TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值|48,790,706.26|9,270,234.19|54,930,348.00|10,436,766.12
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动||||
固定资产折旧差异|90,984,109.92|13,647,616.48|97,851,107.67|14,677,666.15
其他非流动金融资产公允价值变动|2,186,734.92|546,683.73||
合计|141,961,551.10|23,464,534.40|152,781,455.67|25,114,432.27
注:非同一控制企业合并资产评估增值系本集团非同一控制下企业合并资产评估增值确认的递延所得税负债。
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|11,380,834.25||13,044,604.68|
递延所得税负债|11,380,834.25|12,083,700.15|13,044,604.68|12,069,827.59
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|141,029,007.05|173,181,794.40
可抵扣亏损|4,148,065,494.10|4,204,080,607.35
合计|4,289,094,501.15|4,377,262,401.75
注:于2022 年12 月31 日,该项目包括科辉先导公司计人民币26,885,026.69 元的可抵扣亏损、 HitGen 计人民币41,783,504.21 元的可抵扣亏损、HitGen UK 计人民币24,802,861.05 元的可抵扣亏损、Vernalis 计人民币4,053,790,139.57 元的可抵扣亏损、上海莱弗赛计人民币665.89 元的可抵扣亏损、先导核酸计人民币202,933.97 元的可抵扣亏损、重庆先导计人民币600,362.72 元的可抵扣亏损。科辉先导公司、上海莱弗赛、先导核酸及重庆先导预计未来5 年内无法获得足够的应纳税所得额弥补可抵扣亏损,因此未确认相关递延所得税资产。HitGen 为美国公司、Vernalis 与 HitGen UK 为英国公司,其可抵扣亏损可无限期结转以后年度抵减应纳税所得额,但由于HitGen、 Vernalis 及HitGen UK 未来的项目运营情况无法合理估计,亦无法合理预计未来是否能够产生足够的应纳税所得额,因此未确认相关递延所得税资产。
年份|期末金额|期初金额|备注
2022||13,485.85|
2023|6,358,418.49|6,358,418.49|
2024|9,381,272.78|9,381,272.78|
2025|10,761,871.70|10,761,871.70|
2026|342,890.48|342,890.48|
2027|844,535.82||
无到期期限|4,120,376,504.83|4,177,222,668.05|
合计|4,148,065,494.10|4,204,080,607.35|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付设备款|14,154,487.72||14,154,487.72|1,151,589.91||1,151,589.91
预付装修款|10,121,769.10||10,121,769.10|||
预付软件款|398,230.09||398,230.09|||
土地保证金|9,000,000.00||9,000,000.00|||
合计|33,674,486.91||33,674,486.91|1,151,589.91||1,151,589.91
种类|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|6,689,500.00|42,690,910.40
合计|6,689,500.00|42,690,910.40
项目|期末余额|期初余额
应付材料款|10,313,332.31|7,303,484.33
应付服务款|1,619,641.02|3,565,368.10
合计|11,932,973.33|10,868,852.43
项目|期末余额|期初余额
预收合同款|17,856,105.50|24,947,563.91
合计|17,856,105.50|24,947,563.91
1)于2022 年12 月31 日,本集团账龄超过一年的合同负债金额计人民币2,037,133.47 元,主要系由于项目尚未达到收入确认条件导致。
2)有关合同负债的定性和定量分析:合同负债主要系本集团向客户转让服务预收的款项。该款项按照合同约定付款时间收款,合同的相关收入将在本集团履行履约义务后确认。本年年初合同负债账面价值中金额为人民币22,910,430.44 元已于本年度确认为收入。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|2,000,221.28|160,371,034.91|157,685,531.38|4,685,724.81
二、离职后福利-设定提存计划|12,785.32|17,863,143.24|17,866,469.59|9,458.97
三、辞退福利||||
四、一年内到期的其他福利||||
合计|2,013,006.60|178,234,178.15|175,552,000.97|4,695,183.78
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|869,175.66|140,334,512.60|137,649,287.06|3,554,401.20
二、职工福利费||1,715,936.06|1,715,936.06|
三、社会保险费|659,546.07|13,093,059.92|13,159,054.97|593,551.02
其中:医疗保险费||4,631,131.45|4,605,067.31|26,064.14
工伤保险费|152.31|59,847.22|59,777.29|222.24
生育保险费|30,445.02|76,593.29|106,551.69|486.62
其他|628,948.74|8,325,487.96|8,387,658.68|566,778.02
四、住房公积金|143,196.80|3,585,790.00|3,547,837.00|181,149.80
五、工会经费和职工教育经费|328,302.75|1,641,736.33|1,613,416.29|356,622.79
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
合计|2,000,221.28|160,371,034.91|157,685,531.38|4,685,724.81
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|8,626.19|9,195,996.95|9,195,506.72|9,116.42
2、失业保险费|4,159.13|384,335.71|388,152.29|342.55
3、企业年金缴费||8,282,810.58|8,282,810.58|
合计|12,785.32|17,863,143.24|17,866,469.59|9,458.97
