TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
税种|计税依据|税率
增值税|以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、10%、9%、6%;境外子公司适用其注册地的增值税税率[注]
城市维护建设税|实际缴纳的流转税税额|7%
教育费附加|实际缴纳的流转税税额|3%
地方教育附加|实际缴纳的流转税税额|2%
企业所得税|应纳税所得额|详见不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
[注]日本震有销售货物或提供应税劳务以纳税人的总销货额与总进货额的差额为计税依据计征消费税,税率为10%,日本消费税是基于商品或服务的增值而征税的一种间接税,故作为增值税列示。
纳税主体名称|所得税税率(%)
本公司、震有软件、西安震有、北京和捷讯、杭州晨晓、杭州依赛、深圳震有智联|15
香港震有|16.5
其他境内子公司|20、25
其他境外子公司|适用其注册地的税率
1. 根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号),震有软件、西安震有及北京和捷讯软件产品销售增值税实际税负超过3%部分享受即征即退税收优惠政策。
2. 公司于2013年11月25日取得深圳市南山区国税局《深国税南减免备〔2013〕1312》号批文,对符合条件的出口部分现代服务业的免税项目增值税进行减免,在政策不变的情况下,此次备案的有效期从2013年11月1日起;公司于2016年8月4日取得深圳市南山区国税局《深国税南减免备〔2016〕1069》号批文,对符合条件的技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务增值税进行减免,在政策不变的情况下,此次备案的有效期从2016年8月1日起。
3. 本公司及子公司震有软件、西安震有、北京和捷讯、深圳震有智联、杭州晨晓和杭州依赛均为高新技术企业,本期依法享有企业所得税减按15%的税收优惠政策。
4. 根据财政部、国家税务总局《关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(财税〔2022〕13号)、国家税务总局《关于小型微利企业所得税优惠政策征管问题的公告》(国家税务总局公告2022年第5 号)、《关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021 年第8号)有关规定,子公司北京和捷讯符合小型微利企业条件,2022年度应纳税所得额不超过100万元的部
分,其所得减按12.50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|100,951.63|362,582.69
银行存款|209,431,550.25|272,114,980.37
其他货币资金|6,078,430.00|7,582,844.08
合计|215,610,931.88|280,060,407.14
其中:存放在境外的款项总额|40,108,824.41|21,206,723.49
存放财务公司款项||
期末其他货币资金包括保函保证金2,527,695.26 元、存出投资款213.54 元、票据保证金3,500,000.00元及信用卡保证金50,521.20元。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||81,044,365.37
其中:||
短期理财产品||81,044,365.37
||
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
||
合计||81,044,365.37
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据||
商业承兑票据|3,431,701.95|3,793,027.72
合计|3,431,701.95|3,793,027.72
按组合计提坏账准备|3,939,898.95|100.00|508,197.00|12.90|3,431,701.95|4,335,808.58|100.00|542,780.86|12.52|3,793,027.72
其中:||||||||||
商业承兑汇票|3,939,898.95|100.00|508,197.00|12.90|3,431,701.95|4,335,808.58|100.00|542,780.86|12.52|3,793,027.72
||||||||||
合计|3,939,898.95|100.00|508,197.00|12.90|3,431,701.95|4,335,808.58|100.00|542,780.86|12.52|3,793,027.72
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
商业承兑汇票组合|3,939,898.95|508,197.00|12.90
|||
合计|3,939,898.95|508,197.00|12.90
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。本公司认为对于商业承兑汇票,相同账龄的应收商业承兑票据具有类似的预期损失率。
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
按组合计提坏账准备|542,780.86|-34,583.86|||508,197.00
|||||
合计|542,780.86|-34,583.86|||508,197.00
账龄|期末账面余额
1年以内|265,095,160.60
1年以内小计|265,095,160.60
1至2年|162,513,978.83
2至3年|207,873,339.33
3至4年|35,142,569.15
4至5年|47,239,777.87
5年以上|9,838,980.67
合计|727,703,806.45
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|3,737,253.17|0.51|3,737,253.17|100.00|0.00|3,864,398.15|0.56|3,864,398.15|100.00|0.00
其中:||||||||||
单项金额重大并单独计提坏账准备||||||||||
单项金额不重大但单独计提|3,737,253.17|0.51|3,737,253.17|100.00|0.00|3,864,398.15|0.56|3,864,398.15|100.00|0.00
按组合计提坏账准备|723,966,553.28|99.49|178,038,802.65|24.59|545,927,750.63|688,576,908.09|99.44|104,443,468.89|15.17|584,133,439.20
其中:||||||||||
账龄组合|723,966,553.28|99.49|178,038,802.65|24.59|545,927,750.63|688,576,908.09|99.44|104,443,468.89|15.17|584,133,439.20
||||||||||
合计|727,703,806.45|100.00|181,776,055.82|24.98|545,927,750.63|692,441,306.24|100.00|108,307,867.04|15.64|584,133,439.20
