TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户
转让商品而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行,取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的,则本公司按照履约进度确认收入。否则,本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
客户自提的硅酸盐水泥、熟料、新型墙材等产品销售业务,在客户提货时,硅酸盐水泥、熟料、新型墙材控制权已转移至客户时确认销售收入的实现。本公司承运的硅酸盐水泥、熟料、新型墙材等产品销售业务,在将产品运输至交货地点并经客户确认,硅酸盐水泥、熟料、新型墙材控制权已转移至客户时确认销售收入的实现。商品混凝土销售业务,在交付客户并经客户确认,混凝土控制权已转移至客户时确认销售收入的实现。
本公司与客户之间的提供服务合同通常包含维护保障服务、运维服务、工程服务等履约义务,由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益,本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入。对于有明确的产出指标的服务合同,比如维护保障服务、运维服务等,本公司按照产出法确定提供服务的履约进度;对于少量产出指标无法明确计量的合同,采用投入法确定提供服务的履约进度。
1政府补助的类型及会计处理
除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用
于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息,财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用;财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。2政府补助确认时点
1根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。
3对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
1)租入资产的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法,将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。2)使用权资产
使用权资产,是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:1租赁负债的初始计量金额;2在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3承租人发生的初始直接费用;4承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧;对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
3)租赁负债
3)出租资产的会计处理4)经营租赁会计处理
27、持有待售和终止经营
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;二是出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产,持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债。
28、其他重要的会计政策和会计估计
(1)金融负债和权益工具的划分
本公司发行的优先股、永续债(例如长期限含权中期票据)、认股权、可转换公司债券等,按照以下原则划分为金融负债或权益工具:
1)通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算的情况。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。
2)通过自身权益工具结算的情况。如果发行的金融工具须用或可用本公司自身权益工具结算,作为现金或其他金融资产的替代品,该工具是本公司的金融负债;如果为了使该工具持有人享有在本公司扣除所有负债后的资产中的剩余权益,则该工具是本公司的权益工具。
3)对于将来须用或可用本公司自身权益工具结算的金融工具的分类,应当区分衍生工具还是非衍生工具。对于非衍生工具,如果本公司未来没有义务交付可变数量的自身权益工具进行结算,则该非衍生工具是权益工具;否则,该非衍生工具是金融负债。对于衍生工具,如果本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算,则该衍生工具是权益工具;如果本公司以固定数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产,或以可变数量自身权益工具交换固定金额现金或其他金融资产,或在转换价格不固定的情况下以可变数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产,则该衍生工具应当确认为金融负债或金融资产。
(2)优先股、永续债的会计处理
本公司对于归类为金融负债的金融工具在“应付债券”科目核算,在该工具存续期间,计提利息并对账面的利息调整进行调整等的会计处理,按照金融工具确认和计量准则中有关金融负债按摊余成本后续计量的规定进行会计处理。本公司对于归类为权益工具的在“其他权益工具”科目核算,在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的利息)的,作为利润分配处理。
税种|计税依据|税率
增值税|销售货物或者提供加工、运输服务、修理修配劳务的增值额|3%、9%、13%
城市维护建设税|按实际缴纳的流转税额|1%、3%、5%、7%
企业所得税|应纳税所得额|15%、25%
教育费附加|按实际缴纳的流转税额|3%
地方教育费附加|按实际缴纳的流转税额|2%
纳税主体名称|所得税税率
江西瑞金万年青水泥有限责任公司|15%
江西赣州南方万年青水泥有限公司|15%
江西于都南方万年青水泥有限公司|15%
崇义祥和万年青商砼有限公司|15%
江西万年青工程有限公司|15%
(1)本公司子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司、江西赣州南方万年青水泥有限公司、江西于都南方万年青水泥有限公司、崇义祥和万年青商砼有限公司根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》,自2021至2030年减按15%的税率征收企业所得税。
(2)本公司子公司江西万年青工程有限公司根据2021年11月3日江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局联合下发的编号为GR202136000341 高新技术企业证书,核定为高新技术企业,2021-2023年度执行15%的企业所得税。
