TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|137,355,709.54|41,037,028.84
投资支付的现金|1,517,602,419.52|572,184,000.00
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金|4,444,286.14|6,441,111.63
投资活动现金流出小计|1,659,402,415.20|619,662,140.47
投资活动产生的现金流量净额|-244,903,659.67|149,868,692.26
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金|4,500,000.00|110,062,400.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|4,500,000.00|
取得借款收到的现金|207,488,050.37|384,612,712.82
收到其他与筹资活动有关的现金|33,678,788.60|660,101.73
筹资活动现金流入小计|245,666,838.97|495,335,214.55
偿还债务支付的现金|292,158,661.37|412,039,316.67
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|3,657,737.08|10,065,898.44
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||424,962.32
支付其他与筹资活动有关的现金|89,384,623.00|52,253,943.71
筹资活动现金流出小计|385,201,021.45|474,359,158.82
筹资活动产生的现金流量净额|-139,534,182.48|20,976,055.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|1,738,396.71|-1,918,325.93
五、现金及现金等价物净增加额|-42,023,725.46|74,741,454.11
加:期初现金及现金等价物余额|102,221,633.75|27,480,179.64
六、期末现金及现金等价物余额|60,197,908.29|102,221,633.75
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|529,500,951.16|513,024,469.90
收到的税费返还|3,746,389.93|
收到其他与经营活动有关的现金|53,188,377.15|77,061,788.45
经营活动现金流入小计|586,435,718.24|590,086,258.35
购买商品、接受劳务支付的现金|393,456,011.13|548,154,733.74
支付给职工以及为职工支付的现金|45,002,447.68|40,934,848.25
支付的各项税费|7,237,251.23|7,256,461.80
支付其他与经营活动有关的现金|28,319,578.28|26,593,643.02
经营活动现金流出小计|474,015,288.32|622,939,686.81
经营活动产生的现金流量净额|112,420,429.92|-32,853,428.46
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|1,007,191,424.66|492,397,200.00
取得投资收益收到的现金|2,479,010.95|11,360,297.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|72,187.49|8,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金|6,482,782.75|28,867,016.08
投资活动现金流入小计|1,016,225,405.85|532,632,513.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|4,752,207.53|6,983,702.31
投资支付的现金|1,247,972,794.52|361,721,844.27
取得子公司及其他营业单位支付的||
现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金|4,300,000.00|6,138,110.63
投资活动现金流出小计|1,257,025,002.05|374,843,657.21
投资活动产生的现金流量净额|-240,799,596.20|157,788,856.27
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||110,062,400.00
取得借款收到的现金|62,645,441.49|103,457,987.46
收到其他与筹资活动有关的现金|1,091,433,226.87|681,696,394.77
筹资活动现金流入小计|1,154,078,668.36|895,216,782.23
偿还债务支付的现金|114,725,950.55|73,319,021.30
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|863,104.48|441,752.69
支付其他与筹资活动有关的现金|955,299,105.43|902,465,509.84
筹资活动现金流出小计|1,070,888,160.46|976,226,283.83
筹资活动产生的现金流量净额|83,190,507.90|-81,009,501.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|1,007,704.79|-287,343.95
五、现金及现金等价物净增加额|-44,180,953.59|43,638,582.26
加:期初现金及现金等价物余额|57,205,445.20|13,566,862.94
六、期末现金及现金等价物余额|13,024,491.61|57,205,445.20
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|476,207,935.00||||941,159,308.83|110,062,400.00|-5,719,403.85||35,768,016.59||-186,781,529.92||1,150,571,926.65|16,609,659.45|1,167,181,586.10
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|476,207,935.00||||941,159,308.83|110,062,400.00|-5,719,403.85||35,768,016.59||-186,781,529.92||1,150,571,926.65|16,609,659.45|1,167,181,586.10
