TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来
12个月内的预期信用损失计量损失准备。
应收票据确定组合的依据如下:应收票据组合1 商业承兑汇票应收票据组合2 银行承兑汇票
应收账款组合1 合并范围内各公司之间的应收款项应收账款组合2 除组合1以外的应收款项
其他应收款确定组合的依据如下:其他应收款组合1 应收利息其他应收款组合2 应收股利其他应收款组合3 应收押金和保证金其他应收款组合4 应收备用金其他应收款组合5 代垫款项等其他应收款组合6 合并范围内往来款
应收款项融资组合1--银行承兑汇票信用风险较低的银行
合同资产确定组合的依据如下:组合1:未到期质保金
对于划分为组合的合同资产,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见10(5)金融工具减值。
对于不含重大融资成分的应收款项,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项,本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见10(5)金融工具减值。
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见10(5)金融工具减值。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注10(5)金融工具减值。
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。确认条件:
类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法30 5% 3.17%
机器设备年限平均法10 5% 9.50%
电子设备年限平均法5 5% 19.00%
运输设备年限平均法5 5% 19.00%
其他设备年限平均法5 5% 19.00%
使用权资产,是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日,使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:租赁负债的初始计量金额;
无形资产的计价方法按取得时的实际成本入账。无形资产使用寿命及摊销
1使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
项目预计使用寿命依据土地使用权50年法定使用权
软件10年参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法详见本附注三23(4)无形资产减值测试方法及会计处理方法。
开发阶段的支出同时满足下列条件时,才能确认为无形资产:1完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等(存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
见第十节财务报告,五、重要会计政策及会计估计,16、合同资产。
收入确认和计量所采用的会计政策收入确认和计量所采用的会计政策
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时,如果存在可变对价,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销,对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:1客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;
1本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;2本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有了该商品的法定所有权;3本公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;
内销产品收入确认需满足以下条件:本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移;外销产品收入确认需满足以下条件:本公司已根据合同约定将产品报关,取得货运提单,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
税种计税依据税率增值税应税收入6%\13%
城市维护建设税应纳流转税额7%
企业所得税应纳税所得额15%
教育费附加应纳流转税额3%
地方教育费应纳流转税额2%
纳税主体名称所得税税率亚世光电(鞍山)有限公司25%
鞍山奇新安防股份有限公司25%
和赢有限公司16.50%
上海克瑞斯托信息科技有限公司25%
亚世光电(深圳)有限公司25%
奇新光电股份有限公司15%
(1)根据科技部、财政部、国家税务总局联合下发的国科发火[2016]32号《高新技术企业认定管理办法》和国科发火[2016]195号《高新技术企业认定管理工作指引》,本公司被辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局认定为高新技术企业并取得GR202021000229号高新技术企业证书,认定有效期为3年,有效期自2020年1月至2022年
12月,根据企业所得税法第二十八条第二款规定,减按15%的税率征收企业所得税。
2022年11月14日,公司子公司奇新光电取得GR202221000288号高新技术企业证书,认定有效期为3年,2022年
1月至2024年12月,按15%的税率征收企业所得税。
(2)依据《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第13号)规定,制造业企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自
2021年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2021年1月1日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。根据上述规定,2022年度研究开发费用按100%加计扣除。
(3)依据《中华人民共和国企业所得税法》第三十条、《中华人民共和国企业所得税实施条例》第九十六条、财政部和国家税务总局《关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》(财税[2009] 70号)规定,本公司符合加计扣除条件的安置残疾人员及国家鼓励安置的其他就业人员所支付的工资在计算应纳税所得额时享受加计扣除优惠,按照所支付工资的100%加计扣除。
库存现金22,757.77 49,186.94
银行存款125,330,220.31 99,328,093.65
其他货币资金1,237,215.24 1,814,813.83
合计126,590,193.32 101,192,094.42
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额0.00 1,814,813.83
