TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
公司调整行权价格及注销部分股票期权的申请事项办理完毕,公司披露了《瑞茂通关于2021 年股票期权激励计划行权价格调整及部分股票期权注销完成的公告》的公告;2022 年6 月13 日,公司披露了《瑞茂通关于2021 年股票期权激励计划第一个行权期行权结果暨股份上市的公告》,公司股权激励计划第一期59 名激励对象在第一个行权期可行权共3542.5 万份股票期权,行权价格为5.43 元/股,行权实施完成后,公司增加股本人民币35,425,000.00 元、增加资本公积156,932,750.00 元,变更后的公司总股本为1,051,902,464 股。
截至2022 年12 月31 日,本公司注册资本为人民币1,051,902,464.00 元,股本为人民币1,051,902,464.00 元,股本情况详见附注七、54。
(1)本公司注册地、组织形式和总部地址
本公司组织形式:股份有限公司本公司法定代表人:李群立
本公司统一社会信用代码:9137000070620948X8
本公司注册地址:山东省烟台市牟平区养马岛驼峰路84 号
本公司总部办公地址:北京市西城区宣武门外大街10 号庄胜广场中央办公楼南翼11 层
(2)本公司的业务性质和主要经营活动
本公司及各子公司(统称“本集团”)所处行业为:大宗商品供应链管理;本集团主要从事大宗商品(煤、油品等)供应链管理。
(3)母公司以及集团最终母公司的名称
本公司母公司为郑州瑞茂通供应链有限公司,实际控制人为自然人万永兴先生。
(4)财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表于2023 年4 月26 日经本公司第八届董事会第十二会议批准报出。根据本公司章程,本财务报表将提交股东大会审议。
截至2022 年12 月31 日,本集团纳入合并范围的子公司共37 户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。本集团本年合并范围比上年增加6 户,减少9 户,详见本附注八“合并范围的变更”。
本集团根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、38“收入”、附注五、29“无形资产”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注五、45“重大会计判断和估计”。
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团2022 年12 月31 日的财务状况及2022 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
(9)减值准备的确认方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,选择按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备/不选择简化处理方法,依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加,而采用未来12 月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。
(10)信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
(11)以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
(12)金融资产减值的会计处理方法
(13)各类金融资产信用损失的确定方法1应收票据
商业承兑汇票以商业承兑汇票的账龄作为信用风险特征2应收账款
对于包含重大融资成分的应收账款和租赁应收款,本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
组合1本组合为应收款项的账龄作为信用风险特征。组合2 本组合为应收关联方的款项。
组合3
本组合为应收保理款组合。按保理客户风险类型划分正常类(未逾期客户)、关注类(超过付款期未超过宽限期)、次级类(逾期6 个月以内)、损失类(逾期6 个月以上)计提
3贷款及垫款
本公司的贷款及垫款按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于贷款及垫款的信用风险特征,将其划分为不同组合。
贷款分类备注正常类
借款人能够履行合同或协议,经营状况良好,贷款到期能正常还本付息或一次性还本付息,风险控制措施价值充足、安全可靠,公司对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。
借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素,如这些因素继续下去,借款人的偿还能力受到影响。包括本金或利息逾期90 天(含)以内的贷款。
次级类
借款人的偿还能力出现明显问题,完全依靠其正常经营收入无法足额偿还债务本金及收益,需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。包括本金或利息逾期91 天至180 天(含)的贷款。
可疑类
借款人无法足额偿还债务本金及利息,即使执行担保,也肯定要造成较大损失。包括本金或利息逾期181 天(含)以上的贷款。
公司贷款五级分类如下:
公司以五级分类为基础计提贷款损失准备和一般风险准备。公司按期末发放贷款和垫款风险资产余额1%的比例在税后净利润计提一般风险准备。
项目确定组合的依据组合1
本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、保证金等应收款项。
组合2 本组合为应收关联方往来款、应收出口退税、备用金。5债权投资
债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。6其他债权投资
其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等,自初始确认日起到期期限在一年以上的应收款项融资,也列报为其他债权投资。对于其他债权投资,本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
对于不适用或不选择简化处理方法的应收款项,本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减损失类
在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后,资产及收益仍然无法收回,或只能收回极少部分。包括贷款或利息逾期超过2 年(含),或者贷款人宣告破产、死亡、失踪的贷款。
值损失。
详见五、10 金融工具(13)各类金融资产信用损失的确定方法。
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自初始确认日起到期期限在一年内(含一年)的,列示为应收款项融资;自初始确认日起到期期限在一年以上的,列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、10“金融工具”及附注五、10(8)“金融资产减值”。