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-1,650,000.00||||67,810,211.01|-32,627,225.00|2,936,251.08||||-5,616,318.18||96,107,368.91|7,001,575.13|103,108,944.04
(一)综合收益总额|||||||2,936,251.08||||-5,616,318.18||-2,680,067.10|2,501,575.13|-178,491.97
(二)所有者投入和减少资本|-1,650,000.00||||67,810,211.01|-32,627,225.00|||||||98,787,436.01|4,500,000.00|103,287,436.01
1.所有者投入的|||||||||||||||
普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|-1,650,000.00||||67,810,211.01|-32,627,225.00|||||||98,787,436.01||98,787,436.01
4.其他||||||||||||||4,500,000.00|4,500,000.00
(三)利润分配|||||||||||||||
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|474,557,935.00||||1,008,969,519.84|77,435,175.00|-2,783,152.77||35,768,016.59||-192,397,848.10||1,246,679,295.56|23,611,234.58|1,270,290,530.14
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|449,943,563.00|||-48,281,635.88|876,748,582.78||-4,948,669.36||35,768,016.59||-260,236,677.88||1,048,993,179.25|27,687,406.43|1,076,680,585.68
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|449,943,563.00|||-48,281,635.88|876,748,582.78||-4,948,669.36||35,768,016.59||-260,236,677.88||1,048,993,179.25|27,687,406.43|1,076,680,585.68
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|26,264,372.00|||48,281,635.88|64,410,726.05|110,062,400.00|-770,734.49||||73,455,147.96||101,578,747.40|-11,077,746.98|90,501,000.42
(一)综合收益总额|||||||-770,734.49||||73,455,147.96||72,684,413.47|2,647,542.13|75,331,955.60
(二)所有者投入和减少资本|26,264,372.00|||48,281,635.88|64,410,726.05|110,062,400.00|||||||28,894,333.93|-13,725,289.11|15,169,044.82
1.所有者投入的普通股|-8,455,628.00||||-47,787,971.78||||||||-56,243,599.78||-56,243,599.78
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|34,720,000.00||||112,198,697.83|110,062,400.00|||||||36,856,297.83||36,856,297.83
4.其他||||48,281,635.88|||||||||48,281,635.88|-13,725,289.11|34,556,346.77
(三)利润分配|||||||||||||||
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|476,207,935.00||||941,159,308.83|110,062,400.00|-5,719,403.85||35,768,016.59||-186,781,529.92||1,150,571,926.65|16,609,659.45|1,167,181,586.10
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|476,207,935.00||||933,236,512.84|110,062,400.00|||35,768,016.59|-294,077,704.95||1,041,072,359.48
加:会计政策变更||||||||||||
前期差错更正||||||||||||
其他||||||||||||
二、本年期初余额|476,207,935.00||||933,236,512.84|110,062,400.00|||35,768,016.59|-294,077,704.95||1,041,072,359.48
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-1,650,000.00||||67,810,211.01|-32,627,225.00||||-30,846,559.36||67,940,876.65
(一)综合收益总额||||||||||-30,846,559.36||-30,846,559.36
(二)所有者投入和减少资本|-1,650,000.00||||67,810,211.01|-32,627,225.00||||||98,787,436.01
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|-1,650,000.00||||67,810,211.01|-32,627,225.00||||||98,787,436.01
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|474,557,935.00||||1,001,046,723.|77,435,175.00|||35,768,016.59|-||1,109,013,23
|||||85|||||324,924,264.31||6.13
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|449,943,563.00|||-48,281,635.88|860,863,822.89||||35,768,016.59|-324,736,712.76||973,557,053.84
