TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
非流动负债:||
长期借款|1,466,502,250.09|1,271,163,275.04
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债||
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|8,545,249.36|10,041,249.52
递延所得税负债|31,313,520.00|23,485,140.00
其他非流动负债||
非流动负债合计|1,506,361,019.45|1,304,689,664.56
负债合计|2,089,988,056.72|2,090,987,473.68
所有者权益:||
股本|2,648,922,855.00|2,648,922,855.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|3,957,551,694.57|3,958,238,440.82
减:库存股||
其他综合收益|-16,377,022.59|7,909,293.01
专项储备||6,657,861.80
盈余公积|211,756,219.36|169,231,840.97
未分配利润|792,316,342.03|568,532,307.85
所有者权益合计|7,594,170,088.37|7,359,492,599.45
负债和所有者权益总计|9,684,158,145.09|9,450,480,073.13
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入|7,043,036,103.81|6,481,148,032.47
其中:营业收入|7,043,036,103.81|6,481,148,032.47
利息收入||
已赚保费||
手续费及佣金收入||
二、营业总成本|6,095,023,793.24|5,395,078,068.49
其中:营业成本|5,024,221,990.01|4,226,669,778.30
利息支出||
手续费及佣金支出||
退保金||
赔付支出净额||
提取保险责任合同准备金净额||
保单红利支出||
分保费用||
税金及附加|60,633,902.01|54,916,003.74
销售费用|98,797,250.07|103,252,298.46
管理费用|585,972,010.26|659,933,142.97
研发费用|176,255,207.74|153,710,214.33
财务费用|149,143,433.15|196,596,630.69
其中:利息费用|166,774,178.58|212,317,245.89
利息收入|14,980,225.29|17,302,650.40
加:其他收益|36,632,049.97|37,158,689.11
投资收益(损失以“-”号填列)|20,987,475.97|19,339,976.34
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|10,087,859.78|13,971,633.74
以摊余成本计量的||
金融资产终止确认收益||
汇兑收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|52,189,200.00|95,266,000.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-46,639,824.00|-28,644,308.21
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-137,196,049.72|-107,775,465.18
资产处置收益(损失以“-”号填列)|-2,133,681.16|340,584,891.49
三、营业利润(亏损以“-”号填列)|871,851,481.63|1,441,999,747.53
加:营业外收入|10,791,351.17|7,620,974.03
减:营业外支出|15,415,412.01|18,018,041.55
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|867,227,420.79|1,431,602,680.01
减:所得税费用|246,710,178.02|230,554,405.68
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|620,517,242.77|1,201,048,274.33
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|620,517,242.77|1,201,048,274.33
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|452,212,219.54|1,052,663,530.22
2.少数股东损益|168,305,023.23|148,384,744.11
六、其他综合收益的税后净额|6,485,299.27|-1,018,703.35
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|6,394,213.74|-1,018,703.35
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|-42,621,500.00|9,486,309.01
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动|-42,621,500.00|9,486,309.01
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|49,015,713.74|-10,505,012.36
1.权益法下可转损益的其他综合收益|-13,823,897.19|4,894.98
2.其他债权投资公允价值变动||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额|62,839,610.93|-10,509,907.34
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|91,085.53|
七、综合收益总额|627,002,542.04|1,200,029,570.98
归属于母公司所有者的综合收益总额|458,606,433.28|1,051,644,826.87
归属于少数股东的综合收益总额|168,396,108.76|148,384,744.11
八、每股收益||
(一)基本每股收益|0.1707|0.3974
(二)稀释每股收益|0.1707|0.3974
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。法定代表人:矫劲松主管会计工作负责人:李永红会计机构负责人:张鹏
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|256,441,565.37|242,428,060.82
减:营业成本|164,343,172.53|152,158,906.41
税金及附加|3,229,379.50|3,855,779.48
销售费用|17,155,612.88|17,750,514.24
管理费用|73,187,319.57|85,857,349.66
研发费用|17,721,240.83|15,352,215.24
财务费用|-3,649,441.22|13,927,959.01
其中:利息费用|77,503,045.11|45,981,960.43
利息收入|81,129,172.17|32,069,926.69
加:其他收益|3,396,702.48|2,172,960.45
投资收益(损失以“-”号填列)|394,934,970.98|529,080,780.54
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|39,705,783.31|194,177,044.48
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|52,189,200.00|95,266,000.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-2,526,279.71|-167,619.30
资产减值损失(损失以“-”号填列)||
资产处置收益(损失以“-”号填列)|393,385.23|-36,125.52
