TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
(a)  经中国银行保险监督管理委员会( 以下简称“银保监会”) 等相关机构批准,本行于2019 年3 月14 日公开发行票面金额为人民币200亿元A 股可转换公司债券( 以下简称“可转债”) 。本次可转债存续期限为6 年,即自2019 年3 月14 日至2025 年3 月13 日,本次发行可转债票面利率为第一年0.2%、第二年0.8%、第三年1.5%、第四年2.3%、第五年3.5%、第六年4% 。可转债持有人可在可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止的期间( 以下简称“转股期”) 内,按照当期转股价格行使将本次可转债转换为本行 A 股股票的权利。在本次发行的可转债期满后五个交易日内,本行将以本次发行的可转债的票面面值的111% ( 含最后一期年度利息) 的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。
(b)  在本次发行可转债的转股期内,如果本行A 股股票任意连续30 个交易日中至少有15 个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%( 含130%),经相关监管部门批准( 如需),本行有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。若在前述三十个交易日内发生过因除权、除息等引起本行转股价格调整的情形,则在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算,在调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。此外,当本次发行的可转债未转股的票面总金额不足人民币3,000 万元时,本行有权按面值加当期应计利息的价格赎回全部未转股的可转债。
(c)  根据可转债募集说明书上的转股价格的计算方式,本次发行可转债的初始转股价格为人民币7.90 元/ 股,不低于募集说明书公告日前二十个交易日本行A 股股票交易均价( 若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形,则对调整前交易日的交易价按经过相应除权、除息调整后的价格计算) 和前一个交易日本行A 股股票交易均价,以及最近一期经审计的每股净资产和股票面值。于2022 年12 月31 日,最新转股价格为人民币5.97 元/ 股(2021 年12 月31 日:人民币6.37 元/ 股)。
(d)  于2022 年12 月31 日,累计人民币86.2 万元的江苏银行可转换公司债券转为A 股普通股,累计转股股数为123,028 股( 于2021 年12 月31 日,累计人民币69.1 万元的江苏银行可转换公司债券转为A 股普通股,累计转股股数为95,112 股)。
25  其他负债
本集团
待结算及清算款项||8,724,562|9,260,383
融资租赁保证金及预收履约款||6,476,943|5,547,284
租赁负债|(1)|1,286,285|1,244,695
合同负债||559,035|834,541
应付股利||82,167|75,498
其他||799,555|667,457
合计||17,928,547|17,629,858
(1)  租赁负债
本集团租赁负债按到期日分析――未经折现分析:
一年以内|400,604|397,328
一至二年|334,011|309,493
二至三年|248,373|249,739
三至五年|158,052|255,978
五年以上|260,618|139,669
12 月31 日未折现租赁负债合计|1,401,658|1,352,207
12 月31 日合并资产负债表中的租赁负债|1,286,285|1,244,695
27其他权益工具
|注/ 附注|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
优先股|(1)|19,977,830|19,977,830
永续债|(2)|19,996,928|19,996,928
可转债权益成分|五、24(4)|2,787,837|2,787,861
合计||42,762,595|42,762,619
(1)优先股
发行在外的金融工具|发行时间|会计分类|初始股息率|发行价格( 人民币元)|数量( 百万股)|金额( 人民币百万元)|到期日|转股条件|转换情况
境内优先股|2017-11-28|权益类|5.20%|100 元/ 股|200|20,000|永久存续|强制转股|
减:发行费用||||||(22)|||
账面价值||||||19,978|||
26股本
|注|2022 年|2021 年
年初余额||14,769,629|14,769,607
可转换公司债券转股|(1)|28|22
年末余额||14,769,657|14,769,629
(1)如附注五、24(4) 所述,经银保监会等相关机构批准,本行于2019 年3 月14 日公开发行票面金额为人民币200 亿元A 股可转换公司债券。于2022 年,票面金额为人民币17.1 万元的江苏银行可转换公司债券转为A 股普通股,转股股数为27,916 股( 于2021 年,票面金额为人民币14.3 万元的江苏银行可转换公司债券转为A 股普通股,转股股数为22,141 股) 。
(b)  主要条款(i)  股息
在境内优先股发行后的5 年内采用相同股息率,随后每隔5 年重置一次( 该股息率由基准利率加上固定溢价确定) 。固定溢价为境内优先股发行时股息率与基准利率之间的差值,且在存续期内不再调整。股息每年度支付一次。自2022 年11 月28 日起,苏银优1 第二个计息周期的基准利率为2.55%,固定溢价为1.31%,票面股息率为3.86%。
(ii)股息发放条件
在确保本集团资本状况满足商业银行资本监管要求的前提下,本集团母公司财务报表口径下,在依法弥补亏损、提取法定盈余公积金和一般准备金后有可分配税后利润的情况下,可以向境内优先股股东派发股息。向境内优先股股东派发股息的顺序在普通股股东之前。
任何情况下,经股东大会审议通过后,本集团有权全部或部分取消境内优先股的派息,且不构成违约事件。(iii)股息制动机制
如本集团全部或部分取消境内优先股的股息发放,自股东大会决议通过次日起至恢复全额支付股息前,本集团将不会向普通股股东分配利润。
(iv)清偿顺序及清算方法
境内优先股清偿顺序在存款人、一般债权人、二级资本债券持有人和可转债持有人之后,优先于普通股股东。(v)强制转股条件
当其他一级资本工具触发事件发生时,即核心一级资本充足率降至5.125% ( 或以下) 时,本集团有权在无需获得优先股股东同意的情况下将境内优先股按照票面总金额全额或部分转为A 股普通股,并使本集团的核心一级资本充足率恢复到5.125% 以上。
当二级资本工具触发事件发生时,本集团有权在无需获得优先股股东同意的情况下将届时已发行且存续的境内优先股按票面总金额全额转为A 股普通股。其中,二级资本工具触发事件是指以下两种情形的较早发生者:(i) 银保监会认定若不进行转股或减记,本集团将无法生存。(ii) 相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持,本集团将无法生存。
