TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件
|||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量|
1|中国铁路投资集团有限公司|21,306,477,996|2023-01-16|21,306,477,996|自上市之日起36 个月
2|淡马锡富敦投资有限公司|163,934,426|2023-01-16|163,934,426|自上市之日起36 个月
3|中邮人寿保险股份有限公司|122,950,819|2023-01-16|122,950,819|自上市之日起36 个月
4|国新央企运营(广州)投资基金(有限合伙)|102,459,016|2023-01-16|102,459,016|自上市之日起36 个月
5|建信人寿保险股份有限公司|81,967,213|2023-01-16|81,967,213|自上市之日起36 个月
上述股东关联关系或一致行动的说明||公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。|||
名称|中国铁路投资集团有限公司
单位负责人或法定代表人|谭光明
成立日期|1982年3月24日
主要经营业务|以促进国铁资本合理流动、提高资本运营质量为导向,遵循市场规律,为铁路高质量发展持续提供强有力专业服务支撑业务领域涵盖建设项目投融资、投资开发、资产管理、土地综合开发、铁路资产资源开发、金融服务、铁路保险、平台交易等。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|中国铁路投资集团有限公司是中铁特货物流股份有限公司的控股股东,持有其76.50%股份。
其他情况说明|无
2 、自然人
3 、公司不存在控股股东情况的特别说明
名称|中国国家铁路集团有限公司
单位负责人或法定代表人|刘振芳
成立日期|2013年3月14日
主要经营业务|负责铁路运输统一调度指挥,统筹安排路网性运力资源配置,承担国家规定的公益性运输任务,负责铁路行业运输收入清算和收入进款管理。自觉接受行政监管和公众监督,负责国家铁路新线投产运营的安全评估,保证运输安全,提升服务质量,提高经济效益,增强市场竞争能力。坚持高质量发展,确保国有资产保值增值,推动国有资本做强做优做大
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|中国国家铁路集团有限公司是大秦铁路股份有限公司、广深铁路股份有限公司、中铁铁龙集装箱物流股份有限公司、中铁特货物流股份有限公司、金鹰重型工程机械股份有限公司、北京铁科首钢轨道技术股份有限公司的实际控制人。
其他情况说明|无
京沪高速铁路股份有限公司全体股东:
我们审计了京沪高速铁路股份有限公司(以下简称京沪高铁公司)财务报表,包括2022 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表,2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了京沪高铁公司2022 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于京沪高铁公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
关键审计事项|审计中的应对
关联方交易|
如财务报表附注十、关联方关系及其交易所述,京沪高铁公司2022 年度关联方销售金额1,411,981.45 万元,占营业收入的73.02%,主要为京沪高铁公司向关联方提供路网服务产生的收入;关联方采购金额870,413.13 万元,占营业成本的52.07%,主要为京沪高铁公司委托关联方进行运输管理支付的费用。由于京沪高铁公司与关联方之间存在不同交易类别、金额重大的关联方交易且相比第三方交易,关联方交易(包括交易定价、披露)是审计关注的重点,故我们将关联方交易作为关键审计事项。|我们实施的审计程序包括但不限于:1.了解、评价和测试管理层识别和披露关联方关系及其交易的内部控制。2.取得管理层提供的关联方关系清单, 获取管理层就关联方关系及其交易完整性等方面的声明,并与其他公开渠道获取的信息进行核对。3.通过公开信息平台查询主要客户、供应商的股权关系等信息,以识别是否存在未识别和未披露的关联方关系及其交易。4.通过对管理层访谈,了解和评估关联方交易的必要性、定价政策及其合理性和一贯性。5.获取关联方交易明细,检查相关合同、双方结算记录、抽查收付款流水等。评价收入成本确认的会计政策是否符合企业会计准则的要求、收入成本是否已记录于正确的期间。6.获取中国国家铁路集团有限公司历年发布的清算文件,核对提供服务收入清算单价与清算文件是否一致。7.获取关联交易发生额及余额明细,并对选取的特定样本执行函证程序。8.检查关联方关系及其交易在财务报表中的列报与披露。
固定资产后续计量|
如财务报表附注六(6)、固定资产所述京沪高铁公司2022年年末固定资产账面价值22,379,748.84 万元,占期末总资产比重达到77.56%,当期计提折旧计入当期损益金额为522,054.93 万元,占当期营业成本比重为|我们实施的审计程序包括但不限于:1.了解、评价与固定资产的完整性、存在性和准确性相关的关键内部控制的设计和运行有效性;2.分析判断固定资产达到预定可使用状态
31.23%。固定资产是京沪高铁公司资产的重要组成部分,其入账价值的确认及后续计量对京沪高铁公司资产总额及经营利润产生重大影响,固定资产转固时点及折旧方法涉及重大的管理层判断,因此我们将固定资产后续计量识别确定为关键审计事项。|的时点和依据,评估管理层对转入固定资产时点的判断;3. 对于已达到预定可使用状态并满足结转固定资产条件的工程项目,选取金额重大的固定资产样本,检查其在建工程结转固定资产的凭证及附件,复核成本归集的准确性;4.抽取样本,检查固定资产实物运行状态;5.根据固定资产的折旧政策,对固定资产折旧进行重新测算,复核折旧分配的合理性和一惯性;6.检查固定资产的相关信息在财务报表中的列报和披露情况。
京沪高铁公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括京沪高铁公司2022 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
在编制财务报表时,管理层负责评估京沪高铁公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算京沪高铁公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督京沪高铁公司的财务报告过程。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对京沪高铁公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致京沪高铁公司不能持续经营。
(6)就京沪高铁公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
中国北京二〇二三年四月二十八日
项目|附注|2022 年12月31日|2021年12月31日
