TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综||||||||||||
合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|531,943,475.00||||134,722,931.29|37,336,824.09|1,433,332.56||37,166,316.30|-15,078,412.09||652,850,818.97
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|531,943,475.00||||127,320,431.29||2,812,915.15||34,100,969.96|159,140,429.53||855,318,220.93
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前||||||||-203,221.47|-1,828,993.27||-2,032,214.74
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|531,943,475.00||||127,320,431.29||2,812,915.15||33,897,748.49|157,311,436.26||853,286,006.19
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||7,402,500.00|37,336,824.09|-1,057,082.76||3,268,567.81|20,431,196.14||-7,291,642.90
(一)综合收益总额|||||||-1,057,082.76|||32,685,678.15||31,628,595.39
(二)所有者投入和减少资本|||||7,402,500.00|37,336,824.09||||||-29,934,324.09
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||7,402,500.00|||||||7,402,500.00
4.其他||||||37,336,824.0||||||37,336,824.0
||||||9||||||9
(三)利润分配|||||||||3,268,567.81|-12,254,482.01||-8,985,914.20
1.提取盈余公积|||||||||3,268,567.81|-3,268,567.81||0.00
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-8,985,914.20||-8,985,914.20
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|531,943,475.00||||134,722,931.29|37,336,824.09|1,755,832.39||37,166,316.30|177,742,632.40||845,994,363.29
中文名称:河北汇金集团股份有限公司注册地址:石家庄市高新区湘江道209 号注册资本:53,194.3475 万元
统一社会信用代码:911301007727529744法定代表人:杨振宪
(二)公司历史沿革及改制情况
河北汇金集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系由河北汇金机电科技有限公司全体股东以2009 年12 月31 日经审计的净资产折股,采用整体变更的方式共同发起设立的股份有限公司,设立时股本总额为4,180.00 万元。
2010 年12 月,经第一次临时股东大会决议,由石家庄鑫汇金投资有限公司以及孙景涛等自然人对公司进行增资。新增出资合计人民币2,542.00 万元,其中增加实收资本820.00 万元,余额1,722.00 万元计入资本公积。本次增资后,公司注册资本增加至5,000.00 万元。
2014 年1 月23 日依据中国证券监督管理委员会《关于核准河北汇金集团股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》【证监许可[2014]18 号】核准,公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市,股票简称“汇金股份”,股票代码“300368”。本次发行后,公司注册资本变更为人民币6,190.00 万元。
根据2014 年4 月24 日召开的2013 年度股东大会决议,公司2013 年度利润分配和资本公积金转增股本方案为:以公司总股本6,190.00 万股为基数,向全体股东每10 股送5 股、以资本公积转增股本方式向全体股东每10 股转增5 股。本次利润分配实施完毕之后公司注册资本增加至12,380.00 万元。
根据2015 年5 月11 日召开的2014 年度股东大会决议,公司以资本公积金转增股本方案为:以公司总股本12,380 万股为基数,向全体股东每10 股转增10 股。本次利润分配实施完毕之后公司注册资本增加至24,760.00 万元。
根据2015 年7 月10 日公司第二次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会《关于核准河北汇金集团股份有限公司向彭建文等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》【证监许可[2015]2396号】核准,公司向彭建文等发行普通股股份1,784.7482 万股。本次发行后,公司注册资本增加至26,544.7482 万元。
同时,公司募集配套资金向刘文国、广发乾和投资有限公司、珠海中兵广发投资基金合伙企业(有限合伙)非公开发行新股652.6805 万人民币普通股,募集资金总额为人民币14,000.00 万元,扣除发行费用人民币750.00 万元、验资费用人民币8.00 万元后,募集资金净额为人民币13,242.00 万元,其中增加注册资本人民币652.6805 万元,增加资本公积人民币12,589.3195 万元。本次发行后,注册资本增加至27,197.4287 万元。
根据2016 年4 月13 日召开的2015 年度股东大会决议,公司以资本公积金转增股本方案为:以公司总股本27,197.4287 万股为基数,向全体股东每10 股转增10 股。本次资本公积转增股本之后公司注册资本增加至54,394.8574 万元。
根据2017 年4 月10 日召开的2017 年第二次临时股东大会决议和2017 年6 月2 日召开的第三届董事会第十一次会议决议,公司向首次61 名激励对象授予限制性股票638.82 万股,授予价格为每股9.30元,公司收到激励对象缴纳的出资款共计人民币5,941.026 万元,其中638.82 万元计入股本,5,302.206万元计入资本公积。本次发行后,公司注册资本增加至55,033.6774 万元。
