TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
其中:营业成本|七(61)|3,027,036,581.28|2,423,472,330.32
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七(62)|31,031,184.74|31,973,864.35
销售费用|七(63)|136,981,101.33|97,905,103.20
管理费用|七(64)|166,434,068.75|170,203,100.32
研发费用|七(65)|8,450,034.38|7,702,127.86
财务费用|七(66)|-1,739,524.36|475,217.79
其中:利息费用||3,174,050.93|5,830,174.32
利息收入||6,386,159.42|5,970,232.15
加:其他收益|七(67)|32,552,340.41|67,624,560.63
投资收益(损失以“-”号填列)|七(68)|-1,505,322.96|-598,523.98
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-1,682,489.32|-1,266,515.44
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|七(70)|2,752,977.53|
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七(71)|-1,456,410.87|-4,355,874.98
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七(72)|-2,779,728.18|-1,358,181.75
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七(73)|17,455,647.10|7,334,696.06
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||281,418,111.61|429,007,313.51
加:营业外收入|七(74)|4,651,447.62|5,516,136.73
减:营业外支出|七(75)|2,905,990.48|5,745,791.62
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||283,163,568.75|428,777,658.62
减:所得税费用|七(76)|67,566,499.11|108,976,838.35
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||215,597,069.64|319,800,820.27
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||215,597,069.64|319,800,820.27
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||221,840,644.96|327,596,166.79
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||-6,243,575.32|-7,795,346.52
六、其他综合收益的税后净额||-88,536.50|313,697.09
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||-88,536.50|313,697.09
1.不能重分类进损益的其他综合收益||-88,536.50|313,697.09
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动||-88,536.50|313,697.09
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益|||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||215,508,533.14|320,114,517.36
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||221,752,108.46|327,909,863.88
(二)归属于少数股东的综合收益总额||-6,243,575.32|-7,795,346.52
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.5830|0.8854
(二)稀释每股收益(元/股)||0.5830|0.8854
司负责人:戈吴超主管会计工作负责人:曹澎波会计机构负责人:张萍
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入|十七(4)|727,066,796.25|506,941,839.74
减:营业成本|十七(4)|589,502,265.20|369,289,142.35
税金及附加||587,064.85|2,384,559.68
销售费用||68,915,008.11|50,963,971.46
管理费用||80,219,858.45|83,712,688.51
研发费用|||
财务费用||2,120,278.11|1,778,562.13
其中:利息费用||2,454,643.78|3,074,565.84
利息收入||1,507,241.44|1,617,237.09
加:其他收益||4,293,700.58|12,384,706.71
投资收益(损失以“-”号填列)|十七(5)|236,394,345.81|389,437,773.64
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-1,349,131.49|-1,226,629.45
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||629,797.01|
信用减值损失(损失以“-”号填列)||230,176.09|-2,245,436.10
资产减值损失(损失以“-”号填列)|||
资产处置收益(损失以“-”号填列)||-42,591.24|7,631,938.89
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||227,227,749.78|406,021,898.75
加:营业外收入||1,109,810.71|1,503,546.44
减:营业外支出||1,087,639.52|1,867,887.83
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||227,249,920.97|405,657,557.36
