TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金||474,649,426.30|406,610,849.46
交易性金融资产||50,000,000.00|
衍生金融资产|||
应收票据||1,673,943.08|4,910,613.64
应收账款||1,248,760,979.92|619,572,226.60
应收款项融资|||377,382,755.71
预付款项||593,680,636.96|319,018,304.40
其他应收款||195,102,769.78|172,700,429.42
其中:应收利息|||
应收股利||55,355,291.60|72,565,849.62
存货||578,741,657.59|709,033,558.91
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产||10,890,000.00|6,200,271.00
其他流动资产||153,291,113.89|185,324,333.95
流动资产合计||3,306,790,527.52|2,800,753,343.09
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款||2,970,000.00|2,970,000.00
长期股权投资||4,334,379,169.64|4,217,131,494.33
其他权益工具投资||26,741,406.22|21,597,560.56
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产||247,434,156.94|301,864,107.11
在建工程||15,213,867.92|4,321,480.95
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||23,411,548.09|16,554,666.28
无形资产||21,748,971.14|18,142,394.60
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用||6,302,148.43|10,133,469.96
递延所得税资产||81,025,760.06|50,304,504.61
其他非流动资产||2,411,932.87|10,415,472.67
非流动资产合计||4,761,638,961.31|4,653,435,151.07
资产总计||8,068,429,488.83|7,454,188,494.16
流动负债:|||
短期借款||1,589,300,133.83|1,297,546,150.39
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据||973,727,872.49|777,225,194.25
应付账款||567,969,265.32|642,489,402.29
预收款项||7,934,831.45|4,939,195.07
合同负债||222,331,125.90|192,897,355.13
应付职工薪酬||27,779,605.06|17,784,200.11
应交税费||2,790,599.72|5,721,343.90
其他应付款||917,855,673.46|948,208,783.57
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||517,078,353.44|70,652,982.63
其他流动负债||27,622,055.64|25,076,656.08
流动负债合计||4,854,389,516.31|3,982,541,263.42
非流动负债:|||
长期借款||144,000,000.00|140,584,470.00
应付债券||486,070,020.29|771,879,360.10
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||12,397,431.69|9,251,904.70
长期应付款||17,143,793.31|52,477,303.52
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益||319,723.09|472,669.89
递延所得税负债||2,379,421.65|1,092,997.74
其他非流动负债||7,031,467.55|12,430,964.22
非流动负债合计||669,341,857.58|988,189,670.17
负债合计||5,523,731,373.89|4,970,730,933.59
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||579,543,067.00|579,538,395.00
其他权益工具||110,188,368.59|110,200,792.83
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||1,073,790,231.37|1,075,250,784.54
减:库存股|||
其他综合收益||7,015,254.11|3,157,369.86
专项储备|||
盈余公积||101,759,438.72|95,874,341.17
未分配利润||672,401,755.15|619,435,877.17
所有者权益(或股东权益)合计||2,544,698,114.94|2,483,457,560.57
负债和所有者权益(或股东权益)总计||8,068,429,488.83|7,454,188,494.16
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入||10,494,418,694.58|8,860,108,027.37
其中:营业收入||10,494,418,694.58|8,860,108,027.37
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||9,643,284,402.50|8,160,246,343.78
其中:营业成本||7,557,066,737.67|6,468,094,335.48
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加||38,435,136.14|34,136,906.00
销售费用||1,036,710,394.62|845,437,381.49
管理费用||541,262,109.28|398,233,173.46
研发费用||146,219,073.35|122,710,483.18
财务费用||323,590,951.44|291,634,064.17
其中:利息费用||317,922,873.38|281,924,214.85
利息收入||8,230,961.57|4,306,990.48
加:其他收益||42,642,910.80|16,145,775.69
投资收益(损失以“-”号填列)||137,047,924.31|137,875,992.16
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||138,057,286.28|133,628,226.98
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-179,855,694.80|-70,517,639.20
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-40,772,298.12|-7,298,806.13
