TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
|||||||2022年度归属于母公司所有者权益|||||||||所有者权益合计
项目|||其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||少数股东权益|
||股本|优先股|永续债|其他||||||||其他|小计||
一、上年期末余额|加|1,182,212,982.00||||528,044,115.47||||71,595,263.38||589,491,353.20||2,371,343,714.05|72,088,133.70|2,443,431,847.75
:会计政策变更期差错更正一控制下企业合并他二、本年期初余额||1,182,212,982.00||||528,044,115.47||||71,595,263.38||589,491,353.20||2,371,343,714.05|72,088,133.70|2,443,431,847.75
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||||||5,507,045.43||154,034,788.36||159,541,833.79|-3,207,407.18|156,334,426.61
(一)综合收益总额||||||||||||180,815,847.76||180,815,847.76|521,795.48|181,337,643.24
(二)所有者投入和减少资本1.||||||||||||||||
所有者投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他(三)利润分配|5,507,045.43|-26,781,059.40|-21,274,013.97|-3,729,202.66|-25,003,216.63
1.提取盈余公积|5,507,045.43|-5,507,045.43|||
2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配||-21,274,013.97|-21,274,013.97|-3,729,202.66|-25,003,216.63
4.其他(四)所有者权益内部结转1.|||||
资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
四、本期期末
1,182,212,98
528,044,115.
77,102,308.8
743,526,141.
2,530,885,54
68,880,726.5
余额|2.00|47|1|56|7.84|2|4.36
上期金额|||||||
|||||||2021年度归属于母公司所有者权益|||||||||所有者权益合计
项目|||其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||少数股东权益|
||股本|优先股|永续债|其他||||||||其他|小计||
一、上年期末余额|加|1,182,212,982.00||||528,044,115.47||||67,011,033.24||481,398,732.83||2,258,666,863.54|70,847,931.54|2,329,514,795.08
:会计政策变更期差错更正一控制下企业合并他二、本年期初余额||1,182,212,982.00||||528,044,115.47||||67,011,033.24||481,398,732.83||2,258,666,863.54|70,847,931.54|2,329,514,795.08
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||||||4,584,230.14||108,092,620.37||112,676,850.51|1,240,202.16|113,917,052.67
(一)综合收益总额||||||||||||130,404,876.17||130,404,876.17|3,647,285.05|134,052,161.22
(二)所有者投入||||||||||||||||
和减少资本1.所有者投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他(三)利润分配|4,584,230.14|-22,312,255.80|-17,728,025.66|-2,407,082.89|-20,135,108.55
1.提取盈余公积|4,584,230.14|-4,584,230.14|||
2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配||-17,728,025.66|-17,728,025.66|-2,571,383.16|-20,299,408.82
4.其他||||164,300.27|164,300.27
(四)所有者|||||
权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其
1,182,212,982.00
528,044,115.47
71,595,263.38
589,491,353.20
2,371,343,714.05
72,088,133.70
2,443,431,847.75
|||||||2022年度||||||
项目||||其他权益工具||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润||所有者权益合计
||股本|优先股|永续债|其他|||||||其他|
一、上年期末余额|加|1,182,212,982.00||||537,583,009.84||||71,595,263.38|355,415,310.59||2,146,806,565.81
:会计政策变更期差错更正他二、本年期初余额||1,182,212,982.00||||537,583,009.84||||71,595,263.38|355,415,310.59||2,146,806,565.81
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||||||5,507,045.43|28,289,394.87||33,796,440.30
(一)综合收益总额|||||||||||55,070,454.27||55,070,454.27
(二|||||||||||||
有者投入和减少资本1.所有者投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他(三)利润分配|5,507,045.43|-26,781,059.40|-21,274,013.97
1.提取盈余公积|5,507,045.43|-5,507,045.43|
2.对所有者(或股东)的分配||-21,274,013.97|-21,274,013.97
