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会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2021 年12 月30 日发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35 号),“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”内容自2022 年1月1 日起施行。|经公司董事会通过|对公司财务报表无重大影响
财政部于2022 年11 月30 日发布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31 号),“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。|经公司董事会通过|对公司财务报表无重大影响
境内会计师事务所名称|众华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)|162
境内会计师事务所审计服务的连续年限|17
境内会计师事务所注册会计师姓名|李明、贾舜豪
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限|2
2022 年5 月19 日,公司2021年度股东大会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》,决定聘请众华会计师事务所(特殊普通合伙)作为公司2022年度审计机构。
2022 年度,公司因限制性股票激励事项,聘请上海荣正企业咨询服务(集团)股份有限公司为独立财务顾问,期间共支付财务顾问费用20 万元。
诉讼(仲裁)基本情况|涉案金额(万元)|是否形成预计负债|诉讼(仲裁)进展|诉讼(仲裁)审理结果及影响|诉讼(仲裁)判决执行情况|披露日期|披露索引
金海棠资产管理有限公司与左家华、尹宏伟、集团其他合同纠纷|36,229.84|是|执行阶段|判决公司应对被告左家华支付义务不能清偿部分的二分之一承担赔偿责任|执行中|2021 年05 月07日|详见巨潮资讯网公告《关于诉讼事项进展的公告》(公告编号:2022-059)
公司与北京盛元同创科技有限公司股权转让纠纷|7,637.7|否|执行阶段|裁决支持我方仲裁请求,公司已申请强制执行,目前已中止执行|已回款94,574.86元,后续查明财产线索后,公司将申请恢复执行|2022 年06 月17日|详见巨潮资讯网公告《关于收到北京仲裁委员会裁决书的公告》(公告编号:2022-026)
本公司合计未达到重大诉讼披露标准的其它诉讼涉案金额|8,351.96|--|--|--|--||--
截至本报告期末,公司及第一大股东诚信状况良好。
公司已于2021 年12 月21 日在指定信息披露媒体上披露了《关于实际控制人逝世的公告》,公司将密切关注后续事项的进展并及时履行信息披露义务。
2022 年10 月11 日公司分别召开第五届董事会第十八次临时会议及第五届监事会第六次临时会议,审议通过了《关于公司与常州燕潞永乐企业管理中心(有限合伙)签订〈融钰集团股份有限公司非公开发行A 股股票之附条件生效的认购协议书〉暨关联交易的议案》,同意燕潞永乐认购不超过200,000,000 股(含本数,上限)本次非公开发行的股票,并与公司签署《融钰集团股份有限公司非公开发行A 股股票之附条件生效的认购协议书》。燕潞永乐系公司实际控制人控制的企业,构成公司关联方,本次非公开发行构成关联交易。
临时公告名称|临时公告披露日期|临时公告披露网站名称
《融钰集团股份有限公司2022年度非公开发行A 股股票预案》|2022 年10 月12 日|详见巨潮资讯网公告《融钰集团股份有限公司2022 年度非公开发行A 股股票预案》等相关公告
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)||||||||||
担保对象名称|担保额度相关公告披露日期|担保额度|实际发生日期|实际担保金额|担保类型|担保物(如有)|反担保情况(如有)|担保期|是否履行完毕|是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况||||||||||
担保对象名称|担保额度相关公告披露日期|担保额度|实际发生日期|实际担保金额|担保类型|担保物(如有)|反担保情况(如有)|担保期|是否履行完毕|是否为关联方担保
吉林永大电气开关有限公司|2022 年04 月23日|7,850|2022 年06 月15日|7,850|连带责任保证|||3 年|否|否
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)||7,850||报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)||7,850||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)||7,850||报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)||7,840||||
子公司对子公司的担保情况||||||||||
担保对象名称|担保额度相关公告披露日期|担保额度|实际发生日期|实际担保金额|担保类型|担保物(如有)|反担保情况(如有)|担保期|是否履行完毕|是否为关联方担保
吉林永大电气开关有限公司|2022 年04 月23日|7,850|2022 年06 月15日|7,850|连带责任保证|||3 年|否|否
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)||7,850||报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)||7,850||||
报告期末已审批的对子公司担保额度||7,850||报告期末对子公司实际担保余额合计||7,840||||
合计(C3)||(C4)|
公司担保总额(即前三大项的合计)|||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)|15,700|报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)|15,700
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)|15,700|报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)|15,680
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例||27.39%|
其中:|||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)||0|
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)||0|
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)||0|
上述三项担保金额合计(D+E+F)||0|
对未到期担保合同,报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)||不适用|
