TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
2023年1月18日,公司召开第三届董事会第三十二次会议审议通过了《关于全资子公司实施增资扩股的议案》,同意智达诚远通过增资扩股的方式引入员工持股平台。员工持股平台向智达诚远增资总额不超过1,250万元人民币智达诚远注册资本,占持股平台向智达诚远增资后智达诚远注册资本6,250万元的20%。根据金证(上海)资产评估有限公司出具的《智达诚远科技有限公司拟通过员工增资扩股实施股权激励所涉及的智达诚远科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告》(编号:金证评报字【2023】第0002号),截至评估基准日2022年10月31日,智达诚远100%股权的评估价值为19,300万元,以上述评估值19,300万元为定价依据,本次增资价格为3.86元/公司1元注册资本。目前,上述事项已经完成,智达诚远的股权结构如下:
股东名称持股比例
诚迈科技(南京)股份有限公司80%苏州智通诚捷科技合伙企业(有限合伙)8.88%苏州智通诚远科技合伙企业(有限合伙)8.88%
邹晓冬2.24%
合计100%
30,711 0.02% -4,387 -4,387 26,324 0.02%
159,949,546
99.98% 121,820 4,387 126,207
160,075,753
159,980,257
121,820 0 121,820
160,102,077
报告期内,公司2019年股票期权激励计划首次授予部分行权121,820份。股份变动的批准情况
公司2022年因股份支付发行新股121,820股,总股本由159,980,257股增加至160,102,077股。
上述变动后,公司最近一年基本每股收益-1.0478元/股,稀释每股收益-1.0478元/股,归属于公司普通股股东的每股净资产6.72元/股。
如不考虑上述股份变动情况,公司最近一年基本每股收益-1.0484元/股,稀释每股收益-1.0484元/股,归属于公司普通股股东的每股净资产6.72元/股。
王锟26,324 0 0 26,324 高管锁定股
每年第一个交易日解锁持股总数的25%
合计26,324 0 0 26,324 -- --
报告期内,公司股份总数及股东结构均发生了变化。股份总数及股东结构的变化情况见本节“一、股份变动情况”。报告期初,公司资产总额为174,418.21万元,负债为54,444.36万元,资产负债率31.21%;报告期末公司资产总额为185,917.23万元,负债总额为77,981.76万元,资产负债率为41.94%。
报告期末普通
34,179 年度报
告披露
37,972 报告期末
表决权恢
0 年度报告披露日前上一月末
0 持有特别表决权股份的
股股东总数
日前上一月末普通股股东总数
复的优先股股东总数(如有)(参见注9)
表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)
股东总数(如有)
28.67% 45,896,245 -1,522,200 0.00 45,896,245.00 质押21,775,999.00
南京泰泽投资管理中心(有限合伙)
4.65% 7,440,225 0 0.00 7,440,225.00
Scentshi ll
Capital I,
2.43%
3,883,568.0
-4,934,576 0.00 3,883,568.00
南京观晨投资管理中心(有限合伙)
2.35% 3,757,205 -581,600 0.00 3,757,205.00
1.33% 2,135,626 1,452,975 0.00 2,135,626.00
中国工商银行-汇添富优势精选混合型证券投资基金
其他0.62% 1,000,000 1,000,000 0.00 1,000,000.00
工银安盛人寿保险有限公司-传统2
其他0.57% 915,004 915,004 0.00 915,004.00
中国工商银行股份有限公司-汇添富民营
其他0.54% 862,810 862,810 0.00 862,810.00
活力混合型证券投资基金招商银行股份有限公司-华安安华灵活配置混合型证券投资基金
其他0.53% 848,878 848,878 0.00 848,878.00
招商银行股份有限公司-华安产业精选混合型证券投资基金
其他0.50% 797,700 797,700 0.00 797,700.00
公司未知是否存在关联关系或一致行动。
45,896,245.00 人民币普通股45,896,245.00
7,440,225.00 人民币普通股7,440,225.00
Scentshill Capital I, Limited
3,883,568.00 人民币普通股3,883,568.00
3,757,205.00 人民币普通股3,757,205.00
2,135,626.00 人民币普通股2,135,626.00
1,000,000.00 人民币普通股1,000,000.00
915,004.00 人民币普通股915,004.00
中国工商银行股份有限公司-汇添富民营活力混合型证券投资基金
862,810.00 人民币普通股862,810.00
招商银行股份有限公司-华安安华灵活配置混合型证券投资基金
848,878.00 人民币普通股848,878.00
797,700.00 人民币普通股797,700.00
公司未知前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名普通股股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
王继平2011年12月22日91320118585088633N
投资管理、投资咨询;企业管理咨询。
王继平本人中国否刘荷艺本人中国否
王继平:1994年2月至1999年1月,任美国智通公司(Communication Intelligence
Corporation)软件工程师;1999年2月至2000年8月,任中美合资智通电脑有限公司副总经理;2001年2月,创立移软科技(南京)有限公司[王继平于2004年12月转让其间接持有的移软科技(南京)有限公司全部股权,该公司已于2013年1月16日注销。]并任董事长;2006年9月,创立诚迈科技(南京)有限公司并任董事长。现任公司董事长。
刘荷艺:2006年9月,与王继平共同创立诚迈科技(南京)有限公司。现任公司董事。
审计机构名称天衡会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告文号天衡审字(2023)01118号
注册会计师姓名夏先锋、陶会兴
天衡审字(2023)01118号
诚迈科技(南京)股份有限公司全体股东:
我们审计了诚迈科技(南京)股份有限公司(以下简称诚迈科技公司)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了诚迈科技公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
