TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
加:营业外收入92,734.59 18,100.00减:营业外支出280,896.80 421,689.42
-217,085,554.83 -50,021,877.32
减:所得税费用-1,065,693.82 -22,016.71
-216,019,861.01 -49,999,860.61
五、其他综合收益的税后净额-1,290,000.00 -2,210,000.00
六、综合收益总额-217,309,861.01 -52,209,860.61
销售商品、提供劳务收到的现金407,211,988.35 470,947,417.38客户存款和同业存放款项净增加额
收到的税费返还6,539,402.01 5,621,474.19收到其他与经营活动有关的现金12,195,566.62 36,048,948.30经营活动现金流入小计425,946,956.98 512,617,839.87购买商品、接受劳务支付的现金273,556,143.98 284,494,628.11客户贷款及垫款净增加额
支付给职工以及为职工支付的现金111,179,431.64 98,605,795.00支付的各项税费18,776,332.38 19,061,046.59支付其他与经营活动有关的现金31,623,434.76 62,944,985.90经营活动现金流出小计435,135,342.76 465,106,455.60经营活动产生的现金流量净额-9,188,385.78 47,511,384.27
取得投资收益收到的现金
8,615.00 160,637.00
1,758,469.57
投资活动现金流入小计8,615.00 1,919,106.57购建固定资产、无形资产和其他长
9,085,011.64 16,215,926.48
投资活动现金流出小计9,085,011.64 16,215,926.48投资活动产生的现金流量净额-9,076,396.64 -14,296,819.91
吸收投资收到的现金0.00 303,960,891.57其中:子公司吸收少数股东投资收
取得借款收到的现金57,713,000.00 136,727,000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计57,713,000.00 440,687,891.57偿还债务支付的现金91,955,000.00 154,575,880.00分配股利、利润或偿付利息支付的
3,171,327.06 8,459,711.64
支付其他与筹资活动有关的现金32,001,630.99 1,659,884.44筹资活动现金流出小计127,127,958.05 164,695,476.08筹资活动产生的现金流量净额-69,414,958.05 275,992,415.49
五、现金及现金等价物净增加额-87,679,740.47 309,206,979.85加:期初现金及现金等价物余额412,751,440.61 103,544,460.76
六、期末现金及现金等价物余额325,071,700.14 412,751,440.61
销售商品、提供劳务收到的现金253,377,929.79 280,014,685.02收到的税费返还2,562,188.82 1,980,395.72收到其他与经营活动有关的现金16,392,477.16 35,426,127.33经营活动现金流入小计272,332,595.77 317,421,208.07购买商品、接受劳务支付的现金197,527,168.78 193,246,494.86支付给职工以及为职工支付的现金66,573,995.42 50,057,334.45支付的各项税费8,195,977.43 7,939,309.91支付其他与经营活动有关的现金24,840,587.11 45,029,711.76经营活动现金流出小计297,137,728.74 296,272,850.98经营活动产生的现金流量净额-24,805,132.97 21,148,357.09
6,125.00 25,597.00
投资活动现金流入小计6,125.00 1,784,066.57购建固定资产、无形资产和其他长
8,672,197.78 12,819,056.19
投资支付的现金30,997,325.26 582,500.00取得子公司及其他营业单位支付的
投资活动现金流出小计39,669,523.04 13,401,556.19投资活动产生的现金流量净额-39,663,398.04 -11,617,489.62
吸收投资收到的现金0.00 303,960,891.57取得借款收到的现金16,775,000.00 94,789,000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计16,775,000.00 398,749,891.57偿还债务支付的现金48,079,000.00 105,075,880.00分配股利、利润或偿付利息支付的
1,100,132.81 5,966,462.15
支付其他与筹资活动有关的现金852,874.56筹资活动现金流出小计49,179,132.81 111,895,216.71筹资活动产生的现金流量净额-32,404,132.81 286,854,674.86
五、现金及现金等价物净增加额-96,872,663.82 296,385,542.33加:期初现金及现金等价物余额371,527,932.53 75,142,390.20
六、期末现金及现金等价物余额274,655,268.71 371,527,932.53
197,040,865.00
539,565,956.36
-2,210,000.00
24,509,235.50
-2,489,303.29
756,416,753.57
46,595,527.47
803,012,281.04
-9,960,625.73
-1,290,000.00
-115,830,864.56
-127,081,490.29
-23,830,774.64
-150,912,264.93
-117,120,864.56
-2,794,07
-119,914,939.67
-21,036,699.53
-30,997,325.26
(三)利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
529,605,330.63
-3,500,000.00
-118,320,167.85
629,335,263.28
22,764,752.83
652,100,016.11
