TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
(2) 获取宁波富邦聘请专业机构对该项其他非流动金融资产投资公允价值进行估值的报告,了解和评价外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性,复核其估值对象、估值方法、估值假设和估值结论等信息,核实公允价值计量的恰当性;
(3) 评价管理层对其他非流动金融资产公允价值相关的披露是否恰当。
宁波富邦管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括宁波富邦2022 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
在编制财务报表时,管理层负责评估宁波富邦的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督宁波富邦的财务报告过程。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对宁波富邦持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致宁波富邦不能持续经营。
(六)就宁波富邦中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
中国•上海二〇二三年四月二十一日
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金|(一)|144,777,788.97|75,184,984.69
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产|(二)|77,304,932.72|152,663,660.89
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款|(三)|26,989,261.77|18,762,352.13
应收款项融资|(四)|4,634,278.84|11,349,682.76
预付款项|(五)|3,020,167.45|5,207,125.18
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款|(六)|87,220.18|1,259,355.56
其中:应收利息|||
应收股利|||1,172,981.17
买入返售金融资产|||
存货|(七)|11,700,504.09|9,800,519.18
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|(八)|1,886,595.32|895,071.42
流动资产合计||270,400,749.34|275,122,751.81
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|||
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|(九)|279,000,000.00|47,310,592.89
投资性房地产|||
固定资产|(十)|7,151,740.65|1,356,650.35
在建工程|||
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|(十一)|1,691,710.79|2,255,614.31
无形资产|(十二)|38,645.01|53,370.09
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|(十三)|1,112,328.97|1,098,734.55
递延所得税资产|(十四)|42,623.97|1,906.91
其他非流动资产|(十五)|351,019.91|
非流动资产合计||289,388,069.30|52,076,869.10
资产总计||559,788,818.64|327,199,620.91
流动负债:|||
短期借款|||
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|(十六)|98,500,000.00|96,500,000.00
应付账款|(十七)|3,830,976.30|1,881,966.86
预收款项|||
合同负债|(十八)|863,325.90|917,999.65
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|(十九)|2,630,315.25|1,962,100.54
应交税费|(二十)|556,577.16|1,541,373.53
其他应付款|(二十一)|1,096,685.56|828,647.45
其中:应付利息|||
应付股利||567,468.00|567,468.00
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|(二十二)|568,590.55|591,294.10
其他流动负债|(二十三)|112,232.37|119,339.96
流动负债合计||108,158,703.09|104,342,722.09
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|||
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|(二十四)|1,206,765.64|1,719,171.62
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|||
递延所得税负债|(二十五)|57,922,351.78|171,654.76
其他非流动负债|||
非流动负债合计||59,129,117.42|1,890,826.38
负债合计||167,287,820.51|106,233,548.47
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|(二十六)|133,747,200.00|133,747,200.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|(二十七)|15,416,619.43|15,416,619.43
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积|(二十八)|35,159,900.83|18,061,263.44
一般风险准备|||
未分配利润|(二十九)|208,177,277.87|53,740,989.57
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||392,500,998.13|220,966,072.44
少数股东权益|||
所有者权益(或股东权益)合计||392,500,998.13|220,966,072.44
负债和所有者权益(或股东权益)总计||559,788,818.64|327,199,620.91
公司负责人:陈炜主管会计工作负责人:宋凌杰会计机构负责人:岳培青
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金||49,782,293.58|12,666,721.20
交易性金融资产||49,475,000.00|102,415,000.00
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款|(一)|25,764,569.47|17,701,059.94
应收款项融资|(二)|2,056,279.11|2,838,076.58
预付款项||136,209.31|387,446.80
其他应收款|(三)|7,274,133.04|5,242,730.54
其中:应收利息|||
应收股利|||1,172,981.17
存货||4,284,383.55|503,432.15
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||1,658,832.55|883,739.91
流动资产合计||140,431,700.61|142,638,207.12