加:会计政策变更||||||||||||
前期差错更正||||||||||||
其他||||||||||||
二、本年期初余额|449,943,563.00|||-48,281,635.88|860,863,822.89||||35,768,016.59|-324,736,712.76||973,557,053.84
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|26,264,372.00|||48,281,635.88|72,372,689.95|110,062,400.00||||30,659,007.81||67,515,305.64
(一)综合收益总额||||||||||30,659,007.81||30,659,007.81
(二)所有者投入和减少资本|26,264,372.00|||48,281,635.88|72,372,689.95|110,062,400.00||||||36,856,297.83
1.所有者投入的普通股|-8,455,628.00||||-39,826,007.88|||||||-48,281,635.88
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|34,720,000.00||||112,198,697.83|110,062,400.00||||||36,856,297.83
4.其他||||48,281,635.88||||||||48,281,635.88
(三)利润分配||||||||||||
1.提取盈余公积||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|476,207,935.00||||933,236,512.84|110,062,400.00|||35,768,016.59|-294,077,704.95||1,041,072,359.48
广东银禧科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身是东莞银禧塑胶有限公司,于1997 年8月8 日领取了东莞市工商行政管理局颁发的注册号为企合粤莞总字第005041 号的《企业法人营业执照》,注册类型为中外合资(港资)企业。
2011 年5 月25 日,根据中国证券监督管理委员会证监许可[2011]657 号文“关于核准广东银禧科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复”,本公司获准向社会公开发行人民币普通股(A股)2500 万股,并于2011 年5月25 日在深圳证券交易所挂牌交易,上市后公司总股本由7,500 万股增至1 亿股。
2012 年6 月1 日,根据广东省对外贸易经济合作厅粤外经贸资字【2012】251 号关于外商投资股份制企业广东银禧科技股份有限公司增资扩股的批复的规定,银禧科技以截止2011 年12 月31 日总股本1 亿股为基数,以资本公积金转增股本,向全体股东每10 股转增10 股,共计转增股本1 亿股。转增后公司总股本由1 亿股增至2 亿股,注册资本由1 亿元增至2 亿元,实收股本由1亿元增至2 亿元。该工商变更手续已于2012年8月23 日完成。
2014 年12 月2 日,公司召开第三届董事会第七次会议,审议并通过了《关于公司股票期权与限制性股票激励计划授予相关事项的议案》,确定股票期权及限制性股票首次授予日为2014年12 月2 日,向经公司2014 年第四次临时股东大会审议通过的股权激励对象授予股票期权及限制性股票,其中:以行权价格15.91 元向51 名激励对象授予股票期权747 万份;以6.75 元授予价格向6 名激励对象发行限制性股票162 万份。
2015 年4 月28 日,经2014 年度股东大会审议通过,银禧科技以截止2014 年12 月31 日总股本20162 万股为基数,以资本公积金转增股本,向全体股东每10 股转增10 股,共计转增股本20162 万股。
2017 年1 月18 日,根据本公司2016 年第一次临时股东大会决议、本公司与胡恩赐、陈智勇、许黎明和高炳义签订的《广东银禧科技股份有限公司与资产出让方之发行股份及支付现金购买资产协议》,以及中国证券监督管理委员会证监许可【2017】17 号文《关于核准广东银禧科技股份有限公司向胡恩赐等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》,同意本公司以发行股份及支付现金方式购买胡恩赐、陈智勇、许黎明和高炳义持有兴科电子科技有限公司共计66.20%的股权。本次非公开发行6,639.46 万股股票,发行面值1 元,发行价格10.77 元/股。本次股份发行后,公司股份变更为
46,866.26 万股。本次增资业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2017 年1 月19 日出具信会师报字[2017]第ZE10002 号验资报告验证。
2017 年1 月18 日,根据本公司2016 年第一次临时股东大会决议、本公司与胡恩赐、陈智勇、许黎明和高炳义签订的《广东银禧科技股份有限公司与资产出让方之发行股份及支付现金购买资产协议》,以及中国证券监督管理委员会证监许可【2017】17 号文《关于核准广东银禧科技股份有限公司向胡恩赐等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》,同意本公司向谭颂斌、林登灿、长江资管银禧科技1 号定向资产管理计划非公开发行3,192.09 万股人民币普通股股票。本公司原注册资本为人民币46,866.26 万元,变更后的注册资本为人民币50,058.35 万元。本次增资业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2017年1月19 日出具信会师报字[2017]第ZE10003 号验资报告验证。
根据本公司2017年3月9 日第三届董事会第二十八次会议决议以及《广东银禧科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划》,本公司首次授予股票期权第二个行权期及公司预留期权第一个行权期的行权条件均已满足,同意首次授予股票期权的40 名激励对象的412.80 万股股票期权予以行权,行权价格为每股7.895 元,金额3,259.06 万元;同意预留期权的10 名激励对象的43.70 万股股票期权予以行权,行权价格为每股11.065 元,金额483.53 万元。本公司采取向激励对象定向发行股票的方式进行行权。本次新增股本人民币456.50 万元,全部以货币资金出资。本公司原注册资本为人民币50,058.35 万元,变更后的注册资本为人民币50,514.85 万元。本次增资业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2017年5月15 日出具信会师报字[2017]第ZE10478 号验资报告验证。
