TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位是否具有重大影响。
在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。
类别|折旧年限(年)|预计残值率(%)|年折旧率(%)
房屋及建筑物|10-40|5.00|2.375-9.50
本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值超过2,000.00元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备等。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|10-40 年|5%|2.375%-9.50%
机器设备|年限平均法|10 年|5%|9.5%
运输设备|年限平均法|5 年|5%|19%
电子及其他设备|年限平均法|3-5 年|5%|19.00%-31.67%
本集团无形资产包括土地使用权、软件使用权、软件著作权等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;软件使用权、软件著作权按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减值测试。
25、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括主要包括车间改造费用、服务费等。该等费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
辞退福利是由于在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议产生,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益,其中对超过一年予以支付辞退补偿款,按一定折现率折现后计入当期损益。
在计算租赁付款额的现值时,本集团采用租赁内含利率作为折现率,该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本集团因无法确定租赁内含利率的,采用银行同期贷款基准利率作为折现率。
30、股份支付
31、收入
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供服务收入。
合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始时,按照个单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
满足下列条件之一时,本集团属于在某一时段内履行的履约义务;否则,属于在某一时点履行的履约义务:1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
2)客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。
(2)收入确认具体方法1)商品销售收入
具体实务中,本集团商品销售分为内销和外销,属于在某一时点履行的履约义务,收入确认需满足以下条件:1需安装调试的产品内销和外销均以按合同约定向客户交付产品,安装调试完毕并经客户验收后确认收入;2内销不需安装调试的产品以客户签收确认收入;3外销业务采用FOB 交易方式,于装船并完成报关手续时确认收入。
2)提供服务收入
本集团服务收入,属于在某一时点履行的履约义务,收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定的服务内容向客户提供服务且双方对服务完成结果已验收确认,服务收入金额已确定,已经收回款项或取得收款权力凭证且相关经济利益很可能流入,提供服务过程中已发生的成本能够可靠地计量。
32、政府补助
与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照平均分配法计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团的租赁为经营租赁。
提供免租期的,本集团将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分配,免租期内应当确认租金收
入。本集团承担了承租人某些费用的,将该费用自租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
税种|计税依据|税率
增值税|按应税商品收入或应税劳务、服务收入及对应税率计算的销项税并扣除可抵扣的进项税后的差额|13%(商品销售)、6%(提供劳务、服务)
城市维护建设税|应交流转税|7%
企业所得税|应纳税所得额|详见下表
教育费附加|应交流转税|3%
地方教育费附加|应交流转税|2%
纳税主体名称|所得税税率
本公司四川英杰电气股份有限公司|15%
本公司全资子公司四川蔚宇电气有限责任公司|15%
本公司全资子公司四川英杰晨冉科技有限公司|25%
本公司控股子公司深圳英杰晨戈科技有限公司|25%
本公司控股子公司重庆随时充新能源科技有限公司|25%
本公司控股子公司四川英杰寰宇国际贸易有限公司|25%
根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发[2011]4 号)和财政部、国家税务总局发布的《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100 号),增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按适用税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。公司享受软件产品增值税优惠政策。
本公司主营业务为国家鼓励类产业并经四川省经济和信息化委员会出具“川经信产业函[2012]682 号”文件批复确认。根据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部税务总局国家发展改革委公告2020 年第23 号),公司2022年度仍符合《产业结构调整指导目录(2011 年本)(2013 年修正)》的规定,且2022 年度主营业务收入占收入总额60%以上,故公司2022 年度仍满足西部大开发税收优惠的相关条件,按15%的税率计缴企业所得税。
本公司全资子公司蔚宇电气于2020 年12 月3 日获得四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总局四川省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR202051003812,有效期3 年)。按照《企业所得税法》等相关法规规定,蔚宇电气2020 年至2022年减按15%的税率缴纳企业所得税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|20,702.20|71,405.29
银行存款|261,509,739.44|124,048,962.88
其他货币资金|1,977.84|504,600.00
