TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
流动资产:|||
货币资金||63,275,287.55|53,449,776.66
交易性金融资产|||
衍生金融资产|||
应收票据||91,480,698.40|7,875,434.75
应收账款|十七、1|40,780,774.45|26,014,333.79
应收款项融资||26,600,000.00|
预付款项||12,386,911.04|30,490,249.75
其他应收款|十七、2|2,414,637,780.27|2,144,373,641.27
其中:应收利息||294,882,412.06|244,448,853.81
应收股利|||
存货||1,477,280,485.08|1,032,765,118.79
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||49,008,687.13|20,921,679.85
流动资产合计||4,175,450,623.92|3,315,890,234.86
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|十七、3|1,920,932,932.94|1,904,592,952.12
其他权益工具投资||12,817,531.10|11,327,920.50
其他非流动金融资产|||
投资性房地产||24,880,410.16|25,909,791.07
固定资产||895,027,327.17|953,429,932.62
在建工程||3,573,038,898.31|2,965,535,186.34
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|||
无形资产||338,593,060.45|343,364,590.68
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用||988,380.60|825,499.39
递延所得税资产||28,695,281.54|22,015,222.23
其他非流动资产||152,497,802.26|33,281,567.28
非流动资产合计||6,947,471,624.53|6,260,282,662.23
资产总计||11,122,922,248.45|9,576,172,897.09
流动负债:|||
短期借款||214,297,487.50|250,333,211.81
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据||60,000,000.00|50,000,000.00
应付账款||1,137,705,333.17|986,663,957.02
预收款项|||
合同负债||89,849,980.38|26,825,995.22
应付职工薪酬||25,797,145.02|23,045,399.01
应交税费||57,846,951.86|108,036,901.10
其他应付款||897,164,753.99|644,353,792.77
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||649,516,114.20|443,051,848.97
其他流动负债||97,211,195.85|3,487,379.38
流动负债合计||3,229,388,961.97|2,535,798,485.28
非流动负债:|||
长期借款||344,218,294.56|645,835,175.87
应付债券||104,146,503.37|202,642,526.22
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|||
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债||7,653,862.00|37,041,625.72
递延收益||57,262,865.02|59,487,226.06
递延所得税负债||8,122,905.31|6,020,234.91
其他非流动负债|||
非流动负债合计||521,404,430.26|951,026,788.78
负债合计||3,750,793,392.23|3,486,825,274.06
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||1,915,664,539.00|1,604,807,397.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||4,086,214,393.31|3,182,211,620.29
减:库存股|||
其他综合收益||-4,909,341.67|-3,776,549.62
专项储备|||
盈余公积||180,199,490.02|173,294,079.00
未分配利润||1,194,959,775.56|1,132,811,076.36
所有者权益(或股东权益)合计||7,372,128,856.22|6,089,347,623.03
负债和所有者权益(或股东权益)总计||11,122,922,248.45|9,576,172,897.09
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入|七、61|3,772,911,608.35|3,578,572,050.42
其中:营业收入|七、61|3,772,911,608.35|3,578,572,050.42
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||3,556,279,319.23|3,343,959,913.83
其中:营业成本|七、61|3,214,709,480.45|2,973,495,831.00
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七、62|35,975,408.80|35,458,943.19
销售费用|七、63|8,870,173.43|7,306,749.93
管理费用|七、64|186,784,595.54|174,932,318.06
研发费用|七、65|14,633,630.72|14,238,778.99
财务费用|七、66|95,306,030.29|138,527,292.66
其中:利息费用||109,624,462.87|136,184,588.39
利息收入||17,885,690.43|2,276,356.39
加:其他收益|七、67|12,099,872.76|11,147,349.94
投资收益(损失以“-”号填列)|七、68|-3,889,251.09|-622,319.72
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-1,885,155.03|-437,428.55
