TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
二、本年期初余额|268,174,890.00|||99,673,345.48|149,717,358.08|6,001,229.93|||69,752,047.68|439,686,618.25||1,021,003,029.56
三、本期增减变动金额(减|-48,070.00|||-39,733.52|1,460,770.92|-290,191.03|||6,399,038.30|57,591,344.72||65,653,541.45
少以“-”号填列)||||||||||||
(一)综合收益总额||||||||||63,990,383.02||63,990,383.02
(二)所有者投入和减少资本|13,037.00|||-39,733.52|1,689,854.95|||||||1,663,158.43
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|13,037.00|||-39,733.52|149,864.67|||||||123,168.15
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||1,539,990.28|||||||1,539,990.28
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||6,399,038.30|-6,399,038.30||
1.提取盈余公积|||||||||6,399,038.30|-6,399,038.30||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本||||||||||||
期使用||||||||||||
(六)其他|-61,107.00||||-229,084.03|-290,191.03||||||
四、本期期末余额|268,126,820.00|||99,633,611.96|151,178,129.00|5,711,038.90|||76,151,085.98|497,277,962.97||1,086,656,571.01
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|206,279,700.00||||207,845,058.54|10,502,152.37|||60,635,567.96|409,181,373.72||873,439,547.85
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|206,279,700.00||||207,845,058.54|10,502,152.37|||60,635,567.96|409,181,373.72||873,439,547.85
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|61,895,190.00|||99,673,345.48|-58,127,700.46|-4,500,922.44|||9,116,479.72|30,505,244.53||147,563,481.71
(一)综合收益总额||||||||||91,164,797.17||91,164,797.17
(二)所|11,280.00|||99,673,345.4|3,756,209.54|||||||103,440,835.
有者投入和减少资本||||8||||||||02
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|11,280.00|||99,673,345.48|122,211.30|||||||99,806,836.78
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||3,633,998.24|||||||3,633,998.24
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||9,116,479.72|-60,659,552.64||-51,543,072.92
1.提取盈余公积|||||||||9,116,479.72|-9,116,479.72||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-51,543,072.92||-51,543,072.92
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|61,883,910.00||||-61,883,910.00|||||||
1.资本公积转|61,883,910.00||||-61,883,910.0|||||||
增资本(或股本)|||||0|||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||-4,500,922.44||||||4,500,922.44
四、本期期末余额|268,174,890.00|||99,673,345.48|149,717,358.08|6,001,229.93|||69,752,047.68|439,686,618.25||1,021,003,029.56
·公司注册地、组织形式和总部地址
深圳市朗科智能电气股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经深圳市市场监督管理局批准,由刘显武、郑勇、潘声旺、深圳市鼎科投资企业(有限合伙)、深圳市富海银涛拾号投资合伙企业等发起设立,于2012 年10 月26 日在深圳市市场监督管理局登记注册,公司现持有统一社会信用代码为
914403007330839073 的营业执照。公司股票已于2016 年9 月8 日在深圳证券交易所挂牌交易。
截止2022 年12 月31 日,本公司注册资本26,812.682 万元,股份总数26,812.682 万股(每股面值1元),注册及总部地址:深圳市宝安区新安街道兴东社区69 区洪浪北二路30 号信义领御研发中心1栋1701。
·公司业务性质和主要经营活动
本公司属电子智能控制器行业。主要经营活动为电子智能控制器的研发、生产和销售。产品主要有:电子智能控制器。
·财务报表批准报出
子公司名称|子公司类型|注册地|持股比例(%)|表决权比例(%)
广东朗科智能电气有限公司|全资子公司|广东东莞|100.00|100.00
浙江朗科智能电气有限公司|全资子公司|浙江海宁|100.00|100.00
东莞市朗科新能源科技有限公司|控股子公司|广东东莞|51.00|51.00
朗科智能电气(香港)有限公司|全资子公司|香港|100.00|100.00
朗科智能电气(越南)有限公司|全资子公司|越南|100.00|100.00
安徽朗科智能电气有限公司|全资子公司|安徽合肥|100.00|100.00
