TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|316,521,729.70|409,055,461.11
减:营业成本|168,826,883.64|213,863,297.72
税金及附加|2,214,631.27|1,988,886.90
销售费用|108,649,548.50|99,934,880.81
管理费用|27,613,693.97|30,513,174.83
研发费用|21,589,970.77|20,129,994.62
财务费用|-1,952,050.12|-3,116,533.96
其中:利息费用|218,921.85|149,283.80
利息收入|2,454,757.82|3,620,153.67
加:其他收益|9,948,594.94|2,252,136.53
投资收益(损失以“-”号填列)|714,403.46|10,728,590.36
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|168,046.35|-168,046.35
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)|0.00|0.00
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|0.00|0.00
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|1,241,820.00|-1,271,820.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-5,333,993.62|-4,871,541.26
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-9,496,589.85|-5,541,670.35
资产处置收益(损失以“-”号填列)|0.00|-26,167.03
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|-13,346,713.40|47,011,288.44
加:营业外收入|275,609.45|0.00
减:营业外支出|1,957,467.36|-955,178.69
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|-15,028,571.31|47,966,467.13
减:所得税费用|-4,550,390.66|2,446,847.02
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|-10,478,180.65|45,519,620.11
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|-10,478,180.65|45,519,620.11
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
五、其他综合收益的税后净额||
六、综合收益总额|-10,478,180.65|45,519,620.11
七、每股收益:||
(一)基本每股收益||
(二)稀释每股收益||
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|633,868,069.23|621,083,181.08
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|6,699,457.27|2,996,306.56
收到其他与经营活动有关的现金|26,352,173.79|23,292,152.43
经营活动现金流入小计|666,919,700.29|647,371,640.07
购买商品、接受劳务支付的现金|383,624,419.99|389,825,562.31
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|129,502,090.63|134,102,994.70
支付的各项税费|29,676,960.63|54,432,143.99
支付其他与经营活动有关的现金|104,435,002.77|90,182,461.94
经营活动现金流出小计|647,238,474.02|668,543,162.94
经营活动产生的现金流量净额|19,681,226.27|-21,171,522.87
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|5,464,482.50|3,308,252.84
取得投资收益收到的现金|0.00|
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|49,430.00|43,006.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|5,513,912.50|3,351,258.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|31,431,901.43|71,718,216.57
投资支付的现金|3,262,991.93|11,500,000.00
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|12,798,146.56|
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|47,493,039.92|83,218,216.57
投资活动产生的现金流量净额|-41,979,127.42|-79,866,957.73
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||144,243,836.80
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||
取得借款收到的现金||
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计||144,243,836.80
偿还债务支付的现金||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|13,453,728.00|4,854,625.80
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||4,854,625.80
支付其他与筹资活动有关的现金|16,507,434.20|24,081,840.66
筹资活动现金流出小计|29,961,162.20|28,936,466.46
筹资活动产生的现金流量净额|-29,961,162.20|115,307,370.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|713,366.22|-254,900.53
