TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|400,000,000.00||||1,094,525,400.14||||106,342,237.78|421,831,109.58|2,022,698,747.50
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|400,000,000.00||||1,094,525,400.14||||106,342,237.78|421,831,109.58|2,022,698,747.50
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||12,089,907.33||||6,563,275.23|27,069,477.05|45,722,659.61
(一)综合收益总额||||||||||65,632,752.28|65,632,752.28
(二)所有者投入和减少资本|||||12,089,907.33||||||12,089,907.33
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入|||||||||||
资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||12,089,907.33||||||12,089,907.33
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||6,563,275.23|-38,563,275.23|-32,000,000.00
1.提取盈余公积|||||||||6,563,275.23|-6,563,275.23|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-32,000,000.00|-32,000,000.00
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|400,000,000.00||||1,106,615,307.47||||112,905,513.01|448,900,586.63|2,068,421,407.11
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|300,000,000.00||||208,021,729.31||||98,558,654.95|351,778,864.13|958,359,248.39
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|300,000,000.00||||208,021,729.31||||98,558,654.95|351,778,864.13|958,359,248.39
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|100,000,000.00||||886,503,670.83||||7,783,582.83|70,052,245.45|1,064,339,499.11
(一)综合收益总额||||||||||77,835,828.28|77,835,828.28
(二)所有者投入和减少资本|100,000,000.00||||886,503,670.83||||||986,503,670.83
1.所有者投入的普通股|100,000,000.00||||874,504,672.66||||||974,504,672.66
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||11,998,998.17||||||11,998,998.17
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||7,783,582.83|-7,783,582.83|
1.提取盈余公积|||||||||7,783,582.83|-7,783,582.83|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|400,000,000.00||||1,094,525,400.14||||106,342,237.78|421,831,109.58|2,022,698,747.50
公司前身灿勤有限成立于2004 年4 月9 日,2019 年4 月28 日,经整体变更设立江苏灿勤科技股份有限公司,并取得由江苏省市场监督管理局换发的《营业执照》。2021 年11 月16 日,公司在上海证券交易所科创板上市。
截至2022 年6 月30 日,公司注册资本为40,000.00 万元,法定代表人:朱田中,注册地址:张家港保税区金港路266 号。公司的统一社会信用代码为913205927605187509。
公司的经营范围:研发、生产、销售电子陶瓷元器件、组件、无线电通讯产品、卫星导航模组,自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
本公司将苏州灿勤通讯技术有限公司、张家港保税区通勤精密机械有限公司、苏州拓瓷科技有限公司以及苏州互迭科技有限公司4 家子公司纳入本期合并财务报表范围。
经本公司评估,自本报告期末起12 个月内,本公司持续经营能力良好,不存在导致对本公司持续经营能力产生怀疑的因素。
本公司编制的财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,不能重分类进损益的其他综合收益除外。
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)、可供出售金融资产的情形)之和。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据及应收账款、应收款项融资、其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
项目|组合|确定组合的依据
应收票据、应收款项融资|银行承兑汇票|承兑汇票承兑人
|商业承兑汇票|类似账龄的款项信用风险特征相似
应收账款、其他应收款|账龄组合|类似账龄的款项信用风险特征相似
|合并范围内组合|款项性质
|押金保证金组合|款项性质
对于划分为银行承兑汇票组合的应收票据、应收款项融资,本公司认为不存在重大的信用风险,不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失,故预期信用损失率为零。
对于划分为商业承兑汇票组合的应收票据、划分为账龄组合的应收账款及其他应收账款本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
账龄|商业承兑汇票预期信用损失率(%)|应收账款账龄组合预期信用损失率(%)|其他应收款账龄组合预期信用损失率(%)
1年以内(含1 年)|||
其中:0-6 个月|5.00|5.00|5.00
6个月-1 年|10.00|10.00|10.00
