TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
收到其他与筹资活动有关的现金||155,288,350.79|350,000.00
筹资活动现金流入小计||155,288,350.79|350,000.00
偿还债务支付的现金|||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||
支付其他与筹资活动有关的现金||687,353,461.36|
筹资活动现金流出小计||687,353,461.36|
筹资活动产生的现金流量净额||-532,065,110.57|350,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||906,951,283.84|-159,567.26
加:期初现金及现金等价物余额||1,260,082.04|1,419,649.30
六、期末现金及现金等价物余额||908,211,365.88|1,260,082.04
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|6,462,868,710.98||||3,083,999,515.08|2,443,647,291.29|||278,178,936.19||382,721,093.88||7,764,120,964.84|14,630,164.62|7,778,751,129.46
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|6,462,868,710.98||||3,083,999,515.08|2,443,647,291.29|||278,178,936.19||382,721,093.88||7,764,120,964.84|14,630,164.62|7,778,751,129.46
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-132,759,072.00||||-398,337,039.09||||157,884,140.04||2,184,186,334.50||1,810,974,363.45|-14,630,164.62|1,796,344,198.83
(一)综合收益总额|||||||||||2,342,070,474.54||2,342,070,474.54|97,130.55|2,342,167,605.09
(二)所有者投入和减少资本|-132,759,072.00||||-398,337,039.09||||||||-531,096,111.09||-531,096,111.09
1.所有者|||||||||||||||
投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|-132,759,072.00||||-398,337,039.09||||||||-531,096,111.09||-531,096,111.09
(三)利润分配|||||||||157,884,140.04||-157,884,140.04||||
1.提取盈余公积|||||||||157,884,140.04||-157,884,140.04||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取||||||||45,349,110.45|||||45,349,110.45||45,349,110.45
2.本期使用||||||||45,349,110.45|||||45,349,110.45||45,349,110.45
(六)其他||||||||||||||-14,727,295.17|-14,727,295.17
四、本期期末余额|6,330,109,638.98||||2,685,662,475.99|2,443,647,291.29|||436,063,076.23||2,566,907,428.38||9,575,095,328.29||9,575,095,328.29
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|4,662,868,710.98||||3,109,582,743.89|643,647,291.29|-243,559.75|1,945,852.88|201,963,316.90||-1,307,403,375.53||6,025,066,398.08|13,692,828.26|6,038,759,226.34
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错|||||||||||||||
更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|4,662,868,710.98||||3,109,582,743.89|643,647,291.29|-243,559.75|1,945,852.88|201,963,316.90||-1,307,403,375.53||6,025,066,398.08|13,692,828.26|6,038,759,226.34
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|1,800,000,000.00||||-25,583,228.81|1,800,000,000.00|243,559.75|-1,945,852.88|76,215,619.29||1,690,124,469.41||1,739,054,566.76|937,336.36|1,739,991,903.12
(一)综合收益总额|||||||243,559.75||||1,766,340,088.70||1,766,583,648.45|937,336.36|1,767,520,984.81
(二)所有者投入和减少资本|1,800,000,000.00||||-25,583,228.81|1,800,000,000.00|||||||-25,583,228.81||-25,583,228.81
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|1,800,000,000.00||||-25,583,228.81|1,800,000,000.00|||||||-25,583,228.81||-25,583,228.81
(三)利润分配|||||||||76,215,619.29||-76,215,619.29||||
1.提取盈余公积|||||||||76,215,619.29||-76,215,619.29||||
2.提取一般风险准|||||||||||||||
备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||-1,945,852.88|||||-1,945,852.88||-1,945,852.88
