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注4:2018年4月,银川天目山与原控股股东清风原生签署《股权转让框架协议》,拟以6,000万元受让原控股股东清风原生持有的银川长城神秘西夏医药养生基地有限公司(以下简称银川长城养生基地)100%股权,并根据原控股股东清风原生出具的划款委托书,将5,414万元股权款划转至杭州文韬股权投资基金合伙企业(有限合伙)(以下简称文韬投资)账户、杭州武略股权投资基金合伙企业(有限合伙)(以下简称武略投资)账户,上述交易事项构成关联交易。后因原控股股东清风原生未及时提供符合上市公司要求的评估报告等原因,无法提交上市公司内部审批,经协商,双方于2018年12月6日签订《股权转让框架协议之补充协议》,决定终止该交易事项,2018 年12月29日银川天目山已收回5,414 万元股权款。2018年12月25日,原控股股东清风原生将银川长城养生基地股权转让给文韬投资、武略投资,文韬投资、武略投资分别持有银川西夏50%的股权。
为继续推进银川长城养生基地股权转让事项,2018年12月30日,银川天目山与文韬投资、武略投资签署《股权转让框架协议》,并向文韬投资支付4,214万元,向武略投资支付1,200万元股权款。上述重大股权收购事项未及时提交公司董事会、股东大会审议。现经浙江证监局于2022年4月下发的《行政处罚书》(浙处罚字【2021】23号)认定,上述股权转让款为关联方文韬投资、武略投资非经营性资金占用。
担保对象|与上市公司的关系|违规担保金额|占最近一期经审计净资产的比例|担保类型|担保期|截至报告期末违规担保余额|占最近一期经审计净资产的比例|预计解除方式|预计解除金额|预计解除时间
清风原生|原控股股东|83.16||连带责任保证担保|2018年8月17日起6个月|0|||0|
长城影视|原控股股东控制的公司|28.71||连带责任保证担保|2018年11月15日至2019年1月14日|0|||0|
天目药业|原控股股东控制的公司|331||连带责任保证担保|2018年08月17至2019年2月17日|0|||0|
合计|/|442.87|/|/|/||/|/|0|/
违规原因|||1、2018 年8月,原控股股东清风原生向黄山天目员工潘某某个人借款169万元,经公司时任总经理同意、由公司提供担保,该担保事项未经董事会、股东大会审议。截至目前,公司借款本金担保责任已解除,尚余83.16万元利息担保责任未解除。2、2018年8月,原控股股东清风原生向公司李某某个人借款331万元,经公司时任总经理同意、由公司提供担保,该担保事项未经董事会、股东大会审议。2021年4月,公司将上述331万元债权转让给永新华瑞,永新华瑞于2021年4月28日将上述331万元借款归还公司,后续将由公司归还借款人李某某。3、2018年11月,原控股股东清风原生向天目薄荷员工任某某借款550万元、向黄山天目员工潘某某借款120万元、向公司员工叶某借款100万元,合计770万元,经公司时任总经理同意、由公司提供担保,该担保事项未经董事会、股东大会审议。截至目前,任某某550万元借款本金及利息已清偿,潘某某120万元借款本金、叶某某100万元借款本金已全部归还,剩余叶飞借款利息24.33万元,叶某于2022 年1月23日签置《放弃借权利息说明》公司担保责任已解除。潘某某的利息28.71万元尚未偿还,公司担保责任仍未完全解除、可能需要承担相应的连带赔偿责任。|||||||
已采取的解决措施及进展|||根据北京市中伦文德律师事务所于2023年4月9日出具了关于《杭州天目山药业股份有限公司对浙江清风原生文化有限公司向潘建德等人借款的违规担保责任是否解除问题之专项核查意见》:律师认为,根据《债权转让议》,永新华瑞已受让李祖岳借款331万的债权,该笔债权转让款已于2022年12月31日前支付完毕,且天目药业对李祖岳、潘建德、叶飞借款的违规担保属于无效担保,天目药业对上述借款无需承担担保责任。截至2022年12月31日,天目药业对浙江清风向潘建德等人借款的违规担保责任已解除。公司第一大股东永新华瑞于2023年4月19日向公司作出承诺,如法院最终作出的判决公司需要支付担保利息,永新华瑞将于判决书生效之日起十日内将上述违规担保产生的全部利息支付于公司。|||||||
|北京市中伦文德律师事务所于2023年4月9日出具的《杭州天目山药业股份有限公司对浙江清风原生文化有限公司向潘建德等人借款的违规担保责任是否解除问题之专项核查意见》与2022年年度报告同日披露。
中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具了持续经营不确定性无保留意见的审计报告(中兴财光华审会字(2023)第212004号)。公司董事会认为, 对中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的非标准无保留意见审计报告,表示理解和认可,并提请投资者注意投资风险。上述事项主要是对公司持续经营能力提醒财务报表使用者关注。公司董事会和管理层将积极采取有效的措施,改善公司经营情况,提升公司盈利能力,努力尽快消除上述事项的影响。确保公司持续、健康、稳定发展,切实维护好全体股东和广大投资者的权益。
1、2021年12月30日,财政部颁布《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号,其中“企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。
2、2022年11月30日,财政部颁布《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,),其中“发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”,以及“企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”作出规定。内容自公布之日起施行。
|现聘任
境内会计师事务所名称|中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬|70
境内会计师事务所审计年限|2
境内会计师事务所注册会计师姓名|李晓斐、张鑫
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限|2年
境外会计师事务所名称|不适用
境外会计师事务所报酬|不适用
境外会计师事务所审计年限|不适用
|名称|报酬
内部控制审计会计师事务所|中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)|30
财务顾问|不适用|不适用
保荐人|不适用|不适用
2022年12月15日,公司召开十一届董事会十五次会议,十一届监事会十一次会议审议通过《公司续聘会计师事务所的议案》,同意续聘中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2022年度审计机构,其中财务审计费用为40万元,内部控制审计费用为30万元;并于2022年12月30日召开公司第二次临时股东大会审议通过。
公司2022年度期末经审计后的净资产为-1,462.73万元,已为负值。根据《上海证券交易所股票上市规则》9.3.2 第(二)条的规定“最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值,或追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值”,公司股票交易将被上海证券交易所实施退市风险警示。
