TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
长期待摊费用|||
递延所得税资产|七、30|48,162,698.50|24,609,834.19
其他非流动资产|七、31|51,577,336.03|75,087,112.23
非流动资产合计||1,145,486,019.38|1,054,268,912.10
资产总计||3,569,406,934.90|3,451,512,498.44
流动负债:|||
短期借款|七、32|365,046,545.01|23,027,195.62
应付票据|七、35|76,884,948.21|40,623,392.00
应付账款|七、36|147,332,937.37|165,032,939.65
预收款项|||1,110,388.29
合同负债|七、38|15,329,688.65|35,235,570.28
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|七、39|64,822,679.86|57,870,588.43
应交税费|七、40|21,871,032.19|17,361,762.66
其他应付款|七、41|21,644,454.30|22,573,975.59
其中:应付利息|||
应付股利|七、41|759,615.47|565,430.47
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|七、43|1,920,699.23|245,986,436.16
其他流动负债|七、44|37,364,709.20|40,367,685.02
流动负债合计||752,217,694.02|649,189,933.70
非流动负债:|||
长期借款|七、45|154,340,000.00|10,000,000.00
其中:优先股|||
永续债|||
长期应付款|七、48|68,480,000.00|64,980,000.00
长期应付职工薪酬|七、49|20,270,987.86|20,830,398.97
预计负债|||
递延收益|七、51|332,946,227.82|347,500,801.01
递延所得税负债||16,621,314.79|66,598,993.61
其他非流动负债|||
非流动负债合计||592,658,530.47|509,910,193.59
负债合计||1,344,876,224.49|1,159,100,127.29
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七、53|399,553,571.00|399,553,571.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|七、55|696,086,894.25|696,086,894.25
减:库存股|||
其他综合收益|七、57|-22,923,756.36|-22,769,619.83
专项储备|七、58|16,479,674.11|16,178,516.17
盈余公积|七、59|217,856,943.91|217,856,943.91
一般风险准备|||
未分配利润|七、60|925,129,976.98|979,865,475.24
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||2,232,183,303.89|2,286,771,780.74
少数股东权益||-7,652,593.48|5,640,590.41
所有者权益(或股东权益)合计||2,224,530,710.41|2,292,412,371.15
负债和所有者权益(或股东权益)总计||3,569,406,934.90|3,451,512,498.44
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金||463,790,005.15|262,777,249.74
交易性金融资产||617,726,919.02|506,128,753.31
衍生金融资产|||
应收票据||88,383,777.58|81,895,799.00
应收账款|十七、1|222,757,554.77|179,697,368.46
应收款项融资||15,432,276.58|10,638,416.35
预付款项||7,051,467.16|17,973,203.43
其他应收款|十七、2|165,310,986.88|520,026,381.00
其中:应收利息|||
应收股利||9,800,000.00|9,800,000.00
存货||346,369,116.47|314,813,770.55
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产||30,000,000.00|
其他流动资产||210,852,140.85|212,824,779.88
流动资产合计||2,167,674,244.46|2,106,775,721.72
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|十七、3|603,100,182.68|659,100,182.68
其他权益工具投资||10,892,295.97|11,356,845.92
其他非流动金融资产|||
投资性房地产||23,626,079.63|24,756,926.58
固定资产||439,327,653.27|424,520,341.84
在建工程||160,555,137.62|47,218,255.62
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|||
无形资产||48,948,403.78|50,690,358.20
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|||
递延所得税资产||36,237,725.54|18,735,575.74
其他非流动资产||10,266,909.29|35,802,064.50
非流动资产合计||1,332,954,387.78|1,272,180,551.08
资产总计||3,500,628,632.24|3,378,956,272.80
流动负债:|||
短期借款||335,114,583.33|
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据||34,775,070.05|11,040,000.00
应付账款||96,917,989.61|110,091,254.98
预收款项|||1,110,388.29
合同负债||13,782,917.04|30,726,165.07
应付职工薪酬||50,981,999.36|44,757,261.17
应交税费||13,207,646.24|11,052,541.76
其他应付款||33,964,057.19|13,678,658.38
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||1,110,848.73|245,097,761.25
其他流动负债||5,751,761.28|17,269,005.64
流动负债合计||585,606,872.83|484,823,036.54
非流动负债:|||
长期借款||154,340,000.00|10,000,000.00
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|||
长期应付款||68,480,000.00|64,980,000.00
长期应付职工薪酬||14,081,809.34|13,304,009.64
预计负债|||
递延收益||261,635,859.16|268,536,031.59
递延所得税负债||16,621,314.79|66,598,993.61
其他非流动负债|||
非流动负债合计||515,158,983.29|423,419,034.84
负债合计||1,100,765,856.12|908,242,071.38
