TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|3,773,497.06|0.90|3,773,497.06|100.00|-|2,704,057.06|0.68|2,704,057.06|100.00|-
按组合计提坏账准备|416,616,616.53|99.10|35,090,226.98|8.42|381,526,389.55|394,532,454.94|99.32|24,029,200.97|6.09|370,503,253.97
合计|420,390,113.59|/|38,863,724.04|/|381,526,389.55|397,236,512.00|/|26,733,258.03|/|370,503,253.97
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
 A 公司|2,704,057.06|2,704,057.06|100.00|预估收款风险
 B 公司|1,069,440.00|1,069,440.00|100.00|预估收款风险
合计|3,773,497.06|3,773,497.06|100.00|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1 年以内|390,959,430.33|17,591,560.25|4.50
1 年至2年|19,912,766.19|11,754,246.72|59.03
2 年至3年|2,792,920.00|2,792,920.00|100.00
3 年以上|2,951,500.01|2,951,500.01|100.00
合计|416,616,616.53|35,090,226.98|
类别|期初余额|本期变动金额|||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|处置子公司|其他变动|
坏账准备|26,733,258.03|17,736,982.08|-2,942,106.79|-318,940.00|-2,920,000.00|574,530.72|38,863,724.04
合计|26,733,258.03|17,736,982.08|-2,942,106.79|-318,940.00|-2,920,000.00|574,530.72|38,863,724.04
项目|核销金额
实际核销的应收账款|318,940.00
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|24,460,360.00|5.82|1,100,716.20
第二名|18,153,414.00|4.32|816,903.63
第三名|11,631,310.00|2.77|523,408.95
第四名|8,622,482.43|2.05|388,011.71
第五名|8,249,790.00|1.96|371,240.55
合计|71,117,356.43|16.92|3,200,281.04
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|55,170,865.11|94.10|52,952,643.58|95.14
1 至2年|2,722,612.59|4.64|2,335,867.90|4.20
2 至3年|558,459.88|0.95|234,880.53|0.42
3 年以上|184,496.81|0.31|133,016.65|0.24
合计|58,636,434.39|100.00|55,656,408.66|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名|3,974,742.95|6.78
第二名|3,044,548.91|5.19
第三名|2,713,776.62|4.63
第四名|1,515,841.85|2.59
第五名|1,349,900.83|2.30
合计|12,598,811.16|21.49
项目|期末余额|期初余额
应收利息|-|-
应收股利|-|-
其他应收款|12,160,236.43|19,180,554.14
合计|12,160,236.43|19,180,554.14
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
|6,027,795.24
|
1 年以内小计|6,027,795.24
1 至2年|4,082,024.73
2 至3年|3,539,124.81
3 年以上|1,673,664.41
合计|15,322,609.19
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
投标保证金及押金|8,965,661.28|7,267,414.33
员工备用金|2,168,999.31|1,971,845.23
废弃厂房拆迁补偿|2,000,000.00|7,000,000.00
其他|2,187,948.60|5,250,386.03
合计|15,322,609.19|21,489,645.59
坏账准备|第一阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|
2022年1月1日余额|2,309,091.45|2,309,091.45
本期计提|950,357.06|950,357.06
本期转回|-229,689.00|-229,689.00
其他变动|132,613.25|132,613.25
2022年12月31日余额|3,162,372.76|3,162,372.76
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
其他应收款|2,309,091.45|950,357.06|-229,689.00|-|132,613.25|3,162,372.76
合计|2,309,091.45|950,357.06|-229,689.00|-|132,613.25|3,162,372.76
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|房租押金|2,207,709.05|3年以内|14.41|-
第二名|废弃厂房拆迁补偿|2,000,000.00|3年以内|13.05|-
第三名|房租押金|267,306.00|3年以上|1.74|-
第四名|业务押金|200,000.00|1年以内|1.31|10,000.00
第五名|押金和保证金|200,000.00|3年以上|1.31|200,000.00
合计|/|4,875,015.05|/|31.82|210,000.00
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|134,478,635.85|-|134,478,635.85|129,310,301.33|-|129,310,301.33
在产品|8,455,627.77|-|8,455,627.77|10,428,471.63|-|10,428,471.63
