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2022 年11 月25 日,公司首次公开发行限售股223,160,600 股36 个月限售期届满上市流通,公司总股本未发生变动。具体情况参见公司2022年11月22日披露于上交所网站(www.sse.com.cn)上的《首次公开发行部分限售股上市流通公告》(公告编号:2022-049)。
股东名称|年初限售股数|本年解除限售股数|本年增加限售股数|年末限售股数|限售原因|解除限售日期
邢映彪|117,363,840|117,363,840|0|0|首次公开发行限售|2022-11-25
陈丽娜|102,407,760|102,407,760|0|0|首次公开发行限售|2022-11-25
吴锋|1,126,560|1,126,560|0|0|首次公开发行限售|2022-11-25
陈铭哲|1,110,320|1,110,320|0|0|首次公开发行限售|2022-11-25
陈永锋|843,120|843,120|0|0|首次公开发行限售|2022-11-25
潘鸿彬|215,600|215,600|0|0|首次公开发行限售|2022-11-25
刘佳铖|55,000|55,000|0|0|首次公开发行限售|2022-11-25
陈丽惠|32,000|32,000|0|0|首次公开发行限售|2022-11-25
赵陆平|6,400|6,400|0|0|首次公开发行限售|2022-11-25
合计|223,160,600|223,160,600|0|0|/|/
截至报告期末普通股股东总数(户)|20,036
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|22,985
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)|0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)|0
前十名股东持股情况|||||||
股东名称(全称)|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押、标记或冻结情况||股东性质
|||||股份状态|数量|
邢映彪|0|117,363,840|33.37|0|无|0|境内自然人
陈丽娜|0|102,407,760|29.12|0|无|0|境内自然人
广东粤科纵横融通创业投资合伙企业(有限合伙|0|3,000,000|0.85|0|无|0|其他
中国民生银行股份有限公司-金元顺安元启灵活配置混合型证券投资基金|+1,839,100|1,839,100|0.52|0|无|0|其他
王培森|0|1,524,360|0.43|0|无|0|境内自然人
杭州广沣启沃股权投资合伙企业(有限合伙)|0|1,500,000|0.43|0|无|0|其他
何俊华|0|1,434,720|0.41|0|无|0|境内自然人
林智|0|1,357,760|0.39|0|无|0|境内自然人
梁小芹|-90,000|1,317,200|0.37|0|无|0|境内自然人
傅华波|0|1,196,160|0.34|0|无|0|境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况|||||||
股东名称||持有无限售条件流通股的数量||股份种类及数量|||
||||种类||数量|
邢映彪||117,363,840||人民币普通股||117,363,840|
陈丽娜||102,407,760||人民币普通股||102,407,760|
广东粤科纵横融通创业投资合伙企业(有限合伙)||3,000,000||人民币普通股||3,000,000|
中国民生银行股份有限公司-金元顺安元启灵活配置混合型证券投资基金||1,839,100||人民币普通股||1,839,100|
王培森||1,524,360||人民币普通股||1,524,360|
杭州广沣启沃股权投资合伙企业(有限合伙)||1,500,000||人民币普通股||1,500,000|
何俊华||1,434,720||人民币普通股||1,434,720|
林智||1,357,760||人民币普通股||1,357,760|
梁小芹||1,317,200||人民币普通股||1,317,200|
傅华波||1,196,160||人民币普通股||1,196,160|
前十名股东中回购专户情况说明||截至本报告期末,通达电气回购专用证券账户持有公司1,931,719 股人民币普通股股票,占公司总股本的0.55%。|||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明||无|||||
上述股东关联关系或一致行动的说明||上述股东中,公司实际控制人、控股股东邢映彪、陈丽娜为夫妻关系,为一致行动人。除此之外,公司未知上述其他股东之间是否存在其他关联关系或一致行动关系。|||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明||无|||||
姓名|邢映彪
国籍|中国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|公司总经理
姓名|陈丽娜
国籍|中国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|公司董事长
姓名|邢映彪
国籍|中国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|公司总经理
过去10年曾控股的境内外上市公司情况|无
姓名|陈丽娜
国籍|中国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|公司董事长
过去10年曾控股的境内外上市公司情况|无
天健审〔2023〕7-400 号
广州通达汽车电气股份有限公司全体股东:
我们审计了广州通达汽车电气股份有限公司(以下简称通达电气),包括2022 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表,2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了通达电气2022 年12 月31 日的合并及母公司财务状况,以及2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于通达电气,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
相关信息披露详见本财务报表附注附注“五、重要会计政策及会计估计”之“38.收入”与本财务报表附注“七、合并财务报表项目注释”之“61、营业收入和营业成本”。
通达电气的营业收入主要来自于汽车零部件的销售。2022 年度,通达电气营业收入金额为人民币477,111,771.15 元。其中,车载智能系统系列产品的营业收入为189,303,561.19 元,占营业收入的39.68%;车载部件系列产品的营业收入为184,275,157.05 元,占营业收入的38.62%;公交多媒体信息发布系统系列产品的营业收入为42,071,722.57 元,占营业收入的8.82%;新能源汽车电机与热管理系统系列产品的营业收入为35,618,202.71 元,占营业收入的7.47%;移动医疗系列产品的营业收入为10,514,343.29 元,占营业收入的2.20%。
