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2022年8月11日,国家卫生健康委印发《食品安全标准与监测评估“十四五”规划》,对“十四五”时期食品安全标准与监测评估工作总体要求、基本原则、发展目标、主要任务、保障措施做出系统设计和具体部署。
2022年8月25日,烟台市委、市政府印发《烟台市实施企业倍增计划推动先进制造业高质量发展行动方案(2022—2025 年)》,力争到2025年年底,全市先进制造业集约化、数字化、智能化水平明显提升,形成产值倍增、供给提升、全面突破的良好发展态势。春雪食品集团股份有限公司被列为全市重点倍增培育企业其中的龙头骨干型100家企业之一,给公司带来了很好的发展机遇,公司也同步制订了2025年倍增计划的实施方案。
2022年11月12日,山东省人民政府办公厅印发《关于推进全省预制菜产业高质量发展的意见》,打造一批预制菜产业高地和产业集群,推动全产业链高质量发展。到2025年,全省预制菜加工能力进一步提升、标准化水平明显提高、核心竞争力显著增强、品牌效应更加凸显,预制菜市场主体数量突破1万家、全产业链产值超过1万亿元。公司的“年产4万吨鸡肉调理品智慧工厂项目”符合本次发展意见。
2022年11月11日,山东省委、省政府印发《先进制造业强省行动计划(2022—2025年)》,全力促进制造业高端化、智能化、绿色化、服务化、生态化发展。公司以“5000万只肉鸡宰杀智慧工厂项目”、“年产4万吨鸡肉调理品智慧工厂项目”、“信息化及智能化建设项目”,参与到本次行动计划。
2022年11月18日,烟台市人民政府办公室印发《关于加快推进烟台预制菜产业高质量发展的实施意见(2022-2025) 》,重点依托春雪、仙坛、民和、鲁花等龙头企业,打造世界知名、远近闻名的“中国预制菜产业名城”,力争到2025年,预制菜产销能力进一步提升,产值达到200亿元以上。
a)鸡肉调理品(预制菜):
既符合当前人们生活餐饮简便、快捷、安全的生活需求,也符合人们吃好、吃健康、吃营养的现实需求,具有广阔市场前景。
2021年,国内预制菜行业处在了高速增长的起点;2022年,全国预制菜行业步入高速发展阶段,各地政府纷纷出台相关扶持政策,挖掘各地市具有地域特色菜品,利用本土品牌的影响力,推进预制菜增品种、提品质、创品牌行动,大力发展预制菜行业。由于行业空间大,企业面临的机遇远大于挑战,导致许多企业推进向预制菜的转型。据《中国烹饪协会五年(2021-2025)工作规划》,目前国内预制菜渗透率只有10%-15%,预计在2030年将增至15%-20%,市场规模将达到
1.2万亿元。而美国、日本预制菜渗透率已达60%以上,由此可见,中国预制菜市场还有较大的扩容空间。
预制菜的兴起动力与驱动因素,主要来自B端中餐餐饮企业降本增效、连锁餐饮对菜品一致性质量要求以及C端生活方式的变革。预制菜的消费市场呈现“以B端为主,C端为辅”的局面,据公开数据统计,目前国内预制菜B端、C端的销售占比为8:2,B端市场销售规模仍然遥遥领先。不少专家学者认为,虽然随着时间的推移,后续C 端市场有望加快增长,但预计相当长时间内我国预制菜消费市场仍会以B端为主。
80后、90后、00后年轻群体已成为C端消费主力。在C端市场,消费习惯正在培养成,便捷性与安全性兼顾的预制菜有高频消费的属性,处于蓝海市场。未来随着终端市场的不断发展,消费频次有望提升。下一步,大型全国连锁商超、社区超市、新零售门店、便利店及电商、直播带货等渠道将成为C端预制菜的重要销售渠道。
b)鸡肉生鲜品:
消费结构升级叠加饮食多元化,我国肉鸡市场具有广阔的增长空间。中央经济会议提出要着力扩大国内需求,把恢复和扩大消费摆在优先位置,国内需求的增长必将带动鸡肉消费的增长;同时,随着航空机场、旅游和餐饮业的恢复,会带来鸡肉消费的增加;
鸡肉具有“一高三低”的营养优势特点,即高蛋白、低脂肪、低胆固醇、低热量,更有益于人类健康,随着健康的消费理念日渐深入人心,无论是年轻一代还是老年人都开始注重饮食健康,猪肉的消费会越来越低,鸡肉成为最大的空缺替代肉类,有望成为中国最大的肉类消费品;此外,外卖产业发展、快餐业的兴盛、预制菜品的兴起和普及、生鲜电商的崛起,也将进一步带动鸡肉消费增长。
作为食品加工企业,一方面是成本增加。2022年,受国际、国内环境影响,燃油、燃气、食用油及各种辅料价格上涨,导致原料采购成本、产品生产成本、运输成本等较去年同期有所增加。另一方面,上市公司加快“抢食”预制菜领域,老牌公司纷纷加大业务布局,新进入者快速跑马圈地。部分公司预制菜业务实现高速增长,占总营收比重不断提升,逐渐成为业绩“第二增长曲线”。同时,速冻食品企业、畜禽水产产业链企业、餐饮企业及新零售企业也纷纷进入预制菜赛道,加码预制菜业务布局。
种鸡养殖环节来看:祖代鸡更新量下滑,父母代种鸡存栏量下滑。中国祖代种鸡主要来源于进口种鸡和国内企业自主繁育种鸡。2022年总更新量为91万套,比2021年减少36 万套,降幅为28%。2022年5月以后,白羽祖代种鸡更新量大幅减少,将导致未来白羽肉鸡产业供需失衡,预计2023年年底或是2024 年上半年,白羽肉鸡产业会出现比较明显的供不应求状态。(数据来源:中国畜牧业协会)
商品代肉鸡养殖环节来看:2022年白羽肉鸡出栏量为74亿只,同比2021年增加8%。2023年鸡肉消费将会逐步恢复正常水平,预计白羽肉鸡出栏量小幅增加。受俄乌战争影响,饲料原料豆粕价格较2021年上涨25%左右,导致商品代肉鸡养殖成本上升,商品代肉鸡毛鸡价格第二季度环比一季度上涨幅度较大,全年同比2021年上涨9%。(数据来源:中国畜牧业协会博亚和讯)
目前白羽肉鸡、生猪养殖行业的盈利重心正在向下游食品深加工延伸,养殖企业纷纷布局下游食品深加工业务,以削弱周期波动对业绩的影响。B 端餐饮行业的规模扩张和模式升级,以及 C端新消费的崛起,正在为以鸡肉、猪肉、水产调理品为代表的预制食品提供广阔市场空间,向食品转型已是大势所趋。
国内餐饮渠道销售受消费减弱冲击较大。对于有出口业务的企业,2022 年度受海运费高涨、人民币对美元汇率变化影响较大,国外市场受通胀影响,产品价格提高幅度较大。
主要业务包括:鸡肉调理品(预制菜)的研发、生产与营销,商品代肉鸡养殖,肉鸡屠宰及有机肥的生产与销售。
主要产品产销量:
(1)全年销售鸡肉调理品5.8万吨,同比增长7%;其中出口1.85万吨,同比增长50%,出口创汇额8400万美元,同比增长61%。
(2)全年宰杀肉鸡4175万只,同比下降13%;生产鸡肉生鲜品9.9万吨,同比减少13%。
(3)全年外销毛鸡2310万只,同比增长117%。
(4)全年采购商品代雏鸡7034万只,养殖出栏商品代肉鸡6485万只,同比增长10%。
(5)全年生产供应商品代肉鸡饲料27.6万吨,同比增长11%。
(6)全年生产有机肥8900吨,销售有机肥6800吨,同比增长50%。
公司加工调理品和生鲜品的原料主要来自于公司委托养殖的肉鸡,为进一步控制鸡肉食品质量,养殖肉鸡所需的商品代雏鸡、药品、疫苗等均由公司子公司春雪养殖统一采购供应,提供给委托养殖户的饲料也由春雪养殖自主研制配方、自主生产并统一供应给养殖户。所以,公司采购主要涉及相关业务环节的原辅料采购及委托养殖的采购,其中原辅料的采购主要包括饲料原料采购、商品代雏鸡采购、药品、疫苗采购及调味辅料采购等,同时在产品供不应求,委托养殖的鸡肉不能及时满足公司的生产需求时,公司经过严格检测合格后,会向非委托养殖户采购部分商品代肉鸡和对外采购部分生鲜鸡肉产品进行进一步加工。
