TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||-774,623.55|-6,090,832.87
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-2,727,555.96|6,242,523.74
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-7,477,794.35|-3,234,632.18
资产处置收益(损失以“-”号填列)||-2,756,045.26|-2,943,925.03
二、营业利润(亏损以“-”号填列||723,340,276.21|260,919,040.28
加:营业外收入||8,505,089.38|4,187,631.79
减:营业外支出||2,892,895.58|6,510,656.44
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||728,952,470.01|258,596,015.63
减:所得税费用||107,694,495.19|47,741,816.24
四、净利润(净亏损以“-”号填列||621,257,974.82|210,854,199.39
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||621,257,974.82|210,854,199.39
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额||-112,800.00|-302,525.00
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|||
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
3.其他权益工具投资公允价值变动|||
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益||-112,800.00|-302,525.00
1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备||-112,800.00|-302,525.00
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||621,145,174.82|210,551,674.39
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||16,714,308,364.65|13,542,373,422.31
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||1,061,382,143.89|614,145,625.38
收到其他与经营活动有关的现金|七、78|5,599,223,539.25|4,006,792,971.80
经营活动现金流入小计||23,374,914,047.79|18,163,312,019.49
购买商品、接受劳务支付的现金||15,393,120,747.57|12,095,108,650.22
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||816,855,545.22|660,396,689.62
支付的各项税费||360,564,494.23|185,952,167.25
支付其他与经营活动有关的现金|七、78|4,982,376,078.86|4,522,573,347.23
经营活动现金流出小计||21,552,916,865.88|17,464,030,854.32
经营活动产生的现金流量净额||1,821,997,181.91|699,281,165.17
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||
取得投资收益收到的现金||15,832,886.15|30,544,149.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||5,986,549.66|7,611,701.03
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|七、78|1,001,224,459.50|2,786,411,383.13
投资活动现金流入小计||1,023,043,895.31|2,824,567,234.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||563,437,811.70|183,029,054.25
投资支付的现金|||
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|七、78|1,193,870,072.65|3,030,495,055.61
投资活动现金流出小计||1,757,307,884.35|3,213,524,109.86
投资活动产生的现金流量净额||-734,263,989.04|-388,956,875.86
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||69,625,529.00|
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||9,901,744,960.16|8,424,004,030.70
收到其他与筹资活动有关的现金|七、78|371,407,577.48|289,990,000.00
筹资活动现金流入小计||10,342,778,066.64|8,713,994,030.70
偿还债务支付的现金||10,546,358,414.05|7,916,848,017.21
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||316,339,263.99|241,608,583.00
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78|692,821,947.90|329,859,157.83
筹资活动现金流出小计||11,555,519,625.94|8,488,315,758.04
筹资活动产生的现金流量净额||-1,212,741,559.30|225,678,272.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||78,901,611.88|-59,474,058.60
五、现金及现金等价物净增加额||-46,106,754.55|476,528,503.37
加:期初现金及现金等价物余额||832,624,352.59|356,095,849.22
六、期末现金及现金等价物余额||786,517,598.04|832,624,352.59
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||11,244,325,467.56|10,353,130,996.29