期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
6,038,930.64 7,997,760.99
权益工具投资6,038,930.64 7,997,760.99
合计6,038,930.64 7,997,760.99
衍生工具公允价值变动2,050,900.00 552,244.50
合计2,050,900.00 552,244.50
银行承兑票据6,084,338.11 4,180,303.26
合计6,084,338.11 4,180,303.26
期末余额期初余额账面余额坏账准备
6,084,33
8.110.00% 0.00 0.00%6,084,33
8.114,180,303.260.00% 0.00 0.00%4,180,303.26
其中:商业承兑汇票银行承兑汇票
银行承兑汇票6,084,338.11 0.00 0.00%
合计6,084,338.11 0.00
确定该组合依据的说明:应收票据组合1商业承兑汇应收票据组合2银行承兑汇票
合计0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
银行承兑票据0.00
商业承兑票据0.00
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据6,084,338.11
合计6,084,338.11
项目核销金额其中重要的应收票据核销情况:
251,961,998.16100.00%4,710,634.081.87%247,251,364.08134,311,251.03100.00%3,355,180.172.50%130,956,070.86
其中:组合1
合并范围内各公司之间的应收款项项组合2
除组合
1以外的应收款项
按组合计提坏账准备:4,710,634.08
组合2除组合1以外的应收款项
251,961,998.16 4,710,634.08 247,251,364.08%
合计251,961,998.16 4,710,634.08
确定该组合依据的说明:应收账款确定组合的依据如下:
应收账款组合1合并范围内各公司之间的应收款项应收账款组合2除组合1以外的应收款项
1年以内(含1年)242,896,930.78
其中:1个月内84,345,147.421-3个月107,476,991.093-12个月51,074,792.271至2年8,955,207.442至3年69,397.763年以上40,462.183至4年17,059.164至5年7,815.085年以上15,587.94
合计251,961,998.16
按组合计提预期信用损失的应收账款坏账准备
3,355,180.17 1,355,453.91 4,710,634.08
合计3,355,180.17 1,355,453.91 4,710,634.08
单位名称收回或转回金额收回方式无
项目核销金额其中重要的应收账款核销情况:
客户1 96,464,340.07 38.29% 1,770,119.96
客户2 42,110,665.66 16.71% 546,278.65
客户3 13,314,236.27 5.28% 111,872.25
客户4 7,819,540.95 3.10% 130,405.59
客户5 7,337,068.83 2.91% 137,752.57
合计167,045,851.78 66.29%
无其他说明:
项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的应收票据
0.00 1,326,600.00
合计1,326,600.00
应收票据按减值计提方法分类披露类别
2022年12月31日计提减值准备的基础
减值准备备注
按单项计提减值准备按组合计提减值准备其中:银行承兑汇票合计(续上表)
2021年12月31日计提减值准备的基础
按单项计提减值准备
按组合计提减值准备1,326,600.00
其中:银行承兑汇票1,326,600.00
期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据
项目终止确认金额未终止确认金额银行承兑票据2,096,803.07
合计2,096,803.07
期末余额期初余额金额比例金额比例
1年以内13,896,889.23 97.89% 74,206,843.02 99.56%1至2年600.00 0.00% 1,261.00 0.00%2至3年979.57 0.01% 28,916.87 0.04%3年以上298,225.89 2.10% 295,120.93 0.40%
合计14,196,694.69 74,532,141.82
单位名称2022年12月31日余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
供应商1 4,354,095.75 30.67
供应商2 4,335,905.83 30.54
供应商3 787,835.56 5.55
供应商4 710,892.92 5.01
供应商5 505,703.71 3.56
合计10,694,433.77 75.33
合计3,240,656.69 959,559.30
保证金1,545,903.35 913,368.60
备用金34,541.92
代垫员工款项43,808.53 40,710.20
待返还关税1,750,592.96
合计3,340,304.84 988,620.722)坏账准备计提情况
未来12个月预期信用整个存续期预期信用整个存续期预期信用损失损失(未发生信用减值)
损失(已发生信用减值)2022年1月1日余额29,061.42 29,061.422022年1月1日余额
本期计提70,586.73 70,586.732022年12月31日余
99,648.15 99,648.15
1年以内(含1年)2,065,786.98
其中:1个月内1,750,592.961-3个月226,724.843-12个月88,469.181至2年456,649.262至3年817,868.60
合计3,340,304.843)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
29,061.42 70,586.73 99,648.15
合计29,061.42 70,586.73 99,648.15
单位名称转回或收回金额收回方式无
第一名
待返还关税及保证金
1,977,317.801个月内1,750,592.96元,
1-3个月226,724.84元
59.20% 59,319.54
第二名保证金756,368.60 2-3年22.64% 22,691.06
第三名保证金471,309.911-2年441,649.26元,3-12
个月29,660.65元
14.11% 14,139.30
第四名保证金61,500.00 2-3年1.84% 1,845.00
第五名代垫款项43,808.53 3-12个月1.31% 753.25
合计3,310,304.84 99.10% 98,748.156)涉及政府补助的应收款项
期末余额期初余额账面余额