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|432,842,260.26|579,841,332.95
加:营业外收入|180,996.73|3,238,138.79
减:营业外支出|1,611,822.46|66,072.21
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|431,411,434.53|583,013,399.53
减:所得税费用|6,167,650.66|14,264,757.10
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|425,243,783.87|568,748,642.43
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|425,243,783.87|568,748,642.43
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
五、其他综合收益的税后净额|-24,286,315.60|9,486,309.01
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|-42,500,000.00|9,486,309.01
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动|-42,500,000.00|9,486,309.01
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|18,213,684.40|
1.权益法下可转损益的其他综合收益|18,213,684.40|
2.其他债权投资公允价值变动||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额||
7.其他||
六、综合收益总额|400,957,468.27|578,234,951.44
七、每股收益||
(一)基本每股收益|0.1605|0.2147
(二)稀释每股收益|0.1605|0.2147
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|6,196,439,722.27|5,367,491,824.38
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|62,738,405.16|18,983,541.68
收到其他与经营活动有关的现金|266,589,721.57|242,136,751.13
经营活动现金流入小计|6,525,767,849.00|5,628,612,117.19
购买商品、接受劳务支付的现金|2,715,487,039.61|2,909,487,117.17
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|1,215,136,196.85|983,005,894.73
支付的各项税费|653,569,654.44|549,471,441.38
支付其他与经营活动有关的现金|472,681,507.60|541,355,844.08
经营活动现金流出小计|5,056,874,398.50|4,983,320,297.36
经营活动产生的现金流量净额|1,468,893,450.50|645,291,819.83
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|1,049,296.62|562,016.00
取得投资收益收到的现金|11,552,932.77|11,765,283.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|2,420,829.46|550,568,646.82
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|198,217.70|835,125.42
收到其他与投资活动有关的现金||85,043,916.70
投资活动现金流入小计|15,221,276.55|648,774,988.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|590,759,032.87|405,328,820.24
投资支付的现金|30,000,000.00|
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|23,610,544.81|8,321,395.34
支付其他与投资活动有关的现金|10,179,150.00|158,928,528.60
投资活动现金流出小计|654,548,727.68|572,578,744.18
投资活动产生的现金流量净额|-639,327,451.13|76,196,244.59
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||5,635,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||5,635,000.00
取得借款收到的现金|1,027,180,000.00|4,122,166,323.00
收到其他与筹资活动有关的现金|63,228,644.73|75,096,538.50
筹资活动现金流入小计|1,090,408,644.73|4,202,897,861.50
偿还债务支付的现金|984,144,160.21|3,758,206,481.90
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|457,251,778.38|362,453,160.93
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|166,774,178.58|55,339,681.94
支付其他与筹资活动有关的现金|195,897,952.42|483,606,259.35
筹资活动现金流出小计|1,637,293,891.01|4,604,265,902.18
筹资活动产生的现金流量净额|-546,885,246.28|-401,368,040.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|41,517,588.82|-8,449,399.97
五、现金及现金等价物净增加额|324,198,341.91|311,670,623.77
加:期初现金及现金等价物余额|1,800,859,795.69|1,489,189,171.92
六、期末现金及现金等价物余额|2,125,058,137.60|1,800,859,795.69
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|158,275,810.74|125,520,463.94
收到的税费返还||
收到其他与经营活动有关的现金|77,164,875.00|4,107,579.37
经营活动现金流入小计|235,440,685.74|129,628,043.31
购买商品、接受劳务支付的现金|79,138,917.66|78,314,321.17
支付给职工以及为职工支付的现金|76,596,743.62|54,936,692.30
支付的各项税费|16,718,743.07|21,338,054.72
支付其他与经营活动有关的现金|41,293,321.91|38,813,168.61
经营活动现金流出小计|213,747,726.26|193,402,236.80
经营活动产生的现金流量净额|21,692,959.48|-63,774,193.49
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金||302,016.00
取得投资收益收到的现金|15,642,300.00|38,309,554.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|326,154,459.28|1,650.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|519,300.00|
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|342,316,059.28|38,613,220.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|10,915,185.13|14,119,341.49
投资支付的现金|54,270,033.38|7,220,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金|758,000,089.85|1,664,697,894.11
