TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。
(4)为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的,适用《企业会计准则第1号——存货》。
本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。
1无形资产包括土地使用权、软件及专有技术等,无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认,并以成本进行初始计量。
项目|摊销年限(年)
|25-50
砂石采矿权|10
非专利权|10
其他|3-10
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,
同时满足下列条件的,确认为无形资产:1完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;4
有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。资产存在减值迹象的,应当估计其可收回金额。
短期薪酬,是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。本公司的短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。
本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入当期损益或相关资产成本。短期薪酬为非货币性福利的,按照公允价值计量。
根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,同时满足下列条件的,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债,同时计入当期损益:
1公司已制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即将实施;2公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理。本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定受益计划条件的,本公司按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:服务成本;其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额;重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。总净额计入当期损益或相关资产成本。
在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估
计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。
以现金结算的股份支付,按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。
公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
(3)涉及公司与公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及公司与公司股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中其一在本公司内,另一在本公司外的,在公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理:
公司内各企业之间发生的股份支付交易,接受服务企业和结算企业不是同一企业的,在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量,比照上述原则处理。
2合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。3合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。
公司主要从事民用爆破器材和风力发电、光伏发电等清洁能源的销售;工程爆破设计、施工、爆破技术服务等。
1公司销售民用爆破器材等产品,属于在某一时点履行的履约义务。收入确认具体方法为:在商品已经发出,并经客户验收后确认销售收入。
2公司的发电业务,属于在某一时点履行的履约义务。收入确认具体方法为:于电力供应至各电厂所在地的省电网公司并经其确认电量时确认销售收入。
3工程爆破设计、施工、爆破技术服务业务的收入确认具体方法为:与客户签订爆破服务合同,向客户提供爆破服务,并经双方核实无异议后,凭客户签字确认后的爆破服务结算单据(通常为土方结算量与炸药使用结算量)确认收入。
(5)本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用;将与本公司日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
1财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(4)本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:1企业合并;2直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
本公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为承租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
终止经营,是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分:1该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;2该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;3该组成部分是为了转售而取得的子公司。
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时按照其差额调整资本公积(股本溢价)。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注
