TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||14,215,877.34||-52,058,384.74||-37,842,507.40||-37,842,507.40
1.提取盈余公积|||||||||14,215,877.34||-14,215,877.34||||
2.提取一般风险准备|||||||||||-37,842,507.40||-37,842,507.40||-37,842,507.40
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||-10,423,551.60|||||-10,423,551.60||-10,423,551.60
1.本期提取||||||||6,173,341.68|||||6,173,341.68||6,173,341.68
2.本期使用||||||||-16,596,893.28|||||-16,596,893.28||-16,596,893.28
(六)其他|||||7,165,956.02||||||5,141,031.00||12,306,987.02||12,306,987.02
四、本期期末余额|988,302,944.00||||5,590,680,205.67|||3,481,063.36|131,341,353.46||995,664,960.98||7,709,470,527.47|176,560,488.73|7,886,031,016.20
项目|2022年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|988,302,944.00||||5,964,220,363.86||||115,214,988.43|792,128,789.04||7,859,867,085.33
加:会计政策变更||||||||||||
前期差错更正||||||||||||
其他||||||||||||
二、本年期初余额|988,302,944.00||||5,964,220,363.86||||115,214,988.43|792,128,789.04||7,859,867,085.33
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|8,682,056.00||||131,002,082.08|216,663,067.11|||12,764,163.88|55,058,782.31||-9,155,982.84
(一)综合收益总额||||||||||127,641,638.82||127,641,638.82
(二)所有者投入和减少资本|8,682,056.00||||133,127,012.67|216,663,067.11||||||-74,853,998.44
1.所有者投入的普通股|8,682,056.00||||102,448,260.80|||||||111,130,316.80
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||30,678,751.87|||||||30,678,751.87
4.其他||||||216,663,067.11||||||-216,663,067.11
(三)利润分配|||||||||12,764,163.88|-72,582,856.51||-59,818,692.63
1.提取盈余公积|||||||||12,764,163.88|-12,764,163.88||
2.对所有者(或股||||||||||-59,818,692.63||-59,818,692.63
东)的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他|||||-2,124,930.59|||||||-2,124,930.59
四、本期期末余额|996,985,000.00||||6,095,222,445.94|216,663,067.11|||127,979,152.31|847,187,571.35||7,850,711,102.49
项目|2021年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|946,062,685.00||||5,102,833,501.56||||102,498,376.07|715,521,785.20||6,866,916,347.83
加:会计政策变更||||||||||||
前期差错更正||||||||||||
其他||||||||||||
二、本年期初余额|946,062,685.00||||5,102,833,501.56||||102,498,376.07|715,521,785.20||6,866,916,347.83
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|42,240,259.00||||861,386,862.30||||12,716,612.36|76,607,003.84||992,950,737.50
(一)综合收益总额||||||||||127,166,123.60||127,166,123.60
(二)所有者投入和减少资本|42,240,259.00||||861,051,964.59|||||||903,292,223.59
1.所有者投入的普通股|42,240,259.00||||861,051,964.59|||||||903,292,223.59
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||12,716,612.36|-50,559,119.76||-37,842,507.40
1.提取盈余公积|||||||||12,716,612.36|-12,716,612.36||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-37,842,507.40||-37,842,507.40
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他|||||334,897.71|||||||334,897.71
四、本期期末余额|988,302,944.00||||5,964,220,363.86||||115,214,988.43|792,128,789.04||7,859,867,085.33
航天彩虹无人机股份有限公司(以下简称本公司或航天彩虹)原名浙江南洋科技股份有限公司(以下简称南洋科技),系由自然人邵雨田、冯小玉、冯海斌和郑发勇共同发起,在原浙江南洋电子薄膜有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司,于2006 年11 月23 日在台州市工商行政管理局登记注册。统一社会信用代码为91330000734507783B,注册资本为996,985,000.00 元,股份总数99,698.50 万股(每股面值1 元)。其中,有限售条件的流通股股份A 股7,022.5923 万股,无限售条件的流通股A 股92,675.9077 万股。法定代表人:胡梅晓,注册地址:浙江省台州市台州湾集聚区海豪路788号。