资产处置收益(损失以“-”号填列)||6,175,447.87|1,731,015.59
三、营业利润(亏损以“-”号填列||816,372,582.14|777,798,021.70
加:营业外收入||19,059,945.04|14,621,514.24
减:营业外支出||15,781,235.10|11,963,751.12
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||819,651,292.08|780,455,784.82
减:所得税费用||164,541,222.10|182,255,067.79
五、净利润(净亏损以“-”号填列||655,110,069.98|598,200,717.03
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||655,110,069.98|598,200,717.03
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||417,746,458.24|380,229,134.14
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||237,363,611.74|217,971,582.89
六、其他综合收益的税后净额||3,090,357.62|2,553,039.36
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||3,181,474.66|2,445,947.74
1.不能重分类进损益的其他综合收益||3,861,428.92|1,748,533.41
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动||3,861,428.92|1,748,533.41
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益||-679,954.26|697,414.33
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额||-679,954.26|697,414.33
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||-91,117.04|107,091.62
七、综合收益总额||658,200,427.60|600,753,756.39
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||420,927,932.90|382,675,081.88
(二)归属于少数股东的综合收益总额||237,272,494.70|218,078,674.51
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.72|0.66
(二)稀释每股收益(元/股)||0.70|0.64
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入||2,908,641,662.55|2,801,584,491.52
减:营业成本||2,478,407,557.38|2,344,186,303.80
税金及附加||3,288,042.55|3,103,997.21
销售费用||182,983,656.69|190,017,142.45
管理费用||188,075,331.58|106,795,909.21
研发费用|||
财务费用||164,741,581.70|151,874,926.56
其中:利息费用||167,952,982.19|146,037,384.31
利息收入||4,871,720.67|3,437,920.62
加:其他收益||308,228.35|739,622.57
投资收益(损失以“-”号填列)||176,395,137.67|333,312,631.14
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||123,746,057.45|116,001,172.27
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-48,157,709.61|-11,461,803.20
资产减值损失(损失以“-”号填列)|||-7,252,478.63
资产处置收益(损失以“-”号填列)||4,632,961.66|3,367,204.25
二、营业利润(亏损以“-”号填列||24,324,110.72|324,311,388.42
加:营业外收入||3,696,370.36|5,417,067.34
减:营业外支出||1,996,298.50|1,469,927.50
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||26,024,182.58|328,258,528.26
减:所得税费用||-32,826,792.95|4,807,997.14
四、净利润(净亏损以“-”号填列||58,850,975.53|323,450,531.12
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||58,850,975.53|323,450,531.12
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额||3,857,884.25|1,735,087.26
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||3,857,884.25|1,735,087.26
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
3.其他权益工具投资公允价值变动||3,857,884.25|1,735,087.26
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|||
1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||62,708,859.78|325,185,618.38
七、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.10|0.56
(二)稀释每股收益(元/股)||0.10|0.55
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||9,933,186,383.72|9,062,568,191.39
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||22,046,914.21|13,425,782.12
收到其他与经营活动有关的现金||149,271,575.92|295,173,517.58
经营活动现金流入小计||10,104,504,873.85|9,371,167,491.09
购买商品、接受劳务支付的现金||8,277,366,869.17|7,052,876,734.50
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||877,824,150.94|641,239,449.95
支付的各项税费||531,471,987.11|502,069,121.05
支付其他与经营活动有关的现金||846,702,025.51|803,869,495.48
经营活动现金流出小计||10,533,365,032.73|9,000,054,800.98
经营活动产生的现金流量净额||-428,860,158.88|371,112,690.11
