TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|94,858,997.00||||1,280,812,453.49||||1,303,267.08||-254,765,043.20||1,122,209,674.37|289,071.44|1,122,498,745.81
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-278,052,993.37||||9,865,502.43||338,585,482.17||70,397,991.23|440,869.24|70,838,860.47
(一)综合收益总额|||||||||||68,486,475.03||68,486,475.03|-1,559,130.76|66,927,344.27
(二)所有者投入和减少资本|||||1,911,516.20||||||||1,911,516.20|2,000,000.00|3,911,516.20
1.所有者投入的普通股||||||||||||||2,000,000.00|2,000,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||1,911,516.20||||||||1,911,516.20||1,911,516.20
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||11,168,769.51||-11,168,769.51||||
1.提取盈余公积|||||||||11,168,769.51||-11,168,769.51||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||-279,964,509.57||||-1,303,267.08||281,267,776.65||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||-279,964,509.57||||-1,303,267.08||281,267,776.65||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|94,858,997.00||||1,002,759,460.12||||11,168,769.51||83,820,438.97||1,192,607,665.60|729,940.68|1,193,337,606.28
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|94,858,997.00||||1,002,759,460.12||||11,168,769.51|100,518,925.57|1,209,306,152.20
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|94,858,997.00||||1,002,759,460.12||||11,168,769.51|100,518,925.57|1,209,306,152.20
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|31,619,800.00||||2,118,785,946.54||||47,943,751.07|431,493,759.65|2,629,843,257.26
(一)综合收益总额||||||||||479,437,510.72|479,437,510.72
(二)所有者投入和减少资本|31,619,800.00||||2,118,785,946.54||||||2,150,405,746.54
1.所有者投入的普通股|31,619,800.00||||2,095,977,464.93||||||2,127,597,264.93
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||22,808,481.61||||||22,808,481.61
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||47,943,751.07|-47,943,751.07|
1.提取盈余公积|||||||||47,943,751.07|-47,943,751.07|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|126,478,797.00||||3,121,545,406.66||||59,112,520.58|532,012,685.22|3,839,149,409.46
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|94,858,997.00||||1,280,812,453.49||||1,303,267.08|-254,151,761.52|1,122,822,956.05
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|94,858,997.00||||1,280,812,453.49||||1,303,267.08|-254,151,761.52|1,122,822,956.05
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-278,052,993.37||||9,865,502.43|354,670,687.09|86,483,196.15
(一)综合收益总额||||||||||84,571,679.95|84,571,679.95
(二)所有者投入和减少资本|||||1,911,516.20||||||1,911,516.20
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||1,911,516.20||||||1,911,516.20
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||11,168,769.51|-11,168,769.51|
1.提取盈余公积|||||||||11,168,769.51|-11,168,769.51|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||-279,964,509.57||||-1,303,267.08|281,267,776.65|
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||-279,964,509.57||||-1,303,267.08|281,267,776.65|
