TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
变动(479) (8) (115) (602) (49) - 41 (8)
二、以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的项目
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产的公允价值变动606 (870) - (264) (451) (701) 282 (870)以公允价值计量且其变动计
产的信用损失准备1,647 1,881 - 3,528 4,267 (1,759) (627) 1,881现金流量套期储备- - - - - - - -外币财务报表折算差额11 (13) - (2) (13) - - (13)
合计1,785 990 (115) 2,660 3,754 (2,460) (304) 990
四、财务报表主要项目附注(续)47. 其他综合收益(续)
产的公允价值变动605 (865) - (260) (445) (701) 281 (865)以公允价值计量且其变动计
产的信用损失准备1,647 1,881 - 3,528 4,267 (1,759) (627) 1,881现金流量套期储备- - - - - - -外币财务报表折算差额11 (13) - (2) (13) - - (13)
合计1,784 995 (115) 2,664 3,760 (2,460) (305) 995
资产负债表中其他综合收益2021年度利润表中其他综合收益
减:前期计入其他综合收益本
年转入损益减:所得税费用
其他权益工具投资公允价值变动(524) 45 (479) 60 - (15) 45
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产的公允价值变动(513) 1,119 606 629 864 (374) 1,119以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产的信用损失准备1,284 363 1,647 1,669 (1,185) (121) 363现金流量套期储备209 (209) - (279) - 70 (209)外币财务报表折算差额6 5 11 5 - - 5
合计462 1,323 1,785 2,084 (321) (440) 1,323
收益的金融资产的公允价值变动(519) 1,124 605 628 871 (375) 1,124以公允价值计量且其变动计入其他综合
合计456 1,328 1,784 2,083 (314) (441) 1,328
四、财务报表主要项目附注(续)48. 每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的净利润除以本行发行在外普通股的加权平均数计算。稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的净利润除以调整后的本行发行在外普通股的加权平均数计算。优先股的转股特征使得本行存在或有可发行普通股。于2022年12月31日,转股的触发事件并未发生,因此优先股的转股特征对2022年度的基本及稀释每股收益的计算没有影响。
(a) 基本每股收益具体计算如下:
归属于母公司股东的本年净利润45,516 36,336减:母公司优先股宣告股息(874) (874)母公司永续债利息(1,975) (1,975)
归属于母公司普通股股东的本年净利润42,667 33,487已发行在外普通股的加权平均数(百万股) 19,406 19,406基本每股收益(人民币元) 2.20 1.73
(b) 稀释每股收益具体计算如下:
归属于母公司普通股股东的本年净利润42,667 33,487已发行在外普通股的加权平均数(百万股) 19,406 19,406用以计算稀释每股收益的当期发行在外普通股的加权
平均数(百万股) 19,406 19,406稀释每股收益(人民币元) 2.20 1.73
四、财务报表主要项目附注(续)49. 现金及现金等价物
现金4,162 3,685现金等价物:
原始到期日不超过三个月的
存放同业款项77,877 61,293拆出资金58,175 69,851买入返售金融资产38,984 6,000存放中央银行超额存款准备金40,450 84,028债券投资(从购买日起三个月内到期) 2,678 365小计218,164 221,537
合计222,326 225,222
存放同业款项77,167 60,966拆出资金58,175 69,851买入返售金融资产38,984 6,000存放中央银行超额存款准备金40,450 84,028债券投资(从购买日起三个月内到期) 2,678 365小计217,454 221,210
合计221,616 224,895
50. 收到其他与经营活动有关的现金
贵金属业务4,603 10,552收到已核销款项11,952 15,899处置抵债资产193 856衍生金融工具2,375 1,179票据转让价差2,567 1,800债券借贷业务31,646 6,966其他340 6,053
合计53,676 43,305
贵金属业务4,603 10,552收到已核销款项11,952 15,899处置抵债资产193 856衍生金融工具2,375 1,179票据转让价差2,567 1,800债券借贷业务31,646 6,966其他337 6,005
合计53,673 43,257
51. 支付其他与经营活动有关的现金
业务宣传活动费、租赁费等管理费用及其他30,036 39,233合计30,036 39,233
业务宣传活动费、租赁费等管理费用及其他29,769 39,069合计29,769 39,069
四、财务报表主要项目附注(续)52. 结构化主体
(a) 本集团管理的未纳入合并范围内的结构化主体
(1) 理财产品
本集团管理的未纳入合并范围内的结构化主体主要为本集团作为代理人而发行并管理的非保本理财产品。本集团在对潜在目标客户群分析研究的基础上,设计并向特定目标客户群销售的资金投资和管理计划,并将募集到的理财资金根据产品合同的约定投入相关金融市场或投资相关金融产品,在获取投资收益后,根据合同约定分配给投资者。本集团作为资产管理人获取销售费、固定管理费、浮动管理费等手续费收入。本集团认为本集团于该等结构化主体享有相关的可变动回报并不显著。
于2022年12月31日,由本集团发行并管理的未纳入合并范围的理财产品总规模为人民币886,840百万元(2021年12月31日:人民币872,066百万元)。
本集团作为理财产品的资产管理人积极管理理财产品中资产和负债的到期日及流动性资产的头寸和比例,以实现理财产品投资人的最佳利益。本集团向理财产品临时拆借资金是其中一种比较便捷的流动性管理方式,该拆借交易并非来自于合同约定义务,且本集团参考市场利率进行定价。于2022年12月31日上述拆借资金无余额(2021年12月31日:无)。
(2) 资产证券化业务
