TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
收购后张水公司均作为独立的经济实体运行,现金流相对独立。截止2021年12 月31日,张水公司共计二个水电站,贺龙水电站与鱼潭水电站经营性资产组整体认定为形成商誉的资产组合。2019年9月30日,由于受国家环保政策影响,贺龙水电站退出发电功能,其与鱼潭水电站在生产经营活动的管理模式以及资产的持续使用方式等发生了明显变化,因此本公司将商誉账面价值在两个资产组之间重新进行了分摊。
项目|计算过程|金额(万元)
商誉账面余额|a|147.92
商誉减值准备余额|b|
商誉的账面价值|c=a-b|147.92
未确认归属于少数股东权益的商誉价值|d|
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值|e=c+d|147.92
资产组的账面价值|f|25,868.38
包含整体商誉的资产组的账面价值|g=e+f|26,016.30
资产组可收回金额|h|27,150.66
商誉资产减值损失|i=g-h(大于0 时)|
本公司将包含商誉的鱼潭水电站资产组的账面价值与其可收回金额进行比较,账面价值低于可收回金额不计提减值准备。资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定,与未来现金流量相关的预测数据以近几年历史实际经营成果结合后期行业及公司的发展趋势进行预测。以水电站大坝的剩余使用年限2022年-2049年10月为收益预测期,现金流折现所采用的是反映相关资产组特定风险的税前折现率11.61%,减值测试工作由本公司聘请的北京天健兴业资产评估有限公司协助进行,相关成果报告号为天兴评报字(2022)第0415号。
项目|计算过程|金额(万元)
商誉账面余额|a|44.20
商誉减值准备余额|b|
商誉的账面价值|c=a-b|44.20
未确认归属于少数股东权益的商誉价值|d|
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值|e=c+d|44.20
资产组的账面价值|f|7,897.63
包含整体商誉的资产组的账面价值|g=e+f|7,941.83
资产组可收回金额|h|8,056.23
商誉资产减值损失|i=g-h(大于0 时)|
本公司将包含商誉的贺龙水电站资产组的账面价值与其可收回金额进行比较,账面价值低于可收回金额不计提减值准备。根据湖南省政府与中国大唐集团有限公司签订的《关于张家界大鲵国家级自然保护区水电项目整改合作框架协议》,贺龙水电站和红壁岩水电站退出关停,根据该协议作为关停移交两座电站的补偿,湖南省政府给大唐华银金竹山火力发电分公司在火电基数电量基础上额外增加260小时增量发电权益,资产组的可收回金额按照补偿的增量发电权价值确定(增量发电权价值按照贺龙水电站和红壁岩水电站需移交资产组账面价值比例在两座电站资产组之间进行分摊)。增量发电权价值评估工作由本公司聘请的北京天健兴业资产评估有限公司协助进行,相关成果报告号为天兴评报字(2022)第0528号。
根据商誉减值测试结果,本公司商誉本期不存在减值,无需计提减值准备。其他说明
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修费|3,391,368.92|7,479,942.39|2,064,063.96||8,807,247.35
碍航费|19,999.96||19,999.96||
高价值周转件|71,223,626.60|32,432,553.32|22,890,553.90||80,765,626.02
融资费用|693,333.44||693,333.44||
合计|75,328,328.92|39,912,495.71|25,667,951.26||89,572,873.37
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|9,637,278.86|2,092,603.94|19,584,662.01|3,455,594.12
无形资产摊销|29,952,398.27|4,492,859.74|27,813,379.64|4,788,121.75
与资产相关的政府补助|||14,354,135.95|2,153,120.39
其他|5,476,576.00|1,369,144.00||
合计|45,066,253.13|7,954,607.68|61,752,177.60|10,396,836.26
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|536,153,355.46|924,504,574.43
可抵扣亏损|4,272,611,957.83|1,646,405,985.34
合计|4,808,765,313.29|2,570,910,559.77
年份|期末金额|期初金额|备注
2021||102,964,107.21|
2022|898,810,334.39|924,479,070.65|
2023|209,034,280.31|234,108,863.67|
2024|185,660,125.06|209,011,002.90|
2025|145,443,436.44|161,130,592.26|
2026|2,389,785,197.42||
2029|5,390,462.01|6,255,253.06|
2030|8,457,095.59|8,457,095.59|
2031|430,031,026.61||
合计|4,272,611,957.83|1,646,405,985.34|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
未确认售后租回损益|184,509,400.98||184,509,400.98|200,908,275.66||200,908,275.66
预付设备款|49,494,482.67||49,494,482.67|11,035,361.50||11,035,361.50
合计|234,003,883.65||234,003,883.65|211,943,637.16||211,943,637.16
项目|期末余额|期初余额
质押借款|10,011,763.89|
信用借款|5,306,103,523.40|3,666,621,858.92
合计|5,316,115,287.29|3,666,621,858.92
种类|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|318,225,676.88|3,677,210.00
合计|318,225,676.88|3,677,210.00
项目|期末余额|期初余额
应付工程及设备款|1,115,797,666.09|538,356,627.82
应付购煤款|1,157,831,309.20|499,955,788.76
应付材料款及其他|323,492,627.89|230,348,808.87
合计|2,597,121,603.18|1,268,661,225.45
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
哈电风能有限公司|75,478,526.37|未结算
中国能源建设集团浙江火电建设有限公司|23,704,398.20|未结算
