TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||5,946,969.87|-35,555,133.09|-29,608,163.22
1.提取盈余公积|||||||||5,946,969.87|-5,946,969.87|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-29,608,163.22|-29,608,163.22
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|51,944,146.00||||60,937,819.27||||24,078,463.45|165,365,581.99|302,326,010.71
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|32,465,091.00||||76,705,344.42||||10,628,718.91|86,912,080.76|206,711,235.09
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|32,465,091.00||||76,705,344.42||||10,628,718.91|86,912,080.76|206,711,235.09
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|19,479,055.00||||-17,064,717.14||||7,502,774.67|54,538,935.62|64,456,048.15
(一)综合收益总额||||||||||75,027,746.69|75,027,746.69
(二)所有者投入和减少资本|||||2,414,337.86||||||2,414,337.86
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||2,414,337.86||||||2,414,337.86
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||7,502,774.67|-20,488,811.07|-12,986,036.40
1.提取盈余公积|||||||||7,502,774.67|-7,502,774.67|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-12,986,036.40|-12,986,036.40
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|19,479,055.00||||-19,479,055.00||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|19,479,055.00||||-19,479,055.00||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|51,944,146.00||||59,640,627.28||||18,131,493.58|141,451,016.38|271,167,283.24
龙迅半导体(合肥)股份有限公司(以下简称本公司、公司或龙迅股份)系龙迅半导体科技(合肥)有限公司整体变更设立的股份有限公司,于2015 年9月18 日在安徽省工商行政管理局办理完毕工商登记,取得了统一社会信用代码为913400007950924118的营业执照。
公司经营范围:集成电路、电子产品的研发设计、生产、销售及相关的技术咨询服务;计算机软硬件开发、生产、销售及技术服务;自营和代理各类商品和技术的进出口业务(但国家限定企业经营或者禁止的商品和技术除外)。
公司注册地址:安徽省合肥市经济技术开发区宿松路3963号智能装备科技园B3栋公司法定代表人:陈峰
公司统一社会信用代码:913400007950924118
财务报表批准报出日:本财务报表业经本公司董事会于2023年4月7日决议批准报出。
序号|子公司全称|子公司简称|持股比例%|
|||直接|间接
1|深圳朗田亩半导体科技有限公司|朗田亩|100.00|
上述子公司具体情况详见第十节财务报告之九、在其他主体中的权益之1、在子公司中的权益。
(2)本报告期内合并财务报表范围变化本报告期内无新增子公司。
序号|子公司全称|子公司简称|报告期间|未纳入合并范围原因
1|香港龙盛电子集团有限公司|香港龙盛|2022年1月至2022年4月|2022年4月注销
本公司正常营业周期为1年。
通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计之6、合并财务报表的编制方法。
通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计之6、合并财务报表的编制方法。
对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。本公司评估银行承兑汇票无收回风险,不计提预期信用损失;商业承兑汇票预期信用损失的计提参照应收账款执行,应收商业承兑汇票的账龄起点追溯至对应的应收账款账龄起始点。
应收账款确定组合的依据如下:应收账款组合应收客户款
其他应收款组合2  应收押金和保证金其他应收款组合3  应收其他款项
应收款项融资组合1  信用风险低的商业银行出具的银行承兑汇票应收款项融资组合2  其他应收款项融资项目
金融资产和金融负债的公允价值确定方法详见第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计之45、其他。
详见第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计之10、金融工具。
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、半成品、库存商品、委托加工物资、周转材料等。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法见第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计之10、金融工具。
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的,相关会计处理见第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计之17、持有待售资产。
对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计之30、长期资产减值。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋建筑物|年限平均法计|30|5%|3.17%
机器设备|年限平均法计|5|5%|19.00%
注掩膜|年限平均法计|3|0%|33.33%
运输设备|年限平均法计|4|5%|23.75%
电子设备及其他|年限平均法计|3-5|5%|19.00%-31.67%
注:在半导体制造中,许多芯片工艺步骤采用光刻技术,用于这些步骤的图形“底片”称为掩膜(Mask)。
详见第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计之42、租赁。
2、无形资产使用寿命及摊销
项目|预计使用寿命|依据
土地使用权|50 年|法定使用权
