TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|期初数|本期新增补助金额|本期计入当期损益金额[注]|期末数|与资产相关/与收益相关
年产10 万吨聚酰胺项目|125,818,000.00||13,244,000.00|112,574,000.00|与资产相关
240 万吨/年玉米深加工及500万吨/年生物发酵液项目|50,000,000.00|50,000,000.00||100,000,000.00|与资产相关
年产50 万吨生物基戊二胺和年产90万吨生物基聚酰胺||85,000,000.00||85,000,000.00|与资产相关
年产3 万吨长链二元酸及2 万吨长链聚酰胺项目|49,335,500.00||7,494,000.00|41,841,500.00|与资产相关
40000 吨/年生物法癸二酸建设项目|41,760,000.00||980,457.60|40,779,542.40|与资产相关
5 万吨生物基戊二胺和10 万吨生物基聚酰胺项目|10,900,000.00||272,500.00|10,627,500.00|与资产相关
生物法癸二酸关键技术研发及产业化|7,366,000.0||800,000.00|6,566,000.0|与资产相关
生物基尼龙纤维关键技术、军需应用及产业化|2,484,000.0||432,000.00|2,052,000.0|与资产相关
生物法生产长链二元酸关键技术研发-DC12||1,500,000.00||1,500,000.0|与资产相关
上海张江(集团)有限公司张江高科技园区创新发展专项资金|1,669,356.2||294,592.27|1,374,764.0|与资产相关
高通量筛选与过程优化耦合集成及应用||1,270,000.00||1,270,000.0|与资产相关
上海市科学技术委员会(启明星项目)|400,000.0||400,000.00||与收益相关
同济大学生物可降解塑料项目|400,000.0|||400,000.0|与资产相关
高端生物基聚酰胺聚合机理与过程研究项目|400,000.0|||400,000.0|与资产相关
科学技术部资源配置与管理司863 拨款(生物法生产长链二元酸关键技术开发及应用示范)|2,495,500.0||2,495,500.00||与资产相关
小计|293,028,356.27|137,770,000.00|26,413,049.87|404,385,306.40|
[注]政府补助本期计入当期损益金额情况详见本财务报表附注七、84之说明
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|416,681,976|107,800||166,488,419||166,596,219|583,278,195
1) 发行新股107,800股:2022 年8月29日,公司召开了第二届董事会第二次会议,审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期符合归属条件的议案》,公司向激励对象定向发行A 股普通股股票107,800股,天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)于2022年9月6日出具了《上海凯赛生物技术股份有限公司验资报告》(天职业字[2022]40660号),公司已收到47 名激励对象以货币缴纳的出资款人民币
4,523,288.00元。本次增发增加股本107,800.00元、资本公积4,415,488.00元;
2) 公积金转股166,488,419股:公司于2022年6月22日召开2021 年年度股东大会,审议通过《关于2021 年年度利润分配方案的议案》。公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除回购专用账户的股份为基数,即以总股本416,681,976 股扣除回购股份460,930股后的股份数量416,221,046 股为基数。向全体股东每10股派发现金红利4.5元(含税),同时以资本公积金向全体股东每10股转增4股,共计派发现金红利
187,299,470.70 元(含税),转增166,488,419 股。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|8,588,346,968.25|4,415,488.00|166,488,419.00|8,426,274,037.25
其他资本公积|99,347,331.83|14,758,790.20||114,106,122.03
合计|8,687,694,300.08|19,174,278.20|166,488,419.00|8,540,380,159.28
1) 资本溢价(股本溢价)本期增加4,415,488.00元详见本财务报表附注七、53之说明;
2) 资本溢价(股本溢价)本期减少166,488,419.00元详见本财务报表附注七、53之说明;
3) 其他资本公积增加14,758,790.20元主要系:股权激励本期确认的股份支付费用金额16,165,808.91元,扣除少数股东承担的部分1,407,018.71元。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
回购股份||94,669,527.35||94,669,527.35
合计||94,669,527.35||94,669,527.35
库存股本期增加系:公司于2022 年3 月29日召开第一届董事会第二十九次会议,审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》,同意公司使用超募资金以集中竞价交易方式回购公司股份,回购资金总额不低于人民币8,000.00万元(含),不超过人民币15,000.00万元
(含),回购价格不超过180 元/股(含),回购期限自董事会审议通过本次回购方案之日起12个月内,2022年11月30日,公司完成本次回购,已实际回购公司股份1,133,035 股,占公司总股本583,278,195股的比例为0.1943%,回购成交的最高价为103.29元/股,最低价为66.22元/股,回购均价为83.47元/股,支付的资金总额为人民币94,669,527.35元。
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数|
|||||||股东|
将重分类进损益的其他综合收益|1,496,743.14|4,439,060.77||||4,439,060.77||5,935,803.91
外币财务报表折算差额|1,496,743.14|4,439,060.77||||4,439,060.77||5,935,803.91
其他综合收益合计|1,496,743.14|4,439,060.77||||4,439,060.77||5,935,803.91
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
安全生产费|6,737,373.50|22,614,782.14|20,600,402.55|8,751,753.09
合计|6,737,373.50|22,614,782.14|20,600,402.55|8,751,753.09
公司原按财政部、国家安全生产监督总局2012年发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16号)的规定提取和使用安全生产费,自2022年11月21日起改按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财资〔2022〕136 号)的规定提取和使用安全生产费,具体情况如下:
