TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少
了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内
、收入
1商品销售收入:公司商品销售业务属于在某一时点履行的履约义务,内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品服关,取得提单,已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。2供应链业务收入:供应链业务销售的产品,在下游客户出具签收单或验收单时作为控制权转移时点确认收入。3门票销售:于门票销售、游客入园(或剧院)后,在游客通过闸口入园(或剧院)后确认收入。4旅游服务收入:公司组织国内旅游者到境外旅游或国内旅游,于旅行团已经返回即旅游活动结束时确认收入;代订门票、机票等服务于代理销售业务已经办妥时确认收入;公司收到酒店、餐馆、景点、商店为奖励企业超额销售或提供客源,支付的佣金或奖励,在确认获得收款权利时确认收入。
5设计策划劳务:系为其他景区、演艺项目提供整体打包服务,包括景区设计规划、剧院设计规划、演出编创和服装道具设计、开业筹划、市场推广方案以及后续的品质提升服务等根据协议约定的一揽子设计和服务内容。属于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。6酒店服务业:本公司在酒店服务已经提供,相关票款收入已经收到或取得了收款的权利时,确认酒店住宿收入及其他提供酒店服务收入的实现。
公司商品销售和旅行社的业务收入,主要通过判断从事交易时本公司是主要责任人还是代理人,按照总额法或净额法确认收入。当存在第三方参与本公司向客户提供商品时,本公司在向客户转让商品前能够控制该商品的,为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
、政府补助
、递延所得税资产
、租赁
)经营租赁的会计处理方法
对于由经济环境直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让,同时满足下列条件的,本公司对所有租赁选择采用简化方法,不评估是否发生租赁变更,也不重新评估租赁分类:
•减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额,2022年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件,2022年
6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件;
本公司按照本附注五、26“长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
•当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本
(5)经济环境相关的租金减让
对于采用经济环境相关租金减让简化方法的,本公司不评估是否发生租赁变更,继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益,继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,按未折现或减让前折现率折现金
额冲减相关资产成本或费用,同时相应调整租赁负债;延期支付租金的,本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于短期租赁和低价值资产租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合
同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减相关资产成本或费用;延期支付租金的,本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注五、10“金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:
•假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注五、10“金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
(3)经济环境相关的租金减让
•对于采用经济环境相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入;发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减租赁收入;延期收取租金的,本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项,并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
•对于采用经济环境相关租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等放弃原租金收取权利时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入,不足冲减的部分计入投资收益,同时相应调整应收融资租赁款;延期收取租金的,本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
)融资租赁的会计处理方法
见(1)。
、其他重要的会计政策和会计估计
)租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。
)坏账准备计提
)存货跌价准备
)金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。
这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
)可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中,本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状况和短期业务展望,包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
)非金融非流动资产减值准备
)折旧和摊销
)所得税
)预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对或有事项估计并计提相应准备。
在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
、重要会计政策和会计估计变更
)重要会计政策变更
)重要会计估计变更
、其他
种税|计税据依|税率
增值税|抵扣额进额项项税可后销的税余减|139、653、、、
税设城市维护建|税流转纳额应|、75
