TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
北京银泰置地商业有限公司|-1,354,800|6,572,301|3.5|0|无|0|境内非国有法人
中国农业银行股份有限公司-工银瑞信战略转型主题股票型证券投资基金|-2,164,500|4,400,880|2.34|0|无|0|其他
上海南都集团有限公司|-5,629,600|2,820,400|1.5|0|无|0|境内非国有法人
上海中城年代股权投资基金管理有限公司|0|2,816,667|1.5|0|无|0|境内非国有法人
光大证券股份有限公司|1,211,827|1,211,827|0.65|0|无|0|国有法人
肖小凌|-114,638|983,914|0.52|0|无|0|境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况|||||||
股东名称||持有无限售条件流通股的数量|||股份种类及数量||
|||||种类|数量|
浙江南都产业发展集团有限公司||64,527,327|||人民币普通股|64,527,327|
韩芳||40,329,534|||人民币普通股|40,329,534|
舟山五彩石投资合作企业(有限合伙)||9,356,465|||人民币普通股|9,356,465|
全国社保基金四一三组合||7,391,571|||人民币普通股|7,391,571|
北京银泰置地商业有限公司||6,572,301|||人民币普通股|6,572,301|
中国农业银行股份有限公司-工银瑞信战略转型主题股票型证券投资基金||4,400,880|||人民币普通股|4,400,880|
上海南都集团有限公司||2,820,400|||人民币普通股|2,820,400|
上海中城年代股权投资基金管理有限公司||2,816,667|||人民币普通股|2,816,667|
光大证券股份有限公司||1,211,827|||人民币普通股|1,211,827|
肖小凌||983,914|||人民币普通股|983,914|
前十名股东中回购专户情况说明||无|||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明||无|||||
上述股东关联关系或一致行动的说明||截至2022年12月31日,公司实际控制人为韩芳女士,直接持有公司21.48%的股权,通过浙江南都产业发展集团有限公司间接持有34.33%的股权,通过舟山五彩石投资合伙企业(有限合伙)间接持有公司1.31%的股权,合计持有公司57.12%的股权。|||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明||无|||||
名称|浙江南都产业发展集团有限公司
单位负责人或法定代表人|韩芳
成立日期|2010年9月19日
主要经营业务|一般项目:房地产评估;房地产咨询;房地产经纪;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);社会经济咨询服务;企业管理咨询;财务咨询;供应链管理服务;市场营销策划;企业形象策划;会议及展览服务;建筑材料销售;化工产品销售(不含许可类化工产品);有色金属合金销售;金属材料销售;通讯设备销售;照明器具销售;电子产品销售;五金产品批发;五金产品零售;办公用品销售;家用电器销售;投资管理、资产管理(未经金融等监管部门批准,不得从事向公众融资存款、融资担保、代客户理财等金融服务)(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|无
其他情况说明|无
姓名|韩芳
国籍|中国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|南都物业董事长
过去10 年曾控股的境内外上市公司情况|无
南都物业服务集团股份有限公司全体股东:天健审〔2023〕号
我们审计了南都物业服务集团股份有限公司(以下简称南都物业公司)财务报表,包括
2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了南都物业公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于南都物业公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
相关信息披露详见财务报告五(38)及七(61)。
南都物业公司的营业收入主要来自于物业管理服务。2022年度,南都物业公司营业收入金额为人民币184,672.97万元,其中物业基础服务的营业收入为人民币158,980.87万元,占营业收入的86.09%。
由于营业收入是南都物业公司关键业绩指标之一,可能存在南都物业公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。同时,收入确认涉及复杂的信息系统和重大管理层判断。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。
(3) 对营业收入及毛利率按项目实施分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;
(4) 对物业收费信息系统相关数据进行核实,检查主要项目的收费信息与账面记录金额是否存在异常情况;
(5) 获取主要客户的合同并将合同内容与账面收入确认、开票收款情况及缴款记录做交叉核对,对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试,评价收入是否在恰当期间确认;
(6) 对于新增重要客户在核查公司档案的情况下,通过网络等渠道收集对方资料,核查其经营状况是否存在异常;
相关信息披露详见财务报告五(12)及七(5)所述。
截至2022年12月31日,南都物业公司应收账款账面余额为人民币61,255.92 万元,坏账准备为人民币7,891.99万元,账面价值为人民币53,363.93 万元。
(4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测,评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性,并与获取的诉讼进展情况、抵房协议及诉讼保全等进行核对;
(5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理性;测试管理层使用数据(包括应收账款账龄、历史损失率、迁徙率等)的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确;
(三) 商誉减值
相关信息披露详见财务报告五(30)及七(28)。
截至2022年12月31日,南都物业公司商誉账面原值为人民币25,789.87万元,减值准备为人民币2,150.42万元,账面价值为人民币23,639.45 万元。
当与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象时,以及每年年度终了,管理层对商誉进行减值测试。管理层将商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试,相关资产组或者资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量现值计算确定。减值测试中采用的关键假设包括:详细预测期收入增长率、永续预测期增长率、毛利率、折现率等。
由于商誉金额重大,且商誉减值测试涉及重大管理层判断,我们将商誉减值确定为关键审计事项。
针对商誉减值,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与商誉减值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 复核管理层以前年度对未来现金流量现值的预测和实际经营结果,评价管理层过往预测的准确性;
