TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入|十七、4|419,928,947.72|447,369,987.59
减:营业成本|十七、4|191,384,413.91|179,443,937.64
税金及附加||5,077,907.22|5,161,056.97
销售费用||109,514,685.05|84,940,845.32
管理费用||30,284,743.59|27,793,417.38
研发费用||58,474,357.56|49,479,924.71
财务费用||-26,155,884.62|-25,067,431.16
其中:利息费用||189,572.84|
利息收入||23,859,013.26|23,018,610.53
加:其他收益||47,747,769.55|44,884,961.96
投资收益(损失以“-”号填列)|十七、5|12,143,635.18|55,689,305.69
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-1,991,351.26|-1,839,589.13
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)||1,013,211.57|-2,323,006.42
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-3,869,053.25|-2,191,204.85
资产处置收益(损失以“-”号填列)||-32,053.81|-11,614.09
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||108,352,234.25|221,666,679.02
加:营业外收入||120,917.20|78,555.81
减:营业外支出||2,618,608.32|1,367,479.37
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||105,854,543.13|220,377,755.46
减:所得税费用||7,091,335.89|18,262,120.79
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||98,763,207.24|202,115,634.67
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||98,763,207.24|202,115,634.67
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||98,763,207.24|202,115,634.67
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||653,192,450.09|573,058,417.15
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||10,649,409.82|6,616,034.51
收到其他与经营活动有关的现金|七、78|82,407,553.14|85,713,642.27
经营活动现金流入小计||746,249,413.05|665,388,093.93
购买商品、接受劳务支付的现金||200,157,568.77|180,478,379.53
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||191,978,114.06|154,494,488.83
支付的各项税费||54,374,751.37|68,822,452.99
支付其他与经营活动有关的现金|七、78|113,035,804.65|95,712,168.65
经营活动现金流出小计||559,546,238.85|499,507,490.00
经营活动产生的现金流量净额||186,703,174.20|165,880,603.93
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||
取得投资收益收到的现金||18,677,263.98|9,028,468.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||67,255.64|40,400.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|七、78|2,548,196,242.00|1,022,900,000.00
投资活动现金流入小计||2,566,940,761.62|1,031,968,868.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||203,073,469.14|133,910,020.42
投资支付的现金||3,276,000.00|14,000,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|七、78|2,539,496,242.00|1,666,100,000.00
投资活动现金流出小计||2,745,845,711.14|1,814,010,020.42
投资活动产生的现金流量净额||-178,904,949.52|-782,041,151.99
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||3,984,660.00|1,085,709,600.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||3,984,660.00|
取得借款收到的现金||46,000,000.00|
收到其他与筹资活动有关的现金|七、78|14,150,555.00|
筹资活动现金流入小计||64,135,215.00|1,085,709,600.00
偿还债务支付的现金||43,000,000.00|50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||60,125,269.30|59,410,694.45
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78|78,053,617.70|21,170,748.90
筹资活动现金流出小计||181,178,887.00|130,581,443.35
筹资活动产生的现金流量净额||-117,043,672.00|955,128,156.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-21,608.77|-21,651.12