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||-189,628.66
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|-15,936,769.19|-61,103,162.45
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七、72|-9,233,509.25|-7,890,156.93
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七、73|-142,065.38|59,325.43
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||199,530,566.97|176,203,172.86
加:营业外收入|七、74|5,934,474.25|402,802.64
减:营业外支出|七、75|11,826,179.43|11,400,181.88
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||193,638,861.79|165,205,793.62
减:所得税费用|七、76|69,784,665.91|45,572,440.05
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||123,854,195.88|119,633,353.57
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列||123,854,195.88|119,633,353.57
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||151,742,717.31|151,249,139.50
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||-27,888,521.43|-31,615,785.93
六、其他综合收益的税后净额||-1,132,792.05|-3,058,538.53
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|七、77|-1,132,792.05|-3,058,538.53
1.不能重分类进损益的其他综合收益||-1,132,792.05|-3,058,538.53
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动|七、77|-1,132,792.05|-3,058,538.53
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益|||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||122,721,403.83|116,574,815.04
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||150,609,925.26|148,190,600.97
(二)归属于少数股东的综合收益总额||-27,888,521.43|-31,615,785.93
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)|十八、2|0.08|0.09
(二)稀释每股收益(元/股)|十八、2|0.08|0.09
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|十七、4|3,483,248,727.32|3,351,055,518.21
减:营业成本|十七、4|3,222,333,648.96|2,879,368,941.47
税金及附加||18,537,696.72|26,288,774.80
销售费用||6,394,073.99|6,577,475.60
管理费用||74,206,743.66|80,214,416.82
研发费用||9,052,944.67|3,262,208.12
财务费用||33,054,468.42|80,615,447.49
其中:利息费用||97,228,499.48|124,635,226.42
利息收入||67,674,743.93|48,566,708.51
加:其他收益||3,335,606.46|2,358,133.28
投资收益(损失以“-”号填列)|十七、5|-1,294,522.67|-4,122,241.77
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-1,295,019.18|-415,253.14
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列||-12,134,893.83|-31,456,274.96
资产减值损失(损失以“-”号填列||-8,291,948.75|-6,673,975.41
资产处置收益(损失以“-”号填列)||-73,386.23|71,790.04
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||101,210,005.88|234,905,685.09
加:营业外收入||5,504,309.65|37,001.15
减:营业外支出||10,680,203.82|8,787,170.76
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列||96,034,111.71|226,155,515.48
减:所得税费用||26,980,001.49|59,697,391.21
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||69,054,110.22|166,458,124.27
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||69,054,110.22|166,458,124.27
(二)终止经营净利润(净亏损以“-号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额||-1,132,792.05|-3,058,538.53
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||-1,132,792.05|-3,058,538.53
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收|||
益|||
3.其他权益工具投资公允价值变动||-1,132,792.05|-3,058,538.53
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|||
六、综合收益总额||67,921,318.17|163,399,585.74
