TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||3,167,748.72|||||3,167,748.72|6,877.21|3,174,625.93
1.本期提取||||||||33,950,058.48|||||33,950,058.48|6,213,721.00|40,163,779.48
2.本期使用||||||||30,782,309.76|||||30,782,309.76|6,206,843.79|36,989,153.55
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|2,375,981,952.00|0.00|0.00|0.00|4,366,627,851.77|0.00|-247,150.22|10,108,369.33|39,562,035.66|0.00|-824,816,894.26||5,967,216,164.28|863,433,444.52|6,830,649,608.80
项目|2022 年度||||||||
|实收资本(或股|其他权益工具|资本公积|减:库|其他综|专项|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
|本)|优先股|永续债|其他||存股|合收益|储备|||
一、上年年末余额|2,375,981,952.00||||5,297,916,105.20||||13,147,716.35|-4,075,935,354.70|3,611,110,418.85
加:会计政策变更|||||||||||-
前期差错更正|||||||||||-
其他|||||||||||-
二、本年期初余额|2,375,981,952.00||||5,297,916,105.20||||13,147,716.35|-4,075,935,354.70|3,611,110,418.85
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||||||-6,456,192.93|-6,456,192.93
(一)综合收益总额||||||||||-6,456,192.93|-6,456,192.93
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||||
四、本期期末余额|2,375,981,952.00||||5,297,916,105.20||||13,147,716.35|-4,082,391,547.63|3,604,654,225.92
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|2,375,981,952.00||||5,297,916,105.20||||13,147,716.35|-4,082,765,959.44|3,604,279,814.11
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|2,375,981,952.00||||5,297,916,105.20||||13,147,716.35|-4,082,765,959.44|3,604,279,814.11
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||||||6,830,604.74|6,830,604.74
(一)综合收益总额||||||||||6,830,604.74|6,830,604.74
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|2,375,981,952.00||||5,297,916,105.20||||13,147,716.35|-4,075,935,354.70|3,611,110,418.85
阳煤化工股份有限公司(以下简称本公司,在包含子公司时统称本集团)原名东新电碳股份有限公司,前身是东新电碳厂,1965 年根据原第一机械工业部〔(65)机密七字931 号〕文件规定开始建设,于1970年建成投产。1982年,四川省自贡市人民政府以〔自府函(1982)22号〕文件批准将自贡市机床附件厂、自贡粉末冶金厂并入东新电碳厂,成立东新电碳公司。1988年,东新电碳公司升为国家二级企业。1988 年7 月,自贡市人民政府以〔自府函(1988)72 号〕文件批准东新电碳公司进行股份制改革试点,同年9月1日向自贡市工商行政管理局申请注册为股份制企业。1990年1月8日,东新电碳公司更名为东新电碳股份有限公司。
1993年11月19日,本公司社会公众股经中国证监会批准在上海证券交易所上市流通。上市时总股本为54,715,416股,其中:国家股为18,401,916股,法人股18,313,500 股,流通股18,000,000 股。1994年5月3日,经1993年度股东大会批准,本公司向全体流通股股东每10股送红股2股,新增股本3,600,000股,本公司总股本变为58,315,416股,其中:国家股为18,401,916股,法人股18,313,500股,流通股21,600,000股。
1995 年5 月15 日,经1994 年度股东大会决议和中国证监会批准,本公司向全体流通股股东每10股配股2.81 股,配股价为3.80 元/股,实际共配售6,080,000 股,本公司总股本变为64,395,416 股,其中:国家股为18,401,916 股,法人股18,313,500股,流通股27,680,000股。
1996年7月15日,经1995 年度股东大会批准,本公司向全体股东每10股送红股2股,新增股本12,879,083 股,本公司总股本变为77,274,499股,其中:国家股为22,082,299股,法人股21,976,200股,流通股33,216,000股。
1999年自贡市国有资产管理局与中兆实业有限责任公司签订了《东新电碳股份有限公司国家股转让协议》,自贡市国有资产管理局将所持国家股22,082,299股转让给中兆实业有限责任公司,该协议2002年获财政部批准,2003 年办完股权过户手续,至此国家股22,082,299 股全部转让,中兆实业有限责任公司(后更名为四川香凤企业有限公司)成为公司的第一大股东。本公司的股本结构变为:总股本77,274,499 股,其中法人股44,058,499股,流通股33,216,000股。
2003 年7 月,本公司更名为四川林凤控股股份有限公司,2005 年6 月8 日,重新更名为东新电碳股份有限公司。
2007 年5月25日,本公司完成股权分置改革,股权分置改革方案为:以股权分置改革股权登记日登记流通股总股数77,274,499股为基数,流通股每10股转增8股,以大股东豁免公司债务为条件,向第一大股东四川香凤企业有限公司定向转增,每10 股转增4.81459 股,共转增37,204,529 股,其中:向流通股股东转增26,572,800股,向四川香凤企业有限公司定向转增10,631,729股。本次股权分置改
革后公司总股本变更为114,479,028股,其中:有限售条件的流通股份54,690,228股,占总股本的47.77%,无限售条件的流通股份59,788,800股,占总股本的52.23%。