根据本公司2017年3月9 日第三届董事会第二十八次会议决议以及《广东银禧科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划》,本公司首次授予股票期权第二个行权期及公司预留期权第一个行权期的行权条件均已满足,同意首次授予股票期权的7 名激励对象的17.70 万股股票期权予以行权,行权价格为每股7.895 元,金额139.74 万元;同意预留期权的13 名激励对象的36.30 万股股票期权予以行权,行权价格为每股11.065 元,金额401.67 万元。本公司采取向激励对象定向发行股票的方式进行行权。本次新增股本人民币54.00 万元,全部以货币资金出资。本公司原注册资本为人民币50,514.85 万元,变更后的注册资本为人民币50,568.85 万元。本次增资业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2017年6月13 日出具信会师报字[2017]第ZE10505 号验资报告验证。
根据公司2018年4月23 日第四届董事会第八次会议决议以及《广东银禧科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划》,公司首次授予股票期权第三个行权期及公司预留期权第二个行权期的行权条件均已满足,同意首次授予股票期权的39 名激励对象的2,120,000.00 股股票期权予以行权,行权价格为每股7.676 元,金额16,273,120.00 元;同意预留期权的12 名激励对象的411,850.00 股股票期权予以行权,行权价格为每股10.846 元,金额4,466,925.10 元。上述行权事宜业绩立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2018年7 月出具信会师报字[2018]第ZE10854 号验资报告验证,公司注册资本由505,688,470.00 元变更为人民币508,220,320.00 元。
根据2018年4月23 日第四届董事会第八次会议以及2018年5 月21日2017 年度股东大会审议通过的《关于定向回购兴科电子科技有限公司胡恩赐、陈智勇2017 年度应补偿股份的议案》等议案,根据根据2017 年度审计结果显示,因兴科电子科技有限公司未完成2017 年度业绩承诺,未完成2016 年度-2017 年度累计业绩承诺,公司依照相关程序回购注销股东胡恩赐、陈智勇2 人合计持有的股份3,652,117 股,公司注册资本由人民币508,220,320.00 元变更为人民币504,568,203.00 元,上述事宜业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2018年7 月出具信会师报字[2018]第ZE10855 号验资报告验证。
根据公司2019年4月25 日第四届董事会第十九次会议以及2019 年5 月17 日2018 年年度股东大会审议通过的《关于兴科电子科技有限公司原股东胡恩赐、陈智勇、许黎明和高炳义业绩补偿的议案》等议案,因兴科电子科技有限公司未完成2018 年度业绩承诺,未完成2016 年度-2018 年度累计业绩承诺,公司依照相关程序回购注销胡恩赐、许黎明、
高炳义3 人合计持有的股份52,251,840 股,公司注册资本由人民币504,568,203.00 元变更为人民币452,316,363.00 元。根据2020年6月15 日第四届董事会第三十次会议以及2020年8 月17日2020 年第四次临时股东大会审议通过的
《关于确定回购股份用途暨注销全部回购股份的议案》、《关于变更公司注册资本暨修订公司章程的议案》,同意将从
二级市场上通过集中竞价方式回购的股份2,372,800 股进行注销,同时根据《公司法》等有关法律法规以及《公司章程》的有关规定,将注册资本由人民币452,316,363.00 元减少至人民币449,943,563.00 元,并对《公司章程》进行修订。公司于2020年8月27 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述回购股份的注销事宜。
根据公司2019年4月25 日召开的第四届董事会第十九次会议、2019 年5 月17 日召开的2018 年年度股东大会审议通过的《关于兴科电子科技有限公司原股东胡恩赐、陈智勇、许黎明和高炳义业绩补偿的议案》、《关于提前股东大会授权公司董事会全权办理补偿方案实施相关事宜的议案》,公司于2021 年以人民币1.00元总价回购注销了陈智勇业绩补偿股份7,639,909 股,公司注册资本由人民币449,943,563.00 变更为人民币442,303,654.00 元。公司于2021 年7 月29 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述回购股份的注销事宜。
根据公司2021年5月6 日召开的第五届董事会第九次会议、2021 年5 月20 日召开的2020年年度股东大会审议通过的《关于〈广东银禧科技股份有限公司2021 年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》、《关于〈广东银禧科技股份有限公司2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理
2021 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》,公司拟授予72 名激励对象限制性股票数量41,000,000 股,其中,首次授予的限制性股票36,170,000 股,预留的限制性股票4,830,000 股,授予价格为人民币3.17 元/股,股票来源为公司向激励对象定向发行的人民币A股普通股股票。公司4 名激励对象因个人原因自愿放弃行权认购其被授予的限制性股票
435,000 股,部分激励对象因资金原因自愿放弃行权认购其被授予的部分限制性股票1,015,000 股,共计1,450,000 股,公司本激励计划首次授予的限制性股票实际行权数量为34,720,000 股。首次授予的限制性股票行权认购完成后,公司共计新增注册资本人民币34,720,000.00 元,变更后注册资本为人民币477,023,654.00 元。
根据公司2019年4月25 日召开的第四届董事会第十九次会议、2019 年5 月17 日召开的2018 年年度股东大会审议通过的《关于兴科电子科技有限公司原股东胡恩赐、陈智勇、许黎明和高炳义业绩补偿的议案》、《关于提前股东大会授权公司董事会全权办理补偿方案实施相关事宜的议案》,公司于2021 年回购注销了陈智勇业绩补偿股份815,719 股,公司注册资本由人民币477,023,654.00 变更为人民币476,207,935.00 元。公司于2021 年11 月5 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述回购股份的注销事宜。
根据公司2022年8月4 日第五届董事会第二十四次会议、2022 年8 月23 日2022 年第三次临时股东大会审议通过的《关于回购注销部分首次授予的第一类限制性股票的议案》,以及2022年8月29 日第五届董事会第二十五次会议、2022 年9 月14 日2022 年第四次临时股东大会审议通过的《关于回购注销部分首次授予的第一类限制性股票的议案》,回购注销离职激励对象股权激励限制性股票累计共1,650,000 股,贵公司注册资本由人民币476,207,935.00 元变更为人民币474,557,935.00 元。公司于2022年11 月8 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述回购股份的注销事宜。
