TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
递延所得税资产||127,549,844.22|151,540,064.61
其他非流动资产||1,275,584,410.41|288,020,170.93
非流动资产合计||20,071,616,394.19|17,356,337,580.91
资产总计||47,047,589,173.86|32,023,863,652.54
流动负债:|||
短期借款||2,078,656,419.46|2,109,310,997.38
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据||16,111,654,518.09|7,767,566,728.28
应付账款||9,558,566,230.48|6,143,477,684.12
预收款项||1,323,318.82|120,066,603.00
合同负债||962,942,319.15|756,471,653.65
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬||661,601,896.68|503,708,425.39
应交税费||532,226,770.06|159,759,485.75
其他应付款||1,285,573,477.90|699,096,463.55
其中:应付利息|||
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||1,032,060,455.00|595,464,129.62
其他流动负债||106,878,665.89|68,939,520.85
流动负债合计||32,331,484,071.53|18,923,861,691.59
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款||1,191,814,354.86|1,846,948,687.97
应付债券||147,295,747.61|141,040,688.85
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||424,899,883.88|338,126,853.35
长期应付款||1,158,421,917.81|1,777,710,628.85
长期应付职工薪酬|||
预计负债||51,414,168.87|24,950,562.09
递延收益||1,889,274,456.12|1,185,400,294.10
递延所得税负债||50,509,282.58|56,481,046.42
其他非流动负债|||
非流动负债合计||4,913,629,811.73|5,370,658,761.63
负债合计||37,245,113,883.26|24,294,520,453.22
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||1,497,279,083.00|1,359,932,415.00
其他权益工具||56,817,665.06|56,979,017.86
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||15,294,922,009.97|8,087,379,561.18
减:库存股||99,991,090.70|
其他综合收益||-80,938,770.04|-128,143,478.50
专项储备|||
盈余公积||357,853,946.41|296,491,575.32
一般风险准备|||
未分配利润||-5,606,271,604.18|-1,713,042,861.87
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||11,419,671,239.52|7,959,596,228.99
少数股东权益||-1,617,195,948.92|-230,253,029.67
所有者权益(或股东权益)合计||9,802,475,290.60|7,729,343,199.32
负债和所有者权益(或股东权益)总计||47,047,589,173.86|32,023,863,652.54
公司负责人:张正萍主管会计工作负责人:刘联会计机构负责人:刘德林
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金||735,339,793.64|515,038,709.66
交易性金融资产||1,751,295,242.80|152,036,500.00
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款|||2,623,552.30
应收款项融资|||
预付款项||13,756,868.16|12,030,029.03
其他应收款||13,105,425,040.15|10,069,886,389.65
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货|||
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||10,925.17|10,999.16
流动资产合计||15,605,827,869.92|10,751,626,179.80
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款||91,425,692.98|
长期股权投资||8,818,794,477.58|9,608,859,144.31
其他权益工具投资||84,000,000.00|78,000,000.00
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产||261,169,983.55|292,095,201.13
在建工程|||
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||110,476,460.87|
无形资产||55,767,301.09|63,136,507.77
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|||5,675,219.56
递延所得税资产||1,915,676.16|709,844.66
其他非流动资产||1,014,477,654.55|1,039,984.11
非流动资产合计||10,438,027,246.78|10,049,515,901.54
资产总计||26,043,855,116.70|20,801,142,081.34
流动负债:|||
短期借款||360,342,833.33|250,366,666.67
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款||6,595,588.18|823,869.42