2009年9 月10 日,部分股改限售流通股流通,本公司的股本结构为:总股本114,479,028 股,其中:有限售条件的流通股份32,834,028 股,占总股本的28.68%,无限售条件的流通股份81,645,000股,占总股本的71.32%。
2012 年6月12日,本公司重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易方案经中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会2012年第16次会议审核,获得有条件通过。
2012年8月1日,中国证券监督管理委员会出具《关于核准东新电碳股份有限公司重大资产重组及向阳泉煤业(集团)有限责任公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可〔2012〕1010号),核准公司本次重大资产重组及向阳泉煤业(集团)有限责任公司(以下简称阳煤集团)等9 个交易对象发行472,663,380 股股份购买相关资产。同日,中国证券监督管理委员会出具《关于核准阳泉煤业(集团)有限责任公司公告东新电碳股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》(证监许可〔2012〕1011号),核准豁免阳煤集团因以资产认购公司本次发行股份而应履行的要约收购义务。
2012 年9 月20 日,本公司与自贡国投签署了《资产出售之交割协议》,双方约定以2012 年8 月31 日为交割审计基准日,自交割开始日(2012 年9 月1 日)起,全部出售资产的所有、使用、收益及相关风险、义务和责任转移至自贡国投。
2012 年9月20日,本公司与阳煤集团等九个交易对方签署了《购买资产之交割协议》,各方一致同意:以2012年8月31日为交割审计基准日,自交割开始日(2012年9月1日)起,全部购买资产的所有、使用、收益及相关风险、义务和责任转移至上市公司。
2012年10月19日,本公司分别与阳煤集团等九个交易对方签署了《购买资产之交割确认书》,各方确认置入资产(包括阳煤化工100%股权、和顺化工51.69%股权、正元集团60.78%股权和齐鲁一化17.97%股权)已全部过户登记至公司名下。
2012年10月25日,本公司非公开发行的股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股份登记手续,新增股份472,663,380股,公司的股本结构为:总股本587,142,408股,其中:有限售条件的流通股份505,497,408 股,占总股本的86.09%,无限售条件的流通股份81,645,000 股,占总股本的13.91%。
2013 年4月11日,本公司在四川省自贡市工商行政管理局办理完成了有关工商变更登记手续,并取得了四川省自贡市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》,公司名称由“东新电碳股份有限公司”变更为“阳煤化工股份有限公司”。
2013 年4 月25 日,本公司召开2012 年年度股东大会,审议通过了《2012 年度利润分配及资本公积转增股本方案》,根据2012 年年度股东大会决议和修改后公司章程,公司按每10 股转增15 股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额880,713,612股,变更后的注册资本人民币1,467,856,020.00元。
2015年5月28 日,本公司召开2014年年度股东大会,根据2014 年年度股东大会决议和修改后公司章程,公司以除阳煤集团外其他股东的持股量902,909,020 股为基础,按照每10 股转增3.2 股的比例以资本公积向除阳煤集团外的其他股东转增股本288,930,886 股,变更后的注册资本人民币1,756,786,906.00元。
根据本公司2014年8月29日、2014年9月29日分别召开第八届董事会第十九次会议、2014年度第三次临时股东大会;2015 年9 月28 日、2015 年10 月22 日和2015 年11 月19 日,分别召开第八届董事会第三十一次会议、第八届董事会第三十二次会议和2015 年第三次临时股东大会;2016 年9 月6日、2016 年9 月23 日,分别召开第九届董事会第七次会议、2016 年第三次临时股东大会;2017 年9月13日、2017年9月30日,分别召开第九届董事会第二十次会议和2017年第二次临时股东大会;2018年8月31日、2018年9月17日分别召开第九届董事会第三十二次会议和2018年第四次临时股东大会,山西省人民政府国有资产监督管理委员会下发的晋国资产权函[2014]492 号《关于阳煤化工股份有限公司非公开发行股份的批复》以及中国证券监督管理委员会下发的证监许可[2018]1844 号《关于核准阳煤化工股份有限公司非公开发行股票的批复》,
本公司获准非公开发行不超过619,195,046 股新股。本次发行最终确定发行数量为619,195,046 股,发行价格为3.23 元/股,募集资金总额人民币2,000,000,000.00 元。发行后增加注册资本人民币619,195,046.00 元,由深圳阳煤金陵产业投资基金有限公司、北京金陵华软恒毅投资合伙企业(有限合伙)、北京金陵华软阳明投资合伙企业(有限合伙)认缴。变更后的注册资本为人民币2,375,981,952.00元,股本为人民币2,375,981,952.00元。
截止2022 年12 月31 日,本公司的股本总额为2,375,981,952 股,其中:有限售条件的流通股份396,000 股,无限售条件的流通股份2,375,585,952股。
本公司注册资本:2,375,981,952.00元;统一社会信用代码:91510300203956766U;注册地址:山西省阳泉市矿区桃北西街2号;办公地址:山西省太原市迎泽区双塔西街潞安戴斯酒店。
法人代表:马军祥
(2)行业性质
本公司属于化学原料及化学制品制造业。
(3)主要经营活动
本公司主要从事煤化工产品和化工设备的生产和销售,化工设备研发等。
经营范围:国内贸易:批发、零售化肥、化工产品(除易燃、易爆、有毒、腐蚀性产品)、农副产品(除国家专控品)、化工原辅材料(除易燃、易爆、有毒、腐蚀性原料)、矿产品、建材(木材除外)、钢材、有色金属(除专控品)、通用机械、电器、仪器、仪表、润滑油、润滑脂类;以自有资金对煤化工及相关产业的投资、技术研发、技术咨询、技术服务;企业管理咨询;危险废物经营;进出口:货物及技术进出口贸易;2-甲基-1-丙醇、苯、二甲苯异构体混合物、环己酮、甲醇、四氢呋喃、乙醇、乙酸甲酯、异丁醛、正丁醇、正丁醛、氨、丙烷、丙烯、乙烯、苯胺、次氯酸钙、过氧化氢溶液、硝酸钠、亚硝酸钠、环己胺、甲醛溶液、氯乙酸、氢氧化钠、三氯化磷、硝酸、乙酸、硫磺、茶、碳化钙的批发(无储存)(仅限分支机构)(有效期2020-08-18 至2023-01-14);自有设备租赁。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