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|(四)|14,100,000.00|14,100,000.00
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产||279,000,000.00|47,310,592.89
投资性房地产|||
固定资产||183,645.16|245,468.63
在建工程|||
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||233,339.44|311,119.24
无形资产||38,645.01|53,370.09
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用||874,080.05|567,830.00
递延所得税资产|||
其他非流动资产||259,250.00|
非流动资产合计||294,688,959.66|62,588,380.85
资产总计||435,120,660.27|205,226,587.97
流动负债:|||
短期借款|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款||2,839,608.19|1,049,942.32
预收款项|||
合同负债||814,003.14|813,444.66
应付职工薪酬||1,901,994.35|1,548,382.45
应交税费||128,075.87|1,334,755.95
其他应付款||1,047,297.08|753,716.21
其中:应付利息|||
应付股利||567,468.00|567,468.00
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||77,586.32|81,557.81
其他流动负债||105,820.41|105,747.81
流动负债合计||6,914,385.36|5,687,547.21
非流动负债:|||
长期借款|||
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||167,290.40|237,127.13
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|||
递延所得税负债||57,922,351.78|171,654.76
其他非流动负债|||
非流动负债合计||58,089,642.18|408,781.89
负债合计||65,004,027.54|6,096,329.10
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||133,747,200.00|133,747,200.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||15,365,755.28|15,365,755.28
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积||35,159,900.83|18,061,263.44
未分配利润||185,843,776.62|31,956,040.15
所有者权益(或股东权益)合计||370,116,632.73|199,130,258.87
负债和所有者权益(或股东权益)总计||435,120,660.27|205,226,587.97
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入||303,117,755.91|416,967,678.33
其中:营业收入|(二十九)|303,117,755.91|416,967,678.33
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||307,843,266.80|402,321,821.42
其中:营业成本|(二十九)|297,473,195.42|387,730,623.32
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|(三十)|182,152.96|324,548.84
销售费用|(三十一)|620,823.81|688,972.30
管理费用|(三十二)|10,815,547.05|13,905,787.17
研发费用|||
财务费用|(三十三)|-1,248,452.44|-328,110.21
其中:利息费用||103,422.59|405,812.37
利息收入||1,457,034.65|881,631.82
加:其他收益|(三十四)|48,237.55|806,596.75
投资收益(损失以“-”号填列)|(三十五)|3,076,451.07|-10,928,487.54
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|(三十六)|230,994,339.83|2,663,660.89
信用减值损失(损失以“-”号填列)|(三十七)|-1,004,983.10|135,050.69
资产减值损失(损失以“-”号填列)|||
资产处置收益(损失以“-”号填列)|(三十八)|139,946.36|48.92
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||228,528,480.82|7,322,726.62
加:营业外收入|(三十九)|1,084,892.27|626,741.43
减:营业外支出|(四十)|55.93|11,767.78
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||229,613,317.16|7,937,700.27
减:所得税费用|(四十一)|58,078,391.47|5,503,732.86
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||171,534,925.69|2,433,967.41
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||171,534,925.69|3,550,119.34
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||-1,116,151.93
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||171,534,925.69|3,550,119.34
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)|||-1,116,151.93
六、其他综合收益的税后净额|||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||171,534,925.69|2,433,967.41
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||171,534,925.69|3,550,119.34
(二)归属于少数股东的综合收益总额|||-1,116,151.93
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)|(四十二)|1.28|0.03
(二)稀释每股收益(元/股)|(四十二)|1.28|0.03
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入|(五)|92,963,616.24|79,921,244.35
减:营业成本|(五)|90,765,501.96|77,246,441.20
税金及附加||49,450.80|46,170.36
销售费用|||
管理费用||7,213,240.25|6,449,326.70
研发费用|||
财务费用||-723,438.00|380,442.31
其中:利息费用||14,265.18|460,679.52
利息收入||747,218.20|95,353.35
加:其他收益||11,926.66|19,228.09
