TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。
本公司长期待摊费用性质|摊销方法|摊销年限
厂区的装修改良支出|直线法|5 年
合同负债的确认方法:
设定受益计划:
公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。除上述情形外,公司按照关于设定受益计划的有关政策,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
在租赁期开始日,对租赁确认使用权资产和租赁负债,应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
租赁付款额,是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:1)固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
2)取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;3)购买选择权的行权价格,前提是合理确定将行使该选择权;
4)行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出将行使终止租赁选择权;5)提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时,采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。
的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素:1)期权的行权价格;2)期权的有效期;3)标的股份的现行价格;4)股价预计波动率;5)股份的预计股利;6)期权有效期内的无风险利率。
等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
1)以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
2)以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
(1)收入计量原则:
对于附有销售退回条款的销售,本公司在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有权取得的对价金额确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债;同时,按照预期将退回商品转让时的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,确认为一项资产,即应收退货成本,按照所转
让商品转让时的账面价值,扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日,本公司重新估计未来销售退回情况,并对上述资产和负债进行重新计量。
(2)收入确认的具体方法1)按时点确认的收入
本公司销售产品,属于在某一时点履行的履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件:本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件:本公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。
2)在时段内按履约进度确认的收入
按履约进度确认的收入主要为建筑智能化工程服务、通信管道工程服务及视频监控服务。智能化监控工程服务:
本公司与客户之间的提供服务合同通常包含承诺在合同约定期限内提供服务的履约义务,由于公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益,本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。本公司根据工程服务项目合同内容制定成本预算,其中:项目材料预算根据询价结果合理确定,项目人工成本及费用根据上年度同类型工程服务项目的工费耗用合理确定。对于跨年度的工程服务项目,由本公司与工程委托方共同测定当前会计年度的工程服务项目履约进度。
提供的工程服务在同一会计年度开始并完成的,按工程审价报告金额或工程委托方确定的结算价确认营业收入。即于同一会计年度开始并完成的工程服务,在工程服务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据且工程的成本费用能可靠计量时,确认营业收入的实现。
提供的工程服务开始和完成分属不同会计年度的,工程进度按完工百分比法核算收入及成本,根据工程服务合同金额、工程服务项目已经完成的工作量,由本公司与工程委托方共同测定的完工进度来确认工程服务营业收入。即工程服务的开始和完成分属不同会计年度的,在工程服务合同的总收入、工程服务的完工进度能够可靠地确定,与交易相关的
价款很可能流入,已经发生的成本和为完成工程服务将要发生的成本能够可靠计量时,按履约进度确认营业收入的实现。对于履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
视频监控服务:
本公司与客户之间的提供服务合同通常包含承诺在合同约定期限内提供服务的履约义务。
视频监控服务主要为经地方社会治安办授权建设社会治安视频监控网络并提供网络运维服务。在监控设施建设完成并经委托方验收合格后,根据服务合同的约定按监控点服务工作量确认营业收入。
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,
在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
1)同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助
2)政府补助在利润表中的核算
3)政府补助退回的处理
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵
扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予以确认。但能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认。
在租赁期开始日,除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,对租赁确认使用权资产和租赁负债。经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4 号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本集团按照《企业会计准则第8 号——资产减值》的规定,确定使用权资产是否发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。按照《企业会计准则第17 号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的,从其规定。
