TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|2,459,988,614.07|67.77|1,239,877,249.19|50.4|1,220,111,364.88|1,578,396,996.37|62.76|401,490,304.02|25.44|1,176,906,692.35
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|1,170,143,724.59|32.23|269,480,681.98|23.03|900,663,042.61|936,459,957.29|37.24|173,905,327.74|18.57|762,554,629.55
其中:||||||||||
公装板块合同期内应收账款|576,252,272.57|15.87|26,449,979.30|4.59|549,802,293.27|487,444,544.43|19.38|21,376,783.60|4.39|466,067,760.83
公装板块信用期内应收工程决算款|94,346,583.25|2.6|5,377,755.25|5.7|88,968,828.00|73,985,204.22|2.94|9,246,244.85|12.5|64,738,959.37
公装板块账龄组合|320,728,896.66|8.84|169,619,258.10|52.89|151,109,638.56|116,867,397.83|4.65|74,583,176.75|63.82|42,284,221.08
设计板块账龄组合|96,934,712.97|2.67|37,762,509.12|38.96|59,172,203.85|125,749,808.67|5|28,099,141.66|22.35|97,650,667.01
其他板块账龄组合|81,881,259.14|2.25|30,271,180.21|36.97|51,610,078.93|132,413,002.14|5.27|40,599,980.88|30.66|91,813,021.26
合计|3,630,132,338.66|/|1,509,357,931.17|/|2,120,774,407.49|2,514,856,953.66|/|575,395,631.76|/|1,939,461,321.90
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
恒大集团及其关联公司|2,278,255,935.83|1,158,265,317.78|50.84|集团陷入流动性风险,预计可收回金额。
三盛集团及其关联公司|102,786,803.34|51,393,401.67|50.00|涉及诉讼,剔除抵押全额计提。
融创集团及其关联公司|24,006,139.18|7,201,841.76|30.00|涉及诉讼,剔除抵押全额计提。
成都润富置业有限公司|15,819,041.27|4,745,712.38|30.00|涉及诉讼,剔除抵押全额计提。
上海刚泰置业集团有限公司|11,183,862.86|11,183,862.86|100.00|预计无法收回。
海上嘉年华青岛置业有限公司|8,102,212.72|2,430,663.82|30.00|涉及诉讼,剔除抵押全额计提。
绿地集团及其关联公司|8,526,384.55|2,026,507.00|23.77|涉及诉讼,剔除抵押全额计提。
广州市晖邦置业有限公司|6,672,898.68|6,423.38|0.10|2022年已对该客户全额保全,2023年2月回款金额为6,548,172.95元,对尚未回款部分计提坏账准备。
融信厦门房地产开发有限公司|2,874,024.42|862,207.32|30.00|涉及诉讼,剔除抵押全额计提
湖北恩施聚硒康农业科技有限公司|1,400,000.00|1,400,000.00|100.00|预计无法收回。
利马索尔MELKOR控股有限公司|223,778.17|223,778.17|100.00|预计无法收回。
余韵上海企业管理有限公司|128,617.00|128,617.00|100.00|预计无法收回。
卓法利文化艺术上海有限公司|8,916.05|8,916.05|100.00|预计无法收回。
合计|2,459,988,614.07|1,239,877,249.19|50.40|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1 年以内|36,124,737.03|1,860,423.96|5.15
1-2年|11,058,092.27|2,670,520.73|24.15
2-3年|14,176,613.47|5,218,419.15|36.81
3-4年|9,594,120.39|9,594,120.39|100
4-5年|4,956,524.92|4,956,524.92|100
5 年以上|5,971,171.06|5,971,171.06|100
合计|81,881,259.14|30,271,180.21|
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
公装板块信用期内应收工程决算款|94,346,583.25|5,377,755.25|5.7
合计|94,346,583.25|5,377,755.25|
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1 年以内|19,679,896.09|3,595,517.01|18.27
1-2年|137,400,871.51|36,933,354.26|26.88
2-3年|63,613,904.70|29,056,162.47|45.68
3-4年|52,360,039.49|52,360,039.49|100
4-5年|26,673,910.41|26,673,910.41|100
5 年以上|21,000,274.46|21,000,274.46|100
合计|320,728,896.66|169,619,258.10|
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1 年以内|44,436,312.62|3,897,289.27|8.77
1-2年|14,578,573.38|4,666,573.08|32.01
2-3年|16,931,033.69|8,209,853.49|48.49
3-4年|9,228,176.15|9,228,176.15|100.00
4-5年|3,261,882.76|3,261,882.76|100.00
5 年以上|8,498,734.37|8,498,734.37|100.00
合计|96,934,712.97|37,762,509.12|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项计提坏账准备的应收账款|401,490,304.02|841,538,893.35||-3,151,948.18||1,239,877,249.19
按组合计提坏账准备的应收账款||||||
其中:公装板块合同期内应收账款|21,376,783.60|5,073,195.70||||26,449,979.30