1-2 年|20.00|20.00|20.00
2-3 年|50.00|50.00|50.00
3年以上|100.00|100.00|100.00
对于划分为合并范围内组合、押金保证金组合的应收账款及其他应收款,本公司认为不存重大的信用风险,故预期信用损失率为零。
存货分类为:原材料、在途物资、产成品、在产品、半成品、低值易耗品、发出商品和委托加工物资。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五(10)、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”中新金融工具准则下有关应收账款的会计处理。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋建筑物|平均年限法|20|0|5.00
电子设备|平均年限法|3|0|33.33
办公设备|平均年限法|5|0|20.00
运输设备|平均年限法|4|0|25.00
机械设备|平均年限法|10|0|10.00
项目|预计使用寿命|摊销方法|依据
土地使用权|50 年|年限平均法|受益年限
技术转让权|2年|年限平均法|受益年限
软件|5年|年限平均法|受益年限
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用主要为装修改造费。
2、摊销年限3 年、15 年。
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始按照授予日的公允价值计量,并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的,在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
1)本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。2)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
3)本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
5)客户已接受该商品或服务等。
对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。其中,存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的,可以按照应收的金额计量,否则应当按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额1元计量。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:1该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
1假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;
2假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“五、(10)金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
5行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:1当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权
2当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的
租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:1该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合
同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的
终止确认和减值按照本附注“五、(10)金融工具”进行会计处理。
1假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部2021 年12 月30 日文件——《企业会计准则解释第15 号》,对“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”做出了规定。|本公司自2022 年1 月1 日起执行该解释,相关规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响,比较财务报表未发生调整。|无
财政部2022 年12 月13 日文件——《企业会计准则解释第16 号》,其中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”自公布之日起施行。|本公司选择自公布之日起执行该解释,相关规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。|无
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、6%
城市维护建设税|按实际缴纳的增值税计缴|5%、7%
企业所得税|按应纳税所得额计缴|15%、20%
教育费附加|按实际缴纳的增值税计缴|3%
地方教育费附加|按实际缴纳的增值税计缴|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
江苏灿勤科技股份有限公司|15
苏州灿勤通讯技术有限公司|15
张家港保税区通勤精密机械有限公司|20
苏州拓瓷科技有限公司|20
苏州互迭科技有限公司|20
公司主要出口产品滤波器、天线、谐振器享受增值税出口“免、抵、退”税收优惠政策。
根据2008 年1 月1 日开始实施的《中华人民共和国企业所得税法》和《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2017 年第24 号)规定,本公司及子公司苏州灿勤通讯技术有限公司享受所得税税率减按15%计缴。
根据《关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》(财税〔2017〕43 号)、《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13 号)、《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021 年第12 号)文件,本公司二级子公司张家港保税区通勤精密机械有限公司、苏州拓瓷科技有限公司、苏州互迭科技有限公司2022年度享受减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
