TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|253,500,268.19|191,740,133.98
折旧修理费|60,763,018.82|16,326,342.15
调研试验设计费|463,281,787.37|364,892,471.26
其他|44,006,186.61|28,058,134.61
合计|821,551,260.99|601,017,082.00
研发费用增加主要原因:主要是本期子公司合并澳优乳业增加所致。
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|1,402,531,643.41|809,513,715.44
利息收入|-1,760,446,337.19|-751,798,707.21
汇兑净损失|66,933,091.67|-116,402,961.55
手续费|36,378,730.58|29,529,138.35
合计|-254,602,871.53|-29,158,814.97
财务费用减少原因:本期利息收入增加所致。
项目|本期发生额|上期发生额
政府补助|964,339,450.59|809,326,488.18
合计|964,339,450.59|809,326,488.18
项目|本期发生额|上期发生额
安商育商补助|6,503,000.00|1,889,000.00
代收代征税款手续费|2,113,739.56|3,479,838.94
乳业技术专项科研资金|88,121,699.90|49,772,414.00
收购生鲜乳补贴||6,582,310.00
投资建厂时地方政府按承诺扶持条件给予的扶持资金|660,684,636.00|600,862,520.00
企业融通型特色载体专项资金||3,000,000.00
拓市场促消费稳增长专项资金||1,000,000.00
技术改造补助资金|22,050,510.00|19,310,000.00
“粮改饲”试点项目|8,841,877.28|9,612,184.57
基金落户奖励||2,000,000.00
生鲜乳喷粉补贴|35,676,510.00|3,226,260.00
驰名商标奖励||1,000,000.00
科技兴蒙项目扶持资金||11,940,000.00
中国质量奖项目||2,000,000.00
供应链体系建设及促进商贸流通发展项目||1,813,400.00
高产优质苜蓿种植项目||2,400,000.00
产业转型升级项目||1,004,073.00
见习、就业、稳岗、培训补贴|6,904,911.52|1,016,400.00
服务业建设项目补助资金||1,000,000.00
畜禽生产性能测定项目||1,000,000.00
外调奶源补贴|2,796,945.45|1,742,982.98
龙头企业奖补资金||1,000,000.00
中小企业创新创业升级项目资金||3,501,187.00
稳增长专项资金||1,000,000.00
绿色工厂奖补||2,000,000.00
乳品基础应用研究||6,000,000.00
中试基地建设资金||1,393,713.87
融资担保业务降费奖补项目|6,698,165.06|
技术研究与示范推广项目|1,664,659.99|
高质量发展专项资金|2,676,400.00|
奶业特色产业集群项目|2,000,000.00|
奶制品加工提升奖补|1,084,000.00|
智能工厂示范奖励项目|4,000,000.00|
制造业高质量发展奖补资金|1,530,200.00|
100 万元以下补助小计|110,992,195.83|68,780,203.82
合计|964,339,450.59|809,326,488.18
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|156,966,407.16|336,670,178.00
处置长期股权投资产生的投资收益|44,053,674.03|
交易性金融资产在持有期间的投资收益||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入|42,939,979.28|124,715,251.63
债权投资在持有期间取得的利息收入||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入||
处置交易性金融资产取得的投资收益||
处置其他权益工具投资取得的投资收益||
处置债权投资取得的投资收益||
处置其他债权投资取得的投资收益||
债务重组收益||
合计|243,960,060.47|461,385,429.63
投资收益减少主要原因:本期对联营企业的投资收益减少所致。
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|94,148,860.21|120,621,815.04
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益|10,112,218.90|30,260,428.06
交易性金融负债||-28,696.05
按公允价值计量的投资性房地产||
合计|94,148,860.21|120,593,118.99
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失||
应收账款坏账损失|-20,939,127.31|-4,585,468.25
其他应收款坏账损失|-1,868,596.95|-374,438.22
债权投资减值损失||
其他债权投资减值损失||
长期应收款坏账损失||
合同资产减值损失||
其他|-114,459,240.55|-103,544,840.12
合计|-137,266,964.81|-108,504,746.59
其他包括小额贷款损失准备、保理风险准备金、担保赔偿准备金、担保应收代位追偿款坏账准备。
信用减值损失增加主要原因:本期应收款项的预期信用损失增加所致。
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-592,317,574.45|-211,001,557.43
三、长期股权投资减值损失||
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失|-13,758,156.20|-30,919,978.33
六、工程物资减值损失||
七、在建工程减值损失||-2,579,723.60
八、生产性生物资产减值损失||
九、油气资产减值损失||
十、无形资产减值损失|-11,893,012.27|-127,506,088.08
十一、商誉减值损失|-174,502,432.75|-55,264,276.17
十二、其他||
十三、使用权资产减值损失||-55,341.20
合计|-792,471,175.67|-427,326,964.81
