TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|406,528,465.00||||951,685,390.42|287,645,570.74|-61,733,599.04||333,348,333.41||4,970,650,592.69||6,312,833,611.74|119,362,494.87|6,432,196,106.61
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-611,672,722.48|-78,432,200.00|-4,890,000.00||||-618,095,198.12||-1,156,225,720.60|-31,607,748.86|-1,187,833,469.46
(一)综合收益总额|||||||-4,890,000.00||||883,382,927.97||878,492,927.97|21,234,812.38|899,727,740.35
(二)所有者投入和减少资本|||||-611,626,250.78|-78,432,200.00|||||||-533,194,050.78|6,074,441.67|-527,119,609.11
1.所有者投入的普通股||||||||||||||11,205,184.16|11,205,184.16
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||-73,757,829.17|-78,432,200.00|||||||4,674,370.83||4,674,370.83
4.其他|||||-537,868,421.61||||||||-537,868,421.61|-5,130,742.49|-542,999,164.10
(三)利润分配|||||||||||-1,501,478,126.09||-1,501,478,126.09|-58,917,002.91|-1,560,395,129.00
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-1,501,478,126.09||-1,501,478,126.09|-58,917,002.91|-1,560,395,129.00
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||-46,471.70||||||||-46,471.70||-46,471.70
四、本期期末余额|406,528,465.00||||340,012,667.94|209,213,370.74|-66,623,599.04||333,348,333.41||4,352,555,394.57||5,156,607,891.14|87,754,746.01|5,244,362,637.15
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益||盈余公积||未分配利润||小计||
|||||||||||||||
一、上年年末余额|406,528,465.00||||403,366,036.66|42,991,228.12|-55,793,599.04||333,348,333.41||6,138,175,049.45||7,182,633,057.36|157,751,043.36|7,340,384,100.72
加:会计政策变更|||||||||||-635,251,517.72||-635,251,517.72|-1,204,796.47|-636,456,314.19
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||545,507,643.06||||||-866,371.38||544,641,271.68||544,641,271.68
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|406,528,465.00||||948,873,679.72|42,991,228.12|-55,793,599.04||333,348,333.41||5,502,057,160.35||7,092,022,811.32|156,546,246.89|7,248,569,058.21
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||2,811,710.70|244,654,342.62|-5,940,000.00||||-531,406,567.66||-779,189,199.58|-37,183,752.02|-816,372,951.60
(一)综合收益总额|||||||-5,940,000.00||||951,536,566.98||945,596,566.98|35,555,859.28|981,152,426.26
(二)所有者投入和减少资本|||||2,853,388.45||||||-7,577,877.37||-4,724,488.92|-43,446,511.09|-48,171,000.01
1.所有者投入的普通股||||||||||||||300,000.00|300,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||2,853,388.45||||||-7,577,877.37||-4,724,488.92|-43,746,511.09|-48,471,000.01
(三)利润分配|||||||||||-1,475,365,257.27||-1,475,365,257.27|-29,293,100.21|-1,504,658,357.48
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-1,475,365,257.27||-1,475,365,257.27|-29,293,100.21|-1,504,658,357.48
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||-41,677.75|244,654,342.62|||||||-244,696,020.37||-244,696,020.37
四、本期期末余额|406,528,465.00||||951,685,390.42|287,645,570.74|-61,733,599.04||333,348,333.41||4,970,650,592.69||6,312,833,611.74|119,362,494.87|6,432,196,106.61
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|406,528,465.00||||709,049,993.58|287,645,570.74|-61,733,599.04||417,033,942.16|3,359,034,517.14|4,542,267,748.10
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|406,528,465.00||||709,049,993.58|287,645,570.74|-61,733,599.04||417,033,942.16|3,359,034,517.14|4,542,267,748.10