存货主要为库存商品,包括大宗商品供应链管理业务过程中购买的各类商品等,摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、10(8)、金融资产减值。
详见第十节五、10 金融工具(13)各类金融资产信用损失的确定方法。
在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五、6、“合并财务报表编制的方法”
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|直线法|20|5|4.75
机器设备|直线法|5-10|5|9.50-19.00
运输设备|直线法|5-10|5|9.50-19.00
电子设备|直线法|3-5|5|19.00-31.67
(3).无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具,其相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,除符合资本化条件的借款费用以外,均计入当期损益。归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本集团作为权益的变动处理,相关交易费用亦从权益中扣减。本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本集团销售煤炭(或油品等大宗商品)的业务通常仅包括转让商品的履约义务,在煤炭(或油品等大宗商品)运抵交易双方约定的现场,并经客户进行数量验收后,商品的控制权转移,本集团在该时点确认收入实现。
本集团根据其在向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权,来判断其从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品前能够控制该商品的,该企业为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,为代理人,应当按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本费用;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本费用。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。
已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益或对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助调整资产账面价值;属于其他情况的,直接计入当期损益。
本集团租赁资产的类别主要为房屋建筑物、船舶。1初始计量
境外经营净投资的套期采用与现金流量套期类似的方法进行核算。套期工具的利得或损失中,属于套期有效的部分确认为其他综合收益,套期无效部分的利得或损失则计入当期损益。已计入其他综合收益的利得和损失,在处置境外经营时,自其他综合收益转出,计入当期损益。
本公司按法定程序报经批准采用收购本集团股票方式减资的,按注销股票面值总额减少股本,购回股票支付的价款(含交易费用)与股票面值的差额调整所有者权益,超过面值总额的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积和未分配利润;低于面值总额的,低于面值总额的部分增加资本公积(股本溢价)。
本公司回购的股份在注销或者转让之前,作为库存股管理,回购股份的全部支出转作库存股成本。
因实行股权激励回购本公司股份的,在回购时,按照回购股份的全部支出作为库存股处理,同时进行备查登记。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
经本公司第八届董事会第十一次会议于2023 年3 月2 日决议通过,根据准则解释第16号要求:“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自发布年度执行;“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股|2023年3月2日,公司召开第八届董事会第十一次会议和第八届监事会第十次会议,全票审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。公司本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。|详见本章节“其他说明”
份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。||
1《企业会计准则解释第16 号》
财政部于2022 年12 月13 日发布了《企业会计准则解释第16 号》(以下简称“解释16 号”)。根据解释16 号:
A、对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易,不再豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产。本集团对该类交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异,在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。根据解释16 号的规定允许,本集团决定于2022 年1 月1 日提前执行上述规定,并在2022 年度财务报表中对2021 年1 月1 日之后发生的该等单项交易追溯应用,该变更对2022 年1 月1 日及2021 年度财务报表的影响如下:
报表项目对财务报表的影响金额(增加“+”,减少“-”)
合并报表公司报表
2022 年1 月1 日资产负债表:
递延所得税资产2,373,020.63递延所得税负债2,354,005.12未分配利润22,238.46其他综合收益41.98
少数股东权益-3,264.93
2021 年1 月1 日资产负债表:
递延所得税资产4,042,820.03递延所得税负债4,042,820.03
2021 年度利润表:
所得税费用-18,973.53
B、本集团作为分类为权益工具的金融工具的发行方,如对此类金融工具确认的相关股利支出按照税收政策规定在企业所得税税前扣除的,则本集团在确认应付股利时,对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项,该股利的所得税影响计入当期损益;对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项,该股利的所得税影响计入所有者权益项目,自2022 年1 月1 日起实
施。该等应付股利确认于2022 年1 月1 日之前且相关金融工具在2022 年1 月1 日尚未终止确认的,进行追溯调整。
上述会计政策变更对本集团2022 年1 月1 日及2021 年度财务报表无影响。
C、对于修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付的
(含修改发生在等待期结束后的情形),本集团在修改日按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益,自2022 年1 月1 日起实施。本集团按照解释16 号的规定,对于2022 年1 月1 日之前发生的该类交易进行调整,将累积影响数调整2022 年1 月1 日留存收益及其他相关财务报表项目,未调整2021 年比较财务报表数据。
