TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
75,166,891.49
(二)所有者
3,005,100.00
投入和减少资本1.所有者投入的普通股
-21,248,743.84
-16,000,000.00
-5,248,743.84
19,261,759.33
18,324,920.37
3,789,295.70
36,349,032.55
514,069,888.85
1,203,864,459.84
1,206,869,206.40
5,404,000.77
25,048,709.92
407,973,897.09
1,088,082,850.52
-2,551,544.03
6,051,578.79
52,177,490.67
55,677,525.43
90,229,069.46
-38,051,578.79
-32,000,000.00
-6,051,578.79
2.提取一般风险准备3.对所有者(或股
东)的分配4.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他(五)专项储备
15,872,266.69
18,423,8
10.72
492,285,711.67
52,761.35
211,033,716.27
894,472,478.00
三、本期增减变动金额(减少以“-”号
-20,616.79
31,238,694.52
36,466,821.57
填列)(一)综合收益总额
52,487,438.36
3,830,041.78
3,850,658.57
32,144.56
242,272,410.79
930,939,299.57
2,207,356.53
188,569,50
868,111,285.25
-2,154,595.18
22,464,209.14
26,361,192.75
60,515,787.93
3,574,844.65
5,729,439.83
1、基本信息
企业名称:湖北和远气体股份有限公司
注册地址:长阳土家族自治县龙舟坪镇龙舟大道52号(馨农家园)2栋1102号法定代表人及实际控制人:杨涛
注册资本:人民币16000万元成立日期:2003年11月20日
营业执照号码:91420500757003537G营业期限:长期
行业种类:化学原料和化学制品制造业
经营范围:许可项目:危险化学品经营;药品生产;食品添加剂生产(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:化工产品销售(不含许可类化工产品);安全咨询服务;环保咨询服务;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;化工产品生产(不含许可类化工产品);电子专用材料研发;电子专用材料制造;电子专用材料销售;基础化学原料制造(不含危险化学品等许可类化学品的制造);专用化学产品制造(不含危险化学品);专用化学产品销售(不含危险化学品);食品添加剂销售;新材料技术研发;新材料技术推广服务;合成材料制造(不含危险化学品);合成材料销售;新型催化材料及助剂销售;表面功能材料销售;工程和技术研究和试验发展;固体废物治理;科技中介服务;标准化服务;信息技术咨询服务;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);仓储设备租赁服务;技术进出口;货物进出口(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)
湖北和远气体股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是由湖北和远气体有限公司以2012 年3 月31 日为基准日采取整体变更方式设立的股份有限公司,于2012 年7 月12 日取得宜昌市工商行政管理局核发的注册号420528000001004 的《企业法人营业执照》,公司设立时的注册资本为9,000.00万元,股本为9,000万股。
2012 年8月10日,经2012年公司第一次临时股东大会决议,公司增发1,000 万股,分别由新股东长江成长资本投资有限公司(以下简称“长江资本”)、科华银赛创业投资有限公司(以下简称“科华银赛”)和湖北九派创业投资有限公司(以下简称“九派投资”)认购,其中长江资本认购600万股、科华银赛认购250万股、九派投资认购150万股。本次增资后,公司注册资本变更为10,000.00万元,股本变更为10,000万股。
2016 年4月16日,经2015年年度公司股东大会决议,公司增发2,000万股,由新股东交投佰仕德(宜昌)健康环保产业投资中心(有限合伙)认购。本次增资后,公司注册资本变更为12,000.00万元,股本变更为12,000万股。
根据公司股东大会审议通过的发行人民币普通股股票及上市决议,并经2019年11月29日中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕2607 号文《关于核准湖北和远气体股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,公司公开发行40,000,000.00 股人民币普通股股票。公司原注册资本为人民币120,000,000.00元,本次公开发行股票拟申请增加注册资本人民币40,000,000.00元,变更后的注册资本为人民币160,000,000.00元。
本公司子公司的相关信息详见“九、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见“八、合并范围的变更”。
对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定
义。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
(2)包装物采用五五摊销法。
房屋及建筑物年限平均法20-30 5% 3.17%-4.75%机器设备年限平均法5-15 5% 6.33%-19.00%运输设备年限平均法8 5% 11.88%
其他设备年限平均法5 5% 19.00%融资租入固定资产:
其中:机器设备年限平均法5-15 5% 6.33%-19.00%运输设备年限平均法8 5% 11.88%
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如上表:
土地使用权土地使用权证规定的使用年限土地使用权证专利专利权证规定的年限专利权证特许经营资质10年公司预计财务软件3年公司预计
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据:1来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;2综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年度终了,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。
融资租赁手续费融资租赁期内融资租赁合同待转移的投放设备待转移期限合同
预付土地房屋租赁款预付期间租赁合同装修支出受益期受益期