预收款项|||120,066,603.00
合同负债|||
应付职工薪酬||26,630,634.78|23,323,601.69
应交税费||40,357,149.33|3,967,245.99
其他应付款||3,568,530,532.53|5,055,972,704.18
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||545,289,908.26|300,058,680.00
其他流动负债|||
流动负债合计||4,547,746,646.41|5,754,579,370.95
非流动负债:|||
长期借款||468,568,000.00|983,849,776.66
应付债券||147,295,747.61|141,040,688.85
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||164,925,260.55|
长期应付款|||1,060,000,000.00
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益||1,669,144.29|6,382,311.26
递延所得税负债|||
其他非流动负债|||
非流动负债合计||782,458,152.45|2,191,272,776.77
负债合计||5,330,204,798.86|7,945,852,147.72
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||1,497,279,083.00|1,359,932,415.00
其他权益工具||56,817,665.06|56,979,017.86
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||16,883,703,189.61|9,676,160,740.82
减:库存股||99,991,090.70|
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积||358,682,684.29|297,320,313.20
未分配利润||2,017,158,786.58|1,464,897,446.74
所有者权益(或股东权益)合计||20,713,650,317.84|12,855,289,933.62
负债和所有者权益(或股东权益)总计||26,043,855,116.70|20,801,142,081.34
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入||34,104,996,188.52|16,717,920,929.77
其中:营业收入||34,104,996,188.52|16,717,920,929.77
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||39,250,391,209.52|20,000,537,038.76
其中:营业成本||30,243,611,627.56|16,087,604,150.41
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加||926,003,488.28|351,787,302.20
销售费用||4,819,624,056.74|1,279,955,159.89
管理费用||1,775,340,393.67|1,088,753,488.91
研发费用||1,313,661,262.38|947,986,961.92
财务费用||172,150,380.89|244,449,975.43
其中:利息费用||330,170,794.19|260,712,007.29
利息收入||189,493,487.11|52,595,840.69
加:其他收益||521,772,405.98|295,020,730.67
投资收益(损失以“-”号填列)||-37,390,482.84|-82,477,549.92
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||1,362,033.94|-11,209,592.80
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||-169,612,103.76|-135,254,102.02
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-71,553,699.93|-20,074,083.46
资产减值损失(损失以“-”号填列)||-305,725,891.93|-246,533,733.59
资产处置收益(损失以“-”号填列)||280,977,863.58|587,197,828.37
三、营业利润(亏损以“-”号填列||-4,926,926,929.90|-2,884,737,018.94
加:营业外收入||32,688,074.83|300,779,210.22
减:营业外支出||36,171,154.04|25,902,452.98
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||-4,930,410,009.11|-2,609,860,261.70
减:所得税费用||290,147,272.04|20,963,463.20
五、净利润(净亏损以“-”号填列||-5,220,557,281.15|-2,630,823,724.90
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||-5,220,557,281.15|-2,630,823,724.90
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||-3,831,866,371.22|-1,823,911,349.24
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||-1,388,690,909.93|-806,912,375.66
六、其他综合收益的税后净额||48,917,617.34|-27,125,195.00
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||47,204,708.46|-24,282,131.01
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(3)其他权益工具投资公允价值变动|||
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益||47,204,708.46|-24,282,131.01
