TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
在租赁期开始日,本集团将租赁期不超过12 个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本集团转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁,本集团在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
使用权资产,是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日,使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
•承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本集团按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量,详见第十节、五、35。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。
A.本集团作为承租人
B.本集团作为出租人经营租赁发生变更的,本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
本集团按照第十节、五、41,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。1本集团作为卖方(承租人)
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本集团继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照第十节、五、10 对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的,本集团按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本集团不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照第十节、五、10 对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的,本集团根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并对资产出租进行会计处理。
本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
1本集团作为经营租赁承租人时,将经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的,本集团将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分摊,免租期内确认租金费用及相应的负
债。出租人承担了承租人某些费用的,本集团按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
2本集团作为经营租赁出租人时,采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分配,免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的,本集团按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
1本集团作为融资租赁承租人时,在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊,确认为当期融资费用,计入财务费用。
在计提融资租赁资产折旧时,本集团采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策,折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本集团将会取得租赁资产所有权,以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间;如果无法合理确定租赁期届满后本集团是否能够取得租赁资产的所有权,以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
2本集团作为融资租赁出租人时,于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,计入资产负债表的长期应收款,同时记录未担保余值;将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益,在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
执行《企业会计准则解释第15号》中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”的规定|2023年4月26日,公司召开了第四届董事会第五次会议审议,审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。|
2021年12月30日,财政部发布了《企业会计准则解释第15号》(财会[2021]35号)(以下简称“解释15号”),其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”(以下简称“试运行销售的会计处理规定”)和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。||
税种|计税依据|税率
增值税|应税收入|6、13
消费税||
营业税||
城市维护建设税||
企业所得税|应纳税所得额|15、20、25
纳税主体名称|所得税税率(%)
本公司|15%
宏通新材|15%
境内子公司|25%
碳元美国|29.84%
海程越南|20%
海程香港|16.5%
海程韩国|10%
本公司于2021年11月3日经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局认定为高新技术企业(有效期三年),取得编号为GR202132000641的《高新技术企业证
书》。本公司2021至2023 年度企业所得税享受15%的优惠税率。
本公司控股孙公司宏通新材于2021年12月23日经广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局认定为高新技术企业(有效期三年),取得编号为GR202144201197 的《高新技术企业证书》。宏通新材2021至2023年度企业所得税享受15%的优惠税率。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|1,706.89|605.94
银行存款|13,566,917.42|51,969,585.45
其他货币资金|12,220,788.03|14,623,431.44
合计|25,789,412.34|66,593,622.83
其中:存放在境外的款项总额|6,297,098.82|8,387,443.54
其他货币资金中开具承兑汇票存入的保证金5,074,824.05 元,在承兑汇票存续期间使用受到限制;因合同纠纷,本公司和海程光电银行账户分别被司法冻结5,227,634.02 元、399,070.11