经本公司董事会会议批准,自2022 年1 月1 日起采用《企业会计准则解释第15 号》(财会〔2021〕35号)中关于“一、关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理“的规定,对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的试生产销售,公司根据本解释的规定进行追溯调整。|经公司2023 年3月23日第六届董事会第十七次会议决议批准|该项会计政策变更对本公司财务报表不产生影响。
经本公司董事会会议批准,公司自2022 年1 月1 日起采用《企业会计准则解释第15 号》(财会〔2021〕35号)中关于“三、关于亏损合同的判断”的规定,对在首次施行本解释时尚未履行完所有义务的合同执行本解释,累积影响数应当调整首次执行本解释当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目,不调整前期比较财务报表数据。|经公司2023 年3月23日第六届董事会第十七次会议决议批准|该项会计政策变更对本公司财务报表不产生影响。
经本公司董事会会议批准,公司自2022 年12月13 日起采用《企业会计准则解释第16 号》(财会〔2022〕31号)中关于“二、关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“三、关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的规定。|经公司2023 年3月23日第六届董事会第十七次会议决议批准|该项会计政策变更对本公司财务报表不产生影响。
上述会计政策变更事项对本公司财务报表不产生影响。
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16号)的规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。形成固定资产的,通
过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(2)分部报告
2管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;3能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
税种|计税依据|税率
增值税|销售货物或提供应税劳务|3.00%、6.00%、9.00%、13.00%
城市维护建设税|应缴流转税税额|1.00%、5.00%、7.00%
企业所得税|应纳税所得额|15.00%、20.00%、25.00%
房产税|房产原值扣除10%-30%,租金收入12%|1.20%、12.00%
教育费附加|应缴流转税税额|3.00%
地方教育费附加|应缴流转税税额|2.00%
纳税主体名称|所得税税率
安徽江南化工股份有限公司|15.00%
北方爆破科技有限公司|15.00%
山西江阳工程爆破有限公司|15.00%
新疆天河化工有限公司|15.00%
新疆天河爆破工程有限公司|15.00%
新疆恒远爆破工程有限公司|15.00%
新疆中岩恒泰爆破工程有限公司|15.00%
安徽向科化工有限公司|15.00%
湖北帅力化工有限公司|15.00%
河南华通化工有限公司|15.00%
马鞍山江南化工有限责任公司|15.00%
湖北金兰特种金属材料有限公司|15.00%
陕西庆华汽车安全系统有限公司|15.00%
广西金建华民用爆破器材有限公司|15.00%
新疆中矿天泰矿山技术工程有限责任公司|15.00%
四川省南部永生化工有限责任公司|15.00%
四川省绵竹兴远特种化工有限公司|15.00%
四川美姑化工有限公司|15.00%
内蒙古大漠风电有限责任公司|15.00%
包头市盾安风电有限责任公司|15.00%
内蒙古大漠(杭锦旗)风电有限责任公司|15.00%
内蒙古盾安光伏电力有限公司|15.00%
伊吾盾安风电有限公司|15.00%
鄯善盾安风电有限公司|15.00%
木垒县盾安风电有限公司|15.00%
宁夏盾安风电有限公司|15.00%
贵州盾安风电有限公司|15.00%
酒泉盾安新能源有限公司|15.00%
内蒙古恒安爆破有限公司|20.00%
百色建华民用爆炸物品销售有限公司|20.00%
广西拓通爆破工程有限公司|20.00%
沙雅县东方丽盛货运有限公司|20.00%
克州恒远运输有限公司|20.00%
哈密市中岩恒泰爆破技术咨询有限公司|20.00%
安徽晶恒汽车运输有限责任公司|20.00%
安徽江南利民爆破工程有限公司|20.00%
石台县秋浦爆破工程有限公司|20.00%
祁门县民爆器材有限责任公司|20.00%
黄山市祁门县向科爆破工程有限公司|20.00%
安徽皖化民用爆破器材有限公司|20.00%
安徽盾安民爆危险货物运输有限公司|20.00%
池州市神力民爆器材有限公司|20.00%
太湖海星发展有限公司|20.00%
歙县华诺爆破器材有限责任公司|20.00%
四川省蓥安爆破工程有限公司|20.00%
南部县永生运业有限公司|20.00%
广安市宏兴运业有限公司|20.00%
阆中市风行爆破工程技术有限公司|20.00%
仪陇县臻裕爆破工程有限公司|20.00%
巢湖市江南矿山爆破工程有限公司|20.00%
霍邱县兴安危险品运输有限公司|20.00%
通城县顺安爆破服务有限公司|20.00%
赤壁帅力危货运输有限公司|20.00%
嘉鱼县长顺贸易有限公司|20.00%
赤壁市帅力轻化有限公司|20.00%
福建省龙曜工程技术有限公司|20.00%
福建省华飞爆破工程有限公司|20.00%
绵竹市兴远运业有限公司|20.00%
成都西交特种工程技术勘测设计有限公司|20.00%
中宝资源国际有限公司|16.50%、8.25%
北方矿业投资有限公司|17.00%
北方矿业服务有限公司|16.50%、8.25%
北方矿业技术服务简易股份有限公司|30.00%
北方矿业科技服务(纳米比亚)有限公司|32.00%
 EKSPLOZIVI RUDEX DOO|15.00%
除上述以外的其他纳税主体|25.00%
民爆产业:
公司名称|所得税优惠期间
安徽江南化工股份有限公司|2020 年至2022年
北方爆破科技有限公司|2022 年至2024年
山西江阳工程爆破有限公司|2022 年至2024年
新疆天河化工有限公司|2020 年至2022年
新疆天河爆破工程有限公司|2022 年至2024年
新疆恒远爆破工程有限公司|2020 年至2022年
新疆中岩恒泰爆破工程有限公司|2021 年至2023年
安徽向科化工有限公司|2022 年至2024年
湖北帅力化工有限公司|2020 年至2022年
河南华通化工有限公司|2020 年至2022年
马鞍山江南化工有限责任公司|2022 年至2024年
湖北金兰特种金属材料有限公司|2021 年至2023年
(2)西部大开发企业所得税优惠