自制半成品|72,271,781.63|-|72,271,781.63|38,694,249.60|-|38,694,249.60
产成品|167,746,062.96|10,441,696.63|157,304,366.33|134,466,298.92|2,718,285.49|131,748,013.43
贸易商品|113,296,475.64|568,090.34|112,728,385.30|45,005,851.15|421,788.98|44,584,062.17
合计|496,248,583.85|11,009,786.97|485,238,796.88|357,905,172.63|3,140,074.47|354,765,098.16
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
产成品|2,718,285.49|8,350,970.94|58,679.41|329,252.26|356,986.95|10,441,696.63
贸易商品|421,788.98|146,301.36|-|-|-|568,090.34
合计|3,140,074.47|8,497,272.30|58,679.41|329,252.26|356,986.95|11,009,786.97
项目|期末余额|减值准备|期末账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间
其他权益工具投资|9,159,013.70|-|9,159,013.70|9,159,013.70|-|2023年中
合计|9,159,013.70|-|9,159,013.70|9,159,013.70||/
持有代售资产系预计于2023 年中完成处置的其他权益工具投资,对江苏美思康医疗科技有限公司的股权投资,该股权处置协议签订时间为2022年12月,预计将在6个月内完成股份转让。
项目|期末余额|期初余额
待抵扣进项税|34,054,339.96|-
合计|34,054,339.96|-
被投资单位|期初余额|本期增减变动|||||||期末余额|减值准备期末余额
||减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业||||||||||
长兴桐睿投资合伙企业(有限合伙)(“长兴桐睿”)|47,964,000.00|-45,864,000.00|3,204,000.00|-|-|-5,304,000.00|-|-|-|-
||||||||||
小计|47,964,000.00|-45,864,000.00|3,204,000.00|-|-|-5,304,000.00|-|-|-|-
二、联营企业||||||||||
Lifeline Medical Devices Private Limited(“Lifeline”)|3,448,381.64|-|300,832.35|-|-|-|-|-720,740.82|3,028,473.17|-
||||||||||
小计|3,448,381.64|-|300,832.35|-|-|-|-|-720,740.82|3,028,473.17|-
合计|51,412,381.64|-45,864,000.00|3,504,832.35|-|-|-5,304,000.00|-|-720,740.82|3,028,473.17|-
项目|期末余额|期初余额
深梧1号投资产品|268,156,484.91|290,328,946.05
 Eirion Therapeutics, Inc.|167,150,400.00|-
上海萨美细胞技术有限公司|76,129,000.00|80,000,000.00
江苏美凤力医疗科技有限公司|52,800,000.00|12,000,000.00
 Arcscan,Inc.|39,217,662.60|46,348,445.00
香港医思医疗集团股票|38,884,605.86|50,285,621.35
瑞丽医美国际控股有限公司|7,012,169.50|12,059,600.00
 Ornovi, Inc.|6,964,600.00|-
根植视光技术(上海)有限公司|5,000,000.00|-
上海软馨生物科技有限公司|4,851,000.00|10,000,000.00
医美国际控股集团有限公司|2,246,083.50|5,546,859.00
 Recros Medica|-|51,005,603.06
上海伦胜信息科技有限公司(“上海伦胜”)|-|8,360,000.00
江苏美思康医疗科技有限公司|-|8,000,000.00
合计|668,412,006.37|573,935,074.46
项目|本期确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
深梧1号投资产品|-|-|76,687,069.84|-|非交易性|
 Eirion Therapeutics, Inc.|-|2,924,400.00|-|-|非交易性|
上海萨美细胞技术有限公司|-|60,129,000.00|-|-|非交易性|
江苏美凤力医疗科技有限公司|-|40,800,000.00|-|-|非交易性|
 Arcscan,Inc.|-|-|7,130,782.40|-|非交易性|
香港医思医疗集团股票|678,391.12|23,861,594.05||437,275.02|非交易性|部分处置
瑞丽医美国际控股有限公司|-|-|9,985,204.24|-|非交易性|
 Ornovi, Inc.|-|591,800.00|-|-|非交易性|
根植视光技术(上海)有限公司|-|-|-|-|非交易性|
上海软馨生物科技有限公司|-|-|5,149,000.00|-|非交易性|
医美国际控股集团有限公司|-|-|18,971,416.50|-|非交易性|
 Recros Medica|-|-|56,024,003.36|-|非交易性|
上海伦胜|-|-|-|760,000.00|非交易性|全部处置
江苏美思康医疗科技有限公司|-|-|-|-|非交易性|
本集团于2022年处置了成本为人民币7,600,000.00元的上海伦胜,共计人民币760,000.00元累计收益从其他综合收益转入未分配利润(本集团于2021年处置了成本为人民币150,000,000.00元的深梧1号投资产品,共计人民币2,613,140.63元累计损失从其他综合收益转入未分配利润)。
本集团于2022年累计处置了成本为人民币270,660.81元的香港医思医疗集团有限公司股票,共计人民币437,275.02元累计收益从其他综合收益转入未分配利润(本集团于2021年累计处置了成本为人民币45,038,808.60元的香港医思医疗集团有限公司股票,共计人民币90,866,460.07元累计收益从其他综合收益转入未分配利润)。
项目|期末余额|期初余额
固定资产|758,969,465.25|819,509,191.39
固定资产清理|-|-
合计|758,969,465.25|819,509,191.39