收到的税费返还||253,272,850.23|181,514,446.06
收到其他与经营活动有关的现金||2,922,673,426.29|2,389,270,762.84
经营活动现金流入小计||14,420,271,744.08|12,923,916,205.19
购买商品、接受劳务支付的现金||6,102,498,448.56|9,590,557,190.54
支付给职工及为职工支付的现金||344,168,825.36|300,745,597.62
支付的各项税费||131,416,074.49|78,719,688.73
支付其他与经营活动有关的现金||6,804,059,558.37|2,775,395,455.33
经营活动现金流出小计||13,382,142,906.78|12,745,417,932.22
经营活动产生的现金流量净额||1,038,128,837.30|178,498,272.97
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||
取得投资收益收到的现金||14,438,011.77|8,805,444.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||17,087,063.10|1,734,641.43
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||1,509,375,237.88|3,249,748,557.20
投资活动现金流入小计||1,540,900,312.75|3,260,288,643.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||155,928,646.19|22,587,174.26
投资支付的现金||727,531,422.19|272,854,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金||1,123,944,931.25|2,880,046,757.14
投资活动现金流出小计||2,007,404,999.63|3,175,487,931.40
投资活动产生的现金流量净额||-466,504,686.88|84,800,712.02
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||69,625,529.00|
取得借款收到的现金||7,847,025,244.53|5,766,754,503.57
收到其他与筹资活动有关的现金||21,407,577.48|189,990,000.00
筹资活动现金流入小计||7,938,058,351.01|5,956,744,503.57
偿还债务支付的现金||7,844,841,391.09|5,664,685,635.03
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||248,771,800.58|164,739,946.32
支付其他与筹资活动有关的现金||382,146,000.00|179,859,157.83
筹资活动现金流出小计||8,475,759,191.67|6,009,284,739.18
筹资活动产生的现金流量净额||-537,700,840.66|-52,540,235.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||53,275,216.24|-17,402,379.03
五、现金及现金等价物净增加额||87,198,526.00|193,356,370.35
加:期初现金及现金等价物余额||318,514,245.90|125,157,875.55
六、期末现金及现金等价物余额||405,712,771.90|318,514,245.90
项目||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计|
||优先股|永续债|其他||||||||||
一、上年年末余额|485,976,369.00|||72,830,300.44|2,377,359,008.92||-51,431,948.34|21,689,039.04|169,312,248.63||1,845,194,902.69||4,920,929,920.38|10,228,026.30
加:会计政策变更||||||||||||||
前期差错更正||||||||||||||
同一控制下企业合并||||||||||||||
其他||||||||||||||
二、本年期初余额|485,976,369.00|||72,830,300.44|2,377,359,008.92||-51,431,948.34|21,689,039.04|169,312,248.63||1,845,194,902.69||4,920,929,920.38|10,228,026.30
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|4,482,829.00|||-1,897,518.47|111,032,008.11|69,625,529.00|55,680,164.90||62,125,797.48||1,221,479,627.80||1,383,277,379.82|1,206,859.86
(一)综合收益总额|||||||55,680,164.90||||1,381,559,558.28||1,437,239,723.18|1,206,859.86
(二)所有者投入和减少资本|4,482,829.00|||-1,897,518.47|111,032,008.11|69,625,529.00|||||||43,991,789.64|
1.所有者投入的普通股|3,780,700.00||||65,844,829.00||||||||69,625,529.00|
2.其他权|702,129.00|||-1,897,518.47|11,436,224.51||||||||10,240,835.04|
益工具持有者投入资本||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||33,750,954.60||||||||33,750,954.60|
4.其他||||||69,625,529.00|||||||-69,625,529.00|
(三)利润分配|||||||||62,125,797.48||-160,079,930.48||-97,954,133.00|
1.提取盈余公积|||||||||62,125,797.48||-62,125,797.48|||
2.提取一般风险准备||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-97,954,133.00||-97,954,133.00|
4.其他||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||||
6.其他||||||||||||||
(五)专||||||||||||||
项储备||||||||||||||
1.本期提取||||||||71,717,616.43|||||71,717,616.43|
