TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|本年度适用税率13%、9%、6%
房产税|从价计征的,按照房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴|1.2%、12%
城市维护建设税|按实际缴纳的流转税计征|7%、5%
教育费附加|按实际缴纳的流转税计征|3%
地方教育费附加|按实际缴纳的流转税计征|2%
企业所得税|按应纳税所得额计征|附注六、2
纳税主体名称|所得税税率(%)
佛山市海天(高明)调味食品有限公司(以下简称“高明海天”)|15%
广东广中皇食品有限公司(以下简称“广东广中皇”)|15%
海天醋业集团有限公司(以下简称“醋业集团”)|15%
佛山市海盛食品有限公司(以下简称“佛山海盛”)|20%
镇江丹和醋业有限公司(以下简称“丹和醋业”)|15%
广东海天国际贸易有限公司(以下简称“海天国际”)|20%
佛山市海天(南宁) 调味食品有限公司(以下简称“南宁海天”)|15%
海南康庄通达供应链管理有限公司(以下简称“海南康庄通达”)|15%
海勤(广东)园区管理服务有限公司(以下简称“广东海勤”)|20%
海天云仓(佛山)科技有限公司(以下简称“佛山云仓”)|20%
浙江久晟油茶科技有限公司(以下简称“浙江久晟”)|15%
贵州久晟油茶科技有限公司(以下简称“贵州久晟”)|15%
浙江千岛源油茶营销有限公司(以下简称“浙江千岛源”)|20%
江西久晟油茶发展有限公司(以下简称“江西久晟”)|20%
杭州久晟生物科技有限公司(以下简称“杭州久晟”)|20%
红河宏斌食品有限公司(以下简称“红河宏斌”)|15%
弥渡县老土罐绿色食品有限责任公司(以下简称“老土罐”)|15%
公司名称|注|2022年|2021年
佛山市海天(高明) 调味食品有限公司(以下简称“高明海天”)|(1)|15%|15%
兴兆环球投资有限公司(以下简称“兴兆环球”)|(2)|25%|25%
广东广中皇食品有限公司(以下简称“广东广中皇”)|(1)|15%|15%
海天醋业集团有限公司(以下简称“醋业集团”)|(1)|15%|25%
佛山市海盛食品有限公司(以下简称“佛山海盛”)|(3)|20%|20%
镇江丹和醋业有限公司(以下简称“丹和醋业”)|(1)|15%|15%
广东海天国际贸易有限公司(以下简称“海天国际”)|(3)|20%|20%
佛山市海天(南宁) 调味食品有限公司(以下简称“南宁海天”)|(4)|15%|25%
海南康庄通达供应链管理有限公司(以下简称“海南康庄通达”)|(5)|15%|25%
海勤(广东)园区管理服务有限公司(以下简称“广东海勤”)|(3)|20%|25%
海天云仓(佛山)科技有限公司(以下简称“佛山云仓”)|(3)|20%|不适用
浙江久晟油茶科技有限公司(以下简称“浙江久晟”)|(1)|15%|不适用
贵州久晟油茶科技有限公司(以下简称“贵州久晟”)|(4)|15%|不适用
浙江千岛源油茶营销有限公司(以下简称“浙江千岛源”)|(3)|20%|不适用
江西久晟油茶发展有限公司(以下简称“江西久晟”)|(3)|20%|不适用
杭州久晟生物科技有限公司(以下简称“杭州久晟”)|(3)|20%|不适用
红河宏斌食品有限公司(以下简称“红河宏斌”)|(4)|15%|不适用
弥渡县老土罐绿色食品有限责任公司(以下简称“老土罐”)|(4)|15%|不适用
(1)高明海天、广东广中皇、醋业集团、丹和醋业、浙江久晟
高明海天于2022年12月22日取得了由广东省科学技术厅、广东省财政厅及广东省税务局联合批准的更新的有效期为3 年的高新技术企业证书,在2022年至2024年享受高新技术企业所得税优惠。因此,高明海天在2022年度适用的所得税税率为15% (2021年度:15%) 。
广东广中皇于2021年12月20日取得了由广东省科学技术厅、广东省财政厅及广东省税务局联合批准的更新的有效期为3 年的高新技术企业证书,在2021年至2023年享受高新技术企业所得税优惠。因此,广东广中皇在2022年度适用的所得税税率为15% (2021年度:15%) 。
醋业集团于2022年11月18日取得了由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅及江苏省税务局联合批准的有效期为3年的高新技术企业证书,在2022年至2024年享受高新技术企业所得税优惠。因此,醋业集团在2022年度适用的所得税税率为15% (2021 年度:25%) 。
丹和醋业于2021年11月30日取得了由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅及江苏省税务局联合批准的有效期为3年的高新技术企业证书,在2021年至2023年享受高新技术企业所得税优惠。因此,丹和醋业在2022年度适用的所得税税率为15% (2021 年度:15%) 。
浙江久晟于2022年12月24日取得了由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅及浙江省税务局联合批准的更新的有效期为3 年的高新技术企业证书,在2022年至2024年享受高新技术企业所得税优惠。因此,浙江久晟2022年度适用的所得税税率为15% (2021年度:不适用) 。
(2)兴兆环球
兴兆环球于2014年12月8日取得广东省国税局发布的粤国税函(2014) 531号认定信息,企业自2014年度起被认定为非境内注册居民企业,适用25%的企业所得税税率。因此,兴兆环球在2022年度适用的所得税税率为25% (2021年度:25%) 。此外,自2014年开始,兴兆环球从中国境内其他居民企业取得的股息、红利等权益性投资收益,属于免税收入,免征企业所得税。
(3)佛山海盛、海天国际、广东海勤、佛山云仓、浙江千岛源、江西久晟、杭州久晟
2021年4月2日,财政部、国家税务总局颁布《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》,自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过人民币100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
2022年3月14日,财政部、国家税务总局颁布《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》,自2022年1月1日至2024 年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
本集团的子公司佛山海盛、海天国际、广东海勤、佛山云仓、浙江千岛源、江西久晟、杭州久晟2022年符合小型微利企业税收优惠条件,按20%的优惠税率缴纳企业所得税。
(4)南宁海天、贵州久晟、红河宏斌、老土罐
按照财政部、海关总署、国家税务总局财税〔2011〕58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》,自2011年1月1日至2020 年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。按照财政部、税务总局、国家发展改革委公告〔2020〕23号《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》,自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。2022年度本集团的子公司南宁海天、贵州久晟、红河宏斌、老土罐符合西部大开发企业所得税政策的条件。