五、现金及现金等价物净增加额|-51,545,697.13|14,013,989.21
加:期初现金及现金等价物余额|332,015,251.34|318,001,262.13
六、期末现金及现金等价物余额|280,469,554.21|332,015,251.34
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|369,331,238.70|432,530,544.21
收到的税费返还|0.00|0.00
收到其他与经营活动有关的现金|37,186,101.47|43,105,446.07
经营活动现金流入小计|406,517,340.17|475,635,990.28
购买商品、接受劳务支付的现金|171,479,823.49|180,308,229.26
支付给职工以及为职工支付的现金|81,273,987.35|84,760,847.42
支付的各项税费|20,331,960.52|35,962,412.95
支付其他与经营活动有关的现金|118,548,609.98|218,837,153.77
经营活动现金流出小计|391,634,381.34|519,868,643.40
经营活动产生的现金流量净额|14,882,958.83|-44,232,653.12
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|5,464,482.50|5,571,681.00
取得投资收益收到的现金|0.00|13,804,227.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|0.00|5,406.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|0.00|0.00
收到其他与投资活动有关的现金|0.00|0.00
投资活动现金流入小计|5,464,482.50|19,381,314.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|15,199,645.84|12,917,023.82
投资支付的现金|8,062,991.93|75,600,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|16,500,000.00|0.00
支付其他与投资活动有关的现金|0.00|0.00
投资活动现金流出小计|39,762,637.77|88,517,023.82
投资活动产生的现金流量净额|-34,298,155.27|-69,135,709.01
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金|0.00|144,243,836.80
取得借款收到的现金|0.00|0.00
收到其他与筹资活动有关的现金|0.00|0.00
筹资活动现金流入小计|0.00|144,243,836.80
偿还债务支付的现金|0.00|0.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|13,453,728.00|0.00
支付其他与筹资活动有关的现金|16,230,958.01|23,581,090.66
筹资活动现金流出小计|29,684,686.01|23,581,090.66
筹资活动产生的现金流量净额|-29,684,686.01|120,662,746.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|0.00|0.00
五、现金及现金等价物净增加额|-49,099,882.45|7,294,384.01
加:期初现金及现金等价物余额|247,858,124.47|240,563,740.46
六、期末现金及现金等价物余额|198,758,242.02|247,858,124.47
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|134,537,280.00|0.00|0.00|0.00|256,329,522.46|0.00|0.00|0.00|26,725,439.09|0.00|238,072,692.31|0.00|655,664,933.86|0.00|655,664,933.86
:会计政策变更|||||||||||||0.00||0.00
期差错更正|前||||||||||||0.00||0.00
一控制下企业合并|同||||||||||||0.00||0.00
他|其||||||||||||0.00||0.00
二、本年期初余额|134,537,280.00|0.00|0.00|0.00|256,329,522.46|0.00|0.00|0.00|26,725,439.09|0.00|238,072,692.31|0.00|655,664,933.86|0.00|655,664,933.86
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|53,814,912.00|0.00|0.00|0.00|-53,081,345.32|12,038,339.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-15,056,141.68|0.00|-26,360,914.00|6,325,281.97|-20,035,632.03
(一)综合收益总额|||||||||||-1,602,413.68||-1,602,413.68|160,143.81|-1,442,269.87
(二)所有者投入和减少资本|0.00|0.00|0.00|0.00|733,566.68|12,038,339.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-11,304,772.32||-11,304,772.32
1.|||||||||||||0.00||
所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||0.00||0.00
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||733,566.68||||||||733,566.68||733,566.68
4.其他|||||0.00|12,038,339.00|||||||-12,038,339.00||-12,038,339.00
(三)利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-13,453,728.00|0.00|-13,453,728.00|0.00|-13,453,728.00
1.提取盈余公积|||||||||||||0.00||0.00
2.提取一般风险准备|||||||||||||0.00||0.00
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-13,453,728.00||-13,453,728.00||-13,453,728.00
4.其他|||||||||||||0.00||0.00
