TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|184,429,281.00||||1,548,011,729.00||||59,698,385.85|516,514,054.16|2,308,653,450.01
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|184,429,281.00||||1,548,011,729.00||||59,698,385.85|516,514,054.16|2,308,653,450.01
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|1,207,000.00|||90,383,274.41|62,161,374.12||||25,202,700.01|208,902,430.10|387,856,778.64
(一)综合收益总额||||||||||252,027,000.08|252,027,000.08
(二)所有者投入和减少资本|1,207,000.00|||90,383,274.41|62,161,374.12||||||153,751,648.53
1.所有者投入的普通股|||||26,663,169.19||||||26,663,169.19
2.其他权益工具持有者投入资本||||90,383,274.41|||||||90,383,274.41
3.股份支付计入所有者权益的金额|1,207,000.00||||35,195,453.90||||||36,402,453.90
4.其他|||||302,751.03||||||302,751.03
(三)利润分配|||||||||25,202,700.01|-43,124,569.98|-17,921,869.97
1.提取盈余公积|||||||||25,202,700.01|-25,202,700.01|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-17,921,869.97|-17,921,869.97
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|185,636,281.00|||90,383,274.41|1,610,173,103.12||||84,901,085.86|725,416,484.26|2,696,510,228.65
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|166,318,933.00||||835,193,524.82||||40,611,630.22|356,375,578.81|1,398,499,666.85
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|166,318,933.00||||835,193,524.82||||40,611,630.22|356,375,578.81|1,398,499,666.85
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|18,110,348.00||||712,818,204.18||||19,086,755.63|160,138,475.35|910,153,783.16
(一)综合收益总额||||||||||190,867,556.29|190,867,556.29
(二)所有者投入和减少资本|18,110,348.00||||712,818,204.18||||||730,928,552.18
1.所有者投入的普通股|18,110,348.00||||680,984,961.70||||||699,095,309.70
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权|||||31,833,24||||||31,833,24
益的金额|||||2.48||||||2.48
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||19,086,755.63|-30,729,080.94|-11,642,325.31
1.提取盈余公积|||||||||19,086,755.63|-19,086,755.63|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-11,642,325.31|-11,642,325.31
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|184,429,281.00||||1,548,011,729.00||||59,698,385.85|516,514,054.16|2,308,653,450.01
航天宏图信息技术股份有限公司(以下简称“本公司”)是一家在北京注册的股份有限公司,于2016年3 月由北京航天宏图信息技术有限责任公司依法整体变更设立。并于2020 年3 月名称由北京航天宏图信息技术股份有限公司变更为航天宏图信息技术股份有限公司。本公司业经北京市海淀区市场监督管理局核准登记,统一社会信用代码为91110108671708384H。本公司所发行人民币普通股(A 股)已在上海证券交易所上市。本公司注册地址为为北京市海淀区翠湖北环路2号院4号楼1层101,法定代表人为王宇翔。
本公司原注册资本为人民币12,448.3333万元,股份总数为12,448.3333万股。
根据本公司第一届董事会第二十次会议和2019 年第二次临时股东大会决议,经中国证券监督管理委员会批准(证监许可〔2019〕1220 号),本公司2019 年度向社会公开发行人民币普通股(A股)4,150.00 万股,发行价格为17.25 元/股,每股面值为人民币1.00元。发行后,注册资本增至16,598.3333 万元。本次增资业经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具致同验字(2019)第110ZC0108 号验资报告。
2020 年12 月,经本公司第二届董事会第十九次会议审议,通过了《关于调整2019 年限制性股票激励计划授予价格的议案》、《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》及《关于公司2019 年限制性股票激励计划第一个归属期符合归属条件的议案》。根据议案,本公司向满足归属条件的50 名激励对象发行人民币普通股(A 股)335,600 股,每股面值1.00 元,增加注册资本人民币33.56 万元,变更后的注册资本为人民币16,631.8933万元。本次增资业经
致同会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具致同验字(2020)第110ZC00492 号验资报告。根据本公司第二届董事会第十六次会议和2020 年第二次临时股东大会决议,经中国证券监督管理委员会批准(证监许可〔2021〕1349 号),本公司2021 年度向社会公开发行人民币普通股(A 股)1764.8348 万股,发行价格为39.67 元/股,每股面值为人民币1.00 元。发行后,注册资本增至18,396.7281 万元。本次增资业经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具致同验字(2021)第110C000501 号验资报告。
