TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||123,773,379.99|390,544,411.96
收到的税费返还|||
收到其他与经营活动有关的现金||11,737,223.46|38,631,598.20
经营活动现金流入小计||135,510,603.45|429,176,010.16
购买商品、接受劳务支付的现金||151,293,337.76|393,546,214.79
支付给职工及为职工支付的||21,045,514.16|24,032,075.52
现金|||
支付的各项税费||10,682,873.00|20,864,362.55
支付其他与经营活动有关的现金||70,960,727.05|27,556,356.17
经营活动现金流出小计||253,982,451.97|465,999,009.03
经营活动产生的现金流量净额||-118,471,848.52|-36,822,998.87
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||
取得投资收益收到的现金||10,339,185.04|-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||10,339,185.04|-
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||3,192,111.22|2,323,639.59
投资支付的现金||16,400,000.00|-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||19,592,111.22|2,323,639.59
投资活动产生的现金流量净额||-9,252,926.18|-2,323,639.59
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||414,000,000.00|173,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金||-|250,000,000.00
筹资活动现金流入小计||414,000,000.00|423,000,000.00
偿还债务支付的现金||211,580,000.00|229,190,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||19,792,881.09|11,515,674.72
支付其他与筹资活动有关的现金||644,666.60|282,430,112.00
筹资活动现金流出小计||232,017,547.69|523,135,786.72
筹资活动产生的现金流量净额||181,982,452.31|-100,135,786.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||4.97|-1.26
五、现金及现金等价物净增加额||54,257,682.58|-139,282,426.44
加:期初现金及现金等价物余额||83,647,000.97|222,929,427.41
六、期末现金及现金等价物余额||137,904,683.55|83,647,000.97
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|165,939,476.00|||118,412,859.34|728,166,570.02|-35,002,883.00|||63,208,303.21||748,230,315.05||1,788,954,640.62||1,788,954,640.62
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|165,939,476.00|||118,412,859.34|728,166,570.02|-35,002,883.00|||63,208,303.21||748,230,315.05||1,788,954,640.62||1,788,954,640.62
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|12,397.00|||-3,648,304.79|-5,815,984.59|||892,693.59|||-48,084,934.03||-56,644,132.82||-56,644,132.82
(一)综合收益总额|||||||||||-48,084,934.03||-48,084,934.03||-48,084,934.03
(二)所有者投入和减少资本|12,397.00|||-3,648,304.79|-5,815,984.59||||||||-9,451,892.38||-9,451,892.38
1.所有者投|12,397.00||||866,561.13||||||||878,958.13||878,958.13
入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||-3,648,304.79|||||||||-3,648,304.79||-3,648,304.79
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||-6,682,545.72||||||||-6,682,545.72||-6,682,545.72
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||||||||
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||892,693.59|||||892,693.59||892,693.59
1.本期提取||||||||5,281,281.55|||||5,281,281.55||5,281,281.55
2.本期使用||||||||4,388,587.96|||||4,388,587.96||4,388,587.96
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|165,951,873.00|||114,764,554.55|722,350,585.43|-35,002,883.00||892,693.59|63,208,303.21||700,145,381.02||1,732,310,507.80||1,732,310,507.80
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益||||||||||||||所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积||未分配利润||小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|160,000,000.00|||150,723,402.14|580,815,375.62|-2,998,771.00|||63,115,066.17||719,541,378.12||1,671,196,451.05||1,671,196,451.05