本公司及子公司主要经营范围:航空、航天器及设备的研发、设计、生产、维修、销售,电容器用薄膜、光学级聚酯薄膜、太阳能电池背材膜、包装膜、电容器制造、销售,航空、航天器及设备技术咨询服务,设备租赁,计算机软件的设计、研发、安装、调试及技术服务,自有房产及设备租赁,从事进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
本公司的母公司为航天气动院,最终控制方为中国航天科技集团有限公司。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会第九次会议于2023年03月28日批准。
本公司报告期将杭州南洋、南洋公司、东旭成、彩虹公司、神飞公司等6家子孙公司纳入合并范围。子公司情况详见本附注九、在其他主体中的权益。
本公司根据自身生产经营特点,确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策,具体会计政策见附注五、14、附注五、18和附注五、23。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:1确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
本公司发生外币业务,采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算折算为记账本位币金额。
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、29(1)。
来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。
应收账款组合1:应收军品业务客户
应收账款组合2:应收合并范围内关联方应收账款组合3:应收其他客户
合同资产组合1:军品业务合同资产组合2:民品业务
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:其他应收款组合1:应收员工借款
其他应收款组合2:应收押金和保证金
其他应收款组合3:应收合并范围内关联方款项其他应收款组合4:应收其他款项
本公司存货分为原材料、自制半成品及在产品、周转材料、在途物资、发出商品、库存商品、合同履约成本及委托加工物资等。
长期股权投资包括对子公司、联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。
对子公司、联营企业的投资,计提资产减值的方法见附注五、19。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,计提资产减值方法见附注五、19 。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|10-30|5、10|9.50-3.00
机器设备|年限平均法|5-15|5、10|19.00-6.00
运输设备|年限平均法|3-10|5、10|31.67-9.00
电子及办公设备|年限平均法|3-5|5、10|31.67-18.00
其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、19。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注五、19。
(3)使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、19。
本公司无形资产包括土地使用权、专利权、非专利技术、商标使用权、软件等。
类别|使用寿命|摊销方法|备注
土地使用权|30-50年|直线法|
专利权|10-20年|直线法|
非专利技术和商标|10-20年|直线法|
商标使用权|10 年|直线法|
软件|5-10 年|直线法|
无形资产计提资产减值方法见附注五、19。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定
资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产,合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见附注五、10(5))。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
本公司销售商品收入确认的具体方法如下:在将合同承诺的产品交付给购货方并取得购货方的签收确认后确认收入。本公司技术服务收入确认的具体方法如下:1对于在某一时段内确认收入的技术服务,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占预计总成本的比例确定。2对于在某一时点确认收入的技术服务,本公司在将技术成果提交给客户,并经客户确认后确认收入。
在租赁期开始日,本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债,简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。使用权资产的会计政策见附注五、17 。
对于短期租赁,本公司按照租赁资产的类别将下列资产类型中满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。1机器设备
2运输车辆
融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:1假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;2假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融
资租赁的,本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注
财政部《企业会计准则解释第15 号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。|经第六届董事会第九次会议和第六届监事会第八次会议审议通过。|
财政部《企业会计准则解释第16 号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023 年1 月1 日起施行;“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”等内容自公布之日起施行。|经第六届董事会第九次会议和第六届监事会第八次会议审议通过。|
29、其他
本公司工程物资是指为在建工程准备的各种物资,包括工程用材料、尚未安装的设备以及为生产准备的工器具等。购入工程物资按成本计量,领用工程物资转入在建工程,工程完工后剩余的工程物资转作存货。
工程物资计提资产减值方法见附注五、19。
(3)安全生产费用及维简费
