TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
于2022年12月31日,本集团不存在处于第二阶段的其他应收款。处于第一阶段和第三阶段的其他应收款分析如下:
项目|账面余额|整个存续期预期信用损失率|坏账准备|理由
第三阶段-应收关联方款项|32,080,497|100%|32,080,497|预计无法收回
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)
应收补贴款组合|317,835,110|191,844|0.06
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)
应收购买飞机及发动机回扣款及发动机包修回扣款组合|99,621,631|8,537|0.01
押金及保证金组合|88,043,914|46,149|0.05
应收关联方款项组合|2,590,473|256,249|9.89
其他组合|19,981,783|10,094|0.05
合计|528,072,911|512,873|0.10
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
其他应收款坏账准备|32,437,904|155,466|-|-|-|32,593,370
合计|32,437,904|155,466|-|-|-|32,593,370
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|应收购买发动机回扣款|72,513,500|两年以内|12.95|6,214
第二名|应收关联方款项|32,080,497|四年以上|5.73|32,080,497
第三名|应收航线补贴款|30,553,050|两年以内|5.45|18,442
第四名|应收航线补贴款|22,062,050|一年以内|3.94|13,317
第五名|应收航线补贴款|19,798,000|三年以内|3.53|11,950
合计|/|177,007,097|/|31.60|32,130,420
单位名称|政府补助项目名称|期末余额|预计收取的时间、金额及依据
甲单位|航线补贴|30,553,050|2023年
乙单位|航线补贴|22,062,050|2023年
丙单位|航线补贴|19,798,000|2023年
丁单位|航线补贴|19,277,593|2023年
戊单位|航线补贴|19,015,000|2023年
其他|航线补贴|207,129,417|2023年
合计||317,835,110|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
航材消耗件|150,930,862|-|150,930,862|188,240,093|-|188,240,093
机上供应品|3,567,992|-|3,567,992|3,407,903|-|3,407,903
其他|20,288,672|-|20,288,672|21,751,848|-|21,751,848
合计|174,787,526|-|174,787,526|213,399,844|-|213,399,844
项目|期末余额|期初余额
租赁飞机大修储备金|111,129,399|64,848,533
合计|111,129,399|64,848,533
项目|期末余额|期初余额
预缴增值税|26,849,456|10,196,229
其他|8,967,652|9,237,135
待抵扣进项税额|106,544,517|176,734,382
合计|142,361,625|196,167,746
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、联营企业|||||||||||
春秋航空日本株式会社(“春秋航空日本”)|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|328,724,137
上海春秋中免免税品有限公司|4,789,033|-|-|-145,691|-|-|-|-|-|4,643,342|-
上海荟行网络科技有限公司|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|3,765,060
成都氢行动力网络科技有限公司(“成都氢行动力”)|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|19,253,357
小计|4,789,033|-|-|-145,691|-|-|-|-|-|4,643,342|351,742,554
合计|4,789,033|-|-|-145,691|-|-|-|-|-|4,643,342|351,742,554
项目|期末余额|期初余额
中国南方航空股份有限公司|1,068,039,865|957,019,931
北京民航合源投资中心(有限合伙)|56,353,943|58,280,728
海南省重点产业投资发展基金合伙企业(有限合伙)|4,000,000|2,000,000
合计|1,128,393,808|1,017,300,659
本集团于2018年9月18日以人民币6.02元的价格认购中国南方航空股份有限公司非公开发行 A股股票140,531,561股,认购金额为人民币845,999,997 元,限售期为自非公开发行结束之日起12个月。该等股权于2022 年12月31日的公允价值乃根据该股票于2022年12月31日的收盘价予以确定。
项目|本期确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
中国南方航空股份有限公司|-|222,039,868|-|-|战略目的拟长期持有|-
北京民航合源投资中心(有限合伙)|-|7,414,549|-|-|战略目的拟长期持有|-
海南省重点产业投资发展基金合伙企业(有限合伙)|-|-|-|-|战略目的拟长期持有|-
项目|期末余额|期初余额
固定资产|17,282,771,148|16,564,982,226
固定资产清理|-|-
合计|17,282,771,148|16,564,982,226
项目|飞机、发动机及模拟机|高价周转件|运输工具|办公及其他设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|21,183,759,060|848,483,095|159,894,731|318,682,688|22,510,819,574
2.本期增加金额|1,927,731,997|19,854,734|6,107,062|22,127,702|1,975,821,495
(1)购置|1,617,248,992|19,854,734|6,107,062|22,127,702|1,665,338,490
(2)在建工程转入|310,483,005|-|-|-|310,483,005
3.本期减少金额|56,029,700|768,755|2,703,086|4,123,020|63,624,561
(1)处置或报废|56,029,700|768,755|2,703,086|4,123,020|63,624,561
4.期末余额|23,055,461,357|867,569,074|163,298,707|336,687,370|24,423,016,508
二、累计折旧|||||
1.期初余额|5,360,915,286|270,784,692|139,194,657|174,942,713|5,945,837,348
