TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
其他应付款||11,785,638.53|10,130,782.74
其中:应付利息|||
应付股利||1,215,326.60|
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|||1,100,917.42
其他流动负债||20,582.68|20,582.68
流动负债合计||22,903,976.26|22,714,058.93
长期应付职工薪酬|||
预计负债||5,657,200.00|5,657,200.00
递延收益||4,700,000.00|4,700,000.00
递延所得税负债|||
其他非流动负债|||
非流动负债合计||10,357,200.00|10,357,200.00
负债合计||33,261,176.26|33,071,258.93
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积||30,409,818.25|26,668,561.26
未分配利润||4,853,685.58|-38,949,110.86
所有者权益(或股东权益)合计||623,603,143.70|576,059,090.27
负债和所有者权益(或股东权益)总计||656,864,319.96|609,130,349.20
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入||371,952,898.04|361,353,944.35
其中:营业收入|七、61|371,952,898.04|361,353,944.35
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||315,259,659.70|271,642,304.77
其中:营业成本|七、61|276,185,291.73|229,039,639.73
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七、62|3,216,693.52|2,707,138.09
销售费用|七、63|811,690.56|1,983,144.16
管理费用|七、64|29,843,760.12|33,594,361.16
研发费用|七、65|10,931,816.58|4,597,668.14
财务费用|七、66|-5,729,592.81|-279,646.51
其中:利息费用|||85,703.32
利息收入||4,576,142.66|620,031.11
加:其他收益|七、67|694,942.19|518,287.04
投资收益(损失以“-”号填列)|七、68|9,683,013.70|10,561,808.22
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|409,833.45|-1,250,883.43
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七、72|-5,307,908.15|-6,364,475.59
资产处置收益(损失以“-”号填列)|||
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||62,173,119.53|93,176,375.82
加:营业外收入|七、74|1,142,003.76|292,189.86
减:营业外支出|七、75|347,232.09|2,429,263.33
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||62,967,891.20|91,039,302.35
减:所得税费用|七、76|8,227,506.43|13,679,052.33
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||54,740,384.77|77,360,250.02
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||54,740,384.77|77,360,250.02
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||54,740,384.77|77,360,250.02
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)|||
六、其他综合收益的税后净额|||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||54,740,384.77|77,360,250.02
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||54,740,384.77|77,360,250.02
(二)归属于少数股东的综合收益总额|||
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.19|0.268
(二)稀释每股收益(元/股)||0.19|0.268
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入|十七、4|429,355.46|9,441,143.88
减:营业成本|十七、4|313,872.35|6,558,424.48
税金及附加||9,220.27|347,036.81
销售费用|||
管理费用||16,131,087.27|16,544,799.25
研发费用|||
财务费用||-2,666,522.89|-156,641.31
其中:利息费用|||85,703.32
利息收入||2,687,568.36|251,401.22
加:其他收益||40,987.77|17,043.52
投资收益(损失以“-”号填列)|十七、5|89,683,013.70|10,561,808.22
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-15,194.25|210,090.73
资产减值损失(损失以“-”号填列)|||-4,312,212.88
资产处置收益(损失以“-”号填列)|||
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||76,350,505.68|-7,375,745.76
加:营业外收入||11,175.05|42,973.63
减:营业外支出|||
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||76,361,680.73|-7,332,772.13
减:所得税费用|||
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||76,361,680.73|-7,332,772.13
