TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
客户贷款及垫款 29,373 4,149,614 3,405,573 12,022,141 91,037 21,761,362|1,049,246|1,014,378
金融投资以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资 63,650 176,536 43,293 165,806 3,173 466,374|2,341|11,575
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资 - 312,863 771,661 466,577 47,014 1,928,908|110,304|220,489
以摊余成本计量的金融投资 - 797,667 2,690,144 3,613,328 620 7,352,726|75,464|175,503
长期股权投资 - - - - 191,339 191,339|-|-
固定资产及在建工程 - - - - 126,182 126,182|-|-
其他 ______ 79,687 _____ _____ _____ 132,996 _____ 31,986 ______ 89,428 _____ 77,013 ______ 632,185|158,226|62,849
资产合计 ______ 1,052,700 _____ _____ 5,879,457 _____ 7,115,599 _____ ______ 16,372,428 3,156,858 _____ ______ 37,739,288|2,433,006|1,729,240
负债:向中央银行借款 - 121,734 1,038 - - 145,763|6,127|16,864
同业及其他金融机构存放款项及拆入资金(2) 2,474,569 417,992 29,435 98 - 3,507,419|394,981|190,344
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 55,541 - 368 27 - 55,936|-|-
衍生金融负债 - 20,049 6,585 2,976 - 59,300|13,741|15,949
存款证 - 168,170 6,209 - - 317,123|57,902|84,842
客户存款 14,020,263 5,250,141 6,524,449 17,960 - 28,986,751|1,717,533|1,456,405
已发行债务证券 - 66,993 117,613 568,014 - 786,799|6,456|27,723
其他 ______ - _____ _____ _____ 127,310 _____ 47,283 ______ 61,781 _____ - ______ 534,565|213,802|84,389
负债合计 ______ 16,550,373 _____ _____ _____ 6,172,389 6,732,980 _____ ______ 650,856 _____ - ______ 34,393,656|2,410,542|1,876,516
流动性净额 ______ (15,497,673) _____ _____ _____ (292,932) _____ 382,619 ______ 15,721,572 3,156,858 _____ ______ 3,345,632|22,464|(147,276)
2021 年12 月31 日||
逾期/ 3 个月||
即时偿还 1 个月内 至1 年 1 至5 年 5 年以上 无期限 合计||1 至3 个月
(3)||
资产:现金及存放中央银行款项 513,449 6,220 - - 2,434,139 2,959,034|3,261|1,965
存放同业及其他金融机构款项及拆出资金(1) 148,362 305,663 90,395 9,950 - 1,522,303|741,233|226,700
衍生金融资产 - 19,968 4,072 2,678 - 47,218|10,236|10,264
客户贷款及垫款 16,648 2,997,597 2,939,598 11,427,982 75,106 19,310,688|1,063,734|790,023
金融投资以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资 64,803 133,391 26,096 145,269 3,989 396,261|3,461|19,252
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资 - 312,879 603,762 328,609 41,795 1,522,578|55,122|180,411
以摊余成本计量的金融投资 - 720,207 2,747,684 2,971,361 2,391 6,643,792|72,801|129,348
长期股权投资 - - - - 188,619 188,619|-|-
固定资产及在建工程 - - - - 131,836 131,836|-|-
其他 ______ 92,980 _____ _____ _____ 131,349 _____ 80,052 ______ 22,233 _____ 72,241 ______ 708,368|262,464|47,049
资产合计 ______ 836,242 _____ _____ 4,627,274 _____ 6,491,659 _____ ______ 14,908,082 _____ 2,950,116 ______ 33,430,697|2,212,312|1,405,012
负债:向中央银行借款 - 36,185 2,360 - - 39,648|-|1,103
同业及其他金融机构存放款项及拆入资金(2) 2,273,999 249,134 32,101 - - 2,999,421|313,428|130,759
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 64,479 5,166 - - - 70,256|611|-
衍生金融负债 - 17,012 4,308 2,495 - 39,994|7,292|8,887
存款证 - 90,083 8,877 - - 238,632|52,522|87,150
客户存款 12,754,754 4,249,213 5,939,769 18,838 - 25,659,484|1,422,925|1,273,985
已发行债务证券 - 55,718 122,553 457,020 - 655,515|6,533|13,691
其他 ______ - _____ _____ _____ 136,131 _____ 99,703 ______ 6,352 _____ - ______ 594,652|273,458|79,008
负债合计 ______ 15,093,232 _____ _____ _____ 4,838,642 6,209,671 _____ ______ 484,705 _____ - ______ 30,297,602|2,076,769|1,594,583