2.本期使用||||||||-71,717,616.43|||||-71,717,616.43|
(六)其他||||||||||||||
四、本期期末余额|490,459,198.00|||70,932,781.97|2,488,391,017.03|69,625,529.00|4,248,216.56|21,689,039.04|231,438,046.11||3,066,674,530.49||6,304,207,300.20|11,434,886.16
项目|2021年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|433,630,131.00|||216,140,373.34|1,554,072,779.23||-11,454,492.84|21,263,045.58|148,226,828.69||1,436,232,393.6||3,798,111,058.64|12,898,874.98|3,811,009,933.62
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|433,630,131.00|||216,140,373.34|1,554,072,779.23||-11,454,492.84|21,263,045.58|148,226,828.69||1,436,232,393.64||3,798,111,058.64|12,898,874.98|3,811,009,933.62
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|52,346,238.00|||-143,310,072.90|823,286,229.69||-39,977,455.50|425,993.46|21,085,419.94||408,962,509.05||1,122,818,861.74|-2,670,848.68|1,120,148,013.06
(一)综合收益总额|||||||-39,977,455.50||||430,047,928.99||390,070,473.49|-2,670,848.68|387,399,624.81
(二)所有者投入和减少资本|52,346,238.00|||-143,310,072.90|823,286,229.69||||||||732,322,394.79||732,322,394.79
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|52,346,238.00|||-143,310,072.90|823,286,229.69||||||||732,322,394.79||732,322,394.79
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||21,085,419.94||-21,085,419.94||||
1.提取盈余公积|||||||||21,085,419.94||-21,085,419.94||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||425,993.46|||||425,993.46||425,993.46
1.本期提取||||||||82,077,886.84|||||82,077,886.84||82,077,886.84
2.本期使用||||||||-81,651,893.38|||||-81,651,893.38||-81,651,893.38
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|485,976,369.00|||72,830,300.44|2,377,359,008.92||-51,431,948.34|21,689,039.04|169,312,248.63||1,845,194,902.69||4,920,929,920.38|10,228,026.30|4,931,157,946.68
项目|2022年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|485,976,369.00|||72,830,300.44|2,427,897,541.26||-302,525.00||169,312,248.63|1,366,773,435.24|4,522,487,369.57
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|485,976,369.00|||72,830,300.44|2,427,897,541.26||-302,525.00||169,312,248.63|1,366,773,435.24|4,522,487,369.57
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|4,482,829.00|||-1,897,518.47|111,032,008.11|69,625,529.00|-112,800.00||62,125,797.48|461,178,044.34|567,182,831.46
(一)综合收益总额|||||||-112,800.00|||621,257,974.82|621,145,174.82
(二)所有者投入和减少资本|4,482,829.00|||-1,897,518.47|111,032,008.11|69,625,529.00|||||43,991,789.64
1.所有者投入的普通股|3,780,700.00||||65,844,829.00||||||69,625,529.00
2.其他权益工具持有者投入资本|702,129.00|||-1,897,518.47|11,436,224.51||||||10,240,835.04
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||33,750,954.60||||||33,750,954.60
4.其他||||||69,625,529.00|||||-69,625,529.00
(三)利润分配|||||||||62,125,797.48|-160,079,930.48|-97,954,133.00
1.提取盈余公积|||||||||62,125,797.48|-62,125,797.48|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-97,954,133.00|-97,954,133.00
3.其他|||||||||||
(四)所有者权|||||||||||
益内部结转|||||||||||
1.本期提取||||||||27,828,304.08|||27,828,304.08
2.本期使用||||||||-27,828,304.08|||-27,828,304.08
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|490,459,198.00|||70,932,781.97|2,538,929,549.37|69,625,529.00|-415,325.00||231,438,046.11|1,827,951,479.58|5,089,670,201.03