元,以上受限资金合计10,701,528.18 元。除此之外,期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|5,336,465.65|19,440,307.82
其中:金融机构理财产品|5,336,465.65|19,440,307.82
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
合计|5,336,465.65|19,440,307.82
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据||
商业承兑票据|230,420.51|431,642.36
合计|230,420.51|431,642.36
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
商业承兑汇票|242,547.91|100.00|12,127.40|5.00|230,420.51|454,355.12|100.00|22,712.76|5.00|431,642.36
合计|242,547.91|/|12,127.40|/|230,420.51|454,355.12|/|22,712.76|/|431,642.36
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
商业承兑汇票|242,547.91|12,127.40|5.00
合计|242,547.91|12,127.40|
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
商业承兑汇票|22,712.76||10,585.36||12,127.40
合计|22,712.76||10,585.36||12,127.40
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
小计|37,910,221.07
1 年以内小计|37,910,221.07
1 至2年|2,120,659.05
2 至3年|19,444.64
3 年以上|459,001.51
合计|40,509,326.27
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额|坏账准备|||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|49,677.22|0.12|49,677.22|100.00||702,244.00|1.30|702,244.00|100.00|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|40,459,649.05|99.88|2,785,881.49|6.89|37,673,767.56|53,431,225.19|98.70|5,014,848.00|9.39|48,416,377.19
其中:||||||||||
组合1|40,459,649.05|99.88|2,785,881.49|6.89|37,673,767.56|53,431,225.19|98.70|5,014,848.00|9.39|48,416,377.19
合计|40,509,326.27|/|2,835,558.71|/|37,673,767.56|54,133,469.19|/|5,717,092.00|/|48,416,377.19
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
客户1|49,677.22|49,677.22|100|已经在走司法程序
合计|49,677.22|49,677.22|100|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|37,860,543.85|1,893,025.85|5.00
1-2 年|2,120,659.05|424,131.81|20.00
2-3 年|19,444.64|9,722.32|50.00
3年以上|459,001.51|459,001.51|100.00
合计|40,459,649.05|2,785,881.49|6.89
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
坏账准备|5,717,092.00|2,477,096.57|543,823.08|7,379.01|-4,807,427.77|2,835,558.71
合计|5,717,092.00|2,477,096.57|543,823.08|7,379.01|-4,807,427.77|2,835,558.71
项目|核销金额
实际核销的应收账款|7,379.01
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
客户1|10,959,931.25|27.06%|547,996.56
客户2|3,000,000.00|7.41%|150,000.00
客户3|2,988,730.22|7.38%|149,436.51
客户4|1,696,424.65|4.19%|84,821.23
客户5|1,553,047.36|3.83%|77,652.37
合计|20,198,133.48|49.86%|1,009,906.67
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|50,463.80|4,547,852.20
合计|50,463.80|4,547,852.20
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|1,365,719.24|66.32|2,775,060.02|87.64
1 至2 年|666,133.93|32.35|331,233.61|10.46
2 至3 年|25,807.51|1.25|59,158.05|1.87
3 年以上|1,623.22|0.08|1,005.84|0.03
合计|2,059,283.90|100.00|3,166,457.52|100.00
按预付对象归集的期末余额金额前五名的预付款项汇总金额为966,884.12 元,占预付账款期末余额合计数的46.95%
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|14,104,288.13|16,762,115.30
合计|14,104,288.13|16,762,115.30
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
小计|9,887,391.93
1 年以内小计|9,887,391.93
1 至2年|16,409,374.00
2 至3年|19,055.00
3 年以上|8,718,534.16
3 至4年|
4 至5年|
5 年以上|
合计|35,034,355.09
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
土地处置款|15,562,374.00|15,562,374.00
单位往来款|8,869,222.67|
投资意向金|7,510,908.16|9,943,931.99
保证金款项|3,026,065.78|3,176,691.35
其他款项|65,784.48|49,032.77
合计|35,034,355.09|28,732,030.11
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|15,562,374.00|3,091,850.26|16,380,130.83|35,034,355.09
