TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
归属于母公司所有者的综合收益总额|-15,389,790.15|-1,038,913,881.13
归属于少数股东的综合收益总额|-367,468.25|-28,284,382.56
八、每股收益||
(一)基本每股收益|-0.02|-1.34
(二)稀释每股收益|-0.02|-1.34
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:沈学如主管会计工作负责人:袁益兵会计机构负责人:袁益兵
项目|2022年度|2021年度
一、营业收入|6,350,277.45|929,904,431.51
减:营业成本|5,254,210.57|932,783,045.65
税金及附加|295,907.40|389,880.81
销售费用||279,232.36
管理费用|16,340,181.21|20,996,610.47
研发费用||
财务费用|4,717,794.79|29,741,243.32
其中:利息费用|12,928,367.67|33,022,036.38
利息收入|11,982,682.22|9,378,286.50
加:其他收益|8,233.02|
投资收益(损失以“-”号填列)|-19,696,428.38|-2,543,733.29
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|1,380,279.07|-237,296,999.69
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-1,461,022,096.66
资产处置收益(损失以“-”号填列)||28,933,011.87
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|-38,565,732.81|-1,726,215,398.87
加:营业外收入|47,200.10|22,405.91
减:营业外支出|3,799.44|33,489.62
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|-38,522,332.15|-1,726,226,482.58
减:所得税费用||
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|-38,522,332.15|-1,726,226,482.58
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|-38,522,332.15|-262,778,636.08
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||-1,463,447,846.50
五、其他综合收益的税后净额||
六、综合收益总额|-38,522,332.15|-1,726,226,482.58
七、每股收益||
(一)基本每股收益||
(二)稀释每股收益||
项目|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|1,880,884,946.61|2,044,358,564.41
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|8,003,831.90|2,080,997.14
收到其他与经营活动有关的现金|409,656,085.44|899,488,247.79
经营活动现金流入小计|2,298,544,863.95|2,945,927,809.34
购买商品、接受劳务支付的现金|1,645,112,239.17|1,875,629,501.84
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|342,298,510.36|463,431,227.31
支付的各项税费|31,533,012.36|41,178,009.19
支付其他与经营活动有关的现金|313,403,961.10|599,154,650.58
经营活动现金流出小计|2,332,347,722.99|2,979,393,388.92
经营活动产生的现金流量净额|-33,802,859.04|-33,465,579.58
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|34,711,310.58|
取得投资收益收到的现金||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|1,031,204,126.42|495,653,825.38
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|25,599,000.00|
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|1,091,514,437.00|495,653,825.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|193,167,877.86|221,116,469.86
投资支付的现金|1,824,000.00|
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|194,991,877.86|221,116,469.86
投资活动产生的现金流量净额|896,522,559.14|274,537,355.52
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||
取得借款收到的现金|1,633,528,529.98|2,189,991,414.58
收到其他与筹资活动有关的现金|495,135,321.69|1,035,100,000.00
筹资活动现金流入小计|2,128,663,851.67|3,225,091,414.58
偿还债务支付的现金|1,864,709,148.81|3,057,270,552.31
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|49,596,760.41|110,029,174.74
其中:子公司支付给少数股东的股||
利、利润||
支付其他与筹资活动有关的现金|854,686,237.96|629,986,208.31
筹资活动现金流出小计|2,768,992,147.18|3,797,285,935.36
筹资活动产生的现金流量净额|-640,328,295.51|-572,194,520.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|66,082.75|-28,221.37
五、现金及现金等价物净增加额|222,457,487.34|-331,150,966.21
加:期初现金及现金等价物余额|132,458,055.32|463,609,021.53
