TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
2若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束,任何一个参与方不能单独控制该安排,任何一个
参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排,本公司判断对该项合营安排具有共同控制。
分步实现的同一控制下企业合并,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。其中,处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入留存收益。
2除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按以下方法确定投资成本: A、以支付现金取得的长期股权投资,按实际支付的购买价款作为投资成本。
3因追加投资等原因,能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,应当按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的留存收益。
对合营企业或联营企业发生的净亏损,除本公司负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面
价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的,在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋建筑物【注1】|年限平均法|27.5年-30年|0%-5%|3.17%-3.64%
生产设备|年限平均法|10年|5%|9.50%
运输设备【注2】|年限平均法|5年-10年|0%-5%|9.50%-20.00%
电子及其他设备【注3】|年限平均法|5年-7年|0%-5%|14.29%-19%
注1:本公司子公司—Staidson BioPharma Inc.房屋建筑物折旧年限为27.5 年,预计净残值率为0%。注2:本公司子公司—Staidson BioPharma Inc.运输设备折旧年限为5年,预计净残值率为0%。
注3:本公司子公司—Staidson BioPharma Inc.电子及其他设备折旧年限为7 年,预计净残值率为0%。
本公司按照成本对使用权资产进行初始计量,该成本包括:(1)租赁负债的初始计量金额;(2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;(3)承租人发生的初始直接费用;(4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
2研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本化: A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
根据药品注册的政策趋势,结合未来业务重点开展的创新生物制品和仿制化学药注册分类的特点及研发注册流程。对于创新生物制品,取得IIa临床试验总结之后发生的研发支出,作为资本化的研发支出;对于仿制化学药品,获得生物等效性试验备案之后或与受托研发方签订技术开发合同启动药学研究后发生的研发支出,作为资本化的研发支出。若开展其他类别生物制品、化学药品和中药产品,参照上述标准执行。
3研发过程中产出的产品或副产品对外销售的,按照《企业会计准则第14 号——收入》、《企业
会计准则第1 号——存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益。
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象,对存在减值迹象的长期资产进行减值测试,估计其可收回金额。此外,无论是否存在减值迹象,本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。
长期待摊费用按其受益期平均摊销。无明确受益期的按5 年平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
短期薪酬:是指企业在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职
工薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。
本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。并计入当期损益或相关资产成本。按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划对于设定受益计划,在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值,以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,公司将上述第1和2项计入当期损益;第3项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
辞退福利:是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
租赁期开始日后,因续租选择权、终止租赁选择权或购买选择权的评估结果或实际行使情况发生变化的,重新确定租赁付款额,并按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁期开始日后,根据担保余值预计的应付金额发生变动,或者因用于确定租赁付款额的指数或比率变动而导致未来租赁付款额发生变动的,按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能
够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。2以现金结算的股份支付
本公司授予的股份期权采用布莱克-斯科尔期权定价模型定价,具体参见附注十三。
在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。
满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务: A、客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
B、客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
C、本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司综合考虑下列迹象:
