TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
衍生金融负债||
应付票据|123,850,327.29|202,715,080.46
应付账款|292,282,486.74|292,067,734.83
预收款项||
合同负债|15,716,810.02|234,032,050.50
应付职工薪酬|39,789,887.97|43,715,749.27
应交税费|9,097,362.76|19,920,908.65
其他应付款|31,488,676.05|34,126,530.61
其中:应付利息||
应付股利||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|23,657,868.61|27,950,000.00
其他流动负债|3,018,514.83|2,591,784.42
流动负债合计|639,003,531.49|892,119,838.74
非流动负债:||
长期借款|68,730,000.00|150,450,000.00
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债||
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|7,307,510.12|10,316,750.57
递延所得税负债|2,554,602.79|
其他非流动负债||
非流动负债合计|78,592,112.91|160,766,750.57
负债合计|717,595,644.40|1,052,886,589.31
所有者权益:||
股本|965,612,800.00|869,003,283.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|1,997,080,712.57|918,530,861.41
减:库存股||
其他综合收益||
专项储备||
盈余公积|120,083,315.68|101,795,289.23
未分配利润|628,327,341.17|463,735,103.14
所有者权益合计|3,711,104,169.42|2,353,064,536.78
负债和所有者权益总计|4,428,699,813.82|3,405,951,126.09
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入|7,513,463,142.50|8,373,476,655.49
其中:营业收入|7,513,463,142.50|8,373,476,655.49
利息收入||
已赚保费||
手续费及佣金收入||
二、营业总成本|6,852,724,888.57|7,589,862,888.40
其中:营业成本|5,045,645,252.47|5,856,059,559.88
利息支出||
手续费及佣金支出||
退保金||
赔付支出净额||
提取保险责任合同准备金净额||
保单红利支出||
分保费用||
税金及附加|81,631,119.11|84,622,746.14
销售费用|715,331,276.44|798,740,114.18
管理费用|653,389,607.97|546,722,127.32
研发费用|340,584,769.75|288,213,984.09
财务费用|16,142,862.83|15,504,356.79
其中:利息费用|31,845,902.46|34,117,715.64
利息收入|17,713,876.85|15,649,416.58
加:其他收益|47,593,230.68|37,627,003.69
投资收益(损失以“-”号填列)|8,694,100.05|11,185,255.36
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|839,644.66|257,925.03
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||
汇兑收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|33,492,453.58|-117,726,856.80
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-56,842,632.16|-85,543,140.78
资产处置收益(损失以“-”号填列)||
三、营业利润(亏损以“-”号填列)|693,675,406.08|629,156,028.56
加:营业外收入|13,924,953.94|19,157,457.96
减:营业外支出|13,836,267.64|12,718,292.07
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|693,764,092.38|635,595,194.45
减:所得税费用|101,432,463.89|59,389,346.78
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|592,331,628.49|576,205,847.67
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|592,331,628.49|576,205,847.67
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|593,028,487.71|577,147,810.92
2.少数股东损益|-696,859.22|-941,963.25
六、其他综合收益的税后净额|158,057.78|188,587.32
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|158,057.78|188,587.32
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他||
综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动||
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|158,057.78|188,587.32
1.权益法下可转损益的其他综合收益||
2.其他债权投资公允价值变动||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额|158,057.78|188,587.32
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||
七、综合收益总额|592,489,686.27|576,394,434.99
归属于母公司所有者的综合收益总额|593,186,545.49|577,336,398.24
归属于少数股东的综合收益总额|-696,859.22|-941,963.25
八、每股收益||
(一)基本每股收益|0.6700|0.6641
(二)稀释每股收益|0.6700|0.6641
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。法定代表人:谢岳荣主管会计工作负责人:彭小内会计机构负责人:阳敏
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|1,368,305,269.92|1,627,383,283.85
减:营业成本|1,048,824,932.86|1,235,820,232.74
税金及附加|11,056,214.22|10,963,537.76
销售费用|31,541,127.35|68,826,969.44
