TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
柏塘工业园二期|550,000,000.00|373,549.06|8,588,470.1|-|-|8,962,019.16|1.63|未完工|-|-|-|自筹
马安工业园(大地块)|1,020,000,000.00|135,791,283.79|378,496,517.36|-|-|514,287,801.15|50.42|未完工|2,095,404.24|2,095,404.24|3.22%|自筹+募股资金+银行借款
新工业园三期|1,149,398,700.00|-|3,274,180.16|-|-|3,274,180.16|0.28|未完工|-|-|-|自筹+募股资金
新工业园一期天面工程|4,362,315.66|--|4,362,315.66|4,362,315.66|-|-|100.00|已完工|-|-|-|自筹
行政大楼|49,470,000.00|-|8,130,452.64|-|-|8,130,452.64|16.44|-|-|-|-|自筹
马安三号钢构车间|31,025,507.87|-|31,025,507.87|-|31,025,507.87|-|100.00|已完工|-|-|-|自筹
在安装设备|670,000,000.00|32,141,880.54|147,130,599.06|97,077,652.82|49,939.83|82,144,886.95|49.43|-|-|-|-|自筹
装修工程|69,000,000.00|-|39,724,043.44|3,860,093.68|23,569,891.02|12,294,058.74|57.57|-|-|-|-|自筹
在开发软件|4,673,875.80|4,673,875.80|-|-|4,673,875.80|-|100.00|-|-|-|-|自筹
合计|3,547,930,399.33|172,980,589.19|620,732,086.29|105,300,062.16|59,319,214.52|629,093,398.80|/|/|2,095,404.24|2,095,404.24|/|/
2022年在建工程本年其他减少主要为设备安装、新租入场地钢构厂房工程、厂房装修工程分别转入长期待摊费用人民币49,939.83元、人民币31,025,507.87元、人民币23,569,891.02元。
本集团于2022 年3 月11 日将惠城区马安镇新鹏路6 号宿舍在建建筑抵押给中国工商银行股份有限公司惠州惠城支行获得抵押借款,用于工业机器人智能装备生产项目、工业机器人智能装备研发中心项目的建设和采购设备,抵押期限至2027 年12 月31 日。于2022 年12 月31 日,惠城区马安镇新鹏路6 号宿舍在建工程账面价值为人民币78,193,851.09 元。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
专用材料|1,933,443.67||1,933,443.67|-|-|-
合计|1,933,443.67||1,933,443.67|-|-|-
项目|房屋及建筑物|土地租赁|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|146,698,937.93|3,411,447.21|150,110,385.14
2.本期增加金额|129,133,714.36|4,211,682.51|133,345,396.87
(1)新增|129,133,714.36|4,211,682.51|133,345,396.87
3.本期减少金额|15,463,859.02|3,411,447.21|18,875,306.23
(1)处置|8,413,728.01|-|8,413,728.01
(2)其他转出|7,050,131.01|3,411,447.21|10,461,578.22
4.期末余额|260,368,793.27|4,211,682.51|264,580,475.78
二、累计折旧|||
1.期初余额|19,375,762.02|890,682.40|20,266,444.42
2.本期增加金额|51,629,787.41|204,336.72|51,834,124.13
(1)计提|51,629,787.41|204,336.72|51,834,124.13
3.本期减少金额|11,589,874.53|890,682.40|12,480,556.93
(1)处置|8,413,728.01||8,413,728.01
(2)其他转出|3,176,146.52|890,682.40|4,066,828.92
4.期末余额|59,415,674.90|204,336.72|59,620,011.62
三、减值准备|||
1.期初余额|-|-|-
2.本期增加金额|-|-|-
(1)计提|-|-|-
3.本期减少金额|-|-|-
(1)处置|-|-|-
4.期末余额|-|-|-
四、账面价值|||
1.期末账面价值|200,953,118.37|4,007,345.79|204,960,464.16
2.期初账面价值|127,323,175.91|2,520,764.81|129,843,940.72
项目|土地使用权|软件|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|35,051,550.00|36,090,047.53|71,141,597.53
2.本期增加金额|75,535,650.00|27,013,315.32|102,548,965.32
(1)购置|75,535,650.00|16,405,036.86|91,940,686.86
(2)内部研发|-|10,433,521.18|10,433,521.18
(3)企业合并增加|-|-|-
(3)在建工程转入|-|174,757.28|174,757.28
3.本期减少金额|-|-|-
(1)处置|-|-|-
4.期末余额|110,587,200.00|63,103,362.85|173,690,562.85
二、累计摊销|||
1.期初余额|3,551,230.92|7,204,095.79|10,755,326.71
2.本期增加金额|2,086,585.01|5,195,033.12|7,281,618.13
(1)计提|2,086,585.01|5,195,033.12|7,281,618.13
3.本期减少金额|-|-|-
(1)处置|-|-|-
4.期末余额|5,637,815.93|12,399,128.91|18,036,944.84
三、减值准备|||
1.期初余额|-|-|-
2.本期增加金额|-|-|-
(1)计提|-|-|-
3.本期减少金额|-|-|-
(1)处置|-|-|-
4.期末余额|-|-|-
四、账面价值|||
1.期末账面价值|104,949,384.07|50,704,233.94|155,653,618.01
2.期初账面价值|31,500,319.08|28,885,951.74|60,386,270.82
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例6.70%
于2019年8月19日将惠城区马安镇马安小地块土地使用权抵押给中国工商银行股份有限公司惠州惠城支行获得抵押借款,用于厂房建设及生产经营,抵押期限为2019年4月17日至2025年4月11日。于2022年12月31日,马安小地块土地使用权账面价值为人民币5,881,403.18元(2021年12月31日:人民币6,012,831.18元)。
