TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
(4)汇率波动影响|—|8,439.62|—|63,539.55|—|71,979.17
3.本期减少金额|—|56,388.36|5,069,344.71|650,013.31|—|5,775,746.38
(1)处置或报废|—|56,388.36|5,069,344.71|650,013.31|—|5,775,746.38
4.期末余额|102,143,302.07|49,119,312.59|25,168,655.76|21,915,057.50|37,872,225.25|236,218,553.17
二、累计折旧||||||
1.期初余额|11,177,020.79|10,361,443.52|6,079,647.43|8,691,141.04|8,557,607.80|44,866,860.58
2.本期增加金额|5,787,300.49|3,806,945.71|3,784,635.46|2,215,857.47|5,574,090.40|21,168,829.53
(1)计提|5,787,300.49|3,799,582.35|3,784,635.46|2,189,145.58|5,574,090.40|21,134,754.28
(2)汇率波动影响|—|7,363.36|—|26,711.89|—|34,075.25
3.本期减少金额|—|—|1,188,746.15|303,831.82|—|1,492,577.97
(1)处置或报废|—|—|1,188,746.15|303,831.82|—|1,492,577.97
4.期末余额|16,964,321.28|14,168,389.23|8,675,536.74|10,603,166.69|14,131,698.20|64,543,112.14
三、减值准备||||||
1.期初余额|—|—|—|—|—|—
2.本期增加金额|—|—|—|—|—|—
3.本期减少金额|—|—|—|—|—|—
4.期末余额|—|—|—|—|—|—
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|85,178,980.79|34,950,923.36|16,493,119.02|11,311,890.81|23,740,527.05|171,675,441.03
2.期初账面价值|90,966,281.28|31,851,663.73|13,481,018.30|5,626,345.11|9,304,276.70|151,229,585.12
项目|期末余额|期初余额
在建工程|66,442,719.57|31,866,553.67
期末在建工程较期初增长108.50%,主要系本期“澳华常州医用内窥镜生产基地建设项目”投入金额较大所致。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
澳华常州医用内窥镜生产基地建设项目|60,931,457.61|—|60,931,457.61|31,218,400.48|—|31,218,400.48
澳华内镜医用内窥镜生产基地建设项目|1,161,169.80|—|1,161,169.80|—|—|—
待安装机器设备-其他|1,139,789.89|—|1,139,789.89|648,153.19|—|648,153.19
待测试软件-信息安全项目二期|1,266,906.04|—|1,266,906.04|—|—|—
待测试软件-数据迁移项目|1,943,396.23|—|1,943,396.23|—|—|—
合计|66,442,719.57|—|66,442,719.57|31,866,553.67|—|31,866,553.67
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期转入长期待摊费用金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
澳华常州医用内窥镜生产基地建设项目[注1]|74,000,000.00|31,218,400.48|29,713,057.13|—|—|60,931,457.61|82.34|85.00|—|—|—|自有资金
澳华内镜医用内窥镜生产基地建设项目[注1]|396,800,300.00|—|1,161,169.80|—|—|1,161,169.80|0.29|1.00|—|—|—|自有资金
待安装机器设备-其他|10,640,000.00|648,153.19|8,487,704.29|6,494,087.59|1,501,980.00|1,139,789.89|85.86|90.00|—|—|—|自有资金
待测试软件-信息安全项目二期|1,425,000.00|—|1,266,906.04|—|—|1,266,906.04|88.91|90.00|—|—|—|自有资金
待测试软件-数据迁移项目|2,060,000.00|—|1,943,396.23|—|—|1,943,396.23|94.34|95.00|—|—|—|自有资金
合计|484,925,300.00|31,866,553.67|42,572,233.49|6,494,087.59|1,501,980.00|66,442,719.57|—|—|—|—|—|
注1:公司于2022年9月9日召开第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第十七次会议,审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体、实施地点及实施方式的议案》。其中公司募集资金投资项目“医用内窥镜生产基地建设项目”的实施主体由“澳华医疗科技(常州)有限责任公司”变更为“上海澳华内镜股份有限公司”。
项目|房屋及建筑物
一、账面原值|
1.期初余额|14,639,563.44
2.本期增加金额|18,578,513.88
(1)新增租赁|18,458,362.87
(2)汇率波动影响|120,151.01
3.本期减少金额|3,182,367.38
(1)停止租赁|563,201.10
(2)租赁到期|2,619,166.28
4.期末余额|30,035,709.94
二、累计折旧|
1.期初余额|4,907,213.59
2.本期增加金额|7,226,296.91
(1)计提|7,226,296.91
3.本期减少金额|2,981,038.37
(1)处置|361,359.38
(2)租赁到期|2,619,166.28
(3)汇率波动影响|512.71
4.期末余额|9,152,472.13
三、减值准备|
1.期初余额|—
2.本期增加金额|—
3.本期减少金额|—
4.期末余额|—
四、账面价值|
1.期末账面价值|20,883,237.81
2.期初账面价值|9,732,349.85
期末使用权资产较期初增长114.58%,主要系本期租赁增加较多所致。
项目|土地使用权|软件|商标|专利权|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|18,632,050.27|57,151,355.11|17,699.30|1,010,758.00|76,811,862.68
2.本期增加金额|—|7,380,754.69|2,084,979.00|28,448.00|9,494,181.69