于诚迈科技公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
诚迈科技公司主营业务为软件技术服务、软件定制服务、软硬件产品的开发和销售。2022年度公司营业收入为186,067.06万元,较2021年度上升43,623.51万元,上升比例为30.63%。
营业收入确认是否恰当对公司经营成果产生很大影响,存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,基于此我们将收入确认识别为关键审计事项。
有关收入的会计政策及披露已包括在财务报表附注三、31以及附注五、40中。
(1)了解、评估并测试诚迈科技公司自审批客户订单至销售交易入账的收入流程以及管理层关键内部控制,以及测试信息系统一般控制和与收入流程相关的自动控制;
(2)分析收入波动的原因,与同行业进行比较,以评估收入确认的合理性;
(3)审核公司与客户的工作记录单、验收报告、往来确认邮件、资金流水、发票等原始凭证;
(4)根据客户交易的特点和性质,挑选样本执行函证程序以确认应收账款余额和销售收入金额;
(5)针对资产负债表日前后确认的销售收入执行抽样测试,以评估销售收入是否在恰当的期间确认。
诚迈科技公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
在编制财务报表时,管理层负责评估诚迈科技公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项
(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算诚迈科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督诚迈科技公司的财务报告过程。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对诚迈科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致诚迈科技公司不能持续经营。
(6)就诚迈科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
编制单位:诚迈科技(南京)股份有限公司
货币资金428,213,507.44 295,855,764.06结算备付金
应收票据225,625.00
应收账款588,683,275.53 527,447,268.13应收款项融资15,846,397.80 17,528,264.09预付款项816,979.35 723,112.17应收保费
其他应收款25,278,758.22 35,384,218.02其中:应收利息
存货118,684,325.43 66,539,383.31合同资产1,073,277.91 628,615.43持有待售资产
其他流动资产17,074,325.74 4,212,786.83流动资产合计1,195,896,472.42 948,319,412.04非流动资产:
长期股权投资343,737,425.69 516,905,409.67其他权益工具投资3,100,000.00 6,600,000.00其他非流动金融资产25,417,226.05 15,096,957.80投资性房地产6,945,469.49 11,636,963.72固定资产122,272,071.96 118,680,178.34在建工程357,889.85生产性生物资产
使用权资产26,059,727.24 27,220,500.82无形资产54,015,655.33 22,077,830.36开发支出20,023,527.33 25,774,736.93商誉
长期待摊费用3,243,648.29 5,151,638.33递延所得税资产57,420,305.58 46,271,460.35其他非流动资产1,040,788.44 89,130.65非流动资产合计663,275,845.40 795,862,696.82资产总计1,859,172,317.82 1,744,182,108.86流动负债:
短期借款303,342,115.26 263,270,328.38向中央银行借款
应付票据204,969,965.14 27,000,000.00应付账款87,061,423.89 96,711,920.47预收款项4,128.44 0.00合同负债17,986,826.80 11,453,194.75卖出回购金融资产款
应付职工薪酬111,949,299.42 94,543,394.71应交税费21,299,986.01 19,644,895.22其他应付款3,572,410.72 2,631,056.94其中:应付利息
一年内到期的非流动负债15,755,863.06 13,274,538.28其他流动负债4,108,950.92 2,357,347.83流动负债合计770,050,969.66 530,886,676.58非流动负债:
租赁负债9,526,584.74 13,223,349.96长期应付款
预计负债240,034.08
递延收益333,600.00递延所得税负债
非流动负债合计9,766,618.82 13,556,949.96负债合计779,817,588.48 544,443,626.54所有者权益:
股本160,102,077.00 159,980,257.00其他权益工具
资本公积632,479,470.46 584,204,888.20减:库存股
其他综合收益-349,166.92 -337,012.86专项储备
盈余公积46,594,892.73 46,594,892.73一般风险准备
未分配利润236,317,604.96 407,244,407.23归属于母公司所有者权益合计1,075,144,878.23 1,197,687,432.30少数股东权益4,209,851.11 2,051,050.02所有者权益合计1,079,354,729.34 1,199,738,482.32负债和所有者权益总计1,859,172,317.82 1,744,182,108.86法定代表人:王继平主管会计工作负责人:黄海燕会计机构负责人:陈新裕
货币资金284,949,008.32 211,609,458.17交易性金融资产
应收账款555,332,128.68 492,793,006.20应收款项融资15,846,397.80 17,528,264.09预付款项476,771.79 724,465.66其他应收款181,705,252.11 55,692,286.95其中:应收利息
存货71,165,923.23 67,575,984.40合同资产1,056,177.91 628,615.43持有待售资产
其他流动资产13,472,800.60 2,898,543.27流动资产合计1,124,230,085.44 849,450,624.17非流动资产:
