TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
其他综合收益|||
专项储备||21,568,714.18|10,039,584.06
盈余公积||190,211,756.65|179,814,344.88
未分配利润||289,317,684.92|416,347,392.72
所有者权益(或股东权益)合计||5,065,923,370.20|5,171,026,536.11
负债和所有者权益(或股东权益)总计||10,823,647,130.34|10,696,281,593.46
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入||3,741,054,963.36|3,911,800,914.61
其中:营业收入||3,741,054,963.36|3,911,800,914.61
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||3,314,997,957.64|3,310,510,521.68
其中:营业成本||2,747,275,663.64|2,815,482,332.69
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加||54,301,423.02|59,241,468.78
销售费用||26,309,148.68|28,537,364.47
管理费用||307,080,691.14|324,073,663.48
研发费用||102,396,024.00|
财务费用||77,635,007.16|83,175,692.26
其中:利息费用||89,678,316.10|95,502,894.76
利息收入||14,162,178.42|11,219,890.85
加:其他收益||52,934,197.72|84,307,306.42
投资收益(损失以“-”号填列)||38,246,036.44|11,122,300.80
其中:对联营企业和合营企业的投资||35,895,934.45|10,223,191.27
收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||-1,409,958.27
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列||-18,550,110.33|-38,906,821.15
资产减值损失(损失以“-”号填列||-59,426,910.33|-121,355,162.75
资产处置收益(损失以“-”号填列||41,973,949.27|1,405,518.15
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||481,234,168.49|537,863,534.40
加:营业外收入||24,237,064.43|16,752,850.85
减:营业外支出||11,185,564.03|127,629,004.08
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||494,285,668.89|426,987,381.17
减:所得税费用||72,844,984.48|114,953,526.17
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||421,440,684.41|312,033,855.00
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||421,440,684.41|312,033,855.00
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||415,489,497.34|314,927,791.83
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||5,951,187.07|-2,893,936.83
六、其他综合收益的税后净额|||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||421,440,684.41|312,033,855.00
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||415,489,497.34|314,927,791.83
(二)归属于少数股东的综合收益总额||5,951,187.07|-2,893,936.83
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.30|0.23
(二)稀释每股收益(元/股)||0.30|0.23
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入||591,367,322.46|626,244,917.25
减:营业成本||389,556,333.96|425,937,182.60
税金及附加||7,100,005.11|7,748,071.02
销售费用||3,748,961.14|3,830,691.06
管理费用||52,733,325.60|71,175,855.65
研发费用||22,747,271.49|
财务费用||57,240,273.86|56,821,359.06
其中:利息费用||81,123,177.14|75,916,910.52
利息收入||24,608,301.88|23,337,694.10
加:其他收益||12,706,240.25|10,205,717.37
投资收益(损失以“-”号填列)||37,220,072.49|13,739,770.93
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-162,938.81|-12,953,050.80
资产减值损失(损失以“-”号填列)|||-970,422.30
资产处置收益(损失以“-”号填列)||62,341.34|481,923.00
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||108,066,866.57|71,235,696.06
加:营业外收入||2,793,180.86|1,637,769.45
减:营业外支出||7,353,280.22|11,557,704.73
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||103,506,767.21|61,315,760.78
减:所得税费用||-467,350.52|17,684,388.64
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||103,974,117.73|43,631,372.14
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||103,974,117.73|43,631,372.14
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金|||
额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||103,974,117.73|43,631,372.14
七、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.08|0.03
(二)稀释每股收益(元/股)||0.08|0.03
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||2,862,732,676.32|2,981,464,608.05
