TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
合计|107,802,566.06|163,309,087.25
项目|本期发生额|上期发生额
设备材料费|122,715,187.31|115,817,254.41
职工薪酬|41,569,948.57|35,088,391.95
水电费|11,719,407.84|11,621,419.88
折旧费|7,356,997.59|5,697,735.25
办公费|1,162,309.60|1,199,730.85
咨询费|1,003,549.13|865,669.76
差旅费|633,700.29|790,703.95
专利费|976,965.89|455,413.61
其他|4,469,770.85|2,520,811.69
合计|191,607,837.07|174,057,131.35
项目|本期发生额|上期发生额
利息费用|32,604,886.33|29,483,860.75
减:利息收入|-4,605,549.00|-3,248,840.66
汇兑损失(减收益)|-20,145,094.47|6,169,822.01
贴现利息支出|135,714.03|354,656.18
其他|932,661.99|147,658.26
合计|8,922,618.88|32,907,156.54
项目|本期发生额|上期发生额
 LED照明用耐高温、长寿命、小型固态铝电解电容器项目|6,399,999.96|6,399,999.96
龙岭项目扶持资金|4,660,000.00|
2021年推进先进制造业高质量发展专项资金|2,800,000.00|
建档立卡贫困人口就业增值税减免|1,454,050.00|
稳岗补贴|978,718.04|231,869.97
高新技术企业发展专项资金|850,000.00|
2020年高质量发展奖励|530,000.00|
国家制造业单项冠军产品奖励|500,000.00|500,000.00
2022年湖南省第三批制造强省专项资金|350,000.00|
社保补贴|288,246.96|170,307.55
就业见习补贴|248,400.00|140,760.00
专利资助|224,189.00|4,000.00
绿色照明用DOB贴片铝电解电容器智能制造产业化项目补助|200,000.04|183,333.36
益阳市人力资源和社会保障局企业新型学徒制培养补贴资金|180,000.00|
年产10亿只铝电解电容器生产线技术改造项目补助资金|173,060.88|173,060.88
运用于5G高性能的引线式铝电解电容的关键技术研究与开发项目补助资金|122,352.92|122,352.92
新一代全固态铝电解电容器研发与产业化项目补助|121,100.88|10,091.74
市政府金融办付投教基地项目建设费|100,000.00|
研发费用项目补助|100,000.00|
2021年企业建设创新平台政府奖励|100,000.00|
艾华集团二期新开工建设项目补助|95,000.04|
一次性扩岗补贴|67,500.00|
个税手续费返还|65,737.00|47,501.36
退役士兵增值税减免|63,000.00|
市级企业技术中心奖励|50,000.00|
22年一季度实现良好开局奖励|41,200.00|
科技创新能力奖|20,000.00|
企业录用被征地农民社会保险补贴及其他|14,000.00|
高企培育入库奖补|10,000.00|
科研经费补助||1,100,000.00
残疾人定岗培训补助||39,622.64
安全生产工作优秀单位奖励||5,000.00
技术创新奖补资金||250,000.00
财政补贴以工代训||4,500.00
优秀纳税企业和销售上台阶奖励||33,000.00
技能提升及电费补贴等||197,021.76
引导师市中小企业发展资金||150,000.00
2021年中小企业发展资金||200,000.00
合计|20,806,555.72|9,962,422.14
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|3,190,676.70|2,495,478.66
处置长期股权投资产生的投资收益||
交易性金融资产在持有期间的投资收益|44,053.74|38,229.08
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入||
债权投资在持有期间取得的利息收入||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入||
处置交易性金融资产取得的投资收益|-1,023,800.00|698,090.00
处置其他权益工具投资取得的投资收益||
处置债权投资取得的投资收益||
处置其他债权投资取得的投资收益||
债务重组收益||
购买理财产品的投资收益|26,432,475.00|32,809,258.92
购买交易性金融资产的手续费|-871,698.11|
其他|-2,796,195.23|-984,055.75
合计|24,975,512.10|35,057,000.91
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|13,540.00|
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益|13,540.00|
交易性金融负债||
按公允价值计量的投资性房地产||
理财产品(非保本浮动收益)|9,171,935.60|36,976,237.38
权益工具投资|5,312,135.36|41,619,964.64
合计|14,497,610.96|78,596,202.02
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失||
应收账款坏账损失||
其他应收款坏账损失||
债权投资减值损失||
其他债权投资减值损失||
长期应收款坏账损失||
合同资产减值损失||
坏账损失|1,448,407.44|-6,900,712.44
合计|1,448,407.44|-6,900,712.44
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-5,883,015.05|-6,552,531.48
三、长期股权投资减值损失||
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失||
六、工程物资减值损失||
七、在建工程减值损失|-3,068,667.47|
八、生产性生物资产减值损失||
九、油气资产减值损失||
十、无形资产减值损失||
十一、商誉减值损失||
十二、其他||
合计|-8,951,682.52|-6,552,531.48
项目|本期发生额|上期发生额
处置未划分为持有待售资产的处置收益|228,917.81|16,816,495.86
合计|228,917.81|16,816,495.86
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|||
其中:固定资产处置利得|||
无形资产处置利得|||
非货币性资产交换利得|||
接受捐赠|||
政府补助|94,000.00|661,200.00|453,792.60