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列||76,361,680.73|-7,332,772.13
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列|||
五、其他综合收益的税后净额|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||76,361,680.73|-7,332,772.13
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||334,695,136.51|297,825,002.13
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||4,494,388.61|132,167.69
收到其他与经营活动有关的现金|七、78|6,949,220.48|5,659,154.74
经营活动现金流入小计||346,138,745.60|303,616,324.56
购买商品、接受劳务支付的现金||195,092,230.16|169,518,296.87
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||44,046,160.74|33,134,395.48
支付的各项税费||29,034,929.05|23,973,725.82
支付其他与经营活动有关的现金|七、78|6,446,186.13|5,915,126.60
经营活动现金流出小计||274,619,506.08|232,541,544.77
经营活动产生的现金流量净额||71,519,239.52|71,074,779.79
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||300,000,000.00|330,000,000.00
取得投资收益收到的现金||9,683,013.70|10,561,808.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||575,756.00|110,577.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||310,258,769.70|340,672,385.22
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||6,613,841.24|5,722,717.27
投资支付的现金||300,000,000.00|330,000,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||306,613,841.24|335,722,717.27
投资活动产生的现金流量净额||3,644,928.46|4,949,667.95
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||27,602,300.70|
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78|1,200,000.00|1,200,000.00
筹资活动现金流出小计||28,802,300.70|1,200,000.00
筹资活动产生的现金流量净额||-28,802,300.70|-1,200,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-38,993.26|-163,416.10
五、现金及现金等价物净增加额||46,322,874.02|74,661,031.64
加:期初现金及现金等价物余额||438,157,202.83|363,496,171.19
六、期末现金及现金等价物余额||484,480,076.85|438,157,202.83
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||360,768.00|9,814,796.03
收到的税费返还||3,845,027.02|
收到其他与经营活动有关的现金||3,186,604.28|5,768,403.74
经营活动现金流入小计||7,392,399.30|15,583,199.77
购买商品、接受劳务支付的现金||216,682.60|1,427,400.64
支付给职工及为职工支付的现金||10,047,455.94|7,691,090.72
支付的各项税费||1,445,543.52|1,148,024.35
支付其他与经营活动有关的现金||2,205,078.84|2,200,937.07
经营活动现金流出小计||13,914,760.90|12,467,452.78
经营活动产生的现金流量净额||-6,522,361.60|3,115,746.99
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||300,000,000.00|330,000,000.00
取得投资收益收到的现金||89,683,013.70|10,561,808.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||14,000.00|
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||389,697,013.70|340,561,808.22
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||380,445.79|128,930.00
投资支付的现金||300,000,000.00|330,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||300,380,445.79|330,128,930.00
投资活动产生的现金流量净额||89,316,567.91|10,432,878.22
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
取得借款收到的现金|||
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计|||
偿还债务支付的现金|||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||27,602,300.70|
支付其他与筹资活动有关的现金||1,200,000.00|1,200,000.00
筹资活动现金流出小计||28,802,300.70|1,200,000.00
筹资活动产生的现金流量净额||-28,802,300.70|-1,200,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||53,991,905.61|12,348,625.21
加:期初现金及现金等价物余额||355,311,438.63|342,962,813.42
六、期末现金及现金等价物余额||409,303,344.24|355,311,438.63