项目|房屋及建筑物|机器设备|仪表仪器|运输工具|办公及其他设备|装修|合计
一、账面原值:|||||||
1.期初余额|359,381,818.83|646,336,209.64|47,664,270.64|22,972,960.15|33,883,353.12|87,129,897.62|1,197,368,510.00
2.本期增加金额|1,686,262.81|60,367,072.23|3,533,290.30|4,710,602.91|4,250,574.46|1,422,628.14|75,970,430.85
(1)购置|3,376,569.24|9,613,014.69|2,955,600.22|-|1,731,195.28|112,958.05|17,789,337.48
(2)在建工程转入|-|48,458,483.76|575,781.71|3,918,849.56|1,690,492.76|1,254,765.88|55,898,373.67
(3)企业合并增加|-|109,572.48|-|824,743.55|323,987.36|-|1,258,303.39
(4)外币报表折算|-1,690,306.43|2,186,001.30|1,908.37|-32,990.20|504,899.06|54,904.21|1,024,416.31
3.本期减少金额|14,821,041.10|10,731,596.15|3,527,473.5|282,496.65|1,393,546.6|-|30,756,154.00
(1)处置或报废|-|2,369,078.14|3,087,491.58|250,696.65|441,454.14|-|6,148,720.51
(2)处置子公司|14,821,041.10|8,362,518.01|439,981.92|31,800.00|952,092.46|-|24,607,433.49
4.期末余额|346,247,040.54|695,971,685.72|47,670,087.44|27,401,066.41|36,740,380.98|88,552,525.76|1,242,582,786.85
二、累计折旧|||||||
1.期初余额|67,643,090.98|228,514,657.72|27,845,535.16|13,221,122.67|18,127,640.64|22,507,271.44|377,859,318.61
2.本期增加金额|16,607,850.25|65,557,156.62|5,504,861.86|4,033,956.67|4,221,014.75|11,732,601.79|107,657,441.94
(1)计提|17,080,404.57|63,715,887.33|5,504,789.85|3,897,775.58|3,766,208.21|11,669,115.55|105,634,181.09
(2)外币报表折算|-472,554.32|1,841,269.29|72.01|136,181.09|454,806.54|63,486.24|2,023,260.85
3.本期减少金额|995,495.81|2,828,370.70|2,934,370.34|151,596.61|686,946.05|-|7,596,779.51
(1)处置或报废|-|1,907,046.13|2,915,723.56|144,799.84|372,229.28|-|5,339,798.81
(2)处置子公司|995,495.81|921,324.57|18,646.78|6,796.77|314,716.77|-|2,256,980.70
4.期末余额|83,255,445.42|291,243,443.64|30,416,026.68|17,103,482.73|21,661,709.34|34,239,873.23|477,919,981.04
三、减值准备|||||||
1.期初余额|-|-|-|-|-|-|-
2.本期增加金额|-|5,455,880.43|-|12,631.35|152,884.95|71,943.83|5,693,340.56
(1)计提|-|5,455,880.43|-|12,631.35|152,884.95|71,943.83|5,693,340.56
4.期末余额|-|5,455,880.43|-|12,631.35|152,884.95|71,943.83|5,693,340.56
四、账面价值|||||||
1.期末账面价值|262,991,595.12|399,272,361.65|17,254,060.76|10,284,952.33|14,925,786.69|54,240,708.70|758,969,465.25
2.期初账面价值|291,738,727.85|417,821,551.92|19,818,735.48|9,751,837.48|15,755,712.48|64,622,626.18|819,509,191.39
于2022年12月31日,本集团固定资产减值损失为人民币5,693,340.56元,主要系Aaren业务资产组减值所致,详情参见附注七、28。
于2022年12月31日,本集团无使用权受限的固定资产(2021年12月31日:无)。
项目|期末余额|期初余额
在建工程|518,981,443.22|369,565,359.29
工程物资|-|-
合计|518,981,443.22|369,565,359.29
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
昊海生科松江新基地项目(昊海生物科技国际医药研发及产业化基地第一期)|461,539,434.25|-|461,539,434.25|296,308,635.06|-|296,308,635.06
待安装设备|25,463,982.51|1,242,303.00|24,221,679.51|9,021,800.72|-|9,021,800.72
 Bioxis 生产线|18,163,327.83|-|18,163,327.83|13,877,786.76|-|13,877,786.76
昊海生科松江眼科产品车间项目|10,029,957.13|-|10,029,957.13|13,162,460.97|-|13,162,460.97
其他建设工程项目|3,461,295.40|-|3,461,295.40|1,351,487.72|-|1,351,487.72
利康瑞青浦生产基地项目一期|1,565,749.10|-|1,565,749.10|56,700.00|-|56,700.00
建华生物奉贤基地建设|-|-|-|27,346,816.89|-|27,346,816.89
河北鑫视康新厂房建设工程|-|-|-|3,536,097.23|-|3,536,097.23
昊海生科透明质酸钠制剂车间工程|-|-|-|3,158,936.69|-|3,158,936.69
利康瑞厂区废气改造项目|-|-|-|1,192,601.84|-|1,192,601.84
利康瑞几丁糖发酵中试车间项目|-|-|-|552,035.41|-|552,035.41