2021 年11 月,经本公司第二届董事会第二十五次会议审议,通过了《关于调整2019 年、2020 年限制性股票激励计划授予价格的议案》、《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》及《关于公司2019 年限制性股票激励计划第二个归属期符合归属条件的议案》。根据议案,本公司向满足归属条件的48 名激励对象发行人民币普通股(A股)46.20 万股,每股面值1.00 元,增加注册资本人民币46.20 万元,变更后的注册资本为人民币18,442.9281 万元。本次增资业经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具致同验字(2021)第110C000848号验资报告。
2022 年7 月6 日,经本公司第三届董事会第四次会议审议,通过了《关于调整2020 年限制性股票激励计划授予价格的议案》、《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》及《关于公司2020 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期符合归属条件的议案》。根据议案,本公司向满足归属条件的104名激励对象发行人民币普通股(A股)452,000.00 股,每股面值1.00 元,增加注册资本人民币452,000.00 元,变更后的注册资本为人民币184,881,281.00 元。本次增资业经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具致同验字(2022)第110C000392号验资报告。
2022 年12 月13 日,经本公司第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第十一次会议审议,通过了《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的公告》议案。根据议案,本公司向满足归属条件的47 名激励对象发行人民币普通股(A股)755,000.00 股,每股面值1.00 元,增加注册资本人民币755,000.00 元,限制性股票授予价格为17.025 元/股变更后的注册资本为人民币185,636,281.00 元。本次增资业经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具致同验字(2022)第110C000781号验资报告。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。公司内部组织架构建立了以航天宏图研究院为首的技术研发中心,并组建了实施、销售、质量管理、运营管理四大中心及公司财务部、
审计部。实施中心下设遥感应用事业部、导航业务部、大气业务部、测绘事业部、国际部等部门,销售中心下设销售部和市场部,质量管理中心下设测试部、项目管理办公室、资质管理部、保密办,运营管理中心下设运营管理部、人力资源部、行政部、IT部等。
本公司及子公司主要从事基于自主研发的PIE 系列卫星应用软件平台,面向政府、军队、企业等不同类别、不同层级、不同区域的客户,提供软件产品销售、系统设计开发和数据分析应用服务,业务主要覆盖卫星应用产业链的中下游。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第三届董事会第十四次会议于2023年4 月21 日批准。
本期纳入合并范围的二级子公司132家,三级子公司31家与上期纳入合并财务报表范围的主体相比,本期新投资设立二级子公司89家,三级子公司18家纳入合并范围。具体情况参见
“附注六、合并范围的变动”,合并范围内子公司情况参见“附注七、在其他主体中的权益”。
公司自报告期末起12个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素,本财务报表以司持续经营假设为基础进行编制。
本公司根据自身生产经营特点,确定应收账款坏账准备的计提、研发费用资本化条件、收入确认政策,具体参见附注五、10(5)、附注五、29(2)和附注五、38。
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司境外子公司,根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积股本溢价,资本公积股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
共同经营
E、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营企业
条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外)。
应收账款组合1:应收军方、政府部门、国企、大专院校及政府所属事业单位应收账款组合2:应收其他
应收账款组合3:应收合并范围内各公司间往来款 C、合同资产
合同资产组合:应收质保金
其他应收款组合1:应收保证金
其他应收款组合2:应收押金、备用金
其他应收款组合3:应收社保、住房公积金
其他应收款组合4:应收合并范围内各公司间往来款
如果逾期超过2年,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
应收票据的预期信用损失的确定方法见附注五、10。
应收账款的预期信用损失的确定方法见附注五、10。
其他应收款预期信用损失的确定方法见附注五、10。
本公司存货为合同履约成本。
合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
合同资产预期信用损失的确定方法见附注五、10。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20-41.83|3%|4.85%-2.32%
运输设备|年限平均法|5|3%|19.40%
办公设备|年限平均法|3-5|3%-5%|32.33%-19.40%
电子设备|年限平均法|3-5|3%-5%|32.33%-19.40%
机械设备|年限平均法|5|3%|19.40%
(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、30。
本公司无形资产包括软件使用权、数据库、特许使用权、著作权、专利权。
类别|使用寿命|摊销方法
软件使用权|10年|直线法
数据库|3年|直线法
特许使用权|按特许权使用年限|直线法
著作权|10年|直线法
专利权|10年|直线法
对子公司和联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同负债以净额列式。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量,无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。
