TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
包含整体商誉的资产组账面价值7=5+6|56,610,983.38|21,963,335.43|76,433,022.87|4,509,860.37
包含商誉的资产组的可收回金额8|63,460,000.00|24,520,000.00|136,930,000.00|9,300,000.00
减值损失9=if( 8-7>0,0, 8-7)||||
其中:应确认的商誉减值损失10=if(9>5,5,9)||||
被审计单位享有的股权份额(11)|51.00%|51.00%|56.00%|100.00%
被审计单位应确认的商誉减值损失(12)=(11)*10||||
项目|大参林(河北)医药销售有限公司|辽宁博大维康药房连锁有限公司|善康禾诺保险经纪有限公司|杭州大参林大药房连锁有限公司[注4]
商誉账面余额1|10,000,000.00|92,225,316.81|34,382,268.13|73,183,694.65
商誉减值准备余额2||||
商誉账面价值3=2-1|10,000,000.00|92,225,316.81|34,382,268.13|73,183,694.65
未确认归属于少数股东权益的商誉价值4||88,608,637.72||67,509,539.52
调整后的商誉账面价值5=3+4|10,000,000.00|180,833,954.53|34,382,268.13|140,693,234.17
资产组的账面价值6|3,330,368.79|5,077,400.28|203,318.76|10,428,664.97
包含整体商誉的资产组账面价值7=5+6|13,330,368.79|185,911,354.81|34,585,586.89|151,121,899.14
包含商誉的资产组的可收回金额8|38,080,000.00|326,040,000.00|40,200,000.00|287,670,000.00
减值损失9=if( 8-7>0,0, 8-7)||||
其中:应确认的商誉减值损失10=if(9>5,5,9)||||
被审计单位享有的股权份额(11)|100.00%|51.00%|100.00%|51.00%
被审计单位应确认的商誉减值损失(12)=(11)*10||||
项目|保定市旭康医药有限公司|广州仁和药房网医药科技有限公司|广州市利斯达康健康大药房有限责任公司
商誉账面余额1|6,459,455.84|3,708,943.13|1,059,622.04
商誉减值准备余额2|||
商誉账面价值3=2-1|6,459,455.84|3,708,943.13|1,059,622.04
未确认归属于少数股东权益的商誉价值4|6,206,143.85||
调整后的商誉账面价值5=3+4|12,665,599.69|3,708,943.13|1,059,622.04
资产组的账面价值6|1,327,804.59|299,286.18|40,341.84
包含整体商誉的资产组账面价值7=5+6|13,993,404.28|4,008,229.31|1,099,963.88
包含商誉的资产组的可收回金额8|41,180,000.00|4,130,000.00|1,570,000.00
减值损失9=if( 8-7>0,0, 8-7)|||
其中:应确认的商誉减值损失10=if(9>5,5,9)|||
被审计单位享有的股权份额(11)|51.00%|100.00%|100.00%
被审计单位应确认的商誉减值损失(12)=(11)*10|||
[注1] 宁都县仁济大药房11家门店资产、商品及业务已并入赣州大参林连锁药店有限公司,整体作为一个资产组,商誉金额包括合并宁都县仁济大药房11 家门店资产、商品及业务形成的商誉。被审计单位享有的股权份额系公司原收购时点享有的赣州大参林连锁药店有限公司份额
[注2] 鸡西市长寿堂创新药房连锁有限公司、七台河天利医药连锁有限公司门店已并入鸡西市大参林灵峰药房连锁有限公司,整体作为一个资产组,商誉金额包括合并鸡西市长寿堂创新药房连锁有限公司、七台河天利医药连锁有限公司形成的商誉
[注3] 盐城市建湖县时代大药房有限公司7 家门店资产、商品及业务已并入南通市江海大药房连锁有限公司,整体作为一个资产组,商誉金额包括合并盐城市建湖县时代大药房有限公司7 家门店资产、商品及业务形成的商誉,被审计单位享有的股权份额系公司原收购时点享有的南通市江海大药房连锁有限公司份额
[注4] 杭州安和医药有限公司门店已并入杭州大参林大药房连锁有限公司,整体作为一个资产组,商誉金额包括合并杭州安和医药有限公司形成的商誉
项目|关键参数||||
|预测期|预测期增长率|预测期毛利率|预测期期间费用率|折现率
江西大参林众康连锁药店有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-12.00%|34.00%-37.00%|27.14%-31.31%|12.36%
许昌大参林保元堂药店连锁有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|3.00%-5.00%|32.46%-33.46%|26.08%-27.72%|12.56%
广东大参林柏康连锁药店有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|3.00%-5.00%|28.36%-29.34%|20.93%-21.59%|12.60%
赣州大参林连锁药店有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-10.00%|33.85%-34.78%|25.35%-29.53%|12.43%
济源大参林心连心连锁药店有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-8.00%|31.43%-33.32%|24.17%-26.73%|12.45%
项目|关键参数||||
|预测期|预测期增长率|预测期毛利率|预测期期间费用率|折现率
漳州市大国晟医药销售有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-10.00%|37.61%-38.79%|29.09%-33.23%|12.46%
安阳千年健19 家门店资产及业务|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-8.00%|30.37%-31.35%|21.37%-23.27%|12.54%
巩义康美10 家门店资产及业务|2023-2027年(后续为稳定期)|3.00%-5.00%|32.45%-33.41%|23.18%-23.93%|12.60%
新密麦迪森19 家门店资产及业务|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-10.00%|26.00%-30.00%|23.46%-27.17%|12.11%
方城健康人33 家门店资产及业务|2023-2027年(后续为稳定期)|3.00%-5.00%|27.17%-28.13%|18.78%-22.01%|12.41%
郁南正方大药房12 家门店业务及资产|2023-2027年(后续为稳定期)|3.00%-5.00%|40.05%-40.07%|22.51%-25.44%|12.54%
信宜市泓璐38 家门店业务及资产|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-8.00%|39.00%|21.19%-23.05%|12.57%
化州一爱堂17 家门店业务及资产|2023-2027年(后续为稳定期)|3.00%-5.00%|34.00%|23.36%-25.05%|12.62%
