TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|537,600,000.00||||356,775,876.82||-16,289,974.09||360,815,351.25||3,985,309,772.38||5,224,211,026.36||5,224,211,026.36
二、本年期初余额|537,600,000.00||||356,775,876.82||-16,289,974.09||360,815,351.25||3,985,309,772.38||5,224,211,026.36||5,224,211,026.36
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-13,580,824.18||||1,266,084,641.07||1,252,503,816.89||1,252,503,816.89
(一)综合收益总额|||||||-13,580,824.18||||1,911,204,641.07||1,897,623,816.89||1,897,623,816.89
(三)利润分配|||||||||||-645,120,000.00||-645,120,000.00||-645,120,000.00
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-645,120,000.00||-645,120,000.00||-645,120,000.00
四、本期期末余额|537,600,000.00||||356,775,876.82||-29,870,798.27||360,815,351.25||5,251,394,413.45||6,476,714,843.25||6,476,714,843.25
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|537,600,000.00||||356,775,876.82||||360,815,351.25|3,148,983,947.51||4,404,175,175.58
二、本年期初余额|537,600,000.00||||356,775,876.82||||360,815,351.25|3,148,983,947.51||4,404,175,175.58
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||||||432,903,046.81||432,903,046.81
(一)综合收益总额||||||||||1,400,583,046.81||1,400,583,046.81
(三)利润分配||||||||||-967,680,000.00||-967,680,000.00
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-967,680,000.00||-967,680,000.00
四、本期期末余额|537,600,000.00||||356,775,876.82||||360,815,351.25|3,581,886,994.32||4,837,078,222.39
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|537,600,000.00||||356,775,876.82||||360,815,351.25|2,092,363,249.34||3,347,554,477.41
二、本年期初余额|537,600,000.00||||356,775,876.82||||360,815,351.25|2,092,363,249.34||3,347,554,477.41
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||||||1,056,620,698.17||1,056,620,698.17
(一)综合收益总额||||||||||1,701,740,698.17||1,701,740,698.17
(三)利润分配||||||||||-645,120,000.00||-645,120,000.00
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-645,120,000.00||-645,120,000.00
四、本期期末余额|537,600,000.00||||356,775,876.82||||360,815,351.25|3,148,983,947.51||4,404,175,175.58
浙江核新同花顺网络信息股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由浙江核新同花顺网络信息有限公司整体变更设立,于2007 年12 月在杭州市工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为9133000070337747XE 的营业执照,注册资本人民币537,600,000.00 元,股份总数537,600,000 股(每股面值1 元)。其中,有限售条件的流通股份:A 股266,109,919 股,无限售条件的流通股份A 股271,490,081 股。公司股票已于2009 年12 月25 日在深圳证券交易所挂牌交易。公司属计算机、移动设备应用服务行业。主要经营活动为互联网金融信息服务及其相关软件产品的研发、销售和维护。提供的劳务和产品主要有:增值电信服务、广告和互联网业务推广服务、基金代销等经纪业务和软件的销售、维护。
本财务报表业经公司2023 年2 月25 日第五届董事会第十四次会议批准对外报出。
本公司将杭州核新软件技术有限公司(以下简称核新软件公司)、杭州同花顺数据开发有限公司(以下简称同花顺数据开发公司)、浙江同花顺基金销售有限公司(以下简称同花顺基金销售公司)、浙江同花顺云软件有限公司(以下简称同花顺云软件公司)、浙江同花顺智富软件有限公司(以下简称智富软件公司)、浙江同花顺智能科技有限公司(以下简称智能科技公司)等23 家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注六和七之说明。
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等事项制定了具体会计政策和会计估计。
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币,美国核新金融信息服务公司(以下简称核新金融公司)和同花顺国际(香港)有限公司(以下简称同花顺香港公司)等境外子公司从事境外经营,选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:1收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——应收工程建设保证金组合|款项性质|
