TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
(1)分众(中国)信息技术有限公司
2022年11月15日,分众(中国)信息技术有限公司取得编号为GR202231000344的高新技术企业证书,享受高新技术企业相关税收优惠政策,有效期为三年。2022年按15%税率缴纳企业所得税。
(2)驰众信息技术(上海)有限公司
2021年11月18日,驰众信息技术(上海)有限公司取得编号为GR202131001959的高新技术企业证书,享受高新技术企业相关税收优惠政策,有效期为三年。2022年按15%税率缴纳企业所得税。
(3)上海分众软件技术有限公司
2020年11月12日,上海分众软件技术有限公司取得编号为GR202031001266的高新技术企业证书,享受高新技术企业相关税收优惠政策,有效期为三年。2022年按15%税率缴纳企业所得税。
(4)上海分泽时代软件技术有限公司
2022年12月14日,上海分泽时代软件技术有限公司取得编号为GR202231007815的高新技术企业证书,享受高新技术企业相关税收优惠政策,有效期为三年。2022年按15%税率缴纳企业所得税。
(5)海南视聚软件技术有限公司
根据《财政部税务总局关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》(财税〔2020〕31号)第一条规定,对注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业,减按15%的税率征收企业所得税。海南视聚软件技术有限公司符合《产业结构调整指导目录(2019年本)》鼓励行业第三十二条商务服务业的第六款“广告创意、策划、设计、制作、代理、发布等广告服务”,2022年按15%税率缴纳企业所得税。
(6)分众智媒广告有限公司
根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020年第23号)和《广西壮族自治区人民政府关于促进新时代广西北部湾经济区高水平开放高质量发展若干政策的通知》(桂政发〔2020〕42号)文件规定,对在经济区内新注册开办,经认定为高新技术企业或符合享受国家西部大开发企业所得税税收优惠政策条件的企业,自其取得第一笔主营业务收入所属纳税年度起,免征属于地方分享部分的企业所得税5年。分众智媒广告有限公司符合《产业结构调整指导目录(2019年本)》鼓励行业第三十二条商务服务业的第六款“广告创意、策划、设计、制作、代理、发布等广告服务”,可根据财政部公告2020年第23号公告第一条,享受西部大开发企业所得税15%的优惠税率的基础上免征地方分享部分的企业所得税,2022年减按9%税率缴纳企业所得税。
(7)20%优惠税率说明
42家所得税率为20%,都系小微企业。根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第8号)和《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号),自2022年1月1日至2022年12月31日,小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|3,370.00|995.00
银行存款|3,278,622,052.96|4,294,046,858.83
其他货币资金|1,541,826.80|1,594,512.16
合计|3,280,167,249.76|4,295,642,365.99
其中:存放在境外的款项总额|223,056,724.22|158,033,873.70
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额|24,490,500.60|148,627,273.49
项目|期末余额|期初余额
冻结资金(注1)|23,100,490.60|147,737,283.49
履约保证金(注2)|1,390,010.00|889,990.00
合计|24,490,500.60|148,627,273.49
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|4,657,152,857.47|3,442,112,702.46
合计|4,657,152,857.47|3,442,112,702.46
其他说明:交易性金融资产余额为公司购买的理财产品等。
3、衍生金融资产□适用√不适用
4、应收票据□适用√不适用
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏账准备的应收账款||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|3,889,736,066.78|100.00%|2,417,455,146.80|62.15%|1,472,280,919.98|5,045,415,316.65|100.00%|2,066,605,743.39|40.96%|2,978,809,573.26
其中:||||||||||
按行业分类的客户|1,677,818,980.33|43.13%|321,884,899.10|19.18%|1,355,934,081.23|3,442,111,546.69|68.22%|531,442,383.66|15.44%|2,910,669,163.03
已呈现风险特征的客户|2,211,917,086.45|56.87%|2,095,570,247.70|94.74%|116,346,838.75|1,603,303,769.96|31.78%|1,535,163,359.73|95.75%|68,140,410.23
合计|3,889,736,066.78|100.00%|2,417,455,146.80|62.15%|1,472,280,919.98|5,045,415,316.65|100.00%|2,066,605,743.39|40.96%|2,978,809,573.26
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
互联网行业客户|||
1年以内|106,339,931.93|16,844,245.22|15.84%
1年以上|149,691,905.39|59,921,669.73|40.03%
日用消费品行业客户|||
1年以内|674,928,955.02|68,764,522.40|10.19%
1年以上|77,899,100.85|24,740,754.43|31.76%
交通行业客户|||
1年以内|63,079,147.12|7,039,632.82|11.16%
1年以上|14,852,254.54|5,204,229.99|35.04%
其他行业客户|||
1年以内|493,345,331.09|73,903,130.60|14.98%
1年以上|97,682,354.39|65,466,713.91|67.02%
合计|1,677,818,980.33|321,884,899.10|
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
