TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
秦国栋|200,000|-128,000|120,000|192,000|股权激励|2022.12.20
李义田|200,000|-128,000|120,000|192,000|股权激励|2022.12.20
张建梅|55,000|-35,200|33,000|52,800|股权激励|2022.12.20
冯国梁|55,000|-35,200|33,000|52,800|股权激励|2022.12.20
股权激励其他限售股股东|2,108,000|-1,349,120|1,264,800|2,023,680|股权激励|2022.12.20
合计|84,429,620|-132,521,312|50,657,772|2,566,080|/|/
注:潍坊同利企业管理咨询合伙企业(有限合伙)名称变更为重庆同利企业管理咨询合伙企业(有限合伙),具体内容详见公司对外披露的《关于公司股东名称变更的公告》(公告编号:2023-008)
2022 年5 月19 日,公司实施2021 年度利润分配及资本公积转增股本方案,以方案实施前的公司总股本13,012.90 万股为基数,以资本公积金向全体股东每股转增股本0.6 股,共计转增7,807.74 万股。方案实施后,公司总股本增加至20,820.64 万股。
截至报告期末普通股股东总数(户)|12,468
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|11,708
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)|不适用
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)|不适用
前十名股东持股情况|||||||
股东名称(全称)|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押、标记或冻结情况||股东性质
|||||股份状态|数量|
刘修华|45,023,851|120,063,602|57.67|0|无||境内自然人
重庆同利企业管理咨询合伙企业(有限合伙)|3,599,935|9,599,827|4.61|0|无||境内非国有法人
北京银行股份有限公司-广发盛锦混合型证券投资基金|4,747,654|4,747,654|2.28|0|未知||境内非国有法人
王俊玉|1,114,471|2,971,923|1.43|0|无||境内自然人
上海玖鹏资产管理中心(有限合伙)-玖鹏新享5 号私募证券投资基金|2,278,100|2,278,100|1.09|0|未知||境内非国有法人
青岛聚金山股权投资基金企业(有限合伙)|-711,340|1,798,660|0.86|0|未知||境内非国有法人
泰康人寿保险有限责任公司-投连-行业配置|1,382,660|1,382,660|0.66|0|未知||境内非国有法人
兴业银行股份有限公司-广发稳鑫保本混合型证券投资基金|1,231,660|1,231,660|0.59|0|未知||境内非国有法人
中国民生银行股份有限公司-光大保德信信用添益债券型证券投资基金|1,115,647|1,115,647|0.54|0|未知||境内非国有法人
刘玉江|406,210|1,083,227|0.52|0|无||境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况|||||||
股东名称||持有无限售条件流通股的数量|||股份种类及数量||
|||||种类|数量|
刘修华||120,063,602|||人民币普通股|120,063,602|
重庆同利企业管理咨询合伙企业(有限合伙)||9,599,827|||人民币普通股|9,599,827|
北京银行股份有限公司-广发盛锦混合型证券投资基金||4,747,654|||人民币普通股|4,747,654|
王俊玉||2,971,923|||人民币普通股|2,971,923|
上海玖鹏资产管理中心(有限合伙)-玖鹏新享5 号私募证券投资基金|2,278,100|人民币普通股|2,278,100
青岛聚金山股权投资基金企业(有限合伙)|1,798,660|人民币普通股|1,798,660
泰康人寿保险有限责任公司-投连-行业配置|1,382,660|人民币普通股|1,382,660
兴业银行股份有限公司-广发稳鑫保本混合型证券投资基金|1,231,660|人民币普通股|1,231,660
中国民生银行股份有限公司-光大保德信信用添益债券型证券投资基金|1,115,647|人民币普通股|1,115,647
刘玉江|1,083,227|人民币普通股|1,083,227
前十名股东中回购专户情况说明|不适用||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明|不适用||
上述股东关联关系或一致行动的说明|刘修华为公司控股股东、实际控制人,重庆同利企业管理咨询合伙企业(有限合伙)为刘修华控制的企业。||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明|不适用||
序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件
|||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量|
1|秦国栋|192,000|2023.12.9|96,000|股权激励
2|李义田|192,000|2023.12.9|96,000|股权激励
3|孙文刚|105,600|2023.12.9|52,800|股权激励
4|刘嘉伟|91,200|2023.12.9|45,600|股权激励
5|张建梅|52,800|2023.12.9|26,400|股权激励
6|冯国梁|52,800|2023.12.9|26,400|股权激励
7|田建兵|52,800|2023.12.9|26,400|股权激励
8|郑红军|52,800|2023.12.9|26,400|股权激励
9|王萍|38,400|2023.12.9|19,200|股权激励
10|刘福合|38,400|2023.12.9|19,200|股权激励
上述股东关联关系或一致行动的说明||不适用|||
姓名|刘修华
国籍|中国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|公司董事长、重庆同利执行事务合伙人
姓名|刘修华
国籍|中国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|公司董事长、重庆同利执行事务合伙人
过去10 年曾控股的境内外上市公司情况|无
天职业字[2023] 17428号
元利化学集团股份有限公司全体股东:
我们审计了元利化学集团股份有限公司(以下简称“元利科技”)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了元利科技2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于元利科技,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
关键审计事项|该事项在审计中是如何应对的
营业收入的确认|
元利科技主要从事精细化工产品(含二元酸二甲酯系列产品、脂肪醇系列产品及增塑剂系列产品)生产、销售。如元利科技合并财务报表附注六、(三十四)所述,本期元利科技营业收入为268,298.18 万元。收入确认的发生和完整性对元利科技的经营成果产生重大的影响,且由于营业收入系公司关键业绩指标之一,存在元利科技管理层(以下简称“管理层”)为达到特定目标或期望而操纵收入确认的风险,因此我们将收入确认为关键审计事项。关于收入确认的会计政策详见财务报表附注三、(二十八)。|我们针对营业收入的确认事项所执行的审计程序包括但不限于:(1)对销售与收款内部控制循环进行了解,测试和评价与收入确认相关内部控制的设计的合理性及执行的有效性;(2)通过对管理层访谈了解收入确认政策,检查主要客户合同相关条款,并分析评价实际执行的收入确认政策是否适当,复核相关会计政策是否一贯地运用;(3)对营业收入实施分析程序,与历史同期、同行业的