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
卓望数码技术(深圳)有限公司|1,059,051.23|1,059,051.23|100.00|与该公司涉及诉讼,预计款项很可能无法收回
西安恒通安泰自动化控制有限公司|1,013,701.92|1,013,701.92|100.00|与该公司涉及诉讼,预计款项很可能无法收回
浙江航天长峰科技发展有限公司|942,500.00|942,500.00|100.00|该公司涉及较多诉讼,已被列为失信被执行人,预计款项很可能无法收回
武汉绿之云科技有限公司|722,000.02|722,000.02|100.00|与该公司涉及诉讼,预计款项很可能无法收回
合计|3,737,253.17|3,737,253.17|100.00|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|265,095,160.60|25,396,116.39|9.58
1-2 年|162,513,978.82|28,992,493.82|17.84
2-3 年|206,208,839.32|58,439,585.06|28.34
3-4 年|35,142,569.15|18,249,536.16|51.93
4-5 年|47,239,777.87|39,194,843.70|82.97
5年以上|7,766,227.52|7,766,227.52|100.00
合计|723,966,553.28|178,038,802.65|24.59
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核|其他变动|
||||销||
单项计提坏账准备|3,864,398.15|722,000.02|849,145.00|||3,737,253.17
按组合计提坏账准备|104,443,468.89|63,828,022.60|||9,767,311.16|178,038,802.65
合计|108,307,867.04|64,550,022.62|849,145.00||9,767,311.16|181,776,055.82
其他变动系本期非同一控制下企业合并转入坏账准备9,439,221.03元及外币报表折算差异328,090.13元
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
客户1|62,255,246.83|8.56|31,757,909.34
客户2|38,413,229.08|5.28|10,439,962.75
客户3|30,708,044.21|4.22|4,465,657.06
客户4|26,138,575.53|3.59|2,504,075.54
客户5|22,949,315.64|3.15|6,503,836.05
合计|180,464,411.29|24.80|55,671,440.74
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|23,563,531.07|48,896,710.82
合计|23,563,531.07|48,896,710.82
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|26,603,390.08|38.44|80,564,094.02|96.30
1 至2年|40,906,935.55|59.10|2,267,095.40|2.71
2 至3年|1,254,395.20|1.81|291,669.25|0.35
3 年以上|447,637.94|0.65|538,002.90|0.64
合计|69,212,358.77|100.00|83,660,861.57|100.00
单位名称|期末数|未结算原因
深圳市世纪通供应链股份有限公司|39,555,030.75|账龄超过1年主要系受近两年供应紧张影响,通信专用芯片交货期较长,尚未收到采购货物所致
小计|39,555,030.75|
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
供应商1|51,225,690.96|74.01
供应商2|1,518,950.00|2.19
供应商3|1,131,740.63|1.64
供应商4|1,101,750.00|1.59
供应商5|810,000.00|1.17
合计|55,788,131.59|80.60
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|19,748,399.55|15,763,520.22
合计|19,748,399.55|15,763,520.22
账龄|期末账面余额
1 年以内|25,204,986.64
1 年以内小计|25,204,986.64
1 至2年|2,052,426.75
2 至3年|1,552,087.51
3 至4年|2,380,997.64
4 至5年|3,316,477.25
5 年以上|3,001,820.71
合计|37,508,796.50
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金保证金|19,468,592.57|14,975,688.28
备用金|6,210,472.47|4,539,152.43
其他|11,829,731.46|1,912,831.24
合计|37,508,796.50|21,427,671.95
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|563,504.01|173,303.09|4,927,344.63|5,664,151.73
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段|-102,621.34|102,621.34||
--转入第三阶段||-74,859.90|74,859.90|
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|179,129.40|-332.89|11,612,394.91|11,791,191.42
本期转回||||
本期转销||||
本期核销|||43,875.72|43,875.72
其他变动|177,009.08|4,511.04|167,409.40|348,929.52
2022年12月31日余额|817,021.15|205,242.68|16,738,133.12|17,760,396.95
其他变动系外币报表折算差异77,442.11元及非同一控制下企业合并坏账准备271,487.41元
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项计提坏账准备||9,668,052.08||||9,668,052.08
按组合计提坏账准备|5,664,151.73|2,123,139.34||43,875.72|348,929.52|8,092,344.87
合计|5,664,151.73|11,791,191.42||43,875.72|348,929.52|17,760,396.95
项目|核销金额
实际核销的其他应收款|43,875.72
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
单位1|其他|8,864,563.61|1年内|23.63|8,864,563.61