当境内优先股转换为A 股普通股后,任何条件下不再被恢复为优先股。(vi)赎回条款
自境内优先股发行之日起5 年后,如果得到银保监会的批准,本集团有权于每年的计息日赎回全部或部分境内优先股。境内优先股的赎回价格为票面金额加当期已宣告且尚未支付的股息。
境内优先股赎回期自发行之日起5 年后至全部赎回或转股之日止。(vii)股息的设定机制
境内优先股采取非累积股息支付方式,即未向优先股股东足额派发的股息的差额部分,不累积到下一计息年度。境内优先股的股东按照约定的股息率分配股息后,不再与普通股股东一起参加剩余利润分配。境内优先股股东优先于普通股股东分配股息。
本集团以现金形式支付境内优先股股息,计息本金为届时已发行且存续的相应期次境内优先股票面总金额( 即境内优先股发行价格与届时已发行且存续的境内优先股股数的乘积) 。
(c)年末发行在外的优先股变动情况
本行发行在外的优先股于本年度内无变动。
本行向本行优先股股东的股利分配情况参见附注五、32。
(2)永续债
发行在外的金融工具|发行时间|会计分类|初始利息率|发行价格( 人民币元)|数量( 百万张)|金额( 人民币百万元)|到期日|转股条件|转换情况
境内永续债|2020-4-1|权益类|3.80%|100 元/ 张|200|20,000|永久存续|无|无
减:发行费用||||||(3)|||
账面价值||||||19,997|||
(b)  主要条款
(i)  经相关监管机构批准,本行于2020 年4 月1 日在全国银行间债券市场发行了总规模为人民币200 亿元的无固定期限资本债券( 以下简称“永续债”)。本次永续债的单位票面金额为人民币100 元,前5 年票面利率为3.80%,每5 年可重置利率。该利率由基准利率加上初始固定利差确定,初始固定利差为该次永续债发行时利率与基准利率之间的差值,且在存续期内保持不变。
(ii)  本次永续债的存续期与本行持续经营存续期一致。本行自发行之日起5 年后,有权于每年付息日( 含发行之日后第5 年付息日) 全部或部分赎回本次永续债。在本次永续债发行后,如发生不可预计的监管规则变化导致本次永续债不再计入其他一级资本,本行有权全部而非部分地赎回本次永续债。
(iii)  本次永续债的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于本次永续债顺位的次级债务之后,本行股东持有的所有类别股份之前;本次永续债与本行其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。
(iv)  当无法生存触发事件发生时,发行人有权在无需获得债券持有人同意的情况下,将本次债券的本金进行部分或全部减记。本次债券按照存续票面金额在设有同一触发事件的所有其他一级资本工具存续票面总金额中所占的比例进行减记。
(v)  本次永续债采取非累积利息支付方式,本行有权取消全部或部分本次永续债派息,且不构成违约事件。本行可以自由支配取消的本次永续债利息用于支付其他到期债务,但直至恢复派发全额利息前,本行将不会向普通股股东分配利润。
(c)年末发行在外的永续债变动情况
本行发行在外的永续债于本年度内无变动。
本行向本行永续债持有人的利息支付情况参见附注五、32。
|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
归属于本行股东权益|208,740,730|192,227,078
- 归属于本行普通股股东的权益|168,765,972|152,252,320
- 归属于本行其他权益工具持有者的权益|39,974,758|39,974,758
归属于少数股东的权益|6,798,609|5,828,670
- 归属于普通股少数股东的权益|6,798,609|5,828,670
28资本公积
||2022 年||
|年初余额|本年增加|注(1)|年末余额
股本溢价|27,699,613||168|27,699,781
||2021 年||
|年初余额|本年增加|注(1) / (2)|年末余额
股本溢价|27,699,318||295|27,699,613
本行||||
||2022 年||
|年初余额|本年增加|注(1)|年末余额
股本溢价|27,619,675||168|27,619,843
||2021 年||
|年初余额|本年增加|注(1)|年末余额
股本溢价|27,619,538||137|27,619,675
(1)  如附注五、24(4) 所述,经银保监会等相关机构批准,本行于2019 年3 月14 日公开发行票面金额为人民币200 亿元A 股可转换公司债券。于2022 年度,票面金额为人民币17.1 万元的江苏银行可转换公司债券转为A 股普通股,转股股数为27,916 股,形成股本溢价人民币16.8 万元( 于2021 年度,票面金额为人民币14.3 万元的江苏银行可转换公司债券转为A 股普通股,转股股数为22,141 股,形成股本溢价人民币13.7 万元) 。
(2)  于2021 年,本行与其他少数股东对苏银凯基进行增资,本集团将因本次增资所取得的苏银凯基账面净资产份额高于此次出资金额部分人民币15.8 万元计入资本公积。
29其他综合收益
|年初余额||本年所得税前发生额||减:前期计入其他综合收益当期转出|减:所得税影响||税后归属于母公司||税后归属于少数股东|归属于本行股东的其他综合收益年末余额
不能重分类进损益的其他综合收益- 其他权益工具投资公允价值变动|(18,162)||7,087||-|(1,772)||5,315||-|(12,847)
将重分类进损益的其他综合收益- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具公允价值变动|629,361||(1,676,761)|(886,078)||587,764||(1,974,304)|(771)||(1,344,943)
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具公允价值变动|1,655,375||918,611|(388,472)||169,542||695,632|4,049||2,351,007
- 外币财务报表折算差额 - -|||1,366|-||||700|666||700
合计|2,266,574||(749,697)|(1,274,550)||755,534||(1,272,657)|3,944||993,917
|||||2021 年||||
|年初余额|本年所得税前发生额||减:前期计入其他综合收益当期转出|减:所得税影响|税后归属于母公司|税后归属于少数股东||归属于本行股东的其他综合收益年末余额
不能重分类进损益的其他综合收益- 其他权益工具投资公允价值变动 -|(34,638)|21,968||-|(5,492)|16,476|||(18,162)
将重分类进损益的其他综合收益- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具公允价值变动|113,864|1,283,438|(526,388)||(241,553)|515,497||-|629,361
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具信用损失准备|1,225,471|973,206|-||(543,302)|429,904||-|1,655,375
