TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-17,018,400.00||-17,018,400.00|-1,154,346.00|-18,172,746.00
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转|||||||||||||||
增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他||||19,281,160.76|2,167,116.24||||||||21,448,277.00||21,448,277.00
四、本|81,040,000.00|||19,281,160.76|394,517,943.74||||27,211,992.82||216,648,601.12||738,699,698.44|66,253,319.57|804,953,018.01
期期末余额|||||||||||||||
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润||小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|60,780,000.00||||132,090,278.86||||24,551,081.37||242,494,939.24||459,916,299.47|24,506,923.48|484,423,222.95
加:会计政策变更|||||||||||-1,756,663.07||-1,756,663.07||-1,756,663.07
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|60,780,000.00||||132,090,278.86||||24,551,081.37||240,738,276.17||458,159,636.40|24,506,923.48|482,666,559.88
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|20,260,000.00||||254,290,019.20||||2,660,911.45||28,771,907.81||305,982,838.46|26,322,043.47|332,304,881.93
(一)综合收益总额|||||||||||55,744,819.26||55,744,819.26|19,318,314.26|75,063,133.52
(二)所有者投入和减少资本|20,260,000.00||||252,030,464.65||||||||272,290,464.65|7,529,928.15|279,820,392.80
1.所有者投入的普通股|20,260,000.00||||256,714,848.68||||||||276,974,848.68|2,348,000.00|279,322,848.68
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||497,544.12||||||||497,544.12||497,544.12
4.其他|||||-5,181,928.15||||||||-5,181,928.15|5,181,928.15|
(三)利润分配|||||||||2,660,911.45||-26,972,911.45||-24,312,000.00|-526,198.94|-24,838,198.94
1.提取盈余公积|||||||||2,660,911.45||-2,660,911.45||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-24,312,000.00||-24,312,000.00|-526,198.94|-24,838,198.94
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储|||||||||||||||
备|||||||||||||||
1.本期提取|||||||||||||||
2.本期使用|||||||||||||||
(六)其他|||||2,259,554.55||||||||2,259,554.55||2,259,554.55
四、本期期末余额|81,040,000.00||||386,380,298.06||||27,211,992.82||269,510,183.98||764,142,474.86|50,828,966.95|814,971,441.81
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|81,040,000.00||||388,616,217.65||||27,211,992.82|213,866,133.87|710,734,344.34
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|81,040,000.00||||388,616,217.65||||27,211,992.82|213,866,133.87|710,734,344.34
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||19,281,160.76||||||-53,657,369.94|-34,376,209.18
(一)综合收益总额||||||||||-36,638,969.94|-36,638,969.94
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配||||||||||-17,018,400.00|-17,018,400.00
1.提取盈余公积|||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-17,018,400.00|-17,018,400.00
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他||||19,281,160.76|||||||19,281,160.76
四、本期期末余额|81,040,000.00|||19,281,160.76|388,616,217.65||||27,211,992.82|160,208,763.93|676,358,135.16
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|60,780,000.00||||131,901,368.97||||24,551,081.37|215,766,949.37|432,999,399.71
加:会计政策变更||||||||||-1,537,018.53|-1,537,018.53
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|60,780,000.00||||131,901,368.97||||24,551,081.37|214,229,930.84|431,462,381.18