公装板块信用期内应收工程决算款|9,246,244.85|-3,868,489.60||||5,377,755.25
公装板块账龄组合|74,583,176.75|95,311,421.85||-275,340.50||169,619,258.10
设计板块账龄组合|28,099,141.66|9,663,367.46||||37,762,509.12
其他板块账龄组合|40,599,980.88|-10,300,171.07||-28,629.60||30,271,180.21
合计|575,395,631.76|937,418,217.69||-3,455,918.28||1,509,357,931.17
项目|核销金额
实际核销的应收账款|3,455,918.28
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|2,449,752,138.13|67.48|1,166,136,993.47
第二名|110,000,000.00|3.03|29,568,000.00
第三名|102,786,803.34|2.83|51,393,401.67
第四名|24,166,678.14|0.67|13,302,678.14
第五名|24,006,139.18|0.66|7,201,841.76
合计|2,710,711,758.79|74.67|1,267,602,915.04
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|59,639,307.64|78.4|80,699,994.21|91.89
1 至2年|13,633,798.01|17.92|7,121,542.12|8.11
2 至3年|2,793,437.35|3.68||
3 年以上||||
合计|76,066,543.00|100|87,821,536.33|100
序号|债务人|期末余额|未及时结算的原因
1|第一名|2,778,808.77|未到结算时点
2|第二名|2,228,279.92|未到结算时点
合计||5,007,088.69|/
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名|2,778,808.77|3.65
第二名|2,265,911.40|2.98
第三名|2,228,279.92|2.94
第四名|1,555,113.80|2.04
第五名|1,544,710.22|2.03
合计|10,372,824.11|13.64
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|141,623,692.52|178,563,399.55
合计|141,623,692.52|178,563,399.55
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
1 年以内|52,931,066.66
1 年以内小计|52,931,066.66
1 至2年|44,881,430.81
2 至3年|20,645,421.31
3 年以上|
3 至4年|29,253,103.97
4 至5年|11,134,302.35
5 年以上|332,311.68
合计|159,177,636.78
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金及保证金|97,542,461.55|111,007,678.79
往来款|53,903,584.60|79,727,069.59
备用金|7,731,590.63|4,195,470.26
合计|159,177,636.78|194,930,218.64
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|15,466,819.09||900,000.00|16,366,819.09
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|935,792.12||251,333.05|1,187,125.17
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|16,402,611.21||1,151,333.05|17,553,944.26
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提坏账准备|900,000.00|251,333.05||||1,151,333.05
按组合计提坏账准备||||||
组合1:账龄组合|10,814,222.80|1,205,323.57||||12,019,546.37
组合2:投标保证金和有还款保证的其他应收款||||||
组合3:履约及其他保证金|4,652,596.29|-269,531.46||||4,383,064.83
组合4:合并范围内关联||||||
方组合||||||
合计|16,366,819.09|1,187,125.17||||17,553,944.26
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|履约保证金|9,000,000.00|1至2年|5.65|666,000.00
第二名|履约保证金|6,510,307.50|1至2年|4.09|481,762.76
第三名|履约保证金|6,000,000.00|3至4年|3.77|444,000.00
第四名|履约保证金|5,250,000.00|3至4年|3.3|388,500.00
第五名|履约保证金|5,000,000.00|1至2年|3.14|370,000.00
合计|/|31,760,307.50|/|19.95|2,350,262.76
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|20,636,049.80||20,636,049.80|15,631,607.59||15,631,607.59
在产品|10,936,808.63||10,936,808.63|48,614,454.51||48,614,454.51
库存商品|23,658,385.95||23,658,385.95|15,325,673.77||15,325,673.77
周转材料|1,652,207.13||1,652,207.13|||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本|761,401,648.07|86,838,216.60|674,563,431.47|641,420,458.44|21,004,880.15|620,415,578.29
合计|818,285,099.58|86,838,216.60|731,446,882.98|720,992,194.31|21,004,880.15|699,987,314.16
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料||||||
在产品||||||
库存商品||||||
