|
--转入第二阶段|-682,382.28|682,382.28||
--转入第三阶段||-1,736,992.55|1,736,992.55|
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|1,382,918.58|-1,423,889.67|3,650,238.33|3,609,267.24
本期转回||||
本期转销||||
本期核销|70,000.00|||70,000.00
其他变动|44,678.63|76,685.61|546,738.30|668,102.54
2022年12月31日余额|3,724,063.54|1,364,764.57|12,886,333.19|17,975,161.30
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
其他应收款|13,767,791.52|3,609,267.24||70,000.00|668,102.54|17,975,161.30
合计|13,767,791.52|3,609,267.24||70,000.00|668,102.54|17,975,161.30
项目|核销金额
实际核销的其他应收款|70,000.00
本期实际核销其他应收款70,000.00元。
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
江苏枫庭物业管理有限公司|拆借款|400,000.00|1-2年|1.31|371,483.61
||1,104,945.38|2-3年||
传富置业(成都)有限公司|押金保证金|1,300,000.00|2-3年|1.13|390,000.00
杭州兴耀商业经营管理有限公司|押金保证金|1,300,000.00|5年以上|1.13|1,300,000.00
成都轨道资源经营管理有限公司|押金保证金|1,288,018.40|1年以内|1.12|64,400.92
杭州市江干区东方润园第四届业主委员会|应收暂付款|390,000.00|1年以内|0.91|216,104.56
||300,000.00|2-3年||
||355,348.52|||
合计|/|6,438,312.30||5.60|2,341,989.09
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|613,178.37||613,178.37|641,522.57||641,522.57
在产品||||||
库存商品|13,358,497.47|16,500.00|13,341,997.47|11,510,475.05|276,333.31|11,234,141.74
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
合计|13,971,675.84|16,500.00|13,955,175.84|12,151,997.62|276,333.31|11,875,664.31
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料||||||
在产品||||||
库存商品|276,333.31|||259,833.31||16,500.00
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
合计|276,333.31|||259,833.31||16,500.00
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
预缴税金|19,127,368.27|22,629.01
待抵扣增值税|1,574,201.16|10,104,221.26
待摊房租及物业费|2,079,685.06|2,123,824.92
待摊财产保险费|684,916.60|606,868.86
其他|1,140,801.81|903,197.27
待摊维保费|1,324,875.66|842,036.63
理财产品||81,409,041.10
合计|25,931,848.56|96,011,819.05
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
小计|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
杭州运河辰景物业管理服务有限公司|1,365,081.81|||153,975.96||||||1,519,057.77|
江西国信南都商业管理有限公司|1,260,948.03|||-475,696.07||||||785,251.96|
浙江谷尚智能科技有限公司[注]||85,259,800.00||||||||85,259,800.00|
小计|2,626,029.84|85,259,800.00||-321,720.11||||||87,564,109.73|
合计|2,626,029.84|85,259,800.00||-321,720.11||||||87,564,109.73|
浙江谷尚智能科技有限公司(以下简称谷尚智能公司)于2022年12月26日办妥工商变更
项目|期末余额|期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:权益工具投资|56,339,012.09|47,177,418.60
合计|56,339,012.09|47,177,418.60
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|9,162,705.38|||9,162,705.38
2.本期增加金额|17,915,700.00|||17,915,700.00
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入||||
(3)企业合并增加|17,915,700.00|||17,915,700.00
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|27,078,405.38|||27,078,405.38
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|1,227,640.78|||1,227,640.78
2.本期增加金额|1,102,385.60|||1,102,385.60
(1)计提或摊销|1,102,385.60|||1,102,385.60
