TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
2022年度投资性房地产计提折旧和摊销金额为276,662,961元(2021年度:173,668,449元)。于2022年12月31日,账面价值为5,972,871,580元(原价8,144,547,966元)的投资性房地产(2021年12月31日:账面价值5,893,555,187 元、原价7,565,894,596元)作为长期借款及一年内到期的长期借款的抵押物。
2022年度本集团持有的个别投资物业可收回金额低于其账面价值,计提减值准备
137,801,998元(2021 年度:136,793,207元)。本集团在计算投资性房地产可收回金额时所采用的折现率为2.2%-6.5%。
于2022年12月31日,账面价值约为551,553,396元(原价666,538,827 元)的房屋及建筑物(2021年12 月31日:账面价值为418,418,841元,原价432,417,870元)由于手续原因尚未办妥房屋所有权证,预计在2023年办结房屋所有权证。
于2022年12月31日,本集团对部分投资性房地产的原值按工程款结算情况进行调整。
项目|期末余额|期初余额
固定资产|2,896,817,793|3,036,210,516
固定资产清理|-|-
合计|2,896,817,793|3,036,210,516
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|其他设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|3,491,640,350|681,321,958|46,468,882|553,468,760|4,772,899,950
2.本期增加金额|-|49,815,756|390,331|17,955,869|68,161,956
(1)购置|-|10,211,272|390,331|12,475,386|23,076,989
(2)在建工程转入|-|2,728,276|-|5,480,483|8,208,759
(3)企业合并增加|-|-|-|-|-
(4)其他|-|36,876,208|-|-|36,876,208
3.本期减少金额|10,571,160|6,117,566|1,373,168|38,608,528|56,670,422
(1)处置或报废|68,579|6,117,566|1,373,168|2,504,530|10,063,843
(2)其他|10,502,581|-|-|36,103,998|46,606,579
4.期末余额|3,481,069,190|725,020,148|45,486,045|532,816,101|4,784,391,484
二、累计折旧|||||
1.期初余额|786,042,584|453,077,390|40,226,087|378,382,037|1,657,728,098
2.本期增加金额|90,739,035|39,025,296|1,107,549|27,412,704|158,284,584
(1)计提|90,739,035|39,025,296|1,107,549|27,412,704|158,284,584
3.本期减少金额|68,579|4,294,118|1,321,772|1,715,858|7,400,327
(1)处置或报废|68,579|4,294,118|1,321,772|1,715,858|7,400,327
4.期末余额|876,713,040|487,808,568|40,011,864|404,078,883|1,808,612,355
三、减值准备|||||
1.期初余额|78,961,336|-|-|-|78,961,336
2.本期增加金额|-|-|-|-|-
(1)计提|-|-|-|-|-
3.本期减少金额|-|-|-|-|-
(1)处置或报废|-|-|-|-|-
4.期末余额|78,961,336|-|-|-|78,961,336
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|2,525,394,814|237,211,580|5,474,181|128,737,218|2,896,817,793
2.期初账面价值|2,626,636,430|228,244,568|6,242,795|175,086,723|3,036,210,516
于2022年12月31日,账面价值为2,063,274,283元(原价2,477,028,147元)的房屋及建筑物(2021年12月31日:账面价值为2,037,854,110元、原价2,845,827,744元)作为长期借款及一年内到期的长期借款的抵押物。
2022年度固定资产计提的折旧金额为158,284,584元(2021年度:118,070,244元),其中计入营业成本、销售费用及管理费用的折旧费用分别为:140,406,904元、1,792,020元及16,085,660元(2021年度计入营业成本、销售费用及管理费用的折旧费用分别为:101,184,515 元、2,027,406元及14,858,323元)。
2022年度,本集团由在建工程转入的固定资产的金额为8,208,759元(2021年度:1,211,823,758元)。
于2022年12月31日,本集团对部分固定资产的原值按工程款结算情况进行调整,对部分固定资产的类别进行调整(2021年12月31日:本集团对部分固定资产的原工程预算按结算情况进行调整)。
于2022年12月31日,本集团无暂时闲置的固定资产(2021年12月31日:无)。
于2022年12月31日,本集团无融资租赁租入的固定资产(2021年12月31日:无)。于2022年12月31日,本集团无持有待售的固定资产(2021年12月31日:无)。
于2022年12月31日,账面价值约为423,619,025元(原价523,490,702 元)的房屋及建筑物(2021年12 月31日:账面价值约为450,211,200 元(原价533,993,283元))由于手续原因尚未办妥房屋所有权证,预计在2023年办结房屋所有权证。
于2022年12月31日,本集团固定资产减值准备余额为78,961,336 元(2021 年12月3日:78,961,336元)。
项目|期末余额|期初余额
在建工程|1,222,025|6,476,930
工程物资|-|-
合计|1,222,025|6,476,930
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
零星在建工程项目|1,222,025|-|1,222,025|6,476,930|-|6,476,930
合计|1,222,025|-|1,222,025|6,476,930|-|6,476,930
于2022年12月31日,本集团在建工程的可回收金额不低于其账面价值,故未对其计提减值准备(2021年12 月31 日:无)。
项目|房屋及建筑物|土地使用权|机器设备|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|78,778,752|49,514,494|282,349|128,575,595
2.本期增加金额|11,453,437|15,908,193|-|27,361,630
(1)新增租赁合同|11,453,437|15,908,193|-|27,361,630
3.本期减少金额|27,899,334|50,163,397|282,349|78,345,080