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||139,057,265.32|41,440,047.15
收到其他与经营活动有关的现金||111,377,889.20|154,782,203.60
经营活动现金流入小计||3,113,167,830.84|3,177,686,858.80
购买商品、接受劳务支付的现金||1,986,678,806.60|1,688,567,191.28
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||368,846,230.71|361,067,760.57
支付的各项税费||317,811,577.49|359,888,153.50
支付其他与经营活动有关的现金||221,549,616.39|122,351,420.76
经营活动现金流出小计||2,894,886,231.19|2,531,874,526.11
经营活动产生的现金流量净额||218,281,599.65|645,812,332.69
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||
取得投资收益收到的现金||14,815,062.12|15,017,849.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||43,256,056.61|19,547,852.78
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||58,071,118.73|34,565,702.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||169,692,617.70|132,259,880.15
投资支付的现金|||
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||169,692,617.70|132,259,880.15
投资活动产生的现金流量净额||-111,621,498.97|-97,694,177.38
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||20,000,000.00|
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||20,000,000.00|
取得借款收到的现金||1,455,110,086.28|1,654,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金||10,000,000.00|
筹资活动现金流入小计||1,485,110,086.28|1,654,000,000.00
偿还债务支付的现金||1,450,022,867.00|1,843,145,640.20
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||310,811,752.18|94,644,930.74
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金||46,854,513.93|95,872,637.28
筹资活动现金流出小计||1,807,689,133.11|2,033,663,208.22
筹资活动产生的现金流量净额||-322,579,046.83|-379,663,208.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||-215,918,946.15|168,454,947.09
加:期初现金及现金等价物余额||1,212,573,360.69|1,044,118,413.60
六、期末现金及现金等价物余额||996,654,414.54|1,212,573,360.69
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||550,686,163.82|587,686,571.69
收到的税费返还||10,504,258.45|9,024,589.77
收到其他与经营活动有关的现金||43,434,721.78|334,820,199.98
经营活动现金流入小计||604,625,144.05|931,531,361.44
购买商品、接受劳务支付的现金||275,047,094.72|402,882,451.27
支付给职工及为职工支付的现金||63,585,350.89|70,890,420.35
支付的各项税费||42,203,954.13|63,838,835.78
支付其他与经营活动有关的现金||141,408,772.30|31,193,783.88
经营活动现金流出小计||522,245,172.04|568,805,491.28
经营活动产生的现金流量净额||82,379,972.01|362,725,870.16
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||
取得投资收益收到的现金||12,464,960.13|15,017,849.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||1,467,306.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||12,464,960.13|16,485,155.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||24,839,348.31|6,857,751.69
投资支付的现金||77,000,000.00|
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||2,000,000.00|106,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||103,839,348.31|112,857,751.69
投资活动产生的现金流量净额||-91,374,388.18|-96,372,595.70
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||1,455,110,086.28|1,644,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||1,455,110,086.28|1,644,000,000.00
偿还债务支付的现金||1,335,500,000.00|1,616,405,840.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||301,707,279.36|80,437,876.58
支付其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流出小计||1,637,207,279.36|1,696,843,716.58
筹资活动产生的现金流量净额||-182,097,193.08|-52,843,716.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||-191,091,609.25|213,509,557.88
加:期初现金及现金等价物余额||1,087,487,265.75|873,977,707.87
六、期末现金及现金等价物余额||896,395,656.50|1,087,487,265.75
项目|2022年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|1,378,790,086.00||||3,004,610,270.42|||29,591,086.42|179,814,344.88||439,283,961.19||5,032,089,748.91|196,912,585.22|5,229,002,334.13