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额||47,204,708.46|-24,282,131.01
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||1,712,908.88|-2,843,063.99
七、综合收益总额||-5,171,639,663.81|-2,657,948,919.90
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||-3,784,661,662.76|-1,848,193,480.25
(二)归属于少数股东的综合收益总额||-1,386,978,001.05|-809,755,439.65
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||-2.68|-1.38
(二)稀释每股收益(元/股)||-2.68|-1.38
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入||44,823,443.01|39,630,496.09
减:营业成本||17,260,274.70|10,705,373.23
税金及附加||10,322,198.60|9,481,146.19
销售费用|||
管理费用||188,679,908.63|142,615,100.92
研发费用|||
财务费用||-208,050,422.74|7,363,654.28
其中:利息费用||158,571,302.78|245,274,917.36
利息收入||374,167,898.80|244,714,391.62
加:其他收益||6,747,117.94|86,508,285.06
投资收益(损失以“-”号填列)||540,613,392.93|52,333,951.01
其中:对联营企业和合营企业的投资收益||512,417.92|567,171.01
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||-731,257.20|-25,668,500.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-53,503.74|-1,002,159.86
资产减值损失(损失以“-”号填列)|||
资产处置收益(损失以“-”号填列)||97,122,290.80|419,520,196.31
二、营业利润(亏损以“-”号填列||680,309,524.55|401,156,993.99
加:营业外收入||296,283.42|1,716,123.72
减:营业外支出||15,331,184.88|400,589.66
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||665,274,623.09|402,472,528.05
减:所得税费用||51,650,912.16|5,795,149.32
四、净利润(净亏损以“-”号填列||613,623,710.93|396,677,378.73
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||613,623,710.93|396,677,378.73
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||613,623,710.93|396,677,378.73
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||36,722,981,394.71|18,093,914,298.80
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||1,603,463,660.78|558,181,747.34
收到其他与经营活动有关的现金||2,105,872,582.06|656,397,186.26
经营活动现金流入小计||40,432,317,637.55|19,308,493,232.40
购买商品、接受劳务支付的现金||22,698,685,721.64|14,195,003,085.30
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||2,268,890,503.83|1,734,410,067.04
支付的各项税费||1,655,375,083.92|631,612,350.76
支付其他与经营活动有关的现金||14,977,908,318.74|3,734,916,180.80
经营活动现金流出小计||41,600,859,628.13|20,295,941,683.90
经营活动产生的现金流量净额||-1,168,541,990.58|-987,448,451.50
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||67,427,877.00
取得投资收益收到的现金||10,696,225.00|8,766,780.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||749,759,577.29|1,056,100,575.37
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||229,115,849.68|
收到其他与投资活动有关的现金||1,361,093,416.28|
投资活动现金流入小计||2,350,665,068.25|1,132,295,232.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||3,367,026,732.80|2,132,984,510.08
投资支付的现金||2,605,990,000.00|
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金||531,652,091.29|562,049,346.19
投资活动现金流出小计||6,504,668,824.09|2,695,033,856.27
投资活动产生的现金流量净额||-4,154,003,755.84|-1,562,738,623.89
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||7,069,356,876.86|3,033,082,411.74
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||35,081.80|465,042,113.74
取得借款收到的现金||4,283,500,000.00|3,379,567,299.99
收到其他与筹资活动有关的现金||1,662,399,303.19|1,062,782,971.41
