TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
未逾期|75,888,999.56|14,470.14|0.02%
逾期1-90 日|3,273,590.00|982.08|0.03%
逾期91-365 日|1,111,395.66|666.83|0.06%
逾期1-2 年|2,000,920.08|80,036.80|4.00%
逾期2-3 年|1,465,771.78|263,838.92|18.00%
逾期3-4 年|8,626,349.99|2,156,587.51|25.00%
逾期4-5 年|||
逾期5 年以上|297,435.90|297,435.90|100.00%
合计|92,664,462.97|2,814,018.18|
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
未逾期|852,045,478.04|340,818.20|0.04%
逾期1-90 日|6,929,434.14|4,157.66|0.06%
逾期91-365 日|21,558,392.10|25,870.07|0.12%
逾期1-2 年|15,713,921.22|1,257,113.69|8.00%
逾期2-3 年|2,045,261.80|736,294.25|36.00%
逾期3-4 年|20,000.00|10,000.00|50.00%
逾期4-5 年|46,016.39|46,016.39|100.00%
逾期5 年以上|1,183,000.00|1,183,000.00|100.00%
合计|899,541,503.69|3,603,270.26|
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|988,110,886.00
1 至2 年|17,714,841.30
2 至3 年|3,511,033.58
3 年以上|10,172,802.28
3 至4 年|8,646,349.99
4 至5 年|46,016.39
5 年以上|1,480,435.90
合计|1,019,509,563.16
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
单项计提坏账准备|119,409.72|10,448,186.77|||16,736,000.01(1)|27,303,596.50
按组合计提坏账准备|4,880,053.28|1,537,235.16||||6,417,288.44
合计|4,999,463.00|11,985,421.93|||16,736,000.01|33,720,884.94
注:(1) 因应收河南广播电视网络股份有限公司款项,以前年度在长期应收款(含一年内到期的非流动资产)核算,本年度到期转入应收款项核算,相应的原计提的坏账准备16,736,000.01元转为应收账款坏账准备。
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
中国海洋石油集团有限公司|783,361,245.75|76.84%|493,445.62
 POSCO INTERNATIONAL|32,140,373.67|3.15%|12,856.15
 Corporation|||
河南广播电视网络股份有限公司|27,267,276.82|2.67%|27,267,276.82
山东高速华通航空有限公司|16,774,460.53|1.65%|31,577.67
安徽信有农业科技有限公司|15,500,000.00|1.52%|18,600.00
合计|875,043,356.77|85.83%|
(4)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本年末无因金融资产转移而终止确认的应收账款
本年末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1 年以内|42,644,614.16|80.51%|13,160,846.89|68.56%
1 至2 年|6,044,127.68|11.41%|4,945,722.81|25.76%
2 至3 年|3,344,672.81|6.31%|724,655.50|3.77%
3 年以上|935,216.42|1.77%|366,260.92|1.91%
合计|52,968,631.07||19,197,486.12|
注1:截至2022 年12 月31 日,本公司账龄超过1 年的预付账款金额为10,324,016.91 元,主要为预付的航油费、航材款及其他款项。
单位名称|年末余额|账龄|占预付款项年末余额合计数的比例(%)
江苏宝利航空装备投资有限公司|11,124,300.00|1 年以内|21.00
中国航油集团通用航空发展有限公司|8,710,000.00|1 年以内|16.44
保利航空科技有限公司|4,012,950.00|1-2 年|7.58
深圳承远航空油料有限公司|2,111,718.56|2-3 年|3.99
天津招银津三十四租赁有限公司|2,056,539.08|1 年以内|3.88
合计|28,015,507.64||52.89
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|48,924,214.69|36,825,570.66
合计|48,924,214.69|36,825,570.66
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
应收保证金|17,755,258.47|13,811,315.55
应收建设新机场代垫款|9,424,296.90|6,741,265.03
应收备用金|6,059,621.16|8,067,975.55
应收押金|3,832,816.87|1,115,152.56
应收停飞赔偿款|212,418.97|206,604.06
其他|13,117,460.08|8,339,295.91
合计|50,401,872.45|38,281,608.66
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|66,941.36||1,389,096.64|1,456,038.00
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期计提|35,320.22|||35,320.22
本期转回|9,867.16||3,833.30|13,700.46
2022 年12 月31 日余额|92,394.42||1,385,263.34|1,477,657.76
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|28,819,987.59
1 至2 年|5,086,115.61
2 至3 年|2,458,423.94
3 年以上|14,037,345.31
3 至4 年|4,912,101.43
4 至5 年|1,551,051.75
5 年以上|7,574,192.13
合计|50,401,872.45
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
备用金及其他|1,405,481.52|528.31||||1,406,009.83