•客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
公司主营业务收入,主要属于在某一时点履行履约义务:
(1)销售商品收入确认的具体原则
公司销售商品主要有三种结算方式:1按流量表计数进行销售结算;2按送货数量进行销售结算;3按提货数量进行销售结算。
按流量表计数进行销售结算方式下收入确认的具体原则:月末取得经双方确认的流量表计数凭据时,公司确认收入。
按送货数量进行销售结算方式下收入确认的具体原则:在产品送达客户指定场所后,经客户验收并取得客户在送货单或供气本上的签字时,公司确认收入。
按提货数量进行销售结算方式下收入确认的具体原则:在产品已经出库,且取得客户在出库单或提货单上的签字时,公司确认收入。
(2)提供劳务收入确认的具体原则
公司提供的劳务包括:技术咨询服务、运输服务和加工服务三类。上述服务在公司已经提供,即在客户取得相关服务控制权时确认收入。
(3)让渡资产使用权收入确认的具体原则
公司让渡资产使用权收入,包括有形动产租赁收入和利息收入。公司有形动产租赁收入确认的具体原则:根据租赁合同规定,公司在月末确认当月租赁收入的实现;公司利息收入确认的具体原则:根据借款合同规定,公司在结息日确认利息收入的实现。
本公司将政府补助划分为与资产相关和与收益相关政府补助的具体标准:政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更。
对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
对于由特殊情况直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让,同时满足下列条件的,本公司对所有租赁选择采用简化方法不评估是否发生租赁变更,也不重新评估租赁分类:
(5)特殊情况相关的租金减让
对于采用特殊情况相关租金减让简化方法的,本公司不评估是否发生租赁变更,继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益,继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用,同时相应调整租赁负债;延期支付租金的,本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于短期租赁和低价值资产租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减相关资产成本或费用;延期支付租金的,本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
(2)特殊情况相关的租金减让
对于采用特殊情况相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入;发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减租赁收入;延期收取租金的,本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项,并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
●假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“三、(十)金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
对于采用特殊情况相关租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等放弃原租金收取权利时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入,不足冲减的部分计入投资收益,同时相应调整应收融资租赁款;延期收取租金的,本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
2、售后租回交易
安全生产费
根据财政部、应急部联合下发的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财资[2022]136 号)规定,结合本公司实际情况计提安全生产费用,具体计提依据和比例如下:
单位类型计提依据计提比例(%)
从事危险品生产与储存的企业
上一年度营业收入不超过1000万元的4.5上一年度营业收入超过1000万元至1亿元的部分2.25上一年度营业收入超过1亿元至10亿元的部分,按照0.55%提取0.55上一年度营业收入超过10亿元的部分0.2
从事危险品特殊运输的企业上一年度危险品等特殊货运业务营业收入1.5
本公司计提安全生产费用时直接计入当期损益并形成专项储备(安全生产费用)。公司使用提取的安全生产费用时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。公司使用提取的安全生产费用形成固定资产的,应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
1、2021年12月30 日,财政部发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号)(以下简称“15号解释”),规定了“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研
公司于2023 年4 月25 日召开第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第
相关企业会计解释的施行对公司财务报表无重大影响。具体详见公司于2023
发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”。
2、2022年11月30 日,财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号)(以下简称“16号解释”),规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”、“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”。
十二次会议,审议通过《关于变更会计政策的议案》。
年4 月26日披露于巨潮资讯网www.cninfo.com 的《关于变更会计政策的公告》(公告编号:2023-018)。
该规定自公布之日起施行,相关应付股利发生在2022年1 月1 日至施行日之间的,按照该规定进行调整;发生在2022年1月1日之前且相关金融工具在2022 年1月1日尚未终止确认的,应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
企业所得税按应纳税所得额计缴25%、20%、15%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