三、本期增减变动金额|20,260,000.00||||256,714,848.68||||2,660,911.45|-363,796.97|279,271,963.16
(减少以“-”号填列)|||||||||||
(一)综合收益总额||||||||||26,609,114.48|26,609,114.48
(二)所有者投入和减少资本|20,260,000.00||||256,714,848.68||||||276,974,848.68
1.所有者投入的普通股|20,260,000.00||||256,714,848.68||||||276,974,848.68
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配|||||||||2,660,911.45|-26,972,911.45|-24,312,000.00
1.提取盈余公积|||||||||2,660,911.45|-2,660,911.45|
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-24,312,000.00|-24,312,000.00
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.本期提取|||||||||||
2.本期使用|||||||||||
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|81,040,000.00||||388,616,217.65||||27,211,992.82|213,866,133.87|710,734,344.34
公司由深圳市深科达气动设备有限公司以整体变更方式设立。2014 年5 月13 日,深科达有限股东会作出决议,同意全体股东作为发起人将深科达有限整体变更为股份有限公司;同意以截至2014 年3 月31 日经大华审计的净资产37,301,180.29 元为基础,按1:0.8043 的比例折合成3,000 万股股份,每股面值1 元,其余7,301,180.29 元均计入资本公积。公司股票于2021 年3月9 日在上海证券交易所科创板上市,股票代码为688328
本公司的基本组织架构:根据国家法律法规和公司章程的规定,建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构;董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬委员会、提名委员会等四个专门委员会和董事会办公室。公司下设研发部、市场部、审计部、财务中心等主要职能部门。
本公司一般经营项目:智能信息终端嵌入式软件及系统整体解决方案、自动化制造工艺系统研发及系统集成、客户关系管理软件、数控编程软件、应用软件及工控软件的研发、销售;货物及技术进出口。(法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须批准的项目除外)许可经营项目:机器视觉产品、智能贴合机器终端产品、智能邦定机器终端产品等智能装备和关键配套零部件的的研发、生产和销售;电子半导体工业自动化设备、触摸屏及液晶显示器生产专业设备及其他自动化非标设备、设施、工装夹具的研发、生产和销售;直线机器人产品、相关零部件及其运动控制软件、驱动的研发、生产、销售。
子公司名称|子公司类型|级次|持股比例(%)|表决权比例(%)
深圳线马科技有限公司|控股子公司|1|54.40|54.40
深圳市深科达半导体科技有限公司|控股子公司|1|60.00|60.00
惠州深科达智能装备有限公司|全资子公司|1|100.00|100.00
深圳市深科达微电子设备有限公司|控股子公司|1|60.00|60.00
惠州线马科技有限公司|控股子公司|2|54.40|54.40
惠州深科达半导体科技有限公司|控股子公司|2|60.00|60.00
惠州深科达微电子设备有限公司|控股子公司|2|60.00|60.00
深圳市景尚精密科技有限公司|控股子公司|2|60.00|60.00
深圳市深极致科技有限公司|控股子公司|1|60.00|60.00
深圳市深卓达科技有限公司|控股子公司|1|51.00|51.00
深圳市明测科技有限公司|控股子公司|1|60.00|60.00
深圳旭丰智能装备有限公司|控股子公司|1|51.00|51.00
惠州旭丰智能装备有限公司|控股子公司|2|51.00|51.00
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加2 户,其中:
1.本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
名称|变更原因
深圳旭丰智能装备有限公司|非同一控制下企业合并
惠州旭丰智能装备有限公司|新设立
公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达
到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。
2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量,除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本公司将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
本公司对以摊余成本计量的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、合同资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
无风险银行承兑票据组合|出票人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,信用损失风险极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
商业承兑汇票|依据出票人确定组合,出票人的信用风险受其自身经营及信用情况确定,信用风险具备不确定性|参考应收账款计提坏账准备
组合名称|确定组合的依据|计提方法
信用风险特征组合|依据应收账款的账龄|按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自初始确认日起到期期限在一年内(含一年)的,列示为应收款项融资;自初始确认日起到期期限在一年以上的,列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注(十)。
组合名称|确定组合的依据|计提方法
组合一|应收利息及政府补助款,因债务人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,信用损失风险极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