保证金及押金|50,143.27|34,768.53|13,700.46|||71,211.34
赔偿款|413.21|23.38||||436.59
合计|1,456,038.00|35,320.22|13,700.46|||1,477,657.76
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
中国中海直有限责任公司|机场建设款及其他|9,424,296.90|1 年以内,1-5年,5 年以上|18.70%|9,424.30
皖江金融租赁股份有限公司|保证金|6,750,000.00|1 年以内|13.39%|20,250.00
 RUBY LIN COMPANY LIMITED|往来款|4,718,458.74|1 年以内|9.36%|4,718.46
德清成翼航空工程技术有限公司|押金|3,000,000.00|1 年以内|5.95%|9,000.00
北京亚太晴川国际经贸有限公司|保证金|2,763,382.80|5 年以上|5.48%|8,290.15
合计||26,656,138.44||52.88%|51,682.91
5)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本年末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
6)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本年末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
航材及备件|317,245,301.92|29,103,526.19|288,141,775.73|299,287,700.92|28,843,974.69|270,443,726.23
航油|7,557,610.74||7,557,610.74|2,840,520.34||2,840,520.34
其他|350,869.95||350,869.95|1,015,596.93||1,015,596.93
合计|325,153,782.61|29,103,526.19|296,050,256.42|303,143,818.19|28,843,974.69|274,299,843.50
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
航材及备件|28,843,974.69|564,563.71||305,012.21||29,103,526.19
合计|28,843,974.69|564,563.71||305,012.21||29,103,526.19
存货跌价准备的计提方法:存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
维修服务|73,198,703.61|24,420,660.08|48,778,043.53|60,235,620.82|12,217.79|60,223,403.03
合计|73,198,703.61|24,420,660.08|48,778,043.53|60,235,620.82|12,217.79|60,223,403.03
合同资产无论是否存在重大融资成分,本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。于2022年12月31日,计提减值准备的合同资产分析如下:
名称|年末余额|||
|账面余额|减值准备|计提比例(%)|计提理由
某政府部门客户|24,410,689.57|24,410,689.57|100.00|预计款项无法收回
合计|24,410,689.57|24,410,689.57|100.00|
项目|年末余额|||年初余额||
|账面余额|减值准备||账面余额|减值准备|
|金额|计提比例(%)|金额|金额|计提比例(%)|金额
维修服务|47,723,460.66|0.02|9,544.69|59,382,332.44|0.02|11,876.47
合计|47,723,460.66|0.02|9,544.69|59,382,332.44|0.02|11,876.47
项目|年末余额|||年初余额||
|账面余额|减值准备||账面余额|减值准备|
|金额|计提比例(%)|金额|金额|计提比例(%)|金额
维修服务|1,064,553.38|0.04|425.82|853,288.38|0.04|341.32
合计|1,064,553.38|0.04|425.82|853,288.38|0.04|341.32
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的长期应收款||10,594,461.42
合计||10,594,461.42
项目|期末余额|期初余额
待抵扣增值税进项税|52,833,155.93|262,811,975.00
待认证增值税进项税额|3,103,032.59|2,572,389.38
预缴所得税|829.58|
合计|55,937,018.10|265,384,364.38
10、长期应收款
项目|期末余额|||期初余额|||折现率区间
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|
融资租赁款||||27,303,596.50|16,709,135.08|10,594,461.42|
应收保证金及押金|47,365,676.01|142,097.02|47,223,578.99|49,639,909.61|111,490.70|49,528,418.91|
减:一年内到期的长期应收款||||-10,594,461.42||-10,594,461.42|
合计|47,365,676.01|142,097.02|47,223,578.99|66,349,044.69|16,820,625.78|49,528,418.91|
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|84,625.77||16,736,000.01|16,820,625.78
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期计提|57,471.25|||57,471.25
其他变动|||16,736,000.01(1)|16,736,000.01
2022 年12 月31 日余额|142,097.02|||142,097.02
注:(1) 长期应收款坏账准备其他转出16,736,000.01元,见本附注“七、3.应收账款”相关内容。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
本公司无因金融资产转移而终止确认的长期应收款
本年末无转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
被投资单位|期初余额(账面价值)|本期增减变动||||||||期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
海直(北京)通航技术培训有限公司|783,006.75|||-174,238.11||||||608,768.64|