本集团发起并管理的未纳入合并范围内的另一类型的结构化主体为本集团由于开展资产证券化业务由第三方信托公司设立的特定目的信托。特定目的信托从本集团购买信贷资产,以信贷资产产生的现金为基础发行资产支持证券融资。于2022年12月31日,由本集团作为贷款资产管理人的未纳入合并范围的该等特定目的信托的发起总规模为人民币43,748百万元(2021年12月31日:人民币57,756百万元)。本集团作为该特定目的信托的贷款服务机构,对转让予特定目的信托的信贷资产进行管理,并作为贷款资产管理人收取相应手续费收入。
本集团亦持有部分特定目的信托的各级资产支持证券。本集团于该等结构化主体享有的相关可变动回报并不显著。于2022年12月31日,本集团持有该等未纳入合并范围的特定目的信托之账面余额为人民币1,883百万元(2021年12月31日:人民币1,922百万元),其账面价值与其公允价值相若。
于2022年12月31日,本集团未向未纳入合并范围的该等特定目的信托提供财务支持(2021年12月31日:无)。
对于部分资产证券化业务,本集团在该等业务中可能会持有部分次级档的信贷资产支持证券,从而可能对所转让信贷资产保留了继续涉入。本集团在资产负债表上会按照继续涉入程度确认该项资产,其余部分终止确认。继续涉入所转让金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使本集团面临的风险水平。于2022年12月31日,本集团确认的继续涉入资产价值为人民币1,487百万元(2021年12月31日:人民币1,487百万元)。
四、财务报表主要项目附注(续)52. 结构化主体(续)
(b) 本集团投资的未纳入合并范围内的结构化主体
为了更好地运用资金获取收益,于2022年度本集团投资的未纳入合并范围内的结构化主体主要包括由独立第三方发行和管理的基金、信托计划、资产管理计划、资产支持证券等。信托计划和资产管理计划系本集团投资的由非银行金融机构作为管理人发行并管理的信托计划和资产管理计划,该类产品的基础资产主要为企业或金融机构债权、票据、银行存单及资产支持证券。于2022年12月31日,本集团未对该类结构化主体提供流动性支持(2021年12月31日:无)。
于2022年12月31日及2021年12月31日,本集团投资的未纳入合并范围的结构化主体的权益所形成的资产的账面价值(包含应计利息)及最大损失风险敞口如下:
最大损失风险
敞口
结构化主体总
规模
基金184,228 184,228 注信托计划2,930 2,930 注资产管理计划16 16 注资产支持证券及其他2,701 2,701 19,834
小计189,875 189,875债权投资
信托计划49,655 49,655 注资产管理计划38,748 38,748 注资产支持证券及其他9,434 9,434 123,106
小计97,837 97,837其他债权投资
信托计划11,847 11,847 注资产管理计划2,425 2,425 注资产支持证券35,270 35,270 259,892
小计49,542 49,542合计337,254 337,254
(b) 本集团投资的未纳入合并范围内的结构化主体(续)
基金117,923 117,923 注信托计划1,448 1,448 注资产管理计划2,013 2,013 注资产支持证券2,527 2,527 44,738
小计123,911 123,911债权投资
信托计划89,178 89,178 注资产管理计划61,041 61,041 注资产支持证券及其他34,864 34,864 328,937
小计185,083 185,083其他债权投资
信托计划19,502 19,502 注资产管理计划6,101 6,101 注资产支持证券12,462 12,462 167,736
小计38,065 38,065合计347,059 347,059
本集团因持有投资或为该结构化主体提供服务而获取利息收入、手续费收入和投资收益。
注:上述本集团持有投资的未纳入合并范围的结构化主体的总体规模,无公开可获得的市场信息。
五、经营分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,并以此进行管理。本集团主要从地区和业务两个角度对业务进行管理。从地区角度,本集团主要在五大地区开展业务活动,包括东区、南区、西区、北区及总部。从业务角度,本集团主要通过三大分部提供金融服务,包括批发金融业务、零售金融业务及其他业务。具体经营分部如下:
地区分部
各分部对应的机构为:
“东区”:上海分行、杭州分行、扬州分行、义乌分行、台州分行、绍兴分行、湖州分行、宁波
分行、温州分行、南京分行、无锡分行、常州分行、苏州分行、南通分行、泰州分行、福州分行、漳州分行、福建自贸试验区福州片区分行、厦门分行、福建自贸试验区厦门片区分行、泉州分行、上海自贸试验区分行、合肥分行、芜湖分行、徐州分行、南昌分行、盐城分行、莆田分行、镇江分行、阜阳分行、赣州分行、九江分行;
“南区”:深圳分行、深圳前海分行、广州分行、广东自贸试验区南沙分行、珠海分行、横琴粤
澳深度合作区分行、佛山分行、东莞分行、惠州分行、中山分行、海口分行、长沙分行、衡阳分行、岳阳分行、南宁分行、三亚分行、常德分行、柳州分行、汕头分行、湛江分行、江门分行;
“西区”:重庆分行、成都分行、德阳分行、乐山分行、绵阳分行、昆明分行、红河分行、武汉
分行、荆州分行、襄阳分行、宜昌分行、西安分行、咸阳分行、贵阳分行、重庆自由贸易试验区分行、遵义分行、黄冈分行;
“北区”:北京分行、大连分行、天津分行、天津自由贸易试验区分行、济南分行、临沂分行、
潍坊分行、东营分行、青岛分行、烟台分行、日照分行、郑州分行、洛阳分行、沈阳分行、石家庄分行、太原分行、唐山分行、淄博分行、济宁分行、晋中分行、廊坊分行、南阳分行、威海分行、呼和浩特分行、开封分行、泰安分行、保定分行、乌鲁木齐分行、鞍山分行、兰州分行、沧州分行、哈尔滨分行、青岛自贸区分行、银川分行、新乡分行、邯郸分行、包头分行、长春分行;
“总部”:信用卡中心、资金运营中心、金融同业事业部、资产管理事业部、金融交易部、汽车
消费金融中心等总行部门及平安理财;
“境外”:香港分行。
五、经营分部信息(续)
地区分部(续)
管理层对上述地区分部的经营成果进行监控,并据此作出向分部分配资源的决策和评价分部的业绩。在对地区分部的经营成果进行监控时,管理层主要依赖营业收入、营业支出、营业利润的数据。
东区南区西区北区总部境外合计
利息净收入(1) 24,504 25,837 8,568 17,443 53,460 318 130,130非利息净收入(2) 3,363 4,856 1,150 3,291 36,843 262 49,765营业收入27,867 30,693 9,718 20,734 90,303 580 179,895营业支出(3) (8,092) (8,229) (3,072) (6,672) (24,769) (280) (51,114)其中:折旧、摊销与租赁费(1,122) (1,054) (589) (1,057) (2,710) (36) (6,568)信用及其他资产减值损失(8,251) (16,636) (5,321) (6,115) (34,634) (349) (71,306)营业外净支出(68) (88) (21) (22) (23) - (222)分部利润11,456 5,740 1,304 7,925 30,877 (49) 57,253所得税费用(11,737)净利润45,516