由于营业收入是通达电气关键业绩指标之一,可能存在通达电气管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险,因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。
(4) 执行细节测试,抽样检查销售合同、订单、对账单、存货收发记录、出口报关单、货运提单、销售发票等证据;
相关信息披露详见本财务报表附注“五、重要会计政策及会计估计”之“15.存货”与财务报表附注“七、合并财务报表项目注释”之“9、存货”。
截至2022 年12 月31 日,通达电气存货账面余额为人民币201,375,272.58 元,跌价准备为人民币30,472,105.13 元,账面价值为人民币170,903,167.45 元。
(6) 结合存货监盘,检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧、售价波动、技术或市场需求变化等情形,评价管理层是否已合理估计可变现净值;
在编制财务报表时,管理层负责评估通达电气的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
通达电气治理层(以下简称治理层)负责监督通达电气的财务报告过程。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对通达电气持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致通达电气不能持续经营。
(六) 就通达电气中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
流动资产:|||
货币资金|七、1|307,673,344.21|420,701,728.30
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产|七、2|59,105.95|
衍生金融资产|||
应收票据|七、4|38,835,667.47|75,068,628.47
应收账款|七、5|315,243,208.42|302,591,076.22
应收款项融资|七、6|96,721,576.91|127,912,036.50
预付款项|七、7|5,437,934.29|10,265,519.58
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
其他应收款|七、8|3,378,707.68|2,940,877.25
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货|七、9|170,903,167.45|178,354,278.85
合同资产|七、10|19,982,218.59|22,075,356.76
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|七、13|10,575,000.10|4,120,996.82
流动资产合计||968,809,931.07|1,144,030,498.75
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|七、17|63,351,076.68|76,203,662.39
其他权益工具投资|七、18|11,923,945.78|
其他非流动金融资产|七、19||8,918,158.73
投资性房地产|七、20|113,855,133.65|66,807,783.04
固定资产|七、21|586,058,845.88|623,560,107.91
在建工程|七、22||25,662,083.59
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|七、25|2,398,143.53|4,735,612.13
无形资产|七、26|61,433,881.78|69,557,026.09
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|||
递延所得税资产|七、30|33,207,810.07|33,208,014.93
其他非流动资产|七、31|12,365,446.04|10,415,698.85
非流动资产合计||884,594,283.41|919,068,147.66
资产总计||1,853,404,214.48|2,063,098,646.41
流动负债:|||
短期借款|七、32|58,167,561.47|73,213,961.36
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|七、35|16,311,624.38|67,327,218.23
应付账款|七、36|148,870,181.45|204,697,919.58
预收款项|||
合同负债|七、38|20,845,508.79|9,827,250.45
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|七、39|21,281,272.45|25,058,329.32
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
应交税费|七、40|4,486,085.83|2,329,995.37
其他应付款|七、41|5,198,824.03|3,086,293.70
其中:应付利息|||
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|七、43|1,656,056.03|2,388,402.04
其他流动负债|七、44|1,631,412.44|66,663.54
流动负债合计||278,448,526.87|387,996,033.59
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|||
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|七、47||1,656,056.05
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|七、50|3,449,972.34|
递延收益|七、51|4,636,177.78|3,899,236.26
递延所得税负债|七、30|1,797,911.72|
其他非流动负债|||
非流动负债合计||9,884,061.84|5,555,292.31
负债合计||288,332,588.71|393,551,325.90
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七、53|351,686,984.00|351,686,984.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|七、55|913,627,202.77|913,380,476.42