长期股权投资404,617,372.29 550,466,539.89其他权益工具投资3,100,000.00 6,600,000.00其他非流动金融资产25,417,226.05 15,096,957.80投资性房地产12,058,645.65 12,647,213.63固定资产112,047,004.70 116,429,029.96在建工程
使用权资产16,470,167.01 21,918,927.81无形资产43,708,672.06 22,077,830.36开发支出2,723,418.62 25,774,736.93商誉
长期待摊费用2,041,194.89 3,333,795.24递延所得税资产51,001,224.63 43,093,966.89其他非流动资产89,130.65 89,130.65非流动资产合计673,274,056.55 817,528,129.16资产总计1,797,504,141.99 1,666,978,753.33流动负债:
短期借款293,331,115.26 223,245,272.82交易性金融负债
应付票据207,000,000.00 27,000,000.00应付账款175,452,145.13 147,939,699.63预收款项4,128.44
合同负债14,867,018.87 10,499,760.20应付职工薪酬50,112,966.15 45,686,438.42应交税费11,346,227.45 15,247,135.07其他应付款2,222,964.31 1,975,460.55其中:应付利息
一年内到期的非流动负债12,134,201.87 11,162,780.22其他流动负债3,419,595.59 2,317,393.06流动负债合计769,890,363.07 485,073,939.97非流动负债:
租赁负债3,745,373.84 10,236,348.95长期应付款
非流动负债合计3,985,407.92 10,569,948.95负债合计773,875,770.99 495,643,888.92所有者权益:
资本公积634,560,088.17 586,226,779.61减:库存股
盈余公积46,594,892.73 46,594,892.73未分配利润182,371,313.10 378,532,935.07所有者权益合计1,023,628,371.00 1,171,334,864.41负债和所有者权益总计1,797,504,141.99 1,666,978,753.33
一、营业总收入1,860,670,585.97 1,424,435,479.26其中:营业收入1,860,670,585.97 1,424,435,479.26
二、营业总成本1,828,283,807.36 1,323,721,486.07其中:营业成本1,512,116,467.11 1,106,304,923.88
税金及附加16,091,932.73 10,355,310.77销售费用39,043,237.18 28,777,942.36管理费用119,495,001.66 67,325,502.07研发费用132,116,274.88 101,988,872.86财务费用9,420,893.80 8,968,934.13其中:利息费用14,913,936.49 11,016,178.57
利息收入3,462,567.32 2,177,949.89
加:其他收益14,453,287.81 20,820,574.03投资收益(损失以“-”号填
-189,619,299.39 -49,842,935.56
-190,619,137.89 -82,870,154.97
-2,623,747.38 3,503,756.96
-28,332,609.49 -32,615,494.52
-6,187,867.98 -35,893.54
-217,869.99 84,368.05
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-180,141,327.81 42,628,368.61加:营业外收入46,098.85 39,238.09减:营业外支出346,470.98 2,368,148.55
-180,441,699.94 40,299,458.15
减:所得税费用-10,714,882.74 10,189,306.70
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-169,726,817.20 30,110,151.45
-169,726,817.20 30,110,151.45
1.归属于母公司股东的净利润-167,724,762.77 29,862,709.73
2.少数股东损益-2,002,054.43 247,441.72
六、其他综合收益的税后净额-10,801.38 -325,766.35归属母公司所有者的其他综合收益
-12,154.06 -318,822.59
6.外币财务报表折算差额-12,154.06 -318,822.59
1,352.68 -6,943.76
七、综合收益总额-169,737,618.58 29,784,385.10归属于母公司所有者的综合收益总
-167,736,916.83 29,543,887.14
归属于少数股东的综合收益总额-2,000,701.75 240,497.96
(一)基本每股收益-1.0478 0.1879
(二)稀释每股收益-1.0478 0.1848本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:王继平主管会计工作负责人:黄海燕会计机构负责人:陈新裕
一、营业收入1,807,096,359.63 1,365,159,232.78减:营业成本1,595,045,828.95 1,135,551,076.39税金及附加12,984,163.63 8,969,913.16销售费用25,713,515.41 21,822,982.97管理费用75,007,518.18 38,929,254.73研发费用74,428,452.17 67,418,309.59财务费用4,346,990.51 6,786,753.28
其中:利息费用11,330,012.31 9,624,858.26利息收入4,869,613.11 2,654,198.73加:其他收益13,034,597.24 18,630,747.62投资收益(损失以“-”号填
-192,114,925.51 -55,731,420.59
公允价值变动收益(损失以-2,623,747.38 3,503,756.96“-”号填列)
-33,920,770.46 -32,235,924.65
-5,985,054.56 -35,893.54
138,895.97 18,724.69
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-201,901,113.92 19,830,933.15加:营业外收入46,082.58 33,770.63减:营业外支出285,795.80 2,211,100.32
