TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
雷立军|875,183|人民币普通股|875,183
郭诚炜|858,600|人民币普通股|858,600
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明|公司前十大无限售流通股股东中,股东张汉清为深圳市前海方位投资管理有限公司-方位成长8号私募证券投资基金单一委托人,张汉伟与张汉清存在关联关系,张汉清及其一致行动人张汉伟、张汉洪与深圳市前海方位投资管理有限公司——方位成长8号私募证券投资基金签署了《一致行动人协议》,形成一致行动关系。云南众英集企业管理中心(有限合伙)执行事务合伙人张润彬为张汉清之子。除以上情况外,公司未知其他前十大股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。||
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)|公司股东胡志炜通过普通证券账户持有1,961,605股,通过万联证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有202,600股,实际合计持有2,164,205股;公司股东仇晓瑞通过普通证券账户持有0股,通过平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有910,000股,实际合计持有910,000股;公司股东雷立军通过普通证券账户持有200股,通过国金证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有874,983股,实际合计持有875,183股。||
控股股东名称|法定代表人/单位负责人|成立日期|组织机构代码|主要经营业务
珠海城市建设集团有限公司|郭凌勇|2001年01月15日|726513016|一般项目:市政设施管理;工程管理服务;自有资金投资的资产管理服务;以自有资金从事投资活动;企业总部管理;企业管理;广告发布。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目:建设工程施工;公路管理与养护。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件
||||为准)
新控股股东名称|珠海城市建设集团有限公司
变更日期|2022年06月06日
指定网站查询索引|巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
指定网站披露日期|2022年06月07日
实际控制人名称|法定代表人/单位负责人|成立日期|组织机构代码|主要经营业务
珠海市人民政府国有资产监督管理委员会|李文基|2004年11月30日|11440400719245578R|履行国有资产出资人职责
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况|截止本报告披露日,珠海市国资委还控制珠海华发实业股份有限公司、珠海港股份有限公司、格力地产股份有限公司、深圳市宝鹰建设控股集团股份有限公司、珠海欧比特宇航科技股份有限公司、华灿光电股份有限公司、珠海光库科技股份有限公司、珠海华金资本股份有限公司、上海科华生物工程股份有限公司、通裕重工股份有限公司、日海智能科技股份有限公司、青岛天能重工股份有限公司、长园科技集团股份有限公司、江苏秀强玻璃工艺股份有限公司、深圳世联行集团股份有限公司、阳普医疗科技股份有限公司、北京迪信通商贸股份有限公司、华发物业服务集团有限公司及香港庄臣控股有限公司、方正科技集团股份有限公司。|||
法人股东名称|法定代表人/单位负责人|成立日期|注册资本|主要经营业务或管理活动
云南众英集企业管理中心(有限合伙)|张润彬|2012年10月30日|5000万人民币|企业管理咨询服务、文化创意策划咨询服务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
审计意见类型|标准的无保留意见
审计报告签署日期|2023年03月31日
审计机构名称|大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号|大华审字[2023]001979号
注册会计师姓名|刘涛、张海龙
深圳市维业装饰集团股份有限公司全体股东:
我们审计了深圳市维业装饰集团股份有限公司(以下简称维业股份公司)财务报表,包括2022 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表,2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了维业股份公司2022 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于维业股份公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
1.金融资产减值(应收款项的减值)
2.按履约进度确认营业收入
(一)金融资产减值(应收款项的减值)
2022 年度维业股份公司应收款项(指应收账款与合同资产)确认的会计政策、会计估计及账面金额的信息请参阅合并财务报表附注五及附注七、注释5与注释10。
2022 年12 月31 日维业股份公司应收款项账面余额891,667.23 万元,已计提坏账准备60,011.06万元,应收款项净值占资产总额的比例为68.38%。
维业股份公司管理层在确定应收款项的减值时涉及重大会计估计,包括考虑客户的信用情况、获取的抵押或质押物状况以及客户实际支付工程款的能力等,且该等会计估计存在重大不确定性。由于应收款项金额较大,且预计可收回性的确定涉及重大会计估计,因此我们将应收款项的减值识别为关键审计事项。
我们对于应收款项的减值所实施的重要审计程序包括:
(1)了解和评估管理层对应收款项确认及坏账准备计提相关的内部控制的设计,并测试了关键控制执行的有效性;
(2)与管理层讨论应收款项坏账准备计提的会计政策、会计估计及计提方法;
(3)对于单项计提坏账准备的应收款项,复核管理层对预计未来可获得的现金流量做出估计的依据及合理性;
(4)对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项,评价管理层确定的坏账准备计提比例是否合理;
(5)检查管理层提供的与客户签订的工程施工合同,对逾期时间较长未回收的工程款,检查工程项目的状态,是否存在停工等特殊情况;
(6)对应收款项实施函证程序,并将函证结果与账面记录的金额进行核对;
(7)对大额应收款项进行期后回款检查,评价管理层对应收款项坏账准备计提金额的合理性。
基于已执行的审计工作,我们认为管理层对应收款项减值的相关判断及估计是合理的。
(二)按履约进度确认营业收入
2022 年度维业股份公司收入确认的会计政策及账面金额的信息请参阅合并财务报表附注五及附注七、注释61。
2022 年度维业股份公司营业收入1,477,933.80 万元,其中按照履约进度确认的营业收入1,466,234.35 万元,占全部营业收入的比例为99.21%。维业股份公司在与客户签署了施工合同,收取了合同价款或取得了收款的依据,按照合同履约进度确认营业收入。
