TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
递延所得税资产|24|955,203,024.21|482,503,586.68
其他资产|25|15,147,806,702.80|15,142,239,945.60
资产总计||98,208,310,131.14|96,559,066,140.19
负债:|||
短期借款|29|1,276,014,426.35|1,001,200.00
应付短期融资款|30|4,460,029,113.94|6,304,005,251.70
拆入资金|31|4,605,561,468.90|4,231,055,447.26
交易性金融负债|32|761,480,634.32|552,556,560.00
衍生金融负债|6|19,374,920.30|20,512,481.75
卖出回购金融资产款|33|4,247,355,591.89|9,889,470,227.29
代理买卖证券款|34|9,127,671,450.63|9,486,248,964.80
代理承销证券款|35||497,999,992.54
应付职工薪酬|36|284,671,511.72|649,401,162.38
应交税费|37|78,916,102.41|345,569,345.82
应付款项|38|2,696,802.56|3,310,721.00
合同负债|39|74,174,441.85|58,076,211.31
持有待售负债|40||
预计负债|41||
长期借款|42||1,518,701,600.00
应付债券|43|44,551,203,860.26|33,438,879,529.62
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|44|581,912,076.99|521,504,658.47
递延收益|45||87,000.00
递延所得税负债|24|173,942,727.03|396,423,140.97
其他负债|46|4,114,442,594.10|2,821,564,898.52
负债合计||74,359,447,723.25|70,736,368,393.43
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|47|8,665,757,464.00|8,665,757,464.00
其他权益工具|48||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|49|13,410,342,195.12|13,410,342,195.12
减:库存股|50|252,589,862.14|141,070,721.42
其他综合收益|51|-860,055,290.15|-563,104,779.73
盈余公积|52|327,819,540.82|327,819,540.82
一般风险准备|53|882,552,245.47|809,424,547.32
未分配利润|54|945,578,513.61|2,612,903,191.33
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||23,119,404,806.73|25,122,071,437.44
少数股东权益||729,457,601.16|700,626,309.32
所有者权益(或股东权益)合计||23,848,862,407.89|25,822,697,746.76
负债和所有者权益(或股东权益)总计||98,208,310,131.14|96,559,066,140.19
项目|附注|2022年12月31日|2021 年12月31日
资产:|||
货币资金||18,799,130,049.07|16,514,884,127.35
其中:客户资金存款||7,367,433,059.26|7,857,653,171.55
结算备付金||2,403,646,581.10|2,987,511,058.70
其中:客户备付金||1,543,894,946.72|1,591,543,840.04
贵金属|||
拆出资金|||1,000,460,222.21
融出资金||4,286,800,525.51|4,901,374,924.01
衍生金融资产||128,432,939.54|76,512,540.12
存出保证金||434,255,810.17|891,983,819.71
应收款项||648,068,916.20|796,001,015.21
应收款项融资|||
合同资产|||
买入返售金融资产||4,017,007,551.20|2,392,337,155.25
持有待售资产||1,388,275,534.30|
金融投资:|||
交易性金融资产||28,353,242,820.80|32,743,086,533.57
债权投资||2,071,079,051.62|2,342,107,298.21
其他债权投资||1,225,705,852.19|545,698,729.94
其他权益工具投资||166,728,556.90|181,255,885.00
长期股权投资|1|7,115,626,149.75|10,575,278,108.52
投资性房地产||293,266,213.01|300,954,012.04
固定资产||83,065,909.14|81,735,258.16
在建工程|||
使用权资产||709,131,879.86|511,461,490.79
无形资产||135,535,487.57|94,722,206.74
商誉|||
递延所得税资产||641,225,852.05|304,675,525.20
其他资产||15,088,556,348.09|14,434,429,114.17
资产总计||87,988,782,028.07|91,676,469,024.90
负债:|||
短期借款|||1,001,200.00
应付短期融资款||4,152,745,369.87|6,304,005,251.70
拆入资金||4,605,561,468.90|4,231,055,447.26
交易性金融负债|||
衍生金融负债||14,941,633.00|17,646,882.88
卖出回购金融资产款||3,818,944,695.86|9,629,702,860.21
代理买卖证券款||8,470,799,019.43|8,830,274,173.15
代理承销证券款|||497,999,992.54
应付职工薪酬|2|212,561,638.32|511,461,371.15
应交税费||24,925,626.41|127,599,569.88
应付款项|||
合同负债||15,641,865.04|18,426,272.38
持有待售负债|||
预计负债|||
长期借款|||1,518,701,600.00
应付债券||40,267,530,040.67|33,427,974,909.53
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||728,588,301.20|504,914,353.13
递延收益|||
递延所得税负债||40,060,378.79|205,433,123.27
其他负债||2,898,972,084.16|1,276,155,274.87
负债合计||65,251,272,121.65|67,102,352,281.95
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||8,665,757,464.00|8,665,757,464.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||13,233,596,090.94|13,233,596,090.94
减:库存股||252,589,862.14|141,070,721.42
其他综合收益||-262,754,953.19|-247,792,809.76
盈余公积||327,819,540.82|327,819,540.82