合计|1,304,697|2,278,612|(526,388)||(790,347)|961,877||-|2,266,574
|年初余额|本年所得税前发生额||减:前期计入其他综合收益当期转出|减:所得税影响|税后归属于母公司|归属于本行股东的其他综合收益年末余额
不能重分类进损益的其他综合收益- 其他权益工具投资公允价值变动|(18,162)|7,087||-|(1,772)|5,315|(12,847)
将重分类进损益的其他综合收益- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具公允价值变动|629,361|(1,670,846)|(886,078)||587,764|(1,969,160)|(1,339,799)
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具信用损失准备|1,655,375|910,305|(388,472)||169,542|691,375|2,346,750
合计|2,266,574|(753,454)|(1,274,550)||755,534|(1,272,470)|994,104
|年初余额|本年所得税前发生额||减:前期计入其他综合收益当期转出|减:所得税影响|税后归属于母公司|归属于本行股东的其他综合收益年末余额
不能重分类进损益的其他综合收益- 其他权益工具投资公允价值变动|(34,638)|21,968||-|(5,492)|16,476|(18,162)
将重分类进损益的其他综合收益- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具公允价值变动|113,864|1,283,438|(526,388)||(241,553)|515,497|629,361
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具信用损失准备|1,225,471|973,206||-|(543,302)|429,904|1,655,375
合计|1,304,697|2,278,612|(526,388)||(790,347)|961,877|2,266,574
30盈余公积
|法定盈余公积|任意盈余公积|合计
2021 年1 月1 日|9,817,130|10,042,266|19,859,396
利润分配|1,463,433|1,463,433|2,926,866
2021 年12 月31 日|11,280,563|11,505,699|22,786,262
利润分配|1,866,465|1,866,465|3,732,930
2022 年12 月31 日|13,147,028|13,372,164|26,519,192
根据《中华人民共和国公司法》和本行公司章程的相关规定,本行需要按照净利润10% 提取法定盈余公积金。当法定盈余公积金累计额达到本行注册资本的50% 时,可不再提取;经股东大会批准,本行提取的法定盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或转增资本,在运用法定盈余公积金转增资本时,转增后留存的法定盈余公积金的数额不得少于转增前注册资本的25% 。
在提取法定盈余公积金后,经股东大会批准,本行可从净利润中按照上一年度净利润的一定比例提取任意盈余公积金;经股东大会批准,本行提取的任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或转增资本。
截至2017 年1 月1 日,本行的法定盈余公积累计额已超过本行注册资本的50%。本行分别根据2022 年5 月12 日与2021 年5 月21 日的股东大会决议,继续按照上一年度净利润的10% 提取法定盈余公积。
|本集团||本行|
|2022 年|2021 年|2022 年|2021 年
年初余额|37,215,107|32,381,679|36,231,150|31,585,692
利润分配|4,812,618|4,833,428|4,072,485|4,645,458
年末余额|42,027,725|37,215,107|40,303,635|36,231,150
根据财政部于2012 年3 月30 日颁布的《关于印发〈金融企业准备金计提管理办法〉的通知》( 财金[2012] 20 号),本行一般风险准备的余额原则上不应低于风险资产期末余额的1.5% 。
本集团一般风险准备还包括本行下属子公司根据其所属行业适用法规提取的其他一般风险准备。
32利润分配
(1)根据2022 年9 月27 日通过的第五届董事会第二十二次会议批准,本行于2022 年11 月28 日,按优先股票面股息率5.20% 计算,每股优先股派发现金股息人民币5.20 元( 含税),合计派发优先股现金股息人民币10.40 亿元。
(2)  根据2022 年5 月12 日通过的2021 年年度股东大会决议,决定利润分配方案如下:-  按2021 年税后利润的10% 提取法定盈余公积;
-  按2021 年税后利润的10% 提取任意盈余公积;-  提取一般风险准备人民币46.45 亿元;以及
-  向登记在册的全体股东每10 股派发普通股现金股利人民币4.00 元( 含税),合计分配普通股现金股利人民币59.08 亿元。
(3)  本行于2022 年4 月1 日,按永续债票面利率3.80% 计算,合计派发永续债利息人民币7.60 亿元。
(4)  根据2021 年10 月29 日通过的第五届董事会第十四次会议批准,本行于2021 年11 月29 日,按优先股票面股息率5.20% 计算,每股优先股派发现金股息人民币5.20 元( 含税),合计派发现金股息人民币10.40 亿元。
(5)根据2021 年5 月21 日通过的2020 年年度股东大会决议,决定利润分配方案如下:-  按2020 年税后利润的10% 提取法定盈余公积;
-  按2020 年税后利润的10% 提取任意盈余公积;-  提取一般风险准备人民币38.31 亿元;以及
-  向登记在册的全体股东每10 股派发现金股利人民币3.16 元( 含税),合计分配现金股利人民币46.67 亿元。
(6)  本行于2021 年4 月1 日,按永续债票面利率3.80% 计算,合计派发永续债利息人民币7.60 亿元。
|本集团||本行|
|2022 年|2021 年|2022 年|2021 年
发放贷款和垫款- 公司贷款|38,676,918|32,870,758|38,602,555|32,802,999
- 个人贷款|38,741,144|34,716,553|36,228,284|33,674,589
- 票据贴现|2,713,519|2,211,703|2,713,519|2,211,703
债务工具投资|25,203,811|25,734,414|25,183,974|25,707,512
长期应收款|4,855,007|4,291,223|-|-
拆出资金|2,589,270|1,668,315|2,890,264|1,864,019
存放中央银行款项|1,976,580|2,179,852|1,975,633|2,178,799
存放同业及其他金融机构款项|476,964|595,706|376,969|551,393
买入返售金融资产|473,334|602,958|469,515|599,896