由于按照履约进度确认的营业收入对维业股份公司具有重要性,且营业收入的确定取决于维业股份公司对履约进度的认定,导致营业收入是否在恰当的期间确认可能存在潜在的错报,因此我们将按照履约进度确认营业收入识别为关键审计事项。
我们对于按照履约进度确认营业收入所实施的重要审计程序包括:
(1)了解和评估管理层对建造合同预算编制及营业收入确认相关的内部控制的设计,并测试了关键控制执行的有效性;
(2)通过检查与客户签署的工程施工合同中相关条款,了解和评估按照履约进度确认营业收入的政策是否符合相关会计准则的规定;
(3)获取管理层提供的项目合同台账,取得甲方或监理对工程进度确认意见,核实履约进度的准确性;
(4)抽取检查部分施工合同,检查预计总收入、预计总成本所依据的合同和成本预算资料,评价管理层对预计总收入和预计总成本的估计是否恰当;
(5)抽取部分样本项目,对本年度发生的工程成本进行测试,核实工程成本实际发生进度与确认的履约进度是否匹配;
(6)抽取部分工程项目,实际现场查看工程项目现场情况,与项目部管理人员进行访谈,了解项目的合同、工程进度及收款等信息,以评估营业收入确认的合理性;
(7)抽取部分工程项目,对其工程进度情况进行函证。
基于已执行的审计工作,我们未发现维业股份公司与按照履约进度确认营业收入相关的重大不符事项。
维业股份公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2022 年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
维业股份公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,维业股份公司管理层负责评估维业股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算维业股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督维业股份公司的财务报告过程。
4. 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对维业股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致维业股份公司不能持续经营。
6. 就维业股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
张海龙
编制单位:深圳市维业装饰集团股份有限公司
项目|2022年12月31日|2022年1月1日
流动资产:||
货币资金|2,281,214,806.41|1,040,865,132.52
结算备付金||
拆出资金||
交易性金融资产||
衍生金融资产||
应收票据|14,628,449.07|18,312,163.60
应收账款|1,925,305,033.69|1,087,364,963.07
应收款项融资|18,636,418.56|27,713,330.60
预付款项|146,497,972.19|84,374,131.40
应收保费||
应收分保账款||
应收分保合同准备金||
其他应收款|81,842,197.17|59,461,714.17
其中:应收利息||
应收股利||
买入返售金融资产||
存货|637,513,493.58|384,135,838.47
合同资产|6,391,256,623.46|4,947,309,427.71
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|111,854,223.53|38,759,611.85
流动资产合计|11,608,749,217.66|7,688,296,313.39
非流动资产:||
发放贷款和垫款||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资||
其他权益工具投资||
其他非流动金融资产||9,000,000.00
投资性房地产|40,496,095.41|43,508,498.21
固定资产|97,481,433.85|104,957,973.44
在建工程||
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|45,467,542.03|65,421,787.41
无形资产|18,877,033.20|15,965,886.81
开发支出||
商誉|33,602,619.24|52,252,619.24
长期待摊费用|7,600,722.71|11,720,859.84
递延所得税资产|104,579,557.48|78,920,843.47
其他非流动资产|205,717,980.00|953,182.18
非流动资产合计|553,822,983.92|382,701,650.60
资产总计|12,162,572,201.58|8,070,997,963.99
流动负债:||
短期借款|623,309,462.50|428,045,343.76
向中央银行借款||
拆入资金||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|123,697,879.06|294,721,915.50
应付账款|8,278,506,182.80|5,135,381,845.34
预收款项||807,329.00
合同负债|1,013,767,632.12|282,261,003.86
卖出回购金融资产款||
吸收存款及同业存放||
代理买卖证券款||
代理承销证券款||
应付职工薪酬|52,047,302.77|43,366,457.59
应交税费|41,032,450.36|37,080,437.20
其他应付款|131,158,002.62|21,899,491.66
其中:应付利息||
应付股利||
应付手续费及佣金||
应付分保账款||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|69,849,904.83|67,663,411.79
其他流动负债|689,732,966.90|444,416,768.02
流动负债合计|11,023,101,783.96|6,755,644,003.72
非流动负债:||
保险合同准备金||
长期借款|107,077,391.81|90,542,168.19
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|26,234,174.06|37,601,059.28
长期应付款|82,407,462.78|108,588,171.41
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|4,815,562.33|5,121,312.37
递延所得税负债||
其他非流动负债||
非流动负债合计|220,534,590.98|241,852,711.25
负债合计|11,243,636,374.94|6,997,496,714.97
所有者权益:||
