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委员会名称|成员情况|召开会议次数|召开日期|会议内容|提出的重要意见和建议|其他履行职责的情况|异议事项具体情况(如有)
第三届审计委员会|黄珺、邹艳红、钟建明|4|2022 年04月09 日|1、《关于审议公司审计部2021 年度审计工作报告的议案》;2、《关于审议公司审计部2022 年度审计工作计划的议案》;3、《关于公司2021 年度财务决算报告的议案》;4、《关于公司2021 年度财务审计报告的议案》;5、《关于公司2021 年年度报告及其摘要的议案》;6、《关于公司2021 年度募集资金存放与使用情况|无|无|无
||||的专项报告的议案》;7、《关于2021 年度公司控股股东及其他关联方占用公司资金情况的专项审核报告的议案》;8、《关于公司2021 年度内部控制自我评价报告的议案》;9、《关于公司2021 年度利润分配预案的议案》;10、《关于2022 年度续聘审计机构的议案》。|||
|||2022 年04月22 日|1、《关于审议公司审计部2022 年一季度审计工作报告的议案》。|无|无|无
|||2022 年08月25 日|1、《关于审议公司审计部2022 年第二季度审计工作报告的议案》;2、《关于审议公司2022年半年度报告及其摘要的议案》;3、《关于2022 年半年度计提资产减值准备及核销资产的议案》。|无|无|无
|||2022 年10月22 日|1、《关于审议公司审计部2022 年第三季度审计工作报告的议案》;2、《关于审议公司2022年第三季度报告的议案》。|无|无|无
第三届提名委员会|邹艳红、黄珺、段志明|1|2022 年12月16 日|1、《关于提名第四届董事会非独立董事候选人的议案》;2、《关于提名第四届董事会独立董事候选人的议案》。|无|无|无
第三届薪酬与考核委员会|赵俊武、黄珺、段志明|1|2022 年04月09 日|1、《关于公司2022 年度董事、高级管理人员薪酬或津贴方案的议案》。|无|无|无
第三届战略委员会|段志明、段志勇、赵俊武|2|2022 年04月22 日|1、《关于公司金刚石线扩产计划的议案》。|无|无|无
|||2022 年11月18 日|1、《关于金刚石线产能提升的议案》。|无|无|无
报告期末母公司在职员工的数量(人)|629
报告期末主要子公司在职员工的数量(人)|253
报告期末在职员工的数量合计(人)|882
当期领取薪酬员工总人数(人)|882
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)|0
专业构成|
专业构成类别|专业构成人数(人)
生产人员|582
销售人员|23
技术人员|117
财务人员|13
行政人员|147
合计|882
教育程度|
教育程度类别|数量(人)
硕士及以上|8
大学本科|139
大学专科|210
大专以下|525
合计|882
公司按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定,与员工签订劳动合同,公司严格执行国家相关劳动用工和社会保障规章制度,按照国家规定为员工缴纳养老保险及相关保险和公积金。公司向员工提供有竞争力的薪酬,实施公平的员工绩效考核机制。
薪酬总原则:在关键岗位上对外部有竞争力,内部可以兼顾公平。岗位薪酬以岗位价值评估来确定,提供易岗易薪政策。
人才是企业发展的根本,公司为员工提供良好的平台及工作环境、使员工在工作中得到提升和实现个人价值是公司
的使命之一。公司致力于打造全方位的人才培养体系,助力公司战略目标的顺利达成和员工综合能力的持续提高。因此,公司通过多种渠道寻求优秀的培训资源,构造了完善的培训体系,包括新员工入职培训、在职人员业务培训、职业素养类、流程规范类、安环类、管理思维培训、员工有效沟通培训等,有效地提高了员工的整体素质和企业的经营管理水
公司逐步加强培训体系建设,关注员工的综合能力提升和个人职业发展,建立了培训机制以保证员工职业培训教育的实施。公司根据发展战略和人力资源规划,按照岗位任职资格要求,组织制定年度培训计划,开展新员工入职与上岗培训、转岗与晋升培训、专业技能培训、日常工作流程培训,采取公开课、内训、外训以及自主学习等多种形式。公司对员工培训结果进行考核和评估,并将考核评估结果应用于培训需求分析、培训实施改进和员工绩效改进,同时作为员工转岗、晋升的重要依据之一,实现公司与员工双赢。
劳务外包的工时总数(小时)|280,682.22
劳务外包支付的报酬总额(元)|5,637,983.89
每10 股送红股数(股)|0.00
每10 股派息数(元)(含税)|0.00
每10 股转增数(股)|8
分配预案的股本基数(股)|121,532,581.00
现金分红金额(元)(含税)|0.00
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)|0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)|0.00
可分配利润(元)|149,813,036.59
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例|0.00%
本次现金分红情况|
其他|
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明|
公司于2023 年3月2 日召开第四届董事会第二次会议,审议通过了《关于2022 年度利润分配预案的议案》:拟以2022 年12月31 日的总股本121,532,581 股为基数,进行资本公积金转增股本,全体股东每10 股转增8股。本预案尚需提交2022 年年度股东大会审议表决。以上利润分配方案均已经独立董事发表独立意见,方案的制定综合考虑了公司所处行业特点、发展阶段、盈利水平、股东回报需求等因素,符合《公司章程》等有关规定和公司实际情况,切实维护了全体股东的合法权益。|
报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案的原因|公司未分配利润的用途和使用计划
鉴于公司目前正处于扩大产能建设期间,所需投资金额较大,公司从实际经营情况出发,综合考虑未来战略发展规划,为满足公司日常经营,保障产能提升计划顺利完成,兼顾公司及全体股东的长远利益。|公司2022 年度剩余未分配利润累积滚存至下一年度。公司将严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和监管部门的要求,从有利于公司发展和投资者回报的角度出发,综合考虑与利润分配相关的各种因素,致力于为股东创造长期的投资价值。
2021 年限制性股票激励计划
1、2021 年12 月20 日,公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司〈2021 年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》、《关于公司〈2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。同日,公司独立董事发表了同意实施本激励计划的独立意见,湖南启元律师事务所就本次激励计划出具了法律意见书,深圳市他山企业管理咨询有限公司出具了独立财务顾问报告。
2、2021 年12 月20 日,第三届监事会第十二次会议审议通过了《关于公司〈2021 年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》、《关于公司〈2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于核实公司〈2021 年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单〉的议案》。
