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|其他|河南机械装备投资集团有限责任公司|1、保证上市公司安阳钢铁人员独立。河南装投承诺与安阳钢铁保持人员独立,安阳钢铁的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在河南装投及河南装投控制的其他企业(即河南装投下属全资、控股或其他具有实际控制权的企业,但不含上市公司安阳钢铁及安阳钢铁下属控股公司,下同)中担任除董事、监事以外的其他职务(党内职务除外),且不会在河南装投及河南装投控制的其他企业领薪;安阳钢铁的财务人员不在河南装投及河南装投控制的其他企业中兼职、领薪。河南装投保证上市公司安阳钢铁拥有完整、独立的劳动、人事及薪酬管理体系,且该等体系独立于河南装投及河南装投控制的其他企业。2、保证上市公司安阳钢铁资产独立完整。(1)保证上市公司安阳钢铁拥有独立完整的资产,且资产全部处于安阳钢铁的控制之下,并为安阳钢铁独立拥有和运营。(2)保证河南装投及河南装投控制的其他企业不违规占用上市公司安阳钢铁|2022年长期|否|是||
|||的资金、资产及其他资源。3、保证上市公司安阳钢铁的财务独立。(1)保证上市公司安阳钢铁建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。(2)保证上市公司安阳钢铁具有规范、独立的财务会计制度和对子公司、分公司的财务管理制度。(3)保证上市公司安阳钢铁独立在银行开户,不与河南装投及河南装投控制的其他企业共用一个银行账户。(4)保证上市公司安阳钢铁依法独立纳税。(5)保证上市公司安阳钢铁能够独立作出财务决策,河南装投及河南装投控制的其他企业不干预上市公司的资金使用。4、保证上市公司安阳钢铁的机构独立。(1)保证上市公司安阳钢铁依法建立和完善法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构,并能独立自主的运作。(2保证上市公司安阳钢铁办公机构和生产经营场所与河南装投及河南装投控制的其他企业分开,不产生机构混同的情形。(3)保证上市公司安阳钢铁股东大会、董事会监事会、高级管理人员以及各职能部门独立运作,不存在与河南装投及河南装投控制的其他企业之间的从属关系。5、保证上市公司安阳钢铁的业务独立。(1)河南装投承诺与上市公司安阳钢铁保持业务独立,不存在且不发生实质性同业竞争或显失公平的关联交易。(2)保证上市公司安阳钢铁拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有面向市场独立自主持续经营的能力。(3)保证河南装投及河南装投控制的其他企业除通过行使股东权利|||||
|||之外,不干预上市公司安阳钢铁经营运作。如果因河南装投未履行上述承诺而给上市公司安阳钢铁造成损失,河南装投将依法承担相应的赔偿责任。上述承诺自本次收购完成之日起生效,并于河南装投对安阳钢铁拥有控制权期间内持续有效。|||||
|解决同业竞争|河南国有资本运营集团有限公司|为保护安阳钢铁及其中小股东的合法权益,减少以及避免后续潜在的同业竞争,河南国有资本运营集团有限公司(以下简称“河南资本运营集团”)出具《关于避免与安阳钢铁同业竞争的承诺函》,具体如下1、河南资本运营集团及所控制的其他下属公司(即河南资本运营集团下属全资、控股或其他具有实际控制权的公司,但不含安阳钢铁及安阳钢铁下属控股公司,下同)未来不会以直接或间接的方式从事与安阳钢铁及其所控制的下属公司相同或者相似的业务,以避免与安阳钢铁及其所控制的下属公司的业务构成可能的直接或间接的业务竞争。2、如河南资本运营集团控制的其他下属公司进一步拓展业务范围,河南资本运营集团控制的其他下属公司将以优先维护安阳钢铁的权益为原则,采取一切可能的措施避免与安阳钢铁及其所控制的下属公司产生同业竞争。3、如安阳钢铁及其所控制的下属公司或相关监管部门认定河南资本运营集团及所控制的其他下属公司正在或将要从事的业务与安阳钢铁及其所控制的下属公司存在同业竞争,河南资本运营集团将放弃或将促使河南资本运营集团所控制的其他下属公司放弃可能发生同|2022年长期|否|是||
|||业竞争的业务或业务机会,或将促使该业务或业务机会按公平合理的条件优先提供给安阳钢铁或其全资及控股子公司,或转让给其他无关联关系的第三方。4、如违反以上承诺,河南资本运营集团愿意承担由此产生的责任,赔偿或补偿由此给安阳钢铁造成的相关损失。上述承诺自本次收购完成之日起生效,并于河南资本运营集团对安阳钢铁拥有控制权期间内持续有效。|||||
|解决关联交易|河南国有资本运营集团有限公司|1、河南资本运营集团及所控制的其他下属公司(即河南资本运营集团下属全资、控股或其他具有实际控制权的公司,但不含安阳钢铁及安阳钢铁下属控股公司,下同)将尽可能避免和减少并规范与安阳钢铁及其下属子公司之间的关联交易。2、如果有不可避免或有合理理由存在的关联交易发生,河南资本运营集团及所控制的其他下属公司均将严格遵守市场原则,本着平等互利、等价有偿的一般原则,公平合理地进行。3、河南资本运营集团及所控制的其他下属公司与安阳钢铁及其下属子公司之间的关联交易将严格遵守上市公司章程、关联交易管理制度等规定履行必要的法定程序。4、如果因河南资本运营集团违反上述承诺导致安阳钢铁或其下属子公司损失或利用关联交易侵占安阳钢铁或其下属子公司利益的,安阳钢铁及其下属子公司的损失由河南资本运营集团承担。5、河南资本运营集团将根据相关法律法规履行上述承诺。上述承诺自本次收购完成之日起生效|2022年长期|否|是||
|||并于河南资本运营集团对安阳钢铁拥有控制权期间内持续有效。|||||
|其他|河南国有资本运营集团有限公司|1、保证上市公司安阳钢铁人员独立。河南资本运营集团承诺与安阳钢铁保持人员独立,安阳钢铁的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在河南资本运营集团及河南资本运营集团控制的其他企业(即河南资本运营集团下属全资、控股或其他具有实际控制权的企业,但不含上市公司安阳钢铁及安阳钢铁下属控股公司,下同)中担任除董事、监事以外的其他职务(党内职务除外),且不会在河南资本运营集团及河南资本运营集团控制的其他企业领薪;安阳钢铁的财务人员不在河南资本运营集团及河南资本运营集团控制的其他企业中兼职、领薪。河南资本运营集团保证上市公司安阳钢铁拥有完整、独立的劳动、人事及薪酬管理体系,且该等体系独立于河南资本运营集团及河南资本运营集团控制的其他企业。2、保证上市公司安阳钢铁资产独立完整。(1)保证上市公司安阳钢铁拥有独立完整的资产,且资产全部处于安阳钢铁的控制之下,并为安阳钢铁独立拥有和运营。(2)保证河南资本运营集团及河南资本运营集团控制的其他企业不违规占用上市公司安阳钢铁的资金、资产及其他资源。3、保证上市公司安阳钢铁的财务独立。(1)保证上市公司安阳钢铁建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。(2)保证上市公司安阳钢铁具有规范、独立的财务会计制度和对子公司|2022年长期|否|是||