于2020年1月20日将博罗县柏塘镇金湖工业区的土地使用权抵押给招商银行惠州分行获得抵押借款,用于柏塘工业园项目建设的工程款支付和采购设备,抵押期限为2020年3月6日至2025年3月6日。于2022年12月31日,柏塘工业园土地使用权账面价值为人民币12,398,976.00元(2021年12月31日:人民币12,689,577.00元)。
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||内部开发支出|其他|确认为无形资产|转入当期损益|
海葵云平台|-|20,305,991.89|-|10,433,521.18|-|9,872,470.71
合计|-|20,305,991.89|-|10,433,521.18|-|9,872,470.71
本集团之子公司海葵的研发项目,在研发项目设计完成后并通过内部测试验证时开始资本化。截至2022 年12 月31 日,该研发项目的研发进度为61%。本集团2022 年末对尚未达到可使用状态的无形资产进行了减值测试,尚未达到可使用状态的无形资产的可收回金额高于其账面价值,无需计提减值准备。
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少||期末余额
||企业合并形成的|处置|减值准备|
 Nowa Tepro Sp.zo.o|-|9,916,851.04|-|4,462,582.97|5,454,268.07
合计|-|9,916,851.04|-|4,462,582.97|5,454,268.07
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
||计提|处置|
 Nowa Tepro Sp. z o.o|-|4,462,582.97|-|4,462,582.97
合计|-|4,462,582.97|-|4,462,582.97
本集团于2022 年8 月收购Nowa Tepro Sp.zo.o.,形成商誉人民币9,916,851.04 元,详见附注
八、1。
本集团管理层将Nowa Tepro Sp.zo.o 作为单独的业务单元进行统一管理和运营,并将其认定为一个资产组,与购买日所确定的资产组一致。
本集团管理层将Nowa Tepro Sp.zo.o 作为单独的业务单元进行统一管理和运营,并将其认定为一个资产组,与购买日所确定的资产组一致。可收回金额采用资产组的预计未来现金流量的现值,根据管理层批准的5 年期(“该期间”)的财务预算基础上的现金流量预测来确定。
以下说明了管理层为进行商誉减值测试,在确定现金流量预测时作出的关键假设:
收入增长率—在历史年度实现的平均收入增长率的基础上,根据预计未来的营运计划和生产数据做适当调整。
折现率—采用的折现率是反映相关资产组特定风险的税前折现率。分配至资产组关键假设的金额与外部信息一致。
该期间内收入的增长率为5%。现金流量预测所用的折现率是16.15%。用于推断5 年以后的现金流量的永续增长率是2.5%。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
办公场所装修|10,351,106.67|936,668.36|1,571,256.45|-|9,716,518.58
厂房装修|44,327,962.58|24,325,611.67|15,898,445.32|484,862.40|52,270,266.53
宿舍装修|5,938,437.24|31,619.31|1,530,672.30|-|4,439,384.25
临时厂房|66,262,532.50|51,651,178.20|35,698,765.11|1,511,254.53|80,703,691.06
住房补贴|3,493,583.34|-|338,000.00|2,035,000.00|1,120,583.34
合计|130,373,622.33|76,945,077.54|55,037,139.18|4,031,116.93|148,250,443.76
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|73,027,075.58|11,378,053.30|28,315,051.55|4,247,258.12
内部交易未实现利润|7,023,572.34|1,053,535.85|2,488,799.73|373,319.96
可抵扣亏损|46,330,613.52|11,582,653.38|12,860,435.91|3,215,108.98
信用减值损失|108,062,928.21|16,370,251.57|52,932,697.91|8,012,572.92
新租赁准则影响|13,042,052.27|1,956,307.84|3,095,316.82|464,297.52
股权激励费用|39,626,103.94|6,140,497.06|2,340,675.22|354,739.52
应收款项融资其他变动-计入当期损益|2,516,127.03|377,419.05|4,497,863.27|674,679.49
应收款项融资公允价值变动-计入其他综合收益|585,957.22|87,893.58|97,046.40|14,556.96
递延收益|2,862,622.33|429,393.35|3,000,000.00|450,000.00
合计|293,077,052.44|49,376,004.98|109,627,886.81|17,806,533.47
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值||||
其他债权投资公允价值变动|-|||
其他权益工具投资公允价值变动|11,830,000|1,774,500|3,410,000.00|511,500.00
购置固定资产一次性税前扣除|26,673,327.55|4,000,999.13||
交易性金融资产公允价值变动|886,573.84|132,986.08||
合计|39,389,901.39|5,908,485.21|3,410,000.00|511,500.00
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|6,364,322.25|759,513.04
可抵扣亏损|66,001,070.75|42,581,215.89
合计|72,365,393.00|43,340,728.93
年份|期末金额|期初金额|备注
2024 年|66,269.08|66,269.08|
2025 年|3,265,916.63|7,401,734.95|
2026 年|33,485,411.49|35,113,211.86|
2027 年及以后|29,183,473.55|-|
合计|66,001,070.75|42,581,215.89|/
