TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
类别|折旧年限(年)|残值率(%)|年折旧率(%)
房屋、建筑物|10-40|10.00|9.00-2.25
类别|折旧年限(年)|残值率(%)|年折旧率(%)
土地使用权|50|0.00|2
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|10-40年|10.00%|9.00%-2.25%
通用设备|年限平均法|3-5年|5.00%-10.00%|31.67%-18.00%
专用设备|年限平均法|5-10年|10.00%|18.00%-9.00%
运输设备|年限平均法|4年|10.00%|22.50%
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产的资产减值,按以下方法确定:
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值
测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前佳估计数的,按照当前佳估计数对该账面价值进行调整。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时,如果存在可变对价,本公司按照期望值或可能发生金额确定可变对价的佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销,对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。
公司烟标产品及口罩销售业务属于在某一时点履行履约义务。将产品交付给客户,在客户验收(收货验收或使用验收)后并收取价款或取得收款的权利时确认销售收入。公司按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
在租赁期开始日,本公司将租赁期不超过12 个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁,本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成
本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量,详⻅本财务报告之五、23。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
本公司按照本财务报告之五、24 的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。1本公司作为卖方(承租人)
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照本财务报告之五、9 对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的,本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照本财务报告之五、9 对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的,本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并对资产出租进行会计处理。
执行《企业会计准则解释第15 号》中“关于资金集中管理相关列报”“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”的规定
2021 年12 月30 日,财政部发布了《企业会计准则解释第15 号》(财会[2021]35 号)(以下简称“解释15 号”),其中“关于资金集中管理相关列报”已经自发布日开始实施,“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”(以下简称“试运行销售的会计处理规定”)和“关于亏损合同的判断”内容自2022 年1 月1 日起施行。
2022年11月30日,财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号,以下简称解释16号),“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023 年1 月1 日起施行,允许企业自发布年度提前执行;“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。
税种|计税依据|税率
增值税|应税销售额|13%、9%
城市维护建设税|实际缴纳流转税额|7%
企业所得税|应纳税所得额|15%、16.50%、25%
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴|1.2%、12%
教育费附加|实际缴纳流转税额|3%
地方教育附加|实际缴纳流转税额|2%
纳税主体名称|所得税税率
深圳市新宏泽科技有限公司|25%
新宏泽包装(香港)有限公司|16.50%
公司于2021 年12 月20 日获得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR202144006238,有效期三年,根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的规定,公司享受减按15%的税率征收企业所得税的优惠。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|50,798.49|94,197.80
银行存款|54,563,512.80|73,142,807.45
合计|54,614,311.29|73,237,005.25
其中:存放在境外的款项总额|2,238,539.19|635,017.04
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|121,084,109.61|90,582,478.32
其中:||
理财产品|121,084,109.61|90,582,478.32
其中:||
合计|121,084,109.61|90,582,478.32
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|1,000,000.00|
合计|1,000,000.00|
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据|1,000,000.00||||1,000,000.00|||||
其中:||||||||||
合计|1,000,000.00||||1,000,000.00|||||
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|25,608,726.33|100.00%|1,280,436.32|5.00%|24,328,290.01|12,949,412.89|100.00%|647,470.65|5.00%|12,301,942.24
其中:||||||||||
1.账龄组合|25,608,726.33|100.00%|1,280,436.32|5.00%|24,328,290.01|12,949,412.89|100.00%|647,470.65|5.00%|12,301,942.24