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-114,210,761.92|-78,432,200.00|-4,890,000.00|||-628,909,756.94|-669,578,318.86
(一)综合收益总额|||||||-4,890,000.00|||872,568,369.15|867,678,369.15
(二)所有者投入和减少资本|||||-114,164,290.22|-78,432,200.00|||||-35,732,090.22
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||-73,757,829.17|-78,432,200.00|||||4,674,370.83
4.其他|||||-40,406,461.05||||||-40,406,461.05
(三)利润分配||||||||||-1,501,478,126.09|-1,501,478,126.09
1.提取盈余公积|||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-1,501,478,126.09|-1,501,478,126.09
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||-46,471.70||||||-46,471.70
四、本期期末余额|406,528,465.00||||594,839,231.66|209,213,370.74|-66,623,599.04||417,033,942.16|2,730,124,760.20|3,872,689,429.24
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|406,528,465.00||||706,238,282.88|42,991,228.12|-55,793,599.04||417,033,942.16|3,679,863,718.63|5,110,879,581.51
加:会计政策变更||||||||||-96,636,403.24|-96,636,403.24
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|406,528,465.00||||706,238,282.88|42,991,228.12|-55,793,599.04||417,033,942.16|3,583,227,315.39|5,014,243,178.27
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||2,811,710.70|244,654,342.62|-5,940,000.00|||-224,192,798.25|-471,975,430.17
(一)综合收益总额|||||||-5,940,000.00|||1,251,172,459.02|1,245,232,459.02
(二)所有者投入和减少资本|||||2,853,388.45||||||2,853,388.45
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||2,853,388.45||||||2,853,388.45
(三)利润分配||||||||||-1,475,365,257.27|-1,475,365,257.27
1.提取盈余公积|||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-1,475,365,257.27|-1,475,365,257.27
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||-41,677.75|244,654,342.62|||||-244,696,020.37
四、本期期末余额|406,528,465.00||||709,049,993.58|287,645,570.74|-61,733,599.04||417,033,942.16|3,359,034,517.14|4,542,267,748.10
重庆百货大楼股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身为重庆百货大楼,成立于1950年,系1992年6月经重庆市体改委批准由重庆百货大楼独家发起,以定向募集方式设立的股份有限公司,于1992年8月11日在重庆市工商行政管理局登记注册,总部位于重庆市。公司现持有统一社会信用代码为91500000202824753F的营业执照,注册资本为人民币406,528,465 元,股份总数为406,528,465股(每股面值1元),其中:有限售条件的流通股4,732,000股,无限售条件的流通股401,796,465 股。公司股票于1996年7 月在上海证券交易所挂牌上市。
本公司属零售业,主要经营活动:批发、零售预包装食品、散装食品、粮油制品、副食品、其他食品、乳制品(含婴幼儿配方乳粉)、饮料、酒、茶叶、保健食品,书刊、音像制品零售,餐饮服务,卷烟、雪茄烟零售,零售6866医用高分子材料及制品、零售6864医用卫生敷料,食品生产(以上经营范围限取得相关许可的分支机构经营);普通货运,食品经营(销售预包装食品),第二类增值电信业务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:废旧家电回收;批发、零售水果、蔬菜、水产品、农副产品、冷鲜肉、工艺美术品(含黄金饰品)、日用百货、化妆品、针纺织品、服装、五金、交电、通讯器材、照摄器材、健身器材、办公用品、保健用品(不含许可类医疗器械)、家具、计量衡器具、劳动保护用品、I类医疗器械、II类医疗器械(限非许可证商品:
体温计、血压计、磁疗器具、医用脱脂棉、家用血糖仪、医用无菌纱布、计生用品)、花卉、建筑材料和化工产品及原料(不含危险化学品)、金属材料(不含稀贵金属)、消防器材、电器机械及器材、电线电缆,彩扩,批发、零售家用电器、钟表及其维修,停车服务,场地租赁,商务信息咨询服务,企业管理咨询服务,医用口罩零售,日用口罩(非医用)销售,食用农产品零售(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
本财务报表业经公司2023年4月6日第七届四十五次董事会批准对外报出。
本公司将重庆商社新世纪百货连锁经营有限公司、重庆重百商社电器有限公司、重庆商社汽车贸易有限公司等62家子公司纳入报告期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注之说明。
(2)当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:1确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
金融资产在初始确认时划分为以下三类:1以摊余成本计量的金融资产;2以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;3以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;2金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;3不属于上述1或2的财务担保合同,以及不属于上述1并以低于市场利率贷款的贷款承诺;4以摊余成本计量的金融负债。
