TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||1,114,921,877.80|814,761,195.46
收到的税费返还||20,200,809.24|
收到其他与经营活动有关的现金||50,416,350.58|13,803,754.32
经营活动现金流入小计||1,185,539,037.62|828,564,949.78
购买商品、接受劳务支付的现金||889,760,945.11|608,041,181.05
支付给职工及为职工支付的现金||29,700,134.37|21,086,476.04
支付的各项税费||76,234,782.85|50,507,296.86
支付其他与经营活动有关的现金||48,211,993.86|18,680,702.54
经营活动现金流出小计||1,043,907,856.19|698,315,656.49
经营活动产生的现金流量净额||141,631,181.43|130,249,293.29
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||1,415,000,000.00|20,000,000.00
取得投资收益收到的现金||6,961,376.71|181,342.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||126,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||1,421,961,376.71|20,307,342.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||10,876,125.27|5,224,745.49
投资支付的现金||1,596,000,000.00|
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||9,900.00
投资活动现金流出小计||1,606,876,125.27|5,234,645.49
投资活动产生的现金流量净额||-184,914,748.56|15,072,696.91
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||2,034,604,743.40|
取得借款收到的现金|||
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||2,034,604,743.40|
偿还债务支付的现金|||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||22,234,201.11|
支付其他与筹资活动有关的现金||38,162,259.96|2,863,467.31
筹资活动现金流出小计||60,396,461.07|2,863,467.31
筹资活动产生的现金流量净额||1,974,208,282.33|-2,863,467.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||559,156.55|-107,667.06
五、现金及现金等价物净增加额||1,931,483,871.75|142,350,855.83
加:期初现金及现金等价物余额||372,247,339.73|229,896,483.90
六、期末现金及现金等价物余额||2,303,731,211.48|372,247,339.73
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|50,532,275.00||||353,150,937.28||37,428.64||16,214,246.47||145,858,807.09||565,793,694.48||565,793,694.48
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|50,532,275.00||||353,150,937.28||37,428.64||16,214,246.47||145,858,807.09||565,793,694.48||565,793,694.48
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|16,844,092.00||||1,989,712,498.10||31,361.34||17,473,937.03||244,648,175.36||2,268,710,063.83||2,268,710,063.83
(一)综合收益总额|||||||31,361.34||||284,356,313.50||284,387,674.84||284,387,674.84
(二)所有者投入和减少资本|16,844,092.00||||1,989,712,498.10||||||||2,006,556,590.10||2,006,556,590.10
1.所有者投入的普通股|16,844,092.00||||1,989,712,498.10||||||||2,006,556,590.10||2,006,556,590.10
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支|||||||||||||||
付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||17,473,937.03||-39,708,138.14||-22,234,201.11||-22,234,201.11
1.提取盈余公积|||||||||17,473,937.03||-17,473,937.03||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-22,234,201.11||-22,234,201.11||-22,234,201.11
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|67,376,367.00||||2,342,863,435.38||68,789.98||33,688,183.50||390,506,982.45||2,834,503,758.31||2,834,503,758.31
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|50,532,275.00||||353,150,937.28||45,396.73||1,523,562.44||13,645,784.66||418,897,956.11||418,897,956.11
加:会计|||||||||||||||
政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|50,532,275.00||||353,150,937.28||45,396.73||1,523,562.44||13,645,784.66||418,897,956.11||418,897,956.11
