TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
其他应收款|七、8|18,234,645.96|35,103,991.58
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货|七、9|26,350,302.34|25,567,215.70
合同资产|七、10|815,990,027.10|1,109,905,218.91
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|七、12|91,000,000.00|91,000,000.00
其他流动资产|七、13|37,549,012.98|37,009,101.84
流动资产合计||2,460,332,117.95|2,943,301,620.89
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|七、16|221,255,414.30|315,501,282.00
长期股权投资|||
其他权益工具投资|七、18|3,200,000.00|7,928,910.00
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产|七、21|7,173,728.28|3,126,461.80
在建工程|七、22|864,875.70|308,407.06
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|七、25|28,648,893.46|26,682,121.21
无形资产|七、26|3,634,081.58|4,853,674.02
开发支出|||
商誉|七、28|1,063,706.16|
长期待摊费用|七、29|11,917,398.12|15,859,620.21
递延所得税资产|七、30|96,954,594.44|44,695,178.27
其他非流动资产|||
非流动资产合计||374,712,692.04|418,955,654.57
资产总计||2,835,044,809.99|3,362,257,275.46
流动负债:|||
短期借款|七、32|100,092,750.00|51,584,105.00
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|七、35|123,201,173.30|110,668,469.61
应付账款|七、36|878,004,125.37|1,196,024,218.58
预收款项|||
合同负债|七、38|28,684,812.64|7,556,882.04
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|七、39|20,116,103.88|7,340,001.40
应交税费|七、40|7,581,071.49|14,744,855.22
其他应付款|七、41|2,646,944.95|1,512,160.20
其中:应付利息|||
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|七、43|45,166,393.52|38,129,511.27
其他流动负债|七、44|150,599,942.07|135,172,927.06
流动负债合计||1,356,093,317.22|1,562,733,130.38
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|七、45|50,000,000.00|90,000,000.00
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|七、47|23,980,510.15|19,487,151.70
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|七、50|12,600,554.02|6,441,825.31
递延收益|七、51|4,267,899.56|4,978,160.55
递延所得税负债|七、30|1,552,933.84|36,225.21
其他非流动负债|||
非流动负债合计||92,401,897.57|120,943,362.77
负债合计||1,448,495,214.79|1,683,676,493.15
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七、53|161,237,408.00|161,237,408.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|七、55|896,027,868.77|896,027,868.77
减:库存股|||
其他综合收益|七、57||567,260.05
专项储备|||
盈余公积|七、59|64,839,123.32|64,839,123.32
一般风险准备|||
未分配利润|七、60|259,782,225.92|553,121,845.30
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||1,381,886,626.01|1,675,793,505.44
少数股东权益||4,662,969.19|2,787,276.87
所有者权益(或股东权益)合计||1,386,549,595.20|1,678,580,782.31
负债和所有者权益(或股东权益)总计||2,835,044,809.99|3,362,257,275.46
公司负责人:吴光洪主管会计工作负责人:戴永华会计机构负责人:张娟利
项目|附注|2022 年12月31日|2021 年12月31日
流动资产:|||
货币资金||205,028,417.31|447,028,578.63
交易性金融资产||130,500,397.26|50,241,501.37
衍生金融资产|||
应收票据|||3,669,438.00
应收账款|十七、1|1,177,532,410.44|1,284,009,423.03
应收款项融资||5,200,000.00|2,230,147.18
预付款项||1,070,680.32|1,599,813.14
其他应收款|十七、2|40,721,880.17|60,625,370.22
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货||1,107,513.00|1,125,329.00
合同资产||809,649,084.85|1,109,905,218.91
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||
其他流动资产||16,221,830.42|15,156,562.82
流动资产合计||2,387,032,213.77|2,975,591,382.30
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|十七、3|108,579,051.51|101,473,826.80
其他权益工具投资||3,200,000.00|7,928,910.00
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产||2,912,525.34|2,745,658.70