债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。
A. 以摊余成本计量的金融资产
B. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
C. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
D. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
A. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
B. 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
C. 不属于上述A或B的财务担保合同,以及不属于上述A并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:a.按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;b.初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
D. 以摊余成本计量的金融负债
A. 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产: a. 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
b. 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
B. 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
2第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收关联方组合|款项性质|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——应收押金保证金、备用金组合||
其他应收款——账龄组合|账龄|
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票|票据类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票||
应收账款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
应收账款——应收关联方款项组合|款项性质|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收账款——应收信用卡款项组合||
应收账款——汽车消费贷款组合||
应收保理款——信用风险特征组合|风险资产类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
资产分类|分类标准|应收保理款预期信用损失率(%)
正常|期末对每一单项保理合同按照逾期天数及预期损失分类|1
关注||5
次级||25
损失||100
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收账款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
应收账款——应收关联方款项组合|款项性质|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收账款——应收信用卡款项组合||
应收账款——汽车消费贷款组合||
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收关联方款项组合|款项性质|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——应收押金保证金、备用金组合||
其他应收款——账龄组合|账龄|
存货包括开发成本、开发产品,以及在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
库存商品发出时百货、超市业态采用移动加权平均法计价,电器业态采用先进先出法计价,汽车整车贸易采用个别计价法;房地产开发产品按建筑面积平均法结转成本;原材料发出时按先进先出法结转成本;包装物发出时按先进先出法结转成本。
(5)低值易耗品的摊销方法按照一次转销法进行摊销。
(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:1根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;2出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。
因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:1买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;2因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
(2)持有待售的非流动资产或处置组的计量1初始计量和后续计量
2资产减值损失转回的会计处理
3不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:A. 划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;B. 可收回金额。
(1)共同控制、重要影响的判断
A. 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
B. 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
A. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 B. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
投资性房地产按照成本进行初始计量,采用公允价值模式进行后续计量。投资性房地产采用公允价值计量的依据:公司以符合资质要求的评估机构出具的评估报告确定相关投资性房地产的评估结果作为投资性房地产的公允价值。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|35|3|2.77
运输工具|年限平均法|10|3|9.70
其他设备|年限平均法|5-10|3|9.70-19.40
固定资产装修|年限平均法|2-5||20.00-50.00
1当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:A. 资产支出已经发生;B. 借款费用已经发生;C. 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
1公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
2公司对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
1无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、软件等,按成本进行初始计量。
