TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
本集团开发支出,在能投入批量生产或销售前进行开发测试发生的研发人工、材料成本等归集在开发支出核算(通常包括产品立项、设计定型、生产定型、产品试制、试销发生成本),以开发阶段中《产品立项报告》作为开发支出核算的起始点。
被投资单位名称|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
或形成商誉的事项||企业合并形成的|处置|
广州威能|496,618,962.03|||496,618,962.03
意大利CMD|143,033,488.86|||143,033,488.86
遵义金业|294,212,384.31|||294,212,384.31
合计|933,864,835.20|||933,864,835.20
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
||计提|处置|
广州威能|364,734,676.46|131,884,285.57||496,618,962.03
意大利CMD|114,915,142.43|28,118,346.43||143,033,488.86
遵义金业|92,964,290.10|61,779,169.22||154,743,459.32
合计|572,614,108.99|221,781,801.22||794,395,910.21
1)广州威能商誉减值测试时商誉资产组范围包括经营性资产和经营性负债,即经营性流动资产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉及经营性流动负债等。本年本公司与评估师充分沟通讨论后确定商誉资产组范围为固定资产1,224.72万元、使用权资产400.09万元、无形资产
10.4万元和商誉66,215.86 万元、长期待摊费用34.86 万元、其他流动资产30,132.81万元、其他非流动资产22.80万元、经营性负债25,072.69万元。与商誉相关的资产组账面价值
72,968.86万元。
2)意大利CMD商誉减值测试时商誉资产组范围包括经营性资产和经营性负债,即经营性流动资产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉及经营性流动负债等,本公司与评估师充分沟通讨论后确定商誉资产组范围为固定资产3,491.12万欧元、在建工程1,449.98万欧元、无形资产1,173.67万欧元和商誉736.15万欧元。与商誉相关的资产组账面价值为6,850.92万欧元。
3)遵义金业商誉减值测试时商誉资产组范围包括经营性资产和经营性负债,即经营性流动资产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉及经营性流动负债等。本年本公司与评估师充分沟通讨论后确定商誉资产组范围为固定资产13,190.18万元、在建工程1,286.66万元、无形资产3,201.52万元和商誉30,492.13万元。与商誉相关的资产组账面价值48,170.49万元。
1、广州威能商誉减值测试重要假设
1资产组在评估基准日后不改变用途,仍持续使用;
2资产组在评估目的实现后,仍将按照现有的经营模式持续经营,继续经营原有产品或类似产品,供销模式、与关联企业的利益分配等运营状况均保持不变;
3资产组产权持有单位的现有和未来经营者是负责的,能稳步推进企业的发展计划,尽力实现预计的经营态势;
4资产组产权持有单位遵守国家相关法律和法规,不会出现影响企业发展和收益实现的重大违规事项;
5资产组产权持有单位提供的历年财务资料所采用的会计政策和进行收益预测时所采用的会计政策与会计核算方法在重要方面基本一致;
6每年收入和支出现金流均匀流入和流出;
7本次评估假设资产组产权持有单位所租赁的生产经营场地和设备在租赁期满后可正常续租、持续经营;
8资产组产权持有单位能够根据经营需要筹措到所需资金,不会因融资事宜影响企业正常经营;
9本次评估假设资产组产权持有单位核心团队未来年度持续在公司任职,且不在外从事与公司业务相竞争业务;
10本次评估假设资产组产权持有单位相关经营许可证到期后能够正常延续;11资产组以后年度产品的生产和销售不涉及知识产权侵权;
12广州威能于2022年被认定为高新技术企业,享受企业所得税优惠税率15%,期限为3
年,考虑到公司现行状况通过高新技术企业的认定且企业未来盈利预测相关指标符合高新技术企业的相关要求,因此预计未来仍然持续获得,故本次评估假设公司高新技术企业资格到期可正常延续,以后年度企业所得税率为15%;
13本次评估假设商誉相关资产组的价值可以通过资产未来运营得以全额回收。重要参数
预测期|预测期销售收入增长率|稳定期销售收入增长率|利润率|税前折现率(wacc)
2023年-2027年(后续为稳定期)|复合增长率为9.50%|与2027年持平|根据预测的收入、成本、费用等计算|10.85%
此次资产组预计未来现金流量的现值(可收回金额)利用了上海立信资产评估有限公司于2023年4月20日出具的信资评报字[2023]第090015号《隆鑫通用动力股份有限公司拟商誉减值测试所涉及的广州威能机电有限公司相关资产组可收回金额》资产评估报告的评估结果。经测试本公司年末对广州威能商誉减值为13,184.76万元,经管理层判断,全额计提商誉减值准备,本年计提商誉减值准备13,188.43 万元。
2、意大利CMD商誉减值测试重要假设
1在未来可预见的时间内,评估对象按照现有生产经营模式、结算模式、现有经营政策进行经营。
2在未来可预见的时间内,资产组管理团队及员工按现有管理模式持续有效地经营和管理资产组的业务及资产,资产组未来保持目前的资产配置、按现有生产规模进行经营,不考虑将来可能发生的、尚未作出承诺的重组事项或者与资产改良有关的预计未来现金流量。
3本次商誉相关资产组未将营运资金纳入评估范围,因此期初营运资金设定为零,假设在未来生产经营中有足够的营运资金用于生产经营。由于在采用预期未来现金流量现值进行评估时采用永续期进行测算,因此期末营运资金回收金额近似为零。
4评估对象遵守国家相关法律和法规,不会出现影响商誉资产组发展和收益实现的重大违规事项。
5产权持有人提供的历年财务资料所采用的会计政策和进行收益预测时所采用的会计政策与会计核算方法在重要方面基本一致。
6假设折现年限内将不会遇到重大的销售货款回收方面的问题。
7本次评估所涉及的商誉资产组相关经营资质证书能顺利取得或到期能顺利延期。8无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响。
9假设CMD 未来将采取的会计政策和编写此份报告时所采用的会计政策在重要方面基本一致。重要参数
预测期|预测期销售收入增长率|稳定期销售收入增长率|利润率|税前折现率(wacc)
2023年-2027年(后续为稳定期)|复合增长率为7.71%|与2027年持平|根据预测的收入、成本、费用等计算|17.92%
此次资产组预计未来现金流量的现值(可收回金额)利用了重庆华康资产评估土地房地产估价有限责任公司于2023年4 月20 日出具的重康评报字(2022)第527 号《隆鑫通用动力股份有限公司以财务报告为目的确定并购Costruzioni Motoridiesel S.P.A 形成的包含商誉资产组可收
