TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
取得投资收益收到的现金|3,570,000.00|
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|94,200.00|
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|3,664,200.00|
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||18,500.00
投资支付的现金|15,461,741.76|
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|15,461,741.76|18,500.00
投资活动产生的现金流量净额|-11,797,541.76|-18,500.00
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
取得借款收到的现金||
收到其他与筹资活动有关的现金|118,773,668.06|120,810,100.00
筹资活动现金流入小计|118,773,668.06|120,810,100.00
偿还债务支付的现金|4,904,863.75|109,683,537.55
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|939,814.96|2,728,708.96
支付其他与筹资活动有关的现金|81,015,417.43|2,500,000.00
筹资活动现金流出小计|86,860,096.14|114,912,246.51
筹资活动产生的现金流量净额|31,913,571.92|5,897,853.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||
五、现金及现金等价物净增加额|4,198,126.48|-3,388,898.84
加:期初现金及现金等价物余额|1,186,030.84|4,574,929.68
六、期末现金及现金等价物余额|5,384,157.32|1,186,030.84
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|765,799,353.00||||1,952,652,417.68||-83,361,283.19||28,016,004.53||-2,911,611,175.13||-248,504,683.11|31,224,605.25|-217,280,077.86
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|765,799,353.00||||1,952,652,417.68||-83,361,283.19||28,016,004.53||-2,911,611,175.13||-248,504,683.11|31,224,605.25|-217,280,077.86
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||164,994,873.47||73,314,283.19||||67,253,515.13||305,562,671.79|196,739.16|305,759,410.95
(一)综合收益总额|||||||73,314,283.19||||67,253,515.13||140,567,798.32|2,724,970.81|143,292,769.13
(二)所有者投入和减少资本|||||164,994,873.47||||||||164,994,873.47|-2,528,231.65|162,466,641.82
1.所有者投入的普通股|||||30,000,000.00||||||||30,000,000.00||30,000,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||134,994,873.47||||||||134,994,873.47|-2,528,231.65|132,466,641.82
(三)利润分配|||||||||||||||
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|765,799,353.00||||2,117,647,291.15||-10,047,000.00||28,016,004.53||-2,844,357,660.00||57,057,988.68|31,421,344.41|88,479,333.09
项目|2021 年度||
|归属于母公司所有者权益|少数股东权|所有者权
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计|益|益合计
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|765,799,353.00||||1,952,652,417.68||-77,660,382.44||28,016,004.53||-2,292,507,053.91||376,300,338.86|23,798,165.19|400,098,504.05
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|765,799,353.00||||1,952,652,417.68||-77,660,382.44||28,016,004.53||-2,292,507,053.91||376,300,338.86|23,798,165.19|400,098,504.05
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-5,700,900.75||||-619,104,121.22||-624,805,021.97|7,426,440.06|-617,378,581.91
(一)综合收益总额|||||||-5,700,900.75||||-628,841,714.97||-634,542,615.72|-310,191.70|-634,852,807.42
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||||||||
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准|||||||||||||||
备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||9,737,593.75||9,737,593.75|7,736,631.76|17,474,225.51