营业收入不超过1,000万元的,按照4.5%提取;营业收入超过1,000万元至1 亿元的部分,按照2.25%提取;营业收入超过1亿元至10亿元的部分,按照0.55%提取;营业收入超过10亿元的部分,按照0.2%提取;本期按规定计提安全生产费22,614,782.14元,实际支出使用20,600,402.55元。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|92,102,429.66|5,927,182.92||98,029,612.58
合计|92,102,429.66|5,927,182.92||98,029,612.58
2022年度盈余公积增加5,927,182.92元系母公司按净利润的10%计提法定盈余公积。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|1,460,383,012.93|1,194,982,501.87
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)|-13,172,983.01|
调整后期初未分配利润|1,447,210,029.92|1,194,982,501.87
加:本期归属于母公司所有者的净利润|553,265,973.38|594,719,102.93
减:提取法定盈余公积|5,927,182.92|9,145,994.08
应付普通股股利|187,299,470.70|333,345,580.80
期末未分配利润|1,807,249,349.68|1,447,210,029.92
1) 本期调整期初未分配利润明细情况详见本财务报表附注五44 之说明;2) 应付普通股股利情况详见本财务报表附注七53之说明。
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润-13,172,983.01 元。
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|2,332,429,968.00|1,491,552,628.69|2,295,812,490.00|1,457,302,503.50
其他业务|108,674,003.54|89,288,484.95|67,670,158.80|64,085,030.59
合计|2,441,103,971.54|1,580,841,113.64|2,363,482,648.80|1,521,387,534.09
合同分类|合计
商品类型|
长链二元酸系列|2,096,339,241.10
生物基聚酰胺系列|231,155,984.54
其他|113,608,745.90
合计|2,441,103,971.54
按经营地区分类|
境内|1,370,001,253.82
境外|1,071,102,717.72
合计|2,441,103,971.54
按商品转让的时间分类|
在某一时点确认收入|2,436,169,229.18
在某一时段内确认收入|4,934,742.36
合计|2,441,103,971.54
对于合同(订单)约定需要验收的,公司已按合同(订单)约定将产品交付给购货方,经购货方验收合格后确定为履约义务完成时点;对于合同(订
单)未约定验收的,公司已按合同(订单)约定将产品交付给购货方,经购货方签收并取得收款凭据的时间确定为履约义务完成时点。公司根据合同(订单)约定的不同贸易方式在不同的时点进行收入确认,主要的贸易方式包括FOB、CIF、CFR、DAP 及DDP 等:在FOB、CIF 和CFR 贸易方式下,在办理完出口报关手续、取得报关单及提单、开具出口专用发票时确认为履约义务完成时点;DAP 和DDP 贸易方式下,公司已按合同(订单)约定将产品交付给购货方,经购货方签收并取得收款凭据的时间为履约义务完成时点。
项目|本期数|上年同期数
试运行销售收入|92,971,916.0|166,025,903.80
试运行销售成本|82,775,803.7|181,523,530.87
2) 确定试运行销售相关成本时采用的重要会计估计
确定试运行销售相关成本时按照对应产品实际生产投入成本计量。
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|3,733,982.58|3,818,301.71
教育费附加|1,989,870.15|2,290,981.03
房产税|9,197,923.70|6,780,119.91
土地使用税|4,525,224.55|4,481,484.89
车船使用税|9,777.08|10,460.77
印花税|3,865,505.60|3,967,113.67
地方教育附加|1,326,580.12|1,527,320.68
其他|265,933.12|62,803.19
合计|24,914,796.90|22,938,585.85
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬及福利|11,970,696.87|10,791,739.77
销售包装费|11,018,456.15|14,297,495.84
样品费|8,491,286.81|6,573,118.86
仓储费|5,836,734.50|3,854,935.48
办公及差旅费|1,480,690.75|1,365,150.35
业务招待费|575,840.78|452,231.08
其他|5,755,228.58|4,513,494.90
合计|45,128,934.44|41,848,166.28
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬及福利|71,287,880.73|62,407,599.48
折旧费用|50,383,836.03|21,393,472.35
办公及差旅费|10,936,618.43|11,829,258.49
中介咨询费|11,067,949.61|9,771,694.51
摊销费用|8,845,339.51|8,186,750.02
股份支付|16,165,808.91|6,236,264.78
安全生产费|4,596,140.75|2,282,725.83
专利相关费用|2,686,192.95|2,177,178.29
物业费|1,123,786.56|1,352,396.21
业务招待费|1,013,968.23|1,301,517.75
财产险|649,932.79|845,000.00
修理费|1,517,788.07|618,799.85
其他|8,388,814.81|5,482,515.85
合计|188,664,057.38|133,885,173.41
项目|本期发生额|上期发生额
材料费用|73,314,775.84|55,464,067.75
职工薪酬及福利|66,195,158.39|41,834,344.91
能源消耗|29,247,103.08|21,050,357.29
折旧费用|10,633,013.01|7,454,068.57
办公及差旅费|3,437,275.27|2,257,083.37
其他|4,887,347.98|5,471,205.30
合计|187,714,673.57|133,531,127.19
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|20,009,953.40|16,291,965.44