其他|482,837.60|2,472,220.79|123,045.00
合计|576,837.60|3,133,420.79|576,837.60
补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关
2021 年度益阳市上市公司再融资和区域性股权市场挂牌奖励|79,000.00||与收益相关
先进单位奖|10,000.00|43,000.00|与收益相关
表彰2021年度工作先进单位|5,000.00||与收益相关
税收奖励||289,000.00|与收益相关
农村劳动力转移就业重点监测工作经费||10,000.00|与收益相关
其他||129,000.00|与收益相关
就地过年奖励||52,500.00|与收益相关
科技创新奖||25,000.00|与收益相关
赫山区委经济工作会议表彰经费||40,000.00|与收益相关
2020 年度湖南省工业企业技术改造税收增量奖补资金||72,700.00|与收益相关
合计|94,000.00|661,200.00|
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|528,025.54|794,780.66|528,025.54
其中:固定资产处置损失|||
无形资产处置损失|||
非货币性资产交换损失|||
对外捐赠|958,700.00|1,295,000.00|958,700.00
其他|482,806.88|231,495.84|482,806.88
合计|1,969,532.42|2,321,276.50|1,969,532.42
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|61,415,264.23|75,213,515.39
递延所得税费用|-4,135,642.28|4,169,441.39
合计|57,279,621.95|79,382,956.78
项目|本期发生额
利润总额|506,595,183.65
按法定/适用税率计算的所得税费用|75,989,277.55
子公司适用不同税率的影响|3,861.26
调整以前期间所得税的影响|-957,342.14
非应税收入的影响|-392,914.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|3,511,374.72
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|-5,626,651.60
研发费用加计扣除的影响|-11,932,611.17
其他|-3,315,372.67
所得税费用|57,279,621.95
项目|本期发生额|上期发生额
利息收入|2,308,990.92|2,357,222.78
政府补助|12,176,041.00|30,053,850.28
往来款项|6,957.80|1,856,782.64
其他营业外收入|576,837.60|2,472,220.79
合计|15,068,827.32|36,740,076.49
项目|本期发生额|上期发生额
运输费|47,408,732.97|50,972,847.99
修理费|8,542,406.21|61,870,541.01
研发费用|19,871,485.31|17,393,749.74
宣传及劳务费|38,930,404.24|25,063,150.02
业务招待费|13,248,479.39|16,682,667.91
差旅费|4,879,332.82|5,774,215.68
办公费|7,220,504.47|6,813,889.18
汽车费用|1,720,709.92|1,470,125.15
咨询费|2,102,205.31|2,513,319.02
安全生产管理费用|2,661,407.99|2,321,946.35
通讯网络费|405,979.69|698,180.21
租赁费|1,466,879.45|708,406.32
其他费用|16,311,590.49|16,663,080.11
财务手续费|932,661.99|147,658.26
往来款及其他|10,030,211.74|3,477,215.43
合计|175,732,991.99|212,570,992.38
项目|本期发生额|上期发生额
收回理财产品本金|1,278,050,521.70|1,029,036,000.00
收回资金拆借本金|22,300,000.00|
收回资金拆借利息|2,296,558.08|891,617.88
合计|1,302,647,079.78|1,029,927,617.88
项目|本期发生额|上期发生额
购买理财产品本金|1,257,150,521.70|1,215,000,000.00
支付购买理财产品的手续费|871,698.11|
资金拆借拆出资金|20,000,000.00|13,000,000.00
合计|1,278,022,219.81|1,228,000,000.00
项目|本期发生额|上期发生额
未终止确认的票据贴现净额|38,716,745.75|
合计|38,716,745.75|
项目|本期发生额|上期发生额
回购库存股|23,249,766.55|52,633,014.47
租赁付款额|5,080,080.00|5,027,141.60
合计|28,329,846.55|57,660,156.07
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|449,315,561.70|489,985,333.11
加:资产减值准备|8,951,682.52|6,552,531.48
信用减值损失|-1,448,407.44|6,900,712.44
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|160,132,330.34|126,201,222.16
使用权资产摊销|4,019,270.73|4,043,956.87
无形资产摊销|3,039,238.20|2,936,206.91
长期待摊费用摊销|13,662,084.81|11,277,981.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|-228,917.81|-16,816,495.86
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|528,025.54|794,780.66
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|-14,497,610.96|-78,596,202.02
财务费用(收益以“-”号填列)|26,207,244.62|31,542,458.70
投资损失(收益以“-”号填列)|-25,999,312.10|-34,358,910.91
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-5,949,401.10|-4,905,931.33
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|1,813,758.82|9,075,372.72
存货的减少(增加以“-”号填列)|-6,300,169.71|-243,460,519.43