回金额》资产评估报告的评估结果。经测试本公司年末对意大利CMD 商誉减值为489.72 万欧元,经管理层判断,全额计提商誉减值准备,本年计提商誉减值准备493.22万欧元。
3、遵义金业商誉减值测试
重要假设
2在未来可预见的时间内,评估对象管理团队及员工保持稳定,持续有效地经营和管理公司的业务及资产。
3本次包含商誉资产组未将营运资金纳入评估范围,因此期初营运资金设定为零,假设在未来生产经营中有足够的营运资金用于生产经营。由于在采用预期未来现金流量现值进行评估时采用永续期进行测算,因此期末营运资金回收金额近似为零。
7本次评估所涉及的商誉资产组相关经营资质证书能顺利取得或到期能顺利延期。8无不可抗力、自然或人为灾害或其他不可预见因素对价值的实现造成重大影响。重要参数
预测期|预测期销售收入增长率|稳定期销售收入增长率|利润率|税前折现率(wacc)
2023年-2027 年(后续为稳定期)|复合增长率为9.21%|与2027年持平|根据预测的收入、成本、费用等计算|14.94%
此次资产组预计未来现金流量的现值(可收回金额)利用了重庆华康资产评估土地房地产估价有限责任公司于2023 年4 月20 日出具的重康评报字(2023)第25 号《隆鑫通用动力股份有限公司以财务报告为目的的商誉减值测试所涉及的隆鑫通用动力股份有限公司收购遵义金业机械铸造有限公司股权形成的包含商誉资产组可收回金额》资产评估报告的评估结果。经测试本公司年末对遵义金业商誉减值为6,177.92 万元。
根据商誉减值测试结果,本公司本年度计提商誉减值损失人民币221,781,801.22 元的议案,已经本公司2023年4月21 日召开的董事会第三十四次会议审议通过。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
租入厂房办公室装修改造费用等|5,717,686.38|230,076.04|4,653,006.64||1,294,755.78
贷款融资费用|5,760,111.73|8,063,462.60|964,114.09||12,859,460.24
其他|1,077,869.48|298,758.95|1,133,342.53||243,285.90
合计|12,555,667.59|8,592,297.59|6,750,463.26||14,397,501.92
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
内部交易未实现利润|7,548,495.79|1,132,274.37|13,801,046.34|2,070,156.95
可抵扣亏损|25,244,178.26|3,786,626.74|30,513,976.26|4,577,096.44
递延收益|71,209,545.03|10,681,431.75|74,903,652.28|11,235,547.84
预提费用|93,141,009.28|13,993,174.35|116,805,237.37|17,531,864.29
坏账准备|109,637,441.48|20,961,644.41|108,407,768.16|19,130,587.38
存货跌价准备|14,612,744.34|2,191,911.65|7,923,014.10|1,193,080.20
长期股权投资减值准备|4,579,887.84|686,983.18||
固定资产减值准备|44,049,282.95|7,414,498.42|40,328,059.53|4,950,966.05
在建工程减值准备|17,917,728.48|2,687,659.26|14,594,141.08|2,189,121.16
同一控制下业务合并账面值与评估价差异|42,829,492.44|6,424,423.86|43,550,022.31|6,532,503.35
未返还商业折扣|13,388,391.10|2,008,258.67|10,175,158.60|1,526,273.79
 CMD可抵扣差异|93,613,309.52|22,467,194.28|45,564,906.75|16,956,062.14
新租赁准则后续计量税会差异|560,581.46|84,087.22||
合计|538,332,087.97|94,520,168.16|506,566,982.78|87,893,259.59
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
交易性金融资产|12,929,153.67|1,939,373.05||
应收利息|1,123,772.96|168,565.94|89,741.52|13,461.23
同一控制下业务合并账面值与评估价差异|6,807,518.53|1,021,127.78|6,097,147.51|914,571.62
投资性房地产公允价值变动|449,743,852.03|67,461,577.80|454,807,485.53|68,221,122.83
投资性房地产折旧差异|53,506,399.66|8,025,959.95|56,221,549.33|8,433,232.40
第4 季度新购固资税会差异|8,381,130.22|1,257,169.53||
合计|532,491,827.07|79,873,774.05|517,215,923.89|77,582,388.08
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|560,306,121.67|379,596,856.61
可抵扣亏损|304,045,916.63|255,330,592.15
合计|864,352,038.30|634,927,448.76
注:本年未确认递延所得税资产系:1意大利CMD收到项目补贴根据意大利法律规定,计入递延收益的政府补助在计入当期损益时才产生纳税义务,没有账面价值与计税基础差异,不需确认递延所得税资产;2意大利CMD、重庆领直航、广州威能及其子公司由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,因此未确认递延所得税资产。
年份|期末金额|期初金额|备注
2022年||4,158,407.94|
2023年|7,370,942.38|12,289,397.56|
2024年|29,881,057.95|37,900,774.20|
2025年|6,233,529.66|89,332,984.94|
2026年|106,357,241.04|111,649,027.51|
2027年|94,071,556.03||
2028年|4,918,455.18||
2029年|18,459,016.63||
2030年|16,325,029.21||
2031年|14,275,585.54||
2032年|6,153,503.01||
合计|304,045,916.63|255,330,592.15|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付设备款|30,323,749.52||30,323,749.52|42,594,258.10||42,594,258.10