根据《财政部税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》(2021 年第13号)相关规定,本集团为开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用,自2021 年1 月1日起,未形成无形资产计入当期损益的,在按照规定据实扣除的基础上,按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2021 年1 月1 日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|204,429.11|174,123.19
银行存款|653,204,210.87|633,341,982.67
其他货币资金|2,445,598.25|1,411,347.12
合计|655,854,238.23|634,927,452.98
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司款项||
截至2022 年12 月31 日,其他货币资金中人民币2,445,598.25 元为本公司向银行申请办理银行承兑汇票业务时,作为银行承兑汇票出票人缴纳的保证银行承兑汇票到期承付的资金。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|712,573,452.07|845,472,156.95
其中:||
银行理财|712,573,452.07|845,472,156.95
合计|712,573,452.07|845,472,156.95
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|3,461,489.61|-
商业承兑票据|13,312,600.96|25,956,151.94
合计|16,774,090.57|25,956,151.94
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据||131,929.00
商业承兑票据||
合计||131,929.00
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||-|-|-|-|-
按组合计提坏账准备|18,982,016.44|100.00|2,207,925.87|11.63|16,774,090.57|30,574,050.94|100.00|4,617,899.00|15.10|25,956,151.94
其中:||||||||||
银行承兑汇票组合|3,461,489.61|18.24|||3,461,489.61|||||
商业承兑汇票组合|15,520,526.83|81.76|2,207,925.87|14.23|13,312,600.96|30,574,050.94|100.00|4,617,899.00|15.10|25,956,151.94
合计|18,982,016.44|/|2,207,925.87|/|16,774,090.57|30,574,050.94|/|4,617,899.00|/|25,956,151.94
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
银行承兑汇票组合|3,461,489.61|0.00|0.00
商业承兑汇票组合|15,520,526.83|2,207,925.87|14.23
合计|18,982,016.44|2,207,925.87|11.63
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
按商业承兑汇票组合计提坏账准备|4,617,899.00|-2,409,973.13|||2,207,925.87
合计|4,617,899.00|-2,409,973.13|||2,207,925.87
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
其中:0-6 个月|114,001,823.72
6 个月-1 年|5,588,709.88
1年以内小计|119,590,533.60
1至2 年|3,465,348.03
2至3 年|610,102.22
3年以上|825,138.60
合计|124,491,122.45
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
按组合计提坏账准备|124,491,122.45|100.00|8,082,221.50|6.49|116,408,900.95|109,412,324.64|100.00|7,586,405.13|6.93|101,825,919.51
其中:||||||||||
账龄组合|124,491,122.45|100.00|8,082,221.50|6.49|116,408,900.95|109,412,324.64|100.00|7,586,405.13|6.93|101,825,919.51
合计|124,491,122.45|/|8,082,221.50|/|116,408,900.95|109,412,324.64|/|7,586,405.13|/|101,825,919.51
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
账龄组合|124,491,122.45|8,082,221.50|6.49
合计|124,491,122.45|8,082,221.50|6.49
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转|转销或核|其他变动|
|||回|销||
按组合计提坏账准备|7,586,405.13|495,816.37||||8,082,221.50
合计|7,586,405.13|495,816.37||||8,082,221.50
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
客户一|77,064,083.56|61.90|3,853,204.18
客户二|14,830,263.30|11.91|741,513.17
客户三|11,315,512.69|9.09|910,316.55
客户四|2,205,130.00|1.77|133,562.00
客户五|2,101,355.00|1.69|105,067.75
合计|107,516,344.55|86.36|5,743,663.65
项目|期末余额|期初余额
应收票据|938,232.23|1,981,242.98
合计|938,232.23|1,981,242.98
项目|上年年末余额|本期新增|本期终止确认|其他变动|期末余额|累计在其他综合收益中确认的损失准备
应收票据|1,981,242.98|4,294,795.98|5,337,806.73||938,232.23|
合计|1,981,242.98|4,294,795.98|5,337,806.73||938,232.23|
