TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
法定代表人:王昕主管会计工作负责人:孟军梅会计机构负责人:孟军梅
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|180,263,589.65|89,514,087.44
交易性金融资产||
衍生金融资产||
应收票据|14,000,000.00|13,610,495.00
应收账款|251,635,285.80|353,705,830.33
应收款项融资||46,000,000.00
预付款项|20,356,615.98|18,153,026.59
其他应收款|140,217,748.25|106,090,509.46
其中:应收利息||
应收股利||
存货|7,047,648.78|19,280,565.56
合同资产||
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产||
流动资产合计|613,520,888.46|646,354,514.38
非流动资产:||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|388,604,271.70|1,069,915,817.29
其他权益工具投资|7,120,000.00|7,290,000.00
其他非流动金融资产||
投资性房地产||
固定资产|18,265,606.50|20,808,218.44
在建工程||
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|15,483,109.25|20,112,940.70
无形资产|9,588,000.00|9,860,000.00
开发支出||
商誉||
长期待摊费用||
递延所得税资产||
其他非流动资产|200,000,000.00|200,000,000.00
非流动资产合计|639,060,987.45|1,327,986,976.43
资产总计|1,252,581,875.91|1,974,341,490.81
流动负债:||
短期借款|305,950,000.00|342,977,000.00
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据||23,400,000.00
应付账款|154,049,224.62|20,398,225.22
预收款项||
合同负债|1,662,495.49|13,376,321.51
应付职工薪酬|1,930,763.34|
应交税费|6,834,532.63|7,095,598.77
其他应付款|60,057,479.94|208,151,407.66
其中:应付利息||
应付股利||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|3,968,138.65|4,339,839.91
其他流动负债|2,216,124.41|1,738,921.80
流动负债合计|536,668,759.08|621,477,314.87
非流动负债:||
长期借款||
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|10,360,247.87|16,102,675.69
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益||
递延所得税负债||
其他非流动负债||
非流动负债合计|10,360,247.87|16,102,675.69
负债合计|547,029,006.95|637,579,990.56
所有者权益:||
股本|916,325,201.00|916,325,201.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|3,669,298,763.20|3,669,298,763.20
减:库存股||
其他综合收益|-722,500.00|-552,500.00
专项储备||
盈余公积|40,105,252.95|40,105,252.95
未分配利润|-3,919,453,848.19|-3,288,415,216.90
所有者权益合计|705,552,868.96|1,336,761,500.25
负债和所有者权益总计|1,252,581,875.91|1,974,341,490.81
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入|2,200,747,918.21|3,797,619,405.78
其中:营业收入|2,200,747,918.21|3,797,619,405.78
利息收入||
已赚保费||
手续费及佣金收入||
二、营业总成本|2,533,227,289.41|4,364,923,049.98
其中:营业成本|2,205,848,546.09|3,844,262,371.15
利息支出||
手续费及佣金支出||
退保金||
赔付支出净额||
提取保险责任合同准备金净额||
保单红利支出||
分保费用||
税金及附加|9,800,010.63|12,307,134.87
销售费用|12,527,898.58|10,085,467.08
管理费用|181,658,905.12|314,989,211.67
研发费用|80,564,957.35|108,126,434.55
财务费用|42,826,971.64|75,152,430.66
其中:利息费用|44,109,458.80|81,501,859.20
利息收入|3,541,737.97|11,172,967.74
加:其他收益|15,440,855.94|29,787,930.48
投资收益(损失以“-”号填列)|-11,600,308.35|-32,284,590.60
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|-12,893,673.50|-35,386,829.55
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||
汇兑收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|10,660.60|482,537.66
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-43,082,333.07|-101,544,919.89
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-47,226,026.99|-404,047,880.52
资产处置收益(损失以“-”号填列)|-32,076,647.91|-18,893,292.28
三、营业利润(亏损以“-”号填列)|-451,013,170.98|-1,093,803,859.35
