TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
应收票据|155,088,491.36|112,841,970.45
应收账款|1,860,282,474.32|1,734,554,487.73
应收款项融资|19,913,207.59|13,634,243.31
预付款项|347,568,015.65|329,737,426.82
应收保费||
应收分保账款||
应收分保合同准备金||
其他应收款|44,536,462.76|53,991,552.35
其中:应收利息||
应收股利||
买入返售金融资产||
存货|1,874,954,532.64|1,654,837,721.38
合同资产|40,167,463.14|38,986,271.06
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产|106,857,522.84|90,147,999.76
流动资产合计|4,634,745,031.48|4,397,961,324.67
非流动资产:||
发放贷款和垫款||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|72,657,049.51|64,570,551.84
其他权益工具投资|97,080,493.22|136,860,054.72
其他非流动金融资产||
投资性房地产|182,312,589.07|183,018,920.33
固定资产|277,037,920.90|292,027,985.87
在建工程|108,784,652.58|51,318,981.36
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|33,398,906.32|45,433,901.66
无形资产|271,558,008.06|278,399,835.84
开发支出|100,076,529.50|95,396,357.09
商誉|646,484,109.18|650,619,913.24
长期待摊费用|7,359,648.69|11,184,384.63
递延所得税资产|77,594,265.91|63,210,911.94
其他非流动资产|24,317,969.83|25,752,096.55
非流动资产合计|1,898,662,142.77|1,897,793,895.07
资产总计|6,533,407,174.25|6,295,755,219.74
流动负债:||
短期借款|2,372,658,237.16|2,206,531,629.47
向中央银行借款||
拆入资金||
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据||
应付账款|106,318,716.56|157,428,921.24
预收款项|4,933,787.15|5,284,291.15
合同负债|275,874,334.82|207,733,769.95
卖出回购金融资产款||
吸收存款及同业存放||
代理买卖证券款||
代理承销证券款||
应付职工薪酬|8,176,790.04|9,755,531.55
应交税费|39,525,680.83|34,710,358.11
其他应付款|28,103,529.86|27,949,722.24
其中:应付利息||
应付股利|1,192.80|2,400.00
应付手续费及佣金||
应付分保账款||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|19,125,188.16|23,149,086.25
其他流动负债|31,765,186.61|25,606,675.76
流动负债合计|2,886,481,451.19|2,698,149,985.72
非流动负债:||
保险合同准备金||
长期借款|71,229,096.10|32,080,000.00
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|14,805,509.96|24,276,820.95
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|5,832,979.86|6,223,569.98
递延所得税负债|10,155,748.98|6,763,299.32
其他非流动负债||
非流动负债合计|102,023,334.90|69,343,690.25
负债合计|2,988,504,786.09|2,767,493,675.97
所有者权益:||
股本|637,744,672.00|637,744,672.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|1,472,554,640.69|1,473,345,522.10
减:库存股||
其他综合收益|15,163,982.22|52,358,259.15
专项储备||
盈余公积|96,441,807.11|95,265,404.51
一般风险准备||
未分配利润|1,069,811,188.35|1,047,954,196.18
归属于母公司所有者权益合计|3,291,716,290.37|3,306,668,053.94
少数股东权益|253,186,097.79|221,593,489.83
所有者权益合计|3,544,902,388.16|3,528,261,543.77
负债和所有者权益总计|6,533,407,174.25|6,295,755,219.74
法定代表人:陈友主管会计工作负责人:钱文胜会计机构负责人:章菁菁
项目|2022 年12 月31 日|2022 年1 月1 日
流动资产:||
货币资金|47,500,434.67|80,310,933.35
交易性金融资产||
衍生金融资产||
应收票据|1,010,700.00|2,715,304.64
应收账款|640,477,291.36|742,822,516.86
应收款项融资|1,911,600.00|5,356,024.07
预付款项|16,789,091.34|9,599,003.61
其他应收款|1,129,551,405.94|917,219,223.21
其中:应收利息||
应收股利||
存货|201,933,113.02|108,763,739.36
合同资产|33,954,238.48|32,314,044.60
持有待售资产||
一年内到期的非流动资产||
其他流动资产||
流动资产合计|2,073,127,874.81|1,899,100,789.70
非流动资产:||
债权投资||
其他债权投资||
长期应收款||
长期股权投资|1,657,872,071.06|1,702,742,643.75
其他权益工具投资|7,687,500.00|47,539,061.50
其他非流动金融资产||
投资性房地产||
