TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
其中:营业成本|9,900,846,295.02|9,119,832,922.04
利息支出||
手续费及佣金支出||
退保金||
赔付支出净额||
提取保险责任合同准备金净额||
保单红利支出||
分保费用||
税金及附加|62,972,579.39|61,434,753.47
销售费用|110,166,660.37|105,125,682.05
管理费用|568,827,078.74|546,698,434.21
研发费用|708,228,864.99|649,975,333.10
财务费用|94,207,148.45|120,716,080.51
其中:利息费用|204,263,049.17|186,001,714.72
利息收入|141,461,776.28|63,555,911.39
加:其他收益|467,866,237.13|503,716,476.50
投资收益(损失以“-”号填列)|18,689,535.61|26,718,057.02
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|17,963,778.01|22,798,405.63
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||
汇兑收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|17,465,513.52|-36,065,792.31
信用减值损失(损失以“-”号填列)|1,996,915.92|-22,480,486.45
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-86,476,203.21|-64,160,380.53
资产处置收益(损失以“-”号填列)|196,643,328.62|4,701,735.44
三、营业利润(亏损以“-”号填列)|1,076,897,219.75|1,905,439,732.69
加:营业外收入|4,275,096.02|6,551,790.88
减:营业外支出|11,696,243.82|18,274,208.58
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|1,069,476,071.95|1,893,717,314.99
减:所得税费用|46,857,482.95|175,389,840.14
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|1,022,618,589.00|1,718,327,474.85
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|836,947,984.17|1,723,101,201.88
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|185,670,604.83|-4,773,727.03
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|753,945,434.18|1,415,671,366.19
2.少数股东损益|268,673,154.82|302,656,108.66
六、其他综合收益的税后净额|54,103,313.93|-67,820,866.75
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|84,992,877.42|-106,916,892.96
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动||
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|84,992,877.42|-106,916,892.96
1.权益法下可转损益的其他综合收益||
2.其他债权投资公允价值变动||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额|84,992,877.42|-106,916,892.96
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|-30,889,563.49|39,096,026.21
七、综合收益总额|1,076,721,902.93|1,650,506,608.10
归属于母公司所有者的综合收益总额|838,938,311.60|1,308,754,473.23
归属于少数股东的综合收益总额|237,783,591.33|341,752,134.87
八、每股收益||
(一)基本每股收益|0.2353|0.5025
(二)稀释每股收益|0.2353|0.5025
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|3,305,318,912.89|3,734,828,526.37
减:营业成本|2,621,428,216.43|2,566,618,729.31
税金及附加|18,193,169.74|22,129,636.64
销售费用|16,706,152.32|15,931,155.71
管理费用|155,173,327.43|156,754,761.29
研发费用|208,555,725.46|209,304,063.63
财务费用|2,539,599.04|66,648,887.20
其中:利息费用|65,359,504.31|74,419,892.90
利息收入|37,578,859.58|15,259,672.10
加:其他收益|37,506,663.25|22,161,682.82
投资收益(损失以“-”号填列)|-17,777,075.37|3,232,327.07
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|-606.31|-96,624.32
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|-20,752,903.50|-63,590,040.27
信用减值损失(损失以“-”号填列)|633,108.25|-6,562,923.19
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-64,658,919.09|-2,865,214.08
资产处置收益(损失以“-”号填列)|49,226,772.08|1,034,542.43
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|266,900,368.09|650,851,667.37
加:营业外收入|343,038.82|3,417,706.18
减:营业外支出|1,162,352.05|13,439,056.96
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|266,081,054.86|640,830,316.59
减:所得税费用|31,922,361.39|85,468,957.38
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|234,158,693.47|555,361,359.21
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|234,158,693.47|555,361,359.21