七、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)|||
(二)稀释每股收益(元/股)|||
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||3,649,670,613.25|3,280,455,296.65
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||39,859,554.42|2,057,219.01
收到其他与经营活动有关的现金|七、78|14,441,489.28|4,383,994.40
经营活动现金流入小计||3,703,971,656.95|3,286,896,510.06
购买商品、接受劳务支付的现金||3,239,356,898.46|2,282,199,202.97
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||199,555,822.32|159,635,704.97
支付的各项税费||212,089,336.17|136,568,518.76
支付其他与经营活动有关的现金|七、78|40,231,465.28|28,411,457.83
经营活动现金流出小计||3,691,233,522.23|2,606,814,884.53
经营活动产生的现金流量净额||12,738,134.72|680,081,625.53
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||1,010,000.00|4,000,000.00
取得投资收益收到的现金||496.51|4,737.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||34,000.00|327,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||1,044,496.51|4,331,737.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||986,980,999.41|441,852,061.17
投资支付的现金||17,439,922.46|9,950,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|七、78|2,385,000.00|114,537.22
投资活动现金流出小计||1,006,805,921.87|451,916,598.39
投资活动产生的现金流量净额||-1,005,761,425.36|-447,584,860.90
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||1,233,711,281.13|1,950,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||1,950,000.00
取得借款收到的现金||557,218,294.56|1,010,245,606.43
收到其他与筹资活动有关的现金|七、78|150,755,100.40|27,118,209.75
筹资活动现金流入小计||1,941,684,676.09|1,039,313,816.18
偿还债务支付的现金||794,502,966.17|1,039,237,585.63
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||105,581,859.62|160,900,493.50
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78|84,095,836.25|6,084,686.72
筹资活动现金流出小计||984,180,662.04|1,206,222,765.85
筹资活动产生的现金流量净额||957,504,014.05|-166,908,949.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||-35,519,276.59|65,587,814.96
加:期初现金及现金等价物余额||185,650,001.04|120,062,186.08
六、期末现金及现金等价物余额||150,130,724.45|185,650,001.04
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||3,528,214,911.84|3,054,544,343.33
收到的税费返还||5,202,253.72|
收到其他与经营活动有关的现金||11,509,114.73|2,578,023.56
经营活动现金流入小计||3,544,926,280.29|3,057,122,366.89
购买商品、接受劳务支付的现金||3,148,737,622.05|2,245,168,347.14
支付给职工及为职工支付的现金||152,644,261.75|131,680,279.50
支付的各项税费||178,153,403.79|117,910,236.11
支付其他与经营活动有关的现金||27,149,535.24|21,396,642.61
经营活动现金流出小计||3,506,684,822.83|2,516,155,505.36
经营活动产生的现金流量净额||38,241,457.46|540,966,861.53
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||8,200,000.00|6,788,273.88
取得投资收益收到的现金||496.51|4,737.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||34,000.00|315,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||8,234,496.51|7,108,011.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||751,408,816.73|205,146,318.80
投资支付的现金||23,999,403.70|8,550,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金||2,385,000.00|
投资活动现金流出小计||777,793,220.43|213,696,318.80
投资活动产生的现金流量净额||-769,558,723.92|-206,588,307.43
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||1,216,790,762.37|
取得借款收到的现金||458,218,294.56|761,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金||360,866,340.00|412,223,238.08