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-7,968.09||14,690,684.03||132,213,022.43||146,895,738.37||146,895,738.37
(一)综合收益总额|||||||-7,968.09||||146,903,706.46||146,895,738.37||146,895,738.37
(二)所有者投入|||||||||||||||
和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||14,690,684.03||-14,690,684.03||||
1.提取盈余公积|||||||||14,690,684.03||-14,690,684.03||||
2.提取一般风|||||||||||||||
险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|50,532,275.00||||353,150,937.28||37,428.64||16,214,246.47||145,858,807.09||565,793,694.48||565,793,694.48
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|50,532,275.00||||353,150,937.28||||16,214,246.47|145,928,218.25|565,825,677.00
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|50,532,275.00||||353,150,937.28||||16,214,246.47|145,928,218.25|565,825,677.00
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|16,844,092.00||||1,989,712,498.10||||17,473,937.03|244,639,423.12|2,268,669,950.25
(一)综合收益总额||||||||||284,347,561.26|284,347,561.26
(二)所有者投入和减少资本|16,844,092.00||||1,989,712,498.10||||||2,006,556,590.10
1.所有者投入的普通股|16,844,092.00||||1,989,712,498.10||||||2,006,556,590.10
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||17,473,937.03|-39,708,138.14|-22,234,201.11
1.提取盈余公积|||||||||17,473,937.03|-17,473,937.03|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-22,234,201.11|-22,234,201.11
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|67,376,367.00||||2,342,863,435.38||||33,688,183.50|390,567,641.37|2,834,495,627.25
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|50,532,275.00||||353,150,937.28||||1,523,562.44|13,712,061.99|418,918,836.71
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|50,532,275.00||||353,150,937.28||||1,523,562.44|13,712,061.99|418,918,836.71
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||14,690,684.03|132,216,156.26|146,906,840.29
(一)综合收益总额||||||||||146,906,840.29|146,906,840.29
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||14,690,684.03|-14,690,684.03|
1.提取盈余公积|||||||||14,690,684.03|-14,690,684.03|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|50,532,275.00||||353,150,937.28||||16,214,246.47|145,928,218.25|565,825,677.00
苏州东微半导体股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系苏州东微半导体有限公司(以下简称东微有限公司),东微有限公司系由王鹏飞、龚轶投资设立,于2008年9月12 日在苏州工业园区市场监督管理局登记注册,取得注册号为320594000124362 的企业法人营业执照。东微有限公司成立时注册资本10 万元。东微有限公司以2020年8月31日为基准日,整体变更为股份有限公司,于2020年11月27日在江苏省市场监督管理局登记注册,总部位于江苏省苏州市。公司现持有统一社会信用代码为91320594680506522G的营业执照,注册资本67,376,367 元,股份总数67,376,367 股(每股面值1 元)。截至2022 年12 月31 日,有限售条件的流通股份为52,331,549 股;无限售条件的流通股份为15,044,818 股。公司股票已于2022 年2 月10 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属计算机、通信和其他电子设备制造业。主要经营活动为半导体器件、集成电路、芯片、半导体耗材、电子产品的设计、开发、销售、进出口业务及相关技术咨询和技术服务。
本财务报表业经公司2023年4月18日第一届第十六次董事会批准对外报出。
本公司将香港赛普锐思有限公司(以下简称赛普锐思公司)和广州动能半导体有限公司(以下简称动能半导体公司)等2 家子公司纳入报告期合并财务报表范围。
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币,香港赛普锐思有限公司从事境外经营,选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
其他应收款——押金保证金组合|款项性质|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——应收暂付款组合||
其他应收款——备用金组合||
其他应收款——其他组合||
其他应收款——合并范围内关联方往来组合|公司合并范围内款项有相同的信用风险|