筹资活动现金流入小计||13,015,256,180.05|7,475,432,683.14
偿还债务支付的现金||4,586,119,873.69|3,521,518,064.41
分配股利、利润或偿付利息支付的||274,172,431.78|250,991,118.81
现金|||
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金||1,829,679,533.25|766,790,041.92
筹资活动现金流出小计||6,689,971,838.72|4,539,299,225.14
筹资活动产生的现金流量净额||6,325,284,341.33|2,936,133,458.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||5,694,119.18|-1,805,794.65
五、现金及现金等价物净增加额||1,008,432,714.09|384,140,587.96
加:期初现金及现金等价物余额||1,318,960,938.94|934,820,350.98
六、期末现金及现金等价物余额||2,327,393,653.03|1,318,960,938.94
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||2,428,640.00|2,202,710.00
收到的税费返还|||
收到其他与经营活动有关的现金||76,225,789.59|18,989,124.95
经营活动现金流入小计||78,654,429.59|21,191,834.95
购买商品、接受劳务支付的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||104,447,322.42|90,695,274.05
支付的各项税费||40,680,055.20|19,498,140.11
支付其他与经营活动有关的现金||4,590,071,396.05|2,762,252,024.59
经营活动现金流出小计||4,735,198,773.67|2,872,445,438.75
经营活动产生的现金流量净额||-4,656,544,344.08|-2,851,253,603.80
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||
取得投资收益收到的现金||474,696,225.00|51,766,780.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||119,095.03|257,939,853.98
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||734,366,000.00|
收到其他与投资活动有关的现金||1,220,416,536.79|
投资活动现金流入小计||2,429,597,856.82|309,706,633.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||5,471,586.23|7,916,407.29
投资支付的现金||3,069,990,000.00|8,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||3,075,461,586.23|15,916,407.29
投资活动产生的现金流量净额||-645,863,729.41|293,790,226.69
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||7,069,321,795.06|2,568,040,298.00
取得借款收到的现金||1,146,000,000.00|920,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金||512,320,000.28|1,098,439,802.50
筹资活动现金流入小计||8,727,641,795.34|4,586,480,100.50
偿还债务支付的现金||1,375,866,420.00|1,329,528,080.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||143,061,167.42|223,305,365.52
支付其他与筹资活动有关的现金||1,686,958,892.88|1,073,796.11
筹资活动现金流出小计||3,205,886,480.30|1,553,907,241.63
筹资活动产生的现金流量净额||5,521,755,315.04|3,032,572,858.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-96,460.18|-1,323,918.40
五、现金及现金等价物净增加额||219,250,781.37|473,785,563.36
加:期初现金及现金等价物余额||480,088,433.53|6,302,870.17
六、期末现金及现金等价物余额||699,339,214.90|480,088,433.53
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益||盈余公积|一般风险准备|未分配利润||小计||
||||其他|||||||||||
一、上年年末余额|1,359,932,415.00|||56,979,017.86|8,087,379,561.18||-128,143,478.50||296,491,575.32||-1,713,042,861.87||7,959,596,228.99|-230,253,029.67|7,729,343,199.32
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|1,359,932,415.00|||56,979,017.86|8,087,379,561.18||-128,143,478.50||296,491,575.32||-1,713,042,861.87||7,959,596,228.99|-230,253,029.67|7,729,343,199.32
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|137,346,668.00|||-161,352.80|7,207,542,448.79|99,991,090.70|47,204,708.46||61,362,371.09||-3,893,228,742.31||3,460,075,010.53|-1,386,942,919.25|2,073,132,091.28
(一)综合收益总额|||||||47,204,708.46||||-3,831,866,371.22||-3,784,661,662.76|-1,386,978,001.05|-5,171,639,663.81
