TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|本期发生额|上期发生额
房产税|16,570,366.47|21,902,268.69
土地使用税|4,677,245.13|5,595,067.48
印花税|5,649,823.76|6,623,413.77
城市维护建设税|4,684,690.57|4,535,751.10
教育费附加|3,587,570.40|3,437,848.82
文化事业建设费|281,324.03|160,991.62
车船使用税|157,321.40|103,101.10
其他|3,109,992.11|3,644,565.25
合计|38,718,333.87|46,003,007.83
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|386,538,656.71|355,171,265.95
推广费|404,984,471.91|669,120,413.48
差旅费|23,029,939.14|31,704,811.77
广告宣传费|19,805,017.38|14,305,158.37
折旧及摊销费|15,475,156.44|7,790,359.44
服务费|10,077,260.41|13,070,960.75
包装费|6,030,223.05|8,379,938.64
其他销售费用|57,025,751.38|46,614,989.63
合计|922,966,476.42|1,146,157,898.03
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|1,160,033,893.65|1,111,166,414.14
折旧及摊销费|145,753,312.32|130,232,703.07
办公费|57,222,226.95|63,316,318.97
租赁费|63,430,424.14|55,769,671.47
中介机构服务费|25,491,541.97|33,620,919.55
业务招待费|23,278,777.18|25,878,723.90
修理费|27,505,288.78|22,704,533.08
其他|48,807,610.16|65,660,923.19
合计|1,551,523,075.15|1,508,350,207.37
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|236,235,824.88|222,629,719.82
服务及折旧摊销费|11,246,047.27|11,412,970.59
办公费|1,641,632.81|2,260,737.02
差旅及招待费|118,406.92|351,059.15
其他|1,947,438.18|1,724,133.49
合计|251,189,350.06|238,378,620.07
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|161,564,791.72|169,466,693.92
减:利息收入|577,191,429.10|441,101,398.25
加:汇兑损失|-25,680,904.02|11,559,017.15
其他支出|5,298,705.51|7,734,203.56
合计|-436,008,835.89|-252,341,483.62
项目|本期发生额|上期发生额
增值税退税|23,525,924.25|17,345,089.47
国家出版专项基金|12,003,832.72|4,206,871.70
拆迁补偿款|4,497,051.13|
文化产业专项资金|4,259,786.26|3,590,654.00
稳岗补贴|4,018,117.37|966,885.13
 CNONIX出版产业链信息交换项目|1,854,799.64|2,018,372.40
个税手续费返还|1,752,008.16|3,240,101.96
 O2O平台建设项目|1,230,140.56|2,016,816.04
儿童阅读推广云平台|820,000.00|720,000.00
农村百事通文化产业发展专项基金|706,127.11|715,091.06
增值税加计抵减|426,008.37|393,408.13
税费减免|363,418.40|283,692.64
江美数码固定资产补助|282,198.79|248,376.86
科技小巨人培育企业项目资金|91,464.00|91,464.00
出版产业基地建设基金|80,406.76|797,364.35
瓷上世界融合发展与传媒平台专项资金||4,666,316.01
入驻合肥高新区”三基地“企业政策兑现协议||3,000,000.00
璜溪物流技改||1,250,000.00
新闻出版领域物联网应用研发基地||1,182,502.80
中关村产业技术联盟项目补贴款||420,000.00
房产税、土地税退税||82,678.62
其他政府补助项目|2,187,906.27|3,136,862.67
合计|58,099,189.79|50,372,547.84
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|251,141,202.08|1,026,634,212.80
处置长期股权投资产生的投资收益|313,978,807.24|64,626,060.31
交易性金融资产在持有期间的投资收益|6,319,702.37|15,474,244.13
处置交易性金融资产取得的投资收益|20,960,080.25|5,605,753.92
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入|91,350.61|
债务重组收益|8,388,021.51|
其他理财收益|5,903,760.04|14,751,752.22
合计|606,782,924.10|1,127,092,023.38
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|-101,528,504.49|-19,115,580.86
合计|-101,528,504.49|-19,115,580.86
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失|-1,726,386.30|881,782.55
应收账款坏账损失|-20,386,827.70|-77,391,309.49
其他应收款坏账损失|-23,727,919.51|-170,855,131.85
债权投资减值损失|-7,185,000.00|-8,887,200.00
合计|-53,026,133.51|-256,251,858.79
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-35,339,846.21|-69,170,097.59
三、长期股权投资减值损失|-20,000,000.00|-5,856,625.84
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失|-1,600,000.00|
六、工程物资减值损失||
七、在建工程减值损失||