1.本期提取||||||||10,155,549.62|||||10,155,549.62||10,155,549.62
2.本期使用||||||||12,101,402.50|||||12,101,402.50||12,101,402.50
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|6,462,868,710.98||||3,083,999,515.08|2,443,647,291.29|||278,178,936.19||382,721,093.88||7,764,120,964.84|14,630,164.6|7,778,751,129.46
||||||||||||||2|
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|4,364,286,051.00||||6,474,787,812.13||||28,067,460.06|-5,043,349,881.38|5,823,791,441.81
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|4,364,286,051.00||||6,474,787,812.13||||28,067,460.06|-5,043,349,881.38|5,823,791,441.81
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-132,759,072.00||||-398,337,039.09|||||2,510,064,655.72|1,978,968,544.63
(一)综合收益总额||||||||||2,510,064,655.72|2,510,064,655.72
(二)所有者投入和减少资本|-132,759,072.00||||-398,337,039.09||||||-531,096,111.09
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|-132,759,072.00||||-398,337,039.09||||||-531,096,111.09
(三)利润分配|||||||||||
1.提取盈余公积|||||||||||
2.对所有者(或股东)的分|||||||||||
配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|4,231,526,979.00||||6,076,450,773.04||||28,067,460.06|-2,533,285,225.66|7,802,759,986.44
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|4,364,286,051.00||||6,500,371,040.94||||28,067,460.06|-4,978,867,428.78|5,913,857,123.22
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|4,364,286,051.00||||6,500,371,040.94||||28,067,460.06|-4,978,867,428.78|5,913,857,123.22
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-25,583,228.81|||||-64,482,452.60|-90,065,681.41
(一)综合收益总额||||||||||-64,482,4|-64,482,4
||||||||||52.60|52.60
(二)所有者投入和减少资本|||||-25,583,228.81||||||-25,583,228.81
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||-25,583,228.81||||||-25,583,228.81
(三)利润分配|||||||||||
1.提取盈余公积|||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|4,364,286,051.00||||6,474,787,812.13||||28,067,460.06|-5,043,349,881.38|5,823,791,441.81
安通控股股份有限公司(原名“黑龙江黑化股份有限公司”,以下简称“公司”或“本公司”),系于1998年10月经黑龙江省人民政府黑政函(1998)57 号文批准,由黑龙江黑化集团有限公司作为独家发起人,以募集方式设立的股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监发字(1998)241号和证监发字(1998)242号批准,公司于1998年9月22日向社会公开发行人民币普通股10,000万股。发行后公司总股本为33,000万股,其中法人股23,000万股,占总股本的69.70%;社会公众股10,000万股,占总股本的30.30%。
根据公司2006年第一次临时股东大会通过的股权分置改革方案,公司流通股股东每持有10股流通股股份将获得由资本公积定向转增6股股份,共计转增6,000万股,作为非流通股获取流通权的对价,转增后公司总股本变更为39,000万股。
根据公司2015年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定,并经中国证券监督管理委员会《关于核准黑龙江黑化股份有限公司重大资产重组及向郭东泽等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2016]892号文)的核准,由公司向郭东泽发行287,379,792 股股份、向郭东圣发行197,158,965 股股份、向王强发行69,085,139 股股份、向纪世贤发行18,754,653股股份、向卢天赠发行3,331,230 股股份购买相关资产,每股面值为人民币1元,每股发行价为人民币6.34元。公司增加注册资本人民币575,709,779.00元,变更后的注册资本为人民币
965,709,779.00元。
根据公司2015年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定,并经中国证券监督管理委员会《关于核准黑龙江黑化股份有限公司重大资产重组及向郭东泽等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2016]892号文)的核准,公司向特定投资者郭东泽和长城国融投资管理有限公司发行人民币普通股96,418,732股股份,每股面值1元,申请增加注册资本人民币96,418,732.00元,变更后注册资本为人民币1,062,128,511.00元。
根据公司2016年第三次临时股东大会决议,公司名称由“黑龙江黑化股份有限公司”变更为“安通控股股份有限公司”。2016年11月10日,公司完成工商变更登记手续并领取了新的营业执照。