-202,140,827.14 17,653,603.46
减:所得税费用-9,181,244.67 10,019,733.13
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-192,959,582.47 7,633,870.33
-192,959,582.47 7,633,870.33
六、综合收益总额-192,959,582.47 7,633,870.33
销售商品、提供劳务收到的现金1,941,644,159.77 1,395,296,409.15客户存款和同业存放款项净增加额
收到的税费返还63,500.42 240,383.41收到其他与经营活动有关的现金96,358,897.45 142,720,544.74经营活动现金流入小计2,038,066,557.64 1,538,257,337.30购买商品、接受劳务支付的现金261,153,532.69 274,918,429.60客户贷款及垫款净增加额
支付给职工以及为职工支付的现金1,488,302,941.32 970,633,444.43支付的各项税费116,937,757.72 77,578,164.39支付其他与经营活动有关的现金189,552,638.39 195,773,308.40经营活动现金流出小计2,055,946,870.12 1,518,903,346.82经营活动产生的现金流量净额-17,880,312.48 19,353,990.48
收回投资收到的现金37,147,688.08 18,918,252.49取得投资收益收到的现金1,214,080.37
63,435.00 33,486.67
收到其他与投资活动有关的现金573,433.00 2,700,000.00投资活动现金流入小计38,998,636.45 21,651,739.16购建固定资产、无形资产和其他长
39,305,875.24 36,862,419.71
投资支付的现金46,595,850.00 26,300,000.00质押贷款净增加额
投资活动现金流出小计85,901,725.24 63,162,419.71投资活动产生的现金流量净额-46,903,088.79 -41,510,680.55
吸收投资收到的现金10,498,757.26 24,956,311.61其中:子公司吸收少数股东投资收
4,933,148.20 800,000.00
取得借款收到的现金588,891,635.13 368,290,280.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计599,390,392.39 393,246,591.61偿还债务支付的现金373,000,000.00 220,290,280.00分配股利、利润或偿付利息支付的
14,178,743.03 16,711,610.13
支付其他与筹资活动有关的现金29,472,499.21 17,356,248.47筹资活动现金流出小计416,651,242.24 254,358,138.60筹资活动产生的现金流量净额182,739,150.15 138,888,453.01
2,180,944.50 470,936.60
五、现金及现金等价物净增加额120,136,693.38 117,202,699.54加:期初现金及现金等价物余额294,065,814.06 176,863,114.52
六、期末现金及现金等价物余额414,202,507.44 294,065,814.06
销售商品、提供劳务收到的现金1,800,617,933.81 1,281,829,431.87收到的税费返还0.00收到其他与经营活动有关的现金382,343,701.26 352,022,439.74经营活动现金流入小计2,182,961,635.07 1,633,851,871.61购买商品、接受劳务支付的现金716,894,422.87 589,828,406.06支付给职工以及为职工支付的现金769,510,816.38 553,131,518.79支付的各项税费102,017,220.88 69,822,120.18支付其他与经营活动有关的现金473,798,925.96 404,932,498.68经营活动现金流出小计2,062,221,386.09 1,617,714,543.71经营活动产生的现金流量净额120,740,248.98 16,137,327.90
收回投资收到的现金37,147,688.08 21,758,738.36取得投资收益收到的现金1,214,080.37 0.00处置固定资产、无形资产和其他长
62,355.00 33,446.85
收到其他与投资活动有关的现金16,375,791.53 4,856,314.06投资活动现金流入小计54,799,914.98 26,648,499.27购建固定资产、无形资产和其他长
17,181,555.50 32,937,195.47
投资支付的现金66,700,000.00 28,500,000.00取得子公司及其他营业单位支付的
支付其他与投资活动有关的现金80,144,000.00 14,350,000.00投资活动现金流出小计164,025,555.50 75,787,195.47投资活动产生的现金流量净额-109,225,640.52 -49,138,696.20
吸收投资收到的现金5,565,609.06 24,156,311.61取得借款收到的现金393,000,000.00 328,290,280.00收到其他与筹资活动有关的现金0.00筹资活动现金流入小计398,565,609.06 352,446,591.61偿还债务支付的现金323,000,000.00 210,290,280.00分配股利、利润或偿付利息支付的
13,728,062.47 15,444,507.38
支付其他与筹资活动有关的现金14,754,012.79 15,266,961.00筹资活动现金流出小计351,482,075.26 241,001,748.38筹资活动产生的现金流量净额47,083,533.80 111,444,843.23
2,580,357.89 322,763.28
五、现金及现金等价物净增加额61,178,500.15 78,766,238.21加:期初现金及现金等价物余额209,820,508.17 131,054,269.96
六、期末现金及现金等价物余额270,999,008.32 209,820,508.17
159,980,257.00
584,204,888.20
-337,012.86
46,594,892.73
407,244,407.23
1,197,687,432.30
2,051,050.02
1,199,738,482.32
121,820.00
48,274,582.26
-12,154.06
-170,926,802.27