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|3,112,474.80|1,437,461.33|16,380,130.83|20,930,066.96
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|12,449,899.20|1,654,388.93||14,104,288.13
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
坏账准备|11,969,914.81|11,744,187.16|2,533,023.83||-251,011.18|20,930,066.96
合计|11,969,914.81|11,744,187.16|2,533,023.83||-251,011.18|20,930,066.96
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
常州西太湖科技产业园管理委员会|土地处置款|15,562,374.00|1-2 年|44.42|3,112,474.80
南京碳元建筑科技有限公司|往来款|8,869,222.67|1年以内|25.32|8,869,222.67
鸿诠电子科技(昆山)有限公司|投资意向金|7,510,908.16|3年以上|21.44|7,510,908.16
深圳市八方缘投资有限公司|押金|1,161,500.00|2年以内|3.32|178,075.00
常州市武进区财政局财政专户|保证金|953,900.00|3年以上|2.72|953,900.00
合计|/|34,057,904.83||97.22|20,624,580.63
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|13,672,044.57|3,075,762.78|10,596,281.79|18,643,337.81|2,259,686.91|16,383,650.90
在产品|13,083,102.93|5,630,333.41|7,452,769.52|21,015,841.43|6,006,889.24|15,008,952.19
库存商品|28,150,687.03|12,775,751.48|15,374,935.55|25,466,613.33|6,580,805.66|18,885,807.67
合同履约成本|523,980.39|81,684.83|442,295.56|4,764,530.26|2,368,607.46|2,395,922.80
合计|55,429,814.92|21,563,532.50|33,866,282.42|69,890,322.83|17,215,989.27|52,674,333.56
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|2,259,686.91|1,517,021.97||745,984.29|-45,038.19|3,075,762.78
在产品|6,006,889.24|1,781,399.59||2,157,955.42|-|5,630,333.41
库存商品|6,580,805.66|7,832,239.93||1,138,098.96|499,195.15|12,775,751.48
合同履约成本|2,368,607.46|35,135.32||119,757.58|2,202,300.37|81,684.83
合计|17,215,989.27|11,165,796.81||4,161,796.25|2,656,457.33|21,563,532.50
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
待摊费用|88,198.36|432,700.10
待抵扣增值税|25,439,154.34|31,056,992.51
预缴所得税||5,404,675.08
减:其他流动资产减值准备|17,274,790.96|
合计|8,252,561.74|36,894,367.69
项目|期末余额|期初余额
权益工具投资||
其中:常州重道扬帆股权投资基金合伙企业(有限合伙)|64,880,000.00|61,030,000.00
常州重道永旭创业投资合伙企业(有限合伙)|22,020,000.00|45,120,000.00
常州未彬辰复创业投资管理合伙企业(有限合伙)|11,670,000.00|13,940,000.00
常州阿木奇声学科技有限公司|12,190,000.00|12,840,000.00
合计|110,760,000.00|132,930,000.00
说明1:对常州重道扬帆股权投资基金合伙企业(有限合伙)、常州重道永旭创业投资合伙企业(有限合伙)和常州未彬辰复创业投资管理合伙企业(有限合伙)的投资属于基金投资,本公司通过子公司梦想工场持股比例分别为42.25%、13.12%、2.48%。其主要资产均为股权投资,采用第三层次公允价值计量,穿透至各被投项目,按资产基础法确定其整体价值,在整体资产价值超过合伙人出资额时,确认有收益可分配;根据合伙协议约定的普通合伙人与有限合伙人收益分配比例进行分配;以投资成本加分配收益确定股权投资价值。
说明2:常州阿木奇声学科技有限公司属于非上市股权投资,本公司通过子公司梦想工场持有其9%股权,采用第三层次公允价值计量,采用市场乘数法确定其公允价值。
项目|期末余额|期初余额
固定资产|185,623,820.59|252,310,544.17
固定资产清理||
合计|185,623,820.59|252,310,544.17
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|其他|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|155,269,540.25|479,492,079.29|4,193,880.31|3,598,576.01|9,885,113.51|652,439,189.37
2.本期增加金额||1,591,271.61||22,123.89|47,469.24|1,660,864.74
(1)购置||||||
(2)在建工程转入||818,318.59||22,123.89|44,278.74|884,721.22
(3)企业合并增加||||||
(4)其他增加||772,953.02|||3,190.50|776,143.52
3.本期减少金额|807,339.45|197,819,100.49|59,829.06|568,169.79|1,436,849.69|200,691,288.48
(1)处置或报废||197,815,046.59|59,829.06|498,955.04|1,371,158.76|199,744,989.45
(2)其他减少|807,339.45|4,053.90||69,214.75|65,690.93|946,299.03
4.期末余额|154,462,200.80|283,264,250.41|4,134,051.25|3,052,530.11|8,495,733.06|453,408,765.63
二、累计折旧||||||
1.期初余额|37,230,539.43|117,437,202.57|3,805,271.17|2,931,006.89|4,762,042.34|166,166,062.40
