TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
长期应收款||17,529,898.20|16,047,636.90
长期股权投资|十五(3)|2,660,532,200.03|2,472,443,529.54
其他权益工具投资||1,107,047,598.86|1,212,160,007.13
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产||152,041,102.36|161,404,589.89
在建工程||4,347,854.12|1,437,960.76
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||3,142,197.11|6,284,394.22
无形资产||42,224,983.78|44,147,182.74
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用||582,571.58|1,165,143.17
递延所得税资产||30,898,240.46|29,092,424.80
其他非流动资产||177,569,441.60|162,554,847.20
非流动资产合计||4,195,966,088.10|4,106,787,716.35
资产总计||7,276,802,001.31|6,945,809,455.88
流动负债:|||
短期借款|||100,000,000.00
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据||686,834,266.82|759,290,854.30
应付账款||866,223,169.29|628,756,327.16
预收款项|||
合同负债||664,238,066.61|573,493,714.86
应付职工薪酬||151,229,155.05|112,901,022.68
应交税费||35,962,203.10|12,216,289.73
其他应付款||25,863,490.56|25,765,548.62
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||303,215,775.69|1,615,972.35
其他流动负债||197,472,122.96|174,665,614.21
流动负债合计||2,931,038,250.08|2,388,705,343.91
非流动负债:|||
长期借款|||300,000,000.00
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|||4,668,074.95
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益||48,422,903.74|56,363,604.40
递延所得税负债||136,294,594.95|161,777,919.78
其他非流动负债|||
非流动负债合计||184,717,498.69|522,809,599.13
负债合计||3,115,755,748.77|2,911,514,943.04
股东权益:|||
股本||745,837,804.00|745,837,804.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||498,900,445.90|498,900,445.90
减:库存股|||
其他综合收益||357,079,066.39|492,623,864.78
专项储备|||
盈余公积||392,673,585.27|351,527,175.39
未分配利润||2,166,555,350.98|1,945,405,222.77
股东权益合计||4,161,046,252.54|4,034,294,512.84
负债和股东权益总计||7,276,802,001.31|6,945,809,455.88
项目|附注|本期金额|上期金额
一、营业总收入||6,101,671,875.20|5,383,476,247.99
其中:营业收入|六(42)|6,101,671,875.20|5,383,476,247.99
二、营业总成本||5,768,706,546.12|5,126,371,670.67
其中:营业成本|六(42)|4,717,235,009.25|4,201,331,363.99
税金及附加|六(43)|37,566,879.15|32,832,130.74
销售费用|六(44)|537,175,405.19|433,748,624.54
管理费用|六(45)|278,097,588.29|245,478,717.33
研发费用|六(46)|225,786,337.33|189,847,502.88
财务费用|六(47)|-27,154,673.09|23,133,331.19
其中:利息费用||38,442,419.12|38,728,482.12
利息收入||22,089,478.78|25,243,986.15
加:其他收益|六(48)|46,110,130.90|48,524,370.51
投资收益(损失以“-”号填列)|六(49)|159,781,727.14|74,462,267.74
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||56,982,434.01|23,321,105.47
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|六(50)|-10,875,490.50|10,150,750.41
信用减值损失(损失以“-”号填列)|六(51)|-58,062,009.82|-21,640,980.07
资产减值损失(损失以“-”号填列)|六(52)|-11,255,805.02|-19,183,708.57
资产处置收益(损失以“-”号填列)|六(53)|844,814.67|-713,582.58
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||459,508,696.45|348,703,694.76
加:营业外收入|六(54)|6,030,584.34|1,128,756.94
减:营业外支出|六(55)|3,158,118.38|3,013,444.26
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||462,381,162.41|346,819,007.44
减:所得税费用|六(56)|39,689,737.32|32,761,720.49
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||422,691,425.09|314,057,286.95
(一)按经营持续性分类|||
1、持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||422,691,425.09|314,057,286.95
2、终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1、归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||425,815,717.06|300,845,683.64
2、少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||-3,124,291.97|13,211,603.31
六、其他综合收益的税后净额||-82,612,848.58|133,344,748.78
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||-75,463,315.58|134,450,328.01
1、不能重分类进损益的其他综合收益||-99,004,657.39|187,531,126.16
(1)重新计量设定受益计划变动额||-4,862,171.60|3,319,324.80
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动||-94,142,485.79|184,211,801.36
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
(5)其他|||
2、将重分类进损益的其他综合收益||23,541,341.81|-53,080,798.15