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|288,176,273.00||||300,163,366.87|||4,305,788.24|26,668,561.26||79,377,118.78||698,691,108.15||698,691,108.15
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|288,176,273.00||||300,163,366.87|||4,305,788.24|26,668,561.26||79,377,118.78||698,691,108.15||698,691,108.15
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||||1,074,384.45|3,741,256.99||22,181,500.48||26,997,141.92||26,997,141.92
(一)综合收益总额|||||||||||54,740,384.77||54,740,384.77||54,740,384.77
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||3,741,256.99||-32,558,884.29||-28,817,627.30||-28,817,627.30
1.提取盈余公积|||||||||3,741,256.99||-3,741,256.99||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-28,817,627.30||-28,817,627.30||-28,817,627.30
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||1,074,384.45|||||1,074,384.45||1,074,384.45
1.本期提取||||||||5,269,728.00|||||5,269,728.00||5,269,728.00
2.本期使用||||||||4,195,343.55|||||4,195,343.55||4,195,343.55
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|288,176,273.00||||300,163,366.87|||5,380,172.69|30,409,818.25||101,558,619.26||725,688,250.07||725,688,250.07
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|288,176,273.00||||300,163,366.87|||3,065,342.53|26,668,561.26||2,016,868.76||620,090,412.42||620,090,412.42
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|288,176,273.00||||300,163,366.87|||3,065,342.53|26,668,561.26||2,016,868.76||620,090,412.42||620,090,412.42
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||||1,240,445.71|||77,360,250.02||78,600,695.73||78,600,695.73
(一)综合收益总额|||||||||||77,360,250.02||77,360,250.02||77,360,250.02
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||1,240,445.71|||||1,240,445.71||1,240,445.71
1.本期提取||||||||3,616,200.42|||||3,616,200.42||3,616,200.42
2.本期使用||||||||2,375,754.71|||||2,375,754.71||2,375,754.71
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|288,176,273.00||||300,163,366.87|||4,305,788.24|26,668,561.26||79,377,118.78||698,691,108.15||698,691,108.15
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|288,176,273.00||||300,163,366.87||||26,668,561.26|-38,949,110.86|576,059,090.27
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|288,176,273.00||||300,163,366.87||||26,668,561.26|-38,949,110.86|576,059,090.27
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||3,741,256.99|43,802,796.44|47,544,053.43
(一)综合收益总额||||||||||76,361,680.73|76,361,680.73
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||3,741,256.99|-32,558,884.29|-28,817,627.30
1.提取盈余公积|||||||||3,741,256.99|-3,741,256.99|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-28,817,627.30|-28,817,627.30
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|288,176,273.00||||300,163,366.87||||30,409,818.25|4,853,685.58|623,603,143.70
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|288,176,273.00||||300,163,366.87||||26,668,561.26|-31,616,338.73|583,391,862.40
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
本公司第一大股东青海省投资集团有限公司(以下简称“青海省投”),于2004年2月10日与青海省金星矿业有限公司(省投资公司之子公司,以下简称“金星矿业”)签订了《股份转让协议》,将其持有本公司的占本公司股份36.80%的5,554.50万股国有法人股转让给金星矿业,此项交易经国务院国有资产监督管理委员会于2004年6月16日以国资产权(2004)448号文件予以批复。