会同县库区移民事务中心|21,913,700.00|未结算
广东水电二局股份有限公司|12,002,518.30|未结算
合计|133,099,142.87|/
项目|期末余额|期初余额
预收售房款||393,800.00
合计||393,800.00
项目|期末余额|期初余额
预收销售款|19,042,255.75|22,133,162.18
未完工已结算项目|20,559,406.66|51,564,921.92
合计|39,601,662.41|73,698,084.10
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|34,826,828.07|958,278,760.51|962,664,504.97|30,441,083.61
二、离职后福利-设定提存计划|1,610,985.25|158,952,350.57|157,746,648.38|2,816,687.44
三、辞退福利||||
四、一年内到期的其他福利||||
合计|36,437,813.32|1,117,231,111.08|1,120,411,153.35|33,257,771.05
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴||709,448,002.89|709,448,002.89|
二、职工福利费||66,799,753.51|66,799,753.51|
三、社会保险费|18,005,457.25|84,764,234.66|88,393,032.32|14,376,659.59
其中:医疗保险费|17,778,577.24|77,771,365.90|81,306,202.23|14,243,740.91
工伤保险费|226,880.01|6,992,868.76|7,086,830.09|132,918.68
生育保险费||||
四、住房公积金|1,486,590.50|75,228,964.83|75,545,333.33|1,170,222.00
五、工会经费和职工教育经费|15,334,780.32|22,037,804.62|22,478,382.92|14,894,202.02
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
合计|34,826,828.07|958,278,760.51|962,664,504.97|30,441,083.61
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|902,995.17|101,036,145.12|99,837,808.93|2,101,331.36
2、失业保险费|491,708.38|4,191,536.84|4,191,243.84|492,001.38
3、企业年金缴费|216,281.70|53,724,668.61|53,717,595.61|223,354.70
合计|1,610,985.25|158,952,350.57|157,746,648.38|2,816,687.44
项目|期末余额|期初余额
增值税|33,358,751.52|61,696,856.53
企业所得税|7,240,542.43|39,553,973.86
个人所得税|1,961,885.29|1,928,262.75
城市维护建设税|4,991,242.36|6,597,460.05
水资源费|8,090,212.75|7,566,595.87
土地增值税||72,306.00
房产税|3,019,444.73|113,367.04
土地使用税|7,117,574.62|720,633.02
车船使用税||2,738.40
教育费附加|1,980,318.18|2,644,702.06
地方教育费附加|1,320,143.10|1,763,065.68
环境保护税|2,626,899.37|1,585,002.00
印花税|2,231,308.38|364,621.74
其他税费|3,498,852.30|3,046,351.73
合计|77,437,175.03|127,655,936.73
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利|55,522.50|12,739,132.77
其他应付款|686,290,455.58|602,891,382.82
合计|686,345,978.08|615,630,515.59
项目|期末余额|期初余额
普通股股利|55,522.50|12,739,132.77
合计|55,522.50|12,739,132.77
项目|期末余额|期初余额
质保金、押金|210,652,517.62|207,448,722.11
往来款|175,217,376.56|211,918,431.63
容量收购款|107,274,785.00|108,527,985.00
社保、公积金、年金等|109,989,157.85|42,684,214.37
其他|83,156,618.55|32,312,029.71
合计|686,290,455.58|602,891,382.82
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
哈电风能有限公司|58,425,873.93|未结算
湖南省建筑行业劳动保险基金统筹管理办公室|15,035,157.81|未结算
合计|73,461,031.74|/
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|942,388,918.97|953,681,446.38
1年内到期的应付债券||
1年内到期的长期应付款|172,195,025.20|76,802,483.40
1年内到期的租赁负债|416,367,392.30|397,540,104.58
合计|1,530,951,336.47|1,428,024,034.36
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券|1,000,000,000.00|1,000,000,000.00
债券利息|6,757,808.22|4,930,684.92
待转销项税|1,915,087.40|2,802,396.35
合计|1,008,672,895.62|1,007,733,081.27
项目|期末余额|期初余额
质押借款|1,247,983,067.94|680,400,000.00
信用借款|4,870,298,400.00|4,539,560,000.00
合计|6,118,281,467.94|5,219,960,000.00
质押借款利率区间3.3%-4.41%,信用借款利率区间3.05%-4.41%。
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|1,428,088,793.38|1,935,021,236.16
减:未确认的融资费用|-141,219,856.71|-221,619,273.52
重分类至一年内到期的非流动负债|-416,367,392.30|-397,540,104.58
合计|870,501,544.37|1,315,861,858.06
项目|期末余额|期初余额
长期应付款|322,111,752.93|119,184,332.30
