TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
由宁波梅山保税港区兼善鹏诚股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“兼善鹏诚”)投入人民币123,764,705 元;秋实兴本(天津)投资中心(有限合伙)(以下简称“秋实兴本”)投入人民币23,529,411 元;武汉成业联股权投资企业(以下简称“武汉成业联”)投入人民币14,300,000 元;上海盛歌投资管理有限公司(以下简称“上海盛歌”)投入人民币2,352,941
元;GREAT BENEVOLENCE INVESTMENT LIMITED(中文名:兼善投资有限公司,以下简称“GBI”)投入人民币24,031,764 元; YIFOX MANAGEMENT LIMITED(中文名:毅富管理有限公司,以下简称“毅富管理”)投入人民币24,031,764 元。
于2017年6月23 日,兼善鹏诚、秋实兴本、武汉成业联、上海盛歌、GBI 以及毅富管理完成了对本公司的增资。本次增资后,本公司注册资本变更为人民币2,080,287,734 元,其中:美港实业出资为人民币1,534,242,198 元,持有本公司73.7514%的股权;集辉国际出资为人民币148,954,568 元,持有本公司7.1603%的股权;德乐投资出资为人民币
75,619,803 元,持有本公司3.6351%的股权;悦沣出资为人民币40,549,195 元,持有本公司1.9492%的股权;益富投资出资为人民币17,084,836 元,持有本公司0.8213%的股权;信群投资出资为人民币15,499,968 元,持有本公司0.7451%的股权;长益投资出资为人民币11,606,821 元,持有本公司0.5579%的股权;亨祥投资出资为人民币8,446,173 元,持有本公司0.4060%的股权;得邦投资出资为人民币8,233,007 元,持有本公司0.3958%的股权;振碁投资出资为人民币
8,040,580 元,持有本公司0.3865%的股权;兼善鹏诚出资为人民币123,764,705 元,持有本公司5.9494%的股权;秋实兴本出资为人民币23,529,411 元,持有本公司1.1311%的股权;武汉成业联出资为人民币14,300,000 元,持有本公司
0.6874%的股权;上海盛歌出资为人民币2,352,941 元,持有本公司0.1131%的股权;GBI 出资为人民币24,031,764 元,持有本公司1.1552%的股权;毅富管理出资为人民币24,031,764 元,持有本公司1.1552%的股权。
经中国证券监督管理委员会于2018 年8 月6 日出具的《关于核准鹏鼎控股(深圳)股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2018]1252 号文)的核准,本公司于2018年9 月18 日在深圳证券交易所公开发行每股面值1 元的人民币普通股(A 股)231,143,082 股。本次发行完成后,本公司总股本变更为2,311,430,816 股。
根据本公司2021年4月20 日第二届董事会第十一次会议及2021 年5 月12 日2020 年年度股东大会审议通过,本公司以2021年6月15 日为授予日,向286 名限制性股票激励对象授予10,045,000 股限制性人民币普通股,收到的出资额与股本之间的差异155,094,800 元确认为资本公积。本公司于2021年7月9 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了本次激励计划授予的限制性股票的登记手续,总股本变更为2,321,475,816 股。
根据本公司2022 年3 月16日第二届董事会第十七次会议及2022 年4 月18 日2021 年年度股东大会审议通过的《关于回购注销2021 年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,本公司回购注销已获授但尚未解除限售的10 名已离职激励对象持有的限制性股票320,000 股,回购完成后本公司总股本变更为2,321,155,816 股。
本公司之母公司为美港实业,最终控制方为臻鼎科技控股股份有限公司(以下简称“臻鼎控股”)。
本公司及子公司(以下合称“本集团”)经批准的经营范围包括研究、生产、开发和销售自动化设备及其零配件、精密模具及其零件、新型电子元器件、新型仪表元器件、各类印制电路板、电子信息产品板卡;自有房屋租赁;仓储服务等。电子信息产品及其板卡的批发、进出口及相关配套业务(不涉及国营贸易管理商品,涉及配额、许可证管理及其他专项规定管理的商品,按国家有关规定办理申请)。
本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注五。
本财务报表由本公司董事会于2023 年3 月28 日批准报出。
本财务报表按照财政部于2006年2 月15 日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项的预期信用损失的计量(附注二(9))、存货的计价方法(附注二(10))、固定资产及投资性房地产折旧、无形资产和使用权资产摊销(附注二(12)、(13)、(16)、
(25))、开发支出资本化的判断标准(附注二(16))、收入的确认时点(附注二(22))等。
本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断、重要会计估计及其关键假设详见附注二(27)。
本公司2022 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2022年12 月31 日的合并及公司财务状况以及2022 年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
会计年度为公历1月1 日起至12月31 日止。
本公司及中国大陆境内子公司记账本位币为人民币。本集团下属中国大陆境外子公司,根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币,主要为美元、新台币及印度卢比。本财务报表以人民币列示。
本集团支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量,如被合并方是最终控制方以前年度从第三方收购来的,
则以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础。本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本集团发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被
购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
从取得子公司的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。
