TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
宁波宁聚资产管理中心(有限合伙)-宁聚量化多策略证券投资基金|3,398,600|人民币普通股|3,398,600
冯美娟|3,300,000|人民币普通股|3,300,000
牛仁义|3,170,000|人民币普通股|3,170,000
前10 名无限售流通股股东之间,以及前10 名无限售流通股股东和前10 名股东之间关联关系或一致行动的说明|上述股东中罗新伟、江春华、方文、陈显龙为一致行动人,是公司控股股东、实际控制人。除此之外,公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。||
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)|上述股东百瑞坤投资管理(北京)有限公司-百瑞腾飞1 号私募证券投资基金除通过普通证券账户持有8,000 股外,还通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有29,992,000 股,实际合计持有30,000,000 股。上述股东杨其清除通过普通证券账户持有2,847,700 股外,还通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有934,200 股,实际合计持有3,781,900 股。||
控股股东姓名|国籍|是否取得其他国家或地区居留权
江春华|中国|否
罗新伟|中国|否
方文|中国|否
陈显龙|中国|否
主要职业及职务|江春华先生最近5 年一直就职于本公司,现任公司董事长;罗新伟先生最近5年一直就职于本公司,现任公司董事兼总经理;方文先生最近5 年一直就职于|
|本公司,现任公司市场总监;陈显龙先生最近5 年一直就职于本公司,现任公司董事兼副总经理兼董事会秘书。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|无
实际控制人姓名|与实际控制人关系|国籍|是否取得其他国家或地区居留权
江春华|本人|中国|否
罗新伟|本人|中国|否
方文|本人|中国|否
陈显龙|本人|中国|否
主要职业及职务|江春华先生最近5 年一直就职于本公司,现任公司董事长;罗新伟先生最近5 年一直就职于本公司,现任公司董事兼总经理;方文先生最近5 年一直就职于本公司,现任公司市场总监;陈显龙先生最近5年一直就职于本公司,现任公司董事兼副总经理兼董事会秘书。||
过去10 年曾控股的境内外上市公司情况|无||
审计意见类型|标准的无保留意见
审计报告签署日期|2023 年03 月29 日
审计机构名称|大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号|大华审字[2023]000266 号
注册会计师姓名|刘国辉李梦川
大华审字[2023]000266号
北京恒华伟业科技股份有限公司全体股东:
我们审计了北京恒华伟业科技股份有限公司(以下简称恒华科技公司)财务报表,包括2022年12月31 日的合并及母公司资产负债表,2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了恒华科技公司2022 年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
于恒华科技公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
(二)应收账款的可回收性及坏账准备的计提
与营业收入确认相关的会计政策及账面金额信息请参阅合并财务报表附注三(三十)收入及附注五注释35 营业收入和营业成本,恒华科技公司2022年度主营业务收入金额60,735.23万元,包括软件服务收入、技术服务收入、软件销售收入、硬件销售收入、特许使用权收入及EPC工程总承包收入,不同类别的收入确认因与客户签订的销售合同的特定条款和条件的不同而不同。营业收入作为关键业绩指标之一,存在管理层为达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险,我们将恒华科技公司主营业务收入的确认识别为关键审计事项。
在2022 年度财务报表审计中,我们针对主营业务收入的确认所实施的重要审计程序包括:
(1)了解、评价和测试管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性。
(2)对收入实施分析性复核程序。
(3)抽查重要的销售或服务合同,识别与商品或服务控制权转移相关的合同条款与条件,识别合同中所包含的各单项履约义务,评价收入确认是否符合企业会计准则的要求。
(4)对恒华科技公司的收入选取样本,检查销售合同、验收报告、软件交付确认单等支持性文件。
(5)就资产负债表日前后确认的收入,选取样本,核对验收报告、软件交付确认单等支持性文件,评价收入是否被记录于恰当的会计期间。
(6)结合应收账款的审计,选取重要客户,函证销售收入。
(7)复核管理层对收入的列报和披露。
基于已执行的审计工作,我们认为,管理层对收入的确认是合理的。
与应收账款坏账准备计提相关的会计政策及账面金额信息请参阅合并财务报表附注三(十二)应收账款及附注五注释4 应收账款,恒华科技公司截至2022 年12 月31 日应收账款账面余额为150,063.04万元,已计提坏账准备33,173.18 万元,账面价值为116,889.92 万元,占资产总额的48.71%,由于应收账款金额重大,且评估应收账款的可收回性,涉及管理层运用重大会计估计和判断,因此,我们将应收账款的可回收性及坏账准备的计提作为关键审计事项。
(1)了解并评价管理层在对应收账款可回收性评估方面的关键控制,包括应收账款的账龄分析和对应收账款余额的可收回性的定期评估;复核报告期坏账准备计提政策是否保持一致;
(2)复核管理层对基于历史信用损失经验并结合当前状况及对未来经济状况的预测预期信用损失率的合理性,包括对迁徙率、历史损失率的重新计算,参考历史经验及前瞻性信息,对预期损失率的合理性进行评估;
(3)复核应收账款账龄划分的正确性,根据管理层的坏账准备计提政策及客户信誉情况,结合函证及回款查验,评估恒华科技公司应收账款的坏账准备计提是否充分;
(4)实施函证程序,并将函证结果与恒华科技公司账面记录的金额核对;
基于已执行的审计工作,我们认为,管理层在应收账款的可回收性及坏账准备的计提中采用的假设和方法是可接受的,相关判断及估计是合理的。
恒华科技公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
恒华科技公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,恒华科技公司管理层负责评估恒华科技公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算恒华科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督恒华科技公司的财务报告过程。
2.了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对恒华科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致恒华科技公司不能持续经营。
6.就恒华科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
编制单位:北京恒华伟业科技股份有限公司
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|393,410,342.98|592,434,288.73
结算备付金||
拆出资金||
交易性金融资产||5,100,000.00
衍生金融资产||
应收票据|96,489,481.91|281,820,675.33
应收账款|1,168,899,166.62|1,272,580,340.11