原材料252,751,790.10 252,751,790.10 148,223,656.56 148,223,656.56
在产品48,130,018.65 48,130,018.65 48,329,944.80 48,329,944.80
库存商品58,802,715.59 2,102,482.16 56,700,233.43 21,385,143.37 834,825.30 20,550,318.07
发出商品11,813,778.91 209,929.74 11,603,849.17 10,508,215.45 451,985.18 10,056,230.27
合计371,498,303.25 2,312,411.90 369,185,891.35 228,446,960.18 1,286,810.48 227,160,149.70
库存商品834,825.30 2,102,482.16 834,825.30 2,102,482.16
发出商品451,985.18 209,929.74 451,985.18 209,929.74
合计1,286,810.48 2,312,411.90 1,286,810.48 2,312,411.90
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:
项目变动金额变动原因如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
项目本期计提本期转回本期转销/核销原因其他说明:
项目期末余额期初余额金融衍生品-货币互换
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日其他说明:
未抵扣进项税31,393,999.74 11,200,270.04
结构性存款220,000,000.00 308,000,000.00
金融衍生品-货币互换17,464,363.57
一年内到期的债权投资1,000,000.00
合计251,393,999.74 337,664,633.61
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值重要的债权投资
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2022年1月1日余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值坏账准备减值情况
项目期末余额期初余额分项披露本期非交易性权益工具投资
项目期末余额期初余额其他说明:
项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明:
合计104,955,460.78 68,162,771.18
项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备其他设备合计
36,932,360.61 89,781,419.57 8,508,652.64 2,713,129.13 439,261.95 138,374,823.90
17,912,848.97 23,826,608.51 1,427,824.75 837,513.29 256,263.50 44,261,059.02
52,633.94 23,636,215.93 1,425,493.74 837,513.29 256,263.50 26,208,120.40
17,860,215.03 90,909.37 2,331.01 17,953,455.41
(4)固定资产改良
99,483.21 99,483.21
70,796.46 26,888.89 97,685.35
26,888.89 26,888.89
(2)固定70,796.46 70,796.46
资产改良
54,845,209.58 113,537,231.62 9,909,588.50 3,550,642.42 695,525.45 182,538,197.57
7,154,773.05 55,257,691.39 6,626,992.20 804,554.08 368,042.00 70,212,052.72
1,430,200.92 4,756,558.10 717,565.26 459,635.04 39,083.24 7,403,042.56
6,711.48 25,647.01 32,358.49
25,647.01 25,647.01
(2)固定资产改良
6,711.48 6,711.48
8,584,973.97 60,007,538.01 7,318,910.45 1,264,189.12 407,125.24 77,582,736.79
2.本期增加金额(1
3.本期减少金额(1
46,260,235.61 53,529,693.61 2,590,678.05 2,286,453.30 288,400.21 104,955,460.78
29,777,587.56 34,523,728.18 1,881,660.44 1,908,575.05 71,219.95 68,162,771.18
1#厂房1-6轴线11,245,009.23
该部分厂房需1#厂房工程全部竣工后办理产权证书
研发中心大楼17,581,595.67 产权证书正在办理中其他说明:
截至期末,本公司固定资产无暂时闲置的情况;不存在减值迹象,无需计提减值准备;无用于抵押、质押的固定资产。
合计84,732,733.44 66,501,683.98
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值亚世光电激光
园1#厂房二期项目
26,320,279.90 26,320,279.90 23,234,439.98 23,234,439.98
待安装设备7,824,957.92 7,824,957.92 1,868,432.98 1,868,432.98
亚世光电激光园研发中心项目
15,042,240.95 15,042,240.95
亚世光电激光园2#厂房项目
50,002,495.62 50,002,495.62 26,356,570.07 26,356,570.07
在安装软件585,000.00 585,000.00
合计84,732,733.44 84,732,733.44 66,501,683.98 66,501,683.98
项目名称预算数
期初余额本期增加金额本期转入固定本期其他减少
期末余额工程累计投入工程进度利息资本化累
其中:本期本期利息资本资金来源
金额占预算比例
利息资本化金额
化率
亚世光电激光园1#
厂房二期项目
23,800,000.0023,234,439.983,085,839.9226,320,279.9095%
待安装设备
1,868,432.986,049,765.3293,240.387,824,957.92
11,284,205.6315,042,240.952,817,974.0817,860,215.03100%
亚世光电激光园2#
26,534,224.3226,356,570.0723,645,925.5550,002,495.6295%
在安装软件
585,000.00585,000.00
61,618,429.9566,501,683.9836,184,504.8717,953,455.4184,732,733.44