|毛利率进行对比,分析毛利率变动情况,复核收入的合理性;(4)查询主要客户的工商登记资料,确认主要客户与元利科技及主要关联方是否不存在关联关系,分析主要客户的变动情况及其合理性;(5)对于国内销售业务,通过抽样的方式检查合同或订单、已签收的出库单等与收入确认相关的凭证;(6)对于出口销售业务,通过抽样的方式登录海关电子出口口岸检查海关出口报关单等,并将本期直接出口收入与国家外汇管理局应用服务平台的数据进行对比分析,以检查营业收入的真实性;(7)结合应收账款的审计,向主要客户函证应收账款余额及本期销售金额;(8)针对资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本核对至各模式下收入确认的支持性凭证,评估收入确认是否记录在恰当的会计期间。
管理层对其他信息负责。其他信息包括2022 年财务报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
在编制财务报表时,管理层负责评估元利科技的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督元利科技的财务报告过程。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对元利科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致元利科技不能持续经营。
(6)就元利科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
流动资产:|||
货币资金||715,187,656.82|414,894,319.50
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产||703,336,986.30|261,994,520.54
衍生金融资产|||
应收票据||222,516,168.21|281,182,141.62
应收账款||141,514,687.32|138,785,453.70
应收款项融资||5,353,861.07|41,981,844.47
预付款项||49,358,032.06|39,515,065.46
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款||2,161,808.65|6,391,971.60
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货||364,723,919.41|358,687,549.21
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||169,963,238.43|588,174,307.20
流动资产合计||2,374,116,358.27|2,131,607,173.30
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资||85,065,434.35|83,306,065.68
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产||659,184,727.02|575,491,238.00
在建工程||94,951,970.98|71,051,969.15
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||1,033,368.87|318,636.40
无形资产||230,870,121.80|77,047,256.87
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|||10,664.80
递延所得税资产||32,626,472.37|24,762,733.83
其他非流动资产||72,100,758.58|108,999,017.87
非流动资产合计||1,175,832,853.97|940,987,582.60
资产总计||3,549,949,212.24|3,072,594,755.90
流动负债:|||
短期借款|||
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据||75,000,000.00|94,300,000.00
应付账款||113,446,069.06|87,494,091.78
预收款项|||
合同负债||16,959,197.83|20,969,225.12
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬||16,938,581.78|16,542,975.93
应交税费||45,359,508.12|17,114,453.12
其他应付款||39,906,592.32|59,588,374.49
其中:应付利息|||
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||340,730.60|194,760.31
其他流动负债||203,880,169.75|184,839,136.52
流动负债合计||511,830,849.46|481,043,017.27
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|||
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||594,773.23|0.00
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益||26,471,145.09|17,137,698.17
递延所得税负债||10,602,877.49|1,200,212.88
其他非流动负债|||
非流动负债合计||37,668,795.81|18,337,911.05
负债合计||549,499,645.27|499,380,928.32
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||208,206,400.00|130,129,000.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||1,240,486,743.50|1,279,217,226.42
减:库存股||33,824,142.00|56,373,570.00
其他综合收益||-200,489.13|-318,061.40
专项储备|||
盈余公积||83,318,333.30|77,533,087.78
一般风险准备|||
未分配利润||1,502,462,721.30|1,143,026,144.78
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||3,000,449,566.97|2,573,213,827.58
少数股东权益|||
所有者权益(或股东权益)合计||3,000,449,566.97|2,573,213,827.58
负债和所有者权益(或股东权益)总计||3,549,949,212.24|3,072,594,755.90
公司负责人:刘修华主管会计工作负责人:刘玉江会计机构负责人:庞建国
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
流动资产:|||
货币资金||595,760,242.59|339,852,629.65
交易性金融资产|||
衍生金融资产|||
应收票据||214,941,402.92|180,171,043.41
应收账款||147,169,937.75|149,469,105.18
应收款项融资||5,222,919.07|42,381,844.47
预付款项||92,371.63|30,406,842.32
其他应收款||133,176,557.78|57,458,300.23
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货||54,869,878.01|220,648,249.59
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||161,475,893.27|472,590,749.10
流动资产合计||1,312,709,203.02|1,492,978,763.95
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资||1,843,137,557.14|1,126,205,371.68