应收款项融资|6,185,414.75|3,898,626.55
预付款项|3,292,003.88|8,439,215.41
应收保费||
应收分保账款||
应收分保合同准备金||
其他应收款|56,732,063.51|125,737,092.47
其中:应收利息||
应收股利||
买入返售金融资产||
存货|277,498,362.84|261,100,816.89
合同资产|35,571,325.63|30,861,802.49
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|2,750,662.79|447,677.66
流动资产合计|2,040,828,824.91|2,582,420,535.64
非流动资产:||
发放贷款和垫款||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|57,388,029.52|59,621,649.52
其他权益工具投资|137,185,897.41|140,072,327.97
其他非流动金融资产||
投资性房地产||
固定资产|49,912,774.60|55,270,065.64
在建工程||
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|18,381,275.34|21,257,390.03
无形资产|18,247,551.90|8,654,304.54
开发支出||
商誉|17,755,310.54|17,755,310.54
长期待摊费用|864,950.23|1,150,724.69
递延所得税资产|59,222,778.64|26,773,643.30
其他非流动资产||
非流动资产合计|358,958,568.18|330,555,416.23
资产总计|2,399,787,393.09|2,912,975,951.87
流动负债:||
短期借款|38,049,169.32|310,673,261.11
向中央银行借款||
拆入资金||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|27,920,893.47|71,480,135.07
应付账款|51,817,098.22|72,046,921.42
预收款项||
合同负债|80,669,136.69|19,547,317.04
卖出回购金融资产款||
吸收存款及同业存放||
代理买卖证券款||
代理承销证券款||
应付职工薪酬|26,011,701.17|15,510,604.17
应交税费|109,809,671.89|117,238,292.14
其他应付款|13,991,429.57|19,017,309.18
其中:应付利息||
应付股利||
应付手续费及佣金||
应付分保账款||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|10,752,442.85|9,410,932.78
其他流动负债|4,881,877.71|4,318,308.38
流动负债合计|363,903,420.89|639,243,081.29
非流动负债:||
保险合同准备金||
长期借款||
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|7,077,123.88|11,013,256.79
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益||
递延所得税负债||
其他非流动负债||
非流动负债合计|7,077,123.88|11,013,256.79
负债合计|370,980,544.77|650,256,338.08
所有者权益:||
股本|599,855,469.00|599,855,469.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|431,058,753.67|426,948,285.67
减:库存股|7,293,704.00|8,283,604.00
其他综合收益|-18,813,960.05|-10,180,636.85
专项储备||
盈余公积|120,538,849.43|120,538,849.43
一般风险准备||
未分配利润|805,973,122.85|1,037,310,112.76
归属于母公司所有者权益合计|1,931,318,530.90|2,166,188,476.01
少数股东权益|97,488,317.42|96,531,137.78
所有者权益合计|2,028,806,848.32|2,262,719,613.79
负债和所有者权益总计|2,399,787,393.09|2,912,975,951.87
法定代表人:罗新伟主管会计工作负责人:孟令军会计机构负责人:孟令军
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|205,216,659.84|358,166,721.19
交易性金融资产||5,100,000.00
衍生金融资产||
应收票据|95,985,005.47|279,356,675.33
应收账款|1,058,345,997.43|1,196,919,573.31
应收款项融资|3,711,614.75|3,898,626.55
预付款项|2,800,907.78|5,354,108.70
其他应收款|52,629,993.47|122,586,521.06
其中:应收利息||
应收股利||
存货|252,361,745.71|248,719,008.93
合同资产|30,109,724.45|26,274,652.44
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|2,487,382.89|42,513.79
流动资产合计|1,703,649,031.79|2,246,418,401.30
非流动资产:||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|255,682,593.04|257,916,213.04
其他权益工具投资|137,185,897.41|140,072,327.97
其他非流动金融资产||
投资性房地产||
固定资产|46,701,970.31|52,291,884.13
在建工程||
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|7,862,762.18|11,057,044.42
无形资产|9,704,790.14|9,973,430.19
开发支出||
商誉||
长期待摊费用|402,849.14|798,420.48
递延所得税资产|57,679,524.32|25,472,523.11
其他非流动资产||
非流动资产合计|515,220,386.54|497,581,843.34
资产总计|2,218,869,418.33|2,744,000,244.64
流动负债:||
短期借款|38,049,169.32|310,673,261.11
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|27,920,893.47|71,480,135.07
应付账款|46,154,152.49|69,389,692.26
预收款项||
合同负债|80,413,034.25|19,449,864.20
应付职工薪酬|19,066,790.39|8,931,994.43
应交税费|100,331,109.26|110,285,036.65
其他应付款|12,342,925.85|17,968,066.79
其中:应付利息||
应付股利||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|4,391,538.02|4,408,505.38