公司的企业法人营业执照注册号:91441900618347778J。2011 年5 月25 日在深圳证券交易所上市,证券代码:300221。所属行业为塑料制造业。
截至2022年12 月31 日止,本公司股本总数474,557,935.00 股,注册资本为474,557,935.00 元,注册地:东莞市虎门镇居岐村,总部办公地址:东莞市道滘镇南阁工业区银禧工程塑料(东莞)有限公司。本公司主要经营活动为:生产和销售改性塑料(原料为新料),塑料制品、化工制品(不含危险化学品)、金属制品、精密模具、精密零组件;从事上述产品的批发和进出口业务(不涉及国营贸易管理商品,涉及配额、许可证管理商品、涉及行业许可管理的,按国家有关规定办理申请);设立研发机构,研究和开发上述产品。
本财务报表业经公司董事会于2023 年4 月7 日批准报出。
(二) 合并财务报表范围
子公司级次|子公司简称|子公司名称
一级|银禧光电|东莞市银禧光电材料科技股份有限公司
二级|众耀电器|东莞市众耀电器科技有限公司
一级|银禧增材|广东银禧增材科技有限公司
一级|东莞新材料|东莞银禧新材料有限公司
一级|苏州银禧|苏州银禧科技有限公司
二级|苏州新材料|苏州银禧新材料有限公司
二级|三维魔坊|深圳三维魔坊网络有限公司
一级|银禧工塑|银禧工程塑料(东莞)有限公司
二级|中山康诺德|中山康诺德新材料有限公司
二级|香港兴科|兴科电子科技(香港)有限公司
一级|香港银禧|银禧科技(香港)有限公司
一级|刚果钴业|银禧科技(刚果)钴业股份有限公司
一级|银禧研究院|东莞银禧高分子材料研究院
二级|银禧高分子新材料|东莞银禧高分子新材料有限公司
二级|珠海银禧|珠海银禧科技有限公司
一级|银禧特种材料|东莞市银禧特种材料科技有限公司
二级|银禧聚创|肇庆银禧聚创新材料有限公司
二级|安徽银禧科技|安徽银禧科技有限公司
三级|珠海康诺德|珠海康诺德新材料有限公司
根据财政部于2021年12 月30日发布的《企业会计准则解释第15 号》和2022 年11月30日发布的《企业会计准则解释第16 号》,公司对会计政策进行相应变更。本次会计政策变更不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响,不涉及以前年度的追溯调整。
存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、发出商品、委托加工物资等。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、(九)6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋建筑物|年限平均法|20|10%|4.5%
机器设备|年限平均法|10|10%|9%
运输设备|年限平均法|10|10%|9%
试验设备|年限平均法|10|10%|9%
其他设备|年限平均法|5|10%|18%
境外土地|其他|||
境外土地不计提折旧。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求。
项目|预计使用寿命|摊销方法|依据
土地使用权|50 年|直线法|土地使用权证规定年限
专利权|10-20 年|直线法|专利权规定年限
软件|3-10 年|直线法|合同规定年限
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括厂房修缮改造工程、供电工程、环保消防工程、机械设备改良支出等。
所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理
本公司按照本附注“五、(十八)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、(九)金融工具”进行会计处理。
•假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“五、(九)金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
公司按照本附注“五、(二十四)收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、(九)金融工具”。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、(九)金融工具”。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注
根据财政部于2021年12 月30日发布的《企业会计准则解释第15 号》和2022 年11月30 日发布的《企业会计准则解释第16 号》,公司对会计政策进行相应变更。|董事会审批|详见巨潮资讯网发布的《关于变更公司会计政策的公告》
本次会计政策变更不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响,不涉及以前年度的追溯调整。
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|3%、5%、6%、13%
城市维护建设税|按实际缴纳的增值税计缴|5%、7%
企业所得税|按应纳税所得额计缴|15%、16.5%、25%、30%
教育费附加|按实际缴纳的增值税计缴|3%
地方教育费附加|按实际缴纳的增值税计缴|2%
纳税主体名称|所得税税率
本公司|15.00%
银禧光电|25.00%
众耀电器|15.00%
银禧增材|25.00%
东莞新材料|25.00%
苏州银禧|15.00%
苏州新材料|25.00%
三维魔坊|25.00%
银禧工塑|15.00%
中山康诺德|15.00%
香港兴科|16.50%
香港银禧|16.50%
刚果钴业|30.00%
银禧研究院|25.00%
银禧聚创|25.00%
珠海银禧|25.00%
银禧高分子新材料|25.00%
银禧特种|25.00%
珠海康诺德|25.00%
安徽银禧|25.00%
(1)本公司于2020 年12月9日通过高新技术企业资格认定,获得编号为GR202044009239 的《高新技术企业证
书》,证书有效期自认定当年起三年内,享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,即按15%的税率征收企业所得税。
(2)本公司的子公司众耀电器于2020年12 月9 日通过高新技术企业资格认定,获得编号为GR202044012993 的《高新技术企业证书》,证书有效期自认定当年起三年内,享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,即按15%的税率征收企业所得税。
(3)本公司的子公司苏州银禧于2021年11 月30 日通过高新技术企业资格认定,获得编号为GR202132007888 的《高新技术企业证书》,证书有效期自认定当年起三年内,享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,即按15%的税率征收企业所得税。
