TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
可转换公司债券名称|健友转债|
期末转债持有人数|3,345|
本公司转债的担保人||
前十名转债持有人情况如下:||
可转换公司债券持有人名称|期末持债数量(元)|持有比例(%)
中国建设银行股份有限公司-光大保德信增利收益债券型证券投资基金|37,033,000|7.37
中国建设银行股份有限公司企业年金计划-中国工商银行股份有限公司|22,336,000|4.44
招商银行股份有限公司-东方红聚利债券型证券投资基金|16,082,000|3.20
富国富益进取固定收益型养老金产品-中国工商银行股份有限公司|16,036,000|3.19
中国人寿资管-邮储银行-国寿资产-稳盈固收增强2276 资产管理产品|15,593,000|3.10
太平养老金溢盈固定收益型养老金产品-交通银行股份有限公司|13,977,000|2.78
建信养老金稳健增值混合型养老金产品-中国建设银行股份有限公司|13,000,000|2.59
中国民生银行股份有限公司-光大保德信安祺债券型证券投资基金|12,609,000|2.51
中国工商银行股份有限公司-华安动态灵活配置混合型证券投资基金|12,484,000|2.48
交通银行股份有限公司-金鹰元祺信用债债券型证券投资基金|12,000,000|2.39
可转换公司债券名称|本次变动前|本次变动增减|||本次变动后
||转股|赎回|回售|
健友转债|502,505,000|5,000|||502,500,000
可转换公司债券名称|健友转债
报告期转股额(元)|5,000
报告期转股数(股)|183
累计转股数(股)|16,853
累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%)|0.001
尚未转股额(元)|502,500,000
未转股转债占转债发行总量比例(%)|99.86
可转换公司债券名称||健友转债||
转股价格调整日|调整后转股价格|披露时间|披露媒体|转股价格调整说明
2022 年6月10 日|32.19 元/股|2022 年6 月9 日|中国证券报、上海证券交所(http://www.sse.com.cn|因实施限制性股票激励,根据公司《公开发行可转换债券募集说明书》调整转股价格,详见公司披露的公告
||||(公告编号:2021-046)
2022 年7月11 日|24.65 元/股|2022 年7 月5 日|中国证券报、上海证券交所(http://www.sse.com.cn|因实施限制性股票激励,根据公司《公开发行可转换债券募集说明书》调整转股价格,详见公司披露的公告(公告编号:2021-046)
截至本报告期末最新转股价格||24.65 元/股||
注:公司2022 年12 月公开发行的可转换公司债券“健20 转债”已于2021 年12 月15 日完成赎回并摘牌。
中天运[2023]审字第90229 号
南京健友生化制药股份有限公司全体股东:
我们审计了南京健友生化制药股份有限公司(以下简称健友股份)的财务报表,包括2022年12 月31 日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了健友股份2022年12月31 日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于健友股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
健友股份主要从事药品原料、制剂的研发、生产和销售,产品涵盖标准肝素原料、低分子肝素原料及其制剂等肝素产业的主要产品类别。2022 年度,健友股份主营业务收入为人民币3,708,111,974.15 元,较上年增长0.72%。鉴于营业收入是健友股份的关键业绩指标之一,因此我们将收入确认确定为关键审计事项。
根据财务报表附注三、25(2),在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认销售商品收入。对于内销,公司产品发出,客户收货后签具收货回单,公司取得客户回单时开具销售发票,确认收入;对于外销,公司产品发出,海关出具报关单,公司取得海关报关单时确认收入。
对销售与收款内部控制循环进行了解并执行穿行测试,并对重要的控制点执行了控制测试;对收入和成本执行分析程序,包括:本期各月度收入、成本、毛利波动分析,主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序;
健友股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括2022 年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
健友股份管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制合并财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估健友股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算健友股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督健友股份的财务报告过程。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对健友股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致健友股份不能持续经营。
(6)就健友股份实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
中天运会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:娄新洁(项目合伙人)
中国注册会计师:虞哲
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
流动资产:|||
货币资金|七、1|1,388,512,343.62|658,552,787.15
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产|七、2|1,300,000.00|259,798,741.14
衍生金融资产|||
应收票据|七、4|22,010,028.97|60,447,569.44
应收账款|七、5|952,098,814.39|837,304,413.97
应收款项融资|||
预付款项|七、7|25,066,267.57|31,121,368.08
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款|七、8|241,935,723.89|167,881,152.63
其中:应收利息||25,187,977.22|4,252,281.70
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货|七、9|5,615,601,457.76|4,894,249,940.61
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|七、13|47,539,927.84|20,473,984.52
流动资产合计||8,294,064,564.04|6,929,829,957.54