本公司的主要产品包括:尿素、烧碱、聚氯乙烯、三氯化磷、双氧水、丙烯等化工产品,同时拥有化工机械制造和化工研究设计能力。
本集团合并财务报表范围包括本公司及各层级子公司共11家,与上年末相比未发生变化。详见本附注“八、合并范围的变更”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本报告“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
本集团自报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持,以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
本集团除子公司阳煤化工(新加坡)有限公司以美元为记账本位币外,其余单位以人民币为记账本位币。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:1管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。2该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产所产生的所有利得或损失,除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外,所产生的其他利得或损失,均计入其他综合收益;金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。本集团分类为该类的金融资产具体包括:应收款项融资。
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认:1收取该金融资产现金流量的合同权利终止;2金融资产发生转移,本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬;3金融资产发生转移,本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且未保留对该金融资产控制的。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产在终止确认日的账面价值,与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产同时符合下列条件:集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流,仅为对本金金额为基础的利息的支付)之和的差额计入当期损益。
3不属于以上1或2情形的财务担保合同,以及不属于以上1情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。本集团作为此类金融负债的发行方的,在初始确认后按照依据金融工具减值相关准则规定确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准则相关规定所确定的累计摊销后的余额孰高进行计量。本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵消。但同时满足下列条件时,以相互抵消后的净额在资产负债表内列示:(1)本集团具有抵消已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具:(1)如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
(2)如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。本集团在合并报表中对金融工具(或其组成部分)进行分类时,考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务,则该工具应当分类为金融负债。
项目|确定组合的依据
银行承兑汇票|承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票|根据承兑人的信用风险划分,与“应收账款”组合划分相同
项目|计提方法
银行承兑汇票|一般不计提
商业承兑汇票|参考“应收账款”组合的计提方法
以组合为基础的评估。对于应收账款,本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合基础上评估信用风险是否显著增加是可行的,所以本集团按照金融工具类型、信用风险评级等为共同风险特征,对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
项目|1 年以内|1-2 年|2-3 年内|3-4 年|4-5 年|5 年以上
违约损失率|5%|10%|30%|50%|80%|100%
应收款项融资对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款,本公司将其分类为应收款项融资,以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。
本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备:1信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产,本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备;2信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产,本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;3购买或源生已发生信用减值的金融资产,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。以组合为基础的评估。对于其他应收款,本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行,所以本集团按照金融工具类型、信用风险评级、担保物类型为共同风险特征,对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
本集团存货主要包括原材料、周转材料、在产品、库存商品等。
存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。周转材料采用一次转销法进行摊销。
合同资产的预期信用损失的确定方法,参照上述12应收账款相关内容描述。