2.本期增加金额|7,383,627.12|15,038,918.62|140,360.45|340,310.56|1,460,816.09|24,364,032.84
(1)计提|7,383,627.12|14,471,391.27|140,360.45|340,310.56|1,458,388.74|23,794,078.14
(2)其他增加||567,527.35|||2,427.35|569,954.70
3.本期减少金额||50,020,245.33|56,837.61|451,369.09|748,732.08|51,277,184.11
(1)处置或报废||50,016,191.43|56,837.61|384,257.78|685,100.10|51,142,386.92
(2)其他减少||4,053.90||67,111.31|63,631.98|134,797.19
4.期末余额|44,614,166.55|82,455,875.86|3,888,794.01|2,819,948.36|5,474,126.35|139,252,911.13
三、减值准备||||||
1.期初余额||233,962,582.80||||233,962,582.80
2.本期增加金额||10,376,558.74||||10,376,558.74
(1)计提||10,330,007.62||||10,330,007.62
(2)其他增加||46,551.12||||46,551.12
3.本期减少金额||115,807,107.63||||115,807,107.63
(1)处置或报废||115,807,107.63||||115,807,107.63
4.期末余额||128,532,033.91||||128,532,033.91
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|109,848,034.25|72,276,340.64|245,257.24|232,581.75|3,021,606.71|185,623,820.59
2.期初账面价值|118,039,000.82|128,092,293.92|388,609.14|667,569.12|5,123,071.17|252,310,544.17
项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注
宏通新材机器设备|4,813,742.67|1,124,986.07|3,298,192.02|390,564.58|
项目|期末账面价值
海程光电机器设备|15,067,055.47
碳元科技房屋建筑物|10,845,879.17
碳元科技机器设备|2,304,312.46
海程光电小型加工中心|974,331.60
合计|29,191,578.70
项目|期末余额|期初余额
在建工程|250,176.99|864,078.48
工程物资||
合计|250,176.99|864,078.48
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
碳元科技在安装设备|250,176.99||250,176.99|845,873.35||845,873.35
产能扩充及自动化||||18,205.13||18,205.13
合计|250,176.99||250,176.99|864,078.48||864,078.48
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值|15,987,955.60|15,987,955.60
1.期初余额||
2.本期增加金额||
3.本期减少金额||
4.期末余额|15,987,955.60|15,987,955.60
二、累计折旧||
1.期初余额|389,950.14|389,950.14
2.本期增加金额|3,119,601.12|3,119,601.12
(1)计提|3,119,601.12|3,119,601.12
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额|3,509,551.26|3,509,551.26
三、减值准备||
1.期末账面价值|12,478,404.34|12,478,404.34
2.期初账面价值|15,598,005.46|15,598,005.46
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|计算机软件|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|20,517,552.12|9,051,300.00||2,445,426.17|32,014,278.29
2.本期增加金额|||||
(1)购置|||||
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|20,517,552.12|9,051,300.00||2,445,426.17|32,014,278.29
二、累计摊销|||||
1.期初余额|3,351,200.11|5,989,830.85||562,253.96|9,903,284.92
2.本期增加金额|410,351.04|||284,126.63|694,477.67
(1)计提|410,351.04|||284,126.63|694,477.67
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|3,761,551.15|5,989,830.85||846,380.59|10,597,762.59
三、减值准备|||||
1.期初余额||3,061,469.15|||3,061,469.15
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额||3,061,469.15|||3,061,469.15
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|16,756,000.97|||1,599,045.58|18,355,046.55
2.期初账面价值|17,166,352.01|||1,883,172.21|19,049,524.22
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的||处置||
宏通新材|13,852,383.17|||||13,852,383.17
合计|13,852,383.17|||||13,852,383.17
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||计提||处置||
宏通新材|13,852,383.17|||||13,852,383.17
合计|13,852,383.17|||||13,852,383.17
2018 年6 月,全资子公司海程光电向宏通新材增资后持有其60%股权,形成非同一控制下企业合并,合并对价超过可辨认净资产公允价值部分形成商誉。本公司将商誉分摊至相关的长期资产(包括固定资产、在建工程、无形资产和长期待摊费用等)。截至2021 年12 月31 日,管理层结合业绩变动趋势,并根据宏通新材已签订的合同、发展规划、历年经营趋势、市场竞争情况等因素的综合分析,对资产组合的营业收入及相关成本、费用、利润、现金流量进行了预测,资产组可收回金额小于零,已对商誉全额计提减值准备13,852,383.17 元。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