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|七、17||7,258,130.64
其他权益工具投资|七、18|61,602,536.03|19,127,100.00
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产|七、21|930,727,070.81|612,161,528.40
在建工程|七、22|250,621,089.51|215,258,911.31
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|七、25|16,249,808.48|
无形资产|七、26|118,958,265.83|123,851,601.79
开发支出|七、27|93,236,418.69|76,079,234.92
商誉|七、28|125,478,352.46|114,868,381.80
长期待摊费用|七、29|1,385,491.31|1,574,505.95
递延所得税资产|七、30|101,474,228.90|34,535,988.74
其他非流动资产|七、31|16,305,119.08|82,342,710.62
非流动资产合计||1,716,038,381.10|1,287,058,094.17
资产总计||10,010,102,945.14|8,216,888,051.71
流动负债:|||
短期借款|七、32|1,956,863,361.92|1,570,662,616.69
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|七、33||5.16
衍生金融负债|||
应付票据|七、35|1,403,670.39|25,042,343.27
应付账款|七、36|503,715,978.16|433,831,508.67
预收款项|七、37|4,431,222.30|13,770,689.47
合同负债|七、38|33,791,553.14|11,297,781.27
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|七、39|76,146,127.79|37,316,273.21
应交税费|七、40|7,283,264.05|31,805,422.13
其他应付款|七、41|118,293,443.08|140,349,169.60
其中:应付利息||3,454,584.56|2,293,162.78
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||424,722.22|
其他流动负债|七、44|2,300,632.03|2,379,708.03
流动负债合计||2,704,653,975.08|2,266,455,517.50
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|七、45|500,000,000.00|
应付债券|七、46|491,194,553.28|474,580,857.72
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|七、47|15,940,390.04|
长期应付款|七、48|6,170,000.00|6,170,000.00
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|七、51|84,987,220.09|65,506,230.23
递延所得税负债|七、30|39,986,790.36|1,418,406.96
其他非流动负债|||
非流动负债合计||1,138,278,953.77|547,675,494.91
负债合计||3,842,932,928.85|2,814,131,012.41
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七、53|1,617,074,876.00|1,243,600,220.00
其他权益工具|七、54|49,293,600.17|49,294,090.41
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|七、55|603,588,942.87|987,961,390.20
减:库存股|七、56|32,824,352.06|47,303,632.81
其他综合收益|七、57|3,424,266.33|8,614,963.22
专项储备|七、58|15,184,094.65|12,539,458.06
盈余公积|七、59|476,826,504.71|357,722,348.36
一般风险准备|||
未分配利润|七、60|3,438,073,551.62|2,765,492,558.71
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||6,170,641,484.29|5,377,921,396.15
少数股东权益||-3,471,468.00|24,835,643.15
所有者权益(或股东权益)合计||6,167,170,016.29|5,402,757,039.30
负债和所有者权益(或股东权益)总计||10,010,102,945.14|8,216,888,051.71
公司负责人:唐咏群主管会计工作负责人:钱晓捷会计机构负责人:顾小梅
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
流动资产:|||
货币资金||104,262,654.92|169,548,003.32
交易性金融资产|||253,798,741.14
衍生金融资产|||
应收票据||417,910,028.97|160,392,769.44
应收账款|十七、1|1,200,080,987.96|830,604,102.36
应收款项融资|||
预付款项||112,591,473.34|102,168,186.72
其他应收款|十七、2|269,950,548.68|268,347,701.72
其中:应收利息||43,974.29|
应收股利|||
存货||4,987,456,425.34|4,625,046,015.70
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||19,613,800.50|652,793.51
流动资产合计||7,111,865,919.71|6,410,558,313.91
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|十七、3|367,661,287.82|382,856,083.29
其他权益工具投资||10,000,000.00|
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产||571,420,603.87|356,841,633.46
在建工程||244,937,140.81|179,631,761.03
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|||
无形资产||40,904,763.29|42,582,975.26
开发支出||55,530,779.52|34,221,527.83
商誉|||
长期待摊费用||1,285,655.21|1,460,899.37
