TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
(1)处置|||||
|||||
|||||
4.期末余额|10,267,709.61|1,184,773.69||2,237,056.29|13,689,539.59
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
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3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
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4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|75,068,303.36|2,575,237.05||2,635,583.67|80,279,124.08
2.期初账面价值|76,953,831.44|2,818,694.59||2,099,884.91|81,872,410.94
2022年度无形资产的摊销金额为2,726,969.51元(2021 年度:2,391,476.29元)。
于2022年12月31日,账面价值约为46,935,298.81 元(原价48,911,919.47元)的土地使用权作为51,715,532.27 元长期借款(2021 年12 月31 日:账面价值约为48,092,345.05 元(原价48,911,919.47元)的土地使用权作为62,695,532.27元长期借款)的抵押物。
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的||处置||
久塑科技(上海)有限公司|9,002,233.29||10,621,843.20|||19,624,076.49
擎扬包装科技(上海)有限公司|10,621,843.20||-||10,621,843.20|
合计|19,624,076.49||10,621,843.20||10,621,843.20|19,624,076.49
||||||
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
2022年度,本集团将擎扬包装科技(上海)有限公司和久塑科技(上海)有限公司的包装业务进行整合,导致本年久塑科技(上海)有限公司和擎扬包装科技(上海)有限公司的商誉分别增加及减少10,621,843.20元。
本集团的所有商誉已于购买日分摊至相关的资产组或资产组组合,2022年度商誉分摊未发生变化,分摊情况根据经营分部汇总如下:
2022年12月31日2021年12月31日
包装分部19,624,076.49 19,624,076.49
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
在进行商誉减值测试时,本集团将相关资产或资产组组合(含商誉)的账面价值与其可收回金额进行比较,如果可收回金额低于账面价值,相关差额计入当期损益。
本集团根据历史经验及对市场发展的预测确定增长率和毛利率,预测期增长率基于管理层批准的五年期预算,稳定期增长率为预测期后所采用的增长率,与权威行业报告所载的预测数据一致,不超过各产品的长期平均增长率。本集团采用能够反映相关资产组或资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。
|2022年度|2021年度
预测期增长率|5%-15%|6%-15%
稳定期增长率|2%|3%
毛利率|17%|15%-21%
税前折现率|14%|14%
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
使用权资产改良|31,772,505.3|29,058,764.2|4,466,154.66|1,387,775.6|54,977,339.1
其他|22,075.3|105,495.96|7,358.52||120,212.8
合计|31,794,580.6|29,164,260.1|4,473,513.18|1,387,775.6|55,097,552.0
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|176,722,895.82|27,333,434.37|53,803,546.37|8,070,531.96
内部交易未实现利润|22,936,598.42|3,440,489.68|25,111,115.78|3,766,667.37
可抵扣亏损|14,926,088.85|2,246,141.52|7,914,560.46|1,188,898.90
股份支付|-|-|78,390.00|11,758.50
租赁负债|45,465,954.65|11,366,488.66|63,483,894.59|14,637,504.08
应税政府补助|-|-|110,903.92|16,635.59
合计|260,051,537.74|44,386,554.23|150,502,411.12|27,691,996.40
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值|48,070,441.24|7,210,566.19|-|-
其他债权投资公允价值变动|11,646,855.98|1,747,028.40|22,698,353.89|3,404,753.08
其他权益工具投资公允价值变动|45,465,954.65|11,366,488.66|63,483,894.59|14,637,504.08
非同一控制下企业合并资产评估增值|2,964,133.83|503,450.54|3,659,919.51|548,988.05
||||
合计|108,147,385.70|20,827,533.79|89,842,167.99|18,591,245.21
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|20,827,533.79|23,559,020.44|18,272,631.41|9,419,364.99
递延所得税负债|20,827,533.79||18,272,631.41|318,613.80
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|5,273,463.78|958,316.11
可抵扣亏损|106,504,536.50|122,931,568.05
||
||
合计|111,778,000.28|123,889,884.16
年份|期末金额|期初金额|备注
2022年||14,854,726.61|
2023年|20,319,396.15|27,049,866.76|
2024年|1,859,057.55|10,932,960.48|
2025年|21,789,267.49|41,620,727.98|
2026年|6,237,025.18|27,762,863.05|
2027年及以上|56,299,790.13|710,423.17|
合计|106,504,536.50|122,931,568.05|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值|账面价值
|||||准备|
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
合同资产||||||
预付工程设备款|18,530,204.64||18,530,204.64|21,105,196.80||21,105,196.80