公司进行鸡肉调理品加工主要采取以销定产并辅以适当备货的生产模式,实行年度生产计划、月度生产计划、每日生产计划相结合。每年末,公司运营部门召集生产部、营销部、采购部、仓储部、财务部等相关部门负责人召开年度生产经营会,对本年度生产经营情况进行总结,并确认下年度公司生产经营计划。各月末,生产计划部根据营销中心订单交期编制月度预算生产计划。经审核后,生产计划员结合月度生产计划动态安排每日生产计划,并下达给生产部进行生产。 b)委托加工模式
主要产品|单位|2021年度|2022年度
鸡肉调理品(预制菜)|设计产能(吨)|72,400|72400
|实际产量(吨)|54,983|57658
|产能利用率(%)|75.94|79.64
鸡肉生鲜品|设计产能(吨)|120,000|240000
|实际产量(吨)|113,690|98596
|产能利用率(%)|94.74|41.1
1、2021年5月开工,投资3.2亿元建设的“年宰杀5000万只肉鸡智慧工厂项目”已经于2022年8 月份投产,年新增鸡肉生鲜品设计产能12万吨。
2、2022年3月份开工,投资2.46亿元建设“年产4万吨鸡肉调理品智慧工厂项目”,预计2023年9月份投产,年新增鸡肉调理品(预制菜)设计产能4万吨。
3、2023年度,公司鸡肉调理品(预制菜)现有设计产能72,400吨,在建产能40,000吨,鸡肉生鲜品现有设计产能24 万吨。
公司全部以直销模式进行销售,无经销商和实体门店销售。以销售调理品(预制菜)为主,生鲜品在总体满足调理品生产需要的前提下同时对外出售。此外,公司也少量销售部分副产品、饲料产品和富余的商品代肉鸡。
a)2022年9月22日,国家市场监督管理总局令印发《企业落实食品安全主体责任监督管理规定》,督促企业落实食品安全主体责任,强化企业主要负责人食品安全责任,规范食品安全管理人员行为。公司根据国家相关法律法规、部门规章或其他规范性文件建立了食品安全管理制度,配齐配强食品安全管理人员,完善食品安全主体责任体系,确保出了问题后找得到人、查得清事、落得了责;有利于及时防范化解风险隐患,守住食品安全底线。
公司通过了ISO9001质量管理体系、HACCP危害分析关键控制点体系、欧盟BRC(全球食品安全标准)认证,欧盟GAP良好农业操作规范认证,ISI45001 职业健康管理体系认证,ISO14001环境管理体系认证,SEDEX供货商商业道德信息交流认证,ISO22000食品安全管理体系认证。公司检测中心通过了CNAS认证(国家实验室能力认可)。公司内部建立了《质量管理手册》、《自检自控体系》和《产品追溯体系》。
公司设立了品控部和食品安全部,具体负责食品安全工作。人员共计103人,其中品控部83人(含各厂品管人员),负责相关质量体系与制度的建立、实施与完善;食品安全部20人,负责养殖环节、宰杀环节、深加工环节、储存环节等全产业链的药残、农残、细菌等项目的化验、检测。以上人员年度发放工资约461万元。年食品安全投入(检测、化验耗材费用及其他费用)277万元。
c)公司每年度单独披露ESG 报告,2022年,春雪食品获得万得ESG行业排名评级由2021年的27/162名跃升至2022年的第二名(2/167),处于食品行业的领先位置。
d)报告期内公司没有发生特别重大食品安全事故、重大食品安全事故或其他影响正常生产经营的食品安全事件。
e)中国肉类协会于2022年3 月公布了公司参加的“中国肉类食品安全信用体系建设示范项目”,助力肉类食品行业健康发展。公司对消费者的承诺:严格遵守国家有关食品安全的法律、法规,认真执行食品安全标准,为肉类食品安全担负起应尽的责任。切实做到:认真筛选供货商,严把原、辅材料进货关;按照产品标准和工艺要求,严把产品质量生产关;按照产品贮存要求,严把成品储存关;做好产品质量自检工作,严把产品质量出厂关;加强产品流通过程管理,严把产品质量温度关;加强产品销售及售后管理,建立产品追溯体系,实施问题产品召回制度,严把产品质量服务关。
公司是大型白羽鸡鸡肉食品企业,以鸡肉调理品研发、生产、销售为主,在业内经营多年,形成了在经营团队、食品质量、生产设备、产业链一体化、产品研发、销售渠道、品牌知名度等多方面的竞争优势,公司未来致力于成为中国白羽鸡肉调理品细分行业的龙头企业。
1、先发优势:公司核心团队在食品生产领域深耕多年。公司主要的经营管理团队早在2002年即开始进入鸡肉深加工调理品领域,是国内较早进入鸡肉调理品领域的团队之一,其于2002年参与组建管理的鸡肉调理品生产线是首批35家获准对日出口热加工禽肉产品的生产线之一。经过在鸡肉调理品领域近20年的深耕,公司在产品生产中积累了成熟且丰富的生产技术。现在可生产炭烤、油炸、电烤、蒸烤、非油炸等冷冻及常温等多个品类调理品。
2、研发优势:公司设立了由食品工程博士领头的、富有创造力的知识型研发团队,于2022年底成立了春雪食品(山东)工程技术研究院,人员组成涵盖食品科学和工程、生物工程、烹饪、包装、美术等产品开发相关专业领域;逐步建立以区域市场需求为导向的研发体系,面向国内外的消费者和市场,从服务于春雪食品战略发展的需要出发,在科学调查研究的基础上,确定新产品和新技术的重点研发方向。
3、设备优势:先进生产设备保证优质产品的产出。公司的调理品生产线采用国际先进的自动化成套设备,如真空滚揉技术和设备的使用,使大块肉对腌制料的吸收更均匀,入味性更强,并且可以提高肉的结着力及产品的弹性,提高产品的口感;自动控温、控时等先进的油炸、炭烤、蒸烤等设备使整个加工过程更为精准。先进的悬浮单冻机、智能隧道速冻等冷链设备的使用使食物瞬时锁鲜,提高了最终产品的鲜度;3D成型、无焦油烟熏设备使公司产品保持差异化、独特性。先进的生产设备优势进一步保证了公司产品能达到高标准的要求,提高公司产品的市场竞争力。
4、质量优势:一是食品安全优势,“双保证体系”严密运行,确保食品安全。公司建立了严格的《自检自控体系》和《产品追溯体系》,坚持“一防、二控、三检测”的原则,对药品采购和使用、饲料加工、委托养殖场的管理、宰杀分割加工、原辅料的采购、调熟产品加工、储存、冷链运输及检验检测等“全产业链”环节进行严格规范流程,明确界定任务与责任,确保食品安全全流程无缝覆盖,不留死角。二是食品品质优势。实施“同线同标同质”三同工程标准,确保公司产品内、外销同标准同品质。公司作为出口食品企业,通过实施“三同工程”,使供应国内市场和供应国际市场的产品达到相同的质量标准,产品品质处于行业领先水平,得到国内外客户的高度肯定和好评。
5、产业链一体化优势:委托养殖模式保证鸡肉来源稳定、安全,可有效降低公司前端的固定资产投入,利于轻资产扩张养殖规模;为有效控制鸡肉食品的质量安全和主要原料供应的稳定性,公司采取委托养殖模式连通上游养殖业务,使公司产业链完整。2022年末,公司委托养殖户达到200户,较2021年增加12户,委托养殖户存栏规模达到1300万羽,较2021年增加233多万羽,旨在通过扩展新增养殖户和鼓励原养殖户进行改造扩建以扩大委托养殖规模。产业链一体化同时降低行业周期性波动影响,稳定整体盈利能力;对原料、产品实现可控、可追溯,容易与国内外高标准、高品质客户建立长期合作关系。