根据2018 年4 月12 日召开的第三届董事会第十八次会议审议通过的《关于定向回购彭建文、韬略投资、北辰德投资、赵琦、杜海荣、王俊、金一、德北辰投资2017 年度应补偿股份的议案》并经2018年5 月4 日公司2017 年年度股东大会审议通过,公司于2018 年7 月4 日完成以1 元回购并注销该应补偿股份1,200.5099 万股。本次定向回购股本之后公司注册资本减少至53,833.1675 万元。此次减资经中
喜会计师事务所(特殊普通合伙)审验,于2018 年7 月5 日出具中喜验字【2018】第0093 号验资报告。根据2018 年4 月12 日召开的第三届董事会第十八次会议决议,《上市公司股权激励管理办法》等相关法律法规及公司《2017 年度限制性股票激励计划(草案)》和《2017 年限制性股票激励计划实施考核管理办法》等相关规定,对刘立新、高寄钧、李辉3 名因离职不再具备激励资格的激励对象全部已授予但尚未解锁的限制性股票92 万股进行回购注销;同时因公司拟出售所持北京东方兴华科技发展有限责任公司全部股权,北京东方兴华科技发展有限责任公司的核心员工张炳华不再符合公司激励对象条件,公司将对给予张炳华的全部已授予但尚未解锁的限制性股票40 万股进行回购注销;因公司层面业绩未达到2017 年度限制性股票激励计划规定的第一个解除限售期解限条件,决定对第一个解除限售期待解限的202.728 万股限制性股票进行回购注销;上述合计涉及激励对象61 人,合计注销限制性股票334.728 万股。
本次回购注销股本之后公司注册资本减少至53,498.4395 万元。此次减资经中喜会计师事务所(特殊普通合伙)审验,于2018 年11 月12 日出具中喜验字【2018】第0147 号验资报告。
根据2018 年12 月3 日召开的2018 年第六次临时股东大会和2018 年11 月16 日召开的第三届董事会第二十七次会议决议,通过《关于终止实施2017 年限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》,同意终止实施2017 年限制性股票激励计划并回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票304.092 万股。本次回购注销股本之后公司注册资本减少至53,194.3475 万元。此次减资经中喜会计师事务所(特殊普通合伙)审验,于2019 年1 月9 日出具中喜验字【2019】第0007 号验资报告。
2019 年1 月30 日,控股股东石家庄鑫汇金投资有限公司(以下简称“鑫汇金”)、实际控制人孙景涛、鲍喜波及一致行动人石家庄韬略投资管理中心(有限合伙)(以下简称“韬略投资”)与邯郸市建设投资集团有限公司签订了《关于河北汇金集团股份有限公司之附生效条件的股份转让协议》(以下简称“股份转让协议”),约定鑫汇金、孙景涛、鲍喜波、韬略投资将其所持有的上市公司108,881,830 股转让给邯郸建投,占上市公司总股份数的20.47%。2019 年2 月28 日,河北省人民政府国有资产监督管理委员会出具《关于邯郸市建设投资集团受让河北汇金集团股份有限公司部分股份的批复》(冀国资发产权管理〔2019〕27 号),批复同意上述股份转让协议。2019 年3 月21 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成上述股份的过户登记手续。
本次协议转让完成后,邯郸建投持有公司159,000,000 股股份,占公司总股本的29.89%;邯郸建投成为公司的控股股东,邯郸市人民政府国有资产监督管理委员会成为公司的实际控制人。
2019 年11 月4 日,邯郸建投通过深圳证券交易所交易系统增持公司200,000 股股份,占公司总股本的0.0376%。本次增持后邯郸建投持有公司股份159,200,000 股,占公司总股本的29.93%。
2020 年9 月22 日,公司控股股东邯郸建投减持公司股份5,319,000 股,占公司总股本的1.00%,本次减持后邯郸建投持有公司股份153,881,000 股,占公司总股本的28.93%。
行业性质:专用设备制造业。
经营范围:金融机具、办公机械、普通机械、电子设备、除湿设备、机电一体化产品、安全技术防范产品、通信设备、仪器仪表及自动化智能仓储、保管、输送、搬运、拣选、分拣设备的开发、生产、销售、服务、安装及有关的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;智能物流系统、自动化系统集成、技术服务及工程施工,软件开发及销售;售后维护;进出口业务,业务流程外包,房屋租赁、仓储服务、机械设备租赁;信息系统集成服务、信息技术咨询服务、数据处理与存储服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
公司目前的业务和生产的产品主要为金融专用、智能办公及自助终端设备、运维加工服务及配件耗材销售、信息化系统集成、信息化数据中心、供应链管理及配套服务等。
本公司本期纳入合并范围的子公司共21 户,详见本附注七、在其他主体中的权益。本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加5 户,减少4 户,合并范围变更主体的具体信息详见附注
六、合并范围的变更。
(五)财务报表的批准报出
本公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,针对各类交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,主要包括:对应收账款坏账准备的计提方法(见附注三、(十三))、存货的计价方法(见附注三、(十六))、折旧与摊销(附注三、(二十);附注三、(二十四)、收入确认(见附注三、(三十二))、递延所得税资产确认(附注三、(三十五))。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅本附注“附注三、(三十八)重要会计政策、会计估计的变更”。
存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值。活跃市场的报价包括易
于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
银行承兑票据组合|出票人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,信用损失风险极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
商业承兑汇票|本公司根据以往的历史经验对应收款计提比例作出最佳估计,参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注(十一)6.金融工具减值。本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
供应链业务组合|同种业务形成的应收账款具有|根据应收款项类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能
|类似的信用风险特征|力),按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
