TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
项目|2022年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|245,548,776.00||||381,350,515.01|51,583,462.20|||46,477,516.68|238,428,122.48|860,221,467.97
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|245,548,776.00||||381,350,515.01|51,583,462.20|||46,477,516.68|238,428,122.48|860,221,467.97
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-22,798,920.64|-23,499,700.00|||5,410,239.83|17,229,465.41|23,340,484.60
(一)综合收益总额||||||||||54,102,398.32|54,102,398.32
(二)所有者投入和减少资本|||||-22,798,920.64|-23,499,700.00|||||700,779.36
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||-22,798,920.64|-23,499,700.00|||||700,779.36
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||5,410,239.83|-36,872,932.91|-31,462,693.08
1.提取盈余公积|||||||||5,410,239.83|-5,410,239.83|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-31,462,693.08|-31,462,693.08
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|245,548,776.00||||358,551,594.37|28,083,762.20|||51,887,756.51|255,657,587.89|883,561,952.57
项目|2021年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|176,400,000.00||||450,499,291.01|50,012,176.20|||41,861,065.93|231,454,453.72|850,202,634.46
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|176,400,000.00||||450,499,291.01|50,012,176.20|||41,861,065.93|231,454,453.72|850,202,634.46
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|69,148,776.00||||-69,148,776.00|1,571,286.00|||4,616,450.75|6,973,668.76|10,018,833.51
(一)综合收益总额||||||||||46,164,507.51|46,164,507.51
(二)所有者投入和减少资本||||||1,571,286.00|||||-1,571,286.00
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他||||||1,571,286.00|||||-1,571,286.00
(三)利润分配|||||||||4,616,450.75|-39,190,838.75|-34,574,388.00
1.提取盈余公积|||||||||4,616,450.75|-4,616,450.75|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-34,574,388.00|-34,574,388.00
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|69,148,776.00||||-69,148,776.00||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|69,148,776.00||||-69,148,776.00||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|245,548,776.00||||381,350,515.01|51,583,462.20|||46,477,516.68|238,428,122.48|860,221,467.97
浙江天台祥和实业股份有限公司(以下简称公司或本公司)的前身浙江省天台祥和实业有限公司系由汤友钱、汤克满、汤娇共同出资组建,于1997年10 月5 日在天台县工商行政管理局登记注册,取得注册号为3310231000106的企业法人营业执照,注册资本为1,500.00 万元。浙江省天台祥和实业有限公司以2015年7月31 日为基准日净资产折股整体变更为浙江天台祥和实业股份有限公司,并于2015 年10 月在台州市工商行政管理局办理了工商设立登记手续,公司总部位于浙江省天台县。公司现持有统一社会信用代码为91331000148051410B 的营业执照,注册资本245,548,776.00元,股份总数245,548,776股(每股面值1元),其中,无限售条件的流通股份A股242,703,776股,有限售条件的流通股份A股2,845,000 股。公司股票于2017年9月在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属制造业。主要经营活动:轨道扣件系统、塑料尼龙制品、电子元器件配件的生产和销售。
本财务报表业经公司2023年4月24日第三届董事会第十三次会议批准对外报出。
本公司将浙江天台和瑞祥投资有限公司、浙江天台利合轨道交通设备有限责任公司、FOSCO RAIL PTE. LTD.、富适扣铁路器材(浙江)有限公司、浙江祥丰新材料科技有限公司、湖南祥和电子材料有限公司和浙江天台祥和电子材料有限公司等七家公司纳入本期合并财务报表范围。
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币,境外子公司FOSCO RAIL PTE. LTD.从事境外经营,选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
1、金融资产和金融负债的分类
2、金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