固定资产|47,612,548.75|50,658,283.62
在建工程||
生产性生物资产||
油气资产||
使用权资产|12,302,039.81|25,958,239.76
无形资产|240,729,159.72|246,686,674.63
开发支出|100,076,529.50|95,396,357.09
商誉||
长期待摊费用|957,789.37|2,141,517.10
递延所得税资产|57,486,817.20|49,255,441.41
其他非流动资产|24,317,969.83|25,752,096.55
非流动资产合计|2,149,042,425.24|2,246,130,315.41
资产总计|4,222,170,300.05|4,145,231,105.11
流动负债:||
短期借款|348,449,457.45|376,685,074.23
交易性金融负债||
衍生金融负债||
应付票据|188,000,000.00|259,200,000.00
应付账款|106,652,883.87|209,293,201.57
预收款项||
合同负债|35,455,122.87|8,322,014.85
应付职工薪酬||
应交税费|12,669,920.38|9,662,039.61
其他应付款|667,242,957.80|373,728,302.06
其中:应付利息||
应付股利||
持有待售负债||
一年内到期的非流动负债|8,528,054.39|11,797,661.96
其他流动负债|2,142,652.37|904,223.03
流动负债合计|1,369,141,049.13|1,249,592,517.31
非流动负债:||
长期借款||
应付债券||
其中:优先股||
永续债||
租赁负债|4,119,665.32|15,265,029.66
长期应付款||
长期应付职工薪酬||
预计负债||
递延收益|1,650,000.00|1,450,000.00
递延所得税负债||
其他非流动负债||
非流动负债合计|5,769,665.32|16,715,029.66
负债合计|1,374,910,714.45|1,266,307,546.97
所有者权益:||
股本|637,744,672.00|637,744,672.00
其他权益工具||
其中:优先股||
永续债||
资本公积|1,551,306,425.14|1,551,306,425.14
减:库存股||
其他综合收益|-38,743,262.02|-4,869,434.75
专项储备||
盈余公积|96,441,807.12|95,265,404.52
未分配利润|600,509,943.36|599,476,491.23
所有者权益合计|2,847,259,585.60|2,878,923,558.14
负债和所有者权益总计|4,222,170,300.05|4,145,231,105.11
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业总收入|5,692,458,472.52|5,614,223,549.61
其中:营业收入|5,692,458,472.52|5,614,223,549.61
利息收入||
已赚保费||
手续费及佣金收入||
二、营业总成本|5,622,702,858.18|5,507,202,932.52
其中:营业成本|4,997,355,137.72|4,862,133,683.31
利息支出||
手续费及佣金支出||
退保金||
赔付支出净额||
提取保险责任合同准备金净额||
保单红利支出||
分保费用||
税金及附加|16,252,211.39|13,955,093.16
销售费用|130,446,961.67|134,650,762.99
管理费用|154,670,633.60|147,255,329.31
研发费用|253,336,549.32|273,751,567.04
财务费用|70,641,364.48|75,456,496.71
其中:利息费用|76,508,597.32|74,294,871.24
利息收入|2,326,014.46|2,491,388.86
加:其他收益|66,527,380.41|54,519,202.38
投资收益(损失以“-”号填列)|7,100,633.12|-25,542,548.77
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|7,145,600.80|1,537,742.86
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益||
汇兑收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-41,084,107.97|-27,186,407.57
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-6,440,066.58|-4,885,104.94
资产处置收益(损失以“-”号填列)|663,314.63|-694.67
三、营业利润(亏损以“-”号填|96,522,767.95|103,925,063.52
列)||
加:营业外收入|472,210.89|1,126,964.14
减:营业外支出|699,790.60|1,730,833.90
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|96,295,188.24|103,321,193.76
减:所得税费用|21,676,823.62|21,564,331.11
五、净利润(净亏损以“-”号填列)|74,618,364.62|81,756,862.65
(一)按经营持续性分类||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|74,618,364.62|81,756,862.65
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
(二)按所有权归属分类||
1.归属于母公司股东的净利润|32,587,566.03|40,096,008.53
2.少数股东损益|42,030,798.59|41,660,854.12
六、其他综合收益的税后净额|-37,194,276.93|9,384,680.82
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|-37,194,276.93|9,384,680.82
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|-37,194,276.93|9,384,680.82
1.重新计量设定受益计划变动额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动|-37,194,276.93|9,384,680.82