减:所得税费用||4,371,701.55|11,239,168.32
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||222,878,219.42|394,418,389.04
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||222,878,219.42|394,418,389.04
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额||-88,536.50|313,697.09
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||-88,536.50|313,697.09
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
3.其他权益工具投资公允价值变动||-88,536.50|313,697.09
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|||
1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||222,789,682.92|394,732,086.13
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||4,037,285,347.88|3,405,825,473.02
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||12,982,282.44|216,005.80
收到其他与经营活动有关的现金|七(78)|106,145,253.88|95,613,865.65
经营活动现金流入小计||4,156,412,884.20|3,501,655,344.47
购买商品、接受劳务支付的现金||3,178,774,319.34|2,536,417,878.78
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||242,696,793.82|210,520,449.62
支付的各项税费||257,507,888.44|293,945,835.72
支付其他与经营活动有关的现金|七(78)|126,573,112.75|119,469,603.09
经营活动现金流出小计||3,805,552,114.35|3,160,353,767.21
经营活动产生的现金流量净额||350,860,769.85|341,301,577.26
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||42,608,547.11|17,720,556.80
取得投资收益收到的现金||1,201,343.56|1,257,039.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||50,986,786.16|1,328,940.12
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||94,796,676.83|20,306,536.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||107,215,717.67|150,163,723.01
投资支付的现金||539,490,000.00|17,770,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||646,705,717.67|167,933,723.01
投资活动产生的现金流量净额||-551,909,040.84|-147,627,186.30
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||603,540,000.00|5,580,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||240,000.00|5,580,000.00
取得借款收到的现金|||94,770,324.22
收到其他与筹资活动有关的现金|七(78)|4,939,936.77|
筹资活动现金流入小计||608,479,936.77|100,350,324.22
偿还债务支付的现金||79,842,493.63|138,294,392.42
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||1,113,341.51|283,721,954.00
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|七(78)|41,069,925.20|15,990,943.69
筹资活动现金流出小计||122,025,760.34|438,007,290.11
筹资活动产生的现金流量净额||486,454,176.43|-337,656,965.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||285,405,905.44|-143,982,574.93
加:期初现金及现金等价物余额||244,113,601.17|388,096,176.10
六、期末现金及现金等价物余额||529,519,506.61|244,113,601.17
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||840,773,316.92|591,941,215.06
收到的税费返还||2,118,449.14|
收到其他与经营活动有关的现金||780,534,826.95|1,511,899,055.83
经营活动现金流入小计||1,623,426,593.01|2,103,840,270.89
购买商品、接受劳务支付的现金||669,178,713.48|421,560,224.03
支付给职工及为职工支付的现金||61,972,775.83|55,965,724.42
支付的各项税费||10,914,141.58|11,375,619.55
支付其他与经营活动有关的现金||125,698,165.89|1,358,880,998.65
经营活动现金流出小计||867,763,796.78|1,847,782,566.65
经营活动产生的现金流量净额||755,662,796.23|256,057,704.24
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||42,608,547.11|17,720,556.80
取得投资收益收到的现金||138,701,343.56|1,257,039.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||12,385.00|1,169,586.25
