TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|3,623,392,792.35|2,060,288,135.50|3,291,628,106.21|1,879,073,035.07
其他业务|17,407,684.74|5,008,865.30|7,801,636.64|1,369,652.55
合计|3,640,800,477.09|2,065,297,000.80|3,299,429,742.85|1,880,442,687.62
合同分类|医药生产及销售分|商业分部|医疗分部|合计
|部|||
商品类型||||
商品销售收入|1,879,561,833.25|1,723,490,627.65|20,340,331.45|3,623,392,792.35
其他收入|5,981,502.99|11,392,113.85|34,067.90|17,407,684.74
按经营地区分类||||
中国大陆地区|1,885,543,336.24|1,734,882,741.50|20,374,399.35|3,640,800,477.09
市场或客户类型||||
合同类型||||
按商品转让的时间分类||||
按合同期限分类||||
按销售渠道分类||||
合计|1,885,543,336.24|1,734,882,741.50|20,374,399.35|3,640,800,477.09
□适用√不适用其他说明:不适用
项目|本期发生额|上期发生额
消费税||
营业税||
城市维护建设税|11,664,994.55|10,853,468.78
教育费附加|5,277,970.28|4,914,460.49
资源税||
房产税|1,687,419.77|1,496,052.87
土地使用税|156,034.23|770,536.39
车船使用税|20,699.60|18,159.60
印花税|2,202,260.04|1,637,615.37
地方教育费附加|3,518,521.95|3,273,860.61
环境保护税|75,184.91|59,289.12
合计|24,603,085.33|23,023,443.23
各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项
项目|本期发生额|上期发生额
薪酬费用|141,826,275.36|105,407,234.07
资产折旧及摊销|2,520,626.06|508,310.55
营销及广告费|924,602,951.80|885,965,029.13
合计|1,068,949,853.22|991,880,573.75
项目|本期发生额|上期发生额
薪酬费用|73,194,469.36|77,244,684.70
资产折旧摊销及保险|17,839,544.02|18,028,242.66
董事会费|245,924.44|323,939.00
修理费|1,502,854.45|1,700,163.52
办公费|2,772,717.51|3,325,302.50
租赁费|1,898,471.74|991,965.63
差旅费|1,119,328.43|1,238,748.46
会议费|2,347,217.80|1,629,152.68
业务招待费|2,486,376.13|3,221,213.44
股权激励费用|9,442,692.68|10,270,661.22
其他支出|23,127,445.43|20,790,166.74
合计|135,977,041.99|138,764,240.55
注、本期股权激励费用情况详见附注七、55“资本公积”。
项目|本期发生额|上期发生额
薪酬费用|23,285,138.75|15,665,992.99
折旧及摊销|6,953,986.53|3,771,932.25
研发临床费|13,298,513.41|7,122,496.52
研制试制费|17,399,067.04|16,177,398.84
材料费|5,096,176.89|4,858,554.23
评审费|1,811,628.90|523,066.75
检验费|999,389.64|1,098,521.93
专利费|333,502.53|345,707.53
咨询费|446,704.08|106,834.57
其他|3,569,385.36|2,940,862.86
合计|73,193,493.13|52,611,368.47
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|4,809,252.38|8,705,822.58
减:利息收入|4,961,765.03|1,790,569.72
银行手续费|790,132.67|500,557.08
合计|637,620.02|7,415,809.94
项目|本期发生额|上期发生额
政府补助|57,213,320.84|23,513,845.45
个税手续费返还|12,265.83|13,084.65
合计|57,225,586.67|23,526,930.10
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|150,380,952.93|112,466,149.96
处置长期股权投资产生的投资收益||
交易性金融资产在持有期间的投资收益||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入||
债权投资在持有期间取得的利息收入||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入||
处置交易性金融资产取得的投资收益|12,142,960.75|13,203,181.55
处置其他权益工具投资取得的投资收益||
处置债权投资取得的投资收益||
处置其他债权投资取得的投资收益||
债务重组收益|-222,585.08|
合计|162,301,328.60|125,669,331.51
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产||
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益||
其中:理财产品公允价值变动收益|3,232,672.86|5,628,490.05
权益工具公允价值变动收益|-15,342,891.00|-8,090,748.00
交易性金融负债||
按公允价值计量的投资性房地产||
合计|-12,110,218.14|-2,462,257.95
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失|385,873.90|34,703.79
应收账款坏账损失|-9,968,314.96|-5,396,726.51
其他应收款坏账损失|-18,042,115.15|-881,495.16
债权投资减值损失||
其他债权投资减值损失||
长期应收款坏账损失||
合同资产减值损失||
合计|-27,624,556.21|-6,243,517.88
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-7,731.94|82,444.72
三、长期股权投资减值损失||
