TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
2.其他权益工具持有者投入资本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
3.股份支付计入所有者|-|-|-|-|-1,109,377.77|-|-|-|-|-|-||-1,109,377.77||-1,109,377.77
项目|本期金额||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
权益的金额|||||||||||||||
4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
(三)利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|13,672,445.41|-|-47,732,786.12||-34,060,340.71|-|-34,060,340.71
1.提取盈余公积|-|-|-|-|-|-|-|-|13,672,445.41|-|-13,672,445.41||-|-|-
2.提取一般风险准备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
3.对所有者(或股东)的分配|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-34,060,340.71||-34,060,340.71|-|-34,060,340.71
4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
(四)所有者权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
1.资本公积转增资本(或股本)|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
2.盈余公积转增资本(或股本)|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
3.盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
4.设定受益计划变动额结转留存收益|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
5.其他综合收益结转留存收益|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
6.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
(五)专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
项目|本期金额||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
1.本期提取|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
2.本期使用|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
(六)其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
四、本期期末余额|171,301,664.00|-|-|-|1,910,996,891.04|14,911,275.83|14,107,421.98|-|82,019,256.14|-|783,576,636.06||2,947,090,593.39|-|2,947,090,593.39
项目|上期金额||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|106,670,000.00|-|-|-|1,950,868,229.93|-|6,690,305.37|-|53,335,000.00|-|654,948,918.23||2,772,512,453.53|-|2,772,512,453.53
加:会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
同一控制下企业合并|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
项目|上期金额||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
二、本年年初余额|106,670,000.00|-|-|-|1,950,868,229.93|-|6,690,305.37|-|53,335,000.00|-|654,948,918.23||2,772,512,453.53|-|2,772,512,453.53
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|64,764,720.00|-|-|-|-37,249,864.52|16,510,242.41|2,614,023.92|-|15,011,810.73|-|25,864,282.02||54,494,729.74|-|54,494,729.74
(一)综合收益总额|-|-|-|-|-|-|2,614,023.92|-|-|-|147,546,018.95||150,160,042.87|-|150,160,042.87
(二)所有者投入和减少资本|476,700.00|-|-|-|27,038,155.48|16,510,242.41|-|-|-|-|-||11,004,613.07|-|11,004,613.07
1.所有者投入的普通股|476,700.00|-|-|-|16,508,121.00|16,510,242.41|-|-|-|-|-||474,578.59|-|474,578.59
2.其他权益工具持有者投入资本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
3.股份支付计入所有者权益的金额|-|-|-|-|10,530,034.48|-|-|-|-|-|-||10,530,034.48|-|10,530,034.48
4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
(三)利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|15,011,810.73|-|-121,681,736.93||-106,669,926.20|-|-106,669,926.20
1.提取盈余公积|-|-|-|-|-|-|-|-|15,011,810.73|-|-15,011,810.73||-|-|-
2.提取一般风险准备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
3.对所有者(或股东)的分配|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-106,669,926.20||-106,669,926.20|-|-106,669,926.20