对于短期租赁和低价值资产租赁,选择不确认使用权资产和租赁负债,将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
本公司其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法按照企业会计准则执行,未提及的会计业务按照企业会计准则中相关规定处理。
税种|计税依据|税率
增值税|应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算)|3%、6%、13%、9%
城市维护建设税|应纳增值税、消费税额|5%、7%
企业所得税|应纳税所得额|15%、25%
教育费附加|应纳增值税、消费税额|5%
纳税主体名称|所得税税率
江苏亿通高科技股份有限公司大连分公司|25%
苏州亿易通电子信息科技有限公司|25%
合肥鲸鱼微电子有限公司|25%
合肥顺源创科管理咨询有限公司|25%
鲸鱼微电子香港有限公司|7.5%、15%
根据财政部税务总局公告2021 年第13 号财政部税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告,本公司开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2021 年1 月1 日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;
根据江苏省高新技术企业认定管理工作组办公室的“国科火字(2021)39 号”文件,本公司被认定为高新技术企业,2020 年本公司已通过高新技术企业的复审,经税务备案后,2020 年12 月至2023 年12 月享受优惠企业所得税税率15%。
项目|期末余额|期初余额
银行存款|293,856,175.83|297,570,427.25
其他货币资金|3,602,872.23|2,917,503.61
合计|297,459,048.06|300,487,930.86
其中:存放在境外的款项总额|0.00|0.00
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额|3,553,464.05|1,418,939.52
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|0.00|0.00
其中:||
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|0.00|0.00
其中:||
合计|0.00|0.00
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|268,621.00|586,770.00
合计|268,621.00|586,770.00
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
其中:||||||||||
合计|0.00|0.00%|0.00|0.00%|0.00|0.00|0.00%|0.00|0.00%|0.00
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|17,164,301.33|0.00
合计|17,164,301.33|0.00
项目|期末转应收账款金额
合计|0.00
期末公司已向合肥光大银行合肥支行营业部办理福费廷业务且在资产负债日未到期的信用证金额为34,976,954.65 元。期末公司已向招商银行股份有限公司合肥分行办理国内信用证议付业务且在资产负债日未到期的信用证金额为
99,288,119.38 元。
|金额|比例|金额|计提比例|值|金额|比例|金额|计提比例|值
按单项计提坏账准备的应收账款|153,631.96|0.21%|153,631.96|100.00%|0.00|2,836,908.50|2.52%|2,836,908.50|100.00%|0.00
其中:||||||||||
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款|153,631.96|0.21%|153,631.96|100.00%|0.00|2,836,908.50|2.52%|2,836,908.50|100.00%|0.00
按组合计提坏账准备的应收账款|71,698,822.76|99.79%|4,430,397.65|6.18%|67,268,425.11|109,585,123.83|97.48%|5,173,406.51|4.72%|104,411,717.32
其中:||||||||||
账龄组合|34,062,208.70|47.41%|4,430,397.65|13.01%|29,631,811.05|31,281,032.58|27.83%|5,173,406.51|16.54%|26,107,626.07
无信用风险关联方组合|37,636,614.06|52.38%|0.00|0.00%|37,636,614.06|78,304,091.25|69.65%|0.00|0.00%|78,304,091.25
合计|71,852,454.72|100.00%|4,584,029.61|6.38%|67,268,425.11|112,422,032.33|100.00%|8,010,315.01|7.13%|104,411,717.32
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
单位一|153,631.96|153,631.96|100.00%|按此应收款项的风险情况及回收预期
合计|153,631.96|153,631.96||
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1 年以内(含1 年)|27,824,810.76|1,391,240.55|5.00%
1 至2 年|3,314,437.77|497,165.67|15.00%
2 至3 年|761,937.48|380,968.74|50.00%
3 至4 年|932,197.01|932,197.01|100.00%
4 至5 年|718,373.88|718,373.88|100.00%
5 年以上|510,451.80|510,451.80|100.00%
合计|34,062,208.70|4,430,397.65|
当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收账款划分为帐龄组合,在组合基础上,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|65,461,424.82
1 至2 年|3,314,437.77
2 至3 年|761,937.48
3 年以上|2,314,654.65
3 至4 年|932,197.01
4 至5 年|718,373.88
5 年以上|664,083.76
合计|71,852,454.72
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