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|94,858,997.00||||1,002,759,460.12||||11,168,769.51|100,518,925.57|1,209,306,152.20
拓荆科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系原沈阳拓荆科技有限公司(以下简称拓荆有限公司),拓荆有限公司系由中国科学院沈阳科学仪器股份有限公司(原名中国科学院沈阳科学仪器研制中心有限公司、沈阳中科仪技术发展有限公司)等出资组建,于2010 年4 月28 日在沈阳市工商行政管理局登记注册,取得注册号为210132000043282 号的营业执照。拓荆有限公司成立时注册资本1,000.00 万元。拓荆有限公司以2020年5 月31日为基准日,整体变更为股份有限公司,于2021年1月12日在沈阳市市场监督管理局完成整体变更设立为股份有限公司工商登记,总部位于辽宁省沈阳市。公司现持有统一社会信用代码为912101005507946696 的营业执照,注册资本12,647.8797万元,股份总数12,647.8797万股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份:A 股98,069,765 股;无限售条件的流通股份A 股28,409,032 股。公司股票已于2022年4月20 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属半导体专用设备行业。主要从事高端半导体薄膜设备的研发、生产、销售和技术服务,形成了以等离子体增强化学气相沉积设备(PECVD 设备)、原子层沉积设备(ALD 设备)、次常压化学气相沉积设备(SACVD 设备)和高密度等离子体增强化学气相沉积设备(HDPCVD 设备)为主的薄膜设备系列产品,在集成电路逻辑芯片、存储芯片制造等领域得到广泛应用。
本财务报表业经公司2023 年4 月14 日第一届第二十一次董事会批准对外报出。
序号|子公司全称|子公司简称|持股比例(%)
1|拓荆键科(海宁)半导体设备有限公司|拓荆键科|55%
2|拓荆科技(北京)有限公司|拓荆北京|100%
3|拓荆科技(上海)有限公司|拓荆上海|100%
4|拓荆科技(美国)有限公司|拓荆美国|100%
上述子公司具体情况详见第十节九、在其他主体中的权益。
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币,拓荆科技(美国)有限公司境外子公司从事境外经营,选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
(2) 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
2) 金融资产的后续计量方法1以摊余成本计量的金融资产
2金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:A. 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;B. 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。4) 金融资产和金融负债的终止确认
1当满足下列条件之一时,终止确认金融资产: A. 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
B. 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票|票据类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票||
应收账款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
合同资产——质保金组合|款项性质|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
账龄|应收账款预期信用损失率(%)
6个月以内|1.00
7-12个月|5.00
账龄|应收账款预期信用损失率(%)
1-2年|15.00
2-3年|20.00
3-4年|30.00
4-5年|50.00
5年以上|100.00
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
3除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
2通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20|5|4.75
通用设备|年限平均法|3-5|5|31.67-19.00
专用设备|年限平均法|5-10|5|19.00-9.50
运输工具|年限平均法|4|5|23.75
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
项目|摊销年限(年)
土地使用权|50
专利及专有技术|10
软件|5-10
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
详见第十节财务报告五、16。
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
3) 收入确认的具体方法
公司主要销售薄膜沉积设备等专用设备,属于在某一时点履行履约义务,公司已根据合同约定将专用设备产品运至约定交货地点,安装调试完毕并经客户确认验收且取得验收单后,确认收入。专用设备产品经客户调试验收后,产品所有权转移给客户,客户具有自行使用产品的权利并承担该产品可能发生价格波动或毁损的风险。
公司备品备件等材料按照协议合同规定运至约定交货地点,由客户确认接收后,确认收入。备品备件产品交付后,产品所有权转移给客户,客户具有自行使用产品的权利并承担该产品可能发生价格波动或毁损的风险。
(1) 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
(2) 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
(3) 该成本预期能够收回。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
(4)与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益,与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。1) 使用权资产