(1)权益法下可转损益的其他综合收益||147,427.89|-70,721.60
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额||23,393,913.92|-53,010,076.55
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||-7,149,533.00|-1,105,579.23
七、综合收益总额||340,078,576.51|447,402,035.73
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||350,352,401.48|435,296,011.65
(二)归属于少数股东的综合收益总额||-10,273,824.97|12,106,024.08
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.57|0.40
(二)稀释每股收益(元/股)||0.57|0.40
项目|附注|本期金额|上期金额
一、营业收入|十五(4)|2,951,295,851.95|2,732,639,589.89
减:营业成本|十五(4)|2,354,260,950.65|2,287,801,723.52
税金及附加||18,500,097.66|13,069,500.28
销售费用||255,583,112.77|191,888,711.14
管理费用||69,189,007.05|62,683,409.49
研发费用||107,395,564.56|92,288,419.56
财务费用||-29,571,196.78|5,645,791.28
其中:利息费用||14,727,295.03|13,382,627.22
利息收入||22,734,731.98|15,646,398.06
加:其他收益||20,604,356.54|17,587,070.32
投资收益(损失以“-”号填列)|十五(5)|233,914,778.56|93,635,066.23
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||84,926,680.44|43,079,496.92
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||-10,380,918.93|10,285,897.44
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-21,848,479.46|-11,380,508.27
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-11,397,439.12|-10,805,281.88
资产处置收益(损失以“-”号填列)||670,800.06|92,309.06
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||387,501,413.69|178,676,587.52
加:营业外收入||448,157.46|545,433.35
减:营业外支出||797,471.33|85,304.89
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||387,152,099.82|179,136,715.98
减:所得税费用||19,861,969.70|3,769,024.89
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||367,290,130.12|175,367,691.09
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||367,290,130.12|175,367,691.09
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额||-91,370,829.62|177,239,708.51
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||-91,518,257.51|177,310,430.11
1、重新计量设定受益计划变动额|||
2、权益法下不能转损益的其他综合收益|||
3、其他权益工具投资公允价值变动||-91,518,257.51|177,310,430.11
4、企业自身信用风险公允价值变动|||
5、其他|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益||147,427.89|-70,721.60
1、权益法下可转损益的其他综合收益||147,427.89|-70,721.60
2、其他债权投资公允价值变动|||
3、金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4、其他债权投资信用减值准备|||
5、现金流量套期储备|||
6、外币财务报表折算差额|||
7、其他|||
六、综合收益总额||275,919,300.50|352,607,399.60
七、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)|||
(二)稀释每股收益(元/股)|||
项目|附注|本期金额|上期金额
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||5,491,700,303.00|5,202,608,794.49
收到的税费返还||53,565,536.59|15,679,313.22
收到其他与经营活动有关的现金|六(57)|79,415,756.44|111,754,517.65
经营活动现金流入小计||5,624,681,596.03|5,330,042,625.36
购买商品、接受劳务支付的现金||3,478,750,090.28|3,383,161,978.28
支付给职工以及为职工支付的现金||912,489,490.32|803,759,734.64
支付的各项税费||238,927,416.27|223,227,442.32
支付其他与经营活动有关的现金|六(57)|352,633,573.22|459,833,800.74
经营活动现金流出小计||4,982,800,570.09|4,869,982,955.98
经营活动产生的现金流量净额||641,881,025.94|460,059,669.38
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||2,941,707,681.09|6,559,086,705.14
取得投资收益收到的现金||102,799,293.13|125,332,426.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||3,984,067.04|8,493,386.67
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||-|
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||3,048,491,041.26|6,692,912,518.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||292,916,287.32|204,464,269.74
投资支付的现金||2,392,737,971.95|6,904,327,860.10
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||14,272,815.24|
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||2,699,927,074.51|7,108,792,129.84
投资活动产生的现金流量净额||348,563,966.75|-415,879,611.43
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||58,956,225.68|4,328,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||58,956,225.68|4,328,000.00
取得借款收到的现金||604,185,913.86|1,310,125,664.24