合计|520,223,746.22|1,242,303.00|518,981,443.22|369,565,359.29|-|369,565,359.29
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|资金来源
昊海生科松江新基地项目(昊海生物科技国际医药研发及产业化基地第一期)|1,184,130,000.00|296,308,635.06|165,230,799.19|-|-|461,539,434.25|38.98|| A 股募集资金
昊海生科松江眼科产品车间项目|30,500,000.00|13,162,460.97|794,056.81|-|-3,926,560.65|10,029,957.13|45.76||自有资金
合计|1,214,630,000.00|309,471,096.03|166,024,856.00|-|-3,926,560.65|471,569,391.38|/|/|/
项目|本期计提金额|计提原因
待安装设备|1,242,303.00| Aaren业务资产组减值
合计|1,242,303.00|/
于2022年12月31日,本集团在建工程减值损失为人民币1,242,303.00元,主要系Aaren业务资产组减值所致,详情参见附注七、28。
项目|租赁厂房及办公室|合计
一、账面原值||
1.期初余额|97,950,075.39|97,950,075.39
2.本期增加金额|34,453,573.71|34,453,573.71
(1)新增合同|31,983,445.56|31,983,445.56
(2)非同一控制下企业合并|2,470,128.15|2,470,128.15
3.本期减少金额|24,294,774.72|24,294,774.72
(1)外币报表折算|-674,694.53|-674,694.53
(2)减少|24,969,469.25|24,969,469.25
4.期末余额|108,108,874.38|108,108,874.38
二、累计折旧||
1.期初余额|52,896,468.04|52,896,468.04
2.本期增加金额|19,798,730.74|19,798,730.74
(1)计提|19,798,730.74|19,798,730.74
3.本期减少金额|23,911,549.72|23,911,549.72
(1)处置|24,122,425.22|24,122,425.22
(2)外币报表折算|-210,875.50|-210,875.50
4.期末余额|48,783,649.06|48,783,649.06
四、账面价值||
1.期末账面价值|59,325,225.32|59,325,225.32
2.期初账面价值|45,053,607.35|45,053,607.35
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|客户关系|品牌|独家经销权|合计
一、账面原值||||||||
1.期初余额|201,501,963.60|12,507,589.03|337,647,687.86|13,664,249.22|277,961,204.76|110,152,276.93|37,430,000.00|990,864,971.40
2.本期增加金额|6,334,501.05|-20,074.71|1,822,558.27|1,639,896.54|27,000,000.00|1,336,197.83|75,050,000.00|113,163,078.98
(1)购置|6,334,501.05|-|-|1,606,237.99|-|-|-|7,940,739.04
(2)内部研发||||||||
(3)企业合并增加|-|-|-|-|27,000,000.00|-|75,050,000.00|102,050,000.00
(4)外币报表折算|-|-20,074.71|1,822,558.27|33,658.55|-|1,336,197.83|-|3,172,339.94
3.本期减少金额|4,093,401.05|106,500.00|-|-|-|-|-|4,199,901.05
(1)处置子公司|4,093,401.05|106,500.00|-|-|-|-|-|4,199,901.05
4.期末余额|203,743,063.60|12,381,014.32|339,470,246.13|15,304,145.76|304,961,204.76|111,488,474.76|112,480,000.00|1,099,828,149.33
二、累计摊销||||||||
1.期初余额|31,755,384.70|11,996,634.36|58,725,876.41|7,307,408.12|95,040,272.68|316,666.67|2,579,429.81|207,721,672.75
2.本期增加金额|8,978,566.70|275,437.89|24,442,566.62|3,297,047.46|28,979,555.50|950,000.00|12,208,033.60|79,131,207.77
(1)计提|8,978,566.70|289,374.87|24,084,834.11|3,332,167.91|28,979,555.50|950,000.00|12,208,033.60|78,822,532.69
(2)外币报表折算|-|-13,936.98|357,732.51|-35,120.45|-|-|-|308,675.08
3.本期减少金额|106,896.89|11,520.23|-|-|-|-|-|118,417.12
(1)处置子公司|106,896.89|11,520.23|-|-|-|-|-|118,417.12
4.期末余额|40,627,054.51|12,260,552.02|83,168,443.03|10,604,455.58|124,019,828.18|1,266,666.67|14,787,463.41|286,734,463.40
三、减值准备||||||||
1.期初余额|-|-|-|-|-|-|-|-
2.本期增加金额|-|-|23,630,181.90|659,242.85|-|5,271,988.76||29,561,413.51
(1)计提|-|-|23,630,181.90|659,242.85|-|5,271,988.76|-|29,561,413.51
3.本期减少金额|-|-|-|-|-|-|-|-
(1)处置|-|-|-|-|-|-|-|-
4.期末余额|-|-|23,630,181.90|659,242.85||5,271,988.76|-|29,561,413.51
四、账面价值||||||||
1.期末账面价值|163,116,009.09|120,462.30|232,671,621.20|4,040,447.33|180,941,376.58|104,949,819.33|97,692,536.59|783,532,272.42