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-332,479,941.41|-515,802,777.77
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|-189,321,056.68|495,566,857.28
其他||
经营活动产生的现金流量净额|91,444,380.07|290,936,576.96
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|185,584,189.98|177,214,664.75
减:现金的期初余额|177,214,664.75|348,358,237.33
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|8,369,525.23|-171,143,572.58
项目|期末余额|期初余额
一、现金|185,584,189.98|177,214,664.75
其中:库存现金|268,158.03|183,888.75
可随时用于支付的银行存款|185,316,031.95|177,022,016.01
可随时用于支付的其他货币资金||8,759.99
可用于支付的存放中央银行款项||
存放同业款项||
拆放同业款项||
二、现金等价物||
其中:三个月内到期的债券投资||
三、期末现金及现金等价物余额|185,584,189.98|177,214,664.75
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|3,235,994.62|其中公司与银行双方未及时对账,账户被冻结42,721.59 元;票据保证金3,193,273.03 元。
应收票据|23,069,312.46|质押开具银行承兑汇票
存货||
固定资产||
无形资产||
应收款项融资|6,182,840.53|质押开具银行承兑汇票
合计|32,488,147.61|/
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|-|-|55,058,083.67
其中:美元|4,908,845.89|6.9646|34,188,148.09
欧元|||
港币|23,363,524.56|0.89327|20,869,935.58
应收账款|-|-|172,455,628.39
其中:美元|23,328,990.40|6.9646|162,477,086.54
欧元|||
港币|11,170,801.49|0.89327|9,978,541.85
长期借款|-|-|
其中:美元|||
欧元|||
港币|||
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
龙岭项目扶持资金|4,660,000.00|其他收益|4,660,000.00
2021年推进先进制造业高质量发展专项资金|2,800,000.00|其他收益|2,800,000.00
建档立卡贫困人口就业增值税减免|1,454,050.00|其他收益|1,454,050.00
稳岗补贴|978,718.04|其他收益|978,718.04
高新技术企业发展专项资金|850,000.00|其他收益|850,000.00
2020年高质量发展奖励|530,000.00|其他收益|530,000.00
国家制造业单项冠军产品奖励|500,000.00|其他收益|500,000.00
2022年湖南省第三批制造强省专项资金|350,000.00|其他收益|350,000.00
社保补贴|288,246.96|其他收益|288,246.96
就业见习补贴|248,400.00|其他收益|248,400.00
专利资助|224,189.00|其他收益|224,189.00
益阳市人力资源和社会保障局企业|180,000.00|其他收益|180,000.00
新型学徒制培养补贴资金|||
市政府金融办付投教基地项目建设费|100,000.00|其他收益|100,000.00
研发费用项目补助|100,000.00|其他收益|100,000.00
2021年企业建设创新平台政府奖励|100,000.00|其他收益|100,000.00
2021年度益阳市上市公司再融资和区域性股权市场挂牌奖励|79,000.00|营业外收入|79,000.00
一次性扩岗补贴|67,500.00|其他收益|67,500.00
退役士兵增值税减免|63,000.00|其他收益|63,000.00
市级企业技术中心奖励|50,000.00|其他收益|50,000.00
22年一季度实现良好开局奖励|41,200.00|其他收益|41,200.00
科技创新能力奖|20,000.00|其他收益|20,000.00
企业录用被征地农民社会保险补贴及其他|14,000.00|其他收益|14,000.00
先进单位奖|10,000.00|营业外收入|10,000.00
高企培育入库奖补|10,000.00|其他收益|10,000.00
表彰2021年度工作先进单位|5,000.00|营业外收入|5,000.00
合计|13,723,304.00||13,723,304.00
根据公司发展战略及实际经营需要,公司投资成立新疆华湘电子材料有限公司,注册资本人民币5,000万元,公司以自有资金出资人民币5,000 万元,占比100%。新疆华湘于2022年1月19日取得编号91652301MA7GQAHCXP的营业执照,纳入本公司合并范围。截至2022年12月31日,新疆华湘实收资本为人民币0元。
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
香港艾华电子有限公司|中国香港|中国香港|贸易|100||投资设立
益阳艾华富贤电子有限公司|湖南益阳|湖南益阳|电容器制造|96.67||投资设立
益阳艾华鸿运电子有限公司|湖南益阳|湖南益阳|电容器制造|100||投资设立
江苏立富电极箔有限公司|江苏南通|江苏南通|铝箔制造|60||同一控制下企业合并
四川艾华电子有限公司|四川罗江|四川罗江|电容器制造|100||同一控制下企业合并
绵阳高新区资江电子元件有限公司|四川绵阳|四川绵阳|电容器制造|100||同一控制下企业合并
新疆荣泽铝箔制造有限公司|新疆伊犁|新疆伊犁|铝箔制造|100||投资设立
新疆华湘电子材料有限公司|新疆昌吉|新疆昌吉|电子专用材料制造|100||投资设立
新疆泽津电子材料有限公司|新疆胡杨河|新疆胡杨河|化学原料|100||投资设立
子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额
江苏立富电极箔有限公司|40%|3,216,625.64|1,360,000.00|36,870,063.47
益阳艾华富贤电子有限公司|3.33%|247,024.17||6,937,029.97
江苏立富电极箔有限公司调整内部销售未实现利润后,净利润金额为8,041,564.10元,益阳艾华富贤电子有限公司调整内部销售未实现利润后,净利润金额为7,418,143.24元。
子公司名称|期末余额||||||期初余额|||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计