169,555,237.00
266,962,367.02
165,795,101.35
626,821,940.87
58,159,036.38
684,980,977.25
27,485,628.00
272,603,589.34
-168,284,404.64
129,594,812.70
-11,563,508.91
118,031,303.79
-164,893,299.90
-167,103,299.90
-178,666,808.81
300,089,217.34
275,006,069.34
302,491,697.34
-2,402,480.00
-3,391,104.74
4.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他
综合收益结转留存收益6.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
24,586,616.15
85,331,345.71
844,314,783.22
-2,210,000.
-216,019,861.01
-217,309,861.01
-130,688,515.30
627,004,922.21
138,722,311.06
599,826,531.23
三、本期增减变动金额(减少以“-
-53,390,965.35
244,488,251.99
”号填列)(一)综合收益总额
-49,999,860.61
-52,209,860.61
1.公司基本情况
神思电子技术股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)原名山东神思电子技术股份有限公司,是由山东神思电子技术有限公司整体变更设立的股份有限公司,公司注册资本197,040,865.00元,统一社会信用代码
913701007697202184,公司法定代表人:闫龙,注册住所:济南市高新区舜华西路699号。
2.历史沿革
本公司前身山东神思电子技术有限公司成立于2004年12月27日,成立时注册资本1200万元,由法人山东神思电子系统有限公司、自然人马锐、李冰、刘蕾、孙祯祥出资,其中:山东神思电子系统有限公司以固定资产和无形资产出资1080万,占90%;马锐以货币出资42万元,占3.5%;李冰以货币出资36万元,占3%;刘蕾以货币出资18万元,占1.5%;孙祯祥以货币出资24万元,占2%。
经过历次增资及股权转让后,公司注册资本变更为5,000万元,变更后股权结构如下:山东神思科技投资有限公司持股60%,北京同晟达信创业投资中心(有限合伙)持股20%,天津清瑞股权投资基金合伙企业(有限合伙)持股9.8%,济南优耐特投资有限公司持股7.2%,李连刚持股2%,王廷山持股1%。
2011 年5 月,根据山东神思电子技术有限公司股东会决议、各发起人共同签署的《山东神思电子技术股份有限公司发起人协议书》及公司章程,以山东神思电子技术有限公司截至2011年2 月28 日的经审计净资产68,785,192.66 元为基准折为股份公司股本6,000 万元,股东持股比例保持不变,山东神思电子技术有限公司整体变更为山东神思电子技术股份有限公司。2011 年5 月26 日,公司在山东省工商行政管理局办理了工商变更登记,取得注册号为370000228046377 的企业法人营业执照。
2015年6 月8 日,根据中国证券监督管理委员会《关于核准山东神思电子技术有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2015]956号),公司向社会公开发行人民币普通股(A股)2,000 万股,并于2015年6 月12日在深圳证券交易所挂牌交易,公开发行后,公司股本总额为人民币8,000万元。
2016 年5 月26 日,股东会决议通过董事会提议的《2015 年度利润分配方案》,即2015 年度净利润在提取10%的法定盈余公积后,以2015年末总股本8,000万元为基数,向全体股东按每10股派发现金股利3.00元(含税),共计派发现金股利2,400 万元;送红股0 股(含税);资本公积转增股本,每10 股转增10股,共计转增股本8,000 万元,转增后公司总股本增加至16,000万元。
2018 年4 月,经中国证券监督管理委员会《关于核准神思电子技术股份有限公司向齐心等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2018]603 号)文件批准,公司非公开发行人民币普通股(A 股)4,932,692股,发行后股本总额为164,932,692元。
2019年2 月,根据公司第二届董事会2017 年第四次会议、第二届监事会2017 年第二次会议及2017 年第二次临时股东大会会议审议通过以及2018年4月4日中国证券监督管理委员会《关于核准神思电子技术股份有限公司向齐心等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2018]603 号)核准,公司非公开发行人民币普通股(A 股)4,354,545 股,每股面值人民币1 元,发行价格为每股13.20 元,募集资金总额人民币57,479,994.00 元,新增注册资本4,354,545.00元,新增股本人民币4,354,545.00元,发行后股本总额为169,287,237元。
2018年12月,神思电子2018 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司2018年股票期权激励计划(草案)及其摘要的议案》等相关议案并完成相关激励对象股票期权授予事项。2020 年3 月,神思电子第三届董事会2020 年第一次会议审议通过《关于公司2018 年股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》,公司2018年股权激励计划第一个行权期共268,000股行权,公司股本总额增至169,555,237元。
2021 年3 月,神思电子第四届董事会2021 年第二次会议审议通过《关于公司2018 年股票期权激励计划预留授予股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》,公司2018 年股权激励计划预留股授予股票期权第一个行权期共52,000股行权,公司股本总额增至169,607,237.00元。
2021年12月,根据2020年12 月中国证券监督管理委员会《关于同意神思电子技术股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可[2020]3388 号)的批准,公司向特定对象发行27,433,628 股普通股(A 股),发行后公司股本增至197,040,865.00元。