股本|208,056,700.00|208,056,700.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|7,057,537.22|11,726,828.59
减:库存股||
其他综合收益||
专项储备|39,632,994.12|38,804,652.08
盈余公积|53,477,641.27|60,238,827.07
一般风险准备||
未分配利润|475,806,449.01|535,641,438.31
归属于母公司所有者权益合计|784,031,321.62|854,468,446.05
少数股东权益|134,904,505.02|219,032,802.97
所有者权益合计|918,935,826.64|1,073,501,249.02
负债和所有者权益总计|12,162,572,201.58|8,070,997,963.99
法定代表人:张巍主管会计工作负责人:张绍娟会计机构负责人:胡剑锋
项目|2022年12月31日|2022年1月1日
流动资产:||
货币资金|87,828,411.05|190,138,959.02
交易性金融资产||
衍生金融资产||
应收票据|14,628,449.07|18,312,163.60
应收账款|616,973,265.48|570,166,397.22
应收款项融资|18,636,418.56|
预付款项|37,169,974.15|23,558,243.77
其他应收款|68,558,888.06|52,035,988.40
其中:应收利息||
应收股利||
存货|159,641,193.74|80,749,690.83
合同资产|1,096,171,494.54|1,093,664,689.85
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|34,834,801.12|25,792,212.45
流动资产合计|2,134,442,895.77|2,054,418,345.14
非流动资产:||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|609,942,263.42|476,232,263.42
其他权益工具投资||
其他非流动金融资产||
投资性房地产|40,496,095.41|43,508,498.21
固定资产|14,765,487.78|17,117,299.37
在建工程||
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|9,539,007.36|11,408,647.31
无形资产|1,353,045.07|648,099.94
开发支出||
商誉||
长期待摊费用||921,632.33
递延所得税资产|81,905,026.33|63,552,891.84
其他非流动资产||953,182.18
非流动资产合计|758,000,925.37|614,342,514.60
资产总计|2,892,443,821.14|2,668,760,859.74
流动负债:||
短期借款|623,309,462.50|428,045,343.76
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|119,942,577.44|287,423,630.66
应付账款|736,023,202.53|646,289,744.84
预收款项||807,329.00
合同负债|18,069,203.12|20,601,643.00
应付职工薪酬|8,760,965.99|9,783,125.82
应交税费|4,849,472.99|9,042,982.94
其他应付款|129,941,865.29|2,196,474.52
其中:应付利息||
应付股利||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|35,301,633.55|37,804,265.83
其他流动负债|125,065,433.96|116,210,478.50
流动负债合计|1,801,263,817.37|1,558,205,018.87
非流动负债:||
长期借款|107,077,391.81|90,542,168.19
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|1,865,666.50|1,106,463.25
长期应付款|82,407,462.78|108,588,171.41
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益||
递延所得税负债||
其他非流动负债||
非流动负债合计|191,350,521.09|200,236,802.85
负债合计|1,992,614,338.46|1,758,441,821.72
所有者权益:||
股本|208,056,700.00|208,056,700.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|134,931,946.20|139,601,237.57
减:库存股||
其他综合收益||
专项储备|36,031,976.87|34,667,691.96
盈余公积|60,042,893.98|60,042,893.98
未分配利润|460,765,965.63|467,950,514.51
所有者权益合计|899,829,482.68|910,319,038.02
负债和所有者权益总计|2,892,443,821.14|2,668,760,859.74
项目|2022年度|2021年度
一、营业总收入|14,779,338,038.83|10,021,385,088.31
其中:营业收入|14,779,338,038.83|10,021,385,088.31
利息收入||
已赚保费||
手续费及佣金收入||
二、营业总成本|14,499,491,519.71|9,812,841,031.14
其中:营业成本|14,022,900,648.12|9,360,024,226.98
利息支出||
手续费及佣金支出||
退保金||
赔付支出净额||
提取保险责任合同准备金净额||
保单红利支出||
分保费用||
税金及附加|43,554,008.52|26,797,634.23
销售费用|27,527,507.28|34,435,853.63
管理费用|198,355,429.20|167,415,879.56
研发费用|49,705,816.58|51,609,934.20
财务费用|157,448,110.01|172,557,502.54
其中:利息费用|180,759,768.73|181,804,901.67
利息收入|24,784,861.24|10,962,983.40
加:其他收益|6,474,089.32|14,997,236.44
投资收益(损失以“-”号填列)|675,086.69|4,934,429.35
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||
汇兑收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-79,866,344.67|-73,838,867.61
