TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
流动资产:|||
货币资金||4,493,051,792.39|2,792,360,587.97
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产||91,987,383.84|109,370,000.00
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款||1,017,368,278.40|739,223,619.59
应收款项融资||4,441,288.79|4,600,658.80
预付款项||620,706,588.15|145,681,487.90
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款||368,236,479.29|308,184,287.57
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货||3,872,460,782.95|3,630,145,956.24
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||201,378,887.18|138,300,058.55
流动资产合计||10,669,631,480.99|7,867,866,656.62
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资||142,497.64|188,335.29
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产||132,017,000.00|149,981,000.00
投资性房地产|||
固定资产||1,407,868,582.82|1,154,430,328.67
在建工程||1,049,086,353.61|765,668,826.11
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||3,638,019,885.97|3,733,607,935.52
无形资产||637,190,679.13|618,799,014.06
开发支出||63,363,195.37|57,611,264.73
商誉||2,363,756,298.38|2,059,827,650.62
长期待摊费用||599,668,105.38|612,144,367.70
递延所得税资产||186,306,028.12|157,570,092.13
其他非流动资产||94,193,134.43|157,986,262.92
非流动资产合计||10,171,611,760.85|9,467,815,077.75
资产总计||20,841,243,241.84|17,335,681,734.37
流动负债:|||
短期借款||697,308,569.73|165,437,723.25
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据||3,355,369,838.63|2,685,006,703.10
应付账款||2,772,015,485.22|2,052,824,760.78
预收款项||684,314.09|869,114.83
合同负债||435,041,568.04|163,240,526.98
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬||588,324,111.00|382,126,170.86
应交税费||244,172,451.24|166,564,677.57
其他应付款||604,573,617.52|636,217,587.37
其中:应付利息|||
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||982,307,062.21|905,588,208.53
其他流动负债||27,806,048.02|17,730,178.21
流动负债合计||9,707,603,065.70|7,175,605,651.48
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款||168,435,290.38|
应付债券||1,293,006,746.23|1,252,148,688.67
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||2,790,076,008.50|2,951,928,403.60
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债||327,535.00|
递延收益||17,642,161.79|20,121,612.51
递延所得税负债|||
其他非流动负债|||
非流动负债合计||4,269,487,741.90|4,224,198,704.78
负债合计||13,977,090,807.60|11,399,804,356.26
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||949,118,460.00|790,934,621.00
其他权益工具||189,936,072.69|189,958,652.82
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||1,536,642,029.63|1,642,664,608.54
减:库存股||36,677,651.00|77,585,212.84
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积||392,746,270.71|331,933,781.83
一般风险准备|||
未分配利润||3,180,117,176.96|2,600,670,711.40
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||6,211,882,358.99|5,478,577,162.75
少数股东权益||652,270,075.25|457,300,215.36
所有者权益(或股东权益)合计||6,864,152,434.24|5,935,877,378.11
负债和所有者权益(或股东权益)总计||20,841,243,241.84|17,335,681,734.37
公司负责人:柯云峰主管会计工作负责人:彭广智会计机构负责人:陈伟峰
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
流动资产:|||
货币资金||2,871,946,556.89|1,491,984,311.17
交易性金融资产||61,123,000.00|109,370,000.00
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款||411,698,070.06|969,742,430.02
应收款项融资||21,375,850.50|3,379,200.00
预付款项||266,788,808.07|58,324,604.40
其他应收款||4,081,896,903.68|2,735,106,117.49