本公司根据有关规定,按《企业安全生产费用提取和使用管理办法》规定提取安全生产费用,营业收入不超过1000万元的,按照2%提取,营业收入超过1000 万元至1 亿元的部分,按照1.5%提取;营业收入超过1 亿元至10 亿元的部分,按照0.5%提取;营业收入超过10 亿元至100亿元的部分,按照0.2%提取。
(5)限制性股票
税种|计税依据|税率
增值税|应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)|13%、9%、6%、5%
城市维护建设税|实际缴纳的流转税额|7%、5%
企业所得税|应纳税所得额|25%、15%
教育费附加|实际缴纳的流转税额|3%
地方教育费附加|实际缴纳的流转税额|2%
房产税|应收租金收入/房产余值|12%、1.2%
纳税主体名称|所得税税率
本公司|25%
东旭成|15%
彩虹公司|15%
神飞公司|15%
南洋公司|15%
纳税主体名称|所得税税率
杭州南洋|25%
南洋经中|25%
根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2016]32 号)、《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2016]195 号)相关规定:东旭成、南洋科技、彩虹公司和神飞公司获得高新技术企业税收优惠证书,资格有效期为3 年,在资格有效期内可享受企业所得税减按15%税率缴纳的优惠政策,其中神飞公司证书编号GR202212002807,企业所得税优惠税率为15%,证书有效期2022 年12 月至2025 年12 月;东旭成证书编号 GR202233102158,资格有效期为2022年12月至2025年12月;南洋科技证书编号GR202233010638,资格有效期为2022年12月至2025年12月;彩虹公司证书编号GR202033005397资格有效期为2020年12月至2023年12月。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|83,145.80|99,952.73
银行存款|1,474,569,767.59|1,719,469,974.47
其他货币资金|5,017,102.65|28,374,511.13
合计|1,479,670,016.04|1,747,944,438.33
期末,本公司的受限资金为5,017,102.65 元,其中,银行承兑汇票保证金为3,043,329.64 元,保函保证金为1,973,773.01元,详见附注七、57。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|373,702,136.99|
其中:||
理财产品|373,702,136.99|
其中:||
合计|373,702,136.99|
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|41,000,000.00|
商业承兑票据|144,219,865.23|67,779,864.64
合计|185,219,865.23|67,779,864.64
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据|185,219,865.23|100.00%|||185,219,865.23|67,779,864.64|100.00%|||67,779,864.64
其中:||||||||||
银行承兑汇票|41,000,000.00|22.14%|||41,000,000.00|||||
商业承兑汇票|144,219,865.23|77.86%|||144,219,865.23|67,779,864.64|100.00%|||67,779,864.64
合计|185,219,865.23|100.00%|||185,219,865.23|67,779,864.64|100.00%|||67,779,864.64
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
银行承兑汇票|41,000,000.00||
合计|41,000,000.00||
根据承兑汇票的预期损失率不同。按组合计提坏账准备:商业承兑汇票
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
商业承兑汇票|144,219,865.23||
合计|144,219,865.23||
根据承兑汇票的预期损失率不同。
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏账准备的应收账款|7,265,529.18|0.38%|7,265,529.18|100.00%||11,061,078.00|0.57%|11,061,078.00|100.00%|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|1,923,752,799.96|99.62%|32,070,312.31|1.67%|1,891,682,487.65|1,939,243,630.19|99.43%|37,460,600.39|1.93%|1,901,783,029.80
其中:||||||||||
应收军品业务客户|1,491,536,126.94|77.24%|||1,491,536,126.94|1,448,301,171.21|74.26%|||1,448,301,171.21
应收其他客户|432,216,673.02|22.38%|32,070,312.31|7.42%|400,146,360.71|490,942,458.98|25.17%|37,460,600.39|7.63%|453,481,858.59
合计|1,931,018,329.14|100.00%|39,335,841.49|2.04%|1,891,682,487.65|1,950,304,708.19|100.00%|48,521,678.39|2.49%|1,901,783,029.80
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
吴江市博盛电子科技有限公司|2,293,491.34|2,293,491.34|100.00%|预计无法收回
万诠光电科技(苏州)有限公司|1,545,510.68|1,545,510.68|100.00%|预计无法收回
广东圣帕新材料股份有限公司|1,157,259.23|1,157,259.23|100.00%|预计无法收回
台州长达光电科技有限公司|826,914.00|826,914.00|100.00%|预计无法收回
深圳阿尔德光电科技有限公司|710,119.67|710,119.67|100.00%|预计无法收回
沈阳同方多媒体科技有限公司|173,008.45|173,008.45|100.00%|预计无法收回
上海佳皇光电科技有限公司|167,362.48|167,362.48|100.00%|预计无法收回
惠州安嵘光电产品有限公司|85,544.56|85,544.56|100.00%|预计无法收回