投资收益(损失以“-”号填列)|(六)|1,985,000.00|2,746,210.90
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||231,164,407.11|2,415,000.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-1,166,659.56|1,068,312.79
资产减值损失(损失以“-”号填列)|||
资产处置收益(损失以“-”号填列)|||48.92
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||227,653,535.44|2,047,664.48
加:营业外收入||1,083,591.37|605,624.43
减:营业外支出||55.93|400.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||228,737,070.88|2,652,888.91
减:所得税费用||57,750,697.02|-330,846.36
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||170,986,373.86|2,983,735.27
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||170,986,373.86|2,983,735.27
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||170,986,373.86|2,983,735.27
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||273,969,449.62|364,808,918.19
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||13,266.98|
收到其他与经营活动有关的现金|(四十三)|1,645,766.69|53,858,872.85
经营活动现金流入小计||275,628,483.29|418,667,791.04
购买商品、接受劳务支付的现金||264,161,195.87|324,297,720.29
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||10,459,390.13|17,282,566.65
支付的各项税费||1,885,104.62|8,917,661.89
支付其他与经营活动有关的现金|(四十三)|2,251,733.96|58,580,422.48
经营活动现金流出小计||278,757,424.58|409,078,371.31
经营活动产生的现金流量净额|(四十四)|-3,128,941.29|9,589,419.73
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||147,000,000.00|
取得投资收益收到的现金||6,913,093.13|2,233,353.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||210,000.00|1,489,721.10
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||80,885,289.69
收到其他与投资活动有关的现金|(四十三)||239,000,000.00
投资活动现金流入小计||154,123,093.13|323,608,364.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||7,205,357.56|817,037.76
投资支付的现金||75,000,000.00|1,820,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|(四十三)||345,000,000.00
投资活动现金流出小计||82,205,357.56|347,637,037.76
投资活动产生的现金流量净额||71,917,735.57|-24,028,673.47
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金|||16,250,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计|||16,250,000.00
偿还债务支付的现金|||32,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||288,923.87
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|(四十三)|696,000.00|638,000.00
筹资活动现金流出小计||696,000.00|33,426,923.87
筹资活动产生的现金流量净额||-696,000.00|-17,176,923.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||68,092,794.28|-31,616,177.61
加:期初现金及现金等价物余额||28,184,984.69|59,801,162.30
六、期末现金及现金等价物余额||96,277,778.97|28,184,984.69
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||76,858,734.48|73,041,514.13
收到的税费返还||6,778.55|
收到其他与经营活动有关的现金||791,528.03|20,459,178.51
经营活动现金流入小计||77,657,041.06|93,500,692.64
购买商品、接受劳务支付的现金||81,331,431.23|68,217,769.62
支付给职工及为职工支付的现金||4,570,075.97|3,689,659.59
支付的各项税费||287,627.91|303,125.07
支付其他与经营活动有关的现金||1,629,218.74|22,833,802.58
经营活动现金流出小计||87,818,353.85|95,044,356.86
经营活动产生的现金流量净额||-10,161,312.79|-1,543,664.22
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||100,000,000.00|129,000,000.00
取得投资收益收到的现金||5,572,981.17|998,229.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||4,408.10
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||50,000,000.00
投资活动现金流入小计||105,572,981.17|180,002,637.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||900,096.00|
投资支付的现金||50,000,000.00|
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金||7,300,000.00|150,000,000.00
投资活动现金流出小计||58,200,096.00|150,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额||47,372,885.17|30,002,637.83
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
取得借款收到的现金|||16,250,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计|||16,250,000.00
偿还债务支付的现金|||32,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||465,400.95