已呈现风险特征的客户|2,211,917,086.45|2,095,570,247.70|94.74%
合计|2,211,917,086.45|2,095,570,247.70|
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|1,499,095,202.22
1年以上|2,390,640,864.56
合计|3,889,736,066.78
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
应收账款坏账准备|2,066,605,743.39|386,479,262.19||35,954,692.78|324,834.00|2,417,455,146.80
合计|2,066,605,743.39|386,479,262.19||35,954,692.78|324,834.00|2,417,455,146.80
项目|核销金额
实际核销的应收账款|35,954,692.78
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
北京海淘时代科技有限公司|应收广告款|16,519,276.00|无法收回|根据制度,由相应的被授权人层级审批履行的核销程序|否
北京全彩时代网络科技有限公司|应收广告款|9,283,294.41|无法收回|根据制度,由相应的被授权人层级审批履行的核销程序|否
深圳市映趣科技有限公司|应收广告款|2,581,033.46|无法收回|根据制度,由相应的被授权人层级审批履行的核销程序|否
北京聚品星网络科技有限公司|应收广告款|2,065,165.00|无法收回|根据制度,由相应的被授权人层级审批履行的核销程序|否
合计||30,448,768.87|||
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
第一名|198,913,167.24|5.11%|180,413,180.74
第二名|125,000,000.00|3.21%|118,425,000.00
第三名|112,166,464.00|2.88%|106,266,507.99
第四名|97,044,074.17|2.49%|91,939,555.87
第五名|96,256,656.12|2.47%|91,193,556.01
合计|629,380,361.53|16.16%|
项目|期末余额|期初余额
应收票据|142,012,856.18|116,362,747.93
合计|142,012,856.18|116,362,747.93
项目|年初余额|本期新增|本期终止确认|其他变动|期末余额|累计在其他综合收益中确认的损失准备
银行承兑汇票|116,362,747.93|1,009,207,936.30|983,557,828.05||142,012,856.18|
合计|116,362,747.93|1,009,207,936.30|983,557,828.05||142,012,856.18|
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑汇票|41,191,249.44|
合计|41,191,249.44|
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1年以内|88,646,747.11|82.68%|96,099,828.18|85.55%
1年以上|18,570,174.82|17.32%|16,231,049.28|14.45%
合计|107,216,921.93||112,330,877.46|
预付对象|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例
第一名|9,933,558.00|9.26%
第二名|8,111,428.69|7.57%
第三名|7,887,010.73|7.36%
第四名|3,870,428.53|3.61%
第五名|2,405,792.00|2.24%
合计|32,208,217.95|30.04%
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|40,095,868.22|59,500,081.67
合计|40,095,868.22|59,500,081.67
(1)应收利息□适用√不适用
(2)应收股利□适用√不适用
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
备用金、押金及保证金|36,659,718.28|56,036,649.49
代垫款及第三方往来|65,295,170.04|64,755,746.65
其他|757,152.93|314,336.78
合计|102,712,041.25|121,106,732.92
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|103,330.81|28,911,575.08|32,591,745.36|61,606,651.25
2022 年1 月1 日余额在本期||||
——转入第二阶段|-92,255.72|92,255.72||0.00
本期计提|89,102.43|944,038.92|-3,767.57|1,029,373.78
本期核销||-19,852.00||-19,852.00
2022 年12 月31 日余额|100,177.52|29,928,017.72|32,587,977.79|62,616,173.03
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|11,428,553.48
1至2 年|10,884,734.51
2至3 年|4,576,556.37
3年以上|75,822,196.89
合计|102,712,041.25
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
其他应收款坏账准备|61,606,651.25|1,029,373.78||19,852.00||62,616,173.03
合计|61,606,651.25|1,029,373.78||19,852.00||62,616,173.03
账面余额|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|58,103,398.76|30,411,588.80|32,591,745.36|121,106,732.92
2022 年1 月1 日余额在本期|-258,294.57|258,294.57||
--转入第二阶段|-457,946.24|457,946.24||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段|199,651.67|-199,651.67||
本期新增|35,965,233.17|||35,965,233.17
本期终止确认|-54,389,915.76|33,758.49|-3,767.57|-54,359,924.84
其他变动||||