东区南区西区北区总部境外抵销合计
总资产1,055,076 1,257,025 321,413 745,054 3,085,160 54,702 (1,196,916) 5,321,514总负债1,045,990 1,253,172 321,721 739,002 2,668,924 54,941 (1,196,916) 4,886,834
(1) 包含“外部利息净收入/支出”和“内部利息净收入/支出”;
(2) 包含手续费及佣金净收入、投资收益、公允价值变动损益、汇兑损益、其他业务收入、资产处置损益和其他收益;
(3) 包括税金及附加和业务及管理费。
利息净收入(1) 22,255 25,911 8,430 17,172 46,264 304 120,336非利息净收入(2) 3,279 4,370 778 2,478 37,874 268 49,047营业收入25,534 30,281 9,208 19,650 84,138 572 169,383营业支出(3) (7,618) (8,041) (2,942) (6,404) (24,360) (216) (49,581)其中:折旧、摊销与租赁费(1,162) (1,053) (506) (1,030) (2,637) (26) (6,414)信用及其他资产减值损失(8,106) (17,318) (5,215) (7,234) (35,757) (187) (73,817)营业外净收入/(支出) 73 (86) (2) (13) (78) - (106)分部利润9,883 4,836 1,049 5,999 23,943 169 45,879所得税费用(9,543)净利润36,336
总资产1,072,811 1,173,467 285,701 696,359 2,910,907 45,265 (1,263,130) 4,921,380总负债1,063,661 1,169,320 285,389 690,736 2,534,701 45,255 (1,263,130) 4,525,932
业务分部
2022年度,本集团根据管理架构和管理政策按批发金融和零售金融两大业务条线及其他业务分部进行业务决策、报告及业绩评估。本集团的主要业务报告分部如下:
批发金融业务
批发金融业务分部涵盖向公司客户、政府机构和同业机构及部分小企业提供金融产品和服务,这些产品和服务主要包括:公司贷款、公司存款、贸易融资、各类公司中间业务、各类资金同业业务及平安理财相关业务。
零售金融业务
零售金融业务分部涵盖向个人客户及部分小企业客户提供金融产品和服务,这些产品和服务主要包括:个人贷款、个人存款、银行卡及各类个人中间业务。
此分部是指出于流动性管理的需要进行的债券投资和部分货币市场业务,集中管理的权益投资及不能直接归属某个分部的资产、负债、收入等。
分部资产及负债和分部收入及利润,按照本集团的会计政策计量。所得税在公司层面进行管理,不在经营分部之间进行分配。由于分部收入主要来自于利息收入,利息收入以净额列示。管理层主要依赖净利息收入,而非利息收入总额和利息支出总额的数据。
分部间交易主要为分部间的资金转让。这些交易的条款是参照市场资金成本分期限确定的,并且已于每个分部的业绩中反映。“内部利息净收入/支出”指经营分部间通过资金转移定价所产生的利息收入和支出净额,该内部利息收入及支出已于抵消后净额在每个分部的经营业务中反映。另外,“外部利息净收入/支出”指从第三方取得的利息收入或支付给第三方的利息支出,各经营分部确认的外部利息净收入/支出合计数与利润表中的利息净收入金额一致。
分部收入、利润、资产及负债包含直接归属某一分部的项目,以及可按合理的基准分配至该分部的项目。
本集团全面实施内部资金转移定价,采用期限匹配、重定价等方法按单账户(合同)逐笔计算分部间转移定价收支,以促进本集团优化资产负债结构、合理产品定价和综合评价绩效水平。
业务分部(续)
批发金融业务零售金融业务其他业务合计
利息净收入(1) 32,789 83,197 14,144 130,130非利息净收入(2) 30,533 19,810 (578) 49,765营业收入63,322 103,007 13,566 179,895营业支出(3) (18,848) (32,266) - (51,114)其中:折旧、摊销与租赁费(2,113) (4,455) - (6,568)信用及其他资产减值损失(24,753) (45,756) (797) (71,306)营业外净支出(24) (44) (154) (222)分部利润19,697 24,941 12,615 57,253所得税费用(11,737)净利润45,516
总资产2,094,404 2,027,005 1,200,105 5,321,514总负债3,353,521 1,058,401 474,912 4,886,834
(2) 包含手续费及佣金净收入、投资收益、公允价值变动损益、汇兑损益、其他业务收入、资产
处置损益和其他收益;
利息净收入(1) 35,016 75,903 9,417 120,336非利息净收入(2) 26,402 22,334 311 49,047营业收入61,418 98,237 9,728 169,383营业支出(3) (14,863) (34,718) - (49,581)其中:折旧、摊销与租赁费(1,514) (4,900) - (6,414)信用及其他资产减值损失(37,301) (36,330) (186) (73,817)营业外净支出(46) (45) (15) (106)分部利润9,208 27,144 9,527 45,879所得税费用(9,543)净利润36,336
总资产1,922,319 1,888,412 1,110,649 4,921,380总负债3,302,468 790,588 432,876 4,525,932
(3) 包括税金及附加和业务及管理费。主要客户信息
于2022年度及2021年度,本集团不存在来源于单个外部客户或交易对手的收入达到或超过本集团收入总额10%的情况。
六、承诺及或有负债
已批准但未签约9,516 5,529已签约但未拨付2,818 2,809
合计12,334 8,338
已批准但未签约9,514 5,529已签约但未拨付2,817 2,809
合计12,331 8,338
2. 信用承诺
银行承兑汇票704,275 576,535开出保函111,318 99,697开出信用证122,833 66,869小计938,426 743,101
未使用的信用卡信贷额度889,566 818,628合计1,827,992 1,561,729信用承诺的信贷风险加权金额506,034 431,405财务担保合同具有担保性质,一旦客户未按其与受益人签订的合同偿还债务或履行约定义务时,本行需履行担保责任。银行承兑汇票、开出保函和开出信用证计提的预期信用损失准备列示于预计负债,未使用的信用卡信贷额度计提的预期信用损失准备列示于贷款和垫款减值准备。
本集团及本行于2022年12月31日有金额为人民币39,946亿元的可撤销贷款承诺(2021年12月31日:人民币34,421亿元)。
六、承诺及或有负债(续)
3. 受托业务
委托贷款业务