2金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23 号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
4、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
5、金融工具减值
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票|票据类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票||
应收账款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
应收款项融资-账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
合同资产——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
账龄|应收商业承兑汇票预期信用损失率(%)|应收账款预期信用损失率(%)|合同资产预期信用损失率(%)
1年以内(含,下同|5.00|5.00|5.00
1-2年|10.00|10.00|10.00
2-3年|30.00|30.00|30.00
3年以上|100.00|100.00|100.00
6、金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票|票据类型|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票||
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
应收账款——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
本公司应收款项融资系资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据;具体核算详见本年度报告第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计10.金融工具。
3、存货可变现净值的确定依据
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
项目|确定组合的依据|计量预期信用损失的方法
合同资产——账龄组合|账龄|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
1、持有待售的非流动资产或处置组的分类
2、持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1)初始计量和后续计量
(2)资产减值损失转回的会计处理
(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20|5|4.75
通用设备|年限平均法|5|5|19.00
专用设备|年限平均法|10|5|9.50
运输工具|年限平均法|5|5|19.00
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1)租赁负债的初始计量金额;2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3)承租人发生的初始直接费用;4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
项目|摊销年限(年)
土地使用权|49.17-50
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司主要销售轨道扣件系统、塑料尼龙制品和电子元器件配件,电子元器件配件主要包含橡胶塞和底座两类,属于在某一时点履行履约义务。其中轨道扣件系统收入均为国内销售,塑料尼龙制品及电子元器件配件销售收入分国内销售和国外销售两部分,确认具体标准为:1)国内销售,根据公司与客户签订的合同,公司在指定地点交付符合质量要求的货物,经客户签收后,已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入;2)国外销售,公司根据合同约定将产品报关离港,取得经海关审验后的货物出口报关单、提单,已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价)。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
公司自2022年1月1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。|公司第三届董事会第十三次会议审议通过|无
公司自2022年1月1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。|公司第三届董事会第十三次会议审议通过|无
公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16 号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”|公司第三届董事会第十三次会议审议通过|无
规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。||
公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16 号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响|公司第三届董事会第十三次会议审议通过|无
税种|计税依据|税率
增值税|以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|国内销售按13%的税率计缴,出口货物实行“免、抵、退”政策,退税率为13%;房屋租赁服务按5%的税率计缴
城市维护建设税|实际缴纳的流转税税额|5%
企业所得税|应纳税所得额|25%、20%、15%
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴|1.2%、12%
教育费附加|实际缴纳的流转税税额|3%
地方教育费附加|实际缴纳的流转税税额|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
公司|15%
浙江天台和瑞祥投资有限公司|25%
浙江天台利合轨道交通设备有限责任公司|20%
富适扣铁路器材(浙江)有限公司|15%
 FOSCO RAIL   PTE. LTD.|
浙江天台祥和电子材料有限公司|20%
浙江祥丰新材料科技有限公司|25%
湖南祥和电子材料有限公司|20%
说明: 2022年度,公司之孙公司FOSCO RAIL PTE. LTD.按经营所在国家有关规定缴纳相应的税费