6、品牌优势:目前公司高品质产品得到市场一线客户的认可,建立了一定的春雪品牌的市场认知度、知名度和美誉度。通过与京东合作,线上品牌影响力较大,公司与京东联手打造的鸡肉品牌“上鲜”已连续六年位居京东生鲜鸡肉类销量第一名,截止2022年末,京东粉丝数超过2400万人,具有较高的品牌知名度。
7、渠道优势:公司采取国外、国内市场同步开发策略,多层次销售渠道布局助力产品远销海内外。公司产品出口远销日本、欧盟、英国、中东、韩国等海外市场。国内则开发了大型超市、新零售门店、便利店、电商、餐饮、食品加工及传统的批发零售渠道,通过多层次销售渠道的布局,公司实现了对B、C端用户的全覆盖,同时公司对B 端客户提供定制化生产。
8、信息化与智能化优势。公司目前正在借力用友BIP,围绕专业化、产业化、品牌化,全面推动核心竞争力升级。通过在营销端、加工端,养殖端构建精细化、一体化综合服务平台,真正以数字赋能企业,进入“数据化决策,集团化管理,精细化运营,一体化控制”的智慧时代。
报告期实现营业收入2,495,141,000.86元,较上年同期上升22.71%,实现归属于上市公司股东的净利润79,249,808.74 元,较上期上升了40.06%。
科目|本期数|上年同期数|变动比例(%)
营业收入|2,495,141,000.86|2,033,360,493.79|22.71
营业成本|2,251,477,808.50|1,852,491,993.76|21.54
销售费用|58,927,131.76|50,670,138.49|16.30
管理费用|65,620,621.97|41,905,171.81|56.59
财务费用|-1,969,056.29|12,786,711.12|-115.40
研发费用|6,831,995.52|3,779,623.45|80.76
经营活动产生的现金流量净额|59,256,498.41|101,285,899.94|-41.50
投资活动产生的现金流量净额|-295,096,982.37|-183,012,990.98|不适用
筹资活动产生的现金流量净额|130,458,233.55|398,874,243.89|-67.29
管理费用变动原因说明:主要是公司产能增长管理人员增加、人均工资增长,以及公司在宣传方面力度加大广告费增长较大所致;
财务费用变动原因说明:主要是2021年度募集资金补流,银行融资金额减少影响利息费用降低,以及闲置募集资金理财导致的存款利息收入增加所致;
研发费用变动原因说明:主要是研发人员增加以及人均工资增加所致;
经营活动产生的现金流量净额变动原因:主要是期末存货及应收账款增加所致;
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期年宰杀5000万只肉鸡智慧工厂以及年产4万吨鸡肉调理品智慧工厂建设项目投入所致;
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是2021 年度公司首发上市收到募集资金所致。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用√不适用
报告期内,公司实现营业收入2,495,141,000.86元,较上年同期上升22.71%;营业成本2,251,477,808.50元,较上年同期上升21.54%。
主营业务分行业情况||||||
分行业|营业收入|营业成本|毛利率(%)|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减(%
农副食品加工业|1,910,270,042.38|1,698,602,763.30|11.08|7.83|5.88|增加1.64个百分点
畜牧业|568,850,295.19|541,235,109.10|4.85|131.74|128.71|增加1.25个百分点
其他行业|6,724,389.64|6,235,124.85|7.28|41.74|17.61|增加19.03个百分点
主营业务分产品情况||||||
分产品|营业收入|营业成本|毛利率(%)|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减(%
生鲜品|712,245,939.36|699,480,534.50|1.79|0.09|0.03|增加0.06个百分点
调理品|1,198,024,103.02|999,122,228.80|16.60|13.05|10.43|增加1.98个百分点
毛鸡|568,850,295.19|541,235,109.10|4.85|131.74|128.71|增加1.25个百分点
其他产品|6,724,389.64|6,235,124.85|7.28|41.74|17.61|增加19.03个百分点
主营业务分地区情况||||||
分地区|营业收入|营业成本|毛利率(%)|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减(%
线上|118,852,478.53|107,137,780.56|9.86|29.33|23.90|增加3.96个
||||||百分点
境外|561,434,155.19|486,661,102.71|13.32|66.80|66.65|增加0.08个百分点
省内|1,149,974,468.47|1,077,805,538.11|6.28|46.91|44.85|增加1.34个百分点
省外|655,583,625.02|574,468,575.87|12.37|-19.09|-20.58|增加1.65个百分点
主营业务分销售模式情况||||||
销售模式|营业收入|营业成本|毛利率(%)|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减(%
直销|2,485,844,727.21|2,246,072,997.25|9.65|22.97|21.68|增加0.97个百分点
畜牧业及毛鸡销售变动情况说明:主要是本年度养殖规模扩大,年宰杀5000万只肉鸡智慧工厂客观原因投产延期,外销商品代肉鸡增多所致;
其他行业销售变动情况说明:主要是本期包装物及有机肥销售增加所致;
境外销售变动情况说明:主要是公司抓住国外供给下行及美元汇率变化的有利时机,拓展国外市场,主要出口市场日本、欧洲均有较大增长;
省内销售变动情况说明:主要是外销毛鸡增多所致。
主要产品|单位|生产量|销售量|库存量|生产量比上年增减(%)|销售量比上年增减(%)|库存量比上年增减(%)
生鲜品|吨|98,595.83|94,889.66|10,928.25|-13.28|-14.85|51.32
调理品|吨|57,681.09|57,853.11|3,963.32|6.85|6.20|-4.16
毛鸡|吨|62,975.30|62,975.30|0.00|119.21|119.21|0.00
生鲜品库存变动情况说明:主要是12月份产品产量较大,产品销售不畅、运输受阻所致;
毛鸡产销变动情况说明:主要是本年度养殖规模扩大,年宰杀5000万只肉鸡智慧工厂客观原因投产延期,外销商品代肉鸡增多所致;
注:上表生鲜品产销量包括自产并再加工的数量,调理品产销量中包括了受托加工数量。
