TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|430,059.87||196,518.00|626,577.87
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|273,298.86|||273,298.86
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|703,358.73||196,518.00|899,876.73
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项计提|196,518.00|||||196,518.00
组合计提|430,059.87|273,298.86||||703,358.73
合计|626,577.87|273,298.86||||899,876.73
5.12.4.5 本期实际核销的其他应收款情况
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
华鑫置业(集团)有限公司(注)|应收股权转让款|95,785,851.92|1年以内|83.04|
上海金欣联合发展有限公司|押金|5,110,324.00|2年以内和3年以上|4.43|
上海东南方实业有限公司|押金|423,542.00|1年以内、3年以上|0.37|
南京新金陵饭店有限公司|押金|403,122.06|3年以上|0.35|
上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司|押金|400,696.08|1年以内|0.35|
合计|/|102,123,536.06|/|88.54|
注:股权转让款收回情况详见13.3.5。
5.12.4.7 涉及政府补助的应收款项
5.12.4.8 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
5.12.4.9 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
5.12.4.10 本报告期末其他应收款中应收持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款情况详见
附注10、关联方及关联交易。
5.12.4.11 本报告期末其他应收款中应收关联方款项情况见附注10、关联方及关联交易。
5.12.5 其他应收款期末余额比期初余额增加96,026,472.38 元,增加比例为518.45%,增加的原因主
要为对华鑫置业(集团)有限公司应收股权转让款的增加。
5.13 买入返售金融资产
项目|期末余额|期初余额
股票|127,730,000.00|144,420,000.00
债券|2,042,508,008.55|1,026,911,017.25
小计|2,170,238,008.55|1,171,331,017.25
加:应收利息|2,930,681.99|739,182.39
减:减值准备|59,261,305.55|68,921,544.86
合计|2,113,907,384.99|1,103,148,654.78
项目|期末余额|期初余额
股票质押式回购|127,730,000.00|128,130,000.00
债券质押式回购|2,042,508,008.55|1,026,911,017.25
约定购回式证券||16,290,000.00
小计|2,170,238,008.55|1,171,331,017.25
加:应收利息|2,930,681.99|739,182.39
减:减值准备|59,261,305.55|68,921,544.86
合计|2,113,907,384.99|1,103,148,654.78
剩余期限|期末余额|期初余额
三个月以内|120,000,000.00|120,000,000.00
三个月至六个月以内||4,290,000.00
六个月至一年内|7,730,000.00|20,130,000.00
合计|127,730,000.00|144,420,000.00
担保物类别|期末余额|期初余额
股票|92,121,500.00|205,452,400.00
资金||
合计|92,121,500.00|205,452,400.00
其中:归属于三阶段模型中的第一阶段|21,821,500.00|77,772,400.00
归属于三阶段模型中的第三阶段|70,300,000.00|127,680,000.00
项目|期末余额|||||||
|第一阶段||第二阶段||第三阶段||合计|
|本金及利息|预期信用损失|本金及利息|预期信用损失|本金及利息|预期信用损失|本金及利息|预期信用损失
股票质押式回购业务减值准备|7,749,749.27|61,305.55|||120,000,000.00|59,200,000.00|127,749,749.27|59,261,305.55
项目|期初余额|||||||
|第一阶段||第二阶段||第三阶段||合计|
|本金及利息|预期信用损失|本金及利息|预期信用损失|本金及利息|预期信用损失|本金及利息|预期信用损失
股票质押式回购业务减值准备|24,475,438.99|221,544.86|||120,000,000.00|68,700,000.00|144,475,438.99|68,921,544.86
5.13.6 买入返售金融资产期末余额比期初余额增加1,010,758,730.21 元,增加比例为91.62%,增加
的原因主要为债券质押式回购规模上升。
5.14 存货
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料||||||
在产品||||||
库存商品|1,025,568.05||1,025,568.05|3,293,973.79||3,293,973.79
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
合计|1,025,568.05||1,025,568.05|3,293,973.79||3,293,973.79
5.14.2 存货期末余额比期初余额减少2,268,405.74 元,减少比例为68.87%,减少的原因主要为用于
销售的组装电脑零配件减少。
5.14.3 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
5.14.4 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
5.14.5 合同履约成本本期摊销金额的说明
5.15 合同资产
5.15.1 合同资产情况
5.15.2 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
5.15.3 本期合同资产计提减值准备情况
5.16 持有待售资产
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的债权投资||
一年内到期的长期应收款|110,626,733.77|229,813,305.58
一年内到期的其他债权投资|127,166,933.26|8,738,558.93
合计|237,793,667.03|238,551,864.51
