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报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的原因|未分配利润的用途和使用计划
公司未来十二个月有重大投资计划|根据公司与绵阳市安州区人民政府签订的《项目投资协议书》,公司全资子公司拟对年产9GW 高效单晶电池智能工厂项目投资18.62 亿元,主要用于购置自动化生产、检测、仓储物流等主辅设备以及配套工装夹具及辅助设备等。具体情况详见公司于2023 年2 月11日披露的《麦迪科技关于全资子公司与绵阳市安州区人民政府签订<项目投资协议>暨对外投资的公告》(公告编号:2023-017)。鉴于该项目属于重大投资计划,未来十二个月拟投资金额累计支出超过公司最近一期经审计总资产的30%,根据《公司章程》相关要求,公司2022年度拟不分配利润。
每10股送红股数(股)|0
每10股派息数(元)(含税)|0
每10股转增数(股)|3
现金分红金额(含税)|0
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润|33,560,503.99
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)|0
以现金方式回购股份计入现金分红的金额|0
合计分红金额(含税)|0
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)|0
公司于2021年7月23日、2021年8月9日召开的第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第十六次会议、2021 年第三次临时股东大会审议通过了《关于<苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司第一期员工持股计划(草案)>及其摘要的议案》《关于<苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司第一期员工持股计划管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司第一期员工持股计划有关事项的议案》。公司于2022 年12 月15 日、2023 年1 月9 日召开的第三届董事会第三十六次会议、第三届监事会第二十五次会议、2023 年第一次临时股东大会审议通过了《关于修订<苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司第一期员工持股计划>及其摘要的议案》《关于修订<苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司第一期员工持股计划管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司第一期员工持股计划有关事项的议案》,具体内容详见公司分别于2021年7月24日、2021年8月10日、2022年12月16日、2023年1月10日披露的相关公告。
根据参与对象实际认购和最终缴款的查验结果,公司本次员工持股计划实际参与认购48 人,缴纳认购资金1,371.50万元,认购公司回购专用证券账户库存股1,300,000股。
2023 年3 月31 日,公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《过户登记确认书》,公司“苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司回购专用证券账户”中所持有的1,300,000 股公司股票已于2023 年3 月30 日以非交易过户的方式过户至“苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司—第一期员工持股计划”,过户价格为10.55元/股。
具体情况详见公司于2023 年4 月1 日披露的《麦迪科技关于第一期员工持股计划完成非交易过户的公告》(公告编号:2023-031)。
根据公司《薪酬管理办法》制订公司高级管理人员及全体员工的薪酬标准。薪酬包括基本工资、年终奖金。年终奖金视公司当年年度运营业绩和员工年度绩效综合表现决定,经过考核后进行发放。
公司严格依照《公司法》《证券法》、中国证监会、上海证券交易所的相关规定以及《公司章程》的要求建立了严密的内控管理体系,在此基础上,公司在报告期内引入外部顾问,实施内控管理提升。进一步规范内部管理流程、完善与细化公司内部管理与控制制度,同时加强IT 系统的流程控制,运营IT 化管理,切实提高了企业决策效率与规范运作水平,为企业经营管理的合法合规、公司财务报告及相关信息真实完整及资产安全提供了良好保障,有效促进公司健康可持续发展及战略的稳步实施。
公司第四届董事会第六次会议审议通过了《公司2022 年度内部控制评价报告》,详见公司2023年4月29日披露在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的报告。
报告期内,公司董事会坚持以风险防范为导向,以提升管理实效为目的,增强子公司内控制度执行力和内控管理有效性。根据《子公司管理制度》等内部控制制度及体系,形成事前风险防控、事中监控预警、事后评价优化的管理闭环。公司确定战略目标及预算后,会将其拆解至子公司。各子公司重要岗位人员的选聘、任免及考核均受到公司的监督。通过人事管理、经营决策管理、财务管理、信息管理、审计和监督等多方面,对子公司进行管理和约束,以此保护公司和各投资人的合法权益,提高子公司经营管理水平,确保各子公司规范、有序、健康发展。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2022 年内部控制的有效性进行了独立审计,并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告,详见2023年4月29 日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司内部控制审计报告》。
公司及子公司不属于环境保护部门公布的的重点排污单位。本公司积极承担和履行企业环保主题的责任和义务,严格遵守各项环保政策,有效落实环保措施,加强管理监测。
公司所处的软件和信息技术服务业,日常经营活动主要是研发人员开发软件、实施人员在客户现场安装调试,公司所耗费的主要是常规的电能,不涉及环境污染事项。
公司坚持保护生态平衡与可持续发展,提倡节能降耗工作,通过建立管理体系、加强管理力度等措施,减少能源的使用和消耗,以提高资源利用率。在日常办公环境下积极号召员工节约纸张,双面打印,采用电子阅读,将传统企业周报改为电子周报形式,董事会、监事会与股东大会的会议资料也改为以电子档的形式提供给参会领导,尽量无纸化办公,减少资源消耗。为保护环境、防治污染做出贡献。
公司积极响应国家“碳中和”的政策号召,鼓励员工无纸办公,最大程度利用信息技术等手段,自行开发了公司OA 办公系统,实施视频与电话会议,通过电子流转方式进行流程审批。同时,鼓励员工在日常工作中培养节能环保意识,合理利用纸张,倡导绿色出行方式。
提倡员工采用“绿色出行”方式,早晚通勤为员工提供专车接送,减少员工私家车使用量,践行“低碳生活”理念。即节约能源、提高能效、减少碳排放。努力降低出行中的能耗和污染,从而为环境改善和可持续发展做出贡献。
对外捐赠、公益项目|数量/内容|情况说明
总投入(万元)|50.00|四川省绵阳市安州区红十字会
其中:资金(万元)|50.00|
物资折款(万元)|-|
惠及人数(人)|-|
公司秉承人道、博爱、奉献的红十字精神,积极承担社会责任,于2022 年10月向四川省绵阳市安州区红十字会捐赠现金人民币50万元用于安州区医疗公共卫生防控。
承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺|股份限售|绵阳皓祥控股有限责任公司|1、除权益变动报告书中涉及股份转让,认购上市公司非公开发行A 股股票以及若认购上市公司非公开发行A 股股票未能通过证监会核准而通过法律法规允许的方式(包括集中竞价交易、大宗交易等方式)增持上市公司股份直至不低于翁康所持股份7%。2、本次权益变动报告书涉及股份交易完成后十八个月内,不转让本次权益变动所获得的股份。|权益变动报告书涉及股份交易完成后18个月|是|是|不适用|不适用