本集团之子公司利元亨(香港)有限公司于中国香港成立。根据当地的税法,其税务亏损的可抵扣年限为无限期。但由于这两家子公司暂未开始经营,管理层不确定这两家子公司将来可以产生足够的税前利润用以抵扣可弥补亏损,因此未针对可抵扣亏损及暂时性差异确认递延所得税资产。本集团之子公司广东舜元激光科技有限公司、惠州市玛克医疗科技有限公司、宁德市利元亨智能装备有限公司、利元亨(博罗)智能机械有限公司、广州利元亨科技发展有限公司及利元亨新能源技术(上海)有限公司于中国大陆成立,根据中国税法,其税务亏损的可抵扣年限为5年。这五家子公司成立后出现亏损,管理层不确定这六家子公司将来可以产生足够的税前利润用以抵扣可弥补亏损,因此未针对可抵扣亏损及暂时性差异确认递延所得税资产。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付长期资产款|57,777,784.64|-|57,777,784.64|4,183,632.66|-|4,183,632.66
预付保证金|9,200,000.00|-|9,200,000.00|-|-|-
预付投资意向金|10,000,000.00|-|10,000,000.00|-|-|-
银行大额存单|258,389,127.78|-|258,389,127.78|-|-|-
合计|335,366,912.42|-|335,366,912.42|4,183,632.66|-|4,183,632.66
项目|期末余额|期初余额
保证借款|-|180,250,708.33
信用借款|182,513,777.78|358,395,325.56
合计|182,513,777.78|538,646,033.89
于2022 年12 月31 日,上述短期借款的年利率为3.20%(2021 年12 月31 日:2.80%-4.00%)。于2022 年12 月31 日,无逾期借款(2021 年12 月31 日:无)。
上述保证借款的保证人为关联方,详见附注十二、5。
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票|-|-
银行承兑汇票|709,138,545.56|491,438,718.13
信用证|40,786,919.77|-
合计|749,925,465.33|491,438,718.13
项目|期末余额|期初余额
材料采购款|1,508,256,295.73|483,325,046.13
设备工程款|198,956,949.38|174,021,493.62
其他费用|-|--
合计|1,707,213,245.11|657,346,539.75
项目|期末余额|期初余额
预收货款|2,065,941,003.36|1,356,787,578.45
合计|2,065,941,003.36|1,356,787,578.45
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|63,390,903.27|1,216,364,159.68|1,173,068,703.69|106,686,359.26
二、离职后福利-设定提存计划|-|33,546,997.71|33,395,308.51|151,689.20
三、辞退福利|-|1,357,562.51|1,357,562.51|-
四、一年内到期的其他福利|-|-|-|-
合计|63,390,903.27|1,251,268,719.90|1,207,821,574.71|106,838,048.46
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|63,390,903.27|1,088,080,211.17|1,045,650,141.66|105,820,972.78
二、职工福利费|-|68,433,494.13|68,021,947.03|411,547.10
三、社会保险费|-|27,033,978.74|26,644,855.36|389,123.38
其中:医疗保险费|-|26,177,508.23|25,789,991.65|387,516.58
工伤保险费|-|856,470.51|854,863.71|1,606.80
生育保险费|-|-|-|-
四、住房公积金|-|31,338,401.13|31,274,075.13|64,326.00
五、工会经费和职工教育经费|-|1,478,074.51|1,477,684.51|390.00
六、短期带薪缺勤|-|||
七、短期利润分享计划|-|||
合计|63,390,903.27|1,216,364,159.68|1,173,068,703.69|106,686,359.26
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|-|32,581,597.74|32,434,505.64|147,092.10
2、失业保险费|-|965,399.97|960,802.87|4,597.10
3、企业年金缴费|-|-|-|-
合计|-|33,546,997.71|33,395,308.51|151,689.20
项目|期末余额|期初余额
增值税|2,446,155.10|13,324,116.86
消费税|-|-
营业税|-|-
企业所得税|3,988,385.68|821.39
个人所得税|4,939,234.73|2,497,517.86
城市维护建设税|159,610.36|781,400.66
教育费附加|47,705.65|233,551.41
地方教育附加|71,558.47|350,327.11
印花税|33,864.08|10,332.47
合计|11,686,514.07|17,198,067.76
项目|期末余额|期初余额
应付利息|-|-
应付股利|-|-
其他应付款|44,797,868.15|20,196,945.19
合计|44,797,868.15|20,196,945.19
项目|期末余额|期初余额
押金及保证金|6,313,805.04|8,171,040.71
工餐费|4,684,002.12|3,426,892.17
差旅费补贴|5,608,821.79|2,806,438.99
安全生产保证金|1,973,558.18|2,284,603.44
生育津贴|49,485.64|49,379.94
租车费|129,523.40|145,974.94
社保费|22,627,631.12|-
其他|3,411,040.86|3,312,615.00
合计|44,797,868.15|20,196,945.19
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|128,871,503.44|39,622,564.91
1年内到期的应付债券|-|-
1年内到期的长期应付款|-|-
1年内到期的租赁负债|71,435,625.13|31,204,522.98
合计|200,307,128.57|70,827,087.89
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券|-|-
应付退货款|-|-
待转销项税|183,389,226.68|95,513,665.87
合计|183,389,226.68|95,513,665.87
项目|期末余额|期初余额
质押借款|-|-
抵押借款|91,363,807.29|115,538,994.62
保证借款|-|-
信用借款|548,262,902.23|-
抵押及保证借款|25,400,890.27|45,655,009.62
合计|665,027,599.79|161,194,004.24
上述抵押借款的抵押物为房屋建筑物、土地使用权。上述保证借款的保证人为关联方
于2022 年12 月31 日,上述借款的年利率为2.80%-4.65%(2021 年12 月31 日:4.41%-4.65%)。