2022 年3 月5 日披露《关于公司副董事长、总经理辞职及选举董事长、聘任总经理的公告》(公告编号:2022-005),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露的相关公告。
2022 年4 月23 日披露《关于全资子公司申请银行贷款并由公司及子公司为其提供担保的公告》(公告编号:2022-009),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露的相关公告。
2022 年4 月29 日披露《关于拟公开挂牌转让全资子公司股权的公告》(公告编号:2022-016),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露的相关公告。
2022 年4 月29 日披露《关于续聘会计师事务所的公告》(公告编号:2022-014),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露的相关公告。
2022 年6 月8 日披露《关于调整全资子公司股权挂牌价格的公告》(公告编号:2022-023),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露的相关公告。
2022 年6 月17 日披露《关于收到北京仲裁委员会裁决书的公告》(公告编号:2022-026),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露的相关公告。
2022 年8 月16 日披露《关于董事辞职及补选非独立董事的公告》(公告编号:2022-034),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露的相关公告。
2022 年8 月26 日披露《关于筹划重大事项的提示性公告》(公告编号:2022-037),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露的相关公告。
2022 年9 月4 日披露《2022 年限制性股票激励计划(草案)》,详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露的相关公告。截至目前,本次限制性股票激励计划正在有序的推进中,相关事项将在完善后、条件成熟时提交股东大会审议。
2022 年9 月7 日披露《关于将公司所持控股子公司股权划转给全资子公司的公告》(公告编号:2022-045),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露的相关公告。
2022 年9 月7 日披露《关于公司总经理辞职的公告》(公告编号:2022-046),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露的相关公告。
2022 年9 月10 日披露《关于收到上海市高级人民法院民事判决书的公告》(公告编号:2022-048),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露的相关公告。
2022 年10 月12 日披露《2022年度非公开发行A 股股票预案》,详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露的相关公告。截至目前,本次非公开发行事项正在有序的推进中,相关事项将在完善后、条件成熟时提交股东大会审议。
2022 年10 月29 日披露《关于诉讼事项的进展公告》(公告编号:2022-059),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露的相关公告。
2022 年12 月13 日披露《关于变更公司名称及证券简称暨完成工商变更登记的公告》(公告编号:2022-067),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露的相关公告。
2022 年2 月10 日披露《关于控股子公司完成工商变更登记的公告》(公告编号:2022-003),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露的相关公告。
2022 年9 月10 日披露《关于控股子公司完成工商变更登记的公告》(公告编号:2022-047),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露的相关公告。
|本次变动前||本次变动增减(+,-)|||||本次变动后|
|数量|比例|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例
一、有限售条件股份|24,750|0.00%||||||24,750|0.00%
1、国家持股|||||||||
2、国有法人持股|||||||||
3、其他内资持股|24,750|0.00%||||||24,750|0.00%
其中:境内法人持股|||||||||
境内自然人持股|24,750|0.00%||||||24,750|0.00%
4、外资持股|||||||||
其中:境外法人持股|||||||||
境外自然人持股|||||||||
二、无限售条件股份|839,975,250|100.00%||||||839,975,250|100.00%
1、人民币普通股|839,975,250|100.00%||||||839,975,250|100.00%
2、境内上市的外资股|||||||||
3、境外上市的外资股|||||||||
4、其他|||||||||
三、股份总数|840,000,000|100.00%||||||840,000,000|100.00%
报告期末普通股股东总数|53,403|年度报告披露日前上一月末普通股股东总数|51,221|报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)|0|年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)||0
持股5%以上的股东或前10 名股东持股情况||||||||
股东名称|股东性质|持股比例|报告期末持股数量|报告期内增减变动情况|持有有限售条件的股份数量|持有无限售条件的股份数量|质押、标记或冻结情况|
|||||||股份状态|数量
广州汇垠日丰投资合伙企业(有限合伙)|境内非国有法人|23.81%|200,000,000||0|200,000,000||
陕西省国际信托股份有限公司-陕国投·鑫鑫向荣78 号证券投资集合资金信托计划|其他|3.84%|32,263,200||0|32,263,200||
俞娥|境内自然人|2.35%|19,739,900||0|19,739,900||
青岛鑫汇合投资管理有限公司|境内非国有法人|1.79%|15,060,966||0|15,060,966|质押|15,060,966
王存斌|境内自然人|1.65%|13,859,080||0|13,859,080||
陆楠|境内自然人|1.01%|8,466,700||0|8,466,700||
陆其康|境内自然人|0.83%|7,008,200||0|7,008,200||
郏森茂|境内自然人|0.62%|5,203,400||0|5,203,400||
谢世业|境内自然人|0.50%|4,186,900||0|4,186,900||
