TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额
广州奥盈投资有限公司|咨询服务||5,547,169.66
京汉置业集团有限责任公司|担保服务||755,314.75
重庆市汉基伊达置业有限公司|销售商品||5,934.65
上海奥园实业有限公司|销售商品||3,267.33
广州奥园荔塱置业有限公司|销售商品||1,237.62
奥园健康生活(广州)集团有限公司|销售商品||1,425.74
江门奥辉教育投资有限公司|销售商品||1,633.66
广州奥园中城科技发展有限公司|销售商品||14,302.97
广州奥誉荔塱有限公司|销售商品||8,320.79
广州奥虹置业有限公司|销售商品||2,980.20
惠州市天翔房地产开发有限公司|销售商品||7,128.71
奥园资本投资集团有限公司|销售商品||10,633.66
广东省奥园城市建设开发有限公司|销售商品||1,485.15
深圳市奥园实业发展有限公司|销售商品||19,108.91
广州奥园股权投资基金管理有限公司|销售商品||3,823.76
奥园集团(广东)有限公司|销售商品||18,554.46
广州市雄泰房地产开发有限公司|销售商品||445.54
安吉银盛置业有限公司|销售商品||5,618.81
威宁奥园房地产开发有限公司|销售商品||5,940.59
江苏绿信置业有限公司|销售商品||4,306.93
泰兴市奥新置业有限公司|销售商品||1,930.69
镇江奥熠置业有限公司|销售商品||1,188.12
西安利申置业有限公司|销售商品||11,881.19
西咸新区绿城颐观房地产有限公司|销售商品||2,970.30
关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额
陕西万怡置业有限公司|销售商品||4,455.45
河北绿科房地产开发有限公司|销售商品||8,910.89
天津星科置业有限公司|销售商品||8,910.89
广东奥誉城市运营管理集团有限公司|销售商品||4,900.99
东莞奥裕置业有限公司|销售商品||3,908.91
广西恒铁房地产有限公司|销售商品||9,801.98
成都新西南房地产有限公司|销售商品||1,980.20
扬州奥广置业有限公司|销售商品||18,960.40
江阴惠升置业有限公司|销售商品||18,960.40
广州市忠诚海悦商务服务有限公司|销售商品||116,787.13
广东蕉岭建筑工程集团有限公司|销售商品||34,831.68
广东金奥供应链管理有限公司|销售商品|200.00|36,059.41
宇泓(深圳)建筑材料有限公司|销售商品|12,680.00|30,673.27
湖北奥美达新材料科技有限公司|销售商品、咨询服务|98,118,653.88|
广东奥园商业地产集团有限公司|销售商品|12,500.00|
瑞昌奥园置业有限公司|销售商品|5,000.00|
玉林奥园置业有限公司|销售商品|700.00|
宝应奥园置业有限公司|销售商品|2,310.00|
宁都奥园广场房地产开发有限公司|销售商品|200.00|
承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入
乐生活智慧社区服务集团股份有限公司|房屋||1,023,303.17
乐生活智慧社区服务集团股份有限公司|车辆租赁||7,964.60
湖北奥美达新材料科技有限公司|成品库租赁|103,541.28|
湖北奥美达新材料科技有限公司|土地租赁|13,656.06|
湖北奥美达新材料科技有限公司|厂房租赁|224,109.93|
湖北奥美达新材料科技有限公司|设备租赁|1,388,435.95|
出租方名称|租赁资产种类|简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)||未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用)||支付的租金||承担的租赁负债利息支出||增加的使用权资产|
||本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额
广州市万贝投资管理有限公司|房屋|||||||1,016,855.46|2,100,075.88|2,649,097.17|
被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕
京汉置业集团有限责任公司|2,736.60|2021 年06 月11 日|2024 年02 月26 日|否
京汉置业集团有限责任公司|4,822.76|2021 年10 月22 日|2024 年05 月21 日|否
京汉置业集团有限责任公司|362.70|2021 年06 月24 日|2024 年05 月20 日|否
京汉置业集团有限责任公司|611.08|2021 年12 月10 日|2024 年06 月03 日|否
京汉置业集团有限责任公司|139.95|2022 年06 月24 日|2024 年07 月22 日|否
京汉置业集团有限责任公司|10,075.31|2021 年12 月11 日|2024 年04 月15 日|否
京汉置业集团有限责任公司|6,088.49|2022 年06 月18 日|2024 年10 月15 日|否
注:除上表内容外,本公司作为担保方的情况请参阅本报告“第六节、重要事项”之“十五、重大合同及其履行情况”下的“重大担保(补充)”。
担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕
襄阳国益国有资产经营有限责任公司、田汉及其配偶李莉|22,539.52|2026 年03 月12 日|2028 年03 月12 日|否
奥园集团有限公司|4,720.40|2024 年02 月15 日|2027 年02 月15 日|否
奥园集团有限公司|3,146.94|2024 年02 月15 日|2027 年02 月15 日|否
奥园集团有限公司|3,025.56|2024 年05 月15 日|2027 年05 月15 日|否
南京禄口国际机场投资有限公司|24,500.00|2026 年06 月23 日|2029 年06 月23 日|否
京汉置业集团有限公司|45,500.00|2026 年06 月23 日|2029 年06 月23 日|否
奥园集团有限公司|37,620.00|2026 年07 月09 日|2029 年07 月09 日|否
奥园集团(广东)有限公司|156,360.51|2021 年06 月11 日|2025 年08 月21 日|否
一、本公司作为被担保方
注1:奥园美谷科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2020 年4 月28 日召开的第九届董事会第三十七次会
议、2020 年5 月21 日召开的2019 年年度股东大会、2021 年4 月27 日召开的第十届董事会第十四次会议和2021 年5月19 日召开的2020 年年度股东大会,审议通过了《关于预计为下属控股子公司提供担保、控股子公司之间提供互保额度的议案》。在股东大会授权范围内,公司为京汉置业集团有限责任公司(以下简称“京汉置业”)发行的定向融资计划等产品提供连带责任保证担保。