1、积极做好内部产线改造,做好现有公司药品的产销协同,通过强化内部经营责任考核,提高主导品种的销售规模和盈利水平。
2.针对公司休眠品种,积极通过委托加工,利用社会产能实现产品的生产恢复,同时针对品种进行重新定位和上市销售,助力销售规模和盈利目标的实现。
3.生产质量体系,通过规模提升和科学排布,继续推动降本增效,加强成本费用管理,努力提升运营质量,确保公司可持续发展目标完成。
4.积极推进大健康板块快速发展,围绕新中药推陈出新产品和销售模式,实现创新业务的规模快速提升和发展。
5.积极拓展融资渠道,一方面持续与银行等借款人协商给予贷款展期、续贷或新增综合授
信,降低部分利息,以控制公司财务成本及保障公司现金流稳定;另一方面积极利用政府和社会产业基金,通过合作引入资金助力企业发展。
6、做好科学的资金统筹,合理安排资金使用,重点关注应收账款及存货周转效率,加快资金周转效率。
7、加大研发投入、加强研发力度,为公司开拓新客户、新市场,夯实老客户、老市场,提供技术支撑。
公司下属控股子公司浙江天目生物技术有限公司因债权人嘉善县春光以天目生物资不抵债且不能清偿到期债务为由,向杭州市临安区人民法院申请天目生物进行破产清算,杭州市临安区人民法院于2022年10月9日裁定受理天目生物破产清算。(具体详见公司2022年10 月11日披露的《关于控股子公司收到法院裁定受理破产清算申请的公告》(公告编号:临2022-057)(公告编号:2022-059号)(公告编号:2022-061号)(公告编号:2022-063号)(公告编号:2023-009号)。
报告期内:|||||||||
起诉(申请)方|应诉(被申请)方|承担连带责任方|诉讼仲裁类型|诉讼(仲裁)基本情况|诉讼(仲裁)涉及金额|诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额|诉讼(仲裁)进展情况|诉讼(仲裁)审理结果及影响|诉讼(仲裁)判决执行情况
黄山天目、天目药业|现代集团国际有限公司|无|不当得利|天目药业、天目薄荷诉讼现代集团国际有限公司所得税纠纷案:要求被告现代集团国际有限公司支付原告代其支付的股权转让所得税款人民币52.27 万元及被告承担案件诉讼费用。|522,742.00|无||已计提|执行阶段
天目药业|任嘉鹏|无|劳动纠纷|1.请求判决原告无需支付被告2022年2月13 至2022 年3 月21 日期间的工资和补贴;2.请求判决原告无需支付被告经济补偿金21226.5 元;3.请求判决原告无需为被告补缴2022年3月份的社会保险费。|323,252.30|21,200.00|一审已出判决,上诉二审||
郑伟|天目药业|无|劳动仲裁|郑伟与天目药业就补发工资一案,补发2021.11-2022.1 工资及劳动仲裁阶段工资、继续履行劳动合同,临安仲裁委出裁决后,双方均向临安法院起诉。|113,869.00|无|一审判决:天目药业向郑伟支付2021年12日至2022 年2月8 日的工资51787 元,2021 年11 月10 日至2022 年2 月8 日期间季度考核工资及年度考核工资62082 元,||履行完毕
|||||||合计113869 元。||
郑伟|天目药业|无|劳动仲裁|郑伟诉天目药业,要求天目药业因违法解除需支付赔偿金58333.34元|58,333.34|58,333.34|2023年3月7日开庭||
苏州兴亚净化工程有限公司|天目药业|无|合同纠纷|2019年,原告承包被告阿莫西林克拉维酸钾片车间、滴眼剂车间和化验室及辅助设施净化系统项目,包干价1500 万元和新增联系单,已支付1055万元,尾款445万元未支付。|4,450,000.00|29,000.00|双方达成调解,按照调解协议,按期支付款项||履行中
耿敏|天目药业|无|劳动仲裁|耿敏诉天目药业要求:1.支付2022年8月工资26950元、2022年9月工资6737元;2.补足2020 年1 月起至2022 年7 月期间工资248700元,支付逾期利息23600元;3.2021 年1 月至2022 年9 月社保补贴24000 元;4.支付申请人一个月代通知金26950 元;5.支付违法解除劳动合同赔偿金53900 元。|246,400.00|无|已向滨江区人民法院起诉,诉前调解阶段||
湖南金州律师事务所|天目药业|无|合同纠纷|金州律所请求判决天目药业向原告1.支付律师服务费1580000 元及逾期付款利息损失37066 元;2 请求判令支付法律服务期间差旅费45025元;合计1617066元|1,617,066.00|820,000.00|已签订调解协议||履行中
潘锡东|天目药业|无|证券虚假陈述责任纠纷|1.判令被告赔偿原告经济损失10479.93元;2.判令被告承担本案诉讼费用|10,479.93|10,479.93|已立案,未开庭||
黄思文|天目药业|无|证券虚假陈述责任|1.依法判决被告赔偿原告各项经济损失合计110620.8 元(其中投资差额损失110400 元,佣金损失110.4元,印花税损失110.4 元);|110,620.8|110,620.8|已立案,未开庭||
|||纠纷|2.依法判决本案诉讼费由被告承担。|||||
浙江月旭材料科技有限公司|天目药业|无|合同纠纷|月旭材料为公司的材料供应商,因合同纠纷,月旭材料请求:1.判令被告支付货款127600元,并按照每天万分之三的标准,支付逾期付款违约金至实际履行债务为止(从2021 年1 月25 日暂计算至2022 年12 月13 日为26000 元),暂合计153600元;2.本案诉讼费由被告承担|153,600.00|无|达成调解协议||履行中
杭州临安元海建筑工程有限公司|天目药业|无|合同纠纷|1.要求被告支付原告款项人民币277940元,并支付逾期付款利息损失人民币2000元,合计297940元;|297,940.00|无|一审未开庭||
浙江大成药业有限公司|天目药业|无|合同纠纷|天目药业向浙江大成药业有限公司购买枇杷叶、鱼腥草、西洋参等货物,累积到2021 年5 月1 日,天目药业欠货款共计206383.4元。|206,383.4|无|达成和解协议,于2022年8月31日前一次性付清货款及利息。||履行完毕
任新红|天目药业|无|民间借贷|2018年,天目药业为贺绗庆460万元受让股权做担保,2019 年,根据清风原生要求,天目药业将担保责任以借款协议460万元及利息64.4 万转为借款责任,任新红主张归还64.4万元及利息|644,000.00|无|天目药业归还给原告任新红借款64.4 万元及截至2020 年2月底的利息(2019)浙0602 民初5627 号案件诉讼费17.0488元,并支付借款64.4万元从2020 年3 月1 日起至款清日止的利息(2020 年8 月19 日止的利息按月利率2%计付,从2020年8 月20 日起的利||履行完毕
|||||||息按年利率15.4%计付);天目药业支付给原告任新红律师代理费1 万元;||
杭州天天好医药有限公司|天目药业|无|合同纠纷|2018年双方签订《购销合同》,原告购买被告百合固金口服液,原告支付50 万货款,因原告搬迁停产,还剩78368 元的货物未交付原告,及10000 元保证金也未归还原告,原告诉求解除合同,被告返还88368 元及以88368 元为基数自起诉之日按LPR计算至付清为止、诉讼费。|88,400|无|双方签订诉前调解书:88368 元及以88368 元为基数自起诉之日按LPR 计算至付清为止、诉讼费。||履行完毕