所企得业税|税额所纳得应|见下表
育教附加费|流额转纳税应|3
地方育费附加教|纳流应额转税|2
地土用税使|土地积面|每平年方额米税
地方基建水设金利|地5方.水0%金司利照本设期缴应按交当流公转建税基的计|0.5
产房税|的值租赁按产资固按产照定租照金用定缴固余资自;收入的计12%缴计1.2%|、121.2
体纳名主称税|所得率税税
股份松有展雪司发限公|25%
(广公州限雪)松物司产有|25%
限有公司理(链雪供松汉物管产)武应|20%
(海南限雪司松)物公产有|25%
山)公石限雪化物(司舟有|25%
铝辰曲有靖新公博司业限|25%
广州供瀚链鸿应限公管理有司|20%
物雪(有西安公)链供限应司|25%
)潭供有雪物公(链湘限应司|25%
雪松限金科服广(州公)司有技|20%
广州投希司创有限公资|25%
苏江雪旅松限社公群司行国有际超|25%
松雪之旅社行旅际限公有司国|25%
司限东公旅旅松行际社公有之国司广雪分|25%
限旅庆行国社之有司公公旅司际雪重松分|25%
旅有公限司司雪行松分之贵旅公国社际州|25%
公成司旅雪限松社之分旅公国行际司有都|25%
南京限新文旅华司国际社行有公|25%
山黄游国天司下社际旅行有限公|25%
有限社公五苏司国际江旅新行方|25%
限司公行旅社有贵旅州管家|25%
公星司限行旅社外四人川有|25%
有限旅公九社司国重行颗庆际星|25%
限公州司合旅悦行贵社天有佳|25%
有限假公社司旅贵尚州期乐行|25%
说限有公州司贵浓黔旅行社细|25%
龙限有公游司展旅发恐化文诸城市松旅|25%
有限拉公业司仁华里香市格置|25%
松发展嘉有市限兴司旅文化旅游公|25%
发旅善游辉开司有世限公责康创任嘉|25%
管店嘉有限理公司晟酒潭嘉善|25%
理管拉司公有松限里香格旅酒店市|25%
司北份京发分限公股司有雪公松展|25%
、税收优惠
项目|额余期末|期额初余
库存金现|63,574.94|58,387.44
银行款存|83,489,549.84|53,070,780.47
其货他资金币|3,930,237.02|5,824,281.86
合计|87,483,361.80|58,953,449.77
结等冻对额使、用押有抵限总制质的或款因项押|19,818,981.53|1,790,232.33
期末,本公司受到限制的货币资金金额为19,818,981.53元,主要是:1旅行社质保金40,000.00元;2ETC保证金2,000.00
元;3冻结存款19,776,981.53元。
项目|末额期余|初额期余
计量动且损其融以的公入允产价益值变计当金期资|0.00|0.00
中其:||
以公当指产定的允计价损值融计量入且期其益变金动资|3,594,477.00|2,710,238.08
中其:||
债务投工资具|3,594,477.00|2,710,238.08
合计|3,594,477.00|2,710,238.08
项目|期额末余|余初额期
银行兑承据票|358,654,654.91|191,931,718.07
商据兑承票业|4,380,154.17|5,581,984.83
合计|363,034,809.08|197,513,702.90
类别|末期余额|||||期额初余||||
|账额面余||坏备账准||面账价值|额余账面||备准坏账||面账价值
|金额|比例|金额|提计比例||金额|比例|金额|提计比例|
其中:||||||||||
无||||||||||
其中:||||||||||
无||||||||||
)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
类别|期额初余|期金变本动额||||期末额余
||计提|收回回或转|核销|其他|
无||||||
项目|期末押已额质金
兑银票承据行|0.00
承业兑据商票|0.00
合计|0.00
项目|期末止额确金认终|末期止确未认额金终
据兑票承银行||358,654,654.91
业商承票据兑||4,380,154.17
合计||363,034,809.08
(5
项目|末转额应期收款账金
商兑业据承票|0.00
合计|0.00
(6
项目|核额销金
无|
位单名称|应据收质票性|核额销金|核因销原|核的销程行序履|款关项联是否由易产生交
无|||||
类别|余末额期|||||期额初余||||
|账额面余||坏备账准||面账价值|账额面余||备准坏账||面价账值
|金额|比例|额金|提计比例||金额|例比|金额|提计比例|
按单项计提坏账准备的收款应账|5,118,226.66|3.09%|5,118,226.66|100.00%|0.00|18,410,520.26|8.90%|9,106,892.50|49.47%|9,303,627.76
其中:||||||||||
按组提合计|160,659,|96.91%|9,057,50|5.64%|151,602,|188,361,|91.10%|9,305,95|4.94%|179,055,
账坏准的备账收应款|926.02||1.05||424.97|905.30||7.44||947.86
其中:||||||||||
非供应链业务合组|94,186,161.13|56.81%|8,267,290.00|8.78%|85,918,871.13|133,053,147.79|64.35%|8,938,716.72|6.72%|124,114,431.07
供应链业务组合|66,473,764.89|40.10%|790,211.05|1.19%|65,683,553.84|55,308,757.51|26.75%|367,240.72|0.66%|54,941,516.79
风无组合险||||||||||
合计|165,778,152.68|100.00%|14,175,727.71|8.55%|151,602,424.97|206,772,425.56|100.00%|18,412,849.94|8.90%|188,359,575.62
名称|期末额余|||
|面额账余|坏账备准|计比例提|提由计理
单项评项单计估、提应准账坏款收备的账|5,118,226.66|5,118,226.66|100.00%|无无联法或法系预计回因收等原
合计|5,118,226.66|5,118,226.66||
名称|余末额期||
|余面额账|准账备坏|计例提比
1以内年|46,471,468.18|2,323,573.41|5.00%
12年至|43,856,033.27|4,385,603.34|10.00%
年至23|1,856,083.02|556,824.91|30.00%
34年至|2,002,576.66|1,001,288.34|50.00%
合计|94,186,161.13|8,267,290.00|
确定该组合依据的说明:非供应链业务组合。
名称|期额末余||
|账额面余|坏备账准|计例提比
0-6月个以月内6(个含)|48,470,484.29||
6内-内以(以含)年以1个月1上年|2,562,699.00|5,125.40|0.20%
12至年|15,179,450.26|758,972.52|5.00%
