TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
收入确认基本原则:公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。
境内销售:客户取得商品控制权的时点通常为商品交付客户后。
境外销售:客户取得商品控制权的时点通常为办理完报关和装运手续后。
电商销售:客户取得商品控制权的时点通常为无理由退货期结束公司实现了对产品的最终销售时。
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除,在按照会计准则规定确认成本费用的期间
内,本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异,符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用,超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
•承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量,详见附注三、27。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
执行《企业会计准则解释第15号》|不适用|
执行《企业会计准则解释第16 号》|不适用|
税种|计税依据|税率
增值税|销售收入|13%、0%;
消费税|不适用|不适用
营业税|不适用|不适用
城市维护建设税|应缴流转税额|按实际缴纳的流转税的7%计缴
企业所得税|应缴流转税额|15%
教育费附加|应缴流转税额|按实际缴纳的流转税的3%计缴
地方教育费附加|应缴流转税额|按实际缴纳的流转税的2%计缴
纳税主体名称|所得税税率(%)
优利德科技(香港)有限公司|注1、注2
拓利亚智能工具(东莞)有限公司|25%
优利德科技(河源)有限公司|25%
东莞市坚朗优利德精密仪器有限公司|25%
常州浩仪科技有限公司|25%
吉赫科技(东莞)有限公司|25%
东莞市嘉优仪器仪表科技有限公司|25%
优利德电子商务(东莞)有限公司|25%
 UNI-TREND TECHNOLOGY EU GmbH|15%
 UNI-TREND TECHNOLOGY US INC.|21%
注1:根据香港《税务条例》规定,纳税人应税利润不超过200万港币的部分,执行8.25%的利得税税率;纳税人应税利润超过200万港币以上的部分,执行16.5%的利得税税率。
注2:根据《税务宽免条例》规定,自2019 年4 月1 日开始,纳税人按照上述(注1)计算的应纳税额的100%与10,000 元港币孰低作为上述(注1)计算的应纳税额的扣减项。
(1)本公司经广东省2021 年认定的第一批高新技术企业备案名单确认,认定本公司为高新技术企业(证书编号:GR202144002634);本公司自2021 年12月20日至2024年12月20日享受高新技术企业所得税优惠政策。根据国家税务总局〔2017〕24号《关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》规定,企业获得高新技术企业资格后,自高新技术企业证书注明的发证时间所在年度起申报享受税收优惠,适用15%的企业所得税税率。
(2)根据财政部税务总局公告2021年第13号《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》规定,本公司开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2021年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2021年1月1日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。
(3)根据财政部税务总局科技部公告2022 年第28 号《财政部税务总局科技部关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》规定,高新技术企业在2022 年10 月1至2022 年12月31日期间新购置的设备、器具,允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除,并允许在税前实行100%加计扣除。
(4)根据根据财政部税务总局2022年6月发布的退税减税降费政策操作指南(八)—科技型中小企业研发费用加计扣除政策规定,除烟草制造业、住宿和餐饮业、批发和零售业、房地产业、租赁和商务服务业、娱乐业以外的科技型中小企业,开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2022年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2022年1月1日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|63,799.63|64,614.99
银行存款|36,818,571.95|187,754,721.61
其他货币资金|3,904,361.92|3,543,417.54
合计|40,786,733.50|191,362,754.14
其中:存放在境外的款项总额|7,964,039.68|7,521,377.98
存放财务公司款项||
(1) 其他货币资金中1,867,404.36元(附注七、1)元系贷款活期保证金,2,036,957.56元系存放于电商平台资金账户的余额。期末货币资金中无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项;
(2) 期末货币资金较期初减少78.69%,主要由于将闲置资金用于现金管理所致。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|377,300,614.80|183,121,972.22
其中:||
1、交易性金融资产账面价值|377,000,000.00|183,000,000.00
2、交易性金融资产公允价值变动|300,614.80|121,972.22
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
合计|377,300,614.80|183,121,972.22
期末交易性金融资产较期初增加106.04%,主要是由于公司将闲置资金用于现金管理,购买的结构性存款未到期所致。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据||
商业承兑票据||
信用证|677,028.90|139,850.53
||
合计|677,028.90|139,850.53
按组合计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
信用风险组合|712,662.00|100.00|35,633.10|5.00|677,028.90|147,211.09|100.00|7,360.56|5.00|139,850.53
||||||||||
合计|712,662.00|/|35,633.10|/|677,028.90|147,211.09|/|7,360.56|/|139,850.53
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
信用风险组合|712,662.00|35,633.10|5.00
|||
合计|712,662.00|35,633.10|5.00