智能制造业务组合|同种业务形成的应收账款具有类似的信用风险特征|根据应收款项类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力),按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
信息化综合解决方案业务组合|同种业务形成的应收账款具有类似的信用风险特征|根据应收款项类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力),按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
数据中心业务组合|同种业务形成的应收账款具有类似的信用风险特征|根据应收款项类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力),按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
供应链业务模块非押金保证金|同种业务形成的其他应收款款具有类似的信用风险特征|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
数据中心业务模块非押金保证金|同种业务形成的其他应收款款具有类似的信用风险特征|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
智能制造业务模块及信息化综合解决方案业务模块|同种业务形成的其他应收款款具有类似的信用风险特征|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
供应链业务模块押金保证金|同种业务形成的其他应收款款具有类似的信用风险特征|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
类别|预计使用寿命(年)|预计净残值率(%)|年折旧(摊销)率(%)
房屋建筑物|20.00|5.00|4.75
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20|5.00|4.75
机器设备|年限平均法|5-10|5.00|9.50-19.00
电子设备|年限平均法|5|5.00|19.00
运输设备|年限平均法|5|5.00|19.00
建筑安全支护设备|年限平均法|10|20.00|8.00
其他设备|年限平均法|5|5.00|19.00
项目|预计使用寿命(年)|依据
土地使用权|50|土地使用权证登记使用年限
专利权|5|预计受益期限
软件|5|预计受益期限
商标权|5|预计受益期限
软件著作权|5|预计受益期限
2开发阶段支出符合资本化的具体标准
长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1 年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括以经营租赁方式租入的固定资产改良装修支出、绿化费等,长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
确认收入的具体方法如下:
(1)智能制造业务
1国内销售:智能制造业务依据客户签收的送货单、物流签收记录、验收单据确认收入,对于合同约定需要验收的,以验收时点确认收入;
2出口销售:公司出口货物完成报关后,依据报关单、提货单等确认收入;
根据公司相关销售合同中约定的对需提供免费售后维护服务的金融设备、智能办公设备、自助终端设备等产品销售及系统集成、数据中心项目,按新收入准则将售后服务费作为单项履约义务确认收入,按25 元/台/月的标准或项目合同金额的1%确认售后维护服务收入,并在服务期限内分期确认。
(2)信息化综合解决方案业务
信息化综合解决方案业务中某一时点履约义务根据客户验收报告确认收入,某一时段履约义务根据多方确认的节点工作量报告确认收入。
(3)供应链业务
本公司对于供应链业务按照本公司在相应经济业务中作为主要责任人还是代理人将业务分为自营业务和代理业务;对于本公司自第三方取得贸易类商品控制权后,再转让给客户,本公司有权自主决定所交易商品的价格,即本公司在向客户转让贸易类商品前能够控制该商品,因此本公司是主要责任人,按
照已收或应收对价总额确认收入。否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的服务费的金额确认收入,该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的服务费或比例等确定。
(4)数据中心业务1IDC 基础服务
通过自建数据中心或者合作数据中心,向政府部门、事业单位以及互联网、金融等企业客户提供数据中心服务器托管、互联网带宽和虚拟专用网接入等服务。
合同约定收取固定租用费的,根据合同约定,按月确认收入;合同约定按流量计费的,在同时符合以下条件时确认收入:1相关服务已提供;2与服务计费相关的计算依据业经客户确认;3预计与收入相关的款项可以收回。
2承包/外包
代理运营电信运营商或第三方数据中心的IDC 业务,包括客户发展、业务销售(机柜带宽)、机房日常运营管理服务(出入管理、资源管理、参观接待等)、基础设施设备及周边辅助设备维护管理服务等。
根据合同约定,在取得客户出具的结算单时确认收入。3代维
为第三方数据中心提供机房日常运营管理服务(出入管理、资源管理、参观接待等)、基础设施设备及周边辅助设备代理维护服务等业务。
合同通常约定按月收取固定服务费,根据合同约定,在服务期内按月确认收入。4项目管理
为第三方数据中心的项目建设提供现场项目管理服务。
合同通常约定按月收取固定服务费,根据合同约定,在服务期内按月确认收入。5IDC 增值及其他服务
依托数据中心向IDC 客户提供一站式无忧服务(ITO 业务)、网络与信息安全服务、咨询服务等。合同约定收取固定服务费的,根据合同约定,在服务期内按月确认收入,合同约定提供一次性服务的,在服务成果提交经客户确认时确认收入。
与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补
助确认为递延收益的,在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用。
(1)回购本公司股份
库存股用来核算公司回购的尚未转让或注销的本公司股份金额,本公司回购股份按照实际支付的金额计入库存股。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注
本公司自2022 年1 月1 日起执行财政部2021 年发布的《企业会计准则解释第15 号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”。||(1)
本公司自2022 年11 月30 日起执行财政部2022 年发布的《企业会计准则解释第16 号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”、“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”。||(2)
