TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
二、本年期初余额|260,268,000.00||||288,827,280.99|9,297,480.00|||36,679,922.25|274,056,495.99||850,534,219.23
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|283,363,746.00||||422,821,341.71|-9,297,480.00||||-15,110,085.14||700,372,482.57
(一)综合收益总额||||||||||-9,074,118.02||-9,074,118.02
(二)所有者投入和减少资本|41,749,637.00||||664,435,450.71|-9,297,480.00||||||715,482,567.71
1.所有者投入的普通股|41,749,637.00||||661,355,815.71|||||||703,105,452.71
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||3,079,635.00|-9,297,480.00||||||12,377,115.00
4.其他||||||||||||
(三)利润分配||||||||||-6,035,967.12||-6,035,967.12
1.提取盈余公积||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-6,035,967.12||-6,035,967.12
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|241,614,109.00||||-241,614,109.00|||||||
1.资本公积转增资|241,614,109.00||||-|||||||
本(或股本)|||||241,614,109.00|||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|543,631,746.00||||711,648,622.70||||36,679,922.25|258,946,410.85||1,550,906,701.80
聚灿光电科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系由聚灿光电科技(苏州)有限公司整体变更设立的股份有限公司,公司于2014 年12 月30 日在江苏省工商行政管理局办理工商登记,注册资本19,300 万元。
2017 年9 月,经中国证券监督管理委员会《关于核准聚灿光电科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2017]1694 号文)核准,公司首次向社会公开发行新股人民币普通股6,433 万股,并于2017 年10 月16 日在深圳证券交易所创业板上市交易,股票简称“聚灿光电”,证券代码为“300708”,本公司注册资本变更为25,733 万元。
2018 年12 月,经公司2018 年第三次临时股东大会批准并授权董事会办理股权激励相关事宜,根据第二届董事会第十七次会议决议以及修改后的章程规定,对27名激励对象授予限制性股票,公司增加注册资本人民币205.50万元,变更后注册资本为人民币25,938.50 万元。
2019 年10 月,经公司2018 年第三次临时股东大会批准并授权董事会办理股权激励相关事宜,根据第二届董事会第二十二次会议决议以及修改后的章程规定,对26 名激励对象授予限制性股票,公司增加注册资本人民币52.50 万元,变更后注册资本为人民币25,991.00 万元。
2020年2月24日,根据公司第二届董事会第二十七次会议,第二届监事会第二十次会议,审议通过的《关于公司2018年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》,上述股权激励计划之期权已行权完毕,公司注册资本增加82.8 万元,由25,991 万元变更为26,073.8 万元。
2020 年4 月2 日,根据公司2019 年年度股东大会,审议通过《关于公司2018 年股票期权与限制性股票激励计划回购注销部分限制性股票的议案》。根据本激励计划中“激励对象因辞职、公司裁员而离职,激励对象根据本计划已获授但尚未行权/解除限售的股票期权/限制性股票不得行权/解除限售,并由公司按本计划的规定注销/回购注销”的相关规定,首次授予限制性股票的4 名激励对象因个人原因离职,已不具备激励对象的资格,公司将回购其已获授但尚未解除限售的限制性
股票47 万股并进行注销。实施本次回购注销部分限制性股票后,公司的注册资本将由26,073.80 万元减少至26,026.80 万元。经中国证券监督管理委员会于2020 年10 月9 日出具的《关于同意聚灿光电科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可[2020]2495 号),公司于2021 年5 月25 日向特定对象发行41,146,637 股人民币普通股,公司新增注册资本人民币4,114.66 万元,注册资本由人民币26,073.80 万元变更为人民币30,141.46 万元。
2021 年6 月3 日召开的第二届董事会第四十一次会议、第二届监事会第三十一次会议,审议通过《关于公司2018 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第二个行权期及预留授予股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》。根据2018 年第三次临时股东大会的相关授权,公司董事会将按照相关规定办理本次激励计划首次授予股票期权第二个行权期及预留授予股票期权第一个行权期行权的相关事宜。本次符合行权条件的首次授予股票期权的64 名激励对象在第二个行权期可行权57.60 万份股票期权、预留授予股票期权的48 名激励对象在第一个行权期可行权24.50 万份股票期权。本次行权完成后,公司新增注册资本人民币82.10 万元,注册资本由人民币30,141.46 万元变更为人民币30,223.56 万元。
2021 年6 月3 日,公司召开第二届董事会第四十一次会议,第二届监事会第三十一次会议,审议通过了《关于公司2018 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予限制性股票第二个解除限售期及预留授予限制性股票第一个限售期解除限售条件成就的议案》《关于公司2018 年股票期权与限制性股票激励计划回购注销部分限制性股票的议案》等议案,公司首次授予限制性股票的2 名激励对象因个人原因离职,已不具备激励对象的资格,公司回购其已获授但尚未解除限售的限制性股票12.30 万股并进行注销;预留授予限制性股票的5 名激励对象因个人原因离职,已不具备激励对象的资格,公司回购其已获授但尚未解除限售的限制性股票9.50 万股并进行注销。公司回购注销限制性股票共计21.80 万股。2021 年9 月16日,公司回购注销的218,000 股限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销手续,注册资本由人民币30,223.56 万元变更为人民币30,201.76 万元。