合计|25,608,726.33|100.00%|1,280,436.32|5.00%|24,328,290.01|12,949,412.89|100.00%|647,470.65|5.00%|12,301,942.24
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1年以内|25,608,726.33|1,280,436.32|5.00%
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见本财务报告之五、重要会计政策及会计估计之9 说明。
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|25,608,726.33
合计|25,608,726.33
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
账龄组合|647,470.65|632,965.67||||1,280,436.32
合计|647,470.65|632,965.67||||1,280,436.32
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
客户一|11,092,639.33|43.32%|554,631.97
客户二|9,969,814.81|38.93%|498,490.74
客户三|3,368,827.50|13.15%|168,441.38
客户四|1,176,844.69|4.60%|58,842.23
客户五|600.00|0.00%|30.00
合计|25,608,726.33|100.00%|
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1年以内|263,899.51|98.08%|23,589.55|59.54%
1至2年|4,748.36|1.77%|16,032.20|40.46%
2至3年|407.79|0.15%||
合计|269,055.66||39,621.75|
单位名称|2022年12 月31日余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
施潘德包装印刷科技发展(北京)有限公司|151,245.76|56.21
珠海红塔仁恒包装股份有限公司|29,116.40|10.82
深圳新宏泽包装有限公司|28,437.61|10.57
刘海文|18,300.00|6.80
广东东曦环境建设有限公司|8,500.00|3.16
合计|235,599.77|87.56
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|119,154,481.99|434,137.00
合计|119,154,481.99|434,137.00
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
应收暂付款|63,714.73|58,815.26
保证金及押金|895,590.00|409,400.00
股权转让款|118,243,600.00|
其他||12,559.98
合计|119,202,904.73|480,775.24
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1 月1 日余额|21,940.76|2,737.50|21,959.98|46,638.24
2022年1 月1 日余额在本期||||
本期计提|25,871.98|152.50||26,024.48
本期转回||2,280.00|21,959.98|24,239.98
2022年12 月31日余额|47,812.74|610.00||48,422.74
账龄|账面余额
1年以内(含1 年)|119,199,854.73
3年以上|3,050.00
3至4年|3,050.00
合计|119,202,904.73
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
按组合计提坏账准备|46,638.24|26,024.48|24,239.98|||48,422.74
合计|46,638.24|26,024.48|24,239.98|||48,422.74
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
大泽万年(深圳)投资控股有限公司|股权转让款|118,243,600.00|1年以内|99.20%|
河南中烟工业有限责任公司|保证金及押金|300,000.00|1年以内|0.25%|15,000.00
公诚管理咨询有限公司|保证金及押金|200,000.00|1年以内|0.17%|10,000.00
江西省机电设备招标有限公司|保证金及押金|100,000.00|1年以内|0.08%|5,000.00
中招国际招标有限公司|保证金及押金|100,000.00|1年以内|0.08%|5,000.00
合计||118,943,600.00||99.78%|35,000.00
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|7,710,967.31|102,556.25|7,608,411.06|7,702,495.77|104,203.79|7,598,291.98
在产品|4,566,021.17||4,566,021.17|6,359,706.54||6,359,706.54
库存商品|1,697,973.55|295,827.52|1,402,146.03|5,540,427.88||5,540,427.88
周转材料|144,279.72||144,279.72|335,911.97||335,911.97
发出商品|5,258,031.73||5,258,031.73|4,108,916.94||4,108,916.94
其他周转材料|797,593.74||797,593.74|152,288.55||152,288.55
合计|20,174,867.22|398,383.77|19,776,483.45|24,199,747.65|104,203.79|24,095,543.86
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|104,203.79|||1,647.54||102,556.25
库存商品||295,827.52||||295,827.52
合计|104,203.79|295,827.52||1,647.54||398,383.77
项目|期末余额|期初余额
待抵扣进项税|1,422,179.42|3,027,268.92
合计|1,422,179.42|3,027,268.92
项目|期末余额|期初余额
非上市权益工具投资|6,080,550.00|
合计|6,080,550.00|
其他权益工具投资主要系深圳新宏泽包装公司处置后剩余股权按照金融工具准则指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|82,526,438.54|7,261,028.02||89,787,466.56
2.本期增加金额|1,139,148.63|||1,139,148.63
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入||||
(3)企业合并增加|1,139,148.63|||1,139,148.63
||||
3.本期减少金额|45,170,478.93|7,261,028.02||52,431,506.95
