TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
四、本期期末余额|573,500,074.00|||117,942,096.95|1,720,620,384.92|411,738,054.06|8,575,789.26||225,333,101.75||4,195,245,989.12||6,429,479,381.94|1,033,949.44|6,430,513,331.38
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|564,365,525.00||||1,007,347,914.05|67,709,377.96|-32,655,113.19||130,135,390.46||1,499,613,178.93||3,101,097,517.29|11,866,786.07|3,112,964,303.36
加:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|||||||||||||||
一控制下企业合并|||||||||||||||
他|||||||||||||||
二、本年期初余额|564,365,525.00||||1,007,347,914.05|67,709,377.96|-32,655,113.19||130,135,390.46||1,499,613,178.93||3,101,097,517.29|11,866,786.07|3,112,964,303.36
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|7,658,350.00|||117,963,750.28|511,485,894.48|330,343,953.50|-37,556,406.87||41,592,722.53||1,682,395,918.45||1,993,196,275.37|338,942.20|1,993,535,217.57
(一)综合收益总额|||||||-37,556,406.87||||2,010,260,653.48||1,972,704,246.61|3,277,636.20|1,975,981,882.81
(二)所有者投入和减少资本|7,658,350.00|||117,963,750.28|511,485,894.48|330,343,953.50|||||||306,764,041.26|-201,810.28|306,562,230.98
1.所有者投入的普通股|7,658,350.00||||342,703,310.28|330,343,953.50|||||||20,017,706.78||20,017,706.78
2.其他权益工具持有者投入资本||||117,963,750.28|||||||||117,963,750.28||117,963,750.28
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||168,782,584.20||||||||168,782,584.20||168,782,584.20
4.其他||||||||||||||-201,810.28|-201,810.28
(三)利润分配|||||||||41,592,722.53||-327,864,735.03||-286,272,012.50|-2,736,883.72|-289,008,896.22
1.提取盈余公积|||||||||41,592,722.53||-41,592,722.53||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-286,272,012.50||-286,272,012.50|-2,736,883.72|-289,008,896.22
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|572,023,875.00|||117,963,750.28|1,518,833,808.53|398,053,331.46|-70,211,520.06||171,728,112.99||3,182,009,097.38||5,094,293,792.66|12,205,728.27|5,106,499,520.93
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|572,023,875.00|||117,963,750.28|1,511,425,486.34|398,053,331.46|||171,728,112.98|1,122,610,078.03|3,097,697,971.17
加:会计政策变更||||||||||-43,841.85|-43,841.85
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|572,023,875.00|||117,963,750.28|1,511,425,486.34|398,053,331.46|||171,728,112.98|1,122,566,236.18|3,097,654,129.32
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|1,476,199.00|||-21,653.33|202,345,820.86|13,684,722.60|||53,604,988.76|-148,869,163.66|94,851,469.03
(一)综合收益总额||||||||||536,049,887.60|536,049,887.60
(二)所有者投入和减少资本|1,476,199.00|||-21,653.33|202,345,820.86|13,684,722.60|||||190,115,643.93
1.所有者投入的普通股|1,475,210.00||||220,219,526.42||||||221,694,736.42
2.其他权益工具持有者投入资本|989.00|||-21,653.33|174,192.57||||||153,528.24
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||-18,047,898.13|13,684,722.60|||||-31,732,620.73
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||53,604,988.76|-684,919,051.26|-631,314,062.50
1.提取盈余公积|||||||||53,604,988.76|-53,604,988.76|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-631,314,062.50|-631,314,062.50
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|573,500,074.00|||117,942,096.95|1,713,771,307.20|411,738,054.06|||225,333,101.74|973,697,072.52|3,192,505,598.35
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|564,365,525.00||||999,991,402.14|67,709,377.96|||130,135,390.45|1,034,547,587.77|2,661,330,527.40
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|564,365,525.00||||999,991,402.14|67,709,377.96|||130,135,390.45|1,034,547,587.77|2,661,330,527.40