本集团及本行以代理人身份按照提供资金的委托人的指令发放委托贷款给借款人。本集团及本行与这些第三方贷款人签订合同,代表他们管理和回收贷款。贷款相关的信贷风险由资金委托人承担,故不在资产负债表内确认。于2022年12月31日及2021年12月31日,委托贷款和存款规模如下:
委托存款178,386 190,853委托贷款178,386 190,853
委托理财业务
本集团及本行的委托理财业务主要是指本集团及本行销售给企业或者个人的未纳入合并报表的非保本理财产品,详细的委托理财规模参见附注四、52。
4.1 未决诉讼和纠纷
于2022年12月31日,本集团及本行有作为被告的未决诉讼案件标的金额共计人民币1,028百万元(2021年12月31日:人民币805百万元)。有关案件均处于审理阶段。管理层认为,本集团及本行已经对有关未决诉讼案件可能遭受的损失进行了预计并计提足够准备。
4.2 凭证式国债和储蓄国债(电子式)兑付及承销承诺
本集团及本行受财政部委托作为其代理人发行凭证式国债和储蓄国债(电子式)。国债持有人可以随时要求提前兑付持有的国债,而本集团及本行亦有义务履行兑付责任,兑付金额为国债本金及至兑付日的应付利息。于2022年12月31日,本集团及本行具有提前兑付义务的凭证式国债和储蓄国债(电子式)的本金余额为人民币1,023百万元(2021年12月31日:人民币1,139百万元)和人民币2,620百万元(2021年12月31日:人民币2,698百万元)。财政部对提前兑付的凭证式国债不会即时兑付,但会在到期时兑付本息。
于2022年12月31日及2021年12月31日,本集团及本行无未履行的国债承销承诺。
七、资本管理
本集团资本管理以保障持续稳健经营,满足监管要求以及最大化资本回报为目标。本集团定期审查全行资本状况以及相关资本管理策略的执行情况,并通过积极的资本管理保障全行中长期经营目标的实现并且不断提升资本的使用效率。视乎经济环境的变化及面临的风险特征,本集团将积极调整资本结构。本集团于每季度给银保监会提交有关资本充足率的所需信息。
本集团依据银保监会2012年6月下发的《商业银行资本管理办法(试行)》计量资本充足率。按照要求,本报告期信用风险加权资产计量采用权重法,市场风险加权资产计量采用标准法,操作风险加权资产计量采用基本指标法。
七、资本管理(续)
本集团于2022年12月31日根据银保监会《商业银行资本管理办法(试行)》计算的监管资本状况如下:
核心一级资本充足率(a) 8.64% 8.60%一级资本充足率(a) 10.40% 10.56%资本充足率(a) 13.01% 13.34%
核心一级资本
股本19,406 19,406资本公积、投资重估储备80,816 80,816盈余公积10,781 10,781一般风险准备64,768 58,339未分配利润186,305 154,377其他综合收益(617) 786
核心一级资本扣除项目
商誉7,568 7,568其他无形资产(不含土地使用权) (b) 2,549 2,729其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产7,933 7,659
其他一级资本69,944 69,944二级资本
二级资本工具及其溢价59,985 59,986超额贷款减值准备可计入部分43,699 39,365
核心一级资本净额(c) 343,409 306,549一级资本净额(c) 413,353 376,493资本净额(c) 517,037 475,844
风险加权资产(d) 3,975,182 3,566,465(a) 核心一级资本充足率等于核心一级资本净额除以风险加权资产;一级资本充足率等于一级资本净额除以风险加权资产;资本充足率等于资本净额除以风险加权资产。
(b) 其他无形资产(不含土地使用权)均为扣减了与之相关的递延所得税负债后的净额。
(c) 核心一级资本净额等于核心一级资本减去核心一级资本扣除项目;一级资本净额等于一级资本减去一级资本扣除项目;资本净额等于总资本减去总资本扣除项目。
(d) 风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。
八、风险披露
本集团已建立相关机制,进行统一授信管理,并定期监控上述信用风险额度及对上述信用风险进行定期审核。
1.1 信用风险管理
(i) 发放贷款和垫款及信用承诺
本行建立集中、垂直、独立的全面风险管理架构,建成“派驻制风险管理、矩阵式双线汇报”的风险管理模式,总行风险管理委员会统筹各层级风险管理工作,由总行风险管理部、公司授信审批部、零售风险管理部等专业部门负责全行信用风险管理工作,并由总行风险管理委员会向各分行/事业部派驻主管风险行领导/风险总监,负责所在单位的信用风险管理工作。
本行制定了一整套规范的信贷管理流程和内部控制机制,对信贷业务实行全流程管理。企业贷款和个人贷款的信贷管理程序可分为:信贷调查、信贷审查、信贷审批、信贷放款、贷后管理。另外,本行制定了有关授信工作尽职规定,明确授信业务各环节的工作职责,有效控制信贷风险,并加强信贷合规监管。
信用承诺产生的风险在实质上与贷款和垫款的风险相似。因此,该类交易的申请、贷后管理以及抵质押担保要求等与贷款和垫款业务相同。
当本行执行了所有必要的程序后仍认为预期不能收回金融资产的整体或者一部分时,则将其进行核销。表明无法合理预期可收回款项的迹象包括:(1)强制执行已终止,以及(2)本行的收回方法是没收并处置担保品,但仍预期担保品的价值无法覆盖全部本息。
(ii) 债券
本集团通过控制投资规模、设定发行主体准入名单、评级准入、投后管理等机制管理债券的信用风险敞口。一般情况下,境外债券要求购买时的发行主体外部信用评级(以标准普尔或同等评级机构为标准)在BBB-或以上。境内债券要求购买时发行主体的外部信用评级(信用评级机构须在本集团获得准入)在AA或以上。本集团综合考虑内部评级及外部数据,持续对债券投资进行严格的风险管理。
(iii) 非债券债权投资
非债券债权投资包括资产管理计划及资金信托计划等。本集团对合作的信托公司、证券公司和基金公司实行评级准入制度,对信托收益权回购方、定向资产管理计划最终融资方设定授信额度,并定期进行后续风险管理。
(iv) 同业往来
同业往来包括存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产等。本集团对单个金融机构的信用风险进行定期的审核和管理。对于与本集团有资金往来的单个银行或非银行金融机构均设定信用额度。
八、风险披露(续)
1. 信用风险(续)
1.2 预期信用损失计量
本集团运用“预期信用损失模型”计提以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具金融资产,以及贷款承诺和财务担保合同的减值准备。
对于纳入预期信用损失计量的金融工具,本集团评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备、确认预期信用损失:
阶段一:自初始确认后信用风险并未显著增加的金融工具,其损失阶段划分为阶段一。
阶段二:自初始确认后信用风险显著增加,但并未将其视为已发生信用减值的金融工具,其损失
阶段划分为阶段二。
阶段三:对于已发生信用减值的金融工具,其损失阶段划分为阶段三。