递延所得税资产||8,962,893.39|5,573,581.26
其他非流动资产||15,065,653.54|42,721,817.75
非流动资产合计||1,315,768,777.45|1,045,890,279.25
资产总计||8,427,634,697.16|7,456,448,593.16
流动负债:|||
短期借款||723,286,608.02|1,226,183,582.69
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据||8,245,067.85|35,042,343.27
应付账款||663,788,444.86|682,258,654.63
预收款项||1,029,824.76|13,770,689.47
合同负债||25,878,147.29|8,778,280.19
应付职工薪酬||12,058,179.01|8,548,665.23
应交税费||4,258,903.03|24,206,175.68
其他应付款||95,089,880.94|126,123,180.39
其中:应付利息||3,454,584.56|2,114,755.32
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||424,722.22|
其他流动负债||2,300,632.03|2,309,720.06
流动负债合计||1,536,360,410.01|2,127,221,291.61
非流动负债:|||
长期借款||500,000,000.00|
应付债券||491,194,553.28|474,580,857.72
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|||
长期应付款||6,170,000.00|6,170,000.00
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益||41,194,838.37|21,906,236.87
递延所得税负债||25,634,591.28|758,312.95
其他非流动负债|||
非流动负债合计||1,064,193,982.93|503,415,407.54
负债合计||2,600,554,392.94|2,630,636,699.15
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||1,617,074,876.00|1,243,600,220.00
其他权益工具||49,293,600.17|49,294,090.41
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||611,069,268.50|991,324,479.95
减:库存股||32,824,352.06|47,303,632.81
其他综合收益|||13,530,476.27
专项储备||15,184,094.65|12,539,458.06
盈余公积||476,826,504.71|357,722,348.36
未分配利润||3,090,456,312.25|2,205,104,453.77
所有者权益(或股东权益)合计||5,827,080,304.22|4,825,811,894.01
负债和所有者权益(或股东权益)总计||8,427,634,697.16|7,456,448,593.16
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入|七、61|3,712,720,455.00|3,686,692,951.54
其中:营业收入|七、61|3,712,720,455.00|3,686,692,951.54
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本|七、61|2,551,748,261.76|2,518,017,424.03
其中:营业成本|七、61|1,767,997,706.72|1,596,122,159.70
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七、62|30,976,994.95|22,153,817.61
销售费用|七、63|451,717,200.51|483,816,404.34
管理费用|七、64|165,893,904.00|122,236,356.28
研发费用|七、65|263,661,676.35|220,954,820.23
财务费用|七、66|-128,499,220.77|72,733,865.87
其中:利息费用||57,847,002.46|92,215,280.85
利息收入||33,393,124.92|12,041,816.94
加:其他收益|七、67|199,325.73|163,634.19
投资收益(损失以“-”号填列)|七、68|27,346,090.17|15,485,598.98
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||21,666,056.86|3,885,960.85
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列|七、70|-5,055,419.64|9,085,555.59
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|422,072.41|-3,221,909.57
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七、72|-10,217,484.20|-7,226,823.02
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七、73|-114,842.11|-1,028,294.14
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||1,173,551,935.61|1,181,933,289.54
加:营业外收入|七、74|12,399,242.34|21,854,664.92
减:营业外支出|七、75|581,917.08|34,208.58
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||1,185,369,260.87|1,203,753,745.88
减:所得税费用|七、76|98,850,189.85|139,837,918.00
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||1,086,519,071.02|1,063,915,827.88
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||1,086,519,071.02|1,063,915,827.88
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||1,090,833,203.91|1,059,293,331.14
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||-4,314,132.89|4,622,496.74
六、其他综合收益的税后净额||-1,244,780.90|9,123,190.17