利息收入|-236,775,924.10|-213,307,909.62
汇兑损益|-82,969,599.39|14,137,376.53
贴现手续费及其他|4,614,850.48|594,447.01
合计|-295,120,719.61|-182,284,120.64
项目|本期发生额|上期发生额
与资产相关的政府补助[注]|26,013,049.87|15,813,036.72
与收益相关的政府补助[注]|10,211,078.82|7,978,098.18
增值税加计抵减及其他|2,989,599.37|1,717,140.61
合计|39,213,728.06|25,508,275.51
[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注七、84之说明
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|-3,707,720.89|-2,963,689.16
购买银行理财产品产生的投资收益||19,267,421.40
合计|-3,707,720.89|16,303,732.24
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失||
应收账款坏账损失||
其他应收款坏账损失||
债权投资减值损失||
其他债权投资减值损失||
长期应收款坏账损失||
合同资产减值损失||
坏账损失|-6,685,616.72|-6,368,621.31
||
合计|-6,685,616.72|-6,368,621.31
项目|本期发生额|上期发生额
存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-29,544,521.77|-4,269,108.07
合计|-29,544,521.77|-4,269,108.07
项目|本期发生额|上期发生额
固定资产处置收益|46,813.41|
合计|46,813.41|
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废利得|27,922.12||27,922.12
赔偿收入|4,169,603.77|60,731.01|4,169,603.77
罚没收入|96,306.41|368,645.92|96,306.41
废品收入及其他|779,803.12|842,453.12|779,803.12
合计|5,073,635.42|1,271,830.05|5,073,635.42
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠|250,165.00|100,000.00|250,165.00
非流动资产毁损报废损失|16,325.88|56,626.82|16,325.88
罚款支出||1,530.53|
某种长链二元酸特殊品种关税[注]|16,786,424.63||16,786,424.63
其他|312,606.02|15,441.02|312,606.02
合计|17,365,521.53|173,598.37|17,365,521.53
[注]系由于美国海关因调整某长链二元酸的特殊品种关税税率向海外子公司补征收2019年至2022年的关税所产生
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|119,416,552.46|106,482,121.18
递延所得税费用|-36,079,501.71|-15,544,954.06
合计|83,337,050.75|90,937,167.12
项目|本期发生额
利润总额|695,991,911.20
按法定/适用税率计算的所得税费用|104,398,786.68
子公司适用不同税率的影响|-2,700,138.71
调整以前期间所得税的影响|530,434.29
非应税收入的影响|556,158.13
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|2,780,385.10
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|5,840,287.49
研发费用加计扣除影响|-28,068,862.22
所得税费用|83,337,050.75
√适用□不适用详见附注五57
项目|本期发生额|上期发生额
收到往来款|42,118,977.50|61,154,252.26
收到政府补助|147,581,078.82|102,221,431.51
收到利息收入|256,505,008.42|161,035,773.08
收到票据保证金|195,306,047.66|
其他|5,235,941.89|1,271,830.05
合计|646,747,054.29|325,683,286.90
项目|本期发生额|上期发生额
支付期间付现费用|118,727,227.97|75,524,881.71
支付往来款|5,001,476.21|871,467.14
营业外支出中付现部分(含捐赠罚款等)|17,349,195.65|100,000.00
支付票据保证金|120,182,054.06|120,563,993.60
合计|261,259,953.89|197,060,342.45
项目|本期发生额|上期发生额
收回银行理财产品||3,170,000,000.00
合计||3,170,000,000.00
项目|本期发生额|上期发生额
购买理财产品||1,850,000,000.00
合计||1,850,000,000.00
项目|本期发生额|上期发生额
大额存单质押|308,406,866.61|
合计|308,406,866.61|
项目|本期发生额|上期发生额
回购股份|94,669,527.35|
大额存单质押||300,000,000.00
合计|94,669,527.35|300,000,000.00
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|612,654,860.45|633,511,525.55
加:资产减值准备|36,230,138.49|10,637,729.38
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|246,242,402.48|162,467,303.75
使用权资产摊销||
无形资产摊销|18,879,530.30|6,068,026.63
长期待摊费用摊销|4,677,760.93|3,682,332.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|-46,813.41|
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|-11,596.24|56,626.82
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)||
财务费用(收益以“-”号填列)|-62,959,645.99|-13,436,128.01
投资损失(收益以“-”号填列)|3,707,720.89|-16,303,732.24
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-36,079,501.71|-15,544,954.06
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)||-1,373,007.09