小计|783,006.75|||-174,238.11||||||608,768.64|
二、联营企业|||||||||||
合计|783,006.75|||-174,238.11||||||608,768.64|
项目|期末余额|期初余额
固定资产|2,188,831,759.47|2,136,261,374.98
合计|2,188,831,759.47|2,136,261,374.98
项目|直升机|飞行设备|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子及其他设备|合计
一、账面原值:|||||||
1.期初余额|3,860,713,378.99|500,891,619.55|220,080,819.44|25,606,241.98|32,017,859.77|51,878,419.67|4,691,188,339.40
2.本期增加金额|246,669,279.77|46,195,259.88||1,231,835.63|2,998,773.42|3,074,468.84|300,169,617.54
(1)购置|782,233.58|5,179,701.07||1,231,835.63|2,998,773.42|3,074,468.84|13,267,012.54
(2)在建工程转入|245,887,046.19|41,015,558.81|||||286,902,605.00
(3)企业合并增加|||||||
|||||||
3.本期减少金额||1,502,177.42|12,511,509.20|722,161.66|6,569,367.57|1,454,759.47|22,759,975.32
(1)处置或报废||1,502,177.42||722,161.66|6,569,367.57|1,454,759.47|10,248,466.12
(2)其他减少|||12,511,509.20||||12,511,509.20
4.期末余额|4,107,382,658.76|545,584,702.01|207,569,310.24|26,115,915.95|28,447,265.62|53,498,129.04|4,968,597,981.62
二、累计折旧|||||||
1.期初余额|2,138,547,506.64|300,516,164.40|41,742,694.55|14,339,936.38|22,386,532.52|37,394,129.93|2,554,926,964.42
2.本期增加金额|169,537,363.94|48,375,759.27|6,111,809.51|2,049,970.75|1,715,177.12|3,903,509.92|231,693,590.51
(|169,537,36|48,375,759|6,111,809.|2,049,970.|1,715,177.|3,903,509.|231,693,59
1)计提|3.94|.27|51|75|12|92|0.51
|||||||
3.本期减少金额||253,701.07||658,058.87|4,612,625.86|1,329,946.98|6,854,332.78
(1)处置或报废||253,701.07||658,058.87|4,612,625.86|1,329,946.98|6,854,332.78
|||||||
4.期末余额|2,308,084,870.58|348,638,222.60|47,854,504.06|15,731,848.26|19,489,083.78|39,967,692.87|2,779,766,222.15
三、减值准备|||||||
1.期初余额|||||||
2.本期增加金额|||||||
(1)计提|||||||
|||||||
3.本期减少金额|||||||
(1)处置或报废|||||||
|||||||
4.期末余额|||||||
四、账面价值|||||||
1.期末账面价值|1,799,297,788.18|196,946,479.41|159,714,806.18|10,384,067.69|8,958,181.84|13,530,436.17|2,188,831,759.47
2.期初账面价值|1,722,165,872.35|200,375,455.15|178,338,124.89|11,266,305.60|9,631,327.25|14,484,289.74|2,136,261,374.98
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
房屋、建筑物|8,451,076.31|由于本公司办公场所所在的土地并非本公司所有,故无法办理产权证
2014年9月5日,本公司以1架EC225LP型直升机作为抵押与中国进出口银行深圳分行签订了《借款合同(进口信贷固定资产贷款)》,借款期限为2014年9月10日至2026年9月10日。截至2022年12月31日。以上抵押资产原值165,634,564.21元,累计折旧64,908,044.90元,净值100,726,519.31元;
2015年4月27日,本公司以1架S92型直升机作为抵押与国家开发银行签订了《外汇货款合同》,借款期限为2013年12月26日至2023年12月25日。截至2022年12月31日,以上抵押资产原值193,707,150.71元,累计折旧70,541,687.38元,净值123,165,463.33元;
2015年12月14日,本公司以1架S92型直升机作为抵押与国家开发银行签订了《外汇货款合同》,借款期限为2013年12月26日至2023年12月25日。截至2022年12月31日,以上抵押资产原值194,931,989.58元,累计折旧67,901,309.70元,净值127,030,679.88元;
2015年12月14日,本公司以1架EC225LP型直升机作为抵押与国家开发银行签订了《外汇贷款合同》,借款期限为2015年4月29日至2025年4月28日。截至2022年12月31日,以上抵押资产原值143,038,953.88元,累计折旧50,391,431.47元,净值92,647,522.41元;
综上所述,于2022年12月31日,本公司账面价值443,570,184.93 元(原值697,312,658.38元,累计折旧253,742,473.45元)的固定资产所有权因用于长期银行借款抵押受到限制。
项目|期末余额|期初余额
在建工程|463,945,185.58|224,463,949.79
合计|463,945,185.58|224,463,949.79
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
直升机购置|354,159,465.47||354,159,465.47|123,608,383.08||123,608,383.08
待安装的高价周转件|65,115,071.32||65,115,071.32|42,608,032.42||42,608,032.42
待安装的发动机及四大部件|25,082,171.86||25,082,171.86|43,152,054.76||43,152,054.76
直升机维修工程|6,681,675.82||6,681,675.82|8,776,114.88||8,776,114.88
信息系统|9,488,087.32||9,488,087.32|5,809,179.68||5,809,179.68