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产||1,908,029.35|180,121,699.35
在建工程||38,720,866.57|29,071,069.27
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|||
无形资产||1,156,129.48|50,386,121.47
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|||10,664.80
递延所得税资产||7,991,348.13|18,545,933.91
其他非流动资产||7,388,541.00|22,176,749.47
非流动资产合计||1,900,302,471.67|1,426,517,609.95
资产总计||3,213,011,674.69|2,919,496,373.90
流动负债:|||
短期借款|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据||25,000,000.00|94,700,000.00
应付账款||546,917,129.09|196,406,629.52
预收款项|||
合同负债||15,128,522.27|15,309,814.22
应付职工薪酬||4,046,775.25|11,579,905.26
应交税费||424,218.16|6,085,164.63
其他应付款||36,661,792.14|58,097,809.97
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|||
其他流动负债||199,768,601.35|162,879,181.15
流动负债合计||827,947,038.26|545,058,504.75
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|||4,593,234.80
递延所得税负债||1,767,534.25|626,399.18
其他非流动负债|||
非流动负债合计||1,767,534.25|5,219,633.98
负债合计||829,714,572.51|550,278,138.73
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||208,206,400.00|130,129,000.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||1,238,920,010.22|1,279,217,226.42
减:库存股||33,824,142.00|56,373,570.00
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积||83,318,333.30|77,533,087.78
未分配利润||886,676,500.66|938,712,490.97
所有者权益(或股东权益)合计||2,383,297,102.18|2,369,218,235.17
负债和所有者权益(或股东权益)总计||3,213,011,674.69|2,919,496,373.90
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入||2,682,981,798.47|2,343,456,847.04
其中:营业收入||2,682,981,798.47|2,343,456,847.04
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||2,180,053,744.34|1,944,747,974.23
其中:营业成本||1,978,375,058.38|1,784,729,693.23
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加||11,544,309.21|10,276,610.07
销售费用||15,153,923.99|12,619,066.64
管理费用||83,945,433.48|46,345,876.82
研发费用||115,303,019.40|87,978,667.33
财务费用||-24,268,000.12|2,798,060.14
其中:利息费用||6,934.46|23,113.99
利息收入||14,988,385.25|5,428,349.52
加:其他收益||4,993,908.35|9,045,763.64
投资收益(损失以“-”号填列||31,568,621.22|31,397,000.54
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||1,759,368.67|3,306,065.68
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-号填列)||3,336,986.30|1,994,520.54
信用减值损失(损失以“-”号填列)||97,520.24|-2,672,350.16
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-3,578,448.44|-11,604,030.65
资产处置收益(损失以“-”号填列)||-206,418.54|-4,343,555.85
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||539,140,223.26|422,526,220.87
加:营业外收入||362,014.33|917,713.61
减:营业外支出||2,912,215.08|2,075,494.37
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列||536,590,022.51|421,368,440.11
减:所得税费用||67,265,000.47|61,257,504.47
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||469,325,022.04|360,110,935.64
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||469,325,022.04|360,110,935.64
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||469,325,022.04|360,110,935.64
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)|||
六、其他综合收益的税后净额||117,572.27|-356,304.56
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||117,572.27|-356,304.56
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变|||
动|||
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益||117,572.27|-356,304.56
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额||117,572.27|-356,304.56
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||469,442,594.31|359,754,631.08
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||469,442,594.31|359,754,631.08
(二)归属于少数股东的综合收益总额|||
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||2.86|1.77
(二)稀释每股收益(元/股)||2.86|1.77
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业收入||2,810,285,273.52|2,160,998,195.52
减:营业成本||2,709,815,443.26|1,795,189,185.70