(1)处置||||
(2)其他转出|45,170,478.93|7,261,028.02||52,431,506.95
||||
4.期末余额|38,495,108.24|||38,495,108.24
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|14,225,819.56|2,444,546.10||16,670,365.66
2.本期增加金额|1,537,687.78|96,813.69||1,634,501.47
(1)计提或摊销|1,537,687.78|96,813.69||1,634,501.47
||||
3.本期减少金额|10,840,916.24|2,541,359.79||13,382,276.03
(1)处置||||
(2)其他转出|10,840,916.24|2,541,359.79||13,382,276.03
||||
4.期末余额|4,922,591.10|||4,922,591.10
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|33,572,517.14|||33,572,517.14
2.期初账面价值|68,300,618.98|4,816,481.92||73,117,100.90
注:本期减少中其他转出系本期处置子公司,合并范围变动导致转出投资性房地产。
项目|期末余额|期初余额
固定资产|112,579,601.45|128,541,429.33
合计|112,579,601.45|128,541,429.33
项目|房屋及建筑物|通用设备|专用设备|运输工具|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|80,595,658.63|5,317,720.86|171,429,019.65|5,458,330.42|262,800,729.56
2.本期增加金额|495,134.79|1,115,280.15|11,085,782.91||12,696,197.85
(1)购置||432,884.26|8,368,128.31||8,801,012.57
(2)在建工程转入||682,395.89|2,717,654.60||3,400,050.49
(3)企业合并增加|495,134.79||||495,134.79
|||||
3.本期减少金额|19,165,875.91|4,488,738.38|5,091,955.54|4,494,484.27|33,241,054.10
(1)处置或报废|||2,869,498.34|472,725.00|3,342,223.34
(2)其他转出|19,165,875.91|4,488,738.38|2,222,457.20|4,021,759.27|29,898,830.76
4.期末余额|61,924,917.51|1,944,262.63|177,422,847.02|963,846.15|242,255,873.31
二、累计折旧|||||
1.期初余额|21,613,863.86|3,657,985.76|101,609,005.79|4,903,179.72|131,784,035.13
2.本期增加金额|2,882,801.15|270,109.00|10,148,500.51|4,317.52|13,305,728.18
(1)计提|2,882,801.15|270,109.00|10,148,500.51|4,317.52|13,305,728.18
|||||
3.本期减少金额|6,782,762.87|2,582,796.25|4,620,554.88|4,040,035.71|18,026,149.71
(1)处置或报废|||2,700,193.25|425,452.50|3,125,645.75
(2)其他转出|6,782,762.87|2,582,796.25|1,920,361.63|3,614,583.21|14,900,503.96
4.期末余额|17,713,902.14|1,345,298.51|107,136,951.42|867,461.53|127,063,613.60
三、减值准备|||||
1.期初余额||14,682.65|2,460,582.45||2,475,265.10
2.本期增加金额|||462,428.67||462,428.67
(1)计提|||462,428.67||462,428.67
|||||
3.本期减少金额||9,600.62|315,434.89||325,035.51
(1)处|||211,833.91||211,833.91
置或报废|||||
(2)其他转出||9,600.62|103,600.98||113,201.60
4.期末余额||5,082.03|2,607,576.23||2,612,658.26
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|44,211,015.37|593,882.09|67,678,319.37|96,384.62|112,579,601.45
2.期初账面价值|58,981,794.77|1,645,052.45|67,359,431.41|555,150.70|128,541,429.33
注:本期减少中其他转出系本期处置子公司,合并范围变动导致转出固定资产。
项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注
专用设备|28,263,947.79|12,165,594.60|2,454,840.58|13,643,512.61|
通用设备|302,642.30|272,378.07|174.85|30,089.38|
合计|28,566,590.09|12,437,972.67|2,455,015.43|13,673,601.99|
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
厂房J 幢|16,277,081.44|正在办理,尚未办妥
合计|16,277,081.44|
项目|期末余额|期初余额
在建工程|647,889.95|3,270,142.28
合计|647,889.95|3,270,142.28
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
房屋建筑物装修改造工程|287,889.95||287,889.95|910,285.84||910,285.84
机器设备安装改造|360,000.00||360,000.00|2,359,856.44||2,359,856.44
合计|647,889.95||647,889.95|3,270,142.28||3,270,142.28
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额||
2.本期增加金额|1,544,727.01|1,544,727.01
(1)新增|1,544,727.01|1,544,727.01
3.本期减少金额||
||
4.期末余额|1,544,727.01|1,544,727.01
二、累计折旧||
1.期初余额||
2.本期增加金额|188,296.88|188,296.88
(1)计提|188,296.88|188,296.88
||
3.本期减少金额||
(1)处置||
||
4.期末余额|188,296.88|188,296.88
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