减:库存股|七、56|19,999,072.91|19,999,072.91
其他综合收益|七、57|-76,054.22|
专项储备|||
盈余公积|七、59|69,834,309.17|69,834,309.17
一般风险准备|||
未分配利润|七、60|248,990,111.16|353,465,356.75
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||1,564,063,479.97|1,668,368,053.43
少数股东权益||1,008,145.80|1,179,267.08
所有者权益(或股东权益)合计||1,565,071,625.77|1,669,547,320.51
负债和所有者权益(或股东权益)总计||1,853,404,214.48|2,063,098,646.41
公司负责人:陈丽娜主管会计工作负责人:吴淑妃会计机构负责人:吴淑妃
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
流动资产:|||
货币资金||288,400,235.35|399,325,365.43
交易性金融资产||59,105.95|
衍生金融资产|||
应收票据||38,835,667.47|75,068,628.47
应收账款|十七、1|314,151,725.63|300,693,889.10
应收款项融资||96,721,576.91|124,898,307.74
预付款项||5,046,622.23|9,772,388.92
其他应收款|十七、2|2,600,082.65|1,959,987.34
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货||148,222,101.11|148,905,700.88
合同资产||19,877,193.42|22,018,356.76
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||8,838,239.17|2,532,770.61
流动资产合计||922,752,549.89|1,085,175,395.25
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|十七、3|356,060,797.25|363,105,170.51
其他权益工具投资||11,923,945.78|
其他非流动金融资产|||8,918,158.73
投资性房地产||25,316,039.70|
固定资产||484,602,265.68|489,899,931.31
在建工程|||24,983,876.08
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|||
无形资产||56,646,756.02|61,914,897.67
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|||
递延所得税资产||29,054,716.31|29,054,716.31
其他非流动资产||9,034,118.59|10,415,698.85
非流动资产合计||972,638,639.33|988,292,449.46
资产总计||1,895,391,189.22|2,073,467,844.71
流动负债:|||
短期借款||58,167,561.47|68,213,961.36
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据||16,311,624.38|72,327,218.23
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
应付账款||115,397,241.40|128,797,413.24
预收款项|||
合同负债||20,796,697.02|9,810,850.95
应付职工薪酬||12,973,858.14|14,399,402.10
应交税费||1,052,154.53|382,731.84
其他应付款||117,500,658.95|135,115,877.74
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|||
其他流动负债||1,627,940.21|64,907.41
流动负债合计||343,827,736.10|429,112,362.87
非流动负债:|||
长期借款|||
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|||
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债||3,449,972.34|
递延收益||4,636,177.78|3,899,236.26
递延所得税负债||1,685,037.85|
其他非流动负债|||
非流动负债合计||9,771,187.97|3,899,236.26
负债合计||353,598,924.07|433,011,599.13
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||351,686,984.00|351,686,984.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||913,639,551.71|913,392,825.36
减:库存股||19,999,072.91|19,999,072.91
其他综合收益||-76,054.22|
专项储备|||
盈余公积||69,314,013.11|69,314,013.11
未分配利润||227,226,843.46|326,061,496.02
所有者权益(或股东权益)合计||1,541,792,265.15|1,640,456,245.58
负债和所有者权益(或股东权益)总计||1,895,391,189.22|2,073,467,844.71
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入|七、61|477,111,771.15|540,333,094.55
其中:营业收入||477,111,771.15|540,333,094.55
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||540,624,108.10|566,725,853.49
其中:营业成本|七、61|374,022,159.50|406,006,462.52
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七、62|9,189,257.76|4,719,876.04
销售费用|七、63|43,068,290.13|39,603,975.04
管理费用|七、64|57,775,791.68|46,685,765.94