根据广西壮族自治区人民政府印发关于促进新时代广西北部湾经济区高水平开放高质量发展若干政策的通知,对在经济区内新注册开办,经认定为高新技术企业或符合享受国家西部大开发企业所得税税收优惠政策条件的企业,自其取得第一笔主营业务收入所属纳税年度起,免征属于地方分享部分的企业所得税5 年。根据国务院国发〔2003〕26号关于明确中央与地方所得税收入分享比例的通知,从2004年起,中央与地方所得税收入分享比例继续按中央分享60%,地方分享40%执行。2022年度本集团的子公司南宁海天享受西部大开发企业的所得税优惠政策,同时按广西壮族自治区政策免征5年地方分享部分的企业所得税。
(5)海南康庄通达
按照财政部、国家税务总局财税〔2020〕31号《关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》,自2020年1月1日起执行至2024年12月31 日,对注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业,减按15%的税率征收企业所得税。2022年度本集团的子公司海南康庄通达符合海南自由贸易港企业所得税优惠政策的条件,按15%的优惠税率缴纳企业所得税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|46,937.02|5,575.80
银行存款|18,192,097,781.74|19,780,810,442.99
其他货币资金|31,162,683.27|32,951,408.39
合计|18,223,307,402.03|19,813,767,427.18
其中:存放在境外的款项总额|3,035,059.82|503,040,614.26
本集团2022年12月31日持有的银行存款中包括期限超过三个月且拟持有到期的定期存款本金人民币8,736,050,000.00 元,及基于实际利率法计提的应收利息人民币304,059,684.96元。本集团其他货币资金为存放在银行的信用证保证金,以及存放在支付宝、京东及拼多多等网络支付或销售平台账户的保证金。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|6,081,662,998.97|5,377,818,664.42
其中:||
债务工具投资|6,081,662,998.97|5,377,818,664.42
合计|6,081,662,998.97|5,377,818,664.42
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内小计|196,566,843.19
1至2年|2,643,842.51
2至3年|329,148.42
3年以上|231,122.02
3至4年|
4至5年|
5年以上|
合计|199,770,956.14
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|199,770,956.14|100.00|11,375,634.66|5.69|188,395,321.48|59,901,840.44|100.00|3,856,701.21|6.44|56,045,139.23
其中:||||||||||
组合1|138,896,359.10|69.53|10,686,725.02|7.69|128,209,634.08|29,840,601.81|49.82|3,542,371.56|11.87|26,298,230.25
组合2|60,874,597.04|30.47|688,909.64|1.13|60,185,687.40|30,061,238.63|50.18|314,329.65|1.05|29,746,908.98
合计|199,770,956.14|/|11,375,634.66|/|188,395,321.48|59,901,840.44|/|3,856,701.21|/|56,045,139.23
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
组合1|138,896,359.10|10,686,725.02|7.69
组合2|60,874,597.04|688,909.64|1.13
合计|199,770,956.14|11,375,634.66|5.69
组合1|应收货款
组合2|应收运输款
应收账款预期信用损失的评估:
本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量应收账款的减值准备,并以逾期天数与预期信用损失率对照表为基础计算其预期信用损失。
|预期信用损失率(%)|年末账面余额|年末减值准备
未逾期|5.00|121,732,250.95|6,086,612.56
逾期1年以内|10.00|13,959,995.21|1,395,999.52
逾期1年以上|100.00|3,204,112.94|3,204,112.94
合计||138,896,359.10|10,686,725.02
|预期信用损失率(%)|年末账面余额|年末减值准备
未逾期|1.00|56,866,414.22|568,664.15
逾期1年以内|3.00|4,008,182.82|120,245.49
合计||60,874,597.04|688,909.64
|预期信用损失率(%)|年末账面余额|年末减值准备
未逾期|5.00|23,432,058.65|1,171,602.93
逾期1年以内|10.00|4,486,416.15|448,641.62
逾期1年以上|100.00|1,922,127.01|1,922,127.01
合计||29,840,601.81|3,542,371.56
|预期信用损失率(%)|年末账面余额|年末减值准备
未逾期|1.00|29,379,696.05|293,796.96
逾期1年以内|3.00|681,453.50|20,443.61
逾期1年以上|100.00|89.08|89.08
合计||30,061,238.63|314,329.65
预期信用损失率基于过去3年的实际信用损失经验计算,并根据历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与本集团所认为的预计存续期内的经济状况三者之间的差异进行调整。
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
组合1|3,542,371.56|7,195,292.26|50,938.80|||10,686,725.02
组合2|314,329.65|374,579.99||||688,909.64
合计|3,856,701.21|7,569,872.25|50,938.80|||11,375,634.66
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
单位一|25,745,883.00|12.89|1,287,294.15