1. 根据《关于对浙江省认定机构2022年认定的高新技术企业进行备案的公告》,公司于2022年12月通过高新技术企业的复审,2022年度至2024 年度享受企业所得税税率减按15%的税收优惠政策。
2. 根据《关于组织做好2021年度高新技术企业申报工作的通知》(浙高企认〔2021〕5号)和《浙江省2021 年认定的第一批高新技术企业备案名单》,孙公司FOSCO RAIL PTE. LTD.之子公司富适扣铁路器材(浙江)有限公司于2021年12月通过高新技术企业的认定,2021年度至2023年度享受企业所得税税率减按15%的税收优惠政策。
3. 子公司浙江天台祥和电子材料有限公司、子公司湖南祥和电子材料有限公司和子公司浙江天台利合轨道交通设备有限责任公司属于小型微利企业。根据财政部和国家税务总局发布《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(2022 年第13号),其年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,并按20%的税率计算缴纳企业所得税;年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|8,799.56|24,094.53
银行存款|316,976,223.74|278,090,833.60
其他货币资金|3,663,856.12|11,898,205.45
合计|320,648,879.42|290,013,133.58
其中:存放在境外的款项总额|5,600,716.88|2,096,591.56
其他货币资金包括银行承兑汇票保证金3,663,650.00 元和存出投资款206.12 元,其中银行承兑汇票保证金3,663,650.00元使用受限。银行存款中有15,000.00元使用受限,系ETC圈存冻结。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|21,700,000.00|15,000,000.00
其中:||
结构性存款|21,700,000.00|15,000,000.00
合计|21,700,000.00|15,000,000.00
项目|期末余额|期初余额
商业承兑票据|3,743,565.94|3,375,717.69
合计|3,743,565.94|3,375,717.69
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
商业承兑票据||3,047,476.03
合计||3,047,476.03
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按组合计提坏账准备|3,940,595.73|100.00|197,029.79|5.00|3,743,565.94|3,553,387.04|100.00|177,669.35|5.00|3,375,717.69
其中:||||||||||
商业承兑票据|3,940,595.73|100.00|197,029.79|5.00|3,743,565.94|3,553,387.04|100.00|177,669.35|5.00|3,375,717.69
合计|3,940,595.73|100.00|197,029.79|5.00|3,743,565.94|3,553,387.04|100.00|177,669.35|5.00|3,375,717.69
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
商业承兑汇票组合|3,940,595.73|197,029.79|5.00
合计|3,940,595.73|197,029.79|5.00
用于确定本期坏账准备计提金额所采用的输入值、假设等信息说明:相同账龄的应收商业承兑汇票具有类似的预期损失率。
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
商业承兑汇票|177,669.35|19,360.44|||197,029.79
合计|177,669.35|19,360.44|||197,029.79
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|244,344,445.06
1年以内小计|244,344,445.06
1至2年|36,626,194.46
2至3年|195,320.90
3年以上|3,867,470.81
合计|285,033,431.23
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按组合计提坏账准备|285,033,431.23|100.00|19,805,908.74|6.95|265,227,522.49|279,678,959.25|100.00|16,996,118.19|6.08|262,682,841.06
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|285,033,431.23|100.00|19,805,908.74|6.95|265,227,522.49|279,678,959.25|100.00|16,996,118.19|6.08|262,682,841.06
合计|285,033,431.23|100.00|19,805,908.74|6.95|265,227,522.49|279,678,959.25|100.00|16,996,118.19|6.08|262,682,841.06
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
按组合计提坏账准备|285,033,431.23|19,805,908.74|6.95
合计|285,033,431.23|19,805,908.74|6.95
用于确定本期坏账准备计提金额所采用的输入值、假设等信息说明:相同账龄的客户具有类似预期损失率。
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按组合计提坏账准备|16,996,118.19|2,813,550.23||3,759.68||19,805,908.74
合计|16,996,118.19|2,813,550.23||3,759.68||19,805,908.74
项目|核销金额
实际核销的应收账款|3,759.68
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
中原利达铁路轨道技术发展有限公司|65,486,289.08|22.97|3,274,314.45
中铁三局集团有限公司|15,635,540.00|5.49|1,102,865.25
中铁十五局集团有限公司|13,981,581.20|4.91|1,333,656.56
晋亿实业股份有限公司|11,846,614.22|4.16|592,330.71