六、期末现金及现金等价物余额|354,915,542.66|132,458,055.32
项目|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|66,153,336.98|466,058,620.87
收到的税费返还||
收到其他与经营活动有关的现金|2,282,088,776.39|1,978,853,400.46
经营活动现金流入小计|2,348,242,113.37|2,444,912,021.33
购买商品、接受劳务支付的现金|199,096,265.93|1,288,236,707.68
支付给职工以及为职工支付的现金|10,509,203.99|11,480,977.25
支付的各项税费|2,113,122.42|471,331.75
支付其他与经营活动有关的现金|1,869,749,591.26|1,047,914,126.81
经营活动现金流出小计|2,081,468,183.60|2,348,103,143.49
经营活动产生的现金流量净额|266,773,929.77|96,808,877.84
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|33,677,800.00|
取得投资收益收到的现金||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||91,729,697.61
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|25,599,000.00|
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|59,276,800.00|91,729,697.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||
投资支付的现金|11,000,000.00|
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|11,000,000.00|
投资活动产生的现金流量净额|48,276,800.00|91,729,697.61
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
取得借款收到的现金|535,101,320.55|657,997,344.18
收到其他与筹资活动有关的现金|327,655,136.40|500,000,000.00
筹资活动现金流入小计|862,756,456.95|1,157,997,344.18
偿还债务支付的现金|479,500,000.00|1,023,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|12,890,173.08|32,976,832.09
支付其他与筹资活动有关的现金|620,772,704.76|328,562,556.11
筹资活动现金流出小计|1,113,162,877.84|1,385,039,388.20
筹资活动产生的现金流量净额|-250,406,420.89|-227,042,044.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||
五、现金及现金等价物净增加额|64,644,308.88|-38,503,468.57
加:期初现金及现金等价物余额|13,693,462.61|52,196,931.18
六、期末现金及现金等价物余额|78,337,771.49|13,693,462.61
项目|2022年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|776,481,362.00||||1,301,038,132.04|44,177,973.48|||37,123,014.97||-2,007,308,813.65||63,155,721.88|-12,316,579.15|50,839,142.73
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|776,481,362.00||||1,301,038,132.04|44,177,973.48|||37,123,014.97||-2,007,308,813.65||63,155,721.88|-12,316,579.15|50,839,142.73
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-10,749,002.00||||-36,931,793.06|-44,177,973.48|||||-15,389,790.15||-18,892,611.73|-5,053,243.25|-23,945,854.98
(一)综合收益总|||||||||||-15,389,790.15||-15,389,790.15|-367,468.25|-15,757,258.40
额|||||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本|-10,749,002.00||||-36,931,793.06|-44,177,973.48|||||||-3,502,821.58|-4,685,775.00|-8,188,596.58
1.所有者投入的普通股|||||-3,502,821.58||||||||-3,502,821.58||-3,502,821.58
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|-10,749,002.00||||-33,428,971.48|-44,177,973.48||||||||-4,685,775.00|-4,685,775.00
(三)利润分配|||||||||||||||
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分|||||||||||||||
配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|765,732,360.00||||1,264,106,338.98||||37,123,014.97||-2,022,698,603.80||44,263,110.15|-17,369,822.40|26,893,287.75
项目|2021年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|776,481,362.00||||1,151,303,231.24|44,177,973.48|||37,123,014.97||-968,394,932.52||952,334,702.21|15,967,803.41|968,302,505.62
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|776,481,362.00||||1,151,303,231.24|44,177,973.48|||37,123,014.97||-968,394,932.52||952,334,702.21|15,967,803.41|968,302,505.62