公司于2021 年7 月27 日召开的第十届董事会第十七次会议和2021 年8 月27 日召开2021 年第三次临时股东大会,审议通过了公司重大资产重组相关议案,公司对外转让京汉置业100%股权、北京养嘉健康管理有限公司100%股权和蓬莱华录京汉养老服务有限公司35%股权,由关联方深圳市凯弦投资有限责任公司(以下简称“凯弦投资”)以现金方式购买(以下简称“重大资产重组”)。重大资产重组完成后,公司对京汉置业定向融资计划债务提供的担保被动形成关联担保。
二、本公司作为被担保方
注:2021 年7 月23 日,奥园集团(广东)有限公司针对奥园美谷对京汉置业定向融资计划债务提供的担保被动形成关联担保的事项,出具了反担保承诺函:一、如在标的公司股权交割日,仍存在奥园美谷及其子公司需为标的公司及其子公司的金融机构债务提供担保的情形,则对于奥园美谷及其子公司继续为标的公司及其子公司相应债务提供的担保,奥园广东承诺向担保方奥园美谷及其子公司提供连带责任反担保。二、由奥园美谷在现有额度规模和期限内继续对标的公司及其子公司定向融资产品提供的担保,奥园广东承诺向担保方奥园美谷提供连带责任反担保。三、本承诺函构成奥园广东对本承诺所述事宜的全部约定及确认,对奥园广东具有法律约束力。
项目|本期发生额|上期发生额
关键管理人员报酬|9,066,400.00|12,403,600.00
项目名称|关联方|期末余额||期初余额|
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备
应收账款|京汉控股集团有限公司|5,584,631.73||5,584,631.73|
应收账款|广州奥盈投资有限公司|5,880,000.00|5,292,000.00|5,880,000.00|2,352,000.00
应收账款|京汉置业集团有限责任公司|594.00|534.60|594.00|
应收账款|珠海市忠诚海乐商务服务有限公司|70,490.00|63,441.00|70,490.00|
应收账款|广东蕉岭建筑工程集团有限公司|2,558.00|2,302.20|2,558.00|
应收账款|广州奥园文化传媒有限公司|7,640.00|6,876.00|7,640.00|
应收账款|宏冠轩(广州)建筑材料有限公司|58,350.00|52,515.00|58,350.00|
应收账款|广州市万贝投资管理有限公司|4,200.00|3,780.00|4,200.00|
应收账款|奥园集团(英德)有限公司|46,620.00|41,958.00|46,620.00|
应收账款|广州奥园股权投资基金管理有限公司|8,200.00|7,380.00|8,200.00|
应收账款|奥园集团(梅州)有限公司|990.00|891.00|990.00|
应收账款|广州市忠诚海悦商务服务有限公司|6,000.00|5,400.00|6,000.00|
应收账款|保定市雄兴房地|396.00|356.40|396.00|
|产开发有限公司||||
应收账款|湖南联盛置业有限公司|792.00|712.80|792.00|
应收账款|金汉(天津)房地产开发有限公司|1,584.00|1,425.60|1,584.00|
应收账款|天津凯华奎恩房地产开发有限公司|198.00|178.20|198.00|
应收账款|香河金汉房地产开发有限公司|495.00|445.50|495.00|
应收账款|京汉(廊坊)房地产开发有限公司|297.00|267.30|297.00|
应收账款|上海奥园实业有限公司|||3,300.00|
应收账款|广州奥园中城科技发展有限公司|8,046.00|7,241.40|8,046.00|
应收账款|广州奥虹置业有限公司|||3,010.00|
应收账款|惠州市天翔房地产开发有限公司|||7,200.00|
应收账款|奥园资本投资集团有限公司|10,740.00|9,666.00|10,740.00|
应收账款|广东省奥园城市建设开发有限公司|||1,500.00|
应收账款|广州奥园股权投资基金管理有限公司|2,362.00|2,125.80|2,362.00|
应收账款|奥园集团(广东)有限公司|5,380.00|4,842.00|11,380.00|
应收账款|广州市雄泰房地产开发有限公司|450.00|405.00|450.00|
应收账款|安吉银盛置业有限公司|5,675.00|5,107.50|5,675.00|
应收账款|威宁奥园房地产开发有限公司|6,000.00|5,400.00|6,000.00|
应收账款|镇江奥熠置业有限公司|||1,200.00|
应收账款|西安利申置业有限公司|12,000.00|10,800.00|12,000.00|
应收账款|西咸新区绿城颐观房地产有限公司|||3,000.00|
应收账款|陕西万怡置业有限公司|3,000.00|2,700.00|4,500.00|
应收账款|河北绿科房地产开发有限公司|||9,000.00|
应收账款|天津星科置业有限公司|9,000.00|8,100.00|9,000.00|
应收账款|东莞奥裕置业有限公司|3,948.00|3,553.20|3,948.00|
应收账款|广西恒铁房地产有限公司|9,900.00|8,910.00|9,900.00|
应收账款|扬州奥广置业有限公司|19,150.00|17,235.00|19,150.00|
应收账款|江阴惠升置业有限公司|19,150.00|17,235.00|19,150.00|
应收账款|广州市忠诚海悦商务服务有限公司|12,600.00|11,340.00|12,600.00|
应收账款|广东蕉岭建筑工程集团有限公司|||1,080.00|
应收账款|广东金奥供应链管理有限公司|34,140.00|30,726.00|33,940.00|
应收账款|宇泓(深圳)建筑材料有限公司|18,160.00|16,344.00|5,480.00|
应收账款|广东奥誉城市运营管理集团有限公司|4,950.00|4,455.00|4,950.00|
应收账款|成都新西南房地产有限公司|2,000.00|1,800.00|2,000.00|
应收账款|广东奥园商业地产集团有限公司|12,500.00|11,250.00||
应收账款|瑞昌奥园置业有限公司|5,000.00|4,500.00||
应收账款|玉林奥园置业有限公司|700.00|630.00||
应收账款|宝应奥园置业有限公司|2,310.00|2,079.00||
应收账款|宁都奥园广场房地产开发有限公司|200.00|180.00||
应收账款|湖北奥美达新材料科技有限公司|26,254,591.94|||
其他应收款|广州市万贝投资管理有限公司|155,122.00|139,609.80||
其他应收款|深圳市凯弦投资有限责任公司|408,002,000.00|367,201,800.00|408,000,000.00|326,401,600.00
其他应收款|京汉置业集团有限责任公司|755,314.75|679,783.28|755,314.75|604,251.80
其他应收款|上合未来科技(杭州)有限公司|600,000.00|||
项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额
应付账款|乐生活(北京)智慧社区集团股份有限公司|224,353.06|
应付账款|南通华东建设有限公司|18,261,457.36|80,836.02
应付账款|苏州麦创投资管理有限公司||1,336,959.36
应付账款|广州市万贝投资管理有限公司|519,658.70|620,488.00