研发费用|七、65|60,324,517.12|74,438,137.70
财务费用|七、66|-3,755,908.09|-4,728,363.75
其中:利息费用||2,759,961.87|4,312,045.88
利息收入||6,218,201.63|9,533,497.62
加:其他收益|七、67|9,461,577.98|8,679,551.10
投资收益(损失以“-”号填列)|七、68|-9,174,014.14|9,608,157.28
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-9,364,803.88|8,427,335.24
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|七、70|-8,918,158.73|2,002,686.61
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|-3,578,898.23|-12,408,263.73
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七、72|-24,890,135.18|-8,982,226.33
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七、73|-21,715.22|-157,297.91
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||-100,633,680.47|-27,650,151.92
加:营业外收入|七、74|890,345.59|2,801,227.93
减:营业外支出|七、75|4,370,147.23|841,592.45
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||-104,113,482.11|-25,690,516.44
减:所得税费用|七、76|532,884.76|-7,553,083.72
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||-104,646,366.87|-18,137,432.72
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||-104,646,366.87|-18,137,432.72
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||-104,475,245.59|-9,438,072.68
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||-171,121.28|-8,699,360.04
六、其他综合收益的税后净额||-76,054.22|
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||-76,054.22|
1.不能重分类进损益的其他综合收益||-76,054.22|
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动|七、77|-76,054.22|
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益|||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||-104,722,421.09|-18,137,432.72
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||-104,551,299.81|-9,438,072.68
(二)归属于少数股东的综合收益总额||-171,121.28|-8,699,360.04
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||-0.30|-0.03
(二)稀释每股收益(元/股)||-0.30|-0.03
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|十七、4|461,010,264.12|524,992,446.93
减:营业成本|十七、4|391,120,585.68|425,004,790.58
税金及附加||5,624,544.86|1,846,469.36
销售费用||38,191,700.29|37,429,725.79
管理费用||41,424,443.18|29,733,869.54
研发费用|十七、6|45,226,697.17|51,602,524.46
财务费用||-3,869,268.29|-5,164,907.11
其中:利息费用||2,634,923.95|3,899,343.93
利息收入||6,147,558.77|9,473,689.32
加:其他收益||7,288,396.71|6,140,548.89
投资收益(损失以“-”号填列)|十七、5|-9,174,014.14|1,910,822.42
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-9,364,803.88|8,427,335.24
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||-8,918,158.73|2,002,686.61
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-5,068,775.57|-12,310,435.10
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-22,183,721.71|-9,365,659.04
资产处置收益(损失以“-”号填列)||-18,230.12|-157,297.91
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||-94,782,942.33|-27,239,359.82
加:营业外收入||678,443.54|642,500.19
减:营业外支出||4,285,960.85|609,930.88
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||-98,390,459.64|-27,206,790.51
减:所得税费用||444,192.92|-10,189,355.91
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||-98,834,652.56|-17,017,434.60
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列||-98,834,652.56|-17,017,434.60
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列|||
