TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
支付给职工以及为职工支付的现金|37,491,577.03|33,517,948.20
支付的各项税费|7,085,753.93|17,766,894.19
支付其他与经营活动有关的现金|7,880,328.37|7,553,190.43
经营活动现金流出小计|159,320,650.92|167,164,750.78
经营活动产生的现金流量净额|50,669,929.92|76,637,471.63
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|1,058,346,980.82|29,166.67
取得投资收益收到的现金||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|2,841,813.32|8,861,357.13
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|1,061,188,794.14|8,890,523.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|91,665,361.58|40,989,394.28
投资支付的现金|1,992,000,000.00|26,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|2,083,665,361.58|66,989,394.28
投资活动产生的现金流量净额|-1,022,476,567.44|-58,098,870.48
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金|1,110,201,971.09|
取得借款收到的现金||
收到其他与筹资活动有关的现金|1,014,105.38|
筹资活动现金流入小计|1,111,216,076.47|
偿还债务支付的现金||19,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|32,912,292.70|264,225.69
支付其他与筹资活动有关的现金|10,888,094.35|2,949,347.11
筹资活动现金流出小计|43,800,387.05|22,213,572.80
筹资活动产生的现金流量净额|1,067,415,689.42|-22,213,572.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|6,899,736.97|-1,437,765.55
五、现金及现金等价物净增加额|102,508,788.87|-5,112,737.20
加:期初现金及现金等价物余额|67,768,016.72|72,880,753.92
六、期末现金及现金等价物余额|170,276,805.59|67,768,016.72
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|70,526,322.00||||131,911,562.41||||19,281,900.44||288,404,694.53||510,124,479.38||510,124,479.38
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|70,526,322.00||||131,911,562.41||||19,281,900.44||288,404,694.53||510,124,479.38||510,124,479.38
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|23,508,800.00||||1,073,753,602.40||||6,361,258.78||122,595,098.33||1,226,218,759.51||1,226,218,759.51
(一)综合收益总额|||||||||||161,868,649.81||161,868,649.81||161,868,649.81
(二)所有者投入和减少资本|23,508,800.00||||1,073,753,602.40||||||||1,097,262,402.40||1,097,262,402.40
1.所有者投入的普通股|23,508,800.00||||1,073,753,602.40||||||||1,097,262,402.40||1,097,262,402.40
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||6,361,258.78||-39,273,551.48||-32,912,292.70||-32,912,292.70
1.提取盈余公积|||||||||6,361,258.78||-6,361,258.78||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-32,912,292.70||-32,912,292.70||-32,912,292.70
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|94,035,122.00||||1,205,665,164.81||||25,643,159.22||410,999,792.86||1,736,343,238.89||1,736,343,238.89
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|70,526,322.00||||131,911,562.41||||12,297,460.21||164,707,438.77||379,442,783.39||379,442,783.39
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|70,526,322.00||||131,911,562.41||||12,297,460.21||164,707,438.77||379,442,783.39||379,442,783.39
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||6,984,440.23||123,697,255.76||130,681,695.99||130,681,695.99
(一)综合收益总额|||||||||||130,681,695.99||130,681,695.99||130,681,695.99
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||6,984,440.23||-6,984,440.2||||
|||||||||||3||||
1.提取盈余公积|||||||||6,984,440.23||-6,984,440.23||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|70,526,322.00||||131,911,562.41||||19,281,900.44||288,404,694.53||510,124,479.38||510,124,479.38