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
(二)将重分类进损益的其他综合收益||
1.权益法下可转损益的其他综合收益||
2.其他债权投资公允价值变动||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||
4.其他债权投资信用减值准备||
5.现金流量套期储备||
6.外币财务报表折算差额||
7.其他||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||
七、综合收益总额|37,424,087.69|91,141,543.47
归属于母公司所有者的综合收益总额|-4,606,710.90|49,480,689.35
归属于少数股东的综合收益总额|42,030,798.59|41,660,854.12
八、每股收益||
(一)基本每股收益|0.05|0.06
(二)稀释每股收益|0.05|0.06
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:陈友主管会计工作负责人:钱文胜会计机构负责人:章菁菁
项目|2022 年度|2021 年度
一、营业收入|790,419,613.96|890,783,816.32
减:营业成本|694,122,178.37|770,500,948.48
税金及附加|891,730.99|563,285.17
销售费用|27,251,499.97|32,232,022.27
管理费用|35,126,567.77|30,115,626.67
研发费用|53,843,869.88|57,293,181.85
财务费用|7,982,779.35|12,628,349.99
其中:利息费用|25,866,851.37|23,210,813.31
利息收入|18,011,172.10|12,188,294.74
加:其他收益|3,026,391.32|11,744,760.61
投资收益(损失以“-”号填列)|42,572,649.90|114,258,606.08
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|7,168,627.31|1,964,702.08
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||
信用减值损失(损失以“-”号填列)|-6,256,937.41|-6,401,035.97
资产减值损失(损失以“-”号填列)|-1,722,278.65|-1,222,876.90
资产处置收益(损失以“-”号填列)|741,571.64|
二、营业利润(亏损以“-”号填列)|9,562,384.43|105,829,855.71
加:营业外收入||5,480.00
减:营业外支出|52,000.00|784,963.76
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)|9,510,384.43|105,050,371.95
减:所得税费用|-2,253,641.56|-2,802,463.00
四、净利润(净亏损以“-”号填列)|11,764,025.99|107,852,834.95
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)|11,764,025.99|107,852,834.95
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)||
五、其他综合收益的税后净额|-33,873,827.27|-3,107,508.29
(一)不能重分类进损益的其他综合收益|-33,873,827.27|-3,107,508.29
1.重新计量设定受益计划变动||
额||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益||
3.其他权益工具投资公允价值变动|-33,873,827.27|-3,107,508.29
4.企业自身信用风险公允价值变动||
5.其他||
7.其他||
六、综合收益总额|-22,109,801.28|104,745,326.66
七、每股收益:||
(一)基本每股收益||
(二)稀释每股收益||
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|6,164,710,980.80|6,065,292,632.16
客户存款和同业存放款项净增加额||
向中央银行借款净增加额||
向其他金融机构拆入资金净增加额||
收到原保险合同保费取得的现金||
收到再保业务现金净额||
保户储金及投资款净增加额||
收取利息、手续费及佣金的现金||
拆入资金净增加额||
回购业务资金净增加额||
代理买卖证券收到的现金净额||
收到的税费返还|34,469,211.11|25,032,937.25
收到其他与经营活动有关的现金|99,049,616.12|307,383,322.77
经营活动现金流入小计|6,298,229,808.03|6,397,708,892.18
购买商品、接受劳务支付的现金|4,964,975,926.14|4,765,078,725.25
客户贷款及垫款净增加额||
存放中央银行和同业款项净增加额||
支付原保险合同赔付款项的现金||
拆出资金净增加额||
支付利息、手续费及佣金的现金||
支付保单红利的现金||
支付给职工以及为职工支付的现金|1,100,857,423.44|1,017,847,054.59
支付的各项税费|129,126,624.09|95,488,041.21
支付其他与经营活动有关的现金|197,475,592.60|396,425,493.61
经营活动现金流出小计|6,392,435,566.27|6,274,839,314.66
经营活动产生的现金流量净额|-94,205,758.24|122,869,577.52
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金||1,675,350.00
取得投资收益收到的现金|1,039,200.00|1,177,787.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|18,210.08|28,589.96
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金|84,797.48|
投资活动现金流入小计|1,142,207.56|2,881,727.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|171,516,859.14|165,520,590.18
投资支付的现金|3,756,717.00|8,729,008.00