2022 年12 月31 日余额|39,420,421.60|30,703,641.86|32,587,977.79|102,712,041.25
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏账准备|32,587,977.79|31.73%|32,587,977.79|100.00%|0.00|32,591,745.36|26.91%|32,591,745.36|100.00%|0.00
其中:||||||||||
已发生信用减值的款项|32,587,977.79|31.73%|32,587,977.79|100.00%|0.00|32,591,745.36|26.91%|32,591,745.36|100.00%|0.00
按组合计提坏账准备|70,124,063.46|68.27%|30,028,195.24|42.82%|40,095,868.22|88,514,987.56|73.09%|29,014,905.89|32.78%|59,500,081.67
其中:||||||||||
备用金、押金及保证金|36,659,718.28|35.69%|||36,659,718.28|56,036,649.49|46.27%|0.00|0.00%|56,036,649.49
第三方往来及其他|33,464,345.18|32.58%|30,028,195.24|89.73%|3,436,149.94|32,478,338.07|26.82%|29,014,905.89|89.34%|3,463,432.18
合计|102,712,041.25|100.00%|62,616,173.03|60.96%|40,095,868.22|121,106,732.92|100.00%|61,606,651.25|50.87%|59,500,081.67
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
霍尔果斯市星美今晟国际广告有限公司|32,587,977.79|32,587,977.79|100.00%|预计无法收回
名称|期末余额||
|其他应收款项|坏账准备|计提比例
备用金、押金及保证金|36,659,718.28|0.00|0.00%
第三方往来及其他|33,464,345.18|30,028,195.24|89.73%
合计|70,124,063.46|30,028,195.24|42.82%
项目|核销金额
实际核销的其他应收款项|19,852.00
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
霍尔果斯市星美今晟国际广告有限公司|第三方往来|32,587,977.79|3年以上|31.73%|32,587,977.79
上海钦达投资控股集团有限公司|第三方往来|24,763,697.00|3年以上|24.11%|24,763,697.00
伟恒通(上海)有限公司|押金|360,613.23|1年以内|0.35%|0.00
伟恒通(上海)有限公司|押金|1,825,981.81|1至2 年|1.78%|0.00
伟恒通(上海)有限公司|押金|202,871.75|2至3 年|0.20%|0.00
伟恒通(上海)有限公司|押金|3,376,570.29|3年以上|3.29%|0.00
中航投资大厦置业有限公司|押金|880,096.53|1年以内|0.86%|0.00
中航投资大厦置业有限公司|押金|1,022,035.77|1至2 年|1.00%|0.00
中航投资大厦置业有限公司|押金|1,015,293.75|3年以上|0.99%|0.00
扬州市框架广告传媒有限责任公司|第三方往来|1,072,843.23|3年以上|1.04%|1,072,843.23
合计||67,107,981.15||65.35%|58,424,518.02
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|227,599.22||227,599.22|||
库存商品|13,156,322.53||13,156,322.53|10,280,828.70||10,280,828.70
合计|13,383,921.75||13,383,921.75|10,280,828.70||10,280,828.70
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明无
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
已发布未结算广告款|36,834,499.68|3,947,091.10|32,887,408.58|167,521,440.56|20,115,020.42|147,406,420.14
合计|36,834,499.68|3,947,091.10|32,887,408.58|167,521,440.56|20,115,020.42|147,406,420.14
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||减值准备||账面价值|账面余额||减值准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏账准备||||||||||
按组合计提减值准备|36,834,499.68|100.00%|3,947,091.10|10.72%|32,887,408.58|167,521,440.56|100.00%|20,115,020.42|12.01%|147,406,420.14
其中:||||||||||
按行业分类的客户|36,834,499.68|100.00%|3,947,091.10|10.72%|32,887,408.58|167,521,440.56|100.00%|20,115,020.42|12.01%|147,406,420.14
已呈现风险特征的客户||||||||||
合计|36,834,499.68|100.00%|3,947,091.10|10.72%|32,887,408.58|167,521,440.56|100.00%|20,115,020.42|12.01%|147,406,420.14
名称|期末余额||
|账面余额|减值准备|计提比例
互联网行业客户|||
1年以内|19,617.15|3,107.36|15.84%
日用消费品行业客户|||
1年以内|32,659,581.83|3,328,011.39|10.19%
交通行业客户|||
1年以内|169,939.50|18,965.25|11.16%
其他行业客户|||
1年以内|3,985,361.20|597,007.10|14.98%
合计|36,834,499.68|3,947,091.10|--
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额|原因
||计提|收回或转回|核销||
合同资产减值准备|20,115,020.42|-16,167,929.32|||3,947,091.10|
合计|20,115,020.42|-16,167,929.32|||3,947,091.10|