||
3.本期减少金额||
(1)处置||
||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|1,356,430.13|1,356,430.13
说明:2022 年度使用权资产计提的折旧金额为188,296.88 元,其中计入管理费用的折旧费用为188,296.88 元。
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|办公软件|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|13,069,862.03|||505,856.48|13,575,718.51
2.本期增加|||||
金额|||||
(1)购置|||||
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
|||||
3.本期减少金额|261,057.97||||261,057.97
(1)处置|||||
(2)其他转出|261,057.97||||261,057.97
4.期末余额|12,808,804.06|||505,856.48|13,314,660.54
二、累计摊销|||||
1.期初余额|3,335,930.22|||274,517.25|3,610,447.47
2.本期增加金额|336,029.10|||47,863.20|383,892.30
(1)计提|336,029.10|||47,863.20|383,892.30
|||||
3.本期减少金额|91,370.29||||91,370.29
(1)处置|||||
(2)其他转出|91,370.29||||91,370.29
4.期末余额|3,580,589.03|||322,380.45|3,902,969.48
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|9,228,215.03|||183,476.03|9,411,691.06
2.期初账面价值|9,733,931.81|||231,339.23|9,965,271.04
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|4,176,195.52|626,429.33|3,273,577.78|491,036.67
应付职工薪酬|1,988,167.93|298,225.19|3,317,315.14|497,597.27
递延收益|300,000.00|45,000.00|2,173,333.33|326,000.00
合计|6,464,363.45|969,654.52|8,764,226.25|1,314,633.94
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
其他债权投资公允价值变动|3,708,490.00|370,849.00||
交易性金融资产公允价值变动|1,084,109.61|255,410.96||
合计|4,792,599.61|626,259.96||
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|792,834.18|
可抵扣亏损|6,062,097.19|9,590,763.77
合计|6,854,931.37|9,590,763.77
年份|期末金额|期初金额|备注
2022||24,666.79|香港新宏泽公司可抵扣亏损
2024||6,140,919.70|深圳新宏泽公司可抵扣亏损
2025|15,425.21|3,415,565.19|香港新宏泽公司与深圳新宏泽公司可抵扣亏损
2026|9,612.09|9,612.09|香港新宏泽公司可抵扣亏损
2027|6,037,059.89||深圳新宏泽科技公司可抵扣亏损
合计|6,062,097.19|9,590,763.77|
其他说明:深圳新宏泽公司本期处置后期末可抵扣亏损减少较大。
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付设备款|80,500.00||80,500.00|538,106.14||538,106.14
合计|80,500.00||80,500.00|538,106.14||538,106.14
项目|期末余额|期初余额
应付货款|42,171,705.29|43,906,715.28
应付工程款设备款|852,296.93|737,330.81
其他|658,537.02|865,228.69
合计|43,682,539.24|45,509,274.78
项目|期末余额|未偿还或结转的原因
供应商六|143,589.73|设备款,尚未结算。
合计|143,589.73|
18、预收款项
项目|期末余额|期初余额
货款|30,508.00|159,638.00
租金|47,780.50|400,401.35
合计|78,288.50|560,039.35
期末无账龄超过1年的重要预收款项。
项目|期末余额|期初余额
预收商品款||3,467.26
合计||3,467.26
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|3,037,609.14|22,938,956.04|23,201,625.81|2,774,939.37
二、离职后福利-设定提存计划||2,516,328.85|2,516,328.85|
三、辞退福利|279,706.00|63,000.00|342,706.00|
合计|3,317,315.14|25,518,284.89|26,060,660.66|2,774,939.37
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴|3,018,239.88|20,027,737.94|20,291,299.38|2,754,678.44
2、职工福利费||987,942.65|987,942.65|
3、社会保险费||798,738.12|798,738.12|
其中:医疗保险费||595,248.25|595,248.25|
工伤保险费||55,542.83|55,542.83|
生育保险费||147,947.04|147,947.04|
4、住房公积金||871,079.40|871,079.40|
5、工会经费和职工教育经费|19,369.26|253,457.93|252,566.26|20,260.93
合计|3,037,609.14|22,938,956.04|23,201,625.81|2,774,939.37
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险||2,462,971.50|2,462,971.50|
2、失业保险费||43,630.53|43,630.53|
3、医疗保险费(退休)||9,726.82|9,726.82|
合计||2,516,328.85|2,516,328.85|
项目|期末余额|期初余额
增值税|2,430,285.55|480,588.47
企业所得税|12,246,170.47|798,064.96
个人所得税|74,123.45|113,951.25
城市维护建设税|148,735.94|34,036.47
教育费附加|63,743.97|14,587.05
地方教育附加|42,495.98|9,724.71
其他|182.35|
房产税||342,111.79
合计|15,005,737.71|1,793,064.70
