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凌云光技术股份有限公司(以下简称凌云光股份、公司或本公司)系经北京市海淀区市场监督管理局批准,由姚毅、杨艺、蒲进勇、张殿斌、王岩松、周仁忠发起设立,于2002 年8 月13日在北京市工商行政管理局登记注册,总部位于北京市。公司现持有统一社会信用代码为91110108742342210W 的营业执照,注册资本46,350.00 万元,股份总数46,350 万股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份:A 股378,860,993 股;无限售条件的流通股份A 股84,639,007股。公司股票已分别于2022 年7 月6 日、2022 年8 月5 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属专用设备制造业。主要经营活动为机器视觉和光通信的研发、生产和销售。产品主要有:可配置视觉系统、视觉器件、智能视觉装备、光纤器件与仪器、光接入网设备等,公司提供此类产品的销售及相关服务。
本财务报表业经公司2023 年4 月24 日第一届董事会第二十三次会议批准对外报出。
本公司将北京凌云光子技术有限公司(以下简称凌云光子)、北京凌云光通信技术有限责任公司(以下简称凌云光通信)、苏州凌云视界智能设备有限责任公司(以下简称凌云视界)、凌云天博光电科技股份有限公司(以下简称凌云天博)、深圳市凌云视迅科技有限责任公司(以下简称凌云视迅)、凌云光技术国际有限公司(以下简称凌云光国际)、苏州凌云光工业智能技术有限公司(以下简称苏州凌云光)、北京元客视界科技有限公司(以下简称元客视界)、北京元客方舟科技有限公司(以下简称元客方舟)和凌云光技术(美国)股份有限公司(以下简称凌云美国)10 家子公司纳入报告期合并财务报表范围
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。现金流量表中的现金流量项目采用发生当期平均汇率折算。
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票|票据类型|参考历史信用损失经验,结合前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整存续期预期信用损失率,计算期信用损失
应收商业承兑汇票|票据类型|参考历史信用损失经验,结合前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整存续期预期信用损失率,计算期信用损失
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收账款——合并范围内关联方组合|本公司合并范围内关联方|参考历史信用损失经验,结合前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整存续期预期信用损失率,计算期信用损失
应收账款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整存续期预期信用损失率对照表计算预期信用损失
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。采用简化计量方法,按组合计量预期信用损失。
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
其他应收款——合并范围内关|款项性质|参考历史信用损失经验,结合
联方组合||前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未12 个月内或整个存续期预期用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未12 个月内或整个存续期预期用损失率,计算预期信用损失
发出存货采用加权平均法价法。
项目|确定组合的依据|计量资产减值损失的方法
合同资产|合同资产账龄|参考历史信用损失经验,结合前状况以及对未来经济状况的预测,编制合同资产账龄与整存续期预期信用损失率对照表计算资产减值损失
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|30|5.00%|3.17
机器设备|年限平均法|10|5.00%|9.50
电子设备|年限平均法|3|5.00%|31.67
运输工具|年限平均法|10|5.00%|9.50
其它设备|年限平均法|5|5.00%|19.00
1. 无形资产包括软件、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
项目|摊销年限(年)
软件|10
专利权及非专利技术|10
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义
务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
公司的主营业务收入主要为可配置视觉系统、视觉器件、智能视觉装备、光纤器件与仪器、光接入网设备等产品的销售及提供相关服务。
1) 可配置视觉系统、视觉器件、智能视觉装备、光纤器件与仪器、光接入网设备等产品的销售需要安装调试验收的定制化设备销售在产品交付客户指定地点,安装、调试完毕并完成验收时一次性确认收入;不需要安装调试验收的标准化产品分两种情况:1国内销售货物,在货物送达客户并取得客户签收时确认收入;2出口销售货物,在公司已根据合同约定将货物报关,相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的控制权已转移时确认收入。
2) 提供相关服务
公司的技术服务收入系在向客户销售产品的基础上,因提供驻厂服务、改造升级服务、维保服务等多种形式的有偿服务所形成的收入。收入确认时点为技术服务完成并经客户验收确认时确认收入。
公司的佣金服务收入系公司向客户推广供应商的产品,促进供应商和终端客户的合同签订并为之提供的推广、咨询等服务。收入确认时点为服务完成并由供应商对服务成果确认时确认收入。
本公司为履行合同发生的成本,不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括
直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
本公司在下列支出发生时,将其计入当期损益:1.管理费用。
2.非正常消耗的直接材料、直接人工和制造费用(或类似费用),这些支出为履行合同发生,但未反映在合同价格中。
3.与履约义务中已履行部分相关的支出。
4.无法在尚未履行的与已履行的履约义务之间区分的相关支出。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,应当作为合同取得成本确认为一项资产;但是,该资产摊销期限不超过一年的,可以在发生时计入当期损益。增量成本,是指企业不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。企业为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出(如无论是否取得合同均会发生的差旅费等),应当在发生时计入当期损益,但是,明确由客户承担的除外。
税种|计税依据|税率
增值税|以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、9%、6%、0%