2.本期增加金额|1,114,955,070|94,229,897|13,472,703|30,856,496|1,253,514,166
(1)计提|1,114,955,070|94,229,897|13,472,703|30,856,496|1,253,514,166
3.本期减少金额|52,208,334|209,350|2,676,257|4,012,213|59,106,154
项目|飞机、发动机及模拟机|高价周转件|运输工具|办公及其他设备|合计
(1)处置或报废|52,208,334|209,350|2,676,257|4,012,213|59,106,154
4.期末余额|6,423,662,022|364,805,239|149,991,103|201,786,996|7,140,245,360
三、减值准备|||||
1.期初余额|-|-|-|-|-
2.本期增加金额|-|-|-|-|-
(1)计提|-|-|-|-|-
3.本期减少金额|-|-|-|-|-
(1)处置或报废|-|-|-|-|-
4.期末余额|-|-|-|-|-
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|16,631,799,335|502,763,835|13,307,604|134,900,374|17,282,771,148
2.期初账面价值|15,822,843,774|577,698,403|20,700,074|143,739,975|16,564,982,226
|原值|账面价值|抵押借款余额
2022年12月31日|17,907,124,529|13,021,547,276|8,382,118,872
2021年12月31日|14,428,679,859|10,775,377,846|7,176,482,237
|2022年度|2021年度
营业成本|1,235,148,342|1,083,486,318
销售费用|88,359|102,422
管理费用|10,900,744|14,630,295
研发费用|7,376,721|4,129,666
合计|1,253,514,166|1,102,348,701
2022年度,由在建工程转入固定资产的原价为人民币310,483,005元。
项目|期末余额|期初余额
在建工程|6,894,719,330|5,399,975,020
工程物资|-|-
合计|6,894,719,330|5,399,975,020
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
购买飞机预付款|6,599,536,073|-|6,599,536,073|5,272,986,594|-|5,272,986,594
飞机改装预付款|28,911,243|-|28,911,243|31,215,584|-|31,215,584
房屋及建筑物|266,272,014|-|266,272,014|95,772,842|-|95,772,842
合计|6,894,719,330|-|6,894,719,330|5,399,975,020|-|5,399,975,020
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
购买飞机预付款|12,384,838,416|5,272,986,594|2,964,822,850|283,452,063|1,354,821,308|6,599,536,073|53|不适用|536,642,370|318,608,318|3.01|银行借款及自筹
飞机改装预付款|56,668,858|31,215,584|33,898,735|27,030,942|9,172,134|28,911,243|51|不适用|-|-|-|自筹
房屋及建筑物|1,043,893,180|95,772,842|170,499,172|-|-|266,272,014|26|不适用|-|-|-|自筹
合计|13,485,400,454|5,399,975,020|3,169,220,757|310,483,005|1,363,993,442|6,894,719,330|/|/|536,642,370|318,608,318|/|/
于2022年12月31日,本集团在建工程不存在减值情况,故无需计提减值准备(2021 年12月31日:无)。
本年其他减少主要为收到退回的飞机预付款计人民币1,354,821,308 元。
项目|飞机及发动机|房屋及建筑物|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|10,386,060,798|69,171,590|10,455,232,388
2.本期增加金额|453,653,212|68,390,427|522,043,639
(1)新增租赁合同|453,653,212|65,919,281|519,572,493
(2)租赁变更|-|2,471,146|2,471,146
3.本期减少金额|215,732,895|-|215,732,895
(1)转出至固定资产|-|-|-
(2)租赁变更|16,984,340|-|16,984,340
(3)其他|198,748,555|-|198,748,555
4.期末余额|10,623,981,115|137,562,017|10,761,543,132
二、累计折旧|||
1.期初余额|6,088,857,860|24,383,043|6,113,240,903
2.本期增加金额|982,513,187|46,677,547|1,029,190,734
(1)计提|982,513,187|46,677,547|1,029,190,734
3.本期减少金额|198,748,555|-|198,748,555
(1)处置|198,748,555|-|198,748,555
4.期末余额|6,872,622,492|71,060,590|6,943,683,082
项目|飞机及发动机|房屋及建筑物|合计
三、减值准备|||
1.期初余额|-|-|-
2.本期增加金额|-|-|-
3.本期减少金额|-|-|-
4.期末余额|-|-|-
四、账面价值|||
1.期末账面价值|3,751,358,623|66,501,427|3,817,860,050
2.期初账面价值|4,297,202,938|44,788,547|4,341,991,485
项目|土地使用权|电脑软件|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|801,586,252|50,786,545|852,372,797
2.本期增加金额|-|3,917,798|3,917,798
(1)购置|-|3,917,798|3,917,798
3.本期减少金额|-|-|-
(1)处置|-|-|-
4.期末余额|801,586,252|54,704,343|856,290,595
二、累计摊销|||
1.期初余额|46,290,759|24,120,040|70,410,799
2.本期增加金额|16,031,725|4,652,466|20,684,191
(1)计提|16,031,725|4,652,466|20,684,191
3.本期减少金额|-|-|-
(1)处置|-|-|-
4.期末余额|62,322,484|28,772,506|91,094,990
三、减值准备|||
1.期初余额|-|-|-
2.本期增加金额|-|-|-
(1)计提|-|-|-
