TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||5,628.75
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-15,520,335.63|-25,943,342.17
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-18,984,454.75|-4,780,703.40
资产处置收益(损失以“-”号填列)|3,666,716.79|119,442.75
三、营业利润(亏损以“-”号填列)|90,409,086.08|70,812,361.84
加:营业外收入|7,772,539.44|1,495,074.69
减:营业外支出|5,752,974.24|9,404,123.05
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|92,428,651.28|62,903,313.48
减:所得税费用|15,354,054.19|-10,512,883.45
五、净利润(净亏损以“-”号填|77,074,597.09|73,416,196.93
列)||
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|77,074,597.09|73,416,196.93
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|91,264,600.00|88,171,578.23
2.少数股东损益|-14,190,002.91|-14,755,381.30
六、其他综合收益的税后净额|5,619,877.92|-100,722.84
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|5,619,877.92|-100,722.84
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||10,877,025.00
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动||10,877,025.00
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|5,619,877.92|-10,977,747.84
1.权益法下可转损益的其他综合收益|34,660.21|-139,296.87
2.其他债权投资公允价值变动||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额|5,585,217.71|-10,838,450.97
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||
七、综合收益总额|82,694,475.01|73,315,474.09
归属于母公司所有者的综合收益总额|96,884,477.92|88,070,855.39
归属于少数股东的综合收益总额|-14,190,002.91|-14,755,381.30
八、每股收益||
(一)基本每股收益|0.12|0.11
(二)稀释每股收益|0.12|0.11
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:孙平范主管会计工作负责人:邹锦洲会计机构负责人:董云燕
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|1,624,086,314.43|1,751,564,614.96
减:营业成本|1,282,947,900.01|1,364,737,413.78
税金及附加|16,947,502.10|13,929,082.15
销售费用|98,462,738.58|100,476,973.77
管理费用|91,149,984.30|123,433,996.10
研发费用|61,599,479.33|52,228,356.34
财务费用|-24,220,422.85|-3,292,132.37
其中:利息费用|10,654,918.06|3,065,193.87
利息收入|13,839,019.47|9,917,734.16
加:其他收益|13,255,367.09|6,012,028.08
投资收益(损失以“-”号填列)|21,867,490.02|24,294,616.25
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|-16,451,636.88|-2,858,725.69
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)|0.00|
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|0.00|
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|0.00|5,628.75
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-10,243,020.40|-40,689,950.14
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-7,382,341.07|-6,463,394.91
资产处置收益(损失以“-”号填列)|5,169,990.78|-3,566.26
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|119,866,619.38|83,206,286.96
加:营业外收入|1,328,535.10|490,781.71
减:营业外支出|4,463,298.99|2,866,816.50
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|116,731,855.49|80,830,252.17
减:所得税费用|2,802,678.04|-3,676,028.67
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|113,929,177.45|84,506,280.84
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|113,929,177.45|84,506,280.84
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|0.00|
五、其他综合收益的税后净额|34,660.21|10,737,728.13
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|0.00|10,877,025.00
1.重新计量设定受益计划变动额|0.00|
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|0.00|
3.其他权益工具投资公允价值变动|0.00|10,877,025.00
4.企业自身信用风险公允价值变动|0.00|
5.其他|0.00|
