TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
一、40,0097,2817,66115,2270,1上年0,0007,8941,97302,7752,63期末.00.27.540.658.46余额||||||||||||
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正||||||||||||
他||||||||||||
二、40,0097,2817,66115,2270,1本年0,0007,8941,97302,7752,63期初.00.27.540.658.46余额||||||||||||
三、本期增减变动金额13,33768,911,8142,37836,4(减3,50002,659,8648,57634,59少以.004.13.01.094.23“-”号填列)||||||||||||
(一)综合收||||||||||118,198,640.10||118,198,640.10
益总额||||||||||||
(二)所有者13,33768,9782,2投入3,50002,6536,15和减.004.134.13少资本||||||||||||
1.所有者13,33768,9782,2投入3,50002,6536,15的普.004.134.13通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三--11,81)利75,8264,009,864润分0,0640,200.01配.01.00||||||||||||
1.提-11,81取盈11,819,864余公9,864.01积.01||||||||||||
2.对所有者--(或64,0064,00股0,2000,200东).00.00的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部||||||||||||
结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期|53,333,500||||866,190,54||||29,481,837|157,581,34||1,106,587,
期末余额|.00||||8.40||||.55|6.74||232.69
公司名称:上海肇民新材料科技股份有限公司(以下简称“本公司”、“公司”或“肇民科技”)公司类型:股份有限公司(上市、自然人投资或控股)
注册资本:人民币9,600.03万元法定代表人:邵雄辉
注册地址:上海市金山区金山卫镇秦弯路633号统一社会信用代码:91310116585243154G
经营范围: 从事新材料科技领域内技术开发、技术咨询、技术服务,工业产品设计(除特种设备),精密注塑产品、模具、电磁阀及汽车发动机缸体安全性防爆震传感器的生产和销售,汽车零部件的销售,从事货物进出口及技术进出口业务。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】经营期限:2011年10月27日至不约定期限
财务报告的批准报出机构:公司董事会。财务报告批准报出日:2023年4月7日。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。本公司本期无需披露的合并范围变更情况,合并财务报表范围详见本节“九、在其他主体中的权益”。
(二)历史沿革
1、2011 年10 月公司设立
股东名称注册资本(万元)实收资本(万元)持股比例(%)|||
上海康狮纺织有限公司1,005.7025.14|||
新纺集团有限公司868.60800.0021.72|||
肇民精密塑胶制品(上海)有限公司|800.00||20.00
股东名称注册资本(万元)实收资本(万元)持股比例(%)|||
邵雄辉800.0020.00|||
沈松铭525.7013.14|||
合计|4,000.00|800.00|100
上述出资事项已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)上海分所审验,并于2011 年10 月19 日出具了天健沪验(2011)16号验资报告。
2、2013年1月第一次股权转让
根据公司2013 年1 月29 日的章程修正案、股东会决议规定,同意上海康狮纺织有限公司、新纺集团有限公司、邵雄辉、沈松铭与肇民精密签订股权转让协议,上海康狮纺织有限公司、新纺集团有限公司、邵雄辉、沈松铭分别将其持有公司25.14%、11.72%、10%、13.14%的股权转让予肇民精密,并修改了公司章程,上述股权转让后公司的股权结构如下:
股东名称注册资本(万元)实收资本(万元)持股比例(%)|||
肇民精密塑胶制品(上海)有限公司3,200.00400.0080.00|||
邵雄辉400.0010.00|||
新纺集团有限公司400.00400.0010.00|||
合计|4,000.00|800.00|100
3、2013年6月注册资本第二次出资
根据公司2013 年6 月4 日的章程修正案、股东会决议规定,同意肇民精密对公司注册资本进行第二次出资,由肇民精密以货币资金形式出资人民币600.00万元,本次出资后公司股权结构如下:
股东名称注册资本(万元)实收资本(万元)持股比例(%)|||
肇民精密塑胶制品(上海)有限公司3,200.001,000.0080.00|||
邵雄辉400.0010.00|||
新纺集团有限公司400.00400.0010.00|||
合计|4,000.00|1,400.00|100
上述出资事项已经上海申亚会计师事务所有限公司审验,并于2013年6月13日出具了申亚会验字(2013)第2235号验资报告。
4、2013年6月注册资本第三次出资
根据公司2013年6月19日的章程修正案、股东会决议规定,同意肇民精密和邵雄辉对公司注册资本进行第三次出资,由肇民精密和邵雄辉以货币资金形式分别出资人民币700.00 万元和人民币400.00万元,本次出资后公司股权结构如下:
股东名称注册资本(万元)实收资本(万元)持股比例(%)|||
肇民精密塑胶制品(上海)有限公司3,200.001,700.0080.00|||
邵雄辉400.00400.0010.00|||
新纺集团有限公司400.00400.0010.00|||
合计|4,000.00|2,500.00|100
上述出资事项已经上海申亚会计师事务所有限公司审验,并于2013 年7 月25 日出具了申亚会验字(2013)第3109号验资报告。
5、2013年8月注册资本第四次出资
根据公司2013 年8 月13 日的章程修正案、股东会决议规定,同意肇民精密对公司注册资本进行第四次出资,由肇民精密以货币资金形式出资人民币1,000.00万元,本次出资后公司股权结构如下:
股东名称注册资本(万元)实收资本(万元)持股比例(%)|||
肇民精密塑胶制品(上海)有限公司3,200.002,700.0080.00|||
邵雄辉400.00400.0010.00|||