湛江鸿中15 家门店业务及资产|2023-2027年(后续为稳定期)|3.00%-5.00%|23.13%-24.13%|17.76%-18.50%|12.59%
信阳豫辉45 家门店资产及业务|2023-2027年(后续为稳定期)|3.00%-5.00%|30.15%-31.15%|24.57%-25.80%|12.62%
江西会好康7 家门店业务及资产|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-10.00%|35.00%-39.00%|23.04%-26.34%|12.39%
保定市盛世华兴医药连锁有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-8.00%|31.00%-32.00%|22.62%-24.33%|12.51%
广州柏和药店连锁有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-8.00%|42.64%-42.66%|27.89%-31.54%|12.51%
西安欣康大药房连锁有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-8.00%|35.00%|22.97%-25.11%|12.55%
鸡西市大参林灵峰药房连锁有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-8.00%|34.00%|23.88%-26.60%|12.50%
南通市江海大药房连锁有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|3.00%-5.00%|35.00%|24.01%-25.63%|12.58%
阳江市仁信医药门店资产及业务、阳春市八方大药房门店资产及业务|2023-2027年(后续为稳定期)|3.00%-5.00%|35.00%-36.00%|21.16%-22.39%|12.59%
项目|关键参数||||
|预测期|预测期增长率|预测期毛利率|预测期期间费用率|折现率
濮阳济世健民大药房门店及资产|2023-2027年(后续为稳定期)|3.00%-5.00%|33.28%-34.27%|21.24%-22.58%|12.61%
温迪36 家门店资产及业务|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-8.00%|37.00%-38.00%|29.82%-33.70%|12.44%
河南佐今明大药房健康管理股份有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|3.00%-5.00%|30.00%-31.00%|22.71%-23.38%|12.55%
湛江天马大药房连锁有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-8.00%|36.00%|25.33%-28.17%|12.49%
保定市益民医药零售连锁有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-8.00%|27.00%|19.72%-21.46%|12.50%
信阳大参林百姓福医药连锁有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-8.00%|35.27%-35.29%|21.55%-23.73%|12.54%
驻马店大参林百姓连锁药店有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|3.00%-5.00%|28.28%-30.16%|19.44%-20.70%|12.52%
常州市健安堂大药房有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-8.00%|37.00%-38.00%|29.86%-33.32%|12.36%
成都一丰立康医药连锁有限责任公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-15.00%|5.50%-9.50%|4.35%-5.84%|12.11%
大参林泰华(绥化)医药连锁有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-8.00%|33.45%-35.38%|25.82%-29.26%|12.41%
大参林福斯特(大庆)医药连锁有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-15.00%|34.00%-38.00%|25.90%-31.78%|12.27%
德阳大成家人健康连锁药房有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-8.00%|41.08%|31.32%-34.87%|12.44%
河北益友医药连锁有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-8.00%|23.00%-25.00%|18.18%-20.33%|12.34%
河南大参林炎黄大药房连锁有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-8.00%|31.30%-32.26%|20.67%-22.73%|12.50%
大参林灵峰(哈尔滨)医药连锁有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-8.00%|29.00%-30.00%|17.82%-19.40%|12.53%
大参林(湖北)药业连锁有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-10.00%|29.42%-34.32%|26.46%-30.76%|12.25%
淮滨县大参林康民堂医药连锁有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-8.00%|34.25%-35.25%|18.89%-21.81%|12.49%
项目|关键参数||||
|预测期|预测期增长率|预测期毛利率|预测期期间费用率|折现率
牡丹江大参林天利医药连锁有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-8.00%|30.29%-32.28%|23.62%-25.40%|12.41%
南通遂生堂大药房有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-8.00%|33.00%-34.00%|23.66%-27.15%|12.40%
齐齐哈尔大参林新特药品连锁有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-15.00%|30.73%-38.65%|28.53%-34.81%|12.03%
泰州市国泰大药房连锁有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-8.00%|37.00%|28.79%-31.86%|12.44%
大参林(扬州)医药连锁有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-8.00%|31.00%-32.00%|27.24%-31.31%|12.13%
微山县润康广场医药连锁有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-8.00%|33.17%-35.13%|22.96%-25.66%|12.46%