根据公司2017年年度股东大会决议通过的利润分配及转增股本方案,本方案实施后注册资本变更为人民币1,486,979,915.00 元。
2020年12月,公司执行经法院裁定的重整计划,以资本公积转增股本2,877,306,136股,以引进投资人及清偿债务,转增后公司总股本由1,486,979,915股增至4,364,286,051股。
2022年,公司回购169,954,072股,其中注销132,759,072股,用于员工业绩激励基金持股计划37,195,000股。截至2022年12月31日,本公司股本总数4,231,526,979.00股,注册资本为4,231,526,979.00元。
公司注册地址:黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基区向阳大街2号,总部地址:福建省泉州市丰泽区东海街道通港西街156 号安通控股大厦,统一社会信用代码为912302007028474177,法定代表人:楼建强。控股股东为福建省招航物流管理合伙企业(有限合伙),无实际控制人。
本公司属物流行业,主要产品和服务为集装箱物流服务。
公司经营范围:实业投资,投资咨询服务,货物运输,货物运输代理,仓储服务(危险品除外),船舶管理服务,物流配送、包装服务、咨询,代理各类商品和技术的进出口(但涉及前置许可、国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外)。
本财务报表业经公司董事会于2023年4月14日批准报出。
本公司本期纳入合并范围的子公司共20 户,详见本附注九、在其他主体中的权益。本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加1 户,减少2 户,合并范围变更主体的具体信息详见附注八、合并范围的变更。
外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率或其他方法确定的即期汇率的近似汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或其他方法确定的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、合同资产及财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五10 之金融工具减值。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
银行承兑汇票组合|出票人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强,信用损失风险极低|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
商业承兑汇票组合|由企业承兑,存在一定的逾期信用损失风险|按照应收账款连续账龄的原则计提坏账准备
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五10 之金融工具减值。
本公司对存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项的应收账款或在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
账龄组合|参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
应收保理款组合|以商业保理业务产生的应收款项作为信用风险特征组合|应收保理款贷款分为正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类,按照客户的风险类型相应计算预期信用损失
特殊风险组合|以合并范围内关联方等应收款项划分组合|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量预期信用损失
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五10之金融工具减值。
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五10 之金融工具减值。
本公司对存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项的其他应收款或在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
账龄组合|参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月或者整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
特殊风险组合|以支付的融资租赁公司保证金及合并范围内关联方等应收款项划分组合|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量预期信用损失
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、库存商品等。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五10 之金融工具减值。
本公司对债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五10 之金融工具减值。
本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五10之金融工具减值。
(1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注五5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
类别|预计使用寿命(年)|预计净残值率(%)|年折旧(摊销)率(%)
土地使用权|48|0.00|2.08
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
船舶|年限平均法|25|预计废钢价|不适用
集装箱|年限平均法|12|预计废钢价|不适用
房屋及建筑物|年限平均法|5-25|0-5|3.80-20.00
运输设备|年限平均法|5|5|19.00
办公设备|年限平均法|3-5|5|19.00-31.67
对于购置的二手船舶,按预计尚可使用年限作为折旧年限。
项目|预计使用寿命|依据
土地使用权|50年|法定使用权
软件|5-10年|参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
类别|摊销年限|备注
装修费|5 年|---
船舶坞修支出|按两次坞修间隔时间与30 个月孰短摊销|---
(1)国内物流业务
(2)国际物流业务