江苏立富|106,961,907.56|56,896,732.74|163,858,640.30|69,843,985.31||69,843,985.31|112,422,136.60|57,522,600.95|169,944,737.55|80,387,229.39||80,387,229.39
艾华富贤|193,943,870.17|71,002,085.54|264,945,955.71|59,735,222.68|540,850.93|60,276,073.61|199,277,601.62|77,226,162.56|276,503,764.18|65,580,294.84|271,156.34|65,851,451.18
子公司名称|本期发生额||||上期发生额|||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量
江苏立富|135,487,257.11|7,857,146.83|7,857,146.83|443,964.49|150,695,691.91|4,739,662.25|4,739,662.25|21,608,336.47
艾华富贤|160,153,577.85|-5,982,430.90|-5,982,430.90|31,817,726.02|215,939,907.25|33,072,807.84|33,072,807.84|6,041,446.15
合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
||||直接|间接|
江苏力清源环保股份有限公司|江苏|南通|生态环境治理|28.50||权益法
湖南祥和电子材料有限公司|湖南|益阳|橡胶和塑料制品业|20.00||权益法
河南嘉荣电子材料有限公司|河南|永城|化学原料和化学制品制造业|20.00||权益法
|期末余额/ 本期发生额|||期初余额/ 上期发生额||
|江苏力清源环保股份有限公司|湖南祥和电子材料有限公司|河南嘉荣电子材料有限公司|江苏力清源环保股份有限公司|湖南祥和电子材料有限公司|河南嘉荣电子材料有限公司
流动资产|12,782,208.28|14,969,339.45|66,142,395.86|13,602,331.36|15,266,407.55|19,135,487.70
非流动资产|28,422,123.37|14,522,314.71|66,064,750.73|29,495,303.83|11,422,135.38|60,017,278.50
资产合计|41,204,331.65|29,491,654.16|132,207,146.59|43,097,635.19|26,688,542.93|79,152,766.20
||||||
流动负债|13,114,530.83|9,956,663.26|91,630,878.04|15,629,166.17|2,548,990.42|52,203,358.68
非流动负债||1,184,784.72|1,339,188.54|||
负债合计|13,114,530.83|11,141,447.98|92,970,066.58|15,629,166.17|2,548,990.42|52,203,358.68
||||||
少数股东权益||||||
归属于母公司股东权益|28,089,800.82|18,350,206.18|39,237,080.01|27,468,469.02|24,139,552.51|26,949,407.52
按持股比例计算的净资产份额|8,005,593.23|3,670,041.24|7,847,416.00|7,828,513.67|4,827,910.50|5,389,881.50
调整事项|210,969.22|22,094.97|3,098,423.56|210,969.22||2,595,285.96
--商誉||||||
--内部交易未实现利润||-823,510.99|234,811.65|||
--其他|210,969.22|845,605.96|2,863,611.91|210,969.22||2,595,285.96
对联营企业权益投资的账面价值|8,216,562.45|3,692,136.21|10,945,839.56|8,039,482.89|4,827,910.50|7,985,167.46
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值||||||
||||||
营业收入|13,154,056.52|10,854,418.54|142,814,286.43|9,832,601.35||101,280,233.71
净利润|621,331.80|-5,678,871.50|17,803,360.51|990,879.64|-860,447.49|11,925,837.31
终止经营的净利润||||||
其他综合收益||||||
综合收益总额|621,331.80|-5,678,871.50|17,803,360.51|990,879.64|-860,447.49|11,925,837.31
||||||
本年度收到的来自联营企业的股利|||600,000.00|||
“其他调整”主要系股东尚未全部出资到位的影响。
本公司的主要金融工具,除衍生工具外,包括银行借款、可转换债券、货币资金、理财产品、其他应收款等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应收账款和应付账款等。
本公司亦开展衍生交易,主要包括远期外汇合同,目的在于管理本公司的运营过程中的外汇风险。于整个年度内,本公司采取了不进行衍生工具投机交易的政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
(一)金融工具分类
金融资产项目|以摊余成本计量的金融资产|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产|合计
货币资金|188,820,184.60|||188,820,184.60
金融资产项目|以摊余成本计量的金融资产|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产|合计
交易性金融资产||1,144,021,574.48||1,144,021,574.48
应收账款|957,834,898.47|||957,834,898.47
应收款项融资|||17,051,810.03|17,051,810.03
其他应收款|24,113,551.77|||24,113,551.77
其他流动资产|110,000,000.00|||110,000,000.00
合计|1,280,768,634.84|1,144,021,574.48|17,051,810.03|2,441,842,019.35
金融资产项目|以摊余成本计量的金融资产|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产|合计
货币资金|178,045,011.24|||178,045,011.24
交易性金融资产||1,175,487,815.03||1,175,487,815.03
应收账款|939,466,418.88|||939,466,418.88
应收款项融资|||15,759,604.98|15,759,604.98
其他应收款|22,496,506.23|||22,496,506.23