装修工程、房屋建筑物|2,902,041.64||2,902,041.64|90,372.67||90,372.67
机场改扩建工程|516,672.15||516,672.15|419,812.30||419,812.30
合计|463,945,185.58||463,945,185.58|224,463,949.79||224,463,949.79
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
待安装的高价||42,608,032.42|63,522,597.71|41,015,558.81||65,115,071.32||||||其他
周转件||||||||||||
待安装的发动机及四大部件||43,152,054.76|38,036,750.64||56,106,633.54|25,082,171.86||||||其他
2022年4架 AW139直升机|433,401,040.00||314,982,462.12|||314,982,462.12|72.68%|注1||||其他
2022年购置两架二手 H225直升机(空客)|137,345,400.00||39,177,003.35|||39,177,003.35|28.52%|注2||||其他
6 架 AS332 L1 及8 架 H155B1 直升机GPS改装|24,000,000.00|6,681,675.82||||6,681,675.82|27.84%|注3||||其他
南头机场 PINS程序|3,662,567.38|3,911,355.04|373,584.90|||4,284,939.94|116.99%|100%||||其他
2021年6架 H135直升机购置(青岛联合)|334,291,254.16|123,608,383.08|122,278,663.11|245,887,046.19|||73.55%|100%||||其他
其他||4,502,448.67|11,846,040.36||7,726,627.86|8,621,861.17||||||其他
合计|932,700,261.54|224,463,949.79|590,217,102.19|286,902,605.00|63,833,261.40|463,945,185.58||||||
注1:2022年4架AW139直升机:已支付4架直升机95%的进度款;
注2:2022年购置两架二手H225直升机(空客):已支付2架H225直升机首付款30%;注3: 6架AS332L1及8架H155B1直升机GPS改装:已支付14 架直升机GPS改装30%首付款。
项目|直升机|房屋及建筑物|发动机及四大部件|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|790,095,874.59|55,329,610.29|6,017,699.10|851,443,183.98
2.本期增加金额|134,036,332.25|1,416,893.03||135,453,225.28
||||
3.本期减少金额|65,779,696.32|37,814,665.98|6,017,699.10|109,612,061.40
||||
4.期末余额|858,352,510.52|18,931,837.34||877,284,347.86
二、累计折旧||||
1.期初余额|295,268,355.83|47,127,295.64|545,320.55|342,940,972.02
2.本期增加金额|88,232,820.35|2,570,023.05|352,854.47|91,155,697.87
(1)计提|88,232,820.35|2,570,023.05|352,854.47|91,155,697.87
||||
3.本期减少金额|65,779,696.30|37,814,665.98|898,175.02|104,492,537.30
(1)处置|65,779,696.30|37,814,665.98|898,175.02|104,492,537.30
||||
4.期末余额|317,721,479.88|11,882,652.71||329,604,132.59
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|540,631,030.64|7,049,184.63||547,680,215.27
2.期初账面价值|494,827,518.76|8,202,314.65|5,472,378.55|508,502,211.96
15、无形资产
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|96,581,402.93|||24,198,666.34|120,780,069.27
2.本期增加金额||||1,255,497.40|1,255,497.40
(1)购置||||172,683.26|172,683.26
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
(4)在建工程转入||||1,082,814.14|1,082,814.14
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
|||||
4.期末余额|96,581,402.93|||25,454,163.74|122,035,566.67
二、累计摊销|||||
1.期初余额|14,495,898.65|||15,471,015.03|29,966,913.68
2.本期增加金额|1,952,465.77|||3,286,020.85|5,238,486.62
(1)计提|1,952,465.77|||3,286,020.85|5,238,486.62
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
|||||
4.期末余额|16,448,364.42|||18,757,035.88|35,205,400.30
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|80,133,038.51|||6,697,127.86|86,830,166.37
2.期初账面价值|82,085,504.28|||8,727,651.31|90,813,155.59
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
飞机、发动机及四大部件修理费|106,420,492.21|63,086,808.13|67,868,845.50||101,638,454.84
装修装饰工程费用|9,646,627.48|1,871,855.52|3,674,753.88||7,843,729.12
机场及设施租赁|6,568,363.22||455,609.01||6,112,754.21
直升机飞行入门培训费|3,932,181.57|781,132.07|2,756,215.34||1,957,098.30
其他|377,794.46||377,794.46||
合计|126,945,458.94|65,739,795.72|75,133,218.19||117,552,036.47
17、递延所得税资产/递延所得税负债
