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根据银信资产评估有限公司于2023 年1 月31 日出具的《广东银禧科技股份有限公司拟进行资产减值测试所涉及的银禧科技(刚果)钴业股份有限公司固定资产及在建工程可回收价值资产评估报告》(银信评报字[2023]第B00037 号)评估报告,对上述固定资产在2022 年12 月31 日可回收价值的评估结果,进行减值测试,并根据减值测试结果,对固定资产计提减值准备合计1,597,366.83 元。
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
研发大楼|16,310,698.12|正在办理
二期工程宿舍、厂房、仓库|29,265,048.48|正在办理
项目|期末余额|期初余额
在建工程|66,099,929.48|33,633,441.78
合计|66,099,929.48|33,633,441.78
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
刚果(金)年产3000 金属吨粗制氢氧化钴冶炼项目|30,364,120.31|10,767,181.55|19,596,938.76|28,169,893.03|6,463,927.30|21,705,965.73
300 吨/年热固性聚苯醚树脂项目|8,069,962.49||8,069,962.49|8,063,919.13||8,063,919.13
东莞松山湖高分子新材料产业园建设项目|34,140,661.43||34,140,661.43|||
新材料珠海生产基地建设项目|3,787,355.22||3,787,355.22|||
安徽滁州银禧高分子材料项目(一期)|410,671.96||410,671.96|||
其他|94,339.62||94,339.62|3,863,556.92||3,863,556.92
合计|76,867,111.03|10,767,181.55|66,099,929.48|40,097,369.08|6,463,927.30|33,633,441.78
根据银信资产评估有限公司于2023 年1 月31 日出具的《广东银禧科技股份有限公司拟进行资产减值测试所涉及的银禧科技(刚果)钴业股份有限公司固定资产及在建工程可回收价值资产评估报告》(银信评报字[2023]第B00037 号)评估报告,刚果(金)年产3000 金属吨粗制氢氧化钴冶炼项目发生减值,本期计提减值准备3,716,348.26 元。
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
刚果(金)年产3000 金属吨粗制氢氧化钴冶炼项目|209,286,000.00|28,169,893.03|||-2,194,227.28|30,364,120.31|18.00%|停工中||||自有资金
300 吨/年热固性聚苯醚树脂项目|20,000,000.00|8,063,919.13|4,184,467.57|1,808,672.57|2,369,751.64|8,069,962.49|61.00%|建设中||||自有资金
东莞松山湖高分子新材料产业园建设项目|378,000,000.00||34,140,661.43|||34,140,661.43|9.00%|建设中||||自有资金
新材料珠海生|231,000,000||3,787,355.22|||3,787,355.2|2.00%|建||||自有
产基地建设项目|.00|||||2||设中||||资金
合计|838,286,000.00|36,233,812.16|42,112,484.22|1,808,672.57|175,524.36|76,362,099.45||||||
项目|本期计提金额|计提原因
刚果(金)年产3000 金属吨粗制氢氧化钴冶炼项目|3,716,348.26|详见本附注“七、(十三)2、在建工程情况”
合计|3,716,348.26|--
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值:||
1.期初余额|38,602,673.57|38,602,673.57
2.本期增加金额|5,080,293.79|5,080,293.79
(1)新增租赁|5,080,293.79|5,080,293.79
3.本期减少金额|5,112,454.63|5,112,454.63
(1)处置|5,112,454.63|5,112,454.63
4.期末余额|38,570,512.73|38,570,512.73
二、累计折旧||
1.期初余额|7,925,592.49|7,925,592.49
2.本期增加金额|9,286,484.65|9,286,484.65
(1)计提|9,286,484.65|9,286,484.65
3.本期减少金额|3,263,863.00|3,263,863.00
(1)处置||
(2)转租|3,263,863.00|3,263,863.00
4.期末余额|13,948,214.14|13,948,214.14
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|24,622,298.59|24,622,298.59
2.期初账面价值|30,677,081.08|30,677,081.08
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|采矿权|软件|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|45,945,910.72|190,000.00||26,777,940.00|3,420,676.54|76,334,527.26
2.本期增加金额|58,069,865.30|||2,473,380.00||60,543,245.30
(1)购置|58,069,865.30|||||58,069,865.30
(2)内部研发||||||
(3)企业合并增加||||||
(4)汇率变动影响||||2,473,380.00||2,473,380.00
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
4.期末余额|104,015,776.02|190,000.00||29,251,320.00|3,420,676.54|136,877,772.56
二、累计摊销||||||
1.期初余额|10,593,550.74|190,000.00|||3,024,149.94|13,807,700.68
2.本期增加金额|1,845,354.76||||264,384.24|2,109,739.00
(1)计提|1,845,354.76||||264,384.24|2,109,739.00
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
4.期末余额|12,438,905.50|190,000.00|||3,288,534.18|15,917,439.68
三、减值准备||||||
1.期初余额||||16,267,841.40||16,267,841.40
2.本期增加金额||||1,656,278.58||1,656,278.58
(1)计提||||149,102.88||149,102.88
(2)汇率变动影响||||1,507,175.70||1,507,175.70