|||分公司的财务管理制度。(3)保证上市公司安阳钢铁独立在银行开户,不与河南资本运营集团及河南资本运营集团控制的其他企业共用一个银行账户。(4)保证上市公司安阳钢铁依法独立纳税。(5)保证上市公司安阳钢铁能够独立作出财务决策,河南资本运营集团及河南资本运营集团控制的其他企业不干预上市公司的资金使用。4、保证上市公司安阳钢铁的机构独立(1)保证上市公司安阳钢铁依法建立和完善法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构,并能独立自主的运作。(2)保证上市公司安阳钢铁办公机构和生产经营场所与河南资本运营集团及河南资本运营集团控制的其他企业分开,不产生机构混同的情形。(3)保证上市公司安阳钢铁股东大会董事会、监事会、高级管理人员以及各职能部门独立运作,不存在与河南资本运营集团及河南资本运营集团控制的其他企业之间的从属关系。5、保证上市公司安阳钢铁的业务独立。(1)河南资本运营集团承诺与上市公司安阳钢铁保持业务独立,不存在且不发生实质性同业竞争或显失公平的关联交易。(2)保证上市公司安阳钢铁拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有面向市场独立自主持续经营的能力。(3)保证河南资本运营集团及河南资本运营集团控制的其他企业除通过行使股东权利之外,不干预上市公司安阳钢铁经营运作。如果因河南资本运营集团未履行上述承诺而给上市公司安阳钢铁造成损|||||
|||失,河南资本运营集团将依法承担相应的赔偿责任。上述承诺自本次收购完成之日起生效,并于河南资本运营集团对安阳钢铁拥有控制权期间内持续有效。|||||
与重大资产重组相关的承诺|解决同业竞争|安阳钢铁集团有限责任公司|1、在公司今后的生产经营中若需要将舞阳矿业公司纳入本公司控制之下,本公司在同等条件下具有优先受让权。2、安钢集团本次以资产认购本公司股份完成后,安钢集团作为本公司的控股股东或主要股东期间,安钢集团不会在中国境内或境外,以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一家公司或企业的股份及其他权益)直接或间接参与任何与本公司构成竞争的任何业务或活动。|2007年长期|否|是||
与首次公开发行相关的承诺|分红|安阳钢铁集团有限责任公司|一、1、本公司作为股份公司控股股东,不会就1993、1994年度利润分配问题向股份公司或有关部门提出任何有利于本公司的要求或请求;2、如果股份公司内部职工股股东或任何其他第三方就1993、1994年度利润分配向股份公司或有关部门提出要求或请求,该要求或请求所引致的风险及损失全部由本公司承担。二、集团公司不会在中国境内或境外,以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一家或企业的股份及其他权益)直接或间接参与任何股份公司构成竞争的任何业务活动;集团公司不利用其控股地位从事有损于股份公司利益的行为。|2001年长期|否|是||
与再融资相关的承诺||||||||
||||||||
与股权激励相关的承诺||||||||
||||||||
其他对公司中小股东所作承诺||||||||
||||||||
其他承诺||||||||
详见第十节财务报告“五、44.重要会计政策和会计估计的变更”。
|现聘任
境内会计师事务所名称|立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬|1,500,000.00
境内会计师事务所审计年限|16年
境内会计师事务所注册会计师姓名|徐志敏姜烨凡
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限|徐志敏3年,姜烨凡1年
境外会计师事务所名称|
境外会计师事务所报酬|
境外会计师事务所审计年限|
|名称|报酬
内部控制审计会计师事务所|立信会计师事务所(特殊普通合伙|500,000.00
财务顾问||
保荐人||
本报告期内,经公司2021年年度股东大会审议通过,继续聘任立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2022 年度财务审计机构,2022年审计费用为150.00万元。
报告期内,公司及控股股东安阳钢铁集团有限责任公司不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
事项概述|查询索引
公司第九届董事会第九次会议、2021年年度股东大会,审议|2022年度日常关联交易预计情况详见公司于2022
通过了《公司日常关联交易》的议案。||||年4月26日在上海证券交易所网站、中国证券报、上海证券报披露的《安阳钢铁股份有限公司日常关联交易公告》(公告编号:2022-033号)||||
关联交易方|关联关系|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价原则|关联交易价格(元/吨)|关联交易金额(元)|占同类交易金额的比例(%)|关联交易结算方式
安阳钢铁集团有限责任公司|母公司|购买商品|渣钢|市场价格|971.98|72,620,631.84|0.18|现金、汇票
安钢集团国际贸易有限责任公司|母公司的控股子公司|购买商品|铁矿石|市场价格|853.24|6,625,142,200.87|16.76|现金、汇票
||购买商品|煤、焦炭|市场价格|2,141.12|2,312,755,678.67|0.06|现金、汇票
||购买商品|合金|市场价格|10,317.74|1,429,300,627.39|0.04|现金、汇票
河南安钢集团舞阳矿业有限责任公司|母公司的控股子公司|购买商品|铁矿石|市场价格|1,047.08|382,287,759.74|0.97|现金、汇票
安钢集团冶金炉料有限责任公司|母公司的控股子公司|购买商品|白灰等|市场价格|621.84|386,906,606.91|0.98|现金、汇票
安阳易联物流有限公司|联营企业|购买商品|煤、焦炭|市场价格|1,988.53|2,670,091,973.47|6.76|汇票
河南钢铁控股集团有限公司|母公司的控股子公司|购买商品|合金|市场价格|8,101.35|232,106,402.42|0.59|现金、汇票
||购买商品|球团矿|市场价格|1,197.22|181,301,949.09|0.46|现金、汇票
||购买商品|铁矿石|市场价格|825.71|349,843,790.76|0.89|现金、汇票
||购买商品|煤、焦炭|市场价格|2,826.74|1,933,052,090.29|4.89|现金、汇票
安阳钢铁集团有限责任公司|母公司|销售商品|水渣|市场价格|81.10|195,041,032.50|0.50|现金、汇票
安钢集团附属企业有限责任公司|母公司的控股子公司|销售商品|钢材、废次材|市场价格|3,926.44|1,379,634,895.90|3.52|现金、汇票
河南缔恒实业有限责任公司|母公司的控股子公司|销售商品|钢材|市场价格|4,038.01|1,286,717,868.31|3.28|现金、汇票
安阳易联物流有限公司|联营企业|销售商品|钢材|市场价格|4,091.80|2,546,027,555.90|6.49|汇票
安钢集团国际贸易有限责任公司|母公司的控股子公司|销售商品|煤炭|市场价格|1,379.44|209,992,389.59|0.54|现金、汇票
||销售商品|钢材|市场价格|4,453.07|12,729,779.85|0.03|现金、汇票
报告期内对子公司担保发生额合计||||||25.08||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B)||||||37.85||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)||||||||||||||
