TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
二、营业总成本18,414,981,609.80 15,807,170,875.48其中:营业成本16,758,340,883.11 13,977,885,155.59
税金及附加112,631,720.98 113,441,859.41销售费用101,006,372.26 68,515,942.58管理费用457,793,609.61 464,560,551.97研发费用735,343,108.94 710,640,310.64财务费用249,865,914.90 472,127,055.29其中:利息费用334,409,504.48 500,719,233.79
利息收入55,320,883.50 43,868,510.14
加:其他收益71,840,672.17 75,796,398.45投资收益(损失以“-”号填
604,938,897.41 102,898,793.37
200,301,152.20 -56,359,479.17
-14,839,655.99 -36,420,285.68
135,136,469.71 -79,668,883.37
-166,038,659.86 -551,222,753.56
9,053,254.15 14,032,254.89
2,952,471,462.67 2,298,727,068.54
加:营业外收入32,834,132.52 79,778,272.91减:营业外支出16,228,842.96 134,686,680.23
2,969,076,752.23 2,243,818,661.22
减:所得税费用239,593,776.90 164,570,082.02
2,729,482,975.33 2,079,248,579.20
2,396,735,762.82 2,248,589,089.65
332,747,212.51 -169,340,510.45
1.归属于母公司股东的净利润2,164,385,796.11 1,569,026,236.42
2.少数股东损益565,097,179.22 510,222,342.78
六、其他综合收益的税后净额15,114,093.10 439,491,028.74归属母公司所有者的其他综合收益
15,122,208.07 439,132,789.61
-16,908.05
15,139,116.12 439,132,789.61
-8,114.97 358,239.13
七、综合收益总额2,744,597,068.43 2,518,739,607.94归属于母公司所有者的综合收益总
2,179,508,004.18 2,008,159,026.03
归属于少数股东的综合收益总额565,089,064.25 510,580,581.91
(一)基本每股收益2.4106 1.7475
(二)稀释每股收益2.4106 1.7475本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:卞平官主管会计工作负责人:廖辞云会计机构负责人:胡志刚
一、营业收入4,940,943,265.78 3,731,250,257.75减:营业成本4,374,430,710.12 3,188,023,679.97税金及附加15,651,672.20 18,946,056.75销售费用3,267,295.91 2,133,300.73管理费用94,454,198.06 61,434,911.41研发费用157,971,081.26 138,389,738.67财务费用174,916,933.22 289,362,826.50
其中:利息费用194,587,767.85 298,981,028.04利息收入18,015,621.38 16,893,774.16加:其他收益15,416,746.25 17,303,840.90投资收益(损失以“-”号填
1,229,365,967.79 229,625,763.96
190,805,976.75 5,790,540.53
-8,903,846.37 -18,118,370.99
186,312,182.08 221,498,336.63
-33,118,392.04 -237,819,171.85
4,423,081.42 24,439,597.72
1,522,650,960.51 288,008,111.08
加:营业外收入1,736,517.84 16,279,326.15减:营业外支出4,947,322.85 10,980,269.63
1,519,440,155.50 293,307,167.60
减:所得税费用0.00
五、其他综合收益的税后净额15,139,116.12 438,386,375.24
15,139,116.12 438,386,375.24
六、综合收益总额1,534,579,271.62 731,693,542.84
销售商品、提供劳务收到的现金11,439,902,874.75 14,921,594,553.85客户存款和同业存放款项净增加额
收到其他与经营活动有关的现金761,094,322.92 122,327,965.49经营活动现金流入小计12,200,997,197.67 15,043,922,519.34购买商品、接受劳务支付的现金5,676,866,810.67 9,276,412,924.12客户贷款及垫款净增加额
支付给职工以及为职工支付的现金803,809,996.37 722,483,542.60支付的各项税费1,015,038,407.50 580,384,138.87支付其他与经营活动有关的现金844,109,940.66 806,033,762.31经营活动现金流出小计8,339,825,155.20 11,385,314,367.90经营活动产生的现金流量净额3,861,172,042.47 3,658,608,151.44
收回投资收到的现金1,621,843,224.15 1,775,631,997.78取得投资收益收到的现金143,531,779.15 228,120,384.45处置固定资产、无形资产和其他长
37,328,495.73 78,537,861.36
投资活动现金流入小计1,802,703,499.03 2,082,290,243.59购建固定资产、无形资产和其他长
2,240,230,512.35 969,489,668.06
投资支付的现金785,500,000.00 51,750,000.00质押贷款净增加额
支付其他与投资活动有关的现金15,104,752.92 33,244.50投资活动现金流出小计3,040,835,265.27 1,021,272,912.56投资活动产生的现金流量净额-1,238,131,766.24 1,061,017,331.03