2021 年9 月1 日召开了第二届董事会第四十五次会议,于2021 年9 月17 日召开了2021 年第二次临时股东大会,审议通过了《关于变更注册资本暨修订〈公司章程〉的议案》。因公司实施资本公积金转增股本方案,向全体股东以资本公积每10 股转增8 股,总股本增加2.42 亿股,公司注册资本由人民币30,201.76 万元变更为人民币54,363.17 万元。
2022 年3 月16 日,公司召开了第三届董事会第五次会议、第三届监事会第四次会议,审议通过《关于公司2018 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第三个行权期及预留授予股票期权第二个行权期行权条件成就的议案》。本次符合行权条件的首次授予股票期权的56 名激励对象在第三个行权期可行权70.74 万份股票期权、预留授予股票期权的45 名激励对象在第二个行权期可行权41.85 万份股票期权,本次行权完成后,公司注册资本由人民币54,631.17 万元变更为人民币54,475.76 万元。
2022 年7 月5 日,公司回购注销的6.84 万股限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销手续。2022 年7 月6 日,公司发布了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》。本次回购注销完成后,公司注册资本由人民币54,475.76 万元变更为人民币54,468.92 万元。
公司注册地及总部的经营地址:苏州工业园区月亮湾路15 号中新大厦32 楼01-05 室,法定代表人:潘华荣。
公司主要的经营活动:照明器件、显示器件、光电器件的研发、组装生产和销售,LED 图形化衬底、LED 外延片、 LED 芯片的研发、生产和销售,并提供相应的技术服务;本公司产品的出口和生产所需设备、技术、原辅材料的进口;超高亮度发光二极管(LED)应用产品系统工程的安装、调试、维修;合同能源管理;非居民房地产租赁(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)
财务报表批准报出日:本财务报表业经本公司董事会于2023 年2 月27 日决议批准报出。
序号|子公司全称|子公司简称|持股比例%|
|||直接|间接
1|苏州聚灿能源管理有限公司|聚灿能源|100.00|—
2|注聚灿光电科技(宿迁)有限公司*|聚灿宿迁|96.77|—
注:根据相关投资协议,聚灿光电科技(宿迁)有限公司对少数股东投资款存在回购义务,公司就该部分投资款确认为长期应付款,公司工商登记持股比例为96.77%,但聚灿光电科技(宿迁)有限公司实质上仍为公司的全资子公司。
(2)本报告期内合并财务报表范围变化公司本期合并范围未发生变化。
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。。
通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见第十节、五、6(6)。
通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见第十节、五、6(6)。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时,除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外,企业自转变日起对其他子公司不再予以合并,并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时,应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围,原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价,按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在个别财务报表中,在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其
他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益;在合并财务报表中,对于丧失控制权之前的每一次交易,处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的,通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理:(a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
应收账款确定组合的依据如下:应收账款组合1  应收外部客户应收账款组合2  应收关联方客户
长期应收款组合1  应收工程款、应收租赁款长期应收款组合2  应收其他款项
如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。3信用风险显著增加
通常情况下,如果逾期超过30 日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息,证明虽然超过合同约定的付款期限30 天,但信用风险自初始确认以来并未显著增加。4已发生信用减值的金融资产
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见第十节、五、11。
1低值易耗品摊销方法:在领用时采用分次摊销法摊销。2包装物的摊销方法:在领用时采用一次转销法。
15、持有待售的非流动资产或处置组
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的,相关会计处理见第十节、五、15。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。
对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见第十节、五、22。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,计提资产减值方法见第十节、五、22。
类别|折旧年限(年)|残值率(%)|年折旧率(%)
房屋及建筑物|30|5|3.17
土地使用权|50|—|2.00
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率(%)|年折旧率(%)
房屋及建筑物|年限平均法|30|5|3.17
机器设备|年限平均法|3-10|5|9.50-31.67
运输工具|年限平均法|5|5|19.00
办公及其他设备|年限平均法|3-5|5|19.00-31.67
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额。购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
项目|预计使用寿命|摊销方法|年摊销率|依据
土地使用权|50 年|直线法|2%|法定使用权
计算机软件|10 年|直线法|10%|参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价,在受益期内平均摊销,其中:租入的固定资产改良支出,按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