如本附注五、38、“收入”所述,本集团在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计:识别客户合同;估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性;识别合同中的履约义务;估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额;合同中是否存在重大融资成分;估计合同中单项履约义务的单独售价;确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行;履约进度的确定,等等。
本集团的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本集团的董事会已成立估价委员会(该估价委员会由本集团的首席财务官领导),以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,本集团采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值,本集团会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资质的外部估价师紧密合作,以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本集团董事会呈报估价委员会的发现,以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确
定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注十一中披露。
税种|计税依据|税率
增值税|根据销售商品种类分别按应税收入6%、9%、11%、13%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。|6%、9%、11%、13%
消费税||
营业税||
城市维护建设税|按应缴纳的流转税的1%、5%、7%计缴。|1%、5%、7%
企业所得税|按应纳税所得额的25%计缴,其他税率见下注释。|25%,其他税率见下注释。
教育费附加|按应缴纳的流转税的3%。|3%
地方教育附加|按应缴纳的流转税的2%、1%。|2%、1%
本公司子公司和略电子商务(上海)有限公司作为生产性服务业纳税人,根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019 年39 号) 第七条和《财政部税务总局关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》(财政部税务总局公告2019 年第87 号)规定的生产、生活性服务业增值税加计抵减政策,执行期限延长至2022 年12 月31 日,按照当期可抵扣进项税额加计10%抵减应纳税额。
纳税主体名称|所得税税率(%)
那曲瑞昌煤炭运销有限公司|15%
深圳前海瑞茂通供应链平台服务有限公司|15%
和略电子商务(上海)有限公司|15%
 China Commodities Solution (HK) Limited|16.50%
 Century Commodities Solution Pte. Ltd.|根据经营产品品种分别适用税率17%和10%
 Rex Commodities Pte.Ltd.|根据经营产品品种分别适用税率17%和10%
 Century Commodities Solution Chartering Pte. Ltd.|17%
 PT COALINDO CAHAYA SUKSES|22%
新疆瑞茂通供应链管理有限公司|2.5%
(1)依据《同意那曲瑞昌煤炭运销有限公司享受那曲物流中心优惠政策等相关事宜的批复》(那物流复[2012]03号)、《关于同意那曲瑞昌煤炭运销有限公司入驻那曲物流中心的批复》(那行复[2012]17号)相关规定,本公司子公司那曲瑞昌煤炭运销有限公司享受所得税率15%的优惠政策。
(2)2021年12月23日,经上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局批准,本公司子公司和略电子商务(上海)有限公司被认定为高新技术企业,证书编号为 GR202131004477,有效期三年,可享受15%的所得税优惠政策。
(3)依据《关于延续深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策的通知》(财税〔2021〕30号)的规定,本公司子公司深圳前海瑞茂通供应链平台服务有限公司减按15%的税率征收企业所得税。
(4)依据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第12号)的规定:对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。新疆瑞茂通供应链管理有限公司享受上述税收优惠政策。
以下注释项目(含公司财务报表主要项目注释)除非特别指出,“年初”指2022 年1 月1日,“年末”指2022 年12 月31 日,“上年年末”指2021 年12 月31 日,“本年”指2022 年度,“上年”指2021年度。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|1,090.00|1,124.03
银行存款|999,537,184.43|1,235,424,267.17
其他货币资金|2,618,768,903.02|3,406,516,193.62
合计|3,618,307,177.45|4,641,941,584.82
其中:存放在境外的款项总额|862,481,735.57|721,134,069.77
存放财务公司存款||
注:(1)本年末货币资金中2,708,498,268.70 元(上年末:3,310,601,168.39)主要为公司在金融机构开具票据、信用证和期货合约投资存放于金融机构和期货公司的保证金及融资保证金等,该部分货币资金使用受限;(2)本年末公司存放在境外资金862,481,735.57 元,为境外子公司开展业务留存的资金。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|4,905,179.41|16,919,741.13
其中:||
权益工具投资||
衍生金融资产|4,905,179.41|16,919,741.13
混合工具投资||
其他||
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
混合工具投资||
其他||
合计|4,905,179.41|16,919,741.13
本集团年末交易性金融资产——衍生金融资产为持有的原油、动力煤等合约的成本及公允价值变动合计金额。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|549,935,534.13|1,793,059,312.53
商业承兑票据||37,081,254.81
减:坏账准备||
合计|549,935,534.13|1,830,140,567.34