吸收投资收到的现金732,053,500.00 60,358,718.49其中:子公司吸收少数股东投资收
732,053,500.00 60,358,718.49
取得借款收到的现金6,735,955,736.78 6,063,089,000.00收到其他与筹资活动有关的现金513,671,000.00 692,194,750.00筹资活动现金流入小计7,981,680,236.78 6,815,642,468.49偿还债务支付的现金9,160,899,241.00 9,203,678,580.00分配股利、利润或偿付利息支付的
987,085,791.51 583,711,374.83
641,891,000.00 31,433,149.71
支付其他与筹资活动有关的现金770,906,109.51 1,150,068,993.53筹资活动现金流出小计10,918,891,142.02 10,937,458,948.36筹资活动产生的现金流量净额-2,937,210,905.24 -4,121,816,479.87
3,338,036.63 -726,807.37
五、现金及现金等价物净增加额-310,832,592.38 597,082,195.23加:期初现金及现金等价物余额3,336,986,716.39 2,739,904,521.16
六、期末现金及现金等价物余额3,026,154,124.01 3,336,986,716.39
销售商品、提供劳务收到的现金3,159,022,205.24 3,411,404,647.72收到的税费返还0.00
收到其他与经营活动有关的现金1,054,585,360.92 1,740,795,640.35经营活动现金流入小计4,213,607,566.16 5,152,200,288.07购买商品、接受劳务支付的现金2,482,543,763.52 3,156,113,400.41支付给职工以及为职工支付的现金160,710,885.50 118,993,109.70支付的各项税费92,743,138.80 82,340,590.82支付其他与经营活动有关的现金155,606,338.18 122,232,854.10经营活动现金流出小计2,891,604,126.00 3,479,679,955.03经营活动产生的现金流量净额1,322,003,440.16 1,672,520,333.04
收回投资收到的现金1,621,843,224.15 1,731,765,087.78取得投资收益收到的现金1,097,948,898.38 329,246,680.18处置固定资产、无形资产和其他长
47,662,941.89 30,819,461.62
投资活动现金流入小计2,767,455,064.42 2,091,831,229.58购建固定资产、无形资产和其他长
31,191,772.29 188,712,770.91
投资支付的现金1,652,590,000.00 80,200,000.00取得子公司及其他营业单位支付的
投资活动现金流出小计1,683,781,772.29 268,912,770.91投资活动产生的现金流量净额1,083,673,292.13 1,822,918,458.67
取得借款收到的现金4,191,339,400.00 4,032,889,000.00收到其他与筹资活动有关的现金121,780,000.00 110,000,000.00筹资活动现金流入小计4,313,119,400.00 4,142,889,000.00偿还债务支付的现金6,329,971,140.00 6,691,653,780.00分配股利、利润或偿付利息支付的
195,547,485.29 375,851,629.61
支付其他与筹资活动有关的现金149,112,061.11 240,045,937.78筹资活动现金流出小计6,674,630,686.40 7,307,551,347.39筹资活动产生的现金流量净额-2,361,511,286.40 -3,164,662,347.39
3,204,432.45 -724,631.38
五、现金及现金等价物净增加额47,369,878.34 330,051,812.94加:期初现金及现金等价物余额829,225,133.93 499,173,320.99
六、期末现金及现金等价物余额876,595,012.27 829,225,133.93
897,866,712.00
2,128,504,602.07
441,759,891.00
35,444,075.77
388,694,444.83
-1,484,526,717.54
2,407,743,00
1,560,755,080.88
3,968,498,089.01
104,617,919.98
-441,776,799.05
-15,512,564.77
13,684,233.35
2,607,600,569.88
2,268,613,359.39
571,756,495.61
2,840,369,855.00
15,122,208.07
2,164,385,79
2,179,508,00
565,089,064.25
2,744,597,068.43
647,762,944.32
752,380,864.30
732,053,500.00
-84,290,555.68
20,327,364.30
-13,684,233.35
-641,891,000.00
-456,899,007.12
1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益
795,487.04
-14,717,077.73
87,546,970.54
15,076,673.31
102,623,643.85
103,059,535.31
14,281,186.27
117,340,721.58
2,233,122,522.05
19,931,5
11.00
402,378,678.18
1,123,073,852.34
4,676,356,367.52
2,132,511,576.49
6,808,867,944.01
2,048,084,988.67
3,373,515.76
42,487,571.00
-3,054,299,368.33
326,207,863.93
1,017,317,335.99
1,343,525,199.92
二、本年期初
-3,054,299,36
余额8.33
80,419,6
13.40
438,386,375.24
-7,043,495.23
1,569,772,650.79
2,081,535,144.20
543,437,744.89
2,624,972,889.09
439,132,789.61
1,569,026,236.42
2,008,159,026.03
510,580,581.91
2,518,739,607.94
53,681,843.61
134,101,457.01
60,358,718.49