|盈利预测及补偿|翁康|在法律法规、部门规章、规范性文件或会计准则、上市公司适用的会计政策未发生直接导致上市公司业绩不利变化的前提下,上市公司2022年度、2023 年度以及2024 年度归属于上市公司股东的净利润(扣除处置资产收益后)年均不低于3000万元,即合计不低于9000万元。|2022-2024|是|是|不适用|不适用
|其他|翁康,严黄红、汪建华,傅洪|不会单独或与其他第三方共同谋求上市公司的实际控制权,不会通过委托、征集投票权、协议、联合其他股东以及其他任何方式谋求上市公司实际控制权。|长期有效|否|是|不适用|不适用
|其他|翁康、严黄红、汪建华,傅洪|在《股份转让协议》签署后,严黄红向上市公司股东大会提出豁免自愿性股份锁定承诺的申请,翁康及严黄红、汪建华,傅洪应当积极促使上市公司股东大会审议通过该豁免申请。汪建华承诺其就所持有股份所作出的自愿性股份锁定承诺,在符合监管规定的情况下,可以提交豁免申请。|协议签署后履行|否|是注【1】|不适用|不适用
|解决同业竞争|翁康|在翁康持有上市公司股份不低于5%期间,未经许可翁康将严格遵守避免同业竞争的承诺,翁康及其直系亲属及控制的企业不会从事与上市公司产生同业竞争的业务|在翁康持有上市公司股份不低于5%期间|否|是|不适用|不适用
|其他|翁康|绵阳皓祥控股有限责任公司控制权巩固完成后10日内,翁康解除原有的一致行动协议,不再谋求除甲方以外的一致行动。|皓祥控股控制权巩固完成后10日内|是|是注【2】|不适用|不适用
|解决同业竞争|绵阳皓祥控股有限责任公司,绵阳安州投资控|(1)承诺人自身及直接或间接控制的其他企业目前均未以任何形式从事与上市公司及其控制的企业的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动。|与上市公司保持实质性|是|是|不适用|不适用
||股集团有限公司|(2)承诺人将来不以任何方式从事与上市公司或其子公司相竞争业务,或通过投资其他企业从事或参与与上市公司或其子公司相竞争的业务。(3)承诺人将尽一切可能之努力促使其直接或间接控制的其他企业不以任何方式从事与上市公司或其子公司相竞争的业务,或通过投资其他企业从事或参与与上市公司及其子公司相竞争的业务。(4)承诺人如从事新的有可能涉及与上市公司或其子公司相竞争的业务,则有义务就该新业务机会通知上市公司。如该新业务可能构成与上市公司或其子公司的同业竞争的,承诺人将终止该业务机会或转让给与承诺人无关联关系第三人。(5)承诺人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺,任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。(6)承诺人愿意承担由于违反上述承诺给上市公司或其子公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。|股权控制关系期间||||
|解决关联交易|绵阳皓祥控股有限责任公司,绵阳安州投资控股集团有限公司|(1)承诺人及其控制的企业(上市公司及其下属子公司除外)将尽可能避免和减少并规范与上市公司及其下属子公司之间的关联交易。(2)如果有不可避免或有合理理由存在的关联交易发生,承诺人及其控制的企业(上市公司及其下属子公司除外)均将严格遵守市场原则,本着平等互利、等价有偿的一般原则,公平合理地进行,并将按照法律、法规、规范性文件和上市公司的有关规定履行合法程序。|与上市公司保持实质性股权控制关系期间|是|是|不适用|不适用
|其他|绵阳皓祥控股有限责任|1、保证上市公司人员独立|与上市公||||
||公司,绵阳安州投资控股集团有限公司|1保证上市公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员不在皓祥控股、安投集团及其控制的其他企业(不包括上市公司及其控制的企业,下同)担任除董事、监事以外的其他职务,且不在皓祥控股、安投集团及其控制的其他企业领薪;2保证上市公司的劳动、人事关系及薪酬管理体系与皓祥控股、安投集团及其控制的其他企业之间独立。2、保证上市公司资产独立1保证上市公司具有与经营有关的独立完整的经营性资产;2保证不违规占用上市公司的资金、资产和其他资源。3、保证上市公司的财务独立1保证上市公司建立独立的财务部门、独立的财务核算体系和财务会计制度;2保证上市公司独立在银行开户,不与皓祥控股、安投集团及其控制的其他企业共用银行账户;3保证上市公司的财务人员不在皓祥控股、安投集团及其控制的其他企业兼职和领取薪酬;4保证上市公司依法独立纳税;5保证上市公司能够独立作出财务决策,皓祥控股、安投集团不违法干预上市公司的资金使用。4、保证上市公司机构独立保证上市公司建立健全股份公司法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构。5、保证上市公司业务独立|司保持实质性股权控制关系期间||||
|||1保证上市公司继续拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质,具有面向市场独立自主持续经营的能力;2保证尽量减少皓祥控股、安投集团及其控制的其他企业与上市公司的关联交易;若有不可避免的关联交易时,将依法签订协议,并将按照有关法律、法规、上市公司的公司章程等规定,履行必要的法定程序。上述承诺自承诺函出具日起生效,皓祥控股、安投集团直接或间接与上市公司保持实质性股权控制关系期间持续有效。|||||
|其他|绵阳皓祥控股有限责任公司|认购上市公司非公开发行的A 股股票事项未能通过证监会核准,则将于成为上市公司股东后12个月内通过法律法规允许的方式(包括集中竞价交易、大宗交易等方式)增持上市公司股份直至所持股份比例超过翁康所持股份比例7%|成为上市公司股东后12个月内|是|是|不适用|不适用
与首次公开发行相关的承诺|股份限售|翁康|(1)在担任公司董事、监事或高级管理人员期间,每年转让的股份不得超过本人直接或间接所持公司股份总数的百分之二十五;离职后半年内,不得转让本人直接或间接所持有的本公司股份。(2)本人在锁定期届满后两年内减持公司股票的,股票减持的价格不低于公司首次公开发行股票的发行价(如公司发生分红、派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项,则为按照相应比例进行除权除息调整后用于比较的发行价,以下统称发行价)。(3)本人承诺长期持有公司股票,本人在减持所持有的公司股份时,每年减持股份数量不超过|长期有效|否|是|不适用|不适用
|||本人直接或间接持有公司股份总数的25%,并提前将其减持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知公司,并由公司及时予以公告,自公告之日起3个交易日后,本人方可以减持公司股份。(4)如本人违反上述承诺或法律强制性规定减持公司股份的,本人承诺违规减持公司股票所得(以下简称“违规减持所得”)归公司所有,如本人未将违规减持所得上交公司,则公司有权将应付本人现金分红中与本人应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红收归公司所有。(5)上述承诺不因本人职务变更、离职等原因而放弃履行上述延长锁定期限的承诺|||||
|股份限售|股东汪建华,傅洪|(1)自公司股票在证券交易所上市交易日起12个月内,不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的公司本次发行前已发行的股份,也不由公司回购其直接或者间接持有的公司本次发行前已发行的股份。(2)本人在锁定期届满后两年内减持公司股票的,股票减持的价格不低于公司首次公开发行股票的发行价;若公司上市后6 个月内公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者公司上市后6 个月期末股票收盘价低于发行价,本人持有公司股票的锁定期限将自动延长6 个月;本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述延长锁定期限的承诺。(3)本人在减持所持有的公司股份时,每年减持股份数量不超过持有公司股份总数的25%,并提前将其减持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知公司,并由公司及时予以公告,自公告之日起3个交易日后,本人方可以减持公司股份。|长期有效|否|是|不适用|不适用