湖南艾华集团股份有限公司|9,798,382.15|3.44|489,919.11
合计|116,748,406.65|40.97|6,793,086.08
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|19,391,839.07|14,370,611.38
数字化应收账款债权凭证|1,939,176.04|
合计|21,331,015.11|14,370,611.38
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|7,514,324.20|99.97|2,246,328.50|100.00
1至2年|2,465.80|0.03||
合计|7,516,790.00|100.00|2,246,328.50|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
宁波艺富进出口有限公司|2,346,127.66|31.21
杭州中通实业有限公司|1,986,450.00|26.43
四联创业集团股份有限公司|1,147,500.00|15.27
台塑工业(宁波)有限公司|440,044.25|5.85
晋江毅阳科技有限公司|291,953.52|3.88
合计|6,212,075.43|82.64
项目|期末余额|期初余额
应收股利|2,210,000.00|3,250,000.00
其他应收款|821,787.61|761,538.99
合计|3,031,787.61|4,011,538.99
项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额
天台县银信小额贷款股份有限公司分红款|2,210,000.00|3,250,000.00
合计|2,210,000.00|3,250,000.00
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|527,771.16
1年以内小计|527,771.16
1至2年|340,450.00
2至3年|20,000.00
3年以上|2,336,700.00
合计|3,224,921.16
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
应收出口退税||229,857.24
押金保证金|542,350.45|340,450.00
拆借款|2,310,000.00|2,310,000.00
应收暂付款|372,570.71|247,167.00
合计|3,224,921.16|3,127,474.24
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|26,856.45|2,378.80|2,336,700.00|2,365,935.25
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段|-17,022.50|17,022.50||
--转入第三阶段||-4,000.00|4,000.00|
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|16,554.60|18,643.70|2,000.00|37,198.30
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|26,388.55|34,045.00|2,342,700.00|2,403,133.55
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按组合计提坏账准备|2,365,935.25|37,198.30||||2,403,133.55
合计|2,365,935.25|37,198.30||||2,403,133.55
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
浙江银象生物工程有限公司|拆借款|2,310,000.00|3年以上|71.63|2,310,000.00
中铁三局集团有限公司线桥工程分公司|押金保证金|280,000.00|1-2年|8.68|28,000.00
中国太平洋财产保险股份有限公司|应收暂付款|129,600.00|1年以内|4.02|6,480.00
中铁山桥集团有限公司|押金保证金|100,000.00|1-2年[注]|3.10|7,500.00
益阳市赫山区人力资源和社会保障局|应收暂付款|60,000.00|1年以内|1.86|3,000.00
合计|/|2,879,600.00|/|89.29|2,354,980.00
[注]1年以内50,000.00元,1-2年50,000.00元
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|42,052,236.06||42,052,236.06|18,811,587.07||18,811,587.07
在产品|19,762,099.29||19,762,099.29|19,578,215.60||19,578,215.60
库存商品|57,471,005.94|335,404.29|57,135,601.65|74,561,648.43||74,561,648.43
委托加工物资|65,271.96||65,271.96|163,374.01||163,374.01
合计|119,350,613.25|335,404.29|119,015,208.96|113,114,825.11||113,114,825.11
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
库存商品||335,404.29||||335,404.29
合计||335,404.29||||335,404.29
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
应收质保金|13,469,995.58|673,499.79|12,796,495.79|17,598,036.52|879,901.82|16,718,134.70
合计|13,469,995.58|673,499.79|12,796,495.79|17,598,036.52|879,901.82|16,718,134.70
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
按组合计提|-206,402.03|||
合计|-206,402.03|||/
项目|期末余额|期初余额
待抵扣增值税进项税额|1,413,714.29|1,812,958.14
合计|1,413,714.29|1,812,958.14
项目|期末余额|期初余额
权益工具投资|48,050,000.00|29,050,000.00
合计|48,050,000.00|29,050,000.00
