TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
自2021 年8 月《关于进一步严格管理,切实防止未成年人沉迷网络游戏的通知》印发后,2022 年上半年,各监管部门持续出台法律法规,进一步加大未成年人保护工作力度。3 月14 日国家互联网信息办公室起草了《未成年人网络保护条例(征求意见稿)》并公开征求意见。4 月15日国家广播电视总局网络视听节目管理司、中宣部出版局发布《关于加强网络视听节目平台游戏直播管理的通知》,要求严禁网络视听平台传播违规游戏、加强游戏直播内容播出管理、加强游戏主播行为规范引导。游戏行业进一步得以规范,坚决防止未成年人沉迷网络游戏,切实加强网络游戏内容审核,不断完善网络游戏长管长严机制,着力提升网络游戏内容质量和文化内涵,严肃处罚违法违规行为。
32023 年游戏行业整体情况趋势
国内市场进入存量竞争,版号政策突出“控量提质”,海外市场受国际环境和竞争加剧影响,综合行业“内容为王”趋势进一步凸显。行业监管趋严,游戏合规化运营已成行业共识。坚持高质量、精品化发展,深耕细分化、差异化赛道,更加注重用户体验,将成为中国游戏行业突破困境、长线健康发展的战略手段。
2、2022 年君海网络经营情况
(1)整体经营情况,包括收入、利润,主要三费变化的原因
2022 年实现营业收入10.50 亿元,同比上升22.48%,主要来自自研产品《蚁族崛起》与代理产品《山海经异兽录》的增长。
2022 年实现毛利润9.15 亿元,同比上升41.77%,主要是自研产品的营收规模从10.85%提升到33.58%;自建流量业务的营收规模从75.57%提升到85.48%。
销售费用7.80 亿元,同比上升61.24%,主要是公司对核心产品《蚁族崛起》、《山海经异兽录》持续增大流量投放,扩大市场规模。
管理费用0.57 亿元,同比上升57.29%,主要是上期待上线产品独代金摊销费用的减少以及人员增长所致。
研发费用0.99 亿元,同比下降6.45%,主要是期内根据战略游戏品类调整人员结构,减少非核心项目的研发投入所致。
净利润0.16 亿元,同比下降17.72%,主要是1)君海网络采取游戏充值收入按付费用户生命周期摊销的收入确认政策,报告期内君海网络的月均递延前收入同比上升31.50%,因此部分充值收入将递延至后续月份确认。2)公司在报告期内加大推广力度,销售费用在当期确认,而回收效果未在当期完全体现。3)新产品上线时间延后。原计划在报告期内上线的自研产品《激战亚拉特》和定制类产品《山海经幻想录》依然在持续优化打磨阶段。4)新产品上线未达预期。报告期内新产品《九州异兽记》上线,产品营收及收益均未达预期。
经营活动产生的现金流量净额0.41 亿元,同比上升925.31%,主要是自建流量业务占比提升,资金回笼周期缩短所致。
(2)君海网络的产品研发及上线运营情况
计划上线的新产品中有3 款符合/超预期,5 款效果未达预期,11 款因产品打磨而延后上线,1 款终止合作。
老产品中有《山海经异兽记》、《蚁族崛起》等7 款超预期,10 款符合预期,1 款效果未达预期。
(3)君海网络盈利能力显著下滑的原因及合理性
3、君海网络2023 年具体经营计划及中长期战略发展
2023 年君海网络将持续迭代自有IP 产品,采取精细化买量营销推广策略,积极拓展海外市场,坚持降本增效的经营理念和管理思路,提升自身的行业竞争力。
1计划在国内市场发行2~3 款新游戏,包括代理产品《山海经幻想录》、自研产品《激战亚拉特》、代理产品《代号仙凡》,涵盖RPG、卡牌、休闲射击等不同品类。其中《山海经幻想录》与《激战亚拉特》已分别在1 月和3 月上线。
2计划在海外市场韩国、东南亚、欧美片区发行多款新游戏,包括自研产品《代号蚁族》、代理产品《代号山海》和《云上大陆》,涵盖RPG、卡牌、SLG 等不同品类。其中《云上大陆》已于1 月、2 月先后在东南亚和韩国上线。
3根据战略游戏品类调整组织架构,聚焦对于自有IP 品类的投入,减少个别非战略品类的研发及运营投入。
4与优秀研发厂商合作定制开发山海IP 产品,丰富产品供给侧。
5应用信息化技术和智能工具降本增效。建设买量实时监控系统,提高投放效率,减少低效投入;应用AI 技术提高素材产出效率,控制素材成本。
6通过游戏盒子、公众号及优质客服服务,继续扩大私域用户池子,提高用户粘性,降低获客成本。
4、2022 年度计提减值的必要性和合理性
(1)减值测试具体情况,说明重要假设、主要参数选取
公司聘请了北京中企华资产评估有限责任公司(以下简称“中企华”)对君海网络截至2022年12 月31 日的股东全部权益价值进行评估,为公司对君海网络的长期股权投资的公允价值提供参考依据。中企华于2023 年4 月6 日出具了《卧龙地产集团股份有限公司因财务报告目的拟了解长期股权投资—广州君海网络科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》(中企华评报字(2023)第6152 号)。本次资产评估采用收益法进行评估,评估结论为:卧龙地产集团股份有限公司长期股权投资——广州君海网络科技有限公司账面值为81,609.10万元,评估值为63,130.57万元,增减值额为-18,478.53 万元,增减值率为-22.64%。
本次评估采用收益法确定长期股权投资的公允价值,本次与前次评估时采用的评估方法一致。1)重要假设:
1本次评估的收益法预测是基于现有的游戏行业政策下进行的,未考虑未来新出台政策对企业经营的影响;
2君海网络为高科技企业,研发支出占比、人员结构等高新技术企业认定需要的条件均可满足,故假设君海网络的高新技术企业认证到期后能够顺利如期续展;
3君海网络目前计划于2023 年起在国内上线的游戏总计16 款,其中计划在2023 年上线的8款游戏中已有7 款获得广电总局批准的游戏版号,2024 年至2025 年计划上线的8 款游戏中已有1 款获得广电总局批准的游戏版号,截至本评估报告出具日,尚有8 款游戏未获得游戏版号,假设这8 款游戏的版号可以及时获得,并且在未来预测期内的主要游戏产品能够按照企业的计划时间推出;
2)关键参数的确定1营业收入
本次评估根据企业后台数据库资料整理分析,以历史数据为基础,同时综合考虑行业的发展趋势及企业核心竞争力、经营状况等因素的基础之上,预测未来年度的销售收入,具体收入预测情况如下:
项目|2023 年|2024 年|2025 年|2026 年|2027 年
自研收入|37,350.67|48,502.02|66,927.88|73,099.82|76,470.37
独代收入|73,883.00|87,028.69|91,712.09|100,169.57|104,788.28
海外自研|13,238.48|17,680.40|21,988.55|24,016.29|25,123.65
海外代理|11,409.70|15,850.63|19,614.20|21,422.98|22,410.77
主营业务收入合计|135,881.86|169,061.73|200,242.72|218,708.66|228,793.07