流动性净额 ______ (14,256,990) _____ _____ _____ (211,368) _____ 281,988 ______ 14,423,377 _____ 2,950,116 ______ 3,133,095|135,543|(189,571)
2.2 未经折现合同现金流量按到期日分析
本集团及本行金融工具未经折现的合同现金流量按到期日列示如下。由于未经折现合同现金流包括本金和利息,因此下表中某些科目的金额不能直接与资产负债表中的金额对应。本集团及本行金融工具的实际现金流量与下表中的分析可能存在显著差异,例如活期客户存款在下表中被划分为即时偿还,但是活期客户存款预期将保持一个稳定甚或有所增长的余额。
2022 年12 月31 日
逾期/ 3 个月
即时偿还 1 个月内 1 至3 个月 至1 年 1 至5 年 5 年以上 无期限 合计
(4)
非衍生工具现金流量:金融资产:现金及存放中央银行款项 766,050 3,774 3,478 2,566 4,579 - 2,647,750 3,428,197
存放同业及其他金融机构款项及拆出资金(1) 231,187 1,151,140 202,631 275,217 59,009 - - 1,919,184
客户贷款及垫款(2) 40,595 1,213,398 1,255,510 5,133,983 7,016,225 20,395,144 525,600 35,580,455
金融投资以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资 91,682 8,491 23,953 216,392 128,644 209,268 99,746 778,176
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资 - 134,557 241,166 384,006 991,935 632,472 94,446 2,478,582
以摊余成本计量的金融投资 - 137,051 237,093 1,018,492 3,436,757 4,536,068 3,129 9,368,590
其他 ______ 80,115 ______ 172,649 ______ 53,377 ______ 128,658 ______ 17,734 ______ 92,825 ______ 39 ______ 545,397
合计 ______ 1,209,629 ______ 2,821,060 ______ 2,017,208 ______ 7,159,314 ______ 11,654,883 ______ 25,865,777 ______ 3,370,710 ______ 54,098,581
金融负债:向中央银行借款 - 6,132 16,923 122,938 1,038 - - 147,031
同业及其他金融机构存放款项及拆入资金(3) 2,509,380 541,567 206,552 436,973 97,907 17,746 - 3,810,125
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 56,884 65 578 2,403 3,598 668 - 64,196
存款证 - 68,186 126,364 177,563 6,649 - - 378,762
客户存款 14,281,430 1,920,323 1,695,923 5,520,110 6,916,340 20,642 - 30,354,768
已发行债务证券 - 9,558 32,841 107,640 297,722 673,025 - 1,120,786
其他 ______ - ______ 248,535 ______ 38,301 ______ 16,524 ______ 34,445 ______ 94,479 ______ - ______ 432,284
合计 ______ 16,847,694 ______ 2,794,366 ______ 2,117,482 ______ 6,384,151 ______ 7,357,699 ______ 806,560 ______ - ______ 36,307,952
衍生工具现金流量:以净额交割的衍生金融工具 ______ - ______ 817 ______ 464 ______ 1,529 ______ 1,542 ______ 100 ______ - ______ 4,452
以总额交割的衍生金融工具其中:现金流入 85,965 979,392 586,504 849,091 263,153 37,805 - 2,801,910
现金流出 ______ (88,580) ______ (975,680) ______ (593,312) ______ (849,885) ______ (265,245) ______ (38,589) ______ - ______ (2,811,291)
______ (2,615) ______ 3,712 ______ (6,808) ______ (794) ______ (2,092) ______ (784) ______ - ______ (9,381)
(2) 重组贷款的未经折现合同现金流量的到期日依据重组条款而定。
(3) 含卖出回购款项。
(4) 客户贷款及垫款、金融投资中无期限金额包括已减值或未减值但已逾期一个月以上
2021 年12 月31 日
逾期/ 3 个月
即时偿还 1 个月内 1 至3 个月 至1 年 1 至5 年 5 年以上 无期限 合计
(4)
非衍生工具现金流量:金融资产:现金及存放中央银行款项 621,110 9,748 1,978 6,356 - - 2,459,402 3,098,594
存放同业及其他金融机构款项及拆出资金(1) 239,524 779,758 227,507 208,024 42,720 3,340 - 1,500,873
客户贷款及垫款(2) 22,930 1,194,834 1,025,340 3,837,204 6,198,405 19,491,028 468,472 32,238,213
金融投资以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资 88,573 6,717 24,438 173,529 106,924 184,838 92,607 677,626
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资 - 69,799 212,545 385,083 777,859 444,114 99,726 1,989,126
以摊余成本计量的金融投资 - 116,381 167,261 919,230 3,404,308 3,666,299 3,147 8,276,626
其他 ______ 98,177 ______ 279,659 ______ 49,188 ______ 128,358 ______ 83,643 ______ 5,041 ______ 3 ______ 644,069
合计 ______ 1,070,314 ______ 2,456,896 ______ 1,708,257 ______ 5,657,784 ______ 10,613,859 ______ 23,794,660 ______ 3,123,357 ______ 48,425,127