截至2022 年12 月31 日,应收款项融资中的应收票据均为银行承兑汇票,公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备。公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|1,627,104.19|96.80|6,640,929.84|97.82
1至2 年|||143,167.72|2.11
2至3 年|48,842.81|2.91|4,899.20|0.07
3年以上|4,899.20|0.29|-|-
合计|1,680,846.20|100.00|6,788,996.76|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名|420,000.00|24.99
第二名|221,996.63|13.21
第三名|140,000.00|8.33
第四名|58,500.00|3.48
第五名|52,000.00|3.09
合计|892,496.63|53.10
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|276,335.67|144,557.23
合计|276,335.67|144,557.23
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
其中:0-6 个月|176,669.13
6 个月-1 年|10,000.00
1年以内小计|186,669.13
1至2 年|
2至3 年|40,000.00
3年以上|114,634.27
合计|341,303.40
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金押金|270,000.00|110,000.00
待收应退货款||64,634.27
备用金||32,000.00
其他|71,303.40|252.74
合计|341,303.40|206,887.01
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额||62,329.78||62,329.78
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提||2,637.95||2,637.95
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额||64,967.73||64,967.73
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按组合计提坏账准备|62,329.78|2,637.95||||64,967.73
合计|62,329.78|2,637.95||||64,967.73
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|备用金|110,000.00|1年以内|32.23|
第二名|备用金|60,000.00|1年以内|17.58|
第三名|待收应退货款|60,000.00|3年以上|17.58|60,000.00
第四名|保证金|50,000.00|3年以上|14.65|
第五名|保证金|38,000.00|2-3 年|11.13|
合计|/|318,000.00|/|93.17|60,000.00
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|57,356,257.66|2,435,565.50|54,920,692.16|37,116,714.49|1,031,097.71|36,085,616.78
在产品|10,038,737.64||10,038,737.64|28,733,163.11|-|28,733,163.11
库存商品|86,308,469.93|12,483,418.69|73,825,051.24|64,122,989.13|7,132,431.05|56,990,558.08
周转材料||||-|-|-
消耗性生物资产||||-|-|-
合同履约成本||||-|-|-
半成品|24,992,848.40|1,222,856.92|23,769,991.48|6,767,239.91|673,705.22|6,093,534.69
委托加工|657,635.25||657,635.25|725,613.44|-|725,613.44
发出商品|4,323,779.11||4,323,779.11|4,211,596.51|-|4,211,596.51
合计|183,677,727.99|16,141,841.11|167,535,886.88|141,677,316.59|8,837,233.98|132,840,082.61
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|1,031,097.71|1,441,959.06||37,491.27||2,435,565.50
在产品|-|||||
库存商品|7,132,431.05|6,647,099.21||1,296,111.57||12,483,418.69
周转材料|-|||||
消耗性生物资产|-|||||
合同履约成本|-|||||
半成品|673,705.22|564,798.03||15,646.33||1,222,856.92
发出商品|-|||||
合计|8,837,233.98|8,653,856.30||1,349,249.17||16,141,841.11
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本|-|-
应收退货成本|-|-
留抵增值税|476,748.61|2,685,927.51
其他|216,194.96|216,194.97
合计|692,943.57|2,902,122.48
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
中国银行三年期存单|133,006,739.73|0.00|133,006,739.73|||
合计|133,006,739.73|0.00|133,006,739.73|||
项目|期末余额||||期初余额|||
|面值|票面利率|实际利率|到期日|面值|票面利率|实际利率|到期日
中国银行三年期存单|130,000,000.00|3.35%|3.35%|2025-04-24||||
合计|130,000,000.00|/|/|/|/|/|/|/
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
苏州麦捷灿勤电子元件有限公司|4,303,098.19|-|-|73,474.31|-|-|-|-|-|4,376,572.50|-
合计|4,303,098.19|||73,474.31||||||4,376,572.50|
项目|期末余额|期初余额
固定资产|261,122,658.72|272,892,283.58
固定资产清理||-
合计|261,122,658.72|272,892,283.58