五、现金及现金等价物净增加额||-109,267,056.09|338,945,957.47
加:期初现金及现金等价物余额||826,187,472.48|487,241,515.01
六、期末现金及现金等价物余额||716,920,416.39|826,187,472.48
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||574,164,640.30|482,629,097.12
收到的税费返还||5,866,097.18|4,178,522.07
收到其他与经营活动有关的现金||105,743,912.02|80,194,909.10
经营活动现金流入小计||685,774,649.50|567,002,528.29
购买商品、接受劳务支付的现金||302,418,558.26|203,694,070.05
支付给职工及为职工支付的现金||91,935,625.05|102,677,394.46
支付的各项税费||33,004,787.13|49,214,885.79
支付其他与经营活动有关的现金||92,753,962.22|72,043,938.06
经营活动现金流出小计||520,112,932.66|427,630,288.36
经营活动产生的现金流量净额||165,661,716.84|139,372,239.93
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||
取得投资收益收到的现金||17,336,973.57|52,868,985.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||400.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||2,109,727,642.00|917,400,000.00
投资活动现金流入小计||2,127,064,615.57|970,269,385.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||184,993,215.78|88,712,739.15
投资支付的现金||8,696,000.00|64,571,500.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金||2,121,496,242.00|1,490,100,000.00
投资活动现金流出小计||2,315,185,457.78|1,643,384,239.15
投资活动产生的现金流量净额||-188,120,842.21|-673,114,853.64
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||996,652,000.00
取得借款收到的现金||46,000,000.00|
收到其他与筹资活动有关的现金||972,194,324.99|18,117,230.73
筹资活动现金流入小计||1,018,194,324.99|1,014,769,230.73
偿还债务支付的现金||43,000,000.00|50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||60,125,269.30|59,410,694.45
支付其他与筹资活动有关的现金||1,040,607,378.34|21,170,748.90
筹资活动现金流出小计||1,143,732,647.64|130,581,443.35
筹资活动产生的现金流量净额||-125,538,322.65|884,187,787.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||151,745.40|-42,125.55
五、现金及现金等价物净增加额||-147,845,702.62|350,403,048.12
加:期初现金及现金等价物余额||761,761,602.70|411,358,554.58
六、期末现金及现金等价物余额||613,915,900.08|761,761,602.70
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|160,000,000.00||||1,294,218,043.90||||49,070,141.10||431,759,926.98||1,935,048,111.98|10,533,730.03|1,945,581,842.01
加:会计政策变更|||||||||||||-||
前期差错更正|||||||||||||-||
同一控制下企业合并|||||||||||||-||
其他|||||||||||||-||
二、本年期初余额|160,000,000.00||||1,294,218,043.90||||49,070,141.10||431,759,926.98||1,935,048,111.98|10,533,730.03|1,945,581,842.01
三、本期增减变动金额(减少以|||||280,264.57|73,270,345.21|||9,876,320.72||55,658,130.28||-7,455,629.64|1,732,484.21|-5,723,145.43
“-”号填列)|||||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||||||125,470,147.46||125,470,147.46|-2,174,951.22|123,295,196.24
(二)所有者投入和减少资本|||||280,264.57|73,270,345.21|||||||-72,990,080.64|3,907,435.43|-69,082,645.21
1.所有者投入的普通股||||||||||||||3,984,660.00|3,984,660.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||280,264.57|73,270,345.21|||||||-72,990,080.64|-77,224.57|-73,067,305.21
(三)利润分配|||||||||9,876,320.72||-69,812,017.18||-59,935,696.46||-59,935,696.46
1.提取盈余公积|||||||||9,876,320.72||-9,876,320.72||||
2.提取一般|||||||||||||||
风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-59,935,696.46||-59,935,696.46||-59,935,696.46