2毛利率、期间费用率
分别根据成本、费用的实际情况单独进行测算。对于变动趋势与主营业务收入相一致的部分成本和费用,参考历年情况并考虑一定的递增或递减幅度,确定成本费用率。对于与主营业务收入变动不相关的成本费用项目,则按个别情况具体分析预测。
项目|2023 年|2024 年|2025 年|2026 年|2027 年|永续期
营业收入|135,881.86|169,061.73|200,242.72|218,708.66|228,793.07|228,793.07
毛利率|85.21%|85.85%|86.17%|86.57%|86.71%|86.72%
净利润|4,429.52|8,833.60|9,857.21|13,824.37|14,934.31|15,066.15
净利率|3.26%|5.23%|4.92%|6.32%|6.53%|6.59%
3折现率的确定
根据WACC 模型进行求取确定加权平均资本成本WACC,无风险回报率Rf、权益资本风险系数β、市场风险溢价RPm、公司特有风险超额回报率Rc 的选取都是依据当下的资本市场状况、公司运营情况、治理结构的判断进行的。
a.无风险收益率的确定
国债收益率通常被认为是无风险的,因为持有该债权到期不能兑付的风险很小,可以忽略不计。根据WIND 资讯系统所披露的信息,2022 年12 月31 日10 年期国债在评估基准日的到期年收益率为2.8353%,本评估报告以2.8353%作为无风险收益率。 b.权益系统风险系数的确定
被评估单位的权益系统风险系数计算公式如下:
式中:
βL:有财务杠杆的权益的系统风险系数;βU:无财务杠杆的权益的系统风险系数; t :被评估企业的所得税税率;
D/E:被评估企业的目标资本结构。
序号|股票代码|公司简称|βu 值
1|002174.SZ|游族网络|0.8116
2|002517.SZ|恺英网络|0.5222
3|002555.SZ|三七互娱|0.6601
4|002558.SZ|巨人网络|0.8273
5|002602.SZ|世纪华通|0.7286
6|002624.SZ|完美世界|0.9163
7|300031.SZ|宝通科技|1.0785
8|300052.SZ|中青宝|1.5248
9|300299.SZ|富春股份|0.9812
10|300315.SZ|掌趣科技|0.6719
11|300533.SZ|冰川网络|0.1457
12|603258.SH|电魂网络|0.6547
13|603444.SH|吉比特|0.9111
βu 平均|||0.8026
由于游戏行业的现金流状况普遍较好,可能会有少量借款。本次评估目标资本结构取可比公司平均3.87%,企业所得税率按照预测期内各公司所得税测算。
经计算,βL=0.7991
3市场风险溢价的确定
市场风险溢价是对于一个充分风险分散的市场投资组合,投资者所要求的高于无风险利率的回报率,根据中企华研发部公布的数据,本次评估市场风险溢价取6.64%。
4企业特定风险调整系数的确定
企业个别风险调整系数是根据待估企业与所选择的对比企业在企业特殊经营环境、企业成立
UL βEDt11 
时间、企业规模、经营管理、抗风险能力、特殊因素所形成的优劣势等方面的差异进行的调整系数。综合考虑现有的治理结构、管理水平和抗行业风险等方面的情况,确定君海网络特有的风险调整系数为3.15%。
5预测期折现率的确定 A、计算权益资本成本
将上述确定的参数代入权益资本成本计算公式,计算得出被评估单位的权益资本成本,则Ke为:
=11.48%
B、计算加权平均资本成本
本次评估Kd 按照基准日LPR 贷款利率3.98%,将上述确定的参数代入加权平均资本成本计算公式,计算得出被评估单位的加权平均资本成本。
WACC 为:
=11.18%
根据上述公式测算,预测期后折现率为11.18%。
(2)评估值和计提减值的结果
根据中企华出具《卧龙地产集团股份有限公司因财务报告目的拟了解长期股权投资—广州君海网络科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》(中企华评报字(2023)第6152 号)对评估结果:卧龙地产集团股份有限公司长期股权投资——广州君海网络科技有限公司账面值为81,609.10 万元,评估值为63,130.57 万元,增减值额为-18,478.53 万元,增减值率为-22.64%。
(3)计提减值的合理性和必要性
根据《企业会计准则第8号-资产减值》之“第二章可能发生减值资产的认定”之“第五条存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:(六)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。”,及公司会计政策之“长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。”
cfe rβMRPrK 
君海网络于资产负债表日存在减值迹象,并对其进行了减值测试,结果显示其可收回金额低于其账面价值,故计提长期股权投资的减值准备符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定,具有合理性及必要性。
截至报告期末普通股股东总数(户)|20,694
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|19,714
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)|0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)|0
前十名股东持股情况|||||||
股东名称(全称)|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押、标记或冻结情况||股东性质
|||||股份状态|数量|
浙江卧龙置业投资有限公司|0|314,104,357|44.84|0|质押|30,000,000|境内非国有法人
浙江龙盛集团股份有限公司|0|97,595,278|13.93|0|无|0|境内非国有法人
王杰|-3,768,400|10,050,000|1.43|0|无|0|未知
应丹丹|0|9,334,582|1.33|0|无|0|未知
卧龙控股集团有限公司|0|8,184,610|1.17|0|无|0|境内非国有法人
朱伟|-222,497|7,864,200|1.12|0|无|0|未知
刘卫凯|245,400|7,804,400|1.11|0|无|0|未知
叶兰芳|0|5,631,512|0.80|0|无|0|未知
范一栋|-194,700|5,300,000|0.76|0|无|0|未知
陈加根|725,600|4,473,600|0.64|0|无|0|未知
前十名无限售条件股东持股情况|||||||
股东名称||持有无限售条件流通股的数量|||股份种类及数量||
|||||种类|数量|