其他流动资产|110,000,000.00|||110,000,000.00
合计|1,250,007,936.35|1,175,487,815.03|15,759,604.98|2,441,255,356.36
金融负债项目|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|其他金融负债|合计
短期借款||129,523,361.86|129,523,361.86
应付票据||553,859,600.00|553,859,600.00
应付账款||384,243,463.91|384,243,463.91
其他应付款||5,272,303.12|5,272,303.12
其他流动负债||315,689,193.43|315,689,193.43
应付债券||445,421,327.20|445,421,327.20
租赁负债||16,763,992.34|16,763,992.34
一年内到期的非流动负债||4,984,651.43|4,984,651.43
金融负债项目|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|其他金融负债|合计
合计||1,855,757,893.29|1,855,757,893.29
金融负债项目|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|其他金融负债|合计
短期借款||51,485,081.25|51,485,081.25
应付票据||613,780,000.00|613,780,000.00
应付账款||514,230,575.51|514,230,575.51
其他应付款||5,265,345.32|5,265,345.32
其他流动负债||374,829,147.31|374,829,147.31
应付债券||426,011,163.30|426,011,163.30
租赁负债||20,733,155.73|20,733,155.73
一年内到期的非流动负债||5,018,937.14|5,018,937.14
合计||2,011,353,405.56|2,011,353,405.56
本公司其他金融资产包括货币资金、交易性金融资产、其他应收款及某些衍生工具,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中,因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司应收账款主要为销售铝电解电容器及铝箔款项,公司对所有合作客户均进行了背景调查,获取其相关证件资质证明、工商信息以及对市场口碑情况进行了解,并建立了客户档案,对客户的信用状况进行了评价。公司大部分客户已与本公司合作多年,付款及时,财务实力较强,且应收账款结算周期短,能及时掌控客户的信用风险,应收账款不存在重大信用风险。公司其他应收款主要为保证金以及周转备用金不存在信用风险。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:•定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
•定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值,本公司所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素:
•发行方或债务人发生重大财务困难;
•债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
•债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
•债务人很可能破产或进行其他财务重组;
•发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;
•以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实;
金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本公司对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下:
•违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。本公司的违约概率以应收款项历史迁移率模型为基础进行调整,加入前瞻性信息,以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率;
•违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级,以及担保品的不同,违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比,以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算;
•违约风险敞口是指,在未来12个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本公司应被偿付的金额。
前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见第十节财务报告“七、
5、应收账款”和“七、8、其他应收款”中。
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日,也考虑本公司运营产生的预计现金流量,管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。
项目|期末余额|||
|1年以内|1年以上至5年|5年以上|合计
短期借款|131,638,650.44|||131,638,650.44
应付票据|553,859,600.00|||553,859,600.00
应付账款|376,622,812.09|7,620,651.82||384,243,463.91
其他应付款|1,732,824.64|3,539,478.48||5,272,303.12
其他流动负债|315,689,193.43|||315,689,193.43
项目|期末余额|||
|1年以内|1年以上至5年|5年以上|合计
应付债券|6,703,874.88|447,970,712.32||454,674,587.2
租赁负债||17,060,487.60|2,845,714.29|19,906,201.89
一年内到期的非流动负债|4,984,651.43|||4,984,651.43
合计|1,391,231,606.91|476,191,330.22|2,845,714.29|1,870,268,651.42
项目|期初余额|||
|1年以内|1年以上至5年|5年以上|合计
短期借款|52,850,169.67|||52,850,169.67
应付票据|613,780,000.00|||613,780,000.00
应付账款|506,193,089.46|8,037,486.05||514,230,575.51
其他应付款|2,655,845.96|2,609,499.36||5,265,345.32
其他流动负债|374,829,147.31|||374,829,147.31