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|160,000,000.00||||1,294,498,308.47|73,270,345.21|||58,946,461.82||487,418,057.26||1,927,592,482.34|12,266,214.24|1,939,858,696.58
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
|||永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|120,000,000.00||||285,385,672.03||||28,858,577.63||309,274,117.50||743,518,367.16|-231,620.68|743,286,746.48
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|120,000,000.00||||285,385,672.03||||28,858,577.63||309,274,117.50||743,518,367.16|-231,620.68|743,286,746.48
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|40,000,000.00||||1,008,832,371.87||||20,211,563.47||122,485,809.48||1,191,529,744.82|10,765,350.71|1,202,295,095.53
(一)综合收益总额|||||||||||201,897,372.95||201,897,372.95|-2,358,831.62|199,538,541.33
(二)所有者投入和减少资本|40,000,000.00||||1,008,832,371.87||||||||1,048,832,371.87|13,124,182.33|1,061,956,554.20
1.所有者投入的普通股|40,000,000.00||||1,009,656,554.20||||||||1,049,656,554.20|12,300,000.00|1,061,956,554.20
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所|||||||||||||||
有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||-824,182.33||||||||-824,182.33|824,182.33|
(三)利润分配|||||||||20,211,563.47||-79,411,563.47||-59,200,000.00||-59,200,000.00
1.提取盈余公积|||||||||20,211,563.47||-20,211,563.47||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-59,200,000.00||-59,200,000.00||-59,200,000.00
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|160,000,000.00||||1,294,218,043.90||||49,070,141.10||431,759,926.98||1,935,048,111.98|10,533,730.03|1,945,581,842.01
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|160,000,000.00||||1,296,839,308.02||||49,070,141.10|383,318,474.36|1,889,227,923.48
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|160,000,000.00||||1,296,839,308.02||||49,070,141.10|383,318,474.36|1,889,227,923.48
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||73,270,345.21|||9,876,320.72|28,951,190.06|-34,442,834.43
(一)综合收益总额||||||||||98,763,207.24|98,763,207.24
(二)所有者投入和减少资本||||||73,270,345.21|||||-73,270,345.21
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他||||||73,270,345.21|||||-73,270,345.21
(三)利润分配|||||||||9,876,320.72|-69,812,017.18|-59,935,696.46
1.提取盈余公积|||||||||9,876,320.72|-9,876,320.72|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-59,935,696.46|-59,935,696.46
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|160,000,000.00||||1,296,839,308.02|73,270,345.21|||58,946,461.82|412,269,664.42|1,854,785,089.05
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|120,000,000.00||||287,182,753.82||||28,858,577.63|260,614,403.16|696,655,734.61
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|120,000,000.00||||287,182,753.82||||28,858,577.63|260,614,403.16|696,655,734.61
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|40,000,000.00||||1,009,656,554.20||||20,211,563.47|122,704,071.20|1,192,572,188.87
(一)综合收益总额||||||||||202,115,634.67|202,115,634.67
(二)所有者投入和减少资本|40,000,000.00||||1,009,656,554.20||||||1,049,656,554.20
1.所有者投入的普通股|40,000,000.00||||1,009,656,554.20||||||1,049,656,554.20