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货||1,056,234,810.46|962,070,262.93
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||40,778,242.27|20,529,498.65
流动资产合计||8,811,842,241.93|6,350,506,424.66
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资||2,865,799,943.36|2,347,377,176.01
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产||131,441,000.00|131,441,000.00
投资性房地产|||
固定资产||79,148,252.68|82,357,342.34
在建工程||394,759,029.48|296,444,437.61
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||450,028,008.74|495,676,876.80
无形资产||301,503,290.79|300,364,333.47
开发支出|||4,601,851.74
商誉||11,557,572.59|11,557,572.59
长期待摊费用||89,220,223.68|96,391,359.46
递延所得税资产||25,006,086.77|29,405,197.32
其他非流动资产||43,069,541.53|93,875,603.12
非流动资产合计||4,391,532,949.62|3,889,492,750.46
资产总计||13,203,375,191.55|10,239,999,175.12
流动负债:|||
短期借款||222,157,913.48|
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据||2,105,247,222.67|1,524,377,658.93
应付账款||1,855,726,217.58|1,142,919,210.34
预收款项|||
合同负债||1,671,632,394.83|1,040,306,747.84
应付职工薪酬||114,256,120.28|68,761,594.07
应交税费||25,303,140.81|59,402,706.42
其他应付款||715,544,844.87|361,579,763.11
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||143,156,134.62|133,730,534.16
其他流动负债||167,732,647.51|112,966,851.11
流动负债合计||7,020,756,636.65|4,444,045,065.98
非流动负债:|||
长期借款||80,768,165.30|
应付债券||1,293,006,746.23|1,252,148,688.67
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||372,658,255.42|401,523,731.98
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|||
递延所得税负债|||
其他非流动负债|||
非流动负债合计||1,746,433,166.95|1,653,672,420.65
负债合计||8,767,189,803.60|6,097,717,486.63
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||949,118,460.00|790,934,621.00
其他权益工具||189,936,072.69|189,958,652.82
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||1,628,491,672.84|1,746,316,802.37
减:库存股||36,677,651.00|77,585,212.84
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积||392,746,270.71|331,933,781.83
未分配利润||1,312,570,562.71|1,160,723,043.31
所有者权益(或股东权益)合计||4,436,185,387.95|4,142,281,688.49
负债和所有者权益(或股东权益)总计||13,203,375,191.55|10,239,999,175.12
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入||21,248,086,692.45|16,759,335,264.61
其中:营业收入||21,248,086,692.45|16,759,335,264.61
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||19,848,454,357.35|15,835,407,576.21
其中:营业成本||13,216,857,737.26|10,365,747,801.47
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加||79,948,506.19|68,123,106.94
销售费用||5,159,868,997.62|4,266,107,098.50
管理费用||1,109,788,441.86|920,612,016.56
研发费用||74,378,412.61|44,607,460.57
财务费用||207,612,261.81|170,210,092.17
其中:利息费用||231,970,931.26|212,043,058.09
利息收入||63,077,078.52|68,270,444.90
加:其他收益||57,643,856.09|100,742,458.59
投资收益(损失以“-”号填列)||5,813,561.53|9,427,137.12
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-45,837.65|-131,754.04
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||-18,707,000.00|34,572,000.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-33,401,833.66|-14,202,733.87
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-8,918,331.60|-19,566,600.13
资产处置收益(损失以“-”号填列)||18,731,773.85|5,633,813.22
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||1,420,794,361.31|1,040,533,763.33
加:营业外收入||24,103,335.60|11,358,817.56
减:营业外支出||30,003,085.41|7,979,923.29