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、11。
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
信用证|7,360.56|26,529.69||1,742.85|35,633.10
|||||
合计|7,360.56|26,529.69||1,742.85|35,633.10
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|98,901,076.34
|
1年以内小计|98,901,076.34
1至2年|562,124.00
合计|99,463,200.34
按组合计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
信用风险特征组合|99,463,200.34|100.00|5,001,313.77|5.03|94,461,886.57|69,812,450.84|100.00|3,517,199.56|5.04|66,295,251.28
||||||||||
合计|99,463,200.34|/|5,001,313.77|/|94,461,886.57|69,812,450.84|/|3,517,199.56|/|66,295,251.28
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|98,901,076.34|4,945,101.37|5.00
1-2 年|562,124.00|56,212.40|10.00
合计|99,463,200.34|5,001,313.77|5.03
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
信用风险组合特征|3,517,199.56|1,203,161.72|||280,952.49|5,001,313.77
||||||
合计|3,517,199.56|1,203,161.72|||280,952.49|5,001,313.77
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
客户A|45,489,022.39|45.73|2,546,207.89
客户B|6,318,634.72|6.35|353,680.00
客户C|3,248,761.33|3.27|181,846.55
客户D|3,228,682.77|3.25|161,434.14
客户E|3,179,873.88|3.20|177,990.63
合计|61,464,975.09|61.8|3,421,159.21
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|3,303,862.29|94.93|3,978,707.88|95.33
1 至2年|176,292.00|5.07|194,690.27|4.67
2 至3年||||
3 年以上||||
合计|3,480,154.29|100.00|4,173,398.15|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
供应商A|771,477.88|22.17
供应商B|350,000.00|10.06
供应商C|267,334.69|7.68
供应商D|202,000.00|5.80
供应商E|189,589.82|5.45
合计|1,780,402.39|51.16
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|2,992,310.76|5,085,023.40
合计|2,992,310.76|5,085,023.40
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
1 年以内|2,456,643.09
1 年以内小计|2,456,643.09
1 至2年|493,548.64
2 至3年|8,666.35
3 年以上|452,038.25
3 至4年|
4 至5年|
5 年以上|
合计|3,410,896.33
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金及保证金|1,157,868.78|1,201,444.89
员工保险|629,161.29|567,850.73
出口退税款|1,512,864.09|3,537,358.08
其他|111,002.17|270,116.62
合计|3,410,896.33|5,576,770.32
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|245,816.79|245,930.13||491,746.92
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段|-17,177.44|17,177.44||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|122,829.56|100,460.56||223,290.12
本期转回|228,639.36|70,647.36||299,286.72
本期转销||||
本期核销||||
其他变动|2.58|2,832.67||2,835.25
2022年12月31日余额|122,832.13|295,753.44||418,585.57
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按组合计提坏账准备|491,746.92|223,290.12|299,286.72||2,835.25|418,585.5
||||||
合计|491,746.92|223,290.12|299,286.72||2,835.25|418,585.5
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
单位1|出口退税款|1,512,864.09|1年以内|44.35|75,643.20
单位2|员工保险公积金|345,435.04|1年以内|10.13|17,271.75
单位3|押金及保证金|330,000.00|1-4年|9.67|120,000.00
单位4|员工保险公积金|204,884.00|1年以内|6.01|10,244.20
单位5|押金及保证金|105,319.74|1-2年|3.09|10,531.97
合计|/|2,498,502.87|/|73.25|233,691.12
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|103,941,060.81|2,008,828.91|101,932,231.90|112,502,216.17|2,360,529.08|110,141,687.09
在产品|26,318,936.60|1,488,638.72|24,830,297.88|24,574,113.83|22,351.07|24,551,762.76
库存商品|98,198,100.67|5,330,921.07|92,867,179.60|162,804,339.24|4,205,310.19|158,599,029.05
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
半成品|7,909,230.45|226,274.05|7,682,956.40|8,141,281.18|182,368.55|7,958,912.63
