TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
2.提取一般风险准备|||||||||||||0.00||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||0.00||
4.其他|||||||||||||0.00||
(四)所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||0.00||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||0.00||
3.盈余公积|||||||||||||0.00||
弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||0.00||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||0.00||
6.其他|||||||||||||0.00||
(五)专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
1.本期提取|||||||||||||0.00||
2.本期使用|||||||||||||0.00||
(六)其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
四、本期期末余额|360,000,000.00|0.00|0.00|0.00|23,188,939.91|0.00|-109,462.80|0.00|10,535,167.61|0.00|404,289,309.20|0.00|797,903,953.92|0.00|797,903,953.92
项目|2022年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|360,000,000.00|0.00|0.00|0.00|23,188,939.91|0.00|0.00|0.00|10,535,167.61|11,944,134.99||405,668,242.51
加||||||||||||0.00
:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||0.00
他|其|||||||||||0.00
二、本年期初余额|360,000,000.00|0.00|0.00|0.00|23,188,939.91|0.00|0.00|0.00|10,535,167.61|11,944,134.99|0.00|405,668,242.51
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|40,010,000.00|0.00|0.00|0.00|1,007,290,088.41|0.00||0.00|9,542,901.04|45,885,109.37||1,102,728,098.82
(一)综合收益总额||||||||||95,429,010.41||95,429,010.41
(二)所有者投入和减少资本|40,010,000.00||||1,007,290,088.41|||||||1,047,300,088.41
1.所有者投入的普通股|40,010,000.00||||1,002,442,170.21|||||||1,042,452,170.21
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||0.00
3.股份支付计入所有者||||||||||||0.00
权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||0.00
(三)利润分配|||||||||9,542,901.04|-49,543,901.04||-40,001,000.00
1.提取盈余公积|||||||||9,542,901.04|-9,542,901.04||0.00
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-40,001,000.00||-40,001,000.00
3.其他||||||||||||0.00
(四)所有者权益内部结转||||||||||||0.00
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||0.00
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||0.00
4.设定受益计划变||||||||||||0.00
动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||0.00
6.其他||||||||||||0.00
(五)专项储备||||||||||||0.00
1.本期提取||||||||||||0.00
2.本期使用||||||||||||0.00
(六)其他||||||||||||0.00
四、本期期末余额|400,010,000.00|0.00|0.00|0.00|1,030,479,028.32|0.00|0.00|0.00|20,078,068.65|57,829,244.36|0.00|1,508,396,341.33
项目|2021年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|360,000,000.00||||21,404,886.55||108,492.94||10,228,781.13|12,718,835.03||404,460,995.65
加:会计政策变更||||||||||||0.00
期差错更正|前||||-3,063,864.84||||306,386.48|2,757,478.36||0.00
他|其|||||||||||0.00
二、本年期初余额|360,000,000.00|0.00|0.00|0.00|18,341,021.71|0.00|108,492.94|0.00|10,535,167.61|15,476,313.39|0.00|404,460,995.65
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|0.00|0.00|0.00|0.00|4,847,918.20|0.00|-108,492.94|0.00|0.00|-3,532,178.40|0.00|1,207,246.86
(一)综合收益总额|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-108,492.94|0.00|0.00|-3,532,178.40|0.00|-3,640,671.34
(二)所有者投入和减少资本|0.00|0.00|0.00|0.00|4,847,918.20|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|4,847,918.20
1.所有者投入的普通股||||||||||||0.00
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||0.00
