TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|800,000,000.00||||508,637,853.37||154,807,773.57|6,947,009.23|400,000,000.00||3,899,462,094.28||5,769,854,730.45|5,810,758.90|5,775,665,489.35
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-19,503,605.88|1,221,469.59|||753,175,373.42||734,893,237.13|24,671.27|734,917,908.40
(一)综合收益总额|||||||-19,503,605.88||||1,053,175,373.42||1,033,671,767.54|-2,361,136.82|1,031,310,630.72
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||||2,385,808.09|2,385,808.09
1.所有者投入的普通股||||||||||||||2,385,808.09|2,385,808.09
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||||-300,000,000.00||-300,000,000.00||-300,000,000.00
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-300,000,000.00||-300,000,000.00||-300,000,000.00
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||1,221,469.59|||||1,221,469.59||1,221,469.59
1.本期提取||||||||7,553,154.20|||||7,553,154.20||7,553,154.20
2.本期使用||||||||6,331,684.61|||||6,331,684.61||6,331,684.61
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|800,000,000.00||||508,637,853.37||135,304,167.69|8,168,478.82|400,000,000.00||4,652,637,467.70||6,504,747,967.58|5,835,430.17|6,510,583,397.75
项目|2022年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润||所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|800,000,000.00||||506,344,085.03||149,107,873.17|5,281,092.23|400,000,000.00|4,606,324,002.68||6,467,057,053.11
加:会计政策变更||||||||||||
前期差错更正||||||||||||
其他||||||||||||
二、本年期初余额|800,000,000.00||||506,344,085.03||149,107,873.17|5,281,092.23|400,000,000.00|4,606,324,002.68||6,467,057,053.11
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||18,385,644.22|99,794,137.85|-47,265,263.93|526,452.88||917,846,439.20||789,699,134.52
(一)综合收益总额|||||||5,994,285.43|||1,163,366,264.84||1,169,360,550.27
(二)所有者投入和减少资本|||||18,385,644.22|99,794,137.85||||||-81,408,493.63
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||18,385,644.22|||||||18,385,644.22
4.其他||||||99,794,137.85||||||-99,794,137.85
(三)利润分配||||||||||-298,779,375.00||-298,779,375.00
1.提取盈余公积||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-298,779,375.00||-298,779,375.00
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||-53,259,549.36|||53,259,549.36||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||-53,259,549.36|||53,259,549.36||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||526,452.88||||526,452.88
1.本期提取||||||||8,023,331.27||||8,023,331.27
2.本期使用||||||||7,496,878.39||||7,496,878.39
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|800,000,000.00||||524,729,729.25|99,794,137.85|101,842,609.24|5,807,545.11|400,000,000.00|5,524,170,441.88||7,256,756,187.63
项目|2021年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润||所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|800,000,000.00||||506,344,085.03||151,910,225.21|4,594,046.72|400,000,000.00|3,890,028,408.54||5,752,876,765.50
加:会计政策变更||||||||||||
前期差错更正||||||||||||
其他||||||||||||
二、本年期初余额|800,000,000.00||||506,344,085.03||151,910,225.21|4,594,046.72|400,000,000.00|3,890,028,408.54||5,752,876,765.50
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-2,802,352.04|687,045.51||716,295,594.14||714,180,287.61
(一)综合收益总额|||||||-2,802,352.04|||1,016,295,594.14||1,013,493,242.10
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三)利润分配||||||||||-300,000,000.00||-300,000,000.00
