TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
高速线路无砟轨道|年限平均法|45|5|2.11
高速线路无砟道岔|年限平均法|20|2|4.9
高速线路有砟轨道|年限平均法|27|7|3.44
高速线路有砟道岔|年限平均法|20|3|4.85
2.信号设备|年限平均法|||
其中:高铁信号设备(客专 ZPW-2000设备、计算机联锁、列控中心、CTC等)|年限平均法|15|4.9|6.34
电气集中设备|年限平均法|15|4.9|6.34
其他信号设备|年限平均法|10|5|9.5
3.通信设备|年限平均法|||
其中:通信线路|年限平均法|20|6|4.7
通信电源|年限平均法|8|2|12.25
电子设备|年限平均法|5|1|19.8
通信铁塔|年限平均法|50|5|1.9
其他通信设备|年限平均法|8|5.04|11.87
4.房屋|年限平均法|||
其中:一般房屋|年限平均法|50|5|1.9
受腐蚀生产用房|年限平均法|20|5|4.75
受强腐蚀生产用房|年限平均法|10|5|9.5
简易房|年限平均法|8|5.04|11.87
5.建筑物|年限平均法|||
其中:雨棚|年限平均法|50|5|1.9
站台|年限平均法|50|5|1.9
围墙|年限平均法|50|5|1.9
烟囱|年限平均法|50|5|1.9
储水池|年限平均法|50|5|1.9
化粪池|年限平均法|50|5|1.9
其他建筑物|年限平均法|20|5|4.75
6.机械动力设备|年限平均法|10|5|9.5
7.运输起动设备|年限平均法|8|5.04|11.87
8.传导设备|年限平均法|20|5|4.75
9.电气化供电设备|年限平均法|8|5.04|11.87
其中:接触网|年限平均法|20|5|4.75
隔离开关、负荷开关|年限平均法|10|5|9.5
开关设备|年限平均法|10|5|9.5
交流盘、直流盘|年限平均法|10|5|9.5
电容补偿装置|年限平均法|10|5|9.5
主变压器|年限平均法|20|5|4.75
其他电气化供电设备|年限平均法|8|5.04|11.87
10.仪器仪表|年限平均法|8|5.04|11.87
11.工具及器具|年限平均法|5|5|19
12.信息技术设备|年限平均法|5|5|19
(1)在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出包建筑工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
1当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:I)资产支出已经发生;II)借款费用已经发生;III)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(1)在租赁期开始日,公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项:1租赁负债的初始计量金额;
(2)在租赁期开始日后,公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量,公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的,相应调整使用权资产的账面价值。
(3)自租赁期开始日起,公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途,计入相关资产的成本或者当期损益。
公司在确定使用权资产的折旧方法时,根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定,以直线法或其他系统合理的方法对使用权资产计提折旧。
公司在确定使用权资产的折旧年限时,遵循以下原则:能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(4)公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
1无形资产,是指使用期限超过1 年,为铁路运输、生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的无实物形态的资产。
2以行政划拨、外购及投资者投资方式取得的土地使用权,单独确认为无形资产。以行政划拨、外购方式取得的土地使用权,应将为使之达到预定用途而发生的土地征用补偿费、拆迁补偿费、土地出让金、相关税费等全部支出作为初始确认成本;以投资者投入方式取得的土地使用权,按照投资合同或协议约定的价值作为初始确认成本。
3使用寿命有限的无形资产,采用直线法摊销,残值一般为零。源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产,其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限。没有明确的合同或法律规定的,除有其他证据确定的使用寿命更合理外,软件和非专利技术(专有技术)按10年进行摊销。
使用寿命不确定的无形资产,如行政划拨土地使用权,不进行摊销。持有待售的无形资产比照持有待售资产处理。
4使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
本公司内部研究开发项目(含定制化的委托开发)的支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段支出,于发生时计入当期损益;开发阶段支出,能形成专利和非专利技术(专有技术)、明确具有可用性或获得经济效益的可能性、本公司有充足的资源和意项完成开发工作并且开发阶段支出能够可靠计量的则开发阶段支出便予以资本化,否则计入当期损益。
短期薪酬,是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后12个月内需要全部予以支付的职工薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费(含补充保险,下同)、工伤保险费和生育保险费、住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。
本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按受益对象计入当期损益或资产成本。
离职后福利,是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与本公司解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。
根据公司承担的支付义务公司离职后福利计划为设定提存计划。本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
辞退福利,是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。
(1)公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时,公司采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。
租赁付款额,是指公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:1固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