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|61,483,784.11|15,370,924.14|51,893,219.34|10,068,097.84
内部交易未实现利润|754,690.54|188,672.64|552,593.61|104,892.89
可抵扣亏损|25,626,997.68|6,406,749.42|8,759,753.51|2,021,130.95
应付职工薪酬|194,577,695.06|48,644,423.77|227,400,000.00|38,204,000.00
递延收益|29,490,000.00|7,372,500.00|29,490,000.00|4,423,500.00
租赁负债|271,830,369.01|67,930,636.89|193,137,458.96|28,941,011.95
长期待摊费用摊销|3,725,667.93|931,417.07|2,424,547.19|375,509.53
合计|587,489,204.33|146,845,323.93|513,657,572.61|84,138,143.16
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
使用权资产|260,973,977.65|65,217,316.89|204,563,941.08|31,863,148.19
合计|260,973,977.65|65,217,316.89|204,563,941.08|31,863,148.19
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|65,217,316.89|81,628,007.04|31,863,148.19|52,274,994.97
递延所得税负债|65,217,316.89||31,863,148.19|
18、应付账款
项目|期末余额|期初余额
应付保障费|42,162,953.11|21,746,932.97
应付租金|33,554,463.98|11,757,087.62
应付航材采购及维修费|22,872,468.64|39,041,611.59
应付航油款|10,251,127.41|8,970,347.62
应付保险费|1,031,441.48|8,459,385.22
其他|6,629,618.65|2,865,399.01
合计|116,502,073.27|92,840,764.03
于2022年12月31日,账龄超过一年的应付账款为12,358,478.87元,主要为应付油料款和航材款,尚未结算。
项目|期末余额|期初余额
预收飞行及代管服务费|35,523,938.04|27,722,183.58
预收维修款|13,947,902.51|17,089,721.17
预收研究直升机性能费|1,883,018.87|
合计|51,354,859.42|44,811,904.75
20、应付职工薪酬
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|138,833,244.28|416,154,932.58|474,761,707.50|80,226,469.36
二、离职后福利-设定提存计划||38,908,986.48|38,908,986.48|
合计|138,833,244.28|455,063,919.06|513,670,693.98|80,226,469.36
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|124,233,860.84|329,060,479.88|386,986,833.26|66,307,507.46
2、职工福利费||27,179,991.01|23,499,653.55|3,680,337.46
3、社会保险费|4,919,797.00|14,919,980.93|19,839,777.93|
其中:医疗保险费|4,919,797.00|12,976,518.77|17,896,315.77|
工伤保险||1,029,213.75|1,029,213.75|
费||||
生育保险费||914,248.41|914,248.41|
4、住房公积金||28,377,788.28|28,377,788.28|
5、工会经费和职工教育经费|4,909,586.44|10,981,288.11|10,802,250.11|5,088,624.44
8、设定受益计划|4,770,000.00|5,635,404.37|5,255,404.37|5,150,000.00
合计|138,833,244.28|416,154,932.58|474,761,707.50|80,226,469.36
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险||29,187,329.89|29,187,329.89|
2、失业保险费||266,621.59|266,621.59|
3、企业年金缴费||9,455,035.00|9,455,035.00|
合计||38,908,986.48|38,908,986.48|
项目|期末余额|期初余额
增值税|6,831,806.16|4,685,909.38
企业所得税|44,756,924.26|7,680,368.10
个人所得税|12,244,182.39|9,251,389.76
城市维护建设税|187,190.18|259,275.20
教育费附加|80,504.00|111,022.66
地方教育附加|53,645.70|73,991.46
印花税|66,392.65|41,848.43
其他|767.30|767.30
合计|64,221,412.64|22,104,572.29
项目|期末余额|期初余额
应付股利|8,673,361.29|9,723,878.30
其他应付款|69,565,332.83|80,568,287.55
合计|78,238,694.12|90,292,165.85
项目|期末余额|期初余额
空中客车直升机公司|4,580,375.99|4,580,375.99
香港讯泽航空器材有限公司|2,020,754.11|2,020,754.12
英国布列斯托直升机有限公司|1,273,173.33|1,273,173.33
弘立国际投资有限公司|799,057.86|799,057.86
昌河飞机工业(集团)有限责任公司||574,501.48
南昌高航投资有限公司||476,015.52
合计|8,673,361.29|9,723,878.30
注1:于2022年12月31日,账龄超过一年的应付股利为8,673,361.29元尚未支付。
项目|期末余额|期初余额
应付东方大田机场建设款|15,422,405.33|31,761,094.40
应付深圳新机场建设款(注1)|11,863,327.76|11,863,327.76
应付赔偿款|13,839,902.49|11,400,000.00
应付其他|28,439,697.25|25,543,865.39
合计|69,565,332.83|80,568,287.55
2)其他说明