加:营业外收入|3,527,341.42|4,280,667.08
减:营业外支出|47,264,213.64|24,856,752.71
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|-494,750,043.20|-1,114,379,944.98
减:所得税费用|22,459,683.92|18,055,707.87
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|-517,209,727.12|-1,132,435,652.85
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|-517,209,727.12|-1,132,435,652.85
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|-538,543,503.80|-1,122,047,053.63
2.少数股东损益|21,333,776.68|-10,388,599.22
六、其他综合收益的税后净额|-170,000.00|187,000.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|-170,000.00|187,000.00
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|-170,000.00|187,000.00
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动|-170,000.00|187,000.00
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益||
1.权益法下可转损益的其他综合收益||
2.其他债权投资公允价值变动||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额||
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||
七、综合收益总额|-517,379,727.12|-1,132,248,652.85
归属于母公司所有者的综合收益总额|-538,713,503.80|-1,121,860,053.63
归属于少数股东的综合收益总额|21,333,776.68|-10,388,599.22
八、每股收益||
(一)基本每股收益|-0.59|-1.22
(二)稀释每股收益|-0.59|-1.22
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:王昕主管会计工作负责人:孟军梅会计机构负责人:孟军梅
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|1,489,601,353.46|809,473,176.26
减:营业成本|1,391,724,857.13|717,458,342.83
税金及附加|2,783,863.68|1,591,065.06
销售费用|8,857,862.62|6,324,459.18
管理费用|19,734,848.78|19,933,062.08
研发费用|48,592,245.06|24,764,134.93
财务费用|18,002,590.93|20,064,840.11
其中:利息费用|19,394,720.07|18,792,286.10
利息收入|272,635.01|533,192.56
加:其他收益|834,610.08|100,000.00
投资收益(损失以“-”号填|-10,647,507.76|-35,331,753.59
列)||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|-11,480,361.37|-36,699,840.96
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-11,301,463.82|2,516,421.90
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-609,831,184.22|-934,178,704.56
资产处置收益(损失以“-”号填列)||28,467.60
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|-631,040,460.46|-947,528,296.58
加:营业外收入|2,225.09|258,730.63
减:营业外支出|395.92|93,080.47
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|-631,038,631.29|-947,362,646.42
减:所得税费用||14,879,062.05
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|-631,038,631.29|-962,241,708.47
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|-631,038,631.29|-962,241,708.47
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
五、其他综合收益的税后净额|-170,000.00|187,000.00
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|-170,000.00|187,000.00
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动|-170,000.00|187,000.00
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
7.其他||
六、综合收益总额|-631,208,631.29|-962,054,708.47
七、每股收益||
(一)基本每股收益||
(二)稀释每股收益||
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|2,657,543,551.70|4,162,125,951.82
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到其他与经营活动有关的现金|206,024,754.00|161,760,362.35
经营活动现金流入小计|2,863,568,305.70|4,323,886,314.17
购买商品、接受劳务支付的现金|2,182,546,796.21|3,103,273,932.05