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||399,553,571.00|399,553,571.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||692,498,407.37|692,498,407.37
减:库存股|||
其他综合收益||-22,944,415.03|-22,275,286.05
专项储备||1,453,697.66|1,769,186.25
盈余公积||217,856,943.91|217,856,943.91
未分配利润||1,111,444,571.21|1,181,311,378.94
所有者权益(或股东权益)合计||2,399,862,776.12|2,470,714,201.42
负债和所有者权益(或股东权益)总计||3,500,628,632.24|3,378,956,272.80
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入|七、61|1,719,423,334.37|1,435,167,064.69
其中:营业收入|七、61|1,719,423,334.37|1,435,167,064.69
二、营业总成本||1,558,319,515.64|1,296,718,238.86
其中:营业成本|七、61|1,302,234,421.42|1,055,175,775.58
税金及附加|七、62|13,493,815.99|15,864,726.92
销售费用|七、63|25,194,215.58|27,884,855.94
管理费用|七、64|84,042,708.66|79,448,898.53
研发费用|七、65|123,021,569.99|108,736,524.18
财务费用|七、66|10,332,784.00|9,607,457.71
其中:利息费用||15,674,702.27|9,425,579.80
利息收入||2,628,571.35|2,122,418.48
加:其他收益|七、67|21,180,749.46|27,310,540.96
投资收益(损失以“-”号填列)|七、68|27,465,046.96|19,770,462.41
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||-44,790.35
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|七、70|-163,785,506.86|50,454,042.06
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|-1,801,475.00|-4,353,201.04
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七、72|-84,396,321.76|-88,556,455.46
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七、73|1,534,625.25|188,033,523.68
三、营业利润(亏损以“-”号填列||-38,699,063.22|331,107,738.44
加:营业外收入|七、74|1,249,035.32|1,245,155.22
减:营业外支出|七、75|1,542,064.60|581,598.47
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||-38,992,092.50|331,771,295.19
减:所得税费用|七、76|-20,154,399.95|48,668,073.78
五、净利润(净亏损以“-”号填列||-18,837,692.55|283,103,221.41
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||-16,535,529.04|298,792,019.57
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||-2,302,163.51|-15,688,798.16
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||-5,989,962.60|298,161,839.36
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||-12,847,729.95|-15,058,617.95
六、其他综合收益的税后净额||-184,960.47|-17,968,621.31
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||-154,136.53|-17,976,162.15
1.不能重分类进损益的其他综合收益||-168,512.21|-17,967,893.14
(1)重新计量设定受益计划变动额||500,616.77|257,633.62
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动||-669,128.98|-18,225,526.76
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益||14,375.68|-8,269.01
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额||14,375.68|-8,269.01
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||-30,823.94|7,540.84
七、综合收益总额||-19,022,653.02|265,134,600.10
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||-6,144,099.13|280,185,677.21
(二)归属于少数股东的综合收益总额||-12,878,553.89|-15,051,077.11
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||-0.02|0.75
(二)稀释每股收益(元/股)||-0.02|0.75
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入||867,572,433.78|756,806,457.03
减:营业成本||471,357,710.96|414,418,883.02
税金及附加||8,032,427.38|10,237,342.07
销售费用||18,681,361.12|18,230,296.69
管理费用||49,214,281.76|44,222,053.77
研发费用||118,770,839.70|102,531,981.04
财务费用||9,364,476.66|7,488,764.49
其中:利息费用||14,581,338.85|7,519,305.57
利息收入||2,197,984.49|1,807,378.75
加:其他收益||12,170,516.40|15,143,085.62
投资收益(损失以“-”号填列)||26,387,422.09|18,753,875.92
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||-44,790.35
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||-163,981,863.49|50,497,860.72
信用减值损失(损失以“-”号填列)||310,439.96|-8,227,834.84
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-102,471,445.57|-84,435,339.05
资产处置收益(损失以“-”号填列||634,810.06|165,706,914.38