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失|-9,612,229.21|-87,004.53
六、工程物资减值损失||
七、在建工程减值损失||
八、生产性生物资产减值损失||
九、油气资产减值损失||
十、无形资产减值损失||
十一、商誉减值损失||
十二、其他|-117,476.75|-1,345.00
合计|-9,737,437.90|-5,904.81
项目|本期发生额|上期发生额
处置非流动资产的利得|-24,003.13|481,766.64
合计|-24,003.13|481,766.64
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|2,386.87|83,895.51|2,386.87
其中:固定资产处置利得|2,386.87|83,895.51|2,386.87
无形资产处置利得|||
非货币性资产交换利得|||
接受捐赠|||
政府补助|||
其他|337,343.02|182,952.00|337,343.02
合计|339,729.89|266,847.51|339,729.89
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|1,118,156.84|1,497,850.32|1,118,156.84
其中:固定资产处置损失|1,118,156.84|1,497,850.32|1,118,156.84
无形资产处置损失|||
非货币性资产交换损失|||
对外捐赠|1,014,759.80|1,135,253.66|1,014,759.80
罚款及滞纳金|1,768,430.67|1,492,919.99|1,768,430.67
其他损失|668,507.45|945,865.80|668,507.45
合计|4,569,854.76|5,071,889.77|4,569,854.76
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|31,669,743.98|64,941,883.02
递延所得税费用|769,614.79|-29,431,693.94
合计|32,439,358.77|35,510,189.08
项目|本期发生额
利润总额|437,942,957.62
按法定/适用税率计算的所得税费用|68,124,692.22
子公司适用不同税率的影响|-1,685,760.25
调整以前期间所得税的影响|-1,013,147.37
非应税收入的影响|
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|1,810,731.08
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|
投资收益的影响|-23,818,132.94
研发费用及残疾人安置费加计扣除数的影响|-10,979,023.97
所得税费用|32,439,358.77
项目|本期发生额|上期发生额
利息收入|4,961,765.03|1,790,569.72
收到的补贴资金|40,657,924.37|15,155,301.87
收保证金、风险金|21,691,720.39|8,352,863.94
其他|346,876.85|7,546,356.66
合计|67,658,286.64|32,845,092.19
收到的其他与经营活动有关的现金说明:不适用
项目|本期发生额|上期发生额
支付各类销售费用|834,538,970.71|800,009,340.09
支付各类管理费用|76,920,265.36|83,786,683.50
其他|6,511,610.85|27,970,306.15
合计|917,970,846.92|911,766,329.74
支付的其他与经营活动有关的现金说明:不适用
项目|本期发生额|上期发生额
理财产品购回||7,400,000.00
理财产品收益|15,539,615.29|18,674,235.96
合计|15,539,615.29|26,074,235.96
收到的其他与投资活动有关的现金说明:不适用
项目|本期发生额|上期发生额
购买理财产品|233,371,509.95|
合计|233,371,509.95|
支付的其他与投资活动有关的现金说明:不适用
项目|本期发生额|上期发生额
股权激励认购款|7,606,368.00|14,756,749.89
取得其他单位借款|3,196,000.00|10,440,000.00
银行承兑汇票保证金|21,680,000.00|29,012,597.60
合计|32,482,368.00|54,209,347.49
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:不适用
项目|本期发生额|上期发生额
偿还其他单位借款|97,078,062.54|
同一控制下企业合并成本|15,204,412.80|
支付租金|4,081,573.28|2,869,006.84
库存股回购||38,337,950.20
银行承兑汇票保证金|56,129,822.26|20,000,000.00
合计|172,493,870.88|61,206,957.04
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:不适用
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|405,503,598.85|305,942,735.56
加:资产减值准备|9,737,437.90|5,904.81
信用减值损失|27,624,556.21|6,243,517.88
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|29,152,344.45|26,632,790.50
使用权资产摊销|6,633,827.95|5,652,867.00
无形资产摊销|3,035,266.50|1,833,599.53
长期待摊费用摊销|15,863,177.09|15,923,077.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|24,003.13|-481,766.64
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|1,115,769.97|1,413,954.81
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|12,110,218.14|2,462,257.95
财务费用(收益以“-”号填列)|4,809,252.38|8,705,822.58
投资损失(收益以“-”号填列)|-165,697,983.14|-125,669,331.51
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|1,128,987.37|-29,455,309.29
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|-359,372.58|23,615.35
存货的减少(增加以“-”号填列)|-140,289,931.61|9,955,764.04
