TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对利安隆持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致利安隆不能持续经营。
(6)就利安隆中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
中国·北京二○二三年四月六日|中国注册会计师(项目合伙人):|周垚
|中国注册会计师:|嵇道伟
编制单位:天津利安隆新材料股份有限公司
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|819,363,351.03|467,884,656.16
结算备付金||
拆出资金||
交易性金融资产|40,002,323.35|
衍生金融资产||
应收票据|313,806,423.95|343,214,263.49
应收账款|755,626,640.33|576,163,875.48
应收款项融资|71,703,475.94|26,978,590.89
预付款项|117,065,612.85|61,221,530.82
应收保费||
应收分保账款||
应收分保合同准备金||
其他应收款|25,213,968.36|24,154,189.83
其中:应收利息||
应收股利||
买入返售金融资产||
存货|1,282,293,108.75|893,069,771.21
合同资产||
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|19,451,484.17|59,127,385.64
流动资产合计|3,444,526,388.73|2,451,814,263.52
非流动资产:||
发放贷款和垫款||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资||
其他权益工具投资|385,880.35|250,000.00
其他非流动金融资产||
投资性房地产|19,060,879.82|
固定资产|2,325,610,058.36|1,194,169,665.88
在建工程|836,254,993.75|1,227,073,740.11
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|3,847,655.59|5,775,829.44
无形资产|305,373,019.87|227,565,950.47
开发支出||
商誉|525,869,791.26|353,447,831.24
长期待摊费用|5,451,913.27|3,406,385.14
递延所得税资产|53,558,655.82|22,873,888.34
其他非流动资产|62,883,971.42|91,284,832.04
非流动资产合计|4,138,296,819.51|3,125,848,122.66
资产总计|7,582,823,208.24|5,577,662,386.18
流动负债:||
短期借款|639,342,904.65|656,245,603.47
向中央银行借款||
拆入资金||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|590,327,320.61|298,489,999.24
应付账款|513,063,574.34|398,009,791.54
预收款项|897,668.43|
合同负债|34,235,114.96|13,837,355.28
卖出回购金融资产款||
吸收存款及同业存放||
代理买卖证券款||
代理承销证券款||
应付职工薪酬|89,274,407.38|70,240,937.52
应交税费|30,563,116.31|23,729,822.81
其他应付款|310,930,818.18|303,067,605.26
其中:应付利息||
应付股利|1,910,834.14|
应付手续费及佣金||
应付分保账款||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|48,884,649.33|85,438,857.12
其他流动负债|227,936,286.43|314,676,786.75
流动负债合计|2,485,455,860.62|2,163,736,758.99
非流动负债:||
保险合同准备金||
长期借款|1,102,349,072.06|733,102,494.04
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|1,055,737.73|1,984,316.13
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|33,502,472.61|38,493,541.72
递延所得税负债|32,312,316.36|14,293,222.41
其他非流动负债|43,677.84|
非流动负债合计|1,169,263,276.60|787,873,574.30
负债合计|3,654,719,137.22|2,951,610,333.29
所有者权益:||
股本|229,619,667.00|205,010,420.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|1,707,057,771.04|915,123,220.53
减:库存股||
其他综合收益|8,927,388.22|-7,488,664.98
专项储备|1,378,503.32|1,535,545.63
盈余公积|83,413,621.90|61,606,208.06
一般风险准备||
未分配利润|1,786,222,861.84|1,345,044,638.12
归属于母公司所有者权益合计|3,816,619,813.32|2,520,831,367.36
少数股东权益|111,484,257.70|105,220,685.53
所有者权益合计|3,928,104,071.02|2,626,052,052.89
负债和所有者权益总计|7,582,823,208.24|5,577,662,386.18
法定代表人:李海平主管会计工作负责人:谢金桃会计机构负责人:谢金桃
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|475,647,835.41|276,382,020.85
交易性金融资产||
衍生金融资产||
应收票据|78,170,916.86|56,682,353.78
应收账款|899,712,280.88|678,662,389.95
应收款项融资|27,713,450.48|4,674,115.43
预付款项|8,643,587.48|7,229,047.44
其他应收款|677,001,235.97|18,150,595.19
其中:应收利息||
应收股利||
存货|342,547,966.18|332,054,808.30
合同资产||
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|1,680,200.72|4,264,379.26
流动资产合计|2,511,117,473.98|1,378,099,710.20
非流动资产:||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|1,917,685,566.93|1,176,583,137.00
其他权益工具投资||
其他非流动金融资产||
投资性房地产||
固定资产|177,721,143.83|183,941,317.20
在建工程|25,476,826.10|3,916,608.64
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|2,603,517.49|5,775,829.44
无形资产|8,374,290.37|8,028,115.00
开发支出||