流动资产:|||
货币资金|七、1|5,339,371,959.96|8,917,551,771.92
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产|||
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款|七、5|248,889,636.68|230,774,561.22
应收款项融资|||
预付款项|七、7|23,926.65|67,664.19
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款|七、8|359,117,401.14|42,078,238.02
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货|||
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|七、13|101,902,193.30|66,071,260.48
流动资产合计||6,049,305,117.73|9,256,543,495.83
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|||
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产|七、21|223,797,488,411.04|226,670,548,926.39
在建工程|七、22|85,873,148.66|79,282,648.53
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|七、25|33,101,446.94|43,015,587.76
无形资产|七、26|57,859,742,873.07|58,421,008,549.50
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|||
递延所得税资产|七、30|164.66|330,825.00
项目|附注|2022 年12月31日|2021年12月31日
其他非流动资产|七、31|719,535,950.57|781,524,525.57
非流动资产合计||282,495,741,994.94|285,995,711,062.75
资产总计||288,545,047,112.67|295,252,254,558.58
流动负债:|||
短期借款|七、32||2,002,138,888.88
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款|七、36|799,206,469.43|806,756,232.88
预收款项|七、37|22,857,142.80|22,857,142.80
合同负债|七、38|140,062,668.73|229,328,176.74
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|七、39|3,454,873.83|1,217,374.81
应交税费|七、40|62,532,498.22|489,527,547.63
其他应付款|七、41|3,578,531,851.96|2,151,226,872.67
其中:应付利息|||
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|七、43|4,696,582,071.64|3,269,612,505.45
其他流动负债|||
流动负债合计||9,303,227,576.61|8,972,664,741.86
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|七、45|71,333,965,080.32|74,533,722,430.32
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|七、47||156,740.92
长期应付款|七、48|85,260,000.00|85,260,000.00
长期应付职工薪酬|||
预计负债|七、50||1,323,300.00
递延收益|||
递延所得税负债|七、30|260,647,288.69|272,520,147.02
其他非流动负债|七、52|282,240,000.00|282,240,000.00
非流动负债合计||71,962,112,369.01|75,175,222,618.26
负债合计||81,265,339,945.62|84,147,887,360.12
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七、53|49,106,484,611.00|49,106,484,611.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
项目|附注|2022 年12月31日|2021年12月31日
永续债|||
资本公积|七、55|122,596,155,858.47|122,596,155,858.47
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备|七、58|155,974,151.94|21,117,738.15
盈余公积|七、59|5,379,674,327.90|5,255,402,582.06
一般风险准备|||
未分配利润|七、60|6,759,160,873.54|9,870,721,754.40
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||183,997,449,822.85|186,849,882,544.08
少数股东权益||23,282,257,344.20|24,254,484,654.38
所有者权益(或股东权益)合计||207,279,707,167.05|211,104,367,198.46
负债和所有者权益(或股东权益)总计||288,545,047,112.67|295,252,254,558.58
公司负责人:刘洪润主管会计工作负责人:罗跃成会计机构负责人:孙舰波
项目|附注|2022 年12月31日|2021年12月31日
流动资产:|||
货币资金||5,171,376,290.24|7,810,076,183.18
交易性金融资产|||
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款|十七、1|240,920,090.63|217,009,253.37
应收款项融资|||
预付款项||19,700.00|34,000.00
其他应收款|十七、2|385,436,686.86|53,261,672.04
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货|||
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||94,851,075.64|62,375,142.23