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|404,921,084.81|977,168,002.25
支付的各项税费|48,589,742.25|95,789,802.50
支付其他与经营活动有关的现金|164,998,387.16|177,213,700.18
经营活动现金流出小计|2,801,056,010.43|4,353,445,436.98
经营活动产生的现金流量净额|62,512,295.27|-29,559,122.81
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|18,315,000.00|581,435,000.00
取得投资收益收到的现金|1,203,725.02|2,428,457.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|1,329,032.24|1,620,884.19
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||2,113,051.67
收到其他与投资活动有关的现金|7,600,000.00|6,137,100.00
投资活动现金流入小计|28,447,757.26|593,734,493.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|10,669,056.16|93,331,434.13
投资支付的现金|13,800,000.00|541,950,000.00
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||20,000,000.00
投资活动现金流出小计|24,469,056.16|655,281,434.13
投资活动产生的现金流量净额|3,978,701.10|-61,546,940.35
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||
取得借款收到的现金|501,333,500.00|508,477,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|15,247,000.00|29,655,070.53
筹资活动现金流入小计|516,580,500.00|538,132,070.53
偿还债务支付的现金|394,997,000.00|576,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|20,435,177.17|22,644,709.54
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||
支付其他与筹资活动有关的现金|165,982,217.98|389,260,093.07
筹资活动现金流出小计|581,414,395.15|988,304,802.61
筹资活动产生的现金流量净额|-64,833,895.15|-450,172,732.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-26,045.54|-52,032.87
五、现金及现金等价物净增加额|1,631,055.68|-541,330,828.11
加:期初现金及现金等价物余额|198,787,234.13|740,118,062.24
六、期末现金及现金等价物余额|200,418,289.81|198,787,234.13
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|1,819,818,336.02|892,281,855.58
收到的税费返还||
收到其他与经营活动有关的现金|1,605,867.37|2,708,571.23
经营活动现金流入小计|1,821,424,203.39|894,990,426.81
购买商品、接受劳务支付的现金|1,418,574,900.25|821,608,216.14
支付给职工以及为职工支付的现金|18,672,402.92|17,910,544.54
支付的各项税费|12,037,810.29|14,216,154.72
支付其他与经营活动有关的现金|302,940,185.06|13,437,888.06
经营活动现金流出小计|1,752,225,298.52|867,172,803.46
经营活动产生的现金流量净额|69,198,904.87|27,817,623.35
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|60,000,000.00|203,010,000.00
取得投资收益收到的现金|832,853.61|1,368,087.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||50,217.60
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|60,832,853.61|204,428,304.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|411,807.03|1,282,196.42
投资支付的现金||178,510,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|411,807.03|179,792,196.42
投资活动产生的现金流量净额|60,421,046.58|24,636,108.55
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
取得借款收到的现金|268,800,000.00|289,497,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|4,680,000.00|27,650,370.53
筹资活动现金流入小计|273,480,000.00|317,147,370.53
偿还债务支付的现金|289,497,000.00|403,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|16,138,501.43|18,792,286.10
支付其他与筹资活动有关的现金|7,073,528.32|19,828,792.73
筹资活动现金流出小计|312,709,029.75|442,521,078.83
筹资活动产生的现金流量净额|-39,229,029.75|-125,373,708.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-26,045.54|-52,032.87
五、现金及现金等价物净增加额|90,364,876.16|-72,972,009.27
加:期初现金及现金等价物余额|80,864,957.19|153,836,966.46