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||4,847,918.20|||||||4,847,918.20
4.其他||||||||||||0.00
(三)利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
1.提||||||||||||0.00
取盈余公积||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||||0.00
3.其他||||||||||||0.00
(四)所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||0.00
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||0.00
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||0.00
6.其他||||||||||||0.00
(五)专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
1.本期提取||||||||||||0.00
2.本期使用||||||||||||0.00
(六)其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
四、本期期末余额|360,000,000.00|0.00|0.00|0.00|23,188,939.91|0.00|0.00|0.00|10,535,167.61|11,944,134.99|0.00|405,668,242.51
1、注册资本、注册地、组织形式及历史沿革
深圳市铭利达精密技术股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为深圳市铭利达精密机械有限公司(以下简称“有限公司”)整体变更设立的股份有限公司,成立于2004年7月27日,根据2022年2月22日中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市铭利达精密技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2022]377 号)核准,同意公司发行人民币普通股4,001 万股,变更后的注册资本为人民币40,001.00 万元。公司于2022 年4 月7 日在深圳证券交易所挂牌上市,股票简称“铭利达”,股票代码“301268”。公司统一社会信用代码:91440300764970779B;法定代表人:陶诚;注册地址:深圳市南山区西丽街道松坪山社区朗山路11号同方信息港F栋2101。
公司属于精密结构件制造行业,经营范围:一般经营项目:塑胶模具、合金压铸模具、压铸产品、铝型材、五金制品、塑胶产品(不含注塑工艺)的销售;经营进出口业务(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营)。许可经营项目:塑胶模具、合金压铸模具、压铸产品、铝型材、五金制品、塑胶产品(不含
注塑工艺)的生产、加工(具体范围凭环保批复经营);普通货运;压铸件、塑胶件、线缆、电子产品的装配组装业务。
3、本财务报表业经本公司董事会于2023 年3月29日决议批准报出。
公司财务报表以持续经营为基础列报,以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量,在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。
公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号—财务报告的一般规定[2014 年修订]》以及相关补充规定的要求编制,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
公司以12个月为1个营业周期。
公司采用人民币为记账本位币。
(2)公司对外合并如属非同一控制下的企业合并,按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本:
1对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,按照下列方法处理:
对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的,终止确认:1收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
1本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;
2该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
1本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;
2该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
2以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资;3租赁应收款;
4财务担保合同(以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外)。
各类金融资产信用损失的确定方法
项目|确定组合的依据
组合1 应收票据组合|以承兑人、背书人、出票人以及其他债务人的信用风险划分组合
组合2应收账款组合|本组合以合并范围外应收款项的账龄作为信用风险特征
组合3合并范围内关联方组合|本组合为合并范围内关联方款项
组合4其他应收款组合|本组合以合并范围外其他应收款的账龄作为信用风险特征
项目|计提方法
组合1 应收票据组合|本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
组合2 应收账款组合|本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
组合3合并范围内关联方组合|除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并显著增加外,不计提预期信用损失
组合4其他应收款组合|公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
3本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;4债务人很可能破产或进行其他财务重组;
5发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报
参见附注五、10、金融工具
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见附注五、10、金融工具
存货主要有原材料、委托加工物资、在产品、库存商品、发出商品等。
公司各类存货取得时按实际成本计价,发出时采用加权平均法计价。
