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哈珍宝公司2020 年取得排污许可证(编号:91230199731374049N001Z)
公司积极响应国家“十四五”生态环境保护相关政策,2022年虎林公司改用生物质颗粒全面取代燃煤,减少了二氧化碳排放;鸡西公司在建三期化药合成项目针对化药合成污水配套建设了专用污水处理系统,2022年底已完成主体建设,下一年度随项目投入生产运营污水处理系统同期进行调试运行。
是否采取减碳措施|是
减少排放二氧化碳当量(单位:吨)|——
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等)|利用清洁型能源减少二氧化碳排放量。虎林公司本年度耗用生物质颗粒3512顿,全面取代燃煤排放二氧化碳。
对外捐赠、公益项目|数量/内容|情况说明
总投入(万元)|112.17|——
其中:资金(万元)|10.55|1.向哈尔滨商业大学捐款50,000元,用于药学院药园建设;2.向青海省海东市化隆回族自治县金源藏族乡科巴学校进行爱心捐款3,520元,所筹款项用于配发全体学生的新校服;3.向困难员工发放慰问金共计51,950元。
物资折款(万元)|101.62|1.向黑龙江省虎林市中心敬老院的老人们捐赠价值6690元的春节、中秋双节慰问品;2.向黑龙江省慈善总会捐赠了价值923,997.46元的以复方芩兰口服液、双黄连口服液为代表的新冠病毒感染
||对症治疗药物;3.向虎林市疫情指挥部捐赠复方芩兰口服液30箱、双黄连口服液20箱、一次性使用医用口罩20箱,价值79,608元;4.向虎林市精神文明办公室捐赠了公司生产的一次性使用医用口罩10箱,价值5,950元。
惠及人数(人)|——|
珍宝岛药业在推进国际化全产业链大健康产业集群布局的同时,更注重促进民众健康水平的提升与社会价值的创造。把积极承担社会责任、参与公益事业、救灾助困及员工权益保护工作作为企业发展战略中的重要组成部分。充分发挥在制药领域、中药产业等大健康产业方面的优势,通过多种举措,积极投身社会公益、参与扶贫等慈善事业,对地方教育、文化、科学、卫生、扶贫济困等方面给予充分的支持。
1.在社会责任的履行方面,珍宝岛真情帮扶社会关注群体。已连续十余年在春节期间慰问黑龙江省虎林市中心敬老院的老人们,2022年为老人们送去了价值6,690元的春节、中秋双节慰问品。
2022年5月,珍宝岛子公司黑医贸党支部、工会共同发起“圆梦六一,与爱同行”活动,号召公司员工向青海省海东市化隆回族自治县金源藏族乡科巴学校进行爱心捐款3,520元,所筹款项用于配发全体学生的新校服。
2.职工权益保护方面,公司重视员工的合法权益,在员工雇佣、调岗、考核、薪酬福利等方面,力争做到公平、公正。公司为保障平等雇佣,在员工招聘过程中,不以人员的性别、肤色、外貌、伤残等特征及信仰、地域、语言等社会特征作为是否聘用的标准,在招聘过程中坚持四大基本原则,力争公平对待每一位应聘者;公司为保障公平公正调岗,杜绝公司滥用权力,对客观上符合调动范围的人员不存在差别化对待,待调人员从机会获得、调动规则等方面具有一致性;公司为保障员工福利,按照国家规定为员工全额缴纳五险一金。
3.为促进中医药教育事业发展,公司向哈尔滨商业大学捐款50,000元,用于药学院校园建设。同时,珍宝岛药业工会持续开展员工婚、丧、伤、病以及重大节日慰问工作,并组织了涵盖珍宝岛全系统的困难员工慰问活动,由各子公司工会主席前往公司困难员工家中慰问,切实让员工感受企业温暖及关怀,2022年累计发放慰问金51,950元。
4.积极参与疾病防控工作,践行医药企业责任担当。2022年末,民众对于中药抗病毒类药品需求进一步加大。珍宝岛药业复方芩兰口服液、双黄连口服液、小儿热速清糖浆、生脉饮等产品被国家中医药管理局及全国多地区列入新冠病毒感染防治方案推荐用药。面对全国用药需求的剧增,为最大限度满足民众用药需求,珍宝岛药业于第一时间快速响应,确定了“将民众需求放在首位,务必保障产品供应”的工作总要求。董事长方同华在第一时间亲自组织召开部署会议,要求全力确保抗病毒系列产品充足供应。启动生产、售后服务、库存、配送等多级响应机制,充分整合产业链研、产、销等环节,打造高质量医药产业供应链系统。相关抗病毒类产品实现了24小时不间断满负荷生产,有力地确保了产品的充足供应。
同时,为用实际行动践行中国医药企业在特殊时期的责任与担当。珍宝岛药业积极开展抗病毒类产品及防疫物资的捐赠,总价值超过100万元。公司向黑龙江省慈善总会捐赠了价值
923,997.46元的以复方芩兰口服液、双黄连口服液为代表的新冠病毒感染对症治疗药物。公司向虎林市疫情指挥部捐赠复方芩兰口服液30箱、双黄连口服液20箱、一次性使用医用口罩20箱,价值79,608元;并向虎林市精神文明办公室捐赠了公司生产的一次性使用医用口罩10箱,价值5,950元。
扶贫及乡村振兴项目|数量/内容|情况说明
总投入(万元)|0.22|
其中:资金(万元)|——|
物资折款(万元)|0.22|同珍宝岛乡开展了文明共建活动,双方联谊慰问了4家脱困户,送去价值2,200元的慰问品。
惠及人数(人)|——|
帮扶形式(如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等)|——|
公司积极贯彻和推进中央“精准扶贫、精准脱贫”的决策部署,2022年上半年度深入开展扶贫工作,结合实际定措施,真情帮扶促和谐。公司同珍宝岛乡开展了文明共建活动,双方联谊慰问了4家脱困户,送去价值2,200元的慰问品。用实际行动履行社会责任,彰显公司担当。
承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划
与再融资相关的承诺|解决同业竞争|创达集团、实际控制人|一、本人控制的其他企业未来不会从事与珍宝岛及其控制的子公司有竞争或构成竞争的业务或活动。二、同意珍宝岛在同等商业条件下有优先收购权。三、本人控制的其他企业不经营和珍宝岛相似产品。四、优先考虑珍宝岛及其控制的子公司的利益。|2020年8月11日长期|否|是|不适用|不适用
|解决关联交易|创达集团、实际控制人|一、关联交易进行表决时,本人已履行回避表决的义务。二、尽可能减少和尽量避免不必要的关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时,保证按市场化原则和公允价格进行公平操作,并按相关法律依法履行信息披露义务。保证不通过关联交易损害珍宝岛及其中小股东的合法权益。三、保证不利用控制地位和关联关系损害珍宝|2020年8月11日长期|否|是|不适用|不适用
|||岛及其中小股东的合法权益。|||||
|其他|创达集团|如因股权质押融资风险事件导致创达集团作为上市公司控股股东的地位受到影响,将积极采取多种合法措施防止所持上市公司股份被处置,维护控股股东地位的稳定性|2020年9月27日长期|否|是|不适用|不适用
|其他|珍宝岛|募集资金不会变相投入公司类金融业务;公司不新增对类金融业务的投入|2020年8月11日募集资金使用完毕前或募集资金到位后的36个月内|是|是|不适用|不适用
|其他|珍宝岛|本次非公开发行募集资金不会用于置换董事会决议日前已投资金额|2020年11月3日募集资金使用完毕|否|是|不适用|不适用
|其他|珍宝岛|公司将按照国家相关法律法规的规定及相关政府主管部门的计划程序,积极办理取得募投项目国有土地使用权的相关手续,确保及时取得募投项目用地,按期开展募投项目建设工作,保证项目顺利实施|2020年11月20日募投项目建设完毕|否|是|不适用|不适用