2006年9月12日,本公司股东大会审议通过了股权分置改革方案:本公司所有非流通股股东向股权分置改革方案实施股权登记日在册的流通股股东每10股流通股支付了3股股份对价,非流通股股东共计支付股份12,075,000.00股。2006年9月27日,股权分置改革实施完毕。股权分置改革实施后,有限售条件的法人股变更为98,612,500.00股,无限售条件的流通股变更为52,325,000.00股。2008年11月7日,本公司与实际控制人省投资公司签署了《青海金瑞矿业发展股份有限公司向青海省投资集团有限公司定向发行股份购买资产协议》,省投资公司拟以其持有的青海省西海煤炭开发有限责任公司(以下简称“西海煤炭”)100%的股权认购公司向其非公开发行的股份。2008年11月7日,本公司第四届董事会第十七次会议通过了《青海金瑞矿业发展股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易预案》的议案。
2009年3月18日,本公司与省投资公司签订《<青海金瑞矿业发展股份有限公司向青海省投资集团有限公司定向发行股份购买资产协议>之补充协议》。2009年3月19日,公司董事会四届二十一次会议审议通过了发行股份购买资产交易的具体方案。
2009年度第一次临时股东大会审议并通过了《关于公司向特定对象发行股份购买资产暨关联交易符合相关法律、法规规定的议案》。2009年4月3日青海省政府国有资产监督管理委员会以青国资产[2009]29 号《关于青海金瑞矿业发展股份有限公司资产重组有关事宜的批复》核准。
2009年9月23日,中国证监会以《中国证监会关于核准青海金瑞矿业发展股份有限公司重大资产重组及向青海省投资集团有限公司购买资产的批复》(证监许可[2009]985号)核准。
2009年10月7日,省投资公司与本公司签订股权转让协议,省投资公司将持有的西海煤炭100%股权转让给本公司。2009年10月15日,青海省工商行政管理局下发了有关西海煤炭股权转让的《准予变更登记通知书》(青工商登记内变字[2009]第514号)。
2009年11月3日,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具《股份变更登记证明》。
2014年9月10日,青海省政府国资委签发《关于青海省投资集团有限公司控股子公司发行股份购买资产及融资的批复》(青国资产【2014】179号),同意本公司通过发行股份购买资产方式收购重庆庆龙精细锶盐化工有限公司(以下简称:庆龙锶盐)100%股权,同意本公司向不超过10名特定投资者发行股份募集资金。
本公司设立时的注册资本为人民币7,500万元,其后本公司于1997年实行10送2.5的利润分配方案、2001年实行10送1.5的利润分配方案,2003年实行10转4的资本公积金转增股本方案,2009年度向省投资公司定向增发股份12,246.7041万股,2015年度向王敬春、肖中明发行股份1,227.3442万股股份购买重庆庆龙精细锶盐化工有限公司100%的股权,向特定投资者非公开发行人民币普通股249.8290万股,本公司目前的注册资本变更为人民币28,817.6273万元。
截至2022年12月31日,公司股本总数为28,817.6273万股,全部为无限售股股份。省投资公司持有本公司8,641.8507万股股份,占公司股份的29.99%,为本公司第一大股东,金星矿业持有本公司4,193.87万股股份,占公司股份14.55%,为本公司第二大股东。
本公司设采选分公司、化工分公司、二级子公司重庆庆龙精细锶盐化工有限公司(以下简称“庆龙锶盐”)、三级子公司重庆庆龙新材料科技有限公司(以下简称“新材料”)等生产单位。采选分公司、化工分公司已停产。庆龙锶盐主要从事锶业系列产品的生产和销售,拥有年设计生产能力2万吨的锶盐加工厂。新材料主要从事金属锶及铝锶合金的生产和销售,设计产能为金属锶2000吨/年,铝锶合金5000吨/年。
合营方也可能与其他合营方共同购买资产来投入共同经营,并共同承担共同经营的负债,此时,合营方应当按照企业会计准则相关规定确认在这些资产和负债中的利益份额。如按照《企业会计准则第4 号-固定资产》来确认在相关固定资产中的利益份额,按照金融工具确认和计量准则来确认在相关金融资产和金融负债中的份额。
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在共同经营将相关资产出售给第三方或相关资产消耗之前(即,未实现内部利润仍包括在共同经营持有的资产账面价值中时),应当仅确认归属于共同经营其他参与方的利得或损失。交易表明投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8 号一一资产减值》(以下简称“资产减值损失准则”)等规定的资产减值损失的,合营方应当全额确认该损失。
上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。 B、其他金融负债
本公司对单项评估未发生信用减值的金融资产,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合: A、信用风险特征组合的确定依据
项目确定组合的依据账龄组合
除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外,本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础,考虑前瞻性信息,确定损失准备。
不同组合计量损失准备的计提方法:
项目计提方法账龄组合预计存续期 C、各组合预期信用损失率如下列示:
账龄|应收账款预期信用损失率(%)|其他应收款预期信用损失率(%)
1年以内|5|5
1-2年|15|15
2-3年|30|30
3-4年|50|50
4年以上|80|80
本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。合同资产计提资产减值方法见附注五、30。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|30-45|3-5|2.11-3.23
机器设备|年限平均法|8-18|3-5|5.39-11.88
运输工具|年限平均法|8-12|3-5|7.92-11.88
电子及其他设备|年限平均法|5-10|3-5|9.5-19.40
|类|别|摊销年限
土地使用权|||40-45
大风山锶矿采矿权|||30
软件|||5
A、公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。 B、合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2021 年12 月30 日、2022 年11月30日分别发布了《企业会计准则解释第15号》(财会[2021]35 号)和《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号)。|该事项已经董事会九届八次会议审议通过,公司将根据财政部的相关规定,对原会计政策进行相应变更,并按规定的起始日期开始执行。|无