发出商品|11,406,624.10|7,784.60|11,398,839.50|10,654,059.69|6,036.60|10,648,023.09
合计|247,773,952.63|9,062,447.35|238,711,505.28|318,676,010.11|6,776,595.49|311,899,414.62
公司存货余额较去年降低22.25%,是由于公司加强存货管理,加快存货周转及本期主要原材料价格稳定,无需备货。
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|2,360,529.08|258,407.51||610,107.68||2,008,828.91
在产品|22,351.07|1,479,238.08||12,950.43||1,488,638.72
库存商品|4,205,310.19|3,061,042.27|10,035.77|1,945,467.16||5,330,921.07
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
半成品|182,368.55|156,121.15||112,215.65||226,274.05
发出商品|6,036.60|8,769.12||7,021.12||7,784.60
合计|6,776,595.49|4,963,578.13|10,035.77|2,687,762.04||9,062,447.35
公司存货跌价金额较去年增长33.73%,主要是由于12月份后,市场对红外测温产品的需求量增加,公司生产备货后销售不及预期,形成呆滞所致。
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
预缴企业所得税|5,677,675.13|5,346,315.46
待抵扣进项税|21,524,295.61|13,501,276.39
预缴员工保险|354,206.02|177,726.42
定期存款||61,076,250.00
合计|27,556,176.76|80,101,568.27
其他流动资产较去年降低65.6%,是由于期初购买定期存款本期到期后未再次购买导致。
成都市精鹰光电技术有限责任公司|3,741,853.71|||-1,082,050.4||||||2,659,803.31|
|||||||||||
小计|3,741,853.71|||-1,082,050.4||||||2,659,803.31|
合计|3,741,853.71|||-1,082,050.4||||||2,659,803.31|
项目|期末余额|期初余额
固定资产|377,709,816.19|166,454,852.55
固定资产清理||
合计|377,709,816.19|166,454,852.55
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|模具设备|办公设备及其他|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|166,927,084.45|24,641,118.39|2,757,801.16|45,882,256.00|24,865,802.44|265,074,062.44
2.本期增加金额|189,956,241.33|17,772,217.55|672,534.37|14,404,500.00|18,812,951.77|241,618,445.02
(1)购置||1,310,683.05|574,163.37|14,404,500.00|18,801,287.30|35,090,633.72
(2)在建工程转入|188,573,364.50|16,461,534.50||||205,034,899.00
(3)企业合并增加||||||
(4)汇率变动|1,382,876.83||98,371.00||11,664.47|1,492,912.30
||||||
3.本期减少金额||205,432.98||3,319,813.31|529,999.55|4,055,245.84
(1)处置或报废||205,432.98||3,319,813.31|529,999.55|4,055,245.84
||||||
||||||
4.期末余额|356,883,325.78|42,207,902.96|3,430,335.53|56,966,942.69|43,148,754.66|502,637,261.62
二、累计折旧||||||
1.期初余额|47,572,420.56|10,314,623.42|1,440,701.87|25,477,764.73|13,813,699.31|98,619,209.89
2.本期增加金额|12,878,619.15|5,872,527.11|404,828.23|6,976,338.52|3,562,653.55|29,694,966.56
(1)计提|12,663,582.41|5,872,527.11|309,288.22|6,976,338.52|3,556,572.54|29,378,308.80
(2)汇率变动|215,036.74||95,540.01||6,081.01|316,657.76
||||||
3.本期减少金额||199,269.92||2,673,361.79|514,099.31|3,386,731.02
(1)处置或报废||199,269.92||2,673,361.79|514,099.31|3,386,731.02
||||||
||||||
4.期末余额|60,451,039.71|15,987,880.61|1,845,530.10|29,780,741.46|16,862,253.55|124,927,445.43
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|296,432,286.07|26,220,022.35|1,584,805.43|27,186,201.23|26,286,501.11|377,709,816.19
2.期初账面价值|119,354,663.89|14,326,494.97|1,317,099.29|20,404,491.27|11,052,103.13|166,454,852.55
项目|期末余额|期初余额
在建工程||
工程物资||
房屋装修工程|3,597,669.25|175,737,611.49
设备款||16,461,534.50
外购软件|457,088.02|3,701,995.35
合计|4,054,757.27|195,901,141.34
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
房屋装修工程|3,597,669.25||3,597,669.25|175,737,611.49||175,737,611.49
设备款||||16,461,534.50||16,461,534.50
外购软件|457,088.02||457,088.02|3,701,995.35||3,701,995.35
合计|4,054,757.27||4,054,757.27|195,901,141.34||195,901,141.34
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
系统安装工程|2,919,435.65|2,763,775.27|155,660.38|2,919,435.65|||100.00|100.00%||||自有