(二)将重分类进损益的其他综合收益|34,660.21|-139,296.87
1.权益法下可转损益的其他综|34,660.21|-139,296.87
合收益||
2.其他债权投资公允价值变动|0.00|
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|0.00|
4.其他债权投资信用减值准备|0.00|
5.现金流量套期储备|0.00|
6.外币财务报表折算差额||
7.其他|0.00|
六、综合收益总额|113,963,837.66|95,244,008.97
七、每股收益:||
(一)基本每股收益||
(二)稀释每股收益||
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|1,838,337,695.35|1,792,422,099.83
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|8,101,753.26|15,584,935.64
收到其他与经营活动有关的现金|188,605,224.48|98,756,533.77
经营活动现金流入小计|2,035,044,673.09|1,906,763,569.24
购买商品、接受劳务支付的现金|1,385,221,575.95|1,524,387,251.59
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|258,016,843.16|240,978,411.23
支付的各项税费|76,855,231.46|35,457,291.12
支付其他与经营活动有关的现金|322,536,206.56|249,554,584.46
经营活动现金流出小计|2,042,629,857.13|2,050,377,538.40
经营活动产生的现金流量净额|-7,585,184.04|-143,613,969.16
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|102,100,000.00|349,575,655.35
取得投资收益收到的现金|21,917,661.29|8,879,666.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|29,725,451.31|6,871,139.29
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||3,281,797.26
收到其他与投资活动有关的现金|25,000,000.00|13,142,464.80
投资活动现金流入小计|178,743,112.60|381,750,723.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|78,321,837.79|48,804,459.52
投资支付的现金|130,000,000.00|358,500,000.00
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金|31,305,269.54|40,277,939.13
投资活动现金流出小计|239,627,107.33|447,582,398.65
投资活动产生的现金流量净额|-60,883,994.73|-65,831,675.36
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||1,276,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||1,276,000.00
取得借款收到的现金|905,958,750.00|625,712,837.21
收到其他与筹资活动有关的现金|111,273,800.00|104,671,466.66
筹资活动现金流入小计|1,017,232,550.00|731,660,303.87
偿还债务支付的现金|766,988,800.00|475,822,861.12
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|12,109,032.58|5,857,441.85
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||
支付其他与筹资活动有关的现金|213,459,940.13|56,968,863.35
筹资活动现金流出小计|992,557,772.71|538,649,166.32
筹资活动产生的现金流量净额|24,674,777.29|193,011,137.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|10,021,311.95|-12,409,369.63
五、现金及现金等价物净增加额|-33,773,089.53|-28,843,876.60
加:期初现金及现金等价物余额|203,647,318.93|232,491,195.53
六、期末现金及现金等价物余额|169,874,229.40|203,647,318.93
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|1,633,962,677.04|1,059,861,535.13
收到的税费返还|8,002,177.75|9,108,452.00
收到其他与经营活动有关的现金|147,855,443.73|97,197,403.89
经营活动现金流入小计|1,789,820,298.52|1,166,167,391.02
购买商品、接受劳务支付的现金|1,254,703,592.52|1,153,418,222.43
支付给职工以及为职工支付的现金|74,796,858.76|87,453,964.58
支付的各项税费|49,334,401.03|18,659,493.88
支付其他与经营活动有关的现金|228,339,587.61|164,243,314.37
经营活动现金流出小计|1,607,174,439.92|1,423,774,995.26
经营活动产生的现金流量净额|182,645,858.60|-257,607,604.24
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|155,766,400.00|417,619,175.35
取得投资收益收到的现金|41,650,030.31|23,446,903.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|28,920,161.03|6,623,351.68
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|0.00|
收到其他与投资活动有关的现金|101,500,000.00|43,427,631.28
投资活动现金流入小计|327,836,591.34|491,117,061.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|62,450,315.65|48,104,577.57
投资支付的现金|133,750,000.00|357,700,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|0.00|