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||12,348.72
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||181,322,275.67|20,159,531.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||4,474,535.08|11,487,366.78
投资支付的现金||1,269,850,000.00|33,950,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||1,274,324,535.08|45,437,366.78
投资活动产生的现金流量净额||-1,093,002,259.41|-25,277,835.22
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||603,300,000.00|
取得借款收到的现金|||50,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金||4,939,936.77|
筹资活动现金流入小计||608,239,936.77|50,000,000.00
偿还债务支付的现金||50,000,000.00|138,294,392.42
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||704,643.38|283,090,204.75
支付其他与筹资活动有关的现金||36,952,196.54|12,444,202.60
筹资活动现金流出小计||87,656,839.92|433,828,799.77
筹资活动产生的现金流量净额||520,583,096.85|-383,828,799.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||183,243,633.67|-153,048,930.75
加:期初现金及现金等价物余额||100,962,743.57|254,011,674.32
六、期末现金及现金等价物余额||284,206,377.24|100,962,743.57
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|370,000,000.00||||136,621,829.84||313,697.09||82,002,823.58||622,593,078.52||1,211,531,429.03|-2,139,309.59|1,209,392,119.44
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|370,000,000.00||||136,621,829.84||313,697.09||82,002,823.58||622,593,078.52||1,211,531,429.03|-2,139,309.59|1,209,392,119.44
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|42,000,000.00||||549,413,853.12||-88,536.50||22,287,821.94||199,552,823.02||813,165,961.58|-6,003,575.32|807,162,386.26
(一)综合收益总额|||||||-88,536.50||||221,840,644.96||221,752,108.46|-6,243,575.32|215,508,533.14
(二)所有者投入|42,000,000.00||||549,413,853.12||||||||591,413,853.12|240,000.00|591,653,853.12
和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|42,000,000.00||||523,203,207.57||||||||565,203,207.57|240,000.00|565,443,207.57
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||26,210,645.55||||||||26,210,645.55||26,210,645.55
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||22,287,821.94||-22,287,821.94||||
1.提取盈余公积|||||||||22,287,821.94||-22,287,821.94||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|412,000,000.00||||686,035,682.96||225,160.59||104,290,645.52||822,145,901.54||2,024,697,390.61|-8,142,884.91|2,016,554,505.70
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|370,000,000.00||||106,606,898.71||||42,560,984.68||611,938,750.63||1,131,106,634.02|-233,056.78|1,130,873,577.24
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|370,000,000.00||||106,606,898.71||||42,560,984.68||611,938,750.63||1,131,106,634.02|-233,056.78|1,130,873,577.24
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||30,014,931.13||313,697.09||39,441,838.90||10,654,327.89||80,424,795.01|-1,906,252.81|78,518,542.20
(一)综合收益总额|||||||313,697.09||||327,596,166.79||327,909,863.88|-7,795,346.52|320,114,517.36
(二)所有者投入和减少资本|||||30,014,931.13||||||||30,014,931.13|5,889,093.71|35,904,024.84
1.所有者投入的普通股||||||||||||||5,580,000.00|5,580,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||30,324,024.84||||||||30,324,024.84||30,324,024.84
4.其他|||||-309,093.71||||||||-309,093.71|309,093.71|