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|1,378,790,086.00||||3,004,610,270.42|||29,591,086.42|179,814,344.88||439,283,961.19||5,032,089,748.91|196,912,585.22|5,229,002,334.13
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||||35,404,235.89|10,397,411.77||184,485,671.81||230,287,319.47|27,143,596.47|257,430,915.94
(一)综合收益总额|||||||||||415,489,497.34||415,489,497.34|5,951,187.07|421,440,684.41
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||||20,000,000.00|20,000,000.00
1.所有者投入的普通股||||||||||||||20,000,000.00|20,000,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||10,397,411.77||-231,003,825.53||-220,606,413.76||-220,606,413.76
1.提取盈余公积|||||||||10,397,411.77||-10,397,411.77||||
2.提取一般风险准备|||||||||||-220,606,413.76||-220,606,413.76||-220,606,413.76
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||35,404,235.89|||||35,404,235.89|1,192,409.40|36,596,645.29
1.本期提取||||||||38,932,291.67|||||38,932,291.67|1,192,409.40|40,124,701.07
2.本期使用||||||||3,528,055.78|||||3,528,055.78||3,528,055.78
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|1,378,790,086.00||||3,004,610,270.42|||64,995,322.31|190,211,756.65||623,769,633.00||5,262,377,068.38|224,056,181.69|5,486,433,250.07
项目|2021年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|1,378,790,086.00||||3,004,610,270.42|||17,391,051.14|175,451,207.67||128,719,306.57||4,704,961,921.80|199,488,446.07|4,904,450,367.87
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|1,378,790,086.00||||3,004,610,270.42|||17,391,051.14|175,451,207.67||128,719,306.57||4,704,961,921.80|199,488,446.07|4,904,450,367.87
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||||12,200,035.28|4,363,137.21||310,564,654.62||327,127,827.11|-2,575,860.85|324,551,966.26
(一)综合收益总额|||||||||||314,927,791.83||314,927,791.83|-2,893,936.83|312,033,855.00
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||4,363,137.21||-4,363,137.21||||
1.提取盈余公积|||||||||4,363,137.21||-4,363,137.21||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||12,200,035.28|||||12,200,035.28|318,075.98|12,518,111.26
1.本期提取||||||||12,378,253.10|||||12,378,253.10|318,075.98|12,696,329.08
2.本期使用||||||||178,217.82|||||178,217.82||178,217.82
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|1,378,790,086.00||||3,004,610,270.42|||29,591,086.42|179,814,344.88||439,283,961.19||5,032,089,748.91|196,912,585.22|5,229,002,334.13
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|1,378,790,086.00||||3,186,035,128.45|||10,039,584.06|179,814,344.88|416,347,392.72|5,171,026,536.11
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|1,378,790,086.00||||3,186,035,128.45|||10,039,584.06|179,814,344.88|416,347,392.72|5,171,026,536.11
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||||11,529,130.12|10,397,411.77|-127,029,707.80|-105,103,165.91
(一)综合收益总额||||||||||103,974,117.73|103,974,117.73
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||10,397,411.77|-231,003,825.53|-220,606,413.76
1.提取盈余公积|||||||||10,397,411.77|-10,397,411.77|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-220,606,413.76|-220,606,413.76
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备||||||||11,529,130.12|||11,529,130.12
1.本期提取||||||||11,865,644.86|||11,865,644.86
2.本期使用||||||||336,514.74|||336,514.74
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|1,378,790,086.00||||3,186,035,128.45|||21,568,714.18|190,211,756.65|289,317,684.92|5,065,923,370.20