项目|期末余额|期初余额
其他应付款|1,903,375.47|4,857,353.66
合计|1,903,375.47|4,857,353.66
项目|期末余额|期初余额
保证金及押金|1,099,051.88|3,975,801.36
预提费用|804,323.59|881,552.30
合计|1,903,375.47|4,857,353.66
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的租赁负债|272,044.36|
合计|272,044.36|
项目|期末余额|期初余额
预收增值税款项||450.74
合计||450.74
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|1,528,427.69|
减:未确认融资费用|-139,888.05|
减:一年内到期的租赁负债|-272,044.36|
合计|1,116,495.28|
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|2,173,333.33||1,873,333.33|300,000.00|与资产相关的政府补助
合计|2,173,333.33||1,873,333.33|300,000.00|--
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|本期冲减成本费用金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
智能作业系统技术改造补贴|1,435,000.00|||164,000.00||1,271,000.00||与资产相关
市经贸信息委专项技术改造投资补贴|338,333.33|||38,666.67||299,666.66||与资产相关
环保投入补贴|400,000.00|||100,000.00|||300,000.00|与资产相关
合计|2,173,333.33|||302,666.67||1,570,666.66|300,000.00|与资产相关
|期初余额|本次变动增减(+、-)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|160,000,000.00||32,000,000.00|||32,000,000.00|192,000,000.00
其他说明:根据公司于2022 年6 月27 日召开的2021 年度股东大会审议批准的2021 年度利润分配方案,按照公司2021 年12 月31 日的总股本16,000 万股为基数,向全体股东每10 股送红股2 股并派发现金股利1.00 元(含税)。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|27,364,901.20|||27,364,901.20
其他资本公积|7,616,184.78||41,986.85|7,574,197.93
合计|34,981,085.98||41,986.85|34,939,099.13
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:本期其他资本公积减少主要原因是处置子公司导致。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|40,771,448.22|15,318,215.01||56,089,663.23
储备基金|2,343,076.06|||2,343,076.06
企业发展基金|1,171,538.03|||1,171,538.03
合计|44,286,062.31|15,318,215.01||59,604,277.32
本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定,按本期母公司净利润10%提取法定盈余公积金。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|122,983,233.72|159,806,306.57
调整后期初未分配利润|122,983,233.72|159,806,306.57
加:本期归属于母公司所有者的净利润|94,379,670.63|11,176,927.15
减:提取法定盈余公积|15,318,215.01|
应付普通股股利|16,000,000.00|48,000,000.00
转作股本的普通股股利|32,000,000.00|
期末未分配利润|154,044,689.34|122,983,233.72
其他说明:根据公司于2022 年6 月27 日召开的2021 年度股东大会审议批准的2021 年度利润分配方案,按照公司2021 年12 月31 日的总股本16,000 万股为基数,向全体股东每10 股送红股2 股并派发现金股利1.00 元(含税)。调整期初未分配利润明细:
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|139,655,156.63|105,089,712.91|125,358,439.49|96,050,547.83
其他业务|10,030,828.67|2,406,148.86|19,062,383.04|2,081,635.17
合计|149,685,985.30|107,495,861.77|144,420,822.53|98,132,183.00
合同分类|金额|合计
商品类型||
其中:||
烟标|138,746,833.20|138,746,833.20
口罩|690,864.93|690,864.93
其他|217,458.50|217,458.50
合计|139,655,156.63|139,655,156.63
按收入确认时间分类||
在某一时点确认收入|139,655,156.63|139,655,156.63
合计|139,655,156.63|139,655,156.63
收入确认时间:商品(在某一时点转让)
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|415,206.45|455,238.56
教育费附加|177,945.63|195,102.24
房产税|969,902.43|1,305,848.43
土地使用税|169,052.19|201,443.89
车船使用税|2,160.00|11,100.00
印花税|45,524.87|91,998.20
地方教育费附加|118,630.40|130,058.15
环境保护税|165,103.80|14,438.88
其他|26,995.50|
合计|2,090,521.27|2,405,228.35
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|2,001,712.11|1,209,829.17
市场开发及业务招待费|944,524.71|1,025,499.79
办公及差旅费|691,865.95|677,003.92
其他|999.90|25,009.09
合计|3,639,102.67|2,937,341.97
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|9,379,108.67|9,444,386.91
中介费用|1,974,371.50|6,949,508.98
折旧与摊销费用|3,007,100.41|2,785,654.26
办公费、差旅费、水电及租赁费等|1,973,009.22|2,551,394.96