应付账款|广州奥园物业服务有限公司番禺分公司|10,481.61|12,739.10
其他应付款|奥园智慧生活服务(广州)集团有限公司|388,992.01|
其他应付款|上合未来科技(杭州)有限公司|724,518.40|
其他应付款|东部机场集团投资有限公司|264,000.00|210,000.00
其他应付款|京汉置业集团有限责任公司|13,336.00|13,336.00
其他应付款|京汉控股集团有限公司|1,201,330.29|
截至2022 年12 月31 日,本集团27 家子公司已办理工商登记但尚未缴足的注册资本金额为1,484,250,000 元。
1、截止审计报告日,本公司原先对京汉置业集团有限责任公司的定融理财担保有关案件65起,诉讼案件标的金额共人民币74,774,809.09 元。本公司已经对有关未决诉讼案件计提了预计负债;
2、截止审计报告日,本公司原先对京汉置业集团有限责任公司纾困基金连带责任有关案件3 起,诉讼案件标的金额共人民币86,166.62 万元。有关案件尚未开庭审理。本公司已经对有关未决诉讼案件计提了预计负债;
3、申请人郑州远一莱赛尔工程技术有限公司向中国国际经济贸易仲裁委员会提起就M20221847 号设备供应、工程设计及安装调试合同申请仲裁,被申请人湖北金环绿色纤维有限公司提出反请求仲裁,申请人要求被申请人支付逾期欠付工程款项共计人民币22,380,000 元及逾期利息人民币1,113,237.24 元(暂计至2022 年7 月10 日,应计至实际支付之日),湖北金环绿色纤维有限公司账上已计提负债21,475,248.44 元,该案正在申请之中;
4、中铁四局集团有限公司(以下简称“中铁四局”)就与子公司南京空港领航发展有限公司(以下简称“南京空
港”)签订的《南京空港大通关基地工程总承包合同》(以下简称“《总承包合同》”)所引起的争议向北京仲裁委员会递交了仲裁申请。合同约定工程款暂定总金额539,915,625.00 元,该合同尚未办理结算。施工过程中,中铁四局已收到合同款461,201,299.91 元,占《总承包合同》约定的工程款暂定总金额85.42%,仍有部分变更及新增项目工程款等未予结付。仲裁申请书中,中铁四局请求依法裁决南京空港支付工程款及违约金等合计共367,477,093. 95 元(其中工程款216,251,589. 06 元),有关案件正在审理之中,南京空港公司已经对有关未决诉讼案件计提了预计负债。
(2)为其他单位提供债务连带责任形成的或有负债及其财务影响
截至报告日,本公司为原子公司京汉置业集团有限责任公司欠中国信达资产管理股份有限公司广东省分公司的纾困基金提供连带责任,现已被中国信达资产管理股份有限公司广东省分公司提起多项诉讼,要求承担连带责任。本公司针对该事项计提了预计负债147,665.76 万元。
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本集团的经营业务划分为3 个经营分部,本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了3 个报告分部,分别为化纤业务分部、医美业务分部、仓储业务分部。这些报告分部是以业务的性质以及所提供的产品和服务为基础确定的。 A、化纤业务分部:主要从事粘胶纤维、玻璃纸、化纤浆粕、精制棉生产与销售业务。
B、医美业务分部:主要从事医疗美容业务。
C、仓储业务分部:主要从事物业管理服务、仓储服务业务。
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的,对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部间的转移定价,按照市场价值确定。
项目|化纤业分部|医美业务分部|仓储业务分部|未分配金额|分部间抵销|合计
对外营业收入|591,601,060.30|609,403,385.79|50,073,478.58|105,044,017.34||1,356,121,942.01
分部间交易收入||||||
销售费用|16,180,019.52|142,720,990.01|450,316.95|||159,351,326.48
利息收入|300,816.89|4,600,798.67|281,162.12|35,321.75||5,218,099.43
利息费用|18,457,850.04|32,145,175.08|20,177,173.73|10,191,278.57||80,971,477.42
对联营企业和合营企业的投资收益|1,261,844.02||-419,246.55|||842,597.47
信用减值损失|-61,851.43|-570,810.72|-194,580.53|-46,057,476.86||-46,884,719.54
资产减值损失|1,123,995.33|-45,789,798.52||||-44,665,803.19
折旧费和摊销费|75,931,397.21|34,453,127.24|19,684,924.35|8,655,016.50||138,724,465.30
利润总额(亏损)|-88,861,541.71|-3,656,604.89|2,162,700.59|-1,483,015,790.09|19,718,148.67|-1,553,653,087.43
资产总额|1,975,822,880.77|1,382,356,855.44|760,030,701.30|2,213,236,537.15|-2,592,703,049.21|3,738,743,925.45
负债总额|1,125,751,225.87|1,390,776,711.98|502,634,833.23|1,946,437,932.86|-1,456,866,003.58|3,508,734,700.36
折旧和摊销以外的非现金费用||||||
对联营企业和合营企业的长期股权投资|11,444,693.70||99,733.22|||11,544,426.92
长期股权投资以外的其他非流动资产增加额|-174,356,527.16|-67,580,445.39|-83,653,765.28|58,047,650.02|-4,902,401.30|-272,445,489.11
项目|本年发生额
1.粘胶纤维生产及相关业务|591,601,060.30
2.医美相关业务|609,403,385.79
3.仓储业务分部|50,073,478.58
4.其他|105,044,017.34
合计|1,356,121,942.01
项目|本年发生额
中国大陆地区|1,126,308,443.97
中国大陆地区以外的国家和地区|229,813,498.04
合计|1,356,121,942.01
非流动资产总额的分布:
本集团所有除金融资产及递延所得税资产以外的非流动资产均来自于国内。 C、主要客户信息
本集团前五名客户本年的营业收入为217,634,179.22 元,占总体营业收入的比例为16.05%。。
1、2023 年3 月31 日,本公司发布了《关于公司控股股东被司法再冻结、轮候冻结》的公告,深圳奥园科星投资有限公司(以下简称“奥园科星”)所持公司股份全部被司法冻结,且存在轮候冻结,如后续奥园科星相应股份涉及司法处置,可能会导致本公司股权结构发生变动。
2、2023 年3 月河北省廊坊市安次区人民法院((2023)冀1002 执保347 号)民事裁定书冻结了本公司持联合领航资产管理有限公司的股权。