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-79,033,704.17|-4,733,512.51
资产处置收益(损失以“-”号填列)|460,201.49|354,923.54
三、营业利润(亏损以“-”号填列)|128,555,847.78|150,258,266.38
加:营业外收入|1,408,230.79|758,039.76
减:营业外支出|1,123,880.21|2,502,019.72
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|128,840,198.36|148,514,286.42
减:所得税费用|50,063,631.31|43,011,923.48
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|78,776,567.05|105,502,362.94
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|78,776,567.05|105,502,362.94
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|6,633,213.33|36,816,711.97
2.少数股东损益|72,143,353.72|68,685,650.97
六、其他综合收益的税后净额||
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额||
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||
七、综合收益总额|78,776,567.05|105,502,362.94
归属于母公司所有者的综合收益总额|6,633,213.33|36,816,711.97
归属于少数股东的综合收益总额|72,143,353.72|68,685,650.97
八、每股收益||
(一)基本每股收益|0.03|0.18
(二)稀释每股收益|0.03|0.18
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:张巍主管会计工作负责人:张绍娟会计机构负责人:胡剑锋
项目|2022年度|2021年度
一、营业收入|1,508,771,741.79|1,497,554,256.16
减:营业成本|1,319,970,079.12|1,290,860,298.15
税金及附加|5,174,677.91|5,725,809.13
销售费用|19,492,220.25|28,054,121.87
管理费用|58,380,071.59|62,525,407.48
研发费用|49,705,816.58|51,609,934.20
财务费用|42,323,942.53|24,089,635.37
其中:利息费用|42,285,333.71|25,967,511.41
利息收入|1,108,998.72|3,366,408.88
加:其他收益|771,972.91|1,181,874.39
投资收益(损失以“-”号填列)|86,984,500.00|61,588,000.00
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||
信用减值损失(损失以“-”号|-75,572,170.94|-63,398,490.67
填列)||
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-44,850,027.39|-1,901,821.22
资产处置收益(损失以“-”号填列)|474,239.10|354,923.54
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|-18,466,552.51|32,513,536.00
加:营业外收入|1,068,544.95|351,705.94
减:营业外支出|1,117,233.16|2,362,453.40
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|-18,515,240.72|30,502,788.54
减:所得税费用|-16,948,222.25|-5,010,642.24
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|-1,567,018.47|35,513,430.78
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|-1,567,018.47|35,513,430.78
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
7.其他||
六、综合收益总额|-1,567,018.47|35,513,430.78
七、每股收益:||
(一)基本每股收益||
(二)稀释每股收益||
项目|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|14,287,196,474.55|9,340,813,904.10
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到其他与经营活动有关的现金|350,139,540.88|235,297,579.23
经营活动现金流入小计|14,637,336,015.43|9,576,111,483.33
购买商品、接受劳务支付的现金|11,901,130,684.97|8,451,561,209.62
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|367,713,984.25|307,029,115.88
支付的各项税费|347,441,514.24|209,230,535.52
支付其他与经营活动有关的现金|361,914,683.00|323,036,020.56
经营活动现金流出小计|12,978,200,866.46|9,290,856,881.58
经营活动产生的现金流量净额|1,659,135,148.97|285,254,601.75
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|9,000,000.00|65,000,000.00
取得投资收益收到的现金|675,086.69|400,216.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|3,000.00|847,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||4,949,560.29
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|9,678,086.69|71,197,277.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|208,784,702.83|8,266,931.07