单位2|押金保证金|2,700,000.00|4-5年|7.20|2,160,000.00
单位3|押金保证金|1,767,649.72|1年内|4.71|88,382.49
单位4|押金保证金|1,392,920.00|3-4年|3.71|696,460.00
单位5|押金保证金|898,085.17|4-5年295,925.85;5年以上602,159.32|2.40|838,900.00
合计||15,623,218.50||41.65|12,648,306.10
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|125,626,731.53|5,569,926.32|120,056,805.21|64,099,389.56|4,510,095.27|59,589,294.29
在产品||||||
库存商品|253,706,367.24|34,358,144.25|219,348,222.99|168,155,085.80|20,266,528.58|147,888,557.22
委托加工物资|28,245,723.57||28,245,723.57|16,882,617.21||16,882,617.21
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本|27,236,967.86||27,236,967.86|14,773,493.91||14,773,493.91
合计|434,815,790.20|39,928,070.57|394,887,719.63|263,910,586.48|24,776,623.85|239,133,962.63
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|4,510,095.27|1,745,046.64||685,215.59||5,569,926.32
在产品||||||
库存商品|20,266,528.58|12,525,640.54|4,277,189.52|2,711,214.39||34,358,144.25
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
合计|24,776,623.85|14,270,687.18|4,277,189.52|3,396,429.98||39,928,070.57
其他变动系非同一控制下企业合并增加4,277,189.52元
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因:
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。库存商品,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;原材料,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。本期减少均系随存货销售或生产领用而相应转销。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
应收质保金|19,519,673.76|2,728,437.55|16,791,236.21|24,830,469.80|2,315,078.36|22,515,391.44
||||||
合计|19,519,673.76|2,728,437.55|16,791,236.21|24,830,469.80|2,315,078.36|22,515,391.44
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
单项计提减值准备|38,000.00|||与该公司涉及诉讼,预计款项很可能无法收回
按组合计提减值准备|375,359.19|||
合计|413,359.19|||/
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
待抵扣增值税进项税|8,387,988.14|10,631,242.71
预缴企业所得税|2,707,847.67|2,363,993.59
合计|11,095,835.81|12,995,236.30
项目|期末余额|||期初余额|||折现率区间
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|
融资租赁款|||||||
其中:未实现融资收益|||||||
分期收款销售商品|3,765,837.99||3,765,837.99|8,747,165.52||8,747,165.52|4.89%-5.00%
其中:未实现融资收益|-733.02||-733.02|-88,112.81||-88,112.81|
分期收款提供劳务|||||||
合计|3,765,104.97||3,765,104.97|8,659,052.71||8,659,052.71|/
杭州晨晓|29,438,766.93|||656,769.16|||||-30,095,536.09||
山东震有智联|56,841.65|||-12,046.74||||||44,794.91|
伊犁粤疆||1,000,000.00||-83,253.53||||||916,746.47|
小计|29,495,608.58|1,000,000.00||561,468.89|||||-30,095,536.09|961,541.38|
合计|29,495,608.58|1,000,000.00||561,468.89|||||-30,095,536.09|961,541.38|
其他变动系公司2022年7月新收购杭州晨晓40.99%的股权,收购完成后实质控制了该公司,将其纳入合并财务报表范围,故对其长期股权投资予以转出,具体详见本财务报表第十节、八(1)之说明
项目|期末余额|期初余额
固定资产|33,366,869.50|30,014,456.29
固定资产清理||
合计|33,366,869.50|30,014,456.29
项目|通用设备|运输工具|其他设备|合计
一、账面原值:||||
1.期初余额|39,672,052.05|1,960,334.20|3,895,935.21|45,528,321.46
2.本期增加金额|18,902,602.85|-2,530.94|3,256,073.85|22,156,145.76
(1)购置|3,106,215.12||264,234.96|3,370,450.08
(2)在建工程转入||||
(3)企业合并增加|16,066,582.65||3,031,565.09|19,098,147.74
(4)外币报表折算汇率变动|-270,194.92|-2,530.94|-39,726.20|-312,452.06
||||
3.本期减少金额||320,324.38|12,318.12|332,642.50
(1)处置或报废||320,324.38|12,318.12|332,642.50
||||
||||
4.期末余额|58,574,654.90|1,637,478.88|7,139,690.94|67,351,824.72
二、累计折旧||||
1.期初余额|12,747,690.07|1,005,298.81|1,760,876.29|15,513,865.17
2.本期增加金额|16,195,866.65|235,778.82|2,362,369.92|18,794,015.39
(1)计提|7,448,373.17|238,170.89|558,694.84|8,245,238.90