2021 年12 月31 日,财政部发布了《企业会计准则解释第15 号》(财会〔2021〕35 号,以下简称“解释15 号”),解释15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理(以下简称„试运行销售‟)”和“关于亏损合同的判断”内容自2022 年1 月1日起施行。
2022 年11 月30 日,财政部发布了《企业会计准则解释第16 号》(财会〔2022〕31 号,以下简称“解释16 号”),解释16 号三个事项的会计处理中:“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023 年1 月1 日起施行,允许企业自发布年度提前执行,本公司本年未提前施行该事项相关的会计处理;“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。
本公司自2022 年11 月30 日起执行解释16 号,执行解释16 号对可比期间财务报表无重大影响。
会计估计变更的内容和原因|审批程序|开始适用的时点|备注
应收款项组合及预期信用损失率变更|公司于2022 年4 月21 日第四届董事会第二十二次会议审议并通过了《关于公司会计估计变更的议案》。|2022 年04 月01 日|详见会计估计变更说明
会计估计变更说明:
随着公司业务板块和业务规模的不断扩大,公司的业务模式及客户结构较上市初期发生了较大变化,主要体现在:(1)合并范围内的子公司增加,且各公司之间的资金、业务往来发生更为频繁;(2)在原有智能制造业务的基础上逐步增加了信息化综合解决方案业务(数据中心承建业务、系统集成业务及数据中心运维业务等),并且业务规模占比不断增加;(3)原有智能制造业务中,销售给银行客户的金融设备质保期由3 年增加到5 年,各银行客户质保金在质保期到期后才会陆续回款。而公司应收款项计提预期信用损失仍一直沿用公司上市初期基于智能制造业务的会计估计,公司现在执行的应收款项预
期信用损失计量方法,已不能反映公司当前及未来业务模式和客户结构发生的上述变化。为了更加客观、公允地反映公司的经营成果和财务状况,为投资者提供更可靠、更准确的会计信息,公司依照《企业会计准则第28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定,结合客户信用风险特征、各年度实际货款回收情况,并参考部分同行业上市公司对应收款项的预期信用损失的计量方法,自2022 年4 月1 日起对计量应收款项的预期信用损失的会计估计进行变更。
(1)变更前采用的会计估计
除单项评估信用风险计提预期信用损失的应收款项外,公司依据客户信用风险特征将应收款项划分
为两种组合:智能制造及信息化综合解决方案业务板块(智能制造业务、数据中心业务、系统集成业务)和供应链业务板块,分别参考应收款项的账龄计提预期信用损失。
账龄|应收款项预期信用损失率
1年以内(含1 年,下同)|5.00%
1-2 年|20.00%
2-3 年|60.00%
3年以上|100.00%
押金、保证金及合并范围内关联方之间应收款项|根据上述账龄及预期信用损失率计提
账龄|应收款项预期信用损失率
6个月以内|
7-12 个月|1.00%
1-2 年|5.00%
2-3 年|20.00%
3-4 年|40.00%
4-5 年|60.00%
5年以上|100.00%
押金、保证金及合并范围内关联方之间应收款项|不计提
(2)变更后采用的会计估计
公司依据不同业务板块将应收款项划分为三种组合:智能制造业务板块、信息化综合解决方案业务板块(数据中心业务、系统集成业务)和供应链业务板块,智能制造业务板块、信息化综合解决方案业务板块分别参考客户信用风险特征变更应收款项的预期信用损失率,供应链业务板块不变更,这样能够更加准确反映各业务板块的经营成果及财务状况。
另外,为更加客观地反映公司及各子公司的财务状况和经营成果,公司对合并范围内关联方之间形成的应收款项单独进行减值测试,除有确凿证据表明其发生信用损失外,不再计提预期信用损失。该项会计估计变更对公司合并报表金额无影响。
变更后,各业务板块参考应收款项的账龄计提预期信用损失明细如下:组合一(智能制造业务板块)
账龄|应收款项预期信用损失率
1年以内(含1 年,下同)|5.00%
1-2 年|15.00%
2-3 年|50.00%
3-4 年|60.00%
4-5 年|80.00%
5年以上|100.00%
押金、保证金|根据上述账龄及预期信用损失率计提
合并范围内关联方之间应收款项|不计提
账龄|应收款项预期信用损失率
1年以内(含1 年,下同)|3.00%
1-2 年|10.00%
2-3 年|30.00%
3-4 年|60.00%
4-5 年|80.00%
5年以上|100.00%
押金、保证金及合并范围内关联方之间应收款项|不计提
本次会计估计变更减少应收账款坏账准备3,933.79 万元,增加净利润3,217.92 万元。
税种|计税依据|税率
增值税|应税收入按13%、9%、6%、5%、0%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。|13%、9%、6%、5%、0%
城市维护建设税|实缴流转税税额|7%、5%、1%
企业所得税|应纳税所得额|25%、20%、15%
教育费附加|实缴流转税税额|3%
地方教育费附加|实缴流转税税额|2%
纳税主体名称|所得税税率
河北汇金集团股份有限公司|15%
北京汇金世纪电子有限公司|20%
南京亚润科技有限公司|25%
江苏亚润智能科技有限公司|20%
南京银佳智能科技有限公司|25%
河北汇金机电有限公司|25%
深圳市前海汇金天源数字技术有限公司|25%
广东汇金展拓实业有限公司|25%
北京汇金祥云科技有限公司|20%
深圳市汇金宏云工程有限公司|20%
滨海碧晨建设工程有限公司|20%
河北汇金金融设备技术服务有限公司|25%
北京中科拓达科技有限公司|15%
北京拓达信创科技有限公司|25%
石家庄汇金供应链管理有限公司|25%
青岛维恒国际供应链管理有限公司|25%
河北兆弘贸易有限公司|25%
山西鑫同久工贸有限公司|25%
深圳融科实业管理有限公司|25%
北京汇欣创展技术开发有限公司|25%
汇金(山东)教育科技有限公司|25%
重庆云兴网晟科技有限公司|25%
重庆云晟数据科技有限公司|25%
(1)《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定,国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。根据该规定,科技部、财政部、国家税务总局联合发布了国科发火〔2016〕32 号《高新技术企业认定管理办法》和国科发火〔2016〕195 号《高新技术企业认定管理工作指引》,规定凡经认定属于国家需要重点扶持的高新技术企业,均可以适用15%的优惠税率。
2020 年9 月,本公司取得编号为GR202013000789 的《高新技术企业证书》,有效期为三年,本公司自2020 年至2022 年享受15%的优惠税率缴纳所得税。
2022 年10 月,北京中科拓达科技有限公司取得编号为GR202211000940 的《高新技术企业证书》,有效期为三年,自2022 年至2024 年享受15%的优惠税率缴纳所得税。
