TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对南模生物公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致南模生物公司不能持续经营。
(六) 就南模生物公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:谢贤庆
中国·杭州中国注册会计师:刘雯雯
报告日期:2023 年4 月27 日
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
流动资产:|||
货币资金||368,032,631.50|1,566,200,232.11
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产||762,726,829.97|110,252,423.28
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款||92,636,686.51|55,426,480.52
应收款项融资|||
预付款项||2,519,883.07|1,923,759.87
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款||6,644,749.46|3,756,981.26
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货||17,102,400.13|15,011,078.34
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||10,993,392.62|8,135,693.90
流动资产合计||1,260,656,573.26|1,760,706,649.28
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|||
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产||100,094,444.44|
投资性房地产|||
固定资产||119,807,372.24|114,053,230.56
在建工程||155,244,907.30|20,192,292.62
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||91,732,466.78|26,824,950.33
无形资产||244,872,914.52|245,312.00
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用||65,096,478.64|38,871,133.32
递延所得税资产||11,537,363.02|1,442,747.46
其他非流动资产||4,635,445.32|1,720,911.46
非流动资产合计||793,021,392.26|203,350,577.75
资产总计||2,053,677,965.52|1,964,057,227.03
流动负债:|||
短期借款|||
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款||26,828,510.93|44,334,508.37
预收款项|||
合同负债||88,394,235.02|74,487,310.17
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬||25,238,907.65|18,856,151.79
应交税费||1,622,328.36|4,908,925.16
其他应付款||12,980,558.24|1,496,083.47
其中:应付利息|||
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||13,686,190.00|
其他流动负债|||
流动负债合计||168,750,730.20|144,082,978.96
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款||11,550,000.00|
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||95,711,020.97|26,036,707.73
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益||11,348,802.11|10,239,296.62
递延所得税负债||390,581.42|37,863.49
其他非流动负债|||
非流动负债合计||119,000,404.50|36,313,867.84
负债合计||287,751,134.70|180,396,846.80
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||77,963,513.00|77,963,513.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||1,562,586,800.31|1,554,758,553.51
减:库存股|||
其他综合收益||-134,635.78|-9,107.13
专项储备|||
盈余公积||16,456,620.20|16,456,620.20
一般风险准备|||
未分配利润||109,054,533.09|134,490,800.65
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||1,765,926,830.82|1,783,660,380.23
少数股东权益|||
所有者权益(或股东权||1,765,926,830.82|1,783,660,380.23
益)合计|||
负债和所有者权益(或股东权益)总计||2,053,677,965.52|1,964,057,227.03
公司负责人:费俭主管会计工作负责人:强依伟会计机构负责人:强依伟
项目|附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
流动资产:|||
货币资金||321,415,755.75|1,564,495,273.00
交易性金融资产||862,821,274.41|110,252,423.28
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款||57,412,410.56|55,332,876.96
应收款项融资|||
预付款项||1,781,863.92|1,485,965.96
其他应收款||153,862,668.35|123,824,234.11
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货||12,763,798.73|11,128,282.38
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||5,152,551.08|3,639,569.99
流动资产合计||1,415,210,322.80|1,870,158,625.68
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资||426,486,873.14|21,798,010.00
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产||19,605,582.21|13,201,170.66