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|1,378,790,086.00||||3,186,035,128.45|||7,009,602.12|175,451,207.67|377,079,157.79|5,124,365,182.03
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|1,378,790,086.00||||3,186,035,128.45|||7,009,602.12|175,451,207.67|377,079,157.79|5,124,365,182.03
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||||3,029,981.94|4,363,137.21|39,268,234.93|46,661,354.08
(一)综合收益总额||||||||||43,631,372.14|43,631,372.14
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||4,363,137.21|-4,363,137.21|
1.提取盈余公积|||||||||4,363,137.21|-4,363,137.21|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备||||||||3,029,981.94|||3,029,981.94
1.本期提取||||||||3,208,199.76|||3,208,199.76
2.本期使用||||||||178,217.82|||178,217.82
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|1,378,790,086.00||||3,186,035,128.45|||10,039,584.06|179,814,344.88|416,347,392.72|5,171,026,536.11
公司名称:新疆青松建材化工(集团)股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)公司注册地:新疆阿拉尔市滨河大道东1395号
组织形式:股份有限公司(上市、国有控股)总部地址:新疆阿克苏地区阿克苏市林园统一信用代码:916500002296811666
2003年7月24日在上海证券交易所上市,股票代码:600425.SH。
(二)企业的业务性质和主要经营活动所属行业:非金属矿物制品业。
主要经营活动:水泥、水泥熟料、预应力多孔板、加气砼砌块、水泥预制构件、石灰粉、石料、建筑涂料的生产销售;化工产品、建材等的销售;一般货物与技术的进出口;货物专用运输(罐式容器)。
财务报告经公司董事会批准,法定代表人、主管会计工作的负责人和会计机构负责人签署报出。
本年度新增2家子公司,是新疆三五九新材料有限公司、新疆启越房地产开发有限责任公司。
本公司自报告期末起12个月的持续经营能力。
应收票据中的商业承兑汇票执行与应收账款相同的坏账准备计提方法。
本公司对于由《企业会计准则第14号—收入》规范的交易形成的应收款项(无论是否含重大融资成分)、由《企业会计准则第21 号—租赁》规范的租赁应收款以及除上述以外的金融资产,如:债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等,均采用简化方法,即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质,本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。确定组合的依据如下:
单项评估计提坏账准备的计提方法|在单独测试更能准确反映信用减值损失时采用单项评估计提坏账准备的方法。除单独测试外,按照组合计提坏账准备。
确定组合的依据|款项性质及风险特征
组合1|账龄组合
组合2|特别组合,包括外部关联方欠款、合同约定的保证金、应收政府款项
按组合计提坏账准备的计提方法|
组合1|账龄分析法
组合2|余额百分比法
账龄|应收账款计提比例(%)|应收股利计提比例(%|长期应收款计提比例(%|其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)|5|5|5|5
1至2年|10|50|10|10
2至3年|20|50|20|20
3至4年|50|50|50|50
4至5年|80|50|80|80
5年以上|100|100|100|100
组合名称|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)
特别组合|5|5
同应收账款会计处理方法相同。
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)等。
对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的企业合并,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本按照《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20-40|3|4.85-2.43
其中:固定资产装修|年限平均法|10||10
机器设备|年限平均法|10-20|3|9.70-4.85
运输设备|年限平均法|8|3|12.13
其他设备|年限平均法|3-10|3|32.33-9.70
本公司固定资产主要分为:房屋及建筑物、机器设备、其他设备、运输设备等;折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。
资产类别|使用寿命(年)|摊销方法
土地使用权|30-50|土地证上注明的年限
采矿权|10-30|采矿权受益期
特许经营权|10|经营权受益期
财务管理软件|5-10|预计受益期
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出。
本公司与客户之间的提供服务合同,由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益,本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入。对于有明确的产出指标的服务合同,本公司按照产出法确定提供服务的履约进度;对于少量产出指标无法明确计量的合同,采用投入法确定提供服务的履约进度。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧;对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8 号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
本公司采用租赁内含利率作为折现率;如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
《企业会计准则解释第15号(财会[2021]35号)|详见其他说明|详见其他说明
财政部于2021年12 月发布了《企业会计准则解释第15号》(以下简称“解释15号”)。解释第15号规定,企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下统称试运行销售)的,应当按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益,不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前,符合《企业会计准则第1号——存货》规定的应当确认为存货,符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。本公司自2022年1月1日起执行。执行解释15号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后差额部分为应交增值税|3%、5%、9%、13%