预付购房款|1,600,000.00|800,000.00|800,000.00|1,600,000.00|800,000.00|800,000.00
定期存款|2,200,000.00||2,200,000.00|||
合计|34,123,749.52|800,000.00|33,323,749.52|44,194,258.10|800,000.00|43,394,258.10
单位名称|年末余额|款项性质|账龄|占其他非流动资产年末余额合计数的比例(%)
单位1|6,881,100.00|预付设备款|1年以内|20.17
单位2|2,508,600.00|预付设备款|1-3年|7.35
单位3|2,454,800.00|预付设备款|1年以内|7.19
单位4|2,200,000.00|定期存款|1年以内|6.45
单位5|1,791,761.13|预付设备款|1年以上|5.25
合计|15,836,261.13|——|——|46.41
项目|期末余额|期初余额
质押借款|7,793,557.17|6,052,105.61
抵押借款|303,000,000.00|317,550,000.00
合计|310,793,557.17|323,602,105.61
1)本集团年末短期质押借款系:意大利CMD以客户FPT的应收款347,716.28欧元(折合人民币2,581,063.17),客户FCA的应收款780,242.22欧元(折合人民币5,791,659.97 元)作为质押,分别向银行CNH Industrial Capital Solution、Banca Factorit取得短期借款。
2)本集团年末短期抵押借款包括:1本公司抵押借款3亿元,以位于高新区九龙园C区聚业路116号13处工业房地产,房屋建筑面积合计160,625.03平方米为抵押,以及隆鑫进出口存入银行4,500.00万定期存款为质押,向中国进出口银行取得的短期借款;2短期抵押借款
3,000,000.00元,系珠海隆华直升机科技有限公司以珠海市金湾区三灶镇金湖路6号6栋2单元403房、803房、1203号房地产,房屋及建筑物合计292.8平方米为抵押,向交通银行股份有限公司珠海分行取得的短期借款。截至2022年12月31日,上述抵押物原值为305,475,566.96元,摊余价值为187,049,444.81 元。
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票|1,070,197.00|7,032,521.10
银行承兑汇票|413,709,024.21|880,724,242.05
合计|414,779,221.21|887,756,763.15
本集团应付票据较上年减少472,977,541.94元,减少53.28%,主要系本年兑付票据所致。
项目|期末余额|期初余额
应付材料、产品采购款|1,567,441,834.64|2,084,691,176.77
应付设备款|43,376,719.79|57,207,536.35
应付工程款|63,457,800.79|23,709,053.68
应付劳务费|31,004,354.19|33,695,761.35
其他|31,811,918.39|20,225,454.22
合计|1,737,092,627.80|2,219,528,982.37
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
 FONDERIE MARIO   MAZZUCCONI S.p.A.|7,478,429.38|供应商尚未结算
 E.ON ENERGIA S.P.A.|5,572,924.33|供应商尚未结算
 MARCUS   TRANSPORT GmbH|5,097,799.80|供应商尚未结算
重庆海特建设工程有限公司|4,712,933.37|供应商尚未结算
 HEUFT   PRUFSTANDTECHNIK|4,106,463.78|供应商尚未结算
河北力准机械制造有限公司|2,792,362.68|供应商尚未结算
GEBR.HELLER   GMBH|2,371,878.06|供应商尚未结算
金石机器人银川有限公司|1,525,999.94|供应商尚未结算
广州泰辉机电设备有限公司|1,524,249.90|供应商尚未结算
日东(上海) 机械技术中心有限公司|1,317,835.38|供应商尚未结算
合计|36,500,876.62|/
项目|期末余额|期初余额
预收合同销售款|208,507,820.20|251,272,531.18
合计|208,507,820.20|251,272,531.18
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|158,541,930.22|1,010,432,898.67|972,645,893.24|196,328,935.65
二、离职后福利-设定提存计划|437,868.03|59,754,365.44|59,982,178.67|210,054.80
三、辞退福利|3,335,626.06|341,994.79|328,556.83|3,349,064.02
合计|162,315,424.31|1,070,529,258.90|1,032,956,628.74|199,888,054.47
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|151,987,325.54|881,737,890.37|843,868,367.83|189,856,848.08
二、职工福利费|-|60,993,069.75|60,993,069.75|
三、社会保险费|5,915,956.18|50,942,516.49|50,675,915.34|6,182,557.33
其中:医疗保险费|126,395.04|34,591,274.88|34,622,090.50|95,579.42
工伤保险费|8,824.42|3,790,518.65|3,783,380.85|15,962.22
生育保险费|58.10|40,455.12|40,513.22|
意大利CMD社保费|5,780,678.62|12,520,267.84|12,229,930.77|6,071,015.69
四、住房公积金|57,005.00|12,146,932.70|12,156,761.70|47,176.00
五、工会经费和职工教育经费|581,643.50|4,612,489.36|4,951,778.62|242,354.24
合计|158,541,930.22|1,010,432,898.67|972,645,893.24|196,328,935.65
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|433,437.96|57,972,188.44|58,199,958.11|205,668.29
2、失业保险费|4,430.07|1,782,177.00|1,782,220.56|4,386.51
合计|437,868.03|59,754,365.44|59,982,178.67|210,054.80
项目|期末余额|期初余额
增值税|44,211,394.10|31,032,546.98