支付其他与投资活动有关的现金|101,805,269.54|53,259,649.86
投资活动现金流出小计|298,005,585.19|459,064,227.43
投资活动产生的现金流量净额|29,831,006.15|32,052,834.48
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金|0.00|
取得借款收到的现金|449,900,000.00|460,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|111,273,800.00|100,000,000.00
筹资活动现金流入小计|561,173,800.00|560,000,000.00
偿还债务支付的现金|550,000,000.00|244,722,861.12
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|9,119,080.91|3,065,193.87
支付其他与筹资活动有关的现金|208,061,400.00|75,000,000.00
筹资活动现金流出小计|767,180,480.91|322,788,054.99
筹资活动产生的现金流量净额|-206,006,680.91|237,211,945.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|0.00|-3,111,962.52
五、现金及现金等价物净增加额|6,470,183.84|8,545,212.73
加:期初现金及现金等价物余额|78,149,990.14|69,604,777.41
六、期末现金及现金等价物余额|84,620,173.98|78,149,990.14
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|780,541,776.00||||1,868,862,626.53||30,084,635.02||239,607,757.99||-271,536,822.17||2,647,559,973.37|-25,600,601.27|2,621,959,372.10
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|780,541,776.00||||1,868,862,626.53||30,084,635.02||239,607,757.99||-271,536,822.17||2,647,559,973.37|-25,600,601.27|2,621,959,372.10
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||5,948,818.73||5,619,877.92||11,392,917.75||79,871,682.25||102,833,296.65|-14,190,002.91|88,643,293.74
(一)综合收益总额|||||||5,619,877.92||||91,264,600.00||96,884,477.92|-14,190,002.91|82,694,475.01
(二)所有者投入和减少资本|||||3,536,856.96||||||||3,536,856.96||3,536,856.96
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||3,536,856.96||||||||3,536,856.96||3,536,856.96
4.其他|||||||||||||||
(三|||||||||11,3||-||||
)利润分配|||||||||92,917.75||11,392,917.75||||
1.提取盈余公积|||||||||11,392,917.75||-11,392,917.75||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划|||||||||||||||
变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||2,411,961.77||||||||2,411,961.77||2,411,961.77
四、本期期末余额|780,541,776.00||||1,874,811,445.26||35,704,512.94||251,000,675.74||-191,665,139.92||2,750,393,270.02|-39,790,604.18|2,710,602,665.84
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|780,541,776.00||||1,868,862,626.53||30,185,357.86||231,157,129.91||-351,257,772.32||2,559,489,117.98|-7,940,592.71|2,551,548,525.27
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更|前||||||||||||||
正|||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|780,541,776.00||||1,868,862,626.53||30,185,357.86||231,157,129.91||-351,257,772.32||2,559,489,117.98|-7,940,592.71|2,551,548,525.27
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-100,722.84||8,450,628.08||79,720,950.15||88,070,855.39|-17,660,008.56|70,410,846.83
(一)综合收益总额|||||||-100,722.84||||88,171,578.23||88,070,855.39|-14,755,381.30|73,315,474.09
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||||-2,532,824.84|-2,532,824.84
1.所有者投入的普通股||||||||||||||-2,532,824.84|-2,532,824.84
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有|||||||||||||||
者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||8,450,628.08||-8,450,628.08||||
1.提取盈余公积|||||||||8,450,628.08||-8,450,628.08||||
(六)其他||||||||||||||-371,802.42|-371,802.42
四、本期期末余额|780,541,776.00||||1,868,862,626.53||30,084,635.02||239,607,757.99||-271,536,822.17||2,647,559,973.37|-25,600,601.27|2,621,959,372.10