(1)购置|—|7,380,754.69|2,084,979.00|—|9,465,733.69
(2)汇率波动影响|—|—|—|28,448.00|28,448.00
3.本期减少金额|—|—|—|—|—
4.期末余额|18,632,050.27|64,532,109.80|2,102,678.30|1,039,206.00|86,306,044.37
二、累计摊销|||||
1.期初余额|2,712,489.60|11,274,371.55|294.99|707,530.60|14,694,686.74
2.本期增加金额|652,217.52|5,843,980.58|175,503.31|227,754.80|6,899,456.21
(1)计提|652,217.52|5,843,980.58|175,503.31|204,996.40|6,876,697.81
(2)汇率波动影响|—|—|—|22,758.40|22,758.40
3.本期减少金额|—|—|—|—|—
4.期末余额|3,364,707.12|17,118,352.13|175,798.30|935,285.40|21,594,142.95
三、减值准备|||||
1.期初余额|—|—|—|—|—
2.本期增加金额|—|—|—|—|—
3.本期减少金额|—|—|—|—|—
4.期末余额|—|—|—|—|—
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|15,267,343.15|47,413,757.67|1,926,880.00|103,920.60|64,711,901.42
2.期初账面价值|15,919,560.67|45,876,983.56|17,404.31|303,227.40|62,117,175.94
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少|期末余额
||企业合并形成的|汇率折算差额|处置|
北京双翼麒|4,603,566.20|—|—|—|4,603,566.20
杭州精锐|32,244,927.13|—|—|—|32,244,927.13
常州佳森|15,958,862.22|—|—|—|15,958,862.22
无锡祺久|8,373,368.47|—|—|—|8,373,368.47
 WISAP|16,294,355.34|—|458,608.12|—|16,752,963.46
合计|77,475,079.36|—|458,608.12|—|77,933,687.48
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
||计提|处置|
北京双翼麒|—|—|—|—
杭州精锐|7,285,266.29|—|—|7,285,266.29
常州佳森|441,509.30|—|—|441,509.30
无锡祺久|—|—|—|—
 WISAP|—|—|—|—
合计|7,726,775.59|—|—|7,726,775.59
A. 北京双翼麒系公司非同一控制下并购的公司。2016年7月12日公司与双翼麒原股东韩淑芝、洪鸥签订股权转让协议,同意以450.00万元受让韩淑芝、洪鸥分别持有的北京双翼祺30%和70%的股权。2016年7月27 日,完成工商变更登记,控制权发生转移,收购完成后,公司持有北京双翼麒100%的股份。合并成本高于应享有的可辨认净资产的公允价值的差额在编制合并财务报表时列报为商誉。
B. 杭州精锐系公司非同一控制下并购的公司。2016年10月9日,公司与杭州精锐原股东赵笑峰、曹国永签订股权转让协议,同意以3,720.00万元受让赵笑峰、曹国永分别持有的杭州精锐50%和10%的股权。2016 年10月21日,完成工商变更登记,控制权发生转移,收购完成后,公司持有杭州精锐60%的股份。合并成本高于应享有的可辨认净资产的公允价值的差额在编制合并财务报表时列报为商誉。
C. 常州佳森系公司非同一控制下并购的公司。2017年6月26日,公司与常州佳森原股东范志宁、刘良贵、许谦、王世栋、任晨、过瀚俊签订股权转让协议,同意以1,302.6475 万元受让上述原股东合计持有88.50 万元出资额对应的股权。2017 年7 月20 日,完成工商变更登记,控制权发生转移,收购完成后,公司持有常州佳森50.50%的股权。
2017 年12 月6 日,公司与常州佳森原股东刘良贵签订股权转让协议,同意以748.765 万元受让其持有88.50万元出资额对应的股权。2017年12月13日,完成工商变更登记,控制权发生转移,收购完成后,公司合计持有常州佳森80%的股权。合并成本高于应享有的可辨认净资产的公允价值的差额在编制合并财务报表时列报为商誉。
D. 无锡祺久系公司与无锡市马山生物医药工业园有限公司、北京大学科技开发部、谢天宇共同出资设立的公司,设立时公司占无锡祺久注册资本10%,无锡祺久经数次增资后,公司持股比例降至6.67%。2018 年10月26日,公司与无锡市马山生物医药工业园有限公司签署《产权交易合同》,约定无锡市马山生物医药工业园有限公司将其持有的无锡祺久86.67%的股权通过无锡产权交易所有限公司进行公开挂牌以人民币1,400.00 万元的价格转让给公司。2018 年8 月2 日,无锡市滨湖区区有资产管理委员会出具《关于确认无锡祺久精密医疗器械有限公司86.67%股权受让方请示的批复》(锡滨区资委发[2018]51号),同意上述交易。2018年12月26日完成工商变更登记,至此公司合计持有无锡祺久93.33%的股权。合并成本高于应享有的可辨认净资产的公允价值的差额在编制合并财务报表时列报为商誉。
E. WISAP 系公司非统一控制下并购的公司。2018 年6 月14 日,公司全资子公司安兜思与 WISAP、WISAP股东蓝帽子资产管理股份有限公司(Blue Cap AG,以下简称“蓝帽子公司”)签署《股份购买协议》,约定安兜思购买蓝帽子公司持有WISAP100%的股份,股份的购买价为3,450,000.00欧元。2018 年8月23 日,中国(上海)自由贸易试验区管理委员会就安兜思收购 WISAP事宜向安兜思核发了《企业境外投资证书》(境外投资证第N3109201800095号)。2018年8月27日,中国(上海)自由贸易试验区管理委员会出具了《境外投资项目备案通知书》(沪自贸管境外备[2018]45号),对安兜思收购WISAP事宜予以备案,备案通知书有效期为2年。根据 TRFreundl Wollstadt & Partner mbB 出具的《LEGAL OPINION LETTER ON WISAP MEDIAL TECHNOLOGY GMBH》,上述安兜思收购WISAP事宜已于2018年10月26日执行并结束。合并成本高于应享有的可辨认净资产的公允价值的差额在编制合并财务报表时列报为商誉。
√适用□不适用 A.测试方法
项目|北京双翼麒资产组|杭州精锐资产组|常州佳森资产组|无锡祺久资产组| WISAP资产组
持续计算的资产负债表日与商誉相关资产组账面价值(a)|8,395,671.55|1,720,982.93|1,146,161.22|334,607.24|7,936,546.60
加:商誉账面价值(b)|4,603,566.20|32,244,927.13|15,958,862.22|8,373,368.47|16,752,963.46
加:属于少数股东商誉价值(c|—|21,496,618.09|3,989,715.56|597,456.97|—