四、本期期末余额|765,799,353.00||||1,952,652,417.68||-83,361,283.19||28,016,004.53||-2,911,611,175.13||-248,504,683.11|31,224,605.25|-217,280,077.86
项目|2022 年度|||||||||
|股本|其他权益工具|资本公积|减:|其他|专项|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合
||优先股|永续债|其他||库存股|综合收益|储备||||计
一、上年期末余额|765,799,353.00||||2,093,994,468.43||||28,016,004.53|-3,103,911,932.09||-216,102,106.13
加:会计政策变更||||||||||||
前期差错更正||||||||||||
其他||||||||||||
二、本年期初余额|765,799,353.00||||2,093,994,468.43||||28,016,004.53|-3,103,911,932.09||-216,102,106.13
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||30,000,000.00|||||251,772,652.25||281,772,652.25
(一)综合收益总额||||||||||251,772,652.25||251,772,652.25
(二)所有者投入和减少资本|||||30,000,000.00|||||||30,000,000.00
1.所有者投入的普通股|||||30,000,000.00|||||||30,000,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三)利润分配||||||||||||
1.提取盈余公积||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|765,799,353.00||||2,123,994,468.43||||28,016,004.53|-2,852,139,279.84||65,670,546.12
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|765,799,353.00||||2,093,994,468.43||||28,016,004.53|-2,851,311,324.23||36,498,501.73
加:会计政策变更||||||||||||
前期差错更正||||||||||||
其他||||||||||||
二、本年期初余额|765,799,353.00||||2,093,994,468.43||||28,016,004.53|-2,851,311,324.23||36,498,501.73
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||||||-252,600,607.86||-252,600,607.86
(一)综合收益总额||||||||||-252,600,607.86||-252,600,607.86
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|765,799,353.00||||2,093,994,468.43||||28,016,004.53|-3,103,911,932.09||-216,102,106.13
企业注册地、组织形式和总部地址:
顺利办信息服务股份有限公司(原名称为神州易桥信息服务股份有限公司)(以下简称“公司”或“本公司”)系经青海省经济体制改革委员会以青体改字[1996]第40 号文批准,以青海制胶总公司为主发起人,联合广东恒丰投资集团有限公司(现已更名为深圳市恒丰投资集团有限公司)、原西宁市自来水公司、原青海省化工进出口公司、江门市蓬江区恒业化工商行、北京第三制药厂(现已更名为华润紫竹药业有限公司)共同发起,采用社会募集方式设立的股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]163 号和164 号文批准,本公司于1996 年9 月向社会公开发行人民币普通股股票1,500.00 万股,每股面值人民币壹元,并于同年10 月4 日在深圳证券交易所挂牌交易。1996 年9 月24 日,本公司领取了注册号为22659245-9 的企业法人营业执照,注册资本为人民币5,150.00万元。
经中国证券监督管理委员会证监上字[1997]119 号、证监公司字[2000]106 号文批准,本公司分别于1998年2月及2000年8 月实施每10 股配3 股的增资方案。2001年9月7 日,本公司临时股东大会审议通过了资本公积金每10股转增10股的增资方案。
经中国证券监督管理委员证监发行字[2007]45 号文批准,本公司向控股股东、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者及其他机构投资者等特定投资者非公开发行股票3,500.00 万股。根据本公司2006 年度股东大会审议通过按每10 股转增2 股的增资方案,以资本公积和未分配利润转增股本。以上方案实施后,本公司注册资本变更为人民币22,404.24万元。
根据2008 年11月26 日中国证券监督管理委员会证监许可[2008]1449 号文核准,本公司非公开发行新股,发行面值为1 元的人民币普通股股票4,660.00 万股,每股发行价为人民币3.39 元。本公司申请增加注册资本人民币4,660.00 万元,变更后的注册资本为人民币27,064.24 万元,股本为人民币27,064.24万元。
根据本公司2008 年年度股东大会决议和章程修正案的规定,由资本公积和未分配利润转增股本,本公司申请增加注册资本人民币13,532.12 万元,变更后的注册资本为人民币40,596.36 万元,股本为人民币40,596.36万元。
根据2012 年11月13 日中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1484 号文核准,本公司非公开发行新股,发行面值为1 元的人民币普通股股票6,615 万股,每股发行价为人民币5.13 元。本公司申请增加注册资本人民币6,615 万元,变更后的注册资本为人民币47,211.36 万元,股本为人民币47,211.36 万元。
根据2016 年3 月25 日证券监督管理委员会《关于核准青海明胶股份有限公司向彭聪等发行股份购