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||20,211,563.47|-79,411,563.47|-59,200,000.00
1.提取盈余公积|||||||||20,211,563.47|-20,211,563.47|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-59,200,000.00|-59,200,000.00
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|160,000,000.00||||1,296,839,308.02||||49,070,141.10|383,318,474.36|1,889,227,923.48
河南翔宇医疗设备股份有限公司(以下简称“翔宇医疗”或“本公司”)于2002 年3 月20日经内黄县工商行政管理局核准注册成立,2018年12月24日变更为股份有限公司。公司的统一社会信用代码:914105277474012089;所属行业为仪器仪表制造业类。
2021年1月26日经中国证券监督管理委员会批准,公司向社会公开发行股票,并于2021年3月31日在上海证券交易所挂牌交易。
截至2022年12月31日止,本公司累计发行股本总数16,000.00万股,注册资本为16,000.00万元,注册地:河南省安阳市内黄县帝喾大道中段,总部地址:河南省安阳市内黄县帝喾大道中段。
本公司主要经营活动为:一般项目:第一类医疗器械生产;通用设备制造(不含特种设备制造);专用设备制造(不含许可类专业设备制造);机械设备研发;体育用品及器材制造;第一类医疗器械销售;第二类医疗器械销售;针纺织品销售;服装服饰零售;日用品销售;文具用品零售;体育用品及器材批发;体育用品及器材零售;文化用品设备出租;家用电器销售;日用百货销售;电子产品销售;卫生洁具销售;计算机软硬件及辅助设备零售;通信设备销售;磁性材料生产;磁性材料销售;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;软件开发;工业控制计算机及系统制造;信息系统集成服务;信息技术咨询服务;养老服务;体育健康服务;非居住房地产租赁;医疗设备租赁;机械设备租赁;办公设备租赁服务;中医诊所服务(须在中医主管部门备案后方可从事经营活动);医护人员防护用品零售;网络设备销售;照相机及器材销售;办公设备销售;厨具卫具及日用杂品批发;健康咨询服务(不含诊疗服务);箱包销售(除依法须经批准的项目外,
凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目:第二类医疗器械生产;第三类医疗器械经营;互联网信息服务;货物进出口;技术进出口;出版物零售(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)。
本公司的母公司为河南翔宇健康产业管理有限公司,本公司的实际控制人为何永正、郭军玲夫妇。
本财务报表以持续经营为基础编制本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、(38)收入”。
1.金融工具的分类
-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付
对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义
2.金融工具的确认依据和计量方法
3.金融资产终止确认和金融资产转移
4.金融负债终止确认
5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
6.金融资产减值的测试方法及会计处理方法
账龄|预期信用损失率(%)
1年以内(含1年)|5.00
1-2年|10.00
2-3年|30.00
3-4年|50.00
4-5年|80.00
5年以上|100.00
对于除应收账款和应收商业承兑汇票以外其他的应收款项(包括应收款项融资、其他应收款、长期应收款等)的减值损失计量,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五(10)、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五(10)、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
存货分类为:在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
(1)低值易耗品采用一次转销法。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五(10)、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20年|5%|4.75%
机器设备|年限平均法|5-10年|5%|9.50%-19.00%
运输工具|年限平均法|5年|5%|19.00%
办公设备及其他|年限平均法|3-5年|5%|19.00%-31.67%
1.无形资产的计价方法
项目|预计使用寿命|摊销方法|残值率|依据
土地使用权|20-50年|年限平均法|0|工业用地年限许可
软件使用权|5年|年限平均法|0|可使用年限
其他|5年|年限平均法|0|可使用年限
总摊销年限最高不超过五年。
仓库人员依据ERP 系统审核后的出库单发货,依照客户需求选择物流、自送、客户自提等方式运输。
1)普通销售业务:
I、选择物流方式的,企业依据物流公司提供的物流签收信息,确认已将商品控制权转移给购货方,确认销售收入。
II、选择自送方式的,企业依据客户的签收单,确认已将商品控制权给购货方,确认销售收入。
III、选择客户自提方式的,企业收到签收单后,确认已将商品控制权转移给购货方,确认销售收入。
IV、国外销售业务,公司根据合同或订单的约定将产品出口报关,且取得报关单后,确认商品销售收入。
2)带有融资性质的分期收款业务:
企业依据客户的中标通知书、双方签署的合同,按照合同中约定的条款,在获取签收单或运营确认单后确认已将商品控制权转移给购货,并根据当年计算的折现率折现后确认收入。
3)技术服务收入:
企业依据合同确认合同履约义务,取得客户确认的服务明细后确认收入。
本公司作为出租人,经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
•减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变,其中,租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可;
•综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额;
