TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1年以内|524,433.23|7.40%|10,627,246.60|99.19%
1至2 年|6,507,040.70|91.80%|1,280.00|0.01%
2至3 年|1,280.00|0.02%|31,000.00|0.29%
3年以上|55,149.58|0.78%|54,149.58|0.51%
合计|7,087,903.51||10,713,676.18|
单位名称|期末余额(元)|账龄|未结算原因
桂林旅游投资集团有限公司|6,507,040.70|1-2 年|尚在结算期内
合计|6,507,040.70||
单位名称|期末余额(元)|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
桂林旅游投资集团有限公司|6,507,040.70|91.80
中国石化销售股份有限公司广西桂林石油分公司|212,093.66|2.99
广西电网有限责任公司桂林供电局|155,430.24|2.19
桂林兆鑫广告有限公司|44,498.37|0.63
中国石化销售股份有限公司广西贺州石油分公司|13,964.04|0.20
合计|6,933,027.01|97.81
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|40,856,242.01|95,441,361.64
合计|40,856,242.01|95,441,361.64
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
借款等往来款项|42,867,230.89|263,742,132.15
押金及保证金|9,368,417.18|10,570,596.00
其他|4,026,155.26|7,704,535.99
代收代付|1,077,630.49|817,794.87
应收股权转让款|1,844,000.00|1,844,000.00
备用金|193,847.80|347,333.97
减:坏账准备|-18,521,039.61|-189,585,031.34
合计|40,856,242.01|95,441,361.64
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|1,376,720.01|10,740,240.42|177,468,070.91|189,585,031.34
2022 年1 月1 日余额在本期||||
——转入第三阶段|-1,108,637.64|-3,130,884.95|4,239,522.59|
——转回第一阶段|516,713.31|-516,713.31||
本期计提|30,117.60|658,701.12|4,465,674.12|5,154,492.84
本期转回|620,762.33|1,092,047.48|612,215.90|2,325,025.71
本期核销|||173,893,458.86|173,893,458.86
2022 年12 月31 日余额|194,150.95|6,659,295.80|11,667,592.86|18,521,039.61
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况适用□不适用
名称|期末余额(元)|坏账准备余额(元)|预期信用损失率(%)|划入第三阶段原因
桂林市临桂区自然资源局|22,454,588.00|3,784,067.11|16.85%|逾期未归还
资源县财政局|13,000,000.00|1,373,651.48|10.57%|逾期未归还
桂林罗山湖集团有限公司|6,826,020.71|2,713,969.42|39.76%|逾期未归还
王桂红|1,138,358.34|1,138,358.34|100.00|预计无法收回
曼谷航空公司包机款|905,066.20|905,066.20|100.00|预计无法收回
广东保安体育公司|417,479.76|417,479.76|100.00|预计无法收回
桂林罗山湖水上乐园运营管理有限公司|328,236.86|328,236.86|100.00|预计无法收回
其他零星客户|1,062,086.06|1,006,763.69|94.79|预计无法收回
合计|46,131,835.93|11,667,592.86||
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|2,789,180.61
1至2 年|22,972,861.15
2至3 年|13,037,424.20
3年以上|20,577,815.66
3至4 年|4,928,955.68
4至5 年|7,152,494.16
5年以上|8,496,365.82
合计|59,377,281.62
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
单项计提坏账准备的组合|177,468,070.90|4,465,674.12|612,215.89|173,893,458.86|-4,239,522.59|11,667,592.86
按组合计提坏账准备的其他应收款|12,116,960.45|688,818.70|1,712,809.81||4,239,522.59|6,853,446.75
合计|189,585,031.35|5,154,492.82|2,325,025.70|173,893,458.86||18,521,039.61
项目|核销金额
其他应收款|173,893,458.86
单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
桂林丹霞温泉旅游有限公司|借款|173,893,458.86|破产清算程序终结|公司领导班子会|是
合计||173,893,458.86|||
资江丹霞公司对丹霞温泉公司的其他应收款已计提坏账准备173,893,458.86 元。本报告期,鉴于丹霞温泉公司破产程序终结,资江丹霞公司对丹霞温泉公司的其他应收款已确定无法收回,经公司领导班子会批准予以核销,该事项对本期净利润基本无影响。
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
桂林市临桂区自然资源局|房屋拆除补偿款|22,454,588.00|1-2 年|37.82%|3,784,067.11
资源县财政局|土地转让款|13,000,000.00|2-3 年|21.89%|1,373,651.48
桂林罗山湖集团有限公司|往来款|6,826,020.71|3年以上|11.50%|2,713,969.42
桂林漓江风景名胜区市场拓展处|押金|2,000,000.00|1年以内,3 年以上|3.37%|60,000.00
胡秀平|股权转让款|1,844,000.00|3年以上|3.11%|1,844,000.00
合计||46,124,608.71||77.69%|9,775,688.01
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|4,775,137.33||4,775,137.33|4,891,174.88||4,891,174.88