吴福全|境内自然人|0.38%|3,196,800||0|3,196,800||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10 名股东的情况(如有)(参见注3)||无||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明||公司前10 名股东中,青岛鑫汇合投资管理有限公司与公司实际控制人解直锟先生为一致行动人,解直锟先生与公司第一大股东广州汇垠日丰投资合伙企业(有限合伙)为一致行动人,因此,青岛鑫汇合投资管理有限公司与广州汇垠日丰投资合伙企业(有限合伙)为一致行动人。||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明||根据汇垠澳丰与北京首拓融汇于2020年2月10 日签署《广州汇垠澳丰股权投资基金管理有限公司与北京首拓融汇投资有限公司之合作协议》,对于汇垠日丰所持的融钰集团的全部股票的表决权,汇垠澳丰不可撤销的、排他的按照北京首拓融汇的咨询意见或投资建议行使表决权;除非北京首拓融汇出具的咨询意见或投资建议存在违反法律法规及合作协议规定的情形,否则汇垠澳丰应予以遵循执行。||||||
前10 名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)||无||||||
前10 名无限售条件股东持股情况||||||||
股东名称||报告期末持有无限售条件股份数量|||||股份种类|
|||||||股份种类|数量
广州汇垠日丰投资合伙企业(有限合伙)||200,000,000|||||人民币普通股|200,000,000
陕西省国际信托股份有限公司-陕国投·鑫鑫向荣78 号证券投资集合||32,263,200|||||人民币普通股|32,263,200
资金信托计划|||
俞娥|19,739,900|人民币普通股|19,739,900
青岛鑫汇合投资管理有限公司|15,060,966|人民币普通股|15,060,966
王存斌|13,859,080|人民币普通股|13,859,080
陆楠|8,466,700|人民币普通股|8,466,700
陆其康|7,008,200|人民币普通股|7,008,200
郏森茂|5,203,400|人民币普通股|5,203,400
谢世业|4,186,900|人民币普通股|4,186,900
吴福全|3,196,800|人民币普通股|3,196,800
前10 名无限售流通股股东之间,以及前10 名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明|公司前10 名股东中,青岛鑫汇合投资管理有限公司与公司实际控制人解直锟先生为一致行动人,解直锟先生与公司第一大股东广州汇垠日丰投资合伙企业(有限合伙)为一致行动人,因此,青岛鑫汇合投资管理有限公司与广州汇垠日丰投资合伙企业(有限合伙)为一致行动人。||
前10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)|无||
公司自然人股东吕永祥先生于2015 年12 月24 日与广州汇垠日丰投资合伙企业(有限合伙)签订了《吕永祥与广州汇垠日丰投资合伙企业(有限合伙)关于吉林永大集团股份有限公司股份转让协议》;吕永祥先生于2016 年7 月5 日与广州汇垠日丰投资合伙企业(有限合伙)签订了《吕永祥与广州汇垠日丰投资合伙企业(有限合伙)关于吉林永大集团股份有限公司股份转让协议之补充协议》。吕永祥先生将其持有的公司股份200,000,000 股(约占公司总股本的23.81%)以协议转让的方式转让给广州汇垠日丰投资合伙企业(有限合伙)。
2016 年7 月18 日,吕永祥先生收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》,上述股份转让事宜已完成过户登记手续。本次股份转让过户完成后,广州汇垠日丰投资合伙企业(有限合伙)持有公司股份200,000,000 股(过入后股份性质为无限售流通股),约占公司总股本的23.81%,为公司第一大股东;鉴于广州汇垠日丰投资合伙企业(有限合伙)的普通合伙人和执行事务合伙人为汇垠澳丰,而汇垠澳丰无实际控制人,因此公司无实际控制人。
2020 年2 月10 日,公司接到第一大股东汇垠日丰之普通合伙人及执行事务合伙人广州汇垠澳丰股权投资基金管理有限公司的通知,汇垠澳丰与北京首拓融汇于2020 年2 月10 日签署《广州汇垠澳丰股权投资基金管理有限公司与北京首拓融汇投资有限公司之合作协议》。根据合作协议约定,本次权益变动完成后,北京首拓融汇将通过汇垠日丰间接控制公司23.81%的股份对应的表决权。汇垠日丰仍为上市公司的第一大股东,北京首拓融汇的实际控制人解直锟先生将成为上市公司的实际控制人。详细内容请见《关于公司权益变动暨实际控制人变更的公告》(公告编号:2020-006)。
实际控制人姓名|与实际控制人关系|国籍|是否取得其他国家或地区居留权
解直锟|本人|中国|否
主要职业及职务|中植企业集团有限公司董事局主席兼首席执行官公司已于2021 年12 月21 日在指定信息披露媒体上披露了《关于实际控制人逝世的公告》,公司将密切关注后续事项的进展并及时履行信息披露义务。||
过去10 年曾控股的境内外上市公司情况|1、大连美吉姆教育科技股份有限公司(002621.SZ);2、深圳市宇顺电子股份有限公司(002289.SZ);3、新疆准东石油技术股份有限公司(002207.SZ);4、湖北美尔雅股份有限公司(600107.SH);5、金慧科技集团股份有限公司(8295.HK);6、浙江康盛股份有限公司(002418.SZ);7、中南红文化集团股份有限公司(002445.SZ);8、浙江凯恩特种材料股份有限公司(002012.SZ);9、新疆天山畜牧生物工程股份有限公司(300313.SZ)。||
信托合同或者其他资产管理安排的主要内容|汇垠澳丰将独家、有偿聘请北京首拓融汇为合作方并根据北京首拓融汇的咨询意见及投资建议行使汇垠澳丰作为汇垠日丰普通合伙人、执行事务合伙人及信托计划投资顾问所拥有的融钰集团股东的权利和处置汇垠日丰所持融钰集团股票的权利,并由汇垠澳丰承担相应的全部义务(合作协议另有约定的除外),北京首拓融汇作为汇垠澳丰唯一的、排他的合作方,在合作协议有效期内向汇垠澳丰提供相关咨询意见及投资建议。北京首拓融汇提供咨询意见及投资建议的范围为汇垠澳丰行使其在汇垠日丰中作为普通合伙人以及执行事务合伙人的部分权利及义务所涉及的事项,包括:(1)行使汇垠日丰作为融钰集团股东的权利(包括但不限于表决权、提名权、召集权、提案权在内的股东权利,但不包括资产收益权);(2)处置汇垠日丰所持有的融钰集团股票(包括与出售融钰集团股票相关的事宜,若出售融钰集团股票,
单笔出售价格不得低于(粤财信托•永大投资1 号集合信托计划中优先信托资金本金余额+粤财信托•永大投资1 号集合信托计划中优先信托资金本金余额*6.75%*4)取整)(同时须确保出售股票定价及流程应符合深交所及证监会等监管部门管理规定以及不损害任何投资人利益),且转让价款支付日需不晚于信托计划到期日,转让款项全部划转完成后方可完成股票过户);(3)按照北京首拓融汇的咨询意见及投资建议处理信托计划中的涉及的融钰集团股东的权利(包括但不限于表决权、提名权、召集权、提案权在内的股东权利,但不包括资产收益权)的相关事项;(4)汇垠澳丰不得滥用其在汇垠日丰中的普通合伙人及执行事务合伙人的地位进行对外借款和担保等损害汇垠日丰的权益的行为。
信托或其他资产管理的具体方式|对于汇垠日丰所持的融钰集团的全部股票的表决权,汇垠澳丰不可撤销的、排他的按照北京首拓融汇的咨询意见或投资建议行使表决权;除非北京首拓融汇出具的咨询意见或投资建议存在违反法律法规及合作协议规定的情形,否则汇垠澳丰应予以遵循执行。
信托管理权限(包括公司股份表决权的行使等)|北京首拓融汇通过汇垠日丰间接控制公司23.81%的股份对应的表决权