租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的,本公司不评估是否发生租赁变更,继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益,继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用,同时相应调整租赁负债;延期支付租金的,本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于短期租赁和低价值资产租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减相关资产成本或费用;延期支付租金的,本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
•对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入;发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减租赁收入;延期收取租金的,本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项,并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
•对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等放弃原租金收取权利时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入,不足冲减的部分计入投资收益,同时相应调整应收融资租赁款;延期收取租金的,本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、6%
城市维护建设税|按实际缴纳的增值税及消费税计缴|7%、5%
企业所得税|按应纳税所得额计缴|25%、20%、15%
纳税主体名称|所得税税率(%)
安阳市泰瑞机械加工有限责任公司|20
河南瑞禾医疗器械有限责任公司|15
郑州捷创睿软件开发有限公司|15
河南嘉宇医疗科技有限责任公司|15
河南迈迪尔医疗器械销售有限公司|20
安阳市海沃斯医疗设备有限责任公司|20
北京玛斯特康复理疗设备有限责任公司|20
安阳贝瑞思医疗设备有限公司|20
河南拓凯医疗器械有限公司|20
河南瑞贝塔医疗科技有限公司|20
河南省祥和康复产业研究院有限责任公司|20
翔宇医疗康复设备成都有限公司|25
捷创睿(天津)技术服务有限公司|20
河南翔宇卫生防护有限公司|20
湖南善德医疗设备有限公司|20
河南翔宇智慧康养科技有限公司|20
安阳市宇烁机械加工有限责任公司|20
河南好郎中医疗器械有限公司|20
安阳国医扁鹊健康科技有限公司|20
河南好睡眠医疗器械有限公司|20
深圳捷创睿医疗科技有限公司|20
河南省智慧康养设备产业研究院有限公司|20
河南省呵兰医疗科技有限公司|20
河南瑞斯坦康复辅助器具有限责任公司|20
安阳翔慧科技开发有限公司|20
河南安睿康医养家具有限公司|20
南京捷创睿软件开发有限公司|20
1、增值税:
(1)软件产品即征即退
根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号文)的规定:增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。按该规定,河南翔宇医疗设备股份有限公司、郑州捷创睿软件开发有限公司、捷创睿(天津)技术服务有限公司、河南嘉宇医疗科技有限责任公司、河南瑞禾医疗器械有限责任公司自行研发生产的非嵌入式软件产品适用即征即退政策。
(2)残疾人专用产品增值税免税
根据《财政部国家税务总局关于增值税几个税收政策问题的通知》(财税字〔1994〕60 号)的规定:供残疾人专用的假肢、轮椅、矫型器(包括上肢矫型器、下肢矫型器、脊椎侧弯矫型器),免征增值税。
2、企业所得税:
(1)高新技术企业
河南翔宇医疗设备股份有限公司于2020 年9 月9 日已通过高新复审,取得河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR202041000886,有效期三年,有效期内按照15%的税率征收企业所得税。
河南瑞禾医疗器械有限责任公司于2020 年9 月9 日已通过高新复审,取得河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR202041000618,有效期三年,有效期内按照15%的税率征收企业所得税。
郑州捷创睿软件开发有限公司于2022年12月1 日公司继续取得河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR202241000392,有效期为三年。有效期内按照15%的税率征收企业所得税。
河南嘉宇医疗科技有限责任公司于2020 年9 月9 日取得由河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号: GF202041000622,有效期三年,有效期内按照15%的税率征收企业所得税。
(2)小型微利企业
根据财税〔2019〕13号对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100 万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;根据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021 年第12 号)的规定对小型微利企业和个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分,在财税〔2019〕13号优惠政策基础上,再减半征收所得税。本公司子公司安阳市泰瑞机械加工有限责任公司、安阳市海沃斯医疗设备有限责任公司、北京玛斯特康复理疗设备有限责任公司、河南迈迪尔医疗器械销售有限公司、河南拓凯医疗器械有限公司、河南瑞贝塔医疗科技有限公司、河南省祥和康复产业研究院有限责任公司、捷创睿(天津)技术服务有限公司、河南翔宇卫生防护有限公司、湖南善德医疗设备有限公司、河南翔宇智慧康养科技有限公司、安阳市宇烁机械加工有限责任公司、安阳贝瑞思医疗设备有限公司、河南好郎中
医疗器械有限公司、安阳国医扁鹊健康科技有限公司、河南好睡眠医疗器械有限公司、深圳捷创睿医疗科技有限公司、河南省智慧康养设备产业研究院有限公司、河南省呵兰医疗科技有限公司、河南瑞斯坦康复辅助器具有限责任公司、安阳翔慧科技开发有限公司、河南安睿康医养家具有限公司、南京捷创睿软件开发有限公司符合小型微利企业税收优惠政策。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|4,960.00|
银行存款|719,760,120.24|829,526,871.09
