TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
(a) 2022 年度,固定资产计提的折旧金额为1,916,066,853 元(2021 年度:1,785,705,303 元)。其中:计入营业成本、管理费用及使用安全生产费一次性提足的折旧费用分别为1,834,872,319 元、1,087,325 元及80,107,209 元(2021 年度:1,784,725,566 元、979,737 元及0 元)。
(b) 于2022 年12 月31 日,净值约为144,171,632 元的房屋建筑物及设备已提足折旧但仍在继续使用中(2021 年12 月31 日:净值约为175,184,020 元)。
(c) 未办妥产权证书的房屋及建筑物√适用□不适用
项目|2022 年12 月31 日||2021 年12 月31 日||未办妥产权证书的原因
|账面原值|账面价值|账面原值|账面价值|
正在申请办理权证的房屋建筑物|1,734,320,093|1,259,537,971|1,829,207,671|1,367,851,070|处于办证流程中,并已取得一定进展,管理层认为本集团办理剩余的房屋产权证不存在实质性的障碍。
待土地使用权证办妥(附注五(13))再申请办理权证的房屋建筑物|55,556,158|45,840,281|55,590,572|47,656,403|办理房屋产权证需要先取得相关土地的使用权证,本集团将在取得该等土地的使用权证后的一年内申请办理相关房屋的产权证。
租赁方式取得的土地上附着的房屋建筑物|703,557,713|424,296,813|758,639,911|488,145,634|由于本集团并不拥有该等租赁土地的使用权证,因此本集团尚无法申请办理该等土地上的房屋建筑物的产权证。但根据相关协议以及与土地出租方的沟通,并咨询法律顾问后,管理层认为本集团对该等房屋建筑物实质上拥有使用权甚至所有权,不存在无
|||||法正常使用该等房屋建筑物的风险。
经咨询本公司的法律顾问后,管理层认为本集团办理上述房屋产权证将不存在实质性的法律障碍,对本集团的正常营运亦不会构成重大影响。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
||(b)|||(b)|
京广线坪石至广州段牵引供电系统适应性改造|453,209,767|-|453,209,767|430,739,725|-|430,739,725
广深1、2 线重点地段视频监控系统建设工程|74,698,866|-|74,698,866|67,972,276|-|67,972,276
京广线广坪段电力贯通线适应性改造工程|71,600,018|-|71,600,018|69,504,837|-|69,504,837
广深3、4 线重点地段视频监控系统建设工程|51,321,241|-|51,321,241|49,357,242|-|49,357,242
广坪段车站非联锁道岔改造|46,868,576|-|46,868,576|42,577,909|-|42,577,909
广深线开行重联动车组牵引供电设施改造工程|44,676,920|-|44,676,920|38,223,104|-|38,223,104
广州机务段江村整备场改造工程|29,102,926|-|29,102,926|27,800,430|-|27,800,430
京广线韶广段正线接触网防雷改造|22,983,298|-|22,983,298|21,039,665|-|21,039,665
大朗货场集装箱安全检查站新建|22,371,682|-|22,371,682|21,039,665|-|21,039,665
广深地区铁路综合计算机网与数据通信网两网融合建设|19,875,330|-|19,875,330|19,416,244|-|19,416,244
大朗货场电力设施设备更新及增容|16,300,859|-|16,300,859|16,300,859|-|16,300,859
广州市环市路射击场铁路道口平改立|15,501,661|-|15,501,661|13,171,006|-|13,171,006
江村站道路改造(一期)工程|15,107,494|-|15,107,494|11,310,021|-|11,310,021
广州站外电源增容工程|12,928,323|-|12,928,323|12,928,323|-|12,928,323
平湖南军专线护坡及堆场改造|12,154,336|-|12,154,336|12,928,323|-|12,928,323
大修工程|30,560,184|-|30,560,184|68,578,171|-|68,578,171
其他|188,775,993|15,455,876|173,320,117|681,502,745|15,455,876|666,046,869
合计|1,128,037,474|15,455,876|1,112,581,598|1,604,390,545|15,455,876|1,588,934,669
项目名称|预算数|期初余额|大修转入|本期增加金额|本期转入固定资产金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|资金来源
|||(附注五(10)||(附注五(10)||||
京广线坪石至广州段牵引供电系统适应性改|584,988,000|430,739,725|-|22,470,042|-|453,209,767|77%|77%|自筹
造广深1、2 线重点地段视频监控系统建设工程|92,886,000|67,972,276|-|6,726,590|-|74,698,866|80%|80%|自筹
京广线广坪段电力贯通线适应性改造工程|95,924,900|69,504,837|-|2,095,181|-|71,600,018|75%|75%|自筹
广深3、4 线重点地段视频监控系统建设工程|65,672,700|49,357,242|-|1,963,999|-|51,321,241|78%|78%|自筹
广坪段车站非联锁道岔改造|72,407,200|42,577,909|-|4,290,667|-|46,868,576|65%|65%|自筹
广深线开行重联动车组牵引供电设施改造工|66,973,900|38,223,104|-|6,453,816|-|44,676,920|67%|67%|自筹
广程州机务段江村整备场改造工程|45,680,700|27,800,430|-|1,302,496|-|29,102,926|64%|64%|自筹
京广线韶广段正线接触网防雷改造|29,745,400|21,039,665|-|1,943,633|-|22,983,298|77%|77%|自筹
大朗货场集装箱安全检查站新建|30,869,000|-|-|22,371,682|-|22,371,682|72%|72%|自筹
广深地区铁路综合计算机网与数据通信网两网融合建设|25,970,300|19,416,244|-|459,086|-|19,875,330|77%|77%|自筹
大朗货场电力设施设备更新及增容|25,487,000|16,300,859|-|-|-|16,300,859|64%|64%|自筹
广州市环市路射击场铁路道口平改立|21,765,900|13,171,006|-|2,330,655|-|15,501,661|71%|71%|自筹