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||678,610,000.00|1,038,105,047.63
取得投资收益收到的现金||37,529,624.52|27,608,371.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||20,841,033.45|16,439,744.24
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||10,498,705.54|7,059,066.21
投资活动现金流入小计||747,479,363.51|1,089,212,229.61
购建固定资产、无形资产和其||272,117,602.72|301,085,238.62
他长期资产支付的现金|||
投资支付的现金||772,620,000.00|1,039,490,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||25,000,000.00|160,577,763.31
支付其他与投资活动有关的现金||312,016.69|3,137,741.95
投资活动现金流出小计||1,070,049,619.41|1,504,290,743.88
投资活动产生的现金流量净额||-322,570,255.90|-415,078,514.27
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||161,053.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||161,053.00
取得借款收到的现金||8,413,654,053.12|6,350,253,486.50
收到其他与筹资活动有关的现金||313,672,083.55|129,240,788.96
筹资活动现金流入小计||8,727,326,136.67|6,479,655,328.46
偿还债务支付的现金||7,254,123,208.86|5,297,556,133.16
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||294,419,535.66|438,605,590.67
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||50,248,907.41|165,819,460.82
支付其他与筹资活动有关的现金||690,650,107.05|648,544,344.08
筹资活动现金流出小计||8,239,192,851.57|6,384,706,067.91
筹资活动产生的现金流量净额||488,133,285.10|94,949,260.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||466,017.79|-1,358,297.11
五、现金及现金等价物净增加额||-262,831,111.89|49,625,139.28
加:期初现金及现金等价物余额||705,121,816.71|655,496,677.43
六、期末现金及现金等价物余额||442,290,704.82|705,121,816.71
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||3,034,065,372.31|2,370,290,613.98
收到的税费返还|||
收到其他与经营活动有关的现金||253,501,431.64|193,791,378.73
经营活动现金流入小计||3,287,566,803.95|2,564,081,992.71
购买商品、接受劳务支付的现金||2,827,888,366.45|1,962,878,286.77
支付给职工及为职工支付的现金||146,374,804.72|145,521,758.73
支付的各项税费||25,279,197.05|25,041,459.03
支付其他与经营活动有关的现金||418,922,449.67|486,481,197.37
经营活动现金流出小计||3,418,464,817.89|2,619,922,701.90
经营活动产生的现金流量净额||-130,898,013.94|-55,840,709.19
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||201,114,000.00|448,639,625.52
取得投资收益收到的现金||108,548,984.00|133,092,506.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||11,239,805.22|6,841,568.51
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||320,902,789.22|588,573,700.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||46,633,319.34|96,187,542.65
投资支付的现金||311,656,235.99|497,346,265.01
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金||131,720.00|162,384.00
投资活动现金流出小计||358,421,275.33|593,696,191.66
投资活动产生的现金流量净额||-37,518,486.11|-5,122,490.91
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||4,060,823,620.07|3,093,017,360.07
收到其他与筹资活动有关的现金||7,154,200.00|112,980,788.96
筹资活动现金流入小计||4,067,977,820.07|3,205,998,149.03
偿还债务支付的现金||3,653,369,528.26|2,935,530,192.06
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||129,597,077.19|171,204,128.29
支付其他与筹资活动有关的现金||221,804,798.42|113,188,644.29
筹资活动现金流出小计||4,004,771,403.87|3,219,922,964.64
筹资活动产生的现金流量净额||63,206,416.20|-13,924,815.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-56,250.00|
五、现金及现金等价物净增加额||-105,266,333.85|-74,888,015.71
加:期初现金及现金等价物余额||166,724,165.38|241,612,181.09
六、期末现金及现金等价物余额||61,457,831.53|166,724,165.38
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|579,538,395.00|||110,200,792.83|916,301,330.24||4,309,289.47||94,363,157.11||1,758,021,474.01||3,462,734,438.66|929,305,329.89|4,392,039,768.55