项目本期计提金额计提原因其他说明:
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值其他说明:
1.期初余额965,149.16 965,149.16
5,631,405.91 5,631,405.91
4.期末余额965,149.16 5,631,405.91 6,596,555.07
1.期初余额428,955.20 428,955.20
321,716.40 469,283.82 791,000.22
4.期末余额750,671.60 469,283.82 1,219,955.42
214,477.56 5,162,122.09 5,376,599.65
536,193.96 536,193.96
项目土地使用权专利权非专利技术软件及其他合计
1.期初余额18,063,080.00 489,140.54 18,552,220.54
1,907,400.00 1,907,400.00
4.期末余额18,063,080.00 2,396,540.54 20,459,620.54
1.期初余额2,679,356.58 214,166.74 2,893,523.32
361,261.56 1,797,364.04 2,158,625.60
4.期末余额3,040,618.14 2,011,530.78 5,052,148.92
15,022,461.86 385,009.76 15,407,471.62
15,383,723.42 274,973.80 15,658,697.22
项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明:
正显半反半透型增亮液晶显示器
0.00 1,931,304.46 1,931,304.46 0.00
高性能染料
NFSTN液晶显示器
0.00 2,162,223.32 2,162,223.32 0.00
一种彩色显示正负显两用液晶显示器
0.00 2,158,185.59 2,158,185.59 0.00
在LCD液晶盒前序生产中采用
UV老化过程的工艺方法
0.00 1,735,989.63 1,735,989.63 0.00
一种大尺寸
LCD的液晶灌注方法
0.00 1,698,338.69 1,698,338.69 0.00
一种弹出式
PCB板与导光板对位贴合装置
0.00 1,636,327.70 1,636,327.70 0.00
一种带光感器与触控功能的TFT
液晶
0.00 3,433,774.90 3,433,774.90 0.00
一种改善贴合气泡的触控显示模组结构
0.00 1,791,957.44 1,791,957.44 0.00
一种LED-PCB
板卡扣式组装的背光源结构
0.00 1,914,375.75 1,914,375.75 0.00
一种激光定位式液晶模组辅助检测装置
0.00 1,850,505.09 1,850,505.09 0.00
一种微压缩式盖板与泡棉对位贴
0.00 1,947,743.00 1,947,743.00 0.00
合装置大尺寸TFT 带铁框水胶全贴合模组研发
0.00 1,850,878.16 1,850,878.16 0.00
一种贴膜机平台研发
0.00 1,775,839.30 1,775,839.30 0.00
一种大尺寸电子墨水屏的生产及测试项目
0.00 1,148,783.16 1,148,783.16 0.00
一种彩色电子纸的生产及调试
0.00 1,123,111.37 1,123,111.37 0.00
一种小尺寸电子纸模组的加工方法
0.00 1,547,734.74 1,547,734.74 0.00
一种电子纸的贴附方法
0.00 1,106,557.01 1,106,557.01 0.00
一种大尺寸电子墨水屏的组合显示方法
0.00 1,076,396.81 1,076,396.81 0.00
一种柔性曲面电子纸的加工方法
0.00 1,212,854.39 1,212,854.39 0.00
合计0.00 33,102,880.51 33,102,880.51 0.00
项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额净化装修费2,484,598.78 1,132,479.62 1,352,119.16
环保绿化费192,500.08 128,333.28 64,166.80
经营租赁固定资产装修费
87,416.64 45,608.64 41,808.00
合计2,764,515.50 1,306,421.54 1,458,093.96
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产内部交易未实现利润1,667,763.54 250,164.53 1,024,425.00 153,663.75
坏账准备4,810,282.23 721,745.98 3,384,241.59 551,521.10
存货跌价准备2,312,411.90 346,861.79 1,286,810.48 216,030.08
公允价值变动损益649,758.36 97,463.75
合计9,440,216.03 1,416,236.05 5,695,477.07 921,214.93
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债公允价值变动损益2,050,900.00 307,635.00 1,861,316.49 279,197.47
固定资产一次折旧2,879,789.37 431,968.41
合计4,930,689.37 739,603.41 1,861,316.49 279,197.47
可抵扣亏损2,761,270.37 6,018,516.29
合计2,761,270.37 6,018,516.29
2027年604,501.812026年1,146,276.86 4,923,541.112025年874,610.83 874,610.832024年59,775.29 59,775.292023年76,105.58 76,105.582022年84,483.48
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值预付工程款15,201,554.00 15,201,554.00 4,671,825.55 4,671,825.55
预付设备款2,721,760.00 2,721,760.00 6,745,025.00 6,745,025.00
合计17,923,314.00 17,923,314.00 11,416,850.55 11,416,850.55
项目期末余额期初余额短期借款分类的说明:
项目期末余额期初余额其中:
银行承兑汇票3,141,413.83
合计3,141,413.83
应付货款215,378,315.48 140,917,194.21
应付工程及设备款8,652,625.12 2,163,069.65
其他14,782,441.02 3,051,182.17
合计238,813,381.62 146,131,446.03