|其他|方同华|将督促控股股东创达集团以自有、自筹资金足额偿付融资本息,确保不因逾期偿付本息或其他违约事项导致创达集团所持上市公司股份被质权人行使质押权;若创达集团所质押上市公司股票存在平仓风险,本人将采取多种方式避免创达集团所持股票被处置,避免上市公司控股股东及实际控制人发生变更|2020年9月27日长期|否|是|不适用|不适用
|其他|方同华|1、本人将积极督促并协助发行人及其子公司办理相关房屋建筑物的产权证书;2、未来任何因发行人及其子公司未取得相关房屋产权证书涉及的纠纷、处罚导致的相关损失及罚款均由本人承担,保证该等纠纷、处罚不会对公司造成任何损失|2020年9月27日长期|否|是|不适用|不适用
|现聘任
境内会计师事务所名称|中准会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬|1,000,000.00
境内会计师事务所审计年限|1
境内会计师事务所注册会计师姓名|蔡伟、刘飞飞
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限|3
|名称|报酬
内部控制审计会计师事务所|中准会计师事务所(特殊普通合伙)|500,000.00
保荐人|国新证券股份有限公司|4,000,000.00
事项概述|查询索引
2021年6月,公司与公司持股5%以上股东虎林龙鹏投资中心(有限合伙)共同投资浙江特瑞思药业股份有限公司,其中珍宝岛拟投资人民币40,000万元,占特瑞思增资扩股后总股本的16.6665%;龙鹏投资将其对特瑞思享有的62,023.73 万元债权转换为股权,占特瑞思增资扩股后总股本的25.8429%。截至2021 年12 月31 日,公司已实际出资20,000 万元。另外,公司子公司哈尔滨拾珍生物医药投资中心(有限合伙)实际出资2,500万元|具体内容详见公司于2021 年6 月16日在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn披露的临2021-024号公告
2022年6月29日,经特瑞思股东友好协商,共同签订了《关于浙江特瑞思药业股份有限公司之投资协议之补充协议》,对原协议部分条款进行修订,主要是将投资金额50%的第二期增资款支付时间延长3个月。截至目前,公司尚有20,000万元未实际出资。|具体内容详见公司于2022 年6 月30日在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露的2022-052 号公告
事项概述|查询索引
2021 年6 月,公司与公司持股5%以上股东虎林龙鹏投资中心(有限合伙)共同投资浙江特瑞思药业股份有限公司其中珍宝岛拟投资人民币40,000 万元,占特瑞思增资扩股后总股本的16.6665%;龙鹏投资将其对特瑞思享有的62,023.73 万元债权转换为股权,占特瑞思增资扩股后总股本的25.8429%。截至2021 年12 月31 日,公司已实际出资20,000 万元。另外,公司子公司哈尔滨拾珍生物医药投资中心(有限合伙)实际出资2,500万元。|具体内容详见公司于2021 年6 月16日在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露的临2021-024号公告
2022 年6 月29 日,经特瑞思股东友好协商,共同签订了《关于浙江特瑞思药业股份有限公司之投资协议之补充协议》,对原协议部分条款进行修订,主要是将投资金额50%的第二期增资款支付时间延长3 个月。截至目前,公司尚有20,000万元未实际出资。|具体内容详见公司于2022 年6 月30日在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露的2022-052号公告
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)||||||||||||||
担保方|担保方与上市公司的关系|被担保方|担保金额|担保发生日期(协议签署日)|担保起始日|担保到期日|担保类型|担保物(如有)|担保是否已经履行完毕|担保是否逾期|担保逾期金额|反担保情况|是否为关联方担保|关联关系
-||||||||||||||
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)||||||0||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)||||||0||||||||
公司及其子公司对子公司的担保情况||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计||||||53,000||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B)||||||73,000||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)||||||||||||||
担保总额(A+B)||||||73,000||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%)||||||10.28||||||||
其中:||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)||||||0||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)||||||52,000||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E||||||0||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E)||||||52,000||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明||||||无||||||||
担保情况说明||||||截至报告期末,公司对外担保余额为73,000万元,均是年度担保预计额度内对全资子公司进行的担保,不存在逾期担保的情况。||||||||
|本次变动前||本次变动增减(+,-)||本次变动后|
|数量|比例(%)|其他|小计|数量|比例(%)
一、有限售条件股份|92,803,592|9.86|-92,803,592|-92,803,592|0|0
1、国有法人持股|25,487,256|2.71|-25,487,256|-25,487,256|0|0
2、其他内资持股|65,442,274|6.95|-65,442,274|-65,442,274|0|0
其中:境内非国有法人持股|52,623,685|5.59|-52,623,685|-52,623,685|0|0
境内自然人持股|12,818,589|1.36|-12,818,589|-12,818,589|0|0
3、外资持股|1,874,062|0.20|-1,874,062|-1,874,062|0|0
其中:境外法人持股|1,874,062|0.20|-1,874,062|-1,874,062|0|0
二、无限售条件流通股份|849,160,000|90.15|92,803,592|92,803,592|941,963,592|100
1、人民币普通股|849,160,000|90.15|92,803,592|92,803,592|941,963,592|100
三、股份总数|941,963,592|100|0|0|941,963,592|100