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||1,414,894,611.50|1,043,912,657.60
减:所得税费用||335,621,390.21|239,517,973.65
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||1,079,273,221.29|804,394,683.95
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||1,079,273,221.29|804,394,683.95
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||1,035,723,834.94|791,230,980.50
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||43,549,386.35|13,163,703.45
六、其他综合收益的税后净额|||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||1,079,273,221.29|804,394,683.95
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||1,035,723,834.94|791,230,980.50
(二)归属于少数股东的综合收益总额||43,549,386.35|13,163,703.45
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||1.09|0.84
(二)稀释每股收益(元/股)||1.09|0.84
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业收入||8,124,736,221.05|6,952,980,284.87
减:营业成本||6,634,347,395.30|5,574,917,516.81
税金及附加||15,664,961.87|14,290,955.19
销售费用||770,761,328.46|621,161,923.47
管理费用||449,472,330.56|387,722,825.41
研发费用||8,092,923.84|1,696,448.90
财务费用||16,238,655.43|1,477,697.74
其中:利息费用||62,345,863.28|75,486,956.91
利息收入||55,395,568.29|82,063,709.41
加:其他收益||6,270,585.15|23,821,461.04
投资收益(损失以“-”号填列)||469,051,229.96|551,523,387.47
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-45,837.65|-131,754.04
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||-18,707,000.00|34,572,000.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-4,149,018.68|-2,898,812.45
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-7,032,148.86|-17,909,852.53
资产处置收益(损失以“-”号填列)||5,362,201.93|1,535,959.90
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||680,954,475.09|942,357,060.78
加:营业外收入||4,344,453.32|4,429,243.16
减:营业外支出||12,998,927.11|2,838,747.83
三、利润总额(亏损总额以“-”||672,300,001.30|943,947,556.11
号填列)|||
减:所得税费用||64,175,112.52|88,341,523.48
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||608,124,888.78|855,606,032.63
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||608,124,888.78|855,606,032.63
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
六、综合收益总额||608,124,888.78|855,606,032.63
七、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)|||
(二)稀释每股收益(元/股)|||
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||23,494,619,854.94|18,441,390,142.58
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的|||
收到的税费返还|||
收到其他与经营活动有关的现金||666,873,816.38|621,677,860.51
经营活动现金流入小计||24,161,493,671.32|19,063,068,003.09
购买商品、接受劳务支付的现金||14,157,733,450.92|12,080,964,062.10
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||3,598,984,243.63|3,106,905,638.89
支付的各项税费||939,011,542.49|897,767,172.79
支付其他与经营活动有关的现金||1,709,190,998.81|1,422,436,266.25
经营活动现金流出小计||20,404,920,235.85|17,508,073,140.03
经营活动产生的现金流量净额||3,756,573,435.47|1,554,994,863.06
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||434,399,000.00|2,452,100,000.00
取得投资收益收到的现金||17,243,765.94|18,994,724.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||37,374,708.41|21,607,527.19
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||10,840,471.49|3,000,000.00
投资活动现金流入小计||499,857,945.84|2,495,702,252.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||1,034,786,752.27|1,294,945,817.66
投资支付的现金||428,860,000.00|1,637,987,395.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||305,248,575.19|529,824,671.88