(二)所有者投入和减少资本|137,346,668.00|||-161,352.80|7,207,542,448.79|99,991,090.70|||||||7,244,736,673.29|35,081.80|7,244,771,755.09
1.所有者投入的普通股|137,168,141.00||||6,931,719,533.11||||||||7,068,887,674.11|35,081.80|7,068,922,755.91
2.其他权益工具持有者投入资本|32,808.00|||-161,352.80|||||||||-128,544.80||-128,544.80
3.股份支付计入所有者权益的金额|145,719.00||||31,489,283.14|99,991,090.70|||||||-68,356,088.56||-68,356,088.56
4.其他|||||244,333,632.54||||||||244,333,632.54||244,333,632.54
(三)利润分配|||||||||61,362,371.09||-61,362,371.09||||
1.提取盈余公积|||||||||61,362,371.09||-61,362,371.09||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|1,497,279,083.00|||56,817,665.06|15,294,922,009.97|99,991,090.70|-80,938,770.04||357,853,946.41||-5,606,271,604.18||11,419,671,239.52|-1,617,195,948.92|9,802,475,290.60
项目|2021 年度||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本|其他权益工具|资本公积|减:|其他综合收|专|盈余公积|一|未分配利润|其|小计||
|(或股本)|优先股|永续债|其他||库存股|益|项储备||般风险准备||他|||
一、上年年末余额|1,278,439,873.00|||166,258,372.86|3,357,903,100.86||-103,861,347.49||256,823,837.45||207,836,460.35||5,163,400,297.03|455,631,210.51|5,619,031,507.54
加:会计政策变更|||||||||||-57,300,235.11||-57,300,235.11|-7,435,849.29|-64,736,084.40
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|1,278,439,873.00|||166,258,372.86|3,357,903,100.86||-103,861,347.49||256,823,837.45||150,536,225.24||5,106,100,061.92|448,195,361.22|5,554,295,423.14
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|81,492,542.00|||-109,279,355.00|4,729,476,460.32||-24,282,131.01||39,667,737.87||-1,863,579,087.11||2,853,496,167.07|-678,448,390.89|2,175,047,776.18
(一)综合收益总额|||||||-24,282,131.01||||-1,823,911,349.24||-1,848,193,480.25|-809,755,439.65|-2,657,948,919.90
(二)所有者投入和减少资本|81,492,542.00|||-109,279,355.00|4,729,476,460.32||||||||4,701,689,647.32|131,307,048.76|4,832,996,696.08
1.所有者投入的普通股|56,368,913.00||||2,511,530,649.07||||||||2,567,899,562.07|465,041,779.40|3,032,941,341.47
2.其他权益工具持有者投入资本|25,123,629.00|||-109,279,355.00|497,603,292.44||||||||413,447,566.44||413,447,566.44
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||20,437,865.04||||||||20,437,865.04||20,437,865.04
4.其他|||||1,699,904,653.77||||||||1,699,904,653.77|-333,734,730.64|1,366,169,923.13
(三)利润分配|||||||||39,667,737.87||-39,667,737.87||||
1.提取盈余公积|||||||||39,667,737.87||-39,667,737.87||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本|||||||||||||||
(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|1,359,932,415.00|||56,979,017.86|8,087,379,561.18||-128,143,478.50||296,491,575.32||-1,713,042,861.87||7,959,596,228.99|-230,253,029.67|7,729,343,199.32
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|1,359,932,415.00|||56,979,017.86|9,676,160,740.82||||297,320,313.20|1,464,897,446.74|12,855,289,933.62
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|1,359,932,415.00|||56,979,017.86|9,676,160,740.82||||297,320,313.20|1,464,897,446.74|12,855,289,933.62
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|137,346,668.00|||-161,352.80|7,207,542,448.79|99,991,090.70|||61,362,371.09|552,261,339.84|7,858,360,384.22