(3)本公司2022 年度“三废”退税主要系依据:财政部、国家税务总局财税【2015】78 号关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知,享受增值税即征即退政策。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|11.51|35.64
银行存款|4,398,585,945.36|4,496,717,905.92
其他货币资金|63,231,394.13|89,229,868.68
合计|4,461,817,351.00|4,585,947,810.24
注1:期末银行存款中定期存单及利息610,138,857.72 元、其他货币资金中的银行承兑汇票保证金17,565,479.74元,生态恢复及矿山保证金19,161,073.22元,履约保证金、农民工保证金等15,466,194.17元均为使用受限的资金,在编制现金流量表时不视为现金及现金等价物。
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|832,532,643.98|228,742,566.40
商业承兑票据|14,903,951.66|24,887,090.85
合计|847,436,595.64|253,629,657.25
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据|848,221,014.15|100.00%|784,418.51|0.09%|847,436,595.64|254,939,504.14|100.00%|1,309,846.89|0.51%|253,629,657.25
其中:||||||||||
银行承兑汇票|832,532,643.98|98.15%|0.00|0.00%|832,532,643.98|228,742,566.40|89.72%|0.00|0.00%|228,742,566.40
商业承兑汇票|15,688,370.17|1.85%|784,418.51|5.00%|14,903,951.66|26,196,937.74|10.28%|1,309,846.89|5.00%|24,887,090.85
合计|848,221,014.15|100.00%|784,418.51|0.09%|847,436,595.64|254,939,504.14|100.00%|1,309,846.89|0.51%|253,629,657.25
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
银行承兑汇票|832,532,643.98||
商业承兑汇票|15,688,370.17|784,418.51|5.00%
合计|848,221,014.15|784,418.51|
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
商业承兑汇票|1,309,846.89|-525,428.38||||784,418.51
合计|1,309,846.89|-525,428.38||||784,418.51
项目|期末已质押金额
合计|0.00
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|298,722,330.43|697,668,476.54
商业承兑票据||12,074,781.07
合计|298,722,330.43|709,743,257.61
项目|期末转应收账款金额
商业承兑票据|11,816,937.74
合计|11,816,937.74
项目|核销金额
|0.00
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例|
按单项计提坏账准备的应收账款|54,164,127.48|3.28%|54,164,127.48|100.00%|0.00|8,275,580.04|0.75%|7,199,824.98|87.00%|1,075,755.06
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款|1,595,159,543.21|96.72%|194,573,987.92|12.20%|1,400,585,555.29|1,091,801,121.91|99.25%|144,589,929.98|13.24%|947,211,191.93
其中:||||||||||
账龄组合|1,595,159,543.21|96.72%|194,573,987.92|12.20%|1,400,585,555.29|1,091,801,121.91|99.25%|144,589,929.98|13.24%|947,211,191.93
采用其他方法组合||||||||||
合计|1,649,323,670.69|100.00%|248,738,115.40||1,400,585,555.29|1,100,076,701.95|100.00%|151,789,754.96||948,286,946.99
名称|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由
浙江振亚热电有限公司|45,905,114.44|45,905,114.44|100.00%|预计无法收回
江西省龙马建设工程有限公司|3,472,105.00|3,472,105.00|100.00%|预计无法收回
江西科晟混凝土有限公司|1,257,045.59|1,257,045.59|100.00%|预计无法收回
干粉砂浆恒大时代之光项目(江苏中南建筑工程有限公司)|1,036,792.95|1,036,792.95|100.00%|预计无法收回
湖北杨子建筑工程有限公司(钟山食品厂)|973,315.00|973,315.00|100.00%|预计无法收回
干粉砂浆正荣府(山河建设集团有限公司)|532,543.00|532,543.00|100.00%|预计无法收回
九江市胜常建筑工程有限公司(盈联8#.9#楼)|408,080.00|408,080.00|100.00%|预计无法收回
吴土金|137,435.00|137,435.00|100.00%|预计无法收回
茂昌饲料厂(邓勋)|90,045.00|90,045.00|100.00%|预计无法收回
池溪杜改桥|81,950.00|81,950.00|100.00%|预计无法收回
半岛豪园76 号吴贵阳|80,552.00|80,552.00|100.00%|预计无法收回
启航建筑县一中方永忠|44,200.00|44,200.00|100.00%|预计无法收回
江西广阳建筑工程公司恒昌华城|39,807.00|39,807.00|100.00%|预计无法收回
九江华宝服务公司(江西汉乾建业有限公司蔡锦华)|28,610.00|28,610.00|100.00%|预计无法收回
宁辉(九江高科技制药公司)|24,190.00|24,190.00|100.00%|预计无法收回
