TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||289,028.66|||||289,028.66||289,028.66
1.本期提取||||||||79,357,929.45|||||79,357,929.45||79,357,929.45
2.本期使用||||||||79,068,900.79|||||79,068,900.79||79,068,900.79
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|2,872,421,386.00||||4,541,338,463.55|||65,883,399.43|1,723,034,456.37||-1,740,192,230.45||7,462,485,474.90|645,830,466.10|8,108,315,941.00
一、上年年末余额|2,872,421,386.00||||4,529,992,481.24|||79,638,411.21|1,723,034,456.37||755,982,091.63||9,961,068,826.45|888,403,092.53|10,849,471,918.98
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|2,872,421,386.00||||4,529,992,481.24|||79,638,411.21|1,723,034,456.37||755,982,091.63||9,961,068,826.45|888,403,092.53|10,849,471,918.98
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||11,345,982.31|||-14,044,040.44|||820,776,955.27||818,078,897.14|-115,345,709.27|702,733,187.87
(一)综合收益总额|||||||||||964,398,024.57||964,398,024.57|-14,212,182.17|950,185,842.40
(二)所有者投入和减少资本|||||11,345,982.31||||||||11,345,982.31|-100,884,695.60|-89,538,713.29
1.所有者投入的普通股||||||||||||||580,000.00|580,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||11,345,982.31||||||||11,345,982.31|-101,464,695.60|-90,118,713.29
(三)利润分配|||||||||||-143,621,069.30||-143,621,069.30|-248,831.50|-143,869,900.80
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||-143,621,069.30||-143,621,069.30|-248,831.50|-143,869,900.80
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||||||
6.其他|||||||||||||||
(五)专项储备||||||||-14,044,040.44|||||-14,044,040.44||-14,044,040.44
1.本期提取||||||||59,995,672.47|||||59,995,672.47||59,995,672.47
2.本期使用||||||||74,039,712.91|||||74,039,712.91||74,039,712.91
(六)其他|||||||||||||||
四、本期期末余额|2,872,421,386.00||||4,541,338,463.55|||65,594,370.77|1,723,034,456.37||1,576,759,046.90||10,779,147,723.59|773,057,383.26|11,552,205,106.85
项目|2022 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|2,872,421,386.00||||4,546,457,905.21|||160,574.35|1,720,402,463.96|1,960,489,354.66|11,099,931,684.18
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|2,872,421,386.00||||4,546,457,905.21|||160,574.35|1,720,402,463.96|1,960,489,354.66|11,099,931,684.18
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||||8,483,557.22||-2,882,731,359.36|-2,874,247,802.14
(一)综合收益总额||||||||||-2,566,765,006.90|-2,566,765,006.90
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配||||||||||-315,966,352.46|-315,966,352.46
1.提取盈余公积|||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-315,966,352.46|-315,966,352.46
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备||||||||8,483,557.22|||8,483,557.22
1.本期提取||||||||38,308,336.28|||38,308,336.28
2.本期使用||||||||29,824,779.06|||29,824,779.06
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|2,872,421,386.00||||4,546,457,905.21|||8,644,131.57|1,720,402,463.96|-922,242,004.70|8,225,683,882.04
项目|2021 年度||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计
||优先股|永续债|其他|||||||
一、上年年末余额|2,872,421,386.00||||4,546,457,905.21|||449,596.39|1,720,402,463.96|1,550,301,079.39|10,690,032,430.95
加:会计政策变更|||||||||||
前期差错更正|||||||||||
其他|||||||||||
二、本年期初余额|2,872,421,386.00||||4,546,457,905.21|||449,596.39|1,720,402,463.96|1,550,301,079.39|10,690,032,430.95
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)||||||||-289,022.04||410,188,275.27|409,899,253.23
(一)综合收益总额||||||||||553,809,344.57|553,809,344.57
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
4.其他|||||||||||
(三)利润分配||||||||||-143,621,069.30|-143,621,069.30
1.提取盈余公积|||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配||||||||||-143,621,069.30|-143,621,069.30
3.其他|||||||||||
(四)所有者权益内部结转|||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益|||||||||||
6.其他|||||||||||
(五)专项储备||||||||-289,022.04|||-289,022.04
1.本期提取||||||||28,953,954.67|||28,953,954.67
2.本期使用||||||||29,242,976.71|||29,242,976.71
(六)其他|||||||||||
四、本期期末余额|2,872,421,386.00||||4,546,457,905.21|||160,574.35|1,720,402,463.96|1,960,489,354.66|11,099,931,684.18
安阳钢铁股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系根据河南省经济体制改革委员会豫体改字[1993]13号文批复,依照《股份有限公司规范意见》,由安阳钢铁公司经过改制,采取定向募集方式于1993 年11 月15 日设立的股份制企业。公司的法人统一社会信用代码:914100007191734203,2001 年8 月1 日在上海证券交易所上市。所属行业为制造业-黑色金属冶炼和压延加工业类。
截至2022年12月31日,本公司累计发行股本总数2,872,421,386股。公司注册地:安阳市殷都区梅元庄。法定代表人姓名:潘树启。
经营范围为:生产和经营冶金产品、副产品,钢铁延伸产品、冶金产品的原材料、化工产品(不含易燃易爆危险品);冶金技术开发、协作、咨询,实业投资(国家专项规定的除外)。经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外)。医用氧的生产(凭许可证经营)。苯、萘、蒽油乳剂、煤焦酚、煤焦沥青、煤焦油、硫磺、氧(压缩的)、氧(液化的)、氮(压缩的)、氮(液化的)、氩(压缩的)、氩(液化的)、硫酸的经营(无仓储,凭许可证经营)。(以下限分支机构经营)冶金成套设备的制作,各类机电设备零部件,轧辊,金属结构件的加工、安装、修理和铸件、锻件、钢木模具的制作及零部件表面修复;大型设备、构件吊装运输。
本公司的母公司为安阳钢铁集团有限责任公司。
本财务报表业经公司全体董事于2023年4月26日批准报出。
子公司名称
安钢集团永通球墨铸铁管有限责任公司(以下简称:永通公司)
安阳钢铁建设有限责任公司(以下简称:安钢建设公司)
安阳豫河永通球团有限责任公司(以下简称:