TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
二、累计折旧||||||
1.期初余额|1,013,412.44|33,885,547.54|6,828,931.67|2,291,264.10|2,545,440.30|46,564,596.05
2.本期增加金额|8,829,641.05|42,475,674.23|9,474,875.22|696,094.67|1,060,354.68|62,536,639.85
(1)计提|8,829,641.05|42,475,674.23|9,474,875.22|696,094.67|1,060,354.68|62,536,639.85
||||||
||||||
3.本期减少金额||202,122.64|238.96|132,670.35|87,943.30|422,975.25
(1)处置或报废||202,122.64|238.96|132,670.35|87,943.30|422,975.25
||||||
||||||
4.期末余额|9,843,053.49|76,159,099.13|16,303,567.93|2,854,688.42|3,517,851.68|108,678,260.65
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|419,605,080.18|412,707,033.78|37,337,984.08|1,348,090.81|9,139,709.04|880,137,897.89
2.期初账面价值|126,080,559.22|296,946,221.41|40,198,662.96|1,912,807.07|2,234,863.87|467,373,114.53
本期房屋建筑物其他增加-2,429,422.99元为公司之子公司珠海达创电子有限公司房屋建筑物转固时的暂估价与结算价的差异所致。
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物|429,232,729.77|尚在办理中
||
截至本报告报出日,账面价值304,783,585.00元的房屋建筑物已经办妥相关产权证书。其他说明:
项目|期末余额|期初余额
在建工程|342,251.02|286,012,297.88
工程物资|431,736.41|12,945,683.34
合计|773,987.43|298,957,981.22
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
屏蔽膜生产基地建设项目||||71,184,714.35||71,184,714.35
挠性覆铜板生产基地建设项目||||150,361,548.44||150,361,548.44
研发中心建设项目||||51,400,155.46||51,400,155.46
极薄铜箔新材料项目|185,647.25||185,647.25|3,485,692.68||3,485,692.68
粗化线搬迁改造||||9,580,186.95||9,580,186.95
金蝶ERP|156,603.77||156,603.77|||
合计|342,251.02||342,251.02|286,012,297.88||286,012,297.88
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
屏蔽膜生产基地建设项目|150,025,400.00|71,184,714.35|68,740,185.36|139,924,899.71|||93.27|100||||募股资金
挠性覆铜板生产基地建设项目|610,846,800.00|150,361,548.44|26,044,989.60|176,406,538.04||0.00|30.43|30.43||||募股资金
研发中心建设项目|223,155,000.00|51,400,155.46|25,004,557.44|76,404,712.90||0.00|55.12|55.12||||募股资金
极薄铜箔新材料项目|350,000,000.00|3,485,692.68|70,932,924.55|74,232,969.98||185,647.25|101.51|100%||||自有资金
粗化线搬迁改造|23,000,000.00|9,580,186.95|194,635.76|9,774,822.71|||89.19|100%||||自有资金
金蝶 ERP|||156,603.77|||156,603.77||||||自有资金
合计|1,357,027,200.00|286,012,297.88|191,073,896.48|476,743,943.34||342,251.02|——|——|||——|——
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|12,601,214.29|12,601,214.29
2.本期增加金额||
||
||
3.本期减少金额|5,284,373.85|5,284,373.85
(1)处置|5,284,373.85|5,284,373.85
||
4.期末余额|7,316,840.44|7,316,840.44
二、累计折旧||
1.期初余额|5,567,632.90|5,567,632.90
2.本期增加金额|4,466,721.68|4,466,721.68
(1)计提|4,466,721.68|4,466,721.68
||
||
3.本期减少金额|4,183,462.62|4,183,462.62
(1)处置|4,183,462.62|4,183,462.62
||
||
4.期末余额|5,850,891.96|5,850,891.96
(1)处置||
||
||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|1,465,948.48|1,465,948.48
2.期初账面价值|7,033,581.39|7,033,581.39
项目|土地使用权|专利权|非专利技术||合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|35,196,193.03|5,760,500.30|1,713,781.79||42,670,475.12
2.本期增加金额|||141,592.93||141,592.93
(1)购置|||141,592.93||141,592.93
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
|||||
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
|||||
|||||
4.期末余额|35,196,193.03|5,760,500.30|1,855,374.72||42,812,068.05
二、累计摊销|||||
1.期初余额|1,548,330.74|5,698,189.05|375,944.74||7,622,464.53
2.本期增加金额|706,087.23|62,311.25|493,698.22||1,262,096.70
(1)计提|706,087.23|62,311.25|493,698.22||1,262,096.70
|||||
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
|||||
|||||
4.期末余额|2,254,417.97|5,760,500.30|869,642.96||8,884,561.23