重庆市万家燕大药房连锁有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-8.00%|38.13%|29.34%-31.67%|12.48%
梅州市益民大药房连锁有限公司20 家门店资产、商品及业务|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-10.00%|35.00%-39.00%|29.28%-35.07%|12.06%
广东万寿堂医药连锁有限公司35 家门店资产、商品及业务|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-8.00%|38.01%|27.46%-30.60%|12.46%
洛阳大参林连锁药店有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-8.00%|31.00%-33.00%|24.84%-27.73%|12.37%
广东药交商务服务有限责任公司|2023-2027年(后续为稳定期)|0.00%-20.00%|56.46%-60.00%|31.92%-41.22%|13.05%
陕西万百泉大药房医药连锁有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-8.00%|33.00%|21.69%-24.16%|12.51%
湖北百世康药业有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|3.00%-6.00%|6.00%|3.17%-3.60%|12.58%
大参林(河北)医药销售有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-8.00%|4.40%|2.39%-2.75%|12.57%
辽宁博大维康药房连锁有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|3.00%-5.00%|38.38%|26.00%-26.78%|12.70%
善康禾诺保险经纪有限公司保险中介业务资产组|2023-2027年(后续为稳定期)|0.00%-20.00%|6.39%-8.50%|4.28%-5.66%|13.90%
杭州大参林大药房连锁有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|3.00%-5.00%|39.62%|25.50%-27.54%|12.57%
项目|关键参数||||
|预测期|预测期增长率|预测期毛利率|预测期期间费用率|折现率
保定市旭康医药有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|3.00%-5.00%|33.58%-33.59%|25.56%-26.20%|12.65%
广州仁和药房网医药科技有限公司|2023-2027年(后续为稳定期)|8.00%-18.00%|13.00%-15.00%|11.61%-14.17%|12.07%
广州市利斯达康健康大药房有限责任公司|2023-2027年(后续为稳定期)|5.00%-10.00%|36.00%-38.00%|29.57%-35.71%|12.32%
根据公司聘请的北京坤元至诚资产评估有限公司出具的《大参林医药集团股份有限公司对并购形成的商誉进行减值测试涉及的含商誉资产组可收回金额资产评估报告》(京坤评报字〔2023〕0101号),上述包含商誉的资产组及资产组组合均高于账面价值,商誉未发生减值。
项目|期初余额|本期增加金额|本期企业合并转入|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
门店装修款|439,140,594.16|126,401,347.84|6,947,020.36|156,216,034.64|19,108,918.82|397,164,008.90
办公楼及仓库装修|91,654,053.55|44,054,397.53|1,498.69|27,390,466.62|2,465,770.93|105,853,712.22
门店转让费|70,519,055.52|26,185,598.94|52,000.00|24,316,119.04|2,730,993.96|69,709,541.46
其他|10,830,664.47|27,777,077.30||11,275,569.86|391,329.11|26,940,842.80
合计|612,144,367.70|224,418,421.61|7,000,519.05|219,198,190.16|24,697,012.82|599,668,105.38
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|61,720,941.52|14,064,160.84|58,460,324.00|13,746,633.28
内部交易未实现利润|57,648,463.95|14,412,115.99|51,576,791.50|12,894,197.88
可抵扣亏损|137,456,209.37|33,029,867.50|122,365,771.42|27,534,676.60
递延收益|17,572,161.79|3,279,995.65|19,981,612.51|3,666,109.93
会员权益|161,808,952.95|40,452,238.24|86,811,603.05|21,702,900.76
租赁|347,070,392.10|81,067,649.90|332,836,375.69|78,025,573.68
合计|783,277,121.68|186,306,028.12|672,032,478.17|157,570,092.13
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|27,853,327.39|20,008,892.58
可抵扣亏损|389,152,160.12|300,712,502.74
合计|417,005,487.51|320,721,395.32
年份|期末金额|期初金额|备注
2022 年||11,554,550.70|
2023 年|27,724,376.06|23,146,562.85|
2024 年|25,073,778.23|30,823,059.30|
2025 年|42,363,941.62|109,285,448.23|
2026 年|94,130,312.57|125,902,881.66|
2027 年|199,859,751.64||
合计|389,152,160.12|300,712,502.74|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
合同资产||||||
预付固定资产购置款及装修工程款|49,630,764.43||49,630,764.43|73,348,157.92||73,348,157.92
预付投资收购款|44,562,370.00||44,562,370.00|84,638,105.00||84,638,105.00
合计|94,193,134.43||94,193,134.43|157,986,262.92||157,986,262.92
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款||
保证借款|221,424,151.00|64,150,000.00
信用借款|474,730,125.13|89,116,186.77
抵押及保证借款||12,000,000.00
应付利息|1,154,293.60|171,536.48
合计|697,308,569.73|165,437,723.25