资产减值损失增加主要原因:本期子公司计提存货跌价准备以及对THE CHOMTHANA COMPANY LIMITED计提商誉减值增加所致。
项目|本期发生额|上期发生额
固定资产处置收益|-5,238,444.25|-19,997,416.20
无形资产处置收益|-272,479.83|2,743,400.00
使用权资产处置收益|66,773.63|-9,084,908.71
合计|-5,444,150.45|-26,338,924.91
资产处置收益增加主要原因:本期处置机器设备产生的亏损减少所致。
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|102,622.01||102,622.01
其中:固定资产处置利得|102,622.01||102,622.01
无形资产处置利得|||
非货币性资产交换利得|||
接受捐赠|||
政府补助|1,669,896.00|2,995,600.00|1,669,896.00
盘盈利得|||
违约金赔偿款收入|39,058,023.87|28,464,811.74|39,058,023.87
经批准无法支付的应付款项|9,645,908.09|10,229,822.40|9,645,908.09
其他|10,406,886.94|16,558,858.41|10,406,886.94
合计|60,883,336.91|58,249,092.55|60,883,336.91
补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关
产业领军人才贡献奖励||1,070,000.00|与收益相关
100 万元以下补助小计|1,669,896.00|1,925,600.00|与收益相关
合计|1,669,896.00|2,995,600.00|
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|17,909,203.48|23,082,316.23|17,909,203.48
其中:固定资产处置损失|17,909,203.48|23,082,316.23|17,909,203.48
无形资产处置损失|||
非货币性资产交换损失|||
对外捐赠|226,309,585.17|103,805,210.64|226,309,585.17
违约金支出|11,499,368.73|17,301,711.62|11,499,368.73
其他|34,947,815.86|32,016,612.54|335,006.81
合计|290,665,973.24|176,205,851.03|256,053,164.19
营业外支出增加主要原因:本期对外捐赠支出增加所致。
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|1,532,444,908.44|1,470,900,491.93
递延所得税费用|-220,460,455.54|-90,572,047.70
合计|1,311,984,452.90|1,380,328,444.23
项目|本期发生额
利润总额|10,630,190,319.67
按法定/适用税率计算的所得税费用|1,594,528,547.95
子公司适用不同税率的影响|227,031,726.37
调整以前期间所得税的影响|-4,048,072.10
非应税收入的影响|-42,605,458.01
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|129,837,458.19
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-33,397,911.95
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|85,679,206.46
减、免税项目所得影响|-645,041,044.01
所得税费用|1,311,984,452.90
详见附注七“57、其他综合收益。”
项目|本期发生额|上期发生额
押金、保证金|136,300,453.78|223,688,966.54
利息收入|1,560,442,203.20|620,753,390.24
政府补助|1,437,365,916.06|1,238,750,501.87
其他|128,102,853.76|118,160,260.24
合计|3,262,211,426.80|2,201,353,118.89
收到的其他与经营活动有关的现金说明:不适用。
项目|本期发生额|上期发生额
押金、保证金|214,341,750.74|333,798,660.65
差旅费|384,555,383.00|427,573,166.00
绿化保洁、消防安保费|103,292,892.95|101,865,896.05
咨询审计费|234,213,580.18|182,102,911.82
手续费|30,292,896.69|15,430,026.24
捐赠支出|216,637,666.64|102,435,304.06
其他|311,653,396.98|258,885,052.08
合计|1,494,987,567.18|1,422,091,016.90
支付的其他与经营活动有关的现金说明:不适用。
项目|本期发生额|上期发生额
商品期货合约保证金||23,333,498.91
合计||23,333,498.91
收到的其他与投资活动有关的现金说明:不适用。
项目|本期发生额|上期发生额
商品期货合约保证金|105,113.71|
商品期货合约亏损|1,585,562.15|934,631.07
处置子公司支付现金净额|194,279,611.67|
合计|195,970,287.53|934,631.07
支付的其他与投资活动有关的现金说明:不适用。
项目|本期发生额|上期发生额
财务公司吸收存款||635,938,674.88
合计||635,938,674.88
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:不适用。
项目|本期发生额|上期发生额
股份回购|303,151,979.44|
债券发行费|3,082,703.59|2,981,664.14
租赁负债|157,917,291.12|217,395,471.13
限制性股票回购|9,469,746.00|6,873,510.00
非公开发行股票发行费||6,509,343.05
财务公司吸收存款|81,260,334.91|
合计|554,882,055.06|233,759,988.32
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:不适用。
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|9,318,205,866.77|8,732,025,624.25
加:资产减值准备|792,471,175.67|427,326,964.81