(2)企业合并增加|8,937,507.67||1,832,709.58|10,770,217.25
(3)外币报表折算汇率变动|-190,014.19|-2,392.07|-29,034.50|-221,440.76
3.本期减少金额||312,863.52|10,061.82|322,925.34
(1)处置或报废||312,863.52|10,061.82|322,925.34
||||
||||
4.期末余额|28,943,556.72|928,214.11|4,113,184.39|33,984,955.22
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
||||
||||
3.本期减少金额||||
(1)处置或报废||||
||||
||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|29,631,098.18|709,264.77|3,026,506.55|33,366,869.50
2.期初账面价值|26,924,361.98|955,035.39|2,135,058.92|30,014,456.29
项目|期末余额|期初余额
在建工程|14,523,798.59|
工程物资||
合计|14,523,798.59|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
待安装设备|13,941,274.14||13,941,274.14|||
零星工程|582,524.45||582,524.45|||
合计|14,523,798.59||14,523,798.59|||
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
待安装设备|||13,941,274.14|||13,941,274.14||||||自有资金
零星工程|||582,524.45|||582,524.45||||||自有资金
合计|||14,523,798.59|||14,523,798.59|/|/|||/|/
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|73,824,039.31|73,824,039.31
2.本期增加金额|15,187,104.66|15,187,104.66
(1)租入|12,195,345.04|12,195,345.04
(2)外币报表折算汇率变动|-29,470.86|-29,470.86
(3) 企业合并增加|3,021,230.48|3,021,230.48
3.本期减少金额|6,584,214.63|6,584,214.63
(1) 处置|6,584,214.63|6,584,214.63
||
4.期末余额|82,426,929.34|82,426,929.34
二、累计折旧||
1.期初余额|11,359,677.47|11,359,677.47
2.本期增加金额|17,090,463.31|17,090,463.31
(1)计提|15,125,364.06|15,125,364.06
(2)外币报表折算汇率变动|-7,341.07|-7,341.07
(3) 企业合并增加|1,972,440.32|1,972,440.32
3.本期减少金额|4,582,411.17|4,582,411.17
(1)处置|4,582,411.17|4,582,411.17
||
||
4.期末余额|23,867,729.61|23,867,729.61
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
||
||
3.本期减少金额||
(1)处置||
||
||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|58,559,199.73|58,559,199.73
2.期初账面价值|62,464,361.84|62,464,361.84
公司办公场所、仓库等区域为公司租赁场所,根据《企业会计准则第21号--租赁》相关规定,确认使用权资产
项目|土地使用权|专有技术及专利使用权|专利权|非专利技术|软件|合计
一、账面原值||||||
1.期初余额||25,630,594.73|||48,511,586.69|74,142,181.42
2.本期增加金额||20,359,452.00|||35,226,526.93|55,585,978.93
(1)购置|||||9,688,160.88|9,688,160.88
(2)内部研发|||||22,368,089.19|22,368,089.19
(3)企业合并增加||18,337,377.28|||3,170,276.86|21,507,654.14
(4) 外币报表折算汇率变动||2,022,074.72||||2,022,074.72
||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
||||||
||||||
4.期末余额||45,990,046.73|||83,738,113.62|129,728,160.35
二、累计摊销||||||
1.期初余额||12,074,798.45|||8,004,004.60|20,078,803.05
2.本期增加金额||20,016,554.83|||13,224,307.84|33,240,862.67
(1)计提||5,547,571.19|||12,141,394.04|17,688,965.23
(2)企业合并增加||13,360,575.38|||1,082,913.80|14,443,489.18
(3) 外币报表折算汇率变动||1,108,408.26||||1,108,408.26
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
||||||
||||||
4.期末余额||32,091,353.28|||21,228,312.44|53,319,665.72
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值||13,898,693.45|||62,509,801.18|76,408,494.63
2.期初账面价值||13,555,796.28|||40,507,582.09|54,063,378.37
期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例28.76%
项目|期初余额|本期增加金额|||本期减少金额|||期末余额
||内部开发支出|其他||确认为无形资产|转入当期损益||
软件系统|7,089,625.63|33,738,498.73|||22,368,089.19|||18,460,035.17
||||||||
合计|7,089,625.63|33,738,498.73|||22,368,089.19|||18,460,035.17
本期增加包括危化风险管理系统、NG-PON2光接入产品研发、大数据管理与数据分析平台、5G接入网关研发项目、NuMax Cloud 9000 云化核心网网管研发等项目的开发,其中5G
VoNR/IMS研发项目、危化风险管理系统、NG-PON2光接入产品研发、大数据管理与数据分析平台等已经开发完成转入无形资产,截至期末5G接入网关研发项目、NuMax Cloud 9000云化核心网网管研发项目等尚处于开发阶段,具有良好的应用前景,预期能给企业带来经济效益。
