TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
运输设备:||||
运输设备|年限平均法|5|10|18.00
电子设备:||||
电子设备|年限平均法|5-10|10|9.00-18.00
其他设备:||||
固定资产装修|年限平均法|5|0|20.00
其他|年限平均法|5-10|10|9.00-18.00
16. 借款费用
详见本附注五“29.租赁”。
项目|预计使用寿命|依据
土地使用权|实际可使用年限与经营期限孰短|相关法律文本及协议
软件|3-5 年|技术使用寿命
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括租入固定资产改良支出、装修费、其他工程。
项目|预计使用寿命|依据
租入固定资产改良支出|5-10 年|预计使用年限
装修费|3-5 年|预计使用年限
其他工程|5-10 年|预计使用年限
25. 收入
26. 合同成本
对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让,同时满足下列条件的,本公司对所有租赁选择采用简化方法.不评估是否发生租赁变更,也不重新评估租赁分类:
○1 使用权资产
本公司按照本附注五“19.长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
○2 租赁负债
○3 短期租赁和低价值资产租赁
○4 租赁变更
○5 新冠肺炎疫情相关的租金减让
○1 经营租赁会计处理
○2 融资租赁会计处理
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注五“10.金融工具”进行会计处理。
•假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注五“10.金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
○3 新冠肺炎疫情相关的租金减让
公司按照本附注五“25.收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
○1 作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注五“10.金融工具”。
○2 作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注五“10.金融工具”。
30. 重要会计政策和会计估计的变更
本公司执行该规定无重大影响如
2)执行《关于适用<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>相关问题的通知》
3)执行《企业会计准则解释第16 号》
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|13%、9%、6%、5%
城市维护建设税|按实际缴纳的增值税计缴|1%-7%
企业所得税|按应纳税所得额计缴|15%(注)、25%
土地增值税|按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴|按销售额的5%预缴
注:公司及大部分子公司按应纳税所得额的25%税率计缴企业所得税,存在不同企业所得税税率纳税主体如下。
纳税主体名称|所得税税率(%)
上海紫丹食品包装印刷有限公司|15
上海紫江彩印包装有限公司|15
上海紫江喷铝环保材料有限公司|15
上海紫丹印务有限公司|15
上海紫日包装有限公司|15
上海紫东尼龙材料科技有限公司|15
上海紫江新材料科技股份有限公司|15
昆明紫江包装有限公司|15
上海紫燕合金应用科技有限公司|15
安徽紫江喷铝环保材料有限公司|15
上海紫泉标签有限公司|15
安徽紫江复合材料科技有限公司|15
西安紫江企业有限公司|15
上海紫丹包装科技有限公司|15
上海紫华薄膜科技有限公司|15
重庆紫江包装材料有限公司|15
沈阳紫江包装有限公司|15
武汉紫江企业有限公司|15
广州紫江包装有限公司|15
(1)根据2007 年3 月16 日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条文国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%税率征收企业所得税。公司已获得高新技术企业的名单如下:上海紫丹食品包装印刷有限公司2021 年11 月18 日经过上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准,获得高新技术企业证书编号为: GR202131001503。有效期为三年(2021 年至2023 年)。
上海紫江彩印包装有限公司2020 年11 月12 日经过上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局批准,获得高新技术企业证书编号为:GR202031001549。有效期为三年(2020 年至2022 年)。
上海紫江喷铝环保材料有限公司2020 年11 月12 日经过上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局批准,获得高新技术企业证书编号为GR202031000563。有效期为三年(2020 年至2022 年)。
上海紫丹印务有限公司2020 年11 月12 日经过上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海
市国家税务局、国家税务总局上海市税务局批准,获得高新技术企业证书编号为:GR202031001788。有效期为三年(2020 年至2022 年)。
上海紫日包装有限公司2020 年11 月12 日经过上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局批准,获得高新技术企业证书编号为:GR202031000266。有效期为三年(2020 年至2022 年)。
上海紫东尼龙材料科技有限公司2020 年11 月12 日经过上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局批准,获得高新技术企业证书编号为:GR202031002008。有效期为三年(2020 年至2022 年)。
上海紫江新材料科技股份有限公司2020 年11 月12 日经过上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局批准,获得高新技术企业证书编号为:GR202031000556。有效期为三年(2020 年至2022 年)。
昆明紫江包装有限公司2021 年12 月3 日经过云南省科技技术厅、云南省财政厅、国家税务总局云南省税务局批准,获得高新技术企业证书编号为:GR202153000516。有效期为三年(2021年至2023 年)。
上海紫燕合金应用科技有限公司2021年10月9日经过上海科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局批准,获得高新技术企业证书编号为:GR202131000196。有效期为三年(2021 年至2023 年)