-6,676,874.88
73,742,738.52
-21,483,149.71
-746,414.37
746,414.37
1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收
益5.其他综合收益结转留存收益
658,469.08
-6,385,02
83,337,359.55
5,547,450.32
88,884,809.87
90,380,854.78
4,888,981.24
95,269,836.02
1,574,829,748.39
5,327,788.51
-1,839,496,829.07
1,468,981,755.66
16,646,419.38
-441,759,891.00
-4,257,254.77
1,962,654,929.27
1,546,968,436.23
15,139,116.12
1,519,440,155.50
1,534,579,271.62
(三13,68 -)利润分配
4,233.35
-456,899,00
456,899,00
5.其他综
合收益结转留存收益
19,717,486.91
23,974,741.68
1,591,476,167.77
1,070,533.74
402,378,67
123,158,100.20
3,015,950,191.89
1,575,437,654.68
5,409,782.12
-2,132,803,996.67
737,978,112.72
-607,906.29
-81,993.61
293,307,167.60
731,003,642.94
731,693,542.84
(五
-81,99
3.61 3.61
10,832,346.74
10,914,340.35
湖北宜化化工股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)经湖北省工商行政管理局注册登记,统一社会信用代码:91420000179120378B。
法定地址:宜昌市猇亭大道399号法定代表人:卞平官
注册资本:人民币897,866,712.00元
公司所属行业和主要产品:公司属化工化肥行业,主要产品有尿素、磷酸二铵、聚氯乙烯等。
经营范围:许可项目:肥料生产;特种设备安装改造修理;电气安装服务;港口经营;食品添加剂生产;危险化学品包装物及容器生产;发电业务、输电业务、供(配)电业务;危险废物经营;成品油零售(不含危险化学品);危险化学品生产(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:肥料销售;化工产品生产(不含许可类化工产品);化工产品销售(不含许可类化工产品);技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;通用设备制造(不含特种设备制造);专用设备制造(不含许可类专业设备制造);普通机械设备安装服务;食品添加剂销售;工程塑料及合成树脂销售;合成材料制造(不含危险化学品);合成材料销售;固体废物治理(除许可业务外,可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目)
(二)公司历史沿革
湖北宜化化工股份有限公司,是经湖北省体改委鄂改[1992]42号文批准,于1992年设立的定向募集股份有限公司。经中国证券管理监督委员会证监发字[1996]118 号文和证监发字[1996]119 号文批准,1996 年8 月公司在深交所公开发行1,635万社会公众股,注册资本6,538.54万元。
期间公司多次送配股,截至2022年12月31日,公司股本为897,866,712股。
(三)本财务报表业经公司董事会于2023年4月13日批准报出。本期合并财务报表范围情况:
子公司名称注册地
湖北宜化肥业有限公司宜昌宜昌工业67.57 投资设立内蒙古宜化化工有限公司
内蒙古乌海
工业100.00 投资设立
青海宜化化工有限责任公司青海大通青海大通工业100.00 投资设立宜昌宜化太平洋化工有限公司宜昌宜昌工业100.00 投资设立宜昌宜化物流有限责任公司宜昌宜昌运输业68.00 投资设立湖北宜化松滋肥业有限公司松滋松滋工业51.00 投资设立湖北宜氟特环保科技有限公司松滋松滋工业51.00 投资设立湖北新宜化工有限公司宜昌宜昌工业100.00 投资设立湖北新宜热电有限公司宜昌宜昌工业100.00 投资设立 HONGKONG SKYWORTH LIMITED(香港源
华贸易有限公司) 香港香港商业100.00 投资设立湖北宜化贸易有限公司宜昌宜昌商业100.00 投资设立湖北宜化新材料科技有限公司宜昌宜昌工业66.6667 投资设立湖北宜化国际贸易有限公司宜昌宜昌商业100.00 投资设立湖北宜化降解新材料有限公司宜昌宜昌工业100.00 投资设立湖北宜化磷石膏科技开发有限公司宜昌宜昌工业100.00 投资设立湖北宜化化工科技研发有限公司宜昌宜昌工业100.00 投资设立湖北宜化氟化工有限公司宜昌宜昌工业100.00 投资设立湖北宜化磷化工有限公司宜昌宜昌工业100.00 投资设立宜昌宜化太平洋热电有限公司宜昌宜昌工业100.00 非同一控
制下合并
内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司内蒙古内蒙古工业51.00 非同一控
新疆天运化工有限公司新疆新疆巴州轮台工业100.00 非同一控
贵州省万山银河化工有限责任公司贵州铜仁市工业100.00 非同一控
景县晟科环保科技有限公司河北衡水市景县工业51.00 非同一控
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
以摊余成本计量的金融资产。初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后,对于该类金融资产(除属于套期关系的一部分金融资产外),以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关利得和损失均计入其他综合收益,且后续不转入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额,计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
财务担保合同(贷款承诺)负债。财务担保合同(贷款承诺)负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除《企业会计准则第14 号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