三、本期增减变动金额(减少以“-”|||||149,734,900.80||||||-1,038,913,881.13||-889,178,980.33|-28,284,382.56|-917,463,362.89
号填列)|||||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||||||-1,038,913,881.13||-1,038,913,881.13|-28,284,382.56|-1,067,198,263.69
(二)所有者投入和减少资本|||||149,734,900.80||||||||149,734,900.80||149,734,900.80
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||149,734,900.80||||||||149,734,900.80||149,734,900.80
(三)利润分配|||||||||||||||
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
四、本期期末余额|776,481,362.00||||1,301,038,132.04|44,177,973.48|||37,123,014.97||-2,007,308,813.65||63,155,721.88|-12,316,579.15|50,839,142.73
项目|2022年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|776,481,362.00||||1,403,143,751.67|44,177,973.48|||37,123,014.97|-2,112,352,231.63||60,217,923.53
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|776,481,362.00||||1,403,143,751.67|44,177,973.48|||37,123,014.97|-2,112,352,231.63||60,217,923.53
三、本期增减变动金额|-10,749,002.00||||-33,428,971.48|-44,177,973.48||||-38,522,332.15||-38,522,332.15
(减少以“-”号填列)||||||||||||
(一)综合收益总额||||||||||-38,522,332.15||-38,522,332.15
(二)所有者投入和减少资本|-10,749,002.00||||-33,428,971.48|-44,177,973.48||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他|-10,749,002.00||||-33,428,971.48|-44,177,973.48||||||
(三)利润分配||||||||||||
1.提取盈余公积||||||||||||
2.对所有者(或股东)||||||||||||
的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提||||||||||||
取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|765,732,360.00||||1,369,714,780.19||||37,123,014.97|-2,150,874,563.78||21,695,591.38
项目|2021年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|776,481,362.00||||1,253,408,850.87|44,177,973.48|||37,123,014.97|-386,125,749.05||1,636,709,505.31
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|776,481,362.00||||1,253,408,850.87|44,177,973.48|||37,123,014.97|-386,125,749.05||1,636,709,505.31
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||149,734,900.80|||||-1,726,226,482.58||-1,576,491,581.78
(一)综合收益总额||||||||||-1,726,226,482.58||-1,726,226,482.58
(二)所有者投入和减少资本|||||149,734,900.80|||||||149,734,900.80
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他|||||149,734,900.80|||||||149,734,900.80
(三)利润分配||||||||||||
1.提取盈余公积||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末|776,481,362.00||||1,403,143,751.67|44,177,973.48|||37,123,014.97|-2,112,352,23||60,217,923.53
余额||||||||||1.63||
江苏澳洋健康产业股份有限公司(曾用名“江苏澳洋科技股份有限公司”,以下简称“公司”或“本公司”)系经江苏省人民政府苏政复[2001]151号文批准成立,于2001年10月在江苏省工商行政管理局登记注册。公司的企业法人营业执照注册号:320000000042608。2007年8月,经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]258号文《关于核准江苏澳洋科技股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准,于2007年9月10日向社会公开发行人民币普通股股票(A 股)
4,400万股,并于2007年9月21日在深圳证券交易所挂牌交易,发行上市后注册资本由人民币130,000,000.00元增加至人民币174,000,000.00元。所属行业为粘胶短纤行业。
2008年4月,公司以资本公积和未分配利润174,000,000.00元转增股本,转增后注册资本为348,000,000.00元。2010年4月,公司以资本公积174,000,000.00元转增股本,转增后注册资本为522,000,000.00元。
2010年12月,根据本公司2010年第二次、第三次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可
[2010]1812 号《关于核准江苏澳洋科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,增加注册资本人民币34,220,977.00元,变更后的注册资本为人民币556,220,977.00元。
