TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
1年以内(含1年)6,490,546.341至2年1,918,275.102至3年2,276,004.463年以上299,617.85
合计10,984,443.75
(4)本年度无实际核销的其他应收款
(5)按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
青岛云蒸影业有限公司
应收投资款3,575,534.23
32.55
第18 届世界中学生运动会执行委员会办公室
2,238,134.46 2-3年20.38
上海中心大厦建设发展有限公司
13.66
北京歌华文化发展集团有限公司
1,426,926.15 1-2年12.99
351,002.25
合计—9,091,597.09 —82.78
未完成项目成本82,816,863.70 11,352,245.07 71,464,618.63
合计82,816,863.70 11,352,245.07 71,464,618.63
未完成项目成本140,590,882.70 230,188.84 140,360,693.86
合计140,590,882.70 230,188.84 140,360,693.86
未完成项目成本230,188.84 11,122,056.23 11,352,245.07
合计230,188.84 11,122,056.23 11,352,245.07
8. 合同资产
未到期的项目质保金6,749,765.17 574,488.85 6,175,276.32
合计6,749,765.17 574,488.85 6,175,276.32
未到期的项目质保金46,111,931.09 7,316,072.57 38,795,858.52
合计46,111,931.09 7,316,072.57 38,795,858.52
(2)本年合同资产计提减值准备情况
项目本年计提本年转回本年转销/核销原因
未到期的项目质保金-6,741,583.72
按预期信用减值风险计提减值准备
合计-6,741,583.72 —
9. 其他流动资产
预缴增值税29,585,735.09 27,453,397.48待抵扣进项税10,197,520.47 10,473,174.47预付投资款10,306,603.81
合计39,783,255.56 48,233,175.76
余额(账面价值)
年末余额(账面价值)
减值准备年末余额追加投资
一、合营企业深圳市中润光电技术有限公司(注1)
23,030,000.00 23,030,000.00
三亚天涯锋尚旅游科技有限公司(注2)
小计23,030,000.00 23,030,000.00
二、联营企业郑州黄河颂演艺有限公司
3,920,084.75 800,000.00 -175,997.55 4,544,087.20
北京北特圣迪科技发展有限公司(注3)
30,000,000.00 3,966,479.54 33,966,479.54
西昌满天星斗文化发展有限公司(注4)
-39,367.76 15,248,859.69 15,209,491.93
小计3,920,084.75 30,800,000.00 3,751,114.23 15,248,859.69 53,720,058.67合计3,920,084.75 53,830,000.00 3,751,114.23 15,248,859.69 76,750,058.67
注1:2022 年11 月,本公司与深圳市中润光电技术有限公司(以下简称中润光电公司)及其原股东签订协议,以2,303.00 万元取得中润光电公司51.00%股权,2022 年11月至12月期间,本公司支付股权款2,003.00万元,与其他合营方一同对其实施共同控制,按照权益法核算。
注2:2022年3月,本公司之子公司三亚锋尚文化科技有限公司(以下简称三亚锋尚公司),与三亚市天涯海角旅游发展有限公司签订协议,成立三亚天涯锋尚旅游科技有限公司(以下简称三亚锋尚旅游公司),三亚锋尚公司对其持股30.00%,与其他合营方一同对其实施共同控制,按照权益法核算。截止财务报表批准报出日,尚未实际出资。
注3:2022年4月,本公司与北京北特圣迪科技发展有限公司(以下简称北特圣迪公司)及其原股东签订协议,以3,000.00万元取得北特圣迪公司20.00%股权,2022 年4 月至5月期间,本公司支付股权款3,000.00万元,对其具有重大影响,按照权益法核算。注4:2022年4月,本公司之子公司北京锋尚煜景文化艺术有限公司(以下简称锋尚煜景公司)将其持有西昌满天星斗文化发展有限公司(以下简称满天星斗公司)25.50%股权转让给西昌大通文化广电传媒有限公司(以下简称大通文化公司),持股比例由51.00%减少为25.50%,不再控制满天星斗公司,但对其具有重大影响,按照权益法核算。
1.年初余额52,208,178.65 52,208,178.65
2.本年增加金额
3.本年减少金额
4.年末余额52,208,178.65 52,208,178.65
1.年初余额10,608,411.67 10,608,411.67
2.本年增加金额1,653,258.96 1,653,258.96计提或摊销1,653,258.96 1,653,258.96
4.年末余额12,261,670.63 12,261,670.63
1.年初余额
4.年末余额
1.年末账面价值39,946,508.02 39,946,508.02
2.年初账面价值41,599,766.98 41,599,766.98
项目年末账面价值年初账面价值
固定资产64,343,597.24 54,833,288.75固定资产清理
合计64,343,597.24 54,833,288.75
12.1固定资产
项目专用设备运输设备办公及电子设备合计
1.年初余额94,632,699.70 9,513,903.50 11,707,883.66 115,854,486.86
2.本年增加金额24,322,476.64 3,390,716.05 964,842.12 28,678,034.81购置24,322,476.64 3,390,716.05 964,842.12 28,678,034.81
3.本年减少金额2,013,598.29 14,200.00 2,027,798.29处置或报废2,013,598.29 3,800.00 2,017,398.29处置子公司10,400.00 10,400.00
4.年末余额118,955,176.34 10,891,021.26 12,658,525.78 142,504,723.38
1.年初余额52,852,424.27 5,984,600.59 2,184,173.25 61,021,198.11
2.本年增加金额15,080,715.89 1,515,929.13 2,378,827.11 18,975,472.13计提15,080,715.89 1,515,929.13 2,378,827.11 18,975,472.13
3.本年减少金额1,831,067.43 4,476.67 1,835,544.10处置或报废1,831,067.43 3,610.00 1,834,677.43处置子公司866.67 866.67