(四)所有者权益内部|53,814,912.00|0.00|0.00|0.00|-53,814,912.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|53,814,912.00||||-53,814,912.00||||||||0.00||0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||0.00||0.00
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||0.00||0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||0.00||0.00
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||0.00||0.00
6.其他|||||||||||||0.00||0.00
(五)专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
1.本期提取|||||||||||||0.00||0.00
2.本期使用|||||||||||||0.00||0.00
(六)其他|||||||||||||0.00|6,165,138.16|6,165,138.16
四、|188,|0.00|0.00|0.00|203,|12,0|0.00|0.00|26,7|0.00|223,|0.00|629,|6,32|635,
本期期末余额|352,192.00||||248,177.14|38,339.00|||25,439.09||016,550.63||304,019.86|5,281.97|629,301.83
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|100,902,960.00|0.00|0.00|0.00|172,325,730.79|0.00|0.00|0.00|22,173,477.08|0.00|191,717,558.06|0.00|487,119,725.93|5,223,358.22|492,343,084.15
:会计政策变更|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
期差错更正|前0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
一控制下企业合并|同0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
他|其0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
二、本年期初余额|100,902,960.00|0.00|0.00|0.00|172,325,730.79|0.00|0.00|0.00|22,173,477.08|0.00|191,717,558.06|0.00|487,119,725.93|5,223,358.22|492,343,084.15
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|33,634,320.00|0.00|0.00|0.00|84,003,791.67|0.00|0.00|0.00|4,551,962.01|0.00|46,355,134.25|0.00|168,545,207.93|-5,223,358.22|163,321,849.71
(一)综合收益总额|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|50,907,096.26|0.00|50,907,096.26|118,022.36|51,025,118.62
(二)所|33,634,3|0.00|0.00|0.00|84,003,7|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|117,638,|-500,|117,137,
有者投入和减少资本|20.00||||91.67||||||||111.67|750.00|361.67
1.所有者投入的普通股|33,634,320.00|0.00|0.00|0.00|84,003,791.67|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|117,638,111.67|-500,750.00|117,137,361.67
2.其他权益工具持有者投入资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
3.股份支付计入所有者权益的金额|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
4.其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
(三)利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|4,551,962.01|0.00|-4,551,962.01|0.00|0.00|-4,840,630.58|-4,840,630.58
1.提取盈余公积|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|4,551,962.01|0.00|-4,551,962.01|0.00|0.00|0.00|0.00
2.提取一般风险准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
3.对所有者(或股东)的分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-4,854,625.80|-4,854,625.80
4.其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|13,995.22|13,995.22
(四|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
3.盈余公积弥补亏损|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
5.其他综合收益结转留存收益|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
6.其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
(五)专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
1.本期提取|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
2.本期使用|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
(六)其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