5.18 其他流动资产
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
预缴企业所得税|10,816,975.58|53,179,714.49
未抵扣进项税|32,514,707.71|41,974,835.42
待摊费用|7,916,553.77|7,632,585.89
合计|51,248,237.06|102,787,135.80
5.18.2 其他流动资产期末余额比期初余额减少51,538,898.74 元,减少比例为50.14%,减少的原因
主要为预缴企业所得税减少42,362,738.91 元。
5.19 债权投资
5.19.1 债权投资情况
5.19.2 期末重要的债权投资
5.19.3 减值准备计提情况
5.20 其他债权投资
项目|期初余额|应计利息|本期公允价值变动|重分类至一年内到期的其他债权投资|期末余额|成本|累计公允价值变动|累计在其他综合收益中确认的损失准备|备注
企业债|25,381,410.00|2,499,596.32|-669,981.00|60,919,596.32|146,406,876.30|205,356,083.22|-529,206.92|115,298.67|
中期票据|171,006,150.00|3,469,263.03|-2,526,996.13|3,469,263.03|248,669,310.00|250,190,753.45|-1,521,443.45|198,249.81|
定向工具|181,921,040.00|6,806,453.73|-5,968,386.90|36,777,053.73|376,085,920.00|410,063,558.17|-4,007,038.17|381,273.39|
地方政府债||1,064,088.40|-459,967.11|1,064,088.40|102,479,100.00|102,939,067.11|-459,967.11|54,045.21|
公司债||4,842,950.68|-8,270,599.57|4,842,950.68|491,605,810.00|499,876,409.57|-8,270,599.57|380,952.78|
短期融资券||46,641.10|47,340.00|20,093,981.10||20,000,000.00|47,340.00|16,103.68|
合计|378,308,600.00|18,728,993.26|-17,848,590.71|127,166,933.26|1,365,247,016.30|1,488,425,871.52|-14,740,915.22|1,145,923.54|/
5.20.2 期末重要的其他债权投资
减值准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|413,093.62|||413,093.62
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|732,829.92|||732,829.92
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|1,145,923.54|||1,145,923.54
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明:□适用√不适用
项目|限售条件或变现方面的其他重大限制|期末余额
地方政府债|质押式回购|103,543,188.40
定向工具|质押式回购|412,862,973.73
企业债|质押式回购|207,284,958.12
中期票据|质押式回购|162,042,244.67
短期融资券|债券借贷质押|20,093,981.10
公司债|债券借贷质押|395,813,215.48
中期票据|债券借贷质押|90,096,328.36
合计||1,391,736,889.86
5.20.5 其他债权投资期末余额比期初余额增加986,938,416.30 元,增加比例为260.88%,增加的原
因主要为其他债权投资规模上升。
5.21 长期应收款
项目|期末余额|||期初余额|||折现率区间|期初折现率区间
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值||
融资租赁款|119,149,860.52|8,401,582.61|110,748,277.91|373,087,541.38|27,232,035.78|345,855,505.60|7.82%-11.94%|7.10%-13.91%
其中:未实现融资收益|-6,135,579.01||-6,135,579.01|-25,105,177.77||-25,105,177.77|7.82%-11.94%|7.10%-13.91%
分期收款销售商品||||||||
分期收款提供劳务||||||||
减:一年内到期的长期应收款|-119,026,465.45|-8,399,731.68|-110,626,733.77|-233,272,356.92|-3,459,051.34|-229,813,305.58||
合计|123,395.07|1,850.93|121,544.14|139,815,184.46|23,772,984.44|116,042,200.02|/|
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额||3,748,214.64|23,483,821.14|27,232,035.78
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||-663,046.15|663,046.15|
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提||-2,289,537.91|4,538,333.17|2,248,795.26
本期转回|||21,079,248.43|21,079,248.43
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额||795,630.58|7,605,952.03|8,401,582.61
5.21.3 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
5.21.4 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
5.21.5 长期应收款期末余额比期初余额减少115,920,655.88 元,减少比例为99.90%,减少的原因主
要为融资租赁业务规模下降。
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
上海金欣联合发展有限公司|126,111,115.05|||17,643,673.36|||25,069,000.00|||118,685,788.41|
上海力敦行房地产经纪有限公司|5,567,285.09|||1,314,832.55|||1,000,000.00|||5,882,117.64|
上海鑫敦实业有限公司|2,785,086.27|||1,344,314.83|||1,500,000.00|||2,629,401.10|