五、其他综合收益的税后净额||-76,054.22|
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||-76,054.22|
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
3.其他权益工具投资公允价值变动||-76,054.22|
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|||
1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||-98,910,706.78|-17,017,434.60
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||423,037,426.53|424,844,887.77
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||2,040,139.30|7,208,513.81
收到其他与经营活动有关的现金|七、78、(1)|64,396,577.85|59,883,028.48
经营活动现金流入小计||489,474,143.68|491,936,430.06
购买商品、接受劳务支付的现金||241,302,200.57|203,369,212.23
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||137,111,790.62|151,869,803.25
支付的各项税费||20,960,737.70|11,340,561.84
支付其他与经营活动有关的现金|七、78、(2)|66,831,235.40|90,928,875.39
经营活动现金流出小计||466,205,964.29|457,508,452.71
经营活动产生的现金流量净额||23,268,179.39|34,427,977.35
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||56,110,422.03|545,187,599.91
取得投资收益收到的现金||181,116.04|4,628,598.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||295,100.90|1,221,010.11
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||56,586,638.97|551,037,208.12
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||93,362,795.26|214,607,428.33
投资支付的现金||68,000,000.00|547,216,808.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|七、78、(4)||259,234.80
投资活动现金流出小计||161,362,795.26|762,083,471.13
投资活动产生的现金流量净额||-104,776,156.29|-211,046,263.01
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||58,110,000.00|96,550,242.70
收到其他与筹资活动有关的现金|七、78、(5)||18,517,441.70
筹资活动现金流入小计||58,110,000.00|115,067,684.40
偿还债务支付的现金||72,654,399.99|91,373,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||3,136,923.85|38,799,344.72
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78、(6)|2,513,439.98|14,064,858.70
筹资活动现金流出小计||78,304,763.82|144,237,203.42
筹资活动产生的现金流量净额||-20,194,763.82|-29,169,519.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||396,750.23|-308,710.21
五、现金及现金等价物净增加额||-101,305,990.49|-206,096,514.89
加:期初现金及现金等价物余额||407,233,497.04|613,330,011.93
六、期末现金及现金等价物余额||305,927,506.55|407,233,497.04
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||416,087,212.97|486,507,660.84
收到的税费返还||1,438,310.41|7,166,067.80
收到其他与经营活动有关的现金||60,772,472.39|157,536,700.13
经营活动现金流入小计||478,297,995.77|651,210,428.77
购买商品、接受劳务支付的现金||323,046,569.42|302,694,543.93
支付给职工及为职工支付的现金||62,895,045.35|65,218,558.72
支付的各项税费||11,111,445.33|1,569,551.19
支付其他与经营活动有关的现金||57,057,188.43|90,825,376.47
经营活动现金流出小计||454,110,248.53|460,308,030.31
经营活动产生的现金流量净额||24,187,747.24|190,902,398.46
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||56,110,422.03|523,565,599.91
取得投资收益收到的现金||181,116.04|4,543,622.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||243,100.90|1,220,036.64
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||56,534,638.97|529,329,259.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||59,669,793.00|203,110,219.02
投资支付的现金||108,000,000.00|702,812,808.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||167,669,793.00|905,923,027.02
投资活动产生的现金流量净额||-111,135,154.03|-376,593,767.83