-122,542,554.07
2,158,801.09
-120,383,752.98
-167,724,762.77
-167,736,916.83
-2,000,701.75
-169,737,618.58
48,396,402.26
4,159,502.84
52,555,905.10
1,844,100.51
1,965,920.51
4,132,299.33
8,064,140.35
26,243,122.79
38,605.58
26,281,728.37
20,187,358.96
-11,402.07
20,175,959.89
-3,202,039.50
4.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
160,102,077.00
632,479,470.46
-349,166.92
236,317,604.96
1,075,144,878.23
4,209,85
1,079,354,729.34
105,540,928.00
265,217,749.91
-18,190.27
45,831,505.70
385,006,185.08
801,578,178.42
1,010,552.06
802,588,730.48
54,439,329.00
318,987,138.29
-318,822.59
763,387.03
22,238,222.15
396,109,253.88
1,040,497.96
397,149,751.84
(一)综
-318,
29,862,7
29,543,8
240,497.
29,784,3
合收益总额
822.59
09.73
87.14
96 85.1
1,659,687.00
371,766,780.29
373,426,467.29
374,226,467.29
25,555,242.89
27,214,929.89
55,229,859.78
-11,111,647.62
357,323,185.02
-7,624,487.58
-6,861,100.55
-763,387.03
2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)
的分配4.其他(四)所有者权益内部结转
52,779,642.00
-52,779,642.00
2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他(五)专项储备1.
本期提取2.本期使用(六)其他
586,226,779.61
378,532,935.07
1,171,334,864.41
48,333,308.56
-196,161,621.97
-147,706,493.41
(一- -)综合收益总额
192,959,582.47
48,455,128.56
1,860,191.40
1,982,011.40
20,191,388.79
634,560,088.17
182,371,313.10
1,023,628,371.00
267,239,641.32
378,523,552.32
797,135,627.34
9,382.75
374,199,237.07
7,633,870.33
(二)所有者投入和减少资
1.资本公积转增资本(或
股本)
1、公司历史沿革
诚迈科技(南京)股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系由诚迈科技(南京)有限公司于
2013年9月整体变更设立,并于2013年9月30日在江苏省南京市工商行政管理局完成了工商变更登记,注册资本为人民币6,000万元。
根据公司2014年第三次以及2016年第一次临时股东大会决议,经中国证劵监督管理委员会证监许可[2016]3170号文《关于核准诚迈科技(南京)股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,公司以公开发售方式发行A股2,000万股,每股面值1元,发行价格为8.73元,本次发行后公司注册资本变更为8,000万元。公司股票于2017年1月20日在深圳证券交易所上市,股票代码为300598。
根据公司2020年5月28日召开的2019年年度股东大会决议和修改后章程的规定,公司申请增加注册资本人民币24,000,000.00元,变更后的注册资本人民币104,000,000.00元,已经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)“天衡验字(2020)00109号”验资报告验证。
根据2019年6月28日召开的第二届董事会第十九次会议审议通过的《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》,公司向258名激励对象授予3,122,500.00股股票期权,行权价格为31.82元/股。截至2020年9月7日,实际行权人数为244人,注册资本增至105,519,474.00元,已经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2020年9月14日出具天衡验字(2020)00110号验资报告。截至2020年12月31日,公司累计行权256人次,注册资本增至105,540,928.00元,已经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2021年1月5日出具天衡验字(2021)00003号验资报告。
根据公司2021年5月11日召开的2020年度股东大会决议,公司申请增加注册资本52,779,642.00元,全部由资本公积转增股本。同时截至2021年07月31日,公司股权激励累计行权480人次,注册资本增至159,759,999.00元,已经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2021年8月19日出具天衡验字(2021)00098号验资报告。
截至2022年12月31日,公司股权激励累计行权563人次,注册资本增至人民币160,102,077.00元,已经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2022年7月12日出具天衡验字(2022)00078号验资报告。
2、公司注册地、行业性质和经营范围等情况
本公司统一社会信用代码为91320100790434320Q,注册地:江苏省南京市雨花台区宁双路19号4幢。
本公司的经营范围:商业流程和软件外包服务及相关的信息咨询服务、技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;计算机系统集成;汽车电子产品、通讯产品的研发、销售;影音软件的开发。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)一般项目:计算机软硬件及外围设备制造;计算机软硬件及辅助设备批发;计算机软硬件及辅助设备零售(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)