其他流动负债|4,824,782.05|3,898,461.22
流动负债合计|333,494,395.10|616,485,017.11
非流动负债:||
长期借款||
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|4,037,439.70|6,529,552.62
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益||
递延所得税负债||
其他非流动负债||
非流动负债合计|4,037,439.70|6,529,552.62
负债合计|337,531,834.80|623,014,569.73
所有者权益:||
股本|599,855,469.00|599,855,469.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|530,016,166.91|525,905,698.91
减:库存股|7,293,704.00|8,283,604.00
其他综合收益|-18,582,339.70|-9,918,552.20
专项储备||
盈余公积|120,538,849.43|120,538,849.43
未分配利润|656,803,141.89|892,887,813.77
所有者权益合计|1,881,337,583.53|2,120,985,674.91
负债和所有者权益总计|2,218,869,418.33|2,744,000,244.64
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入|607,352,285.89|872,176,767.44
其中:营业收入|607,352,285.89|872,176,767.44
利息收入||
已赚保费||
手续费及佣金收入||
二、营业总成本|681,523,358.91|749,426,826.42
其中:营业成本|491,236,439.09|563,592,057.91
利息支出||
手续费及佣金支出||
退保金||
赔付支出净额||
提取保险责任合同准备金净额||
保单红利支出||
分保费用||
税金及附加|3,850,230.43|2,202,165.61
销售费用|34,640,746.12|30,763,399.81
管理费用|60,791,703.70|69,176,873.76
研发费用|91,366,048.91|87,153,089.65
财务费用|-361,809.34|-3,460,760.32
其中:利息费用|3,436,204.86|6,442,110.91
利息收入|4,500,316.16|3,823,831.13
加:其他收益|9,585,944.47|7,489,617.03
投资收益(损失以“-”号填列)|10,018,627.74|11,931,370.67
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|512,014.75|-5,991,637.05
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||
汇兑收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-187,760,236.10|-74,984,377.40
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-3,538,238.90|-3,793,106.35
资产处置收益(损失以“-”号填列)||41,590.01
三、营业利润(亏损以“-”号填列)|-245,864,975.81|63,435,034.98
加:营业外收入|4,319,969.44|283,497.74
减:营业外支出|189,936.24|1,034,173.16
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|-241,734,942.61|62,684,359.56
减:所得税费用|-29,416,171.72|-1,470,682.63
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|-212,318,770.89|64,155,042.19
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|-212,318,770.89|64,155,042.19
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|-219,339,880.53|57,922,242.02
2.少数股东损益|7,021,109.64|6,232,800.17
六、其他综合收益的税后净额|-8,633,323.20|16,408,236.74
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|-8,633,323.20|16,408,236.74
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|-8,663,787.50|16,468,680.67
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动|-8,663,787.50|16,468,680.67
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|30,464.30|-60,443.93
1.权益法下可转损益的其他综合收益||
2.其他债权投资公允价值变动||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额|30,464.30|-60,443.93
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||
七、综合收益总额|-220,952,094.09|80,563,278.93
归属于母公司所有者的综合收益总额|-227,973,203.73|74,330,478.76
归属于少数股东的综合收益总额|7,021,109.64|6,232,800.17
八、每股收益||
(一)基本每股收益|-0.37|0.10
(二)稀释每股收益|-0.37|0.10
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|458,395,690.38|732,344,419.79
减:营业成本|436,311,832.33|506,160,267.71
税金及附加|2,842,317.61|1,371,851.12
销售费用|20,856,776.42|16,954,965.44
管理费用|33,956,829.77|44,897,845.28
研发费用|58,411,634.90|54,180,340.15
财务费用|1,375,902.78|-2,789,980.12
其中:利息费用|3,045,800.97|5,958,632.80
利息收入|2,292,565.70|2,644,930.09
加:其他收益|5,334,792.58|2,358,343.33
投资收益(损失以“-”号填列)|21,173,907.56|5,769,677.47
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|512,014.75|-5,991,637.05
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-182,915,571.44|-72,702,402.50
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-3,158,555.62|-3,717,816.88