账龄|应收账款预期信用损失率(%)
1年以内(含,下同)|5
1-2 年|10
2-3 年|20
3-5 年|80
5年以上|100
10. 金融资产和金融负债的抵销
同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进
一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日
所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12 号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20|3|4.85%
通用设备|年限平均法|3-5|3|32.33%-19.40%
运输工具|年限平均法|5|3|19.40%
当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
无形资产包括土地使用权等,按成本进行初始计量。
项目|摊销年限(年)
土地使用权|40-50
设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金
额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(1) 自行开发研制的软件产品销售收入
自行开发研制的软件产品销售业务属于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关软件商品或服务控制权时确认收入。公司在安装验收完毕,获取验收证明或依据合同达到验收条件时确认软件产品销售收入。
对合同规定由公司负责免费维护的软件产品,在确认收入的同时,按当期收入的1%预提期末应保留的软件维护费用。
(2) 增值电信业务收入(含金融资讯及数据服务和手机金融信息服务)
增值电信业务属于在某一时段内履行的履约义务,根据已提供服务期间占授权客户使用期限的比例确定提供服务的履约进度,并按履约进度确认收入。
(3) 软件维护收入
软件维护业务属于在某一时段内履行的履约义务,根据已提供维护期间占与客户约定维护期限的比例确定提供服务的履约进度,并按履约进度确认收入。
(4) 广告及互联网业务推广服务
广告及互联网业务推广服务属于在某一时段内履行的履约义务,根据经双方结算确认的履约进度确认收入。
(5) 基金代销及其他交易服务收入
基金销售及其他交易服务属于在某一时段内履行的履约义务,根据合同约定在提供相关服务并经双方结算后确认收入。
与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
26、其他重要的会计政策和会计估计
27、重要会计政策和会计估计变更
税种|计税依据|税率
增值税|以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|软件产品收入按13%的税率计缴;软件维护收入、增值电信业务收入、互联网金融信息服务收入和基金代销服务等收入按6%、3%的税率计缴
城市维护建设税|实际缴纳的流转税税额|7%
企业所得税|应纳税所得额|15%、16.5%、17%、20%、21%、25%
文化事业建设费|提供广告服务取得的计费销售额|3%
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴|1.2%、12%
教育费附加|实际缴纳的流转税税额|3%
地方教育附加|实际缴纳的流转税税额|2%
纳税主体名称|所得税税率
核新软件公司、同花顺数据开发公司和同花顺云软件公司|15%
同花顺香港公司、同花顺数据智能(香港)|16.5%
核新金融公司|州所得税:适用各州的所得税率,联邦所得税:21.00%
核新国际(新加坡)|17%
同顺传媒公司、同信征信公司、记财软件公司、同花顺人工智能公司、核新保险经纪公司、杭京科技公司、上海杭数公司、互联信息公司、核睿医疗公司|20%
除上述以外的其他纳税主体|25%
根据财政部、国家税务总局财税〔2011〕100 号文,公司软件产品销售收入(销售自行开发研制的软件产品且未一并转让著作权、所有权)和软件服务收入(版本升级服务)实际税负超过3%部分经主管税务部门审核后实行即征即退政策;
(2)文化事业建设费
根据《浙江省财政厅国家税务总局浙江省税务局关于降低文化事业建设费有关事项的通知》(浙财综〔2019〕20 号),自2019 年7 月1 日至2024 年12 月31 日,对归属地方收入的文化事业建设费,按照缴纳义务人应缴费额的50%减征。子公司核新软件公司、同顺传媒公司、浙江同花顺网络科技有限公司(以下简称同花顺网络科技公司)、互联信息公司和智能科技公司适用于该项政策,提供广告服务取得的计费销售额减按50%缴纳文化事业建设费。
1) 2020 年12 月1 日,子公司核新软件公司获得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅和国家税务总局浙江省税务局颁发的编号为GR202033006421 的《高新技术企业证书》,按税法规定2020-2022 年度减按15%的税率计缴企业所得税;
2) 2022 年12 月24 日,子公司同花顺数据开发公司获得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅和国家税务总局浙江省税务局颁发的编号为GR202233003957 的《高新技术企业证书》,按税法规定2022-2024 年度减按15%的税率计缴企业所得税。
3) 2022 年12 月24 日,子公司同花顺云软件公司获得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅和国家税务总局浙江省税务局颁发的编号为GR202233001248 的《高新技术企业证书》,按税法规定2022-2024年度减按15%的税率计缴企业所得税。
4) 根据浙江省经济和信息化厅关于2019 年度软件和集成电路企业核查结果,子公司智富软件公司通过软件和集成电路企业核查,按财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税〔2012〕27 号)的相关规定,2019-2020 年免征企业所得税,2021-2023 年减半征收企业所得税。
5) 根据浙江省经济和信息化厅关于2020 年度软件和集成电路企业核查结果,子公司智能科技公司通过软件和集成电路企业核查,按财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税〔2012〕27 号)的相关规定,2020-2021 年免征企业所得税,2022-2024 年减半征收企业所得税。
6) 根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13 号)、《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021 年第
