TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
修理费|22,896,561.10|37,238,660.00
租赁费|8,602,405.24|10,883,022.58
业务招待费|32,457,762.25|30,809,413.20
保险费|3,336,587.48|4,909,428.29
税金|4,319,077.07|3,701,197.71
股权激励|46,698,078.37|20,262,523.29
其他|52,571,120.07|58,701,319.24
合计|1,052,167,892.32|996,179,079.28
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|122,047,468.01|108,549,264.86
委外研发费用|93,339,905.75|66,727,224.40
直接投入|93,879,221.94|95,199,164.48
折旧摊销费|102,428,434.35|86,974,378.27
其他|16,998,481.48|15,346,068.90
合计|428,693,511.53|372,796,100.91
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|283,123,781.13|345,807,835.00
利息收入|-26,506,390.56|-21,686,977.80
汇兑损益|576,841.30|4,788,055.27
其他|5,554,047.42|2,344,216.73
合计|262,748,279.29|331,253,129.20
项目|本期发生额|上期发生额
与资产相关的政府补助|31,972,153.31|34,796,021.68
与收益相关的政府补助|63,866,422.58|74,269,450.67
代扣个人所得税手续费返还|1,472,871.94|1,431,857.72
税收减免|3,402,267.68|6,290,415.52
合计|100,713,715.51|116,787,745.59
本期计入其他收益的政府补助情况详见审计报告三、财务报表附注五(四)3 之说明
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|-157,554,225.19|-75,745,102.62
处置长期股权投资产生的投资收益|59,121,022.31|
交易性金融资产在持有期间的投资收益||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入||225,974.95
债权投资在持有期间取得的利息收入||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入||
处置交易性金融资产取得的投资收益||
处置其他权益工具投资取得的投资收益||
处置债权投资取得的投资收益||
处置其他债权投资取得的投资收益||
债务重组收益|-1,935,515.93|609,423.18
终止确认金融负债取得的投资收益|165,000,000.00|175,000,000.00
其他非流动金融资产持有期间的投资收益|100,000.00|
应收款项融资贴现损失|-5,405,479.96|-4,943,800.94
处置金融工具取得的投资收益|-34,260,050.00|4,581,025.83
合计|25,065,751.23|99,727,520.40
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产||
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益||
交易性金融负债||
按公允价值计量的投资性房地产||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|-104,279,006.15|-850,849.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|-3,038,557.08|-16,918,207.75
合计|-107,317,563.23|-17,769,056.75
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失||
应收账款坏账损失||
其他应收款坏账损失||
债权投资减值损失||
其他债权投资减值损失||
长期应收款坏账损失||
合同资产减值损失||
坏账损失|9,525,675.23|-12,698,359.14
合计|9,525,675.23|-12,698,359.14
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-97,010,603.69|-107,190,543.72
三、长期股权投资减值损失|-28,452,305.79|
四、投资性房地产减值损失||
五、固定资产减值损失|-574,116.46|-2,240,850.47
六、工程物资减值损失||
七、在建工程减值损失||
八、生产性生物资产减值损失||
九、油气资产减值损失||
十、无形资产减值损失||
十一、商誉减值损失||
十二、其他||
合计|-126,037,025.94|-109,431,394.19
项目|本期发生额|上期发生额
固定资产处置收益|-129,364.54|33,321,726.64
无形资产处置收益|-367,109.89|-124,986,841.24
在建工程处置收益||71,073,506.10
合计|-496,474.43|-20,591,608.50
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损
|||益的金额
非流动资产处置利得合计|||
其中:固定资产处置利得|||
无形资产处置利得|||
非货币性资产交换利得|||
接受捐赠|||
政府补助|||
赔款所得|7,635,018.47|10,336,488.87|7,635,018.47
无法支付的款项|662,164.25|7,915,757.43|662,164.25
其他|174,977.10|2,418,733.52|174,977.10
合计|8,472,159.82|20,670,979.82|8,472,159.82
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|1,559,533.62|26,120,337.58|1,561,938.78
其中:固定资产处置损失|||
无形资产处置损失|||
非货币性资产交换损失|||
对外捐赠|4,487,300.00|3,214,050.00|4,487,300.00
赔款支出|1,300.00|1,654,956.78|1,300.00
税收滞纳金|402,734.64|3,574,228.03|402,734.64
违约金||36,869,231.63|
罚款支出||420,600.00|
其他|1,077,028.38|4,695,955.26|1,074,623.22
合计|7,527,896.64|76,549,359.28|7,527,896.64
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|171,449,745.97|100,223,075.98
递延所得税费用|20,553,461.48|33,337,229.81