3、2021 年12 月21 日至12 月30 日,在公司内部网站公示了《2021 年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单》,对激励对象的姓名和职务进行了公示。在公示的期限内,没有任何组织或个人提出异议或不良反映,无反馈记录。2021 年12 月31 日,公司在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露了《监事会关于公司2021 年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单的审核意见及公示情况说明》,监事会对本激励计划首次授予部分激励对象名单进行了核查并对公示情况进行了说明。
4、2022 年1 月5 日,公司召开2022 年第一次临时股东大会,审议通过了《关于公司〈2021 年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》、《关于公司〈2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》,并披露了《关于2021 年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
5、2022 年1 月13 日,公司召开第三届董事会第二十次会议和第三届监事会第十四次会议,审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,同意确定以2022 年1 月13 日为首次授予日,向符合条件的29 名激励对象授予870 万股限制性股票,授予价格为11.36 元/股。同日,公司独立董事对此发表了同意的独立意见,认为本激励计划中规定的首次授予条件已经成就、授予的激励对象主体资格合法有效且确定的首次授予日符合相关规定,监事会对授予日的激励对象名单进行核实并发表了核查意见,湖南启元律师事务所对公司2021 年限制性股票激励计划首次授予事项出具了法律意见书,深圳市他山企业管理咨询有限公司对公司2021 年限制性股票激励计划首次授予事项出具了独立财务顾问报告。
6、2022 年12 月9 日,公司召开第三届董事会第三十三次会议和第三届监事会第二十二次会议,审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》,同意以2022 年12 月9 日为预留授予日,以11.36 元/股的价格向符合条件的4 名激励对象授予200.00 万股第二类限制性股票。同日,公司独立董事对此发表了同意的独立意见,监事会对授予日的激励对象名单进行核实并发表了核查意见,湖南启元律师事务所出具了法律意见书,深圳市他山企业管理咨询有限公司对公司2021 年限制性股票激励计划预留授予事项出具了独立财务顾问报告。
姓名|职务|年初持有股票期权数量|报告期新授予股票期权数量|报告期内可行权股数|报告期内已行权股数|报告期内已行权股数行权价格(元/股)|期末持有股票期权数量|报告期末市价(元/股)|期初持有限制性股票数量|本期已解锁股份数量|报告期新授予限制性股票数量|限制性股票的授予价格(元/股)|期末持有限制性股票数量
段志明|董事长|0|0|0|0||0|36.11|0|0|1,000,000|11.36|0
段志勇|董事、总经理|0|0|0|0||0|36.11|0|0|800,000|11.36|0
周家|财务|0|0|0|0||0|36.11|0|0|600,0|11.36|0
华|总监、董事会秘书||||||||||00||
钟建明|董事、副总经理|0|0|0|0||0|36.11|0|0|470,000|11.36|0
康戒骄|董事、副总经理|0|0|0|0||0|36.11|0|0|540,000|11.36|0
合计|--|0|0|0|0|--|0|--|0|0|3,410,000|--|0
备注(如有)||鉴于二类限制性股票授予时无需办理登记,截至报告期末,前述已授予的限制性股票未列入公司股东名册,将在满足相应归属条件后按约定比例分次归属。|||||||||||
公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励与约束机制。公司高级管理人员均由董事会聘任,对董事会负责,执行董事会的决议。公司董事会下设薪酬与考核委员会,负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评,制定薪酬方案并报董事会审核批准。
本报告期内,公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、公司章程及国家有关法律法规认真履行职责,积极落实公司股东大会和董事会相关决议,在公司规章制度、战略规划、股东大会、董事会的决策框架内,不断优化日常生产业务体系,持续加强内部管理,积极完成报告期内董事会交办的各项任务。
报告期内公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定,对内部控制体系进行适时的更新和完善,建立了一套设计科学、简洁适用、运行有效的内部控制体系,并由审计委员会、内部审计部门共同组成公司的风险内控管理体系,对公司的内部控制管理进行监督与评价。公司的内部控制能够涵盖公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏;纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏;公司内部控制设计健全、合理,内部控制执行有效,不存在重大遗漏。公司通过内部控制体系的运行、分析与评价,有效防范了经营管理中的风险,促进了内部控制目标的实现。
内部控制评价报告全文披露日期|2023 年03 月04 日|
内部控制评价报告全文披露索引|详见公司于2023年3月4 日在巨潮资讯网刊登的长沙岱勒新材料科技股份有限公司《2022 年度内部控制自我评价报告》|
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例|100.00%|
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例|100.00%|
缺陷认定标准||
类别|财务报告|非财务报告
定性标准|重大缺陷定性标准:1、公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为;2、公司更正已发布的财务报告;3、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报;4、审计委员会和审计部门对内部控制的监督无效。重要缺陷定性标准:1、未依照公认会计准则选择和应用会计政策;2、未建立反舞弊程序和控制措施;3、对于非常规或特殊业务的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;4、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。|重大缺陷定性标准:1、公司经营活动违反国家法律法规;2、公司高级管理人员和高级技术人员流失严重;3、媒体频现负面新闻,涉及面广且负面影响一直未能消除;4、公司重要业务缺乏制度控制或控制体系失效;5、公司内部控制重大或重要缺陷未能得到整改;6、公司遭受证监会处罚或证券交易所警告。重要缺陷定性标准:1、公司决策程序导致出现一致失误;2、公司违反企业内部规章,形成损失;3、公司关键岗位业务人员流失严重;4、媒体出现负面新闻,涉及局部区域;5、公司重要业务制度或系统存在缺陷;6、公司内部控制重要缺陷未得到整改。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
定量标准|重大缺陷:错报>=利润总额的5%,错报>=资产总额的1%,错报>=营业收入的3%;重要缺陷:利润总额1%<=错报<利润总额5%,资产总额0.5%<=错报<资产总额1%,营业收入1%<=错报<营业收入3%;一般缺陷:错报<利润总额1%,错报<资产总额0.5%,错报<营业收入1%。|公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:给公司带来的直接损失金额,损失金额≥资产总额的1%的,为重大缺陷;资产总额的0.5%≤损失金额<资产总额的1%的,为重要缺陷;损失金额<资产总额的0.5%的,为一般缺陷。