3公司合理确定将行使购买选择权时,购买选择权的行权价格;
4租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权时,行使终止租赁选择权需支付的款项;5根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。
(2)公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但应当资本化的除外。周期性利率是指公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率,或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时,公司所采用的修订后的折现率。
(3)租赁期开始日后,发生下列情形时,公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值:
1因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的,公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;
2根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比例发生变动,公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率。
(1)或有事项,是指过去的交易或者事项形成的,其结果须由某些未来事项的发生或不发生才能决定的不确定事项。
或有事项的结果可能会产生预计负债、或有负债、或有资产等。当或有负债产生的潜在义务转化为公司承担的现时义务、履行该义务很可能导致经济利益流出(可能性超过50%)、该义务金额能够可靠计量时,确认为预计负债;当或有资产对应的经济利益基本确定(可能性超过95%)能够流入公司并且金额能够可靠计量时,确认为资产。
(2)确认预计负债时,未来应支付金额与其现值相差较大的,按照未来应支付金额的现值确定负债金额。
本公司在客户取得相关商品或服务的控制权时,按预期有权收取的对价金额确认收入。
(1)提供铁路运输服务
本公司所运营的铁路业务是国铁集团铁路系统的组成部分,接受国铁集团的统一监督和管理。本公司提供的客运服务收入及路网服务收入由本公司向客户或其他铁路公司收取。国铁集团的全国性清算系统根据既定的收费标准、计算方法集中计算各铁路公司应确认的收入及承担的费用。1客运服务收入
本公司客运服务收入为提供旅客运输服务取得的收入。该客运服务由本公司作为列车担当企业,相应的收入通过国铁集团的清算系统来进行记录和处理,每月在已完成旅客运输服务且收入金额可以可靠计量时,根据国铁集团的月度清算通知书等单据进行确认。
2路网服务收入
本公司路网服务收入系由于其他铁路公司使用了本公司铁路线路、牵引接触网服务等取得的收入。路网服务相关的信息由国铁集团的清算系统进行记录和处理,每月在服务提供后且收入金额可以可靠计量时,根据国铁集团有关月度清算通知书确认路网服务收入。
(2)让渡资产使用权收入
在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。
利息收入按他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定。经营租赁的租金收入按照直线法在租赁期确认。
本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值。
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本费用或损失。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。
已确认的政府补助需要退回时,对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助,调整资产账面价值;属于其他情况的,直接计入当期损益。
本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:
本公司作为出租人,在租赁期内各个期间,本公司采用直线法或其他系统合理的方法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额,在实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人,在租赁期开始日,本公司以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值,并终止确认融资租赁资产。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
对于首次执行日后签订或变更的合同,在合同开始或变更日,本公司评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化,本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
(1)本公司作为承租人1租赁的分拆
合同中同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的,公司将各项单独租赁和非租赁部分进行分拆,按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价;
为便于实务操作,公司将具有类似特征的租赁作为一个组合进行会计处理,如果公司能够合理预期与对该组合中的各单项租赁分别进行会计处理相比,不会对财务报表产生显著不同的影响。2租赁确认
在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。3租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限;增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时,公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,本公司采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响,公司区分以下情形进行会计处理:租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,承租人应当调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,承租人相应调整使用权资产的账面价值。
(2)本公司为出租人
融资租赁会计处理详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“42.租赁
(2)融资租赁的会计处理方法”。
经营租赁的会计处理详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“42.租赁(1)经营租赁的会计处理方法”。
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|9%、6%、5%
城市维护建设税|实际缴纳的增值税|7%
教育费附加|实际缴纳的增值税|3%
地方教育费附加|实际缴纳的增值税|2%