2013年9月,根据本公司2010年第一次临时股东大会决议,本公司增加注册资本人民币960万元,通过向激励对象定向发行限制性人民币普通股(A 股)股票方式募集,变更后的注册资本为人民币565,820,977.00元。
2014年4月,本公司回购并注销第一期未达到解锁条件的限制性股票3,168,000股;2014年11月,本公司回购并注销第二期及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共计3,304,000股。变更后的注册资本为人民币559,348,977元。
2015年6月,根据本公司2014年年度股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1098号《关于核准江苏澳洋科技股份有限公司向澳洋集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准,向澳洋集团有限公司、自然人朱宝元、朱永法、李建飞、王仙友、徐祥芬、李金龙、宋丽娟、许建平、王馨乐共计发行120,147,870股购买江苏澳洋健康产业投资控股有限公司(2018年7月更名为江苏澳洋医疗产业发展有限公司)100%股权,并向特定投资者非公开发行人民币普通股15,384,615股募集配套资金。本次股份发行完成后公司注册资本变更为人民币694,881,462.00元,其所属行业增加医疗健康行业。
2016年4月,公司第六届董事会第五次会议审议通过了《关于回购注销不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,根据议案公司回购已获授但尚未解锁的限制性股票17,000股。变更后的注册资本为人民币694,864,462.00元。
2016年9月,公司2016年度第二次临时股东大会决议审议通过了《江苏澳洋科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划草案及其摘要》,并于2016年10月根据公司第六届董事会第十二次会议决议通过的《关于调整股票期权与限制性股票激励计划激励对象名单、授予数量的议案》向宋满元、叶荣明、高峥、马科文、袁益兵等共计337名激励对象发行限制性股票38,630,000股。变更后的注册资本为733,494,462.00元。
2017年7月26日,公司召开第六届董事会第十八次会议,审议通过了《关于回购注销部分限制性股票及注销部分股票期权的议案》。根据本次董事会的决议规定,贵公司申请回购注销刘宏、魏杰、陆玮琪等3名离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票150,000股,回购价格为5.98元/股。变更后的注册资本为人民币733,344,462.00元。
2017年8月30日,公司召开第六届董事会第二十次会议,审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》。根据本次董事会的决议规定,向符合条件的4名激励对象戴锡清、徐晓红、朱丽佳和朱天炜授予共计2,000,000股的预留限制性股票,变更后的注册资本为735,344,462.00元。
2018年2月,公司第六届董事会第二十三次会议和2018年度第一次临时股东大会审议通过了《关于终止实施股票期权与限制性股票激励计划的议案》,根据议案,公司按每股人民币5.98元,向本次终止实施股权激励计划的338位激励对象回购共计28,936,000股限制性股票,变更后的注册资本人民币为人民币706,408,462.00元。
2018年6月,根据公司2017年第二次临时股东会决议并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2018]592号文《关于核准江苏澳洋科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,以非公开发行方式向张家港市乐鑫投资合伙企业(有限合伙)、张家港市南丰农村小额贷款有限公司、张家港市锦丰镇资产经营公司、自然人许天凯、李金花、包天剑、徐
卫民、钱惠东发行人民币普通股共计70,072,900 股,本次股份发行完成后公司注册资本变更为人民币776,481,362.00 元。2018年8月,公司2018年度第四次临时股东大会审议通过了《关于拟变更公司名称、证券简称及经营范围的议
案》,公司名称由江苏澳洋科技股份有限公司变更为江苏澳洋健康产业股份有限公司,经营范围变更为健康产业领域的投资、开发;粘胶纤维及粘胶纤维品、可降解纤维、功能性纤维制造、销售、纺织原料、纺织品、化工产品销售,蒸汽热供应,电力生产,自营和代理各类商品及技术的进出口业务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动),公司章程的相关内容相应进行修改,并已完成工商变更手续。
根据公司于2022年4月28日召开的第八届董事会第二次会议及2022年5月20日召开的2021年度股东大会,审议通过的《关于注销回购股票并减少注册资本暨通知债权人的议案》,将回购的股份共计注销10,749,002股。2022年9月23日,公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成上述已回购股票的注销手续。
截至2022年12月31日止,本公司累计发行股本总数76,573.24万股,注册资本为76,573.24万元,注册地:江苏省张家港市杨舍镇塘市镇中路18号,总部地址:江苏省张家港市杨舍镇塘市镇中路18号。本公司主要经营活动为:健康产业领域的投资、开发;粘胶纤维及粘胶纤维品、可降解纤维、功能性纤维制造、销售、纺织原料、纺织品、化工产品销售,蒸汽热供应,电力生产,自营和代理各类商品及技术的进出口业务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
级次|子公司名称
二级|阜宁澳洋科技有限责任公司
二级|江苏澳洋医疗产业发展有限公司
三级|张家港澳洋医院有限公司
四级|张家港市澳洋顺康医院有限公司
四级|张家港澳洋护理院有限公司
四级|张家港澳洋母婴健康管理咨询有限公司
四级|江苏澳洋生物医药研究院有限责任公司
三级|江苏澳洋健康管理有限公司
三级|张家港海纳医院管理有限公司
三级|张家港优居壹佰护理院有限公司
三级|江苏澳洋康养产业有限责任公司
二级|江苏澳洋医药物流有限公司
三级|苏州佳隆大药房有限公司
二级|江苏澳洋医美产业发展有限公司
三级|张家港澳洋唯恩医疗美容医院有限公司
二级|江苏澳洋生物科技有限公司
三级|吉林澳洋生物科技有限公司
三级|苏州澳洋贵玺贸易有限公司
|吉林澳洋贵玺药业有限公司
三级|香港生命密码生物科技有限公司
二级|江苏澳洋材料科技有限公司
二级|苏州澳洋数字技术有限公司
于2022年12月31日,公司资产负债率为99.01%,由澳洋健康或及子公司担保的于未来12个月内到期的金融负债金额为178,795.21万元,高于货币资金和应收票据的余额118,793.50万元,且2022年度净利润为-1,575.73万元,由此管理层识别出重大偿债压力、重大流动性风险以及经营亏损系可能对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况,并拟定了应对上述对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况的未来应对计划:
(1)澳洋集团有限公司(本公司控股股东)于2023年3月15日以持有本公司已发行且未受质押或冻结的A 股股票100,000,000股(占未受质押或冻结股权的84.27%)订立不可撤销承诺,承诺:当本公司及本公司的子公司偿还银行借款或应付票据需要资金支持时,使用股权质押等合理方式取得资金提供本公司及本公司的子公司,且该部分股权除上述用途外,不向任何其他方质押或出售。
(2)编制现金流量计划,考虑缩减管理费用等间接费用、推迟项目研发及减少资本性支出。
(3)与相关金融机构开展新一轮的融资沟通,签订贷款合同以保证未来12个月内的银行贷款资金。
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本“五、10、金融工具”和“五、39、收入”。
3)该金融负债包含需单独拆分的嵌入衍生工具。
月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
应收账款组合一:合并范围内关联方组合应收账款组合二:账龄信用风险特征组合
对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
对于划分为组合的因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据和应收款项融资,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。除此以外的应收票据和应收款项融资,本公司考虑了不同承兑人的信用风险特征,评估应收款项融资的预期信用损失。
对于其他应收款,当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征对划分组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
其他应收款组合一:合并范围内关联方组合其他应收款组合二:账龄信用风险特征组合
存货分类为:原材料、低值易耗品、库存商品。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品采用一次转销法。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20-30|5|3.17-4.75
机器设备|年限平均法|10|5|9.5
电子设备|年限平均法|5|5|19
运输设备|年限平均法|5|5|19
其他设备|年限平均法|5|5|19
固定资产装修|年限平均法|10|5|9.5
融资租入固定资产:||||
其中:房屋及建筑物|年限平均法|20-30|5.00|3.17-4.75
机器设备|年限平均法|10|5.00|9.50
电子设备|年限平均法|5|5.00|19.00
其他设备|年限平均法|5|5.00|19.00
本公司按照本节“五、(三十一)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
项目|预计使用寿命|摊销方法|依据
土地使用权|50年|直线法摊销|土地使用权证载明
软件|10年|直线法摊销|预计经济年限
公司目前长期待摊费用(装修费)按综合收益年限摊销。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本节“五、10、金融工具”进行会计处理。
假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本节“五、10、金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
(3)主要会计估计及判断
1、预期信用损失的计量
在考虑前瞻性信息时,本公司考虑了不同的宏观经济情景。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的重要宏观经济假设和参数,包括经济下滑的风险、外部市场环境、客户情况的变化、国内生产总值和相关行业景气指数等。
2、递延所得税资产确认的会计估计
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用税率进行估计,递延所得税资产的实现取决于公司未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用(收益)以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
于2022年12月31日,公司共确认递延所得税资产12,011,380.79元。如附注五、(十八)所述,于2022年12月31日,公司尚有金额1,154,410,212.58元的可抵扣暂时性差异未予确认递延所得税资产,主要产生于本公司及部分子公司未来五年内按税法规定可抵扣应纳税所得额的累计亏损和资产减值。因这些公司处于亏损状态,是否在未来期间能够获得足够的应纳税所得额用以抵扣具有较大的不确定性,或损失获得税务局批复的可能性较低,故这些公司未对上述可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产。如果这些公司未来的应纳税所得额多于或少于目前预期,或损失获得税务局批准,公司将需进一步确认或者转回递延所得税资产。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注
财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》(财会||无影响
〔2021〕35号),“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”内容自2022 年1月1日起施行。||
财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号),“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。||无影响
财政部于2021年颁布了《关于印发〈企业会计准则解释第15号〉的通知》,并于2022年及2023年颁布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》及《企业会计准则实施问答》,本公司已采用上述通知和实施问答的施行要求和时间编制2022年度财务报表,上述修订对本公司财务报表无重大影响。
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|化纤产品和医药产品中化学药品制剂、中成药、医用材料、器械、检测类用具的销售应税收入按13%的税率计算销项税;医药产品中植物类中药材、植物类中药饮片的销售应税收入按9%的税率计算销项税;其他税率:6%、3%
城市维护建设税|按实际缴纳的增值税计缴|5%、7%
企业所得税|按应纳税所得额计缴|25%
教育费附加|按实际缴纳的增值税计缴|5%