应付债券|5,549,506.71|438,048,056.59||443,597,563.3
租赁负债||19,093,133.40|5,949,468.57|25,042,601.97
一年内到期的非流动负债|5,018,937.14|||5,018,937.14
合计|1,560,876,696.25|467,788,175.40|5,949,468.57|2,034,614,340.22
(四)市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险。
本期期末无以浮动利率计息的长期负债,无利率风险敞口。
本公司外汇风险主要是产生于较大金额的外币存款、外币应收账款,包括美元及港币。公司对国际外汇市场上不断变化的汇率保持密切的关注,并且在增加外币存款和筹集外币借款时予以考虑。
由于本年度公司的主要经营业务开展于中国大陆,其主要的收入和支出主要以人民币计价。人民币对外币汇率的浮动对本公司的经营业绩预期并不产生重大影响,因此,本公司未开展大额套期交易以减少本公司所承受的外汇风险。但是,本公司所承担的主要外汇风险来自于所持有的美元和港币存款和应收账款。
期末在其他参数不变的情况下,如果人民币对美元汇率提高/降低5个百分点(于期初:5个百分点),税后净利润将会分别增加/减少人民币1,137.57万元(截至2022年12月31日:税后净利润增加/减少人民币1,137.57万元)。
3.权益工具投资价格风险无。
项目|期末公允价值|||
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计
一、持续的公允价值计量||||
(一)交易性金融资产|||1,144,021,574.48|1,144,021,574.48
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产||||
(1)债务工具投资||||
(2)权益工具投资|||94,432,100.00|94,432,100.00
(3)衍生金融资产||||
(4)理财产品(非保本浮动收益)|||1,049,575,934.48|1,049,575,934.48
(5)远期结汇合约|||13,540.00|13,540.00
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
(1)债务工具投资||||
(2)权益工具投资||||
(二)其他债权投资||||
2.生产性生物资产||||
(六)应收款项融资|||17,051,810.03|17,051,810.03
持续以公允价值计量的资产总额|||1,161,073,384.51|1,161,073,384.51
(七)交易性金融负债||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债||||
其中:发行的交易性债券||||
衍生金融负债||||
其他||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期||||
损益的金融负债||||
持续以公允价值计量的负债总额||||
二、非持续的公允价值计量||||
(一)持有待售资产||||
非持续以公允价值计量的资产总额||||
公司本期末无持续和非持续第一层次公允价值计量项目。
公司本期末无持续和非持续第二层次公允价值计量项目。
本公司第三层次公允价值计量的交易性金融资产系本公司持有的非上市公司股权,其中持有
的雅安农村商业银行股份有限公司股权按照持有的净资产份额作为公允价值的合理估计进行计量,持有的新疆金泰新材料技术有限公司、深圳市诚捷智能装备股份有限公司采用上市公司比较法对其进行估值。
本公司第三层次公允价值计量的应收款项融资系公司持有的由信用等级较高的银行承兑的应收票据,因期限较短,其公允价值按照票面金额确认。
本公司第三层公允价值计量的理财产品系持有的非保本浮动收益理财产品,以银行或者证券公司对账单确认金额或者期末净值为基础计算公允价值。
母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)
湖南艾华控股有限公司|益阳市金秀路|对外实业投资|3,300.00|47.53|47.53
湖南艾华控股有限公司成立于2009 年4 月13 日,注册资本3300 万元,注册地址为益阳市赫山区金秀路桐子坝巷7 号,主要从事对外实业投资,法定代表人艾立华。
本企业最终控制方是艾立华和王安安夫妇其他说明:
本公司子公司的情况详见第十节财务报告“九、1 、在子公司中的权益”。
本公司子公司的情况详见第十节财务报告“九、3、在合营安排或联营企业中的权益”。
合营或联营企业名称|与本企业关系
江苏力清源环保股份有限公司|公司联营企业
湖南祥和电子材料有限公司|公司联营企业
河南嘉荣电子材料有限公司|公司联营企业
其他关联方名称|其他关联方与本企业关系
艾亮|艾立华和王安安之女、董事、总裁
王安安|董事长配偶、董事、总经理
艾燕|艾立华和王安安之女、董事会秘书
艾华新动力电容(苏州)有限公司|母公司控股子公司
关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度(如适用)|是否超过交易额度(如适用)|上期发生额
艾华新动力电容(苏州)有限公司|采购商品|54,390,869.27|100,000,000.00|否|11,951,896.19
江苏力清源环保股份有限公司|接受劳务|5,463,674.84|||6,303,392.37
河南嘉荣电子材料有限公司|采购商品|29,887,856.29|||16,571,632.42
河南嘉荣电子材料有限公司|接受劳务|29,614,388.49|||
湖南祥和电子材料有限公司|采购商品|10,599,508.74|||
合计||129,956,297.63|||34,826,920.98
关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额
河南嘉荣电子材料有限公司|出售商品|784,268.36|
合计||784,268.36|
出租方名称|租赁资产种类|简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)||未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用)||支付的租金||承担的租赁负债利息支出||增加的使用权资产|
||本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额
艾燕|房屋|||||70,971.43|70,971.43|21,993.17|24,105.48||538,606.81
艾燕|房屋|||||57,142.86|57,142.86|18,327.64|20,087.90||448,839.01
艾燕|房屋|||||57,142.86|57,142.86|18,327.64|20,087.90||448,839.01
艾亮|房屋|||||45,714.29|45,714.29|14,662.11|16,070.32||359,071.21
艾亮|房屋|||||35,485.77|35,485.71|10,996.58|12,052.74||269,303.41
艾亮|房屋||||||35,485.71||12,052.74|-269,303.41|269,303.41