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票|票据类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票||
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收账款——账龄组合|相同账龄款项信用风险相似|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
应收账款-合并范围内关联方往来|公司合并范围内关联方款项有相同的信用风险|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
账龄|应收账款预期信用损失率(%)
1年以内(含,下同)|5.00
1-2年|20.00
2-3年|50.00
3年以上|100.00
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
通用设备|年限平均法|3|3%|32.33%
专用设备|年限平均法|3-10|3%|9.70%-32.33%
运输工具|年限平均法|5|3%|19.40%
项目|摊销年限(年)
软件|5
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
1、公司作为承租人
2、公司作为出租人
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
执行《企业会计准则解释第15号》导致的会计政策变更|不适用|详见其他说明
执行《企业会计准则解释第16号》导致的会计政策变更|不适用|详见其他说明
1.公司自2022年1月1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”规定,该两项会计政策变更对公司财务报表无影响。
2.公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16 号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”和“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定,该两项会计政策变更对公司财务报表无影响。
税种|计税依据|税率
增值税|以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、6%
城市维护建设税|实际缴纳的流转税税额|7%
企业所得税|应纳税所得额|15%、16.5%、20%
教育费附加|实际缴纳的流转税税额|3%
地方教育附加|实际缴纳的流转税税额|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
本公司|15
香港赛普锐思有限公司|16.5
广州动能半导体有限公司|20
1.公司于2021年取得编号为GR201732003993高新技术企业证书,有效期为3年,故2022年度按照应纳所得税额的15%计提企业所得税。
2.根据《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13 号)的规定,自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。子公司动能半导体公司属于小型微利企业,故2022 年享受20%的企业所得税税率。
3.根据《财政部、税务总局、科技部关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》(2022年第28号)的相关规定,公司第四季度购入固定资产可以全额加计扣除。同时,在2022年10月1日至2022年12月31日期间,研发费用税前加计扣除比例由75%提高至100%。
项目|期末余额|期初余额
银行存款|2,304,109,455.98|372,595,289.99
合计|2,304,109,455.98|372,595,289.99
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|140,089,178.09|
其中:||
理财产品|140,089,178.09|
合计|140,089,178.09|
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|12,380,304.03|1,519,094.51
合计|12,380,304.03|1,519,094.51
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据||10,462,137.83
合计||10,462,137.83
注:对非大型银行承兑的银行承兑汇票及企业承兑的商业承兑汇票,到期不获支付的可能性较高,故本公司将已背书或贴现的上述未到期银行承兑汇票和商业承兑汇票未予以终止确认。因其为以摊余成本计量的金融资产,故暂列本应收票据项目,同时计列其他流动负债。
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按组合计提坏账准备|12,380,304.03|100.00|||12,380,304.03|1,519,094.51|100.00|||1,519,094.51
其中:||||||||||
银行承兑汇票|12,380,304.03|100.00|||12,380,304.03|1,519,094.51|100.00|||1,519,094.51
合计|12,380,304.03|/||/|12,380,304.03|1,519,094.51|/||/|1,519,094.51
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
银行承兑汇票组合|12,380,304.03||
合计|12,380,304.03||
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|190,593,931.39
1年以内小计|190,593,931.39
合计|190,593,931.39
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按组合计提坏账准备|190,593,931.39|100.00|9,529,696.57|5.00|181,064,234.82|109,154,798.10|100.00|5,457,739.90|5.00|103,697,058.20
合计|190,593,931.39|/|9,529,696.57|/|181,064,234.82|109,154,798.10|/|5,457,739.90|/|103,697,058.20
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|190,593,931.39|9,529,696.57|5.00
合计|190,593,931.39|9,529,696.57|5.00
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按组合计提坏账准备|5,457,739.90|4,071,956.67||||9,529,696.57