一般风险准备||710,941,648.73|710,941,648.73
未分配利润||314,739,977.26|2,024,865,529.64
所有者权益(或股东权益)合计||22,737,509,906.42|24,574,116,742.95
负债和所有者权益(或股东权益)总计||87,988,782,028.07|91,676,469,024.90
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入|55|1,720,988,732.54|4,405,719,313.76
利息净收入|56|-1,255,440,869.38|-984,764,972.66
其中:利息收入||1,246,607,399.82|1,526,272,369.40
利息支出||2,502,048,269.20|2,511,037,342.06
手续费及佣金净收入|57|3,061,916,227.17|3,076,292,792.53
其中:经纪业务手续费净收入||1,016,891,839.93|1,049,201,227.20
投资银行业务手续费净收入||897,775,175.68|860,652,347.75
资产管理业务手续费净收入||995,602,552.41|989,240,955.27
投资收益(损失以“-”号填列)|58|305,564,666.16|1,704,181,798.07
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-323,184,473.71|84,875,166.46
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益(损失以“-”号填列)||17,420,797.35|9,455,582.82
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|59||
其他收益|60|22,068,757.13|14,059,884.20
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|61|-470,983,670.01|528,210,888.94
汇兑收益(损失以“-”号填列)||18,641,490.68|-9,050,712.45
其他业务收入|62|40,292,832.13|79,515,470.57
资产处置收益(损失以“-”号填列)|63|-1,070,701.34|-2,725,835.44
二、营业总支出||3,637,295,379.21|3,766,805,556.24
税金及附加|64|43,650,171.20|32,946,757.00
业务及管理费|65|2,956,772,004.87|3,589,366,059.29
信用减值损失|66|605,624,039.59|136,660,507.99
其他资产减值损失|67||
其他业务成本|68|31,249,163.55|7,832,231.96
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||-1,916,306,646.67|638,913,757.52
加:营业外收入|69|54,789,048.88|78,064,888.03
减:营业外支出|70|14,952,923.07|15,035,833.06
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||-1,876,470,520.86|701,942,812.49
减:所得税费用|71|-420,926,428.66|104,391,012.82
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||-1,455,544,092.20|597,551,799.67
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||-1,455,544,092.20|597,551,799.67
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||-1,508,969,578.78|586,354,789.34
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||53,425,486.58|11,197,010.33
六、其他综合收益的税后净额|72|-284,474,041.20|-228,718,802.76
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||-330,590,088.37|-203,887,364.64
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||-377,345,894.21|-112,440,095.87
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
3.其他权益工具投资公允价值变动||-377,345,894.21|-112,440,095.87
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益||46,755,805.84|-91,447,268.77
1.权益法下可转损益的其他综合收益||-8,499,000.76|150,549.33
2.其他债权投资公允价值变动||2,065,284.33|-100,097,600.61
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用损失准备||-9,097,411.50|7,684,538.05
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额||62,286,933.77|815,244.46
7.其他|||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||46,116,047.17|-24,831,438.12
七、综合收益总额||-1,740,018,133.40|368,832,996.91
归属于母公司所有者的综合收益总额||-1,839,559,667.15|382,467,424.70
归属于少数股东的综合收益总额||99,541,533.75|-13,634,427.79
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||-0.18|0.07
(二)稀释每股收益(元/股)||-0.18|0.07
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入||493,927,274.61|2,553,253,416.22
利息净收入|3|-1,201,434,590.87|-794,407,794.47
其中:利息收入||1,118,912,612.55|1,106,116,321.08
利息支出||2,320,347,203.42|1,900,524,115.55
手续费及佣金净收入|4|1,884,948,633.41|1,906,355,304.22
其中:经纪业务手续费净收入||979,776,594.10|956,713,542.81
投资银行业务手续费净收入||794,132,577.63|875,466,571.47
资产管理业务手续费净收入|||
投资收益(损失以“-”号填列)|5|453,260,853.06|1,273,346,054.54
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-315,891,113.05|91,942,171.46
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益(损失以“-”号填列)||17,420,797.35|9,455,582.82