组合二|应收合并范围内公司款项|参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
组合三|账龄|
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工物资、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)、发出商品等。
(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议,并已获得监管部门批准(如适用),且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。
本公司对债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注(十)6.金融工具减值。
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注(十)6.金融工具减值。
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋建筑物|年限平均法|20-30|5|3.17%-4.75
办公设备|年限平均法|5|5|19
机器设备|年限平均法|5-10|5|19-9.5
运输设备|年限平均法|10|5|9.5
电子及其他设备|年限平均法|5|5|19
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、系统软件等。
项目|预计使用寿命|依据
土地使用权|50年|合同规定与法律规定孰低原则
系统软件|3年|受益期
特许权|3年|受益期
1)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。2)开发阶段支出符合资本化的具体标准
类别|摊销年限|备注
装修费|12个月-120个月|剩余租赁期与实际收益期两者中较短者
消防工程|50个月|剩余租赁期与实际收益期两者中较短者
服务费|12个月-24个月|合同约定的服务期限
公司主要销售专用平板显示器件生产设备、半导体设备等产品,根据公司签订的销售合同条款约定,公司内销产品经客户验收合格出具验收报告后相关控制权转移给客户。公司外销产品分为离岸和到岸两种,其中,离岸在报关、离港后相关控制权转移给客户;到岸产品经客户验收合格出具验收报告后相关控制权转移给客户。公司应在客户取得相关产品控制权时点确认收入,公司收入确认时点未因新收入准则的变化而发生变化。
项目|核算内容
采用总额法核算的政府补助类别|除采用净额法外的其他政府补助
采用净额法核算的政府补助类别|财政贴息政府补助
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12 个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁,主要包括租赁打印机及配件等。
项目|采用简化处理的租赁资产类别
短期租赁|租赁期限在一年以内(含一年)的房屋租赁
低价值资产租赁|租赁打印机及配件
(2)使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注(二十四)和(三十一)。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
本公司自2021 年12 月31 日起执行财政部2021 年发布的《企业会计准则解释第15 号》“关于资金集中管理相关列报”,自2022 年1 月1 日起执行“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”|董事会审批|
本公司自2022 年12 月13 日起执行财政部2022 年发布的《企业会计准则解释第16 号》|董事会审批|
“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”。||
执行解释15号对可比期间财务报表无重大影响。
2022年12月13日,财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称“解释16号”),解释16号三个事项的会计处理中:“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行,允许企业自发布年度提前执行,本公司在2022 年度未提前施行该事项相关的会计处理;“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。
执行解释16号对本公司财务报表无重大影响。
会计估计变更的内容和原因|审批程序|开始适用的时点|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
为使资产折旧年限与使用寿命更加接近,公司对房屋建筑物折旧年限进行会计估计变更,折旧年限由变更前的20年,变更为20-30 年|已经董事会、监事会审议通过|自董事会审议通过之日(2022-8-19)起使用|
|||
变更后,期末固定资产累计折旧减少419,616.40元,期末固定资产净额增加419,616.40元,本期营业成本减少165,755.10元,本期管理费用减少241,429.97元,本期研发费用减少
12,431.33元,本期利润总额增加419,616.40元。
税种|计税依据|税率
增值税|应税销售收入、修理收入、房租收入|13%、9%、6%、0%
城市维护建设税|实缴流转税税额|7%
企业所得税|应纳税所得额|15%、20%、25%
房产税|按照房产原值的70%(或租金收入)为纳税基准|1.2%、12%
教育费附加|城市维护建设税|3%
地方教育费附加|城市维护建设税|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
深圳市深科达智能装备股份有限公司|15
深圳线马科技有限公司|15
深圳市深科达半导体科技有限公司|15
惠州深科达智能装备有限公司|25
深圳市深科达微电子设备有限公司|15
惠州线马科技有限公司|20
惠州深科达微电子设备有限公司|20
惠州深科达半导体科技有限公司|20
深圳市景尚精密科技有限公司|20
深圳市深极致科技有限公司|20
深圳市明测科技有限公司|20
深圳市深卓达科技有限公司|20
深圳旭丰智能装备有限公司|15、20
惠州旭丰智能装备有限公司|20
根据财税[2011]100 号《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》,公司相关软件销售收入按规定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。
公司于2021 年12 月23 日被深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、国家税务总局深圳市税务局联合认定为高新技术企业,证书编号为:GR202144200348,有效期三年,自2021 年至2023 年,可享受15%的所得税税收优惠缴纳企业所得税。