专项应付款|4,283,600.00|9,837,400.00
合计|326,395,352.93|129,021,732.30
项目|期初余额|期末余额
融资租赁|119,184,332.30|313,354,852.93
应付政府项目合作款||8,756,900.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
三供一业专项资金|9,837,400.00||5,553,800.00|4,283,600.00|详见注释
合计|9,837,400.00||5,553,800.00|4,283,600.00|/
注:根据《中央企业职工家属区“三供一业”分离移交中央财政补助资金管理办法》财资[2016]38号的规定,中央财政对中央企业在2016年1月1日以后实施分离移交的“三供一业”所产生的分离移交费用补助50%,中央企业已签署“三供一业”分离移交(维修改造)协议或者框架协议的,可以申请预拨补助资金。维修改造和分离移交完成后,中央企业再申请清算补助资金。
项目|期初余额|期末余额|形成原因
弃置费用|14,611,700.00|16,775,300.00|注1
未决诉讼||16,835,789.00|注2
合计|14,611,700.00|33,611,089.00|/
注1:环境恢复治理费受可能发生的支出金额、预计恢复时点等因素变动的影响。本公司对弃置义务对应的预计费用聘请独立第三方机构内蒙古中石矿业有限公司评估确定。
注2:2021 年4 月7 日,公诉人东乌珠穆沁旗人民检察院就被告内蒙古大唐华银锡东能源开发有限公司(以下简称“锡东公司”)非法占用农用地事项向审理机关东乌珠穆沁旗人民法院提起刑事诉讼,目前案件处于二审上诉阶段。锡东公司根据一审判决书、专家鉴定报告及律师函意见,综合考虑本诉讼案件的实际情况,计提预计负债16,835,789.00元,详细情况见本附注承诺及或有事项。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|75,575,389.51||21,238,130.14|54,337,259.37|
未实现售后租回损益|204,835,538.74||38,651,776.00|166,183,762.74|
合计|280,410,928.25||59,889,906.14|220,521,022.11|/
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
环保专项补助|74,686,483.47|||20,850,769.82||53,835,713.65|与资产相关
节能技术改造补贴|503,906.04|||234,860.32||269,045.72|与资产相关
财政奖励资金|385,000.00|||152,500.00||232,500.00|与资产相关
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|1,781,124,274.00||||||1,781,124,274.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|4,831,866,942.83||200,274,648.03|4,631,592,294.80
其他资本公积|25,475,266.27||25,475,266.27|
合计|4,857,342,209.10||225,749,914.30|4,631,592,294.80
注:本期资本公积减少225,749,914.30元,其中1,704,808.04元系下属火电厂三供一业改造完成移交冲减权益所致,224,045,106.26 元系注销非全资子公司湖南华银能源技术有限公司所致。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|90,685,427.02||10,663,579.00|80,021,848.02
合计|90,685,427.02||10,663,579.00|80,021,848.02
注:本期盈余公积减少10,663,579.00元,系下属火电厂三供一业改造完成移交冲减权益所致。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|-3,689,659,048.94|-3,724,301,511.31
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-||
调整后期初未分配利润|-3,689,659,048.94|-3,724,301,511.31
加:本期归属于母公司所有者的净利润|-2,270,149,162.12|34,642,462.37
减:提取法定盈余公积||
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利||
转作股本的普通股股利||
期末未分配利润|-5,959,808,211.06|-3,689,659,048.94
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|9,317,329,121.42|10,592,046,566.05|7,982,189,621.10|7,184,261,939.71
其他业务|285,982,896.61|194,462,661.96|273,491,297.60|207,158,664.35
合计|9,603,312,018.03|10,786,509,228.01|8,255,680,918.70|7,391,420,604.06
项目|本年度|上年度
营业收入金额|960,331.201803|825,568.091870
营业收入扣除项目合计金额|28,598.289661|27,349.129760
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重(%)|2.98|3.31
一、与主营业务无关的业务收入||
1. 正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。|28,598.289661|27,349.129760
与主营业务无关的业务收入小计|28,598.289661|27,349.129760
二、不具备商业实质的收入||
不具备商业实质的收入小计||
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入||
营业收入扣除后金额|931,732.912142|798,218.962110
合同分类|合计
商品类型|
电力销售|8,882,746,550.81
其他|720,565,467.22
按经营地区分类|
湖南省内|9,540,071,030.25
其他地区|63,240,987.78
按商品转让的时间分类|
在某一时点确认收入|9,168,329,798.26
在一段时间内确认收入|434,982,219.77
合计|9,603,312,018.03
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|15,591,863.23|29,229,934.39
房产税|13,385,019.06|13,386,101.64
土地使用税|26,057,473.91|27,939,212.02
印花税|6,609,788.17|5,522,816.96