合肥朗科新能源有限公司|全资子公司|安徽合肥|100.00|100.00
合肥朗科智控有限公司|全资子公司|安徽合肥|100.00|100.00
合肥朗科信息技术有限公司|全资子公司|安徽合肥|100.00|100.00
合肥朗科智能科技有限公司|全资子公司|安徽合肥|100.00|100.00
合肥市朗鹏信息技术有限公司|全资子公司|安徽合肥|100.00|100.00
合肥市百粱企业管理合伙企业(有限合伙)|控股子公司|安徽合肥|99.90|99.90
朗科智能电气实业(越南)有限公司|全资子公司|越南|100.00|100.00
东莞市智清科技有限公司|全资子公司|广东东莞|100.00|100.00
名称|变更原因
名称|变更原因
朗科智能电气实业(越南)有限公司|新设
东莞市智清科技有限公司|新设
会计政策变更的内容和原因|备注
本公司自2022 年1 月1 日起执行财政部2021 年发布的《企业会计准则解释第15 号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”。|(1)
本公司自2022 年12 月13 日起执行财政部2022 年发布的《企业会计准则解释第16 号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”。|(2)
2021 年12 月31 日,财政部发布了《企业会计准则解释第15 号》(财会〔2021〕35 号,以下简称“解释15 号”),解释15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”内容自2022 年1 月1 日起施行。
本公司自公布之日起执行解释16 号,执行解释16 号对本报告期内财务报表无重大影响。
1. .会计估计变更
1. 同一控制下的企业合并
1. 非同一控制下的企业合并
增加子公司或业务
处置子公司或业务
购买子公司少数股权
不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
1. .合营安排的分类
合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
1. .共同经营会计处理方法
确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
以摊余成本计量的金融资产。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、部分以摊余成本计量的应收票据及应收账款、其他应收款等。
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
其他金融负债
3. )不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第1)类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
1. )收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条(1)、(2)之外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
1. )被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,则按照相当于该金融工具未来12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
信用风险显著增加
已发生信用减值的金融资产
预期信用损失的确定
减记金融资产
1. .金融资产及金融负债的抵销
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四、(十)6.金融工具减值。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
银行承兑票据组合|出票人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,信用损失风险极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
商业承兑票据组合|结合承兑人、背书人、出票人以及债务人的信用风险确定组合|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期,编制应收票据账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四(十)6.金融工具减值。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
性质组合|根据业务性质,认定无信用风险,主要包括合并范围内关联方的款项|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计提预期信用损失
风险组合|本组合以应收账款的账龄作为信用风险特征|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四(十)6.金融工具减值。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
性质组合|根据业务性质,认定无信用风险,主要包括合并范围内关联方的款项以及经税务局认定的出口销售业务增值税退税款|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计提预期信用损失
风险组合|本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期,编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
1. .存货的分类
1. .存货的计价方法
1. .存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
1. .存货的盘存制度
1. .低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四、(十)6.金融工具减值。
1. .合同履约成本
1. .合同取得成本
1. .合同成本摊销
1. .合同成本减值
1. .划分为持有待售确认标准
(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。
1. .持有待售核算方法
1. .初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注四、(六)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
1. .后续计量及损益确认
1. .长期股权投资核算方法的转换公允价值计量转权益法核算
公允价值计量或权益法核算转成本法核算
权益法核算转公允价值计量
成本法转权益法
成本法转公允价值计量
1. .长期股权投资的处置