(三)利润分配|||||||||39,441,838.90||-316,941,838.90||-277,500,000.00||-277,500,000.00
1.提取盈余公积|||||||||39,441,838.90||-39,441,838.90||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-277,500,000.00||-277,500,000.00||-277,500,000.00
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|370,000,000.00||||136,621,829.84||313,697.09||82,002,823.58||622,593,078.52||1,211,531,429.03|-2,139,309.59|1,209,392,119.44
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|370,000,000.00||||139,681,520.20||313,697.09||82,672,823.38|466,865,941.20|1,059,533,981.87
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|370,000,000.00||||139,681,520.20||313,697.09||82,672,823.38|466,865,941.20|1,059,533,981.87
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|42,000,000.00||||549,413,853.12||-88,536.50||22,287,821.94|200,590,397.48|814,203,536.04
(一)综合收益总额|||||||-88,536.50|||222,878,219.42|222,789,682.92
(二)所有者投入和减少资本|42,000,000.00||||549,413,853.12||||||591,413,853.12
1.所有者投入的普通股|42,000,000.00||||523,203,207.57||||||565,203,207.57
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||26,210,645.55||||||26,210,645.55
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||22,287,821.94|-22,287,821.94|
1.提取盈余公积|||||||||22,287,821.94|-22,287,821.94|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|412,000,000.00||||689,095,373.32||225,160.59||104,960,645.32|667,456,338.68|1,873,737,517.91
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|370,000,000.00||||109,357,495.36||||43,230,984.48|389,389,391.06|911,977,870.90
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|370,000,000.00||||109,357,495.36||||43,230,984.48|389,389,391.06|911,977,870.90
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||30,324,024.84||313,697.09||39,441,838.90|77,476,550.14|147,556,110.97
(一)综合收益总额|||||||313,697.09|||394,418,389.04|394,732,086.13
(二)所有者投入和减少资本|||||30,324,024.84||||||30,324,024.84
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||30,324,024.84||||||30,324,024.84
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||39,441,838.90|-316,941,838.90|-277,500,000.00
1.提取盈余公积|||||||||39,441,838.90|-39,441,838.90|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-277,500,000.00|-277,500,000.00
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|370,000,000.00||||139,681,520.20||313,697.09||82,672,823.38|466,865,941.20|1,059,533,981.87
上海紫燕食品股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)于2000 年6 月9 日成立,本公司的统一社会信用代码为:91310112630574703Q,注册地:上海市闵行区申南路215号,总部地址:上海市闵行区申南路215 号。
本公司前身为上海紫燕食品有限公司,于2020年3 月18 日更名为上海紫燕食品集团有限公司,2020 年5 月18 日在该公司的基础上整体改制为股份有限公司,并于2020 年7 月13 日获取了上海市市场监督管理局颁发的营业执照。2022年8月29日,中国证券监督管理委员会出具《关于核准上海紫燕食品股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2022]1975 号)核准公司公开发行,2022 年9 月26 日公司在上海证券交易所正式挂牌交易。所属行业为农副食品加工业。
截至2022 年12 月31 日止,本公司累计发行股本总数41,200 万股,注册资本为41,200 万元。
本公司的法定代表人:戈吴超;本公司的实际控制人:钟怀军、邓惠玲、钟勤沁、戈吴超、钟勤川。
本公司主要经营范围:食品生产;食品经营。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:电子商务(不得从事金融业务),社会经济咨询服务,品牌管理,从事计算机科技领域内的技术开发、技术转让、技术服务,包装材料、电子产品、五金交电的销售,非居住房地产租赁,餐饮服务(限分支机构经营)。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、(10)金融工具”、“五、(21)长期股权投资”、“五、(23)固定资产”、“五、(38)收入”。