|||如本人违反上述承诺或法律强制性规定减持公司股份的,本人承诺违规减持公司股票所得归公司所有,如本人未将违规减持所得上交公司,则公司有权将应付本人现金分红中与本人应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红收归公司所有。|||||
|解决同业竞争|翁康、汪建华、傅洪、麦迪美创(现更名为“丽水迪美信息科技合伙企业(有限合伙)”)|(1)只要本人继续持有麦迪斯顿的股份,将不直接或间接参与经营任何与麦迪斯顿经营的业务有竞争或可能有竞争的业务。(2)只要本人继续持有麦迪斯顿的股份,必将通过法律程序使本人现有的正常经营的或将来成立的全资附属公司、持有51%股权以上的控股公司和其它实质上受本人控制的企业将不直接或间接从事与麦迪斯顿有实质性竞争的或可能有实质性竞争的业务。(3)本人及本人实际控制的其它企业从任何第三方获得的任何商业机会与麦迪斯顿经营的业务有竞争或可能有竞争,则本人将立即通知麦迪斯顿,并尽力将该商业机会让予麦迪斯顿。(4)如因本人未履行在本承诺函中所作的承诺给麦迪斯顿造成损失的,本人将依法赔偿麦迪斯顿的实际损失。|长期有效|否|是|不适用|不适用
|解决关联交易|公司主要股东、全体董事、监事、高级管理人员|(1)将尽量减少并规范与麦迪斯顿的关联交易。(2)若有不可避免的关联交易,本人及由本人实际控制的其它企业将遵循公平、公正、公开的原则,与麦迪斯顿依法签订协议、履行相关程序,并将按有关法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序。|长期有效|否|是|不适用|不适用
|||(3)本人及由本人实际控制的其它企业与麦迪斯顿之间的一切交易行为,均将严格遵循市场规则,本着平等互利、等价有偿的一般商业原则,公平合理地进行。本人及由本人实际控制的其它企业将认真履行已经签订的协议,并保证不通过上述关联交易取得任何不正当的利益或使麦迪斯顿承担任何不正当的义务。(4)本人保证,作为麦迪斯顿股东时,所做出的上述声明和承诺不可撤销。本人及由本人实际控制的其它企业违反上述声明和承诺的,将立即停止与麦迪斯顿进行的关联交易,并采取必要措施予以纠正补救;同时本人须对违反上述声明和承诺导致麦迪斯顿之一切损失和后果承担赔偿责任。|||||
|分红|公司及公司主要股东、全体董事、监事|根据《上市公司监管指引第3 号——上市公司现金分红》(中国证监会公告[2013]43 号),公司对《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司章程(草案)》中的利润分配政策(包括现金分红政策)进行了修改,并于2014年第四次临时股东大会审议通过了关于修正《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司章程(草案)》的议案。为维护中小投资者的利益,本人承诺严格按照《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司章程(草案)》规定的利润分配政策(包括现金分红政策)履行利润分配决策程序,并实施利润分配。本人承诺根据《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司章程(草案)》规定的利润分配政策(包括现金分红政策)在相关股东大会/董事会/监事会进行投票表决,并督促公司根据相关决议实施利润分配。|长期有效|是|是|不适用|不适用
注【1】:详见公司于2022年6月9日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司2022年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号2022-044)注【2】:详见公司于2022年5月24日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司关于股东解除一致行动协议的公告》(公告编号:2022-035)与2023年1月5日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司关于股东解除一致行动协议的公告》(公告编号:2023-003)。
业绩达到原盈利预测情况见(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响。
2021 年度,在公司以自有资金收购控股子公司海口玛丽医院有限公司49%的股权过程中,公司与孙美姣女士签订了《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司与孙美姣关于海口玛丽医院有限公司之股权转让协议》,其中约定玛丽医院2019 年、2020 年、2021 年、2022 年、2023 年累积实现利润数不低于5,748 万,具体情况详见公司于2021 年2 月5 日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司关于收购控股子公司少数股东股权签署股权转让协议暨关联交易的公告》(公告编号:2021-019)。
经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2022 年度玛丽医院扣除非经常损益后归净利润为1,500.53万元。
根据公司聘请的中联资产评估集团(浙江)有限公司出具的《评估报告》(浙联评报字[2023]第68 号),经测试,包含商誉的资产组在评估基准日的预计未来现金流量现值是14,824.68 万元,高于其账面价值1,047.37万元,本期无减值迹象。详见本报告第十节、七、(28)商誉。
详见本报告第十节、五、44“重要会计政策和会计估计的变更”。
|现聘任
境内会计师事务所名称|中汇会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬|700,000.00
境内会计师事务所审计年限|10
境内会计师事务所注册会计师姓名|胡琳波、余丽
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限|1
|名称|报酬
内部控制审计会计师事务所|中汇会计师事务所(特殊普通合伙)|200,000.00
保荐人|申万宏源证券承销保荐有限责任公司|1,000,000.00
|东吴证券股份有限公司|-
注:保荐人更换情况详见公司于2022年8月6日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司关于变更保荐机构及保荐代表人的公告》(公告编号:2022-064)
2022 年5 月20 日公司2021 年年度股东大会审议通过《关于续聘公司2022 年度财务和内控审计机构的议案》,续聘中汇会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2022年度审计机构。
业绩达到原盈利预测情况见第六节一、(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响。
事项概述|查询索引