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|780,541,776.00||||1,922,836,279.98||20,929,153.92||239,607,757.99|131,403,818.10||3,095,318,785.99
加:会计政策变更||||||||||||0.00
期差错更正|前|||||||||||0.00
他|其|||||||||||0.00
二、本年期初余额|780,541,776.00||||1,922,836,279.98||20,929,153.92||239,607,757.99|131,403,818.10||3,095,318,785.99
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||4,984,034.02||34,660.21||11,392,917.75|102,536,259.70||118,947,871.68
(一)综合收益总额|||||||34,660.21|||113,929,177.45||113,963,837.66
(二)所有者投入和减少资本|||||3,536,856.96|||||||3,536,856.96
1.所有者投入的普通股||||||||||||0.00
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||0.00
3.股份支付计入所|||||3,536,856.96|||||||3,536,856.96
有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||0.00
(三)利润分配|||||||||11,392,917.75|-11,392,917.75||0.00
1.提取盈余公积|||||||||11,392,917.75|-11,392,917.75||0.00
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||||0.00
3.其他||||||||||||0.00
(四)所有者权益内部结转||||||||||||0.00
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||0.00
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||0.00
4.设定受益计||||||||||||0.00
划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||0.00
6.其他||||||||||||0.00
(五)专项储备||||||||||||0.00
1.本期提取||||||||||||0.00
2.本期使用||||||||||||0.00
(六)其他|||||1,447,177.06|||||||1,447,177.06
四、本期期末余额|780,541,776.00||||1,927,820,314.00||20,963,814.13|0.00|251,000,675.74|233,940,077.80||3,214,266,657.67
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|780,541,776.00||||1,922,836,279.98||10,191,425.79||231,157,129.91|55,348,165.34||3,000,074,777.02
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
|其|||||||||||
他||||||||||||
二、本年期初余额|780,541,776.00||||1,922,836,279.98||10,191,425.79||231,157,129.91|55,348,165.34||3,000,074,777.02
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||10,737,728.13||8,450,628.08|76,055,652.76||95,244,008.97
(一)综合收益总额|||||||10,737,728.13|||84,506,280.84||95,244,008.97
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||8,450,628.08|-8,450,628.08||
1.提取盈余公积|||||||||8,450,628.08|-8,450,628.08||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收||||||||||||
益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|780,541,776.00||||1,922,836,279.98||20,929,153.92||239,607,757.99|131,403,818.10||3,095,318,785.99
宁波慈星股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经宁波市对外贸易经济合作局批准,由宁波市裕人针织机械有
限公司整体变更设立的股份有限公司,于2010 年12 月27 日在宁波市工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省宁波市。公司现持有统一社会信用代码为913302007503813672 的营业执照,现有注册资本780,541,776.00 元,股份总数780,541,776 股(每股面值1 元)。其中,有限售条件的流通股份A 股8,776,879 股;无限售条件的流通股份A 股771,764,897股。公司股票已于2012 年3 月29日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属针织机械行业。主要经营活动为针织机械的研发、生产和销售;自动化设备与项目集成产品销售;移动互联网流量变现业务。主要产品:电脑针织横机和自动化设备与项目集成产品等。
本财务报表业经公司2023 年4月11日第五届董事会第三次会议批准对外报出。
本公司将杭州多义乐网络科技有限公司(以下简称多义乐公司)、杭州优投科技有限公司(以下简称优投科技公司)、宁波裕人智能纺织机械有限公司(以下简称智能纺织公司)、宁波慈星机器人技术有限公司(以下简称慈星机器人公司)、宁波裕人智能控制技术有限公司(以下简称智能控制公司)、慈星股份(香港)有限公司(以下简称慈星香港公司)、东莞市中天自动化科技有限公司(以下简称中天自动化公司)、北京盛开智联科技有限公司(以下简称盛开智联公司)、慈星互联科技有限公司(以下简称慈星互联公司)、Steiger Participations SA 等子公司纳入本期合并财务报表范围,详见审计报告附注六和七之说明。
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币,Steiger Participations SA 等境外子公司从事境外经营,选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