||||||
合计|18,530,204.64||18,530,204.64|21,105,196.80||21,105,196.80
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款||
保证借款|37,989,620.69|35,000,000.00
信用借款||
||
||
合计|37,989,620.69|35,000,000.00
于2022年12月31日,本公司下属子公司久塑科技(上海)有限公司银行保证借款
37,989,620.69元(2021年12月31日:35,000,000.00元)系由本公司提供最高额保证担保,上述担保的最高债权额为50,000,000.00元。
于2022年12月31日,短期借款的利率区间为3.50%至4.10%(2021年12月31日:4.05%至4.20%)。
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票||
银行承兑汇票|35,045,437.98|54,846,053.44
||
||
合计|35,045,437.98|54,846,053.44
项目|期末余额|期初余额
应付商品或服务款项|133,669,166.01|118,898,790.69
||
合计|133,669,166.01|118,898,790.69
(2). 账龄超过1 年的重要应付账款
于2022年12月31日,账龄超过一年的应付账款为2,239,612.68元(2021年12月31日:1,944,613.83元)。
项目|期末余额|期初余额
预收租金|548,017.95|179,174.23
||
合计|548,017.95|179,174.23
项目|期末余额|期初余额
预收货款|7,551,531.38|4,855,847.80
||
合计|7,551,531.38|4,855,847.80
包括在2021年12月31 日账面价值中的4,612,365.41 元合同负债已于2022 年度转入营业收入(2021年度:3,216,522.68元)。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|14,766,475.83|129,826,489.78|128,925,926.84|15,667,038.77
二、离职后福利-设定提存计划|1,041,932.16|13,113,178.22|10,584,872.05|3,570,238.33
三、辞退福利||410,929.90|410,929.90|
四、一年内到期的其他福利||||
||||
||||
合计|15,808,407.99|143,350,597.90|139,921,728.79|19,237,277.10
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|13,526,718.47|107,435,070.06|108,721,120.49|12,240,668.04
二、职工福利费|26,295.00|10,557,490.58|10,255,840.78|327,944.80
三、社会保险费|805,080.23|8,514,064.77|6,772,950.28|2,546,194.72
其中:医疗保险费|723,883.89|7,805,298.57|6,271,818.43|2,257,364.03
工伤保险费|25,048.14|299,225.72|270,171.92|54,101.94
生育保险费|56,148.20|409,540.48|230,959.93|234,728.75
||||
||||
四、住房公积金|282,232.00|2,947,715.84|2,788,492.84|441,455.00
五、工会经费和职工教育经费||27,522.45|27,522.45|
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
八、其他短期薪酬|126,150.13|344,626.08|360,000.00|110,776.21
||||
合计|14,766,475.83|129,826,489.78|128,925,926.84|15,667,038.77
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|1,010,386.16|12,715,960.91|10,264,257.37|3,462,089.70
2、失业保险费|31,546.00|397,217.31|320,614.68|108,148.63
3、企业年金缴费||||
||||
||||
合计|1,041,932.16|13,113,178.22|10,584,872.05|3,570,238.33
2022年度,本集团因解除劳动关系所提供的其他辞退福利为410,929.90元(2021年度:414,282.00元)。
项目|期末余额|期初余额
增值税|7,058,300.23|4,523,923.39
房产税|910,239.89|-
个人所得税|410,431.07|315,726.25
城市维护建设税|324,824.58|209,961.19
教育费附加|324,402.89|209,117.83
印花税|171,683.11|108,816.11
企业所得税|39,286.01|10,115.87
其他|13,828.20|13,534.38
合计|9,252,995.98|5,391,195.02
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|39,223,411.80|22,627,167.64
合计|39,223,411.80|22,627,167.64
项目|期末余额|期初余额
应付工程设备款|17,025,893.04|10,428,806.19
劳务费|6,356,406.27|1,414,314.58
运输费|5,304,737.36|1,876,804.87
押金|4,681,514.85|5,449,618.95
预提费用|3,774,632.09|1,527,753.24
应付返利款|1,052,176.52|345,128.62
限制性股票回购|-|417,338.00
其他|1,028,051.67|1,167,403.19
合计|39,223,411.80|22,627,167.64
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
应付保证金|5,361,067.16|双方业务合作仍在正常运作
||
合计|5,361,067.16|/
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|14,288,951.75|11,019,983.77
1年内到期的应付债券||
1年内到期的长期应付款||
1年内到期的租赁负债|6,927,276.25|9,791,235.75
||
||
合计|21,216,228.00|20,811,219.52
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券||
应付退货款||
应付可转换公司债券利息|1,627,742.61|1,085,370.34
待转销项税额|971,015.38|631,260.22
银行承兑汇票背书||200,000.00
合计|2,598,757.99|1,916,630.56
项目|期末余额|期初余额
质押借款|39,715,532.27|51,748,693.30
抵押借款||
保证借款|15,500,000.00|