资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,应当分别确定其可变现净值,并与其相对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次转销法。
正常履行合同形成的合同资产,如果合同付款逾期未超过30日的,判断合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间不存在差异,不确认合同资产减值准备;如果合同付款逾期超过(含)30 日的,按照该合同资产整个存续期的预期信用损失确认合同资产减值准备,具体确定方法和会计处理方法参见“附注四、8、金融工具”。
与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在抵消基础上确认投资损益。
(2)各类固定资产折旧方法
类别折旧方法使用年限预计净残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法20年5.00% 4.75%
机器设备年限平均法3-10年5.00% 9.50%-31.67%运输设备年限平均法4-5年5.00% 19.00%-23.75%其他设备年限平均法3-5年5.00% 19.00%-31.67%
(3)每年年度终了,公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
(1)公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长的时间的(通常是指1 年及1 年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等。
1采用成本模式对使用权资产进行后续计量。2对使用权资产计提折旧。
(4)按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
(5)使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法
无形资产的摊销年限:
项目摊销年限(年) 摊销方法土地使用权按权证规定年限直线法软件3-5年直线法
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、对子公司的长期股权投资等非流动非金融资产,公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
本公司的长期待摊费用主要包括模具费、装修费等。装修费在预计受益期间按直线法摊销,模具费根据合同约定按照工作量法进行分摊。
于租赁期开始日,除短期租赁和低价值资产租赁外,将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。在计算租赁付款额的现值时,采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,根据附注四、15 使用权资产计入资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。
公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素:
等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
收入确认和计量所采用的会计政策收入确认原则
1企业就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;
2企业已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;3企业已将该商品实物转移到客户,即客户已实物占有该商品;
4企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;5客户已接受该商品;
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况公司销售收入主要为精密结构件的销售,收入的具体确认原则:
1国内销售:直接销售模式:根据与客户签订的销售合同或订单,将产品送至客户指定地点,客户对产品进行签收或验收,并完成货物及款项核对无误后确认收入;寄售模式:根据与客户签订的合同或订单,将产品送至客户指定地点,每月根据客户实际领用清单确认销售收入。
2出口销售:
直接销售:根据与客户签订的销售合同或订单,开具出口销售发票、货物已办理离境手续、取得出口报关单、客户确认单(如需)时按照报关金额确认销售收入;寄售模式:根据与客户签订的销售合同或订单,开具出口销售发票、货物已办理离境手续、取得出口报关单、并且以客户到中间仓提货为产品销售收入确认时点。
3模具收入:模具销售模式包括一次性销售模式和分摊模式:在一次性销售模式下,模具经过客户认可,并取得客户确认文件时确认收入;在分摊模式下,模具分摊计入相应产品成本,不再单独确认模具收入。
与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与公司日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益冲减相关成本费用.与公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。
与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益冲减相关成本。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注
||
1公司自2022 年1 月1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15 号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司年初财务报表无影响。
2公司自2022 年1 月1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15 号》“关于亏损合同的判断”规定,该项会计政策变更对公司年初财务报表无影响。
3公司自2022 年11 月30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16 号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司年初财务报表无影响。
4公司自2022 年11 月30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16 号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司年初财务报表无影响。
税种|计税依据|税率
增值税|销售货物或提供应税劳务产生的增值额|9%、13%
城市维护建设税|应缴流转税税额|5%、7%
企业所得税|应纳税所得额|15%、16.5%、25%
教育费附加|应缴流转税税额|3%
地方教育费附加|应缴流转税税额|2%
纳税主体名称|所得税税率
深圳市铭利达精密技术股份有限公司|25%
广东铭利达科技有限公司|15%
香港铭利达科技有限公司|16.5%
江苏铭利达科技有限公司|15%
四川铭利达科技有限公司|15%
重庆铭利达科技有限公司|25%