2完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日
以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。以权益结算的股份支付
27、收入确认原则和计量方法
本公司与客户之间的销售商品合同的履约义务,属于在某一时点履行履约义务。
本公司与客户之间的提供服务合同的履约义务,由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,在服务提供期间平均分摊确认。
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,冲减相关成本;
与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入冲减相关成本费用。与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产预计剩余使用寿命内,根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率;对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内,根据使用权资产类别确定折旧率。
本公司按照第十节、五、27 的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。1本公司作为卖方(承租人)
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照第十节、五、10 对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的,本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照第十节、五、10 对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的,本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并对资产出租进行会计处理。
税种|计税依据|税率
增值税|销售、加工及修理修配劳务收入|13.00%、9%、6.00%
消费税|不适用|-
城市维护建设税|应纳流转税额|7%
企业所得税|应纳税所得额|25.00%、15%、10%
教育费附加|应纳流转税额|3%
地方教育费附加|应纳流转税额|2%
房产税|从价计征:房产原值减除30.00%后余额|1.2%
房产税|从租计征:租金收入|12%
土地使用税|按实际占用的土地面积|10 元/平米、4 元/平米、3 元/平米
纳税主体名称|所得税税率
聚灿能源|10%
聚灿宿迁|15%
根据财政部、国家税务总局《关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知》(财税[2010]110 号)并经税务局备案,本公司、聚灿能源的节能服务收入免征增值税;根据《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》(财税〔2018〕77 号),聚灿能源2022 年度按小型微利企业所得税优惠政策征收企业所得税。
根据《中华人民共和国企业所得税法》规定“对国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税”。本公司子公司聚灿宿迁获得高新技术企业证书,故2022 年度享受高新技术企业减按15%税率征收企业所得税的税收优惠政策。
项目|期末余额|期初余额
库存现金||
银行存款|577,543,191.90|205,853,965.02
其他货币资金|442,969,766.40|237,449,963.05
合计|1,020,512,958.30|443,303,928.07
(1)其他货币资金中442,969,766.40 元系银行承兑汇票保证金、信用证保证金存款。除此之外,期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项;
(2)本期末货币资金余额较期初增长130.21%,主要系本期票据贴现借款增加,筹资活动现金净流入增加所致。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|211,760,382.26|182,990,878.36
商业承兑票据|2,649,365.42|
合计|214,409,747.68|182,990,878.36
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按组合计提坏账准备的应收票据|214,549,187.96|100.00%|139,440.28|0.06%|214,409,747.68|182,990,878.36|100.00%|||182,990,878.36
其中:||||||||||
其中:银行承兑汇票|211,760,382.26|98.70%|||211,760,382.26|182,990,878.36|100.00%|||182,990,878.36
商业承兑汇票|2,788,805.70|1.30%|139,440.28|5.00%|2,649,365.42|||||
合计|214,549,187.96|100.00%|139,440.28|0.06%|214,409,747.68|182,990,878.36|100.00%|||182,990,878.36
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1年以内(含1 年)|214,549,187.96|139,440.28|0.06%
合计|214,549,187.96|139,440.28|
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见第十节、五、10。
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
应收票据坏账准备||139,440.28||||139,440.28
合计||139,440.28||||139,440.28
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据||77,890,831.61
商业承兑票据||290,537.49
合计||78,181,369.10
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏账准备的应收账款|28,463,359.95|6.03%|28,463,359.95|100.00%||27,131,135.01|5.76%|24,076,572.36|88.74%|3,054,562.65
按组合计提坏账准备的应收账款|443,762,708.58|93.97%|22,524,686.94|5.08%|421,238,021.64|444,243,866.36|94.24%|25,498,994.49|5.74%|418,744,871.87
其||||||||||