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
(1)执行《企业会计准则解释第15 号》公司自2022年1 月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”的规定。|不适用|不适用
(2)执行《企业会计准则解释第16 号》公司自2022年11 月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的规定|不适用|不适用
税种|计税依据|税率
增值税|以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除|13%
|当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴|1.2%、12%
城市维护建设税|实际缴纳的流转税税额|7%
教育费附加|实际缴纳的流转税税额|3%
地方教育附加|实际缴纳的流转税税额|2%
企业所得税|应纳税所得额|15%、25%
||
纳税主体名称|所得税税率(%)
本公司|15%
拓荆键科|25%
拓荆北京|25%
拓荆上海|15%
拓荆美国|尚未实际运营
2021年12月14日,公司获得辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、国家税务总局辽宁省税务局颁发的编号为GR202121001035的高新技术企业证书,按税法规定2021-2023年度减按15%的税率计缴企业所得税。
2021年12月3日,根据财政部、税务总局《关于中国(上海)自贸试验区临港新片区重点产业企业所得税政策的通知》(财税〔2020〕38号)、《中国(上海)自贸试验区临港新片区重点产业企业所得税优惠资格认定管理办法》(沪财发〔2020〕12号)和上海市经济和信息化委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局、中国(上海)自由贸易试验区临港新片区管理委员会关于印发《临港新片区2021年第三批重点产业企业所得税优惠资格企业名单》的通知(沪经信规〔2021〕1115 号)对新片区内从事集成电路、人工智能、生物医药、民用航空等关键领域核心环节相关产品
(技术)业务,并开展实质性生产或研发活动的符合条件的法人企业,自设立之日起5年内减按15%的税率征收企业所得税,拓荆上海在临港新片区2021年第三批重点产业企业所得税优惠资格企业名单中,按税法规定2021-2025年度减按15%的税率计缴企业所得税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|225.10|1,606.73
银行存款|3,824,548,458.28|934,547,990.76
其他货币资金|2,816,542.39|30,242,562.54
合计|3,827,365,225.77|964,792,160.03
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司款项||
2022年12月31日其他货币资金系信用证保证金2,812,542.39元和ETC保证金4,000元。
2021年12月31日其他货币资金系银行承兑汇票保证金30,242,562.54 元。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|46,108,915.00|
其中:||
权益工具投资|46,108,915.00|
合计|46,108,915.00|
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|20,709,573.26|1,250,000.00
商业承兑票据||
合计|20,709,573.26|1,250,000.00
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按组合计提坏账准备|20,709,573.26|100.00|||20,709,573.26|1,250,000.00|100.00|||1,250,000.00
其中:||||||||||
银行承兑票据|20,709,573.26|100.00|||20,709,573.26|1,250,000.00|100.00|||1,250,000.00
||||||||||
合计|20,709,573.26|/||/|20,709,573.26|1,250,000.00|/||/|1,250,000.00
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
银行承兑票据|20,709,573.26||
|||
合计|20,709,573.26||
本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1-6个月|253,420,710.80
7-12个月|7,241,451.36
1年以内小计|260,662,162.16
1至2年|4,492,327.94
2至3年|427,705.00
3至4年|-
4至5年|-
5年以上|
合计|265,582,195.10
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按组合计提坏账准备|265,582,195.10|100.00|3,655,669.86|1.38|261,926,525.24|103,750,177.93|100.00|1,145,584.01|1.10|102,604,593.92
其中:||||||||||
账龄组合|265,582,195.10|100.00|3,655,669.86|1.38|261,926,525.24|103,750,177.93|100.00|1,145,584.01|1.10|102,604,593.92
合计|265,582,195.10|/|3,655,669.86|/|261,926,525.24|103,750,177.93|/|1,145,584.01|/|102,604,593.92
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1-6个月|253,420,710.80|2,534,207.10|1.00
7-12个月|7,241,451.36|362,072.57|5.00
1至2年|4,492,327.94|673,849.19|15.00
2至3年|427,705.00|85,541.00|20.00
合计|265,582,195.10|3,655,669.86|1.38