A、本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。 B、本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
C、本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实际占有该商品。
D、本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
E、客户已接受该商品或服务等。
与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下: A、销售商品合同
于商品发出,客户签收后,确认收入。 B、提供服务合同
公司与客户之间的提供技术服务合同通常还包含提供技术服务履约义务,由于公司履约过程中所提供的服务具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收入款项,公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。公司按照投入法确定提供服务的履约进度。
对于履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助,如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益或冲减相关成本;如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注
财政部于2021年12月发布《企业会计准则解释第15号》,要求企业不再将试运行销售收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出,规定企业在计量亏损合同时,履行合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。本公司自2022年1月1日起开始执行前述规定。本公司管理层认为,前述规定未对本公司财务报告产生重大影响。|不适用|
财政部于2022年11月发布《企业会计准则解释第16号》,涉及1关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理;2关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理;3关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支|不适用|
付的会计处理;其中1自发布年度起施行,2、3自公布之日起施行。本公司管理层认为,前述规定未对本公司财务报告产生重大影响。||
税种|计税依据|税率
增值税|应税收入|13%、3%、6%
消费税|无|
城市维护建设税|应纳税所得额|7%
企业所得税|应纳税所得额|15%、16.5%、25%
纳税主体名称|所得税税率
北京三诺佳邑生物技术有限责任公司|25%
北京诺维康医药科技有限公司|25%
北京舒泰神医药科技有限公司|25%
北京德丰瑞生物技术有限公司|25%
浙江舒泰神投资有限公司|25%
四川舒泰神生物制药有限公司|25%
四川舒泰神药业有限公司|25%
舒泰神(北京)生物制药股份有限公司|15%
舒泰神(加州)生物科技有限公司(英文名称Staidson BioPharma nc.)|按15%至39%超额累进税率计算所得税
舒泰神(香港)投资有限公司(STAIDSON HONG KONG INVESTMENT COMPANY LIMITED)|16.50%
北京彩晔健康管理有限公司|25%
母公司舒泰神(北京)生物制药股份有限公司为北京市科学技术委员会批准的高新技术企业,证书编号: GR202011003690,发证时间:2020 年10 月21日,有效期三年,企业所得税税率为15%。
1、增值税
(1)本公司增值税
1根据开国税函[2006]124 号批复,公司销售的“注射用鼠神经生长因子”按简易办法计算缴纳增值税,税率为6%。根据财税(2014)57 号文,自2014 年7 月1 日起“注射用鼠神经生长因子”的增值税税率由6%调整为3%。
2根据财政部税务总局海关总署公告2019年第39号文,增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用16%税率的,税率调整为13%;原适用10%税率的,税率调整为9%。2019年4 月1日前,公司销售除“注射用鼠神经生长因子”之外的其他库存商品增值税税率为16%;2019 年4月1 日起,公司销售除“注射用鼠神经生长因子”之外的其他库存商品增值税税率为13%。
(2)本公司的子公司增值税
本公司子公司北京诺维康医药科技有限公司、北京舒泰神医药科技有限公司、北京德丰瑞生物技术有限公司、浙江舒泰神投资有限公司为小规模纳税人,增值税征收率为3%;本公司子公司北京彩晔健康管理有限公司、北京三诺佳邑生物技术有限责任公司、四川舒泰神生物制药有限公司、四川舒泰神药业有限公司为增值税一般纳税人增值税税率为13%。
2、城市维护建设税
按实际缴纳流转税额的7%计缴。
3、教育费附加
按实际缴纳流转税额的5%计缴。
4、企业所得税
(1)本公司为北京市科学技术委员会批准的高新技术企业,证书编号:GR202011003690,发证时间:2020 年10月21日,有效期三年,企业所得税税率为15%。
(2)本公司子公司—北京三诺佳邑生物技术有限责任公司、北京诺维康医药科技有限公司、北京舒泰神医药科技有限公司、北京德丰瑞生物技术有限公司、浙江舒泰神投资有限公司、四川舒泰神生物制药有限公司、四川舒泰神药业有限公司和北京彩晔健康管理有限公司的企业所得税税率为25%。
(3)本公司子公司- Staidson  Hong  Kong Investment Company Limited 香港公司利得税率为16.5%。
(4)本公司子公司- Staidson Biopharma Inc. 按15%至39%超额累进税率计算所得税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|540.00|316.52
银行存款|264,736,406.78|84,877,343.48
其他货币资金|250,813.57|132,984.69
合计|264,987,760.35|85,010,644.69
其中:存放在境外的款项总额|5,136,753.82|18,397,554.03
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|0.00|381,456,190.48
其中:||
理财产品|0.00|381,456,190.48
其中:||
合计||381,456,190.48