3.本期减少金额|-|-|-
(1)处置|-|-|-
4.期末余额|-|-|-
四、账面价值|||
1.期末账面价值|739,263,768|25,931,837|765,195,605
2.期初账面价值|755,295,493|26,666,505|781,961,998
2022年度无形资产的摊销金额为人民币20,684,191元(2021 年度:人民币20,536,527 元),其中用于新厂房建设的土地在房屋建造期间的摊销计入在建工程金额为人民币15,041,196 元(2021年度:人民币15,327,802元)。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
长期待摊费用|384,774,973|82,545,624|55,935,547|-|411,385,050
合计|384,774,973|82,545,624|55,935,547|-|411,385,050
长期待摊费用主要包括本公司为引入飞行员而向飞行员原属航空公司支付的赔偿费以及本公司支付给飞行员的补贴款(以下合称“飞行员引进费”)。根据本公司与该等飞行员签订的劳动合同及服务期限合同,飞行员需在特定的期限内为本公司提供服务,倘若飞行员在劳动合同及服务期限合同规定的服务年限内离开本公司,则其需将该等飞行员引进费按劳动合同及服务期限合同的规定全额或按年份比例递减后的金额返还本公司。飞行员引进费按本公司支付的实际成本入账,并在劳动合同及服务期限合同规定的服务年限内(通常为6-15年)按直线法平均摊销。
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
可抵扣亏损|1,405,744,413|351,436,103|289,697,855|72,424,464
飞机及发动机退租检修准备|1,866,453,818|466,613,454|1,620,365,507|405,091,377
使用权资产/租赁负债|458,727,928|114,681,982|88,639,594|22,159,898
预计负债|291,296,534|72,824,134|278,506,448|69,626,612
应付职工薪酬|126,595,836|31,648,959|-|-
飞行员引进费|85,434,327|21,358,582|94,680,170|23,670,042
合同负债|54,426,651|13,606,663|50,930,517|12,732,629
资产和信用减值准备|36,381,327|9,095,332|36,242,215|9,060,554
衍生金融负债的公允价值变动|3,245,457|811,364|8,215,567|2,053,892
合计|4,328,306,291|1,082,076,573|2,467,277,873|616,819,468
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
其他权益工具投资公允价值变动|229,454,417|57,363,604|120,361,268|30,090,316
使用权资产/租赁负债|185,933,660|43,485,289|186,289,100|39,291,645
衍生金融资产的公允价值变动|28,415,569|7,103,892|2,909,593|727,398
交易性金融资产公允价值变动|5,286|1,322|-|-
合计|443,808,932|107,954,107|309,559,961|70,109,359
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|64,468,818|1,017,607,755|30,817,714|586,001,754
递延所得税负债|64,468,818|43,485,289|30,817,714|39,291,645
项目|期末余额|期初余额
可抵扣亏损|2,087,353,328|68,216,043
合计|2,087,353,328|68,216,043
年份|期末金额|期初金额|备注
2022年|-|867,955|/
2023年|800,415|800,415|/
2024年|868,627|868,627|/
2025年|682,889|682,889|/
2026年|700,205|700,205|/
2027年|1,999,139,906|11,020,905|/
2028年|1,207,169|1,207,169|/
2029年|13,896,553|13,896,553|/
2030年|24,130,519|24,130,519|/
2031年|14,040,806|14,040,806|/
2032年|31,886,239|-|/
合计|2,087,353,328|68,216,043|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
租赁飞机大修储备金|249,167,953|-|249,167,953|504,223,747|-|504,223,747
租赁飞机押金|2,089,380|-|2,089,380|20,274,726|-|20,274,726
运输营运押金及履约保证金|34,126|-|34,126|34,843|-|34,843
合计|251,291,459|-|251,291,459|524,533,316|-|524,533,316
项目|期初余额|本年增加|本年减少|期末余额
|||转回|转销|
应收账款坏账准备|3,145,223|1,036,216|-|-|4,181,439
其他应收款坏账准备|32,437,904|155,466|-|-|32,593,370
长期股权投资减值准备|351,742,554|-|-|-|351,742,554
合计|387,325,681|1,191,682|-|-|388,517,363
33、短期借款
项目|期末余额|期初余额
信用借款|5,404,980,074|4,233,812,974
合计|5,404,980,074|4,233,812,974
于2022年12月31日,短期借款的年利率区间为0.79%至3.30%(2021年12月31日:0.48%至3.70%)。
34、交易性金融负债
项目|期末余额|期初余额
远期外汇合同—非套期合同(b)|1,980,232|-
贷款利率掉期合同(a)|1,265,225|2,221,925
远期外汇合同—公允价值套期(b)|-|33,186,827
合计|3,245,457|35,408,752
(a) 本集团通过签订贷款利率掉期合同降低贷款的浮动利率变动风险(附注十(1)(b))。于2022年度,贷款利率掉期合同公允价值变动产生净收益计人民币16,372,789元(2021年度:净收益计人民币4,807,136 元),已计入“公允价值变动收益”科目(附注七(72))。于2022 年度,贷款利率掉期合同交割产生净收益计人民币1,192,609元(2021年度:净损失计人民币2,487,737元),并已计入“投资收益”科目(附注七(70))。
(b) 本集团通过签订外汇远期合同降低部分外币结算费用相关的汇率风险(附注十(1)(a))。于2022年度,外汇远期合同公允价值变动产生净收益计人民币14,103,297元(2021年度:净损失计人民币5,398,027元),并已计入“公允价值变动收益”科目(附注七(72))。于2022 年度,远期外汇合同的交割产生净损失计人民币14,412,952元(2021年度:净损失计人民币3,687,150元),并已计入“投资收益”科目(附注七(70))。