环境保护税|5,046,976.07|7,977,540.46
教育费附加|11,483,944.13|21,455,864.43
其他|135,077.07|7,232,843.13
合计|78,310,141.64|112,744,313.03
项目|本期发生额|上期发生额
差旅费|235,881.44|316,109.49
运输费|16,249.90|13,183.23
劳务费|1,550,758.32|2,213,801.77
业务招待费|626,575.01|1,133,110.09
租赁费||164,534.92
办公费|31,810.25|110,151.83
物业管理费||20,920.93
职工薪酬|8,703,126.32|6,718,892.89
业务经费|166,716.84|149,529.21
折旧费|8,518.06|28,967.42
使用权资产折旧|941,922.64|
其他|76,399.68|255,344.62
合计|12,357,958.46|11,124,546.40
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|93,761,719.98|90,568,436.59
保险费|300,156.99|316,126.69
折旧费|3,006,003.19|3,557,331.89
租赁费|1,023,280.91|15,056,911.54
无形资产摊销|1,952,044.74|1,929,816.91
水电费|1,190,946.08|1,324,664.58
业务招待费|1,040,085.42|913,199.96
差旅费|3,410,715.44|2,960,255.37
办公费|931,641.03|1,874,059.43
运输费|897,165.53|882,484.91
税金|1,243,899.93|1,499,999.50
咨询费和中介费|6,658,123.19|6,936,662.09
修理费|404,718.76|572,359.53
长期待摊费用摊销|257,162.66|304,903.60
董事会会费|724,747.47|788,678.79
使用权资产折旧|13,181,536.21|
其他|4,772,755.47|5,458,723.51
合计|134,756,703.00|134,944,614.89
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|875,392.26|2,524,770.11
差旅费|572.55|31,253.48
固定资产折旧||5,122.18
外委支出费|219,824.48|2,059,817.92
材料费|19,842.47|10,261.95
无形资产摊销|18,616,686.20|14,021,855.72
合计|19,732,317.96|18,653,081.36
项目|本期发生额|上期发生额
利息费用|511,507,817.17|509,461,749.45
减:利息收入|-6,455,733.77|-26,993,802.56
加:汇兑损失||
手续费及其他支出|5,770,206.12|5,857,295.14
合计|510,822,289.52|488,325,242.03
项目|本期发生额|上期发生额
环保专项补助|20,850,769.82|21,359,905.05
增值税先征后返、加计扣除|14,442,393.35|12,644,857.89
红壁岩水电站工程建设补偿资金||2,430,555.58
房产、土地使用税返还|968,211.43|2,397,939.84
节能技术改造补贴|234,860.32|1,038,568.93
财政奖励资金|152,500.00|1,332,500.00
湖南省工业企业技术改造税收增量奖补资金||5,964,500.00
调煤保电奖补金|14,020,000.00|6,591,700.00
稳岗补贴|1,756,684.06|665,646.77
软件产业发展专项资金|2,154,100.00|
其他政府补助|4,217,345.52|3,716,060.80
合计|58,796,864.50|58,142,234.86
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|-339,919,125.25|-13,460,501.78
处置长期股权投资产生的投资收益|196,220.25|
交易性金融资产在持有期间的投资收益||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入||
债权投资在持有期间取得的利息收入||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入||
处置交易性金融资产取得的投资收益||
处置其他权益工具投资取得的投资收益||
处置债权投资取得的投资收益||
处置其他债权投资取得的投资收益||
债务重组收益||
持有其他非流动金融资产期间取得的投资收益|7,746,174.66|7,234,343.78
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|-7,126,694.30|
其他|-453,273.88|
合计|-339,556,698.52|-6,226,158.00
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
其他非流动金融资产|79,694,309.22|-5,568,396.56
合计|79,694,309.22|-5,568,396.56
项目|本期发生额|上期发生额
应收账款坏账损失|-29,425,239.62|-49,264,944.67
其他应收款坏账损失|-4,223,376.89|-1,949,306.53
合计|-33,648,616.51|-51,214,251.20
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失||
三、长期股权投资减值损失||
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失||
六、工程物资减值损失||
七、在建工程减值损失||-2,273,043.30
合计||-2,273,043.30
项目|本期发生额|上期发生额
固定资产处置利得|9,874,840.43|11,524,707.36
固定资产处置损失|-27,909.10|-20,789.18
无形资产处置损失|-8,472,135.12|
在建工程处置利得|155,466.43|
合计|1,530,262.64|11,503,918.18
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|22,566.37||22,566.37
政府补助|267,500.00|1,339,100.00|267,500.00
出售碳排放权|3,932,075.47||
违约赔偿收入|518,725.00|1,149,881.61|518,725.00
其他利得|12,375,162.89|5,937,331.23|12,375,162.89
合计|17,116,029.73|8,426,312.84|13,183,954.26
