TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
吉林凯莱英新建车间|627,579,900.00|446,618,244.02|124,901,326.75|344,320,690.13||227,198,880.64|90.14%|0.95||||其他
吉林凯莱英车间改造工程|68,443,100.00|23,283,426.99|22,300,505.54|16,712,194.16||28,871,738.37|70.57%|0.8||||其他
凯莱英医药化学(吉林)一期工程|457,184,200.00|264,988,769.93|172,151,726.11|417,540,953.65||19,599,542.39|97.03%|0.96||||其他
辽宁4AA 及焚烧炉工程|35,000,000.00|22,608,499.68|9,316,893.67|13,056,454.90||18,868,938.45|90.08%|0.75||||其他
凯莱英生命科学多功能制剂车间|8,235,800.00|12,677,652.40|1,897,841.74|6,383,716.75||8,191,777.39|99.92%|0.98||||募股资金
连续反应模块化推广工程|31,100,500.00|38,834.95|4,312,375.05|||4,351,210.00|80.92%|0.96||||其他
凯莱英制药API三期工程|161,135,000.00|126,046,342.77|30,724,068.54|156,001,384.75||769,026.56|107.02%|0.99||||其他
凯莱英制药药物生产平|400,000,000.00|12,885,425.59|160,730,570.65|173,104,541.44||511,454.80|47.75%|0.95||||其他
台||||||||||||
吉林凯莱英制药工程|691,711,300.00|42,511,741.53|19,213,111.31|61,262,905.96||461,946.88|89.23%|1||||其他
凯莱英制药二期工程|127,301,400.00|16,637,734.67|470,487.95|16,899,373.06||208,849.56|97.49%|0.99||||其他
凯莱英生命科学改造工程|820,100.00|426,605.51|23,645.49|357,798.17||92,452.83|63.00%|0.63||||其他
吉林凯莱英蒸汽锅炉工程|19,957,600.00|12,543,061.76||12,543,061.76|||100.00%|1||||其他
上海生物大分子项目|592,514,500.00|16,526,703.91|176,553,578.25|193,080,282.16|||100.00%|1||||募股资金
凯莱英医药化学(吉林)二期工程|213,628,300.00||149,490,080.54|||149,490,080.54|69.98%|0.61||||其他
天津凯莱英制药生产平台建设项目二期|200,000,000.00||110,231,898.91|||110,231,898.91|51.36%|0.51||||其他
凯莱英集团化学大分子项目|336,101,800.00|1,014,494.26|269,268,571.87|||270,283,066.13|79.69%|0.76||||募股资金
凯莱英集团绿色关键技术开|230,180,200.00|7,221,235.51|124,551,109.44|||131,772,344.95|58.84%|0.64||||募股资金
发及产业化项目||||||||||||
苏州研发中心实验室项目|294,530,000.00||23,555,543.88|||23,555,543.88|8.00%|0.08||||其他
凯莱英药业(江苏)生物医药研发生产一体化基地项目|1,000,000,000.00|435,849.06|10,738,461.92|||11,174,310.98|1.12%|0.0112||||募股资金
其他||40,793,068.33|125,408,592.14|99,352,537.99||66,849,122.48||||||其他
合计|5,495,423,700.00|1,047,257,690.87|1,535,840,389.75|1,510,615,894.88||1,072,482,185.74||||||
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|69,584,942.11|69,584,942.11
2.本期增加金额|96,892,922.31|96,892,922.31
||
3.本期减少金额|-4,345,861.42|-4,345,861.42
||
4.期末余额|162,132,003.00|162,132,003.00
二、累计折旧||
1.期初余额|18,125,388.10|18,125,388.10
2.本期增加金额|21,567,795.42|21,567,795.42
(1)计提|21,567,795.42|21,567,795.42
||
3.本期减少金额|-1,752,034.55|-1,752,034.55
(1)处置|-1,752,034.55|-1,752,034.55
||
4.期末余额|37,941,148.97|37,941,148.97
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
||
3.本期减少金额||
(1)处置||
||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|124,190,854.03|124,190,854.03
2.期初账面价值|51,459,554.01|51,459,554.01
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|客户关系|软件及其他|合计
一、账面原值||||||
1.期初余额|332,583,907.69|1,238,381.53||35,900,000.00|39,466,887.30|409,189,176.52
2.本期增加金额|219,977,100.00||||8,234,186.94|228,211,286.94
(1)购置|219,977,100.00||||8,234,186.94|228,211,286.94
(2)内部研发||||||
(3)企业合并增加||||||
||||||
3.本期减少金额|-110,148,200.00||||-3,027,995.33|-113,176,195.33
(1)处置|-110,148,200.00||||-3,027,995.33|-113,176,195.33
(2)其他减少||||||
4.期末余额|442,412,807.69|1,238,381.53||35,900,000.00|44,673,078.91|524,224,268.13
二、累计摊销||||||
1.期初余额|21,394,856.87|1,238,381.53|||12,406,767.34|35,040,005.74