软桥大桥郑志平|24,125.00|24,125.00|100.00%|预计无法收回
九江黑五类食品有限公司|19,787.50|19,787.50|100.00%|预计无法收回
池溪一桥吴三国|8,430.00|8,430.00|100.00%|预计无法收回
合计|54,164,127.48|54,164,127.48||
名称|期末余额||
|账面余额|坏账准备|计提比例
1 年以内|1,254,402,803.72|69,828,942.08|5.57%
1 至2 年|227,934,186.67|38,530,253.26|16.90%
2 至3 年|47,125,501.91|20,517,741.67|43.54%
3 年以上|65,697,050.91|65,697,050.91|100.00%
合计|1,595,159,543.21|194,573,987.92|
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|1,254,402,803.72
1 至2 年|273,839,301.11
2 至3 年|47,693,771.02
3 年以上|73,387,794.84
3 至4 年|21,699,603.72
4 至5 年|8,689,063.81
5 年以上|42,999,127.31
合计|1,649,323,670.69
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
应收账款|151,789,754.96|90,224,854.49||55,407.83|6,778,913.78|248,738,115.40
合计|151,789,754.96|90,224,854.49||55,407.83|6,778,913.78|248,738,115.40
项目|核销金额
坏账核销|55,407.83
单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生
张卫国|货款|30,984.00|预计无法收回|总经理办公会|否
中建三局集团有限公司|货款|23,638.76|预计无法收回|总经理办公会|否
合计||54,622.76|||
单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
发达控股集团股份有限公司|59,679,485.38|3.62%|3,455,442.20
江西铜业股份有限公司|53,640,430.34|3.25%|3,105,780.92
浙江振亚热电有限公司|45,905,114.44|2.78%|45,905,114.44
新旅建设集团有限公司|41,722,000.32|2.53%|2,415,703.82
中铁十五局集团有限公司|26,983,693.96|1.64%|1,562,355.88
合计|227,930,724.44|13.82%|
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|132,634,642.90|140,061,708.47
合计|132,634,642.90|140,061,708.47
(1)期末应收款项融资均为银行承兑汇票,不存在重大的信用风险,未计提资产减值准备。
(2)期末本公司不存在因出票人未履约而将其转入应收账款的应收款项融资。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例|金额|比例
1 年以内|191,652,808.52|94.90%|194,528,722.25|94.66%
1 至2 年|6,218,526.32|3.08%|6,867,839.29|3.34%
2 至3 年|4,083,155.13|2.02%|4,102,520.41|2.00%
合计|201,954,489.97||205,499,081.95|
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
陕煤华中煤炭销售有限公司|29,144,975.34|14.43
江西巨源矿业有限公司|22,844,366.21|11.31
国家能源投资集团有限责任公司煤炭经营分公司|22,592,108.32|11.19
陕西省煤炭运销(集团)有限责任公司黄陵分公司|17,291,230.98|8.56
庐山市光亚建材有限公司|8,748,636.75|4.33
合计|100,621,317.60|49.82
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|66,989,834.87|74,271,596.45
合计|66,989,834.87|74,271,596.45
项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额
绍兴万年青水泥有限公司||265,387.02
减:坏账准备||-265,387.02
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金(含押金)|15,729,686.25|12,416,167.72
社保、公积金等|15,192,278.97|10,117,680.65
职工备用金|1,686,309.45|2,179,045.99
丧失的银行承兑汇票账面价值转入|161,683,653.90|161,693,653.90
应收政府款|20,597,265.77|18,229,602.00
往来款|9,811,698.74|7,006,319.04
其他|34,212,714.86|53,701,884.87
合计|258,913,607.94|265,344,354.17
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12 个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022 年1 月1 日余额|2,147,124.83|19,313,733.30|169,611,899.59|191,072,757.72
2022 年1 月1 日余额在本期||||
本期计提|334,675.95|-518,880.60|-15,000.00|-199,204.65
其他变动||220.00|1,050,000.00|1,050,220.00
2022 年12月31 日余额|2,481,800.78|18,795,072.70|170,646,899.59|191,923,773.07
账龄|账面余额
1 年以内(含1 年)|33,053,685.67
1 至2 年|17,251,930.64
2 至3 年|16,954,122.00
3 年以上|191,653,869.63
3 至4 年|3,728,380.33
4 至5 年|4,860,272.61
5 年以上|183,065,216.69
合计|258,913,607.94
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|核销|其他|