四、本期期末余额|134,537,280.00|0.00|0.00|0.00|256,329,522.46|0.00|0.00|0.00|26,725,439.09|0.00|238,072,692.31|0.00|655,664,933.86|0.00|655,664,933.86
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|134,537,280.00|0.00|0.00|0.00|257,936,412.14|0.00|0.00|0.00|26,725,439.09|229,100,097.65|0.00|648,299,228.88
加:会计政策变更||||||||||||0.00
期差错更正|前|||||||||||0.00
他|其|||||||||||0.00
二、本年期初余额|134,537,280.00|0.00|0.00|0.00|257,936,412.14|0.00|0.00|0.00|26,725,439.09|229,100,097.65|0.00|648,299,228.88
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|53,814,912.00|0.00|0.00|0.00|-53,081,345.32|12,038,339.00|0.00|0.00|0.00|-23,931,908.65|0.00|-35,236,680.97
(一)综合收益总额||||||||||-10,478,180.65||-10,478,180.65
(二)所有者投入和减少资本|0.00|0.00|0.00|0.00|733,566.68|12,038,339.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-11,304,772.32
1.所有者投入的普通股||||||||||||0.00
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||0.00
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||733,566.68|0.00||||||733,566.68
4.其他|||||0.00|12,038,339.00||||||-12,038,339.00
(三)利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-13,453,728.00|0.00|-13,453,728.00
1.提取盈余公积||||||||||0.00||0.00
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-13,453,728.00||-13,453,728.00
3.其他||||||||||||0.00
(四)所有者权益内部|53,814,912.00|0.00|0.00|0.00|-53,814,912.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|53,814,912.00||||-53,814,912.00|||||||0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||0.00
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||0.00
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||0.00
6.其他||||||||||||0.00
(五)专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
1.本期提取||||||||||||0.00
2.本期使用||||||||||||0.00
(六)其他||||||||||||0.00
四、本期|188,352,19|0.00|0.00|0.00|204,855,06|12,038,339|0.00|0.00|26,725,439|205,168,18|0.00|613,062,54
期末余额|2.00||||6.82|.00|||.09|9.00||7.91
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|100,902,960.00|0.00|0.00|0.00|173,932,620.47|0.00|0.00|0.00|22,173,477.08|188,132,439.55|0.00|485,141,497.10
加:会计政策变更||||||||||||0.00
期差错更正|前|||||||||||0.00
他|其|||||||||||0.00
二、本年期初余额|100,902,960.00|0.00|0.00|0.00|173,932,620.47|0.00|0.00|0.00|22,173,477.08|188,132,439.55|0.00|485,141,497.10
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|33,634,320.00|0.00|0.00|0.00|84,003,791.67|0.00|0.00|0.00|4,551,962.01|40,967,658.10|0.00|163,157,731.78
(一)综合收益总额||||||||||45,519,620.11||45,519,620.11
(二)所有者投入和减少资本|33,634,320.00|0.00|0.00|0.00|84,003,791.67|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|117,638,111.67
1.所有者|33,634,320||||84,003,791|||||||117,638,11
投入的普通股|.00||||.67|||||||1.67
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||0.00
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||0.00
4.其他||||||||||||0.00
(三)利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|4,551,962.01|-4,551,962.01|0.00|0.00
1.提取盈余公积|||||||||4,551,962.01|-4,551,962.01||0.00
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||||0.00
3.其他||||||||||||0.00
(四)所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
(五)专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