消费税||
营业税||
城市维护建设税|按实际缴纳的增值税计缴|5%、7%
企业所得税|按应纳税所得额计缴|15%、25%、5%、2.5%
纳税主体名称|所得税税率(%)
新疆青松供应链管理有限公司|2.5
新疆青松国际货代物流有限责任公司|2.5
新疆青松建材检测有限责任公司|2.5
和田青松矿业开发有限责任公司|2.5、5
新疆青松建材化工(集团)股份有限公司水泥分公司|15
库车青松水泥有限责任公司|15
新疆青松建材有限责任公司|15
和田青松建材有限责任公司|15
克州青松水泥有限责任公司|15
巴州青松绿原建材有限责任公司|15
乌苏青松水泥有限责任公司|15
伊犁青松建材有限责任公司|15
哈密青松建材有限责任公司|15
新疆青松建材化工(集团)股份有限公司|15
阿克苏青松商品混凝土有限责任公司|25
克州青松商品混凝土有限责任公司|25
和布克赛尔县青松南岗屯南建材有限责任公司|25
喀什青松新型建材有限责任公司|25
阿拉尔青松环保建材有限责任公司|2.5
乌恰县青松矿业有限责任公司|25
阿拉尔青松化工有限责任公司|25
阿克苏三五九建材有限公司|25
新疆青松投资集团有限责任公司|25
新疆五家渠青松建材有限责任公司|25
新疆青松资产经营管理有限责任公司|25
阿拉尔市青松商品混凝土有限责任公司|25
阿克苏青松新型建材有限责任公司|25
新疆青松化工有限公司|15
皮山县昆建矿业开发有限责任公司|25
根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020 年第23 号)、《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2012 年第12号)、和《西部地区鼓励类产业目录》(中华人民共和国国家发展和改革委员会令第15号)的相关规定,新疆青松建材有限责任公司、库车青松水泥有限责任公司、和田青松建材有限责任公司、克州青松水泥有限责任公司、伊犁青松建材有限责任公司、哈密青松建材有限责任公司、巴州青松绿原建材有限责任公司、乌苏青松水泥有限责任公司、新疆青松建材化工(集团)股份有限公司、新疆青松化工有限公司主营业务符合规定的鼓励类产业,经所在地主管税务机关核准备案,自2021 年1 月1 日至2030 年12 月31 日享受15%的所得税税收优惠政策。
根据财税[2015]78 号文件(财政部、国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知),42.5及以上等级水泥的原料20%以上来自废渣,其他水泥、水泥熟料的原料40%以上来自废渣,经主管税务机关核准备案,公司下属单位水泥分公司、库车青松水泥有限责任公司、和田青松建材有限责任公司、克州青松水泥有限责任公司、巴州青松绿原建材有限责任公司、新疆青松建材有限责任公司、伊犁青松建材有限责任公司、哈密青松建材有限责任公司享受增值税即征即退优惠政策,按缴纳增值税的70%进行退税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金||
银行存款|1,021,436,915.51|1,212,573,360.69
其他货币资金|5,884,434.12|57,660,544.92
合计|1,027,321,349.63|1,270,233,905.61
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司存款||
注1:期末,银行存款因大额存款未到期而使用受限的资金23,600,000.00元,于2023年1月9日到期赎回后解除限制;银行存款因子公司未能及时变更法人等原因而被冻结的资金共1,182,500.97元。
注2:其他货币资金5,884,434.12元为信用证保证金。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|581,130,578.28|
商业承兑票据|43,628,211.12|44,055,260.61
合计|624,758,789.40|44,055,260.61
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据||342,004,938.46
商业承兑票据||3,371,082.72
合计||345,376,021.18
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
||||||||||
按组合计提坏账准备|627,054,958.42|100.00|2,296,169.02|5.00|624,758,789.40|45,583,223.84|100.00|1,527,963.23|3.35|44,055,260.61
其中:||||||||||
采用账龄分析法计提坏账准备的款项|45,924,380.14|100.00|2,296,169.02|5.00|43,628,211.12|45,583,223.84|100.00|1,527,963.23|3.35|44,055,260.61
银行承兑汇票|581,130,578.28|0|0|0|581,130,578.28|||||
合计|627,054,958.42|/|2,296,169.02|/|624,758,789.40|45,583,223.84|/|1,527,963.23|/|44,055,260.61
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|45,924,380.14|2,296,169.02|5.00
合计|45,924,380.14|2,296,169.02|
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
商业承兑汇票|1,527,963.23|2,296,169.02|1,527,963.23||2,296,169.02
合计|1,527,963.23|2,296,169.02|1,527,963.23||2,296,169.02
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|196,002,642.26
1年以内小计|196,002,642.26
1至2年|33,504,258.43
2至3年|9,688,380.94
3年以上|
3至4年|5,033,862.76
4至5年|10,976,400.01
5年以上|19,377,507.17
合计|274,583,051.57
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|21,352,482.11|7.78|21,352,482.11|100.00|0.00|24,800,866.12|14.71|24,800,866.12|100.00|0.00
其中:||||||||||
||||||||||
按组合计提坏账准备|253,230,569.46|92.22|27,891,634.28|11.01|225,338,935.18|143,744,472.24|85.29|21,257,249.54|14.79|122,487,222.7
其中:||||||||||
采用账龄分析法计提坏账准备的款项|253,230,569.46|92.22|27,891,634.28|11.01|225,338,935.18|143,744,472.24|85.29|21,257,249.54|14.79|122,487,222.7
合计|274,583,051.57|/|49,244,116.39|/|225,338,935.18|168,545,338.36|/|46,058,115.66|/|122,487,222.7