合计|5,457,739.90|4,071,956.67||||9,529,696.57
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|48,173,785.04|25.28|2,408,689.25
第二名|34,511,596.20|18.11|1,725,579.81
第三名|25,419,684.13|13.34|1,270,984.21
第四名|16,735,719.83|8.78|836,785.99
第五名|12,591,141.99|6.61|629,557.10
合计|137,431,927.19|72.12|6,871,596.36
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|14,434,052.14|3,759,520.10
合计|14,434,052.14|3,759,520.10
项目|期末终止确认金额
银行承兑汇票|19,057,739.02
小计|19,057,739.02
对信用水平较高的大型银行承兑的银行承兑汇票,到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的上述未到期银行承兑汇票予以终止确认,但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。因其属以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,故终止确认金额列示于本项目。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|11,866,135.04|100.00|27,215,679.41|100.00
合计|11,866,135.04|100.00|27,215,679.41|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名|5,915,973.36|49.86
第二名|4,050,393.76|34.13
第三名|718,082.97|6.05
第四名|613,834.78|5.17
第五名|557,030.60|4.69
合计|11,855,315.47|99.90
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|3,362,723.83|393,000.35
合计|3,362,723.83|393,000.35
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
1 年以内|3,126,024.72
1 年以内小计|3,126,024.72
1 至2年|8,467.20
2 至3年|405,217.38
合计|3,539,709.30
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金保证金|3,539,709.30|413,684.58
合计|3,539,709.30|413,684.58
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|20,684.23|||20,684.23
本期计提|156,301.24|||156,301.24
2022年12月31日余额|176,985.47|||176,985.47
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按组合计提的坏账准备|20,684.23|156,301.24||||176,985.47
合计|20,684.23|156,301.24||||176,985.47
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
苏州纳米科技发展有限公司|押金保证金|3,000,000.00|1年以内|84.75|150,000.00
苏州工业园区建屋产业园开发有限公司|押金保证金|475,321.30|1年以内:126,024.721-2年:8,467.202-3年:340,829.38|13.43|23,766.07
深圳市天明医药科技开发有限公司|押金保证金|48,888.00|2-3年|1.38|2,444.40
苏州工业园区公租房管理有限公司|押金保证金|10,500.00|2-3年|0.30|525.00
深圳市天泓物业管理有限公司|押金保证金|5,000.00|2-3年|0.14|250.00
合计|/|3,539,709.30|/|100.00|176,985.47
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|87,674,713.68|233,724.34|87,440,989.34|36,751,923.76|641,181.34|36,110,742.42
库存商品|41,051,870.59|2,599,092.32|38,452,778.27|27,850,272.29|672,441.11|27,177,831.18
发出商品|1,414,456.03||1,414,456.03|1,428,781.41||1,428,781.41
委托加工物资|47,733,556.51||47,733,556.51|34,898,088.65||34,898,088.65
合计|177,874,596.81|2,832,816.66|175,041,780.15|100,929,066.11|1,313,622.45|99,615,443.66
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|641,181.34|396,650.24||804,107.24||233,724.34
库存商品|672,441.11|2,643,764.62||717,113.41||2,599,092.32
合计|1,313,622.45|3,040,414.86||1,521,220.65||2,832,816.66
项目|确定可变现净值的具体依据|本期转销存货跌价准备的原因
原材料|按照成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值|本期已将期初计提存货跌价准备的原材料耗用/售出
库存商品|存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值|本期已将期初计提存货跌价准备的产成品售出
项目|期末余额|期初余额
预缴税金|3.49|3,433,182.32
 IPO申报费用||1,377,358.51
待摊物业费||14,640.60
合计|3.49|4,825,181.43
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
|||||||||||
|||||||||||
小计|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