涉及的股份数量及占公司已发行股份的比例|23.81
信托或资产管理费用(元)|11,000,000.00
信托资产处理安排|暂无
合同签订的时间|2020 年02 月20 日
合同的期限及变更|合作期限的开始时间为合作协议生效之日,终止时间为汇垠澳丰作为汇垠日丰普通合伙人退伙之日、信托计划的终止日(以二者孰晚之日为准)。
终止的条件|汇垠澳丰无权解除、终止合作协议,但当且仅当北京首拓融汇出现如下情形时,汇垠澳丰有权且有义务向北京首拓融汇发出书面通知单方终止合作协议:(1)北京首拓融汇在合作协议履行过程中存在重大违法违规情形,且已被行政机关处以重大行政处罚的;(2)因法律法规的禁止性规定使得北京首拓融汇不再适宜继续与汇垠澳丰合作,但是合作协议另有约定的除外;(3)北京首拓融汇被依法吊销或被申请破产,但是合作协议另有约定的除外;(4)粤财信托•永大投资1 号集合资金信托计划的一般受益权不归属北京首拓融汇所有;(5)粤财信托•永大投资1号集合资金信托计划的一般受益人的指令权不归属北京首拓融汇所有。
其他特别条款|无
审计意见类型|标准的无保留意见
审计报告签署日期|2023 年04 月28 日
审计机构名称|众华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号|众会字(2023)第00452 号
注册会计师姓名|李明贾舜豪
众会字(2023)第00452 号
皓宸医疗科技股份有限公司全体股东:
我们审计了皓宸医疗科技股份有限公司(以下简称“皓宸医疗”、“公司”)财务报表,包括2022 年12 月31 日的合并及公司资产负债表,2022 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了皓宸医疗2022 年12 月31 日的合并及公司财务状况以及2022 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于皓宸医疗,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
截止2022 年12 月31 日,如财务报表附注五、17 所述,皓宸医疗合并财务报表中商誉账面原值为221,088,817.37 元,商誉减值准备为21,416,058.22 元,当期计提21,189,344.42 元商誉减值损失。
商誉减值评估每年执行一次。减值评估基于各资产组的可回收金额进行测算。公司管理层将商誉所归属的每个子公司分别确认为单个资产组,委聘外部评估专家基于公司管理层编制的现金流量预测采用预计未来现金流量折现的模型计算各相关资产及资产组的预计未来现金流量现值。
由于商誉对财务报表整体的重要性,且公司管理层在进行商誉减值测试时运用了重大会计估计和判断,因此我们将商誉减值作为关键审计事项。
我们针对商誉的减值执行的主要审计程序包括:
(1)了解和评价公司管理层与商誉减值相关的关键内部控制的设计和运行;
(2)获取并复核公司管理层编制的商誉所在资产组或资产组组合可收回金额的计算表,比较商誉所在资产组或资产组组合的账面价值与其可收回金额的差异,复核未来现金流量净现值以及商誉减值金额的计算是否正确;
(3)复核公司对商誉减值迹象的判断是否合理;
(4)复核公司管理层对商誉所在资产组或资产组组合的划分是否合理,是否将商誉账面价值在资产组或资产组组合之间恰当分摊;
(5)复核公司确定的商誉减值测试方法和模型是否恰当;
(6)复核公司进行商誉减值测试所依据的基础数据是否准确、所选取的关键参数(包括营业收入、毛利率、费用率、折现率等)是否恰当,评价所采取的关键假设、所作出的重大估计和判断、所选取的价值类型是否合理,分析减值测试方法与价值类型是否匹配;
(7)将相关资产组或资产组组合本年度实际数据与以前年度预测数据进行对比,以评价公司管理层对现金流量预测的可靠性及是否可能存在管理层偏向的迹象;
(8)利用管理层聘请专家的工作,评估公司管理层的减值测试方法和使用的折现率的合理性;
(9)复核公司对商誉减值损失的分摊是否合理,是否恰当考虑了归属于少数股东商誉的影响;(10)关注期后事项对商誉减值测试结论的影响;
(11)根据商誉减值测试结果,复核和评价商誉的列报和披露是否准确和恰当。
如财务报表附注五、40 所述,皓宸医疗合并财务报表营业收入为500,650,216.76 元,其中包括口腔服务收入、传统开关销售业务收入、软件设计销售业务收入及房屋租赁收入等。
如财务报表附注三、37 所述,皓宸医疗不同产品的收入确认标准不同,管理层在对不同类型收入进行确认时有不同的标准。
由于收入确认对财务报表整体的重要性,且皓宸医疗经营产品及服务多样性及差异性,公司管理层在收入确认时运用了重大的会计判断,因此我们将收入确认作为关键审计事项。
我们针对收入确认问题执行的审计程序包括但不限于:
(1)通过审阅销售合同及与公司管理层的访谈,了解和评估皓宸医疗的收入确认政策;
(2)向公司管理层、治理层进行询问,评价管理层诚信及舞弊风险;
(3)了解并测试与收入相关的内部控制,确定其可依赖;
(4)对收入和成本执行分析程序,包括:本期各月度收入、成本、毛利波动分析,主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序;
(5)结合应收账款函证程序,并抽查收入确认的相关单据,检查已确认的收入的真实性;
(6)针对可能出现的完整性风险,我们实施了具有针对性的审计程序,包括但不限于:增加收入完整性测试样本,同时针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试,以评估销售收入是否在恰当的期间确认,是否存在截止性问题;在产成品监盘时,增加从实物到账的抽查比例,以确认产成品是否有发出未记录的情况。
皓宸医疗管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括皓宸医疗2022 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
皓宸医疗管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估皓宸医疗的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算皓宸医疗、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督皓宸医疗的财务报告过程。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对皓宸医疗持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致皓宸医疗不能持续经营。
(6)就皓宸医疗中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
众华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师李明(项目合伙人)
中国注册会计师贾舜豪
中国,上海2023 年4 月28 日
编制单位:皓宸医疗科技股份有限公司
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|120,113,833.90|192,343,847.31
结算备付金||
拆出资金||
交易性金融资产|3,394,323.90|
衍生金融资产||
应收票据|25,643,038.02|20,669,607.42
应收账款|26,420,051.71|47,221,817.21
应收款项融资||
预付款项|10,641,705.64|7,799,623.95