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的定期存款及利息|2,705,948,891.67|501,671,301.37
合计|2,705,948,891.67|501,671,301.37
项目|期末余额|期初余额
增值税留抵税额等|16,098,821.72|46,527,014.60
期限一年以内的定期存款及利息|20,800,882.51|
合计|36,899,704.23|46,527,014.60
14、债权投资□适用√不适用
15、其他债权投资□适用√不适用
16、长期应收款□适用√不适用
被投资单位|期初余额(账面价值)|本期增减变动||||||||期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
南京功夫豆信息科技有限公司|18,782,758.65|||2,781,439.58||||||21,564,198.23|
北京影之宝传媒广告有限公司|45,395,212.76|||55,264.93||||||45,450,477.69|
分众娱乐|22,237,672.92|||-3,254,429.34|||||-18,983,243.58|0.00|
上海数禾信息科技有限公司|1,425,739,738.75|||301,666,113.33|||||2,330.55|1,727,408,182.63|
宁波分众福利直送信息科技有限公司|||||||||||59,307,617.59
上海众勖企业管理咨询有限公司|||||||||||
北京壹捌零数字技术有限公司|45,668,926.02|||2,599,937.47|||-1,920,000.00|||46,348,863.49|
上海骏众网络科技有限公司|||||||||||17,423,080.35
分众体育(上海)有限公司|42,258,662.38|||-2,885,740.28||||||39,372,922.10|
小计|1,600,082,971.48|||300,962,585.69|||-1,920,000.00||-18,980,913.03|1,880,144,644.14|76,730,697.94
合计|1,600,082,971.48|||300,962,585.69|||-1,920,000.00||-18,980,913.03|1,880,144,644.14|76,730,697.94
其他说明:2022 年7 月,本公司取得对分众娱乐的控制权,将其纳入合并财务报表范围,详见本附注八、合并范围的变更/5、其他原因的合并范围变动。
项目|期末余额|期初余额
 Inkeverse Group Limited(原INKE LIMITED)|55,114,766.59|85,950,223.29
 Yixia Tech Co., Ltd.|0.00|115,704,981.52
 VSPN Group Limited(原西安量子体育管理有限公司)|365,001,425.40|543,669,780.21
 Butler Bunny Holdings Inc.|79,529,159.94|80,110,669.18
苏州晴雨智能科技有限公司|5,456,632.68|5,456,632.68
上海景栗信息科技有限公司|79,600,265.72|79,202,896.48
36kr Holdings Inc.(原北京品新传媒文化有限公司)|5,632,088.16|5,255,974.07
千城数智(北京)网络科技有限公司|23,289,804.53|25,786,540.75
北京大眼星图文化传媒有限公司|27,916,746.40|99,990,000.00
 POMDOCTOR LIMITED|223,496,876.97|221,040,858.93
其他零星投资|56,859,456.76|60,861,914.51
合计|921,897,223.15|1,323,030,471.62
项目名称|确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
 Inkeverse Group Limited(原INKE LIMITED)|||155,851,552.47||非交易目的持有的股权投资|
 Yixia Tech Co., Ltd.|||374,347,249.20||非交易目的持有的股权投资|
 VSPN Group Limited(原西安量子体育管理有限公司)||65,001,425.40|||非交易目的持有的股权投资|
 Butler Bunny Holdings Inc.||44,706,159.94|||非交易目的持有的股权投资|
苏州晴雨智能科技有限公司|||34,293,367.32||非交易目的持有的股权投资|
上海景栗信息科技有限公司||50,918,626.05|||非交易目的持有的股权投资|
36kr Holdings Inc.(原北京品新传媒文化有限公司)|||23,249,094.98||非交易目的持有的股权投资|
千城数智(北京)网络科技有限公司|||26,710,195.47||非交易目的持有的股权投资|
北京大眼星图文化传媒有限公司|||72,083,253.60||非交易目的持有的股权投资|
 POMDOCTOR LIMITED||2,456,018.04|||非交易目的持有的股权投资|
 Mirror Group Limited|||68,632,000.00||非交易目的持有的股权投资|
 Vision China Media Inc.|||11,844,927.50||非交易目的持有的股权投资|
 Micro Dream Louli Technology Limited|||10,402,446.40||非交易目的持有的股权投资|
其他零星投资|135,000.00|393,464.04|61,106,328.86||非交易目的持有的股权投资|
其他说明:“其他权益工具投资”项目反映资产负债表日企业指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的期末账面价值。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|2,788,812,386.06|3,217,641,031.10
其中:债务工具投资||
权益工具投资|2,730,056,541.36|3,217,641,031.10
衍生金融资产||
其他|58,755,844.70|
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:债务工具投资||
其他||
合计|2,788,812,386.06|3,217,641,031.10
其他说明:“其他非流动金融资产”项目反映自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产的期末账面价值,其中:“其他非流动金融资产-权益工具投资”反映本公司的股权基金投资项目;“其他非流动金融资产-其他”反映子公司分众娱乐的影视剧投资项目。
20、投资性房地产□适用√不适用
项目|期末余额|期初余额
固定资产|592,243,950.55|915,237,372.69