财务报告重大缺陷数量(个)|0|
非财务报告重大缺陷数量(个)|0|
财务报告重要缺陷数量(个)|0|
非财务报告重要缺陷数量(个)|0|
内部控制鉴证报告中的审议意见段|
我们认为,岱勒新材按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2022年12 月31 日在所有重大方面保持了有效的与财务报告有关的内部控制。|
内控鉴证报告披露情况|披露
内部控制鉴证报告全文披露日期|2023 年03 月04 日
内部控制鉴证报告全文披露索引|详见公司于2023年3月4 日在巨潮资讯网刊登的长沙岱勒新材料科技股份有限公司《2022 年度内部控制鉴证报告》
内控鉴证报告意见类型|标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷|否
公司生产过程中产生的污染物主要有废气、废水。废水主要是生产废水和生活废水,生产废水不排出,经处理后大部分回用于生产,浓液和废渣交由有资质的单位处理,生活废水主要遵守《污水综合排放标准》(GB 8978-1996)三级排放标准;废气主要遵守锅炉大气污染物排放标准GB1327-2014。
长沙岱勒新材料科技股份有限公司的最新排污许可证有效期限为2022年11 月30 日-2027年11月29 日,公司全资子公司株洲岱勒新材料有限责任公司最新排污许可证有效期限为2022年4月1 日-2027年3 月1 日,公司及全资子公司均已过环评及验收。
公司或子公司名称|主要污染物及特征污染物的种类|主要污染物及特征污染物的名称|排放方式|排放口数量|排放口分布情况|排放浓度/强度|执行的污染物排放标准|排放总量|核定的排放总量|超标排放情况
长沙岱|废水|化学需|间接排|1|经公司|227mg/L|《污水|2.144t|2.53|达标排
勒新材料科技股份有限公司||氧量(COD)|放||总排口统一排放||综合排放标准》(GB8978-1996)三级排放标准||t/a|放
长沙岱勒新材料科技股份有限公司|废水|氨氮|间接排放|1|经公司总排口统一排放|29.5mg/ L|《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级排放标准|0.276t|0.37t/a|达标排放
株洲岱勒新材料有限责任公司|废水|化学需氧量(COD)|间接排放|1|经公司总排口统一排放|201mg/L|《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级排放标准|0.62t|0.62t/a|达标排放
株洲岱勒新材料有限责任公司|废水|氨氮|间接排放|1|经公司总排口统一排放|3.97mg/ L|《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级排放标准|0.012t|0.08t/a|达标排放
株洲岱勒新材料有限责任公司|废气| SO2|直接排放|3|经公司锅炉废气排放口排放|<3mg/L|锅炉大气污染物排放标准 GB1327-2014|0.027t|0.38t/a|达标排放
株洲岱勒新材料有限责任公司|废气| NOX|直接排放|3|经公司锅炉废气排放口排放|50mg/L|锅炉大气污染物排放标准 GB1327-2014|0.45t|7.09t/a|达标排放
公司污染物的处理方式为:废气通过喷淋吸收塔处理后排放;废水主要是生产废水和生活废水,生产废水采取前处理+高效蒸发器的处理工艺,MVR 产生的浓缩液当危险废物交由有资质单位处理,蒸馏水回用至生产线;生活废水经三级化粪池处理后经厂区污水管网和总排口排入市政污水管网。
公司目前总排口采取委托第三方单位定期监测的方式。突发环境事件应急预案
2021 年4 月,公司修订了《突发环境事件应急预案》,已在长沙市高新区城管环保局和长沙市环保局备案。2022 年10 月25 日,公司组织了突发环境事件应急演练,通过演练有效提供了员工关于突发环境事件的应急响应和处置能力。
报告期内,公司已缴纳环境保护税。其次公司对废水站及水箱进行了完善改造,更好的保护了生产环境。
公司贯彻“合理利用资源、依法保护环境、实施总体预防、促进持续发展”的ISO14001 环境管理体系方针,积极倡导“清洁生产、循环经济”的良性发展理念,坚持生产与环境和谐发展,积极履行社会责任,努力打造环境友好型企业。公司亦高度重视清洁生产,编制了清洁生产审核报告并备案,目前正准备开展清洁生产验收。
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定,依法召开股东大会,积极主动采用网络投票等方式扩大股东参与股东大会的比例。公司不断完善法人治理结构,保障股东知情权、参与权;不断完善内控体系及治理结构,严格履行信息披露义务,真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息;通过网上业绩说明会、投资者电话、传真、电子邮箱和投资者关系互动平台、接待投资者现场调研等多种方式与投资者进行沟通交流,建立良好的互动平台。同时,公司的财务政策稳健,资产、资金安全,在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。报告期内,公司无大股东及关联方占用公司资金情形,亦不存在将资金直接或间接地提供给大股东及关联方使用的各种情形,公司无任何形式的对外担保事项。
公司尊重员工人格,关注员工健康、安全和满意度,保障员工合法权益,致力于培育员工的认同感和归属感,实现员工与企业共同成长。为员工提供健康、安全的工作环境;尊重和保护员工权益,严格贯彻执行《劳动合同法》《社会保险法》等各项法律法规;不断完善具有吸引力和竞争性的福利体系;改善员工生产环境,定期发放劳保用品和节日礼品以及相关津贴;持续优化员工关怀体系,努力为员工提供更好的工作环境及更多的人文关怀。
公司根据采购实际工作的需要,建有完善的供应商评价体系,严格把控原材料采购的每一环节;同时通过与供应商签订采购合同,明确供应商在企业采购中所具有的参与权、知情权、质询权等权益。公司秉承“诚信经营,客户至上”的经营理念,与很多客户建立了长期、持续的良好合作关系,以客户需求的快速响应和提供优质持续的服务模式,提高客户满意度,切实的履行了对客户和消费者的社会责任。
承诺事由|承诺方|承诺类型|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况
首次公开发行或再融资时所作承诺|岱勒新材实际控制人段志明|股份限售承诺|在岱勒新材任职期间每年转让的股份不得超过转让时所直接或间接持有岱勒新材的股份总数的25%;离职后半年内,不转让本人所直接或间接持有的岱勒新材的股份。本人职务变更、离职等原因不影响本承诺的效力,在此期间本人仍将继续履行上述承诺。|2017 年09 月12 日|在任职期间或申报离职后半年内|正常履行中
|杨辉煌|股份限售承诺|在岱勒新材任职期间每年转让的股份不得超过转让时所直接或间接持有岱勒新材的股份总数的25%;离职后半年内,不转让本人所直接或间接持有的岱勒新材的股份。本人职务变更、离职等原因不影响本承诺的效力,在此期间本人仍将继续履行上述承诺。|2017 年09 月12 日|在任职期间或申报离职后半年内|正常履行中
|董事、监事、高级管理人员|股份限售承诺|在岱勒新材任职期间每年转让的股份不得超过转让时所直接或间接持有岱勒新材的|2017 年09 月12 日|在任职期间或申报离职后半年内|正常履行中
|||股份总数的25%;离职后半年内,不转让本人所直接或间接持有的岱勒新材的股份。|||