(3) 了解并评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性;
(4) 评价管理层在减值测试中使用方法的合理性和一致性;
(5) 评价管理层在减值测试中采用的关键假设的合理性,复核相关假设是否与行业状况、经营情况、历史经验、运营计划、预测期收入增长率与公司历史收入增长率、折现率及管理层使用的与财务报表相关的其他假设等相符;
(6) 复核管理层对关键假设执行的敏感性分析,评价关键假设的变化对减值测试结果的影响,识别在选择关键假设时可能存在的管理层偏向的迹象;
(7) 测试管理层在减值测试中使用数据的准确性、完整性和相关性,并复核减值测试中有关信息的内在一致性;
(8) 测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确;
(9) 基于管理层所使用的方法和假设,作出对未来现金流量现值的区间估计,并评价与管理层的点估计是否存在重大差异;
(10) 检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
在编制财务报表时,管理层负责评估南都物业公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。南都物业公司治理层(以下简称治理层)负责监督南都物业公司的财务报告过程。
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对南都物业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致南都物业公司不能持续经营。
(六) 就南都物业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
项目|附注|2022年12月31日|2021年12月31日
流动资产:|||
货币资金||466,154,994.40|708,210,732.38
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产||577,516,670.62|356,885,870.17
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款||533,639,320.38|409,530,696.76
应收款项融资|||
预付款项||5,922,636.73|5,001,182.06
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款||96,606,517.67|95,837,119.62
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货||13,955,175.84|11,875,664.31
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||25,931,848.56|96,011,819.05
流动资产合计||1,719,727,164.20|1,683,353,084.35
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资||87,564,109.73|2,626,029.84
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产||56,339,012.09|47,177,418.60
投资性房地产||24,748,379.00|7,935,064.60
固定资产||41,974,927.49|40,515,009.07
在建工程|||
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||72,994,540.33|156,674,288.19
无形资产||593,480.12|832,646.18
开发支出|||
商誉||236,394,518.56|117,956,032.66
长期待摊费用||37,844,051.14|48,321,887.06
递延所得税资产||15,675,801.46|10,064,963.47
其他非流动资产|||
非流动资产合计||574,128,819.92|432,103,339.67
资产总计||2,293,855,984.12|2,115,456,424.02
流动负债:|||
短期借款|||
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款||377,950,805.46|240,974,367.91
预收款项||1,010,623.83|1,207,212.47
合同负债||238,148,067.67|185,016,689.13
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬||81,624,539.61|78,251,336.94
应交税费||36,766,753.77|63,876,221.52
其他应付款||420,362,563.25|414,361,900.76
其中:应付利息|||
应付股利||3,453,797.02|
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||12,944,197.28|11,093,296.74
其他流动负债||202,563.69|43,697.44
流动负债合计||1,169,010,114.56|994,824,722.91
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|||
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||68,280,046.29|155,922,098.48
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益||1,293,196.58|1,722,588.17
递延所得税负债||3,797,884.89|
其他非流动负债|||
非流动负债合计||73,371,127.76|157,644,686.65
负债合计||1,242,381,242.32|1,152,469,409.56
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||187,777,779.00|187,777,779.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||259,033,083.01|259,033,083.01
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积||75,844,932.56|65,196,832.18
一般风险准备|||
未分配利润||504,656,503.69|435,061,177.46
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||1,027,312,298.26|947,068,871.65
少数股东权益||24,162,443.54|15,918,142.81
所有者权益(或股东权益)合计||1,051,474,741.80|962,987,014.46
负债和所有者权益(或股东权益)总计||2,293,855,984.12|2,115,456,424.02
公司负责人:韩芳主管会计工作负责人:向昱力会计机构负责人:华美娜
项目|附注|2022年12月31日|2021年12月31日
流动资产:|||
货币资金||323,247,364.23|570,857,492.72
交易性金融资产||542,753,363.56|336,618,062.80
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款||392,007,942.87|341,689,320.15