在建工程|||308,407.06
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||9,258,606.94|6,662,716.17
无形资产||491,440.40|344,753.91
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用||3,444,266.62|4,892,466.04
递延所得税资产||99,252,763.12|47,042,070.99
其他非流动资产|||
非流动资产合计||227,138,653.93|171,398,809.67
资产总计||2,614,170,867.70|3,146,990,191.97
流动负债:|||
短期借款||100,092,750.00|49,580,682.77
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据||123,201,173.30|110,668,469.61
应付账款||864,408,652.08|1,192,598,727.10
预收款项|||
合同负债||9,467,200.21|458,973.03
应付职工薪酬||16,983,929.78|5,255,941.21
应交税费||1,446,294.63|13,609,815.76
其他应付款||2,032,570.27|1,370,975.13
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||3,190,302.06|3,729,176.53
其他流动负债||109,436,163.77|89,993,612.51
流动负债合计||1,230,259,036.10|1,467,266,373.65
非流动负债:|||
长期借款|||
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||6,016,333.61|1,968,176.74
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债||12,600,554.02|6,441,825.31
递延收益||1,870,728.62|2,036,326.05
递延所得税负债||1,463,850.63|36,225.21
其他非流动负债|||
非流动负债合计||21,951,466.88|10,482,553.31
负债合计||1,252,210,502.98|1,477,748,926.96
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||161,237,408.00|161,237,408.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||896,520,997.03|896,520,997.03
减:库存股|||
其他综合收益|||117,910.00
专项储备|||
盈余公积||64,809,781.02|64,809,781.02
未分配利润||239,392,178.67|546,555,168.96
所有者权益(或股东权益)合计||1,361,960,364.72|1,669,241,265.01
负债和所有者权益(或股东权益)总计||2,614,170,867.70|3,146,990,191.97
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业总收入||514,355,625.41|1,223,709,406.09
其中:营业收入|七、61|514,355,625.41|1,223,709,406.09
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||529,573,767.97|1,050,800,103.67
其中:营业成本|七、61|422,078,192.20|940,779,944.98
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七、62|1,511,049.03|2,846,701.48
销售费用|七、63|19,853,631.53|19,730,927.42
管理费用|七、64|88,505,475.85|78,559,337.85
研发费用|七、65|28,353,491.81|33,675,903.89
财务费用|七、66|-30,728,072.45|-24,792,711.95
其中:利息费用||9,390,434.80|14,182,315.26
利息收入||4,352,796.74|9,599,244.12
加:其他收益|七、67|7,708,565.24|1,205,891.37
投资收益(损失以“-”号填列)|七、68|2,664,142.97|2,289,426.92
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|七、70|258,895.89|241,501.37
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|-311,755,804.82|-90,461,162.46
资产减值损失(损失以“-”号填列)|七、72|6,507,629.57|-16,265,510.49
资产处置收益(损失以“-”号填列)|七、73|521,426.10|-1,560.19
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||-309,313,287.61|69,917,888.94
加:营业外收入|七、74|4,929,460.31|374,020.37
减:营业外支出|七、75|1,858,584.04|1,719,238.82
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||-306,242,411.34|68,572,670.49
减:所得税费用|七、76|-44,832,275.37|5,672,754.61
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||-261,410,135.97|62,899,915.88
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||-261,410,135.97|62,899,915.88
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||-261,659,397.83|61,738,090.13
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)||249,261.86|1,161,825.75
六、其他综合收益的税后净额||-567,260.05|117,910.00
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||-567,260.05|117,910.00
1.不能重分类进损益的其他综合收益||-567,260.05|117,910.00
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||117,910.00
