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交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
•客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。•客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
•本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履
约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
•本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。•本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
•本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
•本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
•客户已接受该商品或服务等。
收入确认具体原则
(1)产品销售收入
1内销产品于产品送达客户指定收货地点,客户收货时确认收入;2外销产品于产品报关出口并离港时确认收入。
(2)技术服务或技术转让收入
技术服务于服务完成时确认收入,专利授权许可或技术转让于交付最终定制化生物试剂或提交技术资料时确认收入。
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
•该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
•该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。•该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
1) 类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
2) 确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。
3) 会计处理
与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:
•商誉的初始确认;
•既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
•纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
•递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
见本节“(3)新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法”。
租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让,同时满足下列条件的,本公司对所有租赁选择采用简化方法不评估是否发生租赁变更,也不重新评估租赁分类:
减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变,其中,租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可;
综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
本公司作为承租人
a) 使用权资产
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
租赁负债的初始计量金额;
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
本公司发生的初始直接费用;
本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“三、(十九)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
b) 租赁负债
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
取决于指数或比率的可变租赁付款额;
根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;
购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;
行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
c) 短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产
为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。 d) 租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。
e) 新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的,本公司不评估是否发生租赁变更,继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益,继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或
费用,同时相应调整租赁负债;延期支付租金的,本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于短期租赁和低价值资产租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲
减相关资产成本或费用;延期支付租金的,本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
a) 经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
b) 融资租赁会计处理
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、(十)金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:
假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;
假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“三、
(十)金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。 c) 新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入;发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减租赁收入;延期收取租金的,本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项,并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等放弃原租金收取权利时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入,不足冲减的部分计入投资收益,同时相应调整应收融资租赁款;延期收取租金的,本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