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
五、其他综合收益的税后净额||
六、综合收益总额|234,158,693.47|555,361,359.21
七、每股收益||
(一)基本每股收益||
(二)稀释每股收益||
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|10,950,437,447.29|10,857,103,041.25
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|260,325,451.34|553,487,156.55
收到其他与经营活动有关的现金|1,081,266,792.69|822,499,783.91
经营活动现金流入小计|12,292,029,691.32|12,233,089,981.71
购买商品、接受劳务支付的现金|5,640,700,365.77|5,262,049,166.13
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|2,933,033,835.38|2,588,944,500.57
支付的各项税费|438,455,375.16|434,645,848.59
支付其他与经营活动有关的现金|402,675,680.07|503,088,167.42
经营活动现金流出小计|9,414,865,256.38|8,788,727,682.71
经营活动产生的现金流量净额|2,877,164,434.94|3,444,362,299.00
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|15,000,000.00|13,000,000.00
取得投资收益收到的现金|725,757.60|3,691,172.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|373,932,339.48|52,229,020.69
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||184,756.62
收到其他与投资活动有关的现金|81,492,900.00|75,814,317.60
投资活动现金流入小计|471,150,997.08|144,919,267.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|5,378,417,923.74|5,535,006,667.30
投资支付的现金|340,500,000.00|201,700,000.00
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金|81,492,900.00|86,986,268.26
投资活动现金流出小计|5,800,410,823.74|5,823,692,935.56
投资活动产生的现金流量净额|-5,329,259,826.66|-5,678,773,668.24
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金|28,200,000.00|5,636,019,809.65
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|28,200,000.00|325,082,740.78
取得借款收到的现金|4,680,887,654.55|5,155,326,034.30
收到其他与筹资活动有关的现金|293,099,435.26|
筹资活动现金流入小计|5,002,187,089.81|10,791,345,843.95
偿还债务支付的现金|3,881,312,325.44|3,278,713,068.06
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|422,351,838.45|297,448,253.82
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|77,935,803.42|50,743,087.61
支付其他与筹资活动有关的现金|6,665,232.56|744,471,762.20
筹资活动现金流出小计|4,310,329,396.45|4,320,633,084.08
筹资活动产生的现金流量净额|691,857,693.36|6,470,712,759.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|90,870,635.46|-63,639,033.56
五、现金及现金等价物净增加额|-1,669,367,062.90|4,172,662,357.07
加:期初现金及现金等价物余额|6,867,532,390.05|2,694,870,032.98
六、期末现金及现金等价物余额|5,198,165,327.15|6,867,532,390.05
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|2,414,014,004.31|2,813,330,525.71
收到的税费返还|33,538,428.33|3,540,107.60
收到其他与经营活动有关的现金|208,885,285.75|231,741,270.64
经营活动现金流入小计|2,656,437,718.39|3,048,611,903.95
购买商品、接受劳务支付的现金|1,057,178,301.65|991,763,848.42
支付给职工以及为职工支付的现金|652,859,220.78|615,505,360.02
支付的各项税费|134,912,681.03|140,557,685.43
支付其他与经营活动有关的现金|106,887,578.10|157,045,310.15
经营活动现金流出小计|1,951,837,781.56|1,904,872,204.02
经营活动产生的现金流量净额|704,599,936.83|1,143,739,699.93
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|202,169,600.00|11,000,000.00
取得投资收益收到的现金|725,757.60|3,691,172.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|100,378,855.80|22,413,523.36
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|1,064,093.26|
收到其他与投资活动有关的现金|81,492,900.00|54,927,393.02
投资活动现金流入小计|385,831,206.66|92,032,088.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|1,290,417,739.20|566,858,585.30
投资支付的现金|707,000,000.00|4,238,972,850.20
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金|81,492,900.00|39,149,400.00
投资活动现金流出小计|2,078,910,639.20|4,844,980,835.50
投资活动产生的现金流量净额|-1,693,079,432.54|-4,752,948,746.71