(3)其他权益工具投资公允价值变动||-567,260.05|
(4)企业自身信用风险公允价值变动|||
2.将重分类进损益的其他综合收益|||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益|||
(2)其他债权投资公允价值变动|||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
(4)其他债权投资信用减值准备|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||-261,977,396.02|63,017,825.88
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||-262,226,657.88|61,856,000.13
(二)归属于少数股东的综合收益总额||249,261.86|1,161,825.75
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||-1.62|0.40
(二)稀释每股收益(元/股)||-1.62|0.40
项目|附注|2022年度|2021年度
一、营业收入|十七、4|479,059,460.08|1,196,201,216.62
减:营业成本|十七、4|397,761,257.73|931,594,015.53
税金及附加||1,416,084.46|2,637,178.74
销售费用||18,087,862.54|19,730,170.77
管理费用||69,167,712.87|64,671,141.89
研发费用||26,284,341.80|32,233,143.38
财务费用||-933,601.44|841,194.67
其中:利息费用||2,723,578.14|6,141,616.00
利息收入||4,146,835.55|5,580,133.03
加:其他收益||7,016,831.62|584,052.44
投资收益(损失以“-”号填列)|十七、5|2,664,142.97|2,289,426.92
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||258,895.89|241,501.37
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-313,239,338.11|-101,034,855.06
资产减值损失(损失以“-”号填列)||6,711,273.96|-16,265,510.49
资产处置收益(损失以“-”号填列)||-7,615.50|-1,560.19
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||-329,320,007.05|30,307,426.63
加:营业外收入||3,829,455.82|374,020.08
减:营业外支出||325,934.17|723,930.45
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||-325,816,485.40|29,957,516.26
减:所得税费用||-50,783,066.71|2,825,283.95
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||-275,033,418.69|27,132,232.31
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||-275,033,418.69|27,132,232.31
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额||-117,910.00|117,910.00
(一)不能重分类进损益的其他综合收益||-117,910.00|117,910.00
1.重新计量设定受益计划变动额|||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||117,910.00
3.其他权益工具投资公允价值变动||-117,910.00|
4.企业自身信用风险公允价值变动|||
(二)将重分类进损益的其他综合收益|||
1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||-275,151,328.69|27,250,142.31
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||783,310,212.54|965,743,008.93
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到其他与经营活动有关的现金|七、78、(1)|20,004,677.72|23,004,450.19
经营活动现金流入小计||803,314,890.26|988,747,459.12
购买商品、接受劳务支付的现金||771,579,645.13|1,044,283,192.94
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||71,892,217.41|66,457,528.29
支付的各项税费||24,339,929.10|37,656,494.16
支付其他与经营活动有关的现金|七、78、(2)|58,770,080.75|72,336,431.15
经营活动现金流出小计||926,581,872.39|1,220,733,646.54
经营活动产生的现金流量净额||-123,266,982.13|-231,986,187.42
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||415,812,910.00|152,497,426.92
取得投资收益收到的现金||2,664,142.97|
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||535,456.39|6,535.94
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||100,000.00
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||419,012,509.36|152,603,962.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||7,911,486.59|3,140,904.47
投资支付的现金||491,000,000.00|200,100,000.00
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||1,078,062.03|5,591,384.88
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||499,989,548.62|208,832,289.35
投资活动产生的现金流量净额||-80,977,039.26|-56,228,326.49