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的||处置|其他[注]|
日本震有|1,152,213.20||||-106,425.70|1,258,638.90
北京和捷讯|2,899,900.49|||||2,899,900.49
杭州晨晓||65,433,451.57||||65,433,451.57
合计|4,052,113.69|65,433,451.57|||-106,425.70|69,591,990.96
[注]系外币报表折算差异
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||计提||处置||
日本震有|1,152,213.20|106,425.70||||1,258,638.90
北京和捷讯||517,462.56||||517,462.56
合计|1,152,213.20|623,888.26||||1,776,101.46
资产组或资产组组合的构成|北京和捷讯|杭州晨晓
资产组或资产组组合的账面价值|1,928,553.08|5,189,207.79
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法|5,686,079.39|116,866,318.21
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值|7,614,632.47|122,055,526.00
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致|是|是
期末,公司对北京和捷讯、杭州晨晓的商誉进行了减值测试。商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础,各期现金流量预测使用的折现率为12.28%-13.35%,根据历史实际经营数据、行业发展趋势、预期收入增长率、毛利率等指标编制预测未来5年现金流量,预测期以后的现金流量维持不变。
根据公司聘请的北京国融兴华资产评估有限责任公司出具的《评估报告》(国融兴华评报字〔2023〕640023号)、国融兴华评报字〔2023〕640022 号),上述包含对杭州晨晓有资产组商誉的资产组的可收回金额高于其账面价值,商誉未出现减值损失,对北京和捷讯有资产组商誉的资产组的可回收金额低于账面价值的部分,本期应确认商誉减值损失517,462.56元。
期末日本震有超额亏损,已全额计提商誉减值准备。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
租入固定资|9,736,950.22|4,219,565.49|2,313,680.36||11,642,835.35
产改良支出|||||
其他|181,426.97||98,659.66||82,767.31
合计|9,918,377.19|4,219,565.49|2,412,340.02||11,725,602.66
本期增加金额含本期增加4,037,588.06元及企业合并增加181,977.43元
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|208,367,060.50|30,850,422.82|125,198,595.40|18,971,936.12
内部交易未实现利润|1,657,632.34|248,960.24|7,258,814.72|1,088,822.21
可抵扣亏损||||
递延收益|466,666.67|70,000.00|866,666.67|130,000.00
售后质保费|6,478,100.48|971,715.07|5,965,571.40|894,835.71
股份支付|||2,570,706.35|385,605.95
合计|216,969,459.99|32,141,098.13|141,860,354.54|21,471,199.99
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值||||
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动||||
交易性金融资产公允价值变动|||444,365.37|66,654.81
合计|||444,365.37|66,654.81
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异||
可抵扣亏损||
资产减值准备|36,110,198.85|17,560,119.64
内部交易未实现利润[注]|4,807,411.10|2,167,767.28
合计|40,917,609.95|19,727,886.92
[注]该等内部交易未实现利润系境外子公司印度震有、菲律宾震有等形成,因境外子公司未来期间应纳税所得额抵扣上述暂时性差异存在一定的不确定性,故相应未确认其递延所得税资产
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
合同资产||||||
预付设备款|4,468,580.74||4,468,580.74|1,190,599.19||1,190,599.19
合计|4,468,580.74||4,468,580.74|1,190,599.19||1,190,599.19
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款||
保证借款|139,389,000.00|106,700,000.00
信用借款||
保证兼质押借款|55,737,402.78|30,000,000.00
短期借款利息|250,655.47|197,752.81
合计|195,377,058.25|136,897,752.81
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票||
银行承兑汇票|10,000,000.00|15,000,000.00
合计|10,000,000.00|15,000,000.00
项目|期末余额|期初余额
货款|175,602,439.18|141,946,754.10
工程设备款|772,523.31|1,221,583.75
其他|3,360,738.60|580,402.97
合计|179,735,701.09|143,748,740.82
项目|期末余额|期初余额
货款|85,765,134.39|15,997,220.62
合计|85,765,134.39|15,997,220.62
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|25,990,412.24|279,644,324.36|258,145,351.02|47,489,385.58
二、离职后福利-设定提存计划||15,738,591.57|15,230,467.34|508,124.23
三、辞退福利|214,455.06|2,778,062.60|2,482,724.60|509,793.06
四、一年内到期的其他福利||||
合计|26,204,867.30|298,160,978.53|275,858,542.96|48,507,302.87
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|25,990,412.24|258,723,044.97|238,284,329.64|46,429,127.57