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-302,979,347.49|3,992,667.02
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|299,010,765.91|4,468,274.54
其他|9,442,692.68|10,270,661.22
经营活动产生的现金流量净额|215,865,263.71|247,921,102.79
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|163,204,601.52|279,976,332.88
减:现金的期初余额|279,976,332.88|65,284,193.11
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|-116,771,731.36|214,692,139.77
项目|期末余额|期初余额
一、现金|163,204,601.52|279,976,332.88
其中:库存现金|41,352.29|51,969.85
可随时用于支付的银行存款|161,431,138.46|277,069,787.22
可随时用于支付的其他货币资金|1,732,110.77|2,854,575.81
可用于支付的存放中央银行款项||
存放同业款项||
拆放同业款项||
二、现金等价物||
其中:三个月内到期的债券投资||
三、期末现金及现金等价物余额|163,204,601.52|279,976,332.88
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
注:现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物56,129,822.26 元
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|56,129,822.26|该货币资金为票据保证金
应收票据||
存货||
固定资产||
无形资产||
应收款项融资|38,820,905.73|为子公司融资业务提供最高额质押担保
交易性金融资产|50,000,000.00|用于开具零保证金银行承兑汇票的质押
合计|144,950,727.99|/
(1).外币货币性项目
(2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
2022年省知识产权保护运用专项资金|100,000.0|递延收益|-
清热解毒口服液产业化||其他收益|47,916.7
小儿宝泰康产业化||其他收益|99,999.9
2017小儿宝泰康颗粒深度研究与开发成果产业化补贴||其他收益|41,666.6
扶持资金|13,400,000.0|其他应收款其他收益|14,419,445.23
大健康产业发展专项奖金|10,720,000.0|其他收益|10,720,000.00
牛黄小儿退热贴||其他收益|5,687,500.0
产业创新能力建设专项资金|5,000,000.0|其他收益|5,000,000.0
2021年武汉市工业投资与技术改造专项资金||其他收益|3,550,000.0
中药新药利胃胶囊课题经费||其他收益|3,350,000.0
2022年工业投资和技术改造专项补助金|2,880,000.0|其他收益|2,880,000.0
2021年省级制造业高质量发展专项资金(第二批)|2,750,000.0|其他收益|2,750,000.0
2022年大健康产品研发创新政策性奖励|2,000,000.0|其他收益|2,000,000.0
稳岗补贴、就业补贴、社保补贴|1,723,424.3|其他收益|1,723,424.3
2022年省级制造业高质量发展专项资金|1,000,000.0|其他收益|1,000,000.0
黄鹤英才资助资金||其他收益|1,000,000.0
呋塞米项目||其他收益|960,000.0
茯苓课题补助||其他收益|580,000.0
商务部市场体系建设补助|500,000.0|其他收益|500,000.0
双创战略团队资助资金||其他收益|300,000.0
2022年国家级第三批专精特新小巨人企业奖励-|200,000.0|其他收益|200,000.0
财政局贡献突出企业奖励|200,000.0|其他收益|200,000.0
2021年科协学术交流平台项目经费||其他收益|18,867.9
其他补助|184,500.0|其他收益|184,500.0
合计|40,657,924.3||57,213,320.84
(2).政府补助退回情况
被合并方名称|企业合并中取得的权益比例|构成同一控制下企业合并的依据|合并日|合并日的确定依据|合并当期期初至合并日被合并方的收入|合并当期期初至合并日被合并方的净利润|比较期间被合并方的收入|比较期间被合并方的净利润
浙江华方医护有限公司|100.00|同受华立医药集团有限公司控制|2022-10-31|注|16,803,519.93|-12,786,427.31|21,246,102.51|-19,478,637.66
注:本公司于2022年8月15日召开第九届董事会第三十九次会议并审议通过了《关于受让股权暨关联交易的议案》,以自有资金受让华立医药集团有限公司、浙江华立投资管理有限公司、苏州远毅智源股权投资合伙企业(有限合伙)分别持有的浙江华方医护有限公司72.67%、21.65%、5.68%股权;并于2022年9月1日召开2022年第二次临时股东大会审议批准该议案。浙江华方医护有限公司于2022年10月11日完成相关工商变更登记手续,股权变更后本公司持有其100%的股权,本公司将其纳入合并范围。
合并成本|浙江华方医护有限公司
--现金|15,204,412.80
--非现金资产的账面价值|
--发行或承担的债务的账面价值|
--发行的权益性证券的面值|
--或有对价|
或有对价及其变动的说明:不适用其他说明:不适用
|浙江华方医护有限公司|
|合并日|上期期末
资产:|20,909,235.85|30,474,769.94
货币资金|3,116,321.52|3,293,619.41
应收款项|2,933,768.60|4,363,576.20
存货|937,392.34|866,634.38
固定资产|639,384.45|1,874,764.45
无形资产|40,000.00|240,000.00
使用权资产|11,599,740.58|14,246,533.37
其他|1,642,628.36|5,589,642.13
负债:|15,422,110.29|110,811,053.31
借款||
应付款项|2,592,714.03|2,628,620.28
应付职工薪酬|212,677.17|672,230.05
其他应付款|986,395.56|92,809,803.41
租赁负债|8,888,481.53|11,639,439.83
其他|2,741,842.00|3,060,959.74
||
净资产|5,487,125.56|-80,336,283.37
减:少数股东权益||
取得的净资产|5,487,125.56|-80,336,283.37
企业合并中承担的被合并方的或有负债:不适用其他说明:不适用