2.本期增加金额|9,532,058.95|||3,590,000.00|7,713,601.29|20,835,660.24
(1)计提|9,532,058.95|||3,590,000.00|7,713,601.29|20,835,660.24
||||||
3.本期减少金额|-4,038,767.26||||-816,335.43|-4,855,102.69
(1)处置|-4,038,767.26||||-816,335.43|-4,855,102.69
(2)其他减少||||||
4.期末余额|26,888,148.56|1,238,381.53||3,590,000.00|19,304,033.20|51,020,563.29
||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|415,524,659.13|||32,310,000.00|25,369,045.71|473,203,704.84
2.期初账面价值|311,189,050.82|||35,900,000.00|27,060,119.96|374,149,170.78
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
土地使用权|80,222,480.82|尚在办理中
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成||处置||
||的||||
天津冠勤医药科技有限公司|43,186,135.15|||||43,186,135.15
北京医普科诺科技有限公司|102,997,311.90|||||102,997,311.90
合计|146,183,447.05|||||146,183,447.05
上述子公司产生的主要现金流均独立于本集团的其他子公司,且本集团对上述子公司均单独进行生产活动管理,故每个子公司就是一个资产组,企业合并形成的商誉被分配至相对应的子公司以进行减值测试。该等资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确认的资产组一致。
天津冠勤医药科技有限公司:
商誉所属子公司被认定为一个单一资产组进行商誉减值测试。商誉所在资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定,其未来现金流量基于管理层批准的预测期(2023 年至2027 年)的财务预算确定。该预测期间资产组现金流量预测所用的税前折现率是14.24%(2021 年:15.25%),用于推断预测期以后收入增长率为0%。
北京医普科诺科技有限公司:
商誉所属子公司被认定为一个单一资产组进行商誉减值测试。商誉所在资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定,其未来现金流量基于管理层批准的预测期(2023 年至2027 年)的财务预算确定。该预测期间资产组现金流量预测所用的税前折现率是17.73%(2021 年:18.15%),用于推断预测期以后收入增长率为0%。
计算资产组于2022 年12 月31 日和2021 年12 月31 日的预计未来现金流量现值采用了关键假设。以下详述了管理层为进行商誉的减值测试,在确定现金流量预测时作出的关键假设:
预算毛利率—确定基础是在预算年度前一年实现的平均毛利率基础上,根据预计效率的提高及预计市场情况适当提高该平均毛利率。
折现率—采用的折现率是反映相关资产组或者资产组组合特定风险的税前折现率。
增长率—所用增长率基于行业相关增长的预测,在不超过相关行业的平均长期增长率基础上,考虑业务单元在预算年
度之前历史经营状况确定。
分配至上述资产组或资产组组合的关键假设的金额与本集团历史经验及外部信息一致。管理层经过上述商誉减值测试,判断于各资产负债表日的商誉无需计提减值。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修费|45,760,526.90|109,546,937.18|20,240,527.40||135,066,936.68
合计|45,760,526.90|109,546,937.18|20,240,527.40||135,066,936.68
长期待摊费用本期增加中有105,460,065.62 元,来源于本期在建工程的结转。
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
内部交易未实现利润|132,536,911.80|19,880,536.77|24,998,800.13|3,749,820.03
可抵扣亏损|1,396,879,358.51|233,035,489.51|901,029,913.35|142,079,850.97
递延收益|117,711,716.34|18,226,757.44|117,873,831.82|17,681,074.77
信用减值准备|113,694,316.90|17,609,815.14|87,991,502.73|14,810,393.46
股份支付|85,228,422.05|13,410,238.87|45,045,972.69|7,082,184.28
新租赁准则|14,924,739.55|3,515,781.64|6,110,604.75|1,527,120.42
其他|1,583,233.09|237,484.96|0.00|0.00
合计|1,862,558,698.24|305,916,104.33|1,183,050,625.47|186,930,443.93
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值|32,310,000.00|4,846,500.00|36,058,239.80|5,408,735.97
其他权益工具投资公允价值变动|80,100,298.02|12,015,044.70|17,766,285.39|2,664,942.81
固定资产加速折旧|1,321,050,747.12|200,391,593.04|722,533,198.98|108,479,961.73
合计|1,433,461,045.14|217,253,137.74|776,357,724.17|116,553,640.51
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|128,058,122.13|177,857,982.20||186,930,443.93
递延所得税负债|128,058,122.13|89,195,015.61||116,553,640.51
项目|期末余额|期初余额
可抵扣亏损|110,956,340.42|12,188,735.82
合计|110,956,340.42|12,188,735.82
年份|期末金额|期初金额|备注
2023 年||1,675.92|
2024 年||61.19|
2025 年||598,488.81|
2026 年|11,498,897.04|11,588,509.90|
2027 年|99,457,443.38||
合计|110,956,340.42|12,188,735.82|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付设备款|175,016,731.35||175,016,731.35|256,802,373.27||256,802,373.27
预付购房款|30,800,000.00||30,800,000.00|||