本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划。根据该计划,本集团分别按员工工资的一定比例每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外,本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益。
2022年度,本集团应向养老保险计划缴存费用人民币9,195,996.95元(2021年度:人民币7,975,062.09元),向失业保险计划缴存费用人民币384,335.71元(2021年度:人民币336,560.60元)。于2021年12月31日,本集团尚有人民币9,116.42元(2021年12月31日:人民币8,626.19元)应缴存费用而未支付给养老保险计划的金额,尚有人民币342.55元(2021年12月31日:人民币4,159.13元)应缴存费用而未支付失业保险计划的金额,有关应缴存费用已于资产负债表日后支付。
项目|期末余额|期初余额
个人所得税|1,569,107.02|1,822,013.17
城市维护建设税||
契税|3,956,745.69|3,956,745.69
印花税|19,333.09|19,574.90
合计|5,545,185.80|5,798,333.76
项目|期末余额|期初余额
应付利息||198,899.83
应付股利||
其他应付款|12,208,054.41|16,597,317.26
合计|12,208,054.41|16,796,217.09
项目|期末余额|期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息||198,899.83
合计||198,899.83
于2022 年12 月31 日,本集团无已逾期未支付的利息。
项目|期末余额|期初余额
应付投资款(注1)|3,000,000.00|1,928,571.00
应付PFIZER INC.款项(注2)|2,422,345.13|2,393,231.52
应付服务费|904,609.75|2,082,344.16
应付水电费|806,206.50|284,204.55
应付物业费|594,849.76|
应付设备款|393,269.34|416,367.08
应付装修款||4,028,333.44
应付软件款||990,520.26
其他|4,086,773.93|4,473,745.25
合计|12,208,054.41|16,597,317.26
注1:2022 年7 月13 日,本公司对联营公司成都先衍认缴出资人民币4,000,000.00 元。2022 年9月29 日,本公司实际缴纳出资人民币1,000,000.00 元。根据成都先衍章程约定,本公司需于2042年12 月31 日前完成出资,并且本公司按认缴比例享有股东权利,因此,对于尚未出资的部分,本集团将其在“其他应付款”项目列示。
注2:2017 年12 月29 日,科辉先导公司与PFIZER INC.签署Note Purchase Agreement,PFIZER INC.向科辉先导公司提供本金为250,000.00 美元、利率为8%的借款。根据合同约定,若科辉先导公司的股权融资额达到10,000,000.00 美元或债务到期日前,PFIZER INC.可选择将上述借款以一定比例转换为对科辉先导公司的股权(附带优先清偿权)。于2022 年12 月31 日,上述借款已到期,科辉先导公司尚在与PFIZER INC.协商该借款的偿还事宜,因此本集团将其在“其他应付款”项目列示。
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
 PFIZER INC.|2,422,345.13|借款
合计|2,422,345.13|/
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|5,813,454.34|5,187,850.00
1年内到期的应付债券||
1年内到期的长期应付款||
1年内到期的租赁负债|9,096,802.70|6,797,893.96
应付西藏龙脉得股权投资中心(有限合伙) (注)||11,970,861.86
合计|14,910,257.04|23,956,605.82
注:于2017 年5 月,本公司与西藏龙脉得股权投资中心(有限合伙)(以下简称“西藏龙脉得”)签订《投资协议》,西藏龙脉得对科辉先导公司增资人民币10,000,000.00 元(其中人民币2,900,000.00元作为科辉先导公司注册资本缴付)。但根据《投资协议》约定,“如果科辉先导公司自成立之日起四年内未获取新的融资,则自该公司成立届满四年后,西藏龙脉得有权随时向创始股东发出股权回购的书面通知,要求创始股东回购其届时持有的公司全部股权。回购价格为本轮投资交割之日起按照4.35%的年投资回报率计算出的收益和投资款本金的总额”。基于该回购条款,本集团在合并财务报表中将西藏龙脉得对科辉先导公司的投资确认为长期应付款,并以摊余成本进行后续计量。本集团已于2022 年3 月偿还该笔款项。
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款||
保证借款|100,986,700.00|95,635,500.00
信用借款|96,500,000.00|98,500,000.00
合计|197,486,700.00|194,135,500.00
于2022 年12 月31 日,本集团长期借款情况如下:
(1)美元借款本金为16,000,000.00 美元,借款起始日期为2020 年12 月1 日,借款期限为5 年。合同利率为合同签订日前一个工作日的6 个月伦敦同业拆借利率(LIBOR)加260 个基点,每6 个月调整一次。JIN LI 为该借款提供全额连带责任保证,保证期间为2020 年12 月1 日至2025 年11月30 日。根据合同的还款计划,长期借款中500,000.00 美元将于一年内到期,因此将其重分类至一年内到期的非流动负债列示。
(2)人民币借款本金为人民币100,500,000.00 元,借款起始日期为2021 年10 月27 日,借款期限为10 年。合同利率为合同签订前一个工作日全国银行间拆借中心公布的5 年期以上贷款市场报价利率(LPR)减65 个基点,每12 个月调整一次。根据合同的还款计划,长期借款中人民币2,000,000.00元将于一年内到期,因此将其重分类至一年内到期的非流动负债列示。
项目|期末余额|期初余额
房屋及建筑物|28,093,031.54|29,134,217.02
合计|28,093,031.54|29,134,217.02
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|35,481,583.24|400,000.00|5,633,900.28|30,247,682.96|政府补助资金
合计|35,481,583.24|400,000.00|5,633,900.28|30,247,682.96|/
项目|本年年初余额|本年新增补助金额|本年计入其他收益金额|其他变动|本年年末余额|与资产相关/与收益相关
基于DNA 编码先导化合物合成及筛选系统|64,212.99||31,351.35||32,861.64|与资产相关
原创小分子新药研发综合服务平台中央经费|28,604,172.99||3,246,102.00||25,358,070.99|与资产相关
基于DNA 编码和 AI 技术的中药分子科学研究|58,808.95||58,808.95|||与收益相关