1、根据财政部、国家税务总局颁布的《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)相关规定,本公司的子公司中符合国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的,其提供的医疗服务免征增值税。
2、根据《国家税务总局关于药品经营企业销售生物制品有关增值税问题的公告》(国家税务总局公告2012年第20号)的规定,自2012年7月1日起,本公司的子公司药品销售中属于生物制品销售的,可以选择简易办法按照生物制品销售额和3%的征收率计算缴纳增值税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|56,720.21|32,640.31
银行存款|351,649,618.35|178,981,603.43
其他货币资金|632,448,953.78|803,562,004.79
合计|984,155,292.34|982,576,248.53
项目|期末余额|上年年末余额
银行承兑汇票保证金|233,425,435.37|268,945,927.29
用于担保的定期存款或通知存款|395,332,110.30|525,367,821.69
诉讼冻结资金|482,204.01|55,804,444.23
合计|629,239,749.68|850,118,193.21
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||53,194,270.88
其中:||
权益工具投资||53,194,270.88
其中:||
合计||53,194,270.88
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|203,779,692.43|244,482,562.27
合计|203,779,692.43|244,482,562.27
项目|期末已质押金额
银行承兑票据|117,000,000.00
商业承兑票据|
|
合计|117,000,000.00
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据||203,559,692.43
合计||203,559,692.43
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏|50,305,598.70|13.80%|33,209,394.66|66.02%|17,096,204.04|39,893,378.46|3.05%|32,054,091.59|80.35%|7,839,286.87
账准备的应收账款||||||||||
其中:||||||||||
化纤业务逾期应收款项|11,346,484.33|3.11%|11,346,484.33|100.00%||13,453,436.47|1.01%|13,453,436.47|100.00%|
医保考核款|26,958,338.75|7.40|9,862,134.71|36.58|17,096,204.04|13,741,963.41|1.05%|5,902,676.54|42.95|7,839,286.87
医疗业务逾期应收款项|6,518,555.12|1.79|6,518,555.12|100.00||6,650,271.34|0.51%|6,650,271.34|100.00|
医药业务逾期应收款项|5,482,220.50|1.51%|5,482,220.50|100.00%||6,047,707.24|0.46%|6,047,707.24|100.00%|
按组合计提坏账准备的应收账款|314,129,090.58|86.20%|16,772,161.06|5.34%|297,356,929.52|1,268,597,828.95|96.95%|63,832,470.39|5.03%|1,204,765,358.56
其中:||||||||||
账龄信用风险特征组合|314,129,090.58|86.20%|16,772,161.06|5.34%|297,356,929.52|1,268,597,828.95|0.97%|63,832,470.39|5.03%|1,204,765,358.56
合计|364,434,689.28|100.00%|49,981,555.72||314,453,133.56|1,308,491,207.41|100.00%|95,886,561.98||1,212,604,645.43
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
盐城市志达化工有限公司|3,438,496.05|3,438,496.05|100.00%|本公司与上述化纤业务逾期的应收款项客户已无业务往来,预计款项难以收回,因此全额计提坏账准备。
阜宁澳盛环保科技有限公司|2,194,979.10|2,194,979.10|100.00%|本公司与上述化纤业务逾期的应收款项客户已无业务往来,预计款项难以收回,因此全额计提坏账准备。
江苏苏源辉普化工有限公司|1,421,424.18|1,421,424.18|100.00%|本公司与上述化纤业务逾期的应收款项客户已无业务往来,预计款项难以收回,因此全额计提坏账准备。
江苏绿叶农化有限公司|734,210.00|734,210.00|100.00%|本公司与上述化纤业务逾期的应收款项客户已无业务往来,预计款项难以收回,因此全额计提坏账准备。
 JNS杰安思|540,734.12|540,734.12|100.00%|本公司与上述化纤业务逾期的应收款项客户已无业务往来,预计款项难以收回,因此全额计提坏账准备。
江苏拜克生物科技有限公司|305,440.00|305,440.00|100.00%|本公司与上述化纤业务逾期的应收款项客户已无业务往来,预计款项难以收回,因此全额计提坏账准备。
盐城市德辉新材料科技有限公司|290,165.00|290,165.00|100.00%|本公司与上述化纤业务逾期的应收款项客户已无业务往来,预计款项难以收回,因此全额计提坏账准备。
盐城市建巨化学工业有限公司|270,367.36|270,367.36|100.00%|本公司与上述化纤业务逾期的应收款项客户已无业务往来,预计款项难以收回,因此全额计提坏账准备。
江苏金美肥业有限公司|256,044.00|256,044.00|100.00%|本公司与上述化纤业务逾期的应收款项客户已无业务往来,预计款项难以收回,因此全额计提坏账准备。
阜宁县远见建材贸易有限公司|250,000.00|250,000.00|100.00%|本公司与上述化纤业务逾期的应收款项客户已无业务往来,预计款项难以收回,因此全额计提坏账准备。
江苏世达化工有限公司|194,839.00|194,839.00|100.00%|本公司与上述化纤业务逾期的应收款项客户已无业务往来,预计款项难以收回,因此全额计提坏账准备。
盐城市凯威化工有限公司|129,650.00|129,650.00|100.00%|本公司与上述化纤业务逾期的应收款项客户已无业务往来,预计款项难以收回,因此全额计提坏账准备。
其他零星化纤业务逾期应收款项|1,320,135.52|1,320,135.52|100.00%|本公司与上述化纤业务逾期的应收款项客户已无业务往来,预
||||计款项难以收回,因此全额计提坏账准备。