(一)综合收益总额||||||||||613,623,710.93|613,623,710.93
(二)所有者投入和减少资本|137,346,668.00|||-161,352.80|7,207,542,448.79|99,991,090.70|||||7,244,736,673.29
1.所有者投入的普通股|137,168,141.00||||6,931,719,533.11||||||7,068,887,674.11
2.其他权益工具持有者投入资本|32,808.00|||-161,352.80|||||||-128,544.80
3.股份支付计入所有者权益的金额|145,719.00||||31,489,283.14|99,991,090.70|||||-68,356,088.56
4.其他|||||244,333,632.54||||||244,333,632.54
(三)利润分配|||||||||61,362,371.09|-61,362,371.09|
1.提取盈余公积|||||||||61,362,371.09|-61,362,371.09|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|1,497,279,083.00|||56,817,665.06|16,883,703,189.61|99,991,090.70|||358,682,684.29|2,017,158,786.58|20,713,650,317.84
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|1,278,439,873.00|||166,258,372.86|5,421,095,890.63||||257,652,575.33|1,107,887,805.88|8,231,334,517.70
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|1,278,439,873.00|||166,258,372.86|5,421,095,890.63||||257,652,575.33|1,107,887,805.88|8,231,334,517.70
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|81,492,542.00|||-109,279,355.00|4,255,064,850.19||||39,667,737.87|357,009,640.86|4,623,955,415.92
(一)综合收益总额||||||||||396,677,378.73|396,677,378.73
(二)所有者投入和减少资本|81,492,542.00|||-109,279,355.00|4,255,064,850.19||||||4,227,278,037.19
1.所有者投入的普通股|56,368,913.00||||2,511,530,649.07||||||2,567,899,562.07
2.其他权益工具持有者投入资本|25,123,629.00|||-109,279,355.00|497,603,292.44||||||413,447,566.44
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||20,437,865.04||||||20,437,865.04
4.其他|||||1,225,493,043.64||||||1,225,493,043.64
(三)利润分配|||||||||39,667,737.87|-39,667,737.87|
1.提取盈余公积|||||||||39,667,737.87|-39,667,737.87|
2.对所有者(或股东)的分配|||||||||||
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|1,359,932,415.00|||56,979,017.86|9,676,160,740.82||||297,320,313.20|1,464,897,446.74|12,855,289,933.62
赛力斯集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)成立于2007年5 月11 日,重庆市沙坪坝区市场监督管理局发放统一社会信用代码为915001066608898456 的企业法人营业执照,注册地位于重庆市沙坪坝区五云湖路7号,法定代表人:张正萍,注册资本:1,497,279,083.00元。
本公司属制造行业。经营范围:制造、销售:汽车零部件、机动车辆零部件、普通机械、电器机械、电器、电子产品(不含电子出版物)、仪器仪表;销售:日用百货、家用电器、五金、金属材料(不含稀贵金属);房屋租赁、机械设备租赁;经济技术咨询服务;货物进出口(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)
公司的合并范围情况详见财务报表附注“八、合并范围的变更”及附注“九、在其他主体中的权益”。
本公司对发生的外币交易,采用交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
本公司的子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额,计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的应收款项,进行减值会计处理并确认损失准备。
应收款项计量损失准备的方法
对于由《企业会计准则第14号—收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项,本公司采用简化方法,即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
本公司对于由《企业会计准则第14号—收入》规范的交易形成的应收款项(无论是否含重大融资成分),采用简化方法,即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
应收账款组合一|新能源业务应收款项|应收经销商、客户款项
应收账款组合二|非新能源业务应收款项|应收经销商、客户款项
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值,则对该应收账款单项计提坏账并确认预计信用损失。
本公司以预期信用损失为基础,对分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资(含应收款项融资)进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司对于应收款项融资,按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的其他应收款项,进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司对于其他应收款,按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、在产品、库存商品、发出商品等。