筹资活动现金流入小计||2,035,875,396.93|1,173,223,238.08
偿还债务支付的现金||687,508,000.00|1,013,923,945.37
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||96,050,669.04|153,150,699.57
支付其他与筹资活动有关的现金||526,433,505.75|332,229,411.36
筹资活动现金流出小计||1,309,992,174.79|1,499,304,056.30
筹资活动产生的现金流量净额||725,883,222.14|-326,080,818.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||-5,434,044.32|8,297,735.88
加:期初现金及现金等价物余额||27,815,078.10|19,517,342.22
六、期末现金及现金等价物余额||22,381,033.78|27,815,078.10
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|1,604,807,397.00||||3,274,315,704.11||-3,776,549.62|28,123,575.55|173,294,079.00||1,273,950,244.40||6,350,714,450.44|680,699,782.91|7,031,414,233.35
加:会计政策变更|||||||||||||||0.00
前期差错更正|||||||||||||||0.00
同一控制下企业合并|||||||||||||||0.00
其他|||||||||||||||0.00
二、本年期初余额|1,604,807,397.00||||3,274,315,704.11||-3,776,549.62|28,123,575.55|173,294,079.00|0.00|1,273,950,244.40||6,350,714,450.44|680,699,782.91|7,031,414,233.35
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|310,857,142.00||||902,623,909.20||-1,132,792.05|4,674,634.39|6,905,411.02|0.00|144,837,306.29||1,368,765,610.85|-23,952,712.05|1,344,812,898.80
(一)综合收益总额|||||||-1,132,792.05||||151,742,717.31||150,609,925.26|-27,888,521.43|122,721,403.83
(二)所有者投入和减少资本|310,857,142.00||||904,002,773.02||||||||1,214,859,915.02|4,741,792.50|1,219,601,707.52
1.所有者投入的普通股|310,857,142.00||||904,002,773.02||||||||1,214,859,915.02|4,741,792.50|1,219,601,707.52
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||6,905,411.02||-6,905,411.02||||
1.提取盈余公积|||||||||6,905,411.02||-6,905,411.02||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||4,674,634.39|||||4,674,634.39|200,153.06|4,874,787.45
1.本期提取||||||||16,046,402.14|||||16,046,402.14|306,893.01|16,353,295.15
2.本期使用||||||||11,371,767.75|||||11,371,767.75|106,739.95|11,478,507.70
(六)其他|||||-1,378,863.82||||||||-1,378,863.82|-1,006,136.18|-2,385,000.00
四、本期期末余额|1,915,664,539.00|0.00|0.00|0.00|4,176,939,613.31|0.00|-4,909,341.67|32,798,209.94|180,199,490.02|0.00|1,418,787,550.69|0.00|7,719,480,061.29|656,747,070.86|8,376,227,132.15
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|1,604,807,397.00||||3,202,214,188.24||-718,011.09|32,462,754.42|156,648,266.58||1,219,587,287.17||6,215,001,882.32|659,854,771.94|6,874,856,654.26
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|1,604,807,397.00||||3,202,214,188.24||-718,011.09|32,462,754.42|156,648,266.58||1,219,587,287.17||6,215,001,882.32|659,854,771.94|6,874,856,654.26
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||72,101,515.87||-3,058,538.53|-4,339,178.87|16,645,812.42||54,362,957.23||135,712,568.12|20,845,010.97|156,557,579.09
(一)综合收益总额|||||||-3,058,538.53||||151,249,139.50||148,190,600.97|-31,615,785.93|116,574,815.04
(二)所有者投入和减少资本|||||72,101,515.87||||||||72,101,515.87|49,848,958.13|121,950,474.00
1.所有者投入的普通股||||||||||||||121,950,474.00|121,950,474.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益|||||||||||||||
的金额|||||||||||||||
4.其他|||||72,101,515.87||||||||72,101,515.87|-72,101,515.87|0.00
(三)利润分配|||||||||16,645,812.42||-96,886,182.27||-80,240,369.85||-80,240,369.85