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|579,538,395.00|||110,200,792.83|916,301,330.24||4,309,289.47||94,363,157.11||1,758,021,474.01||3,462,734,438.66|929,305,329.89|4,392,039,768.55
三、本期增减变动金额(减|4,672.00|||-12,424.24|4,759,349.12||3,181,474.66||5,885,097.55||411,861,360.69||425,679,529.78|192,131,016.49|617,810,546.27
少以“-”号填列)|||||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||3,181,474.66||||417,746,458.24||420,927,932.90|237,272,494.70|658,200,427.60
(二)所有者投入和减少资本|4,672.00|||-12,424.24|6,280,983.56||||||||6,273,231.32|-714,297.47|5,558,933.85
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|4,672.00|||-12,424.24|6,280,983.56||||||||6,273,231.32|-714,297.47|5,558,933.85
(三)利润分配|||||||||5,885,097.55||-5,885,097.55|||-44,427,180.74|-44,427,180.74
1.提取盈余公积|||||||||5,885,097.55||-5,885,097.55||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配||||||||||||||-44,427,180.74|-44,427,180.74
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)|||||||||||||||
专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||-1,521,634.44||||||||-1,521,634.44||-1,521,634.44
四、本期期末余额|579,543,067.00|||110,188,368.59|921,060,679.36||7,490,764.13||100,248,254.66||2,169,882,834.70||3,888,413,968.44|1,121,436,346.38|5,009,850,314.82
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|579,536,308.00|||110,206,403.67|973,558,962.77||2,324,627.45||62,018,104.00||1,475,743,406.51||3,203,387,812.40|876,848,081.97|4,080,235,894.37
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|579,536,308.00|||110,206,403.67|973,558,962.77||2,324,627.45||62,018,104.00||1,475,743,406.51||3,203,387,812.40|876,848,081.97|4,080,235,894.37
三、本期增|2,087.00|||-5,610.84|-57,257,632.53||1,984,662.02||32,345,053.11||282,278,067.50||259,346,626.26|52,457,247.92|311,803,874.18
减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||2,445,947.74||||380,229,134.14||382,675,081.88|218,078,674.51|600,753,756.39
(二)所有者投入和减少资本|2,087.00|||-5,610.84|-57,338,277.99||||||||-57,341,801.83|-7,547,476.79|-64,889,278.62
1.所有者投入的普通股||||||||||||||2,811,053.00|2,811,053.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|2,087.00|||-5,610.84|-57,338,277.99||||||||-57,341,801.83|-10,358,529.79|-67,700,331.62
(三)利润分配|||||||||32,345,053.11||-98,412,352.36||-66,067,299.25|-158,073,949.80|-224,141,249.05
1.提取盈余公积|||||||||32,345,053.11||-32,345,053.11||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-66,067,299.25||-66,067,299.25|-158,073,949.80|-224,141,249.05
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||-461,285.72||||461,285.72||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本|||||||||||||||
(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||-461,285.72||||461,285.72||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||80,645.46||||||||80,645.46||80,645.46
四、本期期末余额|579,538,395.00|||110,200,792.83|916,301,330.24||4,309,289.47||94,363,157.11||1,758,021,474.01||3,462,734,438.66|929,305,329.89|4,392,039,768.55
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|579,538,395.00|||110,200,792.83|1,075,250,784.54||3,157,369.86||95,874,341.17|619,435,877.17|2,483,457,560.57
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错|||||||||||
更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|579,538,395.00|||110,200,792.83|1,075,250,784.54||3,157,369.86||95,874,341.17|619,435,877.17|2,483,457,560.57
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|4,672.00|||-12,424.24|-1,460,553.17||3,857,884.25||5,885,097.55|52,965,877.98|61,240,554.37
(一)综合收益总额|||||||3,857,884.25|||58,850,975.53|62,708,859.78