阶段一金融工具按照相当于该金融工具未来12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,阶段二和阶段三金融工具按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
购入或源生已发生信用减值的金融资产是指在初始确认时即存在信用减值的金融资产。这些资产的减值准备为整个存续期的预期信用损失。
本集团采用违约概率/违约损失率模型法和现金流折现模型法评估金融资产预期信用损失。零售业务以及划分为阶段一和阶段二的非零售业务,适用违约概率/违约损失率模型法。划分为阶段三的非零售业务,适用现金流折现模型法。
本集团结合前瞻性信息进行预期信用损失评估,预期信用损失的计量中使用了复杂的模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和借款人的信用状况(例如,客户违约的可能性及相应损失)。本集团根据会计准则的要求在预期信用损失的计量中使用了判断、假设和估计,包括:
(a) 风险分组(b) 阶段划分
(c) 模型和参数(d) 前瞻性信息
(e) 敏感性分析及管理层叠加风险分组
本集团根据产品类型、客户类型、客户所属行业及市场分布等信用风险特征,对信用风险敞口进行风险分组。非零售业务风险分组为“制造业、批发零售业、房地产建筑业、金融业、服务业和其他等”。零售业务风险分组为“零售信贷、汽车金融、普惠金融、信用卡等”。
1.2 预期信用损失计量(续)
阶段划分
本集团通过判断信用风险自初始确认后是否显著增加或已发生信用减值,将金融资产划分为三个阶段,并按阶段计量金融资产预期信用损失。
本集团在阶段划分时,充分评估与信用主体及其信用风险敞口相关可获得的信息。相关信息包括但不限于信用主体在本集团的内部信用等级;信用风险敞口的风险分类、逾期状态,以及合同条款等信息;本集团对信用主体授信策略或信用风险管理方法的变动信息;信用主体的征信、外部评级、债务和权益价格变动、信用违约互换价格、信用利差、舆情等信息;信用主体及其股东、关联企业的经营和财务信息;可能对信用主体还款能力产生潜在影响的宏观经济、行业发展、技术革新、气候变化、自然灾害、社会经济金融政策、政府支持或救助措施等相关信息。
信用风险显著增加的判断标准
本集团通过设置定量、定性标准以判断金融工具的信用风险自初始确认后是否发生显著变化,判断标准主要包括逾期天数超过30 天、违约概率的变化、信用风险分类的变化以及其他表明信用风险显著变化的情况。
已发生信用减值资产的判断标准
在金融工具会计准则下为确定是否发生信用减值时,本集团所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素:
•借款人在合同付款日后逾期超过90 天以上•内部信用评级为违约等级
•出于与借款人财务困难有关的经济或合同原因,借款人的出借人给予借款人平时不愿作出的让步•借款人发生重大财务困难
•借款人很可能破产或者其他财务重组•金融资产的活跃市场消失
模型和参数
本集团采用违约概率/违约损失率模型法评估预期信用损失,针对非零售业务三阶段风险敞口,采用现金流折现模型法评估资产的预期损失。
违约概率/违约损失率模型法是通过对信用风险敞口的违约风险暴露、违约概率、违约损失率、存续期等模型参数进行估计并计算预期信用损失的方法。现金流折现模型法是按照未来现金流量现值低于账面价值的差额确定预期信用损失的方法。
•违约概率是指借款人在未来12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。本集团的违约概率以内部评级模型结果为基础进行调整或按组合评估得出的历史违约经验,加入前瞻性信息,以反映当前宏观经济环境下的时点违约概率;
•违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度做出的预期,为违约发生时风险敞口损失的百分比;
•违约风险敞口是指,在违约发生时,本集团应被偿付的金额。
本集团采用内部信用风险评级反映单个交易对手的违约概率评估结果,且对不同类别的交易对手采用不同的内部评级模型。在贷款申请时收集的借款人及特定贷款信息都被纳入评级模型。本集团的评级体系包括33 个未违约等级及1 个违约等级。本集团定期监控并复核预期信用损失计算相关的假设,包括各期限下的违约概率、违约损失率和违约风险敞口等的变动情况。
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标,如国内生产总值当季同比增长率、广义货币供应量、贷款市场报价利率等。
本集团定期对这些经济指标进行评估预测,提供未来的最佳估计,并定期检测评估结果。于2022年度,本集团采用统计分析方法,结合专家判断,调整了前瞻性经济指标的预测,同时考虑了各情景所代表的可能结果的范围,并确定最终的宏观经济情景及其权重。与其他经济预测类似,对预计经济指标和发生可能性的估计具有高度的固有不确定性,因此实际结果可能同预测存在重大差异。本集团认为这些预测体现了本集团对可能结果的最佳估计。上述加权信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。
这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响,对不同的业务类型有所不同。本集团综合考虑内外部数据、专家预测以及统计分析确定这些经济指标与违约概率、违约损失率和违约敞口之间的关系。本集团每年根据外部经济发展、行业及区域风险变化等情况对预期信用损失计算所使用的关键参数和假设进行复核,并做出必要的更新和调整。
于2022年度,本集团在各宏观经济情景中使用的重要宏观经济假设包括国内生产总值当季同比增长率、广义货币供应量、贷款市场报价利率。其中,国内生产总值当季同比增长率:在2023年基准情景下预测值平均约为5%,乐观情景预测值较基准上浮0.5个百分点,悲观情景预测值较基准下降0.5个百分点;在2024年基准情景下预测值平均约为5.24%,乐观情景预测值较基准上浮0.45个百分点,悲观情景预测值较基准下降0.44个百分点。
本集团建立了计量模型并结合宏观数据分析及专家判断结果用以确定悲观、基准、乐观三种情景权重。于2022 年度,基准情景权重占比最高,其余情景权重均小于25%。
敏感性分析及管理层叠加
预期信用损失对模型中使用的参数、前瞻性预测的宏观经济变量、三种情景下的权重概率及运用专家判断时考虑的其他因素等是敏感的。这些输入参数、假设、模型和判断的变化将对信用风险显著增加以及预期信用损失的计量产生影响。
假设乐观情景的权重增加10%,而基准情景的权重减少10%,本集团于2022 年12 月31 日的信用减值准备减少11.77 亿元(2021 年12 月31 日:人民币11.61 亿元);假设悲观情景的权重增加10%,而基准情景的权重减少10%,本集团及本行的信用减值准备增加11.44 亿元(2021 年12 月31 日:人民币18.83 亿元)。
于2022 年度,对于未通过模型反映的外部环境等情况,本集团管理层也已考虑并因此计提了损失准备,从而进一步增强风险抵补能力。
下表列示了本集团及本行主要金融资产总额(含应计利息)的变动:
本集团2022 年度三阶段变动
项目减值阶段年初余额
本年净增加/(减少)(注)
第一阶段至第二阶段净转入/(转出)
第一阶段至第三阶段净转入/(转出)
第二阶段至第三阶段
净转入/(转出) 本年核销年末余额