(1)租赁变更|1,630,163|-|-|1,630,163
(2)到期|26,269,171|50,163,397|282,349|76,714,917
4.期末余额|62,332,855|15,259,290|-|77,592,145
二、累计折旧||||
1.期初余额|46,649,030|34,255,203|282,349|81,186,582
2.本期增加金额|18,098,121|15,908,194|-|34,006,315
(1)计提|18,098,121|15,908,194|-|34,006,315
3.本期减少金额|27,220,679|50,163,397|282,349|77,666,425
(1)处置|-|-|-|-
(2)租赁变更|951,508|-|-|951,508
(3)到期|26,269,171|50,163,397|282,349|76,714,917
4.期末余额|37,526,472|-|-|37,526,472
三、减值准备||||
1.期初余额|-|-|-|-
2.本期增加金额|-|-|-|-
(1)计提|-|-|-|-
3.本期减少金额|-|-|-|-
(1)处置|-|-|-|-
4.期末余额|-|-|-|-
四、账面价值||||
1.期末账面价值|24,806,383|15,259,290|-|40,065,673
2.期初账面价值|32,129,722|15,259,291|-|47,389,013
项目|办公软件|合计
一、账面原值||
1.期初余额|66,874,060|66,874,060
2.本期增加金额|16,254,630|16,254,630
(1)购置|16,254,630|16,254,630
(2)内部研发|-|-
(3)企业合并增加|-|-
3.本期减少金额|-|-
(1)处置|-|-
4.期末余额|83,128,690|83,128,690
二、累计摊销||
1.期初余额|49,286,490|49,286,490
2.本期增加金额|8,583,173|8,583,173
(1)计提|8,583,173|8,583,173
3.本期减少金额|-|-
(1)处置|-|-
4.期末余额|57,869,663|57,869,663
三、减值准备||
1.期初余额|-|-
2.本期增加金额|-|-
(1)计提|-|-
3.本期减少金额|-|-
(1)处置|-|-
4.期末余额|-|-
四、账面价值||
1.期末账面价值|25,259,027|25,259,027
2.期初账面价值|17,587,570|17,587,570
2022年度无形资产的摊销金额为8,583,173元(2021 年度:9,585,633 元),计入营业成本、销售费用和管理费用的金额分别为1,776,235元,125,879元和6,681,059元(2021年度计入营业成本、销售费用及管理费用的折旧费用分别为:279,257元、240,540元及9,065,836 元)。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
酒店营运物资|27,567,273|632,298|6,643,138|-|21,556,433
使用权资产改良|2,217,950|921,729|2,401,212|-|738,467
其他|2,642,737|1,006,299|1,190,787|-|2,458,249
合计|32,427,960|2,560,326|10,235,137|-|24,753,149
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|768,446,112|192,111,528|506,782,620|126,695,655
内部交易未实现利润|2,207,107,380|551,776,845|2,193,055,284|548,263,821
可抵扣亏损|299,011,752|74,752,938|126,656,260|31,664,065
预提费用|2,134,447,156|533,611,789|2,195,829,160|548,957,290
合计|5,409,012,400|1,352,253,100|5,022,323,324|1,255,580,831
递延所得税资产2022年12月31日2021年12月31日其中:
预计于1年内(含1年)转回的金额115,758,903 142,123,559预计于1年后转回的金额1,236,494,197 1,113,457,272
1,352,253,100 1,255,580,831
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
减免租金摊销|129,148,960|32,287,240|19,398,388|4,849,597
直线法计提的收入|42,477,044|10,619,261|18,331,816|4,582,954
合计|171,626,004|42,906,501|37,730,204|9,432,551
递延所得税负债|2022年12月31日|2021年12月31日
其中:预计于1年内(含1年)转回的金额|29,201,578|6,326,727
预计于1年后转回的金额|13,704,923|3,105,824
|42,906,501|9,432,551
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|-42,906,501|1,309,346,599|-9,432,551|1,246,148,280
递延所得税负债|42,906,501|-|9,432,551|-
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|2,513,127,694|1,854,501,115
可抵扣亏损|3,797,818,864|2,261,821,856
合计|6,310,946,558|4,116,322,971
年份|期末金额|期初金额
2022|-|21,317,620
2023|108,486,341|115,553,927
2024|348,278,620|351,233,616
2025|445,632,176|454,546,834
2026|1,317,455,445|1,319,169,859
2027|1,577,966,282|-
合计|3,797,818,864|2,261,821,856
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本|26,242,603|-|26,242,603|48,291,985|-|48,291,985
合计|26,242,603|-|26,242,603|48,291,985|-|48,291,985
2022年度,合同取得成本摊销计入销售费用的金额为32,977,848元(2021年度:53,985,317元)。
项目|期末余额|期初余额
应付工程款|6,445,592,918|7,411,537,515
其他|235,728,020|293,199,555
合计|6,681,320,938|7,704,737,070
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
工程款|3,170,440,641|尚未结算
合计|3,170,440,641|/
19、预收款项
项目|期末余额|期初余额
预收租赁款|200,216,551|236,089,004
合计|200,216,551|236,089,004