本公司及各子公司主要从事软件技术服务及解决方案研发与销售。
3、合并财务报表范围及其变化
报告期本公司纳入合并财务报表范围的子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”,合并范围变更具体情况详见本附注八“合并范围的变更”。
4、财务报表的批准
本公司拥有充足的营运资金,将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此,本公司继续以持续经营为基础编制本公司截至2022年12月31日止的2022年度财务报表。
本公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、31“收入”的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注五、10“金融工具”/11“应收款项”的描述。
为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需考虑各项交易是否构成一揽子交易,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
不属于一揽子交易的,对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理;若各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方应当全额确认该损失。合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
金融资产满足下列条件之一的,应当终止确认:(一)收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
(二)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流
量为目标又以出售为目标的,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。1)金融负债的初始计量
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于以摊余成本计量的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。2)金融负债的后续计量
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输
入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;金融工具自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对其他类别的应收款项,本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下,如果逾期超过30日,则表明应收款项的信用风险已经显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;应收款项自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
单独评估信用风险的应收款项,如:除合并范围外应收关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单独评估信用风险的应收款项外,本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据:
账龄分析法组合本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
银行承兑汇票组合本组合为日常经常活动中应收取银行承兑汇票商业承兑汇票组合本组合为日常经常活动中应收取商业承兑汇票
对于划分为账龄组合的应收款项,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
1年以内(含1年)5 51至2年20 202至3年50 503年以上100 100
对于银行承兑汇票组合,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
对于商业承兑汇票组合,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,按照应收账款连续账龄的原则计提坏账准备。
(1)本公司存货包括原材料、库存商品、合同履约成本、周转材料等。
(2)发出时采用个别计价法核算。
资产负债表日,公司按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,并计入当期损益;以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额应当予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法,与附注五、11应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。
(二)出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
分步实现的同一控制下企业合并,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资/股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。其中,处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的,其他综合收益
和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
房屋建筑物年限平均法40 0.05 2.38
办公设备年限平均法3-5 0 20.00-33.33运输设备年限平均法5-10 0 10.00-20.00
公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售的,按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益。
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租
赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
1对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命期限内,采用直线法摊销。
2对于使用寿命不确定的无形资产,不摊销。于每年年度终了,对使用寿命不确定的无形资产的使