(二)所有者投入和减少资本|4,672.00|||-12,424.24|61,081.27||||||53,329.03
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|4,672.00|||-12,424.24|61,081.27||||||53,329.03
(三)利润分配|||||||||5,885,097.55|-5,885,097.55|
1.提取盈余公积|||||||||5,885,097.55|-5,885,097.55|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||-1,521,634.44||||||-1,521,634.44
四、本期期末余额|579,543,067.00|||110,188,368.59|1,073,790,231.37||7,015,254.11||101,759,438.72|672,401,755.15|2,544,698,114.94
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|579,536,308.00|||110,206,403.67|1,075,143,705.13||1,883,568.32||63,529,288.06|393,936,412.69|2,224,235,685.87
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|579,536,308.00|||110,206,403.67|1,075,143,705.13||1,883,568.32||63,529,288.06|393,936,412.69|2,224,235,685.87
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|2,087.00|||-5,610.84|107,079.41||1,273,801.54||32,345,053.11|225,499,464.48|259,221,874.70
(一)综合收益总额|||||||1,735,087.26|||323,450,531.12|325,185,618.38
(二)所有者投|2,087.00|||-5,610.84|26,433.95||||||22,910.11
入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|2,087.00|||-5,610.84|26,433.95||||||22,910.11
(三)利润分配|||||||||32,345,053.11|-98,412,352.36|-66,067,299.25
1.提取盈余公积|||||||||32,345,053.11|-32,345,053.11|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-66,067,299.25|-66,067,299.25
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||-461,285.72|||461,285.72|
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||-461,285.72|||461,285.72|
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||80,645.46||||||80,645.46
四、本期期末余额|579,538,395.00|||110,200,792.83|1,075,250,784.54||3,157,369.86||95,874,341.17|619,435,877.17|2,483,457,560.57
上海润达医疗科技股份有限公司(前身为“上海润达经贸有限公司”,以下简称“公司”或“本公司”或“润达医疗”)于1999 年1 月6 日在上海市金山区朱泾镇注册成立。
公司成立后,经多次股权转让及增资,截至2010 年7 月末,公司注册资本为人民币1,218.2806 万元。2010 年11 月,公司召开“上海润达医疗科技股份有限公司创立大会暨第一次股东大会”,以2010 年7 月31 日为基准日,整体变更为股份有限公司,变更后公司注册资本为人民币6,600 万元,并于2010 年12 月17 日办妥工商变更手续。
公司变更为股份有限公司后,经数次股权转让及增资,截至2015 年4 月末,公司注册资本为人民币7,052.6316 万元。2015 年5 月,经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]842 号”《关于核准上海润达医疗科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,公司在上海证券交易所上市,向社会公开发行人民币普通股(A 股)2,360 万股,增加注册资本人民币2,360 万元,变更后公司注册资本为人民币9,412.6316 万元。
根据公司2015 年年度股东大会决议,公司申请新增的注册资本为人民币18,825.2632 万元,按每10 股转增20 股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额为人民币18,825.2632 万元,转增后公司注册资本为人民币28,237.8948 万元,公司于2016 年7 月5 日办妥工商变更登记手续。
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于核准上海润达医疗科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2016]1783号),核准公司非公开发行不超过39,862,874股新股;根据公司董事会及股东大会决议,公司申请新增的注册资本为人民币3,986.2874万元。公司以非公开发行方式向自然人刘辉、自然人朱文怡、东营东创投资合伙企业(有限合伙)、九江昊诚投资管理中心(有限合伙)和国金润达惠员工持股1号定向资产管理计划五名特定对象发行人民币普通股(A 股)39,862,874股新股,每股面值人民币1元(增加股本3,986.2874万元),每股发行价格为28.80元;截至2016年11月10日止,国金润达惠员工持股1号定向资产管理计划认购股数由原2,330,445股调整为2,052,000股;故公司实施上述非公开发行A股后,申请增加注册资本人民币3,958.4429万元,申请增加股本人民币3,958.4429万元,变更后注册资本为人民币32,196.3377万元,公司于2016年12月22日办妥工商变更登记手续。
根据公司2016年年度股东大会决议,公司申请新增的注册资本为人民币25,757.0702 万元,按每10股转增8股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额为人民币25,757.0702万元,转增后公司注册资本为人民币57,953.4079万元,公司于2017 年8月14日办妥工商变更登记手续。2019年8月31日,朱文怡、冯荣、卫明、陈政、胡震宁、上海达恩慧投资有限公司及李青7名股东与杭州市下城区国有投资控股集团有限公司(以下简称“下城国投”)、刘辉签署了《朱文怡、冯荣等7 方与杭州市下城区国有投资控股集团有限公司、刘辉关于上海润达医疗科技股份有限公司之股份转让协议》及附件协议,相关股东以12.95元/股的价格向下城国投转让其持有的合计116,000,000股(占公司总股本的20.02%)公司股份。同时协议约定冯荣和卫明将本次交易完成后持有公司剩余股份的表决权授权给下城国投行使,下城国投合计持有27%的公司股东大会表决权。