2022 年5 月23 日,公司与皓祥控股签署了《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司非公开发行A 股股票附条件生效的股份认购合同》,皓祥控股拟全额认购公司本次非公开发行的A 股股票,占发行后总股本的9.09%。最终认购数量将根据中国证监会核准的发行方案确定。同日,公司第三届董事会第二十七次会议、第三届监事会第二十次会议审议通过了上述关于公司2022 年度非公开发行A股股票的相关议案。2022 年6 月22 日,公司2022 年第二次临时股东大会审议通过了关于公司本次非公开发行的相关议案,同意公司向皓祥控股非公开发行A股股票。|《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司第三届董事会第二十七次会议决议公告》(公告编号:2022-025)。《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司麦迪科技第三届监事会第二十次会议决议公告》(公告编号:2022-026)。《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司关于与特定对象签署附条件生效的股份认购协议暨关联交易的公告》(公告编号:2022-029)。《2022 年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2022-050)。
类型|资金来源|发生额|未到期余额|逾期未收回金额
银行理财|自有资金|350,000,000|48,000,000|0
银行理财|募集资金|350,000,000|40,000,000|0
受托人|委托理财类型|委托理财金额|委托理财起始日期|委托理财终止日期|资金来源|资金投向|报酬确定方式|年化收益率|预期收益(如有)|实际收益或损失|实际收回情况|是否经过法定程序|未来是否有委托理财计划|减值准备计提金额(如有)
苏州银行娄葑支行|结构性存款|12,000,000.00|2022年6月27日|2022年7月27日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.7%或2.8%或2.9%|-|28,000.00|已收回|是|否|0
中国光大银行|结构性存款|36,000,000.00|2022年6|2022年9|自有资金|银行理财|保本浮动收益|1.5%或3.0%或3.1%|-|279,000.00|已收回|是|否|0
海口国兴支行|||月30日|月30日||资金池||||||||
苏州农商行浒墅关经济开发区支行|结构性存款|20,000,000.00|2022年7月1日|2022年7月31日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.44%-3.05%|-|48,493.15|已收回|是|否|0
张家港农商银行苏州分行|结构性存款|20,000,000.00|2022年7月4日|2022年7月29日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.59%-3.1%|-|42,465.75|已收回|是|否|0
苏州银行娄葑支行|结构性存款|8,000,000.00|2022年7月4日|2022年7月31日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.7%或2.9%或3.0%|-|17,400.00|已收回|是|否|0
苏州农商行浒墅关经济开发区支行|结构性存款|20,000,000.00|2022年7月4日|2022年8月4日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.44%-3.05%|-|50,109.59|已收回|是|否|0
浦发银行苏州分行|结构性存款|30,000,000.00|2022年7月6日|2022年10月8日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.4%或3.0%或3.2%|-|245,333.33|已收回|是|否|0
平安银行苏州分行|结构性存款|10,000,000.00|2022年7月6日|2022年10月17日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.6%-4.35%|-|85,402.52|已收回|是|否|0
平安银行苏州分行|结构性存款|10,000,000.00|2022年7月6日|2022年10月17日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.6%-4.35%|-|84,234.25|已收回|是|否|0
苏州银行娄葑支行|结构性存款|10,000,000.00|2022年7月11日|2022年7月30日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.7%或2.9%或3.0%|-|15,305.56|已收回|是|否|0
苏州农商行浒墅关经济开发区支行|结构性存款|20,000,000.00|2022年7月11日|2022年8月11日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.44%-3.05%|-|51,808.22|已收回|是|否|0
苏州银行娄葑支行|结构性存款|12,000,000.00|2022年8月1日|2022年8月31日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.7%或2.9%或3.0%|-|29,000.00|已收回|是|否|0
苏州农商行浒|结构性存款|10,000,000.00|2022年8|2022年9|自有资金|银行理财|保本浮动收益|1.44%-3.05%|-|25,054.79|已收回|是|否|0
墅关经济开发区支行|||月2日|月2日||资金池||||||||
张家港农商银行苏州分行|结构性存款|10,000,000.00|2022年8月3日|2022年11月3日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.59%-3.3%|-|75,616.44|已收回|是|否|0
张家港农商银行苏州分行|结构性存款|20,000,000.00|2022年8月3日|2022年11月3日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.59%-3.3%|-|151,232.88|已收回|是|否|0
苏州银行娄葑支行|结构性存款|18,000,000.00|2022年8月8日|2022年8月31日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.7%或2.9%或3.0%|-|33,350.00|已收回|是|否|0
苏州农商行浒墅关经济开发区支行|结构性存款|10,000,000.00|2022年8月8日|2022年9月8日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.44%-3.05%|-|25,054.79|已收回|是|否|0
江阴农商银行苏州分行|结构性存款|10,000,000.00|2022年8月8日|2022年10月10日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.595%-2.90%|-|41,391.46|已收回|是|否|0
江阴农商银行苏州分行|结构性存款|20,000,000.00|2022年8月15日|2022年10月14日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.595%-2.90%|-|95,342.47|已收回|是|否|0
常熟农商行苏州分行|结构性存款|20,000,000.00|2022年8月23日|2022年12月22日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.5%或3.2%或3.4%|-|212,164.38|已收回|是|否|0
苏州银行娄葑支行|结构性存款|20,000,000.00|2022年9月1日|2022年9月30日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.7%或2.9%或3.0%|-|46,722.22|已收回|是|否|0
兴业银行苏州分行|结构性存款|10,000,000.00|2022年9月2日|2022年12月28日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.5%或3.0%或3.21%|-|96,164.38|已收回|是|否|0