亳州市浩康药业有限责任公司|黄山天目|无|合同纠纷|2018 年8 月开始,原告向被告供应中药材,截止到2021年12月13日,原告共向被告供应7764676.21 元的货物,被告支付货款5080861.49 元,扣减筋骨草未冲减1108846.13元加税款55442.3元,被告尚欠原告1630410.89元。|1,580,000.00|无|双方达成调解,黄山天目向原告方支付货款、案件受理费等费用158 万元,截至2022.12.31 已全部支付||履行完毕
温州亚聚印刷有限公司|黄山天目|无|合同纠纷|温州亚聚印刷有限公司黄山天目定作合同纠纷,经法院调解,确认:欠款672716.85 元,应分7 期偿付,定于2022.1.20 前支付400000 元,定于2022.2.28-6.28 每月支付40000 元,2022.7.28 前支付72716.85 元|672,716.85|无|双方达成调解,黄山天目向被告方支付货款及利息72 万元,诉讼费等各项费用,截至2022.12.31 已全部支付||履行完毕
李祖岳|天目薄荷、天目药业|无|劳动争议|2021年5月,天目药业通过股东会同意聘任李祖岳担任天目药业总经理,任期至2023 年10 月8 日止,2021 年8 月,天目药业开董事会免去李祖岳总经理职务,并于2021.8.6 送达解除劳动通知书。李祖岳申请劳动仲裁不予受理后向屯溪法院起诉要求补偿相关费用。|509,200.00|无|经法院判决,已支付赔偿金55.50 万元,截至2022.12.31 已全部支付||履行完毕
杭州三慎泰宝|杭州云光医院|无|合同纠纷|2023年1月,杭州三慎泰宝丰中药有限公司与被告杭州云光医院买卖合同纠纷一|187,060.77|无|经法院调解:杭州云光医院应支付杭州三||
丰中药有限公司||||案,经法院调解:杭州云光医院应支付杭州三慎泰宝丰中药有限公司货款共计187060.77 元;该款分期履行:于2023年1 月21 日前支付95000 元,于2023 年2月底前支付30000元,于2023年3月底前支付30000元,于2023年4月底前付清剩余款项32060.77 元。|||慎泰宝丰中药有限公司货款共计187060.77 元;该款分期履行:于2023 年1月21日前支付95000元,于2023年2 月底前支付30000 元,于2023 年3 月底前支付30000 元,于2023 年4 月底前付清剩余款项32060.77 元。||
杭州三慎泰宝丰中药有限公司|杭州东仁堂东宁门诊部有限公司|无|合同纠纷|2023年2月,双方就买卖合同纠纷一案,经法院调解:杭州东仁堂东宁门诊部有限公司向杭州三慎泰宝丰中药有限公司支付货款116075.01,分期履行,于2023 年2月底前支付货款30000元,于2023年3月底前支付40000元,于2023年4月底前支付46075.01元。|116,075.01||||
杭州三慎泰宝丰中药有限公司|杭州西湖中草堂中医门诊部|无|合同纠纷|2023年3月,双方合同纠纷一案经法院调解:杭州西湖中草堂中医门诊部支付杭州三慎泰宝丰中药有限公司代煎代配费2213877.47 元,该款需分期支付:于2023年3 月20 日前支付400000 元,于2023 年3 月31 日前支付400000 元,于2023   年4 月15 日前支付400000 元,于2023 年4 月30 日前支付400000 元,于2023 年5 月15 日前支付350000 元,剩余款项263877.47 元于2023 年5   月31 日前付清;|2,213,877.47|无|经法院调解:杭州西湖中草堂中医门诊部支付杭州三慎泰宝丰中药有限公司代煎代配费2213877.47 元,该款需分期支付:于2023年3 月20 日前支付400000 元,于2023 年3 月31 日前支付400000 元,于2023 年4 月15 日前支付400000 元,于2023年4 月30 日前支付400000 元,于||
|||||||2023 年5 月15 日前支付350000 元,剩余款项263877.47 元于2023 年5 月31 日前付清;||
备注:上表中涉及诉讼(仲裁)金额为本金的金额。
1.转让债权涉及诉讼的汇总情况
公司于2021年4 月9 日召开第十届董事会第二十二次会议、第十届监事会第十七次会议审议通过了《关于公司及下属子公司签订债权转让协议及关联交易的议案》,同意本公司及本公司下属子公司黄山天目、黄山薄荷、银川天目山将拥有的对原控股股东清风原生等各方已确定转让的债权
5,000万元和有条件转让的债权4,000万元,共计人民币9,000万元转让给永新华瑞,详见公司于2021年4月10日披露的《关于公司及下属子公司债权转让暨关联交易的公告》(公告编号:临2021-021),2021年7月10日披露《关于公司及下属子公司债权转让暨关联交易的进展公告》(公告编号:临2021-058),2021年9月16日披露的《关于公司及下属子公司债权转让暨关联交易的进展公告》(公告编号:临2021-080)。
为进一步解决公司原控股股东及其关联方非经营性资金占用问题,公司2022年12月15日召开第十一届董事会第十五次会议、第十一届监事会十一次会议审议通过了《关于公司及下属子公司签订债权转让协议之补充协议暨关联交易的议案》,公司及下属子公司黄山天目、黄山薄荷、银川天目山将拥有的对清风原生等各方剩余2,728.77 万元债权转让给本公司股东永新华瑞,并于2022年12月30日前完成支付。具体详见公司于2022年12月31 日披露的《关于签订<债权转让协议><之补充协议>暨关联交易的公告》(公告编号:2022-072号。)
序号|原告/申请人|被告/被申请人|案由|案号|涉案本金|案件进展|备注
1|黄山天目|浙江清风原生文化有限公司(原控股股东长城影视文化企业集团有限公司)|资金占用|(2022)皖1002 执140号|169 万元|2022 年1 月12 日收到执行立案通知,现已执行终本|
2|黄山天目|浙江清风原生文化有限公司、西双版纳长城大健康产业园有限公司|资金占用|(2022)皖1002 执141 号|1519.02 万元|判定清风原生于判决之日起10 日内归还黄山天目1500万元及该款占用期间的利息|
3|黄山薄荷|浙江清风原生文化有限公司、西双版纳长城大健康产业园有限公司|资金占用|(2022)皖1002 执142号|507.63 万元|判决清风原生于判决之日起10 日内归还黄山薄荷500 万元及该款占用期间的利息|
4|天目药业|浙江清风原生文化有限公司|资金占用|(2021)浙0112 执2797号|460 万元|2022 年1 月28 日无可供执行的财产,法院裁定终结本次执行程序。待发现有可供执行的财产,方可申请继续执行。|
5|天目药业|长城影视股份有限公司|民间借贷|一审案号:(2021)浙01民初3876 号|255 万元|执行阶段|
6|银川养老|浙江共向建设集团有限公司兰州分公司、浙江共向建设集团有限公司|合同纠纷|(2021)宁01 民初6 号|3073.12 万元|一审判决:驳回诉讼|
7|银川养老|杭州文韬股权投资基金合伙企业(有限合伙)、杭州武略股权投资基金合伙企业(有限合伙)|股权纠纷|(2021)浙01 民初1805号|5414 万元|一审判决如下:(1)文韬投资向银川天目山返还股权转让款4214 万元及资金占用利息;(2)武略投资向银川天目山返还股权转让款1200万元及资金占用利息;|
8|天目药业|李祖岳|借贷纠纷||331||
1、本报告期截止日,公司已累计收到债权转让款11,728.77万元,含李祖岳担保331 万元。上述债权已转让给永新华瑞文化发展有限公司。
2、以上诉讼(仲裁)涉及标的金额为诉讼本金金额,未计算可能产生的利息及诉讼费用。