税金及附加||2,290,907.84|8,382,419.68
销售费用||9,931,195.41|8,639,843.74
管理费用||36,829,318.59|34,219,284.98
研发费用||23,748,017.05|77,171,419.90
财务费用||-23,182,749.32|3,004,734.10
其中:利息费用|||
利息收入||13,762,563.76|3,847,184.38
加:其他收益||924,566.38|3,689,420.90
投资收益(损失以“-”号填列||20,731,128.02|22,172,280.12
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||1,759,368.67|3,306,065.68
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号|||
填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-112,128.72|-2,418,057.08
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-2,204,936.78|-12,031,410.08
资产处置收益(损失以“-”号填列)||-2,670.50|-4,343,555.85
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||70,189,099.09|241,459,985.43
加:营业外收入||303,259.01|697,974.18
减:营业外支出||562,531.69|1,813,572.69
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||69,929,826.41|240,344,386.92
减:所得税费用||12,077,371.20|35,057,484.72
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||57,852,455.21|205,286,902.20
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||57,852,455.21|205,286,902.20
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
六、综合收益总额||57,852,455.21|205,286,902.20
七、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)|||
(二)稀释每股收益(元/股)|||
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||2,314,168,955.21|1,473,349,545.62
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||71,914,141.92|45,138,213.95
收到其他与经营活动有关的现金||48,616,859.47|9,880,267.11
经营活动现金流入小计||2,434,699,956.60|1,528,368,026.68
购买商品、接受劳务支付的现金||1,703,456,232.54|1,215,203,563.84
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||96,479,946.74|78,112,505.25
支付的各项税费||125,872,146.23|43,975,970.22
支付其他与经营活动有关的现金||40,889,031.53|28,245,606.53
经营活动现金流出小计||1,966,697,357.04|1,365,537,645.84
经营活动产生的现金流量净额||468,002,599.56|162,830,380.84
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||1,720,000,000.00|2,262,000,000.00
取得投资收益收到的现金||32,632,490.00|33,078,707.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||780,753.86|2,738,217.68
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||129,376,699.72|
投资活动现金流入小计||1,882,789,943.58|2,297,816,925.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||91,546,227.18|123,765,774.13
投资支付的现金||1,830,000,000.00|2,035,000,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金||29,376,699.72|100,000,000.00
投资活动现金流出小计||1,950,922,926.90|2,258,765,774.13
投资活动产生的现金流量净额||-68,132,983.32|39,051,151.02
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||56,373,570.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金|||
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计|||56,373,570.00
偿还债务支付的现金|||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||104,103,200.00|48,433,280.00
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金||322,150.18|772,673.00
筹资活动现金流出小计||104,425,350.18|49,205,953.00
筹资活动产生的现金流量净额||-104,425,350.18|7,167,617.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||14,799,668.17|-1,100,926.57
五、现金及现金等价物净增加额||310,243,934.23|207,948,222.29
加:期初现金及现金等价物余额||367,420,969.50|159,472,747.21
六、期末现金及现金等价物余额||677,664,903.73|367,420,969.50
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||2,015,241,279.02|1,560,106,658.84
收到的税费返还||58,252,293.20|28,996,553.40
收到其他与经营活动有关的现金||241,500,556.46|11,987,060.20
经营活动现金流入小计||2,314,994,128.68|1,601,090,272.44
购买商品、接受劳务支付的现金||1,799,948,301.16|1,391,512,536.52
支付给职工及为职工支付的现金||34,975,978.30|53,083,401.79
支付的各项税费||27,406,261.30|38,575,657.62
支付其他与经营活动有关的现金||128,006,513.05|36,997,685.47
经营活动现金流出小计||1,990,337,053.81|1,520,169,281.40
经营活动产生的现金流量净额||324,657,074.87|80,920,991.04
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||385,000,000.00|890,000,000.00
取得投资收益收到的现金||20,731,128.02|21,945,767.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||2,738,217.68