流动资产合计||5,892,603,843.37|8,142,756,250.82
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|十七、3|47,566,437,900.91|47,566,437,900.91
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
项目|附注|2022 年12月31日|2021年12月31日
固定资产||122,696,215,639.00|125,234,717,233.53
在建工程||77,983,564.91|72,861,283.09
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||32,912,941.47|42,676,278.05
无形资产||40,840,225,077.48|41,555,407,186.80
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|||
递延所得税资产||164.66|330,825.00
其他非流动资产||719,535,950.57|781,422,826.56
非流动资产合计||211,933,311,239.00|215,253,853,533.94
资产总计||217,825,915,082.37|223,396,609,784.76
流动负债:|||
短期借款|||2,002,138,888.88
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款||688,549,960.24|791,713,176.47
预收款项||22,857,142.80|22,857,142.80
合同负债||137,504,531.40|204,832,488.25
应付职工薪酬||3,167,269.70|1,217,374.81
应交税费||61,238,541.94|486,007,691.27
其他应付款||1,545,287,979.78|1,305,112,112.21
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||2,189,408,943.39|2,380,086,785.49
其他流动负债|||
流动负债合计||4,648,014,369.25|7,193,965,660.18
非流动负债:|||
长期借款||24,488,112,430.32|26,460,112,430.32
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|||
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||1,323,300.00
递延收益|||
递延所得税负债||226,710,765.20|237,300,092.63
其他非流动负债||282,240,000.00|282,240,000.00
非流动负债合计||24,997,063,195.52|26,980,975,822.95
负债合计||29,645,077,564.77|34,174,941,483.13
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||49,106,484,611.00|49,106,484,611.00
其他权益工具|||
项目|附注|2022 年12月31日|2021年12月31日
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||117,933,163,158.63|117,933,163,158.63
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备||148,697,890.29|21,117,738.15
盈余公积||5,379,674,327.90|5,255,402,582.06
未分配利润||15,612,817,529.78|16,905,500,211.79
所有者权益(或股东权益)合计||188,180,837,517.60|189,221,668,301.63
负债和所有者权益(或股东权益)总计||217,825,915,082.37|223,396,609,784.76
项目|附注|2022年度|2021 年度
一、营业总收入||19,335,662,193.20|29,304,780,634.27
其中:营业收入|七、61|19,335,662,193.20|29,304,780,634.27
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||20,420,568,476.41|23,060,918,384.88
其中:营业成本|七、61|16,717,705,142.84|18,799,273,359.86
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七、62|2,043,719.38|140,693,686.23
销售费用|||
管理费用|七、64|791,105,397.05|801,736,635.24
研发费用|七、65|4,626,760.02|12,353,452.40
财务费用|七、66|2,905,087,457.12|3,306,861,251.15
其中:利息费用||3,094,317,113.77|3,500,248,887.20
利息收入||189,979,985.04|226,134,671.80
加:其他收益|七、67|37,925,249.30|944,881.26
投资收益(损失以“-”号填列)|||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”|||
项目|附注|2022年度|2021 年度
号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列|七、71|-658.65|
资产减值损失(损失以“-”号填列|||
资产处置收益(损失以“-”号填列)|||
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||-1,046,981,692.56|6,244,807,130.65
加:营业外收入|七、74|3,960,014.09|5,249,575.04
减:营业外支出|七、75|1,951,819.65|1,599,204.55
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列||-1,044,973,498.12|6,248,457,501.14
减:所得税费用|七、76|507,319,483.40|2,033,062,885.53
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||-1,552,292,981.52|4,215,394,615.61
