TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配
的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价
格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技
术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:
商业承兑汇票按照预期信用损失计提坏账准备,与应收账款的组合划分相同
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款,本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
项目|组合的确定依据|计量预期信用损失的方法
账龄组合|本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
项目|组合的确定依据|计量预期信用损失的方法
账龄组合|本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
存货主要包括库存商品、在途物资、开发产品、发出商品等。开发产品是指已建成、待出售的物业。开发成本是指尚未建成、以出售为开发目的的物业。
存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。开发产品按实际成本入账,开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。销售开发产品按实际销售面积乘以单位成本结转相应的开发产品销售成本。
房地产开发产品的可变现净值是指单个开发项目的开发成本、开发产品在资产负债表日以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用、税金后的价值。存货跌价准备的计提方法:本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上,对遭受损失,全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货,根据存货成本与可变现净值孰低计量,按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备,并计入当期损益。确定可变现净值时,除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外,还需要考虑未来事项的影响。
在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备。
参见附注五、12.应收账款
债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的长期应收款,且未包含重大融资成分的,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的长期应收款,且包含重大融资成分的,本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款和应收经营租赁款,本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于不适用或不选择简化处理方法的应收款项,本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其中如果属于非交易性的,本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算,其会计政策详见本附注五、10“金融工具”。
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损
失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五、6、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20-30|5%|4.75%-3.17%
机器设备|年限平均法|5-10|5%|9.5%-19%
运输工具|年限平均法|5-10|5%|9.5%-19%
电子设备及其他|年限平均法|5-10|5%|9.5%-19%
等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:1该义务是本公司承担的现时义务;2履行该义务很可能导致经济利益流出;3该义务的金额能够可靠地计量。
如果不满足上述条件之一,则本公司在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:企业就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;企业已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;企业已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;客户已接受该商品;其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
公司收入确认具体方法:
(1)商品销售收入在买方已经取得商品的控制权,且满足上述相关规定,即确认商品销售收入的实现。在贸易业务中,当本公司作为主要责任人时按照已收或应收的对价总额确认收入,当本公司作为代理人时按照预期有权收取的佣金或手续费(即净额)确认收入。
(2)房地产开发产品销售收入,系在商品房完工并验收合格,签订了销售合同,买方已经取得商品的控制权,且满足上述相关规定,相关的收入也已收到或取得了收款的证据,即确认销售收入的实现。
(3)租赁收入按照有关租赁合同或协议约定的租金金额在租赁期内各个期间按照直线法确认收入的实现。
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:
(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条
例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。
与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转
回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
本公司租赁资产的类别主要为车位使用权。1初始计量
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧(详见本附注五、23 “固定资产”),能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费
用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
如本附注五、38、“收入”所述,公司在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计:识别客户合同;估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性;识别合同中的履约义务;估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额;合同中是否存在重大融资成分;估计合同中单项履约义务的单独售价;确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行;履约进度的确定等。