新纺集团有限公司400.00400.0010.00|||
合计|4,000.00|3,500.00|100
上述出资事项已经上海申亚会计师事务所有限公司审验,并于2013 年8 月26 日出具了申亚会验字(2013)第3703号验资报告。
6、2013年9月注册资本第五次出资
根据公司2013 年9 月1 日的章程修正案、股东会决议规定,同意肇民精密对公司注册资本进行第五次出资,由肇民精密以货币资金形式出资人民币500.00万元,本次出资后公司股权结构如下:
股东名称注册资本(万元)实收资本(万元)持股比例(%)|||
肇民精密塑胶制品(上海)有限公司3,200.003,200.0080.00|||
邵雄辉400.00400.0010.00|||
新纺集团有限公司400.00400.0010.00|||
合计|4,000.00|4,000.00|100
上述出资事项已经上海申亚会计师事务所有限公司审验,并于2013年9月10日出具了申亚会验字(2013)第3975号验资报告。
7、2013年10月第二次股权转让
根据公司2013 年10 月18 日的章程修正案、股东会决议规定,同意肇民精密与邵雄辉签订股权转让协议,肇民精密将其持有公司50%的股权转让予邵雄辉,经转让后公司的股权结构如下:
股东名称|注册资本(万元)|实收资本(万元)|持股比例(%)
股东名称注册资本(万元)实收资本(万元)持股比例(%)|||
邵雄辉2,400.002,400.0060.00|||
肇民精密塑胶制品(上海)有限公司1,200.001,200.0030.00|||
新纺集团有限公司400.00400.0010.00|||
合计|4,000.00|4,000.00|100
8、2016年9月第三次股权转让
股东名称注册资本(万元)实收资本(万元)持股比例(%)|||
邵雄辉2,800.002,800.0070.00|||
肇民精密塑胶制品(上海)有限公司800.00800.0020.00|||
叶晶400.00400.0010.00|||
合计|4,000.00|4,000.00|100
9、2017年4月第四次股权转让
根据公司2017年4月17日的章程修正案、股东会决议规定,同意股东叶晶与浙北大厦集团有限公司签订股权转让协议,叶晶将其持有公司10%的股权转让予浙北大厦集团有限公司,上述股权转让后公司的股权结构如下:
股东名称注册资本(万元)实收资本(万元)持股比例(%)|||
邵雄辉2,800.002,800.0070.00|||
肇民精密塑胶制品(上海)有限公司800.00800.0020.00|||
浙北大厦集团有限公司400.00400.0010.00|||
合计|4,000.00|4,000.00|100
10、2017年12月第五次股权转让
根据公司2017 年12 月14 日的章程修正案、股东会决议规定,同意股东邵雄辉与宁波梅山保税港区百肇投资管理合伙企业(有限合伙)签订股权转让协议,邵雄辉将其持有公司10%的股权转让予宁波梅山保税港区百肇投资管理合伙企业(有限合伙);同意股东肇民精密与宁波梅山保税港区华肇股权投资合伙企业(有限合伙)签订股权转让协议,肇民精密将其持有公司20%的股权转让予宁波梅山保税港区华肇股权投资合伙企业(有限合伙),上述股权转让后公司的股权结构如下:
股东名称注册资本(万元)实收资本(万元)持股比例(%)|||
邵雄辉2,400.002,400.0060.00|||
宁波梅山保税港区华肇股权投资合伙企业|800.00|800.00|20.00
宁波梅山保税港区百肇投资管理合伙企业400.00400.0010.00(有限合伙)|||
浙北大厦集团有限公司400.00400.0010.00|||
合计|4,000.00|4,000.00|100
11、2018年5月第六次股权转让
根据公司2017 年12 月28 日的章程修正案、股东会决议规定,同意股东宁波梅山保税港区华肇股权投资合伙企业(有限合伙)与曹文洁、嘉兴市兴和股权投资合伙企业(有限合伙)、苏州中和春生三号投资中心(有限合伙)签订股权转让协议,宁波梅山保税港区华肇股权投资合伙企业(有限合伙)将其持有公司5%的股权转让予曹文洁,将其所持有的2.37%的股权转让给嘉兴市兴和股权投资合伙企业(有限合伙),将其所持有的2.63%的股权转让给苏州中和春生三号投资中心(有限合伙),上述股权转让后公司的股权结构如下:
股东名称注册资本(万元)实收资本(万元)持股比例(%)|||
邵雄辉2,400.002,400.0060.00|||
宁波梅山保税港区华肇股权投资合伙企业(有400.00400.0010.00限合伙)|||
宁波梅山保税港区百肇投资管理合伙企业(有400.00400.0010.00限合伙)|||
浙北大厦集团有限公司400.00400.0010.00|||
曹文洁200.00200.005.00|||
嘉兴市兴和股权投资合伙企业(有限合伙)94.8094.802.37|||
苏州中和春生三号投资中心(有限合伙)105.20105.202.63|||
合计|4,000.00|4,000.00|100
12、2018年12月第七次股权转让
根据公司2018 年12 月11 日的章程修正案、股东会决议规定,同意股东邵雄辉与上海济兆实业发展有限公司签订股权转让协议,邵雄辉将其持有公司50%的股权转让予上海济兆实业发展有限公司,上述股权转让后公司的股权结构如下:
股东名称注册资本(万元)实收资本(万元)持股比例(%)|||
上海济兆实业发展有限公司2,000.002,000.0050.00|||
邵雄辉400.00400.0010.00|||
宁波梅山保税港区华肇股权投资合伙企业(有400.00400.0010.00限合伙)|||
宁波梅山保税港区百肇投资管理合伙企业(有限合伙)|400.00|400.00|10.00
股东名称注册资本(万元)实收资本(万元)持股比例(%)|||
浙北大厦集团有限公司400.00400.0010.00|||
曹文洁200.00200.005.00|||
嘉兴市兴和股权投资合伙企业(有限合伙)94.8094.802.37|||
苏州中和春生三号投资中心(有限合伙)105.20105.202.63|||
合计|4,000.00|4,000.00|100
13、2019年5月,肇民科技设立
股东名称注册资本(万元)实收资本(万元)持股比例(%)|||
上海济兆实业发展有限公司2,000.002,000.0050.00|||
邵雄辉400.00400.0010.00|||
宁波梅山保税港区华肇股权投资合伙企业(有400.00400.0010.00限合伙)|||
宁波梅山保税港区百肇投资管理合伙企业(有400.00400.0010.00限合伙)|||
浙北大厦集团有限公司400.00400.0010.00|||
曹文洁200.00200.005.00|||
嘉兴市兴和股权投资合伙企业(有限合伙)94.8094.802.37|||
苏州中和春生三号投资中心(有限合伙)105.20105.202.63|||
合计|4,000.00|4,000.00|100
14、2021年5月首次公开发行股票