预付工程款|31,307,112.94||31,307,112.94|97,907,104.88||97,907,104.88
合计|237,123,844.29||237,123,844.29|354,709,478.15||354,709,478.15
项目|期末余额|期初余额
信用借款||375,391,841.31
合计|0.00|375,391,841.31
于2022年12 月31 日,上述借款全部归还,2021 年上述借款的利率为3.70%。
项目|期末余额|期初余额
应付货款|568,892,374.37|551,866,159.80
合计|568,892,374.37|551,866,159.80
项目|期末余额|期初余额
预收项目款|277,329,570.85|131,046,123.93
合计|277,329,570.85|131,046,123.93
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|179,301,056.82|2,026,809,466.36|-1,868,457,713.96|337,652,809.22
二、离职后福利-设定提存计划|8,701,955.86|144,120,925.49|-141,672,772.24|11,150,109.11
合计|188,003,012.68|2,170,930,391.85|-2,010,130,486.20|348,802,918.33
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|167,108,266.13|1,688,811,898.78|-1,533,067,060.54|322,853,104.37
2、职工福利费|155.17|148,971,615.33|-148,959,825.33|11,945.17
3、社会保险费|6,025,584.54|86,271,362.35|-85,418,699.13|6,878,247.76
其中:医疗保险费|5,380,099.95|77,892,520.03|-77,049,245.85|6,223,374.13
工伤保险费|380,639.79|4,685,660.51|-4,792,530.15|273,770.15
生育保险费|264,844.80|3,693,181.81|-3,576,923.13|381,103.48
4、住房公积金|4,929,705.92|81,516,670.23|-80,351,314.03|6,095,062.12
5、工会经费和职工教|1,237,345.06|21,216,226.67|-20,639,121.93|1,814,449.80
育经费||||
其他短期薪酬||21,693.00|-21,693.00|
合计|179,301,056.82|2,026,809,466.36|-1,868,457,713.96|337,652,809.22
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|8,403,619.63|139,490,964.07|-137,135,438.69|10,759,145.01
2、失业保险费|298,336.23|4,629,961.42|-4,537,333.55|390,964.10
合计|8,701,955.86|144,120,925.49|-141,672,772.24|11,150,109.11
项目|期末余额|期初余额
增值税|17,509,941.74|17,147,438.76
企业所得税|67,421,951.98|63,189,920.44
个人所得税|30,003,047.28|5,053,048.96
城市维护建设税|584,978.94|826,519.15
教育费附加|417,854.68|594,347.65
土地使用税|245,359.70|281,607.44
房产税|114,482.76|114,482.76
其他|1,053,987.38|1,469,918.00
合计|117,351,604.46|88,677,283.16
项目|期末余额|期初余额
应付股利||480,000.00
其他应付款|836,141,688.18|850,724,474.73
合计|836,141,688.18|851,204,474.73
项目|期末余额|期初余额
普通股股利||480,000.00
合计||480,000.00
项目|期末余额|期初余额
限制性股票回购义务|446,878,687.80|483,674,411.00
工程款|173,653,369.72|118,245,035.21
设备款|88,707,929.92|95,278,316.04
能源费|20,160,883.70|9,187,529.44
代扣代缴款|19,132,946.06|13,018,793.34
环保费用|16,337,324.45|22,332,176.60
股权收购款|10,000,000.00|40,000,000.00
押金|2,447,010.12|311,201.67
施工质保金|1,000,550.00|1,958,650.00
代收代付款|248,922.11|856,959.29
服务费||9,457,257.77
上市费用||16,770,830.38
往来款及其他|57,574,064.30|39,633,313.99
合计|836,141,688.18|850,724,474.73
账龄超过1 年的重要其他应付款系公司前期授予的限制性股票尚未履行的回购义务。
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的长期应付款||67,906.12
一年内到期的租赁负债|28,486,776.50|13,148,842.12
合计|28,486,776.50|13,216,748.24
项目|期末余额|期初余额
待转销项税|90,342.35|5,401,028.91
合计|90,342.35|5,401,028.91
项目|期末余额|期初余额
长期租赁负债|138,346,102.56|59,025,867.30
减:一年内到期的租赁负债|-28,486,776.50|-13,148,842.12
合计|109,859,326.06|45,877,025.18
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|179,048,607.47|4,255,000.00|15,182,357.03|168,121,250.44|政府补助
合计|179,048,607.47|4,255,000.00|15,182,357.03|168,121,250.44|--
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|本期冲减成本费用金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
政府补助|179,048,607.47|4,255,000.00||15,182,357.03|||168,121,250.44|与资产相关
|期初余额|本次变动增减(+、-)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|263,043,518.00|1,265,500.00||105,709,847.00|-102,020.00|106,873,327.00|369,916,845.00