23至年|261,131.34|26,113.13|10.00%
合计|66,473,764.89|790,211.05|
确定该组合依据的说明:供应链业务组合。
龄账|账额面余
年年以内含)(11|97,504,651.47
年至12|59,035,483.53
23年至|2,401,919.66
以年上3|6,836,098.02
34至年|6,836,098.02
合计|165,778,152.68
类别|初额期余|本动期额变金||||期末额余
||计提|或回收回转|核销|其他|
单项计坏准账提备收应款的账|9,106,892.50|-3,988,665.84||||5,118,226.66
按组提合账计坏准收备账应款的|9,305,957.44|-248,456.39||||9,057,501.05
合计|18,412,849.94|-4,237,122.23||||14,175,727.71
单位称名|回回或转收金额|回式收方
无||
单称位名|应款收质账性|核额销金|核因销原|履行销的序核程|联关是由否项款生交易产
无|||||
单称位名|应额收末账期款余|计合数收占款应账期余末额的例比|末余期额准账坏备
 A单位|39,330,646.03|23.72%|
单 B位|14,091,235.24|8.50%|801,819.35
位单 C|11,583,041.62|6.99%|551,352.80
位单 D|9,703,840.00|5.85%|970,384.00
单 E位|7,537,516.62|4.55%|715,955.59
合计|82,246,279.51|49.61%|
)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
)因金融资产转移而终止确认的应收账款
、预付款项
账龄|期额末余||期额初余|
|金额|比例|金额|比例
以年内1|65,874,118.94|90.14%|219,443,912.51|95.97%
1至年2|332,787.87|0.46%|5,495,906.75|2.40%
2至年3|3,938,960.73|5.39%|1,675,807.20|0.73%
年以上3|2,936,127.20|4.01%|2,034,049.00|0.90%
合计|73,081,994.74||228,649,675.46|
单称位名|期额末余|付%比末)余预额款合(计数账的期占例
单 A位|45,346,756.38|62.05
单 B位|4,523,079.83|6.19
单 C位|3,228,440.57|4.42
单位D|2,246,061.00|3.07
 E单位|2,010,000.00|2.75
合计|57,354,337.78|78.48
项目|额余期末|余额期初
应收息利|8,324,205.52|239,860.88
其他收应款|409,790,959.09|443,482,924.63
合计|418,115,164.61|443,722,785.51
)应收利息1
项目|额余期末|余初额期
应利息收|8,324,205.52|239,860.88
合计|8,324,205.52|239,860.88
借位单款|期末额余|期逾时间|期因逾原|否是其生判发减及值断据依
无||||
备准坏账|段阶第一|段阶第二|第段三阶|合计
|期预信用月个来未12损失|预期个信整存期续用损失发未信用生减(值)|续期期个预用信存整减用信生发损失已(值)|
2余额0211年2日月|12,624.26|||12,624.26
余额在202211年月日本期||||
第入二转—段—阶||||
——三转入段阶第||||
本计提期|425,491.82|||425,491.82
回期转本||||
变动其他||||
2022123额1日年月余|438,116.08|||438,116.08
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
)应收股利1
资单或位被目投项()|末额期余|初额期余
无||
)重要的账龄超过
或( 被目投资)位单项|期末额余|账龄|原收因的未回|是否其值及发减生判据依断
无||||
)坏账准备计提情况
)其他应收款1
项质款性|末期账面额余|账期初额面余
收应受营托经款|1,510,000.00|5,000,000.02
收应出房售投款|25,468,850.00|33,468,850.00
证押金金保|10,751,616.11|14,496,169.89
门部备金用|20,000.00|20,000.00
应收保劳金|94,810.11|64,594.59
往来款|24,972,627.92|17,119,004.19
方联应收款关项|247,962,666.67|194,709,921.85
权股转款让|193,867,600.00|208,867,600.00
其他|774,868.40|277,734.03
合计|505,423,039.21|474,023,874.57
坏账备准|第阶段一|第段二阶|段阶第三|合计
|期预信2用1未个来月损失|用信存整个期续期预减(损失生未发信用)值|期预信用个续整存期生信用发减损(失已)值|
20211额年月余日2|3,352,617.95|27,188,331.99||30,540,949.94
20月日在余2额21年1期本||||
第入二阶段转——|-387,519.50|387,519.50||
第入三阶段转——|-22,344.00||22,344.00|
本期提计|2,388,647.21|62,325,438.97|377,044.00|65,091,130.18
本回转期||||
动变其他|||5,000.00|5,000.00
额202212余31月年日|5,331,401.66|89,901,290.46|399,388.00|95,632,080.12
账龄|账额面余
11年)以含(内年|63,455,787.37
至年12|222,468,627.35
23至年|213,103,782.40
3以上年|6,394,842.09
至年34|700,040.00
4至年5|189,502.09
5年上以|5,505,300.00
合计|505,423,039.21
类别|期额初余|本期额动金变||||期额末余
||计提|收回回或转|核销|其他|
单项提计|0.00|399,388.00||||399,388.00
组合提计|30,540,949.94|64,686,742.18|||5,000.00|95,232,692.12
合计|30,540,949.94|65,086,130.18|||5,000.00|95,632,080.12
单位名称|转回回或额收金|收式回方
无||
名称位单|收其他应质款性|销额核金|因销原核|核履行的序销程|关款项联是否由易产生交
无|||||
单位称名|款的质项性|期末额余|账龄|款期收他其占应的计数合额余末例比|余末坏账准备期额
 A单位|联关方项款|247,962,666.67|0- 年2|49.06%|22,460,266.67