在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在
具体参见附注五(10) 金融工具。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、(10)6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20|5%|4.75%
机器设备|年限平均法|10|5%|9.5%
运输设备|年限平均法|4|5%|23.75%
其他|年限平均法|3-5|5%|19-31.67%
项目|预计使用寿命|摊销方法|残值率|依据
土地使用权|42.58-50|年限平均法|按可使用年限摊销|土地使用权
软件|3|年限平均法|预计受益期间|软件
客户关系|5|年限平均法|预计受益期间|客户关系
项目|摊销方法|摊销年限
装修费|受益期内平均摊销|3-5年
周转工具|受益期内平均摊销|3年
•行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整||详见其他说明(3)
||
该规定自公布之日起施行,相关应付股利发生在2022 年1 月1日至施行日之间的,按照该规定进行调整;发生在2022 年1 月1日之前且相关金融工具在2022 年1月1日尚未终止确认的,应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
该规定自2023年1月1 日起施行,允许企业自2022 年度提前执行。对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易,以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,企业应当按照该规定进行调整。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|受影响的报表项目|对2021年1月1日余额的影响金额|
|||合并|母公司
公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整||递延所得税资产|12,250,197.66|11,201,962.53
||递延所得税负债|12,250,197.66|11,201,962.53
执行该规定未对本公司2022.12.31/2022年度及2022.12.31/2022年度的合并及母公司报表项目产生重大影响。
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|3%、5%、6%、9%、13%
消费税||
营业税||
城市维护建设税|按实际缴纳的增值税及消费税计缴|5%、7%
企业所得税|按应纳税所得额计缴|15%、20%、25%
纳税主体名称|所得税税率(%)
上海紫燕食品股份有限公司(“紫燕食品/公司/本公司”)|25
上海筷意电子商务有限公司(“上海筷意”)|20
上海紫燕冷链物流有限公司(“上海冷链”)|25
宁国紫荣冷链物流有限公司(“紫荣冷链”)|20
济南紫燕冷链物流有限公司(“济南冷链”)|20
武汉紫燕冷链物流有限公司(“武汉冷链”)|20
连云港紫川冷链物流有限公司(“连云港冷链”)|20
成都紫燕冷链物流有限公司(“成都冷链”)|20
重庆紫燕冷链物流有限公司(“重庆冷链”)|20
宁国川燕冷链物流有限公司(“宁国冷链”)|25
上海紫昊食品有限公司(“上海紫昊”)|25
山东紫燕食品有限公司(“山东紫燕”)|25
冯四女上供应链管理重庆有限公司(“冯四女上”)|20
乐山冯四女上餐饮服务有限公司(“乐山冯四女”)|20
成都紫燕食品有限公司(“成都紫燕”)|20
连云港紫燕农业开发有限公司(“连云港紫燕”)|25
连云港紫川食品有限公司(“连云港紫川”)|25
连云港市香万家食品有限公司(“连云港香万家”)|20
连云港环燕食品销售有限公司(“连云港环燕”)|20
连云港川燕食品科技有限公司(“连云港川燕”)|20
武汉仁川食品有限公司(“武汉仁川”)|25
武汉川兴食品有限公司(“武汉川兴”)|20
武汉川原食品有限公司(“武汉川原”)|20
武汉川仁食品有限公司(“武汉川仁”)|20
武汉川腾食品有限公司(“武汉川腾”)|20
武汉仁强食品有限公司(“武汉仁强”)|20
武汉仁泽食品有限公司(“武汉仁泽”)|20
武汉沁荣食品有限公司(“武汉沁荣”)|20
武汉川耀食品有限公司(“武汉川耀”)|20
武汉仁爱食品有限公司(“武汉仁爱”)|20
武汉仁瑞食品有限公司(“武汉仁瑞”)|20
武汉沁润食品有限公司(“武汉沁润”)|20
武汉川旺食品有限公司(“武汉川旺”)|20
武汉仁荣食品有限公司(“武汉仁荣”)|20
武汉仁星赛食品有限公司(“武汉仁星赛”)|20
武汉仁顶赛食品有限公司(“武汉仁顶赛”)|20
武汉仁竞食品有限责任公司(“武汉仁竞”)|20
武汉仁争食品有限公司(“武汉仁争”)|20
武汉仁正食品有限公司(“武汉仁正”)|20
上海超百载企业管理有限公司(“上海超百载”)|20
宁国御燕食品销售有限公司(“宁国御燕”)|25
安徽云燕食品科技有限公司(“安徽云燕”)|25
宁国川能生物质能源科技有限公司(“宁国川能”)|20
宁国惠宴食品有限公司(“宁国惠宴”)|20
重庆赤火食品有限公司(“重庆赤火”)|20
重庆紫川食品有限公司(“重庆紫川”)|15
北京吉燕餐饮管理有限公司(“北京吉燕”)|20
合肥紫燕食品有限公司(“合肥紫燕”)|25
上海毓枢环保科技有限公司(“毓枢环保”)|20
重庆紫蜀商贸有限公司(“重庆紫蜀”)|25
沈阳紫韵食品有限公司(“沈阳紫韵”)|20
沈阳紫御食品有限公司(“沈阳紫御”)|20
沈阳紫鲜食品有限公司(“沈阳紫鲜”)|20
上海澜味餐饮管理有限公司(“上海澜味”)|20
四川蜀趣供应链管理有限公司(“四川蜀趣”)|20
成都蜀趣食品供应链科技有限公司(“成都蜀趣”)|20
重庆蜀趣供应链科技有限公司(“重庆蜀趣”)|20
江苏珍味港食品科技有限公司(“江苏珍味港”)|/
海南云紫食品有限公司(“海南云紫”)|20
上海紫孺食品有限公司(“上海紫孺”)|20
上海紫牾餐饮服务有限公司(“上海紫牾”)|/
上海紫如食品有限公司(“上海紫如”)|20
上海紫栎食品有限公司(“上海紫栎”)|20
上海紫矣食品有限公司(“上海紫矣”)|20
上海紫宗食品有限公司(“上海紫宗”)|20
上海紫浆食品有限公司(“上海紫浆”)|20
上海紫势食品有限公司(“上海紫势”)|20
注:截至资产负债表日,江苏珍味港、上海紫牾已完成工商注销登记。
(1)财政部、税务总局、国家发展改革委财政部公告2020年第23号文,《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》,自2021年1月1日至2030 年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。子公司重庆紫川食品有限公司2022 年度减按15%的税率缴纳企业所得税。