36、应付票据
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票|127,683,644|146,631,750
合计|127,683,644|146,631,750
37、应付账款
项目|期末余额|期初余额
应付起降费|178,576,666|251,379,953
应付通用物资采购款|92,529,067|51,389,016
应付日常维修款|75,251,502|51,509,863
应付航材采购款|60,580,308|54,243,743
应付飞机及发动机修理费|40,564,020|32,850,881
应付机供品采购款|14,504,364|13,130,664
应付其他款项|71,951,368|65,420,158
合计|533,957,295|519,924,278
38、预收款项
39、合同负债
项目|期末余额|期初余额
预收票款|563,327,903|485,585,739
尚未兑换的旅客奖励积分|54,426,651|50,930,517
其他|18,224,239|14,008,108
合计|635,978,793|550,524,364
40、应付职工薪酬
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|273,490,384|2,355,491,845|2,175,918,229|453,064,000
二、离职后福利-设定提存计划|15,063,546|229,126,374|120,104,233|124,085,687
合计|288,553,930|2,584,618,219|2,296,022,462|577,149,687
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|254,319,409|2,082,763,497|2,024,114,848|312,968,058
二、职工福利费|-|19,331,385|19,331,385|-
三、社会保险费|10,111,748|153,988,689|81,715,061|82,385,376
其中:医疗保险费|8,672,951|131,852,308|70,022,028|70,503,231
工伤保险费|525,855|8,090,454|4,254,509|4,361,800
生育保险费|912,942|14,045,927|7,438,524|7,520,345
四、住房公积金|9,059,227|99,336,888|50,685,549|57,710,566
五、工会经费和职工教育经费|-|71,386|71,386|-
合计|273,490,384|2,355,491,845|2,175,918,229|453,064,000
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|14,607,075|224,734,829|119,016,389|120,325,515
2、失业保险费|456,471|4,391,545|1,087,844|3,760,172
合计|15,063,546|229,126,374|120,104,233|124,085,687
项目|期末余额|期初余额
增值税|81,944,873|45,377,465
企业所得税|29,154,632|38,300,592
个人所得税|6,596,019|8,857,138
民航发展基金|90,966,756|123,417,541
其他|12,620,722|6,552,349
合计|221,283,002|222,505,085
项目|期末余额|期初余额
应付利息|-|51,027,012
应付股利|-|-
其他应付款|283,039,719|270,871,244
合计|283,039,719|321,898,256
项目|期末余额|期初余额
货运代理及航线押金|142,751,360|134,005,715
应付飞行训练费|64,959,013|78,828,782
应付关联方款项(附注十二(6))|7,981,838|415,470
其他|67,347,508|57,621,277
合计|283,039,719|270,871,244
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
货运业务代理人押金和航线押金|112,007,567|押金
合计|112,007,567|/
43、持有待售负债
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|4,037,192,126|1,951,816,268
1年内到期的长期应付款|533,633,337|122,134,882
1年内到期的租赁负债|980,576,267|934,693,413
1年内到期的其他非流动负债|54,106,755|51,901,880
将于1年内支付的预计负债|12,722,244|6,291,517
合计|5,618,230,729|3,066,837,960
45、其他流动负债
项目|期末余额|期初余额
待转销项税|40,851,415|38,780,353
超短期融资券|-|249,901,389
合计|40,851,415|288,681,742
46、长期借款
项目|期末余额|期初余额
抵押借款|8,382,118,872|7,176,482,237
信用借款|6,551,276,721|4,247,182,332
减:1年内到期的抵押借款|-1,406,952,739|-1,172,496,042
1年内到期的信用借款|-2,630,239,387|-779,320,226
合计|10,896,203,467|9,471,848,301
于2022 年12 月31 日,银行抵押借款系由本公司账面价值为人民币13,021,547,276 元(原值为人民币17,907,124,529 元)的固定资产作抵押(2021 年12 月31 日:账面价值为人民币10,775,377,846元,原值为人民币14,428,679,859元),利息每三个月或六个月支付一次,本金将于2023年1月至2032年7 月期间分期偿还。
于2022 年12 月31 日,长期借款的利率区间为2.06%至5.782%(2021 年12 月31 日:0.809%至4.41%)。
47、应付债券
项目|期末余额|期初余额
租赁负债|4,079,223,951|4,240,943,197
减:一年内到期的非流动负债|-980,576,267|-934,693,413
项目|期末余额|期初余额
合计|3,098,647,684|3,306,249,784
于2022年12月31日,本集团未纳入租赁负债,但将导致未来潜在现金流出的事项包括:本集团已签订但尚未开始执行的租赁合同相关的租赁付款额为人民币179,268,804元(2021年12月31日:391,003,307元)(附注十(3))。
项目|期末余额|期初余额
长期应付款|1,704,791,427|1,563,169,465
专项应付款|-|-
合计|1,704,791,427|1,563,169,465
项目|期末余额|期初余额
飞机及发动机退租检修准备|1,953,299,141|1,685,304,347
应付售后回租款|285,125,623|-
减:1年内到期的飞机及发动机退租检修准备|-473,507,714|-122,134,882