利息收入|115,706,547|104,871,482|108,440,713|99,590,910
吸收存款- 公司客户|(23,027,566)|(21,275,131)|(23,016,987)|(21,264,952)
- 个人客户|(14,181,157)|(11,863,490)|(14,165,116)|(11,849,631)
已发行债务证券|(12,854,339)|(13,396,125)|(12,650,570)|(13,176,941)
向中央银行借款|(5,081,793)|(5,455,259)|(5,074,077)|(5,450,367)
同业及其他金融机构存放款项|(4,301,702)|(4,179,003)|(4,317,490)|(4,182,793)
拆入资金|(2,929,527)|(2,190,202)|(1,019,809)|(753,131)
卖出回购金融资产款|(955,578)|(932,055)|(955,259)|(926,574)
其他|(110,977)|(100,526)|(102,232)|(99,834)
利息支出|(63,442,639)|(59,391,791)|(61,301,540)|(57,704,223)
利息净收入|52,263,908|45,479,691|47,139,173|41,886,687
|本集团||本行|
|2022 年|2021 年|2022 年|2021 年
代理手续费收入|4,687,365|6,241,823|3,194,418|5,591,009
信用承诺手续费及佣金收入|1,011,687|788,414|1,011,653|788,381
托管及其他受托业务佣金收入|869,667|889,250|869,667|889,250
银行卡手续费收入|163,228|165,984|163,212|165,967
结算与清算手续费收入|110,956|56,140|110,942|56,116
顾问和咨询费收入|2,470|6,325|2,470|6,325
其他|36,138|42,474|32,464|41,929
手续费及佣金收入|6,881,511|8,190,410|5,384,826|7,538,977
结算与清算手续费支出|(309,075)|(241,808)|(309,073)|(241,806)
银行卡手续费支出|(78,998)|(52,295)|(78,986)|(52,283)
其他|(241,585)|(406,189)|(148,916)|(147,064)
手续费及佣金支出|(629,658)|(700,292)|(536,975)|(441,153)
手续费及佣金净收入|6,251,853|7,490,118|4,847,851|7,097,824
|本集团||本行|
|2022 年|2021 年|2022 年|2021 年
金融工具持有期间的损益- 交易性金融资产|9,510,007|7,911,205|9,500,824|7,855,554
- 其他权益工具投资|19,460|6,533|19,460|6,533
处置金融工具的损益- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款|519,017|217,128|519,017|217,128
- 其他债权投资|769,635|309,260|755,533|309,260
- 以摊余成本计量的债务工具|11,555|60,458|11,555|60,458
- 交易性金融负债|(12,488)|(5,856)|(12,488)|(5,856)
- 衍生金融工具|(35,376)|190,558|(35,376)|190,558
- 交易性金融资产|(281,959)|(185,500)|(281,959)|(187,366)
成本法核算的长期股权投资收益|-|-|-|123,000
合计|10,499,851|8,503,786|10,476,566|8,569,269
|本集团||本行|
|2022 年|2021 年|2022 年|2021 年
交易性金融资产|151,950|1,349,917|137,952|1,316,017
衍生金融工具|970|(43,715)|970|(43,715)
交易性金融负债|(4,443)|615|(4,443)|615
合计|148,477|1,306,817|134,479|1,272,917
|本集团||本行|
|2022 年|2021 年|2022 年|2021 年
员工成本- 工资及奖金|7,584,201|6,832,753|7,196,706|6,567,086
- 社会保险费及补充保险|1,358,706|1,215,648|1,319,106|1,190,113
- 其他|1,056,386|840,731|1,011,041|812,872
小计|9,999,293|8,889,132|9,526,853|8,570,071
物业及设备支出- 折旧和摊销|1,219,544|1,125,145|1,186,943|1,101,925
- 租赁及物业管理费|143,857|167,468|136,934|165,736
- 公共事业费|74,841|70,387|73,505|69,330
- 其他|460,783|366,192|427,519|342,347
小计|1,899,025|1,729,192|1,824,901|1,679,338
其他办公及行政费用|5,408,413|3,688,954|4,992,220|3,625,442
合计|17,306,731|14,307,278|16,343,974|13,874,851
|本集团||本行|
|2022 年|2021 年|2022 年|2021 年
以摊余成本计量的发放贷款和垫款|19,072,778|15,110,794|18,001,141|14,799,796
债权投资|(2,257,471)|4,716,767|(2,257,412)|4,716,887
预计负债|1,273,574|1,286,174|1,273,574|1,286,144
长期应收款|596,231|848,884|-|-
其他债权投资|1,167,057|642,614|1,158,751|642,614
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款|(248,446)|341,842|(248,446)|341,842
其他资产|(15,268)|55,259|(17,028)|53,671
拆出资金|172,517|(95,756)|326,233|(95,756)
存放同业及其他金融机构款项|(33,915)|(252,061)|(34,203)|(253,200)
买入返售金融资产|(50,832)|(374,424)|(51,285)|(374,424)
合计|19,676,225|22,280,093|18,151,325|21,117,574
39所得税费用
|本集团||本行|
|2022 年|2021 年|2022 年|2021 年
当期所得税|8,628,047|7,627,840|7,647,343|6,800,465
递延所得税|(1,721,989)|(1,799,135)|(1,665,109)|(1,570,965)