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|160,000,000.00|||150,723,402.14|580,815,375.62|-2,998,771.00|||63,115,066.17||719,541,378.12||1,671,196,451.05||1,671,196,451.05
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|5,939,476.00|||-32,310,542.80|147,351,194.40|-32,004,112.00|||93,237.04||28,688,936.93||117,758,189.57||117,758,189.57
(一)综合收益总额|||||||||||28,782,173.97||28,782,173.97||28,782,173.97
(二)所有者投入和减少资本|5,939,476.00|||-32,310,542.80|147,351,194.40|-32,004,112.00|||||||88,976,015.60||88,976,015.60
1.所有者投入的普通|5,939,476.00||||140,668,648||||||||146,608,124.68||146,608,12
股|||||.68||||||||||4.68
2.其他权益工具持有者投入资本||||-32,310,542.80|||||||||-32,310,542.80||-32,310,542.80
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||6,682,545.72||||||||6,682,545.72||6,682,545.72
4.其他||||||-32,004,112.00|||||||-32,004,112.00||-32,004,112.00
(三)利润分配|||||||||93,237.04||-93,237.04||||
1.提取盈余公积|||||||||93,237.04||-93,237.04||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|165,939,476.00|||118,412,859.34|728,166,570.02|-35,002,883.00|||63,208,303.21||748,230,315.05||1,788,954,640.62||1,788,954,640.62
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|165,939,476.00|||118,412,859.34|728,166,570.02|-35,002,883.00|||63,208,303.21|589,520,011.86|1,630,244,337.43
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|165,939,476.00|||118,412,859.34|728,166,570.02|-35,002,883.00|||63,208,303.21|589,520,011.86|1,630,244,337.43
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|12,397.00|||-3,648,304.79|-5,815,984.59|||||-36,872,712.12|-46,324,604.50
(一)综合收益总额||||||||||-36,872,712.12|-36,872,712.12
(二)所有者投入和减少资本|12,397.00|||-3,648,304.79|-5,815,984.59||||||-9,451,892.38
1.所有者投入的普通股|12,397.00||||866,561.13||||||878,958.13
2.其他权益工具持有者投入资本||||-3,648,304.79|||||||-3,648,304.79
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||-6,682,545.72||||||-6,682,545.72
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|165,951,873.00|||114,764,554.55|722,350,585.43|-35,002,883.00|||63,208,303.21|552,647,299.74|1,583,919,732.93
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|160,000,000.00|||150,723,402.14|580,815,375.62|-2,998,771.00|||63,115,066.17|588,680,878.54|1,540,335,951.47
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|160,000,000.00|||150,723,402.14|580,815,375.62|-2,998,771.00|||63,115,066.17|588,680,878.54|1,540,335,951.47
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|5,939,476.00|||-32,310,542.80|147,351,194.40|-32,004,112.00|||93,237.04|839,133.32|89,908,385.96
(一)综合收益总额||||||||||932,370.36|932,370.36
(二)所有者投入和减少资本|5,939,476.00|||-32,310,542.80|147,351,194.40|-32,004,112.00|||||88,976,015.60
1.所有者投入的普通股|5,939,476.00||||140,668,648.68||||||146,608,124.68
2.其他权益工具持有者投入资本||||-32,310,542.80|||||||-32,310,542.80
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||6,682,545.72||||||6,682,545.72
4.其他||||||-32,004,112.00|||||-32,004,112.00
(三)利润分配|||||||||93,237.04|-93,237.04|