二、职工福利费||4,230,817.81|4,230,817.81|
三、社会保险费||9,376,903.07|8,797,923.42|578,979.65
其中:医疗保险费||8,817,976.37|8,262,029.41|555,946.96
工伤保险费||261,630.01|251,416.53|10,213.48
生育保险费||297,296.69|284,477.48|12,819.21
四、住房公积金||7,273,541.51|6,828,011.51|445,530.00
五、工会经费和职工教育经费||40,017.00|4,268.64|35,748.36
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
合计|25,990,412.24|279,644,324.36|258,145,351.02|47,489,385.58
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险||15,271,346.95|14,780,744.25|490,602.70
2、失业保险费||467,244.62|449,723.09|17,521.53
3、企业年金缴费||||
合计||15,738,591.57|15,230,467.34|508,124.23
项目|期末余额|期初余额
增值税|3,127,027.96|11,617,076.10
消费税||
营业税||
企业所得税|467,782.45|2,608,774.51
个人所得税|2,446,813.38|1,286,783.32
城市维护建设税|914,228.94|923,371.46
教育费附加|391,819.56|399,971.62
地方教育附加|261,213.02|266,664.41
其他|268,523.86|279,459.28
合计|7,877,409.17|17,382,100.70
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|12,844,748.83|6,910,008.42
合计|12,844,748.83|6,910,008.42
项目|期末余额|期初余额
押金保证金|1,266,821.24|549,846.80
应付费用款|9,381,267.21|4,012,692.83
其他|2,196,660.38|2,347,468.79
合计|12,844,748.83|6,910,008.42
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|30,000,000.00|
1年内到期的应付债券||
1年内到期的长期应付款||
1年内到期的租赁负债|11,882,009.10|10,534,298.08
1年内到期的长期借款利息|34,833.33|
合计|41,916,842.43|10,534,298.08
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券||
应付退货款||
待转销项税额|7,037,071.41|764,369.52
合计|7,037,071.41|764,369.52
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|56,221,549.25|62,731,455.02
未确认融资费用|-4,068,264.25|-8,268,499.58
合计|52,153,285.00|54,462,955.44
项目|期初余额|期末余额|形成原因
对外提供担保|||
未决诉讼|||
产品质量保证|5,965,571.40|6,478,100.48|售后质保费
重组义务|||
待执行的亏损合同|||
应付退货款|||
其他|||
合计|5,965,571.40|6,478,100.48|/
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|866,666.67||400,000.00|466,666.67|政府给予的无偿补助
|||||
|||||
合计|866,666.67||400,000.00|466,666.67|/
项目|期初数|本期新增补助金额|本期计入当期损益|期末数|与资产相关/与收益相关
通信平台应用示范项目|866,666.67||400,000.00|466,666.67|与资产相关
项目|期初数|本期新增补助金额|本期计入当期损益|期末数|与资产相关/与收益相关
小计|866,666.67||400,000.00|466,666.67|
政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表第十节、七、(84)之说明
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|193,610,000||||||193,610,000
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|856,044,483.76|||856,044,483.76
其他资本公积|2,570,706.35|1,434,503.09||4,005,209.44
合计|858,615,190.11|1,434,503.09||860,049,693.20
资本公积(其他资本公积)本期增加1,434,503.09元,系本期确认的股份支付费用1,434,503.09元,详见本财务报表附注十三节之说明。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
回购股票||10,099,991.05||10,099,991.05
||||
合计||10,099,991.05||10,099,991.05
根据公司2022年第二次临时股东大会以及2022年三届三次董事会通过的决议,本公司以集中竞价交易的方式使用自有资金回购公司股份。公司已实际累计回购公司股份1,055,366 股,占公司总股本的0.5451%,累计支付回购资金为10,099,991.05元。
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益||||||||
其他权益工具投资||||||||
公允价值变动||||||||
企业自身信用风险公允价值变动||||||||
||||||||
||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益|-888,833.84|-13,741.24||||-161,595.81|147,854.57|-1,050,429.65
其中:权益法下可转损益的其他综合收益||||||||
其他债权投资公允价值变动||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额||||||||
其他债权投资信用减值准备||||||||
现金流量套期储备||||||||
外币财务报表折算差额|-888,833.84|-13,741.24||||-161,595.81|147,854.57|-1,050,429.65
其他综合收益合计|-888,833.84|-13,741.24||||-161,595.81|147,854.57|-1,050,429.65
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|13,812,912.73|||13,812,912.73