支付其他与投资活动有关的||24,914,000.00|640,471.49
现金|||
投资活动现金流出小计||1,793,809,327.46|3,463,398,356.03
投资活动产生的现金流量净额||-1,293,951,381.62|-967,696,103.95
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||62,371,377.55|151,787,776.52
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||62,371,377.55|138,533,776.52
取得借款收到的现金||1,095,285,675.95|145,628,379.17
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||1,157,657,053.50|297,416,155.69
偿还债务支付的现金||408,817,204.71|222,941,234.58
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||432,686,234.94|539,743,810.86
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||12,399,986.33|5,460,631.55
支付其他与筹资活动有关的现金||1,249,723,266.18|1,146,698,153.87
筹资活动现金流出小计||2,091,226,705.83|1,909,383,199.31
筹资活动产生的现金流量净额||-933,569,652.33|-1,611,967,043.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||1,529,052,401.52|-1,024,668,284.51
加:期初现金及现金等价物余额||2,247,153,254.15|3,271,821,538.66
六、期末现金及现金等价物余额||3,776,205,655.67|2,247,153,254.15
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||10,188,941,412.22|7,472,947,541.31
收到的税费返还|||
收到其他与经营活动有关的现金||764,312,049.74|195,592,706.29
经营活动现金流入小计||10,953,253,461.96|7,668,540,247.60
购买商品、接受劳务支付的现金||6,394,058,834.50|6,185,027,910.47
支付给职工及为职工支付的现金||597,939,843.48|536,453,795.58
支付的各项税费||211,805,038.67|225,381,660.17
支付其他与经营活动有关的||1,911,421,057.57|1,132,068,645.00
现金|||
经营活动现金流出小计||9,115,224,774.22|8,078,932,011.22
经营活动产生的现金流量净额||1,838,028,687.74|-410,391,763.62
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||145,382,895.00|1,151,300,000.00
取得投资收益收到的现金||496,222,258.76|557,151,508.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||21,378,848.80|846,498.48
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||7,000,000.00|2,560,000.00
投资活动现金流入小计||669,984,002.56|1,711,858,007.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||91,153,596.59|283,621,758.33
投资支付的现金||853,361,358.81|1,536,267,000.69
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||944,514,955.40|1,819,888,759.02
投资活动产生的现金流量净额||-274,530,952.84|-108,030,751.73
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||13,254,000.00
取得借款收到的现金||503,914,151.00|10,922,192.40
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||503,914,151.00|24,176,192.40
偿还债务支付的现金||194,182,500.00|188,681,234.58
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||409,528,421.36|531,702,493.82
支付其他与筹资活动有关的现金||170,855,916.30|188,291,457.35
筹资活动现金流出小计||774,566,837.66|908,675,185.75
筹资活动产生的现金流量净额||-270,652,686.66|-884,498,993.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||1,292,845,048.24|-1,402,921,508.70
加:期初现金及现金等价物余额||1,261,598,717.45|2,664,520,226.15
六、期末现金及现金等价物余额||2,554,443,765.69|1,261,598,717.45
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|790,934,621.00|||189,958,652.82|1,642,664,608.54|77,585,212.84|||331,933,781.83||2,600,670,711.40||5,478,577,162.75|457,300,215.36|5,935,877,378.11
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|790,934,621.00|||189,958,652.82|1,642,664,608.54|77,585,212.84|||331,933,781.83||2,600,670,711.40||5,478,577,162.75|457,300,215.36|5,935,877,378.11
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|158,183,839.00|||-22,580.13|-106,022,578.91|-40,907,561.84|||60,812,488.88||579,446,465.56||733,305,196.24|194,969,859.89|928,275,056.13