以摊余成本计量的金融负债。初始确认后,对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项,本公司采用简化方法,即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款等划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
a、应收票据确定组合的依据如下:
应收票据组合1--银行承兑汇票信用风险较低的银行应收票据组合2--商业承兑汇票信用风险较高的企业
b、应收账款确定组合的依据如下:
应收账款组合1-关联方组合合并范围内关联方款项应收账款组合2-账龄组合应收其他客户的款项
对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。
本公司在计量金融工具发生信用减值时,评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素:A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化;
本公司在计量金融工具发生信用减值时,评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素:A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化;
存货发出时,采取移动加权平均法确定其发出的实际成本。
房屋及建筑物年限平均法20-25 4 3.84—4.80机器设备年限平均法7-15 4 6.40—13.71运输设备年限平均法8-12 4 8.00—12.00其他设备年限平均法10-15 4 6.40—9.60
资产类别使用寿命(年)摊销方法
专有技术10 直线法土地使用权50 直线法采矿权工作量法商标
使用寿命不确定,故不摊销,但每年均对该无形资产的使
用寿命进行复核,并进行减值测试。
其它10 直线法2使用寿命不确定的判断依据
1通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算的情况。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。
2通过自身权益工具结算的情况。如果发行的金融工具须用或可用本公司自身权益工具结算,作为现金或其他金融资产的替代品,该工具是本公司的金融负债;如果为了使该工具持有人享有在本公司扣除所有负债后的资产中的剩余权益,则该工具是本公司的权益工具。
3对于将来须用或可用本公司自身权益工具结算的金融工具的分类,应当区分衍生工具还是非衍生工具。对于非衍生工具,如果本公司未来没有义务交付可变数量的自身权益工具进行结算,则该非衍生工具是权益工具;否则,该非衍生工具是金融负债。对于衍生工具,如果本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算,则该衍生工具是权益工具;如果本公司以固定数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产,或以可变数量自身权益工具交换固定金额现金或其他金融资产,或在转换价格不固定的情况下以可变数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产,则该衍生工具应当确认为金融负债或金融资产。
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各项单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:1客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;2客户能够控制公司履约过程中的在建商品或服务;3公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代性,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对以在某一点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,考虑下列迹象:1公司享有转让商品的现时收款权利;2商品所有权上的主要风险和报酬已转移给客户;3商品的法定所有权已转移给客户;4商品实物资产已转移给客户;5客户接受该商品。
(2)收入的计量原则
1公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格,是指公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,但不包含代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项。2合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。3合同中如果存在重大融资成分,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔未超过一年的,公司不考虑其中的融资成分。4合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺的售价相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
公司按时点确认的收入:公司销售商品,属于在某一时点履行履约义务。产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品法定所有权已转移。
与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
(1)持有待售和终止经营
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;二是出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
根据财政部、安全生产监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财资〔2022〕136 号)的相关规定计提安全费用,具体计提比例如下:
计提依据计提比例(%)
上一年度营业收入(1,000.00万元及以下的部分)4.50上一年度营业收入(1,000.00万元至10,000.00万元(含)的部分)2.25上一年度营业收入(10,000.00万元至100,000.00万元(含)的部分)0.55上一年度营业收入(100,000.00万元以上的部分)0.20公司所属采矿企业计提安全生产费、维简费等依据原矿产量计提。
提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时计入专项储备。企业使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的,应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