质押贷款净增加额||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||7,439,943.75
支付其他与投资活动有关的现金||
投资活动现金流出小计|175,273,576.14|181,689,541.93
投资活动产生的现金流量净额|-174,131,368.58|-178,807,814.64
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||63,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||63,000,000.00
取得借款收到的现金|3,330,845,027.71|3,255,584,881.51
收到其他与筹资活动有关的现金|9,748,655.75|122,816,257.26
筹资活动现金流入小计|3,340,593,683.46|3,441,401,138.77
偿还债务支付的现金|3,011,244,156.49|3,018,235,031.40
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|108,417,500.91|166,342,809.22
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|14,385,000.00|78,916,096.00
支付其他与筹资活动有关的现金|84,710,564.94|147,049,551.92
筹资活动现金流出小计|3,204,372,222.34|3,331,627,392.54
筹资活动产生的现金流量净额|136,221,461.12|109,773,746.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|615,675.09|997,677.20
五、现金及现金等价物净增加额|-131,499,990.61|54,833,186.31
加:期初现金及现金等价物余额|288,436,314.95|233,603,128.64
六、期末现金及现金等价物余额|156,936,324.34|288,436,314.95
项目|2022 年度|2021 年度
一、经营活动产生的现金流量:||
销售商品、提供劳务收到的现金|970,028,354.07|898,993,938.53
收到的税费返还|160,153.72|1,394,964.24
收到其他与经营活动有关的现金|6,199,544.28|505,593,833.10
经营活动现金流入小计|976,388,052.07|1,405,982,735.87
购买商品、接受劳务支付的现金|575,495,850.52|387,557,941.40
支付给职工以及为职工支付的现金|224,650,678.13|257,281,844.33
支付的各项税费|4,627,007.79|3,986,349.02
支付其他与经营活动有关的现金|23,655,192.30|665,774,326.06
经营活动现金流出小计|828,428,728.74|1,314,600,460.81
经营活动产生的现金流量净额|147,959,323.33|91,382,275.06
二、投资活动产生的现金流量:||
收回投资收到的现金|58,908,070.59|
取得投资收益收到的现金|27,535,152.00|113,471,691.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
收到其他与投资活动有关的现金||828,027,016.67
投资活动现金流入小计|86,443,222.59|941,498,708.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|107,248,613.31|113,888,850.88
投资支付的现金|3,756,717.00|93,679,008.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
支付其他与投资活动有关的现金||519,049,507.00
投资活动现金流出小计|111,005,330.31|726,617,365.88
投资活动产生的现金流量净额|-24,562,107.72|214,881,342.12
三、筹资活动产生的现金流量:||
吸收投资收到的现金||
取得借款收到的现金|316,978,230.91|381,968,116.98
收到其他与筹资活动有关的现金|1,527,716,948.62|13,735,605.09
筹资活动现金流入小计|1,844,695,179.53|395,703,722.07
偿还债务支付的现金|688,718,116.98|597,724,604.14
分配股利、利润或偿付利息支付的现金|26,237,980.17|36,677,643.70
支付其他与筹资活动有关的现金|1,254,723,257.02|55,285,601.27
筹资活动现金流出小计|1,969,679,354.17|689,687,849.11
筹资活动产生的现金流量净额|-124,984,174.64|-293,984,127.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||
五、现金及现金等价物净增加额|-1,586,959.03|12,279,490.14
加:期初现金及现金等价物余额|36,653,732.13|24,374,241.99
六、期末现金及现金等价物余额|35,066,773.10|36,653,732.13
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|637,744,672.00||||1,473,345,522.10||52,358,259.15||95,265,404.51||1,047,954,196.18||3,306,668,053.94|221,593,489.83|3,528,261,543.77
:会计政策变|||||||||||||||
更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|637,744,672.00||||1,473,345,522.10||52,358,259.15||95,265,404.51||1,047,954,196.18||3,306,668,053.94|221,593,489.83|3,528,261,543.77
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-790,881.41||-37,194,276.93||1,176,402.60||21,856,992.17||-14,951,763.57|31,592,607.96|16,640,844.39