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票|4,899,187.05|
银行承兑汇票|3,350,470,651.58|2,685,006,703.10
合计|3,355,369,838.63|2,685,006,703.10
项目|期末余额|期初余额
采购款|2,772,015,485.22|2,052,824,760.78
合计|2,772,015,485.22|2,052,824,760.78
项目|期末余额|期初余额
预收租金|684,314.09|869,114.83
合计|684,314.09|869,114.83
项目|期末余额|期初余额
预收货款|273,232,615.09|84,932,403.10
会员权益|161,808,952.95|78,308,123.88
合计|435,041,568.04|163,240,526.98
项目|期初余额|本期增加|本期企业合并转入|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|382,123,260.20|3,522,795,228.58|8,354,645.49|3,328,094,757.80|585,178,376.47
二、离职后福利-设定提存计划|2,910.66|265,904,718.71||262,761,894.84|3,145,734.53
三、辞退福利||10,191,612.13||10,191,612.13|
四、一年内到期的其他福利|||||
合计|382,126,170.86|3,798,891,559.42|8,354,645.49|3,601,048,264.77|588,324,111.00
项目|期初余额|本期增加|本期企业合并并入|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|381,128,390.49|3,180,531,776.47|7,871,561.66|2,986,886,515.73|582,645,212.89
二、职工福利费|81,473.90|138,950,412.18||138,945,571.40|86,314.68
三、社会保险费|554,048.77|141,890,818.90|429,767.92|141,067,577.80|1,807,057.79
其中:医疗保险费|551,441.99|135,839,754.62|429,767.92|135,098,189.05|1,722,775.48
工伤保险费||3,563,679.79||3,479,397.48|84,282.31
生育保险费|2,606.78|2,487,384.49||2,489,991.27|
四、住房公积金|225,229.78|47,419,569.72||47,307,338.74|337,460.76
五、工会经费和职工教育经费|134,117.26|14,002,651.31|53,315.91|13,887,754.13|302,330.35
六、短期带薪缺勤|||||
七、短期利润分享计划|||||
合计|382,123,260.20|3,522,795,228.58|8,354,645.49|3,328,094,757.80|585,178,376.47
项目|期初余额|本期增加|本期企业合并并入|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|2,910.66|259,435,151.86||256,403,537.74|3,034,524.78
2、失业保险费||6,469,566.85||6,358,357.10|111,209.75
3、企业年金缴费|||||
合计|2,910.66|265,904,718.71||262,761,894.84|3,145,734.53
项目|期末余额|期初余额
增值税|85,988,295.73|47,627,043.16
消费税||
营业税||
企业所得税|138,411,117.22|98,666,455.62
个人所得税|5,170,579.48|11,618,749.24
城市维护建设税|5,955,863.01|3,595,998.39
教育费附加|333,790.00|335,301.73
房产税|189,985.54|216,552.68
土地使用税|4,240,750.45|2,504,755.58
其他税种|3,882,069.81|1,999,821.17
合计|244,172,451.24|166,564,677.57
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|604,573,617.52|636,217,587.37
合计|604,573,617.52|636,217,587.37
项目|期末余额|期初余额
押金保证金|71,738,301.89|58,914,655.27
预提费用|109,011,870.64|44,112,662.59
应付员工报销费用款|11,944,055.60|6,308,896.88
暂收供应商款项|3,377,401.05|3,554,276.18
应付收购股权及收购门店业务资产款|138,491,956.38|274,080,171.63
往来款|106,085,004.90|95,701,200.32
应付工程结算款|30,280,247.05|21,587,029.12
限制性股票回购义务|36,677,651.00|77,585,212.84
其他|96,967,129.01|54,373,482.54
合计|604,573,617.52|636,217,587.37
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
龙晓云|14,665,065.45|股权收购款,尚未满足付款条件
河南泓旭医药技术咨询中心(有限合伙)|11,952,000.00|股权收购款,尚未满足付款条件
|6,296,452.35|并购前往来款暂未支付
黑龙江灵峰药业股份有限公司|22,760,500.00|并购前往来款暂未支付
合计|55,674,017.80|/
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|7,637,039.98|
1年内到期的应付债券||
1年内到期的长期应付款||
1年内到期的租赁负债|974,670,022.23|905,588,208.53
合计|982,307,062.21|905,588,208.53
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券||
应付退货款||
待转销项税额|27,806,048.02|17,730,178.21
合计|27,806,048.02|17,730,178.21
项目|期末余额|期初余额
质押借款|88,307,500.00|
抵押借款|87,630,304.43|
保证借款||
信用借款||
分期付息到期还本的长期借款利息|134,525.93|
一年内到期的长期借款|-7,637,039.98|
合计|168,435,290.38|
项目|期末余额|期初余额
大参转债|1,293,006,746.23|1,252,148,688.67
合计|1,293,006,746.23|1,252,148,688.67
债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|按面值计提利息|溢折价摊销|本期偿还|本期转股|本期支付利息|期末余额
大参转债|100.00|2020.10.22|2020.10.22至2026.10.26|1,405,000,000.00|1,252,148,688.67||9,521,957.97|39,916,683.12||151,538.67|8,429,044.86|1,293,006,746.23