2022 年4 月,公司的控股股东山东神思科技投资有限公司(以下简称“神思投资”)与济南能源环保科技有限公司(以下简称“能源环保”)签订了《股份转让协议》,能源环保受让神思投资持有的公司股票22,455,912 股,占公司总股本的11.40%。同日,神思投资与能源环保签订了《表决权委托协议》,神思投资自愿将其持有的公司10,252,872 股股份(占公司总股本的5.20%)对应的表决权委托给能源环保行使。股份转让及表决权委托完成后,能源环保持有公司16.60%股份的表决权,神思投资所持表决权比例下降至11.22%,能源环保成为公司控股股东。
3.行业性质、主营业务和经营范围本公司属于软件与信息技术服务业。
公司主营业务:身份认证业务、智慧医疗业务、智慧城市业务。
本公司经营范围:商用密码产品(有效期限以许可证为准)、电子产品、计算机软硬件及辅助设备、通讯设备(不含无线电发射设备)、人工智能产品、电子元器件、集成电路的研发、设计、制造、销售、租赁、安装施工、技术咨询、技术转让、技术服务、技术推广;信息系统集成服务;互联网数据服务;信息技术咨询服务;软件外包服务;房屋租赁。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
本公司合并财务报表范围包括神思(山东)医疗信息技术有限责任公司、神思朗方(福建)信息技术有限公司、神思投资管理(济南)有限公司、济南百呼企业管理咨询合伙企业(有限合伙)、因诺微科技(天津)有限公司、神思计算机视觉技术(济南)有限公司、神思计算机视觉技术(贵阳)有限公司、神思智能科技有限公司8家子公司。详见本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及子公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制比较报表时,以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。
为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,本公司在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;
与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:1管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。2该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的,按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额,其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失,计入当期损益。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:1管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。2该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的,此类金融资产,除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外,所产生的其他利得或损失,均计入其他综合收益;金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,(相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露)。按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外,本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债:1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。3不属于以上1或2情形的财务担保合同,以及不属于以上1情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值,公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金融计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:
银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行商业承兑汇票承兑人为信用风险较高的公司
本公司在资产负债表日计算应收票据预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前应收票据减值准备的账面金额,本公司将其差额确认为应收票据减值损失,借记“信用减值损失”,贷记“坏账准备”。相反,本公司将差额确认为减值利得,做相反的会计分录。
本公司实际发生信用损失,认定相关应收票据无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核销金额,借记“坏账准备”,贷记“应收票据”。若核销金额大于已计提的损失准备,按其差额借记“信用减值损失”。
本公司对于收入准则规范的交易形成且不含重大融资成分的应收款项,始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项,公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率,来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是,如果本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的,可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下,如果逾期超过30日,则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息,证明即使逾期超过30日,信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