信用减值损失|137,266,964.81|108,504,746.59
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|3,547,821,653.54|3,032,602,084.05
使用权资产摊销|180,523,965.04|132,826,306.36
无形资产摊销|204,496,237.15|118,390,355.44
长期待摊费用摊销|134,725,608.99|136,952,717.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|81,407,183.05|107,623,875.88
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|17,806,581.47|23,082,316.23
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|-94,148,860.21|-120,593,118.99
财务费用(收益以“-”号填列)|1,376,851,775.44|826,059,222.76
投资损失(收益以“-”号填列)|-243,960,060.47|-461,385,429.63
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-233,021,102.33|-59,724,585.10
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|12,560,646.79|-30,847,462.60
存货的减少(增加以“-”号填列)|-3,889,301,728.93|-837,653,158.00
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-906,875,140.05|-891,468,147.36
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|2,783,042,178.18|3,908,751,828.98
其他|200,447,635.45|375,045,539.16
经营活动产生的现金流量净额|13,420,320,580.36|15,527,519,680.07
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|32,788,427,044.96|31,080,499,503.05
减:现金的期初余额|31,080,499,503.05|11,433,567,316.89
加:现金等价物的期末余额|400,000,000.00|
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|2,107,927,541.91|19,646,932,186.16
|金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|9,187,149,205.78
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物|2,043,931,843.06
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|
取得子公司支付的现金净额|7,143,217,362.72
项目|期末余额|期初余额
一、现金|32,788,427,044.96|31,080,499,503.05
其中:库存现金|111,777.21|81,822.09
可随时用于支付的银行存款|22,252,086,070.64|22,819,340,341.43
可随时用于支付的其他货币资金|79,900,107.30|72,890,394.69
可用于支付的存放中央银行款项||
存放同业款项|10,456,329,089.81|8,188,186,944.84
拆放同业款项||
二、现金等价物|400,000,000.00|
其中:三个月内到期的债券投资||
三、期末现金及现金等价物余额|33,188,427,044.96|31,080,499,503.05
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|694,672,130.07|存放中央银行法定存款准备金、担保保证金、期货保证金、信用证保证金、定期存款不能随时支取。
存货|986,976,417.64|子公司为取得银行借款而质押的存货。
固定资产|910,834,781.87|子公司为取得银行借款而抵押的房屋建筑物、机器设备等固定资产。
无形资产|26,497,000.00|子公司为取得银行借款而抵押的无形资产。
投资性房地产|116,925,064.22|子公司为取得银行借款而抵押的投资性房地产。
应收账款|89,236,827.66|子公司为取得银行借款而质押的应收账款。
合计|2,825,142,221.46|/
除上表中所列受限资产外,子公司Westland Dairy Company Limited以其所有资产作为抵押物向银行取得银行借款,因此导致其所有资产属于受限资产。
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|||
其中:美元|37,095,213.26|6.9646000|258,353,322.24
欧元|11,843,724.31|7.4229000|87,914,781.19
港币|157,349,991.90|0.8932700|140,556,027.26
新西兰元|37,886,876.88|4.4162000|167,316,025.68
印度尼西亚盾|168,494,404,544.44|0.0004467|75,266,450.51
马来西亚令吉|6,082,247.36|1.5771627|9,592,693.67
泰铢|333,812,640.13|0.2014220|67,237,209.60
英镑|249,526.85|8.3941000|2,094,553.32
越南盾|15,763,069,186.44|0.0002950|4,650,105.41
澳大利亚元|14,981,779.02|4.7138000|70,621,109.93
日元|10,910,776.96|0.0523580|571,266.46
新加坡元|1.01|5.1831000|5.21
台币|68,193,123.00|0.2250000|15,343,452.68
缅甸元|3,536,018,359.72|0.0033165|11,727,204.89
应收票据|||
其中:台币|23,730,505.00|0.2250000|5,339,363.63
应收账款|||
其中:美元|73,891,595.37|6.9646000|514,625,405.08