舒适加装修五恒展厅装修|7,072,139.81||873,231.00||6,198,908.81
深圳宏通厂房装修||3,322,015.56|420,968.52||2,901,047.04
舒适加研发办公楼装修|1,364,649.82||491,254.80||873,395.02
舒适加租赁物业装修|557,423.32||296,307.54|119,912.98|141,202.80
碳元科技厂|378,474.85||378,474.85||-
房装修|||||
海程越南租赁物业改造|447,597.32||240,691.40|-17,030.76|223,936.68
其他|230,938.81|119,469.03|116,200.22|-297.18|234,504.80
合计|10,051,223.93|3,441,484.59|2,817,128.33|102,585.04|10,572,995.15
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|||4,573,312.44|699,261.48
内部交易未实现利润||||
可抵扣亏损||||
坏账准备|||13,227,353.51|1,985,262.19
计入递延收益的政府补助|||4,717,743.84|707,661.57
其他||||
合计|||22,518,409.79|3,392,185.24
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值||||
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动|18,869,811.94|4,172,031.94|22,566,443.54|5,641,610.89
合计|18,869,811.94|4,172,031.94|22,566,443.54|5,641,610.89
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|211,088,900.49|282,766,165.94
可抵扣亏损|612,597,172.18|428,770,813.37
合计|823,686,072.67|711,536,979.31
年份|期末金额|期初金额|备注
2022年||4,691,870.58|
2023年|4,128,026.60|8,545,780.23|
2024年|39,632,295.09|42,694,719.99|
2025年|108,807,563.44|112,587,901.77|
2026年|259,492,312.25|260,250,540.80|
2027年及以后|200,536,974.80||
合计|612,597,172.18|428,770,813.37|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
合同资产||||||
预付设备及工程基建款|849,099.51||849,099.51|1,328,546.36||1,328,546.36
长期租赁保证金|295,095.00||295,095.00|1,413,044.89||1,413,044.89
合计|1,144,194.51||1,144,194.51|2,741,591.25||2,741,591.25
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款|79,500,000.00|
保证借款||3,200,000.00
信用借款||80,000,000.00
应付利息|95,101.88|143,471.66
合计|79,595,101.88|83,343,471.66
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票||
银行承兑汇票|5,074,824.05|41,753,086.19
合计|5,074,824.05|41,753,086.19
项目|期末余额|期初余额
经营性应付款|49,252,869.32|76,835,875.96
工程性应付款|2,804,556.65|37,174,790.86
合计|52,057,425.97|114,010,666.82
项目|期末余额|期初余额
预收货款|2,993,991.11|1,394,924.31
预收工程款|319,719.91|10,243,893.30
合计|3,313,711.02|11,638,817.61
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|7,464,680.22|40,115,649.68|43,130,159.38|4,450,170.52
二、离职后福利-设定提存计划|4,389.00|1,993,376.95|1,997,765.95|
三、辞退福利||9,116.25|9,116.25|
四、一年内到期的其他福利||||
合计|7,469,069.22|42,118,142.88|45,137,041.58|4,450,170.52
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|6,822,951.47|37,224,936.00|40,183,894.60|3,863,992.87
二、职工福利费||1,162,456.07|1,162,456.07|
三、社会保险费|345.80|912,755.96|913,101.76|
其中:医疗保险费||791,873.33|791,873.33|
工伤保险费|345.80|39,837.90|40,183.70|
生育保险费||81,044.73|81,044.73|
四、住房公积金|70,075.00|649,069.00|671,302.00|47,842.00
五、工会经费和职工教育经费|571,307.95|166,432.65|199,404.95|538,335.65
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
合计|7,464,680.22|40,115,649.68|43,130,159.38|4,450,170.52
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|4,256.00|1,923,160.02|1,927,416.02|
2、失业保险费|133.00|70,216.93|70,349.93|
3、企业年金缴费||||
合计|4,389.00|1,993,376.95|1,997,765.95|
项目|期末余额|期初余额
增值税|861,744.67|980,406.30
消费税||
营业税||
企业所得税|1,971,083.65|
个人所得税|70,314.23|64,244.41
城市维护建设税|82,637.82|56,007.12
教育费附加|59,027.03|40,005.07
房产税|448,728.39|564,522.93
土地使用税|90,396.00|305,772.00
印花税|15,405.41|22,439.90
合计|3,599,337.20|2,033,397.73
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|4,063,691.03|2,062,707.43
合计|4,063,691.03|2,062,707.43
项目|期末余额|期初余额
往来款项|3,000,000.00|1,056,343.52
存入保证金|806,664.00|705,000.00