合计|192,003,207.45|133,560,305.79
项目|本期发生额
利润总额|683,422,685.30
按法定/适用税率计算的所得税费用|102,513,402.80
子公司适用不同税率的影响|28,383,052.47
调整以前期间所得税的影响|3,583,672.51
非应税收入的影响|-53,154,552.61
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|27,394,851.86
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|174,334,110.35
研究开发费用加计扣除及其他|-60,270,826.35
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响|-30,780,503.58
所得税费用|192,003,207.45
项目|本期发生额|上期发生额
收到与资产相关的政府补助|32,940,000.00|10,389,200.00
收到与收益相关的政府补助|62,910,579.30|69,367,076.22
收回商业汇票及信用证保证金|93,435,931.22|46,601,434.60
收到押金保证金|244,152,867.71|168,472,660.59
收到银行存款利息收入|24,356,862.63|21,686,977.80
收到赔款收入|7,635,018.47|10,336,488.87
其他|33,821,746.14|29,988,951.44
合计|499,253,005.47|356,842,789.52
项目|本期发生额|上期发生额
销售费用中的付现支出|1,605,428,929.69|1,738,230,034.40
管理费用及研发费用中的付现支出|401,952,845.14|329,727,660.44
支付商业汇票及信用证等保证金|146,394,958.96|93,435,931.22
支付押金保证金|165,788,550.01|207,365,290.01
其他|73,732,713.69|17,110,235.67
合计|2,393,297,997.49|2,385,869,151.74
项目|本期发生额|上期发生额
收回销售代理权退回款项|15,000,000.00|
收回掉期业务保证金|524.59|2,457,282.96
合计|15,000,524.59|2,457,282.96
项目|本期发生额|上期发生额
支付里程碑补偿款|110,000,000.00|
存入定期存款|60,000,000.00|
支付掉期业务保证金||524.59
合计|170,000,000.00|524.59
项目|本期发生额|上期发生额
发行超短期融资券收到的现金|898,800,000.00|998,550,000.00
转让控股子公司少数股权处置款|289,856,603.77|
收回筹资款项保证金||1,000,000.00
合计|1,188,656,603.77|999,550,000.00
项目|本期发生额|上期发生额
归还超短融债券本金及利息|813,265,753.42|508,630,136.99
支付社会公众股回购款项|196,802,975.16|100,109,668.59
支付使用权资产款项|13,244,885.69|14,871,238.74
支付员工限制性股票回购款项|14,858,640.00|1,512,020.00
归还筹资款||75,000,000.00
购买子公司少数股东股权支付的||700,000,000.00
款项||
支付融资租赁款项||10,070,222.08
支付筹资保证金||24,500,000.00
支付融资发行费和手续费等||5,287,835.77
合计|1,038,172,254.27|1,439,981,122.18
补充资料|本期金额|上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:||
净利润|491,419,477.85|510,630,894.22
加:资产减值准备|116,511,350.71|122,129,753.33
信用减值损失||
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|887,915,709.96|848,044,210.00
使用权资产摊销|10,820,075.16|9,811,525.11
无形资产摊销|141,192,652.32|93,879,180.12
长期待摊费用摊销|5,591,107.41|6,350,637.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列|496,474.43|20,591,608.50
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)|1,559,533.62|26,120,337.58
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)|107,317,563.23|17,769,056.75
财务费用(收益以“-”号填列)|283,847,672.93|350,595,890.27
投资损失(收益以“-”号填列)|-30,471,231.19|-104,671,321.34
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)|22,514,217.87|79,724,902.32
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)|-1,960,756.37|-46,387,672.52
存货的减少(增加以“-”号填列)|19,033,543.10|398,828,680.92
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)|-398,925,987.61|-31,432,211.50
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)|362,177,126.31|-585,723,751.85
其他|46,698,078.37|20,262,523.29
经营活动产生的现金流量净额|2,065,736,608.09|1,736,524,243.17
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:||
债务转为资本||
一年内到期的可转换公司债券||
融资租入固定资产||
3.现金及现金等价物净变动情况:||
现金的期末余额|1,165,149,054.96|1,177,071,291.07
减:现金的期初余额|1,177,071,291.07|2,008,444,009.77
加:现金等价物的期末余额||
减:现金等价物的期初余额||
现金及现金等价物净增加额|-11,922,236.11|-831,372,718.70
|金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物|47,651,469.65
其中:浙江海正甦力康生物科技有限公司|47,651,469.65
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物|4,199,878.66
其中:浙江海正甦力康生物科技有限公司|4,199,878.66