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|36,004,036.19|38,759,245.44
合计|36,004,036.19|38,759,245.44
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据|36,004,036.19|100.00%|||36,004,036.19|38,759,245.44|100.00%|||38,759,245.44
其中:||||||||||
票据组|36,004,0|100.00%|||36,004,0|38,759,2|100.00%|||38,759,2
合|36.19||||36.19|45.44||||45.44
合计|36,004,036.19|100.00%|||36,004,036.19|38,759,245.44|100.00%|||38,759,245.44
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|16,588,505.91|
合计|16,588,505.91|
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|154,714,040.71|100.00%|2,537,881.24|1.64%|152,176,159.47|120,897,695.87|100.00%|1,759,031.15|1.45%|119,138,664.72
其中:||||||||||
账龄组合|154,714,040.71|100.00%|2,537,881.24|1.64%|152,176,159.47|120,897,695.87|100.00%|1,759,031.15|1.45%|119,138,664.72
合计|154,714,040.71|100.00%|2,537,881.24|1.64%|152,176,159.47|120,897,695.87|100.00%|1,759,031.15|1.45%|119,138,664.72
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
三个月以内|138,907,983.07|1,389,079.83|1.00%
三个月至六个月|15,080,787.43|754,039.37|5.00%
六个月至一年|362,552.19|36,255.22|10.00%
一至二年|5,264.00|1,052.80|20.00%
二至三年|||50.00%
三年以上|357,454.02|357,454.02|100.00%
合计|154,714,040.71|2,537,881.24|
账龄|账面余额
1年以内(含1年)|154,351,322.69
3个月以内|138,907,983.07
3个月至6个月|15,080,787.43
6个月至1年|362,552.19
1至2年|5,264.00
3年以上|357,454.02
5年以上|357,454.02
合计|154,714,040.71
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
坏账准备|1,759,031.15|778,850.09||||2,537,881.24
合计|1,759,031.15|778,850.09||||2,537,881.24
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
第一名|15,277,910.25|9.87%|296,307.29
第二名|10,082,618.06|6.52%|100,826.18
第三名|8,738,530.14|5.65%|175,057.30
第四名|6,190,176.27|4.00%|61,901.76
第五名|6,006,673.60|3.88%|60,066.74
合计|46,295,908.32|29.92%|
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1年以内|48,629,126.62|89.47%|36,878,612.51|99.39%
1至2年|5,710,000.00|10.51%|132,240.00|0.36%
2至3年|4,240.00|0.01%|10,000.00|0.03%
3年以上|10,000.00|0.01%|85,738.20|0.22%
合计|54,353,366.62||37,106,590.71|
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为39,529,396.20 元,占预付账款年末余额合计数的比例为72.73%。
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|1,377,177.06|1,175,632.23
合计|1,377,177.06|1,175,632.23
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
社保及公积金|1,036,336.67|880,209.87
个人往来|17,218.45|11,048.91
单位往来|600,682.51|538,490.16
合计|1,654,237.63|1,429,748.94
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|254,116.71|||254,116.71
2022年1月1日余额在本期||||
本期计提|126,377.57|||126,377.57
本期核销|103,433.71|||103,433.71
2022年12月31日余额|277,060.57|||277,060.57
账龄|账面余额
1年以内(含1年)|1,440,433.27
2至3年|17,530.93
3年以上|196,273.43
3至4年|196,273.43
合计|1,654,237.63
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
坏账准备|254,116.71|126,377.57||103,433.71||277,060.57
合计|254,116.71|126,377.57||103,433.71||277,060.57
项目|核销金额
其他应收款|103,433.71
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
社保及住房公积金|社保及公积金|1,036,336.67|1年以内|62.65%|51,816.83
 Biorichland LLC|单位往来|206,082.51|2-4年|12.46%|201,177.97
北京汇霖泽谷生物科技有限公司|单位往来|105,000.00|1年以内|6.35%|5,250.00