计算机软件|3-5年|参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
特许权使用费|3-5年|参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、无形资产、使用权资产等(存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
项目|摊销年限
办公楼装修|5年
详见第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计之16、合同资产。
本公司与客户之间的销售商品合同包含转让芯片的履约义务,属于在某一时点履行履约义务。
境内销售:公司产品主要通过物流公司进行承运,公司在销售合同(订单)签订后,根据客户发货通知将相关产品交付物流公司,在客户签收后视为商品控制权随之转移,商品的法定所有权已转移。因此公司在客户签收产品时确认收入。
出口业务:公司采用FOB结算模式,在完成产品清关手续,取得产品出口报关单时确认收入。
转口销售:公司转口销售是指由公司境外供应商直接向境外客户发货,公司根据客户的发货通知将相关产品由供应商交付物流公司。在客户签收后视为商品控制权随之转移,商品的法定所有权已转移。因此公司在客户签收产品时确认收入。
•承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量,详见第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计之35、预计负债。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。
本公司按照第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计之38、收入的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计之10、金融工具对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的,本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计之10、金融工具对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的,本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并对资产出租进行会计处理。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部发布了《企业会计准则解释第15号》(财会[2021]35号)(以下简称“解释15号”)|经公司第三届董事会第四次会议审议通过|见其他说明
财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号,以下简称解释16号)|经公司第三届董事会第八次会议审议通过|见其他说明
2021 年12月30日,财政部发布了《企业会计准则解释第15 号》(财会[2021]35号)(以下简称“解释15号”),其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”(以下简称“试运行销售的会计处理规定”)和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。
A.根据试运行销售的会计处理规定,对于在首次施行解释15 号的财务报表列报最早期间的期初(即2021年1月1日)至解释施行日之间发生的试运行销售,本公司按照解释15 号的规定进行追溯调整;追溯调整不切实可行的,本公司从可追溯调整的最早期间期初开始应用解释15号的规定。
项目|2021年12月31日/2021年度(合并)|
|调整前|调整后
营业收入|234,065,292.57|234,803,644.19
营业成本|83,027,660.40|83,153,425.71
研发费用|49,236,650.49|49,849,236.80
项目|2021年12月31日/2021年度(母公司)|
|调整前|调整后
营业收入|214,861,852.82|215,504,226.53
营业成本|84,025,974.41|84,119,292.20
研发费用|45,127,407.10|45,676,463.02
B.根据关于亏损合同的判断的规定,本公司对在首次施行解释15 号时尚未履行完所有义务的合同执行该规定,累积影响数调整首次执行解释15 号当年年初(即2022年1月1日)留存收益及其他相关的财务报表项目,不对前期比较财务报表数据进行调整。
执行解释15号中关于亏损合同的判断的规定对本公司财务报表无影响。
2022 年11月30日,财政部发布了《企业会计准则解释第16 号》(财会[2022]31 号,以下简称解释16号),“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。执行解释16号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。
税种|计税依据|税率
增值税|应税销售额|13%
城市维护建设税|应纳流转税额|7%
企业所得税|应纳税所得额|25%、境外子公司根据所在国家或地区税收法规计缴
教育费附加|应纳流转税额|3%
地方教育费附加|应纳流转税额|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
龙迅半导体(合肥)股份有限公司|10
深圳朗田亩半导体科技有限公司|15
1根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合公布的《关于公示安徽省2020年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》,本公司被认定为2020 年第一批高新技术企业,并获发《高新技术企业证书》(证书编号:GR202034000642,有效期3年)。按照《企业所得税法》等相关法规的规定,本公司自2020年1月1日至2022年12月31日三年内享受国家高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。
2根据国务院发布的《国务院关于印发新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展若干政策的通知》(国发[2020]8 号)以及财政部、国家税务总局、国家发展改革委、工业和信息化部《关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》(财政部税务总局发展改革委工业和信息化部公告2020年第45号)规定:国家鼓励的重点集成电路设计企业和软件企业,自获利年度起,第一年至第五年免征企业所得税,接续年度减按10%的税率征收企业所得税。本公司2022年度享受10%的企业所得税优惠税率。
3根据财政部公布的《国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)规定,本公司销售自行开发生产的软件产品,增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
(2)朗田亩