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|办公设备|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|156,218,848.22|201,801,789.75|7,617,299.91|5,372,268.86|2,353,684.93|373,363,891.67
2.本期增加金额|-2,154,264.48|25,374,477.01|546,028.22|60,355.76|135,601.75|23,962,198.26
(1)购置|769,800.21|19,593,319.74|546,028.22|60,355.76|135,601.75|21,105,105.68
(2)在建工程转入||5,781,157.27||||5,781,157.27
(3)企业合并增加||||||
(4)原值调整|-2,924,064.69|||||-2,924,064.69
3.本期减少金额||||||
(1)处置或报废||||||
4.期末余额|154,064,583.74|227,176,266.76|8,163,328.13|5,432,624.62|2,489,286.68|397,326,089.93
二、累计折旧||||||
1.期初余额|31,839,902.73|56,951,759.88|5,921,083.57|4,283,991.89|1,474,870.02|100,471,608.09
2.本期增加金额|7,822,789.72|19,623,154.83|1,006,948.63|700,089.24|442,357.04|29,595,339.46
(1)计提|7,822,789.72|19,623,154.83|1,006,948.63|700,089.24|442,357.04|29,595,339.46
3.本期减少金额||||||
(1)处置或报废||||||
4.期末余额|39,662,692.45|76,574,914.71|6,928,032.20|4,984,081.13|1,917,227.06|130,066,947.55
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||6,136,483.66||||6,136,483.66
(1)计提||6,136,483.66||||6,136,483.66
3.本期减少金额||||||
(1)处置或报废||||||
4.期末余额||6,136,483.66||||6,136,483.66
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|114,401,891.29|144,464,868.39|1,235,295.93|448,543.49|572,059.62|261,122,658.72
2.期初账面价值|124,378,945.49|144,850,029.87|1,696,216.34|1,088,276.97|878,814.91|272,892,283.58
项目|期末余额|期初余额
在建工程|110,848,285.44|46,257,216.33
工程物资||
合计|110,848,285.44|46,257,216.33
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
灿勤科技园|92,641,073.85||92,641,073.85|38,505,782.71||38,505,782.71
压机(250T)1 台|3,053,097.35||3,053,097.35|3,053,097.35||3,053,097.35
光谱仪1 套||||1,283,185.84||1,283,185.84
软件|1,495,850.39||1,495,850.39|||
零星工程|7,101,834.07||7,101,834.07|||
其他|6,556,429.78||6,556,429.78|3,415,150.43||3,415,150.43
合计|110,848,285.44||110,848,285.44|46,257,216.33||46,257,216.33
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
灿勤科技园|800,401,100.00|38,505,782.71|54,135,291.14|||92,641,073.85||11.57||||自筹+募集资金
压机(250T)1台||3,053,097.35||||3,053,097.35||||||自筹
光谱仪1套||1,283,185.84||1,283,185.84||||||||自筹
软件|||1,495,850.39|||1,495,850.39||||||自筹
零星工程|||7,101,834.07|||7,101,834.07||||||自筹
其他||3,415,150.43|7,782,131.78|4,497,971.43|142,881.00|6,556,429.78||||||自筹
合计|800,401,100.00|46,257,216.33|70,515,107.38|5,781,157.27|142,881.00|110,848,285.44|/|/|||/|/
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|技术转让费|软件|合计
一、账面原值||||||
1.期初余额|105,810,006.96|||1,000,000.00|4,024,295.44|110,834,302.40
2.本期增加金额|||||1,649,807.95|1,649,807.95
(1)购置|||||522,449.48|522,449.48
(2)内部研发||||||
(3)企业合并增加||||||
(4)长期待摊费用转入|||||1,127,358.47|1,127,358.47
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
4.期末余额|105,810,006.96|||1,000,000.00|5,674,103.39|112,484,110.35
二、累计摊销||||||
1.期初余额|6,291,047.48|||1,000,000.00|827,970.84|8,119,018.32
2.本期增加金额|2,116,198.09||||914,717.29|3,030,915.38
(1)计提|2,116,198.09||||914,717.29|3,030,915.38
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
4.期末余额|8,407,245.57|||1,000,000.00|1,742,688.13|11,149,933.70
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
