TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
6|南京金浦新潮创业投资合伙企业(有限合伙)|2,968,853|2024年3月3日|0|自公司股票上市之日起12个月内;自取得公司股份之日起36个月内
7|高巧珍|2,375,082|2024年3月3日|0|自公司股票上市之日起12个月内
8|陈佳宇|2,359,559|2024年3月3日|0|自公司股票上市之日起12个月内
9|杨永兴|2,196,931|2024年3月3日|0|自公司股票上市之日起12个月内;自取得公司股份之日起36个月内
10|上海聚源聚芯集成电路产业股权投资基金中心(有限合伙)|1,552,341|2024年3月3日|0|自公司股票上市之日起12个月内
上述股东关联关系或一致行动的说明||1、崔学峰、龙波为公司的控股股东、实际控制人,崔学峰与龙波为一致行动人;2、上海瀚娱动投资有限公司作为有限合伙人持有上海金浦、南京金浦的财产份额,上海金浦、南京金浦还拥有共同的合伙人上海烁焜企业管理中心(有限合伙)、上海金浦新朋投资管理有限公司、上海瀚娱动投资有限公司。|||
姓名|崔学峰
国籍|中国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|公司董事长、总经理
姓名|龙波
国籍|中国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|公司董事、副总经理
注:上述为截至本报告期末《公司与控股股东之间的产权及控制关系方框图》,因公司公开发行股票1,500万股,截至本报告披露日,控股股东崔学峰、龙波持股比例分别为14.19%和
8.91%,龙波作为天津博芯的执行事务合伙人,通过其间接控制公司0.60%的股份。
姓名|崔学峰
国籍|中国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|公司董事长、总经理
过去10年曾控股的境内外上市公司情况|不适用
姓名|龙波
国籍|中国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|公司董事、副总经理
过去10年曾控股的境内外上市公司情况|不适用
注:上述为截至报告期末的《公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图》,因公司公开发行股票1,500 万股,截至本报告披露日,实际控制人崔学峰、龙波持股比例分别为14.19%和8.91%,龙波作为天津博芯的执行事务合伙人,通过其间接控制公司0.60%的股份。
法人股东名称|单位负责人或法定代表人|成立日期|组织机构代码|注册资本|主要经营业务或管理活动等情况
上海旭诺股权投资基金合伙企业(有限合伙)|上海旭诺资产管理有限公司|2011 年6月29日|91310000577475326Q|160,000,000.00|股权投资,投资管理
情况说明|因公司公开发行股票1,500万股,截至本报告披露日,该股东持股比例为8.95%||||
容诚审字[2023]361Z0250号
天津金海通半导体设备股份有限公司全体股东:
我们审计了天津金海通半导体设备股份有限公司(以下简称金海通公司)财务报表,包括2022年12月31 日的合并及母公司资产负债表,2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了金海通公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于金海通公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
详见本报告第十节“五、重要会计政策及会计估计”之“38.收入”及“七、合并财务报表项目注释”之“61、营业收入和营业成本”。
金海通公司2022 年度营业收入为42,601.80 万元,由于营业收入是金海通公司的关键绩效指标之一,且对经营成果有重大影响,可能存在收入确认于不正确的期间或为达到特定目标而被操控的固有风险,因此我们将收入确认识别为关键审计事项。
我们对收入确认实施的相关审计程序主要包括:
(1)了解公司与收入确认有关的内部控制,评价其设计有效性,并测试关键内部控制运行的有效性;
(2)通过与金海通公司管理层(以下简称管理层)沟通等程序,了解公司的收入确认政策;通过检查主要客户的销售合同、销售订单相关的条款,评价公司实际执行的收入确认政策是否恰当,并复核相关会计政策是否一贯的运用;
(3)针对内销收入,选取样本检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、货运单、送货签收单、客户验收单、销售发票等,进而评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策;
(4)针对外销收入,选取样本检查相关的销售合同、出口报关单、提单、客户验收单、银行收款回单等相关支持性文件;
(5)选取样本对收入金额及应收账款余额执行函证程序;
(6)针对资产负债表日前后确认的销售收入,核对出库单、送货签收单、客户验收单、出口报关单、提单及其他支持性文件,以评估收入是否确认在恰当的会计期间。
参见本报告第十节“五、重要会计政策及会计估计”之“10.金融工具”及“七、合并财务报表项目注释”之“5、应收账款”。
2022年12月31 日,金海通公司的应收账款原值为18,948.95万元,已计提减值准备
1,165.58万元,账面价值为17,783.37万元。管理层根据各项应收账款的信用风险特征,以单项应收账款或应收账款组合为基础,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收账款单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。对于在组合基础上计算预期信用损失应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
由于应收账款金额重大,且应收账款预计可收回金额的确定涉及重大的管理层判断,因此,我们将应收账款减值识别为关键审计事项。
我们对应收账款减值实施的相关审计程序主要包括:
(5)对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;根据具有类似信用风险特征组合的历史信用损失经验及前瞻性估计,评价管理层编制的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理性;测试管理层使用数据的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确;
(7)结合主要客户往来余额的函证程序,评估应收账款真实性、完整性等;
管理层对其他信息负责。其他信息包括金海通公司2022年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
在编制财务报表时,管理层负责评估金海通公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算金海通公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督金海通公司的财务报告过程。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对金海通公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致金海通公司不能持续经营。
(6)就金海通公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
中国注册会计师:林炎临
中国注册会计师:黄卉中国注册会计师:许国静
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金|七、1|126,530,928.49|191,164,741.32
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产|七、2|90,065,250.00|
衍生金融资产|||
应收票据|七、4|6,198,744.67|10,224,530.64
应收账款|七、5|177,833,669.97|136,322,678.38
应收款项融资|七、6|1,838,633.50|