合计|/|/|/|1,405,000,000.00|1,252,148,688.67||9,521,957.97|39,916,683.12||151,538.67|8,429,044.86|1,293,006,746.23
大参转债
经中国证券监督管理委员会《关于核准大参林医药集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可〔2020〕1981 号)核准,本公司获准公开发行可转换公司债券14.05 亿元,期限6年。
本次发行的可转换公司债券票面利率第一年为0.30%,第二年为0.60%,第三年为1.00%,第四年为1.50%,第五年为1.80%,第六年为2.00%,利息按年支付,每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日,则顺延至下一个工作日,顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
本次发行的可转债转股期自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止,持有人可在转股期内申请转股。
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|4,239,796,837.47|4,404,946,133.85
未确认融资费用|-475,050,806.74|-547,429,521.72
一年内到期的租赁负债|-974,670,022.23|-905,588,208.53
合计|2,790,076,008.50|2,951,928,403.60
项目|期初余额|期末余额|形成原因
对外提供担保|||
未决诉讼||327,535.00|
产品质量保证|||
重组义务|||
待执行的亏损合同|||
应付退货款|||
其他|||
合计||327,535.00|/
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|20,121,612.51||2,479,450.72|17,642,161.79|与资产有关的政府补助
合计|20,121,612.51||2,479,450.72|17,642,161.79|/
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
现代化制药生产基地建设补助资金|20,000.00|||10,000.00||10,000.00|与资产相关
中西药品及中药提取技术改造项目资金|120,000.00|||60,000.00||60,000.00|与资产相关
漯河产业园发展改造资金|6,688,680.50|||246,966.72||6,441,713.78|与资产相关
山东枣庄东仁阿胶项目补助资金|6,700,000.00|||1,800,000.00||4,900,000.00|与资产相关
玉林中医药健康产业园管理委员会标准厂房补贴款|2,900,838.79|||203,297.52||2,697,541.27|与资产相关
玉林市发展和改革委员会乡镇扶持资金及振兴补助经费|3,692,093.22|||159,186.48||3,532,906.74|与资产相关
小计|20,121,612.51|||2,479,450.72||17,642,161.79|
政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注七(84)之说明
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|790,934,621|||158,185,952|-2,113|158,183,839|949,118,460
根据公司2021 年年度股东大会会议决议、公司第三届董事会第二十九次会议决议和修改后公司章程的规定,公司以2022 年6 月1 日公司总股份790,929,761 为基数,按每10 股转增2 股的
比例,以资本公积158,185,952.00 元向全体出资者转增股份总额158,185,952 股,每股面值1 元,增加实收股本158,185,952 元。
经上海证券交易所自律监管决定书〔2020〕370 号文同意,可转换公司债券于2020 年11 月13 日起在上海证券交易所挂牌交易,债券简称“大参转债”,债券代码“113605”,2021 年4月28 日起“大参转债”进入转股期。2022 年1 月1 日至2022 年12 月31 日合计转股2,887 股,增加实收资本2,887.00 元,资本公积171,231.80 元。
2021 年12 月10 日,公司第三届董事会第二十五次会议和第三届监事会第二十五次会议审议并通过《关于公司2020 年限制性股票激励计划首次授予第一个限售期解除限售条件成就的议案》《关于调整2020 年限制性股票激励计划首次授予部分回购数量及回购价格并回购注销部分限制性股票的议案》。根据公司《2020 年限制性股票激励计划》的相关规定以及2020 年第五次临时股东大会的授权,由于限制性股票首次授予部分及预留授予部分在2021 年度合计有2 名人员已离职,公司将对上述2 人持有的已获授但尚未解除限售的共计15,000 股限制性股票进行回购注销,根据2020 年年度股东大会决议通过的2020 年度利润分配及转增股本方案进行了权益分派,按《激励计划》的相关规定,对限制性股票首次授予部分的回购价格及回购数量进行相应调整。
调整后,此次限制性股票首次授予部分的回购价格由43.59 元/股调整为35.66 元/股,回购数量由10,000 股调整为12,000 股,限制性股票预留授予部分的回购数量及回购价格不变,则合计回购注销数量调整为17,000 股。2021 年度公司已回购12,000 股,2022 年度公司完成回购5,000股,减少资本公积105,450 元。
发行在外的金融工具|期初||本期增加||本期减少||期末|
|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值
可转换债券权益成份价值|14,049,120.00|189,958,652.82|||1,670.00|22,580.13|14,047,450.00|189,936,072.69
合计|14,049,120.00|189,958,652.82|||1,670.00|22,580.13|14,047,450.00|189,936,072.69
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|1,521,561,311.20|14,446,647.35|160,764,266.93|1,375,243,691.62
其他资本公积|121,103,297.34|40,295,040.67||161,398,338.01
合计|1,642,664,608.54|54,741,688.02|160,764,266.93|1,536,642,029.63
股本溢价本期增加系:1) 本期可转换公司债券转股增加资本公积171,231.80 元,详见本报告七53 股本之说明;2) 本期不丧失控制权下处置子公司部分股权及对子公司非同比例增资影响资本公积14,275,415.55元;
股本溢价本期减少系:1) 本期资本公积转增股本158,185,952.00 元;2) 本期不丧失控制权下处置子公司部分股权影响资本公积2,472,864.93 元;3) 回购股份影响105,450.00 元,详见本财务报表附注七53股本之说明。
其他资本公积增加40,295,040.67 元,系本期确认的股份支付费用,详见本财务报表附注十