合计|261,532,419.48|124,624,968.17
注:其他货币资金年初余额504,600.00元为保函保证金,本年已到期收回。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|285,000,000.00|485,800,000.00
其中:||
其中:结构性存款|285,000,000.00|485,800,000.00
其中:||
合计|285,000,000.00|485,800,000.00
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|80,398,885.12|129,584,946.21
商业承兑票据|3,403,764.12|4,206,484.07
合计|83,802,649.24|133,791,430.28
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
其中:||||||||||
银行承兑汇票|84,630,405.39|95.94%|4,231,520.27|5.00%|80,398,885.12|136,405,206.54|96.86%|6,820,260.33|5.00%|129,584,946.21
商业承兑汇票|3,582,909.60|4.06%|179,145.48|5.00%|3,403,764.12|4,427,877.97|3.14%|221,393.90|5.00%|4,206,484.07
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
银行承兑汇票|84,630,405.39|4,231,520.27|5.00%
商业承兑汇票|3,582,909.60|179,145.48|5.00%
合计|88,213,314.99|4,410,665.75|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
银行承兑汇票|6,820,260.33|-2,588,740.06||||4,231,520.27
商业承兑汇票|221,393.90|-42,248.42||||179,145.48
合计||||||
合计|7,041,654.23|-2,630,988.48||||4,410,665.75
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据||80,253,237.63
合计||80,253,237.63
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏账准备的应收账款|8,993,194.56|6.27%|8,993,194.56|100.00%||8,993,194.56|9.49%|8,993,194.56|100.00%|
其中:||||||||||
单项计提|8,993,194.56|6.27%|8,993,194.56|100.00%||8,993,194.56|9.49%|8,993,194.56|100.00%|
按组合计提坏账准备的应收账款|134,458,923.67|93.73%|9,016,934.82|6.71%|125,441,988.85|85,729,764.93|90.51%|8,013,319.65|9.35%|77,716,445.28
其中:||||||||||
账龄组合|134,458,923.67|93.73%|9,016,934.82|6.71%|125,441,988.85|85,729,764.93|90.51%|8,013,319.65|9.35%|77,716,445.28
合计|143,452,118.23|100.00%|18,010,129.38|12.55%|125,441,988.85|94,722,959.49|100.00%|17,006,514.21|17.95%|77,716,445.28
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
客户一|4,905,072.00|4,905,072.00|100.00%|款项收回困难
客户二|2,100,000.00|2,100,000.00|100.00%|款项收回困难
客户三|1,198,122.56|1,198,122.56|100.00%|款项收回困难
客户四|790,000.00|790,000.00|100.00%|款项收回困难
合计|8,993,194.56|8,993,194.56||
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1 年以内|125,034,148.93|6,251,707.44|5.00%
1 至2 年|6,265,395.67|939,809.35|15.00%
2 至3 年|747,302.99|224,190.90|30.00%
3 至4 年|1,406,039.10|703,019.55|50.00%
4 至5 年|539,146.98|431,317.58|80.00%
5 年以上|466,890.00|466,890.00|100.00%
合计|134,458,923.67|9,016,934.82|
确定该组合依据的说明:以账龄为组合
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|125,034,148.93
1 至2 年|6,265,395.67
2 至3 年|767,822.99
3 年以上|11,384,750.64
3 至4 年|2,583,641.66
4 至5 年|539,146.98
5 年以上|8,261,962.00
合计|143,452,118.23
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
单项计提|8,993,194.56|||||8,993,194.56
账龄组合|8,013,319.65|1,003,615.17||||9,016,934.82
合计|17,006,514.21|1,003,615.17||||18,010,129.38
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
客户一|10,600,657.20|7.39%|530,032.86
客户二|9,530,000.00|6.64%|476,500.00
客户三|6,259,887.61|4.36%|312,994.38
客户四|5,302,472.62|3.70%|265,123.64
客户五|4,905,072.00|3.42%|4,905,072.00
合计|36,598,089.43|25.51%|
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|99,136,664.44|100,910,390.42
合计|99,136,664.44|100,910,390.42
项目|年末终止确认金额|年末未终止确认金额
银行承兑汇票|488,760,908.54|
合计|488,760,908.54|