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||129,376,699.72|
投资活动现金流入小计||535,107,827.74|914,683,985.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||5,103,402.15|17,019,733.25
投资支付的现金||445,000,000.00|675,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金||29,376,699.72|100,000,000.00
投资活动现金流出小计||479,480,101.87|792,019,733.25
投资活动产生的现金流量净额||55,627,725.87|122,664,252.30
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||56,373,570.00
取得借款收到的现金|||
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计|||56,373,570.00
偿还债务支付的现金|||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||104,103,200.00|48,433,280.00
支付其他与筹资活动有关的现金|||352,673.00
筹资活动现金流出小计||104,103,200.00|48,785,953.00
筹资活动产生的现金流量净额||-104,103,200.00|7,587,617.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||14,553,309.67|-1,098,265.68
五、现金及现金等价物净增加额||290,734,910.41|210,074,594.66
加:期初现金及现金等价物余额||292,502,579.09|82,427,984.43
六、期末现金及现金等价物余额||583,237,489.50|292,502,579.09
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|130,129,000.00||||1,279,217,226.42|56,373,570.00|-318,061.40||77,533,087.78||1,143,026,144.78||2,573,213,827.58||2,573,213,827.58
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|130,129,000.00||||1,279,217,226.42|56,373,570.00|-318,061.40||77,533,087.78||1,143,026,144.78||2,573,213,827.58||2,573,213,827.58
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|78,077,400.00||||-38,730,482.92|-22,549,428.00|117,572.27||5,785,245.52||359,436,576.52||427,235,739.39||427,235,739.39
(一)综合收益总额|||||||117,572.27||||469,325,022.04||469,442,594.31||469,442,594.31
(二)所有者投入和减少资本|||||39,346,917.08|-22,549,428.00|||||||61,896,345.08||61,896,345.08
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金|||||39,346,917.08||||||||39,346,917.08||39,346,917.08
额|||||||||||||||
4.其他||||||-22,549,428.00|||||||22,549,428.00||22,549,428.00
(三)利润分配|||||||||5,785,245.52||-109,888,445.52||-104,103,200.00||-104,103,200.00
1.提取盈余公积|||||||||5,785,245.52||-5,785,245.52||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-104,103,200.00||-104,103,200.00||-104,103,200.00
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|78,077,400.00||||-78,077,400.00||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|78,077,400.00||||-78,077,400.00||||||||||
2.盈余公|||||||||||||||
积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
四、本期期末余额|208,206,400.00||||1,240,486,743.50|33,824,142.00|-200,489.13||83,318,333.30||1,502,462,721.30||3,000,449,566.97||3,000,449,566.97
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|127,456,000.00||||1,222,530,988.61||38,243.16||57,004,397.56||851,877,179.36||2,258,906,808.69||2,258,906,808.69
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余|127,456,000.00||||1,222,530,988.61||38,243.16||57,004,397.56||851,877,179.36||2,258,906,808.69||2,258,906,808.69
额|||||||||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|2,673,000.00||||56,686,237.81|56,373,570.00|-356,304.56||20,528,690.22||291,148,965.42||314,307,018.89||314,307,018.89
(一)综合收益总额|||||||-356,304.56||||360,110,935.64||359,754,631.08||359,754,631.08
(二)所有者投入和减少资本|2,673,000.00||||56,686,237.81|56,373,570.00|||||||2,985,667.81||2,985,667.81
1.所有者投入的普通股|2,673,000.00||||53,367,708.31||||||||56,040,708.31||56,040,708.31
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益|||||3,318,529.50|56,373,570.00|||||||-53,055,040.50||-53,055,040.50
的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||20,528,690.22||-68,961,970.22||-48,433,280.00||-48,433,280.00
1.提取盈余公积|||||||||20,528,690.22||-20,528,690.22||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-48,433,280.00||-48,433,280.00||-48,433,280.00
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈|||||||||||||||