1. .共同控制、重大影响的判断标准
其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。
类别|预计使用寿命(年)|预计净残值率(%)|年折旧(摊销)率(%)
房屋建筑物|20|5|4.75
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20|5%|4.75%
机器设备|年限平均法|5-10|5%|9.50%-19.00%
运输工具|年限平均法|5-10|5%|9.50%-19.00%
电子设备及其他|年限平均法|3-5|5%|19.00%-31.67%
固定资产装修|年限平均法|5-10|5%|9.50%-19.00%
1. .在建工程初始计量
1. .在建工程结转为固定资产的标准和时点
1. .借款费用资本化的确认原则
1. .借款费用资本化期间
1. .暂停资本化期间
1. .借款费用资本化金额的计算方法
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、特许权使用费及其他等。
1. .无形资产的初始计量
1. .无形资产的后续计量
使用寿命有限的无形资产
项目|预计使用寿命(月)|依据
土地使用权|480/488/600|相关法律规定使用年限
特许权使用费及其他|36|预计使用年限
使用寿命不确定的无形资产
1. .划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
1. .开发阶段支出符合资本化的具体标准
项目|摊销年限|备注
装修费|5|预计使用年限
1. .预计负债的确认标准
1. .预计负债的计量方法
1. .股份支付的种类
1. .权益工具公允价值的确定方法
1. .确定可行权权益工具最佳估计的依据
1. .会计处理方法
1. .收入确认的一般原则
1. .收入确认的具体方法
公司国内销售分为交款提货(现销)和先发货后收款(赊销)两种方式,收入确认的具体时点:(1)在交款提货销售方式下,公司在货款已收到,由买方验收合格且在送货单上签收无误后确认销售收入实现;
(2)在先发货后收款销售方式下,公司按订单约定的交货期分次送货,并在与买方约定的对账日,将上一对账日至本对账日期间买方收到的货物与买方进行核对(核对内容包括品种、数量及金额等),双方核对无误后,相关商品的控制权转移给买方,公司按对账确认的品种、数量和金额向买方开具发票,并在对账日确认销售收入实现。
出口销售收入确认原则:出口销售在办理完出口报关手续,取得报关单,开具出口专用发票,且货物实际放行时确认销售收入。如存在执行验收对账程序的,则验收对账后确认销售收入实现。
1. .类型
1. .政府补助的确认
本公司根据经济业务的实质,确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下,本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法,且对该业务一贯地运用该方法。本公司选用总额法核算的政府补助。
1. .确认递延所得税资产的依据
1. .确认递延所得税负债的依据
1. .同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
1. 租赁合同的合并
项目|采用简化处理的租赁资产类别
短期租赁|租赁期小于(包含)1 年
本公司对除上述以外的短期租赁确认使用权资产和租赁负债。
(2)使用权资产和租赁负债的会计政策详见附注四、(二十九)租赁负债。
1. 售后回租
(1)本公司为卖方兼承租人的会计处理
(2)本公司为买方兼出租人的会计处理
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注
本公司自2022 年1 月1 日起执行财政部2021 年发布的《企业会计准则解释第15 号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”。||(1)
本公司自2022 年12 月13 日起执行财政部2022 年发布的《企业会计准则解释第16 号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”。||(2)
税种|计税依据|税率
增值税|销售货物或提供应税劳务其他应税销售行为|13%、9%、6%
城市维护建设税|实缴流转税税额|5%、7%
企业所得税|应纳税所得额|15%、16.5%、20%、25%
房产税|从价计征的,按房产原值一次减30%后余值的1.2%计缴|1.2%
教育费附加|实缴流转税税额|3%
地方教育附加|实缴流转税税额|2%
纳税主体名称|所得税税率
本公司|15%
广东朗科智能电气有限公司|25%
浙江朗科智能电气有限公司|25%
东莞市朗科新能源科技有限公司|25%
朗科智能电气(香港)有限公司|16.5%
朗科智能电气(越南)有限公司|20%
安徽朗科智能电气有限公司|25%
合肥朗科新能源有限公司|25%
合肥朗科智控有限公司|20%
合肥朗科信息技术有限公司|20%
合肥朗科智能科技有限公司|20%
合肥市朗鹏信息技术有限公司|20%
合肥市百粱企业管理合伙企业(有限合伙)|20%
朗科智能电气实业(越南)有限公司|20%
东莞市智清科技有限公司|25%
根据深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR202144206067,该证书发证日期为2021 年12 月23 日,有效期为三年),本公司被认定为高新技术企业。本公司2021 年1 月1 日至2023 年12 月31 日享受15%的企业所得税优惠税率。
《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13 号)第二条,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率
缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》
(国家税务总局公告2021 年第8 号)第一条,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
结合以上两条优惠政策,本公司下属子公司合肥朗科智控有限公司、合肥朗科信息技术有限公司、合肥朗科智能科技有限公司、合肥市朗鹏信息技术有限公司、合肥市百粱企业管理合伙企业(有限合伙)企业所得税率为20%。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|47,141.09|67,853.11
银行存款|452,533,607.25|279,109,608.34
其他货币资金|22,466,626.13|70,504,868.90
合计|475,047,374.47|349,682,330.35
其中:存放在境外的款项总额|29,148,862.35|11,674,884.10
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|150,481,118.50|200,498,630.13