应收款项融资|||
预付款项||4,611,595.76|3,194,712.25
其他应收款||88,981,191.00|83,277,124.94
其中:应收利息|||
应收股利||8,058,859.69|
存货||12,750,566.98|10,460,554.20
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||21,822,755.47|83,920,341.82
流动资产合计||1,386,174,779.87|1,430,017,608.88
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资||513,346,022.86|273,292,482.24
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产||56,339,012.09|47,177,418.60
投资性房地产||7,791,216.80|7,935,064.60
固定资产||22,279,269.42|24,782,213.34
在建工程|||
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||524,951.38|1,391,129.26
无形资产||512,404.38|681,071.40
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|||364,059.97
递延所得税资产||13,465,734.93|8,959,983.90
其他非流动资产|||
非流动资产合计||614,258,611.86|364,583,423.31
资产总计||2,000,433,391.73|1,794,601,032.19
流动负债:|||
短期借款|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款||296,035,521.53|201,384,794.83
预收款项|||
合同负债||195,255,042.33|158,096,722.42
应付职工薪酬||48,528,965.11|47,155,791.31
应交税费||18,244,239.29|50,480,345.66
其他应付款||459,370,669.94|395,199,517.46
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||421,708.87|
其他流动负债|||
流动负债合计||1,017,856,147.07|852,317,171.68
非流动负债:|||
长期借款|||
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|||1,278,395.65
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益||857,911.35|657,068.24
递延所得税负债|||
其他非流动负债|||
非流动负债合计||857,911.35|1,935,463.89
负债合计||1,018,714,058.42|854,252,635.57
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||187,777,779.00|187,777,779.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||258,944,757.32|258,944,757.32
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积||75,844,932.56|65,196,832.18
未分配利润||459,151,864.43|428,429,028.12
所有者权益(或股东权益)合计||981,719,333.31|940,348,396.62
负债和所有者权益(或股东权益)总计||2,000,433,391.73|1,794,601,032.19
项目|附注|2022年度|2021 年度
一、营业总收入||1,846,729,692.99|1,592,917,103.97
其中:营业收入||1,846,729,692.99|1,592,917,103.97
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||1,657,846,375.02|1,387,714,913.32
其中:营业成本||1,486,375,972.41|1,230,294,638.96
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加||7,052,573.83|5,830,168.71
销售费用||31,739,253.92|32,694,749.57
管理费用||126,226,327.75|116,127,739.83
研发费用||3,096,052.38|1,695,547.54
财务费用||3,356,194.73|1,072,068.71
其中:利息费用||6,274,322.43|4,777,052.39
利息收入||5,559,009.37|6,334,628.83
加:其他收益||13,482,194.08|20,496,184.55
投资收益(损失以“-”号填列)||16,418,130.75|40,719,920.90
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-323,525.16|-22,759.54
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||11,678,264.11|1,314,799.41
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-35,556,580.60|-16,025,635.45
资产减值损失(损失以“-”号填列)|||-16,616,518.52
资产处置收益(损失以“-”号填列)||2,365,443.88|24,575.73
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||197,270,770.19|235,115,517.27
加:营业外收入||1,440,567.69|530,816.68
减:营业外支出||1,192,479.37|2,278,307.52
四、利润总额(亏损总额以“-”||197,518,858.51|233,368,026.43
号填列)|||
减:所得税费用||42,528,926.66|63,833,531.77
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||154,989,931.85|169,534,494.66
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||154,989,931.85|169,534,494.66
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||145,353,493.70|162,770,875.12
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||9,636,438.15|6,763,619.54
六、其他综合收益的税后净额|||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||154,989,931.85|169,534,494.66
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||145,353,493.70|162,770,875.12