企业所得税|应纳税所得额|25%
根据财政部、税务总局、海关总署颁布的2019 年第39 号《关于深化增值税改革有关政策的公告》,自2019 年4 月1 日起,本公司提供的铁路运输服务按9%的税率缴纳增值税。1铁路运输行业汇总纳税
根据国家税务总局公告2014 年第6 号《铁路运输企业增值税征收管理暂行办法》,本公司
提供铁路运输及辅助服务,按照除铁路建设基金以外的销售额和预征率计算应预缴税额,按月向主管税务机关申报纳税,不得抵扣进项税额。本公司取得与铁路运输及辅助服务相关的销项税额、进项税额,上转至国铁集团,由国铁集团汇总计算增值税应纳税额;铁路运输及辅助服务以外的增值税应税行为,由本公司就地申报纳税。
2提供服务增值税
本公司向其他铁路局提供路网服务获得路网服务清算收入,属于物流辅助服务,适用6%税率。3非运输相关业务增值税
本公司其他业务收入选择简易计税办法适用5%的征收率缴纳增值税。
本公司除铁路运输及辅助服务以外的增值税应税行为,按照《中华人民共和国增值税暂行条例》、《营业税改征增值税试点实施办法》及相关规定就地申报纳税。
(1)房产税、城镇土地使用税
根据财税〔2009〕132 号《财政部、国家税务总局关于股改及合资铁路运输企业房产税城镇土地使用税有关政策的通知》,对股改铁路运输企业及合资铁路运输公司自用的房产、土地暂免征收房产税和城镇土地使用税。其中合资铁路运输公司是指由铁道部及其所属铁路运输企业与地方政府、企业或其他投资者共同出资成立的铁路运输企业。按照上述相关文件规定,本公司自用的房产和土地暂免征收房产税与城镇土地使用税。
(2)根据发改财金〔2022〕271 号《关于促进服务业领域困难行业恢复发展的若干政策》,2022年暂停铁路运输企业预缴增值税一年。
项目|期末余额|期初余额
库存现金||
银行存款|5,339,371,959.96|8,917,551,771.92
其他货币资金||
合计|5,339,371,959.96|8,917,551,771.92
其中:存放在境外的款项总额||
(1).  应收票据分类列示
(2).  期末公司已质押的应收票据
(3).  期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
(4).  期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
(5).  按坏账计提方法分类披露
(6).  坏账准备的情况
(7).  本期实际核销的应收票据情况
账龄|期末账面余额
1年以内小计|248,889,636.68
1至2年|
2至3年|
3年以上|
3至4年|
4至5年|
5年以上|
合计|248,889,636.68
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|248,889,636.68|100.00|||248,889,636.68|230,774,561.22|100.00|||230,774,561.22
其中:||||||||||
组合一-国铁集团范围内单位|248,889,636.68|100.00|||248,889,636.68|230,774,561.22|100.00|||230,774,561.22
组合二-国铁集团范围外单位||||||||||
合计|248,889,636.68|/||/|248,889,636.68|230,774,561.22|/||/|230,774,561.22
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
组合一-国铁集团范围内单位|248,889,636.68||
组合二-国铁集团范围外单位|||
合计|248,889,636.68||
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
中国国家铁路集团有限公司|88,528,156.13|35.57|
中国铁路上海局集团有限公司|80,230,211.92|32.24|
中国铁路北京局集团有限公司|69,916,435.52|28.09|
安徽铁道发展集团有限公司|3,690,517.07|1.48|
上海新上铁实业发展集团公司合肥分公司|3,569,792.00|1.43|
合计|245,935,112.64|98.81|
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|13,826.65|57.79|67,664.19|100.00
1至2年|10,100.00|42.21||
2至3年||||
3年以上||||
合计|23,926.65|100.00|67,664.19|100.00
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|359,117,401.14|42,078,238.02
合计|359,117,401.14|42,078,238.02
账龄|期末账面余额
1年以内小计|358,447,059.79
1至2年|
2至3年|671,000.00
3至4年|
4至5年|
5年以上|
合计|359,118,059.79
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
增值税流转|325,755,042.71|19,881,943.21
应收代付电费|32,537,683.77|21,523,294.81
其他|825,333.31|673,000.00
合计|359,118,059.79|42,078,238.02
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额||||
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|658.65|||658.65
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|658.65|||658.65
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
其他应收款坏账准备||658.65||||658.65
合计||658.65||||658.65
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
中国铁路投资集团有限公司|增值税流转|325,755,042.71|1年以内|90.71|
杭黄铁路有限公司|水电费|8,433,941.77|1年以内|2.35|
郑西铁路客运专线有限责任公司|应收代付电费|5,723,110.00|1年以内|1.59|
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
沪杭铁路客运专线股份有限公司|应收代付电费|4,980,191.00|1年以内|1.39|
石济铁路客运专线有限公司|应收代付电费|4,358,751.00|1年以内|1.21|
合计|/|349,251,036.48|/|97.25|
项目|期末余额|期初余额
待认证进项税|77,545,248.85|66,071,260.48
存单利息收入|24,356,944.45|
合计|101,902,193.30|66,071,260.48
项目|期末余额|期初余额
固定资产|223,783,484,936.61|226,663,646,485.63