1.提取盈余公积||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-300,000,000.00||-300,000,000.00
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||687,045.51||||687,045.51
1.本期提取||||||||6,986,339.65||||6,986,339.65
2.本期使用||||||||6,299,294.14||||6,299,294.14
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|800,000,000.00||||506,344,085.03||149,107,873.17|5,281,092.23|400,000,000.00|4,606,324,002.68||6,467,057,053.11
山东豪迈机械科技股份有限公司(以下简称本公司或公司,在包含子公司时统称本集团)前身为成立于1995年3月31日的山东高密豪迈机械有限公司(以下简称山东高密豪迈)。
2000 年8 月22 日,根据山东高密豪迈增资扩股和变更公司名称的股东会决议,山东高密豪迈公司名称变更为“山东高密豪迈科技有限公司”(以下简称山东豪迈科技);2001年12月20日,公司名称变更为“山东豪迈机械科技有限公司”(以下简称山东豪迈机械科技)。
山东豪迈机械科技经过历次股权变更及增资扩股,截至2008 年4 月24 日,公司注册资本变更为10,000万元。
2008 年6 月10 日,根据山东豪迈机械科技2008 年第四次临时股东会决议和创立大会决议,山东豪迈机械科技整体变更为股份有限公司,公司名称变更为“山东豪迈机械科技股份有限公司”,整体变更后注册资本变更为15,000万元。
2011 年6 月7 日,经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]882 号”文批准,公司向社会公开发行人民币普通股(A股)5,000万股,发行后总股本变更为人民币20,000万元。
2014 年8 月26 日,根据公司2014 年第一次临时股东大会决议,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,合计转增20,000万股,本次转增后公司总股本变更为人民币40,000万元。
2015 年3 月26 日,根据公司2014 年度股东大会决议,以资本公积向全体股东每10 股转增10 股,合计转增40,000万股,本次转增后公司总股本变更为人民币80,000万元。
截至2022 年12 月31 日,本公司总股本为80,000 万股,其中有限售条件股份266,615,474 股,占总股本的33.33%;无限售条件股份533,384,526 股,占总股本的66.67%。公司注册地、总部办公地均在山东省高密市。
公司主要业务为汽车子午线轮胎模具及轮胎制造设备的生产、销售及相关技术开发;大型零部件机械产品的生产、加工及销售。
公司经营范围:轮胎模具及橡胶机械、数控机床研发、生产、销售、维修;零部件铸造、锻造、加工;机械设备及配件生产、销售;工业技术开发、转让及咨询服务;进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
公司注册资本金:80,000.00万元
公司注册地址:高密市密水科技工业园豪迈路1 号
本集团合并财务报表范围包括辽宁豪迈科技有限公司、昆山豪迈机械科技有限公司、天津豪迈模具有限公司、Global Manufacturing Services, Inc、豪迈(泰国)有限公司、豪迈(欧洲)有限公司、豪迈模具(印度)私人有限责任公司、豪迈模具印度尼西亚有限责任公司、山东豪迈数控机床有限公司、豪迈巴西工业设备贸易有限公司、豪迈巴西精密机械工业有限公司、豪迈(越南)有限公司、泰科工业新加坡有限公司、泰科墨西哥机械制造有限责任公司、合肥豪迈机械科技有限公司、厦门豪迈模具有限公司、贵州豪迈机械科技有限公司、广州豪迈机械制造有限公司共18 家公司。与上年相比,本年因新设成立增加泰科工业新加坡有限公司、泰科墨西哥机械制造有限责任公司、合肥豪迈机械科技有限公司、厦门豪迈模具有限公司、贵州豪迈机械科技有限公司、广州豪迈机械制造有限公司六家公司。
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持,存在较多尚未完成的订单,认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
本集团的营业周期为12个月,以每年1月1日至12月31日视为一个营业周期,并以该营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币,境外子公司以当地币种或根据日常收支主要币种作为记账本位币。
本集团外币交易按交易发生的月初汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用全年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用全年平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:1管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。2该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;以摊余成本进行后续计量。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产,按照实际利率法摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失,计入当期损益。本集团分类为该类的金融资产具体包括应收账款、应收票据、其他应收款。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:1管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。2该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产所产生的所有利得或损失,除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外,所产生的其他利得或损失,均计入其他综合收益;金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。本集团分类为该类的金融资产具体包括应收款项融资。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定,但下列情况除外:1对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,自初始确认起,按照该金融资
产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。2对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出,不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;除了获得股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关的利得和损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益,且后续不得转入当期损益。当其终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益性工具投资为其他权益工具投资。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失,计入当期损益。本集团分类为该类的金融资产具体为衍生金融资产。