对于应收账款,本公司采用预期信用损失法计提坏账准备。对信用风险显著不同的应收账款单项确定预期信用损失;除了单项确定预期信用损失的应收账款外,本公司按照账龄分布、是否为合并范围内关联方款项等共同风险特征,以组合为基础确定预期信用损失。
不同组合坏账准备的计提方法:
以账龄为基础的预期信用损失组合预期信用损失合并范围内关联方组合不计提坏账准备预期信用损失率:
账龄预期信用损失率
1 年以内5%1-2 年10%2-3 年30%3 年以上100%
本公司资产负债表日计算应收账款预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额,本公司将其差额确认为应收账款减值损失,借记“信用减值损失”,贷记“坏账准备”。相反,本公司将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。
以组合为基础的评估。对于其他应收款,本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行,所以本公司按照金融工具类型、信用风险评级担保物类型、初始确认共同风险特征,对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
预期信用损失计量。本公司在资产负债表日计算其他应收款预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前其他应收款减值准备的账面金额,本公司将其差额确认为其他应收款减值损失,借记“信用减值损失”,贷记“坏账准备”。相反,本公司将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。
本公司实际发生信用损失,认定相关其他应收款无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核销金额,借记“坏账准备”,贷记“其他应收款”。若核销金额大于已计提的损失准备,按其差额借记“信用减值损失”。
本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
合同资产的预期信用损失的确定方法,参照上述12.应收款项相关内容描述。
本公司实际发生信用损失,认定相关合同资产无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核销金额,借记“合同资产减值准备”,贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备,按期差额借记“资产减值损失”。
本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3 个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时,比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本公司是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件,而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。采用成本模式计量。
本公司投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下:
类别折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)
土地使用权50 2
房屋建筑物15-50 5 1.9-6.33
本公司固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、其他设备。
房屋建筑物年限平均法15-50 5 1.9-6.33机器设备年限平均法5-10 5 9.5-19运输设备年限平均法5 5 19
电子设备年限平均法5 5 19其他设备年限平均法5 5 19
使用权资产,是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。除短期租赁和低价值资产租赁外,本公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。
在租赁期开始日,本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;发生的初始直接费用,即为达成租赁所发生的增量成本;为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,属于为生产存货而发生的除外。
自租赁期开始日起,本公司对使用权资产计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途,计入相关资产的成本或者当期损益。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、商标权、软件等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本;对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产,在对被购买方资产进行初始确认时,按公允价值确认为无形资产。
1)本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:1完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
2)本公司开发支出的具体确认原则
本公司研究开发支出在开发阶段具有针对性,形成一项新产品或者新技术的基本条件已经具备,且该阶段的支出能够可靠计量、未来经济利益流入能够可靠预计。此阶段由项目组负责申请立项,技术委员会负责组织立项文档及各阶段产品评审,部门总经理及以上领导负责立项终审。经立项审批后,项目研究进入开发阶段,有关支出于发生时予以资本化。
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。
本公司的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1 年以上(不含1年)的各项费用,该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
辞退福利是由于公司在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿产生,在企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时、企业确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益,其中对超过一年予以支付补偿款,按适当的折现率折现后计入当期损益。