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|7,658,350.00|||117,963,750.28|511,434,084.20|330,343,953.50|||41,592,722.53|88,062,490.26|436,367,443.77
(一)综合收益总额||||||||||415,927,225.29|415,927,225.29
(二)所有者投入和减少资本|7,658,350.00|||117,963,750.28|511,434,084.20|330,343,953.50|||||306,712,230.98
1.所有者投入的普通股|7,658,350.00||||342,651,500.00|330,343,953.50|||||19,965,896.50
2.其他权益工具持有者投入资本||||117,963,750.28|||||||117,963,750.28
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||168,782,584.20||||||168,782,584.20
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||41,592,722.53|-327,864,735.03|-286,272,012.50
1.提取盈余公积|||||||||41,592,722.53|-41,592,722.53|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-286,272,012.50|-286,272,012.50
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|572,023,875.00|||117,963,750.28|1,511,425,486.34|398,053,331.46|||171,728,112.98|1,122,610,078.03|3,097,697,971.17
2022 年4 月22 日,公司召开第二届董事会第二十三次会议与第二届监事会第十九次会议,审议通过了《关于实施2021 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解锁的议案》,2021年度公司业绩已达成及激励对象个人层面绩效考核均满足解除限售条件,同意为符合条件的激励对象办理限制性股票第一个解除限售期解除限售的相关手续,本次符合解除限售条件的激励对象共136 名,申请解除限售并上市流通的限制性股票数量为2,385,450 股,占公司总股本的0.4156%,于2022年5月5日上市流通,本次限售股上市流通后,公司总股本为573,921,875 股,其中有限售条件流通股为10,140,750 股,占股份总数的1.77%;无限售条件流通股为563,781,125股,占股份总数的98.23%。
2022 年4 月22 日,公司第二届董事会第二十三次会议及第二届监事会第十九次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。公司2019年限制性股票激励计划首次授予和预留授予、2021年限制性股票激励计划首次授予、2021年股票期权与限制性股票激励计划首次授予的34 名激励对象因离职已不再符合激励条件。根据公司2019年限制性股票激励计划(草案修订稿)《2021年限制性股票激励计划(草案)》《2021年股票期权与限制性股票激励计划(草案)》的规定,回购注销上述激励对象全部未解锁限制性股票合计140,130 股。同时,于学东先生因被职工代表大会推荐为第三届监事会职工监事候选人,根据公司《2021年限制性股票激励计划(草案)》的规定,公司监事不得成为激励对象,公司拟将其已获授但尚未解除限售的2021 年限制性股票激励计划预留予的合计60,000 股限制性股票进行回购注销。本次回购有限售条件股份200,130股后予以注销。
本次变更后公司总股本573,721,745股。2022 年8 月26 日,公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。鉴于公司2019年限制性股票激励计划首次授予和预留授予、2021年限制性股票激励计划首次授予和预留授予、2021年股票期权与限制性股票激励计划首次授予的32 名激励对象因离职已不再符合激励条件。根据公司《2019 年限制性股票激励计划(草案修订稿)》《2021 年限制性股票激励计划(草案)》《2021年股票期权与限制性股票激励计划(草案)》的规定,公司拟回购注销上述激励对象全部未解锁限制性股票合计222,660股,期间因可转换公司债券转股增加的股份数量为823股。本次变更后公司总股本为573,499,908股。
2022 年9 月23 日,公司召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议,审议通过了《关于向2021 年股票期权与限制性股票激励计划激励对象预留授予股票期权与限制性股票的议案》,公司以2022年9 月23日为预留授予日,以60.41元/股为行权价格,向131名激励对象授予218.09万份股票期权,以37.76元/股为授予价格,向29名激励对象授予16.84 万股限制性股票。
公司2022年11月14日召开2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止实施2021年股票期权与限制性股票激励计划暨注销股票期权与回购注销限制性股票和取消预留授予权益登记的议案》,2022年10月28 日召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议,审议通过了《关于终止实施2021 年股票期权与限制性股票激励计划暨注销股票期权与回购注销限制性股票和取消预留授予权益登记的议案》。公司经审慎研究决定终止实施2021年股票期权与限制性股票激励计划,同时一并终止与本激励计划配套的公司《2021年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法》等文件,同时取消向2021年股票期权与限制性股票激励计划激励对象预留授予股票期权与限制性股票的登记工作,取消授予限制性股票激励对象29名。
2022年11月1日公告的《科沃斯机器人股份有限公司关于2019年限制性股票激励计划首次授予部分第三个解除限售期解锁暨上市公告》(公告编号:2022-093),公司2019 年限制性股票激励计划首次授予的登记日为2019 年10 月23 日,首次授予的第三个限售期于2022 年10 月23日届满,共计216名激励对象符合解除限售条件,符合条件的限制性股票解除限售数量为844,600股于2022年11月4日上市流通。期间因可转换公司债券转股增加的股份数量为25 股。本次限售股上市流通后,公司总股本为573,499,933股,其中有限售条件流通股为8,873,360 股,占股份总数的1.55%;无限售条件流通股为564,626,573股,占股份总数的98.45%。
2022 年11 月12 日公告的《科沃斯机器人股份有限公司关于2019 年限制性股票激励计划预留授予部分第二个解除限售期解锁暨上市公告》(公告编号:2022-095),公司2019年限制性股票激励计划预留授予的登记日为2020 年11 月6 日,预留授予的第二个限售期于2022 年11 月6日届满,共计144名激励对象符合解除限售条件,符合条件的限制性股票解除限售数量为418,215股于2022年11月17 日上市流通。期间因可转换公司债券转股增加的股份数量为83 股。本次限售股上市流通后,公司总股本为573,500,016 股,其中有限售条件流通股为8,455,145 股,占股份总数的1.47%;无限售条件流通股为565,044,871股,占股份总数的98.53%。
2022 年11 月23 日至2022 年12 月8 日期间,因可转换公司债券转股增加的股份数量为58股。
截至2022年12月31日,本公司2021年12月29 日发行的可转换公司债券“科沃转债”累计转股面值为189,000.00元,累计增加的股份数量为989股。