本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、租赁应收款,进行减值会计处理并确认损失准备;本公司长期应收款为应收融资租赁款。
应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|10-35|3.00|2.77%-9.70%
机器设备|年限平均法|5-10|3.00|9.70%-19.40%
运输设备|年限平均法|3-8|3.00|12.13%-32.33%
其他设备|年限平均法|3-5|3.00|19.40%-32.33%
本公司固定资产主要分为:房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等;折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行,取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的,则本公司按照履约进度确认收入。否则,本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:
(2)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;
(3)本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;
3. 让渡资产使用权
让渡资产使用权为经营性租赁收入,根据租赁合同的约定按期确认营业收入,即让渡资产使用权取得的使用费收入,在与交易相关的经济利益很可能流入企业,且收入的金额能够可靠地计量时,确认收入的实现。
根据合同约定、法律规定等,本公司为所销售的商品及所建造的资产等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证,本公司按照三、(二十二)进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证,本公司将其作为一项单项履约义务,按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例,将部分交易价格分摊至服务类质量保证,并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时,本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述两项差额高于该资产账面价值的,应当转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下的该资产在转回日的账面价值。
租入资产的会计处理
税种|计税依据|税率
增值税|应税收入|3%、5%、6%、9%、13%
消费税|应税收入|1%、3%、5%
营业税||
城市维护建设税|应纳流转税额|5%、7%
企业所得税|应纳税所得额|15%、20%、25%
注:公司生产汽车排量在1.0升(含1.0升)以下乘用车的按1%计征消费税,排量在1.0升以上至1.5 升(含1.5 升)的乘用车按3%计征消费税,排量在1.5 升以上至2.0 升(含2.0 升)的乘用车按5%计征消费税;公司生产的中轻型商用客车(含驾驶员座位在内的座位数≤23座)按5%计征消费税;公司外贸企业出口汽车排量在1.0升(含1.0升)以下的退税率为1%,排量在1.0升以上至1.5 升(含1.5升)的退税率为3%,排量在1.5升以上至2.0升(含2.0升)的退税率为5%。
纳税主体名称|所得税税率(%)
赛力斯集团股份有限公司|25
东风小康汽车有限公司|15
东风小康汽车有限公司沙坪坝分公司|15
东风小康汽车有限公司重庆分公司|15
东风小康汽车有限公司十堰分公司|25
东风小康汽车有限公司重庆两江新区分公司|25
重庆小康汽车有限公司|25
重庆东风风光汽车销售有限公司|15
重庆东风小康汽车销售有限公司|15
十堰东风风光汽车销售有限公司|25
重庆东康汽车制造有限公司|15
重庆江康汽车技术有限公司|25
重庆赛力斯新能源汽车制造有限公司|25
重庆瑞驰汽车实业有限公司|15
厦门瑞东康汽车销售有限公司|2.5
重庆瑞驰新能源汽车销售服务有限公司|25
广州家原益新能源汽车销售服务有限公司|2.5
深圳东康新能源汽车销售服务有限公司|25
武汉瑞东益新能源汽车销售服务有限公司|2.5
重庆康菲动力科技有限公司|25
重庆小康汽车部品有限公司|15
重庆渝安减震器有限公司|15
十堰欣康汽车部品有限公司|25
重庆小康机械配件有限公司|15
重庆鳍康宝科技有限公司|2.5
赛力斯(重庆)汽车配件有限公司|25
重庆小康进出口有限公司|15
重庆新康汽车国际贸易有限公司|2.5
重庆渝安淮海动力有限公司|15
重庆小康动力有限公司|15
重庆小康汽车变速器有限公司|25
泸州容大智能变速器有限公司|15
泸州容大智能变速器有限公司长寿分公司|15
湖南容大智能变速器股份有限公司|15
重庆小康发动机研发有限公司|25
重庆小康汽车销售服务有限公司|25
小康集团(香港)有限公司|16.5
 PT.SOKONINDO   AUTOMOBILE|22
 SOKON MOTORS DO BRASIL   INDUSTRIA E COMERCIO DE VEICULOS LTDA|15
 PT.Yuan Powertrain   Indonesia|22
赛力斯汽车有限公司|15
成都赛力斯科技有限公司|25
重庆赛力斯新能源汽车设计院有限公司|25
重庆东康新能源汽车设计院有限公司|25
重庆金康动力新能源有限公司|25
赛力斯汽车销售有限公司|25
赛力斯汽车销售服务(广州)有限公司|2.5
天津金康赛力斯汽车销售服务有限公司|2.5
上海赛力斯汽车销售服务有限公司|25
赛力斯汽车销售服务(杭州)有限公司|25
赛力斯汽车销售服务(济南)有限公司|25
重庆赛力斯汽车销售服务有限公司|25
赛力斯汽车销售服务徐州有限公司|2.5
北京赛力斯智行科技有限公司|2.5
上海赛力斯新能源汽车销售有限公司|2.5
重庆赛为汽车销售服务有限公司|2.5
重庆康为汽车销售服务有限公司深圳分公司|2.5
赛力斯汽车销售服务(苏州)有限公司|2.5
赛力斯汽车销售服务(北京)有限公司|25
重庆斯为汽车销售服务有限公司|2.5
重庆赛力斯技术有限公司|25
赛力斯汽车销售服务(深圳)有限公司|25
重庆赛力斯新电动汽车销售有限公司|25
重庆风光新能源汽车销售有限公司|2.5
小康(美国)新能源汽车股份有限公司|29.84
重庆金康赛力斯汽车有限公司|25
重庆赛力斯电动汽车有限公司|25
 SINKONINTERNATIONAL(SINGAPORE)PTE.LTD|17
重庆新康国际控股有限公司|25
重庆国际汽车体验中心有限公司|25