买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2016]577 号),核准本公司向彭聪发行78,130,329 股股份、向百达永信(北京)投资有限公司发行45,768,340 股股份、向新疆泰达新源股权投资有限公司发行22,944,207 股股份购买相关资产;经第七届董事会2016 年第六次临时会议、2015 年年度股东大会审议通过了《关于修订公司章程的议案》《关于公司名称、经营范围变更的议案》,2016 年6 月1 日公司完成了工商登记变更手续,统一社会信用代码:916300002265924591,本公司增加注册资本14,684.2876万元,变更后的注册资本为人民币61,895.6476万元;本公司更名为神州易桥信息服务股份有限公司。2016 年7 月14 日,本公司分别向连良桂、智尚田发行人民币普通股124,816,446 股、22,026,431股,发行面值为人民币1 元,发行价格6.81 元/股,本公司增加注册资本14,684.2877 万元,变更后的注册资本为76,579.9353万元。2018年6月22日本公司更名为顺利办信息服务股份有限公司。
本公司位于青海省西宁市城西区五四西路57 号5 号楼,主要从事企业综合服务业务;本公司及控股子公司主要产品包括:互联网效果营销、软件与技术服务、工商代办、人力资本、顾问咨询等。
本公司经营范围为:信息技术开发、推广、服务、咨询与转让;研制、开发多媒体网络信息系统软件、多媒体网络工程设计咨询、企业中介代理并提供相关的技术、管理和咨询服务;房屋租赁服务;经营国家禁止和指定公司经营以外的进出口商品。
本财务报表业经本公司董事会于2023 年4 月27 日第九届董事会第四次会议审议批准报出。根据本公司章程,本财务报表将提交股东大会审议。
序号|子公司名称
1|办家(北京)数据服务有限公司
2|北京兴办科技服务有限公司
3|青海宁达创业投资有限责任公司
4|神州顺利办(北京)财税服务有限公司
本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)的规定编制。
本公司2022 年度实现营业收入6,245.65 万元,较上年度大幅下降;经营活动现金净流量为-4,207.83万元,连续两年为负。本公司持续经营能力存在重大不确定性。
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2022 年12 月31 日的合并及母公司财务状况及2022年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。
本公司将全部子公司纳入合并财务报表范围。
本公司的子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在
资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;金融资产转移
不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;不属于前两种情形的财务担保合同,以及不属于第一种情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺;以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后,对于该类金融资产(除属于
套期关系的一部分金融资产外),以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益。
4指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关利得和损失均计入其他综合收益,且后续不转入当期损益。
2财务担保合同(贷款承诺)负债。财务担保合同(贷款承诺)负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除《企业会计准则第14 号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
3以摊余成本计量的金融负债。初始确认后,对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(含应收款项融资)、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司对于由《企业会计准则第14 号——收入》规范的交易形成的应收款项(无论是否含重大融资成分),以及由《企业会计准则第21 号——租赁》规范的租赁应收款,均采用简化方法,即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
组合类别|内容|按信用风险特征组合的计提方法
组合1|企业服务类应收款项含应收押金、保证金、关联方款项等|账龄分析法
组合2|除企业服务类以外应收款项含应收押金、保证金、关联方款项等|账龄分析法
组合|组合1|组合2
1年以内||5.00%
1-2 年|30.00%|10.00%
2-3 年|50.00%|20.00%
3年以上|100.00%|40.00%
2. 预期信用损失的会计处理方法
参考金融工具。
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参考金融工具。
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括周转材料(包装物、低值易耗品等)、产成品(库存商品)等。
5.低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法摊销。
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。本公司对于合同资产(无论是否含重大融资成分),均采用简化方法计量损失准备。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
二是出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|15-35|3.00|6.47-2.77
运输设备|年限平均法|4-8|3.00|24.25-12.13
电子设备及其他|年限平均法|3-8|3.00|32.33-12.13
资产类别|使用寿命(年)|摊销方法
软件|10|直线法
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:1完成该无形资产以使其能够使用或出
售在技术上具有可行性;2具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;4有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行,取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的,则公司按照履约进度确认收入。否则,公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