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|32,941,775.06||985,731.76||33,927,506.82
2.期初账面价值|33,647,862.29|62,311.25|1,337,837.05||35,048,010.59
期末所有权受限的无形资产原值3,910,500.30元,本期摊销额40,226.83元,累计摊销3,910,500.30元,账面价值为0,受限原因为:质押借款。
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的||处置||
广州穗邦电子有限公司|173,690.08|||||173,690.08
||||||
合计|173,690.08|||||173,690.08
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||计提||处置||
广州穗邦电子有限公司|173,690.08|||||173,690.08
||||||
合计|173,690.08|||||173,690.08
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修费|2,372,783.16||2,308,883.32||63,899.84
|||||
合计|2,372,783.16||2,308,883.32||63,899.84
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|5,323,701.11|798,555.17|6,814,293.04|1,022,143.96
内部交易未实现利润|4,592,455.32|688,868.30|4,012,613.20|601,891.98
可抵扣亏损||||
递延收益|75,440,000.00|11,316,000.00|33,920,000.00|5,088,000.00
公允价值变动|79,110.25|11,866.53||
股份支付|9,947,663.31|1,492,149.50|25,913,896.93|3,887,084.54
合计|95,382,929.99|14,307,439.50|70,660,803.17|10,599,120.48
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|19,105,305.76|5,795,603.46
可抵扣亏损|139,519,334.70|38,907,273.62
||
||
合计|158,624,640.46|44,702,877.08
年份|期末金额|期初金额|备注
2024年度|19,515.43|19,515.43|
2025年度|1,739,699.18|1,739,699.18|
2026年度|39,059,776.41|39,059,776.41|
2027年度|96,874,209.84||
合计|137,693,200.86|40,818,991.02|——
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
合同资产||||||
预付设备款及工程款|16,569,495.00||16,569,495.00|16,343,937.91||16,343,937.91
||||||
合计|16,569,495.00||16,569,495.00|16,343,937.91||16,343,937.91
项目|期末余额|期初余额
质押借款|76,263,786.75|51,833,335.12
抵押借款||
保证借款||
信用借款|56,046,370.42|30,000,000.00
||
||
合计|132,310,157.17|81,833,335.12
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
交易性金融负债|0.00|79,110.25||79,110.25
其中:||||
其他|0.00|79,110.25||79,110.25
||||
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
其中:||||
||||
||||
合计|0.00|79,110.25||79,110.25
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票||
银行承兑汇票||3,494,097.20
||
||
合计||3,494,097.20
项目|期末余额|期初余额
1年以内(含1年)|112,923,624.63|139,274,884.96
1年以上|54,307,597.63|1,786,679.52
合计|167,231,222.26|141,061,564.48
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
四川中业瑞达建设工程有限责任公司|31,700,473.00|尚未结算完成
西安泰金工业电化学技术有限公司|10,800,544.12|尚未结算完成
江苏苏净工程建设有限公司|5,010,460.15|尚未结算完成
西安泰瑞环保技术有限公司|1,105,072.88|尚未结算完成
昆山协羽阀门管道有限公司|628,228.50|尚未结算完成
合计|49,244,778.65|——
项目|期末余额|期初余额
预收销售款|10,203,319.85|277,535.93
||
合计|10,203,319.85|277,535.93
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|8,556,332.02|64,365,949.26|63,784,046.93|9,138,234.35
二、离职后福利-设定提存计划||4,366,084.09|4,366,084.09|
三、辞退福利||||
四、一年内到期的其他福利||||
||||
||||
合计|8,556,332.02|68,732,033.35|68,150,131.02|9,138,234.35
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|8,401,982.21|56,535,941.00|55,953,499.95|8,984,423.26
二、职工福利费||3,680,607.26|3,680,607.26|
三、社会保险费||1,966,071.13|1,966,071.13|
其中:医疗保险费||1,871,695.20|1,871,695.20|
工伤保险费||94,375.93|94,375.93|
生育保险费||||
||||
||||
四、住房公积金|108,594.00|1,639,507.00|1,636,758.00|111,343.00
五、工会经费和职工教育经费|45,755.81|543,822.87|547,110.59|42,468.09
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
||||
||||
合计|8,556,332.02|64,365,949.26|63,784,046.93|9,138,234.35
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险||4,274,953.59|4,274,953.59|
2、失业保险费||91,130.50|91,130.50|
3、企业年金缴费||||
||||
||||
合计||4,366,084.09|4,366,084.09|
项目|期末余额|期初余额