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||58,110,000.00|96,354,400.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||13,517,441.70
筹资活动现金流入小计||58,110,000.00|109,871,841.70
偿还债务支付的现金||67,654,399.99|90,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||3,136,923.85|38,565,387.71
支付其他与筹资活动有关的现金|||11,359,665.70
筹资活动现金流出小计||70,791,323.84|140,625,053.41
筹资活动产生的现金流量净额||-12,681,323.84|-30,753,211.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||425,994.15|-281,945.32
五、现金及现金等价物净增加额||-99,202,736.48|-216,726,526.40
加:期初现金及现金等价物余额||385,857,134.17|602,583,660.57
六、期末现金及现金等价物余额||286,654,397.69|385,857,134.17
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|351,686,984.00||||913,380,476.42|19,999,072.91|||69,834,309.17||353,465,356.75||1,668,368,053.43|1,179,267.08|1,669,547,320.51
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|351,686,984.00||||913,380,476.42|19,999,072.91|||69,834,309.17||353,465,356.75||1,668,368,053.43|1,179,267.08|1,669,547,320.51
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||246,726.35||-76,054.22||||-104,475,245.59||-104,304,573.46|-171,121.28|-104,475,694.74
(一)综合收益总额|||||||-76,054.22||||-104,475,245.59||-104,551,299.81|-171,121.28|-104,722,421.09
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||246,726.35||||||||246,726.35||246,726.35
四、本期期末余额|351,686,984.00||||913,627,202.77|19,999,072.91|-76,054.22||69,834,309.17||248,990,111.16||1,564,063,479.97|1,008,145.80|1,565,071,625.77
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|351,686,984.00||||913,377,328.98|8,639,407.21|||69,834,309.17||397,878,955.93||1,724,138,170.87|24,593,194.95|1,748,731,365.82
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|351,686,984.00||||913,377,328.98|8,639,407.21|||69,834,309.17||397,878,955.93||1,724,138,170.87|24,593,194.95|1,748,731,365.82
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||3,147.44|11,359,665.70|||||-44,413,599.18||-55,770,117.44|-23,413,927.87|-79,184,045.31
(一)综合收益总额|||||||||||-9,438,072.68||-9,438,072.68|-8,699,360.04|-18,137,432.72
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||||-34,975,526.50||-34,975,526.50||-34,975,526.50
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-34,975,526.50||-34,975,526.50||-34,975,526.50
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||3,147.44|11,359,665.70|||||||-11,356,518.26|-14,714,567.83|-26,071,086.09
四、本期期末余额|351,686,984.00||||913,380,476.42|19,999,072.91|||69,834,309.17||353,465,356.75||1,668,368,053.43|1,179,267.08|1,669,547,320.51
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|351,686,984.00||||913,392,825.36|19,999,072.91|||69,314,013.11|326,061,496.02|1,640,456,245.58
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|351,686,984.00||||913,392,825.36|19,999,072.91|||69,314,013.11|326,061,496.02|1,640,456,245.58
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||246,726.35||-76,054.22|||-98,834,652.56|-98,663,980.43
(一)综合收益总额|||||||-76,054.22|||-98,834,652.56|-98,910,706.78
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||246,726.35||||||246,726.35
四、本期期末余额|351,686,984.00||||913,639,551.71|19,999,072.91|-76,054.22||69,314,013.11|227,226,843.46|1,541,792,265.15