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|70,526,322.00||||131,911,562.41||||19,281,900.44|151,754,753.17||373,474,538.02
加:会计政策变更||||||||||||
前期差错更正||||||||||||
其他||||||||||||
二、本年期初余额|70,526,322.00||||131,911,562.41||||19,281,900.44|151,754,753.17||373,474,538.02
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|23,508,800.00||||1,073,753,602.40||||6,361,258.78|24,339,036.34||1,127,962,697.52
(一)综合收益总额||||||||||63,612,587.82||63,612,587.82
(二)所有者投入和减少资本|23,508,800.00||||1,073,753,602.40|||||||1,097,262,402.40
1.所有者投入的普通股|23,508,800.00||||1,073,753,602.40|||||||1,097,262,402.40
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||6,361,258.78|-39,273,551.48||-32,912,292.70
1.提取盈余公积|||||||||6,361,258.78|-6,361,258.78||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-32,912,292.70||-32,912,292.70
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|94,035,122.00||||1,205,665,164.81||||25,643,159.22|176,093,789.51||1,501,437,235.54
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|70,526,322.00||||131,911,562.41||||12,297,460.21|88,894,791.13||303,630,135.75
加:会计政策变更||||||||||||
前期差错更正||||||||||||
其他||||||||||||
二、本年期初余额|70,526,322.00||||131,911,562.41||||12,297,460.21|88,894,791.13||303,630,135.75
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||6,984,440.23|62,859,962.04||69,844,402.27
(一)综合收益总额||||||||||69,844,402.27||69,844,402.27
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||6,984,440.23|-6,984,440.23||
1.提取盈余公积|||||||||6,984,440.23|-6,984,440.23||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|70,526,322.00||||131,911,562.41||||19,281,900.44|151,754,753.17||373,474,538.02
采纳科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系由江阴采纳科技有限公司(以下简称原采纳公司)整体变更设立的股份有限公司。公司统一社会信用代码为:913202817641949253。公司注册地:江阴市华士镇澄鹿路253 号。法定代表人:陆军。
公司股票于2022 年1 月26 日在深圳证券交易所挂牌交易,截至2022 年12 月31 日公司注册资本为人民币94,035,122.00 元,总股本为94,035,122 股,每股面值人民币1 元。其中:有限售条件的流通股份A 股70,526,322 股;无限售条件的流通股份A 股23,508,800 股。公司实际控制人为陆军及其家族成员赵红和陆维炜。
本公司的基本组织架构:根据国家法律法规和公司章程的规定,建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构;董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等四个专门委员会和董事会办公室。公司下设技术部、研发部、生产部、质量部、采购部、销售部、财务部、工程部、内审部、办公室等主要职能部门。
本公司属医疗器械行业。经营范围为:芯片点胶针、兽用针、不锈钢毛细管的研制、生产、开发; 五金加工;橡塑制品的制造、加工;自营和代理各类商品及技术的进出口业务,但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)许可项目:第二类医疗器械生产;第三类医疗器械生产;第三类医疗器械经营;卫生用品和一次性使用医疗用品生产;消毒剂生产(不含危险化学品);道路货物运输(不含危险货物);进出口代理(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)一般项目:第二类医疗器械销售;卫生用品和一次性使用医疗用品销售;消毒剂销售(不含危险化学品);第一类医疗器械生产;第一类医疗器械销售;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;劳动保护用品生产;劳动保护用品销售;特种劳动防护用品生产;特种劳动防护用品销售;五金产品制造;五金产品研发;五金产品零售;橡胶制品销售;非居住房地产租赁;机械设备租赁;专业保洁、清洗、消毒服务(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)
本公司及子公司主要业务包括医用及兽用穿刺针、注射器及实验室耗材等。
本财务报表及财务报表附注已于2023 年4 月7 日经公司第二届董事会第十五次会议批准对外报出。
(二)合并范围
本公司2022 年度纳入合并范围的子公司共4 家,详见本节九“在其他主体中的权益”。与上年度相比,本公司本年度合并范围增加1 家,详见本节八“合并范围的变更”。
本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对应收款项坏账准备的确认标准和计提方法、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计,具体会计政策参见附注相关说明。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金