经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准黑龙江珍宝岛药业股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2021]338号)核准,公司非公开发行人民币普通股(A 股)92,803,592股,并于2021年11月11日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成登记手续。公司非公开发行股票前总股本为849,160,000股,非公开发行股票上市后总股本为941,963,592股。本次发行对象所认购的股份92,803,592股限售股份已于2022年5月11日上市流通。(具体内容详见公司于2022年4月30日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn 披露的临2022-037号公告)
股东名称|年初限售股数|本年解除限售股数|本年增加限售股数|年末限售股数|限售原因|解除限售日期
上海铂绅投资中心(有限合伙)-铂绅二十九号证券投资私募基金|4,122,938|4,122,938|0|0|非公开发行股票限售期6个月|2022 年5 月11 日
绍兴滨海新区生物医药产业股权投资基金合伙企业(有限合伙)|22,488,755|22,488,755|0|0|非公开发行股票限售期6个月|2022 年5 月11 日
财通基金管理有限公司|8,395,802|8,395,802|0|0|非公开发行股票限售期6个月|2022 年5 月11 日
上海锐耐资产管理有限公司-锐耐鑫禾一号私募证券投资基金|11,919,040|11,919,040|0|0|非公开发行股票限售期6个月|2022 年5 月11 日
董卫国|2,323,838|2,323,838|0|0|非公开发行股票限售期6个月|2022 年5 月11 日
北京时代复兴投|3,448,275|3,448,275|0|0|非公开发行|2022 年5 月
资管理有限公司-时代复兴乘风1号私募证券投资基金|||||股票限售期6个月|11 日
 UBS AG|1,874,062|1,874,062|0|0|非公开发行股票限售期6个月|2022 年5 月11 日
黄宏|7,496,251|7,496,251|0|0|非公开发行股票限售期6个月|2022 年5 月11 日
中国银河证券股份有限公司|25,487,256|25,487,256|0|0|非公开发行股票限售期6个月|2022 年5 月11 日
陈蓓文|1,499,250|1,499,250|0|0|非公开发行股票限售期6个月|2022 年5 月11 日
蔡志华|1,499,250|1,499,250|0|0|非公开发行股票限售期6个月|2022 年5 月11 日
南华基金管理有限公司|2,248,875|2,248,875|0|0|非公开发行股票限售期6个月|2022 年5 月11 日
合计|92,803,592|92,803,592|0|0|/|/
截至报告期末普通股股东总数(户)|23,085
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|20,446
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)|不适用
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)|不适用
||||售条件股份数量|股份状态|数量|
黑龙江创达集团有限公司|8,400,000|579,885,300|61.56|0|质押|429,500,000|境内非国有法人
虎林龙鹏投资中心(有限合伙)|8,200,000|96,901,820|10.29|0|质押|66,000,000|境内非国有法人
湖州赛瀚股权投资合伙企业(有限合伙)|47,098,180|47,098,180|5.00|0|无||境内非国有法人
北京盛世宏明投资基金管理有限公司-绍兴滨海新区生物医药产业股权投资基金合伙企业(有限合伙)|0|22,488,755|2.39|0|无||未知
汇添富基金-中国人寿保险股份有限公司-分红险-汇添富基金国寿股份成长股票型组合单一资产管理计划(可供出售)|8,455,641|8,455,641|0.90|0|无||未知
上海锐耐私募基金管理有限公司-锐耐鑫禾一号私募证券投资基金|-4,812,426|7,106,614|0.75|0|无||未知
北京泽盈投资有限公司-顺势1 号私募证券投资基金|2,881,422|2,881,422|0.31|0|无||未知
锦州北发投资有限责任公司|-2,559,700|2,800,000|0.30|0|无||国有法人
汇添富基金-中国人寿保险股份有限公司-传统险-汇添富国寿股份成长股票传统可供出售单一资产管理计划|2,601,900|2,601,900|0.28|0|无||未知
中国银行股份有限公司-招商医药健康产业股票型证券投资基金|2,550,213|2,550,213|0.27|0|无||未知
前十名无限售条件股东持股情况|||||||
股东名称||持有无限售条件流通股的数量||股份种类及数量|||
||||种类||数量|
黑龙江创达集团有限公司||579,885,300||人民币普通股||579,885,300|
虎林龙鹏投资中心(有限合伙)||96,901,820||人民币普通股||96,901,820|
湖州赛瀚股权投资合伙企业(有限合伙)||47,098,180||人民币普通股||47,098,180|
北京盛世宏明投资基金管理有限公司-绍兴滨海新区生物医药产业股权投资基金合伙企业(有限合伙)||22,488,755||人民币普通股||22,488,755|
汇添富基金-中国人寿保险股份有限公司-分红险-汇添富基金国寿股份成长股票型组合单一资产管理计划(可供出售)||8,455,641||人民币普通股||8,455,641|
上海锐耐私募基金管理有限公司-锐耐鑫禾一号私募证券投资基金||7,106,614||人民币普通股||7,106,614|
北京泽盈投资有限公司-顺势1 号私募证券投资基金||2,881,422||人民币普通股||2,881,422|
锦州北发投资有限责任公司||2,800,000||人民币普通股||2,800,000|
汇添富基金-中国人寿保险股份有限公司-传统险-汇添富国寿股份成长股票传统可供出售单一资产管理计划||2,601,900||人民币普通股||2,601,900|
中国银行股份有限公司-招商医药健康产业股票型证券投资基金||2,550,213||人民币普通股||2,550,213|
前十名股东中回购专户情况说明|截止2022年12 月31 日,黑龙江珍宝岛药业股份有限公司回购专用证券账户持有公司股份总数为2,559,700 股,占公司总股本的比例为0.27%。
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明|无
上述股东关联关系或一致行动的说明|上述股东中黑龙江创达集团有限公司、虎林龙鹏投资中心(有限合伙)及湖州赛瀚股权投资合伙企业(有限合伙)三者之间不存在关联关系、一致行动人的情况,黑龙江创达集团有限公司、虎林龙鹏投资中心(有限合伙)及湖州赛瀚股权投资合伙企业(有限合伙)与其余股东之间不存在关联关系、一致行动人的情况,公司未知其余股东之间是否存在关联关系、一致行动人的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明|无
名称|黑龙江创达集团有限公司
单位负责人或法定代表人|孙立志
成立日期|2010.8.16