增值税|1,659,341.67|1,290,653.51
消费税||
营业税||
企业所得税|619,815.99|1,458,397.79
个人所得税|184,610.91|810,058.06
城市维护建设税|226,283.76|217,525.24
教育费附加|152,873.86|146,035.60
地方教育附加|69,814.62|69,986.39
印花税|33,147.21|41,195.44
环境保护税|3,847.95|150.00
房产税|372,032.38|
其他税费|15,268.22|1,935.70
合计|3,337,036.57|4,035,937.73
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|4,355,695.00|5,355,793.75
合计|4,355,695.00|5,355,793.75
项目|期末余额|期初余额
应付费用|3,962,818.60|5,110,554.80
应付暂收款|332,876.40|245,238.95
押金保证金|60,000.00|
合计|4,355,695.00|5,355,793.75
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款||
1年内到期的应付债券||
1年内到期的长期应付款||
1年内到期的租赁负债||
一年内到期的其他长期负债|1,535,815.97|5,844,956.71
||
合计|1,535,815.97|5,844,956.71
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券||
应付退货款||
待转销项税|100,016.52|36,079.67
未终止确认的商业票据支付义务|3,993,938.66|5,606,957.21
合计|4,093,955.18|5,643,036.88
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|1,556,716.15|7,555,820.00
减:未确认融资费用|20,900.18|175,048.31
减:一年内到期的租赁负债|1,535,815.97|5,844,956.70
合计||1,535,814.99
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|33,920,000.00|41,520,000.00||75,440,000.00|
|||||
|||||
合计|33,920,000.00|41,520,000.00||75,440,000.00|——
项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
发改委项目|33,920,000.00|40,710,000.00||||74,630,000.00|与资产相关
国家重点研发计划铜箔项目||810,000.00||||810,000.00|与收益相关
合计|33,920,000.00|41,520,000.00||||75,440,000.00|——
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|80,000,000.00|210,500.00||||210,500.00|80,210,500.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|1,063,049,828.53|22,472,806.52||1,085,522,635.05
其他资本公积|25,913,896.93|545,212.91|16,511,446.53|9,947,663.31
其中:1.限制性股票|25,913,896.93|-1,915,669.54|16,511,446.53|7,486,780.86
2.股票期权||2,460,882.45||2,460,882.45
合计|1,088,963,725.46|23,018,019.43|16,511,446.53|1,095,470,298.36
(1)本期资本公积-资本溢价增加22,472,806.52 元,其中本期限制性股票行权增加股本210,500.00 股,增加资本溢价5,961,359.99 元,本期限制性股票行权将行权部分对应的其他资本公积转入资本溢价16,511,446.53元。
(2)本期资本公积-其他资本公公积增加545,212.91 元为限制性股票和股权期权的股份支付费用,本期资本公积-其他资本公积减少16,511,446.53 元为本期限制性股票行权将行权部分对应的其他资本公积转入资本溢价。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|40,000,000.00|105,250.00||40,105,250.00
任意盈余公积||||
储备基金||||
企业发展基金||||
其他||||
合计|40,000,000.00|105,250.00||40,105,250.00
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|413,457,633.06|418,387,650.48
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)|-1,979,517.72|
调整后期初未分配利润|411,478,115.34|418,387,650.48
加:本期归属于母公司所有者的净利润|-68,018,043.96|33,090,464.86
减:提取法定盈余公积|105,250.00|
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利|15,000,000.00|40,000,000.00
转作股本的普通股股利||
||
||
期末未分配利润|328,354,821.38|411,478,115.34
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润-1,979,517.72元。
3、由于会计差错更正,影响期初未分配利润-3,108,564.93 元。
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|312,068,298.39|222,343,055.19|291579338.83|151823710.01
其他业务|557,962.91||890539.09|
合计|312626261.30|222,343,055.19|292469877.92|151823710.01
项目|本年度|具体扣除情况|上年度
营业收入金额|31,262.63||29,246.99
营业收入扣除项目合计金额|55.80|废品处置收入|89.05
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重(%)|0.18|/|0.3
一、与主营业务无关的业务收入|||
1. 正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。|55.80|废品处置收入|89.05
2. 不具备资质的类金融业务收入,如拆出资金利息收入;本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入,如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入,为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。|||