其他应收款|191,072,757.72|-199,204.65|||1,050,220.00|191,923,773.07
合计|191,072,757.72|-199,204.65|||1,050,220.00|191,923,773.07
其他变动为合并范围变更所致。
本期不存在重要的核销、收回或转回的坏账准备。
本期不存在核销的其他应收款项。
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备期末余额
肖福明|其他|161,693,653.90|5 年以上|62.45%|161,693,653.90
于都县人民政府|应收政府款项|18,000,000.00|1-2 年以内500|6.95%|900,000.00
|(垫付拆迁款)||万元;2-3 年1,300 万元||
朱爱民|往来款|6,147,047.98|1 年以内1,177,324.44元、1-2 年4,969,723.54 元|2.37%|555,838.58
瑞昌市晨达工程机械有限公司|其他|5,000,000.00|5 年以上|1.93%|5,000,000.00
瑞昌市老鼠尾砂石经营站|其他|3,240,000.00|5 年以上|1.25%|3,240,000.00
合计||194,080,701.88||74.95%|171,389,492.48
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备或合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|545,209,684.55|3,192,094.53|542,017,590.02|664,278,858.96|623,242.41|663,655,616.55
在产品|3,513,359.50||3,513,359.50|11,414,489.45||11,414,489.45
库存商品|242,140,997.20|2,059,031.79|240,081,965.41|195,878,837.43|939,845.19|194,938,992.24
发出商品|2,932,004.99||2,932,004.99|8,781,783.39||8,781,783.39
包装物|3,731,268.06||3,731,268.06|3,785,597.94||3,785,597.94
低值易耗品|386,365.59||386,365.59|290,167.97||290,167.97
工程施工|393,786.41||393,786.41|1,409,069.01||1,409,069.01
合计|798,307,466.30|5,251,126.32|793,056,339.98|885,838,804.15|1,563,087.60|884,275,716.55
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|623,242.41|2,568,852.12||||3,192,094.53
库存商品|939,845.19|1,119,186.60||||2,059,031.79
合计|1,563,087.60|3,688,038.72||||5,251,126.32
项目|期末余额|期初余额
待抵扣进项税额|70,171,974.42|46,837,376.10
待认证进项税额|78,350,831.34|38,703,332.54
待摊费用|1,622,166.90|3,593,650.09
保险费|2,377,946.87|2,313,583.04
预缴资源税|2,115,990.02|
预缴所得税|16,202,166.36|372,870.97
其他|130,251.70|333,432.30
合计|170,971,327.61|92,154,245.04
被投资单位|期初余额(账面价值)|本期增减变动||||||||期末余额(账面价值)|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
江西省华赣国润环保科技有限公司||1,500,000.00||-304,605.54||||||1,195,394.46|
小计||1,500,000.00||-304,605.54||||||1,195,394.46|
合计||1,500,000.00||-304,605.54||||||1,195,394.46|
项目|期末余额|期初余额
景德镇农村商业银行股份有限公司|113,573,308.39|107,701,111.00
玉山县锦宏新型建材有限公司|4,085,084.19|4,443,627.95
江西联合工业投资有限公司|19,049,693.98|17,390,969.58
新疆天山水泥股份有限公司|409,742,945.40|736,286,912.45
绍兴万年青水泥有限公司||
南方水泥有限公司||
合计|546,451,031.96|865,822,620.98
项目名称|确认的股利收入|累计利得|累计损失|其他综合收益转入留存收益的金额|指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因|其他综合收益转入留存收益的原因
景德镇农村商业银行股份有限公司|4,040,835.80|||||指定
玉山县锦宏新型建材有限公司||||||指定
江西联合工业投资有限公司||||||指定
新疆天山水泥股份有限公司|15,870,325.35|||||指定
绍兴万年青水泥有限公司|265,387.02|||||指定
南方水泥有限公司|84,435,052.72|||||指定
合计|104,611,600.89|||||
注1:“江西联合工业投资有限公司”原名为“江西多功能经济区(赞比亚)投资开发有限责任公司”、“江西工业园投资开发有限责任公司”;
注2:本公司原持有南方水泥有限公司的股权于2021 年置换成新疆天山水泥股份有限公司,依据交易签订的协议约定,基准日至交割日过渡期内盈利、亏损或其他原因导致归属于母公司所有者权益的增加/减少由股权置换前的原股东享有/承担。本期收到南方水泥有限公司在过渡期分红84,435,052.72元。
项目|期末余额|期初余额
权益工具投资|169,643,806.61|301,194,785.42
合计|169,643,806.61|301,194,785.42
被投资单位|期初|本期增加投资|本期公允价值变动|本期收回投资|期末|本期现金红利
宁波鼎锋明道万年青投资合伙企业(有限合伙)|122,801,840.04||-58,671,140.04|15,802,000.00|48,328,700.00|72,511,968.99
江西国资创新发展基金(有限合伙)|178,392,945.38|20,000,000.00|-38,717,838.77|38,360,000.00|121,315,106.61|24,007,094.56
合计|301,194,785.42|20,000,000.00|-97,388,978.81|54,162,000.00|169,643,806.61|96,519,063.55