减:商誉减值准备(d)|—|12,142,110.48|551,886.63|—|—
资产负债表日包含商誉资产组的账面价值(e=a+b+c-d)|12,999,237.75|43,320,417.67|20,542,852.37|9,305,432.68|24,689,510.06
资产负债表日包含商誉的资产组可收回金额(f)|16,565,200.00|59,659,100.00|25,952,500.00|13,834,700.00|30,950,000.00
当期资产减值金额(if(f>e,0,g=e- d))|—|—|—|—|—
归属于公司当期商誉减值(h=g*所持百分比例)|—|—|—|—|—
归属当期少数股东减值(i=g*所持百分比例)|—|—|—|—|—
C.关键参数
报告期内,各资产组范围为与商誉相关的经营性资产,各期进行商誉减值测试时所确定的资产组一致。各期资产组的可收回金额按其预计未来现金流量的现值予以确认,未来现金流量的折现率采用迭代方法推算计算。
北京双翼麒资产组公司选用的折现率为13.40%;杭州精锐资产组公司选用的折现率为14.73%;常州佳森资产组公司选用的折现率为11.94%;无锡祺久资产组公司选用的折现率为11.23%;WISAP资产组公司选用的折现率为12.83%。
经减值测试,期末商誉未发生进一步减值。其他说明
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
模具费|6,687,718.70|5,266,268.84|4,092,748.69|—|7,861,238.85
软件服务费|1,343,611.17|—|1,329,566.91|—|14,044.26
租入房屋装修费|255,656.65|952,716.78|243,929.51|—|964,443.92
医疗器械产品延续注册费|195,540.00|356,340.00|135,716.00|—|416,164.00
认证服务费|70,345.73|—|29,108.57|—|41,237.16
其他|—|174,006.93|52,675.60|—|121,331.33
合计|8,552,872.25|6,749,332.55|5,883,745.28|—|9,418,459.52
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|13,472,911.45|2,020,936.72|8,881,394.73|1,332,209.21
信用减值准备|10,285,844.80|1,760,894.97|5,543,754.63|939,063.53
内部交易未实现利润|3,728,729.03|483,957.94|3,741,105.82|761,315.67
可抵扣亏损|52,655,106.25|7,898,265.94|2,363,720.33|59,093.01
递延收益|15,925,716.59|2,388,857.49|13,892,685.36|2,083,902.80
预计负债|20,002,784.62|3,000,417.69|11,754,347.24|1,763,152.09
股份支付|41,830,917.29|6,317,128.72|—|—
合计|157,902,010.03|23,870,459.47|46,177,008.11|6,938,736.31
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值|103,920.60|28,453.46|303,227.40|83,023.66
交易性金融资产公允价值变动|7,741,798.71|1,161,269.81|33,232.88|4,984.93
应收退货成本|2,469,905.24|370,485.79|—|—
合计|10,315,624.55|1,560,209.06|336,460.28|88,008.59
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|1,531,755.60|22,338,703.87|—|—
递延所得税负债|1,531,755.60|28,453.46|—|—
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|67,596.93|22,144.93
可抵扣亏损|6,785,711.52|1,906,495.50
股份支付|2,337,011.81|—
合计|9,190,320.26|1,928,640.43
年份|期末金额|期初金额
2022|—|2,908.56
2023|8,421.93|8,421.93
2024|1,331.63|1,331.63
2025|1,296,399.30|1,296,399.30
2026|597,434.08|597,434.08
2027|2,998,150.39|—
2028|—|—
2029|—|—
2030|503,988.73|—
2031|1,379,985.46|—
合计|6,785,711.52|1,906,495.50
期末递延所得税资产较期初增长221.94%,主要系本期确认可抵扣暂时性差异金额较大,相应递延所得税资产增长所致。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付工程款|6,673,407.93||6,673,407.93|264,000.00||264,000.00
预付设备款|5,946,656.26||5,946,656.26|3,033,494.55||3,033,494.55
预付商标款|—||—|2,107,269.00||2,107,269.00
合计|12,620,064.19||12,620,064.19|5,404,763.55||5,404,763.55
期末其他非流动资产较期初增长133.50%,主要系本期预付工程款较多所致。
项目|期末余额|期初余额
应付货款|38,503,287.35|10,155,360.40
应付设备、工程款|8,389,408.38|2,237,158.77
应付费用|3,081,101.98|2,994,143.46
合计|49,973,797.71|15,386,662.63
期末应付账款较期初增长224.79%,主要系公司期末原材料备货较多,期末应付未付货款相应增加所致。
项目|期末余额|期初余额
预收货款|—|27,000.00
项目|期末余额|期初余额
预收商品款|6,601,290.22|7,934,575.39
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|22,177,593.20|160,751,966.14|144,409,412.21|38,520,147.13
二、离职后福利-设定提存计划|629,910.59|16,586,477.46|15,892,542.44|1,323,845.61
三、辞退福利|35,480.00|1,875,420.93|1,910,900.93|—
合计|22,842,983.79|179,213,864.53|162,212,855.58|39,843,992.74
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|21,350,545.20|140,510,406.12|126,645,660.53|35,215,290.79