投资活动现金流出小计|823,185,308.36|1,686,037,235.60
投资活动产生的现金流量净额|-480,869,249.08|-1,647,424,015.34
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
取得借款收到的现金|648,200,000.00|2,058,200,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|691,743,657.91|350,721,608.17
筹资活动现金流入小计|1,339,943,657.91|2,408,921,608.17
偿还债务支付的现金|541,400,000.00|510,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|236,222,152.82|107,420,488.72
支付其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流出小计|777,622,152.82|617,420,488.72
筹资活动产生的现金流量净额|562,321,505.09|1,791,501,119.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-15.24
五、现金及现金等价物净增加额|103,145,215.49|80,302,895.38
加:期初现金及现金等价物余额|144,289,952.79|63,987,057.41
六、期末现金及现金等价物余额|247,435,168.28|144,289,952.79
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|2,648,922,855.00||||2,563,671,499.22||-12,981,387.24|128,881,457.20|233,453,849.09||2,980,317,053.54||8,542,265,326.81|1,003,067,853.54|9,545,333,180.35
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|2,648,922,855.00||||2,563,671,499.22||-12,981,387.24|128,881,457.20|233,453,849.09||2,980,317,053.54||8,542,265,326.81|1,003,067,853.54|9,545,333,180.35
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-342,537.34||6,394,213.74|-76,784,748.99|42,524,378.39||250,752,469.85||222,543,775.65|925,595.57|223,469,371.22
(一)综合收益总额|||||||6,394,213.74||||452,212,219.54||458,606,433.28|168,396,108.76|627,002,542.04
(二)所有者投入|||||-452,788.70||||||||-452,788.70|-4,857,435.60|-5,310,224.30
和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||-452,788.70||||||||-452,788.70|-4,857,435.60|-5,310,224.30
(三)利润分配|||||||||42,524,378.39||-201,459,749.69||-158,935,371.30|-146,364,317.01|-305,299,688.31
1.提取盈余公积|||||||||42,524,378.39||-42,524,378.39||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-158,935,371.30||-158,935,371.30|-146,364,317.01|-305,299,688.31
4.其他|||||||||||||||
(四|||||||||||||||
)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||-76,784,748.99|||||-76,784,748.99|-16,289,674.94|-93,074,423.93
1.本期提取||||||||109,203,518.74|||||109,203,518.74|35,287,202.52|144,490,721.26
2.本期||||||||-185,|||||-185,|-51,5|-237,
使用||||||||988,267.73|||||988,267.73|76,877.46|565,145.19
(六)其他|||||110,251.36||||||||110,251.36|40,914.36|151,165.72
四、本期期末余额|2,648,922,855.00||||2,563,328,961.88||-6,587,173.50|52,096,708.21|275,978,227.48||3,231,069,523.39||8,764,809,102.46|1,003,993,449.11|9,768,802,551.57
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|1,248,981,690.00||||3,268,805,418.10||-16,575,000.00|83,550,607.67|112,356,976.73||1,640,821,634.95||6,337,941,327.45|706,981,245.08|7,044,922,572.53
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||717,806,564.24||-10,385,667.89|23,862,829.37|64,222,008.12||430,098,729.56||1,225,604,463.40|196,524,962.02|1,422,129,425.42
二、本年期初余额|1,248,981,690.00||||3,986,611,982.34||-26,960,667.89|107,413,437.04|176,578,984.85||2,070,920,364.51||7,563,545,790.85|903,506,207.10|8,467,051,997.95
三、本期增减变动金额(减少以|1,399,941,165.00||||-1,422,940,483.12||13,979,280.65|21,468,020.16|56,874,864.24||909,396,689.03||978,719,535.96|99,561,646.44|1,078,281,182.40
“-”号填列)|||||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||-1,018,703.35||||1,052,663,530.22||1,051,644,826.87|148,384,744.11|1,200,029,570.98
(二)所有者投入和减少资本|900,348,489.00||||-923,347,807.12||||||||-22,999,318.12|13,927,894.29|-9,071,423.83
1.所有者投入的普通股|900,348,489.00||||-923,347,807.12||||||||-22,999,318.12|5,635,000.00|-17,364,318.12
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他||||||||||||||8,292,894.29|8,292,894.29
(三)利润分配|||||||||56,874,864.24||-125,568,857.19||-68,693,992.95|-70,302,577.45|-138,996,570.40
1.提取盈余公积|||||||||56,874,864.24||-56,874,864.24||||
2.提取一般风险|||||||||||||||
准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-68,693,992.95||-68,693,992.95|-70,302,577.45|-138,996,570.40