分行业情况|||||||
分行业|成本构|本期金额|本期占|上年同期金额|上年|本期金|情况
|成项目||总成本比例(%)||同期占总成本比例(%)|额较上年同期变动比例(%)|说明
农副食品加工业|直接材料|1,169,514,700.45|68.85|1,121,623,063.08|69.91|4.27|
|直接人工|157,172,892.05|9.25|140,009,561.41|8.73|12.26|
|制造费用|333,736,939.89|19.65|312,837,440.15|19.5|6.68|
|运费|38,178,230.91|2.25|29,811,609.94|1.86|28.06|
畜牧业|直接材料|469,095,636.52|86.67|206,127,545.60|87.1|127.58|
|直接人工|1,412,351.72|0.26|655,254.62|0.28|115.54|
|制造费用|70,727,120.85|13.07|29,862,085.27|12.62|136.85|
其他行业|直接材料|4,366,665.60|70.03|3,321,545.53|62.66|31.46|
|直接人工|323,461.04|5.19|342,590.59|6.46|-5.58|
|制造费用|1,472,343.98|23.61|1,573,000.46|29.67|-6.40|
|运费|72,654.23|1.17|64181.02|1.21|13.20|
分产品情况|||||||
分产品|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|情况说明
生鲜品|直接材料|481,044,222.44|68.77|511,625,347.22|73.17|-5.98|
|直接人工|68,434,546.14|9.78|54,532,739.58|7.8|25.49|
|制造费用|145,500,719.78|20.80|128,166,800.60|18.33|13.52|
|运费|4,501,046.14|0.64|4,937,254.59|0.71|-8.84|
调理品|直接材料|688,470,478.02|68.91|609,732,088.51|67.39|12.91|
|直接人工|88,738,345.90|8.88|85,475,343.12|9.45|3.82|
|制造费用|188,236,220.11|18.84|184,665,793.62|20.41|1.93|
|运费|33,677,184.77|3.37|24,874,355.35|2.75|35.39|
毛鸡|直接材料|469,095,636.52|86.67|206,127,545.60|87.1|127.58|
|直接人工|1,412,351.72|0.26|655,254.62|0.28|115.54|
|制造费用|70,727,120.85|13.07|29,862,085.27|12.62|136.85|
其他产品|直接材料|4,366,665.60|70.03|3,321,545.53|62.66|31.46|
|直接人工|323,461.04|5.19|342,590.59|6.46|-5.58|
|制造费用|1,472,343.98|23.61|1,573,000.46|29.67|-6.40|
|运费|72,654.23|1.17|64,181.02|1.21|13.20|
调理品运费变动情况说明:主要是本期出口销售增长较大,其吨运费较高所致;
畜牧业及毛鸡直接材料、直接人工及制造费用变动情况说明:主要是本期外销毛鸡增多所致;其他产品直接材料变动情况说明:主要是本期包装产品及有机肥销量增加所致。
前五名客户销售额61,373.49 万元,占年度销售总额24.60%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。
序号|客户名称|销售额|占年度销售总额比例(%)
1|莱州市成达食品有限公司|135,292,084.40|5.42
2|嘉吉肉类集团|102,793,961.81|4.12
上述客户为本报告期内新进入前五大的客户。
前五名供应商采购额66,871.54万元,占年度采购总额25.46%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。
序号|供应商名称|采购额|占年度采购总额比例(%)
1|新希望六和股份有限公司|248,854,955.45|9.47
2|山东仙坛股份有限公司|97,091,440.95|3.70
3|桦甸市春熙粮食经销有限公司|96,481,563.04|3.67
4|中林时代控股有限公司|85,546,402.40|3.26
上述供应商为本报告期内新进入前五大的供应商。其他说明
项目|本期发生额||上期发生额||本期较上期变动比例(%)
|金额|占营业收入比重(%)|上期金额|占营业收入比重(%)|
销售费用|58,927,131.76|2.36|50,670,138.49|2.49|16.30
管理费用|65,620,621.97|2.63|41,905,171.81|2.06|56.59
研发费用|6,831,995.52|0.27|3,779,623.45|0.19|80.76
本期费用化研发投入|6,831,995.52
本期资本化研发投入|
研发投入合计|6,831,995.52
研发投入总额占营业收入比例(%)|0.27
研发投入资本化的比重(%)|
公司研发人员的数量|47
研发人员数量占公司总人数的比例(%)|1.27
研发人员学历结构|
学历结构类别|学历结构人数
博士研究生|1
硕士研究生|0
本科|6
专科|27
高中及以下|13
研发人员年龄结构|
年龄结构类别|年龄结构人数
30 岁以下(不含30岁)|20
30-40岁(含30岁,不含40 岁)|18
40-50岁(含40岁,不含50 岁)|4
公司本年度研发投入6,831,995.52元,主要为研发人员工资及原辅料耗用。
项目|本期发生额|上期发生额|本期较上期变动比例(%)
经营活动产生的现金流量净额|59,256,498.41|101,285,899.94|-41.50
投资活动产生的现金流量净额|-295,096,982.37|-183,012,990.98|不适用
筹资活动产生的现金流量净额|130,458,233.55|398,874,243.89|-67.29
项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例(%)|上期期末数|上期期末数占总资产的比例(%)|本期期末金额较上期期末变动比例(%)|情况说明
货币资金|397,359,940.34|20.07|474,447,159.45|29.74|-16.25|
应收账款|106,635,092.29|5.39|78,777,989.92|4.94|35.36|
预付款项|14,366,834.76|0.73|11,240,757.09|0.7|27.81|
其他应收款|41,935,244.01|2.12|37,275,498.98|2.34|12.50|