(2)根据财税〔2019〕13号,自2019年度起,年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100 万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。财政部、税务总局公告2021 年第12号,《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税,本公告执行期限为2021 年1月1日至2022年12 月31日。财政部、税务总局公告2022年第13号,《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,本公告执行期限为2022 年1月1日至2024年12月31日。
2022年度,公司合并范围内以下公司享受上述优惠政策:武汉川兴、武汉川仁、武汉沁荣、武汉川耀、武汉仁爱、武汉仁瑞、武汉沁润、武汉川旺、武汉仁星赛、武汉仁顶赛、武汉仁竞、武汉仁争、武汉仁正、重庆赤火、重庆蜀趣、上海紫如、上海紫栎、上海紫矣、上海紫宗、紫荣冷链、成都冷链、重庆冷链、武汉川原、武汉川腾、武汉仁强、武汉仁泽、武汉仁荣、连云港环燕、宁国川能、毓枢环保、上海筷意、济南冷链、武汉冷链、连云港冷链、冯四女上、乐山冯四女、成都紫燕、连云港香万家、连云港川燕、上海超百载、宁国惠宴、北京吉燕、沈阳紫韵、沈阳紫御、沈阳紫鲜、上海澜味、四川蜀趣、成都蜀趣、海南云紫、上海紫孺、上海紫浆、上海紫势。
(3)财政部、税务总局、海关总署公告[2019]年第39 号《关于深化增值税改革有关政策的公告》,自2019年4月1日起,纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用16%税率的,税率调整为13%;原适用10%税率的,税率调整为9%。纳税人购进农产品,原适用10%扣除率的,扣除率调整为9%。纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。2022年度,各公司购进农产品享受此优惠。
(4)财政部、税务总局公告2022年第10号,《关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》,自2022年1 月1日至2024年12月31 日,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户已依法享受资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税、教育费附加、地方教育附加其他优惠政策的,可叠加享受前述优惠政策。2022年度,公司合并范围内增值税小规模纳税人及小型微利企业,享受此优惠政策。
(5)安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局公告皖财综〔2022〕299号,《安徽省财政厅国家税务总局安徽省税务局关于我省中小微企业减征地方水利建设基金的通知》,自2022年1月1 日至2022 年12 月31 日,向中小微企业征收的地方水利建设基金按现有费率的90%征收。2022年度,子公司宁国川能、宁国惠宴、紫荣冷链和宁国冷链享受此优惠政策。
(6)上海市人民政府沪府规〔2022〕5号,关于印发《上海市加快经济恢复和重振行动方案》的通知,因受疫情影响,缴纳房产税、城镇土地使用税确有困难的纳税人,可申请减免2022年第
二、三季度自用房产、土地的房产税、城镇土地使用税。2022 年度,紫燕食品享受此优惠政策。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|69,329.50|1,246.50
银行存款|524,962,583.98|243,037,917.86
其他货币资金|4,487,593.13|1,074,436.81
合计|529,519,506.61|244,113,601.17
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司存款||
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|502,742,977.53|
其中:||
债务工具投资||
权益工具投资||
衍生金融资产||
其他|502,742,977.53|
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
合计|502,742,977.53|
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|85,801,952.75
1年以内小计|85,801,952.75
1至2年|147,729.95
2至3年|
3年以上|
3至4年|
4至5年|
5年以上|
合计|85,949,682.70
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||4,031.40|0.01|4,031.40|100.00|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|85,949,682.70|100.00|4,304,870.67|5.01|81,644,812.03|68,089,998.56|99.99|3,409,482.92|5.01|64,680,515.64
其中:||||||||||
账龄分析组合|85,949,682.70|100.00|4,304,870.67|5.01|81,644,812.03|68,089,998.56|99.99|3,409,482.92|5.01|64,680,515.64
合计|85,949,682.70|100.00|4,304,870.67|/|81,644,812.03|68,094,029.96|100.00|3,413,514.32|/|64,680,515.64
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
账龄分析组合|85,949,682.70|4,304,870.67|5.01
合计|85,949,682.70|4,304,870.67|5.01
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提坏账|4,031.40|2,895.16||6,926.56||
按组合计提坏账|3,409,482.92|895,387.75||||4,304,870.67
合计|3,413,514.32|898,282.91||6,926.56||4,304,870.67
项目|核销金额
实际核销的应收账款|6,926.56
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
上海冬源商贸有限公司|5,965,356.02|6.94|298,267.80
上海盒马物联网有限公司|5,721,958.31|6.66|286,097.92
受赵邦华控制的销售主体|5,248,087.03|6.09|262,404.35