资产处置收益(损失以“-”号填列)||43,140.06
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|-254,925,030.35|43,320,071.69
加:营业外收入|617,269.44|265,460.00
减:营业外支出|172,910.26|1,018,852.50
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|-254,480,671.17|42,566,679.19
减:所得税费用|-30,393,108.67|308,673.84
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|-224,087,562.50|42,258,005.35
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|-224,087,562.50|42,258,005.35
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
五、其他综合收益的税后净额|-8,663,787.50|16,468,680.67
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|-8,663,787.50|16,468,680.67
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动|-8,663,787.50|16,468,680.67
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益||
六、综合收益总额|-232,751,350.00|58,726,686.02
七、每股收益:||
(一)基本每股收益||
(二)稀释每股收益||
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|924,508,837.36|623,487,796.13
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|4,153,898.01|5,975,010.96
收到其他与经营活动有关的现金|133,173,689.05|22,358,471.59
经营活动现金流入小计|1,061,836,424.42|651,821,278.68
购买商品、接受劳务支付的现金|491,724,741.42|586,297,983.24
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|228,609,436.28|240,418,923.70
支付的各项税费|37,267,177.78|22,734,186.62
支付其他与经营活动有关的现金|280,899,991.69|180,590,566.43
经营活动现金流出小计|1,038,501,347.17|1,030,041,659.99
经营活动产生的现金流量净额|23,335,077.25|-378,220,381.31
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|2,745,634.76|4,241,307.51
取得投资收益收到的现金|9,506,612.99|12,325,417.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|74,323.41|88,515.58
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||-343,142.16
收到其他与投资活动有关的现金|210,000,000.00|270,000,000.00
投资活动现金流入小计|222,326,571.16|286,312,098.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|14,584,476.32|8,473,743.95
投资支付的现金|6,740,000.00|4,800,000.00
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金|200,000,000.00|280,000,000.00
投资活动现金流出小计|221,324,476.32|293,273,743.95
投资活动产生的现金流量净额|1,002,094.84|-6,961,645.68
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金|6,846,568.00|14,183,604.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||
取得借款收到的现金|116,000,000.00|242,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计|122,846,568.00|256,183,604.00
偿还债务支付的现金|226,587,150.00|106,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|20,675,079.86|8,407,991.67
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润||
支付其他与筹资活动有关的现金|9,979,646.43|51,668,695.02
筹资活动现金流出小计|257,241,876.29|166,076,686.69
筹资活动产生的现金流量净额|-134,395,308.29|90,106,917.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-285,597.40|7,528,397.21
五、现金及现金等价物净增加额|-110,343,733.60|-287,546,712.47
加:期初现金及现金等价物余额|490,618,911.74|778,165,624.21
六、期末现金及现金等价物余额|380,275,178.14|490,618,911.74
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|805,316,049.54|487,698,173.33
收到的税费返还||
收到其他与经营活动有关的现金|124,573,882.01|17,131,340.14
经营活动现金流入小计|929,889,931.55|504,829,513.47
购买商品、接受劳务支付的现金|476,474,113.89|539,740,828.52
支付给职工以及为职工支付的现金|126,928,638.25|151,334,168.84
支付的各项税费|25,947,828.55|11,911,224.31
支付其他与经营活动有关的现金|264,420,165.20|165,532,923.39
经营活动现金流出小计|893,770,745.89|868,519,145.06
经营活动产生的现金流量净额|36,119,185.66|-363,689,631.59
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|2,745,634.76|4,402,997.30
取得投资收益收到的现金|20,661,892.81|13,785,712.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|37,389.79|79,587.18
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||161,689.79