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
阿克苏市兴旺恒鑫肥业制造有限责任公司|7,748,866.47|7,748,866.47|100.00|预计无法收回
李应顺|5,022,384.52|5,022,384.52|100.00|预计无法收回
巴州天和混凝土搅拌有限公司|4,058,842.90|4,058,842.90|100.00|预计无法收回
新疆金宇鑫新材料有限公司乌鲁木齐市分公司|3,794,056.86|3,794,056.86|100.00|预计无法收回
轮台县阳霞中振煤碳销售有限公司|625,084.64|625,084.64|100.00|预计无法收回
温宿县鑫源加气块厂|103,246.72|103,246.72|100.00|预计无法收回
合计|21,352,482.11|21,352,482.11|100|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|196,002,642.26|9,800,132.10|5.00
1至2年|33,504,258.43|3,350,425.84|10.00
2至3年|9,688,380.94|1,937,676.19|20.00
3至4年|1,693,790.00|846,895.00|50.00
4至5年|1,924,963.41|1,539,970.73|80.00
5年以上|10,416,534.42|10,416,534.42|100.00
合计|253,230,569.46|27,891,634.28|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
应收账款|46,058,115.66|17,410,404.96|14,224,404.23|||49,244,116.39
合计|46,058,115.66|17,410,404.96|14,224,404.23|||49,244,116.39
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
新疆阿拉尔市天汇建筑工程有限责任公司|29,483,628.50|10.74|1,715,265.48
南通盛强建设工程有限公司|23,259,215.00|8.47|1,162,960.75
新疆阿拉尔新城建筑有限责任公司|17,816,011.50|6.49|1,133,158.28
欣勤建设集团有限公司|15,888,662.00|5.79|794,433.10
新疆盛豪建筑安装工程有限公司|11,235,392.50|4.09|596,476.50
合计|97,682,909.50|35.58|5,402,294.11
项目|期末余额|期初余额
应收票据|71,574,506.94|318,072,027.20
合计|71,574,506.94|318,072,027.20
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|42,330,200.06|98.90|67,855,113.84|98.04
1至2年|472,661.14|1.10|855,850.66|1.24
2至3年|||503,764.19|0.72
3年以上||||
合计|42,802,861.20|100.00|69,214,728.69|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
伊犁浙平商贸有限公司|7,751,796.35|18.11
国家能源集团新疆能源有限责任公司|4,942,524.78|11.55
新疆苏能煤炭运销有限公司|4,718,520.41|11.02
中国石油天然气股份有限公司天然气销售新疆分公司|4,706,356.22|11.00
温州二井建设有限公司|2,832,009.19|6.62
合计|24,951,206.95|58.30
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利|2,667,098.79|4,592,426.83
其他应收款|30,143,749.29|76,044,808.90
合计|32,810,848.08|80,637,235.73
项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额
新疆西建青松建设有限责任公司|3,850,716.04|3,850,716.04
伊犁青松南岗商品混凝土有限责任公司|2,811,228.64|2,811,228.64
新疆塔里木建筑安装工程(集团)有限责任公司|3,539,200.00|3,539,200.00
新疆塔建三五九建工有限责任公司|31.56|
减:坏账准备|-7,534,077.45|-5,608,717.85
合计|2,667,098.79|4,592,426.83
项目(或被投资单位)|期末余额|账龄|未收回的原因|是否发生减值及其判断依据
伊犁青松南岗商品混凝土有限责任公司|2,811,228.64|2-3年,5年以上|资金不足|是
新疆塔里木建筑安装工程(集团)有限责任公司|3,539,200.00|2-3年|资金不足|是
新疆西建青松建设有限责任公司|3,850,716.04|5年以上|资金不足|是
合计|10,201,144.68|/|/|/
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|5,608,717.85|||5,608,717.85
2022年1月1日余额在本期|5,608,717.85|||5,608,717.85
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段|-2,941,633.22||2,941,633.22|
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|||1,925,359.60|
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|2,667,084.63||4,866,992.82|7,534,077.45
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1 年以内|11,347,044.70
1年以内小计|11,347,044.70
1至2年|1,287,523.69
2至3年|2,670,570.94
3年以上|
3至4年|407,664.94
4至5年|78,428,044.04
5年以上|17,852,441.12
合计|111,993,289.43
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金、押金及备用金|14,058,773.63|22,158,601.79
企业间往来款项|93,635,474.45|333,205,160.50
代垫款项|1,231,499.51|1,269,665.96
其他|3,067,541.84|12,108,347.29
合计|111,993,289.43|368,741,775.54
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|53,758,638.05||238,938,328.59|292,696,966.64
2022年1月1日余额在本期|43,105,897.81||249,591,068.83|292,696,966.64
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段|-10,652,740.24||10,652,740.24|
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|63,678,582.85||2,732,105.66|66,410,688.51