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
4.期末余额||||17,924,119.98||17,924,119.98
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|91,576,870.52|||11,327,200.02|132,142.36|103,036,212.90
2.期初账面价值|35,352,359.98|||10,510,098.60|396,526.60|46,258,985.18
依据四川中天晟源房地产土地资产评估有限公司于2023年2月9 日出具的对采矿权截止2022 年12 月31 日的评估报告(《刚果民主共和国科卢韦齐PE12337(铜钴矿预查)矿业权评估报告》(中天晟源矿评报字【2023】第0207
号)),对该采矿权进行了减值测试,本期计提减值准备149,102.88 元。
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的||处置||
苏州银禧新材|332,025.19|||||332,025.19
众耀电器|6,541,856.53|||||6,541,856.53
银禧聚创|7,760,805.04|||||7,760,805.04
合计|14,634,686.76|||||14,634,686.76
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||计提||处置||
苏州银禧新材|332,025.19|||||332,025.19
合计|332,025.19|||||332,025.19
(1)商誉资产组的确定方法
众耀电器主要产品是智能照明产品,主营业务明确并且单一,该业务具有相对独立性,同时该主营业务的产品直接与市场衔接,由市场定价,符合资产组的相关要件;众耀电器不存在其他符合上述条件的经营业务,因此公司将众耀电器长期资产认定为一个资产组,并以该资产组为基础进行相关商誉的减值测试。
银禧聚创主要从事高性能热固性树脂的研发及生产,主营业务明确并且单一,该业务具有相对独立性,同时该主营业务的产品直接与市场衔接,由市场定价,符合资产组的相关要件;银禧聚创不存在其他符合上述条件的经营业务,因此公司将银禧聚创长期资产认定为一个资产组,并以该资产组为基础进行相关商誉的减值测试。
(2)该资产组的构成及账面金额,并明确该资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组合一致
众耀电器长期资产作为一个资产组,把收购所形成的商誉分别分摊到相关资产组进行减值测试。资产组包括固定资产、长期待摊费用、其他非流动资产。截至2022年12 月31日止,含商誉相关资产组账面价值为2,187.03 万元,该资产组与购买日所确定的资产组一致。
银禧聚创长期资产作为一个资产组,把收购所形成的商誉分别分摊到相关资产组进行减值测试。资产组包括为固定资产、在建工程、使用权资产、长期待摊费用、其他非流动资产和商誉。截至2022 年12月31 日止,含商誉相关资产组账面价值为2,527.46 万元,该资产组与购买日所确定的资产组一致。
根据《企业会计准则第8 号—资产减值》和《以财务报告为目的的评估指南》的规定,资产减值测试应当估计其可收回金额,然后将所估计的资产可收回金额与其账面价值比较,以确定是否发生减值。资产可收回金额的估计,应当根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值,只要有一项超过了资产的账面价值,就表明资产没有发生减值,不需再估计另一项金额。
公司对资产组采用预计未来现金流量的现值方法进行减值测试,资产组预计未来现金流量的现值通常采用收益法。
(2)关键参数众耀电器:
本次测试采用税前折现率,税前折现率14.67%。
项目|预测期|||||稳定期
|第一年|第二年|第三年|第四年|第五年|
营业收入增长率|15.39%|10.25%|8.70%|6.87%|5.75%|0.00%
利润率|4.55%|4.55%|4.47%|4.61%|4.82%|4.82%
银禧聚创:
本次测试采用税前折现率,税前折现率15.39%。
项目|预测期|||||稳定期
|第一年|第二年|第三年|第四年|第五年|
营业收入增长率|1271.94%|667.35%|40.43%|43.18%|0.53%|0.00%
利润率|-103.00%|17.04%|17.58%|14.81%|9.23%|9.23%
经过测试,未发现商誉存在减值迹象。其他说明:无
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
厂房修缮改造工程|8,544,719.10|3,275,417.94|2,879,277.29||8,940,859.75
环保消防工程|459,012.01|679,415.74|390,839.53||747,588.22
机械设备改良支出|140,636.81|123,508.04|103,497.02||160,647.83
其他|937,593.92|268,106.67|503,711.48||701,989.11
合计|10,081,961.84|4,346,448.39|3,877,325.32||10,551,084.91
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|2,755,802.31|413,370.35|5,825,667.73|873,850.16
可抵扣亏损|49,983,571.02|7,830,965.09|37,545,101.29|5,631,765.19
信用减值准备|12,424,191.63|1,923,472.58|27,769,405.64|4,126,455.22
合计|65,163,564.96|10,167,808.02|71,140,174.66|10,632,070.57
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
固定资产加速折旧|36,764,146.78|6,212,569.07|13,198,855.67|1,979,828.35
合计|36,764,146.78|6,212,569.07|13,198,855.67|1,979,828.35
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产||10,167,808.02||10,632,070.57
递延所得税负债||6,212,569.07||1,979,828.35
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|209,517,900.22|204,526,895.89
可抵扣亏损|106,289,835.84|90,855,716.14
合计|315,807,736.06|295,382,612.03
年份|期末金额|期初金额|备注
2024 年|10,926.98|10,926.98|
2025 年|9,925.97|9,925.97|
2027 年|10,444,766.36||
2028 年|14,568,007.60|36,827,199.98|
2029 年|27,419,099.74|19,279,877.02|
2030 年|13,950,144.30|13,950,144.30|
2031 年|14,903,894.41|20,777,641.89|