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|1,722,432.63|||1,722,432.63
2.本期增加金额||||
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入||||
(3)企业合并增加||||
3.本期减少金额|1,034,405.68|||1,034,405.68
(1)处置||||
(2)其他转出|1,034,405.68|||1,034,405.68
4.期末余额|688,026.95|||688,026.95
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|1,428,579.21|||1,428,579.21
2.本期增加金额|17,629.58|||17,629.58
(1)计提或摊销|17,629.58|||17,629.58
3.本期减少金额|857,932.22|||857,932.22
(1)处置||||
(2)其他转出|857,932.22|||857,932.22
4.期末余额|588,276.57|||588,276.57
三、减值准备||||
1.期初余额||||
1.期末账面价值|99,750.38|||99,750.38
2.期初账面价值|293,853.42|||293,853.42
项目|账面价值|未办妥产权证书原因
厂房两幢|18,019.78|由于历史原因导致无法办出产权
该两幢厂房账面价值为424,868.87元,其中用于出租计入投资性房地产的账面价值为18,019.78元,自用部分计入固定资产的账面价值为406,849.09元。
项目|期末余额|期初余额
固定资产|282,379,499.23|288,749,512.37
合计|282,379,499.23|288,749,512.37
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|专用设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|241,795,110.41|10,028,917.14|20,038,761.75|122,845,606.00|394,708,395.30
2.本期增加金额|1,034,405.68|2,789,214.97|1,384,031.02|14,518,260.55|19,725,912.22
(1)购置||740,976.92|1,384,031.02|3,685,006.97|5,810,014.91
(2)在建工程转入||2,048,238.05||10,833,253.58|12,881,491.63
(3)企业合并增加|||||
44)投资性房地产转入|1,034,405.68||||1,034,405.68
3.本期减少金额|||136,552.00|1,335,627.43|1,472,179.43
(1)处置或报废|||136,552.00|1,335,627.43|1,472,179.43
4.期末余额|242,829,516.09|12,818,132.11|21,286,240.77|136,028,239.12|412,962,128.09
二、累计折旧|||||
1.期初余额|45,732,109.66|5,972,625.10|15,824,486.82|38,429,661.35|105,958,882.93
2.本期增加金额|11,781,351.93|1,532,838.44|1,387,940.82|11,296,838.26|25,998,969.45
(1)计提|10,923,419.71|1,532,838.44|1,387,940.82|11,296,838.26|25,141,037.23
(2)投资性房地产转入|857,932.22||||857,932.22
3.本期减少金额|||129,724.40|1,245,499.12|1,375,223.52
(1)处置或报废|||129,724.40|1,245,499.12|1,375,223.52
4.期末余额|57,513,461.59|7,505,463.54|17,082,703.24|48,481,000.49|130,582,628.86
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|185,316,054.50|5,312,668.57|4,203,537.53|87,547,238.63|282,379,499.23
2.期初账面价值|196,063,000.75|4,056,292.04|4,214,274.93|84,415,944.65|288,749,512.37
项目|期末账面价值
房屋|99,750.38
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
厂房两幢|406,849.09|由于历史原因导致无法办出产权
该两幢厂房账面价值为424,868.87 元,其中用于出租计入投资性房地产的账面价值为18,019.78元,自用部分计入固定资产的账面价值为406,849.09元。
项目|期末余额|期初余额
在安装设备|3,244,029.49|8,724,768.95
合计|3,244,029.49|8,724,768.95
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
在安装设备|3,244,029.49||3,244,029.49|8,724,768.95||8,724,768.95
合计|3,244,029.49||3,244,029.49|8,724,768.95||8,724,768.95
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
在安装设备||8,724,768.95|7,400,752.17|12,881,491.63||3,244,029.49||||||
合计||8,724,768.95|7,400,752.17|12,881,491.63||3,244,029.49|/|/|||/|/
项目|房屋及建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额|1,699,845.18|1,699,845.18
2.本期增加金额||
3.本期减少金额||
4.期末余额|1,699,845.18|1,699,845.18
二、累计折旧||
1.期初余额|169,984.50|169,984.50
2.本期增加金额|383,634.76|383,634.76
(1)计提|383,634.76|383,634.76
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额|553,619.26|553,619.26
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|1,146,225.92|1,146,225.92
