TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
加:期初现金及现金等价物余额||620,030,322.00|656,545,572.50
六、期末现金及现金等价物余额||546,532,459.17|620,030,322.00
项目|附注|2021年度|2020年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||1,433,632,336.80|1,385,462,940.75
收到的税费返还||1,131,882.10|925,594.66
收到其他与经营活动有关的现金||764,553,302.56|742,322,049.81
经营活动现金流入小计||2,199,317,521.46|2,128,710,585.22
购买商品、接受劳务支付的现金||985,328,506.82|908,454,704.89
支付给职工及为职工支付的现金||112,669,809.27|99,099,193.02
支付的各项税费||74,512,279.27|82,428,439.76
支付其他与经营活动有关的现金||923,355,396.19|822,125,770.92
经营活动现金流出小计||2,095,865,991.55|1,912,108,108.59
经营活动产生的现金流量净额||103,451,529.91|216,602,476.63
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||30,111,760.46|2,000,000.00
取得投资收益收到的现金||24,538,802.17|26,060,562.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||28,649.00|6,982,339.84
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||26,308.33
投资活动现金流入小计||54,679,211.63|35,069,210.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||34,359,875.18|14,479,935.66
投资支付的现金||153,291,982.28|116,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金||36,400,000.00|
投资活动现金流出小计||224,051,857.46|130,479,935.66
投资活动产生的现金流量净额||-169,372,645.83|-95,410,724.76
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||651,892,615.20
取得借款收到的现金||961,120,000.00|308,800,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金||14,875,000.00|
筹资活动现金流入小计||975,995,000.00|960,692,615.20
偿还债务支付的现金||882,917,317.24|1,007,837,728.24
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||66,037,673.87|99,805,607.06
支付其他与筹资活动有关的现金||22,521,840.01|16,486,017.23
筹资活动现金流出小计||971,476,831.12|1,124,129,352.53
筹资活动产生的现金流量净额||4,518,168.88|-163,436,737.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-2,248.94|-5,554.24
五、现金及现金等价物净增加额||-61,405,195.98|-42,250,539.70
加:期初现金及现金等价物余额||314,400,909.46|356,651,449.16
六、期末现金及现金等价物余额||252,995,713.48|314,400,909.46
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|582,879,546.00||||877,356,522.07|16,791,840.00|-138,098,827.40||99,322,698.12||755,844,518.36||2,160,512,617.15|448,533,549.39|2,609,046,166.54
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|582,879,546.00||||877,356,522.07|16,791,840.00|-138,098,827.40||99,322,698.12||755,844,518.36||2,160,512,617.15|448,533,549.39|2,609,046,166.54
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-2,484,000.00||||-203,326,719.24|-16,791,840.00|-131,445,597.12||4,319,362.47||173,589,163.03||-142,555,950.86|-443,099,351.73|-585,655,302.59
(一)综合收益总额|||||||-131,445,597.12||||177,908,525.50||46,462,928.38|2,300,410.00|48,763,338.38
(二)所有者投入和减少资本|-2,484,000.00||||-203,326,719.24|-16,791,840.00|||||||-189,018,879.24|-429,836,979.37|-618,855,858.61
1.所有者投入的普通股||||||||||||||1,140,000.00|1,140,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|-2,484,000.00||||-14,307,840.00|-16,791,840.00|||||||||
4.其他|||||||||||||||
5.收购少数股东股权|||||-189,018,879.24||||||||-189,018,879.24|-430,976,979.37|-619,995,858.61
(三)利润分配|||||||||4,319,362.47||-4,319,362.47|||-15,562,782.36|-15,562,782.36