租赁付款额包括:固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额;购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该
选择权;行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期
权定价模型考虑以下因素:A、期权的行权价格;B、期权的有效期;C、标的股份的现行价格;D、股价预计波动率;E、股份的预计股利;F、期权有效期内的无风险利率。
本公司的收入主要包括系统设计开发、数据分析应用服务、自有软件销售。1系统设计开发收入
公司系统设计开发收入主要包括技术开发收入及系统咨询收入。 A、技术开发收入
技术开发收入属于在某一时点履行的履约义务,本公司在软件主要功能通过测试并交付使用,并且取得客户确认的初验报告时,判断相应商品或服务的控制权已转移,按照合同金额确认项目收入。
技术开发项目初验是指在软件开发完成、安装部署、达到初验条件后,由甲方组织初步验收。初步验收主要是对系统实现的功能、系统性能、系统可靠性、系统安全性等进行初步验收。终验是指在系统软件达到了全部设计要求,能够长期稳定运行后,在提交全部相关文档、报告、代码等交付物的前提下,由甲方组织有关单位采取会议集中验收的方式进行正式验收。
公司与部分客户签订的技术开发合同对初验和终验进行了约定;部分未约定初验及终验的合同,对交付验收进行了约定,在公司向客户交付全部软件产品时,判断相应商品或服务的控制权已转移,按照合同金额确认项目收入。
在一份合同项下约定了不同产品或服务内容的,本公司对合同中的单项履约义务进行识别,可以明确区分单项履约义务的,按照单独售价相对比例分摊合同总价款,并在履行各个单项履约义务时分别确认收入。
其中,公司与客户签订的部分技术开发服务合同中约定了提供单项运维服务义务。合同中约定在固定期间、以固定金额提供服务的,客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益,属于在某一时段内履行履约义务,本公司按照合同金额,在合同期间内分期确认收入。
B、系统咨询收入
系统咨询收入属于在某一时点履行的履约义务,本公司在提交咨询或设计报告,并且取得客户确认的初验报告时,相应商品或服务控制权已转移,按照合同金额确认项目收入。
系统咨询收入初验是指公司向用户提交设计报告,用户对交付的成果进行验收。终验是指公司在向客户提交全部成果后,配合用户完成报告修改、打印以及少量成果整理工作。
公司未在合同中约定初验及终验的,公司向客户提交设计报告,并通过客户验收时,判断相应商品或服务的控制权已转移,按照合同金额确认项目收入。
在一份合同项下约定了不同服务内容的,本公司对合同中的单项履约义务进行识别,可以明确区分单项履约义务的,按照单独售价相对比例分摊合同总价款,并在履行各个单项履约义务时分别确认收入。
2数据分析应用服务收入
公司数据分析应用服务主要为数据处理、监测分析、信息挖掘。
数据分析应用服务收入属于在某一时点履行的履约义务,本公司在提交数据分析应用成果,并且取得客户确认的初验报告时,相应商品或服务控制权已转移,按照合同金额确认项目收入。
数据分析应用项目初验是指公司向用户提交符合要求的数据产品。终验是指交付数据产品后,配合客户完成报告修改、打印以及少量成果整理工作。
公司未在合同中约定初验及终验的,公司向客户提交数据产品,并通过客户验收时,判断相应商品或服务的控制权已转移,按照合同金额确认项目收入。
其中,公司与客户签订的部分数据监测服务合同,约定在固定期间、以固定金额提供服务的,客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益,属于在某一时段内履行履约义务,本公司按照合同金额,在合同期间内分期确认收入。
3自有软件销售收入
自有软件销售收入属于在某一时点履行的履约义务,本公司在已将所销售的自有软件产品交付给购货方,并取得购货方的验收文件时,判断相应商品或服务的控制权已转移,确认商品销售收入。
量的政府补助,直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务,采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。
房屋建筑物租赁期短于1年运输设备租赁期短于1年
办公及电子设备租赁期短于1 年
低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于10万元的租赁。
除适用财会〔2022〕13号文件规定情形的合同变更采用简化方法外,租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2021年12月31日财政部发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号),要求“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”的内容自2022年1月1日起施行。|不适用|不适用
2022年11月30日财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号),要求“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结|不适用|不适用
算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的内容自公布之日起施行。||
1适用财会〔2022〕13号文件规定情形的租金减让
2022年05月,财政部发布了财会〔2022〕13号文件,对于适用财会〔2022〕13号文件规定情形的2022年6月30日之后应付租赁付款额的减让,承租人和出租人可以继续选择采用财会〔2020〕10号文件规范的简化方法进行会计处理。
本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已采用简化方法的,对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同继续采用简化方法。(参见附注五、42)。在减免期间或在达成减让协议等解除并放弃相关权利义务时,将相关租金减让计入损益。上述简化方法对本期利润的影响金额为803,453.80元。
2企业会计准则解释第15号
采用解释第15号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。3企业会计准则解释第16号
解释第16 号规定,对于分类为权益工具的永续债等金融工具,企业应当在确认应付股利时,确认与股利相关的所得税影响。对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项,该股利的
所得税影响应当计入当期损益;对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项,该股利的所得税影响应当计入所有者权益项目。上述规定自2022年11月30日起实施。企业应当对发生在2022年1月1日之前且相关金融工具在2022年1月1日尚未终止确认的,涉及所得税影响进行追溯调整。
受影响的项目|本期|上期
期初净资产|--|--
其中:留存收益|--|--