苏州工业园区苏纳微新创业投资合伙企业(有限合伙)||41,000,000.00||-657,078.10||||||40,342,921.90|
小计||41,000,000.00||-657,078.10||||||40,342,921.90|
合计||41,000,000.00||-657,078.10||||||40,342,921.90|
项目|期末余额|期初余额
固定资产|10,548,496.08|6,946,560.96
合计|10,548,496.08|6,946,560.96
项目|通用设备|专用设备|运输工具|合计
一、账面原值:||||
1.期初余额|1,791,548.53|6,913,100.30|1,776,528.79|10,481,177.62
2.本期增加金额|568,636.84|4,013,035.72|1,137,702.65|5,719,375.21
(1)购置|568,636.84|4,013,035.72|1,137,702.65|5,719,375.21
3.本期减少金额||||
(1)处置或报废||||
4.期末余额|2,360,185.37|10,926,136.02|2,914,231.44|16,200,552.83
二、累计折旧||||
1.期初余额|1,051,898.12|1,913,575.49|569,143.05|3,534,616.66
2.本期增加金额|424,491.86|1,286,531.21|406,417.02|2,117,440.09
(1)计提|424,491.86|1,286,531.21|406,417.02|2,117,440.09
3.本期减少金额||||
(1)处置或报废||||
4.期末余额|1,476,389.98|3,200,106.70|975,560.07|5,652,056.75
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
3.本期减少金额||||
(1)处置或报废||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|883,795.39|7,726,029.32|1,938,671.37|10,548,496.08
2.期初账面价值|739,650.41|4,999,524.81|1,207,385.74|6,946,560.96
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|5,453,823.09|5,453,823.09
2.本期增加金额|1,960,339.73|1,960,339.73
(1)租入|1,673,498.00|1,673,498.00
(2)重新计量|286,841.73|286,841.73
3.本期减少金额||
4.期末余额|7,414,162.82|7,414,162.82
二、累计折旧||
1.期初余额|1,428,696.23|1,428,696.23
2.本期增加金额|1,931,282.95|1,931,282.95
(1)计提|1,931,282.95|1,931,282.95
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额|3,359,979.18|3,359,979.18
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|4,054,183.64|4,054,183.64
2.期初账面价值|4,025,126.86|4,025,126.86
项目|软件|合计
一、账面原值||
1.期初余额|1,571,352.67|1,571,352.67
2.本期增加金额|2,085,260.10|2,085,260.10
(1)购置|2,085,260.10|2,085,260.10
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额|3,656,612.77|3,656,612.77
二、累计摊销||
1.期初余额|884,348.00|884,348.00
2.本期增加金额|431,412.53|431,412.53
(1)计提|431,412.53|431,412.53
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额|1,315,760.53|1,315,760.53
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|2,340,852.24|2,340,852.24
2.期初账面价值|687,004.67|687,004.67
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
租入固定资产装修|2,111,558.66|453,447.81|665,929.56||1,899,076.91
合计|2,111,558.66|453,447.81|665,929.56||1,899,076.91
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|13,296,951.80|1,994,542.78|6,792,046.58|1,018,806.99
递延收益|10,234,950.81|1,535,242.62|498,589.77|74,788.47
投资合伙企业损益调整|657,078.10|98,561.72||
合计|24,188,980.71|3,628,347.12|7,290,636.35|1,093,595.46
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
折旧差异|2,175,854.94|326,378.24||
交易性金融资产公允价值变动|89,178.09|13,376.71||
合计|2,265,033.03|339,754.95||
项目|期末余额|期初余额
可抵扣亏损|1,770,256.37|1,771,507.26
合计|1,770,256.37|1,771,507.26
年份|期末金额|期初金额|备注
2026年||1,693.45|
无到期期限|1,770,256.37|1,769,813.81|亏损系子公司香港赛普锐思有限公司形成,根据香港企业税收规定,亏损可无限期结转以扣减税款,因此亏损无到期期限。
合计|1,770,256.37|1,771,507.26|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
产能保证金|15,149,062.00|757,453.10|14,391,608.90|||
预付软件、设备款|6,873,000.00||6,873,000.00|88,695.75||88,695.75
合计|22,022,062.00|757,453.10|21,264,608.90|88,695.75||88,695.75
种类|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|10,762,097.49|28,700,000.00
合计|10,762,097.49|28,700,000.00