2020 年4 月23日,财政部、税务总局、国家发展改革委发布《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020年第23号),公告规定:自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其主营业务收入占企业收入总额60.00%以上的企业,减按15.00%的税率征收企业所得税。
(3)小微企业所得税优惠
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例,《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13 号)、《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021 年第12 号)、《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022 年第13 号),对小型微利企业年应纳税所得额不超过100.00万元的部分,减按25.00%计入应纳税所得额,按20.00%的税率缴纳企业所得税,再减半征收企业所得税;对年应纳税所得额超过100.00 万元但不超过300.00 万元的部分,减按25.00%计入应纳税所得额,按20.00%的税率缴纳企业所得税。
(4)“三免三减半”所得税优惠
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例,《国家税务总局关于实施国家重点扶持的公共基础设施项目企业所得税优惠问题的通知》(国税发〔2009〕80 号)、《财政部国家税务总局关于公共基础设施项目享受企业所得税优惠政策问题的补充通知》(财税〔2014〕55 号),企业于2008 年1 月1 日后批准的从事规定的国家重点扶持的公共基础设施项目的投资经营的所得,自项目取得第一笔
生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(2012 年第12 号)第五条规定,企业既符合西部大开发15.00%优惠税率条件,又符合《企业所得税法》及其实施条例和国务院规定的各项税收优惠条件的,可以同时享受。在涉及定期减免税的减半期内,可以按照企业适用税率计算的应纳税额减半征税。
根据上述通知,宁夏盾安风电有限公司固原风电场盾安寨科三期2020年至2022年享受减半征收企业所得税的优惠;内蒙古大漠风电有限责任公司海力素二期2021至2023年享受减半征收企业所得税的优惠;酒泉盾安新能源有限公司盾安桥北第三100mw配套风电场享受2022年至2024年免征企业所得税的优惠;山西盾安风电有限公司双字坪风电场一期2021年至2023年享受减半征收企业所得税的优惠。
(5)增值税优惠
根据财政部、国家税务总局印发《关于风力发电增值税政策的通知》(财税〔2015〕74 号),自2015 年7 月1 日起,对纳税人销售自产的利用风力生产的电力产品,实行增值税即征即退50.00%的政策。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|1,631,515.45|1,119,086.30
银行存款|2,185,847,141.28|1,879,457,736.66
其他货币资金|25,442,611.19|2,557,754.24
合计|2,212,921,267.92|1,883,134,577.20
其中:存放在境外的款项总额|351,779,238.03|538,086,547.38
本公司期末受限的货币资金有票据保证金11,854,162.63元,保函保证金13,588,448.56元,其他受限60,920,519.13元,定期存款1,500,000.00元。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|343,371,800.00|291,182,600.00
其中:||
权益工具投资|343,371,800.00|291,182,600.00
其中:||
合计|343,371,800.00|291,182,600.00
项目|期末余额|期初余额
商业承兑票据|153,881,626.23|32,044,132.09
合计|153,881,626.23|32,044,132.09
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据|161,980,659.19|100.00%|8,099,032.96|5.00%|153,881,626.23|33,730,665.26|100.00%|1,686,533.17|5.00%|32,044,132.09
其中:||||||||||
按照预期信用损失一般模型计提|161,980,659.19|100.00%|8,099,032.96|5.00%|153,881,626.23|33,730,665.26|100.00%|1,686,533.17|5.00%|32,044,132.09
合计|161,980,659.19|100.00%|8,099,032.96|5.00%|153,881,626.23|33,730,665.26|100.00%|1,686,533.17|5.00%|32,044,132.09
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
商业银行承兑|161,980,659.19|8,099,032.96|5.00%
合计|161,980,659.19|8,099,032.96|
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收票据账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
按简易损失模型计提减值组合|1,686,533.17|6,412,499.79||||8,099,032.96
合计|1,686,533.17|6,412,499.79||||8,099,032.96
项目|期末已质押金额
商业承兑票据|8,480,000.00
合计|8,480,000.00
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|982,178,659.17|
商业承兑票据||45,127,308.64
合计|982,178,659.17|45,127,308.64
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏账准备的应收账款|1,642,416,839.89|55.08%|157,798,608.62|9.61%|1,484,618,231.27|1,801,905,559.89|60.80%|165,802,248.38|9.20%|1,636,103,311.51