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|499,592,676.00||||-499,592,676.00||14,997,984.00||||-14,997,984.00||0.00||0.00
1.资本公积转增资本(或股本)|499,592,676.00||||-499,592,676.00||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||14,997,984.00||||-14,997,984.00||0.00||0.00
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||21,468,020.16|||||21,468,020.16|7,551,585.49|29,019,605.65
1.本期提取||||||||86,447,619.46|||||86,447,619.46|31,050,865.79|117,498,485.25
2.本期使用||||||||-64,979,599.30|||||-64,979,599.30|-23,499,280.30|-88,478,879.60
(六)其他|||||||||||-2,700,000.00||-2,700,000.00||-2,700,000.00
四、本期期末余额|2,648,922,855.00||||2,563,671,499.22||-12,981,387.24|128,881,457.20|233,453,849.09||2,980,317,053.54||8,542,265,326.81|1,003,067,853.54|9,545,333,180.35
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|2,648,922,855.00||||3,958,238,440.82||7,909,293.01|6,657,861.80|169,231,840.97|568,532,307.85||7,359,492,599.45
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|2,648,922,855.00||||3,958,238,440.82||7,909,293.01|6,657,861.80|169,231,840.97|568,532,307.85||7,359,492,599.45
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-686,746.25||-24,286,315.60|-6,657,861.80|42,524,378.39|223,784,034.18||234,677,488.92
(一)综合收益总额|||||||-24,286,315.60|||425,243,783.87||400,957,468.27
(二)所有者投入和减少资本|||||-686,746.25|||||||-686,746.25
1.所有者投入的普通股|||||1,186,384.65|||||||1,186,384.65
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他|||||-1,873,130.90|||||||-1,873,130.90
(三)利润分配|||||||||42,524,378.39|-201,459,749.69||-158,935,371.30
1.提取盈余公积|||||||||42,524,378.39|-42,524,378.39||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-158,935,371.30||-158,935,371.30
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||-6,657,861.80||||-6,657,861.80
1.本期提取||||||||3,439,508.74||||3,439,508.74
2.本期使用||||||||-10,097,370.54||||-10,097,370.54
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|2,648,922,855.00||||3,957,551,694.57||-16,377,022.59||211,756,219.36|792,316,342.03||7,594,170,088.37
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|1,248,981,690.00||||3,645,796,446.14||-16,575,000.00|9,609,721.52|112,356,976.73|143,050,506.61||5,143,220,341.00
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|1,248,981,690.00||||3,645,796,446.14||-16,575,000.00|9,609,721.52|112,356,976.73|143,050,506.61||5,143,220,341.00
三、本期增减变动金额(减少以“-|1,399,941,165.00||||312,441,994.68||24,484,293.01|-2,951,859.72|56,874,864.24|425,481,801.24||2,216,272,258.45
”号填列)||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||9,486,309.01|||568,748,642.43||578,234,951.44
(二)所有者投入和减少资本|900,348,489.00||||812,034,670.68|||||||1,712,383,159.68
1.所有者投入的普通股|900,348,489.00||||812,034,670.68|||||||1,712,383,159.68
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||56,874,864.24|-125,568,857.19||-68,693,992.95
1.提取盈余公积|||||||||56,874,864.24|-56,874,864.24||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-68,693,992.95||-68,693,992.95
3.其||||||||||||
他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|499,592,676.00||||-499,592,676.00||14,997,984.00|||-14,997,984.00||0.00
1.资本公积转增资本(或股本)|499,592,676.00||||-499,592,676.00|||||||0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||14,997,984.00|||-14,997,984.00||0.00
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||-2,951,859.72||||-2,951,859.72
1.本期提取||||||||2,771,891.85||||2,771,891.85
2.本期使||||||||-5,723||||-5,723
用||||||||,751.57||||,751.57
(六)其他||||||||||-2,700,000.00||-2,700,000.00
四、本期期末余额|2,648,922,855.00||||3,958,238,440.82||7,909,293.01|6,657,861.80|169,231,840.97|568,532,307.85||7,359,492,599.45
安徽江南化工股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经宁国市体改委批准,由原安徽省宁国江南化工厂改制成立,改制后总股本165.60万元。股东持股情况为:宁国市港口镇政府28.80万元,持股17.40%;江南化工厂14.40万元,持股8.70%;职工股122.40万元,持股73.90%。改制出资经宁国市审计事务所审验,并出具宁审验字(98)《验资报告》。公司于1998年12月3日在宣城市工商行政管理局登记注册,注册地址为安徽省宁国市港口镇分界山。公司统一社会信用代码为
91341800153422677D。