存货的减少(增加以“-”号填列)|-418,061,569.47|-282,618,939.00
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|24,797,034.31|-224,954,947.22
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|355,463,215.26|310,023,531.75
其他|18,180,188.50|6,470,446.41
经营活动产生的现金流量净额|803,673,724.79|578,685,814.72
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|6,225,077,243.55|9,155,757,828.61
减:现金的期初余额|9,155,757,828.61|5,709,564,359.78
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|-2,930,680,585.06|3,446,193,468.83
项目|期末余额|期初余额
一、现金|6,225,077,243.55|9,155,757,828.61
其中:库存现金|172,298.74|113,423.46
可随时用于支付的银行存款|6,224,904,944.81|9,155,644,405.15
可随时用于支付的其他货币资金||
可用于支付的存放中央银行款项||
存放同业款项||
拆放同业款项||
二、现金等价物||
其中:三个月内到期的债券投资||
||
||
三、期末现金及现金等价物余额|6,225,077,243.55|9,155,757,828.61
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
项目|本期数|上期数
背书转让的商业汇票金额|313,966,621.2|401,945,601.48
其中:支付货款|233,984,720.1|277,924,198.33
支付固定资产等长期资产购置款|79,981,901.0|124,021,403.15
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|45,390,000.00|开具银行承兑汇票而质押的保证金
应收票据|36,877,576.55|已背书和贴现未终止确认的应收票据
固定资产|1,700,351,171.83|银行授信抵押
无形资产|119,948,111.53|银行授信抵押
在建工程|243,208,466.94|银行授信抵押
货币资金|24,136,385.61|未到结算日已计提的利息
合计|2,169,911,712.46|/
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|-||928,169,063.83
其中:美元|123,498,436.83|6.9646|860,117,213.15
欧元|9,148,352.37|7.4229|67,907,304.81
港币|161,816.55|0.89327|144,545.87
应收账款|-||195,420,933.76
其中:美元|27,729,842.01|6.9646|193,127,257.66
欧元|309,000.00|7.4229|2,293,676.10
应付账款|||12,572,397.37
其中:美元|1,805,185.85|6.9646|12,572,397.37
其他应付款|||17,867,644.45
其中:美元|2,553,829.78|6.9646|17,786,402.89
欧元|10,944.72|7.4229|81,241.56
其他应收款|||10,623,104.38
其中:美元|1,525,300.00|6.9646|10,623,104.38
(1).政府补助基本情况
1)与资产相关的政府补助
项目|期初递延收益|本期新增补助|本期摊销|期末递延收益|本期摊销列报项目|说明
创新发展部项目|91,760,000.0|135,000,000.0|980,457.6|225,779,542.4|其他收益|1
年产10 万吨聚酰胺项目|125,818,000.0||13,244,000.0|112,574,000.0|其他收益|2
年产3万吨长链二元酸及2万吨长链聚酰胺项目|49,335,500.0||7,494,000.0|41,841,500.0|其他收益|3
5万吨生物基戊二胺和10万吨生物基聚酰胺项目|10,900,000.0||272,500.0|10,627,500.0|其他收益|4
生物法癸二酸关键技术研发及产业化|7,366,000.0||800,000.0|6,566,000.0|其他收益|5
生物基尼龙纤维关键技术、军需应用及产业化|2,484,000.0||432,000.0|2,052,000.0|其他收益|6
生物法生产长链二元酸关键技术研发-DC12||1,500,000.0||1,500,000.0|其他收益|7
上海张江(集团)有限公司张江高科技园区创新发展专项资金|1,669,356.2||294,592.2|1,374,764.0|其他收益|8
高通量筛选与过程优化耦合集成及应用||1,270,000.0||1,270,000.0|其他收益|9
上海市科学技术委员会(启明星项目)|400,000.0|||400,000.0|其他收益|10
同济大学生物可降解塑料项目|400,000.0|||400,000.0|其他收益|11
高端生物基聚酰胺聚合机理与过程研究项目|400,000.0|||400,000.0|其他收益|12
科学技术部资源配置与管理司863 拨款(生物法生产长链二元酸关键技术开发及应用示范)|2,495,500.0||2,495,500.0||其他收益|13
小计|293,028,356.2|137,770,000.0|26,013,049.8|404,785,306.4|其他收益|
1根据山西合成生物产业生态园区项目建设暨山西转型综合改革示范区管理委员会与上海凯赛生物技术股份有限公司之合作协议(JZSHX〔2020〕第006 号),太原技术公司于2021年6月16日收到补助资金41,760,000.00元,2022年9月30日转固,根据资产折旧年限摊销计入其他收益980,457.60元,于2021年8月收到补助资金50,000,000.00元、2022年8月17日收到补助资金50,000,000.00元,相关资产因尚未转固未计提折旧故补助尚未进行摊销;于2022年8月22日收到补助资金85,000,000.00元,工程建设中尚未转固,转固后根据相关资产折旧期限进行摊销。
2根据乌苏市财政局《关于对乌苏市化工园区管委会申请支持拨付凯赛(乌苏)生物材料有限公司和凯赛(乌苏)生物技术有限公司中小企业发展资金的通知》(乌财〔2017〕39号),乌苏材料公司于2017年3月及2017年4月共收到补助资金92,940,000.00元;根据塔城地区发展改革委《关于下达增强制造业核心竞争力专项2019 年中央预算内投资计划的通知》(塔地发改投资〔2019〕36 号),乌苏材料公司于2019 年8 月共收到补助资金39,500,000.00元,2022年根据资产折旧年限摊销计入其他收益13,244,000.00元。