成都市2019 年技术改造项目资金|495,233.30||71,600.00||423,633.30|与资产相关
基于DNA 编码技术的川产黄连治疗糖尿病作用机制研究及创新药物发现|741,000.00||||741,000.00|与收益相关
2020 年“金熊猫计划”高层次人才科技创新项目资助金|500,000.00||500,000.00|||与收益相关
2019 年四川省人才奖励|166,600.00||166,600.00|||与收益相关
科技创新平台综合实力提升项目补贴资金|3,501,555.01||434,438.04||3,067,116.97|与资产相关
急性白血病I 类靶向新药MENIN抑制剂的研制与开发项目立项经费|750,000.00||600,000.03||149,999.97|与收益相关
小核酸药物及原料分析与质量平台项目立项经费|500,000.00||399,999.91||100,000.09|与收益相关
成都产业生态圈人才计划支持资金|100,000.00|100,000.00|100,000.00||100,000.00|与收益相关
苏州市生物医药产业创新中心:揭榜挂帅第一笔支持资金||300,000.00|25,000.00||275,000.00|与收益相关
合计|35,481,583.24|400,000.00|5,633,900.28||30,247,682.96|
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|400,680,000.00||||||400,680,000.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|747,975,287.08|613,207.55||748,588,494.63
其他资本公积|4,178,594.37|4,347,894.71||8,526,489.08
合计|752,153,881.45|4,961,102.26||757,114,983.71
注:为本公司股份支付产生的资本公积,详见本报告“第十节-七、55.税收优惠”。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
库存股||20,002,445.99||20,002,445.99
合计||20,002,445.99||20,002,445.99
本年内,本公司使用自有资金以集中竞价的方式回购本公司股份用于员工持股计划或股权激励,合计回购股份1,238,700 股,累计已支付的资金总额为人民币20,002,445.99 元。
二、将重分类进损益的其他综合收益|-4,273,536.04|-3,585,961.56||||-3,585,961.56||-7,859,497.60
其中:权益法下可转损益的其他综合收益||||||||
其他债权投资公允价值变动||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额||||||||
其他债权投资信用减值准备||||||||
现金流量套期储备||||||||
外币财务报表折算差额|-4,273,536.04|-3,585,961.56||||-3,585,961.56||-7,859,497.60
其他综合收益合计|-4,273,536.04|-3,585,961.56||||-3,585,961.56||-7,859,497.60
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|31,283,550.45|1,993,798.10||33,277,348.55
任意盈余公积||||
储备基金||||
企业发展基金||||
其他||||
合计|31,283,550.45|1,993,798.10||33,277,348.55
根据本公司章程规定,法定盈余公积金按净利润之10%提取。本公司法定盈余公积金累计额达本公司注册资本50%以上的,可不再提取。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|136,063,507.69|100,719,391.89
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||-8,124.71
调整后期初未分配利润|136,063,507.69|100,711,267.18
加:本期归属于母公司所有者的净利润|25,266,025.36|63,383,837.59
减:提取法定盈余公积|1,993,798.10|7,997,597.08
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利||
转作股本的普通股股利||
支付普通股股利|20,034,000.00|20,034,000.00
期末未分配利润|139,301,734.95|136,063,507.69
2022 年7 月5 日,本公司2021 年度股东大会审议通过本公司2021 年年度权益分派的议案。本次利润分配以方案实施前的本公司总股本400,680,000 股为基数,每股派发现金股利人民币0.05元(含税),共计派发现金股利人民币20,034,000.00 元(含税)。
(3) 资产负债表日后决议的利润分配情况无
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|329,650,037.29|172,494,586.82|311,058,555.97|164,783,562.67
其他业务||||
合计|329,650,037.29|172,494,586.82|311,058,555.97|164,783,562.67
项目|本年发生额||上年发生额|
|收入|成本|收入|成本
新药研发服务|312,650,037.29|172,494,586.82|307,284,971.17|164,783,562.67
其中:客户定制服务|174,732,018.54|88,825,829.69|205,700,893.26|87,391,363.65
全时当量服务|107,631,257.21|82,296,109.24|94,159,237.43|77,311,514.89
其他|30,286,761.54|1,372,647.89|7,424,840.48|80,684.13
新药在研项目权益转让|17,000,000.00||3,773,584.80|
其他业务收入||||
合计|329,650,037.29|172,494,586.82|311,058,555.97|164,783,562.67
项目|本年发生额||上年发生额|
|收入|成本|收入|成本
按照履约进度在一段时间内确认收入|282,363,275.75|171,121,938.93|299,860,130.69|164,702,878.54
按照客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入|47,286,761.54|1,372,647.89|11,198,425.28|80,684.13
合计|329,650,037.29|172,494,586.82|311,058,555.97|164,783,562.67
项目|本期发生额|上期发生额
印花税|119,001.56|103,758.80
其他|18,200.03|115.30
合计|137,201.59|103,874.10