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金||1,350,000.00|611,310,581.99
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金||102,100,000.00|53,650,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|七、78、(5)||
筹资活动现金流入小计||103,450,000.00|664,960,581.99
偿还债务支付的现金||85,650,000.00|201,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||40,856,335.81|30,231,397.47
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78、(6)|6,163,004.13|23,550,849.00
筹资活动现金流出小计||132,669,339.94|255,682,246.47
筹资活动产生的现金流量净额||-29,219,339.94|409,278,335.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||-233,463,361.33|121,063,821.61
加:期初现金及现金等价物余额||445,602,434.70|324,538,613.09
六、期末现金及现金等价物余额||212,139,073.37|445,602,434.70
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||693,145,165.53|891,123,083.59
收到的税费返还|||
收到其他与经营活动有关的现金||19,505,186.62|42,615,456.65
经营活动现金流入小计||712,650,352.15|933,738,540.24
购买商品、接受劳务支付的现金||763,006,279.54|1,040,298,807.28
支付给职工及为职工支付的现金||53,525,946.25|48,811,318.21
支付的各项税费||22,774,235.42|36,371,241.07
支付其他与经营活动有关的现金||57,531,151.41|73,113,744.51
经营活动现金流出小计||896,837,612.62|1,198,595,111.07
经营活动产生的现金流量净额||-184,187,260.47|-264,856,570.83
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金||415,812,910.00|152,497,426.92
取得投资收益收到的现金||2,664,142.97|
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||6,414.79|6,535.94
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||100,000.00
收到其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流入小计||418,483,467.76|152,603,962.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||2,068,394.62|2,821,138.74
投资支付的现金||491,000,000.00|200,100,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||7,105,224.71|400,000.00
支付其他与投资活动有关的现金|||
投资活动现金流出小计||500,173,619.33|203,321,138.74
投资活动产生的现金流量净额||-81,690,151.57|-50,717,175.88
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||611,210,581.99
取得借款收到的现金||100,000,000.00|49,550,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计||100,000,000.00|660,760,581.99
偿还债务支付的现金||49,550,000.00|179,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||34,652,947.71|22,498,119.91
支付其他与筹资活动有关的现金||3,925,730.58|21,363,894.05
筹资活动现金流出小计||88,128,678.29|223,662,013.96
筹资活动产生的现金流量净额||11,871,321.71|437,098,568.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||-254,006,090.33|121,524,821.32
加:期初现金及现金等价物余额||442,353,455.11|320,828,633.79
六、期末现金及现金等价物余额||188,347,364.78|442,353,455.11
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|161,237,408.00||||896,027,868.77||567,260.05||64,839,123.32||553,121,845.30||1,675,793,505.44|2,787,276.87|1,678,580,782.31
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|161,237,408.00||||896,027,868.77||567,260.05||64,839,123.32||553,121,845.30||1,675,793,505.44|2,787,276.87|1,678,580,782.31
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-567,260.05||||-293,339,619.38||-293,906,879.43|1,875,692.32|-292,031,187.11
(一)综合收益总额|||||||||||-261,659,397.83||-261,659,397.83|249,261.86|-261,410,135.97
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||||1,626,430.46|1,626,430.46
1.所有者投入的普通股||||||||||||||1,626,430.46|1,626,430.46
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||||-32,247,481.60||-32,247,481.60||-32,247,481.60
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-32,247,481.60||-32,247,481.60||-32,247,481.60