投资支付的现金||101,885,000.00
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|31,939,000.00|157,335,000.00
支付其他与投资活动有关的现金|5,950,000.00|
投资活动现金流出小计|246,673,702.83|267,486,931.07
投资活动产生的现金流量净额|-236,995,616.14|-196,289,653.79
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||56,100,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||56,100,000.00
取得借款收到的现金|866,510,000.00|866,901,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|2,450,183.05|53,504,214.82
筹资活动现金流入小计|868,960,183.05|976,505,214.82
偿还债务支付的现金|655,000,000.00|751,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|266,042,155.62|247,726,451.34
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|84,813,303.38|67,382,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金|91,763,892.39|29,268,910.73
筹资活动现金流出小计|1,012,806,048.01|1,027,995,362.07
筹资活动产生的现金流量净额|-143,845,864.96|-51,490,147.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||
五、现金及现金等价物净增加额|1,278,293,667.87|37,474,800.71
加:期初现金及现金等价物余额|939,772,689.16|902,297,888.45
六、期末现金及现金等价物余额|2,218,066,357.03|939,772,689.16
项目|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|1,429,291,672.38|1,445,719,049.48
收到的税费返还||
收到其他与经营活动有关的现金|69,585,277.81|18,006,082.16
经营活动现金流入小计|1,498,876,950.19|1,463,725,131.64
购买商品、接受劳务支付的现金|1,513,521,778.41|1,398,216,424.64
支付给职工以及为职工支付的现金|79,400,345.29|81,910,138.03
支付的各项税费|38,828,533.85|52,824,106.41
支付其他与经营活动有关的现金|90,524,676.01|132,498,065.65
经营活动现金流出小计|1,722,275,333.56|1,665,448,734.73
经营活动产生的现金流量净额|-223,398,383.37|-201,723,603.09
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金||
取得投资收益收到的现金|86,984,500.00|61,588,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||847,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||5,100,000.00
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|86,984,500.00|67,535,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|299,834.01|1,217,883.81
投资支付的现金||104,285,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|31,939,000.00|157,335,000.00
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|32,238,834.01|262,837,883.81
投资活动产生的现金流量净额|54,745,665.99|-195,302,383.81
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
取得借款收到的现金|866,510,000.00|866,901,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|2,450,183.05|43,500,000.00
筹资活动现金流入小计|868,960,183.05|910,401,000.00
偿还债务支付的现金|655,000,000.00|751,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|45,701,690.96|30,199,475.08
支付其他与筹资活动有关的现金|57,256,709.84|9,098,271.58
筹资活动现金流出小计|757,958,400.80|790,297,746.66
筹资活动产生的现金流量净额|111,001,782.25|120,103,253.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||
五、现金及现金等价物净增加额|-57,650,935.13|-276,922,733.56
加:期初现金及现金等价物余额|104,728,049.12|381,650,782.68
六、期末现金及现金等价物余额|47,077,113.99|104,728,049.12
项目|2022年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|208,056,700.00||||11,726,828.59|||38,804,652.08|60,238,827.07||535,641,438.31||854,468,446.05|219,032,802.97|1,073,501,249.02
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|208,056,700.00||||11,726,828.59|||38,804,652.08|60,238,827.07||535,641,438.31||854,468,446.05|219,032,802.97|1,073,501,249.02