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按组合计提坏账准备|1,145,584.01|2,510,085.85||||3,655,669.86
合计|1,145,584.01|2,510,085.85||||3,655,669.86
对于受同一控制人控制的客户,公司合并计算对其应收账款。按应收对象归集的期末余额前五名的应收款项合计人民币228,201,629.56 元,占应收账款期末余额合计数的85.94%,相应计提的坏账准备金额合计人民币2,810,097.04元。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|94,630,616.87|98.80|52,439,458.91|99.23
1至2年|782,635.74|0.82||
2至3年||||
3年以上|364,230.05|0.38|405,793.15|0.77
合计|95,777,482.66|100.00|52,845,252.06|100.00
按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项合计人民币84,280,621.01元,占预付款项期末合计数的比例为88.00%。
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|6,092,936.07|1,726,767.24
合计|6,092,936.07|1,726,767.24
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1-6个月|5,685,523.26
7-12个月|113,820.04
1年以内小计|5,799,343.30
1至2年|308,293.93
2至3年|58,670.00
3至4年|26,968.80
4至5年|56,550.00
5年以上|-
合计|6,249,826.03
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金保证金|6,118,746.04|1,224,731.71
应收暂付款|129,532.73|140,457.73
出口退税款|1,547.26|471,985.94
合计|6,249,826.03|1,837,175.38
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|19,238.58|65,723.80|25,445.76|110,408.14
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段|-15,414.70|15,414.70||
--转入第三阶段||-8,800.50|8,800.50|
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|58,722.35|-26,093.91|13,853.38|46,481.82
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|62,546.23|46,244.09|48,099.64|156,889.96
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
账龄组合|110,408.14|46,481.82||||156,889.96
||||||
合计|110,408.14|46,481.82||||156,889.96
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
其他应收款1|押金保证金|4,530,000.00|6 个月以内|72.48|45,300.00
其他应收款2|押金保证金|345,500.00|6 个月以内|5.53|3,455.00
其他应收款3|押金保证金|220,000.00|6 个月以内|3.52|2,200.00
其他应收款4|押金保证金|200,000.00|6 个月以内|3.20|2,000.00
其他应收款5|押金保证金|143,000.00|1-2年|2.29|21,450.00
合计|/|5,438,500.00|/|87.02|74,405.00
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|818,953,930.32|17,005,663.38|801,948,266.94|156,441,229.07|15,888,328.08|140,552,900.99
在产品|180,337,047.83||180,337,047.83|53,426,664.99||53,426,664.99
库存商品|17,257,846.90||17,257,846.90|1,645,678.04||1,645,678.04
发出商品|1,312,333,264.24|21,558,350.31|1,290,774,913.93|756,239,037.83|106,154.24|756,132,883.59
委托加工物资|6,043,931.24||6,043,931.24|1,239,097.58||1,239,097.58
低值易耗品|232,796.55|7,945.25|224,851.30|169,359.58|8,355.49|161,004.09
合计|2,335,158,817.08|38,571,958.94|2,296,586,858.14|969,161,067.09|16,002,837.81|953,158,229.28
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|15,888,328.08|1,858,296.59||740,961.29||17,005,663.38
发出商品|106,154.24|21,452,196.07||||21,558,350.31
低值易耗品|8,355.49|||410.24||7,945.25
合计|16,002,837.81|23,310,492.66||741,371.53||38,571,958.94
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
应收质保金|9,228,352.24|92,283.52|9,136,068.72|9,506,418.89|95,064.18|9,411,354.71
||||||
合计|9,228,352.24|92,283.52|9,136,068.72|9,506,418.89|95,064.18|9,411,354.71
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