(4)本公司的子公司银禧工塑于2021年12 月31 日通过高新技术企业资格认定,获得编号为GR202144009333 的《高新技术企业证书》,证书有效期自认定当年起三年内,享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,即按15%的税率征收企业所得税。
(5)本公司的子公司中山康诺德于2021年12 月31 日通过高新技术企业资格认定,获得编号为GR202144011653 的《高新技术企业证书》,证书有效期自认定当年起三年内,享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,即按15%的税率征收企业所得税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|330,431.22|194,221.79
银行存款|71,423,887.81|103,205,231.96
其他货币资金|26,710,178.97|2,353,319.89
合计|98,464,498.00|105,752,773.64
其中:存放在境外的款项总额|9,725,560.82|3,004,484.91
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额|38,266,589.71|3,531,139.89
其他说明:其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金、信用证保证金。
项目|期末余额|上年年末余额
银行信用证、承兑汇票保证金等|26,710,178.97|2,353,319.89
用于担保的定期存款|11,556,410.74|
法院冻结资金||1,177,820.00
合计|38,266,589.71|3,531,139.89
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|130,480,580.81|88,781,574.05
其中:||
远期外汇期权||861,952.00
理财产品|130,480,580.81|87,919,622.05
其中:||
合计|130,480,580.81|88,781,574.05
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|116,380,294.28|122,392,217.72
商业承兑票据|9,929,543.41|28,252,497.22
减:坏账准备|-197,721.93|-235,525.73
合计|126,112,115.76|150,409,189.21
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
商业承兑票据|235,525.73|-37,803.80||||197,721.93
合计|235,525.73|-37,803.80||||197,721.93
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据||100,037,001.61
商业承兑票据||1,750,944.96
合计||101,787,946.57
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏账准备的应收账款||||||2,000,000.00|0.27%|2,000,000.00|100.00%|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|477,070,570.06|100.00%|15,190,581.91|3.18%|461,879,988.15|730,302,866.06|99.73%|26,196,442.05|3.59%|704,106,424.01
其中:||||||||||
已投保应收账款账龄组合|370,000,573.94|77.56%|3,700,005.83|1.00%|366,300,568.11|403,988,263.35|55.17%|4,045,068.23|1.00%|399,943,195.12
未投保应收账款账龄组合|107,069,996.12|22.44%|11,490,576.08|10.73%|95,579,420.04|326,314,602.71|44.56%|22,151,373.82|6.79%|304,163,228.89
合计|477,070,570.06|100.00%|15,190,581.91||461,879,988.15|732,302,866.06|100.00%|28,196,442.05||704,106,424.01
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
已投保应收账款账龄组合|370,000,573.94|3,700,005.83|1.00%
其中:1 年以内|370,000,573.94|3,700,005.83|1.00%
未投保应收账款账龄组合|107,069,996.12|11,490,576.08|10.73%
其中:1 年以内|100,122,759.50|5,006,138.01|5.00%
1 至2 年|578,823.20|144,705.80|25.00%
2 至3 年|57,362.30|28,681.15|50.00%
5 年以上|6,311,051.12|6,311,051.12|100.00%
合计|477,070,570.06|15,190,581.91|
2014 年2 月19 日,本公司第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于公司应收账款坏账准备会计估计变更的议案》,对账龄在一年内的已投保的应收账款按1%比例计提坏账准备,如账龄超过一年则按100%计提坏账准备,变更后的坏账准备估计能更加公允地反映公司的财务状况和经营成果,提供更可靠、更准确的会计信息。
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|470,123,333.44
1 至2 年|578,823.20
2 至3 年|57,362.30
3 年以上|6,311,051.12
5 年以上|6,311,051.12
合计|477,070,570.06
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
按单项计提坏账准备|2,000,000.00||-127,287.21|-1,872,712.79||
按组合计提坏账准备|26,196,442.05|-10,610,555.55||-395,304.59||15,190,581.91
合计|28,196,442.05|-10,610,555.55|-127,287.21|-2,268,017.38||15,190,581.91
转销或核销的应收账款由报告期核销应收账款2,320,671.68 元及转回前期已核销应收账款52,654.30 元构成。