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||-567,260.05||||567,260.05||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||-567,260.05||||567,260.05||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|161,237,408.00||||896,027,868.77||||64,839,123.32||259,782,225.92||1,381,886,626.01|4,662,969.19|1,386,549,595.20
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|120,928,056.00||||351,653,749.55||449,350.05||62,125,900.09||510,220,719.20||1,045,377,774.89|1,525,451.12|1,046,903,226.01
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|120,928,056.00||||351,653,749.55||449,350.05||62,125,900.09||510,220,719.20||1,045,377,774.89|1,525,451.12|1,046,903,226.01
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|40,309,352.00||||544,374,119.22||117,910.00||2,713,223.23||42,901,126.10||630,415,730.55|1,261,825.75|631,677,556.30
(一)综合收益总额|||||||117,910.00||||61,738,090.13||61,856,000.13|1,161,825.75|63,017,825.88
(二)所有者投入和减少资本|40,309,352.00||||544,374,119.22||||||||584,683,471.22|100,000.00|584,783,471.22
1.所有者投入的普通股|40,309,352.00||||544,374,119.22||||||||584,683,471.22||584,683,471.22
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||100,000.00|100,000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||2,713,223.23||-18,836,964.03||-16,123,740.80||-16,123,740.80
1.提取盈余公积|||||||||2,713,223.23||-2,713,223.23||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-16,123,740.80||-16,123,740.80||-16,123,740.80
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|161,237,408.00||||896,027,868.77||567,260.05||64,839,123.32||553,121,845.30||1,675,793,505.44|2,787,276.87|1,678,580,782.31
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债||||||||
一、上年年末余额|161,237,408.00||||896,520,997.03||117,910.00||64,809,781.02|546,555,168.96|1,669,241,265.01
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|161,237,408.00||||896,520,997.03||117,910.00||64,809,781.02|546,555,168.96|1,669,241,265.01
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-117,910.00|||-307,162,990.29|-307,280,900.29
(一)综合收益总额||||||||||-275,033,418.69|-275,033,418.69
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配||||||||||-32,247,481.60|-32,247,481.60
1.提取盈余公积|||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-32,247,481.60|-32,247,481.60
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||-117,910.00|||117,910.00|
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||-117,910.00|||117,910.00|
6.其他|||||||||||
(五)专项储备|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|161,237,408.00||||896,520,997.03||||64,809,781.02|239,392,178.67|1,361,960,364.72
项目|2021 年度||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|120,928,056.00||||352,146,877.81||||62,096,557.79|538,259,900.68|1,073,431,392.28
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|120,928,056.00||||352,146,877.81||||62,096,557.79|538,259,900.68|1,073,431,392.28
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|40,309,352.00||||544,374,119.22||117,910.00||2,713,223.23|8,295,268.28|595,809,872.73
(一)综合收益总额|||||||117,910.00|||27,132,232.31|27,250,142.31
(二)所有者投入和减少资本|40,309,352.00||||544,374,119.22||||||584,683,471.22
1.所有者投入的普通股|40,309,352.00||||544,374,119.22||||||584,683,471.22
