TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
农牧业、渔业3,124 4,416采矿业18,899 22,099制造业183,192 157,027能源业33,091 26,037交通运输、邮电业51,441 49,031批发和零售业124,729 103,784房地产业283,484 288,923社会服务、科技、文化、卫生业219,219 212,943建筑业45,868 48,073个人贷款2,047,390 1,910,321其他318,724 240,794
贷款和垫款总额3,329,161 3,063,448加:应计利息11,016 10,561减:贷款减值准备(见附注四、6.6) (97,919) (89,256)贷款和垫款账面价值3,242,258 2,984,753
6.3 按担保方式分布情况分析
信用贷款1,283,847 1,258,615保证贷款221,241 203,818附担保物贷款1,626,526 1,446,362其中:抵押贷款1,316,244 1,154,938
质押贷款310,282 291,424
小计3,131,614 2,908,795贴现197,547 154,653贷款和垫款总额3,329,161 3,063,448加:应计利息11,016 10,561减:贷款减值准备(见附注四、6.6) (97,919) (89,256)贷款和垫款账面价值3,242,258 2,984,753
6.4 按担保方式分类的逾期贷款分析(不含应计利息)
本集团及本行2022年12月31日
逾期1天至90天(含90天)
逾期90天
1年(含1年)
信用贷款25,934 14,983 343 78 41,338保证贷款91 87 595 262 1,035附担保物贷款12,941 6,347 1,434 3 20,725其中:抵押贷款12,318 5,639 827 -18,784
质押贷款623 708 607 3 1,941
合计38,966 21,417 2,372 343 63,098
本集团及本行2021年12月31日
信用贷款22,410 11,123 1,224 438 35,195保证贷款1,920 853 196 266 3,235附担保物贷款10,485 8,317 261 10 19,073其中:抵押贷款9,657 8,282 251 10 18,200
质押贷款828 35 10 - 873
合计34,815 20,293 1,681 714 57,503逾期贷款是指本金或利息逾期1天或以上的贷款。上述按担保方式分类的逾期贷款,对于可以分期付款偿还的客户贷款和垫款,如果部分分期付款已逾期,该等贷款的全部金额均被分类为逾期。若上述逾期贷款中剔除分期还款账户中尚未到期的分期贷款,则于2022年12月31日本集团及本行的逾期贷款金额为人民币52,042百万元(2021年12月31日:人民币49,349百万元)。
6.5 按地区分布情况分析
东区711,833 600,697南区649,810 599,433西区310,687 280,433北区490,360 451,643总部1,136,487 1,116,114境外29,984 15,128贷款和垫款总额3,329,161 3,063,448
加:应计利息11,016 10,561减:贷款减值准备(见附注四、6.6) (97,919) (89,256)
贷款和垫款账面价值3,242,258 2,984,753对应的机构为:
“东区”:上海分行、杭州分行、扬州分行、义乌分行、台州分行、绍兴分行、湖州分行、宁波分行、
温州分行、南京分行、无锡分行、常州分行、苏州分行、南通分行、泰州分行、福州分行、漳州分行、福建自贸试验区福州片区分行、厦门分行、福建自贸试验区厦门片区分行、泉州分行、上海自贸试验区分行、合肥分行、芜湖分行、徐州分行、南昌分行、盐城分行、莆田分行、镇江分行、阜阳分行、赣州分行、九江分行;
“南区”:深圳分行、深圳前海分行、广州分行、广东自贸试验区南沙分行、珠海分行、横琴粤澳深度
合作区分行、佛山分行、东莞分行、惠州分行、中山分行、海口分行、长沙分行、衡阳分行、岳阳分行、南宁分行、三亚分行、常德分行、柳州分行、汕头分行、湛江分行、江门分行;
“西区”:重庆分行、成都分行、德阳分行、乐山分行、绵阳分行、昆明分行、红河分行、武汉分行、
荆州分行、襄阳分行、宜昌分行、西安分行、咸阳分行、贵阳分行、重庆自由贸易试验区分行、遵义分行、黄冈分行;
“北区”:北京分行、大连分行、天津分行、天津自由贸易试验区分行、济南分行、临沂分行、潍坊分
行、东营分行、青岛分行、烟台分行、日照分行、郑州分行、洛阳分行、沈阳分行、石家庄分行、太原分行、唐山分行、淄博分行、济宁分行、晋中分行、廊坊分行、南阳分行、威海分行、呼和浩特分行、开封分行、泰安分行、保定分行、乌鲁木齐分行、鞍山分行、兰州分行、沧州分行、哈尔滨分行、青岛自贸区分行、银川分行、新乡分行、邯郸分行、包头分行、长春分行;
“总部”:信用卡中心和汽车消费金融中心等总行部门;“境外”:香港分行。
6.6 贷款减值准备变动
以摊余成本计量的贷款和垫款
年初余额89,256 62,821本年计提61,837 58,859本年核销及处置(注) (65,136) (48,084)本年收回原核销贷款和垫款导致的转回11,942 15,888贷款和垫款因折现价值上升导致减少(45) (109)本年其他变动65 (119)
小计(见附注四、19) 97,919 89,256以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和
年初余额946 398本年计提2,331 548
小计(见附注四、19) 3,277 946合计101,196 90,202注:于2022 年度,本年已核销资产对应的尚未结清合同金额为人民币59,802 百万元(2021 年度:人民币40,418 百万元),本集团及本行仍然力图全额收回合法享有的债权。
7. 交易性金融资产
债券
政府77,973 100,925政策性银行79,843 48,960同业和其他金融机构75,052 80,283企业22,591 35,264基金184,228 117,923资产管理计划16 2,013信托计划2,930 1,448资产支持证券2,686 2,527权益投资193 169其他621 191
合计446,133 389,703
政府77,009 99,797政策性银行79,792 48,443同业和其他金融机构74,748 80,283企业22,591 35,264基金182,221 116,862资产管理计划16 2,013信托计划2,930 1,448资产支持证券2,686 2,476权益投资193 169其他606 191
合计442,792 386,946
8. 债权投资
政府566,281 501,415政策性银行10,269 13,954同业和其他金融机构4,175 9,120企业44,442 33,123债权融资计划18,582 700资产管理计划38,186 60,277信托计划49,348 88,616资产支持证券及其他9,371 33,870小计740,654 741,075