3根据乌苏市财政局《关于对乌苏市化工园区管委会申请支持拨付凯赛(乌苏)生物材料有限公司和凯赛(乌苏)生物技术有限公司中小企业发展资金的通知》(乌财〔2017〕39号),乌苏技术公司于2017年3月及2017年4月共收到补助资金32,940,000.00元,2022 年根据资产折旧年限摊销计入其他收益3,294,000.00元。根据新疆维吾尔自治区经济和信息化委员会《自治区发展改革委、经信委关于下达2017年技术改造专项中央预算内投资计划的通知》(新发改产业〔2017〕1588 号),乌苏技术公司于2018 年4 月、5 月及7 月共收到补助资金42,000,000.00 元,2022 年根据资产折旧年限摊销计入其他收益4,200,000.00元。
4根据乌苏市财政局《关于拨付乌苏工业园区管理委员会中小企业发展扶持资金的通知》(乌财字〔2019〕34 号),乌苏材料公司于2019 年9 月共收到补助资金10,900,000.00元, 2022年根据资产折旧年限摊销计入其他收益272,500.00元。
5根据山东省科学技术厅《关于下达2019年度山东省重点研发计划(重大科技创新工程和结转项目)的通知》(鲁科字〔2019〕135号),凯赛金乡公司分别于2019年12月、2020年4月、2020 年5月、2020年10月、2020年11月、2020年12月、2021年1月、2021年5 月收到补助资金2,000,000.00元、400,000.00 元、600,000.00 元、2,000,000.00 元、3,000,000.00 元、3,120,000.00 元、4,880,000.00 元、157,500.00 元,共16,157,500.00 元。其中与资产相关的8,000,000.00元,2022年根据资产折旧年限摊销计入其他收益800,000.00 元。
6根据国家科技支撑计划项目,凯赛金乡公司于2016年2月及2016年12月收到补助资金共9,240,000.00 元,分别根据资产折旧年限摊销和收益相关部分摊销,2022年根据资产折旧年限摊销计入其他收益432,000.00元。
7根据新财教(2022)第168号,乌苏技术公司于2022年12月收到补助资金1,500,000.00元,2022年未进行摊销,待使用时再进行摊销。
8根据公司与上海张江创业源科技发展有限公司签订的《张江创业源及配套设施项目(一期)南区》预售合同,公司于2008 年4 月收到上海张江(集团)有限公司张江高科技园区创新发展专项资金5,720,000.00元,2022年根据资产折旧年限摊销计入其他收益294,592.27 元。
9根据《关于国家重点研发计划绿色生物制造重点专项2021 年度项目立项的通知》,公司分别于2022 年6 月30 日收到1,070,000.00 元、2022 年10月31日收到200,000.00元中国科学院天津工业生物技术研究所拨付的补助,目前项目尚未完结,2022年暂未开始摊销。
10公司参与上海科学技术委员会与同济大学课题项目《生物可降解塑料替代材料关键核心技术研发及示范应用》,公司于2020 年9 月28 日收到同济大学支付的400,000.00元,用于生物可降解塑料替代材料关键核心技术研发及示范应用研究项目,目前项目尚未完结,2022年暂未开始摊销。
11根据上海市科学技术委员会《关于印发上海市2021年度“科技创新行动计划”优秀学术/技术带头人计划项目》(沪科〔2021〕333号),公司于2021年10月27日收到上海市科学技术委员会拨付400,000.00元,目前项目尚未完结,2022年暂未开始摊销。
12根据科技部《关于下达2015年第一批国家高技术研究发展计划课题经费通知》(国科发资〔2015〕135号)和科技部《关于2016度第一批国家高技术研发863计划课题专项经费通知》(国科发资〔2016〕31号),公司于2015 年5月、2016年2月、2016年5月及2017年2月收到科学技术部资源配置与管理司拨付的款项3,850,000.00元、540,000.00元、1,600,000.00元及1,140,000.00元,共计7,130,000.00 元,其中归属于公司的补助款2,495,500.00 元,用于科学技术部资源配置与管理公司863项目(生物法生产长链二元酸关键技术开发及应用示范),2022年度摊销金额
2,495,500.00元。
项目|期初递延收益|本期新增补助|本期结转|期末递延收益|本期结转列报项目|说明
上海市科学技术委员会(启明星项目)|400,000.00||400,000.00||其他收益|
小计|400,000.00||400,000.00|||
根据公司与上海科学科技委员会签订的《科技计划项目合同》,公司于2020年6月29日收到款项400,000.00元,用于《运用CRISPRi/a基因调控系统提高工程菌株癸二酸的生产效率》研究项目,2022年度摊销金额400,000.00 元。
项目|金额|列报项目|说明
电费补贴|3,432,249.7|其他收益|1
研发专项资金|1,430,000.0|其他收益|2
新产品奖励和保险补偿资金|1,198,000.0|其他收益|3
“专精特新”奖励金|1,000,000.0|其他收益|4
科技发展基金|1,000,000.0|其他收益|5
稳岗补贴|533,023.4|其他收益|6
留工培训补助|358,800.0|其他收益|7
杰出人才奖励|200,000.0|其他收益|8
2022年度知识产权保护专项资金|200,000.0|其他收益|9
工业互联网示范标杆企业补助|200,000.0|其他收益|10
其他|259,005.6|其他收益|
小计|9,811,078.8||
1根据乌苏市商务和工业信息化局《纺织服装补贴资金运费电费》,乌苏技术公司于2022 年5 月12 日收到乌苏市商务和工业信息化局拨付的电费补贴225,726.72元;于2022年7 月1日收到乌苏市财政国库支付中心拨付的电费补贴137,977.85元;于2022年10月10日收到乌苏市商务和工业信息化局拨付的电费补贴297,625.15元;根据乌苏市商务和工业信息化局《纺织服装补贴资金运费电费》,乌苏材料公司于2022年5月12 日收到乌苏市商务和工业信息化局拨付的纺织电费补贴费955,224.00元,于2022年6月23日收到乌苏市商务和工业信息化局拨付的纺织电费补贴费880,944.00元,于2022 年10月10日收到乌苏市商务和工业信息化局拨付的纺织电费补贴费934,752.00 元。
2根据新疆维吾尔自治区科学技术厅《关于申请新疆维吾尔自治区高薪技术企业认定奖励、研发费用奖励的预通知》(新财教〔2021〕176号),乌苏技术公司于2022 年3 月4 日收到新疆维吾尔自治区财政厅国库处拨付的研发专项资金200,000.00 元;于2022 年11 月24 日收到新疆维吾尔自治区科学技术厅拨付的研发专项资金400,000.00元;根据新疆维吾尔自治区科学技术厅《关于报送高新技术企业发展专项资金拨付凭据的通知》(新党发〔2020〕23号),乌苏材料公司于2022年3月4日收到新疆维吾尔自治区财政厅国库处拨付的高新技术企业发展研发专项资金200,000.00元,于2022年11月24日收到新疆维吾尔自治区财政厅国库处拨付的高新技术企业发展研发专项资金400,000.00 元;根据《山东省企业研究开发财政补助实施办法》(鲁科字〔2022〕45号)文件,企业收到山东省科技厅拨付的230,000.00元补助。
3根据市财政局《关于下达新产品奖励和保险补偿资金预算指标的通知》(济财企指〔2021〕48号),企业于2022年1月29日收到金乡县工信局拨付的1,198,000.00元补助。
4根据新疆维吾尔自治区工业和信息化厅《2022 年自治区中小企业发展专项资金“专精特新”中小企业培育项目资金》,乌苏技术公司于2022年7月7 日收到新疆维吾尔自治区工业和信息化厅拨付的“专精特新”奖励金1,000,000.00元。