深圳线马科技有限公司于2020 年12 月21 日被深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联合认定为高新技术企业,证书编号为:GR202044202410。有效期三年,自2020 年至2022 年,可享受15%的所得税税收优惠缴纳企业所得税。
深圳市深科达半导体科技有限公司于2021 年12 月23 日被深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、国家税务总局深圳市税务局联合认定为高新技术企业,证书编号为:GR202144206557。有效期三年,自2021 年至2023 年,可享受15%的所得税税收优惠缴纳企业所得税。
深圳市深科达微电子设备有限公司于2021 年12 月23 日被深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、国家税务总局深圳市税务局联合认定为高新技术企业,证书编号为:GR202144201268。有效期三年,自2021 年至2023 年,可享受15%的所得税税收优惠缴纳企业所得税。
深圳旭丰智能装备有限公司于2021 年12 月23 日被深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、国家税务总局深圳市税务局联合认定为高新技术企业,证书编号为:GR202144205170。有效期三年,自2021 年至2023 年,可享受15%的所得税税收优惠缴纳企业所得税。
惠州线马科技有限公司、惠州深科达半导体科技有限公司、惠州深科达微电子设备有限公司、深圳市景尚精密科技有限公司、深圳市深极致科技有限公司、深圳市深卓达科技有限公司、深圳市明测科技有限公司、深圳旭丰智能装备有限公司、惠州旭丰智能装备有限公司符合《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021 年第12 号)文中小微企业的认定标准,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|188,943.50|189,245.50
银行存款|280,524,095.92|203,691,052.83
其他货币资金|34,212,507.88|35,422,227.66
合计|314,925,547.30|239,302,525.99
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司款项||
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票保证金|33,350,227.79|33,920,308.84
保函保证金|847,449.58|1,449,427.85
资金池保证金|0|182.83
合计|34,197,677.37|35,369,919.52
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|86,636,638.89|
合计|86,636,638.89|
其他说明:期末交易性金融资产为公司购买的结构性银行存款。□适用√不适用
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|61,406,279.05|68,943,161.15
商业承兑票据|4,690,739.99|6,440,072.80
合计|66,097,019.04|75,383,233.95
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据||59,521,182.74
商业承兑票据||
合计||59,521,182.74
项目|期末转应收账款金额
商业承兑票据|4,000,000.00
合计|4,000,000.00
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|66,615,679.04|100|518,660.00|0.78|66,097,019.04|75,995,785.15|100|612,551.20|0.81|75,383,233.95
其中:||||||||||
无风险银行承兑汇票组合|61,406,279.05|92.18|0|0|61,406,279.05|68,943,161.15|90.72|||68,943,161.15
商业承兑汇票组合|5,209,399.99|7.82|518,660.00|9.96|4,690,739.99|7,052,624.00|9.28|612,551.20|8.69|6,440,072.80
合计|66,615,679.04|/|518,660.00|/|66,097,019.04|75,995,785.15|/|612,551.20|/|75,383,233.95
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
商业承兑汇票组合|5,209,399.99|518,660.00|9.96
合计|5,209,399.99|518,660.00|9.96
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
商业承兑汇票组合|612,551.20||93,891.20||518,660.00
合计|612,551.20||93,891.20||518,660.00
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|332,066,610.20
1年以内小计|332,066,610.20
1至2年|129,821,360.28
2至3年|45,326,400.27
3年以上|
3至4年|3,292,131.68
4至5年|2,029,039.38
5年以上|1,433,460.00
合计|513,969,001.8
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|513,969,001.81|100|47,886,143.97|9.32|466,082,857.84|551,984,950.74|100|36,890,246.52|6.69|515,094,704.22
其中:||||||||||
信用风险特征组合|513,969,001.81|100|47,886,143.97|9.32|466,082,857.84|551,984,950.74|100|36,890,246.52|6.69|515,094,704.22
合计|513,969,001.81|/|47,886,143.97|/|466,082,857.84|551,984,950.74|/|36,890,246.52|/|515,094,704.22