2032 年|24,983,070.48||
合计|106,289,835.84|90,855,716.14|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付设备工程款|22,360,575.11||22,360,575.11|9,990,757.24||9,990,757.24
合计|22,360,575.11||22,360,575.11|9,990,757.24||9,990,757.24
项目|期末余额|期初余额
贴现借款|35,962,937.21|40,161,416.66
保证、抵押借款|20,027,574.64|166,135,852.55
合计|55,990,511.85|206,297,269.21
短期借款分类的说明:贴现借款
(1)报告未信用等级较低的已贴现银行承兑汇票不终止确认,继续确认为应收票据及短期借款。保证、抵押借款
(1)2021 年7 月10 日,子公司银禧工塑与东莞农村商业银行股份有限公司虎门支行签订编号为
“DB2021050600000298”的《最高额抵押担保合同》,约定以持有的建设用地使用权(东府国用(2003)第特609 号)、房产建筑(粤房地证字第C2881998 号、粤房地证字第C3332807 号、粤房地证字第C3332808 号)设定最高额抵押担保,向东莞农村商业银行股份有限公司虎门支行办理约定的各类业务所形成的债权提供担保。
(2)2019 年4 月11 日,子公司苏州银禧与中国农业银行股份有限公司苏州吴中支行签订编号为
“32100620190006843”的《最高额抵押合同》,以持有的房产建筑面积46,828.92 平方米、建设用地使用权面积
100,000.00 平方米的不动产(不动产权证书号:苏(2019)不动产权第6010779 号)设定最高额抵押担保,向中国农业银行股份有限公司苏州吴中支行办理约定的各类业务所形成的债权提供担保。
项目|期末余额|期初余额
交易性金融负债|571,289.26|
其中:||
衍生金融负债|571,289.26|
合计|571,289.26|
其他说明:远期外汇合约报告期末公允价值为亏损,报告期末重分类在资产负债表的“交易性金融负债”项目中列示。
种类|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|75,372,642.22|
合计|75,372,642.22|
项目|期末余额|期初余额
1 年以内|223,570,330.19|374,270,822.62
1 至2 年|681,844.07|485,271.91
2 至3 年|209,005.51|245,619.51
3 年以上|198,229.45|209,000.00
合计|224,659,409.22|375,210,714.04
项目|期末余额|期初余额
预收货款|2,067,689.87|2,854,692.49
合计|2,067,689.87|2,854,692.49
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|16,778,754.81|151,840,384.05|150,966,078.09|17,653,060.77
二、离职后福利-设定提存计划|825.84|7,296,041.25|7,296,060.58|806.51
三、辞退福利||2,121,943.50|2,121,943.50|
合计|16,779,580.65|161,258,368.80|160,384,082.17|17,653,867.28
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|16,447,643.65|135,029,449.54|134,381,503.88|17,095,589.31
2、职工福利费|10,000.00|9,953,543.24|9,910,043.24|53,500.00
3、社会保险费||2,096,865.77|1,927,988.74|168,877.03
其中:医疗保险费||1,521,409.63|1,410,771.91|110,637.72
工伤保险费||251,718.28|251,718.28|
生育保险费||323,737.86|265,498.55|58,239.31
4、住房公积金|264,501.50|4,148,339.50|4,131,588.60|281,252.40
5、工会经费和职工教育经费|56,609.66|612,186.00|614,953.63|53,842.03
合计|16,778,754.81|151,840,384.05|150,966,078.09|17,653,060.77
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|825.84|7,033,882.93|7,033,902.26|806.51
2、失业保险费||262,158.32|262,158.32|
合计|825.84|7,296,041.25|7,296,060.58|806.51
项目|期末余额|期初余额
增值税|5,495,660.72|3,214,832.47
企业所得税|15,851.00|90,304.93
个人所得税|425,316.71|724,650.13
城市维护建设税|414,803.77|227,560.76
房产税|338,415.28|338,415.28
教育费附加|245,608.33|125,589.07
土地使用税|428,727.09|398,817.28
地方教育费附加|163,738.90|83,726.06
印花税|209,236.37|24,745.10
环境保护税|2,886.32|2,886.32
水利建设基金|16,366.57|
合计|7,756,611.06|5,231,527.40
项目|期末余额|期初余额
其他应付款|81,575,503.40|116,607,715.21
合计|81,575,503.40|116,607,715.21
项目|期末余额|期初余额
限制性股票回购义务|77,435,175.00|110,062,400.00
单位往来|2,938,760.08|4,361,021.64
个人往来|954,135.95|1,977,525.57
住房公积金|247,432.37|206,768.00
合计|81,575,503.40|116,607,715.21
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的租赁负债|10,704,520.46|10,162,533.81
合计|10,704,520.46|10,162,533.81
项目|期末余额|期初余额
待转销项税额|1,036,587.31|5,075,117.46
商业承兑汇票贴现||18,126,770.66
合计|1,036,587.31|23,201,888.12
项目|期末余额|期初余额
应付租赁款|18,587,772.78|25,730,658.43
合计|18,587,772.78|25,730,658.43
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|1,308,740.62||1,020,000.00|288,740.62|
合计|1,308,740.62||1,020,000.00|288,740.62|