收到其他与筹资活动有关的现金|六(57)|44,032,088.61|48,000,000.00
筹资活动现金流入小计||707,174,228.15|1,362,453,664.24
偿还债务支付的现金||733,588,062.55|1,288,115,293.85
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||187,609,979.92|84,898,683.50
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||-|
支付其他与筹资活动有关的现金|六(57)|37,900,925.24|16,685,077.32
筹资活动现金流出小计||959,098,967.71|1,389,699,054.67
筹资活动产生的现金流量净额||-251,924,739.56|-27,245,390.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||27,995,087.00|3,452,467.02
五、现金及现金等价物净增加额||766,515,340.13|20,387,134.54
加:期初现金及现金等价物余额||1,413,647,008.71|1,393,259,874.17
六、期末现金及现金等价物余额||2,180,162,348.84|1,413,647,008.71
项目|附注|本期金额|上期金额
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||2,863,843,447.95|2,560,534,830.84
收到的税费返还||2,567,797.82|367,479.93
收到其他与经营活动有关的现金||36,912,577.25|68,817,611.94
经营活动现金流入小计||2,903,323,823.02|2,629,719,922.71
购买商品、接受劳务支付的现金||2,015,503,005.71|1,813,506,722.97
支付给职工以及为职工支付的现金||291,054,164.44|259,678,888.36
支付的各项税费||102,852,498.91|75,285,998.57
支付其他与经营活动有关的现金||171,876,702.12|170,068,770.86
经营活动现金流出小计||2,581,286,371.18|2,318,540,380.76
经营活动产生的现金流量净额||322,037,451.84|311,179,541.95
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||1,684,810,769.70|5,868,588,233.72
取得投资收益收到的现金||158,426,563.25|129,149,072.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||1,532,702.16|2,710,601.18
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||5,670,360.71
投资活动现金流入小计||1,844,770,035.11|6,006,118,268.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||17,884,108.03|5,258,244.43
投资支付的现金||1,468,853,797.64|6,203,332,929.55
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||167,212,966.40
投资活动现金流出小计||1,486,737,905.67|6,375,804,140.38
投资活动产生的现金流量净额||358,032,129.44|-369,685,872.14
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
取得借款收到的现金|||300,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||-|300,000,000.00
偿还债务支付的现金||100,000,000.00|200,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||163,894,855.83|50,862,105.98
支付其他与筹资活动有关的现金|||3,330,132.58
筹资活动现金流出小计||263,894,855.83|254,192,238.56
筹资活动产生的现金流量净额||-263,894,855.83|45,807,761.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||6,281,128.89|-774,310.40
五、现金及现金等价物净增加额||422,455,854.34|-13,472,879.15
加:期初现金及现金等价物余额||449,850,189.29|463,323,068.44
六、期末现金及现金等价物余额||872,306,043.63|449,850,189.29
项目|本年金额||||||||||||||
|归属于母公司股东权益|||||||||||||少数股东权益|股东权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|745,837,804.00|-|-|-|457,383,717.68|-|366,691,098.83|15,887,554.93|331,100,220.80|-|2,838,749,427.40|-|4,755,649,823.64|200,075,787.58|4,955,725,611.22
加:会计政策变更|||||||||||||-||-
前期差错更正|||||||||||||-||-
同一控制下企业合并|||||||||||||-||-
其他|||||||||||||-||-
二、本年年初余额|745,837,804.00|-|-|-|457,383,717.68|-|366,691,098.83|15,887,554.93|331,100,220.80|-|2,838,749,427.40|-|4,755,649,823.64|200,075,787.58|4,955,725,611.22
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)|-|-|-|-|-23,048,832.27|-|-119,637,284.35|5,562,774.36|41,146,409.88|-|279,675,715.15|-|183,698,782.77|144,357,417.88|328,056,200.65
(一)综合收益总额|||||||-75,463,315.58||||425,815,717.06||350,352,401.48|-10,273,824.97|340,078,576.51
(二)股东投入和减少资本|-|-|-|-|-23,048,832.27|-|-|-|-|-|-|-|-23,048,832.27|151,944,399.83|128,895,567.56
1、股东投入的普通股|||||||||||||-|58,962,264.15|58,962,264.15
2、其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||-||-
3、股份支付计入股东权益的金额|||||||||||||-||-
4、其他|||||-23,048,832.27||||||||-23,048,832.27|92,982,135.68|69,933,303.41
(三)利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|36,729,013.01|-|-185,896,573.81|-|-149,167,560.80|-|-149,167,560.80
1、提取盈余公积|||||||||36,729,013.01||-36,729,013.01||-||-
2、对股东的分配|||||||||||-149,167,560.80||-149,167,560.80||-149,167,560.80
3、其他|||||||||||||-||-