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||-1,552,292,981.52|4,215,394,615.61
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||-576,160,740.49|4,815,710,298.29
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列||-976,132,241.03|-600,315,682.68
六、其他综合收益的税后净额|||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动|||
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益|||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||-1,552,292,981.52|4,215,394,615.61
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||-576,160,740.49|4,815,710,298.29
(二)归属于少数股东的综合收益总额||-976,132,241.03|-600,315,682.68
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||-0.0117|0.0981
(二)稀释每股收益(元/股)||-0.0117|0.0981
项目|附注|2022年度|2021 年度
一、营业收入|十七、4|15,767,916,952.19|24,760,846,322.62
减:营业成本|十七、4|12,323,460,576.89|14,595,668,862.22
税金及附加||1,609,286.56|130,781,823.04
销售费用|||
管理费用||777,529,583.16|780,738,761.56
研发费用||4,626,760.02|12,353,452.40
财务费用||949,164,115.80|1,275,350,385.42
其中:利息费用||1,129,514,950.43|1,464,621,796.01
利息收入||181,100,934.34|220,965,649.77
加:其他收益||37,795,455.20|932,381.07
投资收益(损失以“-”号填列)|||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-658.65|
资产减值损失(损失以“-”号填列)|||
资产处置收益(损失以“-”号填列)|||
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||1,749,321,426.31|7,966,885,419.05
加:营业外收入||3,882,163.08|3,128,983.26
减:营业外支出||1,883,116.73|1,358,114.96
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列||1,751,320,472.66|7,968,656,287.35
减:所得税费用||508,603,014.30|2,034,346,416.43
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||1,242,717,458.36|5,934,309,870.92
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||1,242,717,458.36|5,934,309,870.92
(二)终止经营净利润(净亏损以“-号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|||
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
3.其他权益工具投资公允价值变动|||
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|||
项目|附注|2022年度|2021 年度
六、综合收益总额||1,242,717,458.36|5,934,309,870.92
七、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)|||
(二)稀释每股收益(元/股)|||
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||15,730,880,311.91|26,731,971,220.27
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||37,773,226.60|
收到其他与经营活动有关的现金|七、78|187,029,460.47|244,416,470.66
经营活动现金流入小计||15,955,682,998.98|26,976,387,690.93
购买商品、接受劳务支付的现金||8,518,822,110.24|8,016,440,254.23
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||44,323,050.04|40,217,264.65
支付的各项税费||550,937,798.57|3,373,308,280.40
支付其他与经营活动有关的现金|七、78|40,479,442.88|78,880,929.00
经营活动现金流出小计||9,154,562,401.73|11,508,846,728.28
经营活动产生的现金流量净额||6,801,120,597.25|15,467,540,962.65
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||
取得投资收益收到的现金|||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||2,475.60|74,646,139.94
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|七、78||22,363,705.75
投资活动现金流入小计||2,475.60|97,009,845.69
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||1,098,579,419.58|3,452,886,812.94
投资支付的现金|||
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|七、78||251,411,165.78
投资活动现金流出小计||1,098,579,419.58|3,704,297,978.72
投资活动产生的现金流量净额||-1,098,576,943.98|-3,607,288,133.03