预付款项|七、7|3,190,694.36|2,581,607.61
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款|七、8|678,407.18|1,159,975.34
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货|七、9|285,450,364.41|228,347,575.66
合同资产|七、10|686,873.75|617,025.00
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|七、12||65,000.00
其他流动资产|七、13|8,516,699.23|8,173,921.34
流动资产合计||700,990,265.56|578,657,055.29
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|||
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产|七、21|12,014,791.17|5,630,556.26
在建工程|七、22|57,462,449.85|7,352,235.81
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|七、25|12,507,557.69|2,950,312.35
无形资产|七、26|9,468,941.36|9,521,299.01
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|七、29|18,374,472.98|403,570.29
递延所得税资产|七、30|5,843,396.55|5,704,254.43
其他非流动资产|七、31|454,969.37|2,609,134.57
非流动资产合计||116,126,578.97|34,171,362.72
资产总计||817,116,844.53|612,828,418.01
流动负债:|||
短期借款|七、32|10,010,388.89|13,011,152.78
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|七、35|91,690,829.57|
应付账款|七、36|79,062,970.44|107,783,772.53
预收款项|||
合同负债|七、38|3,852,899.46|14,484,446.20
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|七、39|13,756,032.08|9,667,243.50
应交税费|七、40|5,790,960.88|8,478,893.98
其他应付款|七、41|8,120,004.08|8,472,750.59
其中:应付利息|||
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|七、43|6,871,033.70|2,584,472.98
其他流动负债|七、44|348,850.33|10,535,392.19
流动负债合计||219,503,969.43|175,018,124.75
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|||
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|七、47|6,040,878.28|
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|七、50|8,597,446.83|10,880,578.35
递延收益|||
递延所得税负债|七、30|235,845.10|
其他非流动负债|||
非流动负债合计||14,874,170.21|10,880,578.35
负债合计||234,378,139.64|185,898,703.10
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七、53|45,000,000.00|45,000,000.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|七、55|204,369,551.68|202,986,682.79
减:库存股|||
其他综合收益|七、57|22,713.24|-471,881.66
专项储备|||
盈余公积|七、59|32,927,255.05|17,721,902.31
一般风险准备|||
未分配利润|七、60|300,419,184.92|161,693,011.47
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||582,738,704.89|426,929,714.91
少数股东权益|||
所有者权益(或股东权益)合计||582,738,704.89|426,929,714.91
负债和所有者权益(或股东权益)总计||817,116,844.53|612,828,418.01
公司负责人:崔学峰主管会计工作负责人:黄洁会计机构负责人:黄徐霞
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金||109,614,727.96|185,776,695.20
交易性金融资产||90,065,250.00|
衍生金融资产|||
应收票据||6,198,744.67|10,224,530.64
应收账款|十七、1|177,480,083.79|135,980,515.72
应收款项融资||1,838,633.50|
预付款项||2,403,350.13|2,556,183.18
其他应收款|十七、2|431,258.79|385,892.05
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货||283,145,248.82|233,576,825.05
合同资产||686,873.75|617,025.00
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||65,000.00
其他流动资产||5,399,942.16|8,066,007.22
流动资产合计||677,264,113.57|577,248,674.06
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|十七、3|61,074,305.54|23,374,305.54
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产||8,559,751.02|1,950,436.50
在建工程|||7,183,107.53
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||11,360,337.82|2,770,197.79
无形资产||3,627,163.86|3,559,485.03
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用||16,379,303.75|78,238.19
递延所得税资产||5,413,696.33|4,554,641.16
其他非流动资产||454,969.37|2,609,134.57
非流动资产合计||106,869,527.69|46,079,546.31
资产总计||784,133,641.26|623,328,220.37
流动负债:|||
短期借款|||3,000,000.00
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据||80,690,829.57|
应付账款||68,614,094.92|127,659,808.42
预收款项|||
合同负债||3,852,899.46|14,484,446.20
应付职工薪酬||12,527,908.12|8,089,145.73
应交税费||5,401,936.89|7,711,665.93
其他应付款||13,470,414.18|13,361,405.01