王安安/艾亮|房屋|||||94,628.57|94,628.57|29,324.23|32,140.64||718,142.42
艾亮|房屋|||||68,571.48|70,971.48|21,993.17|24,105.48||538,606.81
艾亮|房屋|||||148,571.43|148,571.43|47,651.87|52,228.53||1,166,981.43
艾亮|房屋|||||60,000.00|59,142.86|18,327.64|20,087.90||448,839.01
艾燕|房屋|||||60,000.00|59,142.86|18,327.64|20,087.90||448,839.01
艾亮|房屋|||||120,000.00|118,285.71|36,655.28|40,175.80||897,678.02
艾亮|房屋|||||120,000.00|118,285.71|36,655.28|40,175.80||897,678.02
湖南艾华控股有限公司|房屋|100,000.00||||100,000.00||/|/||
合计||100,000.00||||1,038,228.69|970,971.48|293,242.25|333,459.10|-269,303.41|7,450,727.58
公司母公司湖南艾华控股有限公司、实际控制人王安安及其女儿艾亮、艾燕将其拥有的位于长沙、厦门、杭州、上海、深圳、中山、益阳等地13套闲置住宅提供给公司外派工作人员或外聘管理人员居住。为规范上述关联交易,公司与湖南艾华控股有限公司、王安安、艾亮、艾燕签署系列《房屋租赁合同》,该等合同约定:公司按市价租赁关联方位于长沙、厦门、杭州、上海、深圳、中山、益阳等地13处房屋作为外派或外聘员工使用,13处房屋合同均有固定期限,按年支付租金,2022 年度公司确认关联方房租费用1,038,228.69元。
关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明
拆出||||
江苏力清源环保股份有限公司|4,300,000.00|2021-7-25|2022-7-25|年利率为5%
江苏力清源环保股份有限公司|2,000,000.00|2022-2-26|2023-3-25|年利率为5%
河南嘉荣电子材料有限公司|13,000,000.00|2021-10-15|2023-10-14|年利率为4.75%
合计|22,300,000.00|||
注:1)公司与江苏力清源环保股份有限公司200万元的资金拆借协议为续签合同,资金拆借款项已于2022年3月11日收回。
2)河南嘉荣电子材料有限公司资金拆借款项已于2022年12月20日、2022年12月21日分别收回900万元、400 万元,截至2022年12月31日资金拆借款项已全部收回。
项目|本期发生额|上期发生额
关键管理人员报酬|489.51|493.72
关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额
河南嘉荣电子材料有限公司|公司收取资金拆借利息|584,963.37|124,600.37
江苏力清源环保股份有限公司|公司收取资金拆借利息|277,203.41|360,713.35
艾华新动力电容(苏州)有限公司|公司收取商标使用费|457,661.09|86,567.62
合计||1,319,827.87|571,881.34
项目名称|关联方|期末余额||期初余额|
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备
应收账款|河南嘉荣电子材料有限公司|600,785.04|18,023.55||
其他应收款|江苏力清源环保股份有限公司|||9,300,000.00|2,250,000.00
其他应收款|河南嘉荣电子材料有限公司|||13,000,000.00|390,000.00
预付账款|江苏力清源环保股份有限公司|7,441,043.22||587,574.21|
预付账款|河南嘉荣电子材料有限公司|4,695,510.37|||
预付账款|湖南艾华控股有限公司|20,000.00|||
合计||12,757,338.63|18,023.55|22,887,574.21|2,640,000.00
项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额
应付账款|河南嘉荣电子材料有限公司||521,003.10
应付账款|湖南祥和电子材料有限公司|3,447,468.34|
应付账款|艾华新动力电容(苏州)有限公司|27,462,061.27|10,301,872.09
合计||30,909,529.61|10,822,875.19
截至资产负债表日,公司不存在需要披露的重要或有事项。
拟分配的利润或股利|119,540,828.70
经审议批准宣告发放的利润或股利|119,540,828.70
本公司以业务类别、内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据划分为电容器分部、化成箔分部、腐蚀箔分部。
项目|电容器分部|化成箔分部|腐蚀箔分部|分部间抵销|合计
一、对外交易收入|3,218,687,616.10|222,581,619.47|3,605,027.17||3,444,874,262.74
二、分部间交易收入|588,644,870.60|729,691,815.88|131,882,229.94|1,450,218,916.42|
三、对联营和合营企业的投资收益|3,013,597.14||177,079.56||3,190,676.70
四、资产减值损失|8,912,211.22|39,471.30|||8,951,682.52
五、信用减值损失|-3,694,449.27|1,481,876.90|-2,673,502.27|-3,437,667.20|-1,448,407.44
六、折旧费和摊销费|145,563,789.74|27,613,381.34|7,675,753.00||180,852,924.08
七、利润总额(亏损总额)|329,793,484.23|156,849,024.85|7,488,819.27|-12,463,855.30|506,595,183.65
八、所得税费用|29,838,345.33|23,145,126.89|-368,327.56|-4,664,477.29|57,279,621.95
九、净利润(净亏损)|299,955,138.90|133,703,897.96|7,857,146.83|-7,799,378.01|449,315,561.70
十、资产总额|5,524,451,728.26|748,140,266.66|163,858,640.30|1,051,917,942.83|5,384,532,692.39
十一、负债总额|2,335,750,586.23|174,897,404.11|69,843,985.31|592,105,715.34|1,988,386,260.31
十二、其他重要的非现金项目|||||
1.折旧费和摊销费以外的其他非现金费用|24,993,064.66|8,228,088.44|-2,673,502.27|-3,437,667.20|33,985,318.03
2.对联营企业和合营企业的长期股权投资|14,637,975.77||8,216,562.45||22,854,538.22