对于同一控制下企业合并取得的子公司,自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围,并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期
间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益
及综合收益中不归属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公
司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额冲减少数股东权益。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销归属于母公司股东的净利润;子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从本集团的角度对该交易予
以调整。
6、现金及现金等价物的确定标准
7、外币业务和外币报表折算
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。为购建符合借款费用资本化
条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化;其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益中除未分配利润项目
外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目,采用当期的平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,计入其他综合收益。境外经营的现金流量项目,采用现金流量当期的平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额
本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下三种方式进行计量:以摊余成本计量:
本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和债权投资等。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。
本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益。在初始确认时,本集团为了消除或显着减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产,其余列示为交易性金融资产。
除上述应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和应收租赁款外,于每个资产负债表日,本集团对处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显着增加的,处于第一阶段,本集团按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显着增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后并未显着增加,认定为处于第一阶段的金融工具,按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
应收票据组合|银行承兑汇票
应收账款组合|销售客户
其他应收款组合|押金、保证金和应收退税款等
应收利息组合|应收银行存款及理财产品利息
对于划分为组合的应收账款和因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。除此以外的应收票据、应收款项融资和划分为组合的其他应收款,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债,包括应付账款、其他应付款及借款等。该类金融负债按其公
允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为非流动负债。
9、应收票据
详见8、金融工具说明。
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见8、金融工具说明。
存货包括原材料、在产品、库存商品和自制半成品等,按成本与可变现净值孰低计量。(b)发出存货的计价方法
长期股权投资为:本公司对子公司的长期股权投资;本集团对联营企业的长期股权投资。
对子公司及联营企业的长期股权投资,当其可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注二
(18))。
投资性房地产包括以出租为目的的建筑物,以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。
|预计使用寿命|预计净残值率|年折旧率
房屋建筑物及相关土地使用权|24.75 年|-|4.04%
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。
固定资产包括土地、房屋及建筑物、机器设备、运输工具、计算机及电子设备以及其他设备等。
类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率
土地|年限平均法|不限|-|-
房屋及建筑物|年限平均法|5-51 年|0%或1%|1.94%-20.00%
机器设备|年限平均法|2-10 年|0%或1%|9.90%-50.00%
运输工具|年限平均法|2-10 年|0%或1%|9.90%-50.00%
计算机及电子设备|年限平均法|2-10 年|0%或1%|9.90%-50.00%
其他设备|年限平均法|3-15 年|0%或1%|6.60%-33.33%
对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。当固定资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。
工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。
对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款,按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。
无形资产包括土地使用权和软件等,以成本计量。(a) 土地使用权
土地使用权按使用年限平均摊销。(b) 软件
软件按预计使用年限3-5 年平均摊销。(c) 定期复核使用寿命和摊销方法
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。(d) 研究与开发
印制电路板相关的内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,被分为研究阶段支出和开发阶段支出。