湖北和远气体股份有限公司15.00%宜昌蓝天气体有限公司25.00%宜昌金猇和远气体有限公司25.00%湖北和远气体销售有限公司25.00%武汉市天赐气体有限公司20.00%武汉市江堤气体有限公司20.00%赤壁和远气体有限公司20.00%湖北浠水蓝天联合气体有限公司15.00%黄石和远气体有限公司20.00%荆州市骅珑气体有限公司20.00%和远气体潜江有限公司25.00%荆门鸿程能源开发有限公司20.00%十堰和远气体有限公司20.00%襄阳和远气体有限公司20.00%老河口和远气体有限公司25.00%伊犁和远气体有限公司15.00%和远潜江电子特种气体有限公司25.00%和远潜江电子材料有限公司20.00%武汉长临能源有限公司20.00%湖北和远气体运输有限公司20.00%湖北和远新材料有限公司25.00%和远先进电子材料(宜昌)有限公司20.00%湖北和雅环境科技有限公司20.00%乌海市和远气体有限公司20.00%
根据《〈资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》(财税[2015]78号)规定,自2016年9 月起,子公司金猇和远销售的工业氢气符合国家标准(GB/T3634.1-2006)的,自2021年9月起,子公司伊犁和远委托加工氩气符合相关政策要求的,缴纳的增值税享受退税率为70%的即征即退政策。
(1)资源综合利用税收优惠
根据《企业所得税法》、《企业所得税法实施条例》、《关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知》和《资源综合利用企业所得税优惠目录》规定,报告期内,子公司金猇和远生产的工业氢气符合《资源综合利用企业所得税优惠目录》规定的,销售工业氢气取得的收入减按90%计缴企业所得税。
根据2021年11月15日湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省国家税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为:GR202142001149),本公司被认定为高新技术企业,2021年、2022年、2023年适用15%的所得税优惠税率。
根据2020年12月1日湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省国家税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为:GR202042000468),子公司浠水蓝天被认定为高新技术企业,2020年、2021年、2022年适用15%的所得税优惠税率。
(3)小微企业税收优惠
根据财政部、税务总局发布的《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第12号)规定,自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税(2019)13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。
报告期内部分子公司适用小型微利企业税收优惠。
(4)西部大开发税收优惠
根据财政部公告[2020]23号财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》,报告期内子公司伊犁和远符合相关条件,减按15%税率缴纳企业所得税。
库存现金2,306.20 19,548.61银行存款140,761,232.51 232,935,073.67其他货币资金93,622,509.49 83,873,584.16合计234,386,048.20 316,828,206.44
93,622,509.49 83,854,448.89
其中:——
银行承兑票据66,265,509.83 148,066,582.68商业承兑票据7,300,000.00 12,616,181.14财务公司承兑汇票3,460,133.54
商业承兑汇票坏账准备-322,804.01 -378,485.43合计76,702,839.36 160,304,278.39
77,025,643.37
322,804.01
76,702,839.36
160,682,763.82
378,485.43
160,304,278.39
其中:银行承兑汇票
66,265,509.83
86.03% 0.00 0.00%
148,066,582.68
92.15% 0.00 0.00%
财务公司承兑汇票
3,460,133.54
4.49%
103,804.01
3,356,329.53
0.00% 0.00 0.00% 0.00
7,300,000.00
9.48%
219,000.00
7,081,000.00
12,616,181.14
12,237,695.71
商业承兑汇票7,300,000.00 219,000.00 3.00%财务公司承兑汇票3,460,133.54 103,804.01 3.00%合计10,760,133.54 322,804.01
商业承兑汇票378,485.43 -159,485.43 103,804.01财务公司承兑汇票0.00 103,804.01 219,000.00合计378,485.43 -55,681.42 322,804.01
商业承兑票据10,403,000.00财务公司承兑汇票2,126,746.18合计12,529,746.18
银行承兑票据—99,004,240.58商业承兑票据—80,000,000.00财务公司承兑汇票—50,000.00合计—179,054,240.58
2,160,612.89
3,263,998.08
1.52%
其中:单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
210,808,090.80
7,565,970.27
3.59%
203,242,120.53
211,809,268.59
6,962,987.37
204,846,281.22
(1)账龄组合
212,968,703.69
9,726,583.16
215,073,266.67
10,226,985.45
按单项计提坏账准备:2,160,612.89
当阳百姓医院有限公司
11,604.00 11,604.00 100.00% 预计无法收回
湖北红花高温材料有限公司
42,060.00 42,060.00 100.00% 预计无法收回
湖北凯航恒辉节能照明器材有限公司
58,847.95 58,847.95 100.00% 预计无法收回
湖北蓝华铝业有限公司
98,825.31 98,825.31 100.00% 预计无法收回
湖北山江重工有限公司
291,155.00 291,155.00 100.00% 预计无法收回
湖北天宝光电科技有限公司
50,000.30 50,000.30 100.00% 预计无法收回
湖北天地重工有限公司
73,430.00 73,430.00 100.00% 预计无法收回
湖北信捷铝轮有限公司
115,121.79 115,121.79 100.00% 预计无法收回
湖北中一新能源有限公司
40,000.00 40,000.00 100.00% 预计无法收回
荆门市绿苑食品有限公司
32,873.86 32,873.86 100.00% 预计无法收回
十堰华族医用气体有限公司
152,621.00 152,621.00 100.00% 预计无法收回
武汉天捷重型装备股份有限公司
565,425.00 565,425.00 100.00% 预计无法收回