1.本期提取||||||||||||0.00
2.本期使用||||||||||||0.00
(六)其他||||||||||||0.00
四、本期期末余额|134,537,280.00|0.00|0.00|0.00|257,936,412.14|0.00|0.00|0.00|26,725,439.09|229,100,097.65|0.00|648,299,228.88
杭州万事利丝绸文化股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系杭州万事利丝绸文化有限公
司(以下简称万事利有限,原名杭州万事利投资管理有限公司),系由万事利集团有限公司(以下简称万事利集团)投资设立,于2007 年9 月13 日在杭州市工商行政管理局登记注册,取得注册号330104000008493 的企业法人营业执照。公司成立时注册资本2,000万元。
万事利有限以2016 年11 月30 日为基准日,整体变更为股份有限公司,于2017 年4 月24 日在杭州市市场监督管理局注册登记,总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为91330100665235517C 的营业执照,注册资本188,352,192.00 元,股份总数188,352,192 股(每股面值1 元)。其中,有限售条件的流通股份:A 股116,303,612.00 股;无限售条件的流通股份:A 股72,048,580.00股。公司股票已于2021年9月22日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属纺织服装、服饰业行业。主要经营活动为丝绸消费品的设计、研发、生产和销售,以及丝绸面料印染加工和服装销售。
本财务报表业经公司2023年4月26日二届二十二次董事会批准对外报出。
本公司将杭州万事利丝绸科技有限公司,杭州万事利丝绸数码印花有限公司和杭州万事利文化创意发展有限公司等14家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注八和九之说明。
会计年度自公历1月1日起至12 月31日止。
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法|
其他应收款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失|
其他应收款——合并范围内关联往来组合|合并范围内关联方||
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收票据——银行承兑汇票|票据类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收票据——商业承兑汇票|票据类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收票据对应应收账款原始账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
应收账款——合并范围内关联往来组合|合并范围内关联方|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收账款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
账龄|应收账款预期信用损失率(%)|商业承兑汇票预期信用损失率(%)
1 年以内|5|5
1-2年|20|20
2-3年|50|50
3 年以上|100|100
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见前述金融工具准则。
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见前述金融工具准则。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|30|5|3.17
专用设备|年限平均法|5-10|0-5|9.50-20.00
运输工具|年限平均法|5-10|5|9.50-19.00
其他设备|年限平均法|3-5|0-5|19.00-33.33
项目|摊销年限(年)
土地使用权|50
软件使用权|5
专利权|按证载使用年限
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
公司销售丝绸文化创意品及丝绸纺织制品等产品,属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入时确认收入。具体情况如下:
内销的具体情况:
1) 直营专卖店:专卖店将商品交付给消费者并收取货款后,确认销售收入;
2) 直营商场联营专柜:根据商场提供的销售结算单,以终端零售价扣除约定扣点后的金额确认销售收入;
3) 线上平台:在客户确认收货且公司收到货款时确认收入;
4) 代销:根据代销商提供的销售清单,以终端零售价扣除相关费用后确认收入;
5) 其他销售:将产品交付给购货方,且由对方签收后确认收入。
外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
公司提供房屋租赁、物业管理等服务,由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经济利益,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项,公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。公司按照产出法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
税种|计税依据|税率
增值税|以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值|13%、9%、6%、5%
|税|
城市维护建设税|实际缴纳的流转税税额|7%
企业所得税|应纳税所得额|25%、20%、15%
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴|12%、1.2%
教育费附加|实际缴纳的流转税税额|3%
地方教育附加|实际缴纳的流转税税额|2%
纳税主体名称|所得税税率
公司|15%
杭州万事利丝绸数码印花有限公司|15%
西藏新丝路丝绸文化有限公司|15%
杭州万事利丝绸科技有限公司|25%
杭州万事利智能科技有限公司|25%
除上述以外的其他纳税主体|20%
1. 本公司于2022 年通过高新技术企业复审并获得高新技术企业证书,认定有效期3 年。本公司2022年度按15%的优惠税率计缴企业所得税。
2. 子公司杭州万事利丝绸数码印花有限公司于2021年通过高新技术企业审核并获得高新技术企业证书,认定有效期3 年。杭州万事利丝绸数码印花有限公司2022 年度按15%的优惠税率计缴企业所得税。
3. 根据国家发展和改革委员会发布的《西部地区鼓励类产业目录》,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税,子公司西藏新丝路丝绸文化有限公司在2022年度按15%的优惠税率计缴企业所得税。