存货|405,247,238.42|20.47|286,031,046.63|17.93|41.68|
其他流动资产|5,544,747.59|0.28|8,578,493.22|0.54|-35.36|
固定资产|809,565,449.14|40.90|424,361,725.08|26.6|90.77|
在建工程|68,385,366.86|3.45|168,494,454.40|10.56|-59.41|
使用权资产|1,305,562.99|0.07|1,365,809.47|0.09|-4.41|
无形资产|45,115,833.14|2.28|33,208,092.01|2.08|35.86|
长期待摊费用|33,290,103.18|1.68|28,963,891.90|1.82|14.94|
递延所得税资产|14,791,809.12|0.75|6,032,225.96|0.38|145.21|
其他非流动资产|35,916,907.43|1.81|36,548,755.83|2.29|-1.73|
短期借款|339,278,305.56|17.14|184,221,500.11|11.55|84.17|
应付票据|46,478,439.70|2.35|36,533,681.00|2.29|27.22|
应付账款|244,922,219.94|12.37|171,827,031.28|10.77|42.54|
预收款项|1,912,128.33|0.10|1,193,745.59|0.07|60.18|
合同负债|28,650,236.82|1.45|12,645,997.64|0.79|126.56|
应付职工薪酬|34,073,182.50|1.72|17,996,069.12|1.13|89.34|
应交税费|11,282,979.74|0.57|5,552,253.72|0.35|103.21|
其他应付款|59,238,018.43|2.99|50,355,702.08|3.16|17.64|
一年内到期的非流动负债|7,638,216.46|0.39|-|0|100.00|
其他流动负债|3,426,077.68|0.17|307,677.59|0.02|1,013.53|
长期借款|27,000,699.44|1.36|-||100.00|
租赁负债|1,004,569.88|0.05|1,157,958.66|0.07|-13.25|
递延收益|6,444,054.46|0.33|7,054,288.42|0.44|-8.65|
递延所得税负债|18,470,851.65|0.93|16,089,654.79|1.01|14.80|
应收账款变动情况说明:主要是本报告期销售收入增长,期末公司新增账期客户应收款及老客户应收款增加所致;
存货变动情况说明:主要是报告期年宰杀5000万只肉鸡智慧工厂投产,随着产能增加,与之相配套的原材料、消耗性生物资产、产成品等存货均有所增加所致;
其他流动资产变动情况说明:主要是期末增值税留抵金额减少所致;
固定资产变动情况说明:主要是年宰杀5000万只肉鸡智慧工厂建成转固所致;
在建工程变动情况说明:主要是年宰杀5000万只肉鸡智慧工厂建设项目投入建设导致在建工程余额减少,同时年产4万吨鸡肉调理品智慧工厂开工建设导致在建工程余额增加所致;
无形资产变动情况说明:主要是募投项目土地从在建工程转入所致;递延所得税资产变动情况说明:主要是本期可抵扣亏损增加所致;短期借款变动情况说明:主要是报告期末银行贷款增加所致;
应付账款变动情况说明:主要是报告期末应付工程设备款增加所致;预收账款变动情况说明:主要是期末预收货款增加所致;
合同负债变动情况说明:主要是期末计提的应付客户促销费增加所致;
应付职工薪酬变动情况说明:主要是期末应付职工薪酬中绩效工资比上期末增加所致;
应交税费变动情况说明:主要是年宰杀5000万只肉鸡智慧工厂建成转固房产税增加、印花税纳税申报系统由按月缴纳变为按季缴纳,因收入及利润增长增值税及所得税增加所致;
一年内到期的非流动负债变动情况说明:主要是本期长期借款有一年内到期情况所致;其他流动负债变动情况说明:主要是期末预提应付退货款项增加所致;
长期借款变动情况说明:主要是本报告期新增固定资产贷款所致。
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|15,522,127.50|信用证保证金
货币资金|66,550,000.00|银行承兑汇票保证金
货币资金|69,000.00|电子商务平台保证金
固定资产|403,278,274.59|抵押借款(注1)
无形资产|17,450,901.50|抵押借款(注1)
合计|502,870,303.59|/
注1:截至2022年12月31 日,本公司以账面价值112,607,708.61 元的固定资产-房屋建筑物,取得中国建设银行股份有限公司莱阳支行授信额度90,000,000.00元;短期借款余额
65,000,000.00元;本公司以账面价值238,409,687.80元的固定资产-房屋建筑物、账面价值
9,750,441.30元的无形资产-土地使用权,取得青岛农村商业银行股份有限公司烟台分行授信额度150,000,000.00元,长期借款余额34,380,699.44元。
截至2022年12月31日,本公司子公司烟台太元食品有限公司以账面价值52,260,878.18 元的固定资产-房屋建筑物、账面价值7,700,460.20元的无形资产-土地使用权为抵押取得中国工商银行股份有限公司莱阳支行授信额度49,000,000.00元,短期借款余额20,000,000.00元。
2022年,作为食品加工行业,在面临“需求收缩、供给冲击、预期转弱”三重压力之下的同时,也面临着肉类进口政策对国内市场的冲击、猪肉价格大幅下滑影响鸡肉价格的提升、人民币汇率变化、原材料价格上涨等多种不确定因素。为化解三重压力、消除以上因素对企业的影响,为实现经济回复稳定增长贡献一己之力,公司相应采取了行稳务实的应对策略,以练好内功提升公司面对市场寒冬的能力:国内、国外市场同步开发,B端、C端与线上齐发力,积极开展内部增收节支活动,稳步推进募投项目的建设与投产,与此同时,行业也面临着系列利好因素。
1、国家采取的恢复经济措施给行业发展带来机遇
中央经济工作会议指出,稳定经济增长是2023年的重要任务,将从改善社会心理预期、提振发展信心入手,着力扩大国内需求,强调要把恢复和扩大消费摆在优先位置。中共中央、国务院于2022年12 月印发了《扩大内需战略规划纲要(2022-2035年)》,纲要中提出,最终消费是经济增长的持久动力,要在持续提升传统消费方面,提高吃穿等基本消费品质,推动增加高品质基本消费品供给,推进内外销产品同线同标同质。倡导健康饮食结构,增加健康、营养农产品和食品供给,促进餐饮业健康发展。
2、人均鸡肉消费量低、增长潜力大
近年来中国禽肉年人均消费为23千克左右,其中鸡肉消费占60%左右。2022年鸡肉人均消费为14.61千克/人,比上年增加3%左右;中国鸡肉人均消费量远低于美国51千克/人的消费水平,与日本人均消费23千克/人也存在很大差距。鸡肉作为国内主要的肉类消费品之一,在保证供给的情况下,其消费量也会随着人们的消费水平的提高而增大,且在较长时期内将继续保持稳定的增长态势。(数据来源:艾格农业数据库)