本公司在合同开始日即对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是某一时点履行。满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本公司按照履约进度,在一段时间内确认收入:(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则,本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司根据商品和劳务的性质,采用投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度(投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度)。当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
(1) 国内物流业务
本公司对外提供国内物流业务在物流业务完成,并将货物卸载取得确认后进行会计计量。
(2) 国际物流业务
公司国际船舶期租收入,以合同约定的每日租金费率和船舶按规定要求交付承租人使用的时间计算确认收入;公司与合作方经营国际航线业务,航线运营收入扣除相关运营成本的分成收益,在船舶往返航次运行结束后核对确认。
(2)使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注五28和34。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
本公司自2022年12月13日起执行财政部2022年发布的《企业会计准则解释第16号》|第八届董事会第二次会议|(1)
(1)执行企业会计准则解释第16号对本公司的影响
2022年12月13日,财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称“解释16号”),解释16号三个事项的会计处理中:“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行,“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。
本公司自2022年12月13日起执行解释第16号,执行解释16号对本报告期内财务报表无重大影响。
会计估计变更的内容和原因|审批程序|开始适用的时点|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
变更原因:根据《企业会计准则第4号—固定资产》有关规定,每个会计年度终了,企业应对固定资产的预计使用寿命、净残值和折旧方法进行复核,如果固定资产的预计使用寿命、净残值与原先会计估计数有差异的,应当进行相应调整。变更内容:船舶及集装箱预计净残值由2,742.17元/轻吨变更为3,176.92元/轻吨。集装箱折旧年限由15年变成12年。|第七届董事会第八次会议|2022年1月1日起执行|本次会计估计变更后,公司2022 年船舶及集装箱折旧费增加811.53万元,公司2022 年度利润总额因此减少811.53万元。
税种|计税依据|税率
增值税|销售商品及其他应税销售服务收入、提供交通运输服务、简易计税方法、跨境应税销售服务行为|13%、9%、6%、5%、3%、0%
城市维护建设税|实缴流转税税额|7%、5%
企业所得税|应纳税所得额|15%、20%、25%
教育费附加|实缴流转税税额|3%
地方教育费附加|实缴流转税税额|2%
房产税|按照房产原值的70%为纳税基准|1.2%
1、根据财政部与国家税务总局联合印发的《关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》(财税〔2020〕31号),对注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业,减按15%的税率征收企业所得税。该通知自2020年1月1日起执行至2024年12月31日。
本公司合并范围内1家公司自2021年起符合相关减免条件,享受该项税收优惠政策。
2、根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第8号)的规定,自2021 年1 月1 日至2022 年12 月31日,(一)对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号)规定:自2022年1月1日至2024年12月31 日,(二)、对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
本公司合并范围内3家公司符合国家小型微利企业的判断标准,享受上述税收优惠政策。
3、适用“六税两费”减免政策的小型微利企业的判定以企业所得税年度汇算清缴(以下简称“汇算清缴”)结果为准。登记为增值税一般纳税人的企业,按规定办理汇算清缴后确定是小型微利企业的,除本条第(二)项规定外,可自办理汇算清缴当年的7月1日至次年6月30日申报享受“六税两费”减免优惠;2022年1月1日至6 月30日期间,纳税人依据2021 年办理2022年度汇算清缴的结果确定是否按照小型微利企业申报享受“六税两费”减免优惠。
本公司合并范围内5家公司享受上述“六税两费”减免优惠政策。
4、根据财政部税务总局《关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(税务总局公告2022年第14号)。一、加大小微企业增值税期末留抵退税政策力度,将先进制造业按月全额退还增值税增量留抵税额政策范围扩大至符合条件的小微企业(含个体工商户,下同),并一次性退还小微企业存量留抵额。(一)符合条件的小微企业,可以自2022 年4月纳税申报期起向主管税务机关申请退还增量留抵税额。在2022 年12 月31 日前,退税条件按照本公告第三条规定执行。二、加大“制造业”、“科学研究和技术服务业”、“电力、热力、燃气及水生产和供应业”、“软件和信息技术服务业”、“生态保护和环境治理业”和“交通运输、仓储和邮政业”(以下称制造业等行业)增值税期末留抵退税政策力度,将先进制造业按月全额退还增值税增量留抵税额政策范围扩大至符合条件的制造业等行业企业(含个体工商户,下同),并一次性退还制造业等行业企业存量留抵税额。
(一)符合条件的制造业等行业企业,可以自2022年4 月纳税申报期起向主管税务机关申请退还增量留抵税额。(二)符合条件的制造业等行业中型企业,可以自2022年7月纳税申报期起向主管税务机关申请一次性退还存量留抵税额;符合条件的制造业等行业大型企业,可以自2022年10月纳税申报期起向主管税务机关申请一次性退还存量留抵税额。
本公司合并范围内7家公司享受上述增量、存量留抵退税政策。
5、根据财政部税务总局关于促进服务业领域困难行业纾困发展有关增值税政策的公告(财政部税务总局公告2022年第11号)《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年39号)第七条和《财政部税务总局关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》(财政部税务总局公告2019年第87 号)规定的生产、生活性服务业增值税加计抵减政策,执行期限延长至2022年12月31日。