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:□适用√不适用
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
健民集团叶开泰国药(随州)有限公司|随州市|随州市经济技术开发区|工业生产|100.00||100.00
健民药业集团广东福高药业有限公司|广州市|广州市荔湾区荔湾路49号之四402房|商品销售|80.00||80.00
武汉健民药业集团维生药品有限责任公司|武汉市|武汉市汉阳区鹦鹉大道484号10栋206室|商品销售|100.00||100.00
健民集团叶开泰健康产业武汉有限公司|武汉市|汉阳区鹦鹉大道484号|医药新产品开发|100.00||100.00
海南晴川健康科技有限公司|海南省|海南省澄迈县老城镇高新技术产业示范区海南生态软件园沃克公园C54幢一层|批发业|100.00||100.00
浙江华方医护有限公司|浙江省|浙江省杭州市余杭区五常街道五常大道181号1幢1#10层1003、1005室|科技推广和应用服务业|100.00||100.00
健民国医投资(武汉)有限公司|武汉市|武汉市汉阳区鹦鹉大道484号65栋7层7-1室|商务服务业|100.00||100.00
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:不适用确定公司是代理人还是委托人的依据:不适用其他说明:
注:本公司于2022 年7 月召开第九届董事会第三十八次会议审议通过了投资成立子公司的议案,设立成立全资子公司健民国医投资(武汉)有限公司。2022 年11 月,本公司将持有全资子公司武汉健民新世纪大药房有限责任公司、健民中医门诊部(武汉)有限公司和武汉健民文化产业有限公司的全部股份转让至健民国医投资(武汉)有限公司。
子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额
健民药业集团广东福高药业有限公司|20.00|-2,065,493.93||4,972,714.58
子公司名称|期末余额||||||期初余额|||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计
健民药业集团广东福高药业有限公司|41,156.87|3,978.23|45,135.10|41,912.67|736.07|42,648.74|28,869.75|2,003.26|30,873.01|26,480.96|872.94|27,353.90
子公司名称|本期发生额||||上期发生额|||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量
健民药业集团广东福高药业有限公司|88,236.86|-1,032.75|-1,032.75|1,860.13|80,280.15|342.27|342.27|763.65
合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
||||直接|间接|
联营企业:||||||
武汉健民大鹏药业有限公司|武汉市|武汉市东西湖区吴南路15号|商品生产销售|33.54||权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:不适用
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:不适用
|武汉健民大鹏药业有限公司||期初余额/ 上期发生额|
|年末余额/本年发生额|年初余额/上年发生额| XX公司| XX公司
流动资产|564,043,664.23|637,919,176.11||
非流动资产|80,933,883.73|79,944,097.51||
资产合计|644,977,547.95|717,863,273.62||
||||
流动负债|72,037,379.42|80,814,768.21||
非流动负债|22,828,595.16|21,070,189.31||
负债合计|94,865,974.58|101,884,957.52||
||||
少数股东权益|807,823.19|1,228,908.47||
归属于母公司股东权益|549,303,750.18|614,749,407.63||
||||
按持股比例计算的净资产份额|184,236,477.81|206,186,951.32||
调整事项||||
--商誉||||
--内部交易未实现利润||||
--其他|-2,509,280.46|-3,020,418.24||
对联营企业权益投资的账面价值|181,727,197.35|203,166,533.08||
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值||||
||||
净利润|447,692,330.01|343,282,553.48||
终止经营的净利润||||
其他综合收益||||
综合收益总额|447,692,330.01|343,282,553.48||
||||
本年度收到的来自联营企业的股利|168,200,395.24|36,304,418.76||
注:对武汉健民大鹏药业有限公司的持股比例为33.54%,按照与其他股东的协议约定实际的分红比例为32.76%;武汉健民大鹏药业有限公司公司为公司参股公司,公司按照权益法核酸,鉴于该公司销售品种相对单一,根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》第五条相关规定,公司对涉及健民大鹏资产、利润等财务数据进行披露
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收款项、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
(一)风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
(1)外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。
本公司的经营位于中国境内,业务全部以人民币结算,无重大外汇风险。
(2)利率风险-现金流量变动风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见本附注
七、32“短期借款”)有关。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司的带息债务主要为以人民币计价的浮动利率借款合同及以人民币计价的固定利率借款合同两种,浮动利率借款合同年末余额为0元、年初余额为0 元,固定利率借款合同期末为22,515,625.00 元、年初余额为45,000,000.00元。
截至报告期末,本公司无浮动利率金融资产和负债。
(3)其他价格风险
本公司持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此,本公司承担着证券市场变动的风险。
由于某些金融工具的公允价值是按照市场法为基础的通用定价模型确定的,而估值技术本身基于一定的估值假设,因此估值结果对估值假设具有重大的敏感性。
在市场法运用中,主要通过分析公开市场上交易的与该金融工具类似的新药研发行业的公司交易和相关财务数据,选取了市值/累计研发费用乘数作为可比乘数,并考虑流通性折扣且通过股权价值分配,对相关投资的公允价值进行了分析。