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||-5,190,696.89|11,032,015.10
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动|||
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益||-5,190,696.89|11,032,015.10
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备||-13,530,476.27|13,530,476.27
(6)外币财务报表折算差额||8,339,779.38|-2,498,461.17
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||3,945,915.99|-1,908,824.93
七、综合收益总额||1,085,274,290.12|1,073,039,018.05
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||1,085,642,507.02|1,070,325,346.24
(二)归属于少数股东的综合收益总额||-368,216.90|2,713,671.81
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.67|0.67
(二)稀释每股收益(元/股)||0.67|0.68
司负责人:唐咏群主管会计工作负责人:钱晓捷会计机构负责人:顾小梅
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|十七、4|3,432,196,101.77|3,170,196,790.40
减:营业成本|十七、4|1,608,111,919.56|1,366,014,200.11
税金及附加||27,125,376.45|19,177,560.53
销售费用||374,793,313.51|422,429,762.23
管理费用||28,664,396.73|31,518,250.63
研发费用||163,913,924.13|172,670,904.42
财务费用||-103,929,149.68|85,184,752.68
其中:利息费用||51,235,301.65|95,275,798.96
利息收入||934,300.32|770,074.07
加:其他收益||163,348.84|105,878.00
投资收益(损失以“-”号填列)|十七、5|5,473,284.24|10,744,639.40
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列||-5,055,419.64|5,055,419.64
信用减值损失(损失以“-”号填列)||1,740,465.48|61,206,391.30
资产减值损失(损失以“-”号填列)|||
资产处置收益(损失以“-”号填列)||-69,684.91|-963,386.41
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||1,335,768,315.08|1,149,350,301.73
加:营业外收入||5,587,013.92|15,962,505.59
减:营业外支出||71,008.28|7,580.93
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||1,341,284,320.72|1,165,305,226.39
减:所得税费用||150,242,757.19|146,476,126.03
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||1,191,041,563.53|1,018,829,100.36
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列||1,191,041,563.53|1,018,829,100.36
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额||-13,530,476.27|13,530,476.27
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|||
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
3.其他权益工具投资公允价值变动|||
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益||-13,530,476.27|13,530,476.27
1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备||-13,530,476.27|13,530,476.27
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||1,177,511,087.26|1,032,359,576.63
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||3,773,107,588.06|3,698,996,808.57
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||244,475,065.73|162,026,164.84
收到其他与经营活动有关的现金|七、78、(1)|61,889,397.98|154,395,334.22
经营活动现金流入小计||4,079,472,051.77|4,015,418,307.63
购买商品、接受劳务支付的现金||2,227,706,492.00|2,266,727,967.29
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||291,479,955.66|215,410,518.80
支付的各项税费||335,485,350.18|208,084,260.75
支付其他与经营活动有关的现金|七、78、(2)|629,354,580.67|641,563,739.80
经营活动现金流出小计||3,484,026,378.51|3,331,786,486.64
经营活动产生的现金流量净额||595,445,673.26|683,631,820.99
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||2,036,175,015.19|3,759,981,260.27
取得投资收益收到的现金||33,415,540.41|13,513,479.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||112,038.78|539,729.76
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||2,069,702,594.38|3,774,034,469.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产||470,078,484.71|440,758,459.08
支付的现金|||