深圳市中锐朗盾照明科技有限公司|83,719.50|83,719.50|100.00%|预计无法收回
东莞市鸿冠电子有限公司|63,783.52|63,783.52|100.00%|预计无法收回
深圳市宝和利电子科技有限公司|31,761.13|31,761.13|100.00%|预计无法收回
深圳市百年光电零件有限公司|30,307.58|30,307.58|100.00%|预计无法收回
苏州宇驰光电有限公司|28,318.40|28,318.40|100.00%|预计无法收回
深圳市实力创有限公司|22,780.46|22,780.46|100.00%|预计无法收回
东莞市鑫聚光电科技股份有限公司|14,702.82|14,702.82|100.00%|预计无法收回
深圳市鑫富艺实业有限公司|7,644.00|7,644.00|100.00%|预计无法收回
深圳市嘉宏源科技有限公司|6,684.00|6,684.00|100.00%|预计无法收回
成都诚顺鑫科技有限公司|6,472.10|6,472.10|100.00%|预计无法收回
深圳市名格思睿视像技术有限公司|4,475.26|4,475.26|100.00%|预计无法收回
苏州科能电子科技有限公司|3,510.00|3,510.00|100.00%|预计无法收回
深圳市高亮光光电科技有限公司|2,160.00|2,160.00|100.00%|预计无法收回
合计|7,265,529.18|7,265,529.18||
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
应收军品业务客户|1,491,536,126.94||
合计|1,491,536,126.94||
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1年以内|383,258,767.95|19,737,826.57|5.15%
1至2年|24,044,549.63|2,476,588.61|10.30%
2至3年|17,793,135.79|5,498,078.95|30.90%
3至4年|5,695,673.14|2,933,271.67|51.50%
4至5年|||
5年以上|1,424,546.51|1,424,546.51|100.00%
合计|432,216,673.02|32,070,312.31|
按公司业务类型和债务人进行确定。
账龄|账面余额
1年以内(含1年)|1,342,390,513.95
1至2年|248,739,195.09
2至3年|317,238,371.27
3年以上|22,650,248.83
3至4年|5,733,173.14
4至5年|2,078,349.89
5年以上|14,838,725.80
合计|1,931,018,329.14
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
应收账款|48,521,678.39|-7,793,156.77|184,100.00|1,208,580.13||39,335,841.49
合计|48,521,678.39|-7,793,156.77|184,100.00|1,208,580.13||39,335,841.49
项目|核销金额
实际核销的应收账款|1,208,580.13
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
台州市久唐电气设备有限公司|货款|580,620.07|无法收回|南洋公司董事会决议|否
杭州天和电力电容器有限公司|货款|211,199.98|无法收回|南洋公司董事会决议|否
合计||791,820.05|||
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
第一名|1,229,647,920.15|63.68%|
第二名|156,926,367.20|8.13%|
第三名|64,155,396.37|3.32%|3,304,002.91
第四名|47,236,514.81|2.45%|2,991,616.01
第五名|38,443,358.66|1.99%|1,979,832.97
合计|1,536,409,557.19|79.57%|
项目|期末余额|期初余额
应收票据|615,098,820.19|446,635,388.93
合计|615,098,820.19|446,635,388.93
本公司所属部分子公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书,故将该子公司的银行承
兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。于2022 年12月31日,本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险,不会因银行违约而产生重大损失。
种类|期末已质押金额
银行承兑票据|13,172,286.4
种类|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|879,965,479.13|
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1年以内|110,453,566.75|97.08%|94,249,922.54|81.06%
1至2年|2,515,020.32|2.21%|17,687,641.98|15.21%
2至3年|807,309.09|0.71%|4,332,034.65|3.73%
3年以上|3,248.41|0.00%||
合计|113,779,144.57||116,269,599.17|
单位名称|预付款项期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例%
北京航宇某科技有限公司|16,572,568.00|14.57
中国石化仪征化纤有限责任公司|19,150,882.45|16.83
上海酷欣实业有限公司|6,230,350.00|5.48
中国某南方工业有限公司|5,827,050.00|5.12
成都凯天某股份有限公司|4,706,000.00|4.14
合计|52,486,850.45|46.1
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|21,176,949.24|49,674,848.21
合计|21,176,949.24|49,674,848.21
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
员工借款|5,528,297.34|2,776,630.42
押金和保证金|15,606,242.55|12,696,456.60
其他款项|3,478,810.84|4,127,480.45
土地收储款||32,488,340.00
合计|24,613,350.73|52,088,907.47