项目|2021年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|433,630,131.00|||216,140,373.34|1,604,611,311.57||||148,226,828.69|1,177,004,655.79|3,579,613,300.39
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|433,630,131.00|||216,140,373.34|1,604,611,311.57||||148,226,828.69|1,177,004,655.79|3,579,613,300.39
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|52,346,238.00|||-143,310,072.90|823,286,229.69||-302,525.00||21,085,419.94|189,768,779.45|942,874,069.18
(一)综合收益总额|||||||-302,525.00|||210,854,199.39|210,551,674.39
(二)所有者投入和减少资本|52,346,238.00|||-143,310,072.90|823,286,229.69||||||732,322,394.79
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|52,346,238.00|||-143,310,072.90|823,286,229.69||||||732,322,394.79
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||21,085,419.94|-21,085,419.94|
1.提取盈余公积|||||||||21,085,419.94|-21,085,419.94|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取||||||||39,172,856.99|||39,172,856.99
2.本期使用||||||||-39,172,856.99|||-39,172,856.99
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|485,976,369.00|||72,830,300.44|2,427,897,541.26||-302,525.00||169,312,248.63|1,366,773,435.24|4,522,487,369.57
江苏鼎胜新能源材料股份有限公司(以下简称公司或本公司)原名镇江鼎胜铝业股份有限公司,系由镇江鼎胜铝业有限公司以整体变更方式设立。镇江鼎胜铝业有限公司成立于2003年8月12日,在江苏省镇江市工商行政管理局登记注册,取得注册号为3211001103272的企业法人营业执照,并以2008年2月29 日为基准日,采用整体变更方式设立本公司。本公司于2008年7月29日在江苏省镇江市工商行政管理局登记注册,并于2015 年12月11日更名为现名。公司总部位于江苏省镇江市。现持有统一社会信用代码为9132110075321015XF的营业执照,注册资本
489,770,665.00元,股份总数为490,459,198股(每股面值1元,注册资本与股份总数的差额系截止资产负债表日公司可转换债券已转股尚未办理工商变更登记手续所致),无限售条件的流通股份A股486,678,498股。公司股票已于2018年4月18日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属铝压延加工行业。主要经营活动为铝板带箔的研发、生产与销售业务。本财务报表业经公司2023年4月27日五届三十四次董事会批准对外报出。
本公司将杭州五星铝业有限公司、杭州鼎福铝业有限公司、杭州鼎成铝业有限公司、杭州鼎胜进出口有限公司、鼎胜铝业(香港)贸易有限公司、镇江鼎胜后勤管理服务有限公司、DINGSHENG SALES(USA)CO.LTD、泰鼎立新材料有限公司、鼎亨新材料有限公司、内蒙古信兴新能源材料有限公司、内蒙古联晟新能源材料有限公司(以下分别简称五星铝业公司、鼎福铝业公司、鼎成铝业公司、鼎胜进出口公司、香港鼎胜公司、鼎胜后勤公司、美国销售公司、泰鼎立公司、鼎亨新材公司、信兴新材公司、联晟新材公司)等11家子公司以及杭州乔洛投资有限公司、江苏荣丽达进出口有限公司、内蒙古信兴危险品运输有限公司、Alusino Foil Gmbh、EUROPEAN METALS S.R.L、 Prosvic Holding Inc、Prosvic Sales Inc(以下分别简称乔洛投资公司、荣丽达公司、信兴运输公司、德国贸易公司、欧洲材料公司、美国控股公司、美国贸易公司)等7家孙公司纳入报告期合并财务报表范围,情况详见本报告本节第八、九章之说明。
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
五星铝业|浙江杭州|浙江杭州|制造业|100.00||设立
鼎胜香港|香港|香港|商品流通业|100.00||设立
鼎成铝业|浙江杭州|浙江杭州|制造业|100.00||设立
鼎胜进出口|浙江杭州|浙江杭州|商品流通业|100.00||设立
鼎胜后勤|江苏镇江|江苏镇江|服务业|100.00||设立
鼎胜美国|美国|美国|商品流通业|100.00||设立
鼎福铝业|浙江杭州|浙江杭州|制造业|100.00||设立
乔洛投资|浙江杭州|浙江杭州|投资||100.00|设立
荣丽达|江苏镇江|江苏镇江|商品流通业||100.00|设立
泰鼎立|泰国|泰国|制造业|93.56|6.44|设立
鼎亨|泰国|泰国|制造业|88.06|11.94|设立
信兴新材|内蒙古通辽市|内蒙古通辽市|制造业|80.00||设立
信兴运输|内蒙古通辽市|内蒙古通辽市|运输业||80.00|设立
美国控股|美国|美国|投资||100.00|设立
美国销售|美国|美国|商品流通业||100.00|设立
德国新能源|德国|德国|商品流通业||100.00|设立
欧洲轻合金|意大利|意大利|制造业||100.00|设立
联晟新材|内蒙古通辽市|内蒙古通辽市|制造业|100.00||收购
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币,境外子公司从事境外经营,选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收政府押金组合|款项性质|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——合并范围内关联方往来组合|合并范围内关联方|
其他应收款——账龄组合|账龄|
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票|票据类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票||
应收账款——合并范围内关联方往来组合|合并范围内关联方|
应收账款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