按单项计算预期信用损失|2,836,908.50|0.00|191,176.14|2,492,100.40|0.00|153,631.96
按组合计算预期信用损失|5,173,406.51|927,142.55|1,480,000.00|190,151.41|0.00|4,430,397.65
合计|8,010,315.01|927,142.55|1,671,176.14|2,682,251.81|0.00|4,584,029.61
项目|核销金额
实际核销的应收账款|2,682,251.81
报告期内,经公司管理层讨论,对预计无法收回的部分应收款项进行核销,本次核销已全额计提坏帐准备的应收账款2,682,251.81 元。
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
第一名|37,636,614.06|52.38%|0.00
第二名|3,286,975.00|4.57%|197,536.25
第三名|2,839,170.00|3.95%|316,576.50
第四名|2,756,930.21|3.84%|144,905.63
第五名|2,610,297.58|3.63%|170,515.08
合计|49,129,986.85|68.37%|
报告期末应收账款中关联方款项余额为37,636,614.06 元,详见本报告附注十二。
项目|期末余额|期初余额
预期转让或贴现的应收票据|1,378,552.40|1,470,002.40
合计|1,378,552.40|1,470,002.40
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1 年以内|1,752,318.52|100.00%|4,574,359.82|100.00%
合计|1,752,318.52||4,574,359.82|
单位名称|与本公司关系|金额|占预付账款期末余额合计数的比例
第一名|非关联方|635,130.00|36.25%
第二名|非关联方|402,034.37|22.94%
第三名|非关联方|336,494.15|19.20%
第四名|非关联方|177,140.00|10.11%
第五名|非关联方|135,024.00|7.71%
合计||1,685,822.52|96.21%
报告期末预付账款中无预付持本公司5%以上(含5%)表决权股份股东的款项。报告期末预付账款中无关联方款项。
项目|期末余额|期初余额
应收利息|0.00|0.00
应收股利|0.00|0.00
其他应收款|2,407,102.48|2,468,005.00
合计|2,407,102.48|2,468,005.00
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
投标或履约保证金|2,339,900.00|2,597,900.00
押金|184,197.48|0.00
合计|2,524,097.48|2,597,900.00
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|129,895.00|||129,895.00
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期转回|12,900.00|||12,900.00
2022 年12 月31 日余额|116,995.00|||116,995.00
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|2,524,097.48
1 至2 年|0.00
2 至3 年|0.00
3 年以上|0.00
3 至4 年|0.00
4 至5 年|0.00
5 年以上|0.00
合计|2,524,097.48
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|129,895.00|0.00|12,900.00|0.00|0.00|116,995.00
合计|129,895.00|0.00|12,900.00|0.00|0.00|116,995.00
本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过预测违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
项目|核销金额
无|0.00
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
单位1|履约保证金|300,000.00|1 年以内|11.89%|15,000.00
单位2|履约保证金|300,000.00|1 年以内|11.89%|15,000.00
单位3|投标保证金|245,000.00|1 年以内|9.71%|12,250.00
单位4|履约保证金|200,000.00|1 年以内|7.92%|10,000.00
单位5|履约保证金|200,000.00|1 年以内|7.92%|10,000.00
合计||1,245,000.00||49.33%|62,250.00
报告期末其他应收款中关联方款项余额为184,197.48,详见本报告附注十二。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|9,893,534.60|2,263,274.13|7,630,260.47|11,820,053.26|1,614,742.09|10,205,311.17
在产品|3,475,080.14||3,475,080.14|2,145,907.40||2,145,907.40
库存商品|17,114,020.91|1,966,589.54|15,147,431.37|4,190,402.47|1,993,267.75|2,197,134.72
发出商品|1,448,122.97|74,135.46|1,373,987.51|1,666,076.59|94,746.34|1,571,330.25
委托加工物资|14,620,858.11||14,620,858.11|13,758,345.51||13,758,345.51
低值易耗品|10,546.90||10,546.90|19,860.85||19,860.85
智能化工程服务成本|1,218,351.14||1,218,351.14|5,804,648.89||5,804,648.89
合计|47,780,514.77|4,303,999.13|43,476,515.64|39,405,294.97|3,702,756.18|35,702,538.79
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|1,614,742.09|648,532.04||||2,263,274.13
库存商品|1,993,267.75|||26,678.21||1,966,589.54
发出商品|94,746.34|||20,610.88||74,135.46
合计|3,702,756.18|648,532.04|0.00|47,289.09|0.00|4,303,999.13