其中:||||||||||
单项计提坏账准备|1,642,416,839.89|55.08%|157,798,608.62|9.61%|1,484,618,231.27|1,801,905,559.89|60.80%|165,802,248.38|9.20%|1,636,103,311.51
按组合计提坏账准备的应收账款|1,339,599,974.99|44.92%|106,831,973.45|7.97%|1,232,768,001.54|1,161,638,770.61|39.20%|79,843,971.38|6.87%|1,081,794,799.23
其中:||||||||||
按简易损失模型计提减值组合|1,339,599,974.99|44.92%|106,831,973.45|7.97%|1,232,768,001.54|1,161,638,770.61|39.20%|79,843,971.38|6.87%|1,081,794,799.23
合计|2,982,016,814.88|100.00%|264,630,582.07|8.87%|2,717,386,232.81|2,963,544,330.50|100.00%|245,646,219.76|8.29%|2,717,898,110.74
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
客户1|558,888,141.83||0.00%|应收电价及国补资金
客户2|408,991,502.64||0.00%|应收电价及国补资金
客户3|139,790,000.33||0.00%|应收电价及国补资金
客户4|135,667,415.70||0.00%|应收电价及国补资金
客户5|112,957,015.45||0.00%|应收电价及国补资金
客户6|73,624,426.22||0.00%|应收电价及国补资金
客户7|52,150,760.71||0.00%|应收电价及国补资金
客户8|2,548,968.39||0.00%|应收电价及国补资金
库车县鑫发矿业有限公司|131,827,187.30|131,827,187.30|100.00%|预期无法收回
安徽李营子班台子矿业有限公司|3,234,266.60|3,234,266.60|100.00%|预期无法收回
新疆瀚盛丰源矿业有限公司|3,118,362.40|3,118,362.40|100.00%|预期无法收回
四川路航建设工程有限责任一分公司|2,474,986.41|2,474,986.41|100.00%|预期无法收回
青海庆华矿冶煤化有限公司|2,408,438.89|2,408,438.89|100.00%|涉诉无法收回
 INTER-KOP D.O.O.|2,053,587.22|2,053,587.22|100.00%|涉诉无法收回
托克逊县露天煤矿有限公司|1,882,435.94|1,882,435.94|100.00%|预期无法收回
德阳市兴远民爆器材有限公司什邡分公司|1,129,257.06|1,129,257.06|100.00%|预期无法收回
柳州正菱鹿寨水泥有限公司|1,006,097.59|1,006,097.59|100.00%|预期无法收回
新疆凯领阿尔格敏矿业有限公司|1,000,000.00|1,000,000.00|100.00%|预期无法收回
其他单位汇总|7,663,989.21|7,663,989.21|100.00%|预计无法收回
合计|1,642,416,839.89|157,798,608.62||
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
按简易损失模型计提减值组合|1,339,599,974.99|106,831,973.45|7.97%
合计|1,339,599,974.99|106,831,973.45|
本公司编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对账表,计算预期信用损失。
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|1,684,888,162.00
1 年以内|1,684,888,162.00
1 至2 年|549,438,004.18
2 至3 年|324,058,487.79
3 年以上|423,632,160.91
3 至4 年|212,393,465.27
4 至5 年|31,394,827.85
5 年以上|179,843,867.79
合计|2,982,016,814.88
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
按简易损失模|245,646,219.|25,439,303.0|8,630,026.69|2,420,711.78|4,595,797.75|264,630,582.
型计提减值|76|3||||07
合计|245,646,219.76|25,439,303.03|8,630,026.69|2,420,711.78|4,595,797.75|264,630,582.07
单位名称|收回或转回金额|收回方式
河南省公路工程局集团有限公司|4,794,320.52|现金回款
江苏省交通工程集团有限公司|2,356,202.00|现金回款
青海庆华矿冶煤化有限公司|1,050,000.00|现金及票据回款
合计|8,200,522.52|
其他变动为本期收购塞尔维亚公司,导致坏账准备增加4,261,994.64元;本期处置安徽易泰工程等公司导致坏账准备减少84,580.22元;汇差调整导致坏账准备增加418,383.33元。
项目|核销金额
实际核销的应收账款|2,420,711.78
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
艾尔希庆华(西安)汽车有限公司|货款|1,497,032.09|长期挂账,预计无法收回|经公司董事会决议核销|是
合计||1,497,032.09|||
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
客户一|581,599,590.93|19.50%|6,880,318.27
客户二|422,666,186.21|14.17%|4,134,444.71
客户三|142,913,516.33|4.79%|867,573.81
客户四|139,596,967.70|4.68%|1,161,327.20
库车县鑫发矿业有限公司|131,827,187.30|4.42%|131,827,187.30
合计|1,418,603,448.47|47.56%|