1.提取盈余公积|||||||||4,319,362.47||-4,319,362.47||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配||||||||||||||-15,562,782.36|-15,562,782.36
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|580,395,546.00||||674,029,802.83||-269,544,424.52||103,642,060.59||929,433,681.39||2,017,956,666.29|5,434,197.66|2,023,390,863.95
项目|2020 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|488,677,000.00||||355,098,483.53|30,805,320.00|-63,103,616.08||91,699,339.88||659,617,206.78||1,501,183,094.11|441,078,772.97|1,942,261,867.08
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|488,677,000.00||||355,098,483.53|30,805,320.00|-63,103,616.08||91,699,339.88||659,617,206.78||1,501,183,094.11|441,078,772.97|1,942,261,867.08
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|94,202,546.00||||522,258,038.54|-14,013,480.00|-74,995,211.32||7,623,358.24||96,227,311.58||659,329,523.04|7,454,776.42|666,784,299.46
(一)综合收益总额|||||||-74,995,211.32||||103,850,669.82||28,855,458.50|3,618,552.52|32,474,011.02
(二)所有者投入和减少资本|94,202,546.00||||522,258,038.54|-14,013,480.00|||||||630,474,064.54|20,000,000.00|650,474,064.54
1.所有者投入的普通股|96,275,546.00||||534,198,518.54||||||||630,474,064.54|20,000,000.00|650,474,064.54
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|-2,073,000.00||||-11,940,480.00|-14,013,480.00|||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||7,623,358.24||-7,623,358.24|||-16,163,776.10|-16,163,776.10
1.提取盈余公积|||||||||7,623,358.24||-7,623,358.24||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配||||||||||||||-16,163,776.10|-16,163,776.10
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|582,879,546.00||||877,356,522.07|16,791,840.00|-138,098,827.40||99,322,698.12||755,844,518.36||2,160,512,617.15|448,533,549.39|2,609,046,166.54
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|582,879,546.00||||881,534,466.45|16,791,840.00|||98,874,523.07|686,846,097.41|2,233,342,792.93
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|582,879,546.00||||881,534,466.45|16,791,840.00|||98,874,523.07|686,846,097.41|2,233,342,792.93
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-2,484,000.00||||-14,307,840.00|-16,791,840.00|||4,319,362.47|38,874,262.21|43,193,624.68
(一)综合收益总额||||||||||43,193,624.68|43,193,624.68
(二)所有者投入和减少资本|-2,484,000.00||||-14,307,840.00|-16,791,840.00|||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|-2,484,000.00||||-14,307,840.00|-16,791,840.00|||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||4,319,362.47|-4,319,362.47|
1.提取盈余公积|||||||||4,319,362.47|-4,319,362.47|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|580,395,546.00||||867,226,626.45||||103,193,885.54|725,720,359.62|2,276,536,417.61
项目|2020 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|488,677,000.00||||359,276,427.91|30,805,320.00|||91,251,164.83|618,235,873.23|1,526,635,145.97
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|488,677,000.00||||359,276,427.91|30,805,320.00|||91,251,164.83|618,235,873.23|1,526,635,145.97
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|94,202,546.00||||522,258,038.54|-14,013,480.00|||7,623,358.24|68,610,224.18|706,707,646.96