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
其他收益||19,692,409.07|13,758,066.61
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|6|-652,231,117.24|129,836,748.74
汇兑收益(损失以“-”号填列)||-38,362,280.17|3,321,844.69
其他业务收入||29,122,611.96|22,042,402.96
资产处置收益(损失以“-”号填列)||-1,069,244.61|-999,211.07
二、营业总支出||2,659,349,123.18|2,667,879,270.30
税金及附加||22,791,876.95|21,869,659.47
业务及管理费|7|2,241,583,474.07|2,709,510,991.05
信用减值损失||387,285,973.13|-64,302,066.83
其他资产减值损失|||
其他业务成本||7,687,799.03|800,686.61
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||-2,165,421,848.57|-114,625,854.08
加:营业外收入||14,496,048.54|63,474,593.49
减:营业外支出||4,810,588.48|14,747,330.78
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||-2,155,736,388.51|-65,898,591.37
减:所得税费用||-499,750,811.46|-66,773,257.34
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||-1,655,985,577.05|874,665.97
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||-1,655,985,577.05|874,665.97
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
六、其他综合收益的税后净额||-17,514,295.92|-158,262,477.71
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||-11,131,323.82|-58,080,962.19
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
3.其他权益工具投资公允价值变动||-11,131,323.82|-58,080,962.19
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益||-6,382,972.10|-100,181,515.52
1.权益法下可转损益的其他综合收益||-8,499,000.76|150,549.33
2.其他债权投资公允价值变动||2,065,284.33|-100,097,600.61
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用损失准备||50,744.33|-234,464.24
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
七、综合收益总额||-1,673,499,872.97|-157,387,811.74
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)|||
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金||3,234,541,912.54|3,149,179,395.93
拆入资金净增加额||374,506,021.64|2,384,788,197.28
拆入资金净增加额||1,000,460,222.21|
回购业务资金净增加额|||2,839,120,904.56
融出资金净减少额||708,068,146.56|682,371,645.89
代理买卖证券收到的现金净额|||5,522,701,200.83
收到其他与经营活动有关的现金|73(1)|3,582,044,829.60|3,640,798,122.64
经营活动现金流入小计||8,899,621,132.55|18,218,959,467.13
为交易目的而持有的金融资产净增加额||2,190,621,909.36|5,625,534,294.05
拆出资金净增加额|||
回购业务资金净减少额||5,820,973,862.21|
代理买卖证券支付的现金净额||916,137,191.90|
返售业务资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金||734,384,968.56|651,933,594.61
支付给职工及为职工支付的现金||2,171,684,309.01|2,063,312,234.18
支付的各项税费||759,447,379.88|366,039,320.36
支付其他与经营活动有关的现金|73(2)|8,755,816,677.81|4,267,298,489.42
经营活动现金流出小计||21,349,066,298.73|12,974,117,932.62
经营活动产生的现金流量净额||-12,449,445,166.18|5,244,841,534.51
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||11,602,518,420.84|7,508,534,378.24
取得投资收益收到的现金||597,704,545.99|463,110,481.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||6,940.33
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||1,576,748,000.00|2,318,452,301.90
投资活动现金流入小计||13,776,970,966.83|10,290,104,102.07
投资支付的现金||7,881,217,743.23|14,842,077,734.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||246,409,867.00|316,444,196.40
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金||2,313,098,888.00|7,340,760,398.61
投资活动现金流出小计||10,440,726,498.23|22,499,282,329.31
投资活动产生的现金流量净额||3,336,244,468.60|-12,209,178,227.24
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||150,000,000.00|8,390,338,211.91
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||150,000,000.00|264,600,000.00
取得借款收到的现金||5,700,922,137.03|11,451,000,000.00
发行债券收到的现金||22,950,764,643.75|16,421,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||200,000,000.00
筹资活动现金流入小计||28,801,686,780.78|36,462,338,211.91