用寿命进行复核,如果有证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,并按其使用寿命进行摊销。具体如下:
无形资产类别摊销年限(年)软件10
特许使用权按许可年限土地使用权按权证年限
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用权资产、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象,对存在减值迹象的长期资产进行减值测试,估计其可收回金额。此外,无论是否存在减值迹象,本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。
在租赁期开始日,本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债(短期租赁和低价值资
产租赁除外)。在计算租赁付款额的现值时,采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,因续租选择权、终止租赁选择权或购买选择权的评估结果或实际行使情况发生
变化的,重新确定租赁付款额,并按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁期开始日后,根据担保余值预计的应付金额发生变动,或者因用于确定租赁付款额的指数或比率变动而导致未来租赁付款额发生变动的,按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
公司提供的服务或产品主要包括软件技术服务、软件定制服务、软硬件产品的开发和销售。1软件技术服务
软件技术服务是指应客户要求,公司安排技术人员在客户指定的产品研发环节中提供技术服务并收取技术服务费。
软件技术服务的收入确认方法:
资产负债表日确认的某项目当期收入=该项目当期实际投入的人月(或人天)×约定的人月(或人天)单价。
2软件定制服务
软件定制服务是指客户将其软件的整体或部分以固定金额委托公司开发,公司接受委托,向客户提供技术服务并收取技术服务费。
软件定制服务的收入确认方法:
公司向客户提供产品开发服务,采取模块化的开发模式的,公司根据合同中的各功能模块识别合同中的单项履约义务,构成单项履约义务的功能模块开发完成后交付给客户,客户验收确认后,按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入;未采取模块化开发模式的,合同履行完成后交付给客户,客户验收确认后,确认收入。
3软硬件产品的开发和销售
软硬件产品的开发和销售是指公司根据客户的需求,完成软硬件产品的设计及开发工作,最终向客户交付完整的软硬件产品,经客户的确认后确认营业收入。
A、公司为客户提供移动智能终端软件解决方案以及终端产品开发方案,合同约定收取开发费的,则在客户确认后确认营业收入;合同约定在产品上市后按照客户产品的出货量收取软件许可费的,以收到客户确认的许可费确认单为依据确认营业收入。
B、公司提供软硬件产品研发的,合同中约定验收条款的,则在客户验收完成后确认营业收入;未约定验收条款的,则在软硬件产品交付给客户后确认营业收入。
4软件技术支持服务
软件技术支持服务是指公司根据客户的需求,在一定期限内向客户提供技术支持服务。软件技术支持服务的收入确认方法:
在合同约定的服务期限内按期确认收入。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
租赁期
本公司将在租赁期开始日,租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。转租或预期转租租赁资产的,原
租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
除上述简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,本公司对已识别租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的初始及后续计量见附注五、22及附注五、28。
1)财政部于2021年12月发布《企业会计准则解释第15号》,要求企业不再将试运行销售收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出,规定企业在计量亏损合同时,履行合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。
1对财务报表最早期间的期初(或2021年1月1日)至2022年1月1日之间发生的试运行销售根据《企业会计准则解释第15号》相关规定进行追溯调整。公司管理层认为,前述规定未对本公司财务报告产生重大影响。
2对2022年1月1日尚未完成的亏损合同,根据《企业会计准则解释第15号》相关规定进行追溯调整,累积影响数调整年初留存收益及其他相关的财务报表项目,不对2022年度的比较财务报表进行调整。公司管理层认为,前述规定未对本公司财务报告产生重大影响。
2)执行企业会计准则解释第16号导致的会计政策变更
公司自2022年1月1日起开始执行前述规定。
本公司管理层认为,前述规定23未对本公司财务报告产生重大影响;前述规定1,本年年初资产负债表、利润表相关项目的影响列示如下:
合并财务报表
2021年12月31日/2021年度
变更前(元)影响金额(元)变更后(元)
递延所得资产46,342,977.09 -71,516.74 46,271,460.35
盈余公积46,602,689.71 -7,796.98 46,594,892.73未分配利润407,308,126.99 -63,719.76 407,244,407.23所得税费用10,117,789.96 71,516.74 10,189,306.70
母公司财务报表
递延所得资产43,171,936.68 -77,969.79 43,093,966.89盈余公积46,602,689.71 -7,796.98 46,594,892.73未分配利润378,603,107.88 -70,172.81 378,532,935.07所得税费用9,941,763.34 77,969.79 10,019,733.13
增值税应税收入
13%、9%、6%、3%(小规模纳税
人)、1%(小规模纳税人优惠税率)
城市维护建设税应交增值税7%
企业所得税应纳税所得额25%、20%(小微)、15%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
诚迈科技(南京)股份有限公司15%上海承迈软件开发有限公司20%北京诚迈创通科技有限公司20%南京诚迈物联网科技有限公司15%西安诚迈软件科技有限公司15%成都诚迈科技有限责任公司20%诚迈科技(日本)有限公司-