(一)综合收益总额||||||||||76,233,582.42|76,233,582.42
(二)所有者投入和减少资本|94,202,546.00||||522,258,038.54|-14,013,480.00|||||630,474,064.54
1.所有者投入的普通股|96,275,546.00||||534,198,518.54||||||630,474,064.54
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|-2,073,000.00||||-11,940,480.00|-14,013,480.00|||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||7,623,358.24|-7,623,358.24|
1.提取盈余公积|||||||||7,623,358.24|-7,623,358.24|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|582,879,546.00||||881,534,466.45|16,791,840.00|||98,874,523.07|686,846,097.41|2,233,342,792.93
曲美家居集团股份有限公司(以下简称“本公司”)系北京曲美家具集团有限公司改制而来,由赵瑞海等人于1993 年4 月12 日发起设立,注册地为中华人民共和国北京市顺义区南彩镇彩祥东路11号。本公司的实际控制人为赵瑞海、赵瑞宾。本公司于2015 年4 月22 日在上海证券交易所挂牌上市交易。于2021 年12 月31 日,本公司的总股本为580,395,546 股,每股面值1 元。
本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要从事家居用品的制造、销售业务。本财务报表由本公司董事会于2022 年4 月27 日批准报出。
本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注九(1)。
本财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
于2021 年12 月31 日,本集团的流动负债超出流动资产为204,246,979.52 元。本集团计划通过以下渠道筹集资金以偿还短期债务:
•本集团预计在未来12 个月内经营活动产生的现金流量净额;
•必要时可用于办理新贷款的银行或其他金融机构授予的贷款额度。
经过评估,本公司董事会相信本集团拥有充足的资金来源以使自资产负债表日后不短于12 个月的可预见未来期间内持续经营。因此,本公司继续以持续经营为基础编制本集团2021 年度财务报表。
采用会计政策的关键判断
信用风险显著增加和已发生信用减值的判断
重要会计估计及其关键假设
固定资产使用寿命
本集团的管理层以其固定资产估计使用寿命、此估计以过去性质及功能相似的固定资产的实际可使用年限为基础,按照历史经验确定。
商标权和客户关系可使用年限
本集团的管理层对商标权及客户关系可使用年限做出估计。可使用年限与以前估计的使用年限不同时,管理层将对商标权及客户关系的预计使用年限进行相应的调整。因此,根据现有经验进行估计的结果可能与下一会计期间实际结果有所不同,因而可能导致对资产负债表中的无形资产账面价值和摊销费用的重大调整。
商誉减值测试的会计估计
本集团于每年年度终了对收购Ekornes AS 产生的商誉进行减值测试。本集团按照资产组的公允价值减去处置费用后的净额确定其可回收金额,使用收益法评估确定公允价值减去处置费用后的金额,并使用税后的未来现金流及折现率计算,在评估未来现金流量时运用了重大判断,关键假设包括五年预测期收入增长率、稳定期收入增长率、息税折旧及摊销前利润率及税后折现率等。
本公司及除Ekornes 集团以外的子公司通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失,并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时,本公司及除Ekornes集团以外的子公司使用内部历史信用损失经验等数据,并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。
Ekornes 集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。Ekornes 集团基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算预期信用损失,相关历史经验根据资产负债表日债务人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
在考虑前瞻性信息时,本公司及除Ekornes 集团以外的子公司考虑了不同的宏观经济情景。2021 年度,“基准”、“不利”及“有利”这三种经济情景的权重分别是60%、20%和20%。
本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的重要宏观经济假设和参数,包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化、国内生产总值和消费者物价指数等。
2021 年度,本公司及除Ekornes 集团以外的子公司已考虑了新冠肺炎疫情引发的不确定性,并相应更新了相关假设和参数,各情景中所使用的关键宏观经济参数列示如下:
项目|宏观经济年度|经济情景||
||基准|不利|有利
国内生产总值增长率:|2022 年度|5.30%|5.04%|5.57%
|2023 年及以后年度|5.00%|4.75%|5.25%
消费者物价指数增长率:|2022 年度|2.20%|2.09%|2.31%
|2023 年及以后年度|1.60%|1.52%|1.68%
项目|宏观经济年度|经济情景||
||基准|不利|有利
国内生产总值增长率:|2021 年度|8.83%|8.39%|9.27%
|2022 年及以后年度|5.30%|5.04%|5.57%
消费者物价指数增长率:|2021 年度|1.33%|1.26%|1.40%
|2022 年及以后年度|2.40%|2.28%|2.52%
存货可变现净值的估计
于每个资产负债表日,本集团对存货的状况进行评估,根据市场及订单情况估计产成品的预计售价,并对相关的产成品、在产品及半成品和原材料至完工时要发生的成本、销售费用以及相关税费进行评估,以确定可变现净值。
租赁期的判断
本集团的部分经营租赁合同在约定的初始租赁期的基础上同时拥有续租选择权,本集团在综合考虑合同约定及实际执行情况,判断这些经营租赁合同的租赁期。若存在本集团可控范围内且影响行使上述选择权的重大事件或变化,本集团将进行重新评估。
所得税和递延所得税