本集团在改变管理金融资产的业务模式时,对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本年本集团未发生此类情形。
本集团衍生金融资产、应收款项融资和其他权益工具投资以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值,衍生金融资产使用第二层次输入值,应收款项融资和其他权益工具投资使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。这类权益工具投资包括其他权益工具投资。
本集团在合并报表中对金融工具(或其组成部分)进行分类时,考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务,则该工具应当分类为金融负债。金融工具或其组成部分属于金融负债的,相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,本集团计入当期损益。
本集团管理应收票据的业务模式为收取合同现金流量,年末应收票据的减值准备按照应收账款的预期信用减值方法计提。
本集团对于《企业会计准则第14 号-收入》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款,始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率,来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是,如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的,可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括:
—发行方或债务人发生重大财务困难;
—债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
—债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
—债务人很可能破产或进行其他财务重组;
—发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;
—以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
以组合为基础的评估。对于应收票据及应收账款,本集团采用预期信用损失法计提坏账准备。对信用风险显著不同的应收票据及应收账款单项确定预期信用损失;除了单项确定预期信用损失的应收票据及应收账款外,本集团采用以账龄组合特征为基础的预期信用损失模型,对应收票据及应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。通过应收账款及应收票据违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款及应收票据预期信用损失,并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。
本集团在资产负债表日计算应收票据及应收账款的预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前应收票据及应收账款减值准备的账面金额,本集团将其差额确认为应收票据或应收账款减值损失,借记“信用减值损失”,贷记“坏账准备”。相反,本集团将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失,认定相关应收票据或应收账款无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核销金额,借记“坏账准备”,贷记“应收票据”或“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备,按其差额借记“信用减值损失”。
项目|1年以内|1-2年|2-3年|3-4年|4-5年|5年以上
违约损失率%|4.35|10.00|25.00|60.00|80.00|100.00
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,且本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款,本集团将其分类为应收款项融资,以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。在初始确认时公允价值通常为交易价格,其公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。
以组合为基础的评估。对于其他应收款,本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的。所以本集团按照款项性质为共同风险特征,对其他应收款进行分组并考虑评估信用风险是否显著增加。
本集团在资产负债表日计算其他应收款预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前其他应收款减值准备的账面金额,本集团将其差额确认为其他应收款减值损失,借记“信用减值损失”,贷记“坏账准备”。相反,本集团将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失,认定相关其他应收款无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核销金额,借记“坏账准备”,贷记“其他应收款”。若核销金额大于已计提的损失准备,按其差额借记“信用减值损失”。
本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、发出商品等。
合同资产,是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
合同资产的预期信用损失的确定方法,同上述11.应收账款相关内容描述。
对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,适用《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量(财会[2017]7 号)》进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
本集团的投资性房地产包括出租的土地使用权和房屋建筑物。
本集团投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
19、固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较大的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、专用设备、办公设备、运输工具等。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋建筑物|年限平均法|20年|5.00%|4.75%
专用设备|年限平均法|5-10年|5.00%|9.50-19.00%
办公设备|年限平均法|5-10年|5.00%|9.50-19.00%