根据深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、国家税务总局深圳市税务局联合公布的《关于公示深圳市2020年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》,子公司朗田亩被认定为2020年第二批高新技术企业,并获发《高新技术企业证书》(证书编号:GR202044205433,有效期3年)。按照《企业所得税法》等相关法规的规定,朗田亩自2020 年1月1日至2022年12 月31日三年内享受国家高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。
项目|期末余额|期初余额
银行存款|62,804,945.94|67,451,992.72
合计|62,804,945.94|67,451,992.72
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司款项||
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|100,362,822.22|100,373,089.40
其中:||
结构性存款|100,362,822.22|100,373,089.40
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
合计|100,362,822.22|100,373,089.40
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据||170,000.00
商业承兑票据||
合计||170,000.00
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|2,530,957.70
1年以内小计|2,530,957.70
1至2年|
2至3年|
3年以上|
3至4年|
4至5年|
5年以上|
合计|2,530,957.70
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
||||||||||
按组合计提坏账准备|2,530,957.70|100.00|126,547.88|5.00|2,404,409.82|416,379.52|100.00|20,818.96|5.00|395,560.56
其中:||||||||||
应收客户款|2,530,957.70|100.00|126,547.88|5.00|2,404,409.82|416,379.52|100.00|20,818.96|5.00|395,560.56
合计|2,530,957.70|/|126,547.88|/|2,404,409.82|416,379.52|/|20,818.96|/|395,560.56
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|2,530,957.70|126,547.88|5.00
合计|2,530,957.70|126,547.88|5.00
详见第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计之10、金融工具。如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
组合计提|20,818.96|105,728.92||||126,547.88
合计|20,818.96|105,728.92||||126,547.88
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
客户1|909,104.05|35.92|45,455.20
客户2|586,300.00|23.17|29,315.00
客户3|243,264.12|9.61|12,163.21
客户4|155,180.76|6.13|7,759.04
客户5|105,055.42|4.15|5,252.77
合计|1,998,904.35|78.98|99,945.22
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|2,778,456.75|100.00|5,644,661.17|100.00
1 至2年||||
2 至3年||||
3 年以上||||
合计|2,778,456.75|100.00|5,644,661.17|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
供应商1|2,131,211.48|76.70
供应商2|323,074.55|11.63
供应商3|134,200.95|4.83
供应商4|91,066.79|3.28
供应商5|30,000.00|1.08
合计|2,709,553.77|97.52
期末预付款项余额较期初下降50.78%,主要系预付晶圆采购款减少所致。
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|328,099.79|149,541.37
合计|328,099.79|149,541.37
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
1 年以内|206,646.52
1 年以内小计|206,646.52
1 至2年|
2 至3年|11,187.82
3 年以上|
3 至4年|
4 至5年|
5 年以上|127,533.86
合计|345,368.20
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金及保证金|344,068.20|150,721.68
备用金||3,790.28
代扣款项|1,300.00|2,900.00
合计|345,368.20|157,411.96
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|7,870.59|||7,870.59
2022年1月1日余额在本期|7,870.59|||7,870.59
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|9,397.82|||9,397.82
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|17,268.41|||17,268.41
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
组合计提|7,870.59|9,397.82||||17,268.41
合计|7,870.59|9,397.82||||17,268.41
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
单位1|押金及保证金|200,000.00|1年以内|57.91|10,000.00
单位2|押金及保证金|115,074.72|1年以内、2至3 年、5年以上|33.32|5,753.74
单位3|押金及保证金|18,350.00|5年以上|5.31|917.50
单位4|押金及保证金|6,493.48|5年以上|1.88|324.67
单位5|押金及保证金|2,150.00|1年以内|0.62|107.50
合计||342,068.20||99.04|17,103.41
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|39,421,135.79|4,873,791.01|34,547,344.78|11,438,022.65|2,958,818.73|8,479,203.92
在产品||||||
库存商品|40,788,714.06|3,973,691.08|36,815,022.98|21,418,858.94|2,353,473.52|19,065,385.42