支付其他与筹资活动有关的现金||96,000.00|10,088,000.00
筹资活动现金流出小计||96,000.00|43,053,400.95
筹资活动产生的现金流量净额||-96,000.00|-26,803,400.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||37,115,572.38|1,655,572.66
加:期初现金及现金等价物余额||12,666,721.20|11,011,148.54
六、期末现金及现金等价物余额||49,782,293.58|12,666,721.20
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|133,747,200.00||||15,416,619.43||||18,234,283.44||55,269,296.39||222,667,399.26||222,667,399.26
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||-173,020.00||-1,528,306.82||-1,701,326.82||-1,701,326.82
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|133,747,200.00||||15,416,619.43||||18,061,263.44||53,740,989.57||220,966,072.44||220,966,072.44
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||17,098,637.39||154,436,288.30||171,534,925.69||171,534,925.69
(一)综合收益总额|||||||||||171,534,925.69||171,534,925.69||171,534,925.69
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||17,098,637.39||-17,098,637.39||||
1.提取盈余公积|||||||||17,098,637.39||-17,098,637.39||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|133,747,200.00||||15,416,619.43||||35,159,900.83||208,177,277.87||392,500,998.13||392,500,998.13
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|133,747,200.00||||15,416,619.43||||17,915,949.91||51,626,583.76||218,706,353.10|39,625,016.50|258,331,369.60
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||-153,060.00||-1,137,340.00||-1,290,400.00||-1,290,400.00
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|133,747,200.00||||15,416,619.43||||17,762,889.91||50,489,243.76||217,415,953.10|39,625,016.50|257,040,969.60
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||298,373.53||3,251,745.81||3,550,119.34|-39,625,016.50|-36,074,897.16
(一)综合收益总额|||||||||||3,550,119.34||3,550,119.34|-1,116,151.93|2,433,967.41
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||298,373.53||-298,373.53||||
1.提取盈余公积|||||||||298,373.53||-298,373.53||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他||||||||||||||-38,508,864.57|-38,508,864.57
四、本期期末余额|133,747,200.00||||15,416,619.43||||18,061,263.44||53,740,989.57||220,966,072.44||220,966,072.44
项目|2022年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|133,747,200.00||||15,365,755.28||||18,234,283.44|33,273,020.15|200,620,258.87
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||-173,020.00|-1,316,980.00|-1,490,000.00
其他|||||||||||
二、本年期初余额|133,747,200.00||||15,365,755.28||||18,061,263.44|31,956,040.15|199,130,258.87
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||17,098,637.39|153,887,736.47|170,986,373.86
(一)综合收益总额||||||||||170,986,373.86|170,986,373.86
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||17,098,637.39|-17,098,637.39|
1.提取盈余公积|||||||||17,098,637.39|-17,098,637.39|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|133,747,200.00||||15,365,755.28||||35,159,900.83|185,843,776.62|370,116,632.73
项目|2021年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|133,747,200.00||||15,365,755.28||||17,915,949.91|30,408,018.41|197,436,923.60
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||-153,060.00|-1,137,340.00|-1,290,400.00
其他|||||||||||
二、本年期初余额|133,747,200.00||||15,365,755.28||||17,762,889.91|29,270,678.41|196,146,523.60
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||298,373.53|2,685,361.74|2,983,735.27
(一)综合收益总额||||||||||2,983,735.27|2,983,735.27
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||298,373.53|-298,373.53|
1.提取盈余公积|||||||||298,373.53|-298,373.53|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|133,747,200.00||||15,365,755.28||||18,061,263.44|31,956,040.15|199,130,258.87