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1 年以内|17,740,591.24|98.05%|9,711,110.88|98.77%
1 至2 年|300,463.52|1.66%|80,256.89|0.82%
2 至3 年|21,043.00|0.12%|20,043.80|0.20%
3 年以上|30,386.01|0.17%|20,900.01|0.21%
合计|18,092,483.77||9,832,311.58|
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额9,808,037.62 元,占预付款项年末余额合计数的比例54.21%。
项目|期末余额|期初余额
应收利息||0.00
应收股利||0.00
其他应收款|5,112,698.24|2,875,378.06
合计|5,112,698.24|2,875,378.06
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金|5,441,152.89|3,301,999.66
其他|54,062.86|15,010.34
合计|5,495,215.75|3,317,010.00
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额||441,631.94||441,631.94
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期计提||-54,389.43||-54,389.43
本期核销||4,725.00||4,725.00
2022 年12月31 日余额||382,517.51||382,517.51
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|4,477,281.45
1 至2 年|936,620.00
3 年以上|81,314.30
3 至4 年|200.00
5 年以上|81,114.30
合计|5,495,215.75
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
账龄组合|441,631.94|-54,389.43||4,725.00||382,517.51
合计|441,631.94|-54,389.43||4,725.00||382,517.51
项目|核销金额
租赁保证金|4,725.00
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
客户一|保证金|1,000,000.00|1 年以内|18.20%|50,000.00
客户二|保证金|800,000.00|1 年以内|14.56%|40,000.00
客户三|保证金|800,000.00|1-2 年|14.56%|80,000.00
客户四|保证金|800,000.00|1 年以内|14.56%|40,000.00
客户五|保证金|800,000.00|1 年以内|14.56%|40,000.00
合计||4,200,000.00||76.44%|250,000.00
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|261,256,598.93|2,438,305.91|258,818,293.02|122,015,914.66|2,359,720.37|119,656,194.29
在产品|177,132,508.98||177,132,508.98|95,393,280.23||95,393,280.23
库存商品|206,551,899.77|221,256.78|206,330,642.99|38,519,223.14|511,605.07|38,007,618.07
周转材料|3,956,674.95||3,956,674.95|2,315,183.17||2,315,183.17
合同履约成本|210,781.55||210,781.55|||
发出商品|873,128,993.13||873,128,993.13|592,173,503.05||592,173,503.05
委托加工物资|2,043,087.38||2,043,087.38|1,201,351.24||1,201,351.24
合计|1,524,280,544.69|2,659,562.69|1,521,620,982.00|851,618,455.49|2,871,325.44|848,747,130.05
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|2,359,720.37|995,152.90||916,567.36||2,438,305.91
库存商品|511,605.07|215,709.03||506,057.32||221,256.78
合计|2,871,325.44|1,210,861.93||1,422,624.68||2,659,562.69
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
质保金|69,223,237.94|10,301,730.93|58,921,507.01|34,942,920.28|8,652,349.93|26,290,570.35
合计|69,223,237.94|10,301,730.93|58,921,507.01|34,942,920.28|8,652,349.93|26,290,570.35
项目|变动金额|变动原因
客户一|6,759,292.04|未结算
客户二|6,280,161.77|未结算
客户三|3,575,207.96|未结算
客户四|3,235,663.72|未结算
客户五|2,279,823.01|未结算
客户六|2,103,716.81|未结算
客户七|1,989,974.26|未结算
客户八|1,982,300.88|未结算
客户九|1,858,407.08|未结算
客户十|1,470,575.22|未结算
客户十一|-1,827,660.80|已结算
客户十二|-6,046,725.64|已结算
合计|23,660,736.31|——
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额||3,162,784.50|5,489,565.43|8,652,349.93
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日合同资产账面余额在本年|—|—|—|—
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本年计提||1,649,381.00||1,649,381.00
本年转回||||
本年转销||||
本年核销||||
其他变动||||
2022 年12月31 日余额||4,812,165.50|5,489,565.43|10,301,730.93
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
质保金|1,649,381.00|||