|岱勒新材实际控制人段志明|股份减持承诺|“自发行人股票上市之日起36 个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人本次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人本次公开发行股票前已发行的股份。若本人在锁定期满后两年内减持的,减持价格将不低于公司股票首次公开发行价格(若发生除权、除息事项的,减持价格作相应调整)。未来5年内,如确因自身经济需求,在上述锁定期满后,本人可根据需要以集中竞价交易、大宗交易、协议转让或其他合法的方式适当转让部分岱勒新材股票,但并不会因转让岱勒新材股票影响本人的控股地位。在上述锁定期满后24个月内,如本人拟转让持有的岱勒新材股票,则每12个月转让数量不超过本人所持岱勒新材股|2017 年09 月12 日|2022 年9 月12 日|履行完毕
|||票数量的5%,且转让价格不低于以转让日为基准经前复权计算的发行价格。在本人拟转让所持岱勒新材股票时,本人在减持前3 个交易日通过岱勒新材公告减持意向。本人承诺及时向岱勒新材申报本人持有的股份数量及变动情况。如中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等对上述股份的上市流通问题有新的规定,本人承诺按新规定执行。”|||
|杨辉煌|股份减持承诺|“自发行人股票上市之日起36 个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人本次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人本次公开发行股票前已发行的股份。若本人在锁定期满后两年内减持的,减持价格将不低于公司股票首次公开发行价格(若发生除权、除息事项的,减持价格作相应调整)。未来5年内,如确因自身经济需求,在上述锁定期满后,本人可根据需要|2017 年09 月12 日|2022 年9 月12 日|履行完毕
|||以集中竞价交易、大宗交易、协议转让或其他合法的方式适当转让部分岱勒新材股票,但并不会因转让岱勒新材股票影响本人的控股地位。在上述锁定期满后24个月内,如本人拟转让持有的岱勒新材股票,则每12个月转让数量不超过本人所持岱勒新材股票数量的5%,且转让价格不低于以转让日为基准经前复权计算的发行价格。在本人拟转让所持岱勒新材股票时,本人在减持前3 个交易日通过岱勒新材公告减持意向。本人承诺及时向岱勒新材申报本人持有的股份数量及变动情况。如中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等对上述股份的上市流通问题有新的规定,本人承诺按新规定执行。”|||
|公司股东费腾|股份减持承诺|“自发行人股票上市之日起36 个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人本次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发|2017 年09 月12 日|2022 年9 月12 日|履行完毕
|||行人本次公开发行股票前已发行的股份。锁定期满后,若本人因为自身经济原因需减持岱勒新材股份的,本人将以集中竞价交易、大宗交易、协议转让或其他合法方式适当转让岱勒新材股票。减持价格和减持数量如下:(1)锁定期满后第一年减持数量不超过持股数量的50%,第二年减持数量不超过持股数量的100%;(2)锁定期满后两年内减持价格不低于最近一期经审计每股净资产(若发行人股票有派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,减持价格将进行相应调整)。在本人拟转让所持岱勒新材股票时,本人将在减持前3 个交易日通过岱勒新材公告减持意向。本人承诺及时向岱勒新材申报本人持有的股份数量及变动情况。如中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等对上述股份的上市流通问题有新的规定,本人承诺按新规定执行。”|||
|公司董事、监事、高管、实|全体董事、高级管理人员、|一、公司董事、高级管理|2018 年03 月23 日|自本承诺出具日2018年3|履行完毕
|际控制人、控股股东|控股股东及实际控制人关于创业板公开发行可转换公司债券摊薄即期回报采取填补措施的承诺|人员关于公司本次交易摊薄即期回报采取填补措施的承诺:1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司或股东利益;2、本人承诺对个人的职务消费行为进行约束;3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动;4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;5、未来公司如实施股权激励,本人承诺拟公布的股权激励计划的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;6、自本承诺出具日至公司本次公开发行可转换债券实施完毕前,若中国证监会做出关于填补回报措施及其承诺的其他新规定且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。二、公司控股股东、实际控制人对公司填补回报措施能||月23 日至公司本次公开发行可转换债券实施完毕前|
|||够得到切实履行做出的承诺:公司控股股东及实际控制人段志明与杨辉煌根据中国证监会相关规定,对公司填补回报措施能够得到切实履行做出如下承诺:"不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。自本承诺出具日至公司本次公开发行可转换债券实施完毕前,若中国证监会做出关于填补回报措施及其承诺的其他新规定且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。如违反上述承诺或拒不履行上述承诺给公司或股东造成损失的,本人同意根据法律法规及证券监管机构的有关规定承担相应法律责任。|||
|公司控股股东、实际控制人|关于向特定对象发行股票摊薄即期回报采取填补措施的承诺|本人不越权干预上市公司经营管理活动,不侵占上市公司利益,切实履行对上市公司填补摊薄即期回报的相关措施;本人承诺出具日至公司本次向特定对象发行完成前,若中国证券监督管理委员会作出关于填补回报措施|2022 年01 月12 日|向特定对象发行完成前|正常履行中
|||及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证券监督管理委员会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证券监督管理委员会的最新规定出具补充承诺;本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或投资者的补偿责任;若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意由中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。|||
|公司全体董事、高级管理人员|关于向特定对象发行股票摊薄即期回报采取填补措施的承诺|本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;本人承诺对本人的职务消费行为进行约束;本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动;本人承诺由董事会|2022 年01 月12 日|向特定对象发行完成前|正常履行中