3、居民饮食理念与饮食结构的改变
随着居民生活水平的提高、城市化进程的加快,居民饮食理念与饮食结构已发生了较大的转变,美味、健康、方便、卫生等多重需求均成为居民对食品的关注要素。鸡肉历来是我国居民公认的滋补、美味肉类,相对于猪肉食品,具有高蛋白、低脂肪、低胆固醇、低热量的特点,能满足人们对美味、健康的需求。
4、电商及物流行业的飞速发展激发行业活力
近年来,随着京东、天猫、抖音、直播带货等网络销售平台的飞速发展,网络购物已越来越普及,线上销售的普及使食品生产企业能与更多的终端消费者直接建立联系和进行宣传推广,有利于行业需求的进一步释放。同时,我国物流快递行业取得了较快的发展,物流企业网络覆盖广度和深度不断延伸,物流配送范围不断扩大,物流技术装备水平也迅速提高,商品配送效率大幅提升,当日达或次日达、冷链运输等电商配送和物流技术水平的普及使食品运输更加方便、快捷,食品生产企业所能覆盖的市场范围也更广。
5、餐饮形式多元化为行业创造新的发展机遇
随着中国餐饮市场的不断扩大和人们生活节奏的逐渐加快,西式快餐厅、中式快餐店、微餐饮、小吃餐饮、便利店等餐饮形式的不断丰富和多元化,增加了鸡肉加工食品特别是调理品(预制菜)的市场需求,为行业创造了新的发展机遇。
6、行业利润水平的变动
近年来,由于国家产业政策的大力支持以及消费升级、行业集中度提高等一系列行业有利因素的影响,我国大型白羽鸡食品企业的盈利能力大致呈增长趋势,且鸡肉深加工产品调理品(预制菜)的毛利率较初加工产品生鲜品的毛利率更高,更稳定。
报告期内主营业务按产品分项分||||||
产品分项|营业收入|营业成本|毛利率(%)|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减(%)
生鲜品|712,245,939.36|699,480,534.50|1.79|0.09|0.03|增加0.06个百分点
调理品|1,198,024,103.02|999,122,228.80|16.60|13.05|10.43|增加1.98个百分点
毛鸡|568,850,295.19|541,235,109.10|4.85|131.74|128.71|增加1.25个百分点
其他|6,724,389.64|6,235,124.85|7.28|41.74|17.61|增加19.03个百分点
小计|2,485,844,727.21|2,246,072,997.25|9.65|22.97|21.68|增加0.97个百分点
报告期内主营业务按销售模式分||||||
销售模式|营业收入|营业成本|毛利率(%)|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减(%)
直销|2,485,844,727.21|2,246,072,997.25|9.65|22.97|21.68|增加0.97个百分点
小计|2,485,844,727.21|2,246,072,997.25|9.65|22.97|21.68|增加0.97个百分点
报告期内主营业务按地区分部分||||||
地区分部|营业收入|营业成本|毛利率(%)|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减(%)
线上|118,852,478.53|107,137,780.56|9.86|29.33|23.90|增加3.95个百分点
境外|561,434,155.19|486,661,102.71|13.32|66.80|66.65|增加0.08个百分点
省内|1,149,974,468.47|1,077,805,538.11|6.28|46.91|44.85|增加1.33个百分点
省外|655,583,625.02|574,468,575.88|12.37|-19.09|-20.58|增加1.65个百分点
合计|2,485,844,727.21|2,246,072,997.25|9.65|22.97|21.68|增加0.97个百分点
公司名称|主营业务|注册资本|总资产|净资产|营业收入|净利润
莱阳春雪养殖有限公司|主要从事饲料生产和委托养殖业务|5,000.00|32,853.30|15,305.15|155,302.36|4,790.73
烟台太元食品有限公司|主要从事调理品的生产和销售|5,500.00|21,827.87|13,631.81|59,585.95|4,634.46
青岛春雪贸易有限公司|主要从事鸡肉产品的国内贸易业务|100.00|399.43|-2.18|642.74|-25.84
烟台春雪商贸有限公司|主要从事鸡肉产品的出口贸易业务|1,000.00|8,013.10|2,144.78|56,738.53|1,099.11
莱阳市春雪生物科技有限公司|主要从事肥料生产、肥料销售;畜禽粪污处理|100.00|1,596.76|-271.01|440.78|-81.31
春雪食品(山东)工程技术研究院有限公司|主要技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广; 工程|600.00|-|-|-|-
|和技术研究和试验发展; 新材料技术研发; 机械设备研发; 农业科学研究和试验发展; 市场调查;食品销售;食品生产|||||
目前,鸡肉食品加工行业的市场化程度高、竞争充分,行业集中程度相对较低,但由于国家对食品安全和环保的监管力度逐渐加强、消费者对食品安全、健康、方便的需求不断增强,行业逐步向具有较强品质管理能力、研发能力、品牌号召力的中大型企业集中。从产品发展趋势看,行业内企业正逐步加大对深加工鸡肉制品领域的投资,行业正逐步向深加工鸡肉调理品(预制菜)扩张。
公司是目前大型白羽鸡鸡肉食品企业中少数以鸡肉调理品生产、销售为主的企业,致力于成为中国鸡肉调理品细分行业的龙头企业。公司主要经营管理团队是国内较早进入鸡肉调理品领域的团队之一。目前,公司拥有国际先进的自动化调理品生产线,在鸡肉食品加工,特别是调理品(预制菜)领域积累了丰富的产品研发、生产、管理、销售和品牌等综合优势,具有鸡肉深加工产业链集约化系统管控能力,在行业具有较大影响力。
(1)鸡肉消费量增长的市场空间巨大
虽然我国鸡肉消费总量保持增长态势,但人均消费量与发达国家和地区相比还存在较大差距。随着肉类需求供给结构、消费观念及消费习惯的变化,我国肉食消费结构将逐步由传统向方便快捷转变、由追求数量向追求健康、个性、年轻化和功能性转变,禽肉消费比例得到进一步提升。
(2)行业内大型企业继续进行规模扩张
2021-2022年中国白羽肉鸡大型企业持续扩张,计划投资金额超百亿元,投资环节以养殖、屠宰、深加工为一体的全产业链项目为主。2022年计划投资屠宰产能约10亿只,当年实际投产产能约为2亿只左右。
(3)深加工鸡肉调理品(预制菜)发展潜力大
相比于生鲜品,鸡肉调理品(预制菜)是对生鲜品进行进一步按规格和质量进行筛选、切片、切块、串签后与若干辅料或香辛料腌制、蒸烤、油炸或熏制而成。其通过对鸡肉部位和重量、薄厚度的精细选材和加工,并与各种辅料、香辛料精细配比调制,可生产出不同风味、不同形式、满足不同消费群体要求的即食食品,消费者购买后只需简单烹煮或者加热后即可食用,越来越受追求便利和风味的消费者欢迎,随着国内消费者对食品方便、快捷、口味多样化、用途多样化的需求不断增长,中国的深加工鸡肉调理品市场具有巨大的发展潜力。