武汉鑫高胜经济发展有限责任公司
50,435.00 50,435.00 100.00% 预计无法收回
武汉宇琪煜汽车服务有限公司
2,659.00 2,659.00 100.00% 预计无法收回
襄阳石强玻璃陶瓷有406,660.00 406,660.00 100.00% 预计无法收回
襄阳中孚机械有限公司
48,433.50 48,433.50 100.00% 预计无法收回
宜昌市西陵区前卫整形美容门诊部
995.00 995.00 100.00% 预计无法收回
宜昌物产报废车辆回收拆解有限公司夷陵区分公司
600.00 600.00 100.00% 预计无法收回
宜都市鑫圣陶瓷有限公司
100,177.08 100,177.08 100.00% 预计无法收回
长沙南宝气体销售有限公司
18,689.10 18,689.10 100.00% 预计无法收回
合计2,160,612.89 2,160,612.89按组合计提坏账准备:7,565,970.27
1 年以内188,798,312.94 5,663,949.50 3.00%1 至2 年21,757,958.42 1,740,636.68 8.00%2 至3 年29,279.44 5,855.89 20.00%3 至4 年84,824.00 25,447.20 30.00%4 至5 年15,270.00 7,635.00 50.00%5 年以上122,446.00 122,446.00 100.00%合计210,808,090.80 7,565,970.27
1 年以内(含1 年)188,811,511.941 至2 年21,757,958.422 至3 年29,279.443 年以上2,369,953.893 至4 年169,640.164 至5 年55,270.005 年以上2,145,043.73合计212,968,703.69
类别期初余额本期变动金额期末余额
10,226,985.4
733,773.86 181,824.18 1,052,351.97 9,726,583.16
实际核销的应收账款1,052,351.97其中重要的应收账款核销情况:
江西旭阳雷迪高科技股份有限公司
货款1,028,981.97 破产重整法院裁定否
合计1,028,981.97应收账款核销说明:
客户一16,000,000.00 7.51% 1,280,000.00客户二9,994,512.34 4.69% 299,835.37客户三6,872,040.31 3.23% 206,161.21客户四5,606,628.65 2.63% 168,198.86客户五4,118,809.50 1.93% 123,564.29合计42,591,990.80 19.99%
应收票据10,184,855.86 14,486,262.64合计10,184,855.86 14,486,262.64应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
项目上年年末余额本期新增本期终止确认其他变动期末余额
银行承兑汇票14,486,262.64 225,509,152.12 229,810,558.90 10,184,855.86商业承兑汇票
合计14,486,262.64 225,509,152.12 229,810,558.90 10,184,855.86
1 年以内66,862,425.73 99.47% 37,650,355.90 99.05%1 至2 年240,856.43 0.36% 22,014.00 0.06%2 至3 年20,664.00 0.03% 339,773.64 0.89%3 年以上92,006.49 0.14%
合计67,215,952.65 38,012,143.54账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额58183542.6元,占预付款项期末余额合计数的比例86.56%。其他说明:
其他应收款25,505,275.18 14,823,789.39合计25,505,275.18 14,823,789.39
员工借支款及一般企业往来款7,490,655.92 5,018,060.95融资保证金238,738.50 238,738.50押金及其他保证金18,999,237.89 10,826,809.26社保及公积金406,553.07 265,126.31合计27,135,185.38 16,348,735.02
2022年1月1日余额1,216,705.63 308,240.00 1,524,945.632022年1月1日余额在
本期计提100,464.57 4,500.00 104,964.572022年12月31日余额1,317,170.20 312,740.00 1,629,910.20损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
1 年以内(含1 年)23,626,934.401 至2 年1,360,256.842 至3 年81,550.003 年以上2,066,444.143 至4 年405,583.644 至5 年71,580.005 年以上1,589,280.50合计27,135,185.38
其他应收款1,524,945.63 104,964.57 1,629,910.20合计1,524,945.63 104,964.57 1,629,910.20其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
潜江市土地交易管理中心
押金及其他保证金
13,450,000.00 1年以内49.57%
长阳土家族自治县财政局
员工借支款及一般企业往来款
4,549,018.99 1年以内16.76% 136,470.57
竹根滩镇农村集体“三资”监管代理中心
2,017,775.00 1年以内7.44%
中国化学工程第十六建设有限公司第六分公司
1,376,205.00 1年以内5.07% 41,286.16
中国石化国际事业有限公司华南招标中心
1,003,430.00 1年以内3.70%
合计22,396,428.99 82.54% 177,756.73
产业扶持资金4,549,018.99 1 年以内
2023/1/19、
4,549,018.99元、县财政局2022年财政资金安排计划呈报表(2022)第186号、长阳土家族自治县人民政府常务会议纪要(2022)13号
原材料16,605.65 16,605.65 13,945.16 13,945.16库存商品6,969,600.46 6,969,600.46 4,643,540.27 4,643,540.27周转材料29,893,050.83 39,168.45 29,853,882.38 25,524,659.63 39,168.45 25,485,491.18合计36,879,256.94 39,168.45 36,840,088.49 30,182,145.06 39,168.45 30,142,976.61
周转材料39,168.45 ————39,168.45合计39,168.45 ————39,168.45
项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间
一年内到期的长期应收款—15,757,580.00合计—15,757,580.00重要的债权投资/其他债权投资