浙江卧龙置业投资有限公司||314,104,357|||人民币普通股|314,104,357|
浙江龙盛集团股份有限公司||97,595,278|||人民币普通股|97,595,278|
王杰||10,050,000|||人民币普通股|10,050,000|
应丹丹||9,334,582|||人民币普通股|9,334,582|
卧龙控股集团有限公司||8,184,610|||人民币普通股|8,184,610|
朱伟||7,864,200|||人民币普通股|7,864,200|
刘卫凯||7,804,400|||人民币普通股|7,804,400|
叶兰芳||5,631,512|||人民币普通股|5,631,512|
范一栋||5,300,000|||人民币普通股|5,300,000|
陈加根||4,473,600|||人民币普通股|4,473,600|
前十名股东中回购专户情况说明||无|||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明||无|||||
上述股东关联关系或一致行动的说明||(1)卧龙控股集团有限公司为公司控股股东浙江卧龙置业投资有限公司的一致行动人;(2)公司控股股东浙江卧龙置业投资有限公司与其他股东之间(除卧龙控股集团有限公司外)不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人;(3)除上述情况外,公司未知前十名股东和前十名无限售流通股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。|||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明||无|||||
序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件
|||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量|
1|黑龙江省鸡西市轻化建材公司|9.00|||需偿还大股东股权分置改革时垫付的对价
上述股东关联关系或一致行动的说明||无|||
名称|浙江卧龙置业投资有限公司
单位负责人或法定代表人|陈建成
成立日期|2000 年7 月4 日
主要经营业务|房地产投资经营,对外投资
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|无
其他情况说明|无
姓名|陈建成
国籍|中国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|最近5 年内任卧龙控股集团有限公司董事长、浙江卧龙置业投资有限公司董事长、卧龙电气驱动集团股份有限公司董事长、浙江卧龙舜禹投资有限公司董事长、ATB Austria   Antriebstechnik AG 监事会主席、浙江卧龙国际贸易有限公司董事长。
过去10 年曾控股的境内外上市公司情况|2002 年,陈建成先生控制的卧龙电驱在上海证券证券交易所挂牌上市,股票代码600580;2007 年,卧龙置业通过重大资产置换控制本公司,本公司股票代码600173;2011 年,通过并购实现对 ATB 驱动股份和 BrookCrompton 的控制,ATB 驱动股份为奥地利维也纳上市公司(该公司已于2015 年10 月退市),BrookCrompton 为新加坡上市公司。
陈建成通过其控制的卧龙控股控制卧龙置业,对公司达到实际控制。即陈建成持有卧龙控股48.93%的股权,陈建成先生的女儿陈嫣妮女士持有卧龙控股38.73%的股权。卧龙控股持有公司控股股东卧龙置业的77.245%股权。卧龙置业持有公司44.84%的股权,卧龙控股持有公司1.17%的股权,陈建成和陈嫣妮合计直接持有公司0.043%的股权,公司控股股东及其一致行动人合计持有公司46.05%的股权。
法人股东名称|单位负责人或法定代表人|成立日期|组织机构代码|注册资本|主要经营业务或管理活动等情况
浙江龙盛集团股份有限公司|阮伟祥|1998.3.23|91330000704202137E|3,253,331,860|主营染料行业,目前以染料、助剂为主的纺织用化学品业务和以间苯二胺、间苯二酚为主的中间体业务
情况说明|||||
信会师报字[2023]第ZI10129 号
卧龙地产集团股份有限公司全体股东:
我们审计了卧龙地产集团股份有限公司(以下简称卧龙地产)财务报表,包括2022 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表,2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了卧龙地产2022 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于卧龙地产,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
关键审计事项|该事项在审计中是如何应对的
(一)收入确认|
如合并财务报表附注五、38 和七、61 所述,2022年度卧龙地产实现营业收入523,802.16万元,其中房地产开发项目产生的销售收入占营业收入总额的31.08%,贸易业务占营业收入总额的68.76%。由于营业收入是卧龙地产的关键业绩指标之一,对财务报表影响重大,故将销售收入确认识别为关键审计事项。|1测试和评价与收入确认相关的关键内部控制设计和运行的有效性,复核相关会计政策是否正确且一贯运用;2房地产业务检查房产标准买卖合同条款;贸易业务检查贸易销售合同,包括交易内容、定价原则、交付方式、结算条件等重要条款;以评价公司收入确认政策是否符合相关会计准则的要求;3根据公司收入确认政策,选取样本,对收入进行细节测试,房地产业务包括检查楼盘竣工验收报告、业主验收表、销售合同及网签备案情况、收款凭证等原始单据;贸易业务包括交
|易内容、定价原则、交付方式、结算条件等重要条款,以评价销售收入是否已按照公司的收入确认政策确认;4就资产负债表日前后确认销售收入的项目,选取样本,检查可以证明收入确认条件的支持性文件,以评价相关收入是否在恰当的期间确认。
(二)存货跌价准备的计提|
如合并财务报表附注五、15、附注七、9 所述截至2022 年12 月31 日,公司存货的账面价值合计人民币390,069.34 万元,占资产总额的60.12%。存货按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。存货可变现净值的估计依据管理层的判断和估计,例如对售价的估计参考了近期销售价格或同类的市场成交价格等。由于存货金额重大,而且存货可变现净值的确定涉及会计估计,我们将存货跌价准备的计提识别为关键审计事项。|1测试和评价与存货跌价准备相关的关键内部控制设计和运行的有效性,复核相关会计政策是否正确且一贯运用;2对房地产业务结合取得的监理报告对主要存货项目进行实地勘察,并询问管理层项目开发进度和最新预测所反映的预计总成本;3对贸易业务存货选取样本实施监盘,观察贸易商品的存放状态,关注呆滞残次存货是否被识别;4评价管理层可变现净值的估值方法,对平均售价有关的关键估计和假设,与市场可获取数据和公司销售预算进行比较;5获取存货跌价准备计算表,复核管理层存货可变现净值相关的计算过程和会计处理,关注计算结果是否出现重大差异。检查以前年度计提的存货跌价本期的变化情况等,分析存货跌价准备计提是否充分。