兴业银行苏州分行|结构性存款|10,000,000.00|2022年9月6日|2022年12月28日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.5%或3.0%或3.21%|-|92,876.71|已收回|是|否|0
兴业银行苏州分行|结构性存款|10,000,000.00|2022年9月6日|2022年10月8日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.5%或2.83%或3.07%|-|24,810.96|已收回|是|否|0
南京银行苏州分行|结构性存款|8,000,000.00|2022年9月7日|2022年12月12日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.65%或2.95%或3.25%|-|62,933.33|已收回|是|否|0
苏州农商行浒墅关经济开发区支行|结构性存款|10,000,000.00|2022年9月9日|2022年12月29日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.44%-3.1%|-|91,232.88|已收回|是|否|0
中国光大银行海口国兴支行|结构性存款|40,000,000.00|2022年9月30日|2022年12月29日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.1%或2.9%或3.0%|-|287,004.40|已收回|是|否|0
苏州银行娄葑支行|结构性存款|20,000,000.00|2022年10月11日|2022年10月31日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.7%或3.1%或3.2%|-|34,444.44|已收回|是|否|0
平安银行苏州分行|结构性存款|20,000,000.00|2022年10月9日|2022年12月28日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|2.90%|-|126,246.58|已收回|是|否|0
江阴农商银行苏州分行|结构性存款|10,000,000.00|2022年10月11日|2022年12月29日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.595%-2.90%|-|62,767.12|已收回|是|否|0
张家港农商银行苏州分行|结构性存款|10,000,000.00|2022年10月12日|2022年12月28日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.5%-3.2%|-|61,178.08|已收回|是|否|0
江阴农商银行苏州分行|结构性存款|20,000,000.00|2022年10月17日|2022年12月29日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.595%-2.90%|-|114,976.48|已收回|是|否|0
苏州银行娄葑支行|结构性存款|20,000,000.00|2022年11月7日|2022年12月29日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.7%或2.95%或3.05%|-|88,111.11|已收回|是|否|0
张家港农商银行苏州分行|结构性存款|10,000,000.00|2022年11月8日|2022年12月29日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.5%或2.99%或3.29%|-|41,778.08|已收回|是|否|0
张家港农商银行苏州分行|结构性存款|20,000,000.00|2022年11月8日|2022年12月29日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.5%或2.99%或3.29%|-|83,556.16|已收回|是|否|0
上海银行苏州|结构性存款|10,000,000.00|2022年11月24日|2022年12月28日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.5%或2.4%或2.5%|-|22,356.16|已收回|是|否|0
吴中支行||||||||||||||
南京银行|结构性存款|8,000,000.00|2022年12月16日|2023年3月22日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.65%或2.85%或3.15%|-|-|未收回|是|否|0
苏州银行娄葑支行|结构性存款|20,000,000.00|2022年12月19日|2023年2月28日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.7%或3%或3.1%|-|-|未收回|是|否|0
浦发银行苏州分行|结构性存款|20,000,000.00|2022年12月23日|2023年1月20日|自有资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.3%或2.9%或3.1%|-|-|未收回|是|否|0
农业银行自贸区支行|结构性存款|40,000,000.00|2022年5月13日|2022年6月17日|募集资金|银行理财资金池|保本浮动收益|0.04%-1.99%|-|38,931.51|已收回|是|否|0
浦发银行苏州分行|结构性存款|40,000,000.00|2022年5月16日|2022年8月16日|募集资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.40%或3.10%或3.30%|-|310,000.00|已收回|是|否|0
交通银行自贸区支行|结构性存款|40,000,000.00|2022年5月16日|2022年8月22日|募集资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.35%或2.65%或2.85%|-|284,602.74|已收回|是|否|0
0江阴农商银|结构性存款|40,000,000.00|2022年5|2022年6|募集资金|银行理财|保本浮动收益|1.595%-2.80%|-|85,799.57|已收回|是|否|0
行苏州分行|||月16日|月15日||资金池||||||||
江阴农商银行苏州分行|结构性存款|40,000,000.00|2022年5月16日|2022年8月15日|募集资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.595%-2.90%|-|289,205.48|已收回|是|否|0
华夏银行苏州石路支行|结构性存款|40,000,000.00|2022年5月17日|2022年6月21日|募集资金|银行理财资金池|保本浮动收益|0.65%-2.69%|-|103,178.07|已收回|是|否|0
江阴农商银行苏州分行|结构性存款|20,000,000.00|2022年7月14日|2022年10月12日|募集资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.595%-2.90%|-|137,465.75|已收回|是|否|0
华夏银行苏州石路支行|结构性存款|20,000,000.00|2022年7月15日|2022年8月19日|募集资金|银行理财资金池|保本浮动收益|0.65%-2.65%|-|50,821.91|已收回|是|否|0
江阴农商银行苏州分行|结构性存款|40,000,000.00|2022年8月16日|2022年12月30日|募集资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.595%-2.90%|-|411,078.01|已收回|是|否|0