存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,其中原材料及在产品的可变现净值为:估计售价减去至完工估计将要发生的成本及估计的销售费用和相关税金,考虑到电子产品原材料对不同产品的适用性和更新换代频繁等特点,具
体测试中采用较为充分考虑其特性的和可行的测试办法包括考虑库龄情况确定其可变现净值;库存商品的可变现净值为:估计售价减去估计的销售费用和相关税金。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
按组合计提减值准备的合同资产|3,233,925.87|161,696.29|3,072,229.58|4,547,204.18|552,287.56|3,994,916.62
合计|3,233,925.87|161,696.29|3,072,229.58|4,547,204.18|552,287.56|3,994,916.62
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
按组合计提减值准备的合同资产|0.00|390,591.27|0.00|-
合计|0.00|390,591.27|0.00|——
项目|期末余额|期初余额
1 年内到期的长期应收款|13,276,025.43|8,800,662.00
合计|13,276,025.43|8,800,662.00
项目|期末余额|期初余额
多交企业所得税|618,438.86|0.00
多交印花税|0.00|2,080.40
待抵扣增值税|191,529.45|190,555.54
待摊费用|574,923.73|950,250.27
合计|1,384,892.04|1,142,886.21
项目|期末余额|||期初余额|||折现率区间
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|
分期收款提供智能化工程服务|39,041,288.51|118,371.45|38,922,917.06|15,543,802.07|108,534.07|15,435,268.00|4.75%-5%
减:未实现的融资收益|-4,055,099.32||-4,055,099.32|-1,641,762.44||-1,641,762.44|
融资租赁|18,585,871.09||18,585,871.09|24,780,016.09||24,780,016.09|3.91%
减:未实现的融资收益|-1,477,027.15||-1,477,027.15|-2,255,470.03||-2,255,470.03|
一年内到期的转入一年内到期的非流动资产列报|-13,394,396.88|-118,371.45|-13,276,025.43|-8,909,196.07|-108,534.07|-8,800,662.00|
合计|38,700,636.25|0.00|38,700,636.25|27,517,389.62|0.00|27,517,389.62|
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|108,534.07|||108,534.07
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期计提|9,837.38|||9,837.38
2022 年12 月31 日余额|118,371.45|0.00|0.00|118,371.45
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|30,996,546.46|||30,996,546.46
2.本期增加金额|0.00|||0.00
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入||||
(3)企业合并增加||||
||||
3.本期减少金额|3,257,952.82|||3,257,952.82
(1)处置||||
(2)其他转出|3,257,952.82|||3,257,952.82
||||
4.期末余额|27,738,593.64|||27,738,593.64
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|7,756,743.45|||7,756,743.45
2.本期增加金额|920,820.27|||920,820.27
(1)计提或摊销|920,820.27|||920,820.27
||||
3.本期减少金额|995,862.74|||995,862.74
(1)处置||||
(2)其他转出|995,862.74|||995,862.74
||||
4.期末余额|7,681,700.98|||7,681,700.98
三、减值准备||||
1.期初余额|0.00|||0.00
2.本期增加金额|0.00|||0.00
(1)计提||||
||||
3.本期减少金额|0.00|||0.00
(1)处置||||
(2)其他转出||||
||||
4.期末余额|0.00|||0.00
四、账面价值||||
1.期末账面价值|20,056,892.66|0.00|0.00|20,056,892.66
2.期初账面价值|23,239,803.01|0.00|0.00|23,239,803.01
项目|期末余额|期初余额
固定资产|73,385,843.77|71,664,231.90
固定资产清理|0.00|0.00
合计|73,385,843.77|71,664,231.90
项目|房屋及建筑物|机器设备|电子设备|运输设备|办公设备|合计
一、账面原||||||
值:||||||
1.期初余额|90,594,456.98|36,739,388.00|134,703,264.77|5,823,339.07|5,409,111.68|273,269,560.50
2.本期增加金额|3,257,952.82||6,533,732.75||1,520,292.45|11,311,978.02
(1)购置|||356,637.17||1,520,292.45|1,876,929.62
(2)在建工程转入|||6,177,095.58|||6,177,095.58
(3)企业合并增加||||||
(3)租赁到期转回|3,257,952.82|||||3,257,952.82
3.本期减少金额|||11,375,264.81||36,153.85|11,411,418.66
(1)处置或报废|||11,375,264.81||36,153.85|11,411,418.66
||||||
4.期末余额|93,852,409.80|36,739,388.00|129,861,732.71|5,823,339.07|6,893,250.28|273,170,119.86
二、累计折旧||||||
1.期初余额|33,864,740.34|34,850,869.17|122,976,680.80|5,425,673.13|4,487,365.16|201,605,328.60
2.本期增加金额|4,235,749.07|21,736.95|4,380,495.60|53,847.48|369,424.81|9,061,253.91