4. 小型微利企业应纳税所得额优惠政策
根据《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022 年第13 号),对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。子公司杭州七仁数码科技有限公司、杭州万事利文化创意发展有限公司、杭州仲夏织梦文化传媒有限公司、合肥万事利丝绸文化有限公司、杭州万事利艺术品有限公司、杭州新丝路电子商务有限公司、开化明阳健康科技有限公司、杭州万事利科创园管理有限公司、杭州帛阳新材料科技有限公司、杭州丝艺健康科技有限公司符合小微企业的认定标准,2022年按照20%的税率缴纳企业所得税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|30,000.00|
银行存款|265,588,518.86|323,095,203.55
其他货币资金|16,312,520.96|12,582,789.68
合计|281,931,039.82|335,677,993.23
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||3,096,000.00
其中:||
衍生金融资产||3,096,000.00
其中:||
合计||3,096,000.00
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏账准备的应收账款|4,813,783.53|4.18%|4,813,783.53|100.00%||5,901,786.45|3.97%|5,901,786.45|100.00%|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|110,393,335.72|95.82%|11,148,979.48|10.10%|99,244,356.24|142,646,349.97|96.03%|18,954,778.78|13.29%|123,691,571.19
其中:||||||||||
合计|115,207,119.25|100.00%|15,962,763.01|13.86%|99,244,356.24|148,548,136.42|100.00%|24,856,565.23|16.73%|123,691,571.19
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
中国邮政集团公司邯郸市分公司|316,520.97|316,520.97|100.00%|款项逾期,预计难以收回
杭州久购贸易有限公司|204,109.88|204,109.88|100.00%|款项逾期,预计难以收回
其他零星|4,293,152.68|4,293,152.68|100.00%|款项逾期,预计难以收回
合计|4,813,783.53|4,813,783.53||
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1 年以内|94,492,581.41|4,724,629.08|5.00%
1-2 年|9,573,114.35|1,914,622.87|20.00%
2-3 年|3,635,824.86|1,817,912.43|50.00%
3 年以上|2,691,815.10|2,691,815.10|100.00%
合计|110,393,335.72|11,148,979.48|
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|95,134,377.13
1 至2 年|9,729,473.24
2 至3 年|3,952,352.41
3 年以上|6,390,916.47
3 至4 年|6,390,916.47
合计|115,207,119.25
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
单项计提坏账准备|5,901,786.45|4,833,757.23|82,081.20|5,839,678.95||4,813,783.53
按组合计提坏账准备|18,954,778.78|999,467.63||8,816,443.01|11,176.08|11,148,979.48
合计|24,856,565.23|5,833,224.86|82,081.20|14,656,121.96|11,176.08|15,962,763.01
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联
|||||交易产生
 C.W.F. CHILDREN WORLDWIDE FASHION|货款|2,169,061.36|款项逾期,预计难以收回|董事会审批|否
上海拉夏贝尔服饰股份有限公司|货款|1,126,136.76|款项逾期,预计难以收回|董事会审批|否
唐利商贸(上海)有限公司|货款|1,012,515.88|款项逾期,预计难以收回|董事会审批|否
 WHC PRODUCTS LTD|货款|587,637.31|款项逾期,预计难以收回|董事会审批|否
合计||4,895,351.31|||
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
杭州帛淼服饰有限公司|8,087,704.60|7.02%|729,569.09
内蒙古鄂尔多斯服装有限公司及其下属公司|6,728,922.88|5.84%|337,774.68
 DEA KUDIBAL A/S|5,419,301.58|4.70%|270,965.08
日播时尚集团股份有限公司及其下属公司|2,879,313.41|2.50%|143,965.67
北京京东世纪贸易有限公司|2,670,613.48|2.32%|133,530.67
合计|25,785,855.95|22.38%|
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|566,556.70|1,118,596.66
合计|566,556.70|1,118,596.66
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1 年以内|3,556,238.83|96.78%|1,866,493.67|62.19%
1 至2 年|3,028.09|0.08%|808,274.31|26.93%
2 至3 年|||279,215.39|9.31%
3 年以上|115,471.78|3.14%|47,174.45|1.57%
合计|3,674,738.70||3,001,157.82|
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|4,151,490.15|4,375,839.91
合计|4,151,490.15|4,375,839.91
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金保证金|6,417,657.46|6,071,210.25