3. 本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。|||
4. 与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。|||
5. 同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。|||
6. 未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。|||
与主营业务无关的业务收入小计|55.80||89.05
二、不具备商业实质的收入|||
1. 未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。|||
2. 不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入,利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。|||
3. 交易价格显失公允的业务产生的收入。|||
4. 本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。|||
5. 审计意见中非标准审计意见涉及的收入。|||
6. 其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。|||
不具备商业实质的收入小计|||
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入|||
营业收入扣除后金额|31,206.83||29,157.93
项目|本期发生额|上期发生额
消费税||
营业税||
城市维护建设税|191,863.52|447,398.15
教育费附加|112,566.79|273,761.91
资源税||
房产税|2,576,885.34|211,060.78
土地使用税|125,775.70|92,790.85
印花税|257,794.48|231,154.36
地方教育附加|75,044.55|170,568.71
其他|15,878.76|443.95
合计|3,355,809.14|1,427,178.71
项目|本期发生额|上期发生额
业务推广费|3,062,386.45|6,240,997.61
职工薪酬|4,737,829.97|2,806,433.42
差旅及交通费|631,900.90|1,073,255.55
业务招待费|1,179,290.17|1,128,317.90
折旧摊销费|120,662.73|123,240.20
办公及通讯费|1,936.48|9,016.03
咨询服务费|683,018.87|
其他||289,211.33
合计|10,417,025.57|11,670,472.04
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|18,990,611.20|16,013,883.12
交通及差旅费|1,009,540.11|1,320,101.87
折旧摊销费|7,194,062.91|3,871,896.91
中介服务费|7,552,531.04|5,746,775.42
租赁物管水电费|2,367,214.29|2,214,953.73
办公费用|4,038,756.38|1,628,433.27
业务招待费|1,305,569.92|1,030,400.46
劳保费|85,442.20|329,008.20
残疾人就业保障金|5,876.42|3,538.47
诉讼费|1,268,834.40|
其他|709,246.37|641,804.04
股份支付费用|455,005.26|8,190,496.31
合计|44,982,690.50|40,991,291.80
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|22,517,855.04|18,527,835.30
材料费用|16,777,500.90|21,635,635.23
租赁物管水电费|4,748,895.90|3,461,079.84
折旧摊销费|12,689,545.29|6,586,756.51
注册费|1,648,681.03|2,136,214.79
检测费|316,135.80|513,742.79
咨询服务费|1,163,592.94|369,874.09
办公费|63,965.02|14,852.47
差旅费|457,837.49|222,780.21
维修费|53,560.44|399,292.37
其他|308,387.43|206,993.25
股份支付|78,880.22|9,791,645.95
合计|60,824,837.50|63,866,702.80
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|3,349,834.91|2,030,978.29
减:利息收入|2,683,324.20|6,512,365.91
汇兑损失|-1,041,925.53|57,492.93
手续费支出及其他|395,566.14|189,067.35
合计|20,151.32|-4,234,827.34
项目|本期发生额|上期发生额
先进制造业企业经营贡献奖励金||360,000.00
非就业困难人员社会保险补贴|172,034.99|121,211.78
研发费用补助|208,842.00|309,429.00
失业待遇补贴款|83,546.89|20,042.31
企业高质量专利培育项目资金||200,000.00
知识产权质押融资补贴款|930,410.96|1,000,000.00
吸纳扶贫补贴|20,000.00|
吸纳脱贫人口就业补助款|20,000.00|5,000.00
省级促进经济高质量发展专项企业技术改造资金||710,000.00
专利补助||70,000.00
个税返还|103,601.86|185,987.43
知识产权优势企业项目补助款||50,000.00
稳岗补贴|18,531.22|2,333.89
高新技术补助|400,000.00|484,600.00
就业补贴款|5,000.00|
“小升规”企业奖励资金|100,000.00|
上级知识产权部门立项扶持配套资金|240,000.00|
知识产权维权项目资助款|150,000.00|
知识产权保费资助|150,000.00|
知识产权信息分析奖励|87,000.00|
一次性留工补助|235,210.00|
专利资助|8,000.00|
广州市2022年一次性扩岗补助款|13,500.00|
省促进经济高质量发展专项资金|100,000.00|
知识产权数据库、检索及管理系统费用资助款|20,000.00|
企业研发投入后补助|69,800.00|527,200.00
国家高新技术企业奖励资金|50,000.00|
小型微利企业社保缴费补贴|4,225.13|
一般性岗位补贴款|2,600.00|
新升规补助款|200,000.00|
促进小微工业企业上规模发展|100,000.00|
合计|3,492,303.05|4,045,804.41
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益||
处置长期股权投资产生的投资收益||
交易性金融资产在持有期间的投资收益|8,280,963.75|17,573,055.79
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入||
债权投资在持有期间取得的利息收入|236,908.33|192,616.67