2003 年8 月公司股东由宁国市港口镇政府、江南化工厂和职工股变更为熊立武、熊南珠和匡立文。公司历经三次股本增资,至2007年6月公司股本由设立初的165.60万元变更为4,033.06万元。依据2007年8月公司《第二次临时股东会决议》并经中国证监会2008年3月26日核准,本公司向社会公众发行普通股13,500,000股,公司股本变更为5,383.06万元。公司股票于2008年5月6日在深圳证券交易所上市挂牌交易,股票简称“江南化工”,股票代码“002226”。公开发行股份后自然人熊立武持有本公司38.21%股份,为本公司实际控制人。
2011年5月31日,根据中国证监会《关于核准安徽江南化工股份有限公司发行股份购买资产方案的批复》(证监许可[2011]827号),本公司向盾安控股集团有限公司(以下简称“盾安控股”)发行87,640,000股份、向安徽盾安化工集团有限公司(以下简称“盾安化工”)盾安化工发行36,160,000股份购买相关资产。此次定向增发完成后,盾安控股持有公司8,764万股份,占公司股份总数的比例为33.23%,盾安化工持有公司3,616万股份,占公司股份总数的比例为13.70%。公司控制权发生变化,控股股东变更为盾安控股,实际控制人变更为姚新义。
2020年7月31日,北方特种能源集团有限公司(以下简称“特能集团”)与浙商银行股份有限公司杭州分行、盾安控股共同签署了《股份转让协议》和《表决权委托协议》,盾安控股拟向特能集团转让其合计持有的公司187,347,254股股份(无限售条件),占公司总股本的15%股份,转让价格为7元/股,总价款为1,311,430,778元人民币。同时,盾安控股将所持江南化工187,222,356股限售股份(占公司总股本14.99%)所对应的全部表决权委托给特能集团行使。
2020年12月28日,本公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》,盾安控股向特能集团转让其持有的本公司187,347,254股股份(无限售条件,占公司总股本的15%),已于2020年12月25日完成过户登记手续。至此,特能集团合计持有江南化工表决权总数的29.99%,成为本公司的控股股东。
2021年7月15日本公司“通过非公开发行股份的形式,购买北方爆破科技有限公司100%股权,北方矿业服务有限公司49%股权、北方矿业投资有限公司49%股权,陕西庆华汽车安全系统有限公司65%股权,广西金建华民用爆破器材有限公司90%股权”的重组方案获得中国证监会证券监督管理委员会
《关于核准安徽江南化工股份有限公司向北方特种能源集团有限公司等发行股份购买资产的批复》(证
监许可[2021]2387 号),本公司发行900,348,489 股,交易对价3,169,226,681.28 元(3.52 元/股)。本公司注册资本变更为2,648,922,855元,股份总数2,648,922,855股(每股面值1元)。2021年9
月30日上述股份在深交所发行上市,交易完成后中国兵器工业集团有限公司下属企业合计持有的股份达到38.93%(其中特能集团直接持有19.70%股份)。
公司所属行业为制造行业,经营范围包括:民用爆破器材[乳化炸药(胶状)、粉状乳化炸药、乳化炸药(胶状,现场混装车)、多孔粒状铵油炸药(现场混装车)等]研发、生产、销售;工程爆破设
计、施工、爆破技术服务;爆破合成新材料研发、生产、销售;化工产品及原辅材料(不含危险化学品)生产、销售;危险货物运输;机电设备产品生产、销售(上述项目仅限分支机构经营);新能源技术、电力技术、生物质发电技术、风力发电技术、光伏发电技术开发、咨询、服务及成果转让;风力发电、光伏发电、光热发电等清洁能源的生产及销售;与公司信息化建设相关的信息业务咨询;与公司生产、服务相关的技术业务咨询;自营本公司产品和技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的产品和技术除外);实业投资。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
本公司母公司为特能集团,最终控制方为中国兵器工业集团有限公司。本财务报表由本公司董事会于2023年3月23日批准报出。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。本年度合并财务报表范围情况详见“第十节财务报告、九、在其他主体中的权益”所述。本年度合并财务报表范围变化情况详见“第十节财务报告、七、合并范围的变更”。
自本报告期末起至未来12个月,本公司不存在影响持续经营能力的重大不确定事项。
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司2022年12月31日的财务状况及2022年度的经营成果和现金流量等有关信息。
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求,真实完整地反映了公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量等有关信息。
营业周期是指从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司的营业周期为12个月。
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:
1、调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2、确认商誉(或计入当期损益的金额)。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于后者,差额计入当期损益。
(1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益。处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及本公司的子公司。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。受控子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制当期合并财务报表时,视同被合并子公司在最终控制方对其开始实施控制时纳入合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。在编制合并财务报表时,自最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债以其账面价值并入合并资产负债表,被合并子公司的经营成果纳入合并利润表。
通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制当期合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,并自购买日起将被购买子公司资产、负债及经营成果纳入本公司合并财务报表中。
自子公司的少数股东处购买股权,因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表的资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
子公司少数股东权益、损益和综合收益分别在合并资产负债表中股东权益项下和合并利润表中净利润项下单独列示。如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额,其余额冲减少数股东权益。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致的,合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有公司内部交易产生的资产、负债、权益、收入、成本、费
用和现金流量均已抵销。公司内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关的资产减值损失的,则全额确认该损失。
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期平均汇率折算。“年初未分配利润”为上一年折算后的“年末未分配利润”;“年末未分配利润”按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营主体时,将与该境外经营主体相关的其他综合收益转入处置当期损益,部分处置的按处置比例计算。
现金流量表中的现金流量,采用交易发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金流量的影响作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
(一)金融工具的确认和终止确认
1、收取金融资产现金流量的权利届满;
2、转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。