(一)综合收益总额|||||||-37,194,276.93||||32,587,566.03||-4,606,710.90|42,030,798.59|37,424,087.69
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.|||||||||||||||
股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||1,176,402.60||-10,730,573.86||-9,554,171.26|-14,389,048.00|-23,943,219.26
1.提取盈余公积|||||||||1,176,402.60||-1,176,402.60||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-9,554,171.26||-9,554,171.26|-14,389,048.00|-23,943,219.26
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||-790,881.41||||||||-790,881.41|3,950,857.37|3,159,975.96
四、本期期末余额|637,744,672.00||||1,472,554,640.69||15,163,982.22||96,441,807.11||1,069,811,188.35||3,291,716,290.37|253,186,097.79|3,544,902,388.16
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年期末余额|637,744,672.00||||1,473,541,753.40||42,973,578.33||84,480,121.01||1,034,583,748.34||3,273,323,873.08|181,535,976.84|3,454,859,849.92
:会计政策变更|||||||||||||||
期差错更正|前||||||||||||||
一控制下企业合并|同||||||||||||||
他|其||||||||||||||
二、本年期初余额|637,744,672.00||||1,473,541,753.40||42,973,578.33||84,480,121.01||1,034,583,748.34||3,273,323,873.08|181,535,976.84|3,454,859,849.92
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||-196,231.30||9,384,680.82||10,785,283.50||13,370,447.84||33,344,180.86|40,057,512.99|73,401,693.85
(一)综合收益总额|||||||9,384,680.82||||40,096,008.53||49,480,689.35|41,660,854.12|91,141,543.47
(二)所有者投入和减少资本|||||-196,231.30||||||||-196,231.30|77,582,754.87|77,386,523.57
1.所有者投入的普通股||||||||||||||77,582,754.87|77,582,754.87
2.其他权益工具持有|||||||||||||||
者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||-196,231.30||||||||-196,231.30||-196,231.30
(三)利润分配|||||||||10,785,283.50||-26,725,560.69||-15,940,277.19|-79,186,096.00|-95,126,373.19
1.提取盈余公积|||||||||10,785,283.50||-10,785,283.50||0.00||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-15,940,277.19||-15,940,277.19|-79,186,096.00|-95,126,373.19
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.|||||||||||||||
盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
四、本期期末余额|637,744,672.00||||1,473,345,522.10||52,358,259.15||95,265,404.51||1,047,954,196.18||3,306,668,053.94|221,593,489.83|3,528,261,543.77
项目|2022 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|637,744,672.00||||1,551,306,425.14||-4,869,434.75||95,265,404.52|599,476,491.23||2,878,923,558.14
加:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|637,744,672.00||||1,551,306,425.14||-4,869,434.75||95,265,404.52|599,476,491.23||2,878,923,558.14
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-33,873,827.27||1,176,402.60|1,033,452.13||-31,663,972.54
(一)综合收益总额|||||||-33,873,827.27|||11,764,025.99||-22,109,801.28
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权||||||||||||
益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||1,176,402.60|-10,730,573.86||-9,554,171.26
1.提取盈余公积|||||||||1,176,402.60|-1,176,402.60||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-9,554,171.26||-9,554,171.26
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股||||||||||||