江村站道路改造(一期)工程|19,804,100|11,310,021|-|3,797,473|-|15,107,494|76%|76%|自筹
广州站外电源增容工程|16,691,800|12,928,323|-|-|-|12,928,323|77%|77%|自筹
平湖南军专线护坡及堆场改造|18,048,100|-|-|12,154,336|-|12,154,336|67%|67%|自筹
大修工程||68,578,171|1,244,897,460|572,489,509|1,855,404,956|30,560,184|||自筹
其他||715,470,733|-|272,308,208|799,002,948|188,775,993|||自筹
合计|1,212,915,000|1,604,390,545|1,244,897,460|933,157,373|2,654,407,904|1,128,037,474|/|/|/
在建工程的工程进度均以成本发生进度为基础进行估计。(b) 在建工程减值准备
12 月31 日计提原因
红海站场改造6,359,047 -  -  6,359,047 工程终止广深线深圳站广州东广州
站视频接入工程3,846,942 -  -  3,846,942 工程终止增城火车站综合服务大楼2,434,400 -  -  2,434,400 工程终止广州北车辆段新建轴承、
配件检修中心1,815,487 -  -  1,815,487 工程终止塘头厦货仓1,000,000 -  -  1,000,000 工程终止
15,455,876 -  -  15,455,876
(12) 使用权资产
本年折旧
12 月31 日本年增加(a) 12 月31 日
租赁土地1,337,240,373 - (16,246,411) 1,320,993,962
于2004 年11 月15 日,本集团与广铁集团就租赁所收购的羊城铁路资产所附着土地的土地使用权签订了一项协议。该协议于2007 年1 月1 日收购羊城铁路业务完成后生效,租赁期限为20 年,若本集团需要可续签。本集团预期将按照附着于该土地之上的固定资产的预计剩余使用年限行使续租选择权继续租赁相应土地,并以此为基础确定租赁期。
项目|土地使用权|电脑软件|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|2,399,216,128|16,456,105|2,415,672,233
2.本期增加金额|-|-|-
3.本期减少金额|2,533,174|-|2,533,174
(1)处置|2,533,174|-|2,533,174
4.期末余额|2,396,682,954|16,456,105|2,413,139,059
二、累计摊销|||
1.期初余额|620,074,225|14,474,657|634,548,882
2.本期增加金额|52,153,958|459,085|52,613,043
(1)计提|52,153,958|459,085|52,613,043
3.本期减少金额|1,150,395|-|1,150,395
(1)处置|1,150,395|-|1,150,395
4.期末余额|671,077,788|14,933,742|686,011,530
三、减值准备|||
1.期初余额|-|-|-
2.本期增加金额|-|-|-
3.本期减少金额|-|-|-
4.期末余额|-|-|-
四、账面价值|||
1.期末账面价值|1,725,605,166|1,522,363|1,727,127,529
2.期初账面价值|1,779,141,903|1,981,448|1,781,123,351
2022 年度无形资产的摊销金额为52,613,043 元(2021 年度:52,568,637 元),全部计入成本费用中。(a) 未办妥产权证书的土地使用权情况
于2022 年12 月31 日,账面价值为50,785,000 元的土地使用权由于以前年度的资产收购或业务重组取得但尚未过户至本集团(2021 年12 月31 日:账面价值为52,883,605 元);账面价值为1,126,188,792元的土地使用权(2021 年12 月31 日:账面价值为1,154,591,477 元)因涉及的土地报建及竣工资料不完整尚未办妥产权证书。
项目|2022 年12 月31 日||2021 年12 月31 日||未办妥产权证书的原因
|账面原值|账面价值|账面原值|账面价值|
与广深四线运营相关的土地使用权|1,303,689,974|1,126,188,792|1,303,963,894|1,154,591,477|由于广深四线跨度长,涵盖的地区较多,因此本集团在办理相关手续时的协调难度加大,权证办理的推进速度较为缓慢。
经咨询本公司的法律顾问后,管理层认为本集团办理该等土地使用权证将不存在实质性的法律障碍,对本集团的正常营运亦不会构成重大影响。
于2022 年12 月31 日,本集团无需对无形资产计提减值准备(2021 年12 月31 日:无)。
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
本集团于2007年1月1日收购羊城铁路业务|281,254,606|-|-|281,254,606
合计|281,254,606|-|-|281,254,606
于2022 年12 月31 日及2021 年12 月31 日的商誉系本集团于2007 年1 月1 日收购羊城铁路业务时形成。
于2009 年1 月1 日,为了提高铁路的运营效率,管理层对原羊城铁路的资产与集团原有的铁路资产进行了整合。整合后,管理层认为原羊城铁路的资产与集团原有的铁路资产构成了新的最小现金产出单元(以下合称“整合后的铁路资产组”)。此外,整合后的铁路资产组不大于本集团所确定的经营分部–铁路运输业务分部。
在进行商誉减值测试时,本集团将相关资产或资产组组合(含商誉)的账面价值与其可收回金额进行比较,如果可收回金额低于账面价值,相关差额计入当期损益。本集团的商誉分摊于2022 年未发生变化。
2022 年度,由于铁路运输市场疲软,本集团铁路运输业务分部业务量受到较大的影响。经过评估,管理层认为本集团仍无需对商誉计提减值准备。
在考虑铁路运输市场疲软引发的不确定性的影响后,本集团结合历史经验及对市场发展的预测确定增长率和毛利率。管理层预计铁路运输市场疲软对本集团业务的影响将在未来1-2 年内得到恢复,预测期收入增长率最高可达到22%。永续增长率为预测期后所采用的增长率,不超过行业的长期平均增长率。本集团采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。
于2022 年度及2021 年度,本集团采用未来现金流量折现方法的主要假设如下:
中国广东地区铁路运输业务2022 年12 月31 日
中国广东地区铁路运输业务2021 年12 月31 日
预测期收入增长率8%-22%  6% - 10%永续增长率3%  3%毛利率0%-8%  -1% - 7%税前折现率11%  12%
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|期末余额
职工制服|64,140,242|1,251,211|23,595,883|41,795,570
合计|64,140,242|1,251,211|23,595,883|41,795,570
(16) 递延所得税资产/ 递延所得税负债
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