注1:应付机场建设款为应付母公司中国中海直的款项。该款项为深圳市政府安排给中国中海直用于南头直升机场迁建项目前期工作的资金,中国中海直将此款转入本公司作为项目启动资金,待本公司执行完已签订合同后与中国中海直结算。注2:于2022年12月31日,账龄超过一年的其他应付款为47,938,168.13元。主要为应付某政府部门直升机赔偿款
11,400,000.00元,尚未赔付;应付中国中海直机场迁建项目启动资金11,863,327.76元,尚未结算;应付东方大田机场建设款15,422,405.33,尚未结算。
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的长期借款|93,638,564.50|191,011,769.32
一年内到期的应付债券||6,755,958.96
一年内到期的租赁负债|138,267,428.44|100,208,926.95
一年内到期的非流动负债||1,063,751.13
合计|231,905,992.94|299,040,406.36
项目|期末余额|期初余额
待转销项税额|39,971,864.74|29,262,744.85
合计|39,971,864.74|29,262,744.85
25、长期借款
项目|期末余额|期初余额
抵押借款|132,498,190.08|212,959,146.78
保证借款|195,190,666.67|
信用借款|5,204,909.67|111,200,000.00
减:一年内到期的长期借款|-93,638,564.50|-191,011,769.32
合计|239,255,201.92|133,147,377.46
注1:于2022年12月31日,抵押借款余额(含一年内到期)132,498,190.08元(2021年12月31日:212,959,146.78元,含一年内到期),系由本公司账面价值为443,570,184.93元(原值697,312,658.38元,累计折旧253,742,473.45元)的固定资产作为抵押,详见本附注“七、12.(1)固定资产情况”。
注2:于2022年12月31日,保证借款余额(含一年内到期)195,190,666.67元,系向中信银行股份有限公司的借款。
注3:于2022年12月31日,信用借款余额(含一年内到期)5,204,909.67元(2021年12月31日:111,200,000.00元,含一年内到期),系因生产经营周转向国家开发银行申请的流动资金借款。
于2022年12月31日,长期借款的利率区间为3.05%-6.7521%(2021年12月31日:3.05%-5.02%)。
26、应付债券
项目|期末余额|期初余额
2020 年第一期信托资产支持票据||303,989,005.45
合计|0.00|303,989,005.45
债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|按面值计提利息|溢折价摊销|本期偿还|期末余额
2020 年第一期信托资产支持票据|100.00|2020-06-11|3 年|305,000,000.00|303,989,005.45||4,163,876.66|1,010,994.55|305,000,000.00|
合计|——|||305,000,000.00|303,989,005.45||4,163,876.66|1,010,994.55|305,000,000.00|
经中国银行间市场交易商协会中市协注[2020]ABN78 号文核准,本公司于2020 年6月11日发行公司债券,此债券采用单利按年计息,固定年利率为3.30%,每年4月30日付息一次,本息兑付日为2023年6月15日。2022年4月28日本公司向中信信托有限责任公司出具了《中信海洋直升机股份有限公司2020年度第一期资产支持票据信托提前终止申请函》,申请于2022年5月31日前提前终止本信托,并以该日作为本息兑付日向资产支持票据持有人进行相应兑付。2022年5月31日,资产支持票据提前终止。
项目|期末余额|期初余额
租赁负债-直升机|382,437,676.21|354,642,828.70
租赁负债-房屋建筑物|8,426,820.90|4,271,717.45
减:一年内到期的非流动负债|-138,267,428.44|-100,208,926.95
合计|252,597,068.67|258,705,619.20
28、长期应付职工薪酬
项目|期末余额|期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债|163,850,000.00|227,400,000.00
减:将于一年内支付的部分|-5,150,000.00|-4,770,000.00
合计|158,700,000.00|222,630,000.00
项目|本期发生额|上期发生额
一、期初余额|227,400,000.00|252,430,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本|19,140,000.00|-59,100,000.00
1.当期服务成本|11,830,000.00|12,080,000.00
2.过去服务成本||-81,190,000.00
4.利息净额|7,310,000.00|10,010,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本|-77,440,000.00|38,470,000.00
1.精算利得(损失以“-”表示)|-77,440,000.00|38,470,000.00
四、其他变动|-5,250,000.00|-4,400,000.00
2.已支付的福利|-5,250,000.00|-4,400,000.00
减:将于一年内支付的部分|-5,150,000.00|-4,770,000.00
五、期末余额|158,700,000.00|222,630,000.00
设定受益计划主要是为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利、为去世员工遗属支付的生活费等。对于设定受益计划中承担的义务,在资产负债表日本公司聘请了韬睿惠悦咨询公司作为独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
韬睿惠悦咨询公司作为独立精算师,根据本公司实际情况,以6%的医疗类福利增长率,3%的离职率,并根据受益计划待偿期配比3.00%的折现率,精算出截止至2022年12月31日公司设定受益计划现值为16,385万元,其中未来一年内应支付的金额为515万元。
公司设定受益计划的内容及与相关风险、对公司未来现金流量的金额、时间和不确定性的影响的说明:公司员工福利计划精算评估涉及以下风险:
1)利率风险:计算计划福利义务现值时所采用的折现率的选取依据是中国国债收益率。国债收益率的下降会产生精算损失。
2)福利水平增长风险:计算计划福利义务现值时所采用的各项福利增长率假设的选取依据是依据母公司各项福利的历史增长水平和对各项福利增长率的长期预期。若实际福利增长率水平高于精算假设,会产生精算损失。
精算评估的重大假设|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
折现率(注1)|3.00%|3.25%
死亡率(注2)| CLA2010-2013| CLA2010-2013
平均医疗费用年增长率(注3)|6.00%|8.00%
养老福利年增长率(注4)|0.00%|0.00%
在职员工年离职率(注5)|3.00%|1.00%