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
项目|附注|2022年度|2021年度
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||4,658,958,500.00|7,888,160,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|七、78||
筹资活动现金流入小计||4,658,958,500.00|7,888,160,000.00
偿还债务支付的现金||8,377,195,850.00|13,605,360,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||5,560,125,403.98|5,172,785,912.75
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78|2,360,711.25|2,360,711.25
筹资活动现金流出小计||13,939,681,965.23|18,780,506,624.00
筹资活动产生的现金流量净额||-9,280,723,465.23|-10,892,346,624.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额|七、79|-3,578,179,811.96|967,906,205.62
加:期初现金及现金等价物余额|七、79|8,917,551,771.92|7,949,645,566.30
六、期末现金及现金等价物余额|七、79|5,339,371,959.96|8,917,551,771.92
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||12,060,585,454.71|21,938,699,682.59
收到的税费返还||37,773,226.60|
收到其他与经营活动有关的现金||171,956,534.36|236,851,238.34
经营活动现金流入小计||12,270,315,215.67|22,175,550,920.93
购买商品、接受劳务支付的现金||6,282,478,638.25|6,725,739,065.37
支付给职工及为职工支付的现金||34,173,562.97|31,192,249.16
支付的各项税费||545,364,121.63|3,309,284,923.16
支付其他与经营活动有关的现金||36,291,343.13|73,088,090.03
经营活动现金流出小计||6,898,307,665.98|10,139,304,327.72
经营活动产生的现金流量净额||5,372,007,549.69|12,036,246,593.21
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||
取得投资收益收到的现金|||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||2,475.60|1,365,020.15
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||2,475.60|1,365,020.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||305,069,189.08|412,903,457.94
投资支付的现金|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||305,069,189.08|412,903,457.94
投资活动产生的现金流量净额||-305,066,713.48|-411,538,437.79
三、筹资活动产生的现金流量:|||
项目|附注|2022年度|2021年度
吸收投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||3,690,000,000.00|6,000,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||3,690,000,000.00|6,000,000,000.00
偿还债务支付的现金||7,812,000,000.00|13,212,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||3,581,452,817.90|3,126,847,912.99
支付其他与筹资活动有关的现金||2,187,911.25|2,187,911.25
筹资活动现金流出小计||11,395,640,729.15|16,341,035,824.24
筹资活动产生的现金流量净额||-7,705,640,729.15|-10,341,035,824.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||-2,638,699,892.94|1,283,672,331.18
加:期初现金及现金等价物余额||7,810,076,183.18|6,526,403,852.00
六、期末现金及现金等价物余额||5,171,376,290.24|7,810,076,183.18
项目|2022 年度|||||||
|归属于母公司所有者权益||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|资本公积|专项储备|盈余公积|未分配利润|小计||
一、上年年末余额|49,106,484,611.00|122,596,155,858.47|21,117,738.15|5,255,402,582.06|9,870,721,754.40|186,849,882,544.08|24,254,484,654.38|211,104,367,198.46
加:会计政策变更||||||||
前期差错更正||||||||
同一控制下企业合并||||||||
其他||||||||
二、本年期初余额|49,106,484,611.00|122,596,155,858.47|21,117,738.15|5,255,402,582.06|9,870,721,754.40|186,849,882,544.08|24,254,484,654.38|211,104,367,198.46
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||134,856,413.79|124,271,745.84|-3,111,560,880.86|-2,852,432,721.23|-972,227,310.18|-3,824,660,031.41
(一)综合收益总额|||||-576,160,740.49|-576,160,740.49|-976,132,241.03|-1,552,292,981.52
(二)所有者投入和减少资本||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||