可抵扣进项税71,942,794.44 52,641,933.15预缴税金1,158,158.79 523,848.81合计73,100,953.23 53,165,781.96其他说明:
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用不适用其他说明:
折现率区间账面余额
账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资保证金10,542,700.00 10,542,700.00 20,740,280.00 20,740,280.00减:一年内
到期的融资保证金
15,757,580.00
-15,757,580.00
合计10,542,700.00 10,542,700.00 4,982,700.00 4,982,700.00坏账准备减值情况
二、联营企业宜昌思远
产业投资基金合伙企业
40,000,000.00 115,151.88 40,115,151.88
小计40,000,000.00 115,151.88 40,115,151.88合计40,000,000.00 115,151.88 40,115,151.88其他说明:
合计14,180,000.00 14,180,000.00其他说明:
固定资产1,307,438,687.12 906,181,563.77固定资产清理3,079,462.25
合计1,310,518,149.37 906,181,563.77
项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他设备合计
1.期初余额110,352,230.11 989,563,300.81 79,596,730.81 4,441,940.32
1,183,954,202.0
63,316,895.37 415,104,892.63 20,669,452.35 1,137,072.62 500,228,312.97
(1)购置16,546,253.47 20,669,452.35 1,137,072.62 38,352,778.44
(2)在建
工程转入
63,316,895.37 398,558,639.16 461,875,534.53
2,322,980.00 16,456,796.20 8,645,598.42 121,503.31 27,546,877.93
或报废
2,322,980.00 13,539,424.46 8,645,598.42 121,503.31 24,629,506.19
(2)转入在建工程2,917,371.74 2,917,371.74
4.期末余额171,346,145.48 1,388,211,397.24 91,620,584.74 5,457,509.63
1,656,635,637.0
1.期初余额24,048,193.07 213,321,208.05 37,321,921.92 2,463,683.95 277,155,006.99
4,859,547.61 63,537,668.01 8,800,325.36 667,064.85 77,864,605.83
(1)计提4,859,547.61 63,537,668.01 8,800,325.36 667,064.85 77,864,605.83
514,688.62 3,901,747.05 7,521,517.82 99,740.65 12,037,694.14
514,688.62 2,966,607.23 7,521,517.82 99,740.65 11,102,554.32
(2)转入在建工程935,139.82 935,139.82
4.期末余额28,393,052.06 272,957,129.01 38,600,729.46 3,031,008.15 342,981,918.68
1.期初余额63,117.54 554,513.75 617,631.29
1,857,105.56 3,739,444.31 850.13 5,597,400.00
(1)计提1,857,105.56 3,739,444.31 850.13 5,597,400.00
4.期末余额1,920,223.10 4,293,958.06 850.13 6,215,031.29
141,032,870.32 1,110,960,310.17 53,019,855.28 2,425,651.35
1,307,438,687.1
86,240,919.50 775,687,579.01 42,274,808.89 1,978,256.37 906,181,563.77
项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注房屋及建筑物2,727,138.65 805,193.85 1,920,223.10 1,721.70 —
机器设备121,274,985.92 47,977,528.63 4,293,958.06 69,003,499.23 —
其他设备45,002.46 42,752.33 850.13 1,400.00 —
合计124,047,127.03 48,825,474.81 6,215,031.29 69,006,620.93 —
机器设备109,696.73运输设备170,759.64合计280,456.37
房屋及建筑物25,930,227.23 尚在办理中其他说明:
固定资产清理3,079,462.25 —
合计3,079,462.25 —
在建工程459,166,845.62 382,278,887.09工程物资3,002,206.33 18,115,901.30合计462,169,051.95 400,394,788.39
258,882,431.70 258,882,431.70
375,742,349.54 375,742,349.54
196,254,022.55 196,254,022.55
晋控年产55万吨氨醇技术升级改造项目污水处理及中水回用装置项目
666,994.77 666,994.77
其他在建项目3,363,396.60 3,363,396.60 6,536,537.55 6,536,537.55合计459,166,845.62 459,166,845.62 382,278,887.09 382,278,887.09
440,500,000.00
375,742,349.54
450,306,902.03
17,893,598.14
106.29%
18,864,340.92
16,823,237.23
8.95% 其他
2,000,000,000.00
15.3 其他
370,000,000.00
9,002,455.86
8.95%
2,810,500,000.00
455,136,454.25
27,866,796.78
25,825,693.09
专用材料2,046,454.12 2,046,454.12 18,115,901.30 18,115,901.30专用设备955,752.21 955,752.21
合计3,002,206.33 3,002,206.33 18,115,901.30 18,115,901.30其他说明:
项目房屋建筑运输设备合计