(1)计提|3,239,886.33|21,736.95|4,380,495.60|53,847.48|369,424.81|8,065,391.17
(2)租赁到期转回|995,862.74|||||995,862.74
3.本期减少金额|||10,853,659.96||28,646.46|10,882,306.42
(1)处置或报废|||10,853,659.96||28,646.46|10,882,306.42
||||||
4.期末余额|38,100,489.41|34,872,606.12|116,503,516.44|5,479,520.61|4,828,143.51|199,784,276.09
三、减值准备||||||
1.期初余额|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
2.本期增加金额|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
(1)计提||||||
||||||
3.本期减少金额|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
(1)处置或报废||||||
||||||
4.期末余额|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|55,751,920.39|1,866,781.88|13,358,216.27|343,818.46|2,065,106.77|73,385,843.77
2.期初账面价值|56,729,716.64|1,888,518.83|11,726,583.97|397,665.94|921,746.52|71,664,231.90
项目|期末账面价值
房屋及建筑物|20,056,892.66
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
无|0.00|-
项目|期末余额|期初余额
在建工程|376,877.52|1,826,712.75
工程物资|0.00|0.00
合计|376,877.52|1,826,712.75
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
常熟市社会治安动态监控增加项目|212,874.35||212,874.35|284,682.55||284,682.55
社会治安动态监控(高淳)||||106,778.50||106,778.50
高淳县治安视频监控(村村通)项目新增|111,380.49||111,380.49|||
社会治安动态监控(大连湾街道)||||22,909.22||22,909.22
大连市甘井子区大连湾街道办事处社会治安视频监控项目-升级||||1,406,753.62||1,406,753.62
泡崖街道三维智能化城市管控服务升级项目|23,699.62||23,699.62|||
在建乡镇监控-江阴社会治安视频监控|28,923.06||28,923.06|5,588.86||5,588.86
合计|376,877.52||376,877.52|1,826,712.75||1,826,712.75
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
常熟市社会治安动态监控增加项目|18,351,322.20|284,682.55|754,834.85|826,643.05||212,874.35|88.19%|88.19%||||其他
在建乡镇监控-江阴社会治安视频|325,527.00|5,588.86|37,726.96|14,392.76||28,923.06|92.83%|92.83%||||其他
监控||||||||||||
高淳县治安视频监控(村村通)项目新增|129,192.08||111,380.49|||111,380.49|86.21%|86.21%||||其他
高淳县治安视频监控(村村通)项目升级|4,442,987.27||3,572,444.43|3,572,444.43||-|80.41%|80.41%||||其他
社会治安动态监控(高淳)|7,821,798.00|106,778.50||96,021.14|10,757.36||56.99%|56.99%||||其他
社会治安动态监控(大连湾街道)|2,588,210.16|1,406,753.62|1,017.70|1,407,771.32|||54.39%|54.39%||||其他
合计|33,659,036.71|1,803,803.53|4,477,404.43|5,917,272.70|10,757.36|353,177.90|||0.00|0.00|0.00%|
项目|房屋租赁|合计
一、账面原值:||
1.期初余额|2,052,556.81|2,052,556.81
2.本期增加金额|0.00|0.00
||
3.本期减少金额|140,905.41|140,905.41
||
4.期末余额|1,911,651.40|1,911,651.40
二、累计折旧||
1.期初余额|647,723.24|647,723.24
2.本期增加金额|654,143.52|654,143.52
(1)计提|654,143.52|654,143.52
||
3.本期减少金额|0.00|0.00
(1)处置||
||
4.期末余额|1,301,866.76|1,301,866.76
三、减值准备||
1.期初余额|0.00|0.00
2.本期增加金额|0.00|0.00
(1)计提||
||
3.本期减少金额|0.00|0.00
(1)处置||
||
4.期末余额|0.00|0.00
四、账面价值||
1.期末账面价值|609,784.64|609,784.64
2.期初账面价值|1,404,833.57|1,404,833.57
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|特许权|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|14,599,432.50|4,583,608.95|0.00|7,984,638.49|4,052,226.66|31,219,906.60
2.本期增加金额|0.00|0.00|0.00|0.00|13,361,600.75|13,361,600.75
(1)购置|0.00|0.00|0.00|0.00|13,361,600.75|13,361,600.75
(2)内部研发||||||
(3)企业合并增加||||||
||||||
||||||
3.本期减少金额|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
(1)处置||||||
||||||
4.期末余额|14,599,432.50|4,583,608.95|0.00|7,984,638.49|17,413,827.41|44,581,507.35
二、累计摊销||||||
1.期初余额|3,994,903.31|4,347,252.81|0.00|6,976,927.01|175,327.45|15,494,410.58