1.提取盈余公积|||||||||93,237.04|-93,237.04|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|165,939,476.00|||118,412,859.34|728,166,570.02|-35,002,883.00|||63,208,303.21|589,520,011.86|1,630,244,337.43
深圳市新星轻合金材料股份有限公司(以下简称本公司或公司)前身为深圳新星化工有限公司,于1992 年7 月23 日取得工商外企合粤深字第102882 号《企业法人营业执照》,公司设立时注册资本为人民币110.00 万元。公司总部的经营地址位于深圳市宝安区观光路公明镇高新技术产业园新星厂区A 栋。法定代表人为陈学敏。
2017 年8 月1 日,根据2017 年7 月21 日中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1313 号文的核准,深圳新星首次公开发行2,000万股人民币普通股股票,发行后公司股本变更为8,000万元。2018 年4 月18 日,公司召开2017 年年度股东大会,表决通过了《关于2017 年度利润分配及资本公积转增股本的预案》,以2017 年12 月31 日公司总股本8,000 万股为基数,每10 转增10 股,转增后公司股本变更为16,000 万元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1441 号文核准,公司于2020 年8 月13 日公开发行了595.00 万张可转换公司债券,每张面值100 元,发行总额59,500 万元。公司发行的可转换债券自2021 年2 月19 日起可转换为本公司股份,转股的初始价格为23.85 元/股。
截至2022年12月31日,累计已有人民币141,969,000.00元“新星转债”转换为公司A股股份,累计转股数量为5,951,873.00 股,公司的总股本增加至165,951,873.00 元。
公司主要的经营活动:生产经营有色金属复合材料、新型合金材料及铝型材处理剂(不含易燃、易爆、剧毒危险化学物品)。
财务报表批准报出日:本财务报表业经本公司董事会于2023 年4 月24 日决议批准报出。
本公司本期纳入合并范围的子公司合计11 家,其中本年新增2 家,具体请参阅“附注八、合并范围的变动”和“附注九、在其他主体中的权益”。
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融
资产分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款,本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率
法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。
衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外,衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。
嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。其他应收款确定组合的依据如下:
应收款项融资确定组合的依据如下:应收款项融资组合1 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收款项融资,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。长期应收款确定组合的依据如下:
长期应收款组合1  应收其他款项
对于划分为组合1的长期应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,或既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,但放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时,根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方,且没有额外条件对此项出售加以限制的,则公司已放弃对该金融资产的控制。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部
分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,且未放弃对该金融资产
控制的,应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
详见附注五、10
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、周转材料等。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋建筑物|年限平均|20|10%|4.50%
机器设备|年限平均|5-10|10%|9.00-18.00%
运输工具|年限平均|5-10|10%|9.00-18.00%
电子设备及其他|年限平均|5|10%|18.00%
本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧
项目|预计使用寿命|依据
土地使用权|50 年|法定使用权
计算机软件|5年|参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
商标及专利|8-20 年|参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等的资产减值,按以下方法确定:
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
详见附注五、16
本公司与客户之间的销售商品合同包含转让铝晶粒细化剂、六氟磷酸锂等产品的履约义务,属于在某一时点履行履约义务。
本公司根据客户要求送货,在产品送达指定地点并经客户或客户指定的收货方签收后产品控制权转移,公司依据相应的送货签收单确认销售收入。
•在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;•承租人发生的初始直接费用;
使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产
所有权的,在租赁资产预计剩余使用寿命内,根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率;对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内,根据使用权资产类别确定折旧率。