单位二|18,340,076.00|9.18|1,359,258.80
单位三|8,807,777.96|4.41|88,077.78
单位四|8,688,957.90|4.35|434,447.90
单位五|6,633,676.20|3.32|331,683.81
合计|68,216,371.06|34.15|3,500,762.44
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|25,303,923.79|100.00%|16,294,323.24|100.00%
1至2年||||
2至3年||||
3年以上||||
合计|25,303,923.79|100.00%|16,294,323.24|100.00%
本集团期末余额前五名的预付款项合计人民币15,695,842.36元(2021年12月31日:人民币10,535,782.79元),占预付款项期末余额合计数的62.03% (2021年:64.66%)。
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|10,738,064.59|16,216,013.80
合计|10,738,064.59|16,216,013.80
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内小计|9,301,076.80
1至2年|426,101.38
2至3年|868,515.36
3年以上|142,371.05
3至4年|
4至5年|
5年以上|
合计|10,738,064.59
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
出口退税|4,751,777.90|6,436,998.28
保证金|3,354,231.84|7,575,607.97
第三方支付平台|370,415.83|624,247.36
员工备用金|193,900.00|252,000.00
其他|2,067,739.02|1,327,160.19
合计|10,738,064.59|16,216,013.80
截至2022年12月31日,本集团其他应收款主要包括应收退税款及合同期内的保证金等,根据历史经验上述其他应收款无法收回的风险较低,因此该组合无需计提坏账准备。
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
单位一|出口退税|4,751,777.90|1年以内|44.25|
单位二|往来款|656,280.62|1年以内|6.11|
单位三|保证金|653,615.00|1年以内|6.09|
单位四|代垫运费|411,982.80|1年以内|3.84|
单位五|往来款|350,450.82|1年以内|3.26|
合计|/|6,824,107.14|/|63.55|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|318,101,488.62||318,101,488.62|571,462,154.59||571,462,154.59
在产品|1,553,902,235.93|776,695.64|1,553,125,540.29|1,098,837,138.31||1,098,837,138.31
产成品|421,402,068.71|286,671.57|421,115,397.14|486,008,509.25||486,008,509.25
包装物|64,975,818.97||64,975,818.97|44,404,069.69||44,404,069.69
低值易耗品|34,322,937.45||34,322,937.45|26,107,088.84||26,107,088.84
合计|2,392,704,549.68|1,063,367.21|2,391,641,182.47|2,226,818,960.68||2,226,818,960.68
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
在产品||776,695.64||||776,695.64
产成品||286,671.57||||286,671.57
合计||1,063,367.21||||1,063,367.21
项目|期末余额|期初余额
可抵扣进项税|49,202,279.10|70,253,699.38
其他|3,337,236.17|1,659,033.79
合计|52,539,515.27|71,912,733.17
本集团本期末持有的可抵扣进项税主要包括本集团已提交税务机关进行认证的增值税发票的留抵税额。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|100,000.00|100,000.00
其中:权益工具投资|100,000.00|100,000.00
合计|100,000.00|100,000.00
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|15,518,325.21|||15,518,325.21
2.本期增加金额||||
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入||||
(3)企业合并增加||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|15,518,325.21|||15,518,325.21
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|11,021,617.21|||11,021,617.21
2.本期增加金额|365,379.75|||365,379.75
(1)计提或摊销|365,379.75|||365,379.75
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|11,386,996.96|||11,386,996.96
三、减值准备||||
1.期初余额||||
1.期末账面价值|4,131,328.25|||4,131,328.25
2.期初账面价值|4,496,708.00|||4,496,708.00
项目|期末余额|期初余额
固定资产|4,206,780,719.87|3,614,222,644.29
固定资产清理||
合计|4,206,780,719.87|3,614,222,644.29
项目|房屋及建筑物|机器设备|办公设备及其他设备|运输工具|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|2,145,776,539.47|5,226,583,898.64|10,383,128.15|5,586,006.93|7,388,329,573.19
2.本期增加金额|605,287,820.91|768,524,381.54|12,483,900.97|3,466,261.89|1,389,762,365.31
(1)购置|237,864.14|1,068,055.33|240,646.83|181,861.89|1,728,428.19
(2)在建工程转入|267,822,956.77|699,218,006.21|9,522,554.14|-|976,563,517.12