3. 采用简化计量方法,按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票|票据类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票||
应收账款——账龄组合|账龄、逾期账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄、长期应收款逾期账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
应收账款——逾期账龄组合||
长期应收款——逾期账龄组合||
合同资产——质保金组合|款项性质|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制合同资产账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
账龄|除移动互联网公司外的其他公司应收账款期信用损失率(%)|多义乐公司和优投科技公司以及其子公司移动互联网公司应收账款预期信用损失率(%)
1 年以内(含,下同)|5|5
1-2 年|10|30
2-3 年|20|60
3-4 年|50|100
4-5 年|80|100
5 年以上|100|100
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资
产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率(%)|年折旧率(%)
通用设备|平均年限法|3-5|0-5|33.33-19.00
运输工具|平均年限法|4|5|23.75
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率(%)|年折旧率(%)
房屋及建筑物|平均年限法|20-40|10|4.50-2.25
通用设备|平均年限法|3-5|10|30.00-18.00
专用设备|平均年限法|3-10|10|30.00-9.00
运输工具|平均年限法|4-5|10|22.50-18.00
项目|摊销年限(年)
土地使用权|50
非专利技术|2-10
软件|5-10
品牌使用权|5
专利权|10
商标|5
著作权|10
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过二年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(1) 电脑针织横机和自动化设备与项目集成等产品收入
公司销售电脑针织横机和自动化设备与项目集成等产品,属于在某一时点履行的履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已发出商品并完成安装调试验收,已经收回货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定报关,产品已离港并取得提单,已经收回货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入。
对分期收款方式销售的商品,在满足前述收入确认的条件时确定收入。分期收款发出商品收入金额的确认,公司按照以下原则进行处理:1) 收款期限在2 年以内(含2 年)的,按应收的合同或协议价款全额确认收入;2) 收款期限在2年以上的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额按照应收款项的摊余成本和实际利率计算确定的金额进行摊销,冲减财务费用。
(2) 公司移动互联网业务收入
公司移动互联网业务主要为在线阅读和电商推广业务,均属于在某一时点履行的履约义务,其中:1) 在线阅读业务,用户通过微信支付等第三方支付渠道来实现付费,付费后公司根据与在线阅读版权提供方约定的分成方法计算并在和在线阅读版权提供方结算后确认收入。2) 电商推广业务,公司通过在快手、抖音等线上平台为客户推广商品,协助客户完成商品销售后,公司按照约定的金额收取推广服务费并按照约定的结算比例确认收入。
3. 公司自2022 年11月30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16 号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
4. 公司自2022 年11月30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16 号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
税种|计税依据|税率
增值税|以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、9%、6%
城市维护建设税|实际缴纳的流转税税额|5%、7%
企业所得税|应纳税所得额|25%
教育费附加|实际缴纳的流转税税额|3%
地方教育附加|实际缴纳的流转税税额|2%
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴|1.2%、12%
纳税主体名称|所得税税率
本公司、中天自动化公司、优投科技公司|15%
杭州米玩网络科技有限公司[注]|15%
境外子公司|按当地适用税率
除上述以外的其他纳税主体|25%
(1) 根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退办法的通知》(财税〔2002〕7 号)和《国家税务总局关于印发〈生产企业出口货物免抵退税管理操作规范〉(试行)的通知》(国税发〔2002〕11 号)等文件精神,本公司及子公司出口货物增值税实行“免、抵、退”办法,公司主要出口产品的退税率为13%。
(2) 根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39 号),自2019 年4 月1 日至2022 年12 月31 日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。
(1) 2020 年12 月,公司通过高新技术企业复评,取得宁波市科学技术厅、宁波市财政局、国家税务总局宁波市税务局联合颁发的编号为GR202033101262 的《高新技术企业证书》,公司2020 年至2022 年减按15%的税率缴纳企业所得税。
(2) 2022 年12 月,中天自动化公司通过高新技术企业评审,取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的编号为GR202244003763 的《高新技术企业证书》,中天自动化公司2022 年至2024 年减按15%的税率缴纳企业所得税。
(3) 2020 年12 月,优投科技公司通过高新技术企业复评,取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合颁发的编号为GR202033001906 的《高新技术企业证书》,优投科技公司2020 年至2022 年减按15%的税率缴纳企业所得税。