受达利食品集团有限公司控制的销售主体|4,195,580.46|4.89|209,779.03
受姚善勇控制的销售主体|3,787,300.34|4.41|189,365.01
合计|24,918,282.16|28.99|1,245,914.11
1. 受赵邦华控制的销售主体包括:上海千红食品销售有限公司、上海紫华食品销售有限公司、上海颛瑞餐饮有限公司、上海廉众食品销售有限公司、南通市川骄食品商贸有限公司、南通市蜀州食品商贸有限公司、上海鑫旺嘉食品销售有限公司、南通市蜀嘉味食品商贸有限公司、连云港兴满和食品销售有限公司、宁国宴禾食品销售有限公司、青岛甄嘉食品销售有限公司、连云港和琪美食品销售有限公司、上海紫磊食品销售有限司、宁国蜀乐食品销售有限公司、青岛悦磊食品销售有限公司。
2. 受达利食品集团有限公司控制的销售主体包括:达利食品集团有限公司、广东达利食品有限公司、湖北达利食品有限公司、云南达利食品有限公司、马鞍山达利食品有限公司、吉林达利食品有限公司、济南达利食品有限公司、陕西达利食品有限公司、山西达利食品有限公司、江苏达利食品有限公司、广西达利食品有限公司。
3. 受姚善勇控制的销售主体包括:徐州天之冉商贸有限公司、马鞍山天之冉食品销售有限公司、天津天冉恒鑫商贸有限公司、马鞍山金兆文食品销售有限公司。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|75,620,241.11|92.25|67,829,538.04|98.13
1 至2年|6,264,078.46|7.65|1,167,600.02|1.69
2 至3年|83,447.94|0.10|110,829.36|0.16
3 年以上|2,438.95||15,723.00|0.02
合计|81,970,206.46|100.00|69,123,690.42|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
中粮家佳康食品营销(天津)有限公司|11,199,742.98|13.66
连云港温氏畜牧有限公司|5,551,207.05|6.77
江苏宏坤供应链管理有限公司|4,698,000.00|5.73
蜀商(深圳)国际贸易有限公司|4,346,795.03|5.30
灌云温氏家禽有限公司|3,923,939.25|4.79
合计|29,719,684.31|36.26
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|9,276,861.56|5,401,791.68
合计|9,276,861.56|5,401,791.68
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
1 年以内|7,067,182.40
1 年以内小计|7,067,182.40
1 至2年|1,107,204.62
2 至3年|1,101,586.00
3 年以上|
3 至4年|377,300.00
4 至5年|578,411.00
5 年以上|418,192.00
减:坏账准备|-1,373,014.46
合计|9,276,861.56
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金及押金|3,256,897.04|3,357,409.00
应收代垫、暂付款|6,836,241.85|2,532,345.47
备用金|38,500.00|210,845.10
其他|518,237.13|
合计|10,649,876.02|6,100,599.57
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|290,615.89||408,192.00|698,807.89
2022年1月1日余额在本期|-7,510.00||7,510.00|
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段|-7,510.00||7,510.00|
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|208,849.99||505,806.58|714,656.57
本期转回||||
本期转销||||
本期核销|||40,450.00|40,450.00
其他变动||||
2022年12月31日余额|491,955.88||881,058.58|1,373,014.46
账面余额|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
上年年末余额|5,692,407.57||408,192.00|6,100,599.57
上年年末余额在本期|-40,450.00||40,450.00|
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段|-40,450.00||40,450.00|
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期新增|98,466,812.99||472,866.58|98,939,679.57
本期终止确认|94,349,953.12||40,450.00|94,390,403.12
其他变动||||
期末余额|9,768,817.44||881,058.58|10,649,876.02
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提坏账|408,192.00|513,316.58||40,450.00||881,058.58
按组合计提坏账|290,615.89|201,339.99||||491,955.88
合计|698,807.89|714,656.57||40,450.00||1,373,014.46
项目|核销金额
实际核销的其他应收款|40,450.00
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
安徽渝通环保材料有限公司|应收代垫、暂付款|3,012,311.11|1年以内|28.28|150,615.56
安徽宁雨食品有限公司|应收代垫、暂付款|886,030.00|1年以内|8.32|44,301.50
上海燕汇启新置业有限公司|应收代垫、暂付款|635,316.59|1年以内|5.97|31,765.83
灌云县财政局非税收入汇缴专户|应收代垫、暂付款|408,192.00|5年以上|3.83|408,192.00
广东方胜人力资源服务有限公司|保证金及押金|350,000.00|2-3年|3.29|17,500.00
合计|/|5,291,849.70|/|49.69|652,374.89
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|116,058,960.74|2,408,815.16|113,650,145.58|89,432,761.75|1,115,986.81|88,316,774.94