合计|1,649,381.00|||——
项目|期末余额|期初余额
待结算的销项税额*|178,950,129.42|121,933,006.00
与合同资产对应的销项税额收款权|8,983,935.58|4,731,789.33
留抵税额|26,510,232.43|5,090,472.31
待摊销费用|249,518.84|
减免税额|3,660.00|3,100.00
多预缴的企业所得税||1,577,302.89
与合同资产对应的销项税额收款权的减值准备|-1,555,062.26|-1,289,383.38
合计|213,142,414.01|132,046,287.15
注:根据财政部财会[2016]22号《关于印发增值税会计处理规定的通知》等相关规定,按照增值税制度确认增值税
纳税义务发生时点早于按照国家统一的会计制度确认收入或利得的时点的,应将应纳增值税额,借记“应收账款”科目,贷记“应交税费——应交增值税(销项税额)”,本公司将应收账款核算的应交增值税额重分类至其他流动资产,该部分销项税额对应的销售收入不满足收入确认条件,故暂未确认收入
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|3,380,700.10|||3,380,700.10
2.本期增加金额||||
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入||||
(3)企业合并增加||||
||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
||||
4.期末余额|3,380,700.10|||3,380,700.10
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|1,289,743.16|||1,289,743.16
2.本期增加金额|72,214.70|||72,214.70
(1)计提或摊销|72,214.70|||72,214.70
||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
||||
4.期末余额|1,361,957.86|||1,361,957.86
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|2,018,742.24|||2,018,742.24
2.期初账面价值|2,090,956.94|||2,090,956.94
项目|期末余额|期初余额
固定资产|112,520,848.25|84,736,996.21
合计|112,520,848.25|84,736,996.21
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输设备|电子及其他设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|81,323,134.75|6,363,186.92|3,197,950.52|31,474,018.57|122,358,290.76
2.本期增加金额|6,843,943.33|18,251,824.08|3,111,281.81|16,931,244.59|45,138,293.81
(1)购置|6,843,943.33|18,251,824.08|3,111,281.81|16,931,244.59|45,138,293.81
(2)在建工程转入|||||
(3)企业合并增加|||||
|||||
3.本期减少金额||4,823,716.10|1,529,345.44|677,204.93|7,030,266.47
(1)处置或报废||4,823,716.10|1,529,345.44|677,204.93|7,030,266.47
|||||
4.期末余额|88,167,078.08|19,791,294.90|4,779,886.89|47,728,058.23|160,466,318.10
二、累计折旧|||||
1.期初余额|17,105,430.55|1,922,140.09|2,899,711.55|15,694,012.36|37,621,294.55
2.本期增加金额|4,318,144.82|1,807,721.63|543,168.65|6,014,359.94|12,683,395.04
(1)计提|4,318,144.82|1,807,721.63|543,168.65|6,014,359.94|12,683,395.04
|||||
3.本期减少金额||334,654.67|1,452,871.48|571,693.59|2,359,219.74
(1)处||334,654.67|1,452,871.48|571,693.59|2,359,219.74
置或报废|||||
|||||
4.期末余额|21,423,575.37|3,395,207.05|1,990,008.72|21,136,678.71|47,945,469.85
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|66,743,502.71|16,396,087.85|2,789,878.17|26,591,379.52|112,520,848.25
2.期初账面价值|64,217,704.20|4,441,046.83|298,238.97|15,780,006.21|84,736,996.21
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
厂房(图门江路)|2,660,158.66|法拍所得资产,原公司在投入使用后未进行竣工验收、尚未办理权属登记
厂房(六盘山路)|3,831,899.68|法拍所得资产,原公司在投入使用后未进行竣工验收、尚未办理权属登记
项目|期末余额|期初余额
在建工程|12,546,282.10|0.00
合计|12,546,282.10|0.00
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
充电桩及储能项目|11,135,272.93||11,135,272.93|||
办公楼楼顶改造|917,431.19||917,431.19|||
郫都汇创天下充电站2000KVA项目|493,577.98||493,577.98|||
合计|12,546,282.10||12,546,282.10|||0.00
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
充电桩及储能项目|127,113,900.00||11,135,272.93|||11,135,272.93|9.55%|15%||||其他
合计|127,113,900.00||11,135,272.93|||11,135,272.93||||||
项目|房屋建筑物|合计
一、账面原值:||
1.期初余额|4,199,614.53|4,199,614.53
2.本期增加金额|8,428,838.41|8,428,838.41
租入|8,428,838.41|8,428,838.41
3.本期减少金额|1,044,926.81|1,044,926.81