项目|本期发生额|上期发生额
人工费用|10,297,021.39|5,560,032.01
折旧与摊销|2,615,137.76|2,795,209.21
市场拓展费|2,576,756.20|3,473,563.16
业务宣传费|597,226.09|296,017.63
差旅费用|123,731.03|167,808.84
其他|1,374,329.37|179,620.81
合计|17,584,201.84|12,472,251.66
项目|本期发生额|上期发生额
人工费用|43,424,027.69|35,917,481.81
折旧与摊销|9,722,880.21|11,378,857.85
专业服务费|9,272,240.60|9,834,993.97
水电费|1,558,517.94|886,557.73
办公费|734,055.05|450,938.78
业务招待费|648,740.15|534,815.26
差旅费|591,666.94|350,816.32
房屋租赁费|97,065.84|43,458.60
房屋租赁费|90,139.14|116,612.66
招聘费用|77,739.51|206,634.39
其他|5,795,940.65|4,823,697.10
合计|72,013,013.72|64,544,864.47
项目|本期发生额|上期发生额
人工费用|38,679,248.14|32,455,519.03
技术服务及检测费|14,654,303.05|11,644,864.27
材料费用|14,205,111.31|8,841,893.73
折旧费用|10,810,988.25|10,274,169.29
装修费用|2,739,060.65|2,875,933.27
能源动力费|1,121,368.43|995,974.11
知识产权申请费|790,158.48|1,024,654.85
房屋租赁费|193,044.34|166,343.76
其他|4,168,665.87|5,395,501.16
合计|87,361,948.52|73,674,853.47
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|7,830,587.12|4,253,536.46
减:利息收入|5,372,937.89|3,345,392.92
汇兑差额|-19,607,415.76|5,149,601.96
租赁负债的利息费用|1,996,660.23|2,310,509.41
其他|109,618.19|87,313.52
合计|-15,043,488.11|8,455,568.43
项目|本期发生额|上期发生额
政府补助|14,811,149.20|39,609,909.47
个税返还|120,586.56|156,926.02
合计|14,931,735.76|39,766,835.49
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|-6,109,094.80|-162,480.34
银行理财产品投资收益|20,863,400.76|20,348,253.19
合计|14,754,305.96|20,185,772.85
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产||
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益||
交易性金融负债||
按公允价值计量的投资性房地产||
其他非流动金融资产|1,351,956.85|-1,150,678.64
合计|1,351,956.85|-1,150,678.64
注:系本集团投资非上市基金投资与非上市公司股权投资产生的公允价值变动收益,详见本报告“第十节-十一、公允价值的披露”。
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失||
应收账款坏账损失|-2,275,129.74|
其他应收款坏账损失|16,845.12|-60,934.90
合计|-2,258,284.62|-60,934.90
详见本报告“第十节-七、5.应收账款”及本报告“第十节-七、8.其他应收账款”。
七、在建工程减值损失||
八、生产性生物资产减值损失||
九、油气资产减值损失||
十、无形资产减值损失||
十一、商誉减值损失|-11,764,874.16|
十二、其他||
合计|-11,764,874.16|
详见本报告“第十节-七、28.商誉”。
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
政府补助|1,322,800.00|10,000,000.00|1,322,800.00
其他|47,066.16|80,773.34|47,066.16
合计|1,369,866.16|10,080,773.34|1,369,866.16
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计||14,107.50|
其中:固定资产处置损失||14,107.50|
无形资产处置损失|||
非货币性资产交换损失|||
对外捐赠|||
违约金损失|1,000,000.00||1,000,000.00
滞纳金|5,947.52||5,947.52
其他|39,477.76||39,477.76
合计|1,045,425.28|14,107.50|1,045,425.28
注:违约金损失系本公司发生的合同违约金损失。
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|-13,068,527.34|-11,547,614.64
递延所得税费用|13,872.56|3,995,018.86
合计|-13,054,654.78|-7,552,595.78
项目|本期发生额
利润总额|12,441,853.58
按法定/适用税率计算的所得税费用|1,866,278.04
子公司适用不同税率的影响|-1,115,705.99
调整以前期间所得税的影响|
非应税收入的影响|
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|814,470.48
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|3,656,997.52
研发费加计扣除的影响|-8,913,562.51
英国中小企业研发支出税收减免影响(注)|-13,777,072.65
其他|4,413,940.33
所得税费用|-13,054,654.78
注:系本集团英国子公司Vernalis 申请的中小型企业研发支出税收减免,详见本报告“第十节-六、2.税收优惠”。
项目|本期发生额|上期发生额
政府补助收入|15,311,296.37|53,843,647.63
银行存款利息收入|4,768,743.82|3,542,763.97
收到的银行承兑汇票质押款|28,190,910.40|
其他|1,973,322.05|22,156.37
合计|50,244,272.64|57,408,567.97
项目|本期发生额|上期发生额
技术服务及检测费用|14,626,652.15|17,786,207.33
专业服务费|10,582,599.02|11,717,212.05
水电费|3,155,108.61|5,523,755.19
市场拓展费|2,576,756.20|3,473,563.16