4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
(四)所有者权益内部结转|64,288,020.00|-|-|-|-64,288,020.00|-|-|-|-|-|-||-|-|-
1.资本公积转增资本(或股本)|64,288,020.00|-|-|-|-64,288,020.00|-|-|-|-|-|-||-|-|-
项目|上期金额||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
3.盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
4.设定受益计划变动额结转留存收益|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
5.其他综合收益结转留存收益|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
6.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
(五)专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
1.本期提取|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
2.本期使用|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
(六)其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|-|-
四、本期期末余额|171,434,720.00|-|-|-|1,913,618,365.41|16,510,242.41|9,304,329.29|-|68,346,810.73|-|680,813,200.25||2,827,007,183.27|-|2,827,007,183.27
项目|本期金额|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年年末余额|171,434,720.00|-|-|-|1,913,618,365.41|16,510,242.41|8,859,300.60|-|68,346,810.73|690,679,455.92||2,836,428,410.25
加:会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
二、本年年初余额|171,434,720.00|-|-|-|1,913,618,365.41|16,510,242.41|8,859,300.60|-|68,346,810.73|690,679,455.92||2,836,428,410.25
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-133,056.00|-|-|-|-2,621,474.37|-1,598,966.58|3,907,395.58|-|13,672,445.41|88,991,668.00||105,415,945.20
(一)综合收益总额|-|-|-|-|-|-|3,907,395.58|-|-|136,724,454.12||140,631,849.70
(二)所有者投入和减少资本|-133,056.00|-|-|-|-2,621,474.37|-1,598,966.58|-|-|-|-||-1,155,563.79
1.所有者投入的普通股|-133,056.00|-|-|-|-1,512,096.60|-1,598,966.58|-|-|-|-||-46,186.02
2.其他权益工具持有者投入资本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
3.股份支付计入所有者权益的金额|-|-|-|-|-1,109,377.77|-|-|-|-|-||-1,109,377.77
4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
(三)利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|13,672,445.41|-47,732,786.12||-34,060,340.71
1.提取盈余公积|-|-|-|-|-|-|-|-|13,672,445.41|-13,672,445.41||-
2.对所有者(或股东)的分配|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-34,060,340.71||-34,060,340.71
3.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
(四)所有者权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
项目|本期金额|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
2.盈余公积转增资本(或股本)|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
3.盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
4.设定受益计划变动额结转留存收益|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
5.其他综合收益结转留存收益|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
6.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
(五)专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
1.本期提取|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
2.本期使用|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
(六)其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
四、本期期末余额|171,301,664.00|-|-|-|1,910,996,891.04|14,911,275.83|12,766,696.18|-|82,019,256.14|779,671,123.92||2,941,844,355.45
项目|上期金额|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年年末余额|106,670,000.00|-|-|-|1,950,868,229.93|-|6,520,942.32|-|53,335,000.00|662,243,085.57||2,779,637,257.82
加:会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