项目|摊销年限(年)
土地使用权|40-50
软件|3-5
A. 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
B. 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
C. 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
公司作为承租人在租赁开始日,将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:A. 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;B. 客户能够控制公司履约过程中在建商品;C. 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:A. 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;B. 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;C. 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;D. 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;E. 客户已接受该商品;F. 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
A. 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。 B. 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
C. 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
D. 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
1商业零售业务
公司商业零售业务属于在某一时点履行的履约义务,以向消费者转移商品控制权确认销售收入的实现。
若本公司在向顾客转让商品之前控制商品,则本公司为主要责任人,按照已收或应收顾客对价总额确认收入。若本公司的履约义务为安排另一方提供商品,则本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
2房地产开发业务
房地产销售在房产完工并验收合格,达到销售合同约定的交付条件,在客户取得相关商品控制权时确认销售收入的实现。
3汽车整车销售业务
公司汽车整车销售业务属于在某一时点履行的履约义务,在公司已根据合同约定将产品交付给购货方,购货方取得商品控制权时确认销售收入的实现。
(1)政府补助在同时满足下列条件时予以确认:1公司能够满足政府补助所附的条件;2公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
(5) 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
在合同开始日,公司评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的,公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的,使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁:A. 承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利;B. 该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
3公司作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12 个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值低于4 万元的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
4公司作为承租人的租赁变更会计处理 A. 租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理: a.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;b. 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
B. 租赁变更未作为一项单独租赁
在租赁变更生效日,公司重新确定租赁期,并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时,公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,采用租赁变更生效日的公司增量借款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响,公司区分以下情形进行会计处理:
a. 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,公司调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。
b. 其他租赁变更,公司相应调整使用权资产的账面价值。5公司作为出租人的会计处理方法
A. 经营租赁
B. 融资租赁
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。6公司作为出租人的租赁变更会计处理
经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
a. 租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:1) 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;2) 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
b. 租赁变更未作为一项单独租赁
如果租赁变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。如果租赁变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
(1)终止经营的确认标准、会计处理方法
1该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
2该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
3该组成部分是专为转售而取得的子公司
(2)与回购公司股份相关的会计处理方法
企业会计准则变化引起的会计政策变更:
1)公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
2)公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
3)公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