加:应计利息7,583 8,201减:减值准备(见附注四、19) (16,387) (11,110)
合计731,850 738,166
政府566,281 501,415政策性银行10,269 13,954同业和其他金融机构4,175 8,120企业44,345 33,123债权融资计划18,582 700资产管理计划38,186 60,277信托计划49,348 88,616资产支持证券及其他9,371 33,870小计740,557 740,075
加:应计利息7,581 8,174减:减值准备(见附注四、19) (16,385) (11,110)
合计731,753 737,139于2022 年12 月31 日,本集团及本行投资的债券中有人民币9,091 百万元质押于卖出回购协议的债券(2021 年12 月31 日:人民币49,993 百万元);本集团及本行投资的债券中有人民币22,945百万元质押于国库定期存款(2021 年12 月31 日:人民币20,245 百万元);本集团及本行投资的债券中有人民币130,510 百万元质押于向中央银行借款协议(2021 年12 月31 日:人民币117,729 百万元)。
政府33,750 33,490中央银行455 654政策性银行12,005 15,443同业和其他金融机构63,648 44,589企业11,462 18,799资产支持证券35,113 12,407资产管理计划2,407 6,011信托计划11,782 19,448小计170,622 150,841
加:应计利息1,611 1,587合计172,233 152,428
政府30,922 32,498中央银行455 654政策性银行12,005 15,443同业和其他金融机构63,648 44,589企业11,462 18,799资产支持证券35,113 12,407资产管理计划2,407 6,011信托计划11,782 19,448小计167,794 149,849
加:应计利息1,574 1,577合计169,368 151,426于2022 年12 月31 日,本集团及本行投资的债券中有人民币2,037 百万元质押于卖出回购协议的债券(2021 年12 月31 日:无);本集团及本行投资的债券中有人民币1,021 百万元质押于国库定期存款的债券(2021 年12 月31 日:人民币318 百万元);本集团及本行投资的债券中有人民币69,709百万元质押于向中央银行借款协议(2021 年12 月31 日:人民币41,491 百万元)。
9. 其他债权投资(续)
摊余成本公允价值
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额
累计已计提减值金额(见附注四、19)
债务工具172,590 172,233 (357) (1,339)
债务工具169,720 169,368 (352) (1,339)
债务工具151,640 152,428 788 (1,083)
债务工具150,640 151,426 786 (1,083)
10. 其他权益工具投资
成本公允价值
累计计入
其他综合收益的公允价值变动金额
权益工具7,184 6,380 (804)
权益工具3,232 2,592 (640)于2022 年度,本集团及本行处置部分指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具,于处置日的公允价值为人民币1,088 百万元(2021 年度:无),处置的累计利得及由此从其他综合收益转入留存收益的金额为人民币115 百万元(2021 年度:无)。
子公司5,000 5,000减:长期股权投资减值准备- -
合计5,000 5,000
11. 长期股权投资(续)(a) 集团的主要子公司
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
平安理财有限责任公司中国深圳中国深圳资产管理100% - 设立
于2020 年8 月19 日,本行收到《中国银保监会关于平安理财有限责任公司开业的批复》(银保监复[2020]513 号),中国银保监会已批准本行的全资子公司平安理财有限责任公司开业,注册资本为人民币5,000 百万元。
原值:
年初余额781 770转至固定资产(见附注四、13) (82) (144)固定资产转入(见附注四、13) 13 155年末余额712 781
累计折旧:
年初余额223 197本年计提24 23转至固定资产(见附注四、13) (13) (28)固定资产转入(见附注四、13) 1 31年末余额235 223
年末余额477 558年初余额558 573
于2022 年12 月31 日,本集团及本行有账面价值为人民币1 百万元(2021 年12 月31 日:人民币1 百万元)的投资性房地产未取得产权登记证明。
于2022 年度,本集团及本行来自投资性房地产的租金总收益为人民币46 百万元(2021 年度:人民币57 百万元),发生的直接经营费用为人民币1 百万元(2021 年度:人民币1 百万元)。
房屋及建筑物运输工具
办公设备及
电子设备合计
2022年1月1日10,882 87 9,299 20,268本年增加1 - 1,097 1,098投资性房地产转入(见附注
四、12) 82 - - 82转至投资性房地产(见附注
四、12) (13) - - (13)在建工程转入(见附注四、
18d) 35 1 1 37本年减少(165) (1) (599) (765)2022年12月31日10,822 87 9,798 20,707
2022年1月1日3,126 71 5,096 8,293本年增加(见附注四、44) 448 6 1,479 1,933投资性房地产转入(见附注
四、12) 13 - - 13转至投资性房地产(见附注
四、12) (1) - - (1)本年减少(66) (1) (548) (615)2022年12月31日3,520 76 6,027 9,623
减值准备:
2022年1月1日1 - - 1本年减少- - - -2022年12月31日(见附注
四、19) 1 - - 1账面价值
2022年12月31日7,301 11 3,771 11,0832022年1月1日7,755 16 4,203 11,974
13. 固定资产(续)
2022年1月1日10,882 87 9,263 20,232本年增加1 - 1,077 1,078投资性房地产转入(见附注
18d) 35 1 1 37本年减少(165) (1) (599) (765)2022年12月31日10,822 87 9,742 20,651
2022年1月1日3,126 71 5,087 8,284本年增加(见附注四、44) 448 6 1,461 1,915投资性房地产转入(见附注
四、12) (1) - - (1)本年减少(66) (1) (548) (615)2022年12月31日3,520 76 6,000 9,596
2022年12月31日7,301 11 3,742 11,0542022年1月1日7,755 16 4,176 11,947
2021年1月1日10,381 91 8,587 19,059本年增加171 2 1,747 1,920投资性房地产转入(见附注
四、12) 144 - - 144转至投资性房地产(见附注