消费税|3,800,605.94|4,696,504.23
企业所得税|32,682,114.89|54,408,831.89
个人所得税|14,464,630.35|8,249,765.13
城市维护建设税|2,193,099.64|1,936,340.70
教育费附加|1,028,208.16|919,137.74
地方教育费附加|683,941.96|611,489.84
房产税|1,952,866.77|1,794,616.25
土地使用税|819,194.98|819,194.60
印花税|2,618,340.46|2,049,084.32
残疾人就业保障金|142,901.81|150,334.34
资源税|42,000.00|18,000.00
环保税|22,354.95|5,382.61
意大利CMD欠缴税金|32,279,822.04|39,883,887.19
合计|136,941,476.05|146,575,115.82
项目|期末余额|期初余额
应付利息|2,962,715.22|2,861,739.78
其他应付款|788,169,357.47|891,340,133.07
合计|791,132,072.69|894,201,872.85
项目|期末余额|期初余额
短期借款应付利息|2,962,715.22|2,861,739.78
合计|2,962,715.22|2,861,739.78
项目|期末余额|期初余额
质量保证金及押金|582,662,591.54|656,861,200.62
应付运保费、返利等|125,726,678.31|168,409,105.86
关联方资金往来|43,122,311.71|41,424,194.56
代收员工持股计划分红|8,400,000.00|8,400,000.00
其他|28,257,775.91|16,245,632.03
合计|788,169,357.47|891,340,133.07
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
浙江新霸科技有限公司等1491家|321,652,590.32|配套保证金、设备保证金、运输保证金、经销商保证金、配件保证金、押金
 Nemak   Exterior S.L.U|15,006,292.84|关联方借款,未到期
合计|336,658,883.16|/
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|46,741,608.31|37,014,301.76
1年内到期的应付债券||31,766,680.00
1年内到期的租赁负债|14,030,117.20|12,348,242.73
合计|60,771,725.51|81,129,224.49
项目|期末余额|期初余额
待转销项税额|14,268,588.38|13,091,124.43
合计|14,268,588.38|13,091,124.43
项目|期末余额|期初余额
质押借款|53,738,417.39|58,539,422.88
抵押借款|50,634,136.93|51,006,898.93
保证借款|118,659,438.91|82,623,190.22
信用借款|4,873,539.06|296,522.32
减:一年内到期的长期借款|44,666,840.08|37,014,301.76
合计|183,238,692.21|155,451,732.59
1)本集团年末长期质押借款,系意大利CMD以银行存款2,399,895.42欧元(折合人民币17,814,183.71元)为还款保证金作质押向Intesa Sanpaolo银行取得长期借款7,239,544.84欧元(折合人民币53,738,417.39 元)。
2)本集团年末长期抵押借款,系意大利CMD以位于Nucleo Industriale "Vitalba" -85020 Atella (PZ)、Nucleo Industriale "Vitalba" - Loc. Cartofiche - 85020 Atella(PZ)、Nucleo Industriale "Vitalba" - 85020 Atella (PZ)的三处房产为抵押以及银行存款1,310,546.12欧元(折合人民币9,728,052.79元)为还款保证金作质押向Banca Intesa 银行取得长期借款6,821,341.65 欧元(折合人民币50,634,136.93元)。
3)本集团年末长期保证借款包括:意大利CMD由MCC 提供担保,向Banca Generali银行取得借款1,858,643.13欧元(折合人民币13,796,522.09 元);由SACE提供担保,向Banca
Progetto银行取得借款1,998,059.30 欧元(折合人民币14,831,394.38元);由SACE提供担保,向MPS银行取得借款2,343,750.00欧元(折合人民币17,397,421.88元);由MCC提供担保,向BCC-ICCREA银行取得借款1,370,681.23欧元(折合人民币10,174,429.70 元);由
SACE提供担保,向BANCA IFIS(前AIGIS BANCA)银行取得借款666,666.70欧元(折合人民币4,948,600.25元);由SACE 提供担保,向Solution Bank取得借款5,000,000.00 欧元(折合人民币37,114,500.00元);由SACE提供担保,向Banca del Fucino取得借款500,000.00 欧元(折合人民币3,711,450.00元);由SACE提供担保,向Banca del Fucino取得借款
2,000,000.00欧元(折合人民币14,845,800.00元);由MCC提供担保,向MPS取得借款247,790.03欧元(折合人民币1,839,320.61元)。
4)本集团年末长期信用借款,系意大利CMD向Invitalia(MISE)取得656,554.59 欧元(折合人民币4,873,539.06元)信用借款。
本集团年末长期借款的借款利率为0.67%—5.75%。
项目|期末余额|期初余额
迷你债券||31,766,680.00
可转换债券|81,651,900.00|
减:一年内到期的应付债券||31,766,680.00
合计|81,651,900.00|0.00
本集团年末应付债券系意大利CMD 在意大利债券市场发行的可转换次级债券贷款,由Cassa Depositi e Prestiti S.p.A.(以下简称“CDP S.p.A.”)进行认购,债券期限6 年,到期日为2028年8月10 日,债券数量110 份,每只债券面值100,000.00 欧元,按面值发行1,100.00万欧元,按年支付利息,债券初始利率为2.50%,每年递增直至第六年5.00%。
本集团年末应付债券系意大利CMD 在意大利债券市场发行的可转换次级债券贷款,用于认
购Cassa Depositi e Prestiti S.p.A.(以下简称“CDP S.p.A.”) 股东大会决议于2021 年5月26 日设立的“Patrimonio Rilancio”资产,并可根据发行人的选择权转换为公司普通股。债券期限6 年,直至2028 年8 月10 日,债券数量110份,每只债券面值100,000.00 欧元,由债券持有人CDP S.p.A.按面值认购。