偿还债务支付的现金||21,442,400,514.66|22,236,910,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||1,922,488,138.94|1,556,372,423.83
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金||897,736,510.78|1,394,969,155.64
筹资活动现金流出小计||24,262,625,164.38|25,188,251,579.47
筹资活动产生的现金流量净额||4,539,061,616.40|11,274,086,632.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||78,219,630.61|-21,210,221.04
五、现金及现金等价物净增加额||-4,495,919,450.57|4,288,539,718.67
加:期初现金及现金等价物余额||20,952,643,792.97|16,664,104,074.30
六、期末现金及现金等价物余额||16,456,724,342.40|20,952,643,792.97
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金||2,988,946,587.15|3,051,371,024.72
处置交易性金融资产净增加额||4,330,340,447.25|
拆入资金净增加额||374,506,021.64|2,384,788,197.28
拆入资金净增加额||1,000,460,222.21|
回购业务资金净增加额|||2,497,312,634.29
融出资金净减少额||670,979,546.00|680,756,014.81
代理买卖证券收到的现金净额|||2,486,630,100.59
收到其他与经营活动有关的现金||11,905,394,782.31|2,730,177,214.47
经营活动现金流入小计||21,270,627,606.56|13,831,035,186.16
为交易目的而持有的金融资产净增加额|||6,403,932,357.15
拆出资金净增加额|||
回购业务资金净减少额||7,435,107,259.43|
代理买卖证券支付的现金净额||857,475,146.26|
返售业务资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金||603,763,238.92|630,951,851.22
支付给职工及为职工支付的现金||1,780,456,900.20|1,706,201,970.42
支付的各项税费||342,537,478.37|320,177,425.47
支付其他与经营活动有关的现金||18,727,477,796.54|6,960,184,342.00
经营活动现金流出小计||29,746,817,819.72|16,021,447,946.26
经营活动产生的现金流量净额||-8,476,190,213.16|-2,190,412,760.10
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||6,241,442,715.51|991,496,106.42
取得投资收益收到的现金||220,990,307.63|128,660,336.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||6,462,433,023.14|1,120,156,443.16
投资支付的现金||3,091,027,852.38|5,375,233,549.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||101,623,855.08|135,604,705.75
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||3,192,651,707.46|5,510,838,255.43
投资活动产生的现金流量净额||3,269,781,315.68|-4,390,681,812.27
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||8,125,738,211.91
取得借款收到的现金||4,449,300,000.00|10,781,400,000.00
发行债券收到的现金||18,670,988,000.00|16,421,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||23,120,288,000.00|35,328,138,211.91
偿还债务支付的现金||20,218,734,000.00|20,290,660,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||1,784,440,211.22|1,405,782,123.06
支付其他与筹资活动有关的现金||267,874,172.61|147,916,541.33
筹资活动现金流出小计||22,271,048,383.83|21,844,358,664.39
筹资活动产生的现金流量净额||849,239,616.17|13,483,779,547.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-38,362,280.17|3,321,844.69
五、现金及现金等价物净增加额||-4,395,531,561.48|6,906,006,819.84
加:期初现金及现金等价物余额||19,463,105,107.90|12,557,098,288.06
六、期末现金及现金等价物余额||15,067,573,546.42|19,463,105,107.90
项目|2022 年度|||||||||||
|归属于母公司所有者权益||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|盈余公积|一般风险准备|未分配利润||
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年年末余额|8,665,757,464.00||||13,410,342,195.12|141,070,721.42|-563,104,779.73|327,819,540.82|809,424,547.32|2,612,903,191.33|700,626,309.32|25,822,697,746.76
加:会计政策变更||||||||||||
前期差错更正||||||||||||
其他||||||||||||
二、本年年初余额|8,665,757,464.00||||13,410,342,195.12|141,070,721.42|-563,104,779.73|327,819,540.82|809,424,547.32|2,612,903,191.33|700,626,309.32|25,822,697,746.76
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||111,519,140.72|-296,950,510.42||73,127,698.15|-1,667,324,677.72|28,831,291.84|-1,973,835,338.87
(一)综合收益总额|||||||-330,590,088.37|||-1,508,969,578.78|99,541,533.75|-1,740,018,133.40
(二)所有者投入和减少资本||||||111,519,140.72|||||-70,710,241.91|-182,229,382.63
1.所有者投入的普通股||||||111,519,140.72|||||150,000,000.00|38,480,859.28
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他|||||||||||-220,710,241.91|-220,710,241.91