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
租赁款|50,716,405|尚未满足收入确认条件
合计|50,716,405|/
项目|期末余额|期初余额
开发项目预收款(i)|10,462,779,202|11,834,438,751
其他(ii)|146,551,148|289,414,596
合计|10,609,330,350|12,123,853,347
(i)合同负债中包含的开发项目预收款分析如下:
竣工时间/ 预售比例预计竣工时间2022年12月31日
海口北辰府|1,394,484,120|2020年至2023年|95%
宁波北辰香麓湾|1,375,665,269|2023年|65%
重庆北辰香麓|768,117,302|2023年|78%
重庆北辰悦来壹号|759,495,778|2019年至2023年|78%
海口北辰长秀仕家|473,709,052|2022年|75%
武汉北辰经开优+(067地块)|220,174,660|2022年|44%
苏州北辰观澜府|195,620,720|2020年至2023年|56%
廊坊北辰香麓|179,714,154|2020年至2023年|47%
长沙北辰中央公园|99,473,149|2016年至2022年|97%
成都北辰鹿鸣苑|61,490,015|2022年|70%
北京金辰府|62,243,962|2021年|46%
其他|447,110,723|2001年至2025年|不适用
|10,462,779,202||
(ii)合同负债中的其他主要包括酒店业务的预收房款等。
包括在2021年12月31日账面价值中的5,593,776,656元合同负债(2021 年度:
15,914,413,213元)已于2022年度转入营业收入,包括开发项目预收款5,301,154,228元(2021年度:15,749,390,808元),酒店业务282,970,990元(2021年度:163,649,359 元),其他业务9,651,438元(2021年度:1,373,040元)。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|54,892,799|1,117,669,819|1,118,446,560|54,116,058
二、离职后福利-设定提存计划|10,450,733|148,984,225|116,092,712|43,342,246
三、辞退福利|-|-|-|-
四、一年内到期的其他福利|9,203,000|6,695,845|8,011,845|7,887,000
合计|74,546,532|1,273,349,889|1,242,551,117|105,345,304
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|41,423,186|860,547,209|862,324,517|39,645,878
二、职工福利费|-|65,268,231|65,268,231|-
三、社会保险费|4,041,890|86,260,005|85,176,013|5,125,882
其中:医疗保险费|3,853,007|82,022,613|81,558,792|4,316,828
工伤保险费|92,570|2,318,875|1,702,520|708,925
生育保险费|96,313|1,918,517|1,914,701|100,129
四、住房公积金|53,597|78,130,428|78,091,004|93,021
五、工会经费和职工教育经费|5,397,120|18,153,466|18,550,071|5,000,515
六、短期带薪缺勤|-|-|-|-
七、短期利润分享计划|-|-|-|-
八、其他短期薪酬|3,977,006|9,310,480|9,036,724|4,250,762
合计|54,892,799|1,117,669,819|1,118,446,560|54,116,058
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|7,375,931|111,160,987|78,853,930|39,682,988
2、失业保险费|472,256|4,133,870|3,529,370|1,076,756
3、企业年金缴费|2,602,546|33,689,368|33,709,412|2,582,502
合计|10,450,733|148,984,225|116,092,712|43,342,246
项目|期末余额|期初余额
增值税|81,659,059|53,515,533
企业所得税|404,922,726|355,544,697
城市维护建设税|14,158,303|7,514,665
土地增值税|1,368,834,331|1,791,828,265
教育费附加及其他|38,164,223|45,826,720
合计|1,907,738,642|2,254,229,880
项目|期末余额|期初余额
应付利息|-|-
应付股利|276,162,190|398,162,190
其他应付款|2,489,019,586|3,844,717,932
合计|2,765,181,776|4,242,880,122
项目|期末余额|期初余额
应付子公司少数股东的股利|276,162,190|398,162,190
合计|276,162,190|398,162,190
2022年12月31 日,应付子公司少数股东股利中无关联方部分(2021年12月31日:397,000,000元)。
项目|期末余额|期初余额
应付少数股东款项|384,161,234|342,596,525
应付其他关联公司款项|274,061,371|1,270,269,211
应付销售代理费|40,516,310|91,644,970
押金及保证金|514,191,958|500,099,785
预提费用|93,286,143|87,125,985
应付维修费|37,540,748|42,749,591
应付能源费|27,145,228|31,416,740
代收售房契税、公共维修基金|16,452,893|30,146,949
应付诚意金|6,209,767|23,086,636
应付物业管理费|11,406,202|15,187,117
应付第三方合作款|-|200,823,840
待转销项税|874,368,877|990,895,202
其他|209,678,855|218,675,381
合计|2,489,019,586|3,844,717,932
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
租赁押金及应付关联方款项|607,156,302|相关协议未到期或对方未要求偿还,款项尚未结清
合计|607,156,302|/
于2022年12月31日,应付少数股东款项主要为本公司部分子公司分别自其少数股东取得的往来款项,其中130,200,000 元的借款利率为6.5%,借款期限为一年;104,810,000 元的借款利率为10.5%,无固定还款期限;剩余款项不计息;上述款项均无任何抵押、质押或担保(2021年12月31日:应付少数股东款项主要为本公司部分子公司分别自其少数股东取得的往来款项,其中104,810,000元的借款利率为10.5%,无固定还款期限;23,200,000元的借款利率为6.5%,借款期限为6个月;48,200,000元的借款利率为6.5%,借款期限为1年;剩余款项不计息:上述款项均无任何抵押、质押或担保)。应付少数股东款项中的按关联方进行核算的金额为110,959,577元(2021年:90,942,163元)。