固定资产清理|14,003,474.43|6,902,440.76
合计|223,797,488,411.04|226,670,548,926.39
项目|线路|信号设备|通信设备|房屋|建筑物|机械动力设施|运输起动设备|传导设备|电气化供电设备|仪器仪表|工具及器具|信息技术设备|合计
一、账面原值:|||||||||||||
1.期初余额|211,075,824,315.09|5,479,290,254.08|3,334,766,113.00|21,005,232,083.20|10,866,080,361.67|1,361,668,826.91|379,142,396.54|4,012,490,502.48|10,776,483,252.32|767,042,076.48|861,074,275.92|2,612,874,559.30|272,531,969,016.99
2.本期增加金额|1,578,252,899.70|172,562,986.62|48,728,511.88|12,767,669.80|55,322,095.96|18,611,104.51|12,134,277.35|279,226,350.10|150,774,591.64|13,926,651.57|14,950,308.94|9,998,247.20|2,367,255,695.27
(1)购置|7,957,418.04|11,612,986.09|3,532,609.20||1,454,376.04|673,500.00||2,200,059.51|2,449,611.50|1,694,280.42|1,389,529.85|2,749,236.55|35,713,607.20
(2)在建工程转入|8,191,725.28|160,950,000.53|45,195,902.68|12,767,669.80|53,867,719.92|17,937,604.51|12,134,277.35|544,309.31|148,324,980.14|12,232,371.15|13,560,779.09|7,249,010.65|492,956,350.41
(3)其他|1,562,103,756.38|||||||276,481,981.28|||||1,838,585,737.66
3.本期减少金额|5,858,110.39||2,926,735.21||33,975,376.64|5,029,100.05|26,273,600.00|||1,344,838.52|6,923.08|6,638,499.12|82,053,183.01
(1)处置或报废|||||14,676,677.11|5,029,100.05|473,600.00|||1,344,838.52|6,923.08|6,638,499.12|28,169,637.88
(2)其他|5,858,110.39||2,926,735.21||19,298,699.53||25,800,000.00||||||53,883,545.13
4.期末余额|212,648,219,104.40|5,651,853,240.70|3,380,567,889.67|21,017,999,753.00|10,887,427,080.99|1,375,250,831.37|365,003,073.89|4,291,716,852.58|10,927,257,843.96|779,623,889.53|876,017,661.78|2,616,234,307.38|274,817,171,529.25
二、累计折旧|||||||||||||
1.期初余额|22,327,437,317.87|2,866,575,282.98|2,174,801,800.32|3,587,757,998.62|2,998,939,085.68|1,143,818,432.03|284,307,494.75|1,464,543,126.99|5,826,077,702.01|568,837,500.57|728,779,284.59|1,896,447,504.95|45,868,322,531.36
2.本期增加金额|2,855,683,504.14|418,973,744.75|155,857,320.03|394,272,291.10|334,525,551.31|39,309,574.55|21,075,459.18|198,517,720.20|537,226,755.08|42,072,795.17|34,209,089.19|188,825,478.30|5,220,549,283.00
(1)计提|2,855,683,504.14|418,973,744.75|155,857,320.03|394,272,291.10|334,525,551.31|39,309,574.55|21,075,459.18|198,517,720.20|537,226,755.08|42,072,795.17|34,209,089.19|188,825,478.30|5,220,549,283.00
(2)其他|||||||||||||
3.本期减少金额|430,131.75||7,637,869.93||14,577,599.72||24,949,410.56|||1,277,058.67|6,576.93|6,306,574.16|55,185,221.72
(1)处置或报废|||4,978,809.06||7,778,828.60||449,730.56|||1,277,058.67|6,576.93|6,306,574.16|20,797,577.98
(2)其他|430,131.75||2,659,060.87||6,798,771.12||24,499,680.00||||||34,387,643.74
4.期末余额|25,182,690,690.26|3,285,549,027.73|2,323,021,250.42|3,982,030,289.72|3,318,887,037.27|1,183,128,006.58|280,433,543.37|1,663,060,847.19|6,363,304,457.09|609,633,237.07|762,981,796.85|2,078,966,409.09|51,033,686,592.64
三、减值准备|||||||||||||
1.期初余额|||||||||||||
2.本期增加金额|||||||||||||
(1)计提|||||||||||||
3.本期减少金额|||||||||||||
(1)处置或报废|||||||||||||
4.期末余额|||||||||||||
四、账面价值|||||||||||||
1.期末账面价值|187,465,528,414.14|2,366,304,212.97|1,057,546,639.25|17,035,969,463.28|7,568,540,043.72|192,122,824.79|84,569,530.52|2,628,656,005.39|4,563,953,386.87|169,990,652.46|113,035,864.93|537,267,898.29|223,783,484,936.61
2.期初账面价值|188,748,386,997.22|2,612,714,971.10|1,159,964,312.68|17,417,474,084.58|7,867,141,275.99|217,850,394.88|94,834,901.79|2,547,947,375.49|4,950,405,550.31|198,204,575.91|132,294,991.33|716,427,054.35|226,663,646,485.63