金融负债:向中央银行借款 - 1 1,114 36,614 2,360 - - 40,089
同业及其他金融机构存放款项及拆入资金(3) 2,268,538 488,702 175,898 290,018 61,495 24,381 - 3,309,032
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 64,944 623 1,306 12,476 3,701 4,249 - 87,299
存款证 - 65,201 106,862 109,863 9,076 - - 291,002
客户存款 13,003,897 1,551,479 1,510,507 4,519,399 6,274,552 21,447 - 26,881,281
已发行债务证券 - 10,862 31,300 108,543 298,841 535,026 - 984,572
其他 ______ - ______ 286,731 ______ 36,804 ______ 16,089 ______ 100,695 ______ 7,190 ______ - ______ 447,509
合计 ______ 15,337,379 ______ 2,403,599 ______ 1,863,791 ______ 5,093,002 ______ 6,750,720 ______ 592,293 ______ - ______ 32,040,784
衍生工具现金流量:以净额交割的衍生金融工具 ______ - ______ 215 ______ 1,308 ______ 2,138 ______ 493 ______ 260 ______ - ______ 4,414
以总额交割的衍生金融工具其中:现金流入 65,958 1,097,393 450,359 647,297 179,297 23,254 - 2,463,558
现金流出 ______ (65,601) ______ (1,080,685) ______ (449,200) ______ (638,174) ______ (181,812) ______ (22,948) ______ - ______ (2,438,420)
______ 357 ______ 16,708 ______ 1,159 ______ 9,123 ______ (2,515) ______ 306 ______ - ______ 25,138
2022 年12 月31 日
逾期/ 3 个月
即时偿还 1 个月内 1 至3 个月 至1 年 1 至5 年 5 年以上 无期限 合计
(4)
非衍生工具现金流量:金融资产:现金及存放中央银行款项 714,503 2,253 3,478 2,566 4,578 - 2,620,480 3,347,858
存放同业及其他金融机构款项及拆出资金(1) 165,488 1,027,039 230,152 296,400 164,262 11,870 - 1,895,211
客户贷款及垫款(2) 37,559 1,148,550 1,199,017 4,943,097 6,532,050 20,037,805 509,773 34,407,851
金融投资以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资 63,650 2,684 12,571 184,666 71,102 182,873 3,252 520,798
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资 - 113,768 225,987 346,696 877,463 572,561 47,297 2,183,772
以摊余成本计量的金融投资 - 89,831 208,626 973,825 3,320,126 4,418,165 3,069 9,013,642
其他 ______ 74,782 ______ 148,775 ______ 49,278 ______ 126,183 ______ 17,463 ______ 92,825 ______ 39 ______ 509,345
合计 ______ 1,055,982 ______ 2,532,900 ______ 1,929,109 ______ 6,873,433 ______ 10,987,044 ______ 25,316,099 ______ 3,183,910 ______ 51,878,477
金融负债:向中央银行借款 - 6,132 16,905 122,938 1,038 - - 147,013
同业及其他金融机构存放款项及拆入资金(3) 2,474,569 395,446 191,409 426,190 30,889 135 - 3,518,638
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 55,541 - - - 368 27 - 55,936
存款证 - 57,978 85,226 170,306 6,649 - - 320,159
客户存款 14,021,985 1,724,176 1,467,317 5,333,456 6,886,020 20,577 - 29,453,531
已发行债务证券 - 8,996 30,628 86,403 207,117 660,437 - 993,581
其他 ______ - ______ 207,580 ______ 20,129 ______ 4,311 ______ 16,823 ______ 89,854 ______ - ______ 338,697
合计 ______ 16,552,095 ______ 2,400,308 ______ 1,811,614 ______ 6,143,604 ______ 7,148,904 ______ 771,030 ______ - ______ 34,827,555
衍生工具现金流量:以净额交割的衍生金融工具 ______ - ______ 417 ______ 1 ______ 550 ______ 252 ______ (58) ______ - ______ 1,162
以总额交割的衍生金融工具其中:现金流入 - 471,885 383,359 529,932 90,813 6,417 - 1,482,406
现金流出 ______ - ______ (474,260) ______ (385,534) ______ (533,270) ______ (91,390) ______ (6,417) ______ - ______ (1,490,871)
______ - ______ (2,375) ______ (2,175) ______ (3,338) ______ (577) ______ - ______ - ______ (8,465)
2021 年12 月31 日
逾期/ 3 个月
即时偿还 1 个月内 1 至3 个月 至1 年 1 至5 年 5 年以上 无期限 合计
(4)
非衍生工具现金流量:金融资产:现金及存放中央银行款项 513,449 3,266 1,978 6,356 - - 2,434,139 2,959,188