合计|592,243,950.55|915,237,372.69
项目|媒体资产|办公设备|运输工具及其他|房屋建筑物|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|2,782,832,606.21|99,201,004.79|24,701,844.56|24,076,528.56|2,930,811,984.12
2.本期增加金额|73,268,407.13|5,874,807.22|998,820.53||80,142,034.88
(1)购置|63,862,354.52|5,272,185.79|949,561.79||70,084,102.10
(2)企业合并增加||211.75|||211.75
(3)汇兑调整|9,406,052.61|602,409.68|49,258.74||10,057,721.03
3.本期减少金额|48,953,286.76|7,289,773.61|1,530,128.95||57,773,189.32
(1)处置或报废|48,953,286.76|7,289,773.61|1,530,128.95||57,773,189.32
4.期末余额|2,807,147,726.58|97,786,038.40|24,170,536.14|24,076,528.56|2,953,180,829.68
二、累计折旧|||||
1.期初余额|1,907,232,008.95|85,903,310.59|17,122,548.35|5,316,743.54|2,015,574,611.43
2.本期增加金额|391,771,837.11|6,485,829.17|2,836,445.92|773,657.72|401,867,769.92
(1)计提|387,954,238.37|6,169,949.23|2,833,594.42|773,657.72|397,731,439.74
(2)汇兑调整|3,817,598.74|315,879.94|2,851.50||4,136,330.18
3.本期减少金额|48,016,336.32|7,078,332.78|1,410,833.12||56,505,502.22
(1)处置或报废|48,016,336.32|7,078,332.78|1,410,833.12||56,505,502.22
4.期末余额|2,250,987,509.74|85,310,806.98|18,548,161.15|6,090,401.26|2,360,936,879.13
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|556,160,216.84|12,475,231.42|5,622,374.99|17,986,127.30|592,243,950.55
2.期初账面价值|875,600,597.26|13,297,694.20|7,579,296.21|18,759,785.02|915,237,372.69
(3)通过经营租赁租出的固定资产无
项目|期末余额|期初余额
工程物资|4,664,564.54|4,532,504.51
合计|4,664,564.54|4,532,504.51
(1)在建工程情况无
(2)重要在建工程项目本期变动情况无
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
专用设备|945,084.90||945,084.90|670,230.93||670,230.93
专用材料|3,719,479.64||3,719,479.64|3,862,273.58||3,862,273.58
合计|4,664,564.54||4,664,564.54|4,532,504.51||4,532,504.51
项目|媒体租赁|办公租赁|仓库租赁|其他租赁|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|5,265,462,876.14|233,947,928.29|33,665,338.73|7,964,225.69|5,541,040,368.85
2.本期增加金额|2,568,055,198.33|4,113,900.61|-2,170,234.93|4,342,232.14|2,574,341,096.15
(1)新增租赁|1,546,612,825.32|14,937,109.15|1,098,644.58|4,027,954.21|1,566,676,533.26
(2)合同变更|1,003,988,325.56|-11,608,101.61|-3,391,244.14|-85,138.10|988,903,841.71
(3)汇兑调整|17,454,047.45|784,893.07|122,364.63|399,416.03|18,760,721.18
3.本期减少金额|2,307,878,257.67|43,871,566.24|3,970,637.50|2,725,515.02|2,358,445,976.43
(1)处置|2,307,878,257.67|43,871,566.24|3,970,637.50|2,725,515.02|2,358,445,976.43
4.期末余额|5,525,639,816.80|194,190,262.66|27,524,466.30|9,580,942.81|5,756,935,488.57
二、累计折旧|||||
1.期初余额|2,453,622,810.93|112,829,537.25|11,643,999.17|4,263,632.22|2,582,359,979.57
2.本期增加金额|2,538,671,343.82|56,649,112.70|9,801,073.70|2,552,950.16|2,607,674,480.38
(1)计提|2,530,838,904.55|56,010,136.13|9,732,704.43|2,402,423.12|2,598,984,168.23
(2)汇兑调整|7,832,439.27|638,976.57|68,369.27|150,527.04|8,690,312.15
3.本期减少金额|2,296,162,275.00|43,384,331.43|3,970,637.50|2,682,700.32|2,346,199,944.25
(1)处置|2,296,162,275.00|43,384,331.43|3,970,637.50|2,682,700.32|2,346,199,944.25
4.期末余额|2,696,131,879.75|126,094,318.52|17,474,435.37|4,133,882.06|2,843,834,515.70
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|2,829,507,937.05|68,095,944.14|10,050,030.93|5,447,060.75|2,913,100,972.87
2.期初账面价值|2,811,840,065.21|121,118,391.04|22,021,339.56|3,700,593.47|2,958,680,389.28