||||
||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|2,330,026.38|||2,330,026.38
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|24,748,379.00|||24,748,379.00
2.期初账面价值|7,935,064.60|||7,935,064.60
项目|期末余额|期初余额
固定资产|41,974,927.49|40,515,009.07
固定资产清理||
合计|41,974,927.49|40,515,009.07
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|其他设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|46,965,197.36||34,528,565.40|13,124,188.67|94,617,951.43
2.本期增加金额|2,034,062.46||8,385,438.52|3,517,174.29|13,936,675.27
(1)购置|2,034,062.46||7,935,568.68|1,390,451.61|11,360,082.75
(2)在建工程转入|||||
(3)企业合并增加|||449,869.84|2,095,986.13|2,545,855.97
(4)其他||||30,736.55|30,736.55
3.本期减少金额|||712,835.51|532,659.01|1,245,494.52
(1)处置|||712,835.51|532,659.01|1,245,494.52
或报废|||||
4.期末余额|48,999,259.82||42,201,168.41|16,108,703.95|107,309,132.18
二、累计折旧|||||
1.期初余额|24,683,795.67||19,758,201.29|9,660,945.40|54,102,942.36
2.本期增加金额|2,555,174.67||6,504,554.89|3,223,243.32|12,282,972.88
(1)计提|2,555,174.67||6,130,508.74|1,338,822.96|10,024,506.37
(2)企业合并增加|||374,046.15|1,884,420.36|2,258,466.51
3.本期减少金额|||658,255.17|393,455.38|1,051,710.55
(1)处置或报废|||658,255.17|393,455.38|1,051,710.55
4.期末余额|27,238,970.34||25,604,501.01|12,490,733.34|65,334,204.69
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|21,760,289.48||16,596,667.40|3,617,970.61|41,974,927.49
2.期初账面价值|22,281,401.69||14,770,364.11|3,463,243.27|40,515,009.07
项目|期末账面价值
房屋及建筑物|9,239,700.14
小计|9,239,700.14
项目|房屋及建筑物|运输工具|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|175,628,321.61||175,628,321.61
2.本期增加金额|420,772.72|231,089.24|651,861.96
(1) 租入|420,772.72|231,089.24|651,861.96
3.本期减少金额|72,440,141.20||72,440,141.20
(1) 处置|72,440,141.20||72,440,141.20
4.期末余额|103,608,953.13|231,089.24|103,840,042.37
二、累计折旧|||
1.期初余额|18,954,033.42||18,954,033.42
2.本期增加金额|19,441,123.50|77,029.74|19,518,153.24
(1)计提|19,441,123.50|77,029.74|19,518,153.24
3.本期减少金额|7,626,684.62||7,626,684.62
(1)处置|7,626,684.62||7,626,684.62
4.期末余额|30,768,472.30|77,029.74|30,845,502.04
三、减值准备|||
1.期初余额|||
2.本期增加金额|||
(1)计提|||
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
4.期末余额|||
四、账面价值|||
1.期末账面价值|72,840,480.83|154,059.50|72,994,540.33
2.期初账面价值|156,674,288.19||156,674,288.19
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|车位使用权|合计
一、账面原值||||||
1.期初余额||||1,728,409.77|504,000.00|2,232,409.77
2.本期增加金额||||99,557.52||99,557.52
(1)购置||||99,557.52||99,557.52
(2)内部研发||||||
(3)企业合并增加||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
4.期末余额||||1,827,967.29|504,000.00|2,331,967.29
二、累计摊销||||||
1.期初余额||||1,357,763.59|42,000.00|1,399,763.59
2.本期增加金额||||229,521.24|109,202.34|338,723.58
(1)计提||||229,521.24|109,202.34|338,723.58
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
4.期末余额||||1,587,284.83|151,202.34|1,738,487.17
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