本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|637,744,672.00||||1,551,306,425.14||-38,743,262.02||96,441,807.12|600,509,943.36||2,847,259,585.60
项目|2021 年度|||||||||||
|股本|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他||||||||
一、上年期末余额|637,744,672.00||||1,551,306,425.14||-1,761,926.46||84,480,121.02|518,349,216.97||2,790,118,508.67
加||||||||||||
:会计政策变更||||||||||||
期差错更正|前|||||||||||
他|其|||||||||||
二、本年期初余额|637,744,672.00||||1,551,306,425.14||-1,761,926.46||84,480,121.02|518,349,216.97||2,790,118,508.67
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||||-3,107,508.29||10,785,283.50|81,127,274.26||88,805,049.47
(一)综合收益总额|||||||-3,107,508.29|||107,852,834.95||104,745,326.66
(二)所有者投入和减少资本||||||||||||
1.所有者投入的普通股||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
3.股份支付计入所有者||||||||||||
权益的金额||||||||||||
4.其他||||||||||||
(三)利润分配|||||||||10,785,283.50|-26,725,560.69||-15,940,277.19
1.提取盈余公积|||||||||10,785,283.50|-10,785,283.50||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-15,940,277.19||-15,940,277.19
3.其他||||||||||||
(四)所有者权益内部结转||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
4.设定受益计划变||||||||||||
动额结转留存收益||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益||||||||||||
6.其他||||||||||||
(五)专项储备||||||||||||
1.本期提取||||||||||||
2.本期使用||||||||||||
(六)其他||||||||||||
四、本期期末余额|637,744,672.00||||1,551,306,425.14||-4,869,434.75||95,265,404.52|599,476,491.23||2,878,923,558.14
深圳天源迪科信息技术股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为深圳天源迪科计算机有限公司,成立于1993 年1 月18 日,经深圳市人民政府深府外复[1992]1904 号《关于合资经营天源迪科计算机有限公司的批复》批准,
由深圳市天源实业股份有限公司(以下简称“天源实业公司”)和香港泰汇国际有限公司(以下简称“香港泰汇公司”)共同发起设立,领取注册号为工商外企合粤深字第103505 号中华人民共和国企业法人营业执照。
2007 年4 月24 日,在深圳天源迪科计算机有限公司基础上改组为股份有限公司。
2010 年1 月12 日,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2009]1463 号文核准,本公司向社会公众发行人民币普通股2,700 万股,并于2010 年1 月20 日在深圳证券交易所创业板上市,股票简称“天源迪科”,股票代码“300047”,发行后本公司注册资本为人民币10,460 万元,现持有统一社会信用代码为914403006188564330 的营业执照。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股,截止2022 年12 月31 日,本公司累计发行股本总数
637,744,672.00 股,注册资本为637,744,672.00 元,注册地址:深圳市福田区福保街道福保社区广兰道6 号顺仓物流中心三层深装总大厦A 座309,总部地址:广东省深圳市南山区粤海街道沙河西路1801 号国实大厦10 楼,本公司股权结构较为分散,不存在控股股东和实际控制人,亦不存在多人共同拥有公司控制权。
本公司属软件与信息技术服务业,主要产品和服务为应用软件、技术服务、系统集成、运营业务、网络产品销售。
公司经营范围:计算机软、硬件产品的销售及售后服务;计算机网络设计、软件开发、系统集成;信息系统咨询和相关技术服务(不含限制项目及专营、专控、专卖商品);国内贸易(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营);经营进出口业务(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营);通信产品及其配套设备的代理销售、售后服务(不含专营、专控、专卖商品);自有物业租赁。计算机软、硬件产品的生产;第二类增值电信业务中的信息服务业务(不含固定网电话信息服务和互联网信息服务)
本公司本期纳入合并范围的子公司共34 户,详见本附注七、在其他主体中的权益。本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加2 户,减少1 户,合并范围变更主体的具体信息详见附注六、合并范围的变更。
本财务报表业经公司董事会于2023 年3 月27 日批准报出。
a.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。 b.同一控制下的企业合并
c.非同一控制下的企业合并
d.为合并发生的相关费用
a.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。 b.合并程序
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
a.合营安排的分类
b.共同经营会计处理方法
a.金融资产的分类、确认和计量
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。 b.金融负债的分类、确认和计量
c.金融资产和金融负债的终止确认
d.金融资产转移的确认依据和计量方法