本次协议转让的116,000,000 股股份过户登记手续已于2019年10月30日完成,下城国投成为公司的控股股东。公司实际控制人由刘辉和朱文怡变更为杭州市下城区人民政府。2021 年5 月9日,新的杭州市拱墅区人民政府揭牌成立。公司实际控制人由原杭州市下城区人民政府变更为杭州市拱墅区人民政府。
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕586号文核准,公司于2020年6月17日公开发行了550万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额55,000万元,截至2022年12月31日,累计人民币12.00万元可转换债券实现了债转股,累计转股数量为8,988股。
截至2022年12月31日,本公司累计发行股本总数579,543,067股,注册地:上海市金山区卫昌路1018号1号楼201室,总部地址:上海市虹口区乍浦路89号星荟中心1座8楼。本公司实际控制人为杭州市拱墅区人民政府。
本公司统一社会信用代码为“91310000631344037Q”,经营范围为:
一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;电子、机械设备维护(不含特种设备);第一类医疗器械销售;第二类医疗器械销售;租赁服务(不含许可类租赁服务);化工产品销售(不含许可类化工产品);计算机软硬件及辅助设备批发;仪器仪表销售;办公用品销售;以自有资金从事投资活动;货物进出口;技术进出口;软件开发;信息系统集成服务;信息技术咨询服务;软件销售;普通货物仓储服务(不含危险化学品等需许可审批的项目)。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)
许可项目:第三类医疗器械经营;道路货物运输(不含危险货物);药品批发。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)
本财务报表业经本公司董事会于2023年4月24日决议批准报出。
截至2022年12月31日,本公司纳入合并范围的子公司共58户,本年合并范围比上年增加5户,减少1户,新增上海惠中榕嘉医学检验实验室有限公司,北京歆秩生物科技有限公司,上海润林医疗科技有限公司,润理供应链管理(上海)有限公司,成都润理医疗科技有限公司;注销浙江橙原生物技术有限公司。详见本附注“合并范围的变更”。
本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006 年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2014 年修订)》的披露规定编制。
本公司在编制财务报表过程中,已全面评估本公司自资产负债表日起未来12个月的持续经营能力。本公司利用所有可获得的信息,包括近期获利经营的历史、通过银行融资等财务资源支持的信息作出评估后,合理预期本公司将有足够的资源在自资产负债表日起未来12个月内保持持续经营,本公司因而按持续经营基础编制本财务报表。
本公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对应收款项坏账准备的计提、存货的计价方法、固定资产折旧和无形资产摊销、开发支出资本化的判断标准、收入的确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注“存货”、“收入”等各项描述。关于管理层所做出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注“重大会计判断和估计”。
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2022 年12月31日的财务状况及2022年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定加元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会[2012]19 号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注“合并财务报表的编制方法”(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注“长期股权投资”或本附注“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:1这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注“长期股权投资”(2)4)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注“长期股权投资”(2)2“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量,分别采用现金流量发生日的即期汇率以及当期加权平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
预期信用损失计量的一般方法是指,本公司在每个资产负债表日评估金融资产(含合同资产等其他适用项目,下同)的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,选择按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备,依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加,而采用未来12月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。
项目||确定组合的依据
银行承兑汇票|承兑人为信用风险较小的银行|
商业承兑汇票|根据承兑人的信用风险划分,应与“应收账款”组合划分相同|
对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款,本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
项|目|确定组合的依据
应收账款:关联方组合(合并范围内)||按关联方(合并范围内)划分组合的应收款项
信用期及账龄组合||除关联方组合(合并范围内)及单项计提坏账准备的应收款项之外,其余应收款项按信用期及账龄划分组合
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自初始确认日起到期期限在一年内(含一年)的,列报为应收款项融资。本公司采用整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
|项|目|确定组合的依据
关联方组合(合并范围内)|||按关联方(合并范围内)划分组合的应收款项
账龄组合|||除关联方组合(合并范围内)及单项计提坏账准备的应收款项之外,其余应收款项按逾期账龄划分组合
5长期应收款
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自初始确认日起到期期限在一年内(含一年)的,列示为应收款项融资;自初始确认日起到期期限在一年以上的,列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注“金融工具”。
存货主要包括原材料、库存商品、自制半成品、在产品、委托加工物资等。
在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
对于合同资产的减值损失计量,比照前述金融资产的减值损失计量方法处理。
对于债权投资的减值损失计量,比照前述金融资产的减值损失计量方法处理。
对于其他债权投资的减值损失计量,比照前述金融资产的减值损失计量方法处理。
对于长期应收款的减值损失计量,比照前述金融资产的减值损失计量方法处理。