1.提取盈余公积|||||||||16,645,812.42||-16,645,812.42||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-80,240,369.85||-80,240,369.85||-80,240,369.85
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||-4,339,178.87|||||-4,339,178.87|-176,435.11|-4,515,613.98
1.本期提取||||||||8,878,333.99|||||8,878,333.99|39,425.33|8,917,759.32
2.本期使用||||||||13,217,512.86|||||13,217,512.86|215,860.44|13,433,373.30
(六)其他|||||||||||||0.00|2,788,273.88|2,788,273.88
四、本期期末余额|1,604,807,397.00||||3,274,315,704.11||-3,776,549.62|28,123,575.55|173,294,079.00||1,273,950,244.40||6,350,714,450.44|680,699,782.91|7,031,414,233.35
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|1,604,807,397.00||||3,182,211,620.29||-3,776,549.62||173,294,079.00|1,132,811,076.36|6,089,347,623.03
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|1,604,807,397.00||||3,182,211,620.29||-3,776,549.62||173,294,079.00|1,132,811,076.36|6,089,347,623.03
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|310,857,142.00||||904,002,773.02||-1,132,792.05||6,905,411.02|62,148,699.20|1,282,781,233.19
(一)综合收益总额|||||||-1,132,792.05|||69,054,110.22|67,921,318.17
(二)所有者投入和减少资本|310,857,142.00||||904,002,773.02||||||1,214,859,915.02
1.所有者投入的普通股|310,857,142.00||||904,002,773.02||||||1,214,859,915.02
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||6,905,411.02|-6,905,411.02|
1.提取盈余公积|||||||||6,905,411.02|-6,905,411.02|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取||||||||5,777,733.16|||5,777,733.16
2.本期使用||||||||5,777,733.16|||5,777,733.16
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|1,915,664,539.00||||4,086,214,393.31||-4,909,341.67||180,199,490.02|1,194,959,775.56|7,372,128,856.22
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|1,604,807,397.00||||3,182,211,620.29||-718,011.09||156,648,266.58|1,063,239,134.36|6,006,188,407.14
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|1,604,807,397.00||||3,182,211,620.29||-718,011.09||156,648,266.58|1,063,239,134.36|6,006,188,407.14
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-3,058,538.53||16,645,812.42|69,571,942.00|83,159,215.89
(一)综合收益总额|||||||-3,058,538.53|||166,458,124.27|163,399,585.74
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||16,645,812.42|-96,886,182.27|-80,240,369.85
1.提取盈余公积|||||||||16,645,812.42|-16,645,812.42|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-80,240,369.85|-80,240,369.85
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取||||||||3,073,354.03|||3,073,354.03
2.本期使用||||||||3,073,354.03|||3,073,354.03
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|1,604,807,397.00||||3,182,211,620.29||-3,776,549.62||173,294,079.00|1,132,811,076.36|6,089,347,623.03
宝泰隆新材料股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)更名前为七台河宝泰隆煤化工股份有限公司,七台河宝泰隆煤化工股份有限公司前身为七台河宝泰隆煤化工有限公司,成立于2003 年6 月24 日,由黑龙江宝泰隆集团有限公司(更名前为黑龙江宝泰隆煤化工集团有限公司,以下简称“宝泰隆集团”)和焦云、孙鹏、郑素英、焦凤、焦贵金、焦飞等6 人共同出资组建,设立时公司注册资本为人民币3,000 万元。经2008 年3 月24 日创立大会审议通过,七台河宝泰隆煤化工有限公司以2008 年2 月29 日经审计的净资产整体改制变更为股份有限公司,注册资本为19,327 万元,股本为19,327 万元。
经公司2008 年9 月25 日股东会审议通过,由资本公积转增股本9,673 万元,原股东持股比例不变。转增后注册资本变更为29,000 万元。