项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明:
本报告期无账龄超过1年的重要应付账款。
预收商品款4,703,447.04 4,312,477.98
合计4,703,447.04 4,312,477.98
一、短期薪酬1,894,687.74 127,323,819.71 126,689,837.84 2,528,669.61
1,086,807.81 15,240,904.60 14,894,154.58 1,433,557.83
三、辞退福利28,778.00 28,778.00
合计2,981,495.55 142,593,502.31 141,612,770.42 3,962,227.44
904,732.06 103,862,926.91 103,418,382.53 1,349,276.44
2、职工福利费9,947,600.47 9,947,600.47
3、社会保险费617,150.70 8,400,741.95 8,303,006.03 714,886.62
其中:医疗保险费
571,132.80 7,775,085.33 7,692,033.92 654,184.21
工伤保险46,017.90 625,656.62 610,972.11 60,702.41
4、住房公积金218,913.00 3,044,568.00 2,975,781.00 287,700.00
153,891.98 2,067,982.38 2,045,067.81 176,806.55
合计1,894,687.74 127,323,819.71 126,689,837.84 2,528,669.61
1、基本养老保险1,053,874.24 14,779,283.84 14,443,010.24 1,390,147.84
2、失业保险费32,933.57 461,620.76 451,144.34 43,409.99
合计1,086,807.81 15,240,904.60 14,894,154.58 1,433,557.83
增值税4,000,960.33 1,476,649.44
企业所得税5,557,959.02 1,885,362.82
城市维护建设税340,597.81 127,807.92
房产税49,439.46 32,047.79
教育费附加123,805.05 54,774.83
地方教育费88,550.57 36,516.55
土地使用税38,748.35 38,748.35
代扣代缴个人所得税47,556.95 53,321.80
印花税166,608.10 62,275.70
车辆购置税145,840.71
合计10,414,225.64 3,913,345.91
其他应付款452,268.22 365,960.58
合计40,851,448.22 34,091,120.58
项目期末余额期初余额重要的已逾期未支付的利息情况:
借款单位逾期金额逾期原因其他说明:
普通股股利40,399,180.00 33,725,160.00
合计40,399,180.00 33,725,160.00
项目期末余额期初余额超过一年未支付原因亚世光电(香港)有限公司40,399,180.00 33,725,160.00
境外股东,根据股东要求暂未支付
应付股权转让款319,500.00 319,500.00
应付押金3,600.00 2,400.00
应付费用89,168.22 44,060.55
其他5,000.00 0.03
代收代付款项35,000.00
合计452,268.22 365,960.582)账龄超过1年的重要其他应付款
一年内到期的租赁负债2,494,612.05 343,336.34
合计2,494,612.05 343,336.34
待转销项税额141,070.62 86,903.66
合计141,070.62 86,903.66
合计其他说明:
项目期末余额期初余额长期借款分类的说明:
期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明
一年内未到期的租赁负债1,130,815.48 169,432.30
合计1,130,815.48 169,432.30
项目本期发生额上期发生额计划资产:
项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债(净资产)
项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
项目期末余额期初余额形成原因其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助23,728,961.64 1,859,606.66 21,869,354.98
合计23,728,961.64 1,859,606.66 21,869,354.98 --
本期冲减成本费用金额其他变动
强抗静电高分辨率
ESTN液晶显示模组的研发与产业化
852,041.66 190,500.00 661,541.66
激光打印机显示控制组件生产基地一期项目
12,912,706.61 565,520.0412,347,186.5
智能化工厂项目
2,624,736.42 512,713.52 2,112,022.90
MIPI接口超薄水胶
258,333.28 50,000.04 208,333.24
全贴合高分辨率
TFT模组项目液晶显示器件研发项目
2,646,841.34 303,400.32 2,343,441.02
户外拼接大屏研发项目
4,234,302.33 217,472.70 4,016,829.63
一体黑液晶显示模组研发项目
200,000.00 20,000.04 179,999.96
股份总数164,340,000.00 164,340,000.00
期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢363,495,638.06 3,731.14 363,499,369.20
价)
其他资本公积1,096.85 255,597.63 256,694.48
合计363,496,734.91 259,328.77 363,756,063.68
项目期初余额本期增加本期减少期末余额库存股22,766,145.21 22,766,145.21
合计22,766,145.21 22,766,145.21
项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积55,486,109.84 10,734,690.96 66,220,800.80
合计55,486,109.84 10,734,690.96 66,220,800.80
调整前上期末未分配利润249,981,509.74 257,976,368.14
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
-26,032.00
调整后期初未分配利润249,981,509.74 257,950,336.14
加:本期归属于母公司所有者的净利润
减:提取法定盈余公积10,734,690.96 4,643,962.70
应付普通股股利26,294,324.78 49,302,000.00