安徽紫江喷铝环保材料有限公司2020 年8 月17 日经过安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局批准,获得高新企业证书编号为:GR202034002043,有效期三年(2020年至2022 年)。
上海紫泉标签有限公司2020 年11 月12 日经过上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局批准,获得高新证书编号为:GR202031000786,有效期三年(2020 年至2022 年)。
安徽紫江复合材料科技有限公司2021 年9 月18 日经过安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局批准,获得高新技术编号为:GR202134000489,有效期三年(2021 年至2023 年)。
西安紫江企业有限公司2021 年12 月10 号经过西安省科学技术厅、西安省财政厅、国家税务总局西安省税务局批准,获得高新技术编号为:GR202161003725,有效期三年(2021 年至2023年)。
上海紫丹包装科技有限公司2021 年12 月23 日经过上海市科学技术委员会、上海市财政厅、国家税务总局上海市税务局批准,获得高新技术编号为:GR202131003833,有效期三年(2021 年至2023 年)。
上海紫华薄膜科技有限公司2022 年10 月12 日经过上海市科学技术委员会、上海市财政厅、国家税务总局上海市税务局批准,获得高新技术编号为:GR202231000240,有效期三年(2022 年至2024 年)。
重庆紫江包装材料有限公司2022 年10 月12 日经过重庆市科学技术委员会、重庆市财政厅、国家税务总局重庆市税务局批准,获得高新技术编号为:GR202251101131,有效期三年(2022 年至2024 年)。
沈阳紫江包装有限公司2022 年11 月28 日经过辽宁省科学技术委员会、辽宁省财政厅、国家税务总局辽宁省税务局批准,获得高新技术编号为:GR202221000548,有效期三年(2022 年至2024 年)。
武汉紫江企业有限公司2022 年11 月29 日经过湖北省科学技术厅、湖北省财政局、国家税务总局湖北省税务局批准,获得高新技术企业证书编号为:GR202242007044。有效期为三年(2022年至2024 年)。
广州紫江包装有限公司2022 年12 月19 日经过广东省科学技术厅、广东省财政局、国家税务总局广东省税务局批准,获得高新技术企业证书编号为:GR202244003051。有效期为三年(2022年至2024 年)。
(2)根据《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税(2011)58 号)和《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(2012 年第12 号)的规定及国家发改委《外商投资产业指导目录(2007 年修订)》,成都紫泉饮料工业有限公司、成都紫江包装有限公司享受西部大开发税收优惠政策。2022 年按15%税率执行。
(3)根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(2012年第12 号)的规定及《西部地区鼓励类产业目录》,桂林紫泉饮料工业有限公司享受西部大开发税收优惠政策。2022 年按15%税率执行。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|718,481.03|742,167.55
银行存款|1,623,279,316.36|1,652,215,574.76
其他货币资金|60,071,202.92|71,026,066.58
合计|1,684,069,000.31|1,723,983,808.89
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司存款||
项目|期末余额|上年年末余额
银行承兑汇票保证金|57,112,426.16|68,996,186.68
信用证保证金||1,320,000.0
合计|57,112,426.16|70,316,186.68
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|66,503,999.65|107,754,445.05
商业承兑票据|7,629,606.00|24,099,665.47
减:坏账准备|810,808.29|9,379,933.99
合计|73,322,797.36|122,474,176.53
项目|期末未终止确认金额
银行承兑票据|37,866,923.11
商业承兑票据|3,168,336.08
合计|41,035,259.19
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1 年以内分项|
0-6 个月(含6 个月)|1,840,288,666.65
6 个月-1 年(含1 年)|90,655,285.12
1 年以内小计|1,930,943,951.77
1 至2 年|22,650,210.06
2 至3 年|15,993,303.76
3 年以上|
3 至4 年|2,441,682.71
4 至5 年|10,555,125.72
5 年以上|3,254,785.09
合计|1,985,839,059.11
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|38,235,096.32|1.93|38,235,096.32|100.00||29,362,235.96|1.69|26,170,940.70|89.13|3,191,295.26
其中:||||||||||
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款|38,235,096.32|1.93|38,235,096.32|100.00||29,362,235.96|1.69|26,170,940.70|89.13|3,191,295.26
||||||||||
按组合计提坏账准备|1,947,603,962.79|98.07|12,489,624.46|0.64|1,935,114,338.33|1,706,096,261.71|98.31|9,446,725.08|0.55|1,696,649,536.63
其中:||||||||||
按账龄组合计提坏账准备的应收账款|1,947,603,962.79|98.07|12,489,624.46|0.64|1,935,114,338.33|1,706,096,261.71|98.31|9,446,725.08|0.55|1,696,649,536.63
低风险组合||||||||||
合计|1,985,839,059.11|100.00|50,724,720.78|/|1,935,114,338.33|1,735,458,497.67|/|35,617,665.78|/|1,699,840,831.89
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