为研究印制电路板生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;大规模生产之前,针对印制电路板生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本化:
印制电路板生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证;管理层已批准印制电路板生产工艺开发的预算;
前期市场调研的研究分析说明印制电路板生产工艺所生产的产品具有市场推广能力;
有足够的技术和资金支持,以进行印制电路板生产工艺的开发活动及后续的大规模生产;以及印制电路板生产工艺开发的支出能够可靠地归集。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。
固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司和联营企业的长期股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试;尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计
入资产减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
详见32、重要会计政策和会计估计变更
详见19、使用权资产
本集团在客户取得相关商品或服务的控制权时,按预期有权收取的对价金额确认收入。(a) 销售商品
本集团生产各类印制电路板产品并销售予各地客户。本集团的销售模式主要分为发货仓模式和工厂直出模式两种,两种模式下收入确认方法分别如下:
在发货仓模式下,本集团根据客户订单生产出产品后,将产成品运送至发货仓,通常由本集团委托物流公司对发货仓货物进行管理。客户根据需求并经本集团同意后来发货仓领货,当客户领用产品后,本集团根据领货情况确认收入。
在工厂直出模式下,根据销售合同及订单约定,本集团需要将印制电路板产品运送至客户指定交货点,在客户验收且双方签署货物交接单后确认收入。
本集团给予客户的信用期通常为45-90 天,与行业惯例一致,不存在重大融资成分。(b) 租金收入
本集团经营租出自有的房屋建筑物,经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
与资产相关的政府补助,是指本集团取得的,用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值,或确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益。
与收益相关的政府补助,若用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或
损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;若用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。
与日常活动相关的政府补助纳入营业利润。与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
本集团收到的政策性优惠利率贷款,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。直接收取的财政贴息,冲减相关借款费用。
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时
性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:
递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关;本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
报告期内,公司无其他重要的会计政策和会计估计。
财政部于2021 年颁布了《关于印发〈企业会计准则解释第15号〉的通知》(以下简称“解释15 号”),并于2022 年颁布了《关于适用〈新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定〉相关问题的通知》(财会[2022]13 号)及《企业会计准则实施问答》,本集团及本公司已采用上述通知和实施问答编制2022 年度财务报表,上述修订对本集团及本公司财务报表无重大影响。
税种|计税依据|税率
增值税|应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)|5%、6%、9%及13%
城市维护建设税|缴纳的增值税税额|7%
企业所得税|应纳税所得额|15% 、16.5% 、17% 、20% 、22% 、23.2% 及25%
教育费附加|缴纳的增值税税额|3%
地方教育费附加|缴纳的增值税税额|2%
纳税主体名称|所得税税率
鹏鼎国际有限公司(设立于中国香港)|16.5%
鹏鼎科技股份有限公司(设立于中国台湾)|20%
 Avary Singapore Private Limited(设立于新加坡)|17%
 Avary Technology(India)Private Limited(设立于印度)|22%
 Avary Japan 株式会社(设立于日本)|23.2%
根据财政部、国家税务总局、海关总署颁布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019 年第39 号),自2019年4 月1 日起,本集团下属位于中国大陆的子公司发生增值税应税销售行为或者进口货物适用的增值税税率为13%。
2021 年12 月,本公司经过复审后取得由深圳市创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局和深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR202144201823),该证书的有效期为3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,2022 年度,本公司适用的企业所得税税率为15%(2021 年度:15%)。此外,根据财
政部、国家税务总局及科技部颁布的《关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》(财政部税务总局科技部公告[2022]28 号)的相关规定,本公司在2022 年10 月1 日至2022 年12月31 日的期间内,新购置的设备可于2022 年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除,并允许在税前实行100%加计扣除。