本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额,本集团将其差额确认为减值损失,借记“资产减值损失”,贷记“合同资产减值准备”。相反,本集团将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权为指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具,原计入其他综合收益的累计公允价值变动不得转入当期损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本;公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(财会[2017]7号)》核算的,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,应当按比例转入当期投资收益。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他等。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋建筑物|平均年限法|20-40|5.00|4.75-2.375
机器设备|平均年限法|10-15|5.00|9.50-6.333
运输设备|平均年限法|5-10|5.00|19.00-9.50
电子设备|平均年限法|3-10|5.00|31.667-9.50
其他设备|平均年限法|5-10|5.00|19.00-9.50
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本;对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产,在对被购买方资产进行初始确认时,按公允价值确认为无形资产。
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的使用权资产、使用寿命有限的无形资产、经营租赁资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。
本集团的长期待摊费用包括催化剂等费用。该等费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险、住房公积金、工会经费和职工教育经费等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
辞退福利是由于本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议产生,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益,其中对超过一年予以支付辞退补偿款,按适用的折现率折现后计入当期损益。
其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬。
在计算租赁付款额的现值时,本集团采用租赁内含利率作为折现率,该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本集团因无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率,是指本集团在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产,在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关:1本集团自身情况,即集团的偿债能力和信用状况;2“借款”的期限,即租赁期;3“借入”资金的金额,即租赁负债的金额;4“抵押条件”,即标的资产的性质和质量;5经济环境,包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本集团以银行贷款利率、相关租赁合同利率、本集团最近一期类似资产抵押贷款利率、企业发行的同期债券利率为基础,考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入。
1.客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。2.客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。
3.在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入,并按照完工百分比法确定履约进度。履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
1.本集团就该商品或服务享有现时收款权利。
2.本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。3.本集团已将该商品的实物转移给客户。
4.本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。5.客户已接受该商品或服务等。
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益(由企业选择一种方式确认),
确认为递延收益的与资产相关的政府补助,在相关资产使用寿命内按照平均分配方法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本(由企业选择一种方式确认)。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的,本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用(或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用,实际收到的金额与借款公
允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销,冲减相关借款费用)。
租金的处理:在租赁期内各个期间,本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。提供的激励措施:提供免租期的,本集团将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分配,免租期内应当确认租金收入。本集团承担了承租人某些费用的,将该费用自租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用:本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本,在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。
折旧:对于经营租赁资产中的固定资产,本集团采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销。
可变租赁付款额:本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
经营租赁的变更:经营租赁发生变更的,本集团自变更生效日开始,将其作为一项新的租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