八、生产性生物资产减值损失||
九、油气资产减值损失||
十、无形资产减值损失|-42,067,213.79|
合计|-99,007,060.00|-75,026,723.43
项目|本期发生额|上期发生额
非流动资产处置收益|5,562,686.58|34,897,198.14
其中:固定资产处置收益|5,562,686.58|31,762,860.32
无形资产处置收益||3,134,337.82
合计|5,562,686.58|34,897,198.14
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得|1,901,251.47|475,350.84|1,901,251.47
与企业日常活动无关的政府补助|11,556,190.71|13,831,463.31|11,556,190.71
无法支付的应付款项|4,449,672.13|4,658,920.78|4,449,672.13
违约赔偿收入|1,777,173.68|4,151,067.95|1,777,173.68
其他|4,224,650.24|5,196,019.89|4,224,650.24
合计|23,908,938.23|28,312,822.77|23,908,938.23
补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关
拆迁补偿|2,277,101.50|6,973,671.80|与资产相关
新闻出版领域物联网应用研发基地|2,000,000.00||与收益相关
财政奖励款|1,640,906.00||与收益相关
商务补贴款|1,413,600.00||与收益相关
物流园基础建设补贴|1,024,824.00|1,024,824.00|与资产相关
出口奖励补贴|942,441.00|324,911.00|与收益相关
服务贸易专项资金|708,000.00|2,581,581.00|与收益相关
企业发展扶持资金|507,122.00||与收益相关
科技创新补贴|314,947.00||与收益相关
文化产业发展专项资金||2,150,659.00|与资产相关
手机音视频新闻传播系统||201,416.51|与资产相关
其他政府补助项目|727,249.21|574,400.00|与收益相关
合计|11,556,190.71|13,831,463.31|/
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失|399,793.85|2,114,056.54|399,793.85
其中:固定资产报废损失|399,793.85|2,114,056.54|399,793.85
对外捐赠|107,218,428.19|119,147,408.41|107,218,428.19
非常损失|196,214.70|886,593.23|196,214.70
违约赔偿|3,440,603.78|-7,939,034.30|3,440,603.78
税收滞纳金|79,657.56|-9,776,941.19|79,657.56
无法收回的应收款项|810,195.57||810,195.57
其他|4,713,710.53|3,102,865.17|4,713,710.53
合计|116,858,604.18|107,534,947.86|116,858,604.18
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|86,012,432.71|235,370,748.59
递延所得税费用|-43,304,177.27|20,639,651.04
合计|42,708,255.44|256,010,399.63
项目|本期发生额
利润总额|1,959,254,925.28
按法定/适用税率计算的所得税费用|
子公司适用不同税率的影响|88,242,083.60
调整以前期间所得税的影响|-18,819,309.17
非应税收入的影响|-9,179,728.06
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|-4,928,700.01
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-4,739,714.34
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|28,677,409.87
所得税减免优惠的影响|-766,039.83
研发加计扣除|-35,892,568.45
确认递延所得税资产预计税率变动的影响|114,821.83
所得税费用|42,708,255.44
项目|本期发生额|上期发生额
往来款及垫付款|425,809,602.21|430,563,329.87
利息收入|577,191,429.10|441,101,398.25
政府补助|47,668,178.05|29,951,581.83
收集团三类人员费用|35,873,676.45|5,337,150.00
押金及保证金|8,394,867.23|13,111,956.54
备用金|6,618,449.35|181,775.94
其他|31,053,932.04|5,549,838.71
合计|1,132,610,134.43|925,797,031.14
项目|本期发生额|上期发生额
往来款及垫付款|559,021,497.68|368,733,527.16
营业费用、管理费用|347,832,790.72|343,918,989.90
捐赠支出|96,496,585.37|107,487,455.27
代付三类人员费用|35,608,261.51|5,884,921.39
押金及保证金|9,278,236.30|3,470,950.03
备用金|1,120,814.31|2,059,852.67
手续费|3,214,585.59|5,923,684.76
其他|61,712,016.81|56,558,025.40
合计|1,114,284,788.29|894,037,406.58
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据贴现借款|126,293,159.00|
合计|126,293,159.00|
项目|本期发生额|上期发生额
租赁付款额|35,331,189.75|35,551,874.17
银行承兑汇票保证金|28,578,732.44|14,348,361.12
购买少数股东股权金额|1,520,351.11|4,923,578.11
债券承销费|2,084,119.92|1,805,878.64
合计|67,514,393.22|56,629,692.04
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|1,916,546,669.84|2,050,300,758.57
加:资产减值准备|99,007,060.00|75,026,723.43
信用减值损失|53,026,133.51|256,251,858.79
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|144,374,290.98|150,745,274.61
使用权资产摊销|43,414,280.94|24,291,154.64