2.本期增加金额|294,272.40|236,356.14|0.00|460,916.79|2,079,622.53|3,071,167.86
(1)计提|294,272.40|236,356.14|0.00|460,916.79|2,079,622.53|3,071,167.86
||||||
3.本期减少金额|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
(1||||||
)处置||||||
||||||
4.期末余额|4,289,175.71|4,583,608.95|0.00|7,437,843.80|2,254,949.98|18,565,578.44
三、减值准备||||||
1.期初余额|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
2.本期增加金额||||||
(1)计提||||||
||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
||||||
4.期末余额|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|10,310,256.79|0.00|0.00|546,794.69|15,158,877.43|26,015,928.91
2.期初账面价值|10,604,529.19|236,356.14|0.00|1,007,711.48|3,876,899.21|15,725,496.02
土地使用权的情况:
常熟市通林路28 号2008001716 号地块,土地面积30,862 平方米,于2004 年3 月以出让方式取得,土地使用期限至
2054 年3 月22 日止,土地使用证编号:常国用【2008】字第001716 号。原值5,014,654.14 元,截至2022 年12 月31 日,账面净值为3,125,821.63 元。
常熟市通林路28 号320581064013GB00011 号地块,土地面积5,171 平方米,于2006 年12 月以出让方式取得,土地使用期限至2056 年12 月28 日止,土地使用证编号:常国用【2016】字第02931 号。原值582,533.09 元,截至2022 年12 月31 日,账面净值为395,151.38 元。
常熟市通林路28 号320581064013GB00010 号地块,土地面积15,616 平方米,于2007 年4 月以出让方式取得,土地使用期限至2057 年4 月20 日止,土地使用证编号:常国用【2016】字第02930 号。原值3,524,181.06 元,截至2022 年12 月31 日,账面净值为2,424,785.94 元。
常熟市白茆镇上塘村2003271 号地块为集体土地,土地面积2,507.20 平方米,于2003 年6 月以流转方式取得,土地使用期限至2053 年6 月9 日止,土地使用证编号:常流集用【2003】字第000271 号。原值183,775.76 元,截至2022 年12月31 日,账面净值为111,797.29 元。
常熟市通林路28 号320581064013GB00012 号地块,土地面积2,325 平方米,于2011 年6 月以出让方式取得,土地使用期限至2056 年12 月28 日止,土地使用证编号:常国用【2016】字第02929 号。原值996,146.25 元,截至2022 年12 月31 日,账面净值为742,549.09 元。
常熟市通林路28 号3205810010040013000 号地块,土地面积10588 平方米,于2013 年11 月以出让方式取得,土地使用期限至2063 年11 月11 日止,土地使用证编号:常国用【2013】第30859 号。原值4,298,142.20 元,截至2022 年12 月31 日,账面净值为3,510,151.46 元。
截至2022 年12 月31 日止本公司的无形资产经测试未发生减值,无需就无形资产计提减值准备。
项目|期初余额|本期增加金额|||本期减少金额|||期末余额
||内部开发支出|其他||确认为无形资产|转入当期损益||
采用G.Hn技术的同轴以太网数据传输系统|0.00|482,557.93||||482,557.93||0.00
支持10Gbps 光网络的 MoCA2.5G数字光站|0.00|532,267.73||||532,267.73||0.00
支持SFP形态的低频EoC 数字光站|0.00|289,795.73||||289,795.73||0.00
超低功率光接收机|0.00|414,302.50||||414,302.50||0.00
带噪声控制功能的1.2GHz 宽带双向放大器|0.00|465,415.77||||465,415.77||0.00
新一代 MoCA2.5G家庭互联终端|0.00|784,904.53||||784,904.53||0.00
新一代优化电源设计的野外型光接收机|0.00|643,441.26||||643,441.26||0.00
基于TR069方式实现的家庭互联产品的远程管理系统|0.00|619,035.34||||619,035.34||0.00
标准型楼栋光接收机|0.00|436,639.61||||436,639.61||0.00
基于塑料光纤的 Gbit 数据传输系统|0.00|440,887.23||||440,887.23||0.00
健康医疗传感器|0.00|4,248,154.89||||4,248,154.89||0.00
可穿戴设备芯片|0.00|36,489,109.25||||36,489,109.25||0.00
合计|0.00|45,846,511.77|0.00||0.00|45,846,511.77||0.00
本期研究开发支出45,846,511.77 元, 全部计入当期损益。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
车间装修|3,816.48|0.00|3,816.48|0.00|0.00
厂区改造工程|45,168.21|0.00|45,168.21|0.00|0.00
环境改造工程|20,861.40|0.00|20,861.40|0.00|0.00
合计|69,846.09|0.00|69,846.09|0.00|0.00
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|9,244,291.48|1,393,647.50|12,503,787.82|1,876,511.62
分期税前抵扣的费用|0.00|0.00|222,005.11|33,300.77
合同负债|413,150.96|61,972.64|477,357.39|71,603.61
分期收款项目|4,055,099.32|608,264.90|0.00|0.00
产品销售质保金|110,299.27|16,544.89|299,068.06|44,860.21
合计|13,822,841.03|2,080,429.93|13,502,218.38|2,026,276.21
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