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||2,713,223.23|-18,836,964.03|-16,123,740.80
1.提取盈余公积|||||||||2,713,223.23|-2,713,223.23|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-16,123,740.80|-16,123,740.80
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
四、本期期末余额|161,237,408.00||||896,520,997.03||117,910.00||64,809,781.02|546,555,168.96|1,669,241,265.01
杭州市园林绿化股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”)前身是杭州市园林绿化工程有限公司,系于1992年9 月经浙江省市场监督管理局批准,由林业总站、长乐林场、杭州市林业水利局共同投资设立的有限公司,注册资本为152 万元。公司的企业法人统一社会信用代码:9133010014306516XP。
2013年6月17日,经杭州市工商行政管理局批准,本公司整体变更为股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2691 号文核准,公司于2021 年2 月向社会公开发行人民币普通股(A股)4,030.9352 万股,增加注册资本4,030.9352万元,增加后的注册资本为人民币16,123.7408万元。公司于2021年3月1日在上海证券交易所上市,上海证券交易所主板A 股交易代码:605303,A股简称:园林股份。所属行业为工程建设类。
截至2021 年12 月31 日止,本公司累计发行股本总数16,123.7408 万股,注册资本16,123.7408 万元,注册地:浙江省杭州市江干区凯旋路226 号办公楼八楼,总部地址:浙江省杭州市江干区凯旋路226号办公楼八楼。
公司经营范围:生产:普种种植材料(种子);批发、零售:普通种植材料(苗木),普通繁殖材料(种子),花卉,园林绿化所需原辅材料,建筑材料,五金,家用电器,木材,肥料;承包:城市园林绿化工程,市政公用工程施工总承包,园林古建筑工程专业承包,水利水电工程施工总承包,建筑工程施工总承包,环境污染治理工程总承包,建筑装修装饰工程专业承包,环保工程专业承包,体育场地设施工程专业承包,地质灾害治理工程,文物保护工程,绿化造林工程,城市道路养护工程,园林绿化养护工程;服务:风景园林工程设计,市政行业工程设计,建筑装饰工程设计,绿化造林工程设计,室内美术装饰,园林技术开发与咨询,保洁服务;其他无需报经审批的一切合法项目。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)本公司的母公司为杭州园融投资集团有限公司,本公司的实际控制人为吴光洪。
本公司及子公司主要从事园林景观工程设计、施工。本公司及子公司根据实际生产经营特
点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本节“五、重要会计政策及会计估计”。
“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率(或:采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示:若采用此种方法,应明示何种方法何种口径)折算。
时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
存货分类为:原材料、低值易耗品和消耗性生物资产等。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“10.(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
本公司对于存在逾期、违约、纠纷或诉讼及其他信用风险显著增加和已发生信用损失的合同资产,均单独进行预期信用损失测试。
(3)后续计量及损益确认方法1)成本法核算的长期股权投资
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|20年|5|4.75
机器设备|年限平均法|3-5年|5|19.00-31.67
运输设备|年限平均法|3-5年|5|19.00-31.67
办公及其他设备|年限平均法|3-10年|5|9.50-31.67
(1)本公司的生物资产为苗木资产,根据持有目的及经济利益实现方式的不同,划分为消耗性生物资产。
(2)生物资产按成本进行初始计量。
(3)消耗性生物资产在郁闭前发生的必要支出构成消耗性生物资产的成本,郁闭后发生的后续支出,计入当期损益。
(4)消耗性生物资产郁闭度的确定
依据苗木的生理特性及形态分类,本公司苗木基地主要生产乔木类植物。乔木类植物的特征为植株有明显主干,规格的计量指标主要以胸径的计量为主。
园林生态工程施工业务适用规格苗木的质量及起点规格指标代表了苗木生产的出圃指标。苗木达到出圃标准时,苗木基本上可以较稳定的生长,一般只需相对较少的维护费用及生产物资。此时点苗木可视为已达到郁闭。在确定苗木大田种植株行距时,综合考虑苗木生长速度、生产成本等因素,合理配给植株生长空间。按以往经验及本公司对苗木质量的要求,在苗木达到出圃标准时,取其出圃起点规格的各数据进行郁闭度的测算。
(5)消耗性生物资产在出售时按加权平均法结转成本。
(6)每年度终了,对消耗性生物资产进行检查,有证据表明消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的,按低于金额计提消耗性生物资产跌价准备,计入当期损益;消耗性生物资产跌价因素消失的,原已计提的跌价准备转回,转回金额计入当期损益。
详见本附注“五、42.(3)新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法”。
项目|预计使用寿命|摊销方法|残值率|依据
电脑软件|3-5|年限平均法|0.00|预计使用年限
知识产权-植物新品种权|5|年限平均法|0.00|预计使用年限
特许资质|4|年限平均法|0.00|预计使用年限
专利权|10|年限平均法|0.00|预计使用年限
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括基地土地租赁费、基地设施、建设费及办公室装修费等。
公司长期待摊费用主要为基地土地租赁费、基地设施、建设费及办公室装修费,摊销年限分别在可使用年限和租赁期两者较低年限进行平均摊销,如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付
的,在修改日(无论发生在等待期内还是等待期结束后),本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期,本公司按照修改后的等待期进行会计处理。
•本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。•本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。•本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