存放同业及其他金融机构款项及拆出资金(1) 148,362 741,837 228,115 308,820 92,964 11,468 - 1,531,566
客户贷款及垫款(2) 21,330 1,153,809 950,949 3,694,681 5,837,061 19,084,024 453,728 31,195,582
金融投资以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资 64,803 3,524 20,156 141,651 50,484 160,340 4,053 445,011
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资 - 57,982 185,894 339,819 667,788 381,489 42,069 1,675,041
以摊余成本计量的金融投资 - 101,960 159,193 885,419 3,304,536 3,571,442 3,093 8,025,643
其他 ______ 85,928 ______ 264,146 ______ 36,878 ______ 123,779 ______ 83,516 ______ 5,041 ______ 3 ______ 599,291
合计 ______ 833,872 ______ 2,326,524 ______ 1,583,163 ______ 5,500,525 ______ 10,036,349 ______ 23,213,804 ______ 2,937,085 ______ 46,431,322
金融负债:向中央银行借款 - - 1,106 36,546 2,360 - - 40,012
同业及其他金融机构存放款项及拆入资金(3) 2,273,999 313,551 130,893 252,089 32,427 - - 3,002,959
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 64,479 611 - 5,243 - - - 70,333
存款证 - 52,528 87,236 90,403 9,076 - - 239,243
客户存款 12,755,861 1,427,875 1,289,442 4,355,847 6,239,153 21,401 - 26,089,579
已发行债务证券 - 7,768 16,329 75,848 213,835 527,176 - 840,956
其他 ______ - ______ 259,552 ______ 23,979 ______ 9,715 ______ 91,555 ______ 3,655 ______ - ______ 388,456
合计 ______ 15,094,339 ______ 2,061,885 ______ 1,548,985 ______ 4,825,691 ______ 6,588,406 ______ 552,232 ______ - ______ 30,671,538
衍生工具现金流量:以净额交割的衍生金融工具 ______ - ______ 510 ______ 1,195 ______ 2,067 ______ (214) ______ 114 ______ - ______ 3,672
以总额交割的衍生金融工具其中:现金流入 - 637,148 258,070 449,112 55,398 5,923 - 1,405,651
现金流出 ______ - ______ (635,686) ______ (257,528) ______ (446,143) ______ (55,382) ______ (5,923) ______ - ______ (1,400,662)
______ - ______ 1,462 ______ 542 ______ 2,969 ______ 16 ______ - ______ - ______ 4,989
2.3 信贷承诺按合同到期日分析
管理层预计在信贷承诺到期时有关承诺并不会被借款人全部使用。本集团
2022 年12 月31 日3个月
即时偿还1个月内1至3个月至1年1至5年5年以上合计
信贷承诺1,228,303   112,499   273,992   682,822   490,874   182,555   2,971,045 ______ _____ _____ _____ _____ _____ ______
2021 年12 月31 日3个月
信贷承诺1,211,830 105,556 215,011 497,709 420,178   280,085   2,730,369 ______ _____ _____ _____ _____ _____ ______本行
信贷承诺1,183,137   109,269   267,044   657,668   428,152   160,557   2,805,827 ______ _____ _____ _____ _____ _____ ______
信贷承诺1,176,265 100,478 202,041 453,550 341,072   227,186   2,500,592 ______ _____ _____ _____ _____ _____ ______
市场风险是指因市场价格(利率、汇率、商品价格和股票价格等)的不利变动而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于本集团的交易性和非交易性业务中。
本集团的利率风险主要包括源自商业银行业务的结构性利率风险和资金交易头寸面对的利率风险。利率风险是本集团许多业务的内在风险,生息资产和付息负债重定价日的不匹配是利率风险的主要来源。对银行账簿利率风险的分析,详见附注七、4。
本集团的汇率风险来自于外汇敞口遭受市场汇率波动的风险,外汇敞口包括外汇资产与外汇负债之间币种结构不平衡产生的外汇敞口和由货币衍生交易所产生的表外外汇敞口。
本集团投资组合中股票价格的变动带来的市场风险并不重大。
本集团利用敏感性分析、利率重定价敞口分析及外汇风险集中度分析作为监控市场风险的主要工具。本行分开监控交易性组合和其他非交易性组合的市场风险。本行采用风险价值(“VaR”)作为计量、监测交易性组合市场风险的主要工具。以下部分包括本行交易性组合按风险类别计算的VaR,以及基于集团汇率风险敞口和利率风险敞口(包括交易性组合及非交易性组合)的敏感性分析。
3.1 风险价值(VaR)
风险价值(VaR)是一种用以估算在某一特定时间范围,相对于某一特定的置信区间,由于市场利率、汇率或者价格变动而引起的最大可能的持仓亏损的度量指标。本行采用历史模拟法,选取250 天的历史市场数据按日计算并监测交易性组合的风险价值(置信区间为99%,持有期为1 天)。
按照风险类别分类的交易账簿风险价值列示如下:
年末平均最高最低
利率风险121   67   121   30汇率风险297   160   297   83商品风险32   12   33   7总体风险价值411   179   411   89
利率风险72   88   153   46汇率风险95   172   288   71商品风险14   37   105   12总体风险价值144   198   347   80