3.长期股权投资以外的其他非流动资产增加额|196,544,940.95|-14,743,988.41|-898,751.86||180,902,200.68
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内(含1年)|916,442,279.63
1年以内小计|916,442,279.63
1至2年|30,358.46
2至3年|208,782.36
3至4年|136,383.80
4至5年|62,818.00
5年以上|2,953,104.53
合计|919,833,726.78
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|2,861,041.68|0.31|2,861,041.68|100||2,861,041.68|0.31|2,861,041.68|100|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|916,972,685.10|99.69|27,769,448.09|3.03|889,203,237.01|914,687,146.80|99.69|27,874,357.23|3.05|886,812,789.57
其中:||||||||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|916,972,685.10|99.69|27,769,448.09|3.03|889,203,237.01|914,687,146.80|99.69|27,874,357.23|3.05|886,812,789.57
合计|919,833,726.78|/|30,630,489.77|/|889,203,237.01|917,548,188.48|/|30,735,398.91|/|886,812,789.57
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
漳州市东林电子有限公司|2,262,112.22|2,262,112.22|100|回收可能性较低
中山市古镇亮创灯饰配件厂|398,399.76|398,399.76|100|回收可能性较低
广东中钰科技股份有限公司|45,129.70|45,129.70|100|回收可能性较低
深圳市雷诺达电子有限公司|155,400.00|155,400.00|100|回收可能性较低
合计|2,861,041.68|2,861,041.68|100|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|916,442,279.63|27,493,268.38|3.00
1-2年(含2年)|30,358.46|3,035.85|10.00
2-3年(含3年)|208,782.36|62,634.71|30.00
3-4年(含4年)|136,383.80|68,191.90|50.00
4-5年(含5年)|62,818.00|50,254.40|80.00
5年以上|92,062.85|92,062.85|100.00
合计|916,972,685.10|27,769,448.09|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项计提|2,861,041.68|||||2,861,041.68
组合计提|27,874,357.23|-20,881.80|14,280.80|98,308.14||27,769,448.09
合计|30,735,398.91|-20,881.80|14,280.80|98,308.14||30,630,489.77
项目|核销金额
实际核销的应收账款|98,308.14
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
客户A|145,005,942.93|15.76|4,350,178.29
客户B|71,751,466.71|7.80|2,152,544.00
客户C|37,341,304.36|4.06|1,120,239.13
客户D|27,768,813.24|3.02|833,064.40
客户E|26,305,138.63|2.86|789,154.16
合计|308,172,665.87|33.50|9,245,179.98
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|32,927,072.10|32,211,146.35
合计|32,927,072.10|32,211,146.35
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内(含1年)|24,232,269.60
1年以内小计|24,232,269.60
1至2年|1,280,055.00
2至3年|10,630,288.25
3至4年|1,657,038.64
4至5年|
5年以上|
合计|37,799,651.49
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
往来款|7,059,084.44|4,952,138.57
周转备用金|1,686,567.05|1,514,709.02
资金拆借款|27,000,000.00|27,000,000.00
保证金|2,054,000.00|2,054,000.00
合计|37,799,651.49|35,520,847.59
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|466,688.38|2,843,012.86||3,309,701.24
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|260,279.71|1,302,598.44||1,562,878.15
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|726,968.09|4,145,611.30||4,872,579.39
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
其他应收款坏账准备|3,309,701.24|1,562,878.15||||4,872,579.39
合计|3,309,701.24|1,562,878.15||||4,872,579.39
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
益阳市龙岭建设投资有限公司|资金拆借、保证金、往来款|23,568,488.52|1年以内、3-4年|62.35|1,401,366.17
江苏立富电极箔有限公司|资金拆借|7,000,000.00|2-3年|18.52|2,100,000.00
益阳艾华鸿运电子有限公司|往来款|5,490,595.92|1年以内、1-2年、2-3年|14.53|1,234,289.56
余紫帆|周转备用金|278,888.00|1年以内|0.74|8,366.64
赵亮|周转备用金|123,780.09|3-4年|0.33|61,890.00
合计|/|36,461,752.53|/|96.47|4,805,912.37