租赁终止|1,044,926.81|1,044,926.81
4.期末余额|11,583,526.13|11,583,526.13
二、累计折旧||
1.期初余额|575,670.54|575,670.54
2.本期增加金额|1,532,086.80|1,532,086.80
(1)计提|1,532,086.80|1,532,086.80
||
3.本期减少金额|203,180.18|203,180.18
(1)处置||
租赁终止|203,180.18|203,180.18
4.期末余额|1,904,577.16|1,904,577.16
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
||
3.本期减少金额||
(1)处置||
||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|9,678,948.97|9,678,948.97
2.期初账面价值|3,623,943.99|3,623,943.99
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|著作权|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|11,064,363.40|||6,425,152.75|1,069,919.50|18,559,435.65
2.本期增加金额|37,418,933.30|||3,879,377.88||41,298,311.18
(1)购置|37,418,933.30|||3,879,377.88||41,298,311.18
(2)内部研发||||||
(3)企业合并增加||||||
||||||
3.本期减少金额||||8,547.01||8,547.01
(1)处置||||8,547.01||8,547.01
||||||
4.期末余额|48,483,296.70|||10,295,983.62|1,069,919.50|59,849,199.82
二、累计摊销||||||
1.期初余额|2,696,542.76|||3,463,294.07||6,159,836.83
2.本期增加金额|799,225.12|||2,014,516.58|356,639.83|3,170,381.53
(1)计提|799,225.12|||2,014,516.58|356,639.83|3,170,381.53
||||||
3.本期减少金额||||8,547.01||8,547.01
(1)处置||||8,547.01||8,547.01
||||||
4.期末余额|3,495,767.88|||5,469,263.64|356,639.83|9,321,671.35
||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|44,987,528.82|||4,826,719.98|713,279.67|50,527,528.47
2.期初账面价值|8,367,820.64|||2,961,858.68|1,069,919.50|12,399,598.82
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
车间改造|90,566.64|226,638.56|54,654.67||262,550.53
全球搜服务|34,591.15||18,867.96||15,723.19
出口通服务|14,056.50||14,056.50||
橱窗服务|10,943.36||10,943.36||
合计|150,157.65|226,638.56|98,522.49||278,273.72
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|35,154,674.80|5,273,201.22|35,575,938.83|5,336,390.82
股权激励费用|7,941,444.15|1,191,216.62|9,596,000.00|1,439,400.00
递延收益|5,300,428.20|795,064.23|2,669,772.60|400,465.89
未实现利润|2,487,820.00|373,173.00|2,487,820.00|373,173.00
固定资产折旧|1,347,656.15|202,148.42||
合计|52,232,023.30|7,834,803.49|50,329,531.43|7,549,429.71
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
固定资产折旧|31,279,381.28|4,691,907.19|6,892,906.09|1,033,935.91
合计|31,279,381.28|4,691,907.19|6,892,906.09|1,033,935.91
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产||7,834,803.49||7,549,429.71
递延所得税负债||4,691,907.19||1,033,935.91
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|2,164,993.72|1,726,920.30
可抵扣亏损|45,203,093.07|38,269,979.26
合计|47,368,086.79|39,996,899.56
年份|期末金额|期初金额|备注
2022 年|0.00|2,952,606.24|
2023 年|1,829,708.42|1,829,708.42|
2024 年|2,054,957.03|2,176,576.33|
2025 年|2,704,863.79|2,596,892.95|
2026 年|2,701,144.55|2,675,099.56|
2027 年|7,033,800.28|4,162,894.69|
2028 年|4,803,481.01|4,803,481.01|
2029 年|4,112,944.20|4,112,944.20|
2030 年|5,191,583.81|5,191,583.81|
2031 年|6,880,907.06|7,768,192.05|
2032 年|7,889,702.92||
合计|45,203,093.07|38,269,979.26|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付设备款|318,501.00||318,501.00|15,496,216.3||15,496,216.3
||||9||9
预付软件款||||1,376,438.05||1,376,438.05
合计|318,501.00||318,501.00|16,872,654.44||16,872,654.44
项目|期末余额|期初余额
保证借款|10,000,000.00|
信用借款|10,000,000.00|6,000,000.00
合计|20,000,000.00|6,000,000.00
项目|期末余额|期初余额
货款|220,610,585.00|133,443,609.48