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|777,982.28|25,336.98|1,610,740.00|2,414,059.26
2022年1月1日余额在本期||||
——转入第二阶段|-304,625.74|304,625.74||
本期计提|117,992.49|904,349.74||1,022,342.23
2022年12月31日余额|591,349.03|1,234,312.46|1,610,740.00|3,436,401.49
账龄|账面余额
1年以内(含1年)|11,205,749.60
1至2年|446,956.71
2至3年|482,731.43
3年以上|12,477,912.99
3至4年|8,453,348.16
4至5年|1,074,388.35
5年以上|2,950,176.48
合计|24,613,350.73
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
其他应收款|2,414,059.26|1,022,342.23||||3,436,401.49
合计|2,414,059.26|1,022,342.23||||3,436,401.49
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
某采购服务站|保证金|5,500,000.00|3-4年|22.35%|1,133,000.00
慈溪市新兴建设投资有限公司|保证金|2,500,000.00|3-4年|10.16%|128,750.00
台州市财政局|押金保证金|1,285,970.68|4-5年;5年以上|5.22%|66,227.49
中技国际招标有限公司|往来款|1,200,000.00|1年以内|4.88%|61,800.00
天津滨海新区管理委员会|保证金|1,000,000.00|5年以上|4.06%|1,000,000.00
合计||11,485,970.68||46.67%|2,389,777.49
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|437,488,897.56|4,133,460.81|433,355,436.75|452,270,382.04|1,079,413.61|451,190,968.43
库存商品|368,773,542.19|88,963,393.75|279,810,148.44|222,425,895.20|69,682,252.12|152,743,643.08
周转材料|11,248,040.90||11,248,040.90|8,995,006.71||8,995,006.71
合同履约成本|5,694,939.41||5,694,939.41|16,428,625.96||16,428,625.96
发出商品|1,961,649.25||1,961,649.25|5,258,408.32||5,258,408.32
在途物资|539,957.65||539,957.65|2,008,296.23||2,008,296.23
自制半成品及在产品|58,776,290.30||58,776,290.30|104,314,086.77||104,314,086.77
委托加工物资|874,557.76||874,557.76|2,906,015.22||2,906,015.22
合计|885,357,875.02|93,096,854.56|792,261,020.46|814,606,716.45|70,761,665.73|743,845,050.72
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|1,079,413.61|3,054,178.86||131.66||4,133,460.81
库存商品|69,682,252.12|19,281,141.63||||88,963,393.75
合计|70,761,665.73|22,335,320.49||131.66||93,096,854.56
项目|确定可变现净值/剩余对价与将要发生的成本的具体依据|本期转回或转销存货跌价准备/合同履约成本减值准备的原因
原材料|存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额|重新利用或对外实现销售
库存商品|存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额|对外实现销售
项目|期末余额|期初余额
进项税额|10,932,664.30|149,482,276.55
预缴所得税|3,977,466.83|
合计|14,910,131.13|149,482,276.55
被投资单位|期初余额(账面价值)|本期增减变动||||||||期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
杭州永信洋光电材料有限公司|473,812.82|||-473,812.82|||||||
北京南洋慧通新技术有限公司|||||||||||
合肥微晶材料科技有限公司|7,604,508.17||7,422,554.20|-181,953.97|||||||
小计|8,078,320.99||7,422,554.20|-655,766.79|||||||
合计|8,078,320.99||7,422,554.20|-655,766.79|||||||
(1)本公司将持有的合肥微晶材料科技有限公司18.7629%股权全部转让给张盼,本次交易经北京天健兴业资产评估有限公司(天兴评报字【2021】第1930号)评估报告评估,交易作价为人民币2,998.18万元。
(2)经全体股东决议北京解散南洋慧通新技术有限公司,并于2022年7月7日完成注销。
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|335,714,949.26|94,957,088.80||430,672,038.06
2.本期增加金额|15,487,321.04|11,129,551.47||26,616,872.51
(1)外购|32,038.83|||32,038.83
(2)存货\固定资产\在建工程转入|15,455,282.21|11,129,551.47||26,584,833.68
(3)企业合并增加||||
||||
3.本期减少金额|41,032,839.67|10,132,156.90||51,164,996.57
(1)处置||||
(2)其他转出||||
(3)转回固定资产/无形资产|41,032,839.67|10,132,156.90||51,164,996.57
4.期末余额|310,169,430.63|95,954,483.37||406,123,914.00
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|54,209,087.95|17,437,493.48||71,646,581.43
2.本期增加金额|12,264,441.81|4,128,037.31||16,392,479.12