《企业会计准则解释第15号》、《企业会计准则解释第16号》|财政部相关规定|详见相关说明
解释第15 号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报,规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自2022 年1 月1 日起施行,对于财务报表列报最早期间的期初至2022 年1 月1 日之间发生的试运行销售,应当进行追溯调整。本公司执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
解释第15 号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自2022年1月1日起施行,企业应当对在2022年1月1日尚未履行完所有义务的合同执行该规定,累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目,不调整前期比较财务报表数据。本公司执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响
(2)执行《关于适用<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>相关问题的通知》
财政部于2022 年5 月19 日发布了《关于适用<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>相关问题的通知》(财会〔2022〕13 号),再次对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整,取消了原先“仅针对2022 年6 月30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的2022 年6 月30 日之后应付租赁付款额的减让,承租人和出租人可以继续选择采用《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》规范的简化方法进行会计处理,其他适用条件不变。
本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理,对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理;对2022 年1 月1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让,根据该通知进行调整,执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(3)执行《企业会计准则解释第16 号》
该规定自公布之日起施行,相关应付股利发生在2022 年1 月1 日至施行日之间的,按照该规定进行调整;发生在2022年1月1日之前且相关金融工具在2022 年1月1日尚未终止确认的,应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
该规定自公布之日起施行,2022 年1 月1 日至施行日新增的有关交易,按照该规定进行调整;2022 年1 月1 日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的,应当进行追溯调整,将累计影响数调整2022 年1 月1 日留存收益及其他相关项目,不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
3关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理
解释第16 号规定,对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易,以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易),不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定,企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18 号——所得税》等有关规定,分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。该规定自2023 年1 月1 日起施行,允许企业自2022 年度提前执行。对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易,企业应当按照该规定进行调整。
本公司自2022 年度提前执行该规定,在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产;同时,递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关的,期末递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|3%、6%、9%、11%、13%、19%
企业所得税|按应纳税所得额计缴|15%、16.50%、17%、25%、29.70%
纳税主体名称|所得税税率(%)
南京诺唯赞生物科技股份有限公司|15%
南京诺唯赞医疗科技有限公司|15%
江苏康科斯医疗科技有限公司|25%
北京唯赞商务服务有限公司|25%
诺唯赞国际贸易有限公司|16.50%
 Vazyme International LLC|29.70%
PT. VAZYME BIOTECH INDONESIA|25%
 VAZYME BIOTECHNOLOGY SINGAPORE   PTE.LTD|17%
 Vazyme Germany GmbH|15%
南京诺唯赞材料科技有限公司|25%
南京诺唯赞动物保健有限公司|25%
南京诺唯赞检测技术有限公司|25%
南京诺唯赞健康科技有限公司|25%
上海诺唯赞生物技术有限公司|25%
湖南诺唯赞医疗科技有限公司|25%
江苏液滴逻辑生物技术有限公司|25%
南京液滴逻辑生物科技有限公司|25%
(1)根据财税[2009]9 号、国税函[2009]90 号和财税[2014]57 号的相关规定,用微生物、微生物代谢产物、动物毒素、人或动物的血液或组织制成的生物制品,可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。本公司销售生物制品选择按照简易计税方法依照3%征收率计算缴纳增值税。本公司销售其他产品及提供服务采用一般计税方法计算缴纳增值税。
(2)本公司取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局于2021 年11 月3 日颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为GR202132001496,根据税法规定自2021 年度至2023年度企业所得税减按15%计征。
(3)子公司南京诺唯赞医疗科技有限公司取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局于2021 年11 月30 日颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为 GR202132005857,根据税法规定自2021年度至2023年度企业所得税减按15%计征。