会计估计变更的内容和原因审批程序开始适用的时点备注对应收账款、其他应收款账
龄与整个存续期预期信用损失率进行变更
公司第十届董事会第十九次会议、第十届监事会第十一次会议审议通过
(一)变更前
1年以内5.00 5.001至2年10.00 10.002至3年30.00 30.003年以上50.00 50.00
(二)变更后
1年以内5.00 5.001至2年10.00 10.002至3年30.00 30.003至4年50.00 50.004至5年80.00 80.005年以上100.00 100.00
(三)会计估计变更对当期的影响数
项目变更前变更后影响数
应收账款292,680,134.26 292,196,491.51 -483,642.75其他应收款60,268,691.36 26,994,838.15 -33,273,853.21递延所得税资产43,117,772.87 47,706,572.44 4,588,799.57信用减值损失168,893,965.67 135,136,469.71 33,757,495.96所得税费用244,182,576.47 239,593,776.90 -4,588,799.57利润总额3,002,834,248.19 2,969,076,752.23 -33,757,495.96净利润2,758,651,671.72 2,729,482,975.33 -29,168,696.39其中:归属于母公司的净利润2,185,030,160.77 2,164,385,796.11 -20,644,364.66
增值税应税收入13%、9%、6%城市维护建设税应纳流转税7%、5%
企业所得税应纳税所得额15%、25%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
湖北宜化贸易有限公司25%湖北宜化磷石膏科技开发有限公司25%湖北宜化降解新材料有限公司25%湖北新宜化工有限公司25%湖北宜化国际贸易有限公司25%湖北新宜热电有限公司25%宜昌宜化太平洋热电有限公司25%湖北宜化化工科技研发有限公司25%湖北宜化磷化工有限公司25%湖北宜化氟化工有限公司25%宜昌宜化物流有限责任公司25%宜昌宜化太平洋化工有限公司25%湖北宜化松滋肥业有限公司15%湖北宜氟特环保科技有限公司15%贵州省万山银河化工有限责任公司15%青海宜化化工有限责任公司15%湖北宜化肥业有限公司15%湖北宜化新材料科技有限公司15%内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司15%景县晟科环保科技有限公司15%
湖北宜化化工股份有限公司15%内蒙古宜化化工有限公司15%新疆天运化工有限公司15%
香港源华贸易有限公司适用香港地区税率
(1)公司通过高新技术企业复审,被认定为高新技术企业(证书号GR202042001312),本期所得税适用税率为15%;
(2)控股子公司湖北宜化肥业有限公司通过高新技术企业复审,被认定为高新技术企业(证书号GR202142002037),本期所得税适用税率为15%;
(3)控股子公司内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司,根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(2013年第12号)《内蒙古自治区国家税务局关于执行西部大开发企业所得税优惠政策有关具体问题的公告》(第5号),享受减按15%税率征收企业所得税的优惠政策,本期所得税适用税率为15%;
(4)控股子公司青海宜化化工有限责任公司通过高新技术企业复审,被认定为高新技术企业(证书号 GR202163000028),本期所得税适用税率15%;
(5)控股子公司湖北宜化松滋肥业有限公司通过高新技术企业复审,被认定为高新技术企业(证书号GR202042003158),本期所得税适用税率为15%;
(6)控股子公司贵州省万山银河化工有限责任公司,被认定为高新技术企业(证书号GR202152000111),本期所得税适用税率为15%;
(7)控股子公司新疆天运化工有限公司,被认定为高新技术企业(证书号GR202165000407),本期所得税适用税率为15%;
(8)控股子公司景县晟科环保科技有限公司,被认定为高新技术企业(证书号GR202113000411),本期所得税适用税率为15%;
(9)控股子公司内蒙古宜化化工有限公司,被认定为高新技术企业(证书号GR202115000445),本期所得税适用税率为15%;
(10)控股子公司湖北宜氟特环保科技有限公司,被认定为高新技术企业(证书号GR202242000027),本期所得税适用税率为15%;
(11)控股子公司湖北宜化新材料科技有限公司,被认定为高新技术企业(证书号GR202242000339),本期所得税适用税率为15%;
(12)HONGKONG SKYWORTH LIMITED(香港源华贸易有限公司)适用香港地区税率。
库存现金100.00 50.00银行存款2,568,508,837.08 2,990,129,436.44其他货币资金851,056,725.74 853,738,229.95合计3,419,565,662.82 3,843,867,716.39
393,411,538.81 506,881,000.00
其他货币资金按明细列示如下:
银行承兑汇票保证金105,459,372.99 729,547,272.54定期存单723,460,000.00 72,000,000.00银行借款保证金52,190,957.41信用证保证金22,137,352.75
合计851,056,725.74 853,738,229.95
银行承兑票据152,528,099.08 439,395,734.38合计152,528,099.08 439,395,734.38
银行承兑票据6,608,053,007.66合计6,608,053,007.66
18,130,354.97
5.54%
21,198,536.08
309,083,109.75
94.46%
16,886,618.24
5.46%
292,196,491.51
184,029,350.37
11,339,235.45
6.16%
172,690,114.92
其中:应收其他客户
327,213,464.72
35,016,973.21
205,227,886.45
32,537,771.53
按单项计提坏账准备:18130354.97
1、宜昌三峡全通涂镀板有限公司
10,415,307.50 10,415,307.50 10,000.00%
对方已经停产,债权难以执行
2、远安县三久农资有限公司
6,629,897.26 6,629,897.26 10,000.00%
对方已吊销营业执照,债权难以收回
3、乌海市裕鑫实业有限公司