(1)财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》(财会[2021]35号),公司于2022年1月1日起开始执行解释中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”“关于亏损合同的判断”的相关规定,执行前述规定对公司2022年1月1日合并财务报表及母公司财务报表无重大影响。
(2)财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号),公司2022年1月1日起实施解释中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的规定,执行前述规定对公司2022年1月1日合并财务报表及母公司财务报表无重大影响。
根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58 号)及财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(2020年第23 号),自2011年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。子公司庆龙锶盐、庆龙新材料属于《西部地区鼓励类产业目录》中天青石等非金属矿精深加工产业,故本年度庆龙锶盐、庆龙新材料企业所得税减按15%征收。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|11,344.79|2,281.86
银行存款|484,468,732.06|438,154,920.97
合计|484,480,076.85|438,157,202.83
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|19,163,502.48|17,351,652.86
合计|19,163,502.48|17,351,652.86
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|27,255,474.45|7,273,251.19
合计|27,255,474.45|7,273,251.19
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据|
□适用|√不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露|
□适用|√不适用
按单项计提坏账准备:|
□适用|√不适用
按组合计提坏账准备:|
□适用|√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:|
□适用|√不适用
(6). 坏账准备的情况|
□适用|√不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况|
□适用|√不适用
其他说明|
□适用|√不适用
5、|应收账款
(1). 按账龄披露|
账龄|期末账面余额
1年以内|26,605,147.93
1年以内小计|26,605,147.93
1至2年|190,000.00
5年以上|1,873,104.62
合计|28,668,252.55
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|1,873,104.62|6.53|1,873,104.62|100.00||1,873,104.62|5.06|1,873,104.62|100.00|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|26,795,147.93|93.47|1,358,757.39|5.07|25,436,390.54|35,180,754.29|94.94|1,759,037.72|5.00|33,421,716.57
其中:||||||||||
账龄组合|26,795,147.93|93.47|1,358,757.39|5.07|25,436,390.54|35,180,754.29|94.94|1,759,037.72|5.00|33,421,716.57
合计|28,668,252.55||3,231,862.01||25,436,390.54|37,053,858.91||3,632,142.34||33,421,716.57
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
单位1|507,027.25|507,027.25|100|回收可能性很小
单位2|399,840.00|399,840.00|100|回收可能性很小
单位3|293,436.00|293,436.00|100|回收可能性很小
单位4|278,600.00|278,600.00|100|回收可能性很小
单位5|206,114.17|206,114.17|100|回收可能性很小
单位6|54,685.00|54,685.00|100|回收可能性很小
单位7|48,200.00|48,200.00|100|回收可能性很小
单位8|36,300.00|36,300.00|100|回收可能性很小
单位9|28,037.20|28,037.20|100|回收可能性很小
单位10|8,000.00|8,000.00|100|回收可能性很小
单位11|8,515.00|8,515.00|100|回收可能性很小
单位12|4,350.00|4,350.00|100|回收可能性很小
合计|1,873,104.62|1,873,104.62|100|
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1 年以内|26,605,147.93|1,330,257.39|5.00
1 至2 年|190,000.00|28,500.00|15.00
合计|26,795,147.93|1,358,757.39|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项计提坏账准备的应收账款|1,873,104.62|||||1,873,104.62
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|1,759,037.72||400,280.33|||1,358,757.39
合计|3,632,142.34||400,280.33|||3,231,862.01
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
单位1|5,890,678.09|20.55|294,533.90
单位2|5,630,425.34|19.64|281,521.27
单位3|2,175,561.26|7.59|108,778.06
单位4|1,856,122.73|6.47|92,806.14
单位5|1,489,875.30|5.20|74,493.77
合计|17,042,662.72|59.45|852,133.14