中国银行苏州|结构性存款|34,000,000.00|2022年8|2022年12|募集资金|银行理财|保本浮动收益|2.95%|-|483,539.43|已收回|是|否|0
园区行政中心支行|||月26日|月22日||资金池||||||||
中国银行苏州园区行政中心支行|结构性存款|36,000,000.00|2022年8月26日|2022年12月23日|募集资金|银行理财资金池|保本浮动收益|2.95%|-|176,054.79|已收回|是|否|0
苏州银行园区支行|结构性存款|20,000,000.00|2022年9月13日|2022年12月29日|募集资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.7%或3.0%或3.1%|-|176,666.67|已收回|是|否|0
苏州银行园区支行|结构性存款|10,000,000.00|2022年9月13日|2022年12月29日|募集资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.7%或3.0%或3.1%|-|88,333.33|已收回|是|否|0
江阴农商银行苏州分行|结构性存款|20,000,000.00|2022年10月13日|2022年12月29日|募集资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.595%-2.90%|-|121,317.28|已收回|是|否|0
苏州银行园区支行|结构性存款|20,000,000.00|2022年12月5日|2022年12月29日|募集资金|银行理财资金池|保本浮动收益|2.85%|-|38,000.00|已收回|是|否|0
苏州银行|结构性存款|20,000,000.00|2022年12|2023年2|募集资金|银行理财|保本浮动收益|1.7%或3%或3.1%|-|-|未收回|是|否|0
园区支行|||月12日|月28日||资金池||||||||
浦发银行苏州分行|结构性存款|20,000,000.00|2022年12月27日|2023年2月6日|募集资金|银行理财资金池|保本浮动收益|1.3%或3.0%或3.2%|-|-|未收回|是|否|0
(1)2022年5月23日,公司控股股东翁康先生及其一致行动人严黄红女士、汪建华先生、股东傅洪先生与皓祥控股签署了《股份转让协议》,约定共同向皓祥控股合计转让公司股票12,631,936 股,占公司总股本的7.63%。同日,公司与皓祥控股签署了《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司非公开发行A 股股票附条件生效的股份认购合同》,皓祥控股拟全额认购公司本次非公开发行的A 股股票,占发行后总股本的9.09%。本次非公开发行后,公司实际控制人变更为绵阳市安州区国资委。详见公司披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司关于实际控制人及一致行动人、其他股东签署<股份转让协议>、公司签署附生效条件的股份认购协议暨控制权变更的进展公告》(公告编号:2022-033)、《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司第三届董事会第二十七次会议决议公告》(公告编号:2022-025)及《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司关于与特定对象签署附条件生效的股份认购协议暨关联交易的公告》(公告编号:2022-029)。
(2)2022年7月21日,翁康先生及一致行动人汪建华先生、股东严黄红女士、傅洪先生将其合计持有的16,421,516 股(其中3,789,580 股为实施2021年年度权益分派所致)占公司总股本的7.66%过户给皓祥控股。详见公司披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司关于实际控制人及一致行动人、其他股东协议转让公司股份完成登记过户暨控制权变更的进展公告》(公告编号:2022-061)。
(3)2022 年12 月28 日,公司非公开发行股票获中国证券监督管理委员会备案通过。详见公司披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司关于非公开发行情况的提示性公告》(公告编号:2022-113)。
(4)2023 年2 月,公司全资子公司炘皓新能源与绵阳市安州区人民政府签订《项目投资协议》,建设年产9GW 高效单晶电池智能工厂项目,计划总投资约18.62 亿元,计划用地300 亩(面积以实测为准),在绵阳市安州区建设集研发、生产、办公为一体的超级工厂。建设周期为协议签订后的24 个月内。具体情况详见公司于2023 年2 月11 日披露的《关于全资子公司与绵阳市安州区人民政府签订<项目投资协议>暨对外投资的公告》(公告编号:2023-017)。
|本次变动前||本次变动增减(+,-)|||||本次变动后|
|数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)
一、有限售条件股份|||||||||
二、无限售条件流通股份|165,463,488|100.00|||48,937,856||48,937,856|214,401,344|100.00
1、人民币普通股|165,463,488|100.00|||48,937,856||48,937,856|214,401,344|100.00
2、境内上市的外资股|||||||||
3、境外上市的外资股|||||||||
4、其他|||||||||
三、股份总数|165,463,488|100.00|||48,937,856||48,937,856|214,401,344|100.00
公司分别于2022 年4 月28 日召开第三届董事会第二十六次会议、2022 年5 月20 日召开2021 年年度股东大会审议通过了《关于公司2021 年度利润分配及资本公积转增股本方案的议案》,以资本公积向全体股东每10 股转增3 股。上述方案以实施权益分派股权登记日登记的总股本数扣除回购专户中的2,337,300 股后的股本为基数,本次实际参与分配的股数为163,126,188股,转增股本48,937,856股。本次转股后,公司总股本增加至214,401,344股。上述股份变动情况截至2022 年12 月31 日,2023 年1 月4 日,公司收到了中登上海分公司于2023 年1 月3 日出具的证券变更登记证明,公司非公开发行股份已办理完毕股份登记托管相关事宜,公司总股本变为235,841,478股,其中有限售条件的股份数量为21,440,134股。
财务指标|2022年度|2021年度|
||变动前|变动后
归属于上市公司股东的基本每股收益|0.16|0.26|0.20
归属于上市公司股东的每股净资产|5.75|6.62|4.64
注:鉴于公司于2023 年1月3日完成非公开发行股份相关新增股份的登记,上述财务指标以2023年1月3日公司非公开发行股份办理完毕股份登记托管后,总股本增加至235,841,478股计算。
2022 年5 月23 日,发行人召开第三届董事会第二十七次会议,该次会议审议并通过了《关于公司符合非公开发行A 股股票条件的议案》《关于公司2022 年非公开发行A 股股票方案的议案》《关于公司2022 年度非公开发行A 股股票预案的议案》《关于公司前次募集资金使用情况专项报告的议案》《关于公司非公开发行A 股股票摊薄即期回报、填补措施及相关主体承诺的议
案》《关于提请股东大会授权董事会及其授权人士全权办理本次非公开发行股票具体事宜的议案》《关于公司非公开发行股票相关事项暂不召开股东大会的议案》等与本次非公开发行A 股股票相关的议案。2022 年6 月22 日,公司召开2022 年第二次临时股东大会,审议通过了非公开发行A股股票的相关议案。
2022 年10 月31 日,中国证监会发行审核委员会审核通过了公司非公开发行股票的申请。2022年11月14日,中国证监会《关于核准苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可(2022)2863号)核准了本次发行。