1、公司于2022 年4月18日收到中国证券监督管理委员会浙江监管局《行政处罚决定书》(【2022】11号),决定:对公司责令改正,给予警告,并处以100万元罚款。
整改情况:对于公司原控股股东及其关联方资金占用造成的相关信息披露违规,公司建立健全法律法规,制定了《防范大股东资金占用管理办法》,同时将加强《上交所股票上市规则》等相关法律法规和相关规范制度的学习,吸取教训,按照相关法律法规要求,进一步提升公司治理水平。同时按期缴纳罚金。
2、2022年11月29日公司收到上海证券交易所《关于对杭州天目山药业股份有限公司股东予以纪律处分的决定》(【2022】191号)对公司股东永新华瑞文化有限公司及相关方应股权变动披露不及时,权益变动披露完全、前后披露不一致,给予永新华瑞文化有限公司及相关方通报批评的纪律处分。
3、公司股东永新华瑞于2023年1月23日收到中国证券监督委员会浙江证监局《关于对杭州天目山药业股份有限公司股东采取出具警示函措施的决定》(【2023】8号)决定:对永新华瑞文化有限公司及相关方采取出具警示函的监督管理措施,并记入证券期货市场诚信档案。
整改情况:2023年2月,公司收到永新华瑞及相关方呈报浙江证监局的关于《永新华瑞文化发展有限公司及相关方就警示函监管措施的整改报告》,永新华瑞成立整改小组,加强内控建设的同时,积极学习上市规则等方面法律法规,并向证监局提交了整改报告。
4、公司股东永新华瑞于2023年4月20日收到中国证券监督委员会浙江证监局《关于对永新华瑞文化发展有限公司采取出具警示函措施的决定》(【2023】28号)(公告编号2023-021号)
2021年4月,公司及下属子公司黄山天目、黄山薄荷、银川天目山与永新华瑞签署《债权转让协议书》,将拥有的对原控股股东清风原生等各方的债权共计人民币9,000万元转让给永新华瑞的基础上。又于2022年12月,公司及下属子公司子公司黄山天目、黄山薄荷、银川天目山与永新华瑞签署《债权转让协议之补充协议》,将拥有的对原控股股东清风原生等各方的债权共计人民币2,728.77万元转让给永新华瑞。截止2022年12月30日,公司已累计收到永新华瑞债权转让款11,728.77万元。
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)||||||||||||||
担保方|担保方与上市公司的关系|被担保方|担保金额|担保发生日期(协议签署日)|担保起始日|担保到期日|担保类型|担保物(如有)|担保是否已经履行完毕|担保是否逾期|担保逾期金额|反担保情况|是否为关联方担保|关联关系
天目药业|公司本部|清风原生|83.16|2018-8-17|2018-08-17|2019-02-17|连带责任担保||是|否|0|不适用|是|
天目药业|公司本部|清风原生|331|2018-08-17|2019-02-17|2019-02-17|连带责任担保||是|否|0|不适用|否|
天目药业|公司本部|长城影视|28.71|2018-8-17|2018-08-17|2019-02-17|连带责任担保||是|否|0|不适用|是|
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)||||||0||||||||
公司及其子公司对子公司的担保情况||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计||||||7,800||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B)||||||4,800||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)||||||||||||||
担保总额(A+B)||||||4,800||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%)||||||328.15||||||||
其中:||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)||||||0||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)||||||4,800||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)||||||7,800||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E)||||||12,600||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明|不适用
担保情况说明|根据北京市中伦文德律师事务所于2023年4月9日出具了关于《杭州天目山药业股份有限公司对浙江清风原生文化有限公司向潘建德等人借款的违规担保责任是否解除问题之专项核查意见》:律师认为,根据《债权转让议》,永新华瑞已受让李祖岳借款331万的债权,该笔债权转让款已于2022年12月31日前支付完毕,且天目药业对李祖岳、潘建德、叶飞借款的违规担保属于无效担保,天目药业对上述借款无需承担担保责任。截至2022年12月31日,天目药业对浙江清风向潘建德等人借款的违规担保责任已解除。公司第一大股东永新华瑞于2023年4月19日向公司作出承诺,如法院最终作出的判决公司需要支付担保利息,永新华瑞将于判决书生效之日起十日内将上述违规担保产生的全部利息支付于公司。北京市中伦文德律师事务所于2023年4月9日出具的《杭州天目山药业股份有限公司对浙江清风原生文化有限公司向潘建德等人借款的违规担保责任是否解除问题之专项核查意见》与2022年年度报告同日披露。
1、产品一致性评价技术开发合同进展情况
根据国务院办公厅印发《关于开展仿制药质量和疗效一致性评价的意见》的要求,本公司主要产品阿莫西林克拉维酸钾片(超青)属于需开展疗效一致性评价的品种,如不能通过质量和疗效一致性评价,则该产品不予再注册,即不能继续生产和销售该产品。2018年5月,公司与杭州百诚医药科技股份有限公司签订《阿莫西林克拉维酸钾片一致性评价技术开发合同》,合同总金额1,100万元。目前已完成《实验室工艺确认报告》、《中试工艺确认报告》,并已于2019年04月04日取得了国家药品监督管理局BE备案(备案编号:B201900095-01)。
2019年,公司临安制药中心实施整厂迁址新建,原厂址不能再生产用于BE试验的样品,必选在新建厂址内完成BE样品的生产。2020年5月份,制药中心完成了超青生产线的GMP改造,并完成三批阿莫西林克拉维酸钾片的工艺验证和一致性评价的三批样品生产。杭州百诚医药科技股份有限公司按补充合同完成了3批样品药学研究的复核工作。
2021年06月02 日,再次完成了预BE备案,备案号B202100122-01。杭州百诚医药科技股份有限公司按规定完成预BE 试验。
2021年06月23 日,完成了正式BE备案工作,备案号B202100142-01。
2021年07月12 日,完成BE 临床登记工作,登记号:CTR20211688。目前,杭州百诚医药科技股份有限公司正组织开展BE试验,BE试验单位:温州医科大学附属第二医院。2021年底,已将研究资料上报国家药监局CDE中心。
2022年10月12 日,公司收到国家药品监督管理局签发的《受理通知书》(受理号:
CYHB2250630国、CYHB2250631国),阿莫西林克拉维酸钾片(规格0.375g、0.625g),目前正处于技术审评阶段。根据一致性评价审评要求,需要对申报的产品进行标准复核和注册检验。
2、控股子公司银川天目山重大工程合同进展情况