(2)与租赁相关的重大会计判断和估计1租赁的识别
本公司在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时,需要评估是否存在一项已识别资产,且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时,需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益,并能够主导该资产的使用。
本公司采用预期信用损失模型对金融资产的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计
时,本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
权益工具投资或合同有公开报价的,本公司不将成本作为其公允价值的最佳估计。
(10)预计负债
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本公司已成立估价小组,以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值,本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价小组与有资质的外部估价师紧密合作,以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。
税种|计税依据|税率
增值税|应税收入按规定的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。|13%、6%
消费税||
营业税||
城市维护建设税|实际缴纳的流转税|7%
企业所得税|应纳税所得额|25%
教育费附加|实际缴纳的流转税|3%
地方教育费附加|实际缴纳的流转税|2%、1%
土地增值税|房地产销售收入扣除规定扣除项目金额后的余额按四档超率累进税率计缴|
根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)等相关规定,本公司及各子公司从事房产出租业务的收入及从事房产出售的收入,采用简易办法计缴增值税,征收率为5%。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|8,480.77|9,553.83
银行存款|263,741,466.28|439,250,598.60
其他货币资金|57.53|
合计|263,750,004.58|439,260,152.43
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司存款||
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|133,268.00
1年以内小计|133,268.00
1至2年|42,061.00
2至3年|9,000.00
3年以上|
3至4年|128,981.00
4至5年|2,663.41
5年以上|639,637.35
合计|955,610.76
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|807,281.76|84.48|807,281.76|100||771,281.76|93.79|771,281.76|100|
其中:||||||||||
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项|807,281.76|84.48|807,281.76|100||771,281.76|93.79|771,281.76|100|
按组合计提坏账准备|148,329.00|15.52|1,118.17|0.75|147,210.83|51,061.00|6.21|480.31|0.94|50,580.69
其中:||||||||||
账龄组合|148,329.00|15.52|1,118.17|0.75|147,210.83|51,061.00|6.21|480.31|0.94|50,580.69
合计|955,610.76|/|808,399.93|/|147,210.83|822,342.76|/|771,762.07|/|50,580.69
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
尹利芳|128,981.00|128,981.00|100.00|经减值测试,款项预计无法收回
上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司|36,000.00|36,000.00|100.00|经减值测试,款项预计无法收回
80家应收零售客户账款|642,300.76|642,300.76|100.00|经减值测试,款项预计无法收回
合计|807,281.76|807,281.76|100.00|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|133,268.00|666.34|0.50
1-2 年|15,061.00|451.83|3.00
合计|148,329.00|1,118.17|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项计提|771,281.76|36,000.00||||807,281.76
账龄组合|480.31|637.86||||1,118.17
合计|771,762.07|36,637.86||||808,399.93
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
上海满帆精密机械科技有限公司|133,268.00|13.95%|666.34
租户|128,981.00|13.50%|128,981.00
客户1|81,480.00|8.53%|81,480.00
客户2|58,410.00|6.11%|58,410.00
客户3|53,550.00|5.60%|53,550.00
合计|455,689.00|47.69%|323,087.34
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|4,000.00|100.00|3,600.00|100.00
1 至2年||||
2 至3年||||
3 年以上||||
合计|4,000.00|100.00|3,600.00|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
中国石化销售股份有限公司上海石油分公司|4,000.00|100%
合计|4,000.00|100%
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|6,963,507.45|856,534.73
合计|6,963,507.45|856,534.73
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
1 年以内|6,150,736.90
1 年以内小计|6,150,736.90
1 至2年|
2 至3年|
3 年以上|
3 至4年|51,230.20
