TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-138,685,755.59|-124,139,463.04
资产减值损失(损失以“-”号填列)||16,057,660.39|-265,353,918.34
资产处置收益(损失以“-”号填列)||604,035.89|1,184,714.04
二、营业利润(亏损以“-”号填||-184,576,916.68|-572,291,091.51
列)|||
加:营业外收入||75,655.13|223,090.02
减:营业外支出||3,898,451.47|192,662.66
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||-188,399,713.02|-572,260,664.15
减:所得税费用|||17,128,077.86
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||-188,399,713.02|-589,388,742.01
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||-188,399,713.02|-589,388,742.01
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额||-313,903.58|-5,614,328.53
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||-313,903.58|-5,614,328.53
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
3.其他权益工具投资公允价值变动||-313,903.58|-5,614,328.53
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|||
六、综合收益总额||-188,713,616.60|-595,003,070.54
七、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)|||
(二)稀释每股收益(元/股)|||
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||251,719,795.70|723,955,112.71
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||483,576.85|1,124,004.14
收到其他与经营活动有关的现金|54|36,085,504.95|80,697,650.92
经营活动现金流入小计||288,288,877.50|805,776,767.77
购买商品、接受劳务支付的现金||152,047,299.79|253,710,695.23
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||60,868,654.16|73,472,111.01
支付的各项税费||10,521,177.12|67,006,088.07
支付其他与经营活动有关的现金|54|44,812,394.01|138,887,600.30
经营活动现金流出小计||268,249,525.08|533,076,494.61
经营活动产生的现金流量净额||20,039,352.42|272,700,273.16
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||478,802.64
取得投资收益收到的现金||33,573.94|
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||1,245,668.74|5,003,615.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|54|30,000.00|26,399,942.76
投资活动现金流入小计||1,309,242.68|31,882,360.40
购建固定资产、无形资产和||26,734,811.36|34,893,130.89
其他长期资产支付的现金|||
投资支付的现金|||1,000,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|54||119,479,900.00
投资活动现金流出小计||26,734,811.36|155,373,030.89
投资活动产生的现金流量净额||-25,425,568.68|-123,490,670.49
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金|||229,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|54|73,000,000.00|100,000.00
筹资活动现金流入小计||73,000,000.00|229,100,000.00
偿还债务支付的现金||11,207,017.34|464,620,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||22,882,645.07|41,216,627.12
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|54|7,489,200.74|29,586,172.48
筹资活动现金流出小计||41,578,863.15|535,422,799.60
筹资活动产生的现金流量净额||31,421,136.85|-306,322,799.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||26,034,920.59|-157,113,196.93
加:期初现金及现金等价物余额||10,285,638.87|167,398,835.80
六、期末现金及现金等价物余额||36,320,559.46|10,285,638.87
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||142,453,313.70|557,158,127.95
收到的税费返还|||
收到其他与经营活动有关的现金||30,112,986.48|100,264,798.89
经营活动现金流入小计||172,566,300.18|657,422,926.84
购买商品、接受劳务支付的现金||90,885,113.73|156,219,902.56
支付给职工及为职工支付的现金||27,855,492.86|29,332,903.07
支付的各项税费||4,350,700.87|55,284,879.53
支付其他与经营活动有关的现金||43,673,987.67|149,080,588.95
经营活动现金流出小计||166,765,295.13|389,918,274.11
经营活动产生的现金流量净额||5,801,005.05|267,504,652.73
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||478,802.64
取得投资收益收到的现金|||800,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||648,408.36|5,003,615.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||10,021,497.55|49,269,700.00