收到其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流入小计|23,444,917.36|18,429,986.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|4,308,409.28|11,041,880.36
投资支付的现金|6,740,000.00|7,600,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|11,048,409.28|18,641,880.36
投资活动产生的现金流量净额|12,396,508.08|-211,893.60
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金|6,846,568.00|8,283,604.00
取得借款收到的现金|116,000,000.00|242,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金||
筹资活动现金流入小计|122,846,568.00|250,283,604.00
偿还债务支付的现金|226,587,150.00|106,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|14,611,149.86|5,372,991.67
支付其他与筹资活动有关的现金|4,177,429.99|45,391,028.64
筹资活动现金流出小计|245,375,729.85|156,764,020.31
筹资活动产生的现金流量净额|-122,529,161.85|93,519,583.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-256,381.09|7,539,430.49
五、现金及现金等价物净增加额|-74,269,849.20|-262,842,511.01
加:期初现金及现金等价物余额|266,351,344.20|529,193,855.21
六、期末现金及现金等价物余额|192,081,495.00|266,351,344.20
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|599,855,469.00||||426,948,285.67|8,283,604.00|-10,180,636.85||120,538,849.43||1,037,310,112.76||2,166,188,476.01|96,531,137.78|2,262,719,613.79
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|||||||||||||||
一控制下企业合并|||||||||||||||
他|||||||||||||||
二、本年期初余额|599,855,469.00||||426,948,285.67|8,283,604.00|-10,180,636.85||120,538,849.43||1,037,310,112.76||2,166,188,476.01|96,531,137.78|2,262,719,613.79
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||4,110,468.00|-989,900.00|-8,633,323.20||||-231,336,989.91||-234,869,945.11|957,179.64|-233,912,765.47
(一)综合收益总额|||||||-8,633,323.20||||-219,339,880.53||-227,973,203.73|7,021,109.64|-220,952,094.09
(二)所有者投入和减少资本|||||4,110,468.00|-989,900.00|||||||5,100,368.00|-6,063,930.00|-963,562.00
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||-2,736,100.00||||||||-2,736,100.00|0.00|-2,736,100.00
4.其他|||||6,846,568.00|-989,900.|||||||7,836,468.00|-6,063,93|1,772,538.00
||||||00||||||||0.00|
(三)利润分配|||||||||||-11,997,109.38||-11,997,109.38||-11,997,109.38
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-11,997,109.38||-11,997,109.38||-11,997,109.38
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益|||||||||||||||
计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|599,855,469.00||||431,058,753.67|7,293,704.00|-18,813,960.05||120,538,849.43||805,973,122.85||1,931,318,530.90|97,488,317.42|2,028,806,848.32
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|605,712,969.00||||552,276,971.64|142,472,439.97|-26,588,873.59||116,313,048.89||983,613,671.28||2,088,855,347.25|90,133,337.61|2,178,988,684.86
:会计政策变更|||||||||||||||
期差|||||||||||||||
错更正|||||||||||||||
一控制下企业合并|||||||||||||||
他|||||||||||||||
二、本年期初余额|605,712,969.00||||552,276,971.64|142,472,439.97|-26,588,873.59||116,313,048.89||983,613,671.28||2,088,855,347.25|90,133,337.61|2,178,988,684.86
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-5,857,500.00||||-125,328,685.97|-134,188,835.97|16,408,236.74||4,225,800.54||53,696,441.48||77,333,128.76|6,397,800.17|83,730,928.93
(一)综合收益总额|||||||16,408,236.74||||57,922,242.02||74,330,478.76|6,232,800.17|80,563,278.93
(二)所有者投入和减少资本|-5,857,500.00||||-125,328,685.97|-134,188,835.97|||||||3,002,650.00|165,000.00|3,167,650.00
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入|-5,857,500.00||||-125,328,685.|-134,188,835.|||||||3,002,650.00|165,000.00|3,167,650.00
所有者权益的金额|||||97|97|||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||4,225,800.54||-4,225,800.54||||