净利润|--|--
资本公积|--|--
其他综合收益|--|--
专项储备|--|--
期末净资产|--|--
其中:留存收益|--|--
税种|计税依据|税率
增值税|应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)|6%、13%
城市维护建设税|实际缴纳的流转税额|5%、7%
企业所得税|应纳税所得额|25%、16.5%、17%、18%、20%、30%
教育费附加|实际缴纳的流转税额|3%
地方教育费附加|实际缴纳的流转税额|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
航天宏图信息技术股份有限公司|10.00
包头航天宏图信息技术有限公司|20.00
南京航天宏图信息技术有限公司|15.00
南京航天宏图空天信息技术有限公司|20.00
海南航天宏图信息技术有限公司|20.00
湖南航天宏图无人机系统有限公司|15.00
西安航天宏图信息技术有限公司|15.00
山西宏图空间信息技术有限公司|20.00
广东航天宏图信息技术有限公司|20.00
吉林航天宏图信息技术有限公司|20.00
济南航天宏图信息技术有限公司|20.00
河南航天宏图信息技术有限公司|20.00
福建航天宏图信息技术有限公司|20.00
河北鸿图空间信息技术有限公司|20.00
湖北航天宏图信息技术有限公司|20.00
赤峰航天宏图信息技术有限公司|20.00
江苏航天宏图信息技术有限公司|20.00
合肥航天宏图信息技术有限公司|20.00
重庆航天宏图信息技术有限公司|20.00
衢州航天宏图信息技术有限公司|20.00
航天宏图机器人科技有限公司|20.00
郑州航天宏图智能测绘有限公司|20.00
云南航天宏图信息技术有限公司|20.00
根据国务院下发的《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发[2011]4 号)的规定,以及财政部、国家税务总局联合下发的《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100 号)的规定,为促进软件产业发展,推动我国信息化建设,对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%(根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号),自2019年4 月1日起降为13%)税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退的优惠政策。
根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税【2016】36号)的规定,纳税人主体用技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。本公司经北京市科学技术市场认定的技术开发合同享受增值税免税的税收优惠政策。
根据《关于促进服务业领域困难行业纾困发展有关增值税政策的公告》(财政部税务总局公告2022 年第11 号),对《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019 年第39 号)第七条和《财政部税务总局关于明确生活性服务业增值税加计抵扣政策的公告》(财政部税务总局公告2019 年第87 号)规定的生产、生活性服务业增值税加计抵减政策,执行期限延长至2022 年12 月31 日。2022 年本公司及直接控股公司北京航天宏图软件技术有限公司、广东航天宏图信息技术有限公司、合肥航天宏图信息技术有限公司、河南航天宏图信息技术有限公司、湖北航天宏图信息技术有限公司、湖南航天宏图无人机系统有限公司、济南航天宏图信息技术有限公司、江西航天宏图科技发展有限公司、深圳
航天宏图信息技术有限公司、苏州航天宏图软件技术有限公司、烟台航天宏图信息技术有限公司、云南航天宏图信息技术有限公司、浙江鸿图航天信息技术有限责任公司、重庆航天宏图信息技术有限公司、西安航天宏图信息技术有限公司、南京航天宏图信息技术有限公司、山西宏图空间信息技术有限公司、北京怀柔航天宏图软件技术有限公司,间接控股公司包头航天宏图信息技术有限公司和兰州航天宏图信息技术有限公司,符合以上条件,均享受此条加计抵减增值税的优惠政策。
根据《财政部税务总局发展改革委工业和信息化部关于促进集成电路产业和软件产业高质量
发展企业所得税政策的公告》(财政部税务总局发展改革委工业和信息化部公告2020 年第45 号)文件规定,国家鼓励的重点集成电路设计企业和软件企业,自获利年度起,第一年至第五年免征企业所得税,接续年度减按10%的税率征收企业所得税。本公司符合相关规定,2022 年度减按10%的税率缴纳企业所得税。
本公司子公司西安航天宏图信息技术有限公司于2020 年12月1日取得由陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省税务局颁发的《高新技术企业证书》,编号为 GR202061002099,有效期三年。2022年度按15%的税率缴纳企业所得税。
本公司子公司南京航天宏图信息技术有限公司于2020 年12月2日取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局颁发的《高新技术企业证书》,编号为 GR202032001489,有效期三年。2022年度按15%的税率缴纳企业所得税。
本公司子公司湖南航天宏图无人机系统有限公司于2020年9月11 日取得由湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务总局湖南省税务局颁发的《高新技术企业证书》,编号为 GR202043000097,有效期三年。2022年度按15%的税率缴纳企业所得税。
根据国家财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13 号)文件,自2019 年1 月1 日至2021 年12 月31 日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据国家财政部、税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财税〔2021〕12 号)文件规定,自2021 年1 月1 日至2022 年12 月31 日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,在《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收
减免政策的通知》(财税〔2019〕13 号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税;根据《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(公告2022 年第13号)文件规定,自2022 年1 月1 日至2024 年12 月31 日,对小型微利企业年应纳税所得额超过