江苏达因纳美传动科技有限公司|25%
湖南铭利达科技有限公司|25%
肇庆铭利达科技有限公司|25%
益阳铭利达科技有限公司|25%
江西铭利达科技有限公司|15%
安徽铭利达科技有限公司|25%
子公司广东铭利达科技有限公司于2022 年12 月22 日取得证书编号为GR202244010149 的高新技术企业证书,有效期三年,有效期内企业所得税按15%税率缴纳。
子公司江苏铭利达科技有限公司于2022 年11 月18 日取得证书编号为GR202232006728 的高新技术企业证书,有效期三年,有效期内企业所得税按15%税率缴纳。
根据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税(2011)58 号文第二条、《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020 年第23号),子公司四川铭利达科技有限公司主营业务符合西部地区鼓励类产业,报告期内企业所得税按15%税率缴纳。
根据《国家税务总局赣州市税务局关于支持信丰县建设革命老区高质量发展示范先行区的若干意见》,自2021 年1月1日至2030年12月31日,对设在信丰县并以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业减按15%的税率征收企业所得税。根据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部、税务总局公告2021 年第12 号)规定,自2021 年1 月1 日至2022 年12 月31 日,其年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额(实际企业所得税税率为2.5%)。子公司江西铭利达科技有限公司2022年度享受上述税收优惠。
根据《关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》(财政部税务总局科技部公告2022 年第28 号),2022 年第四季度内,高新技术企业新购置的设备、器具允许当年一次性全额在计算企业所得税应纳税所得额时扣除,并100%加计扣除。本公司适用该税收优惠政策。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|146,302.50|301,842.11
银行存款|731,493,485.11|112,307,684.20
其他货币资金|95,537,777.95|7,514,627.84
合计|827,177,565.56|120,124,154.15
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额|97,105,733.50|9,082,583.39
项目|期末余额|期初余额
银行存款|1,567,955.55|1,567,955.55
其他货币资金|95,537,777.95|7,514,627.84
合计|97,105,733.50|9,082,583.39
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|130,000,000.00|0.00
其中:||
其中:||
合计|130,000,000.00|
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|33,175,119.79|34,573,470.45
商业承兑票据|6,650,000.00|21,851,992.48
合计|39,825,119.79|56,425,462.93
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
应收票据坏账准备|1,150,104.87|0.00|800,104.87|0.00|0.00|350,000.00
合计|1,150,104.87|0.00|800,104.87|0.00|0.00|350,000.00
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|0.00|26,900,843.75
商业承兑票据|0.00|3,500,000.00
合计|0.00|30,400,843.75
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏账准备的应收账款|10,321,305.75|0.99%|10,321,305.75|100.00%|0.00|10,081,470.92|1.84%|10,081,470.92|100.00%|0.00
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|1,033,065,051.61|99.01%|51,668,711.55|5.00%|981,396,340.06|538,149,010.61|98.16%|27,056,981.00|5.03%|511,092,029.61
其中:||||||||||
账龄组合|1,033,065,051.61|99.01%|51,668,711.55|5.00%|981,396,340.06|538,149,010.61|98.16%|27,056,981.00|5.03%|511,092,029.61
合计|1,043,386,357.36|100.00%|61,990,017.30|5.94%|981,396,340.06|548,230,481.53|100.00%|37,138,451.92|6.77%|511,092,029.61
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
深圳市海派通讯科技有限公司|218,873.32|218,873.32|100.00%|预计收回的可能性很小
智慧海派科技有限公司|9,862,597.60|9,862,597.60|100.00%|预计收回的可能性很小
深圳市图门新能源有限公司|239,834.83|239,834.83|100.00%|预计收回的可能性很小
合计|10,321,305.75|10,321,305.75||
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1年以内|1,032,755,872.64|51,637,793.65|5.00%
1-2年|309,178.97|30,917.90|10.00%
合计|1,033,065,051.61|51,668,711.55|
账龄|账面余额
1年以内(含1年)|1,032,755,872.64
1至2年|309,178.97
3年以上|10,321,305.75
3至4年|10,114,702.28
4至5年|206,603.47
合计|1,043,386,357.36
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
应收账款坏账准备|37,138,451.92|24,954,941.31||103,375.93||61,990,017.30
合计|37,138,451.92|24,954,941.31||103,375.93||61,990,017.30