详见本报告第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计10.金融工具之说明。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|10-20|5%|9.50%-4.75%
通用设备|年限平均法|3-5|5%|31.67%-19.00%
专用设备|年限平均法|10-25|5%|9.50%-3.80%
运输工具|年限平均法|3-5|5%|31.67%-19.00%
符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1) 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2) 承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3) 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[ 通常占租赁资产使用寿命的75以上(含75)];(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[ 90以上(含90)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[ 90 以上(含90)];(5) 租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
根据金融工具相关准则和《永续债相关会计处理的规定》(财会〔2019〕2 号),对发行的可转换公司债券等金融工具,公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
公司主要销售单零箔、双零箔、电池箔、空调箔以及铝板带材等铝箔产品,属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给客户经客户签收或客户领用时确认收入。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关、离港,取得提单等资料或客户领用时确认收入。
2. 对于满足下列条件的套期,运用套期会计方法进行处理:(1) 套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期工具组成;(2) 在套期开始时,公司正式指定了套期工具和被套期项目,并准备了关于套期关系和公司从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件;(3) 该套期关系符合套期有效性要求。
套期同时满足下列条件时,公司认定套期关系符合套期有效性要求:(1) 被套期项目和套期工具之间存在经济关系;(2) 被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位;(3) 套期关系的套期比率等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比,但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡。
2) 被套期项目因风险敞口形成的利得或损失计当期损益,同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(或其组成部分)的,其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益,其账面价值已经按公允价值计量,不再调整;被套期项目为公司选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资(或其组成部分)的,其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其他综合收益,其账面价值已经按公允价值计量,不再调整。
1) 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,作为现金流量套期储备,计入其他综合收益,无效部分计入当期损益。现金流量套期储备的金额按照以下两项的绝对额中较低者确认:A. 套期工具自套期开始的累计利得或损失;B. 被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
2) 被套期项目为预期交易,且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的,或者非金融资产和非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时,将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入该资产或负债的初始确认金额。
3) 其他现金流量套期,原计入其他综合收益的现金流量套期储备金额,在被套期预期交易影响损益的相同期间转出,计入当期损益。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
详见本条“其他说明”|董事会决议|详见本条“其他说明”
税种|计税依据|税率
增值税|以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、5%出口退税率为13%
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴|1.2%、12%
城市维护建设税|实际缴纳的流转税税额|7%
教育费附加|实际缴纳的流转税税额|3%
地方教育附加|实际缴纳的流转税税额|2%
企业所得税|应纳税所得额|15%、25%
纳税主体名称|所得税税率(%)
本公司、五星铝业、联晟新材|15
除上述以外的其他纳税主体|25
1. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室发布的《关于公示江苏省2021年第二批认定报备高新技术企业名单》,本公司被认定为高新技术企业,认定有效期3年(2021年至2023年)。本期本公司按15%的税率计缴企业所得税。
2. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室发布的《关于公示浙江省2021年认定的第一批高新技术企业备案名单》,五星铝业被认定为高新技术企业,认定有效期3年(2021年至2023年)。本期五星铝业公司按15%的税率计缴企业所得税。
3. 根据科学技术部火炬高技术产业开发中心文件《关于内蒙古自治区2020年第二批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2020〕244号),联晟新材被认定为高新技术企业,认定期3年(2020年至2022年)。本期联晟新材公司按15%的税率计缴企业所得税。
香港鼎胜公司、美国销售公司、泰鼎立公司、鼎亨新材公司、德国贸易公司、欧洲材料公司、美国控股公司、美国贸易公司按注册所在地的相关政策计缴税费。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|337,719.53|347,708.11
银行存款|5,602,864,270.14|1,501,606,604.88