(三)长期股权投资减值损失确认与计量|
如合并财务报表附注五、21 和七、17 所述,截至2022 年末,卧龙地产长期股权投资账面价值70,281.93 万元,占资产总额比重10.83%,其中对广州君海网络科技有限公司(君海网络)的长期股权投资账面价值63,130.57 万元本期确认计提减值损失18,478.53 万元。卧龙地产对上述股权投资按照可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。由于在确定长期股权投资减值准备时涉及重大的管理层判断,因此,我们将长期股权投资减值损失确认与计量识别为关键审计事项。|1我们获取并复核了卧龙地产管理层评价股权投资是否存在减值迹象所依据的资料,考虑了管理层评价减值迹象存在的恰当性;2取得管理层对可收回金额测算的相关资料,对测算可收回金额时所依据的测算模型、未来现金流量预测数据和折现率进行了复核,并对可收回金额计算的准确性进行了核对;3取得公司聘请的外部估值专家出具的评估报告,与公司聘任的估值专家进行访谈,对其客观性、独立性和专业胜任能力进行评价;4我们聘请估值专家复核管理层及公司估值专家在评估可收回金额时运用的基本假设、估值方法、重大估计及判断的合理性。
卧龙地产管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括卧龙地产2022年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
在编制财务报表时,管理层负责评估卧龙地产的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督卧龙地产的财务报告过程。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对卧龙地产持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致卧龙地产不能持续经营。
(六)就卧龙地产中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
立信会计师事务所中国注册会计师:李敏(特殊普通合伙)(项目合伙人)
中国注册会计师:林燕娜
中国•上海2023 年4 月6 日
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
流动资产:|||
货币资金|七、1|1,145,992,064.22|2,690,619,497.19
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产|七、2|289,963.10|
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款|七、5|71,127,225.25|2,969,097.22
应收款项融资|||
预付款项|七、7|80,145,622.14|19,438,596.79
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款|七、8|24,530,797.60|31,914,817.79
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货|七、9|3,900,693,444.79|3,488,198,579.96
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|七、13|247,077,130.23|305,706,141.70
流动资产合计||5,469,856,247.33|6,538,846,730.65
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|七、17|702,819,256.10|812,108,660.25
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|七、19|73,040,009.36|43,360,009.36
投资性房地产|七、20|45,965,700.00|45,866,000.00
固定资产|七、21|3,730,379.63|3,495,501.64
在建工程|七、22|156,529,003.16|68,755,215.97
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|七、25|581,130.90|524,527.19
无形资产|七、26|3,339,329.22|3,414,794.82
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|七、29|196,141.49|871,732.69
递延所得税资产|七、30|30,231,122.08|17,034,976.26
其他非流动资产|七、31|1,660,377.28|
非流动资产合计||1,018,092,449.22|995,431,418.18
资产总计||6,487,948,696.55|7,534,278,148.83
流动负债:|||
短期借款|七、32||44,430,057.89
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款|七、36|571,192,736.46|571,734,462.74
预收款项|七、37|15,560,927.84|3,130,588.53
合同负债|七、38|1,339,661,774.14|2,226,308,487.27
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|七、39|14,078,506.06|11,203,582.82
应交税费|七、40|674,405,557.70|816,512,355.60
其他应付款|七、41|44,639,286.50|72,706,066.95
其中:应付利息|||
应付股利||104,000.00|90,500.00
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|七、43|340,589.54|535,379.60
其他流动负债|七、44|119,422,056.69|197,578,578.03
流动负债合计||2,779,301,434.93|3,944,139,559.43