三、股份支付之说明。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
限制性股票|77,585,212.84||40,907,561.84|36,677,651.00
合计|77,585,212.84||40,907,561.84|36,677,651.00
1) 解锁的限制性股票原确认回购义务的转回减少库存股40,797,111.84 元;2) 已离职员工股票的回购减少库存股110,450.00 元。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|331,933,781.83|60,812,488.88||392,746,270.71
任意盈余公积||||
储备基金||||
企业发展基金||||
其他||||
合计|331,933,781.83|60,812,488.88||392,746,270.71
本期盈余公积增加系根据母公司本期净利润的10%提取法定盈余公积。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|2,600,670,711.40|2,627,356,459.44
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||-205,458,682.08
调整后期初未分配利润|2,600,670,711.40|2,421,897,777.36
加:本期归属于母公司所有者的净利润|1,035,723,834.94|791,230,980.50
减:提取法定盈余公积|60,812,488.88|85,560,603.26
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利|395,464,880.50|526,897,443.20
转作股本的普通股股利||
期末未分配利润|3,180,117,176.96|2,600,670,711.40
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|20,780,421,648.40|13,213,958,699.04|16,291,562,620.61|10,359,041,767.28
其他业务|467,665,044.05|2,899,038.22|467,772,644.00|6,706,034.19
合计|21,248,086,692.45|13,216,857,737.26|16,759,335,264.61|10,365,747,801.47
项目|本期数||上年同期数|
|收入|成本|收入|成本
中西成药|15,176,167,146.66|10,129,812,936.40|11,353,194,224.94|7,654,743,470.59
中参药材|2,585,134,568.87|1,490,644,556.71|2,461,182,256.43|1,410,503,551.15
非药品|3,463,228,226.39|1,596,400,244.15|2,923,746,755.65|1,300,500,779.73
小计|21,224,529,941.92|13,216,857,737.26|16,738,123,237.02|10,365,747,801.47
项目|本期数||上年同期数|
|收入|成本|收入|成本
零售业务|19,241,816,620.23|11,847,954,246.61|15,284,538,142.58|9,443,799,942.02
加盟及分销业务|1,538,605,028.17|1,366,004,452.43|1,007,024,478.03|915,241,825.26
其他业务|444,108,293.52|2,899,038.22|446,560,616.41|6,706,034.19
小计|21,224,529,941.92|13,216,857,737.26|16,738,123,237.02|10,365,747,801.47
项目|本期数||上年同期数|
|收入|成本|收入|成本
华南地区|15,591,400,580.67|9,450,622,777.15|13,202,754,681.40|8,038,823,741.34
华中地区|2,049,853,050.36|1,407,973,606.50|1,722,011,410.02|1,122,079,370.29
华东地区|1,495,555,650.05|927,731,541.65|898,802,593.44|545,865,780.95
东北华北西南及西北地区|2,087,720,660.84|1,430,529,811.96|914,554,552.16|658,978,908.89
小计|21,224,529,941.92|13,216,857,737.26|16,738,123,237.02|10,365,747,801.47
项目|本期数|上年同期数
在某一时点确认收入|20,780,421,648.40|16,293,916,163.97
在某一时段内确认收入|444,108,293.52|444,207,073.05
小计|21,224,529,941.92|16,738,123,237.02
项目|本期发生额|上期发生额
消费税||
营业税||
城市维护建设税|34,576,710.58|28,554,616.51
教育费附加|25,800,213.64|21,212,663.73
资源税||
房产税|6,190,574.72|6,537,186.22
土地使用税|1,054,842.16|1,535,060.67
车船使用税||
印花税|11,111,241.65|9,199,448.87
其他税种|1,214,923.44|1,084,130.94
合计|79,948,506.19|68,123,106.94
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|2,961,389,656.08|2,469,475,255.68
房租及物业费|1,141,512,442.28|1,003,594,329.78
长期资产摊销|341,001,436.55|301,493,012.28
促销、物料消耗费|450,216,305.85|278,735,829.60
水电费|134,453,137.51|110,100,020.74
办公费|73,657,209.58|56,775,841.17
车辆综合费用|20,082,284.80|15,143,253.35
交通及差旅费|12,974,351.68|10,008,537.35
其他|24,582,173.29|20,781,018.55
合计|5,159,868,997.62|4,266,107,098.50
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|757,997,148.20|599,136,440.83
长期资产摊销|86,310,139.80|65,891,841.48
办公费|39,002,632.18|47,610,030.32
房租及物业费|42,689,668.44|37,369,598.07
广告、促销等费用|26,274,085.84|25,775,377.62
股份支付费用|40,295,040.67|65,630,325.93
差旅交通费|22,984,809.75|23,625,125.59
业务招待费|10,876,950.35|6,746,330.59
车辆综合费用|12,279,928.23|10,886,238.08
咨询服务费|18,074,135.89|5,970,438.98
其他|53,003,902.51|31,970,269.07
合计|1,109,788,441.86|920,612,016.56