北京中旺天林气体化工有限公司|单位往来|60,000.00|1年以内|3.63%|3,000.00
支付宝(中国)网络技术有限公司|单位往来|60,000.00|1年以内|3.63%|3,000.00
合计||1,467,419.18||88.72%|264,244.80
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|1,465,477.81|34,243.11|1,431,234.70|2,295,137.12|26,460.12|2,268,677.00
在产品|3,757,042.98||3,757,042.98|8,261,203.14||8,261,203.14
库存商品|3,666,422.64|106,397.14|3,560,025.50|8,423,654.13|3,576.52|8,420,077.61
合同履约成本|1,170,232.65||1,170,232.65|||
发出商品|177,405.18||177,405.18|827.82||827.82
包装物|8,788,996.05|57,327.59|8,731,668.46|6,048,144.65||6,048,144.65
委托加工物资||||8,266.13||8,266.13
合计|19,025,577.31|197,967.84|18,827,609.47|25,037,232.99|30,036.64|25,007,196.35
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|26,460.12|34,243.11||26,460.12||34,243.11
库存商品|3,576.52|236,694.24||133,873.62||106,397.14
包装物||57,327.59||||57,327.59
合计|30,036.64|328,264.94||160,333.74||197,967.84
项目|期末余额|期初余额
待抵扣进项税|1,131,990.19|789,877.95
非公开发行费用|200,000.00|
合计|1,331,990.19|789,877.95
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额在本期||||
被投资单位|期初余额(账面价值)|本期增减变动||||||||期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
湖南中威制药有限公司【注】|||||||||||
湖南嘉泰实验动物有限公司|415,406.61|||-1,955.95||||||413,450.66|
小计|415,406.61|||-1,955.95||||||413,450.66|
合计|415,406.61|||-1,955.95||||||413,450.66|
注:因湖南中威制药有限公司超额亏损,公司对其长期股权投资已核算至零,详见“附注九、在其他主体中权益的披露”中说明。
项目|期末余额|期初余额
北京创金兴业投资中心(有限合伙)|10,063,133.00|11,644,595.49
北京原创客股权投资基金管理中心(有限合伙)|25,948,511.90|26,564,409.14
广州天目人工智能产业投资基金合伙企业(有限合伙)|59,607,396.15|69,920,340.49
珠海泓昌股权投资基金(有限合伙)|161,355,755.37|161,344,721.75
泰州法尔麦斯企业管理咨询合伙企业(有限合伙)|109,598,224.15|109,598,268.56
新余泓泰环保产业投资合伙企业|10,218,225.25|10,307,655.74
上海复宏汉霖生物技术股份有限公司|9,357,467.75|14,754,180.67
 InflaRx N.V.|60,812,076.29|70,306,281.24
新华创新基金的独立投资组合|21,450,968.00|19,637,156.00
 Blue Ocean Private Equity ILP|31,140,050.15|30,531,905.68
 Blue Ocean International Fund SPC|22,286,720.00|20,402,240.00
合计|521,838,528.01|545,011,754.76
项目名称|确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
北京创金兴业投资中心(有限合伙)||2,379,037.61||2,379,037.61|基于战略目的长期持有|处置部分投资
北京原创客股权投资基金管理中心(有限合伙)|||||基于战略目的长期持有|
广州天目人工智能产业投资基金合伙企业(有限合伙)|336,019.07||||基于战略目的长期持有|
珠海泓昌股权投资基金(有限合伙)|||||基于战略目的长期持有|
泰州法尔麦斯企业管理咨询合伙企业(有限合伙)|||||基于战略目的长期持有|
新余泓泰环保产业投资合伙企业|||||基于战略目的长期持有|
上海复宏汉霖生物技术股份有限公司||5,481,892.37||5,481,892.37|基于战略目的长期持有|处置部分股票
 InflaRx N.V.|||42,019.86|-42,019.86|基于战略目的长期持有|处置部分股票
新华创新基金的独立投资组合|||||基于战略目的长期持有|
 Blue Ocean Private Equity ILP|||||基于战略目的长期持有|
 Blue Ocean International Fund SPC|||||基于战略目的长期持有|
合计|336,019.07|7,860,929.98|42,019.86|7,818,910.12||
项目|期末余额|期初余额
固定资产|197,348,825.73|219,532,393.72
合计|197,348,825.73|219,532,393.72
项目|房屋及建筑物|生产设备|运输设备|电子及其他设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|183,635,254.71|112,391,068.94|7,487,730.67|126,401,161.83|429,915,216.15
2.本期增加金额|934,239.52|1,120,289.02|494,690.41|7,940,669.44|10,489,888.39
(1)购置|934,239.52|1,120,289.02|494,690.41|7,940,669.44|10,489,888.39
(2)在建工程转入|||||
(3)企业合并增加|||||
|||||
3.本期减少金额||441,316.24|186,264.83|224,780.42|852,361.49