在运用以上方法时采用以下一般价值分析假设:
1基于基准日当天的公开市场信息,除去管理层预测的投资日变化之外,被投企业所处的现有市场在经济、政治、法律及财政方面没有基本的改变。
2被投企业在可预见的将来均是建立在可持续经营的基础上。如未特殊说明,则没有清算或者大幅缩减营业规模的计划或者需要。
该方法提供的信息在反映相关资产和负债公允价值方面的局限性:
1市场法中所分析资产的价值取决于投资者在交易市场中购买类似资产所愿意支付的价格。采用市场法分析过程中,需要寻找与被分析资产相类似的参照物,建立参照物的市场价格与多种资产特性指标的比率,并将其应用于被分析资产的公允市场价值分析中。使用市场法仍需根据参照物与被分析资产之间的差异对价值进行调整,此外分析时点、市场资料来源与范围也会对市场法分析的准确性构成影响。
2该方法下提供的信息是基于当前经济、市场及其他条件,不包括考虑新型冠状病毒对于销售、生产、供应链、或业务经营的任何其他方面的可能影响,该等影响可能造成对于目标公司业绩的负面影响。该等条件可能在短期内发生显著变化,而近期资本市场波动及当前经济前景使得资产估值产生了巨大的不确定性。
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
本公司货币资金主要为银行存款,主要存放于大中型上市银行;取得的应收票据主要为银行承兑汇票,另有少量商业承兑汇票为各大医院出具。本公司认为货币资金及应收票据不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
本公司信用风险主要产生于应收账款、其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司与客户间的交易条款以信用交易为主,对每个客户授予信用额度及账期,绝大多数系多年稳定客户,且已向部份客户收取保证金,因此应收账款不存在重大信用风险。截至报告期末,公司应收账款涉及客户600多家,应收账款前五名客户款项占期末余额的32.73%,因此公司并未面临应收账款重大信用集中风险。
本公司因应收账款、其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见附注七、5“应收账款”及附注七、8“其他应收款”的披露。
项目|期末公允价值|||
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计
一、持续的公允价值计量||||
(一)交易性金融资产|||641,376,433.99|641,376,433.99
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产|||641,376,433.99|641,376,433.99
(1)债务工具投资|||641,376,433.99|641,376,433.99
(2)权益工具投资||||
(3)衍生金融资产||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
(1)债务工具投资||||
(2)权益工具投资||||
(二)其他债权投资||||
(三)其他权益工具投资||||
(四)投资性房地产||||
1.出租用的土地使用权||||
2.出租的建筑物||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权||||
(五)生物资产||||
1.消耗性生物资产||||
2.生产性生物资产||||
(六)应收款项融资|||224,389,845.08|224,389,845.08
应收票据|||224,389,845.08|224,389,845.08
(七)其他非流动金融资产|||150,238,311.06|150,238,311.06
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||150,238,311.06|150,238,311.06
持续以公允价值计量的资产总额|||1,016,004,590.13|1,016,004,590.13
(六)交易性金融负债||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债||||
其中:发行的交易性债券||||
衍生金融负债||||
其他||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债||||
||||
||||
持续以公允价值计量的负债总额||||
二、非持续的公允价值计量||||
(一)持有待售资产||||
||||
||||
非持续以公允价值计量的资产总额||||
||||
||||
非持续以公允价值计量的负债总额||||
|项|目|期末公允价值|不可观察输入值
(一)交易性金融资产|||641,376,433.99|
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||641,376,433.99|
(1)债务工具投资|||641,376,433.99|注1
(二)应收款项融资|||224,389,845.08|
(1)应收票据|||224,389,845.08|注2
(三)其他非流动金融资产|||150,238,311.06|
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||150,238,311.06|
(1)债务工具投资|||133,856,238.87|
其中:理财产品|||133,856,238.87|
(2)权益工具投资|||16,382,072.19|
其中:1.湖北独活药业股份有限公司|||90,000.00|注3
2.武汉青大药业股份有限公司||||注3
3.冰川集团股份有限公司||||注3
4.华盖医疗健康创业投资成都合伙企业|||8,292,072.19|注3
5.Fe3Medical,Inc.,aDelawarecorporation||||注4
6.杭州巢生二期创业投资合伙企业(有限合伙)|||8,000,000.00|注3
注1、交易性金融资产期末公允价值使用金融机构提供的报价或报表日未赎回的本金和未结算的利息作为公允价值;
注2、以公允价值计量的应收票据因剩余期限较短,账面价值和公允价值相近,采用票面金额作为公允价值;
注3、对湖北独活药业股份有限公司、武汉青大药业股份有限公司、冰川集团股份有限公司、华盖医疗健康创业投资成都合伙企业和杭州巢生二期创业投资合伙企业(有限合伙)的股权投资,被投资方均为非上市公司,无法直接从证券市场取得可比价值,根据投资成本估算其全部权益价值;其中,对武汉青大药业股份有限公司和冰川集团股份有限公司的股权投资,因被投资单位经营异常,管理层判断其投资无法收回,公允价值为0;
注4、对Fe3Medical,Inc.,aDelawarecorporation公司的投资,因被投资单位C轮融资未取得实质性进展,项目研发目前处于停滞状态,截止目前该公司管理团队看淡项目发展前景并计划于2023年召开董事会讨论该公司是否有存续必要。基于对其经营及财务现状的分析,谨慎判断该项目在2022年12月31日的投资公允价值为0。
报告期内,本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收账款、应付票据、应付账款和其他应付款等,因剩余期限较短,账面价值和公允价值相近。