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
半成品|915,005.87|57,855.58|857,150.29|2,477,939.57|4,879.56|2,473,060.01
委托加工物资|12,656,105.58||12,656,105.58|13,618,495.40||13,618,495.40
合计|93,780,961.30|8,905,337.67|84,875,623.63|48,953,316.56|5,317,171.81|43,636,144.75
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|2,958,818.73|4,675,066.97||2,760,094.69||4,873,791.01
半成品|4,879.56|57,855.58||4,879.56||57,855.58
库存商品|2,353,473.52|3,195,755.11||1,575,537.55||3,973,691.08
合计|5,317,171.81|7,928,677.66||4,340,511.80||8,905,337.67
期末存货账面余额较期初增长91.57%,主要系备货增加所致。
项目|期末余额|期初余额
待抵扣/认证进项税||5,044,701.92
预缴税金|161,075.89|1,270,313.22
预付上市费用|4,811,320.75|1,415,094.34
合计|4,972,396.64|7,730,109.48
期末其他流动资产余额较期初下降35.67%,主要系公司上期购买办公楼产生的进项税于本期抵扣所致。
项目|期末余额|期初余额
固定资产|92,142,106.74|96,224,416.51
固定资产清理||
合计|92,142,106.74|96,224,416.51
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|掩膜|电子设备及其他|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|67,606,887.23|33,443,741.76|884,200.00|23,159,416.02|5,799,415.58|130,893,660.59
2.本期增加金额|3,706,180.66|2,475,040.73||1,487,654.65|595,252.32|8,264,128.36
(1)购置|3,706,180.66|2,475,040.73||1,487,654.65|595,252.32|8,264,128.36
(2)在建工程转入||||||
(3)企业合并增加||||||
3.本期减少金额|||||104,851.46|104,851.46
(1)处置或报废|||||104,851.46|104,851.46
4.期末余额|71,313,067.89|35,918,782.49|884,200.00|24,647,070.67|6,289,816.44|139,052,937.49
二、累计折旧||||||
1.期初余额||14,393,513.84|839,990.00|15,630,311.50|3,805,428.74|34,669,244.08
2.本期增加金额|2,199,567.00|5,141,822.46||4,063,673.48|934,459.86|12,339,522.80
(1)计提|2,199,567.00|5,141,822.46||4,063,673.48|934,459.86|12,339,522.80
3.本期减少金额|||||97,936.13|97,936.13
(1)处置或报废|||||97,936.13|97,936.13
4.期末余额|2,199,567.00|19,535,336.30|839,990.00|19,693,984.98|4,641,952.47|46,910,830.75
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
(1)计提||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置或报废||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|69,113,500.89|16,383,446.19|44,210.00|4,953,085.69|1,647,863.97|92,142,106.74
2.期初账面价值|67,606,887.23|19,050,227.92|44,210.00|7,529,104.52|1,993,986.84|96,224,416.51
项目|期末余额|期初余额
在建工程||560,213.98
工程物资||
合计||560,213.98
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
 ERP软件||||560,213.98||560,213.98
合计||||560,213.98||560,213.98
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
 ERP软件|909,600.00|560,213.98|335,501.76||895,715.74||98.47|100.00%||||自筹
合计|909,600.00|560,213.98|335,501.76||895,715.74|||||||
期末在建工程余额较期初下降100.00%,主要系公司购置ERP 软件已达到预定可使用状态转入无形资产所致。
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|1,286,361.38|1,286,361.38
2.本期增加金额|1,483,728.19|1,483,728.19
(1)租赁|1,483,728.19|1,483,728.19
3.本期减少金额||
4.期末余额|2,770,089.57|2,770,089.57
二、累计折旧||
1.期初余额|643,180.69|643,180.69
2.本期增加金额|643,180.69|643,180.69
(1)计提|643,180.69|643,180.69
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额|1,286,361.38|1,286,361.38
四、账面价值||
1.期末账面价值|1,483,728.19|1,483,728.19
2.期初账面价值|643,180.69|643,180.69
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件及软件使用权|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额||||6,575,521.04|6,575,521.04
2.本期增加金额||||895,715.74|895,715.74
(1)购置||||895,715.74|895,715.74
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额||||7,471,236.78|7,471,236.78
二、累计摊销|||||
1.期初余额||||2,220,330.38|2,220,330.38
2.本期增加金额||||2,281,579.30|2,281,579.30