(1)计提||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|97,402,761.39||||3,931,415.26|101,334,176.65
2.期初账面价值|99,518,959.48||||3,196,324.60|102,715,284.08
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修改造费|8,837,290.41|2,103,658.17|840,365.13||10,100,583.45
软件|1,985,848.54|637,360.32||2,623,208.86|
合计|10,823,138.95|2,741,018.49|840,365.13|2,623,208.86|10,100,583.45
长期待摊费用项下其他减少金额,其中1,127,358.47 元已经完工,转入无形资产,1,495,850.39元重分类至在建工程。
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|22,278,324.77|3,341,748.72|8,837,233.98|1,325,585.10
内部交易未实现利润|||-|-
可抵扣亏损|||-|-
信用减值损失|10,355,115.10|1,552,867.48|12,266,633.91|1,787,993.41
递延收益-政府补助|23,144,851.52|3,471,727.73|23,672,667.68|3,550,900.15
股份支付|41,152,478.18|6,172,871.73|29,062,570.85|4,359,385.63
职工薪酬|3,446,478.30|511,435.58|3,160,209.26|471,090.60
合计|100,377,247.87|15,050,651.24|76,999,315.68|11,494,954.89
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值||||
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动||||
理财产品变动损益|5,580,191.80|837,028.77|472,156.95|70,823.54
合计|5,580,191.80|837,028.77|472,156.95|70,823.54
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|837,028.77|14,213,622.47|70,823.54|11,424,131.35
递延所得税负债|837,028.77||70,823.54|-
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|-|-
可抵扣亏损|1,793,044.82|-
合计|1,793,044.82|-
年份|期末金额|期初金额|备注
2022 年到期|0.00||
2023 年到期|0.00||
2024 年到期|0.00||
2025 年到期|0.00||
2026 年到期|0.00||
2027 年到期|1,793,044.82||
合计|1,793,044.82||/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
合同资产||||||
预付设备款|9,917,652.24||9,917,652.24|492,531.97||492,531.97
合计|9,917,652.24||9,917,652.24|492,531.97||492,531.97
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票|0.00|0.00
银行承兑汇票|35,774,914.40|13,858,273.80
合计|35,774,914.40|13,858,273.80
项目|期末余额|期初余额
与原材料采购业务有关的款项|48,072,943.81|42,568,953.46
与费用支出有关的款项|2,823,976.39|2,026,311.76
与设备支出有关的款项|48,006.90|7,135,913.74
与工程支出有关的款项|59,212,394.56|40,593,315.18
合计|110,157,321.66|92,324,494.14
项目|期末余额|期初余额
合同负债|236,586.69|96,249.55
合计|236,586.69|96,249.55
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|16,691,566.94|96,262,717.83|95,176,937.56|17,777,347.21
二、离职后福利-设定提存计划||6,398,675.24|6,398,675.24|
三、辞退福利||281,734.00|281,734.00|
四、一年内到期的其他福利||||
合计|16,691,566.94|102,943,127.07|101,857,346.80|17,777,347.21
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|13,364,874.98|84,422,487.33|84,835,532.03|12,951,830.28
二、职工福利费|1,648.00|4,461,130.52|3,395,741.22|1,067,037.30
三、社会保险费||3,053,190.38|3,053,190.38|
其中:医疗保险费||2,486,099.28|2,486,099.28|
工伤保险费||262,507.10|262,507.10|
生育保险费||304,584.00|304,584.00|
四、住房公积金||2,714,772.00|2,714,772.00|
五、工会经费和职工教育经费|3,325,043.96|1,611,137.60|1,177,701.93|3,758,479.63
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
合计|16,691,566.94|96,262,717.83|95,176,937.56|17,777,347.21
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险||6,204,799.66|6,204,799.66|
2、失业保险费||193,875.58|193,875.58|
3、企业年金缴费||||
合计||6,398,675.24|6,398,675.24|
项目|期末余额|期初余额
增值税|7,847,386.55|998,387.14
消费税|-|-
营业税|-|-
企业所得税|9,149,769.23|3,959,300.45
个人所得税|80,448.56|54,573.55
城市维护建设税|149,503.53|70,944.69