可抵扣亏损|3,990,596,100|997,649,025|1,571,013,496|392,753,374
资产减值准备|47,422,337|11,855,584|106,833,817|26,708,454
计提的职工教育经费|325,181,280|81,295,320|284,714,896|71,178,724
政府补助|743,639,676|185,909,919|777,802,932|194,450,733
未报批的固定资产处置损失|103,720,560|25,930,140|98,686,196|24,671,549
党组织活动经费|134,531,372|33,632,843|94,514,332|23,628,583
尚未支付的工会经费|-|-|100,480,408|25,120,102
租赁负债(附注二(28))|1,388,728,841|347,182,210|1,358,942,396|339,735,599
其他|-|-|23,897,718|5,974,430
合计|6,733,820,166|1,683,455,041|4,416,886,191|1,104,221,548
预计于1 年内(含1 年)转回的金额11,966,316 21,411,280预计于1 年后转回的金额1,671,488,725 1,082,810,268
1,683,455,041 1,104,221,548
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
因收购羊城铁路业务产生的固定资产增值|11,444,180|2,861,045|12,920,840|3,230,210
因收购增城荔华股份有限公司(“增城荔华”)产生的无形资产增值|215,708,444|53,927,111|225,679,340|56,419,835
其他权益工具投资公允价值变动|242,587,920|60,646,980|242,587,920|60,646,980
使用权资产(附注二(28))|1,320,993,962|330,248,491|1,337,240,316|334,310,079
其他|22,371,392|5,592,848|30,551,660|7,637,915
合计|1,813,105,898|453,276,475|1,848,980,076|462,245,019
预计于1 年内(含1 年)转回的金额11,979,416 9,962,796预计于1 年后转回的金额441,297,059 452,282,223
453,276,475 462,245,019
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|399,349,364|1,284,105,677|405,825,184|698,396,364
递延所得税负债|399,349,364|53,927,111|405,825,184|56,419,835
项目||期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异||17,970,187|16,809,621
可抵扣亏损|(e)|373,762,440|274,468,317
合计||391,732,627|291,277,938
年份|期末金额|期初金额
2022 年|-|11,075,610
2023 年|23,435,951|26,240,521
2024 年|37,601,951|37,601,951
2025 年|105,003,291|105,003,291
2026 年|94,546,944|94,546,944
2027 年|113,174,303|-
合计|373,762,440|274,468,317
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付工程款|64,816,649|-|64,816,649|39,380,409|-|39,380,409
合计|64,816,649|-|64,816,649|39,380,409|-|39,380,409
(18) 资产减值及损失准备
本年增加本年转回核销及转销
其中:应收账款坏账准备(附注五(2))23,751,1494,684,599--28,435,748其他应收款坏账准备(附注五(3))6,502,749-(591,144)  (4,631,000)1,280,605
信用减值损失小计30,253,898 4,684,599  (591,144) (4,631,000) 29,716,353存货跌价准备(附注五(4)) 3,60,98 37,141  - (3,698,139) -在建工程减值准备(附注五(11)) 15,455,876 - - 15,455,876固定资产减值准备(附注五(10)) 57,463,045 - (55,212,937) 2,250,108资产减值损失小计76,579,919 37,141 - (58,911,076) 17,705,984
106,833,817 4,721,740  (591,144) (63,542,076) 47,422,337
项目|期末余额|期初余额
信用借款|700,530,444|-
合计|700,530,444|-
于2022 年12 月31 日,短期借款的加权平均年利率为2.44% (2021 年12 月31 日:无)。
项目|期末余额|期初余额
应付工程及设备款|2,053,637,540|2,776,708,496
应付物资采购款|1,625,708,244|1,272,110,766
应付修理费|388,679,843|286,868,248
应付劳务费|423,911,228|688,836,595
其他|586,991,257|564,894,242
合计|5,078,928,112|5,589,418,347
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
应付工程及设备款|2,687,002,693.44|工程未完工或设备尚未验收完毕。
合计|2,687,002,693.44|/
于2022 年12 月31 日,账龄超过一年的应付账款2,687,002,693.44 元(2021 年12 月31 日:1,746,145,377元),主要为应付工程及设备款,鉴于工程未完工或设备尚未验收完毕,该等款项尚未结算。
种类|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|500,000,000|300,000,000
合计|500,000,000|300,000,000
于2022 年12 月31 日,无账龄超过一年的应付票据(2021 年12 月31 日:无)。
项目|期末余额|期初余额
预收土地收储款|91,119,180|-
其他|1,785,643|13,115
合计|92,904,823|13,115
于2022 年12 月31 日,预收款项主要为预收深龙岗区南湾街道收储土地的拆迁补偿款(2021 年12月31 日:无)。
项目|期末余额|期初余额
预收运输服务及物资购销款|77,446,092|52,545,789
未使用的奖励积分|95,420,311|59,895,733
合计|172,866,403|112,441,522