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|1,366,159,819.42|473,935,534.13
商业承兑票据||
合计|1,366,159,819.42|473,935,534.13
按组合计提坏账准备|549,935,534.13|100.00|||549,935,534.13|1,830,140,567.34|100.00|||1,830,140,567.34
其中:||||||||||
银行承兑汇票|549,935,534.13|100.00|||549,935,534.13|1,793,059,312.53|97.97|||1,793,059,312.53
商业承兑汇票||||||37,081,254.81|2.03|||37,081,254.81
合计|549,935,534.13|——||——|549,935,534.13|1,830,140,567.34|——||/|1,830,140,567.34
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
银行承兑汇票|549,935,534.13||
商业承兑汇票|||
合计|549,935,534.13||
详见财务报表附注(五)注释11应收票据。
本年,本集团累计向银行贴现商业承兑汇票1,174,225.98 元(上年:25,500,000.00 元)。本集团终止确认已贴现未到期的应收票据0 元(上年:0 元),发生的贴现费用为0 元(上年:216,333.33 元)。
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
6个月以内|10,749,218,289.98
7-12 个月|33,020,341.81
1年以内小计|10,782,238,631.79
1至2 年|19,405,947.89
2至3 年|3,289,463.58
3年以上|
3至4 年|11,916,248.95
4至5 年|7,780,544.13
5年以上|84,149,338.46
|
减:坏账准备|-102,481,122.90
合计|10,806,299,051.90
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|77,985,032.33|0.71|70,899,036.11|90.91|7,085,996.22|115,267,568.33|1.21|89,388,118.19|77.55|25,879,450.14
其中:||||||||||
||||||||||
||||||||||
按组合计提坏账准备|10,830,795,142.47|99.29|31,582,086.79|0.29|10,799,213,055.68|9,380,617,029.84|98.79|26,306,737.62|0.28|9,354,310,292.22
其中:||||||||||
组合1:账龄组合|9,597,342,743.31|87.98|31,582,086.79|0.33|9,565,760,656.52|7,222,192,574.84|76.06|26,306,737.62|0.36|7,195,885,837.22
组合2:关联方组合|1,233,452,399.16|11.31|||1,233,452,399.16|2,158,424,455.00|22.73|||2,158,424,455.00
合计|10,908,780,174.80|——|102,481,122.90|——|10,806,299,051.90|9,495,884,598.17|/|115,694,855.81|/|9,380,189,742.36
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
东方付通信息技术有限公司客户备付金|60.00|60.00|100.00|无法收回
 DONGYING QIHAN COMMERCIAL AND TRADING CO|22,054.59|22,054.59|100.00|无法收回
深圳宇浩五洲科技有限公司|1,004,129.00|1,004,129.00|100.00|注销
山西介休鑫峪沟煤业有限公司|62,484,349.30|62,484,349.30|100.00|诉讼
青岛广进顺合国际贸易有限公司|14,171,992.44|7,085,996.22|50.00|诉讼
上海新德宝煤炭有限公司|302,447.00|302,447.00|100.00|诉讼
合计|77,985,032.33|70,899,036.11|90.91|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|9,548,483,785.63|327,178.95|
其中:6 个月以内|9,515,765,890.82||
7-12个月|32,717,894.81|327,178.95|1
1年以内小计|9,548,483,785.63|327,178.95|
1至2年|5,233,955.45|523,395.55|10
2至3年|3,289,403.58|657,880.72|20
3至4年|11,916,248.95|4,766,499.58|40
4至5年|7,780,544.13|4,668,326.42|60
5年以上|20,638,805.57|20,638,805.57|100
合计|9,597,342,743.31|31,582,086.79|
详见财务报表附注(五)注释12应收账款。
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项计提|89,388,118.19|-2,285,389.59|16,205,557.34||1,864.85|70,899,036.11
账龄组合|26,306,737.62|4,942,456.16|||332,893.01|31,582,086.79
合计|115,694,855.81|2,657,066.57|16,205,557.34||334,757.86|102,481,122.90
单位名称|收回或转回金额|收回方式
内蒙古华伊卓资热电有限公司|11,910,268.37|款项收回
贵州永煤科技发展有限公司|4,295,288.97|款项收回
合计|16,205,557.34|/
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
 PT KILANG PERTAMINA INTERNASIONAL|433,127,220.42|3.97|
陕西陕煤供应链管理有限公司|417,645,483.57|3.83|
湖北能源集团鄂州发电有限公司|385,430,064.79|3.53|
郑州航空港区兴瑞实业集团有限公司|379,258,008.46|3.48|
张家港保税区隆和荣煤炭有限公司|341,640,033.09|3.13|
合计|1,957,100,810.33|17.94|
本集团按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为1,957,100,810.33 元,占应收账款年末余额合计数的比例为17.94%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为0.00 元。