四、12) (155) - - (155)在建工程转入(见附注四、
18d) 1,246 - 4 1,250本年减少(905) (6) (1,039) (1,950)2021年12月31日10,882 87 9,299 20,268
2021年1月1日3,451 69 4,644 8,164本年增加(见附注四、44) 469 7 1,297 1,773投资性房地产转入(见附注
四、12) 28 - - 28转至投资性房地产(见附注
四、12) (31) - - (31)本年减少(791) (5) (845) (1,641)2021年12月31日3,126 71 5,096 8,293
2021年1月1日2 - - 2本年减少(1) - - (1)2021年12月31日(见附注
2021年12月31日7,755 16 4,203 11,9742021年1月1日6,928 22 3,943 10,893
2021年1月1日10,381 91 8,587 19,059本年增加171 2 1,711 1,884投资性房地产转入(见附注
18d) 1,246 - 4 1,250本年减少(905) (6) (1,039) (1,950)2021年12月31日10,882 87 9,263 20,232
2021年1月1日3,451 69 4,644 8,164本年增加(见附注四、44) 469 7 1,288 1,764投资性房地产转入(见附注
四、12) (31) - - (31)本年减少(791) (5) (845) (1,641)2021年12月31日3,126 71 5,087 8,284
2021年12月31日7,755 16 4,176 11,9472021年1月1日6,928 22 3,943 10,893
于2022 年12 月31 日,本集团及本行原值为人民币63 百万元,净值为人民币15 百万元(2021 年12 月31 日:原值为人民币63 百万元,净值为人民币16 百万元)的房屋及建筑物已在使用但仍未取得产权登记证明。
14. 租赁合同
(a) 于资产负债表中确认
使用权资产原值:
年初余额12,181 11,381本年增加2,613 2,343本年减少(1,704) (1,543)年末余额13,090 12,181
使用权资产累计折旧:
年初余额5,410 4,232本年增加(见附注四、44) 2,650 2,442本年减少(1,500) (1,264)年末余额6,560 5,410
年初余额- -年末余额- -
使用权资产账面价值
年末余额6,530 6,771年初余额6,771 7,149
租赁负债6,922 6,968
14. 租赁合同(续)
(a) 于资产负债表中确认(续)
年初余额12,126 11,326本年增加2,604 2,343本年减少(1,704) (1,543)年末余额13,026 12,126
年初余额5,383 4,229本年增加(见附注四、44) 2,617 2,418本年减少(1,500) (1,264)年末余额6,500 5,383
年末余额6,526 6,743年初余额6,743 7,097
租赁负债6,922 6,943
(b) 于2022 年12 月31 日,本集团已签订但尚未开始执行的租赁合同相关的租赁付款额为人民币152
百万元(2021 年12 月31 日:人民币182 百万元);于2022 年12 月31 日,本行已签订但尚未开始执行的租赁合同相关的租赁付款额为人民币152百万元(2021年12月31日:人民币173百万元)。
核心存款(注) 土地使用权软件及其他合计
成本/评估值
2022 年1 月1 日5,757 2,727 5,697 14,181本年购入- 1,284 40 1,324开发支出转入- - 502 502本年减少- - (19) (19)2022 年12 月31 日5,757 4,011 6,220 15,988
2022 年1 月1 日3,021 68 5,291 8,380本年摊销(见附注四、44) 287 86 359 732本年减少- - (3) (3)2022 年12 月31 日3,308 154 5,647 9,109
2022 年12 月31 日2,449 3,857 573 6,8792022 年1 月1 日2,736 2,659 406 5,801
2021 年1 月1 日5,757 - 5,520 11,277本年购入- 2,727 146 2,873开发支出转入- - 62 62本年减少- - (31) (31)2021 年12 月31 日5,757 2,727 5,697 14,181
2021 年1 月1 日2,734 - 4,691 7,425本年摊销(见附注四、44) 287 68 604 959本年减少- - (4) (4)2021 年12 月31 日3,021 68 5,291 8,380
2021 年12 月31 日2,736 2,659 406 5,8012021 年1 月1 日3,023 - 829 3,852
注:核心存款是指由于银行与客户间稳定的业务关系,在未来一段期间内预期继续留存在该银行的账户。核心存款的无形资产价值反映未来期间以较低的替代融资成本使用该账户存款带来的额外现金流量的现值。
四、财务报表主要项目附注(续)16. 商誉
本集团及本行2022年度
月1日本年增加本年减少
2022年12
月31日减值准备
原平安银行7,568 --7,568 -
本集团及本行2021年度
2021年1
2021年12
原平安银行7,568 - - 7,568 -本集团于2011 年7 月收购原平安银行,形成商誉人民币7,568 百万元。企业合并取得的商誉分摊至东区、南区、西区、北区、信用卡资产组以进行减值测试,即比较各资产组的可收回金额和账面价值。这些资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。
资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定,其预计未来现金流量根据管理层批准的5 年期的财务预算为基础的现金流量预测来确定,5 年以后的现金流量根据不大于各资产组经营地区所在行业的长期平均增长率的相似的增长率推断得出。现金流折现所采用的是反映相关资产组特定风险的税前折现率,采用未来现金流量折现的折现率为11.51%(2021 年12 月31 日:12.97%)。
根据减值测试的结果,本集团于2022 年12 月31 日商誉未发生减值(2021 年12 月31 日:未减值)。
四、财务报表主要项目附注(续)17. 递延所得税资产
本集团互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下:
2022年12月31日2021年12月31日可抵扣/
(应纳税)暂时性差异
递延所得税资产/(负债)
可抵扣/(应纳税)暂时性差异
资产减值准备174,984  43,746  156,244 39,061工资薪金7,864 1,966 6,764 1,691交易性金融资产和负债、衍
生金融工具及贵金属公允
价值变动148 37 40 10以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融工具及衍生金融工具公允价