除短期租赁和低价值资产租赁外,本公司在租赁期开始日按照尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。
租赁付款额是指公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;本公司合理确定将行使购买选择权时,购买选择权的行权价格;租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时,行使终止租赁选择权需支付的款项;根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在租赁期开始日后,本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率,或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时,本公司所采用的修订后的折现率。
在租赁期开始日后,发生下列情形时,本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本公司将剩余金额计入当期损益。1实质固定付款额发生变动;2担保余值预计的应付金额发生变动;3用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动;4购买选择权的评估结果发生变化;5续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。
本公司的营业收入主要包括:身份认证产品销售、智慧医疗产品销售、智慧城市产品销售,收入确认原则如下:
公司于合同开始日,对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务(以下简称“商品”);3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司通常考虑下列迹象:1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;5) 客户已接受该商品;6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2)收入计量方法
1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
具体收入确认原则:公司主营业务收入主要包括身份认证产品销售、智慧医疗产品销售、智慧城市产品销售,本公司将其作为某一时点履行的履约义务。本公司销售产品收入确认的具体方法为:按照销售合同约定时间、交货方式以及交货地点,将合同约定的货物交付给客户并经其接收确认,获得客户的接收确认单或验收单后确认收入。
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。
本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本公司按照上述原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
1)在租赁期开始日,本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的确认和计量见本附注“使用权资产”以及“租赁负债”。
租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限;增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本公司按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊,重新确定变更后的租赁期,并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁,本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
本公司作为出租人,在租赁开始日,将租赁分为融资租赁和经营租赁。如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬,出租人将该项租赁分类为融资租赁,除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。
在租赁期内各个期间,本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额在实际发生时计入当期损益。
在租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
本公司自2022年1月1日起执行财政部2021年发布的《企业会计准则解释第15号》(财会[2021]35号)“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”。
1执行企业会计准则解释第15号对本公司的影响
公司自2022年1 月1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定,对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至2022年1月1日之间发生的试运行销售进行追溯调整。
2执行企业会计准则解释第16号对本公司的影响
公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定,对符合该规定的分类为权益工具的金融工具确认应付股利发生在2022年1 月1 日至2022年11 月30日之间的按照该规定进行调整。对符合该规定的分类为权益工具的金融工具确认应付股利发生在2022年1月1日前且相关金融工具在2022年1月1日尚未终止确认的,按照该规定进行追溯调整。
销售货物、提供应税劳务和应税服务收入
城市维护建设税实缴流转税税额7%
企业所得税应纳税所得额15%、20%教育费附加实缴流转税税额3%
地方教育附加实缴流转税税额2%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
神思电子技术股份有限公司15%神思(山东)医疗信息技术有限责任公司15%神思朗方(福建)信息技术有限公司20%因诺微科技(天津)有限公司15%神思计算机视觉技术(济南)有限公司20%神思投资管理(济南)有限公司20%神思计算机视觉技术(贵阳)有限公司20%神思智能科技有限公司20%