截至2022年12月31日,本公司总股本为573,500,074 股,其中有限售条件股份8,455,145股,占总股本的1.47%;无限售条件股份565,044,929股,占总股本的98.53%。
本公司统一社会信用代码:91320500628396530U。公司经营范围:研发、设计、制造家庭服务机器人、智能化清洁机械及设备、电子产品及相关零部件、机电产品、非金属模具,货物和技术的进出口(不含分销业务),销售公司自产产品。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
许可项目:消毒器械生产;消毒器械销售(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)。
一般项目:集成电路芯片及产品销售;电力电子元器件销售;电池销售(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
法定代表人:庄建华。
公司住所:苏州市吴中区郭巷街道吴淞江产业园淞苇路518号。
本公司合并财务报表范围包括本公司及科沃斯机器人科技有限公司、苏州凯航电机有限公司和苏州彤帆智能科技有限公司等50 家子公司,与上年相比新增苏州科沃斯机器人技术有限公司、苏州食万美味科技有限公司、苏州食万生态有限公司、Tineco Intelligent Germany GmbH、Tineco Intelligent Technology Life USA Inc.、Tineco Intelligent Technology Life Japan Inc.、 Ecovacs Global Pte Ltd.7家公司。
序号|公司名称|公司级次|持股比例|简称
1|科沃斯机器人科技有限公司|三级|100%|机器人科技
2|苏州彤帆智能科技有限公司|二级|100%|彤帆智能
3|苏州凯航电机有限公司|二级|100%|凯航电机
4|科沃斯家用机器人有限公司|二级|100%|家用机器人
5|苏州科畅电子有限公司|三级|100%|科畅电子
6|苏州科瀚电子有限公司|三级|100%|科瀚电子
7|苏州科享电子有限公司|三级|100%|科享电子
8|苏州科妙电子有限公司|三级|100%|科妙电子
9|苏州科沃斯机器人电子商务有限公司|三级|100%|科沃斯电子商务
10|苏州科沃斯软件科技有限公司|三级|100%|科沃斯软件科技
11|科沃斯商用机器人有限公司|三级|100%|商用机器人
12|犀佑科技(上海)有限公司|四级|100%|犀佑科技
13|科沃斯机器人(苏州)有限公司|二级|100%|机器人(苏州)
14|上海斯蒲智能科技有限公司|三级|70%|上海斯蒲
15|深圳瑞科时尚电子有限公司|二级|100%|深圳瑞科
16|上海科沃斯电子商务有限公司|二级|100%|上海电子商务
17|氪见(南京)科技有限公司|二级|100%|氪见(南京)
18| Ecovacs Robotics Holdings Limited|二级|100%|科沃斯香港
19| Ecovacs Europe GmbH|三级|100%|科沃斯德国
20| Ecovacs Robotics Inc.|四级|100%|科沃斯美国
21|エコバックスジャパン株式会社|四级|100%|科沃斯日本
22| Ecovacs UK|四级|100%|科沃斯英国
23| Ecovacs France|四级|100%|科沃斯法国
24| Ecovacs Spain|四级|100%|科沃斯西班牙
25| Ecovacs Italy|四级|100%|科沃斯意大利
26| Yeedi Technology Limited|三级|100%|一點科技
27| Neat Technology Limited|三级|100%| Neat
28|苏州泰鼎智能科技有限公司|二级|87%|苏州泰鼎
序号|公司名称|公司级次|持股比例|简称
29|泰鼎新能源(浙江)有限公司|三级|87%|泰鼎新能源
30|苏州罗美泰材料科技有限公司|三级|100%|罗美泰材料
31|添可智能科技有限公司|二级|100%|添可智能
32|添可电器有限公司|三级|100%|添可电器
33|苏州添可电器有限公司|四级|100%|苏州添可
34|苏州添可电器科技有限公司|四级|100%|添可电器科技
35|苏州科昂电子有限公司|三级|100%|科昂电子
36|苏州添可信息科技有限公司|三级|100%|添可信息科技
37|苏州悠尼科技有限公司|三级|100%|悠尼科技
38| Tineco International|三级|100%|添可国际
39| TEK(HONGKONG) SCIENCE & TECHNOLOGY LIMITED|四级|100%| TEK(HK)
40| Tineco Intelligent, Inc|五级|100%|添可美国
41|ティネコインテリジェント株式会社|五级|100%| Tineco Japan
42| Tineco Intelligent Europe|五级|100%|添可德国
43|苏州科沃斯机器人技术有限公司|二级|100%|机器人技术
44|苏州食万美味科技有限公司|三级|100%|食万美味
45|苏州食万生态有限公司|四级|100%|食万生态
46| Tineco Intelligent Germany GmbH|四级|100%| Tineco GmbH
47| Tineco Intelligent UK CO.,LT|四级|100%|添可英国
48| Tineco Intelligent Technology Life USA Inc.|四级|100%| Tineco USA
49| Tineco Intelligent Technology Life Japan Inc.|四级|100%|添可日本
50| Ecovacs Global Pte Ltd.|三级|100%|科沃斯新加坡
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表"少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额"项目列示。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:1管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。2该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的,按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额,其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失,计入当期损益。本公司分类为该类的金融资产具体包括:应收账款、应收票据、其他应收款。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:1管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。2该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的,此类金融资产,除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外,所产生的其他利得或损失,均计入其他综合收益;金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。本公司分类为该类的金融资产具体包括:应收款项融资。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失,计入当期损益。本公司分类为该类的金融资产具体包括:交易性金融资产。
本公司对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。这类权益工具投资包括对不具有控制、共同控制、重大影响的第三方投资作为第三层次公允价值计量项目,其公允价值根据最近一期的投资协议确定的估值按持股比例计算其享有的份额确定的投资。