应收质保金|-2,780.66|||销售质保金减少
合计|-2,780.66|||/
项目|期末余额|期初余额
留抵及待抵扣增值税|256,669,744.25|86,397,066.87
预付保险费||2,425,707.14
合计|256,669,744.25|88,822,774.01
项目|期末余额|期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|20,000,000.00|
其中:权益工具投资|20,000,000.00|
合计|20,000,000.00|
项目|期末余额|期初余额
固定资产|381,973,630.90|215,909,665.63
固定资产清理||
合计|381,973,630.90|215,909,665.63
项目|房屋及建筑物|通用设备|专用设备|运输工具|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|160,711,184.44|9,150,808.86|114,220,966.43|1,440,156.07|285,523,115.80
2.本期增加金额|101,724,806.39|7,298,291.19|79,812,993.52|402,514.19|189,238,605.29
(1)购置||7,184,421.19|4,214,370.94|402,514.19|11,801,306.32
(2)在建工程转入|101,724,806.39|113,870.00|75,598,622.58||177,437,298.97
(3)企业合并增加|||||
3.本期减少金额||337,412.84|130,276.86||467,689.70
(1)处置或报废||337,412.84|130,276.86||467,689.70
4.期末余额|262,435,990.83|16,111,687.21|193,903,683.09|1,842,670.26|474,294,031.39
二、累计折旧|||||
1.期初余额|33,616,193.18|5,290,667.71|29,770,459.63|936,129.65|69,613,450.17
2.本期增加金额|8,554,786.95|2,027,332.22|12,276,278.68|164,515.31|23,022,913.16
(1)计提|8,554,786.95|2,027,332.22|12,276,278.68|164,515.31|23,022,913.16
3.本期减少金额||307,711.97|8,250.87||315,962.84
(1)处置或报废||307,711.97|8,250.87||315,962.84
4.期末余额|42,170,980.13|7,010,287.96|42,038,487.44|1,100,644.96|92,320,400.49
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|220,265,010.70|9,101,399.25|151,865,195.65|742,025.30|381,973,630.90
2.期初账面价值|127,094,991.26|3,860,141.15|84,450,506.80|504,026.42|215,909,665.63
项目|期末余额|期初余额
在建工程|10,602,319.70|73,323,888.10
工程物资||
合计|10,602,319.70|73,323,888.10
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
 ALD设备研发与产业化项目|2,717,975.41||2,717,975.41|67,027,412.55||67,027,412.55
待安装设备|2,314,693.88||2,314,693.88|4,457,769.91||4,457,769.91
实验室建设工程|2,256,880.73||2,256,880.73|||
污水处理工程|1,683,486.24||1,683,486.24|||
半导体先进工艺装备研发与产业化项目|951,526.75||951,526.75|||
其他零星工程|677,756.69||677,756.69|||
二期洁净间||||1,838,705.64||1,838,705.64
合计|10,602,319.70||10,602,319.70|73,323,888.10||73,323,888.10
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
 ALD设备研发与产业化项目|12,186.98万元|67,027,412.55|33,778,339.38|98,087,776.52||2,717,975.41|82.72|82.72%||||自有资金、募集资金
待安装设备||4,457,769.91|71,680,541.93|73,823,617.96||2,314,693.88||||||自有资金、募集资金
实验室建设工程|||2,256,880.73|||2,256,880.73||||||自有资金
污水处理工程|||1,683,486.24|||1,683,486.24||||||自有资金、募集资金
半导体先进工艺装备研发与产业化项目|||951,526.75|||951,526.75||||||自有资金、募集资金
其他零星工程|||3,390,480.99|2,712,724.30||677,756.69||||||自有资金
二期洁净间||1,838,705.64|974,474.55|2,813,180.19||||||||自有资金、募集资金
合计|12,186.98万元|73,323,888.10|114,715,730.57|177,437,298.97||10,602,319.70|/|/|||/|/
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|1,825,238.16|1,825,238.16
2.本期增加金额|2,184,614.61|2,184,614.61
(1)租入|2,184,614.61|2,184,614.61
3.本期减少金额|90,327.16|90,327.16
(1)处置|90,327.16|90,327.16
4.期末余额|3,919,525.61|3,919,525.61
二、累计折旧||
1.期初余额|319,260.86|319,260.86
2.本期增加金额|988,872.85|988,872.85
(1)计提|988,872.85|988,872.85
3.本期减少金额|41,399.93|41,399.93