(2)根据《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)规定,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本通知执行期限为2019 年1 月1 日至2021 年12 月31日。
根据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021 年第12 号)规定,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13 号)规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税(即减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税)。本公告执行期限为2021 年1 月1 日至2022 年12 月31 日。
根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发[2011]4号)以及财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100 号),继续实施软件增值税优惠政策。报告期本公司以及子公司取得认证的软件,相应的软件产品增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|8,451.02|27,772.57
银行存款|203,589,030.90|183,839,025.11
其他货币资金|21,953,403.58|85,181,574.38
合计|225,550,885.50|269,048,372.06
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额|31,716,286.42|85,176,623.16
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票保证金|20,000,000.00|64,894,590.66
履约保证金|1,998,216.53|10,282,032.50
用于担保的定期存款或通知存款||10,000,000.00
诉讼冻结资金|9,690,202.27|
其他|77,867.62|
合计|31,716,286.42|85,176,623.16
截止2022 年12 月31 日,本公司所有权受到限制的货币资金为人民币31,716,286.42 元(2021 年12月31 日,本公司所有权受到限制的货币资金为人民币85,176,623.16 元)
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|18,979,934.41|10,092,726.72
其中:||
理财产品|63.46|3,061,221.17
业绩补偿|18,979,870.95|7,031,505.55
其中:||
合计|18,979,934.41|10,092,726.72
业绩补偿说明:
1、邯郸市兆通供应链管理有限公司向石家庄汇金供应链管理有限公司进行业绩补偿7,031,505.55元,已于期后收回,详见十三、(四)、1.山西鑫同久工贸有限公司2021 年度业绩承诺未实现及原股东业绩补偿进展情况;
2、肖杨、邹爱君向本公司进行业绩补偿11,948,365.40 元,详见注释55.公允价值变动收益说明。
项目|期末余额|期初余额
商业承兑票据||32,009,827.61
合计||32,009,827.61
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据||||||32,174,206.10|100.00%|164,378.49|0.51%|32,009,827.61
其中:||||||||||
商业承兑汇票||||||32,174,206.10|100.00%|164,378.49|0.51%|32,009,827.61
合计||||||32,174,206.10|100.00%|164,378.49|0.51%|32,009,827.61
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
单项计提坏账准备的应收票据||||||
按组合计提坏账准备的应收票据||||||
其中:商业承兑汇票|164,378.49||164,378.49|||
合计|164,378.49||164,378.49|||
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项|381,205,595.85|25.44%|65,943,827.02|17.30%|315,261,768.83|334,699,763.58|18.71%|37,290,163.21|11.14%|297,409,600.37
计提坏账准备的应收账款||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|1,117,157,956.89|74.56%|75,680,853.53|6.77%|1,041,477,103.36|1,454,080,682.20|81.29%|70,911,527.23|4.88%|1,383,169,154.97
其中:||||||||||
其中:组合1-供应链业务模块|675,248,053.61|60.44%|12,279,580.08|1.82%|662,968,473.53|||||
组合2-智能制造业务模块|101,505,574.76|9.09%|27,883,507.86|27.47%|73,622,066.90|||||
组合3-信息化综合解决方案业务模块|340,404,328.52|30.47%|35,517,765.59|10.43%|304,886,562.93|||||
其中:信用风险组合||||||1,454,080,682.20|100.00%|70,911,527.23|4.88%|1,383,169,154.97
合计|1,498,363,552.74|100.00%|141,624,680.55|9.45%|1,356,738,872.19|1,788,780,445.78|100.00%|108,201,690.44|6.05%|1,680,578,755.34
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
联想(北京)有限公司|29,152,729.17|2,915,272.92|10.00%|注1:子公司深圳市汇金天源数字技术有限公司执行北京延庆能源互联网绿色计算机中心项目、廊坊市云风数据中心项目所形成的应收债权包括联想(北京)有限公司、联想云领(北京)信息技术有限公司、北京中数云谷科技有限公司及太极计算机股份有限公司。该项目的业主方中鹏云控股(深圳)有限公司实际控制人汤福根以其所持有的中鹏云控股(深圳)有限公司23.00%的股权、中鹏云企业管理(深圳)有限公司以其持有的深圳中数云谷科技有限公司100.00%股权为上述应收债权的执行提供无条件不可撤销担保。公司对其单独确认预期信用损失。