4)公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
5)公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
税种|计税依据|税率
增值税|以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|0%、3%、5%、6%、9%、10%、13%
消费税|应纳税销售额(量)|5%、10%
营业税||
城市维护建设税|实际缴纳的流转税税额|5%、7%
企业所得税|应纳税所得额|15%、16.5%、20%、25%
土地增值税|有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额|按超率累进税率30%-60%;预缴:1%-3.5%
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴|1.2%、12%
教育费附加|实际缴纳的流转税税额|3%
地方教育附加|实际缴纳的流转税税额|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
重庆百货大楼股份有限公司|15
重庆重百九龙百货有限公司|15
重庆电子器材有限公司|20
重庆庆荣物流有限公司|15
重庆商社舒适家居有限公司|20
重庆商玛特科技有限公司|20
重庆澳格尔经贸有限公司|20
重庆渝澳电器销售有限公司|20
重庆乐创经贸有限公司|20
重庆融通电器有限公司|20
重庆善水电器销售有限公司|20
重庆宏美盛商贸有限公司|20
重庆百货大楼股份有限公司(香港)有限公司[注1]|16.5
重庆商社新世纪百货连锁经营有限公司|15
重庆重百商社电器有限公司|15
重庆格兰仕电器销售有限公司|20
重庆赛菲特消防技术服务有限责任公司|20
重庆商社家维电器有限公司|20
重庆商社电子商务有限公司[注2]|15
重庆仕益产品质量检测有限责任公司|15
仕益检验检测认证(广州)有限公司|20
重庆市铜梁区仕益检验检测认证有限公司|20
重庆商社汽车贸易有限公司|15
重庆商社麒兴汽车销售有限公司|15
重庆百事达华众汽车销售服务有限公司|15
重庆百事达华黔汽车销售服务有限公司|15
重庆新亚汽车销售服务有限公司|15
重庆商社西星汽车销售服务有限公司|15
重庆商社德奥汽车有限公司|15
重庆商社强力汽车贸易有限公司|15
重庆商社博瑞进口汽车销售有限公司|15
重庆商社启迪汽车销售服务有限公司|15
重庆商社悦通汽车销售服务有限公司|15
重庆商社首汽汽车租赁有限公司|15
重庆商社汽车美容服务有限公司|15
重庆重百商业保理有限公司|15
重庆颐之时绿色供应链管理有限公司|20
重庆商社蔚陵汽车销售服务有限公司|20
重庆商社蔚渝汽车销售服务有限公司|20
重庆重百暖通设备有限公司|20
重庆商社云智汽车销售服务有限公司|20
重庆商社云鹏汽车销售服务有限公司|20
重庆商社睿之蓝汽车销售服务有限公司|15
重庆商社物业管理有限公司|15
重庆百家安科技有限公司|20
除上述以外的其他纳税主体|25
[注1]重庆百货大楼股份有限公司(香港)有限公司系经香港特别行政区公司注册处批准注册登记的有限公司,适用香港特别行政区利得税税率16.5%。
[注2]2023年3月公司已更名为九章开物(重庆)科技有限公司。
1. 财政部税务总局国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020年第23号)规定:自2021年1月1日至2030 年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。报告期内,本公司部分符合条件的子公司按15%企业所得税税率申报纳税。
2. 《财政部、税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(公告2021年第12号)和《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(总局公告2021 年第8号)规定:自2021 年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300 万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5,000 万元等三个条件的企业。报告期内,本公司部分符合条件的子公司按20%企业所得税税率申报纳税。
3. 财政部、国家税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022 年第13 号)规定:2022 年1 月1 日至2024 年12 月31 日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300 万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。报告期内,符合条件的子公司按20%企业所得税税率申报纳税。
4. 财政部、税务总局、退役军人部《关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》(财税〔2019〕21号)规定:企业招用自主就业退役士兵,与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的,自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起,在3 年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。
5.《国家税务总局关于发布<纳税人提供不动产经营租赁服务增值税征收管理暂行办法>的公告》(国家税务总局公告2016 年第16号)规定:本公司及子公司用于出租的不动产均为2016年4月30日前取得,一般纳税人选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算缴纳增值税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|248,891.99|137,148.83
银行存款|1,480,697,686.94|3,022,713,085.66
其他货币资金|939,999,784.79|525,548,976.01
合计|2,420,946,363.72|3,548,399,210.50
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司存款||
截至2022年12月31 日,本公司银行存款中商品房预售银行监管账户3,602,131.26 元,商业预付卡管存资金冻结账户173,064,330.00元,诉讼冻结账户5,105,291.91元;其他货币资金中马上消费金融股份有限公司(以下简称马上消费)存款及利息669,976,986.30元,职工住房购买及维修款11,141,548.88 元,票据借款等保证金259,566,081.75 元,共计1,122,456,370.10元使用受限,另银行存款中定期存款35,174,300.14 元拟持有到期,上述金额在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物。
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
一年以内|246,626,398.15