在建工程|||
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||84,661,556.37|25,399,640.62
无形资产||438,639.28|245,312.00
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用||31,988,014.40|22,279,260.13
递延所得税资产||11,133,149.43|1,442,747.46
其他非流动资产||2,392,565.32|495,718.38
非流动资产合计||576,706,380.15|84,861,859.25
资产总计||1,991,916,702.95|1,955,020,484.93
流动负债:|||
短期借款|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款||19,774,238.84|33,281,858.40
预收款项||86,010,563.15|
合同负债|||73,600,425.28
应付职工薪酬||17,220,897.84|15,107,746.45
应交税费||405,499.39|4,763,870.83
其他应付款||5,301,161.38|1,395,586.67
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|||
其他流动负债|||
流动负债合计||128,712,360.60|128,149,487.63
非流动负债:|||
长期借款|||
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||88,182,707.45|24,548,237.41
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益||3,322,104.36|4,996,627.87
递延所得税负债||273,191.16|37,863.49
其他非流动负债|||
非流动负债合计||91,778,002.97|29,582,728.77
负债合计||220,490,363.57|157,732,216.40
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||77,963,513.00|77,963,513.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||1,562,586,800.31|1,554,758,553.51
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积||16,456,620.20|16,456,620.20
未分配利润||114,419,405.87|148,109,581.82
所有者权益(或股东权益)合计||1,771,426,339.38|1,797,288,268.53
负债和所有者权益(或股东权益)总计||1,991,916,702.95|1,955,020,484.93
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入||302,965,239.57|275,268,955.60
其中:营业收入||302,965,239.57|275,268,955.60
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||336,226,283.66|213,871,228.94
其中:营业成本||176,495,754.96|107,727,217.73
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加||1,403,080.60|601,853.60
销售费用||37,105,500.70|26,268,163.20
管理费用||57,771,726.34|31,315,962.44
研发费用||65,756,129.94|47,947,071.38
财务费用||-2,305,908.88|10,960.59
其中:利息费用||5,184,770.42|1,457,240.99
利息收入||6,623,818.69|1,426,920.15
加:其他收益||7,401,410.73|6,426,119.76
投资收益(损失以“-”号填列)||16,407,013.66|1,936,714.28
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||1,821,274.41|342,277.52
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-6,709,047.73|-433,871.41
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-1,974,149.91|-1,745,724.01
资产处置收益(损失以“-”号填列)||-57,085.17|-71,808.23
三、营业利润(亏损以“-”号填列||-16,371,628.10|67,851,434.57
加:营业外收入||1,904,437.23|1,503,441.11
减:营业外支出||247,502.06|284,629.31
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||-14,714,692.93|69,070,246.37
减:所得税费用||-9,315,049.44|8,209,340.86
五、净利润(净亏损以“-”号填列||-5,399,643.49|60,860,905.51
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||-5,399,643.49|60,860,905.51
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||-5,399,643.49|60,860,905.51
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)|||
六、其他综合收益的税后净额||-125,528.65|-9,107.13
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||-125,528.65|-9,107.13
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动|||
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益||-125,528.65|-9,107.13
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额||-125,528.65|-9,107.13
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||-5,525,172.14|60,851,798.38
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||-5,525,172.14|60,851,798.38
(二)归属于少数股东的综合收益总额|||
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||-0.07|1.04