(4) 2021 年12 月,米玩科技公司通过高新技术企业评审,取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合颁发的编号为GR202133006435 的《高新技术企业证书》,米玩科技公司2021 年至2023 年减按15%的税率缴纳企业所得税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|130,090.35|101,028.19
银行存款|485,210,162.54|437,137,366.37
其他货币资金|71,299,791.56|37,359,951.89
合计|556,640,044.45|474,598,346.45
其中:存放在境外的款项总额|26,302,794.55|34,900,460.53
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额|386,468,377.74|270,951,027.52
期末存放于孟加拉的货币资金折合人民币297,437.31元,其汇回受到限制。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||65,605,628.75
其中:||
短期理财产品||65,605,628.75
其中:||
合计|0.00|65,605,628.75
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|10,304,000.00|
商业承兑票据||902,500.00
合计|10,304,000.00|902,500.00
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据|10,304,000.00|100.00%|||10,304,000.00|950,000.00|100.00%|47,500.00|5.00%|902,500.00
其中:||||||||||
银行承兑汇票|10,304,000.00|100.00%|||10,304,000.00|||||
商商业承兑汇票||||||950,000.00|100.00%|47,500.00|5.00%|902,500.00
合计|10,304,000.00|100.00%|||10,304,000.00|950,000.00|100.00%|47,500.00|5.00%|902,500.00
项目|期末已质押金额
银行承兑票据|10,304,000.00
合计|10,304,000.00
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|537,711,684.30|
合计|537,711,684.30|
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏账准备的应收账款|48,174,458.36|5.53%|36,795,567.43|76.38%|11,378,890.93|48,093,128.88|6.22%|36,655,156.10|76.22%|11,437,972.78
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|822,476,186.16|94.47%|68,255,825.82|8.30%|754,220,360.34|724,908,111.45|93.78%|58,670,883.92|8.09%|666,237,227.53
其中:||||||||||
合计|870,650,644.52|100.00%|105,051,393.25|12.07%|765,599,251.27|773,001,240.33|100.00%|95,326,040.02|12.33%|677,675,200.31
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
 EXPORTACIONES TEXTILES MEXICANAS SA DE CVXICANAS SA DE CV|12,787,311.76|10,469,395.50|81.87%|还款较慢,结合未来现金可流入情况进行单项计提
 UNION TECHN0LOGIES LIMITED|6,832,724.95|3,212,786.83|47.02%|未按照合同还款,逾期严重,结合未来现
||||金可流入情况进行单项计提
 CIXING DI XU DAHAO|4,135,640.85|4,135,640.85|100.00%|逾期严重,预计无法收回,全额计提坏账
晋江市飞顺郎鞋业有限公司|4,105,150.00|1,436,802.50|35.00%|未按照合同还款,逾期严重,结合未来现金可流入情况进行单项计提
东莞市盟昌精密设备有限公司|3,322,393.09|1,661,196.55|50.00%|未按照合同还款,逾期严重,结合未来现金可流入情况进行单项计提
浙江百炼工贸集团有限公司|2,235,000.00|2,235,000.00|100.00%|双方协商不一致,已过起诉时效,预计无法收回,全额计提坏账
威海衣昀服装有限公司|1,957,000.00|1,957,000.00|100.00%|法人代表死亡,公司经营异常,预计无法收回,全额计提坏账
苏州市吴中区临湖永恒针织服饰厂|1,625,400.00|568,890.00|35.00%|部分合同未按照合同还款,逾期严重,结合未来现金可流入情况进行单项计提
东莞市红丹服饰有限公司|1,233,200.00|1,233,200.00|100.00%|公司已经吊销营业执照,无可执行财产,全额计提坏账
茶陵县富盛针织有限公司|1,164,520.69|1,164,520.69|100.00%|执行裁定,无可供执行财产
盐城市钱高服饰有限公司等44 家客户|8,776,117.02|8,721,134.51|99.37%|未按照约定还款计划还款,重新签订延期计划后仍出现延期、机器处理后仍无法归还和无法联系上客户等情况,预计无法收回或存在部分损失
合计|48,174,458.36|36,795,567.43||
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1 年以内|14,271,779.76|713,588.99|5.00%
1-2 年|318,092.32|95,427.70|30.00%
2-3 年|13,356.12|8,013.67|60.00%
3 年以上|2,340,159.39|2,340,159.38|100.00%
合计|16,943,387.59|3,157,189.74|
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1 年以内|629,525,453.22|31,476,272.68|5.00%
1-2 年|139,402,750.22|13,940,275.03|10.00%
2-3 年|19,118,263.07|3,823,652.61|20.00%
3-4 年|2,995,625.34|1,497,812.69|50.00%
4-5 年|650,418.23|520,334.58|80.00%
5 年以上|13,840,288.49|13,840,288.49|100.00%
合计|805,532,798.57|65,098,636.08|