(1)处置|41,399.93|41,399.93
4.期末余额|1,266,733.78|1,266,733.78
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|2,652,791.83|2,652,791.83
2.期初账面价值|1,505,977.30|1,505,977.30
项目|土地使用权|专利及专有技术|软件|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|34,028,394.52|15,489,413.11|11,410,186.91|60,927,994.54
2.本期增加金额|||5,037,600.02|5,037,600.02
(1)购置|||5,037,600.02|5,037,600.02
(2)内部研发||||
(3)企业合并增加||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额|34,028,394.52|15,489,413.11|16,447,786.93|65,965,594.56
二、累计摊销||||
1.期初余额|4,778,104.00|11,681,431.76|1,821,873.21|18,281,408.97
2.本期增加金额|682,886.16|1,148,941.30|1,968,089.69|3,799,917.15
(1)计提|682,886.16|1,148,941.30|1,968,089.69|3,799,917.15
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额|5,460,990.16|12,830,373.06|3,789,962.90|22,081,326.12
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|28,567,404.36|2,659,040.05|12,657,824.03|43,884,268.44
2.期初账面价值|29,250,290.52|3,807,981.35|9,588,313.70|42,646,585.57
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
洁净间改造工程|1,354,742.14|504,955.33|919,434.85||940,262.62
办公楼、宿舍楼装修工程||1,104,197.93|265,007.52||839,190.41
合计|1,354,742.14|1,609,153.26|1,184,442.37||1,779,453.03
项目|期末余额|期初余额
可抵扣亏损|249,163,768.01|409,968,190.81
预计负债|98,362,739.25|49,433,315.31
资产减值准备|42,486,705.60|17,353,894.14
等待期内的股份支付费用|21,992,993.72|
交易性金融资产公允价值变动损益|16,258,180.00|
内部交易未实现利润|179,235.24|
使用权资产税会差异|45,494.48|20,190.81
合计|428,489,116.30|476,775,591.07
年份|期末金额|期初金额|备注
2026年|13,315,496.95|13,315,496.95|
2027年|143,452,835.26|126,694,575.91|
2028年||138,698,077.68|
2029年||31,824,327.57|
2030年|6,226,779.55|42,300,875.17|
2031年|57,134,837.53|57,134,837.53|
2032年|29,033,818.72||
合计|249,163,768.01|409,968,190.81|/
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付长期资产购置款|31,040,291.22||31,040,291.22|8,376,218.92||8,376,218.92
合同资产|980,428.68||980,428.68|||
合计|32,020,719.90||32,020,719.90|8,376,218.92||8,376,218.92
项目|期末余额|期初余额
信用借款|400,266,111.11|
合计|400,266,111.11|
种类|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|307,885,613.87|148,075,489.87
合计|307,885,613.87|148,075,489.87
项目|期末余额|期初余额
应付商品、劳务款|532,694,459.77|245,776,438.90
应付工程设备款|30,836,263.47|12,175,165.71
合计|563,530,723.24|257,951,604.61
项目|期末余额|期初余额
预收货款|1,396,597,227.07|487,551,876.14
||
合计|1,396,597,227.07|487,551,876.14
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|41,546,668.69|254,142,664.50|223,784,186.10|71,905,147.09
二、离职后福利-设定提存计划|151,130.74|14,233,800.45|13,994,283.99|390,647.20
三、辞退福利||63,785.94|63,785.94|
四、现金股票增值权||2,833,672.11||2,833,672.11
合计|41,697,799.43|271,273,923.00|237,842,256.03|75,129,466.40
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|40,565,424.19|224,887,459.05|195,416,595.19|70,036,288.05
二、职工福利费|92,200.98|4,665,113.60|4,757,314.58|
三、社会保险费|96,272.42|9,011,157.55|8,411,665.16|695,764.81
其中:医疗保险费|92,386.56|8,092,362.25|7,497,661.33|687,087.48
工伤保险费|3,885.86|564,972.48|560,181.01|8,677.33
生育保险费||353,822.82|353,822.82|