2018年6月20日,公司控股子公司银川天目山与浙江共向建设集团有限公司兰州分公司
(以下简称“共向兰州”)签订总价6,000万元的工程合同,超过公司净资产50%。因该重大事项未及时履行董事会、股东大会审批程序及披露,违反了《上市公司信息披露管理办法》的相关规定,公司于2019年9月6日收到中国证券监督管理委员会浙江监管局(以下简称“浙江证监局”)下发的《关于对杭州天目山药业股份有限公司采取责令改正措施的决定》,责令公司予以改正,要求于2019年10月31日之前完成整改,公司于2019年10月15日向浙江证监局提交了整改报告。
2022年12月15 日,公司召开十一届董事会十五次会议、十一届监事会十一次会议审议通过《关于公司及下属子公司签订债权转让协议之补充协议暨关联交易的议案》,公司及下属子公司黄山天目、黄山薄荷、银川天目山将拥有的对清风原生等各方剩余2,728.77 万元债权转让给本公司股东永新华瑞,并调整第一次债权转让协议,截止2022年12月30日,公司已累计收到永新华瑞债权转让款11,728.77 万元。具体详见公司于2022年12月31日披露的《关于签订<债权转让协议><之补充协议>暨关联交易的公告》(公告编号:2022-072号。)
公司股东永新华瑞及其一致行动人合计持有上市公司23.81%的股份,是公司第一大股东。永新华集团根据总体战略发展布局和板块业务条线管理需要,基于同一控制人下永新华控股集团对旗下不同业务板块间公司股权关系进行调整优化,于2022年2月28日发生了股权变更。具体详见公司于2022年6 月8日披露《关于股东股权变动事项的提示性公告》(公告编号:2022-029)、(公告编号:2022-030)(公告编号:2022-039)(公告编号:2022-052)。
公司股东永新华瑞于2023年3月29日,因误操作在未提前预披露的前提下,减持公司股份数量234,100股,占其持有公司总股本的0.19%。减持后,永新华瑞及一致行动人合计持有公司股份28,765,948股,占公司总股本的23.62%。
截至报告期末普通股股东总数(户)|7,792
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|7,883
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)|0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)|0
前十名股东持股情况|||||||
股东名称(全称)|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押、标记或冻结情况||股东性质
|||||股份状态|数量|
青岛汇隆华泽投资有限公司||26,799,460|22.01|0|无||国有法人
永新华瑞文化发展有限公司||25,000,000|20.53|0|无||境内非国有法人
浙江清风原生文化有限公司||5,181,813|4.26|0|冻结|5,181,813|境内非国有法人
青岛共享应急安全管理咨询有限公司||4,000,028|3.28|0|无||境内非国有法人
杭州岳殿润投资管理合伙企业(有限合伙)||4,000,000|3.28|0|无||境内非国有法人
李俊凤|-316,100|2,757,229|2.26|0|无||境内自然人
李洪辛|172,900|2,181,456|1.79|0|无||境内自然人
盖连东||2,133,545|1.75|0|无||境内自然人
郑州玖甄网络科技有限公司||1,830,000|1.50|0|无||境内非国有法人
李杰||1,601,923|1.32|0|无||境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况|||||||
股东名称||持有无限售条件流通股的数量||股份种类及数量|||
||||种类||数量|
青岛汇隆华泽投资有限公司||26,799,460||人民币普通股||26,799,460|
永新华瑞文化发展有限公司||25,000,000||人民币普通股||25,000,000|
浙江清风原生文化有限公司||5,181,813||人民币普通股||5,181,813|
青岛共享应急安全管理咨询有限公司||4,000,028||人民币普通股||4,000,028|
杭州岳殿润投资管理合伙企业(有限合伙)||4,000,000||人民币普通股||4,000,000|
李俊凤||2,757,229||人民币普通股||2,757,229|
李洪辛||2,181,456||人民币普通股||2,181,456|
盖连东||2,133,545||人民币普通股||2,133,545|
郑州玖甄网络科技有限公司||1,830,000||人民币普通股||1,830,000|
李杰||1,601,923||人民币普通股||1,601,923|
前十名股东中回购专户情况说明||不适用|||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明||不适用|||||
上述股东关联关系或一致行动的说明||(1)永新华瑞与青岛共享于2021年3月26 日签署一致行动人协议后,合计持有公司股份29,000,028股,占公司总股本23.81%,成为公司第一大股东。详见公司公告(公告编号:临2021-015);(2)公司股东永新华瑞于2023年3月29日,因误操作在未提前预披露的前提下,减持公司股份数量234100股,占其持有公司总股本的0.19%。减持后,永新华瑞及一致行动人合计持有公司股份28765948股,占公司总股本的23.62%。(3)除上述披露外,公司未知悉上述其他股东关联关系或一致行动关系。|||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明||不适用|||||
序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件
|||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量|
1|上海奉康贸易有限公司|50,000|2007年12月18日|0|其所持股份若上市流通或转让,应当向杭州现代联合投资有限公司偿还代为垫付股份,或取得杭州现代联合投资有限公司同意。
2|杭州临安威妮斯制衣厂|8,352|2007年12月18日|0|其所持股份若上市流通或转让,应当向杭州现代联合投资有限公司偿还代为垫付股份,或取得杭州现代联合投资有限公司同意。
上述股东关联关系或一致行动的说明||公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动。|||
序号|股东名称|持股数量|持股比例(%)
1|青岛汇隆华泽投资有限公司|26,799,460|22.01
2|永新华瑞文化发展有限公司|25,000,000|20.53
3|浙江清风原生文化有限公司|5,181,813|4.26
4|青岛共享应急安全管理咨询有限公司|4,000,028|3.28
5|杭州岳殿润投资管理合伙企业(有限合伙)|4,000,000|3.28
6|李俊凤|2,757,229|2.26
7|李洪辛|2,181,456|1.79
8|盖连东|2,133,545|1.75
9|郑州玖甄网络科技有限公司|1,830,000|1.50
10|李杰|1,601,923|1.32
根据上表,公司股权较为分散,单个股东持有公司权益的比例未超过公司总股本的30%。永新华瑞与青岛共享签署《一致行动协议》后,合计持有公司股份占上市公司总股本的23.81%。公司不存在特殊表决权股份或表决权委托安排,公司的任何股东单独均无法实际支配公司股份表决权超过30%或通过可实际支配的公司表决权决定公司董事会半数以上成员选任以及其他重大事项。