商誉||
长期待摊费用|1,992,096.93|1,207,204.69
递延所得税资产|4,722,202.29|3,598,841.61
其他非流动资产|5,314,867.79|49,558,724.83
非流动资产合计|2,143,890,511.73|1,432,609,778.41
资产总计|4,655,007,985.71|2,810,709,488.61
流动负债:||
短期借款|269,317,904.65|423,219,722.92
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|1,180,604,998.91|473,999,999.24
应付账款|133,828,393.86|174,274,739.09
预收款项||
合同负债|1,086,678.33|1,994,659.69
应付职工薪酬|16,014,571.51|14,273,525.58
应交税费|1,692,106.10|162,903.89
其他应付款|32,742,140.87|28,805,307.51
其中:应付利息||
应付股利|1,910,834.14|
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|2,260,995.49|39,374,835.41
其他流动负债|46,532,670.90|54,170,589.94
流动负债合计|1,684,080,460.62|1,210,276,283.27
非流动负债:||
长期借款|399,700,000.00|
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|539,632.08|1,984,316.13
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|1,882,000.00|2,254,000.00
递延所得税负债|741,181.48|14,925.05
其他非流动负债||
非流动负债合计|402,862,813.56|4,253,241.18
负债合计|2,086,943,274.18|1,214,529,524.45
所有者权益:||
股本|229,619,667.00|205,010,420.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|1,707,057,771.04|915,123,220.53
减:库存股||
其他综合收益||
专项储备||
盈余公积|83,413,621.90|61,606,208.06
未分配利润|547,973,651.59|414,440,115.57
所有者权益合计|2,568,064,711.53|1,596,179,964.16
负债和所有者权益总计|4,655,007,985.71|2,810,709,488.61
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入|4,842,783,545.67|3,444,636,127.78
其中:营业收入|4,842,783,545.67|3,444,636,127.78
利息收入||
已赚保费||
手续费及佣金收入||
二、营业总成本|4,239,946,206.47|2,964,362,528.50
其中:营业成本|3,668,022,438.71|2,519,931,825.11
利息支出||
手续费及佣金支出||
退保金||
赔付支出净额||
提取保险责任合同准备金净额||
保单红利支出||
分保费用||
税金及附加|19,863,302.12|15,968,097.23
销售费用|121,952,949.64|99,266,906.09
管理费用|172,535,073.06|130,926,193.68
研发费用|208,345,243.61|151,302,828.98
财务费用|49,227,199.33|46,966,677.41
其中:利息费用|44,943,817.21|28,372,116.18
利息收入|4,180,426.39|846,080.34
加:其他收益|27,801,716.92|29,787,251.12
投资收益(损失以“-”号填列)|37,500.00|46,647.79
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||
汇兑收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|2,323.35|
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-5,178,954.25|-6,056,640.33
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-30,691,960.03|-24,440,111.06
资产处置收益(损失以“-”号填列)|-3,057,021.39|-179,535.41
三、营业利润(亏损以“-”号填|591,750,943.80|479,431,211.39
列)||
加:营业外收入|138,414.54|593,339.39
减:营业外支出|10,054,757.32|3,660,120.87
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|581,834,601.02|476,364,429.91
减:所得税费用|55,991,566.05|50,176,974.31
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|525,843,034.97|426,187,455.60
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|525,843,034.97|426,187,455.60
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|525,718,826.08|417,594,673.31
2.少数股东损益|124,208.89|8,592,782.29
六、其他综合收益的税后净额|16,416,053.20|-4,088,553.54
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|16,416,053.20|-4,088,553.54
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|115,498.30|
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动|115,498.30|
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|16,300,554.90|-4,088,553.54
1.权益法下可转损益的其他综合收益||
2.其他债权投资公允价值变动||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额|16,300,554.90|-4,088,553.54
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||
七、综合收益总额|542,259,088.17|422,098,902.06
归属于母公司所有者的综合收益总额|542,134,879.28|413,506,119.77
归属于少数股东的综合收益总额|124,208.89|8,592,782.29
八、每股收益||
(一)基本每股收益|2.3965|2.0369
(二)稀释每股收益|2.3965|2.0369
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|2,667,885,384.85|2,059,329,070.45