1 年内到期的应付售后回租款|-60,125,623|-
合计|1,704,791,427|1,563,169,465
50、长期应付职工薪酬
项目|期初余额|期末余额|形成原因
租赁飞机复原成本|278,506,448|291,296,534|-
项目|期初余额|期末余额|形成原因
减:将于1年内支付的预计负债|-6,291,517|-12,722,244|
合计|272,214,931|278,574,290|/
52、递延收益
项目|期末余额|期初余额
飞机及发动机关税|309,114,233|290,715,616
其他|3,681,370|6,836,830
减:一年内到期的其他非流动负债—飞机及发动机关税|-54,106,755|-51,901,880
合计|258,688,848|245,650,566
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|916,462,713|62,086,092|-|-|-|62,086,092|978,548,805
(a)根据2021 年6 月4 日董事会决议,本公司拟向特定对象非公开发行A 股股票,并于2022 年2 月10 日收到中国证监会《关于核准春秋航空股份有限公司非公开发行股票的批复》,根据普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)出具的普华永道中天验字[2022]第0965 号《验资报告》,截至2022 年11 月18 日止,本公司该次非公开发行A 股股票实际发行人民币普通股62,086,092 股,每股发行价格人民币48.32 元,募集资金总额为人民币2,999,999,965 元,扣除承销保荐费及其他发行费用(不含税)人民币27,961,966 元,实际募集资金净额为人民币2,972,037,999 元,扣除本次发行股本后的金额人民币2,909,951,907 元计入资本公积(附注七(56))。该次发行完成后,本公司增加62,086,092 股有限售条件流通股,总股本增加至人民币978,548,805 元。
55、其他权益工具
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|4,878,416,133|2,909,951,907|-|7,788,368,040
其他资本公积|3,027,600|-|8,151|3,019,449
合计|4,881,443,733|2,909,951,907|8,151|7,791,387,489
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
员工持股计划|-|100,005,833|27,778,129|72,227,704
合计|-|100,005,833|27,778,129|72,227,704
根据2022 年6 月27 日召开的股东大大会决议通过的《春秋航空股份有限公司2022 年员工持股计划(草案)》(“员工持股计划”),本公司向128 名员工(“激励对象”)实施员工持股计划,共授予激励对象539,642 股库存股,上述股票锁定期自股票过户至2022 年员工持股计划名下之日(2022年12月22日)12个月,锁定期结束后将按《春秋航空股份有限公司2022年员工持股计划》的规定依据2023年-2026年度工作绩效评级结果分批解锁。
于2022 年12 月31 日,本公司累计回购库存股100,005,833 元,收到出资款合计为27,769,978元,账面剩余库存股72,227,704 元。
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益|90,270,951|109,093,149|-|-|27,273,288|81,819,861|-|172,090,812
其他权益工具投资公允价值变动|90,270,951|109,093,149|-|-|27,273,288|81,819,861|-|172,090,812
二、将重分类进损益的其他综合收益|-|-|-|-|-|-|-|-
其他综合收益合计|90,270,951|109,093,149|-|-|27,273,288|81,819,861|-|172,090,812
59、专项储备
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|414,557,647|-|-|414,557,647
合计|414,557,647|-|-|414,557,647
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程,本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金,当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时,可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损,或者增加股本。2022年度本公司为亏损,故2022年度未提取盈余公积(2021年度:无)。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|7,444,356,886|7,902,672,620
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)|-|-497,427,641
调整后期初未分配利润|7,444,356,886|7,405,244,979
加:本期归属于母公司所有者的净利润|-3,035,823,226|39,111,907
减:提取法定盈余公积|-|-
应付普通股股利|-|-
期末未分配利润|4,408,533,660|7,444,356,886
2021年1月1日,由于首次执行新租赁准则调整2021年年初未分配利润人民币497,427,641元。调整期初未分配利润明细:
62、营业收入和营业成本
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|8,195,357,494|11,510,753,114|10,640,054,962|11,229,430,517
其他业务|173,608,845|79,589,772|218,052,477|101,376,752
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
合计|8,368,966,339|11,590,342,886|10,858,107,439|11,330,807,269
项目|2022年度|2021年度
航空客运|8,101,574,919|10,520,625,767
航空货运|93,782,575|119,429,195
合计|8,195,357,494|10,640,054,962
项目|2022年度||2021年度|
|其他业务收入|其他业务成本|其他业务收入|其他业务成本
空中服务销售收入|28,133,420|12,884,281|52,388,395|26,243,493
其他|145,475,425|66,705,491|165,664,082|75,133,259
合计|173,608,845|79,589,772|218,052,477|101,376,752
项目|2022年度||2021年度|
|主营业务收入|其他业务收入|主营业务收入|其他业务收入