(二)归属于少数股东的综合收益总额||9,636,438.15|6,763,619.54
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.77|0.87
(二)稀释每股收益(元/股)||0.77|0.87
项目|附注|2022年度|2021 年度
一、营业收入||1,187,696,971.08|1,112,857,582.94
减:营业成本||950,657,859.32|823,507,315.08
税金及附加||4,811,650.50|3,944,499.96
销售费用||25,303,988.63|27,541,631.40
管理费用||111,754,925.63|90,695,882.13
研发费用|||
财务费用||-2,983,278.55|-2,931,845.14
其中:利息费用||53,263.68|38,048.93
利息收入||4,861,222.31|4,851,148.17
加:其他收益||8,196,827.09|13,031,516.49
投资收益(损失以“-”号填列)||44,463,209.99|51,900,790.21
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||-321,720.11|-22,759.54
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||11,914,957.05|1,046,992.04
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-31,567,453.46|-14,648,731.00
资产减值损失(损失以“-”号填列)|||-26,190,000.00
资产处置收益(损失以“-”号填列)|||15,275.73
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||131,159,366.22|195,255,942.98
加:营业外收入||829,645.74|29,997.25
减:营业外支出||194,243.10|374,207.50
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||131,794,768.86|194,911,732.73
减:所得税费用||25,313,765.08|49,647,702.19
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||106,481,003.78|145,264,030.54
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||106,481,003.78|145,264,030.54
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||
(一)不能重分类进损益的其他|||
综合收益|||
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
3.其他权益工具投资公允价值变动|||
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|||
六、综合收益总额||106,481,003.78|145,264,030.54
七、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)|||
(二)稀释每股收益(元/股)|||
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||1,885,771,218.56|1,601,157,730.73
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||8,549,684.07|90,402.27
收到其他与经营活动有关的现金||74,940,379.04|80,446,049.72
经营活动现金流入小计||1,969,261,281.67|1,681,694,182.72
购买商品、接受劳务支付的现金||887,356,598.92|699,551,371.61
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||616,582,575.92|563,666,035.08
支付的各项税费||154,391,109.52|94,602,839.62
支付其他与经营活动有关的现金||154,842,293.33|132,845,594.99
经营活动现金流出小计||1,813,172,577.69|1,490,665,841.30
经营活动产生的现金流量净额||156,088,703.98|191,028,341.42
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||616,512,398.05|910,928,929.24
取得投资收益收到的现金||19,342,268.02|15,242,654.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||261,579.00|28,060.73
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||259,777,406.20
投资活动现金流入小计||636,116,245.07|1,185,977,050.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||13,505,381.85|10,670,647.31
投资支付的现金||840,259,800.00|895,500,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||93,387,424.28|1.00
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||947,152,606.13|906,170,648.31
投资活动产生的现金流量净额||-311,036,361.06|279,806,402.48
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||2,245,000.00|294,000.00
其中:子公司吸收少数股东||2,245,000.00|294,000.00
投资收到的现金|||
取得借款收到的现金|||
收到其他与筹资活动有关的现金|||45,000.00
筹资活动现金流入小计||2,245,000.00|339,000.00
偿还债务支付的现金|||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||68,110,067.09|46,728,840.94
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||3,000,000.00|5,350,666.06
支付其他与筹资活动有关的现金||23,905,723.85|25,714,388.47
筹资活动现金流出小计||92,015,790.94|72,443,229.41
筹资活动产生的现金流量净额||-89,770,790.94|-72,104,229.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||-244,718,448.02|398,730,514.49
加:期初现金及现金等价物余额||706,789,998.13|308,059,483.64
六、期末现金及现金等价物余额||462,071,550.11|706,789,998.13