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|6,589,686,344|5,594,575,540
1年内到期的应付债券|701,178,008|4,229,365,279
1年内到期的长期应付款|1,769,906,506|1,774,953,680
1年内到期的租赁负债|26,750,807|32,279,677
合计|9,087,521,665|11,631,174,176
项目|期末余额|期初余额
计提的违约金|165,502|4,967,159
合计|165,502|4,967,159
项目|期末余额|期初余额
抵押借款|14,925,251,367|15,774,336,810
保证借款|2,337,670,236|5,975,476,963
信用借款|21,733,314|22,877,174
减:一年内到期的抵押借款|-5,273,726,524|-3,448,313,158
减:一年内到期的保证借款|-1,313,761,256|-2,145,973,463
减:一年内到期的信用借款|-2,198,564|-288,919
合计|10,694,968,573|16,178,115,407
于2022年12月31日,上述抵押借款包括应付利息20,186,759元(2021年12月31日:
22,283,332元),利息每季度支付一次,本金应于2036年3月11日前分期偿还,其中:借款本金3,590,666,190元(2021 年12月31日:4,036,313,516)系由本集团的存货作为抵押;
11,314,398,418元(2021年12月31日:11,715,739,962元)系由本集团的投资性房地产及固定资产作为抵押,其中9,539,398,418元同时由本集团部分投资性房地产及固定资产截止2036年3月的营业收入作质押。
于2022年12月31日,上述抵押借款中992,000,000元(2021年12月31 日:994,000,000元)系由北辰集团提供存续期间的不可撤销连带责任保证担保。
于2022年12月31日,上述保证借款包括应付利息4,707,936元(2021年12月31日:
10,555,963元),其中:借款本金1,292,000,000元(2021年12月31日:5,590,000,000元)由本集团合并范围内的子公司取得,系由本公司提供存续期间的不可撤销连带责任保证担保;
1,040,962,300元由本公司取得,系由本集团合并范围内的子公司提供存续期间的不可撤销连带责任保证担保(2021年12月31日:374,921,000元),上述款项按季付息。
于2022年度,长期借款的年利率区间为4.24%至7.40%(2021年度:3.70%至8.10%)。
项目|期末余额|期初余额
2019年公司债券-5年期(iii)|372,069,879|-
2020年公司债券-5年期(iv)|-|596,961,822
2021年公司债券(第一期)-5 年期(vi)|318,301,808|318,120,700
2021年中期票据-5年期(vii)|1,447,071,320|1,446,395,350
2021年公司债券(第二期)-5 年(viii)|1,335,738,070|1,334,989,153
2022年中期票据第一期-5年期(ix)|1,049,979,743|-
2022年公司债券(第一期)-5 年期(x)|822,836,284|-
2022年中期票据第二期-5年期(xi)|1,427,199,414|-
合计|6,773,196,518|3,696,467,025
债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|按面值计提利息|溢折价摊销|本期偿还|长短期重分类|期末余额
2019年公司债券-5 年期(iii)|100元|2019年4月16 日|5年|1,200,000,000|-|-|-|1,009,655|-|371,060,224|372,069,879
2020年公司债券-5 年期(iv)|100元|2020年1月15 日|5年|600,000,000|596,961,822|-|25,020,000|956,673|-|-597,918,495|-
2021年公司债券第一期-5 年期(vi)|100元|2021年7月26 日|5年|319,000,000|318,120,700|-|11,037,400|181,108|-|-|318,301,808
2021年中期票据-5 年期(vii)|100元|2021年12月21日|5年|1,450,000,000|1,446,395,350|-|50,750,000|675,970|-|-|1,447,071,320
2021年公司债券第二期-5 年期(viii)|100元|2021年12月29日|5年|1,339,000,000|1,334,989,153|-|46,329,400|748,917|-|-|1,335,738,070
2022年中期票据第一期-5 年期(ix)|100元|2022年4月25 日|5年|1,052,000,000|-|1,049,685,600|25,887,847|294,143|-|-|1,049,979,743
2022年公司债券第一期-5 年期(x)|100元|2022年4月28 日|5年|825,000,000|-|822,525,000|19,500,514|311,284|-|-|822,836,284
2022年中期票据第二期-5 年期(xi)|100元|2022年8月22 日|5年|1,430,000,000|-|1,426,997,000|17,996,844|202,414|-||1,427,199,414
合计|/|/|/|8,215,000,000|3,696,467,025|3,299,207,600|196,522,005|4,380,164|-|-226,858,271|6,773,196,518
债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|按面值计提利息|溢折价摊销|本期偿还|长短期重分类|期末余额
2014年公司债券-7年期(i)|100元|2015年1月20 日|7年|1,500,000,000|1,497,633,839|-|4,594,521|141,161|1,497,775,000|-|-
2017年中期票据-5年期(ii)|100元|2017年9月18 日|5年|1,320,000,000|1,118,417,537|-|21,280,000|1,582,463|1,120,000,000|-|-
2019年公司债券-5年期(iii)|100元|2019年4月16 日|5年|1,200,000,000|1,195,318,976|-|19,298,014|1,741,248|826,000,000|-371,060,224|-
2020年公司债券-5年期(iv)|100元|2020年1月15 日|5年|600,000,000|-|-|-|-|-|597,918,495|597,918,495
2020年中期票据-2年期(v)|100元|2020年10月28日|2年|260,000,000|259,509,707|-|9,828,000|490,293|260,000,000|-|-