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本|21,004,880.15|65,833,336.45||||86,838,216.60
合计|21,004,880.15|65,833,336.45||||86,838,216.60
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
单项计提坏账准备|588,756,754.44|291,729,685.50|297,027,068.94|1,068,387,997.49|249,244,069.91|819,143,927.58
按组合计提坏账准备||||||
组合1:公装板块合同期内|1,086,106,193.34|49,901,157.64|1,036,205,035.70|1,530,081,143.04|67,308,254.96|1,462,772,888.08
组合2:公装板块信用期内应收工程决算款||||||
组合3:公装板块账龄组合||||||
组合4:设计板块账龄组合|19,935,176.60|3,606,306.82|16,328,869.78|16,828,288.70|2,617,672.96|14,210,615.74
组合5:家装板块账龄组合|5,067,403.50|1,628,451.46|3,438,952.04|9,108,716.69|3,135,786.39|5,972,930.30
组合6:家具及其他板块账龄组合|46,338,620.50|6,847,892.39|39,490,728.11|32,248,305.73|5,144,651.08|27,103,654.65
组合7:合并范围内关联方组合||||||
合计|1,746,204,148.38|353,713,493.81|1,392,490,654.57|2,656,654,451.65|327,450,435.30|2,329,204,016.35
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
单项计提坏账准备|42,485,615.59|||
按组合计提坏账准备||||
组合1:公装板块合同期内|-17,407,097.32|||
组合2:公装板块信用期内应收工程决算款||||
组合3:公装板块账龄组合||||
组合4:设计板块账龄组合|988,633.86|||
组合5:家装板块账龄组合|-1,507,334.93|||
组合6:家具及其他板块账龄组合|1,703,241.31|||
合计|26,263,058.51|||/
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
留抵增值税及预缴税额|15,484,902.49|37,983,587.00
抵账现房|92,275,448.81|135,945,834.76
合计|107,760,351.30|173,929,421.76
期末抵账现房系本公司因供应商要求,可以接受以房产偿还本公司欠其的债务。基于此,受限购、限售影响及税收筹划的考虑,本公司采用如下两种方式完成前述交易:一是用员工的名义与欠款方签署抵房协议,相关房产暂过户到这些员工名下;二是直接过户给相关供应商。截至本财务报表签发日,本公司与供应商相关抵房协议尚在办理中。
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
二、联营企业|||||||||||
郑州市全居装饰工程有限公司|292,885.64|||||||||292,885.64|
创羿(上海|20,135,531.25|||-169,048.72||||||19,966,482.53|
建筑工程咨询有限公司|||||||||||
小计|20,428,416.89|||-169,048.72||||||20,259,368.17|
合计|20,428,416.89|||-169,048.72||||||20,259,368.17|
项目|期末余额|期初余额
深圳市凤博投资管理有限公司||40,000.00
上海筑硕企业管理有限公司|266,729.54|266,729.54
常德全筑翼家住宅科技有限公司|114,329.00|250,000.00
西安汇众微筑信息科技有限公司|2,040,000.00|
合计|2,421,058.54|556,729.54
项目|期末余额|期初余额
嘉兴同心共济一号投资合伙企业(有限合伙)||29,440,000.00
嘉兴同心共济二号投资合伙企业(有限合伙)|9,600,000.00|9,600,000.00
合计|9,600,000.00|39,040,000.00
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|60,901,890.56|||60,901,890.56
2.本期增加金额|97,889,718.03|||97,889,718.03
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入||||
(3)企业合并增加||||
(4)抵债购入|97,889,718.03|||97,889,718.03
3.本期减少金额|1,546,305.50|||1,546,305.50
(1)处置|1,546,305.50|||1,546,305.50
(2)其他转出||||
4.期末余额|157,245,303.09|||157,245,303.09
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|10,396,080.06|||10,396,080.06
2.本期增加金额|2,807,092.51|||2,807,092.51
(1)计提或摊销|2,807,092.51|||2,807,092.51
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|13,203,172.57|||13,203,172.57
三、减值准备||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|144,042,130.52|||144,042,130.52
2.期初账面价值|50,505,810.50|||50,505,810.50
项目|账面价值|未办妥产权证书原因
海花岛-3号岛-独栋区-16栋-16A|17,550,162.95|自然人许波代持
海花岛-3号岛-独栋区-40栋-60A|12,941,236.15|自然人蒋惠霆代持
海花岛-3号岛-独栋区-22栋-22A|9,447,704.78|自然人计敏云代持
海花岛-3号岛-独栋区-62栋-62A|12,177,358.97|自然人丛中笑代持
海花岛-3号岛-独栋区-27栋-27A|9,326,716.03|自然人黄怀红代持
海花岛-3号岛-独栋区-62栋-62B|12,177,358.97|自然人陆晓栋代持
项目|期末余额|期初余额
固定资产|510,250,960.99|531,606,448.61
固定资产清理||758.35
合计|510,250,960.99|531,607,206.96