值变动1,172 293 - -其他1,884 471 1,976 494
小计186,052 46,513 165,024 41,256递延所得税负债
吸收合并原平安银行产生的
公允价值评估增值(2,608) (652) (2,916) (729)交易性金融资产和负债、衍
价值变动(4,252) (1,063) (8) (2)以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资
产公允价值变动- -(124) (31)其他(2,876) (719) (3,036) (759)
小计(9,736) (2,434) (6,084) (1,521)净值176,316 44,079 158,940 39,735
四、财务报表主要项目附注(续)17. 递延所得税资产(续)
本行互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下:
资产减值准备174,984 43,746 156,240 39,060工资薪金7,736 1,934 6,672 1,668交易性金融资产和负债、衍
价值变动- - 40 10以公允价值计量且其变动计
值变动1,164 291 - -其他1,884 471 1,972 493
小计185,768 46,442 164,924 41,231递延所得税负债
价值变动(4,252) (1,063) - -以公允价值计量且其变动计
产公允价值变动- - (120) (30)其他(2,848) (712) (3,012) (753)
小计(9,708) (2,427) (6,048) (1,512)净值176,060 44,015 158,876 39,719
本集团2022年度
在损益确认
在其他综合收益确认
2022年12月31日(见附注四、46) (见附注四、47)
资产减值准备39,061 5,313 (628) 43,746工资薪金1,691 275 - 1,966交易性金融资产和负债、
衍生金融工具及贵金属
公允价值变动10 27 - 37以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融工具及衍生金融工具
公允价值变动- - 293 293其他494 (23) - 471
小计41,256 5,592 (335) 46,513递延所得税负债
吸收合并原平安银行产生
的公允价值评估增值(729) 77 - (652)交易性金融资产和负债、
公允价值变动(2) (1,061) - (1,063)以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金
融资产公允价值变动(31) - 31 -其他(759) 40 - (719)
小计(1,521) (944) 31 (2,434)净值39,735 4,648 (304) 44,079
资产减值准备39,060 5,312 (626) 43,746工资薪金1,668 266 - 1,934交易性金融资产和负债、
公允价值变动10 (10) - -以公允价值计量且其变动
公允价值变动- - 291 291其他493 (22) - 471
小计41,231 5,546 (335) 46,442递延所得税负债
公允价值变动- (1,063) - (1,063)以公允价值计量且其变动
融资产公允价值变动(30) - 30 -其他(753) 41 - (712)
小计(1,512) (945) 30 (2,427)净值39,719 4,601 (305) 44,015
本集团2021年度
2021年12月31日(见附注四、46) (见附注四、47)
资产减值准备37,551 1,631 (121) 39,061工资薪金1,573 118 - 1,691交易性金融资产和负债、
公允价值变动305 (295) - 10以公允价值计量且其变动
公允价值变动290 - (290) -其他762 (268) - 494
小计40,481 1,186 (411) 41,256递延所得税负债
的公允价值评估增值(805) 76 - (729)交易性金融资产和负债、
公允价值变动- (2) - (2)以公允价值计量且其变动
融资产公允价值变动(2) - (29) (31)其他(642) (117) - (759)
小计(1,449) (43) (29) (1,521)净值39,032 1,143 (440) 39,735
资产减值准备37,551 1,630 (121) 39,060工资薪金1,573 95 - 1,668交易性金融资产和负债、
公允价值变动290 - (290) -其他762 (269) - 493
小计40,481 1,161 (411) 41,231递延所得税负债
的公允价值评估增值(805) 76 - (729)以公允价值计量且其变动
融资产公允价值变动- - (30) (30)其他(642) (111) - (753)
小计(1,447) (35) (30) (1,512)净值39,034 1,126 (441) 39,719
四、财务报表主要项目附注(续)18. 其他资产
(a) 按性质分析
预付账款及押金(见附注四、18b) 1,486 1,779暂付诉讼费913 1,034应收手续费4,875 3,351抵债资产(见附注四、18c) 2,059 2,334在建工程(见附注四、18d) 789 728长期待摊费用(见附注四、18e) 1,429 1,514应收清算款29,680 30,107开发支出138 269应收利息1,029 682其他3,402 3,340其他资产合计45,800 45,138
抵债资产(见附注四、18c) (1,699) (1,895)其他(1,253) (1,079)减值准备合计(2,952) (2,974)
其他资产净值42,848 42,164
预付账款及押金(见附注四、18b) 1,475 1,771暂付诉讼费913 1,034应收手续费4,623 3,237抵债资产(见附注四、18c) 2,059 2,334在建工程(见附注四、18d) 789 728长期待摊费用(见附注四、18e) 1,429 1,512应收清算款29,680 30,107开发支出138 269应收利息1,029 682其他3,399 3,339其他资产合计45,534 45,013
其他资产净值42,582 42,039
四、财务报表主要项目附注(续)18. 其他资产(续)
(b) 预付账款及押金
按账龄分析
账龄1年以内847 56.99% 1,231 69.19%账龄1至2年196 13.19% 183 10.29%账龄2至3年83 5.59% 62 3.49%账龄3年以上360 24.23% 303 17.03%
合计1,486 100.00% 1,779 100.00%
账龄1年以内844 57.22% 1,231 69.51%账龄1至2年196 13.29% 175 9.88%账龄2至3年75 5.08% 62 3.50%账龄3年以上360 24.41% 303 17.11%
合计1,475 100.00% 1,771 100.00%
(c) 抵债资产