1)未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。2)保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。 e.金融资产和金融负债公允价值的确定方法
f.金融工具减值
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变
动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
g.金融资产及金融负债的抵销
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/(十)f.金融工具减值
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收票据单独确定其信用损失。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
银行承兑票据|历史上未发生票据违约,信用损失风险极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
商业承兑汇票|以商业承兑汇票的账龄作为信用风险特征|按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/(十)f.金融工具减值。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
组合1|本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
组合2|本组合包括合并范围内关联往来,具有较低信用风险特征|不计提坏账准备
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自初始确认日起到期期限在一年内(含一年)的,列示为应收款项融资;自初始确认日起到期期限在一年以上的,列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注
(十一)。
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/(十)f.金融工具减值。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
组合1|本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征|本公司通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
组合2|本组合包括合并范围内关联往来,具有较低信用风险特征|不计提坏账准备
a.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括库存商品、发出商品等。
b.存货的计价方法
存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。
存货发出时计价方法:网络产品销售业务存货发出按加权平均法,系统集成业务等存货发出按个别计价法。 c.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
d.存货的盘存制度
e.低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/(十)f.金融工具减值。
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/(十)f.金融工具减值。
a.初始投资成本的确定
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 b.后续计量及损益确认
被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。 c.长期股权投资核算方法的转换
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投
资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
d.长期股权投资的处置
e.共同控制、重大影响的判断标准
(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。
类别|预计使用寿命(年)|预计净残值率(%)|年折旧(摊销)率(%)
房屋建筑物|年限平均法|20-50|5
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
房屋建筑物|年限平均法|20-50|5|4.75-1.90
运输设备|年限平均法|5|5|19
电子设备|年限平均法|5|5|19
其他设备|年限平均法|5|5|19
固定资产初始计量
固定资产后续计量及处置
a.在建工程初始计量
b.在建工程结转为固定资产的标准和时点
a.借款费用资本化的确认原则
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 b.借款费用资本化期间
c.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 d.借款费用资本化金额的计算方法
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权,非专利技术,软件平台等。 a.无形资产的初始计量
内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 b.无形资产的后续计量
项目|预计使用寿命|依据
土地使用权|50|合同规定与法律规定孰低原则
非专利技术|5|合同规定与法律规定孰低原则
软件平台|5|合同规定与法律规定孰低原则
c.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。 d.开发阶段支出符合资本化的具体标准
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础
估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
a.摊销方法
类别|摊销年限|备注
高尔夫会员资格证|20 年|
装修费|受益年限|
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。
4.在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下,租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项;5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期
权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。