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物|
处置子公司收到的现金净额|43,451,590.99
项目|期末余额|期初余额
一、现金|1,165,149,054.96|1,177,071,291.07
其中:库存现金|78,365.96|97,126.56
可随时用于支付的银行存款|1,161,957,670.39|1,164,214,616.68
可随时用于支付的其他货币资金|3,113,018.61|12,759,547.83
可用于支付的存放中央银行款项||
存放同业款项||
拆放同业款项||
二、现金等价物||
其中:三个月内到期的债券投资||
三、期末现金及现金等价物余额|1,165,149,054.96|1,177,071,291.07
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物||
项目|本期数|上期数
背书转让的商业汇票金额|1,167,244,011.26|1,201,868,783.48
其中:支付货款|1,135,654,702.92|1,147,611,497.96
支付固定资产等长期资产购置款|31,589,308.34|54,257,285.52
现金流量表中现金及现金等价物期末数为1,165,149,054.96元,资产负债表中货币资金期末数为1,398,783,102.71 元,差额系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准其他货币资金172,976,269.97 元和银行存款60,657,777.78 元(管理层具有持有定期存款到期的明确意图且具备持有定期存款到期的财务能力)。
现金流量表中现金及现金等价物期初数为1,177,071,291.07元,资产负债表中货币资金期初数为1,295,750,258.65 元,差额系现金流量表现金期初数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行存款和其他货币资金118,678,967.58元。
项目|期末账面价值|受限原因
货币资金|172,976,269.97|保证金、存单质押、公积金维修基金、定期存单
应收票据||
存货||
固定资产|377,582,349.23|银行借款抵押
无形资产|58,666,888.19|银行借款抵押
在建工程|20,290,158.65|银行借款抵押
投资性房地产|107,996.73|银行借款抵押
应收款项融资|34,806,581.37|银行承兑汇票质押
应收账款|113,398,401.96|银行借款质押
合计|777,828,646.10|/
项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额
货币资金|-|-|45,413,533.43
其中:美元|5,971,751.92|6.9646|41,590,863.42
欧元|54,784.92|7.4229|406,662.98
港币|||
日元|65,243,268.00|0.0524|3,416,007.03
应收账款|-|-|174,410,980.78
其中:美元|24,685,110.64|6.9646|171,921,921.56
欧元|335,321.67|7.4229|2,489,059.22
港币|||
长期借款|-|-|
其中:美元|||
欧元|||
港币|||
其他应收款|||10,962,710.35
其中:美元|119,698.35|6.9646|833,651.13
欧元|1,338,360.00|7.4229|9,934,512.44
日元|713,000.00|0.0524|37,331.25
港币|176,000.00|0.8933|157,215.52
应付账款|||27,771,927.95
其中:美元|3,629,068.78|6.9646|25,275,012.43
欧元|281,770.13|7.4229|2,091,551.50
瑞士法郎|53,739.00|7.5432|405,364.02
其他应付款|||326,349.32
其中:美元|42,663.09|6.9646|297,131.36
瑞士法郎|558,042.00|0.0524|29,217.96
公司名称|注册地|记账本位币|记账本位币选择依据
 Hisun Pharmaceuticals USA Inc.|美国|美元|公司经营通用结算货币
海正国际控股有限公司|中国香港|美元|公司经营通用结算货币
辉正国际有限公司|中国香港|人民币|公司经营通用结算货币
瑞海国际有限公司|中国香港|人民币|公司经营通用结算货币
正康国际贸易有限公司|中国澳门|人民币|公司经营通用结算货币
海正药业日本株式会社|日本|日元|公司经营通用结算货币
种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额
递延收益摊销|224,147,906.16|与资产相关|31,972,153.31
递延收益摊销|24,039,200.69|与收益相关|3,924,543.28
企业扶持基金|39,303,092.23|与收益相关|39,303,092.23
人力资源补贴|6,616,432.02|与收益相关|6,616,432.02
安全生产专项资金|850,000.00|与收益相关|850,000.00
企业科研补助资金|4,721,000.00|与收益相关|4,721,000.00
商贸发展专项资金|2,563,119.00|与收益相关|2,563,119.00
其他|5,888,236.05|与收益相关|5,888,236.05
合计|308,128,986.15||95,838,575.89
项目|金额|原因
儿童用冻干口嘣片药品及关键技术研发|3,870,900.00|项目课题研究终止
重组人血白蛋白生产工艺、质量控制及临床研究|3,217,600.00|项目课题研究终止
治疗儿童神经母细胞瘤1.1 类新药PEG-SN38 缓控释注射剂的开发|1,057,000.00|项目课题研究终止
吸管式给药关键技术及产业化|640,000.00|项目课题研究终止
合计|8,785,500.00|
子公司名称|股权处置价款|股权处置比例(%)|股权处置方式|丧失控制权的时点|丧失控制权时点的确定依据|处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额|丧失控制权之日剩余股权的比例(%)|丧失控制权之日剩余股权的账面价值|丧失控制权之日剩余股权的公允价值|按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失|丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设|与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
浙江海正甦力康生物科技有限公司|47,651,469.65|51.85%|增资扩股和老股转让|2022.06.22|收到股权转让款和首期增资款项,并已办妥工商变更登记及股权交接手续|27,248,642.30|39.15%|15,408,345.02|77,220,001.65|61,811,656.64|以评估报告为基础确定的增资扩股和老股转让价格推算剩余股权公允价值|
公司名称|股权取得方式|股权取得时点|出资额|出资比例
君正辉鼎(北京)医药科技有限公司|设立|2022.03.28|5,000,000.00|100.00%