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|办公及电子设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|579,933,470.51|66,792,015.50|18,749,660.38|28,816,806.56|694,291,952.95
2.本期增加金额|587,545.05|2,652,248.44|156,192.82|628,826.28|4,024,812.59
(1)购置|7,890.90|2,207,783.79||516,017.24|2,731,691.93
(2)在建工程转入|||||
(3)企业合并增加|||||
4)外币报表折算差额|579,654.15|444,464.65|156,192.82|112,809.04|1,293,120.66
3.本期减少金额||1,129,659.98|156,278.48|665,371.80|1,951,310.26
(1)处置或报废||1,129,659.98|153,071.25|663,938.34|1,946,669.57
2)外币报表折算差额|||3,207.23|1,433.46|4,640.69
4.期末余额|580,521,015.56|68,314,603.96|18,749,574.72|28,780,261.04|696,365,455.28
二、累计折旧|||||
1.期初余额|96,029,945.79|32,146,175.81|15,105,297.21|19,404,085.53|162,685,504.34
2.本期增加金额|14,819,246.09|5,799,484.77|1,338,656.89|2,520,057.42|24,477,445.17
(1)计提|14,777,902.07|5,461,341.57|1,215,293.47|2,500,604.61|23,955,141.72
|41,344.02|338,143.20|123,363.42|19,452.81|522,303.45
3.本期减少金额||390,303.63|130,947.15|527,204.44|1,048,455.22
(1)处置或报废||390,303.63|130,029.13|526,661.44|1,046,994.20
2)外币报表折算差额|||918.02|543.00|1,461.02
4.期末余额|110,849,191.88|37,555,356.95|16,313,006.95|21,396,938.51|186,114,494.29
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|469,671,823.68|30,759,247.01|2,436,567.77|7,383,322.53|510,250,960.99
2.期初账面价值|483,903,524.72|34,645,839.69|3,644,363.17|9,412,721.03|531,606,448.61
项目|期末余额|期初余额
固定资产清理||758.35
合计||758.35
项目|期末余额|期初余额
在建工程|59,461,937.30|25,681,446.85
工程物资||
合计|59,461,937.30|25,681,446.85
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
南宁路全筑17楼装修工程||||1,340,613.23||1,340,613.23
赫斯帝橱柜奢华系列产品研发||||224,240.93||224,240.93
江苏高昕基地建设|53,181,194.45||53,181,194.45|19,617,063.28||19,617,063.28
青浦朱家角新建工厂|5,107,995.73||5,107,995.73|4,097,867.88||4,097,867.88
零星装修工程|86,158.25||86,158.25|401,661.53||401,661.53
木制品事业部在建项目设备及安装|1,086,588.87||1,086,588.87|||
合计|59,461,937.30||59,461,937.30|25,681,446.85||25,681,446.85
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
江苏高昕基地建设|70,830,000.00|19,617,063.28|33,564,131.17|||53,181,194.45|75.08|在建|1,935,944.27|1,627,685.93|4.8|自筹资金
青浦朱家角新建工厂|5,309,617.25|4,097,867.88|1,010,127.85|||5,107,995.73|96.2|在建||||自有资金
木制品事业部在建项目设备及安装|1,300,000.00||1,086,588.87|||1,086,588.87|83.58|在建||||自有资金
合计|77,439,617.25|23,714,931.16|35,660,847.89|||59,375,779.05|/|/|1,935,944.27|1,627,685.93|/|/
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|8,585,304.91|8,585,304.91
2.本期增加金额|24,287,270.41|24,287,270.41
租赁|24,287,270.41|24,287,270.41
||
3.本期减少金额|227,896.60|227,896.60
(1)处置||
(2)外币报表折算差额|227,896.60|227,896.60
4.期末余额|33,100,471.92|33,100,471.92
二、累计折旧||
1.期初余额|4,114,846.43|4,114,846.43
2.本期增加金额|8,474,167.39|8,474,167.39
(1)计提|8,349,731.46|8,349,731.46
(2)外币报表折算差额|124,435.93|124,435.93
||
3.本期减少金额||
(1)处置||
(2)外币报表折算差额||
||
4.期末余额|12,589,013.82|12,589,013.82
(1)处置||
||
||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|20,511,458.10|20,511,458.10
2.期初账面价值|4,470,458.48|4,470,458.48
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|施工资质|商标权|合计
一、账面原值|||||||
1.期初余额|47,485,577.16|13,109,954.57||32,817,712.90|1,420,000.00|2,370,000.00|97,203,244.63
2.本期增加金额||||305,006.83|380,000.00||685,006.83
(1)购置||||265,486.74|||265,486.74
(2)内部研发|||||||
(3)企业合并增加|||||380,000.00||380,000.00
(4)外币报表折算差额||||39,520.09|||39,520.09