2019 年10 月,本公司的子公司宏启胜经过复审后取得由河北省科学技术厅、河北省财政厅和国家税务总局河北省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR201913001342),有效期3 年。2022年10 月,本公司通过了复审认定,并获得了更新的《高新技术企业证书》(证书编号为GR202213000771,该证书的有效期为3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,2022 年度,宏启胜适用的企业所得税税率为15%(2021 年度:15%)。此外,根据财政部、国家税务总局及科技部颁布的《关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》(财政部税务总局科技部公告[2022] 28 号)的相关规定,该子公司在2022年10 月1 日至2022 年12 月31 日的期间内,新购置的设备可于2022 年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除,并允许在税前实行100%加计扣除。
2020 年12 月,本公司的子公司庆鼎经过复审后取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政局、江苏省国家税务局以及江苏省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR202032008831),有效期3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,2022 年度,庆鼎适用的企业所得税税率为15%(2021年度:15%)。此外,根据财政部、国家税务总局及科技部颁布的《关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》(财政部税务总局科技部公告[2022]28 号)的相关规定,该子公司在2022 年10 月1 日至2022年12月31 日的期间内,新购置的设备可于2022 年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除,并允许在税前实行100%加计扣除。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|92,513.00|31,465.00
银行存款|8,187,021,879.84|3,170,198,847.50
其他货币资金|1,167,069.39|1,070,000.00
应收利息|18,312,751.28|
合计|8,206,594,213.51|3,171,300,312.50
其中:存放在境外的款项总额|4,261,671,394.11|1,319,699,453.06
于2022 年12 月31 日,其他货币资金1,052,500.00 元为海关保证金存款(于2021 年12 月31 日:1,070,000.00 元),114,569.39 元为存出证券投资款(于2021 年12月31 日:无)。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|6,714,647.40|0.00
合计|6,714,647.40|0.00
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|6,286,518,316.11|100%|18,859,553.47|0.30%|6,267,658,762.64|7,993,903,034.03|100%|23,981,708.99|0.30%|7,969,921,325.04
其中:||||||||||
合计|6,286,518,316.11|100%|18,859,553.47|0.30%|6,267,658,762.64|7,993,903,034.03|100%|23,981,708.99|0.30%|7,969,921,325.04
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
销售客户|6,286,518,316.11|18,859,553.47|0.30%
合计|6,286,518,316.11|18,859,553.47|
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|6,286,518,316.11
合计|6,286,518,316.11
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
销售客户|23,981,708.99|18,859,553.47|23,981,708.99|||18,859,553.47
合计|23,981,708.99|18,859,553.47|23,981,708.99|||18,859,553.47
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
余额前五名的应收账款总额|4,789,707,877.46|76.19%|14,369,123.63
合计|4,789,707,877.46|76.19%|
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1 年以内|294,874,016.57|99.51%|527,407,627.52|99.27%
1 至2 年|1,437,223.91|0.49%|3,889,546.33|0.73%
合计|296,311,240.48||531,297,173.85|
于2022年12 月31 日,账龄超过一年的预付款项为1,437,223.91 元(2021 年12月31日:3,889,546.33 元),主要为主要为预付材料采购款项,因为所采购产品尚未到货,该款项尚未结清。
余额前五名的预付款项总额75,774,981.47 ,占预付款项总额比例25.57%。
项目|期末余额|期初余额
应收利息||1,913,712.83
其他应收款|14,541,907.30|185,105,434.42
合计|14,541,907.30|187,019,147.25
项目|期末余额|期初余额
应收银行存款及理财产品利息||1,913,712.83
合计||1,913,712.83
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
应收废料款|6,347,705.27|4,893,282.57
应收保证金|5,061,945.11|5,367,246.06
应收关联方款项(附注六(6)(b))|953,392.41|3,394,879.58
其他代垫款项|933,531.39|184,956.29
应收员工暂支款|45,941.42|283,638.00
应收出口退税||171,280,996.65
其他|1,243,023.54|2,171,143.19
坏账准备|-43,631.84|-556,995.09
合计|14,541,907.30|187,019,147.25
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|556,995.09|||
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期计提|43,875.53|||
本期转回|556,995.09|||
其他变动|243.69|||