项目|期末余额|期初余额
货款|22,699,784.53|13,604,656.32
费用款|1,705,607.19|667,540.28
设备款|19,080.00|84,080.00
合计|24,424,471.72|14,356,276.60
项目|期末余额|期初余额
预收货款|718,718.13|3,655,712.96
合计|718,718.13|3,655,712.96
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|5,299,230.69|34,325,683.21|27,517,594.70|12,107,319.20
二、离职后福利-设定提存计划|27,827.30|2,467,045.98|2,461,818.32|33,054.96
三、辞退福利||||
四、一年内到期的其他福利||||
合计|5,327,057.99|36,792,729.19|29,979,413.02|12,140,374.16
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|5,269,173.28|31,154,597.34|24,348,210.10|12,075,560.52
二、职工福利费||1,160,184.48|1,160,184.48|
三、社会保险费|14,346.84|865,564.08|859,170.56|20,740.36
其中:医疗保险费|14,093.60|712,113.08|708,707.00|17,499.68
工伤保险费|253.24|44,084.57|43,689.67|648.14
生育保险费||109,366.43|106,773.89|2,592.54
四、住房公积金|15,710.57|1,075,847.02|1,080,539.27|11,018.32
五、工会经费和职工教育经费||69,490.29|69,490.29|
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
合计|5,299,230.69|34,325,683.21|27,517,594.70|12,107,319.20
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|26,726.80|2,378,876.84|2,373,196.82|32,406.82
2、失业保险费|1,100.50|88,169.14|88,621.50|648.14
合计|27,827.30|2,467,045.98|2,461,818.32|33,054.96
项目|期末余额|期初余额
增值税|3,449,836.47|3,820,265.21
企业所得税|13,365,822.00|
代扣代缴个人所得税|447,792.73|168,514.08
城市维护建设税|254,324.55|264,675.05
教育费附加|108,996.23|113,432.16
地方教育附加|72,664.16|75,621.44
印花税|600,229.62|23,673.40
合计|18,299,665.76|4,466,181.34
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|480,787.41|165,717.08
合计|480,787.41|165,717.08
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的租赁负债|2,034,217.00|1,248,961.11
合计|2,034,217.00|1,248,961.11
项目|期末余额|期初余额
未终止确认的银行承兑汇票|10,462,137.83|1,191,855.53
待转销项税额|93,433.36|475,242.69
合计|10,555,571.19|1,667,098.22
项目|期末余额|期初余额
尚未支付的租赁付款额|2,005,591.10|2,869,406.72
减:未确认融资费用|73,603.67|175,886.26
合计|1,931,987.43|2,693,520.46
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|498,589.77|11,000,000.00|1,263,638.96|10,234,950.81|政府给予的无偿补助
合计|498,589.77|11,000,000.00|1,263,638.96|10,234,950.81|/
项目|期初数|本期新增补助金额|本期计入当期损益[注]|期末数|与资产相关/与收益相关
基于新型半浮栅结构的新能源高功率器件的研发及产业化|498,589.77||448,024.92|50,564.85|与资产相关
新型三栅结构大功率低功耗IGBT器件研发及产业化||7,740,740.00|117,201.18|7,623,538.82|与资产相关
||3,259,260.00|698,412.86|2,560,847.14|与收益相关
小计|498,589.77|11,000,000.00|1,263,638.96|10,234,950.81|
政府补助本期计入当期损益情况详见第十节七、84 之说明。
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|50,532,275.00|16,844,092.00||||16,844,092.00|67,376,367.00
经中国证券监督管理委员会《关于同意苏州东微半导体股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2021〕4040 号)同意注册,公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)股票16,844,092 股,每股面值1 元,每股发行价格为人民币130.00 元,可募集资金总额为2,189,731,960.00元。截至2022 年1 月28日,公司实际已向社会公开发行人民币普通股(A股)股票16,844,092股,应募集资金总额2,189,731,960.00元,减除发行费用人民币183,175,369.90元后,募集资金净额为2,006,556,590.10元。其中,计入实收股本人民币16,844,092.00元,计入资本公积(股本溢价)1,989,712,498.10 元。上述出资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其于2022年1月28日出具《验资报告》(天健验〔2022〕42号)。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|353,150,937.28|1,989,712,498.10||2,342,863,435.38
合计|353,150,937.28|1,989,712,498.10||2,342,863,435.38
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:股本溢价本期增加详见第十节七、53 之说明。