(1)计提||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值||||240,682.46|352,797.66|593,480.12
2.期初账面价值||||370,646.18|462,000.00|832,646.18
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的||处置||
上海采林物业管理有限公司|43,596,660.85|||||43,596,660.85
江苏金枫物业服务|95,863,585.98|||||95,863,585.98
有限责任公司||||||
新青云物业管理服务(新泰)有限公司|1.00|||||1.00
浙江中大普惠物业有限公司||114,260,024.33||||114,260,024.33
杭州中大物业服务有限公司||4,178,461.57||||4,178,461.57
合计|139,460,247.83|118,438,485.90||||257,898,733.73
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||计提||处置||
上海采林物业管理有限公司|21,504,215.17|||||21,504,215.17
江苏金枫物业服务有限责任公司||||||
新青云物业管理服务(新泰)有限公司||||||
浙江中大普惠物业有限公司||||||
杭州中大物业服务有限公司||||||
合计|21,504,215.17|||||21,504,215.17
资产组的构成|上海采林物业管理有限公司|江苏金枫物业服务有限责任公司|浙江中大普惠物业有限公司|杭州中大物业服务有限公司
资产组或资产组组合的账面价值|2,282,885.57|19,168,446.07|436,085.26|86,446.16
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法|24,547,161.87|136,947,979.97|142,825,030.41|4,178,461.57
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值|26,830,047.44|156,116,426.04|143,261,115.67|4,264,907.73
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致|是|是|是|是
1上海采林物业管理有限公司
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率14.85%(2021年度:15.00%),预测期以后的现金流量采用确定不变的数值,该增长率和物业行业总体长期平均增长率相当。
减值测试中采用的其他关键数据包括:预测期收入增长率、经营期收入平均增长率、成本率、营业税金及附加率、营业费用率、管理费用率。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。根据公司聘请的万隆(上海)资产评估有限公司出具的《评估报告》(万隆评财字(2023)第40077号),包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为27,300,000.00元,账面价值
26,830,047.44元,商誉未出现减值损失。2江苏金枫物业服务有限责任公司
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率14.15%(2021年度:15.00%),预测期以后的现金流量采用确定不变的数值,该增长率和物业行业总体长期平均增长率相当。
减值测试中采用的其他关键数据包括:预测期收入增长率、经营期收入平均增长率、成本率、营业税金及附加率、营业费用率、管理费用率。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。根据商誉减值测试结果,包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为207,400,000.00 元,高于账面价值156,116,426.04元,商
誉未出现减值损失。
3浙江中大普惠物业有限公司
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率14.00%,预测期以后的现金流量采用确定不变的数值,该增长率和物业行业总体长期平均增长率相当。
减值测试中采用的其他关键数据包括:预测期收入增长率、经营期收入平均增长率、成本率、营业税金及附加率、营业费用率、管理费用率。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。根据公司聘请的万隆(上海)资产评估有限公司出具的《评估报告》(根据公司聘请的万隆(上海)资产评估有限公司出具的《评估报告》(万隆评财字(2023)第40075号)),包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为
145,700,000.00 元,高于账面价值143,261,115.67 元,商誉未出现减值损失。4杭州中大物业服务有限公司
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率14.40%,预测期以后的现金流量采用确定不变的数值,该增长率和物业行业总体长期平均增长率相当。
减值测试中采用的其他关键数据包括:预测期收入增长率、经营期收入平均增长率、成本率、营业税金及附加率、营业费用率、管理费用率。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。根据公司聘请的万隆(上海)资产评估有限公司出具的《评估报告》(根据公司聘请的万隆(上海)资产评估有限公司出具的《评估报告》(万隆评财字(2023)第40076号),包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为
4,300,000.00元,高于账面价值4,264,907.73元,商誉未出现减值损失。
本公司并未与上海采林物业管理有限公司原股东约定业绩承诺事项。2江苏金枫物业服务有限责任公司
本公司并未与江苏金枫物业服务有限责任公司原股东约定业绩承诺事项。3浙江中大普惠物业有限公司
本公司并未与浙江中大普惠物业有限公司原股东约定业绩承诺事项。4杭州中大物业服务有限公司