 ER P项目软件开发|801,886.77|481,132.06|240,566.03|721,698.09|||90.00|100.00%||||自有
智能制造系统软件开发|2,669,811.32|457,088.02||||457,088.02|17.12|17.12%||||自有
仪器仪表产业园建设项目(第一期)|297,170,000.00|192,199,145.99|12,835,753.01|205,034,899.00|||69.00|100.00%||||募集
仪器仪表产业园项目|135,960,000.00||3,597,669.25|||3,597,669.25|2.65|2.65%||||自有
合计|439,521,133.74|195,901,141.34|16,829,648.67|208,676,032.74||4,054,757.27|/|/|||/|/
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|1,463,169.05|1,463,169.05
2.本期增加金额|186,823.03|186,823.03
计提|186,823.03|186,823.03
||
3.本期减少金额||
||
||
4.期末余额|1,649,992.08|1,649,992.08
二、累计折旧||
1.期初余额|426,757.63|426,757.63
2.本期增加金额|824,996.00|824,996.00
(1)计提|824,996.00|824,996.00
||
||
3.本期减少金额||
(1)处置||
||
||
4.期末余额|1,251,753.63|1,251,753.63
(1)处置||
||
||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|398,238.45|398,238.45
2.期初账面价值|1,036,411.42|1,036,411.42
2022年度使用权资产计提的折旧金额为824,996.00元,其中计入研发费用的折旧费用为824,996.00元。
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|商标权|合计
一、账面原值||||||
1.期初余额|21,235,765.25|||7,067,958.23|250,000.00|28,553,723.48
2.本期增加金额|14,468,220.00|||5,110,941.91|-|19,579,161.91
(1)购置|14,468,220.00|||5,110,941.91||19,579,161.91
(2)内部研发||||||
(3)企业合并增加||||||
||||||
||||||
3.本期减少金额||||61,313.42||61,313.42
(1)处置||||61,313.42||61,313.42
||||||
||||||
4.期末余额|35,703,985.25|||12,117,586.72|250,000.00|48,071,571.97
二、累计摊销||||||
1.期初余额|4,196,214.43|||2,394,604.95|183,333.28|6,774,152.66
2.本期增加金额|665,852.30|||962,253.92|25,000.00|1,653,106.22
(1)计提|665,852.30|||962,253.92|25,000.00|1,653,106.22
||||||
||||||
3.本期减少金额||||61,313.42||61,313.42
(1)处置||||61,313.42||61,313.42
||||||
||||||
4.期末余额|4,862,066.73|||3,295,545.45|208,333.28|8,365,945.46
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
(1)计提||||||
||||||
||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
||||||
||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|30,841,918.52|||8,822,041.27|41,666.72|39,705,626.51
2.期初账面价值|17,039,550.82|||4,673,353.28|66,666.72|21,779,570.82
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备||||
内部交易未实现利润||||
可抵扣亏损||||
资产减值准备|9,062,447.35|1,545,231.02|6,776,595.49|1,018,514.28
信用减值准备|5,451,729.32|888,236.52|4,016,307.04|651,132.69
内部交易未实现利润|8,828,431.16|1,352,011.42|5,327,429.81|793,612.07
递延收益|649,524.70|97,428.71|1,000,000.00|150,000.00
应付职工薪酬|5,452,818.96|817,922.84|4,235,389.39|635,308.41
限制性股票激励|11,881,603.16|1,793,725.14||
其他|||1,136,174.07|160,251.11
合计|41,326,554.65|6,494,555.65|22,491,895.80|3,408,818.56
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值||||
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动||||
公允价值变动损益|300,614.80|52,642.90||
固定资产加速折旧|12,706,500.81|1,905,975.12||
合计|13,007,115.61|1,958,618.02||
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异||
可抵扣亏损|4,814,990.83|1,682,334.34
||
||
合计|4,814,990.83|1,682,334.34
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
合同资产||||||
设备预付款|591,087.72||591,087.72|1,970,345.71||1,970,345.71
模具开发预付款|73,440.00||73,440.00|4,134,766.11||4,134,766.11
合计|664,527.72||664,527.72|6,105,111.82||6,105,111.82
项目|期末余额|期初余额
应付货款|80,267,623.47|125,328,507.26
应付工程款|7,844,084.10|39,443,600.39
其他|1,590,640.49|1,164,842.98
合计|89,702,348.06|165,936,950.63
说明:应付账款本期较上期下降45.94%,应付货款下降35.95%,是由于期初原材料价格上涨趋势已恢复,公司加快材料周转次数导致;应付工程款下降80.11%,是由于公司产业园本期投产,工程款已按进度支付。
项目|期末余额|期初余额
预收商品款|27,443,024.95|87,200,645.81
||
合计|27,443,024.95|87,200,645.81