母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)
华立医药集团有限公司|杭州市余杭区五常大道181号|综合|37,000.00|24.13|24.13
本企业的母公司情况的说明
注:华立医药集团有限公司与华立集团股份有限公司为一致行动人,截止至2022 年12 月31 日,合计持股比例为27.45%。
本企业最终控制方是汪力成其他说明:不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益
合营或联营企业名称|与本企业关系
武汉健民大鹏药业有限公司|联营企业
其他关联方名称|其他关联方与本企业关系
华立集团股份有限公司|母公司的控股股东
昆药集团股份有限公司|同受一方控制
昆药集团医药商业有限公司|同受一方控制
浙江厚达智能科技股份有限公司|同受一方控制
杭州华弗能源科技有限公司|同受一方控制
杭州华罡智能科技有限公司|同受一方控制
杭州华聚复合材料有限公司|同受一方控制
杭州华立创客社区管理有限公司|同受一方控制
杭州华征新能源科技有限公司|同受一方控制
华立科技股份有限公司|同受一方控制
杭州华立创客社区管理有限公司|同受一方控制
浙江华方生命科技有限公司|同受一方控制
贝克诺顿(浙江)制药有限公司|同受一方控制
重庆市华阳自然资源开发有限责任公司|同受一方控制
湘西华方制药有限公司|同受一方控制
武汉健民大鹏药业有限公司|本公司联营企业
武汉天鹏医药有限公司|受本公司联营企业控制
关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度(如适用)|是否超过交易额度(如适用)|上期发生额
昆药集团医药商业有限公司|购买商品、接受劳务|1,609,292.04|||1,081,743.12
昆药集团股份有限公司|购买商品、接受劳务|675,943.40|||
浙江厚达智能科技股份有限公司|购买商品、接受劳务|3,716,814.16|||
浙江华方生命科技有限公司|购买商品、接受劳务|103,436.55|||
华立医药集团有限公司|购买商品、接受劳务||||23,893.82
武汉健民大鹏药业有限公司|购买商品、接受劳务|578,355.93|||650,190.09
重庆市华阳自然资源开发有限责任公司|购买商品、接受劳务|6,263,109.83|||7,949,758.69
贝克诺顿(浙江)制药有限公司|购买商品、接受劳务|58,407.08|||
湘西华方制药有限公司|购买商品、接受劳务||||269,724.77
武汉天鹏医药有限公司|购买商品、接受劳务|1,362,917.53|||1,343,932.04
关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额
杭州华弗能源科技有限公司|销售商品、提供服务|1,089.00|
杭州华罡智能科技有限公司|销售商品、提供服务|8,503.00|
杭州华聚复合材料有限公司|销售商品、提供服务|2,132.74|7,600.00
杭州华立创客社区管理有限公司|销售商品、提供服务|92,714.50|1,876.00
杭州华征新能源科技有限公司|销售商品、提供服务|495.00|
杭州中骥汽车有限公司|销售商品、提供服务||1,550.00
华立集团股份有限公司|销售商品、提供服务|209,546.83|30,212.07
华立科技股份有限公司(原华立仪表集团股份有限公司)|销售商品、提供服务|161,843.00|189,780.00
昆药集团医药商业有限公司|销售商品、提供服务|20,895,184.75|29,041,368.56
浙江厚达智能科技股份有限公司|销售商品、提供服务|56,449.00|7,901.00
浙江华方生命科技有限公司|销售商品、提供服务||37,275.00
杭州西嘉商业管理有限公司|销售商品、提供服务||2,451.00
杭州联生绝缘材料有限公司|销售商品、提供服务||47,180.00
珠海华正新材料有限公司|销售商品、提供服务||1,460.00
杭州华正新材料有限公司|销售商品、提供服务||19,180.00
浙江华正新材料股份有限公司|销售商品、提供服务||36,560.00
浙江华正能源材料有限公司|销售商品、提供服务||3,650.00
华立医药集团有限公司|销售商品、提供服务|1,021,594.78|2,010,352.30
本公司作为出租方:□适用√不适用本公司作为承租方:√适用□不适用
出租方名称|租赁资产种类|简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)||未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用||支付的租金||承担的租赁负债利息支出||增加的使用权资产|
||本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额
杭州华立创客社区管理有限公司|房屋租赁|||||177,010.05|174,850.87|598,199.86|718,625.02|167,409.53|16,713,815.73
关联租赁情况说明√适用□不适用
截至报告期末,本公司应付杭州华立创客社区管理有限公司租金1,531,736.24元。
关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明
拆入||||
华立医药集团有限公司|92,606,870.69|不适用|不适用|见注
注、报告期内关联方资金拆借主要是同一控制下企业合并对比较报表的相关项目进行调整。浙江华方医护有限公司期初应付华立医药集团有限公司9,260.69万元,拆借本金及利息已于合并日前全部清偿。
关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额
华立医药集团有限公司|受让浙江华方医护有限公司股权|15,204,412.80|
华立医药集团有限公司(注)|受让HeraMedLimited流通股股票|8,444,578.73|
注、本公司已于2022 年12 月支付HeraMedLimited 流通股股票股权受让款8,444,578.73 元。交易标的涉及跨境股权转让,截至2022 年12 月31 日相关股权交割工作正在进行中。
项目|本期发生额|上期发生额
关键管理人员报酬|827.00|616.26
项目名称|关联方|期末余额||期初余额|
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备
应收账款|华立医药集团有限公司|||455,760.00|22,788.00
|||||
应收账款|华立集团股份有限公司|528.00|26.40|2,500.00|125.00
应收账款|昆药集团医药商业有限公司|1,913,960.84|95,698.04|1,508,815.80|75,440.79
应收账款|武汉健民大鹏药业有限公司|97,637.00|97,637.00|97,637.00|97,637.00
应收账款|杭州华征新能源科技有限公司|495.00|24.75||
应收账款|杭州华弗能源科技有限公司|1,089.00|54.45||
应收账款|杭州中骥汽车有限公司|||1,550.00|77.50