本期转回|41,590,062.64||11,710,701.31|53,300,763.95
本期转销|||223,957,351.06|223,957,351.06
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|65,194,418.02||16,655,122.12|81,849,540.14
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
其他应收款|292,696,966.64|66,410,688.51|53,300,763.95|223,957,351.06||81,849,540.14
合计|292,696,966.64|66,410,688.51|53,300,763.95|223,957,351.06||81,849,540.14
项目|核销金额
实际核销的其他应收款|223,957,351.06
单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
塔城南岗建材有限责任公司|往来款|223,957,351.06|破产程序终结|董事会决议|是
合计|/|223,957,351.06|/|/|/
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
新疆全荣投资有限公司|企业间往来|83,348,080.64|3 以上|74.42|67,690,459.78
远东国际融资租赁有限公司|保证金|10,000,000.00|1 年以内|8.93|500,000.00
新源县双新环保新型建材有限责任公司|企业间往来款|4,533,973.81|1-4年,5年以上|4.05|4,533,973.81
阿克苏青松机械有限责任公司|企业间往来|3,297,457.57|5 年以上|2.94|3,297,457.57
乌鲁木齐市鑫发利矿业有限责任公司|保证金|1,512,247.56|5 年以上|1.35|1,512,247.56
合计|/|102,691,759.58|/|91.69|77,534,138.72
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|420,568,488.48||420,568,488.48|421,269,823.03|1,122,577.67|420,147,245.36
在产品|71,151,651.86||71,151,651.86|58,357,638.79|669,849.15|57,687,789.64
库存商品|228,560,627.80|54,664,061.24|173,896,566.56|129,292,565.51|10,165,531.46|119,127,034.05
周转材料|8,682,973.77||8,682,973.77|2,603,735.79||2,603,735.79
开发成本|196,620,505.78||196,620,505.78|||
合计|925,584,247.69|54,664,061.24|870,920,186.45|611,523,763.12|11,957,958.28|599,565,804.84
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|1,122,577.67|||1,122,577.67||
在产品|669,849.15|||669,849.15||
库存商品|10,165,531.46|54,664,061.24||10,165,531.46||54,664,061.24
合计|11,957,958.28|54,664,061.24||11,957,958.28||54,664,061.24
期末存货可变现净值是存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。存货的估计售价以期末存货销售价格为依据,估计将要发生的成本以公司正常生产期间的成本为依据,估计的销售费用以及相关税费以本期实际发生费用比例为依据确定。
因存货在本期销售,所以年初计提的存货跌价准备全部转销。
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
待抵扣进项税额|75,613,895.00|142,267,961.99
预缴所得税|2,989,970.21|7,459,336.15
合计|78,603,865.21|149,727,298.14
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
|||||||||||
小计|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
国能新疆阿克苏水电开发有限公司|129,573,430.99|||5,072,610.35|||6,212,729.84|||128,433,311.50|
新疆塔里木建筑安装工程(集团)有限责任公司|16,151,057.81|||-1,158,388.75||||||14,992,669.06|
库车县鑫宇青松混凝土工程有限责任公司|45,681,984.64|||264,050.70||||||45,946,035.34|
新疆西建青松建设有限责任公司|132,501,281.38|||5,532,398.69||||||138,033,680.07|
国家能源集团青松库车矿业开发有限公司|0.00|||||||||0.00|
国电青松吐鲁番新能源有限公司|93,592,347.94|||13,777,997.52|||3,062,421.09|||104,307,924.37|
喀什西部建设有限责任公司|33,713,580.46|||4,383,193.41||||||38,096,773.87|
新疆塔建三五九建工有限责任公司|34,574,975.53|||9,348,210.57|||5,940,003.06|||37,983,183.04|
喀什聚瀚建材贸易有限公司|5,496,795.79|||361,450.68||||||5,858,246.47|
新疆西域北控环境工程有限公司|1,705,999.32|||-1,685,588.72||||||20,410.60|
小计|492,991,453.86|||35,895,934.45|||15,215,153.99|||513,672,234.32|
合计|492,991,453.86|||35,895,934.45|||15,215,153.99|||513,672,234.32|
国电阿克苏河流域水电开发有限公司2022年5月17日更名为国能新疆阿克苏水电开发有限公司。
项目|期末余额|期初余额
阿克苏青松物流有限责任公司|3,338,630.38|3,338,630.38
新疆生产建设兵团天盈石油化工股份有限公司|9,600,000.00|9,600,000.00
石河子开发区青松天业水泥有限公司||
新疆阿拉尔上游水利水电工程有限责任公司|2,750,162.30|
合计|15,688,792.68|12,938,630.38
注:公司2016年对石河子开发区青松天业水泥有限公司投资减值准备32,046,323.70 元。石河子开发区青松天业水泥有限公司自成立后经营不善,连年亏损,至2016 年末净资产已经为负;且自2013年起,石河子开发区青松天业水泥有限公司拒绝向本公司提供包括财务报表在内的各类资料,公司已无法对其实施影响,最终决定2016年对该投资全额计提减值准备。
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|35,275,959.87|787,844.66||36,063,804.53
2.本期增加金额||||
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入||||
(3)企业合并增加||||