1、公司无单一股东可控制股东大会:根据《公司章程》的规定,股东大会作出决议,须经出席会议的股东所持表决权过半数通过,特殊事项须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。而上市公司任一股东的持股比例均低于30%,因此,公司任何单一股东均无法控制股东大会或对股东大会决议产生决定性影响。永新华瑞及其一致行动人可实际支配的上市公司股份表决权未达到30%,未决定公司董事会半数以上成员选任,不足以对公司股东大会的决议产生重大影响,因此天目药业无控股股东、实际控制人。
2、公司无单一股东可控制董事会:根据《公司章程》,董事会对股东大会负责,董事由股东大会选举产生。董事会作出决议,必须经全体董事的过半数通过。除三名独立董事外,截止本报告披露日,公司董事会共有五名成员,李峰、刘波、余静由永新华瑞文化发展有限公司提名;党国峻、宋正军由青岛汇隆华泽投资有限公司提名,空缺一名非独立董事,均未过半。
综上,报告期内,永新华瑞及一致行动人占股公司23.81%,青岛汇隆华泽投资管理有限公司持股公司22.01%,二者持有公司股份相近,均未超过30%,不存在单一股东能够控制股东大会及董事会的情形,公司股权结构保持相对稳定,无控股股东及实际控制人;报告期内,公司的董事会成员、高级管理人员除因换届选举外,未发生重大变化,公司业务经营稳定;发行人无控股股东及实际控制人的情形不会对公司持续经营产生重大不利影响。
据《公司法》、《上市公司收购管理办法》及《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规对控股股东、实际控制人的定义和关于拥有上市公司控制权认定的相关规定,目前公司股权分散,从持股比例和控制关系上,任何单一股东均不能通过其持有的股东表决权决定公司董事会半数以上成员的选任,也不能通过行使其股东表决权控制公司股东会或对股东会决议产生决定性影响,所以公司不存在控股股东和实际控制人。
法人股东名称|单位负责人或法定代表人|成立日期|组织机构代码|注册资本|主要经营业务或管理活动等情况
永新华瑞文化发展有限公司|张新龙|2016-06-03| MA0062DW-X|5,000|组织文化艺术交流;企业管理;经济信息咨询;会议服务;
青岛汇隆华泽投资有限公司|安杰|2016-03-05| MA3C7GC79|3,000|资产管理,自有资金对外投资及管理
情况说明|||||
中兴财光华审会字(2023)第212004号
杭州天目山药业股份有限公司全体股东:
我们审计了杭州天目山药业股份有限公司(以下简称“天目药业”)财务报表,包括2022年12月31日的合并及公司资产负债表,2022年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了天目药业2022年12月31 日的合并及公司财务状况以及2022年度的合并及公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于天目药业,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、与持续经营相关的重大不确定性
我们提醒财务报表使用者关注,如财务报告附注四、2所述,天目药业2020年、2021年及2022年实现的归属于母公司股东的净利润分别为-4,051.83万元、-2,980.14万元及-6,756.03万元,经营活动现金流量净额分别为-839.59万元、-2,642.17万元、-1,937.05万元,且于
2022年12月31 日,归属于母公司股东权益为-1,462.73万元,流动资产12,413.31万元、流动负债22,122.07万元,流动负债高于流动资产9,708.76万元,公司净资产为负,流动风险较高,以上事项或情况,连同附注十五资产负债表日后事项4、其他资产负债表日后事项说明所
述。这些情况表明存在可能导致对天目药业持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
四、关键审计事项
如财务报告附注五、38收入确认及财务报告附注七、61 营业收入和营业成本所述,2022年度天目药业营业收入为10,890.62万元,其中:主营业务收入10,796.54万元,其他业务收入94.08万元。由于营业收入是关键评价指标之一,在收入确认方面可能存在重大错报风险,因此,我们将其作为关键审计事项。
我们针对收入确认相关的关键审计事项执行的审计程序主要包括:
(1)了解和测试天目药业收入确认相关的内部控制的设计的合理性和执行的有效性;
(2)通过检查销售合同,分析与商品控制权转移及履约义务相关的合同条款,对与销售收入确定有关的控制权的转移时点进行分析,评价销售收入确认政策是否符合企业会计准则的规定;
(3)对本年度发生的销售交易执行从明细账到出库单及从出库单到明细账的细节测试,以测试营业收入的发生认定及完整性认定;
(4)对收入及成本执行分析程序,包括本年各月度收入、成本、毛利率波动分析,主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析;
(5)对资产负债表日前后确认的收入进行截止性测试,评估营业收入是否计入恰当期间;
(6)对重大客户实施函证程序,抽取样本对当期产生的销售交易进行函证,以评估营业收入的真实性及完整性;
(7)检查财务报表和附注中与营业收入相关的列报和披露是否符合相关规定。
如财务报告附注五、10金融工具及财务报告附注七、5、应收账款所述,截止2022年12月31 日,天目药业应收账款期末余额为4,774.73 万元、坏账准备为1,694.12 万元。由于应收账款预期信用损失的计量涉及天目药业管理层的重大判断且计提的坏账准备可能对财务报表产生重大影响,因此我们将应收账款坏账准备的计提确定为关键审计事项。
我们针对应收账款减值相关的关键审计事项执行的审计程序主要包括:
(1)了解和测试天目药业应收账款坏账准备相关的内部控制流程设计的合理性和执行的有效性;
(2)复核了管理层有关应收账款坏账准备计提相关的会计政策,对于单独计提坏账准备的重要应收账款,复核管理层做出估计的依据及合理性;对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款,评估管理层所取得的所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息为基础建立的预期损失模型合理性,并与同行业公司坏账政策进行对比分析,评价管理层确定的坏账准备计提比例是否合理;
(3)对于以历史信用损失经验作为风险特征并预期信用损失法计提坏账准备的应收账款,对账龄准确性进行测试,并按照坏账准备政策重新计算坏账计提金额是否准确;
(4)对于重要应收账款实施独立函证程序以及通过查阅销售合同及形成证据、检查重要应收账款资产负债表日后的期后收回情况,与管理层讨论其可收回性,以评价管理层对坏账准备计提的合理性;
(5)检查了应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中做出恰当和披露。
(三)存货减值
如财务报告附注五、15存货及财务报告附注七、9存货所述,截止2022 年12 月31 日,存货余额5,758.63 万元,存货跌价准备1,002.56万元。管理层在确定存货可变现净值时需要运用重大判断,并综合考虑历史售价以及未来市场的变化趋势。由于存货金额重大,且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断,我们将存货减值作为关键审计事项。