|||或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;公司未来如有制定股权激励计划的,本人承诺支持公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;本人承诺出具日至公司本次向特定对象发行完成前,若中国证券监督管理委员会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证券监督管理委员会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证券监督管理委员会的最新规定出具补充承诺;本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或投资者的补偿责任;若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意由中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的|||
|||有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。|||
|岱勒新材|关于向特定对象发行股票不存在直接或通过利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助或补偿的承诺|公司不存在向参与认购的投资者作出保底保收益或变相保底保收益承诺,目前不存在且未来亦将不会存在直接或通过利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助或补偿的情形|2022 年01 月12 日|向特定对象发行完成前|正常履行中
|诚熙颐科技|关于无减持公司股票的确认及无减持计划的承诺|自本次向特定对象发行股票定价基准日(2022 年1 月12 日)前六个月至本函出具日,本公司未持有岱勒新材股票,不存在减持岱勒新材股票的情形;截至本函出具日,本公司不存在减持岱勒新材股票的计划或安排。自本函出具日至本次向特定对象发行股票完成后六个月内,本公司承诺将严格遵守《中华人民共和国证券法》等法律法规关于买卖上市公司股票的规定,不通过任何方式(包括集中竞价、大宗交易或协议转让等)违规买卖岱勒新材股票,不实施短线交易;如本公司违反上述承诺违规买卖岱勒新材股票,由此所得收益归岱勒新|2022 年05 月09 日|自本函出具日至本次向特定对象发行股票完成后六个月内|正常履行中
|||材所有,并愿意依法承担相应法律责任;本公司保证将严格遵守买卖上市公司股票的相关规定;在符合相关法律规定的情况下,若本公司及一致行动人存在减持计划的,将履行相关法律法规规定和信息披露义务。|||
|控股股东、实际控制人段志明|关于无减持公司股票的确认及无减持计划的承诺|本次向特定对象发行股票定价基准日(2022 年1 月12 日)前六个月至本函出具日,本人不存在减持岱勒新材股票的情形;截至本函出具日,本人不存在减持岱勒新材股票的计划或安排。自本函出具日至本次向特定对象发行股票完成后六个月内,本人承诺将严格遵守《中华人民共和国证券法》等法律法规关于买卖上市公司股票的规定,不通过任何方式(包括集中竞价、大宗交易或协议转让等)违规买卖岱勒新材股票,不实施短线交易;如本人违反上述承诺违规买卖岱勒新材股票,由此所得收益归岱勒新材所有,并愿意依法承担相应法律责任;本人保证本人|2022 年05 月09 日|自本函出具日至本次向特定对象发行股票完成后六个月内|正常履行中
|||之配偶、父母、子女将严格遵守买卖上市公司股票的相关规定;在符合相关法律规定的情况下,若本人及一致行动人存在减持计划的,将履行相关法律法规规定和信息披露义务。|||
股权激励承诺|岱勒新材|关于不为激励对象提供财务资助的承诺|公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。|2021 年12 月20 日|股权激励期限内|正常履行中
承诺是否按时履行|是|||||
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划|无|||||
境内会计师事务所名称|天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)|80
境内会计师事务所审计服务的连续年限|8
境内会计师事务所注册会计师姓名|康代安、陈天骄
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限|1
1、本年度,因股权激励事项聘请深圳市他山企业管理咨询有限公司为财务顾问,期间共支付财务顾问费用20 万元。
2、本年度,公司因向特定对象发行股票事项,聘请方正证券承销保荐有限责任公司为保荐机构。
1、公司子公司株洲岱勒与株洲天易建设发展有限公司签订了《厂房租赁合同》,租赁株洲天易建设发展有限公司位
于株洲市天元区天易科技城自主创业园E3、E4 栋共两栋厂房,该厂房地块对应的国有土地使用权证号为株国用(2016)第A0429 号,租赁的厂房总建筑面积约为12,000 平方米,对应租赁期为三年,月固定租金为每平方米10 元,株洲岱勒于2022 年6 月购买该厂房。
2、公司子公司株洲岱勒与湖南高科园创园区管理有限公司签订了《温泉公寓租赁合同》,租赁湖南高科园创园区管理有限公位于株洲市天元区天易科技城温泉公寓的部分公寓,租赁期限自2022年1月19日至2024年1月18 日,累计租金共计62.64 万元。
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)||||||||||
担保对象名称|担保额度相关公告披露日期|担保额度|实际发生日期|实际担保金额|担保类型|担保物(如有)|反担保情况(如有)|担保期|是否履行完毕|是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况||||||||||
担保对象名称|担保额度相关公告披露日期|担保额度|实际发生日期|实际担保金额|担保类型|担保物(如有)|反担保情况(如有)|担保期|是否履行完毕|是否为关联方担保
株洲岱勒新材料有限责任公|2021 年11 月04日|4,500|2021 年11 月25日|3,000|连带责任保证|||2021.10.21-2022.10.21|是|是
司||||||||||
株洲岱勒新材料有限责任公司|2022 年07 月22日|2,000|2022 年05 月06日|2,000|连带责任保证|||2022.5.6-2027.5.5|否|是
株洲岱勒新材料有限责任公司|2022 年09 月22日|3,000|2022 年11 月11日|3,000|连带责任保证|||2022.11.11-2023.11.10|否|是
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)||5,000||报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)||5,000||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)||5,000||报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)||5,000||||
子公司对子公司的担保情况||||||||||
担保对象名称|担保额度相关公告披露日期|担保额度|实际发生日期|实际担保金额|担保类型|担保物(如有)|反担保情况(如有)|担保期|是否履行完毕|是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)||||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)||5,000||报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)||5,000||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)||5,000||报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)||5,000||||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例||||6.63%||||||