无形资产摊销|70,063,128.89|65,533,411.00
长期待摊费用摊销|22,309,191.16|21,474,686.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|-5,562,686.58|-34,897,198.14
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|-1,501,457.62|1,638,705.70
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|101,528,504.49|19,115,580.86
财务费用(收益以“-”号填列)|135,883,887.70|181,025,711.07
投资损失(收益以“-”号填列)|-606,782,924.10|-1,127,092,023.38
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-51,211,263.51|-80,051,049.51
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|8,618,481.93|100,690,700.55
存货的减少(增加以“-”号填列)|150,579,494.25|-159,737,829.29
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-40,873,453.20|-226,788,814.10
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|44,530,754.84|486,499,797.44
其他||
经营活动产生的现金流量净额|2,083,950,093.52|1,804,027,448.41
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|12,877,009,726.64|10,595,444,016.48
减:现金的期初余额|10,595,444,016.48|8,508,218,434.99
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|2,281,565,710.16|2,087,225,581.49
|金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物|87,184,700.00
其中:北京东方全景文化传媒有限公司|86,684,700.00
江美图书发行(深圳)有限公司|500,000.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物|5,695,169.34
其中:北京东方全景文化传媒有限公司|5,169,210.87
江美图书发行(深圳)有限公司|525,958.47
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物|
处置子公司收到的现金净额|81,489,530.66
项目|期末余额|期初余额
一、现金|12,877,009,726.64|10,595,444,016.48
其中:库存现金|132,026.75|370,442.78
可随时用于支付的银行存款|12,874,969,835.61|10,595,073,573.70
可随时用于支付的其他货币资金|1,907,864.28|
可用于支付的存放中央银行款项||
存放同业款项||
拆放同业款项||
二、现金等价物||
其中:三个月内到期的债券投资||
三、期末现金及现金等价物余额|12,877,009,726.64|10,595,444,016.48
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金-1|102,098,476.88|子公司涉诉涉案冻结
货币资金-2|68,432,445.48|子公司票据/信用证/保函保证金
货币资金-3|5,000,000.00|保险业保证金
货币资金-4|133,441.89|保全保证金
货币资金-5|40,000.00|旅游业保证金
合计|175,704,364.25|/
注1:二级子公司江西蓝海物流科技有限公司因与福建省龙岩市龙物贸易有限公司诉讼案件冻结货币资金50,000,000.00 元。详见“附注十四、2、(1).14 蓝海物流与龙物贸易诉讼案”。
注2:二级子公司江西蓝海国际贸易有限公司因与江苏紫霄纸业有限公司诉讼案件冻结货币资金49,600,000.00 元。详见“附注十四、2、(1).10 江苏紫霄诉蓝海国贸合同纠纷案”。
注3:一级子公司红星电子音像出版社有限公司因与江西汉秦文化传媒有限公司诉讼冻结货币资金2,498,476.88 元。
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|||
其中:美元|33,720,904.05|6.9646|234,852,608.35
港币|1,835,010.21|0.8933|1,639,214.62
欧元|705,184.22|7.4229|5,234,511.95
日元|153,392,357.00|0.0524|8,037,759.51
台币|897,981.00|0.2271|203,931.49
泰铢|0.10|0.2014|0.02
英镑|1.00|8.3941|8.39
菲律宾比索|4,912,192.96|0.1250|614,024.12
加拿大元|315.96|5.1385|1,623.56
克罗地亚库纳|16,396.00|0.9934|16,287.79
应收账款|||
其中:美元|10,357,778.85|6.9646|72,137,786.58
港币|57,858,780.23|0.8933|51,685,248.38
克罗地亚库纳|5,510.00|0.9934|5,473.63
其他应收款|||
其中:美元|4,900,000.00|6.9646|34,126,540.00
日元|16,674,000.00|0.0524|873,717.60
克罗地亚库纳|33,387.00|0.9934|33,166.65
应付账款|||
其中:美元|5,346,467.32|6.9646|37,236,006.31
欧元|3,344.29|7.4229|24,824.32
其他应付款|||
其中:美元|550,000.00|6.9646|3,830,530.00
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
增值税退税|23,525,924.25|其他收益|23,525,924.25
国家出版专项基金|6,753,990.83|递延收益|2,423,000.00
拆迁补偿|2,277,101.50|营业外收入|2,277,101.50
稳岗补贴|4,018,117.37|其他收益|4,018,117.37
个税手续费返还|1,752,008.16|其他收益|1,752,008.16
财政奖励款|1,640,906.00|营业外收入|1,640,906.00
商务补贴款|1,413,600.00|营业外收入|1,413,600.00