本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件时,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具:1)如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。2)如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。
本公司在合并报表中对金融工具(或其组成部分)进行分类时,考虑了公司成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果公司作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务,则该工具应当分类为金融负债。
本公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:1以摊余成本计量的金融资产;2以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(涉及的金融资产同时符合下列条件:公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流,仅为对本金金额为基础的利息的支付。);3租赁应收款;4合同资产。
本公司对于下列各项目,始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备:1《企业会计准则第14 号-收入准则》规范的交易形成应收款项或合同资产损失准备,无论该项目是否包含重大融资成分。2应收融资租赁款;3应收经营租赁款。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(涉及的金融资产同时符合下列条件:公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流,仅为对本金金额为基础的利息的支付。),本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。除此之外的金融工具的信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:1债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;2已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;3已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;4现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
对应收账款与合同资产,本公司除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单独确定其信用损失外,其余在组合的基础上,考虑预期信用损失计量方法应反映的要素,参考历史信用损失经验,编制应收账款逾期天数/应收账款账龄与违约损失率对照表,以此为基础计算预期信用损失。对于其他以摊余成本计量的金融资产及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(涉及的金融资产同时符合下列条件:公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流,仅为对本金金额为基础的利息的支付。),除对单项金额重大的款项单独确定其信用损失外,本公司在组合基础上确定其信用损失。
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
银行承兑汇票|承兑人为商业银行|不确认预期信用损失
商业承兑汇票|根据承兑人的信用风险划分,与“应收账款”组合划分相同|参照应收账款确定预期信用损失率计提坏账准备
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率,来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是,如果本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的,可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:(1)债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;(2)已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;(3)已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;(4)现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
以组合为基础的评估。对于应收账款,本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的,所以本公司按照信用风险评级为共同风险特征,对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。按照信用风险评级为共同风险特征,对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收账款-信用风险特征组合|账龄组合|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
(2)单项风险特征明显的应收账款
根据应收账款类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力),按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
当本公司收取银行承兑汇票且背书或贴现的交易发生频繁,或资产负债表日后存在背书或贴现的,表明管理该应收票据的业务模式可能是既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标,在“应收款项融资”项目列报。
本公司认为银行承兑汇票的承兑人具有较高的信用评级,在短期内履行支付合同现金流量义务的能力很强,应收款项融资信用风险极低,无需计提预期信用减值准备。
本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备:(1)信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产,本公司按照未来12 个月的预期信用损失的金额计量损失准备;(2)信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;(3)购买或源生已发生信用减值的金融资产,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
以组合为基础的评估。对于其他应收款,本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行,所以本公司按照初始确认日期为共同风险特征,对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
其他应收款-信用风险特征组合|账龄组合|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
本公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。
存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用先进先出法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
合同资产的预期信用损失的确定方法,参照上述应收票据及应收账款相关内容描述。
(1)本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;2)出售极可能发生,即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