3.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转|||
增资本(或股本)
6.其他(五)专项储备
2.本期使用(六)其他
537,583,009.84
77,102,308.81
383,704,705.46
2,180,603,006.11
|||||||2021年度||||||
项目||||其他权益工具||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润||所有者权益合计
||股本|优先股|永续债|其他|||||||其他|
一、上年期末余额|加|1,182,212,982.00||||537,583,009.84||||67,011,033.24|331,885,265.03||2,118,692,290.11
:会计政策变更期差错更正他二、本年期初余额||1,182,212,982.00||||537,583,009.84||||67,011,033.24|331,885,265.03||2,118,692,290.11
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||||||4,584,230.14|23,530,045.56||28,114,275.70
(一)综合收益总额|||||||||||45,842,301.36||45,842,301.36
(二)所有者投入和减少资本1.所有者投入的普|||||||||||||
通股
他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他(三)利润分配|4,584,230.14|-22,312,255.80|-17,728,025.66
1.提取盈余公积|4,584,230.14|-4,584,230.14|
2.对所有者(或股东)的分配||-17,728,025.66|-17,728,025.66
3.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本|||
(或股本)
355,415,310.59
2,146,806,565.81
华仁药业股份有限公司(以下简称“公司”)的前身青岛华仁药业有限公司于1998年5月20日设立,2001年8月,公司整体变更为股份有限公司。
经中国证券监督委员会证监发审字[2010]1034号文《关于核准青岛华仁药业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》,公司于2010年8月11日向社会公开发行人民币普通股5,360万股(每股面值1元),并于2010年8 月25日在深圳证券交易所上市交易。
经过历年的派送红股、转增股本及增发新股,截至2022年12月31日,公司注册资本1,182,212,982.00元人民币,实收资本1,182,212,982.00元人民币。
法定代表人:杨效东。
公司营业执照注册号/统一社会信用代码:91370200706426601X;注册地址:青岛市高科技工业园株洲路187号。
2、公司的业务性质和主要经营活动
公司所属行业:医药制造类工业生产企业。
公司经营范围为:大容量注射剂(含抗肿瘤药)、冲洗剂、原料药(羟乙基淀粉130/0.4、硫酸异帕米星、缩合葡萄糖、丹参酮IIA 磺酸钠、甘氨酰-L-谷氨酰胺、甘氨酰-L-酪氨酸、羟乙基淀粉20、羟乙基淀粉40、羟乙基淀粉200/0.5)生产、销售生产;进出口业务(按青外经贸外贸字[2002]58 号批准证书范围经营)开发、生产新型医药包装材料,销售自产产品;生产:III 类手术室、急救室、诊疗室设备及器具(6854)、III 类体外循环及血液处理设备(6845)、III 类植入材料及人工器官(6846)、III 类医用光学器具、仪器及内窥镜设备(6822)(药品生产许可证,医疗器械生产许可证有效期限以许可证为准);医疗技术的技术开发、技术转让,以自有资金投资(未经金融监管部门批准,不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务),企业形象策划,企业文化艺术交流活动策划;药品销售(依据食品药品监督部门核发的《药品经营许可证》开展经营活动),批发、零售:
纺织品、针织品及原料、服装、卫生用品(不含药品、医疗器械)、日用百货、家用电器、纺织服装、家居用品、化妆品、工艺礼品、办公用品、水果、蔬菜、粮食、禽蛋、鲜海产品、验光配镜、IIIIII类医疗器械(依据食药监部门核发的《医疗器械经营企业许可证》开展经营活动),食品(依据食药监部门核发的《食品流通许可证》开展经营活动),制造:纺织品、日用化学用品、家用电器,新材料技术推广服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
公司主要产品:非PVC 软袋、直立式软袋、塑瓶、玻瓶大输液、腹膜透析液及原料药、治疗制剂、配套医药包材、医疗器械等。
3、财务报告的批准报出
本财务报表业经本公司董事会于2023年3月23日决议批准报出。
4、合并报表范围
本公司2022 年度纳入合并范围的子公司共24户,详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本期合并范围比上期减少1户,详见本附注七“合并范围的变更”。
本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认、对固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注四、17“固定资产”、20“无形资产”、28“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注四、35“重大会计判断和估计”。
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况及2022年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5 号的通知》(财会〔2012〕19 号)和《企业会计准则第33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注四、5(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注四、15“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:1这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照
“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注四、15、(2)4)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注四、15(2)2“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司股东权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。