公司各类业务的具体收入确认政策如下:
1.企业综合服务收入
(1)互联网效果营销业务
公司与客户采用服务费+KPI考核的模式进行结算,即公司与客户约定KPI考核指标,并按照合同约定的方式计算服务费。未完成KPI考核的确认赔付,按扣除赔付后的金额确认服务费。
公司与客户、供应商每月就业务量、服务完成情况等进行核对,根据双方书面确认的服务费差额确认收入。
(2)软件与技术服务业务
公司主要为客户提供软件开发服务或技术服务,属于某一时间点履行的履约义务。公司与客户按事先明确的各项技术指标、服务要求等实施成果验收;公司在客户取得相关商品控制权并出具相关验收文
件时点视为控制权转移,按照合同约定的交易价格确认收入金额,于服务验收完成时点一次性确认收入。公司综合考虑客户的技术要求、自身研发能力、人力情况等各因素,选择供应商协同开发或外包;公司根据服务过程中所承担的责任风险不同,按照《企业会计准则第14 号——收入》的规定,分别采用总额法与净额法确认。
(3)代理记账、工商代办、财税咨询
此项业务收入分为一次性服务收入和周期性服务收入:
一次性服务收入:双方如签署服务协议,公司依据服务协议提供服务,并依据服务协议提交或形成工作成果,对方已付款或按服务协议约定付款,或预计相关的经济利益很可能流入公司时,公司在服务完成时一次性确认收入;如双方未签署服务协议,公司在服务完成时如已收款或取得收款凭据,或预计相关的经济利益很可能流入公司时确认收入。
周期性服务收入:双方签署周期性服务协议,公司依据服务协议提供周期性服务,并依据服务协议提交或形成周期性的工作成果,对方已付款或按服务协议约定付款,或预计相关的经济利益很可能流入公司时,公司根据服务期限分期确认收入。
2.人力资本服务收入:
公司根据客户的多种用工需求,为其寻找服务供应商并按照约定的工作内容,协助各方完成人员组织、进度安排、完工量核对与成果验收。根据验收结果与结算价格的确认情况,公司在相关的经济利益很可能流入企业,服务的完成结果能够可靠地确定时按净额法确认收入。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。本公司取得政策性优惠贷款贴息,财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用;财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|3%、6%、9%
城市维护建设税|按实际缴纳的流转税计缴|5%、7%
企业所得税|按应纳税所得额计缴|25%
教育费附加|按实际缴纳的流转税计缴|3%
地方教育费附加|按实际缴纳的流转税计缴|2%
1.根据《财政部务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(国家税务总局公告2019年第13 号)、国家税务总局(2021 年第8 号)《关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》的规定,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022 年第13 号)规定:自2021年4 月1 日至2022 年12 月31 日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
2.根据财政部税务总局《关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策公告》(财政部税务总局
公告2021 年第11 号)对月销售额15 万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税;由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。
3. 根据《财政部税务总局科技部关于进一步提高科技型中小企业研发费用税前加计扣除比例的公告》(2022 年第16 号)科技型中小企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2022年1 月1 日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2022年1月1日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|4,657.85|54,386.10
银行存款|28,003,956.86|132,365,453.31
合计|28,008,614.71|132,419,839.41
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额|866,690.07|4,440,846.14
注:截止2022年12月31日,本公司受限制的货币资金为866,690.07元。其中:
1、本公司之子公司霍尔果斯快马财税管理服务有限公司与北京威泰达咨询有限公司股权转让合同纠纷,涉案标的额674.34 万元,本公司被列为第2 被告要求对原告的损失承担连带责任,北京市朝阳区人民法院(2021京0105执保2451号之四)冻结本公司账户资金202,768.65元;
2、本公司与离职员工的劳动纠纷,该员工向青海省西宁市城西区人民法院((2022)青0104 民初1804 号)申请诉前财产保全,保全财产金额1,254,890.6 元。本公司账户被冻结资金663,921.42元。截至本财务报告披露日已结案、已解除资金冻结。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||250,000.00
其中:||
银行理财产品||250,000.00
其中:||
合计||250,000.00
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
其中:||||||||||
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏账准备的应收账款||||||44,243,900.98|64.30%|41,983,410.14|94.89%|2,260,490.84
其中:||||||||||
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款||||||44,243,900.98|64.30%|41,983,410.14|94.89%|2,260,490.84
按组合计提坏账准备的应收账款|10,730,986.61|100.00%|9,459.25|0.09%|10,721,527.36|24,566,295.07|35.70%|6,091,634.16|24.80%|18,474,660.91
其中:||||||||||