(一)综合收益总额|||||||||||1,035,723,834.94||1,035,723,834.94|43,549,386.35|1,079,273,221.29
(二)所有者投入和减少资本|-2,113.00|||-22,580.13|40,360,822.47|-40,907,561.84|||||||81,243,691.18|55,755,287.05|136,998,978.23
1.所有者投入的普通股||||||||||||||62,371,377.55|62,371,377.55
2.其他权益工具持|2,887.|||-|171,2||||||||151,53||151,538.67
有者投入资本|00|||22,580.13|31.80||||||||8.67||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||40,295,040.67||||||||40,295,040.67||40,295,040.67
4.其他|-5,000.00||||-105,450.00|-40,907,561.84|||||||40,797,111.84|-6,616,090.50|34,181,021.34
(三)利润分配|||||||||60,812,488.88||-456,277,369.38||-395,464,880.50|-9,463,586.33|-404,928,466.83
1.提取盈余公积|||||||||60,812,488.88||-60,812,488.88||||
2.提取一般风险准备|||||||||||-||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-395,464,880.50||-395,464,880.50|-9,463,586.33|-404,928,466.83
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|158,185,952.00||||-158,185,952.00||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|158,185,952.00||||-158,185,952.00||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||11,802,550.62||||||||11,802,550.62|105,128,772.82|116,931,323.44
四、本期期末余额|949,118,460.00|||189,936,072.69|1,536,642,029.63|36,677,651.00|||392,746,270.71||3,180,117,176.96||6,211,882,358.99|652,270,075.25|6,864,152,434.24
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|658,621,154.00|||189,970,551.33|1,761,891,345.23|99,406,996.09|||246,373,178.57||2,627,356,459.44||5,384,805,692.48|188,094,209.50|5,572,899,901.98
加:会计政策变更|||||||||||-205,458,682.08||-205,458,682.08|-3,347,411.49|-208,806,093.57
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|658,621,154.00|||189,970,551.33|1,761,891,345.23|99,406,996.09|||246,373,178.57||2,421,897,777.36||5,179,347,010.40|184,746,798.01|5,364,093,808.41
三、本期增减变动金|132,3|||-|-|-|||85,56||178,77||299,23|272,553,|571,783,5
额(减少以“-”号填列)|13,467.00|||11,898.51|119,226,736.69|21,821,783.25|||0,603.26||2,934.04||0,152.35|417.35|69.70
(一)综合收益总额|||||||||||791,230,980.50||791,230,980.50|13,163,703.45|804,394,683.95
(二)所有者投入和减少资本|589,106.00|||-11,898.51|77,948,135.21|-21,821,783.25|||||||100,347,125.95|138,533,776.52|238,880,902.47
1.所有者投入的普通股|600,000.00||||12,654,000.00|13,254,000.00||||||||138,533,776.52|138,533,776.52
2.其他权益工具持有者投入资本|1,106.00|||-11,898.51|87,709.28||||||||76,916.77||76,916.77
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||65,630,325.93||||||||65,630,325.93||65,630,325.93
4.其他|-12,000.00||||-423,900.00|-35,075,783.25|||||||34,639,883.25||34,639,883.25
(三)利润分配|||||||||85,560,603.26||-612,458,046.46||-526,897,443.20|-5,460,631.55|-532,358,074.75
1.提取盈余公积|||||||||85,560,603.26||-85,560,603.26||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-526,897,443.20||-526,897,443.20|-5,460,631.55|-532,358,074.75
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|131,724,361.00||||-131,724,361.00||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|131,724,361.00||||-131,724,361.00||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||-65,450,510.90||||||||-65,450,510.90|126,316,568.93|60,866,058.03
四、本期期末余额|790,934,621.00|||189,958,652.82|1,642,664,608.54|77,585,212.84|||331,933,781.83||2,600,670,711.40||5,478,577,162.75|457,300,215.36|5,935,877,378.11
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|790,934,621.00|||189,958,652.82|1,746,316,802.37|77,585,212.84|||331,933,781.83|1,160,723,043.31|4,142,281,688.49