本年人民币普通股股本增加为2022年分红导致资本公积转增股本97,837,487.00股,不符合激励计划回购注销股本102,020.00股。
本年本公司通过部分行使超额配股权发行境外上市外资股(H股)1,265,500.00股,2022年分红导致资本公积转增股本7,872,360.00股。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|9,524,339,133.95|652,756,943.91|105,709,847.00|10,071,386,230.86
其他资本公积|39,964,787.81|52,870,016.75|20,686,366.13|72,148,438.43
合计|9,564,303,921.76|705,626,960.66|126,396,213.13|10,143,534,669.29
本年资本公积股本溢价增加主要是本年超额配售股发行产生股本溢价386,465,953.84 元、限制股达到可行权条件产生股本溢价7,597,324.93元;2022年分红资本公积转增股本减少股本溢价105,709,847.00元;2022年9月上海凯莱英生物技术发展有限公司外部投资者增资导致股本溢价增加258,693,665.14元。
本年限制股确认股份支付导致其他资本公积增加52,870,016.75元;限制股达到可行权条件减少其他资本公积7,597,324.93元;回购限制性股票减少其他资本公积13,089,041.20元。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
库存股|481,820,001.00|799,681,550.34|34,941,313.20|1,246,560,238.14
合计|481,820,001.00|799,681,550.34|34,941,313.20|1,246,560,238.14
本年库存股增加799,681,550.34 元,为公司于2022 年9 月5 日至2022 年11 月10 日,累计通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份5,229,266 股。
本年库存股减少34,941,313.20 元,为限制性股票达到可行权减少回购义务21,897,612.00 元和员工离职注销库存股13,043,701.20 元。
项目|期初余额|本期发生额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
二、将重分类进损益的其他综合收益|-9,132,780.47|25,689,796.85||||25,689,796.85||16,557,016.38
外币财务报表折算差额|-9,132,780.47|25,689,796.85||||25,689,796.85||16,557,016.38
其他综合收益合计|-9,132,780.47|25,689,796.85||||25,689,796.85||16,557,016.38
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|103,351,682.60|105,619,193.68||208,970,876.28
合计|103,351,682.60|105,619,193.68||208,970,876.28
根据公司法相关规定,本集团按净利润的10%提取法定盈余公积金。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|3,170,264,983.53|2,286,557,063.42
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||-4,805,625.15
调整后期初未分配利润|3,170,264,983.53|2,281,751,438.27
加:本期归属于母公司所有者的净利润|3,301,635,019.64|1,069,273,577.50
减:提取法定盈余公积|105,619,193.68|35,200,073.68
应付普通股股利|211,272,334.40|145,559,958.56
期末未分配利润|6,155,008,475.09|3,170,264,983.53
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|10,249,052,432.39|5,391,404,037.26|4,635,847,018.00|2,579,348,841.71
其他业务|6,272,960.43|6,194,077.41|2,987,159.53|3,047,324.92
合计|10,255,325,392.82|5,397,598,114.67|4,638,834,177.53|2,582,396,166.63
合同分类|分部1|分部2||合计
商品类型|10,255,325,392.82|||10,255,325,392.82
其中:||||
商业化|7,586,807,240.02|||7,586,807,240.02
临床及临床前|1,666,325,421.25|||1,666,325,421.25
新业务|995,919,771.12|||995,919,771.12
其他业务|6,272,960.43|||6,272,960.43
按经营地区分类|10,255,325,392.82|||10,255,325,392.82
其中:||||
境内|1,564,033,194.89|||1,564,033,194.89
境外|8,691,292,197.93|||8,691,292,197.93
市场或客户类型||||
其中:||||
||||
合同类型||||
其中:||||
||||
按商品转让的时间分类|10,255,325,392.82|||10,255,325,392.82
其中:||||
在某一时点确认收入-商业化|7,586,807,240.02|||7,586,807,240.02
在某一时点确认收入-临床及临床前|1,482,706,902.80|||1,482,706,902.80
在某一时点确认收入-新业务|731,587,110.61|||731,587,110.61
在某一时点确认收入-其他业务|6,272,960.43|||6,272,960.43
在某段时间确认收入-临床及临床前|183,618,518.45|||183,618,518.45
在某段时间确认收入-新业务|264,332,660.51|||264,332,660.51
按合同期限分类||||
其中:||||
||||
与履约义务相关的信息:产品销售
向客户交付产品时履行履约义务。合同价款通常在交付工业产品后1-3 个月内到期。技术服务
在提供服务的时间内履行履约义务。根据服务类型的不同分别属于某一时段内履行的履约义务和某一时点履行的履约义务。
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|14,260,139.19|3,910,520.40
教育费附加|10,878,788.78|2,802,240.57
房产税|10,978,072.03|8,266,770.87
土地使用税|4,137,602.69|2,743,891.99