其中:||
其中:||
合计|150,481,118.50|200,498,630.13
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|56,513,324.66|58,713,790.22
合计|56,513,324.66|58,713,790.22
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据|56,513,324.66|100.00%|||56,513,324.66|58,713,790.22|100.00%|||58,713,790.22
其中:||||||||||
合计|56,513,324.66|100.00%|||56,513,324.66|58,713,790.22|100.00%|||58,713,790.22
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|44,470,206.67|57,440,500.94
合计|44,470,206.67|57,440,500.94
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏|10,076,180.21|2.76%|10,076,180.21|100.00%||2,655,928.12|0.50%|2,655,928.12|100.00%|
账准备的应收账款||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|355,245,002.99|97.24%|18,003,868.97|5.07%|337,241,134.02|530,896,793.31|99.50%|26,674,015.81|5.02%|504,222,777.50
其中:||||||||||
合计|365,321,183.20|100.00%|28,080,049.18|7.69%|337,241,134.02|533,552,721.43|100.00%|29,329,943.93|5.50%|504,222,777.50
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
安徽大汉机器人集团有限公司|7,867,066.41|7,867,066.41|100.00%|已起诉,收回可能性很小
浙江速腾工贸有限公司|1,891,292.80|1,891,292.80|100.00%|已起诉,收回可能性很小
深圳北森科技有限公司|317,821.00|317,821.00|100.00%|已起诉,收回可能性很小
合计|10,076,180.21|10,076,180.21||
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1年以内|353,651,548.02|17,682,577.40|5.00%
1-2 年|901,359.81|90,135.98|10.00%
2-3 年|574,459.96|172,337.99|30.00%
3-4 年|117,635.20|58,817.60|50.00%
合计|355,245,002.99|18,003,868.97|
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|357,225,554.47
1至2 年|5,194,419.77
2至3 年|574,459.96
3年以上|2,326,749.00
3至4 年|117,635.20
4至5 年|1,891,292.80
5年以上|317,821.00
合计|365,321,183.20
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
单项计提坏账准备的应收账款|2,655,928.12|7,867,066.41||446,814.32||10,076,180.21
按组合计提坏账准备的应收账款|26,674,015.81||8,670,146.84|||18,003,868.97
合计|29,329,943.93|7,867,066.41|8,670,146.84|446,814.32||28,080,049.18
项目|核销金额
实际核销的应收账款|446,814.32
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
第一名|193,837,310.35|53.06%|9,691,865.52
第二名|24,926,709.59|6.82%|1,246,335.48
第三名|14,328,862.56|3.92%|716,443.13
第四名|11,006,652.27|3.01%|550,332.61
第五名|9,198,650.37|2.52%|459,932.52
合计|253,298,185.14|69.33%|
项目|期末余额|期初余额
应收票据|4,067,117.37|1,000,000.00
合计|4,067,117.37|1,000,000.00
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1年以内|1,074,172.53|94.72%|1,114,596.05|63.07%
1至2 年|59,839.25|5.28%|652,700.69|36.93%
合计|1,134,011.78||1,767,296.74|
单位名称|期末余额|占预付款项总额的比例(%)|预付款时间|未结算原因
第一名|79,800.00|7.04|1年以内|合同尚未结算
第二名|71,550.00|6.31|1年以内|合同尚未结算
第三名|70,978.89|6.26|1年以内|合同尚未结算
第四名|53,984.58|4.76|1年以内|合同尚未结算
第五名|53,116.58|4.68|1年以内|合同尚未结算
合计|329,430.05|29.05||
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|12,194,113.73|15,317,476.40
合计|12,194,113.73|15,317,476.40
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金保证金|6,775,828.24|6,680,916.04
出口退税|6,397,770.91|9,433,971.80
其他|1,598,643.26|764,285.26
合计|14,772,242.41|16,879,173.10
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|1,561,696.70|||1,561,696.70
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期计提|1,016,431.98|||1,016,431.98