南京诚迈智能信息科技有限公司20%南京诚迈电力信息科技有限公司20%北京诚迈人工智能科技有限公司25%长沙原岸丰信息技术有限公司20%香港诚迈科技有限公司16.5%太原诚迈科技有限公司20%广州诚迈信息科技有限公司20%武汉诚迈软件科技有限公司15%广州诚迈软件科技有限公司20%山西诚迈科技有限公司20%云景科技股份有限公司20%南京诚迈智捷物联网科技有限公司20%江苏旅运科技有限公司20%浙江诚迈创通科技有限公司20%南京诚迈华通科技有限公司20%诚鸿科技(南京)有限公司20%龙迈科技(南京)有限公司20%南京阿尔法未来科技有限公司20%北京未来猫科技有限公司20%智达诚远科技有限公司25%南京智达诚远科技有限公司20%武汉智达诚远科技有限公司20%深圳诚迈创通科技有限公司20%东莞诚迈科技有限公司20%重庆诚迈创通科技有限公司20%杭州未来猫科技有限公司20%南京诚迈信创科技有限公司20%
子公司北京诚迈创通科技有限公司、成都诚迈科技有限责任公司、上海承迈软件开发有限公司、南京诚迈智能信息科技有限公司、南京诚迈电力信息科技有限公司、长沙原岸丰信息技术有限公司、太原
诚迈科技有限公司、广州诚迈信息科技有限公司、广州诚迈软件科技有限公司、山西诚迈科技有限公司、南京诚迈智捷物联网科技有限公司、江苏旅运科技有限公司、浙江诚迈创通科技有限公司、南京诚迈华通科技有限公司、诚鸿科技(南京)有限公司、龙迈科技(南京)有限公司、南京阿尔法未来科技有限公司、北京未来猫科技有限公司、武汉智达诚远科技有限公司、南京智达诚远科技有限公司、深圳诚迈创通科技有限公司、东莞诚迈科技有限公司、重庆诚迈创通科技有限公司、杭州未来猫科技有限公司、南京诚迈信创科技有限公司系小型微利企业,根据2021年4月9号财政部、税务总局联合发布的《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部、税务总局公告2021年第12号)公告,自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
库存现金26,502.32 50,022.40银行存款414,175,935.62 294,015,722.16其他货币资金14,011,069.50 1,790,019.50合计428,213,507.44 295,855,764.06其中:存放在境外的款项总额9,844,637.58 6,035,118.09
14,011,000.00 1,789,950.00
其他货币资金明细情况
银行保函保证金7,950,000.00 1,788,950.00银行承兑汇票保证金6,000,000.00 -第三方支付平台保证金61,000.00 1,000.00第三方支付平台存款69.50 69.50
合计14,011,069.50 1,790,019.50
货币资金期末余额中除保证金外无抵押、质押或冻结等对变现有限制或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
商业承兑票据225,625.00合计225,625.00
按单项计提坏账准备的应收票据
0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
237,500.00
11,875.00
225,625.00
其中:按商业承兑汇票组合计提坏
账准备合计
按银行承兑汇票组合计提坏账准备
按商业承兑汇票组合计提坏账准备
237,500.00 11,875.00 5.00%
合计237,500.00 11,875.00确定该组合依据的说明:
商业承兑汇票11,875.00 11,875.00合计11,875.00 11,875.00其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
银行承兑票据0.00商业承兑票据0.00合计0.00
商业承兑票据0.00合计0.00其他说明:
23,603,621.96
3.33%
20,037,588.56
3.22%
685,761,402.01
97,078,126.48
588,683,275.53
602,763,350.81
96.78%
75,316,082.68
527,447,268.13
其中:其中:账龄分析法组合
709,365,023.97
120,681,748.44
622,800,939.37
95,353,671.24
按单项计提坏账准备:23,603,621.96元
乐视移动智能信息技10,778,416.16 10,778,416.16 100.00% 涉及诉讼,预计无法术(北京)有限公司收回中国通广电子有限公
4,400,000.00 4,400,000.00 100.00% 预计无法收回
乐视致新电子科技(天津)有限公司
3,708,110.56 3,708,110.56 100.00%
涉及诉讼,预计无法收回
宇龙计算机通信科技(深圳)有限公司
185,824.05 185,824.05 100.00% 预计无法收回
威马汽车制造温州有限公司
3,656,358.59 3,656,358.59 100.00%
威马汽车科技集团有限公司
874,912.60 874,912.60 100.00%
合计23,603,621.96 23,603,621.96按组合计提坏账准备:97,078,126.48元
1年以内561,974,705.77 28,098,735.28 5.00%1-2年45,387,972.71 9,077,594.54 20.00%2-3年36,993,853.74 18,496,926.87 50.00%3-4年4,377,525.70 4,377,525.70 100.00%4-5年33,553,517.71 33,553,517.71 100.00%5年以上3,473,826.38 3,473,826.38 100.00%合计685,761,402.01 97,078,126.48
1年以内(含1年)566,505,976.961至2年45,387,972.712至3年36,993,853.743年以上60,477,220.563至4年4,377,525.704至5年38,139,341.765年以上17,960,353.10合计709,365,023.97
20,037,588.56 4,508,267.26 942,233.86 23,603,621.96
75,316,082.68 22,066,635.53 304,160.00 431.73 97,078,126.48
合计95,353,671.24 26,574,902.79 1,246,393.86 431.73 120,681,748.44其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
实际核销的应收账款431.73其中重要的应收账款核销情况:
按欠款方归集的前五名应收账款余额汇总金额
245,484,181.02 34.61% 30,276,820.63
合计245,484,181.02 34.61%
公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
公司无转移应收款项且继续涉入的资产和负债。