(二)金融资产分类和计量
1、以摊余成本计量的金融资产
2、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
3、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
4、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
(三)金融负债分类和计量
1、该项指定能够消除或显著减少会计错配;
2、根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告;
3、该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
(四)金融工具抵销
(五)金融工具减值
1、金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指
公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
本公司对于信用风险显著不同、具备以下特征的应收票据、应收账款、其他应收款单项评价信用风险。如:未续期的银行承兑汇票;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生
违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说,本公司金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法:
对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入(若该工具为金融资产,下同)。
项目|确定组合的依据|计提预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
其他应收款——合并范围内关联往来组合|款项性质|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
项目|确定组合的依据|计提预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票|票据类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
应收商业承兑汇票||参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收票据账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
应收账款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
应收账款——合并范围内关联往来组合|合并范围内关联方|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
账龄|应收款项预期信用损失率(%)
1年以内(含1年下同)|5.00
1-2 年|10.00
|15.00
3-4 年|20.00
4-5 年|80.00
5年以上|100.00
账龄|应收款项预期信用损失率(%)
1年以内(含1年下同)|5.00
1-2 年|10.00
2-3 年|20.00
3-4 年|30.00
4-5 年|50.00
5年以上|100.00
公司按照“第十节财务报告、五、重要会计政策及会计估计、10、金融工具”所描述的计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。
金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将持有的应收款项,以贴现或背书等形式转让,且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的,其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售,按照金融工具准则的相关规定,将其分类至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
公司按照“第十节财务报告、五、重要会计政策及会计估计、10、金融工具”所描述的计量方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。
对于合同资产,本公司采用预期信用损失的简化模型,即始终按照相当于整个存续期内预期信用损
失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
2、该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
(1)持有待售
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产)划分为持有待售:1根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
2出售极可能发生,已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺(确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小),预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额(但不得超过该项持有待售的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
1该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。
3该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组,其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
2非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。3除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。
(1)投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
(2)投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的
后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值;否则,于发生时计入当期损益。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|25-30|3.00%|3.23%-3.88%
机器设备|年限平均法|10-12|3.00%|8.08%-9.70%
运输设备|年限平均法|6-8|3.00%|12.13%-16.17%
办公及电子设备|年限平均法|5-8|3.00%|12.13%-19.40%
其他|年限平均法|5-8|3.00%|12.13%-19.40%
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率(%)|年折旧率(%)
房屋及建筑物|年限平均法|5-3|5.0|19.00-3.1
机器设备|年限平均法|5-1|5.0|19.00-9.5
发电及相关设备|年限平均法|10-2|5.0|9.50-4.7
运输设备|年限平均法|4-1|5.0|23.75-9.5
电子设备及其他|年限平均法|3-1|5.0|31.67-9.5
符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:1在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;2承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以
合理确定承租人将会行使这种选择权;3即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%);4承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,达到租赁开始日租赁资产公允价值90%以上(含90%);5租赁资产性质特殊,如果不做较大改造,只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账。
以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1资产支出已经发生;2借款费用已经发生;3为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。