设备工程款|4,047,714.42|8,666,448.76
劳务款|4,046,432.08|3,035,100.00
其他|2,311,575.50|1,892,599.65
合计|231,016,307.00|147,037,757.89
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
供应商一|2,957,889.72|因项目未验收,暂未结算尾款
合计|2,957,889.72|
项目|期末余额|期初余额
预收货款|845,559,306.49|519,974,813.75
合计|845,559,306.49|519,974,813.75
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|22,183,981.61|123,045,176.18|115,047,556.08|30,181,601.71
二、离职后福利-设定提存计划||9,541,264.79|9,541,264.79|
三、辞退福利||6,255.79|6,255.79|
合计|22,183,981.61|132,592,696.76|124,595,076.66|30,181,601.71
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|21,554,185.61|103,806,537.11|96,018,558.10|29,342,164.62
2、职工福利费||6,515,330.84|6,515,330.84|
3、社会保险费||4,782,981.61|4,782,981.61|
其中:医疗保险费||4,089,667.75|4,089,667.75|
工伤保险费||405,364.38|405,364.38|
生育保险费||287,949.48|287,949.48|
4、住房公积金||5,916,906.00|5,916,906.00|
5、工会经费和职工教育经费|629,796.00|2,023,420.62|1,813,779.53|839,437.09
合计|22,183,981.61|123,045,176.18|115,047,556.08|30,181,601.71
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险||9,198,373.28|9,198,373.28|
2、失业保险费||342,891.51|342,891.51|
合计||9,541,264.79|9,541,264.79|
项目|期末余额|期初余额
增值税|4,542,243.31|4,764,884.10
企业所得税|14,011,162.48|
个人所得税|250,406.49|169,027.28
城市维护建设税|302,799.92|333,829.03
印花税|284,629.28|230,494.50
教育费附加|129,771.40|143,069.58
地方教育费|86,514.26|95,379.72
合计|19,607,527.14|5,736,684.21
项目|期末余额|期初余额
应付利息||0.00
应付股利||0.00
其他应付款|3,392,325.40|6,889,316.55
合计|3,392,325.40|6,889,316.55
项目|期末余额|期初余额
限制性股票回购义务|3,133,545.00|6,267,090.00
往来款|597.00|500,000.00
其他|258,183.40|122,226.55
合计|3,392,325.40|6,889,316.55
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
限制性股票回购义务|3,133,545.00|尚未解除回购义务
合计|3,133,545.00|
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的租赁负债|1,998,422.31|929,098.50
合计|1,998,422.31|929,098.50
项目|期末余额|期初余额
待转销项税|107,900,101.00|65,538,921.64
期末已背书未到期的票据|80,253,237.63|101,448,461.53
合计|188,153,338.63|166,987,383.17
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|10,885,270.23|3,823,312.67
未确认融资费用|-1,381,638.17|-299,432.77
重分类至一年内到期的非流动负债|-1,998,422.31|-929,098.50
合计|7,505,209.75|2,594,781.40
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|2,669,772.60|2,950,000.00|319,344.40|5,300,428.20|
合计|2,669,772.60|2,950,000.00|319,344.40|5,300,428.20|
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|本期冲减成本费用金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
土地“三通一平”补助|2,669,772.60|||69,344.40|||2,600,428.20|与资产相关
电力电子设备生产扩能及技术改造项目补助||1,500,000.00||250,000.00|||1,250,000.00|与资产相关
离子注入设备关键零部件研发及产业化项目||1,360,000.00|||||1,360,000.00|与资产相关
束流模块集成与制造||90,000.00|||||90,000.00|与收益相关
|期初余额|本次变动增减(+、-)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|95,327,000.00|714,750.00||47,663,500.00||48,378,250.00|143,705,250.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|483,927,106.28|23,912,954.63|47,663,500.00|460,176,560.91
其他资本公积|9,596,000.00|17,405,983.83|15,513,645.00|11,488,338.83
合计|493,523,106.28|41,318,938.46|63,177,145.00|471,664,899.74
股本溢价本年增加系2021 年授予的第二类限制性股票归属条件成就,激励对象缴款增加资本公积8,469,787.50 元以及2021 年授予的限制性股票本年度解锁部分对应的股份支付费用从其他资本公积转入资本溢价15,443,166.88 元;其他资本公积本年增加包含等待期内计提股权激励费用增加资本公积15,417,252.33 元及本期已解锁的限制性股票税前超额抵扣的股权激励费用增加资本公积1,988,731.50元。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