4.其他||||||||
(三)利润分配||||124,271,745.84|-2,535,400,140.37|-2,411,128,394.53||-2,411,128,394.53
1.提取盈余公积||||124,271,745.84|-124,271,745.84|||
2.提取一般风险准备||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||-2,411,128,394.53|-2,411,128,394.53||-2,411,128,394.53
4.其他||||||||
(五)专项储备|||134,856,413.79|||134,856,413.79|3,904,930.85|138,761,344.64
1.本期提取|||409,105,998.33|||409,105,998.33|23,626,259.47|432,732,257.80
2.本期使用|||274,249,584.54|||274,249,584.54|19,721,328.62|293,970,913.16
(六)其他||||||||
项目|2022 年度|||||||
|归属于母公司所有者权益||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|资本公积|专项储备|盈余公积|未分配利润|小计||
四、本期期末余额|49,106,484,611.00|122,596,155,858.47|155,974,151.94|5,379,674,327.90|6,759,160,873.54|183,997,449,822.85|23,282,257,344.20|207,279,707,167.05
项目|2021 年度|||||||
|归属于母公司所有者权益||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|资本公积|专项储备|盈余公积|未分配利润|小计||
一、上年年末余额|49,106,484,611.00|122,596,155,858.47||4,661,971,594.97|7,264,045,786.68|183,628,657,851.12|24,854,800,337.06|208,483,458,188.18
加:会计政策变更||||||||
前期差错更正||||||||
同一控制下企业合并||||||||
其他||||||||
二、本年期初余额|49,106,484,611.00|122,596,155,858.47||4,661,971,594.97|7,264,045,786.68|183,628,657,851.12|24,854,800,337.06|208,483,458,188.18
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||21,117,738.15|593,430,987.09|2,606,675,967.72|3,221,224,692.96|-600,315,682.68|2,620,909,010.28
(一)综合收益总额|||||4,815,710,298.29|4,815,710,298.29|-600,315,682.68|4,215,394,615.61
(二)所有者投入和减少资本||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||
4.其他||||||||
(三)利润分配||||593,430,987.09|-2,209,034,330.57|-1,615,603,343.48||-1,615,603,343.48
1.提取盈余公积||||593,430,987.09|-593,430,987.09|||
2.提取一般风险准备||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||-1,615,603,343.48|-1,615,603,343.48||-1,615,603,343.48
4.其他||||||||
项目|2021 年度|||||||
|归属于母公司所有者权益||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|资本公积|专项储备|盈余公积|未分配利润|小计||
(五)专项储备|||21,117,738.15|||21,117,738.15||21,117,738.15
1.本期提取|||357,290,440.67|||357,290,440.67|20,024,600.50|377,315,041.17
2.本期使用|||336,172,702.52|||336,172,702.52|20,024,600.50|356,197,303.02
(六)其他||||||||
四、本期期末余额|49,106,484,611.00|122,596,155,858.47|21,117,738.15|5,255,402,582.06|9,870,721,754.40|186,849,882,544.08|24,254,484,654.38|211,104,367,198.46
项目|2022 年度|||||
|实收资本(或股本)|资本公积|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
一、上年年末余额|49,106,484,611.00|117,933,163,158.63|21,117,738.15|5,255,402,582.06|16,905,500,211.79|189,221,668,301.63
加:会计政策变更||||||
前期差错更正||||||
其他||||||
二、本年期初余额|49,106,484,611.00|117,933,163,158.63|21,117,738.15|5,255,402,582.06|16,905,500,211.79|189,221,668,301.63
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||127,580,152.14|124,271,745.84|-1,292,682,682.01|-1,040,830,784.03
(一)综合收益总额|||||1,242,717,458.36|1,242,717,458.36
(二)所有者投入和减少资本||||||
1.所有者投入的普通股||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||
4.其他||||||
(三)利润分配||||124,271,745.84|-2,535,400,140.37|-2,411,128,394.53
1.提取盈余公积||||124,271,745.84|-124,271,745.84|
2.对所有者(或股东)的分配|||||-2,411,128,394.53|-2,411,128,394.53
3.其他||||||
(四)所有者权益内部结转||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||
项目|2022 年度|||||