(1)计提或摊销|9,711,492.92|2,021,179.32||11,732,672.24
(2)固定资产/无形资产转入|2,552,948.89|2,106,857.99||4,659,806.88
3.本期减少金额|8,663,322.12|1,933,917.15||10,597,239.27
(1)处置||||
(2)其他转出||||
(3)转回固定资产/无形资产|8,663,322.12|1,933,917.15||10,597,239.27
4.期末余额|57,810,207.64|19,631,613.64||77,441,821.28
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|252,359,222.99|76,322,869.73||328,682,092.72
2.期初账面价值|281,505,861.31|77,519,595.32||359,025,456.63
项目|账面价值|未办妥产权证书原因
南洋经中之房屋建筑物|8,924,638.79|尚未完成竣工决算
本公司之房屋建筑物|66,634,575.11|尚未完成竣工决算
合计|75,559,213.90|
项目|期末余额|期初余额
固定资产|1,788,759,983.17|1,659,883,878.81
合计|1,788,759,983.17|1,659,883,878.81
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输设备|电子及办公设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|913,520,119.50|1,485,212,215.83|25,158,591.40|28,981,885.98|2,452,872,812.71
2.本期增加金额|112,481,823.80|167,967,767.58|274,383.64|10,105,485.27|290,829,460.29
(1)购置||62,838,164.18|274,383.64|4,247,584.16|67,360,131.98
(2)在建工程转入|71,448,984.13|105,129,603.40|||176,578,587.53
(3)企业合并增加|||||
(4)投资性房地产转回|41,032,839.67||||41,032,839.67
(5)其他调整||||5,857,901.11|5,857,901.11
3.本期减少金额|15,455,282.21|11,379,466.47|223,000.00|218,785.56|27,276,534.24
(1)处置或报废||5,521,565.36|223,000.00|218,785.56|5,963,350.92
(2)转入投资性房地产|15,455,282.21||||15,455,282.21
(3)其他调整||5,857,901.11|||5,857,901.11
4.期末余额|1,010,546,661.09|1,641,800,516.94|25,209,975.04|38,868,585.69|2,716,425,738.76
二、累计折旧|||||
1.期初余额|175,420,650.34|572,147,669.85|20,267,575.60|15,399,689.56|783,235,585.35
2.本期增加金额|38,368,140.02|89,628,938.69|1,630,929.89|8,970,694.95|138,598,703.55
(1)计提|29,704,817.90|89,628,938.69|1,630,929.89|4,564,435.45|125,529,121.93
(2)投资性房地产转回|8,663,322.12||||8,663,322.12
(3)其他调整||||4,406,259.50|4,406,259.50
3.本期减少金额|2,552,948.89|4,665,008.10|215,710.00|209,114.87|7,642,781.86
(1)处置或报废||258,748.60|215,710.00|209,114.87|683,573.47
(2)投资性房地产转回|2,552,948.89||||2,552,948.89
(3)其他调整||4,406,259.50|||4,406,259.50
4.期末余额|211,235,841.47|657,111,600.44|21,682,795.49|24,161,269.64|914,191,507.04
三、减值准备|||||
1.期初余额||9,753,348.55|||9,753,348.55
2.本期增加金额||3,720,900.00|||3,720,900.00
(1)计提||3,720,900.00|||3,720,900.00
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
|||||
4.期末余额||13,474,248.55|||13,474,248.55
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|799,310,819.62|971,214,667.95|3,527,179.55|14,707,316.05|1,788,759,983.17
2.期初账面价值|738,099,469.16|903,311,197.43|4,891,015.80|13,582,196.42|1,659,883,878.81
项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注
机器设备|41,786,410.72|11,218,565.01|7,997,803.16|22,570,042.55|
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
南洋经中之房屋建筑物|70,059,066.69|尚未完成竣工决算
本公司之房屋建筑物|404,035,981.98|尚未完成竣工决算
合计|474,095,048.67|
项目|期末余额|期初余额
在建工程|150,361,712.37|292,716,311.09
工程物资|2,442,679.98|1,272,684.35
合计|152,804,392.35|293,988,995.44
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
椒江南洋大厦|139,335,516.54||139,335,516.54|110,026,735.14||110,026,735.14
 YD2201-1产业化项目|1,725,431.95||1,725,431.95|||
基于VPM协同设计建设项目|1,697,976.94||1,697,976.94|||
集聚区新材料产业园甲类危化品库|1,522,517.97||1,522,517.97|181,865.87||181,865.87
年产5000万平方米反射膜产线||||162,768,342.44||162,768,342.44