投资活动现金流入小计||10,669,905.91|55,552,117.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||1,330,835.41|2,322,744.80
投资支付的现金||603,274.07|23,601,200.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金||54,525,665.24|192,408,057.92
投资活动现金流出小计||56,459,774.72|218,332,002.72
投资活动产生的现金流量净额||-45,789,868.81|-162,779,885.08
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
取得借款收到的现金|||209,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金||70,000,000.00|100,000.00
筹资活动现金流入小计||70,000,000.00|209,100,000.00
偿还债务支付的现金||7,007,017.34|413,360,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||16,292,824.98|32,957,023.01
支付其他与筹资活动有关的现金||6,298,736.28|6,944,596.20
筹资活动现金流出小计||29,598,578.60|453,261,619.21
筹资活动产生的现金流量净额||40,401,421.40|-244,161,619.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||412,557.64|-139,436,851.56
加:期初现金及现金等价物余额||2,359,243.66|141,796,095.22
六、期末现金及现金等价物余额||2,771,801.30|2,359,243.66
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|335,735,933.00|||16,532,942.60|222,662,022.23|12,834,249.60|-5,614,328.53|9,818,050.92|61,261,935.43||-121,773,032.13||505,789,273.9|25,135,263.27|530,924,537.19
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|335,735,933.00|||16,532,942.60|222,662,022.23|12,834,249.60|-5,614,328.53|9,818,050.92|61,261,935.43||-121,773,032.13||505789273.9|25,135,263.27|530,924,537.19
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-2,325,147.00|||-892.77|-10,389,001.03|-12,834,249.60|-313,903.58|317,860.88|||-227,987,293.86||-227864127.8|-22,398,487.83|-250,262,615.59
(一)综合收益总额|||||||-313,903.58||||-227,987,293.86||-228301197.4|-22,450,779.18|-250,751,976.62
(二)所有者投入和减少资本|-2,325,147.00|||-892.77|-10,389,001.03|-12,834,249.60|||||||119208.8||119,208.80
1.所有者投入的普通股|-2,325,147.00|||||-12,834,249.60||||||-|10509102.6|-|10,509,102.60
2.其他权益工具持有者投入资本||||-892.77|102,048.57||||||||101155.8||101,155.80
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||-10,491,049.60||||||||-10491049.6||-10,491,049.60
4.其他|||||-||||||||||
(三)利润分配|||||||||||||||
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配||||||||||||-||-|
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||317,860.88|||||317860.88|52,291.35|370,152.23
1.本期提取||||||||1,842,569.62|||||1842569.62|52,291.35|1,894,860.97
2.本期使用||||||||1,524,708.74||||-|1524708.74|-|1,524,708.74
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|333,410,786.00|||16,532,049.83|212,273,021.20||-5,928,232.11|10,135,911.80|61,261,935.43||-349,760,325.99||277,925,146.16|2,736,775.44|280,661,921.60
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|335,718,200.00|||16,539,520.23|219,976,644.34|12,834,249.60||11,503,952.80|61,261,935.43||473,013,293.59||1,105,383,101.14|59,780,994.67|1,165,164,095.81
加:会计政策变更|||||-5,289.18||||||||-209,093.53|-12,416.54|-221,510.07
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|335,718,200.00|||16,539,520.23|219,971,355.16|12,834,249.60||11,503,952.80|61,261,935.43||473,013,293.59||1,105,174,007.61|59,768,578.13|1,164,942,585.74
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|17,733.00|||-6,577.63|2,690,667.07||-5,614,328.53|-1,685,901.88|||-594,786,325.72||-599,384,733.69|-34,633,314.86|-634,018,048.55
(一)综合收益总额|||||||-5,614,328.5||||-592,789,279||-598,403,608|-51,212,35|-649,615,962.
|||||||3||||.50||.03|4.64|67
(二)所有者投入和减少资本|17,733.00|||-6,577.63|2,690,667.07||||||||2,701,822.44|16,579,039.78|19,280,862.22
1.所有者投入的普通股|17,733.00|||-6,577.63|119,285.94||||||||130,441.31|16,579,039.78|16,709,481.09