其他货币资金|6,549,914.36|88,748.90
合计|726,314,994.60|829,615,619.99
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司款项||
项目|期末余额|上年年末余额
银行承兑汇票保证金|4,783,272.4|
保函保证金|88,748.9|88,748.9
合计|4,872,021.3|88,748.9
2)截止2022年12月31日,银行存款中包含的应计利息为4,522,556.82元。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|636,472,265.99|648,136,196.98
其中:||
理财产品|636,472,265.99|648,136,196.98
合计|636,472,265.99|648,136,196.98
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|800,000.00|772,758.20
合计|800,000.00|772,758.20
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|673,640.00|800,000.00
合计|673,640.00|800,000.00
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|26,199,306.34
1年以内小计|26,199,306.34
1至2年|5,837,900.19
2至3年|752,487.10
3至4年|1,499,342.06
4至5年|378,279.28
5年以上|981,255.00
合计|35,648,569.97
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||1,365,389.04|2.96|682,694.52|50.00|682,694.52
按组合计提坏账准备|35,648,569.97|100.00|4,153,050.92|11.65|31,495,519.05|44,781,094.53|97.04|4,220,193.60|9.42|40,560,900.93
其中:||||||||||
信用风险特征组合|35,648,569.97|100.00|4,153,050.92|11.65|31,495,519.05|44,781,094.53|97.04|4,220,193.60|9.42|40,560,900.93
合计|35,648,569.97|/|4,153,050.92|/|31,495,519.05|46,146,483.57|/|4,902,888.12|/|41,243,595.45
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内(含1年)|26,199,306.34|1,309,965.32|5
1至2年|5,837,900.19|583,790.02|10
2至3年|752,487.10|225,746.13|30
3至4年|1,499,342.06|749,671.03|50
4至5年|378,279.28|302,623.42|80
5年以上|981,255.00|981,255.00|100
合计|35,648,569.97|4,153,050.92|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提坏账准备|682,694.52||682,694.52|||
按组合计提坏账准备|4,220,193.60||67,027.68|115.00||4,153,050.92
合计|4,902,888.12||749,722.20|115.00||4,153,050.92
项目|核销金额
实际核销的应收账款|115.00
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
客户1|12,741,561.13|35.74|637,078.06
客户2|3,185,900.00|8.94|318,590.00
客户3|3,116,230.00|8.74|162,695.50
客户4|1,941,230.00|5.45|203,759.00
客户5|1,079,000.00|3.03|53,950.00
合计|22,063,921.13|61.90|1,376,072.56
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|18,239,599.32|82.06|21,417,697.25|85.48
1 至2年|1,328,874.64|5.98|3,563,464.67|14.22
2 至3年|2,658,810.64|11.96|29,880.00|0.12
3 年以上|||44,415.00|0.18
合计|22,227,284.60|100.00|25,055,456.92|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名|4,651,971.70|20.93
第二名|1,294,868.29|5.83
第三名|1,200,000.00|5.40
第四名|1,062,382.05|4.78
第五名|1,042,000.00|4.69
合计|9,251,222.04|41.63
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|5,002,943.07|4,367,907.75
合计|5,002,943.07|4,367,907.75
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
1 年以内|3,666,877.57
1 年以内小计|3,666,877.57
1 至2年|1,083,152.32
2 至3年|730,000.00
3 至4年|43,300.00
4 至5年|378,830.34
5 年以上|915,328.31
合计|6,817,488.54
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
往来款|2,392,445.47|2,808,648.75
保证金、押金|3,631,031.50|2,437,188.00
备用金及职工借款|744,556.64|564,097.41
其他|49,454.93|132,895.05
合计|6,817,488.54|5,942,829.21
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|342,911.81||1,232,009.65|1,574,921.46