在租赁期开始日,本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的确认和计量参见附注四“23.使用权资产”以及“29.租赁负债”。
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁,本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
本集团自2022 年1 月1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15 号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”的规定。|第十届董事会第四十八次会议批准|本集团自2022 年1 月1日起执行该规定,执行该规定对集团本期无影响。
税种|计税依据|税率
增值税|应税收入按适用税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴|3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税|应纳流转税额|7%、5%
企业所得税|应纳税所得额|15%、25%计缴,注册在境外的子公司根据当地税法要求适用当地企业所得税税率
教育费附加|应纳流转税额|3%
地方教育费附加|应纳流转税额|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
河北正元氢能科技有限公司|15%
山西阳煤化工机械(集团)有限公司|15%
山西丰喜化工设备有限公司|15%
阳煤平原化工有限公司、山东恒通化工股份有限公司根据财政部、国家税务总局2021年第6号公告,《关于延续供热企业增值税房产税城镇土地使用税优惠政策的通知》〔2019〕38 号规定的税收优惠政策,执行期限延长至2023 年供暖期结束。自2021 年1 月1 日至2023 年供暖期结束,对供热企业向居民个人供热而取得的采暖费收入免征增值税。
1)河北正元氢能科技有限公司
河北正元氢能科技有限公司于2022 年12 月26 日被河北省科技厅、河北省财政厅、国家税务总局河北省税务局共同组成的河北省高新技术企业认定管理机构批准认定为高新技术企业(高新技术企业证书编号:GR202213004253),有效期3 年,自2022 年起至2025 年,减按15%税率缴纳企业所得税。
2)山西阳煤化工机械(集团)有限公司
山西阳煤化工机械(集团)有限公司于2022 年12 月12 日被山西省科技厅、山西省财政厅、国家税务总局山西省税务局共同组成的山西省高新技术企业认定管理机构批准认定为高新技术企业(高新技术企业证书编号:GR202214000528),有效期3 年,自2022 年起至2025 年,减按15%税率缴纳企业所得税。3)山西丰喜化工设备有限公司
山西丰喜化工设备有限公司于2020 年12 月3 日被山西省科技厅、山西省财政厅、国家税务总局山西省税务局共同组成的山西省高新技术企业认定管理机构批准认定为高新技术企业(高新技术企业证书编号:GR202014000557),有效期3 年,自2020 年起至2022 年,减按15%税率缴纳企业所得税。
4)阳煤平原化工有限公司
根据《中华人民共和国企业所得税法》第三十三条和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十九条的有关规定,以及财政部、国家税务总局《关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知》(财税〔2008〕47 号)规定:自2008 年1 月1 日起以财政部、税务总局、发展改革委公布的《资源综合利用企业所得税优惠目录》内所列资源为主要原材料,生产符合国家或行业相关标准的产品取得的收入,在计算应纳税所得额时,减按90%计入当年收入总额。根据《关于公布2011 年第二批省认定的资源综合利用产品(发电机组)名单的通知》(鲁经信循字〔2012〕35 号),平原化工利用粉煤灰、磷石膏生产的加气砖产品所取得的收入享受在计算应纳税所得额时减按90%计入收入总额的优惠政策。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|96,321.58|84,474.27
银行存款|2,718,757,046.36|2,702,341,338.49
其他货币资金|4,882,162,661.91|3,223,768,967.49
合计|7,601,016,029.85|5,926,194,780.25
其中:存放在境外的款项总额|14,470,987.89|14,225,510.30
存放财务公司存款|1,364,859,080.23|1,515,301,519.02
注:财务公司存款指存放在阳泉煤业集团财务有限责任公司(以下简称财务公司)的存款,财务公司系华阳集团的控股子公司,具有经中国银行业监督管理委员会山西监管局核发的中华人民共和国金融许可证,许可证号为L0104H214030001。
项目|年末余额|年初余额
银行承兑汇票保证金|4,708,368,321.81|3,066,619,942.78
信用证保证金|138,045,529.04|141,066,000.00
融资租赁保证金|14,236,892.36|12,500,000.00
保函押金|21,306,439.67|915,125.17
其他|46,832,004.24|34,785,634.92
合计|4,928,789,187.12|3,255,886,702.87
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|866,395,964.89|1,471,878,505.11
商业承兑票据|8,209,949.52|113,227,972.96
合计|874,605,914.41|1,585,106,478.07
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据||811,626,548.23
商业承兑票据||
合计||811,626,548.23
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|876,893,642.13|100.00|2,287,727.72|0.26|874,605,914.41|1,591,671,402.43|100.00|6,564,924.36|0.41|1,585,106,478.07
其中:||||||||||
商业承兑汇票|10,497,677.24|1.20|2,287,727.72|21.79|8,209,949.52|119,792,897.32|7.53|6,564,924.36|5.48|113,227,972.96
银行承兑汇票|866,395,964.89|98.80|||866,395,964.89|1,471,878,505.11|92.47|||1,471,878,505.11
合计|876,893,642.13|/|2,287,727.72|/|874,605,914.41|1,591,671,402.43|/|6,564,924.36|/|1,585,106,478.07