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||-34,798,784.35|317,115,698.70
加:营业外收入||64,927.37|71,923.49
减:营业外支出||1,438,374.43|325,352.54
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||-36,172,231.41|316,862,269.65
减:所得税费用||-15,050,959.34|38,561,862.43
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||-21,121,272.07|278,300,407.22
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||-21,121,272.07|278,300,407.22
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额||-274,261.52|-18,158,372.37
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||-274,261.52|-18,158,372.37
1.重新计量设定受益计划变动额|||67,154.39
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
3.其他权益工具投资公允价值变动||-274,261.52|-18,225,526.76
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|||
1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||-21,395,533.59|260,142,034.85
七、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)|||
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||1,643,343,720.43|1,289,815,986.82
收到的税费返还||9,693,376.74|554,877.23
收到其他与经营活动有关的现金|七、78|115,688,917.93|38,596,507.98
经营活动现金流入小计||1,768,726,015.10|1,328,967,372.03
购买商品、接受劳务支付的现金||1,132,107,460.68|774,732,093.30
支付给职工及为职工支付的现金||291,967,310.04|263,238,399.98
支付的各项税费||83,913,351.05|61,596,164.60
支付其他与经营活动有关的现金|七、78|68,894,053.24|73,245,660.48
经营活动现金流出小计||1,576,882,175.01|1,172,812,318.36
经营活动产生的现金流量净额||191,843,840.09|156,155,053.67
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||1,101,069.30|57,125,838.16
取得投资收益收到的现金||27,673,891.93|12,164,352.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||258,021,887.52|25,170,570.48
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||286,796,848.75|94,460,761.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||182,721,832.23|131,223,921.34
投资支付的现金||65,703,449.20|164,335.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|七、78|191,300,000.00|3,700,000.00
投资活动现金流出小计||439,725,281.43|135,088,256.34
投资活动产生的现金流量净额||-152,928,432.68|-40,627,494.97
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||1,209,240,000.00|33,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金||3,500,000.00|
筹资活动现金流入小计||1,212,740,000.00|33,000,000.00
偿还债务支付的现金||967,000,000.00|55,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||64,508,246.06|54,892,412.55
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||153,675.00|292,100.00
支付其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流出小计||1,031,508,246.06|110,292,412.55
筹资活动产生的现金流量净额||181,231,753.94|-77,292,412.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||3,622,527.34|-237,495.61
五、现金及现金等价物净增加额||223,769,688.69|37,997,650.54
加:期初现金及现金等价物余额||309,355,353.08|271,357,702.54
六、期末现金及现金等价物余额||533,125,041.77|309,355,353.08
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||803,452,055.79|703,305,016.81
收到的税费返还|||
收到其他与经营活动有关的现金||136,094,154.20|30,779,845.28
经营活动现金流入小计||939,546,209.99|734,084,862.09
购买商品、接受劳务支付的现金||405,821,925.01|324,630,471.99
支付给职工及为职工支付的现金||213,368,267.68|168,352,232.59
支付的各项税费||70,235,627.46|45,291,272.47
支付其他与经营活动有关的现金||63,739,725.95|67,329,345.56
经营活动现金流出小计||753,165,546.10|605,603,322.61
经营活动产生的现金流量净额||186,380,663.89|128,481,539.48
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||199,693.93|280,156,549.73
取得投资收益收到的现金||26,311,148.16|23,522,751.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||256,451,517.97|61,731.15
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||282,962,360.06|303,741,032.12
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||171,709,005.05|112,041,748.41
投资支付的现金||65,703,449.20|218,064,335.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的||210,000,000.00|20,000,000.00