(4)线上及新餐饮零售销售渠道不断扩张
近年来,随着国内网络销售平台、物流的不断发展和“宅经济”的兴起,网络购物越来越受到消费者喜爱和选择,实物商品网上零售额占社会消费品零售总额的比重快速上升,线上销售规模不断增长是行业未来发展的一大趋势。同时,便利店即食餐饮形式不断兴起,各品牌便利店也在加大全国一线城市和部分二线城市的布局,为鸡肉调理品(预制菜)的发展提供了更多的可能,其也逐渐成为鸡肉食品渠道市场上的“销量黑马”。
(5)行业整合加速、集中度提高
目前,我国鸡肉食品加工行业集中度水平还较低。随着食品安全、环保要求、国家产业政策和市场竞争等因素的影响,行业内对食品生产企业的要求将越来越高,只有拥有集约化、规模化运作能力的大型企业才具备必要的产品检测能力、能够采用现代技术装备建立完善的食品安全管理体系,才能利用自身研发能力开发出更适合市场需求的产品,才能利用自身的产业运作能力和品牌影响力获得发展所需的资金和政策等重要资源,才可能具有抵御各种风险的能力和市场竞争力,因此,市场份额将会逐渐向规模以上的企业集中,尤其养殖环节和屠宰加工环节的行业集中度总体呈逐步上升的趋势。
(6)自动化、智能化、信息化程度进一步提高
鸡肉食品加工行业为劳动密集型行业,随着劳动力成本的提高,鸡肉加工的自动化程度逐步提高、设备代替人工成为行业发展方向。同时,随着科学技术的发展和投入的增加,不断提高研发水平并与生产和销售紧密结合是鸡肉生产技术发展的必然趋势,通过科学的选材、养殖管理、加工管理等有利于提高行业的整体发展水平。
(7)食品安全的控制能力要求将进一步提高
随着生活水平的提高,国家对食品安全的管理越来越严格。保证食品安全,控制兽药残留是鸡肉食品加工行业技术发展的必然要求。行业内规模较大、管理规范、具有出口资质和出口业绩的企业为有效从源头控制产品品质,往往会采取自主养殖或委托养殖方式供给自身所需商品代肉鸡,鸡肉生产与加工技术也将在深化无抗养殖、完善食品卫生标准、控制生产加工过程、提高检验检测技术等提高食品安全的控制能力方面不断发展。
2023年中央一号文件明确,提升净菜、中央厨房等产业标准化和规范化水平,培育发展预制菜产业,明确了预制菜产业未来发展方向,未来预制菜行业将会更加健康、理性、蓬勃发展,同时将预制菜产业推向了新的发展高潮。这与公司多年来坚持的由农牧企业向食品企业转型升级的战略不谋而合,公司专注从事白羽鸡鸡肉调理食品(预制菜)的研发、生产加工和销售业务,致力于成为中国鸡肉调理品细分行业的龙头企业。公司将积极把握预制菜产业发展机遇,充分发挥春雪的品牌力,持续打磨提升公司预制菜产品竞争力。
未来几年,借助公司被列为“烟台市三年重点倍增计划培育企业”的契机,力争至2025年实现倍增计划。通过自身高质量发展,旨在成为客户价值提升中的核心合作伙伴,作为产业升级的推动者,最终实现股东价值的最大化,成为业绩优良的国家级行业产业化龙头企业。
1、经营策略。始终坚持“只鸡价值最大化”的经营理念,持续推出高附加值的预制菜产品、低价值原料转化产品,并持续改善初级产品的增值加工与小包装冰鲜品销售方式,不断提高只鸡盈利水平。
2、市场渠道策略。坚持国外市场与国内市场同步开发、国内渠道B端与C端同步开发、区域市场全区域、全渠道开发策略。
3、研发策略。坚持以客户为中心,实行“销地研、客户研”策略。公司于2023年初在青岛设立了“青岛研销中心”,通过研发与营销人员常态化深入市场,全维度深入研究市场、消费者、客户需求,开发出适合当地市场、当地消费者、客户需求的新产品。
4、产品策略。短期内以鸡肉预制菜为主,同时在食品关联领域,尤其是植物蛋白、功能食品、组装食品、其他肉类及海产品领域探索研发新产品,培育打造系列化爆款单品竞争力。
5、品牌策略。结合“营销网络及品牌建设推广项目”募投项目的实施,系统开展品牌建设活动,充分利用公司上市效应、“三同企业”优势、京东线上销售优势,全力开拓C端市场,不断提高C端销售占比,逐步建立品牌优势,增加品牌议价能力,实现品牌溢价。
6、管理策略。借助“信息化及智能化建设项目”的实施,进行数智化转型,在营销端,构建全渠道多端在线化、业务数字化、运营智能化的营销体系;在加工端,以MES/WMS为核心的数字化工厂,大幅度提高成本数据绩效;在养殖端,实现更大的规模化和更高养殖效能。
7、质量策略。坚持内销产品与出口产品同生产线、同标准、同品质的“三同”质量策略,坚持“质量第一”、“零投诉”理念,持续推进标准化、全员质量管理,进一步提升产品质量水平及其管控能力。
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年,也是“十四五”规划的第三年,是经济社会正常化之年、活力恢复之年,也是公司实施三年倍增计划的第一年。中央经济工作会议提出,稳定经济增长是2023 年的重要任务。同时,国家也相继出台了一系列促进经济增长的政策措施。面对变局和挑战,“稳”将成为做好明年经济工作的主基调,按照“稳字当头、稳中求进”的总基调,依据公司战略发展方向,经营计划基本方针为:坚持高质量发展,确立和奠定公司在行业中的领先地位,优化业务组合,加大产品和技术创新力度,组建优秀的人才队伍,并在合适时机,通过资本市场运作,扩大企业生产经营规模。具体规划如下:
1、产能扩充计划
公司目前生产能力为年产饲料42万吨、年宰杀商品肉鸡1亿只、年产肉鸡生鲜品24万吨,年产鸡肉调理品(预制菜)8万吨。根据募集资金使用计划,新建“年产4万吨鸡肉调理品智慧工厂”项目于2023年9月份投产、批次饲养规模80万只智慧肉鸡养殖示范基地项目于2023年12月底投产,同时配套发展委托养殖基地规模,2023 年末批次存栏规模达到1520万只,基本满足宰杀需要。此外,未来择机利用投资新建、收购兼并手段实现异地产能扩张,进一步巩固行业地位。
2、技术开发与创新计划
(1)加大技改投入,提高效率,降低能耗,提高产品质量。公司计划投入4475.3万元,对原有肉鸡宰杀厂进行改造,淘汰改造能耗高的制冷设备和冷库,将14个老式速冻库换成智能速冻隧道、单螺旋速冻机;新建智能化立体冷库,更换新式预冷机、红水机组,新上产品自动运输线等。
(2)强化一体化产业链优势。公司业务环节现已覆盖饲料生产、商品代肉鸡养殖与屠宰、鸡肉预制菜加工等较为完整的产业链条。公司将充分发挥一体化产业链的优越性,推行规范化管理、标准化生产,充分利用屠宰和深加工设备的先进性优势,强化预制菜研产销协同,发挥预制菜产销在产业链中的引领作用,有效减少市场波动的不利影响,使整个生产流程可控,并由此提高食品安全的稳定性。
(3)提升公司的核心技术水平。公司于2022 年底组建了春雪食品(山东)工程技术研究院,拟与国内高等院校专家、教授、博士合作,进一步发展、完善核心技术,包括不限于:自动化预制菜生产技术、新产品研发、屠宰加工及冰鲜保质低温杀菌技术、原料预处理技术、饲料配方研发、肉鸡养殖技术等,从而提高企业科技创新和技术改造的抗风险能力,使公司在前沿技术领域持续保持优势,为公司高质量持续发展提供强力支持。