合计|/|/|/|4,880,000,000|4,070,880,059|-|55,000,535|3,955,165|3,703,775,000|226,858,271|597,918,495
于2022年12月31日,应付债券利息103,259,513元(2021年12月31日:158,485,220元)包含在一年内到期的非流动负债。
(i)经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1302号文核准,本公司于2015年1月20日公开发行7年期公司债券,票面年利率为5.2%,并附第5年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权,于2020年1月20日,投资者选择回售2,225,000元,且本公司决定不上调票面利率。于2022年1月20日,本公司已全部偿还剩余债券。
(ii)经中国银行间市场交易商协会“中市协注[2017]MTN487号”文核准,本公司于2017年9月18日公开发行5 年期中期票据,票面年利率为5.14%,并附第3 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权,于2020年9月20日,投资者选择回售200,000,000 元,剩余的债券在存续期后两年的票面年利率为固定利率3.80%。于2022年9月20日,本公司已全部偿还剩余债券。
(iii)经上海证券交易所“上证函[2019]387号”核准,本公司于2019年4月16日非公开发行5年期公司债券,票面年利率为4.80%,并附第3 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权,于2022年4月18日,投资者选择回售826,000,000元,剩余的债券在存续期后两年的票面年利率为固定利率3.55%。债券采取单利按年计息,不计复利,每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。
(iv)经上海证券交易所“上证函[2019]387号”核准,于2020年1月15 日非公开发行5年期公司债券,票面年利率为4.17%,并附第3 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。债券采取单利按年计息,不计复利,每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。
(v)经中国银行间市场交易商协会“中市协注[2020]MTN1019号”文核准,本公司于2020年10月28日公开发行2 年期中期票据,票面年利率为3.78%。中期票据采取单利按年计息,不计复利,每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。于2022年10月28日,本公司已全部偿还该笔中期票据。
(vi)经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2199 号文核准,本公司于2021年7月26日面向专业投资者公开发行5年期公司债券(第一期),票面年利率为3.46%,并附第3年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权,债券采取单利按年计息,不计复利,每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。
(vii)经中国银行间市场交易商协会“中市协注[2021]MTN1032号”文核准,本公司于2021年12月21日公开发行5年期中期票据,票面年利率为3.50%,并附第3年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权,中期票据采取单利按年计息,不计复利,每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。
(viii)经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2199 号文核准,本公司于2021年12月29日面向专业投资者公开发行5年期公司债券(第二期),票面年利率为3.46%,并附第3年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权,债券采取单利按年计息,不计复利,每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。
(ix)经中国银行间市场交易商协会“中市协注[2022]MTN293号”文核准,本公司于2022年4月25日公开发行5 年期中期票据(第一期),票面年利率为3.60%,并附第3 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权,中期票据采取单利按年计息,不计复利,每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。
(x)经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2199号文核准,本公司于2022年4月28日面向专业投资者公开发行5年期公司债券,票面年利率为3.50%,并附第3年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权,债券采取单利按年计息,不计复利,每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。
(xi)经中国银行间市场交易商协会“中市协注[2022]MTN619号”文核准,本公司于2022年8月22日公开发行5 年期中期票据(第二期),票面年利率为3.48%,并附第3 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权,中期票据采取单利按年计息,不计复利,每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。
项目|期末余额|期初余额
租赁负债|37,253,994|46,823,047
减:一年内到期的非流动负债|-26,750,807|-32,279,677
合计|10,503,187|14,543,370
于2022年12月31日及2021年12月31日,本集团未纳入租赁负债,但将导致未来潜在现金流出的事项包括:
于2022年12月31日,本集团按新租赁准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁合同的未来最低应支付租金为1,369,996元,其中一年内支付的金额为1,243,228元(2021年12月31日:无)。
项目|期末余额|期初余额
长期应付款|2,369,407,571|2,148,384,872
专项应付款|-|-
合计|2,369,407,571|2,148,384,872
项目|期末余额|期初余额
应付少数股东款项(i)|1,788,153,262|1,856,757,803
应付关联方款项|1,601,906,666|1,301,886,806
天风-北辰长沙洲际酒店资产支持专项计划(以下称“专项计划”)(ii)|749,254,149|764,693,943
减:一年内到期的应付少数股东款项|-1,240,682,562|-1,751,309,803
减:一年内到期的应付关联方款项|-501,906,666|-1,886,806
减:一年内到期的专项计划|-27,317,278|-21,757,071
合计|2,369,407,571|2,148,384,872