项目|专用设备|运输设备|办公及电子设备|合计
4.年末余额|67,933,140.16|5,669,462.29|4,558,523.69|78,161,126.14
三、减值准备1.年初余额2.本年增加金额3.本年减少金额4.年末余额四、账面价值1.年末账面价值|51,022,036.18|5,221,558.97|8,100,002.09|64,343,597.24
2.年初账面价值|41,780,275.43|3,529,302.91|9,523,710.41|54,833,288.75
(2)本集团本年不存在闲置的固定资产情况,固定资产本期不存在减值迹象。
项目|房屋|合计
一、账面原值1.年初余额|40,203,421.01|40,203,421.01
2.本年增加金额|29,240,856.35|29,240,856.35
(1)租入|29,230,795.91|29,230,795.91
(2)租赁变更|10,060.44|10,060.44
3.本年减少金额|1,055,906.21|1,055,906.21
(1)处置|1,055,906.21|1,055,906.21
4.年末余额|68,388,371.15|68,388,371.15
二、累计折旧1.年初余额|9,260,055.62|9,260,055.62
2.本年增加金额|13,919,149.94|13,919,149.94
(1)计提|13,919,149.94|13,919,149.94
3.本年减少金额|538,357.38|538,357.38
(1)处置|538,357.38|538,357.38
4.年末余额|22,640,848.18|22,640,848.18
三、减值准备1.年初余额2.本年增加金额||
1.年末账面价值45,747,522.97 45,747,522.97
2.年初账面价值30,943,365.39 30,943,365.39
项目非专利技术著作权软件使用权专利权合计
1.年初余额504,528.30 2,473.58 518,518.96 1,025,520.84
31,577.38 847.40 42,732.07 75,156.85
(1)购置31,577.38 847.40 42,732.07 75,156.85
4.年末余额504,528.30 34,050.96 519,366.36 42,732.07 1,100,677.69
1.年初余额38,044.01 102.02 95,825.82 133,971.85
100,905.60 3,871.90 123,293.43 4,213.25 232,284.18
(1)计提100,905.60 3,871.90 123,293.43 4,213.25 232,284.18
4.年末余额138,949.61 3,973.92 219,119.25 4,213.25 366,256.03
1.年末账面价值
365,578.69 30,077.04 300,247.11 38,518.82 734,421.66
2.年初账面价值
466,484.29 2,371.56 422,693.14 891,548.99
被投资单位名称年初余额
北京洛蓝印象文化传媒有限公司
28,235,811.59 28,235,811.59
合计28,235,811.59 28,235,811.59
注:北京洛蓝印象文化传媒有限公司(以下简称北京洛蓝)商誉系本公司于2021年3月收购北京洛蓝印象文化传媒有限公司100.00%股权时形成的。该商誉与北京洛蓝业务构成资产组。
公司管理层聘请北京国融兴华资产评估有限责任公司对该资产组进行评估,根据其出具的国融兴华评报字[2023]第020132 号《锋尚文化集团股份有限公司以财务报告为目的进行商誉减值测试所涉及的北京洛蓝印象文化传媒有限公司资产组价值评估项目》,管理层认为公司本年无需对该资产组计提减值准备。
资产组的可回收金额是采用未来现金流量折合现值计算。采用未来现金流量折现方法所运用的主要假设包括:
营业收入增长率0.00%-27.00%毛利率57.86%税前折现率15.82%管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定毛利率,并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率;根据公司管理层批准的长期预算,预测期为5年。
16. 长期待摊费用
项目年初余额本年增加本年摊销
办公室装修费
5,619,470.68 955,222.49 1,543,387.70 5,031,305.47
“天时”项目配套
5,382,648.93 538,264.83 4,844,384.10
顺义库房装修费
549,080.41 329,162.18 219,918.23
车辆装饰19,974.97 4,700.04 15,274.93
合计6,188,526.06 6,337,871.42 2,415,514.75 10,110,882.73
17. 递延所得税资产和递延所得税负债
可抵扣亏损55,512,907.27 12,652,893.09 21,531,008.33 5,382,752.08资产减值准备
及信用减值准备
182,720,757.67 45,205,427.13 100,257,867.65 25,051,730.42
已确认未收票成本
10,420,000.00 2,605,000.00 10,420,000.00 2,605,000.00
租赁负债税会差异
2,023,653.52 503,877.32 1,062,592.09 265,648.02
股权激励11,547,484.57 2,762,166.97 3,602,481.86 893,166.68
合计262,224,803.03 63,729,364.51 136,873,949.93 34,198,297.20
应纳税暂时性差
全额税前扣除固定资产采购金额的税会差异
41,512,816.56 10,378,204.14 46,178,108.06 11,544,527.02
使用权资产税会差异
1,962,673.73 488,614.33 1,349,683.26 337,420.82
交易性金融资产公允价值调整
4,957,293.71 1,239,323.43 17,672,470.69 4,418,117.68
合计48,432,784.00 12,106,141.90 65,200,262.01 16,300,065.52
可抵扣亏损18,604,269.17 5,196,411.62
合计18,604,269.17 5,196,411.62
年份年末金额年初金额备注
2025 885,352.35 898,443.722026 513,176.76 4,297,967.90
2027 17,205,740.06
合计18,604,269.17 5,196,411.62 —18. 资产减值准备明细
本年增加(计提)
年末余额转
应收账款减值准备
92,611,606.24 77,249,174.89 169,860,781.13