(三)利润分配|||||||||73,127,698.15|-124,715,520.99||-51,587,822.84
1.提取盈余公积||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||73,127,698.15|-73,127,698.15||
3.对所有者(或股东)的分配||||||||||-51,587,822.84||-51,587,822.84
4.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||33,639,577.95|||-33,639,577.95||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||33,639,577.95|||-33,639,577.95||
6.其他||||||||||||
四、本年年末余额|8,665,757,464.00||||13,410,342,195.12|252,589,862.14|-860,055,290.15|327,819,540.82|882,552,245.47|945,578,513.61|729,457,601.16|23,848,862,407.89
项目|2021 年度|||||||||||
|归属于母公司所有者权益||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|盈余公积|一般风险准备|未分配利润||
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年年末余额|6,665,967,280.00||||7,915,543,266.46||-469,026,061.83|331,425,315.71|722,474,379.80|2,293,707,677.58|4,782,945,054.98|22,243,036,912.70
加:会计政策变更|||||||1,455,053.83|-3,693,241.49|-7,386,482.98|-25,852,690.42||-35,477,361.06
前期差错更正||||||||||||
其他||||||||||||
二、本年年初余额|6,665,967,280.00||||7,915,543,266.46||-467,571,008.00|327,732,074.22|715,087,896.82|2,267,854,987.16|4,782,945,054.98|22,207,559,551.64
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)|1,999,790,184.00||||5,494,798,928.66|141,070,721.42|-95,533,771.73|87,466.60|94,336,650.50|345,048,204.17|-4,082,318,745.66|3,615,138,195.12
(一)综合收益总额|||||||-203,887,364.64|||586,354,789.34|-13,634,427.79|368,832,996.91
(二)所有者投入和减少资本|1,999,790,184.00||||5,494,798,928.66|141,070,721.42||||4,799,912.16|-4,068,684,317.87|3,289,633,985.53
1.所有者投入的普通股|1,999,790,184.00||||6,125,948,027.91|141,070,721.42|||||264,600,000.00|8,249,267,490.49
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他|||||-631,149,099.25|||||4,799,912.16|-4,333,284,317.87|-4,959,633,504.96
(三)利润分配||||||||87,466.60|94,336,650.50|-137,752,904.42||-43,328,787.32
1.提取盈余公积||||||||87,466.60||-87,466.60||
2.提取一般风险准备|||||||||94,336,650.50|-94,336,650.50||
3.对所有者(或股东)的分配||||||||||-43,328,787.32||-43,328,787.32
4.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||108,353,592.91|||-108,353,592.91||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||108,353,592.91|||-108,353,592.91||
6.其他||||||||||||
四、本年年末余额|8,665,757,464.00||||13,410,342,195.12|141,070,721.42|-563,104,779.73|327,819,540.82|809,424,547.32|2,612,903,191.33|700,626,309.32|25,822,697,746.76
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|8,665,757,464.00||||13,233,596,090.94|141,070,721.42|-247,792,809.76|327,819,540.82|710,941,648.73|2,024,865,529.64|24,574,116,742.95
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年年初余额|8,665,757,464.00||||13,233,596,090.94|141,070,721.42|-247,792,809.76|327,819,540.82|710,941,648.73|2,024,865,529.64|24,574,116,742.95
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||111,519,140.72|-14,962,143.43|||-1,710,125,552.38|-1,836,606,836.53
(一)综合收益总额|||||||-17,514,295.92|||-1,655,985,577.05|-1,673,499,872.97
(二)所有者投入和减少资本||||||111,519,140.72|||||-111,519,140.72
1.所有者投入的普通股||||||111,519,140.72|||||-111,519,140.72
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配||||||||||-51,587,822.84|-51,587,822.84
1.提取盈余公积|||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配||||||||||-51,587,822.84|-51,587,822.84
4.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||2,552,152.49|||-2,552,152.49|
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||2,552,152.49|||-2,552,152.49|
6.其他|||||||||||
四、本年年末余额|8,665,757,464.00||||13,233,596,090.94|252,589,862.14|-262,754,953.19|327,819,540.82|710,941,648.73|314,739,977.26|22,737,509,906.42