12 号)和《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022 年第13 号)有关规定:子公司同顺传媒公司、同信征信公司、记财软件公司、同花顺人工智能公司、核新保险经纪公司、北京杭京科技公司、核睿医疗公司、上海杭数公司和互联信息公司符合小型微利企业条件,其年应纳税所得额不超过100 万元部分,减按12.5%计入应纳税所得额,应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|20,534.14|46,166.89
银行存款|7,249,754,620.53|6,729,100,369.16
其他货币资金|288,595,841.77|545,635,043.72
合计|7,538,370,996.44|7,274,781,579.77
其中:存放在境外的款项总额|538,559,592.51|480,648,957.85
项目|期末数|期初数
基金销售、其他代理业务结算资金和保证金等|229,948,523.33|485,511,420.04
履约保函保证金|56,461,250.00|56,488,000.00
定期存款利息||24,484,736.33
小计|286,409,773.33|566,484,156.37
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按组合计提坏账准备的应收账款|40,217,099.64|100.00%|2,433,684.65|6.05%|37,783,414.99|43,090,991.88|100.00%|2,497,382.65|5.80%|40,593,609.23
合计|40,217,099.64|100.00%|2,433,684.65|6.05%|37,783,414.99|43,090,991.88|100.00%|2,497,382.65|5.80%|40,593,609.23
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|38,040,070.96
1至2 年|1,594,494.09
2至3 年|174,826.59
3年以上|407,708.00
3至4 年|14,208.00
4至5 年|338,000.00
5年以上|55,500.00
合计|40,217,099.64
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
按组合计提坏账准备|2,497,382.65|-63,698.00||||2,433,684.65
合计|2,497,382.65|-63,698.00||||2,433,684.65
本期无实际核销的应收账款
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
客户一|3,800,000.00|9.45%|190,000.00
客户二|3,573,500.00|8.89%|178,675.00
客户三|3,000,000.00|7.46%|150,000.00
客户四|2,735,000.00|6.80%|136,750.00
客户五|2,400,000.00|5.97%|120,000.00
合计|15,508,500.00|38.57%|775,425.00
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1年以内|811,710.00|100.00%|420,000.00|100.00%
合计|811,710.00||420,000.00|
单位名称|账面余额|占预付款项余额的比例(%)
单位一|702,000.00|86.48
单位二|109,710.00|13.52
小计|811,710.00|100.00
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|30,265,918.76|29,483,048.38
合计|30,265,918.76|29,483,048.38
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金保证金|34,454,804.75|32,246,442.37
应收暂付款|222,000.00|1,223,142.75
合计|34,676,804.75|33,469,585.12
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|143,584.90|2,907,259.19|935,692.65|3,986,536.74
2022 年1 月1 日余额在本期||||
——转入第二阶段|-14,993.02|14,993.02||
——转入第三阶段||-11,291.36|11,291.36|
本期计提|3,100,202.50|-2,880,974.81|205,121.56|424,349.25
2022 年12 月31 日余额|3,228,794.38|29,986.04|1,152,105.57|4,410,885.99
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|3,618,562.69
1至2 年|1,623,385.40
2至3 年|28,158,913.60
3年以上|1,275,943.06
3至4 年|446,801.06
4至5 年|285,300.00
5年以上|543,842.00
合计|34,676,804.75
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
按组合计提坏账准备|3,986,536.74|424,349.25||||4,410,885.99
合计|3,986,536.74|424,349.25||||4,410,885.99
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
单位三|押金保证金|28,046,000.00|2-3 年|80.88%|2,804,600.00
单位四|押金保证金|1,528,275.00|1年以内|4.41%|152,827.50
|押金保证金|1,323,525.00|1-2 年|3.82%|132,352.50
单位五|押金保证金|690,000.00|1年以内|1.99%|69,000.00
|应收暂付款|20,000.00|5年以上|0.06%|20,000.00
|应收暂付款|12,000.00|3-4 年|0.03%|9,600.00
单位六|押金保证金|264,342.00|5年以上|0.76%|264,342.00
单位七|押金保证金|250,000.00|3-4 年|0.72%|200,000.00