出口奖励补贴|942,441.00|营业外收入|942,441.00
增值税加计抵减及税费减免|789,426.77|其他收益|789,426.77
服务贸易专项资金|708,000.00|营业外收入|708,000.00
其他政府补助项目|322,700.00|递延收益|169,838.40
其他政府补助项目|1,974,643.96|其他收益|1,974,643.96
其他政府补助项目|1,549,318.21|营业外收入|1,549,318.21
合计|47,668,178.05|/|43,184,325.62
子公司名称|股权处置价款|股权处置比例(%)|股权处置方式|丧失控制权的时点|丧失控制权时点的确定依据|处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额|丧失控制权之日剩余股权的比例(%)|丧失控制权之日剩余股权的账面价值|丧失控制权之日剩余股权的公允价值|按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失|丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设|与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
北京东方全景文化传媒有限公司|86,684,700.00|100.00|股权转让协议|2022-1-1|股权转让协议|5,513,914.15||||||
江美图书发行(深圳)有限公司|500,000.00|100.00|股权转让协议|2022-9-21|股权转让协议|1,369,582.06||||||
公司名称|变动原因|单位级次|合并范围变动时间|注册资本(万元)|出资比例(%)
1.本期新增合并报表范围内子公司|||||
共青城中文壹号创业投资合伙企业(有限合伙)|新设|二级子公司|2022年2月24日|4,646.00|87.09
共青城中文贰号创业投资合伙企业(有限合伙)|新设|二级子公司|2022年9月29日|10,605.00|95.29
2.本期减少合并报表范围内子公司|||||
江西新华嘉肴酒店管理有限公司|注销|二级子公司|2022年1月12日|1,300.00|100.00
上海江右资产管理有限公司|注销|二级子公司|2022年6月30日|5,000.00|100.00
北京行云网科技有限公司|注销|二级子公司|2022年8月25日|1,000.00|100.00
厦门瀛泓世纪科技有限公司|注销|二级子公司|2022年2月16日|5,000.00|100.00
北京行云网科技合肥有限公司|注销|三级子公司|2022年6月22日|1,000.00|100.00
贵州瀛弘世纪科技有限公司|注销|四级子公司|2022年10月19日|100.00|100.00
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
一级子公司||||||
江西教材经营有限公司|南昌市|南昌市|图书出版|100.00||设立
江西教育出版社有限责任公司|南昌市|南昌市|图书出版|100.00||设立
江西科学技术出版社有限责任公司|南昌市|南昌市|图书出版|100.00||设立
二十一世纪出版社集团有限公司|南昌市|南昌市|图书出版|100.00||设立
百花洲文艺出版社有限责任公司|南昌市|南昌市|图书出版|100.00||设立
红星电子音像出版社有限责任公司|南昌市|南昌市|图书出版|100.00||设立
江西美术出版社有限责任公司|南昌市|南昌市|图书出版|100.00||设立
江西人民出版社有限责任公司|南昌市|南昌市|图书出版|100.00||设立
中国和平出版社有限责任公司|北京市|北京市|图书出版|70.00||设立
江西中文传媒教辅经营有限公司|南昌市|南昌市|图书出版|60.00||设立
江西新华发行集团有限公司|南昌市|南昌市|图书发行|100.00||设立
江西新华印刷发展集团有限公司|南昌市|南昌市|印刷|100.00||设立
江西中文传媒蓝海国际投资有限公司|南昌市|南昌市|投资|100.00||设立
江西中文传媒艺术品有限公司|南昌市|南昌市|艺术品交易|100.00||设立
江西中文传媒资产经营有限公司|南昌市|南昌市|资产管理|100.00||设立
江西红星传媒集团有限公司|南昌市|南昌市|图书出版|100.00||设立
江西红星文化艺术发展有限公司|南昌市|南昌市|商务服务|100.00||设立
江西中文传媒数字出版有限公司|南昌市|南昌市|数字出版|60.00|40.00|设立
北京智明星通科技股份有限公司|北京市|北京市|互联网增值服务|99.10||收购
主要二级子公司||||||
北京百分在线信息技术有限公司|北京|北京|信息服务|51.00||收购
上上签科技有限公司|香港|香港|互联网产品|100.00||收购
北京智明互动科技有限公司|北京|北京市|游戏软件开发|100.00||收购
北京沐星科技有限公司|北京|北京市|技术开发|100.00||收购
飞鸟科技有限公司|香港|香港|游戏软件开发|100.00||收购
江西蓝海国际贸易有限公司|南昌市|南昌市|物资贸易|100.00||设立
江西省报刊传媒有限责任公司|南昌市|南昌市|杂志出版|100.00||设立
江西晨报经营有限责任公司|南昌市|南昌市|报刊发行|100.00||设立
江西中文传媒网络科技有限公司|南昌市|南昌市|信息服务|100.00||设立
上海江右私募基金管理有限公司|上海市|上海市|资本市场服务|100.00||设立
子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额
江西中文传媒教辅经营有限公司|40.00%|15,842,667.60|10,942,250.56|31,298,129.33
子公司名称|期末余额||||||期初余额|||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计
江西中文传媒教辅经营有限公司|12,094.15|11.10|12,105.24|4,280.71||4,280.71|8,919.12|7.57|8,926.69|2,327.26||2,327.26
子公司名称|本期发生额||||上期发生额|||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量
江西中文传媒教辅经营有限公司|101,244.51|3,960.67|3,960.67|1,936.14|83,340.91|3,039.51|3,039.51|1,002.49
合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
||||直接|间接|
合营企业|—|—|—|—|—|—
江西教育印务实业有限公司|南昌|南昌|包装装潢|50.00|—|权益法
北京麦克米伦世纪咨询服务有限公司|北京|北京|商务咨询|50.00|—|权益法
联营企业|—|—|—|—|—|—
江西高校出版社有限责任公司|南昌|南昌|本版图书及报刊总发行|49.00|—|权益法
新华联合发行有限公司|北京|北京|图书等总发行|35.00|—|权益法
北京创新壹舟投资中心(有限合伙)|北京|北京|投资管理、资产管理|12.65|—|权益法
北京兴欣时代网络技术有限公司|北京|北京|技术开发等|50.50|—|权益法