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|17,730,621.65|153,966,537.15|153,933,924.12|17,763,234.68
二、离职后福利-设定提存计划|117,275.19|7,651,482.28|7,651,044.15|117,713.32
三、辞退福利|135,000.00|1,238,864.41|1,373,864.41|
四、一年内到期的其他福利||||
||||
||||
合计|17,982,896.84|162,856,883.84|162,958,832.68|17,880,948.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|13,467,093.06|140,688,830.27|142,147,730.32|12,008,193.01
二、职工福利费||6,576,993.29|6,576,993.29|
三、社会保险费||2,441,459.64|2,168,570.13|272,889.51
其中:医疗保险费||2,053,281.92|1,843,489.55|209,792.37
工伤保险费||116,845.54|116,845.54|
生育保险费||271,332.18|208,235.04|63,097.14
||||
||||
四、住房公积金||2,421,016.20|2,421,016.20|
五、工会经费和职工教育经费|4,263,528.59|1,838,237.75|619,614.18|5,482,152.16
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
合计|17,730,621.65|153,966,537.15|153,933,924.12|17,763,234.68
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|117,275.19|7,423,067.29|7,422,629.16|117,713.32
2、失业保险费||228,414.99|228,414.99|
3、企业年金缴费||||
合计|117,275.19|7,651,482.28|7,651,044.15|117,713.32
项目|期末余额|期初余额
增值税||
消费税||
营业税||
企业所得税||666,907.05
个人所得税|737,468.41|1,095,354.85
城市维护建设税|370,197.63|39,838.79
教育费附加|159,727.56|17,073.77
地方教育费附加|115,985.04|11,382.51
印花税|101,512.87|
合计|1,484,891.51|1,830,556.97
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|13,773,355.17|3,569,769.71
合计|13,773,355.17|3,569,769.71
注:年末其他应付款较年初增长285.83%,主要是由于2022年控股子公司嘉优其他应付少数股东盈嘉借款。
项目|期末余额|期初余额
水电费|578,080.51|308,940.33
押金及保证金|2,993,000.00|1,425,000.00
预提费用|870,546.50|351,148.57
伙食费|942,379.94|1,269,332.93
其他|38,278.60|215,347.88
关联方借款|8,351,069.62|
合计|13,773,355.17|3,569,769.71
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款|260,131.03|236,967.99
1年内到期的应付债券||
1年内到期的长期应付款||
1年内到期的租赁负债|255,586.88|561,040.40
合计|515,717.91|798,008.39
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券||
应付退货款||
待转销项税额|1,550,097.53|9,238,167.96
合计|1,550,097.53|9,238,167.96
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款|3,614,593.96|3,550,326.26
保证借款||
信用借款||
合计|3,614,593.96|3,550,326.26
注:2014年12月29日,公司与星展银行签订一揽子贷款协议。其中:透支额度1600万港币,房屋按揭贷款640万港币,车辆按揭130万港币,定期贷款、信托收据、应收款项融资、应付款项融资累计额度1200万港币;2018年2月1日,公司与星展银行因调整额度重新签订一揽子贷款协议。其中:透支额度900 万港币,房屋按揭分期付款额度5,717,367.14元港币,信用卡、信托收据、应收款项融资、应付款项融资累计额度900 万港币。2018年5月2日,公司与星展银行补充签订贷款协议,将信用卡、信托收据、应收款项融资、应付款项融资累计额度由900万港币调整为500万港币;2018 年12月27日,公司与星展银行补充签订贷款协议,将应付账款款项融资发票单位由“优利德科技(中国)有限公司”修改为“优利德科技(中国)股份有限公司”。以上贷款合同均由洪佳宁、吴美玉、洪少俊、洪少林提供个人担保。
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|259,221.14|724,677.10
减:未确认融资费用|-3,634.26|-24,696.10
减:一年内到期的租赁负债|-255,586.88|-561,040.40
合计|0|138,940.60
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|1,000,000.00||350,475.30|649,524.70|人才项目配套资助
|||||
|||||
合计|1,000,000.00||350,475.30|649,524.70|/
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|110,000,000.00|424,000.00||||424,000.00|110,424,000.00
本期公司实行限制性股票股权激励,其中:实行第一类限制性股权激励,以16.97元/股的价格向激励对象定向增发424,000.00 股,。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|551,962,848.60|6,771,280.00||558,734,128.60
其他资本公积|5,398,054.42|13,705,009.35||19,103,063.77
||||
||||
合计|557,360,903.02|20,476,289.35||577,837,192.37
说明:2022年1月24日公司召开第二届董事会第七次会议,会议同意以16.97元/股的授予价格向符合条件的158名激励对象授予240.60万股限制性股票本期公司实行股权激励,其中:实行第一类限制性股权激励,向激励对象定向增发424,000.00股,每股溢价部分(15.97元)计入资本公积(股本溢价)6,771.280.00元。另外实行第二类股限制性股权激励,授予154名激励对象第二类限制性股票198.20万;按照激励条款,将第一、第二类限制性股份支付总额中应在本期分摊的金额及以前年度股权激励在本期分摊的部分,合计13,620,825.98元予以确认,增加其他资本公积13,620,825.98 元。