根据肇民科技于2020 年2 月27 日召开的2019 年度股东大会审议通过的《关于公司首次公开发行股票并在创业板上市的议案》,以及2021 年4 月16 日中国证券监督管理委员会证监许可[2021]1357号文同意肇民科技注册申请的批复,肇民科技首次公开发行1,333.35 万股人民币普通股股票,全部为公开发行新股公司收到此次发行所募集资金净额人民币782,236,154.13 元,其中增加股本人民币13,333,500.00 元,增加资本公积768,902,654.13 元。该注册资本经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具的“天职业字[2021]30822号验资报告验证。
15、2022年6月资本公积转增股本
公司于2022 年4 月20 日召开“第一届董事会第十二次会议”,于2022 年5 月26 日召开“2021年年度股东大会”审议并通过了《关于公司2021年度利润分配及资本公积金转增股本方案的议案》公司拟以截至2021 年12 月31 日公司的总股本53,333,500 股为基数,向全体股东每10 股派发现金人民币15元(含税),共计派发80,000,250.00元,同时以资本公积金向全体股东每10股转增8股,本次转增后,公司的总股本将增加至96,000,300 股,不送红股。公司剩余未分配利润结转下一年度,本次资本公积转增股本已于2022 年6 月16 日实施完毕。2022 年6 月16 日中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已完成公司资本公积转增股本的登记手续。整体变更后公司股东出资额及出资比例如下:
股东名称注册资本(万元)实收资本(万元)持股比例(%)|||
上海济兆实业发展有限公司3,600.003,600.0037.50|||
邵雄辉720.00720.007.50|||
宁波梅山保税港区华肇股权投资合伙企业(有720.00720.007.50限合伙)|||
宁波梅山保税港区百肇投资管理合伙企业(有720.00720.007.50限合伙)|||
浙北大厦集团有限公司720.00720.007.50|||
其他股东3,120.033,120.0332.50|||
合计|9,600.03|9,600.03|100
本公司合并范围内公司包括控股子公司上海肇民动力科技有限公司、全资子公司湖南肇民新材料科技有限公司。
本财务报表以企业持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
本公司自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大疑虑。
本公司以12个月作为一个经营周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。本次报告期间为2022年1月1日至2022年12月31日。
处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益。处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估,详见本节“十、与金融工具相关的风险”。
对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照未来12 个月的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入(若该工具为金融资产,下同)。
第二阶段:信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值
应收款项账龄预期信用损失率(%)|
1 年以内(含1 年)5|
1 至2 年(含2 年)20|
2 至3 年(含3 年)50|
3 年以上|100
如果有客观证据表明某项应收票据已经发生信用减值,则本公司对该应收票据单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
对应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
公司对银行承兑汇票不计提坏账准备。
公司对商业承兑汇票以账龄作为信用风险特征组合。根据以前年度按账龄划分的各段应收商业承兑汇票实际损失率作为基础,结合现时情况确定本年各账龄段应收商业承兑汇票组合计提坏账准备的比例,据此计算本年应计提的坏账准备。
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型按照“(10)金融工具”进行处理。
存货包括:原材料、库存商品、发出商品、委托加工物资、周转材料、在产品等。
本公司将同时满足下列条件的公司组成部分(或非流动资产)划分为持有待售:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺(确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小)。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率||||
房屋及建筑物年限平均法205%4.75%||||
机器设备年限平均法105%9.5%||||
运输设备年限平均法55%19%||||
电子及其他设备|年限平均法|5|5%|19%
1. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
2. 资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
1.无形资产包括土地使用权,按成本进行初始计量。
项目摊销年限(年)|
土地使用权|30
本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
5归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。资产存在减值迹象的,应当估计其可收回金额。
本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
本公司的收入主要包括销售商品收入、利息收入等。
3.本公司收入确认的具体政策:
(1)注塑件收入确认的具体原则如下
1国内销售收入确认原则:公司根据与客户的销售合同或订单要求组织生产,由仓库配货后将货物发运,客户验收货物包括数量清点、质量检测,经客户对产品数量与质量无异议确认后确认收入。
2出口销售收入确认原则:公司根据与客户的销售合同或订单要求组织生产,经检验合格完成报关出口时确认收入。
对于由客户提供主要的配件,且公司不实质承担结算及存货风险的业务,公司按照收款总额扣除配件后的金额确认收入。
(2)模具收入确认的具体原则如下
公司模具基本为注塑件产品的配套模具,公司模具收入确认须取得客户认可的合格证书,根据合同约定的结算方式不同,分为一次性确认和分段确认两种模式。