1.提取盈余公积|||||||||4,225,800.54||-4,225,800.54||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积|||||||||||||||
弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|599,855,469.00||||426,948,285.67|8,283,604.00|-10,180,636.85||120,538,849.43||1,037,310,112.76||2,166,188,476.01|96,531,137.78|2,262,719,613.79
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|599,855,469.00||||525,905,698.91|8,283,604.00|-9,918,552.20||120,538,849.43|892,887,813.77||2,120,985,674.91
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正||||||||||||
他||||||||||||
二、本年期初余额|599,855,469.00||||525,905,698.91|8,283,604.00|-9,918,552.20||120,538,849.43|892,887,813.77||2,120,985,674.91
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||4,110,468.00|-989,900.00|-8,663,787.50|||-236,084,671.88||-239,648,091.38
(一)综合收益总额|||||||-8,663,787.50|||-224,087,562.50||-232,751,350.00
(二)所有者投入和减少资本|||||4,110,468.00|-989,900.00||||||5,100,368.00
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所|||||-2,736,100.00|||||||-2,736,100.00
有者权益的金额||||||||||||
4.其他|||||6,846,568.00|-989,900.00||||||7,836,468.00
(三)利润分配||||||||||-11,997,109.38||-11,997,109.38
1.提取盈余公积||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-11,997,109.38||-11,997,109.38
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受||||||||||||
益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|599,855,469.00||||530,016,166.91|7,293,704.00|-18,582,339.70||120,538,849.43|656,803,141.89||1,881,337,583.53
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|605,712,969.00||||651,234,384.88|142,472,439.97|-26,387,232.87||116,313,048.89|854,855,608.96||2,059,256,338.89
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正||||||||||||
他||||||||||||
二、本年期初余额|605,712,969.00||||651,234,384.88|142,472,439.97|-26,387,232.87||116,313,048.89|854,855,608.96||2,059,256,338.89
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|-5,857,500.00||||-125,328,685.97|-134,188,835.97|16,468,680.67||4,225,800.54|38,032,204.81||61,729,336.02
(一)综合收益总额|||||||16,468,680.67|||42,258,005.35||58,726,686.02
(二)所有者投入和减少资本|-5,857,500.00||||-125,328,685.97|-134,188,835.97||||||3,002,650.00
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|-5,857,500.00||||-125,328,685.97|-134,188,835.97||||||3,002,650.00
4.其他||||||||||||
(三)利润分|||||||||4,225,800.54|-4,225,800.||
配||||||||||54||
1.提取盈余公积|||||||||4,225,800.54|-4,225,800.54||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||||
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结||||||||||||
转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|599,855,469.00||||525,905,698.91|8,283,604.00|-9,918,552.20||120,538,849.43|892,887,813.77||2,120,985,674.91
北京恒华伟业科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为北京恒华伟业科技发展有限公司,系由江春华、张义安、侯仰杰及崔伟分别出资人民币17.00 万元、20.00 万元、6.00 万元、7.00 万元设立出资组建的有限责任公司,于2000 年11 月23 日经北京市工商行政管理局西城分局批准设立,注册资本(实收资本)50.00 万元。
2010 年1 月26 日,北京恒华伟业科技发展有限公司以2009 年12 月31 日为基准日,整体变更为北京恒华伟业科技股份有限公司。
公司于2014 年1 月23 日在深圳证券交易所上市,现持有统一社会信用代码为91110000801210593B 的营业执照。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股,截止2022 年12 月31 日,公司累计发行股本总数59,985.55 万股,注册资本为59,985.55 万元,注册地址:北京市西城区德胜门东滨河路11 号4 号楼3 层,本公司的实际控制人为江春华、方文、罗新伟、陈显龙。
公司所处行业及营业范围:技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务;企业征信服务;货物进出口、技术进出口;互联网信息服务。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;互联网信息服务以及依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
公司主要业务情况:公司拥有工程设计电力行业(送电工程、变电工程)专业甲级资质、互联网地图服务甲级测绘资质、计算机信息系统集成企业贰级资质、工程勘察甲级资质、工程测绘甲级资质,主要业务为软件开发和技术服务,收入来源分为软件服务收入、技术服务收入、软件销售收入、EPC 工程总承包收入、硬件销售收入、特许使用权收入。