消费税||
营业税||
城市维护建设税|实际缴纳的流转税税额|7%、5%
企业所得税|应纳税所得额|详见下文
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴|1.2%
教育费附件|实际缴纳的流转税税额|3%
地方教育费附加|实际缴纳的流转税税额|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
本公司|15%
凌云视界|15%
凌云天博|15%
凌云视迅|15%
苏州凌云光|15%
元客视界|20%
凌云美国[注1]|联邦税率21%,州税率8.84%
凌云光国际[注2]|8.25%、16.5%
除上述以外的其他纳税主体|25%
[注1]凌云美国属于设立于美国的公司,美国公司所得税是对美国居民企业的全球所得和非美国居民企业来源于美国境内的所得所征收的一种所得税,分别为联邦所得税和州所得税,即所有在美国注册的公司都需要向联邦政府缴纳联邦所得税;在所属州所在地注册的公司还需向对应州政府缴纳州所得税
[注2]凌云光国际属于设立于香港的离岸公司,根据香港《公司管理条例》,“对公司年应评税利润不超过200 万元港币的部分,按8.25%的税率缴纳公司利得税;对公司年应评税利润超过200万元港币的部分,按16.5%的税率缴纳公司利得税。公司利得税采取来源地征收制,即公司利润不在香港本地产生,就不必对香港公司利润缴纳香港公司利得税。”
1. 根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100 号),本公司、凌云光子、凌云视界、凌云视迅、苏州凌云光销售自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
2. 根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36 号),本公司提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务符合条件的免征增值税。
3. 本公司为高新技术企业,于2020 年10 月21 日取得高新复审后的高新技术企业证书 GR202011002619,有效期为三年,故本期企业所得税税率为15%。
4. 凌云视界为高新技术企业,于2022 年10 月12 日取得高新复审后的高新技术企业证书 GR202232001458,有效期为三年,故本期企业所得税税率为15%。
5. 凌云天博为高新技术企业,于2020 年11 月12 日取得高新复审后的高新技术企业证书 GR202031002041,有效期为三年,故本期企业所得税税率为15%。
6. 凌云视迅为高新技术企业,于2020 年12 月11 日取得高新复审后的高新技术企业证书 GR202044202980,有效期为三年,故本期企业所得税税率为15%。
7. 苏州凌云光于2022 年在江苏省认定机构的2022 年认定的高新技术企业补充备案名单中公布,故本期企业所得税税率为15%。
8. 根据财政部、国家税务总局2022 年3 月14 日发布《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022 年第13 号),为进一步支持小微企业发展,对小型微利企业年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。元客视界2022 年适用的企业所得税税率为20%。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|96,095.09|74,045.97
银行存款|2,102,400,848.38|523,596,470.54
其他货币资金|19,169,225.89|18,359,353.83
合计|2,121,666,169.36|542,029,870.34
其中:存放在境外的款项总额|120,674,578.53|85,776,268.44
存放财务公司款项||
其他货币资金均系使用受限制的现金及现金等价物,2022 年末包括:履约保函保证金15,681,364.99 元,质量保函保证金98,705.00 元,银行汇票保证金30,976.29 元,信用证保证金3,358,179.61 元。
银行存款中包含定期存款、计提的定存利息及计提的7 天通知存款利息1,316,232,892.64 元。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|73,538,599.90|56,503,240.16
商业承兑票据|59,328,761.23|21,759,776.11
合计|132,867,361.13|78,263,016.27
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据||63,602,002.60
商业承兑票据||700,000.00
合计||64,302,002.60
项目|期末转应收账款金额
商业承兑票据|3,905,213.29
合计|3,905,213.29
按组合计提坏账准备|136,886,920.43|100|4,019,559.30|2.94|132,867,361.13|80,033,782.30|100|1,770,766.03|2.21|78,263,016.27
其中:||||||||||
银行承兑汇票|73,538,599.90|53.72|||73,538,599.90|56,503,240.16|70.6|||56,503,240.16
商业承兑汇票|63,348,320.53|46.28|4,019,559.30|6.35|59,328,761.23|23,530,542.14|29.4|1,770,766.03|7.53|21,759,776.11
合计|136,886,920.43|/|4,019,559.30|/|132,867,361.13|80,033,782.30|/|1,770,766.03|/|78,263,016.27
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|49,355,374.97|2,467,768.75|5.00
1-2 年|13,262,427.55|1,326,242.75|10.00
2-3 年|718,106.01|215,431.80|30.00
3-4 年|4,592|2,296.00|50.00
4-5 年|0|0.00|75.00
5年以上|7,820|7,820.00|100.00
合计|63,348,320.53|4,019,559.30|6.35
本公司对商业承兑汇票按照预期信用损失法计提坏账准备。
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
商业承兑汇票|1,770,766.03|2,248,793.27|||4,019,559.30
合计|1,770,766.03|2,248,793.27|||4,019,559.30
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|1,232,979,659.90
1年以内小计|1,232,979,659.90
1至2 年|77,179,184.95
2至3 年|22,126,068.34
3年以上|
3至4 年|9,630,473.16
4至5 年|243,063.70
5年以上|2,266,807.65
合计|1,344,425,257.70