应收保费||
应收分保账款||
应收分保合同准备金||
其他应收款|45,951,328.52|95,402,811.61
其中:应收利息||
应收股利|22,700,000.00|22,700,000.00
买入返售金融资产||
存货|53,702,608.73|50,840,563.15
合同资产||
持有待售资产|20,250,000.00|
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|1,559,404.55|4,522,333.16
流动资产合计|307,676,294.97|418,800,603.81
非流动资产:||
发放贷款和垫款||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|571,767,740.44|563,277,782.21
其他权益工具投资|36,321,780.00|77,164,581.00
其他非流动金融资产||
投资性房地产|33,988,635.60|35,362,157.28
固定资产|172,966,640.46|180,254,465.30
在建工程|7,631,786.67|
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|150,583,373.86|140,478,493.38
无形资产|48,110,912.60|53,024,801.20
开发支出||
商誉|199,672,759.15|236,366,847.59
长期待摊费用|36,177,196.69|34,615,023.17
递延所得税资产|70,511,811.30|52,827,105.41
其他非流动资产||
非流动资产合计|1,327,732,636.77|1,373,371,256.54
资产总计|1,635,408,931.74|1,792,171,860.35
流动负债:||
短期借款|125,381,902.80|131,404,069.57
向中央银行借款||
拆入资金||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据||
应付账款|47,915,739.13|32,281,692.27
预收款项|19,250,000.00|
合同负债|172,605,708.72|157,383,449.54
卖出回购金融资产款||
吸收存款及同业存放||
代理买卖证券款||
代理承销证券款||
应付职工薪酬|16,369,293.54|18,007,930.65
应交税费|2,380,404.19|9,555,417.48
其他应付款|275,499,875.97|22,908,255.41
其中:应付利息|32,217,417.82|
应付股利||
应付手续费及佣金||
应付分保账款||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|189,497,316.54|215,651,959.37
其他流动负债|7,082,327.34|1,633,209.02
流动负债合计|855,982,568.23|588,825,983.31
非流动负债:||
保险合同准备金||
长期借款|65,030,344.45|123,175,740.56
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|125,995,533.84|119,293,038.07
长期应付款|0.00|58,971,633.44
长期应付职工薪酬||
预计负债|35,637.09|1,825,278.82
递延收益|9,555,662.21|10,002,650.93
递延所得税负债|10,055,582.98|11,289,627.19
其他非流动负债||
非流动负债合计|210,672,760.57|324,557,969.01
负债合计|1,066,655,328.80|913,383,952.32
所有者权益:||
股本|840,000,000.00|840,000,000.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|18,824,244.31|18,824,244.31
减:库存股||
其他综合收益|-109,560,722.09|-79,745,721.91
专项储备||
盈余公积|51,431,341.54|51,431,341.54
一般风险准备||
未分配利润|-228,194,114.89|28,594,557.10
归属于母公司所有者权益合计|572,500,748.87|859,104,421.04
少数股东权益|-3,747,145.93|19,683,486.99
所有者权益合计|568,753,602.94|878,787,908.03
负债和所有者权益总计|1,635,408,931.74|1,792,171,860.35
法定代表人:陆璐主管会计工作负责人:邓强会计机构负责人:杨恩龙
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|1,989,632.84|1,704,625.95
交易性金融资产|3,394,323.90|
衍生金融资产||
应收票据|500,000.00|6,362,507.42
应收账款|47,667.88|540,630.24
应收款项融资||
预付款项||
其他应收款|22,904,734.40|78,686,101.33
其中:应收利息||
应收股利|22,700,000.00|22,700,000.00
存货|4,415,417.00|4,015,417.00
合同资产||
持有待售资产|20,250,000.00|
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|1,451,792.15|3,736,167.43
流动资产合计|54,953,568.17|95,045,449.37
非流动资产:||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|1,348,899,300.40|1,373,458,905.50
其他权益工具投资|36,321,780.00|77,164,581.00
其他非流动金融资产||
投资性房地产||
固定资产|248,989.65|268,908.85
在建工程||
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|140,999.28|704,996.04
无形资产|17,240.47|87,345.63
开发支出||
商誉||
长期待摊费用||
递延所得税资产|41,095,746.63|34,031,524.35
其他非流动资产||
非流动资产合计|1,426,724,056.43|1,485,716,261.37
资产总计|1,481,677,624.60|1,580,761,710.74
流动负债:||
短期借款|117,377,625.02|120,380,000.00
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据||
应付账款|24,195,845.72|27,789,315.32
预收款项|19,250,000.00|
合同负债|4,792,404.42|4,438,422.12
应付职工薪酬|1,172,944.73|1,810,960.86
应交税费|374.74|135,108.60