流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内,同时调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本期本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外,其余一并转入当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本节“长期股权投资”或本节“金融工具”。
合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本节“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款,按照本节的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,是指同时符合下列条件的金融资产:1本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标2该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债该类金融负债按照本节金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。
不属于上述1)或2)情形的财务担保合同,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1按照本节金融工具的减值方法确定的损失准备金额;2初始确认金额扣除按照本节的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本节。
本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本节所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
本公司按照本节第10 条所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失,确定组合的依据如下:
本公司按照本节第10 条所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失,确定组合的依据如下:
本公司按照本节第10 条所述的一般方法确定应收款项融资的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收款项融资的信用损失。当单项应收款项融资无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将应收款项融资划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失,确定组合的依据如下:
本公司按照本节第10 条所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失,确定组合的依据如下:
组合名称|确定组合的依据
账龄组合|按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款
低信用风险组合|(1)与生产经营项目有关且期满可以全部收回各种保证金、押金;(2)员工备用金。
关联方组合|应收本公司合并范围内子公司款项
(2)需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表
日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
本公司按照本节第10 条所述的简化计量方法确定合同资产的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量合同资产的信用损失。当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将合同资产划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失,确定组合的依据如下:
组合名称|确定组合的依据
账龄组合|按账龄划分的具有类似信用风险特征的合同资产
公司为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下
列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;(3)该成本预期能够收回。
公司对持有待售的处置组确认资产减值损失金额时,先抵减处置组商誉的账面价值,再根据处置组中适用《企业会计准则第42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称第42 号准则)计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时,首先按照相关会计准则规定计量处置组中不适用第42号准则计量规定的资产和负债的账面价值,再按照上述相关规定进行会计处理。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益;划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面
价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;
(1)同一控制下的合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有
的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
(2)非同一控制下的企业合并形成的,公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议
约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据企业会计准则判断该多次交易是否属于
“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本;原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理;原持有股权投资为其他权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。
在公司确认应分担被投资单位发生亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20|5|4.75
电子设备|年限平均法|3|5|31.67
机器设备|年限平均法|10|5|9.50
运输设备|年限平均法|4|5|23.75
模具|年限平均法|5|5|19.00
临时建筑|年限平均法|5-10|0-5|9.50-20.00
办公及其他设备|年限平均法|5|5|19.00
固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产
时停止计提折旧。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同的方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率和折旧方法,分别计提折旧。