欧元|47,446,029.97|7.4229000|352,187,135.88
港币|30,083,918.24|0.8932700|26,873,061.65
新西兰元|38,357,066.42|4.4162000|169,392,476.73
泰铢|43,437,284.01|0.2014220|8,749,224.62
新加坡元|650,401.29|5.1831000|3,371,094.93
英镑|303,337.37|8.3941000|2,546,244.24
澳大利亚元|21,401,592.21|4.7138000|100,882,825.38
台币|17,320,803.00|0.2250000|3,897,180.68
缅甸元|700,001,335.75|0.0033165|2,321,554.43
马来西亚令吉|348,293.95|1.5771627|549,316.22
其他应收款|||
其中:美元|152,117.48|6.9646000|1,059,437.40
欧元|4,511,731.38|7.4229000|33,490,130.86
港币|3,260,794.05|0.8932700|2,912,769.51
新西兰元|540,413.80|4.4162000|2,386,575.43
印度尼西亚盾|6,008,937,564.36|0.0004467|2,684,192.41
马来西亚令吉|12,310.00|1.5771627|19,414.87
泰铢|18,536,694.95|0.2014220|3,733,698.17
越南盾|36,295,084.75|0.0002950|10,707.05
澳大利亚元|342,073.18|4.7138000|1,612,464.56
台币|3,242,315.00|0.2250000|729,520.88
日元|1,480,000.00|0.0523580|77,489.84
应付账款|||
其中:美元|7,566,661.79|6.9646000|52,698,772.72
欧元|46,480,535.81|7.4229000|345,020,369.24
港币|14,031,021.93|0.8932700|12,533,490.96
新西兰元|178,138,383.61|4.4162000|786,694,729.70
印度尼西亚盾|119,726,001,656.59|0.0004467|53,481,604.94
马来西亚令吉|902,872.35|1.5771627|1,423,976.60
泰铢|243,340,495.03|0.2014220|49,014,129.19
越南盾|166,208,983.05|0.0002950|49,031.65
英镑|670,027.07|8.3941000|5,624,274.25
澳大利亚元|989,038.07|4.7138000|4,662,127.66
台币|120,778.00|0.2250000|27,175.05
缅甸元|1,011,944,118.80|0.0033165|3,356,112.67
新加坡元|4,598.91|5.1831000|23,836.61
日元|2,389,444.97|0.0523580|125,106.56
其他应付款|||
其中:美元|258,793.65|6.9646000|1,802,394.24
港币|1,856,141.63|0.8932700|1,658,035.63
新西兰元|12,794,161.50|4.4162000|56,501,576.01
印度尼西亚盾|2,049,690,888.74|0.0004467|915,596.92
马来西亚令吉|689.37|1.5771627|1,087.25
缅甸元|119,384.89|0.0033165|395.94
澳大利亚元|1,392,587.06|4.7138000|6,564,376.88
台币|9,688,131.00|0.2250000|2,179,829.48
泰铢|96,061,788.14|0.2014220|19,348,957.49
短期借款|||
其中:美元|883,698,954.87|6.9646000|6,154,609,741.09
欧元|85,848,270.91|7.4229000|637,243,130.14
台币|4,000,000.00|0.2250000|900,000.00
新西兰元|229,000,528.85|4.4162000|1,011,312,135.51
一年内到期的长期借款|||
其中:新西兰元|50,000,000.00|4.4162000|220,810,000.00
欧元|181,300.00|7.4229000|1,345,771.77
长期借款|||
其中:美元|||
欧元|59,812,500.00|7.4229000|443,982,206.25
港币|||
新西兰元|100,000,000.00|4.4162000|441,620,000.00
租赁负债|||
其中:美元|50,763.30|6.9646000|353,546.08
新西兰元|7,506,109.64|4.4162000|33,148,481.39
英镑|60,176.99|8.3941000|505,131.71
港币|1,395,741.10|0.8932700|1,246,773.65
欧元|1,540,546.75|7.4229000|11,435,324.49
泰铢|29,305,380.30|0.2014220|5,902,748.31
一年内到期的租赁负债|||
其中:美元|102,113.40|6.9646000|711,178.99
新西兰元|3,394,511.96|4.4162000|14,990,843.72
港币|1,375,356.26|0.8932700|1,228,564.49
英镑|130,331.80|8.3941000|1,094,018.20
欧元|179,255.25|7.4229000|1,330,593.78
泰铢|15,576,301.30|0.2014220|3,137,409.76
应付债券|||
其中:美元|500,000,000.00|6.9646000|3,482,300,000.00
一年内到期的应付债券|||
其中:美元|925,347.22|6.9646000|6,444,673.25
子公司Oceania Dairy Limited、Westland Dairy Company Limited经营地为新西兰,记账本位币为新西兰元。子公司THE CHOMTHANA COMPANY LIMITED 经营地为泰国,记账本位币为泰铢。子公司PT.Green Asia Food Indonesia、PT.Yili Indonesia Dairy经营地为印度尼西亚,记账本位币为印度尼西亚盾。子公司Ausnutria Dairy(Dutch) Cooperatief U.A.及其附属公司的主要经营地为荷兰,记账本位币为欧元。记账本位币均依据境外经营实体的主要经济环境决定,本年度未发生变化。