按单项计提坏账准备:□适用√不适用按组合计提坏账准备:
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
1 年以内|63,040.00|3,152.00|5.00
1-2 年|5,283,257.27|528,325.73|10.00
2-3 年|4,097,199.97|1,229,159.99|30.00
3-4 年|1,054,180.00|527,090.00|50.00
合计|10,497,677.24|2,287,727.72|21.79
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
应收票据坏账准备|6,564,924.36|1,453,082.12|5,730,278.76||2,287,727.72
合计|6,564,924.36|1,453,082.12|5,730,278.76||2,287,727.72
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:□适用√不适用其他说明:无
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1 年以内分项|
1 年以内|605,833,780.55
1 年以内小计|605,833,780.55
1 至2 年|285,868,334.26
2 至3 年|165,002,428.20
3 年以上|
3 至4 年|57,574,473.11
4 至5 年|70,855,782.45
5 年以上|20,044,488.21
合计|1,205,179,286.78
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|20,375,386.77|1.69|20,375,386.77|100.00||||||
其中:||||||||||
按单项计提坏账准备|20,375,386.77|1.69|20,375,386.77|100.00||||||
按组合计提坏账准备|1,184,803,900.01|98.31|198,422,727.53|16.75|986,381,172.48|1,443,528,258.94|100.00|174,076,729.97|12.06|1,269,451,528.97
其中:||||||||||
信用风险特征组合|1,184,803,900.01|98.31|198,422,727.53|16.75|986,381,172.48|1,443,528,258.94|100.00|174,076,729.97|12.06|1,269,451,528.97
合计|1,205,179,286.78|100.00|218,798,114.30|18.15|986,381,172.48|1,443,528,258.94|100.00|174,076,729.97|12.06|1,269,451,528.97
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
阳煤集团深州化工有限公司|15,002,886.77|15,002,886.77|100.00|经营停滞
山西同德铝业有限公司|5,372,500.00|5,372,500.00|100.00|经营不善无力偿还
合计|20,375,386.77|20,375,386.77|100.00|
按单项计提坏账准备的说明:□适用√不适用按组合计提坏账准备:
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1 年以内|605,833,780.55|30,291,689.02|5.00
1 至2 年|285,424,783.46|28,542,478.35|10.00
2 至3 年|161,819,528.70|48,545,858.60|30.00
3 至4 年|57,574,473.11|28,787,236.56|50.00
4 至5 年|59,479,345.98|47,583,476.79|80.00
5 年以上|14,671,988.21|14,671,988.21|100.00
合计|1,184,803,900.01|198,422,727.53|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
坏账准备|174,076,729.97|44,721,384.33||||218,798,114.30
合计|174,076,729.97|44,721,384.33||||218,798,114.30
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
阳煤丰喜肥业(集团)有限责任公司|116,733,176.95|9.69|48,575,223.91
阳煤集团太原化工新材料有限公司|98,738,798.94|8.19|33,378,868.47
山西阳中新材有限责任公司|76,272,775.55|6.33|7,587,882.56
东华工程科技股份有限公司|58,104,040.99|4.82|3,637,087.05
山东方明化工股份有限公司|56,684,500.00|4.70|2,834,225.00
合计|406,533,292.43|33.73|96,013,286.99
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额406,533,292.43 元,占应收账款年末余额合计数的比例33.73%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额96,013,286.99元。
项目|期末余额|期初余额
应收票据-银行承兑汇票|206,913,000.80|464,951,070.93
应收票据-商业承兑汇票||
合计|206,913,000.80|464,951,070.93
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:□适用√不适用其他说明:
项目|年末终止确认金额|年末未终止确认金额
银行承兑汇票|3,202,492,402.24|
商业承兑汇票||
合计|3,202,492,402.24|
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|789,648,018.22|98.50|701,111,064.65|97.83
1 至2 年|4,218,596.62|0.53|4,648,544.53|0.65
2 至3 年|921,222.53|0.11|1,785,699.63|0.25
3 年以上|6,879,727.32|0.86|9,133,573.82|1.27
合计|801,667,564.69|100.00|716,678,882.63|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