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按组合计提坏账准备的应收账款|36,890,246.52|11,530,417.45||534,520.00||47,886,143.97
其中:信用风险特征组合|36,890,246.52|11,530,417.45||534,520.00||47,886,143.97
合计|36,890,246.52|11,530,417.45||534,520.00||47,886,143.97
项目|核销金额
实际核销的应收账款|486,514.50
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
客户一|68,461,043.01|13.32|4,060,515.34
客户二|28,469,887.20|5.54|2,436,191.62
客户三|24,091,260.59|4.69|1,419,424.92
客户四|19,129,494.80|3.72|971,676.19
客户五|15,105,770.09|2.94|1,325,758.91
合计|155,257,455.69|30.20|10,213,566.98
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|26,992,600.95|21,219,308.98
合计|26,992,600.95|21,219,308.98
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|9,443,905.56|90.89|12,804,308.21|94.18
1至2年|1,784,005.06|9.11|788,869.04|5.81
2至3年|627,540.00||1,915.42|0.01
合计|11,855,450.62|100.00|13,595,092.67|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名|3,289,779.65|27.75
第二名|1,565,765.97|13.21
第三名|1,032,406.84|8.71
第四名|702,000.00|5.92
第五名|530,448.00|4.47
合计|7,120,400.46|60.06
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|23,765,725.19|18,167,755.24
合计|23,765,725.19|18,167,755.24
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
1年以内|13,452,385.61
1年以内小计|13,452,385.61
1至2年|4,011,265.83
2至3年|10,247,469.79
3至4年|8,712.2
4至5年|3,000.00
5年以上|2,500.00
合计|27,725,333.45
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金及押金|14,364,001.32|17,515,884.47
增值税即征即退|3,950,094.34|1,171,756.83
代员工交社保公积金|566,382.29|496,415.79
预付采购款|6,629,463.09|
其他|2,215,392.41|1,451,644.85
合计|27,725,333.45|20,635,701.94
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|231,034.99|2,210,335.07|26,576.64|2,467,946.70
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|243,949.64|1,275,859.37||1,519,809.01
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||1,570.81|26,576.64|28,147.45
其他变动||||
2022年12月31日余额|474,984.63|3,484,623.63||3,959,608.26
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
单项计提预期信用损失的其他应收款|26,576.64|||||
按组合计提预期信用损失的其他应收款|2,441,370.06|1,519,809.01||28,147.45||3,959,608.26
合计|2,467,946.70|1,519,809.01||28,147.45||3,959,608.26
项目|核销金额
实际核销的其他应收款|28,147.45
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|保证金|10,200,000.00|2-3年|36.79|3,060,000.00
第二名|增值税即征即退|3,950,094.34|1年以内|14.25|0.00
第三名|预付货款|3,594,365.78|0-2 年内|12.96|281,042.98
第四名|预付货款|1,892,039.00|0-2 年内|6.82|154,057.45
第五名|投标保证金|1,881,000.00|1年以内|6.78|94,050.00
合计|/|21,517,499.12|/|77.60|3,589,150.43
单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄|预计收取的时间、金额及依据
国家税务局|增值税即征即退|3,950,094.34|1年以内|退税批复
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|75,850,013.37|2,112,021.20|73,737,992.17|66,240,021.18|1,277,539.11|64,962,482.07
在产品|31,673,022.89|134,123.27|31,538,899.62|18,520,911.76|14,187.46|18,506,724.30
库存商品|71,213,700.44|3,379,736.83|67,833,963.61|70,166,195.19|2,126,170.12|68,040,025.07
发出商品|69,421,023.48|202,048.89|69,218,974.59|79,799,697.01|324,362.93|79,475,334.08
||||||
合计|248,157,760.18|5,827,930.19|242,329,829.99|234,726,825.14|3,742,259.62|230,984,565.52
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|1,277,539.11|1,231,169.76||396,687.67||2,112,021.20