5根据《浦东新区科技发展基金管理办法》(浦府规(2021〕1号),企业收到财政局拨付的1,000,000.00元补助。
6根据新疆维吾尔自治区人力资源和社会保障厅、新疆维吾尔自治区财政厅《关于实施失业保险援企稳岗“护航行动”的通知》(新人社函〔2018〕443 号),乌苏技术公司于2022年6月8日收到新疆维吾尔自治区社保局拨付的稳岗补贴82676.09元;根据晋人社厅《关于扩大阶段性缓缴社会保险费政策实施范围等问题的实施办法》((2022)47 号)规定,凯赛(太原) 生物技术有限公司于2022 年8 月22 日收到太原市社会保险管理服务中心拨付的80135元失业保险稳岗补助;根据新疆维吾尔自治区人力资源和社会保障厅、新疆维吾尔自治区财政厅《关于实施失业保险援企稳岗“护航行动”的通知》(新人社函〔2018〕443号),乌苏材料公司于2022年5月25日收到新疆维吾尔自治区社保局拨付的稳岗补贴370,212.35元。
7根据晋人社厅《关于做好失业保险稳岗位提技能防失业工作的通知》((2022)37号)规定,凯赛(太原) 生物技术有限公司于2022年12月20日收到太原市社会保险管理服务中心拨付的59,500.00 元一次性留工培训补助;根据《关于做好失业保险稳岗位提技能防失业工作的通知》,乌苏材料公司于2022 年12月21日收到新疆维吾尔自治区社保局拨付的留工培训补助299,000.00 元;根据《关于做好失业保险稳岗位提技能防失业工作的通知》,凯赛股份公司于2022年12月21日收到上海市社保局拨付的留工培训补助300.00元。
8根据《关于开展2022年度知识产权优秀维权项目申报工作的通知》,凯赛股份公司收到上海市知识产权局拨付的200,000.00元补助。9根据《关于确定2022年上海市知识产权优秀维权项目的通知》,凯赛股份公司收到上海市知识产权局拨付的200,000.00元补助。
10根据《关于公布济宁市2021-2022年度工业互联网示范标杆企业的通知》(济工信字〔2022〕43号)文件,山东凯赛公司收到济宁市工业和信息化局拨付的200,000元补助。
4) 本期计入当期损益的政府补助金额为36,224,128.69 元。
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
凯赛金乡公司|山东|山东|制造业|100.00||同一控制下合并
乌苏技术公司|新疆|新疆|制造业||100.00|设立
乌苏材料公司|新疆|新疆|制造业|100.00||设立
 Cathay (HK)|香港|香港|贸易|100.00||设立
 CIB(HK)|香港|香港|贸易||100.00|同一控制下合并
CIBT|美国|美国|贸易||100.00|设立
 CIB(UK)|英国|英国|贸易||100.00|设立
太原材料|山西|山西|制造业|50.125||设立
太原科技|山西|山西|制造业|50.125||设立
太原技术|山西|山西|制造业||50.125|设立
山西研究院|山西|山西|服务业|100.00||设立
浩然生物|山西|山西|制造业|100.00||设立
上海凯赛|上海|上海|服务业|100.00||设立
子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额
太原材料|49.875%|52,563,895.79||2,378,688,672.57
太原科技|49.875%|3,219,206.52||1,203,056,969.52
太原技术|49.875%|5,012,803.47||508,918,585.40
子公司名称|期末余额||||||期初余额|||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计
太原材料|3,425,019,727.44|2,234,214,259.91|5,659,233,987.35|804,933,390.72|85,000,000.00|889,933,390.72|4,807,699,374.32|546,146,582.62|5,353,845,956.94|1,506,292,870.68||1,506,292,870.68
太原科技|446,712,308.21|2,424,952,903.79|2,871,665,212.00|359,520,912.21|100,000,000.00|459,520,912.21|1,649,202,407.44|848,728,138.75|2,497,930,546.19|44,680,314.51|50,000,000.00|94,680,314.51
太原技术|216,474,192.87|1,142,318,070.10|1,358,792,262.97|297,624,579.42|40,779,542.40|338,404,121.82|733,538,535.20|352,247,021.24|1,085,785,556.44|33,768,479.89|41,760,000.00|75,528,479.89
子公司名称|本期发生额||||上期发生额|||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量
太原材料|17,602,512.52|105,391,269.74|105,391,269.74|-765,034,082.57|962,264.13|63,809,723.76|63,809,723.76|1,511,976,637.25
太原科技|1,075,471.70|6,454,549.41|6,454,549.41|1,487,902,810.87|66,037.74|3,350,991.68|3,350,991.68|-1,265,197,979.12
太原技术|89,824,749.06|10,050,733.77|10,050,733.77|13,866,208.64|1,037,735.79|10,618,578.04|10,618,578.04|-60,433,281.03
合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
||||直接|间接|
济宁金北新城污水处理有限公司|山东济宁|山东济宁|服务业||49.00|权益法核算
济宁金源热电发展有限公司|山东济宁|山东济宁|服务业||49.00|权益法核算
|期末余额/ 本期发生额||期初余额/ 上期发生额|
|济宁金北新城污水处理有限公司|济宁金源热电发展有限公司|济宁金北新城污水处理有限公司|济宁金源热电发展有限公司
流动资产|7,870,320.87|136,018.37|8,631,721.74|130,772.90
非流动资产|46,426,028.95|67,457,043.10|51,175,771.12|67,818,057.50
资产合计|54,296,349.82|67,593,061.47|59,807,492.86|67,948,830.40
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流动负债|1,274,791.89|2,774,234.75|1,802,793.12|2,288,573.13
非流动负债|2,881,052.64|19,800,000.00|3,382,105.27|19,800,000.00
负债合计|4,155,844.53|22,574,234.75|5,184,898.39|22,088,573.13
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少数股东权益||||