中:||||||||||
1.应收外部客户|443,762,708.58|93.97%|22,524,686.94|5.08%|421,238,021.64|444,243,866.36|94.24%|25,498,994.49|5.74%|418,744,871.87
合计|472,226,068.53|100.00%|50,988,046.89|10.80%|421,238,021.64|471,375,001.37|100.00%|49,575,566.85|10.52%|421,799,434.52
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
客户1|5,861,244.69|5,861,244.69|100.00%|预计难以收回
客户2|5,420,571.82|5,420,571.82|100.00%|预计难以收回
客户3|5,120,648.53|5,120,648.53|100.00%|预计难以收回
客户4|2,993,294.92|2,993,294.92|100.00%|预计难以收回
客户5|2,658,927.41|2,658,927.41|100.00%|预计难以收回
客户6|1,999,308.05|1,999,308.05|100.00%|预计难以收回
客户7|1,752,852.83|1,752,852.83|100.00%|预计难以收回
客户8|1,367,914.27|1,367,914.27|100.00%|预计难以收回
其他客户|1,288,597.43|1,288,597.43|100.00%|预计难以收回
合计|28,463,359.95|28,463,359.95||
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1年以内|440,604,116.37|22,030,205.82|5.00%
1-2 年|2,687,882.07|268,788.21|10.00%
2-3 年|287,600.11|86,280.04|30.00%
3-4 年|86,470.57|43,235.29|50.00%
4-5 年|2,309.40|1,847.52|80.00%
5年以上|94,330.06|94,330.06|100.00%
合计|443,762,708.58|22,524,686.94|
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|442,372,392.02
1至2 年|4,208,561.34
2至3 年|488,300.80
3年以上|25,156,814.37
3至4 年|7,982,599.68
4至5 年|10,487,888.68
5年以上|6,686,326.01
合计|472,226,068.53
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
应收账款坏账准备|49,575,566.85|10,020,010.57|47,697.88|8,655,228.41||50,988,046.89
合计|49,575,566.85|10,020,010.57|47,697.88|8,655,228.41||50,988,046.89
项目|核销金额
实际核销的应收账款|8,655,228.41
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
客户1|货款|5,480,764.57|法院判决,无法收回|公司审批流程|否
合计||5,480,764.57|||
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
第一名|76,129,321.43|16.12%|3,806,466.07
第二名|44,916,679.98|9.51%|2,245,834.00
第三名|27,907,869.29|5.91%|1,395,393.46
第四名|27,214,521.67|5.76%|1,360,726.08
第五名|18,111,719.36|3.84%|905,585.97
合计|194,280,111.73|41.14%|
项目|期末余额|期初余额
应收票据|130,870,193.82|124,339,146.75
合计|130,870,193.82|124,339,146.75
期末应收票据均为银行承兑汇票,本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失,故未计提资产减值准备。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1年以内|5,659,760.46|99.52%|18,649,770.39|97.89%
1至2 年|4,634.92|0.08%|30,334.92|0.16%
2至3 年|17,100.00|0.30%|332,640.02|1.74%
3年以上|5,870.00|0.10%|39,220.18|0.21%
合计|5,687,365.38||19,051,965.51|
单位名称|2022 年12 月31 日余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名|1,907,270.35|33.54
第二名|1,161,703.84|20.43
第三名|828,679.35|14.57
第四名|823,890.67|14.49
第五名|185,500.00|3.26
合计|4,907,044.21|86.29
本期末预付款项余额较期初下降70.15%,主要系本期材料采购预付款减少所致。
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|937,518.60|246,274.58
合计|937,518.60|246,274.58
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
大额存单利息垫付款|618,750.00|
押金及保证金|385,932.02|405,232.02
备用金及其他|24,731.57|24,191.57
小计|1,029,413.59|429,423.59
减:坏账准备|91,894.99|183,149.01
合计|937,518.60|246,274.58
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|183,149.01|||183,149.01
2022 年1 月1 日余额在本期||||
——转入第二阶段||||
——转入第三阶段||||
——转回第二阶段||||
——转回第一阶段||||
本期计提|-91,254.02|||-91,254.02
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022 年12 月31 日余额|91,894.99|||91,894.99
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|907,751.40
1至2 年|72,046.19
2至3 年|
3年以上|49,616.00
3至4 年|1,300.00
4至5 年|48,316.00
5年以上|