2022 年12 月31 日余额|2,578,128.68|||2,578,128.68
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|8,633,608.92
1至2 年|817,330.24
2至3 年|3,570,229.96
3年以上|1,751,073.29
3至4 年|715,077.05
4至5 年|400,000.00
5年以上|635,996.24
合计|14,772,242.41
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
第一名|出口退税|6,397,770.91|1年以内|43.31%|
第二名|押金保证金|1,870,000.00|2-3 年|12.66%|561,000.00
第三名|押金保证金|1,340,500.00|1-5 年|9.07%|900,500.00
第四名|押金保证金|1,348,446.34|2-4 年|9.13%|648,976.49
第五名|押金保证金|607,770.70|2-3 年|4.11%|182,331.21
合计||11,564,487.95||78.28%|2,292,807.70
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|231,344,188.06|47,778,568.68|183,565,619.38|396,377,619.59|26,968,711.27|369,408,908.32
在产品|18,748,971.97|553,853.68|18,195,118.29|28,658,898.37|593,569.38|28,065,328.99
库存商品|101,165,557.27|5,266,170.01|95,899,387.26|102,595,747.26|3,355,996.85|99,239,750.41
发出商品|58,629,651.54|1,820,509.06|56,809,142.48|101,978,593.94|4,109,405.07|97,869,188.87
合计|409,888,368.84|55,419,101.43|354,469,267.41|629,610,859.16|35,027,682.57|594,583,176.59
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|26,968,711.27|32,974,403.58||12,164,546.17||47,778,568.68
在产品|593,569.38|441,344.35||481,060.05||553,853.68
库存商品|3,355,996.85|5,814,901.84||3,904,728.68||5,266,170.01
发出商品|4,109,405.07|31,906.53||2,320,802.54||1,820,509.06
合计|35,027,682.57|39,262,556.30||18,871,137.44||55,419,101.43
项目|期末余额|期初余额
待抵扣增值税进项税额|7,394,473.91|529,110.53
增值税留抵扣额|7,909,123.82|21,462,337.27
预缴所得税|3,675,233.14|391,541.66
银行大额存单|10,713,611.11|10,363,611.11
合计|29,692,441.98|32,746,600.57
项目|期末余额|期初余额
深圳市星之光半导体照明技术服务有限公司|150,000.00|150,000.00
广东朗固科技有限公司|5,000,000.00|5,000,000.00
北京航天嘉诚精密科技发展有限公司|56,974,800.00|62,627,976.00
安徽大汉机器人集团有限公司||17,200,000.00
合肥市朗科家电科技有限公司||
合计|62,124,800.00|84,977,976.00
项目名称|确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
深圳市星之光半导体照明技术服务有限公司||||||
广东朗固科技有限公司||||||
北京航天嘉诚精密科技发展有限公司|||3,025,200.00|||
安徽大汉机器人集团有限公司|||36,000,000.00|||
合肥市朗科家电科技有限公司||||||
持有合肥市朗科家电科技有限公司15.00%的股权,认缴注册资本750,000.00 元,截止2022 年12 月31 日尚未实缴。
项目|期末余额|期初余额
权益工具投资|25,000,000.00|25,000,000.00
合计|25,000,000.00|25,000,000.00
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额|7,576,462.75|||7,576,462.75
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入||||
(3)企业合并增加||||
其他原因|7,576,462.75|||7,576,462.75
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
||||
4.期末余额|7,576,462.75|||7,576,462.75
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额|59,980.33|||59,980.33
(1)计提或摊销|59,980.33|||59,980.33
||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
||||
4.期末余额|59,980.33|||59,980.33
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|7,516,482.42|||7,516,482.42
项目|期末余额|期初余额
固定资产|190,751,625.00|187,907,700.45
合计|190,751,625.00|187,907,700.45
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备及其他|固定资产装修|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|127,547,835.20|135,248,348.07|4,078,472.31|30,407,488.08|14,164,910.91|311,447,054.57
2.本期增加金额||26,712,243.45|765,577.95|6,990,449.52||34,468,270.92