1.期初余额23,848,882.80 11,633,805.32 35,482,688.12
2.本期增加金额25,019.63 25,019.63—其他增加25,019.63 25,019.63
3.本期减少金额85,499.81 85,499.81—其他减少85,499.81 85,499.81
4.期末余额23,788,402.62 11,633,805.32 35,422,207.94
1.期初余额2,866,988.99 699,361.12 3,566,350.11
2.本期增加金额3,026,236.07 1,381,514.38 4,407,750.45
(1)计提3,013,726.31 1,381,514.38 4,395,240.69
—其他增加12,509.76 12,509.76
3.本期减少金额47,822.40 47,822.40
—其他减少47,822.40 47,822.40
4.期末余额5,845,402.66 2,080,875.50 7,926,278.16
1.期末账面价值17,942,999.96 9,552,929.82 27,495,929.78
2.期初账面价值20,981,893.81 10,934,444.20 31,916,338.01其他说明:
项目土地使用权专利权
特许经营资质财务软件合计
1.期初余额45,621,248.98 1,000,000.00 3,143,436.63 131,603.77 49,896,289.38
45,052,200.00 20,205.38 45,072,405.38
购置
内部研发
企业合并增加
4.期末余额90,673,448.98 1,000,000.00 3,143,436.63 151,809.15 94,968,694.76
1.期初余额5,721,060.54 417,989.79 1,702,695.13 131,603.77 7,973,349.23
1,281,741.46 63,492.12 314,343.72 1,659,577.30
4.期末余额7,002,802.00 481,481.91 2,017,038.85 131,603.77 9,632,926.53
83,670,646.98 518,518.09 1,126,397.78 20,205.38 85,335,768.23
39,900,188.44 582,010.21 1,440,741.50 41,922,940.15
合计————————
期末余额企业合并形
成的
其他处置其他
10,142,807.65 10,142,807.65
合计10,142,807.65 10,142,807.65
合计——————
公司商誉因并购武汉长临能源有限公司股权形成,武汉长临能源有限公司生产的产品存在活跃市场,可以带来独立的现金流,故将其经营性长期资产认定为一个单独的资产组。
公司期末对与商誉相关的资产组进行了减值测试,首先将该商誉调整资产组的账面价值,然后将调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较,以确定资产组(包括商誉)是否发生了减值。商誉减值测试过程如下表所示:
项目武汉长临能源有限公司
商誉账面余额11,014.28商誉减值准备余额2
商誉的账面价值3=1-21,014.28资产组按照购买日的公允价值持续计算的账面价值6107.54包含整体商誉的资产组的账面价值7=5+61,121.82资产组预计未来现金流量的现值(可回收金额)81,570.00商誉减值损失(大于0时)9=7-8-448.18上述资产组的可回收金额参考利用中通诚资产评估有限公司出具的《湖北和远气体股份有限公司拟对合并武汉长临能源有限公司形成的商誉进行减值测试涉及的商誉及相关资产组预计未来现金流量现值资产评估报告》(中通评报字
[2022]52031 号),按其预计未来现金流量的现值确定。
1资产持续经营假设:资产持续经营假设是指评估时需根据被评估资产按目前的用途和使用的方式、规模、频度、环境等情况继续使用,或者在有所改变的基础上使用,相应确定评估方法、参数和依据;
2假设国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济形势无重大变化,本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化;
3含商誉资产组所处的社会经济环境以及所执行的利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等不发生重大变化;4含商誉资产组涉及的主要经营管理团队具备管理及经营必要的知识及能力,合法合规经营,勤勉尽责;
5含商誉资产组在未来经营期内涉及的主营业务、收入与成本的构成以及经营策略等仍保持其最近几年的状态持续,而不发生较大变化。不考虑未来可能由于委托人或含商誉资产组涉及的主要经营管理团队的经营管理策略变化以及商业环境变化等导致的主营业务状况的变化所带来的损益;
6在未来的经营期内,含商誉资产组所涉及的各项销售费用、管理费用不会在现有基础上发生大幅的变化,仍将保持其最近几年的变化趋势持续;
7假设无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对资产组造成重大不利影响;
8假设企业每一年度的营业收入、成本费用、更新及改造等的支出,均在年度内均匀发生;
关键参数
预测期预测期增长率稳定期增长率利润率折现率
2023年-2027 年(后续为稳定期)
5% 0%
根据预测的收入、成本及费用等测算
根据商誉减值测试结果,公司商誉所在资产组的可回收金额高于包含商誉的资产组账面价值。本公司并购武汉长临能源有限公司时形成的商誉并未减值。
融资租赁手续费8,124,430.84 10,166,350.00 8,652,924.15 9,637,856.69装修支出19,975,326.80 252,212.38 3,391,017.99 1,276,450.84 15,560,070.35零星维修及改造16,652,869.89 16,652,869.89技术及咨询服务费8,468,553.44 2,000,000.04 6,468,553.40预付土地租赁款16,666.00 16,666.00
其他1,041,475.47 383,077.36 700,876.10 723,676.73合计29,157,899.11 35,923,063.07 14,761,484.28 1,276,450.84 49,043,027.06其他说明:无
资产减值准备17,933,480.87 3,093,043.57 12,275,782.66 2,136,372.79可抵扣亏损38,865,258.01 6,162,668.60 19,717,578.37 4,916,843.15递延收益6,305,775.22 1,426,842.13 3,958,555.81 802,249.21合计63,104,514.10 10,682,554.30 35,951,916.84 7,855,465.15
3,066,055.45 537,399.36 3,532,021.99 630,592.67
固定资产一次性税前扣除10,470,929.97 2,450,475.79 1,316,114.71 263,222.94合计13,536,985.42 2,987,875.15 4,848,136.70 893,815.61