别|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|258,982.76|0.02|258,982.76|100.00||7,794,773.18|0.89|7,794,773.18|100.00|
其中:||||||||||
按单项计提坏账准备|258,982.76|0.02|258,982.76|100.00||7,794,773.18|0.89|7,794,773.18|100.00|
||||||||||
按组合计提坏账准备|1,344,166,274.94|99.98|83,129,326.92|6.18|1,261,036,948.02|871,715,968.14|99.11|50,856,046.43|5.83|820,859,921.71
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|1,344,166,274.94|99.98|83,129,326.92|6.18|1,261,036,948.02|871,715,968.14|99.11|50,856,046.43|5.83|820,859,921.71
||||||||||
合计|1,344,425,257.70|100.00|83,388,309.68|6.20|1,261,036,948.02|879,510,741.32|100.00|58,650,819.61|6.67|820,859,921.71
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
客户一|176,982.76|176,982.76|100|客户公司破产
客户二|22,000.00|22,000.00|100|长期挂账,客户回款困难
客户三|60,000.00|60,000.00|100|客户财务状况恶化
合计|258,982.76|258,982.76|100|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|1,232,979,659.91|61,648,982.99|5.00
1-2 年|77,179,184.95|7,717,918.48|10.00
2-3 年|22,026,068.34|6,607,820.50|30.00
3-4 年|9,570,473.16|4,785,236.60|50.00
4-5 年|166,080.93|124,560.70|75.00
5年以上|2,244,807.65|2,244,807.65|100.00
合计|1,344,166,274.94|83,129,326.92|6.18
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项计提坏账准备|7,794,773.18|385,782.76|2,554,981.50|5,366,591.68||258,982.76
按组合计提坏账准备|50,856,046.43|32,757,370.81||484,090.32||83,129,326.92
合计|58,650,819.61|33,143,153.57|2,554,981.50|5,850,682.00||83,388,309.68
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:√适用□不适用
单位名称|收回或转回金额|收回方式
客户一|1,500,000.00|银行存款
客户二|533,582.30|银行存款
客户三|521,399.20|银行存款
合计|2,554,981.50|银行存款
项目|核销金额
实际核销的应收账款|5,850,682.00
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
客户一|货款|2,737,597.70|预期无法收回|事业部总经办核销审批|否
客户二|货款|2,309,093.98|预期无法收回|事业部总经办核销审批|否
客户三|货款|208,800.00|预期无法收回|事业部总经办核销审批|否
客户四|货款|203,555.56|预期无法收回|事业部总经办核销审批|否
客户五|货款|159,000.00|预期无法收回|事业部总经办核销审批|否
其他单位|货款|232,634.76|预期无法收回|事业部总经办核销审批|否
合计|/|5,850,682.00|/|/|/
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
客户一|441,981,855.06|32.88|23,571,622.59
客户二|102,868,175.17|7.65|5,143,408.76
客户三|47,732,829.11|3.55|2,386,641.46
客户四|36,068,374.94|2.68|3,971,545.91
客户五|31,380,450.76|2.33|5,871,282.48
合计|660,031,685.04|49.09|40,944,501.20
报告期末,客户一应收账款余额为44,198.19万元截止本报告披露日,期后累计回款33,099.18万元,占期末应收账款余额的74.89%
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|25,712,820.73|25,268,424.85
合计|25,712,820.73|25,268,424.85
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|38,719,253.96|92.99|83,251,947.20|94.59
1 至2 年|2,378,379.54|5.71|4,416,659.34|5.02
2 至3 年|224,603.81|0.54|186,950.67|0.21
3 年以上|318,194.06|0.76|162,393.16|0.18
合计|41,640,431.37|100.00|88,017,950.37|100.00
单位名称|期末数|未结算原因
单位一|612,300.00|供应商延期交货
单位二|417,610.62|供应商延期交货
小计|1,029,910.62|
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名|7,649,545.18|18.37
第二名|2,170,000.00|5.21
第三名|1,380,000.00|3.31
第四名|1,224,600.00|2.94
第五名|1,173,000.00|2.82
合计|13,597,145.18|32.65
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|44,181,233.59|28,065,842.39
合计|44,181,233.59|28,065,842.39
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
1 年以内|41,338,730.83
|
1 年以内小计|41,338,730.83
1 至2年|4,067,944.52
2 至3年|973,199.88
3 年以上|601,000.00
3 至4年|1,066,196.74
4 至5年|583,177.04
5 年以上|
合计|48,630,249.01
(8).按款项性质分类情况