二、本年年初余额|106,670,000.00|-|-|-|1,950,868,229.93|-|6,520,942.32|-|53,335,000.00|662,243,085.57||2,779,637,257.82
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|64,764,720.00|-|-|-|-37,249,864.52|16,510,242.41|2,338,358.28|-|15,011,810.73|28,436,370.35||56,791,152.43
(一)综合收益总额|-|-|-|-|-|-|2,338,358.28|-|-|150,118,107.28||152,456,465.56
(二)所有者投入和减少资本|476,700.00|-|-|-|27,038,155.48|16,510,242.41|-|-|-|-||11,004,613.07
1.所有者投入的普通股|476,700.00|-|-|-|16,508,121.00|16,510,242.41|-|-|-|-||474,578.59
2.其他权益工具持有者投入资本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
3.股份支付计入所有者权益的金额|-|-|-|-|10,530,034.48|-|-|-|-|-||10,530,034.48
4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
(三)利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|15,011,810.73|-121,681,736.93||-106,669,926.20
1.提取盈余公积|-|-|-|-|-|-|-|-|15,011,810.73|-15,011,810.73||-
2.对所有者(或股东)的分配|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-106,669,926.20||-106,669,926.20
3.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
项目|上期金额|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
(四)所有者权益内部结转|64,288,020.00|-|-|-|-64,288,020.00|-|-|-|-|-||-
1.资本公积转增资本(或股本)|64,288,020.00|-|-|-|-64,288,020.00|-|-|-|-|-||-
2.盈余公积转增资本(或股本)|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
3.盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
4.设定受益计划变动额结转留存收益|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
5.其他综合收益结转留存收益|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
6.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
(五)专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
1.本期提取|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
2.本期使用|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
(六)其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-
四、本期期末余额|171,434,720.00|-|-|-|1,913,618,365.41|16,510,242.41|8,859,300.60|-|68,346,810.73|690,679,455.92||2,836,428,410.25
深圳市兆威机电股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”)前身系深圳市兆威机电有限公司,经股东会决议及公司章程(草案),深圳市兆威机电有限公司整体变更为深圳市兆威机电股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市兆威机电股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可
[2020]2873 号)核准,公司公开发行人民币普通股(A 股)2,667 万股,于2020 年12 月在深圳证券交易所上市。公司所属行业为电气机械和器材制造业。
公司的统一社会信用代码:91440300728548191B。
截至2022 年12 月31日止,本公司累计发行股本总数171,301,664.00股,注册资本为人民币171,301,664.00
元,注册地址:深圳市宝安区燕罗街道燕川社区燕湖路62 号办公楼101。本公司经营范围为:一般经营项目是:模具、塑胶五金制品、齿轮箱、传动系统、电子控制产品的技术开发;模具、塑胶五金制品、齿轮箱、传动系统、机电成套设备、电子控制产品的销售;国内贸易(不含专营、专卖、专控商品);货物及技术进出口(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营)。,许可经营项目是:普通货运;塑料制品、机电设备及配件、轴承及配件劳务加工;模具、塑胶五金制品、齿轮箱、传动系统、机电成套设备、电子控制产品的生产;劳务派遣服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)。
本公司的母公司为深圳前海兆威金融控股有限公司,本公司的实际控制人为李海周、谢燕玲。本财务报表业经公司董事会于2023 年3 月28 日批准报出。
本公司子公司的相关信息详见本章节“八、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本章节“九、合并范围的变更”。
本公司重要会计政策及会计估计,是依据财政部颁布和修订的企业会计准则的有关规定,结合本公司生产经营的特点制定的。
自公历1 月1日起至12 月31日止为一个会计年度。
本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币,香港兆威的记账本位币为港币,德国兆威的记账本位币为欧元。本财务报表以人民币列示。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算,详见本报告“第十节财务报告/五、重要会计政策及会计估计/16、长期股权投资”。
存货分类为:原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准
备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告“第十节财务报告/五、重要会计政策及会计估计/10、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地