减:营业成本|2,255,766,804.75|1,811,283,425.02
税金及附加|3,936,445.32|3,437,640.99
销售费用|16,246,818.45|19,141,243.16
管理费用|49,028,857.47|46,172,734.85
研发费用|85,972,007.96|71,707,676.64
财务费用|8,873,692.47|18,368,690.46
其中:利息费用|17,755,259.53|14,965,215.98
利息收入|2,759,073.23|548,281.08
加:其他收益|5,272,045.86|4,255,132.69
投资收益(损失以“-”号填列)|3,778,013.37|-37,107.03
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-1,898,510.98|-2,238,439.12
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-10,784,649.16|-7,427,938.09
资产处置收益(损失以“-”号填列)|-400,441.41|62,275.04
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|244,027,216.11|83,831,582.82
加:营业外收入|71,698.11|526,415.09
减:营业外支出|2,611,111.24|2,260,253.17
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|241,487,802.98|82,097,744.74
减:所得税费用|23,413,664.60|1,381,720.14
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|218,074,138.38|80,716,024.60
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|218,074,138.38|80,716,024.60
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
五、其他综合收益的税后净额||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||
1.重新计量设定受益计划变动||
额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动||
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
7.其他||
六、综合收益总额|218,074,138.38|80,716,024.60
七、每股收益:||
(一)基本每股收益||
(二)稀释每股收益||
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|3,681,608,108.40|2,377,562,148.29
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|196,501,625.30|143,075,275.09
收到其他与经营活动有关的现金|345,422,594.62|72,679,950.76
经营活动现金流入小计|4,223,532,328.32|2,593,317,374.14
购买商品、接受劳务支付的现金|2,619,477,682.14|1,675,432,098.41
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|391,449,878.37|286,383,815.67
支付的各项税费|224,615,787.19|157,667,499.75
支付其他与经营活动有关的现金|474,141,173.05|161,708,264.90
经营活动现金流出小计|3,709,684,520.75|2,281,191,678.73
经营活动产生的现金流量净额|513,847,807.57|312,125,695.41
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金||8,069,078.24
取得投资收益收到的现金|37,500.00|46,647.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|2,215,102.09|1,545,554.41
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金||1,210,711.78
投资活动现金流入小计|2,252,602.09|10,871,992.22
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|292,826,429.17|514,983,505.96
投资支付的现金|40,000,000.00|42,595,063.93
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|170,173,887.94|
支付其他与投资活动有关的现金||4,400,000.00
投资活动现金流出小计|503,000,317.11|561,978,569.89
投资活动产生的现金流量净额|-500,747,715.02|-551,106,577.67
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金|423,899,967.12|3,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||3,000,000.00
取得借款收到的现金|1,493,157,249.18|1,157,097,186.93
收到其他与筹资活动有关的现金|88,165,804.93|9,000,000.00
筹资活动现金流入小计|2,005,223,021.23|1,169,097,186.93
偿还债务支付的现金|1,381,304,773.58|532,342,252.79
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|122,085,104.98|93,914,969.59
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||
支付其他与筹资活动有关的现金|243,342,586.70|67,448,587.67
筹资活动现金流出小计|1,746,732,465.26|693,705,810.05
筹资活动产生的现金流量净额|258,490,555.97|475,391,376.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-2,220,654.46|-10,209,598.50
五、现金及现金等价物净增加额|269,369,994.06|226,200,896.12
加:期初现金及现金等价物余额|402,740,993.76|176,540,097.64
六、期末现金及现金等价物余额|672,110,987.82|402,740,993.76
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|2,334,429,470.64|1,999,914,834.86
收到的税费返还|91,793,915.56|83,269,786.81
收到其他与经营活动有关的现金|285,779,980.41|69,096,194.89
经营活动现金流入小计|2,712,003,366.61|2,152,280,816.56
购买商品、接受劳务支付的现金|1,511,494,719.85|1,606,828,533.13