3、2023 年3 月大连市西岗区人民法院((2023)辽0203 民初2216 号)民事裁定书冻结了本公司持有湖北金环绿色纤维有限公司、联合领航资产管理有限公司的股权。
项目|计入本年损益
||金额
||
租赁负债的利息|财务费用|7,744,137.5
短期租赁费用(适用简化处理)|管理费用|2,303,527.0
项目|现金流量类别|本年金额
偿还租赁负债本金和利息所支付的现金|筹资活动现金流出|25,317,026.6
对短期租赁和低价值资产支付的付款额(适用于简化处理)|经营活动现金流出|2,303,527.0
支付的未纳入租赁负债的可变租赁付款额|经营活动现金流出|
合计|——|27,620,553.7
(2)本集团作为出租人1与融资租赁有关的信息无。
项目|计入本年损益|
|列报项目|金额
租赁收入|仓储、厂房设备租赁|50,073,478.58
与未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关的收入||
合计||50,073,478.58
期间|将收到的未折现租赁收款额
资产负债表日后第1 年|4,584,043.19
合计|4,584,043.19
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏|5,880,000.00|42.68%|5,292,000.00|90.00%|588,000.00|5,880,000.00|42.68%|2,352,000.00|40.00%|3,528,000.00
账准备的应收账款||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|7,896,426.05|57.32%|||7,896,426.05|7,896,426.05|57.32%|||7,896,426.05
其中:||||||||||
组合3-合并范围外的关联方|5,584,631.73|40.54%|||5,584,631.73|5,584,631.73|40.54%|||5,584,631.73
组合4-合并范围内关联方|2,311,794.32|16.78%|||2,311,794.32|2,311,794.32|16.78%|||2,311,794.32
合计|13,776,426.05|100.00%|5,292,000.00|38.41%|8,484,426.05|13,776,426.05|100.00%|2,352,000.00|17.07%|11,424,426.05
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
广州奥盈投资有限公司|5,880,000.00|5,292,000.00|90.00%|偿还能力不足
合计|5,880,000.00|5,292,000.00||
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
2 年至3 年|5,584,631.73||
合计|5,584,631.73||
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
3 年至4 年|2,311,794.32||
合计|2,311,794.32||
账龄|账面余额
1 至2 年|5,880,000.00
2 至3 年|5,584,631.73
3 年以上|2,311,794.32
3 至4 年|2,311,794.32
合计|13,776,426.05
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
单项计提坏账准备的应收账款|2,352,000.00|2,940,000.00||||5,292,000.00
合计|2,352,000.00|2,940,000.00||||5,292,000.00
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
京汉控股集团有限公司|5,584,631.73|40.54%|
广州奥盈投资有限公司|5,880,000.00|42.68%|5,292,000.00
联合领航资产管理有限公司|2,311,794.32|16.78%|
合计|13,776,426.05|100.00%|
项目|期末余额|期初余额
应收股利|4,620,000.00|
其他应收款|991,534,302.18|935,641,793.55
合计|996,154,302.18|935,641,793.55
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
代垫款|221,185.06|201,116.02
员工个人往来|17,589.01|96,011.82
其他外部单位往来|207,124.22|10,000.00
内部关联方|911,478,656.54|853,598,559.15
外部关联方往来|449,884,206.56|408,757,314.75
合计|1,361,808,761.39|1,262,663,001.74
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|15,356.39||327,005,851.80|327,021,208.19
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期计提|290,627.73||42,962,623.29|43,253,251.02
2022 年12 月31 日余额|305,984.12||369,968,475.09|370,274,459.21
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|314,073,057.23
1 至2 年|1,047,438,808.74
2 至3 年|10,000.00
3 年以上|286,895.42
5 年以上|286,895.42
合计|1,361,808,761.39
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
单项计提的坏账准备|327,005,851.80|42,962,623.29||||369,968,475.09
按组合计提的坏账准备|15,356.39|290,627.73||||305,984.12
合计|327,021,208.19|43,253,251.02||||370,274,459.21
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
深圳市凯弦投资有限责任公司|外部关联方往来|408,002,000.00|1 年以内、1 年至2 年|29.96%|367,201,800.00
广州奥悦美产业投资有限公司|内部关联方|348,290,746.65|1 年以内、1 年至2 年|25.58%|
湖北金环新材料科技有限公司|内部关联方|206,200,654.63|1 年以内、1 年至2 年|15.14%|
广州奥伊美产业投资有限责任公司|内部关联方|191,386,160.77|1 年以内、1 年至2 年|14.05%|
联合领航资产管理有限公司|内部关联方|59,392,608.41|1 年至2 年|4.36%|
合计||1,213,272,170.46||89.09%|367,201,800.00