2022 年12 月31 日余额|43,631.84|||
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|10,146,836.33
1 至2 年|274,717.32
2 至3 年|4,163,985.49
合计|14,585,539.14
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
其他应收款组合|556,995.09|43,875.53|556,995.09||243.69|43,631.84
合计|556,995.09|43,875.53|556,995.09||243.69|43,631.84
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
 S.N.Damani Infra Private Limitied|保证金|3,435,884.40|二到三年|23.56%|10,278.26
环宇电子科技(昆山)有限公司|应收废料款|2,443,794.50|一年以内|16.75%|7,310.48
深圳市瑞利泰德密涂层有限公司|应收废料款|1,496,572.00|一年以内|10.26%|4,476.91
江苏省华建建设股份有限公司|应收代垫款|933,531.39|一年以内|6.40%|2,792.61
新乡市慧联电子科技股份有限公司|应收废料款|895,412.00|一年以内|6.14%|2,678.58
合计||9,205,194.29||63.11%|27,536.84
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|814,262,829.88|16,118,379.12|798,144,450.76|865,800,490.91|19,873,165.49|845,927,325.42
在产品|704,419,397.52|19,955,760.82|684,463,636.70|821,152,754.49|28,791,461.84|792,361,292.65
库存商品|1,663,610,487.02|47,391,212.95|1,616,219,274.07|2,034,680,849.13|92,638,030.33|1,942,042,818.80
自制半成品|357,831,204.78|16,634,321.08|341,196,883.70|133,248,468.22|18,332,417.17|114,916,051.05
合计|3,540,123,919.20|100,099,673.97|3,440,024,245.23|3,854,882,562.75|159,635,074.83|3,695,247,487.92
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|19,873,165.49|16,124,130.11||19,873,165.49|5,750.99|16,118,379.12
在产品|28,791,461.84|19,981,271.74||28,791,461.84|25,510.92|19,955,760.82
库存商品|92,638,030.33|26,680,563.40||73,229,019.27|-1,301,638.49|47,391,212.95
自制半成品|18,332,417.17|16,634,296.84||18,332,417.17|-24.24|16,634,321.08
合计|159,635,074.83|79,420,262.09||140,226,063.77|-1,270,400.82|100,099,673.97
项目|期末余额|期初余额
待抵扣进项税额|260,950,300.44|381,827,968.65
预缴所得税|356.00|151,994.47
合计|260,950,656.44|381,979,963.12
被投资单位|期初余额(账面价值)|本期增减变动||||||||期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
展扬|6,060,975.93|||2,242,443.25||||||8,303,419.18|
小计|6,060,975.93|||2,242,443.25||||||8,303,419.18|
合计|6,060,975.93|||2,242,443.25||||||8,303,419.18|
项目|期末余额|期初余额
天津三英精密仪器股份有限公司|23,270,572.80|
江苏艾森半导体材料股份有限公司|32,857,741.00|38,792,000.00
东莞六淳股份有限公司|32,655,086.00|38,945,914.00
无锡盈达聚力科技有限公司|22,500,000.00|
深圳市航盛电子股份有限公司|13,330,000.00|
湖北奥马电子科技有限公司|13,035,000.00|
三英精控(天津)仪器设备有限公司|6,176,579.00|
合计|143,824,978.80|77,737,914.00
分项披露本期非交易性权益工具投资其他说明:
(i) 本集团对三英精密的表决权比例为3.7025%,本集团没有以任何方式参与或影响三英精密的财务和经营决策,因此本集团对三英精密不具有重大影响,出于战略投资的考虑将其作为其他权益工具投资核算。
(ii) 本集团对江苏艾森的表决权比例为3.9394%,本集团没有以任何方式参与或影响江苏艾森的财务和经营决策,因此本集团对江苏艾森不具有重大影响,出于战略投资的考虑将其作为其他权益工具投资核算。
(iii) 本集团对东莞六淳的表决权比例为3.5461%,本集团没有以任何方式参与或影响东莞六淳的财务和经营决策,因此本集团对东莞六淳不具有重大影响,出于战略投资的考虑将其作为其他权益工具投资核算。
项目|期末余额|期初余额
北京晨壹并购基金(有限合伙)|216,891,679.00|142,389,675.00
景宁顶擎电子科技合伙企业(有限合伙)|83,440,000.00|71,030,000.00
春华景智(北京)股权投资合伙企业(有限合伙)|19,604,193.00|5,000,000.00
珠海横琴新区雷石天禾科技产业投资合伙企业(有限合伙)|16,594,655.00|16,995,340.00
合计|336,530,527.00|235,415,015.00
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值|787,631,212.34|||787,631,212.34
2.本期增加金额|787,631,212.34|||787,631,212.34
(2)存货\固定资产\在建工程转入|357,730,366.94|||357,730,366.94
无形资产转入|429,900,845.40|||429,900,845.40
4.期末余额|787,631,212.34|||787,631,212.34
二、累计折旧和累计摊销|68,297,450.62|||68,297,450.62