支付给职工以及为职工支付的现金|83,637,152.91|72,092,390.77
支付的各项税费|74,716,148.51|65,687,627.73
支付其他与经营活动有关的现金|1,033,602,150.97|108,894,832.62
经营活动现金流出小计|2,703,450,172.24|1,853,503,384.25
经营活动产生的现金流量净额|8,553,194.37|298,777,432.31
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金||462,892.97
取得投资收益收到的现金|3,778,013.37|
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|3,144,389.24|242,978.69
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|6,922,402.61|705,871.66
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|30,153,663.23|12,793,927.73
投资支付的现金|281,581,434.70|84,395,063.93
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||4,400,000.00
投资活动现金流出小计|311,735,097.93|101,588,991.66
投资活动产生的现金流量净额|-304,812,695.32|-100,883,120.00
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金|416,999,967.12|
取得借款收到的现金|940,627,489.18|516,933,470.99
收到其他与筹资活动有关的现金|61,187,580.22|9,000,000.00
筹资活动现金流入小计|1,418,815,036.52|525,933,470.99
偿还债务支付的现金|748,204,061.80|443,342,252.76
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|78,916,910.18|58,801,508.09
支付其他与筹资活动有关的现金|178,784,690.87|63,200,000.00
筹资活动现金流出小计|1,005,905,662.85|565,343,760.85
筹资活动产生的现金流量净额|412,909,373.67|-39,410,289.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|4,383,619.04|-5,348,221.74
五、现金及现金等价物净增加额|121,033,491.76|153,135,800.71
加:期初现金及现金等价物余额|215,194,440.63|62,058,639.92
六、期末现金及现金等价物余额|336,227,932.39|215,194,440.63
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|205,010,420.00||||915,123,220.53||-7,488,664.98|1,535,545.63|61,606,208.06||1,345,044,638.12||2,520,831,367.36|105,220,685.53|2,626,052,052.89
:会计政策变|||||||||||||||
更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|205,010,420.00||||915,123,220.53||-7,488,664.98|1,535,545.63|61,606,208.06||1,345,044,638.12||2,520,831,367.36|105,220,685.53|2,626,052,052.89
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|24,609,247.00||||791,934,550.51||16,416,053.20|-157,042.31|21,807,413.84||441,178,223.72||1,295,788,445.96|6,263,572.17|1,302,052,018.13
(一)综合收益总额|||||||16,416,053.20||||525,718,826.08||542,134,879.28|124,208.89|542,259,088.17
(二)所有者投入和减少资本|24,609,247.00||||791,934,550.51||||||||816,543,797.51|7,758,511.87|824,302,309.38
1.所有者投入的普通股|24,609,247.00||||791,934,550.51||||||||816,543,797.51|6,900,000.00|823,443,797.51
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.|||||||||||||||
股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他||||||||||||||858,511.87|858,511.87
(三)利润分配|||||||||21,807,413.84||-84,540,602.36||-62,733,188.52|-1,619,148.59|-64,352,337.11
1.提取盈余公积|||||||||21,807,413.84||-21,807,413.84||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-62,733,188.52||-62,733,188.52|-1,619,148.59|-64,352,337.11
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或|||||||||||||||
股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||-157,042.31|||||-157,042.31|0.00|-157,042.31
1.本期提取||||||||29,134,378.59|||||29,134,378.59|0.00|29,134,378.59
2.本期使用||||||||-29,291,420.90|||||-29,291,420.90|0.00|-29,291,420.90
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|229,619,667.00||||1,707,057,771.04||8,927,388.22|1,378,503.32|83,413,621.90||1,786,222,861.84||3,816,619,813.32|111,484,257.70|3,928,104,071.02
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|205,010,420.00||||915,123,220.53||-3,400,111.44|1,784,388.03|53,534,605.60||983,365,468.45||2,155,417,991.17|24,744,939.44|2,180,162,930.61
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|205,010,420.00||||915,123,220.53||-3,400,111.44|1,784,388.03|53,534,605.60||983,365,468.45||2,155,417,991.17|24,744,939.44|2,180,162,930.61