2.期初账面价值|169,746,578.90|510,954.67|278,921,811.45|6,356,841.10|182,920,932.08|109,835,610.26|34,850,570.19|783,143,298.65
品牌中使用寿命不确定年限的无形资产为Aaren 业务品牌以及Contamac集团品牌。于2022年12月31日,Aaren业务品牌账面价值约为人民币
30,374,136.37元(2021年12月31日:人民币32,632,024.86元),Contamac集团品牌账面价值约为人民币66,342,349.64元(2021年12月31日:人民币68,020,252.07元)。
于2022 年12月31日,本集团使用许可费节省法对品牌进行了减值测试,对Aaren业务品牌计提了人民币5,271,988.76元减值准备。减值测试中,品牌的在用价值均为基于本集团管理层批准的财务预算,使用现金流预测计算确定。Aaren业务品牌的现金流预测使用的折现率为15%(2021年:
12%),在预测五年期后的现金流量时采用的增长率为2.2%(2021年:2%);Contamamc集团品牌的现金流预测使用的折现率为14%(2021年:12%),在预测五年期后的现金流量时采用的增长率为2%(2021年:2%)。
于2022 年12月31日,本集团使用多期超额收益法对Aaren业务的非专利技术进行了减值测试,对非专利技术计提了人民币23,630,181.90元减值准备。减值测试中,非专利技术的在用价值均为基于本集团管理层批准的财务预算,使用现金流预测计算确定。Aaren业务非专利技术的现金流预测使用的折现率为12%(2021年:12%),在预测五年期后的现金流量时采用的增长率为2.2%(2021年:2%)。
以下说明了本集团管理层于2022年12月31日进行品牌及非专利技术的减值测试,在确定现金流量预测时作出的关键假设:•折现率-所使用的折现率为税前折现率,并反映与相关单位有关的特定风险。
•增长率-增长率来自于行业增长预测。
•销售价格及直接成本变化-该些假设是基于过去的实践经验及对未来市场变化的预期。上述关键假设的金额与本集团历史经验及外部信息一致。
于2022年12月31日,本集团无形资产减值损失为人民币29,561,413.51元,主要系Aaren业务资产组减值所致,详情参见附注七、28。
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少|期末余额
||企业合并形成的|外币报表折算差异|减值|
深圳新产业集团|266,025,003.46|-|-|-|266,025,003.46
杭州爱晶伦|53,349,049.40|-|-|-|53,349,049.40
海洋集团(注1)|32,114,618.21|-|-|-|32,114,618.21
 Contamac集团|24,232,355.50|-|-597,756.23||23,634,599.27
 Bioxis|19,730,417.26|-|-|-|19,730,417.26
厦门南鹏|-|13,660,323.75|-|-|13,660,323.75
欧华美科集团(注2)|2,684,918.85|-|-|-|2,684,918.85
 Aaren业务|8,764,596.56|-|809,553.60|9,574,150.16|-
合计|406,900,959.24|13,660,323.75|211,797.37|9,574,150.16|411,198,930.20
注1:海洋集团为对China Ocean Group Limited及其下属子公司(包括青岛华元、上海太平洋生物高科技有限公司(“太平洋高科”)和上海太平洋药业有限公司(“太平洋药业”))的简称。
注2:欧华美科集团为欧华美科及其不包括Bioxis在内的欧华美科各子公司的简称。
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
||计提|处置|
 Aaren业务|-|9,574,150.16|-|9,574,150.16
合计|-|9,574,150.16|-|9,574,150.16
企业合并取得的商誉已经分配至下列资产组以进行减值测试:•深圳新产业集团资产组;•Aaren业务资产组;
•Contamac集团资产组;•海洋集团资产组
•杭州爱晶伦资产组
•欧华美科集团资产组•Bioxis资产组
•厦门南鹏资产组
深圳新产业集团资产组
深圳新产业集团资产组的可回收金额是基于本集团管理层批准的五年期财务预算,使用现金流预测,基于其使用价值计算确定的。现金流预测使用的折现率为16%(2021:12%)。在预测五年期后的现金流量时采用的增长率为2.3%(2021:2.3%)。
Aaren业务资产组
Aaren业务资产组的可回收金额是基于本集团管理层批准的五年期财务预算,使用现金流预测,基于其使用价值计算确定的。现金流预测使用的折现率为14%(2021:12%)。在预测五年期后的现金流量时采用的增长率为2.2%(2021:2.0%)。
Contamac集团资产组
Contamac集团资产组的可回收金额是基于本集团管理层批准的五年期财务预算,使用现金流预测,基于其使用价值计算确定的。现金流预测使用的折现率为13%(2021:12%)。在预测五年期后的现金流量时采用的增长率为2.0%(2021:2.0%)。
海洋集团资产组
海洋集团资产组的可回收金额是基于本集团管理层批准的五年期财务预算,使用现金流预测,基于其使用价值计算确定的。现金流预测使用的折现率为14%(2021:14%)。在预测五年期后的现金流量时采用的增长率为2.3%(2021:2.3%)。
杭州爱晶伦资产组
杭州爱晶伦资产组的可回收金额是基于本集团管理层批准的五年期财务预算,使用现金流预测,基于其使用价值计算确定的。现金流预测使用的折现率为16%(2021:16%)。在预测五年期后的现金流量时采用的增长率为2.3%(2021:2.3%)。
欧华美科集团资产组
欧华美科集团资产组的可回收金额是基于本集团管理层批准的七年期财务预算,使用现金流预测,基于其使用价值计算确定的。现金流预测使用的折现率为21%(2021:21%)。在预测七年期后的现金流量时采用的增长率为2.3%(2021:2.3%)。
Bioxis资产组
Bioxis资产组的可回收金额是基于本集团管理层批准的七年期财务预算,使用现金流预测,基于其使用价值计算确定的。现金流预测使用的折现率为23%(2021:20%)。在预测七年期后的现金流量时采用的增长率为2.0%(2021:2.0%)。
厦门南鹏资产组
厦门南鹏资产组的可回收金额是基于本集团管理层批准的五年期财务预算,使用现金流预测,基于其使用价值计算确定的。现金流预测使用的折现率为27%。在预测五年期后的现金流量时采用的增长率为2.3%。
|2022年|2021年
深圳新产业集团|266,025,003.46|266,025,003.46
杭州爱晶伦|53,349,049.40|53,349,049.40
海洋集团|32,114,618.21|32,114,618.21
 Contamac Group|23,634,599.27|24,232,355.50
 Bioxis|19,730,417.26|19,730,417.26