2.本期增加金额|68,297,450.62|||68,297,450.62
(1)计提或摊销|3,655,883.90|||3,655,883.90
无形资产转入|64,641,566.72|||64,641,566.72
4.期末余额|68,297,450.62|||68,297,450.62
1.期末账面价值|719,333,761.72|||719,333,761.72
项目|期末余额|期初余额
固定资产|15,385,148,188.31|14,983,751,911.97
合计|15,385,148,188.31|14,983,751,911.97
项目|土地|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|计算机及电子设备|其他设备|合计
一、账面原值:|||||||
1.期初余额|9,630,600.00|5,350,952,800.08|16,039,954,479.35|7,654,522.76|231,573,613.27|4,693,695,000.16|26,333,461,015.62
2.本期增加金额|||||||
(1)购置|||850,584,604.57|189,000.00|40,632,904.55|632,823,735.00|1,524,230,244.12
(2)在建工程转入||1,535,674,994.01|122,480,770.55||10,804,872.92|277,918,391.16|1,946,879,028.64
(3)企业合并增加|||||||
|||||||
3.本期减少金额|||||||
(1)处置或报废||-18,947,548.51|-380,785,350.51|-120,915.66|-2,401,637.40|-95,517,257.27|-497,772,709.35
外币报表折算差异||-639,421.55|1,766,639.38||-412,982.70|1,310,658.95|2,024,894.08
4.期末余额|9,630,600.00|6,867,040,824.03|16,634,001,143.34|7,722,607.10|280,196,770.64|5,510,230,528.00|29,308,822,473.11
二、累计折旧|||||||
1.期初余额||-1,621,554,966.60|-7,358,544,311.85|-5,459,558.54|-168,746,648.87|-2,181,407,608.85|-11,335,713,094.71
2.本期增加金额|||||||
(1)计提||-336,490,090.53|-1,610,266,508.01|-933,054.57|-37,970,778.69|-850,144,708.77|-2,835,805,140.57
|||||||
3.本期减少金额|||||||
(1)处置或报废||18,947,514.51|346,580,401.93|106,337.89|2,343,147.08|81,211,493.57|449,188,894.98
外币报表折算差异||190,419.66|-3,124,372.29||329,367.25|-1,203,821.32|-3,808,406.70
4.期末余额||-1,938,907,122.96|-8,625,354,790.22|-6,286,275.22|-204,044,913.23|-2,951,544,645.37|-13,726,137,747.00
三、减值准备|||||||
1.期初余额|||-13,996,008.94||||-13,996,008.94
2.本期增加金额|||||||
(1)计提|||-182,727,665.25||-6,852.49|-30,753,294.92|-213,487,812.66
|||||||
3.本期减少金额|||||||
(1)处置或报废|||23,379,291.71|||6,567,992.09|29,947,283.80
|||||||
4.期末余额|||-173,344,382.48||-6,852.49|-24,185,302.83|-197,536,537.80
四、账面价值|||||||
1.期末账面价值|9,630,600.00|4,928,133,701.07|7,835,301,970.64|1,436,331.88|76,145,004.92|2,534,500,579.80|15,385,148,188.31
2.期初账面价值|9,630,600.00|3,729,397,833.48|8,667,414,158.56|2,194,964.22|62,826,964.40|2,512,287,391.31|14,983,751,911.97
项目|期末余额|期初余额
在建工程|1,837,238,690.88|1,621,294,390.95
合计|1,837,238,690.88|1,621,294,390.95
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
鹏鼎控股深圳总部大楼|4,617,477.87||4,617,477.87|573,493,294.88||573,493,294.88
鹏鼎科技高雄园区项目|610,658,769.58||610,658,769.58|358,695,283.75||358,695,283.75
鹏鼎控股深圳二厂模组项目|55,064,662.63||55,064,662.63|328,998,105.29||328,998,105.29
宏恒胜HA03 厂服务器项目||||114,460,089.00||114,460,089.00
庆鼎淮安园区新建厂房三期工程|705,929,917.34||705,929,917.34|90,431,542.81||90,431,542.81
庆鼎HB06 厂柔性印制电路板项目||||50,503,835.00||50,503,835.00
印度厂项目||||26,273,990.56||26,273,990.56
庆鼎HB04厂MINI LED 项目|5,005,500.00||5,005,500.00|24,396,347.10||24,396,347.10
宏恒胜三厂机电工程项目||||18,472,706.73|18,472,706.73|
淮安第二园区HB01-1F 内装及无尘室及||||15,440,000.00||15,440,000.00
宏启胜QA08 厂类载板项目|4,560,000.00||4,560,000.00|7,984,000.00||7,984,000.00
淮安第一园区HA02 厂工程||||6,570,537.76||6,570,537.76
宏启胜QR01 原水厂项目|22,438,880.00||22,438,880.00|||
未完工程-待验设备|407,939,588.53||407,939,588.53|||
其他|21,023,894.93||21,023,894.93|24,047,364.80||24,047,364.80