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|351,686,984.00||||913,389,677.92|8,639,407.21|||69,834,309.17|382,737,121.65|1,709,008,685.53
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|351,686,984.00||||913,389,677.92|8,639,407.21|||69,834,309.17|382,737,121.65|1,709,008,685.53
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||3,147.44|11,359,665.70|||-520,296.06|-56,675,625.63|-68,552,439.95
(一)综合收益总额||||||||||-17,017,434.60|-17,017,434.60
(二)所有者投入和减少资本|||||||||-520,296.06|-4,682,664.53|-5,202,960.59
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||-520,296.06|-4,682,664.53|-5,202,960.59
(三)利润分配||||||||||-34,975,526.50|-34,975,526.50
1.提取盈余公积|||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-34,975,526.50|-34,975,526.50
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||3,147.44|11,359,665.70|||||-11,356,518.26
四、本期期末余额|351,686,984.00||||913,392,825.36|19,999,072.91|||69,314,013.11|326,061,496.02|1,640,456,245.58
广州通达汽车电气股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系广州荔湾通达塑料电器厂,于1994 年1 月11 日在广州市荔湾区工商行政管理局登记注册,取得注册号为(荔)4401031303441的企业法人营业执照。公司成立时注册资本100,000.00 元。公司以2013 年1 月31 日为基准日,整体变更为股份有限公司,于2013 年7 月23 日在广州市工商行政管理局登记注册,总部位于广东省广州市。公司现持有统一社会信用代码为9144010127852727XL 的营业执照,注册资本351,686,984.00 元,股份总数351,686,984 股(每股面值1 元),其中,无限售条件的流通股份A股351,686,984 股。公司股票已于2019 年11 月25 日在上交所挂牌交易。
本公司属计算机、通信和其他电子设备制造业。公司主要从事客车车载智能软、硬件系统的研发、生产及销售,主要为客车厂商、公交企业提供车载智能软、硬件的配套服务及为公交企业提供智能公交管理系统的一站式解决方案。公司产品主要分为车载智能系统系列产品、公交多媒体信息发布系统系列产品、车载部件系列产品、新能源汽车电机与热管理系统系列产品、移动医疗系列产品。
本财务报表业经公司2023 年4 月27 日第四届董事会第五次会议批准对外报出。
本公司将广州慧行信息技术有限公司(原广州市巴士在线信息技术有限公司)、广州通融唯信机电有限公司、广州市柏理通电机有限公司、武汉华生源新材料有限公司、通达电气(香港)投资有限公司、广州通巴达电气科技有限公司、广州市泰睿科技有限公司、广州医动医疗健康产业有限公司等8 家子公司纳入报告期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注“八、合并范围的变更”与“九、在其他主体中的权益”之说明。
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
其他应收款——合并范围内关联往来组合|合并范围内关联往来|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票|票据类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票||
应收账款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
应收账款——合并范围内关联往来组合|合并范围内关联往来组合|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
合同资产——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制合同资产账龄与整个存续期预期信用损失率对账表,计算信用损失
合同资产——合并范围内关联往来组合|合并范围内关联往来组合|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
账龄|应收账款预期信用损失率(%)|合同资产预期信用损失率(%)
1年以内(含,下同)|5.00|5.00
1-2 年|20.00|20.00
2-3 年|50.00|50.00
3年以上|100.00|100.00
详见上述10.金融工具的相关内容。
发出存货采用月末一次加权平均法和个别计价法。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20|10%|4.50%
通用设备|年限平均法|3-5|10%|18.00%-30.00%
专用设备|年限平均法|5|10%|18.00%
运输工具|年限平均法|5-8|10%|11.25%-18.00%
1. 无形资产包括土地使用权及软件等,按成本进行初始计量。
内销汽车零部件收入:在客户领用和安装下线后并取得对账单时确认销售收入。外销汽车零部件收入:货物出口装船离岸时点作为收入确认时间,根据合同、报关单、提单等资料确认收入。广告发布系统维护收入:根据签订的相关合同,提供服务后,经双方对账确认后确认收入。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法/将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2021 年12 月30 日发布《企业会计准则解释第15号》(财会[2021]35 号,以下简称“解释15 号”),本公司自2022 年1 月1 日起执行其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”及“关于亏损合同的判断”的规定。|不适用|详见其他说明
财政部于2022 年11 月30 日发布《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31 号,以下简称“解释16 号”),本公司自2022 年11 月30日起执行其中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的规定。|不适用|详见其他说明