合计||32,134,142.00||92.67%|3,652,722.00
项目|期末余额|期初余额
留抵增值税进项税|2,273,973.38|8,804,071.71
预缴企业所得税|2,304,043.12|2,269.95
待摊授权费|3,202,888.23|794,025.25
待摊版权费|775,943.39|1,419,025.15
其他|140,899.97|
合计|8,697,748.09|11,019,392.06
被投资单位|期初余额(账面价值)|本期增减变动||||||||期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、联营企业|||||||||||
浙江财闻传媒科技有限公司|1,916,138.07|||291,980.16||||||2,208,118.23|
合计|1,916,138.07|||291,980.16||||||2,208,118.23|
项目|期末余额|期初余额
杭州亨石临卓天使股权投资合伙企业(有限合伙)|6,982,899.53|
浙江众信物联有限公司|1,101,596.04|1,107,179.03
合计|8,084,495.57|1,107,179.03
(1)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因
公司持有的对浙江众信物联有限公司的股权投资(持股比例9.99%)、杭州亨石临卓天使股权投资合伙企业(有限合伙)的股权投资(持股比例10.00%)属于非交易性权益工具投资,公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
项目|期末余额|期初余额
固定资产|700,620,878.63|405,562,055.86
合计|700,620,878.63|405,562,055.86
项目|房屋及建筑物|通用设备|运输工具|合计
一、账面原值:||||
1.期初余额|525,091,110.48|72,918,084.16|9,162,115.61|607,171,310.25
2.本期增加金额|320,093,689.73|19,918,181.43||340,011,871.16
(1)购置||19,918,181.43||19,918,181.43
(2)在建工程转入|322,251,966.17|||322,251,966.17
(3)其他调整[注]|-2,158,276.44|||-2,158,276.44
3.本期减少金额||7,553,998.30||7,553,998.30
(1)处置或报废||7,553,998.30||7,553,998.30
4.期末余额|845,184,800.21|85,282,267.29|9,162,115.61|939,629,183.11
二、累计折旧||||
1.期初余额|157,797,945.77|36,160,097.97|7,651,210.65|201,609,254.39
2.本期增加金额|25,192,896.36|19,089,334.63|444,197.47|44,726,428.46
(1)计提|25,192,896.36|19,089,334.63|444,197.47|44,726,428.46
3.本期减少金额||7,327,378.37||7,327,378.37
(1)处置或报废||7,327,378.37||7,327,378.37
4.期末余额|182,990,842.13|47,922,054.23|8,095,408.12|239,008,304.48
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
3.本期减少金额||||
(1)处置或报废||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|662,193,958.08|37,360,213.06|1,066,707.49|700,620,878.63
2.期初账面价值|367,293,164.71|36,757,986.19|1,510,904.96|405,562,055.86
[注] 系根据决算情况对原已完工投入使用但未决算的房屋建筑物原值暂估差额调整。
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
运营服务中心大楼|46,364,761.05|正在办理中
总部基地大楼|322,251,966.17|正在办理中
项目|期末余额|期初余额
在建工程|346,224,205.76|362,949,736.39
合计|346,224,205.76|362,949,736.39
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
总部基地大楼||||230,585,084.50||230,585,084.50
未来科技园办公大楼|346,224,205.76||346,224,205.76|132,364,651.89||132,364,651.89
合计|346,224,205.76||346,224,205.76|362,949,736.39||362,949,736.39
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|资金来源
总部基地大楼|309,360,000.00|230,585,084.50|91,666,881.67|322,251,966.17|||104.17%|100.00%|募集资金及自有资金
未来科技园办公大楼|1,113,460,000.00|132,364,651.89|213,859,553.87|||346,224,205.76|31.09%|32.00%|自有资金
合计|1,422,820,000.00|362,949,736.39|305,526,435.54|322,251,966.17||346,224,205.76|||
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值:||
1.期初余额|1,434,886.70|1,434,886.70
2.本期增加金额|2,783,839.74|2,783,839.74
(1)租入|2,783,839.74|2,783,839.74
3.本期减少金额|1,434,886.70|1,434,886.70
(1)处置|1,434,886.70|1,434,886.70
4.期末余额|2,783,839.74|2,783,839.74
二、累计折旧||
1.期初余额|956,591.16|956,591.16
2.本期增加金额|927,946.56|927,946.56
(1)计提|927,946.56|927,946.56
3.本期减少金额|1,434,886.70|1,434,886.70
(1)处置|1,434,886.70|1,434,886.70