深圳恒大农牧进出口有限公司|4,771,221.62|4,771,221.62|100.00|预计无法收回
雅士利乳业(马鞍山)销售有限公司|4,288,356.24|4,288,356.24|100.00|预计无法收回
上海赞阳进出口有限公司|3,705,280.72|3,705,280.72|100.00|预计无法收回
湖北宇隆新能源有限公司|3,629,103.48|3,629,103.48|100.00|预计无法收回
深圳翠林农牧进出口有限公司|3,483,628.77|3,483,628.77|100.00|预计无法收回
深圳市恒大农牧材料设备有限公司|2,432,853.66|2,432,853.66|100.00|预计无法收回
哈尔滨德成包装印务有限公司|2,209,490.77|2,209,490.77|100.00|预计无法收回
深圳翠林材料设备有限公司|1,305,737.00|1,305,737.00|100.00|预计无法收回
深圳瑞隆新能源科技有限公司|1,146,439.09|1,146,439.09|100.00|预计无法收回
陕西松茂食品餐饮有限公司|1,120,682.62|1,120,682.62|100.00|预计无法收回
湖北宇电能源科技股份有限公司|1,119,112.00|1,119,112.00|100.00|预计无法收回
上海天喔茶庄饮料有限公司|1,006,739.96|1,006,739.96|100.00|预计无法收回
湖州农民巴巴网|881,356.20|881,356.20|100.00|预计无法收回
东莞市必扬新能源科技有限公司|762,991.27|762,991.27|100.00|预计无法收回
河南恒瑞包装材料有限公司|721,177.19|721,177.19|100.00|预计无法收回
福建省致格新能源电池科技有限公司|559,777.75|559,777.75|100.00|预计无法收回
南京克莉丝汀食品有限公司|509,530.00|509,530.00|100.00|预计无法收回
50 万元以下客户52 家|4,581,617.98|4,581,617.98|100.00|预计无法收回
合计|38,235,096.32|38,235,096.32|100.00|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
0-6 个月(含6 个月)|1,824,618,312.46|5,473,854.94|0.30
6 个月-1 年(含1 年)|90,063,997.86|900,639.98|1.00
1 至2 年(含2 年)|16,332,000.02|816,600.00|5.00
2 至3 年(含3 年)|12,100,014.75|1,210,001.48|10.00
3 至4 年(含4 年)|132,520.14|53,008.06|40.00
4 至5 年(含5 年)|1,607,987.74|1,286,390.19|80.00
5 年以上|2,749,129.82|2,749,129.82|100.00
合计|1,947,603,962.79|12,489,624.46|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提坏账准备|26,170,940.70|21,062,272.70|943,991.71|8,054,125.37||38,235,096.32
账龄组合|9,446,725.08|3,386,443.42|264,011.26|79,532.78||12,489,624.46
合计|35,617,665.78|24,448,716.12|1,208,002.97|8,133,658.15||50,724,720.78
项目|核销金额
实际核销的应收账款|11,409,425.27
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
 HILLO AMERICA INC|应收货款|5,553,881.32|对方公司已注销,预计无法收回款项|股东会决议审核|否
江西格林德能源有限公司|应收货款|3,391,773.56|债务重组|内部审批|否
 ST.MARTIN AMERICA|应收货款|2,050,384.26|对方公司已注销,预计无法收回款项|股东会决议审核|否
泰州纳新新能源科技有限公司|应收货款|379,440.00|债务重组|内部审批|否
合计|/|11,375,479.14|/|/|/
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
深圳市比亚迪供应链管理有限公司|373,606,139.58|18.81|1,651,026.21
武汉百事可乐饮料有限公司|65,229,046.61|3.28|195,687.14
必胜(上海)食品有限公司|59,563,139.60|3.00|178689.42
广州曜能量饮料有限公司|49,956,617.48|2.52|149,869.85
亿滋食品(苏州)有限公司|40,197,125.34|2.02|120,591.38
合计|588,552,068.61|29.63|2,295,864.00
项目|期末余额|期初余额
应收票据|42,655,996.44|48,048,288.11
应收账款||
合计|42,655,996.44|48,048,288.11
项目|上年年末余额|本期新增|本期终止确认|其他变动|期末余额|累计在其他综合收益中确认的损失准备
应收票据-银行承兑汇票|48,048,288.11|152,980,573.93|158,372,865.60||42,655,996.44|
合计|48,048,288.11|152,980,573.93|158,372,865.60||42,655,996.44|
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|252,968,263.09|99.07|397,210,250.34|99.34
1 至2 年|2,108,292.51|0.83|1,884,606.80|0.47
2 至3 年|31,876.84|0.01|513,842.75|0.13
3 年以上|233,916.54|0.09|241,775.12|0.06
合计|255,342,348.98|100.00|399,850,475.01|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
上海雀巢产品服务有限公司|13,541,870.18|5.30
内蒙古伊利实业集团股份有限公司|12,791,425.64|5.01
山东圣和塑胶发展有限公司|11,064,200.27|4.33
亿滋食品企业管理(上海)有限公司|8,476,017.36|3.32
 BASF International Trading (Shanghai) Co., Ltd.|7,357,835.26|2.88
合计|53,231,348.71|20.84
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|95,716,725.41|103,714,300.46