现金|||
投资活动现金流出小计||447,412,454.25|350,106,083.41
投资活动产生的现金流量净额||-164,450,094.19|-46,365,051.29
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||1,179,340,000.00|10,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金||3,500,000.00|
筹资活动现金流入小计||1,182,840,000.00|10,000,000.00
偿还债务支付的现金||944,000,000.00|4,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||63,199,203.70|52,669,511.85
支付其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流出小计||1,007,199,203.70|56,669,511.85
筹资活动产生的现金流量净额||175,640,796.30|-46,669,511.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||3,450,889.41|-222,965.37
五、现金及现金等价物净增加额||201,022,255.41|35,224,010.97
加:期初现金及现金等价物余额||262,767,749.74|227,543,738.77
六、期末现金及现金等价物余额||463,790,005.15|262,767,749.74
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|399,553,571.00||||696,086,894.25||-22,769,619.83|16,178,516.17|217,856,943.91||979,865,475.24||2,286,771,780.74|5,640,590.41|2,292,412,371.15
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|399,553,571.00||||696,086,894.25||-22,769,619.83|16,178,516.17|217,856,943.91||979,865,475.24||2,286,771,780.74|5,640,590.41|2,292,412,371.15
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-154,136.53|301,157.94|||-54,735,498.26||-54,588,476.85|-13,293,183.89|-67,881,660.74
(一)综合收益总额|||||||-154,136.53||||-5,989,962.60||-6,144,099.13|-12,878,553.89|-19,022,653.02
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||||-48,745,535.66||-48,745,535.66|-414,630.00|-49,160,165.66
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-48,745,535.66||-48,745,535.66|-414,630.00|-49,160,165.66
6.其他|||||||||||||||
(五)专项||||||||301,157.94|||||301,157.94||301,157.94
储备|||||||||||||||
1.本期提取||||||||3,678,686.00|||||3,678,686.00||3,678,686.00
2.本期使用||||||||-3,377,528.06|||||-3,377,528.06||-3,377,528.06
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|399,553,571.00||||696,086,894.25||-22,923,756.36|16,479,674.11|217,856,943.91||925,129,976.98||2,232,183,303.89|-7,652,593.48|2,224,530,710.41
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|399,553,571.00||||696,086,894.25||-4,793,457.68|15,651,446.89|217,856,943.91||726,853,189.40||2,051,208,587.77|20,691,667.52|2,071,900,255.29
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|399,553,571.00||||696,086,894.25||-4,793,457.68|15,651,446.89|217,856,943.91||726,853,189.40||2,051,208,587.77|20,691,667.52|2,071,900,255.29
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-17,976,162.15|527,069.28|||253,012,285.84||235,563,192.97|-15,051,077.11|220,512,115.86
(一)综合|||||||-17,976,16||||298,161,839||280,185,677.21|-15,051,07|265,134,600.10
收益总额|||||||2.15||||.36|||7.11|
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||||-45,149,553.52||-45,149,553.52||-45,149,553.52
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-45,149,553.52||-45,149,553.52||-45,149,553.52
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股|||||||||||||||
本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||527,069.28|||||527,069.28||527,069.28
1.本期提取||||||||3,826,942.32|||||3,826,942.32||3,826,942.32
2.本期使用||||||||-3,299,873.04|||||-3,299,873.04||-3,299,873.04
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|399,553,571.00||||696,086,894.25||-22,769,619.83|16,178,516.17|217,856,943.91||979,865,475.24||2,286,771,780.74|5,640,590.41|2,292,412,371.15
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|399,553,571.00||||692,498,407.37||-22,275,286.05|1,769,186.25|217,856,943.91|1,181,311,378.94|2,470,714,201.42
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|399,553,571.00||||692,498,407.37||-22,275,286.05|1,769,186.25|217,856,943.91|1,181,311,378.94|2,470,714,201.42