股权激励回购义务|6,267,090.00||3,133,545.00|3,133,545.00
合计|6,267,090.00||3,133,545.00|3,133,545.00
本期减少是2021 年授予的第一类限制性股票本年度解锁部分。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|47,663,500.00|24,189,125.00||71,852,625.00
合计|47,663,500.00|24,189,125.00||71,852,625.00
根据《公司法》、公司章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积,计提至注册资本的50%后不再计提。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|558,513,736.88|452,438,697.27
调整后期初未分配利润|558,513,736.88|452,438,697.27
加:本期归属于母公司所有者的净利润|339,089,807.68|157,372,813.99
减:提取法定盈余公积|24,189,125.00|13,293,774.38
应付普通股股利|47,663,500.00|38,004,000.00
期末未分配利润|825,750,919.56|558,513,736.88
1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。2)由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。
3)由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
4)由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。5)其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|1,281,257,211.04|779,410,447.28|659,581,295.72|381,472,551.29
其他业务|1,315,116.77|1,137,390.11|375,106.71|204,403.64
合计|1,282,572,327.81|780,547,837.39|659,956,402.43|381,676,954.93
合同分类|分部1|分部2||合计
商品类型|1,282,572,327.81|||1,282,572,327.81
其中:||||
其中:功率控制电源系统|742,586,958.87|||742,586,958.87
功率控制电源装置|163,669,234.69|||163,669,234.69
特种电源系统|118,155,550.06|||118,155,550.06
特种电源装置|100,415,134.00|||100,415,134.00
充电桩|86,073,166.96|||86,073,166.96
其他电源系统|45,481,022.58|||45,481,022.58
电路板及备品备件|24,876,143.88|||24,876,143.88
其他业务|1,315,116.77|||1,315,116.77
按经营地区分类||||
其中:||||
其中:国内|1,229,913,791.68|||1,229,913,791.68
国外|51,343,419.36|||51,343,419.36
其他业务|1,315,116.77|||1,315,116.77
市场或客户类型||||
其中:||||
其中:光伏行业|613,354,169.77|||613,354,169.77
冶金玻纤及其他|385,823,467.46|||385,823,467.46
半导体等电子材料|194,564,064.06|||194,564,064.06
科研院所|87,515,509.75|||87,515,509.75
其他业务|1,315,116.77|||1,315,116.77
||||
合同类型||||
其中:||||
||||
按商品转让的时间分类||||
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|4,327,906.61|2,799,766.78
教育费附加|1,854,817.10|1,199,900.04
房产税|838,585.95|520,713.94
土地使用税|597,141.10|247,609.84
车船使用税|6,035.90|6,075.90
印花税|807,316.21|474,865.30
地方教育费附加|1,236,544.71|799,933.35
合计|9,668,347.58|6,048,865.15
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|18,869,719.22|14,057,523.18
包装费用|14,024,856.47|7,954,996.43
差旅费|8,818,874.72|5,771,964.07
招待费|2,665,369.95|2,718,824.33
股权激励费用|1,850,606.90|1,630,149.98
售后服务费|1,462,332.47|1,732,900.76
信息服务费|1,328,152.30|2,519,025.63
业务宣传费|786,521.29|1,070,748.08
投标费|763,265.39|523,235.89
租赁费|306,618.57|331,928.05
其他|1,052,252.85|563,888.37
合计|51,928,570.13|38,875,184.77
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|22,338,714.27|17,686,217.92
股权激励费用|7,074,562.88|3,431,814.35
折旧摊销费|4,991,253.87|1,961,819.65
办公水电费|3,030,748.79|1,418,770.72
咨询服务费用|2,056,085.26|1,514,072.20
差旅费|1,009,990.20|988,991.22
维修费|627,711.33|248,552.32
车辆使用费|580,147.29|368,589.85
劳保用品|498,931.33|446,994.66
招待费|396,324.60|299,313.84
租赁费|151,357.82|224,561.39
其他|1,469,541.26|1,765,260.89
合计|44,225,368.90|30,354,959.01
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|44,244,610.55|35,367,790.69
材料费|10,790,935.81|4,754,798.24