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||1,238,344,786.42|1,101,948,806.81
收到的税费返还||94,562.86|
收到其他与经营活动有关的现金||124,081,982.52|99,402,410.62
经营活动现金流入小计||1,362,521,331.80|1,201,351,217.43
购买商品、接受劳务支付的现金||662,974,982.24|590,502,241.00
支付给职工及为职工支付的现金||326,245,944.72|289,798,929.34
支付的各项税费||111,141,523.42|63,483,054.73
支付其他与经营活动有关的现金||130,079,322.80|92,429,103.92
经营活动现金流出小计||1,230,441,773.18|1,036,213,328.99
经营活动产生的现金流量净额||132,079,558.62|165,137,888.44
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||575,571,070.76|679,428,929.24
取得投资收益收到的现金||39,182,103.55|26,112,509.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||18,510.73
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|||259,777,406.20
投资活动现金流入小计||614,753,174.31|965,337,356.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||361,730.68|1,832,798.77
投资支付的现金||808,259,800.00|686,755,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||122,115,460.73|
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||930,736,991.41|688,587,798.77
投资活动产生的现金流量净额||-315,983,817.10|276,749,557.28
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||
取得借款收到的现金|||
收到其他与筹资活动有关的现金|||45,000.00
筹资活动现金流入小计|||45,000.00
偿还债务支付的现金|||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||65,110,067.09|41,378,174.88
支付其他与筹资活动有关的现金||955,448.00|955,447.98
筹资活动现金流出小计||66,065,515.09|42,333,622.86
筹资活动产生的现金流量净额||-66,065,515.09|-42,288,622.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||-249,969,773.57|399,598,822.86
加:期初现金及现金等价物余额||570,342,492.72|170,743,669.86
六、期末现金及现金等价物余额||320,372,719.15|570,342,492.72
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|187,777,779.00||||259,033,083.01||||65,196,832.18||435,061,177.46||947,068,871.65|15,918,142.81|962,987,014.46
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|187,777,779.00||||259,033,083.01||||65,196,832.18||435,061,177.46||947,068,871.65|15,918,142.81|962,987,014.46
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||10,648,100.38||69,595,326.23||80,243,426.61|8,244,300.73|88,487,727.34
(一)综合收益总额|||||||||||145,353,493.70||145,353,493.70|9,636,438.15|154,989,931.85
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||||5,061,659.60|5,061,659.60
1.所有者投入的普通股||||||||||||||2,245,000.00|2,245,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支|||||||||||||||
付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他||||||||||||||2,816,659.60|2,816,659.60
(三)利润分配|||||||||10,648,100.38||-75,758,167.47||-65,110,067.09|-6,453,797.02|-71,563,864.11
1.提取盈余公积|||||||||10,648,100.38||-10,648,100.38||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-65,110,067.09||-65,110,067.09|-6,453,797.02|-71,563,864.11
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其|||||||||||||||
他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|187,777,779.00||||259,033,083.01||||75,844,932.56||504,656,503.69||1,027,312,298.26|24,162,443.54|1,051,474,741.80
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|134,126,985.00||||312,689,551.18||||50,670,429.13||328,194,880.27||825,681,845.58|14,160,515.16|839,842,360.74
加:会计政策|||||||||||||||
变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|134,126,985.00||||312,689,551.18||||50,670,429.13||328,194,880.27||825,681,845.58|14,160,515.16|839,842,360.74
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|53,650,794.00||||-53,656,468.17||||14,526,403.05||106,866,297.19||121,387,026.07|1,757,627.65|123,144,653.72
(一)综合收益总额|||||||||||162,770,875.12||162,770,875.12|6,763,619.54|169,534,494.66