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|||
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|七、47||
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|||
递延所得税负债|七、30|8,257,101.01|17,225,942.47
其他非流动负债|||
非流动负债合计||8,257,101.01|17,225,942.47
负债合计||2,787,558,535.94|3,961,365,501.90
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七、53|700,506,244.00|700,506,244.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|七、55|10,471,357.37|35,341,114.62
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积|七、59|297,364,156.36|262,210,905.48
一般风险准备|||
未分配利润|七、60|2,690,608,997.58|2,572,599,418.41
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||3,698,950,755.31|3,570,657,682.51
少数股东权益||1,439,405.30|2,254,964.42
所有者权益(或股东权益)合计||3,700,390,160.61|3,572,912,646.93
负债和所有者权益(或股东权益)总计||6,487,948,696.55|7,534,278,148.83
公司负责人:王希全主管会计工作负责人:赵钢会计机构负责人:陈群芬
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
流动资产:|||
货币资金||76,626,089.10|386,883,362.43
交易性金融资产|||
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款|十七、1|10,120,966.50|
应收款项融资|||
预付款项||8,687,853.00|2,627,115.04
其他应收款|十七、2|1,502,593,729.35|751,010,174.07
其中:应收利息||1,833,333.33|1,833,333.33
应收股利|||
存货||1,826,108.44|1,740,782.32
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|||7,702,204.66
流动资产合计||1,599,854,746.39|1,149,963,638.52
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|十七、3|2,171,172,892.11|2,110,752,350.29
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产||18,343,832.89|18,343,832.89
投资性房地产|||
固定资产||2,079,659.10|2,096,816.22
在建工程|||
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|||
无形资产||561,862.08|561,862.08
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用||196,141.49|871,732.69
递延所得税资产|||
其他非流动资产||500,000,000.00|500,000,000.00
非流动资产合计||2,692,354,387.67|2,632,626,594.17
资产总计||4,292,209,134.06|3,782,590,232.69
流动负债:|||
短期借款|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款||1,734,809.66|383,077.00
预收款项|||
合同负债|||4,391,072.37
应付职工薪酬||2,622,524.05|2,857,403.84
应交税费||1,581,273.24|133,632.19
其他应付款||370,266,737.78|370,121,198.63
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|||
其他流动负债|||
流动负债合计||376,205,344.73|377,886,384.03
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|||
递延所得税负债|||
其他非流动负债|||
非流动负债合计|||
负债合计||376,205,344.73|377,886,384.03
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||700,506,244.00|700,506,244.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||345,064,435.40|374,491,476.34
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积||407,951,610.64|343,371,318.82
未分配利润||2,462,481,499.29|1,986,334,809.50
所有者权益(或股东权益)合计||3,916,003,789.33|3,404,703,848.66
负债和所有者权益(或股东权益)总计||4,292,209,134.06|3,782,590,232.69
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入||5,238,021,608.27|3,401,812,110.43
其中:营业收入|七、61|5,238,021,608.27|3,401,812,110.43
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||4,585,052,334.14|2,787,453,819.52
其中:营业成本|七、61|4,367,604,933.71|2,529,952,694.73
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七、62|124,819,369.85|218,278,639.02