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|268,855.01|||268,855.01
本期转回||||
本期转销||||
本期核销|29,231.00|||29,231.00
其他变动||||
2022年12月31日余额|582,535.82||1,232,009.65|1,814,545.47
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提坏账准备|1,232,009.65|||||1,232,009.65
按组合计提坏账准备|342,911.81|268,855.01||29,231.00||582,535.82
合计|1,574,921.46|268,855.01||29,231.00||1,814,545.47
项目|核销金额
实际核销的其他应收款|29,231.00
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|往来款|1,232,009.65|5年以上|18.07|1,232,009.65
第二名|工程用保证金|700,000.00|2-3年|10.27|210,000.00
第三名|往来款|543,808.07|1年以内|7.98|27,190.40
第四名|工程用保证金|427,124.00|1年以内-2年|6.27|28,547.95
第五名|履约保证金|368,990.00|1年以内|5.41|18,449.50
合计|/|3,271,931.72|/|48.00|1,516,197.50
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|52,965,372.46|1,146,888.95|51,818,483.51|44,184,086.08|402,497.43|43,781,588.65
在产品|14,728,776.06||14,728,776.06|14,779,370.90||14,779,370.90
库存商品|151,106,691.66|6,466,457.21|144,640,234.45|102,576,872.08|4,826,082.88|97,750,789.20
合同履约成本|2,340,800.72||2,340,800.72|||
发出商品|9,291,885.94||9,291,885.94|3,092,828.30||3,092,828.30
合计|230,433,526.84|7,613,346.16|222,820,180.68|164,633,157.36|5,228,580.31|159,404,577.05
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|402,497.43|1,442,965.77||698,574.25||1,146,888.95
库存商品|4,826,082.88|3,329,744.88||1,689,370.55||6,466,457.21
合计|5,228,580.31|4,772,710.65||2,387,944.80||7,613,346.16
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
未到结算期的保证金|2,616,009.50|559,993.07|2,056,016.43|1,449,291.31|437,322.40|1,011,968.91
合计|2,616,009.50|559,993.07|2,056,016.43|1,449,291.31|437,322.40|1,011,968.91
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
按组合计提坏账准备|122,670.67|||
合计|122,670.67|||/
项目|期末余额|期初余额
代垫康博会款项||3,967,312.73
预付房租|1,559,780.34|1,783,477.69
待抵扣、待认证进项税|11,273,204.70|1,123,810.05
预缴所得税|8,357,381.13|33,141.41
合计|21,190,366.17|6,907,741.88
项目|期末余额|||期初余额|||折现率区间
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|
分期收款销售商品|43,729,921.40|697,886.23|43,032,035.17|50,195,211.51||50,195,211.51|9.9%-13.51%
合计|43,729,921.40|697,886.23|43,032,035.17|50,195,211.51||50,195,211.51|/
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额||||
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|697,886.23|||697,886.23
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|697,886.23|||697,886.23
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、联营企业|||||||||||
南京海司唯尔信息科技有限公司|1,480,468.99|||-423,774.47||||1,056,694.52|||1,056,694.52
力迈德医疗(广州)有限公司|15,234,230.00|||-1,643,262.28||||||13,590,967.72|
河南粤宇医疗器械有限公司||3,276,000.00||219,769.98||||||3,495,769.98|
小计|16,714,698.99|3,276,000.00||-1,847,266.77||||1,056,694.52||17,086,737.70|1,056,694.52
合计|16,714,698.99|3,276,000.00||-1,847,266.77||||1,056,694.52||17,086,737.70|1,056,694.52
项目|期末余额|期初余额
固定资产|93,870,801.11|93,809,052.08
固定资产清理||
合计|93,870,801.11|93,809,052.08
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|办公设备及其他|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|96,836,892.81|26,016,264.10|7,985,425.90|18,315,458.08|149,154,040.89