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息:远期外汇合约
子公司Westland Dairy Company Limited通过远期外汇合约以减轻部分销售业务采用外币结算的汇率波动带来的现金流量变动风险。
截止本报告期末,子公司Westland Dairy Company Limited持有下述远期外汇合约,并指定为套期工具,以管理与预期外币销售和采购业务有关的外汇风险敞口,其主要内容如下:
名义金额|到期日|远期汇率
以新西兰元卖出美元410,825,000|2022年11月30日-2024年6月27日|0.55308-0.6914
以新西兰元卖出澳元43,808,000|2022年12月14日-2024年3月28日|0.8925-0.9431
以新西兰元卖出英镑880,000|2023年1月31日-2023年12月29日|0.5033-0.5081
以新西兰元卖出新加坡元26,614|2023年10月10日|0.8835
牛奶期货
子公司Westland Dairy Company Limited通过牛奶期货合约以降低采购牛奶价格波动产生的现金流量变动风险。
截止本报告期末,子公司Westland Dairy Company Limited持有下述牛奶期货合约,并指定为套期工具,以管理与预期采购牛奶业务有关的价格风险敞口,其主要内容如下:
合约类型|到期日|买入数量(千克)|合约约定买入价
牛奶期货|2023年10月1日|540,000|新西兰元9.05-9.71/千克
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
安商育商补助|6,503,000.00|其他收益|6,503,000.00
代收代征税款手续费|2,113,739.56|其他收益|2,113,739.56
贷款贴息|16,261,094.44|财务费用|16,261,094.44
乳业技术专项科研资金|99,636,234.81|其他收益、递延收益|6,211,234.81
投资建厂时地方政府按承诺扶持条件给予的扶持资金|660,684,636.00|其他收益|660,684,636.00
投资建厂时地方政府按承诺扶持条件给予的基础设施配套资金|144,615,900.00|递延收益、固定资产|
国家乳业创新基地项目|100,000,000.00|递延收益|
技术改造补助资金|84,128,110.00|其他收益、固定资产|22,050,510.00
“粮改饲”试点项目|8,841,877.28|其他收益|8,841,877.28
生鲜乳喷粉补贴|35,676,510.00|其他收益|35,676,510.00
见习、就业、稳岗、培训补贴|6,904,911.52|其他收益|6,904,911.52
外调奶源补贴|2,796,945.45|其他收益|2,796,945.45
融资担保业务降费奖补项目|10,000,000.00|递延收益|
智能制造与现代服务深度融合示范项目|15,370,000.00|递延收益|
金融业发展专项资金|2,000,000.00|递延收益|
高质量发展专项资金|2,676,400.00|其他收益|2,676,400.00
扶贫产业项目扶持资金|10,000,000.00|固定资产|
绿色生产及人工智能新模式示范应用项目资金|71,190,000.00|固定资产、无形资产|
全球领先5G 工业互联网婴儿配方奶粉智能制造示范项目|5,000,000.00|递延收益|
奶业特色产业集群项目|2,000,000.00|其他收益|2,000,000.00
奶制品加工提升奖补|1,084,000.00|其他收益|1,084,000.00
智能工厂示范奖励项目|4,000,000.00|其他收益|4,000,000.00
制造业高质量发展奖补资金|1,530,200.00|其他收益|1,530,200.00
“食品制造与农产品物流科技支撑”重点专项资金补助|3,960,000.00|递延收益、其他收益|158,018.87
产业扶持资金|15,652,400.00|递延收益|
100 万元以下补助小计|124,739,957.00|其他收益、营业外收入、固定资产、财务费用|111,651,257.00
合计|1,437,365,916.06||891,144,334.93
被购买方名称|股权取得时点|股权取得成本|股权取得比例(%)|股权取得方式|购买日|购买日的确定依据|购买日至期末被购买方的收入|购买日至期末被购买方的净利润
澳优乳业股份有限公司|2022 年3月31 日|8,734,816,795.88|59.17|收购|2022 年3月31 日|取得控制权|5,961,041,123.48|-27,470,025.90
 Friesland Campina Hong Kong Holding II B.V.|2022 年8月31 日|360,244,047.90|100|收购|2022 年8月31 日|取得控制权|166,644,499.09|-13,754,778.93
 Canary Enterprises Limited|2022 年10 月3日|64,526,563.40|100|收购|2022 年10月3 日|取得控制权|10,591,494.66|862,720.08
公司通过全资子公司香港金港商贸控股有限公司(简称“金港控股”)以协议转让、认购新股并触发全面要约义务的方式收购澳优乳业股权。2022 年3 月31 日已完成股权款项的支付,金港控股持有澳优乳业1,070,113,149 股,占澳优乳业已发行总股份的59.17%,澳优乳业及其附属企业纳入合并范围。
另外,金港控股本年度收购Friesland Campina Hong Kong Holding II B.V.100%股权、 Westland Dairy Company Limited 本年度收购Canary Enterprises Limited 的100%股权, Friesland Campina Hong Kong Holding II B.V.及其附属企业、Canary Enterprises Limited纳入合并范围。
合并成本|澳优乳业股份有限公司| Friesland Campina Hong Kong Holding II B.V.| Canary Enterprises Limited
--现金|3,669,656,180.01|360,244,047.9|50,232,213.40
--非现金资产的公允价值|||
--发行或承担的债务的公允价值|||
--发行的权益性证券的公允价值|||
--或有对价的公允价值|||
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值|5,065,160,615.87||
--其他|||14,294,350.00
合并成本合计|8,734,816,795.88|360,244,047.9|64,526,563.40