(二)稀释每股收益(元/股)||-0.07|1.04
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为:0 元。
项目|附注|2022 年度|2021 年度
一、营业收入||280,071,779.63|274,975,868.64
减:营业成本||197,136,387.77|108,610,519.78
税金及附加||304,118.27|405,948.88
销售费用||30,013,255.50|25,071,980.04
管理费用||45,387,629.82|22,451,603.12
研发费用||53,878,313.49|45,122,070.76
财务费用||-3,165,621.75|-78,578.49
其中:利息费用||4,310,247.28|
利息收入||6,590,558.72|
加:其他收益||6,511,355.27|6,322,114.97
投资收益(损失以“-”号填列)||16,407,013.66|1,936,714.28
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||1,821,274.41|342,277.52
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-4,769,057.50|-402,562.22
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-1,691,436.06|-1,008,653.12
资产处置收益(损失以“-”号填列)||-57,085.17|-36,080.70
二、营业利润(亏损以“-”号填列||-25,260,238.86|80,546,135.28
加:营业外收入||1,900,000.00|1,500,000.00
减:营业外支出||116,620.08|284,350.21
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||-23,476,858.94|81,761,785.07
减:所得税费用||-9,823,307.06|8,209,340.86
四、净利润(净亏损以“-”号填列||-13,653,551.88|73,552,444.21
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||-13,653,551.88|73,552,444.21
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||-13,653,551.88|73,552,444.21
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||279,969,782.96|297,075,396.42
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||1,487,953.74|
收到其他与经营活动有关的现金||18,090,278.89|14,435,980.58
经营活动现金流入小计||299,548,015.59|311,511,377.00
购买商品、接受劳务支付的现金||84,740,144.99|53,367,099.83
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||127,978,211.67|89,607,061.56
支付的各项税费||9,009,284.14|7,834,632.71
支付其他与经营活动有关的现金||58,926,958.13|49,245,078.62
经营活动现金流出小计||280,654,598.93|200,053,872.72
经营活动产生的现金流量净额||18,893,416.66|111,457,504.28
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||2,957,659,436.94|343,000,000.00
取得投资收益收到的现金|||2,083,741.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||11,447.50|5,817.44
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||53,202,737.50|
投资活动现金流入小计||3,010,873,621.94|345,089,558.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||270,260,101.88|52,357,362.76
投资支付的现金||3,692,000,000.00|383,000,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||3,962,260,101.88|435,357,362.76
投资活动产生的现金流量净额||-951,386,479.94|-90,267,804.20
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||1,491,393,365.12
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金|||
收到其他与筹资活动有关的|||
现金|||
筹资活动现金流入小计|||1,491,393,365.12
偿还债务支付的现金||6,750,000.00|
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||20,806,181.57|
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金||237,558,186.38|18,850,753.79
筹资活动现金流出小计||265,114,367.95|18,850,753.79
筹资活动产生的现金流量净额||-265,114,367.95|1,472,542,611.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-93,544.38|-21,099.17
五、现金及现金等价物净增加额||-1,197,700,975.61|1,493,711,212.24
加:期初现金及现金等价物余额||1,565,143,607.11|71,432,394.87
六、期末现金及现金等价物余额||367,442,631.50|1,565,143,607.11
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||271,615,276.96|296,030,480.98
收到的税费返还|||
收到其他与经营活动有关的现金||14,374,459.46|7,083,477.74
经营活动现金流入小计||285,989,736.42|303,113,958.72
购买商品、接受劳务支付的现金||70,358,371.23|73,763,413.86
支付给职工及为职工支付的现金||82,166,268.26|70,689,493.40
支付的各项税费||7,014,480.87|7,037,198.21
支付其他与经营活动有关的现金||48,636,651.93|42,215,878.42
经营活动现金流出小计||208,175,772.29|193,705,983.89
经营活动产生的现金流量净额||77,813,964.13|109,407,974.83