四、住房公积金|72,065.01|12,015,233.29|11,977,947.30|109,351.00
五、工会经费和职工教育经费|720,706.09|3,563,701.01|3,220,663.87|1,063,743.23
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
合计|41,546,668.69|254,142,664.50|223,784,186.10|71,905,147.09
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|146,505.80|13,791,659.34|13,559,356.60|378,808.54
2、失业保险费|4,624.94|442,141.11|434,927.39|11,838.66
3、企业年金缴费||||
合计|151,130.74|14,233,800.45|13,994,283.99|390,647.20
项目|期末余额|期初余额
个人所得税|15,896,119.82|13,056,268.62
城市维护建设税|1,938,053.35|
教育费附加|830,594.29|
印花税|712,196.59|143,122.40
地方教育费附加|553,729.53|
房产税|270,825.70|130,949.50
土地使用税|53,361.54|52,107.19
企业所得税||432,709.64
合计|20,254,880.82|13,815,157.35
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|55,931.90|2,726,639.45
合计|55,931.90|2,726,639.45
项目|期末余额|期初余额
应付暂收款|55,931.90|2,726,639.45
||
合计|55,931.90|2,726,639.45
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的租赁负债|1,337,848.19|628,077.58
1年内到期的长期借款|263,999.99|
合计|1,601,848.18|628,077.58
项目|期末余额|期初余额
待转增值销项税额|181,557,639.52|63,381,743.90
合计|181,557,639.52|63,381,743.90
项目|期末余额|期初余额
信用借款|270,000,000.00|
合计|270,000,000.00|
项目|期末余额|期初余额
尚未支付的租赁付款额|1,011,359.91|925,136.15
减:未确认融资费用|15,927.30|42,106.60
合计|995,432.61|883,029.55
项目|期初余额|期末余额|形成原因
产品质量保证|49,433,315.31|98,362,739.25|预计售后质保金
合计|49,433,315.31|98,362,739.25|/
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|258,245,869.44|188,978,600.00|158,071,302.06|289,153,167.38|与资产相关/与收益相关
合计|258,245,869.44|188,978,600.00|158,071,302.06|289,153,167.38|/
项目|期初数|本期新增补助金额|本期计入当期损益|期末数|与资产相关/与收益相关
半导体薄膜设备相关补助|76,387,281.33|145,844,000.00|5,761,843.28|216,469,438.05|与资产相关
半导体薄膜|181,858,588.11|43,134,600.00|152,309,458.78|72,683,729.33|与收
设备相关补助|||||益相关
小计|258,245,869.44|188,978,600.00|158,071,302.06|289,153,167.38|
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|94,858,997.00|31,619,800.00||||31,619,800.00|126,478,797.00
经中国证券监督管理委员会(《关于同意拓荆科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2022〕424 号))批准,公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)股票31,619,800 股,每股面值1 元,每股发行价格为人民币71.88
元。募集资金总额2,272,831,224.00 元,减除发行费用145,233,959.07 元后,募集资金净额为2,127,597,264.93 元。其中,计入实收股本31,619,800.00 元,计入资本公积(股本溢价)2,095,977,464.93 元。此次发行股本实收情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了《验资报告》(天健验〔2022〕139 号)。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|1,002,759,460.12|2,099,626,624.93||3,102,386,085.05
其他资本公积||19,159,321.61||19,159,321.61
合计|1,002,759,460.12|2,118,785,946.54||3,121,545,406.66
1) 因首次公开发行股票,增加资本溢价(股本溢价)2,095,977,464.93 元,详见第十节七、53股本。
2)本期确认股份支付费用,相应增加资本溢价(股本溢价)3,649,160.00元和其他资本公积19,159,321.61 元,详见第十节十三、股份支付。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|11,168,769.51|47,943,751.07||59,112,520.58
任意盈余公积||||
储备基金||||
企业发展基金||||
其他||||
合计|11,168,769.51|47,943,751.07||59,112,520.58
盈余公积增加数系根据母公司净利润的10%计提法定盈余公积47,943,751.07元。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|83,820,438.97|-254,765,043.20
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||