补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关
2018 年工业企业技术改造税收增量奖补资金|200,000.00||与收益相关
应收特困企业专项治理助资金||980,300.00|与收益相关
其他政府补助|67,500.00|358,800.00|与收益相关
合计|267,500.00|1,339,100.00|
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠|1,300,000.00|3,022,000.00|1,300,000.00
非流动资产毁损报废损失|61,833,849.97|1,134,931.74|61,833,849.97
赔偿金、违约金及罚款支出|321,428.27|14,012,081.62|321,428.27
退回工业发展基金|22,000,000.00||22,000,000.00
预计负债-未决诉讼|16,835,789.00||16,835,789.00
其他|490,243.55|1,911,364.90|490,243.55
合计|102,781,310.79|20,080,378.26|102,781,310.79
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|23,402,461.02|53,536,514.31
递延所得税费用|2,442,228.58|-1,489,523.10
合计|25,844,689.60|52,046,991.21
项目|本期发生额
利润总额|-2,258,025,780.29
按法定/适用税率计算的所得税费用|-564,506,445.07
子公司适用不同税率的影响|16,230,157.64
调整以前期间所得税的影响|-2,313,891.19
非应税收入的影响|-3,248,362.77
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|13,517,519.95
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-143,648.73
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|566,309,359.77
所得税费用|25,844,689.60
项目|本期发生额|上期发生额
收到的往来款|278,051,341.67|52,304,329.02
利息收入|6,455,733.77|26,993,802.56
收回保证金、备用金等|44,894,741.42|183,065,551.84
收到的政府补助|17,790,484.06|27,447,157.57
其他|20,449,352.81|10,546,324.44
合计|367,641,653.73|300,357,165.43
项目|本期发生额|上期发生额
保证金|33,776,202.77|10,399,394.98
支付的往来款|472,535,392.97|161,357,272.23
其他付现的销售费用|2,704,391.44|4,356,785.95
其他付现的管理费用|21,518,249.89|22,899,097.97
其他付现的研发费用|240,239.50|2,101,333.35
支付职工教育经费和工会经费|22,478,382.92|21,408,697.00
支付离退休人员费用|38,428,934.73|39,905,138.65
银行手续费|3,713,850.46|5,857,295.14
退回工业发展基金|22,000,000.00|
其他|29,448,255.12|16,675,471.86
合计|646,843,899.80|284,960,487.13
项目|本期发生额|上期发生额
收到的试运行期收入|4,570,872.54|18,141,760.76
合计|4,570,872.54|18,141,760.76
项目|本期发生额|上期发生额
资产处置相关费用|18,892.25|35,653.38
合计|18,892.25|35,653.38
项目|本期发生额|上期发生额
三供一业补贴款||9,960,000.00
融资租赁款|484,958,333.33|1,000,000,000.00
信用证保证金|20,000,000.00|
政府合作项目借款|9,500,000.00|
票据贴现融资款|70,000,000.00|
合计|584,458,333.33|1,009,960,000.00
项目|本期发生额|上期发生额
支付租赁款|782,758,042.35|330,751,512.54
支付信用证保证金|34,600,000.00|20,000,000.00
应收账款保理借款手续费|240,000.00|
合计|817,598,042.35|350,751,512.54
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|-2,283,870,469.89|39,131,764.28
加:资产减值准备||2,273,043.30
信用减值损失|33,648,616.51|51,214,251.20
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|851,726,698.18|1,206,903,664.25
使用权资产摊销|199,874,682.65|
无形资产摊销|45,839,851.37|43,542,581.77
长期待摊费用摊销|25,667,951.26|36,658,628.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|-1,530,262.64|-11,503,918.18
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|61,811,283.60|1,134,931.74
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|-79,694,309.22|5,568,396.56
财务费用(收益以“-”号填列)|512,870,839.39|509,461,749.45
投资损失(收益以“-”号填列)|331,976,730.34|6,226,158.00
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|2,442,228.58|-1,489,523.10
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)||
存货的减少(增加以“-”号填列)|-560,425,686.85|323,976,355.72
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列|-1,227,584,010.74|491,018,836.89
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列|1,193,393,552.07|-327,693,316.25
其他||
经营活动产生的现金流量净额|-893,852,305.39|2,376,423,603.90