A.收入确认的一般原则
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司根据商品和劳务的性质,采用投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度(投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度)。当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
B.收入确认的具体方法
本公司营业收入主要包括应用软件收入、技术服务收入、系统集成工程收入、电信运营业务收入和网络产品销售业务收入,各项收入确认的具体原则和方法如下:
(1)应用软件收入的确认原则及方法;
应用软件收入包括应用软件开发收入和软件产品销售收入;
1应用软件开发收入:是指接受客户委托,根据客户的本地化需要,对应用软件技术进行研究开发所获得的收入。由此开发出来的软件为定制软件、不具有通用性。其收入确认的原则及方法为:
按初验报告确认收入:公司与客户签署固定金额的应用软件开发合同,根据合同的约定提交软件开发成果,并获取客户的初验报告时间点确认收入的实现。
按结算单确认收入:公司与客户按照项目实施周期进行结算,根据结算周期从客户取得当期“结算单”或者“工作量确认单”及合同约定的人月单价计算并确认收入的实现。
2软件产品销售收入:软件产品销售收入是指自行开发生产的计算机软件所获得的收入。该应用软件产品的特点是通用性强、不需要进行本地化开发,通过产品配置、技术培训就能够满足客户对产品的应用需求。其收入确认的原则及方法为:本公司通常与客户签署单独的软件产品销售合同,按照合同约定在产品交付验收后确认收入。
(2)技术服务收入的确认原则及方法;
本公司技术服务特点是在服务期间内及时解决客户提出的问题,满足服务要求。服务合同期限过后,合同自动终止。本公司于客户签署固定服务期间和固定金额的服务合同。其收入确认的原则及方法为:技术服务按合同金额在服务期间摊销确认收入实现。
(3)系统集成工程的确认原则及方法;
系统集成工程:是指公司为客户实施系统集成工程时,应客户要求代其外购硬件系统并安装集成所获得的收入。
其收入确认原则及方法:本公司与客户签署的系统集成销售合同做为单项履约义务,按照时点法确认收入。如果合同约定了验收条款则以客户签署的初验报告时间点确认收入,否则则以交付签收时间点确认收入实现。
(4)电信运营业务收入的确认原则及方法;
电信运营业务是指由本公司提供软、硬件设备,中国联通、中国电信等电信运营商提供通信网络和客户资源的合作业务,双方按协议约定比例对取得的信息费(或功能费)收入进行分成。其收入确认原则及方法为:根据电信运营商提供的结算表,依据合同约定的费率计算确认收入。
(5)网络产品销售业务收入的确认原则及方法;
网络产品销售主要是硬件产品的销售。其收入确认原则及方法为:如销售合同规定了安装验收条款,在取得客户的安装验收报告确认为销售收入;如销售合同未规定安装验收条款,则在取得交付验收后确认为销售收入。
C.特定交易的收入处理原则
a.类型
对于政府文件未明确补助对象的政府补助,公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助,相关判断依据说明详见附注五、注释【51.递延收益】/【注释74.营业外收入】。
b.政府补助的确认
c.会计处理方法
与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
a.租赁合同的分拆
当合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。 b.租赁合同的合并
(3)该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。 c.本公司作为承租人的会计处理
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12 个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁,主要包括单项租赁资产为全新资产时价值不超过人民币4 万元的租赁。
(2)使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注(二十四)和(三十一)。 d.本公司作为出租人的会计处理
e.售后租回交易
本公司为卖方兼承租人:
售后租回交易中的资产转让属于销售的,本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所
形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同,或者出租人未按市场价格收取租金,本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预付租金进行会计处理,将高于市场价格的款项作为出租人向承租人提供的额外融资进行会计处理;同时按照公允价值调整相关销售利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。本公司为买方兼出租人:
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注
本公司自2022 年1 月1 日起执行财政部2021 年发布的《企业会计准则解释第15 号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”。|该会计政策于2022 年8 月11日第六届董事会第二次会议审议通过|(1)
本公司自2022 年12 月13 日起执行财政部2022 年发布的《企业会计准则解释第16 号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”。||(2)
该会计准则解释对本公司无影响。
2022 年12 月13 日,财政部发布了《企业会计准则解释第16 号》(财会〔2022〕31 号,以下简称“解释16 号”),解释16 号三个事项的会计处理中:“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023 年1 月1 日起施行,允许企业自发布年度提前执行,本公司本年度未提前施行该事项相关的会计处理;
“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。
会计估计变更:
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税|3%、5%、6%、9%、13%、16%
城市维护建设税|按实际缴纳的增值税及消费税计缴|7%、1%
企业所得税|按应纳税所得额计缴|10%、12.5%、15%、20%、25%、8.25%
教育费附加|按实际缴纳的增值税及消费税计缴|3%
地方教育费附加|按实际缴纳的增值税及消费税计缴|2%、1.5%