金融资产减值
3)作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化,这些变化预期将降低债
务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;4)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;5)本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
(3)已发生信用减值的金融资产的判断标准
(4)以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,本公司采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等,在组合的基础上评估信用风险。
(5)金融资产减值的会计处理方法
(6)各类金融资产信用损失的确定方法1应收票据
将其划分为不同组合:|||
项|目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
银行承兑汇票||承兑人为银行|个别认定法
商业承兑汇票||根据承兑人的信用风险划分,应与“应收账款”组合划分相同|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
项|目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
信用风险特征组合||账龄组合|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
其中:医院类客户||账龄组合|
医药公司类客户||账龄组合|
贸易类客户||账龄组合|
关联方组合||关联方关系(仅指纳入本公司合并范围内的关联企业)|个别认定法
信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:|||
项|目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
信用风险特征组合||账龄组合|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收出口退税款||资产类型|个别认定法
关联方组合||关联方关系(仅指纳入本公司合并范围内的关联企业)|个别认定法
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自取得起期限在一年内(含一年)的部分,列示为应收款项融资;自取得起期限在一年以上的,列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注四、9、“金融工具”及附注四、10、“金融资产减值”。
存货主要包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、自制半成品等。
存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法和个别计价法计价。
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其中如果属于非交易性的,本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算,其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、22“长期资产减值”。
类别|折旧方法||折旧年限||残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|25-40||3-5||3.88-2.38
机器设备|年限平均法|10-15||3-5||9.70-6.33
运输设备|年限平均法|5-10||3-5||19.40-9.50
电子设备及其他|年限平均法|5-10||3-5||19.40-9.50
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,
确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括静脉用药配液中心支出、房屋改造支出等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中其一在本公司合并范围内,另一在本公司合并范围外的,在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理:
本公司合并范围内各企业之间发生的股份支付交易,接受服务企业和结算企业不是同一企业的,在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量,比照上述原则处理。
本公司销售商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务,在商品已经发出并收到客户的签收单时,商品的控制权转
移,本公司在该时点确认收入实现。本公司给予客户的信用期通常为3-12个月,与行业惯例一致,不存在重大融资成分。本公司与客户之间的部分合同存在合同折扣安排,形成可变对价。本公司按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。
已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益属于其他情况的,直接计入当期损益。
在租赁期开始日,本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债(短期租赁和低价值资产租赁除外)。在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分下列情形对变更后的租赁进行处理:
股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益,回购、转上或注销本公司股份时,不确认利得或损失。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注
2022年1月1日前,公司子公司青岛医药和沈阳医药发出存货计价方法采用“月末一次加权平均法”。为了进一步提升公司的管理水平,加强成本核算的精细化管理,更好地实现成本动态化管理,公司对财务软件和业务软件进行更换升级,将公司子公司青岛医药和沈阳医药存货发出的计价方法由原来的“月末一次加权平均法”变更为“个别计价法”,根据企业会计准则的相关要求,上述存货会计政策变更自2022年1月1日起执行。|经公司第七届董事会第十二次会议和第七届监事会第七次会议于2022年3月29日批准。|由于确定该项会计政策变更的累积影响数不切实可行,按照《企业会计准则——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的规定,本项会计政策变更采用了未来适用法,从2022年1 月1 日起执行。