1,001,115.00 1,001,115.00 10,000.00%
账龄时间较长,难以收回
4、其他公司84,035.21 84,035.21 10,000.00%
合计18,130,354.97 18,130,354.97按组合计提坏账准备:
1 年以内303,923,050.24 15,196,152.52 5.00%1 至2 年3,433,016.99 343,301.70 10.00%2 至3 年30.00%3 至4 年631,857.56 315,928.78 50.00%4 至5 年319,748.61 255,798.89 80.00%5 年以上775,436.35 775,436.35 100.00%合计309,083,109.75 16,886,618.24
1 年以内(含1 年)303,923,050.241 至2 年3,433,016.993 年以上19,857,397.493 至4 年631,857.564 至5 年319,748.615 年以上18,905,791.32合计327,213,464.72
按单项评估计提坏账准备的应收账款
21,198,536.0
1,782,911.89 4,851,093.00
18,130,354.9
11,339,235.4
6,526,247.55 -978,864.76
16,886,618.2
32,537,771.5
8,309,159.44 4,851,093.00 -978,864.76
35,016,973.2
注:其他变动系本期合并范围变动所致。
按单项评估计提坏账准备的应收账款4,851,093.00其中重要的应收账款核销情况:
张家港保税区宏吉茂国际贸易有限公司
货款1,463,878.92 无法收回
按照公司董事会决议
湖南祥龙贸易有限公司
货款933,701.03 无法收回
山东美可辛化肥贸易有限公司
货款757,198.86 无法收回
九江化纤股份有限公司
货款426,883.51 无法收回
黑龙江倍丰农业生产资料集团有限公司
货款376,797.70 无法收回
湖北双投建材实业有限公司
货款343,014.55 无法收回
咸阳宜佳农资有限公司
货款275,090.00 无法收回
湖南白玉纸业有限公司
货款142,019.05 无法收回
青海万成新型建材有限公司
货款132,509.38 无法收回
合计4,851,093.00应收账款核销说明:
客户1 85,699,124.42 26.19% 4,284,956.22客户2 80,371,484.00 24.56% 4,018,574.20客户3 30,980,560.53 9.47% 1,549,028.03客户4 10,415,307.50 3.18% 10,415,307.50客户5 7,723,579.61 2.36% 386,178.98合计215,190,056.06 65.76%
1 年以内273,165,756.76 92.45% 187,257,029.99 84.55%1 至2 年4,392,843.29 1.49% 4,672,773.59 2.11%2 至3 年494,847.23 0.17% 1,989,092.29 0.90%3 年以上17,395,031.90 5.89% 27,551,396.31 12.44%合计295,448,479.18 221,470,292.18
供应商1 25,737,911.39 8.71供应商2 20,461,303.05 6.93供应商3 11,228,082.84 3.80供应商4 10,864,776.00 3.68供应商5 9,592,264.76 3.25
合计77,884,338.04 26.37
其他应收款26,994,838.15 671,946,756.03合计26,994,838.15 671,946,756.03
转让款51,308,678.00 62,828,678.00保证金4,209,202.46 3,474,678.72备用金4,556,118.74 5,177,206.33逾期票据3,850,000.00 3,850,000.00股权转让债权425,531,607.61对关联公司的往来款项8,563,370.57 292,633,038.23对非关联公司的往来款项56,150,964.93 70,479,554.38其他1,638,345.38 5,353,175.82减:坏账准备-103,281,841.93 -197,381,183.06合计26,994,838.15 671,946,756.03
2022年1月1日余额173,611,462.33 23,769,720.73 197,381,183.062022年1月1日余额
本期计提-102,045,903.32 13,275,274.17 -88,770,629.15本期核销3,695,918.61 3,695,918.61其他变动-1,632,793.37 -1,632,793.372022年12月31日余额
69,932,765.64 33,349,076.29 103,281,841.93
1 年以内(含1 年)21,099,953.521 至2 年4,173,509.212 至3 年3,202,533.413 年以上101,800,683.943 至4 年1,464,556.314 至5 年1,098,362.215 年以上99,237,765.42合计130,276,680.08
按单项评估计提坏账准备的应收款项
23,769,720.7
13,275,274.1
3,695,918.61
33,349,076.2
按组合计提坏账准备的应收款项
173,611,462.
102,045,903.
1,632,793.37
69,932,765.6
197,381,183.
88,770,629.1
103,281,841.
按单项评估计提坏账准备的应收款项3,695,918.61其中重要的其他应收款核销情况:
湖北双投建材实往来款1,851,796.10 无法收回按照公司董事会否业有限公司决议黄冈市黄州新峰
起重设备经营部
往来款510,772.65 无法收回
四川省广元市凯利物资有限公司
往来款439,996.66 无法收回
江苏秋林特能装备股份有限公司
往来款415,000.00 无法收回
合计3,217,565.41其他应收款核销说明:
单位1 转让款51,052,000.00 5年以上39.19% 51,052,000.00单位2 材料采购款17,291,648.45 5年以上13.27% 17,291,648.45单位3
对关联公司的往来款项
8,563,370.57 1年以内6.57% 428,168.53
单位4 材料采购款6,287,958.60 5年以上4.83% 6,287,958.60单位5 逾期票据3,500,000.00 5年以上2.69% 3,500,000.00合计86,694,977.62 66.55% 78,559,775.58
648,932,573.