我们针对存货减值相关的关键审计事项执行的审计程序主要包括:
(1)了解、评价和测试管理层对于与存货可变现净值的确定相关的内部控制设计和运行的有效性;
(2)对存货实施了监盘程序,确定期末存货的数量,观察存货的存放状况;
(3)取得资产负债表日存货库龄分析表,结合产品的状况对库龄较长的存货结合存货周转率进行分析性复核判断是否存在减值迹象;
(4)获取外部评估专家出具的评估报告,与公司聘请的外部评估专家讨论,评价评估专家在评估时所使用的方法、关键评估的假设、参数的选择的合理性;
(5)取得资产负债表日存货跌价准备计算表,检查了存货跌价准备相关会计政策的执行情况,并重新计算跌价准备金额;
(6)检查以前年度计提存货跌价准备的存货本期变化情况。
(四)长期资产减值
如财务报告附注五、30长期资产减值及财务报告附注七、21固定资产、26无形资产,截止2022年12月31 日,天目药业长期资主要为固定资产、无形资产,固定资产账面价值15,424.30万元,无形资产账面价值536.97 万元,合计账面价值为15,961.27万元,占总资产53.23%,固定资产和无形资产是天目药业资产中重要组成部分。天目药业计提固定资产减值准备余额
1,790.43万元,无形资产减值准备余额688.32万元,合计2,478.75万元。由于固定资产、无形资产的账面价值对财务报表的影响重大,同时在评估潜在减值时涉及管理层的重大判断,因此,我们将长期资产减值作为关键审计事项。
我们针对长期资产减值相关的关键审计事项执行的审计程序主要包括:
(1)了解和测试了天目药业与长期资产减值相关的关键内部控制的设计和运行有效性;
(2)根据我们对公司业务的理解以及相关会计准则的规定,评价管理层认定的资产组以及分摊至各资产组账面价值的合理性与一致性;
(3)实地抽样检查了相关资产,并实施了监盘程序,以了解资产是否存在减值迹象;
(4)评价管理层聘请的外部估值专家的专业胜任能力和独立性;
(5)对于存在减值迹象的资产,获取管理层的减值测试过程。对于利用外部评估专家报告计提减值准备的,评价外部评估专家评估时所使用的评估方法、估值模型的适当性,以及关键假设、折现率等参数的合理性,复核、分析了管理层对现金流量预测所采用的关键假设和重要参数的合理性;对于公司自行测试计提减值准备的,判断其计提依据的充分性,计提金额的准确性;
(6)复核固定资产、无形资产减值损失涉及的账务处理,检查固定资产、无形资产减值相关信息的列报和披露。
天目药业管理层(以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信息包括天目药业2022年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
在编制财务报表时,管理层负责评估天目药业的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算天目药业、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督天目药业的财务报告过程。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对天目药业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致天目药业不能持续经营。
(6)就天目药业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
中兴财光华会计师事务所中国注册会计师:李晓斐
中国•北京中国注册会计师:张鑫
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金|七、1|42,392,496.34|22,291,090.10
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产|||
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款|七、5|30,806,029.81|51,423,384.14
应收款项融资|七、6|184,286.40|405,203.80
预付款项|七、7|1,020,030.87|3,208,756.04
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款|七、8|1,788,499.41|54,919,213.78
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货|七、9|47,560,717.66|52,357,491.61
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产|七、13|381,005.42|1,470,136.33
流动资产合计||124,133,065.91|186,075,275.80
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|||
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产|七、21|154,242,980.75|185,255,373.03
在建工程|七、22|110,033.00|8,616,428.05
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|七、25|10,584,032.79|5,943,492.60
无形资产|七、26|5,369,717.20|5,524,508.80
开发支出|||
商誉|七、28|2,198,559.52|3,314,775.68
长期待摊费用|七、29|2,477,157.98|5,934,820.11
递延所得税资产|七、30|724,280.27|1,983,940.79
其他非流动资产|||
非流动资产合计||175,706,761.51|216,573,339.06
资产总计||299,839,827.42|402,648,614.86
流动负债:|||
短期借款|七、32|104,642,762.49|106,746,133.22
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款|七、36|47,222,617.09|66,029,415.57
预收款项|||
合同负债|七、38|3,583,954.69|2,994,509.03
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|七、39|8,152,180.95|6,452,923.75
应交税费|七、40|2,431,746.51|4,070,668.49
其他应付款|七、41|50,799,257.45|63,022,536.24
其中:应付利息||-|-
应付股利||23,403.36|23,403.36
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|七、43|3,898,496.58|1,461,588.17
其他流动负债|七、44|489,639.60|373,494.31
流动负债合计||221,220,655.36|251,151,268.78
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|||