小计|134,463,486.41|||20,302,820.74|||27,569,000.00|||127,197,307.15|
二、联营企业|||||||||||
摩根士丹利华鑫基金管理有限公司|137,891,291.63|||-17,479,931.08||||||120,411,360.55|
天津东疆基金管理有限公司|4,655,828.88|||21,988.07||||||4,677,816.95|
小计|142,547,120.51|||-17,457,943.01||||||125,089,177.50|
合计|277,010,606.92|||2,844,877.73|||27,569,000.00|||252,286,484.65|
5.23 其他权益工具投资
项目|期末余额|期初余额
非交易性权益工具|59,420,216.71|99,317,283.25
合计|59,420,216.71|99,317,283.25
项目|本期确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
非交易性权益工具|489,277.65||103,587,134.00|-16,482,593.74|非交易性|出售
注:2022 年度,本公司终止确认的其他权益工具投资产生的累计损失为人民币16,482,593.74 元,其持有期间的股利收入为人民币0.00元,处置的原因主要系本公司战略调整所致,具体明细如下:
项目|本期终止确认时的公允价值|本期股利收入|终止确认时的累计利得或损失本期从其他综合收益转入留存收益的金额
粤开证券|17,026,830.60||-8,848,155.90
峻岭能源|7,076.68||-1,131,117.68
新生飞翔|465,807.75||-2,449,649.98
陆海股份|29,009.68||-4,053,670.18
合计|17,528,724.71||-16,482,593.74
项目|限售条件或变现方面的其他重大限制|期末余额
股票|退市|19,848.20
5.23.4 其他权益工具投资期末余额比期初余额减少39,897,066.54 元,减少比例为40.17%,减少的
原因主要为本期处置部分非交易性权益工具。
5.24 其他非流动金融资产
5.25 投资性房地产
项目|房屋、建筑物|土地使用权|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|27,170,068.06|2,253,485.38|29,423,553.44
2.本期增加金额|||
(1)外购|||
(2)存货\固定资产\在建工程转入|||
(3)企业合并增加|||
3.本期减少金额|14,495,710.28|2,253,485.38|16,749,195.66
(1)处置|14,495,710.28|2,253,485.38|16,749,195.66
(2)其他转出|||
4.期末余额|12,674,357.78||12,674,357.78
二、累计折旧和累计摊销|||
1.期初余额|13,349,340.37|1,668,552.21|15,017,892.58
2.本期增加金额|522,793.51|206,847.96|729,641.47
(1)计提或摊销|522,793.51|206,847.96|729,641.47
3.本期减少金额|5,006,821.13|1,875,400.17|6,882,221.30
(1)处置|5,006,821.13|1,875,400.17|6,882,221.30
(2)其他转出|||
4.期末余额|8,865,312.75||8,865,312.75
三、减值准备|||
1.期初余额|||
1.期末账面价值|3,809,045.03||3,809,045.03
2.期初账面价值|13,820,727.69|584,933.17|14,405,660.86
5.25.2 未办妥产权证书的投资性房地产情况
5.25.3 投资性房地产期末余额比期初余额减少10,596,615.83 元,减少比例为73.56%,减少的原因
主要为合并范围变更。
5.26 固定资产
项目|期末余额|期初余额
固定资产|127,384,526.53|96,003,079.26
固定资产清理||
合计|127,384,526.53|96,003,079.26
5.26.2 固定资产
项目|房屋及建筑物|通用设备|专用设备|运输工具|其他设备|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|39,003,196.95|185,687,582.19|34,327,174.54|6,115,888.30|114,831.14|265,248,673.12
2.本期增加金额|20,600,000.00|26,810,764.77|9,215,127.79|262,296.46|43,327.98|56,931,517.00
(1)购置||26,810,764.77|9,215,127.79|262,296.46|43,327.98|36,331,517.00
(2)在建工程转入|20,600,000.00|||||20,600,000.00
(3)企业合并增加||||||
3.本期减少金额|1,594,285.71|11,427,506.27|1,803,350.09|2,032,310.47|63,641.24|16,921,093.78
(1)处置或报废|1,594,285.71|11,354,921.15|1,365,110.99|1,593,815.13||15,908,132.98
(2)合并范围变更||72,585.12|438,239.10|438,495.34|63,641.24|1,012,960.80
4.期末余额|58,008,911.24|201,070,840.69|41,738,952.24|4,345,874.29|94,517.88|305,259,096.34
二、累计折旧||||||
1.期初余额|24,377,450.02|125,922,541.94|13,709,030.28|5,205,257.59|31,314.03|169,245,593.86
2.本期增加金额|1,201,188.12|16,100,830.81|5,190,817.51|342,499.30|19,109.12|22,854,444.86
(1)计提|1,201,188.12|16,100,830.81|5,190,817.51|342,499.30|19,109.12|22,854,444.86
3.本期减少金额|185,115.24|10,809,708.91|1,495,191.94|1,730,588.65|4,864.17|14,225,468.91
(1)处置或报废|185,115.24|10,747,132.75|1,155,008.80|1,486,921.20||13,574,177.99
(2)合并范围变更||62,576.16|340,183.14|243,667.45|4,864.17|651,290.92
4.期末余额|25,393,522.90|131,213,663.84|17,404,655.85|3,817,168.24|45,558.98|177,874,569.81