项目|期末账面价值
运输工具|203,486.31
合计|203,486.31
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
房屋|4,463,560,652.80|正在办理过程中
项目|期末余额|期初余额
建筑物|6,862,165.71|38,427.16
信息技术设备|6,771,938.17|6,539,668.38
机械动力设备|158,169.01|158,169.01
工具及器具|86,402.71|88,132.96
仪器仪表|60,395.84|64,442.96
通信设备|50,290.99|
运输起重设备|14,112.00|13,600.29
合计|14,003,474.43|6,902,440.76
项目|期末余额|期初余额
在建工程|85,873,148.66|79,282,648.53
合计|85,873,148.66|79,282,648.53
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合福高铁隧道防灾补强和病害整治|7,889,583.75||7,889,583.75|||
合肥高铁信号设备安全隐患整治工程||||6,421,365.44||6,421,365.44
其他工程项目|77,983,564.91||77,983,564.91|72,861,283.09||72,861,283.09
合计|85,873,148.66||85,873,148.66|79,282,648.53||79,282,648.53
项目|房屋建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|52,892,027.64|52,892,027.64
2.本期增加金额||
3.本期减少金额||
4.期末余额|52,892,027.64|52,892,027.64
二、累计折旧||
1.期初余额|9,876,439.88|9,876,439.88
2.本期增加金额|9,914,140.82|9,914,140.82
(1)计提|9,914,140.82|9,914,140.82
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额|19,790,580.70|19,790,580.70
三、减值准备||
1.期末账面价值|33,101,446.94|33,101,446.94
2.期初账面价值|43,015,587.76|43,015,587.76
项目|土地使用权|合计
一、账面原值||
1.期初余额|60,043,873,938.81|60,043,873,938.81
2.本期增加金额|168,955,719.22|168,955,719.22
(1)购置|168,955,719.22|168,955,719.22
(2)内部研发||
(3)企业合并增加||
3.本期减少金额|14,753,005.36|14,753,005.36
(1)处置|14,753,005.36|14,753,005.36
4.期末余额|60,198,076,652.67|60,198,076,652.67
二、累计摊销||
1.期初余额|1,622,865,389.31|1,622,865,389.31
2.本期增加金额|715,468,390.29|715,468,390.29
项目|土地使用权|合计
(1)计提|715,468,390.29|715,468,390.29
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额|2,338,333,779.60|2,338,333,779.60
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|57,859,742,873.07|57,859,742,873.07
2.期初账面价值|58,421,008,549.50|58,421,008,549.50
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
土地|19,319,181,803.54|正在办理中
合计|19,319,181,803.54|
其中,公司未办妥产权证书的土地使用权中有1,249,846.36 万元的土地使用权系已经取得划拨土地使用权证,正在办理作价出资权证变更登记。
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
未决诉讼|||1,323,300.00|330,825.00
坏账损失|658.65|164.66||
合计|658.65|164.66|1,323,300.00|330,825.00
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
固定资产折旧|1,018,232,210.32|254,558,052.58|1,090,080,588.08|272,520,147.02
其他|24,356,944.44|6,089,236.11||
合计|1,042,589,154.76|260,647,288.69|1,090,080,588.08|272,520,147.02
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|324,300,570.51|147,205,691.41
可抵扣亏损|9,095,500,067.29|7,475,744,991.04
合计|9,419,800,637.80|7,622,950,682.45
年份|期末金额|期初金额|备注
2022||1,149,185,664.30|
2023|1,182,032,812.64|1,182,032,812.64|
2024|1,348,659,591.21|1,348,659,591.21|
2025|2,080,889,965.84|2,080,889,965.84|
2026|1,714,976,957.05|1,714,976,957.05|
2027|2,768,940,740.55||
合计|9,095,500,067.29|7,475,744,991.04|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
代建工程|718,777,460.00||718,777,460.00|718,777,460.00||718,777,460.00
预付更新改造款|758,490.57||758,490.57|62,747,065.57||62,747,065.57
合计|719,535,950.57||719,535,950.57|781,524,525.57||781,524,525.57
项目|期末余额|期初余额
信用借款||2,002,138,888.88
合计||2,002,138,888.88
项目|期末余额|期初余额
委管费等|475,663,603.77|555,352,349.08
其他应付运营有关资金|244,336,423.96|214,753,099.23
公安补助经费|79,206,441.70|36,650,784.57
合计|799,206,469.43|806,756,232.88
项目|期末余额|期初余额