(3)企业合并增加|337,227,000.00|68,238,320.00|2,720,700.00|3,284,400.00|411,470,420.00
3.本期减少金额|-|14,447,677.02|265,013.84|104,333.60|14,817,024.46
(1)处置或报废|-|14,447,677.02|265,013.84|104,333.60|14,817,024.46
4.期末余额|2,751,064,360.38|5,980,660,603.16|22,602,015.28|8,947,935.22|8,763,274,914.04
二、累计折旧|||||
1.期初余额|802,357,413.26|2,961,978,909.49|5,488,816.45|4,281,789.70|3,774,106,928.90
2.本期增加金额|133,110,051.17|652,155,458.42|6,816,399.67|1,193,809.57|793,275,718.83
(1)计提|133,110,051.17|652,155,458.42|6,816,399.67|1,193,809.57|793,275,718.83
3.本期减少金额||10,578,718.64|227,727.08|82,007.84|10,888,453.56
(1)处置或报废||10,578,718.64|227,727.08|82,007.84|10,888,453.56
4.期末余额|935,467,464.43|3,603,555,649.27|12,077,489.04|5,393,591.43|4,556,494,194.17
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|1,815,596,895.95|2,377,104,953.89|10,524,526.24|3,554,343.79|4,206,780,719.87
2.期初账面价值|1,343,419,126.21|2,264,604,989.15|4,894,311.70|1,304,217.23|3,614,222,644.29
项目|期末账面价值
房屋建筑物|53,154,628.76
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
南宁海天-房屋建筑|179,618,192.83|产权证书正在办理中
于2022年12月31日,本集团除以上子公司有未办妥产权证书的固定资产外,其他子公司均没有未办妥产权证书的固定资产。于2022年12月31日,本集团无对外抵押的固定资产。
项目|期末余额|期初余额
在建工程|1,179,878,268.77|923,163,979.01
工程物资||
合计|1,179,878,268.77|923,163,979.01
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
高明海天酱油扩建工程|76,225,251.89||76,225,251.89|1,784,291.03||1,784,291.03
高明海天调味品产能扩建四期项目|76,142,210.44||76,142,210.44|89,626,027.74||89,626,027.74
高明海天酱油扩建二期工程|49,299,031.05||49,299,031.05|84,022,340.20||84,022,340.20
高明海天调味品产能扩建项目|10,972,060.55||10,972,060.55|39,109,610.51||39,109,610.51
高明海天调味品产能扩建三期项目|4,420,632.02||4,420,632.02|37,606,280.58||37,606,280.58
高明海天调味品产能扩建二期项目|2,117,724.44||2,117,724.44|133,264,290.39||133,264,290.39
高明数字化智能化升级改造项目|55,359,446.87||55,359,446.87|||
醋业集团调味品产能扩建项目|50,432,359.04||50,432,359.04|136,855,743.73||136,855,743.73
醋业集团研发综合楼项目||||8,315,868.18||8,315,868.18
醋业集团调味品产能配套项目||||6,021,039.81||6,021,039.81
南宁海天一期基建产能配套项目|620,992,602.63||620,992,602.63|230,415,365.53||230,415,365.53
其他工程|233,916,949.84||233,916,949.84|156,143,121.31||156,143,121.31
合计|1,179,878,268.77||1,179,878,268.77|923,163,979.01||923,163,979.01
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
高明海天酱油扩建工程|667,331,266.60|1,784,291.03|76,323,964.25|1,883,003.39||76,225,251.89|95.12|95.12%||||自筹
高明海天调味品产能扩建四期项目|177,770,155.00|89,626,027.74|40,635,510.74|54,119,328.04||76,142,210.44|73.40|73.40%||||自筹
高明海天酱油扩建二期工程|149,950,000.00|84,022,340.20|44,409,389.09|79,132,698.24||49,299,031.05|86.55|86.55%||||自筹
高明海天调味品产能扩建项目|584,401,944.81|39,109,610.51|13,263,371.25|41,400,921.21||10,972,060.55|83.35|83.35%||||自筹
高明海天调味品产能扩建三期项目|108,130,000.00|37,606,280.58|11,994,317.35|45,179,965.91||4,420,632.02|46.37|46.37%||||自筹
高明海天调味品产能扩建二期项目|416,349,960.01|133,264,290.39|23,872,475.16|155,019,041.11||2,117,724.44|74.43|74.43%||||自筹
高明数字化智能化升级改造项目|200,000,000.00||60,347,842.72|4,988,395.85||55,359,446.87|30.17|30.17%||||自筹
醋业集团调味品产能扩建项目|319,921,750.78|136,855,743.73|35,489,968.27|121,913,352.96||50,432,359.04|85.36|85.36%||||自筹
醋业集团研发综合楼项目|26,371,822.88|8,315,868.18|830,149.93|9,146,018.11|||81.71|100.00%||||自筹