本公司合并范围内8家公司享受上述生产、生活性服务增值税加计抵减政策。
6、根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件4《跨境应税行为适用增值税零税率和免税政策的规定》第二条规定,境内的单位和个人提供的标的物在境外使用的有形动产租赁服务,免征增值税,但财政部和国家税务总局规定适用增值税零税率的除外。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|23,958.22|21,932.41
银行存款|1,316,611,628.40|1,608,054,009.13
其他货币资金|56,301,599.29|862,440.00
合计|1,372,937,185.91|1,608,938,381.54
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司存款||
截至2022年12月31日,本公司冻结的银行存款为9.66元,为诉讼账户保全冻结。除9.66元资金冻结之外,本公司不存在其他质押、冻结,或有潜在收回风险的款项
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票保证金||862,440.00
信用证保证金|56,300,000.00|
受冻结的银行存款|9.66|10,048.77
合计|56,300,009.66|872,488.77
项目|期末余额|期初余额
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|2,994,598,855.66|2,021,384,667.54
其中:||
理财产品|395,399,962.52|1,006,279,078.50
结构性存款|2,599,198,893.14|1,015,105,589.04
合计|2,994,598,855.66|2,021,384,667.54
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
3个月以内|504,684,641.77
4-12个月|1,735,727.10
1年以内小计|506,420,368.87
1至2年|1,093.46
2至3年|20,000.00
3年以上|
3至4年|
4至5年|
5年以上|
合计|506,441,462.33
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|506,441,462.33|100.00|5,139,742.12|1.01|501,301,720.21|850,231,189.04|100.00|9,822,146.84|1.16|840,409,042.20
其中:||||||||||
账龄组合|506,441,462.33|100.00|5,139,742.12|1.01|501,301,720.21|850,231,189.04|100.00|9,822,146.84|1.16|840,409,042.20
合计|506,441,462.33|/|5,139,742.12|/|501,301,720.21|850,231,189.04|/||/|840,409,042.20
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
3个月以内|504,684,641.77|5,046,846.42|1.00
4-12个月|1,735,727.10|86,786.35|5.00
1-2年|1,093.46|109.35|10.00
2-3年|20,000.00|6,000.00|30.00
合计|506,441,462.33|5,139,742.12|1.01
以账龄作为信用风险特征。
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按组合计提预期信用损失的应收账款|9,822,146.84|18,182,875.86|22,852,832.29|12,448.29||5,139,742.12
合计|9,822,146.84|18,182,875.86|22,852,832.29|12,448.29||5,139,742.12
项目|核销金额
实际核销的应收账款|12,448.29
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
公司1|54,535,758.00|10.77|545,357.58
公司2|44,778,185.00|8.84|447,781.85
公司3|21,021,900.00|4.15|210,219.00
公司4|20,187,976.60|3.99|201,879.77
公司5|18,132,957.00|3.58|181,329.57
合计|158,656,776.60|31.33|1,586,567.77
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|13,334,902.99|80.29|22,177,520.06|99.96
1至2年|3,273,068.83|19.71|9,121.30|0.04
2至3年|21.30|0.00||
3年以上||||
合计|16,607,993.12|100.00|22,186,641.36|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
公司1|3,150,792.83|18.97
公司2|1,290,171.18|7.77
公司3|1,284,116.94|7.73
公司4|1,047,666.08|6.31
公司5|1,005,955.02|6.06
合计|7,778,702.05|46.84
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|17,748,902.03|13,961,669.41
合计|17,748,902.03|13,961,669.41
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内小计|13,450,408.44
1至2年|4,387,311.33
2至3年|1,321,826.17
3年以上|
3至4年|176,311.00
4至5年|45,000.00
5年以上|2,077,544.59
合计|21,458,401.53
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金|11,237,222.00|10,983,605.92
备用金|2,277,910.12|3,825,031.13
保险理赔|6,035,284.08|3,735,865.84
其他|1,907,985.33|1,148,635.16
合计|21,458,401.53|19,693,138.05