联想云领(北京)信息技术有限公司|163,021,257.10|16,302,125.71|10.00%|同上
北京中数云谷科技有限公司|21,100,000.00|2,110,000.00|10.00%|同上
太极计算机股份有限公司|103,093,454.57|10,309,345.46|10.00%|同上
深圳市赛为智能股份有限公司|21,173,425.05|10,586,712.52|50.00%|本公司之子公司深圳市汇金天源数字技术有限公司应收深圳市赛为智能股份有限公司款项因涉及诉讼故
||||单项认定,详见附注十三、(二)资产负债表日存在的重要或有事项。
山西省焦炭集团益隆焦化股份有限公司|9,432,421.16|5,501,112.58|58.32%|本公司之孙公司河北兆弘贸易有限公司应收山西省焦炭集团益隆焦化股份有限公司款项已发生逾期且存在无法收回风险故单项认定。
重庆市惠桥物资有限公司|496,673.53|496,673.53|100.00%|本公司之孙公司河北兆弘贸易有限公司应收重庆市惠桥物资有限公司及重庆中机龙桥热电有限公司款项因债务人破产重组预计无法收回故单项认定。
重庆中机龙桥热电有限公司|1,709,533.33|1,709,533.33|100.00%|本公司之孙公司河北兆弘贸易有限公司应收重庆市惠桥物资有限公司及重庆中机龙桥热电有限公司款项因债务人破产重组预计无法收回故单项认定。
河北森蔚电气科技有限公司|32,026,101.94|16,013,050.97|50.00%|本公司之孙公司河北兆弘贸易有限公司应收河北森蔚电气科技有限公司款项因经营困难,且已被纳为被执行人,存在无法收回风险故单项认定。
合计|381,205,595.85|65,943,827.02||
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1年以内|493,342,307.89|2,394,542.39|0.49%
其中:6 月以内|253,888,067.09||
7-12 个月|239,454,240.80|2,394,542.39|1.00%
1-2 年|176,907,409.60|8,845,370.47|5.00%
2-3 年|4,798,336.12|959,667.22|20.00%
3-4 年|200,000.00|80,000.00|40.00%
合计|675,248,053.61|12,279,580.08|
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1年以内|47,560,201.22|2,378,010.07|5.00%
1-2 年|25,483,071.43|3,822,460.71|15.00%
2-3 年|6,895,213.19|3,447,606.60|50.00%
3-4 年|6,135,351.96|3,681,211.18|60.00%
4-5 年|4,387,588.34|3,510,070.68|80.00%
5年以上|11,044,148.62|11,044,148.62|100.00%
合计|101,505,574.76|27,883,507.86|
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1年以内|93,411,641.55|2,802,349.24|3.00%
1-2 年|208,597,855.72|20,859,785.57|10.00%
2-3 年|37,582,224.41|11,274,667.32|30.00%
3-4 年|337,167.04|200,611.62|60.00%
4-5 年|475,439.80|380,351.84|80.00%
合计|340,404,328.52|35,517,765.59|
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|638,337,916.17
其中:6 月以内|397,326,497.50
7-12 个月|241,011,418.67
1至2 年|589,747,734.79
2至3 年|226,524,780.97
3年以上|43,753,120.81
3至4 年|27,845,944.05
4至5 年|4,863,028.14
5年以上|11,044,148.62
合计|1,498,363,552.74
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
单项计提坏账准备的应收账款|37,290,163.20|28,653,663.82||||65,943,827.02
按组合计提坏账准备的应收账款|70,911,527.24|4,343,501.51||541,318.46|967,143.24|75,680,853.53
合计|108,201,690.44|32,997,165.33||541,318.46|967,143.24|141,624,680.55
单位名称|收回或转回金额|收回方式
无||
项目|核销金额
实际核销的应收账款|541,318.46
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联
|||||交易产生
无|||||
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
河北融必盈供应链管理有限公司|268,766,502.81|17.94%|4,948,284.94
中电信数智科技有限公司|164,178,335.99|10.96%|16,372,398.70
联想云领(北京)信息技术有限公司|163,021,257.10|10.88%|16,302,125.71
太极计算机股份有限公司|103,093,454.57|6.88%|10,309,345.46
上海电信工程有限公司|35,963,721.00|2.40%|1,078,911.63
合计|735,023,271.47|49.06%|
项目|期末余额|期初余额
应收票据|12,672,063.78|56,721,241.12
合计|12,672,063.78|56,721,241.12
项目|期初余额||本期增减变动金额||期末余额|
|成本|公允价值变动|成本|公允价值变动|成本|公允价值变动
应收票据|56,721,241.12||-44,049,177.34||12,672,063.78|
合计|56,721,241.12||-44,049,177.34||12,672,063.78|
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑汇票|205,251,454.16|
合计|205,251,454.16|
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1年以内|176,340,974.44|88.65%|365,053,941.60|99.10%
1至2 年|20,828,914.34|10.47%|3,310,844.65|0.90%