产、职工薪酬形成的资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20 年|10%|4.5%
机器设备|年限平均法|5年-10 年|3%|19.40%-9.70%
电子设备|年限平均法|3年|3%|32.33%
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
运输设备|年限平均法|4年|3%|24.25%
其他设备|年限平均法|5年|3%|19.40%
项目|预计使用寿命|依据
土地使用权|50 年、30年|不动产权证书使用期限
办公软件|10 年|预计使用年限
专有技术|10 年|预计收益期限
组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
装修费及修缮改造费用按照五年摊销。
2、具体原则国内销售
(1)微型传动系统及精密零件:直接销售模式下,公司根据订单生产、发货,并将货物送达客户指定地点,在取得客户签收单时确认收入;在库存寄售模式下,公司根据订单生产、发货,并将货物送达客户指定的寄售仓库,经客户签收后办理入库手续,客户根据实际领用情况,与公司定期统一对账后,公司确认收入。
(2)精密模具:公司根据客户订单或合同要求完成模具的生产制作,经客户验收或判定验收合格后,主要分以下几种不同情形确认收入:A、模具合同有单独约定模具设计及开模费用的,模具产品经客户验收确认或取得客户批量订单
(用该模具生产的零件订单)时一次性确认为模具收入;B、模具合同有单独约定模具设计及开模收入,完成合同后客户未能按时就模具验收或下达批量订单,但公司已收取部分或者全部模具款项,自首次送样起超过18个月后,公司根据实际已收取款项金额确认为模具收入;C、模具合同未单独计价但具备明确零件订单的模具开发,不单独确认模具收入,模具开发成本全部计入对应零件产品成本。
国外销售
公司根据客户订单要求完成微型传动系统或精密零件生产,将货物发运、报关,在办妥出口报关手续后,凭经核准后的出口报关单确认收入。
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收
入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;本公司发生的初始直接费用;
本公司按照本报告“第十节财务报告/五、重要会计政策及会计估计/21、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额;
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本报告“第十节财务报告/五、重要会计政策及会计估计/10、金融工具”进行会计处理。
假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本报告“第十节财务报告/五、重要会计政策及会计估计/10、金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
公司按照本报告“第十节财务报告/五、重要会计政策及会计估计/28、收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本报告“第十节财务报告/五、重要会计政策及会计估计/10、金融工具”。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本报告“第十节财务报告/五、重要会计政策及会计估计/10、金融工具”。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注
|法定变更无需经过公司董事会、股东大会审议|
(1)公司自2022 年1 月1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15 号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(2)公司自2022 年1 月1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15 号》“关于亏损合同的判断”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(3)公司自2022 年11 月30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理"规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(4)公司自2022 年11 月30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理"规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、9%、6%、0%
城市维护建设税|按实际缴纳的增值税以及经核准的当期免抵的增值税税额|7%、5%
企业所得税|按应纳税所得额计缴|15%、25%
教育费附加|按实际缴纳的增值税以及经核准的当期免抵的增值税税额|3%
地方教育费附加|按实际缴纳的增值税以及经核准的当期免抵的增值税税额|2%
纳税主体名称|所得税税率
深圳市兆威机电股份有限公司|15%
东莞市兆威机电有限公司|25%
苏州兆威驱动有限公司|25%
苏州兆威创业投资有限公司|20%
公司2022 年通过高新技术企业复审,证书编号GR202244201644,有效期为3 年,根据《中华人民共和国企业所得税法》《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的有关规定,2022 年度执行15%的企业所得税优惠税率。
本公司之子公司苏州兆威创业投资有限公司(以下简称“苏州创投”)符合财税〔2019〕13 号《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》中第二条“对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税”的相关规定,按20%的税率缴纳企业所得税。根据《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021 年第12 号),苏州创投满足小型微利企业条件,2021 年应纳税所得额不超过100万元的部分,在财税[2019]13 号的优惠政策基础上,再减半征收所得税。
本公司之子公司兆威机电(香港)有限公司(以下简称“香港兆威”)注册地为香港特别行政区,根据香港《2018 年税务(修订)(第3 号)条例》,自2018 年4 月1日起,香港地区开始执行两级制利得税税率,对于不超过(含)港币2,000,000元的税前利润执行8.25%的税率,对于税前利润超过港币2,000,000 元以上的部分执行16.5%的税率。
纳税主体名称|增值税|企业所得税/利得税
兆威机电(香港)有限公司|-|8.25%、16.5%
 ZW Drive GmbH|16%|详见说明