合计|1,029,413.59
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
其他应收款坏账准备|183,149.01|-91,254.02||||91,894.99
合计|183,149.01|-91,254.02||||91,894.99
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
第一名|大额存单利息垫付款|618,750.00|1年以内|60.11%|30,937.50
第二名|押金|277,001.40|1年以内|26.91%|13,850.07
第三名|押金|53,314.62|1-2 年|5.18%|5,331.46
第四名|押金|38,216.00|4-5 年|3.71%|30,572.80
第五名|备用金|15,731.57|1-2 年|1.53%|1,573.16
合计||1,003,013.59||97.44%|82,264.99
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|187,951,305.34||187,951,305.34|139,176,892.94||139,176,892.94
在产品|28,062,781.99|3,267,231.25|24,795,550.74|27,246,988.04||27,246,988.04
库存商品|90,706,605.00|11,015,511.52|79,691,093.48|46,645,143.72|721,184.68|45,923,959.04
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
发出商品||||||
合计|306,720,692.33|14,282,742.77|292,437,949.56|213,069,024.70|721,184.68|212,347,840.02
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料||||||
在产品||3,267,231.25||||3,267,231.25
库存商品|721,184.68|30,556,473.82||20,262,146.98||11,015,511.52
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
合计|721,184.68|33,823,705.07||20,262,146.98||14,282,742.77
本期末存货账面余额较期初增长43.95%,主要系期末原材料及库存商品增加所致。
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
增值税借方余额重分类|20,637,394.38|267,338,388.30
预缴所得税|5,181,393.38|914,335.50
合计|25,818,787.76|268,252,723.80
本期末其他流动资产余额较期初下降90.38%,主要系本期收到增值税留抵退税所致。
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|57,187,460.58|25,867,084.91||83,054,545.49
2.本期增加金额||||
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入||||
(3)企业合并增加||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|57,187,460.58|25,867,084.91||83,054,545.49
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|2,414,581.60|3,361,087.06||5,775,668.66
2.本期增加金额|1,810,936.20|517,379.28||2,328,315.48
(1)计提或摊销|1,810,936.20|517,379.28||2,328,315.48
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|4,225,517.80|3,878,466.34||8,103,984.14
三、减值准备||||
1.期初余额||||
1.期末账面价值|52,961,942.78|21,988,618.57||74,950,561.35
2.期初账面价值|54,772,878.98|22,505,997.85||77,278,876.83
项目|期末余额|期初余额
固定资产|1,183,579,630.33|1,063,126,418.72
固定资产清理||
合计|1,183,579,630.33|1,063,126,418.72
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|办公及其他设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|131,921,595.99|1,254,765,068.80|3,926,548.20|14,774,209.11|1,405,387,422.10
2.本期增加金额|39,749,707.12|233,275,737.69||1,857,788.17|274,883,232.98
(1)购置||||1,857,788.17|1,857,788.17
(2)在建工程转入|39,749,707.12|233,275,737.69|||273,025,444.81
(3)企业合并增加|||||
3.本期减少金额||155,963.30||66,794.88|222,758.18
(1)处置或报废||155,963.30||66,794.88|222,758.18
4.期末余额|171,671,303.11|1,487,884,843.19|3,926,548.20|16,565,202.40|1,680,047,896.90
二、累计折旧|||||
1.期初余额|9,326,102.81|324,274,953.99|2,287,915.30|6,372,031.28|342,261,003.38
2.本期增加金额|5,019,844.51|130,531,249.47|476,112.65|2,610,756.17|138,637,962.80
(1)计提|5,019,844.51|130,531,249.47|476,112.65|2,610,756.17|138,637,962.80
3.本期减少金额||23,459.49||63,455.11|86,914.60
(1)处置或报废||23,459.49||63,455.11|86,914.60
4.期末余额|14,345,947.32|454,782,743.97|2,764,027.95|8,919,332.34|480,812,051.58
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额||15,656,214.99|||15,656,214.99
(1)计提||15,656,214.99|||15,656,214.99