信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|10,730,986.61|100.00%|9,459.25|0.09%|10,721,527.36|24,566,295.07|35.70%|6,091,634.16|24.80%|18,474,660.91
合计|10,730,986.61|100.00%|9,459.25|0.09%|10,721,527.36|68,810,196.05|100.00%|48,075,044.30|69.87%|20,735,151.75
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|10,730,986.61
1 年以内|10,730,986.61
合计|10,730,986.61
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
按单项评估计提坏账准备的应收账款|41,983,410.14||||-41,983,410.14|
按组合计提坏账准备的应收账款|6,091,634.16|3,443,536.51|||-9,525,711.42|9,459.25
合计|48,075,044.30|3,443,536.51|||-51,509,121.56|9,459.25
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
单位一|1,965,377.17|18.31%|
单位二|1,500,000.00|13.98%|
单位三|1,080,000.00|10.06%|
单位四|867,150.00|8.08%|
单位五|700,000.00|6.52%|
合计|6,112,527.17|56.95%|
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1 年以内|11,910,387.12|100.00%|5,070,302.17|55.83%
1 至2 年|||2,105,040.55|23.18%
2 至3 年|||1,488,799.93|16.39%
3 年以上|||417,416.89|4.60%
合计|11,910,387.12||9,081,559.54|
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
单位一|1,161,000.00|9.75
单位二|1,100,000.00|9.24
单位三|896,000.00|7.52
单位四|801,000.00|6.73
单位五|751,000.00|6.31
合计|4,709,000.00|39.55
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|39,026,785.36|35,071,351.64
合计|39,026,785.36|35,071,351.64
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
应收投资转让款|12,670,000.00|234,498,642.03
往来款|1,076,891.20|61,246,645.70
代收代付|35,632,110.93|
股利款|8,114,294.07|8,114,294.07
押金|767,458.02|1,871,626.67
借款|1,326,542.72|843,312.05
应收原股东的补偿款||15,193,322.29
其他|1,634,359.42|1,836,234.54
代扣代缴|24,447.00|1,047,708.12
合计|61,246,103.36|324,651,785.47
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额||4,485,159.44|285,095,274.39|289,580,433.83
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期计提||25,967,711.19||25,967,711.19
其他变动||-30,176,254.59|-263,152,572.43|-293,328,827.02
2022 年12月31 日余额||276,616.04|21,942,701.96|22,219,318.00
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|38,562,275.53
1 年以内|38,562,275.53
1 至2 年|224,556.64
2 至3 年|478.61
3 年以上|22,458,792.58
3 至4 年|22,458,792.58
合计|61,246,103.36
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
按单项计提坏账准备|285,095,274.39||||-263,152,572.43|21,942,701.96
按组合计提坏账准备|4,485,159.44|25,967,711.19|||-30,176,254.59|276,616.04
合计|289,580,433.83|25,967,711.19|||-293,328,827.|22,219,318.00
|||||02|
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
单位一|应收投资款|12,670,000.00|5 年以上|20.69%|12,670,000.00
单位二|股利款|8,114,294.07|5 年以上|13.25%|8,114,294.07
单位三|代收代付|6,821,058.33|1 年以内|11.14%|
单位四|代收代付|8,471,932.90|1 年以内|13.83%|
单位五|代收代付|6,742,269.50|1 年以内|11.01%|
合计||42,819,554.80||69.92%|20,784,294.07
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
库存商品||||352,237.24|351,700.86|536.38
合计||||352,237.24|351,700.86|536.38
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
库存商品|351,700.86||||351,700.86|
合计|351,700.86||||351,700.86|
项目|期末余额|期初余额
预缴所得税||150,489.81
尚未取得发票的待抵扣进项税额|313,616.15|135,002.72
预缴增值税|297,336.87|3,030,129.52