 B单位|出售、投转房股款款|219,336,450.00|0- 年3|43.40%|63,124,261.33
单位C|款订款款、借、往代来|4,292,850.00|以年内1|0.85%|214,642.50
 D单位|往来款|3,603,244.97|1- 年2|0.71%|360,324.50
 E单位|保证金|2,480,284.00|2- 年3|0.49%|744,085.20
合计||477,675,495.64||94.51%|86,903,580.20
单称位名|名目称助政补府项|期额末余|期龄末账|间预、金取收计时的额据及依
无||||
)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
项目|额余期末|||期额初余||
|面账额余|备准货跌价存约或合成同履准值备本减|面账值价|余账面额|货存跌价准备或合同履成约减备本值准|面价账值
存库商品|10,902,558.94|13,425.87|10,889,133.07|9,472,930.25||9,472,930.25
发品开产|13,880,483.72||13,880,483.72|19,714,769.43||19,714,769.43
在资途物|776,498.23||776,498.23|2,456,670.93||2,456,670.93
合计|25,559,540.89|13,425.87|25,546,115.02|31,644,370.61||31,644,370.61
项目|余初额期|本加期额增金||本期少额减金||末余期额
||计提|他其|转回销或转|其他|
库存品商||13,425.87||||13,425.87
合计||13,425.87||||13,425.87
)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
)合同履约成本本期摊销金额的说明
项目|末期额余|初额期余
待抵扣税进项|6,264,248.18|13,544,380.52
预所缴税纳得|4,355,056.55|3,639,731.13
预缴等土值地增税||188,774.10
缴预税值增|195,561.14|289,036.14
待增认税证值|114,011.27|9,085,563.50
合计|10,928,877.14|26,747,485.39
)采用成本计量模式的投资性房地产
项目|房屋筑、建物|土地权使用|在程建工|合计
、初一额期余|999,224,686.80|||999,224,686.80
、二本变动期|-278,145,791.98|||-278,145,791.98
:加外购||||
工\程在转入\资货产固建定存|3,829,311.24|||3,829,311.24
企合并加业增||||
:减处置|222,919,500.00|||222,919,500.00
其他转出|95,435.67|||95,435.67
公变动值允价|-140,509,367.55|||-140,509,367.55
值公处允价分置变动部-|81,549,200.00|||81,549,200.00
、三期余额末|721,078,894.82|||721,078,894.82
项目|账值面价|办未妥因产原权书证
无||
公司对持续以公允价值计量的投资性房地产,期末公允价值已经广州合富房地产土地资产评估咨询有限公司出具的
“合富Z字[2023]第042112Z3TBB号、合富Z字[2023]第042116Z3TBB号”资产评估报告评估,期末公允价值经管理层确认。
项目|余末额期|期额初余
固定资产|147,812,776.55|163,732,200.93
产固清资理定||21,954.19
合计|147,812,776.55|163,754,155.12
项目|及房建物筑屋|机备器设|设备电子|办备公设|运备输设|其他|计合
、一账面原值:|||||||
期初余1.额|147,467,600.00|20,293,529.37|833,197.21|1,020,289.67|1,329,123.00|2,771,227.16|173,714,966.41
增期本2.加额金|||4,463.42|5,000.00||7,000.00|16,463.42
(1)置购|||4,463.42|5,000.00||7,000.00|16,463.42
(2工程)在建转入|||||||
3()合并企业增加|||||||
|||||||
期本减3.金少额||143,763.92|71,720.31|84,725.62|182,980.62|19,417.48|502,607.95
1(报)处置或废||143,763.92|71,720.31|84,725.62|182,980.62|19,417.48|502,607.95
|||||||
4期末余.额|147,467,600.00|20,149,765.45|765,940.32|940,564.05|1,146,142.38|2,758,809.68|173,228,821.88
、二累计折旧|||||||
初余期1.额|71,862.14|5,965,418.22|239,801.30|686,047.70|887,976.57|1,487,659.55|9,982,765.48
期本增2.加金额|4,295,172.84|51,826,417.76|204,655.30|146,542.79|210,940.80|305,551.45|6,989,280.94
(1)提计|4,295,172.84|1,826,417.76|204,655.30|146,542.79|210,940.80|305,551.45|6,989,280.94
|||||||
3.减期本少额金|||48,116.32|79,487.27|177,491.20|18,834.96|323,929.75
(1或)报置处废|||48,116.32|79,487.27|177,491.20|18,834.96|323,929.75
|||||||
期末余4.额|5,011,034.98|7,791,835.98|396,340.28|753,103.22|921,426.17|1,774,376.04|16,648,116.67
三值准、减备|||||||
初期1余.额|||||||
2.本期增加金额||8,535,757.47|2,783.03|3,102.69||226,285.47|8,767,928.66
(1)提计||8,535,757.47|2,783.03|3,102.69||226,285.47|8,767,928.66
|||||||
期本减3.金少额|||||||
(1|||||||
)处置或报废|||||||
|||||||
4.期余末额||8,535,757.47|2,783.03|3,102.69||226,285.47|8,767,928.66
四、账面价值|||||||
1账.期末价面值|142,456,565.02|3,822,172.00|366,817.01|184,358.14|224,716.21|758,148.17|147,812,776.55