(4)子公司诺唯赞国际贸易有限公司根据香港有关法律法规规定,税前利润不超过港币200万元的部分适用所得税税率为8.25%,超过港币200万元的部分适用所得税税率为16.50%。
(5)2021年3月31日,财政部、税务总局联合发布《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》规定,制造业企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2021 年1 月1 日起,按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2021年1月1 日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。南京诺唯赞生物科技股份有限公司及子公司南京诺唯赞医疗科技有限公司、南京诺唯赞材料科技有限公司、南京诺唯赞动物保健有限公司、南京诺唯赞检测技术有限公司、南京诺唯赞健康科技有限公司在本期按照实际发生额的100%在税前加计扣除。
(6)根据国家税务总局颁布的《关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的通知》(财税[2018]54号)及《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财税[2021] 6号)等相关规定,南京诺唯赞生物科技股份有限公司及子公司南京诺唯赞医疗科技有限公司在2018 年1 月1 日至2023年12月31日的期间内,新购买的低于500万元的设备可于资产投入使用的次月一次性计入当期成本费用,在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧。
(7)2022年9月22日,财政部、税务总局和科技部联合发布《关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》(2022 年第28 号)规定,高新技术企业在2022年10月1日至2022年12月31 日期间新购置的设备、器具,允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除,并允许在税前实行100%加计扣除;现行适用研发费用税前加计扣除比例75%的企业,在2022年10月1日至2022 年12 月31 日期间,税前加计扣除比例提高至100%。南京诺唯赞生物科技股份有限公司及子公司南京诺唯赞医疗科技有限公司在2022 年1-3 季度按照实际发生额的75%税前加计扣除,2022年4季度按照实际发生额的100%在税前加计扣除。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|190,737.90|24,472.40
银行存款|1,520,997,491.02|1,477,612,326.22
其他货币资金|23,412,535.04|142,798.88
合计|1,544,600,763.96|1,477,779,597.50
1、2022年12月31日其他货币资金余额中10,000.00 元为网上银行平台使用保证金,使用受限,在编制现金流量表时从期末现金及现金等价物余额中已扣除;
2、其他货币资金期末余额为公司支付宝账户、华泰证券账户、平台使用保证金及有赞平台余额。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|1,719,252,519.43|1,975,829,335.23
其中:||
银行理财产品|1,719,252,519.43|1,975,829,335.23
合计|1,719,252,519.43|1,975,829,335.23
账龄|期末账面余额
1年以内小计|898,143,789.51
1至2年|31,468,695.98
2至3年|1,454,439.58
3至4年|440,416.91
4至5年|144,563.67
5年以上|
合计|931,651,905.65
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|48,514,344.69|5.21|48,514,344.69|100||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|883,137,560.96|94.79|45,035,112.84|5.10|838,102,448.12|339,935,552.96|100.00|17,615,965.88|5.18|322,319,587.08
其中:||||||||||
账龄风险特征组合|883,137,560.96|94.79|45,035,112.84|5.10|838,102,448.12|339,935,552.96|100.00|17,615,965.88|5.18|322,319,587.08
合计|931,651,905.65|100.00|93,549,457.53||838,102,448.12|339,935,552.96|100.00|17,615,965.88||322,319,587.08
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
单项金额重大且单独计提减值准备|46,321,837.25|46,321,837.25|100|预计无法收回
单项金额非重大且单独计提减值准备|2,192,507.44|2,192,507.44|100|预计无法收回
合计|48,514,344.69|48,514,344.69|100|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内(含1年)|876,361,337.48|43,818,066.87|5.00
1至2年(含2年)|4,880,931.47|488,093.14|10.00
2至3年(含3年)|1,310,311.43|393,093.43|30.00
3至4年(含4年)|440,416.91|220,208.46|50.00
4至5年(含5年)|144,563.67|115,650.94|80.00
合计|883,137,560.96|45,035,112.84|/
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提坏账准备||64,258,498.27||15,744,153.58||48,514,344.69
账龄风险特征组合|17,615,965.88|27,419,146.96||||45,035,112.84
合计|17,615,965.88|91,677,645.23||15,744,153.58||93,549,457.53
项目|核销金额
实际核销的应收账款|15,744,153.5
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
客户一|356,369,470.00|38.25|17,818,473.50
客户二|24,333,750.78|2.61|24,333,750.78
客户二|19,573,040.00|2.10|978,652.00
客户三|16,500,000.00|1.77|825,000.00
客户三|16,020,000.00|1.72|801,000.00
合计|432,796,260.78|46.45|44,756,876.28
项目|期末余额|期初余额
应收票据|1,522,500.00|