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|本期冲减成本费用金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
增材制造高性能聚合物材料体系的研发与质量评价标准建立|288,740.62||||||288,740.62|与收益相关
基于纳米抗菌纤维的低气阻高效防疫用关键过滤材料-专项|500,000.00|||500,000.00||||与收益相关
5G 用低介电损耗聚酰亚胺材料的研发与产业化补助|520,000.00|||520,000.00||||与收益相关
合计|1,308,740.62|||1,020,000.00|||288,740.62|
|期初余额|本次变动增减(+、-)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|476,207,935.00||||-1,650,000.00|-1,650,000.00|474,557,935.00
根据公司2022年8月4 日第五届董事会第二十四次会议、2022 年8 月23 日2022 年第三次临时股东大会审议通过的《关于回购注销部分首次授予的第一类限制性股票的议案》,以及2022年8月29 日第五届董事会第二十五次会议、2022 年9 月14 日2022 年第四次临时股东大会审议通过的《关于回购注销部分首次授予的第一类限制性股票的议案》,回购注销离职激励对象股权激励限制性股票累计共1,650,000 股,减少注册资本1,650,000 元。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|815,937,765.80||3,580,500.00|812,357,265.80
其他资本公积|125,221,543.03|71,390,711.01||196,612,254.04
合计|941,159,308.83|71,390,711.01|3,580,500.00|1,008,969,519.84
(1)如本附注“七、(三十二)股本”说明(1)所述,回购注销离职激励对象股权激励限制性股票累计共1,650,000 股,减少资本公积3,580,500.00 元。
(2)本年度计提股份支付费用使“资本公积-其他资本公积”本期增加71,390,711.01 元。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
限制性股票|110,062,400.00||32,627,225.00|77,435,175.00
合计|110,062,400.00||32,627,225.00|77,435,175.00
(1)2022 年8 月4 日,公司召开第五届董事会第二十四次会议和第五届监事会第二十一次会议,审议通过了《关于2021 年限制性股票激励计划首次授予第一类限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》,公司2021 年限制性股票激励计划首次授予第一类限制性股票第一个解除限售期解除限售条件已成就,同意公司按照该激励计划相关规定为符合行权条件的67 名激励对象办理解除限售相关事宜,减少库存股27,396,725 元。
(2)因2 名激励对象离职已不再符合解除限售条件,公司回购并注销其已获授但尚未解除限售的1,650,000 股限制性股票,回购价格为3.17 元/股,减少库存股5,230,500 元。
项目|期初余额|本期发生额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、将重分类进损益的其他综合收益|-5,719,403.85|2,936,251.08||||2,936,251.08||-2,783,152.77
外币财务报表折算差额|-5,719,403.85|2,936,251.08||||2,936,251.08||-2,783,152.77
其他综合收益合计|-5,719,403.85|2,936,251.08||||2,936,251.08||-2,783,152.77
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|35,768,016.59|||35,768,016.59
合计|35,768,016.59|||35,768,016.59
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|-186,781,529.92|-260,236,677.88
调整后期初未分配利润|-186,781,529.92|-260,236,677.88
加:本期归属于母公司所有者的净利润|-5,616,318.18|73,455,147.96
期末未分配利润|-192,397,848.10|-186,781,529.92
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|1,845,643,280.10|1,552,649,013.41|2,251,130,355.34|1,889,553,356.52
其他业务|511,312.54|436,409.55|2,273,542.62|2,149,073.77
合计|1,846,154,592.64|1,553,085,422.96|2,253,403,897.96|1,891,702,430.29
项目|本年度|具体扣除情况|上年度|具体扣除情况
营业收入金额|1,846,154,592.64|不适用|2,253,403,897.96|不适用
营业收入扣除项目合计金额|511,312.54|其他业务收入|2,273,542.62|其他业务收入
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重|0.03%||0.10%|
一、与主营业务无关的业务收入||||
1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。|511,312.54||2,273,542.62|
与主营业务无关的业务收入小计|511,312.54|其他业务收入|2,273,542.62|其他业务收入
二、不具备商业实质的收入||||
不具备商业实质的收入小计|0.00|不适用|0.00|不适用
营业收入扣除后金额|1,845,643,280.10|不适用|2,251,130,355.34|不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,0.00 元预计将于0 年度确认收入,0.00 元预计将于0 年度确认收入,0.00 元预计将于0 年度确认收入。
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|2,545,166.44|2,307,431.90
教育费附加|1,383,779.10|1,273,100.83
房产税|2,349,429.38|2,320,385.41
土地使用税|525,537.74|445,824.34
印花税|656,844.97|407,368.50
地方教育费附加|921,122.58|848,733.96
其他|131,680.08|191,979.73
合计|8,513,560.29|7,794,824.67
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|25,265,999.82|20,062,368.41