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|1,221,355.30|299,601.15|2,638,438.66|4,159,395.11
2022年1月1日余额在本期|——|——|——|
--转入第二阶段|-203,397.23|203,397.23||
--转入第三阶段||-97,319.99|97,319.99|
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|1,048,978.32|1,116.08|-760,474.09|289,620.31
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|2,066,936.39|406,794.47|1,975,284.56|4,449,015.42
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|应收即征即退退税款|24,715,126.40|1年以内|50.82|1,235,756.32
第二名|英才基金|1,000,000.00|1年以内|2.06|50,000.00
第三名|押金保证金|63,897.75|1-2 年|0.13|6,389.78
|押金保证金|864,491.82|4-5 年|1.78|648,368.87
第四名|押金保证金|916,058.76|1年以内|1.88|45,802.94
第五名|往来款|700,000.00|1年以内|1.44|35,000.00
合计|/|28,259,574.73|/|58.11|2,021,317.91
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|174,641,764.28|7,935,934.88|166,705,829.40|128,474,382.09|7,259,927.91|121,214,454.18
在产品|47,646,874.24|146,078.08|47,500,796.16|59,545,931.10|7,345.83|59,538,585.27
库存商品|192,980,547.57|8,869,644.63|184,110,902.94|184,795,267.89|5,753,825.71|179,041,442.18
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
发出商品|69,267,995.80|1,089,932.35|68,178,063.45|24,799,945.73|1,891,739.68|22,908,206.05
委托加工物资|3,728,165.47||3,728,165.47|4,689,224.09||4,689,224.09
合计|488,265,347.36|18,041,589.94|470,223,757.42|402,304,750.90|14,912,839.13|387,391,911.77
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|7,259,927.91|4,097,168.57||3,421,161.60||7,935,934.88
在产品|7,345.83|146,078.08||7,345.83||146,078.08
库存商品|5,753,825.71|6,471,319.07||3,355,500.15||8,869,644.63
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
发出商品|1,891,739.68|559,485.46||1,361,292.79||1,089,932.35
合计|14,912,839.13|11,274,051.18||8,145,300.37||18,041,589.94
(2). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(3). 合同履约成本本期摊销金额的说明
项目|确定可变现净值|项目|确定可变现净值
原材料、在产品|相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值|以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升|本期将已计提存货跌价准备的存货耗用/售出
库存商品|相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值|以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升|本期将已计提存货跌价准备的存货耗用/售出/报废
发出商品|相关产成品估计售价减去估计相关税费后的金额确定可变现净值|以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升|本期将已计提存货跌价准备的存货耗用/售出
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
应收质保金|16,953,189.47|2,428,062.68|14,525,126.79|25,996,620.40|2,392,516.71|23,604,103.69
合计|16,953,189.47|2,428,062.68|14,525,126.79|25,996,620.40|2,392,516.71|23,604,103.69
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
按组合计提减值准备|35,545.97|||原值变动计提
合计|35,545.97|||/
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
留抵增值税|42,528,648.92|32,857,134.22
预缴企业所得税|9,905,528.24|5,412,041.93
合计|52,434,177.16|38,269,176.15
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
小计|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
长光辰芯|45,412,827.85|550,000.00||-20,932,876.62|-527,005.34|49,702,176.64||||74,205,122.53|
富联凌云光|53,769,343.53|||8,329,002.05||||||62,098,345.58|
北京悟略科技有限公司|9,869,005.80|||-783,677.06||||||9,085,328.74|
北京玦芯生物科技有限公司||2,500,000.00||-10,494.72||||||2,489,505.28|
小计|109,051,177.18|3,050,000.00||-13,398,046.35|-527,005.34|49,702,176.64||||147,878,302.13|
合计|109,051,177.18|3,050,000.00||-13,398,046.35|-527,005.34|49,702,176.64||||147,878,302.13|
项目|期末余额|期初余额
湖南长步道光电科技有限公司|2,705,399.00|2,705,399.00
上海青瞳视觉科技有限公司|4,500,000.00|4,500,000.00