土地、房屋及建筑物2,058 2,333其他1 1小计2,059 2,334
减:抵债资产减值准备(见附注四、19) (1,699) (1,895)抵债资产净值360 439于2022 年度,本集团及本行取得以物抵债的担保物账面价值共计人民币1 百万元(2021 年度:人民币19 百万元)。于2022 年度,本集团及本行处置抵债资产共计人民币276 百万元(2021 年度:人民币1,374 百万元)。本集团及本行计划在以后年度通过拍卖、竞价和转让等方式对抵债资产进行处置。
(d) 在建工程
年初余额728 1,345本年增加588 1,104转入固定资产(见附注四、13) (37) (1,250)转入长期待摊费用(见附注四、18e) (490) (471)
年末余额789 728
年初余额728 1,345本年增加588 1,101转入固定资产(见附注四、13) (37) (1,250)转入长期待摊费用(见附注四、18e) (490) (468)
(e) 长期待摊费用
年初余额1,514 1,526本年增加160 488在建工程转入(见附注四、18d) 490 471本年摊销(711) (704)本年其他减少(24) (267)
年末余额1,429 1,514
年初余额1,512 1,526本年增加160 488在建工程转入(见附注四、18d) 490 468本年摊销(709) (703)本年其他减少(24) (267)
年末余额1,429 1,512
四、财务报表主要项目附注(续)19. 资产减值准备
附注四2022年1月1日本年计提/(转回) 本年核销
本年收回已核销资产
本年处置资产时转出
贷款因折
现价值变动其他变动2022年12月31日
存放同业款项减值准备2 573 1,502 - - - - 18 2,093以摊余成本计量的拆出资金
减值准备3 72 2,254 - - - - 2 2,328以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的拆出资
金减值准备3 170 (79) - - - - - 91买入返售金融资产减值准备5 1 4 - - - - - 5以摊余成本计量的发放贷款
和垫款减值准备6 89,256 61,837 (59,802) 11,942 (5,334) (45) 65 97,919以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的发放贷
款和垫款减值准备6 946 2,331 - - - - - 3,277债权投资减值准备8 11,110 (2,763) - 8,283 (333) - 90 16,387其他债权投资减值准备9 1,083 127 - 129 - - - 1,339固定资产减值准备13 1 - - - - - - 1抵债资产减值准备18c 1,895 (35) - - (161) - - 1,699其他减值准备1,330 251 (61) 10 - - 2 1,532
合计106,437 65,429 (59,863) 20,364 (5,828) (45) 177 126,671
四、财务报表主要项目附注(续)19. 资产减值准备(续)
存放同业款项减值准备2 571 1,504 - - - - 18 2,093以摊余成本计量的拆出资金
款和垫款减值准备6 946 2,331 - - - - - 3,277债权投资减值准备8 11,110 (2,765) - 8,283 (333) - 90 16,385其他债权投资减值准备9 1,083 127 - 129 - - - 1,339固定资产减值准备13 1 - - - - - - 1抵债资产减值准备18c 1,895 (35) - - (161) - - 1,699其他减值准备1,330 251 (61) 10 - - 2 1,532
合计106,435 65,429 (59,863) 20,364 (5,828) (45) 177 126,669
附注四2021年1月1日本年计提/(转回) 本年核销
现价值变动其他变动2021年12月31日
存放同业款项减值准备2 643 (63) - - - - (7) 573以摊余成本计量的拆出资金
减值准备3 70 4 - - - - (2) 72以公允价值计量且其变动计
金减值准备3 228 (58) - - - - - 170买入返售金融资产减值准备5 19 (18) - - - - - 1以摊余成本计量的发放贷款
和垫款减值准备6 62,821 58,859 (40,418) 15,888 (7,666) (109) (119) 89,256以公允价值计量且其变动计
款和垫款减值准备6 398 548 - - - - - 946债权投资减值准备8 5,100 10,435 (7,219) 2,808 (2) - (12) 11,110其他债权投资减值准备9 1,089 (38) - 32 - - - 1,083固定资产减值准备13 2 - - - (1) - - 1抵债资产减值准备18c 1,271 1,198 - - (574) - - 1,895其他减值准备1,488 (37) (132) 11 - - - 1,330
合计73,129 70,830 (47,769) 18,739 (8,243) (109) (140) 106,437
存放同业款项减值准备2 643 (65) - - - - (7) 571以摊余成本计量的拆出资金
合计73,129 70,828 (47,769) 18,739 (8,243) (109) (140) 106,435
四、财务报表主要项目附注(续)20. 向中央银行借款
中期借贷便利115,600 114,400向央行卖出回购票据211 2,876向央行卖出回购债券69,760 29,170其他4,548 128小计190,119 146,574
加:应计利息1,797 1,588合计191,916 148,162
21. 同业及其他金融机构存放款项
境内银行同业98,717 84,842境内其他金融机构307,523 255,277境外银行同业104 3,015境外其他金融机构36 -小计406,380 343,134
加:应计利息898 1,997合计407,278 345,131
境内银行同业98,717 84,842境内其他金融机构307,850 256,371境外银行同业104 3,015境外其他金融机构36 -小计406,707 344,228
加:应计利息898 1,997合计407,605 346,225
四、财务报表主要项目附注(续)22. 拆入资金
境内银行同业29,454 9,505境外银行同业23,665 22,876小计53,119 32,381
加:应计利息163 13合计53,282 32,394
23. 交易性金融负债
应付债券借贷业务款63,288 31,498应付黄金租赁业务款5,766 11,923
合计69,054 43,421
24. 卖出回购金融资产款
(a) 按担保物类别分析
债券10,597 47,700票据2,705 -小计13,302 47,700
加:应计利息1 3合计13,303 47,703
(b) 按交易对手类型分析
银行同业13,302 47,700加:应计利息1 3合计13,303 47,703在卖出回购交易中,作为抵押品而转移的金融资产未终止确认。