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
(1)计提||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置或报废||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|32,615,388.34|69,857,176.85|24,334,296.39|528,706.05|48,958.90|127,384,526.53
2.期初账面价值|14,625,746.93|59,765,040.25|20,618,144.26|910,630.71|83,517.11|96,003,079.26
5.26.2.2 暂时闲置的固定资产情况
5.26.2.3 通过融资租赁租入的固定资产情况
5.26.2.4 通过经营租赁租出的固定资产
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物|501,915.13|深圳人才房为当地政府自有小产权房,无法获取房屋产权证书
房屋及建筑物|3,776,302.41|房屋所有权人为西安证券有限责任公司,尚未变更至本公司名下
房屋及建筑物|20,600,000.00|达到预定可使用状态结转固定资产,产证正在办理中
5.26.3 固定资产期末余额比期初余额增加31,381,447.27 元,增加比例为32.69%,增加的原因主要
为本期房屋及建筑物和通用设备原值增加34,388,972.79 元。
5.26.4 固定资产清理
5.27 在建工程
项目|期末余额|期初余额
在建工程|24,030,625.93|37,282,847.50
工程物资||
合计|24,030,625.93|37,282,847.50
5.27.2 在建工程
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
办公楼装修项目||||1,186,861.17||1,186,861.17
设备及软件更新改造项目|24,030,625.93||24,030,625.93|15,495,986.33||15,495,986.33
营业部装修款||||20,600,000.00||20,600,000.00
合计|24,030,625.93||24,030,625.93|37,282,847.50||37,282,847.50
5.27.2.2 重要在建工程项目本期变动情况
5.27.2.3 本期计提在建工程减值准备情况
5.27.3 在建工程期末余额比期初余额减少13,252,221.57 元,减少比例为35.55%,减少的原因主要
为营业部装修款20,600,000.00 元本期转入固定资产。
5.27.4 工程物资
5.27.4.1 工程物资情况
5.28 生产性生物资产
5.28.1 采用成本计量模式的生产性生物资产
5.28.2 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
5.29 油气资产
项目|房屋及建筑物|其他|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|235,654,156.49|426,576.24|236,080,732.73
2.本期增加金额|98,347,703.60||98,347,703.60
(1)新增租赁|98,347,703.60||98,347,703.60
3.本期减少金额|36,439,813.57|408,477.93|36,848,291.50
(1)处置或报废|30,472,687.98|408,477.93|30,881,165.91
(2)合并范围变更|5,967,125.59||5,967,125.59
4.期末余额|297,562,046.52|18,098.31|297,580,144.83
二、累计折旧|||
1.期初余额|55,649,960.42|153,463.53|55,803,423.95
2.本期增加金额|92,016,402.66|128,707.28|92,145,109.94
(1)计提|92,016,402.66|128,707.28|92,145,109.94
3.本期减少金额|24,662,466.65|272,318.64|24,934,785.29
(1)处置|23,667,945.77|272,318.64|23,940,264.41
(2)合并范围变更|994,520.88||994,520.88
4.期末余额|123,003,896.43|9,852.17|123,013,748.60
三、减值准备|||
1.期初余额|||
2.本期增加金额|||
(1)计提|||
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
4.期末余额|||
四、账面价值|||
1.期末账面价值|174,558,150.09|8,246.14|174,566,396.23
2.期初账面价值|180,004,196.07|273,112.71|180,277,308.78
5.31无形资产
项目|电脑软件|交易席位费|其他|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|246,176,705.04|32,219,543.20|18,929.20|278,415,177.44
2.本期增加金额|82,027,054.75|||82,027,054.75
(1)购置|40,533,771.39|||40,533,771.39
(2)内部研发|41,493,283.36|||41,493,283.36
(3)企业合并增加||||
3.本期减少金额|2,506,393.05|||2,506,393.05
(1)处置|2,506,393.05|||2,506,393.05
4.期末余额|325,697,366.74|32,219,543.20|18,929.20|357,935,839.14
二、累计摊销||||
1.期初余额|123,529,215.57|32,219,543.20|14,504.48|155,763,263.25
2.本期增加金额|38,461,153.71||4,424.72|38,465,578.43
(1)计提|38,461,153.71||4,424.72|38,465,578.43
3.本期减少金额|2,506,393.05|||2,506,393.05
(1)处置|2,506,393.05|||2,506,393.05
4.期末余额|159,483,976.23|32,219,543.20|18,929.20|191,722,448.63
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|166,213,390.51|||166,213,390.51
2.期初账面价值|122,647,489.47||4,424.72|122,651,914.19
5.31.2 未办妥产权证书的土地使用权情况
5.31.3 无形资产期末余额比期初余额增加43,561,476.32 元,增加比例为35.52%,增加的原因主要
为电脑软件增加43,565,901.04 元。