北京芽芽科技有限公司|北京|北京|技术开发等|35.70|—|权益法
共青城睿创投资管理合伙企业(有限合伙)|九江|九江|投资|39.21|—|权益法
共青城星创文化投资管理有限公司|九江|九江|投资|30.00|—|权益法
杭州玄岩投资合伙企业(有限合伙)|杭州|杭州|投资|70.00|—|权益法
深圳市金版幼福数媒有限公司|深圳|深圳|技术开发等|33.00|—|权益法
上海千陌网络科技有限公司|上海|上海|计算机及网络咨询服务|35.00|—|权益法
兰溪上古投资合伙企业(有限合伙)|金华|金华|投资|45.00|—|权益法
平潭国华天成投资合伙企业(有限合伙)|福州|福州|投资管理、商务咨询|98.04|—|权益法
共青城誉美中和投资管理合伙企业(有限合伙)|九江|九江|投资及管理|36.30|—|权益法
珠海永韬康羽股权投资合伙企业(有限合伙)|珠海|珠海|投资|27.30|—|权益法
北京中科行知教育科技有限公司|北京|北京|电信业务、互联网信息服务|46.00|—|权益法
嘉兴竑励股权投资合伙企业(有限合伙)|嘉兴|嘉兴|股权投资|50.00|0.20|权益法
共青城中天文投创业投资中心(有限合伙)|九江|九江|项目投资、投资管理、实业投资|40.00|—|权益法
厦门天地文投创业投资有限公司|厦门|厦门|创业投资业务|22.22||权益法
江西新华瑞章物联网科技有限公司|南昌|南昌|物联网技术研发、应用|40.00|—|权益法
北京蓝天水平号创业投资中心(有限合伙)|北京|北京|股权投资、投资管理、资产管理、创业投资、投资咨询、企业管理、企业管理咨询|20.00|—|权益法
江西中文东旭咨询有限公司|南昌|南昌|信息咨询服务|49.00|—|权益法
江西富盈合产业园管理有限公司|南昌|南昌|道路货物运输、仓储等|15.00|—|权益法
江西纽倍奇网络传媒有限公司|南昌|南昌|软件开发等|34.00|—|权益法
江西世纪星教育投资集团有限公司|南昌|南昌|教育咨询等|40.00|—|权益法
江西中文传媒数字科技产业园有限公司|南昌|南昌|商务服务|34.00|—|权益法
厦门纳之星科技有限公司|厦门|厦门|软件和信息技术服务|4.00|—|权益法
厦门挑战者文创创业投资合伙企业(有限合伙)|厦门|厦门|商务服务|20.00|—|权益法
厦门元趣新锐创业投资合伙企业(有限合伙)|厦门|厦门|商务服务|42.44|—|权益法
武汉哈乐沃德网络科技有限公司|武汉|武汉|软件和信息技术服务|15.95|—|权益法
西安曲江中文共创教育科技有限公司|西安|西安|软件和信息技术服务|49.00|—|权益法
南昌经济技术开发区中文旭顺企业管理合伙企业(有限合伙)|南昌|南昌|商务服务|52.63|—|权益法
江西省文信二号文化产业发展投资基金(有限合伙)|南昌|南昌|股权投资、投资管理、资产管理|42.86||权益法
|期末余额/ 本期发生额||期初余额/ 上期发生额|
|江西教育印务实业有限公司|北京麦克米伦世纪咨询服务有限公司|江西教育印务实业有限公司|北京麦克米伦世纪咨询服务有限公司
流动资产|27,957,385.81|22,920,135.40|31,447,869.81|24,021,577.67
其中:现金和现金等价物|3,046,207.33|22,919,315.40|2,966,376.48|24,020,757.67
非流动资产|11,919,586.88|250,889.46|12,855,185.10|258,884.23
资产合计|39,876,972.69|23,171,024.86|44,303,054.91|24,280,461.90
||||
流动负债|4,435,315.44|314,960.52|9,175,420.27|1,623,812.65
非流动负债||239,894.02||125,794.29
负债合计|4,435,315.44|554,854.54|9,175,420.27|1,749,606.94
||||
少数股东权益||||
归属于母公司股东权益|35,441,657.25|22,616,170.32|35,127,634.64|22,530,854.96
||||
按持股比例计算的净资产份额|17,720,828.63|11,308,085.16|17,563,817.32|11,265,427.48
调整事项|5,274,124.97||5,274,124.97|
--商誉||||
--内部交易未实现利润||||
--其他|5,274,124.97||5,274,124.97|
对合营企业权益投资的账面价值|22,994,953.60|11,308,085.16|22,837,942.29|11,265,427.48
||||
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值||||
||||
营业收入|29,283,206.79|4,190,256.27|36,020,590.12|8,563,818.36
财务费用|-12,742.56|-276,574.42|-13,084.84|-4,270.29
所得税费用||||1,140,311.67
净利润|314,022.61|72,352.29|341,893.08|3,417,106.37
终止经营的净利润||||
其他综合收益||||
综合收益总额|314,022.61|72,352.29|341,893.08|3,417,106.37
||||
本年度收到的来自合营企业的股利|915,235.14|||
|期末余额/ 本期发生额||期初余额/ 上期发生额|
|江西高校出版社有限责任公司|新华联合发行有限公司|江西高校出版社有限责任公司|新华联合发行有限公司
流动资产|701,313,276.32|253,234,858.61|561,723,510.33|201,465,274.72
其中:现金和现金等价物|470,093,989.79|3,021.52|367,186,963.44|38,313.97
非流动资产|12,958,337.39|933,425,447.98|12,152,874.31|957,156,809.16
资产合计|714,271,613.71|1,186,660,306.59|573,876,384.64|1,158,622,083.88
||||
流动负债|230,344,771.44|44,842,635.29|226,633,938.29|30,110,966.80
非流动负债|6,140,432.41|4,082,834.55|2,721,472.58|9,105,769.02
负债合计|236,485,203.85|48,925,469.84|229,355,410.87|39,216,735.82
||||
少数股东权益|15,472,397.95||10,025,458.42|
归属于母公司股东权益|462,314,011.91|1,137,734,836.75|334,495,515.35|1,119,405,348.06
||||
按持股比例计算的净资产份额|226,533,865.84|398,207,192.86|168,815,277.15|391,791,871.82
调整事项||26,232,735.87|-10,200,470.71|26,208,056.91
--商誉||||
--内部交易未实现利润||||