海正(海南)医学科技发展有限公司|设立|2022.1.18|20,000,000.00|100.00%
(1)|合并范围增加
(2)|合并范围减少
公司名称|股权处置方式|股权处置时点|处置日净资产|期初至处置日净利润
北京军海药业有限责任公司|破产管理人接管,丧失控制权|2022.9.30|-140,004,270.44|-9,625,613.94
杭州富阳春城国际度假村有限公司|吸收合并|2022.9.09|-8,506,091.82|582,282.14
[注]根据北京市第一中级人民法院《民事裁定书》((2022)京01 破申582 号)和《决定书》((2022)京01 破227 号),北京军海药业有限责任公司自2022 年9 月进入破产程序并由德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)担任破产管理人,不再纳入公司合并财务报表范围。
子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式
||||直接|间接|
海正药业( 杭州)有限公司|浙江富阳|浙江富阳|制造业|100.00||设立
瀚晖制药有限公司|浙江富阳|浙江富阳|制造业|54.00|46.00|设立
浙江瑞海医药有限公司|浙江富阳|浙江富阳|制造业||100.00|设立
辉正(上海)医药科技有限公司|上海|上海|服务业||100.00|设立
辉正国际有限公司|香港|香港|服务业||100.00|设立
瑞海国际有限公司|香港|香港|服务业||100.00|设立
正康国际贸易有限公司|澳门|澳门|服务业||100.00|设立
上海瀚尚医疗器械有限公司|上海|上海|服务业||100.00|设立
晟鼎医药(上海)有限公司|上海|上海|服务业||100.00|设立
君正辉鼎(北京)医药科技有限公司|北京|北京|服务业||100.00|设立
杭州新源热电有限公司|浙江富阳|浙江富阳|制造业||100.00|设立
浙江瑞爵制药有限公司|浙江富阳|浙江富阳|制造业||100.00|设立
浙江海晟药业有限公司|浙江台州|浙江台州|技术研发业|100.00||设立
海晟药业( 杭州)有限公司|浙江富阳|浙江富阳|制造业||100.00|设立
浙江海坤医药有限公司|浙江台州|浙江台州|商业||100.00|设立
晟海正泰(上海)医药科技有限公司|上海|上海|服务业||100.00|设立
海正(海南)医学科技发展有限公司|海南澄迈|海南澄迈|商业|60.00|40.00|设立
浙江省医药工业有限公司|浙江杭州|浙江杭州|商业|100.00||设立
海正药业南通有限公司|江苏南通|江苏南通|制造业|100.00||设立
浙江海正动物|浙江富阳|浙江富阳|制造业|66.34||设立
保健品有限公司||||||
云南生物制药有限公司|云南昆明|云南昆明|制造业||66.34|非同一控制下企业合并
浙江海正机械制造安装有限公司|浙江台州|浙江台州|制造业|100.00||设立
上海昂睿医药技术有限公司|上海|上海|技术研发业|100.00||设立
 Hisun Pharmaceuticals USA Inc.|美国特拉华州|美国特拉华州|商业|100.00||设立
浙江海正生物制品有限公司|浙江富阳|浙江富阳|技术研发业|100.00||设立
浙江海正投资管理有限公司|浙江杭州|浙江杭州|商业|100.00||设立
海正国际控股有限公司|香港|香港|投资|100.00||设立
海正药业日本株式会社|日本|日本|商业|100.00||设立
子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额
浙江海正动物保健品股份有限公司|33.66%|3,821,737.75||251,102,600.70
子公司名称|期末余额||||||期初余额|||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计
浙江海正动物保|409,141,007.13|543,605,218.73|952,746,225.86|171,396,064.63|25,830,957.02|197,227,021.65|271,857,315.01|520,333,900.77|792,191,215.78|380,834,939.79|6,704,148.53|387,539,088.32
健品股份有限公司||||||||||||
子公司名称|本期发生额||||上期发生额|||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量
浙江海正动物保健品股份有限公司|418,710,385.99|49,694,000.56|49,694,000.56|29,087,973.73|452,785,114.62|53,937,370.12|53,937,370.12|68,826,412.09
子公司名称|变动时间|变动前持股比例|变动后持股比例
浙江海正动物保健品股份有限公司|2022-07-12|88.57%|70.34%
浙江海正动物保健品股份有限公司|2022-09-30|70.34%|66.34%
|浙江海正动物保健品股份有限公司
购买成本/处置对价|
--现金|189,856,603.77
--非现金资产的公允价值|210,829,916.03
购买成本/处置对价合计|400,686,519.80
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额|81,447,485.50
差额|319,239,034.30
其中:调整资本公积|319,239,034.30
调整盈余公积|
调整未分配利润|
[注] 差额319,239,034.30 元为本期子公司浙江海正动物保健品有限公司吸收外部投资者增资3 亿元并受让公司持有的股份,相应公司持股比例被稀释,按照子公司增资前后公司持股比例计算的应享有子公司净资产份额。
|浙江海正动物保健品股份有限公司
购买成本/处置对价|
--现金|100,000,000.00
--非现金资产的公允价值|
购买成本/处置对价合计|100,000,000.00
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额|30,385,725.92
差额|69,614,274.08
其中:调整资本公积|69,614,274.08
调整盈余公积|
调整未分配利润|
合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
||||直接|间接|
浙江博锐生物制药有限公司|浙江台州|浙江台州|技术研发业|40.32||权益法核算
雅赛利(台州)制药有限公司|浙江台州|浙江台州|制造业|49.00||权益法核算
|期末余额/ 本期发生额||期初余额/ 上期发生额|
|雅赛利(台州)制药有限公司|浙江博锐生物制药有限公司|雅赛利(台州)制药有限公司|浙江博锐生物制药有限公司
流动资产|147,148,792.16|1,167,287,445.72|142,532,312.69|1,132,270,833.94
非流动资产|138,234,311.02|2,586,612,484.80|134,326,165.28|2,412,962,198.28
资产合计|285,383,103.18|3,753,899,930.52|276,858,477.97|3,545,233,032.22
||||
流动负债|28,856,886.47|639,422,780.89|23,127,386.63|768,035,099.80
非流动负债||277,964,632.41||244,016,041.68