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||内部开发支出|其他|确认为无形资产|转入当期损益|
软件||82,992,142.44||41,493,283.36|41,498,859.08|
合计||82,992,142.44||41,493,283.36|41,498,859.08|
5.33 商誉
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
||企业合并形成的|处置|
收购浦联信营业部形成|33,976,784.85|||33,976,784.85
收购华鑫期货有限公司形成|8,282,050.94|||8,282,050.94
合并华鑫证券有限责任公司形成|16,208,197.39|||16,208,197.39
合计|58,467,033.18|||58,467,033.18
5.33.2 商誉减值准备
5.33.3 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
5.33.4 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增
长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
5.33.4.1 本公司于2001 年7月6日经中国证券监督管理委员会证监机构字[2001]108号《关于同意华鑫证券有限责任公司受让原上海浦东联合信托投资有限责任公司证券营业部的批复》批准,受让了原上海浦东联合信托投资有限责任公司13家证券营业部,产生商誉33,976,784.85 元。本年测试方法未发生变更,资产组的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。本公司利用了上海东洲资产评估有限公司出具的《华鑫证券有限责任公司拟对合并原受让上海浦东联合信托投资有限责任公司13家营业部形成的商誉进行减值测试所涉及的经纪业务资产组可回收价值项目资产评估报告》(东洲评报字【2023】第0407 号)的评估结果。稳定期增长率为零,折现率为11.92%,经减值测算,截止2022年12月31日,本公司商誉未发生减值。
5.33.4.2 本公司于2009 年3 月收购华鑫期货有限公司(原上海金城期货经纪有限公司)(以下简称“华鑫期货”)51%的股权产生商誉8,282,050.94 元。华鑫期货从事期货经纪业务,产生的主要现金流入独立于其他资产或者资产组,本公司将其整体作为一个资产组,与商誉结合进行减值测试。本年测试方法未发生变更,资产组的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。本公司利用了上海东洲资产评估有限公司出具的《华鑫证券有限责任公司拟对合并华鑫期货有限公司形成的商誉进行减值测试所涉及的经纪业务资产组可回收价值项目资产评估报告》(东洲评报字【2023】第0406 号)的评估结果,稳定期增长率为零,折现率为11.55%。经减值测算,截止2022年12月31日,本公司商誉未发生减值。
5.33.4.3 本公司于2017年4月同一控制下企业合并华鑫证券,华鑫证券原母公司仪电集团合并报表层面对其的商誉转入,金额16,208,197.39 元。本年测试方法未发生变更,资产组的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。本公司利用了上海东洲资产评估有限公司出具的《上海华鑫股份有限公司拟对合并华鑫证券有限责任公司形成的商誉进行减值测试所涉及的经纪业务及自营业务资产组可回收价值项目资产评估报告》(东洲评报字【2023】第0408 号)的评估结果,稳定期增长率为零,折现率为12.01%。经减值测算,截止2022年12月31日,本公司商誉未发生减值。
5.33.5 商誉减值测试的影响
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修费、软件等|23,092,411.29|16,793,628.78|11,207,804.52|10,532,011.80|18,146,223.75
合计|23,092,411.29|16,793,628.78|11,207,804.52|10,532,011.80|18,146,223.75
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
内部交易未实现利润||||
资产减值准备|87,993,816.38|21,998,454.05|124,437,609.41|31,130,614.09
交易性金融资产公允价值变动|80,559,826.90|20,139,956.74|5,956,386.38|1,489,096.59
其他债权投资公允价值变动|14,740,915.22|3,685,228.81||
其他权益工具投资公允价值变动|103,587,134.00|25,896,783.51|106,659,275.73|26,664,818.93
应付未付款项|100,424,104.71|25,106,026.18|114,441,412.68|28,610,353.18
可抵扣亏损|25,328,001.69|6,298,288.52||
衍生金融工具公允价值变动|4,341,064.61|1,085,266.15|51,618,053.90|12,904,513.48
合计|416,974,863.51|104,210,003.96|403,112,738.10|100,799,396.27
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值||||
交易性金融资产公允价值变动|161,553,327.92|40,442,332.06|152,307,514.43|38,076,878.63
其他权益工具投资公允价值变动|||2,539,386.53|634,846.63
其他债权投资公允价值变动|||3,107,675.49|776,918.87
衍生金融工具公允价值变动|74,434,244.31|18,608,561.08|81,899,663.80|20,474,915.95
合计|235,987,572.23|59,050,893.14|239,854,240.25|59,963,560.08
5.35.3 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|1,768,814.25|2,623,016.09
可抵扣亏损|298,167,912.07|281,455,512.97
合计|299,936,726.32|284,078,529.06
年份|期末金额|期初金额|备注
2022年||474,254.78|
2023年|235,667.21|235,667.21|
2024年|17,985,750.94|30,101,887.01|
2025年|244,789,891.56|248,119,423.38|
2026年|2,261,231.43|2,524,280.59|
2027年|32,895,370.93||
合计|298,167,912.07|281,455,512.97|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
合同资产||||||