宁波富邦精业集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名宁波市华通运输股份有限公司,系经宁波市经济体制改革委员会甬体改〔1992〕号文批准,由宁波市第三运输公司作为主体发起人,采用定向募集方式设立的股份有限公司,于1993年5月23日在宁波市工商行政管理局登记注册。公司的企业法人营业执照注册号:91330200144053689D。1996年11月11日在上海证券交易所上市。所属行业为制造业。
截至2022年12月31日止,本公司累计发行股本总数13,374.72 万股,注册资本为
13,374.72万元,注册地:浙江省宁波市,总部地址:宁波市鄞州区兴宁路66号富邦广场B座15楼。本公司主要经营活动为:铝加工和工业铝铸棒贸易业务。本公司的母公司为宁波富邦控股集团有限公司,本公司的实际控制人为宋汉平等经营管理团队。
本财务报表业经公司董事会于2023年4月21日批准报出。
本财务报表以持续经营为基础编制。本财务报表以持续经营为基础编制,本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节五、10.6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法。
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节五、10.6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法。
应收款项融资的核算方法及会计处理方法详见第十节五、10.6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法。
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节五、10.金融工具。
存货分类为:原材料、库存商品、在产品、低值易耗品等。
4、存货的盘存制度采用永续盘存制
(1)低值易耗品采用分次摊销法;
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节五、10.6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
专用设备|年限平均法|2-20|4.00|48.00-4.80
运输工具|年限平均法|4-10|4.00|24.00-9.60
其他设备|年限平均法|3-10|4.00|32.00-9.60
使用权资产的核算方法详见第十节五、42.租赁。
项目预计使用寿命摊销方法残值率依据软件5 直线法预计受益期限合同
3、无形资产的减值测试
无形资产的减值测试详见第十节五、30.长期资产减值。
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。摊销方法及摊销年限:长期待摊费用在受益期间内平均摊销。
租赁负债的核算方法详见第十节五、42.租赁。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除与资产相关的政府补助
之外的政府补助为与收益相关的政府补助。资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合
理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);
本公司按照本附注“三、(十八)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
公司按照本附注“三、(二十三)收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
执行《企业会计准则解释第15号》财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号,以下简称“解释第15号”)。1关于试运行销售的会计处理解释第15号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报,规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自2022年1月1日起施行,对于财务报表列报最早期间的期初至2022年1月1日之间发生的试运行销售,应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。2关于亏损合同的判断解释第15号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自2022年1月1日起施行,企业应当对在2022年1月1日尚未履行完所有义务的合同执行该规定,累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目,不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。||不适用
执行《关于适用<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>相关问题的通知》财政部于2022 年5 月19 日发布了《关于适用<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>相关问题的通知》(财会〔2022〕13 号),再次对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整,取消了原先“仅针对2022 年6 月30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的2022 年6月30 日之后应付租赁付款额的减让,承租人和出租人可以继续选择采用《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》规范的简化方法进行会计处理,其他适用条件不变。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。||不适用
执行《企业会计准则解释第16号》||不适用
财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称“解释第16号”)。1关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理解释第16号规定对于企业分类为权益工具的金融工具,相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的,应当在确认应付股利时,确认与股利相关的所得税影响,并按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式,将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目(含其他综合收益项目)。该规定自公布之日起施行,相关应付股利发生在2022年1月1日至施行日之间的,按照该规定进行调整;发生在2022年1月1日之前且相关金融工具在2022 年1月1日尚未终止确认的,应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
2关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理解释第16号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付的,在修改日(无论发生在等待期内还是结束后),应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益。该规定自公布之日起施行,2022年1月1 日至施行日新增的有关交易,按照该规定进行调整;2022年1月1日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的,应当进行追溯调整,将累计影响数调整2022年1月1日留存收益及其他相关项目,不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。||
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、6%
消费税||