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||2,571,381.13||||||||2,571,381.13||2,571,381.13
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||||-1,997,046.22||-1,997,046.22||-1,997,046.22
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-1,997,046.22||-1,997,046.22|-|-1,997,046.22
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||-1,685,901.88|||||-1,685,901.88||-1,685,901.88
1.本期提取||||||||2,688,702.47|||||2,688,702.47||2,688,702.47
2.本期使用||||||||4,374,604.35|||||4,374,604.35||4,374,604.35
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|335,735,933.00|||16,532,942.60|222,662,022.23|12,834,249.60|-5,614,328.53|9,818,050.92|61,261,935.43||-121,773,032.13||505,789,273.92|25,135,263.27|530,924,537.19
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|335,735,933.00|||16,532,942.60|244,807,441.84|12,834,249.60|-5,614,328.53|9,520,023.25|61,261,935.43|-136,605,426.66|512,804,271.33
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|335,735,933.00|||16,532,942.60|244,807,441.84|12,834,249.60|-5,614,328.53|9,520,023.25|61,261,935.43|-136,605,426.66|512,804,271.33
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-2,325,147.00|||-892.77|-10,389,001.03|-12,834,249.60|-313,903.58|239,423.85||-188,399,713.02|-188,354,983.95
(一)综合收益总额|||||||-313,903.58|||-188,399,713.02|-188,713,616.60
(二)所有者投入和减少资本|-2,325,147.00|||-892.77|-10,389,001.03|-12,834,249.60|||||119,208.80
1.所有者投入的普通股|-2,325,147.00|||-892.77||-12,834,249.60|||||10,508,209.83
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||-10,389,001.03||||||-10,389,001.03
(三)利润分配|||||||||||
1.提取盈余公积|||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备||||||||239,423.85|||239,423.85
1.本期提取||||||||1,764,132.59|||1,764,132.59
2.本期使用||||||||1,524,708.74|||1,524,708.74
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|333,410,786.00|||16,532,049.83|234,418,440.81||-5,928,232.11|9,759,447.10|61,261,935.43|-325,005,139.68|324,449,287.38
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|335,718,200.00|||16,539,520.23|242,116,774.77|12,834,249.60||11,153,925.94|61,261,935.43|454,780,361.57|1,108,736,468.34
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他||||||||||7|
二、本年期初余额|335,718,200.00|-|-|16,539,520.23|242,116,774.77|12,834,249.60|-|11,153,925.94|61,261,935.43|454,780,361.57|1,108,736,468.34
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|17,733.00|-|-|-6,577.63|2,690,667.07|-|-5,614,328.53|-1,633,902.69|-|-591,385,788.23|-595,932,197.01
(一)综合收益总额|||||||-5,614,328.53||-|-589,388,742.01|-595,003,070.54
(二)所有者投入和减少资本|17,733.00|-|-|-6,577.63|2,690,667.07|-|-|-|-|-|2,701,822.44
1.所有者投入的普通股|17,733.00|||-6,577.63|119,285.94||||||130,441.31
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||-
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||2,571,381.13||||||2,571,381.13
4.其他|||||-||||||-
(三)利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-1,997,046.22|-1,997,046.22
1.提取盈余公积|||||||||-|-|-
2.对所有者(或股东)的分配|-|||||||||-1,997,046.22|-1,997,046.22
3.其他||||||||||-|-
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-1,633,902.69|-|-|-1,633,902.69
1.本期提取||||||||1,771,003.63|||1,771,003.63
2.本期使用||||||||3,404,906.32|||3,404,906.32
(六)其他||||||||||-|-
四、本期期末余额|335,735,933.00|-|-|16,532,942.60|244,807,441.84|12,834,249.60|-5,614,328.53|9,520,023.25|61,261,935.43|-136,605,426.66|512,804,271.33
花王生态工程股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由江苏花王园艺有限公司(以下简称有限公司)整体变更设立的股份有限公司。有限公司由自然人肖国强、肖元金及肖锁龙共同投资设立,于2003 年4 月15 日在江苏省丹阳市工商行政管理局登记注册,取得注册号为321181000046029 的《企业法人营业执照》,后取得统一社会信用代码为91321100748740148E的《营业执照》。公司注册地:丹阳市南二环路88 号。法定代表人:贺伟涛。