项目|期末余额|期初余额
可转换公司债券|762,377,643.65|-
合计|762,377,643.65|-
债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|按面值计提利息|溢折价摊销|本期偿还|期末余额
可转换公司债券|100|2022/10/28|6年|950,000,000.00|-|753,276,003.28|8,742,462.29|359,178.08|-|762,377,643.65
合计|/|/|/|950,000,000.00|-|753,276,003.28|8,742,462.29|359,178.08|-|762,377,643.65
经证监会证监许可[2022]2066号文核准,本公司于2022年10月28日发行票面金额为100元的认股权和债券分离交易的可转换债券950万张。债券票面年利率为:第一年0.20%、第二年0.40%、第三年0.60%、第四年1.20%、第五年2.00%、第六年2.50%,每年付息一次,到期归还未偿还的可转换公司债券本金并支付最后一年利息。在本次发行的可转换公司债券期满后五个交易日内,公司将按债券面值的110%(含最后一期利息)的价格赎回全部未转股的可转债。认股权证存续期为自认股权证上市之日(权证上市日为2022年11月18日)起6年。本年内这些债券的数量未发生变动。这些债券的持有人有权在权证上市满6个月之日的第一个交易日至可转债到期日内行权,初始行权价格为人民币218.94元/股。在认股权证存续期内,若股票除权、除息,将对认股权证的行权价格、行权比例作相应调整。如果发行所募集资金的使用与募集说明书中的承诺相比出现重大变化,根据证监会的相关规定可被视作改变募集资金用途或被证监会认定为改变募集资金用途的,债券持有人拥有一次以面值加上当期应计利息的价格回售债券的权利。
截至2022 年12 月31 日,本公司将可转换公司债券的负债部分和权益部分进行分拆,并将权益部分(负债部分公允价值与可转换公司债券公允价值的差额)计入其他权益工具,金额为人民币186,658,430.67 元。
本公司本次发行可转换公司债券所涉及的发行费用合计为人民币10,065,566.05元。
项目|期末余额|期初余额
房屋建筑物租赁|141,490,749.40|100,583,476.06
土地租赁|4,406,086.41|1,369,171.13
合计|145,896,835.81|101,952,647.19
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|3,000,000.00|2,000,000.00|2,137,377.67|2,862,622.33|
合计|3,000,000.00|2,000,000.00|2,137,377.67|2,862,622.33|/
本集团分别于2020 年和2022 年收到广东省通信局关于面向精密制造业标识解析二级节点建设引导资金人民币3,000,000.00 元、人民币2,000,000.00 元。该项目在2022 年10 月17 日已成功
通过验收,因此与资产相关的政府补助于2022 年开始在相关资产的使用寿命内分期计入其他收益。
项目|期末余额|期初余额
收购少数股东权益或有对价|4,049,604.00|-
合计|4,049,604.00|-
2022 年8 月30 日,本集团下属子公司利元亨(德国)有限责任公司收购Nowa Tepro Sp.zo.o.70%的股份。根据购买协议约定,本集团存在对少数股东的远期收购义务,在合并财务报表中,
本集团承担了一项不能无条件避免的支付现金以回购自身权益工具的合同义务,因此本集团将30%股权的行权价格确认金融负债人民币4,049,604.00 元。
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|88,000,000.00|-|-|-|-|-|88,000,000.00
根据本公司2020 年6 月10 日召开的2020 年度第四次临时股东大会决议,拟发行股份不超过22,000,000.00 元,不低于本次发行后本公司总股本的25%,且均为公开发行的新股,无发行人股东公开发售的股份(最终以中国证券监督管理委员会同意注册后的数量为准)。经中国证券监督管理委员会《关于同意广东利元亨智能装备股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2021〕1804 号)核准,本公司获准向社会公开发行人民币普通股(A 股)股票22,000,000股,每股面值人民币1 元。上述事项已经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2021年6 月25 日出具安永华明(2021)验字第61566274G_01 号验资报告。
根据本公司于2022 年1 月20 日召开的2022 年度第一次临时股东大会决议,并于2022 年7月21 日经上海证券交易所科创板上市委员会审核同意,于2022 年9 月8 日获中国证券监督管理委员会《关于同意广东利元亨智能装备股份有限公司向不特定对象发行可转债注册的批复》(证监许可〔2022〕2066 号)同意注册,本公司向不特定对象发行总额为人民币950,000,000.00 元的可转换公司债券。本次向不特定对象发行可转换公司债券每张面值人民币100 元,面值总额为人民币950,000,000.00 元。
发行在外的金融工具|期初||本期增加||本期减少||期末|
|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值
可转换公司债券权益部分|-|-|9,500,000|186,658,430.67|-|-|9,500,000|186,658,430.67
合计|-|-|9,500,000|186,658,430.67|-|-|9,500,000|186,658,430.67
截至2022 年12 月31 日,本公司将可转换公司债券的负债部分和权益部分进行分拆,并将权益部分(负债部分公允价值与面值的差额)计入其他权益工具,金额为人民币186,658,430.67 元。本次发行的可转换公司债券票面利率为第一年0.20%、第二年0.40%、第三年0.60%、第四年1.20%、第五年2.00%、第六年2.50%。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|1,416,769,212.17|-|-|1,416,769,212.17
其他资本公积||||
收购少数股东权益或有对价|-|-|4,049,604.00|-4,049,604.00
股权激励行权款|-|36,136,900.26|-|36,136,900.26
股份支付|32,893,644.45|116,279,570.11|-|149,173,214.56
合计|1,449,662,856.62|152,416,470.37|4,049,604.00|1,598,029,722.99
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:2022 年资本公积变动情况:
根据本公司2021 年第六次临时股东大会授权,公司于2021 年12 月13 日召开的第二届董事会第六次会议、第二届监事会第五次会议,审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,本激励计划采用的激励工具为第二类限制性股票,涉及的标的股票来源为本公司向激励对象定向发行公司A 股普通股股票。本激励计划确定2021 年12 月13 日为授予日,以人民币119 元/股的授予价格向符合条件的629 名激励对象授予110.60 万股限制性股票。2022 年度,本公司按限制性股票授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本费用并影响资本公积金额为人民币
116,279,570.11 元(2021 年:人民币6,206,224.95 元)。
截至2022 年12 月22 日,本公司已收到562 名激励对象缴纳的募集股款人民币36,136,900.26元,所有募集股款均以人民币现金形式投入。于2022 年12 月31 日,公司尚未完成股份登记手续所致。2023 年1 月6 日本激励计划第一个归属期归属的股份登记手续已完成。股份支付计划详见附注十三。
本集团承担了一项不能无条件避免的支付现金以回购自身权益工具的合同义务,因此本集团将30%股权的行权价格确认金融负债人民币4,049,604.00 元,计入其他非流动负债。
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益|2,898,500.00|8,420,000.00|-|-|1,263,000.00|7,157,000.00|-|10,055,500.00
其中:重新计量设定受益计划变动额|--|-|-|-|-|-|-|-
权益法下不能转损益的其他综合收益|-|-|-|-|-|-|-|-
其他权益工具投资公允价值变动|2,898,500.00|8,420,000.00|-|-|1,263,000.00|7,157,000.00|-|10,055,500.00
企业自身信用风险公允价值变动|-|-|-|-|-|-|-|-
二、将重分类进损益的其他综合收益|-46,713.96|-2,138,963.51|-97,046.40|-|-73,336.62|-2,079,365.60|110,785.11|-2,126,079.56
其中:权益法下可转损益的其他综合收益|-|-|-|-|-|-|-|-
其他债权投资公允价值变动|-|-|-|-|-|-|-|-
金融资产重分类计入其他综合收益的金额|-|-|-|-|-|-|-|-
其他债权投资信|-|-|-|-|-|-|-|-
用减值准备||||||||
现金流量套期储备|-|-|-|-|-|-|-|-
外币财务报表折算差额|35,775.48|-1,553,006.29|-|-|-|-1,663,791.40|110,785.11|-1,628,015.92
应收款项融资公允价值变动|-82,489.44|-585,957.22|-97,046.40|-|-73,336.62|-415,574.20|-|-498,063.64
其他综合收益合计|2,851,786.04|6,281,036.49|-97,046.40|-|1,189,663.38|5,077,634.40|110,785.11|7,929,420.44
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
安全生产费|-|549,038.78|270,138.26|278,900.52
合计|-|549,038.78|270,138.26|278,900.52
根据2022 年11 月21 日财政部和应急部颁发并生效的财资[2022]136 号文"关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的"要求,本集团需要按照有关规定计提安全生产费。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|44,000,000.00|-|-|44,000,000.00
任意盈余公积|-|-|-|-
储备基金|-|-|-|-
企业发展基金|-|-|-|-
其他|-||-|-
合计|44,000,000.00|-|-|44,000,000.00
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|413,276,282.29|235,273,699.53
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)|-|-
调整后期初未分配利润|413,276,282.29|235,273,699.53
加:本期归属于母公司所有者的净利润|289,521,887.48|212,336,113.74
减:提取法定盈余公积|-|6,173,530.98
提取任意盈余公积|-|-
提取一般风险准备|-|-
应付普通股股利|23,760,000.00|28,160,000.00
转作股本的普通股股利|-|-
期末未分配利润|679,038,169.77|413,276,282.29
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|4,187,663,581.80|2,742,164,413.41|2,325,343,532.61|1,425,153,463.07
其他业务|16,097,309.54|9,056,394.80|6,005,469.02|8,199,173.06
合计|4,203,760,891.34|2,751,220,808.21|2,331,349,001.63|1,433,352,636.13
项目|本期发生额|上期发生额
消费税|-|-
营业税|-|-
城市维护建设税|9,786,667.51|9,625,928.75
教育费附加|4,338,403.56|4,278,507.80
房产税|3,212,509.79|2,908,360.63
印花税|2,607,324.42|1,827,430.07
地方教育附加|2,892,269.05|2,852,338.53
其他|405,226.42|243,102.05
合计|23,242,400.75|21,735,667.83
项目|本期发生额|上期发生额
人工费用|81,003,626.70|34,995,098.38
股权激励费用|13,994,314.94|776,205.52
业务招待费|3,565,452.15|3,175,842.30
包装及运输费|7,404,014.71|2,284,465.98
售后费用|14,503,260.09|28,963,080.45
差旅及汽车费用|50,331,122.88|33,169,073.20
办公费用|7,553,919.10|5,450,422.60
宣传广告费|8,421,238.20|11,556,236.11
折旧及摊销|1,174,191.38|940,080.40
技术服务费|8,963,909.32|-
其他|10,008,645.69|1,523,828.18
合计|206,923,695.16|122,834,333.12
项目|本期发生额|上期发生额
人工费用|288,372,989.69|196,804,448.83
股权激励费用|30,092,626.02|1,636,288.49
办公费|47,409,382.42|24,307,645.63
租赁及水电费|12,223,423.86|5,436,054.38
折旧及摊销|67,125,723.99|36,532,791.16
差旅及汽车费用|16,721,476.07|10,043,681.98