(四)股东权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-44,173,968.77|-|4,417,396.87|-|39,756,571.90|-|-0.00|-|-0.00
1、资本公积转增股本|||||||||||||-||-
2、盈余公积转增股本|||||||||||||-||-
3、盈余公积弥补亏损|||||||||||||-||-
4、设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||-||-
5、其他综合收益结转留存收益|||||||-44,173,968.77||4,417,396.87||39,756,571.90||-||-
6、其他|||||||||||||-||-
(五)专项储备|-|-|-|-|-|-|-|5,562,774.36|-|-|-|-|5,562,774.36|2,686,843.02|8,249,617.38
1、本期提取||||||||28,687,820.46|||||28,687,820.46|4,257,017.66|32,944,838.12
2、本期使用||||||||23,125,046.10|||||23,125,046.10|1,570,174.64|24,695,220.74
(六)其他|||||||||||||-||-
四、本年年末余额|745,837,804.00|-|-|-|434,334,885.41|-|247,053,814.48|21,450,329.29|372,246,630.68|-|3,118,425,142.55|-|4,939,348,606.41|344,433,205.46|5,283,781,811.87
项目|上年金额||||||||||||||
|归属于母公司股东权益|||||||||||||少数股东权益|股东权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|745,837,804.00||||463,511,294.55||232,240,770.82|14,139,385.34|307,039,956.41||2,534,020,945.51||4,296,790,156.63|181,154,834.62|4,477,944,991.25
加:会计政策变更|||||||||||||-||-
前期差错更正|||||||||||||-||-
同一控制下企业合并|||||||||||||-||-
其他|||||||||||||-||-
二、本年年初余额|745,837,804.00|-|-|-|463,511,294.55|-|232,240,770.82|14,139,385.34|307,039,956.41|-|2,534,020,945.51|-|4,296,790,156.63|181,154,834.62|4,477,944,991.25
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)|-|-|-|-|-6,127,576.87|-|134,450,328.01|1,748,169.59|24,060,264.39|-|304,728,481.89|-|458,859,667.01|18,920,952.96|477,780,619.97
(一)综合收益总额|||||||134,450,328.01||||300,845,683.64||435,296,011.65|12,106,024.08|447,402,035.73
(二)股东投入和减少资本|-|-|-|-|-6,127,576.87|-|-|-|-|-|-|-|-6,127,576.87|7,202,341.05|1,074,764.18
1、股东投入的普通股|||||||||||||-|7,202,341.05|7,202,341.05
2、其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||-||-
3、股份支付计入股东权益的金额|||||||||||||-||-
4、其他|||||-6,127,576.87||||||||-6,127,576.87||-6,127,576.87
(三)利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|24,060,264.39|-|3,882,798.25|-|27,943,062.64|-|27,943,062.64
1、提取盈余公积|||||||||17,536,769.11||-17,536,769.11||-||-
2、对股东的分配|||||||||||-37,291,890.20||-37,291,890.20||-37,291,890.20
3、其他|||||||||6,523,495.28||58,711,457.56||65,234,952.84||65,234,952.84
(四)股东权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
1、资本公积转增股本|||||||||||||-||-
2、盈余公积转增股本|||||||||||||-||-
3、盈余公积弥补亏损|||||||||||||-||-
4、设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||-||-
5、其他综合收益结转留存收益|||||||||||||-||-
6、其他|||||||||||||-||-
(五)专项储备|-|-|-|-|-|-|-|1,748,169.59|-|-|-|-|1,748,169.59|-387,412.17|1,360,757.42
1、本期提取||||||||19,095,222.18|||||19,095,222.18|2,760,082.29|21,855,304.47
2、本期使用||||||||17,347,052.59|||||17,347,052.59|3,147,494.46|20,494,547.05
(六)其他|||||||||||||-||-
四、本年年末余额|745,837,804.00|-|-|-|457,383,717.68|-|366,691,098.83|15,887,554.93|331,100,220.80|-|2,838,749,427.40|-|4,755,649,823.64|200,075,787.58|4,955,725,611.22
母公司股东权益变动表
项目|本年金额|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|股东权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年年末余额|745,837,804.00|-|-|-|498,900,445.90|-|492,623,864.78|-|351,527,175.39|1,945,405,222.77|-|4,034,294,512.84
加:会计政策变更||||||||||||-
前期差错更正||||||||||||-
其他||||||||||||-
二、本年年初余额|745,837,804.00|-|-|-|498,900,445.90|-|492,623,864.78|-|351,527,175.39|1,945,405,222.77|-|4,034,294,512.84
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)|-|-|-|-|-|-|-135,544,798.39|-|41,146,409.88|221,150,128.21|-|126,751,739.70
(一)综合收益总额|||||||-91,370,829.62|||367,290,130.12||275,919,300.50
(二)股东投入和减少资本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
1、股东投入的普通股||||||||||||-
2、其他权益工具持有者投入资本||||||||||||-
3、股份支付计入股东权益的金额||||||||||||-
4、其他||||||||||||-
(三)利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|36,729,013.01|-185,896,573.81|-|-149,167,560.80
1、提取盈余公积|||||||||36,729,013.01|-36,729,013.01||-
2、对股东的分配||||||||||-149,167,560.80||-149,167,560.80