项目|核销金额
 Revonte Ltd.|95,963.62
伊莱克斯(杭州)家用电器有限公司|7,412.31
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
客户一|172,883,814.50|16.57%|8,644,190.73
客户二|127,333,784.59|12.20%|6,366,689.23
客户三|103,994,323.37|9.97%|5,199,716.17
客户四|50,672,838.05|4.86%|2,533,641.90
客户五|48,217,970.82|4.62%|2,410,898.54
合计|503,102,731.33|48.22%|
应收账款质押情况:
公司与中国银行股份有限公司深圳龙华支行签订借款协议,以公司应收账款(除SolarEdge Technologies Ltd.和捷普电子(广州)有限公司外)进行质押担保。
子公司广东铭利达科技有限公司向花旗银行(中国)有限公司深圳分行签订借款协议,以捷普电子(广州)有限公司和SolarEdge Technologies Ltd.的应收账款提供质押担保。
截至2022年12月31日,应收账款账面余额1,043,386,357.36元,账面价值981,396,340.06元办理质押担保。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|21,042,706.54|34,417,951.46
迪链|5,055,202.10|0.00
合计|26,097,908.64|34,417,951.46
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1年以内|14,158,482.94|95.99%|7,212,421.43|98.90%
1至2年|538,416.87|3.65%|33,662.92|0.46%
2至3年|7,549.35|0.05%|46,372.53|0.64%
3年以上|46,372.53|0.31%|0.00|0.00%
合计|14,750,821.69||7,292,456.88|
单位名称|与本公司关系|金额|占总金额比例|年限|未结算原因
重庆恒亚实业有限公司|非关联方|2,845,270.50|19.29%|1年以内|未到结算期
海安新奥燃气有限公司|非关联方|1,369,855.15|9.29%|1年以内|未到结算期
国网江苏省电力有限公司南通供电分公司|非关联方|1,300,567.68|8.82%|1年以内|未到结算期
苏州亚德林股份有限公司|非关联方|866,955.70|5.88%|1年以内|未到结算期
东莞市清溪新奥燃气有限公司|非关联方|841,666.92|5.71%|1年以内|未到结算期
合计||7,224,315.95|48.99%||
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|66,006,133.44|13,120,601.68
合计|66,006,133.44|13,120,601.68
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
往来款|37,261,861.38|
出口退税|22,981,459.82|6,931,163.61
押金、保证金|4,987,507.50|4,584,992.64
员工往来|3,483,826.54|1,999,782.44
其他往来|949,892.96|356,534.87
合计|69,664,548.20|13,872,473.56
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|751,871.88|||751,871.88
2022年1月1日余额在本期||||
本期计提|2,906,542.88|||2,906,542.88
2022年12月31日余额|3,658,414.76|||3,658,414.76
账龄|账面余额
1年以内(含1年)|66,995,375.16
1至2年|2,502,529.64
2至3年|145,143.30
3年以上|21,500.10
3至4年|12,500.10
4至5年|2,000.00
5年以上|7,000.00
合计|69,664,548.20
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
 MAQUIMEX OPERADOR,S DE RL DE CV|往来款|37,261,861.38|1年以内|53.49%|1,863,093.07
国家税务总局深圳市南山区税务局|出口退税|14,409,214.00|1年以内|20.68%|720,460.70
国家税务总局东莞税务局清溪税务分局|出口退税|6,943,062.22|1年以内|9.97%|347,153.11
国家税务总局海安市税务局|出口退税|1,629,183.60|1年以内|2.34%|81,459.18
广东威悦电器有限公司|租赁押金|1,542,390.00|1年以内327,750.00元;1-2年1,214,640.00元|2.21%|137,851.50
合计||61,785,711.20||88.69%|3,150,017.56
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|196,546,863.26|0.00|196,546,863.26|66,986,934.75||66,986,934.75
在产品|118,220,355.83|6,199,698.07|112,020,657.76|47,747,047.46|2,090,973.28|45,656,074.18
库存商品|303,736,390.39|11,185,590.07|292,550,800.32|156,827,201.54|5,093,902.77|151,733,298.77
发出商品|79,287,355.80|4,110,429.41|75,176,926.39|67,350,901.74|2,742,454.14|64,608,447.60
委托加工物资|62,018,027.89|901,568.71|61,116,459.18|19,644,575.62|80,671.04|19,563,904.58
合计|759,808,993.17|22,397,286.26|737,411,706.91|358,556,661.11|10,008,001.23|348,548,659.88
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料||||||0.00
在产品|2,090,973.28|5,651,636.69|0.00|1,542,911.90|0.00|6,199,698.07
库存商品|5,093,902.77|9,215,866.67|0.00|3,124,179.37|0.00|11,185,590.07
委托加工物资|80,671.04|831,381.52||10,483.85|0.00|901,568.71
发出商品|2,742,454.14|2,989,174.39|0.00|1,621,199.12|0.00|4,110,429.41