ZW Drive GmbH注册地为德国,企业所得税税率整体=市级15%+15%*5.5%+当地邦州3.5%*325%。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|36,886.77|11,427.49
银行存款|144,652,497.55|421,828,318.28
其他货币资金|2,763,300.80|25,944,954.90
合计|147,452,685.12|447,784,700.67
其中:存放在境外的款项总额|9,892,605.58|1,275,707.02
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额|2,438,490.04|25,935,810.38
项目|期末余额|上年年末余额
银行承兑汇票保证金|2,383,990.04|3,983,810.38
保函保证金|-|21,900,000.00
存出投资款|324,810.76|9,144.52
其他|54,500.00|52,000.00
合计|2,763,300.80|25,944,954.90
项目|期末余额|期初余额
其中:||
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|472,950,795.66|753,384,752.51
其中:||
其他|472,950,795.66|753,384,752.51
合计|472,950,795.66|753,384,752.51
截至2022 年12 月31日,“其他”项目余额为集合资产管理计划、银行理财产品及信托计划。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|14,882,703.41|11,144,664.34
合计|14,882,703.41|11,144,664.34
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据||10,749,566.09
合计||10,749,566.09
其他说明:期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|388,154,074.31|100.00%|19,522,070.24|5.03%|368,632,004.07|314,066,853.60|100.00%|15,762,252.69|5.02%|298,304,600.91
其中:||||||||||
账龄组合|388,154,074.31|100.00%|19,522,070.24|5.03%|368,632,004.07|314,066,853.60|100.00%|15,762,252.69|5.02%|298,304,600.91
合计|388,154,074.31|100.00%|19,522,070.24||368,632,004.07|314,066,853.60|100.00%|15,762,252.69||298,304,600.91
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1年以内|387,736,760.33|19,386,838.02|5.00%
1至2 年|334,528.76|66,905.75|20.00%
2至3 年|||60.00%
3至4 年|72,293.76|57,835.01|80.00%
4年以上|10,491.46|10,491.46|100.00%
合计|388,154,074.31|19,522,070.24|
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|387,736,760.33
1至2 年|334,528.76
3年以上|82,785.22
3至4 年|72,293.76
4至5 年|10,491.46
合计|388,154,074.31
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
坏账准备|15,762,252.69|3,759,817.55||||19,522,070.24
合计|15,762,252.69|3,759,817.55||||19,522,070.24
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
第一名|42,469,424.23|10.94%|2,123,471.21
第二名|41,216,454.75|10.62%|2,060,822.74
第三名|24,216,741.63|6.24%|1,210,837.08
第四名|23,560,290.48|6.07%|1,178,014.52
第五名|17,290,761.32|4.45%|864,538.07
合计|148,753,672.41|38.32%|
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|16,796,463.68|7,558,245.33
合计|16,796,463.68|7,558,245.33
项目|期末余额||上年年末余额|
|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑汇票|71,844,599.12|-|17,314,973.12|-
合计|71,844,599.12|-|17,314,973.12|-
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1年以内|8,238,592.29|99.83%|3,920,150.73|94.08%
1至2 年|13,893.00|0.17%|246,499.51|5.92%
合计|8,252,485.29||4,166,650.24|
预付对象|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名|2,581,819.98|31.29
第二名|786,086.92|9.53
第三名|758,250.00|9.19
第四名|653,424.58|7.92
第五名|527,223.06|6.39
合计|5,306,804.54|64.32
项目|期末余额|期初余额
应收利息||25,131,354.61
其他应收款|2,573,126.20|3,075,354.44
合计|2,573,126.20|28,206,709.05
项目|期末余额|期初余额
七天通知存款及定期存单利息||25,131,354.61
合计||25,131,354.61
2)坏账准备计提情况□适用不适用
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金及保证金|2,802,265.22|3,231,365.74
员工借款及备用金|8,000.00|15,000.00
应收其他款项|1,699,926.87|1,565,515.40
合计|4,510,192.09|4,811,881.14
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|1,736,526.70|||1,736,526.70
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期计提|200,539.19|||200,539.19