2)无形资产使用寿命及摊销
对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动;(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有
项目|预计使用寿命依据|期限(年)
项目|预计使用寿命依据|期限(年)
软件|预计受益期限|3-5
专利权|预计受益期限|20
土地使用权|土地使用权证登记使用年限|50
内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划
性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
上述长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本节第十一;处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用;资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务
的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进
度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
合同中包含两项或多项履约义务的,公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格,是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项,作为负债进行会计处理,不计入交易价格。合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定
交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
本公司主要客户为境外客户,少部分客户为境内企业。
外销贸易结算方式为FOB/CIF 的销售业务,以提单日期为产品控制权转移时点,公司按约定在产品完成报关、离港,取得承运人签发的提货单时确认收入。
内销收入在公司将货物送至合同约定地点,客户签收时确认收入。
服务收入在完成合同约定服务内容,并将相关产品按照合同约定交付方式完成交付时确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证
据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:
政府补助计入不同损益项目的区分原则为:与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务
实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负
债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
1.终止经营的条件
2.终止经营的列报
拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的,自停止使用日起作为终止经营列报;因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权,且该子公司符合终止经营定义的,在合并报表中列报相关终止经营损益;在利润表中将终止经营处置损益的调整金额作为终止经营损益列报。
非流动资产或处置组不再划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除的,公司在当期利润表中将非流动资产或处置组的账面价值调整金额作为持续经营损益列报。公司的子公司、共同经营、合营企业、联营企业以及部分对合营企业或联营企业的投资不再继续划分为持有待售类别或从持有待售的处置组中移除的,公司在当期财务报表中相应调整各个划分为持有待售类别后可比会计期间的比较数据。
不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组,其减值损失或转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失或转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
对于当期列报的终止经营,公司在当期财务报表中,将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的,公司在当
期财务报表中,将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
(2)重大会计判断和估计说明
本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估
7.预计负债
8.设定受益计划负债
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,本公司采用可获得的可观察市场数据;如果无法获得第一层次输入值,则聘用第三方有资质的评估机构进行估值,在此过程中本公司管理层与其紧密合作,以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在本节第十一披露。
税种|计税依据|税率
增值税|销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额|按13%、9%、6%、3%税率计缴。出口货物执行“免、抵、退”税政策,退税率为9%、13%。
城市维护建设税|应缴流转税税额|5%
企业所得税|应纳税所得额|25%、15%
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴|1.2%、12%
教育费附加|应缴流转税税额|3%
地方教育附加|应缴流转税税额|2%
纳税主体名称|所得税税率
本公司|15%
江苏采纳医疗科技有限公司|15%
除上述以外的其他纳税主体|25%
1.本公司于2022 年10 月12 日,被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合认定为高新技术企业,证书编号:GR202232003511。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,本公司自2022 年1 月1 日起三个年度享受减按15%税率缴纳企业所得税的税收优惠政策,故本公司2022 年度实际适用企业所得税税率为15%。
2.本公司全资子公司江苏采纳医疗科技有限公司于2022 年10 月12 日,被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合认定为高新技术企业,证书编号: GR202232003302。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,江苏采纳医疗科技有限公司自2022 年1 月1 日起三个年度享受减按15%税率缴纳企业所得税的税收优惠政策,故江苏采纳医疗科技有限公司2022 年度实际适用企业所得税税率为15%。