合计|10,008,001.23|18,688,059.27|0.00|6,298,774.24|0.00|22,397,286.26
项目|期末余额|期初余额
待抵扣进项税|41,726,994.43|939,546.78
待认证进项税|26,572,092.03|8,163,583.42
预缴所得税|8,315,388.12|0.00
中介服务费|424,528.30|1,847,169.77
待摊销的信用证利息|2,737,871.47|1,054,722.21
合计|79,776,874.35|12,005,022.18
项目|期末余额|期初余额
固定资产|1,325,665,279.16|710,860,424.88
合计|1,325,665,279.16|710,860,424.88
项目|房屋建筑物|机器设备|运输设备|其他设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|364,980,605.57|581,150,939.14|8,038,394.38|26,939,036.77|981,108,975.86
2.本期增加金额|109,890,845.07|566,101,960.12|7,248,128.65|24,055,787.38|707,296,721.22
(1)购置||566,101,960.12|7,248,128.65|24,055,787.38|597,405,876.15
(2)在建工程转入|109,890,845.07||||109,890,845.07
(3)企业合并增加|||||
|||||
3.本期减少金额|0.00|5,495,389.02|324,895.15|317,311.80|6,137,595.97
(1)处置或报废|0.00|5,495,389.02|324,895.15|317,311.80|6,137,595.97
|||||
4.期末余额|474,871,450.64|1,141,757,510.24|14,961,627.88|50,677,512.35|1,682,268,101.11
二、累计折旧|||||
1.期初余额|63,634,421.14|187,684,721.92|5,053,652.55|13,875,755.37|270,248,550.98
2.本期增加金额|20,195,764.20|65,173,206.83|1,267,210.54|4,798,529.89|91,434,711.46
(1)计提|20,195,764.20|65,173,206.83|1,267,210.54|4,798,529.89|91,434,711.46
|||||
3.本期减少金额||4,436,593.67|383,432.78|260,414.04|5,080,440.49
(1)处置或报废||4,436,593.67|383,432.78|260,414.04|5,080,440.49
|||||
4.期末余额|83,830,185.34|248,421,335.08|5,937,430.31|18,413,871.22|356,602,821.95
置或报废|||||
|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|391,041,265.30|893,336,175.16|9,024,197.57|32,263,641.13|1,325,665,279.16
2.期初账面价值|301,346,184.43|393,466,217.22|2,984,741.83|13,063,281.40|710,860,424.88
固定资产受限说明:
1房屋建筑物:截至2022 年12 月31 日,公司已办理借款抵押担保的房屋建筑物原值134,083,755.32 元,净值111,598,707.44元;公司已办理其他抵押担保的房屋建筑物原值119,275,109.79元,净值89,529,520.77元;
2机器设备:截至2022 年12 月31 日,公司已办理借款抵押担保手续的机器设备原值54,097,030.15 元,净值29,827,070.88元。
项目|期末余额|期初余额
在建工程|168,493,654.51|99,972,489.28
合计|168,493,654.51|99,972,489.28
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
待安装设备|152,870,968.07|0.00|152,870,968.07|29,302,616.45|0.00|29,302,616.45
重庆厂区建设工程|11,212,575.49|0.00|11,212,575.49|69,718,112.38|0.00|69,718,112.38
装修工程|4,410,110.95|0.00|4,410,110.95|951,760.45|0.00|951,760.45
合计|168,493,654.51|0.00|168,493,654.51|99,972,489.28|0.00|99,972,489.28
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
重庆厂区建设工程||69,718,112.38|43,579,176.87|102,084,713.76||11,212,575.49||||||金融机构贷款
合计||69,718,112.38|43,579,176.87|102,084,713.76||11,212,575.49||||||
项目|房屋建筑物|合计
一、账面原值:||
1.期初余额|39,586,337.40|39,586,337.40
2.本期增加金额|29,628,525.19|29,628,525.19
租赁|29,628,525.19|29,628,525.19
3.本期减少金额||
||
4.期末余额|69,214,862.59|69,214,862.59
二、累计折旧||
1.期初余额|3,878,272.53|3,878,272.53
2.本期增加金额|15,555,344.95|15,555,344.95
(1)计提|15,555,344.95|15,555,344.95
||
3.本期减少金额||
(1)处置||
||
4.期末余额|19,433,617.48|19,433,617.48
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
||
3.本期减少金额||
(1)处置||
||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|49,781,245.11|49,781,245.11
2.期初账面价值|35,708,064.87|35,708,064.87
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|118,913,148.23|||10,125,575.29|129,038,723.52
2.本期增加金额||||3,320,683.15|3,320,683.15
(1)购置||||3,320,683.15|3,320,683.15