合计|1,522,500.00|
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:√适用□不适用
期末余额为已背书转让的银行承兑汇票。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|63,668,167.17|93.14|21,204,423.12|99.94
1 至2年|4,674,523.52|6.84|11,900.00|0.06
2 至3年|11,900.00|0.02||
合计|68,354,590.69|100.00|21,216,323.12|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名|19,269,415.90|28.19
第二名|9,639,737.99|14.10
第三名|4,894,813.41|7.16
第四名|4,386,611.44|6.42
第五名|3,699,001.68|5.41
合计|41,889,580.42|61.28
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|5,308,293.35|2,075,966.98
合计|5,308,293.35|2,075,966.98
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
1 年以内(含1年)|5,802,462.65
1 年以内小计|5,802,462.65
1 至2年|335,553.40
2 至3年|228,200.00
3 年以上|
3 至4年|105,516.67
4 至5年|17,400.00
5 年以上|75,000.00
合计|6,564,132.72
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金或保证金|3,851,525.68|2,313,074.89
往来款及其他|2,712,607.04|
合计|6,564,132.72|2,313,074.89
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|237,107.91|||237,107.91
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|140,096.35||813,707.96|953,804.31
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动|64,927.15|||64,927.15
2022年12月31日余额|442,131.41||813,707.96|1,255,839.37
注:其他为2022年度本公司因非同一控制下企业合并,合并报表范围增加导致的其他应收款坏账准备变动。
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提坏账准备||813,707.96||||813,707.96
账龄风险特征组合|237,107.91|140,096.35|||64,927.15|442,131.41
合计|237,107.91|953,804.31|||64,927.15|1,255,839.37
其他为2022年度本公司因非同一控制下企业合并,合并报表范围增加导致的其他应收款坏账准备变动。
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|往来款及其他|1,833,707.96|1年以内|27.94|91,685.40
第二名|押金或保证金|612,120.80|1年以内|9.33|30,606.04
第三名|往来款及其他|498,032.53|1年以内|7.59|24,901.63
第四名|押金或保证金|300,000.00|1年以内|4.57|15,000.00
第五名|押金或保证金|259,648.39|1年以内|3.96|12,982.42
合计||3,503,509.68||53.39|175,175.49
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|251,447,798.16|105,011,825.53|146,435,972.63|133,765,087.49|13,779,938.90|119,985,148.59
在产品|61,256,122.13|1,845,817.09|59,410,305.04|10,429,824.92||10,429,824.92
库存商品|247,100,272.65|92,841,776.37|154,258,496.28|121,588,076.13|9,814,137.10|111,773,939.03
发出商品|4,094,841.46||4,094,841.46|||
合计|563,899,034.40|199,699,418.99|364,199,615.41|265,782,988.54|23,594,076.00|242,188,912.54
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|13,779,938.90|119,657,185.55||28,425,298.92||105,011,825.53
库存商品|9,814,137.10|160,438,321.07||77,410,681.80||92,841,776.37
在产品||2,104,690.53||258,873.44||1,845,817.09
合计|23,594,076.00|282,200,197.15||106,094,854.16||199,699,418.99
项目|期末余额|期初余额
预交税金|13,657,402.92|
待抵扣进项税|7,696,192.94|6,886,631.18
应收退货成本|2,415,161.06|2,591,594.35
合计|23,768,756.92|9,478,225.53
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
小计|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
江苏液滴逻辑生物技术有限公司|18,482,714.57|||-2,149,991.93|||||-16,332,722.64||
|||||||||||
小计|18,482,714.57|||-2,149,991.93|||||-16,332,722.64||
合计|18,482,714.57|||-2,149,991.93|||||-16,332,722.64||
江苏液滴逻辑生物技术有限公司原为本公司的联营企业,2022年8月,本公司与EverModest Tech HK Limited、VIV 6 LIMITED、苏阳、苏州夏尔巴二期股权投资合伙企业(有限合伙)签署《股权转让协议》,本公司以人民币12,106.00万元收购江苏液滴逻辑生物技术有限公司合计67.26%的股权。股权转让完成后,本公司持有江苏液滴逻辑生物技术有限公司83.93%的股权,江苏液滴逻辑生物技术有限公司成为本公司的控股子公司,自2022年9月1日纳入合并报表范围。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|22,314,150.00|
其中:权益工具投资|22,314,150.00|
合计|22,314,150.00|
项目|期末余额|期初余额
固定资产|411,468,346.61|200,637,384.58