100 万元但不超过300 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据内蒙古自治区党委自治区人民政府印发《关于促进民营经济高质量发展若干措施》的通知、《内党发(2018)23 号及内蒙古自治区党委办公室自治区人民政府办公厅关于调整内党发(2018)23 号文件有关政策执行时限的通知》(内党办发电(2022)3 号,对于年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的小型微利企业免征企业所得税地方分享部分。
本公司子公司海南航天宏图信息技术有限公司、广东航天宏图信息技术有限公司、山西宏图空间信息技术有限公司、合肥航天宏图信息技术有限公司、赤峰航天宏图信息技术有限公司、湖北航天宏图信息技术有限公司、河北鸿图空间信息技术有限公司其所得不超过100 万元的部分,减按25%后再减半计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,超过100 万元但不超过300万元的部分减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
吉林航天宏图信息技术有限公司、济南航天宏图信息技术有限公司、河南航天宏图信息技术有限公司、福建航天宏图信息技术有限公司、江苏航天宏图信息技术有限公司、重庆航天宏图信息技术有限公司、衢州航天宏图信息技术有限公司、航天宏图机器人科技有限公司、郑州航天宏图智能测绘有限公司、云南航天宏图信息技术有限公司及南京航天宏图空天信息技术有限公司其所得不超过100万元,减按25%后再减半计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本公司子公司内蒙古航天宏图信息技术有限公司下属公司包头航天宏图信息技术有限公司年应纳税所得额低于100万元(含100 万元)的小型微利企业免征企业所得税地方分享部分,剩余所得减按25%后再减半计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|115,529.21|76,113.60
银行存款|1,695,556,128.19|995,042,108.18
其中:应收利息|154,318.72|
其他货币资金|22,898,947.91|22,630,818.94
合计|1,718,570,605.31|1,017,749,040.72
其中:存放在境外的款项总额|5,061,176.46|5,174,930.98
存放财务公司款项||
期末,其他货币资金系保证金存款,应收利息为定期存款利息,因使用受到限制,本公司作为非现金等价物。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|/|20,000,000.00
其中:||
理财产品|/|20,000,000.00
合计|/|20,000,000.00
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|60,000.00|
商业承兑票据|14,847,277.83|9,099,170.80
合计|14,907,277.83|9,099,170.80
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按组合计提坏账准备|14,910,247.88|100|2,970.05|0.02|14,907,277.83|9,100,991.00|100|1,820.20|0.02|9,099,170.80
其中:||||||||||
银行承兑汇票|60,000.00|0.40|||60,000.00|||||
商业承兑汇票|14,850,247.88|99.60|2,970.05|0.02|14,847,277.83|9,100,991.00|100|1,820.20|0.02|9,099,170.80
合计|14,910,247.88|/|2,970.05|/|14,907,277.83|9,100,991.00|/|1,820.20|/|9,099,170.80
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
应收军方、政府部门、国企、大专院校及政府所属事业单位|14,850,247.88|2,970.05|0.02
合计|14,850,247.88|2,970.05|0.02
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
坏账准备|1,820.20|1,149.85|/|/|2,970.05
合计|1,820.20|1,149.85|/|/|2,970.05
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
1 年以内|1,401,757,571.63
1 年以内小计|1,401,757,571.63
1 至2年|497,825,574.11
2 至3年|195,216,793.46
3 年以上|
3 至4年|130,966,082.52
4 至5年|47,816,271.56
5 年以上|63,602,153.22
减:坏账准备|298,515,449.83
合计|2,038,668,996.67
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|52,944,488.01|2.27|43,443,072.01|82.05|9,501,416.00|49,249,488.01|3.53|38,465,093.01|78.10|10,784,395.00
按组合计提坏账准备|2,284,239,958.49|97.73|255,072,377.82|11.17|2,029,167,580.67|1,345,162,825.44|96.47|153,357,371.69|11.40|1,191,805,453.75
其中:||||||||||
应收军方、政府部门、国企、大专院校及政府所属事业单位|2,198,700,647.75|94.07|227,103,575.01|10.33|1,971,597,072.74|1,280,838,730.25|91.86|135,166,525.91|10.55|1,145,672,204.34
应收其他|85,539,310.74|3.66|27,968,802.81|32.70|57,570,507.93|64,324,095.19|4.61|18,190,845.78|28.28|46,133,249.41
合计|2,337,184,446.50|/|298,515,449.83|/|2,038,668,996.67|1,394,412,313.45|/|191,822,464.70|/|1,202,589,848.75
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
客户1|4,265,000.00|2,985,500.00|70.00|长期未收回,信用风险显著变化
客户2|2,550,000.00|2,550,000.00|100.00|预计无法收回
客户3|5,950,000.00|5,950,000.00|100.00|预计无法收回
客户4|1,360,000.00|1,360,000.00|100.00|预计无法收回