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
4.期末余额||15,656,214.99|||15,656,214.99
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|157,325,355.79|1,017,445,884.23|1,162,520.25|7,645,870.06|1,183,579,630.33
2.期初账面价值|122,595,493.18|930,490,114.81|1,638,632.90|8,402,177.83|1,063,126,418.72
项目|期末余额|期初余额
在建工程|185,722,334.48|58,709,141.53
工程物资||
合计|185,722,334.48|58,709,141.53
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
机器设备安装|169,107,102.10||169,107,102.10|58,604,106.98||58,604,106.98
房屋建筑物|16,615,232.38||16,615,232.38|105,034.55||105,034.55
合计|185,722,334.48||185,722,334.48|58,709,141.53||58,709,141.53
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
机器设备安装|不适用|58,604,106.98|343,778,732.81|233,275,737.69||169,107,102.10|不适用|未完工|无|不适用|不适用|不适用
房屋及建筑物|不适用|105,034.55|56,259,904.95|39,749,707.12||16,615,232.38|不适用|未完工|无|不适用|不适用|不适用
合计|不适用|58,709,141.53|400,038,637.76|273,025,444.81||185,722,334.48|--|--|无|不适用|不适用|--
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值:||
1.期初余额|4,745,585.85|4,745,585.85
2.本期增加金额||
3.本期减少金额||
4.期末余额|4,745,585.85|4,745,585.85
二、累计折旧||
1.期初余额|1,271,399.59|1,271,399.59
2.本期增加金额|1,284,182.89|1,284,182.89
(1)计提||
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额|2,555,582.48|2,555,582.48
三、减值准备||
1.期末账面价值|2,190,003.37|2,190,003.37
2.期初账面价值|3,474,186.26|3,474,186.26
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件及其他|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|22,594,595.01|||5,836,639.14|28,431,234.15
2.本期增加金额||||1,725,663.79|1,725,663.79
(1)购置||||1,725,663.79|1,725,663.79
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|22,594,595.01|||7,562,302.93|30,156,897.94
二、累计摊销|||||
1.期初余额|1,435,419.23|||2,923,095.29|4,358,514.52
2.本期增加金额|489,213.09|||511,541.66|1,000,754.75
(1)计提|489,213.09|||511,541.66|1,000,754.75
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|1,924,632.32|||3,434,636.95|5,359,269.27
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|20,669,962.69|||4,127,665.98|24,797,628.67
2.期初账面价值|21,159,175.78|||2,913,543.85|24,072,719.63
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修费|248,977.17||103,025.04||145,952.13
合计|248,977.17||103,025.04||145,952.13
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
坏账准备|62,787.51|9,418.13|49,670,970.64|12,411,608.65
存货跌价准备|3,267,231.25|490,084.69|721,184.68|180,296.17
未弥补亏损|351,496,293.71|52,724,444.06|34,998,670.57|8,749,667.64
合并抵消形成|67,502,526.69|10,125,379.01|87,834,955.37|13,175,243.31
政府补助|19,340,063.20|2,901,009.48|21,511,012.80|3,226,651.92
股权激励|28,909,195.82|4,336,379.37||
合计|470,578,098.18|70,586,714.74|194,736,794.06|37,743,467.69
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
固定资产一次性税前扣除|110,165,089.60|16,524,763.44||
合计|110,165,089.60|16,524,763.44||
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|-16,524,763.44|54,061,951.30||37,743,467.69
递延所得税负债|-16,524,763.44|||
项目|期末余额|期初余额
坏账准备|51,156,594.64|87,745.22
存货跌价准备|11,015,511.52|
未弥补亏损|87,685,633.13|609,401.14
股权激励|10,129,004.00|
固定资产减值准备|15,656,214.99|
合计|175,642,958.28|697,146.36
年份|期末金额|期初金额|备注
2023 年度|||
2024 年度|10,037,490.70||
2025 年度|917,236.91|498,893.60|
2026 年度|24,653,344.10|110,507.54|
2027 年度|52,077,561.42||
合计|87,685,633.13|609,401.14|