库存商品|3,771,956.28|2,456,033.08|1,315,923.20|3,981,728.39|3,606,844.57|374,883.82
周转材料|150.00||150.00|150.00||150.00
合计|8,547,243.61|2,456,033.08|6,091,210.53|8,873,053.27|3,606,844.57|5,266,208.70
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
库存商品|3,606,844.57|||1,150,811.49||2,456,033.08
合计|3,606,844.57|||1,150,811.49||2,456,033.08
项目|期末余额|期初余额
车辆保险费|980,592.02|1,103,243.45
财产保险|531,034.96|759,967.83
预缴税费及未抵扣增值税进项税|12,910,428.38|13,186,496.71
其他|382,544.80|1,234,284.55
合计|14,804,600.16|16,283,992.54
期末预缴税费主要系本公司收购桂林桂圳投资置业有限责任公司股权前,其预缴的企业所得税3,130,604.36 元;未抵扣增值税进项税(增值税留抵税额和待认证进项税)主要是本公司增值税留抵税额3,378,825.02 元,桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司待认证进项税额5,061,581.73 元。
被投资单位|期初余额(账面价值)|本期增减变动||||||||期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
桂林新奥燃气发展有限公司|76,517,998.48|||11,735,169.24||||||88,253,167.72|
井冈山旅游发展股份有限公司|60,853,610.85|||-10,308,040.91||||||50,545,569.94|
桂林龙脊旅游有限责任公司|12,367,739.88|||-3,623,118.15||||||8,744,621.73|
桂林新奥燃气有限公司|93,256,209.01|||8,323,803.56||||||101,580,012.57|
广西智游天地科技产业有限责任公司|423,481.63|||-423,481.63|||||||
桂林漓江千古情演艺发展有限公司|196,247,955.38|||-7,414,723.64||||||188,833,231.74|
深圳威富桂旅智慧旅游科技有限公司|670,278.61|||-485,768.62||||||184,509.99|
桂林一江游旅游有限公司|-442.20|||442.20|||||||
广西锡旅信息科技有限公司|227,118.45|||-127,387.49||||||99,730.96|
桂林丹霞温泉旅游有限公司|0|||||||||0|
小计|440,563,950.09|||-2,323,105.44||||||438,240,844.65|
合计|440,563,950.09|||-2,323,105.44||||||438,240,844.65|
资源县法院于2022 年5 月12 日作出(2020)桂0329 破1 号之五《民事裁定书》,裁定终结丹霞温泉公司破产程序。
资江丹霞公司对丹霞温泉公司的长期股权投资余额(12,135,000 元)已全额计提减值准备。本报告期,鉴于丹霞温泉公司破产程序终结,资江丹霞公司对丹霞温泉公司的长期股权投资已确定无法收回,经公司领导班子会批准予以核销,该事项对本期净利润无影响。
项目|期末余额|期初余额
香港桂江旅游有限公司|39,460.00|39,460.00
合计|39,460.00|39,460.00
项目名称|确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
香港桂江旅游有限公司|||||不具有控制、共同控制、重大影响,持有该公司10%的股权|
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|263,992,186.47|6,401,060.32||270,393,246.79
2.本期增加金额|18,950.00|||18,950.00
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入||||
(3)企业合并增加||||
(4)其他|18,950.00|||18,950.00
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|264,011,136.47|6,401,060.32||270,412,196.79
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|33,404,115.27|2,240,571.46||35,644,686.73
2.本期增加金额|6,132,931.53|128,046.84||6,260,978.37
(1)计提或摊销|6,132,931.53|128,046.84||6,260,978.37
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|39,537,046.80|2,368,618.30||41,905,665.10
三、减值准备||||
1.期初余额|2,492,282.71|||2,492,282.71
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|2,492,282.71|||2,492,282.71
四、账面价值||||
1.期末账面价值|221,981,806.96|4,032,442.02||226,014,248.98
2.期初账面价值|228,095,788.49|4,160,488.86||232,256,277.35
项目|期末余额|期初余额
固定资产|780,613,840.63|855,257,301.15
固定资产清理|5,438,995.33|5,438,995.33
合计|786,052,835.96|860,696,296.48
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输设备|其他设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|1,065,266,215.12|133,781,267.81|355,915,746.83|183,593,743.06|1,738,556,972.82
2.本期增加金额|2,316,941.24|305,533.77|14,069,129.18|5,381,406.41|22,073,010.60
(1)购置|401,201.41|6,805.31|8,600.00|1,637,403.64|2,054,010.36
(2)在建工程转入|1,915,739.83|298,728.46|14,060,529.18|3,744,002.77|20,019,000.24
(3)企业合并增加|||||