管理费用|176,813,764.64|190,455,278.94
研发费用|84,949,142.80|74,556,909.42
财务费用|9,654,133.02|11,303,221.82
其中:利息费用|11,178,463.45|12,863,301.94
利息收入|1,640,466.40|2,392,560.18
加:其他收益|15,258,962.42|9,258,238.09
投资收益(损失以“-”号填列)|175,172,220.40|412,185,446.37
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以||
“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-1,695,802.02|10,217,993.86
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-9,854,214.29|-19,229,961.63
资产处置收益(损失以“-”号填列)||
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|184,347,121.54|447,888,850.42
加:营业外收入|2,663,548.26|3,283,767.95
减:营业外支出|2,359,273.92|1,658,869.71
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|184,651,395.88|449,513,748.66
减:所得税费用|1,771,131.40|-114,759.95
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|182,880,264.48|449,628,508.61
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|182,880,264.48|449,628,508.61
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
7.其他||
六、综合收益总额|182,880,264.48|449,628,508.61
七、每股收益||
(一)基本每股收益||
(二)稀释每股收益||
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|7,893,306,451.43|8,999,961,646.60
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|113,802,010.34|
收到其他与经营活动有关的现金|129,321,657.30|95,113,749.97
经营活动现金流入小计|8,136,430,119.07|9,095,075,396.57
购买商品、接受劳务支付的现金|4,938,029,045.94|5,413,405,683.68
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|1,675,940,184.12|1,652,992,370.26
支付的各项税费|564,981,077.62|593,099,441.63
支付其他与经营活动有关的现金|556,744,895.06|529,611,536.94
经营活动现金流出小计|7,735,695,202.74|8,189,109,032.51
经营活动产生的现金流量净额|400,734,916.33|905,966,364.06
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|492,000.00|60,000.00
取得投资收益收到的现金|8,104,455.39|12,677,330.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|2,007,810.58|8,013,568.54
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|10,604,265.97|20,750,898.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|1,278,181,772.18|1,112,596,865.56
投资支付的现金||121,740,334.50
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|1,278,181,772.18|1,234,337,200.06
投资活动产生的现金流量净额|-1,267,577,506.21|-1,213,586,301.19
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金|1,176,513,399.67|7,100,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||7,100,000.00
取得借款收到的现金|957,155,628.54|877,485,808.61
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计|2,133,669,028.21|884,585,808.61
偿还债务支付的现金|453,742,909.97|483,347,920.74
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|66,318,480.55|47,769,636.00
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||5,973,480.00
支付其他与筹资活动有关的现金|17,200,000.00|10,105,948.19
筹资活动现金流出小计|537,261,390.52|541,223,504.93
筹资活动产生的现金流量净额|1,596,407,637.69|343,362,303.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|269,234.03|188,587.32
五、现金及现金等价物净增加额|729,834,281.84|35,930,953.87
加:期初现金及现金等价物余额|1,037,101,854.69|1,001,170,900.82
六、期末现金及现金等价物余额|1,766,936,136.53|1,037,101,854.69
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|1,745,010,941.87|2,139,546,201.78
收到的税费返还||
收到其他与经营活动有关的现金|703,288,209.69|1,036,997,292.84
经营活动现金流入小计|2,448,299,151.56|3,176,543,494.62
购买商品、接受劳务支付的现金|874,501,155.60|1,154,846,671.75
支付给职工以及为职工支付的现金|302,435,741.57|367,917,204.18
支付的各项税费|59,868,847.46|62,479,108.61
支付其他与经营活动有关的现金|1,655,489,382.57|1,680,981,959.23
经营活动现金流出小计|2,892,295,127.20|3,266,224,943.77
经营活动产生的现金流量净额|-443,995,975.64|-89,681,449.15
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|20,000,000.00|