如本附注四、28、“收入”所述,本公司在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计:识别客户合同;估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性;识别合同中的履约义务;估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额;合同中是否存在重大融资成分;估计合同中单项履约义务的单独售价;确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行;履约进度的确定等等。
(2)租赁的归类1租赁的识别
(11)内部退养福利及补充退休福利
本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设,但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
(12)预计负债
(13)公允价值计量
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本公司的董事会已成立估价委员会(该估价委员会由本公司的首席财务官领导),以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值,本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资质的外部估价师紧密合作,以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本公司董事会呈报估价委员会的发现,以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。
|税种|||计税依据||税率
增值税|||应税收入||13%|
城市维护建设税|||应纳流转税额||7%、5%|
企业所得税|||企业所得税应纳税所得额||15%、25%|
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明||纳税主体名称|||所得税税率|
华仁药业股份有限公司||||15%||
青岛华仁医疗用品有限公司(简称“华仁医疗公司”)||||15%||
华仁药业(日照)有限公司(简称“华仁日照公司”)||||15%||
青岛华仁堂健康科技有限公司(简称“健康科技公司”)||||15%||
湖北华仁同济药业有限责任公司(简称“湖北华仁公司”)||||15%||
青岛华仁医药有限公司(简称“华仁医药公司”)||||25%||
沈阳华仁医药有限责任公司(简称“沈阳华仁公司”)||||25%||
青岛华仁堂医药连锁有限公司(简称“华仁堂连锁公司”)||||25%||
青岛华仁堂医疗管理有限公司(简称“华仁堂医疗管理”)||||25%||
青岛华仁肾病医院管理有限公司(简称“肾病医院公司”)||||25%||
广州华仁国际贸易有限公司(简称“华仁国贸公司”)||||25%||
山东易联互通医疗科技有限公司(简称“易联互通公司”)||||25%||
广西裕源药业有限公司(简称“广西裕源药业”)||||15%||
浦北县新科药品包装有限公司(简称“浦北新科”)||||25%||
陕西华仁建安装饰工程有限公司(简称“陕西华仁建安”)||||25%||
西安华仁商业保理有限公司(简称“华仁保理”)|25%
青岛华仁企业服务有限公司(简称“华仁企服公司”)|25%
西安华信服数据服务有限公司(简称“华信服数据公司”)|25%
西安华仁健康投资管理有限公司(简称“西安华仁投资公司”)|25%
华仁健康产业(青岛)有限公司(简称“华仁健康青岛”)|25%
西安恒聚星医药有限公司(简称“西安恒聚星公司”)|25%
西安曲江华仁药业有限公司(简称“曲江华仁公司”)|25%
安徽恒星制药有限公司(简称“恒星制药公司”)|15%
合肥市瑞斯克医药有限公司(简称“瑞斯克公司”)|25%
湖北名济堂健康科技有限公司(简称“名济堂公司”)|25%
(1)本公司2020 年取得青岛市科学技术局、青岛市财政局、国家税务总局青岛市税务局联合下发的高新技术企业证书(证书编号为GR202037100263,发证时间2020年12月1日,有效期三年,税收优惠期至2022年)。
(2)本公司之子公司华仁医疗公司2020 年取得青岛市科学技术局、青岛市财政局、国家税务总局青岛市税务局联合下发的高新技术企业证书(证书编号为GR202037101262,发证时间2020 年12 月1 日,有效期三年,税收优惠期至2022年)。
(3)本公司之子公司华仁日照公司2020 年取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合下发的高新技术企业证书(证书编号为GR202037000381,发证时间2020 年8 月17 日,有效期三年,税收优惠期至2022年)。
(4)本公司之子公司健康科技公司2021 年取得青岛市科学技术局、青岛市财政局、国家税务总局青岛市税务局联合下发的高新技术企业证书(证书编号为GR202137100930,发证时间2021 年11 月4 日,有效期三年,税收优惠期至2023年)。
(5)本公司之子公司湖北华仁公司2020 年取得湖北省科学技术局、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联合下发的高新技术企业证书(证书编号为GR202042003525,发证时间2020 年12 月1 日,有效期三年,税收优惠期至2022年)。
(6)本公司之子公司广西裕源药业因地处西部地区,享受西部大开发的税收优惠政策。
(7)本公司之子公司恒星制药2020年取得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合下发的高新技术企业证书(证书编号为GR202034000926,发证时间2020年8 月17日,有效期三年。
(8)根据国家税务总局《关于小微企业免征增值税和营业税有关问题的公告》(财税[2017]76)号,符合小微企业条件的子公司享受增值税、企业所得税减免税收优惠。
|项目|期末余额||期初余额|
库存现金||6,248.26||8,885.24|
银行存款||144,625,489.04||222,619,189.81|
其他货币资金||77,074,995.20||194,523,489.98|
合计||221,706,732.50||417,151,565.03|
注:上述银行存款中包含被法院冻结的银行存款910,000.00元。
其中:其中:
|项目|期末余额||期初余额|
商业承兑票据|||2,160,811.70||3,930,847.08
减:坏账准备|||77,357.06||197,994.55
合计|||2,083,454.64||3,732,852.53
|||期末余额|||||期初余额||
|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备||
类别|金额|比例|金额|计提比例|账面价值|金额|比例|金额|计提比例|账面价值