六、期末现金及现金等价物余额|171,229,833.35|80,864,957.19
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|916,325,201.00||||3,641,905,777.64||-552,500.00||40,105,252.95||-3,456,858,749.63||1,140,924,981.96|-8,216,630.10|1,132,708,351.86
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|916,325,201.00||||3,641,905,777.64||-552,500.00||40,105,252.95||-3,456,858,749.63||1,140,924,981.96|-8,216,630.10|1,132,708,351.86
三、本期|||||2,460,10||-170,||||-538,||-536,|21,333,7|-514,
增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||6.25||000.00||||543,503.80||253,397.55|76.68|919,620.87
(一)综合收益总额|||||||-170,000.00||||-538,543,503.80||-538,713,503.80|21,333,776.68|-517,379,727.12
(二)所有者投入和减少资本|||||2,460,106.25||||||||2,460,106.25||2,460,106.25
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||2,460,106.25||||||||2,460,106.25||2,460,106.25
(三)利润分配|||||||||||||||
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|916,325,201.00||||3,644,365,883.89||-722,500.00||40,105,252.95||-3,995,402,253.43||604,671,584.41|13,117,146.58|617,788,730.99
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|916,325,201.00||||3,641,905,777.64||-739,500.00||40,105,252.95||-2,334,811,696.00||2,262,785,035.59|3,540,055.40|2,266,325,090.99
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年|916,325,||||3,641,90||-739,||40,105,2||-2,33||2,262,78|3,540,05|2,266,32
期初余额|201.00||||5,777.64||500.00||52.95||4,811,696.00||5,035.59|5.40|5,090.99
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||187,000.00||||-1,122,047,053.63||-1,121,860,053.63|-11,756,685.50|-1,133,616,739.13
(一)综合收益总额|||||||187,000.00||||-1,122,047,053.63||-1,121,860,053.63|-10,388,599.22|-1,132,248,652.85
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||||-1,368,086.28|-1,368,086.28
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他||||||||||||||-1,368,086.28|-1,368,086.28
(三)利润分|||||||||||||||
配|||||||||||||||
1.提取盈余公积|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|916,325,201.00||||3,641,905,777.64||-552,500.00||40,105,252.95||-3,456,858,749.63||1,140,924,981.96|-8,216,630.10|1,132,708,351.86
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|916,325,201.00||||3,669,298,763.20||-552,500.00||40,105,252.95|-3,288,415,216.90||1,336,761,500.25
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更|前|||||||||||
正||||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|916,325,201.00||||3,669,298,763.20||-552,500.00||40,105,252.95|-3,288,415,216.90||1,336,761,500.25
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-170,000.00|||-631,038,631.29||-631,208,631.29
(一)综合收益总额|||||||-170,000.00|||-631,038,631.29||-631,208,631.29
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三||||||||||||
)利润分配||||||||||||
1.提取盈余公积||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|916,325,201.00||||3,669,298,763.20||-722,500.00||40,105,252.95|-3,919,453,848.19||705,552,868.96
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|916,325,201.00||||3,669,298,763.20||-739,500.00||40,105,252.95|-2,326,173,508.43||2,298,816,208.72