期货会员资格投资|1,400,000.00||1,400,000.00|1,400,000.00||1,400,000.00
合计|1,400,000.00||1,400,000.00|1,400,000.00||1,400,000.00
5.37 短期借款
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款||
保证借款||
信用借款|217,450,000.00|207,450,000.00
加:应付利息|681,905.09|271,370.11
合计|218,131,905.09|207,721,370.11
5.37.2 已逾期未偿还的短期借款情况
5.38 拆入资金
项目|期末余额|期初余额
拆入资金利息|166,572.61|25,537.11
5.38.2 拆入资金期末余额比期初余额增加141,035.50 元,增加比例为552.28%,增加的原因主要为
拆入资金期末应付利息增加。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
交易性金融负债|19,088,543.31||12,549,481.53|6,539,061.78
其中:||||
纳入合并范围内的结构化主体的融券业务|19,088,543.31||12,549,481.53|6,539,061.78
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|85,760,537.14|69,552,648.82|53,039,667.39|102,273,518.57
其中:||||
纳入合并范围内的结构化主体中归属于第三方的权益|85,760,537.14|69,552,648.82|53,039,667.39|102,273,518.57
合计|104,849,080.45|69,552,648.82|65,589,148.92|108,812,580.35
5.40 存入保证金
项目|期末余额|期初余额
应付客户保证金|2,295,753,993.12|773,358,829.44
5.40.2 存入保证金期末余额比期初余额增加1,522,395,163.68 元,增加比例为196.85%,增加的原
因主要为应付客户保证金增加1,522,395,163.68 元。
5.41 应付票据
5.41.1 应付票据列示
5.42 应付账款
项目|期末余额|期初余额
1年以内|44,825,569.11|46,661,764.42
1-2 年|39,971.68|1,369,963.26
2-3 年|283,018.86|270,970.62
3年以上|11,422,554.78|12,010,003.88
合计|56,571,114.43|60,312,702.18
5.42.2 账龄超过1年的重要应付账款
5.43 预收款项
项目|期末余额|期初余额
预收房租|15,270.00|99,876.66
合计|15,270.00|99,876.66
5.43.2 账龄超过1年的重要预收款项
5.43.3 预收账款期末余额比期初余额减少84,606.66 元,减少比例为84.71%,减少的原因主要为预
收房租减少。
5.44 合同负债
项目|期末余额|期初余额
物业管理费||3,133,493.40
信息技术服务费|7,428,767.81|9,283,647.27
投资顾问服务||21,383.63
交易系统服务收入|357,701.92|273,204.80
合计|7,786,469.73|12,711,729.10
5.44.2 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
5.44.3 合同负债期末余额比期初余额减少4,925,259.37 元,减少比例为38.75%,减少的原因主要为
合并范围变更。
5.45 卖出回购金融资产款
项目|期末余额|期初余额
质押式回购业务|3,323,083,895.00|3,661,599,160.00
买断式回购业务|482,880,712.33|290,545,726.02
小计|3,805,964,607.33|3,952,144,886.02
加:应付利息|3,121,922.36|2,857,869.01
合计|3,809,086,529.69|3,955,002,755.03
项目|期末余额|期初余额
债券|4,471,729,011.19|4,405,350,725.97
5.46 应付职工薪酬
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|332,072,269.14|673,530,773.25|769,070,340.07|236,532,702.32
二、离职后福利-设定提存计划|6,569.70|78,661,784.99|78,668,354.69|
三、辞退福利||2,985,604.83|2,985,604.83|
四、一年内到期的其他福利||||
合计|332,078,838.84|755,178,163.07|850,724,299.59|236,532,702.32
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|331,617,857.66|578,291,244.29|673,856,659.02|236,052,442.93
二、职工福利费||6,495,593.92|6,495,593.92|
三、社会保险费|6,296.77|37,263,531.79|37,269,648.56|180.00
其中:医疗保险费|6,014.43|35,747,773.13|35,753,787.56|
工伤保险费|80.66|642,915.69|642,996.35|
生育保险费|201.68|543,752.11|543,953.79|
其他||329,090.86|328,910.86|180.00
四、住房公积金||43,768,310.34|43,768,310.34|
五、工会经费和职工教育经费|448,114.71|7,712,092.91|7,680,128.23|480,079.39
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
合计|332,072,269.14|673,530,773.25|769,070,340.07|236,532,702.32
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|6,287.36|56,062,796.24|56,069,083.60|
2、失业保险费|282.34|1,812,090.64|1,812,372.98|
3、企业年金缴费||20,786,898.11|20,786,898.11|
合计|6,569.70|78,661,784.99|78,668,354.69|
项目|期末余额|期初余额
增值税|6,031,903.62|20,629,969.59
企业所得税|-280,420.82|403,119.38
个人所得税|5,787,602.52|3,560,248.85
城市维护建设税|396,781.36|1,377,195.67
土地使用税|437,232.65|457,134.99