(1)处置或报废||441,316.24|186,264.83|224,780.42|852,361.49
|||||
4.期末余额|184,569,494.23|113,070,041.72|7,796,156.25|134,117,050.85|439,552,743.05
二、累计折旧|||||
1.期初余额|46,043,852.69|78,617,391.88|4,696,963.48|81,024,614.38|210,382,822.43
2.本期增加金额|6,018,088.38|8,592,140.72|645,376.58|17,338,468.05|32,594,073.73
(1)计提|6,018,088.38|8,592,140.72|645,376.58|17,338,468.05|32,594,073.73
|||||
3.本期减少金额||419,250.41|141,926.11|211,802.32|772,978.84
(1)处置或报废||419,250.41|141,926.11|211,802.32|772,978.84
|||||
4.期末余额|52,061,941.07|86,790,282.19|5,200,413.95|98,151,280.11|242,203,917.32
|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|132,507,553.16|26,279,759.53|2,595,742.30|35,965,770.74|197,348,825.73
2.期初账面价值|137,591,402.02|33,773,677.06|2,790,767.19|45,376,547.45|219,532,393.72
项目|期末余额|期初余额
在建工程|87,818,716.86|85,479,263.66
合计|87,818,716.86|85,479,263.66
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
生物药中试生产车间项目|73,164,022.48||73,164,022.48|59,832,710.32||59,832,710.32
注射用凝血因子X激活剂生产线项目|12,043,221.38||12,043,221.38|5,608,909.11||5,608,909.11
四川子公司项目|21,672,607.12|21,672,607.12||17,976,595.22||17,976,595.22
其他|2,611,473.00||2,611,473.00|2,061,049.01||2,061,049.01
合计|109,491,323.98|21,672,607.12|87,818,716.86|85,479,263.66||85,479,263.66
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
生物药中试生产车间项目|100,000,000.00|59,832,710.32|13,331,312.16|||73,164,022.48|73.16%|73.16%||||募股资金
注射用凝血因子X激活|28,440,000.00|5,608,909.11|6,434,312.27|||12,043,221.38|42.35%|42.35%||||其他
剂生产线项目||||||||||||
四川子公司项目|100,000,000.00|17,976,595.22|3,696,011.90|||21,672,607.12|21.67%|21.67%||||募股资金
其他||2,061,049.01|550,423.99|||2,611,473.00||||||其他
合计|228,440,000.00|85,479,263.66|24,012,060.32|||109,491,323.98||||||
项目|本期计提金额|计提原因
四川子公司项目|21,672,607.12|项目进展缓慢,存在减值迹象,全额计提减值准备。
合计|21,672,607.12|--
项目|房屋建筑物|合计
一、账面原值:||
1.期初余额|10,127,902.04|10,127,902.04
2.本期增加金额|666,424.36|666,424.36
||
3.本期减少金额|180,878.86|180,878.86
||
4.期末余额|10,613,447.54|10,613,447.54
二、累计折旧||
1.期初余额|2,710,094.29|2,710,094.29
2.本期增加金额|2,669,207.28|2,669,207.28
(1)计提|2,669,207.28|2,669,207.28
||
3.本期减少金额|180,878.86|180,878.86
(1)处置|180,878.86|180,878.86
||
4.期末余额|5,198,422.71|5,198,422.71
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
||
3.本期减少金额||
(1)处置||
||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|5,415,024.83|5,415,024.83
2.期初账面价值|7,417,807.75|7,417,807.75
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|舒泰神商标|注射用凝血因子X激活剂|软件|其他|合计
一、账面原值:||||||||
1.期初余额|63,079,907.68|||15,000.00|47,243,722.21|3,536,546.25|786,202.25|114,661,378.39
2.本期||||||79,646.02||79,646.02
增加金额||||||||
(1)购置||||||79,646.02||79,646.02
(2)内部研发||||||||
(3)企业合并增加||||||||
||||||||
3.本期减少金额||||||||
(1)处置||||||||
||||||||
4.期末余额|63,079,907.68|||15,000.00|47,243,722.21|3,616,192.27|786,202.25|114,741,024.41
二、累计摊销||||||||
1.期初余额|5,985,121.02|||15,000.00||1,335,334.93|579,979.76|7,915,435.71
2.本期增加金额|1,261,598.16|||||492,691.89|72,219.24|1,826,509.29
(1)计提|1,261,598.16|||||492,691.89|72,219.24|1,826,509.29