(2)本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3 个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时,比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。
类别|折旧年限(年)|预计残值率(%)|年折旧率(%)
土地使用权|50|0|2
房屋建筑物|20|5|4.75
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、运输设备、办公设备等。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋建筑物|平均年限法|20|5|4.75
运输设备|平均年限法|4-10|5|23.75-9.5
机器设备|平均年限法|3-15|0-5|33.33—6.33
办公及其他设备|平均年限法|3-10|5|31.66—9.50
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。对单位价值不超过5000元的固定资产,在计提折旧时一次性进入当期成本费用,不再分年度计算折旧。
本公司融资租入的固定资产包括机器设备,将其确认为融资租入固定资产的依据是在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人,即合同中约定以名义价格转移给承租人,名义价格为0元。
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。
在建工程已达到可使用状态但尚未办理竣工决算的,在交付使用后,按工程预算造价或工程实际成本等估计的价值暂估入账,确认为固定资产;如与竣工决算办理后的实际成本价值有差额,则调整原来的暂估价值。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注“五、30.长期资产减值”。
本公司无形资产包括土地使用权、软件等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本;对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的公允价值可以可靠计量、能够从企业中分离或者划分出来,并能单独或者与相关合同、资产、负债一起,用于出售、转移、授予许可、租赁或者交换的无形资产,在对被购买方资产进行初始确认时,按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;软件类无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理,本公司之土地使用权摊销期限为50 年,软件类无形资产的摊销期限为3-10年。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:1完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;4有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每期末均进行减值测试。
本公司长期待摊费用包括已经支出但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业金等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
辞退福利是由于职工内部退休计划产生,在办理内部退休日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
其他长期福利是按照会计准则将超过一年后支付的辞退福利重分类而来。
在计算租赁付款额的现值时,本公司采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率,是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产,在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关:1本公司自身情况,即公司的偿债能力和信用状况;2“借款”的期限,即租赁期;3“借入”资金的金额,即租赁负债的金额;4“抵押条件”,即标的资产的性质和质量;5经济环境,包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本公司以银行贷款利率为基础,考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。
本公司在等待期内取消所授予权益工具的(因未满足可行权条件而被取消的除外),作为加速行权处理,即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件,在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入。
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始时,按照各项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
3)在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,并按照完工百分比法确定履约进度。履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
1)本公司就该商品或服务享有现时收款权利。
2)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。3)本公司已将该商品的实物转移给客户。
4)本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。5)客户已接受该商品或服务等。
1)OEM/ODM模式
在合同规定的港口将货物装船并越过船舷后确认销售收入。2)线上B2C模式销售
在线上B2C 模式下,本公司的直接客户是产品的最终消费者。本公司通过网上电子商务平台实现对外销售,公司收到客户订单后发货,根据消费者确认收货的时点确认收入。
3)电商平台入仓模式
在电商平台入仓模式下,公司委托第三方物流公司将商品发往电商平台的仓库,由电商平台负责产品推广、订单管理及后续的物流配送。消费者直接向电商平台下单并付款,电商平台在收到消费者款项后通过其自有物流或第三方物流向消费者直接发货(或在货到付款等形式下先行发货)。具体收入确认时点为:电商平台仓库确认收货时。
4)线上、线下分销模式
线上、线下分销模式中,公司收到分销商订单后发货,在分销商确认收货后确认收入。5)其他销售模式
其他销售模式主要包括总部直接销售给终端客户、团购以及电视购物等渠道。对于总部直接销售给终端客户、团购模式,公司按客户签收时确认收入。对于电视购物模式,公司根据电视购物渠道商开具的代销清单确认收入。
1)与合同成本有关的资产金额的确定方法
本公司的政府补助包括资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中,与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本公司按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益(由企业选择一种方式确认),确认为递延收益的与资产相关的政府补助,在相关资产使用寿命内按照合理方法分期计入当期损益。
1)经营租赁的会计处理 a.租金的处理
在租赁期内各个期间,本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。 b.提供的激励措施
c.初始直接费用
d.折旧
e.可变租赁付款额
f.经营租赁的变更
1)融资租赁会计处理 a.初始计量