4 至5年|
5 年以上|13,848,280.82
合计|20,050,247.92
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金、备用金|1,479,492.79|1,476,982.79
往来款|12,269,683.20|12,269,683.20
其他|6,301,071.93|166,935.03
合计|20,050,247.92|13,913,601.02
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|844,603.73||12,212,462.56|13,057,066.29
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|29,674.18|||29,674.18
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|874,277.91||12,212,462.56|13,086,740.47
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
其他应收款|13,057,066.29|29,674.18||||13,086,740.47
合计|13,057,066.29|29,674.18||||13,086,740.47
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
大地发行中心|往来款|6,200,000.00|5年以上|30.92|6,200,000.00
一期逸品【注】|其他|6,134,136.90|1年以内|30.59|30,670.68
上海嘉丽商务大厦|往来款|5,453,880.00|5年以上|27.20|5,453,880.00
昆山宏华纺织原料公司|往来款|174,000.00|5年以上|0.87|174,000.00
深圳市国泰联合广场投资有限公司|往来款|166,917.63|5年以上|0.83|166,917.63
合计|/|18,128,934.53|/|90.41|12,025,468.31
注:根据广州德裕现股东与原股东郭伟等股权转让系列协议约定,一期逸品台项目由原股东以自负盈亏的方式经营开发。广州德裕主管税务机关出具的土地增值税清算审核结论中,将一二期项目合并清算,广州德裕据此清算并缴纳了全部土地增值税,同时将最终清算结果中归属于一期项目的土地增值税与账面记录的差异调整记入其他应收款科目,该金额可从一期未销售房产销售收入中收回。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料||||||
在产品||||||
库存商品|304,957.17||304,957.17|304,957.17||304,957.17
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
开发产品|33,078,487.78||33,078,487.78|35,425,175.80||35,425,175.80
合计|33,383,444.95||33,383,444.95|35,730,132.97||35,730,132.97
存货年末余额中含有借款费用资本化金额为4,137,196.39元。
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
逸品台|16,452,766.55|16,452,766.55
待抵扣的增值税进项税额|567,593.82|304,097.03
合计|17,020,360.37|16,756,863.58
截至2022年12月31日,逸品台项目年末余额主要系本公司之子公司广州市德裕发展有限公司原股东郭伟等转让股权前一期“逸品台”项目发生的非正常按揭,经法院判决广州市德裕发展有限公司支付的相关款项等。
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
小计|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0
小计|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0
合计|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0
由于上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司经营亏损,截至2022年12月31 日,本公司对联营企业上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司的投资账面价值已减记至零。
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|22,506,986.00|||22,506,986.00
2.本期增加金额||||
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入||||
(3)企业合并增加||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|22,506,986.00|||22,506,986.00
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|7,602,432.30|||7,602,432.30
2.本期增加金额|712,717.46|||712,717.46
(1)计提或摊销|712,717.46|||712,717.46
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|8,315,149.76|||8,315,149.76
三、减值准备||||
1.期初余额||||
1.期末账面价值|14,191,836.24|||14,191,836.24
2.期初账面价值|14,904,553.70|||14,904,553.70
项目|期末余额|期初余额
固定资产|15,426,027.65|16,113,337.91
固定资产清理||
合计|15,426,027.65|16,113,337.91
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备及其他|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|23,728,614.61||1,572,861.89|399,250.45|25,700,726.95
2.本期增加金额||||123,101.63|123,101.63
(1)购置||||123,101.63|123,101.63
(2)在建工程转入|||||
(3)企业合并增加|||||
3.本期减少金额||||108,120.06|108,120.06
(1)处置或报废||||108,120.06|108,120.06
4.期末余额|23,728,614.61||1,572,861.89|414,232.02|25,715,708.52
二、累计折旧|||||
1.期初余额|7,857,118.80||1,387,462.04|342,808.20|9,587,389.04
2.本期增加金额|750,762.52||27,256.99|27,531.93|805,551.44