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|605,674.32|4,047,626.13|1,078,168.19|5,731,468.64
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|520,094.22|966,296.06||1,486,390.28
本期转回|453,248.12|3,043,083.30||3,496,331.42
本期转销||||
本期核销||12,028.00||12,028.00
其他变动||||
2022年12月31日余额|672,520.42|1,958,810.89|1,078,168.19|3,709,499.50
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
其他应收款|5,731,468.64|1,486,390.28|3,496,331.42|12,028.00||3,709,499.50
合计|5,731,468.64|1,486,390.28|3,496,331.42|12,028.00||3,709,499.50
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
公司1|保险理赔|5,005,982.14|1年以内、1-2年、2-3年|23.33|511,773.32
公司2|保证金|1,500,000.00|1年以内|6.99|75,000.00
公司3|其他|1,078,168.19|5年以上|5.02|1,078,168.19
公司4|保证金|1,017,308.00|1年以内、1-2年|4.74|51,730.80
公司5|保证金|1,000,000.00|1年以内|4.66|50,000.00
合计|/|9,601,458.33|/|44.74|1,766,672.31
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|129,377,178.36||129,377,178.36|62,404,414.46||62,404,414.46
合计|129,377,178.36||129,377,178.36|62,404,414.46||62,404,414.46
项目|期末余额|减值准备|期末账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间
集装箱资产|326,404.40||326,404.40|||2023年1月
合计|326,404.40||326,404.40|||/
项目|期末余额|期初余额
融资租赁保证金||64,009,176.80
合计||64,009,176.80
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
待抵扣进项税|51,527,658.20|191,579,773.89
预缴税金|21,291,210.24|1,524,911.63
保险费|1,489,593.46|9,163,625.63
理财产品|2,080,985.62|2,080,985.62
一年以内定期存款|1,194,169,778.03|
其他|1,804,504.02|2,431,323.15
合计|1,272,363,729.57|206,780,619.92
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
三年期定期存款|305,644,520.54||305,644,520.54|||
合计|305,644,520.54||305,644,520.54|||
项目|期末余额||||期初余额|||
|面值|票面利率|实际利率|到期日|面值|票面利率|实际利率|到期日
三年期定期存款|300,000,000.00|3.35%|3.35%|2025/6/10||||
合计|300,000,000.00|/|/|/||/|/|/
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认|其他综合收益|其他权益变动|宣告发放现金|计提减值准备|其他||
||||的投资损益|调整||股利或利润||||
一、合营企业|||||||||||
小计|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
北京安铁供应链管理有限责任公司|10,587,516.10|||590,033.76||||||11,177,549.86|
海南迅联航运有限公司|9,800,000.00|||-229,464.27||||||9,570,535.73|
小计|20,387,516.10|||360,569.49||||||20,748,085.59|
合计|20,387,516.10|||360,569.49||||||20,748,085.59|
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额||36,432,984.87||36,432,984.87
2.本期增加金额||||
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入||||
(3)企业合并增加||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额||36,432,984.87||36,432,984.87
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额||6,340,252.36||6,340,252.36
2.本期增加金额||759,118.80||759,118.80
(1)计提或摊销||759,118.80||759,118.80
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额||7,099,371.16||7,099,371.16
三、减值准备||||
1.期初余额||||
1.期末账面价值||29,333,613.71||29,333,613.71
2.期初账面价值||30,092,732.51||30,092,732.51
项目|期末余额|期初余额
固定资产|4,122,921,467.98|2,607,209,140.05
固定资产清理|7,698,515.21|1,008,709.41
合计|4,130,619,983.19|2,608,217,849.46
项目|船舶|集装箱|运输工具|办公设备|房屋及建筑物|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|2,153,085,820.65|1,340,761,142.68|18,727,306.36|32,380,471.67|22,005,622.47|3,566,960,363.83
2.本期增加金额|2,111,589,278.49|241,392,540.26|4,354,066.98|4,493,005.58|3,273,340.00|2,365,102,231.31