1一次性确认:针对模具收入无需通过相应注塑件产品销售实现的情况,公司根据与客户的销售合同或订单要求组织模具设计、生产、试模及检验,取得客户认可的合格证书后确认相应的收入;
2分段确认:针对模具收入通过相应注塑件产品销售实现的情况,合同约定收入分段确认,明确前段收取的收入的金额或比例,该部分收入在取得客户认可的合格证书后进行确认;合同约定剩余后段部分依据量产销售的注塑件数量分摊的,公司进行分摊确认。
4.收入的计量
针对应付客户对价的,应当将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入,但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的,应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的,超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的,企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。
1)承租人
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁,选择不确认使用权资产和租赁负债,将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
2)出租人
(1)本公司自2022 年1 月1 日采用《企业会计准则解释第15 号》(财会〔2021〕35 号)中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”相关规定。采用上述相关规定未对报表项目产生影响。
(2)本公司自2022 年1 月1 日采用《企业会计准则解释第15 号》(财会〔2021〕35 号)中“关于亏损合同的判断”相关规定。根据累积影响数,调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。对可比期间信息不予调整。采用上述相关规定未对报表项目产生影响。
(3)本公司自2022 年11 月30 日采用《企业会计准则解释第16 号》(财会〔2022〕31 号)中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”相关规定,解释发布前企业的财务报表未按照上述规定列报的,应当按照本解释对可比期间的财务报表数据进行相应调整。采用该项会计政策变更对2022年度财务报表无影响。
税种计税依据税率||
增值税销售货物或提供应税劳务13%||
城市维护建设税应缴流转税税额5%、7%||
企业所得税应纳税所得额15%、25%||
教育费附加应缴流转税税额3%||
地方教育费附加应缴流转税税额2%||
印花税|购销合同金额、技术合同金额、借款合同金额|0.03%、0.005%、0.1%
纳税主体名称所得税税率|
湖南肇民新材料科技有限公司|25%
1.本公司于2022 年12 月14 日获得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合颁发的高新技术企业证书,证书号为GR202231006202,有效期三年,本公司2022 年、2023年、2024年享受企业所得税减按15%税率的优惠政策。
2.本公司之子公司上海肇民动力科技有限公司(以下简称“肇民动力”)于2020年12月4日获得上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合颁发的高新技术企业证书,证书号为GR202031007037,有效期三年,肇民动力2020年、2021年、2022年享受企业所得税减按15%税率的优惠政策
3.根据《财政部、税务总局、科技部关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》(财政部、税务总局、科技部公告2022 年第28 号)的有关规定:高新技术企业在2022 年10 月1 日至2022 年12 月31 日期间新购置的设备、器具,允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除,并允许在税前实行100%加计扣除。凡在2022 年第四季度内具有高新技术企业资格的企业,均可适用该项政策。企业选择适用该项政策当年不足扣除的,可结转至以后年度按现行有关规定执行。
项目期末余额期初余额||
库存现金|10,864.71|12,064.71
银行存款198,170,097.35156,809,008.13||
其他货币资金40,611,445.05817,035.28||
合计238,792,407.11157,638,108.12||
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额|438,361.80|815,446.02
项目期末余额期初余额||
以公允价值计量且其变动计入当期损355,938,071.91548,105,726.49益的金融资产||
其中:||
理财产品及结构性存款355,938,071.91548,105,726.49||
其中:||
合计|355,938,071.91|548,105,726.49
项目期末余额期初余额||
银行承兑票据36,774,559.7437,251,992.65||
商业承兑票据8,076,723.17||
合计|44,851,282.91|37,251,992.65
|||期末余额|||||期初余额||
|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备||
类别|金额|比例|金额|计提比例|账面价值|金额|比例|金额|计提比例|账面价值
其中:||||||||||
按组合计提坏45,276,425,09044,851,37,251,37,251,账准备100.00%100.00%373.60.69282.91992.65992.65的应收票据||||||||||
其中:||||||||||
银行承36,774,36,774,37,251,37,251,81.22%100.00%兑汇票559.74559.74992.65992.65||||||||||
商业承8,501,8425,0908,076,718.78%5.00%兑汇票13.86.6923.17||||||||||
合计|45,276,373.60|100.00%|425,090.69||44,851,282.91|37,251,992.65|100.00%|||37,251,992.65
期末余额名称账面余额坏账准备计提比例|||
银行承兑汇票36,774,559.74|||
商业承兑汇票8,501,813.86425,090.695.00%|||
合计|45,276,373.60|425,090.69|
按组合计提预期信用损失的425,090.69425,090.69应收票据(商业承兑汇票)||||||
合计||425,090.69||||425,090.69