4.期末余额|449,651.02|449,651.02
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|2,334,188.72|2,334,188.72
2.期初账面价值|478,295.54|478,295.54
项目|土地使用权|合计
一、账面原值:||
1.期初余额|378,121,683.02|378,121,683.02
2.本期增加金额||
(1)购置||
(2)内部研发||
(3)企业合并增加||
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额|378,121,683.02|378,121,683.02
二、累计摊销||
1.期初余额|22,874,035.45|22,874,035.45
2.本期增加金额|7,997,746.32|7,997,746.32
(1)计提|7,997,746.32|7,997,746.32
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额|30,871,781.77|30,871,781.77
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|347,249,901.25|347,249,901.25
2.期初账面价值|355,247,647.57|355,247,647.57
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的||处置||
同花顺云软件公司|3,895,328.16|||||3,895,328.16
核新保险经纪公司|20,000,000.00|||||20,000,000.00
合计|23,895,328.16|||||23,895,328.16
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||计提||处置||
核新保险经纪公司|20,000,000.00|||||20,000,000.00
合计|20,000,000.00|||||20,000,000.00
同花顺云软件公司
为进一步拓宽金融信息服务范围,顺利进入证券投资咨询服务市场,促进各项业务协同发展,2010年5 月,公司受让自然人黄小强、胡向军持有的浙江国金投资咨询有限公司(现已更名为浙江同花顺云软件有限公司)100.00%股权,经交易各方协商确定股权转让价格为680 万元。上述合并对价与合并日同花顺云软件公司可辨认净资产的公允价值(账面净资产2,904,671.84 元)差额3,895,328.16 元在合并报表中确认为商誉。
资产组或资产组组合的构成|证券投资咨询业务相关资产及负债
资产组或资产组组合的账面价值|75,068,790.42
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法|3,895,328.16
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值|78,964,118.58
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致|是
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的3 年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率12%,预测期以后的现金流量按2025 年现金流量为基础推断得出。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
版权费|480,105.01|188,679.24|513,438.35||155,345.90
合计|480,105.01|188,679.24|513,438.35||155,345.90
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|5,636,137.79|763,597.37|5,205,257.20|685,307.41
与资产相关的政府补助|575,000.17|71,875.01|775,000.09|96,875.01
合计|6,211,137.96|835,472.38|5,980,257.29|782,182.42
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产||835,472.38||782,182.42
项目|期末余额|期初余额
可抵扣亏损|522,233,187.57|517,104,242.69
资产减值准备|1,208,432.85|1,278,662.19
预计负债|1,626,271.07|2,340,637.58
与资产相关的政府补助||322,644.75
合计|525,067,891.49|521,046,187.21
年份|期末金额|期初金额|备注
2023 年|14,761,272.54|14,761,272.54|
2024 年|44,932,747.52|48,513,502.84|
2025 年|91,375,340.28|94,788,781.57|
2026 年|40,365,781.91|83,195,424.46|
2027 年|133,070,488.22|9,248,889.36|
2028 年||25,588,672.47|
2029 年||65,362,327.99|
2030 年||79,311,923.85|
2031 年|75,787,339.35|89,575,426.57|
2032 年|121,940,217.75||
合计|522,233,187.57|510,346,221.65|
本公司、子公司同顺传媒公司、杭州星锐网讯科技有限公司(以下简称星锐网讯公司)、同花顺网络科技公司、同花顺数据开发公司、人工智能公司、互联信息公司、杭京科技公司、核新保险经纪公司和同信征信公司的可抵扣亏损
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付工程款||||12,500,000.00||12,500,000.00
合计||||12,500,000.00||12,500,000.00
项目|期末余额|期初余额
第三方支付平台服务费|15,118,860.65|32,921,088.76
应付工程款|92,431,319.15|45,044,257.52
应付劳务或货款|2,638,033.35|1,141,995.00
合计|110,188,213.15|79,107,341.28
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
单位八|21,290,000.00|应付工程款,尚未决算
单位九|4,287,000.00|应付工程款,尚未决算
单位十|2,141,693.00|应付工程款,尚未决算