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||5,046,145,279.59
取得借款收到的现金|1,856,000,000.00|1,673,790,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计|1,856,000,000.00|6,719,935,279.59
偿还债务支付的现金|1,949,770,500.00|1,327,059,500.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|209,252,117.82|135,238,954.66
支付其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流出小计|2,159,022,617.82|1,462,298,454.66
筹资活动产生的现金流量净额|-303,022,617.82|5,257,636,824.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|23,605,062.80|-5,005,801.56
五、现金及现金等价物净增加额|-1,267,897,050.73|1,643,421,976.59
加:期初现金及现金等价物余额|2,232,645,481.76|589,223,505.17
六、期末现金及现金等价物余额|964,748,431.03|2,232,645,481.76
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|3,204,484,648.00||||7,154,748,609.19||-153,993,732.36|7,001,875.50|359,594,277.64||4,477,611,111.16||15,049,446,789.13|2,914,804,759.81|17,964,251,548.94
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|3,204,484,648.00||||7,154,748,609.19||-153,993,732.36|7,001,875.50|359,594,277.64||4,477,611,111.16||15,049,446,789.13|2,914,804,759.81|17,964,251,548.94
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填|||||45,767,055.26||84,992,877.42|-851,175.66|23,415,869.35||586,327,755.67||739,652,382.04|494,512,760.49|1,234,165,142.53
列)|||||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||84,992,877.42||||753,945,434.18||838,938,311.60|237,783,591.33|1,076,721,902.93
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||||334,664,972.58|334,664,972.58
1.所有者投入的普通股||||||||||||||28,200,000.00|28,200,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他||||||||||||||306,464,972.58|306,464,972.58
(三)利润分配|||||||||23,415,869.35||-167,617,678.51||-144,201,809.16|-77,935,803.42|-222,137,612.58
1.提取盈余公积|||||||||23,415,869.35||-23,415,869.35||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.|||||||||||-||-|-|-
对所有者(或股东)的分配|||||||||||144,201,809.16||144,201,809.16|77,935,803.42|222,137,612.58
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||-851,175.66|||||-851,175.66||-851,175.66
1.本期提取||||||||7,658,133.65|||||7,658,133.65||7,658,133.65
2.本期使用||||||||8,509,309.31|||||8,509,309.31||8,509,309.31
(六)其他|||||45,767,055.26||||||||45,767,055.26||45,767,055.26
四、本期期末余额|3,204,484,648.00||||7,200,515,664.45||-69,000,854.94|6,150,699.84|383,010,146.99||5,063,938,866.83||15,789,099,171.17|3,409,317,520.30|19,198,416,691.47
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|2,740,003,774.00||||2,320,823,711.37||-47,076,839.40|10,749,209.06|304,058,141.72||3,178,073,618.02||8,506,631,614.77|3,119,115,024.60|11,625,746,639.37
加:会计政策变更|||||||||||-317,654.10||-317,654.10|-81,543.68|-399,197.78
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|2,740,003,774.00||||2,320,823,711.37||-47,076,839.40|10,749,209.06|304,058,141.72||3,177,755,963.92||8,506,313,960.67|3,119,033,480.92|11,625,347,441.59
三、本期增减|464,480,874.00||||4,833,924,897.82||-106,916,892.|-3,747,333.56|55,536,135.92||1,299,855,147.24||6,543,132,828.46|-204,228,721.|6,338,904,107.35
变动金额(减少以“-”号填列)|||||||96|||||||11|
(一)综合收益总额|||||||-106,916,892.96||||1,415,671,366.19||1,308,754,473.23|341,752,134.87|1,650,506,608.10
(二)所有者投入和减少资本|464,480,874.00||||4,583,099,801.01||||||||5,047,580,675.01|-495,237,768.37|4,552,342,906.64
1.所有者投入的普通股|464,480,874.00||||4,583,099,801.01||||||||5,047,580,675.01|325,082,740.78|5,372,663,415.79
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他||||||||||||||-820,320,509.15|-820,320,509.15