本期末递延所得税资产较期初增长43.24%,主要系未弥补亏损增加导致可抵扣暂时性差异较大所致。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付工程设备款|1,374,400.00||1,374,400.00|70,856,534.51||70,856,534.51
合计|1,374,400.00||1,374,400.00|70,856,534.51||70,856,534.51
本期末其他非流动资产较期初下降98.06%,主要系设备已到货验收结算所致。
项目|期末余额|期初余额
质押借款||41,078,500.00
票据贴现借款|609,150,000.00|50,000,000.00
计提借款利息||273,816.55
合计|609,150,000.00|91,352,316.55
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票||170,000.00
银行承兑汇票|837,648,460.79|681,226,026.84
合计|837,648,460.79|681,396,026.84
项目|期末余额|期初余额
材料款|329,126,590.85|192,004,990.87
设备、工程款|48,178,896.87|54,072,228.02
其他|9,695,228.79|8,069,388.46
合计|387,000,716.51|254,146,607.35
项目|期末余额|期初余额
预收商品款|1,983,813.39|1,254,713.39
合计|1,983,813.39|1,254,713.39
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|15,744,045.19|168,791,843.05|166,278,905.65|18,256,982.59
二、离职后福利-设定提存计划|705,468.76|10,262,403.78|10,145,522.60|822,349.94
三、辞退福利||||
四、一年内到期的其他福利||||
合计|16,449,513.95|179,054,246.83|176,424,428.25|19,079,332.53
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|14,768,621.69|148,696,891.17|146,162,105.04|17,303,407.82
2、职工福利费||8,824,216.43|8,824,216.43|
3、社会保险费|405,319.66|5,323,220.00|5,287,154.59|441,385.07
其中:医疗保险费|322,606.40|4,236,627.36|4,202,861.53|356,372.23
工伤保险费|29,932.18|410,054.74|404,950.92|35,036.00
生育保险费|52,781.07|676,537.90|679,342.13|49,976.84
4、住房公积金|363,196.29|3,509,125.92|3,594,900.21|277,422.00
5、工会经费和职工教育经费|206,907.55|2,438,389.53|2,410,529.38|234,767.70
6、短期带薪缺勤||||
7、短期利润分享计划||||
合计|15,744,045.19|168,791,843.05|166,278,905.65|18,256,982.59
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|684,090.90|9,951,421.28|9,838,081.94|797,430.24
2、失业保险费|21,377.86|310,982.50|307,440.66|24,919.70
3、企业年金缴费||||
合计|705,468.76|10,262,403.78|10,145,522.60|822,349.94
项目|期末余额|期初余额
企业所得税||42,842.42
代扣代缴个人所得税|1,740,298.22|3,950,704.66
房产税|530,679.76|455,619.93
土地使用税|290,695.33|179,556.90
印花税|318,766.48|430,979.20
其他税费|10,186.63|10,186.58
合计|2,890,626.42|5,069,889.69
本期末应交税费余额较期初下降42.98%,主要系代扣代缴个人所得税减少所致。
项目|期末余额|期初余额
其他应付款|2,758,578.90|2,575,844.13
合计|2,758,578.90|2,575,844.13
项目|期末余额|期初余额
押金|1,543,886.00|1,451,453.00
其他|1,214,692.90|1,124,391.13
合计|2,758,578.90|2,575,844.13
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的长期借款|1,330,000.00|40,663,334.00
一年内到期的租赁负债|1,227,897.95|1,238,170.96
一年内到期的长期借款计提利息|1,869.39|59,685.86
合计|2,559,767.34|41,961,190.82
本期末一年内到期的非流动负债余额较期初下降93.90%,主要系提前偿还部分长期借款所致。
项目|期末余额|期初余额
已背书未到期的银行承兑汇票|77,890,831.61|
已背书未到期的商业承兑汇票|290,537.49|
待转销项税额|257,895.73|163,112.74
合计|78,439,264.83|163,112.74
本期末其他流动负债余额较期初大幅增长,主要系已背书尚未到期的承兑汇票金额较大所致。
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款|4,670,000.00|44,625,000.00
保证借款||
信用借款|10,100,000.00|64,800,000.00
抵押+保证借款||80,841,661.00
计提长期借款利息|19,224.64|256,102.50
合计|14,789,224.64|190,522,763.50
(1)长期借款的利率在4.60%以下。
(2)本期末长期借款余额较上期下降92.24%,主要系提前偿还借款所致。
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|1,864,333.67|3,258,423.13
减:未确认融资费用|79,673.87|206,386.20
小计|1,784,659.80|3,052,036.93
减:一年内到期的租赁负债|1,227,897.95|1,238,170.96
合计|556,761.85|1,813,865.97
本期末租赁负债余额较期初下降69.31%,主要系本期待支付的租金减少所致。
项目|期末余额|期初余额
长期应付款|68,307,523.10|69,076,666.66
合计|68,307,523.10|69,076,666.66
项目|期末余额|期初余额
投资回购义务本金|60,000,000.00|60,000,000.00
投资回购义务利息|8,307,523.10|9,076,666.66