3.本期减少金额|1,427,790.61|2,328,340.53|9,100,760.77|1,118,196.10|13,975,088.01
(1)处置或报废|1,427,790.61|2,328,340.53|9,095,123.60|1,118,196.10|13,969,450.84
(2)其他|||5,637.17||5,637.17
4.期末余额|1,066,155,365.75|131,758,461.05|360,884,115.24|187,856,953.37|1,746,654,895.41
二、累计折旧|||||
1.期初余额|438,045,056.11|109,681,690.25|186,913,429.01|148,659,496.30|883,299,671.67
2.本期增加金额|32,588,251.60|5,004,228.58|26,596,303.46|11,565,720.98|75,754,504.62
(1)计提|32,588,251.60|5,004,228.58|26,596,303.46|11,565,720.98|75,754,504.62
3.本期减少金额|1,359,092.08|2,197,848.90|8,549,936.30|1,109,103.65|13,215,980.93
(1)处置或报废|1,359,092.08|2,197,848.90|8,549,936.30|1,109,103.65|13,215,980.93
4.期末余额|469,274,215.63|112,488,069.93|204,959,796.17|159,116,113.63|945,838,195.36
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|10,434,184.19|55.28|9,768,619.95||20,202,859.42
(1)计提|10,434,184.19|55.28|9,768,619.95||20,202,859.42
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
4.期末余额|10,434,184.19|55.28|9,768,619.95||20,202,859.42
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|586,446,965.93|19,270,335.84|146,155,699.12|28,740,839.74|780,613,840.63
2.期初账面价值|627,221,159.01|24,099,577.56|169,002,317.82|34,934,246.76|855,257,301.15
项目|期末余额|期初余额
固定资产清理|5,438,995.33|5,438,995.33
合计|5,438,995.33|5,438,995.33
公司固定资产减值变动的主要原因:桂林旅游股份有限公司出租汽车公司(分公司)及控股子公司桂林荔浦丰鱼岩
旅游有限责任公司、桂林旅游汽车运输有限责任公司、桂林资江丹霞旅游有限责任公司近年持续亏损,资产经济效益低,经减值测试2022 年计提减值准备20,202,859.42 元。
项目|期末余额|期初余额
在建工程|234,671,282.13|217,861,022.41
合计|234,671,282.13|217,861,022.41
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
罗山湖体育休闲项目|157,692,308.11|6,367,662.83|151,324,645.28|157,692,308.11|6,367,662.83|151,324,645.28
漓江游船及配套工程更新改造||||11,338,165.67||11,338,165.67
生动莲花项目|64,183,731.36||64,183,731.36|36,006,606.69||36,006,606.69
银子岩景区二期改造工程|6,986,081.89||6,986,081.89|7,300,005.19||7,300,005.19
两江四湖景区工程更新改造|1,197,375.61||1,197,375.61|2,249,300.50||2,249,300.50
景区基础设施建设工程||||851,500.00||851,500.00
龙胜中心酒店改造工程|5,973,704.07||5,973,704.07|||
档案信息化建设项目|1,646,668.02||1,646,668.02|1,615,762.36||1,615,762.36
大瀑布饭店客房改造工程||||1,099,303.22||1,099,303.22
贺州温泉更新改造工程|1,928,006.01||1,928,006.01|547,420.19||547,420.19
招商公路桂林高速公路旅游区标志化优化项目||||2,125,630.57||2,125,630.57
两江四湖ꞏ象山景区泄洪口雨污排水设施整改工程||||851,097.76||851,097.76
其他工程|1,431,069.89||1,431,069.89|2,551,584.98||2,551,584.98
合计|241,038,944.96|6,367,662.83|234,671,282.13|224,228,685.24|6,367,662.83|217,861,022.41
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
罗山湖体育休闲项目|555,000,000.00|157,692,308.11||||157,692,308.11|35.17%|35%|10,366,774.89|||金融机构贷款
漓江游船及配套工程更新改造|35,070,000.00|11,338,165.67|2,722,363.51|14,060,529.18|||100.00%|100%||||其他
生动莲花项目|110,000,000.00|36,006,606.69|28,177,124.67|||64,183,731.36|58.35%|60%|1,208,552.56|1,174,969.23||金融机构贷款
合计|700,070,000.00|205,037,080.47|30,899,488.18|14,060,529.18||221,876,039.47|||11,575,327.45|1,174,969.23||
项目|房屋及建筑物|土地使用权|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|6,254,398.49|1,883,500.39|8,137,898.88
2.本期增加金额|-27,732.48||-27,732.48
3、重估调整|-27,732.48||-27,732.48
3.本期减少金额|||
4.期末余额|6,226,666.01|1,883,500.39|8,110,166.40
二、累计折旧|||
1.期初余额|809,956.08|112,876.16|922,832.24
2.本期增加金额|2,142,247.78|112,876.08|2,255,123.86
(1)计提|2,142,247.78|112,876.08|2,255,123.86