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-669,128.98|-315,488.59||-69,866,807.73|-70,851,425.30
(一)综合收益总额|||||||-669,128.98|||-21,121,272.07|-21,790,401.05
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配||||||||||-48,745,535.66|-48,745,535.66
1.提取盈余公积|||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-48,745,535.66|-48,745,535.66
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备||||||||-315,488.59|||-315,488.59
1.本期提取||||||||2,413,612.92|||2,413,612.92
2.本期使用||||||||-2,729,101.51|||-2,729,101.51
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|399,553,571.00||||692,498,407.37||-22,944,415.03|1,453,697.66|217,856,943.91|1,111,444,571.21|2,399,862,776.12
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|399,553,571.00||||692,498,407.37||-4,116,913.68|2,155,121.29|217,856,943.91|948,160,525.24|2,256,107,655.13
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|399,553,571.00||||692,498,407.37||-4,116,913.68|2,155,121.29|217,856,943.91|948,160,525.24|2,256,107,655.13
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-18,158,372.37|-385,935.04||233,150,853.70|214,606,546.29
(一)综合收益总额|||||||-18,158,372.37|||278,300,407.22|260,142,034.85
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配||||||||||-45,149,553.52|-45,149,553.52
1.提取盈余公积|||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-45,149,553.52|-45,149,553.52
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备||||||||-385,935.04|||-385,935.04
1.本期提取||||||||2,137,472.64|||2,137,472.64
2.本期使用||||||||-2,523,407.68|||-2,523,407.68
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|399,553,571.00||||692,498,407.37||-22,275,286.05|1,769,186.25|217,856,943.91|1,181,311,378.94|2,470,714,201.42
福建龙溪轴承(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)系由福建省龙溪轴承厂、中国工程与农业机械进出口总公司、福建省龙溪机器厂、福建省机械设备进出口公司、漳州市起重机械配件厂共同发起,于1997 年12月24日设立的股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]73号文同意核准,本公司向社会公开发行人民币普通股(A)股5,000.00 万股,每股面值1.00元,每股发行价6.00元,股票于2002年8月5日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司统一社会信用代码:91350000158166297A;法定代表人:陈晋辉;注册地址:福建省漳州市芗城区腾飞路382号。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,目前设立有综合部(党委办公室)、人力资源部(党委组织部)、党群工作部(党委宣传部)、纪委(监察专员办)综合室、纪委(监察专员办)纪检监察室、财务会计部、审计部、投资与证券管理部(董事会办公室)、集团运营部、环境与安全管理部、集团营销管理部、集团技术管理部等部门。本公司的控股股东为漳州市九龙江集团有限公司,漳州市国有资产监督管理委员会持有漳州市九龙江集团有限公司90%股权,福建省财政厅持有漳州市九龙江集团有限公司10%的股权。
本公司及其子公司属普通机械制造行业,主要从事轴承、齿轮箱、金属材料等产品的生产、销售。
序号|子公司全称|子公司简称|持股比例%|
|||直接|间接
1|福建省永安轴承有限责任公司|永安公司|88.29|--
2|福建省永裕德贸易有限公司|永裕德公司|--|100.00
3|福建红旗股份有限公司|红旗股份|47.28|--
4|漳州金田机械有限公司|金田机械|100.00|--
5|福建龙溪轴承检测有限公司|龙溪检测|100.00|--
6|福建省三明齿轮箱有限责任公司|三齿公司|96.684|--
7|漳州市金驰汽车配件有限公司|金驰公司|90.00|--
8|福建龙冠贸易有限公司|龙冠贸易|98.93|1.07
9|长沙波德冶金材料有限公司|长沙波德|55.00|--
10|闽台龙玛直线科技股份有限公司|闽台龙玛|75.00|--
11|福建金昌龙机械科技有限责任公司|金昌龙公司|100.00|--
12|龙溪轴承美国股份公司|龙轴美国公司|75.00|--
本公司的记账本位币为人民币,境外子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。除特别说明外,金额单位为人民币元。
(3)合并抵销中的特殊考虑
对于应收票据、应收账款、应收款项融资无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
应收票据组合1  低风险承兑汇票(含银行承兑的汇票、持有金融许可证的财务公司等金融机构承兑的汇票)
应收账款组合2  内部往来组合
其他应收款确定组合的依据如下:其他应收款组合1  账龄组合
其他应收款组合2  内部往来组合其他应收款组合3  低风险款项其他应收款组合4  应收利息
其他应收款组合5  应收股利
对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见附注五、31。
投资性房地产的计量模式
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,计提资产减值方法见附注五、31。
类别|折旧年限(年|残值率(%)|年折旧率(%)
房屋、建筑物|20-45年|3-5|2.11-4.85
土地使用权|50年|--|2.00
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|10-45|3或5|2.11-9.70
机器设备|年限平均法|4-22|3或5|4.32-24.25
电子及办公设备|年限平均法|4-15|3或5|6.33-24.25
运输设备|年限平均法|3.5-13|3或5|7.31-27.71
其他|年限平均法|4-17|3或5|5.59-24.25