在产品|14,187.46|134,123.27||14,187.46||134,123.27
库存商品|2,126,170.12|1,861,826.24||608,259.53||3,379,736.83
发出商品|324,362.93|202,048.89||324,362.93||202,048.89
合计|3,742,259.62|3,429,168.16||1,343,497.59||5,827,930.19
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
未到期的质保金|14,742,376.03|737,118.80|14,005,257.23|29,364,954.41|1,468,247.72|27,896,706.69
合计|14,742,376.03|737,118.80|14,005,257.23|29,364,954.41|1,468,247.72|27,896,706.69
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
未到期的质保金|737,118.80|1,468,247.72||
合计|737,118.80|1,468,247.72||/
项目|期末余额|期初余额
一年内到期的债权投资||
一年内到期的其他债权投资||
一年内到期的长期应收款|3,700,991.20|44,154.42
合计|3,700,991.20|44,154.42
项目|期末余额|期初余额
待抵扣进项税额|19,251,283.01|14,436,596.78
担保费及服务费||210,042.89
所得税预缴税额|1,135,886.68|2,477,919.57
可转债发行费||1,004,263.96
其他|17,619.45|361,321.22
合计|20,404,789.14|18,490,144.42
项目|期末余额|||期初余额|||折现率区间
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|
融资租赁款|5,630,043.71|273,772.69|5,356,271.02|44,329.02||44,329.02|
其中:未实现融资收益|154,589.81||154,589.81|174.60||174.60|
减:一年内到期的长期应收款|3,661,203.61|183,060.18|3,478,143.43|44,154.42||44,154.42|
合计|1,814,250.29|90,712.51|1,723,537.78|0||0|/
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资||权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
|||||||||||
|||||||||||
小计|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
深圳市矽谷半导体设备有限公司|4,844,021.93|||-2,781,004.66||||||2,063,017.27|
|||||||||||
小计|4,844,021.93|||-2,781,004.66||||||2,063,017.27|
合计|4,844,021.93|||-2,781,004.66||||||2,063,017.27|
项目|期末余额|期初余额
固定资产|431,243,273.89|11,759,812.61
固定资产清理||
合计|431,243,273.89|11,759,812.61
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|办公设备|电子及其他设备|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|2,827,864.00|9,639,885.05|4,495,937.75|1,412,215.39|4,600,685.40|22,976,587.59
2.本期增加金额|318,025,062.12|98,245,420.15|569,513.11|53,288.25|9,879,361.94|426,772,645.57
1)购置||34,889,303.78|541,513.11|14,185.77|9,361,292.05|44,806,294.71
2)在建工程转入|318,025,062.12|62,135,406.37||||380,160,468.49
3)企||1,220,710.00|28,000.00|39,102.48|518,069.89|1,805,882.37
业合并增加||||||
||||||
||||||
3.本期减少金额||1,403,681.60|280,206.36|647,787.22|344,376.67|2,676,051.85
1)处置或报废||1,403,681.60|280,206.36|647,787.22|344,376.67|2,676,051.85
||||||
||||||
4.期末余额|320,852,926.12|106,481,623.60|4,785,244.50|817,716.42|14,135,670.67|447,073,181.31
二、累计折旧||||||
1.期初余额|839,522.22|5,496,592.69|1,447,866.99|571,072.31|2,861,720.77|11,216,774.98
2.本期增加金额|973,556.36|3,246,216.54|710,804.49|249,467.40|1,462,906.32|6,642,951.11
1)计提|973,556.36|2,832,006.54|710,804.49|220,239.67|1,231,466.68|5,968,073.74
非同一控制下企业合并||414,210.00||29,227.73|231,439.64|674,877.37
3.本期减少金额||1,290,509.43|150,999.40|348,235.05|240,074.79|2,029,818.67
1)处置或报废||1,290,509.43|150,999.40|348,235.05|240,074.79|2,029,818.67
他减少||||||
||||||
4.期末余额|1,813,078.58|7,452,299.80|2,007,672.08|472,304.66|4,084,552.30|15,829,907.42
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
1)计提||||||
||||||
||||||
3.本期减少金额||||||
1)处置或报废||||||
||||||