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他|减:前期计入其他|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数|
|||综合收益当期转入损益|综合收益当期转入留存收益|||股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益||||||||
其中:重新计量设定受益计划变||||||||
动额||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益||||||||
其他权益工具投资公允价值变动||||||||
企业自身信用风险公允价||||||||
值变动||||||||
||||||||
||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益|-1,058,943.14|3,778,211.00||||3,778,211.00||2,719,267.86
其中:权益法下可转损益的其他综合收益||||||||
其他债权投||||||||
资公允价值变动||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额||||||||
其他债权投资信用减值准备||||||||
现金流量套期||||||||
储备||||||||
外币财务报表折算差额|-1,058,943.14|3,778,211.00||||3,778,211.00||2,719,267.86
||||||||
||||||||
其他综合收益合计|-1,058,943.14|3,778,211.00||||3,778,211.00||2,719,267.86
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|32,681,554.17|12,655,630.97||45,337,185.14
任意盈余公积||||
储备基金||||
企业发展基金||||
其他||||
合计|32,681,554.17|12,655,630.97||45,337,185.14
注:本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定,按本期净利润10%提取法定盈余公积金。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|250,742,526.10|202,470,806.98
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||
调整后期初未分配利润|250,742,526.10|202,470,806.98
加:本期归属于母公司所有者的净利润|117,407,479.82|108,720,753.25
减:提取法定盈余公积|12,655,630.97|10,949,034.13
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利|33,127,200.00|49,500,000.00
转作股本的普通股股利||
||
||
期末未分配利润|322,367,174.95|250,742,526.10
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|881,065,269.10|562,551,013.47|836,994,788.14|551,081,626.42
其他业务|10,356,046.30|5,655,420.99|5,152,262.04|2,284,805.35
合计|891,421,315.40|568,206,434.46|842,147,050.18|553,366,431.77
项目|本期发生额|上期发生额
消费税||
营业税||
城市维护建设税|3,174,780.52|816,669.79
教育费附加|1,376,455.94|350,001.34
资源税||
房产税|2,653,569.95|1,362,370.12
土地使用税|188,662.02|166,661.00
车船使用税||
印花税|480,511.87|637,252.50
地方教育费附加|927,137.29|233,334.23
其他|2,588.53|
合计|8,803,706.12|3,566,288.98
本期税金及附加较去年增长146.86%,是由于上期公开发行股票,存在发行费用发票的大额进项税可抵扣导致附加税税基降低。同时本期产业园投产,按规定缴纳房产税。
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|31,451,700.43|31,184,494.28
业务宣传费|15,668,892.92|17,937,011.27
差旅费|4,311,912.20|4,244,136.61
办公费用|3,812,517.41|2,018,817.67
物流运输费|3,545,844.67|2,946,684.16
股份支付|3,453,423.43|
业务招待费|1,834,764.29|1,682,508.87
其他|1,010,786.64|761,425.02
折旧摊销|611,150.20|694,710.62
合计|65,700,992.19|61,469,788.50
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|32,066,280.24|30,030,489.33
折旧摊销|11,486,740.17|7,536,322.89
股份支付|6,368,137.22|1,449,147.52
办公费用|3,533,353.23|4,230,420.74
其他|2,905,433.94|4,294,684.31
中介费|2,262,932.81|3,281,313.12
水电费|1,603,870.02|1,142,019.42
财产保险费|1,040,758.95|978,773.07
业务招待费|678,982.53|1,262,374.82
差旅费|337,557.87|614,941.87
合计|62,284,046.98|54,820,487.09
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|51,055,430.75|41,372,206.12
物料消耗|7,137,400.05|6,928,630.02
设计及专利费|5,210,335.40|7,727,795.08
股份支付|3,800,079.56|
折旧摊销|3,055,419.76|1,778,922.59
差旅费|757,173.23|675,175.23
其他|507,183.02|709,190.33
租金||160,462.97
合计|71,523,021.77|59,352,382.34
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|140,284.11|119,514.93
减:利息收入|-2,314,250.60|-9,617,365.04
汇兑损失|-7,142,626.27|922,457.76
银行手续费|528,134.91|518,339.12
合计|-8,788,457.85|-8,057,053.23
项目|本期发生额|上期发生额