投资支付的现金||2,000,119,957.35|3,149,262,973.30
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||13,870,432.04
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||2,470,198,442.06|3,603,891,864.42
投资活动产生的现金流量净额||-400,495,847.68|170,142,604.63
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||374,153.41|41,174,190.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||3,358,048,294.30|2,126,496,401.27
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||3,358,422,447.71|2,167,670,591.27
偿还债务支付的现金||3,438,600,314.39|2,686,359,604.08
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||226,645,287.57|191,751,062.30
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78、(6)|3,988,772.81|201,949,973.23
筹资活动现金流出小计||3,669,234,374.77|3,080,060,639.61
筹资活动产生的现金流量净额||-310,811,927.06|-912,390,048.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-16,110,776.81|20,045,701.35
五、现金及现金等价物净增加额||-131,972,878.29|-38,569,921.37
加:期初现金及现金等价物余额||434,647,824.82|473,217,746.19
六、期末现金及现金等价物余额||302,674,946.53|434,647,824.82
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||3,438,881,431.82|3,636,279,235.74
收到的税费返还||5,738,276.23|41,824,849.54
收到其他与经营活动有关的现金||35,126,355.23|137,465,900.42
经营活动现金流入小计||3,479,746,063.28|3,815,569,985.70
购买商品、接受劳务支付的现金||2,157,248,241.80|2,166,674,944.32
支付给职工及为职工支付的现金||118,756,084.55|67,416,098.78
支付的各项税费||309,561,912.28|178,158,183.49
支付其他与经营活动有关的现金||493,523,974.11|1,223,616,148.30
经营活动现金流出小计||3,079,090,212.74|3,635,865,374.89
经营活动产生的现金流量净额||400,655,850.54|179,704,610.81
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||1,235,824,015.19|3,686,826,560.66
取得投资收益收到的现金||5,429,309.95|10,744,639.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||17,699.12|247,787.62
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||1,241,271,024.26|3,697,818,987.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||370,512,606.00|245,060,968.26
投资支付的现金||1,009,635,897.49|3,114,735,873.30
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||157,120,070.52
投资活动现金流出小计||1,380,148,503.49|3,516,916,912.08
投资活动产生的现金流量净额||-138,877,479.23|180,902,075.60
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||374,000.00|41,174,190.00
取得借款收到的现金||1,267,583,780.25|1,672,439,016.43
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||1,267,957,780.25|1,713,613,206.43
偿还债务支付的现金||1,531,729,379.45|2,103,463,036.41
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||221,093,795.80|186,271,502.66
支付其他与筹资活动有关的现金||1,129,816.56|1,949,973.23
筹资活动现金流出小计||1,753,952,991.81|2,291,684,512.30
筹资活动产生的现金流量净额||-485,995,211.56|-578,071,305.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||154,544,927.86|10,537,450.64
五、现金及现金等价物净增加额||-69,671,912.39|-206,927,168.82
加:期初现金及现金等价物余额||146,485,032.26|353,412,201.08
六、期末现金及现金等价物余额||76,813,119.87|146,485,032.26
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|1,243,600,220.00|||49,294,090.41|987,961,390.20|47,303,632.81|8,614,963.22|12,539,458.06|357,722,348.36||2,765,492,558.71||5,377,921,396.15|24,835,643.15|5,402,757,039.30
加:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更|||||||||||||||
正|||||||||||||||
一控制下企业合并|||||||||||||||
他|||||||||||||||
二、本年期初余额|1,243,600,220.00|||49,294,090.41|987,961,390.20|47,303,632.81|8,614,963.22|12,539,458.06|357,722,348.36||2,765,492,558.71||5,377,921,396.15|24,835,643.15|5,402,757,039.30