主要经营业务|对工业、农业项目的投资;粮食收购、加工、销售;食品(米面制品及食用油)批发、零售;会议、展览及相关服务;企业管理咨询服务(不得经营证券、期货等金融业务;不得从事非法理财、集资、放贷、吸储等业务);信息技术咨询服务;贸易咨询;软件开发;计算机、软件及辅助设备、化工产品(不含易燃易爆品、危险品、剧毒品)销售;货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外);广告设计、制作、代理、发布服务;货物运输代理;农业技术推广服务;谷物种植。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|无
其他情况说明|无
姓名|方同华
国籍|中国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|董事长
过去10 年曾控股的境内外上市公司情况|无
股东名称|股票质押融资总额|具体用途|偿还期限|还款资金来源|是否存在偿债或平仓风险|是否影响公司控制权稳定
创达集团|276,000|补充流动资金|2024.10.13|经营回款及下属公司分红|否|否
创达集团|——|为可交换公司债券换股和本息偿付提供担保|至解除质押登记日止|经营回款及下属公司分红|否|否
法人股东名称|单位负责人或法定代表人|成立日期|组织机构代码|注册资本|主要经营业务或管理活动等情况
虎林龙鹏投资中心(有限合伙)|虎林亿丰项目投资中心(有限合伙)委派代表:景莹|2010.12.27|912303815651755533|8,000,000|一般项目:以自有资金从事投资活动;自有资金投资的资产管理服务;社会经济咨询服务
情况说明|无||||
回购股份方案名称|黑龙江珍宝岛药业股份有限公司以集中竞价交易方式回购公司股份方案
回购股份方案披露时间|2022年6月10日
拟回购股份数量及占总股本的比例(%)|按本次回购价格上限人民币16 元/股计算,本次拟回购数量占公司总股本比例为0.20~0.33
拟回购金额|不低于人民币3,000万元(含)且不超过5,000万元(含)
拟回购期间|2022年6月9日至2023年6月8日
回购用途|拟用于股权激励计划或员工持股计划
已回购数量(股)|2,559,700
已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(%)(如有)|——
公司采用集中竞价交易方式减持回购股份的进展情况|——
黑龙江珍宝岛药业股份有限公司全体股东:
我们审计了黑龙江珍宝岛药业股份有限公司(以下简称珍宝岛公司)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了珍宝岛公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于珍宝岛公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
如财务报表附注“四、25”、“六、47”所示,珍宝岛公司2022年度营业收入4,219,403,268.98元。由于收入是珍宝岛公司的关键业绩指标之一,收入的确认涉及管理层重大的会计估计和判断,收入的发生及是否完整会对公司的经营成果产生重大影响,存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的风险。因此,我们将收入确认作为关键审计事项。
(1)了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制设计与运行的有效性;
(2)结合客户业务模式检查收入确认依据、时点是否符合控制权转移等条件;选取样本检查与收入相关销售合同、随货同行单、托运单、货物签收单等,以确认收入是否真实准确;
(3)调查重要客户的股权结构、经营范围、法人代表和注册地址等背景信息,分析其经营业务、规模与公司的交易是否匹配,业务是否有合理的商业理由,检查往来资金、售后退回等是否异常;
(4)向主要客户函证当期销售额及应收账款余额,对重要客户及供应商执行访谈程序;
(5)执行分析性复核程序,分析各月收入变化及与同期比较变化是否合理,对重点品种进行价格、销量、成本等多因素分析;
(6)对营业收入执行截止测试程序,核对随货同行单、托运单等单据及其他支持性文件,检查收入是否记录在恰当的会计期间;
(7)执行期后测试,关注是否存在期后大额退回。
如财务报表附注“六、4”所示,珍宝岛公司2022年12月31日应收账款账面价值
2,863,527,109.25元,占期末总资产的24.53%。由于应收账款期末金额重大,应收账款的可收回性对于财务报表具有重要性,且涉及管理层重大会计估计和判断,因此我们将应收账款的减值确定为关键审计事项。
(1)评估和测试与应收账款坏账准备相关内部控制设计和运行的有效性;
(2)分析应收账款坏账准备计提会计估计的合理性,包括确定应收账款组合的依据、单项评估信用减值的判断等;
(3)获取管理层确认预期损失率所依据的数据及相关资料,检查应收账款的账龄迁徙、历史坏账、预期信用损失判断等情况,执行应收账款函证程序和检查期后回款,评价应收账款预期信用损失率的合理性及应收账款坏账准备计提的充分性;
(4)检查大额预期信用损失的转回相关支持性证据,确认其转回的会计处理是否正确;
(5)选取样本进行函证,并对函证实施过程保持有效控制,编制应收账款函证结果汇总表,对函证结果进行评价;
(6)获取坏账准备计提数据,检查计提方法是否按照坏账准备计提政策执行;
(7)重新计算坏账准备计提金额是否准确。
珍宝岛公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括珍宝岛公司2022年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
在编制财务报表时,管理层负责评估珍宝岛公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督珍宝岛公司的财务报告过程。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对珍宝岛公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致珍宝岛公司不能持续经营。
(六)就珍宝岛公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
中准会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金||1,001,392,531.66|1,551,166,586.84
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产||505,089.20|
衍生金融资产|||
应收票据||135,397,401.38|84,847,154.66
应收账款||2,863,527,109.25|3,236,781,952.08
应收款项融资||33,510,976.63|46,023,990.31
预付款项||258,155,089.61|13,745,476.97
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款||811,138,588.33|796,845,771.60
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货||1,005,750,391.69|733,260,127.69
合同资产||8,881,775.16|1,692,755.88
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产||59,451,709.41|13,631,447.50
其他流动资产||203,735,697.30|198,079,403.86