26,294,921.5
622,637,651.
825,454,881.
33,220,556.3
792,234,325.
749,957,919.
46,791,096.6
703,166,822.
791,939,807.
6,144,849.27
785,794,958.
1,398,890,49
73,086,018.1
1,617,394,68
8.94
39,365,405.5
26,293,667.8
33,219,302.6
库存商品6,144,849.27
46,155,748.9
5,509,501.59
72,449,416.7
38,728,804.2
待抵扣进项税额79,242,950.21 295,362,511.35预缴所得税2,351,849.14 3,199,419.60其他预缴税金12,084.49 84.49碳排放资产103,158.76 1,686.85合计81,710,042.60 298,563,702.29其他说明:
2,621,843,22
59,820,000.0
2,562,023,22
委托贷款应收利息
45,101,719.3
102,900,000.
5,145,000.00
97,755,000.0
2,666,944,94
2,607,124,94
50,960,000.00
4.02%
2025年08月31日
2,450,000.00
49,490,000.00
4.07%
102,900,000.00
本期计提5,145,000.00 5,145,000.002022年12月31日余
5,145,000.00 5,145,000.00
二、联营企业湖北安
卅物流有限公司
27,752,053.61
6,460,616.23
1,615,141.55
35,827,811.39
46,890,209.93
鄂尔多斯市惠正包装制品有限责任公司
6,674,108.20
1,014,857.39
-2,445.07
5,547,276.00
2,139,244.52
乌海市盛达环保科技有限公司
3,998,437.32
-624,182.26
2,069,790.00
5,444,045.06
荆州三迪建筑科技有限公司
15,400,310.39
-1,964,024.32
14,436,286.07
55,095,400.69
10,200,000.00
-10,598,405.67
123,725.92
54,820,720.94
321,102,014.51
-25,023.02
337,888,941.20
-2,180,456.12
174,219,543.88
414,256,574.93
宜昌白洋供热有限责任公司
40,000,000.00
12,585,347.91
2,026,184,112.64
108,920,310.21
2,785,176,556.93
200,301,152.20
16,391,560.31
3,105,217,280.63
新疆宜化化工有限公司801,335,426.30新疆新发投物贸有限公司9,950,000.00 9,950,000.00合计9,950,000.00 811,285,426.30分项披露本期非交易性权益工具投资
456,899,007.
该投资为战略性投资,不以短期出售获利
持股比例上升转为长期股权投资
为目的。
新疆新发投物贸有限公司
该投资为战略性投资,不以短期出售获利为目的。
固定资产8,292,809,808.32 8,522,349,641.08固定资产清理2,050,713.16
合计8,294,860,521.48 8,522,349,641.08
4,103,756,858.2
14,223,275,665.
34,973,371.90 25,931,203.40
18,387,937,099.
251,348,361.61 740,170,596.59 3,189,722.90 15,555,824.94
1,010,264,506.0
5,719,898.34 164,489,834.09 3,189,722.90 439,034.89 173,838,490.22
245,628,463.27 575,680,762.50 15,116,790.05 836,426,015.82
66,871,175.61 315,630,720.88 900,285.78 477,886.73 383,880,069.00
41,876,404.36 165,192,600.37 776,852.15 471,046.73 208,316,903.61
(2)合并范围内变更
24,994,771.25 150,438,120.51 123,433.63 6,840.00 175,563,165.39
4,288,234,044.2
14,647,815,541.
37,262,809.02 41,009,141.61
19,014,321,536.
1,557,561,498.8
7,973,223,386.9
24,404,865.76 22,609,066.86
9,577,798,818.4
172,807,489.63 910,929,539.35 3,174,776.82 2,572,057.85
1,089,483,863.6
41,811,664.63 250,626,947.64 760,590.08 442,148.94 293,641,351.29
33,119,467.03 131,067,814.63 745,778.06 435,582.54 165,368,642.26
2)合并范围内变更
8,692,197.60 119,559,133.01 14,812.02 6,566.40 128,272,709.03
1,688,557,323.8
8,633,525,978.6
26,819,052.50 24,738,975.77
10,373,641,330.