合计|95,716,725.41|103,714,300.46
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1 年以内分项|
0-6 个月(含6 个月)|50,591,266.67
6 个月-1 年(含1 年)|28,052,215.35
1 年以内小计|78,643,482.02
1 至2 年|22,535,677.37
2 至3 年|6,705,946.85
3 年以上|
3 至4 年|3,192,901.40
4 至5 年|674,779.28
5 年以上|3,180,952.17
合计|114,933,739.09
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金、押金|22,376,096.33|22,979,081.20
出口退税|324,174.32|1,048,047.54
备用金|5,984,933.84|4,732,039.77
其他应收款项|86,248,534.60|82,180,277.89
合计|114,933,739.09|110,939,446.40
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|4,086,411.56||3,138,734.38|7,225,145.94
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|3,209,658.13||14,291,417.91|17,501,076.04
本期转回|5,509,208.30|||5,509,208.30
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|1,786,861.39||17,430,152.29|19,217,013.68
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按单项计提坏账准备|3,138,734.38|14,291,417.91||||17,430,152.29
账龄分析法组合|4,086,411.56|3,209,658.13|5,509,208.30|||1,786,861.39
合计|7,225,145.94|17,501,076.04|5,509,208.30|||19,217,013.68
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
内蒙古伊利实业集团股份有限公司|往来款、保证金|13,900,634.86|0-6 个月、6 个月-1 年(含1 年)、1 至2 年(含2 年)|12.09|2,264,752.61
杭州紫太包装有限公司|往来款|9,500,000.00|0-6 个月|8.27|28,500.00
上海雀巢产品服务限有公司|往来款|4,958,533.86|0-6 个月、6 个月-1 年(含1 年)、1 至2 年(含2 年)|4.31|4,914,735.85
亿滋食品企业管理(上海)有限公司|往来款|4,344,169.87|0-6 个月、1 至2 年(含2 年)|3.78|2,929,936.88
上海紫竹高新技术产业开发区管理委员会|保证金|2,262,039.07|1-2 年|1.97|
合计|/|34,965,377.66|/|30.42|10,137,925.34
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|482,478,832.83||482,478,832.83|457,364,423.38||457,364,423.38
在途物资|8,913,313.17||8,913,313.17|7,607,696.41||7,607,696.41
周转材料|42,059,105.16||42,059,105.16|37,820,428.60||37,820,428.60
委托加工物资|92,932.49||92,932.49|261,223.96||261,223.96
在产品|106,989,164.59||106,989,164.59|124,693,928.26||124,693,928.26
库存商品|475,929,892.48|534,375.51|475,395,516.97|491,324,759.53|204,981.23|491,119,778.30
发出商品|255,616,073.29||255,616,073.29|276,220,942.42||276,220,942.42
开发成本|913,066,881.09||913,066,881.09|739,794,303.33||739,794,303.33
开发产品|11,756,707.71||11,756,707.71|77,853,087.92||77,853,087.92
合计|2,296,902,902.81|534,375.51|2,296,368,527.30|2,212,940,793.81|204,981.23|2,212,735,812.58
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
库存商品|204,981.23|358,229.96||28,835.68||534,375.51
合计|204,981.23|358,229.96||28,835.68||534,375.51
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的长期应收款|2,764,752.00|
一年内到期的委托贷款||9,500,000.00
合计|2,764,752.00|9,500,000.00
项目|期末余额|期初余额
增值税|133,575,117.74|144,728,229.13
预缴企业所得税|17,902,147.00|21,912,020.89
预缴其他税金|2,288,251.68|11,535,745.21
合同取得成本|2,000,000.00|
 IPO 费用|3,518,972.75|1,116,981.14
合计|159,284,489.17|179,292,976.37
项目|期末余额|||期初余额|||折现率区间
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|
分期收款销售商品|5,306,454.01|216,621.96|5,089,832.05|11,506,000.43|1,094,536.46|10,411,463.97|
合计|5,306,454.01|216,621.96|5,089,832.05|11,506,000.43|1,094,536.46|10,411,463.97|/
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
武汉紫江统一企业有限公司|144,257,406.36|||11,531,242.33|||12,528,000.00|||143,260,648.69|
杭州紫太包装有限公司|10,221,722.20|||2,116,051.64|||1,976,398.64|||10,361,375.20|