(1)购置||26,712,243.45|765,577.95|6,990,449.52||34,468,270.92
(2)在建工程转入||||||
(3||||||
)企业合并增加||||||
||||||
3.本期减少金额||2,474,099.14|21,367.52|417,123.37||2,912,590.03
(1)处置或报废||2,474,099.14|21,367.52|417,123.37||2,912,590.03
||||||
4.期末余额|127,547,835.20|159,486,492.38|4,822,682.74|36,980,814.23|14,164,910.91|343,002,735.46
二、累计折旧||||||
1.期初余额|34,638,115.40|59,701,139.14|1,838,220.90|19,120,348.63|8,241,530.05|123,539,354.12
2.本期增加金额|6,201,612.63|16,751,790.34|743,814.01|4,880,899.74|2,010,389.01|30,588,505.73
(1)计提|6,201,612.63|16,751,790.34|743,814.01|4,880,899.74|2,010,389.01|30,588,505.73
||||||
3.本期减少金额||1,454,983.96|20,299.14|401,466.29||1,876,749.39
(1)处置或报废||1,454,983.96|20,299.14|401,466.29||1,876,749.39
||||||
4.期末余额|40,839,728.03|74,997,945.52|2,561,735.77|23,599,782.08|10,251,919.06|152,251,110.46
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
(1)计提||||||
||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置或报废||||||
||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|86,708,107.17|84,488,546.86|2,260,946.97|13,381,032.15|3,912,991.85|190,751,625.00
2.期初账面价值|92,909,719.80|75,547,208.93|2,240,251.41|11,287,139.45|5,923,380.86|187,907,700.45
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
1号楼|5,902,850.09|产权证书正在办理中
2号楼|18,103,932.17|产权证书正在办理中
3号楼|14,949,371.43|产权证书正在办理中
4号楼|13,383,464.51|产权证书正在办理中
西乡中州华府5 套|758,957.09|人才公共租赁住房产权受到限制,暂不能办理产权证书
松岗中闽苑人才房7 套|2,115,332.38|人才公共租赁住房产权受到限制,暂不能办理产权证书
项目|期末余额|期初余额
在建工程|101,926,001.91|1,697,825.11
合计|101,926,001.91|1,697,825.11
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
安徽朗鹏研发大楼|5,648,022.15||5,648,022.15|1,697,825.11||1,697,825.11
合肥产业基地建设项目|64,303,207.71||64,303,207.71|||
惯性导航技术研发中心建设项目|27,103,132.44||27,103,132.44|||
越南实业工业园建设项目——电机及控制|4,871,639.61||4,871,639.61|||
系统项目||||||
合计|101,926,001.91||101,926,001.91|1,697,825.11||1,697,825.11
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
安徽朗鹏研发大楼|300,000,000.00|1,697,825.11|3,950,197.04|||5,648,022.15|1.88%|1.88%||||其他
合肥产业基地建设项目|120,000,000.00||64,303,207.71|||64,303,207.71|53.59%|53.59%|8,093,773.96|8,093,773.96|3.37%|募股资金
惯性导航技术研发中心建设项目|50,000,000.00||27,103,132.44|||27,103,132.44|54.21%|54.21%|1,686,202.91|1,686,202.91|3.37%|募股资金
越南实业工业园建设项目——电机及控制系统项目|120,000,000.00||4,871,639.61|||4,871,639.61|4.06%|4.06%||||其他
合计|590,000,000.00|1,697,825.11|100,228,176.80|||101,926,001.91|||9,779,976.87|9,779,976.87|3.37%|
项目|房屋及建筑物|其他|合计
一、账面原值:|||
1.期初余额|70,104,785.66|51,461.89|70,156,247.55
2.本期增加金额|27,651,089.81||27,651,089.81
|||
3.本期减少金额|10,773,077.15||10,773,077.15
|||
4.期末余额|86,982,798.32|51,461.89|87,034,260.21
二、累计折旧|||
1.期初余额|17,148,831.28|18,974.52|17,167,805.80
2.本期增加金额|18,849,832.67|18,974.52|18,868,807.19
(1)计提|18,849,832.67|18,974.52|18,868,807.19
|||
3.本期减少金额|9,336,342.31||9,336,342.31
(1)处置|||
|||
4.期末余额|26,662,321.64|37,949.04|26,700,270.68
三、减值准备|||
1.期初余额|||
2.本期增加金额|||
(1)计提|||
|||
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
|||
4.期末余额|||
四、账面价值|||
1.期末账面价值|60,320,476.68|13,512.85|60,333,989.53
2.期初账面价值|52,955,954.38|32,487.37|52,988,441.75