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|373,474,656.00|||-490.24|-384,372,447.33|-14,479,280.75|-5,190,696.89|2,644,636.59|119,104,156.35||672,580,992.91||792,720,088.14|-28,307,111.15|764,412,976.99
(一)综合收益总额|||||||-5,190,696.89||||1,090,833,203.91||1,085,642,507.02|-368,216.90|1,085,274,290.12
(二)所有者投入和|303,559.00|||-490.24|-11,201,350.33|-14,479,280.75|||||||3,580,999.18|-27,938,894.25|-24,357,895.07
减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|303,376.00||||3,900,047.44||||||||4,203,423.44||4,203,423.44
2.其他权益工具持有者投入资本|183.00|||-490.24|5,160.12||||||||4,852.88||4,852.88
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||-15,106,557.89|-14,479,280.75|||||||-627,277.14||-627,277.14
4.其他||||||||||||||-27,938,894.25|-27,938,894.25
(三)利润分配|||||||||119,104,156.35||-305,689,705.05||-186,585,548.70||-186,585,548.70
1.提取盈余公积|||||||||119,104,156.35||-119,104,156.35||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-186,585,548.70||-186,585,548.70||-186,585,548.70
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|373,171,097.00||||-373,171,097.00||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|373,171,097.00||||-373,171,097.00||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)||||||||2,644,636.|||||2,644,636.59||2,644,636.59
专项储备||||||||59|||||||
1.本期提取||||||||11,040,393.60|||||11,040,393.60||11,040,393.60
2.本期使用||||||||8,395,757.01|||||8,395,757.01||8,395,757.01
(六)其他|||||||||||-112,562,505.95||-112,562,505.95||-112,562,505.95
四、本期期末余额|1,617,074,876.00|||49,293,600.17|603,588,942.87|32,824,352.06|3,424,266.33|15,184,094.65|476,826,504.71||3,438,073,551.62||6,170,641,484.29|-3,471,468.00|6,167,170,016.29
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上|934,160,533.|||153,860,72|157,773,90|14,428,26|-2,417,051.|8,348,263.|255,839,43||2,229,300,96||3,722,438,51|22,121,97|3,744,560,49
年年末余额|00|||8.88|4.24|4.36|88|08|8.32||8.51||9.79|1.34|1.13
加:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|||||||||||||||
一控制下企业合并|||||||||||||||
他|||||||||||||||
二、本年期初余额|934,160,533.00|||153,860,728.88|157,773,904.24|14,428,264.36|-2,417,051.88|8,348,263.08|255,839,438.32||2,229,300,968.51||3,722,438,519.79|22,121,971.34|3,744,560,491.13
三、本期增减变动金额(减少以“-”|309,439,687.00|||-104,566,638.47|830,187,485.96|32,875,368.45|11,032,015.10|4,191,194.98|101,882,910.04||536,191,590.20||1,655,482,876.36|2,713,671.81|1,658,196,548.17
号填列)|||||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||11,032,015.10||||1,059,293,331.14||1,070,325,346.24|2,713,671.81|1,073,039,018.05
(二)所有者投入和减少资本|28,627,133.00|||-104,566,638.47|830,187,485.96|32,875,368.45|||||||721,372,612.04||721,372,612.04
1.所有者投入的普通股|1,867,798.00||||39,203,190.00||||||||41,070,988.00||41,070,988.00
2.其他权益工具持有者投入资本|26,759,335.00|||-104,566,638.47|777,533,283.92||||||||699,725,980.45||699,725,980.45
3.股份支付计入所有者|||||13,451,012.04|32,875,368.45|||||||-19,424,356.41||-19,424,356.41
权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|280,812,554.00||||||||101,882,910.04||-523,101,740.94||-140,406,276.90||-140,406,276.90
1.提取盈余公积|||||||||101,882,910.04||-101,882,910.04||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|280,812,554.00||||||||||-421,218,830.90||-140,406,276.90||-140,406,276.90