归属于母公司股东权益|50,140,505.29|45,018,826.72|54,622,594.47|45,860,257.27
按实缴比例计算的净资产份额|39,546,938.56|9,959,780.59|43,060,813.06|10,153,626.98
对联营企业权益投资的账面价值|39,546,938.56|9,959,780.59|43,060,813.06|10,153,626.98
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营业收入|2,493,338.24||5,117,895.84|
净利润|-4,482,089.18|-841,430.55|-3,536,925.68|-827,862.13
综合收益总额|-4,482,089.18|-841,430.55|-3,536,925.68|-827,862.13
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本年度收到的来自联营企业的股利||||
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:1) 债务人发生重大财务困难;
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注七4、七5、七6及七8之说明。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2022年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的69.14%(2021年12月31日:66.00%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
项目|期末数||||
|账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3年|3年以上
短期借款|161,469,940.15|161,469,940.1|161,469,940.1||
长期借款|960,500,000.00|1,027,899,000.6|33,471,765.6|807,728,313.89|186,639,680.42
应付账款|1,060,055,807.86|1,060,055,807.8|1,060,055,807.8||
其他应付款|128,923,858.53|128,923,858.5|128,923,858.5||
一年内到期的非流动负债|5,378,273.66|5,437,514.29|5,437,514.2||
小计|2,316,327,880.20|2,383,726,880.8|1,389,358,886.5|807,728,313.89|186,639,680.42
项目|上年年末数||||
|账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3年|3年以上
短期借款|743,509,840.28|751,224,759.4|751,224,759.43||
应付票据|11,974,267.60|11,974,267.6|11,974,267.60||
应付账款|290,282,803.00|290,282,803.0|290,282,803.00||
其他应付款|86,804,881.03|86,804,881.0|86,804,881.03||
小计|1,132,571,791.91|1,140,286,711.0|1,140,286,711.06||
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风
险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七82之说明。
项目|期末公允价值|||
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计
一、持续的公允价值计量||||
(一)交易性金融资产|||469,248.00|469,248.00
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产||||
(1)债务工具投资||||
(2)权益工具投资|||469,248.00|469,248.00
1.出租用的土地使用权||||
2.出租的建筑物||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权||||
(五)生物资产||||
1.消耗性生物资产||||
2.生产性生物资产||||
(六)应收款项融资|||24,602,655.80|24,602,655.80
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持续以公允价值计量的资产总额|||25,071,903.80|25,071,903.80
(六)交易性金融负债||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债||||
其中:发行的交易性债券||||
衍生金融负债||||
其他||||
对于持有的应收款项融资,采用票面金额确定其公允价值;
对于持有的其他权益工具投资,因被投资企业的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化,所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)
 Cathay Industrial Biotech Ltd|英属开曼群岛|投资管理||28.3226|28.3226
母公司系Cathay Industrial Biotech Ltd
本企业最终控制方是刘修才家庭。刘修才家庭通过Cathay Industrial Biotech Ltd间接控制公司28.3226%的股权。其他说明:
本企业子公司的情况详见附注九说明
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用√不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注
关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度(如适用)|是否超过交易额度(如适用)|上期发生额
济宁金北新城污水处理有限公司|污水处理服务|2,642,938.52|不适用|否|5,117,895.84
项目|本期发生额|上期发生额
关键管理人员报酬|10,811,589.86|11,469,246.18
项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额
应付账款|济宁金北新城污水处理有限公司|2,233,012.82|868,779.49
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公司本期授予的各项权益工具总额|2,655,800.00
公司本期行权的各项权益工具总额|107,800.00