其中:||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)||||0||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)||||0||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)||||0||||||
上述三项担保金额合计(D+E+F)||||0||||||
2022 年1 月12 日公司召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十三次会议,审议通过了《关于公司向特定对象发行股票方案的议案》等相关议案。本次发行对象为湖南诚熙颐科技有限公司,湖南诚熙颐科技有限公司系公司实际控制人段志明先生控制的公司;发行对象以现金方式认购本次向特定对象发行的股票;本次向特定对象发行股票的募集资金总额不超过36,576.00 万元(含36,576.00 万元),扣除发行费用后用于补充流动资金及偿还有息负债。具体情况详见公司于2022 年1 月12 日于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的相关公告。
2022 年8 月25 日公司召开第三届董事会第二十八次会议、第三届监事会第二十次会议,审议通过了《关于调整公司向特定对象发行股票方案的议案》等相关议案,对原审议通过的向特定对象发行股票方案进行调整,发行股票数量由不超过32,000,000 股调整为不超过29,890,000 股,募集资金总额由不超过36,576.00 万元(含36,576.00 万元)调整为不超过34,164.27 万元(含34,164.27 万元),具体情况详见公司于2022 年8 月27 日于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于调整向特定对象发行股票方案的公告》等相关公告。
2022 年10 月26 日公司收到深圳证券交易所上市审核中心出具的《关于长沙岱勒新材料科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核中心意见告知函》,认为公司符合发行条件、上市条件和信息披露要求。具体情况详见公司于2022 年10 月27 日于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于申请向特定对象发行股票获得深圳证券交易所上市审核中心审核通过的公告》。
2、2021 年限制性股票激励计划
2022 年1 月5 日公司召开2022 年第一次临时股东大会,审议通过了《关于公司〈2021 年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于公司〈2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。同日公司披露《关于2021 年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。具体情况详见公司于2022 年1 月5 日于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的相关公告。
2022 年1 月13 日公司召开第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十四次会议,审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,同意确定以2022 年1 月13 日为首次授予日,向符合条件的29 名激励对象授予870 万股限制性股票,授予价格为11.36 元/股。具体情况详见公司于2022 年1 月13 日于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《2021 年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单(授予日)》等相关公告。
2022 年12 月9 日公司召开第三届董事会第三十三次会议和第三届监事会第二十二次会议,审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》,同意以2022 年12 月9 日为预留授予日,以11.36 元/股的价格向符合条件的4 名激励对象授予200.00 万股第二类限制性股票。具体情况详见公司于2022 年12 月9 日于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的公告》等相关公告。
3、“岱勒转债”赎回及摘牌
2022 年3 月7 日公司召开《第三届董事会第二十二次会议》、《第三届监事会第十五次会议》,审议通过了《关于提前赎回“岱勒转债”的议案》,按照可转债面值加当期应计利息的价格赎回在赎回登记日登记在册的全部“岱勒转债”,赎回日为2022 年3 月22 日。具体内容详见公司于巨潮资讯网披露的《关于“岱勒转债”赎回实施的第一次提示性公告》(公告编号:2022-027)。2022 年3 月30 日公司于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露《关于“岱勒转债”摘牌的公告》(公告编号:2022-048)及《关于“岱勒转债”赎回结果的公告》(公告编号:2022-049)。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的数据,截止2022 年3 月21 日收市后,“岱勒转债”尚有67,087 张未转股。本次赎回公司共计支付赎回款6,708,968.28 元。本次赎回为全部赎回,赎回完成后,将无“岱勒转债”继续流通或交易,“岱勒转债”不再具备上市条件而需摘牌。自2022 年3 月30 日起,公司发行的“岱勒转债”(债券代码:123024)已在深交所摘牌。
|本次变动前||本次变动增减(+,-)|||||本次变动后|
|数量|比例|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例
一、有限售条件股份|32,860,764|30.67%||||-3,459,573|-3,459,573|29,401,191|24.19%
1、国家持股|||||||||
2、国有法人持股|||||||||
3、其他内资持股|32,860,764|30.67%||||-3,459,573|-3,459,573|29,401,191|24.19%
其中:境内法人持股|||||||||
境内自然人持股|32,860,764|30.67%||||-3,459,573|-3,459,573|29,401,191|24.19%
4、外资持股|||||||||
其中:境外法人持股|||||||||
境外自然人持股|||||||||
二、无限售条件股份|74,276,829|69.33%||||17,854,561|17,854,561|92,131,390|75.81%
1、人民币普通股|74,276,829|69.33%||||17,854,561|17,854,561|92,131,390|75.81%
2、境内上市的外资股|||||||||
3、境外上市的外资股|||||||||
4、其|||||||||
他|||||||||
三、股份总数|107,137,593|100.00%||||14,394,988|14,394,988|121,532,581|100.00%
本报告期股份变动主要系原董事离职其股份按相关规定锁定及可转换公司债券赎回所致。股份变动的批准情况
自2022 年2 月15 日至2022 年3 月7 日,公司股票价格已有十五个交易日的收盘价格不低于“岱勒转债”当期转股价格(14.10 元/股)的130%(即18.33 元/股)。已触发公司《创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》中有条件赎回条款的相关规定,公司于2022 年3 月7 日召开第三届董事会二十二次会议审议通过了《关于提前赎回“岱勒转债”的议案》,按照可转债面值加当期应计利息的价格赎回在赎回登记日登记在册的全部“岱勒转债”。