二、职工福利费|—|6,588,624.52|6,588,624.52|—
三、社会保险费|553,953.03|8,051,230.92|5,892,221.78|2,712,962.17
其中:医疗保险费|476,150.98|6,965,845.33|5,010,419.09|2,431,577.22
工伤保险费|53,218.87|475,685.65|434,047.04|94,857.48
生育保险费|24,583.18|609,699.94|447,755.65|186,527.47
四、住房公积金|262,782.36|5,562,869.80|5,246,688.56|578,963.60
五、工会经费和职工教育经费|10,312.61|38,834.78|36,216.82|12,930.57
合计|22,177,593.20|160,751,966.14|144,409,412.21|38,520,147.13
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|606,153.06|14,732,801.30|14,060,792.13|1,278,162.23
2、失业保险费|22,114.18|1,664,150.64|1,642,732.69|43,532.13
3.法定赔付保险|1,643.35|189,525.52|189,017.62|2,151.25
合计|629,910.59|16,586,477.46|15,892,542.44|1,323,845.61
期末应付职工薪酬较期初增长74.43%,主要系公司本期员工数量增加较多,相应期末计提的奖金增加所致。
项目|期末余额|期初余额
增值税|16,917,506.00|1,608,757.02
企业所得税|2,101,270.40|2,472,637.95
个人所得税|722,530.25|957,640.15
城市维护建设税|826,707.32|128,806.54
教育费附加|792,485.48|106,756.91
房产税|209,398.68|209,398.68
印花税|93,752.52|23,254.25
土地使用税|45,948.38|25,189.28
环保税|—|31,164.48
合计|21,709,599.03|5,563,605.26
期末应交税费较期初增长290.21%,主要系期末未交增值税增加所致。
项目|期末余额|期初余额
应付利息|—|—
应付股利|—|—
其他应付款|4,762,122.68|3,497,615.49
合计|4,762,122.68|3,497,615.49
项目|期末余额|期初余额
押金及保证金|3,070,800.00|2,091,600.00
未结算费用|828,417.53|852,550.63
应付报销款|837,603.15|324,502.86
其他|25,302.00|228,962.00
合计|4,762,122.68|3,497,615.49
期末其他应付款较期初增长36.15%,主要系本期收到的押金及保证金增加所致。
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的租赁负债|7,236,131.18|2,868,961.65
期末一年内到期的非流动负债较期初增长152.22%,主要系本期租赁增加,期末应付一年内的租赁款项相应增加所致。
项目|期末余额|期初余额
待转销项税额|311,241.24|860,728.61
合计|311,241.24|860,728.61
期末其他流动负债较期初下降63.84%,主要系期末预收货款减少,对应的待转销项税额减少所致。
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|20,352,378.46|9,109,338.74
减:未确认融资费用|-1,046,819.73|-601,082.11
减:一年内到期的租赁负债|-7,236,131.18|-2,868,961.65
合计|12,069,427.55|5,639,294.98
期末租赁负债较期初增长114.02%,主要系本期租赁增加,期末应付租赁款项相应增加所致。
项目|期初余额|期末余额|形成原因
产品质量保证|7,109,637.72|10,928,922.60|期末按实际发生维修费预计三包费用
预计销售退回|4,644,709.52|9,073,862.02|期末按退换货率预计销售退回
合计|11,754,347.24|20,002,784.62|
期末预计负债较期初增长70.17%,主要系本期销售规模扩大,期末计提预计三包费用和销售退回相应增加所致。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
政府补助|13,744,870.15|3,460,000.00|1,340,229.72|15,864,640.43
递延收入|147,815.21|27,433.84|114,172.89|61,076.16
合计|13,892,685.36|3,487,433.84|1,454,402.61|15,925,716.59
补助项目|2021 年12 月31 日|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|2022 年12 月31 日|与资产相关/与收益相关
上海市科学技术委员会科研计划项目-电子鼻咽喉镜系列产品开发及临床研究|251,977.63|—|—|43,822.20|—|208,155.43|与资产相关
科技部国家重点研发计划课题-高清内镜系统研发及产业化|1,860,000.00|—|—|—|—|1,860,000.00|与收益相关
闵行区先进制造业政策专项扶持项目-高清内窥镜产业化项目|1,401,603.63|—|—|198,905.76|—|1,202,697.87|与资产相关
上海市科学技术委员会科研计划项目-高清光传输电子支气管镜系列产品研发|560,000.00|—|—|—|—|560,000.00|与收益相关
上海张江国家自主创新示范区专项发展资金重点项目-智能高清内镜系统开发创新平台|7,576,443.55|—|—|835,646.04|—|6,740,797.51|与资产/收益相关
上海市工业互联网创新发展专项资金项目-医用内窥镜智能化产业链协同创新示范应用|2,094,845.34|140,000.00|—|261,855.72|—|1,972,989.62|与资产相关
专项-基于分光染色(CBI)技术的内窥镜冷光源的研究与再评价项目|—|400,000.00|—|—|—|400,000.00|与资产相关
4K 超高清软性内窥镜系统创新设计与品牌推广|—|420,000.00|—|—|—|420,000.00|与资产/收益相关
2022 年度鼓励企业在区内建立研发机构-2022 年上海市企业技术中心|—|2,500,000.00|—|—|—|2,500,000.00|与资产相关
合计|13,744,870.15|3,460,000.00|—|1,340,229.72|—|15,864,640.43|