1年以内小计|246,626,398.15
1至2年|21,599,654.70
2至3年|3,581,033.97
3年以上|
3至4年|495,929.40
4至5年|663,092.62
5年以上|4,508,440.41
合计|277,474,549.25
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|30,587,250.03|11.02|29,934,063.11|97.86|653,186.92|14,507,892.66|5.75|13,324,195.38|91.84|1,183,697.28
按组合计提坏账准备|246,887,299.22|88.98|6,199,807.80|2.51|240,687,491.42|237,932,820.27|94.25|5,840,241.13|2.45|232,092,579.14
合计|277,474,549.25|/|36,133,870.91|/|241,340,678.34|252,440,712.93|100.00|19,164,436.51|7.59|233,276,276.42
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
重庆市科学技术委员会|16,755,968.50|16,755,968.50|100.00|收回可能极小
汽车俱乐部应收客户逾期款|7,717,270.06|7,064,083.14|91.54|详见注释
重庆璞盛汽车销售有限公司|1,882,800.00|1,882,800.00|100.00|收回可能极小
苏宁易购集团股份有限公司|1,453,742.57|1,453,742.57|100.00|收回可能极小
苏宁云商集团股份有限公司|981,104.95|981,104.95|100.00|收回可能极小
重庆万莎汇商业运营管理有限公司|753,228.72|753,228.72|100.00|收回可能极小
重庆市国美电器有限公司|739,664.92|739,664.92|100.00|收回可能极小
强力客户逾期款|127,900.00|127,900.00|100.00|收回可能极小
首汽汽车租赁应收客户逾期款|97,070.31|97,070.31|100.00|收回可能极小
其他|78,500.00|78,500.00|100.00|收回可能极小
合计|30,587,250.03|29,934,063.11|97.86|
[注]公司为消费者提供汽车消费贷款担保,出现担保损失后按可收回金额与账面价值差额计提坏账准备。
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
账龄组合|120,484,842.69|6,199,807.80|5.15
应收关联方款项组合|46,191,774.94||
应收信用卡款项组合|65,262,454.23||
应收汽车消费金融贷款组合|14,948,227.36||
合计|246,887,299.22|6,199,807.80|2.51
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项计提坏账准备|13,324,195.38|18,369,509.73|-166,000.00|1,593,642.00||29,934,063.11
按组合计提坏账准备|5,840,241.13|2,173,452.32||1,796,858.24|17,027.41|6,199,807.80
合计|19,164,436.51|20,542,962.05|-166,000.00|3,390,500.24|17,027.41|36,133,870.91
项目|核销金额
实际核销的应收账款|3,390,500.24
本期实际核销应收账款3,390,500.24元,主要系按单项计提坏账准备的应收俱乐部应收客户逾期款777,059.05元,应收重庆市禄禄禄餐饮有限责任公司租金220,413.94元,应收阳光美地业主物管费226,863.95元,按组合计提坏账准备的应收贵州建新南海科技股份有限公司货款1,746,309.00元。
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
财付通支付科技有限公司|40,925,643.30|14.75|5,210.91
多点(深圳)数字科技有限公司|35,945,324.24|12.95|
重庆市科学技术委员会|16,755,968.50|6.04|16,755,968.50
重庆市捷顺轨道交通物业管理有限公司|14,870,498.63|5.36|743,524.93
中国银联商务股份有限公司|7,682,633.08|2.77|
合计|116,180,067.75|41.87|17,504,704.34
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|849,102.67|150,000.00
合计|849,102.67|150,000.00
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|928,475,303.28|99.59|627,027,174.28|99.77
1 至2年|3,726,042.17|0.41|1,073,223.64|0.17
2 至3年|11,408.79||351,610.65|0.06
3 年以上|43,648.94||49,988.68|
合计|932,256,403.18|100.00|628,501,997.25|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
上海上汽大众汽车销售有限公司|239,192,994.82|25.66
重庆盛美盈顺电器销售有限公司|116,097,504.11|12.45
重庆海尔家电销售有限公司|72,603,631.23|7.79
保时捷(中国)汽车销售有限公司|60,052,500.98|6.44
重庆盛世新兴格力电器销售有限公司|52,431,961.55|5.62
合计|540,378,592.69|57.96
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|135,951,727.84|116,598,749.93
合计|135,951,727.84|116,598,749.93
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
1 年以内|103,031,410.52
1 年以内小计|103,031,410.52
1 至2年|11,627,964.35
2 至3年|3,601,460.52
3 年以上|
3 至4年|4,491,441.87
4 至5年|1,697,756.62
5 年以上|22,863,541.10
合计|147,313,574.98
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金、押金、备用金|98,730,424.29|95,613,624.55
应收员工赔款|1,664,409.10|4,059,661.29
已签约未开业网点租赁定金|4,200,000.00|4,710,000.00
股权收购款|4,000,000.00|4,000,000.00
租金|14,612,195.38|2,392,064.49