郑州紫太包装有限公司|7,874,901.87|||440,901.89|||440,901.88|||7,874,901.88|
小计|162,354,030.43|||14,088,195.86|||14,945,300.52|||161,496,925.77|
二、联营企业|||||||||||
上海阳光大酒店有限公司|37,418,160.40|||4,431,608.26||||||41,849,768.66|
上海DIC 油墨有限公司|54,130,530.52|||5,848,758.90||||||59,979,289.42|
苏州紫新包装材料有限公司|8,038,122.04|||1,345,329.92||||||9,383,451.96|
 ZiXing Packaging Industry PLC|56,225,527.49|||6,658,577.74|-448,034.72|||||62,436,070.51|
小计|155,812,340.45|||18,284,274.82|-448,034.72|||||173,648,580.55|
合计|318,166,370.88|||32,372,470.68|-448,034.72||14,945,300.52|||335,145,506.32|
12、其他权益工具投资
项目|期末余额|期初余额
中航民用航空电子有限公司|818,000,000.00|1,149,000,000.00
上海紫竹高新区(集团)有限公司|195,000,000.00|195,000,000.00
上海紫都置业发展有限公司|225,000,000.00|148,000,000.00
合计|1,238,000,000.00|1,492,000,000.00
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|30,010,514.92|147,099,494.18
其中:债务工具投资||
权益工具投资|30,010,514.92|147,099,494.18
衍生金融资产||
其他||
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:债务工具投资||
其他||
合计|30,010,514.92|147,099,494.18
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|409,701,812.78|92,230,551.71||501,932,364.49
2.本期增加金额|10,526,967.20|||10,526,967.20
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入|10,526,967.20|||10,526,967.20
(3)企业合并增加||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|420,228,779.98|92,230,551.71||512,459,331.69
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|242,259,034.95|46,089,519.49||288,348,554.44
2.本期增加金额|19,426,379.18|2,309,821.56||21,736,200.74
(1)计提或摊销|10,330,184.55|2,309,821.56||12,640,006.11
(2)固定资产\在建工程等转入|9,096,194.63|||9,096,194.63
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|261,685,414.13|48,399,341.05||310,084,755.18
三、减值准备||||
1.期初余额|1,177,200.00|||1,177,200.00
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
3、本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
4.期末余额|1,177,200.00|||1,177,200.00
四、账面价值||||
1.期末账面价值|157,366,165.85|43,831,210.66||201,197,376.51
2.期初账面价值|166,265,577.83|46,141,032.22||212,406,610.05
项目|期末余额|期初余额
固定资产|2,660,704,955.74|2,509,876,604.01
固定资产清理||
合计|2,660,704,955.74|2,509,876,604.01
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|其他设备|固定资产装修|合计
一、账面原值:|||||||
1.期初余额|2,247,122,798.73|5,058,311,600.35|74,754,801.42|312,318,577.37|206,106,484.68|17,773,506.23|7,916,387,768.78
2.本期增加金额|230,010,508.08|269,227,163.96|3,096,096.97|22,258,320.36|6,254,846.00||530,846,935.37
(1)购置|971,319.97|75,912,602.66|2,425,165.15|6,955,693.45|2,524,778.37||88,789,559.60
(2)在建工程转入|229,039,188.11|193,314,561.30|670,931.82|15,302,626.91|3,730,067.63||442,057,375.77
(3)企业合并增加|||||||
(3)投资性房地产转入|||||||
3.本期减少金额|10,590,754.81|75,469,875.17|5,052,092.53|952,898.93|216,027.40||92,281,648.84
(1)处置或报废|66,000.00|75,469,875.17|5,052,092.53|952,898.93|216,027.40||81,756,894.03
(2)转入投资性房地产等|10,524,754.81||||||10,524,754.81
(3)转入持有待售资产|||||||
4.期末余额|2,466,542,552.00|5,252,068,889.14|72,798,805.86|333,623,998.80|212,145,303.28|17,773,506.23|8,354,953,055.31
二、累计折旧|||||||
1.期初余额|1,380,357,680.99|3,497,424,427.98|58,583,360.60|232,507,567.99|138,376,985.28|10,891,112.87|5,318,141,135.71
2.本期增加金额|88,049,110.03|226,726,577.45|4,579,744.09|21,317,022.63|8,293,778.45|1,752,673.14|350,718,905.79