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|790,934,621.00|||189,958,652.82|1,746,316,802.37|77,585,212.84|||331,933,781.83|1,160,723,043.31|4,142,281,688.49
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|158,183,839.00|||-22,580.13|-117,825,129.53|-40,907,561.84|||60,812,488.88|151,847,519.40|293,903,699.46
(一)综合收益总额||||||||||608,124,888.78|608,124,888.78
(二)所有者投入和减少资本|-2,113.00|||-22,580.13|40,360,822.47|-40,907,561.84|||||81,243,691.18
1.所有者投入的普通股|-||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|2,887.00|||-22,580.13|171,231.80||||||151,538.67
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||40,295,040.67||||||40,295,040.67
4.其他|-5,000.00||||-105,450.00|-40,907,561.84|||||40,797,111.84
(三)利润分配|||||||||60,812,488.88|-456,277,369.38|-395,464,880.50
1.提取盈余公积|||||||||60,812,488.88|-60,812,488.88|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-395,464,880.50|-395,464,880.50
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|158,185,952.00||||-158,185,952.00||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|158,185,952.00||||-158,185,952.00||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|949,118,460.00|||189,936,072.69|1,628,491,672.84|36,677,651.00|||392,746,270.71|1,312,570,562.71|4,436,185,387.95
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|658,621,154.00|||189,970,551.33|1,800,093,028.16|99,406,996.09|||246,373,178.57|964,674,997.56|3,760,325,913.53
加:会计政策变更||||||||||-47,099,9|-47,099,9
||||||||||40.42|40.42
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|658,621,154.00|||189,970,551.33|1,800,093,028.16|99,406,996.09|||246,373,178.57|917,575,057.14|3,713,225,973.11
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|132,313,467.00|||-11,898.51|-53,776,225.79|-21,821,783.25|||85,560,603.26|243,147,986.17|429,055,715.38
(一)综合收益总额||||||||||855,606,032.63|855,606,032.63
(二)所有者投入和减少资本|589,106.00|||-11,898.51|77,948,135.21|-21,821,783.25|||||100,347,125.95
1.所有者投入的普通股|600,000.00|||-|12,654,000.00|13,254,000.00|||||
2.其他权益工具持有者投入资本|1,106.00|||-11,898.51|87,709.28||||||76,916.77
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||65,630,325.93||||||65,630,325.93
4.其他|-12,000.00||||-423,900.00|-35,075,783.25|||||34,639,883.25
(三)利润分配|||||||||85,560,603.26|-612,458,046.46|-526,897,443.20
1.提取盈余公积|||||||||85,560,603.26|-85,560,603.26|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-526,897,443.20|-526,897,443.20
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|131,724,361.00||||-131,724,361.00||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|131,724,361.00||||-131,724,361.00||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|790,934,621.00|||189,958,652.82|1,746,316,802.37|77,585,212.84|||331,933,781.83|1,160,723,043.31|4,142,281,688.49
大参林医药集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系茂名市大参林医药连锁有限公司(以下简称茂名公司),茂名公司系由柯金龙、邹朝珠及柯云峰3 位自然人共同出资组建,于1999 年2月12 日在茂名市工商行政管理局登记注册,总部位于广东省广州市。
公司现持有统一社会信用代码为914400007265265110 的营业执照。截至2022 年12月31日,公司注册资本949,118,460.00 元,中国证券登记结算有限责任公司登记的股份总数为949,118,460 股(每股面值1 元)。其中,有限售条件的流通股份A 股1,352,256 股;无限售条件的流通股份A 股947,766,204股。公司股票已于2017年7月31日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属医药零售行业。主要经营活动为各类中药饮片,中成药,化学药制剂,抗生素
制剂,生化药品,生物制品(除疫苗)、保健食品、医疗器械、护理用品等的零售连锁经营。本财务报表业经公司2023年4月27日第四届董事会第四次会议批准对外报出。