小计|68,307,523.10|69,076,666.66
减:一年内到期的长期应付款||
合计|68,307,523.10|69,076,666.66
|期初余额|本次变动增减(+、-)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|543,631,746.00|1,125,900.00|||-68,400.00|1,057,500.00|544,689,246.00
2022年3月16日,公司召开了第三届董事会第五次会议、第三届监事会第四次会议,审议通过《关于公司2018 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第三个行权期及预留授予股票期权第二个行权期行权条件成就的议案》。本次符合行权条件的首次授予股票期权的56 名激励对象在第三个行权期可行权70.74万份股票期权、预留授予股票期权的45名激励对象在第二个行权期可行权41.85万份股票期权,本次行权完成后,出资金额7,833,985.20元,其中计入股本1,125,900.00元,计入资本公积(股本溢价)6,708,085.20元。
2022年7月6日,公司回购注销的限制性股票6.84万股,首次授予限制性股票的激励对象中,2 名离职、1 名因个人原因不具备激励对象的资格;预留授予限制性股票的激励对象中,1名离职不具备激励对象的资格。2022年7月5日,公司回购注销的6.84万股限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销手续。本次注销共支付金额232,070.88元,其中冲减股本68,400.00元,冲减资本公积152,424.00元,剩余是支付利息支出。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢|684,018,043.70|6,708,085.20|152,424.00|690,573,704.90
价)||||
其他资本公积|27,630,579.00|39,038,199.82||66,668,778.82
合计|711,648,622.70|45,746,285.02|152,424.00|757,242,483.72
资本公积(股本溢价)本期增减变动情况及变动原因详见“五、29”,其他资本公积主要是本期确认股权激励费用。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|36,679,922.25|9,761,091.94||46,441,014.19
合计|36,679,922.25|9,761,091.94||46,441,014.19
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|360,099,711.41|189,059,080.02
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减—)||
调整后期初未分配利润|360,099,711.41|189,059,080.02
加:本期归属于母公司所有者的净利润|-63,402,527.19|177,076,598.51
减:提取法定盈余公积|9,761,091.94|
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利|21,737,902.12|6,035,967.12
转作股本的普通股股利||
期末未分配利润|265,198,190.16|360,099,711.41
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|1,147,824,572.16|983,770,516.93|1,209,026,702.89|878,691,742.88
其他业务|880,748,554.56|860,075,551.63|800,170,747.55|791,243,805.24
合计|2,028,573,126.72|1,843,846,068.56|2,009,197,450.44|1,669,935,548.12
项目|本年度|具体扣除情况|上年度|具体扣除情况
营业收入金额|2,028,573,126.72|正常经营之外的其他业务|2,009,197,450.44|正常经营之外的其他业务
营业收入扣除项目合计金额|880,748,554.56|正常经营之外的其他业务|800,170,747.55|正常经营之外的其他业务
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重|43.42%||39.83%|
一、与主营业务无关的业务收入||||
1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。|880,748,554.56|正常经营之外的其他业务|800,170,747.55|正常经营之外的其他业务
2.不具备资质的类金融业务收入,如拆出资金利息收入;本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入,如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入,为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。||||
3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。||||
4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。||||
5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。||||
6.未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。||||
与主营业务无关的业务收入小计|880,748,554.56|正常经营之外的其他业务|800,170,747.55|正常经营之外的其他业务
二、不具备商业实质的收入||||
1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。||||
营业收入扣除后金额|1,147,824,572.16|正常经营之外的其他业务|1,209,026,702.89|正常经营之外的其他业务
合同分类|分部1|合计
商品类型||
其中:||
 LED 芯片及外延片|1,147,824,572.16|1,147,824,572.16
其他|880,748,554.56|880,748,554.56
按经营地区分类||
其中:||
内销|1,902,051,310.11|1,902,051,310.11
外销|126,521,816.61|126,521,816.61
合计|2,028,573,126.72|2,028,573,126.72
项目|本期发生额|上期发生额
消费税||
城市维护建设税|133,484.01|1,704,790.42
教育费附加|95,345.72|1,217,707.45
资源税||
房产税|1,976,750.41|3,150,435.98
土地使用税|1,162,781.33|660,935.64