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
4.期末余额|2,952,203.86|225,752.24|3,177,956.10
四、账面价值|||
1.期末账面价值|3,274,462.15|1,657,748.15|4,932,210.30
2.期初账面价值|5,444,442.41|1,770,624.23|7,215,066.64
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|特许经营权|软件|著作权|合计
一、账面原值|||||||
1.期初余额|478,304,994.69|||206,239,578.54|21,310,331.56|5,264,242.48|711,119,147.27
2.本期增加金额|||||260,000.00||260,000.00
(1)购置|||||260,000.00||260,000.00
(2)内部研发|||||||
(3)企业合并增加|||||||
3.本期减少金额|||||||
(1)处置|||||||
4.期末余额|478,304,994.69|||206,239,578.54|21,570,331.56|5,264,242.48|711,379,147.27
二、累计摊销|||||||
1.期初余额|138,560,251.73|||87,080,494.35|13,135,165.70|833,571.80|239,609,483.58
2.本期增加金额|9,349,589.16|||7,954,257.36|2,127,585.60|263,233.20|19,694,665.32
(1)计提|9,349,589.16|||7,954,257.36|2,127,585.60|263,233.20|19,694,665.32
3.本期减少金额|||||||
(1)处置|||||||
4.期末余额|147,909,840.89|||95,034,751.71|15,262,751.30|1,096,805.00|259,304,148.90
三、减值准备|||||||
1.期初余额|91,890,511.59|||5,555,751.30|||97,446,262.89
2.本期增加金额|||||||
(1)计提|||||||
3.本期减少金额|||||||
(1)处置|||||||
4.期末余额|91,890,511.59|||5,555,751.30|||97,446,262.89
四、账面价值|||||||
1.期末账面价值|238,504,642.21|||105,649,075.53|6,307,580.26|4,167,437.48|354,628,735.48
2.期初账面价值|247,854,231.37|||113,603,332.89|8,175,165.86|4,430,670.68|374,063,400.80
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的||处置||
桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司|19,051,827.12|||||19,051,827.12
贺州温泉旅游有限责任公司|7,829,010.15|||||7,829,010.15
桂林旅游汽车运输有限责任公司|324,694.72|||||324,694.72
桂林资江丹霞旅游有限责任公司|5,789,060.97|||||5,789,060.97
合计|32,994,592.96|||||32,994,592.96
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||计提||处置||
贺州温泉旅游有限责任公司|7,829,010.15|||||7,829,010.15
桂林旅游汽车运输有限责任公司|324,694.72|||||324,694.72
桂林资江丹霞旅游有限责任公司|5,789,060.97|||||5,789,060.97
合计|13,942,765.84|||||13,942,765.84
桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司的商誉是公司收购该公司股权时形成的商誉,商誉所在的资产组主要是固定资产(房产)和无形资产(银子岩景区资源使用权),其中固定资产账面价值44,037,110.52 元,无形资产账面价值4,664,935.22 元,该资产组与购买日时所确定的资产组组合一致。
1可回收金额确定方法,采用预计资产组未来现金流量的现值的方法进行确定。2重要假设
a.银子岩公司将按照原有的经营目的、经营方式持续经营,其收益可以预测;
b.银子岩公司的景区资源使用权的剩余期限是29.5 年,公司预计可以继续取得该景区资源的使用权; c.银子岩公司在未来的经营期限内的财务结构、资本规模未发生重大变化;
d.根据财政部公告2020 年第23 号《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》规定,自2021 年1 月1 日至2030 年12 月31 日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本条所称鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业。根据《产业结构调整指导目录》,本公司及从事旅游资源开发的控股子公司属于鼓励类中“第三十四条、旅游业”;
e.国家现行的经济政策方针无重大变化,在预测期银子岩公司所在地区的社会经济环境无重大变化,所属行业的发展态势稳定,与生产经营有关的现行法律、法规、经济政策保持稳定。
3随着国内旅游业的发展,银子岩公司的接待量已经相对饱和,公司预测期增长率和稳定期增长率基本维持在3%左右,折现率采用同行业平行折现率并根据公司的资本结构和所得税率进行调整。
桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司为公司控股子公司,是公司的强现金流企业及利润的主要来源之一,公司的投资成本早已收回。受经济下行影响,2022 年度经营活动产生的现金流量仍为正数,自2023 年初以来银子岩公司的主营业务呈现良好的复苏态势,经公司测试表明包含分摊商誉的资产组的可收回金额远高于其账面价值,故商誉不存在减值。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
贺州温泉土地租赁费|5,600.00||840.00||4,760.00
龙胜至温泉公路工程|483,333.13||200,000.00||283,333.13
两江四湖绿化美化改造工程|3,871,931.19||773,999.04||3,097,932.15
罗山湖入园道路、供水、污水处理工程|12,246,530.07||897,330.74||11,349,199.33
码头浮箱工程|59,660.18||59,660.18||
400 电话平台服务费|2,924.47||2,339.57||584.90
琴潭办公场地二楼装修费|9,219.88||4,610.04||4,609.84
大瀑布饭店酒店装修工程|961,696.97|480,930.50|389,996.21||1,052,631.26