诉讼费||479,780.38
业务招待费|122,836.05|185,456.48
其他|1,368,653.64|643,593.46
合计|17,825,079.49|23,039,775.43
项目|本期发生额|上期发生额
直接材料|2,135,259.21|1,743,178.73
直接人工|4,253,300.14|5,180,718.30
折旧与摊销费用|813,960.89|2,320,718.07
其他费用|1,000,789.99|1,126,393.75
合计|8,203,310.23|10,371,008.85
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|40,622.74|671,048.24
其中:租赁负债利息支出|40,622.74|
减:利息收入|657,226.06|550,565.17
利息净支出|-616,603.32|120,483.07
汇兑净损益|-15,509.25|8,623.93
手续费及其他|52,944.17|37,103.61
合计|-579,168.40|166,210.61
产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额
一、计入其他收益的政府补助|977,461.39|1,409,082.96
与递延收益相关的政府补助|302,666.67|712,933.20
直接计入当期损益的政府补助|674,794.72|696,149.76
二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目|20,674.08|18,462.88
其中:个税扣缴税款手续费|20,674.08|18,462.88
合计|998,135.47|1,427,545.84
项目|本期发生额|上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益|92,998,785.78|
处置交易性金融资产取得的投资收益||15,739,706.47
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得|3,708,490.00|
结构性存款的投资收益|2,788,147.77|919,506.86
银行承兑汇票贴现利息||-45,000.00
合计|99,495,423.55|16,614,213.33
其他说明:本期投资收益主要系处置子公司深圳新宏泽包装有限公司股权产生。
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|501,631.29|-15,157,228.15
合计|501,631.29|-15,157,228.15
项目|本期发生额|上期发生额
其他应收款坏账损失|-1,784.50|44,419.50
应收账款坏账损失|-632,965.67|1,246,044.09
合计|-634,750.17|1,290,463.59
项目|本期发生额|上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-294,179.98|241,786.16
五、固定资产减值损失|-462,428.67|-1,375,808.04
合计|-756,608.65|-1,134,021.88
资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失|-36,467.19|127,130.54
其中:固定资产|-36,467.19|127,130.54
合计|-36,467.19|127,130.54
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废利得|72,067.84||72,067.84
其他|35,226.74|146.52|35,226.74
合计|107,294.58|146.52|107,294.58
计入当期损益的政府补助:无其他说明:无。
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
滞纳金||6.60|
非流动资产毁损报废损失||834,305.32|
其他||119,415.41|
合计||953,727.33|
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|15,751,236.24|1,258,341.61
递延所得税费用|555,030.28|-2,851,671.98
合计|16,306,266.52|-1,593,330.37
项目|本期发生额
利润总额|110,685,937.15
按法定/适用税率计算的所得税费用|16,602,890.57
子公司适用不同税率的影响|695,450.54
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|58,912.95
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-1,203,592.59
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|1,707,473.52
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化|-324,167.88
研发费用加计扣除|-1,230,700.59
所得税费用|16,306,266.52
深圳新宏泽包装公司2022 年未获得高新认证,税率由15%变为25%,导致期初可抵扣暂时性差异确认的递延所得税资产发生变化。
项目|本期发生额|上期发生额
政府补助|674,794.72|794,612.64
银行存款利息收入|657,226.06|550,565.17
其他|505,025.79|882,931.58
合计|1,837,046.57|2,228,109.39
项目|本期发生额|上期发生额
支付的办公、差旅及维修费|2,813,556.08|3,228,398.88
支付的中介机构费用|1,974,371.50|6,949,508.98
支付的业务费及业务招待费|1,015,877.26|1,210,956.27
支付的诉讼费||479,780.38
支付研发费用|3,136,049.20|2,846,805.36
其他|2,018,178.88|2,600,106.61
合计|10,958,032.92|17,315,556.48
支付的其他与经营活动有关的现金说明:本期支付中介机构费用减少较大,主要系以前年度存在的股权纠纷在上期结案,导致去年支付的律师诉讼费用较大。
项目|本期发生额|上期发生额
冻结资金解冻||40,054,030.35
赎回理财收回的现金|540,000,000.00|
合计|540,000,000.00|40,054,030.35
项目|本期发生额|上期发生额
购买理财支付的现金|570,000,000.00|
合计|570,000,000.00|
项目|本期发生额|上期发生额
支付的使用权资产租金|207,810.00|
合计|207,810.00|
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量||
净利润|94,379,670.63|11,176,927.15
加:资产减值准备|1,391,358.82|-156,441.71