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|68,061,693.68|7,333,825.20||75,395,518.88
2.本期增加金额|5,737,859.00|||5,737,859.00
(1)外购|5,737,859.00|||5,737,859.00
(2)存货\固定资产\在建工程转入||||
(3)企业合并增加||||
||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
||||
4.期末余额|73,799,552.68|7,333,825.20||81,133,377.88
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|21,594,981.38|2,513,164.32||24,108,145.70
2.本期增加金额|1,864,872.84|140,809.44||2,005,682.28
(1)计提或摊销|1,864,872.84|140,809.44||2,005,682.28
||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
||||
4.期末余额|23,459,854.22|2,653,973.76||26,113,827.98
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
||||
3.本期减少金额||||
(1)处置||||
(2)其他转出||||
||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|50,339,698.46|4,679,851.44||55,019,549.90
2.期初账面价值|46,466,712.30|4,820,660.88||51,287,373.18
项目|账面价值|未办妥产权证书原因
科技园大楼|41,533,119.41|产证尚在办理当中
项目|期末余额|期初余额
固定资产|6,481,445,337.46|6,524,732,734.38
固定资产清理|462,178,411.76|12,708,758.37
合计|6,943,623,749.22|6,537,441,492.75
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输设备|电子设备|合计
一、账面原值:|||||
1.期初余额|5,259,895,968.10|5,494,110,322.76|474,508,038.71|86,837,726.94|11,315,352,056.51
2.本期增加金额|509,318,017.33|479,057,364.68|47,971,342.99|8,134,608.23|1,044,481,333.23
(1)购置|130,976,716.02|110,324,604.63|10,226,192.97|5,492,927.79|257,020,441.41
(2)在建工程转入|352,449,485.88|358,875,673.81|8,720,622.80|2,142,013.67|722,187,796.16
(3)企业合并增加|25,891,815.43|9,857,086.24|29,024,527.22|499,666.77|65,273,095.66
|||||
3.本期减少|684,699,145.26|857,851,748.61|56,602,061.87|873,060.85|1,600,026,016.5
金额|||||9
(1)处置或报废|684,699,145.26|857,851,748.61|56,602,061.87|873,060.85|1,600,026,016.59
|||||
4.期末余额|5,084,514,840.17|5,115,315,938.83|465,877,319.83|94,099,274.32|10,759,807,373.15
二、累计折旧|||||
1.期初余额|1,359,431,203.61|3,077,103,837.90|275,019,259.12|53,849,396.62|4,765,403,697.25
2.本期增加金额|157,131,282.21|286,199,959.04|47,895,522.87|8,666,301.73|499,893,065.85
(1)计提|156,324,569.08|283,545,441.42|36,576,210.36|8,479,928.88|484,926,149.74
(2)企业合并增加|806,713.13|2,654,517.62|11,319,312.51|186,372.85|14,966,916.11
3.本期减少金额|304,611,816.15|756,112,725.02|47,467,970.24|727,377.48|1,108,919,888.89
(1)处置或报废|304,611,816.15|756,112,725.02|47,467,970.24|727,377.48|1,108,919,888.89
|||||
4.期末余额|1,211,950,669.67|2,607,191,071.92|275,446,811.75|61,788,320.87|4,156,376,874.21
三、减值准备|||||
1.期初余额|16,878,299.60|7,415,919.45||921,405.83|25,215,624.88
2.本期增加金额|61,229,470.02|41,313,294.71|654,357.38|18,039.63|103,215,161.74
(1)计提|61,229,470.02|41,313,294.71|654,357.38|18,039.63|103,215,161.74
|||||
3.本期减少金额|6,445,625.14||||6,445,625.14
(1)处置或报废|6,445,625.14||||6,445,625.14
|||||
4.期末余额|71,662,144.48|48,729,214.16|654,357.38|939,445.46|121,985,161.48
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|3,800,902,026.02|2,459,395,652.75|189,776,150.70|31,371,507.99|6,481,445,337.46
2.期初账面价值|3,883,586,464.89|2,409,590,565.41|199,488,779.59|32,066,924.49|6,524,732,734.38
项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注
房屋及建筑物|63,513,844.02|15,663,244.86|19,915,951.06|27,934,648.10|
机器设备|58,167,736.97|31,814,175.53|14,507,799.62|11,845,761.82|