(5)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|415,752,931.01|393,236,243.02
合计|415,752,931.01|393,236,243.02
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1 年以内|182,243,533.23|92.14%|409,778,825.57|96.19%
1 至2 年|11,268,957.03|5.70%|12,253,893.57|2.88%
2 至3 年|1,306,407.91|0.66%|1,771,397.81|0.42%
3 年以上|2,975,717.25|1.50%|2,218,197.15|0.51%
合计|197,794,615.42||426,022,314.10|
期末余额前5 名的预付款项合计数为105,287,899.99 元,占预付款项期末余额合计数的比例为53.23%。
项目|期末余额|期初余额
应收股利|2,843,891.96|2,364,631.20
其他应收款|231,947,606.41|254,477,555.45
合计|234,791,498.37|256,842,186.65
1)应收利息分类
项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额
新疆江阳民用炸药混制工程有限公司||2,292,381.20
甘孜州弘合民爆商务有限责任公司||72,250.00
克州金盾保安押运有限责任公司|2,843,891.96|
合计|2,843,891.96|2,364,631.20
□适用不适用其他说明:无
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金及租金|184,742,870.70|227,940,056.43
代垫费用|25,419,300.39|14,413,248.08
押金、质保金及备用金|28,583,121.62|18,680,167.05
劳务款及往来款|35,499,123.45|22,469,808.85
其他|21,838,590.50|13,931,630.10
合计|296,083,006.66|297,434,910.51
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|10,073,302.06|26,529,884.47|6,354,168.53|42,957,355.06
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期计提|-3,976,432.75|12,462,111.67|14,094,239.41|22,579,918.33
本期转回|||200,000.40|200,000.40
本期核销|||1,666,770.86|1,666,770.86
其他变动||464,898.12||464,898.12
2022 年12月31 日余额|6,096,869.31|39,456,894.26|18,581,636.68|64,135,400.25
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|145,979,043.82
1 年以内(含1 年)|145,979,043.82
1 至2 年|61,360,682.38
2 至3 年|25,729,646.23
3 年以上|63,013,634.23
3 至4 年|31,474,637.92
4 至5 年|9,553,188.59
5 年以上|21,985,807.72
合计|296,083,006.66
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
按简易损失模型计提减值|42,957,355.06|22,579,918.33|200,000.40|1,666,770.86|464,898.12|64,135,400.25
合计|42,957,355.06|22,579,918.33|200,000.40|1,666,770.86|464,898.12|64,135,400.25
其他变动为本期收购塞尔维亚公司,导致坏账准备增加380,658.77 元;本期处置安徽易泰工程等公司导致坏账准备减少62,334.26元;汇差调整导致坏账准备增加146,573.61元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:无
项目|核销金额
实际核销的其他应收款|1,666,770.86
其中重要的其他应收款核销情况:无
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
新疆昌汇和矿业有限责任公司|保证金|29,690,000.00|1-2 年|10.03%|2,969,000.00
新疆昌汇和矿业有限责任公司|保证金|2,370,000.00|2-3 年|0.80%|355,500.00
新疆昌汇和矿业有限责任公司|保证金|3,500,000.00|3-4 年|1.18%|700,000.00
新疆众恒旺建筑工程有限公司|租赁应收款|22,046,509.48|1 年以内|7.45%|1,102,325.00
青海鸿宇建设工程有限公司|租赁应收款|18,802,999.36|1 年以内|6.35%|940,149.97
 ERKHET TUNSH LLC|往来款|11,313,041.82|1 年以内|3.82%|565,652.10
ERKHET TUNSH LLC|往来款|66,890.20|1-2 年|0.02%|6,689.02
施群雄|往来款|100,000.00|1-2 年|0.03%|100,000.00
施群雄|往来款|363,840.00|2-3 年|0.12%|363,840.00
施群雄|往来款|10,858,857.00|3-4 年|3.67%|10,858,857.00
合计||99,112,137.86||33.47%|17,962,013.09
6)涉及政府补助的应收款项
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|188,196,641.84|5,516,421.58|182,680,220.26|171,189,501.41|3,864,019.58|167,325,481.83
在产品|50,930,085.27||50,930,085.27|62,421,636.41||62,421,636.41
库存商品|176,261,188.65|724,145.35|175,537,043.30|120,855,128.85|2,456,070.26|118,399,058.59