取得投资收益收到的现金|175,172,220.40|412,185,446.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|195,172,220.40|412,185,446.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|202,466,687.30|171,778,646.62
投资支付的现金|350,000,000.00|98,322,071.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|552,466,687.30|270,100,717.62
投资活动产生的现金流量净额|-357,294,466.90|142,084,728.75
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金|1,176,513,399.67|
取得借款收到的现金|140,000,000.00|105,900,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计|1,316,513,399.67|105,900,000.00
偿还债务支付的现金|161,170,000.00|272,933,887.19
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|11,246,727.43|12,984,126.02
支付其他与筹资活动有关的现金|18,812,261.28|
筹资活动现金流出小计|191,228,988.71|285,918,013.21
筹资活动产生的现金流量净额|1,125,284,410.96|-180,018,013.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|1,695.93|
五、现金及现金等价物净增加额|323,995,664.35|-127,614,733.61
加:期初现金及现金等价物余额|38,777,955.47|166,392,689.08
六、期末现金及现金等价物余额|362,773,619.82|38,777,955.47
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|869,003,283.00||||955,045,432.90||167,236.33||101,795,289.23||1,042,218,313.26||2,968,229,554.72|6,951,348.42|2,975,180,903.14
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|869,003,283.00||||955,045,432.90||167,236.33||101,795,289.23||1,042,218,313.26||2,968,229,554.72|6,951,348.42|2,975,180,903.14
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|96,609,517.00||||1,078,549,851.16||158,057.78||18,288,026.45||574,740,461.26||1,768,345,913.65|-696,859.22|1,767,649,054.43
(一)综合收益总额|||||||158,057.78||||593,028,487.71||593,186,545.49|-696,859.22|592,489,686.27
(二)所有者投入和减少资本|96,609,517.00||||1,078,549,851.16||||||||1,175,159,368.16||1,175,159,368.16
1.所有者投入的普通股|96,609,517.00||||1,059,263,384.90||||||||1,155,872,901.90||1,155,872,901.90
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||19,286,466.26||||||||19,286,466.26||19,286,466.26
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||18,288,026.45||-18,288,026.45||||
1.提取盈余公积|||||||||18,288,026.45||-18,288,026.45||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损| || || || || || || || || || || || || || ||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||||||||||||||||
四、本期期末余额|965,612,800.00||||||||2,033,595,284.06||||325,294.11||||120,083,315.68||||1,616,958,774.52||||4,736,575,468.37||6,254,489.20||4,742,829,957.57
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|869,003,283.00||||940,066,103.77||-21,350.99||56,832,438.37||510,033,353.20||2,375,913,827.35|793,311.67|2,376,707,139.02
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|869,003,283.00||||940,066,103.77||-21,350.99||56,832,438.37||510,033,353.20||2,375,913,827.35|793,311.67|2,376,707,139.02
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||14,979,329.13||188,587.32||44,962,850.86||532,184,960.06||592,315,727.37|6,158,036.75|598,473,764.12
(一)综合收益总额|||||||188,587.32||||577,147,810.92||577,336,398.24|-941,963.25|576,394,434.99
(二)所有者投入和减少资本|||||14,979,329.13||||||||14,979,329.13|7,100,000.00|22,079,329.13
1.所有者投入的普通股||||||||||||||7,100,000.00|7,100,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本| || || || || || || || || || || || || || ||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||14,953,617.13||||||||||||||||14,953,617.13||||14,953,617.13
4.其他|||||||||25,712.00||||||||||||||||25,712.00||||25,712.00
(三)利润分配|||||||||||||||||44,962,850.86||||-44,962,850.86||||||||