本公司并未与杭州中大物业服务有限公司原股东约定业绩承诺事项。其他说明
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
群岛服务式公寓装修工程(西溪店)|24,951,684.31|617,432.65|3,194,706.75||22,374,410.21
群岛服务式公寓装修工程(鑫都会店)|13,092,394.42||2,907,170.88||10,185,223.54
群岛国际青年社区装修工程(天瑞店)|7,726,764.97||1,852,135.73|1,690,078.71|4,184,550.53
零星装修工程|2,551,043.36|6,885.78|1,094,880.32|363,181.96|1,099,866.86
合计|48,321,887.06|624,318.43|9,048,893.68|2,053,260.67|37,844,051.14
本期项目存在部分退租,相关装修工程计入资产处置收益
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|75,532,975.01|18,593,579.81|41,624,526.25|10,388,485.35
内部交易未实现利润||||
可抵扣亏损|||25,889.85|5,177.97
合计|75,532,975.01|18,593,579.81|41,650,416.10|10,393,663.32
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值|15,191,539.57|3,797,884.89||
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动||||
交易性金融资产公允价值变动|11,671,113.43|2,917,778.35|1,314,799.41|328,699.85
合计|26,862,653.00|6,715,663.24|1,314,799.41|328,699.85
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|2,917,778.35|15,675,801.46|328,699.85|10,064,963.47
递延所得税负债|2,917,778.35|3,797,884.89|328,699.85|
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异||
可抵扣亏损|55,777,584.34|63,250,975.45
资产减值准备|21,378,564.41|15,301,252.63
公允价值变动|7,150.68|
合计|77,163,299.43|78,552,228.08
年份|期末金额|期初金额|备注
2022年||12,363,439.44|
2023年|7,145,830.05|9,624,427.95|
2024年|15,096,112.07|15,088,435.90|
2025年|6,934,350.19|6,462,251.28|
2026年|24,499,761.25|19,712,420.88|
2027年及以后|2,101,530.78||
合计|55,777,584.34|63,250,975.45|/
项目|期末余额|期初余额
外包服务费|350,063,658.04|224,553,884.15
工程款|5,996,782.15|7,009,535.13
水电费|8,643,255.67|4,370,171.58
其他|13,247,109.60|5,040,777.05
合计|377,950,805.46|240,974,367.91
项目|期末余额|期初余额
预收租金|1,010,623.83|1,207,212.47
合计|1,010,623.83|1,207,212.47
项目|期末余额|期初余额
物业管理费|229,745,955.42|184,877,530.49
餐饮服务|8,097,411.77|
其他|304,700.48|139,158.64
合计|238,148,067.67|185,016,689.13
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|78,055,108.07|584,760,369.04|581,254,031.97|81,561,445.14
二、离职后福利-设定提存计划|71,026.44|34,802,093.17|34,810,025.14|63,094.47
三、辞退福利|125,202.43||125,202.43|
四、一年内到期的其他福利||||
合计|78,251,336.94|619,562,462.21|616,189,259.54|81,624,539.61
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|74,714,454.61|519,992,457.00|515,866,313.59|78,840,598.02
二、职工福利费|8,022.42|31,187,559.91|31,195,582.33|
三、社会保险费|62,246.07|21,783,357.93|21,791,522.40|54,081.60
其中:医疗保险费|50,617.19|19,185,938.31|19,216,762.06|19,793.44
工伤保险费|9,966.02|1,693,738.07|1,671,011.63|32,692.46
生育保险费|1,662.86|893,248.67|893,771.59|1,139.94
补充医疗保险费||10,432.88|9,977.12|455.76
四、住房公积金|16.00|6,861,976.96|6,856,040.96|5,952.00
五、工会经费和职工教育经费|3,270,368.97|4,935,017.24|5,544,572.69|2,660,813.52
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
八、其他短期薪酬||||
合计|78,055,108.07|584,760,369.04|581,254,031.97|81,561,445.14
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|70,829.08|33,445,429.85|33,480,637.81|35,621.12