土地使用税|75,035.41|75,035.41
印花税|76,603.08|31,192.36
房产税|349,118.57|327,795.72
教育费附加|106,788.27|50,674.77
合计|17,834,653.20|5,567,904.09
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|2,382,350.02|2,165,565.41
合计|2,382,350.02|2,165,565.41
项目|期末余额|期初余额
往来款|2,056,874.52|1,646,801.40
保证金|270,000.00|400,000.00
其他|55,475.50|118,764.01
合计|2,382,350.02|2,165,565.41
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
苏州麦捷灿勤电子元件有限公司|1,352,317.40|关联方往来款
张家港灿勤企业管理有限公司|294,484.00|关联方往来款
合计|1,646,801.40|/
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券||-
应付退货款||-
已背书未到期的银行承兑汇票|131,929.00|303,660.93
已背书未到期的商业承兑汇票||76,560.00
预收销项税额|30,303.57|12,098.02
合计|162,232.57|392,318.95
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|23,672,667.68||527,816.16|23,144,851.52|
合计|23,672,667.68||527,816.16|23,144,851.52|/
负债项目|上年年末余额|本期新增补助|本期计入当期损益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
||金额||||
2020 年度第二批省工业高端化改造项目专项资金|20,000,000.00||||20,000,000.00|与资产相关
张家港市先进制造产业领跑计划|3,672,667.68||527,816.16||3,144,851.52|与资产相关
合计|23,672,667.68||527,816.16||23,144,851.52|
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|400,000,000.00||||||400,000,000.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|874,504,672.66|||874,504,672.66
其他资本公积|219,868,684.99|12,089,907.33||231,958,592.32
合计|1,094,373,357.65|12,089,907.33||1,106,463,264.98
其他资本公积本期增加系因为公司股权激励及员工持股计划导致其他资本公积增加12,089,907.33 元。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|98,952,335.81|6,563,275.23||105,515,611.04
任意盈余公积||||
储备基金||||
企业发展基金||||
其他||||
合计|98,952,335.81|6,563,275.23||105,515,611.04
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|453,651,633.87|373,935,840.67
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||-
调整后期初未分配利润|453,651,633.87|373,935,840.67
加:本期归属于母公司所有者的净利润|78,608,637.85|87,499,376.03
减:提取法定盈余公积|6,563,275.23|7,783,582.83
提取任意盈余公积||-
提取一般风险准备||-
应付普通股股利|32,000,000.00|-
转作股本的普通股股利||-
期末未分配利润|493,696,996.49|453,651,633.87
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|344,509,791.70|246,289,987.64|332,839,618.89|210,854,431.05
其他业务|674,435.66|462,971.42|743,366.74|403,795.19
合计|345,184,227.36|246,752,959.06|333,582,985.63|211,258,226.24
项目|本期发生额|上期发生额
消费税||-
营业税||-
城市维护建设税|412,454.81|1,065,018.22
教育费附加|294,610.59|990,861.51
资源税||-
房产税|1,398,768.93|812,501.74
土地使用税|241,439.08|241,439.08
车船使用税|15,030.00|15,480.00
印花税|442,931.15|70,354.62
合计|2,805,234.56|3,195,655.17
项目|本期发生额|上期发生额
工资福利类费用|2,858,768.49|3,063,760.50
折旧与摊销|7,237.38|3,318.54
业务招待费|335,442.79|384,427.70
差旅费|80,568.66|131,574.85
汽车费用|176,188.15|236,684.63
运费|78,777.39|195,661.31
其他|228,812.86|270,198.46
合计|3,765,795.72|4,285,625.99
项目|本期发生额|上期发生额
工资及福利费|10,692,649.78|11,284,159.72
折旧及摊销|5,075,100.44|3,820,066.41
咨询服务费|3,774,080.68|6,181,872.26
修理费、维修费|103,573.06|1,190,106.88
办公费|816,446.48|979,431.73
招待费|1,106,010.27|1,679,251.61
差旅费|201,727.96|156,218.77
汽车费用|398,761.25|280,110.24
水电费|264,159.28|350,010.45
其他|1,471,802.94|1,391,819.50
股权激励费用|12,089,907.33|11,998,998.17
合计|35,994,219.47|39,312,045.74
项目|本期发生额|上期发生额
工资及福利费|14,542,675.62|13,304,651.10
折旧及摊销|1,940,197.21|1,855,722.05