其他应付款|543,539,721.21|288,761,659.35
其中:应付利息||
应付股利||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|100,055,492.99|91,442,561.48
其他流动负债|623,012.58|576,994.88
流动负债合计|811,007,421.41|535,335,022.61
非流动负债:||
长期借款||91,281,591.79
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债||
长期应付款||58,971,633.44
长期应付职工薪酬||
预计负债|35,637.09|1,488,026.37
递延收益|5,673,250.24|5,949,583.48
递延所得税负债||
其他非流动负债||
非流动负债合计|5,708,887.33|157,690,835.08
负债合计|816,716,308.74|693,025,857.69
所有者权益:||
股本|840,000,000.00|840,000,000.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|-2,861,593.97|-2,861,593.97
减:库存股||
其他综合收益|-109,560,722.09|-79,745,721.91
专项储备||
盈余公积|51,431,341.54|51,431,341.54
未分配利润|-114,047,709.62|78,911,827.39
所有者权益合计|664,961,315.86|887,735,853.05
负债和所有者权益总计|1,481,677,624.60|1,580,761,710.74
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入|500,650,216.76|168,106,984.77
其中:营业收入|500,650,216.76|168,106,984.77
利息收入||
已赚保费||
手续费及佣金收入||
二、营业总成本|637,102,817.00|212,058,263.18
其中:营业成本|292,943,752.91|89,190,551.60
利息支出||
手续费及佣金支出||
退保金||
赔付支出净额||
提取保险责任合同准备金净额||
保单红利支出||
分保费用||
税金及附加|2,614,851.19|2,569,049.15
销售费用|129,953,815.96|20,367,278.55
管理费用|132,794,804.44|52,164,295.29
研发费用|14,568,436.83|9,851,754.19
财务费用|64,227,155.67|37,915,334.40
其中:利息费用|62,598,575.95|38,818,105.86
利息收入|1,846,742.08|1,226,985.39
加:其他收益|7,593,165.26|9,675,059.12
投资收益(损失以“-”号填列)|10,587,783.26|-17,433,551.67
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|7,925,687.49|-17,433,551.67
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||
汇兑收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|66,394,323.90|
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-2,246,448.67|-619,161.04
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-20,789,344.42|-16,630,948.13
资产处置收益(损失以“-”号填列)|876,488.80|34,744.23
三、营业利润(亏损以“-”号填|-74,036,632.11|-68,925,135.90
列)||
加:营业外收入|219,406.54|631,774.23
减:营业外支出|216,127,379.69|1,569,464.62
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|-289,944,605.26|-69,862,826.29
减:所得税费用|-9,725,300.35|3,965,956.18
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|-280,219,304.91|-73,828,782.47
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|-280,219,304.91|-73,828,782.47
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|-256,788,671.99|-75,981,538.91
2.少数股东损益|-23,430,632.92|2,152,756.44
六、其他综合收益的税后净额|-29,815,000.18|55,740,380.48
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|-29,815,000.18|55,740,380.48
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|-30,632,100.75|55,916,250.00
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动|-30,632,100.75|55,916,250.00
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|817,100.57|-175,869.52
1.权益法下可转损益的其他综合收益|817,100.57|-175,869.52
2.其他债权投资公允价值变动||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额||
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||
七、综合收益总额|-310,034,305.09|-18,088,401.99
归属于母公司所有者的综合收益总额|-286,603,672.17|-20,241,158.43
归属于少数股东的综合收益总额|-23,430,632.92|2,152,756.44
八、每股收益||
(一)基本每股收益|-0.3057|-0.0905
(二)稀释每股收益|-0.3057|-0.0905
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:陆璐主管会计工作负责人:邓强会计机构负责人:杨恩龙
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|15,715.93|219,203.54
减:营业成本|14,144.34|198,183.98
税金及附加|26,108.47|123,272.90
销售费用||
管理费用|12,140,262.49|22,199,589.74