项目|期末余额|期初余额
应收票据|22,244,220.40|8,720,032.51
合计|22,244,220.40|8,720,032.51
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|1,054,469.60|98.79|8,536,362.88|99.65
1 至2 年|3,600.00|0.34|21,040.00|0.25
2 至3 年|368.14|0.03|8,961.24|0.10
3 年以上|8,961.24|0.84||
合计|1,067,398.98|100.00|8,566,364.12|100.00
本公司期末预付账款中,账龄在1年以上的款项有610,250.08元,主要是公司预付的材料款等,其中账龄较长无法收回的597,320.70元已全额计提坏账准备。
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
单位1|304,331.32|18.28
单位2|287,566.16|17.27
单位3|282,030.00|16.94
单位4|136,152.85|8.18
单位5|135,256.30|8.13
合计|1,145,336.63|68.80
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|586,621.47|590,586.34
合计|586,621.47|590,586.34
账龄|期末账面余额
1 年以内|587,868.77
1 年以内小计|587,868.77
2 至3 年|7,485.21
5 年以上|2,048,429.37
合计|2,643,783.35
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
代垫职工社保|286,915.44|420,446.23
预付材料、工程款|1,991,179.31|1,962,199.31
职工借款|39,297.60|75,552.93
租赁费|23,400.00|23,400.00
履约保证金|299,036.00|124,699.00
其他往来款|3,955.00|51,003.87
合计|2,643,783.35|2,657,301.34
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额||132,818.09|1,933,896.91|2,066,715.00
本期转回||9,553.12||9,553.12
2022年12月31日余额||123,264.97|1,933,896.91|2,057,161.88
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项计提坏账准备的其他应收款|1,933,896.91|||||1,933,896.91
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|132,818.09||9,553.12|||123,264.97
合计|2,066,715.00||9,553.12|||2,057,161.88
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
单位1|工程款|819,648.61|5 年以上|31.00|819,648.61
单位2|材料款|200,000.00|5 年以上|7.56|200,000.00
单位3|材料款|200,000.00|5 年以上|7.56|200,000.00
单位4|材料款|161,380.68|5 年以上|6.10|161,380.68
单位5|材料款|157,716.07|5 年以上|5.97|157,716.07
合计||1,538,745.36||58.19|1,538,745.36
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|47,210,799.05|13,867,704.21|33,343,094.84|59,565,632.60|9,354,167.24|50,211,465.36
库存商品|60,767,776.02|34,016,304.17|26,751,471.85|57,984,377.14|35,550,060.58|22,434,316.56
在产品|5,341,800.49|1,595.89|5,340,204.60|6,612,147.21||6,612,147.21
周转材料|905,431.42||905,431.42|959,998.62||959,998.62
发出商品|1,335,178.60||1,335,178.60|1,876,909.75||1,876,909.75
合计|115,560,985.58|47,885,604.27|67,675,381.31|126,999,065.32|44,904,227.82|82,094,837.50
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|9,354,167.24|4,787,805.96||274,268.99||13,867,704.21
库存商品|35,550,060.58|518,506.30||2,052,262.71||34,016,304.17
在产品||1,595.89||||1,595.89
合计|44,904,227.82|5,307,908.15||2,326,531.70||47,885,604.27
说明:1、原已计提跌价准备的原材料及库存商品本期实现销售,结转对应的存货跌价准备2,326,531.70元。
2、本期本公司的子公司庆龙锶盐的期末库存商品提取了存货跌价准备5,307,908.15 元。
项目|期末余额|期初余额
值税进项税留抵|932,247.77|2,454,289.11
排放权资产|50,350.00|50,350.00
合计|982,597.77|2,504,639.11
项目|期末余额|期初余额
固定资产|116,137,259.45|128,383,586.41
合计|116,137,259.45|128,383,586.41
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子及其他设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|116,406,538.48|110,382,150.82|6,447,545.76|4,737,014.21|237,973,249.27
2.本期增加金额|146,816.78|2,828,897.64|674,417.62|1,442,657.08|5,092,789.12
(1)购置||823,147.39|674,417.62|1,046,653.18|2,544,218.19
(2)在建工程转入|146,816.78|2,005,750.25||396,003.90|2,548,570.93
3.本期减少金额||4,105,868.20|260,139.81|87,333.39|4,453,341.40