项目|客户基础|电信增值业务特许权|软件使用费|租赁合约|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|19,629,073.76|11,551,243.57|4,204,114.04||35,384,431.37
2.本期增加金额|596,265.91|350,888.32|418,584.07|800,000.00|2,165,738.30
(1)购置|||418,584.07|800,000.00|1,218,584.07
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
(4)汇兑调整|596,265.91|350,888.32|||947,154.23
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|20,225,339.67|11,902,131.89|4,622,698.11|800,000.00|37,550,169.67
二、累计摊销|||||
1.期初余额|7,331,459.05|10,396,119.21|2,807,569.31||20,535,147.57
2.本期增加金额|1,901,408.51|1,506,007.16|1,382,267.36|300,000.00|5,089,683.03
(1)计提|1,590,795.52|1,131,881.73|1,382,267.36|300,000.00|4,404,944.61
(2)汇兑调整|310,612.99|374,125.43|||684,738.42
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|9,232,867.56|11,902,126.37|4,189,836.67|300,000.00|25,624,830.60
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|10,992,472.11|5.52|432,861.44|500,000.00|11,925,339.07
2.期初账面价值|12,297,614.71|1,155,124.36|1,396,544.73||14,849,283.80
27、开发支出□适用√不适用
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的|汇率变动影响|处置|汇率变动影响|
楼宇屏幕媒体|134,976,424.77|||||134,976,424.77
 LG Uplus Corp.电梯广告媒体设备业务|8,626,377.07||262,040.62|||8,888,417.69
 FM Korea|24,185,121.18|||||24,185,121.18
合计|167,787,923.02||262,040.62|||168,049,963.64
1)楼宇屏幕媒体资产组:公司在非同一控制下收购形成,因收购的媒体资源全部资产、负债和业务已整合入本公司楼宇板块媒体网络体系中且产生独立现金流,因此将整个楼宇屏幕媒体相关的资产及负债认定为资产组。
2)韩国公司电梯广告媒体资产组:公司购买LG Uplus Corp.电梯广告媒体设备业务已整合入子公司 FM Korea 的电梯广告体系中,且其整体业务、人员、资金等方面相对独立,产生的现金流入独立于其他资产或资产组,因此将韩国公司电梯广告媒体整体作为一个资产组。
1)本公司已将被收购公司的媒体资源业务整合入本公司楼宇板块媒体网络体系中,楼宇板块成为与商誉相关的资产组,公司采用预计未来现金流量现值的方法测算可收回金额与账面价值进行比较,以确定是否发生减值。在预测可回收金额时,假设公司可持续经营、宏观经济形式以及有关利率、汇率、税收政策均无重大变化,并基于公司未来的经营计划预测未来5年的收入成本并假设5 年后为永续期,永续期增长率与预测期2027 年持平,永续期增长率为0。计算过程中使用了14.70%的折现率。经计算,预测的可回收金额大于资产组账面价值,期末商誉没有发生减值。
2)本公司将LG Uplus Corp.电梯广告媒体设备业务与FM Korea 认定为一个资产组,公司采用预计未来现金流量现值的方法测算可回收金额与资产组账面价值进行比较,以确定是否发生减值。在预测可回收金额时,假设公司可持续经营、宏观经济形式以及有关利率、汇率、税收政策均无重大变化,并基于公司未来的经营计划预测未来5 年的收入成本并假设5 年后为永续期,永续期增长率与预测期末2027年持平,永续期增长率为0。计算过程中使用了16.96%的折现率。经计算,预测的可回收金额大于资产组账面价值,期末商誉没有发生减值。
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修费|9,890,242.98|4,866,964.18|4,693,965.99||10,063,241.17
特许权使用费|2,762,500.00||1,950,000.00||812,500.00
系统服务费及其他|115,864.96|16,821,399.62|5,839,787.98||11,097,476.60
合计|12,768,607.94|21,688,363.80|12,483,753.97||21,973,217.77
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
可抵扣亏损|43,201,058.76|8,363,946.78|120,005,981.17|25,709,499.78
坏账准备|2,432,530,715.67|580,544,032.05|2,106,219,681.91|518,628,971.49
长期资产|20,537,228.96|5,105,407.24|18,480,270.39|4,602,261.10
应付职工薪酬|139,755,150.71|34,938,787.68|61,161,657.92|15,290,414.48
预提费用|813,231,160.71|201,176,404.48|1,087,646,047.91|269,510,961.81
其他非流动金融资产公允价值变动|271,979,380.96|63,764,943.55||
其他权益工具投资公允价值变动|77,995,058.28|12,603,283.05||
转入其他综合收益的设定受益计划|||98,884.49|21,754.58
合计|3,799,229,754.05|906,496,804.83|3,393,612,523.79|833,763,863.24
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
其他权益工具投资公允价值变动|||176,863,803.74|6,426,482.02
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得|693,207,811.57|173,301,955.06|693,207,811.57|173,301,954.75