差旅费|992,145.89|1,160,626.21
办公费用|933,817.49|655,296.49
业务宣传费|597,226.09|296,017.63
为银行承兑汇票设定质押|578,867.66|26,753,292.80
房屋租赁费|236,470.08|279,347.20
其他|3,633,246.65|7,136,374.23
合计|37,912,889.84|74,781,692.29
项目|本期发生额|上期发生额
合并对价调整款项||2,013,837.79
合计||2,013,837.79
项目|本期发生额|上期发生额
租赁付款额|7,786,600.06|8,681,935.37
回购库存股|20,002,445.99|
合计|27,789,046.05|8,681,935.37
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|25,496,508.36|63,383,837.59
加:资产减值准备|11,764,874.16|
信用减值损失|2,258,284.62|60,934.90
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|29,327,830.48|28,141,284.35
使用权资产摊销|6,265,862.63|5,615,328.14
无形资产摊销|8,706,448.65|11,682,097.41
长期待摊费用摊销|8,542,470.72|7,006,902.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)||
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|-41.56|2,430.16
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|-1,351,956.85|1,150,678.64
财务费用(收益以“-”号填列)|-4,296,743.43|10,326,421.25
投资损失(收益以“-”号填列)|-14,754,305.96|-20,185,772.85
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)||3,683,600.83
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|13,872.56|311,418.03
存货的减少(增加以“-”号填列)|-345,254.36|-427,657.69
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-27,212,389.44|-62,919,861.59
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|3,973,700.48|-5,250,501.96
其他||
股份支付确认的费用|4,347,894.71|914,869.40
经营活动产生的现金流量净额|52,737,055.77|43,496,009.09
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|356,364,442.90|345,484,862.85
减:现金的期初余额|345,484,862.85|428,630,173.36
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|10,879,580.05|-83,145,310.51
项目|期末余额|期初余额
一、现金|356,364,442.90|345,484,862.85
其中:库存现金|133,800.49|171,096.62
可随时用于支付的银行存款|356,230,642.41|345,313,766.23
二、现金等价物||
三、期末现金及现金等价物余额|356,364,442.90|345,484,862.85
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
现金和现金等价物不含本集团使用受限制的货币资金。
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|578,867.66|为银行承兑汇票设定质押担保的定期存单
合计|578,867.66|/
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|||225,616,653.05
其中:美元|32,210,641.41|6.9646|224,334,233.19
英镑|2,125.75|8.3941|17,843.76
欧元|292,496.75|7.4229|2,171,174.10
日元|49,093.93|0.0524|2,570.46
瑞士法郎|726.30|7.5432|5,478.63
港币|5,343.82|0.8933|4,773.63
韩元|1,662,999.89|0.0055|9,184.80
应收账款|||67,301,959.54
其中:美元|7,457,217.38|6.9646|51,936,536.15
欧元|1,823,703.06|7.4229|13,537,165.46
英镑|217,802.73|8.3941|1,828,257.93
长期借款|||100,986,700.00
其中:美元|14,500,000.00|6.9646|100,986,700.00
应付账款|||4,827,806.70
其中:美元|685,778.93|6.9646|4,776,175.91
欧元|6,955.61|7.4229|51,630.79
其他应付款|||2,422,345.13
其中:美元|347,808.22|6.9646|2,422,345.13
一年内到期的非流动负债|||3,482,300.00
其中:美元|500,000.00|6.9646|3,482,300.00
境外经营实体名称|主要经营地|记账本位币|选择依据|记账本本位币本期是否发生变化
 Vernalis (R&D) Limited|英国|英镑|主要经济活动币种为英镑|否
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
成都产业生态圈人才计划支持资金|100,000.00|递延收益|
苏州市生物医药产业创新中心:揭榜挂帅第一笔支持资金|300,000.00|递延收益|
中共市委组织部蓉漂计划款项|160,000.00|其他收益|160,000.00
成都生产力促进中心2020 年度科技险补贴|40,000.00|其他收益|40,000.00
2022 年省级工业发展专项资金项目补贴|3,000,000.00|其他收益|3,000,000.00
2022 年国家重大科技项目配套资助补贴(万亿级DNA 编码化合物库资源型平台的建设及应用)|1,248,600.00|其他收益|1,248,600.00
2021 年度企业研发准备金制度财政奖补资金项目补贴|1,000,000.00|其他收益|1,000,000.00
四川省瞪羚企业后补助|800,000.00|其他收益|800,000.00
成都天府国际生物城发展集团有限公司地方财政补贴:基于细胞快速筛选新技术开发及高效药物综合(与生物城联合申报)|520,000.00|其他收益|520,000.00