本公司主营业务为园林绿化工程项目,园林工程施工收入主要属于在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度,在合同期内确认收入,本公司采用投入法,即按照累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定恰当的履约进度。当履约进度不能合理确定时,公司根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
公司园林景观设计收入、苗木销售、养护及运维收入,根据具体业务性质与合同约定,按照履约进度在合同期内确认收入或在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:政府补助文件规定用于购买资产的部分确认为与资产有关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:政府补助文件规定除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
经营租赁的会计处理方法详见本附注“五、42.(3)新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法”。
融资租赁的会计处理方法详见本附注“五、42.(3)新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法”。
•假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“五、10.金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
3)售后租回交易
1作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、10.金融工
具”。
2作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、10.金融工具”。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
执行《企业会计准则解释第15号》|2022 年8 月29 日,公司第四届董事会第三次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案|/
执行《关于适用<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>相关问题的通知》|2022 年8 月29 日,公司第四届董事会第三次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案|/
执行《企业会计准则解释第16号》|2023 年4 月27 日,公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案|注
注:本公司自2022年度提前执行《企业会计准则解释第16号》中的“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”,执行该规定的主要影响如下:
会计政策变更内容和原因|受影响报表项目|合并|母公司
||2022年12月31日/2022年度|2022年12月31日/2022年度
执行单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税资产不适用初始确认豁免的会计处理|递延所得税资产|1,445,309.51|902,450.04
|递延所得税负债|1,477,874.25|1,388,791.04
|所得税费用|32,564.74|486,341.00
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除|3%、6%、9%13%、1%征收率
|当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|
消费税|/|/
营业税|/|/
城市维护建设税|按实际缴纳的增值税及消费税计缴|7%、5%
企业所得税|按应纳税所得额计缴|15%、20%、25%
纳税主体名称|所得税税率(%)
杭州市园林绿化股份有限公司|15%
杭州易大景观设计有限公司|15%
杭州鼎祥市政工程设计有限公司|20%
杭州画境种业有限公司|20%
杭州画境网络科技有限公司|20%
杭州桂花品种技术开发有限公司|20%
安吉灵峰旅游度假区浒溪生态治理建设管理有限公司|25%
安徽杭宁生态建设有限公司|20%
山东杭台生态建设有限公司|20%
四川大华光讯光电科技有限公司|20%
宁波锦融旅游发展有限公司|20%
杭州园农荟供应链管理有限公司|20%
新疆丛森生态科技有限公司|25%
杭州千岛湖茶渔畈逅生态旅游发展有限公司|(注)
注:子公司杭州千岛湖茶渔畈逅生态旅游发展有限公司尚未进行税务申报。
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条“农业生产者销售的自产农业产品”规定,直接从事植物的种植、收割单位和个人销售的依财政部财税[1995]52号发国家税务总局关于印发《农业产品征税范围注释》的通知注释所列的自产农业产品免征增值税。子公司杭州画境种业有限公司自产自销的苗木免征增值税。
根据财政部、税务总局《关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》(财税[2022]15号文)规定,自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。《财政部税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第7
号)第一条规定的税收优惠政策,执行期限延长至2022年3月31日。子公司安徽杭宁生态建设有限公司享受上述优惠政策。
根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号)和国家税务总局关于深化增值税改革有关事项的公告》(国家税务总局公告2019年第14号),子公司杭州易大景观设计有限公司适用增值税加计抵减政策。
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条的规定,子公司-杭州画境种业有限公司从事林木的培育和种植的所得免征企业所得税,从事花卉绿植销售的所得减半征收企业所得税。
根据《国家税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(国家税务总局公告2022年第13号)规定:“一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按
12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100 万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,该政策执行期限为2022年1月1日至2024 年12月31日。子公司杭州画境种业有限公司、安徽杭宁生态建设有限公司、山东杭台生态建设有限公司、四川大华光讯光电科技有限公司、宁波锦融旅游发展有限公司、杭州园农荟供应链管理有限公司、杭州桂花品种技术开发有限公司及孙公司杭州画境网络科技有限公司、杭州鼎祥市政工程设计有限公司享受上述税收优惠政策。