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-4,669,291.37|||828,342.04|-6,761,185.80||-59,834,989.30||-70,437,124.43|-84,128,297.95|-154,565,422.38
(一)综合收益总|||||||||||6,633,213.33||6,633,213.33|72,143,353.72|78,776,567.05
额|||||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本|||||-4,669,291.37||||-6,761,185.80||-60,850,672.22||-72,281,149.39|-71,185,945.36|-143,467,094.75
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||-4,669,291.37||||-6,761,185.80||-60,850,672.22||-72,281,149.39|-71,185,945.36|-143,467,094.75
(三)利润分配|||||||||||-5,617,530.41||-5,617,530.41|-84,465,500.00|-90,083,030.41
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||-5,617,530.41||-5,617,530.41|-84,465,500.00|-90,083,030.41
3.对所有者(或股东)|||||||||||||||
的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||828,342.04|||||828,342.04|-620,206.31|208,135.73
1.||||||||222,|||||222,|114,|336,
本期提取||||||||270,513.09|||||270,513.09|397,760.21|668,273.30
2.本期使用||||||||-221,442,171.05|||||-221,442,171.05|-115,017,966.52|-336,460,137.57
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|208,056,700.00||||7,057,537.22|||39,632,994.12|53,477,641.27||475,806,449.01||784,031,321.62|134,904,505.02|918,935,826.64
项目|2021年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|208,108,000.00||||298,656,225.09|||38,041,622.96|56,687,483.99||425,541,573.90||1,027,034,905.94|41,552,552.92|1,068,587,458.86
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||27,600,000.00||||||110,103,943.34||137,703,943.34|142,360,949.64|280,064,892.98
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|208,108,000.00||||326,256,225.09|||38,041,622.96|56,687,483.99||535,645,517.24||1,164,738,849.28|183,913,502.56|1,348,652,351.84
三、本期增减变动金额(减|-51,300.00||||-314,529,396.50|||763,029.12|3,551,343.08||-4,078.93||-310,270,403.23|35,119,300.41|-275,151,102.82
少以“-”号填列)|||||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||||||36,816,711.97||36,816,711.97|68,685,650.97|105,502,362.94
(二)所有者投入和减少资本|-51,300.00||||-314,529,396.50||||||-25,987,463.32||-340,568,159.82|32,163,258.67|-308,404,901.15
1.所有者投入的普通股||||||||||||||56,100,000.00|56,100,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|-51,300.00||||-342,684.00||||||||-393,984.00||-393,984.00
4.其他|||||-314,186,712.50||||||-25,987,463.32||-340,174,175.82|-23,936,741.33|-364,110,917.15
(三)利润分配|||||||||3,551,343.08||-10,833,327.58||-7,281,984.50|-67,382,000.00|-74,663,984.50
1.提取盈余公积|||||||||3,551,343.08||-3,551,343.08||||
2.提取|||||||||||||||
一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-7,281,984.50||-7,281,984.50|-67,382,000.00|-74,663,984.50
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存|||||||||||||||
收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||763,029.12|||||763,029.12|1,652,390.77|2,415,419.89
1.本期提取||||||||122,828,565.80|||||122,828,565.80|56,073,589.69|178,902,155.49
2.本期使用||||||||-122,065,536.68|||||-122,065,536.68|-54,421,198.92|-176,486,735.60
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|208,056,700.00||||11,726,828.59|||38,804,652.08|60,238,827.07||535,641,438.31||854,468,446.05|219,032,802.97|1,073,501,249.02