(i)应付少数股东款项为本公司之子公司自少数股东取得的股东借款,其中:1,458,239,937元的借款利率为6.5%;285,318,000元的借款利率为7%,均无任何抵押、质押及担保,其中金额1,240,682,562元将于2023年到期,将其重分类至一年内到期非流动负债核算(于2021年12月31日,应付少数股东款项为本公司之子公司自少数股东取得的股东借款,其中:1,534,159,937元的借款利率为6.5%;300,018,000元的借款利率为7%,均无任何抵押、质押及担保保,其中金额1,751,309,803元将于2022年到期,将其重分类至一年内到期非流动负债核算)。
(ii)经上海证券交易所“上证函[2018]1320号”文核准,于2018年12月20日,本公司之全资子公司北辰地产集团发行资产支持专项计划,募集金额为人民币1,050,000,000 元,其中优先A类资产支持证券人民币527,000,000元,利率为5.2%,期限为18年,分期还本;优先B类资产支持证券人民币473,000,000 元,利率为6.2%,期限为18年,到期一次还本;C类资产支持证券人民币50,000,000元,由北辰地产集团认购,不设预期收益率,期限为18年。每三年为优先类资产支持证券持有人的开放退出申报期。本集团为优先A类及优先B类资产支持证券提供差额补足及流动性支持的增信承诺。于2021年11月30日,优先A类资产支持证券票面利率调整为4.2%,优先B类资产支持证券票面利率调整为4.7%。
项目|期末余额|期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债|104,219,109|116,710,409
二、辞退福利|-|-
三、其他长期福利|-|-
减:将于一年内支付的部分|-7,887,000|-9,203,000
合计|96,332,109|107,507,409
于资产负债表日,本集团离职后福利所采用的主要精算假设为:2022年12月31日||2021年12月31日
工资增长率|10%|10%
折现率|2.25%至3.25%|2.50%至3.25%
计入当期综合收益的离职后福利为:||
|2022年度|2021年度
财务费用|3,478,000|4,215,000
其他综合收益|-5,838,000|-7,920,000
|-2,360,000|-3,705,000
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|4,071,363|-|1,679,388|2,391,975|政府部门拨款
与联营公司顺流交易产生未实现收益|-|16,895,379|-|16,895,379|与联营公司顺流交易产生未实现收益
其他|23,676,224|-|23,676,224|-|其他款项
合计|27,747,587|16,895,379|25,355,612|19,287,354|/
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
信息消费体验中心建设|943,396|-|-|943,396|-|-|与资产相关
亚运村照明改造工程项目补贴|3,127,967|-|-|735,992|-|2,391,975|与资产相关
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|3,367,020,000|-|-|-|-|-|3,367,020,000
|2021年|本年增减变动||2022年
|12月31日|其他|小计|12月31日
无限售条件股份-人民币普通股|2,660,000,000|-|-|2,660,000,000
境外上市的外资股|707,020,000|-|-|707,020,000
|3,367,020,000|-|-|3,367,020,000
33、其他权益工具
经中国银行间市场交易商协会中市协注[2018]MTN667号文核准,本公司于2019年6月28
日发行了无固定还款期限的可累积永续债,面值总额为人民币10亿元,初始固定利率为5.20%。根据永续债募集说明书相关条款,除非本公司在付息日前12个月内发生向普通股股东分红或者减少注册资本,本公司可以选择递延分配利息,利息递延的次数不受任何限制,且本公司并无偿还投资本金的义务,因此永续债符合权益工具的定义,在本集团合并财务报表层面及本公司财务报表层面确认为其他权益工具。本公司于2022年6月27日行使发行人赎回选择权,向持有人赎回全部2019年第一期永续债。
发行在外的金融工具|期初||本期增加||本期减少||期末|
|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值
2019 年第一期永续债|10,000,000|1,018,241,096|-|25,358,904|10,000,000|1,043,600,000|-|-
合计|10,000,000|1,018,241,096|-|25,358,904|10,000,000|1,043,600,000|-|-
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|3,722,463,722|-|66,906,480|3,655,557,242
权益法核算的被投资单位其他权益变动|41,577|-|-|41,577
其他|67,500,069|-|8,400,000|59,100,069
合计|3,790,005,368|-|75,306,480|3,714,698,888
由于本年度发生同一控制下企业合并,2020年12月31日及2021年12月31日股本溢价的金额已经重述。
于2022年6月27 日,本公司行使赎回选择权,向持有人赎回全部2019年第一期永续债。本公司将赎回其支付对价与赎回日其他权益工具账面价值之间的差额调整资本公积。
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益|8,318,506|5,838,000|-|-|-|5,838,000|-|14,156,506
其中:重新计量设定受益计划变动额|8,318,506|5,838,000|-|-|-|5,838,000|-|14,156,506
二、将重分类进损益的其他综合收益|-|-|-|-|-|-|-|-
其他综合收益合计|8,318,506|5,838,000|-|-|-|5,838,000|-|14,156,506
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|907,749,876|2,035,258|-|909,785,134
任意盈余公积|161,469,414|-|-|161,469,414
合计|1,069,219,290|2,035,258|-|1,071,254,548
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程,本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金,当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时,可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损,或者增加股本。经董事会决议,本公司2022年度按净利润的10%提取法定盈余公积金2,035,258元(2021年度:按净利润的10%提取,共20,324,183元)。