项目|期末余额|期初余额
应收票据|30,223,280.07|
应收账款||
合计|30,223,280.07|
项目年初余额本年变动年末余额
应收票据30,223,280.07 30,223,280.07应收账款
合计30,223,280.07 30,223,280.07
如按预期信用一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:□适用√不适用
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|549,186,354.54|98.96|351,198,794.91|92.79
1 至2 年|900,394.50|0.16|21,488,170.75|5.68
2 至3 年|343,295.03|0.06|117,789.89|0.03
3 年以上|4,536,633.71|0.82|5,694,031.84|1.50
合计|554,966,677.78|——|378,498,787.39|——
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:业务终止,正在协调退款。
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
郑州航空港区兴瑞实业集团有限公司|182,154,000.33|32.82
唐山曹妃甸物产有限公司|30,037,500.00|5.41
乌拉特中旗国呈如贸易有限公司|25,000,000.00|4.50
北京守诺恒润科贸有限公司|23,095,276.34|4.16
盱眙淮钢贸易有限公司|20,905,500.00|3.77
合计|281,192,276.67|50.67
本集团按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为281,192,276.67 元,占预付账款年末余额合计数的比例为50.67%。
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|92,249,524.33|631,409,576.40
合计|92,249,524.33|631,409,576.40
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1 年以内分项|
其中:6 个月以内|55,691,046.68
7-12 个月|10,303,318.34
1 年以内小计|65,994,365.02
1 至2 年|21,153,698.27
2 至3 年|6,031,558.47
3 年以上|
3 至4 年|1,370,117.48
4 至5 年|2,577,307.85
5 年以上|41,001,846.21
|
减:坏账准备|-45,879,368.97
合计|92,249,524.33
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金|77,350,618.20|51,812,317.58
往来款|47,366,903.35|606,331,884.73
押金及代收代垫|7,295,347.91|11,697,888.95
其他|6,116,023.84|5,569,364.37
||
减:坏账准备|45,879,368.97|44,001,879.23
合计|92,249,524.33|631,409,576.40
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|233,797.09||43,768,082.14|44,001,879.23
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|-135,650.26||1,686,871.32|1,551,221.06
本期转回|||100,000.00|100,000.00
本期转销||||
本期核销||||
其他变动|||426,268.68|426,268.68
2022年12月31日余额|98,146.83||45,781,222.14|45,879,368.97
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
应收取的押金、代垫款保证金|44,001,879.23|1,551,221.06|100,000.00||426,268.68|45,879,368.97
应收关联方往来款、备用金||||||
合计|44,001,879.23|1,551,221.06|100,000.00||426,268.68|45,879,368.97
单位名称|转回或收回金额|收回方式
贵州永煤科技发展有限公司|100,000.00|款项收回
合计|100,000.00|/
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
山煤国际能源集团吕梁有限公司|往来款|16,977,842.65|5年以上|12.29|16,977,842.65
淮北矿业集团相城能源有限公司|保证金|14,900,000.00|2年以内|10.79|1,287,000.00
宁波江东汇沃贸易有限公司|往来款|9,162,729.67|5年以上|6.63|9,162,729.67
广州华南煤炭交易中心有限公司|保证金|6,450,000.00|0-6 个月|4.67|
山西金石达国际贸易有限公司|保证金|5,775,000.00|0-6 个月|4.18|
合计|/|53,265,572.32|/|38.56|27,427,572.32
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料||||||
在产品||||||
库存商品|298,085,469.66||298,085,469.66|359,393,864.24||359,393,864.24
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||4,425,217.88||4,425,217.88
合计|298,085,469.66||298,085,469.66|363,819,082.12||363,819,082.12
项目|期末余额|减值准备|期末账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|出售原因、方式
持有待售非流动资产|22,069,932.76||22,069,932.76|22,069,932.76|||
其中:长期股权投资|22,069,932.76||22,069,932.76|22,069,932.76||2023 年5 月|股权转让
合计|22,069,932.76||22,069,932.76|22,069,932.76||/|
根据本公司子公司Rex Commodities Pte.Ltd.与郑州瑞茂通供应链有限公司于2022 年11 月25日签订的《股权转让协议书》,Rex Commodities Pte.Ltd.将其持有的山东国宏商业保理有限公司20%的股权全部转让给郑州瑞茂通供应链有限公司,转让价款为320 万美元。截至2022 年12 月31 日,股权转让尚未完成。