营业税||
城市维护建设税|按实际缴纳的增值税及消费税计缴|7%
企业所得税|按应纳税所得额计缴|25%、20%
城市维护建设税|按实际缴纳的增值税及消费税计缴|7%
纳税主体名称|所得税税率(%)
宁波富邦精业铝型材有限公司、宁波富邦体育文化传播有限公司|20%
除上述以外的其他纳税主体|25%
宁波富邦精业铝型材有限公司、宁波富邦体育文化传播有限公司系小型微利企业。根据国家税务总局公告2019年第2号和国家税务总局公告2021年第8号规定,自2021年1月1 日至2022年12月31日,小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据税务总局公告2022年第10号规定,小型微利企业减征50%资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|12,030.42|17,405.31
银行存款|96,265,748.55|27,189,292.48
其他货币资金|48,500,010.00|47,978,286.90
合计|144,777,788.97|75,184,984.69
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司存款||
其中受到限制的货币资金明细如下:
银行承兑汇票保证金48,500,010.00 47,000,000.00
合计48,500,010.00 47,000,000.00
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|77,304,932.72|152,663,660.89
其中:||
银行理财产品|77,304,932.72|152,663,660.89
合计|77,304,932.72|152,663,660.89
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|26,591,496.77
1年以内小计|26,591,496.77
1至2年|2,394,524.05
2至3年|830,358.32
3年以上|10,421,115.34
3至4年|
4至5年|
5年以上|
合计|40,237,494.48
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|7,691,795.88|19.12|7,691,795.88|100.00||7,691,795.88|24.80|7,691,795.88|100.00|
其中:||||||||||
铝加工及贸易板块|7,691,795.88|19.12|7,691,795.88|100.00||7,691,795.88|24.80|7,691,795.88|100.00|
按组合计提坏账准备|32,545,698.60|80.88|5,556,436.83|17.07|26,989,261.77|23,323,204.69|75.20|4,560,852.56|19.55|18,762,352.13
其中:||||||||||
铝加工及贸易板块|32,545,698.60|80.88|5,556,436.83|17.07|26,989,261.77|23,323,204.69|75.20|4,560,852.56|19.55|18,762,352.13
合计|40,237,494.48|/|13,248,232.71|/|26,989,261.77|31,015,000.57|/|12,252,648.44|/|18,762,352.13
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
宁海县云诚电器有限公司|780,303.30|780,303.30|100.00|预计无法收回
宁海县幸展电器有限公司|690,886.90|690,886.90|100.00|预计无法收回
宁海县金涛电器厂|629,501.75|629,501.75|100.00|预计无法收回
宁波周氏汽配科技有限公司|456,412.94|456,412.94|100.00|预计无法收回
厦门爱的科技有限公司|396,585.73|396,585.73|100.00|预计无法收回
宁波森成凯电器有限公司|362,806.00|362,806.00|100.00|预计无法收回
宁海县豪电电器有限公司|334,352.20|334,352.20|100.00|预计无法收回
宁海县金弘电器有限公司|326,556.80|326,556.80|100.00|预计无法收回
宁波耐兴斯达电器公司|302,661.06|302,661.06|100.00|预计无法收回
宁波康哲电器有限公司|269,676.20|269,676.20|100.00|预计无法收回
宁海县德威电机有限公司|190,647.32|190,647.32|100.00|预计无法收回
宁波东旭文具有限公司|176,860.35|176,860.35|100.00|预计无法收回
宁海县宏天模塑有限公司|161,279.49|161,279.49|100.00|预计无法收回
慈溪市秦峰金属制品厂(普通合伙)|155,943.30|155,943.30|100.00|预计无法收回
宁海县奥龙电器有限公司|148,491.30|148,491.30|100.00|预计无法收回
宁海双睿电器有限公司|147,431.58|147,431.58|100.00|预计无法收回
宁海盛科电器有限公司|121,662.95|121,662.95|100.00|预计无法收回
宁波市宁海县腾男电器有限公司|107,970.70|107,970.70|100.00|预计无法收回
宁海县鸿泰电器厂|101,728.80|101,728.80|100.00|预计无法收回
其他|1,830,037.21|1,830,037.21|100.00|预计无法收回
合计|7,691,795.88|7,691,795.88|100.00|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|26,591,496.77|1,329,574.84|5.00
1至2年|2,394,524.05|957,809.62|40.00
2至3年|830,358.32|539,732.91|65.00
3年以上|2,729,319.46|2,729,319.46|100.00
合计|32,545,698.60|5,556,436.83|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提坏账准备|7,691,795.88|||||7,691,795.88
按组合计提坏账准备|4,560,852.56|1,002,997.61|7,413.34|||5,556,436.83
合计|12,252,648.44|1,002,997.61|7,413.34|||13,248,232.71
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
杭州盈江机械制造有限公司|3,142,528.52|7.81|157,126.43
宁波市鄞州塘溪龙华汽车配件厂|2,005,046.84|4.98|100,252.34
宁波市亿森海烟道制造有限公司|1,438,021.77|3.57|71,901.09
张家港新视界影视器材有限公司|1,160,392.01|2.88|58,019.60
宁海虎狼电器有限公司|991,661.27|2.46|49,583.06
合计|8,737,650.41|21.70|436,882.52
项目|期末余额|期初余额
应收票据|4,634,278.84|11,349,682.76
合计|4,634,278.84|11,349,682.76
项目上年年末余额本期新增本期终止确认
应收票据11,349,682.76 68,454,546.39 75,169,950.31 4,634,278.84合计11,349,682.76 68,454,546.39 75,169,950.31 4,634,278.84
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|2,893,840.89|95.82|5,127,763.32|98.48
1 至2年|46,964.70|1.56||