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|特许权使用费及其他|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|105,832,470.01|||7,185,724.67|113,018,194.68
2.本期增加金额||||1,589,305.63|1,589,305.63
(1)购置||||1,589,305.63|1,589,305.63
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
|||||
4.期末余额|105,832,470.01|||8,775,030.30|114,607,500.31
二、累计摊销|||||
1.期初余额|5,944,866.76|||5,223,549.28|11,168,416.04
2.本期增加金额|2,483,097.83|||1,069,805.44|3,552,903.27
(1)计提|2,483,097.83|||1,069,805.44|3,552,903.27
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
|||||
4.期末余额|8,427,964.59|||6,293,354.72|14,721,319.31
(1)处置|||||
|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|97,404,505.42|||2,481,675.58|99,886,181.00
2.期初账面价值|99,887,603.25|||1,962,175.39|101,849,778.64
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
房屋装修|19,369,176.52|2,320,210.21|5,276,811.07||16,412,575.66
合计|19,369,176.52|2,320,210.21|5,276,811.07||16,412,575.66
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|86,077,279.29|17,281,824.46|65,919,060.53|12,704,426.58
内部交易未实现利润|2,072,032.58|414,406.52|9,602,009.02|1,440,301.35
政府补助|4,763,452.29|1,159,978.04|432,829.49|64,924.42
股份支付|4,738,837.97|710,825.70|3,198,847.69|479,827.15
使用权资产|4,367,409.31|1,027,322.55|3,370,853.37|785,037.71
合计|102,019,011.44|20,594,357.27|82,523,600.10|15,474,517.21
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产||20,594,357.27||15,474,517.21
项目|期末余额|期初余额
可抵扣亏损|83,951,192.91|30,644,318.19
资产减值准备||262.67
合计|83,951,192.91|30,644,580.86
年份|期末金额|期初金额|备注
2023 年|||
2024 年|||
2025 年|6,375,652.22|6,430,206.42|
2026 年|24,214,111.77|24,214,111.77|
2027 年|53,361,428.92||
合计|83,951,192.91|30,644,318.19|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付购置资产款|80,164,045.35||80,164,045.35|17,091,715.45||17,091,715.45
合计|80,164,045.35||80,164,045.35|17,091,715.45||17,091,715.45
项目|期末余额|期初余额
信用借款||66,757,000.00
合计||66,757,000.00
种类|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|55,191,862.05|183,383,579.46
合计|55,191,862.05|183,383,579.46
项目|期末余额|期初余额
货款|361,582,894.82|465,584,692.05
工程设备款|47,125,618.13|4,602,346.53
其他|321,184.53|303,682.25
合计|409,029,697.48|470,490,720.83
项目|期末余额|期初余额
预收货款|18,253,896.67|18,226,569.32
合计|18,253,896.67|18,226,569.32
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|54,863,900.56|301,692,146.19|317,807,300.17|38,748,746.58
二、离职后福利-设定提存计划|68,249.12|20,231,643.47|20,183,468.32|116,424.27
合计|54,932,149.68|321,923,789.66|337,990,768.49|38,865,170.85
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|54,295,677.67|270,911,245.84|287,458,477.24|37,748,446.27
2、职工福利费||20,170,957.51|20,170,957.51|
3、社会保险费|179,323.65|5,135,763.52|4,691,618.02|623,469.15
其中:医疗保险费|177,527.14|3,983,117.52|3,548,219.26|612,425.40
工伤保险费|1,751.16|448,324.80|444,294.89|5,781.07
生育保险费|45.35|704,321.20|699,103.87|5,262.68
4、住房公积金|71,513.00|4,940,634.44|4,955,144.44|57,003.00
5、工会经费和职工教育经费|317,386.24|501,802.88|499,360.96|319,828.16
因解除劳动关系给予的补偿||31,742.00|31,742.00|
合计|54,863,900.56|301,692,146.19|317,807,300.17|38,748,746.58
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|65,895.29|19,713,995.09|19,667,480.74|112,409.64