汇算清缴调整|(629,256)|237,892|(712,790)|215,802
合计|6,276,802|6,066,597|5,269,444|5,445,302
||本集团||本行|
|注|2022 年|2021 年|2022 年|2021 年
利润总额||32,628,790|26,475,857|28,568,892|24,109,945
按照适用所得税率25% 计算的所得税||8,157,198|6,618,964|7,142,223|6,027,486
非应税收入的影响|(a)|(4,671,547)|(3,799,004)|(4,623,001)|(3,824,231)
不可抵扣的费用的影响||2,994,332|3,104,234|2,993,367|3,104,159
汇算清缴差异及其他||(203,181)|142,403|(243,145)|137,888
所得税费用||6,276,802|6,066,597|5,269,444|5,445,302
(a)  主要包括国债利息收入、地方政府债利息收入、基金分红等免税收入。
40每股收益
(1)  基本每股收益
|注|2022 年|2021 年
归属于本行普通股股东的合并净利润|(a)|23,585,993|17,894,365
发行在外普通股的加权平均数( 千股)|(b)|14,769,642|14,769,617
基本每股收益( 人民币元)||1.60|1.21
(a)  归属于本行普通股股东的合并净利润计算过程如下:|||
||2022 年|2021 年
归属于本行股东的合并净利润||25,385,993|19,694,365
本行优先股当期宣告股利的影响||(1,040,000)|(1,040,000)
本行支付永续债利息的影响||(760,000)|(760,000)
归属于本行普通股股东的合并净利润||23,585,993|17,894,365
(b)  普通股的加权平均数计算过程如下:|||
||2022 年|2021 年
年初已发行普通股股数( 千股)||14,769,629|14,769,607
本年可转换公司债券转股的影响( 千股)||13|10
发行在外普通股的加权平均数( 千股)||14,769,642|14,769,617
(2)  稀释每股收益
|注|2022 年|2021 年
归属于本行普通股股东的合并净利润( 稀释)|(a)|24,440,003|18,712,792
发行在外普通股的加权平均数( 稀释) ( 千股)|(b)|17,909,224|17,759,050
稀释每股收益( 人民币元)||1.36|1.05
|2022 年|2021 年
归属于本行普通股股东的合并净利润|23,585,993|17,894,365
稀释调整:可转换公司债券负债部分确认的利息( 税后)|854,010|818,427
归属于本行普通股股东的合并净利润( 稀释)|24,440,003|18,712,792
|2022 年|2021 年
发行在外普通股的加权平均数( 千股)|14,769,642|14,769,617
稀释调整:假定可转换公司债券全部转换为普通股的影响( 千股)|3,139,582|2,989,433
发行在外普通股的加权平均数( 稀释) ( 千股)|17,909,224|17,759,050
41现金流量表附注
|本集团||本行|
|2022 年|2021 年|2022 年|2021 年
净利润|26,351,988|20,409,260|23,299,448|18,664,643
加/ ( 减):信用减值损失|19,676,225|22,280,093|18,151,325|21,117,574
折旧及摊销|1,336,373|1,163,475|1,196,431|1,110,883
处置固定资产、无形资产和其他长期资产净收益|(69,266)|(128,972)|(73,201)|(129,316)
公允价值变动净收益|(148,477)|(1,306,817)|(134,479)|(1,272,917)
汇兑净收益|(577,442)|(1,180,775)|(546,441)|(1,180,775)
投资收益|(11,916,121)|(7,481,453)|(9,060,296)|(7,602,587)
债务工具投资利息收入|(25,203,811)|(25,734,414)|(25,183,974)|(25,707,512)
发行债务证券利息支出|12,854,339|13,396,125|12,650,570|13,176,941
租赁负债利息支出|47,680|45,499|46,453|44,901
递延所得税资产增加|(1,721,989)|(1,799,135)|(1,665,109)|(1,570,965)
经营性应收项目的增加|(307,542,473)|(199,161,976)|(284,608,174)|(184,773,800)
经营性应付项目的增加|283,100,012|244,483,617|267,781,592|218,835,423
经营活动( 使用) / 产生的现金流量净额|(3,812,962)|64,984,527|1,854,145|50,712,493
|本集团||本行|
|2022 年|2021 年|2022 年|2021 年
现金及现金等价物的年末余额|63,953,659|90,356,190|57,714,355|83,328,209
减:现金及现金等价物的年初余额|(90,356,190)|(68,586,982)|(83,328,209)|(66,507,267)
现金及现金等价物净( 减少) / 增加额|(26,402,531)|21,769,208|(25,613,854)|16,820,942
|本集团||本行|
|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
库存现金|1,743,850|1,514,254|1,738,270|1,509,517
存放中央银行非限制性款项|18,317,897|14,905,898|18,308,011|14,890,431
原始到期日不超过三个月的存放同业及其他金融机构款项|33,861,738|46,338,935|31,025,949|42,887,804
原始到期日不超过三个月的拆出资金|5,406,025|19,539,257|6,396,025|20,959,257
原始到期日不超过三个月的买入返售金融资产|4,624,149|8,057,846|246,100|3,081,200
现金及现金等价物的年末余额|63,953,659|90,356,190|57,714,355|83,328,209
42担保物信息
(1)  作为担保物的资产
|本集团||本行||
|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日|2022 年12 月31 日||2021 年12 月31 日
向中央银行借款|183,892,000|179,254,000|183,892,000||179,254,000
卖出回购金融资产款|63,062,358|37,236,210|63,062,358||19,420,374
吸收存款|20,805,000|11,358,000|20,805,000||11,358,000
其他负债 -|752,000|675,000|-||