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据|2,160,811.70|100.00%|77,357.06|3.58%|2,083,454.64|3,930,847.08|100.00%|197,994.55|5.04%|3,732,852.53
其中:商业承兑汇票|2,160,811.70|100.00%|77,357.06|3.58%|2,083,454.64|3,930,847.08|100.00%|197,994.55|5.04%|3,732,852.53
合计|2,160,811.70|100.00%|77,357.06|3.58%|2,083,454.64|3,930,847.08|100.00%|197,994.55|5.04%|3,732,852.53
名称||期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例|
商业承兑汇票|2,160,811.70|77,357.06||3.58%
合计|2,160,811.70|77,357.06||
|||本期变动金额|||
类别|期初余额|计提|收回或转回|核销|其他|期末余额
应收票据坏账准备|197,994.55||120,637.49|||77,357.06
合计|197,994.55||120,637.49|||77,357.06
|||期末余额|||||期初余额||
|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备||
类别|金额|比例|金额|计提比例|账面价值|金额|比例|金额|计提比例|账面价值
按单项计提坏账准备的应收账款|76,117,487.86|8.37%|76,117,487.86|100.00%||73,332,593.77|7.07%|73,332,593.77|100.00%|
其中:按组合计提坏账准备的应收账款|832,949,344.70|91.63%|196,263,089.97|23.56%|636,686,254.73|963,521,821.97|92.93%|160,535,543.10|16.66%|802,986,278.87
其中:信用风险特征组合|832,949,344.70|91.63%|196,263,089.97|23.56%|636,686,254.73|963,521,821.97|92.93%|160,535,543.10|16.66%|802,986,278.87
合计|909,066,832.56|100.00%|272,380,577.83||636,686,254.73|1,036,854,415.|100.00%|233,868,136.87||802,986,278.87
名称|||期末余额||
|账面余额|坏账准备||计提比例|计提理由
单项计提坏账|76,117,487.86|76,117,487.86||100.00%|预计不能收回
合计|76,117,487.86|76,117,487.86|||
|名称||期末余额||
||账面余额|坏账准备|计提比例|
医院||148,401,443.65|38,625,016.24||26.03%
医药公司||665,483,768.62|157,173,639.95||23.62%
其他||19,064,132.43|464,433.78||2.44%
合计||832,949,344.70|196,263,089.97||
|账龄|账面余额|
1 年以内(含1 年)|||569,947,431.23
1 至2 年|||96,079,010.26
2 至3 年|||65,296,569.43
3 年以上|||177,743,821.64
3 至4 年|||43,068,415.30
4 至5 年|||16,803,763.77
5 年以上|||117,871,642.57
合计|||909,066,832.56
|||本期变动金额|||
类别|期初余额|计提|收回或转回|核销|其他|期末余额
应收账款坏账准备|233,868,136.87|38,660,063.98|2,604.53|145,018.49||272,380,577.83
合计|233,868,136.87|38,660,063.98|2,604.53|145,018.49||272,380,577.83
|项目|核销金额|
实际核销的应收账款|||145,018.49
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联|
单位1|货款|122,226.37|客户破产清算|董事会批准|否|交易产生
合计||122,226.37||||
|单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
第一名||37,728,006.30|4.15%|19,179,553.80
第二名||24,361,875.00|2.68%|1,218,093.75
第三名||23,916,122.48|2.63%|5,782,772.01
第四名||22,795,395.74|2.51%|18,062,491.04
第五名||16,100,999.87|1.77%|7,269,667.59
合计||124,902,399.39|13.74%|
|项目|期末余额|期初余额|
应收票据||100,455,119.86||80,625,083.50
合计||100,455,119.86||80,625,083.50
|账龄||期末余额||||期初余额||
||金额||比例||金额||比例|
1 年以内||52,909,095.90|||86.08%|64,326,649.61|||70.07%
1 至2 年||3,604,857.52|||5.86%|22,651,075.77|||24.67%
2 至3 年||1,250,853.40|||2.04%|793,399.71|||0.86%
3 年以上|3,701,607.54|6.02%|4,032,745.57|4.40%
合计|61,466,414.36||91,803,870.66|
|单位名称|期末余额||占预付账款期末余额合计数的比例(%)
第一名|||11,434,248.10|18.60
第二名|||6,000,000.00|9.76
第三名|||4,744,247.65|7.72
第四名|||4,711,506.00|7.67
第五名|||2,900,000.00|4.72
|合计||29,790,001.75|48.47
|项目|期末余额|期初余额
其他应收款||1,428,707,137.29|1,418,575,951.07
合计||1,428,707,137.29|1,418,575,951.07
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额
合作方款项||45,645,655.10|17,552,100.13
业务备用金||12,992,546.80|13,157,871.79