单位十一|580,341.00|应付工程款,尚未决算
合计|28,299,034.00|
项目|期末余额|期初余额
预收服务费及软件款|981,578,448.34|1,043,628,807.13
合计|981,578,448.34|1,043,628,807.13
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|159,692,519.40|1,462,011,822.44|1,421,559,957.59|200,144,384.25
二、离职后福利-设定提存计划|4,221,933.90|64,951,494.33|64,314,398.12|4,859,030.11
三、辞退福利||2,541,344.00|2,541,344.00|
合计|163,914,453.30|1,529,504,660.77|1,488,415,699.71|205,003,414.36
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|156,870,968.81|1,322,729,540.26|1,282,865,042.60|196,735,466.47
2、职工福利费||20,292,411.54|20,292,411.54|
3、社会保险费|2,782,517.49|45,502,068.39|44,921,691.47|3,362,894.41
其中:医疗保险费|2,724,838.23|44,581,329.97|44,012,805.00|3,293,363.20
工伤保险费|57,679.26|920,738.42|908,886.47|69,531.21
4、住房公积金||72,328,804.77|72,328,804.77|
5、工会经费和职工教育经费|39,033.10|1,158,997.48|1,152,007.21|46,023.37
合计|159,692,519.40|1,462,011,822.44|1,421,559,957.59|200,144,384.25
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|4,079,737.74|62,712,021.61|62,099,069.68|4,692,689.67
2、失业保险费|142,196.16|2,239,472.72|2,215,328.44|166,340.44
合计|4,221,933.90|64,951,494.33|64,314,398.12|4,859,030.11
项目|期末余额|期初余额
增值税|25,284,336.70|34,112,813.75
企业所得税|131,572,916.89|155,563,799.34
个人所得税|8,139,288.20|5,474,109.13
城市维护建设税|1,689,750.55|1,933,754.77
文化事业建设费|2,104,769.04|
房产税|4,071,535.98|4,470,149.33
土地使用税|10,022.00|570,653.00
教育费附加|1,206,403.26|1,381,253.41
印花税||101.55
合计|174,079,022.62|203,506,634.28
项目|期末余额|期初余额
其他应付款|209,576,764.18|464,450,645.12
合计|209,576,764.18|464,450,645.12
项目|期末余额|期初余额
代理买卖基金款|176,912,670.16|429,315,022.57
押金保证金|30,496,064.58|29,891,096.37
应付未付款|1,343,643.28|4,984,527.39
其他|824,386.16|259,998.79
合计|209,576,764.18|464,450,645.12
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的租赁负债|917,471.70|
合计|917,471.70|
项目|期末余额|期初余额
待转销项税额|406,385.09|444,763.72
合计|406,385.09|444,763.72
项目|期末余额|期初余额
尚未支付的租赁付款额|970,486.38|
减:未确认融资费用|21,590.04|
合计|948,896.34|
项目|期末余额|期初余额|形成原因
产品质量保证|1,626,271.07|2,340,637.58|产品质量保证系根据公司与客户签订的软件销售合同中关于承诺1 年免费维护的条款,公司按当年软件销售收入的1%保留预计的软件维护费用
合计|1,626,271.07|2,340,637.58|
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|1,097,644.84||522,644.67|575,000.17|与资产相关的政府补助
合计|1,097,644.84||522,644.67|575,000.17|
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|本期冲减成本费用金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
金融大数据基础支撑平台开发与应用|29,244.58|||29,244.58||||与资产相关
省级企业研究院奖励|80,000.00|||80,000.00||||与资产相关
基于大数据的互联网金融服务智能推广平台|126,000.00|||126,000.00||||与资产相关
跨界大数据智能分析与跨界服务平台研发及应用|87,400.17|||87,400.17||||与资产相关
杭州城西科创大走廊创新发展专项资金|775,000.09|||199,999.92|||575,000.17|与资产相关
小计|1,097,644.84|||522,644.67|||575,000.17|
项目|期末余额|期初余额
预收服务费|97,224,338.60|65,776,453.84
国家扶持基金|234,073.15|234,073.15
合计|97,458,411.75|66,010,526.99
说明:国家扶持基金系根据杭州市地方税务局征管分局杭地税征管〔2000〕字第102 号、杭州市地方税务局征管分局杭地税征管〔2000〕字第95 号等相关文件,子公司核新软件公司1999-2001 年期间所获得的企业所得税减免234,073.15元,原记入盈余公积—国家扶持基金项目。由于该等资金的归属有待进一步明确,核新软件公司将上述减免的税款暂列入其他非流动负债核算。
|期初余额|本次变动增减(+、-)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|537,600,000.00||||||537,600,000.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|356,775,876.82|||356,775,876.82