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权|||||||||||||||
益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其|||||||||||||||
他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||4,191,194.98|||||4,191,194.98||4,191,194.98
1.本期提取||||||||9,774,498.60|||||9,774,498.60||9,774,498.60
2.本期使用||||||||5,583,303.62|||||5,583,303.62||5,583,303.62
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|1,243,600,220.00|||49,294,090.41|987,961,390.20|47,303,632.81|8,614,963.22|12,539,458.06|357,722,348.36||2,765,492,558.71||5,377,921,396.15|24,835,643.15|5,402,757,039.30
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|1,243,600,220.00|||49,294,090.41|991,324,479.95|47,303,632.81|13,530,476.27|12,539,458.06|357,722,348.36|2,205,104,453.77|4,825,811,894.01
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|1,243,600,220.00|||49,294,090.41|991,324,479.95|47,303,632.81|13,530,476.27|12,539,458.06|357,722,348.36|2,205,104,453.77|4,825,811,894.01
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|373,474,656.00|||-490.24|-380,255,211.45|-14,479,280.75|-13,530,476.27|2,644,636.59|119,104,156.35|885,351,858.48|1,001,268,410.21
(一)综合收益总额|||||||-13,530,476.27|||1,191,041,563.53|1,177,511,087.26
(二)所有者投入和减|303,559.00|||-490.24|-7,084,114.|-14,479,280|||||7,698,235.0
少资本|||||45|.75|||||6
1.所有者投入的普通股|303,376.00||||3,900,047.44||||||4,203,423.44
2.其他权益工具持有者投入资本|183.00|||-490.24|5,160.12||||||4,852.88
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||-10,989,322.01|-14,479,280.75|||||3,489,958.74
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||119,104,156.35|-305,689,705.05|-186,585,548.70
1.提取盈余公积|||||||||119,104,156.35|-119,104,156.35|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-186,585,548.70|-186,585,548.70
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|373,171,097.00||||-373,171,097.00||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|373,171,097.00||||-373,171,097.00||||||
2.盈余公积转增资本|||||||||||
(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备||||||||2,644,636.59|||2,644,636.59
1.本期提取||||||||11,040,393.60|||11,040,393.60
2.本期使用||||||||8,395,757.01|||8,395,757.01
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|1,617,074,876.00|||49,293,600.17|611,069,268.50|32,824,352.06||15,184,094.65|476,826,504.71|3,090,456,312.25|5,827,080,304.22
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|934,160,533.00|||153,860,728.88|161,136,994.04|14,428,264.36||8,348,263.08|255,839,438.32|1,709,377,094.35|3,208,294,787.31
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|934,160,533.00|||153,860,728.88|161,136,994.04|14,428,264.36||8,348,263.08|255,839,438.32|1,709,377,094.35|3,208,294,787.31
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|309,439,687.00|||-104,566,638.47|830,187,485.91|32,875,368.45|13,530,476.27|4,191,194.98|101,882,910.04|495,727,359.42|1,617,517,106.70
(一)综合收益总额|||||||13,530,476.27|||1,018,829,100.36|1,032,359,576.63
(二)所有者投入和减少资本|28,627,133.00|||-104,566,638.47|830,187,485.91|32,875,368.45|||||721,372,611.99
1.所有者投入的普通股|1,867,798.00||||39,203,190.00||||||41,070,988.00
2.其他权益工具持有者投入资本|26,759,335.00|||-104,566,638.47|777,533,283.92||||||699,725,980.45
3.股份支付计入所有者权益|||||13,451,011|32,875,368|||||-19,424,35
的金额|||||.99|.45|||||6.46
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|280,812,554.00||||||||101,882,910.04|-523,101,740.94|-140,406,276.90