负债合计|28,856,886.47|917,387,413.30|23,127,386.63|1,012,051,141.48
||||
少数股东权益||||
归属于母公司股东权益|256,526,216.71|2,836,512,517.22|253,731,091.34|2,533,181,890.74
按持股比例计算的净资产份额|125,697,846.19|1,143,822,624.36|124,328,234.76|1,063,936,394.11
调整事项||||
--商誉||||
--内部交易未实现利润|-7,169,677.92|-4,019,675.39|-7,413,142.87|-4,522,134.81
--其他|-2,021,010.38||-2,021,010.38|
对联营企业权益投资的账面价值|116,507,157.90|1,139,802,948.96|114,894,081.51|1,059,414,259.30
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值||||
||||
营业收入|149,813,695.18|921,124,201.81|164,191,211.53|686,560,206.01
净利润|32,495,125.37|-248,227,037.18|32,141,297.53|-173,915,357.44
终止经营的净利润||||
其他综合收益||-1,001,889.84||-201,343.37
综合收益总额|32,495,125.37|-249,228,927.02|32,141,297.53|-174,116,700.81
||||
本年度收到的来自联营企业的股利|14,553,000.00||18,718,000.00|
||
联营企业:||
投资账面价值合计|205,515,699.85|174,057,960.33
下列各项按持股比例计算的合计数||
--净利润|-60,813,487.93|-19,195,812.66
--其他综合收益|2,631,197.01|300,215.24
--综合收益总额|-58,182,290.93|-18,895,597.42
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见审计报告三、财务报表附注五(一)3、五(一)4、及五(一)6 之说明。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2022年12月31日,本公司应收账款的26.23%(2021年12月31日:36.91%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
项目|期末数||||
|账面价值|未折现合同金额|1 年以内|1-3 年|3 年以上
银行借款|4,267,347,863.57|4,413,275,863.36|2,815,267,140.51|1,598,008,722.85|
交易性金融负债|1,547,727.00|1,547,727.00|1,547,727.00||
应付票据|499,218,946.83|499,218,946.83|499,218,946.83||
应付账款|1,031,017,501.27|1,031,017,501.27|1,031,017,501.27||
其他应付款|1,210,364,174.08|1,210,364,174.08|1,210,364,174.08||
一年内到期的非流动负债|314,929,724.53|314,929,724.53|314,929,724.53||
其他流动负债|605,509,765.99|608,655,000.00|608,655,000.00||
应付债券|1,503,034,878.65|1,816,149,120.75|181,524.15|544,572.45|1,815,423,024.15
租赁负债|43,127,762.97|63,203,340.88|12,199,063.04|13,551,008.16|37,453,269.68
其他非流动负债|||||
小计|9,476,098,344.89|9,958,361,398.71|6,493,380,801.41|1,612,104,303.46|1,852,876,293.83
项目|上年年末数||||
|账面价值|未折现合同金额|1 年以内|1-3 年|3 年以上
银行借款|5,866,598,961.98|6,103,676,222.64|4,695,098,216.35|1,224,539,857.31|184,038,148.98
交易性金融负债|1,080,849.00|1,080,849.00|1,080,849.00||
应付票据|312,156,714.41|312,156,714.41|312,156,714.41||
应付账款|1,008,467,886.73|1,008,467,886.73|1,008,467,886.73||
其他应付款|1,236,693,197.69|1,236,693,197.69|1,236,693,197.69||
项目|上年年末数||||
|账面价值|未折现合同金额|1 年以内|1-3 年|3 年以上
一年内到期的非流动负债|275,000,000.00|275,000,000.00|275,000,000.00||
其他流动负债|502,291,095.89|508,500,000.00|508,500,000.00||
应付债券|1,437,093,069.10|1,816,330,644.90|181,524.15|544,572.45|1,815,604,548.30
租赁负债|49,196,454.96|65,716,027.18|10,168,709.31|8,291,483.16|47,255,834.71
其他非流动负债|211,117,596.38|211,117,596.38||211,117,596.38|
小计|10,899,695,826.14|11,538,739,138.93|8,047,347,097.64|1,444,493,509.30|2,046,898,531.99
截至2022年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币764,070,000.00元(2021年12月31日:人民币1,372,641,065.81元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见审计报告三、财务报表附注五(四)2之说明。
1.出租用的土地使用权||||
2.出租的建筑物||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权||||
(五)生物资产||||
1.消耗性生物资产||||
2.生产性生物资产||||
(六)应收款项融资|||97,316,018.52|97,316,018.52
(七)其他非流动金融资产|||20,216,947.67|20,216,947.67
持续以公允价值计量的资产总额|||117,532,966.19|117,532,966.19
(八)交易性金融负债||1,547,727.00||1,547,727.00
1.交易性金融负债||1,547,727.00||1,547,727.00
衍生金融负债||1,547,727.00||1,547,727.00
2.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债||||