3、其他||||||||||||-
(四)股东权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-44,173,968.77|-|4,417,396.87|39,756,571.90|-|-0.00
1、资本公积转增股本||||||||||||-
2、盈余公积转增股本||||||||||||-
3、盈余公积弥补亏损||||||||||||-
4、设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||-
5、其他综合收益结转留存收益|||||||-44,173,968.77||4,417,396.87|39,756,571.90||-
6、其他||||||||||||-
(五)专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
1、本期提取||||||||14,104,824.48||||14,104,824.48
2、本期使用||||||||14,104,824.48||||14,104,824.48
(六)其他||||||||||||-
四、本年年末余额|745,837,804.00|-|-|-|498,900,445.90|-|357,079,066.39|-|392,673,585.27|2,166,555,350.98|-|4,161,046,252.54
母公司股东权益变动表(续)
项目|上年金额|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|股东权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年年末余额|745,837,804.00||||506,531,045.91||315,384,156.27|1,122,929.23|327,466,911.00|1,766,154,733.43||3,662,497,579.84
加:会计政策变更||||||||||||-
前期差错更正||||||||||||-
其他||||||||||||-
二、本年年初余额|745,837,804.00|-|-|-|506,531,045.91|-|315,384,156.27|1,122,929.23|327,466,911.00|1,766,154,733.43|-|3,662,497,579.84
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)|-|-|-|-|-7,630,600.01|-|177,239,708.51|-1,122,929.23|24,060,264.39|179,250,489.34|-|371,796,933.00
(一)综合收益总额|||||||177,239,708.51|||175,367,691.09||352,607,399.60
(二)股东投入和减少资本|-|-|-|-|-7,630,600.01|-|-|-|-|-|-|-7,630,600.01
1、股东投入的普通股||||||||||||-
2、其他权益工具持有者投入资本||||||||||||-
3、股份支付计入股东权益的金额||||||||||||-
4、其他|||||-7,630,600.01|||||||-7,630,600.01
(三)利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|24,060,264.39|3,882,798.25|-|27,943,062.64
1、提取盈余公积|||||||||17,536,769.11|-17,536,769.11||-
2、对股东的分配||||||||||-37,291,890.20||-37,291,890.20
3、其他|||||||||6,523,495.28|58,711,457.56||65,234,952.84
(四)股东权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
1、资本公积转增股本||||||||||||-
2、盈余公积转增资本股本||||||||||||-
3、盈余公积弥补亏损||||||||||||-
4、设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||-
5、其他综合收益结转留存收益||||||||||||-
6、其他||||||||||||-
(五)专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-1,122,929.23|-|-|-|-1,122,929.23
1、本期提取||||||||11,963,387.16||||11,963,387.16
2、本期使用||||||||13,086,316.39||||13,086,316.39
(六)其他||||||||||||-
四、本年年末余额|745,837,804.00|-|-|-|498,900,445.90|-|492,623,864.78|-|351,527,175.39|1,945,405,222.77|-|4,034,294,512.84
(除特别注明外,本附注金额单位均为人民币元)
1、冰轮环境技术股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是由烟台冷冻机总厂独家发起,并经烟台市人民政府于1988 年11 月以烟政函(1988)31 号文、中国人民银行烟台市分行(1988)烟人银字第338 号文批准向社会公开发行股票设立的股份有限公司。1998 年5 月28 日,公司社会公众股在深圳证券交易所挂牌交易,股票代码000811。截止2022年12月31 日,公司总股本总额为745,837,804.00 元。公司总部在山东省烟台市。
公司营业执照统一社会信用代码:91370000163099420E注册地址:烟台市芝罘区冰轮路1 号
2、公司属于制冷设备制造业,主要生产工商业制冷设备、制冷空调等。
3、本财务报表业经本公司董事会于2023 年4 月11 日决议批准。根据本公司章程,本财务报表将提交股东大会审议。
二、本年度合并财务报表范围
本公司将烟台冰轮压缩机有限公司等子公司纳入合并财务报表的合并范围。
4、记账本位币人民币元。
编制合并报表时,公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以公司和子公司的财务报表为基础,在抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后,由公司合并编制。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初数。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控
制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。公司在报告期内处置子公司,将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有
原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
(1) 确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
(2) 确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
(3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5) 确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企业的投资进行会计处理。
2以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价
值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
(3) 境外经营实体的外币财务报表的折算方法:
2利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算);
(4) 公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表,按照下列方法进行折算:
对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述,对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述,再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。