项目期末已质押金额|
银行承兑票据18,330,404.00|
合计|18,330,404.00
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额||
银行承兑票据3,559,815.02||
合计||3,559,815.02
按单项计提坏3,415,03,415,03,415,03,415,0账准备2.00%1.96%00.4100.4100.4100.41的应收账款||||||||||
其中:||||||||||
3,415,03,415,03,415,03,415,0客户12.00%100.00%1.96%100.00%00.4100.4100.4100.41||||||||||
按组合计提坏账准备|167,441,939.51|98.00%|9,642,654.63||157,799,284.88|170,667,898.31|98.04%|9,525,353.18||161,142,545.13
的应收账款||||||||||
其中:||||||||||
按信用风险特征组合167,4419,642,6157,799170,6679,525,3161,142计提坏98.00%5.76%98.04%5.58%,939.5154.63,284.88,898.3153.18,545.13账准备的应收账款||||||||||
合计|170,856,939.92|100.00%|13,057,655.04||157,799,284.88|174,082,898.72|100.00%|12,940,353.59||161,142,545.13
期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由||||
客户13,415,000.413,415,000.41100.00% 预计不能收回||||
合计|3,415,000.41|3,415,000.41||
期末余额名称账面余额坏账准备计提比例|||
按信用风险特征组合计提坏167,441,939.519,642,654.635.76%账准备的应收账款|||
合计|167,441,939.51|9,642,654.63|
账龄账面余额|
1 年以内(含1 年)165,404,516.22|
1 至2 年228,086.13|
2 至3 年965,051.17|
3 年以上4,259,286.40|
3 至4 年254,301.00|
4 至5 年3,415,000.41|
5 年以上589,984.99|
合计|170,856,939.92
按信用风险特征组合计提坏9,525,353.18117,301.459,642,654.63账准备的应收账款||||||
单项计提坏账准备的应收账3,415,000.413,415,000.41款||||||
合计|12,940,353.59|117,301.45||||13,057,655.04
占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例|||
客户一23,342,372.0713.66%1,167,118.60|||
客户二20,945,797.2012.26%1,047,289.86|||
客户三8,667,668.925.07%433,383.45|||
客户四6,411,432.623.75%320,571.63|||
客户五6,245,647.923.66%312,282.40|||
合计|65,612,918.73|38.40%|3,280,645.94
项目期末余额期初余额||
银行承兑汇票4,478,065.7820,290,153.48||
合计|4,478,065.78|20,290,153.48
累计在其他综其他2022 年12 月31_110090项目_1100902021 年12 月31 日本期新增本期终止确认合收益中确认变动日的损失准备||||||
应收票据20,290,153.48117,174,010.60132,986,098.304,478,065.78||||||
合计|20,290,153.48|117,174,010.60|132,986,098.30||4,478,065.78|
期末余额期初余额账龄金额比例金额比例||||
1 年以内1,896,564.8091.59%2,982,826.5299.28%||||
1 至2 年173,658.008.39%916.800.03%||||
2 至3 年10,794.140.36%||||
3 年以上524.140.02%10,000.000.33%||||
合计|2,070,746.94||3,004,537.46|
_110346单位名称_110346|期末余额|占预付账款期末余额合计数的比例(%)
_110346单位名称_110346期末余额占预付账款期末余额合计数的比例(%)||
供应商一550,000.0026.56||
供应商二312,548.6615.09||
供应商三150,756.807.28||
供应商四128,000.006.18||
供应商五121,240.005.85||
合计|1,262,545.46|60.96
项目期末余额期初余额||
其他应收款4,370,002.321,056,551.20||
合计|4,370,002.32|1,056,551.20
款项性质期末账面余额期初账面余额||
押金、保证金4,709,602.60949,841.50||
其他378,893.29615,292.21||
合计|5,088,495.89|1,565,133.71
|第一阶段|第二阶段|第三阶段|
坏账准备|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|合计
2022 年1 月1 日余额508,582.51508,582.51||||
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期计提209,911.06209,911.06||||
2022 年12 月31 日余额||718,493.57||718,493.57
账龄账面余额|
1 年以内(含1 年)4,536,141.39|
1 至2 年9,960.00|
2 至3 年105,400.00|
3 年以上436,994.50|
3 至4 年|119,904.00
4 至5 年287,090.50|
5 年以上30,000.00|
合计|5,088,495.89
账龄组合508,582.51209,911.06718,493.57||||||
合计|508,582.51|209,911.06||||718,493.57
占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例|||||
单位一押金、保证金4,155,248.101 年以内(含1 年)81.66%207,762.41|||||
单位二其他364,945.001 年以内(含1 年)7.17%18,247.25|||||