流动资产合计||6,381,446,359.62|6,676,074,667.39
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||0
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资||630,806,675.56|644,878,076.79
其他权益工具投资||592,033,000.00|591,200,000.00
其他非流动金融资产|||
投资性房地产||813,983,327.61|784,316,645.48
固定资产||1,184,231,675.99|1,310,756,966.68
在建工程||260,827,280.68|137,325,157.94
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||23,181,914.89|6,693,362.75
无形资产||764,289,818.20|209,360,902.41
开发支出||198,491,520.56|139,342,822.60
商誉||17,223,922.78|18,500,057.06
长期待摊费用||19,127,953.89|27,703,364.12
递延所得税资产||239,988,453.26|159,225,438.90
其他非流动资产||549,843,635.94|800,699,287.89
非流动资产合计||5,294,029,179.36|4,830,002,082.62
资产总计||11,675,475,538.98|11,506,076,750.01
流动负债:|||
短期借款||1,301,648,472.23|600,763,888.88
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据||13,671,972.72|142,864,848.64
应付账款||792,577,849.04|654,138,930.34
预收款项||81,054.40|600,795.96
合同负债||54,886,001.28|12,381,951.17
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬||27,541,780.93|28,423,502.12
应交税费||198,910,318.81|64,230,790.46
其他应付款||204,317,650.22|199,475,090.43
其中:应付利息|||
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||1,154,649,512.07|1,050,252,468.30
其他流动负债||118,453,098.74|58,976,654.14
流动负债合计||3,866,737,710.44|2,812,108,920.44
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款||460,000,000.00|1,290,217,708.33
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||9,959,648.53|3,530,451.26
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债||0.00|1,422,634.19
递延收益||181,882,364.49|197,240,642.79
递延所得税负债||3,668,524.39|1,372,529.41
其他非流动负债||46,374,922.44|148,997,696.68
非流动负债合计||701,885,459.85|1,642,781,662.66
负债合计||4,568,623,170.29|4,454,890,583.10
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||941,963,592.00|941,963,592.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||2,349,596,891.07|2,349,596,891.07
减:库存股||29,994,441.51|
其他综合收益||-141,950.00|
专项储备||3,343,239.62|2,751,259.36
盈余公积||470,981,796.00|447,409,475.60
一般风险准备|||
未分配利润||3,363,167,920.70|3,301,197,724.72
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||7,098,917,047.88|7,042,918,942.75
少数股东权益||7,935,320.81|8,267,224.16
所有者权益(或股东权益)合计||7,106,852,368.69|7,051,186,166.91
负债和所有者权益(或股东权益)总计||11,675,475,538.98|11,506,076,750.01
公司负责人:闫久江主管会计工作负责人:王磊会计机构负责人:王磊
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金||704,443,767.32|878,418,317.54
交易性金融资产||276,751.20|
衍生金融资产|||
应收票据||43,010,582.93|45,621,160.44
应收账款||1,113,941,394.02|593,233,058.48
应收款项融资||3,085,160.09|579,620.00
预付款项||88,402,274.67|1,899,439.94
其他应收款||2,735,251,575.17|2,621,761,106.06
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货||555,849,110.71|530,359,722.57
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||37,890,777.32|20,305,338.05
流动资产合计||5,282,151,393.43|4,692,177,763.08
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资||2,464,093,999.03|2,377,465,393.31
其他权益工具投资||350,833,000.00|350,000,000.00
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产||541,508,646.88|583,044,725.97
在建工程||216,705,375.49|107,108,476.57
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||2,254,178.91|478,055.13
无形资产||410,824,128.80|111,609,840.47
开发支出||114,384,471.25|78,555,299.99
商誉|||
长期待摊费用||6,619,340.41|10,452,086.95
递延所得税资产||24,486,514.77|27,894,265.76