(1)计提||||2,281,579.30|2,281,579.30
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额||||4,501,909.68|4,501,909.68
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值||||2,969,327.10|2,969,327.10
2.期初账面价值||||4,355,190.66|4,355,190.66
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修费|2,226,549.78||1,186,507.76||1,040,042.02
合计|2,226,549.78||1,186,507.76||1,040,042.02
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|8,621,105.11|862,110.51|4,745,507.26|474,550.73
内部交易未实现利润|76,281.52|7,628.15|130,859.06|13,085.91
可抵扣亏损||||
递延收益|11,896,221.07|1,189,622.11|10,845,343.72|1,084,534.37
信用减值准备|79,439.91|7,943.99|13,352.18|1,335.22
合计|20,673,047.61|2,067,304.76|15,735,062.22|1,573,506.23
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值||||
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动||||
交易性金融资产公允价值变动|362,822.22|36,282.22|373,089.40|37,308.94
合计|362,822.22|36,282.22|373,089.40|37,308.94
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|36,282.22|2,031,022.54||
递延所得税负债|36,282.22|||
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异||
可抵扣亏损|4,348,473.14|4,620,931.72
信用减值损失|64,376.38|15,337.37
资产减值准备|284,232.56|571,664.55
递延收益|1,371,428.56|4,750,000.00
合计|6,068,510.64|9,957,933.64
年份|期末金额|期初金额|备注
2028年|2,223,397.10|2,495,855.68|
2029年|2,125,076.04|2,125,076.04|
合计|4,348,473.14|4,620,931.72|
期末递延所得税资产余额较期初增长29.08%,主要系公司存货跌价准备余额增加所致。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
合同资产||||||
预付长期资产购置款|990,323.95||990,323.95|4,542.00||4,542.00
预付员工安家费|504,073.98||504,073.98|179,629.60||179,629.60
合计|1,494,397.93||1,494,397.93|184,171.60||184,171.60
期末其他非流动资产余额较期初增长711.42%,主要系公司预付长期资产购置款和员工安家费增加所致。
项目|期末余额|期初余额
应付货款|5,781,210.25|13,691,587.49
应付工程款|162,288.66|179,708.75
合计|5,943,498.91|13,871,296.24
期末应付账款余额较期初下降57.15%,主要系公司应付晶圆款和封测费下降所致。
项目|期末余额|期初余额
预收商品款|5,399,219.18|5,749,230.97
合计|5,399,219.18|5,749,230.97
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|11,802,460.31|60,538,297.45|61,123,603.76|11,217,154.00
二、离职后福利-设定提存计划||1,651,398.04|1,651,398.04|
三、辞退福利||||
四、一年内到期的其他福利||||
合计|11,802,460.31|62,189,695.49|62,775,001.80|11,217,154.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|11,802,460.31|56,179,676.54|56,764,982.85|11,217,154.00
二、职工福利费||992,269.37|992,269.37|
三、社会保险费||661,020.52|661,020.52|
其中:医疗保险费||626,879.44|626,879.44|
工伤保险费||17,428.08|17,428.08|
生育保险费||16,713.00|16,713.00|
四、住房公积金||2,703,632.00|2,703,632.00|
五、工会经费和职工教育经费||1,699.02|1,699.02|
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
合计|11,802,460.31|60,538,297.45|61,123,603.76|11,217,154.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险||1,613,674.74|1,613,674.74|
2、失业保险费||37,723.30|37,723.30|
3、企业年金缴费||||
合计||1,651,398.04|1,651,398.04|
项目|期末余额|期初余额
增值税|1,315,415.41|820,939.30
企业所得税||1,106,553.57
个人所得税|422,695.83|440,115.34
城市维护建设税|304,476.78|57,467.18
房产税|149,757.62|
教育费附加|130,629.35|24,789.52
地方教育费附加|87,086.23|16,526.34
印花税|29,615.64|29,757.30
土地使用税|4,533.58|
合计|2,444,210.44|2,496,148.55
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|1,145,338.43|1,122,314.31
合计|1,145,338.43|1,122,314.31
项目|期末余额|期初余额
代收代付款|1,140,000.00|1,080,000.00
其他往来款|5,338.43|42,314.31
合计|1,145,338.43|1,122,314.31
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款||
1年内到期的应付债券||
1年内到期的长期应付款|2,613,116.00|1,959,835.00
1年内到期的租赁负债|531,428.57|643,180.69
合计|3,144,544.57|2,603,015.69
项目|期末余额|期初余额