(1)处置或报废||2,016,914.76|260,139.81|87,333.39|2,364,387.96
(2)转入在建工程||2,088,953.44|||2,088,953.44
4.期末余额|116,553,355.26|109,105,180.26|6,861,823.57|6,092,337.90|238,612,696.99
二、累计折旧|||||
1.期初余额|39,908,286.31|50,453,762.80|5,672,665.61|2,674,255.54|98,708,970.26
2.本期增加金额|4,844,124.79|9,951,416.99|276,673.70|990,666.96|16,062,882.44
(1)计提|4,844,124.79|9,951,416.99|276,673.70|990,666.96|16,062,882.44
3.本期减少金额||2,787,522.48|241,763.00|82,966.71|3,112,252.19
(1)处置或报废||1,860,751.32|241,763.00|82,966.71|2,185,481.03
(2)转入在建工程||926,771.16|||926,771.16
4.期末余额|44,752,411.10|57,617,657.31|5,707,576.31|3,581,955.79|111,659,600.51
三、减值准备|||||
1.期初余额|10,229,730.97|650,544.63||417.00|10,880,692.60
2.本期增加金额|||||
3.本期减少金额||64,855.57|||64,855.57
(1)处置或报废||64,855.57|||64,855.57
4.期末余额|10,229,730.97|585,689.06||417.00|10,815,837.03
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|61,571,213.19|50,901,833.89|1,154,247.26|2,509,965.11|116,137,259.45
2.期初账面价值|66,268,521.20|59,277,843.39|774,880.15|2,062,341.67|128,383,586.41
项目|期末余额|期初余额
在建工程|5,238,419.80|1,205,107.50
工程物资|666,133.26|921,347.67
合计|5,904,553.06|2,126,455.17
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
庆龙锶盐技改|3,800.00||3,800.00|1,114,085.45||1,114,085.45
金属锶及锶铝合金技改项目|507,300.02||507,300.02|91,022.05||91,022.05
烘干包装系统改造项目|2,517,064.49||2,517,064.49|||
白煤堆场及破碎系统升级改造|2,210,255.29||2,210,255.29|||
合计|5,238,419.80||5,238,419.80|1,205,107.50||1,205,107.50
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
庆龙锶盐技改||1,114,085.45|313,174.80|1,423,460.25||3,800.00||||||自筹资金
金属锶及铝锶合金技改项目||91,022.05|1,541,388.65|1,125,110.68||507,300.02||||||自筹资金
烘干包装系统改造项目|||2,517,064.49|||2,517,064.49||||||自筹资金
白煤堆场及破碎系统升级改造|||2,210,255.29|||2,210,255.29||||||
合计||1,205,107.50|6,581,883.23|2,548,570.93||5,238,419.80||||||
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
工程材料及设备|666,133.26||666,133.26|921,347.67||921,347.67
合计|666,133.26||666,133.26|921,347.67||921,347.67
项目||合计
一、账面原值||
1.期初余额|2,116,131.54|2,116,131.54
2.本期增加金额||
3.本期减少金额||
4.期末余额|2,116,131.54|2,116,131.54
二、累计折旧||
1.期初余额|1,058,065.77|1,058,065.77
2.本期增加金额|1,058,065.77|1,058,065.77
(1)计提|1,058,065.77|1,058,065.77
3.本期减少金额||
4.期末余额|2,116,131.54|2,116,131.54
三、减值准备||
四、账面价值||
1.期末账面价值||
2.期初账面价值|1,058,065.77|1,058,065.77
项目|土地使用权|大风山锶矿采矿权|专利技术|软件及其他|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|27,941,349.34|72,859,421.50|1,703,400.00|47,008.55|102,551,179.39
2.本期增加金额||||118,584.07|118,584.07
(1)购置||||118,584.07|118,584.07
3.本期减少金额|||||
4.期末余额|27,941,349.34|72,859,421.50|1,703,400.00|165,592.62|102,669,763.46
二、累计摊销|||||
1.期初余额|3,925,132.74|43,439,670.12|242,293.93|47,008.55|47,654,105.34
2.本期增加金额|670,807.04|2,263,057.80|88,106.88|19,665.69|3,041,637.41
(1)计提|670,807.04|2,263,057.80|88,106.88|19,665.69|3,041,637.41
3.本期减少金额|||||
4.期末余额|4,595,939.78|45,702,727.92|330,400.81|66,674.24|50,695,742.75
三、减值准备|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|23,345,409.56|27,156,693.58|1,372,999.19|98,918.38|51,974,020.71
2.期初账面价值|24,016,216.60|29,419,751.38|1,461,106.07||54,897,074.05
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
复垦费|3,975,535.00||560,555.00||3,414,980.00