信用借款|8,504,550.00|
||
||
合计|63,720,082.27|51,748,693.30
其他说明,包括利率区间:√适用□不适用
(a) 于2022 年12 月31 日,银行抵押及质押借款51,715,532.27 元(2021 年12 月31 日:62,695,532.27 元),系由本公司持有的子公司上海翔港光电子有限公司100%股权质押,并由本集团持有的房地产作抵押,其中被抵押房屋及建筑物账面价值约为53,871,857.79元(原价为55,957,427.36元),土地使用权账面价值约为46,935,298.81元(原价为48,911,919.47 元),利息每季度支付一次,本金按合同约定的还款计划每半年偿还一次,最后一个还款日为2026 年10 月25 日。
(b) 于2022 年12 月31 日,银行保证借款17,300,000.00 元(2021 年12 月31 日:无),系由本公司为下属子公司久塑科技(上海)有限公司提供连带保证担保,利息每季度支付一次,本金按合同约定的还款计划每半年偿还一次,最后一个还款日为2026 年2月15 日。
(c) 于2022 年12 月31 日,银行信用借款8,904,550.00 元(2021 年12 月31 日:无),系信用贷款,利息每季度支付一次,本金按合同约定的还款计划每半年偿还一次,最后一个还款日为2027 年8 月23 日。
(d) 于2022 年12 月31 日,长期借款的利率区间为3.70%至4.20%(2021 年12 月31日:4.20%)。
项目|期末余额|期初余额
可转换公司债券|149,625,144.02|138,604,646.11
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合计|149,625,144.02|138,604,646.11
债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|按面值计提利息|溢折价摊销|本期偿还|期末余额
可转换公司债券|100|2020年2月28日|6年|200,000,000.00|138,604,646.11||1,832,789.92|11,047,381.16|1,859,673.17|149,625,144.02
||||||||||
合计|/|/|/|200,000,000.00|138,604,646.11||1,832,789.92|11,047,381.16|1,859,673.17|149,625,144.02
债券有关信息如下:
面值发行日期债券期限发行金额
可转换公司债券200,000,000.00 2020年2月28日6年200,000,000.00本公司已发行可转换公司债券的负债和权益成份分拆如下:
负债成分权益成分合计
直接交易费用|(6,857,403.46)|(2,004,860.68)|(8,862,264.14)
递延所得税费用|-|(7,815,343.51)|(7,815,343.51)
于发行日余额|147,897,709.93|35,424,682.42|183,322,392.35
摊销|31,729,095.73|-|31,729,095.73
转股金额|(30,001,661.64)|(6,859,635.49)|(36,861,297.13)
于2022年12月31日余额|149,625,144.02|28,565,046.93|178,190,190.95
(i) 经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2702号文核准,本公司于2020年2月28 日发行票面金
额为100元的可转换公司债券(以下简称“可转债”)2,000,000 张。此债券采用单利按年计息,票面年利率第一年为0.5%、第二年为0.8%、第三年为1.2%、第四年为1.8%、第五年为2.2%、第六年为2.8%,每年付息一次。可转债持有人可在可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止的期间(以下简称“转股期”)内,按照当期转股价格行使将本次可转债转换为本公司A股股票的权利。在本次发行的可转债期满后五个交易日内,本公司将以本次发行的可转债的票面面值的118%(含最后一期年度利息)的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。
(ii) 在本次发行可转债的转股期内,如果公司股票在任何连续三十个交易日中至少十五个交易日的收盘
价格不低于当期转股价格的120%(含120%),经相关监管部门批准(如需),本公司有权按照债券面值的105%加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。若在上述交易日内发生过因除权、除息等引起本公司转股价格调整的情形,则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算,在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。此外,当本次发行的可转债未转股的票面总金额不足人民币3,000 万元时,本公司有权按照债券面值的105%加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。
(iii) 在本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度,如果公司股票在任何连续三十个交易日的收盘
价格低于当期转股价格的70%时,可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按面值加上当期应计利息的价格回售给本公司。若在上述交易日内发生过转股价格因发生送红股、转增股本、增发新股(不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本)、配股以及派发现金股利等情况而调整的情形,则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算,在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下修正的情况,则上述“连续三十个交易日”须从转股价格调整之后的第一个交易日起重新计算。
最后两个计息年度可转债持有人在每年回售条件首次满足后可按上述约定条件行使回售权一次,若在首次满足回售条件而可转债持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的,该计息年度不能再行使回售权,可转债持有人不能多次行使部分回售权。
若本公司本次发行的可转债募集资金投资项目的实施情况与公司在募集说明书中的承诺情况相比出现重大变化,且该变化被中国证监会认定为改变募集资金用途的,可转债持有人享有一次回售的权利。可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按债券面值加上当期应计利息的价格回售给本公司。持有人在附加回售条件满足后,可以在本公司公告后的附加回售申报期内进行回售,该次附加回售申报期内不实施回售的,不能再行使附加回售权。
(iv) 本次发行可转债的初始转股价格为15.16 元/股。由于根据2020 年5 月28 日股东大会决议,以
2019 年年度利润分配方案实施时的股权登记日的公司总股本为基数,进行资本公积金转增股本,向全体股东每10 股转增4股,同时向全体股东每10股派送现金股利0.80元(含税),因此,截至2022年12月31 日,转股价格调整为人民币10.77元/股。