研发费用||
财务费用|49,235,617.29|32,664,131.67
其中:利息费用|49,381,827.77|32,673,283.55
利息收入|151,425.62|16,138.24
加:其他收益|277,691.63|301,976.39
投资收益(损失以“-”号填列)|19,623,294.33|17,216,011.66
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|8,623,294.33|-17,383,988.34
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|66,394,323.90|
信用减值损失(损失以“-”号填列)|212,838.14|1,689,637.25
资产减值损失(损失以“-”号填列)|400,000.00|
资产处置收益(损失以“-”号填列)||
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|25,507,731.34|-35,758,349.45
加:营业外收入|1,329.37|12.94
减:营业外支出|215,322,119.75|1,542,661.17
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|-189,813,059.04|-37,300,997.68
减:所得税费用|3,146,477.97|422,409.31
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|-192,959,537.01|-37,723,406.99
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|-192,959,537.01|-37,723,406.99
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
五、其他综合收益的税后净额|-29,815,000.18|55,740,380.48
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|-30,632,100.75|55,916,250.00
1.重新计量设定受益计划变动||
额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动|-30,632,100.75|55,916,250.00
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|817,100.57|-175,869.52
1.权益法下可转损益的其他综合收益|817,100.57|-175,869.52
2.其他债权投资公允价值变动||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额||
7.其他||
六、综合收益总额|-222,774,537.19|18,016,973.49
七、每股收益||
(一)基本每股收益||
(二)稀释每股收益||
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|508,099,450.74|150,399,785.97
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|4,985,611.25|4,144,451.10
收到其他与经营活动有关的现金|26,802,757.79|11,002,135.08
经营活动现金流入小计|539,887,819.78|165,546,372.15
购买商品、接受劳务支付的现金|106,514,997.57|36,219,209.37
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|234,269,193.35|50,523,939.39
支付的各项税费|14,919,233.02|9,300,778.90
支付其他与经营活动有关的现金|151,939,294.73|51,135,218.13
经营活动现金流出小计|507,642,718.67|147,179,145.79
经营活动产生的现金流量净额|32,245,101.11|18,367,226.36
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|74,000,000.00|95,000,000.00
取得投资收益收到的现金||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|212,084.77|46,087.38
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|11,886,678.12|
收到其他与投资活动有关的现金|312,007.77|
投资活动现金流入小计|86,410,770.66|95,046,087.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|23,987,698.58|5,736,677.73
投资支付的现金||1,000,000.00
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|21,000,000.00|34,365,804.67
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|44,987,698.58|41,102,482.40
投资活动产生的现金流量净额|41,423,072.08|53,943,604.98
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||
取得借款收到的现金|90,500,000.00|
收到其他与筹资活动有关的现金|1,262,993.52|100,000.00
筹资活动现金流入小计|91,762,993.52|100,000.00
偿还债务支付的现金|159,396,946.34|36,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|22,637,160.47|34,634,003.11
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||
支付其他与筹资活动有关的现金|53,828,753.30|4,578,067.51
筹资活动现金流出小计|235,862,860.11|75,212,070.62
筹资活动产生的现金流量净额|-144,099,866.59|-75,112,070.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||
五、现金及现金等价物净增加额|-70,431,693.40|-2,801,239.28
加:期初现金及现金等价物余额|188,660,214.43|191,461,453.71
六、期末现金及现金等价物余额|118,228,521.03|188,660,214.43
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|3,063,246.60|254,850.60
收到的税费返还||
收到其他与经营活动有关的现金|16,735,374.52|121,042,663.22