北京智谱华章科技有限公司|10,000,000.00|10,000,000.00
北京荷湖科技合伙企业(有限合伙)|4,945,056.19|4,945,056.19
广联纵合(北京)教育科技有限责任公司||7,070.62
合计|22,150,455.19|22,157,525.81
项目|期末余额|期初余额
其他权益工具投资|42,000,000.00|
合计|42,000,000.00|
单位:元币种:
项目|期末余额|期初余额
固定资产|431,394,887.87|254,895,283.86
固定资产清理||
合计|431,394,887.87|254,895,283.86
项目|房屋及建筑物|机器设备|电子设备|运输工具|其他设备|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|195,490,943.79|122,247,235.28|22,901,442.61|2,880,979.01|1,407,809.55|344,928,410.24
2.本期增加金额||183,512,480.77|12,619,968.19|1,633,058.41|1,999,574.72|199,765,082.09
(1)购置||11,469,762.42|12,619,968.19|1,633,058.41|1,999,574.72|27,722,363.74
(2)在建工程转入||172,042,718.35||||172,042,718.35
3.本期减少金额|47,390.84|1,036,752.46|98,408.15||44,799.97|1,227,351.42
(1)处置或报废||1,036,752.46|98,408.15||44,799.97|1,179,960.58
原值调整[注]|47,390.84|||||47,390.84
4.期末余额|195,443,552.95|304,722,963.59|35,423,002.65|4,514,037.42|3,362,584.30|543,466,140.91
二、累计折旧||||||
1.期初余额|35,735,981.70|37,828,611.38|13,835,329.80|2,046,260.32|586,943.18|90,033,126.38
2.本期增加金额|6,190,546.56|11,558,728.38|4,571,475.30|256,477.84|401,113.18|22,978,341.26
(1)计提|6,190,546.56|11,558,728.38|4,571,475.30|256,477.84|401,113.18|22,978,341.26
3.本期减少金额||823,810.90|92,005.00||24,398.70|940,214.60
(1)处置或报废||823,810.90|92,005.00||24,398.70|940,214.60
4.期末余额|41,926,528.26|48,563,528.86|18,314,800.10|2,302,738.16|963,657.66|112,071,253.04
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
(1)计提||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置或报废||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|153,517,024.69|256,159,434.73|17,108,202.55|2,211,299.26|2,398,926.64|431,394,887.87
2.期初账面价值|159,754,962.09|84,418,623.90|9,066,112.81|834,718.69|820,866.37|254,895,283.86
注:本期减少金额47,390.84 元,主要系公司在2021 年按照购房合同面积计算缴纳契税,现经房管局重新核实测算面积后,调整已入账的契税金额
项目|期末余额|期初余额
在建工程|1,146,085.33|86,705,937.40
工程物资||
合计|1,146,085.33|86,705,937.40
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
北京市工程实验室创新能力建设项目||||3,372,965.04||3,372,965.04
新型显示检验检测系统研发和产业化项目||||81,753,908.02||81,753,908.02
 S2RAIL综合实验室||||440,245.98||440,245.98
行李智能分拣实验||||977,155.04||977,155.04
 MV锂电系统部实验室||||41,608.45||41,608.45
科研图像评估实验室||||51,627.43||51,627.43
相机老化房||||68,427.44||68,427.44
太湖基地建设|1,146,085.33||1,146,085.33|||
合计|1,146,085.33||1,146,085.33|86,705,937.40||86,705,937.40
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额||期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
北京市工程实验室创新能力建设项目|32,860,000.00|3,372,965.04|6,677,046.20|10,050,011.24|||101.33|100.00||||自有资金
新型显示检验检测系统研发和产业化项目|156,480,000.20|81,753,908.02|65,752,620.33|147,506,528.35|||94.26|100.00||||自有资金
 S2 R AI L综合实验室|1,430,000.00|440,245.98|1,445,913.77|1,886,159.75|||131.90|100.00||||自有资金
行李智能分拣实验|1,760,000.00|977,155.04|718,658.87|1,695,813.91|||96.35|100.00||||自有资金
首钢园 X R实验室|3,000,000.00||2,645,912.89|2,645,912.89|||88.20|100.00||||自有资金
运动捕捉实验室|6,145,000.00||6,042,032.60|6,042,032.60|||98.32|100.00||||自有资金
太湖基地建设|1,202,783,200.00||1,146,085.33|||1,146,085.33|0.01|0.01||||募集资金
合计|1,404,458,200.20|86,544,274.08|84,428,269.99|169,826,458.74||1,146,085.33|/|/|||/|/
(2).本期计提在建工程减值准备情况
(3).工程物资情况
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|61,442,035.99|61,442,035.99
2.本期增加金额|27,423,162.50|27,423,162.50
1) 租入|27,423,162.50|27,423,162.50
||