账2.期初面价值|146,751,737.86|14,328,111.15|593,395.91|334,241.97|441,146.43|1,283,567.61|163,732,200.93
项目|面值账原|累折旧计|减值备准|面值账价|备注
机设备器|20,149,765.45|7,791,835.98|8,535,757.47|3,822,172.00|
电备子设|70,132.48|47,901.98|2,783.03|19,447.47|
运输具工|56,603.77|36,509.58||20,094.19|
公办备设|209,651.61|144,451.77|3,102.69|62,097.15|
设备其他|1,226,215.30|792,491.51|226,285.47|207,438.32|
项目|末期账值面价
无|
项目|账值面价|产的权办证因书妥未原
无||
项目|期额末余|期额初余
输具运工||21,954.19
合计||21,954.19
项目|期末额余|期额初余
建程在工|521,099,123.71|497,895,293.75
合计|521,099,123.71|497,895,293.75
项目|期余额末|||期余额初||
|账额面余|备准减值|账面值价|余面额账|减备值准|价面值账
城诸恐龙大世项目界|203,019,291.04||203,019,291.04|231,583,997.80||231,583,997.80
西2期塘花巷项目|326,186,581.57|8,106,748.90|318,079,832.67|266,047,231.91||266,047,231.91
1期西塘花巷改造||||264,064.04||264,064.04
合计|529,205,872.61|8,106,748.90|521,099,123.71|497,895,293.75||497,895,293.75
目项称名|预算数|初期额余|本期增加金额|期本转入固定产资额金|期本其他减少金额|期末余额|程工计累投入预占算比例|工程进度|息利资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|期本利息资本化率|金资源来
城诸恐龙大世项界目|780,962,180.00|231,583,997.80|44,784,931.79||73,349,638.55|203,019,291.04|44.78%|44.78|1,279,836.43|||其他
塘西巷花2期项目|523,400,000.00|266,047,231.91|60,139,349.66|||326,186,581.57|60.56%|60.56||||其他
合计|1,304,362,180.00|497,631,229.71|104,924,281.45||73,349,638.55|529,205,872.61|||1,279,836.43|||
项目|本期提计额金|计因提原
巷塘西花项目期2|8,106,748.90|
合计|8,106,748.90|--
西塘花巷2期项目经广州合富房地产土地资产评估咨询有限公司出具的“合富Z字[2023]第042114Z3TBB号”资产评估报告评估,经管理层确认期末价值。
项目|末额期余|||初额期余||
|面额账余|值备减准|面值账价|额面余账|值备减准|值价面账
无||||||
项目|土地屋及房|合计
面一原账值、||
额余期初1.|1,836,427.80|1,836,427.80
2.本增金期额加|2,797,005.06|2,797,005.06
||
3 期少减额.本金|1,785,141.17|1,785,141.17
||
末余期4额.|2,848,291.69|2,848,291.69
二旧计累折、||
余额初期1.|453,430.53|453,430.53
加本金2额增期.|933,226.07|933,226.07
(1)计提|933,226.07|933,226.07
||
3本少减金期额.|669,017.84|669,017.84
1 处置)(|669,017.84|669,017.84
||
末余期4额.|717,638.76|717,638.76
值减三备、准||
1余额期初.||
加本金2额增期.||
1计提()||
||
本3减.额金少期||
1 处置)(||
||
4末额.期余||
面账四值、价||
账值末期价面1.|2,130,652.93|2,130,652.93
账值初期价面2.|1,382,997.27|1,382,997.27
项目|地土使权用|利专权|利专非术技|软他其及件|合计
、一账值面原|||||
余期额初1.|337,512,621.10|||5,362,921.81|342,875,542.91
增加额金期2 本.|||||
(1 购置)|||||
部内研)发(2|||||
3业加)并企合(增|||||
|||||
3减.少本额期金|135,388,860.00|||19,827.59|135,408,687.59
(1 处置)|135,388,860.00|||19,827.59|135,408,687.59
|||||
4.余末额期|202,123,761.10|||5,343,094.22|207,466,855.32
、摊二销累计|||||
1.余期初额|32,613,189.30|||1,338,355.03|33,951,544.33
额本期2增金加.|7,458,869.22|||429,955.97|7,888,825.19
(计)提1|7,458,869.22|||429,955.97|7,888,825.19
|||||
额期少本金减3.|12,409,457.40|||19,827.59|12,429,284.99
(置1 处)|12,409,457.40|||19,827.59|12,429,284.99
|||||
末4.期额余|27,662,601.12|||1,748,483.41|29,411,084.53
、三减备值准|||||
1.余期初额||||1,214,174.87|1,214,174.87
2额期.金本增加|||||
1提(计)|||||
|||||
3.额少本减期金|||||
1(处置)|||||
|||||
末4余期额.||||1,214,174.87|1,214,174.87
价、值面四账|||||
价面末期账值1.|174,461,159.98|||2,380,435.94|176,841,595.92
2.值期初面账价|304,899,431.80|||2,810,391.91|307,709,823.71
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例1.04%。
项目|账值面价|证未产原权妥书因的办
无||
、商誉
被投项称商或名形资成位单的誉事|额初余期|加期增本||期少本减||期末额余
||业合并形企成的||处置||
松雪之国行司社旅有旅限际公|1,601,024.35|||||1,601,024.35