待转销项税额|11,266.26|27,318.41
合计|11,266.26|27,318.41
项目|期末余额|期初余额
租赁负债-租赁付款额|1,594,285.71|657,569.83
租赁负债-未确认融资费用|-110,557.52|-14,389.14
租赁负债-一年内到期的租赁负债|-531,428.57|-643,180.69
合计|952,299.62|0
项目|期末余额|期初余额
长期应付款||2,613,116.00
专项应付款||
合计||2,613,116.00
项目|期末余额|期初余额
应付EDA软件购置款||2,613,116.00
期末长期应付款余额较期初减少2,613,116.00 元,主要系余额重分类至一年内到期的非流动负债所致。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|15,595,343.72|4,276,800.00|6,604,494.09|13,267,649.63|收到政府拨款
合计|15,595,343.72|4,276,800.00|6,604,494.09|13,267,649.63|/
补助项目|2021年12月31日|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|2022年12月31 日|与资产相关/与收益相关
高分辨率虚拟现实(VR)关键芯片组的研发及产业化项目|1,181,250.00|||675,000.00|506,250.00|与资产相关
面向超清视频超距传输应用的图像无损压缩芯片关键技术研发及产业化|569,230.78|||338,461.44|230,769.34|与资产相关
研发设备补贴|1,460,378.08|||592,415.41|867,962.67|与资产相关
应用于车载中控显示的TTL/LVDS To MIPI 高清信号转换和驱动芯片|250,000.08|||250,000.08||与资产相关
基于高速缓存的多功能图像处理SiP的研发及产业化项目|457,692.24|||323,076.96|134,615.28|与资产相关
基于AMOLED 屏高分辨率、高刷新率驱动芯片关键技术的研发|4,750,000.00|||3,378,571.44|1,371,428.56|与资产相关
8K 超高清视频处理芯片研发及产业化项目|926,792.54|||347,547.17|579,245.37|与资产相关
合肥市关键共性技术与成果工程化项目|1,000,000.00||||1,000,000.00|与资产相关
8K 超高清视频解码及处理芯片研发及产业化项目|5,000,000.00||||5,000,000.00|与资产相关
2022 年国家中小企业发展专项资金||2,019,000.00||251,558.01|1,767,441.99|与资产相关
2022 年合肥市集成电路产业政策奖励-EDA补贴||979,900.00||244,975.00|734,925.00|与资产相关
2022 年合肥市集成电路产业政策奖励-流片补贴||1,277,900.00||202,888.58|1,075,011.42|与资产相关
合计|15,595,343.72|4,276,800.00||6,604,494.09|13,267,649.63|
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|51,944,146.00||||||51,944,146.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|56,382,347.51|299,908.65||56,682,256.16
其他资本公积|3,258,279.77|1,297,191.99|299,908.65|4,255,563.11
合计|59,640,627.28|1,597,100.64|299,908.65|60,937,819.27
二、将重分类进损益的其他综合收益|133,066.65|12,574.35|145,641.00|||-133,066.65||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益||||||||
其他债权投资公允价值变动||||||||
金融资产重分类计入其他||||||||
综合收益的金额||||||||
其他债权投资信用减值准备||||||||
现金流量套期储备||||||||
外币财务报表折算差额|133,066.65|12,574.35|145,641.00|||-133,066.65||
其他综合收益合计|133,066.65|12,574.35|145,641.00|||-133,066.65||
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|18,131,493.58|5,946,969.87||24,078,463.45
任意盈余公积||||
储备基金||||
企业发展基金||||
其他||||
合计|18,131,493.58|5,946,969.87||24,078,463.45
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|145,551,442.25|81,972,842.49
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||
调整后期初未分配利润|145,551,442.25|81,972,842.49
加:本期归属于母公司所有者的净利润|69,205,460.39|84,067,410.83
减:提取法定盈余公积|5,946,969.87|7,502,774.67
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利|29,608,163.22|12,986,036.40
转作股本的普通股股利||
期末未分配利润|179,201,769.55|145,551,442.25
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|240,937,598.29|90,012,079.55|234,803,644.19|83,153,425.71
其中:研发样品销售|1,022,953.90|158,977.12|738,351.62|125,765.31
其他业务||||
合计|240,937,598.29|90,012,079.55|234,803,644.19|83,153,425.71
合同分类|合计
商品类型|
高清视频桥接及处理芯片|213,273,855.99
高速信号传输芯片|26,007,358.91
其他|1,656,383.39
按经营地区分类|
境内|147,133,839.72
境外|93,803,758.57
按商品转让的时间分类|
在某一时点确认收入|240,937,598.29
在某段时间确认收入|
按销售渠道分类|
经销收入|235,133,852.92
直销收入|5,803,745.37
合计|240,937,598.29
对于销售商品类交易,本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务;对于提供服务类交易,本公司在提供整个服务的期间根据履约进度确认已完成的履约义务。本公司的合同价款通常于15日内到期,不存在重大融资成分。
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|717,898.15|400,908.99