厦门南鹏|13,660,323.75|-
欧华美科集团|2,684,918.85|2,684,918.85
 Aaren业务|-|8,764,596.56
|411,198,930.20|406,900,959.24
以下说明了本集团管理层于2022年12月31日进行商誉的减值测试,在确定现金流量预测时作出的关键假设:
•折现率-所使用的折现率为税前折现率,并反映与相关单位有关的特定风险。•增长率-增长率来自于行业增长预测。
•销售价格及直接成本变化-该些假设是基于过去的实践经验及对未来市场变化的预期。
分配至上述资产组或资产组组合的关键假设的金额与本集团历史经验及外部信息一致。
报告期内,由于Aaren业务与原国内独家经销商珠海市祥乐医疗器械有限公司的经销协议终止, Aaren业务生产的爱锐品牌人工晶状体产品在国内的销售渠道面临重新整合,管理层认为Aaren业务出现减值迹象,并进行了减值测试。根据商誉减值测试结果,本集团2022年度计提商誉减值损失业经本集团董事会决议通过。
Aaren业务资产组主要由Aaren资产组的长期资产组成,于2022年12月31日,该资产组账面价值为人民币54,423,168.98元(不含商誉)(2021年12月31日:人民币53,889,595.92元),该资产组被分摊的商誉账面金额为人民币9,574,150.16元。可收回金额采用资产组的预计未来现金流量的现值,根据管理层批准的五年期的财务预算基础上的现金流量预测来确定。最终,商誉计提人民币9,574,150.16元减值损失;无形资产中非专利技术计提人民币23,630,181.90元;品牌计提人民币5,271,988.76元;其他无形资产计提人民币659,242.85元;固定资产计提人民币5,693,340.56元;在建工程计提人民币1,242,303.00元。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
经营租入固定资产改良支出|7,962,163.06|6,954,359.01|6,475,432.36|-3,473.18|8,444,562.89
合计|7,962,163.06|6,954,359.01|6,475,432.36|-3,473.18|8,444,562.89
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|63,567,783.94|11,164,543.75|64,095,770.92|10,287,493.79
内部交易未实现利润|50,914,145.07|10,346,452.88|51,354,753.39|9,180,961.39
可抵扣亏损|96,986,846.36|20,043,672.48|80,710,854.78|17,608,837.79
其他权益工具投资公允价值变动|40,341,137.65|6,753,317.34|-|-
使用权资产及租赁负债|1,021,416.80|153,212.52|1,127,980.42|325,103.72
递延收益|5,500,252.33|825,037.85|9,402,298.82|1,740,344.82
预提费用|66,834,646.11|10,036,631.23|59,370,079.70|10,213,392.64
合计|325,166,228.26|59,322,868.05|266,061,738.03|49,356,134.15
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值|669,244,367.18|136,404,245.91|633,370,932.98|133,633,581.61
其他权益工具投资公允价值变动|75,199,215.13|11,279,882.27|62,609,732.33|9,391,459.85
代扣缴税款|57,084,956.30|9,419,017.79|52,989,206.24|8,743,219.03
固定资产折旧调整|33,753,773.18|6,404,725.78|32,152,220.73|6,141,836.15
合计|835,282,311.79|163,507,871.75|781,122,092.28|157,910,096.64
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|57,062,538.29|2,751,105.80
可抵扣亏损|200,426,685.91|134,149,426.68
合计|257,489,224.20|136,900,532.48
年份|期末金额|期初金额|备注
2022年|-|8,148,080.34|
2023年|153,767.45|2,404,782.75|
2024年|15,700,489.99|18,528,459.49|
2025年|29,298,522.40|41,271,749.27|
2026年|29,798,954.19|29,408,769.61|
2027年|77,356,450.97|2,652,231.09|
2028年|2,336,572.56|2,336,572.56|
2029年|3,244,179.42|3,244,179.42|
2030年|11,064,397.71|11,064,397.71|
2031年|10,375,496.15|8,437,595.93|
2032年|13,951,766.15|-|
可无限期结转|7,146,088.92|6,652,608.51|
合计|200,426,685.91|134,149,426.68|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付工程及设备款|63,829,753.85|-|63,829,753.85|6,831,159.02|-|6,831,159.02
预付股权款|-|-|-|97,436,793.36|-|97,436,793.36
企业合并下的长期应收款项|25,238,086.22|-|25,238,086.22|26,663,884.53|-|26,663,884.53
合计|89,067,840.07|-|89,067,840.07|130,931,836.91|-|130,931,836.91
注:企业合并下的长期应收款项系本公司收购欧华集团时,欧华集团账面应收少数股东所控制企业的往来款项;本集团之实际控制人蒋伟先生积极协调上述应收款项的回收工作,如若本集团未能于2024年12月31日前收回上述全部应收款项,对未收回部分,蒋伟先生承诺由其负责偿还。
项目|期末余额|期初余额
质押借款|5,314,102.97|25,184,398.63
合计|5,314,102.97|25,184,398.63
于2022年12月31日,上述借款的年利率为3.51%(2021 年:2.36%-4.35%)。
2022年度,本集团下属子公司深圳新产业与招商银行股份有限公司深圳分行及中国银行股份有限公司深圳华润支行签订协议,约定以全部应收账款作为质押,合计获取授信额度为人民币65,000,000.00元。于2022 年12月31日,深圳新产业使用授信额度获取美元借款美元