担保总额(A+B)||||||37.85||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%)||||||50.72||||||||
其中:||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)||||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)||||||0.53||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E)||||||0.53||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明||||||||||||||
担保情况说明||||||||||||||
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况1. 委托理财情况(1) 委托理财总体情况|
□适用|√不适用
其他情况□适用|
√不适用(2) 单项委托理财情况|
□适用|√不适用
其他情况□适用|
√不适用(3) 委托理财减值准备|
□适用|√不适用
2. 委托贷款情况(1) 委托贷款总体情况|
□适用|√不适用
其他情况□适用|
√不适用(2) 单项委托贷款情况|
□适用|√不适用
其他情况□适用|
√不适用(3) 委托贷款减值准备|
□适用|√不适用
3. 其他情况|
□适用|√不适用
(四) 其他重大合同|
□适用|√不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明|
股东名称|年初限售股数|本年解除限售股数|本年增加限售股数|年末限售股数|限售原因|解除限售日期
安阳钢铁集团有限责任公司|478,736,897|478,736,897||0|非公开发行股票发行对象为公司控股股东36个月不得转让|2022 年5 月31日
合计|478,736,897|478,736,897||0|/|/
经中国证券监督管理委员会《关于核准安阳钢铁股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2018]2190 号)核准,安阳钢铁股份有限公司以非公开发行股票方式发行人民币普通股478,736,897 股。本次非公开发行新增股份于2019 年5 月30 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。根据《上市公司证券发行管理办法》和《上市公司非公开发行股票实施细则》的相关规定,发行的新增股份为有限售条件流通股,限售期为36个月,解除限售的478,736,897股已于2022年5月31日起上市流通。
截至报告期末普通股股东总数(户)|95,110
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|93,253
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)|
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)|
股东名称(全称)|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押、标记或冻结情况||股东性质
|||||股份状态|数量|
安阳钢铁集团有限责任公司|-574,484,277|1,343,824,209|46.78||质押|550,000,000|国有法人
河南机械装备投资集团有限责任公司|574,484,277|574,484,277|20.00||未知||国有法人
王志良|1,500,000|8,000,000|0.28||未知||未知
中信证券股份有限公司|6,280,761|7,321,462|0.25||未知||未知
樊昌文|0|6,871,900|0.24||未知||未知
朱玉芬|-295,500|6,268,489|0.22||未知||未知
龚礼明|5,880,000|5,890,000|0.21||未知||未知
泰康资管-中国银行-泰康资产管理有限责任公司量化增强资产管理产品|5,259,800|5,259,800|0.18||未知||未知
 UBS AG|3,064,038|4,727,840|0.16||未知||未知
林豫柏|-2,300,000|4,700,000|0.16||未知||未知
季法强|0|4,700,000|0.16||未知||未知
前十名无限售条件股东持股情况|||||||
股东名称||持有无限售条件流通股的数量|||股份种类及数量||
|||||种类|数量|
安阳钢铁集团有限责任公司||1,343,824,209|||人民币普通股|1,343,824,209|
河南机械装备投资集团有限责任公司||574,484,277|||人民币普通股|574,484,277|
王志良||8,000,000|||人民币普通股|8,000,000|
中信证券股份有限公司||7,321,462|||人民币普通股|7,321,462|
樊昌文||6,871,900|||人民币普通股|6,871,900|
朱玉芬||6,268,489|||人民币普通股|6,268,489|
龚礼明||5,890,000|||人民币普通股|5,890,000|
泰康资管-中国银行-泰康资产管理有限责任公司量化增强资产管理产品||5,259,800|||人民币普通股|5,259,800|
 UBS AG||4,727,840|||人民币普通股|4,727,840|
林豫柏||4,700,000|||人民币普通股|4,700,000|
季法强||4,700,000|||人民币普通股|4,700,000|
前十名股东中回购专户情况说明|||||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明|
上述股东关联关系或一致行动的说明|已知安阳钢铁集团有限责任公司与河南机械装备投资集团有限责任公司属于一致行动人;未知其他股东关联关系或是否属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明|
名称|安阳钢铁集团有限责任公司
单位负责人或法定代表人|薄学斌
成立日期|1995年12月27日
主要经营业务|经营本企业自产产品及相关技术的出口业务;经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务;经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。生产、销售饮料、纯净水、冷冻饮品、房屋租赁(以上限分支机构凭有效许可证经营)。经营政府授权的国有资产,冶金产品和副产品、钢铁延伸产品、化工产品(不含易燃易爆及危险品)、冶金辅料、机加工产品、农副产品(不含棉、烟、茧、粮)生产经营;冶金机电设备设计、制造和经营,技术服务、协作、咨询服务;利用自有电视台发布国内电视广告,承办分类电视广告业务。家电及配件文体用品、广电器材的销售;住宿、餐饮、旅游管理、软件和信息技术服务;招标投标代理。(依法须经批准的项目须经相关部门批准后方可开展经营活动)
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|无
其他情况说明|
名称|安阳钢铁集团有限责任公司
单位负责人或法定代表人|薄学斌
成立日期|1995年12月27日