(1)计提|88,049,110.03|226,726,577.45|4,579,744.09|21,317,022.63|8,293,778.45|1,752,673.14|350,718,905.79
3.本期减少金额|9,119,954.63|49,214,267.00|3,947,977.15|566,534.18|133,238.03||62,981,970.99
(1)处置或报废|23,760.00|49,214,267.00|3,947,977.15|566,534.18|133,238.03||53,885,776.36
(2)转入投资性房地产等|9,096,194.63||||||9,096,194.63
4.期末余额|1,459,286,836.39|3,674,936,738.43|59,215,127.54|253,258,056.44|146,537,525.70|12,643,786.01|5,605,878,070.51
三、减值准备|||||||
1.期初余额|13,195,746.80|75,174,282.26|||||88,370,029.06
2.本期增加金额|||||||
(1)计提|||||||
3.本期减少金额|||||||
(1)处置或报废|||||||
(2)转入投资性房地产等|||||||
4.期末余额|13,195,746.80|75,174,282.26|||||88,370,029.06
四、账面价值|||||||
1.期末账面价值|994,059,968.81|1,501,957,868.45|13,583,678.32|80,365,942.36|65,607,777.58|5,129,720.22|2,660,704,955.74
2.期初账面价值|853,569,370.94|1,485,712,890.11|16,171,440.82|79,811,009.38|67,729,499.40|6,882,393.36|2,509,876,604.01
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
南京紫泉饮料工业有限公司房屋及建筑物|32,059,580.69|产权证尚在办理中
广东紫泉包装有限公司房屋及建筑物|10,491,872.24|产权证尚在办理中
上海紫江伊城科技有限公司房屋及建筑物|35,542,543.93|产权证尚在办理中
项目|期末余额|期初余额
在建工程|413,372,032.15|344,350,129.71
工程物资||
合计|413,372,032.15|344,350,129.71
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
在建工程及待安装设备|413,372,032.15||413,372,032.15|344,350,129.71||344,350,129.71
||||||
合计|413,372,032.15||413,372,032.15|344,350,129.71||344,350,129.71
项目名称|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
瓶胚中心待安装设备|21,898,697.19|8,811,320.30|25,356,608.02|2,667,922.66|2,685,486.81||80%-100%||||自有资金
紫华企业搬迁改造工程|972,545.50|129,203.54|206,708.13|765,837.37|129,203.54||90%~100%||||自有资金
上海紫泉包装待安装工程|3,399,708.72|11,145,977.41|14,105,042.03||440,644.10||90%||||自有资金
沈阳紫泉工程改造|2,099,852.47|2,611,459.40|2,555,786.91|1,689,489.63|466,035.33||30%-100%||||自有资金
广东紫泉包装待安装设备|444,121.56|2,615,507.15|1,535,687.82|1,286,902.45|237,038.44||70%||||自有资金
安徽紫泉待安装设备|18,584.07|45,802,054.66|45,820,638.73||||100%||||自有资金
广东标签待安装设备|13,110,097.74|10,679,493.96|17,864,862.55||5,924,729.15||90%~100%||||自有资金
上海标签待安装设备|135,929.21|1,973,957.31|1,739,276.99||370,609.53||40%~90%||||自有资金
上海紫日待安装设备|5,454,657.22|38,638,579.65|36,209,780.96||7,883,455.91||75%~100%||||自有资金
紫江喷铝待安装设备|73,205,340.50|20,532,318.67|93,737,659.17||||100%||||自有资金
成都包装待安装设备|1,452,905.83|10,387,139.89|231,572.71|779,698.72|10,828,774.29||70%~100%||||自有资金
紫江新材料待安装设备|107,573,687.17|106,382,017.22|18,100,311.48|176,146.78|195,679,246.13|||2,604,454.82|2,467,848.26|3.65%|自有资金及借款
广州包装144 腔配套设备工程|13,590,270.64|6,717,791.30|20,126,245.94||181,816.00||10%~100%||||自有资金
南昌紫江包装有限公司|247,787.60|||247,787.60|||100%||||自有资金
紫丹印务待安装设备|17,086,632.00|3,855,387.11|6,943,828.49|11,433,709.38|2,564,481.24||70%~100%||||自有资金
特种瓶业待安装工程|5,550,761.07|1,477,426.75||1,935,880.07|5,092,307.75||50%~100%||||自有资金
武汉紫海待安装设备|274,400.00|170,869.00|274,400.00||170,869.00||95%~100%||||自有资金
上海饮料待安装设备|37,775,137.15|53,541,060.27|50,861,652.42|5,664,002.56|34,790,542.44||30%~100%||||自有资金
南京饮料设备改造工程|922,804.39|2,670,249.94|434,416.81|1,808,979.41|1,349,658.11||95%~100%||||自有资金
紫丹食品待安装设备|17,394,676.60|14,772,130.98|9,597,737.08|463,961.93|22,105,108.57||85%||||自有资金
紫江彩印待安装设备|3,028,224.31|88,903,216.57|82,194,062.94|152,830.20|9,584,547.74||20%~100%||||自有资金