|实收资本(或股本)|资本公积|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||
6.其他||||||
(五)专项储备|||127,580,152.14|||127,580,152.14
1.本期提取|||365,081,954.81|||365,081,954.81
2.本期使用|||237,501,802.67|||237,501,802.67
(六)其他||||||
四、本期期末余额|49,106,484,611.00|117,933,163,158.63|148,697,890.29|5,379,674,327.90|15,612,817,529.78|188,180,837,517.60
项目|2021 年度|||||
|实收资本(或股本)|资本公积|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
一、上年年末余额|49,106,484,611.00|117,933,163,158.63||4,661,971,594.97|13,180,224,671.44|184,881,844,036.04
加:会计政策变更||||||
前期差错更正||||||
其他||||||
二、本年期初余额|49,106,484,611.00|117,933,163,158.63||4,661,971,594.97|13,180,224,671.44|184,881,844,036.04
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||21,117,738.15|593,430,987.09|3,725,275,540.35|4,339,824,265.59
(一)综合收益总额|||||5,934,309,870.92|5,934,309,870.92
(二)所有者投入和减少资本||||||
1.所有者投入的普通股||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||
4.其他||||||
(三)利润分配||||593,430,987.09|-2,209,034,330.57|-1,615,603,343.48
1.提取盈余公积||||593,430,987.09|-593,430,987.09|
2.对所有者(或股东)的分配|||||-1,615,603,343.48|-1,615,603,343.48
3.其他||||||
(四)所有者权益内部结转||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||
项目|2021 年度|||||
|实收资本(或股本)|资本公积|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||
6.其他||||||
(五)专项储备|||21,117,738.15|||21,117,738.15
1.本期提取|||319,977,556.44|||319,977,556.44
2.本期使用|||298,859,818.29|||298,859,818.29
(六)其他||||||
四、本期期末余额|49,106,484,611.00|117,933,163,158.63|21,117,738.15|5,255,402,582.06|16,905,500,211.79|189,221,668,301.63
公司于2008年1月9日发起成立,系由中国铁路投资集团有限公司(原名:中国铁路建设投资公司)、平安资产管理有限责任公司、全国社会保障基金理事会、上海申铁投资有限公司、江苏交通控股有限公司、北京市基础设施投资有限公司、天津城市基础设施建设投资集团有限公司、南京铁路建设投资有限责任公司、山东高速集团有限公司(原名:山东省高速公路集团有限公司)、河北建投交通投资有限责任公司、安徽省投资集团控股有限公司(原名:安徽省投资集团有限责任公司)十一位股东共同出资组建,经中华人民共和国国家工商行政管理总局依法登记设立的股份有限公司,公司成立时注册资金200,000万元。
2009年7月31日公司第一次临时股东大会表决同意《关于中银集团投资有限公司购买中国铁路建设投资公司所持京沪高速铁路股份有限公司部分股份的议案》,由中国铁路投资集团有限公司向中银集团投资有限公司转让其所持有的公司价值不超过60亿元金额的股份。上述议案于2010年10月11日经中华人民共和国商务部《关于同意京沪高速铁路股份有限公司变更为外商投资企业的批复》(商资批[2010]1006号)批准。据此公司于2010年12月22日进行了工商变更登记,将公司类型变更为外商投资股份有限公司(外资比例小于25%)。
2009年8月30日公司第二次临时股东大会表决同意向股东同比例配发新股,增发新股11,300,000万元,同时将注册资本调整为11,500,000万元。
2015年9月17日公司将经审计确认的“四省四市”征地拆迁补偿费用3,709,889.61 万元、站房合作建设资金194,104.00万元以及经审计确认的既有铁路建设用地补偿费用87,702.51万元计价入股,总股本由11,500,000.00万元调整至13,062,396.12万元。2016年9月,公司完成注册资本变更登记手续,变更后的注册资本为13,062,396.12 万元。
2018年11月30日公司第二次临时股东大会表决通过了《关于减少京沪高速铁路股份有限公司注册资本的议案》,将公司注册资本由人民币13,062,396.12万元减少为人民币4,000,000万元,差额转增资本公积。
2019年9月25日公司第三次临时股东大会表决通过了《关于京沪高速铁路股份有限公司增加注册资本及调整股比的议案》,将公司国有划拨土地使用权作价出资金额增加中国铁路投资集团有限公司对公司的权益1,228,065.33万元,其中增加公司注册资本282,085.46万元,余额计入资本公积。
经中国证监会证监许可[2019]2885号文的核准,公司于2020年1月完成了公开发行
628,563.00万股人民币普通股股票,每股面值为人民币1元,发行价格为每股人民币4.88元。本次发行完成后本公司股本为人民币49,106,484,611.00元。
公司所属行业:铁路运输行业。
经营范围:京沪高速铁路建设,旅客运输业务;咨询服务、设备物资采购及销售、物业管理、物流、仓储、停车场业务等。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。)
本财务报表已由本公司第四届董事会第十八次会议于2023年4月28日批准报出。
子公司名称
京福铁路客运专线安徽有限责任公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本公司报告期末起十二个月,生产经营稳定、具备持续经营能力,不存在影响持续经营能力的重大不利风险。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎被全部实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差异计入当期损益。