预收土地补偿费|22,857,142.80|22,857,142.80
合计|22,857,142.80|22,857,142.80
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
北京兴创投资有限公司|17,857,142.81|未到结算期
合计|17,857,142.81|
项目|期末余额|期初余额
常旅客积分兑换|102,909,564.40|163,288,933.25
预收客票进款|34,594,967.00|41,543,555.00
预收清算款和三项杂费|2,558,137.33|24,495,688.49
合计|140,062,668.73|229,328,176.74
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
短期薪酬|887,435.29|41,359,897.75|41,019,424.38|1,227,908.66
离职后福利-设定提存计划|329,939.52|5,683,765.90|3,786,740.25|2,226,965.17
合计|1,217,374.81|47,043,663.65|44,806,164.63|3,454,873.83
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
工资、奖金、津贴和补贴||32,074,479.00|32,074,479.00|
职工福利费||2,918,705.62|2,918,705.62|
社会保险费|130,964.31|2,047,682.77|1,929,603.36|249,043.72
其中:医疗保险费|121,080.15|1,887,371.55|1,860,227.84|148,223.86
工伤保险费|9,884.16|160,311.22|69,375.52|100,819.86
住房公积金||2,568,246.00|2,568,246.00|
工会经费和职工教育经费|756,470.98|1,122,291.77|899,897.81|978,864.94
短期带薪缺勤||628,492.59|628,492.59|
合计|887,435.29|41,359,897.75|41,019,424.38|1,227,908.66
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
基本养老保险|197,681.76|3,314,425.65|1,489,962.94|2,022,144.47
失业保险费|6,177.76|103,332.25|46,317.31|63,192.70
企业年金缴费|126,080.00|2,266,008.00|2,250,460.00|141,628.00
合计|329,939.52|5,683,765.90|3,786,740.25|2,226,965.17
项目|期末余额|期初余额
企业所得税|56,123,806.37|413,595,904.95
增值税|4,737,580.05|67,389,512.25
个人所得税|828,453.46|329,006.82
城市维护建设税|331,521.34|4,718,806.16
印花税|265,931.08|76,163.10
教育费附加|236,800.94|3,370,575.77
其他税费|8,404.98|47,578.58
合计|62,532,498.22|489,527,547.63
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|3,578,531,851.96|2,151,226,872.67
合计|3,578,531,851.96|2,151,226,872.67
项目|期末余额|期初余额
基建工程款|2,368,223,026.06|1,212,281,034.85
土地购置款|636,359,396.91|636,359,396.91
遗留征地拆迁费用|209,849,163.41|209,966,859.00
其他|364,100,265.58|92,619,581.91
合计|3,578,531,851.96|2,151,226,872.67
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
中国铁路北京局集团有限公司|668,095,166.43|工程未结算
中国铁路上海局集团有限公司|211,801,018.78|工程未结算
安徽省铁路建设协调领导小组办公室|110,466,563.41|工程未结算
皖赣铁路安徽有限责任公司|102,677,546.60|工程未结算
北京市基础设施投资有限公司|50,000,000.00|工程未结算
江苏省铁路集团有限公司|49,382,600.00|工程未结算
中铁建设集团有限公司|43,243,645.08|工程未结算
合计|1,235,666,540.30|
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|4,099,620,000.00|2,618,100,000.00
长期借款预提利息|596,805,330.71|649,376,620.40
1年内到期的租赁负债|156,740.93|2,135,885.05
合计|4,696,582,071.64|3,269,612,505.45
项目|期末余额|期初余额
信用借款|75,433,585,080.32|77,151,822,430.32
减:一年内到期的长期借款|4,099,620,000.00|2,618,100,000.00
合计|71,333,965,080.32|74,533,722,430.32
本公司长期借款利率区间为2.80%-5.69%。
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|158,532.11|2,459,670.92
减:未确认融资费用|1,791.18|167,044.95
重分类至一年内到期的非流动负债|-156,740.93|-2,135,885.05
合计||156,740.92
项目|期末余额|期初余额
长期应付款||
专项应付款|85,260,000.00|85,260,000.00
合计|85,260,000.00|85,260,000.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
安徽省投资集团控股有限责任公司|85,260,000.00|||85,260,000.00|土地征迁
合计|85,260,000.00|||85,260,000.00|/
项目|期初余额|期末余额|形成原因
未决诉讼|1,323,300.00||
合计|1,323,300.00||
项目|期末余额|期初余额
预收代建工程款|282,240,000.00|282,240,000.00
合计|282,240,000.00|282,240,000.00
项目|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|49,106,484,611.00||||||49,106,484,611.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|122,596,155,858.47|||122,596,155,858.47