包括在2021 年12 月31 日账面价值中的99,675,472 元合同负债已于2022 年度转入营业收入,包括运输服务和物资购销等39,779,738 元,奖励积分59,895,733 元。
项目||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|(a)|441,297,009|7,660,454,886|7,630,738,597|471,013,298
二、离职后福利-设定提存计划|(b)|45,347,325|1,224,562,934|1,052,297,505|217,612,754
三、辞退福利|(c)|22,761,978|-|19,870,918|2,891,060
合计||509,406,312|8,885,017,820|8,702,907,020|691,517,112
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|-|6,180,826,619|6,180,826,619|-
二、职工福利费|-|262,241,559|262,241,559|-
三、社会保险费|1,453|355,143,484|347,384,111|7,760,826
其中:医疗保险费|1,338|328,875,902|328,804,465|72,775
工伤保险费|-|23,962,877|16,283,818|7,679,059
生育保险费|115|2,304,705|2,295,828|8,992
四、住房公积金|37,047,951|637,915,885|635,135,570|39,828,266
五、工会经费和职工教育经费|401,128,937|190,373,545|170,508,653|420,993,829
六、其他短期薪酬|3,118,668|33,953,794|34,642,085|2,430,377
合计|441,297,009|7,660,454,886|7,630,738,597|471,013,298
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|-|825,604,142|612,352,535|213,251,607
2、失业保险费|-|18,801,093|14,441,315|4,359,778
3、企业年金缴费|45,347,325|380,157,699|425,503,655|1,369
合计|45,347,325|1,224,562,934|1,052,297,505|217,612,754
(c) 应付辞退福利
2021 年2022 年12 月31 日本年增加本年减少12 月31 日
应付退休及辞退福利22,761,978 -  (19,870,918) 2,891,060
项目|期末余额|期初余额
增值税|24,629,968|55,913,745
企业所得税|2,660,348|2,596,688
个人所得税|13,787,588|12,495,924
城市维护建设税|828,850|3,263,116
应交教育费附加|457,708|2,330,120
其他|907,588|1,283,520
合计|43,272,050|77,883,113
项目|期末余额|期初余额
应付股利|13,745,766|13,746,254
应付深铁实业(关联方)往来款|354,560,174|357,560,174
票款押金及其他保证金|299,918,413|327,813,894
工程保证金|107,749,260|117,365,971
其他公司存于本公司账户的工会经费|76,953,721|68,030,488
党组织经费|134,969,478|94,590,319
应付中铁快运增资款|66,064,518|86,064,518
其他|458,472,707|319,044,545
合计|1,512,434,037|1,384,216,163
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
应付关联方深铁实业的往来款以及部分工程保证金及其他保证金押金等|818,215,882|工程尚未完工或相应的资产尚在保修期等原因。
合计|818,215,882|/
于2022 年12 月31 日,账龄超过一年的其他应付款为818,215,882 元(2021 年12 月31 日:738,427,354元),主要为应付关联方深铁实业的往来款以及部分工程保证金及其他保证金押金等,因为工程尚未完工或相应的资产尚在保修期等原因,该等款项尚未结算。
项目|期末余额|期初余额
待转增值税销项税|9,742,644|3,540,916
合计|9,742,644|3,540,916
(28) 长期借款(包括一年内到期的非流动负债)
信用借款795,737,917 -减:一年内到期的非流动负债(20,737,917) -
775,000,000 -
于2022 年12 月31 日,长期借款的加权平均年利率为3.16% (2021 年12 月31 日:无)。
项目|期末余额|期初余额
租赁负债|1,388,728,841|1,384,083,828
减:一年内到期的非流动负债|(64,498,316)|(63,248,985)
合计|1,324,230,525|1,320,834,843
项目||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
政府补助|(a)|781,562,772|12,137,868|46,115,247|747,585,393
合计||781,562,772|12,137,868|46,115,247|747,585,393
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入其他收益金额|期末余额|与资产相关/与收益相关
新石龙站资产|668,769,551|-|(31,252,510)|637,517,041|与资产相关
平交改立交工程补贴|25,836,322|-|(737,245)|25,099,077|与资产相关
石龙镇政府捐建石龙高架站|17,651,250|-|(694,416)|16,956,834|与资产相关
布吉站高架平台|13,058,925|-|(780,697)|12,278,228|与资产相关
赣深高铁高铁同步引入广州枢纽补贴款|10,500,002|219,220|-|10,719,222|与资产相关
石牌牵出线及网区迁改补贴款|10,060,512|-|(268,184)|9,792,328|与资产相关
其他与资产相关的政府补贴|35,686,210|2,803,200|(3,266,747)|35,222,663|与资产相关
其他与收益相关的政府补助|-|9,115,448|(9,115,448)|-|与收益相关
|781,562,772|12,137,868|(46,115,247)|747,585,393|
本集团对与资产相关政府补助从相关工程完工开始日起按相关资产的预计可使用年限平均摊销。
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
人民币普通股|5,652,237,000|-|-|-|-|-|5,652,237,000
境外上市的外资股|1,431,300,000|-|-|-|-|-|1,431,300,000
股份总数|7,083,537,000|-|-|-|-|-|7,083,537,000