销售费用|七、63|72,221,057.08|46,556,947.87
管理费用|七、64|52,204,372.35|51,878,580.79
研发费用|||
财务费用|七、66|-31,797,398.85|-59,213,042.89
其中:利息费用||1,945,652.34|743,863.47
利息收入||36,475,868.98|58,173,684.10
加:其他收益|七、67|914,616.35|949,525.39
投资收益(损失以“-”号填列)|七、68|-22,795,904.48|20,430,982.82
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||11,435,869.83|9,911,525.76
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|七、70|389,663.10|413,800.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|-7,150,609.34|-1,449,474.13
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七、72|-184,785,273.98|-106,060.38
资产处置收益(损失以“-号填列)|七、73|1,524.93|50,974.00
三、营业利润(亏损以“-”号填列||439,543,290.71|634,648,038.61
加:营业外收入|七、74|272,474.37|287,540.57
减:营业外支出|七、75|2,649,262.29|157,467.46
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||437,166,502.79|634,778,111.72
减:所得税费用|七、76|135,976,870.66|149,698,316.08
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||301,189,632.13|485,079,795.64
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||301,189,632.13|485,079,795.64
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||301,199,566.65|485,141,726.31
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||-9,934.52|-61,930.67
六、其他综合收益的税后净额|||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||301,189,632.13|485,079,795.64
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||301,199,566.65|485,141,726.31
(二)归属于少数股东的综合收益总额||-9,934.52|-61,930.67
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.43|0.69
(二)稀释每股收益(元/股)||0.43|0.69
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:-3,296,442.83 元, 上期被合并方实现的净利润为:8,079,271.95 元。
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|十七、4|51,417,250.53|39,487,875.69
减:营业成本|十七、4|20,976,429.66|12,853,069.53
税金及附加||195,361.56|225,237.52
销售费用|||
管理费用||16,610,589.37|11,972,732.11
研发费用|||
财务费用||-4,335,582.81|-8,501,869.52
其中:利息费用|||
利息收入||4,454,880.40|8,547,084.04
加:其他收益||372,750.81|285,320.83
投资收益(损失以“-”号填列)|十七、5|701,104,916.22|385,246,598.89
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||10,422,299.32|9,911,525.76
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|||
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-6,000.00|-6,000.00
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-73,634,716.56|
资产处置收益(损失以“-号填列)||-4,485.01|
二、营业利润(亏损以“-”号填列||645,802,918.21|408,464,625.77
加:营业外收入|||127,499.00
减:营业外支出|||
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||645,802,918.21|408,592,124.77
减:所得税费用|||
四、净利润(净亏损以“-”号填列||645,802,918.21|408,592,124.77
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||645,802,918.21|408,592,124.77
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||645,802,918.21|408,592,124.77
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||4,777,795,725.72|3,314,437,261.68
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||75,934,654.28|22,820,861.48
收到其他与经营活动有关的现金|七、78|685,909,616.89|918,744,701.10
经营活动现金流入小计||5,539,639,996.89|4,256,002,824.26