中介机构费用|9,300,982.62|10,476,492.94
业务招待费|3,511,637.44|7,249,970.09
装修及维护费|4,272,429.56|5,343,087.95
其他|4,995,844.78|9,723,158.66
合计|484,026,516.45|307,553,620.11
项目|本期发生额|上期发生额
人工费用|346,915,338.08|210,650,553.27
股权激励费用|32,228,788.32|2,219,314.59
物料消耗|26,231,221.55|23,875,579.08
差旅及汽车费用|17,778,648.04|9,297,202.19
折旧与摊销|15,488,103.15|8,912,505.33
办公费|3,875,190.49|4,494,138.72
租赁及水电费|16,530,837.35|2,652,511.58
技术顾问费|5,677,070.03|6,155,165.42
其他|6,453,574.48|4,451,657.15
合计|471,178,771.49|272,708,627.33
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|48,526,681.38|21,567,203.86
减:利息收入|-20,234,350.67|-5,041,766.53
减:利息资本化金额|-2,095,404.24|-
汇兑损失/(收益)|-8,842,444.36|3,599,989.69
银行手续费|3,801,068.08|912,699.72
其他|-8,545,809.34|-1,346,271.35
合计|12,609,740.85|19,691,855.39
项目|本期发生额|上期发生额
与日常活动相关的政府补助|28,426,879.21|4,811,827.04
增值税即征即退|110,586,652.94|87,809,152.82
其他减免|34,309.46|
合计|139,047,841.61|92,620,979.86
项目|金额|与资产/收益相关
2022 年首台套重大技术指标专项资金|7,000,000.00|与收益相关
工信局企业上市奖励金|6,000,000.00|与收益相关
一次性留工补助、失业保险稳岗返还补贴|4,412,895.66|与收益相关
省通信局面向精密制造业的标识解析二级节点建设项目|2,137,377.67|与资产相关
收到利元亨三期制造园提质增效奖励金|1,800,000.00|与收益相关
省科技专项资金新认定省重点实验室奖补|1,600,000.00|与收益相关
惠州市惠城区工信局2020 年度惠城区“高成长”骨干企业奖励金|1,000,000.00|与收益相关
惠州市2022 年一次性扩岗补助|841,500.00|与收益相关
2022 年惠州市工信局“免申即享”奖励资金|700,000.00|与收益相关
收到中德国际合作项目财政资金(机械工业综合研究所)|510,000.00|与收益相关
惠城区科技工业和信息化局企业奖励金(研发补助)|452,000.00|与收益相关
2022 年中央引导地方科技发展奖励资金|300,000.00|与收益相关
第二十三届国家专利优秀奖资金|300,000.00|与收益相关
揭榜挂帅重大科技项目补助|250,000.00|与收益相关
专利技术产业化项目资金|200,000.00|与收益相关
收到扩岗补助|166,645.00|与收益相关
博士后生活补贴费|150,000.00|与收益相关
中国专利优秀奖项目资金|100,000.00|与收益相关
工信局省科技二等奖市级奖励金|100,000.00|与收益相关
惠州市惠城区市场监督管理局2022 年促进经济高质|100,000.00|与收益相关
量发展专项资金||
宁德市经发局市级规上奖励|100,000.00|与收益相关
工信局软著补贴|65,000.00|与收益相关
就业困难人员社会保险补贴和一般性岗位补贴|61,630.36|与收益相关
东侨经发局2022 年助企纾困补助|30,000.00|与收益相关
收到招用就业困难人员社会保险和一般性岗位补贴|18,738.00|与收益相关
吸纳退役军人就业一次性补贴|10,000.00|与收益相关
东侨人社局吸纳跨省就业脱贫人员奖补|7,364.42|与收益相关
2022 年小微企业租金补贴|5,000.00|与收益相关
小型微利企业社保缴费补贴|4,828.10|与收益相关
社保补贴|2,400.00|与收益相关
发明专利授权资助资金|1,500.00|与收益相关
合计|28,426,879.21|
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|-2,517.85|-
处置长期股权投资产生的投资收益|-|-
交易性金融资产在持有期间的投资收益|-|-
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入|-|-
债权投资在持有期间取得的利息收入|-|-
其他债权投资在持有期间取得的利息收入|-|-
处置交易性金融资产取得的投资收益|-|-
处置其他权益工具投资取得的投资收益|-|-
处置债权投资取得的投资收益|-|
处置其他债权投资取得的投资收益|-|-
债务重组收益||-
处置应收款项融资的(损失)/收益|-97,046.40|271,981.54
投资银行理财产品产生的收益|7,223,432.44|3,533,500.10
外汇掉期合约处置收益|-|641,768.60
合计|7,123,868.19|4,447,250.24
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|886,573.84|-
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益|-|-
交易性金融负债|-|-
按公允价值计量的投资性房地产|-|-
外汇掉期合约|-|-
合计|886,573.84|-
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失|-568,185.00|-3,852,968.37
应收账款坏账损失|37,197,245.69|22,165,511.61
其他应收款坏账损失|2,347,859.24|1,909,663.24
债权投资减值损失|-|-
其他债权投资减值损失|-|-
长期应收款坏账损失|-|-
合同资产减值损失|16,786,894.95|-3,614,584.13
合计|55,763,814.88|16,607,622.35
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|61,930,028.75|21,800,798.19
三、长期股权投资减值损失|-|-
四、投资性房地产减值损失|-|-
五、固定资产减值损失|-|-
六、工程物资减值损失|-|-
七、在建工程减值损失|-|-
八、生产性生物资产减值损失|-|-
九、油气资产减值损失|-|-
十、无形资产减值损失|-|-
十一、商誉减值损失|4,462,582.97|-
十二、其他|-|-
合计|66,392,611.72|21,800,798.19
项目|本期发生额|上期发生额
固定资产处置损益|-|-34,888.51
使用权资产处置损益|-|-
合计|-|-34,888.51