3.本期减少金额||||52.95|||52.95
(1)处置|||||||
(2)外币报表折算差额||||52.95|||52.95
4.期末余额|47,485,577.16|13,109,954.57||33,122,666.78|1,800,000.00|2,370,000.00|97,888,198.51
二、累计摊销|||||||
1.期初余额|7,836,810.68|7,543,544.01||20,160,755.23||2,370,000.00|37,911,109.92
2.本期增加金额|968,876.16|1,140,132.80||4,598,621.58|||6,707,630.54
(1)计提|968,876.16|1,140,132.80||4,563,112.58|||6,672,121.54
(2)外币报表折算差额||||35,509.00|||35,509.00
3.本期减少金额||||19.12|||19.12
(1)处置|||||||
(2) 外币报表折算差额||||19.12|||19.12
4.期末余额|8,805,686.84|8,683,676.81||24,759,357.69||2,370,000.00|44,618,721.34
三、减值准备|||||||
1.期初余额|||||||
2.本期增加金额|||||||
(1)计提|||||||
3.本期减少金额|||||||
(1)处置|||||||
4.期末余额|||||||
四、账面价值|||||||
1.期末账面价值|38,679,890.32|4,426,277.76||8,363,309.09|1,800,000.00||53,269,477.17
2.期初账面价值|39,648,766.48|5,566,410.56||12,656,957.67|1,420,000.00||59,292,134.71
施工资质系本公司收购子公司所支付的对价,鉴于到期无需支付大额额外成本即可续办,所以本公司认为该项资产无固定使用年限。
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的||处置||
上海地东建筑设计事务所有限公司|281,968,259.96|||||281,968,259.96
艾尔门窗系统(上海)有限公司|1,535,402.62|||||1,535,402.62
 TRENDGOSAPTY   LTD|40,694,663.48|||||40,694,663.48
合计|324,198,326.06|||||324,198,326.06
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||计提||处置||
上海地东建筑设计事务所有限公司|45,850,259.96|81,149,808.00||||127,000,067.96
艾尔门窗系统(上海)有限公司|1,535,402.62|||||1,535,402.62
 TRENDGOSA PTY LTD|12,142,124.91|||||12,142,124.91
合计|59,527,787.49|81,149,808.00||||140,677,595.49
(1)上海地东建筑设计事务所有限公司主要从事设计类业务。本公司管理层定期针对上述经营活动作为整体评价其经营成果,并据此统一作资源配置,因此将该公司所拥有的经营性非流动资产及相应营运资金划分一个资产组。
(2)TREND GOSA PTY LTD 主要从事橱柜生产与安装业务。本公司管理层定期针对上述经营活动作为整体评价其经营成果,并据此统一作资源配置,因此将该公司所拥有的经营性非流动资产及相应营运资金划分一个资产组。
本期公司聘请上海加策资产评估有限公司评估了上海地东建筑设计事务所有限公司(以下简称“地东公司”)(报告号:沪加评报字(2023)第0082号)和TREND GOSA PTY LTD(以下简称“GOSA 公司”)(报告号:沪加评报字(2023)第0083号)相关商誉的资产组可回收金额。
资产组的可收回金额以预计未来现金流量现值的方法确定。对资产组进行现金流量预测时采用的关键参数包括预计营业收入、预计毛利率、预计增长率以及相关费用率等,公司基于以前年度的经营业绩、增长率、行业发展趋势以及管理层对市场发展的预期等编制未来五年的财务预算及现金流量预测。通过委估资产组的税后自由现金流、税后折现率及税前自由现金流,在单变量求解计算的方式,最终测得委估地东公司资产组的税前折现率为12.32%, GOSA公司资产组的税前折现率为13.76%。
(1)经测算,本公司收购的地东公司(51%股权)所形成的商誉相关资产组2022年12月31日的可收回金额为31,500.00 万元,低于包含商誉的资产组的账面价值金额47,411.73万元,本期确认减值81,149,808.00元。
(2)经测算,本公司收购的GOSA公司(60%股权)所形成的商誉相关的资产组2022年12月31日的可收回金额为7,800.00 万元,高于包含商誉的资产组的账面价值金额7,502.47万元,无需计提商誉减值准备。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修费|25,379,495.19|4,828,298.36|16,992,985.84||13,214,807.71
其他||1,006,947.51|||1,006,947.51
合计|25,379,495.19|5,835,245.87|16,992,985.84||14,221,755.22
本期增加金额包含外币报表折算差额,金额为62,229.26元。
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|41,428,199.31|6,839,883.59|430,516,957.77|105,366,694.28
内部交易未实现利润||||
可抵扣亏损||||
公允价值变动|||518,231.78|111,546.77
递延收益|||971,720.01|242,930.00
合计|41,428,199.31|6,839,883.59|432,006,909.56|105,721,171.05
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值|8,988,368.12|2,696,510.43|5,234,753.93|1,570,426.18
其他债权投资公允价值变动||||
其他权益工具投资公允价值变动||||
交易性金融资产公允价值变动|63,024.80|9,453.72|124,622.40|18,693.36
其他非流动金融资产公允价值变动|||9,440,000.00|1,416,000.00
合计|9,051,392.92|2,705,964.15|14,799,376.33|3,005,119.54
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|1,938,388,804.62|669,406,574.48
可抵扣亏损|1,226,689,247.34|678,878,789.29
合计|3,165,078,051.96|1,348,285,363.77
年份|期末金额|期初金额|备注
2022年||15,163,579.51|