截至2022 年12 月31 日,本公司累计已有面值人民币38,728,000.00 元(账面价值为人民币30,001,661.64元)的可转债转为A股普通股,累计转股数量为3,595,674.00股。
项目|期末余额|期初余额
租赁负债|43,386,796.37|55,067,877.11
||
合计|43,386,796.37|55,067,877.11
于2022年12月31日及2021年12月31日,本集团无未纳入租赁负债,但将导致未来潜在现金流出的事项。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|887,287.81||346,114.11|541,173.70|
|||||
|||||
合计|887,287.81||346,114.11|541,173.70|/
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
工业信息化包装系统|600,000.00|||210,000.00||390,000.00|与资产相关
七色机、八色机政府补贴|110,903.92|||110,903.92||-|与资产相关
文创项目|176,383.89|||25,210.19||151,173.70|与资产相关
合计|887,287.81|||346,114.11||541,173.70|
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|201,179,970.00||||-26,527.00|-26,527.00|201,153,443.00
(a) 根据2021年12月29日第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议,鉴于公司2018年限制性股票激励计划激励对象凌云因离职已不符合激励条件,根据《上市公司股权激励管理办法》、本公司《2018年限制性股票激励计划(草案)》的有关规定及公司2018年第一次临时股东大会的授权,本公司决定将他已获授但尚未解除限售的合计29,400.00股限制性股票进行回购注销处理。公司已于2022年6月27日完成向中国证券登记结算有限公司上海分公司办理回购注销手续。
(b) 截至2022年12月31日,本公司累计已有面值人民币38,728,000.00元(账面价值为人民币30,001,661.64元)的可转债转为A股普通股,累计转股数量为3,595,674.00股。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2702号文核准,本公司于2020年2月28日发行票面金额为100 元的可转换公司债券(以下简称“可转债”)2,000,000 张。此债券采用单利按年计息,票面年利率第一年为0.5%、第二年为0.8%、第三年为1.2%、第四年为1.8%、第五年为2.2%、第六年为2.8%,每年付息一次。可转债持有人可在可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止的期间(以下简称“转股期”)内,按照当期转股价格行使将本次可转债转换为本公司 A 股股票的权利。在本次发行的可转债期满后五个交易日内,本公司将以本次发行的可转债的票面面值的118%(含最后一期年度利息)的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。
在本次发行可转债的转股期内,如果公司股票在任何连续三十个交易日中至少十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的120%(含120%),经相关监管部门批准(如需),本公司有权按照债券面值的105%加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。若在上述交易日内发生过因除权、除息等引起本公司转股价格调整的情形,则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算,在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。此外,当本次发行的可转债未转股的票面总金额不足人民币3,000万元时,本公司有权按照债券面值的105%加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。
在本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度,如果公司股票在任何连续三十个交易日的收盘价格低于当期转股价格的70%时,可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按面值加上当期应计利息的价格回售给本公司。若在上述交易日内发生过转股价格因发生送红股、转增股本、增发新股(不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本)、配股以及派发现金股利等情况而调整的情形,则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算,在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下修正的情况,则上述“连续三十个交易日”须从转股价格调整之后的第一个交易日起重新计算。
本次发行可转债的初始转股价格为15.16 元/股。由于根据2020 年5 月28 日股东大会决议,以2019 年年度利润分配方案实施时的股权登记日的公司总股本为基数,进行资本公积金转增股本,向全体股东每10股转增4股,同时向全体股东每10股派送现金股利0.80元(含税),因此,截至2022年12月31日,转股价格调整为人民币10.77元/股。
截至2022年12月31日,本公司累计已有面值人民币38,728,000.00 元(账面价值为人民币30,001,661.64元)的可转债转为A股普通股,累计转股数量为3,595,674.00股)。
发行在外的金融工具|期初||本期增加||本期减少||期末|
|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值
可转换公司债券|1,613,030|28,570,537.75|||310|5,490.82|1,612,720|28,565,046.93
||||||||
合计|1,613,030|28,570,537.75|||310|5,490.82|1,612,720|28,565,046.93
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|237,561,476.17|183,775.22|122,670.00|237,622,581.39
其他资本公积||||
股份支付|78,390.00|-|78,390.00|-
合计|237,639,866.17|183,775.22|201,060.00|237,622,581.39
(a) 2022年度,本公司资本公积中股本溢价增加的原因为:
(i) 本公司可转换公司债券(附注四(32))转股增加股本溢价30,222.43元(2021年度:138,383.84元)。(ii) 本公司已实施的2018 年限制性股票激励计划中50,960.00 股股份于本年度解锁(2021 年度:
768,634.00股),相应的原计入其他资本公积的股份支付额78,390.00元(2021年度:1,548,247.68元),现转入股本溢价。
(iii) 2022 年度,本集团将擎扬包装科技(上海)有限公司和久塑科技(上海)有限公司的包装业务进行整
合,导致本年归属于母公司的资本公积增加75,162.79 元。
(b) 2022年度,本公司资本公积中股本溢价减少的原因为:
本公司已实施的2018 年限制性股票激励计划中29,400.00 股股份(2021 年度:984,155.00 股)于本年度回购并注销,因此减少股本溢价122,670.00元(2021年度:5,211,427.60 元)。
(c) 2022 年度,本公司资本公积中其他资本公积减少的原因为:本公司已实施的2018 年限制性股票
激励计划中50,960.00 股股份(2021 年度:768,634 股)于本年度解锁,因此减少其他资本公积78,390.00元(2021年度:1,548,247.68元)。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
限制性股票回购股份|417,338.00||417,338.00|
||||
合计|417,338.00||417,338.00|
2022年度,本公司库存股减少的原因为:本公司已实施的2018年限制性股票激励计划中50,960.00股股份于本年度解锁,因此冲减库存股263,588.00元;本公司已实施的2018年限制性股票激励计划中29,400.00 股股份于本年度回购并注销,因此减少库存股153,750.00 元。
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益||||||||
其中:重新计量设定||||||||
受益计划变动额||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益||||||||
其他权益工具投资公允价值变动||||||||
企业自身信用风险公允价值变动||||||||
||||||||
||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益|-24,046.48|||||16,108.64||-7,937.84
其中:权益法下可转||||||||
损益的其他综合收益||||||||
其他债权投资公允价值变动||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额||||||||
其他债权投资信用减值准备||||||||
现金流量套期储备||||||||
外币财务报表折算差额|-24,046.48|||||16,108.64||-7,937.84
||||||||
||||||||
其他综合|-24,046.48|||||16,108.64||-7,937.84
收益合计||||||||
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|20,538,626.06|||20,538,626.06
任意盈余公积||||
储备基金||||
企业发展基金||||
其他||||
合计|20,538,626.06|||20,538,626.06
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程,本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金,当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时,可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损,或者增加股本。经董事会决议,本公司2022年净利润用于弥补以前年度亏损不计提法定盈余公积(2021年:无)。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|98,976,170.38|117,397,604.67
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||
调整后期初未分配利润|98,976,170.38|117,397,604.67
加:本期归属于母公司所有者的净利润|13,664,080.43|-18,421,434.29
减:提取法定盈余公积||
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利||
转作股本的普通股股利||
||
||
期末未分配利润|112,640,250.81|98,976,170.38
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|636,067,985.85|543,985,440.45|616,297,453.38|544,616,257.63
其他业务|27,015,681.20|7,870,053.98|31,415,646.88|12,586,811.29
合计|663,083,667.05|551,855,494.43|647,713,100.26|557,203,068.92
|2022 年度||2021 年度|
|主营业务收入|主营业务成本|主营业务收入|主营业务成本
销售商品|630,336,086.94|539,055,222.36|608,796,214.02|538,469,927.35
提供劳务|5,731,898.91|4,930,218.09|7,501,239.36|6,146,330.28
|636,067,985.85|543,985,440.45|616,297,453.38|544,616,257.63
|2022 年度||2021 年度|
|其他业务收入|其他业务成本|其他业务收入|其他业务成本
租赁收入|22,130,734.15|6,700,408.64|20,763,352.78|6,778,022.23
废料销售|3,535,513.76|-|3,045,186.24|-
其他|1,349,433.29|1,169,645.34|7,607,107.86|5,808,789.06
|27,015,681.20|7,870,053.98|31,415,646.88|12,586,811.29
项目|本期发生额|上期发生额
消费税||
营业税||
城市维护建设税|1,225,369.96|601,308.54
教育费附加|1,225,307.72|1,010,799.32
资源税||
房产税|2,223,535.32|
土地使用税||
车船使用税||
印花税|378,225.02|311,496.22
其他|43,271.28|59,401.05
||
合计|5,095,709.30|1,983,005.13
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|10,551,187.61|10,665,348.29
业务招待费|3,479,597.29|4,239,310.77
水电费|1,545,661.22|1,344,702.51
差旅费|1,091,145.56|931,597.65
咨询顾问费用|480,200.00|654,512.13
仓库物流费|434,987.44|615,456.66
折旧摊销费用|404,806.06|467,688.34
其他|739,207.07|1,387,718.30
合计|18,726,792.25|20,306,334.65
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|34,944,063.18|25,049,723.53
折旧摊销费用|4,895,314.27|7,199,541.15
服务费|2,544,127.72|3,803,210.04
业务招待费|1,713,533.32|2,643,000.11
中介机构费用|1,497,330.61|3,415,448.40
水电费|900,585.66|1,027,761.93
环境保护费用|743,889.23|700,476.08