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|七、47|7,463,103.90|4,551,259.22
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|七、50|1,430,319.76|3,682,364.28
递延收益|七、51|65,246,020.09|78,705,627.12
递延所得税负债|||
其他非流动负债|||
非流动负债合计||74,139,443.75|86,939,250.62
负债合计||295,360,099.11|338,090,519.40
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七、53|121,778,885.00|121,778,885.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|七、55|72,787,915.98|65,038,921.98
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积|七、59|24,181,414.37|24,181,414.37
一般风险准备|七、60||
未分配利润||-233,375,486.67|-165,815,202.89
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||-14,627,271.32|45,184,018.46
少数股东权益||19,106,999.63|19,374,077.00
所有者权益(或股东权益)合计||4,479,728.31|64,558,095.46
负债和所有者权益(或股东权益)总计||299,839,827.42|402,648,614.86
公司负责人:李峰主管会计工作负责人:刘波会计机构负责人:尤杰
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金||270,909.85|1,215,459.01
交易性金融资产|||
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款|十七、1|2,619,501.73|4,392,506.10
应收款项融资|||5,500.00
预付款项||262,400.11|821,073.41
其他应收款|十七、2|32,638,934.18|29,671,134.37
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货||6,250,978.41|10,841,132.42
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||251,059.95|459,061.15
流动资产合计||42,293,784.23|47,405,866.46
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|十七、3|66,538,797.27|84,625,936.22
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产||90,587,384.64|111,684,373.50
在建工程|||5,607,801.43
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|||
无形资产|||
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用||671,948.02|1,022,529.70
递延所得税资产|||
其他非流动资产|||
非流动资产合计||157,798,129.93|202,940,640.85
资产总计||200,091,914.16|250,346,507.31
流动负债:|||
短期借款||30,049,500.00|30,049,500.00
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款||13,225,081.49|14,480,900.67
预收款项|||
合同负债||273,604.05|361,739.43
应付职工薪酬||5,210,709.17|2,693,468.77
应交税费||1,600,330.75|907,996.76
其他应付款||106,948,847.38|99,297,624.29
其中:应付利息|||
应付股利||23,403.36|23,403.36
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||460,105.76|460,105.76
其他流动负债||35,568.44|47,026.13
流动负债合计||157,803,747.04|148,298,361.81
长期应付职工薪酬|||
预计负债||282,751.57|1,879,928.11
递延收益||35,097,666.01|44,298,786.31
递延所得税负债|||
其他非流动负债|||
非流动负债合计||35,380,417.58|46,178,714.42
负债合计||193,184,164.62|194,477,076.23
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||121,778,885.00|121,778,885.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||62,116,181.92|62,116,181.92
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积||24,130,295.29|24,130,295.29
未分配利润||-201,117,612.67|-152,155,931.13
所有者权益(或股东权益)合计||6,907,749.54|55,869,431.08
负债和所有者权益(或股东权益)总计||200,091,914.16|250,346,507.31
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入|七、61|108,906,179.08|147,069,186.37
其中:营业收入|七、61|108,906,179.08|147,069,186.37
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||145,639,100.97|174,414,180.17
其中:营业成本|七、61|83,929,783.75|101,148,597.84
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七、62|954,952.26|1,249,650.20
销售费用|七、63|6,067,316.82|25,959,354.08
管理费用|七、64|45,700,354.60|37,319,367.00
研发费用|七、65|1,584,081.57|1,332,049.77
财务费用|七、66|7,402,611.97|7,405,161.28
其中:利息费用||7,404,500.96|7,351,490.58