项目|核销金额
实际核销的应收账款|2,320,671.68
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
第一名|39,159,507.59|8.21%|952,659.81
第二名|20,988,078.60|4.40%|965,003.93
第三名|20,978,050.00|4.40%|248,902.50
第四名|16,109,072.15|3.38%|161,090.72
第五名|15,852,122.99|3.31%|440,138.11
合计|113,086,831.33|23.70%|
项目|期末余额|期初余额
应收票据|20,113,153.24|103,564,000.71
合计|20,113,153.24|103,564,000.71
项目|上年年末余额|本期新增|本期终止确认|其他变动|期末余额|累计在其他综合收益中确认的损失准备
应收票据|103,564,000.71|465,469,661.73|548,920,509.20||20,113,153.24|
合计|103,564,000.71|465,469,661.73|548,920,509.20||20,113,153.24|
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑汇票|266,411,644.79|
商业承兑汇票||
合计|266,411,644.79|
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1 年以内|21,167,071.68|99.62%|12,530,141.89|99.37%
1 至2 年|||80,000.00|0.63%
2 至3 年|80,000.00|0.38%||
合计|21,247,071.68||12,610,141.89|
预付对象|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
山东颐工材料科技股份有限公司|1,732,700.00|8.16
四川新金路集团股份有限公司供销分公司|1,528,000.00|7.19
上海闽兴大国际贸易有限公司|1,503,120.00|7.07
泰州联成塑胶工业有限公司|1,414,799.22|6.66
中国出口信用保险公司广东分公司|1,331,800.00|6.27
合计|7,510,419.22|35.35
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|5,889,684.48|15,209,987.38
合计|5,889,684.48|15,209,987.38
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
业绩补偿款及个税手续费|177,479,123.57|178,383,906.11
账龄组合||20,529.30
出口退税|290,852.62|7,890,926.54
押金、保证金、职工欠款等|5,598,831.86|7,299,558.01
合计|183,368,808.05|193,594,919.96
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|1,026.47||178,383,906.11|178,384,932.58
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期计提|-1,026.47|||-1,026.47
本期转回|||-904,782.54|-904,782.54
2022 年12 月31 日余额|||177,479,123.57|177,479,123.57
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|1,690,512.09
1 至2 年|1,876,695.58
2 至3 年|296,663.83
3 年以上|179,504,936.55
3 至4 年|11,631,774.35
4 至5 年|166,192,463.20
5 年以上|1,680,699.00
合计|183,368,808.05
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
按单项计提坏账准备|178,383,906.11||-904,782.54|||177,479,123.57
按组合计提坏账准备|1,026.47|-1,026.47||||
合计|178,384,932.58|-1,026.47|-904,782.54|||177,479,123.57
2022 年度公司累计收到兴科电子科技原股东业绩补偿款904,782.54 元。
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
胡恩赐|业绩承诺补偿款|110,746,069.20|4-5 年|60.40%|110,746,069.20
陈智勇|业绩承诺补偿款|64,436,139.55|3-4 年、4-5 年|35.14%|64,436,139.55
个税退还手续费|其他|2,296,914.82|2-3 年、3-4 年|1.25%|2,296,914.82
珠海格力电器股份有限公司|质保金|1,000,000.00|3-4 年、5 年以上|0.55%|
东莞市虎门镇居岐股份经济联合社|押金|531,600.00|1-2 年|0.29%|
合计||179,010,723.57||97.63%|177,479,123.57
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备|账面价值
||或合同履约成本减值准备|||或合同履约成本减值准备|
原材料|152,412,354.71|1,227,324.28|151,185,030.43|160,978,993.82|736,791.21|160,242,202.61
库存商品|61,580,371.28|2,039,174.38|59,541,196.90|77,509,566.06|5,339,070.86|72,170,495.20
周转材料|2,189,391.38||2,189,391.38|1,933,343.44||1,933,343.44
发出商品|37,354,138.28||37,354,138.28|47,014,105.86||47,014,105.86
合计|253,536,255.65|3,266,498.66|250,269,756.99|287,436,009.18|6,075,862.07|281,360,147.11
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|736,791.21|1,033,713.78||543,180.71||1,227,324.28
库存商品|5,339,070.86|1,696,994.14||4,996,890.62||2,039,174.38