本公司的金融资产于初始确认时根据公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的、未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,本公司按照预期有权收取的对价金额进行初始计量。
公司的金融负债于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:(1)该项指定能够消除或显著减少会计错配;(2)根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。
信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
对于处于该阶段的金融工具,公司按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入(若该工具为金融资产,下同)。
对于处于该阶段的金融工具,公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
对于处于该阶段的金融工具,公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产,公司按其摊余成本(账面余额减已计提减值准备,也即账面价值)和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产,公司仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备,并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力,那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
(3)对于应收款项,无论是否存在重大融资成分,本公司均采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
确定预期信用损失率应考虑对方单位地理区域、产品类型、客户评级、担保物以及客户类型等因素,以及外部经济、技术环境等前瞻性信息。资产负债表日对单项金融工具无法以合理成本测算预期信用损失的,应当以组合为基础进行计算。基于行业特点,对铁路运输企业以外的债务单位以组合为基础进行计算。国铁集团合并报表范围内单位之间的应收款项,以及未到期的应收票据和长期应收款,未到期的备用金、保证金、押金、赔款等,如果债务方存在资不抵债、无法继续经营、死亡等不能偿还债务的迹象,应单项计提损失准备,不存在上述情况的,可以不计提,逾期备用金、保证金、押金、赔款等按规定计提;合同资产,以及逾期应收票据、长期应收款参照应收账款计提。
(2)该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供担保方式继续涉入的,应当在转移日按照金融资产的账面价值和担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。
存货主要为价值低于5,000 元的信号设备、通信设备等备品备件,按成本与可变现净值孰低计量。
存货于取得时按实际成本入账。发出存货的实际成本采用先进先出法计量。
本公司存货盘存制度为永续盘存制。
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其中如果属于非交易性的,本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算,其会计政策详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“10.金融工具””。
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公
积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按“第十一节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“6.合并财务报表的编制方法”中所述的相关会计政策处理。
1固定资产,是指使用寿命超过1年,单位价值(含增值税)在5,000.00元及以上,为铁路运输、生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。
2合同约定以延期付款方式购买固定资产,且超过正常信用条件(一般为3 年及以上)的,实质上具有融资性质,固定资产成本以购买价款的现值为基础确定。
3已达到预定可使用状态的固定资产,应估价入账,并计提折旧;待办理竣工决算后再按实际成本调整原来的暂估价值,原已计提的折旧额不再调整,应根据剩余使用年限重新确定折旧率。4本公司固定资产折旧方法采用年限平均法。至少应于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。固定资产后续支出予以资本化时(包括对已逾龄资产更新改造或加装改造),除增加固定资产价值外,还应重新预计使用寿命和净残值并根据重新预计的寿命、净残值计提折旧。
本公司固定资产的后续支出分别按其性质划分为费用性和资本性支出,其中,固定资产的整体更新和成段更换、功能性升级、加装改造、改扩建等提高固定资产性能或延长使用寿命的支出予以资本化。
5本公司为运输设备等固定资产修理而储备的价值较高、使用期限较长且可反复修理使用的高价互换配件,购入时作为固定资产核算,在预计可使用年限内按类别计提折旧。
6本公司发生固定资产后续支出涉及到替换原固定资产某组成部分的,发生的后续支出符合固定资产确认条件的,应将其计入固定资产价值,并扣除被替换部分的账面价值。
7本公司已经做出处置决议、与受让方签订了不可撤销的转让协议、将在1 年内完成转让、在当前状况下仅根据出售惯常条款即可立即出售的固定资产为持有待售固定资产。持有待售的固定资产不计提折旧、不进行减值测试,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
8本公司盘盈的固定资产作为前期差错处理,通过“以前年度损益调整”科目核算。
9资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
1.线路|年限平均法|||
其中:路基|年限平均法|100|5|0.95
道口|年限平均法|45|5.05|2.11
桥梁|年限平均法|||
其中:既有线|年限平均法|65|5.1|1.46
客专|年限平均法|100|1|0.99
其他桥涵建筑物|年限平均法|45|5.05|2.11
隧道|年限平均法|||
其中:既有线|年限平均法|80|5.6|1.18
客专|年限平均法|100|1|0.99
涵渠|年限平均法|||
其中:既有线|年限平均法|55|6.5|1.7
客专|年限平均法|100|1|0.99
防护林|年限平均法|45|5.05|2.11
线路隔离网|年限平均法|20|4|4.8
钢轨(包括道岔)、轨枕|年限平均法|||
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
道碴||||
其中:普速铁路轨道|年限平均法|21|7|4.43
普速铁路道岔|年限平均法|13|5|7.31