主要经营业务|经营本企业自产产品及相关技术的出口业务;经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务;经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。生产、销售饮料、纯净水、冷冻饮品、房屋租赁(以上限分支机构凭有效许可证经营)。经营政府授权的国有资产,冶金产品和副产品、钢铁延伸产品、化工产品(不含易燃易爆及危险品)、冶金辅料、机加工产品、农副产品(不含棉、烟、茧、粮)生产经营;冶金机电设备设计、制造和经营,技术服务、协作、咨询服务;利用自有电视台,发布国内电视广告,承办分类电视广告业务。家电及配件、文体用品、广电器材的销售;住宿、餐饮、旅游管理、软件和信息技术服务;招标投标代理。(依法须经批准的项目,须经相关部门批准后方可开展经营活动)
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|无
其他情况说明|
根据《省政府国资委关于河南机械装备投资集团有限责任公司股权作价出资注入河南国有资本运营集团有限公司的通知》(豫国资文〔2022〕190号),河南省政府国资委决定将持有的河南装备投资集团100%股权作价出资注入河南资本运营集团。本次增资完成后,河南资本运营集团将持有河南装备投资集团100%股权。河南资本运营集团将通过持有河南装备投资集团100%股权,从而间接持有公司66.78%的股权。河南装备投资集团直接持有公司574,484,277 股股份(占公司总股本的20%),通过安钢集团持有公司1,343,824,209 股股份(占公司总股本的46.78%),为公司的间接控股股东;安钢集团持有公司1,343,824,209股股份,占公司总股本的46.78%,安钢集团仍为公司的控股股东。
法人股东名称|单位负责人或法定代表人|成立日期|组织机构代码|注册资本|主要经营业务或管理活动等情况
河南机械装备投资集团有限责任公司|张永星|2015-07-27|91410000349519649C|550,000|投资与资产管理;机械装备领域相关技术研究与开发;社会经济咨询;机械设备及配件的销售;机械设备租赁及技术服
|||||务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
情况说明|||||
信会师报字[2023]第ZA12323 号
安阳钢铁股份有限公司全体股东:
我们审计了安阳钢铁股份有限公司(以下简称:安阳钢铁)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了安阳钢铁2022年12月31 日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于安阳钢铁,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
关键审计事项|该事项在审计中是如何应对的
(一)收入确认|
事项描述公司主要销售型材、建材、板材钢坯等产品。如附注三、(二十三收入及五、(三十九)营业收入和成本所述,2022年度公司营业收入为39,234,913,907.62 元。营业收入确认是否恰当对公司经营成果产生很大影响。因此,我们将营业收入确认作为关键审计事项。|审计应对我们实施的审计程序主要包括:1、了解和评价营业收入确认相关的内部控制的设计和运行的有效性;2、对营业收入执行控制测试,测试与营业收入确认相关的内部控制的执行情况;3、对营业收入实施分析性复核程序,分析营业收入、毛利率等波动的合理性;4、获取主要客户的销售合同、发票、出库单及结算单据等支持性文件,评价营业收入确认是否符合公司会计政策的规定5、获取并检查相关物流单据,查验客户签收记录等,并对营业收入进行截止性测试;
关键审计事项|该事项在审计中是如何应对的
|6、对主要客户实施函证程序或执行相应替代程序;7、检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二)存货跌价准备|
事项描述如附注三、(十一)存货及附注五(八)存货所述,截至2022年12月31 日,公司存货余额为10,749,021,203.41元,对应计提存货跌价准备余额77,530,053.58 元,账面价值为10,671,491,149.83元,期末账面价值较高,管理层在预计售价时需要运用重大判断。鉴于该项目涉及金额重大且需要管理层作出重大判断,我们将存货跌价准备计提作为关键审计事项。|审计应对我们实施的审计程序主要包括:1、了解和评价管理层对于存货跌价准备计提相关的内部控制的设计和运行的有效性;2、核查主要原材料、在产品、库存商品价格等变动情况,判断存货跌价的风险;3、获取存货跌价准备计算表,复核存货跌价准备的计算过程及结果,检查是否按照相关会计政策执行,分析存货跌价准备计提是否充分;4、评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性;5、测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确;6、检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
安阳钢铁管理层(以下简称:管理层)对其他信息负责。其他信息包括安阳钢铁2022年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
在编制财务报表时,管理层负责评估安阳钢铁的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
安阳钢铁治理层(以下简称:治理层)负责监督安阳钢铁的财务报告过程。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对安阳钢铁持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致安阳钢铁不能持续经营。
(六)就安阳钢铁中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
立信会计师事务所中国注册会计师:徐志敏(特殊普通合伙)(项目合伙人)
中国注册会计师:姜烨凡
中国•上海2023 年4 月26 日
项目|附注七|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金|1|6,507,918,683.43|8,213,776,981.77
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产|2|23,628,420.42|29,496,799.56
衍生金融资产|||
应收票据|4|172,814,340.52|126,845,112.48
应收账款|5|734,676,881.10|639,861,116.41
应收款项融资|6|170,103,966.82|1,100,946,870.28
预付款项|7|613,961,263.49|727,620,798.39
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款|8|331,516,336.10|383,398,344.77
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货|9|10,671,491,149.83|10,801,862,911.33
合同资产|10|50,326,799.67|63,952,199.35