其他债权投资在持有期间取得的利息收入|4,649,209.85|948,325.00
处置交易性金融资产取得的投资收益||
处置其他权益工具投资取得的投资收益||
处置债权投资取得的投资收益||
处置其他债权投资取得的投资收益|-1,166,499.61|-759,864.73
债务重组收益||
||
||
合计|12,000,582.32|17,954,132.73
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|-79,110.25|
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益||
交易性金融负债||
按公允价值计量的投资性房地产||
||
||
合计|-79,110.25|
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失||
应收账款坏账损失|1,139,564.09|122,287.77
其他应收款坏账损失|550,245.28|-449,954.85
债权投资减值损失|436,071.25|-336,685.79
其他债权投资减值损失||
长期应收款坏账损失||
合同资产减值损失||
||
||
合计|2,125,880.62|-664,352.87
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-53,561,459.04|-4,179,626.52
三、长期股权投资减值损失||
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失||
六、工程物资减值损失||
||
合计|-53,561,459.04|-4,179,626.52
存货跌价损失为铜箔业务相关存货跌价损失
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|18,139.85|24,161.65|18,139.85
其中:固定资产处置利得|18,139.85|24,161.65|18,139.85
无形资产处置利得|||
非货币性资产交换利得|||
接受捐赠|||
政府补助||18,164.38|
其他|31,642.48|236,719.88|31,642.48
|||
合计|49,782.33|279,045.91|49,782.33
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|17,559.11|36,577.26|17,559.11
其中:固定资产处置损失|17,559.11|36,577.26|17,559.11
无形资产处置损失|||
非货币性资产交换损失|||
对外捐赠||100,000.00|
其他支出|3,428.73|41,340.90|3,428.73
|||
合计|20,987.84|177,918.16|20,987.84
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|3,223,441.53|7,242,120.47
递延所得税费用|-3,708,319.02|-1,739,255.29
||
||
合计|-484,877.49|5,502,865.18
项目|本期发生额
利润总额|-65,310,316.73
按法定/适用税率计算的所得税费用|-9,796,547.51
子公司适用不同税率的影响|130,937.02
调整以前期间所得税的影响|248,549.98
非应税收入的影响|
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|256,973.56
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-327,342.56
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|16,622,711.42
研发费用加计扣除的影响(负数列示)|-9,137,312.13
其他影响(股份支付行权价与公允价值得差额)|1,517,152.73
所得税费用|-484,877.49
项目|本期发生额|上期发生额
利息收入|2,683,324.20|6,512,365.91
政府补助收入|45,012,303.05|4,063,968.79
保证金及押金|6,008,001.30|17,533,266.61
其他往来款及其他|2,660,112.11|1,460,557.12
合计|56,363,740.66|29,570,158.43
项目|本期发生额|上期发生额
手续费支出|395,566.14|188,943.43
付现销售费用|5,158,532.87|8,560,587.20
付现管理费用|18,343,011.13|11,494,619.16
付现研发费用|25,538,556.95|29,523,063.25
保证金及押金|8,641,104.56|3,000,000.00
其他往来款及其他|3,821,912.51|4,597,071.32
合计|61,898,684.16|57,364,284.36
项目|本期发生额|上期发生额
以摊余成本计量的金融资产(应收票据)贴现|46,263,786.75|11,833,335.12
||
合计|46,263,786.75|11,833,335.12
项目|本期发生额|上期发生额
支付的租赁费及其利息|4,744,044.50|5,473,912.99
||
合计|4,744,044.50|5,473,912.99
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|-64,825,439.24|38,679,570.22
加:资产减值准备|53561459.04|4,179,626.52
信用减值损失|-2125880.62|664,352.87
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|62536921.57|21,672,550.84
使用权资产摊销|4466721.68|5,567,632.90
无形资产摊销|1262096.70|1,476,728.26
长期待摊费用摊销|2308883.32|4,836,775.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|-580.74|-24,161.65
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)||36,577.26
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|79110.25|
财务费用(收益以“-”号填列)|2307909.38|2,088,471.22
投资损失(收益以“-”号填列)|-12000582.32|-18,713,997.46
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-3708319.03|-1,738,052.21
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)||
存货的减少(增加以“-”号填列)|-51985597.76|-29,566,790.25
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|55347368.13|-27,882,130.52