||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|319,039,847.54|99,029,323.80|2,777,572.42|345,411.76|10,051,118.37|431,243,273.89
2.期初账面价值|1,988,341.78|4,143,292.36|3,048,070.76|841,143.08|1,738,964.63|11,759,812.61
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物|318,025,062.12|2022年年底竣工验收,尚未办理
合计|318,025,062.12|
项目|期末余额|期初余额
在建工程||261,174,032.74
工程物资||
合计||261,174,032.74
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
惠州深科达建设项目||||201,842,661.67||201,842,661.67
显示器件研发测试设备||||59,331,371.07||59,331,371.07
合计||||261,174,032.74||261,174,032.74
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
惠州深科达建设项目|300,000,000|201,842,661.67|118,370,650.82|320,213,312.49|||106.74|100.00|4,393,415.58|1,553,869.79|5.20|募集资金、借款
显示器件研发测试设备|64,389,500|59,331,371.07|615,784.93|59,947,156.00|||93.10|100.00||||自筹
合计|364,389,500|261,174,032.74|118,986,435.75|380,160,468.49|||/|/|4,393,415.58|1,553,869.79|/|/
项目|房屋及建筑物|机器设备|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|31,996,515.27|2,858,094.17|34,854,609.44
2.本期增加金额|42,111,856.39||42,111,856.39
租赁|42,111,856.39||42,111,856.39
3.本期减少金额|56,300,137.25|2,858,094.17|59,158,231.42
租赁到期|56,300,137.25|2,858,094.17|59,158,231.42
4.期末余额|17,808,234.41||17,808,234.41
二、累计折旧|||
1.期初余额|29,980,853.05|452,531.41|30,433,384.46
2.本期增加金额|8,667,037.47|181,012.51|8,848,049.98
(1)计提|8,667,037.47|181,012.51|8,848,049.98
3.本期减少金额|37,270,238.23|633,543.92|37,903,782.15
(1)处置|37,270,238.23|633,543.92|37,903,782.15
4.期末余额|1,377,652.29||1,377,652.29
三、减值准备|||
1.期初余额|||
2.本期增加金额|||
(1)计提|||
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
4.期末余额|||
四、账面价值|||
1.期末账面价值|16,430,582.12||16,430,582.12
2.期初账面价值|2,015,662.22|2,405,562.76|4,421,224.98
项目|土地使用权|系统软件|特许权||合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|24,896,750.16|2,724,008.79|2,547,169.81||30,167,928.76
2.本期增加金额||624,823.57|232,775.99||857,599.56
(1)购置||98,623.57|232,775.99||331,399.56
(2) 企业合并增加||526,200.00|||526,200.00
3.本期减少金额|35,166.83|98,623.57|||133,790.40
(1)处置|35,166.83|98,623.57|||133,790.40
4.期末余额|24,861,583.33|3,250,208.79|2,779,945.80||30,891,737.92
二、累计摊销|||||
1.期初余额|1,185,254.95|1,712,117.72|1,344,339.63||4,241,712.30
2.本期增加金额|497,374.85|627,970.83|984,842.50||2,110,188.18
(1)计提|497,374.85|627,970.83|984,842.50||2,110,188.18
3.本期减少金额|568.54|13,593.99|||14,162.53
(1)处置|568.54|13,593.99|||14,162.53
4.期末余额|1,682,061.26|2,326,494.56|2,329,182.13||6,337,737.95
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
|||||
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
|||||
|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|23,179,522.07|923,714.23|450,763.67||24,553,999.97
2.期初账面价值|23,711,495.21|1,011,891.07|1,202,830.18||25,926,216.46
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的||处置||
深圳线马科技有限公司|4,922,278.14|||||4,922,278.14
深圳旭丰智能装备有限公司||979,084.98||||979,084.98
合计|4,922,278.14|979,084.98||||5,901,363.12
(1)可收回金额方法的确定过程
根据《会计准则第8 号—资产减值》的相关规定,可收回金额是公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者,即:
可收回金额=Max(公允价值-处置费用,预计未来现金流量的现值)
预计未来现金流量的现值(在用价值),是指资产组(CGU)在现有会计主体,按照现有的经营模式持续经营该资产组的前提下未来现金流的现值。
资产的公允价值减去处置费用后的净额,应当根据公平交易中销售协议价格或与资产组相同或相似资产在其活跃市场上反映的价格作为公允价值,减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。