四川紫日待安装设备|2,964,320.22|2,037,035.40|5,001,355.62||||100%||||自有资金
紫颛包装材料有限公司工程|1,500,736.25|29,472,437.39|||30,973,173.64||90%~100%||||自有资金
紫丹科技待安装设备|1,184,685.84|387,907.08|46,902.65|32,212.39|1,493,477.88||30%~100%||||自有资金
湖北紫丹工程款|13,063,566.46|32,850,206.74|9,103,845.76|1,124,303.10|35,685,624.34||30%~100%||||自有资金
贵州紫江待安装设备||18,199,954.04|||18,199,954.04||90%||||自有资金
青岛紫江待安装设备||8,992.56|8,992.56||||100%||||自有资金
山东新优化待安装设备||6,648,032.35|||6,648,032.35||85%~95%||||自有资金
天津紫丹待安装设备||17,735,976.09|||17,735,976.09||80%||||自有资金
武汉企业待安装设备||1,964,655.00|||1,964,655.00||90%||||自有资金
紫东尼龙待安装设备||186,584.73|||186,584.73||5%||||自有资金
合计|344,350,129.71|541,308,942.46|442,057,375.77|30,229,664.25|413,372,032.15|||2,604,454.82|2,467,848.26||
项目|房屋及建筑物|融资租入固定资产|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|70,815,212.85|1,273,726.42|72,088,939.27
2.本期增加金额|25,881,105.47|9,211,358.69|35,092,464.16
新增租赁|25,881,105.47|9,211,358.69|35,092,464.16
3.本期减少金额|5,982,642.23||5,982,642.23
(1)处置|5,700,299.85||5,700,299.85
(2)付款周期变更而减少|282,342.38||282,342.38
4.期末余额|90,713,676.09|10,485,085.11|101,198,761.20
二、累计折旧|||
1.期初余额|16,905,000.06|124,188.35|17,029,188.41
2.本期增加金额|19,328,640.51|1,764,963.36|21,093,603.87
(1)计提|19,328,640.51|1,764,963.36|21,093,603.87
3.本期减少金额|3,731,354.38||3,731,354.38
(1)处置|3,731,354.38||3,731,354.38
4.期末余额|32,502,286.19|1,889,151.71|34,391,437.90
三、减值准备|||
1.期初余额|||
2.本期增加金额|||
(1)计提|||
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
4.期末余额|||
四、账面价值|||
1.期末账面价值|58,211,389.90|8,595,933.40|66,807,323.30
2.期初账面价值|53,910,212.79|1,149,538.07|55,059,750.86
项目|土地使用权|软件|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|382,083,365.28|22,446,844.52|404,530,209.80
2.本期增加金额||4,468,888.03|4,468,888.03
(1)购置||4,316,057.83|4,316,057.83
(2)在建工程转入||152,830.20|152,830.20
3.本期减少金额|37,762.00|118,014.75|155,776.75
(1)处置|37,762.00||37,762.00
(2)失效且终止确认的部分||118,014.75|118,014.75
4.期末余额|382,045,603.28|26,797,717.80|408,843,321.08
二、累计摊销|||
1.期初余额|129,235,486.65|18,489,479.93|147,724,966.58
2.本期增加金额|10,555,523.95|1,922,136.83|12,477,660.78
(1)计提|10,555,523.95|1,922,136.83|12,477,660.78
3.本期减少金额||118,014.75|118,014.75
(1)处置||118,014.75|118,014.75
4.期末余额|139,791,010.60|20,293,602.01|160,084,612.61
三、减值准备|||
1.期初余额|||
2.本期增加金额|||
(1)计提|||
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
4.期末余额|||
四、账面价值|||
1.期末账面价值|242,254,592.68|6,504,115.79|248,758,708.47
2.期初账面价值|252,847,878.63|3,957,364.59|256,805,243.22
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
||企业合并形成的|处置|
账面原值||||
上海紫江创业投资有限公司|532,553.98|||532,553.98
郑州紫江包装有限公司|405,018.77|||405,018.77
上海紫江新材料科技股份有限公司|303,525.03|||303,525.03
杭州紫江包装有限公司|8,250,548.71|||8,250,548.71
上海紫江彩印包装有限公司|52,561,164.54|||52,561,164.54
杭州明君食品有限公司|26,181.14|||26,181.14
嘉兴市优博贸易有限公司|1,132,535.27|||1,132,535.27
宁波市鄞州兴顺食品有限公司|1,942,866.80|||1,942,866.80
苏州淳润商贸有限公司|146,376.67|||146,376.67
扬州富润达食品有限公司|4,286,406.99|||4,286,406.99
杭州荣盛食品有限公司|8,379,440.53|||8,379,440.53
杭州市农工商有限公司|9,665,656.21|||9,665,656.21
无锡真旺有限公司|1,605,944.84|||1,605,944.84
盐城市紫城食品商贸有限公司|65,122.62|||65,122.62
慈溪宝润贸易有限公司|70,546.54|||70,546.54
衢州市好利食品有限公司|22,681,037.40|||22,681,037.40
宁波华联商旅发展有限公司|17,566,126.55|||17,566,126.55