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||6,300,883.80|2,400,072.68
其他流动负债||348,850.33|10,535,392.19
流动负债合计||191,207,817.27|187,241,936.16
非流动负债:|||
长期借款|||
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||5,450,429.89|
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债||8,597,446.83|10,880,578.35
递延收益|||
递延所得税负债||235,845.10|
其他非流动负债|||
非流动负债合计||14,283,721.82|10,880,578.35
负债合计||205,491,539.09|198,122,514.51
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||45,000,000.00|45,000,000.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||204,369,551.68|202,986,682.79
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积||32,927,255.05|17,721,902.31
未分配利润||296,345,295.44|159,497,120.76
所有者权益(或股东权益)合计||578,642,102.17|425,205,705.86
负债和所有者权益(或股东权益)总计||784,133,641.26|623,328,220.37
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入|七、61|426,018,033.34|420,193,931.25
其中:营业收入|七、61|426,018,033.34|420,193,931.25
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||250,984,670.74|250,378,548.74
其中:营业成本|七、61|181,674,711.57|178,936,821.06
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七、62|2,502,097.50|3,031,700.70
销售费用|七、63|24,545,423.72|26,355,498.54
管理费用|七、64|18,978,798.46|18,801,514.80
研发费用|七、65|30,727,549.30|21,850,694.23
财务费用|七、66|-7,443,909.81|1,402,319.41
其中:利息费用|七、66|933,799.01|1,022,197.88
利息收入|七、66|1,175,631.25|1,158,339.03
加:其他收益|七、67|12,600,336.32|16,494,991.29
投资收益(损失以“-”号填列)|七、68|1,076,767.78|497,976.47
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|七、70|65,250.00|
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|-3,748,161.56|-3,759,910.41
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七、72|-4,765,193.77|-3,206,431.33
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七、73|18,272.78|8,827.50
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||180,280,634.15|179,850,836.03
加:营业外收入|七、74|8,174.24|291.71
减:营业外支出|七、75|3,661,639.57|1,600,850.75
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||176,627,168.82|178,250,276.99
减:所得税费用|七、76|22,695,642.63|24,533,343.76
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||153,931,526.19|153,716,933.23
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||153,931,526.19|153,716,933.23
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||153,931,526.19|153,716,933.23
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)|||
六、其他综合收益的税后净额||494,594.90|-140,002.06
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||494,594.90|-140,002.06
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动|||
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益||494,594.90|-140,002.06
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额||494,594.90|-140,002.06
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||154,426,121.09|153,576,931.17
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||154,426,121.09|153,576,931.17
(二)归属于少数股东的综合收益总额|||
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||3.42|3.42
(二)稀释每股收益(元/股)||3.42|3.42
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入|十七、4|425,942,325.14|419,454,127.55
减:营业成本|十七、4|188,627,828.18|189,007,729.45
税金及附加||2,346,931.35|2,743,359.81
销售费用||24,008,026.34|25,996,744.67
管理费用||17,179,802.86|16,353,793.84
研发费用||29,821,977.97|19,983,703.09
财务费用||-7,863,725.95|1,072,146.46
其中:利息费用||549,953.55|756,927.48
利息收入||1,120,019.24|1,139,906.42
加:其他收益||12,592,477.19|16,317,912.46
投资收益(损失以“-”号填列)|十七、5|1,076,767.78|497,976.47
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||65,250.00|
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-3,938,864.09|-3,581,011.56
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-4,698,132.08|-3,114,521.54
资产处置收益(损失以“-”号填列)||18,272.78|8,827.50