客户5|2,643,190.00|1,585,914.00|60.00|长期未收回,信用风险显著变化
客户6|1,550,000.00|1,550,000.00|100.00|预计无法收回
客户7|2,275,000.00|2,275,000.00|100.00|预计无法收回
客户8|9,896,600.01|5,937,960.01|60.00|长期未收回,信用风险显著变化
客户9|1,530,000.00|459,000.00|30.00|长期未收回,信用风险显著变化
客户10|3,050,000.00|915,000.00|30.00|长期未收回,信用风险显著变化
客户11|4,580,000.00|4,580,000.00|100.00|预计无法收回
客户12|3,950,000.00|3,950,000.00|100.00|预计无法收回
客户13|2,835,000.00|2,835,000.00|100.00|预计无法收回
客户14|2,700,000.00|2,700,000.00|100.00|预计无法收回
客户15|3,809,698.00|3,809,698.00|100.00|预计无法收回
合计|52,944,488.01|43,443,072.01|82.05|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|1,354,289,572.42|79,767,655.82|5.89
1至2年|476,341,063.34|46,633,790.10|9.79
2至3年|191,109,902.70|29,281,285.96|15.32
3至4年|122,410,744.89|37,733,356.93|30.83
4至5年|46,552,560.39|25,690,682.19|55.19
5年以上|7,996,804.01|7,996,804.01|100.00
合计|2,198,700,647.75|227,103,575.01|10.33
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|46,822,999.21|7,935,468.26|16.95
1至2年|20,984,510.77|7,028,048.41|33.49
2至3年|4,106,890.76|2,146,569.13|52.27
3至4年|8,555,337.63|6,090,099.98|71.18
4至5年|1,263,711.17|962,755.83|76.18
5年以上|3,805,861.20|3,805,861.20|100.00
合计|85,539,310.74|27,968,802.81|32.70
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
坏账准备|191,822,464.70|106,692,985.13||||298,515,449.83
合计|191,822,464.70|106,692,985.13||||298,515,449.83
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
余额前五名的应收账款总额|401,307,230.12|17.17|78,633,612.95
合计|401,307,230.12|/|78,633,612.95
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额401,307,230.12元,占应收账款期末余额合计数的比例17.17%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额78,633,612.95元。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|43,617,485.42|100.00|44,164,528.37|100.00
1至2年||||
2至3年||||
3年以上||||
合计|43,617,485.42|100.00|44,164,528.37|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
余额前五名的预付款项总额|11,945,855.20|27.39
合计|11,945,855.20|27.39
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额11,945,855.20元,占预付款项期末余额合计数的比例27.39%。
项目|期末余额|期初余额
应收利息||75,310.68
应收股利||
其他应收款|67,730,111.23|54,035,473.45
合计|67,730,111.23|54,110,784.13
项目|期末余额|期初余额
定期存款||75,310.68
委托贷款||
债券投资||
合计|/|75,310.68
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|56,197,783.88
1年以内小计|56,197,783.88
1至2年|7,708,826.53
2至3年|4,658,209.98
3年以上|
3至4年|1,808,221.00
4至5年|2,412,411.55
5年以上|1,197,324.00
减:坏账准备|6,252,665.71
合计|67,730,111.23
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金|40,271,104.54|30,286,304.81
押金、备用金|29,577,132.21|25,967,761.55
社保、住房公积金|4,134,540.19|2,522,216.50
合计|73,982,776.94|58,776,282.86
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|4,740,809.41|||4,740,809.41
2022年1月1日余额在本期|1,511,856.30|||1,511,856.30
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|1,511,856.30|||1,511,856.30
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|6,252,665.71|||6,252,665.71
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
坏账损失|4,740,809.41|1,511,856.30||||6,252,665.71
合计|4,740,809.41|1,511,856.30||||6,252,665.71
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|押金|7,405,746.53|1至5年、5年以上|10.01|
第二名|保证金|2,088,000.00|1年以内|2.82|130,228.56
第三名|保证金|1,790,000.00|2至3年|2.42|351,860.30