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|6,665,967,280.00||||7,111,460,823.71||-175,783,833.99|331,425,315.71|716,560,701.48|2,166,832,250.14|16,816,462,537.05
加:会计政策变更|||||||1,455,053.83|-3,693,241.49|-7,386,482.98|-25,852,690.42|-35,477,361.06
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年年初余额|6,665,967,280.00||||7,111,460,823.71||-174,328,780.16|327,732,074.22|709,174,218.50|2,140,979,559.72|16,780,985,175.99
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)|1,999,790,184.00||||6,122,135,267.23|141,070,721.42|-73,464,029.60|87,466.60|1,767,430.23|-116,114,030.08|7,793,131,566.96
(一)综合收益总额|||||||-158,262,477.71|||874,665.97|-157,387,811.74
(二)所有者投入和减少资本|1,999,790,184.00||||6,122,135,267.23|141,070,721.42||||12,993,436.21|7,993,848,166.02
1.所有者投入的普通股|1,999,790,184.00||||6,125,948,027.91|141,070,721.42|||||7,984,667,490.49
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||-3,812,760.68|||||12,993,436.21|9,180,675.53
(三)利润分配||||||||87,466.60|1,767,430.23|-45,183,684.15|-43,328,787.32
1.提取盈余公积||||||||87,466.60||-87,466.60|
2.提取一般风险准备|||||||||1,767,430.23|-1,767,430.23|
3.对所有者(或股东)的分配||||||||||-43,328,787.32|-43,328,787.32
4.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||84,798,448.11|||-84,798,448.11|
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||84,798,448.11|||-84,798,448.11|
6.其他|||||||||||
四、本年年末余额|8,665,757,464.00||||13,233,596,090.94|141,070,721.42|-247,792,809.76|327,819,540.82|710,941,648.73|2,024,865,529.64|24,574,116,742.95
天风证券股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名四川省天风证券经纪有限责任公司,原注册资本为人民币7,700万元。2004年4月,公司更名为天风证券有限责任公司,并办理了工商变更登记手续。2008年公司将注册地迁至湖北省武汉市,于2008 年2月27日取得武汉市工商行政管理局核发的420100000055793号《企业法人营业执照》。
2018年5月28日,经中国证券监督管理委员会《关于核准天风证券股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2018]885号)核准,公司采用公开发行方式发行人民币普通股(A股)51,800万股(每股面值1元),发行价格为每股1.79元,增加注册资本人民币
518,000,000.00元,变更后的注册资本为人民币5,180,000,000.00元。
公司股票于2018 年10月19 日在上海交易所上市,股票代码:601162。
2021年3月经中国证券监督管理委员会[2021]962号文《关于核准天风证券股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,公司于2021年4月29日发行人民币普通股1,999,790,184股,变更后的注册资本为人民币8,665,757,464.00元。
公司地址:湖北省武汉市东湖新技术开发区高新大道446号天风证券大厦20层法人代表:余磊
注册资本:人民币捌拾陆亿陆仟伍佰柒拾伍万柒仟肆佰陆拾肆元整
经营范围:为期货公司提供中间介绍业务。(上述经营范围中国家有专项规定的项目经审批后或凭许可证在核定范围与期限内经营);证券经纪;证券投资咨询;与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问;证券投资基金代销;证券承销与保荐;证券自营;融资融券;代销金融产品(凭许可证在核定范围及期限内经营)。(涉及许可经营项目,应取得相关部门许可后方可经营)。
2、公司对营业部实行了统一结算、统一风险管理、统一资金调拨、统一财务管理和会计核算。截止2022年12月31日,本公司共设有营业执照的86家营业部及29家分公司。
本公司纳入合并报表范围的子公司详见本报告“第十节财务报告十、1、在子公司中的权益”。
本公司财务报表以持续经营为基础,自报告期末起12个月不存在对持续经营能力产生重大怀疑。
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价
值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入。
本公司在评估是否控制结构化主体时,需要考虑:1投资方对被投资方的权力;2参与被投资方的相关活动而享有的可变回报;3有能力运用对被投资方的权力影响其回报的金额。
本公司在评估对结构化主体拥有的权力时,通常考虑下列四方面:在设立被投资方时的决策及本公司的参与度;
相关合同安排;
仅在特定情况或事项发生时开展的相关活动;本公司对被投资方做出的承诺。
本公司在判断是否控制结构化主体时,还需考虑本公司之决策行为是以主要责任人的身份进行还是以代理人的身份进行。考虑的因素通常包括本公司对结构化主体的决策权范围、其他方享有的实质性权利、本公司的报酬水平,以及本公司因持有结构化主体的其他利益而承担可变回报的风险等。
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础,已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资,视为企业集团的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:确认单独所持有的资产或负债,以及按其份额确认共同持有的资产或负债;确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,参照共同经营参与方的规定进行会计处理;否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理,不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项
目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的,采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
1)金融工具的分类及重分类