项目|期末余额|期初余额
租赁负债|34,966,028.15|51,589,052.16
减:未确认融资费用|3,907,859.66|6,074,581.22
合计|31,058,168.49|45,514,470.94
本集团租赁负债较上年减少14,456,302.45元,减少31.76%,主要系南京隆尼、广州威能停租减少使用权资产所致。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|197,141,566.09|59,067,503.05|48,016,087.37|208,192,981.77|政府补助
合计|197,141,566.09|59,067,503.05|48,016,087.37|208,192,981.77|/
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
九龙园C 区土地整治补助|58,159,165.34||4,154,226.21||54,004,939.13|与资产相关
节能技术改造补|247.64||247.64|||与资
贴||||||产相关
850发动机专项补助|945,000.00||270,000.00||675,000.00|与资产相关
 C 区土石方项目|2,580,000.00||172,000.00||2,408,000.00|与资产相关
创新能力项目-轻量化高品质摩托车研发能力建设|487,249.97||348,723.47||138,526.50|与资产相关
三轮车及増程式专用发动机建设补助|221,666.43||185,000.04||36,666.39|与资产相关
收高新技术开发区财政局专项资金补助|1,399,999.92||200,000.04||1,199,999.88|与资产相关
重庆市民营经济发展专项资金项目|12,495.08||5,300.98||7,194.10|与资产相关
摩托车车架和通机机架机器人自动焊接生产线|1,603,477.84||196,000.08||1,407,477.76|与资产相关
摩托车车架和通机机架机器涂装生产线|540,154.88||69,000.00||471,154.88|与资产相关
隆鑫机车智能化工厂项目|415,094.36||33,018.86||382,075.50|与资产相关
高端大排量发动机智能装配车间|282,352.99||70,588.20||211,764.79|与资产相关
高端摩托车发动机关重部件制造|803,644.07||110,847.48||692,796.59|与资产相关
隆鑫机车智能化工厂项目|415,094.36||56,603.76||358,490.60|与资产相关
重庆市民营经济发展专项资金项目|316,666.67||100,000.00||216,666.67|与资产相关
数字化车间奖励|329,166.67||50,000.00||279,166.67|与资产相关
增程式电动(汽)车的研制项目|234,000.41||53,064.96||180,935.45|与资产相关
先进制造业发展专项资金|1,645,564.52||459,855.12||1,185,709.40|与资产相
||||||关
民营企业资助资金(政府补助 DLBJ140024 加工中心设备3台)专项资金补贴|1,625,000.00||500,000.00||1,125,000.00|与资产相关
汽车发动机铝合金零部件生产线 LC01项目|2,639,000.00||377,000.00||2,262,000.00|与资产相关
南京市工业技术装备投入补助|718,166.57||278,000.04||440,166.53|与资产相关
复工政策资金奖补|329,348.00||103,992.00||225,356.00|与资产相关
装备投入普性奖补(三批)|298,999.93||92,000.04||206,999.89|与资产相关
技术装备投入普性奖补|265,266.62||75,200.04||190,066.58|与资产相关
稳定发展措施专项奖补|288,266.62||69,200.04||219,066.58|与资产相关
装备投入普惠性奖补项目(第二批)|1,075,907.70||129,693.38||946,214.32|与资产相关
清华大学无人机项目的研发资金|15,880,000.00||||15,880,000.00|与资产相关
200kg级油动专用农业植保无人直升机大田作业模式关键技术研究|2,277,357.13||320,607.72||1,956,749.41|与资产相关
5G+无人机直升机—应急救援中高清视频传输及通信保障应用示范项目|800,000.00||33,333.35||766,666.65|与资产相关
 CONTRIBUTO REG.BASILICATA固定资产购置补贴|24,611,103.50||1,714,659.30|-668,889.90|23,565,334.10|与资产相关
 CONTR. Progetti R&D|52,350,568.71|14,104,348.79|14,885,929.85|6,105,254.27|45,463,733.38|与资产相关
 Tax Credit r&s dl145/2013|2,668,258.89|13,241,198.16|2,476,634.72|-40,729.68|13,473,552.01|与资产相
||||||关
 Tax   credit asset|19,538,148.59|11,325,656.10|11,769,581.31|-386,575.16|19,480,798.54|与收益相关
 Tax   Credit"bonus Sud"|1,136,521.56||384,174.24|-26,656.34|779,003.66|与资产相关
绥阳县经济贸易局扶持专项资金|111,111.12||111,111.12|||与收益相关
贵州省军民融合专项资金|37,500.00||37,500.00|||与收益相关
遵义市第一批科技计划项目经费|100,000.00||100,000.00|||与收益相关
重庆市经济和信息化委员会关于高新区2022 年第一批重庆市重点专项资金项目1||1,100,000.00|44,019.28||1,055,980.72|与资产相关
产业共建政府补贴2||14,296,300.00|906,570.91||13,389,729.09|与资产相关
复杂高精度有色金属铸锻技术研发项目经费3||1,000,000.00|250,000.00||750,000.00|与收益相关
贵州省航空产业发展专项资金(军民融合)4||1,600,000.00|640,000.00||960,000.00|与收益相关
2022年第一批预算内基本建设投资项目专项资金5||2,400,000.00|1,200,000.00||1,200,000.00|与收益相关
合计|197,141,566.09|59,067,503.05|43,033,684.18|4,982,403.19|208,192,981.77|