周转材料|23,235,558.01||23,235,558.01|22,547,104.97||22,547,104.97
合同履约成本|41,084,814.39|62,332.05|41,022,482.34|23,250,019.74|373,992.30|22,876,027.44
委托加工物资|5,044,944.12||5,044,944.12|||
合计|484,753,232.28|6,302,898.98|478,450,333.30|400,263,391.38|6,694,082.14|393,569,309.24
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|3,864,019.58|1,895,379.53||242,977.53||5,516,421.58
库存商品|2,456,070.26|75,333.78||1,807,258.69||724,145.35
合同履约成本|373,992.30|||311,660.25||62,332.05
合计|6,694,082.14|1,970,713.31||2,361,896.47||6,302,898.98
本期合同资产计提减值准备情况:无
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的长期应收款|23,518,940.80|9,977,764.66
合计|23,518,940.80|9,977,764.66
项目|期末余额|期初余额
待抵扣进项税|228,717,048.41|178,841,768.60
预缴企业所得税|39,006,126.08|17,690,599.06
预缴其他税费|4,401,140.37|6,225,266.23
待摊费用|2,180,093.78|408,552.71
其他|477,701.21|26,137,971.04
合计|274,782,109.85|229,304,157.64
项目|期末余额|||期初余额|||折现率区间
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|
经营租赁长||||31,501,714|1,575,085.|29,926,628|
期应收款||||.15|71|.44|
合计||||31,501,714.15|1,575,085.71|29,926,628.44|
被投资单位|期初余额(账面价值)|本期增减变动||||||||期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
新疆江阳民用炸药混制工程有限公司|8,962,749.34|||8,922,135.97||-144,308.92|1,400,000.00|||16,340,576.39|
 ERKHET TUNSH LLC|24,545,972.69|||428,460.17|-4,553,142.73||||-2,120,964.74|22,542,254.87|
百色新联物流有限公司|2,499,198.44|||273,272.57||||||2,772,471.01|
克州金盾保安押运有|12,641,227.34|||1,434,398.26|||2,843,891.96|||11,231,733.64|
限责任公司|||||||||||
巴州万安保安服务有限公司|5,055,582.89|||-2,204,934.09||||||2,850,648.80|
广安市联发民用爆破工程有限公司|9,952,864.48|||-791,141.69||||||9,161,722.79|
芜湖市鑫泰民爆物品有限责任公司|22,051,366.27|||1,703,388.98||||||23,754,755.25|
通山泰安爆破工程服务有限公司|2,453,828.11|||105,337.03||5,457.74|531,306.71|||2,033,316.17|
西昌永盛实业有限责任公司|30,979,960.67|||300,143.80||290,016.90|1,600,001.95|||29,970,119.42|
福建省联久民爆物品有限公司|1,663,576.20|||-88,074.74||||||1,575,501.46|
福建省闽盛民爆物品有限公司|2,156,233.46|||4,873.52||||||2,161,106.98|
小计|122,962,559.89|||10,087,859.78|-4,553,142.73|151,165.72|6,375,200.62|0.00|-2,120,964.74|124,394,206.78|
合计|122,962,559.89|||10,087,859.78|-4,553,142.73|151,165.72|6,375,200.62|0.00|-2,120,964.74|124,394,206.78|
项目|期末余额|期初余额
北京光年无限科技有限公司||50,000,000.00
昌吉市力威工程技术服务有限责任公司|77,305.57|77,305.57
池州市贵池区宏安民用爆炸物品运输有限公司|125,000.00|125,000.00
池州市池联民爆器材有限公司|337,091.00|337,091.00
安庆宜联民爆器材有限公司|301,472.87|301,472.87
黄山市久联民爆器材有限公司|270,000.00|270,000.00
安徽三联民爆器材有限公司|1,417,770.88|1,417,770.88
黄山市昱联爆破工程有限公司|350,000.00|350,000.00
眉山市鑫顺民用爆破器材有限公司|1,100,000.00|1,100,000.00
邻水县平安爆破工程服务有限公司|1,500,000.00|1,500,000.00
营山县宏盛爆破工程有限公司|864,000.00|864,000.00
南充顺兴民用爆破器材有限公司|600,000.00|600,000.00
宣城永安爆破工程有限公司|0.00|490,000.00
咸宁市永安民用爆炸物品有限公司|515,091.84|515,091.84
武汉市鑫兴安民爆器材有限公司|0.00|84,356.19
湖北联兴民爆器材经营股份有限公司|2,527,902.47|2,593,546.28
黄石大安民用爆炸物品有限公司|45,992.08|45,992.08
河南省永联民爆器材股份有限公司|150,000.00|150,000.00
河南省永联民爆器材股份有限公司|90,000.00|90,000.00
甘孜州弘合民爆商务有限责任公司|4,818,000.00|4,818,000.00
德阳市兴远民爆器材有限公司|263,996.31|263,996.31