合计|268,511,358|228,523,210|267,759,358||210,032,374
|本集团||本行|
|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日
证券- 中国政府债券|274,116,998|241,424,867|274,116,998|241,424,867
- 银行及其他金融机构债券|8,258,841|1,111,894|8,258,841|1,111,894
- 其他机构债券|4,040,361|4,208,387|4,040,361|4,208,387
小计|286,416,200|246,745,148|286,416,200|246,745,148
票据|3,955,358|10,000,523|3,955,358|10,000,523
存放同业及其他金融机构款项|752,000|675,000|-|-
合计|291,123,558|257,420,671|290,371,558|256,745,671
43金融资产的转移
在日常业务中,本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方。这些金融资产转让若符合终止确认条件,相关金融资产全部或部分会终止确认。当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与回报时,相关金融资产转让不符合终止确认的条件,本集团继续在资产负债表中确认上述资产。
卖出回购交易及债券借出交易
全部未终止确认的已转让金融资产主要为卖出回购交易中作为担保物交付给交易对手的证券及证券借出交易中借出的证券,此种交易下交易对手对本集团无任何违约的情况下,可以将上述证券出售或再次用于担保,但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义务。对于上述交易,本集团认为本集团保留了相关证券的大部分风险和报酬,故未对相关证券进行终止确认。
下表为本集团已转让给第三方而不符合终止确认条件的金融资产及相关金融负债的账面价值分析:(a)  担保物的账面价值按担保物类别分析
|本集团|||本行||
|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日||2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日|
交易性金融资产 - -|63,400|||63,400||
发放贷款和垫款|3,955,358|10,000,523||3,955,358|10,000,523|
债权投资|274,104,705|227,112,956||274,104,705|227,112,956|
其他债权投资|12,248,095|19,632,192||12,248,095|19,632,192|
存放同业及其他金融机构款项|752,000|675,000||-|-|
合计|291,123,558|257,420,671||290,371,558|256,745,671|
(2)收到的担保物
本集团按一般商业条款进行买入返售交易等,并相应持有交易项目下的担保物。于各资产负债表日,本集团未持有在交易对手未违约的情况下可以直接处置或再抵押的担保物。
|2022 年12 月31 日||2021 年12 月31 日|
|转让资产的账面价值|相关负债的账面价值|转让资产的账面价值|相关负债的账面价值
卖出回购交易|8,092,116|7,067,475|2,161,467|1,977,199
债券借出交易|5,607,489|-|1,238,358|-
合计|13,699,605|7,067,475|3,399,825|1,977,199
信贷资产证券化
本集团将信贷资产出售给结构化主体,再由结构化主体向投资者发行资产支持证券。
本集团进行的一些证券化交易会使本集团终止确认全部转移的金融资产。当本集团将金融资产所有权有关的几乎所有风险和报酬转移给未合并的证券化实体,并同时保留该实体相对很小的利益或是对于所转让的金融资产进行后续服务的安排时,本集团会终止确认所转让的金
融资产。截至2022 年12 月31 日,本集团及本行该类已证券化的信贷资产于转让日的账面价值为人民币0.27 亿元(2021 年12 月31 日:无)。除上述证券化交易外,截至2022 年12 月31 日,本集团将面值为人民币140.25 亿元(2021 年12 月31 日:人民币140.25 亿元) 的信贷资产转让给证券化实体,本集团在上述交易中既没有转移也没有保留与所转让信贷资产所有权有关的几乎所有风险和报酬,且保留了对该信贷资产的控制。本集团在资产负债表上按照本集团的继续涉入程度确认该项资产,其余部分终止确认。截至2022 年12 月31 日,本集团继续确认的资产价值为人民币21.81 亿元(2021 年12 月31 日:人民币20.75 亿元) 。
信贷资产转让
2022 年度,本集团直接向第三方转让不良信贷资产人民币7.05 亿元,均终止确认(2021 年度:人民币7.30 亿元,均终止确认) 。此外,本集团将信贷资产转让给特殊目的的信托计划,再由投资者受让信托计划的份额。
在此类交易中,当本集团将金融资产所有权有关的几乎所有风险和报酬转移给未合并的特殊目的实体,并同时保留该实体相对很小的利益或是对于所转让的金融资产进行后续服务的安排时,本集团会终止确认所转让的金融资产。截至2022 年12 月31 日,本集团该类财产权信托均已到期并兑付(2021 年12 月31 日:人民币15.54 亿元) 。
本集团及本行在该些特殊目的的信托中保留的权益及其他相关信息参见附注六、2(3) 。
六在其他主体中的权益
1在子公司及纳入合并范围内的结构化主体中的权益
本集团的构成
子公司名称|本行持股比例( 注a)||本行表决权比例( 注a)|||注册资本|主要经营地、注册地及成立日期|主营业务
|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日|2022 年12 月31 日|2021 年12 月31 日||
苏银村镇银行( 注b)|41%|41%|51%|51%|180,000|180,000|江苏,2010 年6 月10 日|商业银行
苏银金融租赁|51.25%|51.25%|51.25%|51.25%|4,000,000|4,000,000|江苏,2015 年5 月13 日|租赁业务
苏银理财|100%|100%|100%|100%|2,000,000|2,000,000|江苏,2020 年8 月20 日|理财业务
苏银凯基|54.25%|54.25%|54.25%|54.25%|2,600,000|2,600,000|江苏,2021 年3 月2 日|消费金融服务
于2022 年12 月31 日及2021 年12 月31 日,本集团通过直接持有投资在上述未纳入合并财务报表范围结构化主体中的权益在本集团合并资产负债表中的相关资产负债项目及其账面价值/ 最大损失敞口列示如下:
|交易性金融资产|||债权投资|||||其他债权投资|合计
投资基金 - -|150,017,978|||||||||150,017,978
信托计划 -|3,441,540|||61,883,258||||||65,324,798
资产支持证券|4,531,313|||27,115,099|||||6,267,183|37,913,595