余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
(六)|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|130,129,000.00||||1,279,217,226.42|56,373,570.00|-318,061.40||77,533,087.78||1,143,026,144.78||2,573,213,827.58||2,573,213,827.58
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|130,129,000.00||||1,279,217,226.42|56,373,570.00|||77,533,087.78|938,712,490.97|2,369,218,235.17
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|130,129,000.00||||1,279,217,226.42|56,373,570.00|||77,533,087.78|938,712,490.97|2,369,218,235.17
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|78,077,400.00||||-40,297,216.20|-22,549,428.00|||5,785,245.52|-52,035,990.31|14,078,867.01
(一)综合收益总额||||||||||57,852,455.21|57,852,455.21
(二)所有者投入和减少资本|||||37,780,183.80|-22,549,428.00|||||60,329,611.80
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||37,780,183.80||||||37,780,183.80
4.其他||||||-22,549,428.00|||||22,549,428.00
(三)利润分配|||||||||5,785,245.52|-109,888,445.52|-104,103,200.00
1.提取盈余公积|||||||||5,785,245.52|-5,785,245.52|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-104,103,200.00|-104,103,200.00
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|78,077,400.00||||-78,077,400.00||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|78,077,400.00||||-78,077,400.00||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|208,206,400.00||||1,238,920,010.22|33,824,142.00|||83,318,333.30|886,676,500.66|2,383,297,102.18
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|127,456,000.00||||1,222,530,988.61||||57,004,397.56|802,387,558.99|2,209,378,945.16
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|127,456,000.00||||1,222,530,988.61||||57,004,397.56|802,387,558.99|2,209,378,945.16
三、本期增减变动金额(减|2,673,000.00||||56,686,237.81|56,373,570.00|||20,528,690.22|136,324,931.98|159,839,290.01
少以“-”号填列)|||||||||||
(一)综合收益总额||||||||||205,286,902.20|205,286,902.20
(二)所有者投入和减少资本|2,673,000.00||||56,686,237.81|56,373,570.00|||||2,985,667.81
1.所有者投入的普通股|2,673,000.00||||53,367,708.31||||||56,040,708.31
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||3,318,529.50|56,373,570.00|||||-53,055,040.50
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||20,528,690.22|-68,961,970.22|-48,433,280.00
1.提取盈余公积|||||||||20,528,690.22|-20,528,690.22|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-48,433,280.00|-48,433,280.00
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|130,129,000.00||||1,279,217,226.42|56,373,570.00|||77,533,087.78|938,712,490.97|2,369,218,235.17
元利化学集团股份有限公司(以下简称“元利科技”、“公司”或“本公司”)成立于2003 年2 月17 日,公司统一社会信用代码为913707007465823505,注册地址昌乐县朱刘街道工业园(309国道355 公里处),总部地址与注册地址相同。
公司所处行业为化学原料和化学制品制造业,主要经营范围:甲醇12000 t/a、氢气6000t/a生产、销售(凭《安全生产许可证》核定的项目范围经营,有效期限以许可证为准);仲辛醇、高沸点溶剂、增塑剂、脂肪醇、顺酐生产、销售及以上产品的进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
本财务报告于2023 年4 月17 日经公司董事会批准报出。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。各报告期末,本公司合并财务报表的合并范围内子公司如下:
子公司名称是否纳入合并财务报表范围潍坊元融泰贸易有限公司是
重庆元利科技有限公司是青岛中元利信国际贸易有限公司是 Yuanli Europe B.V., 是山东元利科技有限公司是重庆元利新材料有限公司是潍坊元利新材料有限公司是
本公司评估,自本报告期末起的12 个月内,本公司持续经营能力良好,不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。
1. 会计期间
2. 营业周期
本公司经营业务的营业周期较短,以12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
3. 记账本位币
4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益。处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。
2.控制的依据
3.决策者和代理人
(1)存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的,该决策者为代理人。
(2)除(1)以外的情况下,综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。
4.投资性主体
(1)该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金;
(2)该公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报;
(3)该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。属于投资性主体的,通常情况下符合下列所有特征:
(1)拥有一个以上投资;
(2)拥有一个以上投资者;
(3)投资者不是该主体的关联方;
(4)其所有者权益以股权或类似权益方式存在。
5.合并程序
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并股东权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表为基础,在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并股东权益变动表的影响后,由本公司合并编制。
6.特殊交易会计处理
(1)购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(3)处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时,对于剩余股权的处理
(4)企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,且该多次交易属于一揽子交易的处理
6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。
对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款等划分为不同组合:
1)信用风险特征组合的确定依据
组合1(账龄信用风险特征组合)
除已单独计量损失准备的应收账款外,本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础,考虑前瞻性信息,确定损失准备。
组合2(信用风险极低的金融资产组合)根据预期信用损失测算,信用风险极低的应收票据。组合3(关联方组合)本公司合并报表范围内的应收款项。
2)按组合方式实施信用风险评估时,根据金融资产组合结构及类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力),结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息,以预计存续期基础计量其预期信用损失,确认金融资产的损失准备。
项目计提方法
组合1(账龄信用风险特征组合)预计存续期组合2(信用风险极低的金融资产组合)预计存续期组合3(关联方组合)预计存续期
3)各组合预期信用损失率如下列示:
组合1(账龄信用风险特征组合):预期信用损失率
1 年以内(含1 年)5.001-2 年(含2 年)10.002-3 年(含3 年)50.003 年以上100.00
组合2(信用风险极低的金融资产组合):结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息,预期信用损失率为0。
组合3(关联方组合):结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息,预期信用损失率为0。
(4)其他金融资产计量损失准备的方法
本公司在计量金融工具发生信用减值时,评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素:1)公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。
2)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。3)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
4)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
5)是否存在预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化。
6)信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。
7)若现有金融工具在报告日作为新金融工具源生或发行,该金融工具的利率或其他条款是否将发生显著变化。
8)同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化。这些指标包括:信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息(如借款人的债务工具或权益工具的价格变动)。
9)金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。10)对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。
11)同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。
12)作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。13)预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。
14)借款合同的预期变更,包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更。
10. 应收票据
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本集团依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合,在组合的基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
银行承兑汇票承兑人为银行
商业承兑汇票参照“应收账款”组合划分
账龄信用风险特征组合本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征关联方组合本组合为合并范围内关联方款项
期末,本公司计算应收账款的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减值利得。
12. 应收款项融资
13. 其他应收款
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型【详见附注三(十)金融工具】进行处理。
账龄信用风险特征组合本组合以其他应收款项的账龄作为信用风险特征关联方组合本组合为合并范围内关联方款项
14. 存货
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、发出商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
存货发出时的成本按月末一次加权平均法核算,库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。
15. 合同资产
16. 持有待售资产
17. 债权投资
18. 其他债权投资
19. 长期应收款
20. 长期股权投资
(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(股本溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。
21. 投资性房地产
22. 固定资产
2.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|平均年限法|5-20|5.00|4.75-19.00
机器设备|平均年限法|10|5.00|9.50
运输设备|平均年限法|4-5|5.00|19.00-23.75
办公设备及其他|平均年限法|4-5|5.00|19.00-23.75
23. 在建工程
2.资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备
24. 借款费用
25. 生物资产
26. 油气资产
27. 使用权资产
4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的,适用《企业会计准则第1 号——存货》。
各类使用权资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:
类别折旧方法折旧年限(年)净残值率(%)
房屋及建筑物直线法租赁期限0.00
28. 无形资产
1.无形资产包括土地使用权和计算机软件等,按成本进行初始计量。
土地使用权50
计算机软件10
截至资产负债表日公司不存在使用寿命不确定的无形资产。