||||||||
3.本期减少金额||||||||
(1)处置||||||||
||||||||
4.期末余额|7,246,719.18|||15,000.00||1,828,026.82|652,199.00|9,741,945.00
三、减值准备||||||||
1.期初余额|||||24,522,422.21|||24,522,422.21
2.本期增加金额||||||||
(1)计提||||||||
||||||||
3.本期减少金额||||||||
(1)处置||||||||
||||||||
4.期末余额|||||24,522,422.21|||24,522,422.21
四、账面||||||||
价值||||||||
1.期末账面价值|55,833,188.50||||22,721,300.00|1,788,165.45|134,003.25|80,476,657.20
2.期初账面价值|57,094,786.66||||22,721,300.00|2,201,211.32|206,222.49|82,223,520.47
项目|期初余额|本期增加金额|||本期减少金额|||期末余额
|期初余额|内部开发支出|其他||确认为无形资产|转入当期损益||期末余额
 BDB-001注射液||42,905,056.99||||42,905,056.99||
 STSG-0002注射液(治疗乙肝的小核酸基因药物)||30,435,869.03||||30,435,869.03||
单克隆抗体药物||81,629,955.97||||81,629,955.97||
蛋白药物||12,677,204.30||||12,677,204.30||
复方聚乙二醇项目||4,315,687.77||||3,414,208.09||901,479.68
化药项目组||9,848,732.37||||7,851,418.79||1,997,313.58
基因治疗药物||13,863,844.97||||13,863,844.97||
平台项目||45,907,383.51||||45,907,383.51||
苏肽生新增适应症项目||14,102,901.91||||14,102,901.91||
注射用 STSP-0601(注射用凝血因子 X激活剂项目)||29,402,032.56||||5,554,499.63||23,847,532.93
 STSA-1002||40,311,238.29||||40,311,238.29||
 STSA-||12,866,961.||||12,866,961.||
1005||25||||25||
其他|5,113,002.26|46,178,994.61||||51,291,996.87||
合计|5,113,002.26|384,445,863.53||||362,812,539.60||26,746,326.19
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的||处置||
北京德丰瑞生物技术有限公司|19,752,602.91|||||19,752,602.91
四川舒泰神药业有限公司|2,421,282.57|||||2,421,282.57
合计|22,173,885.48|||||22,173,885.48
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||计提||处置||
北京德丰瑞生物技术有限公司||||||
四川舒泰神药业有限公司||2,421,282.57||||2,421,282.57
合计||2,421,282.57||||2,421,282.57
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息详见第十一节、商誉减值测试报告
(1)资产组的界定:相关的长期资产及商誉。
(2)北京德丰瑞生物技术有限公司预计未来现金流:主要以企业合并中取得的相关技术预计经济寿命为期限,结合相关资产组产出产品之预计市场行情,合理测算资产组的未来现金流;四川舒泰神药业有限公司因管理层对其未来发展发生变化,采用公允价值减去处置费用后的净额。
(3)折现率的确定:根据社会平均收益率模型来估测估值中适用的税前折现率,北京德丰瑞生物技术有限公司适用的税前折现率为13.97%。
(4)商誉减值损失的确认:与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资产组中商誉的账面价值,再根据资产组中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修费|176,141.04||67,326.74||108,814.30
会员服务费||113,207.54|2,358.49||110,849.05
合计|176,141.04|113,207.54|69,685.23||219,663.35
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|2,557,669.16|383,650.37|1,949,354.98|334,123.26
内部交易未实现利润|||3,904,643.24|585,696.49
可抵扣亏损|1,183,288,865.82|177,493,329.87|829,053,715.57|128,835,075.71
预提费用|91,432,406.33|13,714,860.95|107,753,831.06|18,339,948.33
递延收益|30,472,500.00|4,570,875.00|21,322,500.00|3,198,375.00
股份支付|13,147,411.73|1,972,111.76|29,490,941.22|4,550,738.21
合计|1,320,898,853.04|198,134,827.95|993,474,986.07|155,843,957.00
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值|22,510,500.00|5,627,625.00|22,510,500.00|5,627,625.00
其他权益工具投资公允价值变动|156,990,767.04|38,884,483.23|173,630,657.86|43,020,866.42
交易性金融资产公允|||1,456,190.48|218,428.57
价值变动||||
固定资产加速折旧|16,768,321.37|2,515,248.21|26,972,720.19|4,045,908.03
合计|196,269,588.41|47,027,356.44|224,570,068.53|52,912,828.02
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产||198,134,827.95||155,843,957.00