单位三押金、保证金200,000.003 年以上3.93%200,000.00|||||
单位四押金、保证金102,660.003 年以上2.02%102,660.00|||||
2-3 年(含3 年)、3 年以单位五押金、保证金100,000.001.97%55,000.00上|||||
合计||4,922,853.10||96.75%|583,669.66
期末余额期初余额存货跌价准项目存货跌价准备备或合同履账面余额或合同履约成账面价值账面余额账面价值约成本减值本减值准备准备||||||
45,986,789.71,010,943.41,333,099.4原材料47,460,880.381,474,090.5942,344,042.689199||||||
42,753,695.122,555,587.7在产品42,756,264.082,568.9022,557,289.231,701.4984||||||
18,162,901.613,229,759.3库存商品18,540,296.44377,394.8413,627,975.40398,216.0703||||||
周转材料3,812,758.863,812,758.862,133,964.612,133,964.61||||||
23,421,247.321,966,145.6发出商品23,780,826.06359,578.7422,325,724.34359,578.7420||||||
委托加工物资241,325.39241,325.39387,748.76387,748.76||||||
合计|136,592,351.21|2,213,633.07|134,378,718.14|103,376,745.02|1,770,439.49|101,606,305.53
|||本期增加金额||本期减少金额||
项目|期初余额|计提||其他|转回或转销|其他|期末余额
原材料1,010,943.19471,627.768,480.361,474,090.59||||||
在产品|1,701.49|1,319.58||452.17||2,568.90
库存商品398,216.0731,050.7351,871.96377,394.84||||||
发出商品359,578.74359,578.74||||||
合计|1,770,439.49|503,998.07||60,804.49||2,213,633.07
项目计提存货跌价准备的依据本期转销存货跌价准备的原因||
原材料存货成本与可变现净值孰低实现对外销售||
库存商品存货成本与可变现净值孰低实现对外销售||
发出商品存货成本与可变现净值孰低实现对外销售||
在产品|存货成本与可变现净值孰低|实现对外销售
期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值|||||
账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
期末余额期初余额债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日|||||||
面值|票面利率|实际利率|到期日|面值|票面利率|实际利率|到期日
项目期末余额期初余额||
大额存单130,901,326.6861,009,479.46||
期末留抵进项税1,532,809.724,448,368.61||
预缴企业所得税1,575.139,173.30||
合计|132,435,711.53|65,467,021.37
2022 年1 月1 日余额在本期||||
其他债权期末余额期初余额项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日|||||||
面值|票面利率|实际利率|到期日|面值|票面利率|实际利率|到期日
期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值|||||
账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值
|||||本期增减变动||||||
被投资单位|期初余额(账面价值)|追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
一、合营企业
二、联营企业
项目期末余额期初余额||
固定资产154,304,370.01125,775,446.19||
合计|154,304,370.01|125,775,446.19
项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子及其他设备合计|||||
一、账面原值:|||||
1.期初余额17,207,100.58166,099,149.371,331,605.297,325,230.13191,963,085.37|||||
2.本期增加43,443,135.93246,803.543,487,987.6547,177,927.12金额|||||
(1)购43,443,135.93246,803.543,487,987.6547,177,927.12置|||||
(2)在建工程转入|||||
(3)企业合并增加|||||
|||||
3.本期减少3,974,220.191,183,362.435,157,582.62金额|||||
(1)处3,974,220.191,183,362.435,157,582.62置或报废|||||
|||||
4.期末余额17,207,100.58205,568,065.111,578,408.839,629,855.35233,983,429.87|||||
二、累计折旧|||||
1.期初余额|203,505.48|61,626,543.88|782,222.46|3,575,367.36|66,187,639.18
2.本期增加817,503.9615,936,002.22305,666.721,020,866.0318,080,038.93金额|||||
(1)计817,503.9615,936,002.22305,666.721,020,866.0318,080,038.93提|||||
|||||
3.本期减少3,463,664.581,124,953.674,588,618.25金额|||||
(1)处3,463,664.581,124,953.674,588,618.25置或报废|||||
|||||
4.期末余额1,021,009.4474,098,881.521,087,889.183,471,279.7279,679,059.86|||||
|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面16,186,091.14131,469,183.59490,519.656,158,575.63154,304,370.01价值|||||