教育费附加|253,058.72|992,522.24
房产税|502,041.33|502,041.33
土地增值税|506,247.80|506,247.80
其他|15,623,500.05|4,651,455.07
合计|29,257,947.23|33,079,934.92
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利|687,056.62|687,056.62
其他应付款|112,359,922.31|135,572,212.13
合计|113,046,978.93|136,259,268.75
5.48.2 应付利息5.48.2.1 分类列示
项目|期末余额|期初余额
普通股股利|687,056.62|687,056.62
划分为权益工具的优先股\永续债股利||
合计|687,056.62|687,056.62
其他说明,包括重要的超过1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
5.48.3.2 超过1年未支付的应付股利系由于对方未领取。5.48.4 其他应付款
项目|期末余额|期初余额
暂收非关联公司款项||2,597,311.12
暂收关联公司款项|40,274,347.54|1,437,079.69
应付项目款||7,821.85
押金及保证金|8,049,049.44|52,080,081.31
应交投资者保护基金|3,471,848.32|13,826,082.36
代扣代缴社保|2,759,935.92|2,273,649.43
预提费用|23,348,893.97|23,238,846.49
风险基金|1,962,865.07|2,091,434.94
应付装修及软件项目尾款|10,443,538.11|4,461,092.71
经纪人佣金支出|14,806,391.44|23,582,978.57
其他|7,243,052.50|9,975,833.66
合计|112,359,922.31|135,572,212.13
5.48.4.2 账龄超过1 年的重要其他应付款
5.49 持有待售负债
项目|期末余额|期初余额
收益凭证|1,964,660,000.00|1,423,240,000.00
短期融资券|500,000,000.00|1,000,000,000.00
加:应付利息|2,083,721.89|28,055,525.63
合计|2,466,743,721.89|2,451,295,525.63
项目|期末余额|期初余额
普通经纪业务|10,328,097,669.79|10,602,023,235.90
其中:个人|7,852,589,418.56|8,205,501,310.14
机构|2,475,508,251.23|2,396,521,925.76
信用业务|1,501,371,290.73|1,624,786,733.36
其中:个人|966,569,730.45|1,183,370,503.84
机构|534,801,560.28|441,416,229.52
合计|11,829,468,960.52|12,226,809,969.26
5.52 1年内到期的非流动负债
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款||45,065,385.92
1年内到期的应付债券|1,349,612,122.51|2,749,365,857.49
1年内到期的租赁负债|87,195,299.18|56,684,369.24
1年内到期的长期应付款||
加:长期借款应付利息||1,866,744.07
应付债券应付利息|88,115,559.96|93,642,328.71
长期应付款应付利息|123,287.68|65,068.51
合计|1,525,046,269.33|2,946,689,753.94
5.52.2 一年内到期的非流动负债期末余额比期初余额减少1,421,643,484.61 元,减少比例为48.25%,
减少的原因主要为19 华证01和19华证02持有人未选择回售部分转入应付债券。
5.53 其他流动负债
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券||
应付退货款||
代理兑付证券款|884,497.93|884,497.93
其中:国债|613,347.93|613,347.93
企业债|271,150.00|271,150.00
期货风险准备金|48,867,105.96|46,133,366.22
待转销项税额||6,792.46
合计|49,751,603.89|47,024,656.61
5.54 长期借款
项目|期末余额|期初余额
质押借款||36,233,333.36
抵押借款||
保证借款||
信用借款||
合计||36,233,333.36
5.54.2 长期借款期末余额比期初余额减少36,233,333.36 元,减少比例为100.00%,减少的原因主要
为公司子公司华鑫融资租赁本期归还长期借款。
5.55 应付债券
项目|期末余额|期初余额
19 华证01|600,410,239.93|
19 华证02|600,530,344.98|
21 华鑫01||349,733,464.14
21 华鑫02||998,976,567.04
21 华鑫03|999,296,142.79|998,871,934.55
21 华鑫04|499,740,136.92|499,446,063.84
22 华鑫01|899,127,864.99|
合计|3,599,104,729.61|2,847,028,029.57
债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初重分类至一年内到期的非流动负债|期初余额|本期发行|发行时利息调整|按面值计提利息|溢折价摊销|本期偿还|期末重分类至一年内到期的非流动负债|期末余额
19 华证01|100.00|2019-9-2|3+2年|600,000,000.00|600,000,000.00||96,000,000.00|490,240.00|23,521,479.39|-80,000.07|119,521,479.39||6 0 0,410,239.93
19 华证02|100.00|2019-10-30|3+2年|600,000,000.00|600,000,000.00||110,000,000.00|579,300.00|25,689,012.06|-48,955.02|135,689,012.06||6 0 0,530,344.98
20 华鑫01|100.00|2020-4-30|2年|700,000,000.00|699,835,455.10||||8 , 672,328.78|164,544.90|708,672,328.78||
20 华鑫02|100.00|2020-8-27|2年|400,000,000.00|399,811,328.58||||1 1 , 736,986.32|188,671.42|411,736,986.32||
20 华鑫03|100.00|2020-11-12|2年|450,000,000.00|449,719,073.81||||1 7 , 476,027.40|280,926.19|467,476,027.40||