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|13|134,689,777.50|594,842,993.91
流动资产合计||19,411,127,618.88|22,682,604,128.25
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|17|260,283,337.08|247,219,313.07
其他权益工具投资|18|100,000,000.00|100,000,000.00
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产|21|16,908,129,451.52|16,490,206,871.19
在建工程|22|2,344,596,790.74|2,631,964,379.67
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|25|836,429,494.58|716,965,832.34
无形资产|26|2,246,289,710.77|2,299,563,015.76
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|||
递延所得税资产|30|230,867,170.37|230,908,367.35
其他非流动资产|31|290,109,019.90|290,109,019.90
非流动资产合计||23,216,704,974.96|23,006,936,799.28
资产总计||42,627,832,593.84|45,689,540,927.53
流动负债:|||
短期借款|32|4,860,509,000.00|4,799,000,000.00
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|35|5,969,077,866.44|9,421,043,140.70
应付账款|36|12,746,186,456.72|10,731,722,374.95
预收款项|37|1,101,261.61|1,160,028.91
合同负债|38|1,831,612,004.75|1,930,090,837.97
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|39|77,428,168.49|129,286,400.26
应交税费|40|55,014,568.24|63,371,774.99
其他应付款|41|945,353,054.03|927,240,600.72
其中:应付利息|||
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|43|1,774,548,843.55|2,494,416,081.36
其他流动负债|44|360,715,199.87|358,090,670.47
流动负债合计||28,621,546,423.70|30,855,421,910.33
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|45|3,007,303,152.59|672,370,000.00
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|47|460,430,825.52|420,118,242.42
长期应付款|48|1,903,238,063.15|1,669,845,875.90
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|51|481,209,259.36|390,640,396.63
递延所得税负债|30|45,788,928.52|128,939,395.40
其他非流动负债|||
非流动负债合计||5,897,970,229.14|3,281,913,910.35
负债合计||34,519,516,652.84|34,137,335,820.68
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|53|2,872,421,386.00|2,872,421,386.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|55|4,541,338,463.55|4,541,338,463.55
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备|58|65,883,399.43|65,594,370.77
盈余公积|59|1,723,034,456.37|1,723,034,456.37
一般风险准备|||
未分配利润|60|-1,740,192,230.45|1,576,759,046.90
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||7,462,485,474.90|10,779,147,723.59
少数股东权益||645,830,466.10|773,057,383.26
所有者权益(或股东权益)合计||8,108,315,941.00|11,552,205,106.85
负债和所有者权益(或股东权益)总计||42,627,832,593.84|45,689,540,927.53
公司负责人:潘树启主管会计工作负责人:徐静会计机构负责人:徐静
项目|附注十七|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金||5,831,797,869.29|7,684,235,122.27
交易性金融资产||23,628,420.42|29,496,799.56
衍生金融资产|||
应收票据||148,732,053.42|120,447,968.73
应收账款|1|1,631,006,168.37|1,788,729,422.48
应收款项融资||124,106,255.87|1,056,524,376.02
预付款项||333,997,446.69|666,203,109.49
其他应收款|2|187,091,204.40|499,580,293.50
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货||8,746,408,923.00|9,228,433,452.25
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||115,679,250.66|389,781,928.27
流动资产合计||17,142,447,592.12|21,463,432,472.57
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|3|5,412,068,503.32|5,382,354,479.31
其他权益工具投资||100,000,000.00|100,000,000.00
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产||9,264,729,497.54|8,893,786,948.87
在建工程||1,296,110,382.46|1,911,684,024.88