代垫款项||1,402,834,098.87|1,409,152,688.67
保证金||3,923,252.88|10,994,639.55
其他||6,367,586.33|4,520,479.89
合计||1,471,763,139.98|1,455,377,780.03
|第一阶段|第二阶段|第三阶段|
坏账准备|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用|整个存续期预期信用|合计
||损失(未发生信用减 值)|损失(已发生信用减 值)|
2022年1月1日余额|15,261,695.86|1,307,082.97|20,233,050.13|36,801,828.96
2022年1月1日余额在本期本期计提|894,626.73||5,632,592.46|6,527,219.19
本期转回||272,845.46||272,845.46
本期核销|200.00|||200.00
2022年12月31日余额|16,156,122.59|1,034,237.51|25,865,642.59|43,056,002.69
|账龄|账面余额|
1 年以内(含1 年)|||1,435,727,520.35
1 至2 年|||10,568,848.33
2 至3 年|4,665,718.60
3 年以上|20,801,052.70
3 至4 年|2,521,240.42
4 至5 年|2,038,735.32
5 年以上|16,241,076.96
合计|1,471,763,139.98
|||本期变动金额|||
类别|期初余额|计提|收回或转回|核销|其他|期末余额
其他应收款坏账准备|36,801,828.96|6,527,219.19|272,845.46|200.00||43,056,002.69
合计|36,801,828.96|6,527,219.19|272,845.46|200.00||43,056,002.69
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
第一名|代垫款项|1,402,834,098.87|1年以内|95.32%|14,028,340.99
第二名|合作方款项|14,211,000.00|1年以内|0.97%|710,550.00
第三名|保证金|5,000,000.00|1-2年|0.34%|250,000.00
第四名|合作方款项|4,377,495.88|1年以内|0.30%|218,874.79
第五名|保证金|2,000,000.00|1-2年|0.14%|100,000.00
合计||1,428,422,594.7||97.07%|15,307,765.78
||期末余额|||期初余额|
项目|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|87,000,685.67|12,115,010.82|74,885,674.85|87,586,723.64|12,976,295.05|74,610,428.59
在产品|22,592,151.91||22,592,151.91|24,336,319.39|2,710,134.25|21,626,185.14
库存商品|155,323,992.42|25,141,389.09|130,182,603.33|187,373,148.27|32,219,659.85|155,153,488.42
周转材料|37,690,315.58|102,712.05|37,587,603.53|23,409,682.57||23,409,682.57
自制半成品|1,599,382.10||1,599,382.10|672,382.25||672,382.25
合计|304,206,527.68|37,359,111.96|266,847,415.72|323,378,256.12|47,906,089.15|275,472,166.97
|||本期增加金额||本期减少金额||
项目|期初余额|计提||其他|转回或转销|其他|期末余额
原材料|12,976,295.05|576,112.56|||1,437,396.79||12,115,010.82
在产品|2,710,134.25||||2,710,134.25||
库存商品|32,219,659.85|4,692,365.50|||11,770,636.26||25,141,389.09
周转材料||102,712.05|||||102,712.05
47,906,089.1
5,371,190.11
15,918,167.3
37,359,111.9
存货期末余额中含有借款费用资本化金额为0元。
项目|期末余额|期初余额
重要的债权投资/其他债权投资||
项目|期末余额||期初余额|
未抵扣的增值税进项税||10,184,609.16||17,177,347.49
预交所得税||152,612.64||289,207.25
其他||1,274,315.76||
合计||11,611,537.56||17,466,554.74
其他债权项目||期末余额||||期初余额||
面值 实际利率||票面利率|到期日|面值|票面利率|实际利率||到期日
减值准备计提情况||第一阶段|第二阶段||第三阶段|||单位:元
坏账准备||未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用|整个存续期预期信用|||合计|
|||损失(未发生信用减 值)|损失(已发生信用减|值)|||
2022年1月1日余额在本期
|||||本期增减变动||||||单位:元
被投资单位|期初余额(账面价值)|追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
一、合营企业二、联营企业哈尔滨爱恩月子健康管理有限公司|||||||||||6,000,000.00
|0.00|||||||||0.00|
小计|0.00|||||||||0.00|6,000,000.00
合计0.00 0.00
6,000,000.00
项目|期末余额||期初余额|
浦北农商行股权投资||15,984,624.00||15,984,624.00
合计||15,984,624.00||15,984,624.00
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值1.期初余额||11,886,292.90|||11,886,292.90
2.本期增加金额(1)外购(2)存货\固定资产\在建工程转|||||
入|(3)企业合||||
并增加 3.本期减少金额(1)处置(2)其他转|||||
出|||||
|4.期末余额|11,886,292.90|11,886,292.90
二、累计折旧和累计|||
摊销|1.期初余额|1,921,614.40|1,921,614.40
|2.本期增加金额|288,242.16|288,242.16
摊销|(1)计提或|288,242.16|288,242.16
出|3.本期减少金额(1)处置(2)其他转||
|4.期末余额|2,209,856.56|2,209,856.56