应收暂付款|140,480.63|5,773,913.50
退税款|1,116,876.25|959,663.91
合计|7,675,014.34|12,804,787.66
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|149,104.27|231,465.00|8,048,378.48|8,428,947.75
2022 年1 月1 日余额在本期||||
——转入第二阶段|-73,544.25|73,544.25||
——转入第三阶段||-218,549.40|218,549.40|
本期计提|52,250.97|207,717.16|549,273.65|809,241.78
本期核销|||5,714,665.34|5,714,665.34
2022 年12 月31 日余额|127,810.99|294,177.01|3,101,536.19|3,523,524.19
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|2,556,219.59
1 至2 年|1,470,885.06
2 至3 年|1,092,747.00
3 年以上|2,555,162.69
3 至4 年|2,555,162.69
合计|7,675,014.34
单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
合肥好状态供应链管理有限公司|货款|2,205,088.50|法院已调解,预计款项收回困难|董事会审批|否
泰州市金邦医疗器械有限公司|货款|1,270,000.00|预计款项收回困难|董事会审批|否
上海诚心医疗器械有限公司|货款|726,170.61|已胜诉,预计款项收回困难|董事会审批|否
张家港市泰耀服饰有限公司|货款|592,000.00|合同存在纠纷,预计款项收回困难|董事会审批|否
合计||4,793,259.11|||
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
杭州萧山国际机场有限公司|押金保证金|562,146.00|1 年以内|7.32%|28,107.30
杭州萧山国际机场有限公司|押金保证金|529,388.00|1-2 年|6.90%|105,877.60
杭州萧山国际机场有限公司|押金保证金|717,822.00|2-3 年|9.35%|358,911.00
国家税务总局杭州市江干区税务局|退税款|1,116,876.25|1 年以内|14.55%|55,843.81
杭州湖滨步行街商业发展有限公司|押金保证金|400,000.00|1 年以内|5.21%|20,000.00
杭州湖滨步行街商业发展有限公司|押金保证金|341,667.00|1-2 年|4.45%|68,333.40
杭州湖滨步行街商业发展有限公司|押金保证金|170,833.00|2-3 年|2.23%|85,416.50
北京故宫文化传播有限公司|押金保证金|300,000.00|3 年以上|3.91%|300,000.00
上海帛阳纺织科技有限公司|押金保证金|300,000.00|3 年以上|3.91%|300,000.00
合计||4,438,732.25||57.83%|1,322,489.61
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成|账面价值
||本减值准备|||本减值准备|
原材料|48,086,891.47|2,378,662.80|45,708,228.67|62,775,369.68|4,302,625.18|58,472,744.50
在产品|102,357,267.72|20,278,755.17|82,078,512.55|103,676,216.39|16,758,832.21|86,917,384.18
库存商品|12,253,602.72|1,461,037.23|10,792,565.49|8,536,306.23|786,917.00|7,749,389.23
周转材料|4,629,860.94|420,765.74|4,209,095.20|5,263,373.22|457,127.25|4,806,245.97
发出商品|9,549,797.71|76,723.81|9,473,073.90|19,100,009.35||19,100,009.35
委托加工物资|9,212,793.80||9,212,793.80|7,146,689.71||7,146,689.71
合计|186,090,214.36|24,615,944.75|161,474,269.61|206,497,964.58|22,305,501.64|184,192,462.94
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|4,302,625.18|1,014,976.80||2,938,939.18||2,378,662.80
在产品|16,758,832.21|8,352,267.70||4,832,344.74||20,278,755.17
库存商品|786,917.00|1,715,329.02||1,041,208.79||1,461,037.23
周转材料|457,127.25|-36,361.51||||420,765.74
发出商品||76,723.81||||76,723.81
合计|22,305,501.64|11,122,935.82||8,812,492.71||24,615,944.75
项目|确定可变现净值的具体依据|转回存货跌价准备的原因|转销存货跌价准备的原因
原材料|相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值||本期将已计提存货跌价准备的存货耗用/售出
半成品|||
周转材料|||
库存商品|相关产品以产品的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定可变现净值||
项目|期末余额|期初余额
预缴企业所得税|405,575.41|1,136,206.44
待抵扣增值税进项税|1,112,710.66|6,321,498.36
其他待摊费用|3,718,130.27|3,037,057.25
合计|5,236,416.34|10,494,762.05
被投资单位|期初余额(账面价值)|本期增减变动||||||||期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
杭州布调科技有限公司|986,024.17|||-6,385.99||||||979,638.18|
杭州帛阳新材料科技有限公司|4,331,953.65|16,500,000.00||168,046.35|||||-21,000,000.00||
杭州万事新兰丝绸有限公司||700,000.00||-214,833.35||||||485,166.65|
小计|5,317,977.82|17,200,000.00||-53,172.99|||||-21,000,000.00|1,464,804.83|