每一个风险因素的风险价值是指仅因该风险因素的波动而可能产生的最大潜在损失。由于各风险因素之间会产生风险分散效应,对于同一时点的各风险因素的风险价值累加并不等于总体风险价值。
风险价值是在正常市场环境下衡量市场风险的重要工具。然而,由于风险价值模型所基于的假设,它作为衡量市场风险的工具存在一些限制,主要表现为:
(1) 风险价值不能反映流动性风险。在风险价值模型中,已假设在特定的1 天持有期
内,可无障碍地进行仓盘套期或出售,而且有关金融产品的价格会大致在特定的范围内波动,同时,这些产品价格的相关性也会基本保持不变。这种假设可能无法反映市场流动性严重不足时的市场风险,即1 天的持有期可能不足以完成所有仓盘的套期或出售;
(2) 尽管仓盘头寸在每个交易日内都会发生变化,风险价值仅反映每个交易日结束时的
组合风险,而且并不反映在99%的置信水平以外可能引起的亏损;以及
(3) 由于风险价值模型主要依赖历史数据的相关信息作为基准,不一定能够准确预测风
险因素未来的变化情况,特别是难以反映重大的市场波动等例外情形。
3.2 汇率风险
本集团主要经营人民币业务,部分交易涉及美元与港元,其他币种交易较少。人民币兑美元汇率实行有管理的浮动汇率制度,港元汇率与美元挂钩,因此人民币兑港元汇率和人民币兑美元汇率同向变动。外币交易主要涉及本集团外币资金业务、代客外汇买卖以及境外投资等。
本集团通过多种方法管理外汇风险敞口,包括采用限额管理和风险对冲手段规避汇率风险,并定期进行汇率风险敏感性分析和压力测试。
本集团|||||
||对税前利润的影响||对权益的影响|
||2022 年|2021 年|2022 年|2021 年
币种|汇率变动|12 月31 日|12 月31 日|12 月31 日|12 月31 日
美元|-1%|522|(210)|(890)|(448)
港元|-1%|817|566|(1,279)|(1,331)
||______|______|______|______
本行|||||
||对税前利润的影响||对权益的影响|
||2022 年|2021 年|2022 年|2021 年
币种|汇率变动|12 月31 日|12 月31 日|12 月31 日|12 月31 日
美元|-1%|618|(120)|(679)|(52)
港元|-1%|585|254|230|(54)
||______|______|______|______
||2022年12 月31 日||
其他|人民币|美元|港元|合计
(折合人民币)||(折合人民币)|(折合人民币)|(折合人民币)
资产:现金及存放中央银行款项 135,967|3,126,696|150,292|14,937|3,427,892
存放同业及其他金融机构款项及拆出资金(1) 118,717|1,108,215|644,064|35,575|1,906,571
衍生金融资产 15,798|27,006|29,132|15,269|87,205
客户贷款及垫款 347,995|21,139,957|752,795|352,901|22,593,648
金融投资以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资 9,306|664,741|32,710|8,122|714,879
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资 117,091|1,662,603|389,335|8,989|2,178,018
以摊余成本计量的金融投资 97,363|7,313,379|166,488|57,165|7,634,395
长期股权投资 26,221|36,740|2,728|189|65,878
固定资产及在建工程 2,208|135,566|153,495|642|291,911
其他 237,772|348,604|84,441|38,443|709,260
资产合计 1,108,438|35,563,507|2,405,480|532,232|39,609,657
负债:向中央银行借款 2,429|143,352|-|-|145,781
同业及其他金融机构存放款项及拆入资金(2) 255,786|2,848,497|598,689|57,370|3,760,342
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 55,219|5,200|3,707|-|64,126
衍生金融负债 15,588|31,128|33,778|15,856|96,350
存款证 27,678|127,443|203,301|17,030|375,452
客户存款 361,873|28,153,014|937,078|418,526|29,870,491
已发行债务证券 26,693|685,154|191,789|2,317|905,953
其他 ______ 10,588|713,734|138,878|14,136|877,336
负债合计 ______ 755,854|32,707,522|2,107,220|525,235|36,095,831
长盘净额 ______ 352,584|2,855,985|298,260|6,997|3,513,826
信贷承诺 ______ 183,777|2,379,809|398,563|8,896|2,971,045
||2021年12 月31 日||
其他|人民币|美元|港元|合计
(折合人民币)||(折合人民币)|(折合人民币)|(折合人民币)
资产:现金及存放中央银行款项 132,546|2,724,409|174,831|66,652|3,098,438
存放同业及其他金融机构款项及拆出资金(1) 78,487|871,298|515,224|25,637|1,490,646
衍生金融资产 11,577|24,951|33,808|5,804|76,140
客户贷款及垫款 303,298|18,705,303|780,912|319,687|20,109,200
金融投资以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资 12,505|565,961|37,844|6,913|623,223
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资 109,918|1,300,499|338,301|54,886|1,803,604
以摊余成本计量的金融投资 76,910|6,641,400|106,016|6,607|6,830,933
长期股权投资 24,874|35,768|1,010|130|61,782
固定资产及在建工程 1,994|141,965|143,640|600|288,199
其他 230,187|456,339|79,034|23,658|789,218
资产合计 982,296|31,467,893|2,210,620|510,574|35,171,383
负债:向中央银行借款 2,363|37,360|-|-|39,723
同业及其他金融机构存放款项及拆入资金(2) 186,816|2,354,265|702,938|42,953|3,286,972
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 79,850|611|6,719|-|87,180