醋业集团调味品产能配套项目|47,379,935.93|6,021,039.81|618,418.03|6,639,457.84|||97.51|100.00%||||自筹
南宁海天一期基建产能配套项目|2,744,228,606.57|230,415,365.53|680,638,778.30|290,061,541.20||620,992,602.63|33.20|33.20%||||自筹
合计|5,441,835,442.58|767,020,857.70|988,424,185.09|809,483,723.86||945,961,318.93|/|/|||/|/
项目|房屋及建筑物|土地|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|84,532,816.93|10,409,630.69|94,942,447.62
2.本期增加金额|||
3.本期减少金额|15,317,821.60||15,317,821.60
4.期末余额|69,214,995.33|10,409,630.69|79,624,626.02
二、累计折旧|||
1.期初余额|20,887,593.46|422,519.18|21,310,112.64
2.本期增加金额|17,767,624.11|422,519.18|18,190,143.29
(1)计提|17,767,624.11|422,519.18|18,190,143.29
3.本期减少金额|3,304,664.63||3,304,664.63
(1)处置|||
4.期末余额|35,350,552.94|845,038.36|36,195,591.30
三、减值准备|||
1.期末账面价值|33,864,442.39|9,564,592.33|43,429,034.72
2.期初账面价值|63,645,223.47|9,987,111.51|73,632,334.98
项目|土地使用权| ERP系统|其他计算机软件|商标及其他|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|408,066,785.65|15,577,723.00|7,967,072.29|30,207,365.04|461,818,945.98
2.本期增加金额|294,055,860.74|1,323,061.35|8,678,021.84|24,072,077.04|328,129,020.97
(1)购置|188,678,860.74|1,323,061.35|8,338,154.19|4,561,777.04|202,901,853.32
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|105,377,000.00||339,867.65|19,510,300.00|125,227,167.65
3.本期减少金额|||37,062.76||37,062.76
(1)处置|||37,062.76||37,062.76
4.期末余额|702,122,646.39|16,900,784.35|16,608,031.37|54,279,442.08|789,910,904.19
二、累计摊销|||||
1.期初余额|55,484,672.94|15,577,723.00|4,723,237.86|9,367,265.43|85,152,899.23
2.本期增加金额|8,196,235.27|124,925.31|1,703,889.61|10,099,722.02|20,124,772.21
(1)计提|8,196,235.27|124,925.31|1,703,889.61|10,099,722.02|20,124,772.21
3.本期减少金额|||10,546.91||10,546.91
(1)处置|||10,546.91||10,546.91
4.期末余额|63,680,908.21|15,702,648.31|6,416,580.56|19,466,987.45|105,267,124.53
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|638,441,738.18|1,198,136.04|10,191,450.81|34,812,454.63|684,643,779.66
2.期初账面价值|352,582,112.71||3,243,834.43|20,840,099.61|376,666,046.75
于2022年12月31日,本集团没有未办妥产权证书的无形资产。于2022 年12月31日,本集团无对外抵押的无形资产。
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的||处置||
收购开平广中皇与调味品生产相关的业务|17,177,837.38|||||17,177,837.38
收购丹和醋业|15,090,466.13|||||15,090,466.13
收购合肥燕庄|15,487,889.29|||||15,487,889.29
收购浙江久晟及其子公司||97,846,575.60||||97,846,575.60
收购红河宏斌及其子公司||97,491,384.51||||97,491,384.51
合计|47,756,192.80|195,337,960.11||||243,094,152.91
本公司子公司代代田(武汉) 食品集团有限公司(以下简称“武汉代代田”) 于2022年以人民币440,181,000.00元合并成本取得浙江久晟67%股权。合并成本超过获得的股权比例应占可辨认净资产公允价值份额的差额人民币97,846,575.60元,确认为与收购浙江久晟股权的商誉。本公司于2022年以现金人民币532,808,000.00元合并成本取得红河宏斌67%股权。合并成本超过获得的股权比例应占可辨认净资产公允价值份额的差额人民币97,491,384.51 元,确认为与收购红河宏斌股权的商誉。
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||计提||处置||
收购开平广中皇与调味品生产相关的业务|17,177,837.38|||||17,177,837.38
收购合肥燕庄||15,487,889.29||||15,487,889.29
合计|17,177,837.38|15,487,889.29||||32,665,726.67
详见附注八、1
项目|期末余额|期初余额
广东广中皇调味品资产组|17,177,837.38|17,177,837.38
丹和醋业资产组|15,090,466.13|15,090,466.13
合肥燕庄食用油资产组|15,487,889.29|15,487,889.29
浙江久晟茶油资产组|97,846,575.60|
红河宏斌泡制品资产组|97,491,384.51|
合计|243,094,152.91|47,756,192.80
丹和醋业资产组、浙江久晟茶油资产组和红河宏斌泡制品资产组的可收回金额以预计未来现金流量现值的方法确定。本集团根据管理层批准的最近未来5年财务预算和相应的税前折现率分别预计丹和醋业资产组、浙江久晟茶油资产组和红河宏斌泡制品资产组的未来现金流量现值。超过5年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。