运输工具|年限平均法|5-10年|5.00%|9.50-19.00%
20、在建工程
21、借款费用
22、使用权资产
23、无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利技术、非专利技术和软件等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。
对使用寿命有限的无形资产,自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销。土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出。
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。
(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响。
(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。
(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
短期薪酬主要包括职工工资、职工奖金等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划。对于设定提存计划在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
辞退福利是由于辞退员工产生,在作出辞退决定日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益,其中对超过一年予以支付补偿款,按适当折现率折现后计入当期损益。
当与产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。
本集团的预计负债为产品售后维修费,根据本年度主营业务收入的千分之四进行计提。
29、股份支付
1)对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。
2)对于授予职工的股票期权,在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权,公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
在等待期内每个资产负债表日,集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。
按照《企业会计准则第11 号—股份支付》的规定:完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
本集团对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),本集团:
1)将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额;
2)在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。
本集团如果回购其职工已可行权的权益工具,冲减企业的所有者权益;回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期损益。
(1)本集团的营业收入主要包括销售商品收入和让渡资产使用权收入。
对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入,并按照投入法确定履约进度。履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利,且该权利除了时间流逝之外,还取决于其他条件才能收取相应的合同对价,将该权利作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
1)国内销售:国内销售收入以商品发至客户或客户已提货、并经客户验收时确认收入实现。
2)出口销售:出口销售收入按照销售合同约定和《国际贸易术语解释通则》(2010)的规定,以出口货物的控制权转移作为确认出口收入的时点,合同中对控制权转移条款有特别约定的,从其特别约定。
本集团的政府补助包括财政拨款等。其中,与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本集团按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
税种|计税依据|税率
增值税|商品销售收入、有形动产租赁收入等|3%、5%、6%、7%、9%、10%、13%、18%、27%
城市维护建设税|应缴纳流转税额|7%、5%
企业所得税|应纳税所得额|9%-30%
纳税主体名称|所得税税率
山东豪迈机械科技股份有限公司|15%
昆山豪迈机械科技有限公司|25%
天津豪迈模具有限公司|20%
辽宁豪迈科技有限公司|20%
 Global Manufacturing Services, Inc|21%
豪迈(欧洲)有限公司|9%
豪迈模具(印度)私人有限责任公司|25%
豪迈(泰国)有限公司|20%
豪迈模具印度尼西亚有限责任公司|22%
山东豪迈数控机床有限公司|25%
豪迈巴西工业设备贸易有限公司|15%
豪迈巴西精密机械工业有限公司|15%
豪迈(越南)有限公司|20%
泰科工业新加坡有限公司|17%
泰科墨西哥机械制造有限责任公司|30%
合肥豪迈机械科技有限公司|25%
厦门豪迈模具有限公司|25%
贵州豪迈机械科技有限公司|25%
广州豪迈机械制造有限公司|25%
(1)根据2020 年12 月7 日科学技术部火炬高技术产业开发中心《关于山东省2020 年第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字[2020]216 号),本公司已通过高新技术企业认定,并取得 GR202037000813 号高新技术企业证书。高新技术企业证书发证日期为2020 年8 月17 日,资格有效期为三年。根据《企业所得税法》相关规定,公司本年度执行高新技术企业15%的所得税税率。
(2)根据泰国国家商务投资优惠政策,豪迈(泰国)有限公司自2015 年至2022 年免缴企业所得税。
(3)根据越南国家商务投资优惠政策,越南对在工业区投资建厂的外商企业提供政策优惠,外商企业享受“两免四减半”的税收优惠。
(4)根据财政部、税务总局联合下发《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13 号)、《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2021〕12 号)及《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财税〔2022〕13 号):对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税的基础上再减半征收企业所得税;对年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。公司本年度国内子公司辽宁豪迈科技有限公司与天津豪迈模具有限公司适用小微企业普惠性税收减免政策。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|1,120,743.99|1,144,238.50
银行存款|619,005,055.44|409,075,729.19
其他货币资金|1,624,904.08|318,170.65