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
对子公司投资|910,441,082.06||910,441,082.06|923,576,318.05||923,576,318.05
合计|910,441,082.06||910,441,082.06|923,576,318.05||923,576,318.05
被投资单位|期初余额(账面价值)|本期增减变动||||期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|计提减值准备|其他||
湖北金环新材料科技有限公司|422,743,673.90|||||422,743,673.90|
联合领航资产管理有限公司|153,000,000.00|||||153,000,000.00|
襄阳隆运股权投资合伙企业(有限合伙)|108,568,640.88|||||108,568,640.88|
北京隆运私募基金管理有限公司|40,328,767.28|||||40,328,767.28|
苏州麦创正信创业投资中心(有限合伙)|13,135,235.99||||-13,135,235.99||
湖北金环绿色纤维有限公司|175,000,000.00|||||175,000,000.00|
广州奥美研究产业有限公司|10,800,000.00|||||10,800,000.00|
合计|923,576,318.05||||-13,135,235.99|910,441,082.06|
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
其他业务|145,894.88|192,751.40|6,411,081.49|192,751.40
合计|145,894.88|192,751.40|6,411,081.49|192,751.40
项目|本期发生额|上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益|864,764.01|1,010,291,271.91
权益法核算的长期股权投资收益||114,586,687.26
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入|6,369,076.47|1,360,392.81
合计|7,233,840.48|1,126,238,351.98
项目|金额|说明
非流动资产处置损益|8,867,530.56|主要系子公司终止租赁商铺处置使用权资产所致。
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)|13,198,358.84|主要系收到与收益相关的政府补助以及与资产相关的政府补助摊销等所致。
委托他人投资或管理资产的损益|1,140,022.38|主要系理财收益所致。
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|-1,440,577,879.56|主要系公司对外承担连带责任等事项形成的或有损失,相应计提准备金所致。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|29,043,999.61|主要系其他权益工具投资持有期间取得的股利收入所致。
受托经营取得的托管费收入|377,358.48|主要系对湖北化纤开发有限公司的托管收入。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出|33,337,926.53|主要系本期计提业绩补偿收入所致
减:所得税影响额|2,155,126.27|
少数股东权益影响额|15,735,879.38|
合计|-1,372,503,688.81|--
报告期利润|加权平均净资产收益率|每股收益|
||基本每股收益(元/股)|稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润|-248.59%|-2.08|-2.08
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|-33.12%|-0.28|-0.28
公司代码:603171公司简称:税友股份
税友软件集团股份有限公司2022 年年度报告
四、公司负责人张镇潮、主管会计工作负责人杨培丽及会计机构负责人(会计主管人员)杨培丽声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司拟以2022年12月31日的总股本405,890,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.5元(含税),合计拟派发现金红利101,472,500.00元(含税),本次利润分配不实施包括资本公积金转增股本、送红股在内的其他形式的分配,剩余未分配利润结转至下一年度。本预案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。
报告期内,不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中对公司在生产经营过程中可能面临的风险进行了详细阐述,敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分。
常用词语释义||
证监会|指|中国证券监督管理委员会
上交所、交易所|指|上海证券交易所
公司、本公司或税友股份|指|税友软件集团股份有限公司
思驰投资|指|宁波思驰股权投资合伙企业(有限合伙)
云鑫创投|指|上海云鑫创业投资有限公司
磐茂投资|指|磐茂(上海)投资中心(有限合伙)
普华晖赢|指|兰溪普华晖赢投资合伙企业(有限合伙)
丰馨投资|指|宁波丰馨投资管理合伙企业(有限合伙)
丰殷投资|指|宁波丰殷股权投资管理有限公司
亿企赢|指|亿企赢网络科技有限公司
税友信息|指|税友信息技术有限公司
信安科技|指|信安神州科技(广州)有限公司
永荣电子|指|扬州永荣电子科技有限公司
永达电子|指|扬州永达电子科技有限公司
上海税友|指|上海税友软件有限公司
江苏税友|指|江苏税友软件科技有限公司
上海神计|指|上海神计信息系统工程有限公司
虹盈科技|指|浙江虹盈科技有限公司
天津税友|指|天津税友软件有限公司
北京外企|指|北京外企(三亚)人力资源服务有限公司
虹数信息|指|杭州虹数信息科技有限公司
合呗信息|指|杭州合呗信息技术有限公司
亿企薪福|指|亿企薪福网络科技有限公司
蚂蚁集团|指|蚂蚁科技集团股份有限公司
阿里云|指|阿里云计算有限公司
公司的中文名称|税友软件集团股份有限公司
公司的中文简称|税友股份
公司的外文名称| Servyou Software Group Co., Ltd.
公司的外文名称缩写| SERVYOU
公司的法定代表人|张镇潮
|董事会秘书
姓名|谢国雷
联系地址|浙江省杭州市滨江区浦沿街道南环路3738号
电话|0571-56688117
传真|0571-56688189
电子信箱| ServyouStock@servyou.com.cn
公司注册地址|浙江省杭州市滨江区浦沿街道南环路3738号
公司注册地址的历史变更情况|2004年6月14日公司经营场所从“绍兴经济开发区管委会办公大楼501-506室”变更至“杭州市西湖区西黄姑山路3号”;2009年2月16日公司住所从“杭州市西湖区西黄姑山路3号”变更至“杭州市滨江区浦沿街道南环路3738号”