第四名|保证金|1,613,973.22|1年以内|2.18|100,663.51
第五名|保证金|1,491,700.00|4年以内|2.02|154,434.60
合计|/|14,389,419.75|/|19.45|737,186.97
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料||||||
在产品||||||
库存商品||||||
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本|839,341,883.93||839,341,883.93|290,006,641.55||290,006,641.55
合计|839,341,883.93||839,341,883.93|290,006,641.55||290,006,641.55
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同资产|38,809,085.66|2,285,855.15|36,523,230.51|14,962,139.04|859,151.31|14,102,987.73
合计|38,809,085.66|2,285,855.15|36,523,230.51|14,962,139.04|859,151.31|14,102,987.73
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
合同资产减值准备|2,790,047.66|||
合计|2,790,047.66|||/
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
待抵扣进项税额|15,406,316.69|12,980,380.05
待认证进项税额|731,851.61|768,765.33
预缴所得税|7,375.08|107,000.92
合计|16,145,543.38|13,856,146.30
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投|减少投资|权益法下确认|其他综合收益|其他权益变动|宣告发放现金|计提减值准备|其他||
||资||的投资损益|调整||股利或利润||||
一、合营企业|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
海南卫星海洋应用研究院有限公司|1,130,710.02|||-564,374.24||||||566,335.78|
武汉天际航信息科技股份有限公司|22,447,930.92|||1,026,651.06||302,751.03||||23,777,333.01|
小计|23,578,640.94|||462,276.82||302,751.03||||24,343,668.79|
合计|23,578,640.94|||462,276.82||302,751.03||||24,343,668.79|
项目|期末余额|期初余额
权益工具投资|19,773,610.37|
合计|19,773,610.37|
项目|期末余额|期初余额
固定资产|496,722,614.82|386,554,279.83
固定资产清理||
合计|496,722,614.82|386,554,279.83
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|办公设备|电子设备|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|335,834,973.16|210,235.70|3,183,522.23|5,382,124.30|75,092,056.97|419,702,912.36
2.本期增加金额|44,293,197.24|2,953,035.11|6,771,309.43|7,450,107.82|78,550,150.00|140,017,799.60
1)购置|(44,293,197.24|2,953,035.11|6,771,309.43|7,450,107.82|62,201,924.50|123,669,574.10
2)在建工程转入|(||||16,347,787.61|16,347,787.61
3)企业合并增加|(|||||
|(||||437.89|437.89
4)汇率变动||||||
3.本期减少金额|||120,100.00|17,776.46||137,876.46
1)处置或报废|(||120,100.00|17,776.46||137,876.46
4.期末余额|380,128,170.40|3,163,270.81|9,834,731.66|12,814,455.66|153,642,206.97|559,582,835.50
二、累计折旧||||||
1.期初余额|3,925,919.26|1,770.84|2,101,721.21|3,592,546.16|23,526,675.06|33,148,632.53
2.本期增加金额|8,472,357.13|204,701.43|1,149,785.37|1,347,391.06|18,670,008.91|29,844,243.90
1)计提|(8,472,357.13|204,701.43|1,149,785.37|1,347,391.06|18,669,729.65|29,843,964.64
2)汇率变动|(||||279.26|279.26
3.本期减少金额|||116,497.20|16,158.55||132,655.75
1)处置或报废|(||116,497.20|16,158.55||132,655.75
4.期末余额|12,398,276.39|206,472.27|3,135,009.38|4,923,778.67|42,196,683.97|62,860,220.68
三、减值准备||||||
1||||||
.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
1)计提|(|||||
3.本期减少金额||||||
1)处置或报废|(|||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|367,729,894.01|2,956,798.54|6,699,722.28|7,890,676.99|111,445,523.00|496,722,614.82
2.期初账面价值|331,909,053.90|208,464.86|1,081,801.02|1,789,578.14|51,565,381.91|386,554,279.83
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
装修费||||2,000,000.00||2,000,000.00
无人机研制项目|17,677,877.92||17,677,877.92|2,678,148.74||2,678,148.74
合计|17,677,877.92||17,677,877.92|4,678,148.74||4,678,148.74
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|100,128,413.57|100,128,413.57