经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏花王园艺股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可〔2016〕1458 号文)核准.,本公司公开发行3,335 万股人民币普通股(A 股)股票,此次发行完成后,公司注册资本由人民币10,000 万元变更为人民币13,335 万元,业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)出具瑞华验字[2016]33030016 号验资报告。公司股票于2016 年8 月26 日在上海证券交易所上市交易。
2017 年1 月5 日,公司名称由江苏花王园艺股份有限公司变更为花王生态工程股份有限公司,并办妥工商变更登记手续。
2022 年“花王转债”累计转股18,053.00 股,并回购了2,343,200.00 股员工限制性股票,公司注册资本由33,573.59 万元变更为33,341.08 万元。
本公司的基本组织架构:根据国家法律法规和公司章程的规定,建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构;股东大会是公司的最高权力机构;董事会是股东大会的执行机构,负责执行股东大会决议及公司日常管理经营的决策,并向股东大会负责;监事会是公司的内部监督机构;总经理负责公司的日常经营管理工作。公司根据经营业务及管理的需要设置的部门主要有财务部、投融资部、证券部、审计部、研究院、行政企划部、法务部、工程结算部、事业部、党建及经营委等职能部门。截至2022 年12 月31 日,本公司有两家分公司,即花王生态工程股份有限公司南京分公司、花王生态工程股份有限公司上海分公司。
本公司属土木工程建筑行业。经营范围为:生态景观的规划设计、城乡规划设计、旅游规划设计、建筑设计、市政工程设计,园林绿化的施工与养护;市政公用工程、园林古建筑工程、城市及道路照明工程、公路工程、水利水电工程、空气净化工程、河湖整治工程、堤防工程、建筑工程、土石方工程、环保工程、机电安装工程的施工;花卉苗木的种养植;房屋、场地租赁;生态湿地开发修复与保护,土壤修复,水环境生态治理。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)一般项目:建筑材料销售;轻质建筑材料销售;建筑用钢筋产品销售;砖瓦销售;水泥制品销售;石棉水泥制品销售;建筑砌块销售;建筑砌块制造(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)
纳入合并财务报表范围的子公司情况详见“附注七之1在子公司中的权益”;合并范围的变化情况详见“附注六、合并范围的变更”。
截止2022年12月31日,花王股份的流动负债高于流动资产48,920.89万元。受花王集团及其子公司非经营性资金占用和花王集团债务危机问题的影响,花王股份在资金流动性方面出现困难,短期借款逾期24,579.30万元未能办理展期的情况,截至2022年12月31日公司部分银行账户被司法
冻结,可用资金余额仅3,632.06万元,闲置募集资金暂时补充流动资金尚有13,031.46万元未归还,商业承兑汇票5,635.95万元到期无法兑付,融资能力下降,流动性风险较高。为了有效解决公司债务危机,镇江市中级人民法院于2022 年5月12日对公司启动预重整程序,截止本报告日,预重整程序尚在进行中,预重整是否能转为正式重整以及正式重整最终能否成功具有重大不确定性。截止目前公司预重整尚在有序推进之中,公司管理层及管理人判断预重整接下来的关键节点事项如下:可转债有条件的赎回或其他途径解决、召开债权人会议并表决通过、取得中国证监会无异议函、取得江苏省高级人民院的裁定认可,公司预重整及重整能否成功取决于上述事项的解决,因此截止报告日公司重整是否成功存在重大不确定性。
公司管理层目前正在积极推进预重整工作,对于可转债,根据《花王生态工程股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定,在转股期内,如果公司股票在任何连续三十个交易日中至少十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%(含130%),公司有权决定按照以面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。公司从2023年3月16日开始的首个30个交易日为2023年4月28日,截止2023年4月23日已有12个交易日的股价满足强赎条件,目前只需在剩余5个交易日内3个交易日触发强赎价公司即可满足强赎条件,尚有满足强赎条件的机会。
如公司转债最终没有满足强赎条件,其到期日为2026年7月21日,在正式进入重整程序前可转债将继续正常交易。待正式进入重整程序中,可转债持有人持有的可转债将转为普通债权,通过重整方案的制定和执行进行清偿,不会影响公司现阶段的经营能力。
根据《镇江市中级人民法院关于规范预重整程序工作指引(试行)》第19条,“有下列情况之一的,预重整程序终止:
1申请人请求撤回预重整申请的,法院审查后可以裁定准许;
2预重整期间未能形成重整计划草案并提交债权人会议,或提交的重整计划草案未能按照本指引第16条的要求表决通过的,债务人或临时管理人应向法院提交终结预重整程序申请,由法院出具《终止预重整程序通知书》并进行公告。但债务人仍存在重整可能性且符合《企业破产法》规定的重整申请条件的,可由债务人或债权人提出重整申请,法院依法审查并受理重整案件;
3重整计划草案经表决通过的,由债务人或债权人提出正式重整申请,法院出具《终止预重整程序通知书》并进行公告,同时依法裁定受理重整案件。”
因此,如果公司预重整期间未能形成重整计划草案并提交债权人会议,或提交的重整计划草案未能按照有关规定表决通过的,则公司或临时管理人应当向法院提交终结预重整程序申请,并由法院出具《终止预重整程序通知书》并进行公告。届时,公司预重整程序终止,且不必然进入重整程序或清算程序,公司资产负债不受到因法院受理破产申请而可能给债务人产生的影响。如果公司仍存在重整可能性且符合《企业破产法》规定的重整申请条件的,可由公司或债权人提出重整申请,法院依法审查并受理重整案件。
如公司无法进入重整程序,公司极大的可能恢复到正常经营,如恢复经营状态,公司管理层拟采取如下措施来改善公司的经营状况:
1加强订单的获取及执行
公司现有充足的在手合同,金额合计超过5亿元,其中包括已签署的驻马店项目合同,合同金额约为2.8亿,目前尚未大面积施工,预计在2023年度完工,可实现营业收入1.5亿元。公司及其子公司依然在积极拓展业务,2023年新签署业务合同1.43亿元。此外公司拟与关联方江苏鱼跃医疗设备股份有限公司签订0.4亿元的建设工程施工合同,该笔关联交易已经董事会通过并已发出相关临时股东大会通知。同时公司目前正持续与江苏镇江路桥工程有限公司就业务合同进行洽谈,涉及业务金额约2亿元。属地政府也正不断提供业务资源以支持公司持续稳定经营。
2针对流动性紧张的问题,目前正积极推进老项目的结算回款,2022年回款金额超1.67亿元,公司流动性得到有效改善,可确保有足额的现金支撑在手订单的执行。公司将继续积极采取措施增强自身造血能力,加快在手项目回款,继续改善公司的流动性。
3逐步压降费用支出
公司在保持现有组织架构完整、管理团队及核心人员稳定的基础上,根据业务情况果断采取措施精简部分人员以节省人力成本,并积极采取措施实现内部费用支出的减少。
本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计,具体会计政策参见附注三(三十四)等相关说明。