四、财务报表主要项目附注(续)25. 吸收存款
公司客户879,189 877,398个人客户297,120 242,533小计1,176,309 1,119,931
公司客户1,398,525 1,314,056个人客户737,850 527,832小计2,136,375 1,841,888
加:应计利息39,582 28,699合计3,352,266 2,990,518
公司客户879,193 877,402个人客户297,120 242,533小计1,176,313 1,119,935
加:应计利息39,582 28,699合计3,352,270 2,990,522
四、财务报表主要项目附注(续)26. 应付职工薪酬
应付短期薪酬(a) 18,484  18,003应付设定提存计划及设定受益计划(b) 86  91应付辞退福利1  1
18,571 18,095
应付短期薪酬(a) 18,184 17,775应付设定提存计划及设定受益计划(b) 86 90应付辞退福利1 1
18,271 17,866
(a) 应付短期薪酬
2022年1月1日本年增加额本年支付额2022年12月31日
工资、奖金、津贴和补贴17,475 17,450 (16,999) 17,926职工福利及其他社会保险452 1,568 (1,544) 476住房公积金- 1,103 (1,103) -工会经费及培训费76 454 (448) 82
合计18,003 20,575 (20,094) 18,484
四、财务报表主要项目附注(续)26. 应付职工薪酬(续)
(a) 应付短期薪酬(续)
工资、奖金、津贴和补贴17,248 17,123 (16,743) 17,628职工福利及其他社会保险451 1,549 (1,526) 474住房公积金- 1,092 (1,092) -工会经费及培训费76 447 (441) 82
合计17,775 20,211 (19,802) 18,184
2021年1月1日本年增加额本年支付额2021年12月31日
工资、奖金、津贴和补贴16,187 17,392 (16,104) 17,475职工福利及其他社会保险585 1,468 (1,601) 452住房公积金- 981 (981) -工会经费及培训费113 478 (515) 76其他- 8 (8) -
合计16,885 20,327 (19,209) 18,003
工资、奖金、津贴和补贴16,075 17,112 (15,939) 17,248职工福利及其他社会保险584 1,455 (1,588) 451住房公积金- 972 (972) -工会经费及培训费113 474 (511) 76其他- 8 (8) -
合计16,772 20,021 (19,018) 17,775
(b) 应付设定提存计划及设定受益计划
设定提存计划50 1,607 (1,610) 47设定受益计划41 2 (4) 39合计91 1,609 (1,614) 86
设定提存计划49 1,592 (1,594) 47设定受益计划41 2 (4) 39合计90 1,594 (1,598) 86
设定提存计划31 1,366 (1,347) 50设定受益计划42 3 (4) 41合计73 1,369 (1,351) 91
设定提存计划31 1,354 (1,336) 49设定受益计划42 3 (4) 41合计73 1,357 (1,340) 90
四、财务报表主要项目附注(续)27. 应交税费
应交企业所得税10,911 8,054应交增值税3,094 3,019应交附加税费394 379其他275 233
合计14,674 11,685
应交企业所得税10,478 7,854应交增值税2,977 2,964应交附加税费380 372其他272 228
合计14,107 11,418
28. 已发行债务证券
已发行债券
金融债券(注1) 99,994 49,998二级资本债券(注2) 59,981 59,982小计159,975 109,980
已发行同业存单(注3) 529,724 711,635加:应计利息2,376 2,319合计692,075 823,934
四、财务报表主要项目附注(续)28. 已发行债务证券(续)
于2022年12月31日及2021年12月31日,本集团及本行无拖欠本金、利息及其他与发行债券有关的违约情况。
注1:经中国人民银行和银保监会的批准,本行于2020年5月22日、2021年1月28日、2022年10月17日、2022年10月28日、2022年10月28日和2022年11月8日在银行间债券市场分别发行了总额为人民币300亿元、人民币200亿元、人民币200亿元、人民币50亿元、人民币50亿元和人民币200亿元的金融债券。该等债券均为3年期固定利率债券,票面利率分别为2.30%、3.45%、2.45%、2.45%、2.45%和2.45%。于2022年12月31日,本行该等金融债券账面余额分别为人民币299.99亿元、人民币199.99亿元、人民币199.99亿元、人民币49.99亿元、人民币49.99亿元人民币199.99亿元。
注2:经中国人民银行和银保监会的批准,本行于2019年4月25日和2021年11月9日在银行间债券市场分别发行了总额为人民币300亿元和人民币300亿元的二级资本债券。该等次级债券均为10年期固定利率债券,在第5年末附有前提条件的发行人赎回权,票面利率分别为4.55%和3.69%。于2022年12月31日,本行2019年和2021年二级资本债券账面余额分别为人民币299.85亿元和人民币299.96亿元。
当触发事件发生时,本行有权在无需获得债券持有人同意的情况下自触发事件发生日次日起不可撤销的对本期债券以及已发行的其他一级资本工具的本金进行全额减记,任何尚未支付的累积应付利息亦将不再支付。当债券本金被减记后,债券即被永久性注销,并在任何条件下不再被恢复。触发事件指以下两者中的较早者:(1)银保监会认定若不进行减记发行人将无法生存;(2)银保监会认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持发行人将无法生存。
注3:于2022年12月31日,本行尚未到期的已发行同业存单的原始期限为1个月至1年,年利率区间为1.65%-3.01%(2021年12月31日:原始期限为3个月至1年,年利率区间为0.27%-3.18%)。
29. 预计负债
表外项目预期信用损失准备9,640 3,908预计诉讼损失90 36
合计9,730 3,944
四、财务报表主要项目附注(续)30. 其他负债
清算过渡及暂挂款项5,418 6,024预提及应付费用8,142 7,468久悬户挂账57 96应付股利(注) 12 12应付代保管款项1,049 2,454合同负债1,980 2,161质量保证金及押金224 373其他4,356 4,297
合计21,238 22,885
清算过渡及暂挂款项5,418 6,024预提及应付费用9,961 8,366久悬户挂账57 96应付股利(注) 12 12应付代保管款项1,049 2,454合同负债1,980 2,161质量保证金及押金224 373其他4,356 4,296