企业自身信用风险公允价值变动||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益|37,428.64|31,361.34||||31,361.34||68,789.98
其中:权益法下可转损益的其他综合收益||||||||
其他债权投资公允价值变动||||||||
金融资产重分类计入||||||||
其他综合收益的金额||||||||
其他债权投资信用减值准备||||||||
现金流量套期储备||||||||
外币财务报表折算差额|37,428.64|31,361.34||||31,361.34||68,789.98
其他综合收益合计|37,428.64|31,361.34||||31,361.34||68,789.98
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|16,214,246.47|17,473,937.03||33,688,183.50
合计|16,214,246.47|17,473,937.03||33,688,183.50
本期盈余公积的增加系按母公司实现净利润提取10%的法定盈余公积,法定盈余公积达到股本50%后,不再计提。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|145,858,807.09|13,645,784.66
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||
调整后期初未分配利润|145,858,807.09|13,645,784.66
加:本期归属于母公司所有者的净利润|284,356,313.50|146,903,706.46
减:提取法定盈余公积|17,473,937.03|14,690,684.03
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利|22,234,201.11|
转作股本的普通股股利||
期末未分配利润|390,506,982.45|145,858,807.09
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|1,116,363,474.63|737,287,419.59|782,091,845.56|557,446,096.06
其他业务||||
合计|1,116,363,474.63|737,287,419.59|782,091,845.56|557,446,096.06
合同分类|合计
商品类型|
功率半导体产品|1,047,045,478.19
晶圆|69,317,996.44
按经营地区分类|
境内|1,094,105,784.34
境外|22,257,690.29
按商品转让的时间分类|
在某一时点确认收入|1,116,363,474.63
合计|1,116,363,474.63
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为3,588,880.77元。
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|1,716,054.27|1,576,816.34
教育费附加|735,451.82|675,778.42
地方教育费附加|490,301.22|450,518.94
印花税|345,953.99|236,209.30
合计|3,287,761.30|2,939,323.00
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|6,696,071.88|5,220,180.81
样品费|1,001,184.55|734,350.98
差旅费、招待费|392,054.08|463,302.04
中介服务费|361,208.49|685,585.59
广告宣传费|418,296.22|17,451.32
折旧摊销费|414,396.05|302,357.96
其他|92,880.05|100,425.44
合计|9,376,091.32|7,523,654.14
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|11,626,980.77|7,599,527.52
中介服务费|4,808,162.59|3,557,354.76
折旧摊销费|2,477,956.31|2,088,721.90
差旅费、招待费|1,873,365.81|680,424.47
办公水电费|1,184,561.74|709,857.36
物业费|284,808.19|194,139.18
其他|147,139.12|370,260.48
合计|22,402,974.53|15,200,285.67
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|18,469,676.54|12,853,858.56
物料消耗|16,938,506.92|14,770,492.07
委外研发|11,735,849.05|5,660,377.39
检测加工费|3,591,291.23|3,790,361.06
折旧与摊销|2,077,369.77|1,470,566.18
专利费|1,259,136.76|1,996,067.59
其他|855,439.42|892,225.75
合计|54,927,269.69|41,433,948.60
项目|本期发生额|上期发生额
利息收入|-27,273,410.38|-6,233,908.90
租赁负债融资费用|220,849.29|153,107.28
汇兑损益|-559,156.55|107,667.06
其他|12,442.99|31,311.32
合计|-27,599,274.65|-5,941,823.24
项目|本期发生额|上期发生额
与收益相关的政府补助|11,216,800.80|7,492,888.32
与资产相关的政府补助|565,226.10|448,024.92
代扣个人所得税手续费返还|35,594.24|77,176.35
合计|11,817,621.14|8,018,089.59
本期计入其他收益的政府补助情况详见“第十节七、84 之说明。
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|-657,078.10|
处置交易性金融资产取得的投资收益|6,961,376.71|101,569.20
其中:理财收益|6,961,376.71|101,569.20
合计|6,304,298.61|101,569.20
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|89,178.09|
其中:理财产品收益|89,178.09|
合计|89,178.09|
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失||25,366.16
应收账款坏账损失|-4,071,956.67|-1,544,383.39
其他应收款坏账损失|-156,301.24|-2,373.61