凉山三江民爆有限责任公司|400,000.00|400,000.00
江苏南理工春雷爆破工程有限公司|253,856.53|253,856.53
 IVAN MILUTINOVIĆ PIM|20,551.89|
合计|16,028,031.44|66,647,479.55
项目名称|确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
甘孜州弘合民爆商务有限责任公司|25,077.72|||||
湖北联兴民爆器材经营股份有限公司|168,768.60|||||
宣城永安爆破工程有限公司|2,990,178.70|||||
池州市池联民爆器材有限公司|58,547.66|||||
河南省永联民爆器材股份有限公司|15,000.00|||||
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值|2,359,238.08|||2,359,238.08
1.期初余额|2,359,238.08|||2,359,238.08
2.本期增加金额|3,668,856.83|||3,668,856.83
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入|3,668,856.83|||3,668,856.83
(3)企业合并增加||||
||||
3.本期减少金额|167,714.28|||167,714.28
(1)处置|167,714.28|||167,714.28
(2)其他转出||||
||||
4.期末余额|5,860,380.63|||5,860,380.63
二、累计折旧和累计摊销|654,967.33|||654,967.33
1.期初余额|654,967.33|||654,967.33
2.本期增加金额|1,626,656.10|||1,626,656.10
(1)计提或摊销|500,318.78|||500,318.78
(2)固定资产转入|1,126,337.32|||1,126,337.32
3.本期减少金额|69,155.92|||69,155.92
(1)处置|69,155.92|||69,155.92
(2)其他转出||||
||||
4.期末余额|2,212,467.51|||2,212,467.51
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|3,647,913.12|||3,647,913.12
2.期初账面价值|1,704,270.75|||1,704,270.75
项目|期末余额|期初余额
固定资产|6,424,818,759.56|6,226,545,359.73
固定资产清理|10,698,335.50|7,281,569.47
合计|6,435,517,095.06|6,233,826,929.20
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|办公及电子设备|其他|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|1,963,175,039.92|7,005,056,877.20|282,669,528.28|169,127,306.92|1,191,025.98|9,421,219,778.30
2.本期增加金额|81,628,476.59|695,245,448.27|49,524,987.94|15,748,768.56|73,803.16|842,221,484.52
(1)购置|11,530,233.69|189,283,292.21|42,140,786.14|11,559,697.06|73,803.16|254,587,812.26
(2)在建工程转入|48,890,029.33|488,929,470.32|1,247,870.35|1,735,494.22||540,802,864.22
(3)企业合并增加|19,429,318.23|5,648,223.10|2,422,578.93|2,370,727.50||29,870,847.76
(4)其他|1,778,895.34|11,384,462.64|3,713,752.52|82,849.78||16,959,960.28
3.本期减少金额|14,541,366.23|34,890,122.25|14,189,101.96|2,038,453.04|138,314.17|65,797,357.65
(1)处置或报废|10,872,509.40|28,738,008.71|14,189,101.96|1,925,835.74|138,314.17|55,863,769.98
(2)转入在建工程||6,152,113.54||90,265.49||6,242,379.03
(3)转入投资性房地产|3,668,856.83|||||3,668,856.83
|||0.00|22,351.81||22,351.81
(4)企业合并减少||||||
4.期末余额|2,030,262,150.28|7,665,412,203.22|318,005,414.26|182,837,622.44|1,126,514.97|10,197,643,905.17
二、累计折旧||||||
1.期初余额|533,808,446.71|2,376,136,621.26|143,884,715.70|120,525,155.64|1,107,625.51|3,175,462,564.82
2.本期增加金额|146,018,737.63|329,254,139.79|37,162,978.05|18,614,019.89|87,412.72|531,137,288.08
(1)计提|143,511,119.44|324,549,370.31|34,837,324.67|17,832,896.29|87,412.72|520,818,123.43
(2)企业合并增加|2,312,264.03|1,134,243.67|334,260.02|710,353.21||4,491,120.93
(3)其他|195,354.16|3,570,525.81|1,991,393.36|70,770.39||5,828,043.72
3.本期减少金额|9,261,933.49|21,859,590.69|10,677,198.60|1,753,008.55|131,454.00|43,683,185.33
(1)处置或报废|8,135,596.17|18,830,411.42|10,677,198.60|1,741,626.81|131,454.00|39,516,287.00
(2)转入在建工程||3,029,179.27||||3,029,179.27
(3)转入投资性房地产|1,126,337.32|||||1,126,337.32
