TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
晋中新长城药业连锁有限公司|10,000,000.00
哈尔滨邵楠股权收购项目|1,023,070.00
取得子公司支付的现金净额|305,248,575.19
项目|期末余额|期初余额
一、现金|3,776,205,655.67|2,247,153,254.15
其中:库存现金|845,114.28|744,651.93
可随时用于支付的银行存款|3,728,341,070.91|2,206,684,405.23
可随时用于支付的其他货币资金|47,019,470.48|39,724,196.99
可用于支付的存放中央银行款项||
存放同业款项||
拆放同业款项||
二、现金等价物||
其中:三个月内到期的债券投资||
三、期末现金及现金等价物余额|3,776,205,655.67|2,247,153,254.15
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
项目|本期数|上期数
背书转让的商业汇票金额|19,637,440.88|38,700,475.35
其中:支付货款|19,637,440.88|38,700,475.35
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|716,846,136.72|银行承兑汇票保证金
应收票据||
存货||
固定资产||
长期股权投资|90,670,000.00|质押贷款
无形资产|71,129,001.87|抵押贷款
合计|878,645,138.59|/
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|||21,856,880.76
其中:美元|||
欧元|||
港币|24,467,570.54|0.8933|21,856,880.76
应收账款|-|-|
其中:美元|||
项目|期初递延收益|本期新增补助|本期摊销|期末递延收益|本期摊销列报项目|说明
中西药品及中药提取技术改造项目资金|20,000.00||10,000.00|10,000.00|其他收益|
现代化制药生产基地建设补助资金|120,000.00||60,000.00|60,000.00|其他收益|
漯河产业园发展改造资金|6,688,680.50||246,966.72|6,441,713.78|其他收益|沙澧建管文〔2017〕37号
山东枣庄东仁阿胶项目补助资金|6,700,000.00||1,800,000.00|4,900,000.00|其他收益|国发〔2009〕22号、鲁政发〔2013〕2号
玉林中医药健康产业园管理委员会标准厂房补贴款|2,900,838.79||203,297.52|2,697,541.27|其他收益|
玉林市发展和改革委员会乡镇扶持资金及振兴补助经费|3,692,093.22||159,186.48|3,532,906.74|其他收益|玉发改投资〔2019〕45号
小计|20,121,612.51||2,479,450.72|17,642,161.79||
项目|金额|列报项目|说明
社会保险稳岗补贴、以工代训及职业技能提升培训补贴等|23,027,338.10|其他收益|人社部发〔2022〕23 号、桂人社发〔2022〕25 号、漳人社〔2022〕71 号、粤人社规〔2019〕43 号、人社厅明电〔2020〕29 号
吸纳重点群体减税补贴|6,404,318.82|其他收益|财税〔2019〕22 号
产业发展专项资金|4,757,019.02|其他收益|漯政办〔2021〕57 号、禅石办规〔2019〕1 号、中商务建字〔2022〕94 号、佛商务内贸字〔2022〕46 号、汕商务函〔2021〕号、建发改〔2022〕27 号、佛商务内贸字〔2022〕47 号
就业见习补贴及就业创业补贴|4,213,409.06|其他收益|桂人社规〔2022 〕3 号、桂人社规〔2020〕5 号、河人社规〔2021〕1 号
一次性扩岗补助|624,500.00|其他收益|人社厅发〔2022〕41 号
六税两费减免|531,820.37|其他收益|财政部税务总局公告2022 年第10 号
社保总额预算清算奖励|527,780.82|其他收益|
纾困补贴|320,000.00|其他收益|荔商投〔2022〕132 号
高新技术企业专项奖励及补助|300,000.00|其他收益|枣发〔2020〕6 号、鲁科字〔2021〕48号
基本公共卫生服务补助|218,387.47|其他收益|财社〔2019〕113 号
项目进区补助|202,667.00|其他收益|
征收补偿|177,479.10|其他收益|惠府〔2021〕27 号
“专精特新”中小企业专项补助|160,700.00|其他收益|鲁工信创〔2022〕132 号
零售企业开设电商店铺补助|100,000.00|其他收益|深府〔2022〕28 号
困难行业恢复发展补助|100,000.00|其他收益|发改财金〔2022〕271 号
“小升规”新增入库企业奖励|100,000.00|其他收益|新都商务〔2021〕124 号
连锁经营行业发展补贴|80,000.00|其他收益|佛禅府办〔2022〕9 号
商贸业企业纾困发展补贴|43,542.00|其他收益|
安置残疾人补贴|42,829.82|其他收益|财税〔2009〕70 号
其他零星补助|330,539.04|其他收益|
小计|42,262,330.62||
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为44,741,781.34元。
被购买方名称|股权取得时点|股权取得成本|股权取得比例(%)|股权取得方式|购买日|购买日的确定依据|购买日至期末被购买方的收入|购买日至期末被购买方的净利润
珠海市三加百姓康医药有限公司|2022/1/28|120,000.00|100|购买|2022/1/28|办妥财产交接手续,并实质控制被购买方|46,014,365.43|639,001.20
洛阳大参林连锁药店有限公司|2022/3/17|36,114,900.00|51|购买及增资|2022/3/17||75,277,671.36|1,682,440.95
广东药交商务服务有限责任公司|2022/1/29|14,427,800.00|51|购买|2022/1/29||2,188,837.44|-640,510.65
陕西万百泉大药房医药连锁有限公司|2021/11/17|46,900,000.00|56|购买|2022/4/1[注2]||92,044,294.84|3,916,441.62
保定市正康医药有限|2021/9/23|100,000.00|100|购买|2022/6/1[注3]||300,538.94|-170,761.40
公司||||||||
汕尾市林氏医药有限公司|2021/12/21|1,300,000.00|100|购买|2022/1/1[注4]||1,793,715.10|-528,737.76
湖北百世康药业有限公司|2022/3/15|4,420,000.00|100|购买|2022/3/15||20,933,905.05|-124,514.13
河北翼保医药科技有限公司|2022/3/21|10,000,000.00|100|购买|2022/3/21||227,488,891.08|3,549,051.57