成都高新区科技创新局:2022 年第二批省级科技计划、科技服务业、农业科技成果转化项目补贴|450,000.00|其他收益|450,000.00
2021 年度四川省企业研发投入后补助|302,000.00|其他收益|302,000.00
2022 年四川省专项资金|500,000.00|其他收益|500,000.00
2021 年度稳岗补贴费用|238,631.34|其他收益|238,631.34
企业一次性扩岗补贴(针对招收应届生的补助)|37,000.00|其他收益|37,000.00
成都高新区财政金融局补贴:2020 年省财金互动奖补资金-支持企业股权融资|1,000,000.00|营业外收入|1,000,000.00
成都高新区党群工作部:川大博士后补贴|300,000.00|营业外收入|300,000.00
成都高新区经济运行局新经济领域人才奖励|22,800.00|营业外收入|22,800.00
研发支出抵免(Research&DevelopmentExpenditureCredit)|881,017.58|其他收益|881,017.58
|10,900,048.92||10,500,048.92
详见本报告“第十节-三、2.合并财务报表范围”。
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
 HitGen(注1)|美国|美国|药物研发并提供相关技术咨询、技术转让和技术服务|100.00||设立
科辉先导公司(注2)|中国|中国|药物研发并提供相关技术咨询、技术转让和技术服务|100.00||设立
香港先导(注3)|香港|香港|控股公司|100.00||设立
上海莱弗赛(注4)|上海|上海|技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广|100.00||设立
 HITGEN UK(注5)|英国|英国|控股公司||100.00|设立
Vernalis(注6)|英国|英国|药物研发并提供相关技术咨询、技术转让和技术服务||100.00|收购
先导核酸(注7)|中国|中国|药品批发;药品零售;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广|100.00||设立
聚智先导(注8)|中国|中国|从事生物科技领域内的技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广|100.00||设立
四川先东(注9)|中国|中国|药品生产;药品进出口;药品零售;药物临床试验服务;药品批发;医学研究和试验发展;基础化学原料制造;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广|51.00||设立
重庆先导(注10)|中国|中国|医学研究和试验发展;生物基材料销售;生物基材料制造;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广|100.00||设立
苏州先行(注11)|中国|中国|药品批发;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;医学研究和试验发展(除人体干细胞、基因诊断与治疗技术开发和应用)|100.00||设立
注1:HitGen 系本公司于2016 年7 月11 日在美国设立的全资子公司,注册资本为1,000.00 美元。注2:科辉先导公司系本公司于2017 年4 月20 日在四川省成都市设立的子公司,注册资本为人民币7,100,000.00 元,已于2018 年12 月全额缴纳。
2017 年5 月,根据本公司与西藏龙脉得签订《投资协议》的约定,西藏龙脉得对科辉先导公司增资计人民币10,000,000.00 元,其中人民币2,900,000.00 元作为科辉先导公司注册资本缴付,人民币7,100,000.00 元计入资本公积,西藏龙脉得持有科辉先导公司29%股份。变更后注册资本为人民币10,000,000.00 元,科辉先导公司于2017 年7 月19 日领取了新的营业执照。
根据本公司与西藏龙脉得签订《投资协议》的约定:如果科辉先导公司自成立之日起四年内未获得新的融资,则自该公司成立届满四年后,西藏龙脉得有权随时向创始股东发出“股权回购”的书面通知,要求创始股东回购其届时持有的公司全部股权。截至2021 年5 月,科辉先导公司未获得新的融资,2022 年3 月西藏龙脉得将其持有的全部科辉先导公司的29%股权转让给本公司,本公司持有科辉先导公司100%股权。
注3:香港先导系本公司于2020 年10 月20 日在香港设立的子公司,注册资本为10,000.00 港元。注4:上海莱弗赛系本公司于2020 年12 月9 日在上海设立的子公司,注册资本为人民币10,000,000.00 元。截至2022 年12 月31 日,上述注册资本尚未缴纳。
注5:HITGEN UK 系本公司于2020 年10 月5 日在英国设立的子公司,注册资本为1.00 英镑。注6:Vernalis 系本公司于2020 年12 月2 日收购的子公司。
注7:先导核酸系本公司于2021 年11 月17 日在成都设立的子公司,注册资本为人民币20,000,000.00 元。截至2022 年12 月31 日,上述注册资本尚未缴纳。
注8:聚智先导系本公司于2021年8月23日在上海设立的子公司,注册资本为人民币10,000,000.00元。截至2022 年12 月31 日,本公司已实际出资人民币10,000,000.00 元。
注9:四川先东系本公司与四川青木制药有限公司于2022 年6 月21 日在成都共同出资设立的子公司,注册资本为人民币50,000,000.00 元,本公司认缴出资人民币25,500,000,00 元,已于2022年7 月全额缴纳。
注10:重庆先导系本公司于2022 年6 月21 日在重庆设立的全资子公司,注册资本为人民币10,000,000.00 元,截至2022 年12 月31 日,本公司已实际出资人民币5,000,000.00 元。
注11:苏州先行系本公司于2022 年11 月23 日在苏州设立的全资子公司,注册资本为人民币1,000,000.00 元,截至2022 年12 月31 日,上述注册资本尚未缴纳。
2022年3月,西藏龙脉得将其持有的全部科辉先导公司的股权转让给本公司,本公司持有科辉先导公司的股权从本年初的71%增加至本年末的100%。
上述交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益无影响,详见本报告“第十节-九、在其他主体中的权益”。
联营企业:||
投资账面价值合计|9,678,578.70|1,535,645.95
下列各项按持股比例计算的合计数||
--净利润|-6,109,094.80|-162,480.34
--其他综合收益|85,229.01|3,448.67
--综合收益总额|-6,023,865.79|-159,031.67
合营企业或联营企业名称|累积未确认前期累计的损失|本期未确认的损失|本期末累积未确认的损失
||(或本期分享的净利润)|
成都先衍||3,534,666.96|3,534,666.96
本集团的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收账款、其他应收款、其他非流动金融资产、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、租赁负债等,各项金融工具的详细情况说明见相关附注(七)。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