1、根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020年第23 号),自2021年1月1日至2030 年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。经主管税务机关允许:
重庆小康动力有限公司、重庆渝安淮海动力有限公司、重庆小康汽车部品有限公司、重庆小康机械配件有限公司、重庆渝安减震器有限公司、重庆小康进出口有限公司、重庆东风小康汽车销售有限公司、重庆东风风光汽车销售有限公司、重庆瑞驰汽车实业有限公司、重庆东康汽车制造有限公司按15%的税率计算缴纳企业所得税。
2、根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(公告2022 年第13 号)规定,自2022年1 月1日至2024年12月31 日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。广州家原益新能源汽车销售服务有限公司、武汉瑞东益新能源汽车销售服务有限公司、厦门瑞东康汽车销售有限公司、赛力斯汽车销售服务(广州)有限公司、天津金康赛力斯汽车销售服务有限公司、赛力斯汽车销售服务徐州有限公司、北京赛力斯智行科技有限公司、上海赛力斯新能源汽车销售有限公司、重庆赛为汽车销售服务有限公司、赛力斯汽车销售服务(苏州)有限公司、重庆风光新能源汽车销售有限公司、重庆斯为汽车销售服务有限公司、重庆康为汽车销售服务有限公司深圳分公司、重庆鳍康宝科技有限公司、重庆新康国际汽车贸易有限公司按20%的税率计算缴纳企业所得税。
3、东风小康汽车有限公司在2021 年被湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局认定为高新技术企业(证书编号:GR202142002328),2021 至2023 年企业所得税按15%税率计提并缴纳。
4、湖南容大智能变速器股份有限公司在2021 年被湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务总局湖南省税务局认定为高新技术企业(证书编号:GR202143004631),2021 至2023 年企业所得税按15%税率计提并缴纳。
5、泸州容大智能变速器有限公司在2020 年被四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总局四川省税务局认定为高新技术企业(证书编号:GR202051000894),2020 年至2022 年企业所得税按15%税率计提并缴纳。
6、赛力斯汽车有限公司在2022 年被重庆市科技技术局、重庆市财政厅、国家税务总局重庆市税务局认定为高新技术企业(证书编号:GR202251101435),2022 年至2024 年企业所得税按15%税率计提并缴纳。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|228,249.62|166,692.34
银行存款|2,332,728,645.62|1,325,983,371.50
其他货币资金|14,031,845,885.19|4,506,098,925.89
合计|16,364,802,780.43|5,832,248,989.73
其中:存放在境外的款项总额|352,166,429.37|139,514,680.06
存放财务公司存款|120,064,798.99|140,395,019.59
银行存款中5,563,242.21元被冻结,其他货币资金系银行承兑汇票保证金、借款保证金等。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|1,751,529,308.50|320,316,449.65
其中:||
权益工具投资|139,633,765.70|320,316,449.65
结构性存款|1,611,895,542.80|
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
||
||
合计|1,751,529,308.50|320,316,449.65
权益工具投资系持有重庆农村商业银行A股股票39,490,000股,众泰汽车股份有限公司A股股票54,945股。
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|1,572,639,797.54
1年以内小计|1,572,639,797.54
1至2年|26,596,568.38
2至3年|30,111,197.96
3年以上|
3至4年|37,245,899.25
4至5年|169,712,000.00
5年以上|76,454.10
合计|1,836,381,917.23
本期将经审核后合同资产调整至应收账款。
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|10,508,871.85|0.57|10,508,871.85|100||10,812,093.04|1.05|10,812,093.04|100|
其中:||||||||||
||||||||||
||||||||||
按组合计提坏账准备|1,825,873,045.38|99.43|45,066,261.37|2.47|1,780,806,784.01|1,016,185,720.93|98.95|19,498,028.83|1.92|996,687,692.10
其中:||||||||||
按信用风险特征组合计提坏账准备|1,825,873,045.38|99.43|45,066,261.37|2.47|1,780,806,784.01|1,016,185,720.93|98.95|19,498,028.83|1.92|996,687,692.10
合计|1,836,381,917.23|/|55,575,133.22|/|1,780,806,784.01|1,026,997,813.97|/|30,310,121.87|/|996,687,692.10
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
湖南江南汽车制造有限公司湖北分公司|9,224,403.70|9,224,403.70|100.00|破产重整
重庆美万新能源汽车科技有限公司|1,149,400.00|1,149,400.00|100.00|债务人停产停业
长沙君马汽车销售有限公司湖北分公司|135,068.15|135,068.15|100.00|债务人停产停业
合计|10,508,871.85|10,508,871.85|100.00|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
新能源组合|719,141,181.76|22,650,141.50|3.15
非新能源组合|1,106,731,863.62|22,416,119.87|2.03
合计|1,825,873,045.38|45,066,261.37|2.47