根据国务院《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发〔2011〕4号)及财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100 号)规定,从2011年1月1 日起,继续实施软件产品增值税优惠政策,即对增值税一般纳税人销售自行开发生产的软件产品,按法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。本公司、神思(山东)医疗信息技术有限责任公司、神思朗方(福建)信息技术有限公司以及因诺微科技(天津)有限公司销售软件产品享受增值税即征即退政策。
(2)附加税
根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》(2022 年第10 号)的规定,2022 年1 月1 日至2024 年12 月31 日期间,增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户按照50%减征资源税(不含水资源税)、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。神思朗方(福建)信息技术有限公司、神思智能科技有限公司享受“六税两费”减免政策。
(3)企业所得税
神思电子技术股份有限公司2020 年12月28 日取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合颁发的GR202037004432 号的高新技术企业证书,有效期3 年,按照《企业所得税法》等相关规定,2022 年享受高新技术企业15%的所得税优惠税率。
因诺微科技(天津)有限公司2021年10月9日获得天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局联合颁发的GR202112000500 号的高新技术企业证书,有效期3 年,按照《企业所得税法》等相关规定,2022 年享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。
神思(山东)医疗信息技术有限责任公司2021年12月7日取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合颁发的GR202137001544 号的高新技术企业证书,有效期3 年,按照《企业所得税法》等相关规定,2022年享受高新技术企业15%的所得税优惠税率。
神思朗方(福建)信息技术有限公司、神思计算机视觉技术(济南)有限公司、神思计算机视觉技术(贵阳)有限公司、神思智能科技有限公司,根据《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2019 年第2 号)及《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》财政部税务总局公告2021 年第12 号规定,自2021 年1 月1 日至2022 年12 月31 日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,以及《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》财政部税务总局公告2022年第13号规定,自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
报告期内,公司收到软件增值税退税5,688,099.58元。
库存现金1,146.82 992.07银行存款325,070,553.32 412,750,448.54其他货币资金1,955,424.98 7,705,269.56合计327,027,125.12 420,456,710.17其他说明:
年末本公司其他货币资金余额1,955,424.98元,其中:履约保函保证金余额3,132.38元,银行承兑汇票保证金余额1,952,292.60元。
银行承兑票据8,197,880.00 9,444,400.00合计8,197,880.00 9,444,400.00
银行承兑票据270,000.00合计270,000.00
12,471,189.35
6.19%
10,971,189.35
87.97%
1,500,000.00
334,800.00
其中:单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的应收账款
189,004,086.25
32,629,765.70
156,374,320.55
188,136,137.93
99.82%
38,875,383.04
149,260,754.89
其中:按照以账龄特征为基础的预期信用损失组合计提坏账准备的应收账款
201,475,275.60
43,600,955.05
157,874,320.55
188,470,937.93
39,210,183.04
安徽旭辉健康产业有限公司
12,471,189.35 10,971,189.35 87.97% 预计可回收金额
合计12,471,189.35 10,971,189.35
按组合计提坏账准备:按照以账龄特征为基础的预期信用损失组合计提坏账准备的应收账款
1 年以内111,748,331.91 5,587,416.60 5.00%1-2 年38,182,195.13 3,818,219.51 10.00%2-3 年22,642,042.32 6,792,612.70 30.00%3 年以上16,431,516.89 16,431,516.89 100.00%合计189,004,086.25 32,629,765.70
1 年以内(含1 年)111,748,331.911 至2 年38,237,695.132 至3 年22,869,402.323 年以上28,619,846.243 至4 年13,540,926.434 至5 年12,495,673.825 年以上2,583,245.99合计201,475,275.60
39,210,183.0
4,941,776.01 551,004.00
43,600,955.0
实际核销的应收账款551,004.00其中重要的应收账款核销情况:
安徽旭辉健康产业有限公司12,471,189.35 6.19% 10,971,189.35广州市广源电子科技有限公
11,955,000.00 5.93% 1,177,500.00
济南冠宇电子有限公司6,998,500.00 3.47% 349,925.00青岛锦捷世纪网络科技有限
5,868,900.00 2.91% 293,445.00