减:取得的可辨认净资产公允价值份额|4,383,503,073.96|368,214,601.46|26,106,550.69
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额|4,351,313,721.92|-7,970,553.56|38,420,012.71
澳优乳业的合并成本公允价值以股份交易协议下的购股价格及认购价格10.06 港元/股为基础确定,该价格由金港控股与澳优乳业经参考股份于香港联合交易所的当时市价及市况后公平磋商而定。
Friesland Campina Hong Kong Holding II B.V.和Canary Enterprises Limited 的合并成本公允价值通过资产评估确定。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额形成。其他说明:
|澳优乳业股份有限公司|| Friesland Campina Hong Kong Holding II B.V.|| Canary Enterprises Limited|
|购买日公允价值|购买日账面价值|购买日公允价值|购买日账面价值|购买日公允价值|购买日账面价值
资产:|12,107,013,508.25|9,811,849,395.85|512,875,055.84|465,338,451.47|81,856,567.34|50,196,477.12
货币资金|2,236,856,062.62|2,236,856,062.62|27,354,832.66|27,354,832.66|156,807.96|156,807.96
应收款项|554,929,315.17|554,929,315.17|32,266,447.78|32,266,447.78|23,586,976.28|23,586,976.28
存货|2,304,813,972.31|2,138,981,964.95|48,754,123.01|49,620,047.45|14,339,413.67|14,339,413.67
固定资产|1,581,280,636.26|1,342,276,890.00|302,759,226.44|270,822,467.98|5,782,909.78|5,782,909.78
无形资产|2,593,540,075.81|561,431,464.22|86,404,460.79|69,938,690.44|30,548,291.03|
预付款项|209,924,704.22|209,924,704.22|1,906,084.29|1,906,084.29|1,039,426.24|1,039,426.24
交易性金融资产|295,246,610.00|295,246,610.00||||
长期股权投资|563,934,171.13|563,934,171.13||||
在建工程|541,249,982.80|541,249,982.80|11,995,609.93|11,995,609.93|3,991,004.49|3,991,004.49
递延所得税资产|369,501,736.62|378,893,179.46||||
其他资产|855,736,241.31|988,125,051.28|1,434,270.94|1,434,270.94|2,411,737.89|1,299,938.70
负债:|4,645,160,047.83|4,076,550,448.09|144,660,454.38|144,660,454.38|55,750,016.65|46,885,193.43
借款|1,194,717,023.93|1,194,717,023.93|||29,984,814.95|29,984,814.95
应付款项|690,224,096.12|690,224,096.12|134,928,587.95|134,928,587.95|12,266,238.87|12,266,238.87
递延所得税负债|711,155,175.87|79,935,957.17|||8,864,823.22|
合同负债|1,242,004,044.44|1,242,004,044.44|247,848.60|247,848.60||
其他负债|807,059,707.47|869,669,326.43|9,484,017.83|9,484,017.83|4,634,139.61|4,634,139.61
净资产|7,461,853,460.42|5,735,298,947.76|368,214,601.46|320,677,997.09|26,106,550.69|3,311,283.69
减:少数股东权益|53,533,240.76|52,631,123.38||||
取得的净资产|7,408,320,219.66|5,682,667,824.38|368,214,601.46|320,677,997.09|26,106,550.69|3,311,283.69
被收购企业的可辨认资产、负债的公允价值依据评估价值确定。企业合并中承担的被购买方的或有负债:
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
被购买方名称|购买日之前原持有股权在购买日的账面价值|购买日之前原持有股权在购买日的公允价值|购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失|购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设|购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益的金额
澳优乳业股份有限公司|5,084,582,610.86|5,065,160,615.87|-19,421,994.99||-11,327,135.11
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6)其他说明
子公司名称|股权处置价款|股权处置比例(%)|股权处置方式|丧失控制权的时点|丧失控制权时点的确定依据|处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额|丧失控制权之日剩余股权的比例(%)|丧失控制权之日剩余股权的账面价值|丧失控制权之日剩余股权的公允价值|按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失|丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设|与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
中地乳业集团有限公司||99.99875|其他股东增资|2022年4月|增资协议成立,完成工商变更登记|65,752,000.77|0.00125|||||