其他货币资金|1,550,529,413.33|617,393,003.25
合计|7,153,731,403.00|2,119,347,316.24
其中:存放在境外的款项总额|55,786,408.34|65,021,773.20
存放财务公司存款||
(1)期末银行存款中有4,484,340,600.00 元的定期存款质押开立银行承兑汇票,有369,646,000.00元的定期存款质押用于开立信用证。
(2)期末其他货币资金中有1,362,629,640.65元系银行承兑汇票保证金,有120,561,849.36元系信用证保证金,有30,035,714.95 元系远期结售汇保证金,有20,506,539.17 元系存出投资款,有16,795,669.20元系在途资金。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|362,787,528.00|311,609,215.53
其中:||
衍生金融资产|12,787,528.00|11,609,215.53
银行理财产品|350,000,000.00|300,000,000.00
合计|362,787,528.00|311,609,215.53
项目|期末余额|期初余额
商业承兑票据||119,481,791.94
合计||119,481,791.94
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|2,195,517,251.49
1年以内小计|2,195,517,251.49
1至2年|8,352,620.84
2至3年|1,561,886.34
合计|2,205,431,758.67
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|4,886,944.69|0.22|4,886,944.69|100.00||10,813,022.89|0.53|10,813,022.89|100.00|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|2,200,544,813.98|99.78|110,360,897.31|5.02|2,090,183,916.67|2,037,411,457.85|99.47|104,988,336.25|5.15|1,932,423,121.60
其中:||||||||||
合计|2,205,431,758.67|/|115,247,842.00|/|2,090,183,916.67|2,048,224,480.74|/|115,801,359.14|/|1,932,423,121.60
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
 ST & MO INTERNATIONAL HOLDINGS CO.LTD|2,395,987.18|2,395,987.18|100.00|预计无法收回
 ONEPACK COMERCIO IMPORT EXPORT LTDA|1,904,005.54|1,904,005.54|100.00|
 HYUNJIN.AL-TECH CO.,LTD|300,440.86|300,440.86|100.00|
 DELTA CO.FOR PRINTING AND PACKAGING|147,222.17|147,222.17|100.00|
 BLUE BELL FOR TRADING|139,288.94|139,288.94|100.00|
合计|4,886,944.69|4,886,944.69|100.00|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|2,194,237,150.17|109,711,857.51|5.00
1-2年|6,216,296.73|621,629.67|10.00
2-3年|91,367.08|27,410.13|30.00
合计|2,200,544,813.98|110,360,897.31|5.02
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项计提坏账准备|10,813,022.89|4,886,944.69|-1,835,204.35|8,977,818.54||4,886,944.69
按组合计提坏账准备|104,988,336.25|14,459,210.45||9,086,649.39||110,360,897.31
合计|115,801,359.14|19,346,155.14|-1,835,204.35|18,064,467.93||115,247,842.00
项目|核销金额
实际核销的应收账款|18,064,467.93
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
北京龙源冷却技术有限公司|货款|4,387,582.82|申请破产无力偿还|总经理审批确认|否
江苏澳伦特印刷器材有限公司|货款|3,574,274.76|申请破产无力偿还||否
嘉兴志友装饰材料有限公司|货款|1,235,048.94|申请破产无力偿还||否
合计||9,196,906.52||/|/
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
深圳市比亚迪供应链管理有限公司|383,122,100.40|17.37|19,156,105.02
宁德时代新能源科技股份有限公司|294,702,929.28|13.36|14,735,146.46
广东美的制冷设备有限公司|168,991,075.29|7.66|8,449,553.76
 LG ELECTRONICS INDIA PVT LTD.|120,455,165.25|5.46|6,022,758.26
青岛海达源采购服务有限公司|77,375,924.48|3.51|3,868,796.22
合计|1,044,647,194.70|47.37|52,232,359.72
该等客户的应收账款余额已按同一实际控制人口径汇总披露
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|1,043,092,639.32|1,431,865,425.21
合计|1,043,092,639.32|1,431,865,425.21
项目|期末已质押金额
银行承兑汇票|508,583,442.58
小计|508,583,442.58
注:期末已质押金额中包括合并范围内各公司之间相互开具的银行承兑汇票70,000,000.00元,在合并时已抵消
项目|期末终止确认金额
银行承兑汇票|6,372,887,348.37
小计|6,372,887,348.37
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|242,214,923.04|100.00|100,654,243.84|99.72
1至2年|||285,191.46|0.28
3年以上|1,700.00|0.00|1,700.00|0.00
合计|242,216,623.04|100.00|100,941,135.30|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