(二)所有者投入和减||||||||||||||294,000.00|294,000.00
少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||||294,000.00|294,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||14,526,403.05||-55,904,577.93||-41,378,174.88|-5,350,666.06|-46,728,840.94
1.提取盈余公积|||||||||14,526,403.05||-14,526,403.05||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-41,378,174.88||-41,378,174.88|-5,350,666.06|-46,728,840.94
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|53,650,794.00||||-53,650,794.00||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|53,650,794.00||||-53,650,794.00||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||-5,674.17||||||||-5,674.17|50,674.17|45,000.00
四、本期期末余额|187,777,779.00||||259,033,083.01||||65,196,832.18||435,061,177.46||947,068,871.65|15,918,142.81|962,987,014.46
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|187,777,779.00||||258,944,757.32||||65,196,832.18|428,429,028.12|940,348,396.62
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|187,777,779.00||||258,944,757.32||||65,196,832.18|428,429,028.12|940,348,396.62
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||||10,648,100.38|30,722,836.31|41,370,936.69
(一)综合收益总额||||||||||106,481,003.78|106,481,003.78
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||10,648,100.38|-75,758,167.47|-65,110,067.09
1.提取盈余公积|||||||||10,648,100.38|-10,648,100.38|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-65,110,067.09|-65,110,067.09
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|187,777,779.00||||258,944,757.32||||75,844,932.56|459,151,864.43|981,719,333.31
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|134,126,985.00||||312,595,551.32||||50,670,429.13|339,069,575.51|836,462,540.96
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|134,126,985.00||||312,595,551.32||||50,670,429.13|339,069,575.51|836,462,540.96
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|53,650,794.00||||-53,650,794.00||||14,526,403.05|89,359,452.61|103,885,855.66
(一)综合收益总额||||||||||145,264,030.54|145,264,030.54
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||14,526,403.05|-55,904,577.93|-41,378,174.88
1.提取盈余公积|||||||||14,526,403.05|-14,526,403.05|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-41,378,174.88|-41,378,174.88
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|53,650,794.00||||-53,650,794.00||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|53,650,794.00||||-53,650,794.00||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|187,777,779.00||||258,944,757.32||||65,196,832.18|428,429,028.12|940,348,396.62
南都物业服务集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系浙江南都物业管理有限公司(原名浙江南都物业管理公司,以下简称南都有限公司)。南都有限公司系由浙江华电房地产开发公司投资设立,于1994 年4月13日在浙江省工商行政管理局登记注册,取得注册号为
14292494-6的企业法人营业执照,成立时注册资本200.00 万元。南都有限公司以2015年10月31日为基准日,整体变更为股份有限公司,于2015年12月29日在浙江省工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为91330000142924946H的营业执照,注册资本187,777,779.00元,股份总数187,777,779股(每股面值1元),均系无限售条件流通股。公司股票于2018 年2月1日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属物业管理行业。致力于向城市运营综合服务商转型升级。主要为住宅类、商业类及城市服务类等客户提供物业基础服务、物业增值服务。
本财务报表业经公司2023年4月24日三届九次董事会批准对外报出。
本公司将浙江悦郡商业管理有限公司(原名浙江大悦商业经营管理有限公司,以下简称浙江悦郡公司)、浙江悦都网络科技有限公司、浙江南都智联物业服务有限公司、上海采林物业管理有限公司、江苏金枫物业服务有限责任公司、浙江中大普惠物业有限公司和杭州中大物业服务有限公司等34家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报告八和九之说明。
重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易成本项制定了具体会计政策和会计估计。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量
之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于租赁应收款由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