理财产品 - -|23,024,398|||||||||23,024,398
资产管理计划 -|7,373,407|||6,190,123||||||13,563,530
合计|188,388,636|||95,188,480|||||6,267,183|289,844,299
(a)  本行持股比例和本行表决权比例为本行通过设立取得相应子公司控制权后,于报告日直接或间接持有的股份比例和表决权比例。
(b)  根据与苏银村镇银行其他股东的约定,本行在苏银村镇银行股东会中持51% 的表决权。因此,本行认为对苏银村镇银行实施控制,将其纳入合并财务报表范围。
本集团管理层按照企业会计准则中的控制要素判断本集团是否控制有关被投资企业和结构化主体。
本集团主要通过持有被投资企业的股权并行使相应表决权参与被投资企业的经营活动。本集团在判断是否对被投资企业实施控制时,主要评估被投资企业的设立目的、相关活动和决策机制、本集团的表决权比例以及通过表决权及其他权利影响可变回报的能力。通过上述评估,若本集团认为自身对被投资企业实施了控制,则将其纳入合并财务报表范围。
本集团管理或投资多个结构化主体,主要包括投资基金、信托计划、资产支持证券、理财产品及资产管理计划等。为判断是否控制该类结构化主体,本集团主要评估其通过参与设立相关结构化主体时的决策和参与度及相关合同安排等所享有的对该类结构化主体的整体经济利益( 包括预期直接持有产生的收益以及管理费) 以及对该类结构化主体的决策权范围。若本集团通过投资合同等安排同时对该类结构化主体拥有权力、通过参与该结构化主体的相关活动而享有可变回报以及有能力运用本集团对该类结构化主体的权力影响可变回报,则本集团认为能够控制该类结构化主体,并将此类结构化主体纳入合并财务报表范围。本集团纳入合并范围的结构化主体主要为本集团投资的资产管理计划和信托计划。若本集团对该类结构化主体的主要业务不拥有实质性权力,或在拥有权力的结构化主体中所占的整体经济利益比例不重大导致本集团作为代理人而不是主要责任人,则本集团无需将此类结构化主体纳入合并财务报表范围。有关本集团享有权益或者作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体的信息,参见附注六、2。
2在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
(1)  未纳入合并财务报表范围的结构化主体的基础信息
本集团根据企业会计准则中关于“控制”的定义和附注六、1 中所述的相关原则,考虑相关协议以及本集团对结构化主体的投资情况等,判断是否将结构化主体纳入合并财务报表的合并范围。
本集团未纳入合并财务报表范围的结构化主体,包括本集团直接持有的第三方机构发起设立的投资基金、信托计划、资产支持证券、理财产品及资产管理计划,以及本集团发起设立的非保本理财产品及资产支持证券。这些结构化主体的目的主要是管理投资者的资产,其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体收取管理及其他服务费收入。
||2021 年12 月31 日||||||
|交易性金融资产|债权投资|||||其他债权投资|合计
投资基金 -|144,228,617|-||||||144,228,617
信托计划 -|718,735|103,141,686||||||103,860,421
资产支持证券|3,349,369|35,301,246|||||737,065|39,387,680
理财产品 -|26,896,379|-||||||26,896,379
资产管理计划 -|1,410,082|8,950,588||||||10,360,670
合计|176,603,182|147,393,520|||||737,065|324,733,767
投资基金和理财产品的最大损失敞口为其在报告日的公允价值。信托计划、资产支持证券和资产管理计划的最大损失敞口按其确认的分类为其在报告日的公允价值或摊余成本。
(2)  在第三方机构发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有权益。截至2022 年12 月31 日及2021年12 月31 日,本集团通过直接持有投资而在这些第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益在本集团合并资产负债表中的相关资产负债项目及其账面价值/ 最大损失敞口列示如下:
|交易性金融资产|债权投资|其他债权投资|合计
投资基金|150,017,978|-|-|150,017,978
信托计划|3,441,540|61,883,258|-|65,324,798
资产支持证券|2,350,052|27,114,249|6,267,183|35,731,484
理财产品|22,400,073|-|-|22,400,073
资产管理计划|7,373,407|6,190,123|-|13,563,530
合计|185,583,050|95,187,630|6,267,183|287,037,863
||2021 年12 月31 日||
|交易性金融资产|债权投资|其他债权投资|合计
投资基金|144,228,617|-|-|144,228,617
信托计划|718,735|103,141,686|-|103,860,421
资产支持证券|1,274,243|35,301,246|737,065|37,312,554
理财产品|26,452,880|-|-|26,452,880
资产管理计划|1,410,082|8,950,588|-|10,360,670
合计|174,084,557|147,393,520|737,065|322,215,142
投资基金和理财产品的最大损失敞口为其在报告日的公允价值。信托计划、资产支持证券和资产管理计划的最大损失敞口按其在资产负债表中确认的分类为其在报告日的公允价值或摊余成本。
(3)  在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
本集团作为结构化主体发起人的认定依据为,在发起设立结构化主体的过程中,或者组织其他有关各方共同设立结构化主体的过程中发挥了重要作用,而且该结构化主体是本集团主要业务活动的延伸,在结构化主体设立后,仍与本集团保持密切的业务往来。
根据上述认定依据,本集团作为发起人的未纳入合并范围的结构化主体主要包括本集团发行的非保本理财产品和资产支持证券。于2022 年12 月31 日,本集团应收管理及其他服务手续费在合并资产负债表中反映的资产项目账面价值为人民币2.26 亿元(2021 年12 月31 日:人民币3.16 亿元) 。
截至2022 年12 月31 日及2021 年12 月31 日,本集团通过直接持有投资而在本集团发起设立的结构化主体中享有的权益在本集团合并资产负债表中的相关资产负债项目及其账面价值/ 最大损失敞口列示如下:
|||2022 年12 月31 日|
|交易性金融资产||债权投资|合计
资产支持证券|2,181,261||850|2,182,111
理财产品|624,325||-|624,325
合计|2,805,586||850|2,806,436
|||2021 年12 月31 日|
|交易性金融资产||债权投资|合计
资产支持证券 -|2,075,126|||2,075,126
理财产品|443,499||-|443,499