1.提取盈余公积|||||||||||||||||44,962,850.86||||-44,962,850.86||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||||||||||||||||
四、本期期末余额|869,003,283.00||||||||955,045,432.90||||167,236.33||||101,795,289.23||||1,042,218,313.26||||2,968,229,554.72||6,951,348.42||2,975,180,903.14
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|869,003,283.00||||918,530,861.41||||101,795,289.23|463,735,103.14||2,353,064,536.78
加:会计政策变更||||||||||||
前期差错更正||||||||||||
其他||||||||||||
二、本年期初余额|869,003,283.00||||918,530,861.41||||101,795,289.23|463,735,103.14||2,353,064,536.78
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|96,609,517.00||||1,078,549,851.16||||18,288,026.45|164,592,238.03||1,358,039,632.64
(一)综合收益总额||||||||||182,880,264.48||182,880,264.48
(二)所有者投入和减少资本|96,609,517.00||||1,078,549,851.16|||||||1,175,159,368.16
1.所有者投入的普通股|96,609,517.00||||1,059,263,384.90|||||||1,155,872,901.90
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||19,286,466.26|||||||19,286,466.26
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||18,288,026.45|-18,288,026.45||
1.提取盈余公积|||||||||18,288,026.45|-18,288,026.45||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.本期使用| || || || || || || || || || || ||
(六)其他|||||||||||||||||||||||
四、本期期末余额|965,612,800.00||||||||1,997,080,712.57||||||||120,083,315.68||628,327,341.17||||3,711,104,169.42
项目|2021年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|869,003,283.00||||903,577,244.28||||56,832,438.37|59,069,445.39||1,888,482,411.04
加:会计政策变更||||||||||||
前期差错更正||||||||||||
其他||||||||||||
二、本年期初余额|869,003,283.00||||903,577,244.28||||56,832,438.37|59,069,445.39||1,888,482,411.04
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||14,953,617.13||||44,962,850.86|404,665,657.75||464,582,125.74
(一)综合收益总额||||||||||449,628,508.61||449,628,508.61
(二)所有者投入和减少资本|||||14,953,617.13|||||||14,953,617.13
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||14,953,617.13|||||||14,953,617.13
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||44,962,850.86|-44,962,850.86||0.00
1.提取盈余公积|||||||||44,962,850.86|-44,962,850.86||0.00
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损| || || || || || || || || || || ||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||||||||||
四、本期期末余额|869,003,283.00||||||||918,530,861.41||||||||101,795,289.23||463,735,103.14||||2,353,064,536.78
箭牌家居集团股份有限公司(以下简称“箭牌家居”或“公司”或“本公司”)前身为广东乐华家居有限责任公司(以下简称“乐华家居有限”)。乐华家居有限成立于2013 年4 月7 日,成立时注册资本3,000.00 万元。2019 年12 月18日,乐华家居有限整体变更为股份有限公司,名称变更为箭牌家居集团股份有限公司。
2022 年10 月26 日,经中国证券监督管理委员会《关于核准箭牌家居集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可〔2022〕1977 号)核准,本公司首次公开发行人民币普通股(A 股)数量96,609,517 股,增加注册资本96,609,517 元,变更后的注册资本为人民币965,612,800.00 元。截止至2022 年12 月31 日,公司的注册资本为人民币965,612,800.00 元。
公司注册地址:佛山市三水区南山镇康裕三路1 号1 座(住所申报);法人代表:谢岳荣;统一社会信用代码:91440600065160777Y。
公司经营范围:一般项目:家具制造;家具销售;家具零配件生产;家具零配件销售;家具安装和维修服务;家居用品制造;家居用品销售;智能家庭消费设备制造;智能家庭消费设备销售;卫生洁具研发;卫生洁具制造;卫生洁具销售;卫生陶瓷制品制造;卫生陶瓷制品销售;五金产品研发;五金产品制造;五金产品批发;五金产品零售;金属制日用品制造;阀门和旋塞研发;普通阀门和旋塞制造(不含特种设备制造);阀门和旋塞销售;建筑装饰、水暖管道零件及其他建筑用金属制品制造;建筑陶瓷制品加工制造;建筑陶瓷制品销售;建筑用金属配件制造;建筑用金属配件销售;建筑材料销售;建筑装饰材料销售;非电力家用器具制造;非电力家用器具销售;厨具卫具及日用杂品批发;厨具卫具及日用杂品零售;制镜及类似品加工;玻璃制造;技术玻璃制品制造;技术玻璃制品销售;塑料制品制造;塑料制品销售;家用电器研发;家用电器制造;家用电器销售;家用电器零配件销售;家用电器安装服务;日用家电零售;日用电器修理;电子产品销售;照明器具制造;照明器具销售;
半导体照明器件制造;半导体照明器件销售;灯具销售;风机、风扇制造;风机、风扇销售;专业设计服务;货物进出口;技术进出口;第二类医疗器械销售。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目:第二类医疗器械生产。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)。
本财务报表经本公司2023年04 月11 日第二届董事会第二次会议决议批准报出。