在产品|12,922,234.54||12,922,234.54|6,499,690.82||6,499,690.82
库存商品|24,890,738.67|726,386.30|24,164,352.37|26,584,132.61|322,759.39|26,261,373.22
周转材料|174,600.53||174,600.53|84,841.21||84,841.21
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
发出商品|12,068,224.02|30,264.97|12,037,959.05|7,388,001.59||7,388,001.59
合计|166,114,758.50|3,165,466.43|162,949,292.07|129,989,427.98|1,438,746.20|128,550,681.78
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|1,115,986.81|1,998,644.85||705,816.50||2,408,815.16
在产品||||||
库存商品|322,759.39|488,649.05||85,022.14||726,386.30
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
发出商品||30,264.97||||30,264.97
||||||
合计|1,438,746.20|2,517,558.87||790,838.64||3,165,466.43
项目|期末余额|减值准备|期末账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间
划分为持有待售的资产||||||
合计||||||/
根据长丰县人民政府办公室长政办【2021】3 号文件《关于进一步规范国有建设用地收储工作的实施意见》,子公司合肥紫燕的国有建设用地使用权被纳入长丰县土地收购储备计划。合肥紫燕与合肥市双凤经济开发有限公司于2022年签订了《资产转让合同》及补充协议,资产转让价格总计50,810,048.22元,确认资产处置收益17,700,677.21元,相关资产已于2022 年度完成交付。
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
发行费用||9,454,339.61
待抵扣增值税进项税|32,908,897.91|47,249,538.09
待认证增值税进项税|6,465,071.10|6,362,021.29
预缴企业所得税|15,224,266.14|7,348,747.42
一年内到期的定期存款||11,438,815.92
预缴增值税等流转税||59,401.92
暂估进项税|5,478,171.29|2,144,317.22
合计|60,076,406.44|84,057,181.47
项目|期末余额|||期初余额|||折现率区间
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|
融资租赁款|33,989,021.05|1,699,451.05|32,289,570.00|37,119,593.25|1,855,979.66|35,263,613.59|年利率4.65%
其中:未实现融资收益|6,643,962.57||6,643,962.57|8,251,533.57||8,251,533.57|年利率4.65%
分期收款销售商品|||||||
分期收款提供劳务|||||||
合计|33,989,021.05|1,699,451.05|32,289,570.00|37,119,593.25|1,855,979.66|35,263,613.59|/
类别|上年年末余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
应收融资租赁款|1,855,979.66|-156,528.61|||1,699,451.05
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
小计|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
宁国思玛特禽业有限公司|7,468,426.38|2,000,000.00||-872,862.05||||||8,595,564.33|
苏州燕然企业管理有限公司|5,027,689.56|||-338,376.72||||||4,689,312.84|
上海燕汇启新置业有限公司|805,010.78|1,500,000.00||-91,826.74||||||2,213,184.04|
安徽渝通环保材料有限公司|5,999,642.28|||-175,552.56||||||5,824,089.72|
上海紫燕多味食品科技有限公司|2,233,552.60||2,193,908.39|-39,644.21|||||||
江苏荣燊食品有限公司|1,000,293.33|6,000,000.00||-43,700.21||||||6,956,593.12|
成都这样紫食品有限公司||120,526.83||-120,526.83|||||||
小计|22,534,614.93|9,620,526.83|2,193,908.39|-1,682,489.32||||||28,278,744.05|
合计|22,534,614.93|9,620,526.83|2,193,908.39|-1,682,489.32||||||28,278,744.05|
项目|期末余额|期初余额
四川多味研创食品科技有限公司|2,800,214.11|2,918,262.79
合计|2,800,214.11|2,918,262.79
项目|本期确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
四川多味研创食品科技有限公司||300,214.11|||非交易性权益工具投资|
项目|期末余额|期初余额
固定资产|1,023,506,904.25|1,052,617,130.58
固定资产清理||
合计|1,023,506,904.25|1,052,617,130.58
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输设备|其他|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|858,828,214.85|370,159,140.52|8,769,640.56|28,058,385.65|1,265,815,381.58
2.本期增加金额|12,767,202.06|39,121,047.38|987,683.03|1,189,660.50|54,065,592.97
(1)购置||6,420,745.21|987,683.03|1,189,660.50|8,598,088.74
(2)在建工程转入|12,767,202.06|32,700,302.17|||45,467,504.23
(3)企业合并增加|||||