合计|356,775,876.82|||356,775,876.82
项目|期初余额|本期发生额|期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益|-2,820.97|-22,683.46||||-22,683.46||-25,504.43
其中:其他权益工具投资公允价值变动|-2,820.97|-22,683.46||||-22,683.46||-25,504.43
二、将重分类进损益的其他综合收益|-29,867,977.30|44,983,312.37||||44,983,312.37||15,115,335.07
其中:外币财务报表折算差额|-29,867,977.30|44,983,312.37||||44,983,312.37||15,115,335.07
其他综合收益合计|-29,870,798.27|44,960,628.91||||44,960,628.91||15,089,830.64
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|360,815,351.25|||360,815,351.25
合计|360,815,351.25|||360,815,351.25
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|5,251,394,413.45|3,985,309,772.38
调整后期初未分配利润|5,251,394,413.45|3,985,309,772.38
加:本期归属于母公司所有者的净利润|1,691,183,951.95|1,911,204,641.07
减:应付普通股股利|967,680,000.00|645,120,000.00
期末未分配利润|5,974,898,365.40|5,251,394,413.45
说明:根据公司2021 年度股东大会审议批准的2021 年度利润分配方案,以2021 年末股本为基数,每10 股派发现金股利18.00 元(含税),合计967,680,000.00 元。
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|3,557,883,826.59|369,626,159.97|3,508,550,847.46|301,317,736.88
其他业务|1,253,627.62||1,313,986.94|
合计|3,559,137,454.21|369,626,159.97|3,509,864,834.40|301,317,736.88
其中:与客户之间的合同产生的收入|3,558,724,977.14|369,626,159.97|3,509,864,834.40|301,317,736.88
(1)收入按商品或服务类型分解详见本财务报表附注十三(一)之说明。
项目|本期数|上年同期数
在某一时点确认收入|284,964,408.58|295,962,403.55
在某一时段内确认收入|3,273,760,568.56|3,213,902,430.85
小计|3,558,724,977.14|3,509,864,834.40
(3)在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为918,658,626.81 元。
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|11,770,308.43|14,151,826.78
教育费附加|5,041,529.29|6,064,890.43
房产税|2,431,488.40|1,724,055.85
土地使用税|10,022.00|308,894.00
印花税|705,727.10|923,465.75
文化事业建设费[注]|23,837,634.54|
地方教育费附加|3,364,848.09|4,043,260.37
合计|47,161,557.85|27,216,393.18
[注]根据《财政部税务总局关于电影等行业税费支持政策的公告》(财政部税务总局公告2020 年第25 号)和《财政部税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021 年第7 号),公司广告服务的计费销售额2021 年免征文化事业建设费。
项目|本期发生额|上期发生额
工资及附加费用|282,362,679.60|262,925,374.91
广告及市场推广费|61,517,873.87|54,117,334.38
办公费、差旅费、电话费|10,693,561.10|8,313,290.96
折旧和摊销|8,547,693.86|8,660,162.02
其他|4,798,887.89|3,210,965.97
合计|367,920,696.32|337,227,128.24
项目|本期发生额|上期发生额
工资及附加费用|83,309,448.15|71,354,993.99
折旧和摊销|27,531,158.59|27,743,118.83
办公费、业务招待费|28,475,800.06|25,849,025.16
租赁费、水电费|11,820,380.69|10,627,722.15
其他|9,615,675.02|10,162,259.57
合计|160,752,462.51|145,737,119.70
项目|本期发生额|上期发生额
工资及附加费用|1,028,136,851.76|802,905,435.24
材料领用及委外研发|16,784,345.18|10,271,813.06
折旧摊销|17,483,622.67|12,696,207.48
其他|4,666,629.52|2,602,045.50
合计|1,067,071,449.13|828,475,501.28
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|53,014.68|20,842.84
利息收入(以“-”列示)|-176,355,094.29|-172,609,077.19
汇兑损益|-8,141,982.26|-979,291.31
其他|182,557.77|129,018.47
合计|-184,261,504.10|-173,438,507.19
产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额
与资产相关的政府补助|522,644.67|617,770.32
与收益相关的政府补助|109,764,260.91|51,962,961.76
合计|110,286,905.58|52,580,732.08