本公司按照附注五、38 的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。1本公司作为卖方(承租人)
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转
让收入等额的金融负债,并按照附注五、10对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的,本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
(1)回购公司股份
1本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的,按注销股票面值总额减少股本,购回股票支付的价款(含交易费用)与股票面值的差额调整所有者权益,超过面值总额的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积和未分配利润;低于面值总额的,低于面值总额的部分增加资本公积(股本溢价)。
2公司回购的股份在注销或者转让之前,作为库存股管理,回购股份的全部支出转作库存股成本。
3库存股转让时,转让收入高于库存股成本的部分,增加资本公积(股本溢价);低于库存股成本的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。
1、2021 年12 月30 日,财政部发布了《企业会计准则解释第15 号》(财会[2021]35 号)(以下简称“解释15 号”),其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”(以下简称“试运行销售的会计处理规定”)和“关于亏损合同的判断”内容自2022 年1 月1 日起施行。关于亏损合同的判断本公司于2022年1 月1日执行解释15号的该项会计处理规定,对在首次施行解释15号时尚未履行完所有义务的合同执行该规定,累积影响数调整2022 年1 月1 日留存收益及其他相关的财务报表项目,不对前期比较财务报表数据进行调整。2、2022 年11 月30 日,财政部发布了《企业会计准则解释第16 号》(财会[2022]31 号,以下简称解释16 号),“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。|本次会计政策变更系根据法律行政法规和国家统一的会计制度要求进行的相应变更,无需提交公司董事会和股东大会审议。|1、执行解释15 号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。2、执行解释16 号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。
税种|计税依据|税率
增值税|销售货物或提供应税劳务|1%、3%、6%、9%、13%
房产税|房产计税价值或租赁收入|1.2%、12%
教育费附加|实缴流转税额|3%、2%
城市维护建设税|应交流转税|5%、7%
企业所得税|应纳税所得额|15%、20%、25%
纳税主体名称|所得税税率(%)
深圳市新星轻合金材料股份有限公司|15
松岩冶金材料(全南)有限公司|15
新星轻合金材料(洛阳)有限公司|15
赣州市新星铝钛基氟材料研究院|20
深圳市中南轻合金研发测试有限公司|20
深圳市新星铝镁钛轻合金研究院|20
新星轻合金材料(惠州)有限公司|20
普瑞科技(全南)有限公司|20
洛阳轻研合金分析测试有限公司|20
赣州市中南铝钛基氟材料分析测试有限公司|20
赣州市松辉氟新材料有限公司|20
赣州市松立新能源装备有限公司|20
本公司于2021 年12 月23 日通过高新技术企业复审认定,获得深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的高新技术企业证书,证书编号GR202144200799,有效期三年。本年度公司享受企业所得税15%的税率优惠。
新星轻合金材料(洛阳)有限公司于2020 年9 月通过高新技术企业认定,获得河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局联合颁发的高新技术企业证书,证书编号 GR202041000893,有效期三年。本年度享受企业所得税15%的税率优惠。
松岩冶金材料(全南)有限公司于2021 年11 月3 日通过高新技术企业复审认定,获得江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局联合颁发的高新技术企业证书,证书编号GR202136000513,有效期三年。本年度享受企业所得税15%的税率优惠。
财政部税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021 年第12 号),2021 年1 月1 日至2022 年12 月31 日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率再减半征收企业所得税。
根据财政部、税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022 年第13 号),自2022 年1 月1 日至2024 年12 月31 日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
赣州市新星铝钛基氟材料研究院、深圳市中南轻合金研发测试有限公司、深圳市新星铝镁钛轻合金研究院、新星轻合金材料(惠州)有限公司、普瑞科技(全南)有限公司、洛阳轻研合金分析测试有限公司、赣州市中南铝钛基氟材料分析测试有限公司、赣州市松辉氟新材料有限公司、赣州市松立新能源装备有限公司符合小型微利企业条件,享受小型微利企业普惠性所得税税收优惠。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|55,766.18|76,873.68
银行存款|322,058,852.73|162,756,968.18
其他货币资金|43,652,090.99|2,047,372.59
合计|365,766,709.90|164,881,214.45
其中:存放在境外的款项总额|-|-
存放财务公司存款|-|-
注:公司期末银行存款中20,000,000.00 元因开立银行承兑汇票质押,其他货币资金中有32,428,091.00 元为票据池保证金,6,000,000.00 元为开立银行承兑汇票保证金而存在使用限制。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|359,726,186.52|454,433,048.59
商业承兑票据|-|-
合计|359,726,186.52|454,433,048.59
项目|期末已质押金额
银行承兑票据|41,590,570.56
合计|41,590,570.56
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|-|134,932,040.60
合计|-|134,932,040.60