750,000.00元用以支付货款。于2021年12月31日,深圳新产业使用授信额度获取美元借款美元3,575,520.00元用以支付货款。
项目|期末余额|期初余额
应付货款|54,532,881.65|46,264,074.55
合计|54,532,881.65|46,264,074.55
项目|期末余额|期初余额
预收账款|32,648,249.11|46,508,997.82
合计|32,648,249.11|46,508,997.82
于2022年1月1日,本集团合同负债的余额为人民币46,508,997.82 元(2021年1月1日:人民币16,162,197.79元),其中人民币46,214,536.84元于2022年度结转至收入(2021年:人民币15,873,620.91元)。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|76,974,023.74|503,512,399.35|481,315,266.04|99,171,157.05
二、离职后福利-设定提存计划|1,723,925.51|40,907,332.14|38,468,389.94|4,162,867.71
三、辞退福利|-|225,869.04|225,869.04|-
合计|78,697,949.25|544,645,600.53|520,009,525.02|103,334,024.76
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|60,995,741.21|441,329,531.54|424,824,478.33|77,500,794.42
二、职工福利费|58,735.55|9,675,924.77|9,734,165.53|494.79
三、社会保险费|3,472,941.90|27,113,023.53|24,804,738.56|5,781,226.87
其中:医疗保险费|3,460,010.17|26,335,383.26|24,063,812.35|5,731,581.08
工伤保险费|12,931.73|589,779.83|553,065.77|49,645.79
生育保险费|-|187,860.44|187,860.44|-
四、住房公积金|23,656.00|21,241,479.49|19,925,014.19|1,340,121.30
五、工会经费和职工教育经费|12,422,949.08|4,152,440.02|2,026,869.43|14,548,519.67
合计|76,974,023.74|503,512,399.35|481,315,266.04|99,171,157.05
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|1,720,297.51|38,607,569.89|36,238,635.84|4,089,231.56
2、失业保险费|3,628.00|2,299,762.25|2,229,754.10|73,636.15
合计|1,723,925.51|40,907,332.14|38,468,389.94|4,162,867.71
项目|期末余额|期初余额
增值税|23,221,193.44|12,418,556.30
企业所得税|24,652,845.71|1,257,457.21
个人所得税|1,352,782.88|1,305,554.77
城市维护建设税|1,122,367.84|1,319,747.52
教育费附加|843,441.50|1,129,719.06
其他|888,023.38|347,762.59
合计|52,080,654.75|17,778,797.45
项目|期末余额|期初余额
应付利息|-|-
应付股利|1,200,000.00|-
其他应付款|233,100,283.01|255,600,868.12
合计|234,300,283.01|255,600,868.12
项目|期末余额|期初余额
应付股利-深圳市百纳通达投资咨询合伙企业(有限合伙)|1,200,000.00|-
合计|1,200,000.00|-
项目|期末余额|期初余额
预提费用|94,465,381.70|87,941,106.61
政府补助拨款|50,864,348.00|60,906,735.67
工程设备款|20,679,981.91|22,447,055.24
业务员及代理商押金|31,575,041.90|28,923,462.54
股权投资款(注1)|3,711,450.00|-
企业合并下的少数股东借款(注2)|-|23,597,257.78
其他|31,804,079.50|31,785,250.28
合计|233,100,283.01|255,600,868.12
注1:于2022年12月31日,应付股权转让款共人民币3,711,450元,详情参见附注七、48。注2:企业合并下的少数股东借款系本公司收购欧华集团时,欧华集团少数股东借与欧华集团的未结清短期借款,按需即时偿还,年利率5%。
2022年12月31日,政府补助拨款明细如下:|||||
2022年12月31日||年初余额|本年增加|本年减少|年末余额
上海市战略性新兴产业项目补助-昊|||||
海生科国际医药研发及产业|化||||
(一期)||37,560,000.00|-|-|37,560,000.00
猪源纤维蛋白粘合剂及医用生物材料产业化项目||7,160,000.00|-|-|7,160,000.00
 EndyMed 研发项目||4,644,465.67|-|4,644,465.67|-
2019松江区经委技改专项(原料及 EGF):玻璃酸钠原料车间、外用人表皮生长因子车间扩产改造项目||2,605,000.00|-|-|2,605,000.00
上海市重点产业知识产权运营中心||-   1,000,000.00||-|1,000,000.00
2022年度引领骨干企业加速发展||-|500,000.00|-|500,000.00
仿生人工玻璃体的研制及组织工程玻璃体的构建||440,000.00|-|-|440,000.00
2019年度上海市军民融合发展专项||560,000.00|-|240,000.00|320,000.00
赭曲霉发酵制备医用壳聚糖及其工业化技术研究||320,000.00|-|-|320,000.00
浦江人才资助||300,000.00|-|-|300,000.00
动物源工程原材料医用材料及产品开发||-|240,000.00|-|240,000.00
一种促进玻璃体再生和功能重建的内聚性人工玻璃体水凝胶的研制及其应用||220,000.00|-|-|220,000.00
就业见习带教费补贴||107,270.00|12,078.00|-|119,348.00
2019年度松江科委院士工作站||80,000.00|-|-|80,000.00
新型人工晶状体及高端眼科植入材料研发项目||2,710,000.00|-|2,710,000.00|-
高功率红外激光器件与应用||2,000,000.00|-|2,000,000.00|-