其他应收款减值准备
合同资产减值准备
7,316,072.57 -6,741,583.72 574,488.85
应收票据减值准备
872,006.00 872,006.00
存货跌价准备230,188.84 11,122,056.23 11,352,245.07
合计100,257,867.65 82,501,653.40 182,759,521.05
未付设备采购款101,011,063.58 114,589,000.79未付设计制作费41,140,243.60 52,974,614.07未付其他费用10,855,719.96 14,759,218.84
合计153,007,027.14 182,322,833.70
单位名称年末余额未偿还或结转的原因
供应商一21,918,138.76 尚未结算供应商二13,470,587.16 尚未结算供应商三9,746,726.31 尚未结算
合计45,135,452.23 —20. 合同负债
设计制作项目296,147,410.57 254,460,440.65租赁项目2,067,430.71 3,974,092.36
合计298,214,841.28 258,434,533.01
注:本年合同负债较上年增加了3,978万元,增幅15.39%,主要系长安乐驻场演出项目导致合同负债增加3,170万元,唐岛湾文旅综合体项目导致合同负债增加943万元,郑州商代王城核心区游客服务中心文化展示项目导致合同负债增加885万元;第九届中国秦腔艺术节活动、台州葭沚老街演艺项目、深圳恒大中心灯光秀概念方案设计项目等本年完成并确认收入,导致合同负债减少1,020万元。
(1)应付职工薪酬分类
短期薪酬9,918,587.84 78,795,119.20 81,522,789.28 7,190,917.76离职后福
利- 设定提存计划
680,275.96 9,212,516.90 9,160,392.53 732,400.33
辞退福利1,222,285.80 1,146,665.79 75,620.01
合计10,598,863.80 89,229,921.90 91,829,847.60 7,998,938.10
工资、奖金、津贴和补贴
9,291,354.67 67,850,244.14 70,633,028.80 6,508,570.01
职工福利费241,579.29 241,579.29
社会保险费418,670.13 5,347,536.38 5,323,543.68 442,662.83其中:医疗保险费374,508.74 4,782,511.82 4,760,568.10 396,452.46工伤保险费13,439.53 171,785.90 171,294.30 13,931.13生育保险费30,721.86 393,238.66 391,681.28 32,279.24住房公积金13,420.00 4,512,996.00 4,506,034.00 20,382.00工会经费和职工教
育经费
195,143.04 842,763.39 818,603.51 219,302.92
合计9,918,587.84 78,795,119.20 81,522,789.28 7,190,917.76
基本养老保险659,661.02 8,780,205.32 8,733,304.18 706,562.16失业保险费20,614.94 432,311.58 427,088.35 25,838.17
合计680,275.96 9,212,516.90 9,160,392.53 732,400.33
22. 应交税费
企业所得税2,752,852.85 16,574,703.45增值税242,188.99 6,371,208.05印花税67,542.68 61,029.00个人所得税32,814.76 31,770.23城市维护建设税11,958.97 60,043.18教育费附加8,542.13 45,132.38文化事业建设费3.06
合计3,115,903.44 23,143,886.29
应付利息应付股利
其他应付款34,859,631.00 47,330,060.52
合计34,859,631.00 47,330,060.52
(1)其他应付款按款项性质分类
款项性质年末余额年初余额
押金及保证金16,336,653.18 31,616,653.18限制性股票10,396,834.00 8,558,882.00股权转让款6,600,000.00 5,450,414.02往来款64,886.41 429,435.01其他1,461,257.41 1,274,676.31
24. 一年内到期的非流动负债
一年内到期的租赁负债14,610,113.78 7,258,608.70
合计14,610,113.78 7,258,608.70
25. 其他流动负债
待转销项税64,358,415.10 70,487,501.14
合计64,358,415.10 70,487,501.14
经营租赁33,463,443.94 23,975,040.05
合计33,463,443.94 23,975,040.05
27. 递延收益
(1)递延收益分类
项目年初余额本年增加本年减少年末余额形成原因
政府补助4,000,000.00 4,000,000.00
合计4,000,000.00 4,000,000.00 —
(2)政府补助项目
政府补助项目
本年冲减成本费用金额
开展冬奥会开闭幕式大型表演智能化创编排演一体化服务平台项目
北京市科学技术委员会研发项目资金-虚拟云平台
合计4,000,000.00 4,000,000.00
28. 股本
本年变动增减(+、-)
年末余额发行
股份总额137,262,108.00 69,200.00 69,200.00 137,331,308.00注:本年增减情况详见本财务报表附注一、公司的基本情况和附注十二、股份支付。29. 资本公积
股本溢价2,301,393,718.53 1,768,752.00 2,303,162,470.53其他资本公积19,385,490.67 7,945,002.71 27,330,493.38
合计2,320,779,209.20 9,713,754.71 2,330,492,963.91
注:本年增减情况详见附注十二、股份支付。30. 库存股
股权激励8,558,882.00 1,837,952.00 10,396,834.00
合计8,558,882.00 1,837,952.00 10,396,834.00
31.盈余公积
项目|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额
合计|45,489,183.06|8,721,138.90||54,210,321.96
项目|本年|上年
上年年末余额|690,728,388.47|680,305,809.44
加:年初未分配利润调整数||-215,389.83
其中:《企业会计准则》新规定追溯调整||-215,389.83
本年年初余额|690,728,388.47|680,090,419.61
加:本年归属于母公司所有者的净利润|14,714,520.81|92,164,180.42