注:用于贴现的银行承兑汇票是由信用等级不高的银行承兑,贴现不影响追索权,票据相关的信用风险和延期付款风险仍没有转移,故未终止确认。
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
银行承兑汇票|359,726,186.52|100.00|-|-|359,726,186.52|454,433,048.59|100.00|-|-|454,433,048.59
商业承兑汇票|-||-|-|-|-|-|-|-|-
合计|359,726,186.52|/||/|359,726,186.52|454,433,048.59|/||/|454,433,048.59
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|502,935,356.78
1年以内小计|502,935,356.78
1至2 年|3,595,862.99
2至3 年|4,130,859.72
3年以上|-
3至4 年|1,085,411.52
4至5 年|3,072,987.69
5年以上|2,999,209.57
合计|517,819,688.27
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|5,926,063.57|1.14|5,926,063.57|100.00|-|5,937,351.20|1.53|5,937,351.20|100.00|-
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|511,893,624.70|98.86|27,618,915.01|5.40|484,274,709.69|381,949,180.11|98.47|20,883,499.51|5.47|361,065,680.60
其中:||||||||||
合计|517,819,688.27|100.00|33,544,978.58|6.48|484,274,709.69|387,886,531.31|100.00|26,820,850.71|6.91|361,065,680.60
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
邵阳市群笑化工颜料有限公司|2,165,755.17|2,165,755.17|100.00|难以收回
龙口市丛林铝材有限公司|776,893.11|776,893.11|100.00|难以收回
清远市美亚宝铝业有限公司|657,934.97|657,934.97|100.00|难以收回
山东恒丰铝制品加工有限公司|425,458.14|425,458.14|100.00|难以收回
深圳市银超铝业科技有限公司|276,185.43|276,185.43|100.00|难以收回
内蒙古霍煤万祥铝业有限责任公司|274,379.96|274,379.96|100.00|难以收回
吉木萨尔县协力铝业制造有限公司|247,987.23|247,987.23|100.00|难以收回
江阴东华铝材科技有限公司|218,385.48|218,385.48|100.00|难以收回
广东苏粤铝业有限公司|153,929.00|153,929.00|100.00|难以收回
山东百优金属材料有限公司|104,593.15|104,593.15|100.00|难以收回
内蒙古银河铝业有限公司|101,365.48|101,365.48|100.00|难以收回
邹平齐星工业铝材有限公司|85,262.15|85,262.15|100.00|难以收回
山东南山铝业股份有限公司|78,295.22|78,295.22|100.00|难以收回
鞍山银桥金属材料有限公司|72,895.45|72,895.45|100.00|难以收回
佛山市巨亚铝业有限公司|68,554.64|68,554.64|100.00|难以收回
贵州银泰铝业有限公司|63,263.62|63,263.62|100.00|难以收回
江西龙祥铝业有限公司|63,172.30|63,172.30|100.00|难以收回
武汉伟盛金属材料有限公司|34,310.81|34,310.81|100.00|难以收回
长沙众兴新材料科技有限公司|21,228.50|21,228.50|100.00|难以收回
浙江骏翔照明材料|21,213.77|21,213.77|100.00|难以收回
科技有限公司||||
佛山市南海忠源铝业有限公司|14,999.99|14,999.99|100.00|难以收回
合计|5,926,063.57|5,926,063.57|100.00|
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|502,935,356.78|25,146,767.84|5.00
1-2 年|3,595,862.99|359,586.30|10.00
2-3 年|4,062,305.08|812,461.02|20.00
3-4 年|-|-|-
4-5 年|-|-|-
5年以上|1,300,099.85|1,300,099.85|100.00
合计|511,893,624.70|27,618,915.01|5.40
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提坏账准备|5,937,351.20|-|11,287.63|-|-|5,926,063.57
按账龄组合计提坏账准备|20,883,499.51|11,656,725.32|4,921,309.82|-|-|27,618,915.01
合计|26,820,850.71|11,656,725.32|4,932,597.45|-|-|33,544,978.58
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
洛阳拉法商贸有限公司|197,206,282.87|38.08|9,860,314.14
佛山市南海区马途尔金属贸易有限公司|73,822,805.69|14.26|3,691,140.28
陕西鑫星科技有限公司|52,345,267.70|10.11|2,617,263.39
江苏天赐高新材料有限公司|46,047,500.00|8.89|2,302,375.00
佛山市鼎炼金属材料有限公司|18,385,004.18|3.55|919,250.21
合计|387,806,860.44|74.89|19,390,343.02
项目|期末余额|期初余额
应收票据|120,326,075.66|191,608,048.02
合计|120,326,075.66|191,608,048.02
类别|期末余额|||
|计提减值准备的基础|计提比例(%)|减值准备|备注
按组合计提减值准备||||
银行承兑汇票组合|120,326,075.66|-|-|
合计|120,326,075.66|-|-|
期末应收款项融资中的应收票据均为银行承兑汇票,本公司认为银行承兑汇票预期信用损失极低,因此对银行承兑汇票不计提坏账准备。