其中:发行的交易性债券||||
衍生金融负债||||
其他||||
3.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债||||
(九)一年内到期的非流动负债|||314,929,724.53|314,929,724.53
||||
持续以公允价值计量的负债总额||1,547,727.00|314,929,724.53|316,477,451.53
二、非持续的公允价值计量||||
公司采用活跃市场中类似资产或负债的报价、市场验证的输入值等确定公允价值,采用的重要参数包括资产负债表日未到期远期结售汇合约在交割日的估值。
对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据,公司采用特定估值技术确定公允价值,采用的重要参数包括不能直接观察的利率等;
对于分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,公司结合兴檏盛安家股权投资合伙企业(有限合伙)和台州市生物医化产业研究院有限公司的经营环境和经营情况、财务状况等判断确定按照持股份额享有的净资产作为公允价值的合理估计进行计量;
对于因不能无条件地避免交付现金的合同义务形成的金融负债以所需支付金额的现值确定其公允价值。
母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)
浙江海正集团有限公司|浙江台州|实业投资|2.5|26.77|26.77
企业最终控制方是台州市椒江区国有资本运营集团有限公司。
本公司的子公司情况详见审计报告三、财务报表附注七之说明。
本公司重要的合营或联营企业详见审计报告三、财务报表附注七之说明。
合营或联营企业名称|与本企业关系
 Incarey (Cayman) Holding Limited|联营企业
浙江云开亚美医药科技股份有限公司| Incarey (Cayman) Holding Limited 之子公司
浙江云开亚美大药房连锁有限公司|浙江云开亚美医药科技股份有限公司之子公司
雅赛利(台州)制药有限公司|联营企业
海南健生爱民医药有限公司|联营企业
 DTRM Biopharma(Cayman) Limited|联营企业
DTRM Biopharma (Hong Kong) Limited| DTRM Biopharma(Cayman) Limited 之子公司
浙江导明医药科技有限公司| DTRM Biopharma(Hong Kong) Limited 之子公司
浙江博锐生物制药有限公司|联营企业
海正生物制药有限公司|浙江博锐生物制药有限公司之子公司
浙江赞生药业有限公司|联营企业
浙江海正甦力康生物科技有限公司|联营企业
浙江海正甦力康生物科技有限公司原系公司全资子公司,于本期完成增资扩股和老股转让,公司丧失对其控制权成为联营企业,2022年7-12月与其及其控股子公司交易作为关联交易。
其他关联方名称|其他关联方与本企业关系
台州市椒江热电有限公司|母公司之控股子公司
浙江海正生物材料股份有限公司|母公司之控股子公司
浙江海诺尔生物材料有限公司|浙江海正生物材料股份有限公司之子公司
顺毅股份有限公司|母公司之联营企业
顺毅南通化工有限公司|顺毅股份有限公司之子公司
海旭生物材料有限公司|[注1]
北京军海药业有限责任公司|[注2]
[注1]公司母公司浙江海正集团有限公司持有海旭生物材料有限公司51%股权,但不具有实质控制权,从2014 年7 月1 日起该公司不再纳入浙江海正集团有限公司合并财务报表范围,该公司已于2022 年6 月17 日完成工商注销登记手续。
[注2]北京军海药业有限责任公司原系公司全资子公司,由于其破产清算由破产管理人接管,自2022 年9 月30 日起不再纳入合并财务报表范围内。
关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度(如适用)|是否超过交易额度(如适用)|上期发生额
海正生物制药有限公司|购买商品、接受劳务、水电气等其他公用事业费用|35,319,642.44|||22,779,772.36
台州市椒江热电有限公司|水电气等其他公用事业费用|68,776,273.80|||43,840,189.24
雅赛利( 台州)制药有限公司|购买商品|8,633,237.53|||3,547,699.11
浙江博锐生物制药有限公司|购买商品、接受劳务|1,771,656.60|||878,261.60
顺毅南通化工有限公司|购买商品、水电气等其他公用事业费用|993,600.00|||377,019.56
顺毅股份有限公司|购买商品、水电气等其他公用事业费用|162,035.63|||261,940.07
浙江赞生药业有限公司|购买商品、接受劳务|1,520,339.87|||2,699,361.24
小计||117,176,785.87|||74,384,243.18
关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额
海正生物制药有限公司|原辅料、三废、水电气、公共服务、研发服务等|51,975,172.49|44,989,545.64
顺毅南通化工有限公司|动力能源、销售货物等|65,747,198.34|53,460,480.03
浙江博锐生物制药有限公司|原辅料、公共服务、研发服务等|11,920,609.29|22,921,552.85
雅赛利(台州)制药有限公司|原辅料、三废、水电气、公共服务等|22,832,962.38|20,524,860.45
浙江海正生物材料股份有限公司|原辅料、三废、水电气等|11,316,037.71|8,666,785.73
顺毅南通化工有限公司|产成品||29,537,168.11
浙江云开亚美大药房连锁有限公司|产成品|2,468,702.40|4,715,623.70
海南健生爱民医药有限公司|产成品||322,713.89
浙江海正甦力康生物科技有限公司|原辅料、水电气、公共服务等|3,140,346.62|
顺毅股份有限公司|原辅料、产成品|1,538,503.80|418,209.37
浙江导明医药科技有限公司|技术开发费|530,660.37|177,868.79
浙江赞生药业有限公司|产成品、原辅料、水电气、公共服务等|13,949,919.17|930,251.82
海旭生物材料有限公司|提供劳务||2,082,568.80
浙江海诺尔生物材料有限公司|公共服务||25,670.00
浙江海正集团有限公司|物业费、餐费等|12,642.78|17,236.18
小计||185,432,755.35|188,790,535.36
本公司作为出租方:√适用□不适用
承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入
海正生物制药有限公司|房屋及建筑物、土地使用权|5,701,727.23|5,965,488.74
浙江赞生药业有限公司|房屋及建筑物|2,071,369.85|2,470,947.68
顺毅南通化工有限公司|房屋及建筑物|900,412.73|900,412.73
浙江海正生物材料股份有限公司|房屋及建筑物、土地使用权、机器设备、其他设备|829,099.34|829,099.34
浙江海正集团有限公司|房屋及建筑物|66,055.04|61,406.73
浙江海正甦力康生物科技有限公司|房屋及建筑物|860,091.75|
小计||10,428,755.94|10,227,355.22