减:提取法定盈余公积|8,721,138.90|9,452,154.56
应付普通股股利|9,608,347.56|72,074,057.00
本年年末余额|687,113,422.82|690,728,388.47
33.营业收入、营业成本
项目|本年发生额||上年发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|315,305,913.97|236,077,730.88|462,270,168.73|272,887,513.08
其他业务|4,745,870.76|1,676,144.78|4,471,883.78|1,735,769.01
合计|320,051,784.73|237,753,875.66|466,742,052.51|274,623,282.09
合同分类||本年发生额|
商品类型其中:专业设计及制作业务|收入||成本
|315,305,913.97||236,077,730.88
其他|4,745,870.76||1,676,144.78
合计|320,051,784.73||237,753,875.66
按经营地区分类其中:华北地区|172,676,772.95||116,155,962.94
华东地区|59,299,305.65||43,167,356.58
华南地区|4,602,622.59||3,060,844.61
华中地区9,270,122.52 -636,773.94西北地区71,529,749.71 69,593,998.57境外地区2,673,211.31 6,412,486.90
合计320,051,784.73 237,753,875.66
34.税金及附加
城市维护建设税1,364,272.18 127,159.25教育费附加980,581.03 123,511.28房产税537,063.08 537,063.10印花税350,356.26 1,117,336.10土地使用税5,262.20 5,262.18车船使用税4,480.00 7,500.00文化事业建设费3,832.62
合计3,245,847.37 1,917,831.91
35.销售费用
项目调研费6,252,354.79 5,424,826.52后期维护费4,362,713.94 3,976,557.32折旧及摊销费1,153,080.51 76,042.30差旅及业务招待费902,194.83 716,638.37物业水电及短期租赁费772,184.65 459,304.34办公费及其他1,040,443.38 974,988.07
合计14,482,972.10 11,628,356.92
36.管理费用
职工薪酬30,744,049.74 29,947,329.34股权激励7,945,002.71 3,602,481.86折旧及摊销费6,865,635.96 5,117,699.69中介机构费2,029,610.21 2,823,811.65
项目|本年发生额|上年发生额
物业水电及短期租赁费|1,710,049.38|5,100,229.71
办公费|1,188,634.49|1,455,640.34
车辆费用|531,391.66|491,316.97
差旅及业务招待费|254,959.41|378,239.25
其他|1,062,196.14|1,357,322.00
合计|52,331,529.70|50,274,070.81
项目|本年发生额|上年发生额
职工薪酬|32,324,516.14|26,423,065.72
折旧及摊销费|3,265,384.15|1,421,969.54
委外研发支出|1,622,641.48|
车辆费用|166,574.94|487,680.07
差旅及业务招待费|9,077.59|108,886.96
短期租赁费||1,071,274.90
办公费||446.20
其他|3,438.56|10,594.51
合计|37,391,632.86|29,523,917.90
项目|本年发生额|上年发生额
利息费用|2,399,454.12|1,150,370.93
减:利息收入|7,316,427.80|8,470,309.10
加:汇兑损失其他支出|8,378.07|489,541.31
合计|-4,908,595.61|-6,830,396.86
产生其他收益的来源|本年发生额|上年发生额
进项税加计扣除金额|2,100,198.12|3,018,593.91
代扣代缴个税手续费返还|193,230.60|158,046.07
财政奖励资金|58,959.00|1,500,000.00
产生其他收益的来源本年发生额上年发生额
稳岗补贴款4,269.60 45,440.78
合计2,356,657.32 4,722,080.76
40.投资收益
109,975,317.87 66,398,469.26
处置长期股权投资产生的投资收益
8,432,475.36
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
8,381,335.07
权益法核算的长期股权投资收益3,751,114.23 -80,811.52其他(注)-7,934,203.69
合计122,606,038.84 66,317,657.74
注:其他主要为本公司投资电影的结算损失。41.公允价值变动收益
交易性金融资产-12,720,604.03 17,682,603.68
合计-12,720,604.03 17,682,603.68
42.信用减值损失
应收账款坏账损失-77,249,174.89 -68,318,877.77其他应收款坏账损失30,000.00应收票据减值损失-872,006.00 241,443.50
合计-78,121,180.89 -68,047,434.27
43.资产减值损失
合同资产减值损失6,741,583.72 -4,611,168.81存货跌价损失-11,122,056.23 -194,506.86
合计-4,380,472.51 -4,805,675.67
44.资产处置收益(损失以“-”号填列)
非流动资产处置收益5,975.88 751,340.95 5,975.88未划分为持有待售的非流动资产处置收益5,975.88 751,340.95 5,975.88其中:固定资产处置收益39,870.53 751,340.95 39,870.53其中:使用权资产处置收益-33,894.65 -33,894.65
合计5,975.88 751,340.95 5,975.88
45.营业外收入
(1)营业外收入明细
项目本年发生额上年发生额计入本年非经常性损益的金额
政府补助110,500.00 3,040,000.00 110,500.00其他61,264.57 24,559.77 61,264.57
合计171,764.57 3,064,559.77 171,764.57
(2)计入当年损益的政府补助
发放主体
发放原因
性质类型
上年发生金额
北京市东城区社会保险基金管理中心培训费
北京市东城区社会保险基金管理中心
完成培训
一次性奖励
否否102,500.00
北京市怀柔区社会保险事业管理中心培训费
北京市怀柔区社会保险事业管理中心
否否8,000.00
合计110,500.00