经公司2010 年12 月20 日第四次临时股东大会会议决议及修改后的章程规定,公司申请通过向社会公开发行人民币普通股(A 股)增加注册资本人民币9,700 万元,变更后的注册资本为人民币38,700 万元。经中国证券监督管理委员会证监发字[2011]222 号文核准,公司于2011 年2 月向社会公众发行人民币普通股9,700 万股,每股面值1.00 元,每股发行价18.00 元,共募集资金总额人民币1,746,000,000.00 元,扣除发行费用人民币104,527,700.00 元,实际募集资金净额为人民币1,641,472,300.00 元。该项募集资金已于2011 年3 月1 日全部到位,已经中喜会计师事务所有限公司审验,并出具中喜验字[2011]第01012 号验资报告。
经公司2014 年4 月14 日第三届董事会第一次会议、2014 年4 月19 日公司第三届董事会第二次会议、2014 年5 月7 日公司2014 年第一次临时股东大会会议决议及修改后的章程规定,公司申请通过向社会非公开发行人民币普通股(A 股)增加注册资本人民币16,000 万元,变更后的注册资本为人民币54,700 万元。经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1423 号文核准,公司于2015 年2 月向社会非公开发行人民币普通股16,000 万股,每股面值1.00 元,每股发行价8.51元,共募集资金总额人民币1,361,600,000.00 元,扣除发行费用人民币42,788,000.00 元,实际募集资金净额为人民币1,318,812,000.00 元。该项募集资金已于2015 年2 月2 日全部到位,已经瑞华会计师事务所审验,并出具瑞华验字[2015]第01850002 号验资报告。
2015 年9 月7 日公司2015 年第六次临时股东大会审议通过了《公司2015 年中期资本公积转增股本方案》,以公司2015 年6 月30 日总股本547,000,000 股为基数,以资本公积金中股本溢价部分向全体股东每10 股转增15 股,合计转增820,500,000 股,转增后公司总股本变更为1,367,500,000 股。
经公司2016 年7 月28 日第三届董事会第三十三次会议决议、2016 年8 月15 日2016 年第五次临时股东大会决议、2016 年12 月23 日第三届董事会第三十九次会议决议及修改后的章程规定,公司申请通过向社会非公开发行人民币普通股(A 股)增加注册资本人民币223,880,597 元,变更后的注册资本为人民币1,591,380,597 元。经中国证券监督管理委员会《关于核准宝泰隆新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2017]1153 号)核准,公司于2017 年8 月向社会非公开发行人民币普通股223,880,597 股,每股面值1.00 元,每股发行价5.36 元,共募集资金总额人民币1,199,999,999.92 元,扣除发行费用人民币40,598,780.60 元,实际募集资金净额为人民币1,159,401,219.32 元。该项募集资金已于2017 年8 月31 日全部到位,已经中审亚太会计师事务所审验,并出具中审亚太验字[2017]第020925 号验资报告。
经公司2017 年9 月8 日召开的第四届董事会第九次会议、2017 年9 月20 日2017 年第五次临时股东大会审议通过,公司以2017 年9 月20 日为授予日,向100 名激励对象授予限制性股票19,770,000 股,授予价格为每股人民币4.81 元,本次限制性股票授予完成后,本公司股本增加至1,611,150,597 股,本次出资已经中审亚太会计师事务所审验,并出具中审亚太验字[2017]第021078号验资报告。
经公司2018 年6 月28 日召开的第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十七次会议审议通过,由于职工离职或当选为职工代表监事等事项,公司向3 名激励对象合计回购并注销171,000 股。
公司2019 年8 月5 日,召开的第四届董事会第三十五次会议和第四届监事会第二十八次会议审议通过,由于职工离职,公司向3 名激励对象回购并注销45,000 股限制性股票。
2019 年11 月13 日,公司召开第四届董事会第四十三次会议和第四届监事会第三十三次会议审议通过,由于职工当选为监事,公司向其回购并注销540,000 股。
2020 年4 月24 日,公司召开第四届董事会第四十八次会议和第四届监事会第三十七次会议审议通过,鉴于公司2017 年限制性股票激励计划的第三个解除限售期公司业绩考核目标未达成,以及已获授限制性股票的激励对象因个人原因已离职,不再具备激励对象资格等原因,公司决定回购已获授但尚未解锁的合计5,587,200 股限制性股票。
经公司2021 年4 月29 日第五届董事会第十六次会议、2021 年5 月20 日2020 年度股东大会及2021 年9 月17 日公司第五届董事会第二十次会议决议,公司申请通过向特定投资者非公开发行人民币普通股(A 股)增加注册资本人民币310,857,142.00 元,变更后的注册资本为人民币1,915,664,539.00 元。经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]3705 号文核准,公司于2022 年2月向不超过35 名特定对象非公开发行人民币普通股310,857,142 股,每股面值1.00 元,每股发行价3.98 元,共募集资金总额人民币1,237,211,425.16 元,扣除发行费用人民币22,351,510.06 元,实际募集资金净额为人民币1,214,859,915.10 元。该项募集资金已于2022 年2 月24 日全部到位,已经中审亚太会计师事务所审验,并出具中审亚太验字〔2022〕000008 号验资报告。
截至2022 年12 月31 日,本公司注册资本为人民币1,915,664,539.00 元,股本为人民币1,915,664,539.00 元。
本公司所属行业为煤化工行业,本公司及各子公司(统称“本集团”)主要从事焦炭及相关化工产品的生产和销售,主产品为焦炭,副产品有甲醇、洗油和针状焦等化工产品;新材料的生产和销售,主要有石墨及石墨制品、石墨烯及制品等产品。本公司的注册地址和总部位于黑龙江省七台河市新兴区宝泰隆路16 号。
本财务报表业经本公司董事会于2023 年4 月21 日决议批准报出。根据本公司章程,本财务报表将提交股东大会审议。
截至2022 年12 月31 日,本集团纳入合并范围的子公司共20 户,具体情况详见本附注七“在其他主体中的权益”。本年合并范围与上年相比发生了变化,增加1 户,具体情况详见本附注八“合并范围的变更”。
本集团财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33 号发布、财政部令第76 号修订)、于2006 年2 月15 日及其后颁布和修订的42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定(2014 年修订)》的披露规定编制。
本集团自报告期末起12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