股权激励费用|5,354,242.31|4,299,413.43
折旧摊销费|4,166,010.50|3,056,887.11
试制维修费|1,446,421.10|273,644.44
技术开发费|1,203,056.33|2,025,502.28
水电费|478,950.38|317,290.24
专利服务费|133,378.31|363,217.68
差旅费|130,459.73|77,389.76
维修改造|51,650.49|665,920.79
其他|928,447.38|118,682.28
合计|68,928,162.89|51,320,536.94
项目|本期发生额|上期发生额
利息费用|747,433.99|243,633.65
利息收入|-2,751,849.19|-2,768,953.39
汇兑损失|-673,676.72|56,059.12
其他支出|445,538.86|374,557.39
合计|-2,232,553.06|-2,094,703.23
产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额
软件产品增值税即征即退|45,508,962.99|15,015,804.62
中央财政工业转型升级项目补助|800,000.00|
支持培育外贸增长点项目补助|500,000.00|
国家专精特新小巨人企业补助|500,000.00|
2021 年省科技计划创新产品后补助|500,000.00|
稳岗补贴|395,743.52|
跨境电商项目补助|380,900.00|181,500.00
产业集群项目补助|337,500.00|400,000.00
递延收益摊销|319,344.40|69,344.40
2022 年中央外经贸发展资金补助|200,000.00|
知识产权专项补助|130,350.00|
2020 年高新技术企业补助|100,000.00|
2020 年度工程技术研究中心补助|100,000.00|
个税手续费返还|92,807.47|76,539.13
就业补贴|10,000.00|92,000.00
2020 年第二批企业研发投入补助||112,000.00
其他|329,765.22|227,427.00
合计|50,205,373.60|16,174,615.15
项目|本期发生额|上期发生额
债务重组收益|-445,896.00|
投资银行理财产品产生的收益|13,362,516.41|16,261,519.51
合计|12,916,620.41|16,261,519.51
项目|本期发生额|上期发生额
其他应收款坏账损失|54,389.43|-225,144.08
应收票据坏账损失|2,630,988.48|-6,128,660.17
应收账款坏账损失|-1,003,615.17|1,122,310.75
合计|1,681,762.74|-5,231,493.50
项目|本期发生额|上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|211,762.75|-160,687.24
十二、合同资产减值损失|-1,649,381.00|1,440,921.89
十三、其他|-265,678.88|304,117.81
合计|-1,703,297.13|1,584,352.46
资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额
持有待售资产处置收益|280,474.05|
使用权资产处置收益|27,650.61|
固定资产处置收益|-3,736,347.76|
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
政府补助|1,610,509.00|3,000.00|1,610,509.00
废品销售收入|18,246.92|73,943.36|18,246.92
其他|93,593.94|35,758.23|93,593.94
合计|1,722,349.86|112,701.59|1,722,349.86
补助项目|发放主体|发放原因|性质类型|补贴是否影响当年盈亏|是否特殊补贴|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关
党建经费|德阳经济技术开发区工业和信息化局|补助|因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)|否|是||3,000.00|与收益相关
首发上市企业奖励|德阳经济技术开发|奖励|因从事国家鼓励和|否|是|1,000,00||与收益相关
|区工业和信息化局||扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)|||0.00||
重点工业企业贡献激励及规上工业企业订单激励奖励|德阳经济技术开发区工业和信息化局|奖励|因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)|||337,500.00||与收益相关
工业企业“开门红”奖励|德阳经济技术开发区工业和信息化局|奖励||||273,009.00||与收益相关
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠|530,000.00|100,000.00|530,000.00
非流动资产毁损报废损失|115,401.78|1,424,767.48|115,401.78
其他|89,893.85|29,590.52|89,893.85
合计|735,295.63|1,554,358.00|735,295.63
47、所得税费用
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|47,889,070.77|23,795,919.43
递延所得税费用|3,372,597.50|-46,791.35
合计|51,261,668.27|23,749,128.08
项目|本期发生额
利润总额|390,165,884.73
按法定/适用税率计算的所得税费用|58,524,882.71
子公司适用不同税率的影响|-265,640.76
调整以前期间所得税的影响|-62,634.06
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|313,876.18
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|738,151.56
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|1,229,785.60
研发支出加计扣除费用的影响|-9,216,752.96
所得税费用|51,261,668.27
项目|本期发生额|上期发生额
除税费返还外的其他政府补助收入|8,885,087.46|1,014,460.60
收回保函保证金|4,207,000.00|
银行存款利息收入|2,751,849.19|2,768,953.39
收回保证金|56,300.00|
其他|76,505.20|186,193.35
合计|15,976,741.85|3,969,607.34