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||176,937,255.97|174,425,833.56
加:营业外收入||8,112.29|0.03
减:营业外支出||2,896,487.56|1,560,920.35
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||174,048,880.70|172,864,913.24
减:所得税费用||21,995,353.28|23,594,831.83
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||152,053,527.42|149,270,081.41
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||152,053,527.42|149,270,081.41
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||152,053,527.42|149,270,081.41
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||387,222,295.12|388,367,949.20
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||21,835,346.72|26,814,385.77
收到其他与经营活动有关的现金|七、78|11,207,639.65|5,770,135.69
经营活动现金流入小计||420,265,281.49|420,952,470.66
购买商品、接受劳务支付的现金||200,170,168.81|222,731,588.33
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||65,131,052.18|56,453,743.27
支付的各项税费||46,281,931.62|53,837,350.53
支付其他与经营活动有关的现金|七、78|41,496,534.95|25,025,551.74
经营活动现金流出小计||353,079,687.56|358,048,233.87
经营活动产生的现金流量净额||67,185,593.93|62,904,236.79
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||445,000,000.00|144,500,000.00
取得投资收益收到的现金||1,121,847.98|533,764.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||127,690.00|10,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||446,249,537.98|145,044,264.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||57,622,069.41|20,404,837.10
投资支付的现金||535,000,000.00|144,500,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||592,622,069.41|164,904,837.10
投资活动产生的现金流量净额||-146,372,531.43|-19,860,572.22
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||10,000,000.00|13,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||10,000,000.00|13,000,000.00
偿还债务支付的现金||13,000,000.00|36,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||375,288.88|862,775.02
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78|7,792,356.28|5,611,873.31
筹资活动现金流出小计||21,167,645.16|42,974,648.33
筹资活动产生的现金流量净额||-11,167,645.16|-29,974,648.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||5,475,535.83|-1,025,202.50
五、现金及现金等价物净增加额||-84,879,046.83|12,043,813.74
加:期初现金及现金等价物余额||188,164,741.32|176,120,927.58
六、期末现金及现金等价物余额||103,285,694.49|188,164,741.32
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||386,581,667.86|388,234,122.68
收到的税费返还||21,797,721.43|26,814,385.77
收到其他与经营活动有关的现金||30,575,383.70|6,021,882.60
经营活动现金流入小计||438,954,772.99|421,070,391.05
购买商品、接受劳务支付的现金||210,558,142.42|231,872,800.19
支付给职工及为职工支付的现金||56,798,998.60|44,183,517.11
支付的各项税费||44,866,820.66|50,508,054.18
支付其他与经营活动有关的现金||62,078,059.75|28,127,196.58
经营活动现金流出小计||374,302,021.43|354,691,568.06
经营活动产生的现金流量净额||64,652,751.56|66,378,822.99
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||445,000,000.00|144,500,000.00
取得投资收益收到的现金||1,121,847.98|533,764.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||127,620.00|
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||446,249,467.98|145,033,764.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||18,738,629.36|12,569,231.60
投资支付的现金||572,700,000.00|152,600,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||591,438,629.36|165,169,231.60
投资活动产生的现金流量净额||-145,189,161.38|-20,135,466.72
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
取得借款收到的现金|||3,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计|||3,000,000.00
偿还债务支付的现金||3,000,000.00|33,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||20,400.00|620,658.35
支付其他与筹资活动有关的现金||7,288,372.90|5,179,837.99
筹资活动现金流出小计||10,308,772.90|39,300,496.34
筹资活动产生的现金流量净额||-10,308,772.90|-36,300,496.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||5,437,981.48|-990,553.28