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
||(附注五(8))||
资本溢价(股本溢价)|11,551,799,522|-|-|11,551,799,522
其他资本公积|21,203,744|3,689,575|-|24,893,319
合计|11,573,003,266|3,689,575|-|11,576,692,841
12 月31 日12 月31 日
股本溢价11,551,799,522 - - 11,551,799,522其他资本公积-其他10,857,926 10,345,818  - 21,203,744
11,562,657,448 10,345,818 - 11,573,003,266
(33) 其他综合收益
加:税后归属于母公司
2022 年12 月31日
其他权益工具投资公允价
值变动181,940,940 - 181,940,940 - - - -
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|2,780,426,204|-|-|2,780,426,204
任意盈余公积|304,058,522|-|-|304,058,522
合计|3,084,484,726|-|-|3,084,484,726
本年提取本年减少
法定盈余公积金2,780,426,204 -  - 2,780,426,204任意盈余公积金304,058,522 -  - 304,058,522
3,084,484,726 -  - 3,084,484,726
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程,本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金,当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时,可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损,或者增加股本。2022 年度及2021 年度,本公司处于亏损状况,因此未计提法定盈余公积金。
本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议,经股东大会批准。任意盈余公积金经批准后可用于弥补以前年度亏损或增加股本。2022 年度及2021 年度,本公司未计提任意盈余公积金。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|5,307,100,056|6,280,219,138
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)|-|-
调整后期初未分配利润|5,307,100,056|6,280,219,138
加:本期归属于母公司所有者的净利润|(1,994,665,063)|(973,119,082)
期末未分配利润|3,312,434,993|5,307,100,056
(a) 根据2022 年6 月16 日的股东大会决议,本公司2021 年度不进行利润分配(2021 年度:无)。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
安全生产费|11,883,787|162,335,180|123,613,496|50,605,471
合计|11,883,787|162,335,180|123,613,496|50,605,471
(37) 少数股东权益
东莞常盛47,649,167 43,742,367增城荔华(84,144,198) (81,255,539)
(36,495,031) (37,513,172)
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|18,722,861,708|21,119,772,283|19,019,131,030|20,198,006,950
其他业务|1,220,568,175|1,205,894,930|1,187,025,753|1,063,159,495
合计|19,943,429,883|22,325,667,213|20,206,156,783|21,261,166,445
(a) 主营业务收入和主营业务成本
主营业务收入:
客运收入6,682,952,091 6,169,109,262路网清算及其他运输服务收入10,422,799,755 10,814,585,092货运收入1,617,109,862 2,035,436,676
18,722,861,708 19,019,131,0302022 年度2021 年度
主营业务成本:
工资及福利8,269,989,171 8,054,816,825设备租赁及服务费7,386,514,914 6,749,318,730固定资产折旧1,834,872,319 1,754,173,747物料及水电消耗1,201,272,204 1,181,620,711维修费用1,119,043,443 1,189,478,718旅客服务费634,513,718 540,769,132货物装卸费485,412,914 595,047,797使用权资产折旧16,246,411 16,246,411其他171,907,189 116,534,879
21,119,772,283 20,198,006,950
(b)其他业务收入和其他业务成本
其他业务收入:
列车维修收入574,861,175 591,659,206租赁收入31,172,880 59,231,541存料及供应品销售收入83,705,361 163,557,820列车餐饮收入36,895,951 53,950,120商品销售收入9,600,925 14,255,270其他收入484,331,883 304,371,796
1,220,568,175 1,187,025,7532022 年度2021 年度
其他业务成本:
工资及福利531,345,206 531,173,980物料及水电消耗345,284,262 306,875,452固定资产折旧26,948,903 30,551,819其他302,316,559 194,558,244
1,205,894,930 1,063,159,495
(c) 本集团的营业收入分解如下:√适用□不适用
-18,722,861,708
-19,019,131,030
183,018,9371,006,376,35831,172,880
226,706,060901,088,15259,231,541
在某一时段确认
其他业务收入1,220,568,175 1,187,025,753其中:在某一时点确认
在某一时段确认租赁收入
19,943,429,883 20,206,156,783
于2022 年12 月31 日,本集团已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为172,866,403 元(2021 年12 月31 日:112,441,522 元),其中:172,866,403 元预计将于2023 年度确认收入。
项目|本年度|具体扣除情况|上年度|具体扣除情况
营业收入金额|1,994,342.9883|/|2,020,615.6783|/
营业收入扣除项目合计金额|122,056.8175|/|118,702.5753|/