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-4,088,553.54|-248,842.40|8,071,602.46||361,679,169.67||365,413,376.19|80,475,746.09|445,889,122.28
(一)综合收益总额|||||||-4,088,553.54||||417,594,673.31||413,506,119.77|8,592,782.29|422,098,902.06
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||-3,766,660.88||-3,766,660.88|71,882,963.80|68,116,302.92
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.|||||||||||||||
其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||-3,766,660.88||-3,766,660.88|71,882,963.80|68,116,302.92
(三)利润分配|||||||||8,071,602.46||-52,148,842.76||-44,077,240.30||-44,077,240.30
1.提取盈余公积|||||||||8,071,602.46||-8,071,602.46||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-44,077,240.30||-44,077,240.30||-44,077,240.30
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或|||||||||||||||
股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||-248,842.40|||||-248,842.40||-248,842.40
1.本期提取||||||||25,653,166.39|||||25,653,166.39||25,653,166.39
2.本期使用||||||||-25,902,008.79|||||-25,902,008.79||-25,902,008.79
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|205,010,420.00||||915,123,220.53||-7,488,664.98|1,535,545.63|61,606,208.06||1,345,044,638.12||2,520,831,367.36|105,220,685.53|2,626,052,052.89
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|205,010,420.00||||915,123,220.53||||61,606,208.06|414,440,115.57||1,596,179,964.16
加:会计政策变更||||||||||||0.00
期差错更正|前|||||||||||0.00
他|其|||||||||||0.00
二、本年期初余额|205,010,420.00||||915,123,220.53||||61,606,208.06|414,440,115.57||1,596,179,964.16
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|24,609,247.00||||791,934,550.51||||21,807,413.84|133,533,536.02||971,884,747.37
(一)综合收益总额||||||||||218,074,138.38||218,074,138.38
(二)所有者投入和减少资本|24,609,247.00||||791,934,550.51|||||||816,543,797.51
1.所有者|24,609,247||||791,934,55|||||||816,543,79
投入的普通股|.00||||0.51|||||||7.51
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||0.00
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||0.00
4.其他||||||||||||0.00
(三)利润分配|||||||||21,807,413.84|-84,540,602.36||-62,733,188.52
1.提取盈余公积|||||||||21,807,413.84|-21,807,413.84||0.00
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-62,733,188.52||-62,733,188.52
3.其他||||||||||||0.00
(四)所有者权益内部结转||||||||||||0.00
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||0.00
2.盈余公||||||||||||0.00
积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||0.00
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||0.00
6.其他||||||||||||0.00
(五)专项储备||||||||||||0.00
1.本期提取||||||||9,585,722.78||||9,585,722.78
2.本期使用||||||||-9,585,722.78||||-9,585,722.78
(六)其他||||||||||||0.00
四、本期期末余额|229,619,667.00||||1,707,057,771.04||||83,413,621.90|547,973,651.59||2,568,064,711.53
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|205,010,420.00||||915,123,220.53||||53,534,605.60|385,872,933.73||1,559,541,179.86
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|205,010,420.00||||915,123,220.53||||53,534,605.60|385,872,933.73||1,559,541,179.86
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||8,071,602.46|28,567,181.84||36,638,784.30
(一)综合收益总额||||||||||80,716,024.60||80,716,024.60
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||8,071,602.46|-52,148,842.76||-44,077,240.30
1.提取盈余公积|||||||||8,071,602.46|-8,071,602.46||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-44,077,240.30||-44,077,240.30
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏||||||||||||