固定资产清理||
合计|411,468,346.61|200,637,384.58
项目|仪器设备|运输设备|电子设备|办公设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|207,244,495.08|4,134,158.66|18,401,270.16|20,526,074.10|250,305,998.00
2.本期增加金额|454,872,902.43|1,420,076.09|14,077,326.82|14,792,970.18|485,163,275.52
(1)购置|397,261,865.59|1,420,076.09|13,571,814.57|14,723,531.97|426,977,288.22
(2)在建工程转入|55,644,247.63||||55,644,247.63
(3)企业合并增加|1,966,789.21||505,512.25|69,438.21|2,541,739.67
3.本期减少金额|15,487,478.19||363,008.10|1,420,921.14|17,271,407.43
(1)处置或报废|15,487,478.19||363,008.10|1,420,921.14|17,271,407.43
4.期末余额|646,629,919.32|5,554,234.75|32,115,588.88|33,898,123.14|718,197,866.09
二、累计折旧|||||
1.期初余额|37,245,326.99|907,243.74|6,446,991.88|5,069,050.81|49,668,613.42
2.本期增加金额|45,655,486.78|711,573.37|6,802,397.34|4,533,754.15|57,703,211.64
(1)计提|45,190,234.57|711,573.37|6,591,907.40|4,514,728.63|57,008,443.97
(2)企业合并增加|465,252.21||210,489.94|19,025.52|694,767.67
3.本期减少金额|4,082,851.04||246,667.00|541,677.45|4,871,195.49
(1)处置或报废|4,082,851.04||246,667.00|541,677.45|4,871,195.49
4.期末余额|78,817,962.73|1,618,817.11|13,002,722.22|9,061,127.51|102,500,629.57
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|203,826,730.68|||402,159.23|204,228,889.91
(1)计提|203,826,730.68|||402,159.23|204,228,889.91
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
4.期末余额|203,826,730.68|||402,159.23|204,228,889.91
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|363,985,225.91|3,935,417.64|19,112,866.66|24,434,836.40|411,468,346.61
2.期初账面价值|169,999,168.09|3,226,914.92|11,954,278.28|15,457,023.29|200,637,384.58
注:企业合并增加系2022 年度本公司因非同一控制下企业合并,合并报表范围增加,导致增加固定资产原值2,541,739.67 元,增加累计折旧694,767.67元。
项目|期末余额|期初余额
在建工程|69,442,858.80|
工程物资||
合计|69,442,858.80|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
装修工程|65,754,316.07||65,754,316.07|||
待安装设备|3,688,542.73||3,688,542.73|||
合计|69,442,858.80||69,442,858.80|||
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|本期其他变动|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
装修工程|||461,188,478.13|55,644,247.63|339,789,914.43||6 5 , 754,316.07||||||募集及自筹资金
待安装设备|||3,568,508.09|||120,034.64|3,688,542.73||||||自筹
合计|||464,756,986.22|55,644,247.63|339,789,914.43||69,442,858.80|/|/|||/|/
注:待安装设备本期其他变动系2022 年度本公司因非同一控制下企业合并,合并报表范围增加,导致在建工程增加120,034.64 元。本期其他减少额为本期转入长期待摊费用金额。
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|132,281,739.27|132,281,739.27
2.本期增加金额|151,675,697.79|151,675,697.79
(1)新增租赁|149,730,054.22|149,730,054.22
(2)企业合并增加|1,945,643.57|1,945,643.57
3.本期减少金额|5,537,324.14|5,537,324.14
(1)处置|5,537,324.14|5,537,324.14
4.期末余额|278,420,112.92|278,420,112.92
二、累计折旧||
1.期初余额|23,934,575.79|23,934,575.79
2.本期增加金额|59,593,578.18|59,593,578.18
(1)计提|58,728,847.70|58,728,847.70
(2)企业合并增加|864,730.48|864,730.48
3.本期减少金额|3,674,467.92|3,674,467.92
(1)处置|3,674,467.92|3,674,467.92
4.期末余额|79,853,686.05|79,853,686.05
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|198,566,426.87|198,566,426.87
2.期初账面价值|108,347,163.48|108,347,163.48
企业合并增加系2022 年度本公司因非同一控制下企业合并,合并报表范围增加,导致增加使用权资产原值1,945,643.57 元,增加累计折旧864,730.48 元。
项目|软件及管理系统|专利技术|商标|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|21,864,613.29|||21,864,613.29
2.本期增加金额|20,206,300.23|19,309,546.58|84,000.00|39,599,846.81
(1)购置|20,206,300.23|||20,206,300.23
(2)内部研发||||
(3)企业合并增加||19,309,546.58|84,000.00|19,393,546.58