(3)政府补助明细
项目本年发生额上年发生额来源和依据
102,500.00
《〈关于深入推进职业技能提升行动“互联网+职业技能培训”工作的通
知〉(京人社能发〔2021〕14号)》
《〈关于深入推进职业技能提升行动“互联网+职业技能培训”工作的通知〉(京人社能发〔2021〕14号)》
上市奖励资金3,000,000.00
东城区企业上市挂牌专项资金申报指南(2020年)
财政扶持款40,000.00 静安区财政扶持资金与收益相关
合计110,500.00 3,040,000.00
46.营业外支出
项目本年金额上年金额
对外捐赠200,000.00 200,000.00罚款500.00 10,800.00 500.00滞纳金449.61 8,128.37 449.61其他66,988.63 6,982.57 66,988.63
合计267,938.24 25,910.94 267,938.24
47.所得税费用
(1)所得税费用
当年所得税费用34,842,653.91 49,760,469.55递延所得税费用-33,724,990.93 -16,460,859.53
合计1,117,662.98 33,299,610.02
本年合并利润总额9,404,763.59按法定/适用税率计算的所得税费用2,351,190.90子公司适用不同税率的影响4,793,221.74调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响-5,179,723.04不可抵扣的成本、费用和损失的影响76,467.06税率变动对期初递延所得税余额的影响-125,308.67使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的
本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
6,203,287.09
研发费用加计扣除-7,001,472.10所得税费用1,117,662.98
48.现金流量表项目
(1)收到/支付的其他与经营/筹资活动有关的现金1)收到的其他与经营活动有关的现金
押金及保证金18,493,276.21 45,573,040.29利息收入7,198,569.80 8,470,309.10代垫款及备用金715,192.90 323,829.22政府补助366,959.20 8,743,486.85外部往来款41,760.44 458,366.64其他69,928.04 110,946.20
合计26,885,686.59 63,679,978.30
2)支付的其他与经营活动有关的现金
押金及保证金23,089,797.80 35,124,633.96房租物业水电费2,469,346.95 5,367,636.62中介机构及服务费2,116,406.71 3,801,574.77办公费1,979,770.52 2,400,469.69车辆、差旅及业务招待费1,388,454.47 2,111,690.72员工借备用金346,050.12 852,698.30银行手续费26,125.38 342,685.52其他3,059,158.45 3,207,110.61
合计34,475,110.40 53,208,500.19
3)支付的其他与筹资活动有关的现金
支付房租12,711,684.73 7,487,515.99证券承销费税金11,938,177.92
合计12,711,684.73 19,425,693.91
(2)合并现金流量表补充资料
1.将净利润调节为经营活动现金流量:——
净利润8,287,100.61 91,964,601.74加:资产减值准备4,380,472.51 4,805,675.67信用减值损失78,121,180.89 68,047,434.27固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
产折旧、投资性房地产折旧
20,628,731.09 14,257,856.60
使用权资产折旧13,919,149.94 6,023,841.20无形资产摊销232,284.18 109,749.67长期待摊费用摊销2,415,514.75 741,376.01处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失(收益以“-”填列)
-5,975.88 -751,340.95
固定资产报废损失(收益以“-”填列)
公允价值变动损失(收益以“-”填列)12,720,604.03 -17,682,603.68财务费用(收益以“-”填列)2,399,454.12 1,150,370.93投资损失(收益以“-”填列)-122,606,038.84 -66,317,657.74递延所得税资产的减少(增加以“-”填列)-29,531,067.31 -24,785,141.91递延所得税负债的增加(减少以“-”填列)-4,193,923.62 8,324,282.38存货的减少(增加以“-”填列)57,774,019.00 -64,854,936.46经营性应收项目的减少(增加以“-”填列)25,924,974.50 -128,953,294.79经营性应付项目的增加(减少以“-”填列)-60,487,716.12 159,806,412.24其他(注)7,945,002.71 3,602,481.86经营活动产生的现金流量净额17,923,766.56 55,489,107.04
现金的年末余额628,859,694.69 229,399,701.13减:现金的年初余额229,399,701.13 808,505,011.97加:现金等价物的年末余额
现金及现金等价物净增加额399,459,993.56 -579,105,310.84注:其他是以权益结算的股份支付,按照授予日公允价值在员工提供服务期间分期计入费用的金额。
(3)本年支付的取得子公司的现金净额
项目本年金额
本年发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物减:购买日子公司持有的现金及现金等价物
加:以前期间发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物1,800,000.00其中:北京洛蓝印象文化传媒有限公司1,800,000.00取得子公司支付的现金净额1,800,000.00
(4)本年收到的处置子公司的现金净额
本年处置子公司于本年收到的现金或现金等价物15,300,000.00其中:西昌满天星斗文化发展有限公司15,300,000.00减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物1,904.01其中:西昌满天星斗文化发展有限公司
加:以前期间发生的处置子公司于本年收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额15,298,095.99
(5)现金和现金等价物
现金628,859,694.69 229,399,701.13