项目|本期发生额|上期发生额
人工费用|35,110,032.78|16,500,346.95
折旧及摊销|2,234,345.31|2,035,564.67
直接材料|19,944,827.78|22,866,334.69
外包服务费|13,359,036.26|1,787,434.69
其他费用|3,730,170.48|1,417,779.57
合计|74,378,412.61|44,607,460.57
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|48,234,855.98|32,284,013.34
租赁负债未确认融资费用摊销|183,736,075.28|179,759,044.75
减:利息收入|63,077,078.52|68,270,444.90
手续费及其他|38,718,409.07|26,437,478.98
合计|207,612,261.81|170,210,092.17
项目|本期发生额|上期发生额
与资产相关的政府补助[注]|2,479,450.72|2,279,450.72
与收益相关的政府补助[注]|42,262,330.62|60,284,424.13
增值税小规模纳税人减免税金|11,824,023.76|36,964,587.21
代扣个人所得税手续费返还|1,078,050.99|1,213,996.53
合计|57,643,856.09|100,742,458.59
[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注七84 之说明
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|-45,837.65|-131,754.04
处置长期股权投资产生的投资收益|-283,750.60|
交易性金融资产在持有期间的投资收益|100,000.00|342,000.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入||
债权投资在持有期间取得的利息收入||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入||
处置交易性金融资产取得的投资收益|1,506,848.36|
处置其他权益工具投资取得的投资收益||
处置债权投资取得的投资收益||
处置其他债权投资取得的投资收益||
债务重组收益||
理财产品投资收益|1,734,729.63|9,254,286.16
处置其他非流动金融资产取得的投资收益|2,801,571.79|
其他||-37,395.00
合计|5,813,561.53|9,427,137.12
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|-18,707,000.00|34,572,000.00
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益||
交易性金融负债||
按公允价值计量的投资性房地产||
合计|-18,707,000.00|34,572,000.00
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失||
应收账款坏账损失|-23,600,254.29|-11,489,115.81
其他应收款坏账损失|-9,801,579.37|-2,713,618.06
债权投资减值损失||
其他债权投资减值损失||
长期应收款坏账损失||
合同资产减值损失||
合计|-33,401,833.66|-14,202,733.87
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-8,918,331.60|-19,566,600.13
三、长期股权投资减值损失||
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失||
六、工程物资减值损失||
七、在建工程减值损失||
八、生产性生物资产减值损失||
九、油气资产减值损失||
十、无形资产减值损失||
十一、商誉减值损失||
十二、其他||
合计|-8,918,331.60|-19,566,600.13
项目|本期发生额|上期发生额
固定资产处置收益|-4,413,953.22|-3,732,524.60
使用权资产处置收益|23,145,727.07|9,366,337.82
合计|18,731,773.85|5,633,813.22
无法支付款项|5,789,972.53|743,990.89|5,789,972.53
违约金及赔偿收入|9,713,146.07|3,772,885.06|9,713,146.07
收银长款|732,094.95|519,902.52|732,094.95
废旧物资变卖收入|3,820,726.31|3,126,156.83|3,820,726.31
其他|4,047,395.74|3,195,882.26|4,047,395.74
合计|24,103,335.60|11,358,817.56|24,103,335.60
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|||
其中:固定资产处置损失|||
无形资产处置损失|||
非货币性资产交换损失|||
对外捐赠|21,502,212.20|5,745,932.50|21,502,212.20
非常损失|4,707.50|548,669.83|4,707.50
罚款及滞纳金支出|1,680,712.59|1,072,264.91|1,680,712.59
违约及赔偿支出|5,895,003.44|167,082.52|5,895,003.44
其他|920,449.68|445,973.53|920,449.68
合计|30,003,085.41|7,979,923.29|30,003,085.41
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|363,619,299.21|289,289,222.51
递延所得税费用|-27,997,909.00|-49,771,248.86
合计|335,621,390.21|239,517,973.65
项目|本期发生额
利润总额|1,414,894,611.50
按法定/适用税率计算的所得税费用|353,723,652.92
子公司适用不同税率的影响|-32,976,687.07
调整以前期间所得税的影响|6,318,349.10
非应税收入的影响|-4,336,841.62
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|4,209,514. 61
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-13,868,921.63
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|49,048,715.72
确认前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损、可抵扣暂时性差异的影响|-16,656,563.01
对子公司投资损失抵减所得税的影响|-3,043,132.98
研发费用加计扣除|-6,796,695.83
所得税费用|335,621,390.21
项目|本期发生额|上期发生额
利息收入|63,077,078.52|68,270,444.90
政府补助|42,262,330.62|62,284,424.13
期初承兑汇票保证金|543,566,862.33|473,756,385.15
往来款及其他|17,967,544.91|17,366,606.33