其他非流动资产||176,937,180.82|479,312,585.38
非流动资产合计||4,308,646,836.36|4,125,920,729.53
资产总计||9,590,798,229.79|8,818,098,492.61
流动负债:|||
短期借款||630,794,902.78|200,268,888.88
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||21,575,188.14
应付账款||58,206,618.50|12,227,023.60
预收款项|||488,379.89
合同负债||28,340,256.11|65,759,504.41
应付职工薪酬||8,951,227.83|7,153,113.23
应交税费||96,107,397.28|19,106,954.88
其他应付款||480,250,358.71|258,305,902.79
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||736,871,764.18|424,496,953.05
其他流动负债||44,485,033.22|33,778,933.91
流动负债合计||2,084,007,558.61|1,043,160,842.78
非流动负债:|||
长期借款||130,000,000.00|945,000,000.00
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||1,585,048.58|
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益||135,375,817.92|148,143,671.36
递延所得税负债||2,662,326.69|
其他非流动负债|||
非流动负债合计||269,623,193.19|1,093,143,671.36
负债合计||2,353,630,751.80|2,136,304,514.14
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||941,963,592.00|941,963,592.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||2,349,596,891.07|2,349,596,891.07
减:库存股||29,994,441.51|
其他综合收益||-141,950.00|
专项储备||3,343,239.62|2,751,259.36
盈余公积||470,981,796.00|447,409,475.60
未分配利润||3,501,418,350.81|2,940,072,760.44
所有者权益(或股东权益)合计||7,237,167,477.99|6,681,793,978.47
负债和所有者权益(或股东权益)总计||9,590,798,229.79|8,818,098,492.61
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入||4,219,403,268.98|4,129,954,226.53
其中:营业收入||4,214,148,859.72|4,126,813,896.18
利息收入||5,254,409.26|3,140,330.35
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||4,655,702,431.87|3,996,016,781.38
其中:营业成本||3,474,627,945.38|2,763,546,269.36
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加||44,505,271.31|65,388,137.18
销售费用||608,307,538.26|644,557,532.70
管理费用||321,989,959.47|324,783,384.92
研发费用||70,948,009.97|55,230,674.13
财务费用||135,323,707.48|142,510,783.09
其中:利息费用||138,679,794.69|144,790,087.99
利息收入||6,327,518.80|5,366,970.23
加:其他收益||659,518,034.78|192,231,114.00
投资收益(损失以“-”号填列)||26,474,641.22|242,817,598.49
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-17,071,401.23|-29,771,680.86
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||-1,055,937.60|
信用减值损失(损失以“-”号填列)||60,164,502.28|-63,690,859.23
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-50,793,905.86|-48,285,514.35
资产处置收益(损失以“-”号填列)||39,518,038.08|-893,349.21
三、营业利润(亏损以“-”号填列||297,526,210.01|456,116,434.85
加:营业外收入||5,304,903.49|4,567,093.71
减:营业外支出||4,346,608.74|5,937,549.35
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||298,484,504.76|454,745,979.21
减:所得税费用||107,604,302.11|121,986,269.92
五、净利润(净亏损以“-”号填列||190,880,202.65|332,759,709.29
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||190,880,202.65|332,759,709.29
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||185,390,657.13|332,099,672.96
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||5,489,545.52|660,036.33
六、其他综合收益的税后净额||-141,950.00|
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||-141,950.00|
1.不能重分类进损益的其他综合收益||-141,950.00|
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动||-141,950.00|
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益|||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||190,738,252. 65|332,759,709.29
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||185,248,707.13|332,099,672.96
(二)归属于少数股东的综合收益总额||5,489,545.52|660,036.33