在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时,停止重述,按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。
(5) 公司在处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。
公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下三种方式进行计量:
<1> 以摊余成本计量:
公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资,自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。
公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
于每个资产负债表日,公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,公司按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据及应收账款、租赁应收款和合同资产,无论是否存在重大融资成分,公司均可以按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当触发以下一个或多个定量或定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
<1> 定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例。
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:
1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
2) 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,公司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的,若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系(如债务人的信用评级被上调),公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法:公司按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、委托加工材料、在产品、合同履约成本、库存商品等。
合同履约成本,即为履行合同发生的成本,不属于《企业会计准则第14 号—收入(2017 年修订)》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
2该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源;
合同履约成本初始确认摊销期限未超过一年或一个正常营业周期的,会计报表列报为“存货”,超过一年或一个正常营业周期的,会计报表列报为“其他非流动资产”。
合同取得成本,即为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本,是指不取得合同就不会发生的成本。该资产摊销期限不超过一年的,可以在发生时计入当期损益。
企业为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出,应当在发生时计入当期损益,除非这些支出明确由客户承担。
合同取得成本初始确认摊销期限未超过一年或一个正常营业周期的,会计报表列报为“其他流动资产”,超过一年或一个正常营业周期的,会计报表列报为“其他非流动资产”。
1因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价;
2以及为转让该相关商品估计将要发生的成本。
4通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12 号—债务重组》确定。
长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时,先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整,再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。
重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
本公司投资性房地产的类别,包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。
1与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2) 各类固定资产折旧方法
类别|折旧方法|使用年限|预计净残值率|年折旧率
土地|年限平均法|永久性地契|0.00%|0.00%
房屋及建筑物|年限平均法|10-50 年|0.00%-10.00%|1.80%-10.00%
机器设备|年限平均法|5-15 年|0.00%-10.00%|6.00%-20.00%
运输工具|年限平均法|5-10 年|0.00%-10.00%|9.00%-20.00%
电子设备|年限平均法|5-10 年|0.00%-10.00%|9.00%-20.00%
借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额,调整每期利息金额。在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
1运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;
2技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;
3以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况;
4现在或潜在的竞争者预期采取的行动;
5为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;
6对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;
名称|使用年限|预计净残值率
土地使用权|20-50 年|0.00%
专利权|3-10 年|0.00%
非专利技术|3-10 年|0.00%
软件|3-10 年|0.00%
(4) 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。每年年末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
(5) 内部研究开发
1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
商誉为非同一控制下企业合并其初始合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。公司对商誉不摊销,以成本减累计减值准备后的金额计量,在合并资产负债表上单独列示。
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可
收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
24、合同负债
(1) 职工薪酬的范围
职工薪酬,是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。
(2) 短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬。
(3) 离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。
于报告期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
1服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