2.期初账面价值|1,529,860.68|1,529,860.68
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|办公软件|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|36,714,545.92||||36,714,545.92
2.本期增加金额||||295,341.45|295,341.45
(1)购置||||295,341.45|295,341.45
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|36,714,545.92|||295,341.45|37,009,887.37
二、累计摊销|||||
1.期初余额|6,293,537.12||||6,293,537.12
2.本期增加金额|736,522.32|||4,922.36|741,444.68
(1)计提|736,522.32|||4,922.36|741,444.68
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|7,030,059.44|||4,922.36|7,034,981.80
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|29,684,486.48|||290,419.09|29,974,905.57
2.期初账面价值|30,421,008.80||||30,421,008.80
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修费||456,847.70|7,614.13||449,233.57
模具||777,576.66|216,474.16||561,102.50
合计||1,234,424.36|224,088.29||1,010,336.07
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|22,060,412.33|3,764,644.51|17,067,589.86|2,668,879.88
内部交易未实现利润|673,409.29|101,011.39|244,266.22|61,066.56
合计|22,733,821.62|3,865,655.90|17,311,856.08|2,729,946.44
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
固定资产折旧一次性税前扣除|4,726,963.10|1,045,540.50|3,761,657.50|940,414.38
合计|4,726,963.10|1,045,540.50|3,761,657.50|940,414.38
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|2,913,607.29|3,352,034.75
可抵扣亏损|6,221,376.56|4,015,082.05
合计|9,134,983.85|7,367,116.80
年份|期末金额|期初金额|备注
2024年||70,811.61|
2025年||1,833,198.92|
2026年|970,922.32|2,111,071.52|
2027年|5,250,454.24||
合计|6,221,376.56|4,015,082.05|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同资产|9,790,034.98|1,404,349.98|8,385,685.00|||
合计|9,790,034.98|1,404,349.98|8,385,685.00|||
项目|期末余额|期初余额
保证借款|10,000,000.00|
信用借款|53,990,000.00|26,000,000.00
商业承兑汇票贴现融资|2,793,869.52|8,570,000.00
短期借款应付利息|48,156.30|28,990.55
合计|66,832,025.82|34,598,990.55
种类|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|8,927,300.00|34,316,000.00
合计|8,927,300.00|34,316,000.00
项目|期末余额|期初余额
应付货款|73,334,946.70|79,599,861.70
应付长期资产购置款|10,088,147.07|9,726,029.00
合计|83,423,093.77|89,325,890.70
项目|期末余额|期初余额
货款|1,506,053.14|1,159,074.37
合计|1,506,053.14|1,159,074.37
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|10,048,117.64|64,038,311.91|62,553,458.42|11,532,971.13
二、离职后福利-设定提存计划||4,146,832.55|4,073,964.39|72,868.16
合计|10,048,117.64|68,185,144.46|66,627,422.81|11,605,839.29
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|10,048,117.64|56,279,528.41|54,854,475.00|11,473,171.05
二、职工福利费||2,414,060.56|2,414,060.56|
三、社会保险费||2,583,082.32|2,542,526.39|40,555.93
其中:医疗保险费||2,316,058.79|2,278,367.73|37,691.06
工伤保险费||267,023.53|264,158.66|2,864.87
生育保险费||||
四、住房公积金||1,733,367.99|1,733,367.99|
五、工会经费和职工教育经费||1,028,272.63|1,009,028.48|19,244.15
合计|10,048,117.64|64,038,311.91|62,553,458.42|11,532,971.13
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险||3,872,103.56|3,801,748.08|70,355.48
2、失业保险费||274,728.99|272,216.31|2,512.68
合计||4,146,832.55|4,073,964.39|72,868.16
项目|期末余额|期初余额
增值税|8,433,653.76|4,320,478.42
企业所得税|6,672,083.86|3,406,561.06
个人所得税|114,721.89|2,112,978.94