1重庆市经济和信息化委员会关于高新区2022 年第一批重庆市重点专项资金项目,系根
据重庆市经济和信息化委员会《关于下达2022 年第一批重点专项资金支持项目资金计划的通知》( 渝经信财审[2022]21号),隆鑫压铸收到重庆市经济和信息化委员会拨付的补助资金110.00万元,隆鑫压铸将该补助作为与资产相关的政府补助,在资产剩余使用年限内平均确认为其他收益。
2产业共建项目,系根据广东省江门市工业和信息化局《关于开展2022 年工业园区高质量发展(产业共建)专项资金项目入库申报工作的通知》(江工信园区〔2021〕16 号),广东隆鑫收到江门市工业和信息化局拨付的1,429.63万元,广东隆鑫将其作为与资产相关的政府补助,在资产预计使用年限内平均确认为其他收益。
3复杂高精度有色金属铸锻技术研发项目经费,系根据贵州省科学技术厅《贵州省科技计划项目(课题)任务书》(黔科会支撑[2022]一般048),遵义金业收到贵州省科学技术厅拨付的100.00万元,遵义金业将其作为与收益相关政府补助,在项目实施期内平均摊销,该项目实施期为摊销期为2022年4月至2025年3月。
4贵州省航空产业发展专项资金(军民融合),系遵义金业于2022年7月22日收到遵义
市市级财政国库支付中心拨付的补助金额160.00 万元,遵义金业将其作为与收益相关政府补助,在收到拨款日期至项目实施结束期间平均摊销,该项目摊销期为2022年7月至2023 年9月。
52022年第一批预算内基本建设投资项目专项资金,系根据贵州省改革发展委员会2022年6月17日下发《关于下达2022年第一批省预算内基本建设投资计划的通知》(黔发改投资[2022]456号),遵义金业收到绥阳县财政局零余额拨付的240.00万元,遵义金业将其作为与收益相关政府补助,在收到拨款文件日期至项目实施结束期间平均摊销,该项目摊销期为2022年6 月至2023年9月。
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|2,053,541,850.00||||||2,053,541,850.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|19,751,627.16|||19,751,627.16
其他资本公积|3,702,601.87|||3,702,601.87
合计|23,454,229.03|||23,454,229.03
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
员工持股计划|6,079,668.71|||6,079,668.71
合计|6,079,668.71|||6,079,668.71
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益|164,170,775.93|6,580,413.04||||4,355,129.12|2,225,299.79|168,525,905.05
外币财务报表折算差额|-2,849,090.54|9,739,461.33||||7,514,177.41|2,225,299.79|4,665,086.87
其他|167,019,866.47|-3,159,048.29||||-3,159,048.29||163,860,818.18
其他综合收益合计|164,170,775.93|6,580,413.04||||4,355,129.12|2,225,299.79|168,525,905.05
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|565,344,720.74|7,708,523.53||573,053,244.27
合计|565,344,720.74|7,708,523.53||573,053,244.27
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|4,604,306,849.79|4,536,353,532.53
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||-39,181,726.97
调整后期初未分配利润|4,604,306,849.79|4,497,171,805.56
加:本期归属于母公司所有者的净利润|527,323,685.50|384,803,012.70
减:提取法定盈余公积|7,708,523.53|113,384,620.47
应付普通股股利|123,212,511.00|164,283,348.00
期末未分配利润|5,000,709,500.76|4,604,306,849.79
注:2022年4月28日,经公司第四届董事会第二十七次会议决议,以2021年度利润分配股权登记日的总股本为基数,每10股派发现金红利0.6元(含税),派发的现金股利共计
123,212,511.00元。
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|12,274,004,287.65|10,175,018,252.06|12,918,203,310.61|11,189,726,226.26
其他业务|136,168,329.84|77,525,069.51|139,718,060.37|70,281,617.46
合计|12,410,172,617.49|10,252,543,321.57|13,057,921,370.98|11,260,007,843.72
合同分类|摩托车及发动机分部|通用机械产品分部|大型商用发电机组分部|高端零部件分部|其他分部|合计
商品类型|7,902,571,165.88|3,413,844,235.03|526,655,435.78|407,304,779.72|159,797,001.08|12,410,172,617.49
其中:摩托车及发动机|7,902,571,165.88|||||7,902,571,165.88
通用机械产品||3,413,844,235.03||||3,413,844,235.03
大型商用发电机组|||526,655,435.78|||526,655,435.78
高端零部件||||407,304,779.72||407,304,779.72
其他|||||159,797,001.08|159,797,001.08
按经营地区分类|7,902,571,165.88|3,413,844,235.03|526,655,435.78|407,304,779.72|159,797,001.08|12,410,172,617.49
其中:国内|2,840,435,680.42|619,005,649.22|392,055,718.32|201,661,753.43|91,117,732.25|4,144,276,533.64
国外|5,062,135,485.46|2,794,838,585.81|134,599,717.46|205,643,026.29|68,679,268.83|8,265,896,083.85
合同类型|7,902,571,165.88|3,413,844,235.03|526,655,435.78|407,304,779.72|159,797,001.08|12,410,172,617.49