股东名称|期初限售股数|本期增加限售股数|本期解除限售股数|期末限售股数|限售原因|解除限售日期
段志明|18,591,787|0|0|18,591,787|公司董事、监事或高级管理人员,根据其做出的相关承诺,在其任职期间,每年转让的股份总数不超过本人直接或间接持有的公司股份总数的25%。|在其任职期间,每年按持股总数的75%锁定。
杨辉煌|14,018,890|0|3,504,723|10,514,167|董监高在任期届满前离职的,应当在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内,继续遵守每年按持股总数的75%锁定。|2023 年7 月13 日
周家华|250,087|0|0|250,087|公司董事、监事或高级管理人员,根据其|在其任职期间,每年按持股总数的75%
|||||做出的相关承诺,在其任职期间,每年转让的股份总数不超过本人直接或间接持有的公司股份总数的25%。|锁定。
朱继满|0|45,150|0|45,150|董监高在任期届满前离职的,应当在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内,继续遵守每年按持股总数的75%锁定。|2023 年7 月13 日
合计|32,860,764|45,150|3,504,723|29,401,191|--|--
股份总数变化情况参见“第七节股份变动及股东情况”-“一、股份变动情况”-“1、股份变动情况”相关内容。
报告期末普通股股东总数|9,921|年度报告披露日前上一月末普通股股东总数|10,255|报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)|0|年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)|0|持有特别表决权股份的股东总数(如有)|0
持股5%以上的股东或前10 名股东持股情况||||||||
股东名称|股东性质|持股比例|报告期末持股数量|报告期内增减变动情况|持有有限售条件的股份数量|持有无限售条件的股份数量|质押、标记或冻结情况|
|||||||股份状态|数量
段志明|境内自然人|20.40%|24,789,050|0|18,591,787|6,197,263||
杨辉煌|境内自然人|10.59%|12,874,890|-1,144,000|10,514,167|2,360,723||
中国建设银行股份有限公司-华夏成长先锋一年持有期混合型证券投资基金|其他|2.95%|3,579,915|3,579,915|0|3,579,915||
华夏基金-恒大人寿保险有限公司-分红险-华夏基金恒大人寿1 号单一资产管理计划|其他|2.03%|2,469,000|2,469,000|0|2,469,000||
中国国际金融股份有限公司|国有法人|1.87%|2,268,399|496,699|0|2,268,399||
中国农业银行股份有限公司-华夏复兴混合型证券投资基金|其他|1.80%|2,190,031|2,190,031|0|2,190,031||
皮敏蓉|境内自然人|1.80%|2,182,000|2,182,000|0|2,182,000||
梁艾|境内自然人|1.44%|1,746,860|1,746,860|0|1,746,860||
宋迪伟|境内自然人|1.40%|1,696,860|1,696,860|0|1,696,860||
中国工商银行股份有限公司|其他|1.40%|1,695,890|1,695,890|0|1,695,890||
-华夏核心制造混合型证券投资基金||||||||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10 名股东的情况(如有)(参见注4)||无||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明||无||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明||无||||||
前10 名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)||无||||||
前10 名无限售条件股东持股情况||||||||
股东名称||报告期末持有无限售条件股份数量|||||股份种类|
|||||||股份种类|数量
段志明||6,197,263|||||人民币普通股|6,197,263
中国建设银行股份有限公司-华夏成长先锋一年持有期混合型证券投资基金||3,579,915|||||人民币普通股|3,579,915
华夏基金-恒大人寿保险有限公司-分红险-华夏基金恒大人寿1 号单一资产管理计划||2,469,000|||||人民币普通股|2,469,000
杨辉煌||2,360,723|||||人民币普通股|2,360,723
中国国际金融股份有限公司||2,268,399|||||人民币普通股|2,268,399
中国农业银行股份有限公司-华夏复兴混合型证券投资基金||2,190,031|||||人民币普通股|2,190,031
皮敏蓉||2,182,000|||||人民币普通股|2,182,000
梁艾||1,746,860|||||人民币普通股|1,746,860
宋迪伟||1,696,860|||||人民币普通股|1,696,860
中国工商银行股份有限公司-华夏核心制造混合型证券投资基金||1,695,890|||||人民币普通股|1,695,890
前10 名无限售流通股股东之间,以及前10 名无限售流通股股东和前10 名股东之间关联关系或一致行动的说明||无||||||
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)|股东皮敏蓉通过国联证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有21,820,000 股,合计持有21,820,000 股;股东梁艾通过平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,746,860股,合计持有1,746,860 股;股东宋迪伟通过普通账户持有634,400 股,通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,062,460 股,合计持有1,696,860 股。
控股股东姓名|国籍|是否取得其他国家或地区居留权
段志明|中国|否
主要职业及职务|岱勒新材董事长|
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|无|
实际控制人姓名|与实际控制人关系|国籍|是否取得其他国家或地区居留权
段志明|本人|中国|否
主要职业及职务|岱勒新材董事长||
过去10 年曾控股的境内外上市公司情况|无||
控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况详见第六节重要事项之“一、承诺事项履行情况”。
审计意见类型|标准的无保留意见
审计报告签署日期|2023 年03 月02 日
审计机构名称|天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号|天职业字[2023]8688 号
注册会计师姓名|康代安、陈天骄
天职业字[2023]8688 号
长沙岱勒新材料科技股份有限公司全体股东:
我们审计了长沙岱勒新材料科技股份有限公司(以下简称“岱勒新材”或“公司”)财务报表,包括2022 年12 月31 日的合并资产负债表及资产负债表,2022 年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了岱勒新材2022 年12 月31日的合并财务状况及财务状况以及2022 年度的合并经营成果和合并现金流量及经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于岱勒新材,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
关键审计事项|该事项在审计中是如何应对的
(一)收入的确认|
岱勒新材2022 年度内销主营业务收入占比|针对内销主营业务收入的确认,我们实施了以下主要审计程
关键审计事项|该事项在审计中是如何应对的
96.81%,根据合同条款及经济利益流入的时点,内销主要分两种模式:第一种模式为直销,即以产品发运至客户仓库、经客户签收后确认收入;第二种模式为寄售,由于部分客户实行零库存管理,以产品发运至客户仓库,月底根据实际耗用量,双方核对一致后确认收入。2022 年度岱勒新材实现内销主营业务收入61,182.64 万元,较2021 年度增加137.32%,因此我们主要关注相关变动的合理性,以及内销主营业务收入是否计入适当的会计期间。关于主营业务收入的会计政策详见财务报表附注三、(二十八);主营业务收入情况见附注六、(三十四)。|序:我们了解、评估岱勒新材管理层对销售与收款内部控制相关制度的设计并按销售结算模式分别对各关键控制点执行的有效性进行了测试;我们通过审阅销售合同及与管理层的访谈,检查内销两种模式收入确认资料,评价岱勒新材内销收入确认政策的适当性;我们运用抽样方式,对于本期销售波动较大的客户,询问管理层变动原因,并结合行业信息评估销售变动的合理性;采用抽样方式对产品销售收入执行以下程序:检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、出库单、客户对账验收资料、报关单等;通过运输费用与产品销售量的比较,分析本年度销售量变动的合理性;根据十分法选取样本对客户与公司的交易额进行函证,确认内销收入准确性;我们运用抽样方式,分不同模式对资产负债表日前后确认的收入核对至签收单、对账单等支持性证据,以评估内销主营业务收入是否计入恰当的会计期间。
(二)存货跌价准备的计提|
截至2022 年12 月31 日,岱勒新材存货账面余额17,860.00 万元,存货跌价准备1,117.04 万元,其中:原材料存货跌价准备798.91 万元,库存商品存货跌价准备318.13 万元。由于岱勒新材管理层在确定存货可变现净值时需要运用重大会计估计和判断,且影响金额重大,因此我们将存货跌价准备的计提确定为关键审计事项。关于存货跌价准备计提的会计政策详见财务报表附注三、(十四);存货余额及存货跌价准备计提情况见附注六、(七)。|针对存货跌价准备的计提,我们实施以下主要审计程序:我们了解、评估岱勒新材管理层对存货减值内部控制的相关制度;我们复核管理层的存货可变现净值估计的模型和方法,以及在存货可变现净值估计中使用的相关参数,尤其是预计售价、销售费用和相关税费等;对岱勒新材期末存货实施监盘,检查存货的数量、状况等;比较分析岱勒新材主要原材料单价变动情况,判断产生存货跌价的风险;获取岱勒新材存货跌价准备计算表,检查是否按岱勒新材相关会计政策执行,分析存货跌价准备计提是否充分。
岱勒新材管理层(以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信息包括2022 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
在编制财务报表时,管理层负责评估岱勒新材的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算岱勒新材、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督岱勒新材的财务报告过程。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对岱勒新材持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致岱勒新材不能持续经营。
(6)就岱勒新材中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
中国·北京二○二三年三月二日|中国注册会计师(项目合伙人):|
|中国注册会计师:|
编制单位:长沙岱勒新材料科技股份有限公司
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|120,208,871.75|85,235,813.30
结算备付金||
拆出资金||
交易性金融资产||
衍生金融资产||
应收票据|206,656,965.43|89,532,173.57
应收账款|240,656,952.88|130,580,021.64
应收款项融资|51,872,638.32|18,565,195.66
预付款项|4,734,949.80|2,629,600.80
应收保费||
应收分保账款||
应收分保合同准备金||
其他应收款|1,642,814.27|2,750,210.36
其中:应收利息||
应收股利||
买入返售金融资产||
存货|167,429,564.68|105,861,541.29
合同资产||
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|3,950,016.00|18,922,057.72
流动资产合计|797,152,773.13|454,076,614.34
非流动资产:||
发放贷款和垫款||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资||
其他权益工具投资|1,500,000.00|1,500,000.00
其他非流动金融资产||
投资性房地产||
固定资产|583,143,350.63|502,016,743.82
在建工程|83,000,469.07|37,990,957.85
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|251,694.34|
无形资产|37,090,818.32|38,234,947.35
开发支出||
商誉||
长期待摊费用|2,080,903.33|602,707.29
递延所得税资产|23,616,540.48|32,944,891.38
其他非流动资产|4,029,387.62|27,942,012.06
非流动资产合计|734,713,163.79|641,232,259.75
资产总计|1,531,865,936.92|1,095,308,874.09
流动负债:||
短期借款|280,327,125.00|212,883,376.50
向中央银行借款||
拆入资金||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|23,953,904.00|15,779,530.60
应付账款|191,487,735.34|109,497,458.63
预收款项||
合同负债|918,225.11|62,977.60
卖出回购金融资产款||
吸收存款及同业存放||
代理买卖证券款||
代理承销证券款||
应付职工薪酬|11,676,545.73|8,488,312.38
应交税费|2,415,846.35|1,823,229.74
其他应付款|188,042.44|546,948.07
其中:应付利息||
应付股利||
应付手续费及佣金||
应付分保账款||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|59,336,164.92|9,717,676.82
其他流动负债|131,728,125.58|238,212,943.28
流动负债合计|702,031,714.47|597,012,453.62
非流动负债:||
保险合同准备金||
长期借款|72,549,547.72|41,475,445.40
应付债券||
其中:优先股||
永续债||