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|916,325,201.00||||3,669,298,763.20||-739,500.00||40,105,252.95|-2,326,173,508.43||2,298,816,208.72
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||187,000.00|||-962,241,708.47||-962,054,708.47
(一)综合收益总额|||||||187,000.00|||-962,241,708.47||-962,054,708.47
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三)利润分配||||||||||||
1.提取盈余公积||||||||||||
2.对||||||||||||
所有者(或股东)的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五||||||||||||
)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|916,325,201.00||||3,669,298,763.20||-552,500.00||40,105,252.95|-3,288,415,216.90||1,336,761,500.25
湖北国创高新材料股份有限公司(以下简称“本公司“或“公司”)是经湖北省人民政府鄂政股函[2002]10 号文《关于同意设立湖北国创高新材料股份有限公司的批复》批准,由湖北通发科技开发有限公司(2007 年6 月名称变更为“国创高科实业集团有限公司”)、鄂州市多佳科工贸有限公司(2003年1月名称变更为“湖北多佳集团实业有限公司”)、深圳市前景科技投资有限公司、湖北长兴电气有限公司(2005 年7 月变更为“湖北长兴物资有限公司”)和自然人周红梅共同发起设立的股份有限公司。
本公司于2002 年3 月25 日在湖北省工商行政管理局登记注册成立,注册资本8,000 万元。主发起人湖北通发科技开发有限公司以实物资产评估值4,103.28 万元投入本公司,其中4,080 万元作为股本,23.28 万元作为资本公积-股本溢价。该实物资产经湖北竞江资产评估有限公司评估(鄂竞评报字[2001]第009 号),并经其他发起人确认。其他发起人以现金3,920 万元作为出资投入本公司。本次出资经中
勤万信会计师事务所有限责任公司勤信验字[2002]002 号验资报告验证确认。成立时本公司股权结构为:湖北通发科技开发有限公司持4,080 万股,占51.00%的股权;鄂州市多佳科工贸有限公司持2,000 万股,占25.00%的股权;深圳前景科技投资有限公司持1,520 万股,占19.00%的股权;湖北长兴电气有限公司持320 万股,占4.00%的股权;周红梅持80 万股,占1.00%的股权。
2007 年9 月,湖北多佳集团实业有限公司将所持本公司2,000 万股权的50%即1,000 万股权转让给本公司控股股东国创高科实业集团有限公司,同时将余下的1,000 万股权转让给本公司另一股东湖北长兴物资有限公司。此次股权转让后公司总股本不变,其股权结构为:国创高科实业集团有限公司持5,080 万股,占63.50%的股权;深圳前景科技投资有限公司持1,520 万股,占19.00%的股权;湖北长兴物资有限公司持1,320 万股,占16.50%的股权,周红梅持80 万股,占1.00%的股权。
2010 年2 月26 日,中国证券监督管理委员会证监许可[2010]254 号文核准,公司向社会公开发行股票人民币普通股27,000,000 股,本次公开发行股票的人民币普通股每股面值为人民币1.00 元,每股发行价为人民币19.80 元。2010 年3 月23 日,公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了新增股份2,700 万股份登记手续,公司注册资本变更为10,700 万元。
2011 年6 月27 日公司实施资本公积转增股本,每10 股转10 股。公司注册资本变更为21,400 万元。2014 年1 月7 日公司实施限制性股票激励计划,以3.60 元/股向50 名限制性股票激励对象授予513万股,公司新增注册资本人民币513 万元,公司注册资本变更为21,913 万元。
2014 年7 月3 日公司实施资本公积转增股本,每10 股转10 股。用资本公积21,913 万元转增股本,公司注册资本变更为43,826 万元。
2014 年8 月26 日原股权激励计划激励对象周常清因个人原因离职,已不符合激励条件,根据《湖北国创高新材料股份有限公司限制性股票激励计划(草案)》的相关规定,公司董事会对其持有的已获授但尚未解锁的12 万股限制性股票进行回购,本次回购注销完成后公司注册资本变更为43,814 万元。截至2014 年11 月5 日,公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购注销手续。2016 年6 月6 日,公司第五届董事会第十一次会议和第五届监事会第十次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,同意公司对激励对象获授的未达到第二期解锁条件的264.45 万股限制性股票及因离职已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的79.5 万股限制性股票进行回购注销,本次回购注销完成后公司注册资本变更为43,470.05 万元。
2017 年4 月28 日,公司第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十七次会议审议通过《关于回购注销未达到解锁条件的限制性股票的议案》,并经2017 年第三次临时股东大会审议通过,同意公司回购注销限制性股票264.45 万股,本次回购注销完成后公司注册资本变更为43,205.60 万元。
根据《关于核准湖北国创高新材料股份有限公司向深圳市大田投资有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2017]1171 号)文件核准,公司以发行股份并支付现金相结合的方式向深圳市大田投资有限公司等12 名法人共发行258,256,768.00 股股份购买其持有的深圳市云房网络科技有限公司100%股权,同时非公开发行226,012,433.00 股股份募集配套资金。上述发行股份募集配套资金事项经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)众环验字(2017)010128 号。
截至2022 年12 月31 日,本公司注册资本为人民币91,632.52 万元,股本为人民币91,632.52 万元。
本公司注册地址:湖北省武汉市
本公司总部办公地址:武汉市东湖新技术开发区武大园三路八号