应收利息|171,076,550.06|38,842,966.74|95,346,763.49|21,691,219.41
交易性金融资产公允价值变动|26,391,341.95|4,753,805.40|48,722,702.46|8,782,024.12
长期资产|47,237,351.88|10,065,818.99|122,003,962.36|23,017,636.53
其他非流动金融资产公允价值变动|||199,301,425.18|52,967,739.84
转入其他综合收益的设定受益计划|235,246.35|51,581.81||
合计|938,148,301.81|227,016,128.00|1,335,446,468.80|286,187,056.67
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|0.00|906,496,804.83|0.00|833,763,863.24
递延所得税负债|0.00|227,016,128.00|0.00|286,187,056.67
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|82,115,997.09|144,272,346.52
可抵扣亏损|96,485,845.91|81,564,508.91
合计|178,601,843.00|225,836,855.43
年份|期末金额|期初金额|备注
2022 年||3,656,353.88|
2023 年|12,342,521.99|21,091,475.96|
2024 年|33,747,036.09|16,717,757.23|
2025 年|34,636,724.86|6,645,893.95|
2026 年|7,659,045.44|33,453,027.89|
2027 年|8,100,517.53||
合计|96,485,845.91|81,564,508.91|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
一年以上的关联方资金借款||||67,044,295.59||67,044,295.59
期限一年以上的定期存款及利息|2,541,410,849.69||2,541,410,849.69|2,729,197,059.40||2,729,197,059.40
合计|2,541,410,849.69||2,541,410,849.69|2,796,241,354.99||2,796,241,354.99
项目|期末余额|期初余额
信用借款|12,150,668.29|20,797,598.63
应付利息|35,726.62|40,722.26
合计|12,186,394.91|20,838,320.89
短期借款分类的说明:韩亚银行向本公司境外子公司FM Korea 提供信用贷款,截至2022 年12 月31 日,借款本金余额为22 亿韩元,折合人民币1,215.07 万元。
33、交易性金融负债□适用√不适用
34、衍生金融负债□适用√不适用
35、应付票据□适用√不适用
项目|期末余额|期初余额
应付影院媒体映前时长采购|64,396,972.17|138,162,731.12
应付设备、配件采购|46,470,099.00|43,731,281.14
应付外购媒体费用等|19,350,739.88|21,067,404.47
其他|8,110,703.24|2,981,345.51
合计|138,328,514.29|205,942,762.24
37、预收款项□适用√不适用
项目|期末余额|期初余额
预收广告款|852,204,841.05|799,036,570.28
合计|852,204,841.05|799,036,570.28
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|235,251,571.01|892,815,267.22|907,676,737.81|220,390,100.42
二、离职后福利-设定提存计划|11,547,722.11|107,473,523.21|99,193,538.26|19,827,707.06
三、辞退福利|30,133,371.16|61,476,222.95|46,627,765.56|44,981,828.55
合计|276,932,664.28|1,061,765,013.38|1,053,498,041.63|285,199,636.03
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|222,288,475.47|743,512,936.02|762,593,565.96|203,207,845.53
2、职工福利费|1,879,882.96|26,321,959.26|26,320,581.75|1,881,260.47
3、社会保险费|5,906,975.82|59,314,964.80|55,048,986.14|10,172,954.48
其中:医疗保险费|5,537,304.52|56,192,689.81|52,219,542.31|9,510,452.02
工伤保险费|219,288.62|2,220,032.59|1,910,789.59|528,531.62
生育保险费|150,382.68|902,242.40|918,654.24|133,970.84
4、住房公积金|4,773,107.27|58,212,608.22|58,172,444.54|4,813,270.95
5、工会经费和职工教育经费|403,129.49|1,046,344.41|1,134,704.91|314,768.99
6、其他短期薪酬||4,406,454.51|4,406,454.51|
合计|235,251,571.01|892,815,267.22|907,676,737.81|220,390,100.42
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险|11,016,657.38|103,623,230.45|95,541,373.77|19,098,514.06
2、失业保险费|531,064.73|3,850,292.76|3,652,164.49|729,193.00
合计|11,547,722.11|107,473,523.21|99,193,538.26|19,827,707.06
项目|期末余额|期初余额
增值税|29,556,398.78|153,313,742.30
企业所得税|252,193,701.98|751,710,287.76
个人所得税|71,266,194.13|130,494,025.99
城市维护建设税|1,961,794.62|8,991,500.74
文化事业建设费|27,638,276.56|15,578,909.20
教育费附加及其他|5,454,703.34|8,680,982.97
合计|388,071,069.41|1,068,769,448.96
项目|期末余额|期初余额
应付股利|2,027,828,665.34|5,920,703.70
其他应付款|1,161,923,286.42|1,344,899,711.08