印花税|10,101,562.11|4,252,490.66
防洪费|5,524,278.32|2,216,156.85
其他|766,927.49|606,218.63
合计|56,647,370.61|24,798,289.97
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|95,003,206.84|72,599,807.66
运输保险费|22,293,953.22|7,113,193.06
办公费|10,586,575.98|6,492,465.31
广告宣传费|7,044,242.13|4,065,067.28
差旅费|6,211,178.05|3,090,792.46
折旧摊销费|3,793,227.78|272,189.43
业务招待费|2,561,267.61|1,414,340.15
聘请中介机构费|992,182.12|1,075,138.85
租赁费||2,732,214.69
其他|1,703,722.31|703,640.04
合计|150,189,556.04|99,558,848.93
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|453,901,358.19|245,636,596.18
办公费|80,644,691.82|41,894,185.20
折旧摊销费|73,917,459.57|36,376,222.94
物料消耗及修理费|32,131,939.24|33,319,263.02
股份支付|40,983,298.06|48,749,950.57
中介服务费|38,006,998.25|16,182,871.52
环保安全费用|32,113,403.67|18,346,826.38
差旅费|16,383,827.21|11,869,130.35
能源费|10,130,875.24|7,518,481.35
残疾人就业保障金|7,511,538.79|5,012,684.00
业务招待费|4,305,029.89|3,560,086.46
其他|15,493,750.27|7,677,057.30
合计|805,524,170.20|476,143,355.27
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|354,832,746.64|227,880,876.22
物料消耗|170,578,233.75|44,922,140.16
检测费|126,162,653.40|76,517,560.46
折旧摊销费|37,465,715.04|28,995,641.35
股份支付|11,886,718.69|2,307,412.82
能源费|6,429,654.83|3,961,413.71
委托研发|776,699.04|0.00
办公费|692,759.27|100,003.13
其他|65,682.21|2,793,279.75
合计|708,890,862.87|387,478,327.60
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|10,529,440.55|7,328,337.20
减:利息收入|76,624,942.59|12,992,123.70
汇兑损益|869,698.42|13,430,321.42
减:汇兑收益|433,604,925.06|1,284,545.15
银行手续费|654,716.26|546,565.30
合计|-498,176,012.42|7,028,555.07
产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额
与日常活动相关的政府补助|33,424,707.97|106,352,323.56
代扣个人所得税手续费返还|2,212,881.66|880,866.52
合计|35,637,589.63|107,233,190.08
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|33,051,830.70|-3,840,216.57
处置长期股权投资产生的投资收益|-5,692,119.25|-57,351.92
交易性金融资产在持有期间的投资收益|-20,490,369.89|31,002,312.25
合计|6,869,341.56|27,104,743.76
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|73,896,643.96|1,198,333.33
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益|73,896,643.96|1,198,333.33
其他交易性金融工具|9,309,618.49|17,766,285.39
合计|83,206,262.45|18,964,618.72
项目|本期发生额|上期发生额
其他应收款坏账损失|-1,420,320.25|884,733.40
应收账款坏账损失|-21,005,264.97|-23,264,703.87
合计|-22,425,585.22|-22,379,970.47
项目|本期发生额|上期发生额
十二、合同资产减值损失|-3,363,844.17|
合计|-3,363,844.17|
资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额
固定资产处置(损失)/收益|-48,619.24|8,707.88
无形资产处置损失|-3,536,626.15|
使用权资产处置损失|-209,691.15|
合计|-3,794,936.54|8,707.88
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
理赔款|340,352.30|2,331,534.99|340,352.30
其他|9,453.40|113.02|9,453.40
合计|349,805.70|2,331,648.01|349,805.70
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非货币性资产交换损失|1,730,034.22|883,109.59|1,730,034.22
对外捐赠|3,840,351.00|816,647.76|3,840,351.00
其他|615,391.07|44,442.08|615,391.07
合计|6,185,776.29|1,744,199.43|6,185,776.29
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|448,599,803.34|168,412,295.73
递延所得税费用|-18,286,163.17|-44,718,638.32
合计|430,313,640.17|123,693,657.41
项目|本期发生额
利润总额|3,724,944,187.97
按法定/适用税率计算的所得税费用|558,741,628.20
子公司适用不同税率的影响|-14,994,276.24
调整以前期间所得税的影响|-8,320,727.74
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|213,978.35