2 至3年||||
3 年以上|79,361.86|2.63|79,361.86|1.52
合计|3,020,167.45|100.01|5,207,125.18|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
洛阳万基铝加工有限公司|2,883,958.14|95.49
佛山市顺德区和洽贸易有限公司|46,964.70|1.56
上海楚坚建材有限公司|35,018.25|1.16
广东美坚铝型材厂|33,000.00|1.09
四川兰德高科|5,075.00|0.17
合计|3,004,016.09|99.47
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||1,172,981.17
其他应收款|87,220.18|86,374.39
合计|87,220.18|1,259,355.56
项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额
宁波中华纸业有限公司||1,172,981.17
合计||1,172,981.17
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
1 年以内|19,134.40
1 年以内小计|19,134.40
1 至2年|12,040.00
2 至3年|2,143.00
3 年以上|80,703.00
3 至4年|
4 至5年|
5 年以上|
合计|114,020.40
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金保证金|600.00|41,203.00
备用金|2,000.00|
第三方往来款|39,500.00|39,500.00
其他|71,920.40|23,072.78
合计|114,020.40|103,775.78
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|17,401.39|||17,401.39
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|9,398.83|||9,398.83
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|26,800.22|||26,800.22
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按组合计提坏账准备|17,401.39|9,398.83||||26,800.22
合计|17,401.39|9,398.83||||26,800.22
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
宁波隆都商业管理有限公司|房屋租赁保证金|40,603.00|3年以上|35.61%|12,180.90
宁波美宇艺术品|其他|16,500.00|3年以上|14.47%|4,950.00
杭州奇尚|其他|14,700.00|3年以上|12.89%|4,410.00
鄞州万力机械|其他|7,000.00|3年以上|6.14%|2,100.00
浙江宁波石油分公司|加油卡充值|2,000.00|1年以内|1.75%|100.00
合计|/|80,803.00|/|70.86%|23,740.90
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|5,823,066.17||5,823,066.17|5,727,866.06||5,727,866.06
在产品||||||
库存商品|4,984,764.29||4,984,764.29|3,022,065.62||3,022,065.62
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
低值易耗品|892,673.63||892,673.63|1,050,587.50||1,050,587.50
合计|11,700,504.09||11,700,504.09|9,800,519.18||9,800,519.18
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|279,000,000.00|47,310,592.89
合计|279,000,000.00|47,310,592.89
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其中权益工具投资期末余额279,000,000.00元,期初余额47,310,592.89 元。
项目|期末余额|期初余额
固定资产|7,151,740.65|1,356,650.35
固定资产清理||
合计|7,151,740.65|1,356,650.35
项目|房屋及建筑物|专用设备|运输工具|其他设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|472,929.21|6,434,708.90|2,399,186.73|730,366.44|10,037,191.28
2.本期增加金额||6,140,893.64||31,911.52|6,172,805.16
(1)购置||6,140,893.64||31,911.52|6,172,805.16
(2)在建工程转入|||||
(3)企业合并增加|||||
3.本期减少金额||1,649,399.39|||1,649,399.39
(1)处置或报废||1,649,399.39|||1,649,399.39
4.期末余额|472,929.21|10,926,203.15|2,399,186.73|762,277.96|14,560,597.05
二、累计折旧|||||
1.期初余额|416,559.70|5,711,882.36|2,067,933.79|484,165.08|8,680,540.93
2.本期增加金额|14,586.84|123,429.71|89,160.43|84,561.91|311,738.89
(1)计提|14,586.84|123,429.71|89,160.43|84,561.91|311,738.89
3.本期减少金额||1,583,423.42|||1,583,423.42
(1)处置或报废||1,583,423.42|||1,583,423.42
4.期末余额|431,146.54|4,251,888.65|2,157,094.22|568,726.99|7,408,856.40
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
|||||
|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|41,782.67|6,674,314.50|242,092.51|193,550.97|7,151,740.65
2.期初账面价值|56,369.51|722,826.54|331,252.94|246,201.36|1,356,650.35
项目||合计
一、账面原值||
1.期初余额|2,819,517.88|2,819,517.88
2.本期增加金额||
3.本期减少金额||
4.期末余额|2,819,517.88|2,819,517.88
二、累计折旧||
1.期初余额|563,903.57|563,903.57
2.本期增加金额|563,903.52|563,903.52
(1)计提|563,903.52|563,903.52
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额|1,127,807.09|1,127,807.09
三、减值准备||
1.期末账面价值|1,691,710.79|1,691,710.79
2.期初账面价值|2,255,614.31|2,255,614.31
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额||||78,326.52|78,326.52
2.本期增加金额|||||
(1)购置|||||
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||