--其他||26,232,735.87|-10,200,470.71|26,208,056.91
对联营企业权益投资的账面价值|226,533,865.84|424,439,928.73|158,614,806.44|417,999,928.73
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值||||
||||
营业收入|624,280,899.94|216,023,728.33|541,934,190.20|203,541,737.14
净利润|-619,175.19|98,668.21|977,780.73|18,019.82
终止经营的净利润|7,083,418.60|12,925,575.26|15,847,370.23|11,799,436.61
其他综合收益|115,506,044.34|38,329,488.69|54,788,064.21|36,276,979.71
综合收益总额|115,506,044.34|38,329,488.69|54,788,064.21|36,276,979.71
||||
本年度收到的来自联营企业的股利||7,000,000.00||4,405,661.66
|期末余额/ 本期发生额|期初余额/ 上期发生额
合营企业:||
投资账面价值合计||
下列各项按持股比例计算的合计数||
--净利润||
--其他综合收益||
--综合收益总额||
||
联营企业:||
投资账面价值合计|1,544,484,499.00|1,512,044,813.05
下列各项按持股比例计算的合计数||
--净利润|169,582,473.69|985,211,618.72
--其他综合收益||
--综合收益总额|169,582,473.69|985,211,618.72
1.各类风险管理目标和政策
(1)市场风险1)汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、港币和欧元有关,除本集团的几个下属子公司以美元进行采购和销售外,本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于
项目|2022年12 月31日|2021年12月31日
货币资金-美元|33,720,904.05|49,590,017.66
货币资金-港币|1,835,010.21|1,179,450.83
货币资金-欧元|705,184.22|525,496.82
项目|2022年12 月31日|2021年12月31日
货币资金-英镑|1.00|1.00
货币资金-日元|153,392,357.00|29,469,021.00
货币资金-台币|897,981.00|2,168,620.00
货币资金-泰铢|0.10|0.12
货币资金-菲律宾比索|4,912,192.96|127,590.16
货币资金-加币|315.96|315.96
货币资金-克罗地亚库纳|16,396.00|
应收账款-美元|10,357,778.85|11,186,587.15
应收账款-港币|57,858,780.23|70,574,630.64
应收账款-克罗地亚库纳|5,510.00|
其他应收款-美元|4,900,000.00|4,900,000.00
其他应收款-日元|16,674,000.00|16,674,000.00
其他应收款-克罗地亚库纳|33,387.00|
应付账款-美元|5,346,467.32|10,970,599.41
应付账款-台币||2,382,671.58
应付账款-欧元|3,344.29|
其它应付款-美元|550,000.00|1,350,000.00
2)利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2022年12月31 日,本集团的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同,金额合计为245,146.51 万元,应付债券余额为人民币102,988.41万元。
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款,本集团的目标是保持其浮动利率。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率,以消除利率变动的公允价值风险。
3)价格风险
本集团以市场价格销售图书制品,因此受到此等价格波动的影响。
于2022年12月31日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保,具体包括:
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量的金融工具而言,账面价值反映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险,本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批,并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外,本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计:216,845,149.52 元。
(3)流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资
金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险。
于2022年12月31日,本集团尚未使用的银行借款额度为60.14 亿元。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:
项目|一年以内|一到二年|二到五年|五年以上|合计
短期借款|1,342,440,180.61||||1,342,440,180.61
一年内到期的非流动负债|253,908,981.09||||253,908,981.09
长期借款|||885,000,000.00||885,000,000.00
应付债券|||1,000,000,000.00||1,000,000,000.00
合计|1,596,349,161.70||1,885,000,000.00||3,481,349,161.70
2.敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
(1)外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设:所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
项目|汇率|2022年度||2021年度|
|变动|对净利润的影响|股东权益的影|对净利润的影响|对股东权益的影响
美元|对人民币升值5%|15,002,519.9|15,002,519.9|17,009,094.1|17,009,094.1
港币||2,666,223.1|2,666,223.1|2,933,306.8|2,933,306.8
欧元||260,484.3|260,484.3|189,696.4|189,696.4
日元||445,573.8|445,573.8|127,850.7|127,850.7