期末未分配利润334,491,256.69 249,981,509.74
本期发生额上期发生额收入成本收入成本
主营业务884,681,102.68 703,184,883.56 610,415,193.53 522,761,891.68
合计884,681,102.68 703,184,883.56 610,415,193.53 522,761,891.68
□是否收入相关信息:
液晶显示屏及模组651,532,510.29 651,532,510.29
电子纸221,323,186.66 221,323,186.66
其他11,825,405.73 11,825,405.73
国内180,715,895.62 180,715,895.62
国外703,965,207.06 703,965,207.06
按商品转让的时间分类其中:按合同期限分类其中:按销售渠道分类其中:合计
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为114,493,523.14元,其中,
114,493,523.14元预计将于2023年度确认收入,0.00元预计将于2024年度确认收入,0.00元预计将于2025年度确认收入。
城市维护建设税1,651,454.24 726,784.55
教育费附加707,766.08 311,479.10
房产税340,373.61 304,301.56
土地使用税464,980.20 464,980.20
车船使用税12,030.00 6,555.00
印花税683,141.03 479,524.10
地方教育费471,844.07 207,652.74
其他12,138.81
合计4,331,589.23 2,513,416.06
工资及附加6,114,158.62 5,723,070.83
办公费109,127.95 105,053.32
物流费用4,167,090.77 3,480,058.44
差旅费25,848.13 32,568.16
招待费51,431.27 48,986.66
广告宣传费310,069.82 407,961.66
销售佣金4,010,413.39 1,542,334.50
保险费62,638.39 55,782.85
折旧费68,963.72 185,138.48
其他6,933.96 240.00
合计14,926,676.02 11,581,194.90
工资及附加5,073,340.75 5,941,922.23
办公费2,368,452.52 1,974,858.45
业务招待费260,623.40 250,168.97
差旅费185,277.72 272,539.45
中介机构费1,419,586.04 903,951.65
财产保险费1,986,138.60 1,033,258.62
折旧费1,804,155.13 748,441.72
无形资产摊销410,175.60 410,175.60
租赁费3,211.01 16,637.61
其他1,046,628.38 930,064.19
合计14,557,589.15 12,482,018.49
人工费14,394,712.85 10,325,848.27
材料费11,982,148.17 9,007,498.98
折旧费593,846.22 423,781.46
能源动力费1,327,696.81 796,003.32
其他4,804,476.46 1,470,839.33
合计33,102,880.51 22,023,971.36
利息支出36,844.86 31,639.80
利息收入-1,188,261.16 -923,997.26
汇兑损益-18,892,416.32 5,652,266.21
银行手续费107,689.26 349,578.53
其他7,331.98
合计-19,936,143.36 5,116,819.26
计入其他收益的政府补助3,082,639.86 2,213,017.86
其他与日常活动相关且计入其他收益的项目
53,884.81 181,027.98
项目本期发生额上期发生额交易性金融资产在持有期间的投资收
95,552.70 100,000.00
处置交易性金融资产取得的投资收益44,200.27
金融衍生品收益210,308.55 926,793.58
银行短期理财及结构性存款收益7,888,641.24 15,092,903.30
股份回购手续费-3,529.08
合计8,190,973.41 16,163,897.15
项目本期发生额上期发生额其他说明:
交易性金融资产-2,959,174.85 3,858,013.65
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
-427,028.30 2,476,541.75
合计-2,959,174.85 3,858,013.65
应收票据坏账损失9,800.00
应收账款坏账损失-1,355,453.91 -2,528,004.90
其他应收款坏账损失-70,586.73 2,272.99
合计-1,426,040.64 -2,515,931.91
合计-2,312,411.90 -1,286,810.48
与企业日常活动无关的政府补助
其他13,936.06 1,386.97 13,936.06
合计2,013,936.06 1,386.97 2,013,936.06
非流动资产毁损报废损失1,241.88 1,241.88
其他6,152.19 409,056.98 6,152.19
合计7,394.07 409,056.98 7,394.07
当期所得税费用16,550,605.60 7,126,010.13
递延所得税费用-34,615.18 -961,720.41
合计16,515,990.42 6,164,289.72
利润总额141,150,040.25
按法定/适用税率计算的所得税费用21,172,506.04
子公司适用不同税率的影响634,781.29
调整以前期间所得税的影响168,344.56
不可抵扣的成本、费用和损失的影响-313,677.48
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-452,186.80
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响151,184.15
研发费用加计扣除-4,844,961.34
所得税费用16,515,990.42
政府补助3,223,033.20 645,296.00
代收代付运保费3,223,489.19 1,778,121.04
其他168,251.36 182,414.95
合计7,803,034.91 3,529,829.25
办公费976,729.29 1,369,078.64
差旅费429,175.09 597,375.50
业务招待费276,994.80 294,187.98
广告宣传费314,004.69 398,658.36
物流费用5,490,546.78 5,249,428.89
销售佣金4,132,874.61 1,614,771.82
财产保险费1,873,708.71 1,085,942.44
中介机构费914,220.00 895,257.08