(1)购置|45,484,071.11|162,595,422.74|4,354,066.98|4,493,005.58|3,273,340.00|220,199,906.41
(2)在建工程转入||||||
(3)企业合并增加||||||
(4)融资租赁转自有资产|2,066,105,207.38|78,797,117.52||||2,144,902,324.90
3.本期减少金额||80,900,735.08|7,386,552.77|5,829,109.15||94,116,397.00
(1)处置或报废||79,824,713.67|7,386,552.77|5,829,109.15||93,040,375.59
(2)划分为持有待售的资产||1,076,021.41||||1,076,021.41
4.期末余额|4,264,675,099.14|1,501,252,947.86|15,694,820.57|31,044,368.10|25,278,962.47|5,837,946,198.14
二、累计折旧||||||
1.期初余额|289,491,503.28|318,291,438.56|14,101,114.70|26,147,418.16|1,650,586.28|649,682,060.98
2.本期增加金额|443,296,703.14|101,225,790.95|1,500,656.07|2,526,247.80|865,245.64|549,414,643.60
(1)计提|67,738,784.23|81,956,248.96|1,500,656.07|2,526,247.80|865,245.64|154,587,182.70
(2)融资租赁转自有资产|375,557,918.91|19,269,541.99||||3 9 4 ,827,460.90
||||||
3.本期减少金额||24,865,007.80|6,955,032.81|5,368,051.21|-|37,188,091.82
(1)处置或报废||24,549,550.63|6,955,032.81|5,368,051.21|-|36,872,634.65
(2)划分为持有待售的资产||3 1 5 ,457.17|-|-|-|315,457.17
4.期末余额|732,788,206.42|394,652,221.71|8,646,737.96|23,305,614.75|2,515,831.92|1,161,908,612.76
三、减值准备||||||
1.期初余额|222,834,260.15|87,234,902.65||||310,069,162.80
2.本期增加金额|163,052,637.97|94,717,339.08||||257,769,977.05
(1)计提||92,418,670.49||||92,418,670.49
(2)融资租赁转自有|163,052,637.97|2,298,668.59||||1 6 5 ,351,306.56
3.本期减少金额||14,723,022.45||||14,723,022.45
(1)处置或报废||14,288,862.61||||14,288,862.61
(2)划分为持有待售的资产||4 3 4 ,159.84||||4 3 4 ,159.84
4.期末余额|385,886,898.12|167,229,219.28||||553,116,117.40
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|3,145,999,994.60|939,371,506.87|7,048,082.61|7,738,753.35|22,763,130.55|4,122,921,467.98
2.期初账面价值|1,640,760,057.22|935,234,801.47|4,626,191.66|6,233,053.51|20,355,036.19|2,607,209,140.05
项目|期末账面价值
集装箱|43,184,912.00
项目|期末余额|期初余额
集装箱|7,698,515.21|1,008,709.41
合计|7,698,515.21|1,008,709.41
项目|期末余额|期初余额
在建工程|49,197,800.00|72,053,753.00
合计|49,197,800.00|72,053,753.00
期末公司在建工程受限,详见无形资产说明。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
物流园区项目|79,506,441.61|30,308,641.61|49,197,800.00|79,506,441.61|7,452,688.61|72,053,753.00
合计|79,506,441.61|30,308,641.61|49,197,800.00|79,506,441.61|7,452,688.61|72,053,753.00
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
物流园区项目||79,506,441.61||||79,506,441.61||20%||||自筹
合计||79,506,441.61||||79,506,441.61|/|/|||/|/
项目|本期计提金额|计提原因
物流园区项目|22,855,953.00|项目地块规划变更,资产的可收回金额低于其账面价值
合计|22,855,953.00|/
项目|船舶|集装箱|建筑物|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|2,701,512,235.03|1,135,075,647.06|2,575,204.97|3,839,163,087.06
2.本期增加金额||4 83,028,591.76|4,086,660.54|487,115,252.30
租赁增加||4 80,657,352.11|3,883,028.44|484,540,380.55
租赁变更||2,371,239.65|203,632.10|2,574,871.75
3.本期减少金额|2,066,105,207.38|331,202,195.20|57,477.21|2,397,364,879.79
融资租赁转自有|2,066,105,207.38|78,797,117.52||2 , 1 44,902,324.90
租赁到期减少||2 52,109,089.86||2 52,109,089.86
租赁变更||295,987.82|57,477.21|353,465.03
4.期末余额|635,407,027.65|1,286,902,043.62|6,604,388.30|1,928,913,459.57
二、累计折旧||||
1.期初余额|401,236,996.08|281,262,447.00|716,953.11|683,216,396.19
2.本期增加金额|50,780,348.70|279,280,697.04|3,329,354.49|333,390,400.23