(三)利润分配|||||||||55,536,135.92||-115,816,218.95||-60,280,083.03|-50,743,087.61|-111,023,170.64
1.提取盈余公积|||||||||55,536,135.92||-55,536,135.92||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-60,280,083.03||-60,280,083.03|-50,743,087.61|-111,023,170.64
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留|||||||||||||||
存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||-3,747,333.56|||||-3,747,333.56||-3,747,333.56
1.本期提取||||||||5,077,467.31|||||5,077,467.31||5,077,467.31
2.本期使用||||||||8,824,800.87|||||8,824,800.87||8,824,800.87
(六)其他|||||250,825,096.81||||||||250,825,096.81||250,825,096.81
四、本期期末余额|3,204,484,648.00||||7,154,748,609.19||-153,993,732.36|7,001,875.50|359,594,277.64||4,477,611,111.16||15,049,446,789.13|2,914,804,759.81|17,964,251,548.94
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|3,204,484,648.00||||6,856,267,578.03|||7,001,875.50|359,594,277.64|2,734,967,521.60||13,162,315,900.77
加:会计政策变更||||||||||||
前期差错更正||||||||||||
其他||||||||||||
二、本年期初余额|3,204,484,648.00||||6,856,267,578.03|||7,001,875.50|359,594,277.64|2,734,967,521.60||13,162,315,900.77
三、本期增减变动金额(减少以||||||||-1,335,598.53|23,415,869.35|66,541,014.96||88,621,285.78
“-”号填列)||||||||||||
(一)综合收益总额||||||||||234,158,693.47||234,158,693.47
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||23,415,869.35|-167,617,678.51||-144,201,809.16
1.提取盈余公积|||||||||23,415,869.35|-23,415,869.35||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-144,201,809.16||-144,201,809.16
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||-1,335,598.53||||-1,335,598.53
1.本期提取||||||||5,788,208.03||||5,788,208.03
2.本期使用||||||||7,123,806.56||||7,123,806.56
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|3,204,484,648.00||||6,856,267,578.03|||5,666,276.97|383,010,146.99|2,801,508,536.56||13,250,937,186.55
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|2,740,003,774.00||||2,273,167,777.02|||10,749,209.06|304,058,141.72|2,295,422,381.34||7,623,401,283.14
加:会计政策变更||||||||||||
前期差错更正||||||||||||
其他||||||||||||
二、本年期初余额|2,740,003,774.00||||2,273,167,777.02|||10,749,209.06|304,058,141.72|2,295,422,381.34||7,623,401,283.14
三、本|464,4||||4,583|||-|55,53|439,5||5,538
期增减变动金额(减少以“-”号填列)|80,874.00||||,099,801.01|||3,747,333.56|6,135.92|45,140.26||,914,617.63
(一)综合收益总额||||||||||555,361,359.21||555,361,359.21
(二)所有者投入和减少资本|464,480,874.00||||4,583,099,801.01|||||||5,047,580,675.01
1.所有者投入的普通股|464,480,874.00||||4,583,099,801.01|||||||5,047,580,675.01
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||55,536,135.92|-115,816,218.95||-60,280,083.03
1.提取盈余公积|||||||||55,536,135.92|-55,536,135.92||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-60,280,083.03||-60,280,083.03
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余||||||||||||
公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||-3,747,333.56||||-3,747,333.56
1.本期提取||||||||5,077,467.31||||5,077,467.31
2.本期使用||||||||8,824,800.87||||8,824,800.87
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|3,204,484,648.00||||6,856,267,578.03|||7,001,875.50|359,594,277.64|2,734,967,521.60||13,162,315,900.77
天水华天科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)成立于2003 年12 月
25 日。2007 年11 月6 日,经中国证券监督管理委员会证监发行字【2007】374 号文核准,公司公开向社会公众发行了普通股(A 股)4,400 万股,并于2007 年11 月20 日在深圳证券交易所挂牌上市交易。股票简称:华天科技;股票代码:002185。本公司统一社会信用代码:91620500756558610D;注册资本:人民币320,448.46万元;法定代表人:肖胜利;公司住所:甘肃省天水市秦州区双桥路14号。