往来款3,223,489.19 1,778,121.04
厂房租金439,600.00 764,134.00
其他1,211,420.24 1,279,051.87
合计19,282,763.40 15,326,007.62
金融衍生品收益942,627.07 7,379,051.22
合计942,627.07 7,379,051.22
项目本期发生额上期发生额金融衍生品损失3,218,700.00
合计3,218,700.00
项目本期发生额上期发生额收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
分股利手续费7,154.73 13,572.91
支付租赁负债的本金和利息2,898,045.66 346,730.32
股票回购支出22,769,674.29
合计25,674,874.68 360,303.23
净利润124,634,049.83 45,977,136.30
加:资产减值准备3,738,452.54 3,802,742.39
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
7,403,042.56 5,676,422.09
使用权资产折旧791,000.22 321,716.40
无形资产摊销2,158,625.60 410,175.60
长期待摊费用摊销1,306,421.54 1,671,206.45
1,241.88
2,959,174.85 -3,858,013.65
-18,855,571.46 5,683,906.01
-8,190,973.41 -16,163,897.15
-495,021.12 -570,064.97
460,405.94 -391,655.44
-143,051,948.33 -109,861,340.73
-61,979,488.68 -109,930,104.01
84,676,543.50 42,344,718.63
现金的期末余额126,590,193.32 99,377,280.59
减:现金的期初余额99,377,280.59 145,808,959.75
现金及现金等价物净增加额27,212,912.73 -46,431,679.16
单位:元金额
一、现金126,590,193.32 99,377,280.59
其中:库存现金30,430.53 49,186.94
可随时用于支付的银行存款126,559,762.79 99,328,093.65
三、期末现金及现金等价物余额126,590,193.32 99,377,280.59
项目期末账面价值受限原因其他说明:
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金
其中:美元6,069,423.57 6.9646 42,271,107.39
欧元161.29 7.4229 1,197.24
港币36,986.46 0.89327 33,038.90
瑞郎19.60 7.5432 147.85
其中:美元29,807,168.77 6.9646 207,595,007.70
欧元港币长期借款其中:美元欧元港币应付账款
其中:美元7,697,581.24 6.9646 53,610,574.30
种类金额列报项目计入当期损益的金额强抗静电高分辨率ESTN液
晶显示模组的研发与产业化
1,975,000.00 递延收益190,500.00
16,965,600.00 递延收益565,520.04
智能化工厂项目5,000,000.00 递延收益512,713.52 MIPI接口超薄水胶全贴合
高分辨率TFT模组项目
500,000.00 递延收益50,000.04
液晶显示器件研发项目3,000,000.00 递延收益303,400.32
户外拼接大屏研发项目4,400,000.00 递延收益217,472.70
200,000.00 递延收益20,000.04
出口信用保险补贴753,300.00 其他收益753,300.00
稳岗补贴447,932.20 其他收益447,932.20
鞍山市高新区研发支出补助4,200.00 其他收益4,200.00
鞍山市高新区提高科学决策水平
17,101.00 其他收益17,101.00
一次性留工培训补助500.00 其他收益500.00
上市补助资金2,000,000.00 营业外收入2,000,000.00
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他合并成本合计
资产:货币资金应收款项存货固定资产无形资产负债:借款应付款项递延所得税负债净资产
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
资产:货币资金应收款项存货固定资产无形资产负债:借款应付款项净资产
鞍山市
鞍山市立山区越岭路288号
制造业75.00% 25.00% 投资设立
鞍山市千山西路501号(中小工业园4号标准厂房)
制造业100.00% 投资设立
和赢有限公司香港
香港上环苏杭街49-51号建安商业大厦7
楼
贸易100.00% 投资设立
中国(上海)自由贸易试验区张衡路200
号2幢3层
亚世光电(深圳)有限公司深圳
深圳市宝安区新安街道海裕社区新安六路
1003号金融港大厦A座2006
制造业66.85% 11.57% 投资设立
21.57% 3,095,287.14
期末余额期初余额流动
资产非流动资产
资产合计流动负债非流动负债
负债合计流动资产非流动资产
339,203,442.7524,926,897.74364,130,340.49242,960,587.800.00242,960,587.8098,192,653.9217,233,831.58115,426,485.5066,611,453.640.0066,611,453.64
本期发生额上期发生额营业收入净利润
222,005,757.6614,349,963.5414,349,963.54-33,336,880.6360,400,709.79-1,184,968.14-1,184,968.14-6,216,733.22
持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接
其中:现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项
对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项
对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债,包括:信用风险、流动性风险和市场风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
本公司的信用风险敞口主要表现为赊销导致的客户信用风险,最大的信用风险敞口为全部无法收回。本公司为限制该信用风险敞口,设定相关制度以确保对客户进行信用评估和记录。另外,本公司对海外客户投保了出口信用保险,以降低出口业务回款的风险。由于本公司的应收账款分布多个客户及不同的地区,截至2022年12月31日,本公司应收账款66.29%源于前五大客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、合理控制短期投资金额及期限等方式,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