1.期初余额210,891,831.56 76,832,884.00 53,874.21 10,050.09 287,788,639.86
54,387,948.41 38,390,613.58 74,914.36 134,124.55 92,987,600.90
3,361,423.93 29,544,145.93 273.60 32,905,843.46
19,466,706.78 19,466,706.78
3,361,423.93 10,077,439.15 273.60 13,439,136.68
4.期末余额261,918,356.04 85,679,351.65 128,788.57 143,901.04 347,870,397.30
2,337,758,364.3
5,928,610,211.2
10,314,967.95 16,126,264.80
8,292,809,808.3
2,335,303,527.8
6,173,219,394.8
10,514,631.93 3,312,086.45
8,522,349,641.0
锅炉装置处置2,050,713.16合计2,050,713.16其他说明:
在建工程978,412,659.21 903,115,276.86工程物资70,265,724.55
合计1,048,678,383.76 903,115,276.86
江家墩采矿项目
92,849,232.7
973,525.57
91,875,707.1
94,854,101.3
93,880,575.7
宜昌合成氨升级改造项目
285,366,409.
251,828,951.
33,537,458.0
烧碱、PVC 扩建项目
436,065,566.
矿山破碎生产线技术装备提升项目
29,100,194.4
二合一合成炉项目
26,163,099.1
6 万吨/年 PBAT项目
298,028,951.
21,421,008.2
磷石膏库综合治理项目
22,468,389.7
磷石膏库选址项目
129,969,901.
74,557,284.5
293,187,230.
16,274,813.9
20万吨/年精制酸、65万吨/年磷铵搬迁及配套装置升级改造项目
21,368,954.6
不锈钢容器制造厂房建设项目
28,443,226.3
中水回用项目
14,022,619.5
造粒塔粉尘高效净化及回收系统改造
11,367,398.2
其他工程
90,750,311.6
601,642.18
90,148,669.5
149,646,886.
979,987,826.
1,575,167.75
978,412,659.
1,155,917,75
252,802,476.
3,567,860,000.00
16,274,813.96
276,912,416.77
293,187,230.73
4,845,199.33
4,453,701.24
2.88% 其他
494,997,100.00
21,421,008.21
276,607,943.45
298,028,951.66
5,771,736.41
5,550,039.41
3.47% 其他
850,000,000.00
74,557,284.54
20万吨/年
5,204,030,
21,368,954
0.41% 2.00% 其他
精制酸、65万吨/年磷铵搬迁及配套装置升级改造项目
.62 .62
10,116,887,100.00
112,253,106.71
630,301,931.68
742,555,038.39
10,616,935.74
10,003,740.65
其他项目601,642.18 清理
合计601,642.18 --其他说明:
70,265,724.5
1.期初余额2,576,835.54
3.本期减少金额909,471.36
1.期末账面价值1,667,364.18
2.期初账面价值2,576,835.54其他说明:
项目土地使用权专利权非专利技术采矿权商标权其他合计
271,936,165.33
50,718,838
5,400,000.
81,477.36
333,136,48
229,535,500.00
19,983.68 0.94
1,615,929.
231,171,413.84
1,670,489.
36,088,600
37,759,089
1,004,889.
(2)企业合并减少
665,600.00
36,754,200
499,801,175.67
5,019,983.
14,630,238
1,697,406.
526,548,805.28
55,511,905
821,483.65
6,982,618.
63,397,485
7,830,337.
758,958.72 470,384.85 0.94 94,262.49
9,153,944.
296,674.06
1,659,539.
1,956,213.
277,815.45 277,815.45
18,858.61
1,678,397.
63,045,569
.60
1,580,442.
5,793,464.
0.94 175,739.85
70,595,217
436,755,606.07
3,439,541.
8,836,773.
1,521,666.
455,953,587.96
216,424,259.46
4,178,516.
43,736,219
269,738,995.37
宜昌宜化太平洋热电有限公司
2,518,755.86 2,518,755.86
贵州省万山银河化工有限责任公司
1,743,878.83 1,743,878.83
合计4,262,634.69 4,262,634.69
合计2,518,755.86 2,518,755.86商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
注:贵州省万山银河化工有限责任公司生产经营正常,相关资产组的可收回金额高于其账面价值,未发生减值迹象。说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:
在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。商誉减值测试的影响
长期待摊费用12,661,935.47 1,215,545.76 11,446,389.71合计12,661,935.47 1,215,545.76 11,446,389.71其他说明:
资产减值准备324,622,306.92 47,672,839.98 209,983,586.45 31,821,634.34内部交易未实现利润165,613.50 33,732.46 19,278,022.22 3,263,083.79合计324,787,920.42 47,706,572.44 229,261,608.67 35,084,718.13
50,082,665.28 8,714,148.32 54,548,418.08 9,673,786.79
非货币性资产对外投资非货币性转让利得
168,135,477.71 25,220,319.15
固定资产一次性计提折旧
54,596,584.01 8,189,487.61
合计272,814,727.00 42,123,955.08 54,548,418.08 9,673,786.79
递延所得税资产47,706,572.44 35,084,718.13递延所得税负债42,123,955.08 9,673,786.79