其中:买卖合同|7,902,571,165.88|3,413,844,235.03|475,518,595.75|318,981,104.46|136,007,146.41|12,246,922,247.53
租赁合同|||25,049,564.14||23,789,854.67|48,839,418.81
委托加工||||88,323,675.26||88,323,675.26
服务合同|||26,087,275.89|||26,087,275.89
合计|7,902,571,165.88|3,413,844,235.03|526,655,435.78|407,304,779.72|159,797,001.08|12,410,172,617.49
项目|本期发生额|上期发生额
消费税|71,656,987.93|67,887,061.87
城市维护建设税|18,605,255.76|23,025,924.79
教育费附加|8,119,270.25|9,941,181.20
地方教育费附加|5,412,588.61|6,627,485.62
资源税|154,770.35|80,981.60
房产税|16,327,507.60|14,821,769.75
土地使用税|17,327,984.30|17,109,956.31
车船使用税|46,614.16|49,270.86
印花税|9,707,408.30|8,702,520.28
意大利CMD通用税等|356,080.58|571,035.52
意大利CMD房产土地税|587,575.18|611,736.12
环境税|84,228.97|41,252.38
合计|148,386,271.99|149,470,176.30
项目|本期发生额|上期发生额
工资薪酬|74,427,924.87|63,235,198.50
广告宣传及市场推广费|23,934,503.71|20,672,003.46
进出口规费|16,500,224.61|16,078,472.53
售后服务费|21,295,625.47|16,786,970.91
差旅费|9,460,583.68|7,267,967.09
财产保险费|8,310,111.45|6,548,566.06
业务招待费|4,441,555.86|4,643,653.23
中介机构服务费|1,070,897.02|2,928,561.12
租赁费|3,338,222.96|1,892,198.79
办公费|1,029,296.67|1,744,604.43
汽车费用|1,068,060.75|1,010,353.65
折旧及摊销|624,647.12|725,887.31
其他|4,880,155.87|11,591,254.65
合计|170,381,810.04|155,125,691.73
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|244,051,210.53|197,972,753.92
折旧费及摊销|130,519,521.94|143,896,841.92
中介服务费|27,161,135.56|15,602,749.06
修理费|9,044,140.85|10,010,898.18
汽车费用|5,993,611.83|8,998,112.81
水电气费|6,915,832.15|6,394,708.05
清洁绿化费|4,284,020.25|5,728,162.67
低值易耗品|4,226,000.39|5,711,140.76
办公费|5,941,982.56|4,999,177.81
租赁费|3,568,929.57|3,973,595.94
差旅费|3,721,238.29|2,709,395.84
其他|28,589,434.72|31,908,399.60
合计|474,017,058.64|437,905,936.56
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|232,974,085.85|169,599,228.65
材料费|36,234,615.06|63,458,275.29
折旧费及摊销|38,083,587.82|44,002,637.27
技术研发及试验检验费|115,985,748.47|39,228,918.43
无形资产摊销|5,272,824.85|14,074,683.56
公告认证费|5,798,413.08|6,427,369.18
低值易耗品|6,532,410.64|10,165,616.35
差旅费|2,890,366.93|4,006,695.11
水电气费|4,537,527.34|4,034,785.10
汽车费用|2,234,428.44|2,522,933.93
检测试验费|802,405.23|2,810,999.96
其他|12,400,763.29|23,647,391.90
合计|463,747,177.00|383,979,534.73
本集团本年研发费用较上年增加79,767,642.27元,增加20.77%%,主要系技术研发及试验
检验费中包含了本年度新增的充电桩、储能电源、光伏储能产品等委外研发项目81,500,000.00元。
项目|本期发生额|上期发生额
利息费用|19,209,236.49|25,317,442.71
减:利息收入|44,046,475.31|20,805,356.59
加:汇兑损失|-144,486,963.17|31,480,838.84
其他支出|1,381,754.50|-4,314,890.53
合计|-167,942,447.49|31,678,034.43
本集团本年财务费用大幅减少,主要系本年人民币兑美元汇率波动导致汇兑损失减少所致。
项目|本期发生额|上期发生额
政府补助|78,601,844.52|77,138,194.71
扣缴税款手续费收入|240,214.90|284,665.71
合计|78,842,059.42|77,422,860.42
项目|本年发生额|上年发生额|来源和依据|与资产相关/与收益相关
直接计入损益:||||
研发创新补助|2,110,000.00|9,310,000.00|1|与收益相关
产业扶持资金|8,119,400.00|5,592,200.00|2|与收益相关
出口信保补贴|6,217,200.00|5,268,536.53|3|与收益相关
对外投资补贴|2,909,000.00|1,226,000.00|4|与收益相关
重点企业招工补贴||349,700.00||
学徒补贴|1,106,750.00|292,500.00|5|与收益相关
专利资助|102,000.00|235,800.00|6|与收益相关
科技资金补助|1,350,000.00|160,000.00|7|与收益相关
稳岗补贴|1,644,787.52|103,692.14|8|与收益相关
国际服务贸易补贴|1,221,000.00||9|与收益相关
对废气深度治理项目补助|1,150,000.00||10|与收益相关
承接加工贸易梯度转移专项补助|900,000.00||11|与收益相关
其他政府补助|8,738,022.82|3,108,860.72||与收益相关
直接计入损益小计|35,568,160.34|25,647,289.39||与收益相关