教育费附加|307,670.62|171,260.97
房产税|583,464.16|
土地使用税|13,789.98|
车船使用税|660.00|660.00
印花税|107,064.64|165,101.20
地方教育附加|205,113.73|114,174.01
水利基金|21,302.94|22,696.68
合计|1,956,964.22|874,801.85
本期税金及附加较上期增长123.70%,主要系新增房产税所致。
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|7,507,911.53|6,359,009.96
办公费|34,208.72|116,248.77
业务宣传费|98,505.21|92,302.64
差旅招待费|31,365.94|54,722.69
维修费|5,979.62|8,833.98
股份支付费用|161,222.43|433,970.19
其他|115,552.37|106,986.24
合计|7,954,745.82|7,172,074.47
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|11,078,463.16|8,831,438.94
折旧与摊销|7,433,057.97|5,327,557.74
房租物业水电费|1,016,869.48|2,499,664.27
中介机构费|987,558.90|623,990.81
办公费|714,422.61|546,593.85
股份支付费用|249,261.58|243,424.31
差旅招待费|233,343.21|239,781.41
其他费用|700,950.07|487,006.79
合计|22,413,926.98|18,799,458.12
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|42,377,240.00|35,804,582.98
折旧与摊销|8,039,485.64|7,008,427.05
试验试制费用|1,534,309.25|2,452,731.42
股份支付费用|822,383.66|1,679,566.41
材料费|1,782,968.88|1,797,187.60
知识产权申请及软件费用|395,481.61|867,470.18
其他|449,537.44|239,271.16
合计|55,401,406.48|49,849,236.80
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|14,389.19|47,267.65
其中:租赁负债利息支出|14,389.19|47,267.65
利息收入|-577,154.76|-441,654.84
汇兑损失|2,342,442.79|1,490,092.58
汇兑收益|-3,743,136.50|-738,988.92
银行手续费|65,492.04|73,167.47
合计|-1,897,967.24|429,883.94
本期财务费用较上期下降541.51%,主要系汇兑净损失下降所致。
项目|本期发生额|上期发生额
一、计入其他收益的政府补助|9,285,333.09|9,790,977.15
其中:与递延收益相关的政府补助|6,604,494.09|3,358,172.37
直接计入当期损益的政府补助|2,680,839.00|6,432,804.78
二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目|64,200.46|76,478.34
其中:个税扣缴税款手续费|64,200.46|76,478.34
合计|9,349,533.55|9,867,455.49
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益||
处置长期股权投资产生的投资收益|145,641.00|
交易性金融资产在持有期间的投资收益||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入||
债权投资在持有期间取得的利息收入||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入||
处置交易性金融资产取得的投资收益|2,582,424.32|3,303,942.54
处置其他权益工具投资取得的投资收益||
处置债权投资取得的投资收益||
处置其他债权投资取得的投资收益||
债务重组收益||
合计|2,728,065.32|3,303,942.54
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|362,822.22|373,089.40
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益||
交易性金融负债||
按公允价值计量的投资性房地产||
合计|362,822.22|373,089.40
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失||
应收账款坏账损失|-105,728.92|-6,076.18
其他应收款坏账损失|-9,397.82|27,378.79
债权投资减值损失||
其他债权投资减值损失||
长期应收款坏账损失||
合同资产减值损失||
合计|-115,126.74|21,302.61
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-7,928,677.66|-2,556,515.34
三、长期股权投资减值损失||
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失||
六、工程物资减值损失||
七、在建工程减值损失||
八、生产性生物资产减值损失||
九、油气资产减值损失||
十、无形资产减值损失||
十一、商誉减值损失||
十二、其他||
合计|-7,928,677.66|-2,556,515.34
本期资产减值损失较上期增长210.14%,主要系存货备货增加导致的存货跌价损失计提增加所致。
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|||
其中:固定资产处置利得|||
无形资产处置利得|||
非货币性资产交换利得|||
接受捐赠|||
政府补助|546,205.35|2,123,359.54|546,205.35
其他|361,601.42|291,446.02|361,601.42
合计|907,806.77|2,414,805.56|907,806.77
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|6,158.69|5,739.91|6,158.69
其中:固定资产处置损失|||
无形资产处置损失|||
非货币性资产交换损失|||
对外捐赠|||
其他|5,104.63|3,392.36|5,104.63
合计|11,263.32|9,132.27|11,263.32
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|1,678,967.48|4,121,768.95
递延所得税费用|-494,825.25|-249,468.49
合计|1,184,142.23|3,872,300.46
项目|本期发生额
利润总额|70,389,602.62
按法定/适用税率计算的所得税费用|7,038,960.26