公司办公地址|浙江省杭州市滨江区浦沿街道南环路3738号
公司办公地址的邮政编码|310053
公司网址|www.servyou.com.cn
电子信箱| ServyouStock@servyou.com.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址|上海证券报、中国证券报、证券日报、证券时报
公司披露年度报告的证券交易所网址|www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点|杭州市滨江区浦沿街道南环路3738号证券事务部
公司股票简况||||
股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称
 A股|上海证券交易所|税友股份|603171|无
公司聘请的会计师事务所(境内)|名称|天健会计师事务所(特殊普通合伙)
|办公地址|浙江省杭州市萧山区润奥商务中心T2
|签字会计师姓名|闾力华、章智华
报告期内履行持续督导职责的保荐机构|名称|国金证券股份有限公司
|办公地址|上海市浦东新区芳甸路1088号紫竹国际大厦23楼
|签字的保荐代表人姓名|钱进、朱铭
|持续督导的期间|2021年7月1日至2023年12月31日
主要会计数据|2022年|2021年|本期比上年同期增减(%)|2020年
营业收入|1,697,762,178.12|1,604,761,490.79|5.80|1,541,031,345.84
归属于上市公司股东的净利润|143,900,227.74|230,774,877.27|-37.64|302,233,366.82
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|101,249,301.16|175,058,395.50|-42.16|273,295,361.95
经营活动产生的现金流量净额|89,773,422.73|153,922,327.25|-41.68|337,682,816.43
|2022年末|2021年末|本期末比上年同期末增减(%)|2020年末
归属于上市公司股东的净资产|2,451,840,782.30|2,429,707,554.56|0.91|1,777,842,967.86
总资产|3,686,250,016.85|3,498,535,914.64|5.37|2,792,097,899.85
主要财务指标|2022年|2021年|本期比上年同期增减(%)|2020年
基本每股收益(元/股)|0.35|0.60|-41.67|0.83
稀释每股收益(元/股)|0.35|0.60|-41.67|0.83
扣除非经常性损益后的基本|0.25|0.45|-44.44|0.75
每股收益(元/股)||||
加权平均净资产收益率(%)|5.90|11.00|减少5.10个百分点|18.24
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)|4.15|8.35|减少4.20个百分点|16.49
|第一季度(1-3 月份)|第二季度(4-6 月份)|第三季度(7-9 月份)|第四季度(10-12 月份)
营业收入|298,911,644.48|387,289,626.76|392,621,636.34|618,939,270.54
归属于上市公司股东的净利润|30,445,795.36|47,927,778.78|13,164,681.91|52,361,971.69
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润|20,136,038.99|34,494,555.63|6,586,670.81|40,032,035.73
经营活动产生的现金流量净额|-338,958,643.83|157,127.08|87,100,401.81|341,474,537.67
非经常性损益项目|2022 年金额|附注(如适用)|2021 年金额|2020 年金额
非流动资产处置损益|1,059,614.94|附注七、73|7,030,012.51|-288,007.53
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税||||
收返还、减免||||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|17,725,407.00|附注七、84(不含即征即退金额232,742.63)|34,661,485.54|34,523,807.63
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费||||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益||||
非货币性资产交换损益||||
委托他人投资或管理资产的损益||||611,764.94
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备||||
债务重组损益||||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等||||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益||||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益||||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融|21,128,316.50|附注七、68|21,036,698.40|
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益||||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回||||
对外委托贷款取得的损益||||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益||||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响||||
受托经营取得的托管费收入||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-3,772,933.47|附注七、74附注七、75|-4,307,242.15|-1,858,182.26
其他符合非经常性损益定义的损益项目|8,248,892.80||479,059.45|
减:所得税影响额|1,697,341.36||3,183,239.81|4,024,249.59
少数股东权益影响额(税后)|41,029.83||292.17|27,128.32
合计|42,650,926.58||55,716,481.77|28,938,004.87
项目|涉及金额|原因
增值税即征即退|232,742.63|《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕第100 号)
项目名称|期初余额|期末余额|当期变动|对当期利润的影响金额