中国工商银行股份有限公司合肥分行
5,535,000.00 2.76% 276,750.00
合计42,828,589.35 21.26%
银行承兑汇票550,000.00 301,000.00合计550,000.00 301,000.00应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
成本公允价值变动公允价值
银行承兑汇票550,000.00 550,000.00
1 年以内12,192,549.25 84.44% 24,451,994.88 78.23%1 至2 年2,003,059.43 13.87% 1,080,921.97 3.46%2 至3 年104,570.99 0.72% 2,002,285.56 6.40%3 年以上139,890.53 0.97% 3,721,655.27 11.91%合计14,440,070.20 31,256,857.68
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额8,205,126.62元,占预付款项年末余额合计数的比例56.82%其他说明:
其他应收款3,357,246.27 3,665,018.20合计3,357,246.27 3,665,018.20
押金保证金2,619,238.20 3,551,977.63备用金1,413,596.90 947,896.09其他185,542.87 937,004.35合计4,218,377.97 5,436,878.07
2022年1月1日余额936,535.42 835,324.45 1,771,859.872022年1月1日余额
本期计提79,815.24 79,815.24本期核销199,419.16 791,124.25 990,543.412022年12月31日余
816,931.50 44,200.20 861,131.70
1 年以内(含1 年)2,591,921.981 至2 年959,628.212 至3 年44,650.003 年以上622,177.783 至4 年416,442.384 至5 年163,785.405 年以上41,950.00合计4,218,377.97
1,771,859.87 79,815.24 990,543.41 861,131.70
合计1,771,859.87 79,815.24 990,543.41 861,131.70
温州旭辉科技有限公司791,124.25谢树旭199,419.16其中重要的其他应收款核销情况:
用友网络科技股份有限公司
房租押金483,630.00
1年以内,1-2年;
11.46% 35,815.95
房租202,278.01
4.80% 11,167.29
房租181,210.26
4.30% 10,678.68
山东万信项目管理有限公司
投标保证金177,146.00 1年以内4.20% 8,857.30
福州市金山工业区开发建设有限公司
房屋押金176,758.59 1-2年4.19% 17,675.86
合计1,221,022.86 28.95% 84,195.08
58,420,375.0
5,333,598.38
53,086,776.7
53,838,182.1
2,186,029.56
51,652,152.5
17,637,516.3
17,080,068.4
73,402,085.0
3,741,817.32
69,660,267.7
63,903,524.6
788,176.83
63,115,347.7
发出商品5,987,293.31 1,061.95 5,986,231.36
19,572,904.6
1,465,664.90
18,107,239.7
155,447,269.
9,076,477.65
146,370,792.
154,394,679.
4,439,871.29
149,954,808.
原材料2,186,029.56 3,842,886.82 695,318.00 5,333,598.38库存商品788,176.83 3,015,532.62 61,892.13 3,741,817.32发出商品1,465,664.90 1,464,602.95 1,061.95合计4,439,871.29 6,858,419.44 2,221,813.08 9,076,477.65
项目确定可变现净值的具体依据本年转回或转销原因
原材料估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用本期已投入使用产成品估计售价减去销售所必须的估计费用期末已出售发出商品估计售价减去销售所必须的估计费用本期收回
质保期内应收账款
6,102,997.45 2,304,905.04 3,798,092.41 3,336,040.20 1,522,530.58 1,813,509.62
合计6,102,997.45 2,304,905.04 3,798,092.41 3,336,040.20 1,522,530.58 1,813,509.62合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:
济南热力集团有限公司1,226,704.89 预计一年内到期的质保金济南冠宇电子有限公司211,800.00 预计一年内到期的质保金中国工商银行股份有限公司沂水支行297,990.96 预计一年内到期的质保金中国建设银行股份有限公司丽水分行-215,087.80 收回质保金
中国建设银行股份有限公司邢台分行-217,571.03 收回质保金
合计1,303,837.02 ——
合同资产782,374.46 预期信用损失合计782,374.46 ——其他说明:
留抵增值税63,570.71 221,647.25预缴所得税887,747.99 1,199,817.57合计951,318.70 1,421,464.82其他说明:
二、联营企业神思依
图(北京)科技有限公司
1,824,857.01
-3,682.09
1,821,174.92
北京曙光易通技术有限公司4,550,000.00 4,880,000.00百应科技(北京)有限公司17,200,000.00 17,550,000.00浙江校联信息技术有限公司4,750,000.00 5,360,000.00上海术木医疗科技有限公司10,000,000.00 10,000,000.00济南市新动能人工智能创业投资合伙企业3,000,000.00 3,000,000.00合计39,500,000.00 40,790,000.00分项披露本期非交易性权益工具投资
北京曙光易通技术有限公司
1,450,000.