2023年|16,362,561.62|17,528,958.33|
2024年|20,057,450.45|20,057,450.45|
2025年|25,204,823.11|25,204,823.11|
2026年|600,923,977.89|600,923,977.89|
2027年|564,140,434.27||
合计|1,226,689,247.34|678,878,789.29|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同取得成本||||||
合同履约成本||||||
应收退货成本||||||
合同资产||||||
抵债房产|123,084,145.11|-12,314,523.82|110,769,621.29|161,638,400.27|12,961,292.73|148,677,107.54
预付自用购房款|22,569,764.08||22,569,764.08|||
预付长期资产采购款|4,603,059.73||4,603,059.73|546,376.00||546,376.00
预付股权投资款||||327,551,800.00||327,551,800.00
合计|150,256,968.92|-12,314,523.82|137,942,445.10|489,736,576.27|12,961,292.73|476,775,283.54
注:本公司取得的抵债房产拟用于偿付供应商欠款。由于期房交付存在一定的不确定性,本期本公司延续上年的会计估计,按照10%计提相应的债权信用减值损失。
项目|期末余额|期初余额
质押借款|32,146,766.34|67,600,000.00
抵押借款|639,985,375.02|521,600,000.00
保证借款|168,982,564.86|54,900,000.00
信用借款|34,800,000.00|5,455,440.08
票据贴现和应收款项保理|39,179,952.40|51,357,186.31
应付利息|1,037,563.35|3,157,690.56
合计|916,132,221.97|704,070,316.95
借款单位|期末余额|借款利率(%)|逾期时间|逾期利率(%)
中航信托股份有限公司|14,198,008.93||245天|
深圳新都商业保理有限公司|15,911,700.00|12|129天|
深圳创信商业保理有限公司|24,981,943.47|12|382天|
上海城邦商业保理有限公司|11,355,066.34|12|249天|
盛京银行股份有限公司上海徐汇支行|117,554,653.80|4.35|公司开具的银行承兑票据到期无资金支付票据款,由盛京银行股份有限公司垫付票据款。|
海南银行海口海甸支行|4,880,000.00|8.5|2天|
合计|188,881,372.54|/|/|/
种类|期末余额|期初余额
商业承兑汇票|9,497,811.28|735,573,050.69
银行承兑汇票|100,000.00|807,947,377.54
合计|9,597,811.28|1,543,520,428.23
项目|期末余额|期初余额
材料款|2,049,746,721.05|1,954,607,008.11
设计费|23,973,764.25|1,553,388.32
劳务服务费|2,040,579,756.87|2,187,250,005.49
其他|3,742,588.80|
合计|4,118,042,830.97|4,143,410,401.92
项目|期末余额|期初余额
合同负债|75,142,895.04|423,467,239.40
合计|75,142,895.04|423,467,239.40
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|17,903,043.58|249,836,367.10|212,210,694.43|55,528,716.25
二、离职后福利-设定提存计划|-162,401.51|32,078,997.01|24,357,895.93|7,558,699.57
三、辞退福利||10,329,412.86|9,191,995.80|1,137,417.06
四、一年内到期的其他福利||||
合计|17,740,642.07|292,244,776.97|245,760,586.16|64,224,832.88
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|17,529,728.76|186,134,361.50|166,980,091.86|36,683,998.40
二、职工福利费||30,326,053.01|19,094,753.32|11,231,299.69
三、社会保险费|-35,568.18|22,394,496.91|16,322,567.70|6,036,361.03
其中:医疗保险费|-51,956.29|18,917,604.18|13,853,822.60|5,011,825.29
工伤保险费|4,481.48|926,303.46|699,200.25|231,584.69
生育保险费|7,800.11|216,167.24|214,106.24|9,861.11
其他|4,106.52|2,334,422.03|1,555,438.61|783,089.94
四、住房公积金|-191,117.00|11,561,805.07|9,793,630.94|1,577,057.13
五、工会经费和职工教育经费|600,000.00|-580,349.39|19,650.61|-
六、短期带薪缺勤||||
七、短期利润分享计划||||
合计|17,903,043.58|249,836,367.10|212,210,694.43|55,528,716.25
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|-149,133.33|31,080,310.23|23,571,244.88|7,359,932.02
2、失业保险费|-13,268.18|998,686.78|786,651.05|198,767.55
3、企业年金缴费||||
合计|-162,401.51|32,078,997.01|24,357,895.93|7,558,699.57
项目|期末余额|期初余额
增值税|5,168,642.75|1,799,754.79
消费税||
营业税||
企业所得税|13,883,084.27|17,016,256.69
个人所得税|499,312.54|570,373.05
城市维护建设税|65,225.13|357,453.48
教育费附加|51,701.61|350,015.33
印花税|36,177.34|62,817.73
房产税|395,441.86|634,425.13
土地使用税|34,683.88|67,404.14
其他|616,320.34|87,280.04
合计|20,750,589.72|20,945,780.38
项目|期末余额|期初余额
应付利息|8,267,965.05|898,117.63
应付股利||
其他应付款|88,014,273.42|80,057,177.80