固定资产折旧差异|1,315,211.13|197,281.66|988,223.43|148,233.51
分期收款项目|0.00|0.00|536,265.98|80,439.90
合计|1,315,211.13|197,281.66|1,524,489.41|228,673.41
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|-|2,080,429.93|-|2,026,276.21
递延所得税负债|-|197,281.66|-|228,673.41
年份|期末金额|期初金额|备注
合计|0.00|0.00|
种类|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|11,657,643.00|12,603,648.20
合计|11,657,643.00|12,603,648.20
项目|期末余额|期初余额
1 年以内(含1 年)|31,516,561.13|81,492,106.82
1 年至2 年(含2 年)|625,054.43|693,496.39
2 年至3 年(含3 年)|591,738.14|191,842.87
3 年以上|344,316.10|406,651.62
合计|33,077,669.80|82,784,097.70
项目|期末余额|期初余额
1 年以内(含1 年)|740,000.01|1,173,333.32
合计|740,000.01|1,173,333.32
项目|期末余额|期初余额
1 年以内(含1 年)|4,927,553.93|7,414,756.92
1 年至2 年(含2 年)|0.00|110,276.52
2 年至3 年(含3 年)|110,276.52|102,045.36
合计|5,037,830.45|7,627,078.80
项目|变动金额|变动原因
无|-|不适用
合计|0.00|——
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|7,601,352.49|45,676,314.34|46,196,929.67|7,080,737.16
二、离职后福利-设定提存计划|58,403.33|3,495,206.50|3,456,384.88|97,224.95
三、辞退福利|0.00|60,259.00|60,259.00|0.00
合计|7,659,755.82|49,231,779.84|49,713,573.55|7,177,962.11
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|7,378,657.95|40,043,061.81|40,630,853.96|6,790,865.80
2、职工福利费|0.00|1,077,438.05|1,074,971.05|2,467.00
3、社会保险费|23,007.37|1,488,292.49|1,472,999.13|38,300.73
其中:医疗保险费|21,237.57|1,308,762.50|1,294,645.55|35,354.52
工伤保险费|353.96|65,351.85|65,116.57|589.24
生育保险费|1,415.84|114,178.14|113,237.01|2,356.97
4、住房公积金|0.00|2,563,628.20|2,540,568.20|23,060.00
5、工会经费和职工教育经费|182,031.53|303,781.26|271,979.92|213,832.87
8、劳务费|17,655.64|200,112.53|205,557.41|12,210.76
合计|7,601,352.49|45,676,314.34|46,196,929.67|7,080,737.16
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|56,633.53|3,389,291.10|3,351,645.89|94,278.74
2、失业保险费|1,769.80|105,915.40|104,738.99|2,946.21
合计|58,403.33|3,495,206.50|3,456,384.88|97,224.95
项目|期末余额|期初余额
增值税|1,882,914.59|1,316,265.77
企业所得税|2,260,256.57|724,882.02
个人所得税|263,562.84|173,446.95
城市维护建设税|61,657.08|116,056.91
房产税|291,430.90|325,467.23
土地使用税|20,180.76|20,180.76
教育事业费附加|44,040.88|82,897.80
印花税|36,467.15|41,812.99
水利建设基金|5,217.99|16,431.09
合计|4,865,728.76|2,817,441.52
项目|期末余额|期初余额
应付利息|0.00|0.00
其他应付款|11,313,084.12|3,049,416.78
合计|11,313,084.12|3,049,416.78
项目|期末余额|期初余额
基建项目工程款|193,674.77|193,674.77
固定资产采购款|0.00|130,000.00
保证金|137,335.71|142,335.00
中介机构费用|622,132.20|532,547.24
研发费用|3,161,948.74|1,465,685.53
无形资产采购款|2,625,000.00|0.00
股权激励行权出资款暂挂|4,092,927.50|0.00
其他|480,065.20|585,174.24
合计|11,313,084.12|3,049,416.78
本公司于2022 年12 月收到股权激励行权出资款4,092,927.50 元,截至2022 年12 月31 日该出资款尚未完成中国证券登记结算公司的登记,本公司暂作为其他应付款列报。
报告期末其他应付款中关联方款项余额为2,763,282.42,详见本报告附注十二。
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的租赁负债|577,813.74|1,415,012.25
合计|577,813.74|1,415,012.25
项目|期末余额|期初余额
待转销项税|646.32|8,594.79
合计|646.32|8,594.79
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|686,370.84|2,178,482.23
减:未确认融资费用|-19,914.07|-74,106.30
减:一年内到期的租赁负债|-577,813.74|-1,415,012.25
合计|88,643.03|689,363.68
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
 IP 补贴-购买 M31 特许权使用费|0.00|293,595.00|63,612.25|229,982.75|“支持企业购买和研发IP 的政府补助”