对丹和醋业资产组、浙江久晟茶油资产组和红河宏斌泡制品资产组的可收回金额的预计结果并没有导致确认减值损失。但预计丹和醋业资产组、浙江久晟茶油资产组和红河宏斌泡制品资产组未来现金流量现值所依据的关键假设可能会发生改变,管理层认为如果关键假设发生负面变动,则可能会导致本公司的账面价值超过其可收回金额。
由于子公司合肥燕庄经营业绩持续下滑,2022年根据合肥燕庄食用油资产组的可收回金额的预计结果,对因收购合肥燕庄而确认的商誉全额计提减值准备。
项目|丹和醋业资产组|合肥燕庄食用油资产组|浙江久晟茶油资产组|红河宏斌泡制品资产组
预计毛利率|27%|12% - 20%|39% - 41%|19% - 23%
营业收入增长率|14% - 59%|8% - 24%|18% - 24%|15% - 48%
税前折现率|13.82%|13.82%|13.82%|14.75%
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
租赁资产装修改良支出|6,440,384.34|8,029,579.85|4,602,857.27||9,867,106.92
其他|1,781,343.30||632,648.05||1,148,695.25
合计|8,221,727.64|8,029,579.85|5,235,505.32||11,015,802.17
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
待发放的工资及奖金|292,913,892.28|62,567,096.57|367,383,400.35|81,457,052.42
固定资产折旧|232,622,666.92|35,027,240.97|138,028,273.21|20,871,578.94
政府补助|276,063,575.00|58,652,637.97|292,355,724.39|61,103,178.24
销售返利|1,936,414,461.40|484,103,615.35|2,133,023,690.32|533,255,922.58
可抵扣亏损|53,543,384.92|13,109,872.50|51,627,069.59|12,699,359.81
其他|32,649,444.44|6,242,720.06|11,482,708.12|2,802,473.98
合计|2,824,207,424.96|659,703,183.42|2,993,900,865.98|712,189,565.97
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
交易性金融资产公允价值变动|32,106,002.83|5,460,528.49|55,638,614.89|13,842,340.84
非同一控制企业合并资产评估增值|163,296,035.41|29,798,581.89|58,813,582.09|14,703,395.53
固定资产加速折旧|33,053,851.73|4,958,077.76||
合计|228,455,889.97|40,217,188.14|114,452,196.98|28,545,736.37
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|6,376,898.04|653,326,285.38|13,781,177.81|698,408,388.16
递延所得税负债|6,376,898.04|33,840,290.10|13,781,177.81|14,764,558.56
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
购地保证金|84,375,682.55||84,375,682.55|26,580,000.00||26,580,000.00
购买长期资产而预付关税|3,211,337.74||3,211,337.74|2,781,103.61||2,781,103.61
预付工程款|4,324,565.15||4,266,776.35|||
合计|91,911,585.44||91,853,796.64|29,361,103.61||29,361,103.61
项目|期末余额|期初余额
抵押借款||54,600,000.00
信用借款|131,720,077.32|50,000,000.00
合计|131,720,077.32|104,600,000.00
于2022年,本集团的短期借款为信用借款,年利率3.15% - 3.50%。本集团于2022年12月31日无已逾期未偿还的短期借款。
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票||24,079,620.84
银行承兑汇票||442,500,000.00
合计||466,579,620.84
项目|期末余额|期初余额
原材料|817,966,330.49|1,054,381,666.00
包装物|482,295,599.33|552,569,388.18
合计|1,300,261,929.82|1,606,951,054.18
于2022年12月31日,部分供应商已将合计人民币128,118,158.77元(2021年12月31日:人民币390,612,986.99元)对本集团的应收账款转让给保理公司,根据转让通知函约定,上述款项到期后将由本集团直接向保理公司支付。
项目|期末余额|期初余额
预收经销商货款|2,896,434,772.91|4,618,864,300.48
预收经销商运输费|30,460,955.89|62,427,241.28
其他|21,215,262.32|27,329,747.52
合计|2,948,110,991.12|4,708,621,289.28
项目|变动金额|变动原因
本年减少|-4,606,384,700.91|包括在合同负债期初账面价值中的金额所确认的收入
本年增加|2,845,874,402.75|因收到现金而增加的金额(不包含本期已确认为收入的金额)
合计|-1,760,510,298.16|/
预收款在合同签订时收取,相关的合同收入将在本集团履行履约义务后确认。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|734,993,656.30|1,364,256,225.39|1,431,348,507.19|667,901,374.50
二、离职后福利-设定提存计划|1,242,133.21|59,746,380.41|59,611,299.81|1,377,213.81
三、辞退福利||3,264,603.70|3,264,603.70|
四、一年内到期的其他福利||||
合计|736,235,789.51|1,427,267,209.50|1,494,224,410.70|669,278,588.31
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|672,367,140.52|1,251,083,564.18|1,318,545,367.98|604,905,336.72
二、职工福利费||37,507,121.70|37,507,121.70|
三、社会保险费|682,888.22|26,548,713.15|26,297,770.17|933,831.20