本公司2021 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2021 年12 月31日的合并及公司财务状况以及2021 年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
本公司记账本位币为人民币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币,其中,注册于中国的子公司的记账本位币为人民币;注册于卢森堡的子公司记账本位币为人民币;注册于挪威的子公司的记账本位币为挪威克朗;注册于德国等欧元区国家的子公司的记账本位币为欧元;注册于英国的子公司的记账本位币为英镑;注册于美国的子公司的记账本位币为美元。其他子公司均以所在国法定货币为记账本位币。本财务报表以人民币列示。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销归属于母公司股东的净利润;子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
现金及现金等价物是指库存现金,可随时用于支付的存款,以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资以及银行透支。银行透支在资产负债表中列示为短期借款。
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目,采用与交易发生日的即期汇率近似的汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,计入其他综合收益。境外经营的现金流量项目,采用与现金流量发生日的即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:(1.1)以摊余成本计量的金融资产;(1.2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(1.3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。于2021 年12 月31 日及2020 年12 月31 日,本集团未持有以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具。
本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益。在初始确认时,本集团为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。于2021 年12 月31 日及2020 年12 月31 日,本集团未持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具。
本集团使用衍生金融工具,例如远期外汇合约。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。
衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。减值
本集团对于以摊余成本计量的金融资产,以预期信用损失为基础确认损失准备。
本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
于每个资产负债表日,本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据和应收账款,无论是否存在重大融资成分,本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
承兑汇票组合|除需单项评估外的所有应收票据
应收款项组合1|曲美客户
应收款项组合2| Stressless、IMG及Svane客户
其他应收款组合1|押金和保证金
其他应收款组合2|员工备用金
其他应收款组合3|往来款及其他
对于划分为组合的应收账款和因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。除此以外划分为组合的其他应收款,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
终止确认
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
(2)该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
(3)该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债,包括应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为非流动负债。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
(3).权益工具
(4).金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
详见附注五(10)金融工具
(1)分类
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中,以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
(4)本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
周转材料包括低值易耗品和包装物等,低值易耗品和包装物等均采用一次转销法进行摊销。
详见附注五(38)收入
详见附注五(38)收入、附注五(10)金融工具
长期股权投资为本公司对子公司的长期股权投资。子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。
投资成本确定
确定对被投资单位具有控制的依据
长期股权投资减值
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备以及其他设备等。
与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20-50 年|0%或5%|2-5%
机器设备|年限平均法|5-12 年|0%或5%|7.9-20%
运输工具|年限平均法|2-10 年|0%或5%|10-50%
电子设备|年限平均法|2-10 年|0%或5%|10-50%
其他设备|年限平均法|2-10 年|0%或5%|10-50%
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。当固定资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。
固定资产的处置
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(详见附注五(30)长期资产减值)。
本集团发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。