合计|1,837,238,690.88||1,837,238,690.88|1,639,767,097.68|18,472,706.73|1,621,294,390.95
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|资金来源
庆鼎淮安园区新建厂房三期工程|1,099,169,044.55|90,431,542.81|617,788,377.29|2,290,002.76||705,929,917.34|64.43%|64.43%|其他
鹏鼎科技高雄园区项目|1,185,956,187.43|358,695,283.75|255,399,958.75||3,436,472.92|610,658,769.58|51.49%|51.49%|其他
未完工程-待|||407,939,588.53|||407,939,588.53|||
验设备|||||||||
鹏鼎控股深圳二厂模组项目|1,429,578,019.32|328,998,105.29|351,580,927.54|625,514,370.20||55,064,662.63|72.43%|72.43%|其他
宏启胜QR01原水厂项目|31,106,112.71||23,704,706.81|1,265,826.81||22,438,880.00|76.21%|76.21%|其他
庆鼎HB04 厂 MINI LED 项目|95,194,562.80|24,396,347.10|69,570,807.70|88,961,654.80||5,005,500.00|65.90%|65.90%|其他
鹏鼎控股深圳总部大楼|1,568,123,500.00|573,493,294.88|571,434,311.19|1,144,927,606.07|||100%|100%|其他
宏启胜QA08厂类载板项目|276,832,670.09|7,984,000.00|14,827,363.31|18,251,363.31||4,560,000.00|31.70%|31.70%|其他
宏恒胜HA03厂服务器项目|152,329,389.25|114,460,089.00|37,869,300.25|152,329,389.25|||100.00%|100.00%|其他
庆鼎HB06 厂柔性印制电路板项目|84,297,718.37|50,503,835.00|33,793,883.37|84,297,718.37|||100.00%|100.00%|其他
印度厂项目|31,155,823.23|26,273,990.56|5,322,812.47|31,155,823.23|440,979.80||100.00%|100.00%|其他
宏恒胜HA02厂工程|19,936,287.76|6,570,537.76|13,365,750.00|19,936,287.76|||100.00%|100.00%|其他
庆鼎HB01 工程|30,089,788.00|15,440,000.00|14,649,788.00|30,089,788.00|||100.00%|100.00%|其他
宏启胜QA02厂工程|1,425,500.00||1,425,500.00|1,425,500.00|||100.00%|100.00%|其他
其他||24,047,364.80|105,874,497.19|104,164,065.02|116,424.17|25,641,372.80|||其他
合计|6,005,194,603.51|1,621,294,390.95|2,524,547,572.40|2,304,609,395.58|3,993,876.89|1,837,238,690.88|||
项目|本期计提金额|计提原因
宏恒胜三厂机电工程项目|18,472,706.73|因产能原因,项目停止建设
合计|18,472,706.73|--
项目|房屋及建筑物|土地使用权|机器设备|运输工具|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|67,178,140.90|78,972,633.97|1,534,864.68|5,023,408.56|152,709,048.11
2.本期增加金额|15,457,898.83|1,043,895.27||5,569,280.17|22,071,074.27
新增租赁合同|15,457,898.83|||5,569,280.17|21,027,179.00
租赁变更||1,043,895.27|||1,043,895.27
3.本期减少金额|39,308,823.15|1,145,076.09||1,553,020.82|42,006,920.06
租赁变更|38,949,202.18|||1,553,020.82|40,502,223.00
外币报表折算差异|359,620.97|1,145,076.09|||1,504,697.06
4.期末余额|43,327,216.58|78,871,453.15|1,534,864.68|9,039,667.91|132,773,202.32
二、累计折旧|||||
1.期初余额|25,762,529.59|4,013,061.03|498,149.82|2,461,216.04|32,734,956.48
2.本期增加金额|23,495,225.62|4,511,375.10|498,149.82|4,466,872.63|32,971,623.17
(1)计提|23,495,225.62|4,218,956.99|498,149.82|4,466,872.63|32,679,205.06
租赁变更||292,418.11|||292,418.11
3.本期减少金额|27,572,357.36|162,401.08||1,553,020.82|29,287,779.26
(1)租赁变更|26,510,447.67|||1,553,020.82|28,063,468.49
外币报表折算差异|1,061,909.69|162,401.08|||1,224,310.77
4.期末余额|21,685,397.85|8,362,035.05|996,299.64|5,375,067.85|36,418,800.39
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|21,641,818.73|70,509,418.10|538,565.04|3,664,600.06|96,354,401.93
2.期初账面价值|41,415,611.31|74,959,572.94|1,036,714.86|2,562,192.52|119,974,091.63
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计
一、账面原值|1,847,496,377.31|||286,648,615.92|2,134,144,993.23
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)购置|6,512,802.26|||42,629,303.37|49,142,105.63
(2)内部研发|||||
(3)企业合并增加|||||