3.本期减少金额|22,869,898.88|22,869,898.88
租赁到期|22,869,898.88|22,869,898.88
||
4.期末余额|65,995,299.61|65,995,299.61
二、累计折旧|26,067,593.73|26,067,593.73
1.期初余额|26,067,593.73|26,067,593.73
2.本期增加金额|19,715,952.25|19,715,952.25
(1)计提|19,715,952.25|19,715,952.25
||
||
3.本期减少金额|22,640,244.42|22,640,244.42
(1)处置||
(2)租赁到期|22,640,244.42|22,640,244.42
||
4.期末余额|23,143,301.56|23,143,301.56
(1)处置||
||
||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|42,851,998.05|42,851,998.05
2.期初账面价值|35,374,442.26|35,374,442.26
项目|软件|专利权|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|22,732,761.97|6,018,881.94|28,751,643.91
2.本期增加金额|5,677,020.31||5,677,020.31
(1)购置|5,677,020.31||5,677,020.31
(2)内部研发|||
(3)企业合并增加|||
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
4.期末余额|28,409,782.28|6,018,881.94|34,428,664.22
二、累计摊销|||
1.期初余额|6,368,187.89|665,527.50|7,033,715.39
2.本期增加金额|2,849,922.79|601,918.92|3,451,841.71
(1)计提|2,849,922.79|601,918.92|3,451,841.71
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
4.期末余额|9,218,110.68|1,267,446.42|10,485,557.10
三、减值准备|||
1.期初余额|||
2.本期增加金额|||
(1)计提|||
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
4.期末余额|||
四、账面价值|||
1.期末账面价值|19,191,671.60|4,751,435.52|23,943,107.12
2.期初账面价值|16,364,574.08|5,353,354.44|21,717,928.52
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修|8,889,834.3|9,180,379.5|5,868,322.44||12,201,891.4
消防改造|76,218.8|3,113,946.5|739,104.77||2,451,060.7
合计|8,966,053.2|12,294,326.1|6,607,427.21||14,652,952.2
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|99,926,857.95|15,944,285.62|73,295,704.65|12,956,867.71
内部交易未实现利润||||
可抵扣亏损|619,778,196.36|94,406,938.83|70,640,853.49|11,282,232.80
递延收益|13,835,922.30|2,730,465.27|4,156,979.79|623,546.96
其他权益工具|300,000.00|45,000.00|292,929.38|43,939.40
精英计划|23,082,380.83|3,612,613.35|25,239,648.31|4,023,836.14
合计|756,923,357.44|116,739,303.07|173,626,115.62|28,930,423.01
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值||||
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动||||
固定资产折旧差异|188,888,344.64|28,333,251.70||
||||
合计|188,888,344.64|28,333,251.70||
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|9,651,672.26|6,442,311.80
可抵扣亏损||35,042,180.24
合计|9,651,672.26|41,484,492.04
年份|期末金额|期初金额|备注
2029 年||14,224,939.61|
2030 年||16,598,317.60|
2031 年||4,218,923.03|
合计||35,042,180.24|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
合同资产||||||
预付长期资产购置款||||746,132.07||746,132.07
合计||||746,132.07||746,132.07
项目|期末余额|期初余额
保证借款||112,742,434.99
信用借款|40,000,000.00|
未终止确认的未到期已贴现中小银行承兑汇票|1,000,000.00|5,591,300.00
抵押及保证借款||50,000,000.00
短期借款利息|36,527.76|193,436.39
合计|41,036,527.76|168,527,171.38
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票||
银行承兑汇票|66,635,677.53|
合计|66,635,677.53|
项目|期末余额|期初余额
货款|487,215,041.97|391,458,193.39
长期资产购置款|12,136,096.37|3,091,967.42
服务费|31,619,255.02|7,812,628.93
合计|530,970,393.36|402,362,789.74
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
供应商一|1,784,115.04|供应商验收资料未提供完整
供应商二|1,016,000.00|供应商验收资料未提供完整
供应商三|594,059.41| PCB 技术转让款,根据项目进度验证后结算付款
供应商四|530,001.30|供应商违约延期交货,待协商折扣后付款
合计|3,924,175.75|/
项目|期末余额|期初余额
预收货款|801,874.61|458,063.48
合计|801,874.61|458,063.48
项目|期末余额|期初余额
预收货款|109,557,115.27|143,036,384.30
合计|109,557,115.27|143,036,384.30
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|72,759,983.17|619,984,469.56|601,949,328.11|90,795,124.62