调整后期初未分配利润|83,820,438.97|-254,765,043.20
加:本期归属于母公司所有者的净利润|368,517,550.14|68,486,475.03
减:提取法定盈余公积|47,943,751.07|11,168,769.51
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利||
转作股本的普通股股利||
净资产折股||-281,267,776.65
期末未分配利润|404,394,238.04|83,820,438.97
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|1,685,289,115.35|855,984,814.55|745,212,510.49|418,663,923.08
其他业务|20,273,608.47|9,263,266.22|12,748,369.64|5,712,043.39
合计|1,705,562,723.82|865,248,080.77|757,960,880.13|424,375,966.47
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|6,840,179.90|2,214,093.17
教育费附加|2,931,505.66|948,897.06
地方教育费附加|1,954,337.11|632,598.04
房产税|1,735,820.90|1,431,015.67
土地使用税|626,540.63|625,286.28
车船使用税|6,131.04|5,771.04
印花税|3,207,851.95|774,639.10
合计|17,302,367.19|6,632,300.36
项目|本期发生额|上期发生额
预计产品质保金|84,264,455.77|37,260,625.52
职工薪酬费用|76,581,257.27|43,943,229.95
交通差旅费|10,272,107.02|5,957,573.40
保险费|5,118,165.43|1,074,590.99
办公费用|4,063,594.81|2,921,505.87
股份支付费用|3,782,632.15|273,460.00
佣金代理费|1,414,429.71|1,465,560.60
业务拓展费|1,067,028.15|510,760.76
业务招待费|888,568.91|774,961.79
折旧与摊销费用|551,541.42|261,593.10
其他|4,297,579.82|2,532,067.71
合计|192,301,360.46|96,975,929.69
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬费用|52,631,930.03|30,366,423.89
办公费用|12,127,928.78|5,108,480.19
股份支付费用|6,824,410.70|572,541.20
折旧与摊销费用|5,251,113.79|2,969,665.06
专业机构服务费|2,866,781.68|4,308,256.20
交通差旅费|930,782.14|849,654.30
其他|359,030.83|352,450.60
合计|80,991,977.95|44,527,471.44
项目|本期发生额|上期发生额
直接投入|147,022,798.50|114,625,938.50
职工薪酬费用|125,398,425.38|72,890,425.81
专业机构服务费|63,231,556.02|83,550,390.35
折旧与摊销费用|18,144,880.13|8,665,822.34
股份支付费用|11,271,235.98|983,015.00
办公费、差旅费|7,424,887.24|5,079,386.20
水电费|6,129,363.14|2,145,262.62
其他|117,328.02|368,223.99
合计|378,740,474.41|288,308,464.81
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|2,005,944.43|
利息收入|-30,766,157.38|-18,700,332.43
汇兑损益|9,472,164.40|-1,131,414.11
银行手续费|978,236.41|488,363.37
未确认融资费用|81,657.86|35,664.78
合计|-18,228,154.28|-19,307,718.39
项目|本期发生额|上期发生额
与资产相关的政府补助|5,761,843.28|5,465,664.51
与收益相关的政府补助|157,059,512.17|138,968,921.54
代扣个人所得税手续费返还|143,389.57|87,098.15
印花税返还|97.40|
合计|162,964,842.42|144,521,684.20
本期计入其他收益的政府补助情况详见第十节七、84政府补助。
项目|本期发生额|上期发生额
理财产品收益|14,042,154.63|
取得交易性金融资产产生的手续费|-149,253.68|
合计|13,892,900.95|
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|16,258,180.00|
合计|16,258,180.00|
项目|本期发生额|上期发生额
应收账款坏账损失|-2,510,085.85|1,553,140.93
其他应收款坏账损失|-46,481.82|266,128.08
||
合计|-2,556,567.67|1,819,269.01
项目|本期发生额|上期发生额
一、合同资产减值损失|-7,122.66|-44,004.68
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-23,310,492.66|-6,438,467.42
合计|-23,317,615.32|-6,482,472.10
项目|本期发生额|上期发生额
固定资产处置收益|70,258.17|-19,925.04
使用权资产处置收益|6,917.65|
合计|77,175.82|-19,925.04
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
政府补助|8,000,000.00|11,100,000.00|8,000,000.00
其他|2,000.00|11,524.30|2,000.00
合计|8,002,000.00|11,111,524.30|8,002,000.00
本期计入营业外收入的政府补助情况详见第十节七、84政府补助。