绿化费|97,090.50||29,874.00||67,216.50
合计|4,072,625.50||590,429.00||3,482,196.50
根据财政部、国土资源部、环境保护部《关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地质环境治理恢复基金的指导意见》(财建[2017]638号)以及青海省财政厅、青海省国土资源厅、青海省环境保护厅关于印发《青海省取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地质环境治理恢复基金管理办法》的通知(青财建字〔2018〕961号)要求,本公司根据青海工程勘察院编制的《矿山地质环境保护与土地复垦方案》提取矿山地质环境保护与土地复垦总费用为565.72万元,其中:近期动态总投资185.13万元,闭坑期380.59 万元。
根据《矿山地质环境保护与土地复垦方案》,矿山地质环境保护与土地复垦工程进度安排为2019—2038 年,其中2019—2023 年为近期,故对计提的近期动态投资及闭坑期复垦费用分别在以上期间内平均摊销,即近期动态投资摊销期限为5年,闭坑期复垦费用摊销期限为20年。
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
坏账准备|1,536,260.53|230,439.08|1,961,288.23|294,193.23
递延收益|4,294,682.62|644,202.39|4,567,524.30|685,128.64
存货跌价准备|5,307,908.15|796,186.22|2,052,262.71|307,839.42
合计|11,138,851.30|1,670,827.69|8,581,075.24|1,287,161.29
项目|期末余额|期初余额
可抵扣亏损|6,814,915.21|3,204,093.33
可抵扣暂时性差异(坏账准备)|4,350,084.06|4,334,889.81
可抵扣暂时性差异(存货跌价准备)|42,577,696.12|42,851,965.11
可抵扣暂时性差异(固定资产减值准备)|10,815,837.03|10,880,692.60
可抵扣暂时性差异(递延收益)|4,700,000.00|4,700,000.00
可抵扣暂时性差异(尚未支付的工资)|5,945,245.93|9,621,167.15
预计负债|5,657,200.00|5,657,200.00
合计|80,860,978.35|81,250,008.00
年份|期末金额|期初金额|备注
2026 年|3,204,093.33|3,204,093.33|2021 年未弥补亏损
2027 年|3,610,821.88||2022 年未弥补亏损
合计|6,814,915.21|3,204,093.33|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付工程款、土地款|291,000.00||291,000.00|||
合计|291,000.00||291,000.00|||
项目|期末余额|期初余额
1 年以内|6,864,281.07|8,232,560.72
1 至2 年|105,850.30|411,096.78
2 至3 年|36,380.00|596,705.17
3 年以上|715,727.18|387,165.38
合计|7,722,238.55|9,627,528.05
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
单位1|255,218.33|未到付款期
单位2|99,091.76|失去联系
单位3|60,089.00|失去联系
单位4|40,500.00|未到付款期
单位5|35,539.68|失去联系
合计|490,438.77|
项目|期末余额|期初余额
预收租金||110,091.74
合计||110,091.74
项目|期末余额|期初余额
预收碳酸锶销售款|781,459.99|5,146,766.49
预收金属锶销售款|15,486.73|300,880.55
预收铝锶合金销售款|334,986.74|1,022,424.47
预收硫磺、亚钠款|95,066.37|164,284.48
预收氧化锶款|340,660.88|44,247.79
合计|1,567,660.71|6,678,603.78
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|12,379,021.83|38,282,924.60|41,248,073.68|9,413,872.75
二、离职后福利-设定提存计划|610,926.96|4,044,892.01|3,434,827.85|1,220,991.12
合计|12,989,948.79|42,327,816.61|44,682,901.53|10,634,863.87
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|9,621,167.15|31,659,565.53|35,335,486.75|5,945,245.93
二、职工福利费||1,228,356.08|1,228,356.08|
三、社会保险费|69,820.20|2,551,894.54|2,551,894.54|69,820.20
其中:医疗保险费||1,963,226.49|1,963,226.49|
工伤保险费|69,820.20|243,193.50|243,193.50|69,820.20
生育保险费||40,150.55|40,150.55|
补充医疗保险费||305,324.00|305,324.00|
四、住房公积金||1,413,858.00|1,413,858.00|
五、工会经费和职工教育经费|2,688,034.48|1,429,250.45|718,478.31|3,398,806.62
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
合计|12,379,021.83|38,282,924.60|41,248,073.68|9,413,872.75
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|610,926.96|3,330,432.80|3,331,024.64|610,335.12
2、失业保险费||103,803.21|103,803.21|
3、企业年金缴费||610,656.00||610,656.00
合计|610,926.96|4,044,892.01|3,434,827.85|1,220,991.12
项目|期末余额|期初余额
增值税|5,048,615.17|3,220,580.43
营业税|3,526,112.94|3,526,112.94
资源税|33,183.09|33,183.09
企业所得税|7,304,759.38|6,419,152.50
个人所得税|532,225.33|47,768.82
印花税|43,417.78|62,452.30