本公司及各子公司(统称“本集团”)主要从事研制、生产、销售成品改性沥青、沥青改性设备、改性沥青添加材料及公路用新材料,电子产品及相关设备的销售;产品广泛应用于全国的高速公路、城市快速路、主干路、城市道路、公交汽车专用道、立交桥、高架桥和桥面铺设工程。此外,子公司深圳市云房网络科技有限公司主要从事互联网房地产中介业务即提供房地产代理销售业务、二手房房地产经纪业务等。
公司的母公司为国创高科实业集团有限公司(以下简称“国创高科集团”),国创高科集团最终实际控制人为高庆寿。
本财务报表业经本公司第六届董事会第二十九次会议于2023 年4 月27 日决议批准报出。根据本公司章程,本财务报表将提交股东大会审议。
截至2022 年12 月31 日,本集团纳入合并范围的子公司共42 户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。本集团本年合并范围比上年增加1 户,详见本注八“合并范围的变更”。
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团2022 年12月31 日的财务状况及2022 年1-12 月的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
1. 递延所得税资产
. 所得税
预计负债
本集团根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利
益流出本集团的情况下,本集团对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5 号的通知》(财会[2012]19 号)和《企业会计准则第33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注五、6“合并财务报表的编制方法”(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注五、22“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
合并财务报表编制的方法
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、22“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:1这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注五、22“长期股权投资”(2)4)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产
份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
项目|确定组合的依据
银行承兑汇票|承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票|以商业承兑汇票的账龄作为信用风险特征(6 个月内到期的商业承兑票不提信用减值损失)
确定组合的依据|
组合1-房地产经纪业务以外的分部|本组合为房地产中介业务服务分部以外的分部应收款项
组合2-房地产经纪业务分部|本组合为房地产中介业务服务分部的应收款项
公司将银行承兑汇票按承兑人分为6 家大型商业银行(中国银行、中国农业银行、中国建设银行、中国工商银行、中国邮政银行、交通银行)以及9 家上市公司银行(招商银行、浦发银行、中信银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、平安银行、兴业银行、浙商银行)的(以下简称6+9 银行)、除此以外的银行(以下简称非6+9 银行)。公司持有的应收“6+9”银行承兑汇票,资产负债表日后存在背书或贴现的,表明公司管理该应收票据的业务模式可能是既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标,通过“应收款项融资”列报。
项目|确定组合的依据
“6+9”银行承兑汇票|信用风险极低,预期不会发生信用损失,预期信用损失率为0
应收账款|按照资产类别,参照应收账款预期信用损失计量方法确认应收款项融资坏账准备
确定组合的依据|
保证金及押金|本组合为日常经营活动中应收取的各类保证金、押金应收款项
备用金组合|本组合为日常经营活动中应收取的职工备用金应收款项
往来应收款项|本组合为日常经营活动中除保证金及押金、备用金以外的的应收款项
应收利息|本组合为应收利息款项
应收股利|本组合为应收股利款项
存货货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、产成品、库存商品等,摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。
存货取得和发出的计价方法
项目|确定组合的依据
账龄风险组合|本组合以长期应收款账龄作为信用风险特征。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|30|5.00|3.17%
机器设备|年限平均法|10|5.00|9.50%
运输工具|年限平均法|5-8|5.00|11.88%-31.67%
办公设备|年限平均法|3-5|5.00|19.4%-31.67%
电子设备|年限平均法|3|5.00|31.67%
融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
无形资产
项目|使用寿命|依据
土地使用权|土地使用权年限|土地使用权证年限
软件使用权|2-5 年|预计通常使用年限
研究与开发支出
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。本集团研究阶段支出与开发阶段支出的划分具体标准是:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应
用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。具体于云房源大数据运营平台建设项目,研究阶段支出是大数据云平台预备阶段、研发搭建建设阶段的所有支出;开发阶段支出是指大数据云平台研发进入升级更新阶段后的可直接归属的支出,进入升级更新阶段以提供研发服务机构的验收报告为准。
无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。
(2)各类业务收入确认具体方法
对于销售商品,本集团销售商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务,在商品已经发出并收到客户的签收单时,商品的控制权转移,本集团在该时点确认收入实现。
2建造合同收入
本集团向客户提供建造服务,因在本集团履约的同时客户能够控制本集团履约过程中的在建商品,根据履约进度在一段时间内确认收入,履约进度的确定方法为投入法,具体根据按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