2022 年12 月31 日余额|1,937,065.89|||1,937,065.89
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|1,920,291.20
账龄|账面余额
1至2 年|420,687.51
2至3 年|170,934.35
3年以上|1,998,279.03
3至4 年|1,719,629.03
5年以上|278,650.00
合计|4,510,192.09
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
坏账准备|1,736,526.70|200,539.19||||1,937,065.89
合计|1,736,526.70|200,539.19||||1,937,065.89
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
第一名|押金及保证金|1,278,127.60|3-4 年|28.34%|1,022,502.08
第二名|应收其他款项|773,082.19|1年以内|17.14%|38,654.11
第三名|应收其他款项|516,148.68|1年以内|11.44%|25,807.43
第四名|应收其他款项|410,696.00|1年以内|9.11%|20,534.80
第五名|押金及保证金|286,886.43|4年以内|6.36%|162,875.18
合计||3,264,940.90||72.39%|1,270,373.60
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|89,802,173.78|9,266,308.88|80,535,864.90|68,774,159.62|6,082,012.12|62,692,147.50
在产品|21,133,687.65|1,859,328.69|19,274,358.96|25,471,459.94|160,967.42|25,310,492.52
库存商品|61,675,771.77|5,897,738.18|55,778,033.59|55,626,725.61|3,671,968.13|51,954,757.48
发出商品|16,628,777.00|533,613.54|16,095,163.46|12,060,226.63|105,161.47|11,955,065.16
委托加工物资|955,023.32||955,023.32|302,692.98||302,692.98
合计|190,195,433.52|17,556,989.29|172,638,444.23|162,235,264.78|10,020,109.14|152,215,155.64
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|6,082,012.12|3,184,296.76||||9,266,308.88
在产品|160,967.42|1,859,328.69||160,967.42||1,859,328.69
库存商品|3,671,968.13|2,225,770.05||||5,897,738.18
发出商品|105,161.47|428,452.07||||533,613.54
合计|10,020,109.14|7,697,847.57||160,967.42||17,556,989.29
项目|期末余额|期初余额
待抵扣进项税及预缴所得税|12,470,668.40|23,064,519.77
待摊费用||2,018,842.33
银行存款产品|1,156,194,258.57|850,000,000.00
合计|1,168,664,926.97|875,083,362.10
被投资单位|期初余额(账面价值)|本期增减变动||||||||期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
小计||0.00||0.00|||||||
二、联营企业|||||||||||
领科汇智科技有限公司||67,222,222.22||98,610.60||||||67,320,832.82|
小计||67,222,222.22||98,610.60||||||67,320,832.82|
合计||67,222,222.22||98,610.60||||||67,320,832.82|
项目|期末余额|期初余额
武汉数字化设计与制造创新中心有限公司|17,766,696.18|13,859,300.60
合计|17,766,696.18|13,859,300.60
项目名称|确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
武汉数字化设计与创新中心有限公司|3,907,395.58|12,766,696.18|||持有目的为战略合作,属于非交易性权益投资|
2022 年12 月31 日,本公司持有的武汉数字化设计与制造创新中心有限公司期末公允价值为17,766,696.18 元,较2021 年12 月31 日公允价值13,859,300.60 元上升3,907,395.58 元,由于本公司将该项投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,故该项投资本期公允价值变动3,907,395.58 元计入其他综合收益。
项目|期末余额|期初余额
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|252,084,554.00|
合计|252,084,554.00|
截至2022 年12 月31日,“指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”项目余额为封闭式银行理财产品。
项目|期末余额|期初余额
固定资产|664,643,223.67|309,278,075.01
合计|664,643,223.67|309,278,075.01
项目|房屋建筑物|机器设备|电子设备|运输工具|其他设备|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|142,931,070.46|273,314,169.51|13,738,606.77|5,467,742.45|31,614,648.39|467,066,237.58
2.本期增加金额|342,602,357.30|48,482,819.18|3,204,332.07|688,586.36|9,682,931.57|404,661,026.48
(1)购置||25,363,015.51|3,204,332.07|688,586.36|9,682,931.57|38,938,865.51
(2)在建工程转入|342,602,357.30|23,119,803.67||||365,722,160.97
(3)企业合并增加||||||
||||||
3.本期减少金额||4,121,451.12|340,610.93|125,951.53|1,247,704.25|5,835,717.83
(1)处置或报废||4,121,451.12|340,610.93|125,951.53|1,247,704.25|5,835,717.83