2无形资产使用寿命及摊销
项目|预计使用寿命|依据
土地使用权|40年/50年|法定使用权
计算机软件|5年/10年|参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
特许权使用费|6 年|参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
2.无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产,公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果重新复核后仍为不确定的,于资产负债表日进行减值测试。
3.无形资产的摊销
对子公司的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的无形资产、商誉等(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
本公司主要销售产品为轴承产品、汽车零部件、钢材等,属于在某一时点履行履约义务。本公司产品销售收入分国内销售和出口销售两部分,确认具体标准为:
境内销售,根据与客户签订的合同,本公司在指定地点交付符合质量要求的货物,经客户签收后,已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移;
出口销售:出口货物完成报关手续并取得报关单,已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。
43. 安全生产费用
本公司根据有关规定,按《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财资〔2022〕136 号)提取安全生产费用,财资〔2022〕136号印发之日前按财企〔2022〕16号文规定执行。
44. 租赁
√适用□不适用1租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的,使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁:1.承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利;2.该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
1.使用权资产
•承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量,详见附注五、36。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。
2.租赁负债
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。在租赁开始日,本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
2租赁变更的会计处理
1.租赁变更作为一项单独租赁
2.租赁变更未作为一项单独租赁 A.本公司作为承租人
45. 其他重要的会计政策和会计估计
(1)终止经营的认定标准
终止经营,是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:
(2)终止经营的列示
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的终止经营,本公司在当期财务报表中,将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的,本公司在当期财务报表中,将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
(二)重大会计判断和估计
设定受益计划负债
本公司已对对未来退休人员的福利计划确认为一项负债。该等福利费用支出及负债的金额依靠各种假设条件计算支付。这些假设条件包括折现率、福利增长率和平均医疗费用增长率。鉴于该等计划的长期性,上述估计具有较大不确定性。
46. 重要会计政策和会计估计的变更
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
执行《企业会计准则解释第15号》中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”的规定。2021年12月30日,财政部发布了《企业会计准则解释第15号》(财会[2021]35号)(以下简称“解释15号”),其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”(以下简称“试运行销售的会计处理规定”)和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1 日起施行。|经2023年4月25日召开的八届十七次董事会审议通过|执行解释15号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。
执行《企业会计准则解释第16号》;2022年11月30日,财政部发布了《企业会计准则解释第16号(财会[2022]31号,以下简称解释16号),“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。|经2023年4月25日召开的八届十七次董事会审议通过|执行解释16号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响
47. 其他
税种|计税依据|税率
增值税|应税收入|5%、6%、13%
消费税|应纳流转税额|
城市维护建设税|应纳流转税额|7%、5%
企业所得税|应纳税所得额|详见下表
教育费附加|应交流转税额|3%
地方教育费附加|应交流转税额|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
本公司|15%
永轴公司|25%
红旗股份|25%
金田机械|20%
龙溪检测|20%
三齿公司|25%
金驰公司|20%
龙冠公司|25%
长沙波德|20%
闽台龙玛|25%
金昌龙公司|25%
龙轴美国公司|注册地为美国特拉华州,所得税税率按当地税收规定执行
永裕德公司|20%
(1)本公司于2020年12月1日通过高新技术企业复审,本公司2022年度企业所得税适用税率为15%。
(2)根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号),自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,其所得减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
根据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第12号),对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号),对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。
子公司长沙波德、金驰公司、金田机械、永裕德公司及龙溪检测于报告期内享受上述税收优惠,2022年度企业所得税适用税率为20%。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|13,652.11|16,271.03
银行存款|533,111,389.66|309,331,805.85
其他货币资金|5,615,308.17|8,120,299.62
合计|538,740,349.94|317,468,376.50
其中:存放在境外的款项总额|219,759.11|215,300.69
其他货币资金中5,612,905.27元系子公司为开具承兑汇票存入的保证金,2,402.90元为ETC保证金。除此之外,期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|670,425,752.57|577,763,356.03
其中:||
结构性存款|355,766,430.56|160,700,000.00