经营活动现金流入小计|19,798,621.12|121,297,513.82
购买商品、接受劳务支付的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|4,348,017.09|3,892,903.31
支付的各项税费|149,741.68|41,721.10
支付其他与经营活动有关的现金|39,305,938.43|19,417,585.16
经营活动现金流出小计|43,803,697.20|23,352,209.57
经营活动产生的现金流量净额|-24,005,076.08|97,945,304.25
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|74,000,000.00|95,000,000.00
取得投资收益收到的现金||34,600,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|25,000,000.00|
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|99,000,000.00|129,600,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||2,800.00
投资支付的现金||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|21,000,000.00|162,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|21,000,000.00|162,002,800.00
投资活动产生的现金流量净额|78,000,000.00|-32,402,800.00
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
取得借款收到的现金||
收到其他与筹资活动有关的现金||100,000.00
筹资活动现金流入小计||100,000.00
偿还债务支付的现金|45,000,000.00|36,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|8,676,666.66|28,886,717.20
支付其他与筹资活动有关的现金|324,372.66|648,745.32
筹资活动现金流出小计|54,001,039.32|65,535,462.52
筹资活动产生的现金流量净额|-54,001,039.32|-65,435,462.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||
五、现金及现金等价物净增加额|-6,115.40|107,041.73
加:期初现金及现金等价物余额|113,040.03|5,998.30
六、期末现金及现金等价物余额|106,924.63|113,040.03
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|840,000,000.00||||18,824,244.31||-79,745,721.91||51,431,341.54||28,594,557.10||859,104,421.04|19,683,486.99|878,787,908.03
:会计政|||||||||||||||
策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|840,000,000.00||||18,824,244.31||-79,745,721.91||51,431,341.54||28,594,557.10||859,104,421.04|19,683,486.99|878,787,908.03
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-29,815,000.18||||-256,788,671.99||-286,603,672.17|-23,430,632.92|-310,034,305.09
(一)综合收益总额|||||||-29,815,000.18||||-256,788,671.99||-286,603,672.17|-23,430,632.92|-310,034,305.09
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
四、本期期末余额|840,000,000.00||||18,824,244.31||-109,560,722.09||51,431,341.54||-228,194,114.89||572,500,748.87|-3,747,145.93|568,753,602.94
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末|840,000,000.||||10,541,944.2||-114,118,||51,431,341.5||83,208,539.7||871,063,279.|-526.04|871,062,753.
余额|00||||1||546.08||4||0||37||33
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|840,000,000.00||||10,541,944.21||-114,118,546.08||51,431,341.54||83,208,539.70||871,063,279.37|-526.04|871,062,753.33
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||8,282,300.10||34,372,824.17||||-54,613,982.60||-11,958,858.33|19,684,013.03|7,725,154.70
(一)综合收益总额|||||||55,740,380.48||||-75,981,538.91||-20,241,158.43|2,152,756.44|-18,088,401.99
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||||17,531,256.59|17,531,256.59
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益|||||||||||||||
工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||17,531,256.59|17,531,256.59
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||||||||
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||-21,367,556.31||||21,367,556.31||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余|||||||||||||||
公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||-21,367,556.31||||21,367,556.31||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||