2、失业保险费|197.36|1,126,844.41|1,125,483.41|1,558.36
3、企业年金缴费||229,818.91|203,903.92|25,914.99
合计|71,026.44|34,802,093.17|34,810,025.14|63,094.47
项目|期末余额|期初余额
增值税|25,411,170.15|27,057,179.85
消费税||
营业税||
企业所得税|9,013,790.67|33,894,679.36
个人所得税|473,327.07|721,400.03
城市维护建设税|754,501.05|896,484.67
房产税|397,570.61|389,222.28
土地使用税|9,164.96|41,037.72
教育费附加|337,339.32|398,874.39
地方教育附加|224,718.36|266,737.16
地方水利建设基金|1,429.18|4,384.45
其他|143,742.40|206,221.61
合计|36,766,753.77|63,876,221.52
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利|3,453,797.02|
其他应付款|416,908,766.23|414,361,900.76
合计|420,362,563.25|414,361,900.76
项目|期末余额|期初余额
代收代付款|261,821,554.39|293,418,455.92
押金保证金|126,917,983.72|104,692,205.65
股权转让款|3,751,951.73|3,751,951.73
其他|24,417,276.39|12,499,287.46
合计|416,908,766.23|414,361,900.76
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款||
1年内到期的应付债券||
1年内到期的长期应付款||
1年内到期的租赁负债|12,944,197.28|11,093,296.74
合计|12,944,197.28|11,093,296.74
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券||
应付退货款||
待转销项税额|202,563.69|43,697.44
合计|202,563.69|43,697.44
项目|期末余额|期初余额
房租|68,280,046.29|155,922,098.48
合计|68,280,046.29|155,922,098.48
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|||||
增值税进项税加计扣除|1,722,588.17|9,037,388.87|9,466,780.46|1,293,196.58|财政部、税务总局、海关总署公告〔2019〕第39号、财政部税务总局公告〔2022〕第11号
合计|1,722,588.17|9,037,388.87|9,466,780.46|1,293,196.58|/
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|187,777,779.00||||||187,777,779.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|259,033,083.01|||259,033,083.01
其他资本公积||||
合计|259,033,083.01|||259,033,083.01
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|65,196,832.18|10,648,100.38||75,844,932.56
任意盈余公积||||
储备基金||||
企业发展基金||||
其他||||
合计|65,196,832.18|10,648,100.38||75,844,932.56
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:本期增加系按母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积10,648,100.38元。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|435,061,177.46|328,194,880.27
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||
调整后期初未分配利润|435,061,177.46|328,194,880.27
加:本期归属于母公司所有者的净利润|145,353,493.70|162,770,875.12
减:提取法定盈余公积|10,648,100.38|14,526,403.05
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利|65,110,067.09|41,378,174.88
转作股本的普通股股利||
期末未分配利润|504,656,503.69|435,061,177.46
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|1,844,178,120.44|1,483,813,583.89|1,587,141,744.96|1,226,674,350.30
其他业务|2,551,572.55|2,562,388.52|5,775,359.01|3,620,288.66
合计|1,846,729,692.99|1,486,375,972.41|1,592,917,103.97|1,230,294,638.96
合同分类| XXX-分部|合计
商品类型||
物业基础服务||1,589,808,692.62
物业增值服务||168,066,999.22
非业主增值服务||36,724,707.30
其他||22,056,366.49
按经营地区分类||
国内||1,816,656,765.63
||
市场或客户类型||
办公||303,233,337.59
产业园区||106,107,052.34
公众||53,071,415.29
环卫||81,849,023.81
其他||37,946,539.06