合计|96,282,238.47|80,955,295.43
项目|期末余额|期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息||
企业债券利息||
短期借款应付利息||
划分为金融负债的优先股\永续债利息||
其他应付利息|8,267,965.05|898,117.63
合计|8,267,965.05|898,117.63
项目|期末余额|期初余额
押金及保证金|38,193,064.44|35,025,781.20
往来款等|49,821,208.98|45,031,396.60
合计|88,014,273.42|80,057,177.80
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
湖南亦成投资有限公司|4,868,590.60|未达到付款条件
长沙湘江名苑房地产有限公司|4,648,695.52|未达到付款条件
合计|9,517,286.12|/
项目|期末余额|期初余额
1 年内到期的长期借款|3,038,246.23|185,381,201.88
1 年内到期的应付债券|5,117,346.67|
1 年内到期的长期应付款||
1 年内到期的租赁负债|6,245,604.53|2,841,490.05
合计|14,401,197.43|188,222,691.93
项目|期末余额|期初余额
短期应付债券||
应付退货款||
待转销项税额|259,521,205.76|287,777,656.16
背书未到期承兑汇票|3,751,768.32|59,317,418.74
已背书被起诉票据|143,852,240.76|
合计|407,125,214.84|347,095,074.90
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款|32,729,513.97|19,876,111.40
保证借款||
信用借款||
合计|32,729,513.97|19,876,111.40
项目|期末余额|期初余额
可转换公司债券|345,491,141.75|338,607,601.52
合计|345,491,141.75|338,607,601.52
债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|按面值计提利息|溢折价摊销|本期偿还|期末余额
全筑转债|100|2020/4/20|6年|384,000,000.00|338,607,601.52|-|3,326,564.50|8,763,322.40|89,000.00|5,117,346.67
合计|/|/|/|384,000,000.00|338,607,601.52|-|3,326,564.50|8,763,322.40|89,000.00|5,117,346.67
本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日(2020 年4 月24 日,即募集资金划至发行人账户之日)起满6 个月后的第1 个交易日起至可转债到期日止(即2020年10月26日至2026年4月19日止)
项目|期末余额|期初余额
租赁负债|11,883,418.00|2,041,703.79
合计|11,883,418.00|2,041,703.79
项目|期初余额|期末余额|形成原因
对外提供担保|||
未决诉讼||6,143,639.36|未决诉讼预计赔偿金
产品质量保证|||
重组义务|||
待执行的亏损合同|||
应付退货款|||
其他|||
合计||6,143,639.36|/
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|971,720.01||114,320.01|857,400.00|财政补助
合计|971,720.01||114,320.01|857,400.00|/
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
环保低温静电粉末喷涂线技术改造|971,720.01|||114,320.01||857,400.00|与资产相关
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|580,053,437||||16,945|16,945|580,070,382
2020年发行的可转换公司债券于本年度转股16,945.00股;截至2022年12月31日,本公司股本变更金额为580,070,382.00元。
发行在外的金融工具|期初||本期增加||本期减少||期末|
|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值
可转换公司债券|3,838,890.00|56,356,740.00|||890|13,065.60|3,838,000.00|56,343,674.40
合计|3,838,890.00|56,356,740.00|||890|13,065.60|3,838,000.00|56,343,674.40
(1)其他权益工具系公司发行的可转换公司债券在初始确认时将其包含的负债成分和权益成分进行分拆,其中权益成分的公允价值56,373,035.32元确认为其他权益工具。
(2)本期其他权益工具减少系公司发行的可转换公司债券转股所致。截至2022 年12月31日,公司发行在外的可转换公司债券中有2,000.00张债券已完成转股,累计转增股本37,585.00元,累计结转其他权益工具29,360.92元。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|719,863,132.07|76,122.19|122,219,939.25|597,719,315.01
其他资本公积|9,684,911.95|||9,684,911.95
合计|729,548,044.02|76,122.19|122,219,939.25|607,404,226.96
(1)资本公积本期增加系公司发行的可转换公司债券转股溢价所致。
(2)资本公积本期减少主要系:1公司收购所属子公司装饰公司少数股东权益所致;2处置所属子公司上海高昕公司、筑摰公司部分股权所致。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
上市公司回购流通股|-70,000,801.96|||-70,000,801.96
合计|-70,000,801.96|||-70,000,801.96
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益|-463,575.80|-135,671.00||||-108,536.80|-27,134.20|-572,112.60
其中:重新计量设定受益计划变动额||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益||||||||
其他权益工具投资公|-463,575.80|-135,671.00||||-108,536.80|-27,134.20|-572,112.60
允价值变动||||||||