车辆费用|706,391.28|985,504.67
办公费|686,161.32|418,002.88
使用权资产折旧费|470,142.05|705,212.98
差旅费|423,680.57|403,370.38
租赁费|24,545.44|70,876.04
培训费|6,167.58|2,698,051.21
其他|4,999,617.10|5,664,025.75
合计|54,555,549.33|54,784,205.15
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬费用|19,303,900.10|24,687,451.89
物料消耗|4,902,046.82|5,417,826.76
折旧摊销费用|1,611,968.12|1,844,879.82
使用权资产折旧费用|-|636,770.34
其他|2,100,937.35|2,196,600.80
合计|27,918,852.39|34,783,529.61
项目|本期发生额|上期发生额
借款利息支出|17,257,003.57|13,987,228.98
租赁负债利息支出|3,242,759.98|2,616,444.09
利息收入|-1,721,290.98|-2,048,937.13
汇兑损益—净额|-480,108.27|331,474.56
其他|135,120.22|246,107.10
合计|18,433,484.52|15,132,317.60
项目|本期发生额|上期发生额
政府补助||
—福利企业增值税退税|19,113,127.59|15,991,479.09
—政府补贴摊销|320,903.92|266,169.84
—文创项目补贴|25,210.19|25,210.18
—其他补助|4,609,254.99|3,353,115.34
代扣代缴个人所得税手续费|44,719.33|162,902.28
合计|24,113,216.02|19,798,876.73
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失||
应收账款坏账损失|-634,605.33|-475,911.46
其他应收款坏账损失|236,081.10|-817,733.34
债权投资减值损失||
其他债权投资减值损失||
长期应收款坏账损失||
合同资产减值损失||
||
||
合计|-398,524.23|-1,293,644.80
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|11,066,122.61|4,167,400.03
三、长期股权投资减值损失||
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失||
六、工程物资减值损失||
七、在建工程减值损失||
八、生产性生物资产减值损失||
九、油气资产减值损失||
十、无形资产减值损失||
十一、商誉减值损失||
十二、其他||
||
||
合计|11,066,122.61|4,167,400.03
项目|本期发生额|上期发生额
固定资产处置(收益)/损失|2,046,385.59|-933,426.84
长期待摊转处置收益|1,268,989.34|
使用权资产转处置收益|714,888.51|
合计|4,030,263.44|-933,426.84
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|||
其中:固定资产处置利得|||
无形资产处置利得|||
非货币性资产交换利得|||
接受捐赠|||
政府补助|||
无需支付的应付账款|367,522.44|14,600.00|367,522.44
其他|79,761.69|50,585.45|79,761.69
合计|447,284.13|65,185.45|447,284.13
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|746,850.40||
其中:固定资产处置损失|746,850.40||
无形资产处置损失|||
非货币性资产交换损失|||
对外捐赠|30,000.00|20,000.00|
其他|12,593.43|2,287.22|
合计|789,443.83|22,287.22|
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|32,715.42|28,799.01
递延所得税费用|-14,457,651.82|-5,640,247.99
合计|-14,424,936.40|-5,611,448.98
项目|本期发生额
利润总额|3,631,506.21
按法定/适用税率计算的所得税费用|544,725.93
子公司适用不同税率的影响|555,784.64
调整以前期间所得税的影响|142,316.25
非应税收入的影响|-2,866,969.13
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|757,171.86
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-825,000.00
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|-4,771.76
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损|-1,825,727.29
当期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异|566,699.94
当期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损|1,247,760.27
研发支出、残疾人工资加计扣除的影响|-5,441,602.73
固定资产采购加计扣除的影响|-7,276,743.52
其他|1,419.14
所得税费用|-14,424,936.40
项目|本期发生额|上期发生额
租赁收入|23,050,057.84|17,880,976.82
收到的政府补贴|4,609,254.99|5,753,115.34
利息收入|1,721,290.98|2,122,037.13
押金、保证金等|2,880,935.20|1,565,124.38
废料销售收入|3,535,513.76|-
其他|1,396,525.22|72,645.61
合计|37,193,577.99|27,393,899.28
项目|本期发生额|上期发生额
制造、管理及研发费用类款项|23,561,037.00|37,555,575.43
运输费用类款项|12,086,834.89|14,630,097.20
销售费用类款项|9,819,618.57|9,173,483.56
保证金押金等|6,965,342.98|3,168,300.00
其他|604,604.52|530,791.05
合计|53,037,437.96|65,058,247.24
项目|本期发生额|上期发生额
偿还租赁负债支付的金额|8,422,312.13|10,312,439.55
限制性股票回购|153,750.00|465,541.26
可转债发行费用等|280,057.79|431,525.13
购买少数股东权益|-|1,500,000.00
合计|8,856,119.92|12,709,505.94
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|18,056,442.61|-14,833,318.93