衍生金融负债 10,922|18,897|35,831|5,687|71,337
存款证 50,762|41,707|177,383|20,490|290,342
客户存款 296,163|24,914,524|864,226|366,861|26,441,774
已发行债务证券 35,127|528,377|227,278|593|791,375
其他 ______ 18,879|741,923|117,020|9,600|887,422
负债合计 ______ 680,882|28,637,664|2,131,395|446,184|31,896,125
长盘净额 ______ 301,414|2,830,229|79,225|64,390|3,275,258
信贷承诺 ______ 172,111|2,085,604|395,773|76,881|2,730,369
(2) 含卖出回购款项。本行
||2022年12 月31 日||
其他|人民币|美元|港元|合计
(折合人民币)||(折合人民币)|(折合人民币)|(折合人民币)
资产:现金及存放中央银行款项 78,345|3,125,561|136,638|7,011|3,347,555
存放同业及其他金融机构款项及拆出资金(1) 109,952|1,206,354|532,851|32,337|1,881,494
衍生金融资产 5,818|25,662|19,683|-|51,163
客户贷款及垫款 199,382|20,970,507|572,074|19,399|21,761,362
金融投资以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资 748|457,872|7,753|1|466,374
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资 78,210|1,517,512|328,959|4,227|1,928,908
以摊余成本计量的金融投资 69,759|7,176,968|95,325|10,674|7,352,726
长期股权投资 61,488|64,455|12,809|52,587|191,339
固定资产及在建工程 94|125,906|176|6|126,182
其他 244,309|330,502|24,604|32,770|632,185
资产合计 848,105|35,001,299|1,730,872|159,012|37,739,288
负债:向中央银行借款 2,429|143,334|-|-|145,763
同业及其他金融机构存放款项及拆入资金(2) 240,520|2,732,447|457,395|77,057|3,507,419
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 54,799|1,137|-|-|55,936
衍生金融负债 7,393|31,298|20,609|-|59,300
存款证 27,284|120,793|159,510|9,536|317,123
客户存款 176,803|28,065,935|652,228|91,785|28,986,751
已发行债务证券 15,401|645,732|123,349|2,317|786,799
其他 ______ 4,450|419,362|105,039|5,714|534,565
负债合计 ______ 529,079|32,160,038|1,518,130|186,409|34,393,656
长/(短)盘净额 ______ 319,026|2,841,261|212,742|(27,397)|3,345,632
信贷承诺 ______ 142,531|2,275,686|384,028|3,582|2,805,827
||2021年12 月31 日||
其他|人民币|美元|港元|合计
(折合人民币)||(折合人民币)|(折合人民币)|(折合人民币)
资产:现金及存放中央银行款项 71,498|2,717,996|154,965|14,575|2,959,034
存放同业及其他金融机构款项及拆出资金(1) 96,803|919,251|475,312|30,937|1,522,303
衍生金融资产 2,543|33,345|11,330|-|47,218
客户贷款及垫款 170,422|18,528,233|598,449|13,584|19,310,688
金融投资以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资 1,244|386,276|8,739|2|396,261
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资 79,293|1,147,453|269,958|25,874|1,522,578
以摊余成本计量的金融投资 56,662|6,528,721|53,587|4,822|6,643,792
长期股权投资 59,925|63,439|12,668|52,587|188,619
固定资产及在建工程 169|131,536|125|6|131,836
其他 238,369|428,554|24,443|17,002|708,368
资产合计 776,928|30,884,804|1,609,576|159,389|33,430,697
负债:向中央银行借款 2,363|37,285|-|-|39,648
同业及其他金融机构存放款项及拆入资金(2) 170,789|2,260,975|508,181|59,476|2,999,421
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 69,645|611|-|-|70,256
衍生金融负债 1,728|27,306|10,960|-|39,994
存款证 49,520|34,163|141,876|13,073|238,632
客户存款 149,813|24,839,715|603,118|66,838|25,659,484
已发行债务证券 23,301|475,652|155,969|593|655,515
其他 ______ 10,280|481,532|101,787|1,053|594,652
负债合计 ______ 477,439|28,157,239|1,521,891|141,033|30,297,602
长盘净额 ______ 299,489|2,727,565|87,685|18,356|3,133,095
信贷承诺 ______ 107,765|2,025,951|364,128|2,748|2,500,592
4. 银行账簿利率风险
银行账簿利率风险是指利率水平、期限结构等不利变动导致银行账簿经济价值和整体收益遭受损失的风险。该类风险主要来源于以下情形:
—在利率变动时,不同金融工具重定价期限不同;
—定价基准利率不同的银行账簿表内外业务,尽管期限相同或相近,但基准利率的变化不一致;
—银行因持有期权衍生工具,或银行账簿表内外业务存在嵌入式期权条款或隐含选择权,而使银行或交易对手可以改变金融工具的未来现金流水平或期限;
—由于预期违约水平或市场流动性变化,市场对金融工具信用质量的评估发生变化,进而导致信用利差发生变化。
本集团通过资产负债管理部采用以下方法管理银行账簿利率风险:
—利率预判:分析可能影响中国人民银行基准利率和市场利率的宏观经济因素;—久期管理:优化生息资产和付息负债的重定价日(或合同到期日)的时间差;
—定价管理:管理生息资产和付息负债的定价与基准利率或市场利率间的价差;—限额管理:优化生息资产和付息负债的头寸并控制对损益和权益的影响;及—套期保值:适时运用利率衍生工具进行套期保值管理。
本集团主要通过分析利息净收入在不同利率环境下的变动(情景分析)对利率风险进行计量。本集团致力于减轻可能会导致未来利息净收入下降的预期利率波动所带来的影响,同时权衡上述风险规避措施的成本。
下表说明了本集团及本行利息净收入和权益在其他变量固定的情况下,对于可能发生的合理利率变动的敏感性。
对利息净收入的影响是指一定利率变动对期末持有的预计未来一年内进行利率重定价的金融资产及金融负债所产生的利息净收入的影响,包括套期工具的影响。对权益的影响是指一定利率变动,对年末持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的固定利率金融资产进行重估所产生的公允价值净变动对其他综合收益的影响,包括相关套期工具的影响。
本集团|||
||2022 年12 月31 日|
|利率上升100 个基点||利率下降100 个基点
对利息净收入|对利息净收入|对权益|对权益
币种 的影响|的影响|的影响|的影响
人民币 29,467|(29,467)|(56,877)|63,210
美元 469|(469)|(4,663)|4,945
港元 809|(809)|1,563|(1,642)
其他 ______ 436|(436)|(1,290)|1,355
合计 31,181 ______|(31,181)|(61,267)|67,868
||2021 年12 月31 日|
|利率上升100 个基点||利率下降100 个基点
对利息净收入|对利息净收入|对权益|对权益
币种 的影响|的影响|的影响|的影响
人民币 27,350|(27,350)|(39,969)|43,662
美元 (1,551)|1,551|(5,873)|6,126
港元 958|(958)|(140)|142
其他 ______ (1,029)|1,029|(1,661)|1,694
合计 25,728 ______|(25,728)|(47,643)|51,624
本行|||
||2022 年12 月31 日|
|利率上升100 个基点||利率下降100 个基点
对利息净收入|对利息净收入|对权益|对权益
币种 的影响|的影响|的影响|的影响
人民币 37,497|(37,497)|(54,045)|60,028
美元 (283)|283|(3,573)|3,741
港元 (135)|135|(35)|36
其他 ______ (7,637)|7,637|(922)|973
合计 29,442|(29,442)|(58,575)|64,778
||______2021 年12 月31 日|
|利率上升100 个基点||利率下降100 个基点
对利息净收入|对利息净收入|对权益|对权益
币种 的影响|的影响|的影响|的影响
人民币 26,653|(26,653)|(35,261)|38,863
美元 (2,187)|2,187|(4,112)|4,302
港元 (33)|33|(88)|89
其他 ______ (845)|845|(1,224)|1,251
合计 23,588|(23,588)|(40,685)|44,505
______|||
上述利率敏感性分析只是作为例证,以简化情况为基础。该分析显示在各个预计收益曲线情形及本集团现时利率风险状况下,利息净收入和权益之估计变动。但该影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的除套期之外的其他风险管理活动。上述估计假设所有期限的利率均以相同幅度变动,因此并不反映若某些利率改变而其他利率维持不变时,其对利息净收入和权益的潜在影响。
|||2022年12 月31 日|||
||3 个月||||
|3 个月内|至1 年|1 至5 年|5 年以上|不计息|合计
资产:现金及存放中央银行款项|3,096,086|2,534|4,152|-|325,120|3,427,892
存放同业及其他金融机构款项及拆出资金(1)|1,540,885|266,013|51,637|-|48,036|1,906,571
衍生金融资产|-|-|-|-|87,205|87,205
客户贷款及垫款|8,088,056|13,733,858|405,677|314,051|52,006|22,593,648
金融投资以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资|32,254|210,224|67,841|179,668|224,892|714,879
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资|440,796|372,109|770,266|481,951|112,896|2,178,018
以摊余成本计量的金融投资|467,447|825,606|2,677,684|3,572,321|91,337|7,634,395
长期股权投资|-|-|-|-|65,878|65,878
固定资产及在建工程|-|-|-|-|291,911|291,911
其他|351|2,634|18,290|55,653|632,332|709,260
资产合计|13,665,875|15,412,978|3,995,547|4,603,644|1,931,613|39,609,657
负债:向中央银行借款|23,009|121,734|1,038|-|-|145,781
同业及其他金融机构存放款项及拆入资金(2)|3,264,992|410,049|31,106|933|53,262|3,760,342
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|3,005|1,168|1,421|27|58,505|64,126
衍生金融负债|-|-|-|-|96,350|96,350
存款证|195,459|172,644|6,159|-|1,190|375,452
客户存款|17,539,353|5,273,380|6,347,993|16,484|693,281|29,870,491
已发行债务证券|95,251|62,121|167,260|569,208|12,113|905,953
其他|2,459|8,304|34,116|62,243|770,214|877,336
负债合计|21,123,528|6,049,400|6,589,093|648,895|1,684,915|36,095,831
利率风险敞口|(7,457,653)|9,363,578|(2,593,546)|3,954,749|不适用|不适用
||||2021年12 月31 日|||||
|||3 个月||||||
|3 个月内||至1 年||1 至5 年||5 年以上|不计息|合计
资产:现金及存放中央银行款项|2,786,830|-||-||-||311,608|3,098,438
存放同业及其他金融机构款项及拆出资金(1)|1,207,522|202,551||36,170||3,041||41,362|1,490,646