(1).外汇风险
项目|本年年末余额|上年年末余额
货币资金(美元)|224,334,233.19|246,754,043.64
货币资金(欧元)|2,171,174.10|1,358,943.28
货币资金(港币)|4,773.63|4,369.25
货币资金(日元)|2,570.46|2,720.54
货币资金(英镑)|17,843.76|40,105.91
货币资金(瑞士法郎)|5,478.63|5,067.83
货币资金(韩元)|9,184.80|8,914.02
应收账款(美元)|51,936,536.15|48,111,023.83
应收账款(欧元)|13,537,165.46|9,812,815.00
应收账款(英镑)|1,828,257.93|
应付账款(美元)|4,776,175.91|1,606,023.56
应付账款(欧元)|51,630.79|125,535.65
其他应付款(美元)|2,422,345.13|3,091,536.85
一年内到期的非流动负债(美元)|3,482,300.00|3,187,850.00
长期借款(美元)|100,986,700.00|95,635,500.00
项目|汇率变动|本年发生额||上年发生额|
||对利润的影响|对股东权益的影响|对利润的影响|对股东权益的影响
所有外币|外币对人民币升值5%|9,106,403.31|9,106,403.31|10,122,577.86|10,122,577.86
|外币对人民币贬值5%|-9,106,403.31|-9,106,403.31|-10,122,577.86|-10,122,577.86
(2).利率风险
本集团面临的因利率变动而引起的金融工具现金流量变动风险主要与浮动利率银行借款(详见本报告“第十节-七、43.一年内到期的非流动负债”、本报告“第十节-七、45.长期借款”有关。本集团持续密切关注利率变动对本集团利率风险的影响,本集团的政策是保持这些借款的浮动利率,目前并无利率互换等安排。在其他变量不变的情况下,利率可能发生的合理变动对本年损益和股东权益的税前影响不重大。
于2022 年12 月31 日及2021 年12 月31 日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失,具体包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。
为降低信用风险,本集团制订管理政策以控制信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的信用损失准备。因此,本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
于2022 年12 月31 日及2021 年12 月31 日,按欠款方归集的本集团前五名的应收账款余额分别为人民币40,973,983.04 元及人民币40,912,150.00 元,占应收账款余额的比例分别为41.32%及53.57%,本集团按照应收账款的信用损失准备会计政策,未对前五大客户的应收账款计提信用损失准备。
4、流动风险
管理流动风险时,本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本集团经营需要,并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本集团将根据合同从客户收取的款项和股权融资款项作为主要资金来源。本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:
项目|1 年以内|2 至5 年|5 年以上|合计
应付票据|6,689,500.00|||6,689,500.00
应付账款|11,932,973.33|||11,932,973.33
其他应付款|12,208,054.41|||12,208,054.41
一年内到期的非流动负债|26,284,894.74|||26,284,894.74
长期借款||126,672,805.54|101,567,500.00|228,240,305.54
租赁负债||30,717,017.90||30,717,017.90
合计|57,115,422.48|157,389,823.44|101,567,500.00|316,072,745.92
项目|1 年以内|2 至5 年|5 年以上|合计
应付票据|42,690,910.40|||42,690,910.40
应付账款|10,868,852.43|||10,868,852.43
其他应付款|16,796,217.09|||16,796,217.09
一年内到期的非流动负债|31,814,494.79|||31,814,494.79
长期借款||126,597,899.72|107,800,000.00|234,397,899.72
租赁负债||32,964,051.43|-|32,964,051.43
合计|102,170,474.71|159,561,951.15|107,800,000.00|369,532,425.86
项目|期末公允价值|||
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计
一、持续的公允价值计量||||
(一)交易性金融资产||542,049,777.78||542,049,777.78
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产||542,049,777.78||542,049,777.78
(1)债务工具投资||||
(2)权益工具投资||||
(3)衍生金融资产||||
(4)银行理财产品||542,049,777.78||542,049,777.78
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
(1)债务工具投资||||
(2)权益工具投资||||
(二)其他债权投资||||
(三)其他权益工具投资||||
(六)其他非流动金融资产|||20,963,446.08|20,963,446.08
(1)权益工具投资|||20,963,446.08|20,963,446.08
持续以公允价值计量的资产总额||542,049,777.78|20,963,446.08|563,013,223.86
(六)交易性金融负债||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债||||
其中:发行的交易性债券||||
衍生金融负债||||
估值技术|输入值
现金流量折现法|预期收益率
估值技术|输入值
市场法|近期交易价格、流动性折价、控制权溢价
项目|本年|上年
1 月1 日|11,144,709.70|
本年购买|8,095,244.23|12,295,388.34
本年计入公允价值变动损益|1,351,956.85|-1,150,678.64
本年处置||
汇率影响|371,535.30|
12 月31 日|20,963,446.08|11,144,709.70
本公司的控股股东为JIN LI(李进),实际控制人为JIN LI(李进)。
详见本报告“第十节-九、在其他主体中的权益”。
详见本报告“第十节-九、3.在合营企业或联营企业中的权益”。
合营或联营企业名称|与本企业关系
 Dania Therapeutics ApS|子公司的联营公司
西藏龙脉得|对子公司实施重大影响的投资方
四川青木制药有限公司|对子公司实施重大影响的投资方
成都先衍|联营公司