其中:库存现金64,942.83 15,460.33可随时用于支付的银行存款628,794,751.86 229,384,240.80可随时用于支付的其他货币资金
年末现金和现金等价物余额628,859,694.69 229,399,701.13其中:母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
49.所有权或使用权受到限制的资产
货币资金12,693,858.00 履约保函尚未到期
合计12,693,858.00 —
1. 处置子公司
15,300,000.00 25.50
转让
8,432,475.36 25.5% 6,867,524.64 15,248,859.71 8,381,335.07 市场法
被投资单位|投资金额|投资比例|持股比例|变动原因
青岛锋尚文化科技有限公司|500,000.00|100.00%|100.00%|2022年11月新设
三亚锋尚文化科技有限公司(注1)||100.00%|100.00%|2022年1月新设
杭州锋尚利星文化科技有限公司(注2)||66.67%|66.67%|2022年5月新设
注1:2022 年1 月,本公司新设立三亚锋尚公司。三亚锋尚公司注册资本2,500.00万元,截止财务报表批准报出日,尚未实际出资。
注2:2022年4月,本公司与杭州宋韵商业发展有限公司签订合作出资协议,共同出资设立杭州锋尚利星文化科技有限公司(以下简称杭州锋尚公司)。杭州锋尚公司注册资本3,000.00万元,截止财务报表批准报出日,尚未实际出资。
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
上海锋尚世纪工程设计有限公司|上海|上海市静安区|专业设计及制作服务|100||同一控制下企业合并
北京锋尚世纪文化发展有限公司|北京|北京市怀柔区|专业设计及制作服务|100||投资设立
北京锋尚煜景文化艺术有限公司|北京|北京市朝阳区|专业设计及制作服务|100||投资设立
郑州锋尚世纪文化旅游发展有限公司|郑州|郑州市郑东区|专业设计及制作服务|100||投资设立
北京锋尚互动娱乐科技有限公司|北京|北京市东城区|技术开发及制作服务|100||2021年投资设立
北京洛蓝印象文化传媒有限公司|北京|北京朝阳区|文艺创作、设计及制作|100||2021年外购合并
上海锋尚六三二文化科技有限公司|上海|上海市浦东新区|旅游服务及组织活动|60||2021年合资成立
西安杌空间文化旅游发展有限公司|西安|西安市曲江新区|文艺创作及旅游策划|60||2021年合资成立
青岛锋尚文化科技有限公司|青岛|青岛市黄岛区|娱乐业|100||2022年投资设立
三亚锋尚文化科技|三亚|三亚市天|数字交互式|100||2022年设
有限公司涯区沉浸演艺项
立
杭州锋尚利星文化科技有限公司
杭州市上城区
文化艺术66.67
2022年合资成立
本年向少数股东宣告分派的股利
上海锋尚六三二文化科技有限公司
40% -3,652,934.82 13,312,142.90
西安杌空间文化旅游发展有限公司
40% -2,777,797.81 13,148,135.86
子|公|||年末余额||||||年初余额|||
司|名|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计
称|||||||||||||
上|海||||||||||||
锋|尚||||||||||||
六|三||||||||||||
二|文|15,271,112.59|40,802,159.42|56,073,272.01|6,942,137.70|15,850,777.07|22,792,914.77|4,967,082.96|19,286.73|4,986,369.69|73,675.40||73,675.40
化|科||||||||||||
技|有||||||||||||
限|公||||||||||||
司|||||||||||||
西|安||||||||||||
杌|空||||||||||||
间|文||||||||||||
化|旅|9,967,949.97|32,667,122.35|42,635,072.32|5,129,488.82|4,635,243.85|9,764,732.67|40,023,612.26|7,615,717.53|47,639,329.79|673,413.77|7,151,081.84|7,824,495.61
游|发||||||||||||
展|有||||||||||||
限|公||||||||||||
司|||||||||||||
||本年发生额||||上年发生额||
子公司名称|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量
上海锋尚六三二文化科技有限公司|5,789,195.11|-9,132,337.05|-9,132,337.05|-19,509,099.69||-87,305.71|-87,305.71|-126,071.38
子公司名称||本年发生额|||上年发生额
西安杌空间文化旅游发展有限公司|254,904.93|-6,944,494.53|-6,944,494.53|-2,019,402.00|-185,165.82
-185,165.82 23,612.26
2. 在合营企业或联营企业中的权益
||||持股比例(%)||
合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|直接|间接|对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
郑州黄河颂演艺有限公司|郑州市|郑州市|文化艺术||40|权益法
北京北特圣迪科技发展有限公司|北京市|北京市|舞台机械设备安装|20||权益法
深圳市中润光电技术有限公司|深圳市|深圳市|高端创意LED显示屏定制、研发、生产和销售|51||权益法
项目|年末余额/本年发生额深圳市中润光电技术有限公司
流动资产|28,656,555.97
其中:现金和现金等价物|10,240,195.61
非流动资产|24,373,567.05
资产合计|53,030,123.02
流动负债|14,158,648.20
非流动负债|14,590,319.54
负债合计|28,748,967.74
少数股东权益归属于母公司股东权益|24,281,155.28
按持股比例计算的净资产份额|12,383,389.19
调整事项--商誉|10,646,610.81
对联营企业权益投资的账面价值|23,030,000.00
项目|年末余额/本年发生额|年初余额/上年发生额
|郑州黄河颂演艺有限公司|郑州黄河颂演艺有限公司
流动资产|11,360,218.00|10,000,211.87
项目|年末余额/本年发生额|年初余额/上年发生额
|郑州黄河颂演艺有限公司|郑州黄河颂演艺有限公司
其中:现金和现金等价物|1,360,218.00|211.87
非流动资产资产合计|11,360,218.00|10,000,211.87
流动负债||200,000.00
非流动负债负债合计||200,000.00
少数股东权益归属于母公司股东权益|11,360,218.00|9,800,211.87