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其中如果属于非交易性的,本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算,其会计政策详见附注“金融工具”。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20~45.17|5|4.75~2.10
生产及研发设备|年限平均法|3~10|5|31.67~9.50
提供仪器设备|年限平均法|3.5~5|5|27.14~19.00
电子及其他设备|年限平均法|3~10|5|31.67~9.50
运输设备|年限平均法|3~5|5|31.67~19.00
固定资产装修费|年限平均法|3~10||33.33~10.00
固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如上。
固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法:
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。其他说明:
使用权资产的确定方法及会计处理方法,参见本附注“租赁”、“长期资产减值”。
|项|目|使用寿命|摊销方法
电脑软件|||5 年|直线法
土地使用权|||50 年|直线法
专有技术使用权|||5 年|直线法
专利权|||5 年|直线法
软件著作权|||8 年|直线法
期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计||||
变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法:
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括与医院合作的实验室装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司的设定受益计划,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。于资产负债表日,本公司将设定受益计划所产生的义务按现值列示,并将当期服务成本计入当期损益。
本公司销售试剂及耗材、仪器的业务通常仅包括转让商品的履约义务,在商品已经发出并收到客户的签收单时,商品的控制权转移,本公司在该时点确认收入实现。本公司通常结合客户的实际情况,给予客户不同的信用期,但一般均在一年以内,与行业惯例一致,不存在重大融资成分。
本公司的劳务收入主要为软件安装维护服务收入。与客户的软件安装维护合同产生的收入在某一时段内履行履约义务;对于在某一时段内履行的履约义务,该段时间内按照履约进度确认收入。
已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益,或对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助调整资产账面价值,属于其他情况的,直接计入当期损益。
本公司租赁资产的类别主要为融资租赁和经营租赁。1初始计量
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧(详见本附注“固定资产”),能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司作为出租方的经营租赁主要包括出租医院检测设备等,采用直线法或其他系统合理的方法,将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁相关的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,于实际发生时计入当期损益。
于租赁期开始日,本公司确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)进行初始计量,并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。本公司无融资租赁情况。
财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁(2018年修订)》(财会[2018]35号)(以下简称“新租赁准则”)。经本公司第四届董事会第十四次会议于2021年4月25日决议通过,本公司于2021年1 月1日起执行前述新租赁准则,并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。
本公司选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初(即2021年1月1日)的留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。
于新租赁准则首次执行日(即2021年1月1日),本公司的具体衔接处理及其影响如下: A.本公司作为承租人
对首次执行日的融资租赁,本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值,分别计量使用权资产和租赁负债;对首次执行日的经营租赁,作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债;原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金,纳入剩余租赁付款额中。
首次执行日,本公司因签订售后回租但不构成资产销售的融资租赁合同,将其作为以资产为抵押的融资,按照抵押借款进行会计处理。
对首次执行日前的经营租赁,本公司按照与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试,并调整使用权资产的账面价值。
将于首次执行日后12个月内完成的租赁,作为短期租赁处理;计量租赁负债时,具有相似特征的租赁采用同一折现率;
存在续约选择权或终止租赁选择权的,本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期;
作为使用权资产减值测试的替代,本公司根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同,并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产;
首次执行日之前发生租赁变更的,本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。 B.本公司作为出租人
对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁,本公司作为转租出租人在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估和分类。重分类为融资租赁的,将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。
报告期内本公司无其他重要的会计政策和会计估计。
如本附注“收入”所述,本公司在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计:识别客户合同;估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性;识别合同中的履约义务;估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额;合同中是否存在重大融资成分;估计合同中单项履约义务的单独售价;确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行;履约进度的确定,等等。