一、计入其他收益的政府补助||
其中:与递延收益相关的政府补助||
与递延收益相关的政府补助|350,475.30|
直接计入当期损益的政府补助|2,427,108.78|1,423,128.08
二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目||
其中:个税扣缴税款手续费|90,965.01|46,837.31
合计|2,868,549.09|1,469,965.39
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|-1,082,050.40|-1,258,146.29
处置长期股权投资产生的投资收益||
交易性金融资产在持有期间的投资收益||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入||
债权投资在持有期间取得的利息收入||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入||
处置交易性金融资产取得的投资收益|7,228,274.12|768,082.19
处置其他权益工具投资取得的投资收益||
处置债权投资取得的投资收益||
处置其他债权投资取得的投资收益||
债务重组收益||
||
||
合计|6,146,223.72|-490,064.10
注:本年投资收益主要是联营企业成都精鹰亏损和结构性存款到期收益。
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|300,614.80|121,972.22
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益||
交易性金融负债||
按公允价值计量的投资性房地产||
合计|300,614.80|121,972.22
注:本年公允价值变动收益是计提未到期的结构性存款截止到期末的公允价值变动损益导致。
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失|-26,529.69|-423.94
应收账款坏账损失|-1,203,161.72|-1,002,326.85
其他应收款坏账损失|75,996.60|-174,832.92
债权投资减值损失||
其他债权投资减值损失||
长期应收款坏账损失||
合同资产减值损失||
合计|-1,153,694.81|-1,177,583.71
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-4,705,683.30|-4,219,663.78
三、长期股权投资减值损失||
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失||
六、工程物资减值损失||
七、在建工程减值损失||
八、生产性生物资产减值损失||
九、油气资产减值损失||
十、无形资产减值损失||
十一、商誉减值损失||
十二、其他||
合计|-4,705,683.30|-4,219,663.78
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|||
其中:固定资产处置利得|||
无形资产处置利得|||
非货币性资产交换利得|||
接受捐赠|||
政府补助||7,882,875.00|
其他||3,604.44|
合计||7,886,479.44|
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|104,414.09|94,679.40|104,414.09
其中:固定资产处置损失|||
无形资产处置损失|||
非货币性资产交换损失|||
对外捐赠|101,700.00||101,700.00
其他|358,345.37|926,030.66|358,345.37
合计|564,459.46|1,020,710.06|564,459.46
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|12,693,939.86|13,637,760.28
递延所得税费用|-1,083,587.60|-1,476,558.00
||
||
合计|11,610,352.26|12,161,202.28
项目|本期发生额
利润总额|126,583,121.77
按法定/适用税率计算的所得税费用|18,987,468.27
子公司适用不同税率的影响|-1,409,669.14
调整以前期间所得税的影响|-101,944.27
非应税收入的影响|
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|829,786.09
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|4,814,990.83
研发费用加计扣除|-9,568,932.51
设备采购加计扣除|-1,941,347.01
所得税费用|11,610,352.26
注:子公司税率详见四、1
项目|本期发生额|上期发生额
政府补助|2,006,008.78|10,306,003.08
预缴企业所得税/增值税退回|7,120,591.75|3,033,323.34
活期利息收入|2,039,386.59|1,797,772.55
其他应收款和其他应付款中收到的现金|2,767,142.33|1,362,321.40
营业外收入中的其他收入、其他收益非政府补助部分|90,965.01|50,441.75
合计|14,024,094.46|16,549,862.12
项目|本期发生额|上期发生额
与销售费用、管理费用、研发费用相关的费用性现金支出|44,900,142.17|53,859,948.11
营业外支出中的经营性支出|460,045.37|926,030.66
其他应收款和其他应付款中支付的现金|188,354.21|777,401.38
财务费用中的经营性支出|528,134.91|518,351.56
合计|46,076,676.66|56,081,731.71
项目|本期发生额|上期发生额
收回定期存款及理财产品|1,682,500,000.00|423,000,000.00
定期存款及理财产品利息收入|8,700,246.34|6,742,529.44
合计|1,691,200,246.34|429,742,529.44
项目|本期发生额|上期发生额
购买定期存款及理财产品|1,816,500,000.00|666,000,000.00
||
合计|1,816,500,000.00|666,000,000.00
项目|本期发生额|上期发生额
子公司借款|8,334,900.00|
收到信用证保证金赎回|1,783,188.94|5,167,842.75
贷款活期保证金利息|1,114.01|813.05
合计|10,119,202.95|5,168,655.80
项目|本期发生额|上期发生额
 IPO中介费||14,239,406.98
购买信用证保证金|1,784,302.95|5,168,655.80
支付租赁负债的本金和利息|659,664.75|784,240.56
合计|2,443,967.70|20,192,303.34
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|114,972,769.51|108,037,917.85
加:资产减值准备|4,705,683.30|4,219,663.78
信用减值损失|1,153,694.81|1,177,583.71