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|133,340,000.00|—|—|—|—|—|133,340,000.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|982,146,237.05|—|—|982,146,237.05
其他资本公积|14,866,739.76|21,626,656.45|—|36,493,396.21
合计|997,012,976.81|21,626,656.45|—|1,018,639,633.26
本期确认股份支付费用增加其他资本公积17,511,979.42 元;本期股份支付导致的期末暂时性差异超过本期确认的股份激励费用部分确认递延所得税资产增加其他资本公积4,114,677.03元。
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
将重分类进损益的其他综合收益|-4,238,220.24|1,372,843.90|—|—|—|1,372,843.90|—|-2,865,376.34
其中:外币财务报表折算差额|-4,238,220.24|1,372,843.90|—|—|—|1,372,843.90|—|-2,865,376.34
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|5,702,347.50|1,150,579.00|—|6,852,926.50
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|116,801,169.30|64,583,280.48
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)|—|—
调整后期初未分配利润|116,801,169.30|64,583,280.48
加:本期归属于母公司所有者的净利润|21,715,310.02|57,037,117.09
减:提取法定盈余公积|1,150,579.00|4,819,228.27
应付普通股股利|25,334,600.00|—
期末未分配利润|112,031,300.32|116,801,169.30
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|445,258,964.58|134,801,073.64|347,053,598.30|106,592,516.95
其他业务|—|—|—|—
合计|445,258,964.58|134,801,073.64|347,053,598.30|106,592,516.95
主营业务收入按分解信息列示如下:
项目|2022年度|2021年度
内窥镜设备|392,224,068.95|303,771,547.90
其中:软镜镜体|236,197,249.99|187,111,664.24
软镜主机|98,677,666.62|70,859,294.89
内窥镜周边设备|57,349,152.34|45,800,588.77
内窥镜诊疗耗材|49,350,599.93|39,939,234.55
内窥镜维修服务收入|3,684,295.70|3,342,815.85
合计|445,258,964.58|347,053,598.30
客户名称|营业收入总额|占营业收入比例(%)
第一名|21,117,441.59|4.74
第二名|18,578,893.81|4.17
第三名|17,539,601.75|3.94
第四名|14,043,448.65|3.15
第五名|11,847,938.03|2.66
合计|83,127,323.83|18.66
(3)本期营业收入和营业成本分别较上期增长28.30%、26.46%,主要系公司本期积极开拓市场销售增长所致。
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|1,499,885.08|880,856.15
教育费附加|1,455,836.07|816,044.46
房产税|418,797.36|871,932.71
土地使用税|91,137.16|108,182.15
印花税|228,205.82|223,441.46
水利建设基金|90.00|840.00
车船使用税|32,596.33|27,587.80
环境保护税|24,931.59|55,662.68
合计|3,751,479.41|2,984,547.41
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|58,375,607.65|33,574,950.95
修理费|23,014,647.77|12,528,230.01
折旧摊销费|12,364,119.66|8,383,694.43
差旅费|8,855,857.18|5,073,297.66
展会费与会务费|8,712,378.57|4,146,773.92
股份支付|6,640,978.52|—
服务费|6,665,448.80|5,571,942.45
业务招待费|2,129,510.45|1,050,641.63
广告费|2,397,206.28|1,018,793.34
租赁费及物业费|846,216.16|919,407.62
其他|1,810,768.07|684,217.34
合计|131,812,739.11|72,951,949.35
本期销售费用较上期增长80.68%,主要系职工薪酬和修理费增长较多所致。
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|40,739,131.86|32,167,358.90
折旧摊销费|13,175,319.67|10,220,145.75
中介服务费|5,327,047.09|9,210,198.08
股份支付|5,081,940.47|3,389,392.60
办公费|2,456,847.31|1,773,729.80
租赁费及物业费|2,052,017.55|1,513,615.68
业务招待费|2,030,417.59|2,002,373.43
装修费|2,376,851.88|321,818.81
差旅费|1,772,139.65|1,303,833.94
车辆费用|1,234,363.49|1,091,081.32
其他|8,100,152.81|7,410,344.90
合计|84,346,229.37|70,403,893.21
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|51,057,106.99|28,681,607.19
直接材料|20,128,243.28|8,902,506.65
股份支付|5,866,378.91|—
折旧摊销费|5,855,577.09|2,717,738.56
检测费|4,450,042.29|3,362,058.13
模具费|3,436,180.43|1,872,377.69
注册费|1,412,631.69|570,566.20
其他|4,335,633.59|3,245,343.80
合计|96,541,794.27|49,352,198.22
本期研发费用较上期增长95.62%,主要系职工薪酬和研发领料增长较多所致。
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|630,146.10|310,034.06
减:利息收入|6,281,629.20|1,040,696.47