本公司将广东紫云轩中药科技有限公司、茂名大参林连锁药店有限公司、湛江大参林连锁药店有限公司、广州大参林药业有限公司等146 家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见审计报告附注六和七之说明。
本公司会计年度自2022 年公历1 月1 日起至12 月31 日止。
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
其他应收款——押金、备用金组合|用于正常经营的各类押金、备用金|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——应收合并范围内关联往来组合|合并范围内关联往来|
其他应收款——账龄组合|账龄|
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票|票据类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票|票据类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收商业承兑汇票对应货款的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
应收账款——合并范围内关联往来组合|合并范围内关联往来|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收账款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
账龄|应收账款预期信用损失率(%)
1 年以内(含,下同)|5.00
1-2年|10.00
2-3年|20.00
3-4年|50.00
4-5年|80.00
5 年以上|100.00
详见本报告五、重要会计政策及会计估计之第10 点金融工具-金融工具减值。
库存商品发出采用移动加权平均法,原材料发出采用月末一次加权平均法。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20-40|5|2.375-4.75
机器设备|年限平均法|4-10|5|9.5-23.75
电子设备|年限平均法|5|5|19.00
运输工具|年限平均法|5-10|5|9.50-19.00
其他设备|年限平均法|5-20|5|4.75-19.00
详见本报告五、重要会计政策及会计估计第42 点新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法。
1. 无形资产包括土地使用权、软件、商标及非专利技术等,按成本进行初始计量。
项目|摊销年限(年)
软件|5-10
商标|5-10
土地使用权|50
非专利技术及其他|5-10
详见详见本报告五、重要会计政策及会计估计第42 点新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法。
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司
根据金融工具相关准则,对发行的可转换公司债券等金融工具,公司依据所发行金融工具的
合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
(1) 零售业务
零售业务系公司通过所属的各零售门店进行现款销售(含银行卡)或医保刷卡销售,将商品销售给零售客户,并收取价款或取得银行刷卡回执单、医保刷卡回执单时,此时商品的控制权转移,本公司在该时点确认收入实现。
(2) 批发业务
批发业务对象主要为医药商业公司和医药零售门店,公司在与购买方签订购销合同后,根据购买方提出的采购需求,将商品发送给购买方,一般在购买方收货后,确认商品的控制权转移,本公司在该时点确认销售收入的实现。
(3) 提供劳务
本公司为供应商提供商品宣传、推广等服务、劳务。因在本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益,公司在提供促销服务且收到或很可能收到款项的情况下确认收入。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
详见说明||
(1) 公司自2022 年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15 号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(2) 公司自2022 年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15 号》“关于亏损合同的判断”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
会计估计变更的内容和原因|审批程序|开始适用的时点|备注(受重要影响的报
|||表项目名称和金额)
详见说明|第三届董事会第三十一次会议|2022 年9 月1日|-
(1) 会计估计变更的内容和原因
公司工业中心各药厂逐步增加固定资产投入,引进更多先进耐用的生产设备并建设相应厂房车间,其中房屋建筑物采用新型建筑材料,固定资产的使用期限较预定期限有所增加。结合企业实际情况和同行业上市公司固定资产的会计政策,为了更加客观公正的反映公司财务状况和经营成果,使固定资产折旧年限与其实际使用寿命更加接近,经公司第三届三十一次董事会审议通过《关于会计估计变更的议案》,对公司固定资产中的房屋建筑物和机器设备类折旧年限的会计估计进行变更,自2022年9月1日开始执行,采用未来适用法。具体变更情况如下:
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率(%)
房屋建筑物|年限平均法|20-30|5%|3.17-4.75
机器设备|年限平均法|4-5|5%|19.00-23.75
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率(%)
房屋建筑物|年限平均法|20-40|5%|2.375-4.75
机器设备|年限平均法|4-10|5%|9.5-23.75
受重要影响的报表项目|影响金额|备注
2022年12月31 日资产负债表项目||
固定资产|-6,414,813.48|
应交税费|38,979.66|
未分配利润|6,019,170.49|
归属于母公司所有者权益|6,019,170.49|
少数股东权益|356,663.33|
2022年度利润表项目||
营业成本|-5,041,940.45|
销售费用|-667,695.34|
管理费用|-601,607.86|
研发费用|-103,569.83|
受重要影响的报表项目|影响金额|备注
利润总额|6,414,813.48|
所得税费用|38,979.66|
净利润|6,375,833.82|
归属于母公司所有者的净利润|6,019,170.49|
少数股东损益|356,663.33|
税种|计税依据|税率
增值税|以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|西药、中成药等:13%
||中药饮片等:9%
||部分计生用品:免税
||销售生物制品:3%
||促销劳务费等:6%
||小规模纳税人的销售额:3%、1%、免税
消费税|无|
营业税|无|
城市维护建设税|实际缴纳的流转税税额|7%、5%、1%
企业所得税|应纳税所得额|25%、20%、16.5%、15%