项目|已质押金额
银行承兑汇票|21,909,453.00
合计|21,909,453.00
项目|终止确认金额|未终止确认金额
银行承兑汇票|211,189,862.51|-
合计|211,189,862.51|-
注:用于背书或贴现的应收票据全部是由信用等级较高的银行承兑,信用风险和延期付款风险很小,并且票据相关的利率风险已转移给银行,可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移,故终止确认。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|6,245,000.70|84.76|21,790,043.50|99.46
1至2 年|1,008,926.65|13.69|17,810.00|0.08
2至3 年|14,260.00|0.19|100,000.00|0.46
3年以上|100,000.00|1.36|-|-
合计|7,368,187.35|100.00|21,907,853.50|100.00
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:公司本期末无账龄超过1 年的重要预付账款。
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
中化化肥有限公司福建分公司|1,966,049.94|26.68
洛阳薪旺贸易有限公司|1,004,206.58|13.63
偃师中裕燃气有限公司|983,173.05|13.34
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司|483,171.05|6.56
山东新鲁铝业有限公司|376,090.40|5.10
合计|4,812,691.02|65.31
项目|期末余额|期初余额
应收利息|-|-
应收股利|-|-
其他应收款|9,310,915.21|8,881,066.83
合计|9,310,915.21|8,881,066.83
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|1,655,734.32
1年以内小计|1,655,734.32
1至2 年|8,986,800.00
2至3 年|75,122.00
3年以上|
3至4 年|158,000.00
4至5 年|-
5年以上|1,791,286.00
合计|12,666,942.32
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
业务备用金及押金|1,287,611.32|641,533.07
单位及个人往来|518,331.00|122,868.99
土地回收款|8,900,000.00|8,900,000.00
其他余额|1,961,000.00|1,517,832.82
合计|12,666,942.32|11,182,234.88
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|1,755,168.05||546,000.00|2,301,168.05
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|539,859.06||515,000.00|1,054,859.06
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|2,295,027.11||1,061,000.00|3,356,027.11
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提的坏账准备|546,000.00|515,000.00||||1,061,000.00
按账龄组合计提的坏账准备|1,755,168.05|539,859.06||||2,295,027.11
合计|2,301,168.05|1,054,859.06||||3,356,027.11
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
全南县财政局|土地回收款|8,900,000.00|1-2 年|70.26|890,000.00
深圳市总商会|互保金|900,000.00|5年以上|7.11|900,000.00
佛山市扬戈炉业有限公司|预付设备款|546,000.00|5年以上|4.31|546,000.00
山东沃蔚化工有限公司|预付货款|515,000.00|1年以内|4.07|515,000.00
商洛比亚迪实业有限公司|保证金|500,000.00|1年以内|3.95|25,000.00
合计|/|11,361,000.00|/|89.70|2,876,000.00
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|100,519,375.39|25,154,240.13|75,365,135.26|68,694,544.69|-|68,694,544.69
在产品|38,765,722.31|11,678,754.34|27,086,967.97|22,500,731.83|-|22,500,731.83
库存商品|148,340,130.69|27,401,111.39|120,939,019.30|76,233,516.28|461,463.57|75,772,052.71
发出商品|4,736,822.42|-|4,736,822.42|8,606,509.16|-|8,606,509.16
周转材料|2,405,501.21|-|2,405,501.21|3,012,948.99|-|3,012,948.99
合计|294,767,552.02|64,234,105.86|230,533,446.16|179,048,250.95|461,463.57|178,586,787.38
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|-|25,154,240.13|-|-|-|25,154,240.13
在产品|-|11,678,754.34|-|-|-|11,678,754.34
库存商品|461,463.57|27,401,111.39|-|461,463.57|-|27,401,111.39
合计|461,463.57|64,234,105.86|-|461,463.57|-|64,234,105.86
本期根据存货成本与可变现净值孰低原则计提存货跌价准备,本期转回或转销存货跌价准备主要原因系已计提跌价准备的存货因报废、耗用或出售而转销。
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的债权投资||
一年内到期的其他债权投资||
年内到期长期应收款|8,805,029.48|9,530,162.97
:减值准备|-|-
合计|8,805,029.48|9,530,162.97