2008 年4 月18 日,经公司2007 年年度股东大会通过关于2007 年度利润分配及资本公积转增股本的决议:公司以2007 年12 月31 日的总股本17,400 万股为基数,以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增5股。本次转增后公司总股本为26,100 万股。2009 年5 月22 日,经公司2008 年年度股东大会通过关于2008 年度资本公积转增股本的决议:公司以2008 年12 月31 日的总股本26,100 万股为基数,以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增1股。本次转增后公司总股本为28,710万股。
2010 年4 月25 日,经公司2009 年年度股东大会通过关于2009 年度资本公积转增股本的决议:公司以2009 年12 月31 日的总股本28,710 万股为基数,以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增3股。本次转增后公司总股本为37,323万股。
2011 年10 月21 日,公司根据2011 年第一次临时股东会大会决议,经中国证券监督管理委员会以《关于核准天水华天科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可【2011】889号)核准,非公开发行3,290万股。本次增发后公司总股本为40,613 万股。2012 年5 月27 日,公司根据2011 年年度股东大会审议通过的2011 年年度权益分派方案,以公司2011 年12 月31 日的总股本40,613 万股为基数,以资本公积向全体股东每10 股转增6股,分红后总股本增至64,980.80万股。
2013 年8 月12 日公司公开发行了461 万张可转换公司债券(以下简称“可转债”),每张面值100 元,发行总额46,100.00 万元。根据公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》约定,公司发行的可转债于2014 年2 月17 日进入转股期。2014 年11 月28 日,公司赎回了尚未转股的可转债。公司发行的可转债累计转A 股股份4,722.67 万股,公司总股本由64,980.80万股增至69,703.47万股。
根据公司2015 年第一次临时股东大会决议及中国证劵监督管理委员会《关于核准天水华天科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可【2015】2411 号)核准,非
公开发行12,262.41 万股。本次增发后公司总股本由69,703.47 万股增至81,965.88 万股。根据公司2015 年度股东大会通过关于2015 年度资本公积转增股本的决议:公司以2015 年12 月31 日的总股本81,965.88 万股为基数,以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增3股。本次转增后公司总股本为106,555.65 万股。
根据公司2016 年度股东大会通过关于2016 年度资本公积转增股本的决议:以2016年12 月31 日的总股本106,555.65 万股为基数,以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增10股。本次转增后公司总股本为213,111.29 万股。
根据公司2018 年第三次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会《关于核准天水华天科技股份有限公司配股的批复》(证监许可〔2019〕966 号)核准,公司向原股东配售608,890,830 股新股。本次配股后公司总股本由213,111.29 万股增至274,000.38 万股。
根据公司2021 年第一次临时股东大会决议及中国证劵监督管理委员会《关于核准天水华天科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可【2021】2942 号)核准,非公开发行464,480,874 股。本次增发后公司总股本由274,000.38 万股增至320,448.46 万股。
公司经营范围:半导体集成电路研发、生产、封装、测试、销售;LED 及应用产品和 MEMS 研发、生产、销售;电子产业项目投资;经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务;房屋租赁;水、电、气及供热、供冷等相关动力产品和服务(国家限制的除外)。
本财务报表业经本公司董事会于2023 年3 月26 日决议批准报出。根据本公司章程,本财务报表将提交股东大会审议。
本公司2022 年度纳入合并范围的子公司共28 户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。公司本年度合并范围比上年度增加2 户、减少2 户,详见本附注八“合并范围的变更”。
本公司不存在可能导致对公司自报告期末起12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并
对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营的会计处理方法
1.外币业务折算方法
2. 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位
币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计
数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额,计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,然后将以下两项金额的差额计入当期损益:1终止确认部分在终止确认日的账面价值;2终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
11、预期信用损失的确定方法及会计处理方法
应收票据组合1:银行承兑汇票应收票据组合2:商业承兑汇票应收账款组合1:账龄组合
对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
2包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。对于包含重大融资成分的应收款项、和《企业会计准则第21 号——租赁》规范的租赁应收款,本公司按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。
其他应收款组合1:保证金、押金
其他应收款组合2:合并范围内关联方款项其他应收款组合3:代垫款项、其他款项
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、发出商品、库存商品等。
存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按移动加权平均法计价。
15、持有待售和终止经营
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;二是出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完
成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后