待支付报销款|222,339.38|292,494.22
其他|34,687.65|8,869.69
合计|4,063,691.03|2,062,707.43
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款||
1年内到期的应付债券||
1年内到期的长期应付款||
1年内到期的租赁负债|2,758,939.70|2,271,221.08
合计|2,758,939.70|2,271,221.08
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券||
应付退货款||
待转销项税额|359,547.57|1,390,257.25
合计|359,547.57|1,390,257.25
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|15,260,700.00|18,414,033.33
减:未确认融资费用|-1,670,353.01|-2,552,465.14
减:一年内到期的租赁负债|-2,758,939.70|-2,271,221.08
合计|10,831,407.29|13,590,347.11
项目|期初余额|期末余额|形成原因
对外提供担保|||
未决诉讼|1,600,000.00|1,245,764.62|
产品质量保证|||
重组义务|||
待执行的亏损合同|||
应付退货款|||
其他|||
合计|1,600,000.00|1,245,764.62|/
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|33,334,814.94|697,000.00|15,727,180.70|18,304,634.24|政府拨款
合计|33,334,814.94|697,000.00|15,727,180.70|18,304,634.24|/
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
省级科技创新与成果转化专项引导资金(1)|120,000.00|||120,000.00|||与资产相关
省级科技创新与成果转化专项引导资金(2)|902,566.88|||422,064.36||480,502.44|与资产相关
2020三位一体补贴|619,545.34|||82,606.08||536,939.36|与资产相关
2020年度省工业企业技|151,485.13|||20,198.04||131,287.09|与资产相关
术改造综合补助|||||||
2020年江苏省常州市新型碳材料先进制造业集群竞赛项目补助|1,000,000.00|||||1,000,000.00|与资产相关
“三位一体”促进工业企业转型升级专项项目资金|321,757.87|||127,157.76||194,600.11|与资产相关
省级工业和信息化产业转型升级专项资金|477,777.84|||133,333.32||344,444.52|与资产相关
常州西太湖科技产业园促进|345,647.02|||79,764.72||265,882.30|与资产相关
工业经济创新发展专项资金|||||||
2020年度武进区增强工业企业发展后劲专项资金||267,000.00||11,866.68||255,133.32|与资产相关
2021年度常州西太湖科技产业园设备补贴专项资金||212,000.00||8,480.00||203,520.00|与资产相关
2019年三位一体项目补助|778,963.76|218,000.00||151,480.20||845,483.56|与资产相关
海程光电2018年设备购置补助|5,510,212.50|||570,537.30|1,860,218.62|3,079,456.58|与资产相关
海程光电项目|19,859,900.27|||1,479,604.90|8,771,171.77|9,609,123.62|与资产
投资补助|||||||相关
海程光电2019年三位一体项目补助|1,102,791.67|||376,400.37|373,442.13|352,949.21|与资产相关
海程光电2020年三位一体项目补助|2,144,166.66|||192,714.59|946,139.86|1,005,312.21|与资产相关
合计|33,334,814.94|697,000.00||3,776,208.32|11,950,972.38|18,304,634.24|
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|209,185,200.00||||||209,185,200.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|440,983,308.93|||440,983,308.93
其他资本公积|29,102,064.18||46,638.75|29,055,425.43
合计|470,085,373.11||46,638.75|470,038,734.36
二、将重分类进损益的其他综合收益|-1,390,476.41|1,798,020.50||||1,798,020.50||407,544.09
其中:权益法下可转损益的其他综合收益||||||||
其他债||||||||
权投资公允价值变动||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额||||||||
其他债权投资信用减值准备||||||||
现金流量套期储备||||||||
外币财务报表折算差额|-1,390,476.41|1,798,020.50||||1,798,020.50||407,544.09
其他综合收益合计|-1,390,476.41|1,798,020.50||||1,798,020.50||407,544.09
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|54,339,604.73|||54,339,604.73
任意盈余公积||||
储备基金||||
企业发展基金||||
其他||||
合计|54,339,604.73|||54,339,604.73
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|-361,662,438.22|97,662,666.67
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||
调整后期初未分配利润|-361,662,438.22|97,662,666.67
加:本期归属于母公司所有者的净利润|-90,948,081.61|-459,374,654.39
减:提取法定盈余公积||
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利||
转作股本的普通股股利||
其他||49,549.50
期末未分配利润|-452,610,519.83|-361,662,438.22
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|94,644,005.31|101,912,985.68|319,574,301.64|318,191,906.31
其他业务|12,490,403.25|12,169,167.08|3,604,848.49|3,030,724.46
合计|107,134,408.56|114,082,152.76|323,179,150.13|321,222,630.77