3.根据2012 年5 月25 日财政部、国家税务总局发布的《关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》,本公司出口自产货物,免征增值税,相应的进项税额抵减应纳增值税额(不包括适用增值税即征即退、先征后退政策的应纳增值税额),未抵减完的部分予以退还。
项目|期末余额|期初余额
银行存款|355,590,390.56|129,407,612.04
合计|355,590,390.56|129,407,612.04
1.期末无抵押、质押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或资金汇回受到限制的款项。2. 外币货币资金明细情况详见本节“外币货币性项目”之说明。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|892,023,900.09|45,170,771.31
其中:||
理财产品|891,969,219.39|45,126,021.31
远期结售汇交易|54,680.70|44,750.00
其中:||
合计|892,023,900.09|45,170,771.31
(1)采纳科技股份有限公司期末持有以下理财产品:
1)截止2022 年12 月31 日,采纳科技股份有限公司持有宁波银行单位结构性存款共计448,000,000.00 元。详情如下:
12022 年6 月17 日购买2022 年单位结构性存款221167,共计50,000,000.00 元,到期日为2023 年3 月15 日。产品类型为保本浮动收益型,保底利率为1.5%,浮动利率为0%到1.9%,产品挂钩标的为北京时间每日14 时彭博页面EUR CURNCY BFIX 公布的欧元兑美元实时即期价格。
22022 年5 月27 日购买2022 年单位结构性存款221031,共计65,000,000.00 元,到期日为2023 年5 月24 日。产品类型为保本浮动收益型,保底利率为1.5%,浮动利率为0%到1.9%,产品挂钩标的为北京时间每日14 时彭博页面EUR CURNCY BFIX 公布的欧元兑美元实时即期价格。
32022 年9 月22 日购买2022 年单位结构性存款221965,共计23,000,000.00 元,到期日为2023 年9 月20 日。产品类型为保本浮动收益型,保底利率为1.5%,浮动利率为0%到1.9%,产品挂钩标的为北京时间每日14 时彭博页面EUR CURNCY BFIX 公布的欧元兑美元实时即期价格。
42022 年9 月28 日购买2022 年单位结构性存222072,共计70,000,000.00 元,到期日为2023 年9 月20 日。产品类型为保本浮动收益型,保底利率为1.5%,浮动利率为0%到1.9%,产品挂钩标的为北京时间每日14 时彭博页面EUR CURNCY BFIX 公布的欧元兑美元实时即期价格。
52022 年9 月27 日购买2022 年单位结构性存款222026,共计50,000,000.00 元,到期日为2023 年9 月25 日。产品类型为保本浮动收益型,保底利率为1.5%,浮动利率为0%到1.9%,产品挂钩标的为北京时间每日14 时彭博页面EUR CURNCY BFIX 公布的欧元兑美元实时即期价格。
62022 年9 月29 日购买2022 年单位结构性存款222026,共计50,000,000.00 元,到期日为2023 年9 月25 日。产品类型为保本浮动收益型,保底利率为1.5%,浮动利率为0%到1.9%,产品挂钩标的为北京时间每日14 时彭博页面EUR CURNCY BFIX 公布的欧元兑美元实时即期价格。
72022 年12 月22 日购买2022 年单位结构性存款222624,共计100,000,000.00 元,到期
日为2023 年12 月26 日。产品类型为保本浮动收益型,保底利率为1.5%,浮动利率为0%到1.6%,产品挂钩标的为北京时间每日14 时彭博页面EUR CURNCY BFIX 公布的欧元兑美元实时即期价格。82022 年10 月28 日购买2022 年单位结构性存款222238,共计40,000,000.00 元,到期日为2023 年10 月25 日。产品类型为保本浮动收益型,保底利率为1.5%,浮动利率为0%到1.6%,产品挂钩标的为北京时间每日14 时彭博页面EUR CURNCY BFIX 公布的欧元兑美元实时即期价格。2)截止2022 年12 月31 日,采纳科技股份有限公司持有交通银行结构性存款共计210,000,000.00 元。详情如下:
12022 年7 月7 日购买交通银行蕴通财富定期型结构性存款186 天(汇率挂钩看涨),共计
50,000,000.00 元,到期日为2023 年1 月10 日。产品类型为保本浮动收益型,保底利率为1.89%,浮动利率为0%、1.31%、1.51%,产品挂钩标的为彭博BFIX 页面东京时间上午9 点的EURUSD 中间价率和彭博BFIX 页面东京时间下午15 点的EURUSD 中间价率。
22022 年3 月11 日购买交通银行蕴通财富定期型结构性存款367 天(汇率挂钩看跌),共计60,000,000.00 元,到期日为2023 年3 月13 日,产品类型为保本浮动收益型,保底利率为2.09%,浮动利率为0%、1.81%、2.01%,产品挂钩标的为彭博BFIX 页面东京时间上午9 点的 EURUSD 中间价率和彭博BFIX 页面东京时间下午15 点的EURUSD 中间价率。
32022 年3 月21 日购买交通银行蕴通财富定期型结构性存款364 天(汇率挂钩看跌),共计50,000,000.00 元,到期日为2023 年3 月22 日。产品类型为保本浮动收益型,保底利率为2.09%,浮动利率为0%、1.61%、1.81%,产品挂钩标的为彭博BFIX 页面东京时间上午9 点的 EURUSD 中间价率和彭博BFIX 页面东京时间下午15 点的EURUSD 中间价率。
42022 年12 月23 日购买交通银行蕴通财富定期型结构性存款189 天(汇率挂钩看跌),共计50,000,000.00 元,到期日为2023 年6 月30 日。产品类型为保本浮动收益型,保底利率为1.79%,浮动利率为0%、1.3%、1.5%,产品挂钩标的为彭博BFIX 页面东京时间上午9 点的EURUSD中间价率和彭博BFIX 页面东京时间下午15 点的EURUSD 中间价率。
3)截止2022 年12 月31 日,采纳科技股份有限公司共持有中信证券股份有限公司收益凭证共计30,000,000.00 元,详情如下:
12022 年4 月19 日购买中信证券股份有限公司信智安盈系列【696】期收益凭证(本金保障型浮动收益凭证),共计10,000,000.00 元,利率为0.1%或4.8%,产品挂钩标的为中信证券中国大类资产动量配置指数(CMAM.WI)。
22022 年4 月19 日购买中信证券股份有限公司信智安盈系列【695】期收益凭证(本金保障型浮动收益凭证),共计10,000,000.00 元,利率为1.50%或4.8%,产品挂钩标的为中信证券中国大类资产动量配置指数(CMAM.WI)。
32022 年9 月27 日购买中信证券股份有限公司信智安盈系列【923】期收益凭证(本金保障型浮动收益凭证),共计10,000,000.00 元,利率为0.1%或4.3%,产品挂钩标的为中信证券中国大类资产动量配置指数(CMAM.WI)。