2至3 年|1,748,317.23|0.88%|4,655.78|0.00%
合计|198,918,206.01||368,369,442.03|
单位名称|期末余额|占预付款项总额的比例(%)|预付款时间|未结算原因
河北恒聚汇能供应链管理有限公司|24,619,977.48|12.38|2021-2022 年|合同尚未执行完毕
成都市众信诚科技有限公司|21,573,738.90|10.85|2022 年|合同尚未执行完毕
河北亚旭贸易有限公司|18,486,815.16|9.29|2022 年|合同尚未执行完毕
单位名称|期末余额|占预付款项总额的比例(%)|预付款时间|未结算原因
河北首发新材料科技有限公司|17,654,742.51|8.88|2022 年|合同尚未执行完毕
国联中元(北京)科技有限公司|16,022,360.70|8.05|2022 年|合同尚未执行完毕
合计|98,357,634.75|49.45||
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|45,104,195.83|72,870,451.74
合计|45,104,195.83|72,870,451.74
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
预付采购款转入其他应收|42,545,400.00|
押金及保证金|15,666,432.11|63,159,382.58
其他单位往来款|11,334,402.51|14,827,665.06
拆借款及利息||
应收股权转让款|775,198.00|
其他|504,871.33|266,371.29
备用金借款|74,131.81|54,280.08
减:坏账准备|-25,796,239.93|-5,437,247.27
合计|45,104,195.83|72,870,451.74
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|5,437,247.27|||5,437,247.27
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期计提|||24,403,300.00|24,403,300.00
本期转回|4,747,446.15|||4,747,446.15
其他变动|703,138.81|||703,138.81
2022 年12 月31 日余额|1,392,939.93||24,403,300.00|25,796,239.93
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|17,563,528.01
1至2 年|49,071,663.04
2至3 年|1,287,190.76
3年以上|2,978,053.95
3至4 年|437,572.75
4至5 年|1,964,407.20
5年以上|576,074.00
合计|70,900,435.76
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
河南远中医疗设备有限公司|预付账款转入|23,045,400.00|1-2 年|32.50%|23,045,400.00
浙江质达能源开发有限公司|预付账款转入|10,000,000.00|1-2 年|14.10%|500,000.00
内蒙古新天逸供应链管理有限责任公司|预付账款转入|9,500,000.00|1-2 年|13.40%|475,000.00
广东汇金展拓实业有限公司|往来款|7,570,000.00|1年以内|10.68%|227,100.00
山西能投煤炭物流有限责任公司|保证金|3,000,000.00|1-2 年|4.23%|
青岛冀峰惠祥国际物流有限公司|保证金|3,000,000.00|1-12 月|4.23%|
合计||56,115,400.00||79.15%|24,247,500.00
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|25,029,722.99|7,118,471.37|17,911,251.62|30,995,547.59|6,023,978.48|24,971,569.11
在产品|15,004,918.20|115,596.74|14,889,321.46|11,388,458.41|10,895.54|11,377,562.87
库存商品|31,794,806.98|8,067,460.54|23,727,346.44|26,077,954.24|5,207,061.69|20,870,892.55
合同履约成本|20,485,026.92|1,036,277.24|19,448,749.68|12,479,251.95||12,479,251.95
发出商品|79,334,146.82|500,204.12|78,833,942.70|182,904,900.42|957,692.41|181,947,208.01
合计|171,648,621.91|16,838,010.01|154,810,611.90|263,846,112.61|12,199,628.12|251,646,484.49
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|6,023,978.48|1,419,714.11||325,221.22||7,118,471.37
在产品|10,895.54|104,701.20||||115,596.74
库存商品|5,207,061.69|3,439,056.01||578,657.16||8,067,460.54
合同履约成本||1,036,277.24||||1,036,277.24
发出商品|957,692.41|214,633.48||672,121.77||500,204.12
合计|12,199,628.12|6,214,382.04||1,576,000.15||16,838,010.01
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
应收合同款||||308,637.11|15,431.86|293,205.25
质保金|4,863,769.00|530,321.26|4,333,447.74|3,533,740.20|256,688.51|3,277,051.69
合计|4,863,769.00|530,321.26|4,333,447.74|3,842,377.31|272,120.37|3,570,256.94
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
应收合同款||15,431.86||
质保金|273,632.75|||
合计|273,632.75|15,431.86||——
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的长期应收款||311,762.56
合计||311,762.56
项目|期末余额|期初余额
待抵扣的增值税进项税额|6,805,207.37|7,312,132.24