权益工具投资|314,659,322.01|417,063,356.03
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
合计|670,425,752.57|577,763,356.03
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|120,342,822.13|114,357,044.18
商业承兑票据|32,136,205.89|27,683,224.73
合计|152,479,028.02|142,040,268.91
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据||35,369,814.01
合计||35,369,814.01
说明:用于背书或贴现的银行承兑汇票是由信用等级不高的银行承兑,贴现不影响追索权,票据相关的信用风险和延期付款风险仍没有转移,故未终止确认。
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|154,170,407.28|100.00|1,691,379.26|1.10|152,479,028.02|143,497,280.74|100.00|1,457,011.83|1.02|142,040,268.91
其中:||||||||||
1.低风险承兑汇票|120,342,822.13|78.06|||120,342,822.13|114,357,044.18|79.69|||114,357,044.18
2.商业承兑汇票|33,827,585.15|21.94|1,691,379.26|5.00|32,136,205.89|29,140,236.56|20.31|1,457,011.83|5.00|27,683,224.73
合计|154,170,407.28|/|1,691,379.26|/|152,479,028.02|143,497,280.74|/|1,457,011.83|/|142,040,268.91
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
1.低风险承兑汇票|120,342,822.13||
合计|120,342,822.13||
于2022年12月31日,本公司按照整个存续期预期信用损失计量低风险承兑汇票坏账准备。本公司认为所持有的低风险承兑汇票不存在重大的信用风险,不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
2.商业承兑汇票|33,827,585.15|1,691,379.26|5.00
合计|33,827,585.15|1,691,379.26|5.00
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
商业承兑汇票坏账准备|1,457,011.83|234,367.43|||1,691,379.26
合计|1,457,011.83|234,367.43|||1,691,379.26
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|337,297,771.85
1年以内小计|337,297,771.85
1至2年|12,037,557.63
2至3年|4,201,858.41
3年以上|
3至4年|2,392,012.80
4至5年|1,258,597.41
5年以上|40,265,266.11
合计|397,453,064.21
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|27,070,184.86|6.81|26,716,398.08|98.69|353,786.78|26,362,611.30|8.01|26,362,611.30|100.00|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|370,382,879.35|93.19|34,889,405.03|9.42|335,493,474.32|302,879,803.00|91.99|30,084,572.86|9.93|272,795,230.14
其中:||||||||||
1.账龄组合|370,382,879.35|93.19|34,889,405.03|9.42|335,493,474.32|302,879,803.00|91.99|30,084,572.86|9.93|272,795,230.14
合计|397,453,064.21|/|61,605,803.11|/|335,847,261.10|329,242,414.30|/|56,447,184.16|/|272,795,230.14
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
河源市国盛针织有限公司|8,129,551.53|8,129,551.53|100.00|涉及诉讼,预计无法收回
湖州友谊针纺设备经营部|2,543,165.83|2,543,165.83|100.00|涉及诉讼,预计无法收回
天津联谊纺织服饰有限公司|2,185,352.00|2,185,352.00|100.00|涉及诉讼,预计无法收回
厦门亿统机械有限公司|1,478,527.83|1,478,527.83|100.00|涉及诉讼,预计无法收回
桐乡市三欣服装厂|1,231,034.50|1,231,034.50|100.00|涉及诉讼,预计无法收回
四川锦源纺织有限公司|1,207,003.68|1,207,003.68|100.00|涉及诉讼,预计无法收回
漳州厦鑫机械有限公司|1,167,086.98|1,167,086.98|100.00|涉及诉讼,预计无法收回
厦门擎华智能传动有限公司|707,573.56|353,786.78|50.00|多次催款,预计无法全部收回
其他(单项金额较小的客户汇总)|8,420,888.95|8,420,888.95|100.00|预计无法收回
合计|27,070,184.86|26,716,398.08|98.69|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|337,323,945.82|16,866,197.31|5.00
1-2 年|11,551,938.17|1,155,193.84|10.00
2-3 年|4,203,730.34|840,746.06|20.00
3-4 年|2,098,739.76|1,049,369.88|50.00
4-5 年|1,133,136.61|906,509.29|80.00
5年以上|14,071,388.65|14,071,388.65|100.00
合计|370,382,879.35|34,889,405.03|9.42
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提坏账准备|26,362,611.30|353,786.78||||26,716,398.08
按组合计提坏账准备|30,084,572.86|4,804,832.17||||34,889,405.03
合计|56,447,184.16|5,158,618.95||||61,605,803.11
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
单位1|32,595,276.72|8.21|1,629,763.84
单位2|23,035,359.67|5.80|1,151,767.98
单位3|9,908,872.56|2.49|495,443.63
单位4|9,008,143.32|2.27|450,407.17
单位5|8,392,624.00|2.11|419,631.20
合计|82,940,276.27|20.87|4,147,013.82
项目|期末余额|期初余额
应收票据|29,493,472.66|58,300,191.41
合计|29,493,472.66|58,300,191.41
应收款项融资年末余额均为应收信用级别较高的银行承兑汇票,本公司认为可收回风险较低,不存在重大的信用风险。