张家港市人力资源和社会保障局|26,958,338.75|9,862,134.71|36.58%|本公司对张家港市人力资源和社会保障局的相关医保款项根据历史回款情况,按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
江苏熔盛重工有限公司|1,625,795.00|1,625,795.00|100.00%|本公司与江苏熔盛重工有限公司等相关医疗业务客户已无业务往来,预计款项难以收回,因此全额计提坏账准备。
承德国茳医院有限公司|489,839.71|489,839.71|100.00%|本公司与江苏熔盛重工有限公司等相关医疗业务客户已无业务往来,预计款项难以收回,因此全额计提坏账准备。
南通继业医疗器械有限公司|378,000.00|378,000.00|100.00%|本公司与江苏熔盛重工有限公司等相关医疗业务客户已无业务往来,预计款项难以收回,因此全额计提坏账准备。
其他零星医疗业务逾期应收款项|4,024,920.41|4,024,920.41|100.00%|本公司与江苏熔盛重工有限公司等相关医疗业务客户已无业务往来,预计款项难以收回,因此全额计提坏账准备。
吉林省通化博祥药业股份有限公司|2,064,855.00|2,064,855.00|100.00%|本公司对吉林省通化博祥药业股份有限公司等相关医药业务客户已无业务往来,预计款项难以收回,因此全额计提坏账准备。
苏州欧培德医疗科技有限公司|2,718,960.00|2,718,960.00|100.00%|本公司对吉林省通化博祥药业股份有限公司等相关医药业务客户已无业务往来,预计款项难以收回,因此全额计提坏账准备。
其他零星医药业务逾期应收款项|698,405.50|698,405.50|100.00%|本公司对吉林省通化博祥药业股份有限公司等相关医药业务客户已无业务往来,预计款项难以收回,因此全额计提坏账准备。
合计|50,305,598.70|33,209,394.66||
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
账龄信用风险特征组合|314,129,090.58|16,772,161.06|5.34%
合计|314,129,090.58|16,772,161.06|
按组合计提坏账的确认标准及说明:详见本节“五、10、金融工具”
账龄|账面余额
1年以内(含1年)|334,110,934.37
1至2年|5,545,231.94
2至3年|1,698,151.62
3年以上|23,080,371.35
3至4年|9,726,094.94
4至5年|6,558,385.30
5年以上|6,795,891.11
合计|364,434,689.28
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
按单项计提坏账准备|32,054,091.59|1,940,280.23||784,977.16||33,209,394.66
按组合计提坏账准备|63,832,470.39|4,494,896.99|51,555,206.32|||16,772,161.06
合计|95,886,561.98|6,435,177.22|51,555,206.32|784,977.16||49,981,555.72
单位名称|收回或转回金额|收回方式
赛得利(盐城)纤维有限公司|51,555,206.32|银行存款
合计|51,555,206.32|
项目|核销金额
实际核销的应收账款|784,977.16
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
张家港市人力资源和社会保障局|46,548,290.68|12.77%|11,776,341.88
浙江山鹰供应链管理有限公司|45,462,417.69|12.47%|2,273,120.88
张家港市中医医院|12,857,607.92|3.53%|642,880.40
张家港广和中西医结合医院有限公司|11,987,160.81|3.29%|599,358.04
张家港市第一人民医院|10,816,799.29|2.97%|540,839.96
合计|127,672,276.39|35.03%|15,832,541.16
项目|期末余额|期初余额
应收票据|4,628,230.93|3,100,000.00
合计|4,628,230.93|3,100,000.00
公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现,管理上述应收票据的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,公司将此类应收票据分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列报为应收款项融资。
项目|上年年末余额|本期新增|本期终止确认|其他变动|期末余额|累计在其他综合收益中确认的损失准备
应收票据|3,100,000.00|629,436,289.72|627,908,058.79||4,628,230.93|
合计|3,100,000.00|629,436,289.72|627,908,058.79||4,628,230.93|
应收款项融资余额系银行承兑汇票,其剩余期限小于12个月,账面余额与公允价值相当。
2、应收款项融资减值准备
于2022年12月31日,本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险,不会因银行违约而产生重大损失,故未计提坏账准备。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1年以内|17,015,764.78|100.00%|12,169,750.19|79.28%
1至2年|||3,101,043.38|20.20%
2至3年|||79,308.30|0.52%
合计|17,015,764.78||15,350,101.87|
预付对象|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
深圳市金活医药有限公司|4,409,518.01|25.91
贵州神奇药业有限公司|2,118,666.41|12.45
广州白云山医药销售有限公司|1,793,756.36|10.54
黑龙江霖沃科技发展有限公司|1,200,000.00|7.05
济南博亿医疗器械销售有限公司|1,104,390.00|6.49
合计|10,626,330.78|62.44
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
其他应收款|88,167,750.50|88,167,750.50
合计|88,167,750.50|75,479,591.62
项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额
新疆雅澳科技有限责任公司|15,300,000.00|15,300,000.00
减:坏账准备|-15,300,000.00|-15,300,000.00