在设定受益计划下,在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:
1) 修改设定受益计划时。
(5) 其他长期职工福利
除符合设定提存计划条件的情形外,按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
(1) 该义务是企业承担的现时义务;
(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业;
与客户之间的合同同时满足下列条件时,在客户取得相关商品控制权时确认收入:
2合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务;
3合同有明确的与所转让商品相关的支付条款;
4合同具有商业实质,即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额;
5因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
1) 客户在企业履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益;
<2> 企业已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;
<3> 企业已将该商品实物转移到客户,即客户已实物占有该商品;
(2) 公司收入具体确认原则
本公司与客户之间的合同通常包含设备销售、安装服务、设备销售和安装服务的组合等多项承诺。对于其中可单独区分的设备销售和安装服务,本公司将其分别作为单项履约义务。对于由不可单独区分的设备销售和安装服务组成的组合,由于客户能够从每一个组合或每一个组合与其他易于获得的资源一起使用中受益,且这些组合彼此之间可明确区分,故本公司将上述每一个组合分别构成单项履约义务。由于上述可单独区分的设备销售和安装服务、以及由不可单独区分的设备销售和安装服务的组合的控制权均在客户验收时转移至客户,本集团在相应的单项履约义务履行后,客户验收完成或出口报关时点确认该单项履约义务的收入。
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件,所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上,在到货验收完成时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
1) 国内销售收入确认原则及时点
同时满足下列条件的情况下确认销售商品收入:根据销售订单由仓库配货后,运输部门将货物发运,同时购货方对货物的数量和质量无异议进行确认;取得商品的现时收款权利。子公司北京华源泰盟节能设备有限公司确认收入的具体时点为:对于销售给热力公司的设备以对方签字确认验收的日期做为收入确认的时点,对于销售给电力公司的设备以第三方签发验收报告的日期做为收入确认的时点。
2) 出口销售收入确认原则及时点
同时满足下列条件的情况下确认销售商品收入:根据与购货方的销售合同或订单要求组织生产,经检验合格后通过海关报关出口,取得出口报关单,并已经安排货物发运;销售收入金额已经确定,并已收讫货款或预计可以收回货款。
本公司与客户之间的提供服务合同通常包含安装施工工程服务等履约义务,由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益,且客户能够控制企业履约过程中在建的商品,本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入。对于有明确的产出指标的服务合同,本公司按照产出法确定提供服务的履约进度;对于少量产出指标无法明确计量的合同,采用投入法确定提供服务的履约进度。
政府补助为货币性资产的,应当按照收到的金额计量。按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认;政府补助为非货币性资产的,应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认。
(1) 租入资产的会计处理
使用权资产,是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
1) 租赁负债的初始计量金额;
2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
3) 承租人发生的初始直接费用;
4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧;对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
1) 固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
2) 取决于指数或比率的可变租赁付款额;
3) 根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项;
4) 购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;
5) 行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;
(2) 出租资产的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。
本公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
(1) 安全生产费
2022 年11 月,财政部、应急部发布了《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财资[2022] 136 号),自印发之日起施行,2012 年发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企[2012]16 号)同时废止。
安全生产费具体提取方法:
以上一年度营业收入为依据,采取超额累退方式确定本年度应计提金额,并逐月平均提取。具体如下:
1上一年度营业收入不超过1000 万元的,按照2.35%提取;
2上一年度营业收入超过1000 万元至1 亿元的部分,按照1.25%提取;
3上一年度营业收入超过1 亿元至10 亿元的部分,按照0.25%提取;
4上一年度营业收入超过10 亿元至50 亿元的部分,按照0.1%提取;
5上一年度营业收入超过50 亿元的部分,按照0.05%提取。
(1) 《企业会计准则解释第15 号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定
(2) 《企业会计准则解释第15 号》“关于亏损合同的判断”规定
公司自2022 年1 月1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15 号》“关于亏损合同的判断”规定,对在2022年1 月1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(3) 公司自2022 年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16 号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定
公司自2022 年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16 号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(4) 公司自2022 年11 月30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16 号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定
(5) 公司自2022 年11 月30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16 号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定
税种|计税依据|税率
增值税|销项税额减去可抵扣的进项税额|20%、16%、14%、13%、10%、9%、6%等[注1]
城市维护建设税|实际缴纳增值税额|1%、5%、7%
税种|计税依据|税率
教育费附加|实际缴纳增值税额|3%
地方教育费附加|实际缴纳增值税额|2%
销售税|销售收入|[注2]
企业所得税|应纳税所得额|[注3]