注1:折现率假设3.00%
该假设用于对退休人员的未来福利发放现金流以及在职人员未来退休后福利发放现金流进行贴现计算,以反映其时间价值。
参考依据:根据企业会计准则的要求,折现率应当根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。本公司决定参考中国国债即期收益率选取恰当的折现率。
注2:死亡率CLA2010-2013中国人身保险业经验生命表2010-2013
该假设用于对人员个体未来生存概率(死亡概率)进行计算。参考依据:CLA2010-2013中国人身保险业经验生命表2010-2013为中国保监会发布的最新生命表。
注3:平均医疗费用年增长率6.00%
该假设用于对退休人员及在职人员退休后的单位承担的医疗保险缴费未来增长情况进行预测。参考依据:参考过去发放情况及医疗费用通胀水平,本公司决定选取6%的假设。
注4:退休人员及在职人员退休后养老福利年增长率0.00%
该假设用于对退休人员及在职人员未来退休后的退休补贴、专业干部补贴及过节费未来增长情况进行预测。参考依据:参考公司过去发放情况及未来预期管理安排,本公司决定选取0%的假设。
注5:年离职率3.00%
该假设用于对在职人员未来离职情况进行预测。参考依据:参考历史数据及未来预期,本公司决定选取3%的假设。设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
精算假设|计划福利义务现值的影响(单位:人民币万元)
折现率+0.25%|-732.00
折现率-0.25%|789.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|29,490,000.00|||29,490,000.00|收到与资产相关的政府补助
合计|29,490,000.00|||29,490,000.00|--
注:2019年4月30日,深圳市南山区城市更新和土地整备局及深圳市规划和自然资源局南山管理局与本公司签订《合作实施南头直升机场PinS程序改造项目协议书》,项目总计4,180万元,协议分三期付款,第一期1,695万元于2019年已经支付,第二期1,254万元于2021年支付,第三期1,231万元尚未支付,需完成PinS程序全部工作并验收后支付。
项目|期末余额|期初余额
 H225 型直升机停飞补偿款||
融资租赁服务递延收益||1,094,374.49
减:将于一年内到期的部分||-1,063,751.13
合计||30,623.36
|期初余额|本次变动增减(+、-)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|775,770,137.00||||||775,770,137.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|1,924,001,704.08|||1,924,001,704.08
其他资本公积|20,817,346.29|||20,817,346.29
合计|1,944,819,050.37|||1,944,819,050.37
项目|期初余额|本期发生额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收|-26,506,023.25|77,440,000.00|||16,014,000.00|58,471,504.00|2,954,496.00|31,965,480.75
益||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额|-26,506,023.25|77,440,000.00|||16,014,000.00|58,471,504.00|2,954,496.00|31,965,480.75
其他综合收益合计|-26,506,023.25|77,440,000.00|||16,014,000.00|58,471,504.00|2,954,496.00|31,965,480.75
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|302,195,666.10|23,382,177.67||325,577,843.77
合计|302,195,666.10|23,382,177.67||325,577,843.77
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程,本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金,当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时,可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损,或者增加股本。本公司2022 年按净利润的10%提取法定盈余公积金23,382,177.67 元。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|1,732,706,272.37|1,554,998,439.98
调整后期初未分配利润|1,732,706,272.37|1,554,998,439.98
加:本期归属于母公司所有者的净利润|194,230,177.21|246,481,713.17
减:提取法定盈余公积|23,382,177.67|23,318,608.57
应付普通股股利|62,061,610.96|45,455,272.21
期末未分配利润|1,841,492,660.95|1,732,706,272.37
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|1,780,731,650.68|1,416,474,391.66|1,650,127,338.19|1,207,667,657.90
其他业务|17,382,751.02|17,471,637.97|30,598,682.70|27,381,477.62
合计|1,798,114,401.70|1,433,946,029.63|1,680,726,020.89|1,235,049,135.52
项目|本年发生额||||
|通航服务收入|维修收入|融资租赁收入|其他|合计
主营业务收入|1,700,552,115.15|26,488,179.94|53,691,355.59||1,780,731,650.68
其中:在某一时段内确认|1,700,552,115.15|26,488,179.94|53,691,355.59||1,780,731,650.68
其他业务收入||||17,382,751.02|17,382,751.02
合计|1,700,552,115.15|26,488,179.94|53,691,355.59|17,382,751.02|1,798,114,401.70
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为95,789,465.80元,其中,
82,620,645.80元预计将于2023年度确认收入,11,084,410.00元预计将于2024年度确认收入,2,084,410.00元预计将于2025年度确认收入。
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|474,909.50|1,157,914.48