本期子公司中国中地乳业控股有限公司处置其子公司中地乳业集团有限公司(包括附属企业10家)。
公司名称|变更原因
呼和浩特肆玖食品有限公司|投资设立
内蒙古国家乳业技术创新中心有限责任公司|投资设立
深圳市健瓴创新种子私募股权投资基金|投资设立
湖北伊利食品有限责任公司|投资设立
内蒙古伊启科技有限责任公司|投资设立
公司名称|处置原因
 Maxx Drink Co., Ltd.|注销
 Cool train Logistics Co.,Ltd.|注销
 BDC SPECIALTY FOOD CO.,LTD.|注销
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
包头伊利乳业有限责任公司|包头|包头稀土高新区|乳制品的生产及销售|100||投资设立
杜尔伯特伊利乳业有限责任公司|大庆|大庆市|奶粉生产销售|91.34||投资设立
廊坊伊利乳品有限公司|廊坊|廊坊|乳制品的生产及销售|75||投资设立
内蒙古领鲜食品有限责任公司|呼和浩特|呼和浩特|农副产品加工、销售|100||投资设立
内蒙古青山乳业有限责任公司|呼和浩特|呼和浩特|奶粉销售|100||投资设立
天津伊利康业冷冻食品有限公司|天津|津南经济开发区|冷冻饮品生产销售|55||投资设立
内蒙古伊利福贝尔乳品有限公司|呼和浩特|呼和浩特|奶粉生产|74.51||投资设立
肇东市伊利乳业有限责任公司|黑龙江肇东|肇东市|乳制品的生产及销售|100||投资设立
内蒙古伊利企业发展有限责任公司|呼和浩特|呼和浩特|咨询服务|100||投资设立
西安伊利泰普克饮品有限公司|西安|西安市|乳制品的生产及销售|100||投资设立
林甸伊利乳业有限责任公司|黑龙江林甸|林甸县|乳制品的生产及销售|100||投资设立
齐齐哈尔伊利乳业有限责任公司|齐齐哈尔|齐齐哈尔|乳制品的生产及销售|100||投资设立
赤峰伊利乳业有限责任公司|赤峰|赤峰市|乳制品的生产及销售|100||投资设立
定州伊利乳业有限责任公司|定州|定州市|乳制品的生产及销售|100||投资设立
伊利苏州乳业有限责任公司|苏州|苏州工业园区|乳制品的生产及销售|100||投资设立
济南伊利乳业有限责任公司|济南|平阴县|乳制品的生产及销售|100||投资设立
内蒙古金川伊利乳业有限责任公司|呼和浩特|呼和浩特|乳制品的生产及销售|100||投资设立
内蒙古金山乳业有限责任公司|呼和浩特|呼和浩特|乳制品的生产及销售|100||投资设立
佛山伊利乳业有限责任公司|佛山|佛山市|冷冻饮品生产销售|100||投资设立
合肥伊利乳业有限责任公司|合肥|合肥市|乳制品的生产及销售|100||投资设立
辽宁伊利乳业有限责任公司|沈阳|沈阳市|乳制品的生产及销售|70||投资设立
湖北黄冈伊利乳业有限责任公司|黄冈|黄冈|乳制品的生产及销售|100||投资设立
内蒙古盛泰投资有限公司|呼和浩特|呼和浩特|投资|100||投资设立
成都伊利乳业有限责任公司|成都|成都邛崃|乳制品的生产及销售|100||投资设立
乌鲁木齐伊利食品有限责任公司|乌鲁木齐|乌鲁木齐|乳制品的生产及销售|100||投资设立
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沈阳伊利乳品有限责任公司|沈阳|沈阳市沈北新区|乳制品的生产及销售|100||投资设立
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内蒙古惠商互联网小额贷款有限公司|呼和浩特|呼和浩特市|小额贷款|100||投资设立
大庆伊利乳品有限责任公司|黑龙江大庆|大庆市林甸县|乳制品的生产及销售|100||投资设立
武威伊利乳业有限责任公司|甘肃省|武威市|乳制品的生产及销售|100||投资设立
安图伊利长白山天然矿泉饮品有限责任公司|吉林省|延边州安图县|矿泉水制造及销售|100||投资设立
伊利创新投资管理(珠海)有限公司|珠海|珠海市|投资咨询、投资管理|100||投资设立
伊利创业投资(苏州)有限公司|苏州|苏州市|创业投资|100||投资设立
阿尔山伊利天然矿泉饮品有限责任公司|阿尔山|阿尔山市|矿泉水制造及销售|100||收购
呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司|呼伦贝尔|呼伦贝尔市|乳制品的生产及销售|100||投资设立
内蒙古金泽伊利乳业有限责任公司|呼和浩特|呼和浩特市|乳制品的生产及销售|100||投资设立
珠海健瓴风险投资基金合伙企业(有限合伙)|珠海|珠海市|股权投资、创业投资|74.63|25.37|投资设立
内蒙古金灏伊利乳业有限责任公司|呼和浩特|呼和浩特市|乳制品的生产及销售|100||投资设立
武汉伊利乳业有限责任公司|武汉|武汉市|乳制品的生产及销售|100||投资设立
内蒙古兴安伊利乳业有限责任公司|兴安盟|兴安盟|乳制品的生产及销售|100||投资设立
驻马店伊利乳业有限责任公司|河南驻马店|驻马店市|乳制品的生产及销售|100||投资设立
健瓴(珠海)母基金合伙企业(有限合伙)|珠海|珠海市|投资|99.5|0.5|投资设立
内蒙古伊知牛牧业有限责任公司|呼和浩特|呼和浩特市|肉类加工、销售|100||投资设立
 China Youran Dairy Holding Limited|开曼群岛|开曼群岛|投资|100||其他股东减资
内蒙古三森田企业管理有限公司|呼和浩特|呼和浩特市|咨询服务、策划|93.33||投资设立
内蒙古伊家好奶酪有限责任公司|呼和浩特|呼和浩特市|乳制品的生产及销售|60||投资设立
内蒙古国家乳业技术创新中心有限责任公司|呼和浩特|呼和浩特市|乳业技术|7|79|投资设立
深圳市健瓴创新种子私募股权投资基金|深圳|深圳市|股权投资、投资管理、资产管理|99|1|投资设立
湖北伊利食品有限责任公司|黄冈|黄冈|食品生产、食品销售|100||投资设立
内蒙古伊启科技有限责任公司|呼和浩特|呼和浩特市|技术服务、技术开发、技术咨询|73|12.97|投资设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:不适用。
公司附属企业健瓴(珠海)母基金合伙企业(有限合伙)(简称“健瓴母基金”)持有南京和谐庆新股权投资合伙企业(有限合伙)(简称“和谐庆新”)50%以上的股权但不具有控制权。根据合伙协议约定,健瓴母基金为有限合伙人,和谐庆新投资委员会成员由2人组成,其中有限合伙人委派1人,普通合伙人委派1人,决议事项须经投资委员会成员一致同意后生效,因此健瓴母基金虽然对和谐庆新持股比例超过半数,但不对其具有控制权。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:不适用。
确定公司是代理人还是委托人的依据:不适用。
合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
||||直接|间接|