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|149,898.22|69,102.82|149,898.22
其中:固定资产处置利得|149,898.22|69,102.82|149,898.22
无形资产处置利得|-|-|-
非货币性资产交换利得|-|-|-
接受捐赠|-|-|-
政府补助|-|-|-
供应商扣款|4,090,662.00|1,553,033.88|4,090,662.00
其他|1,000,800.58|243,556.25|1,000,800.58
合计|5,241,360.80|1,865,692.95|5,241,360.80
计入当期损益的政府补助其他说明:
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|5,011,206.77|324,530.04|5,011,206.77
其中:固定资产处置损失|5,011,206.77|324,530.04|5,011,206.77
无形资产处置损失|-|-|-
非货币性资产交换损失|-|-|-
对外捐赠|670,446.00|979,992.68|670,446.00
违约金|185.28|437,197.81|185.28
其他|418,213.31|87,368.42|418,213.31
合计|6,100,051.36|1,829,088.95|6,100,051.36
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|-16,443,861.64|-3,454,706.49
递延所得税费用|27,362,149.68|3,657,033.46
合计|10,918,288.04|202,326.97
项目|本期发生额
利润总额|278,602,124.91
按法定/适用税率计算的所得税费用|41,790,318.74
子公司适用不同税率的影响|-5,208,432.97
调整以前期间所得税的影响|0
非应税收入的影响|-18,120.35
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|13,636,510.28
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-1,160,369.33
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|955,519.61
本期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|7,436,503.73
研发费加计扣除|-68,349,642.15
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异|-575.60
所得税费用|-10,918,288.04
注:本公司所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率15%计提。本公司的中国境内子公司所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额适用税率25%计提。源于其他国家/地区应纳税所得的税项根据本集团经营所在国家/地区的现行法律、解释公告和惯例,按照适用税率计算。
项目|本期发生额|上期发生额
其他营业外收入|4,990,586.89|1,087,322.14
收到的政府补助|28,268,501.54|4,999,785.97
收回保证金押金|-|14,091,140.65
存款利息收入|11,188,350.67|5,041,766.53
收回员工借款|130,000.00|312,000.00
收回备用金|77,000.00|-
收回住房补贴|2,035,000.00|-
合计|46,689,439.10|25,532,015.29
项目|本期发生额|上期发生额
往来款|-2,938,016.65|15,421,372.81
保证金及押金|9,390,436.79|7,913,488.95
其他营业外支出|1,088,844.59|1,067,269.50
支付备用金|1,421,369.54|856,445.00
付现期间费用|256,147,511.76|186,803,571.94
合计|265,110,146.03|212,062,148.20
项目|本期发生额|上期发生额
支付投资意向金|10,000,000.00|
合计|10,000,000.00|
公司拟认购广东汇兴精工智造股份有限公司(股票代码:839258,股票简称:汇兴智造)定向增发股票,于2022 年11 月21 日签署《投资意向书》,按约定支付投资意向金1,000 万元;公司已于2023 年1 月5 日支付股票认购款1,700 万元,并于2023 年2 月27 日完成认购股票的工商变更登记手续,于2023 年1 月12 日收回投资意向金1,000 万元。
项目|本期发生额|上期发生额
支付租金及利息|46,172,194.84|17,727,520.68
其他|-|26,486,385.33
合计|46,172,194.84|44,213,906.01
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|289,520,412.95|212,336,113.74
加:资产减值准备|66,392,611.72|21,800,798.19
信用减值损失|55,763,814.88|16,607,622.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|81,888,996.51|50,249,252.53
使用权资产摊销|51,834,124.13|20,096,038.56
无形资产摊销|7,281,618.13|3,626,663.94
长期待摊费用摊销|55,037,139.18|20,513,146.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|-|34,888.51
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|4,861,308.55|255,427.22
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|-886,573.84|-
财务费用(收益以“-”号填列)|43,399,117.90|25,244,919.65
投资损失(收益以“-”号填列)|-7,123,868.19|-4,447,250.24
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-31,496,134.89|-3,657,033.45
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|4,133,985.21|-
存货的减少(增加以“-”号填列)|-1,465,599,216.64|-686,453,573.51
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-916,700,196.65|-307,219,092.81
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|1,871,735,946.70|643,308,168.86