递延收益转入|43,033,684.18|51,490,905.32|12|与资产/收益相关
合计|78,601,844.52|77,138,194.71||
1根据《关于下达2021 年度企业研发财政补助市级资金预算的通知》(平财预〔2021〕574 号)、《关于下达拨付2022 年贵州省中小企业发展专项资金预算(第一批)的通知》(黔财工[2022]64 号)、《关于下达拨付2022 年贵州省工业和信息化发展专项资金预算(第一批)的通知》(黔财工[2022]47 号),河南隆鑫、遵义金业分别收到61.00 万元、150.00万元研发创新补助。
2根据《开展2019 年度工业提振行动专项资金申报工作的通知》(九龙坡经信委发〔2020〕284 号)、《兑现2020 年度全区规模以上工业企业稳增长奖励资金的通知》、《关于拨付2021 年重庆市南岸区工业和信息化扶持资金的文件通知》(南岸经信发[2022]118 号)、《关于印发<重庆市九龙坡区工业企业稳增长奖励办法>的通知》(九龙坡经信委发〔2020〕127 号)、《协商备忘录》(叶政备〔2018〕号)、《关于兑现河南隆鑫机车有限公司优惠政策的请示》(河隆鑫〔2021〕6 号)、《新隆鑫工业园合作协议之补充协议书》、《金湾区招商引资工作会议纪要》,本公司、隆鑫机车、赛益塑胶、河南隆鑫、珠海隆华分别收到67万元、100 万元、0.4万元、500万元、144.54万元产业扶持资金。
3根据《关于下达冻猪肉储备等项目资金的通知》(渝财产业〔2022〕62 号)、《关于提前下达市商务发展专项资金2021 年预算的通知》(渝财产业(2020)185 号)、《关于做好2020 年上半年出口信用保险项目资金申报工作的通知》(豫商外贸〔2020〕26 号),本公司、隆鑫进出口、河南隆鑫分别收到274.10 万元、300.00 万元、47.62 万元出口信保补贴。
4根据《2021 年重庆市商务发展专项资金项目(第四批)申报指南的通知》(渝商务[2021]272 号)、《关于印发2022 年重庆市商务发展专项资金项目(第一批)申报指南的通知》(渝商务【2022】25 号),本公司、隆鑫进出口分别收到105.20 万元、20.00 万元对外投资补贴,根据重庆市商务委员会相关工作安排,本公司、隆鑫机车本年分别收到140万元、25.70万元对外投资补贴。
5根据《关于全面推进中国特色企业新型学徒制加强技能人才培养工作的通知》(渝人社发〔2021〕31 号),隆鑫压铸收到九龙坡区财政局拨付2020 学徒补贴款64.48 万元;根据《全面推进中国特色企业新型学徒制加强技能人才培养工作的通知》(渝人社发〔2021〕31 号)、《关于全面推行企业新型学徒制的通知》(渝人社发〔2019〕121 号)本公司、赛益塑胶分别收到5.30 万元、41.40 万元学徒补贴,本公司于2022 年9 月30 日退九龙坡就业和人才中心拨付的0.50 万元。
6根据重庆市知识产权局、南岸区市场监督管理局相关工作安排,本公司收到4.30 万元、5.60 万元专利资助金,根据广州市番禺区市场监督管理局知识产权科,广州威能收到0.30万元专利资助金。
7根据《重庆高新区关于<促进西部(重庆)科学城制造业高质量发展办法(试行)》、《市委军民融合办关于下达2022 年珠海市军民融合发展专项资金支持项目计划的通知》,隆鑫发动机、珠海隆华收到100万元、35万元科技资金补助。
8根据《关于进一步稳定和扩大就业若干政策措施的通知》(渝人社发【2022】20号)、《关于做好失业保险稳岗位提技能防失业工作的通知》(平人社办〔2022〕33 号)、《关于进一步支持和促进重点群体创业就业有关税收政策的通知》财税〔2019〕22 号、《关于印发珠海市就业补贴实施办法的通知》(珠金人社[2018]88 号),隆鑫进出口、隆鑫发动机、隆鑫压铸、赛益塑胶、河南隆鑫、莱特威、珠海隆华分别收到稳岗补贴2.66 万元、16.61 万元、22.97 万元、6.95 万元、12.35 万元、3.90 万元、1.76 万元,根据重庆市、广东省、广东省珠海市及贵州遵义市稳岗补贴相关政策,本公司、隆鑫机车、隆鑫机车广东分
公司、珠海隆华、领直航、遵义金业收到49.74 万元、36.55 万元、0.18 万元、2.98 万元、0.43万元、7.40万元稳岗补贴。
9国际服务贸易补贴,根据重庆巿财政局《关于下达冻猪肉储备等项目资金的通知》(渝财产业〔2022〕62号)相关规定,本公司收到重庆市商委拨付的122.10万元。
10对废气深度治理项目补助,根据重庆高新区生态环境局关于下达《隆鑫通用动力股
份有限公司车架制造车间打磨废气深度治理项目验收的批复》(渝高新环发[2022]103 号),本公司收到重庆高新区生态环境局拨付的115.00万元。
11承接加工贸易梯度转移专项补助,根据重庆市九龙坡区商务委员会关于下达《拨付九龙坡区2021 年承接加工贸易梯度转移专项资金的通知》,本公司收到重庆市九龙坡区商务委员会拨付的90.00万元。
12递延收益转入的政府补助,详见本报告第十节,七、51递延收益所述。
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|1,140,459.61|-2,632,133.26
交易性金融资产在持有期间的投资收益|4,860,840.60|802.75
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入|47,689.06|676,095.57
债权投资在持有期间取得的利息收入|4,535,865.60|16,953,620.01
处置交易性金融资产取得的投资收益|5,913,601.05|4,014,682.76
债务重组收益||-24,416,575.93
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益||35,592,000.00
处置子公司取得的投资收益|19,962,825.97|254,805,370.22
合计|36,461,281.89|284,993,862.12
本集团本年投资收益较上年大幅减少,主要系因为上年处置子公司产生大额收入所致。
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|-12,845,901.34|-11,148,619.88
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益||-11,148,619.88
按公允价值计量的投资性房地产|-5,063,633.50|2,737,200.00
合计|-17,909,534.84|-8,411,419.88
本集团本年公允价值变动收益较上年减少9,498,114.96元,减少112.92%,主要系本年投资性房地产公允价值变动损失所致。
项目|本期发生额|上期发生额
应收账款坏账损失|-71,720,188.55|-25,600,998.39
其他应收款坏账损失|-20,271,352.33|-14,597,810.17
长期应收款坏账损失|-147,754,185.13|-94,258,934.86
一年内到期的非流动资产减值损失||-93,216,148.19
合计|-239,745,726.01|-227,673,891.61