合计|621,750,703.51|410,538,138.34
其中:存放在境外的款项总额|88,573,958.90|58,913,156.06
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额|1,624,904.08|318,170.65
项目|年末余额|年初余额
劳务工资保证金和结售汇业务保证金|1,624,904.08|318,170.65
合计|1,624,904.08|318,170.65
截至2022年12月31日,除上述所述的使用受限资金外,本集团无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
项目|期末余额|期初余额
远期结售汇外汇公允价值变动|556,884.37|3,683,032.34
合计|556,884.37|3,683,032.34
衍生金融资产为本集团为规避外汇风险而开展的远期结售汇业务形成。衍生金融资产金额为期末尚未交割或平仓的远期外汇合约的公允价值。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|232,063,281.72|
商业承兑票据|133,715,756.12|94,231,410.30
合计|365,779,037.84|94,231,410.30
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据|371,860,203.96|100.00%|6,081,166.12|1.64%|365,779,037.84|98,516,895.25|100.00%|4,285,484.95|4.35%|94,231,410.30
其中:||||||||||
按照无风险组合计提坏账准备的银行承兑汇票|232,063,281.72|62.41%|||232,063,281.72|||||
按照以账龄特征为基础的预期信用损失组合计提坏账准备的商业承兑汇票|139,796,922.24|37.59%|6,081,166.12|4.35%|133,715,756.12|98,516,895.25|100.00%|4,285,484.95|4.35%|94,231,410.30
合计|371,860,203.96|100.00%|6,081,166.12|1.64%|365,779,037.84|98,516,895.25|100.00%|4,285,484.95|4.35%|94,231,410.30
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1年以内|139,796,922.24|6,081,166.12|4.35%
合计|139,796,922.24|6,081,166.12|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
应收票据坏账准备|4,285,484.95|1,795,681.17||||6,081,166.12
合计|4,285,484.95|1,795,681.17||||6,081,166.12
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|612,095,522.53|129,752,845.78
合计|612,095,522.53|129,752,845.78
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|2,212,761,888.80|100.00%|110,461,902.27|4.99%|2,102,299,986.53|1,846,754,021.57|100.00%|92,319,231.44|5.00%|1,754,434,790.13
其中:||||||||||
按照以账龄特征为基础的预期信用损失组合计提坏账准备的应收账款|2,212,761,888.80|100.00%|110,461,902.27|4.99%|2,102,299,986.53|1,846,754,021.57|100.00%|92,319,231.44|5.00%|1,754,434,790.13
合计|2,212,761,888.80|100.00%|110,461,902.27|4.99%|2,102,299,986.53|1,846,754,021.57|100.00%|92,319,231.44|5.00%|1,754,434,790.13
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1年以内(含1年)|2,125,974,414.37|92,479,887.00|4.35%
1-2年|71,254,301.27|7,125,430.12|10.00%
2-3年|3,712,574.06|928,143.52|25.00%
3-4年|4,683,201.77|2,809,921.06|60.00%
4-5年|94,383.80|75,507.04|80.00%
5年以上|7,043,013.53|7,043,013.53|100.00%
合计|2,212,761,888.80|110,461,902.27|
账龄|账面余额
1年以内(含1年)|2,125,974,414.37
1至2年|71,254,301.27
2至3年|3,712,574.06
3年以上|11,820,599.10
3至4年|4,683,201.77
4至5年|94,383.80
5年以上|7,043,013.53
合计|2,212,761,888.80
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
应收账款坏账准备|92,319,231.44|19,140,430.23||997,759.40||110,461,902.27
合计|92,319,231.44|19,140,430.23||997,759.40||110,461,902.27
项目|核销金额
应收账款坏账核销|997,759.40
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
客户一|253,186,914.10|11.44%|11,013,630.76
客户二|195,028,274.48|8.81%|8,483,729.94
客户三|64,638,100.63|2.92%|2,811,757.38
客户四|59,197,238.06|2.68%|2,845,225.46
客户五|56,191,050.60|2.54%|2,444,310.70
合计|628,241,577.87|28.39%|
本集团无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
本集团无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
项目|期末余额|期初余额
应收票据—银行承兑汇票|295,678,217.84|455,632,256.41
合计|295,678,217.84|455,632,256.41
注1:本集团年末应收款项融资均为信用等级较高的银行承兑汇票,本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,故未计提信用减值准备。
注2:年末应收款项融资均为银行承兑汇票,相关票据到期日均在一年以内,账面价值和公允价值差异较小。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1年以内|60,789,171.11|95.27%|89,505,580.20|99.09%