递延所得税负债||47,027,356.44||52,912,828.02
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|129,078,216.60|61,053,799.47
可抵扣亏损|304,774,977.45|147,170,679.72
合计|433,853,194.05|208,224,479.19
年份|期末金额|期初金额|备注
2022年||17,932,472.84|
2023年|16,874,953.91|30,803,220.19|
2024年|25,855,908.09|24,228,824.88|
2025年|43,756,270.82|22,901,934.92|
2026年|81,740,596.72|51,304,226.89|
2027年至2032年|136,547,247.91||
合计|304,774,977.45|147,170,679.72|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付设备、工程款|2,092,531.69||2,092,531.69|15,153,978.25||15,153,978.25
合计|2,092,531.69||2,092,531.69|15,153,978.25||15,153,978.25
种类|期末余额|期初余额
项目|期末余额|期初余额
一年以内|34,808,127.23|30,776,070.50
一至二年|777,981.85|582,170.00
二至三年|4,600.00|46,518.62
三年以上|277,107.29|304,972.33
合计|35,867,816.37|31,709,731.45
项目|期末余额|期初余额
预收货款|3,270,680.83|1,336,890.38
合计|3,270,680.83|1,336,890.38
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|30,115,253.10|215,024,867.24|210,183,363.83|34,956,756.51
二、离职后福利-设定提存计划|1,270,243.95|18,459,793.42|12,204,240.97|7,525,796.40
合计|31,385,497.05|233,484,660.66|222,387,604.80|42,482,552.91
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|29,338,427.51|184,730,892.78|180,050,382.39|34,018,937.90
2、职工福利费||5,008,215.86|5,008,215.86|
3、社会保险费|776,825.59|11,946,166.75|11,785,173.73|937,818.61
其中:医疗保险费|718,826.68|11,236,247.73|11,198,286.48|756,787.93
工伤保险费|57,998.91|679,835.78|556,804.01|181,030.68
生育保险费||30,083.24|30,083.24|
4、住房公积金||12,498,883.98|12,498,883.98|
5、工会经费和职工教育经费||840,707.87|840,707.87|
合计|30,115,253.10|215,024,867.24|210,183,363.83|34,956,756.51
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|1,233,567.96|17,896,240.44|11,830,480.68|7,299,327.72
2、失业保险费|36,675.99|563,552.98|373,760.29|226,468.68
合计|1,270,243.95|18,459,793.42|12,204,240.97|7,525,796.40
项目|期末余额|期初余额
增值税|5,375,903.58|2,253,307.83
企业所得税|22,896.77|
个人所得税|1,077,655.78|1,131,681.31
城市维护建设税|376,313.25|157,252.65
教育费附加|268,795.18|112,323.32
合计|7,121,564.56|3,654,565.11
项目|期末余额|期初余额
其他应付款|30,032,392.89|6,734,536.45
合计|30,032,392.89|6,734,536.45
项目|期末余额|期初余额
单位往来|47,720.24|230,125.28
个人往来|979,043.05|527,078.70
押金、保证金|5,916,559.47|5,977,332.47
注借款本金和利息|23,089,070.13|
合计|30,032,392.89|6,734,536.45
注:2022年12月22日,子公司Staidson Hong Kong Investment Company Limited 与东方嘉盛商贸物流(香港)有限公司签订《流动资金借款合同》,借入资金251万美金,年利率4.92%,借款时间自2022年12月22日至2023年6月21日,担保人冯宇霞;子公司Staidson Biopharma Inc.与Bioricland LLC 签订《借款协议》,借入资金80万美金,年利率0.71%,借款时间自2022年9月6日至2023年9月5日。
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的长期应付款||3,321,034.29
一年内到期的租赁负债|2,688,740.52|2,254,884.77
合计|2,688,740.52|5,575,919.06
项目|期末余额|期初余额
预提推广费|98,107,698.30|107,753,831.06
预提费用|12,118,747.69|8,346,353.07
待转销项税|83,412.40|141,773.19
合计|110,309,858.39|116,241,957.32
发行在外的金融工|期初||本期增加||本期减少||期末|
|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值
具||||||||
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|3,407,195.35|5,580,487.24
未确认融资费用|-228,186.69|-208,892.15
合计|3,179,008.66|5,371,595.09