合计|2,518,625||-|2,518,625
资产支持证券和理财产品的最大损失敞口为其在报告日的公允价值。
截至2022 年12 月31 日,本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品和资产支持证券的规模余额分别为人民币4,383 亿元及人民币67 亿元(2021 年12 月31 日:分别为人民币4,149 亿元及人民币88 亿元) 。
(4)本集团于资产负债表日已不再享有权益的未纳入合并财务报表范围的结构化主体:
本集团已不再享有权益的未纳入合并财务报表范围的结构化主体主要包括本集团发行的非保本理财产品。2022 年度及2021 年度,本集团在该类非保本理财产品中赚取的手续费及佣金收入均不重大。
本集团于2022 年1 月1 日之后发行并于2022 年12 月31 日之前到期的非保本理财产品发行总量共计人民币795 亿元( 于2021 年1 月1日之后发行并于2021 年12 月31 日之前到期的非保本理财产品发行总量共计人民币2,083 亿元) 。
七分部报告
本集团拥有公司金融业务、个人金融业务、资金业务和其他业务共4 个报告分部。每个报告分部为单独的业务分部,提供不同的产品和服务,由于每个分部具有不同的业务模式和市场策略而需要进行单独的管理。
公司金融业务
该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务,包括公司贷款和垫款、贸易融资、融资租赁、存款服务、代理服务、公司理财服务、汇款和结算服务、托管服务及担保服务等。
个人金融业务
该分部向个人客户提供多种金融产品和服务,包括个人贷款、存款服务、个人理财服务、汇款服务、证券代理服务和银行卡服务等。
资金业务
该分部包括于银行间市场和场外进行同业拆借交易、回购交易、债务工具投资和买卖、衍生金融工具交易、外汇买卖等。该分部还对本集团流动性水平进行管理,包括发行债务证券等。
其他业务
该分部主要包括其他不能直接归属于或未能合理分配至某个分部的业务。
编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
内部收费及转让定价是参考市场价格确定,并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易产生的利息收入和支出以“对外利息净收入”列示,内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以“分部间利息净收入/ ( 支出) ”列示。
分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部,以及按合理的基准分配至该分部的项目。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和内部交易中。分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产和其他长期资产所发生的支出总额。
||||||2022 年||||
||公司金融业务||个人金融业务||资金业务|其他业务|||合计
对外利息净收入/ ( 支出)||28,547,082||25,421,011||(1,704,185)|-|||52,263,908
分部间利息净收入/ ( 支出)||11,086,333||(6,624,964)||(4,461,369)|-|||-
利息净收入/ ( 支出)||39,633,415||18,796,047||(6,165,554)|-|||52,263,908
手续费及佣金收入||3,479,817||1,254,980||2,146,714|-||6,881,511|
手续费及佣金支出||(356,162)||(110,694)||(162,802)|-||(629,658)|
手续费及佣金净收入||3,123,655||1,144,286||1,983,912|-||6,251,853|
投资收益||-||-||10,499,851|-||10,499,851|
其他收益||469,391||20,855||-|77,982||568,228|
公允价值变动净收益|-||-|||148,477|-||148,477|
汇兑净收益|218,044||2,084||399,839||-||619,967|
其他业务收入|132,299||-||-||16,573||148,872|
资产处置收益/ ( 损失)|20||-||(223)||69,469||69,266|
营业收入|43,576,824||19,963,272||6,866,302||164,024||70,570,422|
税金及附加|(471,109)||(276,732)||(48,816)||(6)||(796,663)|
业务及管理费|(8,753,571)||(7,648,191)||(904,959)||(10)||(17,306,731)|
信用减值损失|(14,894,841)||(4,142,802)||(638,582)||-||(19,676,225)|
其他业务成本|(107,341)||-||-||(9,488)||(116,829)|
营业支出|(24,226,862)||(12,067,725)||(1,592,357)||(9,504)||(37,896,448)|
营业利润|19,349,962||7,895,547||5,273,945||154,520||32,673,974|
加:营业外收入|-||-||-||43,823||43,823|
减:营业外支出|-||-||-||(89,007)||(89,007)|
利润总额|19,349,962||7,895,547||5,273,945||109,336||32,628,790|
其他分部信息:折旧及摊销|(839,864)||(434,327)||(52,694)||(9,488)||(1,336,373)|
资本性支出|544,106||256,552||47,383|||-|848,041|
||||||2022 年||||
||公司金融业务||个人金融业务||资金业务|其他业务|||合计
总资产||1,080,378,650||647,882,921||1,251,954,631|78,490|||2,980,294,692
总负债||1,118,425,535||578,243,116||1,068,147,072|47,630|||2,764,863,353
其他分部信息:信用承诺||449,492,644||42,691,268||-|-|||492,183,912
|||2021 年||||
|公司金融业务|个人金融业务|资金业务||其他业务||合计
对外利息净收入|19,461,709|23,134,542|2,883,440||-||45,479,691
分部间利息净收入/ ( 支出)|10,894,191|(6,097,488)|(4,796,703)||-||-
利息净收入/ ( 支出)|30,355,900|17,037,054|(1,913,263)||-||45,479,691
手续费及佣金收入|5,720,514|1,151,047|1,318,849||-||8,190,410
手续费及佣金支出|(318,746)|(66,571)|(314,975)||-||(700,292)