2、失业保险费|2,353.83|517,648.38|515,987.58|4,014.63
合计|68,249.12|20,231,643.47|20,183,468.32|116,424.27
项目|期末余额|期初余额
增值税|12,676,437.81|6,945,915.29
企业所得税|15,290,513.70|7,825,377.67
个人所得税|88,806.58|299,328.22
城市维护建设税|871,388.42|584,863.38
房产税|455,028.06|359,923.20
土地使用税|259,849.22|124,079.45
教育费附加|795,487.11|539,726.08
其他|172,088.33|94,520.50
合计|30,609,599.23|16,773,733.79
项目|期末余额|期初余额
其他应付款|12,605,469.28|13,590,664.83
合计|12,605,469.28|13,590,664.83
项目|期末余额|期初余额
预提费用|4,036,830.38|2,787,865.71
其他|2,857,600.00|4,801,569.19
限制性股票的回购义务|5,711,038.90|6,001,229.93
合计|12,605,469.28|13,590,664.83
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的租赁负债|17,795,134.88|15,033,677.00
一年内到期的利息|2,087,772.14|1,392,852.21
合计|19,882,907.02|16,426,529.21
项目|期末余额|期初余额
待结转销项税|343,500.14|1,227,441.36
未终止确认的承兑票据|44,470,206.67|57,440,500.94
合计|44,813,706.81|58,667,942.30
项目|期末余额|期初余额
可转换公司债券|308,506,714.83|290,634,342.17
合计|308,506,714.83|290,634,342.17
债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|按面值计提利息|溢折价摊销|本期偿还|本期转股|期末余额
朗科转债|100.00|2021/2/9|6年|380,000,000.00|290,634,342.17||2,215,610.58|17,298,206.46|-1,519,451.20|-121,993.18|308,506,714.83
合计|——|||380,000,000.00|290,634,342.17||2,215,610.58|17,298,206.46|-1,519,451.20|-121,993.18|308,506,714.83
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市朗科智能电气股份有限公司向不特定对象发行可转换
公司债券注册的批复》(证监许可(2020)3325 号)核准,公司于2021 年2 月9 日发行总额为38,000 万元,债券期限为6 年的可转换公司债券,每年付息一次,到期归还本金和最后一年的利息。可转换债券票面利率为:第一年为0.4%、第二年为0.6%、第三年为1.00%、第四年为1.50%、第五年为2.00%、第六年为3.00%。
可转换公司债券持有人在转股期内申请转股时,转股数量的计算方式为:Q=V/P,并以去尾法取一股的整数倍。其中:Q 为转股的数量;V 为可转换公司债券持有人申请转股的可转换公司债券票面总金额;P 为申请转股当日有效的转股价格。
可转换公司债券持有人申请转换成的股份须是整数股。转股时不足转换为一股的本次可转换公司债券余额,公司将按照深圳证券交易所等部门的有关规定,在本次可转换公司债券持有人转股当日后的五个交易日内以现金兑付该不足转换为一股的本次可转换公司债券余额,该不足转换为一股的本次可转换公司债券余额对应的当期应计利息的支付将根据证券登记机构等部门的有关规定办理。
可转换公司债券转股期限自可转债发行结束之日(2021 年2 月22 日)满六个月后的第一个交易日(2021 年8 月23 日)起至可转债到期日(2027 年2 月8 日)止。
可转换公司债券的初始转股价格为15.34 元/股,不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司股票交易均价(若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形,则对调整前的交易日的交易价格按经过相应除权、除息调整后的价格计算)和前一个交易日公司股票交易均价,同时不低于最近一期经审计的每股净资产和股票面值。
项目|期末余额|期初余额
1年以内|20,549,042.33|18,069,897.92
1-2 年|17,561,149.52|12,971,406.38
2-3 年|14,311,360.53|11,784,500.74
3-4 年|12,835,680.00|9,893,536.39
4-5 年|5,284,620.00|7,854,000.00
5年以上||1,992,715.84
未确认融资费用|-5,851,322.28|-6,155,689.95
一年内到期的租赁负债|-17,795,134.88|-15,033,677.00
合计|46,895,395.22|41,376,690.32
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|432,829.49|4,454,602.00|123,979.20|4,763,452.29|
合计|432,829.49|4,454,602.00|123,979.20|4,763,452.29|
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|本期冲减成本费用金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
高效节能植物生长系统的智能控制关键技术研究|432,829.49|||123,979.20|||308,850.29|与资产相关
朗科智能安徽总部中心及智能制造基地在建项目基础设施配套补贴||4,454,602.00|||||4,454,602.00|与资产相关
|期初余额|本次变动增减(+、-)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|268,174,890.00||||-48,070.00|-48,070.00|268,126,820.00
根据2021 年12 月23 日召开的公司第四届董事会第一次会议审议通过的《关于调整2019 年限制性股票激励计划相关事项及回购注销部分限制性股票的议案》,公司进行回购职工代表监事来梦永先生持有的已授予但尚未解除限售的61,107 股限制性股票;