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
|||||
4.期末余额|118,913,148.23|||13,446,258.44|132,359,406.67
二、累计摊销|||||
1.期初余额|10,781,564.04|||6,483,978.85|17,265,542.89
2.本期增加金额|2,383,736.23|||2,147,208.17|4,530,944.40
(1)计提|2,383,736.23|||2,147,208.17|4,530,944.40
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
|||||
4.期末余额|13,165,300.27|||8,631,187.02|21,796,487.29
|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|105,747,847.96|||4,815,071.42|110,562,919.38
2.期初账面价值|108,131,584.19|||3,641,596.44|111,773,180.63
1截至2022 年12 月31 日,公司已办理借款抵押担保的土地使用权原值金额为54,441,703.11 元,净值为47,462,240.90元。
2截至2022年12月31日,公司已办理其他抵押担保的土地使用权原值50,980,256.12元,净值45,289,095.10元。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修费|9,596,907.99|20,653,772.63|5,421,223.82|0.00|24,829,456.80
模具费|10,809,089.36|14,375,602.89|8,282,849.61|0.00|16,901,842.64
服务费|88,539.80|68,932.03|38,551.98|0.00|118,919.85
合计|20,494,537.15|35,098,307.55|13,742,625.41|0.00|41,850,219.29
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|86,798,688.52|15,149,248.81|49,048,429.90|8,279,486.24
内部交易未实现利润|3,097,704.77|647,789.30|509,260.07|124,925.30
可抵扣亏损|190,938,092.96|29,730,786.41|3,574,501.08|893,625.27
递延收益|28,713,921.82|5,260,798.78|31,654,814.46|5,718,957.89
租赁负债|3,086,374.72|741,042.64||
合计|312,634,782.79|51,529,665.94|84,787,005.51|15,016,994.70
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
固定资产加速折旧|219,879,481.95|32,981,922.29||
合计|219,879,481.95|32,981,922.29||
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产||51,529,665.94||15,016,994.70
递延所得税负债||32,981,922.29||
项目|期末余额|期初余额
可抵扣亏损|4,458,886.83|2,277,990.03
合计|4,458,886.83|2,277,990.03
年份|期末金额|期初金额|备注
2025 年||53,064.82|
2026 年|1,480,038.31|2,224,925.21|
2027年|2,978,848.52||
合计|4,458,886.83|2,277,990.03|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付设备款|39,873,306.68||39,873,306.68|46,439,921.55||46,439,921.55
合计|39,873,306.68||39,873,306.68|46,439,921.55||46,439,921.55
项目|期末余额|期初余额
抵押、质押、保证|5,000,000.00|26,879,951.20
抵押、保证|17,411,500.00|32,962,369.00
质押、保证|87,847,717.36|22,858,797.21
保证|102,590,260.00|40,000,000.00
信用证借款|282,518,677.56|40,000,000.00
未到期利息|190,484.41|115,999.22
合计|495,558,639.33|162,817,116.63
(1)抵押、质押、保证借款
公司向中国银行股份有限公司深圳龙华支行借款金额500.00 万元,期限12 个月,由公司股东张贤明及其配偶张忠美共同以房屋提供抵押担保,由公司下属子公司广东铭利达科技有限公司、江苏铭利达科技有限公司及公司股东陶诚、张贤明共同提供连带责任保证担保,并以公司应收账款(除SolarEdge Technologies Ltd.和捷普电子(广州)有限公司外)进行质押担保。
(2)抵押、保证借款
子公司广东铭利达科技有限公司向中国建设银行股份有限公司东莞市分行借款17,411,500.00元,借款期限12个月,广东铭利达科技有限公司以土地(权证号为粤(2019)东莞不动产权第0277342 号)、房屋建筑物(权证号为粤(2021)东莞不动产权第0221268、粤(2021)东莞不动产权第0221270、粤(2021)东莞不动产权第0221271、粤(2021)东莞不动产权第0221272、粤(2021)东莞不动产权第0221273、粤(2021)东莞不动产权第0221274、粤(2021)东莞不动产权第0221276号)提供抵押担保,同时由公司、股东陶诚及其配偶卢萍芳共同提供连带责任担保。
(3)质押、保证借款
子公司广东铭利达科技有限公司向花旗银行(中国)有限公司深圳分行借款87,847,717.36 元,由公司以捷普电子(广州)有限公司和SolarEdge Technologies Ltd. 的应收账款提供质押担保,同时由公司、江苏铭利达科技有限公司及公司股东陶诚共同提供连带责任保证担保。
(4)保证借款
公司向招商银行股份有限公司深圳分行借款3,100.00万元,由公司及子公司江苏铭利达科技有限公司、广东铭利达科技有限公司提供连带责任保证担保。
公司向中国农业银行股份有限公司深圳福田支行借款21,590,260.00 元,由子公司江苏铭利达科技有限公司、广东铭利达科技有限公司及股东陶诚及其配偶卢萍芳共同提供连带责任保证担保。
公司向上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行借款1,000.00万元,由公司股东陶诚及其配偶卢萍芳共同提供连带责任保证担保。
子公司江苏铭利达科技有限公司向江苏银行股份有限公司南通崇川支行借款4,000.00万元,公司及子公司广东铭利达科技有限公司、股东陶诚及其配偶卢萍芳提供连带责任保证担保。