子公司名称|子公司类型|级次|持股比例(%)|表决权比例(%)
北京道亨软件股份有限公司|控股子公司|2|69.65|69.65
北京恒华龙信数据科技有限公司|控股子公司|2|70.00|70.00
恒华数元科技(天津)有限公司|全资子公司|2|100.00|100.00
能源互联有限公司|全资子公司|2|100.00|100.00
恒华售电(上海)有限公司|全资子公司|2|100.00|100.00
奥斯康能源服务(吕梁)有限公司|控股孙公司|3|60.00|60.00
云南电顾电力工程技术有限公司|全资子公司|2|100.00|100.00
恒华职业技术学院|全资子公司|2|100.00|100.00
北京恒华职业技能培训学校有限公司|控股子公司|2|70.00|70.00
河南道亨软件有限公司|控股孙公司|3|69.65|69.65
陕西道亨软件有限公司|控股孙公司|3|69.65|69.65
1、本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项预期信用损失计提的方法、无形资产摊销、研究开发支出、收入的确认时点。
(1)商誉减值准备的会计估计。本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时,本公司需要估计未来来自资产组的现金流量,同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
(2)开发支出。确定资本化的金额时,管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外经营的子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
(2)金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:1)终止确认部分在终止确认日的账面价值。
本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、合同资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
(1)如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,则按照相当于该金
融工具未来12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
(3)如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。金融工具信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为
(3)用损失的确定
(4)金融资产
组合名称|确定组合的依据|计提方法
低风险组合|本组合为信用风险较低的商业承兑汇票以及银行承兑汇票,具有较低信用风险|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
高风险组合|除上述认定为较低信用风险之外的应收票据|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注(十)6.金融工具减值。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
账龄组合|应收款项的账龄作为信用风险特征|根据应收款项类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力),按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
关联方组合|合并范围内关联方款项|根据应收款项类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力),按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。公司存货主要为项目的劳务成本,以及在定制软件开发过程为满足客户需要购置的硬件设备成本。本公司的劳务成本主要为人工费、差旅费及委外成本。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用本准则计
量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后企业是否保留部分权益性投资,应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对
子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响:(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。
20、固定资产
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|40|5.00|2.38
办公设备及其他|年限平均法|3-5|5.00|19.00-31.67
运输工具|年限平均法|5|5.00|19.00
1.固定资产的后续支出
2.固定资产处置
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:
(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。
(2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判
和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
21、在建工程
22、借款费用
23、使用权资产
24、无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括软件著作权、专利权及非专利技术等。
合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限按不超过合同规定的受益年限;合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限按不超过法律规定有效年限;
合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者;
合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10年。
25、长期资产减值
26、长期待摊费用
30、预计负债
31、股份支付
32、收入
(1)自行开发研制的软件产品销售收入
(2)硬件销售收入
(3)定制软件收入
(4)技术服务收入
(5)EPC 工程总承包收入
(6)特许使用权收入
自行开发研制的软件产品是指拥有自主知识产权,无差异化、可批量复制的软件产品。在批量生产的软件技能有偿出售给买方,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该软件产品有关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入。
硬件销售收入是指公司为客户实施定制软件项目时,应客户要求外购硬件产品并安装集成所获得的收入,在完成硬件安装调试且已经收到或取得收款的证据时确认收入。
定制软件是指根据与客户签订的技术开发、技术转让合同,对用户的业务进行充分实地调查,并根据用户的实际需求进行专门的软件设计与开发,由此开发出来的软件不具有通用性。
定制软件收入在软件成果的使用权已经提供,客户最终验收确认,并收到价款或取得收取款项的证据时,认定项目已完工,确认收入。
技术服务是指公司为客户提供数据采集及加工等技术服务实现的收入,在技术服务项目成果已经提供,客户最终验收确认,并收到价款或取得收取款项的证据时,认定项目已完工,确认收入。
(5)EPC工程总承包收入