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
预缴税款|23,164,614.78|4,090,372.96
待抵扣进项税|167,585,815.50|50,334,564.43
期限一年内小额贷款(附注七、14||287,109,248.57
合计|190,750,430.28|341,534,185.96
14、发放贷款及垫款
(1)发放贷款和垫款情况
账面余额贷款损失准备
按信用风险特征组合计提贷款损失准备的发放贷款和垫款
按五级分类组合计提贷款损失准备的发放贷款和垫款
289,902,448.57 100.00 2,793,200.00 0.96 287,109,248.57
组合小计289,902,448.57 100.00 2,793,200.00 0.96 287,109,248.57
单项计提贷款损失准备的发放贷款和垫款
合计289,902,448.57 100.00 2,793,200.00 0.96 287,109,248.57
组合中按五级分类组合计提贷款损失准备的发放贷款和垫款情况
贷款损失准备
金额比例(%)
正常类贷款279,320,000.00 100.00 2,793,200.00关注类贷款
次级类贷款可疑类贷款损失类贷款
小计279,320,000.00 100.00 2,793,200.00
应计利息10,582,448.57
合计289,902,448.57 ---- 2,793,200.00
(2)发放贷款和垫款按担保方式分布情况:
项目年末余额期初余额
信用贷款250,000,000.00保证贷款
附担保物贷款29,320,000.00
发放贷款和垫款总额279,320,000.00
加:应计利息余额10,582,448.57减:贷款损失准备2,793,200.00
其中:组合类贷款损失准备2,793,200.00
单项计提贷款损失准备
发放贷款和垫款账面价值287,109,248.57
注:本集团发放的小额贷款期限全部在一年以内,在其他流动资产中列示。
15、债权投资
16、其他债权投资
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
小计|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
烟台牟瑞供应链管理有限公司|157,522,837.13|72,323,000.00||7,503,213.05|||||6,929,105.32|244,278,155.50|
河南金瑞供应链管理有限公司|116,136,319.31|||7,949,194.44|||10,171,482.79|||113,914,030.96|
陕西陕煤供应链管理有限公司|2,367,930,451.40|||86,254,801.00|14,911,147.15|||||2,469,096,399.55|
山东环晟供应链管理有限公司|267,372,703.13|||12,143,570.11|||||10,068,924.48|289,585,197.72|
河南物产集团有限公司||2,940,000,000.00||50,916,702.38||||||2,990,916,702.38|
杭州德通物产有限公司|53,316,152.91|24,500,000.00||3,264,861.67||||||81,081,014.58|
成都蓉欧瑞易实业有限公司|520,921,508.78|||25,642,652.81||||||546,564,161.59|
河南农业数字科技有限公司|20,728,745.40|||904,595.11||||||21,633,340.51|
河南铁瑞实业有限公司|24,684,166.51|465,500,000.00||11,096,937.95||||||501,281,104.46|
江苏港瑞供应链管理有限公司|1,055,312,377.59|||49,407,011.62|||||68,330,288.55|1,173,049,677.76|
山东丰瑞实业有限公司|498,414,720.79|257,186.38||22,657,510.83|||15,234,373.53||21,609,724.68|527,704,769.15|
山东国宏商业保理有限公司|20,099,139.35|||819,024.35|||733,756.34||-20,184,407.36||
华海财产保险股份有限公司|201,404,732.21|||1,942,233.75|-5,911,326.15|||||197,435,639.81|
河南农开供应链有限公司|258,457,714.76|||14,708,077.51|||11,330,271.95|||261,835,520.32|
山西晋煤集团晋瑞能源有限责任公司|549,232,925.29|||17,282,918.71||||||566,515,844.00|
南昌红茂供应链管理有限公司|204,071,653.73|||8,821,237.82||||||212,892,891.55|
郑州航空港区兴瑞实业集团有限公司|1,696,666,657.06|||5,080,310.60|-2,810,872.46|||||1,698,936,095.20|
河南中平能源供应链管理有限公司|1,098,021,446.34|||46,039,646.71||||||1,144,061,093.05|
德盛瑞茂通(上海)供应链管理有限公司|48,732,494.78|||4,796,223.92||||||53,528,718.70|
河南凤瑞物产有限公司|106,567,573.11|||2,965,791.05|||5,991,446.66|||103,541,917.50|
河北国控国际物流有限公司|213,227,017.41|||9,447,557.14|||13,609,001.92|||209,065,572.63|
珠海港诚供应链有限责任公司|258,737,185.72|||1,650,404.77|||12,250,000.00|||248,137,590.49|
浙江瓯瑞供应链管理有限公司|5,772,920.36|||981,307.22|||||-6,754,227.58||
小计|9,743,331,443.07|3,502,580,186.38||392,275,784.52|6,188,948.54||69,320,333.19||79,999,408.09|13,655,055,437.41|
合计|9,743,331,443.07|3,502,580,186.38||392,275,784.52|6,188,948.54||69,320,333.19||79,999,408.09|13,655,055,437.41|
19、其他权益工具投资
项目|期末余额|期初余额
南京华泰瑞联并购基金(有限合伙)|107,078,195.40|176,696,183.43
霍尔果斯产业投资壹号股权私募基金|7,906,121.50|8,141,278.09
合计|114,984,316.90|184,837,461.52
项目|本期确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
南京华泰瑞联并购基金(有限合伙)|-7,204,726.44|10,581,416.90|||对被投资单位不控制或不具有重大影响,且属于非交易性权益工具投资|