其他|24,106,546.21|23,327,911.06
合计|147,313,574.98|134,103,261.39
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|1,037,209.14|355,455.63|16,111,846.69|17,504,511.46
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段|-114,282.99|114,282.99||
--转入第三阶段||-224,364.55|224,364.55|
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|740,871.51|-16,975.12|-2,180,056.85|-1,456,160.46
本期转回|||188,882.20|188,882.20
本期转销||||
本期核销|||4,514,649.07|4,514,649.07
其他变动|16,860.37|167.04||17,027.41
2022年12月31日余额|1,680,658.03|228,565.99|9,452,623.12|11,361,847.14
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
坏账准备|17,504,511.46|-1,456,160.46|188,882.20|4,514,649.07|17,027.41|11,361,847.14
合计|17,504,511.46|-1,456,160.46|188,882.20|4,514,649.07|17,027.41|11,361,847.14
项目|核销金额
实际核销的其他应收款|4,514,649.07
本期实际核销其他应收款4,514,649.07元,主要包括应收员工赔款2,384,252.19元,应收重庆龙川房地产开发有限公司的保证金1,000,000.00元,应收重庆市逸胜鸿清洁服务有限公司的赔偿款980,229.00元。
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
保时捷(中国)汽车销售有限公司|保证金、其他|17,606,551.36|1年以内;5年以上|11.95|66,747.35
梅赛德斯-奔驰汽车金融有限公司|保证金|7,000,000.00|5年以上|4.75|
重庆市金龟子商业管理有限公司|保证金|6,000,000.00|5年以上|4.07|
上海汽车集团财务有限责任公司|其他(消费贷服务费)|5,014,399.70|1年以内|3.40|250,719.99
北京鹏龙汽车服务贸易有限公司|股权收购款|4,000,000.00|5年以上|2.72|
合计||39,620,951.06||26.89|317,467.34
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|2,354,089.04||2,354,089.04|2,431,781.58||2,431,781.58
在产品||||||
库存商品|2,212,459,707.03|206,797,991.42|2,005,661,715.61|2,364,272,394.97|242,375,757.45|2,121,896,637.52
周转材料|2,495,694.28||2,495,694.28|1,733,325.16||1,733,325.16
消耗性生物资产||||||
合同履约成本|3,363,382.06|644,688.75|2,718,693.31|2,160,198.26|644,688.75|1,515,509.51
开发产品|331,362,212.93|72,775,627.20|258,586,585.73|274,971,071.32|69,737,520.58|205,233,550.74
开发成本||||194,108,274.02||194,108,274.02
发出商品|24,692,029.59||24,692,029.59|16,435,436.20||16,435,436.20
合计|2,576,727,114.93|280,218,307.37|2,296,508,807.56|2,856,112,481.51|312,757,966.78|2,543,354,514.73
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料||||||
在产品||||||
库存商品|242,375,757.45|266,827,052.41||302,404,818.44||206,797,991.42
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本|644,688.75|||||644,688.75
开发产品|69,737,520.58|5,835,683.05||2,797,576.43||72,775,627.20
合计|312,757,966.78|272,662,735.46||305,202,394.87||280,218,307.37
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
待抵增值税|86,759,203.07|138,296,649.67
预缴税金|623,455.80|2,274,599.45
应收保理款|163,657,745.85|91,084,800.00
合计|251,040,404.72|231,656,049.12
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
小计|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
马上消费|2,579,294,752.05|||555,269,135.81|||93,179,937.75|||3,041,383,950.11|
小计|2,579,294,752.05|||555,269,135.81|||93,179,937.75|||3,041,383,950.11|
合计|2,579,294,752.05|||555,269,135.81|||93,179,937.75|||3,041,383,950.11|
项目|期末余额|期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|24,789,705.69|36,993,805.69
合计|24,789,705.69|36,993,805.69
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、期初余额|993,350,440.20|||993,350,440.20
二、本期变动|-5,751,050.35|||-5,751,050.35
加:外购||||
存货\固定资产\在建工程转入||||
企业合并增加||||
减:处置||||
其他转出||||
公允价值变动|-5,751,050.35|||-5,751,050.35
三、期末余额|987,599,389.85|||987,599,389.85
项目|期末余额|期初余额
固定资产|3,276,639,199.54|3,391,601,012.52
固定资产清理||
合计|3,276,639,199.54|3,391,601,012.52