合计|3,189,751,951.76|1,350,820,414.78
项目|期末余额|期初余额
普通股股利|2,021,907,961.64|
子公司少数股东股利|5,920,703.70|5,920,703.70
合计|2,027,828,665.34|5,920,703.70
项目|期末余额|期初余额
关联方往来|253,167.72|253,167.72
销售业务费|846,727,420.10|1,149,715,352.79
预提费用|86,086,765.69|85,092,571.40
第三方往来款|66,610,270.23|45,160,615.41
代扣代缴款项|21,738,914.17|18,215,611.25
保证金|140,506,748.51|46,462,392.51
合计|1,161,923,286.42|1,344,899,711.08
42、持有待售负债□适用√不适用
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的租赁负债|2,055,576,659.38|2,001,170,141.16
合计|2,055,576,659.38|2,001,170,141.16
项目|期末余额|期初余额
合同负债待转销项税额|50,870,955.24|46,731,181.51
合计|50,870,955.24|46,731,181.51
45、长期借款□适用√不适用
46、应付债券□适用√不适用
项目|期末余额|期初余额
媒体租赁|708,644,864.62|738,956,874.63
办公租赁|26,570,010.58|60,031,175.70
仓库租赁|4,220,915.73|12,051,426.23
其他租赁|3,216,704.77|1,917,724.80
合计|742,652,495.70|812,957,201.36
48、长期应付款□适用√不适用
项目|期末余额|期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债|890,547.38|3,134,429.82
合计|890,547.38|3,134,429.82
项目|本期发生额|上期发生额
一、期初余额|14,262,853.80|11,818,833.48
二、计入当期损益的设定受益成本|7,525,367.96|5,986,626.81
1.当期服务成本|7,116,108.19|5,733,140.90
2.利息净额|409,259.77|253,485.91
三、计入其他综合收益的设定收益成本|-521,275.67|-892,547.61
1.精算利得(损失以“-”表示)|521,275.67|892,547.61
四、其他变动|-5,586,695.92|-2,650,058.88
1.已支付的福利|-5,794,219.98|-1,389,739.50
2.外币折算差额|207,524.06|-1,260,319.38
五、期末余额|15,680,250.17|14,262,853.80
项目|本期发生额|上期发生额
一、期初余额|11,128,423.99|8,857,368.79
二、计入当期损益的设定受益成本|399,024.17|234,870.50
1.利息净额|399,024.17|234,870.50
三、计入其他综合收益的设定收益成本|-200,316.36|-159,963.86
1.计划资产回报(计入利息净额的除外)|-200,316.36|-159,963.86
四、其他变动|3,462,570.99|2,196,148.56
1、对计划资产的拨付|8,284,545.00|4,175,358.94
2、对计划资产的使用|-5,160,007.41|-1,038,690.84
3、外币折算差额|338,033.40|-940,519.54
五、期末余额|14,789,702.79|11,128,423.99
项目|本期发生额|上期发生额
一、期初余额|3,134,429.81|2,961,464.69
二、计入当期损益的设定受益成本|7,126,343.79|5,751,756.31
三、计入其他综合收益的设定收益成本|-320,959.31|-732,583.75
四、其他变动|-9,049,266.91|-4,846,207.44
五、期末余额|890,547.38|3,134,429.81
类别|期末余额|期初余额
贴现率|5.36%|3.02%
工资增长率|4.00%|4.00%
类别|增加1%|减少1%
贴现率|-1,040,725.22|1,221,505.56
工资增长率|1,227,438.60|-1,063,526.66
本设定受益计划主要系子公司FM Korea 根据韩国《保障工人的退休福利法案》计提。
50、预计负债□适用√不适用
51、递延收益□适用√不适用
52、其他非流动负债□适用√不适用
项目|期初余额|本次变动增减(+、-)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|328,300,769.56||||||328,300,769.56
项目|期初余额|本期变动增减(+、-)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总额|14,442,199,726.00||||||14,442,199,726.00
项目|期初余额|本期变动增减(+、-)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股本金额|328,300,769.56||||||328,300,769.56
注:公司按反向购买原则编制合并报表。合并财务报表中的权益性工具的金额反映法律上子公司(分众多媒体技术(上海)有限公司)合并前发行在外的股份面值以及假定在确定该项企业合并成本过程中新发行的权益性工具的金额。本公司于2015年度完成重大资产重组,2015年12月向重组方定向增发3,813,556,382股;2016年3月向社会非公开发行人民币普通股252,525,252股;2018年资本公积转增股本后总股本为14,677,880,280股,其中,重组方占比87.30%,在本次编制合并报表时,假定重组方保持在合并后报告主体中享有其在本公司同等的权益(即持股比例保持87.30%),分众多媒体技术(上海)有限公司合并前股本291,278,214.05元,因此,需模拟增发股本42,380,057.05股,增发后分众多媒体技术(上海)有限公司总股本为333,658,271.10元,列示为合并财务报表的股本项目。2021年9月,本公司注销回购专用证券账户剩余股份235,680,554股。注销完成后,本公司的总股本由14,677,880,280股变更为14,442,199,726股,相应减少合并报表股本5,357,501.54元,增加资本公积-其他资本公积-模拟发行股份调整的资本公积5,357,501.54元,并结转库存股1,481,716,001.70元,依次冲减资本公积-股本溢价43,486,163.15元,盈余公积269,230,308.61元,未分配利润1,168,999,529.94元。
54、其他权益工具□适用√不适用