按持股比例计算的净资产份额|4,544,087.20|3,920,084.75
对联营企业权益投资的账面价值|4,544,087.20|3,920,084.75
营业收入财务费用|6,109.42|-131.90
所得税费用净利润|-439,993.87|-202,028.81
其他综合收益综合收益总额|-439,993.87|-202,028.81
本年度收到的来自联营企业的股利||
项目|年末余额/本年发生额北京北特圣迪科技发展有限公司
流动资产|339,870,740.84
其中:现金和现金等价物|73,811,066.19
非流动资产|24,255,812.23
资产合计|364,126,553.07
流动负债|221,902,602.42
非流动负债|34,662,077.59
负债合计|256,564,680.01
少数股东权益|
项目|年末余额/本年发生额北京北特圣迪科技发展有限公司
归属于母公司股东权益|107,561,873.06
按持股比例计算的净资产份额|21,512,374.61
调整事项--商誉|12,454,104.93
对联营企业权益投资的账面价值|33,966,479.54
营业收入|220,893,654.74
财务费用|2,054,634.41
所得税费用|1,548,199.88
净利润|19,832,397.70
其他综合收益综合收益总额|19,832,397.70
本年度收到的来自联营企业的股利|
(1)市场风险利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
应收账款前五名金额合计:357,885,760.54元。
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险。
项目|一年以内|一到二年|二到五年|五年以上|合计
金融资产货币资金|641,553,552.69||||641,553,552.69
项目|||一年以内|一到二年|二到五年|五年以上|合计
交易|性金|融|2,386,203,130.88||||2,386,203,130.88
资产|||||||
应收账款|||343,282,370.50||||343,282,370.50
其他应收款|||10,884,443.75||||10,884,443.75
合同资产|||6,175,276.32||||6,175,276.32
金融负债应付账款|||153,007,027.14||||153,007,027.14
其他应付款|||34,859,631.00||||34,859,631.00
|||年末公允价值|
项目|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计
一、持续的公允价值计量|—|—|—|—
(一)交易性金融资产|1,278,251,993.89||1,107,951,136.99|2,386,203,130.88
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|1,278,251,993.89||1,107,951,136.99|2,386,203,130.88
(1)债务工具投资|1,278,251,993.89||1,107,951,136.99|2,386,203,130.88
二、非持续的公允价值计量|—|—|—|—
本公司采用持续第一层次公允价值计量的债务工具投资为公司持有的理财产品,公司根据相关产品的期末净值确定公允价值。
本公司无采用持续和非持续第二层次公允价值计量的项目。
本公司采用持续第三层次公允价值计量的债务工具投资为公司持有的银行结构性存款,公司参照同类产品预期市场收益率折现确定公允价值。
本公司最终实际控制人为自然人沙晓岚、王芳韵夫妇。
控股股东||持股金额||持股比例(%)|
|年末余额||年初余额|年末比例|年初比例
沙晓岚|57,457,799.00||57,457,799.00|41.84|41.86
王芳韵|17,812,500.00||17,812,500.00|12.97|12.98
西藏晟蓝文化传播合伙企业(有限合伙)|12,027,000.00||12,027,000.00|8.76|8.76
合计|87,297,299.00||87,297,299.00|63.57|63.60
注:股东沙晓岚为西藏晟蓝文化传播合伙企业(有限合伙)的执行事务合伙人,间接持股9,891,402股,间接持股比例7.20%。
合营或联营企业名称|与本公司关系
郑州黄河颂演艺有限公司|联营企业
北京北特圣迪科技发展有限公司|联营企业
西昌满天星斗文化发展有限公司|联营企业
深圳市中润光电技术有限公司|合营企业
合营或联营企业名称|与本公司关系
三亚天涯锋尚旅游科技有限公司|合营企业
其他关联方名称|与本公司关系
韶山湖湘旅游开发有限公司|其他关联关系(注)
上海指光文化传播有限公司|实际控制人亲属控制的企业
北京市中伦文德律师事务所|系公司外部监事任职单位
注:和谐成长二期(义乌)投资中心(有限合伙)为持有上市公司5%以上股份的股东,其执行事务合伙人为北京和谐欣荣投资中心(有限合伙),牛奎光和王静波为北京和谐欣荣投资中心(有限合伙)的二级出资人,以上二位自然人同时是西藏知行并进创业投资管理有限公司的出资人,合计持有西藏知行并进创业投资管理有限公司59.00%的权益,韶山湖湘旅游开发有限公司为西藏知行并进创业投资管理有限公司投资并控制的企业,基于《深圳证券交易所创业板股票上市规则》7.2.3的规定中实质重于形式的原则,本公司将韶山湖湘旅游开发有限公司认定为关联方。
关联方|关联交易内容|本年发生额|上年发生额
深圳市中润光电技术有限公司|设备采购、接受劳务|5,607,597.25|
上海指光文化传播有限公司|项目设计制作|849,056.59|377,358.48
北京市中伦文德律师事务所|专项法律服务费|254,716.98|28,301.89
北京北特圣迪科技发展有限公司|项目设计制作|204,905.66|
合计||6,916,276.48|405,660.37
关联方|关联交易内容|本年发生额|上年发生额
韶山湖湘旅游开发有限公司|专业制作||135,023,638.79
西昌满天星斗文化发展有限公司|专业制作|-210,138.91|
合计||-210,138.91|135,023,638.79
||出|租赁资产种类|支付的租金||承担的租赁负债利息支出||增加的使用权资产|
租|方|名||本年发生额|上年发生额|本年发生额|上年发生额|本年发生额|上年发生额
称|||||||||
沙晓岚|||房屋|1,404,009.00||9,049.15||4,047,705.20|
项目名称|本年发生额|上年发生额
薪酬合计|9,056,638.95|7,900,219.64
项目名称|关联方|年末余额||年初余额|
|韶山湖湘旅游开发有限公司|账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备
应收账款||44,995,514.69|4,499,551.47|59,549,979.99|6,353,982.86
合同资产|韶山湖湘旅游开发有限公司|||450,000.00|48,015.00