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|14,940,229.65|16,095,708.89
使用权资产折旧|188,296.88|
无形资产摊销|383,892.30|396,553.62
长期待摊费用摊销||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)|36,467.19|707,174.78
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|-72,067.84|
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|-501,631.29|15,157,228.15
财务费用(收益以“-”号填列)|40,622.74|671,048.24
投资损失(收益以“-”号填列)|-99,495,423.55|-16,614,213.33
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|344,979.42|-490,716.01
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|626,259.96|-2,360,955.97
存货的减少(增加以“-”号填列)|4,024,880.43|-4,854,524.48
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-12,768,809.09|23,388,556.63
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|15,702,848.52|-1,326,754.56
其他|-4,874.93|
经营活动产生的现金流量净额|19,216,699.84|41,789,591.40
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|54,614,311.29|73,237,005.25
减:现金的期初余额|73,237,005.25|19,203,579.59
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|-18,622,693.96|54,033,425.66
|金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物|50,675,900.00
其中:|
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物|32,515,001.34
其中:|
其中:|
处置子公司收到的现金净额|18,160,898.66
项目|期末余额|期初余额
一、现金|54,614,311.29|73,237,005.25
其中:库存现金|50,798.49|94,197.80
可随时用于支付的银行存款|54,563,512.80|73,142,807.45
三、期末现金及现金等价物余额|54,614,311.29|73,237,005.25
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|||
其中:美元|77.11|6.9646|537.04
欧元|||
港币|101,228.35|0.8933|90,427.29
合计|||90,964.33
应收账款|||
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助|6,076,985.00|其他收益|302,666.67
与收益相关的政府补助|674,794.72|其他收益|674,794.72
50、租赁
项目|2022 年度金额
本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用|
项目|2022 年度金额
本期计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用(短期租赁除外)|95,049.76
租赁负债的利息费用|40,622.74
计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额|
转租使用权资产取得的收入|
与租赁相关的总现金流出|207,810.00
售后租回交易产生的相关损益|
(2)本公司作为出租人经营租赁
项目|2022 年度金额
租赁收入|9 ,206,151.63
其中:未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入|
子公司名称|股权处置价款|股权处置比例|股权处置方式|丧失控制权的时点|丧失控制权时点的确定依据|处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额|丧失控制权之日剩余股权的比例|丧失控制权之日剩余股权的账面价值|丧失控制权之日剩余股权的公允价值|按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失|丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设|与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
深圳新宏泽包装有限公|168,919,500.00|96.5254%|现金出售|2022年08月26日|控制权转移|92,998,785.78|3.4746%|2,372,060.00|6,080,550.00|3,708,490.00|评估价格|不适用
司||||||||||||
公司于2022 年4 月24 日新设全资子公司深圳市新宏泽科技有限公司,持股100%,自成立之日起纳入合并报表范围。深圳市欣沐科技有限公司为深圳新宏泽包装有限公司的全资子公司,自深圳新宏泽包装有限公司失去控制之日起不再纳入报表范围。
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例||取得方式
||||直接|间接|
深圳市新宏泽科技有限公司|深圳|深圳|工业生产|100.00%||新设成立
新宏泽包装(香港)有限公司|香港|香港|投资|100.00%||新设成立
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:无。对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:无。
确定公司是代理人还是委托人的依据:无。其他说明:无
1. 信用⻛险
信用风险,是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资以及长期应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资及长期应收款,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中,前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的100.00%(比较期:100.00%);本公司其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的99.78%(比较:80.12%)。
2. 流动性⻛险
项目|2022 年12 月31 日|||
|1年以内|1-2 年|2-3 年|3年以上