合计23,057 23,782注:于2022年12月31日及2021年12月31日,上述人民币12百万元应付股利,由于股东未领取已逾期超过1年。
四、财务报表主要项目附注(续)31. 股本
于2022年12月31日,本集团及本行注册及实收股本为人民币19,406百万元,每股面值人民币1元,股份种类及其结构如下:
1月1日比例本年变动
12月31日比例
普通股股本19,406 100% - 19,406 100%
32. 其他权益工具
优先股(注1) 19,953 19,953永续债(注2) 49,991 49,991
合计69,944 69,944注1:
于2016年3月7日,本行按面值完成了2亿股优先股的发行,本行按扣除发行费用后的金额计人民币19,953百万元计入其他权益工具。在优先股存续期间,在满足相关要求的情况下,如得到银保监会的批准,本行有权在优先股发行日期满5年之日起于每年的优先股股息支付日行使赎回权,赎回全部或部分本次发行的优先股。本次优先股的赎回权为本行所有,并以得到银保监会的批准为前提。发行的优先股票面股息率为4.37%,以固定股息率每年一次以现金方式支付股息。
本行宣派和支付优先股股息由本行董事会根据股东大会授权决定。除非本行决议完全派发当期优先股股息,否则本行将不会向普通股股东进行利润分配。本行有权取消部分或全部优先股派息,本优先股为非累积型优先股。优先股股东不可与普通股股东一起参与剩余利润分配。当本行发生下述强制转股触发事件时,经银保监会批准,本行发行并仍然存续的优先股将全部或部分转为本行普通股:
(1) 当其他一级资本工具触发事件发生时,即核心一级资本充足率降至5.125%(或以下)时,本次
优先股将立即按合约约定全额或部分转为A股普通股,并使本行的核心一级资本充足率恢复到触发点以上;
发行在外的
金融工具股息率
发行价格(元)
发行数量(百万股)
发行金额(百万元)
到期日或
续期情况转换情况
优先股4.37% 100 200 20,000 无到期日未发生转换
四、财务报表主要项目附注(续)32. 其他权益工具(续)
(2) 当二级资本工具触发事件发生时,本次发行的优先股将强制转换为公司普通股。当满足强制
转股触发条件时,仍然存续的优先股将在监管部门批准的前提下以约定转股价格全额或部分转换为A股普通股。在公司董事会通过本次优先股发行方案之日起,当公司普通股发生送红股(不包括派发现金股利选择权等方式)、转增股本、增发新股(不包括因发行带有可转为普通股条款的融资工具(如优先股、可转换公司债券等)转股而增加的股本)、配股等情况时,公司将按上述条件出现的先后顺序,依次对强制转股价格进行累积调整,但强制转股价格不因公司派发普通股现金股利的行为而进行调整。
本行发行的优先股分类为权益工具,列示于资产负债表股东权益中。依据中国银保监会相关规定,本优先股符合合格其他一级资本工具的标准。
注2:经中国人民银行和银保监会批准,本行在全国银行间债券市场分期发行总额为人民币500亿
元的减记型无固定期限资本债券。于2019年12月19日,本行发行总额为人民币200亿元的减记型无固定期限资本债券,该次发行于2019年12月26日发行完毕。该债券的单位票面金额为人民币100元,前5年票面利率为4.10%,每5年调整一次。于2020年2月21日,本行发行总额为人民币300亿元的减记型无固定期限资本债券,该次发行于2020年2月25日发行完毕。该债券的单位票面金额为人民币100元,前5年票面利率为3.85%,每5年调整一次。
该债券的存续期与本行持续经营存续期一致,自发行之日起5年后,在满足赎回先决条件且得到银保监会批准的前提下,本行有权于每年付息日全部或部分赎回该债券。当无法生存触发事件发生时,本行有权在无需获得债券持有人同意的情况下,将已发行且存续的上述债券本金进行部分或全部减记。上述债券按照存续票面金额在设有同一触发事件的所有其他一级资本工具存续票面总金额中所占的比例进行减记。无法生存触发事件是指以下两种情形的较早发生者:(1)银保监会认定若不进行减记发行人将无法生存;(2)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持,发行人将无法生存。减记部分不可恢复。该债券本金的清偿顺序在存款人、一般债权人和高于本期债券顺位的次级债务之后,股东持有的股份之前。债券与其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。
上述债券采取非累积利息支付方式,本行有权部分或全部取消该债券的派息且不构成违约事件。本行可以自由支配取消的债券利息用于偿付其他到期债务,但直至决定重新开始向债券持有人全额派息前,本行将不会向普通股股东进行收益分配。
本行上述债券发行所募集的资金在扣除发行费用后,全部用于补充本行其他一级资本,提高本行资本充足率。
发行在外的永续债的变动情况如下:
2022年1月1日本年变动2022年12月31日
数量账面价值数量账面价值数量账面价值百万张
百万元百万张
永续债发行金额500 50,000 --500 50,000发行费用- (9) --- (9)永续债合计500 49,991 --500 49,991
归属于权益工具持有者的权益列示如下:
归属于普通股持有者的权益364,736 325,504归属于其他权益持有者的权益69,944 69,944合计434,680 395,448
归属于普通股持有者的权益361,077 323,723归属于其他权益持有者的权益69,944 69,944合计431,021 393,667
33. 资本公积
股本溢价80,816 80,816
34. 盈余公积
根据公司法,本行需要按税后利润的10%提取法定盈余公积。当本行法定盈余公积累计额为本行注册资本的50%以上时,可以不再提取法定盈余公积。经股东大会批准,本行提取的法定盈余公积可用于弥补本行的亏损或者转增本行的资本。在运用法定盈余公积转增资本时,可按股东原有股份比例派送新股,但所留存的法定盈余公积不得少于注册资本的25%。提取任意盈余公积由股东大会决定。于2022年12月31日及2021年12月31日,本行盈余公积全部为法定盈余公积。
35. 一般风险准备
根据财政部的有关规定,本行一般风险准备计提标准为风险资产年末余额的1.5%。一般风险准备还包括本行子公司根据其所属行业或所属地区适用法规提取的一般风险准备。
四、财务报表主要项目附注(续)36. 未分配利润
本行董事会于2023年3月8日决议通过,以经境内注册会计师审计后的2022年度净利润为基准,提取一般风险准备金为人民币5,301百万元,本年本行法定盈余公积累计额为本行注册资本的50%以上,不再提取法定盈余公积。上述分配尚待股东大会审议通过。
本行于2022年6月28日召开的2021年度股东大会审议通过了2021年年度权益分派方案。根据该权益分配方案,本行派发2021年度现金股利人民币4,425百万元。
本行董事会于2022年1月13日决议通过,以优先股发行量2亿股(每股面值人民币100元)为基数,按照票面股息率4.37%计算,每股优先股派发股息人民币4.37元(含税)。本次优先股股息的计息期间为2021年3月7日至2022年3月6日,派息日为2022年3月7日。本次派发股息合计人民币874百万元(含税),由本行直接向优先股股东发放。