1至2年|3,016,598.23|4.73%|638,129.32|0.71%
2至3年|300.00|0.00%|76,323.11|0.08%
3年以上|||106,508.40|0.12%
合计|63,806,069.34||90,326,541.03|
本集团年末无账龄超过一年且金额重要的预付账款。
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额31,668,138.92 元,占预付款项年末余额合计数的比例为49.63%。
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|10,607,074.72|20,740,334.98
合计|10,607,074.72|20,740,334.98
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
应收留抵退税款||9,812,456.41
代扣代缴保险公积金|7,121,629.34|5,850,393.06
单位往来款|3,313,687.58|4,831,220.65
职工业务借款|856,187.80|1,304,387.36
其他|315,040.12|74,105.40
合计|11,606,544.84|21,872,562.88
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|1,132,227.90|||1,132,227.90
2022年1月1日余额在本期||||
本期计提|-132,757.78|||-132,757.78
2022年12月31日余额|999,470.12|||999,470.12
账龄|账面余额
1年以内(含1年)|10,742,146.81
1至2年|82,846.06
2至3年|174,662.48
3年以上|606,889.49
3至4年|186,395.49
4至5年|320,542.00
5年以上|99,952.00
合计|11,606,544.84
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
其他应收款坏账准备|1,132,227.90|-132,757.78||||999,470.12
合计|1,132,227.90|-132,757.78||||999,470.12
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:本年无重要收回或转回的坏账准备。
本集团本年度无实际核销的其他应收款。
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
单位一|单位往来款|808,499.00|1年以内|6.96%|32,339.96
单位二|单位往来款|595,062.79|1年以内|5.13%|23,802.51
职工一|职工业务借款|296,065.95|1年以内|2.55%|11,842.64
单位三|单位往来款|289,846.26|0-4年|2.50%|89,872.28
单位四|单位往来款|241,117.00|4-5年|2.08%|241,117.00
合计||2,230,591.00||19.22%|398,974.39
本集团本年度无涉及政府补助的应收款项。
本集团无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
本集团无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|445,651,678.03||445,651,678.03|452,844,521.24||452,844,521.24
在产品|670,103,233.79||670,103,233.79|582,010,059.43||582,010,059.43
库存商品|200,959,604.07||200,959,604.07|103,643,884.62||103,643,884.62
周转材料|69,332,120.01||69,332,120.01|51,879,367.02||51,879,367.02
发出商品|236,942,552.57||236,942,552.57|259,810,446.72||259,810,446.72
合计|1,622,989,188.47||1,622,989,188.47|1,450,188,279.03||1,450,188,279.03
项目|确定可变现净值的具体依据
原材料|该材料及半成品生产形成的产品的售价减去进一步加工成本和相关的销售费用及相关税费
在产品|
周转材料|使用该材料带来的收益
库存商品、发出商品|售价减去相关销售费用和相关税费
本集团存货可变现净值高于其成本,无需计提存货跌价准备。
项目|期末余额|期初余额
委托贷款|451,057,914.05|451,050,707.55
待抵扣税额|35,469,717.80|60,901,483.63
合计|486,527,631.85|511,952,191.18
根据本公司2022 年10 月24 日第五届董事会第十五次会议决议和2022 年11 月3 日第五届董事会第十七次会议决议,本公司利用暂时闲置的自有资金,通过委托银行向高密市高兴水利建设工程有限公司提供不超过4.5 亿元人民币的委托贷款,贷款期限不超过1 年,贷款年利率为8.10% ~ 8.20%,利息按月结算。高密华荣实业发展有限公司为该笔委托贷款提供了连带责任担保。本公司通过临商银行股份有限公司潍坊高密支行于2022年10月25日和2022年11月4日向高密市高兴水利建设工程有限公司发放委托贷款2亿元和2.5亿元。
被投资单位|期初余额(账面价值)|本期增减变动||||||||期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
济南豪迈动力股权投资基金合伙企业(有限合伙)|414,497,916.12||113,861,500.00|228,065.94|-24,279,279.85|||||276,585,202.21|
台湾豪迈机械有限公司|1,059,152.90|||-182,897.40|-16,248.47|||||860,007.03|
小计|415,557,069.02||113,861,500.00|45,168.54|-24,295,528.32|||||277,445,209.24|
合计|415,557,069.02||113,861,500.00|45,168.54|-24,295,528.32|||||277,445,209.24|
上述公司不存在减值迹象,故未计提长期股权投资减值准备。
项目|期末余额|期初余额
北京金橙子科技股份有限公司|45,780,000.00|10,144,925.00
佛山德玛特智能装备科技有限公司|4,000,000.00|4,000,000.00
合计|49,780,000.00|14,144,925.00
项目名称|确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
北京金橙子科技股份有限公司||35,635,075.00|||详见注1|
佛山德玛特智能装备科技有限公司|||||详见注2|
注1:本集团于2020 年6 月份投资北京金橙子科技股份有限公司,持股比例为2.2727%,投资以长期持有为目的,因此将其作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他权益工具投资计量。北京金橙子科技股份有限公司为上市公司,在活跃市场上有公允价值,以期末股票收盘价作为期末的公允价值。