运输设备|1,369,175.11|959,471.33|209,830.72|199,873.06|
电子设备|4,738,399.75|3,393,782.83||1,344,616.92|
合计|127,789,155.85|51,830,674.55|34,633,581.40|41,324,899.90|
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
江西德安万年青水泥有限公司|522,110,574.53|房产证在办理中
江西万铜环保材料有限公司|168,567,306.84|房产证在办理中
江西瑞金万年青水泥有限责任公司骨料分公司|54,148,111.24|房产证在办理中
江西万年青水泥股份有限公司万年水泥厂|44,592,135.12|房产证在办理中
德安万年青电力有限公司|35,786,645.52|房产证在办理中
德安万年青新型建材有限公司|27,856,187.23|房产证在办理中
江西兴国南方万年青水泥有限公司|25,567,104.33|房产证在办理中
乐平万年青上堡矿业有限公司|22,469,707.15|房产证在办理中
宁都万年青商砼有限公司|13,462,300.71|房产证在办理中
瑞金万年青新型建材有限公司|12,167,559.94|房产证在办理中
江西乐平万年青水泥有限公司|10,787,570.73|房产证在办理中
南昌万年青商砼有限公司|8,362,876.24|房产证在办理中
江西黄金埠万年青水泥有限责任公司|3,560,011.32|房产证在办理中
九江广德新型材料有限公司|3,296,224.21|房产证在办理中
景德镇东鑫混凝土有限公司|2,532,803.74|房产证在办理中
九江万年青商砼有限公司|1,875,572.45|房产证在办理中
进贤县鼎盛混凝土有限公司|1,169,834.30|房产证在办理中
景德镇市城竟混凝土有限公司|672,151.35|房产证在办理中
合计:|958,984,676.95|
项目|期末余额|期初余额
房屋建筑物|369,039,885.50|
机器设备|86,926,076.46|5,991,326.97
运输设备|6,091,790.61|6,712,968.54
电子设备|120,659.19|4,462.86
合计|462,178,411.76|12,708,758.37
项目|期末余额|期初余额
在建工程|240,459,518.10|478,472,021.22
工程物资|636,943.93|1,112,493.04
合计|241,096,462.03|479,584,514.26
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
2х5100t/d 熟料水泥生产线项目|5,605,127.24||5,605,127.24|301,276,369.26||301,276,369.26
生产线技改项目|10,190,436.95||10,190,436.95|74,124,250.65||74,124,250.65
1#生料辊压机终粉磨系统效能提升技术研究||||36,486,608.45||36,486,608.45
赣州南方110KV 变电站|10,270,000.00|10,270,000.00||10,270,000.00|7,805,200.00|2,464,800.00
万年矿业年产200 万吨骨料项目||||9,861,916.24||9,861,916.24
年产1.2 亿条方底阀口塑料编织袋智能化项目|19,259,283.18||19,259,283.18|15,334,361.80||15,334,361.80
瑞金矿业年产300 万吨骨料(含机制砂)项目||||6,153,657.14||6,153,657.14
上饶新型建材厂房建设|5,508,918.37||5,508,918.37|5,508,918.37||5,508,918.37
江西锦溪矿业有限公司绿色矿山建设工程|5,333,570.60||5,333,570.60|4,668,300.86||4,668,300.86
瑞金万年青年产300 万吨建筑新材料生产线项目||||4,508,058.99||4,508,058.99
庐山万年青新型材料有限公司生产线建设项目|18,155,622.60||18,155,622.60|2,007,563.25||2,007,563.25
南昌商砼三号生产线建设项目|2,749,730.60||2,749,730.60|2,741,730.60||2,741,730.60
玉山万年青提升熟料存储技术项目|16,787,914.27||16,787,914.27|||
瑞金万年青熟料智能储库技术研究|11,622,880.54||11,622,880.54|||
乐平300 万吨骨料加工扩建工程|15,508,830.17||15,508,830.17|||
于都万年青熟料智能储库技术项目|13,932,861.35||13,932,861.35|||
赣州开元年产160 万立方米混凝土生产线项目|44,584,020.95||44,584,020.95|||
瑞金万年青1#辊压机用于生|43,217,006.84||43,217,006.84|||
料粉磨项目||||||
零星工程|28,656,411.80|653,097.36|28,003,314.44|13,335,485.61||13,335,485.61
合计|251,382,615.46|10,923,097.36|240,459,518.10|486,277,221.22|7,805,200.00|478,472,021.22
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源
2х5100t/d熟料水泥生产线项目|1,791,400,000.00|301,276,369.26|85,177,253.40|380,848,495.42||5,605,127.24|90.05%|95%|11,868,432.58|||其他
1#生料辊压机终粉磨系统效能提升技术研究|44,850,000.00|36,486,608.45|4,453,520.28|40,940,128.73|||91.28%|97%||||其他
赣州南方110KV变电站||10,270,000.00||||10,270,000.00||||||其他
万年矿业年产200 万吨骨料项目|90,108,500.00|9,861,916.24||9,861,916.24|||108.96%|100%||||其他
年产1.2 亿条方底阀口塑料编织袋智能化技术改造项|84,840,000.00|15,334,361.80|33,729,711.96|29,804,790.58||19,259,283.18|57.83%|60%||||其他
目||||||||||||
江西锦溪矿业有限公司绿色矿山建设工程|12,000,000.00|4,668,300.86|665,269.74|||5,333,570.60|44.45%|45%||||其他