合计|610,953.02|3,315,622.05
项目|期初余额|应计利息|本期公允价值变动|期末余额|成本|累计公允价值变动|累计在其他综合收|备注
|||||||益中确认的损失准备|
被投资单位|期初余|本期增减变动|期末余|减值准
|额(账面价值)|追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|额(账面价值)|备期末余额
一、合营企业|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
广西海东科技创业投资有限公司|19,766,643.78|||1,117,805.24||||||20,884,449.02|
霍尔果斯中企易桥股权投资合伙企业(有限合伙)||||-22,097.09|||||22,097.09||1,442,489.68
霍尔果斯神州易桥股权投资合伙企业(有限合伙)|7,452,768.49|||-250,075.52|||||-7,202,692.97||
河北兴石创业投资有限公司|2,080,992.75|||||||||2,080,992.75|
吉林省嘉孚化学工业股份有限公司|||||||||||5,669,034.60
宁波市江北区帮企一把信息服务有限公司|547,599.54||||||||-547,599.54||
顺利办(福建)企业管理有限公司|99,000.00|||35,458.96|||||-134,458.96||
财合税(北京)信息技术有限公司||||-1,002,039.91|||||1,002,039.91||
神州顺利办(深圳)科技有限公司||||35,921.32|||||-35,921.32||
济南易准企业咨询服务有限公司|340,800.00|||-176,124.35|||||-164,675.65||
广州市斐悦致财务咨询有限公司|993,000.00|||-18,276.41|||||-974,723.59||
天津易桥德鑫财务咨询有限公司|619,130.01|||12,950.80|||||-632,080.81||
大连易桥易力通财税服务有限公司|280,300.00||||||||-280,300.00||
大连易桥百汇财税管理有限公司|1,460,861.55|||-24.98|||||-1,460,836.57||
太原易桥谦诚财税服务有限公司|778,000.00|||-2,582.92|||||-775,417.08||
昆明易税企业管理有限公司||||319,981.79|||||-319,981.79||
昆明易桥顺利办|142,70|||-|||||||
企业管理有限公司|0.00|||142,700.00|||||||
合肥易桥立信财税服务有限公司|784,000.00|||-406,342.47|||||-377,657.53||
济南易之睿企业管理咨询有限公司|867,542.45||||||||-867,542.45||
云南易桥财务咨询有限公司|1,972,100.00|||-472,005.22|||||-1,500,094.78||
抚顺易桥快马企业管理咨询有限公司|1,838,700.00|||33,323.12|||||-1,872,023.12||
广州顺利办旭邦财税服务有限公司|1,617,300.00|||-55,634.68|||||-1,561,665.32||
衡阳易桥快马企业管理咨询有限公司|1,287,800.00|||-160,020.62|||||-1,127,779.38||
吉林省易桥翔裕财税服务有限公司|1,012,900.00|||28,708.71|||||-1,041,608.71||
吉林易桥众和财税管理有限公司|522,600.00|||-14,052.01|||||-508,547.99||
南通顺利办企业服务有限公司|1,942,700.00|||21,659.94|||||-1,964,359.94||
宁夏易桥新管家企业管理有限公司|880,300.00|||-73,525.50|||||-806,774.50||
厦门顺利办财务咨询有限公司|2,979,200.00|||-15,966.95|||||-2,963,233.05||
厦门易桥汇金企业管理有限公司|1,451,900.00|||-2,866.14|||||-1,449,033.86||
陕西神州易桥企业管理有限公司|984,800.00|||-8,217.05|||||-976,582.95||
沈阳宏祥易桥会计服务有限公司|1,413,900.00||||||||-1,413,900.00||
沈阳顺桥财税信息咨询有限公司|483,800.00||||||||-483,800.00||
天津易桥逸诚财税咨询有限公司|1,122,800.00|||3,332.34|||||-1,126,132.34||
武汉青易创乔企业事务管理有限公司|1,232,700.00|||-8,723.15|||||-1,223,976.85||
长春市易桥卓越财税服务有限公司|1,089,400.00|||-8,967.18|||||-1,080,432.82||
珠海易德财税服|299,40|||19,848|||||-||
务有限公司|0.00|||.75|||||319,248.75||
南通易桥双华企业管理有限公司|1,787,800.00|||-73,355.33|||||-1,714,444.67||
江门易桥顺利办代理记账有限公司|3,631,000.00|||-88,570.92|||||-3,542,429.08||
内蒙古创宇税务服务有限公司|1,313,400.00|||24,278.76|||||-1,337,678.76||
长沙神州易桥财务管理有限公司|551,500.00|||-16,913.57|||||-534,586.43||
宜昌易桥国瑞财税咨询有限公司|2,502,700.00|||-33,809.60|||||-2,468,890.40||
淄博易桥鲁信财税服务咨询有限公司|6,902,300.00|||-185,816.88|||||-6,716,483.12||
深圳易桥国瑞财税咨询有限公司|1,276,400.00|||-59,237.28|||||-1,217,162.72||
深圳市易桥明峰财税科技有限公司|1,360,800.00|||-1,417.04|||||-1,359,382.96||
湖北神州顺利办科技有限公司|16,838,900.00|||-168,359.65|||||-16,670,540.35||
石家庄顺利办财税服务有限公司|13,254,100.00|||29,387.15|||||-13,283,487.15||
马鞍山神州顺利办企业管理有限公司|1,203,500.00|||-93,551.40|||||-1,109,948.60||