2.本期增加金额||9,764,955.46|135,814.16|868,583.76|10,769,353.38
(1)购置||9,693,277.44|135,814.16|868,583.76|10,697,675.36
(2)在建工程转入|||||
(3)企业合并增加|||||
(4)其他增加||71,678.02|||71,678.02
3.本期减少金额||517,052.17||607,231.14|1,124,283.31
(1)处置或报废||517,052.17||607,231.14|1,124,283.31
4.期末余额|96,836,892.81|35,264,167.39|8,121,240.06|18,576,810.70|158,799,110.96
二、累计折旧|||||
1.期初余额|28,827,560.12|9,579,925.13|5,747,180.66|11,190,322.90|55,344,988.81
2.本期增加金额|5,161,446.98|1,921,910.70|647,744.76|2,627,348.32|10,358,450.76
(1)计提|5,161,446.98|1,921,910.70|647,744.76|2,627,348.32|10,358,450.76
3.本期减少金额||247,312.60||527,817.12|775,129.72
(1)处置或报废||247,312.60||527,817.12|775,129.72
4.期末余额|33,989,007.10|11,254,523.23|6,394,925.42|13,289,854.10|64,928,309.85
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|62,847,885.71|24,009,644.16|1,726,314.64|5,286,956.60|93,870,801.11
2.期初账面价值|68,009,332.69|16,436,338.97|2,238,245.24|7,125,135.18|93,809,052.08
项目|期末余额|期初余额
在建工程|314,093,717.93|77,092,224.57
合计|314,093,717.93|77,092,224.57
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
养老及产后康复医疗设备生产建设项目|54,697,139.56||54,697,139.56|28,777,800.62||28,777,800.62
智能康复医疗设备生产技术改造项目|35,457,588.53||35,457,588.53|13,646,053.16||13,646,053.16
康复设备研发及展览中心建设项目|59,143,502.98||59,143,502.98|13,455,886.15||13,455,886.15
康复设备产业园综合配套项目|61,825,613.62||61,825,613.62|11,730,661.18||11,730,661.18
职工之家建设项目|28,802,037.11||28,802,037.11|4,577,148.25||4,577,148.25
会议中心建设项目|44,394,926.89||44,394,926.89|||
康复医疗器械产业园项目(郑州航空港区)|4,006,390.89||4,006,390.89|528,885.39||528,885.39
智能康复设备(西南)研销中心|25,766,518.35||25,766,518.35|4,375,789.82||4,375,789.82
合计|314,093,717.93||314,093,717.93|77,092,224.57||77,092,224.57
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
养老及产后康复医疗设备生产建设项目|147,072,500.00|28,777,800.62|25,919,338.94|||54,697,139.56|37.31|37.31||||募集资金
智能康复医疗设备生产技术改造项目|177,440,100.00|13,646,053.16|21,811,535.37|||35,457,588.53|34.81|34.81||||募集资金
康复设备研发及展览中心建设项目|146,729,800.00|13,455,886.15|45,687,616.83|||59,143,502.98|41.75|41.75||||募集资金
康复设备产业园综合配套项目|80,000,000.00|11,730,661.18|50,094,952.44|||61,825,613.62|77.28|77.28||||自筹资金
职工之家建设项目|40,000,000.00|4,577,148.25|24,224,888.86|||28,802,037.11|72.01|72.01||||自筹资金
会议中心建设项目|150,000,000.00||44,394,926.89|||44,394,926.89|30.94|30.94||||自筹资金
康复医疗器械产业园项目(郑州航空港区)|521,000,000.00|528,885.39|3,477,505.50|||4,006,390.89|0.88|0.88||||自筹资金
智能康复设备(西南)研销中心项目|76,757,600.00|4,375,789.82|21,390,728.53|||25,766,518.35|33.57|33.57||||募集资金
合计|1,339,000,000.00|77,092,224.57|237,001,493.36|||314,093,717.93|/|/|||/|/
项目|软件|土地使用权|其他|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|2,838,390.47|217,691,468.03|500,000.00|221,029,858.50
2.本期增加金额|1,174,778.79|||1,174,778.79
(1)购置|1,174,778.79|||1,174,778.79
(2)内部研发||||
(3)企业合并增加||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额|4,013,169.26|217,691,468.03|500,000.00|222,204,637.29
二、累计摊销||||
1.期初余额|1,275,282.47|10,861,228.49|116,666.67|12,253,177.63
2.本期增加金额|351,166.56|5,220,108.51|133,333.32|5,704,608.39
(1)计提|351,166.56|5,220,108.51|133,333.32|5,704,608.39