第一阶段2,995,788 340,965 (126,378) (707) - - 3,209,668
发放贷款和垫款第二阶段44,549 (14,009) 126,378 - (65,193) - 91,725
第三阶段33,672 (986) - 707 65,193 (59,802) 38,784小计3,074,009 325,970 - - - (59,802) 3,340,177
第一阶段725,080 2,223 799 - - - 728,102
债权投资第二阶段8,219 (3,006) (799) - (1,330) - 3,084
第三阶段15,977 (256) - - 1,330 - 17,051小计749,276 (1,039) - - - - 748,237
第一阶段149,680 21,157 55 - - - 170,892
其他债权投资第二阶段2,710 (1,271) (55) - (384) - 1,000
第三阶段38 (81) - - 384 - 341
小计152,428 19,805 - - - - 172,233
注:本年因购买、源生、或除核销外的终止确认而导致的变动。
下表列示了本集团及本行主要金融资产总额(含应计利息)的变动(续):
2022 年度三阶段变动
第一阶段724,053 3,151 799 - - - 728,003
第三阶段15,977 (256) - - 1,330 - 17,051小计748,249 (111) - - - - 748,138
第一阶段148,678 19,294 55 - - - 168,027
小计151,426 17,942 - - - - 169,368
本集团2021 年度三阶段变动
第一阶段2,601,514 475,841 (79,567) (2,000) - - 2,995,788
发放贷款和垫款第二阶段37,233 (21,965) 79,567 - (50,286) - 44,549
第三阶段34,915 (13,111) - 2,000 50,286 (40,418) 33,672小计2,673,662 440,765 - - - (40,418) 3,074,009
第一阶段620,874 119,743 (10,317) (5,220) - - 725,080
债权投资第二阶段9,404 (1,721) 10,317 - (9,781) - 8,219
第三阶段8,441 (246) - 5,220 9,781 (7,219) 15,977小计638,719 117,776 - - - (7,219) 749,276
第一阶段194,977 (44,104) (1,193) - - - 149,680
其他债权投资第二阶段2,057 (540) 1,193 - - - 2,710
第三阶段39 (1) - - - - 38
小计197,073 (44,645) - - - - 152,428
2021 年度三阶段变动
第一阶段620,874 118,716 (10,317) (5,220) - - 724,053
第三阶段8,441 (246) - 5,220 9,781 (7,219) 15,977小计638,719 116,749 - - - (7,219) 748,249
第一阶段193,565 (43,694) (1,193) - - - 148,678
小计195,661 (44,235) - - - - 151,426
下表列示了本集团及本行主要金融资产减值准备余额的变动:
三阶段变动
本年净增加/(减少)(注1)
拨备新增/(冲回)(注2)
第一阶段53,285 20,225 (11,847) (5,185) 53 - - 56,531
发放贷款和垫款第二阶段10,088 (1,117) 26,245 5,185 - (23,044) - 17,357
第三阶段26,829 2,631 34,659 - (53) 23,044 (59,802) 27,308小计90,202 21,739 49,057 - - - (59,802) 101,196
第一阶段2,737 740 2,093 111 - - - 5,681
债权投资第二阶段877 (89) 202 (111) - (16) - 863
第三阶段7,496 104 2,227 - - 16 - 9,843小计11,110 755 4,522 - - - - 16,387
第一阶段858 217 (169) 15 - - - 921
其他债权投资第二阶段187 (33) 107 (15) - (19) - 227
第三阶段38 (37) 171 - - 19 - 191
小计1,083 147 109 - - - - 1,339
注1:本年因购买、源生、或除核销外的终止确认而导致的变动。
注2:该项目主要包括由模型参数的常规更新导致的违约概率、违约敞口、违约损失率变动、阶段变化及管理层叠加对预期信用损失计量产生的影响。注3:发放贷款和垫款减值准备余额中含以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款的减值准备。
下表列示了本集团及本行主要金融资产减值准备余额的变动(续):
第一阶段2,737 738 2,093 111 - - - 5,679
第三阶段7,496 104 2,227 - - 16 - 9,843小计11,110 753 4,522 - - - - 16,385
本集团及本行2021 年度
第一阶段31,718 18,662 7,077 (4,210) 38 - - 53,285
发放贷款和垫款第二阶段7,864 (1,220) 14,435 4,210 - (15,201) - 10,088
第三阶段23,637 912 27,535 - (38) 15,201 (40,418) 26,829小计63,219 18,354 49,047 - - - (40,418) 90,202
第一阶段1,756 1,092 188 (149) (150) - - 2,737
债权投资第二阶段701 11 754 149 - (738) - 877
第三阶段2,643 835 10,349 - 150 738 (7,219) 7,496小计5,100 1,938 11,291 - - - (7,219) 11,110
第一阶段829 2 53 (26) - - - 858
其他债权投资第二阶段221 (50) (10) 26 - - - 187
第三阶段39 (1) - - - - - 38
小计1,089 (49) 43 - - - - 1,083
1.3 信用风险衡量
信用风险敞口分析
本集团根据资产的质量状况对资产风险特征进行内部评级,按内部评级标尺将纳入预期信用损失计量的金融资产的信用等级区分为“低风险”、“中风险”、“高风险”和“违约”,该信用等级为本集团为内部信用风险管理目的所使用。“低风险”指资产质量良好,存在充分的证据表明资产预期不会发生违约,或不存在理由怀疑资产预期将发生违约;“中风险”指资产质量较好或存在可能对资产违约产生不利影响的因素,但不存在足够理由怀疑资产预期会发生违约;“高风险”指存在对资产违约产生较明显不利影响的因素,但尚未出现表明已发生违约的事件;“违约”的标准与已发生信用减值的定义一致。