理财产品|460,199,424.82|437,474,801.02|-22,724,623.80|
合计|460,199,424.82|437,474,801.02|-22,724,623.80|
2022 年受国际地缘冲突、宏观经济增速下行等多重因素影响,公司G、B 端业务均面临较大挑战。报告期内,公司坚守“引领智慧税务,共创财税价值”的使命愿景,在管理上进行了以“聚焦客群经营”为核心的组织架构升级,在经营上积极推进智慧税务、数字政务系统建设,并全面赋能中小微企业数字化转型升级,为数字中国宏伟蓝图建设添砖加瓦。公司G端业务已成功中标金税四期两大核心项目,进一步巩固行业地位;B 端业务持续推进客群分层经营战略,从传统SaaS 订阅模式向服务型SaaS模式迈进,有效优化营收质量。
报告期内,公司实现营业总收入169,776.22 万元,较上年同期增长5.8%;实现归属于上市公司股东的净利润14,390.02 万元,较上年同期减少8,687.46 万元;实现归属于上市公司股东的扣非净利润10,124.93 万元,较上年同期减少7,380.91 万元;其中,公司B 端业务报告期内实现营业收入95,289.68 万元,较上年同期增长10.2%;B端业务整体毛利率73%,较上年同期提高4.4个百分点;中小企业客群实现营业收入48,202.24 万元,较上年同期增长5.1%;财税代理客群实现营业收入34,800.76万元,较上年同期增长11.1%。
报告期内公司各类业务经营发展情况如下:
1、To G 数字政务业务
国家税费治理现代化、数智化是数字中国建设的重要组成部分,税费治理包括两大对象:一是面向法人群体,主要以“金税三期”建设实现信息化、数字化治理,公司承担了如决策支持等风险管理类核心项目建设;二是面向自然人群体,主要以个人税收及社保费征收管理为治理范畴,公司承担了国家自然人电子税务局、社保管理系统等重要项目的建设。随着数字中国战略推进,“金税四期”将在三期的基础上,开启数智化税费治理模式,并在技术上实现全面信创。公司充分利用在三期建设中积累的经验与优势,成功中标了“金税四期”三大核心项目中的两个项目,巩固并提升了在中国税费治理建设中的行业地位。
报告期内,公司To G 数字政务业务,主要取得以下成果:
(1)金税三期建设方面。公司为国家税务总局金税三期管理决策系统(第2包)、千户集团税务审计等项目承建商,并为上海、广东、重庆等省级大数据平台项目提供开发建设服务;公司承建的智慧电子税务局已覆盖河北、广东、深圳等10 个省市,并率先在上海、宁波、四川等地区进行了云化电子税务局的建设,使用该系统的纳税企业超过800 万,处于行业领先水平。报告期内,公司为国家税务总局在全国31 个省(自治区、直辖市)及5个计划单列市开展税收风险监管、信用评价、稽查实务分析等各类分析业务提供技术支持;有力保障了国家留抵退税等各项税收优惠政策的平稳落地,确保了超数万亿税收优惠精准到户;支撑近4,000万户企业纳税人及时完成了年度信用评价,支撑11 余万户涉税服务机构、近60万涉税专业服务人员及时完成了年度信用积分评价。同时,公司充分利用大数据、人工智能、云计算等科技手段与税收业务实践相融合,不断提升电子税务局的“智慧化”,加速提升办税便捷化,快速实现非接触式办税,有效支撑了税务部门“非接触式”办税缴费事项,当前已实现96%的税费事项、99%的纳税申报在网上办理,优化服务降低办税成本,推动税收营商环境再优化。
(2)金税四期建设方面。公司成功中标金税四期两大核心项目:1国家税务总局电子发票服务平台(二期)项目:基于云化、服务化架构,建设全国统一规范电子税务局,全面推动现有税务业务的数字化升级和智能化改造;2应用支撑服务平台(第2 包)项目:构建科学、高效、安全的应用支撑平台,形成总省统一的数据治理和服务体系,建立总省联动的实时计算能力,为金税四期上层应用提供数字服务、数字监管、数字决策等数字化能力支撑,同时提供全方位、一体化的实时税收风险诊断和控制能力。
(3)自然人税费治理方面。1自然人电子税务局建设进入深化运营阶段。在业务功能方面,公司不断优化完善自然人管理服务专题,实现了税务人员从“人找事”到“事找人”的管理模式,并建立了纳税人网格化办税服务;积极拥抱金税四期项目,为电子发票业务提供支撑。在系统运营管理方面,公司持续进行运营管理工具建设,并实现了项目运营工作全面线上化。省局层面:在个税管控平台产品基础上,拓展产品业务涵盖个人股权转让、非居民个人税收、个人办税码、个税数据社会化应用、经营所得个税辅助管理等内容;其中个人股权转让智慧化服务管理产品2022 年在浙江等八省落地,帮助税务机关全面提升股权转让个人所得税数字化、智慧化管理服务水平。2持续运营保障和升级完善社保费管理子系统,为全国10.5 亿养老保险,13.4亿医疗保险,2.4 亿失业保险,2.9 亿工伤保险参保人,包括所有企事业单位、灵活就业人员、城乡居民提供便捷的缴费服务。
通过升级优化社保费管理子系统,进一步帮助有关部门实现信息共享,数据传递,有效地支撑了税务部门落实减费降负政策,确保政策红利直达快享,发挥税务部门在国家治理中的重要作用;有效地支撑了全国养老统筹、新业态职业伤害保障、长期护理险、职工基本医疗保险门诊共济等多项社保制度改革;进一步帮助税务部门提升服务质效,提供主动式服务、精准化服务,优化缴费体验,优化营商环境。
(4)数字政务行业拓展方面。在国家数字化改革大背景下,公司基于多年在税务行业积累的业务、技术和产品能力,从二个方向进行了拓展:一是行业内数据价值的开发利用。基于积累的智慧数据治理能力以及相关数据资产管理、数据服务平台等通用产品平台,构建了对行业内服务“四精”、服务税源分析、服务科学决策,对外服务区域经济和产业结构深度分析、趋势预测、精准施策的大数据应用体系。二是向行业外的拓展。报告期内公司成功中标人社部数据治理服务项目,并开始加速对接融合各地政务服务平台,赋能数字城市建设,在重庆(渝快办)、甘肃(甘快办)、云南(玉溪综合治税)、广东(南海城市大脑)等多地完成典型智慧城市建设案例。
(5)税费治理系统信创化建设方面。公司积极参与税务信创建设工作,基于国产化软硬件,自主研发国产化规则引擎中间件、机器学习平台和分布式计算平台,在宁波完成了信创版本云化电子税务局系统建设并顺利验收。该系统是第一个基于国产软硬件的税务系统,为后续探索数字政务系统信创化奠定了基础。同时,在金税四期项目的技术预研及开发方面,公司基于国产基础软硬件系统,全面创新开发和完整适配信创体系,实现了技术的关键突破。
2、To B SaaS 订阅+咨询顾问服务
报告期内,公司顺应金税四期发票电子化改革趋势,抓住企业财税业务变革和数字化转型两大机遇,全面推进从传统SaaS 订阅模式向服务型SaaS 模式的战略升级,实现服务增值溢价及营收质量优化。同时,公司加强人工智能在SaaS 产品及服务运营中的应用,于年初上线基于自然语义处理(NLP)、知识图谱、深度学习、情感计算等技术构建数智化运营体系,目前已逐步实现精准营销、自动商务计费、集约化标准化交付及智能应答等自动运营手段。通过服务升级及运营提效,报告期内公司B端业务平台活跃用户突破700 万户,较年初增长21.6%,整体毛利率达到73%,较上年提升4.4个百分点。三大客群业务成果如下:
(1)中小企业客群
中小企业客群指自主管理财税作业,具备一定规模、经营发展能力较好的企业。报告期内,公司以“让财税工作更简单”为价值主张,优化业财税一体化的“亿企财税”企业数字化综合服务平台,服务内容从票账税一体化工具延伸至提供多企业管税、发票全链路票理、财税合规监控、税务治理规划及专项辅导咨询等高价值服务。目前,公司高价值产品服务体系已完成客户价值验证,具备大规模推广条件。