台币||10,196.5|10,196.5|-2,461.5|-2,461.5
美元|对人民币贬值5%|-15,002,519.9|-15,002,519.9|-17,009,094.1|-17,009,094.1
港币||-2,666,223.1|-2,666,223.1|-2,933,306.8|-2,933,306.8
项目|汇率|2022年度||2021年度|
|变动|对净利润的影响|股东权益的影|对净利润的影响|对股东权益的影响
欧元||-260,484.3|-260,484.3|-189,696.4|-189,696.4
日元||-445,573.8|-445,573.8|-127,850.7|-127,850.7
台币||-10,196.5|-10,196.5|2,461.5|2,461.5
注:其他外币汇率可能发生的合理变动对当期损益喝权益的税前影响较小。
项目|期末公允价值|||
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计
一、持续的公允价值计量|825,908,376.80|2,452,823,394.81|901,031,017.81|4,179,762,789.42
(一)交易性金融资产|771,571,165.06|2,058,013,369.85|200,000,000.00|3,029,584,534.91
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产|771,571,165.06|2,058,013,369.85|200,000,000.00|3,029,584,534.91
(1)债务工具投资||||
(2)权益工具投资|771,571,165.06|2,058,013,369.85||2,829,584,534.91
(3)其他|||200,000,000.00|200,000,000.00
(二)其他债权投资||||
(三)其他权益工具投资|||44,364,412.13|44,364,412.13
(四)其他非流动金融资产|54,337,211.74|394,810,024.96|656,666,605.68|1,105,813,842.38
3、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中的权益工具投资第一层次公允价值计量项目以交易所等活跃市场上报价确定;理财产品以银行公告的产品估值金额确定。
4、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
5、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中的权益工具投资第三层次公允价值计量项目如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,采用成本代表对公允价的恰当估计。
6、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
7、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
8、本期内发生的估值技术变更及变更原因
9、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
10、其他
母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)
江西省出版传媒集团有限公司|南昌市阳明路310号出版大厦|出版产业及相关产业投资及管理|522,237|55.76|55.76
本企业最终控制方是江西省人民政府
本企业子公司的情况详见附注□适用√不适用
合营或联营企业名称|与本企业关系
北京麦克米伦世纪咨询服务有限公司|合营
北京芽芽科技有限公司|联营
新华联合发行有限公司|联营
上海千陌网络科技有限公司|联营
其他关联方名称|其他关联方与本企业关系
江西晨报社|受同一控股股东及最终控制方控制
华章文化置业有限公司|受同一控股股东及最终控制方控制
江西蓝海嘉居房地产开发有限公司|受同一控股股东及最终控制方控制
海南蓝海嘉诚置业有限责任公司|受同一控股股东及最终控制方控制
江西华章瑞园物业服务有限公司|受同一控股股东及最终控制方控制
江西华章供应链有限公司|受同一控股股东及最终控制方控制
江西普瑞房地产开发有限公司|受同一控股股东及最终控制方控制
江西嘉普文化发展有限公司|受同一控股股东及最终控制方控制
鹰潭华章金投文化发展有限公司|受同一控股股东及最终控制方控制
江西华章天泽文化发展有限公司|受同一控股股东及最终控制方控制
华章天地传媒投资控股集团有限公司|受同一控股股东及最终控制方控制
江西出版集团资产经营有限责任公司|受同一控股股东及最终控制方控制
江西省新华书店资产经营有限公司|受同一控股股东及最终控制方控制
九江新华印刷资产经营有限公司|受同一控股股东及最终控制方控制
南昌华章凯风文化创业投资中心(有限合伙)|受同一控股股东及最终控制方控制
江西电影集团有限责任公司|受同一控股股东及最终控制方控制
北京东方全景文化传媒有限公司|受同一控股股东及最终控制方控制
江西省电影发行放映有限公司|受同一控股股东及最终控制方控制
江西星河影业有限责任公司|受同一控股股东及最终控制方控制
江西星河影视投资有限责任公司|受同一控股股东及最终控制方控制
江西省金杜鹃私募基金管理有限公司|受同一控股股东及最终控制方控制
江西高校出版社有限责任公司(注1)|联营、且受同一控股股东及最终控制方控制
江西当代中学生报刊社有限公司(注1)|受同一控股股东及最终控制方控制
江西飞阅文化传媒发展有限责任公司(注1)|受同一控股股东及最终控制方控制
江西高欣教育服务有限责任公司(注1)|受同一控股股东及最终控制方控制
江西高校出版社图书发行有限公司(注1)|受同一控股股东及最终控制方控制
江西高校教育文化发展有限公司(注1)|受同一控股股东及最终控制方控制
江西人杰教育文化发展有限公司(注1)|受同一控股股东及最终控制方控制
江西教育传媒集团有限公司(注2)|受同一控股股东及最终控制方控制
江西省新蕾教育文化传播中心有限责任公司(注2)|受同一控股股东及最终控制方控制
江西省教博传媒有限责任公司(注2)|受同一控股股东及最终控制方控制
江西国育图书发行有限公司(注2)|受同一控股股东及最终控制方控制
江西育华文化有限公司(注2)|受同一控股股东及最终控制方控制
江西省图远实业有限公司(注2)|受同一控股股东及最终控制方控制
江西教育印务实业有限公司(注3)|合营,且受同一控股股东及最终控制方控制
江西新华瑞章物联网科技有限公司|其他关联关系方
江西中文传媒数字科技产业园有限公司|其他关联关系方
深圳市立言信息科技有限公司|其他关联关系方
江西二十一世纪妙奇文化传播有限公司|其他关联关系方
注1:江西高校出版社有限责任公司及其子公司于2022年12月纳入江西省出版传媒集团有限公司合并报表范围。
注2:江西教育传媒集团有限公司及其子公司于2022年12月纳入江西省出版传媒集团有限公司合并报表范围。
注3:江西教育印务实业有限公司于2022年12月纳入江西省出版传媒集团有限公司合并报表范围。
关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额
江西人杰教育文化发展有限公司|采购商品|178,332,331.07|106,086,467.89