1.提取盈余公积|||||||||101,882,910.04|-101,882,910.04|
2.对所有者(或股东)的分配|280,812,554.00|||||||||-421,218,830.90|-140,406,276.90
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备||||||||4,191,194.98|||4,191,194.98
1.本期提取||||||||9,774,498.60|||9,774,498.60
2.本期使用||||||||5,583,303.62|||5,583,303.62
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|1,243,600,220.00|||49,294,090.41|991,324,479.95|47,303,632.81|13,530,476.27|12,539,458.06|357,722,348.36|2,205,104,453.77|4,825,811,894.01
南京健友生化制药股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系由南京健友生物化学制药有限公司整体改制设立的股份有限公司,南京健友生物化学制药有限公司于2000 年10 月由南京健友生物化学制药厂改制设立,改制设立时,公司注册资本1,716 万元人民币。
2010 年9 月,经公司股东会决议:公司注册资本增加377 万元,由1,716 万元增加至2,093万元。2011 年3 月,根据公司股东会决议,公司整体变更为股份有限公司,原南京健友生物化学制药有限公司截至2011 年1 月31 日止的净资产为340,366,147.37 元,各股东按原持股比例享有的净资产按1:0.3526 比例折合股本120,000,000.00 元,其余220,366,147.37 元计入资本公积。
2011 年4 月,根据公司股东会决议,公司决定增加注册资本,新增股份10,526,316 股。2011年4 月南京市投资促进委员会出具“宁投外管[2011]117”号文同意公司变更为外商投资股份有限公司。变更后公司股本为人民币130,526,316.00 元。
2011 年6 月,根据公司2011 年5 月20 日召开的第三次临时股东大会决议,并经南京市投资促进委员会“宁投外管[2011]175 号”文同意,公司以总股本130,526,316 股为基数,以资本公积向全体股东进行等比例转增,共计转增229,473,684 股。转增后公司总股本为360,000,000.00 股。
2017 年7 月,经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1026 号《关于核准南京健友生化制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,本公司本次向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)6,350 万股,发行价格每股人民币7.21 元,本次增资后公司注册资本为423,500,000.00 元。同年7 月,在上海证券交易所挂牌上市,股票代码为603707。
截止2022年12月31日,公司发行的可转换公司债券转股后,公司总股本为161,707.4876万股。
(2)公司行业性质和业务范围
药品生产(按许可证所列范围经营);销售自产产品。药品的研发及其技术成果转让、技术咨询和服务。从事与本企业生产同类产品的批发、佣金代理(拍卖除外)和技术的进出口业务(不涉及国营贸易管理商品,涉及配额、许可证管理商品的,按国家有关规定办理申请);自有房屋租赁。(涉及许可证经营的凭许可证经营)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
(3)公司注册地及实际经营地、统一社会信用代码
公司注册地及实际经营地位于南京高新开发区MA010-1 号地。统一社会信用代码:91320100726054999R。
本财务报表经本公司董事会于2023 年4 月28 日批准报出。
本公司报告期内纳入合并范围的子公司共8 户,详见“第十节财务报告”“九、在其他主体中的权益”。合并范围的变更情况详见“第十节财务报告”“八、合并范围的变更”。
公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本节“五、重要会计政策及会计估计”中38“收入”中各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅本节“五、重要会计政策及会计估计”中各项描述。
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、港币为其记账本位币。本公司编制本合并财务报表时所采用的本位币为人民币。
本公司将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项确定为合并。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种类型。其会计处理如下:
(1)同一控制下企业合并在合并日的会计处理
1)一次交易实现同一控制下企业合并
2)多次交易分步实现同一控制下企业合并
(2)非同一控制下企业合并在购买日的会计处理
1)一次交易实现非同一控制下企业合并
2)多次交易分步实现非同一控制下企业合并
(3)分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法
1)判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
1这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
2这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
2)属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法
3)不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法
本公司为共同经营中的合营方,应当确认其共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:1确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;2确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;3确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;4按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;5确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司对发生的外币交易,采取与交易发生日期即期汇率折合本位币入账。
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用年平均汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。