(1)一次交易实现的企业合并,合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。合并成本为该项长期股权投资的初始投资成本。
1对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;2经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
(1)在溢价发行权益性证券的情况下,该部分费用从资本公积(股本溢价)中扣除;在面值或折价发行权益性证券的情况下,该部分费用冲减留存收益。
3.其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如
合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
5.确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款,按照本附注三(三十八)的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。
以摊余成本计量的金融资产,是指同时符合下列条件的金融资产:1)本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;2)该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于金融资产的摊余成本,应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定:1)扣除已偿还的本金;2)加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额;3)扣除累计计提的损失准备。
本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入,但下列情况除外:1)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。2)对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系,应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,是指同时符合下列条件的金融资产:1)本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。2)该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
除上述1、2情形外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债该类金融负债按照本附注三(十)2金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。3财务担保合同
不属于上述1或2情形的财务担保合同,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1)按照本附注三(十)5 金融工具的减值方法确定的损失准备金额;2)初始确认金额扣除按照本附注三(三十四)的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。
满足下列条件之一的金融资产,本公司予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)
该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益
的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值;(2)终止确认部分收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具,整体或部分转移满足终止确认条件的,按上述方法计算的差额计入留存收益。
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注三(十二)。
每个资产负债表日,公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,公司按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具(如在具有较高信用评级的商业银行的定期存款、具
有“投资级”以上外部信用评级的金融工具),公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
2简化处理方法
对于应收账款、合同资产、租赁应收款及与收入相关的应收票据,未包含重大融资成分或不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对包含重大融资成分的应收款项、合同资产和《企业会计准则第21 号——租赁》规范的租赁应收款,始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
(3)以组合为基础评估信用风险的组合方法和确定依据
组合名称|计提方法
银行承兑汇票组合、商业承兑汇票组合|对于划分为组合的应收票据,银行承兑汇票和商业承兑汇票分别参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
账龄组合|按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账项,公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,在组合基础上估计预期信用损失。
低信用风险组合|单项金额重大的政府所属单位之工程保证金具备类似信用风险特征的其他应收款
合同资产组合1|建设期BT 业务形成的已完工未结算资产
合同资产组合2|非BT 业务形成的已完工未结算资产
租赁应收款|对于划分为组合的租赁应收款,参照历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
见第十条“金融工具”
存货包括工程施工、消耗性生物资产、劳务成本、原材料、库存商品、在产品及周转材料等。其中消耗性生物资产为绿化苗木和花卉。
(二)企业取得存货按实际成本计量
1.外购存货的成本即为该存货的采购成本,通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。2.债务重组取得债务人用以抵债的存货,以放弃债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础确定其入账价值。3.在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。4.以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
(三)发出存货的计价方法
企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。
(四)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响,除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定,其中:
1.产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;
2.需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计
提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
(五)存货的盘存制度
(六)周转材料的摊销方法