出租方名称|租赁资产种类|简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)||未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用)||支付的租金||承担的租赁负债利息支出||增加的使用权资产|
||本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额|本期发生额|上期发生额
雅赛利(台州)制药有限公司|房屋及建筑物|152,288.56||||2,468,109.61|2,468,109.61|1,369,083.95|1,414,898.63||
浙江博锐生物制药有限公司|房屋及建筑物|||||914,522.95|762,101.64|23,223.84|39,917.55||
浙江海正集团有限公司|房屋及建筑物|3,853.21|7,706.42||||||||
担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕
浙江海正集团有限公司|152,050.89|2021.04.15-2022.12.29|2023.01.03-2024.12.07|否
其中40,038.29万元人民币借款同时由公司以在建工程、房屋建筑物及土地使用权抵押担保。
关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额
台州市椒江区国有资本运营集团有限公司|子公司浙江海正动物保健品股份有限公司4%的股权|100,000,000.00|
海正生物制药有限公司|药品注册证书||19,468,642.12
台州市椒江区海正育才小学|运输工具||74,382.24
浙江海正甦力康生物科技有限公司|运输工具|17,665.81|
海正生物制药有限公司|机器设备||8,768,619.81
关联方|关联交易内容|本期数|上年同期数
海正生物制药有限公司|在建工程|38,611,800.00|
项目|本期发生额|上期发生额
关键管理人员报酬|1,841.43|1,929.28
本期子公司浙江省医药工业有限公司代浙江海正生物材料股份有限公司员工缴纳社会保险费、住房公积金等138,932.00元,截至2022年12月31日,代付资金已结清。
项目名称|关联方|期末余额||期初余额|
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备
应收账款|浙江博锐生物制药有限公司|||14,597,955.68|729,897.78
应收账款|雅赛利( 台州) 制药有限公司|||1,414,513.57|70,725.68
应收账款|浙江海正生物材料股份有限公司|1,989,687.14|99,484.36|1,347,904.86|67,395.24
应收账款|浙江赞生药业有限公司|15,957,981.73|797,899.09|95,352.91|4,767.65
应收账款|浙江云开亚美大药房连锁有限公司|||64,098.19|3,204.91
应收账款|浙江海诺尔生物材料有限公司|||4,963.86|248.19
应收账款|浙江海正甦力康生物科技有限公司|9,494,984.95|474,749.25||
其他应收款|海正生物制药有限公司|||246,718,598.35|26,100,388.99
其他应收款|浙江海正生物材料股份有限公司|||65,266.00|3,263.30
其他应收款|北京军海药业有限责任公司|154,838,345.32|||
项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额
应付账款|顺毅股份有限公司|24,586.93|11,158.97
应付账款|海正生物制药有限公司|8,184,449.19|
应付账款|雅赛利(台州)制药有限公司|2,232,938.35|
应付账款|浙江博锐生物制药有限公司|790,414.20|
应付账款|台州市椒江热电有限公司|6,631,632.00|
应付票据|浙江省医药工业有限公司[注1]|2,750,810.44|3,117,164.46
应付票据|浙江海正药业股份有限公司[注2]|16,735,550.00|4,650,000.00
应付票据|浙江海晟药业有限公司||70,000,000.00
应付票据|海正药业(杭州)有限公司[注3]|3,560,400.00|17,278,247.60
合同负债|顺毅南通化工有限公司|1,829,997.32|587,734.91
合同负债|浙江云开亚美大药房连锁有限公司|316,714.73|
租赁负债|雅赛利(台州)制药有限公司|30,374,168.70|31,473,194.35
租赁负债|浙江海正博锐生物制药有限公司|603,818.05|1,495,117.16
[注1]系子公司海正药业(杭州)有限公司开具的银行承兑汇票,子公司浙江省医药工业有限公司收到票据后已对外背书转让
[注2]系子公司浙江海正动物保健品有限公司和海正药业(杭州)有限公司开具的银行承兑汇票,公司收到票据后已对外背书转让
[注3]系子公司浙江海正动物保健品有限公司开具的银行承兑汇票,子公司海正药业(杭州)有限公司收到票据后已对外背书转让
租赁负债含一年内到期的租赁负债
公司本期授予的各项权益工具总额|2,626,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额|
公司本期失效的各项权益工具总额|476,000
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限|
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限|2021 年7 月26 日授予的限制性股票行权价格8.74 元/股,自授予日24 个月限售期满后的未来36 个月内分三批解除限售,解除限售的比例分别为40%、30%、30%;2022 年2 月24 日授予的限制性股票行权价格8.87 元/股,自授予日24 个月限售期满后的未来36 个月内分三批解除限售,解除限售的比例分别为40%、30%、30%;
根据公司第八届董事会第三十一次会议和2021 年第二次临时股东大会决议审议通过了《关于<公司2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》及限制性股票激励计划实施考核管理办法和限制性股票激励计划对象名单,并经台州市人民政府国有资产监督管理委员会《台州市国资委关于浙江海正药业股份有限公司实施限制性股票激励计划的批复》(台国资〔2021〕84号)批准,公司拟向激励对象授予限制性股票3,300万股,其中首次授予3,000万股,预留300万股。首次授予不超过700 名符合授予条件的激励对象,授予价格为8.74 元/股。首次计划授予的限制性股票解除限售考核年度为2021-2023 年三个会计年度,每个会计年度考核一次,达到业绩考核指标时方可解除限售。若达到限制性股票的解除限售条件,激励对象获授的限制性股票将在24个月限售期满后的未来36个月内分三批解除限售,解除限售的比例分别为40%、30%、30%。若限售期满期员工离职或未满足解除限售条件的激励对象持有的限制性股票由公司以授予价回购注销。
2021 年度公司实际授予656 名激励对象按每股8.74 元认购人民币普通股(A 股)27,361,100股,增加股本27,361,100.00 元,增加资本公积211,774,914.00 元,相应确认库存股及其他应付款239,136,014.00元。上述增资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验并由其出具《验资报告》(天健验〔2021〕480 号)。公司于2022年1月10日办妥工商变更登记手续。