五、现金及现金等价物净增加额||-85,407,201.24|8,952,306.65
加:期初现金及现金等价物余额||182,776,695.20|173,824,388.55
六、期末现金及现金等价物余额||97,369,493.96|182,776,695.20
项目|2022年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|45,000,000.00||||202,986,682.79||-471,881.66||17,721,902.31||161,693,011.47||426,929,714.91||426,929,714.91
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|45,000,000.00||||202,986,682.79||-471,881.66||17,721,902.31||161,693,011.47||426,929,714.91||426,929,714.91
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||1,382,868.89||494,594.90||15,205,352.74||138,726,173.45||155,808,989.98||155,808,989.98
(一)综合收益总额|||||||494,594.90||||153,931,526.19||154,426,121.09||154,426,121.09
(二)所有者投入和减少资本|||||1,382,868.89||||||||1,382,868.89||1,382,868.89
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||1,382,868.89||||||||1,382,868.89||1,382,868.89
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||15,205,352.74||-15,205,352.74||||
1.提取盈余公积|||||||||15,205,352.74||-15,205,352.74||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|45,000,000.00||||204,369,551.68||22,713.24||32,927,255.05||300,419,184.92||582,738,704.89||582,738,704.89
项目|2021年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|45,000,000.00||||201,478,098.51||-331,879.60||2,794,894.17||22,903,086.38||271,844,199.46||271,844,199.46
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|45,000,000.00||||201,478,098.51||-331,879.60||2,794,894.17||22,903,086.38||271,844,199.46||271,844,199.46
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||1,508,584.28||-140,002.06||14,927,008.14||138,789,925.09||155,085,515.45||155,085,515.45
(一)综合收益总额|||||||-140,002.06||||153,716,933.23||153,576,931.17||153,576,931.17
(二)所有者投入和减少资本|||||1,508,584.28||||||||1,508,584.28||1,508,584.28
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||1,508,584.28||||||||1,508,584.28||1,508,584.28
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||14,927,008.14||-14,927,008.14||||
1.提取盈余公积|||||||||14,927,008.14||-14,927,008.14||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|45,000,000.00||||202,986,682.79||-471,881.66||17,721,902.31||161,693,011.47||426,929,714.91||426,929,714.91
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|45,000,000.00||||202,986,682.79||||17,721,902.31|159,497,120.76|425,205,705.86
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|45,000,000.00||||202,986,682.79||||17,721,902.31|159,497,120.76|425,205,705.86
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||1,382,868.89||||15,205,352.74|136,848,174.68|153,436,396.31
(一)综合收益总额||||||||||152,053,527.42|152,053,527.42
(二)所有者投入和减少资本|||||1,382,868.89||||||1,382,868.89
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||1,382,868.89||||||1,382,868.89
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||15,205,352.74|-15,205,352.74|
1.提取盈余公积|||||||||15,205,352.74|-15,205,352.74|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|45,000,000.00||||204,369,551.68||||32,927,255.05|296,345,295.44|578,642,102.17
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|45,000,000.00||||201,478,098.51||||2,794,894.17|25,154,047.49|274,427,040.17
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|45,000,000.00||||201,478,098.51||||2,794,894.17|25,154,047.49|274,427,040.17
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||1,508,584.28||||14,927,008.14|134,343,073.27|150,778,665.69
(一)综合收益总额||||||||||149,270,081.41|149,270,081.41
(二)所有者投入和减少资本|||||1,508,584.28||||||1,508,584.28
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||1,508,584.28||||||1,508,584.28
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||14,927,008.14|-14,927,008.14|