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|936,106,377.42|1,315,600,342.39
减:现金的期初余额|1,315,600,342.39|655,729,869.14
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|-379,493,964.97|659,870,473.25
项目|期末余额|期初余额
一、现金|936,106,377.42|1,315,600,342.39
其中:库存现金||
可随时用于支付的银行存款|936,106,377.42|1,315,600,342.39
可随时用于支付的其他货币资金||
可用于支付的存放中央银行款项||
存放同业款项||
拆放同业款项||
二、现金等价物||
其中:三个月内到期的债券投资||
三、期末现金及现金等价物余额|936,106,377.42|1,315,600,342.39
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|101,807,006.99|银行承兑汇票、信用证保证金、履约保证金、土地复垦金、涉诉冻结资金等
固定资产|528,116,465.90|融资租赁(售后回租)
无形资产|1,072,127.31|抵押借款
应收账款|277,875,632.63|应收账款保理、电费收费权质押借款
在建工程|212,951,937.21|融资租赁(直租)
合计|1,121,823,170.04|/
注1:2021年公司下属子公司大唐华银湘潭新能源有限公司以大唐华银湘潭石坝口水库50Mw渔光互补光伏项目未来电费收费权质押取得银行借款,以大唐华银湘潭县白石镇分散式风电场项目未来电费收费权质押取得银行借款。
注2:期末使用权资产中售后回租融资租赁租入资产情况详见本附注租赁。
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
增值税先征后返、加计抵减|14,442,393.35|其他收益|14,442,393.35
房产税、土地使用税返还|968,211.43|其他收益|968,211.43
其他政府补助|3,972,200.00|其他收益|3,972,200.00
稳岗补贴|1,756,684.06|其他收益|1,756,684.06
软件产业发展专项资金|2,154,100.00|其他收益|2,154,100.00
调煤保电补贴|14,020,000.00|其他收益|14,020,000.00
其他政府补助|267,500.00|营业外收入|267,500.00
项目|金额|原因
工业发展基金|22,000,000.00|东乌珠穆沁旗工业和信息化局下发的文件(东工信字[2020]136 号)
序号|企业名称|注册地|注册资本|业务性质|持股比例|表决权|本期不再纳入
1|湖南华银能源技术有限公司|湖南|56,165,000.00|技术服务|6(5% )|比65例% (%)|合清算并注范围销的原因
(2)本期新增子公司情况
本年度公司新设成立四家全资子公司大唐华银涟源新能源有限公司、大唐华银衡南新能源有限公司、大唐华银醴陵新能源有限公司和大唐华银湘潭新能源有限公司,子公司基本情况见本附注在子公司中的权益。公司本年投资新设全资二级子公司大唐华银洪江新能源有限公司,该子公司于2021年12月9日完成工商登记,截至2021年12月31日尚无实际业务运行,公司尚未实际出资。
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
大唐华银株洲发电有限公司|株洲市|株洲市|火力发电|100||投资设立
内蒙古大唐华银锡东能源开发有限公司|锡林郭勒盟|锡林郭勒盟|能源开采|100||非同一控制下的企业合并
大唐华银张家界水电有限公司|张家界|张家界|水力发电|100||投资设立
大唐湘潭发电有限责任公司|湘潭市|湘潭市|火力发电|100||同一控制下的企业合并
大唐华银益阳金塘冲水库发电有限公司|益阳市|益阳市|水力发电|100||投资设立
大唐华银怀化巫水流域水电开发有限公司|怀化市|怀化市|水力发电|100||投资设立
大唐华银芷江新能源开发有限责任公司|怀化市|怀化市|风力发电|100||投资设立
湖南大唐先一科技有限公司|长沙市|长沙市|软件研发|100||投资设立
大唐华银湖南能源营销有限公司|长沙市|长沙市|电量营销|100||投资设立
湖南大唐燃料开发有限责任公司|长沙市|长沙市|燃料销售|83.33|16.67|非同一控制下的企业合并
大唐华银欣正锡林郭勒风力发电有限责任公司|锡林郭勒盟|锡林郭勒盟|风力发电|60||投资设立
大唐华银(湖南)新能源有限公司|邵阳市|邵阳市|风力发电|100||投资设立
大唐华银绥宁新能源有限公司|邵阳市|邵阳市|风力发电|100||投资设立
大唐华银会同小洪水电有限公司|怀化市|怀化市|水力发电|100||投资设立
大唐华银湖南电力工程有限责任公司|长沙市|长沙市|技术服务|100||同一控制下的企业合并
大唐华银麻阳新能源有限公司|怀化市|怀化市|风力发电|100||投资设立
湖南大唐节能科技有限公司|长沙市|长沙市|专用设备制造|100||投资设立
大唐华银沅江新能源有限公司|益阳市|益阳市|光伏发电|51||投资设立
大唐华银涟源新能源有限公司|涟源市|涟源市|新能源发电|100||投资设立
大唐华银衡南新能源有限公司|衡阳市|衡阳市|光伏发电|100||投资设立
大唐华银醴陵新能源有限公司|株洲市|株洲市|新能源发电|100||投资设立
大唐华银湘潭新能源有限公司|湘潭市|湘潭市|新能源发电|100||投资设立
子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额
大唐华银欣正锡林郭勒风力发电有限责任公司|40.00|8,394,241.69|5,468,949.45|47,321,681.15
大唐华银沅江新能源有限公司|49.00|6,271,897.57||82,704,093.52
子公司名称|期末余额||||||期初余额|||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计
大唐华银欣正锡林郭勒风力发电有限责任公司|107,489,704.45|253,966,596.99|361,456,301.44|230,152,098.56|13,000,000.00|243,152,098.56|76,303,419.80|270,536,623.64|346,840,043.44|230,849,071.16|5,000,000.00|235,849,071.16
大唐华银沅江新能源有限公司|70,479,750.94|417,482,008.57|487,961,759.51|311,263,270.54|7,914,624.65|319,177,895.19|62,368,831.39|430,055,303.22|492,424,134.61|336,440,061.25||336,440,061.25
子公司名称|本期发生额||||上期发生额|||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量
大唐华银欣正锡林郭勒风力发电有限责任公司|63,240,987.78|20,985,604.22|20,985,604.22|-9,146,603.51|54,846,883.77|15,191,526.25|15,191,526.25|-8,326,259.73