教育费附加|352,936.47|857,091.78
房产税|657,188.48|533,889.23
土地使用税|223,355.85|184,278.90
车船使用税|36,889.97|45,617.55
印花税|1,486,401.56|1,009,591.16
其他|171,595.91|180,191.81
合计|3,403,277.74|3,968,574.91
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬费用|8,996,281.67|7,777,753.44
差旅办公费|2,882,844.53|3,454,102.10
交际应酬费|928,033.17|2,026,495.18
交通运输费|31,674.49|41,442.76
折旧费用|25,229.11|29,844.81
其他|943,644.58|1,009,841.51
合计|13,807,707.55|14,339,479.80
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬费用|92,655,919.21|33,690,469.24
折旧费和摊销费用|8,208,139.26|10,087,543.62
差旅办公费|5,381,278.46|3,706,160.71
聘请中介机构费|3,746,535.97|3,671,155.58
租赁费|3,073,565.22|3,549,051.14
劳务派遣费|2,124,534.07|2,107,538.54
交通运输费|946,402.15|1,078,617.62
广告及业务宣传费|825,442.18|2,368,943.99
交际应酬费|410,374.20|1,548,464.89
修理费|223,922.70|307,820.27
水电费|14,264.84|354,715.44
其他|2,783,371.64|4,274,296.67
合计|120,393,749.90|66,744,777.71
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬费用|7,647,299.71|37,217,146.18
技术服务费|6,405,660.66|
试验测试费||13,230,206.28
其他|1,271,663.85|260,225.60
合计|15,324,624.22|50,707,578.06
项目|本期发生额|上期发生额
利息费用|44,071,100.37|61,763,881.67
减:利息收入|14,357,887.65|12,480,398.42
汇兑损失|4,143,160.21|-13,011,569.39
手续费|3,840,655.10|1,389,376.85
合计|37,697,028.03|37,661,290.71
产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额
通用航空发展专项资金补贴|57,518,867.93|43,235,849.06
进项税加计抵减|4,988,220.36|
增值税即征即退|1,366,401.71|4,653,509.22
个税手续费返还|156,372.15|1,007,376.60
增值税手续费返还||159,897.47
其他|3,261,683.33|3,990,123.23
合计|67,291,545.48|53,046,755.58
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|-174,238.11|335,729.40
处置长期股权投资产生的投资收益||-178,995.96
其他债权投资在持有期间取得的利息收入||106,849.21
其他|1,905,888.72|1,926,461.56
合计|1,731,650.61|2,190,044.21
项目|本期发生额|上期发生额
其他应收款坏账损失|-21,619.76|-101,340.53
长期应收款坏账损失|-57,471.25|73,105.36
应收账款坏账损失|-11,985,421.93|-3,151,026.15
合计|-12,064,512.94|-3,179,261.32
项目|本期发生额|上期发生额
存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-259,551.50|-24,562,956.09
合同资产减值损失|-24,408,442.29|1,260.40
合计|-24,667,993.79|-24,561,695.69
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
政府补助|141,605.99||141,605.99
无法支付的款项|475,083.08||475,083.08
赔偿金|43,039.21||43,039.21
确认AirbusH225 停飞赔偿收入||17,693,984.00|
其他|84,325.85|123,658.24|84,325.85
合计|744,054.13|17,817,642.24|744,054.13
补助项目|发放主体|发放原因|性质类型|补贴是否影响当年盈亏|是否特殊补贴|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关
消杀支出|交通运输|补助||是|否|130,400.0||与收益相
补贴|局|||||0||关
生育津贴|社保局|补助||是|否|11,205.99||与收益相关
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠|50,000.00|71,000.00|50,000.00
非流动资产损毁报废损失|343,038.70|215,280.11|343,038.70
违约金|253,000.00||253,000.00
其他|13,136.22|18,240.63|13,136.22
合计|659,174.92|304,520.74|659,174.92
48、所得税费用
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|81,311,099.80|39,133,814.29
递延所得税费用|-45,367,012.07|29,367,250.38
合计|35,944,087.73|68,501,064.67
项目|本期发生额
利润总额|205,917,553.20
按法定/适用税率计算的所得税费用|51,479,388.30
子公司适用不同税率的影响|-122,859.27
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|1,831,471.92
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|9,411,535.70
对于研发支出加计扣除和无形资产加计摊销的所得税影响|-2,565,710.16
税率变化导致年初递延所得税资产余额的变化|-23,717,347.73
其他|-372,391.03
所得税费用|35,944,087.73
49、其他综合收益
详见附注七、33.其他综合收益。