4)2022 年12 月5 日购买招商银行的点金系列看跌两层区间31 天结构性存款(产品代码:NWX00642),共计100,000,000.00 元,到期日为2023 年1 月6 日。产品利率为1.56%或2.76%,挂钩标的为BLOOMBERG 的XAU Curney BFIX 页面北京时间14:00 定盘价。
5)2022 年11 月3 日购买华泰证券股份有限公司的华泰证券晟益第22601 号(中证500)收益凭证,共计20,000,000.00 元,利率为0.1%或2.5%,产品挂钩标的为彭博资讯(BLOOMBERG)“XAU Curncy BFIX”页面公布的北京时间14:00 中间定盘价。
(2)江苏采纳医疗科技有限公司期末共持有以下理财产品:
1)截止2022 年12 月31 日,江苏采纳医疗科技有限公司持有江苏江阴农村商业银行结构性存款共计35,000,000.00 元。详情如下:
12022 年7 月22 日购买江苏江阴农村商业银行结构性存款JDG06035 ,共计20,000,000.00元,预计年化收益率1.885%-3%,到期日为2023 年1 月30 日。
22022 年10 月21 日购买江苏江阴农村商业银行结构性存款JDG060393 ,共计15,000,000.00 元,预计年化收益率1.885%-3%,到期日为2023 年4 月21 日。
2)截止2022 年12 月31 日,江苏采纳医疗科技有限公司持有浦发银行人民币对公机构性存款共计40,000,000 元。详情如下:
12022 年10 月27 日购买利多多公司稳利22JG3853 期(3 个月早鸟款)人民币对公机构性存款,共计20,000,000.00 元,到期日为2023 年2 月1 日。产品类型为保本浮动收益型,保底利率为1.3%,浮动利率为0%、1.6%或1.8%,产品挂钩标的为彭博页面EUR CURNCY BFIX 公布的欧元兑美元实时价格。
22022 年11 月25 日购买利多多公司稳利22JG3908 期(3 个月早鸟款)人民币对公机构性存款,共计20,000,000.00 元,到期日为2023 年2 月28 日。产品类型为保本浮动收益型,保底利率为1.3%,浮动利率为0%、1.5%或1.7%,产品挂钩标的为彭博页面EUR CURNCY BFIX 公布的欧元兑美元实时价格。
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|69,146,430.97|100.00%|3,457,321.55|5.00%|65,689,109.42|65,200,650.41|100.00%|3,260,032.52|5.00%|61,940,617.89
其中:||||||||||
合计|69,146,430.97|100.00%|3,457,321.55|5.00%|65,689,109.42|65,200,650.41|100.00%|3,260,032.52|5.00%|61,940,617.89
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
账龄组合|69,146,430.97|3,457,321.55|5.00%
合计|69,146,430.97|3,457,321.55|
账龄|账面余额|坏账准备|计提比例(%)
账龄|账面余额|坏账准备|计提比例(%)
1 年以内|69,146,430.97|3,457,321.55|5.00
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|69,146,430.97
合计|69,146,430.97
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
按组合计提坏账准备|3,260,032.52|197,289.03||||3,457,321.55
合计|3,260,032.52|197,289.03||||3,457,321.55
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
客户1|30,373,091.41|43.93%|1,518,654.57
客户2|11,647,499.19|16.84%|582,374.96
客户3|5,903,026.42|8.54%|295,151.32
客户4|3,726,964.80|5.39%|186,348.24
客户5|3,031,634.67|4.38%|151,581.73
合计|54,682,216.49|79.08%|
1. 期末外币应收账款情况详见本节“外币货币性项目”之说明。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1 年以内|5,914,315.82|100.00%|5,167,570.19|96.15%
1 至2 年|||207,120.00|3.85%
合计|5,914,315.82||5,374,690.19|
单位名称|期末数|账龄|占预付款项期末余额合计数的比例(%)|未结算原因
格来赛生命科技(上海)有限公司|2,150,891.57|1 年以内|36.37|尚未到结算期
国网江苏省电力有限公司江阴市供电分公司|525,639.51|1 年以内|8.89|尚未到结算期
莱茵技术(上海)有限公司|375,240.00|1 年以内|6.34|尚未到结算期
上海励泽展览服务有限公司|369,400.00|1 年以内|6.25|尚未到结算期
 Borouge Pte Ltd(博禄)|340,493.57|1 年以内|5.76|尚未到结算期
小计|3,761,664.65||63.61|
截至期末无账龄超过1年且金额重大的预付款项。
项目|期末余额|期初余额
应收利息|1,184,390.38|
其他应收款|1,916,478.78|4,256,050.43
合计|3,100,869.16|4,256,050.43
项目|期末余额|期初余额
定期存款|1,113,827.53|
土地履约保证金利息|70,562.85|
合计|1,184,390.38|
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期计提|65,258.65|||65,258.65
2022 年12月31 日余额|65,258.65|||65,258.65
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金|1,546,000.00|1,500,524.00
应收代垫诉讼费及设备款||780,270.00
押金|34,931.00|34,931.00
出口退税|171,692.04|84,861.24
房产设备转让款|1,000,000.00|3,240,000.00
代收代付款|1,828.31|
合计|2,754,451.35|5,640,586.24
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|604,265.81||780,270.00|1,384,535.81
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期计提|233,706.76|||233,706.76