预付款项|昆药集团医药商业有限公司|507,128.38|||
预付款项|杭州华立创客社区管理有限公司|4,635.28|||
预付款项|贝克诺顿(浙江)制药有限公司|50,000.00||50,000.00|
预付款项|浙江华方生命科技有限公司|||60,155.97|
预付款项|武汉健民大鹏药业有限公司|28,080.00||65,400.00|
其他应收款|昆药集团股份有限公司|100,000.00|50,000.00|100,000.00|20,000.00
其他应收款|杭州华立创客社区管理有限公司|50,000.00|40,000.00|50,000.00|25,000.00
项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额
应付账款|武汉健民大鹏药业有限公司|174,531.72|174,531.72
应付账款|浙江厚达智能科技股份有限公司|210,000.00|
应付账款|重庆市华阳自然资源开发有限责任公司|3,032,321.20|3,492,111.00
应付账款|武汉天鹏医药有限公司|28,921.60|97,369.60
应付账款|昆药集团医药商业有限公司||1,024,100.00
其他应付款|华立医药集团有限公司||92,606,870.69
其他应付款|昆药集团医药商业有限公司||120,000.00
其他应付款|杭州华立创客社区管理有限公司|73,078.28|
其他应付款|武汉健民大鹏药业有限公司|2,200,000.00|2,200,000.00
公司本期授予的各项权益工具总额|369,600.00
公司本期行权的各项权益工具总额|
公司本期失效的各项权益工具总额|
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限|
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限|
授予日权益工具公允价值的确定方法|以限制性股票授予日的公允价值为基础确定
可行权权益工具数量的确定依据|向激励对象授予限制性股票股数
本期估计与上期估计有重大差异的原因|不适用
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额|19,713,353.88
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额|9,442,692.68
注、本期股份支付情况详见附注七、55“资本公积”。
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至2022年12月31 日,本公司无需要披露的重大承诺事项。
截至2022年12月31 日,本公司无需要披露的或有事项。
拟分配的利润或股利|153,398,600
经审议批准宣告发放的利润或股利|153,398,600
本公司第九届董事会第三十次会议决议审议通过关于受让股权暨关联交易的议案,公司拟以自有资金不超过210万澳元受让公司控股股东华立医药集团有限公司持有的澳大利亚上市公司 HeraMedLimited流通股股票10,857,385股。交易双方协商确定以2022年9月30日交易标的经评估的股权价值8,444,578.73元作为本次股权受让的交易价格,本公司已于2022 年12月支付股权受让款8,444,578.73元。交易标的涉及跨境股权转让,截至2022年12月31日相关股权交割工作正在进行中。
(1)报告分部的确定依据与会计政策
本公司的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本公司的每个经营分部是一个业务集团,提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬的产品和服务。
本公司的经营分部的分类与内容如下:
1药品生产及销售分部:公司的药品生产及销售分部主要经营各类中成药的生产,对各级医药经销商销售,包括向集团内的非医院销售的商业分部销售。
2商业分部:公司的商业分部主要系向厂家及厂家代理商采购药品后,对下级经销商进行分销、对医院销售及药店零售。
3医疗分部:公司的医疗分部主要对社会开展门诊、住院等医疗服务及健康管理等。
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的,对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩以报告的分部利润为基础进行评价。
分部间的转移定价,参照向第三方进行交易所采用的价格制定。
项目|医药生产及销售分部|商业分部|医疗分部|分部间抵销|合计
一、营业收入|3,561,416,043.20|1,753,785,700.01|20,374,399.35|-1,694,775,665.47|3,640,800,477.09
其中:对外交易收入|1,885,543,336.24|1,734,882,741.50|20,374,399.35||3,640,800,477.09
分部间交易收入|1,675,872,706.96|18,902,958.51||-1,694,775,665.47|
二、资产减值损失(损失以“-”号填列)|-9,619,961.15|-117,476.75|||-9,737,437.90
三、信用减值损失(损失以“-”号填列)|-2,052,589.75|-25,626,905.00|54,938.54||-27,624,556.21
四、营业费用|997,110,217.71|72,528,000.89||-688,365.38|1,068,949,853.22
五、利润总额(亏损)|457,640,293.42|5,446,173.01|-15,862,290.83|-9,281,217.98|437,942,957.62
六、资产总额|3,232,531,120.46|928,057,627.12|18,687,551.50|-741,617,042.79|3,437,659,256.29
七、负债总额|1,187,407,893.42|798,987,705.61|16,276,289.46|-432,846,954.26|1,569,824,934.23
本公司所有的对外交易收入以及所有除金融资产及递延所得税资产以外的非流动资产均来自于国内。本公司的客户较为分散,不存在单个与本公司交易超过10%的客户。
1使用权资产、租赁负债情况参见本附注七、25 及附注七、47。2计入本年损益情况
计入本年损益
列报项目金额
租赁负债的利息财务费用1,300,847.12短期租赁费用(适用简化处理)销售费用、管理费用2,103,475.81注:上表中“短期租赁费用”不包含租赁期在1 个月以内的租赁相关费用;“低价值资产租赁费用”不包含包括在“短期租赁费用”中的低价值资产短期租赁费用。
3与租赁相关的现金流量流出情况
项目现金流量类别本年金额
偿还租赁负债本金和利息所支付的现金筹资活动现金流出4,081,573.28对短期租赁和低价值资产支付的付款额(适用于简化
处理)
经营活动现金流出2,103,475.81
合计——6,185,049.09
1与经营租赁有关的信息 A、计入本年损益的情况
租赁收入其他业务收入6,453,101.42
合计6,453,101.42
B、租赁收款额的收款情况