的净额,减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产,持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债。
对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的企业合并,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资
的初始投资成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号——债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|5-50|0-10|20.00-2.00
专用设备|年限平均法|3-10|0-10|33.33-9.00
通用设备|年限平均法|3-10|0-10|33.33-9.00
运输设备|年限平均法|5-10|0-10|20.00-9.00
其他设备|年限平均法|3-10|0-10|33.33-9.00
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关
支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进
行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。
探矿权的成本及在地质勘探过程中所发生的各项成本和费用,当勘探结束且有合理依据确定勘探形成地质成果时,余额转入地质成果。当不能形成地质成果时,一次性计入当期损益。
资产类别|使用寿命(年)|摊销方法
土地使用权|50|直线法
技术使用权|13|直线法
计算机软件|5-10|直线法
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程及无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。
在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组
合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额
包括:1固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;2取决于指数或比率的可变租赁付款额;3根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项;4购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;5行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;
收入确认方法
1.集成电路封装测试合同
公司与客户之间的集成电路封装测试合同通常包含集成电路封装、测试等多项履约义务。对于其中可单独区分并且单独交付的集成电路封装、测试等履约义务,公司将其分别作为单项履约义务,对于不可单独区分或者合并交付的集成电路封装、测试等履约义务,公司将多个履约义务的组合构成单项履约义务。公司按照上述单项履约义务完成并取得收款权利时点确认收入。
2.销售商品合同
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上,以商品发运并取得客户或承运人确认时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
3.设备销售和安装合同
本公司与客户之间的设备销售和安装合同通常包含设备销售、安装服务、设备销售和安装服务的组合等多项承诺。对于其中可单独区分的设备销售和安装服务,本公司将其分别作为单项履约义务。对于由不可单独区分的设备销售和安装服务组成的组合,由于客户能够从每一个组合或每一个组合与其他易于获得的资源一起使用中受益,且这些组合彼此之间可明确区分,故本公司将上述每一个组合分别构成单项履约义务。对于上述可单独区分的设备销售和安装服务、以及由不可单独区分的设备销售和安装服务的组合的控制权在客户验收时转移至客户的,本公司在相应的单项履约义务履行后,客户验收完成时点确认该单项履约义务的收入。
4.提供服务合同
本公司与客户之间的提供服务合同通常包含工程服务、提供技术服务、提供维修服务等履约义务。由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益,本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入。对于有明确的产出指标的服务合同,本公司按照产出法确定提供服务的履约进度;对于少量产出指标无法明确计量的合同,采用投入法确定提供服务的履约进度。
本公司部分与客户之间的合同存在现金折扣等,形成可变对价。本公司按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
根据合同约定、法律规定等,本公司为所销售的商品及所提供的服务等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证,本公司按照三、(二十三)进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证,本公司将其作为一项单项履约义务,按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例,将部分交易价格分摊至服务类质量保证,并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时,本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。
2.如果合同变更不属于上述第1 种情形,且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间可明确区分的,本公司将其视为原合同终止,同时,将原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理;
3.如果合同变更不属于上述第1 种情形,且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间不可明确区分,本公司将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理,由此产生的对已确认收入的影响,在合同变更日调整当期收入。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的金额,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相
关费用的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注
本公司自2022 年1 月1 日起执行财政部2021 年发布的《企业会计准则解释15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”。|不适用|该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
本公司自2022 年12 月13 日起执行财政部2022 年发布的《企业会计准则解释16号》(财会[2022]31 号,以下简称“解释16 号”)“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”。解释16 号中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税资产不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1 月1 日起施行。|不适用|该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