差旅费|8,032,147.88|12,980,364.05
广告及市场推广费|5,185,256.71|4,566,839.45
业务招待费|4,171,978.57|5,576,755.76
办公及物料消耗|1,282,064.92|1,271,846.18
折旧费|134,095.31|157,392.84
信用保险费|4,647,935.42|4,544,504.71
其他费用|967,588.27|1,398,529.22
合计|49,687,066.90|50,558,600.62
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|41,519,796.40|37,330,084.14
差旅费|6,616,669.04|7,913,896.31
车辆费用|2,557,426.59|2,323,868.23
招聘培训费|767,188.38|1,788,468.97
办公及物料消耗|7,049,436.16|8,978,274.69
摊销费|2,169,308.38|1,841,598.27
折旧费|7,976,871.01|7,903,578.26
业务招待费|6,806,309.91|8,202,914.75
水电费|1,734,383.41|2,726,560.37
中介费|4,539,021.42|7,912,905.02
股权激励|71,390,711.01|37,337,429.90
租赁费|2,582,868.07|2,241,319.52
其他费用|1,832,110.19|1,063,078.13
合计|157,542,099.97|127,563,976.56
项目|本期发生额|上期发生额
人员人工|28,558,200.56|28,922,093.04
直接投入|47,256,001.95|69,390,775.41
折旧与摊销|2,573,504.29|4,161,485.65
装备调试费|2,627,750.26|2,410,221.41
其他费用|661,240.48|965,787.59
合计|81,676,697.54|105,850,363.10
项目|本期发生额|上期发生额
利息费用|8,720,911.35|15,169,170.80
减:利息收入|2,365,929.20|5,737,158.76
汇兑损益|-3,484,871.09|1,274,359.33
其他|1,237,597.58|1,930,477.37
合计|4,107,708.64|12,636,848.74
产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额
递延收益确认(3D 打印制造复合材料零部件的关键技术及应用)||1,740,582.89
递延收益确认(增材制造高性能聚合物材料体系的研发与质量评价标准建立)||2,000,000.00
递延收益确认(基于3D 打印技术的骨科精准治疗应用示范)||900,000.00
东莞市市场监督局(第八届广东专利奖.第二十二届中国专利奖)||300,000.00
东莞市工业和信息化局重点企业开拓扶持项目||270,800.00
财务拨款(虎门创新驱动资金)||129,000.00
东莞市商务局(2020 年出口信用保险保费资助)||148,472.00
东莞财政拨款(特色人才)||100,000.00
财政拨款(国家知识产权优势示范企业奖金)||100,000.00
东莞市第二十二届中国专利奖配套奖励||100,000.00
道滘镇扶持非公有制经济产业发展专项资金资助||201,000.00
收到东莞市科技局科技型中小企业技术创新专项资金||210,000.00
小升规企业成长类奖励||110,000.00
财政局2021 年开发区高质量发展专项金||300,000.00
递延收益确认(面向5G 技术无胶挠性覆铜板用聚酰亚胺的制备及其应用)||1,400,000.00
递延收益确认(广东省3D 打印高分子及其复合材料企业重点实验室)||400,000.00
收到2020 年道滘镇扶持非公有制经济产业发展专项资金资助||481,000.00
2020 年度支持企业投保国内贸易信用保险项目专项资金||300,000.00
广东省企业科技特派员项目资助||189,000.00
收到2018 年技师工作站补贴||100,000.00
其他|1,080,532.94|820,372.31
5G 用低介电损耗聚酰亚胺材料的研发与产业化(递延收益确认)|520,000.00|
基于纳米抗菌纤维的低气阻高效防疫用关键过滤材料(递延收益确认)|500,000.00|
2021 年度道滘镇扶持非公有制经济产业发展专项补助|604,000.00|
2022 年东莞市“倍增计划”服务包奖励项目款|316,000.00|
收财政局2021 年度促进吴中区工业经济高质量发展补助款|300,000.00|
规模以上企业研发投入后补助项目资金|252,500.00|
纳入全国扶贫开发信息系统的农村建档立卡贫困人员抵免增值税|404,950.00|
收财政局2022 年第三、四批高新技术补贴|150,000.00|
一次性留工培训补助|335,500.00|
虎门经济发展局2020 创新提升及范围营造项目|110,000.00|
2021 年扶持现代服务业及开放型经济发展专项资金补助|100,000.00|
收到科技局高企认定补助|100,000.00|
合计|4,773,482.94|10,300,227.20
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|-134,312.86|-631,127.85
处置长期股权投资产生的投资收益||631,549.76
交易性金融资产在持有期间的投资收益||56,848.71
处置交易性金融资产取得的投资收益|2,812,855.28|2,902,253.56
处置其他流动资产取得的投资收益||1,163,212.54
合计|2,678,542.42|4,122,736.72
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|-162,867.79|1,586,191.05
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益|-162,867.79|1,586,191.05
合计|-162,867.79|1,586,191.05
项目|本期发生额|上期发生额
其他应收款坏账损失|905,809.01|22,532,678.67
应收票据/应收款项融资减值损失|37,803.80|64,474.27
应收账款坏账损失|10,737,842.76|-2,055,402.28
合计|11,681,455.57|20,541,750.66
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失|24,672.60|-1,337,861.66
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-2,730,707.92|-2,455,861.73
五、固定资产减值损失|-1,597,366.83|-8,557.77
七、在建工程减值损失|-3,716,348.26|-2,953,558.69
十、无形资产减值损失|-149,102.88|
合计|-8,168,853.29|-6,755,839.85