详见附注(五)42 租赁。
无形资产包括土地使用权、专利权、商标权、软件及互联网域名、客户关系等,以成本计量。
土地使用权按许可使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的,全部作为固定资产。
(2)专利权
专利权按法律规定的有效年限10 年平均摊销。
(3)软件及互联网域名
软件按预计使用年限3-10 年平均摊销。互联网域名按预计受益年限10 年平均摊销。
(4)客户关系
IMG 客户关系按预计受益年限20 年平均摊销,Stressless 客户关系按预计受益年限25 年平均摊销,以非同一控制下的企业合并的合并日确定的公允价值入账。
(5)商标权
IMG 商标权按预计受益年限20 年平均摊销,Stressless 商标权按预计受益年限50 年平均摊销,以非同一控制下的企业合并的合并日确定的公允价值入账。其他商标权按法律规定的有效年限10 年平均摊销。
(6)定期复核使用寿命和摊销方法
为研究某项生产工艺、应用技术、信息系统及产品研发等而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;大规模生产之前,针对该生产工艺、应用技术、信息系统及产品研发等最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本化:
•该生产工艺、应用技术、信息系统及产品研发等的开发已经技术团队进行充分论证;•管理层已批准该生产工艺、应用技术、信息系统及产品研发等开发的预算;
•前期市场调研的研究分析说明该生产工艺、应用技术、信息系统及产品研发等所生产的产品具有市场推广能力;
•有足够的技术和资金支持,以进行该生产工艺、应用技术、信息系统及产品研发等的开发活动及后续的大规模生产;以及该生产工艺、应用技术、信息系统及产品研发等开发的支出能够可靠地归集。
无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(详见附注五(30)长期资产减值)。
固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产及对子公司的长期股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试;尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入资产减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费,除此之外,本集团境外子公司按照员工所在国家和地区的法律、法规为员工缴纳的社会保险或类似性质的款项、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。
本集团离职后福利计划为设定提存计划,是本集团向独立的基金缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。于报告期内,本集团的离职后福利包括划分为设定提存计划的为员工缴纳的基本养老保险、失业保险和社会综合保险基金等。
本集团职工按照当地法律法规要求参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险或养老金计划,定期向当地养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门或养老机构有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
内退福利
详见附注五(33)职工福利(2)项
详见附注(五)42 租赁
因产品质量保证、重组、诉讼、终止代理关系等形成的现时义务,当履行该义务很可能导致经济利益的流出,且其金额能够可靠计量时,确认为预计负债。
于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债,列报为流动负债。
股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。报告期内的权益工具为公司本身的权益工具。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。本集团的股份支付为以权益结算的股份支付。
本集团以权益结算的股份支付为限制性股票计划。该等计划以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量,在达到规定业绩条件才可解锁。在等待期内以对可解锁的权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。后续信息表明可解锁的权益工具的数量与以前估计不同的,将进行调整,并在可解锁日调整至实际可解锁的权益工具数量。
本集团以权益工具授予日的股票市价、激励对象支付的授予价格以及股数为基础,考虑相关计划中的条款的影响后确定其公允价值。
等待期的每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可解锁员工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可解锁的权益工具数量。在可解锁日,最终预计可解锁权益工具的数量与实际可解锁数量一致。
库存股
本集团的库存股产生于回购自身发行的限制性股票。
限制性股票的授予日,本集团根据收到职工缴纳的认股款确认银行存款,并增加股本和资本公积(股本溢价);同时就回购义务作回购库存股处理并确认负债。于限制性股票的解锁日,本集团根据解锁情况,结转相关库存股、负债以及等待期内确认的资本公积。
向经销商销售本集团生产的部分家居产品销售予各地经销商。本集团将家居产品按照合同规定运至约定交货地点,由经销商确认接收后确认收入。本集团除Ekornes QM Holding AS及其子公司(以下合称“Ekornes集团”)外不给予经销商固定信用期,Ekornes集团给予经销商的信用期通常为90天,与行业惯例一致,不存在重大融资成分。
Ekornes集团向经销商提供一定的销售折扣,Ekornes 集团根据历史经验,按照期望值法确定折扣金额,按照合同对价扣除预计折扣金额后的净额确认收入。
零售
本集团生产的部分家居产品以零售的方式直接销售给顾客,本集团将家居产品按照合同规定运至约定交货地点,由零售客户确认接收后确认收入。顾客在购买家居产品后有权依照合同规定退货,本集团根据销售家居产品的历史经验和数据,按照期望值法确定预计销售退回的金额,并抵减销售收入。本集团将预期因销售退回而将退还的金额确认为应付退货款,列示为其他流动负债;同时,按照预期将退回产品于销售时的账面价值,扣除收回该产品预计发生的成本后的余额,确认为应收退货成本,列示为其他流动资产。
Ekornes 集团实施奖励积分计划,顾客因购买家居产品而获得的奖励积分,可在未来12 个月内购买家居产品时抵减购买价款。Ekornes 集团根据销售产品和奖励积分各自单独售价的相对比例,将销售取得的货款在产品销售收入与奖励积分之间进行分配,与奖励积分相关的部分先确认为合同负债,待顾客兑换奖励积分或奖励积分失效时,结转计入收入。