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|291,980.16|5,149.35
合计|291,980.16|5,149.35
项目|本期发生额|上期发生额
其他应收款坏账损失|-360,651.25|-271,156.03
合计|-360,651.25|-271,156.03
资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额
固定资产处置收益||19,591.86
合计||19,591.86
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
罚没收入|184,000.00|276,000.00|184,000.00
无需支付的款项及其他|1,522,000.00|75,000.00|1,522,000.00
合计|1,706,000.00|351,000.00|1,706,000.00
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠|708,000.00|4,766,000.00|708,000.00
非流动资产毁损报废损失|226,619.93|400,948.50|226,619.93
违约金及其他|128,000.00|1,810,000.00|128,000.00
合计|1,062,619.93|6,976,948.50|1,062,619.93
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|150,597,585.10|178,378,979.36
递延所得税费用|-53,289.96|-545,789.36
合计|150,544,295.14|177,833,190.00
项目|本期发生额
利润总额|1,841,728,247.09
按法定/适用税率计算的所得税费用|460,432,061.77
子公司适用不同税率的影响|-196,146,653.86
调整以前期间所得税的影响|2,191,499.70
非应税收入的影响|-72,995.04
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|355,673.48
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-34,995,117.98
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响|-248,765.27
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|45,895,115.75
允许加计扣除的成本、费用的影响|-126,857,820.23
递延税率的变动对所得税的影响|-8,703.18
所得税费用|150,544,295.14
详见附注五(一)29。
项目|本期发生额|上期发生额
收到的利息收入|199,785,860.01|158,512,218.79
收到的政府补助款|82,378,571.26|32,227,956.15
收到的其他及往来款净额|1,303,254.14|415,872.02
收到的押金、保证金|2,932,714.85|40,492,523.06
合计|286,400,400.26|231,648,570.02
项目|本期发生额|上期发生额
支付的办公费、业务招待费、差旅费、通讯费等|37,846,706.29|31,731,260.04
支付的租赁费、水电费等|12,828,327.12|8,855,458.74
支付的其他研发费用|21,450,974.70|9,445,829.53
支付的广告及宣传费|65,249,095.95|52,697,634.10
支付的押金、保证金|4,103,115.26|4,706,251.85
其他|15,037,469.70|35,129,506.09
合计|156,515,689.02|142,565,940.35
项目|本期发生额|上期发生额
收回工程项目保证金|2,218,275.00|
合计|2,218,275.00|
项目|本期发生额|上期发生额
支付或退回工程履约保证金|2,218,275.00|
合计|2,218,275.00|
项目|本期发生额|上期发生额
租赁费用|970,486.38|970,486.38
合计|970,486.38|970,486.38
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量||
净利润|1,691,183,951.95|1,911,204,641.07
加:资产减值准备|360,651.25|271,156.03
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|44,726,428.46|41,191,388.38
使用权资产折旧|927,946.56|956,591.16
无形资产摊销|7,997,746.32|7,997,746.32
长期待摊费用摊销|513,438.35|886,080.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)||-19,591.86
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|226,619.93|400,948.50
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)||
财务费用(收益以“-”号填列)|-8,088,967.58|-958,448.47
投资损失(收益以“-”号填列)|-291,980.16|-5,149.35
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|-53,289.96|-545,789.36
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)||
存货的减少(增加以“-”号填列)||
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|285,889,264.62|84,929,443.88
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|-273,783,036.01|81,502,988.85
其他||
经营活动产生的现金流量净额|1,749,608,773.73|2,127,812,005.30
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|7,251,961,223.11|6,708,297,423.40
减:现金的期初余额|6,708,297,423.40|5,475,478,063.92
加:现金等价物的期末余额||