主营业务收入其中:在某一时点确认|8,195,357,494|-|10,640,054,962|-
其他业务收入|-|173,608,845|-|218,052,477
合计|8,195,357,494|173,608,845|10,640,054,962|218,052,477
项目|本年度|具体扣除情况|上年度|具体扣除情况
营业收入金额|836,896.6339||1,085,810.7439|
营业收入扣除项目合计金额|14,547.5425||16,566.4082|
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重(%)|1.74|/|1.53|/
一、与主营业务无关的业务收入||||
1. 正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。|14,547.5425|航材销售收入及其他|16,566.4082|航材销售收入及其他
2. 不具备资质的类金融业务收入,如拆出资金利息收入;本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入,如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入,为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。|-||-|
3. 本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。|-||-|
4. 与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。|-||-|
5. 同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。|-||-|
6. 未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。|-||-|
与主营业务无关的业务收入小计|14,547.5425||16,566.4082|
二、不具备商业实质的收入||||
项目|本年度|具体扣除情况|上年度|具体扣除情况
1. 未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。|-||-|
2. 不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入,利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。|-||-|
3. 交易价格显失公允的业务产生的收入。|-||-|
4. 本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。|-||-|
5. 审计意见中非标准审计意见涉及的收入。|-||-|
6. 其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。|-||-|
不具备商业实质的收入小计|-||-|
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入|-||-|
营业收入扣除后金额|822,349.0914||1,069,244.3357|
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|8,862,756|6,846,604
教育费附加|8,372,437|9,670,078
印花税|6,111,530|4,012,156
其他|324,467|167,866
合计|23,671,190|20,696,704
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|123,825,186|128,935,181
机票销售代理费|13,589,669|24,869,897
广告费|1,477,641|10,129,821
其他|40,618,151|54,702,989
合计|179,510,647|218,637,888
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|109,408,895|123,404,046
折旧费|15,953,279|17,226,378
咨询费|5,710,981|10,425,571
项目|本期发生额|上期发生额
其他|57,390,635|52,835,740
合计|188,463,790|203,891,735
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|106,166,855|106,933,001
其他|16,140,459|12,459,114
合计|122,307,314|119,392,115
67、财务费用
项目|本期发生额|上期发生额
借款利息支出|571,626,970|476,927,518
加:租赁负债利息支出|214,099,226|247,762,476
减:资本化利息|-122,559,875|-171,490,861
减:利息收入|-171,605,008|-204,610,648
净汇兑损益|126,491,701|-68,633,811
银行手续费|4,149,831|6,969,123
合计|622,202,845|286,923,797
68、费用按性质分类
项目|本期发生额|上期发生额
航油费|3,945,983,056|3,363,567,896
职工薪酬|2,584,618,219|2,763,603,827
折旧及摊销|2,344,283,442|2,215,682,020
起降费|1,352,096,449|1,827,140,364
飞机及发动机维修费|726,834,245|350,762,460
机组驻外费|132,186,362|101,677,186
关税及预提税|118,799,545|123,548,503
民航发展基金(附注六(3))|115,152,423|168,094,698
餐供费|58,283,098|80,652,306
其他|702,387,798|877,999,747
小计|12,080,624,637|11,872,729,007
项目|本期发生额|上期发生额
航线补贴|672,589,849|1,042,309,671
财政补贴|252,386,243|289,237,465
合计|924,976,092|1,331,547,136
航线补贴包括各地方政府或机场给予本公司经营某些航线的补贴以及中国民用航空局给予本公司的航线补贴。
项目|本期发生额|上期发生额
外汇远期合同交割净损益|-14,412,952|-3,687,150
贷款利率掉期合同交割净损益|1,192,609|-2,487,737
权益法核算的长期股权投资收益|-145,691|-116,960
原油期权合同交割净损益|-|4,917,407
其他|-19,514|-
合计|-13,385,548|-1,374,440
71、净敞口套期收益
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
贷款利率掉期合同|16,372,789|4,807,136
远期外汇合同|14,103,297|-5,398,027
原油期权合同|-|-1,003,869
交易性金融资产|5,286|-
合计|30,481,372|-1,594,760
项目|本期发生额|上期发生额