本期核销|||780,270.00|780,270.00
2022 年12月31 日余额|837,972.57|||837,972.57
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|309,451.35
1 至2 年|1,000,000.00
3 年以上|1,445,000.00
3 至4 年|1,445,000.00
合计|2,754,451.35
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
按单项计提坏账准备|780,270.00|||780,270.00||
按组合计提坏账准备|604,265.81|233,706.76||||837,972.57
合计|1,384,535.81|233,706.76||780,270.00||837,972.57
项目|核销金额
实际核销的其他应收款|780,270.00
单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
十堰火山医疗防|往来款|780,270.00|无法收回|经公司相应层级|否
护有限公司||||审批|
合计||780,270.00|||
公司2020 年已通过诉讼途径进行追偿,后经江苏省江阴市人民法院《民事调解书》确认债权,对方未按照调解书履行支付义务,公司依法申请了强制执行,但未执行到相应款项,故本期将其
进行核销处理。
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
江阴市自然资源和规|土地履约保证金及利息|1,445,000.00|3-4 年|52.46%|722,500.00
江阴市自然资源和规划局|土地履约保证金及利息|21,675.00|1 年以内|0.79%|1,083.75
江阴市自然资源和规划局|土地履约保证金及利息|55,524.00|1-2 年|2.02%|5,552.40
江阴市宸宇农业科技有限公司|房产设备转让款|1,000,000.00|1-2 年|36.30%|100,000.00
合计||2,522,199.00||91.57%|829,136.15
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|31,959,363.48|10,561.06|31,948,802.42|20,253,688.85|40,788.85|20,212,900.00
在产品|8,520,565.58||8,520,565.58|19,117,099.50||19,117,099.50
库存商品|15,047,681.01|146,634.02|14,901,046.99|13,790,996.74||13,790,996.74
发出商品|2,052,410.77||2,052,410.77|9,459,499.62||9,459,499.62
半成品|7,673,601.65||7,673,601.65|5,931,374.68||5,931,374.68
委托加工物资|234,088.01||234,088.01|412,149.29||412,149.29
合计|65,487,710.50|157,195.08|65,330,515.42|68,964,808.68|40,788.85|68,924,019.83
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|40,788.85|10,561.06||40,788.85||10,561.06
库存商品||146,634.02||||146,634.02
合计|40,788.85|157,195.08||40,788.85||157,195.08
类别|确定可变现净值的具体依据|本期转回存货跌价准备和合同履约成本减值准备的原因|本期转回金额占该项存货期末余额的比例(%)
原材料|以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额。|-|-
半成品|以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额。|-|-
项目|期末余额|期初余额
上市发行中介费||3,657,837.67
待抵扣增值税进项税|5,391,192.48|4,020,596.11
预缴增值税|1,038,300.63|
预缴企业所得税|710,463.56|
预缴进口关税|120,180.36|
合计|7,260,137.03|7,678,433.78
项目|期末余额|期初余额
固定资产|222,635,716.73|218,128,462.80
合计|222,635,716.73|218,128,462.80
项目|房屋建筑物|机器设备|电子设备|运输设备|模具|办公及其他设备|临时建筑|合计
一、账面原值:||||||||
1.期初余额|117,133,881.90|107,821,240.39|2,700,495.64|6,573,955.85|33,430,334.42|9,365,368.14|6,259,339.36|283,284,615.70
2.本期增加金额||||||||
(1)购置||4,646,814.63|565,324.48|267,787.61|2,890,531.02|180,885.38|2,440,416.35|10,991,759.47
(2)在建工程转入|127,255.55|15,127,527.39|194,688.53||6,561,504.42|363,253.96||22,374,229.85
(3)企业合并增加||||||||
||||||||
3.本期减少金额||||||||
(1)处置或报废|1,160,152.75|2,023,126.96|85,583.23||346,902.66|3,300.00||3,619,065.60
||||||||
4.期末余额|116,100,984.70|125,572,455.45|3,374,925.42|6,841,743.46|42,535,467.20|9,906,207.48|8,699,755.71|313,031,539.42
二、累计折旧||||||||
1.期初余额|17,748,838.77|26,925,410.30|1,536,791.29|2,512,565.30|9,553,173.46|5,046,789.37|1,832,584.41|65,156,152.90
2.本期增加金额||||||||
(1)计提|5,481,993.25|10,531,575.14|488,260.62|1,432,814.30|6,401,077.76|966,621.63|735,347.76|26,037,690.46
||||||||
3.本期减少金额||||||||
(1)处置或报废||689,631.90|79,567.12||27,463.15|1,358.50||798,020.67
||||||||
4.期末余额|23,230,832.02|36,767,353.54|1,945,484.79|3,945,379.60|15,926,788.07|6,012,052.50|2,567,932.17|90,395,822.69