递延所得税资产702,750.76 9,979,803.54 402,809.61 7,452,655.54递延所得税负债702,750.76 2,285,124.39 402,809.61 491,006.00
预付工程及设备款
193,075,752.48 193,075,752.48 37,162,739.57 37,162,739.57
合计193,075,752.48 193,075,752.48 37,162,739.57 37,162,739.57其他说明:无
保证借款221,000,000.00 190,000,000.00抵押、保证借款109,000,000.00 81,000,000.00质押、保证借款10,000,000.00 8,500,000.00短期借款应付利息79,333.33
贴现未到期票据296,500,000.00 284,500,000.00合计636,579,333.33 564,000,000.00短期借款分类的说明:
借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率
商业承兑汇票—8,865,500.00银行承兑汇票34,811,784.86 9,269,151.10合计34,811,784.86 18,134,651.10本期末已到期未支付的应付票据总额为45,214,784.86元。
1 年以内83,895,606.83 88,175,122.931-2 年13,267,630.19 9,355,834.942-3 年2,135,282.37 4,019,355.903 年以上2,186,857.31 585,503.68合计101,485,376.70 102,135,817.45
1 年以内13,901,910.94 5,568,642.021 至2 年152,096.27 598,882.312 至3 年42,124.62 131,205.493 年以上95,070.71 8,113.00合计14,191,202.54 6,306,842.82报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
一、短期薪酬6,999,007.98 113,148,201.96 111,442,988.50 8,704,221.44
3,900.00 6,774,812.78 6,774,812.78 3,900.00
三、辞退福利144,612.94 144,612.94
合计7,002,907.98 120,067,627.68 118,362,414.22 8,708,121.44
6,319,820.98 100,123,547.15 98,510,596.86 7,932,771.27
2、职工福利费5,240,503.26 5,240,503.26
3、社会保险费4,387.50 3,768,195.53 3,688,466.03 84,117.00其中:医疗保险费4,387.50 3,414,451.22 3,334,721.72 84,117.00
工伤保险费334,996.26 334,996.26生育保险费18,748.05 18,748.05
4、住房公积金-200.00 1,924,400.10 1,924,332.10 -132.00
674,999.50 2,091,555.92 2,079,090.25 687,465.17
合计6,999,007.98 113,148,201.96 111,442,988.50 8,704,221.44
1、基本养老保险3,900.00 6,484,026.11 6,484,026.11 3,900.00
2、失业保险费290,786.67 290,786.67
合计3,900.00 6,774,812.78 6,774,812.78 3,900.00其他说明:
增值税8,031,416.83 4,074,187.75企业所得税14,378,334.96 4,394,051.64个人所得税19,713.32 48,152.22城市维护建设税352,134.54 238,635.57房产税95,294.62 114,296.15教育费附加171,240.32 125,082.88土地使用税391,881.61 256,033.74其他175,748.02 140,872.10合计23,615,764.22 9,391,312.05其他说明:
应付利息496,369.31其他应付款9,403,823.02 8,327,146.01合计9,403,823.02 8,823,515.32
分期付息到期还本的长期借款利息—351,244.31短期借款应付利息—145,125.00合计—496,369.31重要的已逾期未支付的利息情况:
押金及保证金7,548,763.00 6,600,568.50往来款510,829.29 443,722.23其他1,344,230.73 1,282,855.28合计9,403,823.02 8,327,146.01
一年内到期的长期借款18,000,000.00 57,555,000.00一年内到期的长期应付款107,170,978.78 48,423,827.95一年内到期的租赁负债6,011,055.18 6,843,532.12合计131,182,033.96 112,822,360.07其他说明:
待转销项税11,698,552.85 12,834,658.43未终止确认的应收票据59,054,240.58 124,609,640.68合计70,752,793.43 137,444,299.11短期应付债券的增减变动:
保证借款111,000,000.00 13,800,000.00长期借款应付利息82,000.00
合计111,082,000.00 13,800,000.00长期借款分类的说明:
租赁付款额27,928,564.55 36,719,723.68未确认融资费用-3,565,302.69 -5,106,427.54一年内到期的租赁负债-6,011,055.18 -6,843,532.12合计18,352,206.68 24,769,764.02其他说明:
长期应付款564,151,729.25 179,020,324.70合计564,151,729.25 179,020,324.70
应付融资租赁款774,467,057.77 266,912,334.33未实现融资费用-103,144,349.74 -39,468,181.68一年内到期的融资租赁款-107,170,978.78 -48,423,827.95合计564,151,729.25 179,020,324.70其他说明:
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助3,958,555.81 3,000,000.00 652,780.59 6,305,775.22 与资产相关合计3,958,555.81 3,000,000.00 652,780.59 6,305,775.22 --涉及政府补助的项目:
产业扶持资金
2,119,725.08 3,000,000.00 309,966.63 4,809,758.45 与资产相关
基础设施建设补助资金
1,838,830.73 342,813.96 1,496,016.77 与资产相关