项目|期末余额|期初余额
抵扣税金及预缴税金|17,760,375.02|38,450,634.95
合计|17,760,375.02|38,450,634.95
项目|期末余额|||期初余额|||折现率区间
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|
分期收款股利|26,500,000.00|-|26,500,000.00|36,500,000.00|-|36,500,000.00|-
其中:未实现融资收益|-2,261,247.14|-|-2,261,247.14|-3,869,910.55|-|-3,869,910.55|4.93%
减:一年内到期的长期应收款|-8,805,029.48|-|-8,805,029.48|-9,530,162.97|-|-9,530,162.97|-
合计|15,433,723.38|-|15,433,723.38|23,099,926.48|-|2 3,099,926.48|/
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
小计|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
江西省汇凯化工有限责任公司|37,081,024.91|-|-|12,854,685.96|-|-|6,000,000.00|-|-|43,935,710.87|-
小计|37,081,024.91|-|-|12,854,685.96|-|-|6,000,000.00|-|-|43,935,710.87|-
合计|37,081,024.91|||12,854,685.96|||6,000,000.00|||43,935,710.87|
注:公司对江西省汇凯化工有限责任公司的投资金额为3,000.00 万元,持有其30%的股权。
项目|期末余额|期初余额
固定资产|1,117,606,445.06|979,502,970.48
固定资产清理|-|-
合计|1,117,606,445.06|979,502,970.48
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备及其他|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|936,129,413.86|310,695,760.72|2,254,288.36|17,451,156.05|1,266,530,618.99
2.本期增加金额|34,071,613.18|181,962,906.22|221,929.22|2,073,589.77|218,330,038.39
(1)购置|2,215,483.81|26,201,732.75|221,929.22|2,073,589.77|30,712,735.55
(2)在建工程转入|31,856,129.37|155,761,173.47|-|-|187,617,302.84
(3)企业合并增加|||||
3.本期减少金额|-|7,043,376.58|35,726.33|-|7,079,102.91
(1)处置或报废|-|-|35,726.33|-|35,726.33
(2)其他减少|-|7,043,376.58|-|-|7,043,376.58
4.期末余额|970,201,027.04|485,615,290.36|2,440,491.25|19,524,745.82|1,477,781,554.47
二、累计折旧|||||
1.期初余额|172,709,152.07|102,742,685.53|1,628,580.56|9,947,230.35|287,027,648.51
2.本期增加金额|43,459,097.12|31,689,414.53|288,445.90|1,663,118.45|77,100,076.00
(1)计提|43,459,097.12|31,689,414.53|288,445.90|1,663,118.45|77,100,076.00
3.本期减少金额|-|3,919,736.63|32,878.47|-|3,952,615.10
(1)处置或报废|-||32,878.47|-|32,878.47
(2)其他减少|-|3,919,736.63|-|-|3,919,736.63
4.期末余额|216,168,249.19|130,512,363.43|1,884,147.99|11,610,348.80|360,175,109.41
三、减值准备|||||
1.期初余额|-|-|-|-|-
2.本期增加金额|-|-|-|-|-
(1)计提|-|-|-|-|-
3.本期减少金额|-|-|-|-|-
(1)处置或报废|-|-|-|-|-
4.期末余额|-|-|-|-|-
四、账面价值|||||
1.期末账面|754,032,777.85|355,102,926.93|556,343.26|7,914,397.02|1,117,606,445.06
价值|||||
2.期初账面价值|763,420,261.79|207,953,075.19|625,707.80|7,503,925.70|979,502,970.48
项目|期末账面价值
光明工业园区部分车间用房|7,358,587.19
期末通过经营租赁租出的固定资产为公司向深圳市奥力美肿瘤医疗技术有限公司出租的位于光明工业园区部分车间用房1,745.91 平方米。
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
全南氟盐生产基地|104,785,498.22|申请办理中
项目|期末余额|期初余额
在建工程|222,524,850.98|104,774,946.98
工程物资|622,592.58|216,009.53
合计|223,147,443.56|104,990,956.51
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
无硅氟钛生产项目|2,141,376.16|-|2,141,376.16|61,256,445.25|-|61,256,445.25
年产10万吨颗粒精炼剂项目|19,264.15|-|19,264.15|1,824,193.19|-|1,824,193.19
年产3万吨铝中间合金项目|-|-|-|17,364,557.45|-|17,364,557.45
铁基轻骨料生产线|9,202,103.17|-|9,202,103.17|5,015,050.52|-|5,015,050.52
六氟磷酸锂生产线|179,189,766.28|-|179,189,766.28|18,269,969.53|-|18,269,969.53
铝镁(硅)合金连铸连轧生产线|-|-|-|1,044,731.04|-|1,044,731.04
 R152a生产线及自动化建设|468,946.21|-|468,946.21|-|-|-
洛阳10万吨/年锂电池用铝箔胚料项目|3,122,041.16|-|3,122,041.16|-|-|-