损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||12,590,800.64||||12,590,800.64
2.本期使用||||||||-12,590,800.64||||-12,590,800.64
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|205,010,420.00||||915,123,220.53||||61,606,208.06|414,440,115.57||1,596,179,964.16
1.公司基本情况及历史沿革
天津利安隆新材料股份有限公司(以下简称“利安隆”、“公司”、“本公司”)前身为利安隆(天津)化工有限公司(以下简称“利安隆化工”),利安隆化工于2003 年8 月8 日在天津经济技术开发区汉沽现代产业区黄山路6号成立。
2013 年1 月28 日,天津经济技术开发区管委会下发津开批[2013]044 号《天津开发区管委会关于同意利安隆(天津)化工有限公司变更为股份公司的批复》,同意利安隆化工变更为股份有限公司。2013 年3 月1 日,天津滨海新区工商局就本次整体变更向公司核发了注册号为120000400044046 的《企业法人营业执照》。公司名称变更为天津利安隆新材料股份有限公司,股本总数9000万股。
2017年1月19日,公司经中国证监监督管理委员会证监许可〔2016〕3104号文《关于核准天津利安隆新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准,向社会公开发行人民币普通股3,000万股,并经深圳证券交易所深证上[2017]43 号文同意,公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市,股票简称“利安隆”,股票代码“300596”。本次公开发行股票后,公司股本总数由9000 万股增加至12,000 万股,该事项业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)于2017 年1 月12 日进行了审验,并出具了瑞华验字[2017]01680001号《验资报告》,2017年3月21日,公司完成了上述工商变更登记。
2017 年5 月10 日,公司2016 年年度股东大会审议通过了《关于公司〈增加注册资本及修改公司章程〉的议案》、《关于公司〈2016 年度利润分配预案〉的议案》:以资本公积转增股本向全体股东每10股转增5股,资本公积转增股本6000万股。本次转增后,公司总股本由12,000万股增加至18,000万股。公司于2017年8月2日完成工商变更登记手续。持有统一社会信用代码为911201167522185471的企业法人营业执照。
2019 年1 月24 日,公司2019 年第一次临时股东大会审议通过了《发行股份购买资产的相关议案》。2019 年5 月31 日,中国证监会下发《关于核准天津利安隆新材料股份有限公司向韩厚义等发行股份购买资产的批复》(证监许可【2019】915 号),公司发行股份购买资产的交易对价为60,000 万元,全部以
股份方式支付,根据23.99元/股的发行价格计算,公司将向交易对方共计发行股份数量为25,010,420股。本次股本变更瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)出具了瑞华验字[2019]第02370005 号的验资报告,截至2019 年6 月20 日止,公司新增股本合计人民币25,010,420.00 元,变更后的累计股本人民币205,010,420.00 元。公司于2019 年12月30日完成工商变更登记手续。
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意天津利安隆新材料股份有限公司向韩谦等发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》(证监许可2022[645]号),公司向45 名特定对象发行人民币普通股(A股)15,036,245股新增股份于2022年5月13日在深圳证券交易所上市。鉴于公司向特定对象发行股票的工作已完成,公司总股本由205,010,420股增至220,046,665股,公司注册资本由205,010.420元增加至220,046,665元。
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意天津利安隆新材料股份有限公司向韩谦等发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》(证监许可2022[645]号),同意公司发行股份募集配套资金,向7名特定对象发行人民币普通股(A股)9,573,002股,新增股份于2022年6月14日在深圳证券交易所上市。鉴于公司募集配套资金的工作已完成,公司总股本由220,046,665股增至229,619,667股,公司注册资本由220,046,665元增加至229,619,667 元。
公司注册地址为天津经济技术开发区汉沽现代产业区黄山路6号。统一社会信用代码:911201167522185471,法定代表人为李海平。注册资本:229,619,667元人民币。
公司所属行业为化学原料和化学制品制造业,所处的细分行业为化学原料和化学制品制造业中的化学试剂和助剂制造行业。主要产品为抗氧化剂、光稳定剂以及为客户提供一站式解决材料抗老化问题的 U-PACK产品。
公司的主要经营范围为化工产品生产(不含许可类化工产品);化工产品销售(不含许可类化工产品);专用化学产品制造(不含危险化学品);专用化学产品销售(不含危险化学品);合成材料制造(不含危险化学品);合成材料销售;新型催化材料及助剂销售;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;工业工程设计服务;新材料技术研发;工程和技术研究和试验发展.(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目:危险化学品生产。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)(不得投资《外商投资准入负面清单》中禁止外商投资的领域)。
本财务报告由公司董事会于2023年04月06日批准报出。
4.本期的合并财务报表范围及其变化情况
本期纳入合并范围的主要子公司详见财务报告附注九、在其他主体中的权益(一)在子公司中的权益。
本期的合并财务报表范围变化情况详见财务报告附注八、合并范围的变更。
本公司评价了自报告期末起12个月的持续经营能力。本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
本公司的会计年度从公历1 月1日至12月31日止。
正常经营周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
(3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益。
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征:(1)各参与方均受到该安排的约束;(2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排,对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估,详见附注“十、与金融工具相关的风险”。
对于处于该阶段的金融工具,公司应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入(若该工具为金融资产,下同)。
对于处于该阶段的金融工具,公司应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产,企业应当按其摊余成本(账面余额减已计提减值准备,也即账面价值)和实际利率计算利息收入。