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁收款额,是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项,包括:1承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额;存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;2取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;3购买选择权的行权价格,前提是合理确定承租人将行使该选择权;4承租人行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;5由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。 b.后续计量
c.租赁变更的会计处理
在租赁期开始日,本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的确认和计量参见附注五“28、使用权资产”以及“34、租赁负债”。
编制财务报表时,本公司管理层需要运用估计和假设,这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
本公司在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项,以评估是否出现减值情况,并在出现减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据,显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,则将原确认的减值损失予以转回。
本公司定期估计存货的可变现净值,并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本公司在估计存货的可变现净值时,以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时,管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同,可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
(3)固定资产减值准备的会计估计
本公司在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者,其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订,修订后的毛利率低于目前采用的毛利率,本公司需对固定资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订,修订后的税前折现率高于目前采用的折现率,本公司需对固定资产增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计,本公司不能转回原已计提的固定资产减值准备。
(4)递延所得税资产确认的会计估计
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2021年12月30日发布《企业会计准则解释第15号》(财会[2021]35号,以下简称“解释15号”),本公司自2022年1月1日起执行其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”及“关于亏损合同的判断”的规定。|按财政部统一要求执行|注1
财政部于2022年11月30日发布《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号,以下简称“解释16号”),本公司自2022年1月1日起执行其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”、“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的规定。|按财政部统一要求执行|注2
注1:本次会计政策变更不涉及以前年度的追溯调整,执行《企业会计准则解释第15号》对本公司2022年1 月1日财务报表无影响。
注2:本公司按照《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的要求进行衔接调整,涉及前期比较财务报表数据与解释16 号要求不一致的,本公司不进行调整;将上年末在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异,确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产,差额计入2022年1月1日的留存收益。调整情况详见本附注“五、44(3)2022年首次起执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表”。
《企业会计准则解释第16号》中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的规定对本公司2022年1月1日财务报表无影响。
本公司按照《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的要求进行衔接调整。
项目|2021年12月31日|2022年1月1日|调整数
流动资产:|||
货币资金|3,576,582,335.70|3,576,582,335.70|
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产|838,507,655.86|838,507,655.86|
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款|1,784,411,747.65|1,784,411,747.65|
应收款项融资|24,152,136.46|24,152,136.46|
预付款项|196,166,832.30|196,166,832.30|
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款|68,433,517.27|68,433,517.27|
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货|2,417,305,973.69|2,417,305,973.69|
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|160,250,862.41|160,250,862.41|
流动资产合计|9,065,811,061.34|9,065,811,061.34|
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|152,376,462.63|152,376,462.63|
其他权益工具投资|31,878,500.00|31,878,500.00|
其他非流动金融资产|242,213,145.07|242,213,145.07|
投资性房地产|283,163.07|283,163.07|
固定资产|819,449,439.49|819,449,439.49|
在建工程|95,929,958.29|95,929,958.29|
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|36,554,118.52|36,554,118.52|
无形资产|88,037,355.45|88,037,355.45|
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|27,799,386.33|27,799,386.33|
递延所得税资产|159,681,617.07|163,190,247.03|3,508,629.96
其他非流动资产|||