内蒙古锦联铝材有限公司|141,890,299.63|58.58
内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司|30,657,800.83|12.66
预付进口关税|14,984,173.01|6.19
河南神火煤电股份有限公司|12,999,999.99|5.37
霍林郭勒金源口热电有限公司|6,090,438.19|2.51
合计|206,622,711.65|85.31
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|118,184,500.48|149,063,243.04
合计|118,184,500.48|149,063,243.04
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|63,320,211.17
1年以内小计|63,320,211.17
1至2年|4,176,624.69
2至3年|1,371,728.91
3年以上|
3至4年|1,272,842.00
4至5年|3,373,531.70
5年以上|52,033,342.00
合计|125,548,280.47
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
出口退税|38,635,816.08|82,253,199.73
押金保证金|78,312,453.01|67,001,782.51
备用金|1,768,648.59|4,521,196.13
房租及水电费|833,976.13|1,388,104.50
其他|5,997,386.66|2,225,473.40
合计|125,548,280.47|157,389,756.27
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|5,306,987.05|652,828.83|2,366,697.35|8,326,513.23
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段|-208,831.23|208,831.23||
--转入第三阶段||-137,172.89|137,172.89|
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|-1,260,903.60|-306,824.70|1,296,236.79|-271,491.51
本期收回|-671,241.73|||-671,241.73
本期转回||||
本期转销||||
本期核销|||20,000.00|20,000.00
其他变动||||
2022年12月31日|3,166,010.49|417,662.47|3,780,107.03|7,363,779.99
余额||||
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
账龄组合|8,326,513.23|-271,491.51|-671,241.73|20,000.00||7,363,779.99
合计|8,326,513.23|-271,491.51|-671,241.73|20,000.00||7,363,779.99
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
通辽市城市投资集团有限公司|押金保证金|52,000,000.00|5年以上|41.42|
出口退税|出口退税|38,635,816.08|1年以内|30.77|1,931,790.80
镇江华润燃气有限公司|押金保证金|8,750,000.00|1年以内|6.97|437,500.00
 IREN SPA|押金保证金|3,143,598.15|1-2年|2.50|314,359.82
||1,113,435.00|2-3年|0.89|334,030.50
工银金融租赁有限公司|押金保证金|3,300,000.00|4-5年|2.63|2,640,000.00
合计|/|106,942,849.23|/|85.18|5,657,681.12
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|795,681,725.36|6,234,525.05|789,447,200.31|905,951,722.65|2,982,899.97|902,968,822.68
在产品|1,181,913,755.25|10,486,878.59|1,171,426,876.66|1,272,247,356.05|616,505.83|1,271,630,850.22
库存商品|976,792,062.85|24,668,496.05|952,123,566.80|743,753,872.46|5,227,153.54|738,526,718.92
发出商品|510,909,341.13|1,199,962.88|509,709,378.25|505,071,943.88|1,547,450.53|503,524,493.35
委托加工物资|1,490,024.79||1,490,024.79|994,470.56||994,470.56
包装物|7,914,468.93||7,914,468.93|5,197,768.69||5,197,768.69
周转材料|20,221,294.34||20,221,294.34|23,686,825.19||23,686,825.19
合计|3,494,922,672.65|42,589,862.57|3,452,332,810.08|3,456,903,959.48|10,374,009.87|3,446,529,949.61
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|2,982,899.97|6,234,525.05||2,982,899.97||6,234,525.05
在产品|616,505.83|10,486,878.59||616,505.83||10,486,878.59
库存商品|5,227,153.54|24,668,496.05||5,227,153.54||24,668,496.05
发出商品|1,547,450.53|1,199,962.88||1,547,450.53||1,199,962.88
合计|10,374,009.87|42,589,862.57||10,374,009.87||42,589,862.57
项目|确定可变现净值的具体依据|本期转销存货跌价准备的原因
原材料、在产品|相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值|本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用
库存商品|相关产成品估计售价减去成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值|本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用/售出
项目|期末余额|期初余额