合计|6,075,862.07|2,730,707.92||5,540,071.33||3,266,498.66
项目|期末余额|期初余额
待抵扣进项税额|32,034,172.30|32,615,406.72
待摊模具费|32,315.63|382,699.86
预缴所得税|27,468.20|
银行大额可转让存单|72,164,315.10|
合计|104,258,271.23|32,998,106.58
项目|期末余额|||期初余额|||折现率区间
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|
融资租赁款|2,254,421.90||2,254,421.90|3,440,752.64||3,440,752.64|
其中:未实现融资收益|77,724.71||77,724.71|206,985.97||206,985.97|
合计|2,254,421.90||2,254,421.90|3,440,752.64||3,440,752.64|
被投资单位|期初余额(账面价值)|本期增减变动||||||||期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
樟树市瑞新投资管理中心(有限合伙)|7,238,498.37|||-4,930.26||||||7,233,568.11|
东莞市景航新材料投资合伙企业(有限合伙)|11,430,174.62|||-409.54||||||11,429,765.08|
东莞市银科智芯科技有限公司||3,000,000.00||-128,973.06||||||2,871,026.94|
小计|18,668,672.99|3,000,000.00||-134,312.86||||||21,534,360.13|
合计|18,668,672.99|3,000,000.00||-134,312.86||||||21,534,360.13|
项目|期末余额|期初余额
固定资产|279,123,771.59|280,068,004.96
合计|279,123,771.59|280,068,004.96
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|试验设备|境外土地|其他设备|合计
一、账面原值:|||||||
1.期初余额|258,884,569.95|198,794,030.78|22,457,078.23|6,111,012.39|5,448,673.22|43,242,886.99|534,938,251.56
2.本期增加金额||28,523,017.63|6,749,733.75|679,234.40|677,995.28|1,647,823.30|38,277,804.36
(1)购置||23,072,039.47|6,417,621.24|679,234.40||1,574,561.98|31,743,457.09
(2)在建工程转入||5,450,684.87|||||5,450,684.87
(3)企业合并增加|||||||
(4)汇率变动||293.29|332,112.51||677,995.28|73,261.32|1,083,662.40
3.本期减少金额||13,000,577.95|3,673,079.83|653,856.24||1,507,454.97|18,834,968.99
(1)处置或报废||13,000,577.95|3,673,079.83|653,856.24||1,507,454.97|18,834,968.99
4.期末余额|258,884,569.95|214,316,470.46|25,533,732.15|6,136,390.55|6,126,668.50|43,383,255.32|554,381,086.93
二、累计折旧|||||||
1.期初余额|97,594,956.76|106,760,998.34|11,651,476.09|4,172,734.06||33,100,642.87|253,280,808.12
2.本期增加金额|11,358,249.84|14,228,638.89|2,227,071.78|504,444.97||2,332,773.78|30,651,179.26
(1)计提|11,358,249.84|14,228,348.53|2,013,512.15|504,444.97||2,330,896.66|30,435,452.15
(2)汇率变动||290.36|213,559.63|||1,877.12|215,727.11
3.本期减少金额||8,740,200.83|2,310,107.34|276,021.23||713,860.62|12,040,190.02
(1)处置或报废||8,740,200.83|2,310,107.34|276,021.23||713,860.62|12,040,190.02
(2)汇率变动|||||||
4.期末余额|108,953,206.60|112,249,436.40|11,568,440.53|4,401,157.80||34,719,556.03|271,891,797.36
三、减值准备|||||||
1.期初余额||185,239.46|||1,404,199.02||1,589,438.48
2.本期增加金额|||||1,776,079.50||1,776,079.50
(1)计提|||||1,597,366.83||1,597,366.83
(2)汇率变动|||||178,712.67||178,712.67
3.本期减少金额|||||||
(1)处置或报废|||||||
4.期末余额||185,239.46|||3,180,278.52||3,365,517.98
四、账面价值|||||||
1.期末账面价值|149,931,363.35|101,881,794.60|13,965,291.62|1,735,232.75|2,946,389.98|8,663,699.29|279,123,771.59
2.期初|161,289,61|91,847,792|10,805,602|1,938,278.|4,044,474.|10,142,244|280,068,00
账面价值|3.19|.98|.14|33|20|.12|4.96
项目|账面原值|累计折旧|减值准备及汇率变动|账面价值|备注
运输工具|586,349.67|233,985.91||352,363.76|
境外土地|6,126,668.50||3,180,278.52|2,946,389.98|
其他设备|841,755.49|677,957.00||163,798.49|
合计|7,554,773.66|911,942.91|3,180,278.52|3,462,552.23|
2018 年起,子公司刚果钴业在刚果金建设年产3000 金属吨粗制氢氧化钴冶炼项目,形成主要为开采钴矿及冶炼钴矿而持有的设备等固定资产、在建工程、无形资产。公司基于对近年来钴矿产品价格持续下降的市场行情等因素影响,已暂停对该项目进行投入,未来年度是否继续投入需根据钴矿产品市场行情以及公司实际经营情况决定,截至财务报表报出日尚无开工计划。上述资产自购置以来均处于闲置、堆放、停工状态,在闲置过程中存在资产占用损失。