京南文限华司新际旅有行国社公|816,000.00|||||816,000.00
合计|2,417,024.35|||||2,417,024.35
称被或的资成单项位投名事形誉商|期初余额|增期加本||本少期减||额余期末
||计提||处置||
旅司松行旅社国有雪限之公际||1,601,024.35||||1,601,024.35
公文司社旅国行限南华京际新有||816,000.00||||816,000.00
合计||2,417,024.35||||2,417,024.35
所司属公|账值面誉价商|组产组资产资或合素构成要|包含商产的或资资誉产值组体期价的末整|确法定方|期本否是发变生动
雪行松之国旅社旅际公有限司|1,601,024.35|有誉与商誉商、产资长的关期|10,692,277.98|账面与值誉、商商关相誉按的产账按长期资购收价值公允时面值|否
南京新华际国行文旅限有公社司|816,000.00||2,364,299.67||
合计|2,417,024.35||13,056,577.65||
公司期末对与商誉相关的资产组进行减值测试,将各资产组的账面价值与其可收回金额进行比较,以确定各资产组(包括商誉)是否发生了减值。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定。
因经济环境对旅游行业的持续影响时间难以判断,部分主要从事旅行社业务的标的公司的包含商誉的相关资产组未来预计现金流量无法可靠计量,仅以公允价值减去处置费用的净额作为包含商誉的相关资产组的可收回金额。与以前会计期间采用的预计未来现金流量的现值确认可回收金额的方法不一致。
所司属公|回可收法金方额认确|值公减价去允|预来计金未现|确定公可额回金收(
||处的净额用置费||流现值量||值价减去处用费置允产额净资的预后计与未量值的现金流来现高)孰
||价允值确公方认法|处去减公价值允金费额净用的置额|数及其关键参据定确依|未计来现金预流值金量额现|
雪松之旅国际旅行社有限公司|经济环,经济公司的重响境严受环标影判时间以难影响行续持社行的旅境对业,的相含关商誉断包预未来组现产资计量量,无金计无预流法采未用计可法靠包商誉的确式含认的值现来金流现量方可组金关额的产相。资收回|本法成|9,091,253.6|未采此用法方|用采此未方法|9,091,253.6
南京新文华国际旅行社有限公司|||1,548,299.6|||1,548,299.6
所属公司|商面账余誉额1|减誉商值准备余额2|誉商账的面值价=312-|归未确认属股东少数于的权益商誉4值价|体整商调后整面价的值账誉543=+|资含的商誉包或产资产组期末的整体价值6|额可回收金7|商损失减值誉)时0于大(867=-|计司提商公誉减值金额9
雪松旅之国旅行际限有社司公|1,601,024.3||1,601,024.3||1,601,024.3|10,692,277.9|9,091,253.6|1,601,024.3|1,601,024.3
南际京华新文国旅社有司限公行|816,000.0||816,000.0|784,000.0|1,600,000.0|3,148,299.6|1,548,299.6|1,600,000.0|816,000.0
合计|2,417,024.3||2,417,024.3|784,000.0|3,201,024.3|13,840,577.6|10,639,553.3|3,201,024.3|2,417,024.3
项目|额余期初|金期额加本增|期摊销本金额|他减额少金其|期末额余
修装费|4,492,821.45|268,441.21|1,235,920.72|178,220.05|3,347,121.89
费宣传|26,785.07|75,513.91|95,645.98||6,653.00
合计|4,519,606.52|343,955.12|1,331,566.70|178,220.05|3,353,774.89
项目|期末额余||期初额余|
|可抵异扣暂性时差|产递得延资所税|可抵异扣性暂时差|延递所税得产资
产资减值备准|976,592.81|243,588.09|16,543,741.34|2,352,390.32
期公货变允值价动|264,075.00|66,018.75||
负权和资使产租用赁会税异债差|6,548.06|1,637.02|6,039,772.69|1,366,158.27
合计|1,247,215.87|311,243.86|22,583,514.03|3,718,548.59
项目|期末额余||初额期余|
|暂纳应税异时性差|得所税递延负债|税差性异时应纳暂|所得延税递负债
资投性产房地公价允动值变|17,216,174.96|4,304,043.74|22,648,148.52|5,662,037.13
房地性投资产存回转动价允变公货值|||1,229,378.92|307,344.73
合计|17,216,174.96|4,304,043.74|23,877,527.44|5,969,381.86
项目|延递所资得和税产负债期抵末额互金|递延税所得抵后资销额或末债期负余产|延递所资得和税产负债金初额抵期互|后递抵延资所税得销或初余负债额期产
延递所税产得资||311,243.86||3,718,548.59
递得债税所负延||4,304,043.74||5,969,381.86
项目|期额末余|期初额余
可抵异扣性时暂差|124,348,444.43|33,654,562.53
可损扣亏抵|309,074,029.68|188,277,270.26
合计|433,422,474.11|221,931,832.79
年份|金末额期|期额初金|备注
2022||13,258,014.19|
2023|22,241,429.26|24,173,393.34|
2024|27,812,112.86|32,033,198.17|
2025|60,960,754.71|60,960,754.71|
2026|51,695,564.41|57,851,909.85|
2027|146,364,168.44||
合计|309,074,029.68|188,277,270.26|
项目|末额期余|||初额期余||
|面额账余|值备减准|值面价账|面账余额|值备减准|账面值价
济宁已迁铺商益收房待权|46,198,300.00|5,521,700.00|40,676,600.00|46,198,300.00||46,198,300.00
合计|46,198,300.00|5,521,700.00|40,676,600.00|46,198,300.00||46,198,300.00
、短期借款
目项|末期额余|期初额余
抵押款借||100,000,000.00
据未到期现票用信证贴/|201,930,020.64|1,250,000.00
息利应付||186,083.38
合计|201,930,020.64|101,436,083.38
)已逾期未偿还的短期借款情况
借位款单|额余期末|借率款利|逾间期时|逾率期利
无||||
类种|期末额余|期初余额
兑承商票业汇||6,853,194.05