(1)计提|750,762.52||27,256.99|27,531.93|805,551.44
3.本期减少金额||||103,259.61|103,259.61
(1)处置或报废||||103,259.61|103,259.61
4.期末余额|8,607,881.32||1,414,719.03|267,080.52|10,289,680.87
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|15,120,733.29||158,142.86|147,151.50|15,426,027.65
2.期初账面价值|15,871,495.81||185,399.85|56,442.25|16,113,337.91
项目|车位使用权|合计
一、账面原值||
1.期初余额|900,000.00|900,000.00
2.本期增加金额||
3.本期减少金额||
4.期末余额|900,000.00|900,000.00
二、累计折旧||
1.期初余额|311,755.97|311,755.97
2.本期增加金额|29,535.26|29,535.26
(1)计提|29,535.26|29,535.26
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额|341,291.23|341,291.23
三、减值准备||
1.期末账面价值|558,708.77|558,708.77
2.期初账面价值|588,244.03|588,244.03
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|||9,696,311.45|2,424,077.86
内部交易未实现利润||||
可抵扣亏损|||11,995,694.59|2,998,923.65
合计|||21,692,006.04|5,423,001.51
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异||
可抵扣亏损|132,408,730.06|26,059,039.74
资产减值损失|13,864,469.72|13,932,516.90
预提土地增值税|17,864,197.49|133,704,386.52
预提费用|4,255,955.49|3,109,203.81
合计|168,393,352.76|176,805,146.97
年份|期末金额|期初金额|备注
2024年|37,905,341.86|25,909,647.27|
2025年|23,172.40|23,172.40|
2026年|126,220.07|126,220.07|
2027年|94,353,995.73||
合计|132,408,730.06|26,059,039.74|/
项目|期末余额|期初余额
工程质保金|1,048,190.32|1,048,190.32
合计|1,048,190.32|1,048,190.32
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
广西建工集团第四建筑工程有限公司|1,048,190.32|工程质保金
合计|1,048,190.32|/
项目|期末余额|期初余额
1年以内|63,948.00|154,016.00
1至2年||
2至3年||
3年以上|2,213,510.20|2,213,510.20
合计|2,277,458.20|2,367,526.20
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
逸品台项目预收款|2,213,510.20|与广州德裕原股东相关
合计|2,213,510.20|
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|8,145,797.28|12,101,125.79|12,197,132.90|8,049,790.17
二、离职后福利-设定提存计划|61,131.90|1,038,951.62|1,021,881.02|78,202.50
三、辞退福利||||
四、一年内到期的其他福利||||
合计|8,206,929.18|13,140,077.41|13,219,013.92|8,127,992.67
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|6,949,893.66|9,968,500.00|10,384,426.54|6,533,967.12
二、职工福利费||94,257.92|94,257.92|
三、社会保险费|39,495.00|589,213.82|435,998.32|192,710.50
其中:医疗保险费|35,197.20|526,475.82|388,679.32|172,993.70
工伤保险费|592.80|9,286.86|9,121.26|758.40
生育保险费|3,705.00|53,451.14|38,197.74|18,958.40
四、住房公积金||665,171.00|665,171.00|
五、工会经费和职工教育经费|773,952.88|383,442.88|227,577.57|929,818.19
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
八、其他短期薪酬|382,455.74|400,540.17|389,701.55|393,294.36
合计|8,145,797.28|12,101,125.79|12,197,132.90|8,049,790.17
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|59,279.40|914,212.16|897,658.86|75,832.70
2、失业保险费|1,852.50|28,984.86|28,467.56|2,369.80
3、企业年金缴费||95,754.60|95,754.60|
合计|61,131.90|1,038,951.62|1,021,881.02|78,202.50
项目|期末余额|期初余额
增值税|9,185.71|569,505.62
消费税||
营业税||
企业所得税||
个人所得税|62,181.47|105,440.00
城市维护建设税|643.00|39,865.40
教育费附加|340.94|28,475.28
土地增值税|370,757.37|78,335,713.69
其他|94,670.25|156,000.77
合计|537,778.74|79,235,000.76
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利|226,625.00|226,625.00
其他应付款|5,865,735.07|105,845,313.69
合计|6,092,360.07|106,071,938.69
项目|期末余额|期初余额
普通股股利|226,625.00|226,625.00
划分为权益工具的优先股\永续债股利||
合计|226,625.00|226,625.00
其他说明,包括重要的超过1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:系1994、1995年公司分配的股利,因股东账号无法查明导致未支付。
项目|期末余额|期初余额
预提款项|326,912.50|96,922,183.01
押金保证金|308,554.80|303,928.80