提供家装服务
本集团对外提供家装服务,根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入,其中,已完成劳务的进度按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。于资产负债表日,本集团对已完成劳务的进度进行重新估计,以使其能够反映履约情况的变化。
本集团按照已完成劳务的进度确认收入时,对于本集团已经取得无条件收款权的部分,确认为应收账款,其余部分确认为合同资产,并对应收账款和合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备;如果本集团已收或应收的合同价款超过已完成的劳务,则将超过部分确认为合同负债。本集团对于同一合同项下的合同资产和合同负债以净额列示。
合同成本包括合同履约成本和合同取得成本。本集团为提供家装服务而发生的成本,确认为合同履约成本,并在确认收入时,按照已完成劳务的进度结转计入主营业务成本。本集团将为获取家装服务合同而发生的增量成本,确认为合同取得成本,对于摊销期限不超过一年的合同取得成本,在其发生时计入当期损益;对于摊销期限在一年以上的合同取得成本,本集团按照相关合同项下与确认家装服务收入相同的基础摊销计入损益。如果合同成本的账面价值高于因提供该劳务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,本集团对超出的部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。于资产负债表日,本集团对于合同履约成本根据其初始确认时摊销期限是否超过一年,以减去相关资产减值准备后的净额,分别列示为存货和其他非流动资产;对于初始确认时摊销期限超过一年的合同取得成本,以减去相关资产减值准备后的净额,列示为其他非流动资产。
与资产相关的政府补助确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益。
与收益相关的政府补助,若用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;若用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
与日常活动相关的政府补助纳入营业利润,与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。本集团直接收取的财政贴息,冲减相关借款费用。
•递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关;
•本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
本集团经营租出自有的房屋建筑物时,经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。
对于由新冠肺炎疫情直接引发且仅针对2022年6月30日之前的租金减免,本集团选择采用简化方法,将减免的租金作为可变租金,在减免期间将减免金额计入当期损益。
除上述新冠肺炎疫情直接引发的合同变更采用简化方法外,当租赁发生变更时,本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁,并将与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额作为新租赁的收款额。
√适用□不适用本集团作为承租人
本集团于租赁期开始日确认使用权资产,并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额,以及在合理确定将行使终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)支付的租赁负债,列示为一年内到期的非流动负债。
本集团的使用权资产包括租入的房屋及建筑物、机器设备及运输工具等。使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等,并扣除已收到的租赁激励。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权,则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额。
当租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理时,除新冠肺炎疫情直接引发的合同变更采用简化方法外,本集团在租赁变更生效日重新确定租赁期,并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本集团相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本集团相应调整使用权资产的账面价值。
对于由新冠肺炎疫情直接引发且仅针对2022 年6 月30 日之前的租金减免,本集团选择采用简化方法,在达成协议解除原支付义务时将未折现的减免金额计入当期损益,并相应调整租赁负债。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
对于首次执行新租赁准则前已存在的经营租赁合同,本公司及除Ekornes集团以外的子公司按照剩余租赁期区分不同的衔接方法:剩余租赁期超过12 个月的,本公司及除Ekornes集团以外的子公司根据2021 年1 月1 日的剩余租赁付款额和增量借款利率确认租赁负债,并假设自租赁期开始日即采用新租赁准则,并根据2021 年1 月1 日增量借款利率确定使用权资产的账面价值。本公司及除Ekornes 集团以外的子公司采用简化方法评估首次执行日使用权资产是否存在减值,由于在首次执行日不存在租赁亏损合同,对财务报表无显著影响。剩余租赁期不超过12 个月的,本公司及除 Ekornes集团以外的子公司采用简化方法,不确认使用权资产和租赁负债,对财务报表无显著影响。对于首次执行新租赁准则前已存在的低价值资产的经营租赁合同,本公司及除Ekornes集团以||2021年1月1日影响金额:(1)本集团使用权资产:207,661,865.70元一年内到期的非流动负债:36,072,591.15元租赁负债:171,589,274.55元(2)本公司使用权资产:1,046,562.91元一年内到期的非流动负债:189,599.99元租赁负债:856,962.92 元
外的子公司采用简化方法,不确认使用权资产和租赁负债,对财务报表无显著影响。因执行新租赁准则,除与简化处理的短期租赁和低价值资产租赁相关的预付租金和租赁保证金支出仍计入经营活动现金流出外,其他的预付租金和租赁保证金支出计入筹资活动现金流出。对于由新冠肺炎疫情直接引发的、分别与承租人和出租人达成的且仅针对2022 年6 月30 日之前的租金减免,本集团在编制2021年度财务报表时,均已采用上述通知中的简化方法进行处理,对财务报表无显著影响。||