 China Youran Dairy Group Limited|中国|开曼群岛|动物及副产品销售||34.80|权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:不适用。
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:不适用。
(2)重要合营企业的主要财务信息
|期末余额/本期发生额|期初余额/ 上期发生额
| China Youran Dairy Group Limited| China Youran Dairy Group Limited
流动资产|1,164,595.40|752,864.99
非流动资产|2,986,192.04|2,230,698.41
资产合计|4,150,787.44|2,983,563.40
||
流动负债|1,867,747.79|888,254.88
非流动负债|1,013,193.51|821,402.98
负债合计|2,880,941.30|1,709,657.86
少数股东权益|137,491.90|129,139.14
归属于母公司股东权益|1,132,354.24|1,144,766.40
按持股比例计算的净资产份额|394,059.28|398,378.70
调整事项||
--商誉||
--内部交易未实现利润||
--其他||
对联营企业权益投资的账面价值|394,059.28|398,378.70
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值|254,843.50|449,232.61
营业收入|1,915,934.31|1,654,226.37
净利润|40,758.70|98,743.45
终止经营的净利润||
其他综合收益|-25,218.87|11,140.28
综合收益总额|15,539.83|109,883.73
本年度收到的来自联营企业的股利||
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额
合营企业:||
投资账面价值合计|3,381.70|
下列各项按持股比例计算的合计数||
--净利润|51.70|
--其他综合收益||
--综合收益总额|51.70|
||
联营企业:||
投资账面价值合计|58,842.10|22,616.32
下列各项按持股比例计算的合计数||
--净利润|1,460.91|-1,534.02
--其他综合收益|-1,132.71|
--综合收益总额|328.20|-1,534.02
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
合营企业或联营企业名称|累积未确认前期累计的损失|本期未确认的损失(或本期分享的净利润)|本期末累积未确认的损失
 Dairy Protein Cooperation Food B.V.|2,547,561.07|-806,966.88|1,740,594.19
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
本公司的经营活动会面临各种金融风险:信用风险、流动性风险和市场风险(主要为外汇风险和利率风险)。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。管理层已制定适当的信用政策,并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金,主要存放于中央银行、商业银行等金融机构,管理层认为这些中央银行、商业银行具备较高信誉和良好的资产状况,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失,并且本公司在不同商业银行存放以分散风险。
对于应收票据、应收账款、其他应收款等,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
项目|账面余额|减值准备
应收票据|161,826,363.63|
应收账款|3,194,294,535.46|105,949,413.68
其他应收款|223,044,485.61|23,024,315.62
其他流动资产|3,935,267,453.92|89,200,299.05
一年内到期的非流动资产|2,159,278,235.28|64,360,626.82
其他非流动资产|1,297,068,155.85|50,765,842.89
合计|10,970,779,229.75|333,300,498.06
截止2022年12月31日,本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额36.54%(2021年末:35.40%)。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十四“2、或有事项”所载本公司作出的财务担保外,没有提供任何其他可能导致本公司承受信用风险的担保。
本公司在持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备,同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
项目|2022 年12 月31 日|||||
|账面净值|账面原值|1 年以内|1-2 年|2-5 年|5 年以上
短期借款|26,799,481,240.45|26,799,481,240.45|26,799,481,240.45|||
衍生金融负债|56,313,653.68|56,313,653.68|56,313,653.68|||
应付票据|880,817,234.63|880,817,234.63|880,817,234.63|||
应付账款|15,925,801,104.29|15,925,801,104.29|15,925,801,104.29|||
其他应付款|2,959,671,591.30|2,959,671,591.30|2,959,671,591.30|||
一年内到期的非流动负债|982,669,875.43|982,669,875.43|982,669,875.43|||
长期借款|9,298,211,409.85|9,298,211,409.85||1,641,620,000.00|7,656,056,092.45|535,317.40
应付债券|3,482,300,000.00|3,482,300,000.00|||3,482,300,000.00|
长期应付款|34,890,000.00|34,890,000.00|||34,890,000.00|
租赁负债|323,975,705.78|323,975,705.78||111,185,945.25|171,002,456.26|41,787,304.28
小计|60,744,131,815.41|60,744,131,815.41|47,604,754,699.78|1,752,805,945.25|11,344,248,548.71|42,322,621.68