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴|1.2%、12%
教育费附加|实际缴纳的流转税税额|3%
地方教育附加|实际缴纳的流转税税额|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
梧州市大参林连锁药店有限公司|15%
广西大参林连锁药店有限公司|15%
广西大参林医药连锁有限公司|15%
广西大参林药业有限公司|15%
重庆市万家燕大药房连锁有限公司|15%
成都一丰立康医药连锁有限责任公司|15%
山东东滕阿胶有限公司|15%
广东瑞健信息科技有限公司|15%
广东紫云轩中药科技有限公司|15%
广州紫云轩药业有限公司|15%
广西紫云轩中药科技有限公司|15%
陕西万百泉大药房医药连锁有限公司|20%
揭阳市大参林药店有限公司|20%
温州大参林连锁药店有限公司|20%
漳州市大国晟医药销售有限公司|20%
大参林(浙江)医药有限公司|20%
大参林(湖北)药业连锁有限公司|20%
大参林(湖北)药业有限公司|20%
佛山市南海区富丰医药有限公司|20%
赣州大参林连锁药店有限公司|20%
茂名市茂南区茂中药品贸易有限公司|20%
海南大参林连锁药店有限公司|20%
广东康益百贸易有限公司|20%
茂名大参林医疗有限公司|20%
湛江市霞山区益春堂贸易有限公司|20%
九江大参林药业有限公司|20%
江西大参林众康连锁药店有限公司|20%
许昌大参林新特药有限公司|20%
微山县润康广场便利店连锁有限公司|20%
洛阳大参林连锁药店有限公司|20%
南通遂生堂大药房有限公司|20%
江苏大参林医药供应链有限公司|20%
大参林(扬州)医药连锁有限公司|20%
常州市健安堂大药房有限公司|20%
泰州市国泰大药房连锁有限公司|20%
广州市久久养生大药房有限公司|20%
广州祈祥医药有限公司|20%
广州仁和药房网医药科技有限公司|20%
保定市旭康医药有限公司|20%
保定市益民喆康医药销售有限公司|20%
保定市正康医药有限公司|20%
香港大参林贸易投资有限公司|16.50%
大参林国际贸易(香港)有限公司|16.50%
除上述以外的其他纳税主体|25%
(1)根据《财政部税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告》(财税〔2021〕11号),自2021年4月1日至2022年12月31日,对月销售额15.00万元以下的增值税小规模纳税人,免征增值税。公司符合上述条件的小规模纳税人门店享受上述免缴增值税政策。
(2)根据《财政部税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》(2020 年第13 号),自2020 年3 月1 日至5 月31 日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。根据财政部、税务总局2021 年第7 号文件,上述税收优惠政策实施期限延长到2021 年12 月31 日。根据《关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》(财政部税务总局公告2022 年第15 号),财政部、税务总局公告2021 年第7 号文件第一条规定的税收优惠政策,执行期限延长至2022 年3 月31 日;自2022 年4 月1 日至2022 年12 月31 日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。公司符合条件的小规模纳税人2022 年度享受上述增值税优惠政策。
(1)根据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021 年第12号),自2021 年1月1 日至2022年12 月31 日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100.00 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022 年第13 号),自2022 年1 月1 日至2024 年12 月31 日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100.00 万元但不超过300.00 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。公司符合条件的小型微利企业享受上述企业所得税优惠政策。
(2)根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(2020年第23号),自2021 年1月1日至2030年12 月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本条所称鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业,经企业申请,主管税务机关审核确认后,可减按15%税率缴纳企业所得税。子公司梧州市大参林连锁药店有限公司、广西大参林连锁药店有限公司、广西大参林医药连锁有限公司、广西大参林药业有限公司、重庆市万家燕大药房连锁有限公司、成都一丰立康医药连锁有限责任公司2022年享受15%的所得税优惠税率。
公司名称|高新技术企业证书取得时间|高新技术企业证书证书编号|所得税优惠期间
山东东滕阿胶有限公司|2021年12月7日| GR202137000826|2021-2023年
广东瑞健信息科技有限公司|2022年12月19日| GR202244001380|2022-2024年
广东紫云轩中药科技有限公司|2022年12月22日| GR202244008308|2022-2024年
广州紫云轩药业有限公司|2022年12月22日| GR202244010583|2022-2024年
广西紫云轩中药科技有限公司|2022年12月19日| GR202245000631|2022-2024年
(4) 本公司的子公司广东紫云轩中药科技有限公司、广州紫云轩药业有限公司和广西紫云轩
中药科技有限公司的中药材初加工符合《享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)》(财税〔2008〕149号)的有关规定,其中药材初加工所得免缴企业所得税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|845,114.28|744,651.93
银行存款|3,728,341,070.91|2,206,684,405.23
其他货币资金|763,865,607.20|584,931,530.81
合计|4,493,051,792.39|2,792,360,587.97
其中:存放在境外的款项总额|21,856,880.76|1,214,748.45
存放财务公司存款||
期末其他货币资金中716,846,136.72 元为银行承兑汇票保证金,使用受到限制;其余47,019,470.48 元为微信、银联、支付宝T+1 日应回款金额。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|91,987,383.84|109,370,000.00
其中:||
理财产品|30,864,383.84|
权益工具投资|61,123,000.00|109,370,000.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
合计|91,987,383.84|109,370,000.00