资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额
固定资产处置收益|-375,405.00|-6,328,992.24
使用权资产处置收益|25,649.62|
合计|-349,755.38|-6,328,992.24
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
保险赔款|231,314.00||231,314.00
违约金||2,939,100.00|
其他|305,818.26|158,840.50|305,818.26
合计|537,132.26|3,097,940.50|537,132.26
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠|105,000.00|124,773.00|105,000.00
非流动资产毁损报废损失|772,998.97|853,719.95|772,998.97
其他|60,222.14|1,790,016.49|60,222.14
合计|938,221.11|2,768,509.44|938,221.11
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|10,691.74|71,961.25
递延所得税费用|4,697,003.27|4,917,707.24
合计|4,707,695.01|4,989,668.49
项目|本期发生额
利润总额|1,592,951.96
按法定/适用税率计算的所得税费用|238,942.79
子公司适用不同税率的影响|-1,159,333.40
调整以前期间所得税的影响|241,912.87
非应税收入的影响|-395,439.28
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|9,936,309.76
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-1,282,982.41
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|10,182,531.33
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化|-70,120.14
税法规定的额外可扣除费用——研发费用加计扣除|-11,245,212.18
设备加计扣除|-1,738,914.33
所得税费用|4,707,695.01
项目|本期发生额|上期发生额
暂收往来单位款|15,771,818.60|20,287,098.93
政府补贴|3,347,782.94|4,371,394.31
利息收入|704,951.42|7,858,943.01
合计|19,824,552.96|32,517,436.25
项目|本期发生额|上期发生额
期间费用支出|59,756,290.17|77,990,143.82
营业外支出|158,931.67|1,355,470.73
付个人及单位款项|11,080,455.48|19,155,660.07
合计|70,995,677.32|98,501,274.62
项目|本期发生额|上期发生额
业绩补偿款|904,782.54|22,814,546.48
收到远期外汇及其他项目保证金|5,722,286.35|7,715,308.36
其他||52,658.27
合计|6,627,068.89|30,582,513.11
项目|本期发生额|上期发生额
远期外汇及其他项目保证金|4,444,286.14|5,930,521.00
其他||510,590.63
合计|4,444,286.14|6,441,111.63
项目|本期发生额|上期发生额
收回保证金|33,678,788.60|660,101.73
合计|33,678,788.60|660,101.73
项目|本期发生额|上期发生额
购买少数股东股权||39,809,600.30
支付银行承兑汇票及信用证等保证金|71,347,226.40|2,537,756.50
融资租赁款|12,691,265.42|9,388,947.00
回购限制性股票|5,346,131.18|
其他||517,639.91
合计|89,384,623.00|52,253,943.71
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量||
净利润|-3,114,743.05|76,102,690.09
加:资产减值准备|8,168,853.29|6,755,839.85
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|30,435,452.15|31,888,464.64
使用权资产折旧|9,286,484.65|8,297,005.21
无形资产摊销|2,109,739.00|1,195,188.12
长期待摊费用摊销|3,877,325.32|4,113,571.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|349,755.38|6,328,992.24
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|772,998.97|853,719.95
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|162,867.79|-1,586,191.05
财务费用(收益以“-”号填列)|6,982,514.64|15,169,170.80
投资损失(收益以“-”号填列)|-2,678,542.42|-4,122,736.72
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|464,262.55|4,513,606.34
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|4,232,740.72|404,100.90
存货的减少(增加以“-”号填列)|39,439,824.86|-54,454,627.07
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|350,657,729.89|-390,686,176.76
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|-98,790,088.19|221,584,164.37
信用减值损失|-11,681,455.57|-20,541,750.66
经营活动产生的现金流量净额|340,675,719.98|-94,184,967.95
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|60,197,908.29|102,221,633.75
减:现金的期初余额|102,221,633.75|27,480,179.64
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|-42,023,725.46|74,741,454.11
项目|期末余额|期初余额
一、现金|60,197,908.29|102,221,633.75
其中:库存现金|330,431.22|194,221.79
可随时用于支付的银行存款|59,867,477.07|102,027,411.96