辽宁博大维康药房连锁有限公司|2022/7/28|134,056,000.00|51|购买及增资|2022/7/28||137,566,664.04|11,375,683.19
陕西玖易大药房有限公司|2022/7/6|450,000.00|100|购买|2022/7/6||1,613,121.95|-90,797.88
善康禾诺保险经纪有限公司|2022/12/5|32,000,000.00|100|购买|2022/12/5||1,112,036.30|-720,226.92
杭州大参林大药房连锁有限公司|2022/1/1|121,916,500.00|51|购买及增资|2022/1/1||185,818,751.72|19,214,415.79
杭州安和医药有限公司|2022/4/20|2,000,000.00|100|购买|2022/4/20||977,737.21|-651,527.72
[注1]上述股权取得比例均为直接持股比例
[注2]陕西万百泉大药房医药连锁有限公司于2021 年11 月17 日办理工商变更登记手续,双方实际于2022年4月完成财产交割手续
[注3]保定市正康医药有限公司于2021 年9 月23 日工商变更登记手续,双方实际于2022年6 月完成财产交割手续
[注4]汕尾市林氏医药有限公司于2021 年11 月21 日工商变更登记手续,双方实际于2022年1 月完成财产交割手续
合并成本|珠海市三加百姓康医药有限公司|洛阳大参林连锁药店有限公司|广东药交商务服务有限责任公司|陕西万百泉大药房医药连锁有限公司
--现金|120,000.00|36,114,900.00|14,427,800.00|46,900,000.00
--非现金资产的公允价值||||
--发行或承担的债务的公允价值||||
--发行的权益性证券的公允价值||||
--或有对价的公允价值||||
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值||||
--其他||||
合并成本合计|120,000.00|36,114,900.00|14,427,800.00|46,900,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额||8,787,332.71|3,231,954.40|5,056,304.09
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额|120,000.00|27,327,567.29|11,195,845.60|41,843,695.91
合并成本|保定市正康医药有限公司|汕尾市林氏医药有限公司|湖北百世康药业有限公司|河北翼保医药科技有限公司
--现金|100,000.00|1,300,000.00|4,420,000.00|10,000,000.00
--非现金资产的公允价值||||
--发行或承担的债务的公允价值||||
--发行的权益性证券的公允价值||||
--或有对价的公允价值||||
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值||||
--其他||||
合并成本合计|100,000.00|1,300,000.00|4,420,000.00|10,000,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额||783,377.24|125,243.49|
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额|100,000.00|516,622.76|4,294,756.51|10,000,000.00
合并成本|辽宁博大维康药房连锁有限公司|陕西玖易大药房有限公司|善康禾诺保险经纪有限公司|杭州大参林大药房连锁有限
||||公司
--现金|134,056,000.00|450,000.00|32,000,000.00|121,916,500.00
--非现金资产的公允价值||||
--发行或承担的债务的公允价值||||
--发行的权益性证券的公允价值||||
--或有对价的公允价值||||
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值||||
--其他||||
合并成本合计|134,056,000.00|450,000.00|32,000,000.00|121,916,500.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额|41,830,683.19|-60,719.26|-2,382,268.13|51,651,469.07
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额|92,225,316.81|510,719.26|34,382,268.13|70,265,030.93
合并成本|杭州安和医药有限公司
--现金|2,000,000.00
--非现金资产的公允价值|
--发行或承担的债务的公允价值|
--发行的权益性证券的公允价值|
--或有对价的公允价值|
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值|
--其他|
合并成本合计|2,000,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额|-918,663.72
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额|2,918,663.72
大额商誉是由于合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额形成。其他说明:
|珠海市三加百姓康医药有限公司|洛阳大参林连锁药店有限公司|广东药交商务服务有限责任公司公司
|购买日公|购买日|购买日公允|购买日账面|购买日公允|购买日账面
资产:|允价值|账面价|44,3价07值,16 8.28|44,3价07,值16 8.28|6,8价69,值83 0.65|6,8价69,值83 0.65
货币资金||值|3,954,513.80|3,954,513.80|6,356,490.61|6,356,490.61
应收款项|||5,134,209.94|5,134,209.94|142,500.00|142,500.00
存货|||14,494,632.99|14,494,632.99||
固定资产|||182,010.09|182,010.09|14,723.68|14,723.68
无形资产||||||
预付款项|||40,777.74|40,777.74||
其他应收款|||12,542,872.30|12,542,872.30|30,179.24|30,179.24
其他流动资产|||478,001.80|478,001.80|8,264.23|8,264.23
使用权资产|||7,459,858.80|7,459,858.80|313,690.68|313,690.68
递延所得税资产|||20,290.82|20,290.82|3,982.21|3,982.21
负债:|||27,077,104.15|27,077,104.15|532,665.16|532,665.16
借款||||||
应付款项|||19,080,796.78|19,080,796.78||
递延所得税负债||||||