期间将收到的未折现租赁收款额
资产负债表日后第1 年5,436,768.21资产负债表日后第2 年5,165,657.10资产负债表日后第3 年4,757,213.68资产负债表日后第4 年4,684,343.99资产负债表日后第5 年4,429,887.86剩余年度20,849,061.31
合计45,322,932.15
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|22,118,755.91
1年以内小计|22,118,755.91
1至2年|1,551,926.36
2至3年|1,539,269.65
3年以上|
3至4年|7,031.50
4至5年|
5年以上|429,606.88
合计|25,646,590.30
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||1,137,990.00|1.05|1,137,990.00|100|
其中:||||||||||
按单项计提坏账准备||||||1,137,990.00|1.05|1,137,990.00|100|
||||||||||
按组合计提坏账准备|25,646,590.30|100.00|1,993,352.02|7.77|23,653,238.28|106,835,456.73|98.95|2,628,164.68|2.46|104,207,292.05
其中:||||||||||
应收账款组合1|25,471,490.70|99.32|1,993,352.02|7.83|23,478,138.68|37,823,743.35|35.03|2,628,164.68|6.95|35,195,578.67
应收账款组合2|175,099.60|0.68|||175,099.60|69,011,713.38|63.92|||69,011,713.38
合计|25,646,590.30|/|1,993,352.02|/|23,653,238.28|107,973,446.73|/|3,766,154.68|/|104,207,292.05
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内(含1年)|21,943,656.31|1,097,182.82|5.00
1年至2年(含2年)|1,551,926.36|155,192.64|10.00
2年至3年(含3年)|1,539,269.65|307,853.93|20.00
3年至4年(含4年)|7,031.50|3,515.75|50.00
5年以上|429,606.88|429,606.88|100.00
合计|25,471,490.70|1,993,352.02|
组合名称||年末余额|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)
无减值风险未计提坏账准备的应收账款|175,099.60||
合计|175,099.60||
计提标准参见附注五、10“金融工具”。
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
应收账款组合|3,766,154.68|-576,289.62|1,137,990.00|58,523.04||1,993,352.02
合计|3,766,154.68|-576,289.62|1,137,990.00|58,523.04||1,993,352.02
项目|核销金额
实际核销的应收账款|58,523.04
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
客户九|货款|56,024.06|无法收回||否
合计|/|56,024.06|/|/|/
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
前五名客户|25,238,865.43|98.4%|1,889,036.03
合计|25,238,865.43|98.4%|1,889,036.03
项目|期末余额|期初余额
应收利息|3,382,808.45|2,702,016.60
应收股利||
其他应收款|235,872,455.36|127,368,676.32
合计|239,255,263.81|130,070,692.92
项目|期末余额|期初余额
定期存款||
委托贷款||
债券投资||
应收子公司利息|3,382,808.45|2,702,016.60
合计|3,382,808.45|2,702,016.60
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
|
1年以内|236,140,895.63
1年以内小计|236,140,895.63
1至2年|152,000.00
2至3年|
3年以上|
3至4年|
4至5年|313,549.86
5年以上|7,760,353.05
合计|244,366,798.54
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
投资款|3,250,000.0|3,250,000.0
其他非关联方应收款|9,559,332.9|4,305,794.9
备用金|2,452,805.9|5,140,906.7
保证金及押金|313,455.4|1,348,026.4
子公司应收款项|228,791,204.2|121,609,301.2
合计|244,366,798.5|135,654,029.4
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|725,384.36||7,559,968.75|8,285,353.11
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|102,299.97||106,690.10|208,990.07
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|827,684.33|-|7,666,658.85|8,494,343.18
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
其他应收款|8,285,353.11|208,990.07||||8,494,343.18
合计|8,285,353.11|208,990.07||||8,494,343.18
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
武汉健民药业集团维生药品有限责任公司|子公司应收款项|121,236,543.16|1 年以内(含1年)|49.61|
健民药业集团福高药业有限公司|子公司应收款项|74,941,403.45|1 年以内(含1年)|30.67|
健民集团叶开泰国药(随州)有限公司|子公司应收款项|32,279,911.79|1 年以内(含1年)|13.21|
公司三|投资款、其他非关联方应收款|5,435,289.71|5 年以上|2.22|5,435,289.71
公司四|其他非关联方应收款|5,112,567.66|1 年以内(含1年)|2.09|255,628.38
合计|/|239,005,715.77|/|97.80|5,690,918.09