公司于2023年1 月4日收到中登上海分公司于2023年1月3日出具的证券变更登记证明,办理完毕股份登记托管相关事宜。本次非公开发行股票新增股份性质为有限售条件流通股,限售期为自本次非公开发行结束之日起18 个月,预计上市流通时间为限售期满后的次一交易日。本次非公开发行完成后,公司总股本变为235,841,478 股,其中有限售条件的股份数量为21,440,134 股。
本次非公开发行的具体情况详见公司于2023 年1 月5 日披露的《关于非公开发行股票发行结果暨股本变动的公告》(公告编号:2023-001)。
公司2021年度不分配利润,同时拟以资本公积向全体股东每10股转增3 股。上述方案以实施权益分派股权登记日登记的总股本数扣除回购专户中的2,337,300股后的股本为基数,实际参与分配的股数为163,126,188 股,转增股本48,937,856 股。资本公积转增股本后,公司总股本加至214,401,344股。该变动属于所有者权益变动,不会引起公司资产和负债结构变动。
|本次变动前|变动数|本次变动后
||转增|
一、有限售条件流通股份(非流通股)|0|0|0
二、无限售条件流通股份(流通股)|165,463,488|48,937,856|214,401,344
1、A股|165,463,488|48,937,856|214,401,344
三、股份总数|165,463,488|48,937,856|214,401,344
截至报告期末普通股股东总数(户)|23,984
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|27,199
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)|0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)|0
前十名股东持股情况|||||||
股东名称(全称)|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押、标记或冻结情况||股东性质
|||||股份状态|数量|
翁康|-546,819|21,325,941|9.95|0|质押|11,052,353|境内自然人
绵阳皓祥控股有限责任公司|16,421,516|16,421,516|7.66|0|无||国有法人
中国银行股份有限公司-华夏行业景气混合型证券投资基金|8,986,360|8,986,360|4.19|0|未知||其他
陈曦|5,468,456|5,468,456|2.55|0|未知||境内自然人
汪建华|-99,321|3,873,543|1.81|0|无||境内自然人
张虹|3,093,330|3,093,330|1.44|0|未知||境内自然人
陈海华|2,557,800|2,557,800|1.19|0|未知||境内自然人
王栋|2,372,524|2,372,524|1.11|0|未知||境内自然人
傅洪|-60,073|2,342,857|1.09|0|无||境内自然人
王英|718,111|2,158,677|1.01|0|未知||境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况|||||||
股东名称||持有无限售条件流通股的数量|||股份种类及数量||
|||||种类|数量|
翁康||21,325,941|||人民币普通股|21,325,941|
绵阳皓祥控股有限责任公司||16,421,516|||人民币普通股|16,421,516|
中国银行股份有限公司-华夏行业景气混合型证券投资基金||8,986,360|||人民币普通股|8,986,360|
陈曦||5,468,456|||人民币普通股|5,468,456|
汪建华||3,873,543|||人民币普通股|3,873,543|
张虹||3,093,330|||人民币普通股|3,093,330|
陈海华||2,557,800|||人民币普通股|2,557,800|
王栋||2,372,524|||人民币普通股|2,372,524|
傅洪||2,342,857|||人民币普通股|2,342,857|
王英||2,158,677|||人民币普通股|2,158,677|
前十名股东中回购专户情况说明||苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司回购专用证券账户报告期末持股数量为2,337,300股,占公司总股本的1.09%。|||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明||无|||||
上述股东关联关系或一致行动的说明||截至报告期末,除翁康先生与汪建华先生为一致行动人外,公司未知上述股东之间是否存在关联关系,也未知上述股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。2023年1月4日,翁康先生与汪建华先生签署了《<一致行动协议>之解除协议》,解除了一致行动关系,具体情况详见公司于2023 年1 月5 日披露的《麦迪科技关于股东解除一致行动协议的公告》(公告编号:2023-003)。|||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明||无|||||
注1:上述股东情况截至2023 年12 月31 日,公司于2023 年1 月4 日收到中登上海分公司于2023 年1 月3 日出具的证券变更登记证明,公司非公开发行股份已办理完毕股份登记托管相关事宜。非公开发行完成后,皓祥控股持有公司37,861,650 股股票,占非公开发行股份完成后公司总股本的16.05%,成为公司第一大股东。
注2:公司控股股东绵阳皓祥控股有限责任公司于2023年4月19日向中国工商银行股份有限公司绵阳安州支行质押其持有的限售股份18,930,800股,占其所持股份比例49.9999%,占公司总股本比例8.0269%,质押到期日2029年4月18日。具体情况详见公司于2023 年4月21日披露的《麦迪科技关于公司控股股东股份质押的公告》(公告编号:2023-034)。
名称|绵阳皓祥控股有限责任公司
单位负责人或法定代表人|姜军
成立日期|2022-05-18
主要经营业务|一般项目:企业总部管理;工程管理服务;住房租赁;包装服务(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|无
其他情况说明|2022 年5 月23 日,公司与皓祥控股签署了《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司2022年非公开发行A股股票附条件生效的股份认购合同》,2022 年11 月14 日,中国证监会《关于核准苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可(2022)2863 号)核准了本次发行,2023年1月4日公司收到中登上海分公司于2023年1 月3 日出具的证券变更登记证明,办理完毕股份登记托管相关事宜,皓祥控股持有公司股份37,861,650股,持股比例16.05%,成为公司控股股东。具体情况详见公司于2023 年1 月5 日披露的《关于控股股东及实际控制人完成变更的公告》(公告编号:2023-002)
名称|绵阳市安州区国有资产监督管理办公室
其他情况说明|2022 年5 月23 日,公司与皓祥控股签署了《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司2022 年非公开发行A 股股票附条件生效的股份认购合同》,2022年11月14日,中国证监会《关于核准苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可(2022)2863号)核准了本次发行,2023 年1 月4 日公司收到中登上海分公司于2023年1月3日出具的证券变更登记证明,办理完毕股份登记托管相关事宜,皓祥控股持有公司股份37,861,650股,持股比例16.05%,成为公司控股股东, 绵阳市安州区国资委成为公司实际控制人。具体情况详见公司于2023年1 月5 日披露的《关于控股股东及实际控制人完成变更的公告》(公告编号:2023-002)