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|||544,099.33
无形资产||1,470,009,600.00|1,522,140,000.00
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|||
递延所得税资产||87,771,939.04|67,706,923.71
其他非流动资产||277,429,283.90|277,429,283.90
非流动资产合计||17,908,119,206.26|18,155,645,760.00
资产总计||35,050,566,798.38|39,619,078,232.57
流动负债:|||
短期借款||4,860,509,000.00|4,799,000,000.00
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据||5,060,881,385.16|9,211,043,140.70
应付账款||10,779,550,754.57|8,384,692,487.18
预收款项|||
合同负债||1,370,378,313.85|1,643,733,422.02
应付职工薪酬||40,591,428.13|75,380,525.28
应交税费||30,047,815.88|33,258,874.96
其他应付款||560,651,858.10|514,866,665.61
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||1,020,397,163.31|2,102,719,478.73
其他流动负债||292,255,346.07|319,966,244.95
流动负债合计||24,015,263,065.07|27,084,660,839.43
非流动负债:|||
长期借款||2,103,250,000.00|636,000,000.00
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|||
长期应付款||547,215,584.71|547,509,081.02
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益||158,335,756.67|170,756,686.67
递延所得税负债||818,509.89|80,219,941.27
其他非流动负债|||
非流动负债合计||2,809,619,851.27|1,434,485,708.96
负债合计||26,824,882,916.34|28,519,146,548.39
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||2,872,421,386.00|2,872,421,386.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||4,546,457,905.21|4,546,457,905.21
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备||8,644,131.57|160,574.35
盈余公积||1,720,402,463.96|1,720,402,463.96
未分配利润||-922,242,004.70|1,960,489,354.66
所有者权益(或股东权益)合计||8,225,683,882.04|11,099,931,684.18
负债和所有者权益(或股东权益)总计||35,050,566,798.38|39,619,078,232.57
2022年1—12月
项目|附注七|2022年度|2021年度
一、营业总收入||39,234,913,907.62|52,566,814,118.00
其中:营业收入|61|39,234,913,907.62|52,566,814,118.00
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||42,435,360,784.09|51,633,052,980.40
其中:营业成本|61|39,527,591,136.35|48,248,843,943.29
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|62|187,646,372.50|293,740,450.71
销售费用|63|151,379,310.29|187,035,905.06
管理费用|64|880,912,012.91|925,484,429.81
研发费用|65|1,115,761,199.79|1,390,647,878.88
财务费用|66|572,070,752.25|587,300,372.65
其中:利息费用||642,937,606.80|692,099,913.75
利息收入||128,494,756.71|145,178,058.94
加:其他收益|67|47,942,426.23|29,324,200.67
投资收益(损失以“-”号填列)|68|19,442,745.42|25,826,725.08
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|70|-5,868,379.14|7,937,888.36
信用减值损失(损失以“-”号填列)|71|-26,414,301.81|-12,299,984.47
资产减值损失(损失以“-”号填列)|72|-70,995,701.04|-11,391,857.06
资产处置收益(损失以“-”号填列)|73|1,162,519.18|20,790,199.83
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||-3,235,177,567.63|993,948,310.01
加:营业外收入|74|17,026,545.06|44,240,472.37
减:营业外支出|75|21,108,084.50|90,370,546.81
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||-3,239,259,107.07|947,818,235.57
减:所得税费用|76|-108,486,158.02|-2,367,606.83
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||-3,130,772,949.05|950,185,842.40
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||-3,130,772,949.05|950,185,842.40
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||-3,000,984,924.89|964,398,024.57
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||-129,788,024.16|-14,212,182.17
六、其他综合收益的税后净额|||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||-3,130,772,949.05|950,185,842.40