上海易导财务服务有限公司|8,553,500.00|||-304,224.84|||||-8,249,275.16||
三明市易桥翰铭财税服务有限公司|1,800,500.00|||-78.80|||||-1,800,421.20||
小计|119,322,038.57|||-2,182,920.58|||||-94,173,676.22|22,965,441.77|7,111,524.28
合计|119,322,038.57|||-2,182,920.58|||||-94,173,676.22|22,965,441.77|7,111,524.28
因司法拍卖事项,原子公司神州易桥(北京)财税科技有限公司、霍尔果斯快马财税管理服务有限公司及原孙公司霍尔果斯易桥快马企业管理咨询有限公司不再纳入资产负债表合并范围、前述主体的联营企业按剩余账面价值负数计入“其他”项,期末余额为零。司法拍卖事项参见“六、合并范围的变更”中“关于司法拍卖事项”相关说明。
项目|期末余额|期初余额
云南神州易桥企业管理有限公司||63,140.39
霍尔果斯鸿桥企业管理咨询有限公司||97,100.00
北京荟和萃文化发展有限公司||871,000.00
合计||1,031,240.39
因司法拍卖事项,原子公司神州易桥(北京)财税科技有限公司、霍尔果斯快马财税管理服务有限公司及原孙公司霍尔果斯易桥快马企业管理咨询有限公司不再纳入资产负债表合并范围,前述主体的其他权益工具投资期末余额为零。司法拍卖事项参见“六、合并范围的变更”中“关于司法拍卖事项”相关说明。
项目|期末余额|期初余额
分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:债务工具投资||
权益工具投资|50,500,000.00|
合计|50,500,000.00|
其他非流动金融资产投资披露|
项目|期末余额
上海奥科达生物医药科技有限公司|9,500,000.00
广东融泰医药有限公司|41,000,000.00
合计|50,500,000.00
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|54,093,368.02|||54,093,368.02
2.本期增加金额||||
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入||||
(3)企业合并增加||||
||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
||||
4.期末余额|54,093,368.02|||54,093,368.02
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|6,144,222.74|||6,144,222.74
2.本期增加金额|1,544,391.84|||1,544,391.84
(1)计提或摊销|1,544,391.84|||1,544,391.84
||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
||||
4.期末余额|7,688,614.58|||7,688,614.58
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|46,404,753.44|||46,404,753.44
2.期初账面价值|47,949,145.28|||47,949,145.28
项目|期末余额|期初余额
固定资产|17,091,713.63|24,164,199.24
合计|17,091,713.63|24,164,199.24
项目|房屋及建筑物|电子设备及其他|运输设备|合计
一、账面原值:||||
1.期初余额|25,335,482.82|8,010,660.88|9,366,579.12|42,712,722.82
2.本期增加金额||25,754.20||25,754.20
(1)购置||20,254.20||20,254.00
(2)在建工程转入||||
(3)企业合并增加||5,500.00||5,500.00
||||
3.本期减少金额|4,012,285.72|6,491,443.93|5,489,005.28|15,992,734.93
(1)处置或报废|||1,745,169.95|1,745,169.95
(2)企业合并减少|4,012,285.72|6,491,443.93|3,743,835.33|14,247,564.98
4.期末余额|21,323,197.10|1,544,971.15|3,877,573.84|26,745,742.09
二、累计折旧||||
1.期初余额|4,053,047.41|6,472,269.80|8,023,206.37|18,548,523.58
2.本期增加金额|907,189.67|103,540.66|4,269.44|1,014,999.77
(1)计提|907,189.67|103,096.09|4,269.44|1,014,555.20
(2)企业合并增加||444.57||444.57
3.本期减少金额|330,565.75|5,313,087.71|4,265,841.43|9,909,494.89
(1)处置或报废|||1,692,989.37|1,692,989.37
(2)企业合并减少|330,565.75|5,313,087.71|2,572,852.06|8,216,505.52
4.期末余额|4,629,671.33|1,262,722.75|3,761,634.38|9,654,028.46
||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|16,693,525.77|282,248.40|115,939.46|17,091,713.63
2.期初账面价值|21,282,435.41|1,538,391.08|1,343,372.75|24,164,199.24
项目|预算|期初|本期|本期|本期|期末|工程|工程|利息|其|本期|资金
名称|数|余额|增加金额|转入固定资产金额|其他减少金额|余额|累计投入占预算比例|进度|资本化累计金额|中:本期利息资本化金额|利息资本化率|来源
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|13,809,536.26|13,809,536.26
2.本期增加金额|550,671.21|550,671.21
(1)新增租赁|550,671.21|550,671.21
3.本期减少金额|10,825,205.14|10,825,205.14
(1)合同到期/变更|1,337,890.19|1,337,890.19
(2)合并减少|9,487,314.95|9,487,314.95