年产1800万背板涂布项目||||11,727,085.91||11,727,085.91
其他|6,080,268.97||6,080,268.97|8,012,281.73||8,012,281.73
合计|150,361,712.37||150,361,712.37|292,716,311.09||292,716,311.09
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
椒江南洋大厦|206,000,000.00|110,026,735.14|29,308,781.40|||139,335,516.54|67.64%|67.64%||||其他
年产1800万背板涂布项目|13,262,700.00|11,727,085.91|2,716,525.81|13,273,616.09|1,169,995.63||108.90%|100.00%||||其他
年产5000万平方米反射膜产线|195,500,000.00|162,768,342.44|536,629.00|163,304,971.44|||83.53%|100.00%|3,012,791.29|1,339,318.66|3.85%|其他
 YD2201-1产业化项目|86,190,000.00||1,725,431.95|||1,725,431.95|2.00%|2.00%||||其他
基于VPM协同设计建设项目|7,610,000.00||1,697,976.94|||1,697,976.94|22.31%|22.31%||||其他
集聚区新材料产业园甲类危化品库|5,530,000.00|181,865.87|1,340,652.10|||1,522,517.97|27.53%|27.53%||||其他
合计|514,092,700.00|284,704,029.36|37,325,997.20|176,578,587.53|1,169,995.63|144,281,443.40|||3,012,791.29|1,339,318.66||
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
专用设备|2,442,679.98||2,442,679.98|1,272,684.35||1,272,684.35
合计|2,442,679.98||2,442,679.98|1,272,684.35||1,272,684.35
项目|房屋及建筑物|运输设备|电子及办公设备|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|66,187,651.50|648,317.94|61,926.64|66,897,896.08
2.本期增加金额|3,787,008.70|607,574.31||4,394,583.01
(1)租入|3,787,008.70|607,574.31||4,394,583.01
3.本期减少金额|6,353,607.01|386,892.94||6,740,499.95
(1)租赁负债重新计量|6,353,607.01|||6,353,607.01
(2)终止租赁||386,892.94||386,892.94
4.期末余额|63,621,053.19|868,999.31|61,926.64|64,551,979.14
二、累计折旧||||
1.期初余额|11,441,965.00|327,696.47|21,231.99|11,790,893.46
2.本期增加金额|18,805,429.87|181,000.38|21,231.99|19,007,662.24
(1)计提|18,805,429.87|181,000.38|21,231.99|19,007,662.24
||||
3.本期减少金额||193,446.47||193,446.47
(1)处置||||
(2)终止租赁||193,446.47||193,446.47
4.期末余额|30,247,394.87|315,250.38|42,463.98|30,605,109.23
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|33,373,658.32|553,748.93|19,462.66|33,946,869.91
2.期初账面价值|54,745,686.50|320,621.47|40,694.65|55,107,002.62
截至2022年12月31日,本公司确认与短期租赁和低价值资产租赁相关的租赁费用见附注十四、2。
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|商标使用权|软件|合计
一、账面原值||||||
1.期初余额|679,488,608.39|876,302,129.58|10,153,100.00|57,550,000.00|1,453,885.09|1,624,947,723.06
2.本期增加金额|14,683,609.36|17,319,153.57|||5,438,659.34|37,441,422.27
(1)购置|||||5,438,659.34|5,438,659.34
(2)内部研发||17,319,153.57||||17,319,153.57
(3)企业合并增加||||||
(4)在建工程转入|4,551,452.46|||||4,551,452.46
(5)投资性房地产转回|10,132,156.90|||||10,132,156.90
3.本期减少金额|11,129,551.47|||||11,129,551.47
(1)处置||||||
(2)转入投资性房地产|11,129,551.47|||||11,129,551.47
4.期末余额|683,042,666.28|893,621,283.15|10,153,100.00|57,550,000.00|6,892,544.43|1,651,259,593.86
二、累计摊销||||||
1.期初余额|99,825,603.43|311,277,156.41|10,153,100.00|40,427,069.18|356,318.56|462,039,247.58
2.本期增加金额|16,697,762.72|62,658,365.49||1,576,264.15|269,519.94|81,201,912.30
(1)计提|14,763,845.57|62,658,365.49||1,576,264.15|269,519.94|79,267,995.15
(2)投资性房地产转回|1,933,917.15|||||1,933,917.15
3.本期减少金额|2,106,857.99|||||2,106,857.99
(1)处置||||||
(2)转入投资性房地产|2,106,857.99|||||2,106,857.99
4.期末余额|114,416,508.16|373,935,521.90|10,153,100.00|42,003,333.33|625,838.50|541,134,301.89