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|29,378,308.81|19,759,453.08
使用权资产摊销|824,996.00|426,757.63
无形资产摊销|1,653,106.22|1,068,659.63
长期待摊费用摊销||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)||
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|104,414.09|94,679.40
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|-300,614.80|-121,972.22
财务费用(收益以“-”号填列)|-134,579.90|-7,700,077.56
投资损失(收益以“-”号填列)|-6,146,223.72|490,064.10
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-3,085,737.09|-1,465,293.75
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|1,958,618.02|
存货的减少(增加以“-”号填列)|70,902,057.48|-144,931,173.23
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-39,754,567.26|-32,803,417.99
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|-96,329,585.95|14,095,706.96
其他|13,620,825.98|1,449,147.52
经营活动产生的现金流量净额|93,523,165.50|-36,202,301.09
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|38,919,329.14|189,665,309.41
减:现金的期初余额|189,665,309.41|184,747,754.19
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|-150,745,980.27|4,917,555.22
项目|期末余额|期初余额
一、现金|38,919,329.14|189,665,309.41
其中:库存现金|63,799.63|64,614.99
可随时用于支付的银行存款|36,818,571.95|187,754,721.61
可随时用于支付的其他货币资金|2,036,957.56|1,845,972.81
可用于支付的存放中央银行款项||
存放同业款项||
拆放同业款项||
二、现金等价物||
其中:三个月内到期的债券投资||
||
||
三、期末现金及现金等价物余额|38,919,329.14|189,665,309.41
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|1,867,404.36|贷款活期保证金
应收票据||
存货||
固定资产|13,509,858.89|借款抵押担保
无形资产||
||
||
合计|15,377,263.25|/
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|-|-|
其中:美元|1,069,849.38|6.9646|7,451,072.99
欧元|481,323.79|7.4229|3,572,818.36
港币|2,361,406.98|0.89327|2,109,374.01
日元|328,303.00|0.052358|17,189.29
应收票据|-|-|
其中:美元|102,326.95|6.9646|712,666.28
应收账款|-|-|
其中:美元|11,577,278.46|6.9646|80,631,113.56
欧元|66,970.24|7.4229|497,113.39
港币|||
应付账款|-|-|
其中:美元|611,430.97|6.9646|4,258,372.13
欧元|279,587.32|7.4229|2,075,348.72
长期借款|-|-|
其中:美元|||
欧元|||
港币|4,046,474.15|0.89327|3,614,593.96
一年内到期的非流动负债|-|-|
其中:港币|291,212.10|0.89327|260,131.03
境外主要经营地:香港、欧洲。记账本位币:港币、欧元。
选择依据:经营地当地流通币种。
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
东莞财政局松山湖分局关于对2021年高新技术企业扶持奖励|50,000.00|其他收益|50,000.00
东莞市商务局2022年支持莞港水运专线专项资金|12,948.00|其他收益|12,948.00
东莞市商务局拨付2022 年支持公路铁路运输业发展项目专项资金|8,000.00|其他收益|8,000.00
东莞市市场监督管理局知识产权保护项目资助资金|100,000.00|其他收益|100,000.00
东莞市市场监督管理局知识产权保险保费补贴|1,500.00|其他收益|1,500.00
东莞市市场监督管理局卓越绩效管理优秀单位资助资金|50,000.00|其他收益|50,000.00
建档立卡贫困人口扣减增值税|421,100.00|其他收益|421,100.00
市科技局关于对2021年高新技术企业认定申报奖励|20,000.00|其他收益|20,000.00
松山湖技术研发政策2021 年补助项目资金|1,000,000.00|其他收益|1,000,000.00
松山湖重点工业企业|94,011.86|其他收益|94,011.86
2021 年第四季度市场开拓扶持补贴|||
稳岗补贴、扩岗补贴留工补助|325,548.92|其他收益|325,548.92
转拨2021年规上企业研发投入后补助项目资金|344,000.00|其他收益|344,000.00
于2022 年6月30日在德国奥格斯堡注册成立子公司优利德科技(德国)有限公司,注册资本5万欧元,持股比例为100%,纳入合并范围;于2022 年1月5日在美国华盛顿注册成立子公司优利德科技(美国)有限公司,注册资本5000美元,持股比例为100%,纳入合并范围。
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
优利德科技(香港)有限公司|香港|香港|仪器仪表|100%||设立
拓利亚智能工具(东莞)有限公司|东莞|东莞|仪器仪表|100%||设立
东莞市坚朗优利德精密仪器有限公司|东莞|东莞|仪器仪表|51%||注3
优利德科技(河源)有限公司|河源|河源|仪器仪表|100%||设立
常州浩仪科技有限公司|常州|常州|仪器仪表|68%||注5
吉赫科技(东莞)有限公司|东莞|东莞|仪器仪表|80%||注6
东莞市嘉优仪器仪表科技有限公司|东莞|东莞|仪器仪表|51%||设立
优利德电子商务(东莞)有限公司|东莞|东莞|仪器仪表|100%||设立
优利德科技(德国)有限公司|德国|德国|仪器仪表||100%|设立
优利德科技(美国)有限公司|美国|美国|仪器仪表||100%|设立
注1:优利德科技(香港)有限公司(以下简称“香港优利德”)于2013年2月28日在香港注册成立,注册资本50万美元。香港优利德系优利德公司设立的全资子公司。公司地址为香港九龙观塘鸿图道57 号南洋广场9楼901房。