应付职工薪酬|||972,042.56|972,042.56|146,738.67|146,738.67
应交税费|||270,778.42|270,778.42|25,810.74|25,810.74
其他应付款|||1,226,228.39|1,226,228.39|0|0
一年内到期的非流动负债|||||60,992.44|60,992.44
其他流动负债|||||30,496.22|30,496.22
租赁负债|||5,527,258.00|5,527,258.00|268,627.09|268,627.09
净资产|||17,230,064.13|17,230,064.13|6,337,165.49|6,337,165.49
减:少数股东权益|||8,442,731.42|8,442,731.42|3,105,211.09|3,105,211.09
取得的净资产|||8,787,332.71|8,787,332.71|3,231,954.40|3,231,954.40
|陕西万百泉大药房医药连锁有限公司||保定市正康医药有限公司||汕尾市林氏医药有限公司|
|购买日公允|购买日账面|购买日公允|购买日账面|购买日公允|购买日账面
资产:|93,98价8,值93 1.42|93,98价8,值93 1.42|价值|价值|1,17价2,值50 9.58|1,17价2,值50 9.58
货币资金|23,484,463.13|23,484,463.13|||180,749.33|180,749.33
应收款项|7,769,130.87|7,769,130.87|||266,604.00|266,604.00
存货|20,896,190.58|20,896,190.58|||361,140.10|361,140.10
固定|1,492,503.26|1,492,503.26||||
资产||||||
无形资产||||||
预付款项|546,317.93|546,317.93||||
其他应收款|1,716,451.35|1,716,451.35||||
其他流动资产|1,760,065.33|1,760,065.33||||
使用权资产|35,096,595.34|35,096,595.34|||362,384.15|362,384.15
递延所得税资产|275,242.13|275,242.13|||1,632.00|1,632.00
长期待摊费用|951,971.50|951,971.50||||
负债:|84,959,816.97|84,959,816.97|||389,132.34|389,132.34
借款|6,357,422.55|6,357,422.55||||
应付款项|15,228,440.20|15,228,440.20||||
递延所得税负债||||||
其他应付款|8,756,440.91|8,756,440.91||||
一年内到期的非流动负债|||||22,000.00|22,000.00
其他流动负债||||||
租赁负债|33,503,457.44|33,503,457.44|||346,912.17|346,912.17
应付票据|18,988,623.73|18,988,623.73||||
应付职工薪酬|1,299,073.12|1,299,073.12|||15,017.70|15,017.70
应交|826,359.02|826,359.02|||5,202.47|5,202.47
税费||||||
净资产|9,029,114.45|9,029,114.45|||783,377.24|783,377.24
减:少数股东权益|3,972,810.36|3,972,810.36||||
取得的净资产|5,056,304.09|5,056,304.09|||783,377.24|783,377.24
|湖北百世康药业有限公司||河北翼保医药科技有限公司||辽宁博大维康药房连锁有限公司|
|购买日公允|购买日账面|购买日公允|购买日账面|购买日公允价|购买日账面价
资产:|15价6,2值91 .91|15价6,2值91 .91|价值|价值|170,34值5,6 51.84|170,34值5,6 51.84
货币资金|24,511.94|24,511.94|||18,158,783.49|18,158,783.49
应收款项|||||14,914,396.77|14,914,396.77
存货|||||33,862,184.04|33,862,184.04
固定资产|125,321.28|125,321.28|||1,638,293.96|1,638,293.96
无形资产|||||31,547.97|31,547.97
预付款项|||||706,747.37|706,747.37
其他应收款|||||49,355,612.66|49,355,612.66
其他流动资产|6,458.69|6,458.69|||1,067,049.24|1,067,049.24
使用权资产|||||50,176,575.02|50,176,575.02
递延所得税资产|||||365,314.11|365,314.11
长期待摊费用|||||69,147.21|69,147.21
负债:|31,048.42|31,048.42|||88,324,704.40|88,324,704.40
借款||||||
应付款项|||||14,938,820.61|14,938,820.61
递延所得||||||
税负债||||||
应付职工薪酬||||||
应交税费|||||1,594,059.03|1,594,059.03
其他应付款|31,048.42|31,048.42|||4,148,764.64|4,148,764.64
一年内到期的非流动负债|||||1,879,200.77|1,879,200.77
其他流动负债||||||
租赁负债|||||44,437,222.10|44,437,222.10
应付票据|||||21,326,637.25|21,326,637.25
净资产|125,243.49|125,243.49|||82,020,947.44|82,020,947.44
减:少数股东权益|||||40,190,264.25|40,190,264.25
取得的净资产|125,243.49|125,243.49|||41,830,683.19|41,830,683.19
|陕西玖易大药房有限公司||善康禾诺保险经纪有限公司||杭州大参林大药房连锁有限公司|
|购买日公允|购买日账面|购买日公允|购买日账面|购买日公允价|购买日账面价
资产:|1,54价0,值680 .61|1,54价0,值680 .61|9,88价8,值48 9.26|9,88价8,值48 9.26|139,80值3, 635.28|139,80值3, 635.28
货币资金|9,990.18|9,990.18|5,929,585.16|5,929,585.16|10,647,353.98|10,647,353.98
应收款项|228,080.19|228,080.19|274,817.57|274,817.57|10,507,839.27|10,507,839.27
存货|257,631.35|257,631.35|0|0|22,628,888.85|22,628,888.85
固定资产|||167,211.86|167,211.86|1,391,213.83|1,391,213.83
无形资产|||0|0|134,277.52|134,277.52