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额|42,070,913.52|19,309,546.58|84,000.00|61,464,460.10
二、累计摊销||||
1.期初余额|5,214,547.81|||5,214,547.81
2.本期增加金额|5,558,697.38|974,341.11|18,666.68|6,551,705.17
(1)计提|5,558,697.38|784,794.53|18,666.68|6,362,158.59
(2企业合并增加)||189,546.58||189,546.58
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额|10,773,245.19|974,341.11|18,666.68|11,766,252.98
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|31,297,668.33|18,335,205.47|65,333.32|49,698,207.12
2.期初账面价值|16,650,065.48|||16,650,065.48
注:企业合并增加系2022年度本公司因非同一控制下企业合并,合并报表范围增加,导致增加无形资产原值19,393,546.58 元,增加累计摊销189,546.58元。
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
||企业合并形成的|处置|
江苏液滴逻辑生物技术有限公司||130,490,830.23||130,490,830.23
合计||130,490,830.23||130,490,830.23
资产组名称|归属于母公司股东的商誉账面余额|归属于少数股东的商誉账面余额|全部商誉账面余额|资产组或资产组组合内其他资产账面余额|包含商誉的资产组或资产组组合账面余额
江苏液滴逻辑生物技术有限公司|130,490,830.23|24,984,959.39|155,475,789.62|24,106,543.80|179,582,333.42
资产组名称|预测期间|预测期营业收入增长率|稳定期增长率|利润率|折现率(加权平均资本成本WACC)|预计未来现金净流量的现值
江苏液滴逻辑生物技术有限公司|2023 年-2032 年(后续为稳定期)|2023 年无收入,2024-2025 年为收入快速增长期,2026 年至2032 年15.01%-42.19%|0%|根据预测的收入、成本、费用等计算|13.14%|181,000,000.00
资产组名称|包含商誉的资产组或资产组组合账面余额|可收回金额|整体商誉减值准备|归属于母公司股东的商誉减值准备|以前年度已计提的商誉减值准备|本期计提商誉减值准备
江苏液滴逻辑生物技术有限公司|179,582,333.42|181,000,000.00||||
本公司对商誉进行上述减值测试,未发生商誉预计可收回金额低于其账面价值需要计提减值准备的情况。其他说明
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他变动|其他减少金额|期末余额
租入房屋改造、装修|144,995,426.80|339,789,914.43|94,831,151.82|1,492,696.44|73,138,622.48|318,308,263.37
合计|144,995,426.80|339,789,914.43|94,831,151.82|1,492,696.44|73,138,622.48|318,308,263.37
其他变动为2022 年度本公司因非同一控制下企业合并,合并报表范围增加导致的长期待摊费用变动。
其他减少金额中:公司2022 年度计提的长期待摊费用减值准备金额为41,799,920.88 元,2022 年度房屋改造装修拆除的金额为31,338,701.60 元。
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|565,801,196.93|78,380,884.43|42,609,002.08|6,419,710.77
预计负债|78,500,154.07|11,775,023.11|12,707,724.06|1,906,158.61
可抵扣亏损|130,677,917.25|24,696,564.18|48,053,718.91|7,208,057.84
递延收益|19,095,428.54|2,864,314.28|16,020,600.59|2,403,090.09
未实现内部交易损益|2,494,074.40|374,111.16|21,112,433.12|3,472,681.81
租赁负债|216,443,056.90|32,651,020.77|270,013,157.07|40,887,818.72
预提费用|||20,110,000.00|3,016,500.00
合计|1,013,011,828.09|150,741,917.93|430,626,635.83|65,314,017.84
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
无形资产土地使用权增值|20,004,681.87|3,000,702.28||
交易性金融资产公允价值变动损益|6,846,900.00|1,027,035.00|5,829,335.23|874,400.28
使用权资产|207,098,343.30|31,064,751.50|176,403,809.27|40,444,000.00
固定资产加速折旧|385,785,429.39|57,867,814.41||
其他非流动金融资产公允价值变动损益|12,314,150.00|1,847,122.50||
合计|632,049,504.56|94,807,425.69|182,233,144.50|41,318,400.28
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|83,621,066.41|67,120,851.52|40,444,000.00|24,870,017.84
递延所得税负债|83,621,066.41|11,186,359.28|40,444,000.00|874,400.28
项目|期末余额|期初余额
可抵扣亏损|59,885,382.23|7,073,937.35
合计|59,885,382.23|7,073,937.35
年份|期末金额|期初金额|备注
2024年|2,783,067.44|390,346.66|
2025年|13,336,057.07|1,876,168.48|
2026年|21,761,689.42|4,807,422.21|
2027年|22,004,568.30||
合计|59,885,382.23|7,073,937.35|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付工程及设备款|105,760,091.27||105,760,091.27|33,704,085.61||33,704,085.61
应收退货成本||||224,730.20||224,730.20
支付购房款保证金|3,000,000.00|900,000.00|2,100,000.00|3,000,000.00|300,000.00|2,700,000.00
租房押金|10,784,494.74|1,683,121.40|9,101,373.34|6,482,200.29|861,852.29|5,620,348.00