针对发生在商品控制权转移给客户之前,且为履行销售合同而发生的运输成本,本集团及本公司将其自销售费用全部重分类至营业成本。||2020年度影响金额:(1)本集团销售费用:-187,559,115.11元营业成本:187,559,115.11元(2)本公司销售费用:-17,466,658.60元营业成本:17,466,658.60 元
财政部于2018年颁布了修订后的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称“新租赁准则”),于2021 年颁布了《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》(财会[2021]9号)、《关于印发<企业会计准则解释第14号>的通知》(财会[2021]1号)及《企业会计准则实施问答》,本集团已采用上述准则、通知和实施问答编制2021年度财务报表,对本集团及本公司财务报表的影响列示如下:
本公司及除Ekornes集团以外的子公司于2021年1月1日首次执行新租赁准则,根据相关规定,本公司及除Ekornes 集团以外的子公司对首次执行日前已存在的合同选择不再重新评估。本公司及除Ekornes集团以外的子公司对于该准则的累积影响数调整2021年年初留存收益以及财务报表相关项目金额,2020年度的比较财务报表未重列。
于2021 年1 月1 日,本公司及除Ekornes 集团以外的子公司在计量租赁负债时,对于具有相似特征的租赁合同采用同一折现率,所采用的增量借款利率的加权平均值为4.95%。
|本公司及除Ekornes集团以外的子公司|本公司
于2020 年12 月31 日披露的未来最低经营租赁付款额|29,408,145.03|335,416.67
按增量借款利率折现计算的上述最低经营租赁付款额的现值|28,009,155.05|314,868.64
加:2020年12月31日应付融资租赁款重新评估为服务协议的合同|180,221,238.21|871,460.16
减:不超过12 个月的租赁合同付款额的现值|568,527.56|139,765.89
于2021 年1 月1 日确认的租赁负债(含一年内到期的非流动负债)|207,661,865.70|1,046,562.91
注:本公司及除Ekornes 集团以外的子公司于2020 年12 月31 日披露尚未支付最低经营租赁付款额的口径未包括续约选择权的因素。在首次执行日确定租赁负债时,对于合理确定将行使续约选择权的租赁,本公司及除Ekornes 集团以外的子公司将续约期的租赁付款额纳入租赁负债的计算。
基准利率改革导致金融资产或金融负债合同现金流量的确定基础发生变更的会计处理采用该规定未对本集团及本公司的财务报表产生重大影响。
(3). 2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
项目|2020 年12 月31 日|2021 年1 月1 日|调整数
流动资产:|||
货币资金|709,871,744.26|709,871,744.26|
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产|||
衍生金融资产|17,382,822.51|17,382,822.51|
应收票据|73,818,043.85|73,818,043.85|
应收账款|386,501,698.68|386,501,698.68|
应收款项融资|||
预付款项|27,041,717.76|27,041,717.76|
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款|31,000,575.57|31,000,575.57|
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货|844,873,175.83|844,873,175.83|
合同资产|1,136,922.77|1,136,922.77|
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|14,875,000.00|14,875,000.00|
其他流动资产|58,517,751.95|58,517,751.95|
流动资产合计|2,165,019,453.18|2,165,019,453.18|
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|132,695.38|132,695.38|
长期股权投资|||
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|1,019,664.30|1,019,664.30|
投资性房地产|||
固定资产|1,670,757,360.86|1,670,757,360.86|
在建工程|26,995,106.03|26,995,106.03|
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|116,929,714.00|324,591,579.70|207,661,865.70
无形资产|2,353,056,421.37|2,353,056,421.37|
开发支出|||
商誉|1,179,248,920.39|1,179,248,920.39|
长期待摊费用|50,177,789.48|50,177,789.48|
递延所得税资产|93,424,878.90|93,424,878.90|
其他非流动资产|25,548,981.63|25,548,981.63|
非流动资产合计|5,517,291,532.34|5,724,953,398.04|207,661,865.70
资产总计|7,682,310,985.52|7,889,972,851.22|207,661,865.70
流动负债:|||
短期借款|58,311,584.94|58,311,584.94|
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款|391,181,528.30|391,181,528.30|
预收款项|39,995,249.40|39,995,249.40|
合同负债|82,076,007.90|82,076,007.90|
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|199,176,818.52|199,176,818.52|
应交税费|98,705,532.88|98,705,532.88|
其他应付款|164,075,639.81|164,075,639.81|
其中:应付利息|||
应付股利|7,066,491.55|7,066,491.55|
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|919,594,759.55|955,667,350.70|36,072,591.15