合计3,958,555.81 3,000,000.00 652,780.59 6,305,775.22其他说明:无
472,332,682.04 ——472,332,682.04
其他资本公积17,323,560.70 ——17,323,560.70合计489,656,242.74 ——489,656,242.74其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
安全生产费2,852,456.74 19,261,759.33 18,324,920.37 3,789,295.70合计2,852,456.74 19,261,759.33 18,324,920.37 3,789,295.70其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
法定盈余公积31,100,288.71 5,248,743.84 36,349,032.55合计31,100,288.71 5,248,743.84 36,349,032.55盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
调整前上期末未分配利润460,151,387.76 407,973,897.09调整后期初未分配利润460,151,387.76 407,973,897.09加:本期归属于母公司所有者的净利
75,167,244.93 90,229,069.46
减:提取法定盈余公积5,248,743.84 6,051,578.79应付普通股股利16,000,000.00 32,000,000.00期末未分配利润514,069,888.85 460,151,387.76调整期初未分配利润明细:
主营业务1,285,476,171.21 1,014,179,518.60 932,957,436.56 685,501,499.31其他业务36,131,207.58 15,275,475.41 58,837,307.03 21,484,077.54合计1,321,607,378.79 1,029,454,994.01 991,794,743.59 706,985,576.85经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
商品类型————
其中:————
按经营地区分类————
市场或客户类型————
合同类型————
按合同期限分类————
按销售渠道分类————
合计————
城市维护建设税1,913,619.22 1,822,540.72教育费附加968,375.02 945,417.74房产税432,017.89 481,973.55土地使用税1,195,184.71 1,063,723.61车船使用税123,339.56 83,569.32印花税463,387.27 420,457.02其他662,257.00 651,196.46合计5,758,180.67 5,468,878.42其他说明:
运输费20,059,141.60 27,552,612.16职工薪酬22,044,124.60 23,282,524.69折旧及摊销6,981,612.04 5,598,177.22业务招待费1,826,191.24 2,375,314.00租赁费1,860,557.86 2,171,545.29差旅费873,633.96 1,874,801.44包装物摊销费2,981,596.67 3,799,182.81劳务费212,257.55 305,274.19办公费、通讯费335,196.21 590,697.31其他1,814,312.20 2,402,559.78合计58,988,623.93 69,952,688.89其他说明:
职工薪酬26,342,604.80 27,636,595.78安全生产费19,251,859.33 15,871,059.35折旧及摊销费13,382,814.32 4,561,970.50办公费、租赁费及水电费6,872,766.77 7,219,878.30业务招待费2,914,636.67 3,876,761.39汽车费用1,256,851.61 1,387,330.61差旅费1,148,037.84 1,529,659.97中介机构服务费1,559,025.92 1,595,538.10其他2,502,042.75 2,911,239.16合计75,230,640.01 66,590,033.16其他说明:
燃料及动力9,672,127.36 10,756,603.32职工薪酬7,564,625.67 6,277,814.89设备维验费3,192,327.50 1,168,716.04材料费1,605,704.85 1,240,417.74折旧及摊销费1,363,824.25 1,852,612.50其他661,147.23 299,370.59合计24,059,756.86 21,595,535.08其他说明:
利息费用37,807,413.71 34,194,711.26其中:租赁负债利息费用1,527,457.10 1,514,432.13利息收入-4,179,894.76 -2,421,961.29汇兑损益
手续费支出468,043.81 1,378,944.52担保费及其他融资费用3,124,938.27 3,966,825.81其他587,489.38 432,174.87合计37,807,990.41 37,550,695.17其他说明:
政府补助9,596,768.17 13,174,869.30代扣个人所得税手续费60,216.22 19,905.97直接减免的增值税114,000.00
合计9,770,984.39 13,194,775.27
权益法核算的长期股权投资收益115,151.88其他非流动金融资产在持有期间的投
107,698.00 42,856.84
合计222,849.88 42,856.84其他说明:
其他应收款坏账损失-104,964.57 587,353.74应收票据坏账损失55,681.42 -179,603.43应收账款坏账损失-551,949.68 -2,405,319.45合计-601,232.83 -1,997,569.14其他说明:
五、固定资产减值损失-5,597,400.00合计-5,597,400.00其他说明:
非流动资产处置收益-1,389,873.23 647,669.99
政府补助6,000,000.00
其他1,530,415.80 2,081,756.96 1,527,757.06合计1,530,415.80 8,081,756.96
对外捐赠4,588,200.00 2,760,760.00 4,588,200.00非常损失540,344.01
非流动资产毁损报废损失86,822.37 83,986.75 86,822.37罚款及滞纳金39,617.61 5,379.58 39,617.61其他291,754.12 235,959.60 291,754.12合计5,006,394.10 3,626,429.94 5,006,394.10其他说明:
当期所得税费用14,802,680.93 11,581,214.43递延所得税费用-733,029.61 -1,815,887.89合计14,069,651.32 9,765,326.54