||||||
4.期末余额|485,533,427.76|317,675,537.57|16,602,327.91|6,030,377.28|40,049,875.71|865,891,546.23
项目|房屋建筑物|机器设备|电子设备|运输工具|其他设备|合计
二、累计折旧||||||
1.期初余额|33,859,379.23|88,698,300.86|6,980,049.71|3,766,381.35|18,309,973.89|151,614,085.04
2.本期增加金额|11,591,075.54|27,245,082.40|3,051,061.42|773,849.87|5,038,053.03|47,699,122.26
(1)计提|11,591,075.54|27,245,082.40|3,051,061.42|773,849.87|5,038,053.03|47,699,122.26
||||||
3.本期减少金额||1,169,479.01|326,253.47|122,172.98|932,491.45|2,550,396.91
(1)处置或报废||1,169,479.01|326,253.47|122,172.98|932,491.45|2,550,396.91
||||||
4.期末余额|45,450,454.77|114,773,904.25|9,704,857.66|4,418,058.24|22,415,535.47|196,762,810.39
三、减值准备||||||
1.期初余额||5,857,459.11|||316,618.42|6,174,077.53
2.本期增加金额||||||
(1)计提||||||
||||||
3.本期减少金额||1,426,448.96|||262,116.40|1,688,565.36
(1)处置或报废||1,426,448.96|||262,116.40|1,688,565.36
||||||
4.期末余额||4,431,010.15|||54,502.02|4,485,512.17
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|440,082,972.99|198,470,623.17|6,897,470.25|1,612,319.04|17,579,838.22|664,643,223.67
2.期初账面价值|109,071,691.23|178,758,409.54|6,758,557.06|1,701,361.10|12,988,056.08|309,278,075.01
项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注
机器设备|6,337,239.79|1,716,112.45|4,431,010.15|190,117.19|手机项目
其他设备|127,359.47|66,668.12|54,502.02|6,189.33|手机项目
合计|6,464,599.26|1,782,780.57|4,485,512.17|196,306.52|
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
兆威机电产业园厂房|337,463,321.93|正在办理中
松岗人才住房2F9B|283,192.26|政府保障性住房
松岗人才住房1B19A|448,772.46|政府保障性住房
松岗人才住房2D15C|288,508.28|政府保障性住房
松岗人才住房2E25F|301,450.77|政府保障性住房
松岗人才住房2F20D|288,426.36|政府保障性住房
松岗人才住房2E9B|293,875.38|政府保障性住房
合计|339,367,547.44|
项目|期末余额|期初余额
在建工程|71,657,316.93|256,880,858.87
合计|71,657,316.93|256,880,858.87
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
设备安装|15,130,412.80||15,130,412.80|16,773,728.01||16,773,728.01
厂房装修|1,286,986.18||1,286,986.18|429,625.72||429,625.72
兆威机电产业园建设项目|13,379,543.49||13,379,543.49|238,673,606.78||238,673,606.78
苏州兆威驱动有限公司微型驱动新建项目|41,860,374.46||41,860,374.46|1,003,898.36||1,003,898.36
合计|71,657,316.93||71,657,316.93|256,880,858.87||256,880,858.87
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
兆威机电产业园建设项目|1,000,150,000.00|238,673,606.78|121,930,927.95|347,224,991.24||13,379,543.49|36.06%|36.06||||募股资金
苏州兆威驱动有限公司微型驱动新建项目|1,200,000,000.00|1,003,898.36|40,856,476.10|||41,860,374.46|3.49%|3.49||||其他
合计|2,200,150,000.00|239,677,505.14|162,787,404.05|347,224,991.24||55,239,917.95||||||
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|39,632,606.94|39,632,606.94
2.本期增加金额|1,147,826.51|1,147,826.51
—新增租赁|1,147,826.51|1,147,826.51
3.本期减少金额|8,357,324.31|8,357,324.31
—处置|8,357,324.31|8,357,324.31
4.期末余额|32,423,109.14|32,423,109.14
二、累计折旧||
1.期初余额|12,585,271.32|12,585,271.32
2.本期增加金额|11,060,603.45|11,060,603.45
(1)计提|11,060,603.45|11,060,603.45
||
3.本期减少金额|6,532,028.95|6,532,028.95
(1)处置|6,532,028.95|6,532,028.95
||
4.期末余额|17,113,845.82|17,113,845.82
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
||
3.本期减少金额||
(1)处置||
||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|15,309,263.32|15,309,263.32
2.期初账面价值|27,047,335.62|27,047,335.62
项目|土地使用权|办公软件|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|31,466,500.00|14,784,066.96|46,250,566.96