待抵扣增值税进项税|345,731,227.67|412,601,544.80
预缴企业所得税|11,999,770.72|4,958,115.49
其他|1,927,173.21|2,570,369.16
合计|359,658,171.60|420,130,029.45
项目|房屋、建筑物|土地使用权|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|61,942,314.98|50,973,436.28|112,915,751.26
2.本期增加金额|||
(1)外购|||
(2)存货\固定资产\在建工程转入|||
(3)企业合并增加|||
3.本期减少金额|11,435,611.67|3,139,178.45|14,574,790.12
(1)处置|||
(2)其他转出|||
(3)转回固定资产\无形资产|11,435,611.67|3,139,178.45|14,574,790.12
4.期末余额|50,506,703.31|47,834,257.83|98,340,961.14
二、累计折旧和累计摊销|||
1.期初余额|32,046,861.14|13,919,281.59|45,966,142.73
2.本期增加金额|2,869,513.01|1,091,330.71|3,960,843.72
(1)计提或摊销|2,869,513.01|1,091,330.71|3,960,843.72
3.本期减少金额|6,329,609.60|929,055.74|7,258,665.34
(1)处置|||
(2)其他转出|||
(3)转回固定资产\无形资产|6,329,609.60|929,055.74|7,258,665.34
4.期末余额|28,586,764.55|14,081,556.56|42,668,321.11
三、减值准备|||
1.期初余额|||
2.本期增加金额|||
(1)计提|||
3、本期减少金额|||
(1)处置|||
(2)其他转出|||
4.期末余额|||
四、账面价值|||
1.期末账面价值|21,919,938.76|33,752,701.27|55,672,640.03
2.期初账面价值|29,895,453.84|37,054,154.69|66,949,608.53
项目|房屋及建筑物|通用设备|专用设备|运输工具|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|1,665,554,803.14|108,634,218.39|5,454,318,094.04|29,042,260.03|7,257,549,375.60
2.本期增加金额|122,187,308.63|58,526,236.71|442,982,249.07|4,518,479.85|628,214,274.26
1)购置|4,943,619.24|18,598,147.53|4,281,252.26|4,513,361.04|32,336,380.07
2)在建工程转入|100,567,350.20|39,485,584.23|423,942,090.50||563,995,024.93
3)企业合并增加|||||
4)汇率变动|5,240,727.52|442,504.95|14,758,906.31|5,118.81|20,447,257.59
5)投资性房地产转回|11,435,611.67||||11,435,611.67
3.本期减少金额|4,905,705.71|3,653,665.56|19,574,639.31|5,359,128.66|33,493,139.24
1)处置或报废||3,644,427.51|19,574,639.31|5,359,128.66|28,578,195.48
2)其他|4,905,705.71|9,238.05|||4,914,943.76
4.期末余额|1,782,836,406.06|163,506,789.54|5,877,725,703.80|28,201,611.22|7,852,270,510.62
二、累计折旧|||||
1.期初余额|423,862,132.68|61,947,925.73|1,599,766,957.89|17,065,320.59|2,102,642,336.89
2.本期增加金额|90,241,045.10|26,694,570.76|342,447,083.36|3,758,294.22|463,140,993.44
1)计提|83,490,741.89|26,559,269.49|340,810,675.08|3,787,271.08|454,647,957.54
2)投|6,329,609.60||||6,329,609.60
资性房地产|||||
3)汇率变动|420,693.61|135,301.27|1,636,408.28|-28,976.86|2,163,426.30
3.本期减少金额|489,905.36|1,597,730.14|15,357,813.53|965,836.57|18,411,285.60
1)处置或报废||1,594,369.89|15,357,813.53|965,836.57|17,918,019.99
2)其他|489,905.36|3,360.25|||493,265.61
4.期末余额|513,613,272.42|87,044,766.35|1,926,856,227.72|19,857,778.24|2,547,372,044.73
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额||18,274.11|25,869,318.36|203.88|25,887,796.35
1)计提||18,274.11|25,869,318.36|203.88|25,887,796.35
3.本期减少金额|||||
1)处置或报废|||||
4.期末余额||18,274.11|25,869,318.36|203.88|25,887,796.35
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|1,269,223,133.64|76,443,749.08|3,925,000,157.72|8,343,629.10|5,279,010,669.54
2.期初账面价值|1,241,692,670.46|46,686,292.66|3,854,551,136.15|11,976,939.44|5,154,907,038.71
项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注
专用设备|37,092,167.97|8,067,922.18|25,869,318.36|3,154,927.43|煤气站
通用设备|268,770.07|250,495.96|18,274.11||煤气站
运输工具|4,077.67|3,873.79|203.88||煤气站
小计|37,365,015.71|8,322,291.93|25,887,796.35|3,154,927.43|
项目|期末余额|期初余额
在建工程|1,216,221,784.18|391,108,592.37
工程物资|7,078,802.25|1,227,841.49
合计|1,223,300,586.43|392,336,433.86