加:资产减值准备|11,066,122.61|4,167,400.03
信用减值损失|-398,524.23|-1,293,644.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|44,383,502.62|44,415,422.95
使用权资产摊销|9,367,340.36|8,703,986.09
无形资产摊销|2,726,969.51|2,391,476.29
长期待摊费用摊销|4,473,513.18|7,554,062.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列|-4,030,263.44|933,426.84
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|746,850.40|0.00
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|0.00|0.00
财务费用(收益以“-”号填列)|20,341,653.51|16,672,750.90
投资损失(收益以“-”号填列)|0.00|0.00
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-14,139,655.45|-5,776,308.35
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|-317,996.30|136,060.36
存货的减少(增加以“-”号填列)|-1,281,320.64|-20,970,538.60
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-2,708,734.24|-56,999,367.16
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|25,975,822.17|57,375,594.30
其他|-346,114.11|-330,458.88
经营活动产生的现金流量净额|113,915,608.56|42,146,543.09
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
当期新增的使用权资产|18,038,896.80|253,955.78
以银行承兑汇票支付的存货采购款|62,117,336.06|4,660,660.40
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|111,941,285.92|93,752,138.52
减:现金的期初余额|-93,752,138.52|-161,788,548.21
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|18,189,147.40|-68,036,409.69
项目|期末余额|期初余额
一、现金|111,941,285.92|93,752,138.52
其中:库存现金|193,888.39|364,577.47
可随时用于支付的银行存款|111,747,396.66|93,387,560.18
可随时用于支付的其他货币资金|0.87|0.87
可用于支付的存放中央银行款项||
存放同业款项||
拆放同业款项||
二、现金等价物||
其中:三个月内到期的债券投资||
||
||
三、期末现金及现金等价物余额|111,941,285.92|93,752,138.52
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|-|-|
其中:美元|1,016,243.68|6.9646|7,077,730.73
欧元|||
港币|||
应收账款|-|-|
其中:美元|2,310,875.20|6.9646|16,094,321.42
欧元|||
港币|843,323.99|0.8933|753,341.32
其他应收款|-|-|
其中:美元|5,500.00|6.9646|38,305.30
其他应付款|||
其中:美元|53.01|6.9646|369.19
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
福利企业增值税退税|19,113,127.5|其他收益|19,113,127.5
政府补贴摊销|320,903.9|其他收益|320,903.9
文创项目补贴|25,210.1|其他收益|25,210.1
其他补助|4,609,254.9|其他收益|4,609,254.9
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
上海翔港创业投资有限公司|上海浦东|上海市浦东新区康桥西路666号2幢108室|投资咨询|100.00%||投资设立
合肥上翔日化有限公司|安徽合肥|安徽省合肥市经济技术开发区丹簸路与石鼓路交口金星商业城一期C-312、C-313|包装劳务|100.00%||投资设立
上海瑾亭化妆品有限公司|上海奉贤|上海市奉贤区航谊路18号2幢|化妆品生产|100.00%||投资设立
上海瑾亭商贸有限公司|上海浦东|中国(上海)自由贸易试验区临港新片区翠波路299号|产品销售||100.00%|投资设立
翔港科技(美国)有限公司|美国|美国|产品销售|100.00%||投资设立
久塑科技(上海)有限公司|上海浦东|中国(上海)自由贸易试验区临港新片区秋山路1268号|包装容器生产|70.00%||非同一控制下企业合并
擎扬包装科技(上海)有限公司|上海浦东|中国(上海)自由贸易试验区临港新片区琼阁路1268号2幢2-3层|包装容器生产|100.00%||非同一控制下企业合并
上海翔港光电子有限公司|上海浦东|中国(上海)自由贸易试验区临港新片区琼阁路1268号1幢|电子产品|100.00%||以企业合并以外方式取得
子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额
久塑科技(上海)限公司|30.00%|4,392,362.18||27,880,807.84
||||
|期末余额||||||期初余额|||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计
()|155,077,649.98|111,876,138.53|266,953,788.51|(155,786,750.59)|(18,231,011.78)|(174,017,762.37)|140,646,177.82|66,540,169.12|207,186,346.94|128,387,074.50|253,910.93|128,640,985.43
||||||||||||
子公司名称|本期发生额||||上期发生额|||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量
久塑科技(上海)有限公司|212,052,938.82|14,641,207.26|14,641,207.26|18,620,556.27|198,257,527.89|12,099,734.27|12,099,734.27|13,762,572.90
||||||||
本集团的经营活动会面临各种金融风险,主要包括市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险和流动性风险。上述金融风险以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述:
董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构,制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团己制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本集团的审计委员会。
(1) 市场风险(a) 外汇风险
本集团的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和港币)存在外汇风险。本集团持续监控集团外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。
于2022年度及2021年度,本集团未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
于2022年12月31日及2021 年12月31 日,本集团内记账本位币为人民币的公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:
外币金融资产|—|||
货币资金||6,192,375.64|-|6,192,375.64
应收账款||16,094,321.39|753,341.32|16,847,662.71
其他应收款||38,305.30|-|38,305.30
||22,325,002.33|753,341.32|23,078,343.65
外币金融负债其他应付款||369.19|-|369.19
|||2021年12月31日|
||美元项目|港币项目|合计
外币金融资产—货币资金||1,063,263.82|-|1,063,263.82
应收账款||6,389,673.17|148,002.15|6,537,675.32
||7,452,936.99|148,002.15|7,600,939.14
外币金融负债||-|-|-
于2022年12月31 日,对于记账本位币为人民币的公司各类美元金融资产和美元金融负债,如果人民币对美元升值或贬值5%,其他因素保持不变,则本集团将减少或增加利润总额约1,116,231.66 元(2021年12月31日:约372,646.85 元)。
于2022年12月31 日,对于记账本位币为人民币的公司各类港币金融资产和港币金融负债,如果人民币对港币升值或贬值5%,其他因素保持不变,则本集团将减少或增加利润总额约37,667.07 元(2021年12 月31日:约7,400.11元)。
(b) 利率风险
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2022年12月31日,本集团长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率银行借款合同、人民币计价的固定利率银行借款合同及发行的可转换债券,账面金额分别为60,620,082.27 元(2021年12月31日:62,695,532.27元)(附注四
(31))、17,300,000.00 元(2021年12月31 日:无)(附注四(31)和149,625,144.02元(2021年12月31 日:138,604,646.11元)(附注四(32))。
本集团持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。于2022年度及2021年度,本集团并无利率互换安排。
于2022年12月31 日,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点,而其他因素保持不变,本集团的利润总额会减少或增加约276,391.56 元(2021年12月31日:179,872.17 元)。
(2) 信用风险
本集团信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等。于资产负债表日,本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。
本集团货币资金主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行,本集团认为其不存在重大的信用风险,几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外,对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等,本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
于2022 年12 月31 日,本集团无重大的因债务人抵押而持有的担保物和其他信用增级(2021 年12月31日:无)。
(3) 流动性风险
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。本集团在汇总各子公司现金流量预测的基础上,在集团层面持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备。
于资产负债表日,本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
|一年以内|一到二年|二到三年|三年以上|合计
短期借款及利息|38,996,003.26|-|-|-|38,996,003.26
应付票据|35,045,437.98|-|-|-|35,045,437.98
应付账款|133,669,166.01|-|-|-|133,669,166.01
其他应付款|39,223,411.80|-|-|-|39,223,411.80
长期借款及利息|17,057,943.58|21,851,681.20|23,724,550.29|22,320,512.24|84,954,687.31
应付债券及利息|2,902,896.00|3,547,984.00|29,028,960.00|161,272,000.00|196,751,840.00
租赁负债|7,094,964.90|7,114,403.16|7,449,713.15|39,542,158.94|61,201,240.15
|273,989,823.53|32,514,068.36|60,203,223.44|223,134,671.18|589,841,786.51
|||2021 年12 月31 日||
|一年以内|一到二年|二到三年|三年以上|合计
短期借款及利息|36,010,666.67|-|-|-|36,010,666.67
应付票据|54,846,053.44|-|-|-|54,846,053.44
应付账款|118,898,790.69|-|-|-|118,898,790.69
其他应付款|22,627,167.64|-|-|-|22,627,167.64
长期借款及利息|13,471,443.92|13,911,702.53|14,380,301.88|28,095,361.45|69,858,809.78
应付债券及利息|1,935,636.00|2,903,454.00|3,548,666.00|190,337,540.00|198,725,296.00
租赁负债|10,028,252.29|10,366,107.76|10,385,546.02|50,491,994.95|81,271,901.02
|257,818,010.65|27,181,264.29|28,314,513.90|268,924,896.40|582,238,685.24
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、短期借款、应付款项、长期借款和应付债券等。不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异很小。