递延收益的增加(减少以“-”号填列)|-137,377.67|
其他|108,857,330.49|-
经营活动产生的现金流量净额|218,763,038.47|12,296,089.58
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本|-|-
一年内到期的可转换公司债券|-|-
融资租入固定资产|-|-
应收票据用于购建资产结算|249,477,850.17|124,246,534.04
存货用于长期资产购建|38,782,278.09|24,686,988.83
承担租赁负债方式取得使用权资产|133,345,396.87|95,000,440.71
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|1,663,968,648.08|898,614,139.54
减:现金的期初余额|898,614,139.54|387,133,375.15
加:现金等价物的期末余额||-
减:现金等价物的期初余额|-|-
现金及现金等价物净增加额|765,354,508.54|511,480,764.39
|金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|12,725,442.06
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物|3,105,701.88
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|-
取得子公司支付的现金净额|9,619,740.18
项目|期末余额|期初余额
一、现金|1,663,968,648.08|898,614,139.54
其中:库存现金|152,007.42|23,503.32
可随时用于支付的银行存款|1,663,816,640.66|898,590,636.22
可随时用于支付的其他货币资金|-|-
可用于支付的存放中央银行款项|-|-
存放同业款项|-|-
拆放同业款项|-|-
二、现金等价物|-|-
其中:三个月内到期的债券投资|-|-
三、期末现金及现金等价物余额|1,663,968,648.08|898,614,139.54
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物|-|-
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|85,713,165.50|票据保证金、在途货币资金
固定资产|343,263,956.23|抵押
在建工程|78,193,851.09|抵押
无形资产|18,280,379.18|抵押
应收款项融资|172,345,314.17|质押
合计|697,796,666.17|/
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|||
其中:美元|2,792,842.69|6.9646|19,451,032.20
欧元|8,608,182.31|7.4229|63,897,676.47
兹罗提|1,792,954.11|1.5878|2,846,777.76
港币|278,568.91|0.8933|248,837.25
应收账款|||
其中:美元|2,560,130.88|6.9646|17,830,287.53
欧元|-|-|-
港币|-|-|-
合同资产|||
其中:美元|367,950.00|6.9646|2,562,624.57
欧元|-|-|-
港币|-|-|-
应付账款|||
美元|-|-|-
欧元|11,600.40|7.4229|86,108.61
港币|-|-|-
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
2022 年首台套重大技术指标专项资金|7,000,000.00|其他收益|7,000,000.00
工信局企业上市奖励金|6,000,000.00|其他收益|6,000,000.00
一次性留工补助、失业保险稳岗返还补|4,412,895.66|其他收益|4,412,895.66
贴|||
省通信局面向精密制造业的标识解析二级节点建设项目|2,137,377.67|其他收益|2,137,377.67
收到利元亨三期制造园提质增效奖励金|1,800,000.00|其他收益|1,800,000.00
省科技专项资金新认定省重点实验室奖补|1,600,000.00|其他收益|1,600,000.00
惠州市惠城区工信局2020 年度惠城区“高成长”骨干企业奖励金|1,000,000.00|其他收益|1,000,000.00
惠州市2022 年一次性扩岗补助|841,500.00|其他收益|841,500.00
2022年惠州市工信局“免申即享”奖励资金|700,000.00|其他收益|700,000.00
收到中德国际合作项目财政资金(机械工业综合研究所)|510,000.00|其他收益|510,000.00
惠城区科技工业和信息化局企业奖励金(研发补助)|452,000.00|其他收益|452,000.00
2022 年中央引导地方科技发展奖励资金|300,000.00|其他收益|300,000.00
第二十三届国家专利优秀奖资金|300,000.00|其他收益|300,000.00
揭榜挂帅重大科技项目补助|250,000.00|其他收益|250,000.00
专利技术产业化项目资金|200,000.00|其他收益|200,000.00
收到扩岗补助|166,645.00|其他收益|166,645.00
博士后生活补贴费|150,000.00|其他收益|150,000.00
中国专利优秀奖项目资金|100,000.00|其他收益|100,000.00
工信局省科技二等奖市级奖励金|100,000.00|其他收益|100,000.00
惠州市惠城区市场监督管理局2022 年促进经济高质量发展专项资金|100,000.00|其他收益|100,000.00
宁德市经发局市级规上奖励|100,000.00|其他收益|100,000.00
工信局软著补贴|65,000.00|其他收益|65,000.00
就业困难人员社会保险补贴和一般性岗位补贴|61,630.36|其他收益|61,630.36
东侨经发局2022 年助企纾困补助|30,000.00|其他收益|30,000.00
收到招用就业困难人员社会保险和一般性岗位补贴|18,738.00|其他收益|18,738.00
吸纳退役军人就业一次性补贴|10,000.00|其他收益|10,000.00
东侨人社局吸纳跨省就业脱贫人员奖补|7,364.42|其他收益|7,364.42
2022 年小微企业租金补贴|5,000.00|其他收益|5,000.00
小型微利企业社保缴费补贴|4,828.10|其他收益|4,828.10
社保补贴|2,400.00|其他收益|2,400.00
发明专利授权资助资金|1,500.00|其他收益|1,500.00
合计|28,426,879.21||28,426,879.21
被购买方名称|股权取得时点|股权取得成本|股权取得比例(%)|股权取得方式|购买日|购买日的确定依据|购买日至期末被购买方的收入|购买日至期末被购买方的净利润
 Nowa Tepro Sp.zo.o.|2022/8/30|182万欧元|70|现金|2022/8/30|签订《股权转移协议》|20,039,841.03|700,788.04