本集团根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、38“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注五、45“重大会计判断和估计”。
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了合并及公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团从事非金属矿物制品行业,以12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款,主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外,对部分财务担保合同,也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
预期信用损失计量的一般方法是指,本集团在每个资产负债表日评估金融资产(含部分财务担保合同等其他适用项目,下同)的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,本集团按照相当于未来12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
本集团对信用风险显著不同的金融资产采用单项评价信用风险,当单项评价信用风险无法以合理成本评估预期信用损失信息时,本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值,则本集团对该应收款项单项计提坏准备并确认预期信用损失。除了单项评估信用风险的金融资产外,本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同组合,在组合的基础上评估信用风险,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
项目|确定组合的依据
银行承兑汇票|承兑人为信用风险较小的银行,参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,无需计提坏账准备。
商业承兑汇票|根据承兑人的信用风险划分,与“应收账款”组合1划分相同
对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款,本集团不选择简化处理方法,依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,而采用未来12 个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
项目|确定组合的依据
组合1:账龄分析法|本组合以除组合2 以外的应收客户销售或服务形成的款项,以应收款
|项账龄为基础评估预期信用损失。
组合2:合并财务报表范围内的应收款项|本组合为纳入本集团合并范围的内部单位间形成的应收款项,以债务单位实际履约能力为基础评估预期信用损失,该类款项具有较低的信用风险,因此无需计提坏账准备。
项目|确定组合的依据
组合1:账龄分析法|本组合以除组合2 以外的各类其他应收款,以应收款项账龄为基础评估预期信用损失。
组合2:合并财务报表范围内的应收款项|本组合为纳入本集团合并范围的内部单位间形成的应收款项,以债务单位实际履约能力为基础评估预期信用损失,该类款项具有较低的信用风险,因此无需计提坏账准备。
存货主要包括原材料、库存商品、开发成本及开发产品等。
存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本,其中,开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。领用和发出时按加权平均法计价。
在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注三、6“合并财务报表编制的方法”(2)中所述的相关会计政策处理。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30、“长期资产减值”。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20-40|5|2.38-4.75
机器设备|年限平均法|10-30|5|3.17-9.50
运输设备|年限平均法|6|5|15.83
电子设备及其他|年限平均法|5|5|19.00
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。土地使用权在40 年至50 年内按直线法摊销;采矿权按按直线法或工作量法摊销,直线法则在10 年内按直线法摊销,工作量法则煤矿投产日开始,采用工作量法摊销;软件在5 年至10 年内按直线法摊销;非专利技术使用在8 年内按直线法摊销。寿命不确定的无形资产不予摊销。
本公司收入确认具体会计政策如下:
本集团销售商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务,在商品已经发出并收到客户的签收单时,商品的控制权转移,本集团在该时点确认收入实现。本集团给予客户的信用期与行业惯例一致,不存在重大融资成分。
销售商品收入确认具体会计政策为:本集团电力、热力、焦炭、煤化工等产品及原材料销售收入于商品控制权转移的时点确认收入(以双方确认的发货记录及结算单等为依据)。
本集团开发产品通常在已经完工并验收合格、签订有关转让和销售合同、已将商品房移交给买方、经业主方验收并签署验收证明时确认收入。
本公司为履行合同而发生的成本,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关;(2)该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;(3)该成本预期能够收回。
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余的政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。
取得政策性优惠贷款贴息,区分以下两种取得方式进行会计处理:(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的,以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用,实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销,冲减相关借款费用。(2)财政将贴息资金直接拨付给本集团的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
(1)质量保证金
在支付建安工程结算款时,按合同确定的质量保证金比例进行扣款并在“应付账款”科目下分单位核算。质量保证期满,未发生工程质量问题,则根据本公司(或子公司)工程开发部门的通知退还质量保证金。