任意盈余公积||||
储备基金||||
企业发展基金||||
其他||||
合计|13,812,912.73|||13,812,912.73
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|78,329,794.44|193,412,129.00
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||
调整后期初未分配利润|78,329,794.44|193,412,129.00
加:本期归属于母公司所有者的净利润|-215,334,424.01|-101,529,634.56
减:提取法定盈余公积||
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利||13,552,700.00
转作股本的普通股股利||
期末未分配利润|-137,004,629.57|78,329,794.44
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|528,247,825.42|325,230,340.89|410,446,321.25|193,458,552.12
其他业务|4,221,552.07|1,478,687.02|53,848,238.50|47,336,321.70
合计|532,469,377.49|326,709,027.91|464,294,559.75|240,794,873.82
项目|本年度|具体扣除情况|上年度|具体扣除情况
营业收入金额|53,246.94||46,429.46|
营业收入扣除项目合计金额|422.16||5,384.82|
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重(%)|0.79|/|11.60|/
一、与主营业务无关的业务收入||||
1. 正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。|422.16|技术许可收入、销售材料|5,384.82|销售材料
2. 不具备资质的类金融业务收入,如拆出资金利息收入;本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入,如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入,为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。||||
3. 本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。||||
4. 与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。||||
5. 同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。||||
6. 未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。||||
与主营业务无关的业务收入小计|422.16||5,384.82|
二、不具备商业实质的收入||||
1. 未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。||||
营业收入扣除后金额|52,824.78||41,044.64|
合同分类|合计
商品类型|
指挥调度系统|314,976,544.65
集中式局端系统|93,498,175.76
核心网络系统|63,437,085.15
技术与维保服务|56,336,019.86
其他|4,221,552.07
小计|532,469,377.49
按经营地区分类|
境内销售|395,278,187.42
境外销售|137,191,190.07
小计|532,469,377.49
合同类型|
商品(在某一时点转让)|476,133,357.63
服务(在某一时段内提供)|56,336,019.86
合计|532,469,377.49
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为11,309,723.65元。
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|871,418.86|1,584,428.68
教育费附加|373,489.74|683,281.85
地方教育附加|248,976.47|455,537.89
其他税金及附加|879,813.10|237,967.05
合计|2,373,698.17|2,961,215.47
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|57,489,410.59|49,464,536.81
差旅费|12,932,626.46|11,529,083.14
售后质保费|4,490,347.00|3,694,394.12
租赁及装修费摊销|2,119,030.76|520,911.40
市场拓展费|11,366,464.36|8,408,927.88
办公通讯费|5,221,497.58|2,501,235.27
业务招待费|14,010,194.77|9,688,649.30
折旧及摊销|3,276,772.75|1,797,126.26
其他|2,803,752.45|2,515,868.05
合计|113,710,096.72|90,120,732.23
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|36,585,159.23|34,660,445.65
租赁及装修费摊销|7,988,438.15|6,916,320.32
折旧及摊销|14,027,417.82|10,359,981.88
服务费|12,657,586.22|8,715,144.04
办公通讯费|4,475,236.95|5,232,825.99
股份支付|1,434,503.09|2,570,706.35
差旅费|1,478,025.20|1,300,443.40
业务招待费|1,930,025.19|2,091,599.37
其他|1,218,925.82|1,826,345.53
合计|81,795,317.67|73,673,812.53
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|120,940,789.44|88,045,879.73
材料耗用|6,042,873.61|6,676,610.74
差旅费|4,841,136.36|6,659,531.24
租赁及装修费摊销|2,229,525.26|1,889,747.37
办公通讯费|1,190,525.05|2,791,058.62
设计费|634,813.11|2,778,727.33
折旧及摊销|20,595,872.69|9,798,950.78
其他|4,847,569.21|3,752,533.72
合计|161,323,104.73|122,393,039.53
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|10,514,419.05|7,564,793.73
利息收入|-4,134,732.96|-2,859,383.75
汇兑损益|-5,113,454.75|12,681,918.26