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重(%)|6.12|/|5.87|/
一、与主营业务无关的业务收入||||
1. 正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。|122,056.8175|列车维修收入57,486.1175 万元;租赁收入3,117.2880 万元存料及供应品销售收入8,370.5361 万元;列车餐饮收入3,689.5951 万元;商品销售收入960.0925 万元;其他收入48,433.1883 万元。|118,702.5753|列车维修收入59,165.9206 万元;租赁收入5,923.1541 万元存料及供应品销售收入16,355.7820 万元;列车餐饮收入5,395.0120 万元;商品销售收入1,425.5270 万元;其他收入30,437.1796 万元。
与主营业务无关的业务收入小计|122,056.8175|/|118,702.5753|/
二、不具备商业实质的收入||||
不具备商业实质的收入小计|-|/|-|/
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入|-|/|-|/
营业收入扣除后金额|1,872,286.1708|/|1,901,913.1030|/
项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准
城市维护建设税|2,346,260|27,370,729|附注四
教育费附加|1,371,752|19,195,165|附注四
土地使用税|1,826,700|2,475,771|按照国家税法规定缴纳
印花税|1,966,479|2,317,801|按照国家税法规定缴纳
房产税|2,761,359|3,945,686|按照国家税法规定缴纳
车船税|205,356|239,426|按照国家税法规定缴纳
其他|76,669|61,148|按照国家税法规定缴纳
合计|10,554,575|55,605,726|
项目|本期发生额|上期发生额
工资及福利|83,683,445|103,472,132
无形资产摊销|52,613,043|52,163,390
中介机构服务费|11,190,627|14,984,145
办公费及差旅费|3,662,852|3,732,660
固定资产折旧|1,087,325|979,737
其他|81,294,508|82,537,951
合计|233,531,800|257,870,015
项目|本期发生额|上期发生额
银行利息收入|(26,377,374)|(29,715,697)
长期应收款的应计利息收入(附注五(7))|(7,225,979)|(4,515,275)
租赁负债产生的利息费用|67,902,865|67,647,932
银行借款利息费用|13,485,161|-
汇兑(收益)/损失|(1,958,770)|689,274
其他|495,895|6,238,009
合计|46,321,798|40,344,243
(42) 费用按性质分类
利润表中的营业成本和管理费用按照性质分类,列示如下:
工资及福利8,885,017,820 8,689,462,936设备租赁及服务费7,386,514,914 6,749,318,730固定资产折旧1,835,959,644 1,785,705,303物料及水电消耗1,556,920,738 1,497,586,918维修费用1,119,049,882 1,189,762,241旅客服务费634,513,718 540,769,132货物装卸费485,412,914 595,047,797无形资产摊销52,613,043 52,568,637中介机构服务费11,190,627 14,984,145长期待摊费用摊销23,595,883 27,379,884使用权资产折旧16,246,411 16,246,411安保服务费- -其他552,163,419 360,204,326
22,559,199,013 21,519,036,460
如附注二(24)所述,本集团将短期租赁和低价值租赁的租金支出直接计入当期损益,2022 年度的金额2,139,332,538 元(2021 年度:1,687,038,295 元),主要系向国铁集团及广铁集团租赁客货车车厢用于短期运输服务需要形成。
项目|本期发生额|上期发生额
坏账损失/(转回)|(4,093,455)|40,612,916
合计|(4,093,455)|40,612,916
项目||本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|(附注五(8))|52,167,042|18,142,880
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入|(附注五(9))|13,120,616|9,801,829
合计||65,287,658|27,944,709
本集团不存在投资收益汇回的重大限制。
项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关
与收益相关政府补助计入当期损益(附注五(30)(a))|9,115,448|7,357,998|与收益相关
与资产相关的政府补助摊销(附注五(30)(a))|36,999,799|11,164,816|与资产相关
个税返还|3,098,376|-|-
合计|49,213,623|18,522,814|
项目|本期发生额|上期发生额
无形资产处置净收益|18,663,783|-
合计|18,663,783|-
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|2,448,729|2,662,103|2,448,729
其中:固定资产处置利得|2,448,729|2,662,103|2,448,729
赔偿款收益|198,899|1,908,402|198,899
无法支付的款项|1,360,914|20,354,079|1,360,914
无需支付的三供一业改造款|-|65,936,958|-
其他|10,615,741|13,348,205|10,615,741
合计|14,624,283|104,209,747|14,624,283
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|17,523,291|7,396,132|7,692,296
其中:固定资产处置损失|17,523,291|7,396,132|7,692,296
其他|33,283,063|2,159,703|18,280,463
合计|50,806,354|9,555,835|25,972,759
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|2,055,853|2,311,984
递延所得税费用|(588,202,037)|(277,935,355)
合计|(586,146,184)|(275,623,371)
项目|本期发生额|上期发生额
利润总额|(2,579,793,106)|(1,249,586,898)
按法定/适用税率计算的所得税费用|(644,948,277)|(312,396,725)
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|48,033,930|23,306,736