预付款项|||304,271.94|304,271.94|22,511.72|22,511.72
其他|893,788.89|893,788.89|437,858.44|437,858.44|81,978,735.61|81,978,735.61
应收款||||||
其他流动资产|151,190.00|151,190.00|161,729.45|161,729.45|1,849,298.06|1,849,298.06
使用权资产|||2,545,256.73|2,545,256.73|4,660,308.49|4,660,308.49
递延所得税资产|||27,309.31|27,309.31|44,256.41|44,256.41
长期待摊费用|||40,448.80|40,448.80|5,938,951.54|5,938,951.54
负债:|1,601,399.87|1,601,399.87|12,270,757.39|12,270,757.39|38,526,244.95|38,526,244.95
借款|||||14,000,000.00|14,000,000.00
应付款项|324,380.99|324,380.99|333,431.98|333,431.98|7,928,124.26|7,928,124.26
递延所得税负债||||||
应付职工薪酬|55,558.66|55,558.66|216,810.82|216,810.82|5,476,608.35|5,476,608.35
应交税费|9,940.35|9,940.35|59,776.41|59,776.41|2,944,441.12|2,944,441.12
其他应付款|1,201,132.07|1,201,132.07|9,084,688.40|9,084,688.40|4,093,960.78|4,093,960.78
一年内到期的非流动负债||||||
其他流动负债|1,225.65|1,225.65||||
租赁负债|||2,576,049.78|2,576,049.78|4,083,110.44|4,083,110.44
应付票据||||||
合同负债|9,162.15|9,162.15||||
净资产|-60,719.26|-60,719.26|-2,382,268.13|-2,382,268.13|101,277,390.33|101,277,390.33
减:|||||49,625,921.26|49,625,921.26
少数股东权益||||||
取得的净资产|-60,719.26|-60,719.26|-2,382,268.13|-2,382,268.13|51,651,469.07|51,651,469.07
|杭州安和医药有限公司|
|购买日公允价值|购买日账面价值
资产:|2,044,480.84|2,044,480.84
货币资金|482,020.74|482,020.74
应收款项|124,273.44|124,273.44
存货|1,340,075.90|1,340,075.90
固定资产|10,070.73|10,070.73
无形资产||
预付款项|80,040.03|80,040.03
其他应收款|8,000.00|8,000.00
其他流动资产||
使用权资产||
递延所得税资产||
长期待摊费用||
负债:|2,963,144.56|2,963,144.56
借款||
应付款项|1,978,993.59|1,978,993.59
递延所得税负债||
应付职工薪酬|172,795.61|172,795.61
应交税费|122.58|122.58
其他应付款|811,232.78|811,232.78
一年内到期的非流动负债||
其他流动负债||
租赁负债||
应付票据||
合同负债||
净资产|-918,663.72|-918,663.72
减:少数股东权益||
取得的净资产|-918,663.72|-918,663.72
公司本期收购上述股权,未聘请评估机构进行评估,因其长期资产主要为门店用的电子设备、货架和装修等低价值资产,因此,购买日公允价值即为购买日的账面价值。
1. 合并范围增加||||
公司名称|股权取得方式|股权取得时点|实缴出资额|出资比例
广州丰基贸易有限公司|新设|2022/7/8|5,100,000.00|51.00%
大参林(辽宁)药业有限公司|新设|2022/10/27|30,000,000.00|75.99%
广州海珠区参柏药店有限公司|新设|2022/6/8||100.00%
保定市益民喆康医药销售有限公司|新设|2022/10/11||51.00%
驻马店大参林炎黄药业有限公司|新设|2022/11/21||51.00%
广州天宸大药房有限公司|新设|2022/6/28|1,000,000.00|51.00%
广州市天宸职业技能培训学校有限公司|新设|2022/5/7|500,000.00|51.00%
2. 合并范围减少||||
公司名称|股权处置方式|股权处置时点|处置日净资产|期初至处置日净利润
清远大参林云山诗意诊所有限公司|注销|2022/4/21|11,381.02|-160,209.64
东莞大参林医疗投资有限公司|注销|2022/8/25||1,625,382.05
东莞莞城大参林中医门诊部有限公司|注销|2022/4/12||967,700.68
佛山市顺德区大参林诊所有限公司|注销|2022/7/19|243,127.02|-7,283.84
珠海大参林内科诊所有限公司|注销|2022/3/31||6,033.02
中山市朗晴假日大参林内科诊所有限公司|注销|2022/2/10||-7,414.36
温州市沧河大药房有限公司|注销|2022/6/14||303,834.10
江门新会区悦洋大参林诊所有限公司|注销|2022/3/7||2,724.20
广州市番禺区大参林光明南诊所有限公司|注销|2022/4/2|313,568.60|
广州柏和一分钟门诊部有限公司|注销|2022/11/24||1,412,470.50
鸡西市大参林药业有限公司|注销|2022/9/13||
珠海市香洲宸宁医药有限公司|注销|2022/7/27||
海南大参林药店有限公司|吸收合并注销|2022/3/14|1,021,037.24|115,927.40
杭州安和医药有限公司|吸处合并注销|2022/8/15|-1,570,191.44|-651,527.72
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
清远大参林连锁药店有限公司|广东清远|广东清远|医药零售|100||同一控制下企业合并
佛山大参林连锁药店有限公司|广东佛山|广东佛山|医药零售|100||同一控制下企业合并
佛山市顺德区大参林药业有限公司|广东佛山|广东佛山|医药零售|100||投资设立
江门大参林药店有限公司|广东江门|广东江门|医药零售|100||投资设立
肇庆大参林药店有限公司|广东肇庆|广东肇庆|医药零售|100||同一控制下企业合并
云浮市大参林药店有限公司|广东云浮|广东云浮|医药零售|100||同一控制下企业合并
阳江大参林连锁药店有限公司|广东阳江|广东阳江|医药零售|100||同一控制下企业合并
茂名大参林连锁药店有限公司|广东茂名|广东茂名|医药零售|100||同一控制下企业合并
湛江大参林连锁药店有限公司|广东湛江|广东湛江|医药零售|100||同一控制下企业合并
广东大参林柏康连锁药店有限公司|广东广州|广东广州|医药零售|100||非同一控制下企业合并