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|65660895.87|7,587,786.45
其他|545212.91|17,982,142.26
经营活动产生的现金流量净额|113430179.14|26,847,082.35
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|462,292,742.32|385,412,777.97
减:现金的期初余额|385412777.97|399,668,524.02
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|76879964.35|-14,255,746.05
项目|期末余额|期初余额
一、现金|462,292,742.32|385,412,777.97
其中:库存现金|8,388.48|72,828.48
可随时用于支付的银行存款|462,284,353.84|385,339,949.49
可随时用于支付的其他货币资金||
可用于支付的存放中央银行款项||
存放同业款项||
拆放同业款项||
二、现金等价物||
其中:三个月内到期的债券投资||
||
||
三、期末现金及现金等价物余额|462,292,742.32|385,412,777.97
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:□适用□不适用
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|5,442,146.56|票据保证金
应收票据|3,555,157.67|票据保证金
存货||
固定资产||
无形资产||
货币资金|350,000.00|购汇保证金
应收款项融资|2,116,751.75|票据保证金
其他流动自产|10,000,000.00|票据保证金
应收票据|15,158,384.01|票据质押
合计|36,622,439.99|
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|-||13,543,169.42
其中:美元|1,483,547.01|6.964600|10,332,311.51
日元|61,325,068.00|0.052358|3,210,857.91
港币|||
应收账款|-|-|8,097,945.88
其中:美元|1,162,729.50|6.964600|8,097,945.88
欧元|||
港币|||
长期借款|-|-|
其中:美元|||
欧元|||
港币|||
应付账款|-|-|1,740,903.50
其中:日元|33,250,000.00|0.052358|1,740,903.50
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
非就业困难人员社会保险补贴|172,034.99|其他收益|172,034.99
研发费用补助|208,842.00|其他收益|208,842.00
失业待遇补贴款|83,546.89|其他收益|83,546.89
知识产权质押融资补贴款|930,410.96|其他收益|930,410.96
吸纳扶贫补贴|20,000.00|其他收益|20,000.00
吸纳脱贫人口就业补助款|20,000.00|其他收益|20,000.00
个税返还|103,601.86|其他收益|103,601.86
稳岗补贴|18,531.22|其他收益|18,531.22
高新技术补助|400,000.00|其他收益|400,000.00
就业补贴款|5,000.00|其他收益|5,000.00
“小升规”企业奖励资金|100,000.00|其他收益|100,000.00
上级知识产权部门立项扶持配套资金|240,000.00|其他收益|240,000.00
知识产权维权项目资助款|150,000.00|其他收益|150,000.00
知识产权保费资助|150,000.00|其他收益|150,000.00
知识产权信息分析奖励|87,000.00|其他收益|87,000.00
一次性留工补助|235,210.00|其他收益|235,210.00
专利资助|8,000.00|其他收益|8,000.00
广州市2022年一次性扩岗补助款|13,500.00|其他收益|13,500.00
省促进经济高质量发展专项资金|100,000.00|其他收益|100,000.00
知识产权数据库、检索及管理系统费用资助款|20,000.00|其他收益|20,000.00
企业研发投入后补助|69,800.00|其他收益|69,800.00
国家高新技术企业奖励|50,000.00|其他收益|50,000.00
资金|||
小型微利企业社保缴费补贴|4,225.13|其他收益|4,225.13
一般性岗位补贴款|2,600.00|其他收益|2,600.00
新升规补助款|200,000.00|其他收益|200,000.00
促进小微工业企业上规模发展|100,000.00|其他收益|100,000.00
合计|3,492,303.05|其他收益|3,492,303.05
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
广州穗邦电子有限公司|广州|广州|制造业|100||非同一控制下企业合并
东莞市惟实电子材料科技有限公司|东莞|东莞|制造业||70|非同一控制下企业合并
珠海达创电子有限公司|珠海|珠海|制造业|100||设立
子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额
东莞市惟实电子材料科技有限公司|30%|3,192,604.72||16,065,491.61
||||
|期末余额||||||期初余额|||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计
|40,901,109.07|20,729,292.98|61,630,402.05|8,078,763.36||8,078,763.36|26,326,063.11|28,901,550.43|55,227,613.54|10,782,175.58|1,535,814.99|12,317,990.57
||||||||||||
子公司名称|本期发生额||||上期发生额|||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量
东莞市惟实电子材料科技有限公司|46,531,057.98|10,642,015.72|10,642,015.72|4,489,866.47|60,555,058.59|18,630,351.19|18,630,351.19|43,112,631.33
||||||||
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层己审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。 l信用风险管理实务
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险己发生显著增加:1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等;
(2)违约和己发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与己发生信用减值的定义一致:
2预期信用损失的计量
3金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表三(十)之说明。4信用风险敞口及信用风险集中度