非流动资产合计|1,654,203,145.92|1,657,711,775.88|3,508,629.96
资产总计|10,720,014,207.26|10,723,522,837.22|3,508,629.96
流动负债:|||
短期借款|40,138,666.67|40,138,666.67|
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|255,313,659.35|255,313,659.35|
应付账款|2,464,891,368.51|2,464,891,368.51|
预收款项|||
合同负债|381,887,014.19|381,887,014.19|
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|171,017,226.31|171,017,226.31|
应交税费|298,440,457.40|298,440,457.40|
其他应付款|890,598,841.54|890,598,841.54|
其中:应付利息|||
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|15,210,538.74|15,210,538.74|
其他流动负债|131,591,621.28|131,591,621.28|
流动负债合计|4,649,089,393.99|4,649,089,393.99|
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|||
应付债券|915,192,664.76|915,192,664.76|
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|19,171,959.00|19,171,959.00|
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|1,619,251.91|1,619,251.91|
递延所得税负债|28,441,416.67|32,230,662.36|3,789,245.69
其他非流动负债|||
非流动负债合计|964,425,292.34|968,214,538.03|3,789,245.69
负债合计|5,613,514,686.33|5,617,303,932.02|3,789,245.69
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|572,023,875.00|572,023,875.00|
其他权益工具|117,963,750.28|117,963,750.28|
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|1,518,833,808.53|1,518,833,808.53|
减:库存股|398,053,331.46|398,053,331.46|
其他综合收益|-70,211,520.06|-70,211,520.06|
专项储备|||
盈余公积|171,728,112.99|171,728,112.99|
一般风险准备|||
未分配利润|3,182,009,097.38|3,181,728,481.65|-280,615.73
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计|5,094,293,792.66|5,094,013,176.93|-280,615.73
少数股东权益|12,205,728.27|12,205,728.27|
所有者权益(或股东权益)合计|5,106,499,520.93|5,106,218,905.20|-280,615.73
负债和所有者权益(或股东权益)总计|10,720,014,207.26|10,723,522,837.22|3,508,629.96
合并资产负债表调整情况说明:
执行《企业会计准则解释第16号》对本公司2022年1月1日财务报表具体影响为:“递延所得税资产”调增人民币3,508,629.96元,“递延所得税负债”调增人民币3,789,245.69元,“未分配利润”调减人民币280,615.73元。
项目|2021年12月31日|2022年1月1日|调整数
流动资产:|||
货币资金|1,194,831,192.53|1,194,831,192.53|
交易性金融资产|93,227,500.00|93,227,500.00|
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款|1,369,990,289.98|1,369,990,289.98|
应收款项融资|||
预付款项|32,312,338.16|32,312,338.16|
其他应收款|1,315,066,591.90|1,315,066,591.90|
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货|673,006,503.41|673,006,503.41|
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|33,641,799.66|33,641,799.66|
流动资产合计|4,712,076,215.64|4,712,076,215.64|
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|1,325,012,129.88|1,325,012,129.88|
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|94,276,360.00|94,276,360.00|
投资性房地产|10,131,665.22|10,131,665.22|
固定资产|88,205,843.18|88,205,843.18|
在建工程|||
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|18,617,957.21|18,617,957.21|
无形资产|11,748,751.73|11,748,751.73|
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|1,933,290.02|1,933,290.02|
递延所得税资产|6,182,497.88|8,931,349.61|2,748,851.73
其他非流动资产|||
非流动资产合计|1,556,108,495.12|1,558,857,346.85|2,748,851.73
资产总计|6,268,184,710.76|6,270,933,562.49|2,748,851.73
流动负债:|||
短期借款|40,138,666.67|40,138,666.67|
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|83,791,689.54|83,791,689.54|
应付账款|1,446,355,858.07|1,446,355,858.07|
预收款项|||
合同负债|23,967.30|23,967.30|
应付职工薪酬|55,876,334.04|55,876,334.04|
应交税费|6,478,234.66|6,478,234.66|
其他应付款|590,065,597.96|590,065,597.96|
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|5,558,364.00|5,558,364.00|
其他流动负债|58,812.35|58,812.35|
流动负债合计|2,228,347,524.59|2,228,347,524.59|
非流动负债:|||
长期借款|||
应付债券|915,192,664.76|915,192,664.76|
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|12,767,314.19|12,767,314.19|
长期应付款|||