合计|122,596,155,858.47|||122,596,155,858.47
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
安全生产费|21,117,738.15|409,105,998.33|274,249,584.54|155,974,151.94
合计|21,117,738.15|409,105,998.33|274,249,584.54|155,974,151.94
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:本年度安全生产费增加系根据财政部、国家安全生产监督管理总局的有关文件,按照一定的计提比例提取安全生产费;减少系将提取的安全生产费用于完善、改造和维护安全防护设备及设施支出。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|5,110,810,487.20|124,271,745.84||5,235,082,233.04
任意盈余公积|144,592,094.86|||144,592,094.86
合计|5,255,402,582.06|124,271,745.84||5,379,674,327.90
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|9,870,721,754.40|7,264,045,786.68
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||
调整后期初未分配利润|9,870,721,754.40|7,264,045,786.68
加:本期归属于母公司所有者的净利润|-576,160,740.49|4,815,710,298.29
减:提取法定盈余公积|124,271,745.84|593,430,987.09
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利|2,411,128,394.53|1,615,603,343.48
转作股本的普通股股利||
期末未分配利润|6,759,160,873.54|9,870,721,754.40
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|18,971,719,780.47|16,716,972,902.65|28,848,812,165.48|18,798,674,961.33
其他业务|363,942,412.73|732,240.19|455,968,468.79|598,398.53
合计|19,335,662,193.20|16,717,705,142.84|29,304,780,634.27|18,799,273,359.86
项目|本年度|具体扣除情况|上年度|具体扣除情况
营业收入金额|1,933,566.22||2,930,478.06|
营业收入扣除项目合计金额|36,394.24||45,596.85|
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重(%)|1.88|/|1.56|/
一、与主营业务无关的业务收入||||
1. 正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。|36,394.24|商业资产使用费收入等|45,596.85|商业资产使用费收入等
2. 不具备资质的类金融业务收入,如拆出资金利息收入;本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入,如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入,为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。||||
3. 本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。||||
4. 与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。||||
5. 同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。||||
6. 未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。||||
与主营业务无关的业务收入小计|36,394.24||45,596.85|
二、不具备商业实质的收入||||
1. 未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。||||
营业收入扣除后金额|1,897,171.98||2,884,881.21|
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|930,296.00|81,039,734.50
教育费附加|664,414.57|57,885,524.81
印花税|377,223.16|1,035,935.13
车船使用税|14,150.00|18,068.60
其他|57,635.65|714,423.19
合计|2,043,719.38|140,693,686.23
项目|本期发生额|上期发生额
无形资产摊销|715,468,390.29|715,182,109.32
职工薪酬|47,611,619.62|42,617,097.20
折旧费|10,351,434.68|10,041,289.67
咨询费|4,229,732.33|7,293,550.12
办公费|3,778,075.80|6,532,212.00
技术服务费|3,003,780.92|6,641,359.94
聘请中介机构费|2,064,140.13|2,331,627.84
运输费|242,065.08|627,146.79
差旅费|76,219.98|264,261.94
租赁费|12,000.00|124,408.17
其他|4,267,938.22|10,081,572.25
合计|791,105,397.05|801,736,635.24
项目|本期发生额|上期发生额
委托研发费用|4,626,760.02|12,353,452.40
合计|4,626,760.02|12,353,452.40
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|3,094,317,113.77|3,500,248,887.20
减:利息收入|189,979,985.04|226,134,671.80
其他|750,328.39|32,747,035.75
合计|2,905,087,457.12|3,306,861,251.15
项目|本期发生额|上期发生额
税款返还|37,773,226.60|
奖励款|100,000.00|
代扣代缴所得税手续费返还|30,726.70|926,206.03
稳岗补贴|21,296.00|18,675.23
合计|37,925,249.30|944,881.26
项目|本期发生额|上期发生额
其他应收款坏账损失|-658.65|
合计|-658.65|
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|1,123.40|9,649.23|1,123.40