广西大参林连锁药店有限公司|广西玉林|广西玉林|医药零售|100||投资设立
梧州市大参林连锁药店有限公司|广西梧州|广西梧州|医药零售|100||同一控制下企业合并
南通市江海大药房连锁有限公司|江苏南通|江苏南通|医药零售||51|非同一控制下企业合并
河南大参林医药物流有限公司|河南漯河|河南漯河|医药批发||100|投资设立
广州大参林药业有限公司|广东广州|广东广州|医药批发|100||投资设立
广西大参林药业有限公司|广西玉林|广西玉林|医药批发|100||投资设立
广西南宁市大参林药业有限公司|广西南宁|广西南宁|医药批发|100||投资设立
广东紫云轩中药科技有限公司|广东茂名|广东茂名|中药饮片生产|100||投资设立
广州紫云轩药业有限公司|广东广州|广东广州|医药制造|100||投资设立
广西紫云轩中药科技有限公司|广西玉林|广西玉林|中药饮片生产|100||投资设立
子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额
南通市江海大药房连锁有公司|49.00%|17,168,510.84||66,052,989.96
子公司名称|期末余额||||||期初余额|||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计
南通市江海大药房连锁有限公司|341,182,686.56|231,271,416.27|572,454,102.83|370,894,252.15|53,078,329.23|423,972,581.38|238,376,847.21|214,961,417.05|453,338,264.26|297,346,559.30|49,132,543.12|346,479,102.42
子公司名称|本期发生额||||上期发生额|||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量
南通市江海大药房连锁有限公司|677,996,381.16|36,037,230.33|36,037,230.33|100,091,386.95|402,655,257.88|14,419,505.32|14,419,505.32|39,855,573.72
子公司名称|变动时间|变动前持股比例|变动后持股比例
南昌大参林连锁药店有限公司|2022/2/18|100.00%|95.00%
赣州大参林连锁药店有限公司|2022/3/9|100.00%|95.00%
陕西大参林药业有限公司|2022/4/6|100.00%|90.00%
广州汇元医药科技有限公司|2022/1/11|100.00%|70.00%
广东康益百医药有限公司|2022/2/17|51.00%|48.45%
珠海市香洲区宸康健康管理有限公司|2022/11/16|70.00%|51.00%
|南昌大参林连锁药店有限公司|赣州大参林连锁药店有限公司|陕西大参林药业有限公司
购买成本/处置对价|||
--现金|5,198,000.00|3,401,500.00|1,000,000.00
--非现金资产的公允价值|||
购买成本/处置对价合计|5,198,000.00|3,401,500.00|1,000,000.00
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额|-620,992.00|390,167.39|755,980.47
差额|5,818,992.00|3,011,332.61|244,019.53
其中:调整资本公积|5,818,992.00|3,011,332.61|244,019.53
调整盈余公积|||
调整未分配利润|||
|广州汇元医药科技有限公司|广东康益百医药有限公司|珠海市香洲区宸康健康管理有限公司
购买成本/处置对价|||
--现金||5,000,000.00|
--非现金资产的公允价值|||
--股份支付|8,242,883.12||
购买成本/处置对价合计|8,242,883.12|5,000,000.00|
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份|10,715,748.05|7,094.15|-208,165.56
额|||
差额|-2,472,864.93|4,992,905.85|208,165.56
其中:调整资本公积|-2,472,864.93|4,992,905.85|208,165.56
调整盈余公积|||
调整未分配利润|||
||
联营企业:||
投资账面价值合计|142,497.64|188,335.29
下列各项按持股比例计算的合计数||
--净利润|-45,837.65|-131,754.75
--其他综合收益||
--综合收益总额|-45,837.65|-131,754.75
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见审计报告附注五(一)4 及五(一)7之说明。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2022 年12 月31 日,本公司应收账款的11.21%(2021 年12 月31 日:18.38%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
项目|期末数||||
|账面价值|未折现合同金额|1 年以内|1-3 年|3 年以上
银行借款|873,380,900.09|918,527,514.27|718,994,832.07|42,558,633.69|156,974,048.51
应付票据|3,355,369,838.63|3,355,369,838.63|3,355,369,838.63||
应付账款|2,772,015,485.22|2,772,015,485.22|2,772,015,485.22||
其他应付款|604,573,617.52|604,573,617.52|604,573,617.52||
应付债券|1,293,006,746.23|1,491,173,333.33|15,220,833.33|47,535,833.33|1,428,416,666.67
租赁负债|3,764,746,030.73|4,239,796,837.47|1,121,958,094.42|1,719,612,709.37|1,398,226,033.68
预计负债|327,535.00|327,535.00|327,535.00||
小计|12,663,420,153.42|13,381,784,161.44|8,588,460,236.19|1,809,707,176.39|2,983,616,748.86
项目|上年年末数||||
|账面价值|未折现合同金额|1 年以内|1-3 年|3 年以上
银行借款|165,437,723.25|168,499,344.61|168,499,344.61||
应付票据|2,685,006,703.10|2,685,006,703.10|2,685,006,703.10||
应付账款|2,052,824,760.78|2,052,824,760.78|2,052,824,760.78||
其他应付款|636,217,587.37|636,217,587.37|636,217,587.37||
应付债券|1,252,148,688.67|1,500,540,000.00|9,366,666.67|36,998,333.33|1,454,175,000.00