本集团根据2022 年11 月21 日财政部、应急部关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知(财资[2022]136 号)和《关于印发<煤炭生产安全费用提取和使用管理办法>和<关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定>的通知》(财建[2004]119 号),按原煤实际产量从成本中提取安全生产费用及维简费,专门用于煤矿安全生产设施投入及维持简单再生产。本集团对煤炭安全生产费及维简费计提标准:安全生产费按实际产量每吨15 元提取,煤矿建设按矿山工程3.5%提取,维简费按实际产量每吨8 元提取。
根据财政部、应急部《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财资[2022]136 号),对从事危险品生产的企业计提安全生产费,计提标准为以上年度实际销售收入为计提依据,采取超额累退方式提取,具体标准为:全年实际销售收入在1,000 万元及以下的,按照4.5%提取;全年实际销售收入在1,000 万元至10,000 万元(含)的部分,按照2.25%提取;全年实际销售收入在10,000万元至100,000 万元(含)的部分,按照0.55%提取;全年实际销售收入在100,000 万元以上的部分,按照0.2%提取。本集团生产的甲醇、焦油、洗油等产品适用该办法。
安全生产费用及维简费于提取时,计入相关产品的成本,同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(3)终止经营
(4)回购股份
财政部于2021 年12 月30 日发布了《企业会计准则解释第15 号》(财会〔2021〕35 号),“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”内容自2022 年1 月1 日起施行。本集团本年无上述事项,对财务报表无影响。
会计估计变更的内容和原因|审批程序|开始适用的时点|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
《企业会计准则第4 号-固定资产》规定:“企业至少应当于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核”,公司所属重资产行业,随着公司的发展和项目的建设,固定资产占公司总资产的比重在逐年增加,为公允地反映公司财务状况和经营成果,使固定资产折旧年限更接近其实际使用寿命,公司对房屋建筑物及部分专用设备重新核定了使用年限,并相应调整折旧年限|公司第五届董事会第三十二次会议和第五届监事会第二十三次会议,审议通过了《公司会计估计变更》的议案,独立董事发表了同意的独立意见。根据《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关法律法规的规定,该议案无需提交公司股东大会审议。|2022 年9 月1 日|见其他说明
根据《企业会计准则第6 号-无形资产》的规定:“企业至少应当于每年年度终了,对使|公司第五届董事会第三十二次会议和第五届监事会第二|2022 年9 月1 日|见其他说明
用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,应当改变摊销期限和摊销方法”,公司所属煤矿采矿权资产现采用平均年限法按10 年摊销,目前公司煤矿已从停产整合状态进入到改扩建状态,未来公司所属煤矿将陆续建成投产,为客观、公允地反映公司财务状况和经营成果,公司对采矿权摊销方法由平均年限法调整为产量法,更能科学的体现收益与成本的配比原则。|十三次会议,审议通过了《公司会计估计变更》的议案,独立董事发表了同意的独立意见。根据《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关法律法规的规定,该议案无需提交公司股东大会审议。||
根据《企业会计准则第28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定,本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理,不会对以前年度的财务状况、经营成果和现金流量产生影响,无需对已披露的财务数据进行追溯调整。经测算,本次会计估计变更后,公司2022 年度固定资产折旧减少2,163.69 万元,无形资产摊销减少102.83 万元,2022 年归属于母公司的股东权益及归属于母公司的净利润将增加1,771.01 万元。
(8)预计负债
本集团根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下,本集团对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
本集团的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,本集团采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值,在综合成本与效益原则、谨慎性原则后,本集团可聘用第三方有资质的评估师来执行估价。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注中披露。
税种|计税依据|税率
增值税|应税收入按5%、9%、13%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。|5%、9%、13%
消费税||
营业税||
城市维护建设税|按实际缴纳流转税额的1%、5%、7%计缴。|1%、5%、7%
企业所得税|按应纳税所得额的15%、20%、25%计缴,具体详见下表。|15%、20%、25%
教育费附加|按实际缴纳流转税额的3%计缴。|3%
地方教育费附加|按实际缴纳流转税额的2%计缴。|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
宝希(七台河)新材料科技有限公司|15
七台河墨岩投资管理有限公司|20
除前述主体外的纳税主体|25
(1)根据《财政部税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财政部税务总局公告2021 年第6 号)之第二款规定,《财政部、国家税务总局关于延续供热企业增值税房产税城镇土地使用税优惠政策的通知》(财税[2019]38 号)规定的税收优惠政策,执行期限延长至2023 年供暖期结束。
根据上述规定,公司向居民个人供热而取得的采暖费收入免征增值税,为居民供热所使用的厂房及土地免征房产税、城镇土地使用税。
(2)根据《企业所得税法》规定:以《资源综合利用企业所得税优惠目录》财税[2008]47号规定的资源作为主要原材料,生产国家非限制和禁止并符合国家和行业相关标准的产品取得的收入,减按90%计入收入总额。本公司甲醇、硫酸铵项目符合上述规定,减按90%计入收入总额计缴企业所得税。
(3)2020 年11 月26 日,黑龙江省科学技术厅、黑龙省财政厅、国家税务总局黑龙江省税务局联合颁发的证书编号:GR202023000730《高新技术企业证书》,有效期:三年。本公司控股孙公司——宝希(七台河)新材料科技有限公司被认定为高新技术企业,报告期内适用的企业所得税率为15%。