大唐华银沅江新能源有限公司|54,022,355.52|12,799,790.96|12,799,790.96|24,763,414.10|35,263,326.72|8,173,073.36|8,173,073.36|30,034,012.09
合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
||||直接|间接|
广东大唐国际雷州发电有限责任公司|雷州市|雷州市|电力、热力生产|33.00||权益法
大唐华银攸县能源有限公司|株洲攸县|株洲攸县|电力、热力生产|38.00||权益法
|期末余额/ 本期发生额||期初余额/ 上期发生额|
|广东大唐国际雷州发电有限责任公司|大唐华银攸县能源有限公司|广东大唐国际雷州发电有限责任公司|大唐华银攸县能源有限公司
流动资产|936,901,769.86|1,315,220,028.07|697,201,985.53|814,313,105.30
非流动资产|7,227,274,661.72|4,895,275,270.53|7,504,666,730.56|5,153,316,228.00
资产合计|8,164,176,431.58|6,210,495,298.6|8,201,868,716.09|5,967,629,333.30
流动负债|2,235,360,612.13|2,697,199,008.66|1,367,620,532.75|1,679,161,957.52
非流动负债|4,870,437,940.53|3,871,591,344.9|4,981,725,114.49|3,913,890,771.76
负债合计|7,105,798,552.66|6,568,790,353.56|6,349,345,647.24|5,593,052,729.28
少数股东权益||||
归属于母公司股东权益|1,058,377,878.92|-358,295,054.96|1,852,523,068.85|374,576,604.02
按持股比例计算的净资产份额|349,264,700.04|-136,152,120.88|618,513,820.75|142,339,109.53
调整事项|721,854.21|136,152,120.88||-29,785,881.72
对联营企业权益投资的账面价值|349,986,554.25||618,513,820.75|112,553,227.81
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值||||
营业收入|3,440,936,023.93|1,837,650,649.95|2,515,482,030.88|1,680,752,823.96
净利润|-690,716,177.97|-732,871,658.98|175,465,568.85|-198,053,859.30
终止经营的净利润||||
其他综合收益||||
综合收益总额|-690,716,177.97|-732,871,658.98|175,465,568.85|-198,053,859.30
本年度收到的来自联营企业的股利|52,113,273.95|||
||
联营企业:||
投资账面价值合计|9,598,095.11|3,673,564.41
下列各项按持股比例计算的合计数||
--净利润|598,095.11|505,825.06
--其他综合收益||
--综合收益总额|598,095.11|505,825.06
本公司的主要金融工具,包括银行借款、其他计息借款、融资租赁、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应收账款和应付账款等。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
金融资产项目|以摊余成本计量的金融|以公允价值计量且其变动|以公允价值计量且其变动|合计
货币资金|1,0资37产,9 13,384.41|计入当期损益的金融资产|计入其他综合收益的金融资产|1,037,913,384.41
应收账款|2,367,070,225.37|||2,367,070,225.37
应收款项融资|||117,976,700.81|117,976,700.81
其他应收款|621,830,266.39|||621,830,266.39
其他非流动金融资产||497,637,161.89||497,637,161.89
金融资产项目|以摊余成本计量的金|以公允价值计量且其变|以公允价值计量且其变|合计
货币资金|1,356,056,941.01|||1,356,056,941.01
应收票据|1,600,000.00|||1,600,000.00
应收账款|1,765,564,534.16|||1,765,564,534.16
应收款项融资|||192,809,633.30|192,809,633.30
其他应收款|400,411,279.88|||400,411,279.88
其他非流动金融资产||410,387,691.78||410,387,691.78
(2)2020 年12 月31 日
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值(1)2021 年12 月31 日
金融负债项目|以公允价值计量且其变动|其他金融负债|合计
短期借款|计入当期损益的金融负债|5,316,115,287.29|5,316,115,287.29
应付票据||318,225,676.88|318,225,676.88
金融负债项目|以公允价值计量且其变动|其他金融负债|合计
应付账款|计入当期损益的金融负债|2,597,121,603.18|2,597,121,603.18
其他应付款||686,290,455.58|686,290,455.58
一年内到期的非流动负债||1,530,951,336.47|1,530,951,336.47
其他流动负债||1,008,672,895.62|1,008,672,895.62
长期借款||6,118,281,467.94|6,118,281,467.94
租赁负债||870,501,544.37|870,501,544.37
长期应付款||322,111,752.93|322,111,752.93
金融负债项目|以公允价值计量且其变动计入当期|其他金融负债|合计
短期借款|损益的金融负债|3,666,621,858.92|3,666,621,858.92
应付票据||3,677,210.00|3,677,210.00
应付账款||1,268,661,225.45|1,268,661,225.45
其他应付款||602,891,382.82|602,891,382.82
一年内到期的非流动负债||1,417,966,228.01|1,417,966,228.01
其他流动负债||1,007,733,081.27|1,007,733,081.27
长期借款||5,219,960,000.00|5,219,960,000.00
长期应付款||1,365,300,217.62|1,365,300,217.62
注:上表长期应付款不包含专项应付款。
包含于资产负债表之银行存款、应收账款、其他应收款之账面价值为本公司有关金融资产之最大信用风险。本公司将其大部分银行存款存放于几家大型国有银行和一家为本公司的关联方的非银行金融机构。由于这些国有银行拥有国家的大力支持以及于该关联非银行金融机构拥有股份,董事们认为该等资产不存在重大的信用风险。