 IP 补贴--购买 Riviera Waves SAS 特许权许可|0.00|1,159,905.00|289,976.25|869,928.75|“支持企业购买和研发IP 的政府补助”
合计|0.00|1,453,500.00|353,588.50|1,099,911.50|
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|本期冲减成本费用金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
企业购买 IP 补贴- M31 特许权使用费|0.00|293,595.00|0.00|63,612.25|0.00|0.00|229,982.75|与资产相关
企业购买 IP 补贴- Riviera Waves SAS特许权许可|0.00|1,159,905.00|0.00|289,976.25|0.00|0.00|869,928.75|与资产相关
|期初余额|本次变动增减(+、-)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|302,675,973.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|302,675,973.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|37,368,582.94|0.00|0.00|37,368,582.94
其他资本公积|2,586,145.84|9,228,023.11|0.00|11,814,168.95
合计|39,954,728.78|9,228,023.11|0.00|49,182,751.89
1、2022 年2 月28 日,公司召开第七届董事会第三十次会议,审议并通过《关于向2021 年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案》,同意限制性股票预留授予日为2022 年2 月28 日,向符合授予条件的5 名激励对象授予22 万股限制性股票。
2、公司于2022 年4 月28 日召开第七届董事会第三十三次会议,审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,同意股权激励计划的首次授予日为2022 年4 月28 日,向符合授予条件的2 名激励对象授予420.00 万股限制性股票。
3、2022 年11 月24 日,公司召开第七届董事会第三十七次会议、第七届监事会第三十三次会议,审议通过了《关于调整公司2021 年限制性股票激励计划授予价格的议案》、《关于作废处理部分限制性股票的议案》及《关于公司2021 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》,本次激励计划首次授予部分第一个归属期实际可归属激励对象人数为32 人,实际可归属限制性股票为70.875 万股。在限制性股票资金缴纳、股份登记过程中,因首次授予部分1 名激励对象离职、2 名激励对象因个人原因自愿放弃归属,3 人合计放弃其可归属的2.5 万股限制性股票,故首次授予部分第一个归属期实际归属人数为29 名,实际归属数量为68.375 万股,上市流通日为2023年1月9 日。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|25,380,160.32|2,508,737.44|0.00|27,888,897.76
合计|25,380,160.32|2,508,737.44|0.00|27,888,897.76
本公司按净利润的10%计提法定盈余公积2,508,737.44 元。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|119,047,099.82|95,248,643.05
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减—)|0.00|0.00
调整后期初未分配利润|119,047,099.82|95,248,643.05
加:本期归属于母公司所有者的净利润|25,087,388.03|28,463,281.51
减:提取法定盈余公积|2,508,737.44|2,848,768.90
应付普通股股利|4,237,463.62|1,816,055.84
期末未分配利润|137,388,286.79|119,047,099.82
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|336,283,954.71|244,357,769.10|246,505,554.19|180,423,304.51
其他业务|1,908,407.88|1,010,328.46|3,175,384.71|1,423,029.54
合计|338,192,362.59|245,368,097.56|249,680,938.90|181,846,334.05
合同分类|分部1|分部2||合计
商品类型|115,091,603.67|223,100,758.92||338,192,362.59
其中:||||
有线电视网络光传输设备|8,159,317.78|||8,159,317.78
有线电视网络同轴电缆传输设备|785,102.39|||785,102.39
数据通信网络设备|52,006,439.45|||52,006,439.45
智能化监控工程|52,232,336.17|||52,232,336.17
传感器模组||222,444,296.65||222,444,296.65
芯片||162,500.00||162,500.00
研发服务||493,962.27||493,962.27
其他业务收入|1,908,407.88|||1,908,407.88
按经营地区分类|115,091,603.67|223,100,758.92||338,192,362.59
其中:||||
东北|7,550,746.47|||7,550,746.47
境外|42,493,838.70|||42,493,838.70
华北|385,922.90|81,132.08||467,054.98
华东|63,953,635.43|222,358,999.02||286,312,634.45
华南|37,548.67|660,627.82||698,176.49
华中|10,000.00|||10,000.00
西南|659,911.50|||659,911.50
市场或客户类型||||
合计|115,091,603.67|223,100,758.92||338,192,362.59
销售商品业务:公司作为主要责任人,按完成履约义务的时点确认收入,以商品的控制权转移给客户作为完成履约义务时点。
智能工程服务业务:公司作为主要责任人,按履约进度确认收入,以经客户确认的服务完成进度作为履约义务的进度。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为56,315,962.01 元,其中,
9,180,694.89 元预计将于2023 年度确认收入,47,135,267.12 元预计将于2023 年度至2026 年度确认收入,0.00 元预计将于-年度确认收入。