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|651,546,343.45
1 至2 年|142,213,799.01
2 至3 年|28,742,055.03
3 年以上|48,148,447.03
3 至4 年|13,894,640.28
4 至5 年|6,122,248.70
5 年以上|28,131,558.05
合计|870,650,644.52
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
单项计提坏账准备|36,655,156.10|5,518,327.90|2,197,198.07|3,180,718.50||36,795,567.43
按组合计提坏账准备|58,670,883.92|9,621,575.58||36,633.68||68,255,825.82
合计|95,326,040.02|15,139,903.48|2,197,198.07|3,217,352.18||105,051,393.25
单位名称|收回或转回金额|收回方式
 UNION TECHN0LOGIES LIMITED 等23家客户|2,197,198.07|银行转账、承兑汇票
合计|2,197,198.07|
项目|核销金额
应收账款|3,217,352.18
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
东莞市创盈针织有限公司|货款|2,920,000.00|判决书已出,但客户无可供执行财产|经公司董事会审批|否
合计||2,920,000.00|||
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
富士康集团合计|59,654,876.15|6.85%|2,990,164.60
桐乡比萨服饰有限公司|21,482,996.00|2.47%|2,147,065.60
比亚迪集团合计|17,944,458.70|2.07%|1,330,944.52
 TEJIDOS Y CONFECCIONES DEL CENTRO SA DE CV|17,598,893.03|2.02%|879,944.65
嘉兴三滴针织有限公司|15,256,026.53|1.75%|762,801.33
合计|131,937,250.41|15.16%|
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|13,925,326.75|9,978,494.16
合计|13,925,326.75|9,978,494.16
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1 年以内|20,735,207.01|84.18%|14,395,875.40|74.60%
1 至2 年|576,846.15|2.34%|2,426,827.87|12.57%
2 至3 年|1,925,702.26|7.82%|2,417,598.15|12.53%
3 年以上|1,394,449.29|5.66%|57,044.31|0.30%
合计|24,632,204.71||19,297,345.73|
单位名称|账面余额(元)|占预付款项余额的比例(%)
河南亦磊自动化科技有限公司|5,873,591.63|23.85
上饶市巨网科技有限公司|3,225,776.75|13.10
江西傲星科技有限公司|2,092,166.56|8.49
东莞市谨欣科技有限公司|1,559,320.00|6.33
上海微朔网络技术有限公司|1,475,637.40|5.99
小计|14,226,492.34|57.76
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|78,478,302.99|83,281,766.61
合计|78,478,302.99|83,281,766.61
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
代偿款|194,501,303.46|195,934,439.52
委托贷款|11,672,853.19|11,932,791.22
往来款|1,618,153.50|4,785,477.54
股权转让款||6,500,000.00
应收债权|70,820,355.86|70,820,355.86
其他|19,437,584.43|12,369,719.16
合计|298,050,250.44|302,342,783.30
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|4,286,933.23|114,846.60|214,659,236.86|219,061,016.69
2022 年1 月1 日余额在本期||||
——转入第二阶段|-3,820,252.17|3,820,252.17||
——转入第三阶段||-300,284.13|300,284.13|
本期计提|-110,006.43|4,056,908.42|-593,551.08|3,353,350.91
本期转回|||442,148.68|442,148.68
本期转销|||447,002.62|447,002.62
本期核销|||2,837,566.21|2,837,566.21
2022 年12月31 日余额|356,674.63|7,691,723.06|211,523,549.76|219,571,947.45
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|7,133,492.63
1 至2 年|76,405,043.30
2 至3 年|3,725,079.50
3 年以上|210,786,635.01
3 至4 年|1,162,573.61
4 至5 年|264,045.02
5 年以上|209,360,016.38
合计|298,050,250.44
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
其他应收款账款|219,061,016.69|3,353,350.91|4,853.94|2,837,566.21||219,571,947.45
合计|219,061,016.69|3,353,350.91|4,853.94|2,837,566.21||219,571,947.45
单位名称|转回或收回金额|收回方式
万海东|129,050.00|银行转账
湖北科图娃服饰有限公司|100,000.00|银行转账
王赚元|80,000.00|银行转账
合计|309,050.00|——
项目|核销金额
其他应收款|2,837,566.21
单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
刘夏梅|代偿款|702,456.65|法院起诉后强制执行无可供执行的财产|经公司董事会批准核销|否
义乌市千寻针织有限公司|代偿款|576,965.76|法院起诉后强制执行无可供执行的财产|经公司董事会批准核销|否
李云景|代偿款|339,873.25|法院起诉后强制执行无可供执行的财产|经公司董事会批准核销|否
罗桂生|代偿款|303,617.33|法院起诉后强制执行无可供执行的财产|经公司董事会批准核销|否