(4)进一步健全人力资源管理体系。公司于2023 年初成立了青岛分公司(人力资源分部),通过搭建人力资源平台,满足公司发展对高端管理人才的需求;持续完善内部培训体系,加大培训投入力度,通过“内训”与“外训”相结合的方式,提升各层级管理和技术人员素质;继续推进和完善后备人才选拔和培养体系,为公司可持续发展提供充足的人才保障;继续完善薪酬体系和绩效考核体系,进行价值分配,鼓励先进,驱动后进,激发人均效能的提升。同时,将物质激励、精神激励和企业文化建设结合起来,满足新时代员工多元化的心理需求和愿望。
坚持内销产品与出口产品同生产线、同标准、同品质的质量策略,以高品质的产品赢得消费者的信任与依赖;同时,公司计划进一步加大投入,进行营销渠道和品牌建设,通过C端市场的开发,不断提高“春雪”、“上鲜”品牌在消费者心中的认知度,扩大市场影响力,使“春雪”、“上鲜”品牌在成为国内知名品牌的同时,逐步成为国际知名品牌。
4、营销计划
2023年鸡肉调理品(预制菜)的销售目标增幅达到30%。公司于2023年初成立了“青岛研销中心”,组建产品研发平台和组建新的营销团队,立足于山东区域市场的产品研发与营销,全渠道深耕山东市场;计划今年将青岛作为试点,后续将在全国不同区域设立“区域研销中心”,实现区域内全渠道覆盖。公司同时聘用外部市场营销专家,对公司营销工作进行全方位指导规划,使公司营销网络、品牌建设实现质的突破。
5、研产销计划。公司把“高质量、低成本、差异化”的理念提升到战略的层面,成为从管理层、研产销部门共同的理念;对产品的定期评价、梳理、改进、创新作为制度来推进并长期坚持。
6、融资计划
公司将重点运用好募集资金,建设好募集资金的投资项目;此外,公司将根据经营需要,适当增加长期借款的比例,改善公司融资结构,增强公司抗风险能力。
在实施以上经营计划的同时,公司将以规范运作、科学管理、优良业绩、丰厚回报树立投资者信心,促进企业健康、持续和快速发展,确保公司发展战略的顺利实施。
1、发生疫情的风险
公司主要生产经营环节包括委托养殖商品代肉鸡,在饲养过程中可能会出现如新城疫、H7N9等疾病。委托养殖是公司所处行业中普遍采取的模式,虽然自本公司成立以来,委托养殖过程中未爆发过疫情,但公司仍然面临委托养殖户养殖的活禽感染疫病的风险。疫病将在一定程度上导致公司主要产品的原料供应不足,影响公司的正常生产;疫情的传播将影响消费者心理,降低鸡肉产品的市场需求,影响公司的经营业绩。另外,疫情流行时主要控制措施包括疫苗接种、隔离甚至强制扑杀等,上述措施均会不同程度增加公司的支出或成本。
(1)原材料供应风险。公司主要产品的销售成本中饲料成本占比较高,饲料的主要原料是玉米、豆粕,占饲料成本比例较高。随着公司生产规模的扩大,对玉米、豆粕等原材料的需求将持续增长。玉米、豆粕等原材料供应量受国际贸易、国内产量、气候及自然灾害等多种因素的影响,若玉米、豆粕等原材料因国内外种植面积减少、产地气候反常、严重自然灾害等减产,或受国际贸易摩擦等因素影响,供应量下降,导致不能满足公司生产需求,影响公司正常经营,将对公司业绩产生不利影响。
(2)雏鸡价格波动风险。雏鸡是公司重要的生产要素之一,雏鸡的采购价格将直接影响公司的生产成本和盈利水平。公司雏鸡来源于外购,如果雏鸡的市场价格出现剧烈变化,且公司未能通过提高产品售价等有效的措施抵消雏鸡价格上涨的因素,将可能对公司经营业绩产生一定的影响。
(3)委托养殖的风险。为有效控制鸡肉食品的质量安全和主要原料供应的稳定性,公司采取“五统一”管理下的“公司+基地”委托养殖模式。公司负责统一供应雏鸡、统一供应饲料、统一供应疫苗药品、统一技术服务、统一回收商品代肉鸡;养殖户负责鸡只的饲养管理。公司与养殖户签订了委托养殖合同,明确了双方的权利义务。
公司通过一定的标准和制度核算委托养殖费,使养殖户能够获得与其劳动付出相匹配的收入,同时通过合同约定的制度设计锁定了养殖户违规养殖和违约风险。尽管委托养殖相关合同对于养殖过程中双方的权利义务及奖惩机制已作出相应规定,但在合作执行中仍可能存在某些养殖户对合同相关条款的理解存在偏差,导致潜在的纠纷或诉讼,对公司经营造成不利影响;其次,如果养殖户出现未按协议约定喂养或未按要求免疫、保健、治疗等违规养殖情形,导致活禽产品不达标,将影响公司加工环节的业务实施,增加卫生检验检疫、检测负担,从而影响公司的生产效率;另外,为鼓励养殖户改善饲养设施和提高养殖水平,稳定优质合作养殖户,公司会给予部分合格养殖户少量立体养殖改造借款或经营性借款,虽然合同中明确了相关合作条件、归还和违约责任,但在执行中仍可能存在某些养殖户违约的情况,对公司相关资金的回收造成不利影响。
(4)环境保护风险。公司从事白羽鸡鸡肉食品生产加工业务不属于重污染行业,但养殖及生产过程中的废水、废气、废弃物等对于环境有一定的影响。虽然公司对环境因素识别评价程序、水污染防治控制程序、大气污染防治控制程序、固体废弃物污染防治控制程序、应急准备和响应控制程序等环境管理各个方面均有全面的内控制度,并取得了排污许可证等环保资质,但是在今后的生产经营过程中若环境保护不力,出现环境污染事故,存在被监管机关处罚的风险。
(5)食品安全风险。公司的生产环节涵盖了饲料生产、养殖、屠宰、加工、运输等多个环节,在消费者及监管机构对于食品安全日益重视的情况下,任何一个环节出现重大食品安全事件,对于公司形象和业务发展将产生较大影响。公司加工鸡肉食品的大部分肉鸡原料来自于公司委托养殖的商品代肉鸡,但在委托养殖的商品代肉鸡不能满足公司宰杀和产品生产需求时,也会直接对外采购部分商品代肉鸡。虽然公司对外购商品代肉鸡建立了严格的质量检验体系,但如果外购商品代肉鸡出现食品安全问题,将对公司整体业务产生不利影响。
公司建立了高标准的检测中心,检测中心全面负责公司各个生产环节的原料和产成品检测,但如果公司因检测人员失误、检测仪器损坏、检测内部控制制度失效等情况,导致质量检测不到位,则可能引发食品安全问题,直接影响公司的品牌、生产经营和盈利能力。
(6)市场竞争风险。公司所属的鸡肉食品生产销售领域企业众多,一些从事肉鸡养殖的企业也逐步向食品领域发展,行业竞争日趋激烈。目前,鸡肉食品行业已经形成了包括春雪食品在内的一批大型规模化生产企业,将在食品安全、质量、品牌、营销网络、产能、成本控制、消费者喜爱度等方面产生竞争。
若公司不能在产品质量及产量上满足客户的需求、持续开发新产品、拓展销售渠道和客户、提升品牌知名度、及时应对客户需求的变化、进一步巩固并提高市场占有率,将对公司的持续增长产生不利影响,存在因行业竞争加剧造成本公司盈利能力下降的风险。
(7)汇率变动风险。公司出口业务占营业收入比例大约20%左右,人民币对美元的汇率浮动变化对公司影响较大。公司将会通过金融机构的远期结售汇、外汇掉期、外汇期权等金融衍生品工具的使用来应对汇率变动风险。
3、税收政策风险
春雪养殖的生产模式为“公司+基地”委托养殖模式,销售商品代肉鸡属于农业生产者销售自产农产品,根据2008年1月1日开始实行的《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的规定,春雪养殖家禽饲养收入免征企业所得税;根据财政部、国家税务总局《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》(财税[2008]149号)的相关规定,春雪食品生鲜品鸡肉的生产属于肉类初加工范畴,免征企业所得税。
税收优惠对公司经营业绩的影响较大,如果未来公司不满足免征企业所得税条件,或者税收优惠政策发生变化,无法继续享有上述税收优惠政策,将对公司经营业绩产生一定影响。