石家庄柏坡正元化肥有限公司|93,800,264.59|11.70
阳泉煤业化工集团供销有限责任公司|66,562,624.83|8.30
山西潞安环保能源开发股份有限公司|60,159,376.17|7.50
航天氢能沧州气体有限公司|43,267,744.05|5.40
临猗县晨升商贸有限公司|36,883,010.31|4.60
合计|300,673,019.95|37.51
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额300,673,019.95 元,占预付款项年末余额合计数的比例37.51%。
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|43,316,325.03|102,411,426.61
合计|43,316,325.03|102,411,426.61
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1 年以内分项|
1 年以内|14,448,462.69
1 年以内小计|14,448,462.69
1 至2 年|11,508,785.49
2 至3 年|1,832,946.63
3 年以上|
3 至4 年|8,222,837.73
4 至5 年|6,856,770.21
5 年以上|37,883,910.62
合计|80,753,713.37
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金及保证金|24,352,056.63|29,832,326.24
备用金|5,767,199.95|5,396,704.81
往来款|34,283,757.07|82,672,231.34
其他|16,350,699.72|17,193,566.66
合计|80,753,713.37|135,094,829.05
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|689,766.73|6,097,180.31|25,896,455.40|32,683,402.44
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|32,656.41|2,013,854.19|4,587,547.52|6,634,058.12
本期转回|||1,880,072.22|1,880,072.22
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|722,423.14|8,111,034.50|28,603,930.70|37,437,388.34
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
坏账准备|32,683,402.44|6,634,058.12|1,880,072.22|||37,437,388.34
合计|32,683,402.44|6,634,058.12|1,880,072.22|||37,437,388.34
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
汇胜集团平原纸业有限公司|往来款|13,112,287.71|5 年以上|16.24|0.00
沧州渤海新区城市建设投资有限公司|押金及保证金|6,000,000.00|5 年以上|7.43|6,000,000.00
无锡华光环保能源集团股份有限公司|往来款|5,725,000.00|5 年以上|7.09|5,725,000.00
运城市公共资源交易中心|押金及保证金|5,680,000.00|4-5 年|7.03|4,544,000.00
平原县经济开发投资有限公司|往来款|5,000,000.00|5 年以上|6.19|0.00
合计||35,517,287.71||43.98|16,269,000.00
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|860,048,211.15|11,657,980.36|848,390,230.79|795,122,859.70|2,894,978.87|792,227,880.83
在产品|407,727,007.73||407,727,007.73|335,424,038.80||335,424,038.80
库存商品|1,002,911,768.44|7,082,392.09|995,829,376.35|640,234,727.78|3,932,567.94|636,302,159.84
其他|994,115.73||994,115.73|987,954.50||987,954.50
合计|2,271,681,103.05|18,740,372.45|2,252,940,730.60|1,771,769,580.78|6,827,546.81|1,764,942,033.97
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|2,894,978.87|8,763,001.49||||11,657,980.36
库存商品|3,932,567.94|3,149,824.15||||7,082,392.09
合计|6,827,546.81|11,912,825.64||||18,740,372.45
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
未到期质保金|196,262,292.20|13,182,782.74|183,079,509.46|174,010,650.53|11,096,109.85|162,914,540.68
合计|196,262,292.20|13,182,782.74|183,079,509.46|174,010,650.53|11,096,109.85|162,914,540.68
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
合同资产减值准备|2,086,672.89|||
合计|2,086,672.89|||/
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:□适用√不适用其他说明:□适用√不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资:□适用√不适用其他说明:无
项目|期末余额|期初余额
待认证进项税|21,492,793.98|27,924,852.86
其他|22.64|15.98
预缴企业所得税|45,099,337.91|1,376,258.57
待抵扣进项税|94,931,439.55|128,080,468.80
合计|161,523,594.08|157,381,596.21
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:□适用√不适用其他说明:□适用√不适用
项目|期末余额|||期初余额|||折现率区间