序号|子公司名称|全文简称|截止2022.12.31是否纳入合并财务报表范围
1|广东乐华智能卫浴有限公司|智能卫浴|是
2|佛山市法恩安华卫浴有限公司|法恩安华|是
3|佛山市乐华恒业厨卫有限公司|恒业厨卫|是
4|佛山市顺德区乐华陶瓷洁具有限公司|顺德乐华|是
5|佛山市法恩洁具有限公司|法恩洁具|是
6|佛山市高明安华陶瓷洁具有限公司|高明安华|是
7|佛山市法恩莎卫浴有限公司|法恩莎卫浴|是
8|肇庆乐华陶瓷洁具有限公司|肇庆乐华|是
9|肇庆乐华电子厨卫有限公司|肇庆电子厨卫|是
10|肇庆乐华家居用品有限公司|肇庆乐华家居|是
11|肇庆乐华恒业五金制品有限公司|肇庆恒业五金|是
12|韶关市乐华陶瓷洁具有限公司|韶关乐华|是
13|景德镇乐华陶瓷洁具有限公司|景德镇乐华|是
14|景德镇市乐景高科金属制品有限公司|乐景高科|是
15|德州市乐华陶瓷洁具有限公司|德州乐华|是
16|应城乐华厨卫有限公司|应城乐华|是
17|佛山市安华恒基卫浴有限公司|安华恒基|是
18|广东乐华恒业电子商务有限公司|恒业电商|是
19|韶关安华陶瓷洁具有限公司|韶关安华|是
20|佛山市沃珑贸易有限公司|沃珑贸易|是
21|广东乐华恒业家居售后服务有限公司|家居售后|是
序号|子公司名称|全文简称|截止2022.12.31是否纳入合并财务报表范围
22| PT.ARROW HOME PRODUCTS INDONESIA|箭牌印尼|是
23|佛山市乐华恒业包装材料有限公司|恒业包装|是
24|景德镇法恩陶瓷洁具有限公司|景德镇法恩|是
25|佛山乐华世邦板材有限公司|世邦板材|是
26|广东乐华住工贸易有限公司|住工贸易|是
27|深圳箭牌智能家居有限公司|深圳箭牌|是
28|佛山市箭牌信息科技有限公司|箭牌科技|是
本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属控股子公司箭牌印尼根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币,箭牌印尼的记账本位币为印尼盾。本财务报表以人民币列示。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:1管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。2该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;以摊余成本进行后续计量。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产,按照实际利率法摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失,计入当期损益。本公司分类为该类的金融资产具体包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:1管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。2该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产所产生的所有利得或损失,除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外,所产生的其他利得或损失,均计入其他综合收益;金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。本公司分类为该类的金融资产具体包括:应收款项融资等。
本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出,不得撤销。本公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;除了获得股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关的利得和损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益,且后续不得转入当期损益。当其终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益性工具投资包括其他权益工具投资等。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失,计入当期损益。本公司分类为该类的金融资产具体包括:交易性金融资产、其他非流动金融资产等。
本公司在改变管理金融资产的业务模式时,对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本年无重分类金融资产。2)金融资产转移的确认依据和计量方法
(4)金融资产和金融负债的抵消
本公司取得的银行承兑汇票,如果银行承兑汇票信用等级较高,本公司判断应收票据的现金流量与预期能收到的现金流量之间不存在差异,不确认应收票据减值准备;如果银行承兑汇票信用等级较低,本公司按照应收账款政策划分组合计提坏账准备。
本公司取得的商业承兑汇票,按照应收账款政策划分组合计提坏账准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率,来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是,如果本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的,可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下,如果逾期超过30日,则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息,证明即使逾期超过30 日,信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定
信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:逾期信息、债务人预期表现和还款行为的显著变化、预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或外部经济状况的不利变化等。
本公司按照债务人类型和初始确认日期为共同风险特征,对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加,确定预期信用损失。
1)对合并范围内子公司销售或提供服务形成的应收款项,确定为无信用风险的应收款,本公司判断不存在预期信用损失,不计提坏账准备。
2)本公司将存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项的应收账款,确定为信用风险自初始确认后
显著增加的应收账款,按照该应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额,确定应收账款的预期信用损失,计提坏账准备。
账龄|1 年以内|1-2 年|2-3 年|3-4 年|4 年以上
违约损失率|5%|10%|30%|50%|100%
本公司对于应收款项融资按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。本公司的应收款项融资主要系取得的信用等级较高银行承兑汇票,本公司判断应收票据的现金流量与预期能收到的现金流量之间不存在差异,不确认应收款项融资减值准备。
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。
以组合为基础的评估。对于其他应收款,本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行,所以本公司按初始确认日期为共同风险特征,对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