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||2,957,659,436.94|343,000,000.00
取得投资收益收到的现金|||2,083,741.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||11,307.50|476,621.41
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||2,957,670,744.44|345,560,362.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||36,668,626.42|11,366,582.85
投资支付的现金||4,092,808,863.14|393,298,010.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金||95,510,000.00|29,961,677.12
投资活动现金流出小计||4,224,987,489.56|434,626,269.97
投资活动产生的现金流量净额||-1,267,316,745.12|-89,065,907.44
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||1,491,393,365.12
取得借款收到的现金|||
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计|||1,491,393,365.12
偿还债务支付的现金|||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||20,036,624.07|
支付其他与筹资活动有关的现金||33,073,487.19|18,517,431.79
筹资活动现金流出小计||53,110,111.26|18,517,431.79
筹资活动产生的现金流量净额||-53,110,111.26|1,472,875,933.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||-11,992.04
五、现金及现金等价物净增加额||-1,242,612,892.25|1,493,206,008.68
加:期初现金及现金等价物余额||1,563,438,648.00|70,232,639.32
六、期末现金及现金等价物余额||320,825,755.75|1,563,438,648.00
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|77,963,513.00||||1,554,758,553.51||-9,107.13||16,456,620.20||134,490,800.65||1,783,660,380.23||1,783,660,380.23
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|77,963,513.00||||1,554,758,553.51||-9,107.13||16,456,620.20||134,490,800.65||1,783,660,380.23||1,783,660,380.23
三、本期增减变动金额(减少以|||||7,828,246.80||-125,528.65||||-25,436,267.56||-17,733,549.41||-17,733,549.41
“-”号填列)|||||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||-125,528.65||||-5,399,643.49||-5,525,172.14||-5,525,172.14
(二)所有者投入和减少资本|||||7,828,246.80||||||||7,828,246.80||7,828,246.80
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||7,828,246.80||||||||7,828,246.80||7,828,246.80
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||||-20,036,624.07||-20,036,624.07||-20,036,624.07
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股|||||||||||-20,036,624.07||-20,036,624.07||-20,036,624.07
东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
四、本期期末余额|77,963,513.00||||1,562,586,800.31||-134,635.78||16,456,620.20||109,054,533.09||1,765,926,830.82||1,765,926,830.82
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|58,472,613.00||||106,373,253.59||||9,101,375.78||80,985,139.56||254,932,381.93||254,932,381.93
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|58,472,613.00||||106,373,253.59||-||9,101,375.78||80,985,139.56||254,932,381.93||254,932,381.93
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|19,490,900.00||||1,448,385,299.92||-9,107.13||7,355,244.42||53,505,661.09||1,528,727,998.30||1,528,727,998.30
(一)综合收益总额|||||||-9,107.13||||60,860,905.51||60,851,798.38||60,851,798.38
(二)所有者投入和减少资本|19,490,900.00||||1,448,385,299.92||||||||1,467,876,199.92||1,467,876,199.92
1.所有者投入的普通股|19,490,900.00||||1,448,385,299.92||||||||1,467,876,199.92||1,467,876,199.92
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||7,355,244.42||-7,355,244.42||||
1.提取盈余公积|||||||||7,355,244.42||-7,355,244.42||||
2.提取|||||||||||||||
一般风险准备|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|77,963,513.00||||1,554,758,553.51||-9,107.13||16,456,620.20||134,490,800.65||1,783,660,380.23||1,783,660,380.23