合计||6,853,194.05
、应付账款
项目|末额期余|初额期余
1年内以|136,491,327.55|304,893,273.54
年1-2|126,764,846.99|2,127,667.19
2- 年3|1,995,922.05|1,708,719.75
3以上年|10,638,271.95|9,228,282.71
合计|275,890,368.54|317,957,943.19
)账龄超过
项目|末额期余|未偿结还的或原转因
付应工款程|105,950,130.80|未算尚结
合计|105,950,130.80|
、预收款项
项目|期额末余|期额初余
1年内以|1,697,656.43|5,303,093.45
年1-2|69,312.54|
合计|1,766,968.97|5,303,093.45
项目|期额末余|偿未还原或转结因的
无||
项目|期额末余|期额初余
货款|25,663,539.16|79,126,071.34
合计|25,663,539.16|79,126,071.34
项目|动变金额|动原变因
无||
、应付职工薪酬
项目|初额期余|加期增本|期本减少|期余额末
一、薪期酬短|6,708,062.86|32,847,522.81|36,081,527.22|3,474,058.45
职福后二设、离定利-计存划提|51,288.92|1,900,165.96|1,938,310.27|13,144.61
三福利退、辞|102,250.00|741,032.82|806,282.82|37,000.00
合计|6,861,601.78|35,488,721.59|38,826,120.31|3,524,203.06
项目|期初额余|期增本加|本期减少|额余期末
、奖金贴、津贴、资工和补1|6,583,029.25|28,317,487.13|31,515,878.08|3,384,638.30
、2职利福费工||641,567.40|631,163.40|10,404.00
3险费社保、会|29,046.42|2,049,058.29|2,071,465.48|6,639.23
保医:疗费其中险|25,829.31|1,961,041.15|1,981,900.68|4,969.78
伤工保费险|1,279.15|47,672.81|48,527.35|424.61
育生保费险|918.40|13,905.09|14,823.49|
房金住、公积4|89,679.13|1,745,782.61|1,815,161.74|20,300.00
5、工工费会育经职费教和经|6,308.06|93,627.38|47,858.52|52,076.92
合计|6,708,062.86|32,847,522.81|36,081,527.22|3,474,058.45
项目|期额初余|本加期增|本少期减|期末额余
1、险基老本养保|49,624.18|1,833,904.64|1,870,870.50|12,658.32
2保险、费业失|1,664.74|65,748.06|66,926.51|486.29
业年费金企缴、3||513.26|513.26|
合计|51,288.92|1,900,165.96|1,938,310.27|13,144.61
项目|期末额余|期额初余
增值税|2,405,771.99|12,653,452.71
业企所税得|3,356.31|156,747.38
税个得人所|248,035.58|243,076.52
税护建设维城市|138,988.94|167,028.22
房产税|767,955.60|1,026,183.29
土税用使地|567,702.67|803,834.85
印税花|269,888.22|213,790.36
费附育加教|61,239.73|72,652.69
附教育费加地方|39,585.68|47,194.32
水利金基|3,239.42|3,367.99
地土增税值|1,583,418.67|
其他||1,000.15
合计|6,089,182.81|15,388,328.48
项目|末额期余|期余初额
利付息应||6,409,455.57
其他款应付|36,106,869.79|12,540,943.19
合计|36,106,869.79|18,950,398.76
项目|期额末余|余初额期
应长款期息付利||6,409,455.57
合计||6,409,455.57
借位款单|逾额期金|原期因逾
无||
项目|期额末余|余初额期
无||
)其他应付款
项目|期余额末|初额期余
他付款项应其|2,912,180.50|674,556.57
作付应合金意向定|1,419,883.06|1,083,212.63
应付证保金|3,992,256.33|5,698,817.23
垫目款付项|206,273.60|1,144,492.12
来往款|23,648,514.58|3,777,385.72
预提用费|3,927,761.72|162,478.92
合计|36,106,869.79|12,540,943.19
项目|期末额余|还偿或未结原转的因
无||
项目|期末额余|初额期余
期应一付的款内到长期年|576,384,052.79|446,300,000.00
赁一负的债内到租期年|1,480,785.95|511,652.02
合计|577,864,838.74|446,811,652.02
公司将其对全资子公司香格里拉市仁华置业有限公司、嘉兴市松旅文化旅游发展有限公司、对控股子公司西安天楠文化旅游开发有限公司(2020年11月30日已不再纳入公司合并范围)的债权及其项下的权益合计496,442,226.00元全部转让给中国华融资产管理股份有限公司广东省分公司,转让价款457,000,000.00元。截至2022年12月31日,公司已收到全部转让价款457,000,000.00元,已偿还款项10,700,000.00元。此次转让涉及的抵押担保说明如下:
1以公司全资子公司嘉善康辉创世旅游开发有限责任公司名下的国有土地使用证号浙(2016)嘉善县不动产权第
0024100号土地使用权(截至2022年12月31日,土地使用权原值202,123,761.10元,累计摊销27,662,601.12元,账面价值
174,461,159.98元)提供抵押;
2以公司全资子公司香格里拉市仁华置业有限公司名下的云(2019)香格里拉市不动产权第0000120号11处商业、金融、信息房地产(截至2022年12月31日,投资性房地产账面价值249,953,800.00元,固定资产/房屋建筑物净值
142,456,565.02元)提供抵押;
3以公司持有的嘉善康辉创世旅游开发有限责任公司100%股权提供质押;
4由公司提供连带责任保证,由自然人张劲先生、雪松实业集团有限公司提供连带责任保证;
5雪松文化旅游开发有限公司就前述公司转让的涉及西安天楠文化旅游开发有限公司的192,000,000.00元债权向公司提供了反担保。
项目|期额末余|期额初余
税销项转待结|2,718,177.98|7,347,780.21