21 华鑫01|100.00|2021-1-21|2年|350,000,000.00||3 4 9,733,464.14|||1 6 , 030,000.00|252,657.77|16,030,000.00|349,986,121.91|
21 华鑫02|100.00|2021-7-26|2年|1,000,000,000.00||9 9 8,976,567.04|||3 6 , 000,000.00|649,433.56|36,000,000.00|999,626,000.60|
21 华鑫03|100.00|2021-8-2|3年|1,000,000,000.00||9 9 8,871,934.55|||3 8 , 700,000.00|424,208.24|38,700,000.00||9 9 9,296,142.79
21 华鑫04|100.00|2021-9-1|3+2年|500,000,000.00||4 9 9,446,063.84|||1 9 , 500,000.00|294,073.08|19,500,000.00||4 9 9,740,136.92
22 华鑫01|100.00|2022-3-17|3年|900,000,000.00|||900,000,000.00|-1,171,698.11|25,027,397.30|299,563.10|||8 9 9,127,864.99
合计|/|/|/|6,500,000,000.00|2,749,365,857.49|2,847,028,029.57|1,106,000,000.00|-102,158.11|222,353,231.25|2,425,123.17|1,953,325,833.95|1,349,612,122.51|3,599,104,729.61
5.55.3 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
5.55.4 划分为金融负债的其他金融工具说明
项目|期末余额|期初余额
房屋及建筑物|183,161,227.01|180,204,180.39
其他|6,306.78|278,718.17
减:一年内到期的租赁负债|-87,195,299.18|-56,684,369.24
合计|95,972,234.61|123,798,529.32
项目|期末余额|期初余额
长期应付款|1,000,000,000.00|500,000,000.00
专项应付款||
合计|1,000,000,000.00|500,000,000.00
5.57.2 长期应付款
项目|期末余额|期初余额
次级债务|1,000,000,000.00|500,000,000.00
5.57.2.2 长期应付款期末余额比期初余额增加500,000,000.00元,增加比例为100.00%,增加的原因
主要为公司子公司华鑫证券本期借入次级债务。
5.57.3 专项应付款
5.57.3.1 按款项性质列示专项应付款
5.58 长期应付职工薪酬
5.59 预计负债
5.60 递延收益
5.61 其他非流动负债
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|1,060,899,292.00||||||1,060,899,292.00
5.63 其他权益工具
5.63.1 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
5.63.2 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|1,838,023,661.61|||1,838,023,661.61
其他资本公积|3,233,117.50|||3,233,117.50
合计|1,841,256,779.11|||1,841,256,779.11
5.65 库存股
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益|-78,089,916.90|-21,444,036.44||-16,482,593.74|-5,361,009.11|399,566.41||-77,690,350.49
其中:重新计量设定受益计划变动额||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益||||||||
其他权益工具投资公允价值变动|-78,089,916.90|-21,444,036.44||-16,482,593.74|-5,361,009.11|399,566.41||-77,690,350.49
企业自身信用风险公允价值变动||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益|2,640,576.83|-13,594,991.68|3,520,769.11||-4,278,940.20|-12,836,820.59||-10,196,243.76
其中:权益法下可转损益的其他综合收益||||||||
其他债权投资公允价值变动|2,330,756.62|-14,740,915.22|3,107,675.49||-4,462,147.68|-13,386,443.03||-11,055,686.41
金融资产重分类计入其他综合收益的金额||||||||
其他债权投资信用减值准备|309,820.21|1,145,923.54|413,093.62||183,207.48|549,622.44||859,442.65
现金流量套期储备||||||||
外币财务报表折算差额||||||||
其他综合收益合计|-75,449,340.07|-35,039,028.12|3,520,769.11|-16,482,593.74|-9,639,949.31|-12,437,254.18||-87,886,594.25
5.67 专项储备
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|357,225,292.20|14,596,719.71||371,822,011.91
任意盈余公积||||
储备基金||||
企业发展基金||||
其他||||
合计|357,225,292.20|14,596,719.71||371,822,011.91
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|4,056,230,664.58|3,732,018,840.92
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||
调整后期初未分配利润|4,056,230,664.58|3,732,018,840.92
加:本期归属于母公司所有者的净利润|352,155,471.93|494,717,885.13
其他综合收益结转留存收益|-16,482,593.74|-1,670,899.66
减:提取法定盈余公积|14,596,719.71|19,248,362.17
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利|148,525,900.88|149,586,799.64
转作股本的普通股股利||
期末未分配利润|4,228,780,922.18|4,056,230,664.58
5.70 营业收入和营业成本