经营指标|上年同期|本期|增长率
活跃用户数|120万|115万|-4.2%
付费用户数|63万|60万|-4.8%
 ARR(订阅收入)|4.6亿元|4.9亿元|6.1%
[注] ARPU值|731元|815元|11.4%
高价值用户|1.3万|3.4万|164.4 %
用户续费率|85%|85%|-
注:AUPU值= ARR(订阅收入)÷付费用户数
(2)财税代理客群
财税代理客群指专业为中小微企业提供财税代理服务的机构群体。公司以“让代账生意更好做”为价值主张,为财税代理机构提供“亿企代账”SaaS 平台,赋能代账机构实现数字化转型及效能提升,间接为数百万中小微企业提供财税数字化服
报告期内,公司积极推进财税代理客群获客纳新,持续提升代账行业数字化渗透率,该客群付费用户达380 万户,较年初增长31%;同时,公司顺应发票全面电子化推广趋势,针对市场新需求推出财税合规、电子发票、生态引流服务等增值服务,对客单价提升及打造差异化竞争优势形成有效突破。报告期内,财税代理客群以提高市场占有率为主要目标,全年实现ARR(订阅收入)4.2亿元,较上年增长11.3%;对于预付费批量订阅的用户采取一定优惠政策,带动客群金额续费率超过100%,同时也导致客群ARPU值有所下滑。财税代理客群具体经营数据如下:
经营指标|上年同期|本期|增长率
活跃用户数|460万|590万|28.3%
付费用户数|290万|380万|31.0%
 ARR(订阅收入)|3.8亿元|4.2亿元|11.3%
[注] ARPU值|130元|111元|-15.2%
金额续费率|-|103%|-
注:AUPU值=ARR(订阅收入)÷付费用户数
(3)创新业务客群
随着发票电子化推行及个税深度改革,公司创新业务客群以集团企业实现财税共享及员工薪税社保集中管理的需求为切入点,介入集团企业服务领域。公司集团企业客群产品服务包括:1GTS(集团税务管理平台)提供集团企业集中收票开票、数据互通、自动预填、智能申报、风险自检及内部管理等服务;2PTS(人资薪税服务平台)提供企业员工协同算薪、算税及自动、智能申报等员工薪税社保服务。报告期内,创新业务客群实现营业收入1.2 亿,较上年同期增长32.7%。其中,GTS(集团税务管理平台)取得长足突破,与申能集团、东方希望、绿城、财通证券、吴江城投、TCL集团、招商证券、大参林、哈尔斯等集团企业达成合作;PTS(薪税社保服务平台)个税价值与解决方案逐步丰富,在银行、人资机构、集团等多个行业客群持续拓展,社保核心能力持续加强,同时面向政务客群,建设了以税务、社保、财政为核心的三支柱综合服务体系。
公司是国内领先的税务数字政务系统建设服务商及领先的财税SaaS 云平台服务提供商。根据《上市公司行业分类指引》和《国民经济行业分类》,公司所属的大行业分类为软件和信息技术服务业,行业代码为I65。
国务院发布的《“十四五”数字经济发展规划》中指出,计划到2025 年,数字经济迈向全面扩展期,数字经济核心产业增加值占GDP 比重达到10%;党的二十大指出:高质量发展是全面建设社会主义现代化国家的首要任务。支撑高质量发展的最重要手段就是数字化;近期《数字中国建设整体布局规划》发布,指出建设数字中国是数字时代推进中国式现代化的重要引擎,是构筑国家竞争新优势的有力支撑。
发展数字经济,建设数字中国已上升为国家发展战略,公司业务顺应趋势发展正在全面迈入高价值创造、高质量发展的新阶段。
1、G 端数字政务领域发展趋势
税费治理作为国家财政支柱的根本保障,涉及上亿法人主体和十多亿自然人,其数字化改革是数字中国战略的基础工程、关键工程和优先项目。通过加大对数据价值创新的资源投入和整合,加快孵化更高价值数据服务产品,公司未来有望将大数据服务领域从税务部门延伸至经济管理、经济研究及省市政府部门。
公司G端业务具体行业趋势及规划如下:
(1)国家税费治理模式持续深化改革
我国税费治理信息化、数字化建设从20世纪90 年代初期起步。经过多年建设,我国金税工程系统已完成了以“一个平台、两级处理、三个覆盖、四个系统”为建设目标的三期项目建设,建立了覆盖税务机关内部用户、管理几亿纳税人的现代化税收管理信息化系统,并开始进入了以“云化、智慧化”为特点的全新发展时代。2021年3 月《关于进一步深化税收征管改革的意见》发布,要求围绕把握新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局,深化税收征管制度改革,着力建设以服务纳税人缴费人为中心、以发票电子化改革为突破口、以税收大数据为驱动力的具有高集成功能、高安全性能、高应用效能的智慧税务。
随着技术及管理水平的不断提升,原有的以金税三期为核心的税费治理系统将需要实现技术和管理模块的重构。同时应信创化的要求,也需要对其业务系统底座进行替换,并对上层业务系统进行适配。随着经济结构变迁及国家发展战略的升级,我国税费治理模式也在不断优化,近几年在减轻低收入群体的负担、活跃民营经济等方面实现中点保障。此外,保障增加财政税收收入,也要求对税费治理理念及手段进行不断的革新。
(2)金税四期落地,开启数智化建设时代
近两年金税四期三大核心项目——国家税务总局(以下简称“总局”)电子发票服务平台(一期)项目(全面数字化电子发票)、电子发票服务平台(二期)项目(建设全国统一规范电子税务局)、应用支撑平台项目(支撑全电和电子税务局智能化、数字化的,以大数据、中台技术为核心的应用基座),已完成招标并开始建设推广。
金税四期将推动征管效能从“以票管税”向“以数治税”转变,实现税务领域政务系统从信息化向数字化转型。报告期内,国务院陆续发布《全国一体化政务大数据体系建设指南》《关于构建数据基础制度更好发挥数据要素作用的意见》,要求建立全国一体化政务大数据体系,探索建立数据产权制度,推动数据产权结构性分置和有序流通。经济合作与发展组织(OECD)在《税收征管3.0:税收征管的数字化转型》提出“将税收征管程序嵌入纳税人日常生活及商业行为中”,这一愿景将随数据要素流通得以实现。随着税收征管数字化与社会生产生活数字化的数据打通,税收征管各环节将逐步趋于无缝衔接和零摩擦,未来将大幅减轻社会运行成本,也将大幅降低税收监管成本,“以数治税”将成为现实。
公司于2018年中标总局“自然人税收管理系统(个人所得税部分)软件升级完善项目”,该项目采用数字化理念进行建设,是金税四期的先行探索项目。通过持续多年的迭代完善,该项目已经成为支撑数千万企业和数亿个人高效办税的自然人电子税务局,为金税四期的可行性研究积累了大量经验。同时,公司中标“云平台运行维护与优化完善项目”,具备从业务云化到技术云化的国家级项目全栈支撑的技术实力。
公司将深度参与金税四期两大核心项目建设,继续通过前瞻性业务变革研究,凭借领先的技术优势和成熟的应用经验,推动税费治理全面数字化工作。
(3)税费大数据应用价值不断深化扩张
数据价值开发是数字化提质增效的内在需要,也是数字化发展的必然结果。以数据价值开发利用为核心的数字政府作为治理能力现代化的重要抓手,已经被中央政府作为一项战略性改革任务。发达省市通过数字政府建设和政务大数据管理的集约化机制(大数据局或中心),通过整合面向公民和企业的服务,已经初步实现一端通办、一网通办,一次登录实名办、并联办、串联办、线上一次办结,一级政务数据集中化、资产化、共享化,取得较大成效。与此同时,中央政府还在进一步推动纵横打通、全国通办,国发〔2022〕14 号《国务院关于加强数字政府建设的指导意见》要求“构建协同高效的政府数字化履职能力体系”、国办函〔2022〕102 号《国务院办公厅关于