租赁负债|3,857,516,612.13|5,310,534,342.38|1,975,599,275.43|2,277,288,501.78|1,057,646,565.17
小计|10,649,152,075.30|2,353,622,738.24|7,527,514,337.96|2,314,286,835.11|2,511,821,565.17
截至2022年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币377,323,360.04元(2021年12月31日:人民币145,437,723.25元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(4)之说明。
项目|期末公允价值|||
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计
一、持续的公允价值计量||||
(一)交易性金融资产|61,123,000.00||162,881,383.84|224,004,383.84
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产|61,123,000.00||162,881,383.84|224,004,383.84
(1)债务工具投资||||
(2)权益工具投资|61,123,000.00||132,017,000.00|193,140,000.00
(3)衍生金融资产||||
(4)理财产品|||30,864,383.84|30,864,383.84
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
(1)债务工具投资||||
(2)权益工具投资||||
(二)其他债权投资||||
(三)其他权益工具投资||||
3.分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合损益的金融资产|||4,441,288.79|4,441,288.79
应收款项融资|||4,441,288.79|4,441,288.79
持续以公允价值计量的资产总额|61,123,000.00||167,322,672.63|228,445,672.63
(六)交易性金融负债||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债||||
其中:发行的交易性债券||||
衍生金融负债||||
公司持有对上海艾力斯医药科技股份有限公司和长春百克生物科技股份公司的股权,公司以其2022年12月31 日的收盘价作为公允价值计量的确定依据。
1. 因银行承兑汇票期限较短,银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,所以公司按照其票面价值作为公允价值的合理估计进行计量。
2. 因公司权益工具投资的被投资单位的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化,所以公司按照投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
合营或联营企业名称|与本企业关系
广东金康药房连锁有限公司|参股企业
其他关联方名称|其他关联方与本企业关系
大参林投资集团有限公司|控股自然人之一柯康保控制的企业
广东华韩药业有限公司|与关键管理人员关系密切的家庭成员对外投资的企业
广东华韩庄医药有限公司|与关键管理人员关系密切的家庭成员对外投资的企业
广东紫云轩农业发展有限公司|股东的子公司
茂名市鼎盛投资有限公司|与关键管理人员关系密切的家庭成员对外投资的企业
茂名市拓宏投资有限公司|控股自然人之一柯云峰控制的企业
茂名市海云雁酒店有限公司|茂名市拓宏投资有限公司全资子公司
湖南省宝庆农产品进出口有限公司|控股自然人之一柯金龙控制的企业
关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度(如适用)|是否超过交易额度(如适用)|上期发生额
广东华韩药业有限公司|购买商品|56,220,541.08|80,000,000.00|否|57,705,349.34
广东华韩庄医药有限公司|购买商品|3,615,579.06|5,000,000.00|否|5,082,873.10
广东金康药房连锁有限公司|购买商品|1,794,245.80|500,000.00|是|50,583.25
茂名市海云雁酒店有限公司|接受劳务|221,197.98|3,000,000.00|否|
湖南省宝庆农产品进出口有限公司|购买商品|107,000.00|不适用|否|
合计||61,958,563.92||否|62,838,805.69
关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额
广东华韩药业有限公司|提供服务|4,447,146.18|1,840,411.22
广东金康药房连锁有限公司|销售药品|41,826,091.45|19,918,209.35
重庆市万家燕大药房连锁有限公司[注]|销售药品||8,492,642.32
牡丹江天利医药连锁有限公司[注]|销售药品||2,305,252.75
合计||46,273,237.63|32,556,515.64
[注]重庆市万家燕大药房连锁有限公司、牡丹江天利医药连锁有限公司披露的上年同期关联交易金额均为作为公司联营企业期间的交易金额
承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入
大参林投资集团有限公司|办公楼|50,285.76|50,285.76
出租方名称|租赁资产种类|简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)||未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用)||支付的租金||承担的租赁负债利息支出||增加的使用权资产|
||本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额
大参林投资集团有限公司|办公楼|4,976,993.40|||||4,677,494.99||108,831.79||
大参林投资集团有限公司|仓库|8,131,413.00|||||8,067,144.10||196,144.82||
茂名市拓宏投资有限公司|商铺|||||756,000.00||126,166.13||3,630,641.85|
茂名市鼎盛投资有限公司|商铺、仓库|1,025,100.00|2,127,600.00||||||||
广东紫云轩农业发展有限公司|厂房|968,940.00|968,940.00||||||||
担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕
柯云峰、柯金龙、柯康保|146,424,151.00|2022/3/8|2023/4/28|否
柯云峰、柯金龙、柯康保|5,000,000.00|2022/3/31|2023/4/15|否
柯云峰、柯金龙、柯康保|70,000,000.00|2022/12/13|2023/4/11|否
柯云峰、柯金龙、柯康保|203,716,547.55|2022/8/24|2023/5/16|否