(2)按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票|票据类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
应收账款——账龄组合||
应收账款——合并范围内关联往来组合|款项性质|参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
账龄|应收账款预期信用损失率(%)
1年以内(含,下同)|5
1-2年|10
2-3年|30
3-4年|50
4-5年|80
5年以上|100
存货包括在日常活动中持有以备出售的商品或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|直线法|20、17|5|5.59-4.75
运输工具|直线法|3-5|5|31.67-19
其他设备|直线法|3-5|5|31.67-19
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。
项目|摊销年限(年)
软件|5
车位使用权|5
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商
品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
公司有两大业务板块,一是物业基础服务,二是物业增值服务。依据公司自身的经营模式和结算方式,各类业务销售收入确认的具体方法披露如下:
(1) 物业基础服务
公司提供物业基础服务属于在某一时段内履行的履约义务,公司在履约义务履行的期间内,分月确认收入。
(2) 物业增值服务
公司提供物业增值服务属于在某一时段内履行的履约义务,在合同服务周期约定时,在履约义务履行的期间内分月确认收入;无合同服务周期约定时,在增值服务完成时确认收入。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目
||名称和金额)
公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定|无需审批|该项会计政策变更对公司财务报表无影响
公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定|无需审批|该项会计政策变更对公司财务报表无影响
公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定|无需审批|该项会计政策变更对公司财务报表无影响
公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定|无需审批|该项会计政策变更对公司财务报表无影响
税种|计税依据|税率
增值税|以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、9%、6%、5%、3%、1%
房产税|从价计征的,按房产原值一次|1.2%或12%
|减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴|
城市维护建设税|实际缴纳的流转税税额|7%、5%
教育费附加|实际缴纳的流转税税额|3%
地方教育附加|实际缴纳的流转税税额|2%
企业所得税|应纳税所得额|25%、20%、15%
纳税主体名称|所得税税率(%)
杭州乐勤清洁服务有限公司|20%
浙江悦都物业服务有限公司|20%
杭州南诚智慧生活服务有限公司|20%
杭州乐勤装饰工程有限公司|20%
杭州乐勤楼宇工程有限公司|20%
杭州南郡商业经营管理有限公司|20%
浙江南都爱如餐饮管理有限公司|20%
杭州信建大悦住房服务有限公司|20%
南都(嘉兴)智慧物业服务有限公司|20%
南都正和(山东)物业服务有限公司|20%
杭州南都悦萱养老服务有限公司|20%
南都悦通(杭州)智慧物业服务有限公司|20%
杭州悦嘉家网络科技有限公司|20%
杭州悦享供应链管理有限公司|20%
桐乡市乌镇南都智慧城市服务有限公司|20%
杭州悦歆商业运营管理有限公司|20%
杭州悦房智慧科技有限公司|20%
常熟市中远物业服务有限责任公司|20%
新青云物业管理服务(新泰)有限公司|20%
杭州中大普惠保安服务有限公司|20%
连云港中大普惠香溢物业服务有限公司|20%
杭州中大物业服务有限公司|20%
上海南都悦郡物业服务有限公司|20%
海宁南都智联物业服务有限公司|20%
浙江悦都网络科技有限公司|15%
除上述以外的其他纳税主体|25%
1. 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,浙江悦都网络科技有限公司被认定为高新技术企业,资格有效期3年,企业所得税优惠期为2022年1月1 日至2024年12月31日,按15%的税率计缴企业所得税。
2. 根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)、《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财税
〔2021〕12号)和《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财税〔2022〕13号),对月销售额10万元以下(含)的增值税小规模纳税人免征增值税,小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分减按12.5%计入应纳税所得额;年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
3. 根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号)的规定,自2019年4月1日至2021年12月31 日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额;根据《财政部税务总局关于促进服务业领域困难行业纾困发展有关增值税政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第11号),该优惠政策执行期限延长至2022年12月31日。
4. 根据《财政部税务总局关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》(财政部税务总局公告2022年第15号)规定,《财政部税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第7号)第一条规定的税收优惠政策“自2021年4月1日至2021年12月31日,湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税”,执行期限延
长至2022年3 月31 日;自2022 年4 月1日至2022 年12 月31 日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。
5. 根据《财政部税务总局退役军人部关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》(财税〔2019〕21号)的规定,企业招用自主就业退役士兵,与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的,自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起,在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。根据《财政部税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财政部税务总局公告2022年第4号)的规定,该优惠政策执行期限延长至2023年12月31日。