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-1,454,511.64
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|10,550,157.40
归属于联营企业的损益|665,084.75
研发费用加计扣除|-103,748,708.42
高新技术企业第四季度加计扣除|-11,338,984.49
所得税费用|430,313,640.17
1.本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源于其他地区应纳税所得的税项根据本集团经营所在国家或所受管辖区域的现行法律、解释公告和惯例,按照适用税率计算。
2.根据《关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》(财政部税务总局科技部公告2022 年第28 号)规定,高新技术企业在2022年10 月1 日至2022 年12 月31 日期间新购置的设备、器具,允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除,并允许在税前实行100%加计扣除。
项目|本期发生额|上期发生额
政府补助|24,710,232.60|134,917,417.48
利息收入|58,878,433.10|12,992,123.70
其他|50,697,905.37|19,028,299.98
合计|134,286,571.07|166,937,841.16
项目|本期发生额|上期发生额
管理费用付现|227,037,121.78|145,380,585.58
研发费用付现|304,705,682.50|159,808,204.33
销售费用付现|51,393,121.43|26,686,851.84
银行手续费|654,716.26|546,565.30
其他|5,484,197.27|3,274,542.13
合计|589,274,839.24|335,696,749.18
项目|本期发生额|上期发生额
信用证保证金|1,507,268.31|3,056,131.30
合计|1,507,268.31|3,056,131.30
项目|本期发生额|上期发生额
土地保证金|7,448,000.00|
保证金|5,218,402.60|10,481.30
合计|12,666,402.60|10,481.30
项目|本期发生额|上期发生额
筹资|0.00|
合计|0.00|
项目|本期发生额|上期发生额
回购库存股|799,681,550.34|
离职员工激励股票回购|14,898,111.20|6,568,035.00
发行费用|16,770,830.38|24,044,194.32
租赁费用|18,801,050.24|9,795,828.90
合计|850,151,542.16|40,408,058.22
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量||
净利润|3,294,630,547.80|1,069,255,715.20
加:资产减值准备|25,789,429.39|22,379,970.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|320,900,718.75|204,158,318.06
使用权资产折旧||
无形资产摊销|20,835,660.24|10,169,920.07
长期待摊费用摊销|20,240,527.40|2,418,085.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|3,794,936.54|-8,707.88
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|1,730,034.22|883,109.59
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|-83,206,262.45|-18,964,618.72
财务费用(收益以“-”号填列)|-277,363,581.45|17,199,785.61
投资损失(收益以“-”号填列)|-6,869,341.56|-27,104,743.76
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|9,072,461.73|-70,515,880.42
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|-27,358,624.90|29,563,547.83
存货的减少(增加以“-”号填列)|-114,297,975.02|-669,731,333.36
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-586,124,081.00|-1,062,120,179.71
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|647,448,596.41|567,104,304.30
其他|37,687,659.72|38,462,828.50
经营活动产生的现金流量净额|3,286,910,705.82|113,150,121.36
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|4,418,177,853.75|6,232,033,233.99
减:现金的期初余额|6,232,033,233.99|2,121,558,850.40
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|-1,813,855,380.24|4,110,474,383.59
|金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|30,000,000.00
其中:|
其中:|
其中:|
取得子公司支付的现金净额|30,000,000.00
项目|期末余额|期初余额
一、现金|4,418,177,853.75|6,232,033,233.99
其中:库存现金|30,994.55|52,534.67
可随时用于支付的银行存款|4,417,725,473.57|6,231,947,151.39
可随时用于支付的其他货币资金|421,385.63|33,547.93
三、期末现金及现金等价物余额|4,418,177,853.75|6,232,033,233.99
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|17,836,100.23|因涉诉事项被冻结存款、履约保证金、信用保证金
固定资产|31,846,319.94|抵押
合计|49,682,420.17|
1.于2022 年12 月31 日,本集团人民币17,836,100.23 元(2021 年12 月31 日:人民币2,423,933.59 元)的货币资金受限,主要为因涉诉事项被冻结存款的金额为人民币6,666,484.65 元(2021 年12 月31 日:人民币2,413,452.29 元),其他为履约保函保证金以及信用证保证金等。
2.于2022 年12 月31 日,本集团账面价值为人民币31,846,319.94 元(2021 年12 月31 日:人民币35,238,765.54 元)固定资产用于取得银行借款而设立最高额抵押。