1.提取盈余公积|||||||||14,927,008.14|-14,927,008.14|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|45,000,000.00||||202,986,682.79||||17,721,902.31|159,497,120.76|425,205,705.86
天津金海通半导体设备股份有限公司(以下简称本公司或公司)前身为原天津金海通自动化设备制造有限公司(以下简称金海通有限)。金海通有限是由崔学峰、龙波、于雷、刘海龙等4名自然人及南通华达微电子集团有限公司于2012年12月24日共同出资组建的有限公司,设立时注册资本为1,000.00万元。经多次股权转让及增资后,截至2020年10月31日,公司注册资本和实收资本均变更为1,515.68 万元。
2020年11月30日,金海通有限召开股东会,决定将天津金海通自动化设备制造有限公司整体变更为天津金海通半导体设备股份有限公司,以2020 年10月31日为基准日,天津金海通自动化设备制造有限公司经审计账面净资产24,622.67 万元,经评估的账面净资产为28,829.73万元。金海通有限净资产折股后确定本公司的股本总额为4,500.00万元,每股面值1.00元,其中净资产中的4,500.00万元计入股份有限公司股本,其余部分计入股份有限公司资本公积金。上述出资业经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)于2020 年12月16日出具容诚验字
[2020]361Z0114号验资报告予以验证。天津滨海高新技术产业开发区市场监督管理局于2020年12月18日换发了统一社会信用代码为911201160587336021的《营业执照》。
截至2022年12月31日,公司注册资本及股本总数为4,500.00万元。
根据本公司2021年第二次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会《关于核准天津金海通半导体设备股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2023]83号文)核准,本公司于2023年2月向社会公开发行人民币普通股(A股)股票1,500万股,每股面值1
元,增加注册资本人民币1,500.00万元,变更后的注册资本为人民币6,000.00万元。本公司于2023年3月3日正式在上海证券交易所主板挂牌上市,股票代码为603061,股份总数为6,000万股(每股面值1元)。
本公司法定代表人为崔学峰,注册地址为天津华苑产业区物华道8号A106。
本公司经营范围:自动化控制系统装置制造;电子元器件加工;半导体设备、机电一体化技术开发、咨询、服务、转让;电子元器件、机械设备、机械配件、通讯设备批发兼零售;货物及技术进出口业务;机械设备租赁。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
序号|子公司全称|子公司简称|持股比例%|
|||直接|间接
1|上海澜博半导体设备有限公司|上海澜博|100.00|
2|天津澜芯科技有限公司|天津澜芯|100.00|
3| JHT DESIGN LIMITED|香港金海通|100.00|
4| JHT DESIGN PTE.LTD|新加坡金海通|100.00|
5| JHT DESIGN SDN BHD|马来西亚金海通||100.00
6|江苏金海通半导体设备有限公司|江苏金海通|100.00|
通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法详见本报告第十节“五、重要会计政策及会计估计”之“6.合并财务报表的编制方法”之“(6)特殊交易的会计处理”。
通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法详见本报告第十节“五、重要会计政策及会计估计”之“6.合并财务报表的编制方法”之“(6)特殊交易的会计处理”。
本公司外币交易初始确认时采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率(以下简称即期汇率的近似汇率)折算为记账本位币。
2利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。
3外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款,其他应收款、应收款项融资、合同资产等单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产等划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
应收账款组合1  应收一般客户货款
应收账款组合2  应收合并报表范围内关联方货款
其他应收款组合1  应收合并报表范围内关联方往来其他应收款组合2  应收其他款项
详见本报告第十节“五、重要会计政策及会计估计”之“10.金融工具”。
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等。
本公司存货取得时按实际成本计价。库存商品、发出商品中分选机设备成品发出时采用个别计价法计价,其他库存商品、原材料、在成品发出采用加权平均法计价。
1库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
2存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。
资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。
本公司将已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告第十节“五、重要会计政策及会计估计”之“10.金融工具”。
本公司长期股权投资为对被投资单位实施控制的权益性投资。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法详见本报告第十节“五、重要会计政策及会计估计”之“30.长期资产减值”。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
机器设备|年限平均法|10|5.00%|9.50%
运输设备|年限平均法|4|5.00%|23.75%
电子设备及其他|年限平均法|3-5|5.00%|19.00%-31.67%
详见本报告第十节“五、重要会计政策及会计估计”之“42.租赁”之“(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法”。
项目|预计使用寿命|依据
土地使用权|50年|参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
软件及软件著作权|5-10年|参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
专利技术|5-10年|参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
对子公司长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
详见本报告第十节“五、重要会计政策及会计估计”之“42.租赁”之“(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法”。
本公司与客户之间的销售商品合同包含转让设备或备品配件的履约义务,属于在某一时点履行履约义务。
A.设备收入
本公司根据合同或订单约定将分选机等设备产品发出,安装调试完毕并经过客户验收,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移时确认收入。
B.备品备件收入
境内收入确认:本公司根据合同或订单约定将备品备件发出,客户签收完成,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移时确认收入。
境外收入确认:本公司根据合同或订单约定将备品备件发出,在产品报关完成并取得提单,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移时确认收入。