(4)企业合并减少||||11,381.74||11,381.74
4.期末余额|670,565,250.85|2,683,531,170.36|170,370,495.15|137,386,166.98|1,063,584.23|3,662,916,667.57
三、减值准备||||||
1.期初余额|14,657,703.01|4,146,032.13|96,148.20|311,970.41||19,211,853.75
2.本期增加金额|5,013,271.89|85,642,049.02|41,303.38|||90,696,624.29
(1)计提|5,013,271.89|85,642,049.02|41,303.38|||90,696,624.29
||||||0.00
3.本期减少金额||||||0.00
(1)处置或报废||||||0.00
||||||0.00
4.期末余额|19,670,974.90|89,788,081.15|137,451.58|311,970.41|0.00|109,908,478.04
四、账面价值||||||0.00
1.期末账面价值|1,340,025,924.53|4,892,092,951.71|147,497,467.53|45,139,485.05|62,930.74|6,424,818,759.56
2.期初账面价值|1,414,708,890.20|4,624,774,223.81|138,688,664.38|48,290,180.87|83,400.47|6,226,545,359.73
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
房屋建筑物|94,672,583.44|正在办理中
项目|期末余额|期初余额
新疆中岩恒泰爆破清理运输工具|76,629.28|
河南华通生产线拆除||1,707,064.04
宁夏盾安旧齿轮箱处置|6,328,244.52|4,795,917.40
鄯善盾安旧齿轮箱处置|1,419,359.90|778,588.03
山西盾安旧齿轮箱处置|756,054.13|
包头盾安旧齿轮箱处置|2,116,601.77|
湖北金兰机器设备处置|1,445.90|
合计|10,698,335.50|7,281,569.47
项目|期末余额|期初余额
在建工程|201,414,788.09|234,955,464.17
工程物资|10,037.38|16,315.51
合计|201,424,825.47|234,971,779.68
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
酒泉瓜州北大桥风电场建设项目||||96,482,545.57||96,482,545.57
年产4000 吨|31,613,961.5||31,613,961.5|||
现场混装多孔粒铵油炸药建设项目|6||6|||
三塘湖一、二期|16,678,152.12||16,678,152.12|16,643,028.15||16,643,028.15
孟加拉100MW项目|14,241,048.79||14,241,048.79|14,241,048.79||14,241,048.79
特能集团-陕汽公司产业园扩能迁址项目|10,319,055.81||10,319,055.81|9,242,774.03||9,242,774.03
博列瓦茨乳化炸药生产线|10,234,516.27||10,234,516.27|||
阿克陶现场混装多孔粒炸药生产系统|8,221,928.93||8,221,928.93|||
16000 吨乳化炸药生产线|8,190,225.96||8,190,225.96|||
数码电子雷管生产线工房|7,533,496.13||7,533,496.13|||
通渭风电基地黑燕山二期100 兆瓦风电项目前期费用|7,239,016.13|7,239,016.13||7,673,366.41||7,673,366.41
宁蒗燕麦地项目前期费用|7,377,545.12||7,377,545.12|6,904,734.72||6,904,734.72
乌吉尔二期风电项目|6,132,675.00||6,132,675.00|6,132,675.00||6,132,675.00
榆林50MW 项目|1,878,139.67|1,878,139.67||1,877,835.09||1,877,835.09
中岩恒泰地面站建设|2,461,467.83|2,461,467.83||2,461,467.83||2,461,467.83
北票盾安风电场建设项目|1,894,514.94|1,894,514.94||1,989,808.91||1,989,808.91
葫芦岛南票风电场建设项目|1,020,164.45|1,020,164.45||1,072,317.92||1,072,317.92
池州盾安风电场建设项目|1,929,915.43|1,929,915.43||1,813,933.55||1,813,933.55
其他工程项目|80,872,182.40||80,872,182.40|68,419,928.20||68,419,928.20
合计|217,838,006.54|16,423,218.45|201,414,788.09|234,955,464.17||234,955,464.17
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
甘肃瓜州北大桥第|620,000,000.00|96,482,545.57|369,831,729.59|461,882,551.80|4,431,723.36||75.21%|100.00|14,996,103.52|4,994,466.67|3.92%|金融机构贷款
八风电场C区北100MW工程||||||||||||
年产4000吨现场混装多孔粒铵油炸药建设项目|44,022,000.00|403,259.86|31,210,701.70|||31,613,961.56|71.81%|71.81||||其他
数码电子雷管生产线|16,000,000.00|578,970.07|14,335,230.52|14,914,200.59|||93.21%|100.00||||其他
陕西庆华汽车产业园扩能迁址项目|350,000,000.00|9,242,774.03|13,432,520.50|19,542,172.57|3,133,121.96||93.35%|100.00||||其他
陕西庆华汽车在安装设备|21,480,000.00|1,388,509.18|12,518,689.24|3,588,142.61||10,319,055.81|64.74%|64.74||||其他