对于电力销售产生的应收账款,本公司的大多数电厂均将电力销售给电厂所在省或地区的单一客户(电网公司)。对于其他产品销售产生的应收账款,本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易,除非本公司信用控制部门特别批准,否则本公司不提供信用交易条件。于2021 年12 月31 日,应收账款前五名债务人欠款金额合计人民币201,518.23 万元,占应收账款年末余额的81.80%。除应收账款外,本公司并无重大集中之信用风险。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
其他应收款主要包括应收关联方款项。本公司通过定期检查关联方的经营成果和资产负债率来评估其信用风险。
本公司还因提供财务担保而面临信用风险,详见附注“关联方关系及其交易.关联方担保情况”。
本公司的目标是运用银行借款、融资租赁和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
项目|2021 年12 月31 日||||
|一年以内|一到二年|二到三年|三年以上|合计
短期借款|5,404,578,016.6||||5,404,578,016.66
应付票据|318,225,676.8||||318,225,676.88
应付账款|2,597,121,603.1||||2,597,121,603.18
其他应付款|686,345,978.0||||686,345,978.08
一年内到期的非流动负债|1,663,941,700.5||||1,663,941,700.56
其他流动负债|1,018,456,164.3||||1,018,456,164.38
长期借款||1,957,867,396.51|2,216,820,722.5|2,828,829,753.43|7,003,517,872.47
租赁负债||337,890,103.59|286,988,375.1|392,560,243.15|1,017,438,721.88
长期应付款||172,061,680.76|172,061,680.7|9,880,000.0|354,003,361.52
项目|2020 年12 月31 日||||
|一年以内|一到二年|二到三年|三年以上|合计
短期借款|3,723,067,558.8||||3,723,067,558.82
应付票据|3,677,210.0||||3,677,210.00
应付账款|1,268,661,225.4||||1,268,661,225.45
其他应付款|615,630,515.5||||615,630,515.59
一年内到期的非流动负债|1,780,166,930.2||||1,780,166,930.25
其他流动负债|1,015,025,479.4||||1,015,025,479.44
长期借款||1,392,163,087.15|1,500,880,727.1|3,129,274,738.99|6,022,318,553.31
长期应付款||460,055,614.9|414,359,139.7|717,751,349.89|1,592,166,104.57
本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的长期负债有关。
项目|本年||
|基准点增加/(减少)|利润总额增加/(减少)|股东权益增加/(减少)
人民币|100|-111,898,407.73|-87,399,407.08
项目|本年||
|基准点增加/(减少)|利润总额增加/(减少)|股东权益增加/(减少)
人民币|100|-73,378,250.50|-56,578,390.42
2.汇率风险无
项目|期末公允价值|||
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计
应收款项融资|||117,976,700.81|117,976,700.81
1.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产|||117,976,700.81|117,976,700.81
其他非流动金融资产|||497,637,161.89|497,637,161.89
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||497,637,161.89|497,637,161.89
对于不在活跃市场上交易的金融工具,本公司制定了相关流程来确定持续的第三层次公允价值计量中合适的估值技术和输入值。所使用的估值模型主要为市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括缺乏流动性折价。本公司定期复核相关流程以及公允价值确定的合适性。
母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)
中国大唐集团有限公司|北京市|主要从事电源及与电力相关产业的开发、投资、建设、经营和管理|370|53.533|53.533
本企业最终控制方是中国大唐集团有限公司
其他关联方名称|其他关联方与本企业关系
欣正投资发展有限公司|子公司的少数股东
殷芳|子公司的少数股东
湖南煤业股份有限公司|其他
湖南黑金时代煤炭销售有限公司|其他
本公司持有湖南煤业股份有限公司(原名为湖南黑金时代股份有限公司)4.67%股权,本公司的母公司中国大唐集团有限公司持有湖南煤业股份有限公司4.66%股权,因此,将湖南煤业股份有限公司及其子分公司视为关联方。
由于本公司为中国大唐集团有限公司实质控制,因此与中国大唐集团有限公司及其下属分子公司之间均存在关联关系。
关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额
中国水利电力物资集团有限公司|采购工程物资|508,925,147.69|64,474,513.28
大唐电力燃料有限公司|采购燃煤|483,868,277.13|214,071,921.69
湖南煤业股份有限公司|采购燃煤|401,540,853.28|190,519,571.59
大唐国际燃料贸易有限公司|采购燃煤|351,833,877.99|120,632,210.12
中国大唐集团国际贸易有限公司|采购工程物资|171,236,327.84|64,181,808.65
湖南黑金时代煤炭销售有限公司|采购燃煤|72,053,723.53|18,213,618.17
中国大唐集团科技工程有限公司|采购工程|46,783,692.31|
中国水利电力物资北京有限公司|采购材料|43,891,852.28|74,432,629.68
大唐环境产业集团股份有限公司|采购工程服务|21,084,747.95|16,065,724.22
北京中油国电石油制品销售有限公司|采购燃油|19,476,810.37|12,075,709.03
中国大唐集团科学技术研究总院有限公司|技术服务、软件信息服务|2,955,471.70|1,658,490.29
中国大唐集团科学技术研究院有限公司中南电力试验研究院|采购工程服务|24,833,668.81|18,194,040.69
中国水利电力物资上海有限公司|采购工程物资|15,959,977.70|219,222.65