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2022 年12月31日,本公司应收账款的58.41%源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
项目|期末数||||
|账面价值|未折现合同金额|1 年以内|1-3 年|3 年以上
短期借款|132,310,157.17|132,310,157.17|132,310,157.17||
应付账款|167,231,222.26|167,231,222.26|112,923,624.63|54,115,786.63|191,811.00
其他应付款|4,355,695.00|4,355,695.00|4,145,695.23|200,000.00|10,000.00
小计|303,897,074.43|303,897,074.43|249,379,477.03|54,315,786.63|201,811.00
项目|期初数||||
|账面价值|未折现合同金额|1 年以内|1-3 年|3 年以上
短期借款|81,833,335.12|81,833,335.12|81,833,335.12||
应付账款|141,061,564.48|141,061,564.48|139,274,884.96|1,786,679.52|
其他应付款|5,355,793.75|5,355,793.75|5,153,869.79|201,923.96|
小计|228,250,693.35|228,250,693.35|226,262,089.87|1,988,603.48|
l利率风险
截至2022年12月31日,本公司银行借款余额为69,000,000.00元,利率的变动不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大影响。
项目|期末公允价值|||
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计
一、持续的公允价值计量||||
(一)交易性金融资产|||117,700,000.00|117,700,000.00
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产|||117,700,000.00|117,700,000.00
(1)债务工具投资||||
(2)权益工具投资||||
(3)衍生金融资产||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
(1)债务工具投资||||
(2)权益工具投资||||
(二)其他债权投资|||9,272,873.34|9,272,873.34
(三)其他权益工具投资||||
(四)投资性房地产||||
||||
持续以公允价值计量的资产总额|||126,972,873.34|126,972,873.34
(六)交易性金融负债||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债||||
其中:发行的交易性债券||||
衍生金融负债||||
其他||||
对于不在活跃市场上交易的金融工具,公司采用估值技术确定其公允价值。公司持有的以公允价值计量的金融资产为银行理财产品及大型商业银行承兑汇票。
因银行理财产品等公司持有期限较短且预期收益与市场利率水平差异较小,公允价值变动较小,故公司以该银行理财产品的初始确认成本作为其公允价值。
应收款项融资项目按照未来现金流量折现作为公允价值,对合同到期日较短,12个月以内现金流不进行折现,按照应收款项成本作为公允价值。
母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)
广州方邦电子股份有限公司|广州市黄埔区东枝路28号|电子材料的研发、生产和销售|80210500.00元|100|100
|||||
本企业最终控制方是苏陟、李冬梅、胡云连其他说明:
本公司实际控制人为苏陟、李冬梅、胡云连。其中,苏陟与李冬梅是夫妻关系,三人直接和间接合计持有本公司股份比例为38.45%。根据其签订的一致行动协议,自各方签署该协议之日起,各方对本公司任何重要事项的决策采取相同意思表示,在本公司股东大会就任何事项进行表决时采取一致行动保持投票的一致性。因此,苏陟、李冬梅、胡云连为一致行动人,系本公司的实际控制人。
其他关联方名称|其他关联方与本企业关系
苏陟|其他
高强|其他
李冬梅|其他
喻建国|其他
胡根生|其他
王作凯|其他
佘伟宏|其他
张美娟|其他
钟敏|其他
金鹏|其他
田民波|其他
王靖国|其他
崔成强|其他
崔小乐|其他
张政军|其他
倪丽丽|其他
|
项目|本期发生额|上期发生额
关键管理人员报酬|5,142,902.47|4,937,602.68
公司本期授予的各项权益工具总额|1,920,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额|210,500.00
公司本期失效的各项权益工具总额|421,500.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限|授予价格为34.00元/股;本激励计划的有效期为自授予之日起至激励对象获授的股权期权全部归属或作废失效之日止,最长不超过60个月。
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限|授予价格为30.00元/股;本激励计划的有效期为自限制性股票授予之日起至激励对象
|获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止,最长不超过60个月。
授予日权益工具公允价值的确定方法|本集团采用期权定价模型确定授予日限制性股票的公允价值,分期计入期间费用及资本公积。
可行权权益工具数量的确定依据|根据公司及个人业绩情况确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因|
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额|26,459,109.84
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额|545,212.91
1.限制性股票激励计划:
公司于2020年6 月29 日召开了召开第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第十二次会议,审议通过《关于<公司2020年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》。公司于2020年7月21 日召开2020 年第一次临时股东大会,审议并通过了《关于<公司2020 年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》。根据限制性股票激励计划,公司拟向38名激励对象授予99.90万股限制性股票,授予价格为每股人民币30.00 元,限制性股票激励计划的股票来源为公司向激励对象定向发行公司人民币A 股普通股股票,授予日为2020年8月14日。
本激励计划授予的限制性股票在授予日起满12 个月后分四期归属,每期归属的比例分别为25%、25%、25%、25%。
归属期|业绩考核目标A 公司归属系数100%|业绩考核目标B 公司归属系数80%
第一个归属期|公司需满足下列两个条件之一:1、以2019 年营业收入为基数,2020 年营业收入增长率不低于25%;2、以2019 年净利润为基数,2020 年净利润增长率不低于25%。|公司需满足下列两个条件之一:1、以2019 年营业收入为基数,2020 年营业收入增长率不低于15%;2、以2019 年净利润为基数,2020 年净利润增长率不低于15%。