公司将预计持有至到期且无法在活跃市场获得报价的投资指定为其他权益工具投资
百应科技(北京)有限公司
1,250,000.
固定资产71,225,941.52 73,724,154.66合计71,225,941.52 73,724,154.66
项目房屋建筑物机器设备电子设备运输设备
68,300,228.9
27,883,425.4
18,209,120.6
6,423,504.58 7,962,780.01
128,779,059.
196,017.67 3,094,184.45 1,444,708.72 117,764.68 4,852,675.52
282,938.92 68,000.00 180,017.00 530,955.92
28,079,443.0
21,020,366.2
7,800,213.30 7,900,527.69
133,100,779.
15,752,898.5
17,141,121.6
13,078,217.6
5,214,109.71 3,868,557.42
55,054,904.9
1,736,155.33 2,260,975.13 1,582,527.65 512,469.45 1,183,774.47 7,275,902.03
257,135.87 46,296.70 152,536.72 455,969.29
17,489,053.8
19,402,096.7
14,403,609.4
5,680,282.46 4,899,795.17
61,874,837.7
50,811,175.0
8,677,346.33 6,616,756.78 2,119,930.84 3,000,732.52
71,225,941.5
52,547,330.3
10,742,303.7
5,130,903.03 1,209,394.87 4,094,222.59
73,724,154.6
房屋建筑物2,070,926.44
13、使用权资产
1.期初余额6,720,634.35 6,720,634.35
4.期末余额6,720,634.35 6,720,634.35
1.期初余额722,981.03 722,981.03
2.本期增加金额1,336,249.44 1,336,249.44
(1)计提1,336,249.44 1,336,249.44
4.期末余额2,059,230.47 2,059,230.47
1.期末账面价值4,661,403.88 4,661,403.88
2.期初账面价值5,997,653.32 5,997,653.32其他说明:
项目土地使用权专利权非专利技术软件著作权商标权软件合计
9,967,474.
6,862,548.
8,136,887.
22,049.99
68,540,307
93,529,268
206,021.36 30,343.98 5,813.21 201,211.61 443,390.16
688,238.89 11,470.00
2,025,691.
2,725,400.
6,380,331.
8,155,761.
27,863.20
66,715,827
91,247,257
3,189,592.
3,096,341.
3,068,432.
7,910.15
24,998,486
34,360,763
199,349.52 667,219.24 215,095.76 2,484.15
9,869,433.
10,953,581
355,718.08 2,494.04
1,180,293.
1,538,505.
3,388,941.
3,407,842.
3,281,033.
10,394.30
33,687,626
43,775,839
3,900,000.
6,578,532.
2,972,488.
974,727.81 17,468.90
33,028,200
43,571,418
6,777,881.
3,766,207.
1,168,455.
14,139.84
43,541,821
55,268,505
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例32.47%。
神思朗方(福建)信息技术有限公司
19,608,105.7
157,599,064.
177,207,170.
13,440,000.0
6,168,105.72
94,510,000.0
63,089,064.3
107,950,000.
69,257,170.0
资产组名称资产组的确定方法
资产组的账面金额(不含商誉)
商誉分摊方法分摊商誉原值
资产组的确定方法是否与购买日、以前年度一致
经营管理独立于其他资产组,能够独立产生现金流入
9,795,091.72
相关资产组唯一,不需要在不同资产组之间进行分摊
19,608,105.72 是
76,893,112.60
157,599,064.34 是
项目神思朗方(福建)信息技术有限公司因诺微科技(天津)有限公司