购买商品、接受劳务支付的现金||5,339,404,955.98|2,535,223,363.15
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||49,410,624.73|51,087,625.78
支付的各项税费||538,243,026.68|540,334,555.57
支付其他与经营活动有关的现金|七、78|744,277,053.34|899,722,721.36
经营活动现金流出小计||6,671,335,660.73|4,026,368,265.86
经营活动产生的现金流量净额||-1,131,695,663.84|229,634,558.40
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||544,088,401.39
取得投资收益收到的现金||6,440,000.00|20,104,624.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||143,738.99|171,222.13
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|七、78|10,562,332.10|4,759,255.84
投资活动现金流入小计||17,146,071.09|569,123,504.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||71,373,261.95|50,308,050.23
投资支付的现金||142,899,358.02|20,000,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||68,000,000.00|
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||282,272,619.97|70,308,050.23
投资活动产生的现金流量净额||-265,126,548.88|498,815,453.88
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||119,790,135.44|133,462,587.09
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||119,790,135.44|133,462,587.09
偿还债务支付的现金||164,220,193.33|141,132,285.29
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||106,738,096.72|105,842,434.74
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||334,915.89|-
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78|906,757.54|1,835,748.00
筹资活动现金流出小计||271,865,047.59|248,810,468.03
筹资活动产生的现金流量净额||-152,074,912.15|-115,347,880.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||1,890,654.98|-2,437,738.39
五、现金及现金等价物净增加额||-1,547,006,469.89|610,664,392.95
加:期初现金及现金等价物余额||2,679,678,003.34|2,069,013,610.39
六、期末现金及现金等价物余额||1,132,671,533.45|2,679,678,003.34
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||41,407,162.12|34,647,914.59
收到的税费返还|||
收到其他与经营活动有关的现金||1,905,576,115.08|2,758,270,447.14
经营活动现金流入小计||1,946,983,277.20|2,792,918,361.73
购买商品、接受劳务支付的现金||28,722,761.71|17,388,601.32
支付给职工及为职工支付的现金||12,246,251.99|10,319,668.38
支付的各项税费||295,378.67|6,698,467.22
支付其他与经营活动有关的现金||2,659,045,734.03|2,687,693,433.41
经营活动现金流出小计||2,700,310,126.40|2,722,100,170.33
经营活动产生的现金流量净额||-753,326,849.20|70,818,191.40
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||544,088,401.39
取得投资收益收到的现金||697,122,616.90|335,837,958.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||10,562,332.10|4,759,255.84
投资活动现金流入小计||707,684,949.00|884,685,615.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||52,936.53|8,020.00
投资支付的现金|||500,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||159,500,000.00|
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||159,552,936.53|500,008,020.00
投资活动产生的现金流量净额||548,132,012.47|384,677,595.32
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
取得借款收到的现金|||
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计|||
偿还债务支付的现金|||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||105,062,436.60|105,134,886.60
支付其他与筹资活动有关的现金|||1,285,758.00
筹资活动现金流出小计||105,062,436.60|106,420,644.60
筹资活动产生的现金流量净额||-105,062,436.60|-106,420,644.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||-310,257,273.33|349,075,142.12