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.1969|0.3841
(二)稀释每股收益(元/股)||0.1969|0.3841
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入||551,499,042.59|824,142,087.63
减:营业成本||287,378,738.36|357,472,054.45
税金及附加||15,121,238.13|15,524,659.34
销售费用||1,846,242.58|2,727,373.45
管理费用||122,155,987.69|123,766,220.64
研发费用||33,835,841.80|23,485,170.61
财务费用||67,866,280.45|78,938,022.67
其中:利息费用||71,624,856.25|82,183,563.11
利息收入||3,854,741.85|3,353,552.79
加:其他收益||337,333,263.59|87,253,459.37
投资收益(损失以“-”号填列)||11,437,263.13|-16,411,826.77
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-18,351,394.28|-29,225,487.97
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||-981,208.80|
信用减值损失(损失以“-”号填列)||15,600,275.19|963,369.54
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-10,398,557.98|1,419,183.77
资产处置收益(损失以“-”号填列)||419,910,570.18|66,090.40
二、营业利润(亏损以“-”号填列||796,196,318.89|295,518,862.78
加:营业外收入||2,060,919.81|870,286.10
减:营业外支出||451,233.52|1,686,078.28
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||797,806,005.18|294,703,070.60
减:所得税费用||113,039,953.66|45,749,186.11
四、净利润(净亏损以“-”号填列||684,766,051.52|248,953,884.49
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||684,766,051.52|248,953,884.49
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额||-141,950.00|
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||-141,950.00|
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
3.其他权益工具投资公允价值||-141,950.00|
变动|||
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|||
六、综合收益总额||684,624,101.52|248,953,884.49
七、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)|||
(二)稀释每股收益(元/股)|||
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||4,680,317,982.57|3,404,450,215.61
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金||5,722,614.66|3,382,700.66
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||45,906,928.56|1,174,335.31
收到其他与经营活动有关的现金||145,057,293.71|181,271,533.57
经营活动现金流入小计||4,877,004,819.50|3,590,278,785.15
购买商品、接受劳务支付的现金||3,887,850,398.77|2,387,775,270.81
客户贷款及垫款净增加额||46,865,000.00|13,989,000.00
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||340,239,609.87|391,278,495.16
支付的各项税费||247,266,661.92|430,783,546.70
支付其他与经营活动有关的现金||681,575,909.47|800,389,413.42
经营活动现金流出小计||5,203,797,580.03|4,024,215,726.09
经营活动产生的现金流量净额||-326,792,760.53|-433,936,940.94
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||240,900,000.00|27,938,275.00
取得投资收益收到的现金||52,443,923.29|14,013,590.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||635,900.01|3,697,576.66
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||369,738,700.00|373,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金||60,000,000.00|393,900,000.00
投资活动现金流入小计||723,718,523.30|812,549,441.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||404,272,828.17|448,630,759.51
投资支付的现金||4,000,000.00|785,178,275.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||17,514,670.18|
支付其他与投资活动有关的现金||14,000,000.00|
投资活动现金流出小计||439,787,498.35|1,233,809,034.51
投资活动产生的现金流量净额||283,931,024.95|-421,259,592.84
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||0.00|1,227,999,917.28
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||1,680,000,000.00|860,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金||0.00|88,143.94
筹资活动现金流入小计||1,680,000,000.00|2,088,088,061.22