本公司存货主要包括原材料、周转材料、自制半成品、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
合同资产的预期信用损失的确定方法,参照11.应收票据及12.应收账款相关内容。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(财会[2017]7 号)》核算的,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,应当按比例转入当期投资收益。
本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物),采用成本模式计量。
类别|折旧年限(年)|预计残值率(%)|年折旧率(%)
土地使用权|受益年限|0|-
房屋建筑物|10-30 年|5|9.5-3.17
本公司固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值超过3,000 元的有形资产。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|10-30 年|5%|9.5%-3.17%
机器设备|年限平均法|5-10 年|5%|19%-9.5%
运输设备|年限平均法|5-8 年|5%|19%-11.88%
电子设备及其他|年限平均法|2-5 年|5%|47.5%-19%
在租赁期开始日,本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项:1租赁负债的初始计量金额;2
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3发生的初始直接费用,即为达成租赁所发生的增量成本;4为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,属于为生产存货而发生的除外。
本公司无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本;对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产,在对被购买方资产进行初始确认时,按公允价值确认为无形资产。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、经营租赁资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。
本公司的长期待摊费用包括装修费、技改维修和零星工程等。该等费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。装修费、技改维修和零星工程等费用的摊销年限为3 年。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费和失业保险费等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
辞退福利,是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,以及为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。在年度报告期结束后十二个月内完全支付确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益,其中对超过一年予以支付内退(内待)补偿款,按适当的折现率折现后计入当期损益。
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
满足下列条件之一时,本公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:1.客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
2.客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
公司商品销售收入的确认时点如下:
(1)经销模式收入确认方法:在经销模式下,销售的商品交货地点为公司的仓库,公司无需将产品配送至经销商指定地点,因此公司在库存商品发出后确认已将商品控制权转移给经销商并确认销售收入。
(2)直接境外出口销售收入确认方法:公司直接境外出口为FOB 模式,境外出口业务以商品发出并办妥报关出口手续后确认收入。
(3)电商直营模式收入确认方法:公司主要通过天猫、京东等电商平台进行网络销售,如销售的商品含安装,则公司将分为销售商品及安装劳务分别确认收入,其中,销售商品的收入确认以客户签收作为销售商品收入确认的依据,安装劳务收入以电商平台或第三方安装公司的结算单为收入确认依据;如销售的商品不含安装,则公司在客户签收确认后已将商品控制权转移给客户并确认销售收入。
(4)公司直营工程客户收入确认方法:直营工程客户包括经销商引荐工程业务和公司直接拓展的工程业务,销售商品在工程客户的指定地点交货,对于公司不负责商品安装的业务,商品在运输到客户指定的地点且由客户验收后相关风险和收益已转移给了客户,因此公司在商品经客户验收后确认已将商品控制权转移给客户并确认销售收入。对于公司负责商品安装的业务,商品在运输到客户指定的地点、安装完成且经客户验收后,相关风险和收益已转移给了客户,因此公司在商品经客户验收后确认已将商品控制权转移给客户并确认销售收入。
(5)公司零售业务收入确认方法:公司的零售业务主要发生在总部及子公司的展厅,公司与客户在展厅达成交易并由客户在公司仓库自提货,公司不负责货品的运输及安装,因此公司在客户提货后确认已将商品控制权转移给客户并确认销售收入。
(6)公司安装业务的收入确认方法:公司的安装业务在经销商完成安装或公司委托第三方完成安装后确认销售收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益,确认为递延收益的与资产相关的政府补助,在相关资产使用寿命内按照平均分配方法分期计入当期损益。
一项租赁存在下列一种或多种情形的,本公司通常将其分类为融资租赁:1在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;2承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权;3资产的所有权虽然不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分(不低于租赁资产使用寿命的75%);4在租赁开始日,租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值
(不低于租赁资产公允价值的90%。);5租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的,本公司也可能将其分类为融资租赁:1若承租人撤销租赁,撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担;2资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人;3承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
(1)经营租赁的会计处理方法租金的处理
本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本,在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。折旧