阿里云服务年费|4,140.16||4,140.16||
桂圳办公室装修费|505,056.08||327,004.68||178,051.40
入园景观道路工程|677,066.60||47,176.42||629,890.18
桂山停车场道路维修工程款|105,701.94||39,638.28||66,063.66
景区绿化工程|939,449.53||93,945.00||845,504.53
食堂厨具等|54,486.67||19,813.32||34,673.35
招商公路桂林高速公路旅游区标志化项目||3,745,733.44|561,860.02||3,183,873.42
合计|19,926,796.87|4,226,663.94|3,422,353.66||20,731,107.15
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
长期股权投资减值准备|8,153,704.87|1,223,055.73|8,153,704.87|1,223,055.73
坏账准备|10,779,856.88|1,703,954.60|4,618,489.36|771,760.60
股权投资差额摊销|6,048,730.60|907,309.59|6,048,730.60|907,309.59
同一控制下的股权投资差额核销|5,657,742.53|848,661.38|5,657,742.53|848,661.38
递延收益|33,136,982.00|5,008,033.61|35,127,720.09|5,308,784.15
合计|63,777,016.88|9,691,014.91|59,606,387.45|9,059,571.45
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
七星景区及象山景区投资|48,750,000.00|14,625,000.00|34,125,000.00|51,250,000.00||51,250,000.00
预付土地征地费用及设备款|43,284,800.00||43,284,800.00|43,584,800.00||43,584,800.00
待置换罗山湖项目的土地使用权|34,925,000.52|13,078,071.79|21,846,928.73|34,925,000.52|13,078,071.79|21,846,928.73
机票及包机代理权保证金|1,000.00||1,000.00|1,000.00||1,000.00
合计|126,960,800.52|27,703,071.79|99,257,728.73|129,760,800.52|13,078,071.79|116,682,728.73
七星景区及象山景区投资系经本公司2002 年第二次临时股东大会批准,公司与桂林旅游投资集团有限公司签订《关于象山景区景点合作建设协议》和《关于七星公园部分景区合作建设协议》,约定本公司对象山景区及七星景区投资人民币10,000 万元,投资期限为40 年。本公司与桂林旅游投资集团有限公司合作投资象山景区和七星景区,但本公司对合作投资对象不拥有控制权或者共同控制权、不参与经营或共同经营、不享有经营过程中的净资产份额、仅享有门票分成收入。
桂林市政府宣布象鼻山景区于2022 年1 月31 日开始全面免费开放,《关于象山景区景点合作建设协议》已丧失继续履行的基础,象鼻山景区免费开放为不可抗力事项,根据会计准则及公司会计政策的规定,基于谨慎性原则,公司在2022 年12 月31 日对其他非流动资产计提资产减值准备1,462.50 万元。
项目|期末余额|期初余额
信用借款|98,232,982.32|27,508,809.91
合计|98,232,982.32|27,508,809.91
项目|期末余额|期初余额
交易性金融负债||1,123,052.06
其中:||
短期借款锁定汇率成本||1,123,052.06
合计||1,123,052.06
项目|期末余额|期初余额
1年以内(含1 年)|22,611,623.55|21,737,188.73
1年以上|47,365,282.34|48,452,520.64
合计|69,976,905.89|70,189,709.37
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
桂林市财政局|22,580,000.00|按协议约定未到付款期
广西建工集团第四建筑工程有限责任公司|12,377,087.58|尚在结算期内
广西众泰建设工程发展有限公司|3,646,320.08|尚未结算
桂林市航兴船舶修造厂|952,525.29|尚在结算期内
桂林漓航船舶制造有限公司|664,168.93|尚在结算期内
合计|40,220,101.88|
项目|期末余额|期初余额
1年以内(含1 年)|94,752.00|30,325.40
1年以上|266.00|
合计|95,018.00|30,325.40
项目|期末余额|期初余额
预收销售款|5,293,307.27|6,118,909.11
合计|5,293,307.27|6,118,909.11
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|37,828,566.52|124,133,879.26|128,624,100.91|33,338,344.87
二、离职后福利-设定提存计划|35,734.40|19,565,018.27|17,592,362.22|2,008,390.45
三、辞退福利||45,441.00|45,441.00|
合计|37,864,300.92|143,744,338.53|146,261,904.13|35,346,735.32
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|36,114,361.63|92,115,253.08|96,471,694.92|31,757,919.79
2、职工福利费||11,782,426.56|11,767,967.56|14,459.00
3、社会保险费|15,610.42|10,969,227.63|10,718,980.46|265,857.59
其中:医疗保险费|13,832.08|10,611,315.30|10,397,314.49|227,832.89
工伤保险费|792.50|357,912.33|321,665.97|37,038.86
生育保险费|985.84|||985.84
4、住房公积金|3,893.00|7,365,470.59|7,348,455.59|20,908.00
5、工会经费和职工教育经费|1,694,701.47|1,901,501.40|2,317,002.38|1,279,200.49
合计|37,828,566.52|124,133,879.26|128,624,100.91|33,338,344.87
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|32,550.41|18,968,278.72|17,055,642.14|1,945,186.99
2、失业保险费|3,183.99|596,739.55|536,720.08|63,203.46
合计|35,734.40|19,565,018.27|17,592,362.22|2,008,390.45