如合同履约进度不能合理确定时,但合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;使合同履约进度不能合理确定的因素不复存在时,按照合同履约进度确定与建造合同有关的收入和费用。
3劳务服务收入
本集团按合同提供劳务服务时,已提供的服务达到合同约定的确认条款,即客户已取
得相关服务控制权时,按合同条款约定的服务对价确认服务收入的实现。包括房地产代理
销售服务、房地产经纪服务、电商服务等服务收入。
A.房地产代理销售收入
本集团房地产代理销售收入主要是指房地产二级市场代理销售收入,在所提供的代理销售服务达到合同条款约定时,月末按房地产成交金额和合同约定代理费率计算应收取的代理费,开具代理费结算单并经开发商确认后,确认代理销售收入的实现。
B.房地产经纪业务收入
本集团对于房地产经纪业务收入按照代理内容的不同,划分为代理租赁佣金收入和代理销售佣金收入。此处的代理销售佣金收入是指房地产三级市场的代理销售佣金收入。
a.房地产代理租赁的佣金收入:在本集团所代理的房地产的业主与租赁方签订房屋租赁合同并办理房屋交接手续后,按合同约定的佣金比率计算应收取的佣金,确认收入的实现;
b.房地产代理销售的佣金收入:在本集团所代理的房地产的业主与购买方签订房屋买卖合同并办理完房屋过户手续后(除上海地区收入确认时点为网签日期),按房屋成交价格与合同约定的佣金比率计算应收取的佣金,确认收入的实现。
C.电商服务收入
本集团目前的电商业务主要是通过收取团购服务费获取购房团购优惠,当购房者参加团购活动并最终成交后,公司根据合同约定,将购房者预先支付的团购费确认为收入。
本集团按合同提供资产给客户后,按合同约定的使用期间和方法计算确认收入的实现。
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:若政府文件未明确规定补助对象,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补
助,除此之外的划分为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
本集团租赁资产的类别主要为房屋建筑物。
1. 后续计量
本集团参照《企业会计准则第4 号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧(详见本附注四、16“固定资产”),能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
1. 经营租赁
终止经营的会计处理方法参见本附注五、18“持有待售资产和处置组”相关描述。
1. 、本集团将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的,按照《企业会计准则第14 号——收入》、《企业会计准则第1 号——存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益,不再将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出,自2022年1月1日起实施。
2. 、本集团在判断合同是否为亏损合同时所考虑的“履行合同的成本”,不仅包括履行合同的增量成本(直接人工、直接材料等),还包括与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额(用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等),自2022年1月1日起实施。
采用解释第15 号未对本集团财务状况和经营成果产生影响。2《企业会计准则解释第16 号》
A.本集团作为分类为权益工具的金融工具的发行方,如对此类金融工具确认的相关股利支出按照税收政策规定在企业所得税税前扣除的,则本集团在确认应付股利时,对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项,该股利的所得税影响计入当期损益;对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项,该股利的所得税影响计入所有者权益项目,自2022 年1 月1 日起实施。
B.对于修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付的(含修改发生在等待期结束后的情形),本集团在修改日按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益,自2022 年1 月1 日起实施。
采用解释第16 号未对本集团财务状况和经营成果产生影响。
1. 重大会计判断和估计
递延所得税资产
所得税
税种|计税依据|税率
增值税|按应税收入计缴增值税|1%、3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税|按实际缴纳的流转税为计税依据|3.5%、5%、7%
企业所得税|按应纳税所得额计缴|详见下表
教育费附加|按实际缴纳的流转税为计税依据|1.5%、3%
地方教育费附加|按实际缴纳的流转税为计税依据|1%、2%
本公司于2020 年12 月1 日通过高新技术企业证书复审(证书编号:GF202042001148),有效期为三年。根据《高新技术企业认定管理办法》及《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,本公司自获得高新技术企业认定后三年内(含2020 年)所得税税率为15%。
本公司的子公司深圳市云房网络科技有限公司2020 年12 月11 日取得了高新技术企业证书,证书编号:GR202044204748。有效期3 年,优惠期至2022 年年底。根据《高新技术企业认定管理办法》及
《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,本公司自获得高新技术企业认定后三年内(含2020 年)所得税税率为15%。
本公司子公司深圳市云房网络科技有限公司作为生活性服务业纳税人,自2022 年1 月1 日至2022年12 月31 日按照当期可抵扣进项税额加计10%抵减应纳税额。
根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(2012 年第12 号)规定,本公司的子公司广西国创道路材料有限公司、陕西国创沥青材料有限公司享受西部大开发税收优惠政策的规定,所得税税率为15%;根据财政部2020 年第23 号规定,税收优惠可以自2021 年1 月1日至2030 年12 月31 日继续享受西部大开发税收优惠政策规定,所得税税率为15%。
序号|公司名称
1.|四川国创兴路沥青材料有限公司
2.|湖北国创公路工程检测有限公司
3.|武汉市国创汇智投资管理有限公司
4.|深圳市国创启智科技有限公司
5.|深圳市国创慧成科技有限公司
6.|深圳市云房源数据服务有限公司
7.|惠州市大数云房网络科技有限公司