土地使用权出让金及市政配套费|55,730,867.50||55,730,867.50|||
合计|175,275,453.51|2,583,121.40|172,692,332.11|43,411,016.10|1,161,852.29|42,249,163.81
项目|期末余额|期初余额
信用借款|261,000,000.00|
银行承兑汇票贴现|11,000,000.00|
应计利息|208,722.73|
合计|272,208,722.73|
种类|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|25,901,702.22|
合计|25,901,702.22|
项目|期末余额|期初余额
1年以内(含1年)|290,345,452.68|117,740,872.65
1-2 年(含2年)|1,584,208.13|880,945.22
2-3 年(含3年)|870,769.65|150.00
3年以上|81,151.91|133,970.61
合计|292,881,582.37|118,755,938.48
项目|期末余额|期初余额
预收款项|214,549,708.02|95,032,924.89
项目|期初余额|本期增加|本期减少|其他变动|期末余额
一、短期薪酬|95,832,289.57|788,048,521.75|720,770,567.87|2,476,869.00|165,587,112.45
二、离职后福利-设定提存计划||60,018,740.45|59,805,160.41||213,580.04
三、辞退福利||23,011,700.00|||23,011,700.00
合计|95,832,289.57|871,078,962.20|780,575,728.28|2,476,869.00|188,812,392.49
注:其他变动为2022年度本公司因非同一控制下企业合并,合并报表范围增加导致的应付职工薪酬变动。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|其他变动|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|92,888,787.57|690,198,825.10|625,999,183.49|2,416,182.94|159,504,612.12
二、职工福利费||25,355,697.29|25,355,697.29||
三、社会保险费||32,823,467.29|32,799,788.37|60,686.06|84,364.98
其中:医疗保险费||29,075,696.43|29,055,715.38|54,461.82|74,442.87
工伤保险费||2,112,325.88|2,107,423.42||4,902.46
生育保险费||1,635,444.98|1,636,649.57|6,224.24|5,019.65
四、住房公积金|2,943,502.00|28,267,064.52|25,212,431.17||5,998,135.35
五、工会经费和职工教育经费||11,403,467.55|11,403,467.55||
合计|95,832,289.57|788,048,521.75|720,770,567.87|2,476,869.00|165,587,112.45
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险||58,222,322.05|58,018,246.85|204,075.20
2、失业保险费||1,796,418.40|1,786,913.56|9,504.84
合计||60,018,740.45|59,805,160.41|213,580.04
项目|期末余额|期初余额
增值税|57,428,262.33|3,841,888.63
城市维护建设税|6,637,666.66|2,596,860.14
企业所得税|539,815.55|20,024,669.78
个人所得税|12,964,447.08|8,885,132.32
印花税|450,409.26|586,169.17
教育费附加|2,844,861.73|1,113,087.47
地方教育费附加|1,896,476.23|733,287.47
合计|82,761,938.84|37,781,094.98
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|5,330,733.91|7,682,747.20
合计|5,330,733.91|7,682,747.20
项目|期末余额|期初余额
1年以内(含1年)|4,507,884.01|7,272,773.30
1至2年(含2年)|511,204.20|53,513.90
2至3年(含3年)|10,185.70|231,460.00
3年以上|301,460.00|125,000.00
合计|5,330,733.91|7,682,747.20
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的租赁负债|58,251,978.26|31,248,334.53
合计|58,251,978.26|31,248,334.53
项目|期末余额|期初余额
预收货款销项税|13,370,359.24|928,439.94
合计|13,370,359.24|928,439.94
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|136,392,758.73|66,256,733.95
减:未确认融资费用|8,713,059.27|6,322,890.79
合计|127,679,699.46|59,933,843.16
项目|期初余额|期末余额|形成原因
预计合同解除违约金||70,134,900.00|
应付退货款|15,524,048.61|10,780,415.14|预计销售退回
合计|15,524,048.61|80,915,315.14|/
预计合同解除违约金70,134,900.00元,详见本节“十四、承诺及或有事项(二)或有事项”。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|16,235,853.92|8,552,000.00|5,534,772.03|19,253,081.89|收到政府补助
合计|16,235,853.92|8,552,000.00|5,534,772.03|19,253,081.89|
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|400,010,000.00||||||400,010,000.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|2,406,445,582.44|||2,406,445,582.44
其他资本公积|15,485,169.33|7,374,846.08||22,860,015.41
合计|2,421,930,751.77|7,374,846.08||2,429,305,597.85
注:其他资本公积本期增加7,374,846.08 元为股份授予对象尚在服务期,确认相应股份支付费用而形成的资本公积。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|118,544,905.75|81,460,094.25||200,005,000.00
合计|118,544,905.75|81,460,094.25||200,005,000.00