其中:固定资产处置利得|1,123.40|9,649.23|1,123.40
政府补助|3,880,000.00|3,000,000.00|3,880,000.00
其他|78,890.69|2,239,925.81|78,890.69
合计|3,960,014.09|5,249,575.04|3,960,014.09
补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关
上市公司补贴|3,000,000.00|3,000,000.00|与收益相关
经济贡献补助|880,000.00||与收益相关
合计|3,880,000.00|3,000,000.00|
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|263,270.65|275,904.55|263,270.65
公益性捐赠支出|1,550,000.00||1,550,000.00
其他|138,549.00|1,323,300.00|138,549.00
合计|1,951,819.65|1,599,204.55|1,951,819.65
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|518,861,681.39|2,048,855,804.97
递延所得税费用|-11,542,197.99|-15,792,919.44
合计|507,319,483.40|2,033,062,885.53
项目|本期发生额
利润总额|-1,044,973,498.12
按法定/适用税率计算的所得税费用|-261,243,374.53
子公司适用不同税率的影响|
调整以前期间所得税的影响|
非应税收入的影响|
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|34,793,601.66
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-3,063,396.33
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|736,832,652.60
所得税费用|507,319,483.40
项目|本期发生额|上期发生额
利息收入|165,478,981.15|225,838,532.17
投标保证金、履约保证金|4,831,369.00|1,310,000.00
政府补助|3,980,000.00|3,018,675.23
往来款项|1,358,727.17|1,473,167.73
项目|本期发生额|上期发生额
手续费返还|32,655.44|981,778.39
中关村科学城管理委员会个税返还款||1,165,315.00
其他|11,347,727.71|10,629,002.14
合计|187,029,460.47|244,416,470.66
项目|本期发生额|上期发生额
审计、咨询、技术服务等费用|13,251,448.17|18,658,983.85
代扣代缴所得税|9,936,341.04|8,900,278.00
研发费用|4,878,600.00|20,770,140.70
对外捐赠支出|1,550,000.00|
案件执行费|1,478,187.00|
劳务费|579,859.26|443,258.60
租赁费用|512,000.00|1,003,750.00
工会、"三不让"经费|126,562.98|551,806.53
差旅费|125,462.38|114,186.38
投标保证金、履约保证金|41,189.14|250,000.00
政府补助||10,000,000.00
中关村科学城管委会个税返还||1,165,315.00
京沪公司十周年费用||2,781,161.45
其他|7,999,792.91|14,242,048.49
合计|40,479,442.88|78,880,929.00
项目|本期发生额|上期发生额
收到代建工程项目单位拨入资金||22,363,705.75
合计||22,363,705.75
项目|本期发生额|上期发生额
支付代建工程款项||251,411,165.78
合计||251,411,165.78
项目|本期发生额|上期发生额
租赁款|2,360,711.25|2,360,711.25
合计|2,360,711.25|2,360,711.25
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|-1,552,292,981.52|4,215,394,615.61
加:资产减值准备||
信用减值损失|658.65|
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|5,220,549,283.00|4,986,547,092.75
使用权资产摊销|9,914,140.82|9,876,439.88
无形资产摊销|715,468,390.29|715,182,109.32
长期待摊费用摊销||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)||
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|262,147.25|266,255.32
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)||
财务费用(收益以“-”号填列)|3,094,317,113.77|3,500,361,496.81
投资损失(收益以“-”号填列)||
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|330,660.34|2,169,175.00
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|-11,872,858.33|-17,962,094.44
存货的减少(增加以“-”号填列)||
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-335,103,914.50|1,979,412,931.20
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|-340,452,042.52|76,292,941.20
其他||
经营活动产生的现金流量净额|6,801,120,597.25|15,467,540,962.65
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|5,339,371,959.96|8,917,551,771.92
减:现金的期初余额|8,917,551,771.92|7,949,645,566.30
补充资料|本期金额|上期金额
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|-3,578,179,811.96|967,906,205.62
项目|期末余额|期初余额
一、现金|5,339,371,959.96|8,917,551,771.92
其中:库存现金||
可随时用于支付的银行存款|5,339,371,959.96|8,917,551,771.92
可随时用于支付的其他货币资金||
可用于支付的存放中央银行款项||
存放同业款项||