待摊费用|1,911,784.99|636,966.27
预缴企业所得税|1,018,134.68|666,255.86
预缴增值税|86,040.00|
合计|9,821,167.04|8,615,354.37
项目|期末余额|||期初余额|||折现率区间
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|
分期收款销售商品||||908,334.85|45,416.74|862,918.11|
减:一年内到期的长期应收款||||-328,171.12|-16,408.56|-311,762.56|
合计||||580,163.73|29,008.18|551,155.55|
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|29,008.18|||29,008.18
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期转回|29,008.18|||29,008.18
被投资单位|期初余额(账面价值)|本期增减变动||||||||期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
石家庄汇戎建晟通用设备有限公司|395,448.25||27,919.60|-367,528.65|||||||
小计|395,448.25||27,919.60|-367,528.65|||||||
二、联营企业|||||||||||
深圳市北辰德科技股份有限公司|118,951,016.51|||-8,361,272.77||||44,704,771.49||65,884,972.25|75,475,889.55
安徽融易达科技有限公司|6,216,452.35|||-3,968,510.38||||||2,247,941.97|
重庆云兴网晟科技有限公司|77,703,620.24|||618,398.08|||||-78,322,018.32||
中思博安科技(北京)有限公司|9,822,070.43|||-11,667.49||||9,280,245.22||530,157.72|9,280,245.22
小计|212,693,159.53|||-11,723,052.56||||53,985,016.71|-78,322,018.32|68,663,071.94|84,756,134.77
合计|213,088,607.78||27,919.60|-12,090,581.21||||53,985,016.71|-78,322,018.32|68,663,071.94|84,756,134.77
本期增减变动其他系公司持有云兴网晟51.00%股权后,云兴网晟成为公司的控股子公司,权益法转为成本法核算,初始投资成本8000.00 万元,过渡期收益冲减投资成本244.18 万元。
项目|期末余额|期初余额
北京合力思腾科技股份有限公司|5,901,957.60|6,281,369.16
上海迹捷源科技有限公司|7,043,160.87|
合计|12,945,118.47|6,281,369.16
项目|期末余额|期初余额
权益工具投资|113,632,278.91|66,762,407.76
合计|113,632,278.91|66,762,407.76
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|4,714,614.95|||4,714,614.95
2.本期增加金额|4,195,369.50|||4,195,369.50
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入|4,195,369.50|||4,195,369.50
(3)企业合并增加||||
||||
3.本期减少金额|709,898.13|||709,898.13
(1)处置||||
(2)其他转出|709,898.13|||709,898.13
||||
4.期末余额|8,200,086.32|||8,200,086.32
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|1,806,374.72|||1,806,374.72
2.本期增加金额|2,722,119.46|||2,722,119.46
(1)计提或摊销|706,982.60|||706,982.60
(2)存货\固定资产\在建工程转入|2,015,136.86|||2,015,136.86
3.本期减少金额|277,672.13|||277,672.13
(1)处置||||
(2)其他转|277,672.13|||277,672.13
出||||
||||
4.期末余额|4,250,822.05|||4,250,822.05
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
1.期末账面价值|3,949,264.27|||3,949,264.27
2.期初账面价值|2,908,240.23|||2,908,240.23
项目|期末余额|期初余额
固定资产|238,923,823.13|145,537,329.83
合计|238,923,823.13|145,537,329.83
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|其他|合计
一、账面原||||||
值:||||||
1.期初余额|174,378,593.62|110,788,600.64|6,240,983.48|11,242,384.52|4,202,299.39|306,852,861.65
2.本期增加金额|116,652,891.84|2,468,334.54|3,157,623.82|8,208,671.72|584,724.14|131,072,246.06
(1)购置|55,982.86|1,977,460.20|1,523,382.44|1,267,715.64|250,064.90|5,074,606.04
(2)在建工程转入||||||
(3)企业合并增加|115,887,010.85|490,874.34|1,634,241.38|6,940,956.08|334,659.24|125,287,741.89
(4)其他增加|709,898.13|||||709,898.13
3.本期减少金额|4,320,049.50|250,610.19|1,772,142.32|404,275.69|8,100.00|2,534,958.20
(1)处置或报废|124,680.00|250,610.19|1,772,142.32|387,525.69||24,850.00
(2)处置子公司||||16,750.00|8,100.00|4,195,369.50
(3)转入投资性房地产|4,195,369.50|||||4,195,369.50
4.期末余额|286,711,435.96|113,006,324.99|7,626,464.98|19,046,780.55|4,778,923.53|431,169,930.01