税种|计税依据|税率
增值税|按应税收入的税率和征收率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税|13%、10%、9%、6%、5%、3%
城市维护建设税|按应纳增值税税额计缴|7%
教育费附加|按应纳增值税税额计缴|3%、2%
企业所得税|按应纳税所得额计缴/详见下表(不同纳税主体企业所得税税率情况表)|15%、16.5%、21%、24%、25%、0%
纳税主体名称|所得税税率
天水华天科技股份有限公司|15%
华天科技(西安)有限公司|15%
华天科技(昆山)电子有限公司|0%
上海纪元微科电子有限公司|15%
华天科技(西安)投资控股有限公司|25%
华天科技(宝鸡)有限公司|15%
华天科技(南京)有限公司|0%
天水华天集成电路包装材料有限公司|15%
天水华天机械有限公司|25%
甘肃华天机电安装工程有限公司|25%
天水中核华天矿业有限公司|25%
深圳市华天迈克光电子科技有限公司|15%
西安天启企业管理有限公司|25%
天水华天芯胜科技有限公司|25%
华天科技(香港)产业发展有限公司|16.5%
 Huatian Technology(USA) LLC|21%
 FlipChip International, LLC|21%
 Huatian Technology(MALAYSIA) Sdn.Bhd.|24%
 UNISEM (M) BERHAD|24%
宇芯(成都)集成电路封装测试有限公司|15%
华天科技(江苏)有限公司|25%
广东韶华科技有限公司|25%
上海华天集成电路有限公司|25%
(1)根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号、《科学技术部财政部国家税务总局关于印发(高新技术企业认定管理办法)的通知》(国科发火【2008】172 号),本公司自2014 年9 月29 日被认定为高新技术企业。2020 年根据科学技术部火炬、高技术产业开发中心国科火字【2020】200 号文件,通过甘肃省2020 年第一批高新技术企业复审认定,有效期为三年,2022 年度按15%的税率征收企业所得税。
(2)2011 年12 月,根据陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局、陕西省地方税务局陕科高发【2011】208 号文件,本公司全资子公司华天科技(西安)有限公司被认定为高新技术企业;2020 年12 月1 日,根据科学技术部火炬、高技术产业开发中心国科火字【2021】15 号文件,通过陕西省2020 年高新技术企业复审认定,有效期为三年,2022年度按15%的税率征收企业所得税。
(3)根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组颁布的苏高企协【2010】17 号文件,本公司的控股子公司华天科技(南京)有限公司于2021 年11 月30 日被认定为高新技术企业,有效期为三年。根据《国务院关于印发新时期促进集成电路产业和软件产业
高质量发展若干政策的通知》(国发〔2020〕8 号)有关规定,国家鼓励的集成电路设计、装备、材料、封装、测试企业和软件企业,自获利年度起(即2021 年),第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税,本公司的控股子公司华天科技(南京)有限公司2022年度免征企业所得税。
(4)根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32 号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195 号)有关规定,本公司的子公司华天科技(宝鸡)有限公司于2021 年11 月3 日被认定为高新技术企业,有效期为三年,2022 年度按15%的税率征收企业所得税。
(5)根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组颁布的苏高企协【2010】17 号文件,本公司的控股子公司华天科技(南京)有限公司于2021 年11 月30 日被认定为高新技术企业,有效期为三年。根据《国务院关于印发新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展若干政策的通知》(国发〔2020〕8 号)有关规定,国家鼓励的集成电路设计、装备、材料、封装、测试企业和软件企业,自获利年度起(即2021 年),第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税,本公司的控股子公司华天科技(南京)有限公司2022年度免征企业所得税。
(6)2011 年12 月,根据科学技术部火炬、高技术产业开发中心国科火字【2011】305 号文件,本公司全资子公司天水华天集成电路包装材料有限公司被认定为高新技术企业,2020 年9 月16 日根据科学技术部火炬、高技术产业开发中心国科火字【2020】200号文件,通过高新技术企业的复审,有效期为三年,2022 年度按15%的税率征收企业所得税。
(7)2020 年9 月3 日,本公司全资子公司上海纪元微科电子有限公司被认定为高新技术企业;有效期为三年,2022年度按15%的税率征收企业所得税。
(8)2019 年12 月9 日,本公司控股子公司深圳市华天迈克光电子科技有限公司被认定为高新技术企业;有效期为三年,2022年度按15%的税率征收企业所得税。
(9)本公司的控股子公司宇芯(成都)集成电路封装测试有限公司于2012 年4 月25日取得了四川省经济和信息化委员会鼓励类产业项目的批复(川经信产业函【2012】475号“四川省经济和信息化委员会关于确认21 户企业主营业务为国家鼓励类产业项目的批复”),根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2012 年第12 号),设在西部地区的鼓励类产业企业2022 年度仍适用减按15%所得税税率征收企业所得税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|667,240.31|1,232,020.38
银行存款|5,204,853,281.93|6,867,741,662.67
其他货币资金|43,362,223.52|264,030,932.64
合计|5,248,882,745.76|7,133,004,615.69
其中:存放在境外的款项总额|1,472,164,510.94|1,414,606,627.63
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额|272,004.30|
(1)期末冻结存款272,004.30 元、定期存款2,785,840.00 元、应收利息4,297,350.79 元、采购进口设备的信用证保证金、银行承兑汇票保证金、保函保证金43,362,223.52 元资金使用受限。除此外,不存在其他抵押、冻结、或有潜在收回风险的款项。
(2)期末存放在境外的款项总额(折合人民币金额)1,472,164,510.94 元,为本公司境外子公司的货币资金。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|298,947,436.35|
其中:其他|298,947,436.35|
合计|298,947,436.35|
项目|期末余额|期初余额
商业承兑票据|1,283,624.92|
合计|1,283,624.92|