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||-3,000,984,924.89|964,398,024.57
(二)归属于少数股东的综合收益总额||-129,788,024.16|-14,212,182.17
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||-1.045|0.336
(二)稀释每股收益(元/股)||-1.045|0.336
项目|附注十七|2022年度|2021年度
一、营业收入|4|31,657,146,072.65|48,302,295,108.53
减:营业成本|4|32,296,494,941.71|45,070,409,555.12
税金及附加||122,319,942.73|243,076,682.39
销售费用||106,591,151.97|143,492,387.11
管理费用||537,715,594.37|579,567,826.71
研发费用||772,184,829.13|1,138,167,737.12
财务费用||492,231,042.13|561,408,097.05
其中:利息费用||565,415,781.45|663,538,006.47
利息收入||127,084,291.98|138,479,741.32
加:其他收益||19,353,246.32|17,560,552.96
投资收益(损失以“-”号填列)|5|67,478,132.42|26,573,219.58
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||-5,868,379.14|7,937,888.36
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-10,265,291.47|2,870,859.19
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-69,994,769.80|-7,535,283.78
资产处置收益(损失以“-”号填列)|||20,824,148.15
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||-2,669,688,491.06|634,404,207.49
加:营业外收入||1,948,218.51|31,617,980.23
减:营业外支出||17,325,637.18|80,479,793.73
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||-2,685,065,909.73|585,542,393.99
减:所得税费用||-118,300,902.83|31,733,049.42
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||-2,566,765,006.90|553,809,344.57
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||-2,566,765,006.90|553,809,344.57
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||-2,566,765,006.90|553,809,344.57
项目|附注七|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||44,098,503,933.91|57,511,308,847.23
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||275,909,717.23|137,363,773.42
收到其他与经营活动有关的现金|78|316,576,475.80|399,215,585.17
经营活动现金流入小计||44,690,990,126.94|58,047,888,205.82
购买商品、接受劳务支付的现金||42,295,298,659.33|49,539,483,188.74
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||1,888,153,298.93|2,325,414,345.15
支付的各项税费||180,077,136.67|1,413,092,454.78
支付其他与经营活动有关的现金|78|500,988,895.37|527,335,955.25
经营活动现金流出小计||44,864,517,990.30|53,805,325,943.92
经营活动产生的现金流量净额||-173,527,863.36|4,242,562,261.90
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||
取得投资收益收到的现金||1,061,689.20|11,315,467.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||931,649.92|1,926,731.19
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|78|11,441,186.98|41,124,927.73
投资活动现金流入小计||13,434,526.10|54,367,126.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||949,529,032.01|3,288,256,184.01
投资支付的现金|||106,618,713.29
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|78|30,396,930.72|15,546,742.10
投资活动现金流出小计||979,925,962.73|3,410,421,639.40
投资活动产生的现金流量净额||-966,491,436.63|-3,356,054,513.40
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||16,000,000.00|520,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||16,000,000.00|520,000.00
取得借款收到的现金||6,962,658,100.00|5,448,370,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|78|2,652,528,611.16|1,750,564,949.00
筹资活动现金流入小计||9,631,186,711.16|7,199,454,949.00
偿还债务支付的现金||6,153,080,000.00|5,394,110,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||1,077,207,637.06|785,323,641.04
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|78|1,813,807,992.24|1,970,364,517.48