本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议,经股东大会批准。任意盈余公积金经批准后可用于弥补以前年度亏损或增加股本。本公司2022年度未提取任意盈余公积金(2021年度:无)。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|6,242,023,887|6,298,481,694
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)|14,132,793|3,809,325
调整后期初未分配利润|6,256,156,680|6,302,291,019
加:本期归属于母公司所有者的净利润|-1,575,516,219|212,983,698
减:提取法定盈余公积|2,035,258|20,324,183
提取任意盈余公积|-|-
提取一般风险准备|-|-
应付普通股股利|33,670,200|101,010,600
转作股本的普通股股利|-|-
应付其他权益工具股利|25,358,904|137,783,254
期末未分配利润|4,619,576,099|6,256,156,680
1、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润14,132,793 元。
根据2022年3月16日董事会决议,董事会提议本公司向全体股东派发现金股利,每股人民币0.01元,按已发行股份3,367,020,000股计算,拟派发现金股利共计33,670,200元,上述提议已经2022年5月12 日股东大会批准。截至本财务报表报出日,上述股利已全部支付完毕。
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|12,986,592,257|10,319,613,400|22,178,983,870|17,626,791,563
其他业务|2,347,465|151,216|3,869,935|302,659
合计|12,988,939,722|10,319,764,616|22,182,853,805|17,627,094,222
项目|本年度|具体扣除情况|上年度|具体扣除情况
营业收入金额|1,298,894||2,218,285|
营业收入扣除项目合计金额|235||9,435|
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重(%|0.02%|/|0.43%|/
一、与主营业务无关的业务收入||||
1. 正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。|235|咨询服等收入|387|咨询服等收入
2. 不具备资质的类金融业务收入,如拆出资金利息收入;本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入,如担保、商业保理、小额贷|-||-|
款、融资租赁、典当等业务形成的收入,为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。||||
3. 本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。|-||-|
4. 与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。|-||-|
5. 同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。|-||9,048|收购国展览中
6. 未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。|-||-|
与主营业务无关的业务收入小计|235||9,435|
二、不具备商业实质的收入||||
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入|-||-|
营业收入扣除后金额|1,298,659||2,208,850|
|2022 年|||2021 年|
|主营业务收入|主营业务成本|主营业务收入||主营业务成本
房地产开发(i)|10,964,541,476|8,977,560,343|20,128,084,831||16,465,367,511
会展(含酒店)及商业物业(ii)|1,881,781,638|1,189,225,127|1,909,994,264||1,025,298,261
其他业务|140,269,143|152,827,930|140,904,775||136,125,791
|12,986,592,257|10,319,613,400|22,178,983,870||17,626,791,563
(i) 房地产开发收入及成本|||||
|2022 年||2021 年||
|主营业务收入|主营业务成本|主营业务收入||主营业务成本
重庆北辰悦来壹号|1,931,466,308|1,408,936,856|1,520,196,162||1,209,459,993
成都北辰鹿鸣苑|1,524,114,724|1,303,896,660|-||-
长沙北辰中央公园|1,203,783,154|837,051,455|136,246,807||35,906,067
北京金辰府|883,878,579|870,191,551|3,714,407,902||3,715,412,371
杭州聆潮府|746,887,212|703,065,844|-||-
海口北辰府|711,390,813|612,150,175|719,238,679||671,502,100
长沙北辰时光里|682,249,987|641,004,141|-||-
苏州北辰观澜府|524,242,141|520,658,520|900,108,299||832,780,122
廊坊北辰香麓|491,821,678|465,124,179|434,102,213|333,096,648
成都北辰天麓府|310,921,248|285,395,695|549,781,657|497,739,007
北京北辰墅院1900|292,616,825|182,731,031|509,019,211|301,025,801
海口北辰长秀仕家|283,357,928|222,908,337|-|-
四川北辰国颂府|240,151,163|225,823,663|193,753,069|179,909,991
北京香山清琴|117,886,331|34,772,989|-|-
其他|1,019,773,385|663,849,247|11,451,230,832|8,688,535,411
|10,964,541,476|8,977,560,343|20,128,084,831|16,465,367,511
(ii)会展(含酒店)及商业物业
2022年在外部环境的影响下,本集团会展(含酒店)及商业物业部分企业妥善落实国家相关房租减免政策要求,结合实际对符合条件的商户进行了相应的租金减免,减免的租金在剩余租赁期限内平均摊销,其中计入当期损益的金额为135,693,902元。
(iii)2022年度,主营业务收入中在某一时段内确认的金额为人民币661,861,322元(2021年度671,900,695元)。
(iv)于2022年12月31日,本集团已签订合同但尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为11,187,858,291元(2021年12月31日:13,258,809,413元),其中,本集团预计11,112,683,369元将于2023年度确认收入,75,174,922元将于2024 年度确认收入。