子公司适用不同税率的影响|101,791.13
调整以前期间所得税的影响|
非应税收入的影响|
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|143,889.17
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-40,868.79
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|-542,544.66
研发费用加计扣除|-5,517,084.88
所得税费用|1,184,142.23
本期所得税费用较上期下降69.42%,主要系利润总额减少以及研发费用增加所致。
其他综合收益各项目及其所得税影响和转入损益情况以及其他综合收益各项目的调节情况详见第十节财务报告之七、合并财务报表项目注释之57、其他综合收益。
项目|本期发生额|上期发生额
政府补助|7,495,944.35|14,089,010.54
保证金押金||496,350.00
往来款及其他|68,750.46|113,152.65
代收代付款|60,000.00|
合计|7,624,694.81|14,698,513.19
项目|本期发生额|上期发生额
期间费用|8,463,937.81|11,358,866.86
代收代付款||850,000.00
往来款及其他|224,932.12|160,000.00
合计|8,688,869.93|12,368,866.86
项目|本期发生额|上期发生额
银行存款利息收入|577,154.76|441,654.84
合计|577,154.76|441,654.84
项目|本期发生额|上期发生额
上市发行费用|3,600,000.00|1,500,000.00
支付租赁负债的本金和利息|690,448.32|690,448.34
合计|4,290,448.32|2,190,448.34
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|69,205,460.39|84,067,410.83
加:资产减值准备|7,928,677.66|2,556,515.34
信用减值损失|115,126.74|-21,302.61
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|12,339,522.80|8,735,757.94
使用权资产摊销|643,180.69|643,180.69
无形资产摊销|2,281,579.30|2,177,595.34
长期待摊费用摊销|1,186,507.76|1,223,591.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)||
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|6,158.69|5,739.91
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|-362,822.22|-373,089.40
财务费用(收益以“-”号填列)|-1,817,499.14|477,704.23
投资损失(收益以“-”号填列)|-2,728,065.32|-3,303,942.54
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-457,516.31|-230,332.88
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|-37,308.94|-19,135.61
存货的减少(增加以“-”号填列)|-49,168,156.54|-16,851,729.83
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|7,091,382.84|-10,046,646.64
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|-10,096,376.30|20,569,503.41
其他|1,297,191.99|2,414,337.86
经营活动产生的现金流量净额|37,427,044.09|92,025,157.30
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|62,804,945.94|67,451,992.72
减:现金的期初余额|67,451,992.72|61,112,824.52
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|-4,647,046.78|6,339,168.20
项目|期末余额|期初余额
一、现金|62,804,945.94|67,451,992.72
其中:库存现金||
可随时用于支付的银行存款|62,804,945.94|67,451,992.72
可随时用于支付的其他货币资金||
可用于支付的存放中央银行款项||
存放同业款项||
拆放同业款项||
二、现金等价物||
其中:三个月内到期的债券投资||
三、期末现金及现金等价物余额|62,804,945.94|67,451,992.72
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|687,704.63|6.9646|4,789,587.67
其中:美元|687,704.63|6.9646|4,789,587.67
应收账款|50,651.36|6.9646|352,766.46
其中:美元|50,651.36|6.9646|352,766.46
应付账款|391,906.59|6.9646|2,729,472.64
其中:美元|391,906.59|6.9646|2,729,472.64
境外经营实体名称|主要经营地|记账本位币|选择依据
香港龙盛|中国香港|美元|企业经营所处的主要经济环境中的货币
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
高分辨率虚拟现实(VR)关键芯片组的研发及产业化项目|2,700,000.00|其他收益|675,000.00
面向超清视频超距传输应用的图像无损压缩芯片关键技术研发及产业化|1,000,000.00|其他收益|338,461.44
基于高速缓存的多功能图像处理 SiP的研发及产业化项目|1,400,000.00|其他收益|323,076.96
基于AMOLED屏高分辨率、高刷新率驱动芯片关键技术的研发|4,750,000.00|其他收益|3,378,571.44
研发设备补贴|3,581,000.00|其他收益|592,415.41
应用于车载中控显示的 TTL/LVDSToMIPI高清信号转换和驱动芯片|1,000,000.00|其他收益|250,000.08
8K超高清视频处理芯片研发及产业化项目|1,535,000.00|其他收益|347,547.17
2022年合肥市集成电路产业政策奖励-EDA补贴|979,900.00|其他收益|244,975.00
2022年合肥市集成电路产业政策奖励-流片补贴|1,277,900.00|其他收益|202,888.58
基于笔记本电脑应用的高清视频转换芯片开发及产业化项目|2,674,300.00|其他收益|
8K超高清视频解码及处理芯片研发及产业化项目|5,000,000.00|其他收益|
高清多媒体接口扩展单芯片解决方案的开发及应用|1,000,000.00|其他收益|
2022年国家中小企业发展专项资金|2,019,000.00|其他收益|251,558.01