截至2022年12月31日,本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
未折现的合同现金流量
一年以内一至二年二至三年三年以上合计
应付账款238,813,381.62 238,813,381.62
其他应付款452,268.22 452,268.22
合计239,265,649.84 239,265,649.84
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括外汇风险、利率风险和其他价格风险,本公司面临的市场风险主要为外汇风险。
目前公司的出口业务占比较大,主要采用美元结算。本公司各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口与本公司外币货币性资产和负债结构有关。为适应全球经济急剧变化的环境,结合公司资金管理需要和日常经营需要,公司开展了远期结售汇业务、外币掉期业务等金融衍生品交易业务。公司开展的金融衍生品交易均以规避和防范汇率或利率风险为目的,不进行单纯以盈利为目的的金融衍生品交易。
公司的上述措施可有效对冲汇率变动带来的风险。在进行金融衍生品交易时,公司慎重选择金融衍生品交易对手,仅与具有合法资质的大型商业银行等金融机构开展相关业务。以获取无风险收益、提高股东回报为原则,最大程度规避汇率波动带来的风险,并结合市场情况,适时调整操作及风控策略。
6,038,930.64 2,050,900.00 8,089,830.64
(2)权益工具投资6,038,930.64 6,038,930.64
(3)衍生金融资产2,050,900.00 2,050,900.00
第一层次公允价值计量项目市价的确定依据是本报告期末公司持有股票对应的收盘价。
第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息:对期末持有的银行远期结售汇合约,以中国银行外币远期汇率报价为为基础计算公允价值。
第三层次公允价值计量项目,对于持有的应收款项融资之应收票据,因为发生损失的可能性很小,可回收金额基本确定,采用票面金额确定其公允价值。
香港投资10,000.00美元36.65% 36.65%
亚世香港公司2012年2月17日注册成立。依照香港法律规定,可以从事必须要特许的牌照或执照的行业或专业之外的任何生意或经营(包括进行对外投资、合资)。亚世香港仅为持股公司,未从事任何业务。
本企业最终控制方是贾继涛(JIA JITAO)。其他说明:
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:合营或联营企业名称与本企业关系其他说明:
YES OPTOELECTRONICS GROUP LTD. 实际控制人控制的其他企业
LINKPOINT GLOBAL LTD(BVI) 实际控制人控制的其他企业鞍山亚世软件有限公司实际控制人控制的其他企业鞍山亚世房地产有限公司实际控制人控制的其他企业
JIA JITAO(贾继涛)实际控制人、董事长、总裁边瑞群股东、董事、副总裁、董事会秘书林雪峰股东、董事、副总裁
LIU HUI 董事耿素芳监事会主席那松监事黄昶监事贾艳财务总监张晓冬独立董事宋华独立董事张肃独立董事其他说明:
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:
关联方拆借金额起始日到期日说明拆入
关键管理人员报酬2,299,054.00 2,536,813.00
公司全资子公司亚世光电(深圳)有限公司于深圳市华丰世纪物业管理有限公司签订《物业租赁合同》,租用深圳市宝安区新六路1003号金融港A座二十楼2003、2005、2006号物业,租用面积350.00平方米,租赁期为2020年8月
20日至2023年8月19日,租金合计1,028,149.29元。
截至2022年12月31日,本公司无应披露的重大或有事项。
对财务状况和经营成果的影响数
拟分配的利润或股利64,936,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利64,936,000.00
2023年4月26日,公司召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第八次会议,审议通过《关于公司2022
年度利润分配预案的议案》,拟以截至2022年12月31日公司总股本164,340,000股扣除回购专用证券账户上已回购股份2,000,000股(回购股份不参与本次利润分配)暨以
162,340,000股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币4.00元(含税),共派发现金红利人民币
64,936,000.00元,本次拟不送红股,不以资本公积金转增股本,剩余未分配利润结转以后年度。该议案尚需提交股东大会审议。
受影响的各个比较期间报表项目名称
基于本公司内部管理现状,无需划分报告分部。
336,521,635.63100.00%1,793,105.900.53%334,728,529.73166,972,182.02100.00%2,919,058.871.75%164,053,123.15
其中:其中:组合1
合并范围内各公司之间的应收款项
202,664,279.8960.22%202,664,279.8952,907,210.02%31.69
组合2
1以外
133,857,355.7439.78%1,793,105.901.34%132,064,249.84114,064,972.00%68.312,919,058.87%2.56
的应收款项合计
1年以内(含1年)297,700,606.49
其中:1个月内54,153,467.021-3个月64,254,055.593-12个月179,293,083.881至2年38,711,169.202至3年69,397.763年以上40,462.183至4年17,059.164至5年7,815.085年以上15,587.94
合计336,521,635.63
2,919,058.87 -1,125,952.97 1,793,105.90
合计2,919,058.87 -1,125,952.97 1,793,105.90
客户1 202,664,279.89 60.22%
客户2 42,110,665.66 12.51% 546,278.65
客户3 13,314,236.27 3.96% 111,872.25
客户4 7,819,540.95 2.32% 130,405.59
客户5 7,337,068.83 2.18% 137,752.57
合计273,245,791.60 81.19%
合计6,971,594.54 5,885,847.56
保证金1,454,742.70 847,368.60
代垫员工款项28,349.11 17,569.00
合并范围内往来款3,834,546.00 5,012,702.00
合计7,068,230.77 5,912,181.522)坏账准备计提情况