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|||1,663,334,720.56
其中:美元|44,739,987.02|6.9646|311,596,113.58
欧元|3.88|7.4229|28.80
港币|1,511,569,225.75|0.8933|1,350,239,513.80
英镑|178,588.48|8.3941|1,499,089.56
应收账款|||2,021,892,453.54
其中:美元|290,309,917.81|6.9646|2,021,892,453.54
欧元|||
港币|||
|||
长期借款|||
其中:美元|||
欧元|||
港币|||
应付账款|||88,539,331.41
其中:美元|358,097.05|6.9646|2,494,002.71
欧元|149,190.27|7.4229|1,107,424.46
港币|223,560.00|0.8933|199,699.45
日元|5,100,000.00|0.0524|267,025.80
其他应收款|||47,004,368.32
美元|6,361,300.00|6.9646|44,303,909.98
港币|2,946,917.44|0.8933|2,632,392.94
日元|1,300,000.00|0.0524|68,065.40
其他应付款|||15,966,074.79
美元|6,081,699.29|6.9646|42,356,602.88
|||
|||3,778,656,322.90
本集团之子公司Asymchem Inc.的主要经营地为美国,由于Asymchem Inc.通常以美元进行商品和劳务的计价和结算,因此选择美元作为其记账本位币。
本公司之子公司AINC 位于美国北卡罗莱纳州,ABoston 位于美国马萨诸塞州,记账本位币为美元。本公司之子公司 ALTD 位于英国伦敦,记账本位币为英镑。
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
重点产业振兴和技术改造专项中央预算内资金|35,224,778.66|递延收益|2,922,767.52
综合财政补贴资金|11,453,445.87|递延收益|1,431,680.76
中央基建投资资金|828,133.28|递延收益|1,110,446.52
重点产业振兴和技术改造专项项目|7,515,748.80|递延收益|1,058,499.96
建设扶持资金|24,506,035.84|递延收益|1,051,770.24
专项资金支持类项目|11,493,802.14|递延收益|1,531,652.73
基建施工及设备采购专项用途资金|13,585,711.93|递延收益|1,409,275.08
基建补助资金|2,096,250.00|递延收益|402,480.00
高新技术产业化项目资金|1,709,999.79|递延收益|380,000.04
软土地基建设补贴资金|3,525,943.55|递延收益|243,168.48
污水站改扩建专项资金|362,068.92|递延收益|206,896.56
环保专项资金|4,271,799.79|递延收益|334,360.08
企业培育重大项目资助资金|533,333.44|递延收益|99,999.96
药物生产建设项目专项资金|450,000.21|递延收益|99,999.96
资源集约利用资金|3,964,890.53|递延收益|99,122.28
松花江流域污染防治专项资金|36,207.31|递延收益|62,068.92
服务化学药和生物药的药学研究的公共服务平台|4,662,983.26|递延收益|589,008.36
基于项目灵活组合连续性反应制药新模式--智能制造|2,997,235.32|递延收益|360,630.57
京津冀医药健康产业创新创业公共服务平台|2,796,275.82|递延收益|203,724.18
2020 年第二批技术改造专项项目|15,639,151.74|递延收益|245,748.26
生物大分子创新药及制剂研发生产平台建设项目|5,700,000.00|递延收益|0.00
2017 年工业转型升级(中国制造2025)资金|5,355,000.04|递延收益|594,999.96
2017 年绿色制造系统集成项目|6,684,632.89|递延收益|315,367.11
小核酸药物的关键技术开发及应用|859,684.12|递延收益|30,315.88
其他|1,868,137.19|递延收益|398,373.62
与资产相关的政府补助合计|168,121,250.44||15,182,357.03
专项扶持资金|3,591,888.00|其他收益|3,591,888.00
研发项目补助款|2,178,803.00|其他收益|2,178,803.00
专项资金|700,000.00|其他收益|700,000.00
稳岗及扩岗就业补贴|7,078,986.99|其他收益|7,078,986.99
专利补助款|391,000.00|其他收益|391,000.00
认定奖励资金|760,000.00|其他收益|760,000.00
见习补助金|33,218.00|其他收益|33,218.00
发展资金|1,868,700.00|其他收益|1,868,700.00
退税及增值税加计补贴|1,485,458.81|其他收益|1,485,458.81
其他|154,296.14|其他收益|154,296.14
与收益相关的政府补助合计|18,242,350.94||18,242,350.94
新设成立|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例|
||||直接|间接
上海凯莱英医药研发有限公司|上海市|上海市|医药科技|100.00%|-
上海凯莱英生物技术发展有限公司|上海市|上海市|医药科技|86.46%|-
上海凯莱英生物制药有限公司|上海市|上海市|医药科技|-|100.00%
江苏凯莱英生物制药有限公司|江苏苏州|江苏苏州|医药科技|-|100.00%
天津凯莱英医药技术有限公司|天津市|天津市|医药科技|-|100.00%
 Clin-nov Medical Corporation|美国马塞诸塞州|美国马塞诸塞州|医药科技|-|100.00%
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例||取得方式
||||直接|间接|
天津凯祥医药|天津市|天津市|医药化工|100.00%||设立
科技有限公司||||||
凯莱英药业(江苏)有限公司|江苏泰州|江苏泰州|医药化工|100.00%||设立
凯莱英生命科学技术(江苏)有限公司|天津市|天津市|医药科技|100.00%||设立
天津凯莱英药物分析检测评价有限公司|天津市|天津市|药物检测||100.00%|设立
天津凯莱英医药技术有限公司|天津市|天津市|医药科技||100.00%|设立
凯莱英制药(江苏)有限公司|江苏镇江|江苏江镇江|医药化工|100.00%||设立
凯莱英医药化学(吉林)技术有限公司|吉林敦化|吉林敦化|医药化工|100.00%||设立
上海凯莱英医药研发有限公司|上海市|上海市|医药科技|100.00%||设立
上海凯莱英生物技术发展有限公司|上海市|上海市|医药科技|86.46%||设立
上海凯莱英生物技术有限公司|上海市|上海市|医药科技||100.00%|设立