合计|5,317,977.82|17,200,000.00||-53,172.99|||||-21,000,000.00|1,464,804.83|
项目|期末余额|期初余额
权益工具投资|2,000,000.00|
合计|2,000,000.00|
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|31,484,699.24|3,530,707.47||35,015,406.71
2.本期增加金额||||
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入||||
(3)企业合并增加||||
||||
3.本期减少金额|10,838,950.75|1,215,484.51||12,054,435.26
(1)处置||||
(2)其他转出||||
(3)转入固定资产/无形资产|10,838,950.75|1,215,484.51||12,054,435.26
4.期末余额|20,645,748.49|2,315,222.96||22,960,971.45
二、累计折旧和累计||||
摊销||||
1.期初余额|5,590,315.64|1,073,495.86||6,663,811.50
2.本期增加金额|938,676.94|63,158.15||1,001,835.09
(1)计提或摊销|938,676.94|63,158.15||1,001,835.09
||||
3.本期减少金额|2,954,190.28|261,734.29||3,215,924.57
(1)处置||||
(2)其他转出||||
(3)转入固定资产/无形资产|2,954,190.28|261,734.29||3,215,924.57
4.期末余额|3,574,802.30|874,919.72||4,449,722.02
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
1.期末账面价值|17,070,946.19|1,440,303.24||18,511,249.43
2.期初账面价值|25,894,383.60|2,457,211.61||28,351,595.21
项目|期末余额|期初余额
固定资产|94,192,224.39|90,380,071.54
合计|94,192,224.39|90,380,071.54
项目|房屋及建筑物|专用设备|运输工具|其他设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|71,908,791.53|65,185,747.11|6,015,869.65|14,436,075.33|157,546,483.62
2.本期增加金额|10,838,950.75|1,778,482.27|1,427,079.64|6,200,136.63|20,244,649.29
(1)购置||1,709,455.72|1,427,079.64|6,200,136.63|9,336,671.99
(2)在建工程转入|||||
(3)企业合并增加||69,026.55|||69,026.55
投资性房地产转入|10,838,950.75||||10,838,950.75
3.本期减少金额||781,842.18||244,088.76|1,025,930.94
(1)处置或报废||781,842.18||244,088.76|1,025,930.94
|||||
4.期末余额|82,747,742.28|66,182,387.20|7,442,949.29|20,392,123.20|176,765,201.97
二、累计折旧|||||
1.期初余额|19,641,512.81|34,040,842.83|2,573,629.28|10,406,027.73|66,662,012.65
2.本期增加金额|5,296,124.01|7,881,940.78|640,681.89|1,670,500.96|15,489,247.64
(1)计提|2,341,933.73|7,877,569.14|640,681.89|1,670,500.96|12,530,685.72
2) 投资性房地产转入|2,954,190.28||||2,954,190.28
3) 企业合并增加||4,371.64|||4,371.64
3.本期减少金额||714,338.20||232,039.19|946,377.39
(1)处置或报废||714,338.20||232,039.19|946,377.39
|||||
4.期末余额|24,937,636.82|41,208,445.41|3,214,311.17|11,844,489.50|81,204,882.90
三、减值准备|||||
1.期初余额||504,399.43|||504,399.43
2.本期增加金额||886,825.75|||886,825.75
(1)计提||886,825.75|||886,825.75
|||||
3.本期减少金额||23,130.50|||23,130.50
(1)处置或报废||23,130.50|||23,130.50
|||||
4.期末余额||1,368,094.68|||1,368,094.68
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|57,810,105.46|23,605,847.11|4,228,638.12|8,547,633.70|94,192,224.39
2.期初账面价值|52,267,278.72|30,640,504.85|3,442,240.37|4,030,047.60|90,380,071.54
项目|期末余额|期初余额
在建工程|38,980,766.52|5,165,891.18
合计|38,980,766.52|5,165,891.18
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
丝绸设计问答机器人开发||||3,099,999.97||3,099,999.97
万事利丝绸数码印花人工智能工厂项目|35,939,609.19||35,939,609.19|1,038,049.97||1,038,049.97
其他零星工程|3,041,157.33||3,041,157.33|1,027,841.24||1,027,841.24
合计|38,980,766.52||38,980,766.52|5,165,891.18||5,165,891.18
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
丝绸设计问答机器人开发|3,286,000.00|3,099,999.97|||3,099,999.97||94.34%|100.00||||其他
万事利丝绸数码印花人工智能工厂项目|733,196,600.00|1,038,049.97|34,901,559.22|||35,939,609.19|4.90%|5.00||||其他
合计|736,482,600.00|4,138,049.94|34,901,559.22||3,099,999.97|35,939,609.19||||||