项目|2022年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|208,056,700.00||||139,601,237.57|||34,667,691.96|60,042,893.98|467,950,514.51||910,319,038.02
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|208,056,700.00||||139,601,237.57|||34,667,691.96|60,042,893.98|467,950,514.51||910,319,038.02
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-4,669,291.37|||1,364,284.91||-7,184,548.88||-10,489,555.34
(一)综合收益总额||||||||||-1,567,018.47||-1,567,018.47
(二)所有者投入和减少资本|||||-4,669,291.37|||||||-4,669,291.37
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他|||||-4,669,291.37|||||||-4,669,291.37
(三)利润分配||||||||||-5,617,530.41||-5,617,530.41
1.提取盈余公积||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-5,617,530.41||-5,617,530.41
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||1,364,284.91||||1,364,284.91
1.本期提取||||||||42,303,353.11||||42,303,353.11
2.本期使用||||||||-40,939,068.20||||-40,939,068.20
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|208,056,700.00||||134,931,946.20|||36,031,976.87|60,042,893.98|460,765,965.63||899,829,482.68
项目|2021年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|208,108,000.00||||298,656,225.09|||36,579,925.99|56,491,550.90|443,270,411.31||1,043,106,113.29
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|208,108,000.00||||298,656,225.09|||36,579,925.99|56,491,550.90|443,270,411.31||1,043,106,113.29
三、本期增减变动金额(减少以“-|-51,300.00||||-159,054,987.52|||-1,912,234.03|3,551,343.08|24,680,103.20||-132,787,075.27
”号填列)||||||||||||
(一)综合收益总额||||||||||35,513,430.78||35,513,430.78
(二)所有者投入和减少资本|-51,300.00||||-159,054,987.52|||||||-159,106,287.52
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|-51,300.00||||-342,684.00|||||||-393,984.00
4.其他|||||-158,712,303.52|||||||-158,712,303.52
(三)利润分配|||||||||3,551,343.08|-10,833,327.58||-7,281,984.50
1.提取盈余公积|||||||||3,551,343.08|-3,551,343.08||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-7,281,984.50||-7,281,984.50
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||-1,912,234.03||||-1,912,234.03
1.本期提取||||||||33,736,788.14||||33,736,788.14
2.本||||||||-||||-
期使用||||||||35,649,022.17||||35,649,022.17
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|208,056,700.00||||139,601,237.57|||34,667,691.96|60,042,893.98|467,950,514.51||910,319,038.02
深圳市维业装饰集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为深圳市维业装饰设计工程有限公司,系根据2009 年9 月7 日公司股东会决议及各发起人签署的发起人协议,以截至2009 年7 月31 日止经审计的净资产60,099,400.39 元按1.00165667:1 的比例,共计折股6,000 万股,共同发起设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]236 号文批准,2017 年3 月份,本公司发行之A 股在深圳证券交易所上市,现持有统一社会信用代码为91440300192287527J的营业执照。
经过历年的派送红股、发行限制性股票、限制性股票回购注销、股权转让等,截止2021 年12 月31 日,本公司累计发行股本总数20,805.67 万股,注册资本为20,805.67 万元。
根据2022 年4 月7 日珠海市国资委《关于将华实控股所持维业股份29.99%股权无偿划转至城建集团的意见》,本公司原控股股东珠海华发科技产业集团有限公司(原名珠海华发实体产业投资控股有限公司)(以下简称华发科技)与珠海城市建设集团有限公司(以下简称城建集团)签订《关于深圳市维业装饰集团股份有限公司的国有股权无偿划转协议》,华发科技将持有本公司29.99%股权(62,411,589 股)以2021 年12 月31 日作为基准日无偿划转至城建集团。上述无偿划转的股权过户登记手续于2022 年6 月6 日办理完毕。
截止2022 年12 月31 日,本公司累计发行股本总数208,056,700 股。注册地址:广东省深圳市福田区新洲路以西、莲花路以南振业景洲大厦裙楼101。总部地址:广东省深圳市福田区新洲路以西、莲花路以南振业景洲大厦裙楼101。母公司为珠海城市建设集团有限公司,集团最终实际控制人为珠海市国有资产监督管理委员会。
建筑装饰工程设计与施工,建筑材料、装饰材料的购销;建筑幕墙专项设计与施工;机电设备安装工程、消防设施工程、建筑智能化工程的施工;自有物业的租赁和管理;建筑工程施工总承包。