2.期初账面价值|17,003,595.10|104,472,605.49|549,382.83|3,749,862.77|125,775,446.19
项目房屋及建筑物合计||
一、账面原值:||
1.期初余额20,788,066.0320,788,066.03||
2.本期增加金额||
||
3.本期减少金额||
||
4.期末余额20,788,066.0320,788,066.03||
二、累计折旧||
1.期初余额3,631,287.753,631,287.75||
2.本期增加金额3,631,287.743,631,287.74||
(1)计提3,631,287.743,631,287.74||
||
3.本期减少金额||
(1)处置||
||
4.期末余额7,262,575.497,262,575.49||
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
||
3.本期减少金额||
(1)处置||
||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值13,525,490.5413,525,490.54||
2.期初账面价值|17,156,778.28|17,156,778.28
项目土地使用权专利权非专利技术合计|||||
一、账面原值:|||||
1.期初余额7,894,136.467,894,136.46|||||
2.本期增加金额|||||
(1)购置|||||
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
|||||
4.期末余额7,894,136.467,894,136.46|||||
二、累计摊销|||||
1.期初余额416,635.04416,635.04|||||
2.本期增加263,137.92263,137.92金额|||||
(1)计263,137.92263,137.92提|||||
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
|||||
4.期末余额679,772.96679,772.96|||||
|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面7,214,363.507,214,363.50价值|||||
2.期初账面价值|7,477,501.42||||7,477,501.42
|||本期增加金额||本期减少金额|
项目|期初余额|内部开发支出|其他|确认为无形资产|转入当期损益|期末余额
||||||||
合计||||||||
被投资单位名称或形成商誉的事项||本期增加||本期减少|
|期初余额|企业合并形成的|处置||期末余额
||||||
合计||||||
合计||||||
项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额|||||
湖南肇民厂房装4,767,739.072,537,466.651,500,813.825,804,391.90修费等|||||
装修费1,316,457.74929,264.16387,193.58|||||
模具3,601,214.214,185,576.971,350,322.466,436,468.72|||||
合计|9,685,411.02|6,723,043.62|3,780,400.44||12,628,054.20
期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产||||
资产减值准备11,626,130.891,780,042.1210,264,460.801,558,831.36||||
可抵扣亏损4,892,874.241,223,218.562,969,567.89742,391.97||||
递延收益1,173,333.33176,000.001,573,333.33236,000.00||||
交易性金融资产公允61,928.099,289.22价值变动||||
合计|17,754,266.55|3,188,549.90|14,807,362.02|2,537,223.33
期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债||||
固定资产加速折旧25,477,454.093,821,618.1122,790,818.273,418,622.74||||
交易性金融资产公允4,505,726.49675,858.97价值变动||||
合计|25,477,454.09|3,821,618.11|27,296,544.76|4,094,481.71
项目期末余额期初余额||
可抵扣亏损14,030,338.3112,768,624.59||
资产减值准备4,788,741.484,954,914.79||
内部销售未实现收益21,501.46-309,658.32||
合计|18,840,581.25|17,413,881.06
年份期末金额期初金额备注|||
2025 年330,220.22330,220.22|||
2026 年3,761,564.643,822,019.77|||
2027 年2,298,933.972,094,237.84|||
2028 年2,452,507.552,587,392.84|||
2029 年2,299,553.132,295,250.43|||
2031 年1,793,686.291,639,503.49|||
2032 年1,093,872.51|||
合计|14,030,338.31|12,768,624.59|
期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值||||||
预付设备、工11,270,877.1211,270,877.125,219,304.975,219,304.97程款||||||
合计|11,270,877.12||11,270,877.12|5,219,304.97||5,219,304.97
项目期末余额期初余额||
其中:||
其中:||
种类期末余额期初余额||
银行承兑汇票13,722,223.471,579,792.80||
合计|13,722,223.47|1,579,792.80
项目期末余额期初余额||
1 年以内(含1 年)87,086,277.1089,469,928.33||
1 年以上1,523,780.991,454,016.98||
合计|88,610,058.09|90,923,945.31
项目期末余额期初余额||
1 年以内(含1 年)6,754,284.545,104,279.85||
1 年以上3,579,591.59249,425.73||
合计|10,333,876.13|5,353,705.58
项目期初余额本期增加本期减少期末余额||||
一、短期薪酬14,595,916.90101,868,659.8399,263,330.9117,201,245.82||||