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|21,322,500.00|16,160,000.00|4,010,000.00|33,472,500.00|财政拨款
合计|21,322,500.00|16,160,000.00|4,010,000.00|33,472,500.00|
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|本期冲减成本费用金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
舒泰神医药产业基地(一|14,892,500.00|||690,000.00|||14,202,500.00|与资产相关
期)专项资金||||||||
注射用鼠神经生长因子治疗糖尿病足溃疡的临床研究项目资金|750,000.00|||750,000.00||||与收益相关
固体制剂车间建设项目资金|4,900,000.00|||600,000.00|||4,300,000.00|与资产相关
高精尖专项发展资金||10,000,000.00|||||10,000,000.00|与资产相关
 BDB—001治疗项目|780,000.00|3,160,000.00||1,970,000.00|||1,970,000.00|与收益相关
治疗慢性乙肝Ib期临床研究||3,000,000.00|||||3,000,000.00|与收益相关
合计|21,322,500.00|16,160,000.00||4,010,000.00|||33,472,500.00|
|期初余额|本次变动增减(+、-)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|476,034,544.00||||-676,989.00|-676,989.00|475,357,555.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|451,379,158.55|15,348,960.00|26,634,933.30|440,093,185.25
其他资本公积|85,060,913.82|9,557,585.39|15,352,011.67|79,266,487.54
合计|536,440,072.37|24,906,545.39|41,986,944.97|519,359,672.79
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
回购股份|43,684,146.30||43,684,146.30|
合计|43,684,146.30||43,684,146.30|
项目|期初余额|本期发生额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其|56,227,155.39|-43,557,738.51||642,229.34|-4,023,048.60|-40,176,919.25||16,050,236.14
他综合收益||||||||
其他权益工具投资公允价值变动|56,227,155.39|-43,557,738.51||642,229.34|-4,023,048.60|-40,176,919.25||16,050,236.14
二、将重分类进损益的其他综合收益|14,740,360.94|13,739,667.46||||13,739,667.46||28,480,028.40
外币财务报表折算差额|14,740,360.94|13,739,667.46||||13,739,667.46||28,480,028.40
其他综合收益合计|70,967,516.33|-29,818,071.05||642,229.34|-4,023,048.60|-26,437,251.79||44,530,264.54
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|169,406,419.71|||169,406,419.71
合计|169,406,419.71|||169,406,419.71
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|341,574,727.53|478,596,457.29
调整后期初未分配利润|341,574,727.53|478,596,457.29
加:本期归属于母公司所有者的净利润|-197,008,085.75|-137,400,196.24
其他|-642,229.34|-378,466.48
期末未分配利润|145,208,871.12|341,574,727.53
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|548,988,617.75|101,444,841.37|584,279,051.52|111,614,589.00
其他业务|||12,389.38|13,475.58
合计|548,988,617.75|101,444,841.37|584,291,440.90|111,628,064.58
项目|本年度|具体扣除情况|上年度|具体扣除情况
营业收入金额|548,988,617.75|无|584,291,440.90|无
营业收入扣除项目合计金额|0.00|无|12,389.38|无
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重|||0.00%|
一、与主营业务无关的业务收入||||
1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。|||12,389.38|
与主营业务无关的业务收入小计|0.00|无|12,389.38|无
二、不具备商业实质的收入||||
不具备商业实质的收入小计|0.00|无|0.00|无
营业收入扣除后金额|548,988,617.75|无|584,279,051.52|无
合同分类|分部1|分部2|产品销售|合计
商品类型||||
其中:||||
注射用鼠神经生长因子(苏肽生)|||174,021,971.19|174,021,971.19
复方聚乙二醇电解质散(IV)(舒泰清)|||364,674,238.11|364,674,238.11
其他|||10,292,408.45|10,292,408.45
按经营地区分类||||
其中:||||
国内|||548,988,617.75|548,988,617.75
市场或客户类型||||
其中:||||
||||
合同类型||||
其中:||||
||||
按商品转让的时间分类||||
其中:||||
||||
按合同期限分类||||
其中:||||
||||
按销售渠道分类||||
其中:||||
||||
合计|||548,988,617.75|548,988,617.75