2.本期增加金额|132,839,435.34|132,839,435.34
租入|132,839,435.34|132,839,435.34
3.本期减少金额|34,193,048.55|34,193,048.55
其他减少|34,193,048.55|34,193,048.55
4.期末余额|198,774,800.36|198,774,800.36
二、累计折旧||
1.期初余额|23,086,163.79|23,086,163.79
2.本期增加金额|53,028,534.32|53,028,534.32
(1)计提|53,028,534.32|53,028,534.32
3.本期减少金额|23,801,145.75|23,801,145.75
(1)处置||
(2)其他减少|23,801,145.75|23,801,145.75
4.期末余额|52,313,552.36|52,313,552.36
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|146,461,248.00|146,461,248.00
2.期初账面价值|77,042,249.78|77,042,249.78
截至2022年12月31日,本公司确认与短期租赁和低价值资产租赁相关的租赁费用见附注
十六、租赁。
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件使用权|数据库|特许使用权|著作权|合计
一、账面原值||||||||
1.期初余额||||38,884,557.89|20,939,622.71|3,773,584.80||63,597,765.40
2.本期增加金额||1,307,547.17||20,806,257.86|4,675,764.72||772,713.68|27,562,283.43
1)购置|(|1,307,547.17||20,806,257.86|4,675,764.72||772,713.68|27,562,283.43
2)内部研发|(|||||||
3)企业合并增加|(|||||||
3.本期减少金额||||||||
1)处置|(|||||||
4.期末余额||1,307,547.17||59,690,815.75|25,615,387.43|3,773,584.80|772,713.68|91,160,048.83
二、累计摊销||||||||
1.期初余额||||6,458,344.90|16,613,207.60|3,773,584.80||26,845,137.30
2.本期增加金额||123,886.56||4,588,027.26|4,472,938.60||51,514.40|9,236,366.82
1)计提|(|123,886.56||4,588,027.26|4,472,938.60||51,514.40|9,236,366.82
3.本期减少金额||||||||
(1)处置||||||||
4.期末余额||123,886.56||11,046,372.16|21,086,146.20|3,773,584.80|51,514.40|36,081,504.12
三、减值准备||||||||
1.期初余额||||||||
2.本期增加金额||||||||
1)计提|(|||||||
||||||||
||||||||
3.本期减少金额||||||||
1)处置|(|||||||
4.期末余额||||||||
四、账面价值||||||||
||1,183,660||48,644,443|4,529,241.||721,199.|55,078,544
1.期末账面价值||.61||.59|23||28|.71
2.期初账面价值||||32,426,212.99|4,326,415.11|||36,752,628.10
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金|期末余额
||||额|
装修费|15,900,104.18|44,860,390.81|13,886,825.80||46,873,669.19
合计|15,900,104.18|44,860,390.81|13,886,825.80||46,873,669.19
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|308,840,355.54|30,824,049.74|199,010,793.21|19,901,026.28
内部交易未实现利润||||
可抵扣亏损||||
预提费用|23,622,505.74|2,362,250.57|12,936,301.41|1,293,630.14
股份支付|94,518,770.72|10,045,142.83|85,894,885.19|8,589,488.52
公允价值变动|226,389.63|22,638.96||
合计|427,208,021.63|43,254,082.10|297,841,979.81|29,784,144.94
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值||||
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动||||
交易性金融资产公允价值变动||||
固定资产加速折旧|89,108,016.18|8,910,801.62|41,902,981.49|4,190,298.15
合计|89,108,016.18|8,910,801.62|41,902,981.49|4,190,298.15
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|6,138,660.48|1,539,950.15
可抵扣亏损|99,834,544.00|82,387,854.22
合计|105,973,204.48|83,927,804.37
年份|期末金额|期初金额|备注
2022年||9,952,448.16|
2023年|9,487,768.19|12,045,145.85|
2024年|10,103,494.53|13,214,659.07|
2025年|7,661,701.62|8,805,878.70|
2026年|2,807,335.97|9,780,471.26|
2027年|20,706,537.60|308,270.91|
2028年|5,659,968.97|5,659,968.97|
2029年|11,190,462.16|11,190,462.16|
2030年|4,963,944.40|4,963,944.40|
2031年|6,466,604.74|6,466,604.74|
2032年|20,786,725.82||
合计|99,834,544.00|82,387,854.22|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成||||||
本||||||
合同资产|51,478,587.96|3,032,088.83|48,446,499.13|29,045,103.69|1,668,745.01|27,376,358.68