柯云峰、柯金龙、柯康保|129,210,118.02|2022/10/26|2023/6/22|否
柯云峰、柯金龙、柯康保|702,153,109.08|2022/7/20|2023/6/28|否
柯云峰、柯金龙、柯康保|540,121,157.93|2022/7/22|2023/6/29|否
柯云峰、柯金龙、柯康保|883,439.14|2022/8/25|2023/2/25|否
柯云峰、柯金龙、柯康保|213,373,758.62|2022/10/20|2023/5/11|否
柯云峰、柯金龙、柯康保|34,247,252.05|2022/11/2|2023/5/2|否
柯云峰、柯金龙、柯康保|228,209,472.36|2022/7/18|2023/4/18|否
项目|本期发生额|上期发生额
关键管理人员报酬|1,382.29|1,184.40
项目名称|关联方|期末余额||期初余额|
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备
应收账款|||||
|广东金康药房连锁有限公司|8,333,690.26|416,684.51|7,622,638.39|381,131.92
合计||8,333,690.26|416,684.51|7,622,638.39|381,131.92
预付款项|||||
|广东华韩庄医药有限公司|6,773.88|||
合计||6,773.88|||
项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额
应付账款|||
|广东华韩药业有限公司|23,715,948.37|19,938,306.95
|广东金康药房连锁有限公司|1,955,900.48|15,427.99
|湖南省宝庆农产品进出口有限公司|107,000.00|
合计||25,778,848.85|19,953,734.94
合同负债(含待转销项税)|广东金康药房连锁有限公司|2,614,071.18|
|广东华韩药业有限公司|37,118.39|
合计||2,651,189.57|
其他应付款|茂名市海云雁酒店有限公司|452.69|
合计||452.69|
公司本期授予的各项权益工具总额|
公司本期行权的各项权益工具总额|1,081,925
公司本期失效的各项权益工具总额|19,250
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限|
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限|首次授予限制性股票228.05 万股的行权价格为43.59 元,合同剩余期限为11 个月;预留限制性股票60 万股的行权价格为22.09 元,合同剩余期限为10 个月
2020年员工限制性股票激励计划1) 履行的程序
根据公司2020 年第五次临时股东大会会议决议、第三届董事会第十二次会议决议和第三届董事会第十四次会议决议,公司通过定向发行的方式向激励对象授予人民币普通股(A 股)278.05万股,其中,首次授予228.05 万股,预留50 万股,每股面值1 元。激励计划首次授予对象共136 人,授予价格为43.59 元/股。
根据公司2020 年第五次临时股东大会会议决议、第三届董事会第十二次会议决议、第三届董事会第十四次会议决议和2021 年第三届董事会第二十三次会议决议,2020 年度限制性股票激励计划预留部分总数量由50 万股调整为60 万股,每股面值1 元。预留授予的激励对象共22 人,授予价格为22.09 元/股。
根据公司《2020 年限制性股票激励计划》的相关规定以及2020 年第五次临时股东大会的授权,由于本期限制性股票首次授予部分及预留授予部分合计有3 名人员已离职,公司将对上述3人持有的已获授但尚未解除限售的共计19,250 股限制性股票进行回购注销,其中,限制性股票首次授予部分的16,250 股的回购价格为43.59 元/股,预留授予部分的3,000 股的回购价格为22.09 元/股。同时公司根据2020 年、2021 年年度股东大会决议通过的2020 年度、2021年度利润分配及转增股本方案进行了权益分派,按《激励计划》的相关规定,对限制性股票首次授予部分的回购价格及回购数量进行相应调整。调整后,此次限制性股票首次授予部分的回购价格由43.59 元/股调整为29.30 元/股,回购数量由16,250 股调整为23,400 股。限制性股票预留授予部分的回购价格由22.09 元/股调整为17.99 元/股,回购数量由3,000 股调整为3,600 股,合计回购注销数量调整为27,000 股。2022 年度公司暂未完成上述股份回购。
2) 限售期安排
限售期安排|解除限售时间|解除限售比例
首次授予的限制性股票第一次解除限售|自首次授予登记完成之日起12 个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起24 个月内的最后一个交易日当日止|35%
首次授予的限制性股票第二次解除限售|自首次授予登记完成之日起24 个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起36 个月内的最后一个交易日当日止|35%
首次授予的限制性股票第三次解除限售|自首次授予登记完成之日起36 个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起48 个月内的最后一个交易日当日止|30%
限售期安排|解除限售时间|解除限售比例
预留限制性股票第一次解除限售|自预留授予登记完成之日起12 个月后的首个交易日起至预留授予登记完成之日起24 个月内的最后一个交易日当日止|50%
预留限制性股票第二次解除限售|自预留授予登记完成之日起24 个月后的首个交易日起至预留授予登记完成之日起36 个月内的最后一个交易日当日止|50%
3) 解锁条件
解除限售期|业绩考核指标
首次授予的限制性股票第一次解除限售|以2019 年营业收入为基数,2020 年营业收入增长率不低于25%
首次授予的限制性股票第二次解除限售|以2019 年营业收入为基数,2021 年营业收入增长率不低于50%
首次授予的限制性股票第三次解除限售|以2019 年营业收入为基数,2022 年营业收入增长率不低于75%
解除限售期|业绩考核指标
预留限制性股票第一个解除限售期|以2019 年营业收入为基数,2021 年营业收入增长率不低于50%
预留限制性股票第一个解除限售期|以2019 年营业收入为基数,2022 年营业收入增长率不低于75%
授予日权益工具公允价值的确定方法|首次授予的限制性股票根据授予日的股票收盘价84.12 元/股为基础计算确定;预留限制性股票根据授予日的股票收盘价41.01 元/股为基础计算确定
可行权权益工具数量的确定依据|公司根据在职激励对象对应的权益工具、以及对未来年度公司业绩的预测进行确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因|无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额|91,945,758.23
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额|30,898,240.00
2015 年股份支付