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|77,963,513.00||||1,554,758,553.51||||16,456,620.20|148,109,581.82|1,797,288,268.53
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|77,963,513.00||||1,554,758,553.51||||16,456,620.20|148,109,581.82|1,797,288,268.53
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||7,828,246.80|||||-33,690,175.95|-25,861,929.15
(一)综合收益总额||||||||||-13,653,551.88|-13,653,551.88
(二)所有者投入和减少资|||||7,828,246.||||||7,828,246.
本|||||80||||||80
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||7,828,246.80||||||7,828,246.80
4.其他|||||||||||
(三)利润分配||||||||||-20,036,624.07|-20,036,624.07
1.提取盈余公积|||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-20,036,624.07|-20,036,624.07
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|77,963,513.00||||1,562,586,800.31||||16,456,620.20|114,419,405.87|1,771,426,339.38
项目|2021 年度||||||||
|实收资本|其他权益工具|资本公积|减:库存|其他综合|专项储备|盈余公积|未分配利|所有者权
|(或股本)|优先股|永续债|其他||股|收益|||润|益合计
一、上年年末余额|58,472,613.00||||106,373,253.59||||9,101,375.78|81,912,382.03|255,859,624.40
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|58,472,613.00||||106,373,253.59||||9,101,375.78|81,912,382.03|255,859,624.40
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|19,490,900.00||||1,448,385,299.92||||7,355,244.42|66,197,199.79|1,541,428,644.13
(一)综合收益总额||||||||||73,552,444.21|73,552,444.21
(二)所有者投入和减少资本|19,490,900.00||||1,448,385,299.92||||||1,467,876,199.92
1.所有者投入的普通股|19,490,900.00||||1,448,385,299.92||||||1,467,876,199.92
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||7,355,244.42|-7,355,244.42|
1.提取盈余公积|||||||||7,355,244.42|-7,355,244.42|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
四、本期期末余额|77,963,513.00||||1,554,758,553.51||||16,456,620.20|148,109,581.82|1,797,288,268.53
上海南方模式生物科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系上海南方模式生物科技发展有限公司(以下简称南模有限),南模有限以2016 年3 月31 日为基准日,采用整体变更方式设立本公司。本公司于2016 年6 月27 日在上海市工商行政管理局登记注册,取得注册号为310115000583201(2016 年2 月1 日变更为统一社会信用代码913100007030557379)的《企业法人营业执照》。公司注册地:上海市浦东新区半夏路178 号2 幢2-4 层。法定代表人:费俭。公司现有注册资本为人民币77,963,513.00 元,总股本为77,963,513 股,每股面值人民币1 元。其中:有限售条件的流通股份A 股29,221,352 股;无限售条件的流通股份A 股48,742,161 股。
公司股票于2021年12月28日在上海证券交易所挂牌交易。
股东名称||出资金额(万元)|出资方式|出资比例(%)
上海市人类基因研究中心||40.00|货币出资|40.00
中国科学院上海生命科学研究院||40.00|货币出资|40.00
成国祥||20.00|货币出资|20.00
合|计|100.00||100.00
经2016年5月25日股东会决议,南模有限以2016年3月31日为基准日,采用整体变更方式设立变更为股份有限公司,将公司截至2016年3月31日经审计的净资产64,205,225.21元(评估值75,727,451.35元)折合9,745,436股份(每股面值1元),折余金额54,459,789.21元计入资本公积。
股东名称||股本(万元)|股权比例(%)
上海砥石企业管理咨询有限公司||437.0000|44.84
上海科技创业投资有限公司||248.0000|25.45
深圳前海海润荣丰投资合伙企业(有限合伙)||216.5436|22.22
上海同济科技园有限公司||40.0000|4.10
上海张江集体资产投资经营管理有限公司||33.0000|3.39
合|计|974.5436|100.00
2017年5月6日,根据公司2016年年度股东大会决议,同意以权益分派股权登记日总股本为基数,向股权登记日在册的全体股东每10股以资本公积金转增8股。本次资本公积转增股本后,公司|||
的注册资本由974.5436万元变更为1,754.1784万元,各股东持股比例不变。
股东名称|股本(万元)|股权比例(%)
上海砥石企业管理咨询有限公司|786.6000|44.84
股东名称|股本(万元)|股权比例(%)
上海科技创业投资有限公司|446.4000|25.45
深圳前海海润荣丰投资合伙企业(有限合伙)||389.7784|22.22
上海同济科技园有限公司||72.0000|4.10
上海张江集体资产投资经营管理有限公司||59.4000|3.39
合|计|1,754.1784|100.00
深圳前海海润荣丰投资合伙企业(有限合伙)通过全国中小企业股份转让系统以协议转让方式分别于2017年10月10日和2017年10月16日向上海砥石企业管理咨询有限公司转让公司5.13%股份即90.00万股和公司2.8%股份即49.10万股。该次股转转让后各股东出资/持股情况如下:|||
股东名称||股本(万元)|股权比例(%)
上海砥石企业管理咨询有限公司||925.7000|52.77
上海科技创业投资有限公司||446.4000|25.45
深圳前海海润荣丰投资合伙企业(有限合伙)||250.6784|14.29
上海同济科技园有限公司||72.0000|4.10
上海张江集体资产投资经营管理有限公司||59.4000|3.39
合|计|1,754.1784|100.00