其他流动负债|10,803,849.07|10,803,849.07|
流动负债合计|1,963,920,970.37|1,999,993,561.52|36,072,591.15
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|774,130,911.72|774,130,911.72|
应付债券|1,530,433,657.57|1,530,433,657.57|
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|91,260,433.59|262,849,708.14|171,589,274.55
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|9,148,804.26|9,148,804.26|
预计负债|806,241.84|806,241.84|
递延收益|57,816,546.97|57,816,546.97|
递延所得税负债|645,747,252.66|645,747,252.66|
其他非流动负债|||
非流动负债合计|3,109,343,848.61|3,280,933,123.16|171,589,274.55
负债合计|5,073,264,818.98|5,280,926,684.68|207,661,865.70
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|582,879,546.00|582,879,546.00|
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|877,356,522.07|877,356,522.07|
减:库存股|16,791,840.00|16,791,840.00|
其他综合收益|-138,098,827.40|-138,098,827.40|
专项储备|||
盈余公积|99,322,698.12|99,322,698.12|
一般风险准备|||
未分配利润|755,844,518.36|755,844,518.36|
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计|2,160,512,617.15|2,160,512,617.15|
少数股东权益|448,533,549.39|448,533,549.39|
所有者权益(或股东权益)合计|2,609,046,166.54|2,609,046,166.54|
负债和所有者权益(或股东权益)总计|7,682,310,985.52|7,889,972,851.22|207,661,865.70
各项目调整情况的说明:□适用√不适用
项目|2020 年12 月31 日|2021 年1 月1 日|调整数
流动资产:|||
货币资金|312,777,116.63|312,777,116.63|
交易性金融资产|||
衍生金融资产|||
应收票据|61,893,417.02|61,893,417.02|
应收账款|127,149,854.58|127,149,854.58|
应收款项融资|||
预付款项|7,764,921.65|7,764,921.65|
其他应收款|7,884,147.38|7,884,147.38|
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货|137,721,282.84|137,721,282.84|
合同资产|1,136,922.77|1,136,922.77|
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|14,875,000.00|14,875,000.00|
其他流动资产|||
流动资产合计|671,202,662.87|671,202,662.87|
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|2,423,390,933.34|2,423,390,933.34|
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产|431,270,260.71|431,270,260.71|
在建工程|||
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||1,046,562.91|1,046,562.91
无形资产|185,948,184.65|185,948,184.65|
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|7,775,526.46|7,775,526.46|
递延所得税资产|1,136,417.56|1,136,417.56|
其他非流动资产|4,273,419.99|4,273,419.99|
非流动资产合计|3,053,794,742.71|3,054,841,305.62|1,046,562.91
资产总计|3,724,997,405.58|3,726,043,968.49|1,046,562.91
流动负债:|||
短期借款|38,283,140.77|38,283,140.77|
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款|165,919,786.86|165,919,786.86|
预收款项|11,032,354.23|11,032,354.23|
合同负债|26,322,321.94|26,322,321.94|
应付职工薪酬|30,295,585.49|30,295,585.49|
应交税费|7,625,694.71|7,625,694.71|
其他应付款|236,798,002.38|236,798,002.38|
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|757,733,101.99|757,922,701.98|189,599.99
其他流动负债|3,413,454.53|3,413,454.53|
流动负债合计|1,277,423,442.90|1,277,613,042.89|189,599.99
非流动负债:|||
长期借款|180,000,000.00|180,000,000.00|
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||856,962.92|856,962.92
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|34,231,169.75|34,231,169.75|
递延所得税负债|||
其他非流动负债|||
非流动负债合计|214,231,169.75|215,088,132.67|856,962.92
负债合计|1,491,654,612.65|1,492,701,175.56|1,046,562.91