其他非流动资产|-757,453.10|
合计|-4,985,711.01|-1,521,390.84
项目|本期发生额|上期发生额
存货跌价损失|-3,040,414.86|-1,395,085.65
合计|-3,040,414.86|-1,395,085.65
项目|本期发生额|上期发生额
固定资产处置收益||99,804.42
合计||99,804.42
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
赔偿收入|236,262.41||236,262.41
无需支付款项||43.84|
其他|1.18|3.07|1.18
合计|236,263.59|46.91|236,263.59
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
其他|1,617.70||1,617.70
合计|1,617.70||1,617.70
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|44,939,533.92|21,248,560.48
递延所得税费用|-2,194,996.71|641,128.02
合计|42,744,537.21|21,889,688.50
项目|本期发生额
利润总额|327,100,850.71
按法定/适用税率计算的所得税费用|49,065,127.61
子公司适用不同税率的影响|-894.47
调整以前期间所得税的影响|-20,431.05
非应税收入的影响|
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|205,325.89
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-338.69
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|73.02
研发费用加计扣除费用的影响|-6,172,979.21
资产设备折旧加计扣除|-331,345.89
所得税费用|42,744,537.21
其他综合收益的税后净额详见第十节七、57之说明。
项目|本期发生额|上期发生额
收到利息收入|27,273,410.38|6,233,908.90
收到的政府补助|21,518,387.94|7,492,888.32
收到保险赔款|1,300,000.00|
收到其他|324,578.16|78,672.19
合计|50,416,376.48|13,805,469.41
项目|本期发生额|上期发生额
支付的研发费用|19,671,390.47|12,008,209.11
支付押金保证金|18,275,086.72|47,472.14
支付的中介服务费|5,589,233.46|3,932,954.13
支付的差旅费、招待费|2,704,446.43|1,143,726.51
支付的办公水电费|1,190,159.74|709,857.36
支付的广告宣传费|372,527.44|327,437.54
支付的租赁物业费|290,984.97|194,139.18
支付其他|119,059.64|321,839.64
合计|48,212,888.87|18,685,635.61
项目|本期发生额|上期发生额
支付IPO发行费用|35,896,855.03|1,377,358.51
偿还租赁负债本金及利息|2,265,404.93|1,486,108.80
合计|38,162,259.96|2,863,467.31
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|284,356,313.50|146,903,706.46
加:资产减值准备|8,026,125.87|2,916,476.49
信用减值损失||
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|2,117,440.09|1,364,546.76
使用权资产摊销|1,931,282.95|1,428,696.23
无形资产摊销|431,412.53|398,645.57
长期待摊费用摊销|665,929.56|669,757.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)||-99,804.42
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)||
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|-89,178.09|
财务费用(收益以“-”号填列)|-338,307.26|260,774.34
投资损失(收益以“-”号填列)|-6,304,298.61|-101,569.20
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-2,534,751.66|661,071.32
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|339,754.95|-19,943.30
存货的减少(增加以“-”号填列)|-78,466,751.35|-26,247,002.61
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-107,684,628.82|-38,939,920.48
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|39,179,770.67|41,050,640.67
其他||
经营活动产生的现金流量净额|141,630,114.33|130,246,075.31
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|2,304,109,455.98|372,595,289.99
减:现金的期初余额|372,595,289.99|230,245,720.23
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|1,931,514,165.99|142,349,569.76
项目|期末余额|期初余额
一、现金|2,304,109,455.98|372,595,289.99
其中:库存现金||
可随时用于支付的银行存款|2,304,109,455.98|372,595,289.99
可随时用于支付的其他货币资金||
可用于支付的存放中央银行款项||
存放同业款项||
拆放同业款项||
二、现金等价物||
其中:三个月内到期的债券投资||
||
||
三、期末现金及现金等价物余额|2,304,109,455.98|372,595,289.99
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
项目|本期数|上期数
背书转让的商业汇票金额|49,728,101.04|49,800,667.90
其中:支付货款|44,496,069.99|49,800,667.90
支付设备款|5,232,031.05|