本公司属建筑业-建筑装饰和其他建筑业行业,主要产品和服务为建筑装修装饰工程业务及土建施工业务。
本财务报表业经公司董事会于2023年3月31 日批准报出。
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
深圳市圣陶宛建筑材料有限公司|深圳市|深圳市|建筑装饰材料的购销|100|-|设立
深圳市维业卉景园林有限公司|深圳市|深圳市|园林绿化|100|-|设立
广东省维业科技有限公司|广东省|陆河县|建筑装饰行业|100|-|设立
福建闽东建工投资有限公司|全国|厦门市|建筑施工行业|66|-|非同一控制下企业合并
深圳市维业智汇股权投资管理有限公司|深圳市|深圳市|股权投资|100|-|设立
深圳市维业致诚投资合伙企业(有限合伙)|深圳市|深圳市|股权投资|-|34.55|设立
珠海华发景龙建设有限公司|全国|珠海市|建筑装饰行业|100|-|同一控制下企业合并
建泰建设有限公司|全国|珠海市|建筑施工行业|61|-|同一控制下企业合并
珠海华发景龙家居有限公司|珠海市|珠海市|建筑装饰行业|-|100|同一控制下企业合并
珠海实泰建设工程有限公司|珠海市|珠海市|建筑施工行业|-|61|同一控制下企业合并
维业(澳门)有限公司|澳门|澳门|股权投资|-|100|设立
珠海城建维业装饰工程有限公司*1|珠海市|珠海市|建筑施工行业|100|-|非同一控制下企业合并
深圳市维业建设工程有限公司|深圳市|深圳市|建筑施工行业|-|100|设立
厦门闽屹建设工程有限公司|厦门市|厦门市|建筑施工行业|-|66|设立
广东泉盛建筑有限公司|珠海市|珠海市|建筑施工行业|-|100|非同一控制下企业合并
广东闳泰建材贸易有限公司|珠海市|珠海市|材料销售|-|61|设立
珠海铧泰建设工程有限公司|珠海市|珠海市|建筑施工行业|-|61|设立
珠海粤泰建设工程有限公司|珠海市|珠海市|建筑施工行业|-|61|设立
*1 珠海城建维业装饰工程有限公司曾用名广州凯美建筑有限公司。
本公司本期纳入合并范围的子公司共18户,详见本附注九、在其他主体中的权益。本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加8 户,合并范围变更主体的具体信息详见附注八、合并范围的变更。
本公司及各子公司从事建筑装饰和其他建筑经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认、建造合同完工百分比确定等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅第十节、五、重要会计政策和会计估计变更。
自公历1 月1日至12月31日止为一个会计年度。
本公司的主要业务为建筑装饰业务与土建施工业务。建筑装饰业务与土建施工业务的营业周期通常从签订施工合同开始施工起到施工项目竣工,存在周期超过12 个月以上的情况,具体周期根据不同项目情况确定,并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准;除建筑装饰业务与土建施工业务以外的其他经营业务,营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
1.金融资产分类、确认和计量
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、合同资产、应收款项融资、长期应收款、债权投资等。
2.金融负债分类、确认和计量
满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。
本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、合同资产、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成金融负债的财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项、合同资产,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、信用风险评级、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人类型及所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五、10、金融工具“6、金融工具减值”。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值或者在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收票据单独确定其信用损失。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
无风险银行承兑票据组合|出票人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,信用损失风险极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强|预期信用损失为0
商业承兑汇票|相同账龄的应收商业承兑汇票具有类似的信用风险特征|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收商业承兑汇票逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
本公司对应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五、10、金融工具“6、金融工具减值”。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值或者在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款(包括合同资产)单独确定其信用损失。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
组合1:合并范围内关联方组合|纳入合并范围内的公司之间的应收账款(包括合同资产)不能收回的风险极低|预期信用损失为0
组合2:非合并范围内关联方往来款组合|应收珠海华发集团有限公司及下属单位往来款项不能收回的风险极低|预期信用损失为0.5%
组合3:除组合1、2外的应收账款(包括合同资产,账龄组合)|相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款(包括合同资产)逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五、10、金融工具“6、金融工具减值”
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五、10、金融工具“6、金融工具减值”。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值或者在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。