瑞金矿业年产300 万吨骨料(含机制砂)项目|119,015,100.00|6,153,657.14|290,406.92|4,721,835.35|||100.00%|100%||||其他
乐平矿业年产300 万吨矿石加工扩建|160,710,000.00||15,508,830.17|||15,508,830.17|106.56%|100%||||其他
玉山万年青提升熟料存储技术项目|38,349,000.00||16,787,914.27|||16,787,914.27|43.78%|50%||||其他
瑞金万年青熟料智能储库技术研究|37,206,000.00||11,622,880.54|||11,622,880.54|32.24%|35%||||其他
于都万年青熟料智能储库技术项目|24,840,000.00||13,932,861.35|||13,932,861.35|56.09%|60%||||其他
赣州开元年产160 万立方|87,467,304.30||44,584,020.95|||44,584,020.95|56.68%|65%||||其他
米混凝土生产线项目||||||||||||
南昌商砼三号生产线建设项目|7,740,000.00|2,741,730.60|70,000.00|352,000.00||2,459,730.60|35.91%|40%||||其他
庐山新型生产线建设项目|41,950,000.00|2,007,563.25|24,210,769.35|8,062,710.00||18,155,622.60|78.79%|80%||||其他
瑞金万年青1#辊压机用于生料粉磨技项目|66,100,000.00||43,217,006.84|||43,217,006.84|65.38%|65%||||其他
新型建材厂房建设|7,000,000.00|5,508,918.37||||5,508,918.37|65.38%|70%||||其他
合计|2,613,575,904.30|394,309,425.97|294,250,445.77|474,591,876.32||212,245,766.71|||11,868,432.58|||
项目|本期计提金额|计提原因
赣州南方110KV 变电站|2,464,800.00|未来可预见期间该项目无法实施建设
半自动打包机智能升级应用与研究|653,097.36|未来可预见期间该项目无法实施建设
合计|3,117,897.36|--
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
专用材料|633,940.07||633,940.07|1,109,489.18||1,109,489.18
专用设备|3,003.86||3,003.86|3,003.86||3,003.86
合计|636,943.93||636,943.93|1,112,493.04||1,112,493.04
项目|土地使用权|资产经营权|合计
一、账面原值|||
1.期初余额|20,986,084.20||20,986,084.20
2.本期增加金额|21,364,543.74|9,098,861.18|30,463,404.92
(1)新增租赁|21,364,543.74|9,098,861.18|30,463,404.92
3.本期减少金额|||
|||
4.期末余额|42,350,627.94|9,098,861.18|51,449,489.12
二、累计折旧|||
1.期初余额|3,250,850.43||3,250,850.43
2.本期增加金额|1,557,625.36||1,557,625.36
(1)计提|1,557,625.36||1,557,625.36
|||
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
|||
4.期末余额|4,808,475.79||4,808,475.79
三、减值准备|||
1.期初余额|||
2.本期增加金额|||
(1)计提|||
|||
3.本期减少金额|||
(1)处置|||
|||
4.期末余额|||
四、账面价值|||
1.期末账面价值|37,542,152.15|9,098,861.18|46,641,013.33
2.期初账面价值|17,735,233.77||17,735,233.77
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|商标权|采矿权及探矿权|软件及其他|合计
一、账面原值|||||||
1.期初|747,193,51|15,019,439||340,000.00|1,275,416,|50,485,599|2,088,455,
余额|3.38|.32|||952.26|.17|504.13
2.本期增加金额|88,978,899.62|20,000.00|||26,630,489.52|3,595,366.64|119,224,755.78
(1)购置|77,374,592.29|20,000.00|||26,630,489.52|3,595,366.64|107,620,448.45
(2)内部研发|||||||
(3)企业合并增加|11,604,307.33||||||11,604,307.33
|||||||
3.本期减少金额|||||||
(1)处置|||||||
|||||||
4.期末余额|836,172,413.00|15,039,439.32||340,000.00|1,302,047,441.78|54,080,965.81|2,207,680,259.91
二、累计摊销|||||||
1.期初余额|148,580,587.13|1,668,610.50||340,000.00|248,915,959.83|12,990,865.95|412,496,023.41
2.本期增加金额|17,513,211.24|837,860.51|||53,605,164.94|6,852,777.62|78,809,014.31
(1)计提|16,987,223.08|837,860.51|||53,605,164.94|6,852,777.62|78,283,026.15
(2)企业合并增加|525,988.16||||||525,988.16
3.本期减少金额|||||||
(1)处置|||||||
|||||||
4.期末余额|166,093,798.37|2,506,471.01||340,000.00|302,521,124.77|19,843,643.57|491,305,037.72
三、减值准备|||||||
1.期初余额|||||||
2.本期增加金额|||||||
(1)计提|||||||
|||||||
3.本期减少金额|||||||
(1)处置|||||||
|||||||
4.期末余额|||||||
四、账面价值|||||||
1.期末账面价值|670,078,614.63|12,532,968.31|||999,526,317.01|34,237,322.24|1,716,375,222.19
2.期初账面价值|598,612,926.25|13,350,828.82|||1,026,500,992.43|37,494,733.22|1,675,959,480.72