关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额
 Dania Therapeutics ApS|提供技术服务|7,950,218.50|2,799,759.15
成都先衍|在研项目转让|17,000,000.00|
成都先衍|提供技术服务|1,586,783.20|
本集团与关联方依据市场价格协商确定交易价格。
承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入
成都先衍|房屋|64,637.61|
出租方名称|租赁资产种类|简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)||未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用)||支付的租金||承担的租赁负债利息支出||增加的使用权资产|
||本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额
四川青木制药有限公司|房屋|||||224,693.57||24,811.34||2,053,690.09|
根据《企业会计准则第21 号——租赁》,截至2022 年12 月31 日,本公司对承租四川青木的房屋,已确认使用权资产人民币1,916,777.41 元和租赁负债人民币1,853,807.85 元;2022 年度确认使用权资产摊销费用人民币136,912.67 元,租赁负债利息费用人民币24,811.34 元。
担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕
 JIN LI(李进)|104,689,893.92|2020 年12 月1 日|2025 年11 月30 日|否
详见本报告“第十节-七、45.长期借款”。
关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额
成都先衍|转让固定资产|314,701.75|
项目|本期发生额|上期发生额
关键管理人员报酬|8,578,690.07|9,034,045.92
项目名称|关联方|期末余额||期初余额|
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备
应收账款|成都先衍|18,681,990.24|||
应收账款| Dania Therapeutics ApS|||1,018,993.89|
其他应收款|成都先衍|420,250.61|||
其他应收款| Dania Therapeutics ApS|||293,276.34|
预付账款|四川青木制药有限公司|20,222.42|||
项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额
其他应付款|成都先衍|3,000,000.00|
一年内到期的其他非流动负债|西藏龙脉得||11,970,861.86
合同负债| Dania Therapeutics ApS|973,394.44|
公司本期授予的各项权益工具总额|3,995,924.69
公司本期行权的各项权益工具总额|
公司本期失效的各项权益工具总额|13,242,677.61
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限|注1
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限|注2
公司本期授予的各项权益工具总额的说明:于2022 年12 月15 日,本集团对高级管理理人员、核心技术人员及董事会认为需要激励的其他人员共37 名制定了股权激励计划。本激励计划采取的激励工具为限制性股票(第二类限制性股票),共授予1,420,000 股限制性股票,授予日公允价值计人民币3,995,924.69 元。
公司本期失效的各项权益工具总额的说明:系因已授予权益工具的被激励对象未达到相关行权条件而失效的股份支付金额,其中2022 年度未达到相关行权条件而失效的权益工具为1,742,480 股(2021 年度:730,000 股)。
项目|行权价格|合同剩余期限
2021 年第二类限制性股票激励计划-第二批次|人民币20.52 元|1.46 年
2021 年第二类限制性股票激励计划-第三批次|人民币20.52 元|2.46 年
2022 年第二类限制性股票激励计划-第一批次|人民币20.47 元|1.46 年
2022 年第二类限制性股票激励计划-第二批次|人民币20.47 元|2.46 年
项目|行权价格|合同剩余期限
2021 年第二类限制性股票激励计划-第一批次|人民币20.52 元|1.46 年
2021 年第二类限制性股票激励计划-第二批次|人民币20.52 元|2.46 年
2021 年第二类限制性股票激励计划-第三批次|人民币20.52 元|3.46 年
项目|行权价格|合同剩余期限
2019 年限制性股权激励|人民币0.98 元|1.48 年
项目|行权价格|合同剩余期限
2019 年限制性股权激励|人民币0.98 元|2.48 年
授予日权益工具公允价值的确定方法|布莱克-斯科尔斯模型
可行权权益工具数量的确定依据|本公司管理层最佳估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因|不适用
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额|11,882,011.08
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额|4,347,894.71
本集团资产负债表日对可行权权益工具数量根据本集团管理层的最佳估计作出,在确定该估计时,考虑了历史离职率等相关因素的影响。
权益工具公允价值确定方法:
|2022 年第二类限制性股票
平均股票价格|人民币14.91 元
授予日行使价|人民币20.47 元
预计波动|50.40%-52.20%
预计寿命|1.5-2.5 年
无风险利率|2.37%-2.48%
预计股息收益|0.22%-0.23%
项目|本年年末余额|上年年末余额
已签约但尚未于财务报表中确认的||
-购建长期资产承诺|31,712,082.38|4,862,741.54
本集团无需披露的重要或有事项。
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本集团的经营业务划分为两个经营分部,本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了两个报告分部,分别为中国区实验室服务和英国区实验室服务。这些报告分部是以业务性质为基础确定的。
项目|中国区实验室服务|英国区实验室服务|其他业务|分部间抵销|合计
营业收入|||||
对外交易收入|228,057,045.74|101,592,991.55|||329,650,037.29
分部间交易收入|1,363,012.80|1,205,911.17||-2,568,923.97|
分部营业收入合计|229,420,058.54|102,798,902.72||-2,568,923.97|329,650,037.29
营业费用|205,055,021.52|123,688,895.57|7,467,768.99|-1,664,221.70|334,547,464.38
其他收益|14,050,718.18|881,017.58|||14,931,735.76