中汇会审[2023]5001号
苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司全体股东:
我们审计了苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司(以下简称麦迪科技公司)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了麦迪科技公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于麦迪科技公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项:
麦迪科技公司以提供临床医疗管理信息系统应用软件产品和临床信息化整体解决方案为核心业务,2022年度公司合并利润表中营业收入为305,507,310.15 元,其中医疗软件和信息化业务收入255,560,275.22元,占营业收入的比例为83.65%。关于收入具体确认原则的会计政策详见附注三(二十九),关于收入的披露详见附注五
(三十八)。由于收入是麦迪科技公司的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,我们将收入确认识别为关键审计事项。
(1)了解、测试和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计的合理性和运行的有效性;
(2)选取样本检查销售合同,识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件,评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;
(3)在本年记录的客户中选取样本,函证其交易金额和往来款项,评价收入确认的真实性和准确性;
(4)获取本年度收入成本台账,对本年记录的收入交易选取样本,核对销售合同、发票、签收单、验收单等支持性文件,以评价相关收入确认是否符合公司的会计政策;
(5)就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对签收单、验收单及其他支持性文件,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间;
(6)选取本年度交易金额较大且未回函的客户、临近资产负债表日验收金额较大或回款情况不佳的客户、其他回款进度不佳,严重超出合同约定信用期的客户进行实地走访或视频访谈。
(二)应收账款减值测试
截至2022年12月31日,公司合并财务报表中应收账款余额333,789,586.21元,坏账准备106,809,385.90元,账面价值226,980,200.31元,占总资产的13.92%,应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法详见附注三(十二),公司管理层需要评估存在收回风险的应收账款是否需要进行减值准备。应收账款的减值评估涉及重大管理层判断,因此我们将应收账款减值作为关键审计事项。
我们针对应收账款减值实施的主要审计程序如下:
(1)了解及评估管理层对应收款的日常管理及可收回性评估相关的内部控制的设计及运行有效性;
(2)复核管理层在评估应收款可收回性方面的判断;
(3)复核管理层对单项金额重大应收款、按照信用风险特征组合计提的应收款坏账准备以及其他组合计提的应收款坏账准备,通过对客户信用情况的评价、检查期后收款、向债务人函证债务金额、测算应收款账龄,以评价管理层坏账准备计提的合理性;
(4)根据本年发生额及期末余额选取样本进行函证,对未回函客户补充实地走访或视频访谈程序。
麦迪科技公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括2022年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
在编制财务报表时,管理层负责评估麦迪科技公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算麦迪科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。
麦迪科技公司治理层(以下简称治理层)负责监督麦迪科技公司的财务报告过程。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对麦迪科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致麦迪科技公司不能持续经营。
(六) 就麦迪科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:胡琳波
中国·杭州中国注册会计师:余丽
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金|七、1|883,344,513.14|320,129,071.07
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产|七、2|88,068,286.15|321,141,539.36
衍生金融资产|||
应收票据|七、4|1,150,000.00|
应收账款|七、5|226,980,200.31|250,383,730.14
应收款项融资|||
预付款项|七、7|8,521,190.09|7,663,730.25
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款|七、8|7,425,538.45|7,876,164.08
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货|七、9|32,447,645.65|36,400,985.90
合同资产|七、10|11,459,560.16|13,088,536.51
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|七、13|4,771,299.54|8,210,993.34
流动资产合计||1,264,168,233.49|964,894,750.65
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|七、17|16,092,164.55|27,278,699.83
其他权益工具投资|七、18|24,874,500.00|12,799,200.00
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|七、20|3,219,676.35|3,313,694.55
固定资产|七、21|198,879,304.88|206,377,068.08
在建工程|||673,267.32
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|七、25|7,668,394.08|9,820,349.27
无形资产|七、26|9,520,496.56|10,607,688.71
开发支出|七、27|49,262,808.12|29,406,629.91
商誉|七、28|31,166,300.36|31,166,300.36
长期待摊费用|七、29|1,277,039.20|2,644,822.00
递延所得税资产|七、30|17,799,293.37|11,662,387.92
其他非流动资产|七、31|6,489,742.82|1,700,176.37
非流动资产合计||366,249,720.29|347,450,284.32
资产总计||1,630,417,953.78|1,312,345,034.97
流动负债:|||
短期借款|七、32|154,248,055.57|70,080,833.34
向中央银行借款|||