2018年5月7日根据公司2017年年度股东大会决议,同意以权益分派股权登记日总股本为基数,向股权登记日在册的全体股东每10股以资本公积金转增20股。公司注册资本由人民币1,754.1784万元变更为人民币5,262.5352万元,公司的股份总数由原来的1,754.1784万股变更为5,262.5352万股,各股东持股比例不变。公司于2018年6月28日完成工商变更登记手续,增资后各股东出资/持股情况如下:|||
股东名称||股本(万元)|股权比例(%)
上海砥石企业管理咨询有限公司||2,777.1000|52.77
上海科技创业投资有限公司||1,339.2000|25.45
深圳前海海润荣丰投资合伙企业(有限合伙)||752.0352|14.29
上海同济科技园有限公司||216.0000|4.10
上海张江集体资产投资经营管理有限公司||178.2000|3.39
合|计|5,262.5352|100.00
2020年3月4日,根据公司2020年第三次临时股东大会决议,通过了《同意公司引入投资者并增加注册资本至5,847.2613万元的议案》,公司注册资本由5,262.5352万元增加至5,847.2613万元。新增股本由宁波康君宁元股权投资合伙企业(有限合伙)货币资金出资7,500.00万元,其中计入实收资本584.7261万元,计入资本公积6,915.2739万元。公司于2020年3月16日完成工商变更登记手续,增资后各股东出资/持股情况如下:|||
股东名称|股本(万元)|股权比例(%)
上海砥石企业管理咨询有限公司|2,777.1000|47.49
上海科技创业投资有限公司||
股东名称||股本(万元)|股权比例(%)
深圳前海海润荣丰投资合伙企业(有限合伙)||752.0352|12.86
宁波康君宁元股权投资合伙企业(有限合伙)||584.7261|10.00
上海同济科技园有限公司||216.0000|3.69
上海张江集体资产投资经营管理有限公司||178.2000|3.05
合|计|5,847.2613|100.00
|2020年4月深圳前海海润荣丰投资合伙企业(有限合伙)分别向上海璞钰企业管理咨询合伙企||
|本次股权转让后各股东出资/持股情况如下:||
股东名称||股本(万元)|股权比例(%)
上海砥石企业管理咨询有限公司||2,777.1000|47.49
上海科技创业投资有限公司||1,339.2000|22.90
深圳前海海润荣丰投资合伙企业(有限合伙)||671.6352|11.49
宁波康君宁元股权投资合伙企业(有限合伙)||584.7261|10.00
上海同济科技园有限公司||216.0000|3.69
上海张江集体资产投资经营管理有限公司||178.2000|3.05
上海璞钰企业管理咨询合伙企业(有限合伙)||45.4000|0.78
上海砥君企业管理咨询合伙企业(有限合伙)||35.0000|0.60
合|计|5,847.2613|100.00
2020年4月21日,上海科技创业投资有限公司通过上海联和产权交易所有限公司向上海恒赛青熙创业投资中心(有限合伙)转让其持有本公司4.50%股份即263.1267万股。本次股权转让后各股东出资/持股情况如下:|||
股东名称||股本(万元)|股权比例(%)
上海砥石企业管理咨询有限公司||2,777.1000|47.49
上海科技创业投资有限公司||1,076.0733|18.40
深圳前海海润荣丰投资合伙企业(有限合伙)||671.6352|11.49
宁波康君宁元股权投资合伙企业(有限合伙)||584.7261|10.00
上海恒赛青熙创业投资中心(有限合伙)||263.1267|4.50
上海同济科技园有限公司||216.0000|3.69
上海张江集体资产投资经营管理有限公司||178.2000|3.05
上海璞钰企业管理咨询合伙企业(有限合伙)||45.4000|0.78
上海砥君企业管理咨询合伙企业(有限合伙)||35.0000|0.60
合|计|5,847.2613|100.00
2020年5月7日,上海同济科技园有限公司通过上海联和产权交易所有限公司向上海浦东新兴产业投资有限公司转让其持有本公司3.69%股份即216.00万股。本次股权转让后各股东出资/持股情况如下:|||
股东名称||股本(万元)|股权比例(%)
上海砥石企业管理咨询有限公司|2,777.1000|47.49
上海科技创业投资有限公司|1,076.0733|18.40
股东名称||股本(万元)|股权比例(%)
深圳前海海润荣丰投资合伙企业(有限合伙)||671.6352|11.49
宁波康君宁元股权投资合伙企业(有限合伙)||584.7261|10.00
上海恒赛青熙创业投资中心(有限合伙)||263.1267|4.50
上海浦东新兴产业投资有限公司||216.0000|3.69
上海张江集体资产投资经营管理有限公司||178.2000|3.05
上海璞钰企业管理咨询合伙企业(有限合伙)||45.4000|0.78
上海砥君企业管理咨询合伙企业(有限合伙)||35.0000|0.60
合|计|5,847.2613|100.00
根据公司2020 年10 月30 日的第四次临时股东大会决议、中国证券监督管理委员会《关于同意上海南方模式生物科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2021]3469 号)|||
以及公司章程规定,公司向社会公开发行人民币普通股股票1,949.09 万股(每股面值1 元),公司注册资本由58,472,613.00 元增加至77,963,513.00 元。
股东名称||股本(万元)|股权比例(%)
上海砥石企业管理咨询有限公司||2,777.1000|35.62
上海科技创业投资有限公司||1,076.0733|13.80
深圳前海海润荣丰投资合伙企业(有限合伙)||671.6352|8.61
宁波康君宁元股权投资合伙企业(有限合伙)||584.7261|7.50
上海恒赛青熙创业投资中心(有限合伙)||263.1267|3.37
上海浦东新兴产业投资有限公司||216.0000|2.77
上海张江集体资产投资经营管理有限公司||178.2000|2.29
上海璞钰企业管理咨询合伙企业(有限合伙)||45.4000|0.58
上海砥君企业管理咨询合伙企业(有限合伙)||35.0000|0.45
海通创新证券投资有限公司||11.9308|0.15
海通创新证券投资有限公司||70.9052|0.91
富诚海富通南模生物员工参与科创板战略配售集合资产||32.3953|0.42
无限售条件的流通股||1,833.8587|23.52
合|计|77,963,513.00|100.00
|本公司的基本组织架构:根据国家法律法规和公司章程的规定,建立了由股东大会、董事会、||
监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构;董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会和董事会办公室。公司下设模型研发部、实验动物部、科学与技术研究部、分子与生化研究部、工业客户部、订单生产部、快速繁育部、质量检测部、质量管理部、销售部、市场部、商务部、财务部、人力资源部、综合管理部等主要职能部门。
本公司属生命科学行业。经营范围为:模式生物体、转基因模式生物体和配套仪器的研究开发及技术服务、技术开发、技术咨询、技术转让,仪器仪表的销售,实验室试剂及耗材的销售,从事货物及技术的进出口业务。主要业务为基因修饰模型服务。
本财务报表及财务报表附注已于2023 年4 月27 日经公司董事会会议批准对外报出。
本公司2022 年度纳入合并范围的子公司共5 家,详见附注九“在其他主体中的权益”。与上年度相比,本公司本年度合并范围增加1 家,注销和转让0 家,详见附注八“合并范围的变更”。