(1)计提|50,780,348.70|279,240,840.71|3,182,740.40|333,203,929.81
租赁变更||39,856.33|146,614.09|186,470.42
3.本期减少金额|375,557,918.91|94,852,208.25|28,881.18|470,439,008.34
(1)处置||||
融资租赁转自有减少|375,557,918.91|19,269,541.99||3 94,827,460.90
租赁到期减少||75,346,120.30||75,346,120.30
租赁变更||236,545.96|28,881.18|265,427.14
4.期末余额|76,459,425.87|465,690,935.79|4,017,426.42|546,167,788.08
三、减值准备||||
1.期初余额|183,316,103.07|2,298,668.59||1 85,614,771.66
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
3.本期减少金额|163,052,637.97|2,298,668.59||1 65,351,306.56
(1)处置||||
融资租赁转自有减少|163,052,637.97|2,298,668.59||1 65,351,306.56
4.期末余额|20,263,465.10|||20,263,465.10
四、账面价值||||--
1.期末账面价值|538,684,136.68|821,211,107.83|2,586,961.88|1,362,482,206.39
2.期初账面价值|2,116,959,135.88|851,514,531.47|1,858,251.86|2,970,331,919.21
项目|土地使用权|软件及其他|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|84,086,338.16|22,289,968.86|106,376,307.02
2.本期增加金额||803,945.08|803,945.08
(1)购置||803,945.08|803,945.08
(2)内部研发|||
(3)企业合并增加|||
3.本期减少金额||79,708.74|79,708.74
(1)处置||79,708.74|79,708.74
4.期末余额|84,086,338.16|23,014,205.20|107,100,543.36
二、累计摊销|||
1.期初余额|6,739,658.43|9,974,102.05|16,713,760.48
2.本期增加金额|1,681,726.80|2,246,927.05|3,928,653.85
(1)计提|1,681,726.80|2,246,927.05|3,928,653.85
3.本期减少金额||64,694.04|64,694.04
(1)处置||64,694.04|64,694.04
4.期末余额|8,421,385.23|12,156,335.06|20,577,720.29
三、减值准备|||
1.期初余额|||
2.本期增加金额|||
(1)计提|||
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
4.期末余额|||
四、账面价值|||
1.期末账面价值|75,664,952.93|10,857,870.14|86,522,823.07
2.期初账面价值|77,346,679.73|12,315,866.81|89,662,546.54
期末公司编号为冀(2018)海港经济开发区不动产权第0000305号、冀(2018)海港经济开发区不动产权第0000306号、冀(2018)海港经济开发区不动产权第0000309号的土地使用权,因法律诉讼纠纷被法院查封冻结。截至2022年12月31日,该部分资产土地使用权账面价值为75,664,952.93元,在建工程账面价值为49,197,800.00元。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
坞修费|77,881,877.35|69,861,293.49|64,499,963.43||83,243,207.41
装修费|81,201.56||73,393.67||7,807.89
其他|237,811.42|1,620,140.45|360,413.73||1,497,538.14
合计|78,200,890.33|71,481,433.94|64,933,770.83||84,748,553.44
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|434,267,046.12|107,458,023.25|450,167,104.62|107,712,193.40
可抵扣融资租赁利息|69,506,832.49|17,376,708.12|87,237,231.47|21,809,307.87
使用权资产折旧与租金差异|24,462,394.06|6,115,081.52|25,558,451.37|6,389,546.00
应付职工薪酬|151,028,295.40|37,214,882.77|127,818,313.40|31,556,033.01
合计|679,264,568.07|168,164,695.66|690,781,100.86|167,467,080.28
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
公允价值变动应纳税暂时性差异|10,187,778.03|2,118,877.00|11,384,667.57|2,453,957.31
一次性税前扣除的固定资产及其他|316,324,460.36|79,018,038.58|90,408,877.31|22,601,840.59
合计|326,512,238.39|81,136,915.58|101,793,544.88|25,055,797.90
项目|期末余额|期初余额
资产减值准备|24,550,523.67|64,660,797.05
预计损失|160,222,204.34|900,987,203.01
可抵扣亏损|191,630,263.77|260,544,418.20
应付职工薪酬|41,220,987.97|47,392,490.19
合计|417,623,979.75|1,273,584,908.45
年份|期末金额|期初金额|备注
2022年||109,534.45|
2023年|826,791.68|830,052.58|
2024年|153,193,778.26|199,679,951.41|
2025年|5,931,497.97|41,597,771.67|
2026年|15,201,993.67|18,327,108.09|
2027年|16,476,202.19||
合计|191,630,263.77|260,544,418.20|/