4.期末余额|3,535,002.33|3,535,002.33
二、累计折旧||
1.期初余额|3,144,813.09|3,144,813.09
2.本期增加金额|1,422,451.82|1,422,451.82
(1)计提|1,422,451.82|1,422,451.82
||
3.本期减少金额|2,552,872.14|2,552,872.14
(1)处置||
(2)合同到期/变更|457,569.82|457,569.82
(3)合并减少|2,095,302.32|2,095,302.32
4.期末余额|2,014,392.77|2,014,392.77
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
||
3.本期减少金额||
(1)处置||
||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|1,520,609.56|1,520,609.56
2.期初账面价值|10,664,723.17|10,664,723.17
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额||||206,715,072.55|206,715,072.55
2.本期增加金额|||||
(1)购置|||||
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
|||||
3.本期减少金额||||206,551,773.40|206,551,773.40
(1)处置|||||
(2)企业合并减少||||206,551,773.40|206,551,773.40
4.期末余额||||163,299.15|163,299.15
二、累计摊销|||||
1.期初余额||||55,587,160.46|55,587,160.46
2.本期增加金额||||2,250.00|2,250.00
(1)计提||||2,250.00|2,250.00
|||||
3.本期减少金额||||55,432,298.81|55,432,298.81
(1)处置|||||
(2)企业合并减少||||55,432,298.81|55,432,298.81
4.期末余额||||157,111.65|157,111.65
三、减值准备|||||
1.期初余额||||127,166,503.78|127,166,503.78
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
|||||
3.本期减少金额||||127,166,503.78|127,166,503.78
(1)处置|||||
(2)企业合并减少||||127,166,503.78|127,166,503.78
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值||||6,187.50|6,187.50
2.期初账面价值||||23,961,408.31|23,961,408.31
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的||处置||
神州易桥(北京)财税科技有限公司|896,902,084.81|||896,902,084.81||
无锡易真企业管理有限公司|22,771,074.80|||22,771,074.80||
无锡易广企业管理有限公司|21,103,741.25|||21,103,741.25||
宁波顺利办财税服务有限公|252,462,141.81|||252,462,141.81||
司||||||
霍尔果斯易桥快马企业管理咨询有限公司所属单位|76,405,012.57|||76,405,012.57||
霍尔果斯快马财税管理服务有限公司所属单位|127,184,824.35|||127,184,824.35||
合计|1,396,828,879.59|||1,396,828,879.59||
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||计提||处置||
神州易桥(北京)财税科技有限公司|896,902,084.81|||896,902,084.81||
无锡易真企业管理有限公司|20,193,152.45|||20,193,152.45||
无锡易广企业管理有限公司|19,503,741.25|||19,503,741.25||
宁波顺利办财税服务有限公司|252,462,141.81|||252,462,141.81||
霍尔果斯易桥快马企业管理咨询有限公司所属单位:注|76,405,012.57|||76,405,012.57||
霍尔果斯快马财税管理服务有限公司所属单位|127,184,824.35|||127,184,824.35||
合计|1,392,650,957.24|||1,392,650,957.24||
因司法拍卖事项,原子公司神州易桥(北京)财税科技有限公司、霍尔果斯快马财税管理服务有限公司及原孙公司霍尔果斯易桥快马企业管理咨询有限公司不再纳入资产负债表合并范围。由于并购前述主体产生的商誉账面原值,在本期作为处置,期末余额为0.00 元。司法拍卖事项参见“六、合并范围的变更”中“关于司法拍卖事项”相关说明。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
办公装修|1,032,501.65|38,600.40|4,288.92|1,032,501.65|34,311.48
软件使用费|14,491.19|||14,491.19|
合计|1,046,992.84|38,600.40|4,288.92|1,046,992.84|34,311.48
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|29,340,301.53|732,410,598.71
可抵扣亏损|3,021,354,861.21|672,712,969.76
合计|3,050,695,162.74|1,405,123,568.47
年份|期末金额|期初金额|备注
2022 年||97,703,359.00|
2023 年|78,442,274.31|78,442,274.31|
2024 年|71,293,496.64|71,293,496.64|
2025 年|425,273,839.81|425,273,839.81|
2026 年|||
2027 年|2,446,345,250.45||
合计|3,021,354,861.21|672,712,969.76|
项目|期末余额|期初余额
1 年以下|2,676,100.00|43,392,620.89
1 年以上|478,348.41|27,435,641.81
合计|3,154,448.41|70,828,262.70