应付工程款等|4,467,470.00|4,467,470.00
其他|762,797.77|4,151,731.88
合计|5,865,735.07|105,845,313.69
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
一期工程款|4,467,470.00|与子公司广州德裕原股东相关
合计|4,467,470.00|/
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|139,143,550.00||||||139,143,550.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)||||
其他资本公积|730,928.53|||730,928.53
合计|730,928.53|||730,928.53
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|34,827,045.75|||34,827,045.75
任意盈余公积||||
储备基金||||
企业发展基金||||
其他||||
合计|34,827,045.75|||34,827,045.75
根据《公司法》、公司章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的,不再提取。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|130,601,883.00|125,283,981.86
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||
调整后期初未分配利润|130,601,883.00|125,283,981.86
加:本期归属于母公司所有者的净利润|-10,117,067.17|5,862,887.80
减:提取法定盈余公积||544,986.66
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利||
转作股本的普通股股利||
期末未分配利润|120,484,815.83|130,601,883.00
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|17,673,813.33|2,346,688.02|95,644,888.08|31,085,626.24
其他业务|1,014,565.73|712,717.46|1,608,013.94|752,102.06
合计|18,688,379.06|3,059,405.48|97,252,902.02|31,837,728.30
项目|本年度|具体扣除情况|上年度|具体扣除情况
营业收入金额|1,868.84||9,725.29|
营业收入扣除项目合计金额|1,798.22||39.76|
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重(%)|96.22|/|0.41|/
一、与主营业务无关的业务收入||||
1. 正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。|30.84|车位出租收入|39.76|车位出租收入、酒销售收入
2. 不具备资质的类金融业务收入,如拆出资金利息收入;本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入,如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入,为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。||||
3. 本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。||||
4. 与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。||||
5. 同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。||||
6. 未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。|1,767.38|房地产尾盘销售收入||
与主营业务无关的业务收入小计|1,798.22||39.76|
二、不具备商业实质的收入||||
1. 未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。||||
营业收入扣除后金额|70.62||9,685.53|
合同分类|房地产业务分部|合计
商品类型||
房地产|17,673,813.33|17,673,813.33
按经营地区分类||
广州|17,673,813.33|17,673,813.33
按商品转让的时间分类||
在某一时点转让|17,673,813.33|17,673,813.33
合计|17,673,813.33|17,673,813.33
项目|本期发生额|上期发生额
消费税||
营业税||
城市维护建设税|65,490.23|289,763.97
教育费附加|46,242.82|206,408.25
资源税||
房产税|213,027.35|399,414.49
土地使用税|1,695.67|2,760.85
车船使用税|4,080.00|4,080.00
印花税|9,954.44|256,553.18
土地增值税|-11,835,180.55|48,740,753.56
合计|-11,494,690.04|49,899,734.30
土地增值税出现负数金额主要系本期广州德裕土地增值税最终清算结果与账面累计计提金额差异所致。
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|331,683.00|3,693,845.39
其他销售费用|34,348.56|162,131.25
合计|366,031.56|3,855,976.64
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|12,808,394.41|9,421,972.62
咨询及中介机构费用|9,920,771.25|1,055,606.69
物业费|343,383.77|433,563.16
差旅费|73,481.50|90,060.42
业务费|463,891.78|578,530.31
办公费|512,028.82|548,751.28
折旧及摊销费|835,086.70|837,712.55
合计|24,957,038.23|12,966,197.03
项目|本期发生额|上期发生额
利息收入|-3,068,022.47|-1,840,337.89
手续费|7,893.30|29,617.27
合计|-3,060,129.17|-1,810,720.62
项目|本期发生额|上期发生额
增值税应纳税额加计抵减本期实际抵减税额||2,165,141.50
失业稳岗补贴|2,000.00|1,718.83
返还个税手续费|20,388.37|12,276.40
合计|22,388.37|2,179,136.73
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益||
处置长期股权投资产生的投资收益||