(5)信用证借款
公司在中国银行深圳分行开立信用证借款21,298,579.15 元,子公司江苏铭利达可见有限公司及广东铭利达科技有限公司提供连带责任保证担保。
公司在中国民生银行股份有限公司深圳分行开立信用证借款合计5000.00 万元,子公司广东铭利达科技有限公司及股东陶诚提供连带责任保证担保。
公司在招商银行股份有限公司深圳天安云谷支行开立信用证借款10,900.00 万元,公司、子公司江苏铭利达科技有限公司及广东铭利达科技有限公司提供连带责任保证担保。
子公司广东铭利达科技有限公司在中信银行股份有限公司东莞分行开立信用证借款102,220,098.41元,公司及广东铭利达科技有限公司提供连带责任保证担保。
种类|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|228,886,642.05|25,000,000.00
合计|228,886,642.05|25,000,000.00
项目|期末余额|期初余额
货款|1,088,615,299.69|566,497,654.97
设备、工程款|204,723,340.12|85,243,010.24
合计|1,293,338,639.81|651,740,665.21
项目|期末余额|期初余额
货款|5,651,535.72|3,457,380.05
合计|5,651,535.72|3,457,380.05
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|35,432,502.01|394,437,228.57|348,951,730.33|80,918,000.25
二、离职后福利-设定提存计划||25,667,506.66|25,487,315.60|180,191.06
合计|35,432,502.01|420,104,735.23|374,439,045.93|81,098,191.31
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|35,263,845.01|359,363,489.56|314,016,119.14|80,611,215.43
2、职工福利费||19,124,787.95|19,124,787.95|
3、社会保险费||11,481,889.06|11,457,260.24|24,628.82
其中:医疗保险费||9,543,226.28|9,543,226.28|0.00
工伤保险||1,414,022.46|1,389,565.26|24,457.20
费||||
生育保险费||524,640.32|524,468.70|171.62
4、住房公积金|168,657.00|4,467,062.00|4,353,563.00|282,156.00
合计|35,432,502.01|394,437,228.57|348,951,730.33|80,918,000.25
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险||24,849,284.35|24,676,023.12|173,261.23
2、失业保险费||818,222.31|811,292.48|6,929.83
合计||25,667,506.66|25,487,315.60|180,191.06
项目|期末余额|期初余额
增值税|6,141,692.87|3,055,653.31
企业所得税|7,745,047.21|14,224,483.44
个人所得税|819,551.88|590,182.45
城市维护建设税|668,640.66|779,912.86
教育费附加|294,540.74|407,962.46
地方教育费附加|219,674.00|271,974.98
土地使用税|267,564.00|267,564.00
房产税|436,114.24|436,114.28
印花税|1,031,480.28|172,431.99
其他|10,063.81|4,993.58
合计|17,634,369.69|20,211,273.35
项目|期末余额|期初余额
应付股利|1,780,802.42|1,780,802.42
其他应付款|2,004,722.46|5,203,657.17
合计|3,785,524.88|6,984,459.59
项目|期末余额|期初余额
郑素贞|1,780,802.42|1,780,802.42
合计|1,780,802.42|1,780,802.42
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:因郑素贞股权份于司法冻结状态
项目|期末余额|期初余额
应付费用|516,744.13|551,354.61
保证金|0.00|2,960,000.00
往来款|1,487,978.33|1,692,302.56
合计|2,004,722.46|5,203,657.17
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的长期借款|60,000,000.00|55,000,000.00
一年内到期的长期应付款||20,000,000.00
一年内到期的租赁负债|19,618,511.22|10,934,679.36
未到期利息|298,979.83|224,354.17
合计|79,917,491.05|86,159,033.53
项目|期末余额|期初余额
待转销项税额|559,621.01|250,654.08
已背书未到期未终止确认的应收票据|30,400,843.75|40,868,170.45
合计|30,960,464.76|41,118,824.53
项目|期末余额|期初余额
抵押、保证借款|50,000,000.00|110,000,000.00
合计|50,000,000.00|110,000,000.00
长期借款分类的说明:抵押、保证借款:
子公司广东铭利达科技有限公司向中国建设银行股份有限公司东莞市分行借款240,000,000.00 元,借款期限2019年6月27日至2025年6月27日,截至2022年12月31日,长期借款余额110,000,000.00元,其中一年内到期的长期借款余额60,000,000.00 元,由广东铭利达科技有限公司以土地(权证号为粤(2019)东莞不动产权第0277342 号)、房屋建筑物(权证号为粤(2021)东莞不动产权第0221268、粤(2021)东莞不动产权第0221270、粤(2021)东莞不动产权第0221271、粤(2021)东莞不动产权第0221272、粤(2021)东莞不动产权第0221273、粤(2021)东莞不动产权第0221274、粤(2021)东莞不动产权第0221276号)提供抵押担保,同时由公司、股东陶诚及其配偶卢萍芳共同提供连带责任担保。
项目|期末余额|期初余额
租赁负债|55,436,061.22|36,443,429.85
一年内到期的租赁负债|-19,618,511.22|-10,934,679.36
合计|35,817,550.00|25,508,750.49
项目|期末余额|期初余额
长期应付款|93,296,464.15|145,303,178.06
合计|93,296,464.15|145,303,178.06