注2:本集团于2021 年1 月份投资佛山德玛特智能装备科技有限公司,持股比例为5%,投资以长期持有为目的,因此将其作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他权益工具投资计量。佛山德玛特智能装备科技有限公司为非上市公司,在活跃市场上没有公允价值,自投资后公司业绩和经营状况未发生重大变化,初始投资成本仍可以代表期末公允价值的最佳估计,故以初始投资成本作为期末的公允价值。
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|33,956,407.94|||33,956,407.94
2.本期增加金额|5,249,796.22|11,216,065.84||16,465,862.06
(1)外购||||
(2)固定资产\在建工程\无形资产转入|5,249,796.22|11,216,065.84||16,465,862.06
3.本期减少金额|3,765,484.47|||3,765,484.47
(1)处置||||
(2)转为固定资产|3,765,484.47|||3,765,484.47
4.期末余额|35,440,719.69|11,216,065.84||46,656,785.53
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|8,104,320.21|||8,104,320.21
2.本期增加金额|1,542,802.26|950,382.23||2,493,184.49
(1)计提或摊销|1,507,432.62|325,788.13||1,833,220.75
(2)固定资产/在建工程/无形资产转入|35,369.64|624,594.10||659,963.74
3.本期减少金额|1,201,947.29|||1,201,947.29
(1)处置||||
(2)转为固定资产|1,201,947.29|||1,201,947.29
4.期末余额|8,445,175.18|950,382.23||9,395,557.41
三、减值准备||||
1.期初余额||||
1.期末账面价值|26,995,544.51|10,265,683.61||37,261,228.12
2.期初账面价值|25,852,087.73|||25,852,087.73
项目|账面价值|未办妥产权证书原因
豪迈社区6#楼|272,793.86|正在办理中
科技C区综合办公楼|2,162,868.05|正在办理中
科技B区新办公楼(南办公楼)|694,525.90|正在办理中
第一工业园E区综合办公楼|8,372,099.38|正在办理中
合计|11,502,287.19|
项目|期末余额|期初余额
固定资产|2,167,932,301.76|1,909,566,258.46
固定资产清理||280,455.82
合计|2,167,932,301.76|1,909,846,714.28
项目|房屋建筑物|专用设备|运输工具|办公设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|766,009,810.68|2,379,456,357.15|17,703,829.36|106,471,670.88|3,269,641,668.07
2.本期增加金额|203,521,633.47|341,874,654.71|2,465,532.13|8,782,050.22|556,643,870.53
(1)购置|4,362,527.89|133,908,994.55|2,332,149.80|8,585,818.52|149,189,490.76
(2)在建工程转入|194,768,200.07|133,619,026.75|99,098.12|137,187.41|328,623,512.35
(3)企业自制转入||70,297,159.82|||70,297,159.82
(4)投资性房地产转入|3,765,484.47||||3,765,484.47
(5)汇兑差额|625,421.04|4,049,473.59|34,284.21|59,044.29|4,768,223.13
3.本期减少金额|5,254,151.79|41,231,849.79|1,141,767.04|3,219,935.79|50,847,704.41
(1)处置或报废|4,355.57|40,863,070.63|1,141,767.04|3,219,935.79|45,229,129.03
(2)转为投资性房地产|5,249,796.22||||5,249,796.22
(3)转入在建工程||368,779.16|||368,779.16
4.期末余额|964,277,292.36|2,680,099,162.07|19,027,594.45|112,033,785.31|3,775,437,834.19
二、累计折旧|||||
1.期初余额|209,660,475.12|1,090,128,311.18|8,136,266.52|51,097,793.28|1,359,022,846.10
2.本期增加金额|41,436,490.90|221,983,499.77|1,888,129.14|11,419,024.82|276,727,144.63
(1)计提|40,234,543.61|221,983,499.77|1,888,129.14|11,419,024.82|275,525,197.34
(2)投资性房地产转入|1,201,947.29||||1,201,947.29
3.本期减少金额|38,559.19|25,762,249.85|981,693.11|2,469,722.03|29,252,224.18
(1)处置或报废|3,189.55|25,420,018.48|981,693.11|2,469,722.03|28,874,623.17
(2)转为投资性房地产|35,369.64||||35,369.64
(3)转入在建工程||342,231.37|||342,231.37
4.期末余额|251,058,406.83|1,286,349,561.10|9,042,702.55|60,047,096.07|1,606,497,766.55
三、减值准备|||||
1.期初余额|959,252.23|93,311.28|||1,052,563.51
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额||44,797.63|||44,797.63
(1)处置或报废||44,797.63|||44,797.63
4.期末余额|959,252.23|48,513.65|||1,007,765.88
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|712,259,633.30|1,393,701,087.32|9,984,891.90|51,986,689.24|2,167,932,301.76
2.期初账面价值|555,390,083.33|1,289,234,734.69|9,567,562.84|55,373,877.60|1,909,566,258.46
项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注
房屋建筑物|1,196,373.32|177,302.43|959,252.23|59,818.66|铸造北厂
机器设备|39,594.70|13,035.06|24,579.90|1,979.74|铸造北厂
合计|1,235,968.02|190,337.49|983,832.13|61,798.40|—