交易性金融资产在持有期间的投资收益||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入||
债权投资在持有期间取得的利息收入|1,131,962.71|635,151.11
其他债权投资在持有期间取得的利息收入||
处置交易性金融资产取得的投资收益||13,500,000.00
处置其他权益工具投资取得的投资收益||
处置债权投资取得的投资收益||
处置其他债权投资取得的投资收益||
债务重组收益||
合计|1,131,962.71|14,135,151.11
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产||-10,980,000.00
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益||
交易性金融负债||
按公允价值计量的投资性房地产||
合计||-10,980,000.00
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失||
应收账款坏账损失|-36,637.86|-43,693.04
其他应收款坏账损失|-29,674.18|-49,995.09
债权投资减值损失||
其他债权投资减值损失||
长期应收款坏账损失||
合同资产减值损失||
合计|-66,312.04|-93,688.13
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|||
其中:固定资产处置利得|||
无形资产处置利得|||
非货币性资产交换利得|||
接受捐赠|||
政府补助|||
违约金收入|23,116.19|123,729.81|23,116.19
其他|60,000.00||60,000.00
合计|83,116.19|123,729.81|83,116.19
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|4,860.45||4,860.45
其中:固定资产处置损失|4,860.45||4,860.45
无形资产处置损失|||
非货币性资产交换损失|||
对外捐赠|||
其他|111.83|7,002.89|111.83
合计|4,972.28|7,002.89|4,972.28
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用||
递延所得税费用|5,423,001.51|63,971.79
合计|5,423,001.51|63,971.79
项目|本期发生额
利润总额|6,026,905.95
按法定/适用税率计算的所得税费用|1,506,726.49
子公司适用不同税率的影响|
调整以前期间所得税的影响|
非应税收入的影响|
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|45,861.50
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|-1,552,587.99
冲回期初递延所得税资产的影响|5,423,001.51
所得税费用|5,423,001.51
因公司2022年停止了建材贸易业务,并且预计未来也不会继续开展该项业务。根据公司管理层预测,公司未来期间可能取得的应纳税所得额为负数,因此公司在本年度冲回了以前年度确认的递延所得税资产。
项目|本期发生额|上期发生额
租金及利息收入|4,013,580.47|3,434,593.89
收到的政府补助|2,000.00|1,718.83
其他|434,990.26|808,630.75
合计|4,450,570.73|4,244,943.47
项目|本期发生额|上期发生额
付现费用等|8,523,907.19|3,227,711.51
合计|8,523,907.19|3,227,711.51
项目|本期发生额|上期发生额
支付的国债逆回购相关手续费|177,999.99|86,027.35
合计|177,999.99|86,027.35
项目|本期发生额|上期发生额
支付重大资产重组相关的费用|3,590,987.28|
合计|3,590,987.28|
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|603,904.44|5,797,341.21
加:资产减值准备||
信用减值损失|66,312.04|93,688.13
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|1,518,268.90|1,520,894.75
使用权资产摊销|29,535.26|29,535.26
无形资产摊销||
长期待摊费用摊销||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)||
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|4,860.45|
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)||10,980,000.00
财务费用(收益以“-”号填列)||
投资损失(收益以“-”号填列)|-1,131,962.71|-14,135,151.11
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|5,423,001.51|63,971.79
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)||
存货的减少(增加以“-”号填列)|2,346,688.02|31,125,010.84
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-6,533,811.69|16,028,570.19
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|-178,897,798.04|19,331,310.67
其他|3,590,987.28|
经营活动产生的现金流量净额|-172,980,014.54|70,835,171.73
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|263,750,004.58|439,260,152.43
减:现金的期初余额|439,260,152.43|264,266,628.88
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|-175,510,147.85|174,993,523.55
项目|期末余额|期初余额
一、现金|263,750,004.58|439,260,152.43
其中:库存现金|8,480.77|9,553.83
可随时用于支付的银行存款|263,741,466.28|439,250,598.60
可随时用于支付的其他货币资金|57.53|
可用于支付的存放中央银行款项||
存放同业款项||
拆放同业款项||
二、现金等价物||
其中:三个月内到期的债券投资||
三、期末现金及现金等价物余额|263,750,004.58|439,260,152.43
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
失业稳岗补贴|2,000.00|其他收益|2,000.00
合计|2,000.00||2,000.00