1. 公司自2022 年1 月1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15 号》“关于企业将
税种|计税依据|税率
增值税|以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|6%、9%、13%
税种|计税依据|税率
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴|1.2%、12%
城市维护建设税|实际缴纳的流转税税额|7%
教育费附加|实际缴纳的流转税税额|3%
地方教育附加|实际缴纳的流转税税额|2%
企业所得税|应纳税所得额|8.25%、15%、20%、25%
纳税主体名称|所得税税率(%)
本公司|15
广州通巴达电气科技有限公司|15
通达电气(香港)投资有限公司|8.25
广州慧行信息技术有限公司|20
广州市柏理通电机有限公司|20
广州市泰睿科技有限公司|20
武汉华生源新材料有限公司|20
广州医动医疗健康产业有限公司|20
广州通融唯信机电有限公司|25
1. 本公司2012 年11 月26 日被认定为高新技术企业,2021 年12 月20 日复审通过,获得新的高新技术企业证书,编号为GR202144006270,有效期三年,因此2022 年度按15.00%税率缴纳企业所得税。
2. 广州通巴达电气科技有限公司2019 年12 月2 日被认定为高新技术企业,2022 年12 月19日复审通过,获得新的高新技术企业证书,编号为GR202244001927,有效期三年,因此2022 年度按15.00%税率缴纳企业所得税。
3. 广州慧行信息技术有限公司(原广州市巴士在线信息技术有限公司)2017 年11 月9 日被认定为高新技术企业,2020 年12 月1 日复审通过,获得新的高新技术企业证书,编号为 GR202044000553,有效期三年,同时广州慧行信息技术有限公司享受小微企业税收减免优惠,按照本财务报表附注之“六、税项”之“2.税收优惠”之7 之说明缴纳企业所得税。
4. 广州市柏理通电机有限公司2017 年12 月11 日被认定为高新技术企业,2021 年12 月20日复审通过,获得新的高新技术企业证书编号为GR202144007149,有效期三年,同时广州市柏理通电机有限公司享受小微企业税收减免优惠,按照本财务报表附注之“六、税项”之“2.税收优惠”之7 之说明缴纳企业所得税。
5. 广州市泰睿科技有限公司2022 年12 月22 日被认定为高新技术企业,获得新的高新技术企业证书,编号为GR202244006809,有效期三年,同时广州市泰睿科技有限公司享受小微企业税收减免优惠,按照本财务报表附注之“六、税项”之“2.税收优惠”之7 之说明缴纳企业所得税。
6. 根据香港《2018 年税务(修订)(第3 号)条例》规定,香港实施利得税两级制,通达电气(香港)投资有限公司2021 年度应评税利润200.00 万港元以内的税率为8.25%,超过200.00万港元部分为16.50%。
7. 根据财政部发布的《税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13 号),对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。同时,根据《关于支持小型微利企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021 年第12 号),自2021 年1 月1 日至2022 年12 月31 日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万的部分,在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13 号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。本公司之子公司广州慧行信息技术有限公司、广州市柏理通电机有限公司、武汉华生源新材料有限公司、广州市泰睿科技有限公司和广州医动医疗健康产业有限公司享受上述优惠政策。
8. 根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100 号)规定,增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品(含嵌入式软件产品),按现行增值税13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。本公司及广州慧行信息技术有限公司享受上述优惠政策。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|6,430.46|3,416.64
银行存款|305,918,923.88|407,208,020.11
其他货币资金|1,747,989.87|13,490,291.55
合计|307,673,344.21|420,701,728.30
其中:存放在境外的款项总额|296,234.21|12,968,323.71
期末其他货币资金中1,669,336.46 元为票据保证金,76,501.20 为保函保证金,使用受限。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|59,105.95|
其中:||
权益工具投资|59,105.95|
合计|59,105.95|
项目|期末余额|期初余额
商业承兑票据|38,835,667.47|75,068,628.47
合计|38,835,667.47|75,068,628.47
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
商业承兑票据||3,104,996.56
合计||3,104,996.56
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按组合计提坏账准备|41,674,877.96|100.00|2,839,210.49|6.81|38,835,667.47|86,653,697.31|100.00|11,585,068.84|13.37|75,068,628.47
其中:||||||||||
商业承兑汇票|41,674,877.96|100.00|2,839,210.49|6.81|38,835,667.47|86,653,697.31|100.00|11,585,068.84|13.37|75,068,628.47
合计|41,674,877.96|100.00|2,839,210.49|6.81|38,835,667.47|86,653,697.31|100.00|11,585,068.84|13.37|75,068,628.47
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
商业承兑汇票组合|41,674,877.96|2,839,210.49|6.81
合计|41,674,877.96|2,839,210.49|6.81