2021年度公司向7名已离职激励对象按每股8.74元回购人民币普通股(A 股)173,000股,减少股本173,000.00 元,减少资本公积1,339,020.00 元,相应终止确认库存股及其他应付款1,512,020.00元。上述减资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验并由其出具《验资报告》(天健验〔2022〕5号)。公司于2022年1月18日办妥工商变更登记手续。
根据公司第八届董事会第三十八次会议和2021 年第二次临时股东大会审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》,同意以2022年2月24日为预留授予日,向符合授予条件的90名激励对象授予限制性股票265.60万股,授予价格为8.87元/股。
2022年度公司实际授予89名激励对象按每股8.87元认购人民币普通股(A股)2,626,000股,增加股本2,626,000.00 元,增加资本公积20,666,620.00 元,相应确认库存股及其他应付款23,292,620.00 元。上述增资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验并由其出具《验资报告》(天健验〔2022〕112号)。公司于2022年5月13日办妥工商变更登记手续。
2022 年度公司向16 名已离职激励对象按每股8.74 元回购人民币普通股(A 股)476,000 股,减少股本476,000 元,减少资本公积3,684,240.00 元,相应终止确认库存股及其他应付款4,160,240.00元。上述减资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验并由其出具《验资报告》(天健验〔2022〕289 号)。公司于2022年6月21日办妥工商变更登记手续。
授予日权益工具公允价值的确定方法|限制性股票公允价值根据公司上市流通股票授予日的市场价格确定
可行权权益工具数量的确定依据|获授限制性股票额度基数与对应年度业绩考核系数等信息确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因|
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额|66,577,544.09
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额|46,698,078.37
2022 年3 月24 日公司预留部分限制性股票2,626,000 股完成授予登记,具体详见审计报告
三、财务报表附注库存股之说明。
1.本期公司在中国工商银行股份有限公司台州椒江支行、中国工商银行股份有限公司台州分行、中国民生银行股份有限公司台州分行、中国农业银行股份有限公司杭州西湖支行、中国邮政储蓄银行股份有限公司台州市分行开具信用证,截至2022年12月31日,尚有未结清信用证人民币27,500.00万元,欧元24.50万元,美元1.60万元。
2.根据公司与中国农业银行股份有限公司台州椒江支行签订的《中国农业银行股份有限公司客户衍生交易主协议》以及与中国工商银行股份有限公司台州分行签订的《工商银行结售汇总协议书》,截至2022年12 月31 日,公司尚有共计900 万美元的远期外汇结售汇合约尚未交收,可在2023 年1 月16 日至2023 年3 月15 日间的固定交易日交收,期末已按2022 年12 月31 日的远期外汇汇率相应确认交易性金融负债1,547,727.00元。
项目|内容|对财务状况和经营成果的影响数|无法估计影响数的原因
回购注销部分限制性股票|根据公司第九届董事会第八次会议决议,公司决议回购注销限制性股票1,244,000 股,其中1,149,000 股由公司向赵磊等27 名主动离职的激励对象按每股8.60 元回购,95,000 股由公司向张敏、龚轶白2 名被动离职的激励对象按每股8.6355 元回购,公司已完成回购并于2023 年2 月15 日办妥上述注销限制性股票工商变更登记手续。|减少股本124.4 万元,减少资本公积(资本溢价)945.78万元,减少库存股和其他应付款1,069.84 万元|
注销以集中竞价交易方式回购的公司股份|根据公司第八届董事会第三十四次会议决议,公司通过自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份拟用于后续实施员工持股计划,回购的资金总额不低于人民币1亿元且不超过人民币1.95 亿元(均包含本数),回购股份价格不超过人民币13 元/股(含)。公司自2021 年11 月5 日以集中竞价交易方式实施首次回购至2022 年9 月20 日完成股份回购,累计回购股份数量为16,547,259 股,占公司总股本的1.38%。根据公司第九届董事会第八次会议决议、2022 年第三次临时股东大会决议对首次以集|减少股本1,654.73万元,减少资本公积(资本溢价)17,845.61 万元,减少库存股19,500.34万元|
|中竞价交易方式回购的16,547,259股用途进行变更,由原用途“用于后续实施员工持股计划”变更为“用于注销并相应减少注册资本”。公司已于2023 年2 月15 日办妥上述注销股份工商变更登记手续。||
申请银行综合授信|根据公司第九届董事会第十二次会议审议通过的决议,公司拟向银行申请综合授信额度。|人民币金额499,500万元|
关联方担保|根据公司第九届董事会第十二次会议审议通过的决议,公司拟为控股子公司海正药业(杭州)有限公司、浙江省医药工业有限公司、浙江海正动物保健品有限公司、海正药业南通有限公司向银行申请的流动资金贷款或银行承兑汇票、信用证等其他授信业务保证担保人民币85,000.00 万元。|担保人民币金额85,000.00 万元|
外汇套期保值业务|根据公司第九届董事会第十二次会议审议通过的决议,同意公司及子公司2023 年度开展累计金额不超过7,000 万美元的外汇套期保值业务|外汇套期保值业务不超过7,000 万美元|
利用自有闲置资金购买理财产品|根据公司第九届董事会第十二次会议审议通过的决议,同意公司及各控股子公司使用额度不超过等值6亿人民币的自有闲置资金进行短期理财产品投资,在前述额度内资金可滚动使用。授权期限自公司2022 年年度股东大会审议通过之日起12 个月。|使用额度不超过等值6 亿人民币的自有闲置资金进行短期理财产品投资|
战略合作协议|根据公司第九届董事会第十二次会议审议通过的决议,同意公司及全资子公司瀚晖制药有限公司与上海君实生物医药科技股份有限公司签署《战略合作协议》及相关产品合作协议,瀚晖制药有限公司将有偿成为重组人源化抗PCSK9 单克隆抗体注射液(代号JS002)在中国区域的药品上市许可持有人(MAH)。||
转让子公司浙江瑞爵制药有限公司90%股权|根据公司第八届董事会第四十一次会议决议《关于公开转让全资子公司浙江瑞爵制药有限公司90%股权的议案》,海正药业(杭州)有限公司(以下简称海正杭州)通过台州产权交易所公开挂牌的方式转让其所持有的全资子公司浙江瑞爵制药有限公司(以下简称瑞爵制药)90%股权。2022年7 月26 日,上海上药信谊药厂有限公司以3,629.68 万元摘牌。2022 年8 月5 日,海正杭州收到首期股权转让款金额为1,088.90 万元;2023 年1月18 日海正杭州收到第二笔股权转|增加投资收益2,213.77 万元;增加资产处置收益1,526.62 万元|
|让款及利息738.40 万元。届此,海正杭州已收到的股权转让款达到交易总价的50%,相应丧失对瑞爵制药控制权。||