应付账款|42,975,676.47|250,407.52|144,275.86|312,179.39
其他应付款|1,853,375.47|||50,000.00
合计|44,829,051.94|250,407.52|144,275.86|362,179.39
项目|2021 年12 月31 日|||
|1年以内|1-2 年|2-3 年|3年以上
应付账款|44,009,144.98|727,729.14|445,272.57|327,128.09
其他应付款|2,915,758.70|1,839,948.28||101,646.68
合计|46,924,903.68|2,567,677.42|445,272.57|428,774.77
3. 市场⻛险
项目|2022 年12 月31 日|||
|美元||港币|
|外币|人民币|外币|人民币
货币资金|77.11|537.04|101,228.35|90,427.29
合计|77.11|537.04|101,228.35|90,427.29
项目|2021 年12 月31 日|||
|美元||港币|
|外币|人民币|外币|人民币
货币资金|508.34|3,241.02|346,631.11|283,405.60
合计|508.34|3,241.02|346,631.11|283,405.60
本公司持续监控公司外币交易和外币资产及负债的规模,以大程度降低面临的外汇风险。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据新的市场状况及时做出调整。
项目|期末公允价值|||
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计
一、持续的公允价值计量|--|--|--|--
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||121,084,109.61||121,084,109.61
(1)债务工具投资||121,084,109.61||121,084,109.61
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||6,080,550.00|6,080,550.00
(三)其他权益工具投资|||6,080,550.00|6,080,550.00
持续以公允价值计量的资产总额||121,084,109.61|6,080,550.00|127,164,659.61
二、非持续的公允价值计量|--|--|--|--
其公允价值计量以资产负债表日未结清的银行理财本金及与所在银行约定的利率计算值作为公允价值计量依据。
本公司第三层次公允价值计量项目其他权益工具系对深圳新宏泽包装有限公司的剩余3.4746%股权,因深圳新宏泽包装有限公司为非公众公司且无相关活跃市场,公允价格的估计信息无法准确获取,公司经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化,而成本代表了对公允价值的佳估计,所以公司按成本作为公允价值的合理估计进行计量。
母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例|母公司对本企业的表决权比例
亿泽控股有限公司|香港|贸易| HKD10,000元|63.74%|63.74%
本企业的母公司情况的说明:无。
本企业终控制方是张宏清和孟学夫妇。其他说明:无。
本企业子公司的情况详见附注本财务报告之九、在其他主体中的权益。
其他关联方名称|其他关联方与本企业关系
肖海兰|公司法定代表人、董事、总经理
广东富宏房地产开发有限公司|肖海兰任董事的公司
深圳市宏泽万年投资有限公司|广东富宏房地产开发有限公司控股子公司
深圳市汇泽万丰房地产开发有限公司|深圳市宏泽万年投资有限公司控股子公司
深圳市和谐家园物业管理有限公司|受同一实际控制人控制
大泽万年(深圳)投资控股有限公司|受同一实际控制人控制
关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额
深圳市汇泽万丰房地产开发有限公司|销售口罩|1,061.94|308,318.58
广东富宏房地产开发有限公司|销售口罩|2,654.86|2,920.36
清远市和谐家园物业管理有限公司|销售口罩|21,238.94|
清远市首宏房地产有限公司|销售口罩|5,309.73|
承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入
深圳市汇泽万丰房地产开发有限公司|房屋建筑物|1,791,318.25|1,734,998.66
深圳市和谐家园物业管理有限公司|房屋建筑物|6,566,410.82|6,204,759.97
出租方名称|租赁资产种类|简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)||未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用)||支付的租金||承担的租赁负债利息支出||增加的使用权资产|
||本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额
深圳新宏泽包装有限公司|房屋建筑物|||||108,660.00||40,622.74||1,544,727.01|
关联租赁情况说明:处置子公司深圳新宏泽包装有限公司后,子公司新宏泽科技公司9-12月期间租赁深圳新宏泽包装公司的厂房作为办公使用。
关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额
大泽万年(深圳)投资控股有限公司|股权转让|168,919,500.00|
项目|本期发生额|上期发生额
关键管理人员报酬|2,172,347.06|2,007,935.00
项目名称|关联方|期末余额||期初余额|
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备
应收账款|广东富宏房地产开发有限公司|600.00|30.00||
预付款项|深圳新宏泽包装有限公司|28,437.61|||
其他应收款|大泽万年(深圳)投资控股有限公司|118,243,600.00|||
合计||118,272,637.61|30.00||
项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额
预收款项|深圳市和谐家园物业管理有限公司||195,709.79
预收款项|深圳市汇泽万丰房地产开发有限公司|47,780.50|
其他应付款|深圳市和谐家园物业管理有限公司||3,223,750.73
其他应付款|深圳市汇泽万丰房地产开发有限公司|327,551.88|309,011.20
小计||375,332.38|3,728,471.72
拟分配的利润或股利|115,200,000.00
利润分配方案|根据2023年4 月26日公司第四届第十五次董事会会议通过的2022 年度利润分配的预案,按照2022年度母公司实现净利润提取10%的法定盈余公积15,318,215.01元,以公司2022年12月31日的总股本192,000,000股为基数,向全体股东每10股送红股2股并派发现金4.00元(含税),拟送红股38,400,000股,现金股利76,800,000.00元,共计分配利润金额为115,200,000.00元。上述利润分配方案的预案尚待股东大会审议批准。
截至2023 年4 月26 日,本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。