•承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量,详见本报告第十节“五、重要会计政策及会计估计”之“35.预计负债”。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。
本公司按照本报告第十节“五、重要会计政策及会计估计”之“38.收入”的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照本报告第十节“五、重要会计政策及会计估计”之“10.金融工具”对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的,本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照本报告第十节“五、重要会计政策及会计估计”之“10.金融工具”对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的,本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并对资产出租进行会计处理。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2021年12月30日,财政部发布了《企业会计准则解释第15号》(财会[2021]35号)(以下简称“解释15号”),其中“关于企业将固|本次会计政策变更系按照国家统一的会计制度要求而作出,无需提交公司董事会和股东大会审议。|
定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。||
2022年11月30日,财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号)(以下简称“解释16号”),其中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”和“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。|本次会计政策变更系按照国家统一的会计制度要求而作出,无需提交公司董事会和股东大会审议。|
税种|计税依据|税率
增值税|应税收入|13%
城市维护建设税|应纳流转税额|7%、5%
企业所得税|应纳流转税额|15%
教育费附加|应纳流转税额|3%
地方教育费附加|应纳流转税额|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
上海澜博半导体设备有限公司|20
天津澜芯科技有限公司|20
江苏金海通半导体设备有限公司|25
 JHT DESIGN LIMITED(说明2)|16.50
 JHT DESIGN PTE.LTD|17
 JHT DESIGN SDN BHD|24
说明1:根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号),自2019年4月1日起,本公司货物销售业务适用13%的增值税税率。
说明2:本公司在香港地区设立的子公司JHT DESIGN LIMITED,经营所得适用利得税政策。按照香港地区利得税政策,2018年度开始实施两级制税率,其中每年度不超过200万港币的应税利润适用8.25%的低税率,超过200万港币的部分适用16.5%的基本税率。
本公司于2018年11月经天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局批准认定为高新技术企业,证书编号为GR201812000453,有效期为3年。
本公司2021年通过高新技术企业资格认定复审,于2021年10月取得高新技术企业证书,证书编号为GR202112001353,有效期为3年,2021年度及2022年度适用15%的企业所得税税率。
根据财政部、国家税务总局发布的《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)规定,本公司销售自行开发生产的计算机软件产品,对实际税负超过3%的部分实行即征即退的政策。
根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13
号)的税收优惠政策,本公司子公司天津澜芯2021年度满足小型微利企业认定,适用普惠性税收减免政策。根据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021年第12号),对年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础
上,再减半征收企业所得税。根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(2022年第13号),对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本公司子公司上海澜博、天津澜芯2022年度满足小型微利企业认定,2022年度适用所得税税率为20%。
根据《中华人民共和国企业所得税法》第三十条、《中华人民共和国企业所得税实施条例》第九十五条、《企业研究开发费用税前扣除管理办法(试行)》及相关规定,本公司及子公司上海澜博符合加计扣除条件的研究开发费用在计算应纳税所得额时享受加计扣除优惠。根据《财政部税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》(2021年第13号),本公司及子公司上海澜博属于制造业企业,自2021年1月1日起,符合加计扣除条件的研究开发费用按照实际发生额100%在税前加计扣除。
根据《财政部税务总局科技部关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》(2022年第28号)的税收优惠政策,高新技术企业在2022年10月1日至2022年12月31日期间新购置的设备、器具,允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除,并允许在税前实行100%加计扣除。本公司系高新技术企业,适用该项税收优惠政策。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|3.15|20,653.63
银行存款|103,285,691.34|191,144,087.69
其他货币资金|23,245,234.00|
合计|126,530,928.49|191,164,741.32
其中:存放在境外的款项总额|60,317.93|356,157.05
存放财务公司存款||
说明1:报告期期末,公司其他货币资金23,245,234.00元系银行承兑汇票保证金,使用受到限制,本公司在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物;
说明2:除此之外,公司期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项;
说明3:期末公司货币资金较上期末减少33.81%,主要系银行存款用于购买银行结构性存款所致。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|90,065,250.00|
其中:结构性存款|90,065,250.00|
合计|90,065,250.00|
期末公司交易性金融资产较上期末增加100.00%,系购买银行结构性存款所致。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|3,516,894.67|10,224,530.64
商业承兑票据|2,681,850.00|
合计|6,198,744.67|10,224,530.64
说明:期末公司应收票据较上期末减少39.37%,主要系期末应收银行承兑汇票减少所致。
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据||162,191.04
合计||162,191.04
说明:用于背书或贴现的银行承兑汇票如果是由信用等级较高的银行承兑,信用风险和延期付款风险很小,并且票据相关的利率风险已转移给银行,可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移,故终止确认;用于背书或贴现的银行承兑汇票如果是由信用等级不高的银行承兑的汇票或由企业承兑的商业承兑汇票,不终止确认。