项目|期末余额|期初余额
增值税|477,109.18|140,953.35
企业所得税|223,033.38|224,443.87
个人所得税|21,289.59|79,590.16
城市维护建设税|102,661.53|82,590.66
房产税|1,920.02|2,172.93
土地增值税||1,971,910.30
教育费附加|89,982.56|76,404.30
其他税金|9,387.08|52,299.15
合计|925,383.34|2,630,364.72
项目|期末余额|期初余额
应付股利|145,755.32|145,755.32
其他应付款|41,308,909.14|42,880,637.92
合计|41,454,664.46|43,026,393.24
项目|期末余额|期初余额
桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司少数股东|74,294.12|74,294.12
桂林航空服务有限责任公司少数股东|71,461.20|71,461.20
合计|145,755.32|145,755.32
项目|期末余额|期初余额
押金及保证金|16,010,132.38|17,669,616.98
代收代付或者代扣代缴|834,214.79|1,405,706.57
借款及往来款项|9,905,879.72|10,748,436.47
其他|13,432,367.43|11,012,632.02
劳务佣金|1,126,314.82|2,044,245.88
合计|41,308,909.14|42,880,637.92
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
刘美希|7,220,179.02|借款及代垫款,用于经营,暂不偿还
龙胜各族自治县财政局|3,600,000.00|水资源费暂未支付
桂林旅游汽车运输有限责任公司司机质量保证金|2,143,595.40|司机质量保证金尚在合同期内,暂不偿还
桂林旅游股份有限公司出租车公司车队财产保证金|2,014,214.00|车队财产保证金尚在合同期内,暂不偿还
合计|14,977,988.42|
公司的子公司桂林桂圳投资置业有限责任公司应付刘美希7,433,787.66 元,其中一年以上金额为7,220,179.02 元;公司的子公司桂林龙胜温泉旅游有限责任公司应付龙胜各族自治县财政局水资源费5,400,000.00 元,其中一年以上金额为3,600,000.00 元;本公司的分公司出租汽车公司车队财产保证金为2,396,870.00 元,其中一年以上的金额为2,014,214.00元。
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的长期借款|300,417,591.69|399,938,169.26
一年内到期的租赁负债|2,354,246.74|2,248,640.17
合计|302,771,838.43|402,186,809.43
贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率(%)|期末余额|
|||||外币金额|本币金额(元)
中国建设银行桂林分行|2020/7/30|2023/7/30|人民币|4.3625||50,000,000.00
邮政银行桂林分行|2021/1/1|2023/12/30|人民币|4.2300||39,600,000.00
农业银行桂林分行象山支行|2020/11/5|2023/11/4|人民币|4.3125||29,200,000.00
建设银行桂林分行|2020/9/11|2023/9/11|人民币|4.3125||25,000,000.00
工商银行桂林阳桥支行|2020/11/11|2023/11/8|人民币|4.3100||24,910,000.00
合计|——|——||——|——|168,710,000.00
项目|期末余额|期初余额
待转销项税额|257,370.32|282,201.82
合计|257,370.32|282,201.82
短期应付债券的增减变动:无其他说明:
项目|期末余额|期初余额
抵押借款|131,900,000.00|10,000,000.00
信用借款|344,960,000.00|786,050,000.00
合计|476,860,000.00|796,050,000.00
1本公司控股子公司桂圳公司于2022 年8 月31 日向漓江农合行借款9,000 万元,主要用于归还其桂林银行贷款8,820 万元,借款期限八年(2022 年8 月24 日至2030 年8 月23 日),年利率5.5%,桂圳公司以桂林市象山区翠竹路35号桂林市天之泰产品展示中心及办公综合楼为本次银行贷款提供抵押担保;同日,桂圳公司股东文良天与漓江农合行签署《保证担保合同》,为桂圳公司本次银行贷款提供连带责任担保。应漓江农合行要求,经公司董事会、股东大会审议批准,公司于2022 年10 月28 日向漓江农合行出具《承诺函》,承诺在本次贷款到期之后,为桂圳公司未能偿还部分进行差额补足。该差额补足责任为一般保证。
2本公司控股孙公司生动莲花公司向农行象山支行借款,借款本金不超过6,000 万元,借款期限10 年,借款全部用于生动莲花项目建设。根据生动莲花项目建设进度,生动莲花公司分批与农行象山支行签署《固定资产借款合同》。根据农行象山支行的要求,银子岩公司需同时与农行象山支行签署《保证合同》及《抵押合同》,银子岩公司为该笔贷款提供保证担保,同时以银子岩公司主要的土地、房屋及建筑物为上述贷款提供抵押担保。生动莲花公司本报告期向农行象山支行累计借款2,970 万元;截至本报告期末,生动莲花公司已向农行象山支行累计借款3,970 万元。
3本公司的控股子公司龙胜温泉公司于2022 年6 月27 日向广西龙胜农村商业银行股份有限公司借款400 万元,该笔贷款用于酒店适老化改造项目,贷款期限5 年(2022 年6 月27 日起至2027 年6 月27 日),并以其部分房屋、土地进行抵押。
项目|期末余额(元)|期初余额(元)|利率区间
信用借款|344,960,000.00|786,050,000.00|2.51%-4.85%
抵押、保证借款|131,900,000.00|10,000,000.00|3.40%-5.50%
合计|476,860,000.00|796,050,000.00|
贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率(%)|期末余额|
|||||外币金额|本币金额(元)
广西桂林漓江农村合作银行|2022-8-24|2030-8-23|人民币|5.50||88,200,000.00
农业银行桂林分行象山支行|2022-3-18|2025-3-14|人民币|4.5125||48,500,000.00
交通银行桂林分行|2021-11-23|2024-11-22|人民币|4.3125||47,500,000.00
农业银行桂林分行象山支行|2022-4-22|2025-4-21|人民币|4.5125||43,500,000.00
交通银行桂林分行|2021-10-29|2024-10-29|人民币|4.3125||42,500,000.00
合计|——|——||——|——|270,200,000.00
贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率(%)|期初余额|
|||||外币金额|本币金额(元)
中国建设银行桂林分行|2020-1-19|2023-1-19|人民币|4.46||50,000,000.00
民生银行桂林分行|2020-7-1|2023-7-1|人民币|4.37||50,000,000.00
中国建设银行桂林分行|2020-7-30|2023-7-30|人民币|4.5125||50,000,000.00
交通银行桂林分行|2021-11-23|2024-11-22|人民币|4.5125||47,500,000.00
中国邮政储蓄银行桂林分行|2020-9-1|2023-8-31|人民币|4.20||44,500,000.00
合计|——|——||——|——|242,000,000.00
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|5,671,159.23|7,828,087.88
减:未确认融资费用|-816,836.21|-1,100,019.97
减:一年内到期的租赁负债|-2,354,246.74|-2,248,640.17
合计|2,500,076.28|4,479,427.74
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|44,398,051.24|3,423,059.68|3,078,612.29|44,742,498.63|详见涉及政府补助的项目
合计|44,398,051.24|3,423,059.68|3,078,612.29|44,742,498.63|--
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|本期冲减成本费用金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
桂林市两江四湖景区日月湾码头旅游基础设施工程|1,327,289.00|||16,428.00|||1,310,861.00|与资产相关
桂林市荔浦丰鱼岩景区旅游基础设施项目|1,341,005.24|||37,598.28|||1,303,406.96|与资产相关
桂林市琴潭旅游集散中心建设项目|2,100,000.00|||150,000.00|||1,950,000.00|与资产相关
银子岩游客服务中心建设|400,000.00|||40,000.00|||360,000.00|与资产相关
桂林漓江大瀑布饭店瀑布维修补贴款|314,860.97|||15,113.40|||299,747.57|与资产相关
两江四湖景区绿色照明监控节能系统升级|124,999.76|||124,999.76||||与资产相关
景区公厕建设资金|236,418.00|50,000.00||36,852.05|||249,565.95|与资产相关
荔浦银子岩景区游客小广场|283,333.00|||100,000.00|||183,333.00|与资产相关
荔浦银子岩景区游客中心|3,517,736.00|||97,716.00|||3,420,020.00|与资产相关
天然气车辆|605,890.09|||244,237.47|||361,652.62|与资产相关
桂林两江四湖创建国家5A 级旅游景区|746,865.79|||124,744.56|||622,121.23|与资产相关
桂林两江四湖景区驻场演艺项目|167,708.09|||87,500.04|||80,208.05|与资产相关
桂林市漓江景区竹江客运港|20,410,067.09|||523,335.04|||19,886,732.05|与资产相关
竹江码头建设项目|1,085,825.47|||114,271.80|||971,553.67|与资产相关
龙胜温泉原生态民族健康养生小镇|416,666.65|||16,666.65|||400,000.00|与资产相关
节能游船应用推广|155,848.00|||23,376.00|||132,472.00|与资产相关
燃煤小锅炉补助奖励款|81,400.33|||6,284.76|||75,115.57|与资产相关
天门山景区旅游基础设施提升改造项目补贴款|8,036,467.48|||687,787.68|||7,348,679.80|与资产相关
两江四湖提升5A 景区规划工程|1,828,696.63|||411,641.76|||1,417,054.87|与资产相关
桂林两江四湖5A 景区城中文化博览园|810,810.84|||129,729.72|||681,081.12|与资产相关
市级旅游厕所补助(第三卫生间)|160,196.10|||27,529.36|||132,666.74|与资产相关
两客一危车辆设备补助款|245,966.71|||62,799.96|||183,166.75|与资产相关
龙胜温泉中心酒店适老化改造补助||3,228,059.68|||||3,228,059.68|与资产相关
桂林漓江(两江四湖段)水质提升和生态修复工程项目||145,000.00|||||145,000.00|与资产相关
根据《财政部关于下达2021 年积极应对人口老龄化工程和托育建设中央基建投资预算(拨款)的通知》(财建(2021)297 号)《广西壮族自治区发展和改革委员会关于下达积极应对人口老龄化工程和托育建设2021 年中央预算内投资计划(第一批)的通知》(桂发改投资(2021)777 号)以及《广西壮族自治区发展和改革委员会关于下达积极应对人口老龄化工程和托育建设2021 年中央预算内投资计划(第二批)的通知》(桂发改投资(2021)807 号),本期龙胜温泉中心酒店适老化改造项目获取补助3,228,059.68 元。
|期初余额|本次变动增减(+、-)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|360,100,000.00|108,030,000.00||||108,030,000.00|468,130,000.00
本报告期,经中国证券监督管理委员会证监许可【2021】2067 号文核准,公司向控股股东桂林旅游投资集团有限公司非公开发行108,030,000 股。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|962,628,203.46|357,563,626.43||1,320,191,829.89
其他资本公积|8,567,088.00|||8,567,088.00
合计|971,195,291.46|357,563,626.43||1,328,758,917.89
经中国证券监督管理委员会证监许可【2021】2067 号文核准,公司向控股股东桂林旅游投资集团有限公司非公开发行108,030,000 股股份,每股面值人民币1.00 元,发行价格为4.43 元/股,募集资金总额人民币478,572,900 元,扣除不含增值税的发行费用人民币12,877,358.49 元后,公司本次募集资金净额为人民币465,695,541.51 元。本次非公开发行新增注册资本人民币108,030,000.00 元,扣除新股发行登记费101,915.08 元后,增加资本公积人民币357,563,626.43 元。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|92,164,088.02|||92,164,088.02