城市维护建设税|446,343.38|221,650.86
房产税|2,338,646.24|2,236,108.59
印花税|90,571.98|11,660.87
教育费附加|267,806.07|133,599.60
地方教育附加|176,013.82|88,051.26
水利建设基金|811.70|
合计|18,540,652.70|12,531,089.60
项目|期末余额|期初余额
其他应付款|19,051,589.93|1,490,804.04
合计|19,051,589.93|1,490,804.04
项目|期末余额|期初余额
押金保证金|225,000.00|225,000.00
应付暂收款|732,389.93|1,265,804.04
限制性股票回购义务|18,094,200.00|
合计|19,051,589.93|1,490,804.04
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的租赁负债|338,201.79|338,744.09
合计|338,201.79|338,744.09
项目|期末余额|期初余额
待转增值税销项税额|79,750.37|150,679.67
商业承兑汇票背书融资|747,476.03|50,000.00
合计|827,226.40|200,679.67
项目|期末余额|期初余额
尚未支付的租赁付款额|770,642.22|1,400,000.00
减:未确认融资费用|44,188.95|98,730.75
合计|726,453.27|1,301,269.25
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|1,285,714.60|1,605,132.48|827,644.70|2,063,202.38|政府拨付的与资产相关的补助
合计|1,285,714.60|1,605,132.48|827,644.70|2,063,202.38|/
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
 V-CHIP产业化项目补助|1,028,571.67|||342,857.09||685,714.58|与资产相关
财政配套补助|257,142.93|||85,714.27||171,428.66|与资产相关
技改补助||1,605,132.48||399,073.34||1,206,059.14|与资产相关
小计|1,285,714.60|1,605,132.48||827,644.70||2,063,202.38|
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|245,548,776.00||||||245,548,776.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|381,350,515.01||23,499,700.00|357,850,815.01
其他资本公积||700,779.36||700,779.36
合计|381,350,515.01|700,779.36|23,499,700.00|358,551,594.37
(1)公司2022年第一次临时股东大会及2022 年12月9日召开的第三届董事会第十二次会议,审议通过了《关于调整2022年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象人数及授予数量的议案》和《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,确定公司以从二级市场集中竞价回购的A 股普通股股票按授予价格(6.36 元/股)向符合授予条件的89 名激励对象首次授予284.50万股限制性股票。激励对象支付的限制性股票认购款18,094,200.00 元与库存股回购价款41,593,900.00元的差额冲减资本公积(股本溢价)23,499,700.00元,同时按照相应的成本价减少库存股41,593,900.00元。
(2)其他资本公积变动系本期摊销限制性股票的股权激励费用700,779.36元,详见本年度报告第十节财务报告十三股份支付之说明。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
股份回购|51,583,462.20||41,593,900.00|9,989,562.20
授予限制性股票回购义务确认的库存股||18,094,200.00||18,094,200.00
合计|51,583,462.20|18,094,200.00|41,593,900.00|28,083,762.20
1)库存股本期增加18,094,200.00 元,系公司以6.36 元/股的授予价格向符合授予条件的89 名激励对象首次授予284.50 万股限制性股票形成相应的回购义务而确认的库存股和其他应付款各18,094,200.00元。
2)库存股本期减少情况详见本年度报告第十节财务报告七合并财务报表项目注释55资本公积之说明。
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益|-336,851.71|-428,584.97||||-428,584.97||-765,436.68
其中:权益法下可转损益的其他综合收益||||||||
其他债权投资公允价值变动||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额||||||||
其他债权投资信用减值准备||||||||
现金流量套期储备||||||||
外币财务报表折算差额|-336,851.71|-428,584.97||||-428,584.97||-765,436.68
其他综合收|-336,851.71|-428,584.97||||-428,584.97||-765,436.68
益合计||||||||
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|46,477,516.68|5,410,239.836||51,887,756.51
合计|46,477,516.68|5,410,239.836||51,887,756.51
盈余公积本期增加系根据公司第三届董事会第十三次会议决议,按照2022 年度母公司净利润的10%提取法定盈余公积。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|254,426,967.42|230,870,623.76
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-||
调整后期初未分配利润|254,426,967.42|230,870,623.76
加:本期归属于母公司所有者的净利润|66,538,970.24|62,747,182.41
减:提取法定盈余公积|5,410,239.83|4,616,450.75