三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额(1)计提3.本期减少金额(1)处置|||
出|4.期末余额 (2)其他转||
四、账面价值1.期末账面价值||9,676,436.34|9,676,436.34
|2.期初账面价值|9,964,678.50|9,964,678.50
|项目|期末余额|期初余额
固定资产||1,113,983,056.44|1,209,786,479.78
合计||1,113,983,056.44|1,209,786,479.78
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输设备|电子设备及其他|合计 单位:元
一、账面原值:1.期初余额|1,082,036,739.85|1,337,832,238.52|20,038,822.64|43,322,718.84|2,483,230,519.85
2.本期增加|||||
金额 (1)购|14,220,610.17|24,940,570.61|403,788.50|1,567,379.93|41,132,349.21
置 (2)在|625,809.15|24,940,570.61|403,788.50|1,567,379.93|27,537,548.19
建工程转入 (3)企|13,594,801.02||||13,594,801.02
业合并增加 3.本期减少|7,131,792.00|39,898,915.69|2,244,264.26|1,222,647.23|50,497,619.18
金额 (1)处|6,856,562.64|39,898,915.69|2,244,264.26|1,222,647.23|50,222,389.82
置或报废|||||
(2)转入长期待摊|275,229.36||||275,229.36
4.期末余额|1,089,125,558.02|1,322,873,893.44|18,198,346.88|43,667,451.54|2,473,865,249.88
二、累计折旧1.期初余额|281,291,669.25|937,062,639.19|15,860,845.82|39,228,885.81|1,273,444,040.07
2.本期增加|||||
金额 (1)计|31,352,534.09|93,084,526.18|554,996.86|1,243,789.49|126,235,846.62
提|31,352,534.09|93,084,526.18|554,996.86|1,243,789.49|126,235,846.62
(2)企业合并增|||||
加 3.本期减少|2,340,001.42|34,099,156.77|2,176,090.19|1,182,444.87|39,797,693.25
金额 (1)处|2,340,001.42|34,099,156.77|2,176,090.19|1,182,444.87|39,797,693.25
置或报废|||||
(2)转入长期待摊4.期末余额|310,304,201.92|996,048,008.60|14,239,752.49|39,290,230.43|1,359,882,193.44
三、减值准备1.期初余额2.本期增加|||||
金额|||||
提 (1)计|||||
金额 3.本期减少|||||
(1)处|||||
置或报废|4.期末余额|||||
四、账面价值1.期末账面||778,821,356.10|326,825,884.84|3,958,594.39|4,377,221.11|1,113,983,056.44
价值||||||
价值|2.期初账面|800,745,070.60|400,769,599.33|4,177,976.82|4,093,833.03|1,209,786,479.78
|项目|账面价值||未办妥产权证书的原因 单位:元
制剂车间|||27,519,964.11|因湖北华仁股东投入土地使用权尚未过户,无法办证。
锅炉房|||1,656,360.52|因湖北华仁股东投入土地使用权尚未过户,无法办证。
室外设施|||2,104,492.01|因湖北华仁股东投入土地使用权尚未过户,无法办证。
净化系统|||6,701,342.02|因湖北华仁股东投入土地使用权尚未过户,无法办证。
小计|||37,982,158.66|
办公楼|||9,694,399.94|湖北华仁股东投入的房屋,尚未办妥过户手续。
配送中心|||20,328,597.25|湖北华仁股东投入的房屋,尚未办妥过户手续。
水泵房|||580,965.12|湖北华仁股东投入的房屋,尚未办妥过户手续。
配电房|||322,078.44|湖北华仁股东投入的房屋,尚未办妥过户手续。
宿舍平房|||19,508.62|湖北华仁股东投入的房屋,尚未办妥过户手续。
变电房|||5,518.30|湖北华仁股东投入的房屋,尚未办妥过户手续。
临时办公房|||310,411.54|湖北华仁股东投入的房屋,尚未办妥过户手续。
小计|||31,261,479.21|
铝盖车间|||6,862,291.40|正在办理中。
合计76,105,929.27其他说明:
|项目|期末余额||期初余额|
在建工程|||23,361,514.76||7,701,090.92
合计|||23,361,514.76||7,701,090.92
项目||期末余额|||期初余额|
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
配液中心工程|151,376.15||151,376.15|426,011.56||426,011.56
集团HR软件||||114,475.08||114,475.08
医用软件|20,300,442.57||20,300,442.57|588,495.58||588,495.58
大型设备||||||
新建及改造车间|2,909,696.04||2,909,696.04|6,572,108.70||6,572,108.70
合计|23,361,514.76||23,361,514.76|7,701,090.92||7,701,090.92
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
配液中心工程||426,011.56|161,103.21||435,738.62|151,376.15||||||其他
集团 HR软件||114,475.08|||114,475.08|||||||其他
医用软件||588,495.58|252,212.39||840,707.97|||||||其他
大型设备|||20,300,442.57|||20,300,442.57||||||其他
新建及改||6,572,108.|9,766,284.|13,428,696||2,909,696.||||||其他
造车间|70|00|.66||04
合计|7,701,090.92|30,480,042.17|13,428,696.66|1,390,921.67|23,361,514.76