筹资活动现金流出小计||9,044,095,629.30|8,149,798,158.52
筹资活动产生的现金流量净额||587,091,081.86|-950,343,209.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||4,125,545.02|-3,097,192.29
五、现金及现金等价物净增加额||-548,802,673.11|-66,932,653.31
加:期初现金及现金等价物余额||1,354,574,857.75|1,421,507,511.06
六、期末现金及现金等价物余额||805,772,184.64|1,354,574,857.75
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||33,972,690,833.71|49,821,197,006.72
收到的税费返还|||
收到其他与经营活动有关的现金||135,964,826.81|238,677,414.51
经营活动现金流入小计||34,108,655,660.52|50,059,874,421.23
购买商品、接受劳务支付的现金||33,679,922,404.47|43,251,123,772.72
支付给职工及为职工支付的现金||1,245,570,541.53|1,634,657,285.31
支付的各项税费||23,510,625.96|1,275,532,706.02
支付其他与经营活动有关的现金||268,001,957.02|262,711,435.80
经营活动现金流出小计||35,217,005,528.98|46,424,025,199.85
经营活动产生的现金流量净额||-1,108,349,868.46|3,635,849,221.38
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||260,000,000.00|
取得投资收益收到的现金||1,061,689.20|11,315,467.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||1,926,731.19
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||261,061,689.20|13,242,198.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||513,208,299.02|478,330,443.60
投资支付的现金||56,650,000.00|990,118,713.29
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||260,000,000.00
投资活动现金流出小计||569,858,299.02|1,728,449,156.89
投资活动产生的现金流量净额||-308,796,609.82|-1,715,206,958.62
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||6,738,000,000.00|5,412,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金||2,302,528,611.16|
筹资活动现金流入小计||9,040,528,611.16|5,412,000,000.00
偿还债务支付的现金||6,152,470,000.00|5,394,110,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||885,546,099.48|756,761,733.76
支付其他与筹资活动有关的现金||935,174,852.34|1,433,383,742.59
筹资活动现金流出小计||7,973,190,951.82|7,584,255,476.35
筹资活动产生的现金流量净额||1,067,337,659.34|-2,172,255,476.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-99,822.88|-1,876,061.82
五、现金及现金等价物净增加额||-349,908,641.82|-253,489,275.41
加:期初现金及现金等价物余额||992,150,379.70|1,245,639,655.11
六、期末现金及现金等价物余额||642,241,737.88|992,150,379.70
合并所有者权益变动表
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|2,872,421,386.00||||4,541,338,463.55|||65,594,370.77|1,723,034,456.37||1,640,710,672.79||10,843,099,349.48|792,246,196.64|11,635,345,546.12
加:会计政策变更|||||||||||-63,951,625.89||-63,951,625.89|-19,188,813.38|-83,140,439.27
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|2,872,421,386.00||||4,541,338,463.55|||65,594,370.77|1,723,034,456.37||1,576,759,046.90||10,779,147,723.59|773,057,383.26|11,552,205,106.85
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||||289,028.66|||-3,316,951,277.35||-3,316,662,248.69|-127,226,917.16|-3,443,889,165.85
(一)综合收益总额|||||||||||-3,000,984,924.89||-3,000,984,924.89|-129,788,024.16|-3,130,772,949.05
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||||16,000,000.00|16,000,000.00
1.所有者投入的普通股||||||||||||||16,000,000.00|16,000,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||||-315,966,352.46||-315,966,352.46|-13,438,893.00|-329,405,245.46
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-315,966,352.46||-315,966,352.46|-13,438,893.00|-329,405,245.46
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增|||||||||||||||
资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||