章俊磊|代偿款|243,133.24|法院起诉后强制执行无可供执行的财产|经公司董事会批准核销|否
郭勇富|代偿款|248,228.91|法院起诉后强制执行无可供执行的财产|经公司董事会批准核销|否
合计||2,414,275.14|||
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
北方广微科技有限公司|往来款|70,820,355.86|1-2 年|23.79%|7,082,035.59
东莞豪亿针织有限公司|代偿款|26,341,295.24|5 年以上|8.85%|26,341,295.24
 PTSUN HWA KNITTING|代偿款|18,327,937.52|5 年以上|6.16%|18,327,937.52
河源市国盛针织有限公司|代偿款|17,643,603.78|5 年以上|5.93%|17,643,603.78
湖北毅缘针织有限公司|代偿款|16,887,998.43|5 年以上|5.67%|16,887,998.43
合计||150,021,190.83||50.40%|86,282,870.56
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|520,740,715.23|123,338,728.90|397,401,986.33|408,437,910.33|143,918,151.38|264,519,758.95
在产品|60,078,230.11|2,253,037.27|57,825,192.84|99,731,779.03|2,245,957.86|97,485,821.17
库存商品|329,945,581.72|73,414,260.60|256,531,321.12|319,392,752.07|70,171,490.35|249,221,261.72
发出商品|208,660,689.04|15,825,454.78|192,835,234.26|179,153,846.03|13,425,460.14|165,728,385.89
委托加工物资|8,420,659.55||8,420,659.55|6,688,459.21||6,688,459.21
合计|1,127,845,875.65|214,831,481.55|913,014,394.10|1,013,404,746.67|229,761,059.73|783,643,686.94
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|143,918,151.38|7,145,498.89||27,724,921.37||123,338,728.90
在产品|2,245,957.86|7,079.41||||2,253,037.27
库存商品|70,171,490.35|9,039,878.24||5,704,487.09|92,620.90|73,414,260.60
发出商品|13,425,460.14|2,528,365.24||128,370.60||15,825,454.78
合计|229,761,059.73|18,720,821.78||33,557,779.06|92,620.90|214,831,481.55
项目|确定可变现净值的具体依据|转销存货跌价准备的原因
原材料|相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值|本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用
在产品||
库存商品|相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值|本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出
发出商品||
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
应收质保金|19,669,100.00|983,455.00|18,685,645.00|17,046,100.00|852,305.00|16,193,795.00
合计|19,669,100.00|983,455.00|18,685,645.00|17,046,100.00|852,305.00|16,193,795.00
项目|期末数||
|账面余额(元)|减值准备(元)|计提比例(%)
应收质保金组合|19,669,100.00|983,455.00|5.00
其中:1 年以内|19,669,100.00|983,455.00|5.00
小计|19,669,100.00|983,455.00|5.00
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
按组合计提减值准备|131,150.00|||
合计|131,150.00|||——
项目|期末余额|期初余额
分期收款销售商品款|174,393,966.25|130,995,260.47
合计|174,393,966.25|130,995,260.47
1.本期计提、收回或转回的坏账准备情况
项目|期初数|本期增加|||本期减少|||期末数
||计提|收回|其他|转回|核销|其他|
单项计提坏账准备|18,187,845.00|1,309,030.00||||||19,496,875.00
按组合计提坏账准备|31,608,053.70|104,309.44||||10,646,820.55||21,065,542.59
合计|49,795,898.70|1,413,339.44||||10,646,820.55||40,562,417.59
单位名称|账面余额(元)|坏账准备(元)|计提比例(%)|计提理由
桐乡市黄氏针织服装有限公司|28,219,000.00|11,393,150.00|40.37|出现逾期,经催收后仍未及时还款
东莞市文乐服装有限公司|12,296,000.00|4,816,450.00|39.17|出现逾期,经催收后仍未及时还款
台州富海针织有限公司|2,687,500.00|1,168,250.00|43.47|出现逾期,经催收后仍未及时还款
桐乡市祥合福服饰有限公司|1,804,000.00|667,600.00|37.01|出现逾期,经催收后仍未及时还款
东莞市朗鑫鞋材有限公司|1,088,975.00|1,088,975.00|100.00|出现逾期,经催收后仍未及时还款
苏州市吴中区临湖永恒针织服饰厂|480,000.00|240,000.00|50.00|出现逾期,经催收后仍未及时还款
台州市精华针织制衣有限公司|122,450.00|122,450.00|100.00|出现逾期,经催收后仍未及时还款
小计|46,697,925.00|19,496,875.00||
2.本期实际核销的一年内到期的非流动资产情况
单位名称|款项性质|核销金额(元)|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
 INJAE VINA TRADING COMPANY|货款|9,878,765.76|多次催收无果|经公司董事会审批|否
本公司分期收款销售商品款应收一年内到期货款226,380,914.44 元,未实现融资收益为11,424,530.60 元;对分期收款销售商品应收一年内到期货款计提坏账准备40,562,417.59元。