商业||272,370,823.52
学校||16,080,972.47
医院||25,788,201.58
住宅||920,209,399.97
合同类型||
||
||
按商品转让的时间分类||
在某一时点确认收入||155,539,897.21
在某一时段内确认收入||1,661,116,868.42
按合同期限分类||
||
||
按销售渠道分类||
||
||
合计||
项目|本期发生额|上期发生额
消费税||
营业税||
城市维护建设税|2,956,771.36|2,758,111.85
教育费附加|1,389,576.88|1,302,252.61
资源税||
房产税|1,563,229.47|781,072.07
土地使用税|68,327.38|49,430.28
车船使用税|1,380.00|1,500.00
印花税|144,639.26|65,882.50
地方教育附加|928,461.49|871,919.40
其他|187.99|
合计|7,052,573.83|5,830,168.71
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|8,833,874.37|8,137,780.04
办公费|8,350,782.42|8,133,981.48
业务招待费|2,057,408.52|6,412,312.18
广告宣传费|3,086,866.37|3,593,970.70
交通费|3,352,363.29|2,017,293.28
差旅费|1,734,452.25|1,373,492.34
通讯费|1,109,116.13|1,134,762.07
其他|3,214,390.57|1,891,157.48
合计|31,739,253.92|32,694,749.57
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|85,411,861.24|82,876,345.73
办公费|8,728,347.71|7,177,888.26
业务招待费|9,713,972.24|5,187,621.55
折旧费与摊销|2,530,480.30|3,931,881.36
咨询费|4,472,061.46|3,965,591.26
交通费|2,931,450.34|1,747,046.51
租赁费|1,834,008.63|1,741,100.44
差旅费|897,656.50|1,307,695.91
通讯费|583,488.13|785,428.83
其他|9,123,001.20|7,407,139.98
合计|126,226,327.75|116,127,739.83
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|2,428,514.94|1,263,302.27
服务费|132,747.46|271,761.86
其他|534,789.98|160,483.41
合计|3,096,052.38|1,695,547.54
项目|本期发生额|上期发生额
利息收入|-5,559,009.37|-6,334,628.83
手续费|2,640,881.67|2,629,645.15
未确认融资费用|6,274,322.43|4,777,052.39
合计|3,356,194.73|1,072,068.71
项目|本期发生额|上期发生额
与收益相关的政府补助[注]|3,432,793.67|13,962,058.36
增值税加计扣除或减免|9,980,657.54|6,471,155.25
代扣个人所得税手续费返还|68,742.87|62,970.94
合计|13,482,194.08|20,496,184.55
[注]本期计入其他收益的政府补助情祝详见本财务报告七84之说明其他说明:
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|-321,720.11|-22,759.54
处置长期股权投资产生的投资收益|121,423.35|
交易性金融资产在持有期间的投资收益|16,618,427.51|11,158,852.23
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入||1,491,935.46
债权投资在持有期间取得的利息收入||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入||28,091,892.75
处置交易性金融资产取得的投资收益||
处置其他权益工具投资取得的投资收益||
处置债权投资取得的投资收益||
处置其他债权投资取得的投资收益||
债务重组收益||
合计|16,418,130.75|40,719,920.90
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|2,516,670.62|1,314,799.41
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益||
交易性金融负债||
按公允价值计量的投资性房地产||
权益工具投资|9,161,593.49|
合计|11,678,264.11|1,314,799.41
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失||
应收账款坏账损失|-35,556,580.60|-16,025,635.45
其他应收款坏账损失||
债权投资减值损失||
其他债权投资减值损失||
长期应收款坏账损失||
合同资产减值损失||
合计|-35,556,580.60|-16,025,635.45
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失||-178,641.99
三、长期股权投资减值损失||
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失||
六、工程物资减值损失||
七、在建工程减值损失||
八、生产性生物资产减值损失||
九、油气资产减值损失||
十、无形资产减值损失||
十一、商誉减值损失||-16,437,876.53
十二、其他||
合计||-16,616,518.52
项目|本期发生额|上期发生额
固定资产处置收益|-31,566.23|24,575.73
使用权资产处置收益|2,397,010.11|
合计|2,365,443.88|24,575.73