偿还债务支付的现金||1,714,000,000.00|1,134,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||243,549,372.54|143,725,137.93
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金||141,395,234.16|12,906,137.38
筹资活动现金流出小计||2,098,944,606.70|1,290,631,275.31
筹资活动产生的现金流量净额||-418,944,606.70|797,456,785.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||0.48|
五、现金及现金等价物净增加额||-461,806,341.80|-57,739,747.87
加:期初现金及现金等价物余额||1,444,120,533.37|1,501,860,281.24
六、期末现金及现金等价物余额||982,314,191.57|1,444,120,533.37
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||1,224,963,115.11|362,918,829.85
收到的税费返还||13,436,062.54|1,174,335.31
收到其他与经营活动有关的现金||554,678,392.08|1,571,114,418.99
经营活动现金流入小计||1,793,077,569.73|1,935,207,584.15
购买商品、接受劳务支付的现金||386,359,260.52|263,019,821.87
支付给职工及为职工支付的现金||87,023,040.62|90,682,718.36
支付的各项税费||110,255,423.83|134,538,449.59
支付其他与经营活动有关的现金||1,027,050,979.21|826,262,824.96
经营活动现金流出小计||1,610,688,704.18|1,314,503,814.78
经营活动产生的现金流量净额||182,388,865.55|620,703,769.37
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||166,213,278.93|27,938,275.00
取得投资收益收到的现金||36,493,037.15|14,013,590.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||92,809.81|139,598.30
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的||60,000,000.00|
现金|||
投资活动现金流入小计||262,799,125.89|42,091,463.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||312,325,869.79|365,721,115.42
投资支付的现金||31,000,000.00|1,017,578,275.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||343,325,869.79|1,383,299,390.42
投资活动产生的现金流量净额||-80,526,743.9|-1,341,207,927.11
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||1,227,999,917.28
取得借款收到的现金||770,000,000.00|200,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||88,143.94
筹资活动现金流入小计||770,000,000.00|1,428,088,061.22
偿还债务支付的现金||842,000,000.00|472,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||171,709,489.63|82,542,396.38
支付其他与筹资活动有关的现金||30,793,878.80|9,287,113.62
筹资活动现金流出小计||1,044,503,368.43|563,829,510.00
筹资活动产生的现金流量净额||-274,503,368.43|864,258,551.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||0.48|
五、现金及现金等价物净增加额||-172,641,246.30|143,754,393.48
加:期初现金及现金等价物余额||876,992,353.21|733,237,959.73
六、期末现金及现金等价物余额||704,351,106.91|876,992,353.21
项目|2022年度|||||||||||
|归属于母公司所有者权益||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
一、上年年末余额|941,963,592.00|2,349,596,891.07|||2,751,259.36|447,409,475.60||3,301,197,724.72||7,042,918,942.75|8,267,224.16|7,051,186,166.91
加:会计政策变更||||||||||||
前期差错更正||||||||||||
同一控制下企业合并||||||||||||
其他||||||||||||
二、本年期初余额|941,963,592.00|2,349,596,891.07|||2,751,259.36|447,409,475.60||3,301,197,724.72||7,042,918,942.75|8,267,224.16|7,051,186,166.91
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||29,994,441.51|-141,950.00|591,980.26|23,572,320.40||61,970,195.98||55,998,105.13|-331,903.35|55,666,201.78
(一)综合收益总额||||-141,950.00||||185,390,657.13||185,248,707.13|-331,903.36|184,916,803.78
(二)所有者投入和减少资本||||||||||0.00|0|0.01
1.所有者投入的普||||||||||0.00||0.00
通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||0.00||0.00
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||0.00||0.00
4.其他||||||||||0.00|0|0.01
(三)利润分配||||||23,572,320.4||-123,420,461.15||-99,848,140.75||-99,848,140.75
1.提取盈余公积||||||23,572,320.4||-23,572,320.40||0.00||0.00
2.提取一般风险准备||||||||||0.00||0.00
3.对所有者(或股东)的分配||||||||-99,848,140.75||-99,848,140.75||-99,848,140.75