合计|92,164,088.02|||92,164,088.02
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|-319,682,323.42|-106,990,502.30
调整后期初未分配利润|-319,682,323.42|-106,990,502.30
加:本期归属于母公司所有者的净利润|-281,916,842.22|-212,691,821.12
期末未分配利润|-601,599,165.64|-319,682,323.42
(1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00 元。
(2)由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00 元。
(3)由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00 元。
(4)由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00 元。
(5)其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|116,268,998.76|223,448,815.78|218,671,289.00|254,909,227.52
其他业务|13,161,004.77|3,037,198.81|20,069,377.57|3,547,286.37
合计|129,430,003.53|226,486,014.59|238,740,666.57|258,456,513.89
项目|本年度|具体扣除情况|上年度|具体扣除情况
营业收入金额|129,430,003.53|本公司主营业务为旅游业,公司部分房屋及场地租赁业务与主营业务无关。|238,740,666.57|本公司主营业务为旅游业,公司部分房屋及场地租赁业务与主营业务无关。
营业收入扣除项目合计金额|8,604,551.93|本公司主营业务为旅游业,公司部分房屋及场地租赁业务与主营业务无关。|8,342,786.65|本公司主营业务为旅游业,公司部分房屋及场地租赁业务与主营业务无关。
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重|6.65%||3.49%|
一、与主营业务无关的业务收入||||
1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。|8,604,551.93|本公司主营业务为旅游业,公司部分房屋及场地租赁业务与主营业务无关。|8,342,786.65|本公司主营业务为旅游业,公司部分房屋及场地租赁业务与主营业务无关。
与主营业务无关的业务收入小计|8,604,551.93|本公司主营业务为旅游业,公司部分房屋及场地租赁业务与主营业务无关。|8,342,786.65|本公司主营业务为旅游业,公司部分房屋及场地租赁业务与主营业务无关。
二、不具备商业实质的收入||||
不具备商业实质的收入小计|0.00|无|0.00|无
营业收入扣除后金额|120,825,451.60|本公司主营业务为旅游业,公司部分房屋及场地租赁业务与主营业务无关。|230,397,879.92|本公司主营业务为旅游业,公司部分房屋及场地租赁业务与主营业务无关。
合同分类|分部1|分部2|旅游服务业|桂圳公司|合计
商品类型|||125,358,328.84|4,071,674.69|129,430,003.53
其中:|||||
景区旅游|||65,699,039.37||65,699,039.37
漓江游船客运|||15,285,700.07||15,285,700.07
漓江大瀑布饭店|||28,817,017.04||28,817,017.04
客运服务|||15,556,572.36||15,556,572.36
其他||||4,071,674.69|4,071,674.69
按经营地区分类|||125,358,328.84|4,071,674.69|129,430,003.53
其中:|||||
广西地区|||125,358,328.84|4,071,674.69|129,430,003.53
市场或客户类型|||||
合同类型|||||
按商品转让的时间分类|||||
按合同期限分类|||||
按销售渠道分类|||125,358,328.84|4,071,674.69|129,430,003.53
直营|||125,358,328.84|4,071,674.69|129,430,003.53
合计|||125,358,328.84|4,071,674.69|129,430,003.53
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为5,293,307.27 元,其中,2,443,887.89 元预计将于2023 年度确认收入,818,426.12 元预计将于2024 年度确认收入,2,030,993.26 元预计将于2025年度确认收入。
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|150,171.99|281,946.87
教育费附加|118,066.83|256,433.62
资源税|530,318.00|558,663.68
房产税|6,808,467.68|7,123,423.92
土地使用税|322,720.69|346,503.86
车船使用税|221,117.50|228,843.80
印花税|201,460.05|109,102.75
水利基金|12,585.10|55,355.81
其他|8,413.17|8,605.64
合计|8,373,321.01|8,968,879.95
项目|本期发生额|上期发生额
市场拓展费|5,963,502.30|9,492,891.23
职工薪酬|8,245,686.09|8,761,513.29
通讯费|76,635.39|76,788.39
劳动保护费|4,443.69|11,816.94
燃料费|13,855.47|16,676.82
其他|77,301.42|318,201.11
合计|14,381,424.36|18,677,887.78
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|48,849,448.63|54,978,601.34
折旧及摊销|31,292,482.63|33,720,315.23
长期待摊费用摊销|2,173,043.76|2,689,175.10
中介机构费用|5,336,758.60|7,456,743.16
业务招待费|459,584.62|798,912.62
董事会费|1,429,047.86|1,660,341.17
燃料|493,418.15|503,437.57
修理费|662,912.40|892,238.73
水电费|976,760.35|827,763.90
通讯费|441,095.25|423,241.00
保险费|336,361.02|424,030.91
劳动保护费|69,075.51|228,647.58
交通费及差旅费|315,235.89|756,541.36