汇兑净损失|-741,401.17|2,406,411.55
银行手续费|203,120.28|227,282.71
合计|-6,189,763.99|1,903,031.85
本期财务费用较上期大幅度下降,主要系本期收到的利息收入较多所致。
项目|本期发生额|上期发生额
一、计入其他收益的政府补助|8,259,100.53|20,651,476.25
二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目|57,048.03|204,640.11
其中:个税扣缴税款手续费|57,048.03|204,640.11
合计|8,316,148.56|20,856,116.36
本期其他收益较上期下降60.13%,主要系本期收到的政府补助金额减少所致。政府补助披露详见本节财务报告五、84政府补助。
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|956,568.17|320,063.05
交易性金融资产在持有期间的投资收益|5,148,514.47|591,205.33
合计|6,105,082.64|911,268.38
本期投资收益较上期大幅度增加,主要系本期收到的理财收益较多所致。
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|7,752,848.48|33,232.88
本期公允价值变动收益较上期大幅度增加,主要系本期计提未到期理财收益较多所致。
项目|本期发生额|上期发生额
应收账款坏账损失|-4,429,416.91|-3,172,662.99
其他应收款坏账损失|-262,923.84|-41,842.12
合计|-4,692,340.75|-3,214,505.11
本期信用减值损失较上期增长45.97%,主要系期末应收账款金额较大,相应计提的坏账损失较大所致。
项目|本期发生额|上期发生额
存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-6,450,155.39|-4,072,139.77
本期资产减值损失较上期增长58.40%,主要系存货备货增加,相应计提的存货跌价损失增加所致。
项目|本期发生额|上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、使用权资产及无形资产的处置利得或损失|138,572.69|388,875.27
其中:固定资产|94,971.79|380,613.74
使用权资产|43,600.90|8,261.53
合计|138,572.69|388,875.27
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
与企业日常活动无关的政府补助|5,529,950.00|4,000.00|5,529,950.00
非流动资产处置利得合计|—|7,174.00|—
其他|341,110.37|62,442.20|341,110.37
合计|5,871,060.37|73,616.20|5,871,060.37
补助项目|2022年度|2021年度|与资产相关/与收益相关
闵行区鼓励引导企业上市(挂牌)补贴|5,529,950.00|—|与收益相关
2021上海老旧汽车报废更新补贴|—|4,000.00|与收益相关
本期营业外收入较上期大幅度增长,主要系本期收到上市(挂牌)补贴所致。
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
捐赠支出|140,500.00|38,000.00|140,500.00
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|14,790.48|53,775.61|14,790.48
罚款滞纳金支出|6.86|6,738.07|6.86
其他|96,653.50|34,520.19|96,653.50
合计|251,950.84|133,033.87|251,950.84
本期营业外支出较上期增长89.39%,主要系本期捐赠支出较多所致。
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|3,140,091.54|4,100,700.83
递延所得税费用|-11,251,835.75|-6,164,495.59
合计|-8,111,744.21|-2,063,794.76
项目|本期发生额
利润总额|16,984,678.53
按法定/适用税率计算的所得税费用|2,547,701.78
子公司适用不同税率的影响|98,713.73
调整以前期间所得税的影响|195,279.46
非应税收入的影响|-143,485.23
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|606,314.70
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|—
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|—
本期税率变动对期初递延所得税余额的影响|11,998.71
冲回前期已确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响|—
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|602,260.91
研发费用加计扣除|-12,030,528.27
所得税费用|-8,111,744.21
本期所得税费用较上期大幅度下降,主要系本期确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异金额较大,相应递延所得税费用减少所致。
详见本节财务报告七、57
项目|本期发生额|上期发生额
收回往来款、代垫款|3,110,669.92|5,492,877.71
专项补贴、补助款及其他奖励|15,965,868.84|22,098,573.36
利息收入|6,281,629.20|1,040,696.47
营业外收入|341,110.37|62,442.20
合计|25,699,278.33|28,694,589.74
项目|本期发生额|上期发生额
企业间往来|2,756,173.76|6,504,380.48
费用性支出|106,466,642.97|68,744,574.54
营业外支出|237,160.36|79,258.26
合计|109,459,977.09|75,328,213.28
项目|本期发生额|上期发生额
为发行证券而支付的中介服务费|328,573.22|21,955,952.14
支付租赁负债的本金和利息|8,828,903.00|6,163,868.88
收购无锡祺久少数股权|—|1,130,000.00
合计|9,157,476.22|29,249,821.02
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|25,096,422.74|59,772,686.41
加:资产减值准备|6,450,155.39|4,072,139.77