应收账款坏账损失|-1,036,216|-2,473,036
其他应收款坏账损失|-155,466|-66,464
合计|-1,191,682|-2,539,500
74、资产减值损失
项目|本期发生额|上期发生额
长期资产处置利得|-|2,150,420
合计|-|2,150,420
76、营业外收入
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
政府补助|13,085,217|10,101,772|13,085,217
其他|6,803,005|3,192,537|6,803,005
合计|19,888,222|13,294,309|19,888,222
补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关
财政补贴|13,085,217|10,101,772|与收益相关
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠|1,590,000|718,000|1,590,000
其他|416,330|2,496,254|416,330
合计|2,006,330|3,214,254|2,006,330
78、所得税费用
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|91,738,664|87,852,089
递延所得税费用|-454,685,645|-109,111,836
合计|-362,946,981|-21,259,747
项目|本期发生额
利润总额|-3,398,770,207
按法定/适用税率计算的所得税费用|-849,692,552
子公司适用不同税率的影响|-3,467,944
研究开发费用加计扣除|-16,929,452
非应税收入的影响|-2,422,884
权益法核算的长期股权投资损失影响|36,423
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|501,812,687
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|7,716,741
调整以前期间所得税的影响|-
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-
所得税费用|-362,946,981
79、其他综合收益
√适用□不适用详见附注七(58)
80、现金流量表项目
项目|本期发生额|上期发生额
收到的补贴收入|1,052,497,240|1,243,357,549
收回的租赁押金和维修储备金|271,590,058|92,883,628
其他|24,349,016|61,954,877
合计|1,348,436,314|1,398,196,054
项目|本期发生额|上期发生额
支付通讯费|23,205,745|21,253,563
支付手续费|16,565,934|27,885,539
支付业务代理费|13,589,669|24,869,897
支付广告费|1,477,641|10,129,821
其他|66,146,697|143,687,098
合计|120,985,686|227,825,918
项目|本期发生额|上期发生额
利息收入|127,057,349|208,028,147
收回保证金|63,413,191|20,847,033
交割衍生金融工具收回的现金|1,192,609|6,443,525
合计|191,663,149|235,318,705
项目|本期发生额|上期发生额
交割衍生金融工具产生的损失|41,606,137|6,174,887
合计|41,606,137|6,174,887
项目|本期发生额|上期发生额
收回飞机预付款|1,354,821,308|2,289,228,533
售后回租收到的现金|300,000,000|-
收到员工持股计划认购资金|27,769,978|-
合计|1,682,591,286|2,289,228,533
项目|本期发生额|上期发生额
偿还租赁负债支付的金额|1,261,627,455|1,230,533,903
回购库存股支付的金额|100,005,833|-
合计|1,361,633,288|1,230,533,903
81、现金流量表补充资料
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|-3,035,823,226|37,286,589
加:资产减值准备|-|-
信用减值损失|1,191,682|2,539,500
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|1,253,514,166|1,102,348,701
使用权资产摊销|1,029,190,734|1,053,022,319
无形资产摊销|5,642,995|5,208,725
长期待摊费用摊销|55,935,547|55,102,275
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|-|-2,150,420
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|100,932|-30,857
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|-30,481,372|1,594,760
财务费用(收益以“-”号填列)|618,053,014|279,954,674
投资损失(收益以“-”号填列)|13,385,548|1,374,440
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-454,685,645|-109,111,836
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|-|-
存货的减少(增加以“-”号填列)|38,612,318|4,431,572
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|240,584,698|-20,215,327
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|703,398,879|-727,805,020
其他|-|-
经营活动产生的现金流量净额|438,620,270|1,683,550,095
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本|-|-
补充资料|本期金额|上期金额
一年内到期的可转换公司债券|-|-
融资租入固定资产|-|-
当期新增的使用权资产|522,043,639|73,093,612
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|10,018,783,255|6,963,448,846
减:现金的期初余额|6,963,448,846|8,974,635,221
加:现金等价物的期末余额|-|-
减:现金等价物的期初余额|-|-
现金及现金等价物净增加额|3,055,334,409|-2,011,186,375
项目|期末余额|期初余额
一、现金|10,018,783,255|6,963,448,846
其中:库存现金|7,568|7,710
可随时用于支付的银行存款|10,018,775,687|6,963,441,136