惠州铝合金材料项目工程|9,212,180.25|-|9,212,180.25|-|-|-
洛阳车间白渣提纯生产线|-|-|-|-|-|-
电子级氟化锂生产线|4,663,037.98|-|4,663,037.98|-|-|-
耐腐蚀锂盐包装桶及桶用高精度阀门生产线|5,987,642.26|-|5,987,642.26|-|-|-
其他零星工程|8,518,493.36|-|8,518,493.36|-|-|-
合计|222,524,850.98|-|222,524,850.98|104,774,946.98|-|104,774,946.98
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
无硅氟钛生产项目|260,300,000.00|61,256,445.25|4,075,745.55|10,370,939.38|52,819,875.26|2,141,376.16|81.45|尚未完工|-|-|-|自有资金
年产10 万吨颗粒精炼剂项目|233,275,100.00|1,824,193.19|1,084,631.57|2,889,560.61|-|19,264.15|31.19|尚未完工|-|-|-|自有资金/募集资金
年产3万吨铝中间合金项目|200,000,000.00|17,364,557.45|4,688,288.12|22,052,845.57|-|-|47.97|尚未完工|-|-|-|自有资金/募集资金
铁基轻骨料生产线|20,000,000.00|5,015,050.52|4,251,409.09|64,356.44|-|9,202,103.17|107.37|尚未完工|-|-|-|自有资金
六氟磷酸锂生产线|700,000,000.00|18,269,969.53|294,522,327.09|133,602,530.34|-|179,189,766.28|46.85|尚未完工|-|-|-|自有资金
铝镁(硅)合金连铸连轧生产线|3,600,000.00|1,044,731.04|587,806.92|-|1,632,537.96|-|45.35|尚未完工|-|-|-|自有资金
R152a生产线及自动化建设|80,000,000.00|-|468,946.21|-|-|468,946.21|0.59|尚未完工|-|-|-|自有资金
洛阳10 万吨/年锂电池用铝箔胚料项目|550,580,000.00|-|3,122,041.16|-|-|3,122,041.16|0.57|尚未完工|-|-|-|自有资金
惠州铝合金材料项目工程|25,000,000.00|-|9,212,180.25|-|-|9,212,180.25|36.85|尚未完工|-|-|-|自有资金
洛阳车间白渣提纯生产线|8,000,000.00|-|6,818,537.67|6,818,537.67|-|-|85.23|尚未完工|-|-|-|自有资金
电子级氟化锂生产线|20,000,000.00|-|4,663,037.98|-|-|4,663,037.98|23.32|尚未完工|-|-|-|自有资金
耐腐蚀锂盐包装桶及桶用高精度阀门生产线|18,000,000.00|-|6,950,789.96|963,147.70|-|5,987,642.26|38.62|尚未完工|-|-|-|自有资金
合计|2,118,755,100.00|104,774,946.98|340,445,741.57|176,761,917.71|54,452,413.22|214,006,357.62|/|/|-|-|-|/
无硅氟钛生产项目其他减少为转出至六氟磷酸锂生产线;铝镁(硅)合金连铸连轧生产线其他减少为转出至高强度铝合金焊接材料生产线。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
工程材料|622,592.58||622,592.58|216,009.53||216,009.53
合计|622,592.58||622,592.58|216,009.53||216,009.53
项目|房屋建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|1,586,252.53|1,586,252.53
2.本期增加金额||
3.本期减少金额|-46,284.25|-46,284.25
(1)处置|-46,284.25|-46,284.25
4.期末余额|1,539,968.28|1,539,968.28
二、累计折旧||
1.期初余额|441,160.68|441,160.68
2.本期增加金额|487,089.03|487,089.03
(1)计提|487,089.03|487,089.03
(1)处置|-|-
3.本期减少金额|-|-
(1)处置|-|-
4.期末余额|928,249.71|928,249.71
三、减值准备||
1.期初余额|-|-
2.本期增加金额|-|-
(1)计提|-|-
3.本期减少金额|-|-
(1)处置|-|-
4.期末余额|-|-
四、账面价值||
1.期末账面价值|611,718.57|611,718.57
2.期初账面价值|1,145,091.85|1,145,091.85
注:2022 年度使用权资产计提的折旧金额为487,089.03 元,其中计入成本的折旧费用为463,111.00 元,计入管理费用的折旧费用为23,978.03 元。
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|商标权|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|113,840,220.32|4,415,294.83|-|33,600.00|118,289,115.15
2.本期增加金额|8,569,074.00|-|-|-|8,569,074.00
(1)购置|8,569,074.00|-|-|-|8,569,074.00
(2)内部研发|-|-|-|-|-
(3)企业合并增加|-|-|-|-|-
3.本期减少金额|-|-|-|-|-
(1)处置|-|-|-|-|-
4.期末余额|122,409,294.32|4,415,294.83|-|33,600.00|126,858,189.15
二、累计摊销|||||
1.期初余额|11,205,650.41|1,820,969.82|-|33,600.00|13,060,220.23
2.本期增加金额|2,425,694.61|253,574.16|-|-|2,679,268.77
(1)计提|2,425,694.61|253,574.16|-|-|2,679,268.77
3.本期减少金额|-|-|-|-|--
(1)处置|-|-|-|-|-
4.期末余额|13,631,345.02|2,074,543.98||33,600.00|15,739,489.00
三、减值准备|||||
1.期初余额|-|-|-|-|-
2.本期增加金额|-|-|-|-|-
(1)计提|-|-|-|-|-