其中:医疗保险费|420,508.50|24,023,754.95|23,779,072.49|665,190.96
工伤保险费|15,233.33|1,441,119.70|1,436,635.88|19,717.15
生育保险费|247,146.39|1,083,838.50|1,082,061.80|248,923.09
四、住房公积金|1,338,039.60|41,128,468.00|41,128,896.00|1,337,611.60
五、工会经费和职工教育经费|14,212.38|7,876,358.36|7,869,351.34|21,219.40
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
八、职工奖励及福利基金|60,591,375.58|112,000.00||60,703,375.58
合计|734,993,656.30|1,364,256,225.39|1,431,348,507.19|667,901,374.50
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|1,208,778.98|58,286,267.07|58,153,671.25|1,341,374.80
2、失业保险费|33,354.23|1,460,113.34|1,457,628.56|35,839.01
合计|1,242,133.21|59,746,380.41|59,611,299.81|1,377,213.81
项目|期末余额|期初余额
增值税|113,963,115.04|63,336,751.17
企业所得税|328,856,225.86|446,638,743.76
个人所得税|5,927,960.59|5,437,063.86
土地使用税|1,155,842.02|608,762.80
城市维护建设税|11,581,418.78|7,033,535.08
教育费附加|8,374,686.11|5,037,319.59
房产税|1,161,973.58|1,322,266.76
其他|7,977,359.69|3,069,640.01
合计|478,998,581.67|532,484,083.03
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|1,044,863,638.09|972,021,493.04
合计|1,044,863,638.09|972,021,493.04
项目|期末余额|期初余额
保证金及押金|149,941,172.40|152,919,895.39
工程设备款|201,447,082.88|96,383,561.64
运费|291,017,224.71|249,128,007.09
广告费|213,709,772.02|264,950,878.52
促销费|96,318,262.32|174,535,720.51
股权收购款|18,900,000.00|
其他|73,530,123.76|34,103,429.89
合计|1,044,863,638.09|972,021,493.04
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|4,978,150.00|
1年内到期的租赁负债|15,287,468.29|21,395,441.72
合计|20,265,618.29|21,395,441.72
项目|期末余额|期初余额
待转销项税额|122,776,188.82|327,796,754.85
其他|3,015,292.01|
合计|125,791,480.83|327,796,754.85
项目|期末余额|期初余额
信用借款|98,631,605.89|
减:一年内到期的长期借款|4,978,150.00|
合计|93,653,455.89|
于2022年,本集团长期借款为五年期信用借款,年利率4.10%。其他说明,包括利率区间:
项目|期末余额|期初余额
长期租赁负债|45,033,191.58|75,465,615.52
减:一年内到期的租赁负债|15,287,468.29|21,395,441.72
合计|29,745,723.29|54,070,173.80
本集团租用房屋及建筑物作为厂房、仓库、办公楼、宿舍等,租赁期为1 年至49年不等。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|292,355,724.39|52,040,743.44|65,230,403.48|279,166,064.35|
合计|292,355,724.39|52,040,743.44|65,230,403.48|279,166,064.35|/
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
基础设施配套补贴政府补助|35,360,200.31|||3,453,413.89||31,906,786.42|与资产相关
设备升级技改项目补助|79,399,728.50|||26,466,576.24||52,933,152.26|与资产相关
调味品生产基地建设项目|134,620,000.00|21,426,500.00||||156,046,500.00|与资产相关
2021年佛山市推进制造业数字化智能化转型发展扶持资金|20,000,000.00|||14,137,973.46||5,862,026.54|与资产相关
其他政府补助|22,975,795.58|30,614,243.44||21,172,439.89||32,417,599.13|与资产相关/与收益相关
合计|292,355,724.39|52,040,743.44||65,230,403.48||279,166,064.35|
本集团于2022年12月31日的递延收益主要为收到的政府专款专用项目补助余额。这些项目均正在进行当中。本集团将其确认为递延收益,并按相关项目的进度或形成的相关资产使用寿命摊销计入损益。
项目|期末余额|期初余额
黎平县供销合作社联合社往来款|19,000,000.00|
合计|19,000,000.00|
2020年4月,本集团子公司贵州久晟与黎平县供销合作社联合社(以下简称“黎平县供销社”) 约定,黎平县供销社将扶贫资金人民币1,900 万元投入至贵州久晟,资金用于建设贵州久晟车间、仓库以及辅助设施等;协议约定资金使用期限为6年,到期后贵州久晟将该笔扶贫资金予以归还,同时约定贵州久晟每年按照收到资金的6%作为利息支付给黎平县供销社。
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|4,212,576,170||421,257,617|||421,257,617|4,633,833,787
于2022年12月31日,本公司注册资本包括普通股,每股面值人民币1元。所有普通股同股同权,同股同利。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|95,859,613.26|||95,859,613.26
其他资本公积|46,639,189.13|||46,639,189.13
合计|142,498,802.39|||142,498,802.39