企业自身信用风险公允价值变动||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益|-1,518,599.58|-8,951,869.69||||-7,958,327.95|-993,541.74|-9,476,927.53
其中:权益法下可转损益的其他综合收益||||||||
其他债权投资公允价值变动||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额||||||||
其他债权投资信用减值准备||||||||
现金流量套期储备||||||||
外币财务报表折算差额|-1,518,599.58|-8,951,869.69||||-7,958,327.95|-993,541.74|-9,476,927.53
其他综合收益合计|-1,982,175.38|-9,087,540.69||||-8,066,864.75|-1,020,675.94|-10,049,040.13
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|75,845,260.64|||75,845,260.64
任意盈余公积||||
储备基金||||
企业发展基金||||
其他||||
合计|75,845,260.64|||75,845,260.64
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|-241,978,604.96|1,066,745,850.79
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||
调整后期初未分配利润|-241,978,604.96|1,066,745,850.79
加:本期归属于母公司所有者的净利润|-1,197,478,122.87|-1,292,931,059.73
减:提取法定盈余公积||
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利||15,793,396.02
转作股本的普通股股利||
期末未分配利润|-1,439,456,727.83|-241,978,604.96
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|2,003,636,078.93|1,942,168,063.77|4,041,060,565.54|4,020,325,139.01
其他业务|5,279,508.42|5,670,145.81|724,684.98|231,434.08
合计|2,008,915,587.35|1,947,838,209.58|4,041,785,250.52|4,020,556,573.09
项目|本年度|具体扣除情况|上年度|具体扣除情况
营业收入金额|200,891.56|/|404,178.53|/
营业收入扣除项目合计金额|527.95|/|72.47|/
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重(%)|0.26%|/|0.02%|/
一、与主营业务无关的业务收入||||
1. 正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。|527.95|与主业无关的零星业务|72.47|与主业无关的零星业务
2. 不具备资质的类金融业务收入,如拆出资金利息||||
收入;本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入,如担保、商业保理、小额贷款融资租赁、典当等业务形成的收入,为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。||||
3. 本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。||||
4. 与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。||||
5. 同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。||||
6. 未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。||||
与主营业务无关的业务收入小计|527.95||72.47|
二、不具备商业实质的收入||||
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入||||
营业收入扣除后金额|200,363.61||404,106.06|
项目|本期发生额|上期发生额
消费税||
营业税||
城市维护建设税|1,498,696.17|5,698,916.51
教育费附加|1,085,144.57|4,705,288.60
资源税||
房产税|1,062,593.72|2,583,950.24
土地使用税|148,649.42|325,793.25
车船使用税||
印花税||
河道管理费|10,519.65|120,686.27
其他|288,324.34|600,873.66
合计|4,093,927.87|14,035,508.53
项目|本期发生额|上期发生额
工资及福利费|15,832,406.18|22,961,700.69
社会保险费|4,108,194.44|5,707,942.75
差旅费|2,257,464.46|4,377,613.61
业务招待费|1,593,268.95|4,296,983.85
房租及物业费|1,236,162.65|1,751,826.46
折旧摊销费|3,404,876.58|1,322,700.71
广告费|1,591,397.97|388,628.82
办公费|2,310,815.97|589,156.92
其他|5,562,179.25|7,870,583.23
合计|37,896,766.45|49,267,137.04
项目|本期发生额|上期发生额
工资薪酬|74,859,503.50|85,690,166.52
折旧及摊销|34,387,249.82|23,731,850.14
业务招待费|2,090,949.89|9,996,231.24
办公费|17,514,727.00|27,764,734.75
差旅费|2,018,306.40|2,528,186.97
通讯信息费|9,176,366.08|6,303,228.76
招聘费|4,320,023.74|5,091,933.81
水电费|1,326,223.42|2,540,543.85
维修费|513,137.23|1,820,520.01
专业服务费|10,692,479.76|1,568,794.36
培训费|934,838.17|2,785,944.34
其他|4,259,838.46|9,360,304.01
合计|162,093,643.47|179,182,438.76
项目|本期发生额|上期发生额
工资及福利费|32,806,257.30|44,882,087.94
社会保险费|3,365,291.00|12,639,730.23
材料费|20,643,701.87|71,894,706.82
其他|2,023,788.15|3,832,331.70
合计|58,839,038.32|133,248,856.69