二、离职后福利-设定444,833.905,656,111.355,629,001.88471,943.37提存计划||||
合计|15,040,750.80|107,524,771.18|104,892,332.79|17,673,189.19
项目期初余额本期增加本期减少期末余额||||
1、工资、奖金、津贴13,312,477.6588,030,501.9586,692,869.4914,650,110.11和补贴||||
2、职工福利费||6,660,205.61|6,630,885.61|29,320.00
3、社会保险费287,389.903,625,892.242,730,651.941,182,630.20||||
其中:医疗保险283,076.303,556,018.822,661,041.421,178,053.70费||||
工伤保险4,313.6069,873.4269,610.524,576.50费||||
4、住房公积金1,790,511.001,790,511.00||||
5、工会经费和职工教996,049.351,761,549.031,418,412.871,339,185.51育经费||||
合计|14,595,916.90|101,868,659.83|99,263,330.91|17,201,245.82
项目期初余额本期增加本期减少期末余额||||
1、基本养老保险431,354.005,481,796.845,455,508.84457,642.00||||
2、失业保险费13,479.90174,314.51173,493.0414,301.37||||
合计|444,833.90|5,656,111.35|5,629,001.88|471,943.37
项目期末余额期初余额||
增值税3,331,445.626,948,258.41||
企业所得税1,532,423.646,477,614.66||
城市维护建设税199,264.63498,214.99||
教育费附加199,264.64498,214.99||
代扣代缴个人所得税482,173.01253,607.06||
印花税18,568.783,613.60||
合计|5,763,140.32|14,679,523.71
项目期末余额期初余额||
其他应付款1,766,704.011,219,231.02||
合计|1,766,704.01|1,219,231.02
项目期末余额期初余额||
预提费用1,486,270.32985,373.07||
代收代付款230,606.03171,324.93||
往来款项49,827.6662,533.02||
合计|1,766,704.01|1,219,231.02
项目期末余额期初余额||
一年内到期的租赁负债3,244,237.143,646,762.23||
合计|3,244,237.14|3,646,762.23
项目期末余额期初余额||
未终止确认应收票据3,559,815.029,114,364.91||
未终止确认的融信300,000.00||
合计|3,859,815.02|9,114,364.91
按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额行摊销还额息|||||||||||
|||||||||||
合计|||||||||||
按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额行摊销还额息|||||||||||
|||||||||||
合计|——||||||||
发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值|||||||
数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值
项目期末余额期初余额||
租赁负债9,634,491.3512,463,991.86||
合计|9,634,491.35|12,463,991.86
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因|||||
政府补助1,573,333.33400,000.001,173,333.33 注塑机技改项目|||||
合计|1,573,333.33||400,000.00|1,173,333.33|
本期计入本期计入本期冲减与资产相本期新增负债项目期初余额营业外收其他收益成本费用其他变动期末余额关/与收益补助金额入金额金额金额相关||||||||
注塑机技改项目|1,573,333.33|||400,000.00|||1,173,333.33|与资产相关
|||本次变动增减(+、-)|||
期初余额|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|期末余额
股份总数|53,333,500.00|||42,666,800.00||42,666,800.00|96,000,300.00
本期股本增加系公司2022 年6 月资本公积转增股本所致。详见附注第十节财务报告“三、公司基本情况”。
项目期初余额本期增加本期减少期末余额||||
资本溢价(股本溢866,190,548.4042,666,800.00823,523,748.40价)||||
其他资本公积7,650,000.007,650,000.00||||
合计|873,840,548.40||42,666,800.00|831,173,748.40
本期减少的资本公积系公司2022 年6 月资本公积转增股本所致。详见附注第十节财务报告“三、公司基本情况”。
本期发生额减:前期减:前期项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减:所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益||||||
项目|本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东
项目期初余额本期增加本期减少期末余额||||
法定盈余公积29,481,837.559,533,293.1139,015,130.66||||
合计|29,481,837.55|9,533,293.11||39,015,130.66
本期盈余公积变动系按母公司净利润的10%计提的法定盈余公积。
项目本期上期||
调整前上期末未分配利润146,794,448.77106,344,912.35||
调整后期初未分配利润146,794,448.77106,344,912.35||
加:本期归属于母公司所有者的净利94,193,225.91116,269,600.43润||
减:提取法定盈余公积9,533,293.1111,819,864.01||
应付普通股股利80,000,250.0064,000,200.00||
期末未分配利润|151,454,131.57|146,794,448.77