应付普通股股利|31,462,693.08|34,574,388.00
期末未分配利润|284,093,004.75|254,426,967.42
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|603,450,420.19|449,727,628.29|486,022,704.19|355,131,525.09
其他业务|3,235,945.29|1,065,141.50|2,407,374.97|1,455,092.31
合计|606,686,365.48|450,792,769.79|488,430,079.16|356,586,617.40
其中:与客户之间|606,005,411.51|450,775,140.21|487,430,728.51|356,549,561.77
的合同产生的收入||||
合同分类|境内分部|境外分部|合计
商品类型|||
轨道扣件系统非金属类零部件|239,470,150.16|17,812,317.47|257,282,467.63
电子元器件配件|157,657,510.20||157,657,510.20
塑料尼龙制品|188,510,442.36||188,510,442.36
其他|2,554,991.32||2,554,991.32
按经营地区分类|||
国内销售|568,072,966.73||568,072,966.73
国外销售|20,120,127.31|17,812,317.47|37,932,444.78
合计|588,193,094.04|17,812,317.47|606,005,411.51
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|1,141,072.71|588,070.67
教育费附加|684,643.61|354,784.71
房产税|2,360,991.63|2,373,863.04
车船使用税|2,160.00|1,860.00
印花税|238,742.59|153,160.65
地方教育费附加|453,905.50|234,552.15
水利建设基金|6,510.16|
合计|4,888,026.20|3,706,291.22
项目|本期发生额|上期发生额
人工费用|4,098,511.72|4,625,507.82
业务招待费|2,382,617.16|3,313,835.74
差旅费|188,246.54|428,902.32
办公费|570,386.73|1,182,587.66
股权激励费用|51,727.12|
其他|265,601.45|359,488.00
合计|7,557,090.72|9,910,321.54
项目|本期发生额|上期发生额
人工费用|14,611,847.82|13,446,487.05
折旧费|9,725,093.75|8,729,293.62
无形资产摊销|789,684.68|736,522.32
业务招待费|3,237,361.33|1,703,706.91
办公费|1,581,245.99|2,998,365.48
中介费用|3,325,340.57|2,395,727.71
修理费|615,633.87|1,248,126.72
股权激励费用|455,691.33|
其他|3,921,052.81|3,445,937.21
合计|38,262,952.15|34,704,167.02
项目|本期发生额|上期发生额
人工费用|9,039,048.20|6,423,320.55
材料费|16,386,789.86|5,362,110.22
折旧费|1,480,933.77|1,049,551.31
燃料动力|2,352,662.36|983,216.50
试验费|3,648,524.26|4,944,826.88
股权激励费用|61,579.91|
其他||19,086.28
合计|32,969,538.36|18,782,111.74
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|2,071,972.18|713,336.92
利息收入|-1,764,155.49|-6,598,846.25
汇兑损益|-3,511,243.82|1,273,447.78
其他|78,584.08|202,003.84
合计|-3,124,843.05|-4,410,057.71
项目|本期发生额|上期发生额
与资产相关的政府补助[注]|827,644.70|428,571.36
与收益相关的政府补助[注]|2,895,737.09|2,262,794.31
代扣个人所得税手续费返还|36,364.93|119,338.93
退伍军人安置增值税减免|92,950.00|70,500.00
合计|3,852,696.72|2,881,204.60
本期计入其他收益的政府补助情况详见本年度报告第十节财务报告七、合并报表项目注释84政府补助。
项目|本期发生额|上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益|557,989.04|652,939.27
其他非流动金融资产在持有期间取得的股利收入|4,420,000.00|3,250,000.00
处置其他非流动金融资产取得的投资收益|3,281,188.90|
应收款项融资贴现损失|-397,405.52|
合计|7,861,772.42|3,902,939.27
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失|-19,360.44|-145,126.85
应收账款坏账损失|-2,813,550.23|-621,411.09
其他应收款坏账损失|-37,198.30|-21,216.63
应收款项融资减值损失|-154,693.48|
合计|-3,024,802.45|-787,754.57
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-335,404.29|
三、长期股权投资减值损失||
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失||
六、工程物资减值损失||
七、在建工程减值损失||
八、生产性生物资产减值损失||
九、油气资产减值损失||
十、无形资产减值损失||
十一、商誉减值损失||
十二、其他||
十三、合同资产减值损失|-1,197,947.95|-879,901.82
合计|-1,533,352.24|-879,901.82
项目|本期发生额|上期发生额
固定资产处置收益|-14,483.19|-54,758.91
合计|-14,483.19|-54,758.91
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
赔偿收入|189,880.00||189,880.00
其他|280.00|79,525.24|280.00
合计|190,160.00|79,525.24|190,160.00