上海凯莱英生物制药有限公司|上海市|上海市|医药科技||100.00%|设立
江苏凯莱英生物制药有限公司|江苏苏州|江苏苏州|医药科技||100.00%|设立
 Asymchem Inc.|美国北卡罗莱纳州|美国北卡罗莱纳州|销售|100.00%||设立
吉林凯莱英制药有限公司|吉林敦化|吉林敦化|医药化工|100.00%||设立
天津凯诺医药科技发展有限公司|天津市|天津市|医药科技|100.00%||设立
 Asymchem Limited|英国伦敦|英国伦敦|销售|100.00%||设立
辽宁凯莱英医药化学有限公司|辽宁阜新|辽宁阜新|医药化工|100.00%||设立
天津凯莱英制药有限公司|天津市|天津市|医药化工|97.00%|3.00%|设立
天津凯莱英医药科技发展有限公司|天津市|天津市|医药科技|100.00%||设立
吉林凯莱英医药化学有限公司|吉林敦化|吉林敦化|医药化工|100.00%||设立
凯莱英生命科学技术(天津)有限公司|天津市|天津市|医药科技|100.00%||设立
 Asymchem Boston Corporation|美国波士顿|美国波士顿|医药化工|100.00%||设立
上海诺信英科信息科技有限公司|上海市|上海市|信息科技||100.00%|设立
 Clin-nov Medical Corporation|美国马塞诸塞州|美国马塞诸塞州|医药科技||100.00%|设立
天津冠勤医药科技有限公司|天津市|天津市|医学研究和试验||100.00%|非同一控制下企业合并
天津百博生医药科技有限公司|天津市|天津市|生物医药技术||100.00%|非同一控制下企业合并
上海新卓医药研究开发有限公司|上海市|上海市|生物医药科技||100.00%|非同一控制下企业合并
天津医诺勤康医学科技有限公司|天津市|天津市|医学研究和试验||100.00%|非同一控制下企业合并
北京医普科诺科技有限公司|北京市|北京市|技术开发||100.00%|非同一控制下企业合并
上海亿普医药科技有限公司|上海市|上海市|医药科技||100.00%|非同一控制下企业合并
青岛迩普科技有限公司|山东青岛市|山东青岛|医学研究与试验||100.00%|非同一控制下企业合并
凯莱英医药化学(阜新)技术有限公司|辽宁阜新|辽宁阜新|医药化工|100.00%||同一控制下企业合并
子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东|本期向少数股东宣告|期末少数股东权益余
||的损益|分派的股利|额
上海凯莱英生物技术发展有限公司|13.54%|-7,004,471.84||47,575,140.88
子公司名称|期末余额||||||期初余额|||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计
上海凯莱英生物技术发展有限公司|110,760,507.45|602,177,045.28|712,937,552.73|220,105,997.37|62,046,352.84|282,152,350.21||||||
子公司名称|本期发生额||||上期发生额|||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量
上海凯莱英生物技术发展有限公司|100,592,294.09|95,511,682.04|95,511,682.04|11,973,360.36||||
该公司报告期成立,无上期数据。
2022 年9 月,子公司上海凯莱英生物技术发展有限公司因外部投资者增资导致本集团对上海凯莱英生物技术发展有限公司的持股比例由100%下降至86.46%,并未丧失对上海凯莱英生物技术发展有限公司的控制权。外部投资者增资对价为人民币313,273,277.86 元,该项交易导致合并财务报表中少数股东权益增加人民币54,579,612.72 元,资本公积增加人民币258,693,665.14 元。
合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
||||直接|间接|
天津海河凯莱英生物医药产业创新投资基金(有限合伙)(以下简称“海河凯莱英基金”)|天津市|天津市|股权投资|26.40%||权益法
天津有济医药科技发展有限公司(以下简称:有济医药科技)|天津市|天津市|股权投资|29.08%||权益法
本集团的重要联营企业海河凯莱英基金重点针对生物医药创新领域临床阶段产业化商业化项目进行投资,采用权益法核算,该投资对本集团活动具有战略性。
|2022 年|2021 年
流动资产|219,232,981.76|430,897,207.72
非流动资产|695,027,149.75|336,731,552.84
资产合计|914,260,131.51|767,628,760.56
流动负债|127,940.41|85,440.41
负债合计|127,940.41|85,440.41
少数股东权益||-
归属于母公司股东权益|914,132,191.10|767,543,320.15
按持股比例享有的净资产份额|241,330,898.45|202,631,372.52
调整事项||-
投资的账面价值|241,080,839.02|202,631,372.52
营业收入||-
净利润/(亏损)|108,280,318.69|-3,073,763.44
综合收益/(亏损)总额|108,280,318.69|-3,073,763.44
收到的股利|-|-
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险(包括汇率风险、利率风险)。本集团的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收款项、其他应收款、其他非流动金融资产、短期借款、一年内到期的非流动负债、应付款项、其他应付款、租赁负债等。与这些金融工具相关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理策略如下所述。
董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构,制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。
由于货币资金、应收交易性金融资产的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行,这些金融工具信用风险较低。本集团其他金融资产包括应收账款、其他应收款及股权投资,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
本集团在每一资产负债表日面临的最大信用风险敞口为向客户收取的总金额减去减值准备后的金额。
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。于2022 年12 月31 日,本集团具有特定信用风险集中,本集团的应收账款的55.50%(2021 年12 月31 日:54.63%)和70.34%(2021 年12 月31 日:71.35%)分别源于应收账款余额最大和前五大客户。
(3)上限指标为债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过30 天。已发生信用减值资产的定义
因应收账款、其他应收款和合同资产产生的信用风险敞口量化数据,参见本财务报表附注五、3、5 和7。