杭州华商贸易有限公司|10,724,783.20|||10,724,783.20
绍兴市华盛食品有限公司|1,403,592.97|||1,403,592.97
连云港市润旺商贸有限公司|7,355,518.64|||7,355,518.64
温州理想商务有限公司|6,928,643.16|||6,928,643.16
合计|156,033,590.56|||156,033,590.56
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
||计提|处置|
上海紫江新材料科技股份有限公司|303,525.03|||303,525.03
宁波市鄞州兴顺食品有限公司|1,942,866.80|||1,942,866.80
杭州明君食品有限公司|26,181.14|||26,181.14
嘉兴市优博贸易有限公司|1,132,535.27|||1,132,535.27
慈溪宝润贸易有限公司|70,546.54|||70,546.54
绍兴华盛食品有限公司|1,403,592.97|||1,403,592.97
无锡真旺有限公司|1,605,944.84|||1,605,944.84
盐城市紫城食品商贸有限公司|65,122.62|||65,122.62
苏州淳润商贸有限公司|146,376.67|||146,376.67
宁波华联商旅发展有限公司|15,712,970.61|1,853,155.94||17,566,126.55
衢州市好利食品有限公司|17,862,484.11|4,818,553.29||22,681,037.40
扬州富润达食品有限公司|4,286,406.99|||4,286,406.99
连云港市润旺商贸有限公司|3,864,245.49|||3,864,245.49
温州理想商务有限公司|3,921,234.32|3,007,408.84||6,928,643.16
合计|52,344,033.40|9,679,118.07||62,023,151.47
1)杭州紫江包装有限公司的商誉形成说明
商誉的计算过程
本公司于2008 年支付人民币24,999,999.99 元购买了杭州紫江包装有限公司(以下简称杭州紫江)25.00%的权益,实现非同一控制下企业合并,本次交易对价超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额人民币8,250,548.71 元,确认为杭州紫江相关的商誉。
商誉减值测试的方法
商誉减值测试是比较相关资产组的账面价值与其可收回金额,上述资产组的可收回金额是以管理层批准的财务预算为基准计算出的预计未来现金流量的现值确定。现金流量预测所用的折现率为11.5%。经减值测试,截止2022 年12 月31 日,杭州紫江包含商誉的资产组在持续经营的假设条件下,可收回金额大于相关资产组的账面价值,无需计提商誉减值准备。
2)郑州紫江包装有限公司的商誉形成说明
本公司于2000 年11 年出资2490 万元收购了郑州紫江包装有限公司(以下简称郑州紫江)75%股权,实现非同一控制下企业合并,本次交易对价超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额人民币535,244.88 元计入商誉。2004 年8 月,本公司对郑州紫江单方面增资1992 万元,增资后持有郑州紫江83.11%股权,调整商誉-130,226.11 元。上述两项合计405,018.77 元确认为郑州紫江相关的商誉。
商誉减值测试是比较相关资产组的账面价值与其可收回金额,上述资产组的可收回金额是以管理层批准的财务预算为基准计算出的预计未来现金流量的现值确定。现金流量预测所用的折现率为11.5%。经减值测试,截止2022 年12 月31 日,郑州紫江包含商誉的资产组在持续经营的假设条件下,可收回金额大于相关资产组的账面价值,无需计提商誉减值准备。
3)上海紫江创业投资公司的商誉形成说明
2004 年公司向紫江创投增资1.29 亿元,特种瓶业增资4930 万元,成都紫江增资4060 万元,武汉紫海增资2110 万元,合计增资24000 万元,紫江集团放弃增资。该公司原由紫江企业控制,2004 年增资并增加股东,其中紫江集团放弃了增资权。因购买少数股权增加的长期股权投资成本,与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司在交易日可辨认净资产公允价值份额之间的差额人民币532,553.98 元,在合并资产负债表中作为商誉列示。
4)上海紫江彩印包装有限公司的商誉形成说明
本公司于2010 年支付人民币209,000,000.00 元作为合并成本购买了上海紫江彩印包装有限公司(以下简称“紫江彩印”)52.50%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额人民币52,561,164.54 元,确认为紫江彩印相关的商誉
商誉减值测试是比较相关资产组的账面价值与其可收回金额,上述资产组的可收回金额是以管理层批准的财务预算为基准计算出的预计未来现金流量的现值确定。现金流量预测所用的折现率为11.5% 。经减值测试,截止2022 年12 月31 日,紫江彩印包含商誉的资产组在持续经营的假设条件下,可收回金额大于相关资产组的账面价值,无需计提商誉减值准备。
5)商贸业务的商誉形成说明
商誉构成及计算过程:
被投资单位名称|商誉期末余额
杭州荣盛食品有限公司|8,379,440.53
杭州市农工商有限公司|9,665,656.21
杭州华商贸易有限公司|10,724,783.20
连云港市润旺商贸有限公司|3,491,273.15
合计|32,261,153.09
以上商誉以收购时的合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额确认。商誉减值测试的方法
商誉减值测试是比较各公司相关资产组的账面价值与其可收回金额,上述资产组的可收回金额是以各公司管理层批准的财务预算为基准计算出的预计未来现金流量的现值确定。现金流量预测所用的折现率为11%。
经减值测试,截止2022 年12 月31 日,衢州市好利食品有限公司含商誉的资产组在持续经营的假设条件下,可收回金额4,685,687.89 元小于相关资产组的账面价值11,046,750.83 元,需计提商誉减值准备4,818,553.29 元;
温州理想商务有限公司含商誉的资产组在持续经营的假设条件下,可收回金额3,476,141.81元小于相关资产组的账面价值6,529,287.44 元,需计提商誉减值准备3,007,408.84 元;
宁波华联商旅发展有限公司含商誉的资产组在持续经营的假设条件下,可收回金额预计金额小于0,计提商誉减值准备1,853,155.94 元。
连云港市润旺商贸有限公司含商誉的资产组在持续经营的假设条件下,可收回金额大于相关资产组的账面价值,无需计提商誉减值准备;
杭州荣盛食品有限公司包含商誉的资产组在持续经营的假设条件下,可收回金额大于相关资产组的账面价值,无需计提商誉减值准备;
杭州市农工商有限公司包含商誉的资产组在持续经营的假设条件下,可收回金额大于相关资产组的账面价值,无需计提商誉减值准备;
杭州华商贸易有限公司包含商誉的资产组在持续经营的假设条件下,可收回金额大于相关资产组的账面价值,无需计提商誉减值准备。