杭州市园林绿化股份有限公司于2021年12月16日取得由浙江省科技技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局以及浙江省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书(证书编号
GR202133000361),有效期三年,2022年园林股份减按15%的税率缴纳企业所得税。
杭州易大景观设计有限公司于2021年12月16日取得由浙江省科技技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合颁发的高新技术企业证书(证书编号GR202133006206),有效期三年,2022年杭州易大减按15%的税率缴纳企业所得税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|3,859.01|3,213.01
银行存款|226,803,546.30|445,233,743.65
其他货币资金|2,078,220.59|5,070,601.56
合计|228,885,625.90|450,307,558.22
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司存款||
项目|期末余额|上年年末余额
银行承兑汇票保证金|100,000.00|3,200,123.52
保函保证金|1,566,312.50|1,505,000.00
冻结资金|15,080,240.03|
合计|16,746,552.53|4,705,123.52
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|130,500,397.26|50,241,501.37
其中:||
银行理财产品|130,500,397.26|50,241,501.37
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
合计|130,500,397.26|50,241,501.37
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据||
商业承兑票据||3,669,438.00
合计||3,669,438.00
项目|期末转应收账款金额
商业承兑票据|34,681,235.72
合计|34,681,235.72
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|1,374,078.80|100.00|1,374,078.80|100.00|0.00|4,211,797.51|100.00|542,359.51|12.88|3,669,438.00
其中:||||||||||
商业承兑票据|1,374,078.80|100.00|1,374,078.80|100.00|0.00|4,211,797.51|100.00|542,359.51|12.88|3,669,438.00
合计|1,374,078.80|/|1,374,078.80|/|0.00|4,211,797.51|/|542,359.51|/|3,669,438.00
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
商业承兑票据组合|1,374,078.80|1,374,078.80|100.00
合计|1,374,078.80|1,374,078.80|100.00
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
应收票据坏账准备|542,359.51|831,719.29|||1,374,078.80
合计|542,359.51|831,719.29|||1,374,078.80
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|521,229,131.58
1年以内小计|521,229,131.58
1至2年|323,546,879.21
2至3年|365,605,525.95
3年以上|
3至4年|358,218,929.93
4至5年|47,962,933.32
5年以上|34,588,902.98
合计|1,651,152,302.97
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|348,310,466.58|21.09|255,240,157.15|73.28|93,070,309.43|38,551,099.21|2.77|38,551,099.21|100.00|
其中:||||||||||
单项金额不重大但单项计提坏账准备|98,646,612.28|5.97|80,001,098.15|81.10|18,645,514.13|38,551,099.21|2.77|38,551,099.21|100.00|
单项金额重大且单项计提坏账准备|249,663,854.30|15.12|175,239,059.00|70.19|74,424,795.30|||||
按组合计提坏账准备|1,302,841,836.39|78.91|290,771,745.51|22.32|1,012,070,090.88|1,355,046,899.02|97.23|218,824,970.56|16.15|1,136,221,928.46
其中:||||||||||
按账龄组合计提坏账准备|1,302,841,836.39|78.91|290,771,745.51|22.32|1,012,070,090.88|1,355,046,899.02|97.23|218,824,970.56|16.15|1,136,221,928.46
合计|1,651,152,302.97|/|546,011,902.66|/|1,105,140,400.31|1,393,597,998.23|/|257,376,069.77|/|1,136,221,928.46
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由
渭南市华州区恒辉城镇建设有限公司|249,663,854.30|175,239,059.00|70.19|预计还款能力下降
郑州森惠漫花里花卉科技有限公司|52,272,256.13|33,626,742.00|64.33|预计还款能力下降
恒大系客户|46,374,356.15|46,374,356.15|100.00|预计无法收回
合计|348,310,466.58|255,240,157.15|73.28|/
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|513,315,678.61|25,665,783.94|5.00
1至2年|251,175,739.39|25,117,573.94|10.00
2至3年|195,289,506.73|39,057,901.35|20.00
3至4年|265,235,985.45|132,617,992.73|50.00
4至5年|47,562,163.30|38,049,730.64|80.00
5年以上|30,262,762.91|30,262,762.91|100.00
合计|1,302,841,836.39|290,771,745.51|/
参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。