衍生金融资产|-|-||-||-||76,140|76,140
客户贷款及垫款|7,520,367|11,830,293||386,803||327,354||44,383|20,109,200
金融投资以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资|33,045|150,390||69,283||164,957||205,548|623,223
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资|334,480|340,866||642,215||369,260||116,783|1,803,604
以摊余成本计量的金融投资|350,431|735,724||2,718,515||2,939,372||86,891|6,830,933
长期股权投资|-|-||-||-||61,782|61,782
固定资产及在建工程|-|-||-||-||288,199|288,199
其他|-|4,385||70,493||-||714,340|789,218
资产合计|12,232,675|13,264,209||3,923,479||3,803,984||1,947,036|35,171,383
负债:向中央银行借款|1,108|36,252||2,360||-||3|39,723
同业及其他金融机构存放款项及拆入资金(2)|2,919,746|302,294||31,688||1,547||31,697|3,286,972
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|1,069|7,214||1,066||-||77,831|87,180
衍生金融负债|-|-||-||-||71,337|71,337
存款证|174,720|109,344||5,947||-||331|290,342
客户存款|15,457,811|4,353,175||5,951,386||18,530||660,872|26,441,774
已发行债务证券|116,340|62,391||146,410||456,464||9,770|791,375
其他|1,968|9,834||86,118||7,133||782,369|887,422
负债合计|18,672,762|4,880,504||6,224,975||483,674||1,634,210|31,896,125
利率风险敞口|(6,440,087)|8,383,705||(2,301,496)||3,320,310||不适用|不适用
上表列示数据包含交易账簿数据。本行
|||2022年12 月31 日||||
||3 个月|||||
|3 个月内|至1 年|1 至5 年||5 年以上|不计息|合计
资产:现金及存放中央银行款项|3,026,086|2,534|4,152|-||314,783|3,347,555
存放同业及其他金融机构款项及拆出资金(1)|1,407,231|319,723|126,673|-||27,867|1,881,494
衍生金融资产|-|-|-|-||51,163|51,163
客户贷款及垫款|7,698,921|13,592,732|213,608|210,382||45,719|21,761,362
金融投资以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资|16,536|178,935|37,494|162,225||71,184|466,374
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资|385,060|310,607|716,841|451,861||64,539|1,928,908
以摊余成本计量的金融投资|376,590|775,101|2,599,468|3,512,324||89,243|7,352,726
长期股权投资|-|-|-|-||191,339|191,339
固定资产及在建工程|-|-|-|-||126,182|126,182
其他|351|2,069|18,290|55,653||555,822|632,185
资产合计|12,910,775|15,181,701|3,716,526|4,392,445||1,537,841|37,739,288
负债:向中央银行借款|22,991|121,734|1,038|-||-|145,763
同业及其他金融机构存放款项及拆入资金(2)|3,029,416|412,452|23,230|97||42,224|3,507,419
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|-|-|368|27||55,541|55,936
衍生金融负债|-|-|-|-||59,300|59,300
存款证|144,535|165,485|6,159|-||944|317,123
客户存款|16,904,860|5,091,931|6,321,746|16,421||651,793|28,986,751
已发行债务证券|79,429|50,454|87,840|558,001||11,075|786,799
其他|1,439|5,238|25,339|59,029||443,520|534,565
负债合计|20,182,670|5,847,294|6,465,720|633,575||1,264,397|34,393,656
利率风险敞口|(7,271,895)|9,334,407|(2,749,194)|3,758,870||不适用|不适用
||||2021年12 月31 日|||||
|||3 个月||||||
|3 个月内||至1 年||1 至5 年||5 年以上|不计息|合计
资产:现金及存放中央银行款项|2,659,805|-||-||-||299,229|2,959,034
存放同业及其他金融机构款项及拆出资金(1)|1,110,076|303,854||73,489||9,951||24,933|1,522,303
衍生金融资产|-|-||-||-||47,218|47,218
客户贷款及垫款|7,137,663|11,681,157||209,386||241,823||40,659|19,310,688
金融投资以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资|26,488|134,116||21,234||142,161||72,262|396,261
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资|294,725|307,515||545,209||318,078||57,051|1,522,578
以摊余成本计量的金融投资|335,167|708,582||2,635,321||2,879,171||85,551|6,643,792
长期股权投资|-|-||-||-||188,619|188,619
固定资产及在建工程|-|-||-||-||131,836|131,836
其他|-|4,018||70,493||-||633,857|708,368
资产合计|11,563,924|13,139,242||3,555,132||3,591,184||1,581,215|33,430,697