下表对纳入预期信用损失评估范围的发放贷款和垫款以及债权投资按信用风险等级做出了分析。下列金融资产的账面价值即本集团就这些资产的最大信用风险敞口。
发放贷款和垫款
信用等级
12个月预期信用损失
低风险1,781,739 4,945 - 1,786,684中风险1,426,465 34,864 - 1,461,329高风险1,464 51,916 - 53,380违约- - 38,784 38,784账面余额3,209,668 91,725 38,784 3,340,177减值准备(53,393) (17,281) (27,245) (97,919)账面价值3,156,275 74,444 11,539 3,242,258
低风险1,619,679 280 - 1,619,959中风险1,363,769 9,164 - 1,372,933高风险12,340 35,105 - 47,445违约- - 33,672 33,672账面余额2,995,788 44,549 33,672 3,074,009减值准备(52,391) (10,037) (26,828) (89,256)账面价值2,943,397 34,512 6,844 2,984,753
1.3 信用风险衡量(续)
信用风险敞口分析(续)债权投资
低风险696,627 - - 696,627中风险31,475 2,903 - 34,378高风险- 181 - 181违约- - 17,051 17,051账面余额728,102 3,084 17,051 748,237减值准备(5,681) (863) (9,843) (16,387)账面价值722,421 2,221 7,208 731,850
低风险696,627 - - 696,627中风险31,376 2,903 - 34,279高风险- 181 - 181违约- - 17,051 17,051账面余额728,003 3,084 17,051 748,138减值准备(5,679) (863) (9,843) (16,385)账面价值722,324 2,221 7,208 731,753
信用风险敞口分析(续)债权投资(续)
低风险664,600 - - 664,600中风险60,480 3,289 - 63,769高风险- 4,930 - 4,930违约- - 15,977 15,977账面余额725,080 8,219 15,977 749,276减值准备(2,737) (877) (7,496) (11,110)账面价值722,343 7,342 8,481 738,166
低风险663,573 - - 663,573中风险60,480 3,289 - 63,769高风险- 4,930 - 4,930违约- - 15,977 15,977账面余额724,053 8,219 15,977 748,249减值准备(2,737) (877) (7,496) (11,110)账面价值721,316 7,342 8,481 737,139
最大信用风险敞口风险集中度
如交易对手集中于某一行业或地区,或共同具备某些经济特性,其信用风险通常会相应提高。
本集团主要为境内客户提供贷款及财务担保合同。然而,中国各地区的经济发展均有其独特的特点,因此不同地区的信用风险亦不相同。
本集团发放贷款和垫款的行业集中度和地区集中度详情,请参看附注四、6。担保物及其他信用增级措施
本集团根据交易对手的信用风险评估决定所需的担保物金额及类型。对于担保物类型和评估参数,本集团实施了相关指南。
担保物主要有以下几种类型:
•对于买入返售交易,担保物主要为票据、信托受益权或有价证券;•对于企业贷款,担保物主要为房地产、存货、股权或应收账款;•对于个人贷款,担保物主要为居民住宅。
管理层会监视担保物的市场价值,根据相关协议要求追加担保物,并在进行减值准备的充足性审查时监视担保物的市价变化。
不考虑任何抵押及其他信用增级措施的最大信用风险敞口(已扣除减值准备):
第一阶段第二阶段第三阶段不适用
不考虑任何抵押及其他信用增级措施的最大信用风险敞口
存放中央银行款项281,115 - - - 281,115存放同业款项98,329 - - - 98,329拆出资金133,921 - - - 133,921交易性金融资产(不含股权) - - - 445,940 445,940衍生金融资产- - - 27,553 27,553买入返售金融资产41,561 - - - 41,561发放贷款和垫款3,156,275 74,444 11,539 - 3,242,258其他债权投资170,892 1,000 341 - 172,233债权投资722,421 2,221 7,208 - 731,850其他金融资产39,594 - - - 39,594小计4,644,108 77,665 19,088 473,493 5,214,354
其中:银行承兑汇票694,344 2,563 1 - 696,908
开出保函109,346 85 - - 109,431开出信用证121,941 506 - - 122,447未使用的信用卡信
贷额度886,381 3,039 146 - 889,566
小计1,812,012 6,193 147 - 1,818,352合计6,456,120 83,858 19,235 473,493 7,032,706
不考虑任何抵押及其他信用增级措施的最大信用风险敞口(已扣除减值准备)(续):
存放中央银行款项281,115 - - - 281,115存放同业款项97,619 - - - 97,619拆出资金133,921 - - - 133,921交易性金融资产(不含股权) - - - 442,599 442,599衍生金融资产- - - 27,553 27,553买入返售金融资产41,561 - - - 41,561发放贷款和垫款3,156,275 74,444 11,539 - 3,242,258其他债权投资168,027 1,000 341 - 169,368债权投资722,324 2,221 7,208 - 731,753其他金融资产39,328 - - - 39,328小计4,640,170 77,665 19,088 470,152 5,207,075
小计1,812,012 6,193 147 - 1,818,352合计6,452,182 83,858 19,235 470,152 7,025,427
存放中央银行款项308,348 - - - 308,348存放同业款项78,215 - - - 78,215拆出资金94,473 - - - 94,473交易性金融资产(不含股权) - - - 389,534 389,534衍生金融资产- - - 30,238 30,238买入返售金融资产6,388 - - - 6,388发放贷款和垫款2,943,397 34,512 6,844 - 2,984,753其他债权投资149,680 2,710 38 - 152,428债权投资722,343 7,342 8,481 - 738,166其他金融资产38,354 - - - 38,354小计4,341,198 44,564 15,363 419,772 4,820,897
其中:银行承兑汇票573,067 874 9 - 573,950