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益
|||的金额
非流动资产处置利得合计||700.00|
其中:固定资产处置利得|||
无形资产处置利得|||
非货币性资产交换利得|||
接受捐赠|||
政府补助|||
赔款收入|74,806.89|444,269.39|74,806.89
罚没收入|1,259,264.28|13,052.05|1,259,264.28
无法支付款项|1,650.33|28,054.32|1,650.33
其他|104,846.19|44,740.92|104,846.19
合计|1,440,567.69|530,816.68|1,440,567.69
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|25,915.45|42,912.10|25,915.45
其中:固定资产处置损失|25,915.45|42,912.10|25,915.45
无形资产处置损失|||
非货币性资产交换损失|||
对外捐赠|||
非常损失||1,685,000.00|
对外捐赠|377,759.00|270,575.00|377,759.00
罚款支出|642,707.49|173,042.40|642,707.49
地方水利建设基金|27,009.27|30,288.38|27,009.27
赔款支出|89,340.90|200.00|89,340.90
其他|29,747.26|76,289.64|29,747.26
合计|1,192,479.37|2,278,307.52|1,192,479.37
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|47,976,049.34|66,529,384.73
递延所得税费用|-5,447,122.68|-2,695,852.96
合计|42,528,926.66|63,833,531.77
项目|本期发生额
利润总额|197,518,858.51
按法定/适用税率计算的所得税费用|49,379,714.61
子公司适用不同税率的影响|-3,536,167.05
调整以前期间所得税的影响|-1,967,535.32
非应税收入的影响|80,430.03
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|1,246,249.82
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-3,805,732.26
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|1,384,570.92
研发费用加计扣除的影响|-320,958.49
适用税率变动对递延所得税费用的影响|68,354.40
所得税费用|42,528,926.66
项目|本期发生额|上期发生额
代收代付款|26,292,991.86|31,182,991.41
收到押金保证金|24,079,951.10|21,173,418.90
政府补助|5,081,301.67|13,962,058.36
利息收入|5,559,009.37|6,334,628.83
收回拆借款|282,599.62|1,928,255.00
其他|13,644,525.42|5,864,697.22
合计|74,940,379.04|80,446,049.72
项目|本期发生额|上期发生额
付现费用|61,117,646.29|60,191,557.95
代收代付款|69,100,646.20|34,545,052.44
支付押金保证金|16,343,335.25|24,923,676.18
支付拆借款||1,928,000.00
对外捐赠|377,759.00|270,575.00
其他|7,902,906.59|10,986,733.42
合计|154,842,293.33|132,845,594.99
项目|本期发生额|上期发生额
收到杭州丽郡置业有限公司往来款及利息||259,777,406.20
合计||259,777,406.20
项目|本期发生额|上期发生额
向少数股东转让股权收到的现金||45,000.00
合计||45,000.00
项目|本期发生额|上期发生额
新租赁准则支付的长期租赁租赁费|23,905,723.85|25,714,388.47
合计|23,905,723.85|25,714,388.47
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|154,989,931.85|169,534,494.66
加:资产减值准备|35,556,580.60|32,642,153.97
信用减值损失||
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|11,126,891.97|8,949,141.06
使用权资产摊销|19,518,153.24|18,954,033.42
无形资产摊销|338,723.58|319,692.28
长期待摊费用摊销|9,048,893.68|19,455,026.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|-2,365,443.88|-24,575.73
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|25,915.45|42,212.10
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|-11,678,264.11|-1,314,799.41
财务费用(收益以“-”号填列)|6,274,322.43|4,777,052.39
投资损失(收益以“-”号填列)|-16,418,130.75|-40,719,920.90
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-5,207,488.23|-2,695,852.96
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|-239,634.45|
存货的减少(增加以“-”号填列)|-2,079,511.53|-1,231,233.78
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-160,942,793.36|-96,509,939.76