项目(或被投资单位)|期末余额|账龄|未收回的原因|是否发生减值及其判断依据
新疆雅澳科技有限责任公司|15,300,000.00|5年以上|支持联营企业经营|联营企业连续经营亏损
合计|15,300,000.00|||
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
备用金|1,252,875.82|865,006.78
往来款|66,152,018.99|39,158,361.94
代扣代缴款项|2,170,957.50|1,631,364.02
押金及保证金|37,967,288.23|38,218,770.23
供应商折让|50,442,531.34|37,866,442.80
股权转让款|3,437,132.44|867,132.44
合计|161,422,804.32|118,607,078.21
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|4,670,325.51|5,745,925.62|32,711,235.46|43,127,486.59
2022年1月1日余额在本期||||
本期计提|||31,336,796.80|31,336,796.80
本期转回|471,917.13|737,312.44||1,209,229.57
2022年12月31日余额|4,198,408.38|5,007,460.07|64,048,032.26|73,253,900.71
账龄|账面余额
1年以内(含1年)|62,149,373.12
1至2年|26,138,031.57
2至3年|35,145,779.11
3年以上|37,989,620.52
3至4年|8,116,680.10
4至5年|82,014.89
5年以上|29,790,925.53
合计|161,422,804.32
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
按单项计提坏账准备|32,711,235.46|31,336,796.80||||64,048,032.26
按组合计提坏账准备|10,416,251.13||1,209,229.57|||9,207,021.56
合计|43,127,486.59|31,336,796.80|1,209,229.57|||73,255,053.82
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
湖州澳洋康复医院有限公司|往来款|28,565,535.78|2-3年|17.70%|28,565,535.78
甲乙(连云港)粘胶有限公司|往来款|25,624,755.38|5年以上|15.87%|25,624,755.38
国药控股(中国)融资租赁有限公司|押金及保证金|8,400,000.00|2-3年|5.20%|
中建投融资租赁(上海)有限公司|押金及保证金|7,850,000.00|1-2年|4.86%|
苏银金融租赁股份有限公司|押金及保证金|7,600,000.00|1-2年|4.71%|
合计||78,040,291.16||48.34%|54,190,291.16
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料||||7,330,154.76|3,260,762.51|4,069,392.25
库存商品|174,943,575.17||174,943,575.17|154,299,337.68|1,031,687.90|153,267,649.78
低值易耗品|705,240.11||705,240.11|20,007,024.08|12,744,416.94|7,262,607.14
合计|175,648,815.28||175,648,815.28|181,636,516.52|17,036,867.35|164,599,649.17
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|3,260,762.51|||3,260,762.51||
库存商品|1,031,687.90|||1,031,687.90||
低值易耗品|12,744,416.94|||12,744,416.94||
合计|17,036,867.35|||17,036,867.35||
项目|期末余额|期初余额
待抵扣进项税额|18,261,135.30|27,205,094.75
待摊费用|1,760,857.50|366,165.95
定期存款利息|810,996.96|
合计|20,832,989.76|27,571,260.70
被投资单位|期初余额(账面价值)|本期增减变动||||||||期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
新疆雅澳科技有限责任公司|||||||||||
徐州澳洋华安康复医院有限公司|10,363,771.66|||-4,158,773.38||||||6,204,998.28|
小计|10,363,771.66|||-4,158,773.38||||||6,204,998.28|
合计|10,363,771.66|||-4,158,773.38||||||6,204,998.28|
本公司对联营企业新疆雅澳科技有限责任公司根据权益法核算长期股权投资已减记至零。
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|13,893,910.79|||13,893,910.79
2.本期增加金额|700,000.00|||700,000.00
(1)外购|700,000.00|||700,000.00
(2)存货\固定资产\在建工程转入||||
(3)企业合并增加||||
||||
3.本期减少金额|2,470,223.08|||2,470,223.08
(1)处置||||
(2)其他转出||||
(3)转入固定资产|2,470,223.08|||2,470,223.08
4.期末余额|12,123,687.71|||12,123,687.71
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|3,350,605.47|||3,350,605.47
2.本期增加金额|554,171.57|||554,171.57
(1)计提或摊销|554,171.57|||554,171.57
||||
3.本期减少金额|2,205,016.81|||2,205,016.81
(1)处置||||
(2)其他转出||||
(3)转入固定资产|2,205,016.81|||2,205,016.81
4.期末余额|1,699,760.23|||1,699,760.23
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|10,423,927.48|||10,423,927.48
2.期初账面价值|10,543,305.32|||10,543,305.32
项目|期末余额|期初余额
固定资产|755,604,848.52|830,863,800.58
合计|755,604,848.52|830,863,800.58