二、离职后福利-设定提存计划|3,187,343.81|60,544,033.40|60,260,890.03|3,470,487.18
三、辞退福利||1,081,383.94|768,171.86|313,212.08
四、一年内到期的其他福利||||
合计|75,947,326.98|681,609,886.90|662,978,390.00|94,578,823.88
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|70,543,744.88|543,981,901.87|526,275,051.89|88,250,594.86
二、职工福利费||14,375,432.68|14,375,432.68|
三、社会保险费|1,669,424.86|32,688,032.42|32,335,968.61|2,021,488.67
其中:医疗保险费|1,540,856.29|30,318,730.26|29,926,923.03|1,932,663.52
工伤保险费|43,042.68|888,459.15|867,324.96|64,176.87
生育保险费|85,525.89|1,480,745.51|1,541,623.12|24,648.28
加州就业培训税||97.50|97.50|
||||
四、住房公积金|540,361.20|28,658,458.18|28,682,753.18|516,066.20
五、工会经费和职工教育经费||238,902.19|238,902.19|
六、短期带薪缺勤|6,452.23|41,742.22|41,219.56|6,974.89
七、短期利润分享计划||||
合计|72,759,983.17|619,984,469.56|601,949,328.11|90,795,124.62
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|3,052,733.61|58,922,761.67|58,617,164.66|3,358,330.62
2、失业保险费|132,022.94|1,585,942.75|1,608,694.51|109,271.18
3、企业年金缴费||||
4、强积金|2,587.26|35,328.98|35,030.86|2,885.38
合计|3,187,343.81|60,544,033.40|60,260,890.03|3,470,487.18
强积金是强制性公积金的简称,系香港政府在2000 年12 月1 日正式实行的一项政策,强制香港所有雇员成立投资基金,以对香港雇员退休后的生活提供一定保障的强制计提政策
项目|期末余额|期初余额
增值税|18,054,672.90|19,855,119.10
消费税||
营业税||
企业所得税|1,337,624.82|1,116,798.40
个人所得税|4,792,980.99|2,996,247.21
城市维护建设税|653,803.82|382,449.70
教育费附加|332,870.46|197,022.65
地方教育费附加|221,913.65|131,348.44
合计|25,393,866.64|24,678,985.50
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|8,249,374.72|4,317,226.14
合计|8,249,374.72|4,317,226.14
项目|期末余额|期初余额
应付经营往来款|7,209,002.84|3,430,993.86
员工报销款|108,771.60|136,940.00
房租|143,590.29|201,069.17
其他|788,009.99|548,223.11
合计|8,249,374.72|4,317,226.14
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的长期借款||9,562,066.67
1年内到期的应付债券||
1年内到期的长期应付款||
1年内到期的租赁负债|20,331,596.56|10,825,438.07
合计|20,331,596.56|20,387,504.74
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券||
应付退货款||
待转销项税额|11,610,589.90|14,032,521.02
合计|11,610,589.90|14,032,521.02
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款||
保证借款||
信用借款||
抵押及保证借款||28,500,000.00
合计||28,500,000.00
项目|期末余额|期初余额
尚未支付的租赁付款额|25,254,152.68|26,208,850.73
减:未确认融资费用|1,305,318.63|1,321,249.62
合计|23,948,834.05|24,887,601.11
项目|期末余额|期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债||
二、辞退福利||
三、其他长期福利|23,273,491.90|25,426,746.46
合计|23,273,491.90|25,426,746.46
项目|期初余额|期末余额|形成原因
售后服务|24,362,521.17|27,494,570.16|售后维护
合计|24,362,521.17|27,494,570.16|/
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|76,919,665.53|31,226,600.00|10,540,136.45|97,606,129.08|收到政府补助
合计|76,919,665.53|31,226,600.00|10,540,136.45|97,606,129.08|/
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|360,000,000|103,500,000||||103,500,000|463,500,000
根据中国证券监督管理委员会证监许可〔2022〕719 号核准文件的规定,公司通过向社会公开发行人民币普通股(A 股)103,500,000 股(含行使超额配售选择权),发行价格21.93 元/股,共计募集资金总额2,269,755,000.00 元,分别:
1) 截至2022 年6 月29 日止,公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)股票90,000,000 股,募集资金1,973,700,000.00 元,减除发行费用人民币168,416,711.98 元后,募集资金净额为1,805,283,288.02 元。其中,计入股本90,000,000.00 元,计入资本公积(股本溢价)1,715,283,288.02元。本次增资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其于2022 年6 月29 日出具《验资报告》(天健验〔2022〕6-39 号)。