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率,是指确定租赁投资净额采用内含折现率(转租情况下,若转租的租赁内含利率无法确定,采用原租赁的折现率(根据与转租有关的初始直接费用进行调整),或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理,且满足假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注
本公司自2022 年1 月1 日起执行财政部2021 年发布的《企业会计准则解释第15 号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”。||1)
本公司自2022 年12 月13 日起执行财政部2022 年发布的《企业会计准则解释第16 号》“关于发行方分||2)
类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”。||
1)企业会计准则解释第15 号
2021 年12 月31 日,财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第15 号〉的通知》(财会〔2021〕35 号)(以下简称15 号解释),规定了关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理、关于资金集中管理相关列报、关于亏损合同的判断。“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”的内容自2022年1 月1 日起施行。
15 号解释规定企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下统称试运行销售)的,应当按照《企业会计准则第14 号——收入》、《企业会计准则第1 号——存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益,不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前,符合《企业会计准则第1 号——存货》规定的应当确认为存货,符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。测试固定资产可否正常运转而发生的支出属于固定资产达到预定可使用状态前的必要支出,应当按照《企业会计准则第4 号——固定资产》的有关规定,计入该固定资产成本。该会计政策变更对本公司财务报表无重大影响。
2)企业会计准则解释第16 号
2022 年12 月13 日,财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16 号〉的通知》(财会〔2022〕31 号)(以下简称16 号解释),规定了关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理、关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理、关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理。16 号解释中,“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023 年1 月1 日起施行;“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。该会计政策变更对本公司财务报表无重大影响。
税种|计税依据|税率
增值税*|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、11%、10%、9%、6%、5%
城市维护建设税|按实际缴纳的增值税计缴|5%、7%
企业所得税|按应纳税所得额计缴|15%、20%、22%、25%
教育费附加|按实际缴纳的增值税计缴|3%
地方教育费附加|按实际缴纳的增值税计缴|2%
*(1)2022 年1-3 月,箭牌印尼适用的增值税税率为10%;2022 年4-12 月,箭牌印尼适用的增值税税率为11%。
纳税主体名称|所得税税率
箭牌家居|15%
德州乐华|15%
法恩洁具|15%
高明安华|15%
韶关乐华|15%
肇庆乐华|15%
景德镇乐华|15%
应城乐华|15%
箭牌印尼*1|22%
其他子公司*2|25%、20%
*1 箭牌印尼根据当地税收政策,2022 年适用标准企业所得税税率为22%。
*2 公司的子公司家居售后和景德镇法恩2022 年为小型微利企业,适用企业所得税率为20%,其年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额(实际企业所得税税率为2.5%),其应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额(实际企业所得税税率为5%)。
根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》以及《高新技术企业认定管理办法》的相关规定,公司下述主体适用15%的优惠税率,具体情况如下:
所属主体|发证机关|发证时间|高新证书号|2022 年度适用所得税税率
箭牌家居|广东省科学技术厅,广东省财政厅,国家税务总局广东省税务局|2021.12.31| GR202144010057|15%
德州乐华|山东省科学技术厅,山东省财政厅,国家税务总局山东省税务局|2021.12.07| GR202137002556|15%
法恩洁具|广东省科学技术厅,广东省财政厅,国家税务总局广东省税务局|2022.12.22| GR202244012018|15%
高明安华|广东省科学技术厅,广东省财政厅,国家税务总局广东省税务局|2022.12.22| GR202244011856|15%
韶关乐华|广东省科学技术厅,广东省财政厅,国家税务总局广东省税务局|2021.12.20| GR202144008694|15%
肇庆乐华|广东省科学技术厅,广东省财政厅,国家税务总局广东省税务局|2021.12.20| GR202144005705|15%
景德镇乐华|江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务局江西省税务局|2021.11.03| GR202136000670|15%
应城乐华|湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务局湖北省省税务局|2022.10.12| GR202242001338|15%
根据国家税务总局公告2021 年第8 号《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》“自2021 年1 月1 日至2022 年12 月31 日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。”根据财政部、税务总局公告2022 年第13 号《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》,“自2022 年1 月1 日至2024 年12 月31 日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。”公司的子公司家居售后和景德镇法恩2022 年为小型微利企业,适用企业所得税率为20%,其年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额(实际企业所得税税率为2.5%)。
项目|期末余额|期初余额
银行存款|1,757,025,469.71|1,031,084,137.06
其他货币资金|143,184,836.52|530,711,783.05
合计|1,900,210,306.23|1,561,795,920.11
其中:存放在境外的款项总额|191,926.66|1,792,138.52