公司实际控制人柯云峰、柯康保、柯金龙通过向骨干员工转让其在广州拓宏投资有限合伙企业(有限合伙)(以下简称广州拓宏投资)、广州鼎业投资有限合伙企业(有限合伙)(以下简称广州鼎业投资)、广州联耘投资有限合伙企业(有限合伙)(以下简称广州联耘投资)、广州智威投资有限合伙企业(有限合伙)(以下简称广州智威投资)中所拥有的财产份额的方式,对骨干员工实施股权激励。2015 年11 月,公司实际控制人柯云峰、柯康保、柯金龙将其持有的广州拓宏投资2,077,779.00 元财产份额、广州鼎业投资1,722,217.00 元财产份额、广州联耘投资1,399,993.00 元财产份额、广州智威投资511,107.00 元财产份额转让给柯国强、谭群飞等155 名骨干员工,转让价格为1 元/财产份额。柯国强、谭群飞等155 名骨干员工通过该次股权转让,
共计取得公司股份数量为5,140,000 股,支付的股权转让款为5,711,096.00 元。2015 年8 月18 日,天津鼎晖嘉尚股权投资合伙企业(有限合伙)受让公司股份的价格为每股16.67 元,差额79,972,704.00 元为股份支付费用。
根据柯国强、谭群飞等155 名骨干员工签订的《承诺书》,柯国强、谭群飞等155 名骨干员工承诺自承诺书签字之日起,继续为公司提供服务的期限不少于8 年,因此上述股份支付费用按照8 年进行摊销。
2015 年度,摊销2 个月,计入当期损益的股份支付费用金额为1,666,098.00 元。
2016 年,其中一个骨干员工离职,并将其持有的合伙企业份额转回给公司实际控制人,一个骨干员工从关联方转入本公司入职,授予权益工具净额为10,000 股,2016 年按照总额摊销12个月,计入当期损益的股份支付费用金额为10,016,036.62 元。
2017 年,按照总额摊销12 个月,计入当期损益的股份支付费用金额为10,016,036.62 元。
2018 年,其中六个员工离职,并将其持有的合伙企业份额转回给公司实际控制人,2018 年按照总额摊销12 个月,计入当期损益的股份支付费用金额为9,696,523.50 元。
2019 年,其中一个员工离职,并将其持有的合伙企业份额转回给公司实际控制人,2019 年按照总额摊销12 个月,计入当期损益的股份支付费用金额为9,632,141.85 元。
2020 年,按照总额摊销12 个月,计入当期损益的股份支付费用金额为9,632,141.85 元。
2021 年,其中一个员工离职,并将其持有的合伙企业份额转回给公司实际控制人,2021 年按照总额摊销12 个月,计入当期损益的股份支付费用金额为9,396,800.67 元。
2022 年,按照总额摊销12 个月,计入当共用损益的股份支付费用金额为9,396,800.67 元。截至2022 年12 月31 日,以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额为69,452,579.78 元。
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额|69,452,579.78
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额|9,396,800.67
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额已签订的正在或准备履行的主要并购协议
2022 年12 月,本公司与晋中新长城药业连锁有限公司(以下简称晋中新长城公司)股东晋中长城药业连锁有限公司签订《股权转让协议》及《补充协议》,约定以10,862.00 万元收购晋中新长城公司51.00%的股权,符合条件后本公司向晋中新长城公司增资4,081.60 万元,增资后持股比例不变。截至2022 年12 月31 日本公司已支付收购款1,500.00 万元。该项目于2023 年3月交割。
2022 年12 月,本公司与四川梓橦宫大药房连锁有限公司(以下简称四川梓橦宫公司)股东陈燕、黄葵、蕾亚飞签订《增资扩股协议》,约定本公司向四川梓橦宫公司增资1,827.00 万元,增资后本公司获得四川梓橦宫公司19.00%股权。截至2022 年12 月31 日本公司已支付增资款款665.40 万元。2023 年1 月,双方已完成四川梓橦宫公司19.00%股权交割。
2022 年12 月,本公司与青神慧灵智商务服务合伙企业(普通合伙)签订《合作协议书》,约定其将56 间目标药店的有形资产及无形资产整合入四川众仁堂医药连锁有限公司(以下简称四川众仁堂公司),符合条件后,本公司按整体估值不超过9,973.00 万元受让青神慧灵智商务服务合伙企业(普通合伙)合法持有的四川众仁堂公司51.00%的股权。截至2022 年12 月31 日本公司已支付合作诚意金300.00 万元。截至本财务报表批准报出日,该项目正在进行中。
2022 年11 月,本公司与胡文淮、王智签订《合作协议书》,约定由其成立一家独立的医药连锁新公司(以下简称新公司),并将其名下的37 家目标门店整合为新公司的分支机构,符合条件后,本公司以3,080.00 万元受让其持有的新公司51.00%股权。截至2022 年12 月31 日本公司已支付合作诚意金300.00 万元。2023 年3 月,本公司与胡文准、王智、淮南市佳佳恒康大药房连锁有限公司(以下简称佳佳恒康公司)签订《股权转让协议》,公司以2,618.00 万元受让胡
文准持有的佳佳恒康公司43.35%股权,以462.00 万元受让王智持有的佳佳恒康公司7.65%股权,同时本公司向佳佳恒康公司投资1,021.00 万元增资款,增资款计入资本公积,增资后本公司在佳佳恒康公司整体持股比例不变,该项目于2023 年4 月交割。
2022 年3 月,本公司子公司南通市江海大药房连锁有限公司(以下简称南通江海公司)与刘艳艳、陈旭淳签订《合作协议书》,约定由其成立一家医药连锁新公司(以下简称新公司),并将其名下的10 家目标门店整合到新公司,符合条件后,本公司单方向新公司增资1,080.00 万元,增资后本公司在新公司整体持股比例65.00%。截至2022 年12 月31 日本公司已支付合作诚意金100.00 万元。截至本财务报表批准报出日,该项目正在进行中。
2021 年7 月,本公司子公司南通江海公司与南京百家康大药房有限公司(以下简称南京百家康公司)股东张萍签订《增资扩股协议书》,约定南通江海公司向南京百家康公司增资832.65万元,增资后南通江海公司获取南京百家康公司51.00%股权。截至2022 年12 月31 日南通江海公司已预付增资款166.53 万元。截至本财务报表批准报出日,该项目正在进行中。
2021 年11 月,本公司子公司南通江海公司与王富签订《合作备忘录》,约定由王富出资成立一家医药连锁公司(以下简称新公司),并将王富名下100%控股的淮安万和大药房有限公司的7家门店资产和业务整合注入新公司。在业务及资产注入后,公司通过增资扩股方式获取新公司51.00%股权,截至2022 年12 月31 日南通江海公司已预付50.00 万元意向金。2023 年1 月,南通江海公司与王富、倪金凤、淮安大参林医药连锁有限公司(以下简称淮安大参林公司)签订《增资扩股协议》,南通江海公司以人民币339.04 万元认缴淮安大参林公司104.082 万元注册资本,增资后,南通江海公司持有淮安大参林公司51%股权。该项目于2023 年2 月完成交割。
截至资产负债表日,本公司无需要披露的重大或有事项。
拟分配的利润或股利|569,451,008.40
经审议批准宣告发放的利润或股利|-