开出保函98,497 7 - - 98,504开出信用证65,974 765 - - 66,739未使用的信用卡信
贷额度818,019 519 90 - 818,628
小计1,555,557 2,165 99 - 1,557,821合计5,896,755 46,729 15,462 419,772 6,378,718
存放中央银行款项308,348 - - - 308,348存放同业款项77,890 - - - 77,890拆出资金94,473 - - - 94,473交易性金融资产(不含股权) - - - 386,777 386,777衍生金融资产- - - 30,238 30,238买入返售金融资产6,388 - - - 6,388发放贷款和垫款2,943,397 34,512 6,844 - 2,984,753其他债权投资148,678 2,710 38 - 151,426债权投资721,316 7,342 8,481 - 737,139其他金融资产38,229 - - - 38,229小计4,338,719 44,564 15,363 417,015 4,815,661
小计1,555,557 2,165 99 - 1,557,821合计5,894,276 46,729 15,462 417,015 6,373,482
本集团密切监控已发生信用减值的金融资产对应的担保品,因为相较于其他担保品,本集团为降低潜在信用损失而没收这些担保品的可能性更大。于2022年12月31日及2021年12月31日,本集团及本行已发生信用减值的金融资产,以及为降低其潜在损失而持有的担保品价值列示如下:
总敞口减值准备(注) 账面价值
持有担保品的公允价值
已发生信用减值的资产
发放贷款和垫款38,784 27,308 11,539 16,747金融投资:
债权投资17,051 9,843 7,208 1,226其他债权投资341 191 341 299
已发生信用减值的资产总额56,176 37,342 19,088 18,272
发放贷款和垫款33,672 26,829 6,844 14,030金融投资:
债权投资15,977 7,496 8,481 3,938其他债权投资38 38 38 -
已发生信用减值的资产总额49,687 34,363 15,363 17,968注:于2022年12月31日,本集团及本行发放贷款和垫款有金额为人民币63百万元的减值准备计入其他综合收益(2021年12月31日:人民币1百万元)。于2022年12月31日,本集团及本行其他债权投资中有金额为人民币191百万元的减值准备计入其他综合收益(2021年12月31日:人民币38百万元)。
重组贷款和垫款
重组贷款是指本集团与财务状况恶化或无法如期还款的借款人重新商定合同条款的贷款。本集团考虑到借款人的财务困难与借款人达成协议或者依据法院的裁定而做出了让步。于2022 年12 月31日,本集团及本行重组贷款和垫款余额为人民币17,107 百万元(2021 年12 月31 日:人民币11,417百万元)。
流动性风险,是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金,用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。
本集团及本行建立了完善、有效的流动性风险管理治理结构。董事会承担流动性风险管理的最终责任。监事会负责对董事会及高级管理层在流动性风险管理中的履职情况进行监督评价。高级管理层承担流动性风险管理职责,资产负债管理委员会是流动性风险管理的最高管理机构。资产负债管理部在资产负债管理委员会指导下,负责流动性风险的具体管理工作。稽核监察部是流动性风险管理内部审计部门,负责流动性风险管理的内部审计。
本集团及本行高度重视流动性风险管理,持续完善流动性风险管理体系和管理策略。本集团及本行对流动性风险进行充分识别、准确计量、持续监测和有效控制,综合运用现金流测算和分析、流动性风险限额管理等各种方法对流动性风险进行监控。本集团及本行不断优化资产负债结构,加强稳定负债管理和优质流动性资产管理,保持资金来源和资金运用均衡发展;定期开展流动性风险压力测试,审慎评估潜在的流动性风险;持续完善流动性风险应急计划,提高流动性风险应急管理能力。
截至报告期末,本集团及本行各项业务稳步增长,优质流动性资产储备充裕,流动性状况保持安全稳健,流动性风险监管指标均符合中国银行保险监督管理委员会监管要求。
本集团及本行将继续提高流动性风险管理的针对性和灵活性,推动全行资产负债结构优化,加强稳定存款管理,保持资金来源和资金运用均衡发展,持续确保流动性安全。
2. 流动性风险(续)
于2022年12月31日,本集团的金融资产及金融负债的相关剩余合同到期日(未经折现的合同现金流量)分析如下:
逾期/即时偿还1个月内1至3个月3个月至1年1至5年5年以上无期限合计
非衍生工具类现金流量:金融资产:
现金及存放中央银行款项44,998 - - - - - 240,279 285,277应收同业和其他金融机构款项(1) 70,591 94,864 33,584 76,200 - - - 275,239交易性金融资产1,322 1,224 12,786 70,125 148,542 50,985 185,943 470,927发放贷款和垫款16,181 303,281 431,667 992,656 1,209,797 811,963 - 3,765,545债权投资6,895 5,694 19,681 89,221 392,276 351,194 - 864,961其他债权投资150 4,278 9,332 54,016 101,834 15,576 - 185,186其他权益工具投资- - - - - - 6,380 6,380其他金融资产29,885 1,513 4,233 11 937 1,517 - 38,096金融资产合计170,022 410,854 511,283 1,282,229 1,853,386 1,231,235 432,602 5,891,611
向中央银行借款- 100,720 15,608 77,197 - - - 193,525应付同业和其他金融机构款项(2) 296,380 99,133 56,564 16,388 6,907 - - 475,372交易性金融负债1,289 65,374 1,724 674 - - - 69,061吸收存款1,176,768 546,290 269,396 600,651 834,494 - - 3,427,599已发行债务证券- 74,216 129,102 365,678 137,836 - - 706,832租赁负债285 232 416 1,923 4,721 239 - 7,816其他金融负债14,367 23 63 3,320 - 1,487 - 19,260金融负债合计1,489,089 885,988 472,873 1,065,831 983,958 1,726 - 4,899,465
流动性净额(1,319,067) (475,134) 38,410 216,398 869,428 1,229,509 432,602 992,146衍生工具现金流量:
以净值交割的衍生金融工具- (185) 71 (11) 254 24 - 153以总额交割的衍生金融工具