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|
融资租赁款|32,728,573.90||32,728,573.90|74,409,988.18||74,409,988.18|5.35%-8.22%
其中:未实现融资收益|4,071,426.10||4,071,426.10|7,000,011.82||7,000,011.82|
分期收款销售商品|||||||
分期收款提供劳务|||||||
合计|32,728,573.90||32,728,573.90|74,409,988.18||74,409,988.18|/
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
山西怡建幕墙有限公司|5,628,296.07|||115,387.85||||||5,743,683.92|
小计|5,628,296.07|||115,387.85||||||5,743,683.92|
二、联营企业|||||||||||
山西雄韬氢雄双阳燃料电池科技有限公司|9,883,493.81|||173,715.80||||||10,057,209.61|
航天氢能沧州气体有限公司||450,000,000.00||18,580,330.73||||||468,580,330.73|
小计|9,883,493.81|450,000,000.00||18,754,046.53||||||478,637,540.34|
合计|15,511,789.88|450,000,000.00||18,869,434.38||||||484,381,224.26|
投资性房地产计量模式:不适用
项目|期末余额|期初余额
固定资产|9,360,589,786.88|10,109,690,083.56
固定资产清理||
合计|9,360,589,786.88|10,109,690,083.56
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|其他设备|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|5,383,911,456.98|11,090,443,383.53|37,464,998.33|691,770,623.01|83,370,279.95|17,286,960,741.80
2.本期增加金额|309,526,953.71|239,060,013.67|2,395,003.54|6,639,097.17|342,370.81|557,963,438.90
(1)购置|2,015,706.19|33,524,236.73|2,395,003.54|4,313,024.65|342,370.81|42,590,341.92
(2)在建工程转入|307,511,247.52|205,535,776.94||2,326,072.52||515,373,096.98
(3)企业合并增加||||||
3.本期减少金额|259,050,597.07|432,031,994.00|1,666,046.44|12,099,431.41|297,417.19|705,145,486.11
(1)处置或报废|249,152,017.90|369,548,876.99|1,666,046.44|5,857.77||620,372,799.10
(2)其他减少|9,898,579.17|62,483,117.01||1 2 ,093,573.64|297,417.19|84,772,687.01
4.期末余额|5,434,387,813.62|10,897,471,403.20|38,193,955.43|686,310,288.77|83,415,233.57|17,139,778,694.59
二、累计折旧||||||
1.期初余额|1,365,786,224.29|5,074,216,696.38|30,235,725.28|561,286,711.82|43,352,728.89|7,074,878,086.66
2.本期增加金额|139,220,122.60|688,285,486.32|1,821,550.15|22,081,653.68|10,994,527.45|862,403,340.20
(1)计提|139,220,122.60|688,285,486.32|1,821,550.15|22,081,653.68|10,994,527.45|862,403,340.20
3.本期减少金额|53,527,489.81|193,706,315.53|1,359,408.36|11,609,330.72|282,546.31|260,485,090.73
(1)处置或报废|45,119,047.68|140,773,382.65|1,359,408.36|5,564.88||187,257,403.57
(2)其他减少|8,408,442.13|52,932,932.88||1 1 ,603,765.84|282,546.31|73,227,687.16
4.期末余额|1,451,478,857.08|5,568,795,867.17|30,697,867.07|571,759,034.78|54,064,710.03|7,676,796,336.13
三、减值准备||||||
1.期初余额|9,534,058.48|91,981,535.18|12,360.26|864,617.66||102,392,571.58
2.本期增加金额||||||
(1)计提||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置或报废||||||
4.期末余额|9,534,058.48|91,981,535.18|12,360.26|864,617.66||102,392,571.58
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|3,973,374,898.06|5,236,694,000.85|7,483,728.10|113,686,636.33|29,350,523.54|9,360,589,786.88
2.期初账面价值|4,008,591,174.21|5,924,245,151.97|7,216,912.79|129,619,293.53|40,017,551.06|10,109,690,083.56
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
阳煤化机房屋建筑物|411,427,813.67|正在办理中,办理手续尚未完成
恒通化工房屋建筑物|18,265,365.73|正在办理中,办理手续尚未完成
平原化工房屋建筑物|2,396,775.01|正在办理中
丰喜泉稷房屋建筑物|907,394,685.02|正在办理中,办理手续尚未完成
项目|期末余额|期初余额
在建工程|626,292,347.95|941,309,771.93
工程物资||
合计|626,292,347.95|941,309,771.93