三、期末现金及现金等价物余额|60,197,908.29|102,221,633.75
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|38,266,589.71|银行信用证、承兑汇票、远期外汇保证金及定期存单
固定资产|77,352,579.89|银行借款抵押担保
无形资产|32,118,722.06|银行借款抵押担保
合计|147,737,891.66|
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|||15,248,954.19
其中:美元|1,949,587.09|6.9646|13,578,094.25
欧元|89.07|7.4229|661.16
港币|1,783,006.07|0.8933|1,592,705.83
刚果法郎|21,665,000.70|0.0032|69,710.28
澳大利亚币|1,651.04|4.7138|7,782.67
应收账款|||55,225,708.95
其中:美元|5,485,729.67|6.9646|38,205,912.86
欧元|||
港币|19,053,361.35|0.8933|17,019,796.09
长期借款|||
其中:美元|||
欧元|||
港币|||
预付账款|||704,726.98
其中:美元|101,187.00|6.9646|704,726.98
其他应收款|||80,044.60
其中:美元|3,925.00|6.9646|27,336.06
港币|48,200.00|0.8933|43,055.61
刚果法郎|3,000,000.00|0.0032|9,652.93
应付账款|||14,644,699.66
其中:美元|1,913,619.90|6.9646|13,327,597.16
港币|1,474,473.00|0.8933|1,317,102.50
合同负债|||201,561.65
其中:美元|28,940.88|6.9646|201,561.65
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
收到时计入递延收益的政府补助|6,440,582.89|其他收益|
收到时直接计入其他收益的政府补助|7,613,127.25|其他收益|3,753,482.94
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例||取得方式
||||直接|间接|
东莞市银禧光电材料科技股份有限公司|东莞市|东莞市|智能照明灯具专用塑料配件的研发、生产及销售|99.98%||投资设立
广东银禧增材科技有限公司|东莞市|东莞市|基础材料销售;一般贸易|100.00%||投资设立
东莞银禧新材料有限公司|东莞市|东莞市|一般贸易|100.00%||投资设立
苏州银禧科技有限公司|苏州市|苏州市|高分子新材料的研发、生产及销售|98.75%|1.25%|投资设立
苏州银禧新材料有限公司|苏州市|苏州市|改性塑料的批发及进出口业务||100.00%|非同一控制下企业合并
深圳三维魔坊网络有限公司|深圳市|深圳市|一般贸易||100.00%|投资设立
银禧工程塑料(东莞)有限公司|东莞市|东莞市|改性塑料的研发、生产及销售|75.00%|25.00%|同一控制下企业合并
中山康诺德新材料有限公司|中山市|中山市|阻燃剂的研发、生产及销售||79.80%|投资设立
银禧科技(香港)有限公司|香港|香港|一般贸易|100.00%||投资设立
银禧科技(刚果)钴业股份有限公司|刚果|刚果|钴金属的开采、加工及销售|100.00%||投资设立
东莞银禧高分子材料研究院|东莞市|东莞市|改性塑料的技术研发|100.00%||投资设立
兴科电子科技(香港)有限公司|香港|香港|一般贸易及股权投资||100.00%|投资设立
东莞市众耀电器科技有限公司|东莞市|东莞市|智能照明灯具专用塑料配件的研发、生产及销售||99.98%|非同一控制下企业合并
肇庆银禧聚创新材料有限公司|肇庆四会市|肇庆四会市|新材料及化工材料的研发、生产与销售||60.00%|非同一控制下企业合并
珠海银禧科技有限公司|珠海市|珠海市|新材料的研发、生产及销售||100.00%|投资设立
东莞银禧高分子新材料有限公司|东莞市|东莞市|新材料的研发、生产及销售||100.00%|投资设立
珠海康诺德新材料有限公司|珠海市|珠海市|新材料技术研发、生产与销售||79.80%|投资设立
东莞市银禧特种材料科技有限公司|东莞市|东莞市|新材料技术研发、生产与销售|70.00%||投资设立
安徽银禧科技有限公司|滁州市|滁州市|新材料技术研发、生产与销售|65.00%|35.00%|投资设立
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额
合营企业:||
投资账面价值合计|21,534,360.13|18,668,672.99
下列各项按持股比例计算的合计数||
联营企业:||
下列各项按持股比例计算的合计数||
--净利润|-134,312.86|-631,127.85
--综合收益总额|-134,312.86|-631,127.85
其他说明:重要的合营企业和联营企业详见本附注“七、(十一)长期股权投资”。
本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等。于资产负债表日,本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。
项目|期末余额|||上年年末余额||
|美元|其他外币|合计|美元|其他外币|合计
外币金融资产||||||
货币资金|13,578,094.25|1,670,859.94|15,248,954.19|6,256,790.90|876,120.38|7,132,911.28
应收账款|38,205,912.86|17,019,796.09|55,225,708.95|72,079,412.76|33,019,065.53|105,098,478.29
预付账款|704,726.98||704,726.98|||
其他应收款|27,336.06|52,708.54|80,044.60|25,024.62|42,156.62|67,181.24
小计|52,516,070.15|18,743,364.57|71,259,434.72|78,361,228.28|33,937,342.53|112,298,570.81
外币金融负债||||||
短期借款||||55,868,223.98||55,868,223.98
应付账款|13,327,597.16|1,317,102.50|14,644,699.66|57,430,338.57|4,137,685.55|61,568,024.12
合同负债|201,561.65||201,561.65|598,173.78||598,173.78
其他应付款||||||
小计|13,529,158.81|1,317,102.50|14,846,261.31|113,896,736.33|4,137,685.55|118,034,421.88
合计|66,045,228.96|20,060,467.07|86,105,696.03|192,257,964.61|38,075,028.08|230,332,992.69