非应税收入的影响|(16,321,914)|(6,986,177)
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|28,583,717|20,827,227
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|(701,143)|(297,212)
所得税汇算清缴影响金额|(792,497)|(77,220)
所得税费用|(586,146,184)|(275,623,371)
(50) 每股亏损
(a) 基本每股亏损
基本每股亏损以归属于母公司普通股股东的合并净亏损除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算:
归属于母公司普通股股东的合并净亏损(1,994,665,063)  (973,119,082)发行在外普通股的加权平均数7,083,537,000 7,083,537,000基本每股亏损(0.28) (0.14)其中:
—持续经营基本每股亏损:(0.28) (0.14)—终止经营基本每股收益:- -
(b) 稀释每股亏损
稀释每股亏损以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净亏损除以调整后的母公司发行在外普通股的加权平均数计算。2022 年度,本公司不存在具有稀释性的潜在普通股(2021 年度:无),因此,稀释每股亏损等于基本每股亏损。
(51) 现金流量表注释
项目|本期发生额|上期发生额
代收款项净流入|77,439,186|86,054,733
收到的利息|22,089,249|24,303,490
收到的政府补助|15,236,244|21,268,999
其他|54,758,264|32,749,484
合计|169,522,943|164,376,706
项目|本期发生额|上期发生额
支付票款押金及保证金和备用金|27,895,481|12,622,518
安保服务费|15,002,600|12,633,987
中介服务费|11,190,627|14,984,145
办公费及差旅费|3,662,852|3,732,660
代付款项净流出|-|19,535,809
其他|63,957,143|65,754,636
合计|121,708,703|129,263,755
(c) 投资支付的现金
存入定期存款60,000,000 60,000,000支付其他权益工具投资-中铁快运投资款20,000,000 -
80,000,000 60,000,000
项目|本期发生额|上期发生额
偿还租赁负债支付的金额|63,257,852|62,125,777
合计|63,257,852|62,125,777
2022 年度,本集团支付的与租赁相关的总现金流出为2,202,590,390 元(2021 年:1,749,164,072 元),除上述计入筹资活动的偿付租赁负债支付的金额以外,其余现金流出均计入经营活动。
(e) 收回投资收到的现金
收回定期存款60,000,000 60,000,000收到定期存款利息682,500 1,350,000
60,682,500 61,350,000
(52) 现金流量表补充资料
补充资料|本期金额|上期金额
净利润|(1,993,646,922)|(973,963,527)
加:资产减值准备|37,141|22,491,603
信用减值损失计提/(转回)|4,093,455|(40,612,916)
固定资产折旧|1,835,959,644|1,785,705,303
无形资产摊销|52,613,043|52,568,637
长期待摊费用摊销|23,595,883|27,379,884
使用权资产摊销|16,246,411|16,246,411
资产处置收益|(18,663,783)|-
固定资产报废净损失和维修成本|48,848,802|53,853,563
财务费用(收益以“-”号填列)|69,907,109|57,720,449
投资损失(收益以“-”号填列)|(65,287,658)|(27,944,709)
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|(585,709,313)|(275,442,631)
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|(2,492,724)|(2,492,724)
存货的减少(增加以“-”号填列)|8,901,355|28,867,786
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|(309,856,279)|(535,090,070)
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|722,004,578|813,181,488
经营活动产生的现金流量净额|(193,449,258)|1,002,468,547
(b) 2021 年度,本集团发生的重大不涉及现金收支的投资活动所对应的金额为673,877,700 元。(c) 现金净变动情况
现金的年末余额1,299,635,304 1,499,462,301减:现金的年初余额(1,499,462,301)  (1,485,232,043)现金净(减少)/增加额(199,826,997)  14,230,258
(d) 现金
货币资金余额(附注五(1)) 1,299,635,304 1,559,462,301减:三个月以上的定期存款- (60,000,000)现金余额1,299,635,304 1,499,462,301
项目|2022 年12 月31 日|||2021 年12 月31 日||
|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|-|-|-|-|-|-
其中:港币|25,345,154|0.8933|22,639,131|28,280,869|0.8176|23,122,349
其他应收款|-|-|-|-|-|-
其中:港币|-|0.8933|-|537,641|0.8176|439,575
本年度无重大合并范围的变更。本年度注销子公司详见附注七(1)(a)。
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|经营范围|企业类型|持股比例(%)||注册资本
||||||直接|间接|
东莞常盛|东莞|东莞|运输业|装卸、仓储|有限责任公司|51%|-|38,000,000
深圳富源实业开发有限公司(“富源实业”) (ii)|深圳|深圳|商业|商业宾馆、写字楼出租、铁路运输业务咨询|有限责任公司|100%|-|18,500,000
深圳市平湖群亿铁路仓储装卸运输有限公司(“平湖群亿”)|深圳|深圳|运输业|货物转运、装卸、仓储|有限责任公司|100%||10,000,000
广深铁路列车经贸实业有限公司(“列车经贸”)|深圳|深圳|服务业|列车餐饮管理及食品、饮料、水果、百货、小家电的销售|有限责任公司|100%|-|2,000,000
深圳市火车站服务有限公司(“深圳站服”) (ii)|深圳|深圳|服务业|销售土产品、饮料等|有限责任公司|100%|-|1,500,000
广州铁路黄埔服务公司(“黄埔服司”)|广州|广州|服务业|装卸、搬运货物、仓储|有限责任公司|100%|-|379,000