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|2,106,288,085.01|210,628,808.50||2,316,916,893.51
任意盈余公积||||
储备基金|18,575,615.89|||18,575,615.89
企业发展基金||||
其他||||
合计|2,124,863,700.90|210,628,808.50||2,335,492,509.40
本公司于2022年12月31日期末盈余公积余额包括本公司在收购高明海天时高明海天在合并日(2008年11月24日) 前提取的储备基金人民币18,575,615.89元。
于2022年,本公司提取盈余公积人民币210,628,808.50元,提取后本公司盈余公积累计金额已达到注册资本的50%。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|16,921,578,797.54|14,398,588,292.06
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||
调整后期初未分配利润|16,921,578,797.54|14,398,588,292.06
加:本期归属于母公司所有者的净利润|6,197,716,943.78|6,670,757,811.72
减:提取法定盈余公积|210,628,808.50|486,066,481.00
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利||
转作股本的普通股股利|421,257,617.00|324,044,321.00
分配现金股利|3,201,557,889.20|3,337,656,504.24
期末未分配利润|19,285,851,426.62|16,921,578,797.54
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|23,793,902,479.18|14,963,143,695.61|23,596,521,063.82|14,209,092,734.96
其他业务|1,815,749,064.11|1,508,680,720.45|1,407,509,979.67|1,127,765,519.44
合计|25,609,651,543.29|16,471,824,416.06|25,004,031,043.49|15,336,858,254.40
本集团本年确认的合同产生的收入为人民币25,590,567,670.53元,租赁收入为人民币19,083,872.76元。
合同分类|分部|合计
商品类型||
酱油||13,861,182,323.73
蚝油||4,416,534,600.86
酱类||2,584,008,717.63
其他调味品||2,932,176,836.96
原材料、包装物及废渣||993,323,035.27
物流运输服务||736,957,047.84
其他||66,385,108.24
合计||25,590,567,670.53
按商品转让的时间分类||
在某一时点确认收入- 销售商品收入||24,853,610,622.69
在某一时段内确认收入- 物流运输收入||736,957,047.84
合计||25,590,567,670.53
本集团收入合同期限预计均不超过一年,因此采用了新收入准则允许的实际操作简化处理方法,相关剩余履约义务的信息未予披露。
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|81,384,693.14|93,136,800.25
教育费附加|35,054,613.77|39,976,398.82
地方教育费附加|23,369,742.52|26,650,932.54
房产税|21,146,674.75|17,263,836.85
土地使用税|10,966,082.58|8,263,323.61
印花税及其他|35,272,373.18|32,968,673.22
合计|207,194,179.94|218,259,965.29
项目|本期发生额|上期发生额
人工成本|634,554,393.15|642,560,754.93
广告费|397,431,760.69|453,128,405.84
其他|346,067,703.10|261,230,319.24
合计|1,378,053,856.94|1,356,919,480.01
项目|本期发生额|上期发生额
人工成本|219,842,636.11|197,427,110.87
折旧|57,810,323.85|52,658,397.20
其他|164,088,002.82|143,949,966.50
合计|441,740,962.78|394,035,474.57
项目|本期发生额|上期发生额
原材料耗用|552,399,051.78|563,099,424.13
人工成本|131,096,816.25|137,142,940.61
折旧|25,904,577.40|18,998,636.14
其他|41,938,527.95|52,678,701.04
合计|751,338,973.38|771,919,701.92
项目|本期发生额|上期发生额
贷款及应付款项的利息支出|12,379,926.82|4,582,073.30
租赁负债的利息支出|2,115,691.79|4,082,874.60
存款及应收款项的利息收入|-750,174,305.03|-605,483,973.63
净汇兑收益/ (亏损)|-3,767,094.66|5,456,405.46
银行手续费支出|7,266,710.02|7,145,253.84
合计|-732,179,071.06|-584,217,366.43
项目|本期发生额|上期发生额
与资产相关的政府补助|53,655,208.45|28,538,624.55
与收益相关的政府补助|90,528,493.97|114,983,970.72
合计|144,183,702.42|143,522,595.27
补助项目|2022年|与资产/收益相关
企业转型升级引导资金|45,940,000.00|收益相关
2022年高新技术企业研发费用后补助资金|4,456,281.00|收益相关
企业产业引导资金|3,180,000.00|收益相关
递延收益摊销|65,230,403.48|收益/ 资产相关
其他|25,377,017.94|收益/ 资产相关
合计|144,183,702.42|
处置交易性金融资产取得的投资收益|13,111,715.72|39,427,027.52
处置其他权益工具投资取得的投资收益||
处置债权投资取得的投资收益||
处置其他债权投资取得的投资收益||
债务重组收益||
合计|13,111,715.72|39,427,027.52
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|121,260,041.63|128,204,782.84
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益||
交易性金融负债||
按公允价值计量的投资性房地产||
合计|121,260,041.63|128,204,782.84