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:A.本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;B.该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:A.本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目
标;B.该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
2)金融工具的计量
A.以摊余成本计量的金融资产
B.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
C.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
D.指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资
A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
B.以摊余成本计量的金融负债
初始确认后,对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。3)本公司对金融工具的公允价值的确认方法
4)金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法1金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:A.收取该金融资产现金流量的合同权利终止;B.该金融资产已转移,且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬;C.该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,但未保留对该金融资产的控制。
金融资产转移整体满足终止确认条件的,将以下两项金额的差额计入当期损益:A.被转移金融资产在终止确认日的账面价值;B.因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,然后将以下两项金额的差额计入当期损益:A.终止确认部分在终止确认日的账面价值;B.终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
5)预期信用损失的确定方法及会计处理方法1预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资(含应收款项融资)、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加,将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法:第一阶段,金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的,本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入;第二阶段,金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额和实际利率计算利息收入;第三阶段,初始确认后发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其摊余成本(账面余额减已计提减值准备)和实际利率计算利息收入。
A.较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
如果金融工具的违约风险较低,债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低债务人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。
B.应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
对于不含重大融资成分的应收款项、合同资产、租赁应收款,本公司始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。本公司基于历史信用损失经验计算上述金融资产的预期信用损失,相关历史经验根据资产负债表日债务人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
C.其他金融资产计量损失准备的方法
本公司在计量金融工具发生信用减值时,评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素:(a)可获得有关过去事项、当前状况及未来经济状况预测的合理且有依据的信息;
(b)宏观经济状况、债务人经营和财务情况、内部实际违约率和预期违约概率、外部信用评级和内部信用评级、逾期情况、外部市场定价等信息;
(c)金融工具预计存续期内违约风险的相对变化,而非违约风险变动的绝对值。当出现以下一项或多项可观察信息时,本公司认为相关金融资产已发生信用减值:(a)债券发行人、交易对手或债务人发生重大财务困难;
(b)债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
(c)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何情况下都不会做出的让步;
(d)债务人、债券发行人或交易对手很可能破产或进行其他债务重组;
(e)债券发行人、交易对手或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;(f)以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实;(g)融资类业务采取强制平仓措施、担保物价值已经不能覆盖融资金额;
(h)债券发行人或债券的最新外部评级存在违约级别;
(i)债权人由于债务人、债券发行人或交易对手的财务困难作出让步。2预期信用损失的会计处理方法
详见本节10、5)预期信用损失的确定方法及会计处理方法。
合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含或重大融资成分的合同资产,本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产,本公司按照一般方法计量损失准备。合同资产发生减值损失,按应减记金额,借记“资产减值损失”,贷记合同资产减值准备;转回已计提的资产减值准备时,做相反分录。详见本节10、5)预期信用损失的确定方法及会计处理方法。
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;二是出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。
资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为划分为持有待售的资产,持有待售的处置组中的负债列示为划分为持有待售的负债。
对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本根据准则相关规定确定。
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。
本公司投资性房地产的类别,包括出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧,具体核算政策与固定资产部分相同。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|30-50|3%-5%|1.90%-2.32%
运输设备|年限平均法|6|3%|16.17%
电子设备及其他|年限平均法|2-15|0-3%|6.47%-50.00%
本公司在建工程按实际成本计量,实际成本包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。