霍尔果斯产业投资壹号股权私募基金||106,121.50|||对被投资单位不控制或不具有重大影响,且属于非交易性权益工具投资|
合计|-7,204,726.44|10,687,538.40||||
20、其他非流动金融资产
项目|期末余额|期初余额
固定资产|12,635,367.66|19,120,575.20
固定资产清理||
合计|12,635,367.66|19,120,575.20
项目|机器设备|运输设备|电子设备及其他||合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|4,132,384.71|55,047,495.60|9,079,641.64||68,259,521.95
2.本期增加金额||2,400,440.42|522,494.30||2,922,934.72
(1)购置||2,298,727.94|468,729.16||2,767,457.10
(2)在建工程转入|||||
(3)企业合并增加|||||
(4)其他(外币报表折算)||101,712.48|53,765.14||155,477.62
|||||
3.本期减少金额|4,132,384.71|1,476,236.33|6,933,110.48||12,541,731.52
(1)处置或报废|4,132,384.71|383,068.37|4,319,299.15||8,834,752.23
(2)处置子公司减少||1,093,167.96|2,613,811.33||3,706,979.29
(3)其他(外币报表折算)|||||
4.期末余额||55,971,699.69|2,669,025.46||58,640,725.15
二、累计折旧|||||
1.期初余额|3,922,163.50|39,129,454.75|6,087,328.50||49,138,946.75
2.本期增加金额|600.33|5,786,546.00|854,700.79||6,641,847.12
(1)计提|600.33|5,683,917.68|801,343.26||6,485,861.27
(2)其他(外币报表折算)||102,628.32|53,357.53||155,985.85
|||||
3.本期减少金额|3,922,763.83|841,682.83|5,010,989.72||9,775,436.38
(1)处置或报废|3,922,763.83|278,540.89|3,584,392.80||7,785,697.52
(2)处置子公司减少||563,141.94|1,426,596.92||1,989,738.86
(3)其他(外币报表折算)|||||
4.期末余额||44,074,317.92|1,931,039.57||46,005,357.49
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
(2)处置子公司减少|||||
(3)其他(外币报表折算)|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
(2)处置子公司减少|||||
(3)其他(外币报表折算)|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值||11,897,381.77|737,985.89||12,635,367.66
2.期初账面价值|210,221.21|15,918,040.85|2,992,313.14||19,120,575.20
23、在建工程项目列示
24、生产性生物资产
项目|房屋及建筑物|船舶|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|28,722,364.54||28,722,364.54
2.本期增加金额|31,365,486.05|420,001,392.28|451,366,878.33
(1)租入|30,058,704.84|420,001,392.28|450,060,097.12
(2)其他(外币报表折算)|1,306,781.21||1,306,781.21
3.本期减少金额|21,119,778.81||21,119,778.81
(1)处置|||
(2)合同终止|21,119,778.81||21,119,778.81
(3)其他(外币报表折算)|||
4.期末余额|38,968,071.78|420,001,392.28|458,969,464.06
二、累计折旧|||
1.期初余额|15,331,174.29||15,331,174.29
2.本期增加金额|16,448,462.89|13,171,482.80|29,619,945.69
(1)计提|15,917,759.09|12,720,430.52|28,638,189.61
(2)其他(外币报表折算)|530,703.80|451,052.28|981,756.08
|||
3.本期减少金额|20,647,542.15||20,647,542.15
(1)处置|||
(2)合同终止|20,647,542.15||20,647,542.15
(3)其他(外币报表折算)|||
4.期末余额|11,132,095.03|13,171,482.80|24,303,577.83
三、减值准备|||
1.期初余额|||
2.本期增加金额|||
(1)计提|||
(2)其他外币报表折算|||
|||
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
(2)合同终止|||
(3)其他(外币报表折算)|||
4.期末余额|||
四、账面价值|||
1.期末账面价值|27,835,976.75|406,829,909.48|434,665,886.23
2.期初账面价值|13,391,190.25||13,391,190.25
27、无形资产
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|办公软件|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额||||54,043,327.01|54,043,327.01
2.本期增加金额|||||
(1)购置|||||
(2) 内部研发|||||
(3) 企业合并增加|||||
|||||
|||||
3.本期减少金额||||270,000.00|270,000.00
(1)处置|||||
(2)失效且终止确认的部分|||||
(3)处置子公司减少||||270,000.00|270,000.00
4.期末余额||||53,773,327.01|53,773,327.01
二、累计摊销|||||
1.期初余额||||15,616,013.76|15,616,013.76
2.本期增加金额||||5,377,332.77|5,377,332.77
(1)计提||||5,377,332.77|5,377,332.77
(2)企业合并增加|||||
|||||
3.本期减少金额||||270,000.00|270,000.00
(1)处置|||||
(2)失效且终止确认的部分|||||
(3)处置子公司减少||||270,000.00|270,000.00
4.期末余额||||20,723,346.53|20,723,346.53