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|118,140,557.49|78,850,857.92
其他||
经营活动产生的现金流量净额|156,088,703.98|191,028,341.42
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|462,071,550.11|706,789,998.13
减:现金的期初余额|706,789,998.13|308,059,483.64
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|-244,718,448.02|398,730,514.49
|金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|122,115,460.73
其中:浙江中大普惠物业有限公司|115,526,662.73
杭州中大物业服务有限公司|6,588,798.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物|28,728,036.45
其中:浙江中大普惠物业有限公司|23,102,563.42
杭州中大物业服务有限公司|5,625,473.03
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|
取得子公司支付的现金净额|93,387,424.28
合并成本与本期支付差异系上期支付的1,000.00万保证金抵减股权收购款。
项目|期末余额|期初余额
一、现金|462,071,550.11|706,789,998.13
其中:库存现金|358,662.30|293,222.34
可随时用于支付的银行存款|461,211,270.79|705,464,482.18
可随时用于支付的其他货币资金|501,617.02|1,032,293.61
可用于支付的存放中央银行款项||
存放同业款项||
拆放同业款项||
二、现金等价物||
其中:三个月内到期的债券投资||
||
||
三、期末现金及现金等价物余额|462,071,550.11|706,789,998.13
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|1,207,876.80|保证金
货币资金|2,875,567.49|银行存款冻结
应收票据||
存货||
固定资产||
无形资产||
合计|4,083,444.29|/
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
稳岗补贴|1,142,284.20|其他收益|1,142,284.20
区楼宇经济专项资金扶持|803,700.00|其他收益|803,700.00
留工培训补贴|637,000.00|其他收益|637,000.00
电瓶车充电桩补贴款|367,537.74|其他收益|367,537.74
企业扶持资金|354,000.00|其他收益|354,000.00
绩效奖励|200,000.00|其他收益|200,000.00
物业服务补贴|181,646.53|其他收益|181,646.53
其他零星补助|1,395,133.20|其他收益|1,395,133.20
项目|金额|原因
2020中央财政保证性安居工程专项资金|848,508.00|不符合(杭房局[2021] 43号)与(杭房局[2022] 11号)中运营管理类申报项目条件第3条:“房源申报量多于1000套或房源建筑面积在3万平方米以上”的规定
2021城镇保障性安居工程补贴|800,000.00|
本期计入当期损益的政府补助金额为3,432,793.67元。
被购买方名称|股权取得时点|股权取得成本|股权取得比例(%)|股权取得方式|购买日|购买日的确定依据|购买日至期末被购买方的收入|购买日至期末被购买方的净利润
浙江中大普惠物业有限公司|2022年1月26日|125,526,662.73|80.00%|货币出资(收购)|2022年1月26日|工商变更登记日|134,411,578.91|10,904,859.23
杭州中大物业服务有限公司|2022年1月26日|6,588,798.00|100.00%|货币出资(收购)|2022年1月26日|工商变更登记日|10,672,400.55|1,644,062.57
合并成本|浙江中大普惠物业有限公司|浙江中大物业服务有限公司
--现金|125,526,662.73|6,588,798.00
--非现金资产的公允价值||
--发行或承担的债务的公允价值||
--发行的权益性证券的公允价值||
--或有对价的公允价值||
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值||
--其他||
合并成本合计|125,526,662.73|6,588,798.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额|11,266,638.40|2,410,336.43
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额|114,260,024.33|4,178,461.57
根据物产中大医疗健康投资有限公司在浙江产权交易所的挂牌公告,浙江中大普惠物业有限公司54.20%股权挂牌价为8,504.4314万元;杭州中大物业服务有限公司100.00%股权挂牌价为658.8798万元。若股权成交价高于挂牌价,则各股权同比例溢价。
商誉是由收购对价抵减可辨认净资产公允价值份额计算得出。被购买方主要是从事物业服务行业相关的公司,且均属于轻资产公司,净资产公允价值份额的金额较小。与同行业的收购案例相比较,商誉金额在合理范围内。
|浙江中大普惠物业有限公司||浙江中大物业服务有限公司|
|购买日公允价值|购买日账面价值|购买日公允价值|购买日账面价值
资产:|65,721,808.35|65,721,808.35|9,117,505.48|9,117,505.48
货币资金|23,102,563.42|23,102,563.42|5,625,473.03|5,625,473.03
应收款项|17,218,100.04|17,218,100.04|2,824,063.61|2,824,063.61
存货||||
固定资产|170,460.42|170,460.42|122,500.04|122,500.04