项目|账面价值|未办妥产权证书的原因
赣州万建新型材料有限公司-西城区 B-10 地块|32,012,597.33|正在办理
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||企业合并形成的|其他|处置|其他|
江西乐平万年青水泥有限公司|68,772,128.18|||||68,772,128.18
景德镇市景磐、城竟、东鑫混凝土等四家|44,842,967.71|||||44,842,967.71
鄱阳县恒泰商品混凝土有限公司|18,232,462.13|||||18,232,462.13
余干县商砼建材有限公司|15,505,364.15|||||15,505,364.15
江西昊鼎商品混凝土有限公司|15,156,423.83|||||15,156,423.83
江西瑞金万年青水泥有限公司责任公司|13,134,345.26|||||13,134,345.26
福建福清万年青水泥有限公司|13,111,999.56|||||13,111,999.56
湖口县万年青商砼有限公司|8,497,269.40|||||8,497,269.40
江西赣州南方万年青水泥有限公司|6,755,338.41|||||6,755,338.41
赣州永固高新材料有限公司|6,520,899.88|||||6,520,899.88
江西于都南方万年青水泥有限公司|6,429,153.05|||||6,429,153.05
进贤鼎盛混凝土有限公司|5,731,703.41|||||5,731,703.41
鄱阳县恒基建材有限公司|4,455,814.85|||||4,455,814.85
江西兴国南方万年青水泥有限公司|3,112,059.04|||||3,112,059.04
瑞昌市民杰混凝土有限公司|2,743,605.11|||||2,743,605.11
九江广德新型材料有限公司|1,024,947.63|||||1,024,947.63
江西万年青塑料包装有限公司|974,268.14|||||974,268.14
共青城万年青商砼有限公司|389,168.66|||||389,168.66
江西寻乌南方万年青水泥有限公司|178,214.52|||||178,214.52
宁都万年青商砼有限公司|112,904.03|||||112,904.03
鹰潭市信江混凝土有限公司||7,638,318.08||||7,638,318.08
合计|235,681,036.95|7,638,318.08||||243,319,355.03
被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额
||计提|其他|处置|其他|
景德镇市景磐、城竟、东鑫混凝土等四家|44,842,967.71|||||44,842,967.71
鄱阳县恒泰商品混凝土有限公司|18,232,462.13|||||18,232,462.13
余干县商砼建材有限公司|15,505,364.15|||||15,505,364.15
江西昊鼎商品混凝土有限公司|15,156,423.83|||||15,156,423.83
福建福清万年青水泥有限公司|13,111,999.56|||||13,111,999.56
赣州永固高新材料有限公司|6,520,899.88|||||6,520,899.88
鄱阳县恒基建材有限公司|4,455,814.85|||||4,455,814.85
九江广德新型材料有限公司|1,024,947.63|||||1,024,947.63
江西万年青塑料包装有限公司|974,268.14|||||974,268.14
共青城万年青商砼有限公司|389,168.66|||||389,168.66
江西寻乌南方万年青水泥有限公司|178,214.52|||||178,214.52
宁都万年青商砼有限公司|112,904.03|||||112,904.03
瑞昌市民杰混凝土有限公司||2,743,605.11||||2,743,605.11
江西赣州南方万年青水泥有限公司||6,755,338.41||||6,755,338.41
江西兴国南方万年青水泥有限公司||3,112,059.04||||3,112,059.04
合计|120,505,435.09|12,611,002.56||||133,116,437.65
项目|江西乐平万年青水泥有限公司|江西瑞金万年青水泥有限公司责任公司|瑞昌市民杰混凝土有限公司|江西赣州南方万年青水泥有限公司|江西兴国南方万年青水泥有限公司
未确认归属于少数股东权益的商誉账面金额1|||685,901.28|1,688,834.60|778,014.76
包含归属于少数股东权益的商誉账面金额2|68,772,128.18|13,134,345.26|3,429,506.39|8,444,173.01|3,890,073.80
资产组的账面价值3|1,081,876,596.19|829,271,820.75|32,095,526.30|185,413,933.02|56,544,458.00
包含整体商誉的资产组的账面价值4=2+3|1,150,648,724.37|842,406,166.01|35,525,032.69|193,858,106.03|60,434,531.80
资产组预计未来现金流量现值(可收回金额)5|2,164,190,121.54|2,616,824,300.00|32,175,665.75|185,519,713.36|56,567,092.07
商誉减值损失(大于0时)6=4-5|不减值|不减值|3,349,366.94|8,338,392.68|3,867,439.73
归属于母公司商誉减值损失7|||2,743,605.11|6,755,338.41|3,112,059.04
上述资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组的方法一致,范围包括组成资产组的固定资产、无形资产等长期资产。
上述资产组预计未来现金流量现值(可收回金额)利用了中铭国际资产评估(北京)有限责任公司2023年4月13日出具的《江西万年青水泥股份有限公司的子公司江西南方万年青水泥有限公司减值测试事宜涉及的瑞昌市民杰混凝土有限公司商砼生产销售业务所形成的商誉及相关资产组可收回金额资产评估报告》(中铭评报字[2023]第2081号)、《江西万年青水泥股份有限公司的子公司江西南方万年青水泥有限公司减值测试事宜涉及的江西兴国南方万年青水泥有限公司水泥生产销售业务所形成的商誉及相关资产组可收回金额资产评估报告》(中铭评报字[2023]第2080号)、《江西万年青水泥股份有限公司的子公司江西南方万年青水泥有限公司减值测试事宜涉及的赣州章贡南方万年青水泥有限公司水泥生产销售业务所形成的商誉及相关资产组可收回金额资产评估》(中铭评报字[2023]第2079号)、《江西万年青水泥股份有限公司的子公司江西南方万年青水泥有限公司减值测试事宜涉及的江西赣州南方万年青水泥有限公司水泥生产销售业务所形成的商誉及相关资产组可收回金额资产评估报告》(中铭评报字[2023]第2078号)的结果。