合计|666,873,816.38|621,677,860.51
项目|本期发生额|上期发生额
与销售费用相关的现金支付|753,247,537.79|647,669,373.59
与管理费用相关的现金支付|199,856,640.36|164,738,122.92
与财务费用相关的现金支付|38,718,409.07|26,437,478.98
期末承兑汇票及医保保证金|691,854,950.02|542,255,201.52
往来款及其他|25,513,461.57|41,336,089.24
合计|1,709,190,998.81|1,422,436,266.25
项目|本期发生额|上期发生额
收回工程保障金|1,640,471.49|3,000,000.00
收回资产及股权收购项目诚意金|9,200,000.00|
合计|10,840,471.49|3,000,000.00
项目|本期发生额|上期发生额
支付工程保障金||640,471.49
支付资产及股权收购项目诚意金|24,914,000.00|
合计|24,914,000.00|640,471.49
项目|本期发生额|上期发生额
收购少数股东股权|2,989,719.49|48,701,593.00
支付的租赁款项|1,246,623,096.69|1,097,560,660.87
回购股份|110,450.00|435,900.00
合计|1,249,723,266.18|1,146,698,153.87
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|1,079,273,221.29|804,394,683.95
加:资产减值准备|42,320,165.26|33,769,334.00
信用减值损失||
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|191,768,848.90|185,033,564.02
使用权资产摊销|1,070,058,226.57|944,560,158.36
无形资产摊销|26,289,634.37|19,590,425.22
长期待摊费用摊销|243,749,249.78|218,079,402.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|-18,731,773.85|-5,633,813.22
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)||
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|18,707,000.00|-34,572,000.00
财务费用(收益以“-”号填列)|231,970,931.26|212,043,058.09
投资损失(收益以“-”号填列)|-5,813,561.53|-9,427,137.12
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-27,997,909.00|-49,744,951.26
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)||
存货的减少(增加以“-”号填列)|-157,392,414.50|-745,925,026.04
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-953,437,930.12|-317,982,704.51
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|1,967,271,823.25|235,179,542.78
其他|48,537,923.79|65,630,325.93
经营活动产生的现金流量净额|3,756,573,435.47|1,554,994,863.06
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|3,776,205,655.67|2,247,153,254.15
减:现金的期初余额|2,247,153,254.15|3,271,821,538.66
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|1,529,052,401.52|-1,024,668,284.51
|金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|170,228,600.00
其中:|
杭州大参林大药房连锁有限公司|19,326,500.00
大参林(河北)医药销售有限公司|2,639,500.00
广东药交商务服务有限责任公司|7,213,900.00
陕西万百泉大药房医药连锁有限公司|15,724,800.00
珠海市三加百姓康医药有限公司|120,000.00
洛阳大参林连锁药店有限公司|33,727,900.00
保定市正康医药有限公司|100,000.00
汕尾市林氏医药有限公司|1,040,000.00
大参林(湖北)药业有限公司|4,420,000.00
辽宁博大维康药房连锁有限公司|83,916,000.00
杭州安和医药有限公司|2,000,000.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物|44,237,275.66
杭州大参林大药房连锁有限公司|11,118,680.94
广东药交商务服务有限责任公司|6,356,490.61
陕西万百泉大药房医药连锁有限公司|6,630,601.28
洛阳大参林连锁药店有限公司|3,821,039.39
汕尾市林氏医药有限公司|180,749.33
大参林(湖北)药业有限公司|24,511.94
辽宁博大维康药房连锁有限公司|10,165,626.83
善康禾诺保险经纪有限公司|5,929,585.16
陕西玖易大药房有限公司|9,990.18
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|179,257,250.85
其中:|
信阳大参林百姓福医药连锁有限公司|644,437.74
化州一爱堂17 家门店资产及业务|2,700,000.00
齐齐哈尔大参林新特药品连锁有限公司|8,801,730.00
保定市旭康医药有限公司|711,000.00
河北益友医药连锁有限公司|3,670,800.43
成都一丰立康医药连锁有限责任公司|2,922,000.00
大参林(湖北)药业连锁有限公司|2,660,000.00
重庆市万家燕大药房连锁有限公司|32,364,400.00
大参林泰华(绥化)医药连锁有限公司|47,581,564.00
德阳大成家人健康连锁药房有限公司|12,612,000.00
常州市健安堂大药房有限公司|9,257,000.00
广州市利斯达康健康大药房有限责任公司|530,000.00
河南大参林炎黄大药房连锁有限公司|14,380,800.00
淮滨县大参林康民堂医药连锁有限公司|2,095,073.68
鸡西市长寿堂创新药房连锁有限公司|3,220,055.00
南通遂生堂大药房有限公司|6,988,320.00
泰州市国泰大药房连锁有限公司|6,208,500.00
盐城市建湖县时代大药房有限公司7 家门店资产及业务|750,000.00
梅州市益民大药房连锁有限公司20 家门店资产及业务|7,500,000.00
广东万寿堂医药连锁有限公司35 家门店资产及业务|1,626,500.00
宁都县仁济大药房11 家门店资产及业务|1,010,000.00
加:尚未完成交割的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|
其中:|