本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对应收款项减值、存货减值、固定资产折旧、无形资产的摊销、收入确认等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计,具体会计政策参见附注五(11)、附注五(12)、附注五(13)、附注五(23)、附注五(29)和附注五(38)等相关说明。
本公司的记账本位币为人民币。本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。本公司境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。
属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本期本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外,其余一并转入当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五(21)“长期股权投资”或本附注五(10)“金融工具”。
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用当期加权平均汇率折算;年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。
现金流量表采用现金流量当期加权平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款,按照本附注五(38)的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债该类金融负债按照本附注五(10)2 金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。
不属于上述1)或2)情形的财务担保合同,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1按照本附注五(10)5 金融工具的减值方法确定的损失准备金额;2初始确认金额扣除按照本附注五(38)的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。
本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注五(10)1(3)3)所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
11. 公允价值
12. 应收票据
13. 应收账款
本公司按照本附注五(10)5 所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失,确定组合的依据如下:
组合名称|确定组合的依据
账龄组合|按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款
关联方组合|应收本公司合并范围内公司款项
14. 应收款项融资
15. 其他应收款
本公司按照本附注五(10)5 所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失,确定组合的依据如下:
组合名称|确定组合的依据
账龄组合|按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款
关联方组合|应收本公司合并范围内公司款项
16. 存货
3.企业发出存货的成本计量采用:原材料采用月末一次加权平均法,未结题项目采用个别计价法。
17. 合同资产
本公司按照本附注五(10)5所述的简化计量方法确定合同资产的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量合同资产的信用损失。当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将合同资产划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失,确定组合的依据如下:
账龄组合按账龄划分的具有类似信用风险特征的合同资产
18. 持有待售资产
19. 债权投资
20. 其他债权投资
21. 长期应收款
22. 长期股权投资
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
23. 投资性房地产
1.固定资产确认条件
固定资产同时满足下列条件的予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出,符合上述确认条件的,计入固定资产成本;不符合上述确认条件的,发生时计入当期损益。
固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同的方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率和折旧方法,分别计提折旧。各类固定资产折旧年限和折旧率
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20|5.00|4.75
机器设备|年限平均法|5-10|5.00|19.00-9.50
运输工具|年限平均法|5|5.00|19.00
电子及其他设备|年限平均法|3-5|5.00|31.67-19.00
固定资产装修|年限平均法|10.00|5.00|9.50
(1)因开工不足、自然灾害等导致连续3 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
(2)若固定资产处于处置状态,或者预期通过使用或处置不能产生经济利益,则终止确认,并停止折旧和计提减值。
(3)固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
(4)本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧。
使用权资产确认方法见本附注五(43)。
项|目|预计使用寿命依据|期限(年)
软件||预计受益期限|3
土地使用权||土地使用权证登记使用年限|50
对使用寿命不确定的无形资产,使用寿命不确定的判断依据是:|||
3.内部研究开发项目支出的确认和计量
上述长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本附注五(11);处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用;资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的
合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
1.短期薪酬的会计处理方法
租赁负债确认方法见本附注五(43)。
本公司的股份支付是为了获取职工(或其他方)提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(1)存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定;(2)不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
4.股份支付的会计处理
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积,在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。