信用减值损失|4,692,340.75|3,214,505.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|21,134,754.28|15,778,003.31
使用权资产摊销|7,226,296.91|5,263,339.57
无形资产摊销|6,876,697.81|5,170,840.40
长期待摊费用摊销|5,883,745.28|6,099,107.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|-138,572.69|-388,875.27
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|14,790.48|46,601.61
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|-7,752,848.48|-33,232.88
财务费用(收益以“-”号填列)|538,954.38|-267,703.66
投资损失(收益以“-”号填列)|-6,105,082.64|-911,268.38
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-11,226,106.48|-6,098,697.03
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|-59,555.13|-65,798.56
存货的减少(增加以“-”号填列)|-109,773,726.58|-3,639,239.16
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-77,426,635.61|-42,512,185.32
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|72,979,098.71|16,129,343.95
其他|19,688,093.06|4,523,408.54
经营活动产生的现金流量净额|-41,901,177.82|66,152,976.40
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本|—|—
一年内到期的可转换公司债券|—|—
融资租入固定资产|—|—
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|230,164,799.67|766,816,412.06
减:现金的期初余额|766,816,412.06|176,788,876.57
加:现金等价物的期末余额|—|—
减:现金等价物的期初余额|—|—
现金及现金等价物净增加额|-536,651,612.39|590,027,535.49
项目|期末余额|期初余额
一、现金|230,164,799.67|766,816,412.06
其中:库存现金|81,669.12|81,614.70
可随时用于支付的银行存款|230,083,130.55|766,734,797.36
二、现金等价物|—|—
三、期末现金及现金等价物余额|230,164,799.67|766,816,412.06
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|1,000.00| ETC保证金
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|-|-|10,363,253.66
其中:美元|660.00|6.9646|4,596.64
欧元|1,395,500.01|7.4229|10,358,657.02
应收账款|-|-|26,410,314.48
其中:美元|1,789,603.37|6.9646|12,463,871.63
欧元|1,878,840.19|7.4229|13,946,442.85
其他应收款|-|-|334,459.58
其中:美元|6,424.46|6.9646|44,743.79
欧元|39,030.00|7.4229|289,715.79
应付账款|-|-|2,019,981.77
其中:欧元|138,202.15|7.4229|1,025,860.74
日元|18,986,994.00|0.052358|994,121.03
其他应付款|-|-|193,025.28
其中:美元|27,715.20|6.9646|193,025.28
2018年公司全资子公司安兜思勾普收购完成WISAP的100.00%股权,由于WISAP 主要经营地点在德国,且以欧元为主要结算货币,故选择欧元为记账本位币。
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
上海市科学技术委员会科研计划项目-电子鼻咽喉镜系列产品开发及临床研究|208,155.43|递延收益/其他收益|43,822.20
闵行区先进制造业政策专项扶持项目-高清内窥镜产业化项目|1,202,697.87|递延收益/其他收益|198,905.76
上海张江国家自主创新示范区专项发展资金重点项目-智能高清内镜系统开发创新平台|6,740,797.51|递延收益/其他收益|835,646.04
上海市工业互联网创新发展专项资金项目-医用内窥镜智能化产业链协同创新示范应用|1,972,989.62|递延收益/其他收益|261,855.72
专项-基于分光染色(CBI)技术的内窥镜冷光源的研究与再评价项目|400,000.00|递延收益/其他收益|—
4K 超高清软性内窥镜系统创新设计与品牌推广|420,000.00|递延收益/其他收益|—
2022 年度鼓励企业在区内建立研发机构-2022 年上海市企业技术中心|2,500,000.00|递延收益/其他收益|—
软件产品增值税即征即退|5,147,366.78|其他收益|5,147,366.78
闵行区鼓励引导企业上市(挂牌)补贴|5,529,950.00|营业外收入|5,529,950.00
2022 年张江国家自主创新示范区专项发展资金|750,000.00|其他收益|750,000.00
闵行区中小企业专精特新高质量发展扶持经费|450,000.00|其他收益|450,000.00
2021 年度上海市重点产业领域人才专项奖励|120,000.00|其他收益|120,000.00
2021 年度闵行区鼓励企业跨越式发展补贴|100,000.00|其他收益|100,000.00
2022 年下半年度闵行区知识产权资助|100,000.00|其他收益|100,000.00
失业保险稳岗补贴|73,271.03|其他收益|73,271.03
失业保险留工补贴|66,500.00|其他收益|66,500.00
2021 年企业研发经费投入财政补助|48,000.00|其他收益|48,000.00
2022 年上半年度闵行区知识产权资助|23,500.00|其他收益|23,500.00
银湖街道2021年度高质量发展先进企业补贴|10,000.00|其他收益|10,000.00
富阳区创新券推广应用补助|9,433.00|其他收益|9,433.00
一次性扩岗补助|8,500.00|其他收益|8,500.00
闵行区人力社会保障局就业补贴|6,000.00|其他收益|6,000.00
2022 年一季度“稳企稳产包”企业奖励资金|2,500.00|其他收益|2,500.00
2019 年闵行区企业申报使用地方教育附加专项资金开展职工职业培训工作|1,800.00|其他收益|1,800.00