认项对的应止书付票终据确背应未款|166,938,608.79|196,150,039.70
款应保资理账融收||2,500,000.00
款借长息期利未到期||846,162.02
的开已税确销认未收票入项|12,962,608.17|
合计|182,619,394.94|206,843,981.93
券债名称|面值|行发日期|券债期限|行发金额|期余初额|期本发行|面按值计提利息|折溢价销摊|期本偿还||末余期额
无|||||||||||
合计|||||||||||
项目|期额末余|期额初余
债负租赁|2,250,998.45|1,521,650.19
认融未确用资费|-82,618.63|-107,817.76
租:减债年赁内的到一期负|-1,480,785.95|-511,652.02
合计|687,593.87|902,180.41
项目|期额末余|期额初余
期长应款付|1,445,843.09|
合计|1,445,843.09|
项目|末期余额|期额初余
务财资款助|1,445,843.09|
目项|初额期余|期加本增|期少本减|末额期余|形成因原
无|||||
项目|期额初余|本加期增|本少期减|期额末余|形成因原
政府助补|236,047,200.00||204,068,641.15|31,978,558.85|资与关相产
合计|236,047,200.00||204,068,641.15|31,978,558.85|--
目项负债|期初余额|本期新增额补助金|本期计入业营外收额入金|期本计入其他收益额金|期本冲减成本费用额金|其动他变|期额末余|产资相与收与关益/关相
龙诸城恐项大世界助目补|236,047,200.00|||||-204,068,641.15|31,978,558.85|与资产相关
|期初额余|+-(减动本)次增变、|||||期额末余
||发行股新|送股|积金公转股|其他|小计|
股份数总|544,000,000.00||||||544,000,000.00
项目|期初额余|本加期增|期本减少|期末余额
资本溢溢(本价股价)|1,034,359,338.94|||1,034,359,338.94
他其资公积本|22,525,472.68|532,324.64||23,057,797.32
合计|1,056,884,811.62|532,324.64||1,057,417,136.26
本公司控股股东广州雪松文化旅游投资有限公司免息借款给公司用于日常运营,公司根据贷款期限参照银行同期贷款利率计提财务费用532,324.64元,增加资本公积-其他资本公积532,324.64元。
项目|初额期余|期发本生额||||||末额期余
||期本所得税前发生额|:减前期计入综其收益他合转益入当期损|减:计前期入合其他综期收益当转存留收入益|:减所费得税用|后税归属于公母司|后税归属于少数股东|
一、重不能分进损类的其益益他综收合|0.00|||||||0.00
分类将二、重损进他的益其综合收益|16,986,111.39|5,431,973.56|4,073,980.17||1,357,993.39|-4,073,980.17||12,912,131.22
自用房产地或房的存作为货以为换产地转允计公价值量性资的投地房在转公日换产于账允大值价部分值价面的|16,986,111.39|5,431,973.56|4,073,980.17||1,357,993.39|-4,073,980.17||12,912,131.22
益收其他综合合计|16,986,111.39|5,431,973.56|4,073,980.17||1,357,993.39|-4,073,980.17||12,912,131.22
项目|期初额余|本加期增|本少期减|期末余额
法定余积盈公|91,830,385.35|||91,830,385.35
合计|91,830,385.35|||91,830,385.35
根据公司法、章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%
以上的,可不再提取。
项目|期本|上期
期上末前调整未配分利润|27,837,250.86|470,789,067.16
初未配分润调计整合期利数(调增调,-减)+|225,569.27|
调润配分利未整期后初|28,062,820.13|470,789,067.16
母于公净加归:有本属期所司润利者的|-348,887,898.13|-442,726,247.03
末期未利分润配|-320,825,078.00|28,062,820.13
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润225,569.27元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
项目|期本额发生||上期额发生|
|入收|成本|收入|成本
主务营业|1,611,125,654.58|1,581,358,855.47|1,441,425,872.07|1,324,537,699.74
其他务业|95,676,127.77|218,845,519.83|34,961,649.56|21,528,166.53
合计|1,706,801,782.35|1,800,204,375.30|1,476,387,521.63|1,346,065,866.27
项目|本年度|扣除具况体情|上年度|具体除况扣情
营入业额收金|1,706,801,782.35|无|1,476,387,521.63|无
金扣额计项目营入业除收合|687,132,575.69|无|1,423,173,179.85|无
额金占除营入营收业扣业项目合计重入的收比|40.26%||96.40%|
务无业关收一业、的与主务营入||||
1.正收经常营之。务业外入的其他资固如装包产、出资定无租产形、售料材,用物料进材货币行销,非等务换业受托性营资产交理,管经实现入营主入收以业务及的虽计,经正司常收之,营入公但属于市上的收外入。|105,229,382.60|、售投房料销材含业售务收他其等出入||
计年增度新上会3.年本及计度一以会易。入所贸业的务产生收|581,903,193.09|年本服装收入5万1元,新,800.2务增业链加应供()铝材收入56 3元,9067。万.||
收业入的小无计务与务主关营业|687,132,575.69|无|1,423,173,179.85|无
具质实的不收入备业商二、||||
计的质收备入小商实业不具|0.00|无|0.00|无
扣入除营金业后收额|1,019,669,206.66|无|53,214,341.78|无
本公司营业收入和营业成本按行业分析的信息,参见附注十六、3、分部信息。
项目|额本生期发|上期额发生
市城维设护税建|404,398.98|539,156.61
育教费加附|300,787.06|392,935.20
产房税|2,801,860.44|6,350,626.03
用税使土地|1,290,415.05|1,516,232.32
其他|5,427,136.06|1,184,981.86
合计|10,224,597.59|9,983,932.02