本公司按照10“金融工具”所述的简化计量方法确定合同资产的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量合同资产的信用损失。当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将合同资产划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失。
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中各项非流动资产
账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。对于持有待售的非流动资产不计提折旧或进行摊销。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销,分别作为流动资产和流动负债列示。
本公司对租赁应收款和由《企业会计准则第14 号——收入》规范的交易形成的包含重大融资成分的长期应收款项按照本附注三(十一)5 所述的简化原则确定预期信用损失,对其他长期应收款按照本附注三(十一)5 所述的一般方法确定预期信用损失并进行会计处理。本公司按照本附注三
(三十四)(二)所述的方法确定长期应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按单项长期应收款应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量长期应收款的信用损失。
1.企业合并形成的长期股权投资,其初始投资成本的确认详见本附注三之五同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|10-20|5|4.75-9.50
机器设备|年限平均法|10|5|9.50
运输工具|年限平均法|3-5|5|19.00-31.67
电子设备|年限平均法|4-5|5|19.00-23.75
公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状
态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按照估计价值确定其成本,转入固定资产,并按照公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧;待办理竣工决算后,再按照实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产,包括黑松、罗汉松、花卉等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖的消耗性生物资产的成
本,为该资产在郁闭前发生的可直接归属于该资产的必要支出,包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在郁闭后发生的管护费用等后续支出,计入当期损益。
项目|预计使用寿命依据|期限(年)
软件|预计受益期限|2-10
土地|预计受益期限|40-50
资质|预计受益期限|5
辞退福利,是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受
裁减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
√适用□不适用本公司作为承租人
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相
关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或
比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
满足下列条件之一的,公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:1.客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;2.客户能够控制公司履约过程中在建的商品;3.公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时点履行的履约义务,公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:1.公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;2.公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;3.公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;4.公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;5.客户已接受该商品;6.其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
1.工程施工业务
公司为客户提供的生态修复、市政景观工程施工业务,由于客户能够控制本公司履约过程中在建的商品,本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。本公司采用产出法确认履约进度,并将履约义务中已履行部分相关的支出计入当期损益。对于履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
2.工程设计业务
公司为客户提供的工程设计业务,按照在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入,同时计提跟踪服务期间的设计维护成本。
3. BT业务
公司BT 业务的经营方式为“建造—转移(Build-Transfer)”,以BT(建设-移交)模式参与公共基础设施建设,合同授予方是政府(包括政府有关部门或政府授权的企业),本公司负责该项目的投融资和建设,项目完工后移交给政府,政府根据回购协议在规定的期限内支付回购资金(含占用资金的投资回报)。
对于符合上述条件的BT 业务,参照企业会计准则及相关规定对BT 业务的会计处理规定进行核算。因本公司同时提供建造服务,建造期间,对于所提供的建造服务参照附注三(三十四)之
(二)之1 所述的会计政策确认相关的收入和成本,建造合同收入按应收取对价的公允价值计量,同时确认合同资产。合同规定基础设施建成后的一定期间内,本公司可以无条件地自合同授予方收取确定金额的货币资金或其他金融资产的,于项目建造完成时,将合同资产转入长期应收款核算。回购期间,长期应收款采用摊余成本计量并按期确认投资收益-利息收入,实际利率在长期应收款存续期间内一般保持不变。
对长期应收款,在资产负债表日后一年内可回购的部分,应转入一年内到期的非流动资产核算。对长期应收款,本公司单独进行减值测试,若有客观证据表明其发生了减值,根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认为减值损失,计提坏账准备。实务中,已到合同规定的收款节点但尚未收到的款项,形成逾期款项。对此,本公司积极寻求双方达成的最新还款计划。本公司按照《企业会计准则第22 号金融工具确认和计量》的要求,对于该笔金融资产,使用其原实际利率进行折现,将资产负债表日以摊余成本计量的该笔长期应收款减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减少金额确认为资产减值损失,计入当期损益。同时,对逾期金额包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
本公司合并范围内PPP项目核算参照上述BT项目。
(一)租赁的分类
(二)金融工具的减值
本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞
销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
(四)非金融非流动资产减值
(五)折旧和摊销
(六)递延所得税资产
(七)所得税
(八)预计负债
(九)公允价值计量
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,本公司采用可获得的可观察市场数据;如果无法获得第一层次输入值,则聘用第三方有资质的评估机构进行估值,在此过程中本公司管理层与其紧密合作,以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注“公允价值”披露。
税种|计税依据|税率
增值税|销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额|工程收入按3%、9%的税率计缴,养护收入按3%、6%税率计缴,现代服务收入按3%、6%的税率计缴,设计收入按3%、6%的税率计缴,其余按13%的税率计缴。
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴|1.2%、12%
城市维护建设税|应缴流转税税额|7%、5%、3.5%、2.5%
教育费附加|应缴流转税税额|3%、1.5%
地方教育附加|应缴流转税税额|2%、1%
企业所得税|应纳税所得额|25%、15%
纳税主体名称|所得税税率(%)
郑州水务建筑工程股份有限公司|15%
河南省正大环境科技咨询工程有限公司|15%
中维国际工程设计有限公司|15%
除上述以外的其他纳税主体|25%
(一)增值税
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》、《财政部、国家税务总局关于印发<农业产品征税范围注释>的通知》(财税[1995]第52 号),直接从事植物的种植收割的单位和个人销售上述注释所列的自产农产品,免征增值税。本公司种植的林业及花卉产品销售按上述条例免征增值税。
根据财政部、国家税务总局发布的《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》(财政部税务总局2019 年第87 号公告),规定允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%,抵减应纳税额。本公司之子公司中维国际工程设计有限公司符合上述税收优惠条件。根据财政部、国家税务总局发布的《关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》(财政部税务总局2020 年第13 号公告,以下简称13 号公告),规定自2020 年3 月1 日至5 月31 日,对湖北省增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。财政部税务局2021 年第7 号公告将13 号公告规定的税收优惠政策实施期限延长到2022 年12 月31 日。本公司之子公司中维国际工程设计有限公司部分分公司及子公司江苏花王农业科技有限公司符合上述税收优惠条件。
(二)所得税
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条规定,企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税。按上述条例,本公司从事苗木种植所取得的生产、经营所得免征企业所得税,从事花卉种植所取得的生产、经营所得减半征收企业所得税。
经河南省科技厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局批准,子公司郑州水务建筑工程股份有限公司于2021 年10 月28 日被认定为高新技术企业,现持有编号为GR2021141000274 的高新技术企业证书,有效期为3 年。子公司郑州水务建筑工程股份有限公司2022 年度按15%的企业所得税税率计缴企业所得税。
经河南省科技厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局批准,子公司河南省正大环境科技咨询工程有限公司于2021 年10 月28 日被认定为高新技术企业,现持有编号为GR202141001443的高新技术企业证书,有效期为3 年。子公司河南省正大环境科技咨询工程有限公司2022 年度按15%的企业所得税税率计缴企业所得税。
根据国家税务总局、财政部、国家发展改革委员会下发的《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020 年第23 号),自2021 年1 月1 日至2030 年12 月31 日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。子公司中维国际工程设计有限公司2022 年度按15%的企业所得税税率计缴企业所得税。
(三)附加税
根据财政部、国家税务总局发布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财政部、国家税务总局2019 年第13 号公告),由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护
建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。本公司之子公司中维国际工程设计有限公司部分分公司符合上述税收优惠条件。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|71,554.37|29,904.63
银行存款|47,450,246.46|40,130,997.27
其他货币资金||14,764,601.47
合计|47,521,800.83|54,925,503.37
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司存款||
截止2022 年12 月31 日,受限货币资金总额为11,201,241.37 元,其中银行存款中司法冻结金额为11,201,241.37 元。除此之外不存在其他使用有限制、存放境外、有潜在回收风险的款项。
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
一年以内|102,203,391.94
1年以内小计|102,203,391.94
1至2 年|87,844,223.23
2至3 年|93,820,739.95
3年以上|
3至4 年|88,392,246.85
4至5 年|23,147,488.92
5年以上|42,288,340.87
|
|
合计|437,696,431.76
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|58,535,163.28|13.37|53,246,018.66|90.96|5,289,144.62|21,816,203.95|5.24|14,024,658.87|64.29|7,791,545.08
其中:||||||||||
||||||||||
按组合计提坏账准备|379,161,268.48|86.63|126,814,054.38|33.45|252,347,214.10|394,723,570.43|94.76|89,843,182.36|22.76|304,880,388.07
其中:||||||||||
账龄组合|379,161,268.48|86.63|126,814,054.38|33.45|252,347,214.10|394,723,570.43|94.76|89,843,182.36|22.76|304,880,388.07
||||||||||
合计|437,696,431.76|/|180,060,073.04|/|257,636,358.72|416,539,774.38|/|103,867,841.23|/|312,671,933.15