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值||||33,049,980.48|33,049,980.48
2.期初账面价值||||38,427,313.25|38,427,313.25
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例67.71%
28、开发支出
29、商誉
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
房屋装修费|629,435.77||377,661.46||251,774.31
合计|629,435.77||377,661.46||251,774.31
31、递延所得税资产/ 递延所得税负债
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|18,464,228.78|4,613,850.33|16,332,226.29|4,082,749.06
内部交易未实现利润|882,206.34|220,551.59|17,287,712.00|4,321,928.00
可抵扣亏损||||
租赁负债|416,324,982.23|70,365,222.31|13,432,404.09|2,373,020.63
合计|435,671,417.35|75,199,624.23|47,052,342.38|10,777,697.69
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值||||
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动|10,687,538.40|1,603,130.77|52,225,997.18|7,833,899.58
交易性金融资产公允价值变动|177,920.00|44,480.00|2,239,150.00|559,787.50
使用权资产|434,665,886.23|73,447,778.12|13,391,190.25|2,354,005.12
合计|445,531,344.63|75,095,388.89|67,856,337.43|10,747,692.20
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|121,138,030.45|135,958,249.07
可抵扣亏损|1,581,645,510.98|799,495,291.20
合计|1,702,783,541.43|935,453,540.27
年份|期末金额|期初金额|备注
2022年度||45,615,146.30|
2023年度|158,349,795.38|158,350,179.23|
2024年度|94,409,002.06|111,734,649.65|
2025年度|222,064,781.97|246,383,526.15|
2026年度|225,087,596.88|237,411,789.87|
2027年度|881,734,334.69||
合计|1,581,645,510.98|799,495,291.20|/
32、其他非流动资产
项目|期末余额|期初余额
质押借款|1,274,106,053.20|2,347,460,265.25
抵押借款||
保证借款|970,297,917.30|784,000,000.00
信用借款||
合计|2,244,403,970.50|3,131,460,265.25
(1)根据瑞茂通供应链管理股份有限公司与华夏股份有限公司郑州分行签订的《最高额融资合同》(编号:ZZ15(融资)20220016),在本合同项下可申请使用的最高额融资额度为人民币400,000,000.00元,在最高额融资额度内本公司与华夏股份有限公司郑州分行签订的《流动资金借款合同》(编号: ZZ1510120220079 ),借款金额为100,000,000.00 元,贷款期限是2022 年12 月7 日至2023 年12 月7 日,由郑州瑞茂通供应链有限公司提供连带保证责任,并签署《最高额保证合同》(编号:ZZ15(高保)20220023),保证金额为人民币200,000,000.00元;由郑州中瑞实业集团有限公司提供连带保证责任,并签署《最高额保证合同》(编号:ZZ15(高保)20220025),保证金额为人民币200,000,000.00元;由河南兴昌置业有限公司提供连带保证责任,并签署《最高额保证合同》(编号:ZZ15(高保)20220024);保证金额为人民币200,000,000.00 元;由万永兴提供连带保证责任,并签署《个人最高额保证合同》(编号:ZZ15(个高保)20220021),保证金额为人民币200,000,000.00 元;由苗春燕提供连带保证责任,并签署《个人最高额保证合同》(编号:ZZ15(个高保)20220022),保证金额为人民币200,000,000.00 元。
(2)根据瑞茂通供应链管理股份有限公司与渤海银行股份有限公司上海分行签订的《流动资金借款合同》(编号:渤海分流贷(2022)第1 号),借款金额为50,000,000.00 元,贷款用途仅限于本部补充日常经营所需资金或置换金融机构借款,贷款期限是2022 年2 月15 日至2023 年2 月14 日,由万永兴提供连带保证责任,并签署《最高额保证协议》(编号:渤海分最高保(2022)第1 号),保证金额为人民币71,500,000.00 元;由郑州瑞茂通供应链有限公司提供连带责任保证,并签署《最高额保证协议》(编号:渤海分最高保(2022)第2 号),保证金额为人民币71,500,000.00 元。
(3)根据本公司子公司江西瑞茂通供应链管理有限公司与新余农村商业银行良山支行签订的《流动资金借款合同》(编号2022 余农商行良山支行流借字第210202022112310030001 号),江西瑞茂通供应链管理有限公司向新余农村商业银行股份有限公司良山支行共借款人民币90,000,000.00 元用于经营煤炭等大宗商品贸易,借款期限是2022 年11 月23 日至2023 年11 月22 日,由瑞茂通供应链管理股份有限公司、江苏晋和电力燃料有限公司、浙江和辉电力燃料有限公司、万永兴承担连带责任保证,并签署《保证合同》(编号2022 余农商行良山支行保字第B21020202111080001 号),最高保证金额为人民币90,000,000.00 元。
(4)根据浙江和辉电力燃料有限公司与中国工商银行股份有限公司宁波保税区支行签订的《流动资金借款合同》(0390100095-2022 年(保税)字00374 号),在本合同项下可申请使用的最高额融资额度为人民币190,000,000.00 元,在最高额融资额度内本公司与中国工商银行股份有限公司宁波保税区支行签订的《流动资金借款合同》(0390100095-2022 年(保税)字00374 号),借款金额为45,000,000.00元,贷款期限是2022 年8 月4 日至2023 年8 月4 日,由瑞茂通供应链管理股份有限公司提供连带保证责任,并签署《最高额保证合同》(编号:0390100095-2021 年保税(保)字0010-1 号),保证金额为人民币190,000,000.00元;由郑州瑞茂通供应链有限公司提供连带保证责任,并签署《最高额保证合同》(编号:0390100095-2021 年保税(保)字0010 号),保证金额为人民币190,000,000.00 元。