其他|762,579.19|276,396.26
合计|2,028,810.53|17,663,724.50
项目|本期发生额|上期发生额
与资产相关的政府补助|400,000.00|400,000.00
与收益相关的政府补助|19,078,373.04|13,973,235.70
代扣个人所得税手续费返还|175,094.38|107,930.51
合计|19,653,467.42|14,481,166.21
本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表第十节、七(84)之说明
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|561,468.89|-899,605.47
处置长期股权投资产生的投资收益||
交易性金融资产在持有期间的投资收益||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入||
债权投资在持有期间取得的利息收入||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入||
处置交易性金融资产取得的投资收益|709,444.35|7,207,930.56
处置其他权益工具投资取得的投资收益||
处置债权投资取得的投资收益||
处置其他债权投资取得的投资收益||
债务重组收益||
应收款项融资贴现损失|-217,239.58|-9,400.00
购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失|-95,536.09|
合计|958,137.57|6,298,925.09
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产||444,365.37
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益||
其中:分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生的公允价值变动收益||444,365.37
交易性金融负债||
按公允价值计量的投资性房地产||
合计||444,365.37
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失|34,583.86|-370,780.86
应收账款坏账损失|-63,700,877.62|-41,344,141.13
其他应收款坏账损失|-11,791,191.42|-2,199,657.67
债权投资减值损失||
其他债权投资减值损失||
长期应收款坏账损失||
合同资产减值损失||
合计|-75,457,485.18|-43,914,579.66
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-14,270,687.18|-10,052,102.55
三、长期股权投资减值损失||
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失||
六、工程物资减值损失||
七、在建工程减值损失||
八、生产性生物资产减值损失||
九、油气资产减值损失||
十、无形资产减值损失||
十一、商誉减值损失|-623,888.26|-1,152,213.20
十二、其他||
十三、合同资产减值损失|-413,359.19|5,435,067.07
合计|-15,307,934.63|-5,769,248.68
项目|本期发生额|上期发生额
固定资产处置收益|117,613.41|
使用权资产处置收益|126,160.14|
合计|243,773.55|
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|||
其中:固定资产处置利得|||
无形资产处置利得|||
非货币性资产交换利得|||
接受捐赠|||
政府补助|||
赔款收入|9,000.00||9,000.00
其他|38,357.86|2,000.00|38,357.86
合计|47,357.86|2,000.00|47,357.86
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|2,134.57||2,134.57
其中:固定资产处置损失|2,134.57||2,134.57
无形资产处置损失|||
非货币性资产交换损失|||
对外捐赠|12,478.92|5,875.74|12,478.92
其他|93,422.18|41,286.32|93,422.18
合计|108,035.67|47,162.06|108,035.67
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|1,301,514.39|2,008,947.43
递延所得税费用|-8,679,091.36|-7,538,559.72
合计|-7,377,576.97|-5,529,612.29
项目|本期发生额
利润总额|-225,441,397.32
按法定/适用税率计算的所得税费用|-33,816,209.60
子公司适用不同税率的影响|4,639,728.18
调整以前期间所得税的影响|1,347,293.39
非应税收入的影响|
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|-20,994,969.89
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|41,446,580.95
所得税费用|-7,377,576.97
注详见第十节、七、57其他综合收益。
项目|本期发生额|上期发生额
收回不符合现金及现金等价物定义的货币资金|6,949,307.91|3,343,029.50
收到的政府补助|10,631,942.46|4,974,244.76
利息收入|4,044,833.64|2,465,275.39
其他|222,452.24|109,930.51
合计|21,848,536.25|10,892,480.16
项目|本期发生额|上期发生额
支付不符合现金及现金等价物定义的货币资金|1,944,680.29|6,420,401.92
支付押金保证金|2,147,314.41|3,346,943.62
支付备用金|1,525,570.04|2,179,088.89
付现经营费用|103,363,416.19|93,023,385.11
其他|646,398.35|915,296.02
合计|109,627,379.28|105,885,115.56
项目|本期发生额|上期发生额
购买深圳震有智联股权时收到的现金净额||4,547.88
合计||4,547.88
项目|本期发生额|上期发生额
收回不符合现金及现金等价物定义的货币资金||3,000,000.00
收到筹资性银行承兑汇票贴现款|10,000,000.00|
合计|10,000,000.00|3,000,000.00
子公司震有软件将本公司因采购付款而开具的银行承兑汇票向银行申请贴现。考虑该等经济业务的实质,将该等票据贴现取得的现金在合并现金流量表中计列“收到的其他与筹资活动有关的现金”,将到期承付的该等票据计列“支付的其他与筹资活动有关的现金”;相应,为开具该等承兑汇票而支付的不符合现金及现金等价物定义的保证金和该等贴现的承兑汇票对应的贴现利息计列“支付的其他与筹资活动有关的现金”,收回该等保证金计列“收到的其他与筹资活动有关的现金”