材料|15,427,515.53|14,856,386.79
其他|1,791,103.29|1,278,228.59
合计|33,701,491.65|31,294,988.53
项目|本期发生额|上期发生额
利息费用||533,848.87
减:利息收入|6,447,938.70|2,887,489.98
汇兑损益|-483,082.40|92,448.82
其他|65,393.50|66,395.66
合计|-6,865,627.60|-2,194,796.63
项目|本期发生额|上期发生额
政府补助|16,940,039.42|41,640,319.75
合计|16,940,039.42|41,640,319.75
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|73,474.31|74,818.97
处置长期股权投资产生的投资收益||
交易性金融资产在持有期间的投资收益||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入||
债权投资在持有期间取得的利息收入|3,006,739.73|
其他债权投资在持有期间取得的利息收入||
处置交易性金融资产取得的投资收益|27,584,741.57|9,320,647.98
处置其他权益工具投资取得的投资收益||
处置债权投资取得的投资收益||
处置其他债权投资取得的投资收益||
债务重组收益||
合计|30,664,955.61|9,395,466.95
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|2,101,295.12|472,156.95
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|2,101,295.12|472,156.95
交易性金融负债||
按公允价值计量的投资性房地产||
合计|2,101,295.12|472,156.95
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失|2,409,973.13|-3,601,084.97
应收账款坏账损失|-495,816.37|-127,452.86
其他应收款坏账损失|-2,637.95|-31,188.25
债权投资减值损失||-
其他债权投资减值损失||-
长期应收款坏账损失||-
合同资产减值损失||-
合计|1,911,518.81|-3,759,726.08
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-7,304,607.13|-6,880,415.55
三、长期股权投资减值损失||
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失|-6,136,483.66|
六、工程物资减值损失||
七、在建工程减值损失||
八、生产性生物资产减值损失||
九、油气资产减值损失||
十、无形资产减值损失||
十一、商誉减值损失||
十二、其他||
合计|-13,441,090.79|-6,880,415.55
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|||
其中:固定资产处置利得|||
无形资产处置利得|||
非货币性资产交换利得|||
接受捐赠|||
政府补助|19,000,000.00|8,600,000.00|19,000,000.00
违约金、罚款、质量赔款收入|4,742.30|124,388.34|4,742.30
其他|192,051.54|48,379.41|192,051.54
其他补助收入|179,500.00|5,120,000.00|179,500.00
合计|19,376,293.84|13,892,767.75|19,376,293.84
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|||
其中:固定资产处置损失|||
无形资产处置损失|||
非货币性资产交换损失|||
对外捐赠|180,000.00|100,000.00|180,000.00
非常损失|174,142.76|94,704.06|174,142.76
罚款滞纳金|278.23|350.63|278.23
其他|2,251.74|24.84|2,251.74
合计|356,672.73|195,079.53|356,672.73
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|10,898,259.26|17,211,510.06
递延所得税费用|-2,789,491.12|-3,714,155.26
合计|8,108,768.14|13,497,354.80
项目|本期发生额
利润总额|86,226,493.78
按法定/适用税率计算的所得税费用|12,933,974.07
子公司适用不同税率的影响|-26,460.35
调整以前期间所得税的影响|
非应税收入的影响|-11,021.15
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|85,114.28
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|89,652.24
技术研发费加计扣除的影响|-4,962,490.95
适用税率变动对递延所得税资产的影响|
所得税费用|8,108,768.14
项目|本期发生额|上期发生额
收回往来款、代垫款|216,204.62|4,672,412.88
专项补贴、补助款|33,957,223.26|49,712,503.59
营业外收入|1,653,042.30|5,251,880.34
利息收入|6,447,938.70|2,887,489.98
其他||3,331,933.12
合计|42,274,408.88|65,856,219.91
项目|本期发生额|上期发生额
企业间往来|134,416.39|
销售费用支出|899,258.88|1,218,546.95
管理费用支出|8,376,814.67|12,180,567.64
研发费用支出|17,218,618.82|16,134,615.38
营业外支出|176,672.73|102,571.53
其他|1,527,936.56|562,716.25
合计|28,333,718.05|30,199,017.75
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|78,117,725.64|87,499,376.03
加:资产减值准备|13,441,090.79|6,880,415.55
信用减值损失|-1,911,518.81|3,759,726.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|29,595,339.46|24,979,425.77
使用权资产摊销||