项目|本年度|具体扣除情况|上年度|具体扣除情况
营业收入金额|10,713.440856||32,317.915013|
营业收入扣除项目合计金额|1,272.347540||360.484849|
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重(%)|11.88|/|1.12|/
一、与主营业务无关的业务收入||||
1. 正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。|1,249.040325|房屋、设备租赁收入:541.19 万元;加工收入:488.96 万元;材料销售收入:202.26 万元;光伏发电收入:16.63 万元|360.484849|房屋、设备租赁收入:215.10 万元;材料销售收入:129.71 万元光伏发电收入:15.68 万元
2. 不具备资质的类金融业务收入,如拆出资金利息收入;本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入,如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入,为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。||||
3. 本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。||||
4. 与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。||||
5. 同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。||||
6. 未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。|23.307215|||
与主营业务无关的业务收入小计|1,272.347540||360.484849|
二、不具备商业实质的收入||||
1. 未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。||||
营业收入扣除后金额|9,441.093316||31,957.430164|
合同分类|导热膜及热管|3D盖板玻璃及陶瓷背板|五恒系统|其他|合计
商品类型|||||
按经营地区分类|||||
国内|52,956,135.64|29,412,911.66|7,579,052.97|10,330,622.74|100,278,723.01
国外|3,470,421.60|1,225,483.44|-|2,159,780.51|6,855,685.55
市场或客户类型|||||
合同类型|||||
按商品转让的时间分类|||||
商品(在某一时点转让)|56,426,557.24|30,638,395.10|6,834,302.31|6,895,567.55|100,794,822.20
服务(在某一时段内提供)|-|-|744,750.66|5,594,835.70|6,339,586.36
按合同期限分类|||||
按销售渠道分类|||||
合计|56,426,557.24|30,638,395.10|7,579,052.97|12,490,403.25|107,134,408.56
项目|本期发生额|上期发生额
消费税||
营业税||
城市维护建设税|183,525.75|1,727,322.22
教育费附加|131,086.07|1,233,709.03
资源税||
房产税|1,401,999.35|1,372,782.62
土地使用税|388,584.00|1,337,820.00
车船使用税||
印花税||
其他|117,983.22|485,031.92
合计|2,223,178.39|6,156,665.79
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|4,528,066.46|5,923,411.89
样品费|437,364.13|1,031,070.01
业务招待费|420,498.05|869,738.07
差旅费|403,326.77|691,204.97
佣金及代理费|126,640.73|189,943.76
其他|2,915,097.02|3,946,468.81
合计|8,830,993.16|12,651,837.51
项目|本期发生额|上期发生额
折旧及摊销|4,937,281.40|126,183,590.30
职工薪酬|9,805,021.50|18,829,620.34
专业机构服务费|5,145,104.12|4,058,149.08
办公费|1,514,656.47|2,067,167.14
水电费|375,410.04|1,866,974.66
租赁费用|9,175.34|1,685,123.13
业务招待费|949,281.68|600,761.36
使用权资产折旧|112,867.20|389,950.14
差旅费|41,371.94|259,952.01
股份支付|0.00|
其他|3,778,335.05|3,375,041.12
合计|26,668,504.74|159,316,329.28
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|4,410,579.40|11,252,661.22
材料投入|3,329,739.86|8,363,211.99
折旧及摊销|1,211,570.97|3,446,465.70
水电费|170,133.25|1,063,740.91
其他|463,508.07|799,780.15
合计|9,585,531.55|24,925,859.97
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|4,702,587.19|14,395,761.70
其中:租赁负债利息支出|882,112.29|160,278.81
减:利息收入|-306,466.73|-416,151.17
汇兑损失|321,292.10|1,789,188.36
手续费支出|73,000.83|257,376.74
其他||8,116.67
合计|4,790,413.39|16,034,292.30
项目|本期发生额|上期发生额
一、计入其他收益的政府补助||
其中:与递延收益相关的政府补助|3,776,208.32|4,879,094.89
直接计入当期损益的政府补助|781,955.00|537,181.69
二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目||
其中:个税扣缴税款手续费|20,050.93|51,808.73
合计|4,578,214.25|5,468,085.31
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益||-259,288.17
处置长期股权投资产生的投资收益|2,863,549.00|232,733.16
交易性金融资产在持有期间的投资收益||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入||
债权投资在持有期间取得的利息收入||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入||
处置交易性金融资产取得的投资收益|352,415.11|1,819,605.04
处置其他权益工具投资取得的投资收益||