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
广州市德裕发展有限公司|广州|广州|房地产|49||同一控制下企业合并
本公司对子公司广州市德裕发展有限公司持股比例49%,表决权比例为55%。广州市德裕发展有限公司股东海南建信投资管理股份有限公司(简称“海南建信”)将其持有的广州市德裕发展有限公司6%的股权委托本公司代为管理,委托期间,海南建信在该公司股东会上6%的表决权将全部由本公司代为行使。除此之外,广州市德裕发展有限公司《章程》规定的其他相关权利和义务均不改变。
子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额
广州市德裕发展有限公司|51%|10,720,971.61||38,174,980.73
广州市德裕发展有限公司少数股东持股比例51%,表决权比例为45%。广州市德裕发展有限公司股东股东海南建信投资管理股份有限公司(简称“海南建信”)将其持有的广州市德裕发展有限公司6%的股权委托本公司代为管理,委托期间,海南建信在该公司股东会上的6%的表决权将全部由本公司代为行使。除此之外,广州市德裕发展有限公司《章程》规定的其他相关权利和义务均不改变。
子公司名称|期末余额||||||期初余额|||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计
广州市德裕发展有限公司|7,579.90|4.97|7,584.87|912.83||912.83|23,316.27|4.97|23,321.24|18,751.36||18,751.36
子公司名称|本期发生额||||上期发生额|||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量
广州市德裕发展有限公司|1,796.81|2,102.15|2,102.15|-2,385.32|8,128.98|-12.85|-12.85|2,514.77
合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
||||直接|间接|
上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司|上海|上海|户外广告|49||权益法
合营企业或联营企业名称|累积未确认前期累计的损失|本期未确认的损失(或本期分享的净利润)|本期末累积未确认的损失
上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司|2,796,198.23||
上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司于2021年8月27日被上海铁路运输法院
【(2021)沪7101破71号】公告宣布破产清算,上期及本期均无法取得该公司期末会计报表。截至2020年12月31 日,累积未确认的损失金额为2,796,198.23元。
本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款,各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
(1)外汇风险无。
(2)利率风险-现金流量变动风险无。
本公司持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的投资,由于在资产负债表日以公允价值计量,本公司承担着证券市场变动的风险。本公司采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
2022年12月31 日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失,具体包括:
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额,最大风险敞口等于这些金融资产的账面价值。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。本公司与客户间的贸易条款以信用交易为主,主要客户3至6个月。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。
本公司评估信用风险自初始确认后是否已增加的方法、确定金融资产已发生信用减值的依
据、划分组合为基础评估预期信用风险的金融工具的组合方法、直接减记金融工具的政策等,参见本附注五、10。
本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
本公司因应收账款、其他应收款产生的信用风险敞口、损失准备的量化数据,参见附注七、
5、附注七、8的披露。
母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)
信达投资有限公司|北京|投资与资产管理|2,000,000,000|40.68|40.68
本企业最终控制方是财政部其他说明:
本企业重要的合营或联营企业详见√适用□不适用
详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。
其他关联方名称|其他关联方与本企业关系
海南建信投资管理股份有限公司|母公司的全资子公司
信达证券股份有限公司|集团兄弟公司
关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度(如适用)|是否超过交易额度(如适用)|上期发生额
信达证券股份有限公司|证券交易服务|177,999.99|||86,027.35
委托方/出包方名称|受托方/承包方名称|受托/承包资产类型|受托/承包起始日|受托/承包终止日|托管收益/承包收益定价依据|本期确认的托管收益/承包收益
海南建信投资管理股份有限公司|上海同达创业投资股份有限公司|股权托管|2008年1月1日|2023年12月31日||
为了加强对广州市德裕发展有限公司的管理,统一事权,海南建信投资管理股份有限公司(简称“海南建信”)决定将其持有的广州市德裕发展有限公司6%的股权委托本公司代为管
理。在此期间,海南建信在该公司股东会上6%的表决权将全部由本公司代为行使。除此之外,广州市德裕发展有限公司《章程》规定的其他相关权利和义务均不改变;2022 年12月31日,海南建信与本公司签订委托函,将持有的广州市德裕发展有限公司6%股权继续委托给本公司,委托期限延长至2023 年12月31 日。
项目|本期发生额|上期发生额
关键管理人员报酬|330.63|326.85
项目名称|关联方|期末余额||期初余额|
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备
应收账款|上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司|36,000.00|36,000.00|36,000.00|405.00
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务划分为3个经营分部,本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了3个报告分部,分别为贸易业务分部、房地产业务分部、经营性物业出租业务分部。这些报告分部是以业务性质为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为贸易、房地产、经营性物业出租。