江西高校出版社有限责任公司|采购商品|32,742,643.92|212,514,624.72
江西飞阅文化传媒发展有限责任公司|采购商品|9,139,173.17|
江西晨报社|采购商品|5,339,622.49|5,566,037.58
北京麦克米伦世纪咨询服务有限公司|采购商品|4,176,253.30|8,563,818.50
江西高校出版社图书发行有限公司|采购商品|4,082,845.11|
江西省图远实业有限公司|采购商品|3,179,460.00|
江西当代中学生报刊社有限公司|采购商品|2,848,030.38|
江西高欣教育服务有限责任公司|采购商品|2,804,782.93|
江西教育印务实业有限公司|接受印刷服务|2,602,525.22|8,997,224.59
江西华章瑞园物业服务有限公司|接受服务|1,934,647.06|
江西省教博传媒有限责任公司|采购商品|1,663,829.20|
江西教育传媒集团有限公司|采购商品|710,524.60|
江西出版集团资产经营有限责任公司|接受服务|117,712.34|
江西省出版传媒集团有限公司|采购商品||13,464,936.30
关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额
江西高校出版社有限责任公司|销售商品|8,577,384.61|9,641,610.04
江西普瑞房地产开发有限公司|销售商品|7,273,821.52|5,447,132.14
深圳市立言信息科技有限公司|销售商品|6,319,414.80|887,537.20
江西省出版传媒集团有限公司|提供服务|2,958,937.47|7,223.71
江西教育印务实业有限公司|销售商品|2,826,869.11|8,163,565.37
江西教育传媒集团有限公司|提供服务|2,721,184.11|
江西人杰教育文化发展有限公司|销售商品|2,476,048.82|5,008,462.94
鹰潭华章金投文化发展有限公司|销售商品|1,998,653.45|
华章天地传媒投资控股集团有限公司|销售商品|921,224.93|17,685.37
江西省出版传媒集团有限公司|销售商品|910,928.11|1,486,247.36
江西蓝海嘉居房地产开发有限公司|销售商品|889,411.33|2,860,625.65
江西当代中学生报刊社有限公司|提供服务|645,069.18|
江西电影集团有限责任公司|提供服务|538,984.94|
华章文化置业有限公司|销售商品|503,911.36|6,470.99
江西出版集团资产经营有限责任公司|提供服务|402,324.99|1,106,446.39
江西华章瑞园物业服务有限公司|提供服务|219,011.99|
江西嘉普文化发展有限公司|销售商品|201,044.12|
江西华章天泽文化发展有限公司|销售商品|142,632.89|1,278.76
江西华章供应链有限公司|提供服务|120,494.42|
江西飞阅文化传媒发展有限责任公司|销售商品|101,053.21|
江西省金杜鹃私募基金管理有限公司|提供服务|91,358.30|
江西星河影业有限责任公司|提供服务|89,168.79|
江西二十一世纪妙奇文化传播有限公司|销售商品|61,470.59|17,574,598.91
江西晨报社|销售商品|46,687.74|75,828.77
江西高校出版社图书发行有限公司|销售商品|41,250.30|
北京麦克米伦世纪咨询服务有限公司|提供服务|12,363.98|
江西中文传媒数字科技产业园有限公司|销售商品|9,810.27|
江西高欣教育服务有限责任公司|销售商品|9,709.65|
江西星河影视投资有限责任公司|提供服务|7,555.77|
新华联合发行有限公司|提供服务|4,056.60|
江西省新华书店资产经营有限公司|销售商品|3,938.06|
海南蓝海嘉诚置业有限责任公司|销售商品|3,451.33|
北京东方全景文化传媒有限公司|销售商品|3,451.33|
江西省电影发行放映有限公司|销售商品|3,451.33|
南昌华章凯风文化创业投资中心(有限合伙)|销售商品|3,451.33|
江西高校教育文化发展有限公司|提供服务|771.50|
承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入
江西晨报社|房产||369,706.27
北京麦克米伦世纪咨询服务有限公司|房产|67,451.33|114,099.10
出租方名称|租赁资产种类|简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)||支付的租金||承担的租赁负债利息支出||增加的使用权资产|
||本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额
江西华章天泽文化发展有限公司|房产|||818,475.58|1,386,128.00|609,792.36|545,097.34||13,219,767.78
江西出版集团资产经营有限责任公司|房产|246,776.40|956,942.80|300,960.00|1,024,788.57||||
江西省新华书店资产经营有限公司|房产||121,100.00||127,155.00||||
江西普瑞房地产开发有限公司|房产|9,960,070.50||10,828,139.00|||||
被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕
江西蓝海国际贸易有限公司|20,000.00|2022/5/9|2023/5/8|否
江西蓝海国际贸易有限公司|30,000.00|2022/10/18|2023/9/21|否
江西蓝海国际贸易有限公司|10,000.00|2022/11/25|2023/11/1|否
江西蓝海国际贸易有限公司|12,000.00|2022/12/19|2023/12/18|否
合计|72,000.00|||
本公司作为被担保方□适用√不适用关联担保情况说明√适用□不适用
本公司作为担保方为子公司江西蓝海国际贸易有限公司银行债务承担保证责任,担保总金额7.20亿元,截至本期末,公司实际使用的担保累计余额为5.99亿元。
关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明
拆入||||
江西省出版传媒集团有限公司|90,000,000.00|2018年7月4日|2023年7月3日|截止期末已提前还清
江西省出版传媒集团有限公司|90,000,000.00|2018年7月4日|2025年7月3日|截止期末已提前还清
江西省出版传媒集团有限公司|90,000,000.00|2018年7月4日|2028年7月3日|
本公司本年偿还从母公司拆入资金1.8亿元,截止期末剩余9,000.00 万元。
项目|本期发生额|上期发生额
关键管理人员报酬|1,193.45|891.52
公司全资子公司江西中文传媒蓝海国际投资有限公司(以下简称“蓝海国
投”)作为有限合伙人以自有资金3亿元参与认购江西省文信二号文化产业发展投资基金(有限合伙)基金份额,认缴的注册比例为42.86%。
公司全资子公司江西蓝海国投与关联方江西星河影视投资有限责任公司参与认购洪城环境股份有限公司非公开发行股份。