公司本期失效的各项权益工具总额|115,000.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限|1)2020 年11月30日授予的限制性股票价格为41.96元/股,有效期自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性股全部归属或作废失效之日止,最长不超过66个月;2) 2021年10月8日授予的限制性股票价格为41.96元/股,有效期自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性股全部归属或作废失效之日止,最长不超过66个月;3) 2022 年8月29日授予的限制性股票价格为56.82元/股,有效期自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性股全部归属或作废失效之日止,最长不超过72个月。
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限|
公司2022年第二次临时股东大会授权,于2022年8月29日召开了第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议,审议通过了《关于向
2022年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,确定以2022年8月29日为首次授予日,授予价格为56.82元/股,向符合条件的194 名激励对象授予265.58万股限制性股票。按25%的比例分四期归属,第一个归属期为自首次授予之日起12 个月后的首个交易日起至首次授予之日起24 个月内的最后一个交易日止;第二个归属期为自首次授予之日起24 个月后的首个交易日起至首次授予之日起36 个月内的最后一个交易日止;第三个归属期为自首次授予之日起36 个月后的首个交易日起至首次授予之日起48 个月内的最后一个交易日止,第四个归属期为自首次授予之日起48 个月后的首个交易日起至首次授予之日起60 个月内的最后一个交易日止。
授予日股票期权公允价值的确定方法:公司采取Black-Scholes 模型计算。
授予日权益工具公允价值的确定方法|根据BS模型计算
可行权权益工具数量的确定依据|管理层预计未来可行权人员及行权数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因|无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额|22,888,752.47
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额|16,165,808.91
因部分员工离职,公司本期作废获授股数115,000.00 股。
(一)重要承诺事项
2020年10月10日,公司与山西转型综合改革示范区管理委员会(以下简称管委会)签订《山西合成生物产业生态园区项目建设合作协议》,共同出资建设山西合成生物产业生态园区。山西合成生物产业生态园区项目计划按两期投资,包括玉米等农作物深加工、生物基戊二胺、生物基聚酰胺、长链二元酸、长链二元胺、聚酯酰胺、乳酸、聚乳酸以及纺丝、织布等下游配套项目。计划总投资规模为800亿元,其中一期投资计划投资450亿元,二期计划投资350亿元。产业园一期核心项目包括240万吨玉米深加工项目、年产50万吨生物基戊二胺项目、年产90万吨生物基聚酰胺项目和年产8万吨生物基长链二元酸项目,上述项目计划总投资250亿元,由公司与管委会投入。一期剩余200亿的投资由管委会通过招商引资的方式将与核心项目相关的聚酰胺熔体直纺民用丝、工业丝、地毯丝、纺织、印染、服装等下游企业引入园区进行投资。
产业园项目一期已开始投资建设,由公司与管委会共同成立项目公司,管委会协调的国有持股主体、政府产业基金等在一期项目公司中合计认缴出资39.90 亿元,公司在一期项目公司中合计认缴出资40.10亿,截止至本报告签发日,公司与山西转型工业园区对上述三家公司均完成认缴出资。鉴于项目公司为混合所有制企业,如果公司项目建成运行并转为固定资产满3年后,在满足一定的条件下,公司有权回购国有持股主体、政府产业基金持有项目公司的少数股权。
拟分配的利润或股利|104,786,128.80
经审议批准宣告发放的利润或股利|
2023年1月,公司与北京分子之心科技公司(以下简称“标的公司”)签订《股权转让协议》,支付人民币1,043,948 元受让标的公司20,619元未实缴的注册资本。同月,公司与标的公司签订《增资协议》,同意以人民币100,000,000.00元认购标的公司新增注册资本1,155,229元。截止报告签发日,公司共向标的公司投资共计人民币101,043,948.00元,持有其14.79616%的股权比例。
本公司主要业务为生产和销售生物法长链二元酸系列产品、生物基聚酰胺及单体产品。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此,本公司无需披露分部信息。本公司按产品/地区分类的营业收入及营业成本详见本财务报表附注七、61之说明。
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
1 年以内|60,940,476.57
|
1 年以内小计|60,940,476.57
1 至2年|
2 至3年|
3 年以上|
3 至4年|
4 至5年|
5 年以上|
合计|60,940,476.57
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|价值|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|价值
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
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按组合计提坏账准备|60,940,476.57|100.00|64,059.00|0.11|60,876,417.57|47,584,763.94|100.00|||47,584,763.94
其中:||||||||||
||||||||||
||||||||||
合计|60,940,476.57|/|64,059.00|/|60,876,417.57|47,584,763.94|/||/|47,584,763.94
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
账龄组合|1,281,179.96|64,059.00|5.00
关联方组合|59,659,296.61||
合计|60,940,476.57|64,059.00|0.11
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项计提坏账准备||||||
按组合计提坏账准备||64,059.00||||64,059.00
合计||64,059.00||||64,059.00
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
凯赛金乡公司|53,626,090.26|88.00|
太原技术公司|3,796,638.11|6.23|
上海凯赛|1,378,000.00|2.26|
 Novo Nordisk|1,281,179.96|2.10|64,059.00
乌苏材料公司|858,568.24|1.41|
合计|60,940,476.57|100.00|64,059.00
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|3,495,644,195.98|2,949,736,736.61
合计|3,495,644,195.98|2,949,736,736.61