企业招引来富就业外地员工补贴|1,000.00|其他收益|1,000.00
用工补贴|1,000.00|其他收益|1,000.00
科技部国家重点研发计划课题-高清内镜系统研发及产业化|1,860,000.00|递延收益|—
上海市科学技术委员会科研计划项目-高清光传输电子支气管镜系列产品研发|560,000.00|递延收益|—
合计|28,313,461.24||13,789,050.53
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
杭州富阳精锐医疗科技有限公司|杭州市|杭州市|制造|60.00|—|非同一控制合并
常州新区佳森医用支架器械有限公司|常州市|常州市|制造|80.00|—|非同一控制合并
北京双翼麒电子有限公司|北京市|北京市|研发|100.00|—|非同一控制合并
西安申兆光电科技有限公司|西安市|西安市|研发|100.00|—|设立
无锡祺久精密医疗器械有限公司|无锡市|无锡市|研发|100.00|—|非同一控制合并
安兜思勾普(上海)国际贸易有限公司|上海市|上海市|贸易|100.00|—|设立
 WISAP Medical Technology GmbH|德国|德国|制造|—|100.00|非同一控制合并
澳华医疗科技(常州)有限责任公司|常州市|常州市|制造|100.00|—|设立
子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额
杭州富阳精锐医疗科技有限公司|40.00%|2,745,622.04|—|10,863,508.40
常州新区佳森医用支架器械有限公司|20.00%|635,490.68|—|2,980,385.90
子公司名称|期末余额||||||期初余额|||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计
杭州富阳精锐医疗科技有限公司|39,648,945.07|2,522,694.67|42,171,639.74|14,243,573.79|769,295.42|15,012,869.21|25,844,278.15|2,033,040.05|27,877,318.20|7,006,853.29|1,002,828.72|8,009,682.01
常州新区佳森医用支架器械有限公司|16,039,894.95|1,224,939.17|17,264,834.12|2,362,904.62|—|2,362,904.62|12,537,597.27|1,175,200.72|13,712,797.99|2,145,495.72|—|2,145,495.72
子公司名称|本期发生额||||上期发生额|||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量
杭州富阳精锐医疗科技有限公司|34,992,483.73|6,864,055.11|6,864,055.11|666,532.40|28,161,817.67|5,334,410.90|5,334,410.90|-323,010.18
常州新区佳森医用支架器械有限公司|15,647,132.80|3,177,453.38|3,177,453.38|-691,386.34|13,519,808.78|2,717,095.41|2,717,095.41|-24,727.29
合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
||||直接|间接|
联营企业||||||
上海宾得澳华医疗器械有限公司|上海市|上海市|贸易|33.33|—|权益法
|期末余额/ 本期发生额|期初余额/ 上期发生额
|上海宾得澳华医疗器械有限公司|上海宾得澳华医疗器械有限公司
流动资产|24,337,959.76|23,444,366.34
非流动资产|224,317.31|411,101.69
资产合计|24,562,277.07|23,855,468.03
流动负债|14,770,077.94|3,249,774.06
非流动负债|115,723.40|386,592.50
负债合计|14,885,801.34|3,636,366.56
按持股比例计算的净资产份额|3,226,868.61|6,739,697.23
对联营企业权益投资的账面价值|3,226,868.61|6,739,697.23
营业收入|13,988,217.84|13,583,244.15
净利润|2,869,991.52|960,285.17
综合收益总额|2,869,991.52|960,285.17
信用风险,是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收账款以及其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
对于应收账款及其他应收款,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司应收账款中,前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的29.52%(比较期:44.92%);本公司其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的83.27%(比较:36.63%)。
项目|2022年12月31日|||
|1年以内|1-2年|2-3年|3年以上
应付账款|49,973,797.71|—|—|—
其他应付款|4,762,122.68|—|—|—
一年内到期的非流动负债|7,236,131.18|—|—|—
租赁负债|—|6,635,916.10|3,036,159.11|2,397,352.34
合计|61,972,051.57|6,635,916.10|3,036,159.11|2,397,352.34
项目|2021年12月31日|||
|1年以内|1-2年|2-3年|3年以上
应付账款|15,386,662.63|—|—|—
其他应付款|3,497,615.49|—|—|—
一年内到期的非流动负债|2,868,961.65|—|—|—
租赁负债|—|2,344,173.08|1,414,858.26|1,880,263.64
合计|21,753,239.77|2,344,173.08|1,414,858.26|1,880,263.64
本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。本公司承受汇率风险主要与以欧元、美元和日元计价的应收账款、货币资金有关,除本公司设立在境外的下属子公司使用欧元计价结算外,本公司的其他主要业务以人民币计价结算。公司的外汇项目详细披露详见本节财务报告七、82。
于2022年12月31日,在其他风险变量不变的情况下,如果当日人民币如果当日人民币对于美元、欧元、日元升值或贬值1%,那么本公司当年的净利润将增加或减少34.90 万元。公司认为,公司面临的汇率风险整体可控。
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款、应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。截至2022年12月31 日,本公司无长期带息债务,无重大利率风险。