于2022年12 月31 日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元升值或贬值5%,则公司将增加或减少净利润1,949,345.57 元(2021 年12 月31 日:1,776,775.40 元)。管理层认为5%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
项目|期末公允价值|||
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计
一、持续的公允价值计量|--|--|--|--
(一)交易性金融资产|||130,480,580.81|130,480,580.81
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||130,480,580.81|130,480,580.81
(1)理财产品|||130,480,580.81|130,480,580.81
(二)应收款项融资|||20,113,153.24|20,113,153.24
持续以公允价值计量的资产总额|||150,593,734.05|150,593,734.05
(三)交易性金融负债|||571,289.26|571,289.26
远期外汇期权|||571,289.26|571,289.26
持续以公允价值计量的负债总额|||571,289.26|571,289.26
二、非持续的公允价值计量|--|--|--|--
本企业最终控制方:无。
其他说明:公司无控股股东与实际控制人。
其他关联方名称|其他关联方与本企业关系
石河子市瑞晨股权投资合伙企业(有限合伙)|公司原控股股东,2021 年7 月28 日公司对外公告《关于公司无控股股东、实际控制人的提示性公告》,自2022 年7 月28 日起,不再是公司关联方。
谭颂斌|公司原实际控制人,原董事长(谭颂斌已于2021 年6月7日离职),自2022 年7 月28 日起,不再是公司关联方。
东莞市瑞禧投资有限公司|公司原实际控制人、董事长谭颂斌控制的企业,自2022 年7 月28 日起,不再是公司关联方。
华德资本管理集团有限公司|公司原实际控制人、董事长谭颂斌谭颂斌任职的企业,自2022 年7 月28 日起,不再是公司关联方。
谭文钊|董事长、董事
东莞市国瑞实业投资有限公司|董事长、董事谭文钊控制的企业
东莞市丰禧房地产开发有限公司|董事长、董事谭文钊控制的企业
东莞市信达工程咨询有限公司|董事长、董事谭文钊控制的企业
东莞市瑞禧房地产投资有限公司|董事长、董事谭文钊控制的企业
广东安赛美生物科技有限公司|董事长、董事谭文钊担任执行董事的企业
广西巴特利投资合伙企业(有限合伙)|董事长、董事谭文钊控制的企业
东莞鸿瑞投资有限公司|董事长、董事谭文钊控制的企业
东莞市盛烨特邦生物科技有限公司|董事长、董事谭文钊担任监事的企业
湖北香电新能源科技有限公司|董事长、董事谭文钊持股45%企业
周娟|副董事长、董事
新余中科瑞信创业投资合伙企业(有限合伙)|副董事长、董事周娟控制的企业
新余德康投资管理有限公司|副董事长、董事周娟控制的企业
新余瑞骏投资管理合伙企业(普通合伙)|副董事长、董事周娟控制的企业
深圳前海瑞翔投资管理有限公司|副董事长、董事周娟担任董事的企业
桂林金色家族实业发展有限公司|副董事长、董事周娟担任董事的企业
北京君得咨询有限公司|副董事长、董事周娟担任监事的企业
北京君得私募基金管理有限公司|副董事长、董事周娟担任董事董事的企业
林登灿|董事、总经理
深圳致本科技有限公司|董事、总经理林登灿控制的企业
黄敬东|原职工代表董事(黄敬东已于2022 年8 月23 日离任职工代表董事职务)
东莞市素然美容管理有限公司|原职工代表董事黄敬东先生配偶控制的企业
张德清|职工代表董事
东莞市德轩科技有限公司|职工代表董事张德清控制的企业
傅轶|职工代表董事
东莞聚创新材料合伙企业(有限合伙)|职工代表董事傅轶控制的企业
李刚|原职工代表董事(李刚已于2022 年1 月21 日离职)
汤姆猫产业发展有限公司|原职工代表董事李刚担任董事的企业
广州悦童零售有限公司|原职工代表董事李刚担任总经理的企业
谭映儿|职工代表董事
顾险峰|公司财务总监
郑桂华|董事会秘书
肖晓康|独立董事
章明秋|独立董事
谢军|独立董事
叶建中|监事会主席
王志平|监事
罗丹风|监事
被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕
银禧工程塑料(东莞)有限公司|101,000,000.00|2021 年07 月10 日|2024 年07 月09 日|否
苏州银禧科技有限公司|270,000,000.00|2021 年04 月30 日|2024 年04 月29 日|否
苏州银禧科技有限公司|50,000,000.00|2021 年09 月23 日|2024 年09 月22 日|否
苏州银禧科技有限公司|30,000,000.00|2022 年11 月07 日|2026 年10 月09 日|否
担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕
银禧工程塑料(东莞)有限公司|155,000,000.00|2022 年03 月15 日|2030 年12 月31 日|否
(1)2021 年7 月10 日,公司与东莞农村商业银行股份有限公司虎门支行签订编号为“DB2021050600000180”的
《最高额保证担保合同》,为银禧工程塑料(东莞)有限公司向东莞农村商业银行股份有限公司虎门支行申请10,100 万元授信提供连带责任担保,保证责任至债务履行期限界满之日起后三年止。
(2)2021 年4 月30 日,公司与中国农业银行股份有限公司苏州吴中支行签订编号为“32100520210010110”的《最高额保证合同》,为苏州银禧科技有限公司向中国农业银行股份有限公司苏州吴中支行申请18000 万授信提供27000 万连带责任担保,保证责任至债务履行期限界满之日起后三年止。
(3)2021 年9 月23 日,公司与招商银行股份有限公司苏州分行签订编号为“512XY202103034805”的《最高额不可撤销担保书》,为苏州银禧科技有限公司向招商银行股份有限公司苏州分行申请5000 万授信提供连带责任担保,保证责任至债务履行期限界满之日起后三年止。
(4)2022 年11 月7 日,公司与招商银行股份有限公司苏州分行签订编号为“512XY202203443401”的《最高额不可撤销担保书》,为苏州银禧科技有限公司向招商银行股份有限公司苏州分行申请3000 万授信提供连带责任担保,保证责任至债务履行期限界满之日起后三年止。
(5)2022 年3 月15 日,公司控股子公司银禧工程塑料(东莞)有限公司与中国银行股份有限公司东莞分行签订编号为"GBZ476790120220063",为公司向中国银行股份有限公司东莞分行申请15,500 万元授信提供连带责任担保,保证责任至债务履行期限界满之日起后三年止。
项目|本期发生额|上期发生额
关键管理人员薪酬|7,987,639.78|7,178,234.66
公司本期授予的各项权益工具总额|0.00
公司本期行权的各项权益工具总额|27,396,725.00
公司本期失效的各项权益工具总额|5,230,500.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限|不适用
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限|不适用
公司2021 年授予的各项权益工具总额:限制性股票3,472.00万股公司期末发行在外的限制性股票授予价格:3.17 元/股