8.|上海云房数据服务有限公司
9.|苏州云房源软件服务有限公司
10.|东莞世华房地产经纪有限公司
11.|北京云房房地产经纪有限公司
12.|广州云房数据服务有限公司
13.|广州云携按揭服务有限公司
14.|佛山云房数据信息技术有限公司
15.|杭州云房源软件服务有限公司
16.|青岛云房数据服务有限公司
17.|江门市大数云房房地产经纪有限公司
18|惠州市云房房地产经纪有限公司
惠州市大数云房网络科技有限公司作为小型微利企业,自2022 年7 月1 日至2023 年6 月30 日适用“六税两费”减征政策,城市维护建设税减征50%。根据《财政部国家税务总局关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》财税〔2016〕12 号第一条,按月纳税的月销售额或营业额不超过10 万元缴纳义务人免征教育费附加。
惠州市大数云房网络科技有限公司及广州云房数据服务有限公司作为小型微利企业,自2022 年7月1 日至2023 年6 月30 日适用“六税两费”减征政策,城市维护建设税减征50%。
根据财政部、税务总局、科技部2022 年9 月22 日颁布的《财政部税务总局科技部关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》(财政部税务总局科技部公告2022 年第28 号)规定,高新技术企业在2022 年10 月1 日至2022 年12 月31 日期间新购置的设备、器具,允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除,并允许在税前实行100%加计扣除。本公司及本公司的子公司广西国创道路材料有限公司、深圳市云房网络科技有限公司适应该政策。
纳税主体名称|所得税税率
本公司|15.00%
广西国创道路材料有限公司|15.00%
陕西国创沥青材料有限公司|15.00%
深圳市云房网络科技有限公司|15.00%
此外,本集团的子公司深圳共赢三号投资企业(有限合伙)、深圳大唐创富投资企业(有限合伙)为有限合伙企业,不缴纳企业所得税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|70,939.03|188,982.81
银行存款|200,347,350.78|198,598,251.32
其他货币资金|50,809,208.50|21,596,797.49
合计|251,227,498.31|220,384,031.62
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额|50,809,208.50|21,596,797.49
注:其他货币资金及受限的货币资金情况详见附注七、81 所有权或使用权受限制的资产
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||15,000.00
其中:||
其他||15,000.00
其中:||
合计||15,000.00
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|14,220,000.00|
商业承兑票据||20,795,495.00
合计|14,220,000.00|20,795,495.00
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据|14,220,000.00|100.00%|||14,220,000.00|20,860,495.00|100.00%|65,000.00|0.31%|20,795,495.00
其中:||||||||||
商业承兑汇票其中:6个月以内到期||||||19,560,495.00|93.77%|||19,560,495.00
6 个月以上到期||||||1,300,000.00|6.23%|65,000.00|5.00%|1,235,000.00
银行承兑汇票|14,220,000.00|100.00%|||14,220,000.00|||||
合计|14,220,000.00|100.00%|||14,220,000.00|20,860,495.00|100.00%|65,000.00||20,795,495.00
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
应收票据坏账损失|65,000.00|-65,000.00||||0.00
合计|65,000.00|-65,000.00||||0.00
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|234,236,164.78|4,000,000.00
合计|234,236,164.78|4,000,000.00
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏账准备的应收账款|176,882,131.77|20.81%|140,569,957.86|79.47%|36,312,173.91|127,668,427.55|13.58%|101,622,854.99|79.60%|26,045,572.56
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|673,072,655.10|79.19%|79,035,120.58|11.74%|594,037,534.52|812,446,753.72|86.42%|83,921,509.42|10.33%|728,525,244.30
其中:||||||||||
组合1-房地产经纪业务以外的分部|483,499,081.07|56.89%|48,054,633.17|9.94%|435,444,447.90|470,551,142.69|50.05%|42,653,625.10|9.06%|427,897,517.59
组合2-房地产|189,573,574.03|22.30%|30,980,487.41|16.34%|158,593,086.62|341,895,611.03|36.37%|41,267,884.32|12.07%|300,627,726.71
经纪业务分部||||||||||
合计|849,954,786.87||219,605,078.44||630,349,708.43|940,115,181.27||185,544,364.41||754,570,816.86
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
 C 类客户|55,674,341.23|27,837,170.70|50.00%|信用风险显著增加
 D 类客户|42,375,016.81|33,900,013.43|80.00%|信用风险显著增加
 E 类客户|78,832,773.73|78,832,773.73|100.00%|信用风险显著增加
合计|176,882,131.77|140,569,957.86||