增城荔华(i)|广州|广州|服务业|代办铁路货物运输、仓储、装卸业务;批发和零售贸易(国家专营专控项目除外);货物包装|股份有限公司|44.72%|-|107,050,000
(i) 除本公司外,增城荔华的其余股东均为自然人股东,且单个自然人持股比例不超过0.5%。根据增城荔华修订后的章程,股东会对公司增减资本、发行债券、分立、解散、清算等特别决议须经出席股东会所持三分之二以上表决权的股东通过;对于其他一般决议,只须出席会议的股东所持表决权的半数以上通过;同时本公司委派的董事在增城荔华董事会中占有全部席位。由于自然人股东难以联合行使表决权,因此管理层董事认为本公司可以控制增城荔华的财务和经营决策,对其拥有实质控制权,故将其纳入合并财务报表范围。
(ii)  深圳站服于2022 年第二季度完成清算注销,富源实业于2022 年第四季度完成清算注销。(b) 本集团不存在使用集团资产或清偿集团负债方面的限制。
(c) 以上子公司除了列车经贸是本公司新设成立的,增城荔华是本公司收购达到控股合并的外,其他子公司均为1996 年广铁集团折价入股投入本公司(附注一)。
(d) 于2022 年12 月31 日及2021 年12 月31 日,本集团不存在重大的少数股东权益。
(2) 在联营企业中的权益
合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|经营范围|对集团活动是否具有战略性|持股比例(%)|
||||||直接|间接
铁城实业|广州|广州|房产服务业|房地产开发经营、物业管理等|否|49%|-
深土公司|深圳|深圳|建筑业|市政公用工程施工总承包等|否|24.42%|-
本集团对上述股权投资均采用权益法核算。
||期末余额/ 本期发生额||期初余额/ 上期发生额|
||铁城实业|深土公司|铁城实业|深土公司
流动资产||120,676,891|3,517,145,651|112,241,378|3,311,999,658
非流动资产||409,191,843|33,611,754|367,348,708|31,499,660
资产合计||529,868,734|3,550,757,405|479,590,086|3,343,499,318
|||||
流动负债||223,290,745|2,952,179,840|219,972,887|2,941,675,997
非流动负债||21,411,552|46,287,040|-|-
负债合计||244,702,297|2,998,466,880|219,972,887|2,941,675,997
|||||
归属于母公司股东权益||285,166,437|552,290,525|259,617,199|401,823,322
|||||
按持股比例计算的净资产份额|(i)|139,731,554|134,869,346|127,212,428|98,125,255
|||||
对联营企业权益投资的账面价值||139,731,554|134,869,346|127,212,428|98,125,255
|||||
营业收入||29,657,947|3,183,657,505|46,370,776|3,039,785,978
|||||
净利润||25,610,445|162,235,561|14,114,524|54,062,355
其他综合收益||-|-|-|-
综合收益总额||25,610,445|162,235,561|14,114,524|54,062,355
|||||
本年度收到的来自联营企业的股利||-|6,593,400|-|-
(i) 本集团以联营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础,按持股比例计算资产份额。联营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认净资产的公允价值以及统一会计政策的影响。
本集团的报告分部是提供不同产品或服务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略,因此,本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动,分别评价其经营成果,以决定向其配置资源并评价其业绩。
项目|铁路运输业务分部|其他业务分部|分部间抵销|合计
对外交易营业收入|19,868,275,151|75,154,732|-|19,943,429,883
对内交易营业收入|-|93,921,015|93,921,015|-
营业成本|(22,160,819,220)|(258,769,008)|(93,921,015)|(22,325,667,213)
利息收入|33,156,196|447,157|-|33,603,353
对联营企业的投资收益|52,167,042|-|-|52,167,042
资产减值损失|(37,141)|-|-|(37,141)
信用减值损失|(4,093,455)|-|-|(4,093,455)
折旧和摊销费用|1,916,622,535|11,792,446|-|1,928,414,981
亏损总额|(2,459,700,705)|(111,694,410)|8,397,991|(2,579,793,106)
所得税贷项|588,700,052|(2,553,868)|-|586,146,184
净亏损|(1,871,000,653)|(114,248,278)|8,397,991|(1,993,646,922)
||||
资产总额|37,125,305,119|393,011,676|476,940,968|37,041,375,827
||||
负债总额|11,345,768,113|859,970,894|417,564,120|11,788,174,887
||||
对联营企业的长期股权投资|274,600,900|-|-|274,600,900
||||
非流动资产增加额(i)|1,049,828,077|1,073,946|-|1,050,902,023
(i) 非流动资产不包括金融资产、长期股权投资和递延所得税资产。(b) 2021 年度及2021 年12 月31 日的分部信息列示如下:
铁路运输
业务分部其他业务分部
分部间
相互抵销合计
对外交易营业收入20,100,669,012 105,487,771 - 20,206,156,783对内交易营业收入- 100,119,756 (100,119,756) -营业成本(21,082,517,625) (278,768,576) 100,119,756 (21,261,166,445)利息收入33,805,669 425,303 - 34,230,972对联营企业的投资收益18,142,880 - - 18,142,880资产减值损失(22,491,603)  - - (22,491,603)信用减值损失转回40,607,975 4,941 - 40,612,916折旧和摊销费用1,865,758,194 16,142,041 - 1,881,900,235亏损总额(1,150,322,826)  (93,153,533)  (6,110,539)  (1,249,586,898)所得税贷项272,442,826 3,180,545 - 275,623,371净亏损(877,880,000)  (89,972,988)  (6,110,539)  (973,963,527)