(2)资产组的确定
根据会计准则的规定,我们将营运资金(经营性流动资产-经营性流动负债)和经营性非流动资产定义为资产组。
(3)重要假设及依据1国家对被评估单位所处行业的有关法律法规和政策在预期无重大变化;2无其他人力不可抗拒及不可预测因素的重大不利影响;3未来的经营管理班子尽职,并继续保持现有的经营管理模式持续经营;4公司的经营模式没有发生重大变化;5有关利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等不发生重大变化。
被投资单位名称|2022年12月31日关键参数||||
|详细预测期|预测期增长率|稳定期增长率|利润率|税前折现率
深圳线马科技有限公司|2023年至2027年(后续为稳定期)|2023年较2022 年增长11.46%、2024年较2023 年增长8.24%、2025年较2024 年增长7.30% 、2026年较2025 年增长5.68%、2027年较2026 年增长4.40%|0.00%|根据预测的收入成本费用等计算|14.05%
深圳旭丰智能装备有限公司|2023年至2027年(后续为稳定期)|2023年较2022 年增长29.56%、2024年较2023 年增长19.99%、2025年较2024 年增长19.96%、2026年较2025 年增长9.99%、2027年较2026 年增长5.00%|0.00%|根据预测的收入成本费用等计算|13.20%
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修费|881,258.37|13,100,329.85|976,286.34||13,005,301.88
消防工程|52,599.73|0.00|52,599.73||
服务费||1,545,044.24|643,768.40||901,275.84
合计|933,858.10|14,645,374.09|1,672,654.47||13,906,577.72
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备||||
内部交易未实现利润|796,195.23|124,756.34|259,395.50|39,083.14
可抵扣亏损|126,457,245.41|21,157,113.84|33,879,696.34|5,184,798.49
坏账准备|55,967,649.27|8,091,238.68|42,369,374.72|6,496,492.33
存货跌价准备|5,818,533.87|877,991.74|3,742,259.63|561,338.95
递延收益|1,131,631.63|169,744.74|728,229.35|109,234.39
股份支付|0|0|497,544.13|74,631.62
利润分享|3,877,020.87|581,553.13|2,259,554.55|338,933.18
合计|194,048,276.28|31,002,398.47|83,736,054.22|12,804,512.10
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值|571,400.53|85,710.08||
内部交易未实现损益|95,799.39|14,369.91||
交易性金融资产公允价值变动|636,638.89|95,495.83||
合计|1,303,838.81|195,575.82||
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异||
可抵扣亏损|22,791,512.84|747,722.54
合计|22,791,512.84|747,722.54
年份|期末金额|期初金额|备注
2023年|||
2024年|||
2025年|||
2026年|1,220.38|747,722.54|
2027年|20,404,109.38||
2028年|||
2029年|||
2030年|||
2031年|||
2032年|2,386,183.08||
合计|22,791,512.84|747,722.54|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付长期资产购建款|3,825,731.96||3,825,731.96|1,702,446.98||1,702,446.98
合计|3,825,731.96||3,825,731.96|1,702,446.98||1,702,446.98
项目|期末余额|期初余额
质押借款||
抵押借款||
保证借款|37,000,000.00|64,807,024.27
信用借款|122,861,337.98|
票据质押|15,307,334.92|1,440,671.01
未到期应付利息|144,103.64|
保证+质押||30,000,000.00
合计|175,312,776.54|96,247,695.28
(1)2022年1 月20 日,本公司与兴业银行股份有限公司深圳分行签订了编号为兴银深软件园流字(2022)第005 号《流动资金借款合同》,申请借款2000 万元,借款期限自2022年1月20 日至2023 年1 月20 日,该借款性质为信用借款,截止2022 年12 月31 日该借款余额为2000万元。
(2)2022年5 月29 日,本公司与兴业银行股份有限公司深圳分行签订了编号为兴银深软件园流字(2022)第083 号《流动资金借款合同》,申请借款3000 万元,借款期限自2022年5月29日至2023年5月29日,该借款性质为信用借款,截止2022年12月31日该借款余额为3000万元。
(3)2022 年1 月25 日,本公司与中国工商银行股份有限公司深圳深东支行签订了编号为0400000003-2022 年(深东)字00205 号《流动资金借款合同》,申请借款1286.133798 万元,借款期限自2022 年1月25 日至2023年1月29日,该借款性质为信用借款,截止2022年12月31日该借款余额为1286.133798万元。
(4)2022 年7 月27 日,本公司与中国农业银行股份有限公司深圳宝安支行签订了编号为81010120220004114《流动资金借款合同》,申请借款5000 万元,借款期限自2022 年7月27 日至2023年7月26日,该借款性质为信用借款,截止2022 年12月31日该借款余额为5000万元。
(5)2022 年6 月28 日,本公司与宁波银行股份有限公司深圳罗湖支行签订了编号为07300LK22BL93MO《流动资金借款合同》,申请借款1000 万元,借款期限自2022年6月28日至2023年6月27日,该借款性质为信用借款,截止2022年12月31日该借款余额为1000万元。
(6)截止2022年12月31日,本公司银行承兑汇票已贴现但尚未到期240.4961 万元不符合终止确认的票据,审计调整至短期借款,性质为票据质押。