于2022年2月25日,本行按照2020年第一期无固定期限资本债券条款确定的计息期债券利率3.85%计算,发放的永续债利息为人民币1,155百万元。于2022年12月26日,本行按照2019年第一期无固定期限资本债券条款确定的计息期债券利率4.10%计算,发放的永续债利息为人民币820百万元。
四、财务报表主要项目附注(续)37. 利息净收入
存放中央银行款项3,715 3,595存放同业、拆放同业及买入返售金融资产4,795 4,814发放贷款和垫款(含贴现) 188,344 173,736金融投资32,024 31,391小计228,878 213,536
利息支出:
向中央银行借款3,860 3,664同业存放、同业拆入及卖出回购金融资产8,444 10,604吸收存款66,974 57,027已发行债务证券19,470 21,905小计98,748 93,200
利息净收入130,130 120,336
存放中央银行款项3,715 3,595存放同业、拆放同业及买入返售金融资产4,770 4,788发放贷款和垫款(含贴现) 188,344 173,736金融投资31,964 31,315小计228,793 213,434
向中央银行借款3,860 3,664同业存放、同业拆入及卖出回购金融资产8,460 10,611吸收存款66,974 57,027已发行债务证券19,470 21,905小计98,764 93,207
利息净收入130,029 120,227
四、财务报表主要项目附注(续)38. 手续费及佣金净收入
手续费及佣金收入:
结算手续费收入3,042 2,973代理及委托手续费收入7,296 8,575银行卡手续费收入18,553 19,540资产托管手续费收入1,981 1,971其他6,882 7,131小计37,754 40,190
手续费及佣金支出7,546 7,128手续费及佣金净收入30,208 33,062
结算手续费收入3,042 2,973代理及委托手续费收入7,309 8,575银行卡手续费收入18,553 19,540资产托管手续费收入1,981 1,971其他6,029 6,855小计36,914 39,914
手续费及佣金支出9,658 9,270手续费及佣金净收入27,256 30,644
四、财务报表主要项目附注(续)39. 投资收益
贵金属业务投资收益15 121衍生金融工具(不含外汇衍生金融工具)净收益1,972 866以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷
款和垫款价差收益3,255 1,884以摊余成本计量的发放贷款和垫款价差收益160 96交易性金融工具的利息收入、价差收益及分红收入9,613 9,710其他债权投资的价差损失(1,372) (202)其他损失(400) (232)
合计13,243 12,243
款和垫款价差收益3,255 1,884以摊余成本计量的发放贷款和垫款价差收益160 96交易性金融工具的利息收入、价差收益及分红收入9,426 9,659其他债权投资的价差损失(1,377) (215)其他损失(400) (232)
合计13,051 12,179
四、财务报表主要项目附注(续)40. 公允价值变动损益
交易性金融工具991 1,747衍生金融工具(不含外汇衍生金融工具) 249 333
合计1,240 2,080
交易性金融工具1,148 1,742衍生金融工具(不含外汇衍生金融工具) 249 333
合计1,397 2,075
41. 汇兑损益
外汇衍生金融工具公允价值变动损失(8,061) 689其他汇兑收益12,609 631
合计4,548 1,320
四、财务报表主要项目附注(续)42. 其他业务收入
租赁收益74 95其他57 10
合计131 105
43. 税金及附加
城建税896 835教育费附加640 598其他191 211
合计1,727 1,644
城建税885 826教育费附加632 592其他191 210
合计1,708 1,628
四、财务报表主要项目附注(续)44. 业务及管理费
员工费用
工资、奖金、津贴和补贴17,450 17,392社会保险及职工福利3,210 2,837住房公积金1,103 981工会经费及培训费454 478其他- 8小计22,217 21,696
固定资产折旧(见附注四、13) 1,933 1,773经营租入固定资产改良支出摊销639 625无形资产摊销(见附注四、15) 732 959使用权资产折旧费用(见附注四、14) 2,650 2,442租赁费614 615小计6,568 6,414
一般业务管理费用20,602 19,827合计49,387 47,937
工资、奖金、津贴和补贴17,123 17,112社会保险及职工福利3,176 2,812住房公积金1,091 972工会经费及培训费448 474其他- 8小计21,838 21,378
固定资产折旧(见附注四、13) 1,915 1,764经营租入固定资产改良支出摊销637 624无形资产摊销(见附注四、15) 732 959使用权资产折旧费用(见附注四、14) 2,617 2,418租赁费602 611小计6,503 6,376
一般业务管理费用20,370 19,644合计48,711 47,398
四、财务报表主要项目附注(续)45. 信用减值损失
本年计提/(转回)减值损失:
存放同业款项1,502 (63)拆出资金2,175 (54)买入返售金融资产4 (18)发放贷款和垫款64,168 59,407债权投资(2,763) 10,435其他债权投资127 (38)其他资产407 (37)表外项目预期信用损失5,721 2,987
合计71,341 72,619
存放同业款项1,504 (65)拆出资金2,175 (54)买入返售金融资产4 (18)发放贷款和垫款64,168 59,407债权投资(2,765) 10,435其他债权投资127 (38)其他资产407 (37)表外项目预期信用损失5,721 2,987
合计71,341 72,617
四、财务报表主要项目附注(续)46. 所得税费用
当期所得税费用16,385 10,686递延所得税费用(见附注四、17) (4,648) (1,143)
合计11,737 9,543
当期所得税费用15,827 10,196递延所得税费用(见附注四、17) (4,601) (1,126)
合计11,226 9,070根据税前利润及中国法定税率计算得出的所得税费用与本集团及本行实际税率下所得税费用的调节如下:
税前利润57,253 45,879按法定税率25%计算的所得税14,313 11,470免税收入(6,345) (5,516)不可抵扣的费用及其他调整3,769 3,589所得税费用11,737 9,543
税前利润54,859 43,791按法定税率25%计算的所得税13,715 10,948免税收入(6,267) (5,469)不可抵扣的费用及其他调整3,778 3,591所得税费用11,226 9,070
四、财务报表主要项目附注(续)47. 其他综合收益
资产负债表中其他综合收益2022年度利润表中其他综合收益
31日
税后其他综合收益
前期计入其他综合收益本年转入留存收益
减:前期计入其他综合收益本年转入损益
减:所得税
一、以后会计期间不能重分类进损益的项目
其他权益工具投资公允价值