2) 截至2022年8月5日止,公司行使超额配售选择权发行人民币普通股(A股)股票13,500,000股,募集资金296,055,000.00 元,减除发行费用人民币20,792,682.79 元后,募集资金净额为275,262,317.21 元。其中,计入股本13,500,000.00 元,计入资本公积(股本溢价)261,762,317.21元。本次增资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其于2022 年8 月5 日出具《验资报告》(天健验〔2022〕6-58 号)。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|729,266,269.23|2,118,681,462.94||2,847,947,732.17
其他资本公积|156,765,017.88|56,840,480.34|143,005,050.25|70,600,447.97
合计|886,031,287.11|2,175,521,943.28|143,005,050.25|2,918,548,180.14
1)股本溢价:1发行股票产生的股本溢价1,977,045,605.23 元,详见本财务报表附注五(一)35之说明;2股权激励达到行权条件,由其他资本公积转入142,634,998.21 元;3合并层面确认凌云视迅少数股东对应的股权激励净资产份额,相应减少股本溢价999,140.50 元;
2)其他资本公积:1长光辰芯的其他权益变动影响。根据长光辰芯报表的其他权益变动,权益法核算相应增加其他资本公积49,702,176.64 元;2股权激励影响。A.2022 年末,根据本期末员工持股平台的员工持股情况变化,对等待期预计可行权数据重新计算,截至当期累计应确认的股权激励费用为143,005,050.25 元,扣减前期累计已确认金额后,作为当期应确认的股权激励费用,相应增加其他资本公积7,138,303.70 元;B.员工离职减少的已确认股权激励费用减少资本公积(其他资本公积)370,052.04 元;C.股权激励达到行权条件,减少其他资本公积并转入股本溢价142,634,998.21 元。
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益|-248,989.98|-7,070.62|||-1,060.60|-6,010.02||-255,000.00
其中:重新计量设定受益计划变动额||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益||||||||
其他权益工具投资公允价值变动|-248,989.98|-7,070.62|||-1,060.60|-6,010.02||-255,000.00
企业自身信用风险公允价值变动||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益|-5,948,276.18|6,795,277.99||||6,795,277.99||847,001.81
其中:权益法下可转损益的其他综合收益|324,540.91|-527,005.34||||-527,005.34||-202,464.43
其他债权投资公允价值变动||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额||||||||
其他债权||||||||
投资信用减值准备||||||||
现金流量套期储备||||||||
外币财务报表折算差额|-6,272,817.09|7,322,283.33||||7,322,283.33||1,049,466.24
其他综合收益合计|-6,197,266.16|6,788,207.37|||-1,060.60|6,789,267.97||592,001.81
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|20,029,241.52|17,107,341.14||37,136,582.66
合计|20,029,241.52|17,107,341.14||37,136,582.66
2022 年12 月31 日盈余公积增加17,107,341.14 元,系根据公司章程按照母公司净利润的10%计提的法定盈余公积。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|300,743,246.48|144,465,265.70
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||-602,320.33
调整后期初未分配利润|300,743,246.48|143,862,945.37
加:本期归属于母公司所有者的净利润|187,536,801.30|171,864,177.63
减:提取法定盈余公积|17,107,341.14|14,983,876.52
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利||
转作股本的普通股股利||
期末未分配利润|471,172,706.64|300,743,246.48
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|2,748,295,137.20|1,833,065,178.20|2,435,917,491.27|1,622,868,715.33
其他业务|487,611.85||202,454.50|132,789.55
合计|2,748,782,749.05|1,833,065,178.20|2,436,119,945.77|1,623,001,504.88
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|5,214,037.18|4,839,367.08
教育费附加|2,603,866.43|2,447,690.71
房产税|1,642,123.92|1,530,147.48
土地使用税|23,767.82|21,385.37
车船使用税|6,730.00|750.00
印花税|1,162,460.39|1,166,617.45
地方教育费附加|1,725,053.28|1,632,099.53
垃圾处理费|11,664.00|
合计|12,389,703.02|11,638,057.62
项目|本期发生额|上期发生额
工薪福利费|171,733,714.35|121,501,342.87
业务招待费|18,427,027.83|19,219,050.70
售后维保费|16,310,243.63|22,275,349.42
差旅交通费|13,276,507.54|19,950,587.89
折旧摊销费|5,703,656.62|3,669,967.09
市场推广费|4,431,646.81|8,695,080.39
咨询服务费|4,188,195.37|4,523,388.63
房租物业费|1,993,608.40|2,984,045.91
其他|4,685,348.21|3,099,248.52
合计|240,749,948.76|205,918,061.42
项目|本期发生额|上期发生额
工薪福利费|123,299,824.60|99,580,293.15
折旧摊销费|16,562,651.89|9,002,896.01
咨询服务费|13,154,820.45|11,673,870.38
办公费|11,412,669.75|10,060,260.72
股权激励|6,768,251.66|39,943,417.06
房租物业费|5,755,793.79|4,375,873.38