一、账面原值:1.期初余额|项目|房屋及建筑物|合计|
||1,823,272.75||1,823,272.75
2.本期增加金额||1,254,321.49||1,254,321.49
3.本期减少金额||718,791.02||718,791.02
4.期末余额||2,358,803.22||2,358,803.22
二、累计折旧1.期初余额||548,797.95||548,797.95
2.本期增加金额||999,663.19||999,663.19
(1)计提|999,663.19|999,663.19
3.本期减少金额|718,791.02|718,791.02
(1)处置|718,791.02|718,791.02
4.期末余额|829,670.12|829,670.12
三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额(1)计提3.本期减少金额(1)处置4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值|1,529,133.10|1,529,133.10
2.期初账面价值|1,274,474.80|1,274,474.80
|||||| ERP系统软件|知识产权(药品批准文号等)|单位:元
项目||土地使用权|专利权|非专利技术|技术转让费|||合计
一、账面原||||||||
值:|1.期初|138,520,093.80|||4,881,624.91|22,549,096.22|286,297,000.81|452,247,815.74
余额||||||||
|2.本期|||||167,256.63|1,722,312.08|1,889,568.71
增加金额|(|||||||
1)购置|(|||||167,256.63||167,256.63
2)内部研|||||||1,722,312.08|1,722,312.08
发|(|||||||
3)企业合||||||||
并增加|3.本期|9,116,306.60||||||9,116,306.60
减少金额||||||||
1)处置|(|9,116,306.60||||||9,116,306.60
余额|4.期末|129,403,787.20|4,881,624.91|22,716,352.85|288,019,312.89|445,021,077.85
二、累计摊||||||
销|1.期初|31,660,671.43|4,499,754.51|15,492,536.71|34,434,600.53|86,087,563.18
余额||||||
2.本期增加金额||2,857,415.36|381,870.40|1,395,335.06|17,716,020.20|22,350,641.02
1)计提|(|2,857,415.36|381,870.40|1,395,335.06|17,716,020.20|22,350,641.02
3.本期减少金额||1,544,478.66||||1,544,478.66
1)处置|(|1,544,478.66||||1,544,478.66
余额|4.期末|32,973,608.13|4,881,624.91|16,887,871.77|52,150,620.73|106,893,725.54
三、减值准||||||
备|1.期初|||||
余额|2.本期||||6,361,540.67|6,361,540.67
增加金额||||||
|(||||6,361,540.67|6,361,540.67
1)计提|3.本期|||||
减少金额|(|||||
1)处置|4.期末||||6,361,540.67|6,361,540.67
余额||||||
四、账面价值|||||6,361,540.67|6,361,540.67
1.期末账面价值||96,430,179.07||5,828,481.08|229,507,151.49|331,765,811.64
|2.期初|106,859,42|381,870.40|7,056,559.|251,862,40|366,160,25
账面价值2.37510.282.56本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
项目|账面价值||未办妥产权证书的原因
湖北华仁公司孝感产业园土地使用权||11,838,362.49|股东投入,尚未办妥过户手续。
|||本期增加金额||本期减少金额|
项目|期初余额|内部开发支出|其他|确认为无形资产|转入当期损益|期末余额
 JMS 专利特许权|1,411,722.88|||||1,411,722.88
原料药研发|1,912,984.36|2,790,017.99|||1,400,588.74|3,302,413.61
治疗制剂研发|1,515,182.16|11,958,667.29||1,722,312.08|3,917,218.29|7,834,319.08
合计|4,839,889.40|14,748,685.28||1,722,312.08|5,317,807.03|12,548,455.57
被投资单位名称或形成商誉的事项||本期增加||本期减少|
|期初余额|企业合并形成的|处置||期末余额
华仁日照公司|21,905,297.13||||21,905,297.13
华仁医药公司|6,246,199.16||||6,246,199.16
沈阳华仁公司|3,798,272.50||||3,798,272.50
广西裕源药业|250,295,627.48||||250,295,627.48
浦北新科|4,841,881.79||||4,841,881.79
陕西华仁建安|347,350.00||||347,350.00
恒星制药|542,998,813.98||||542,998,813.98
合计|830,433,442.04||||830,433,442.04
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|计提|本期增加|处置|本期减少|期末余额
沈阳华仁公司|3,798,272.50|||||3,798,272.50
陕西华仁建安||347,350.00||||347,350.00
合计|3,798,272.50|347,350.00||||4,145,622.50
注:商誉的减值测试方法和减值准备计提方法详见第十节、五、31、长期资产减值”商誉减值测试的影响其他说明:
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
静脉用药配液中心支出|7,971,292.83|3,272,632.45|6,756,239.28||4,487,686.00
房屋改造支出|8,563,623.73|4,101,066.50|3,766,974.30||8,897,715.93
其他|1,221,960.12|492,183.15|499,376.79||1,214,766.48
合计|17,756,876.68|7,865,882.10|11,022,590.37||14,600,168.41