二、现金等价物|-|-
三、期末现金及现金等价物余额|10,018,783,255|6,963,448,846
82、所有者权益变动表项目注释
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|134,014,114|保证金等
固定资产|13,021,547,276|借款抵押物
合计|13,155,561,390|/
84、外币货币性项目
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|-|-|
其中:美元|518,076,616|6.9646|3,608,196,400
日元|486,659,672|0.0524|25,500,967
其他应收款|-|-|
其中:美元|14,344,826|6.9646|99,905,975
其他非流动资产|-|-|
其中:美元|52,035,000|6.9646|362,402,961
短期借款|-|-|
其中:美元|21,301,403|6.9646|148,355,751
长期借款|-|-|
其中:美元|102,168,720|6.9646|711,564,267
租赁负债|-|-|
其中:美元|569,769,409|6.9646|3,968,216,026
应付账款|-|-|
其中:美元|6,998,551|6.9646|48,742,108
泰铢|10,536,381|0.2014|2,122,027
日元|53,675,595|0.0524|2,812,601
长期应付款|-|-|
其中:美元|12,469,535|6.9646|86,845,323
85、套期
86、政府补助
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
航线补贴|672,589,849|其他收益|672,589,849
财政补贴|252,386,243|其他收益|252,386,243
财政补贴|13,085,217|营业外收入|13,085,217
与资产相关的政府补助|4,909,000|冲减相关资产的账面价值|340,402
87、其他
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
春秋文化传媒|上海|上海|广告业|100%|-|设立
商旅通商务|上海|上海|电子商务业|100%|-|设立
春秋飞行培训|上海|上海|培训服务业|100%|-|设立
春华航空地面服务|上海|上海|服务业|100%|-|设立
秋实企业管理|上海|上海|服务业|100%|-|设立
香港国际控股|香港|香港|服务业|100%|-|设立
春秋航空新加坡|新加坡|新加坡|服务业|100%|-|设立
春煦信息技术|上海|上海|电子商务业|100%|-|设立
春秋融资租赁|上海|上海|融资租赁业|75%|25%|设立
春秋航空科技|上海|上海|电子商务业|100%|-|设立
春之翼信息科技|重庆|重庆|电子商务业|100%|-|设立
春秋技术发展|江苏|江苏|服务业|100%|-|设立
春秋置业|上海|上海|服务业|100%|-|设立
石家庄春航商务|石家庄|石家庄|服务业|100%|-|设立
春晶企业管理|上海|上海|服务业|100%|-|设立
绿翼培训|上海|上海|培训服务业|100%|-|设立
春融商业保理|天津|天津|金融业|100%|-|设立
春秋扬州总部|江苏|江苏|商务服务业|100%|-|设立
扬州飞机工程|江苏|江苏|制造业|100%|-|设立
本集团的经营活动会面临各种金融风险:主要包括市场风险(主要为外汇风险、利率风险和其他价格风险)、信用风险和流动性风险。上述金融风险以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述:
(1)市场风险(a)外汇风险
本集团的主要经营位于中国境内,主要业务收入及支出以人民币或美元结算。本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元及日元)存在外汇风险。本集团财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险;为此,本集团会以签署远期外汇合约的方式来达到规避外汇风险的目的。
项目|2022年12月31日|||
|美元项目|日元项目|其他外币项目|合计
外币金融资产||||
货币资金|3,608,196,400|25,500,967|27,688,391|3,661,385,758
衍生金融资产|28,415,569|-|-|28,415,569
其他应收款|99,905,975|2,638,460|8,221,060|110,765,495
其他非流动资产|362,402,961|-|-|362,402,961
小计|4,098,920,905|28,139,427|35,909,451|4,162,969,783
外币金融负债||||
短期借款|148,355,751|-|-|148,355,751
衍生金融负债|3,245,457|-|-|3,245,457
应付账款|48,742,108|2,812,601|8,059,892|59,614,601
长期借款|711,564,267|-|-|711,564,267
租赁负债|3,968,216,026|-|-|3,968,216,026
长期应付款|86,845,323|-|-|86,845,323
小计|4,966,968,932|2,812,601|8,059,892|4,977,841,425
项目|2021年12月31日|||
|美元项目|日元项目|其他外币项目|合计
外币金融资产||||
货币资金|2,331,567,292|117,947,983|16,432,475|2,465,947,750
衍生金融资产|2,909,593|-|-|2,909,593
其他应收款|71,246,834|140,512|7,550,439|78,937,785
其他非流动资产|589,383,046|-|-|589,383,046
小计|2,995,106,765|118,088,495|23,982,914|3,137,178,174
项目|2021年12月31日|||
|美元项目|日元项目|其他外币项目|合计
外币金融负债||||
短期借款|1,189,173,504|-|-|1,189,173,504
衍生金融负债|35,408,752|-|-|35,408,752
应付账款|36,064,574|1,435,133|5,047,086|42,546,793
长期借款|1,056,657,111|90,019,950|-|1,146,677,061
租赁负债|4,141,865,188|-|-|4,141,865,188
长期应付款|64,938,838|-|-|64,938,838
小计|6,524,107,967|91,455,083|5,047,086|6,620,610,136
于2022年12月31日,对于本集团各类美元金融资产、美元金融负债和美元租赁负债,在考虑借款费用资本化的因素后,如果人民币对美元升值或贬值1%,其它因素保持不变,则本集团将减少或增加亏损总额约人民币81,000元(2021年12月31日:增加或减少收益总额约人民币12,832,000元)。对于本集团各类日元金融资产和日元金融负债,如果人民币对日元升值或贬值1%,其它因素保持不变,则本集团将增加或减少亏损总额约人民币253,000 元(2021 年12 月31 日:减少或增加利润总额约人民币266,000元)。