应收账款|西昌满天星斗文化发展有限公司|3,801,775.62|380,177.56||
合同资产|西昌满天星斗文化发展有限公司|4,032,293.91|403,229.39||
预付账款|深圳市中润光电技术有限公司|575,221.27|||
其他应收款|沙晓岚|351,002.25|||
项目名称|关联方|年末账面余额|年初账面余额
合同负债|郑州黄河颂演艺有限公司|9,433,962.30|9,433,962.30
应付账款|深圳市中润光电技术有限公司|3,258,488.61|
应付账款|上海指光文化传播有限公司|153,301.88|
2021年11月16日,本公司根据激励计划向管理层人员及核心骨干人员授予限制性股票1,760,000.00 份,其中第一类限制性股票352,000.00 股,第二类限制性股票1,408,000.00股。由于7名激励对象因个人原因自愿放弃本次授予的权益,实际授予完成第一类限制性股票321,400.00股,第二类限制性股票1,285,600.00股。
2022 年7 月25 日,本公司根据激励计划向管理层人员及核心骨干人员授予预留部分限制性股票351,000.00 份,其中第一类限制性股票70,200.00 股,第二类限制性股票280,800.00股。由于1名激励对象因个人原因自愿放弃本次授予的权益,实际授予完成第一类限制性股票69,200.00股,第二类限制性股票276,800.00股。
第一类限制性股票是指本公司根据激励计划规定的条件和价格,授予激励对象一定数量的公司股票,该等股票设置一定期限的限售期,在达到激励计划规定的解除限售条件后,方可解除限售流通。第二类限制性股票是指符合激励计划授予条件的激励对象,在满足相应归属条件后分次获得并登记的本公司股票。
公司2021 年年度利润分配方案已于2022 年6 月8 日实施完毕,根据公司2021 年第四次临时股东大会的授权,董事会对《公司2021 年限制性股票激励计划(草案)》授予价格进行如下调整:第一类限制性股票的预留授予价格由26.63元/股调整为26.56元/股;第二类限制性股票的授予价格(含预留)由26.63元/股调整为26.56元/股。
第一类限制性股票解除限售期分别为自授予登记完成之日起17个月、29个月、41个月。第二类限制性股票归属期分别为自授予登记完成之日起17个月、29个月、41个月。截至2022 年12 月31 日,预留部分第一类限制性股票已完成登记,登记后增加股本69,200.00元,本公司股本变更为137,331,308.00股。
解除限售期/归属期|对应考核年度|年度净利润绝对值(A)|
||目标值(Am)|触发值(An)
第一个解除限售/归属期|2022|3.00亿|2.40亿
第二个解除限售/归属期|2023|4.00亿|3.20亿
第三个解除限售/归属期|2024|5.00亿|4.00亿
考核指标|业绩完成度|公司层面解除限售/归属比例(X)
| A≧Am| X=100%
年度净利润绝对值(A)| An≦A<Am| X=50%
| A<An| X=0
注:上述净利润指标均以归属上市公司股东的净利润作为计算依据;以上净利润的计算需扣除公司股权激励计划产生的股份支付费用的影响。
预留授予的限制性股票各年度业务考核目标与首次授予考核目标一致。
根据上述指标的每年对应的完成情况核算公司层面解除限售/归属比例。公司未满足上述业绩考核目标的,所有激励对象对应考核当年已获授的限制性股票均不得解除限售或递延至下期解除限售,由公司回购注销,回购价格为授予价格;所有激励对象对应考核当年已获授的限制性股票均不得归属或递延至下期归属,作废失效。
个人层面绩效考核要求:激励对象个人层面绩效考核按照公司现行的相关规定组织实施,并依照激励对象的考核结果确定其实际解除限售/归属的股份数量。激励对象的绩效考核结果划分为优秀、良好、合格、不合格四个档次,届时根据以下考核评级表中对应的个人层面解除限售/归属比例确定激励对象实际解除限售/归属的股份数量:
考核评级|优秀|良好|合格|不合格
考核结果(S)| S≧80|80>S≧70|70>S≧60| S<60
解除限售/归属比例|100%|80%|60%|0%
本期公司因未达到公司层面业绩考核要求,导致第一类限制性股票回购注销151,360.00 股、第二类限制性股票作废605,440.00 股;因人员离职导致第一类限制性股票回购注销12,200.00股、第二类限制性股票作废48,800.00股。
项目|情况|
公司本年授予的各项权益工具总额||346,000.00
公司本年行权的各项权益工具总额公司本年失效的各项权益工具总额||817,800.00
公司年末发行在外的股份期权行权价格的范围||26.56元/股
公司年末发行在外的股份期权行权价格的合同剩余期限||0-3年
公司年末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限||
项目|情况
授予日权益工具公允价值的确定方法| Black-Scholes 期权定价模型来计算期权的公允价值
对可行权权益工具数量的确定依据|对可行权权益工具的最佳估计
本年估计与上年估计有重大差异的原因|无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额|11,547,484.57
本年以权益结算的股份支付确认的费用总额7,945,002.71
十四、承诺事项
截至2022年12月31日,本集团无需要披露的重要承诺事项。
1. 2023 年1 月15 日,本公司之子公司锋尚煜景与大通文化签订股权转让协议,锋尚煜景将其持有西昌满天星斗25.50%股权转让给大通文化,股权转让金额为1,530.00 万元。此次股权转让完成后锋尚煜景不再持有西昌满天星斗的股权,大通文化持有西昌满天星斗100.00%的股权。锋尚煜景已于2023 年1 月19 日收到该笔股权转让款。截至财务报告批准报出日,西昌满天星斗已完成工商变更。
2. 本公司于2022 年10 月27 日召开第三届董事会2022 年第七次临时会议、第三届监事会第九次会议及2022年11 月16日召开2022年第五次临时股东大会,分别审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》,同意本公司使用自有资金通过集中竞价方式回购部分社会公众股,回购的股份将全部用于实施股权激励计划或员工持股计划。截至2023年3月31日,公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份361,720股,占公司总股本0.2634%,最高成交价为53.95 元/股,最低成交价为52.35 元/股,成交总金额为19,361,994.66元(不含交易费用)。
3. 2023 年4 月3 日,本公司与北特圣迪及其原股东签订股权转让协议,本公司以3,750.00 万元为对价收购北特圣迪25.00%股权,此次股权转让完成后本公司持有北特圣迪45.00%的股权。本公司于2023 年4 月20 日已支付股权转让款1,500.00 万元。截至财务报告批准报出日,北特圣迪尚未完成工商变更。
4. 除存在上述资产负债表日后事项披露事项外,本集团无其他重大资产负债表日后事项。
截至本报告出具日,本集团无需要披露的其他重要事项。