2022 年度||2021 年度|
其他业务收入|其他业务成本|其他业务收入|其他业务成本
2,347,465|151,216|3,869,935|302,659
咨询服务及其他
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|26,016,269|33,816,928
教育费附加|18,941,474|19,050,760
房产税|170,244,046|170,357,627
印花税|8,636,429|13,195,612
土地增值税|464,973,128|839,734,139
增值税|82,420,622|73,239,657
其他|28,274,720|33,534,172
合计|799,506,688|1,182,928,895
项目|本期发生额|上期发生额
销售服务费|204,485,845|284,333,122
薪酬支出|149,437,032|164,793,768
广告费|57,912,952|76,717,665
物业管理费|45,977,333|50,568,928
办公消耗费|9,364,494|17,522,232
能源费|6,236,331|8,626,425
经营性租赁|2,063,352|3,269,580
固定资产折旧|1,792,020|2,027,406
维修费|636,198|522,546
其他|8,580,605|10,992,995
合计|486,486,162|619,374,667
项目|本期发生额|上期发生额
薪酬支出|637,384,844|645,392,826
咨询服务费|88,591,065|104,564,300
使用权资产折旧|33,973,155|32,737,243
维修费|20,506,621|27,345,210
办公消耗费|18,299,023|22,705,030
固定资产折旧|16,085,660|14,858,323
物业管理费|16,444,743|21,407,272
能源费|10,409,154|9,047,046
无形资产摊销|6,681,059|9,065,836
开办费|2,252,003|31,537,325
经营性租赁|1,502,798|3,139,088
其他|32,566,520|61,751,575
合计|884,696,645|983,551,074
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|1,658,151,457|1,873,067,363
减:资本化利息|-754,300,796|-1,184,113,762
减:利息收入|-127,660,709|-138,094,667
汇兑(收益)/损失|-350,389|191,471
手续费及其他|8,788,096|9,473,855
合计|784,627,659|560,524,260
项目|本期发生额|上期发生额
政府补助|9,359,938|26,075,416
增值税进项加计抵减及税收返还|7,324,316|4,208,631
代扣代缴税金手续费返还|1,006,801|1,226,050
合计|17,691,055|31,510,097
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|-59,033,240|239,308,085
关联方贷款利息收入|73,141,265|8,813,551
其他|1,845,414|624,288
合计|15,953,439|248,745,924
项目|本期发生额|上期发生额
应收账款坏账损失|-2,323,920|-9,709,626
其他应收款坏账损失|-4,759,187|-1,461,976
长期应收款坏账损失|-98,089,773|-21,259,844
一年内到期非流动资产坏账损失|-53,744,106|-849,704
合计|-158,916,986|-33,281,150
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失|-|-
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-905,159,137|-669,089,677
三、长期股权投资减值损失|-|-
四、投资性房地产减值损失|-137,801,998|-136,793,207
五、固定资产减值损失|-|-78,961,336
六、工程物资减值损失|-|-
七、在建工程减值损失|-|-
八、生产性生物资产减值损失|-|-
九、油气资产减值损失|-|-
十、无形资产减值损失|-|-
十一、商誉减值损失|-|-
十二、其他|-|-
合计|-1,042,961,135|-884,844,220
项目|本期发生额|上期发生额
固定资产处置利得|-32,200|-624,999
合计|-32,200|-624,999
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|308,229|24,596|308,229
其中:固定资产处置利得|308,229|24,596|308,229
政府补助|3,221,122|1,396,361|3,221,122
赔偿及违约金收入|18,301,657|23,577,973|18,301,657
其他|1,019,666|592,227|1,019,666
合计|22,850,674|25,591,157|22,850,674
补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关
财政奖励|3,221,122|1,396,361|与收益相关
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|413,755|2,976,792|413,755
其中:固定资产处置损失|413,755|2,976,792|413,755
对外捐赠|311,893|1,450,000|311,893
赔偿及违约金支出|5,119,784|16,863,691|5,119,784
其他|904,592|565,447|904,592
合计|6,750,024|21,855,930|6,750,024
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|277,734,646|448,980,892
递延所得税费用|-63,198,319|17,756,602
合计|214,536,327|466,737,494
项目|本期发生额
利润总额|-1,438,307,225
按法定/适用税率计算的所得税费用|-359,576,806
子公司适用不同税率的影响|-
调整以前期间所得税的影响|-
非应税收入的影响|14,758,310
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|5,369,522
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-6,429,397
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|533,868,450
其他(a)|26,546,248
所得税费用|214,536,327