第二个归属期|公司需满足下列两个条件之一:1、以2019 年营业收入为基数,2021 年营业收入增长率不低于56%;2、以2019 年净利润为基数,2021 年净利润增长率不低于56%。|公司需满足下列两个条件之一:1、以2019 年营业收入为基数,2021 年营业收入增长率不低于32%;2、以2019 年净利润为基数,2021 年净利润增长率不低于32%。
第三个归属期|公司需满足下列两个条件之一:1、以2019 年营业收入为基数,2022 年营业收入增长率不低于95%;2、以2019 年净利润为基数,2022 年净利润增长率不低于95%。|公司需满足下列两个条件之一:1、以2019 年营业收入为基数,2022 年营业收入增长率不低于52%;2、以2019 年净利润为基数,2022 年净利润增长率不低于52%。
第四个归属期|公司需满足下列两个条件之一:1、以2019 年营业收入为基数,2023 年营业收入增|公司需满足下列两个条件之一:1、以2019 年营业收入为基数,2023 年营业收入
|长率不低于144%;2、以2019 年净利润为基数,2023 年净利润增长率不低于144%。|增长率不低于74%;2、以2019 年净利润为基数,2023 年净利润增长率不低于74%。
注:上述“营业收入”指经审计的上市公司营业收入;“净利润”指经审计的归属于上市公司股东的净利润,但剔除本次及其它激励计划股份支付费用影响的数值作为计算依据。
归属安排|归属期间|归属比例
第一个归属期|自授予日起12 个月后的首个交易日起至授予日起24 个月内的最后一个交易日当日止。|25%
第二个归属期|自授予日起24 个月后的首个交易日起至授予日起36 个月内的最后一个交易日当日止。|25%
第三个归属期|自授予日起36 个月后的首个交易日起至授予日起48 个月内的最后一个交易日当日止。|25%
第四个归属期|自授予日起48 个月后的首个交易日起至授予日起60 个月内的最后一个交易日当日止。|25%
注:在上述约定期间因归属条件未成就的限制性股票,不得归属或递延至下一年归属,由公司按本激励计划的规定作废失效。
2.股权期权激励计划
公司于2022 年6 月13 日召开第二次临时股东大会,审议通过了《关于公司<2022 年股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》《关于公司<2022年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。于2022年7月11日,召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第五次会议,审议通过了《关于调整2022年股票期权激励计划相关事项的议案》《关于向2022 年股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》。根据股权期权激励计划,公司拟向68 名激励对象授予192 万股股权期权,授予价格为每股人民币34.00元/份,限制性股票激励计划的股票来源为公司向激励对象定向发行的公司A股普通股或/和公司从二级市场回购的公司A 股普通股(最终回购实施情况尚存在不确定性),授予日为2022年7月11日。
本激励计划首次及预留授予的股票期权分两次行权,对应的等待期分别为自股票期权相应授予之日起12个月、36 个月。每期行权的比例分别为50%、50%。
归属期|业绩考核目标A 公司行权系数100%|业绩考核目标A 公司行权系数80%
第一个行权期期|2022年营业收入不低于5亿元;或除屏蔽膜和锂电铜箔以外的其他产品营业收入不低于1,000万元。|2022年营业收入不低于4亿元;或除屏蔽膜和锂电铜箔以外的其他产品营业收入不低于800万元。
第二个行权期期|2023年营业收入不低于6亿元;或除屏蔽膜和锂电铜箔以外的其他产品营业收入不低于6,000万元。|2023年营业收入不低于4.8亿元;或除屏蔽膜和锂电铜箔以外的其他产品营业收入不低于4,800万元。
注:上述“营业收入”指经审计的合并报表的营业收入数值作为计算依据。
行权安排|行权时间|可行权比例
第一个行权期期|自相应授予之日起12个月后的首个交易日至相应授予之日起36个月内的最后一个交易日止|50%
第一个行权期期|自相应授予之日起36个月后的首个交易日至相应授予之日起60个月内的最后一个交易日止|50%
公司于2021年7 月29日(星期四)召开了第二届董事会第二十四次会议、第二届监事会第十九次会议,审议通过了《关于公司<2020年限制性股票激励计划(草案修订稿)>及其摘要的议案》、《关于公司<广州方邦电子股份有限公司2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法(修订稿)>的议案》。公司于2021 年8月16日召开2021年第二次临时股东大会,审议并通过了《关于公司<2020 年限制性股票激励计划(草案修订稿)>及其摘要的议案》、《关于公司<广州方邦电子股份有限公司2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法(修订稿)> 的议案》。
归属期|业绩考核目标A 公司归属系数100%|业绩考核目标B 公司归属系数80%
第一个归属期|公司需满足下列两个条件之一:1、以2019 年营业收入为基数,2020年营业收入增长率不低于25%;2、以2019 年净利润为基数,2020 年净利润增长率不低于25%。|公司需满足下列两个条件之一:1、以2019 年营业收入为基数,2020年营业收入增长率不低于15%;2、以2019 年净利润为基数,2020 年净利润增长率不低于15%。
第二个归属期|公司需满足下列三个条件之一:1、以2019年营业收入为基数,2021年营业收入增长率不低于56%;2、以2019 年净利润为基数,2021年净利润增长率不低于56%;3、2021年各类铜箔产品销量合计不低于500 吨。|公司需满足下列三个条件之一:1、以2019 年营业收入为基数,2021年营业收入增长率不低于32%;2、以2019 年净利润为基数,2021 年净利润增长率不低于32%;3、2021 年各类铜箔产品销量合计不低于350 吨。
第三个归属期|公司需满足下列三个条件之一:1、以2019年营业收入为基数,2022年营业收入增长率不低于95%;2、以2019年净利润为基数,2022年净利润增长率不低于95%;3、2022年各类铜箔产品销量合计不低于1500吨,且各类挠性覆铜板产品销量合计不低于50万平方米。|公司需满足下列三个条件之一:1、以2019 年营业收入为基数,2022年营业收入增长率不低于52%;2、以2019 年净利润为基数,2022年净利润增长率不低于52%;3、2022 年各类铜箔产品销量合计不低于1000 吨,且各类挠性覆铜板产品销量合计不低于40万平方米。
第四个归属期|公司需满足下列三个条件之一:1、以2019年营业收入为基数,2023年营业收入增长率不低于144%;2、以2019年净利润为基数,2023年净利润增长率不低于144%;3、2023年各类铜箔产品销量合计不低于2500吨,且|公司需满足下列三个条件之一:1、以2019年营业收入为基数,2023年营业收入增长率不低于74%;2、以2019年净利润为基数,2023 年净利润增长率不低于74%;3、2023年各类铜箔产品销量合计不低于1700吨,
|各类挠性覆铜板产品销量合计不低于150万平方米。|且各类挠性覆铜板产品销量合计不低于120万平方米。
注:上述“营业收入”指经审计的上市公司营业收入;“净利润”指经审计的归属于上市公司股东的净利润,但剔除本次及其它激励计划股份支付费用影响的数值作为计算依据;“销量”指经审计的上市公司的产品销量。