如果公司确定金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很
强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力,那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将持有的应收款项,以贴现或背书等形式转让,且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的,其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售,按照金融工具准则的相关规定,将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型,详见五、(10)金融工具进行处理。
公司的存货根据存货性状及其持有目的,分为原材料、半成品、库存商品等。
存货按照实际成本计价。存货实际成本包括采购成本、加工成本、借款费用和其他成本。领用或发出存货按加权平均法计价。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20|10.00%|4.50%
机器设备|年限平均法|5-10|10.00%|9.00%-18.00%
办公及电子设备|年限平均法|3|10.00%|30.00%
运输工具|年限平均法|5|10.00%|18.00%
(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的,适用《企业会计准则第1号——存货》。
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租
赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定,确定使用权资产是否发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
1.无形资产包括土地使用权、专利权及软件使用权等,按成本进行初始计量。
项目|摊销年限(年)
土地使用权|50
专利权|10
软件使用权|3
商标权|10
其他|20
使用寿命不确定的无形资产不摊销,本公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不能同时满足上述条件的支出,计入当期损益。
(2)公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变
化,从而对公司产生不利影响;(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;(6)公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
(2)辞退福利的会计处理方法
(3)其他长期职工福利的会计处理方法
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够
可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本公司将增加的权益工具的公允价值相应地
确认为取得服务的增加;如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本
公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
29、收入
本公司的收入主要包括销售抗氧化剂、光稳定剂及优配系列、润滑油添加剂等。
按时点确认的收入
公司销售各类产品,属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。
公司应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的,应当采用与本公司其他采购相一致的方式确认所购买的商品。公司应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的,超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的,企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。
本公司所采用的以下判断,对收入确认的时点和金额具有重大影响:无。
5.同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无。
30、政府补助
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益;将与本公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
31、递延所得税资产/递延所得税负债
在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定,确定使用权资产是否发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的,从其规定。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注
《企业会计准则解释第15 号》|董事会(或类似机构)会议批准|
《企业会计准则解释第16 号》|董事会(或类似机构)会议批准|
(1)本公司经董事会(或类似机构)会议批准,自2022年1月1日采用《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号)相关规定,根据累积影响数,调整财务报表相关项目金额。本公司无会计政策变更导致的影响。
(2)本公司董事会会议批准,自2022年1月1日采用《企业会计准则解释第16号》(财会
〔2022〕31号)相关规定,根据累积影响数,调整财务报表相关项目金额。本公司无会计政策变更导致的影响。
税种|计税依据|税率
增值税|销售货物或提供应税劳务|13%、10%、9%、6%、5%
城市维护建设税|应缴流转税税额|7%、5%、1%
企业所得税|应纳税所得额|中国:25%、20%、15%;美国:21%;日本:15.315%; 德国:31.25%; 香港:16.5%
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴|1.2%、12%
土地使用税|应纳税土地面积|2、3、8、9、15 元/m2
教育费附加|应缴流转税税额|3%
地方教育费附加|应缴流转税税额|2%
纳税主体名称|所得税税率
天津利安隆新材料股份有限公司|15%
利安隆凯亚(河北)新材料有限公司(以下简称“利安隆凯亚”)|15%
利安隆(中卫)新材料有限公司(以下简称“利安隆中卫”)|15%
利安隆科润(浙江)新材料有限公司(以下简称“利安隆科润”)|15%
利安隆供应链管理有限公司|25%
利安隆(珠海)新材料有限公司|25%
利安隆(内蒙古)新材料有限公司|25%
苏州利安隆新材料有限公司(以下简称“利安隆苏州”)|20%
天津奥瑞芙生物医药有限公司|25%
利安隆科技有限公司|16.5%
 Rianlon AmericasINC|21%
 Rianlon Japan|15.315%
 Rianlon GmbH|31.25%
锦州康泰润滑油添加剂有限公司(以下简称“锦州康泰”)|15%
北京苯环精细化工产品有限公司(以下简称“北京苯环”)|20%
上海渤大化工有限公司(以下简称“上海渤大”)|20%
锦州康泰化学有限公司|25%
辽宁渤大化工有限公司(以下简称“辽宁渤大”)|15%
至2023年12月31日按15%的税率享受企业所得税优惠。
本公司所属子公司利安隆中卫于2020 年11 月18 日取得宁夏回族自治区科学技术厅。宁夏回族自治区财政厅、宁夏回族自治区国家税务局、宁夏回族自治区地方税务局联合颁发的高新技术企业证书,证书编号:GR202064000129;有效期三年,自2020 年1月1日至2022年12 月31日按15%的税率享受企业所得税优惠。