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
(1)计提||||||
||||||
3.本期减少金额||||||
(1)处置||||||
||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|568,626,158.12|519,685,761.25||15,546,666.67|6,266,705.93|1,110,125,291.97
2.期初账面价值|579,663,004.96|565,024,973.17||17,122,930.82|1,097,566.53|1,162,908,475.48
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例10.85%。
项目|期初余额|本期增加金额|||本期减少金额|||期末余额
||内部开发支出|其他||确认为无形资产|转入当期损益||
 CH-4增强型无人机科研项目|27,349,979.38|66,427,406.00||||||93,777,385.38
隐身无人机系统研制项目|9,010,695.91|65,515,120.50||||||74,525,816.41
 CH-5改进型|20,072,957.68|32,054,673.57||||||52,127,631.25
807|38,209,808.76|8,286,345.65||||||46,496,154.41
804C|24,887,373.61|9,431,820.59||||||34,319,194.20
无人倾转旋翼机系统研制项目|3,255,643.09|14,953,370.26||||||18,209,013.35
 AR-4导弹开发|7,218,576.34|8,712,313.43|||15,930,889.77|||
低成本机载武器科研项目|2,315,671.92|9,115,078.24||||||11,430,750.16
某-6型无人机研制项目||4,084,689.45||||||4,084,689.45
无人机装备能力改进|1,377,053.80|11,210.00|||1,388,263.80|||
合计|133,697,760.49|218,592,027.69|||17,319,153.57|||334,970,634.61
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|||期末余额
||企业合并形成的||处置||
定向增发形成反向购买|635,641,156.22|||||635,641,156.22
合计|635,641,156.22|||||635,641,156.22
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|||期末余额
||计提||处置||
定向增发形成反向购买|71,897,653.37|25,965,427.85||||97,863,081.22
合计|71,897,653.37|25,965,427.85||||97,863,081.22
公司期末对与商誉相关的各资产组进行了减值测试,首先将商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内,调整各资产组的账面价值,然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较,以确定各资产组(包括商誉)是否发生了减值。
项目|膜业务组合
商誉账面余额1|635,641,156.2
商誉减值准备余额2|71,897,653.3
商誉的账面价值3=1—2|563,743,502.8
未确认归属于少数股东权益的商誉价值4注1|
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值5=4+3|563,743,502.8
资产组的账面可辨认净资产公允价值6注2|1,720,221,925.0
包含整体商誉的资产组的可辨认净资产公允价值7=5+6|2,283,965,427.8
资产组预计未来现金流量的现值(可回收金额)8|2,258,000,000.0
商誉减值损失(大于0 时)9=7—8|25,965,427.8
注1:本公司商誉系2017 年11 月发行股份购买彩虹公司100%股权和神飞公司84%股权产生,此次发行股份购买资产构成反向购买。由于反向购买在确认合并成本时是把彩虹公司和神飞公司作为一个收购方模拟购买原南洋科技(膜业务)100%股权,故不存在未确认归属于少数股东权益的商誉价值。
注2:本公司2022 年12 月31 日资产组的账面可辨认净资产公允价值1,720,221,925.00 元是依2016 年4 月30 日经评估后的可辨认净资产的公允价值在存续期间持续计算至2022年12月31日的公允价值。
航天彩虹于评估基准日的评估范围,是航天彩虹形成商誉的资产组涉及的资产,2021 年本公司通过产权交易所以公开挂牌形式整体处置了电容膜业务。即出售电容膜业务后,本公司的资产组主要包括从事光学级聚脂薄膜、太阳能电池背材膜、包装膜的制造,业务较为单一,没有可区分的最小现金流资产组,所以公司将膜业务作为一个资产组。该资产组的认定是以膜业务产生的主要现金流入独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时,在认定资产组时,考虑到航天彩虹管理层管理生产经营活动的方式是按照业务种类、对资产的持续使用或者处置的决策方式是一体化管理等因素。
上述资产组预计未来现金流量的现值(可收回金额)根据北京天健兴业资产评估有限公司天兴评报字(2023)第0316 号《航天彩虹无人机股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及之膜业务资产组可收回金额项目资产评估报告》的评估结果,经分析判断其具合理性而确定。
1假设被评估单位持续性经营,并在经营范围、销售模式和渠道、管理层等影响生产和经营的关键方面与目前情况无重大变化;
4假设被评估单位所提供的各种产品能适应市场需求,制定的目标和措施能按预定的时间和进度如期实现,并取得预期效益:
单位|关键参数||||
|预测期|预测期收入增长率|稳定期收入增长率|利润率|折现率(加权平均资本成本WACC)
航天彩虹|2023年—2027年(后续为稳定期)|11.03%-14.54%|0.00%|根据预测的收入、成本费用等计算|11.24%
3)可收回金额的确定方法
在本次商誉减值测试中,资产组不存在销售协议价格,资产组也无活跃交易市场,同时也无法获取同行业类似资产交易案例,故本次测试无法可靠估计资产组的市场价值(公允价值)减去处置费用后的净额。根据《企业会计准则第8号—资产减值》,无法可靠估计资产组的公允价值减去处置费用后的净额时,应当以该资产组预计未来现金流量的现值作为其可收回价值。现金流量折现法是通过将未来预期净现金流量折算为现值,确定资产组的可收回价值的一种方法。其基本思路是通过估算资产在未来的预期的净现金流量和采用适宜的折现率折算成现时价值。
本次商誉减值测试的评估方法与2021年12月31日减值测试评估方法保持一致。商誉减值测试的影响