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
(2)其他|429,900,845.40||||429,900,845.40
外币报表折算差异||||330,495.89|330,495.89
4.期末余额|1,424,108,334.17|||329,608,415.18|1,753,716,749.35
二、累计摊销|||||
1.期初余额|236,879,583.48|||176,084,572.25|412,964,155.73
2.本期增加金额|||||
(1)计提|56,549,566.55|||69,678,514.16|126,228,080.71
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
(2)其他|64,641,566.72||||64,641,566.72
外币报表折算差异||||-461,903.28|-461,903.28
4.期末余额|228,787,583.31|||246,224,989.69|475,012,573.00
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|1,195,320,750.86|||83,383,425.49|1,278,704,176.35
2.期初账面价值|1,610,616,793.83|||110,564,043.67|1,721,180,837.50
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
||企业合并形成的|处置|
商誉—宏恒胜|20,406,065.22|||20,406,065.22
合计|20,406,065.22|||20,406,065.22
本集团的所有商誉已于购买日分摊至相关的资产组或资产组组合,2022 年度商誉分摊未发生变化。
在进行商誉减值测试时,本集团将相关资产或相关资产组合(含商誉)的账面价值与其可收回金额进行比较,如果可收回金额低于账面价值,相关差额计入当期损益。
本集团根据历史经验及对市场发展的预测确定增长率和毛利率,预测期增长率基于管理层批准的三年期预算,稳定期增长率为预测期后所采用的增长率,与权威行业报告所载的预测数据一致,不超过各产品的长期平均增长率。本集团采用能够反映相关资产组或资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。
2022 年度,本集团采用未来现金流量折现方法的主要假设如下:
稳定期增长率:管理层所采用的加权平均增长率与行业报告所载的预测数据一致,不超过各产品的长期平均增长率。预测期增长率和毛利率: 管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定预算增长率和毛利率。
税前折现率:14%
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
使用权资产改良|7,827,597.59||1,176,987.84||6,650,609.75
合计|7,827,597.59||1,176,987.84||6,650,609.75
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|308,954,887.21|51,776,772.88|125,852,464.06|20,238,700.23
内部交易未实现利润|439,647,935.07|74,031,858.52|156,015,560.83|27,608,148.99
可抵扣亏损|5,099,970.72|1,274,992.68||
预提费用及未支付的工资|553,868,296.26|89,291,634.77|510,328,258.90|83,520,923.43
递延收益|241,784,282.12|38,754,808.97|131,369,535.73|19,705,430.36
租赁负债|84,586,855.29|16,708,123.81|99,164,799.83|18,945,269.07
金融资产公允价值变动|8,799,228.00|2,199,807.00||
未实现汇兑损益|7,042,320.00|1,408,464.00|11,889,820.94|2,491,805.85
固定资产折旧|413,218,486.47|61,982,772.97|422,455,177.85|63,368,276.68
合计|2,063,002,261.14|337,429,235.60|1,457,075,618.14|235,878,554.61
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
固定资产折旧|2,164,722,432.27|324,708,364.84|2,126,834,948.40|319,025,242.26
预提盈余分配|591,073,390.96|147,768,347.74|591,073,390.96|147,768,347.74
金融资产公允价值变动|108,434,735.16|19,753,509.69|89,139,729.00|15,577,332.24
使用权资产|82,839,932.97|16,359,101.36|98,816,719.30|18,778,444.86
未实现应收利息|51,656,278.73|7,748,441.81|46,629,542.80|6,994,431.42
企业合并|6,991,874.00|1,747,968.50|7,161,374.00|1,790,343.50
未实现汇兑损益|5,114,949.94|843,966.74||
合计|3,010,833,594.03|518,929,700.68|2,959,655,704.46|509,934,142.02
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|148,339,566.43|189,089,669.17|112,573,135.41|123,305,419.20
递延所得税负债|148,339,566.43|370,590,134.25|112,573,135.41|397,361,006.61
项目|期末余额|期初余额
可抵扣暂时性差异|29,399,522.21|92,275,798.02
可抵扣亏损|614,992,857.20|586,664,047.77
合计|644,392,379.41|678,939,845.79
年份|期末金额|期初金额|备注
2022 年||96,752,671.96|
2023 年|134,585,646.99|135,314,214.24|
2024 年||13,430,408.60|
2025 年|56,474,017.28|59,024,002.66|
2026 年|270,700,487.00|282,142,750.31|
2027 年|153,232,705.93||
合计|614,992,857.20|586,664,047.77|