2.本期增加金额|8,658,871.00|5,345,460.06|14,004,331.06
(1)购置|8,658,871.00|5,345,460.06|14,004,331.06
(2)内部研发|||
(3)企业合并增加|||
|||
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
|||
4.期末余额|40,125,371.00|20,129,527.02|60,254,898.02
二、累计摊销|||
1.期初余额|1,625,769.27|4,463,193.02|6,088,962.29
2.本期增加金额|893,906.62|2,305,785.55|3,199,692.17
(1)计提|893,906.62|2,305,785.55|3,199,692.17
|||
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
|||
4.期末余额|2,519,675.89|6,768,978.57|9,288,654.46
三、减值准备|||
1.期初余额|||
2.本期增加金额|||
(1)计提|||
|||
3.本期减少金额|||
项目|土地使用权|办公软件|合计
(1)处置|||
|||
4.期末余额|||
四、账面价值|||
1.期末账面价值|37,605,695.11|13,360,548.45|50,966,243.56
2.期初账面价值|29,840,730.73|10,320,873.94|40,161,604.67
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
苏州兆威驱动有限公司微型驱动新建项目|8,394,294.38|正在办理中
合计|8,394,294.38|
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修费及修缮改造费用|13,626,864.63|2,870,366.13|5,392,993.67||11,104,237.09
合计|13,626,864.63|2,870,366.13|5,392,993.67||11,104,237.09
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
坏账准备|21,435,755.35|3,175,863.48|17,479,621.81|2,621,943.27
存货跌价准备|17,556,989.29|2,754,836.67|10,020,109.14|1,503,016.37
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
递延收益|34,074,096.78|5,111,114.52|25,766,011.56|3,864,901.73
固定资产减值损失|4,485,512.17|672,536.14|6,174,077.53|926,111.63
股份支付|7,557,983.71|1,140,149.24|30,590,732.57|4,588,609.89
使用权资产及租赁负债差异|1,028,452.50|154,548.13|1,750,816.33|262,622.45
期末结存存货毛利抵销|1,599,824.00|193,571.63||
子公司可弥补亏损(注)|52,259,983.25|13,064,995.81||
合计|139,998,597.05|26,267,615.62|91,781,368.94|13,767,205.34
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
预提的利息收入|23,641,547.97|3,546,232.20||
按公允价值计量的金融资产|5,977,592.91|896,638.93||
固定资产折旧差异|206,194,416.69|37,319,326.99|171,485,113.07|25,722,766.96
合计|235,813,557.57|41,762,198.12|171,485,113.07|25,722,766.96
项目|期末余额|期初余额
子公司可抵扣亏损|4,397,653.96|6,927,408.96
子公司坏账准备|23,380.78|19,157.58
合计|4,421,034.74|6,946,566.54
年份|期末金额|期初金额|备注
2024 年||546.67|
2025 年||556,698.35|
2026 年|241,622.82|813,998.62|
年份|期末金额|期初金额|备注
2027 年|981,593.02|2,224,435.28|
2028 年|772,185.18|873,505.53|
2029 年(注1)|1,746,964.04|1,746,964.04|
合计|3,742,365.06|6,216,148.49|
注1:本公司之子公司ZW Drive GmbH注册地为德国,亏损弥补的年限为7 年;
注2:本公司之子公司兆威机电(香港)有限公司注册地为香港特别行政区,无亏损弥补时间的限制。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付长期资产购建款|8,294,360.48||8,294,360.48|10,435,786.77||10,435,786.77
预付一年以上合同款|215,101.48||215,101.48|||
合计|8,509,461.96||8,509,461.96|10,435,786.77||10,435,786.77
项目|期末余额|期初余额
质押借款|10,711,964.26|5,436,663.89
信用借款|29,026,583.34|
合计|39,738,547.60|5,436,663.89
期末质押借款为已贴现未到期的非国有控股及非上市全国性银行银行承兑汇票。
种类|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|154,732,498.83|42,080,347.37
合计|154,732,498.83|42,080,347.37
项目|期末余额|期初余额
1年以内|190,635,350.43|170,008,587.36
1-2 年|788,900.00|289,160.41
3年以上|188,534.14|2,499.87
合计|191,612,784.57|170,300,247.64
项目|期末余额|期初余额
预收货款|20,774,358.57|16,557,325.28
合计|20,774,358.57|16,557,325.28
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|38,412,617.83|277,963,884.50|272,091,410.11|44,285,092.22
二、离职后福利-设定提存计划||14,592,553.98|14,592,553.98|
合计|38,412,617.83|292,556,438.48|286,683,964.09|44,285,092.22