加:期初现金及现金等价物余额||386,883,362.43|37,808,220.31
六、期末现金及现金等价物余额||76,626,089.10|386,883,362.43
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|700,506,244.00||||10,301,914.62||||260,252,197.22||2,557,727,924.78||3,528,788,280.62|1,450,598.69|3,530,238,879.31
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||25,039,200.00||||1,958,708.26||14,871,493.63||41,869,401.89|804,365.73|42,673,767.62
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|700,506,244.00||||35,341,114.62||||262,210,905.48||2,572,599,418.41||3,570,657,682.51|2,254,964.42|3,572,912,646.93
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-24,869,757.25||||35,153,250.88||118,009,579.17||128,293,072.80|-815,559.12|127,477,513.68
(一)综合收益总额|||||||||||301,199,566.65||301,199,566.65|-9,934.52|301,189,632.13
(二)所有者投入|||||169,442.75||||||||169,442.75|-805,624.60|-636,181.85
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||169,442.75||||||||169,442.75||169,442.75
4.其他||||||||||||||-805,624.60|-805,624.60
(三)利润分配|||||||||64,580,291.82||-169,656,228.42||-105,075,936.60||-105,075,936.60
1.提取盈余公积|||||||||64,580,291.82||-64,580,291.82||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-105,075,936.60||-105,075,936.60||-105,075,936.60
4.其他|||||||||||||||
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||-25,039,200.00||||-29,427,040.94||-13,533,759.06||-68,000,000.00||-68,000,000.00
四、本期期末余额|700,506,244.00||||10,471,357.37||||297,364,156.36||2,690,608,997.58||3,698,950,755.31|1,439,405.30|3,700,390,160.61
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|700,989,244.00||||10,917,835.86|1,545,600.00|||219,392,984.74||2,226,795,376.20||3,156,549,840.80|1,390,222.66|3,157,940,063.46
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
同一控制下企业合并|||||25,039,200.00||||1,110,012.17||7,518,611.07||33,667,823.24|804,365.73|34,472,188.97
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|700,989,244.00||||35,957,035.86|1,545,600.00|||220,502,996.91||2,234,313,987.27||3,190,217,664.04|2,194,588.39|3,192,412,252.43
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-483,000.00||||-615,921.24|-1,545,600.00|||41,707,908.57||338,285,431.14||380,440,018.47|60,376.03|380,500,394.50
(一)综合收益总额|||||||||||485,141,726.31||485,141,726.31|60,376.03|485,202,102.34
(二)所有者投入和减少资本|-483,000.00||||-1,062,600.00|-1,545,600.00|||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|-483,000.00||||-1,062,600.00|-1,545,600.00|||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||41,707,908.57||-146,856,295.17||-105,148,386.60||-105,148,386.60
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
1.提取盈余公积|||||||||41,707,908.57||-41,707,908.57||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-105,148,386.60||-105,148,386.60||-105,148,386.60
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||446,678.76||||||||446,678.76||446,678.76
四、本期期末余额|700,506,244.00||||35,341,114.62||||262,210,905.48||2,572,599,418.41||3,570,657,682.51|2,254,964.42|3,572,912,646.93