基于海藻酸的填充封堵医用材料的研究开发-温敏性壳聚糖泪道栓塞剂、医用交联壳聚糖关节腔注射液凝胶的临床前研究||1,200,000.00|-|1,200,000.00|-
2015-2016年度领军人才||500,000.00|-|500,000.00|-
3D打印关节单元高通量筛选药物模型的构建与应用项目||500,000.00|-|500,000.00|-
||60,906,735.67|1,752,078.00|11,794,465.67|50,864,348.00
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|7,704,164.95|130,104.35
1年内到期的租赁负债|21,359,375.02|17,107,321.58
合计|29,063,539.97|17,237,425.93
项目|期末余额|期初余额
保证借款|9,622,276.69|9,602,904.70
信用借款|42,061,553.62|411,997.01
减:一年内到期长期借款|-7,704,164.95|-130,104.35
合计|43,979,665.36|9,884,797.36
注1:于2022年12月31日,上述借款为本公司取得的信用借款,年利率为2.85%; 以及本集团下属子公司ODC Industries SAS(“ODC”)的无息政府借款。
注2:于2022年12 月31日及2021年12月31日,上述担保借款为本集团下属子公司Bioxis取得的政府担保借款,年利率为0.73%-2.25%。
项目|期末余额|期初余额
租赁负债|39,899,559.36|29,608,246.87
合计|39,899,559.36|29,608,246.87
项目|期末余额|期初余额
长期应付款|4,500,000.00|8,109,850.00
专项应付款|-|-
合计|4,500,000.00|8,109,850.00
或有对价主要包含2020年度收购杭州爱晶伦产生的或有对价,作为收购协议的一部分,视乎杭州爱晶伦能否在购买日后5 年内取得新产品注册证而需向杭州爱晶伦原股东额外支付人民币
4,500,000.00元,并再向杭州爱晶伦无偿增资人民币4,500,000.00 元。此外,于2021年12月31日长期应付款余额中包括2021年度本集团收购Bioxis部分股权产生的或有对价,该等或有对价因支付时间小于一年于2022年12月31日在其他应付款中列示。
项目|期末余额|期初余额
或有对价|4,500,000.00|8,109,850.00
项目|期初余额|期末余额|形成原因
未决诉讼|1,180,420.95|-|
产品质量保证|584,485.70|792,892.98|子公司EndyMed的产品质量保证
合计|1,764,906.65|792,892.98|/
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|9,402,298.82|3,750,000.00|-7,652,046.51|5,500,252.31|拨款转入
合计|9,402,298.82|3,750,000.00|-7,652,046.51|5,500,252.31|/
|年初余额|本年新增|本年计入其他收益|年末余额|与资产/收益相关
外用人表皮生长因子等产品的产业化|4,200,000.00|-|2,100,000.00|2,100,000.00|与资产相关
糖尿病、高血压病患者眼底病变人工智能筛查与远程诊断的关键技术研发|3,300,000.00|-|2,330,000.00|970,000.00|与资产相关
高良品率半导体激光芯片封测技术产业化|-|800,000.00|53,462.19|746,537.81|与收益相关
高功率红外激光器件与应用|-|2,000,000.00|1,481,375.08|518,624.92|与收益相关
新型半导体泵浦固体激光器模组产业化|-|300,000.00|-|300,000.00|与收益相关
高性能的红外照明光源|-|500,000.00|234,872.04|265,127.96|与收益相关
医用几丁糖溶液以及医用交联透明质酸钠凝胶产业转化项目|894,606.52|-|631,486.68|263,119.84|与资产相关
注射用修饰透明质酸钠凝胶重大产业技术攻关项目|507,692.34|-|276,923.04|230,769.30|与资产相关
高能半导体泵浦激光器国际科技合作基地|-|150,000.00|43,927.52|106,072.48|与收益相关
2016年度松江区工业化和信息化融合资金项目|499,999.96|-|499,999.96|-|与资产相关
|9,402,298.82|3,750,000.00|7,652,046.51|5,500,252.31|
项目|期末余额|期初余额
授予子公司少数股东的股份赎回期权|220,559,760.00|186,117,750.00
合计|220,559,760.00|186,117,750.00
其他非流动负债为本公司授予下属子公司欧华集团少数股东的股份赎回权,最终股权收购价格按协定公式及条件协商后确定。于2022年12月31日,该股权赎回权的其公允价值为人民币
220,559,760.00元(2021年12月31日:人民币186,117,750.00元)。
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|175,822,100.00|-|-|-|-1,692,100.00|-1,692,100.00|174,130,000.00
本年股本减少系于2022年7月7日,本公司完成注销回购的本公司H股股票1,692,100 股。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|3,188,016,995.26|-|74,569,224.73|3,113,447,770.53
购买子公司少数股东权益|-21,099,898.27|-|10,720,496.70|-31,820,394.97
授予子公司少数股东的股份赎回期权|-76,059,430.23|-|29,438,966.46|-105,498,396.69
股份支付|-|26,724,688.71|-|26,724,688.71
合计|3,090,857,666.76|26,724,688.71|114,728,687.89|3,002,853,667.58
注1:于2022年7月7日,本公司完成注销回购的本公司H股股票1,692,100股,其中包含2021年回购的H股股票90,400股,合计占公司总股本的0.9624%,使用资金总额折合人民币73,630,782.54元,注销完成后相应股本减少人民币1,692,100.00 元,资本公积减少人民币71,938,682.54元。
于2022年12 月,本公司不丧失控制权处置0.84%欧华集团股权给上海尔美企业管理咨询合伙企业(有限合伙),不丧失控制权处置子公司股权对价和对应净资产份额之间的差额人民币
2,630,542.19元减少资本公积。