处置债权投资取得的投资收益||
处置其他债权投资取得的投资收益||
债务重组收益||
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益|8,060,000.00|
合计|11,275,964.11|1,793,050.03
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|-605,522.53|87,095.81
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益||
交易性金融负债||
按公允价值计量的投资性房地产||
其他非流动金融资产产生的公允价值变动|-5,878,315.82|11,254,743.54
合计|-6,483,838.35|11,341,839.35
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失|10,585.36|207,847.09
应收账款坏账损失|-1,933,273.49|2,456,564.12
其他应收款坏账损失|-341,940.66|-1,139,948.74
债权投资减值损失||
其他债权投资减值损失||
长期应收款坏账损失||
合同资产减值损失||
合计|-2,264,628.79|1,524,462.47
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-10,905,335.67|-12,310,764.72
三、长期股权投资减值损失||
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失|-10,330,007.62|-225,151,930.46
六、工程物资减值损失||
七、在建工程减值损失||
八、生产性生物资产减值损失||
九、油气资产减值损失||
十、无形资产减值损失||-3,061,469.15
十一、商誉减值损失||-9,005,130.24
十二、其他|-17,274,790.96|
合计|-38,510,134.25|-249,529,294.57
项目|本期发生额|上期发生额
固定资产处置收益|1,128,905.70|-2,637,725.78
无形资产处置收益||13,148,520.23
合计|1,128,905.70|10,510,794.45
拆迁补偿款|2,272,701.05|2,363,865.50|2,272,701.05
无需支付的款项|1,595,568.55|94,556.79|1,595,568.55
非流动资产毁损报废利得||30,612.00|
其他收入|27,366.36|33,727.66|27,366.36
合计|3,895,635.96|2,522,761.95|3,895,635.96
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|||
其中:固定资产处置损失|||
无形资产处置损失|||
非货币性资产交换损失|||
对外捐赠|||
预付账款核销|328,534.00|537,860.00|328,534.00
赔款损失|3,432,840.80|214,000.27|3,432,840.80
公益性捐赠支出||130,000.00|
罚款及滞纳金|333,411.78|35,119.90|333,411.78
非常损失|||
报废损失|4,537.04||4,537.04
预计负债|1,245,764.62|1,600,000.00|1,245,764.62
合计|5,345,088.24|2,516,980.17|5,345,088.24
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|1,971,538.56|
递延所得税费用|1,922,606.29|45,563,857.22
合计|3,894,144.85|45,563,857.22
项目|本期发生额
利润总额|-90,771,335.04
按法定/适用税率计算的所得税费用|-13,615,700.26
子公司适用不同税率的影响|-44,066,693.27
调整以前期间所得税的影响|454.91
非应税收入的影响|
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|183,001.04
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|63,247,523.94
研发费用加计扣除|-1,854,441.52
所得税费用|3,894,144.85
项目|本期发生额|上期发生额
利息收入|306,466.73|416,151.17
收到的政府补助|1,499,005.93|2,440,490.42
营业外收入中的其他收入|2,300,067.41|2,397,592.37
收回保证金|1,305,381.38|334,048.88
其他|91,354.13|
合计|5,502,275.58|5,588,282.84
项目|本期发生额|上期发生额
期间费用中的付现支出|30,371,132.36|29,692,565.51
营业外支出中的付现支出|27,784.91|185,070.34
保证金支出|163,500.00|1,253,000.00
司法冻结资金|5,626,704.13|
其他|961,065.25|212,764.53
合计|37,150,186.65|31,343,400.38
项目|本期发生额|上期发生额
承兑及保函保证金|15,437,263.21|37,810,574.53
其他|2,000,000.00|1,000,000.00
合计|17,437,263.21|38,810,574.53
项目|本期发生额|上期发生额
承兑及保函保证金|5,961,305.63|28,608,136.52
支付租赁负债的本金和利息|3,153,333.49|286,666.22
回购限制性股票||9,439,106.00
合计|9,114,639.12|38,333,908.74
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|-94,665,479.89|-481,577,603.89
加:资产减值准备|38,510,134.25|249,529,294.57
信用减值损失|2,264,628.79|-1,524,462.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|23,794,078.14|44,874,213.71
使用权资产摊销|3,119,601.12|389,950.14
无形资产摊销|694,477.67|2,409,375.60
长期待摊费用摊销|2,817,128.33|114,658,706.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|-1,128,905.70|-10,510,794.45
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|4,537.04|-30,612.00
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|6,483,838.35|-11,341,839.35
财务费用(收益以“-”号填列)|5,023,879.29|16,184,950.06
投资损失(收益以“-”号填列)|-11,275,964.11|-1,793,050.03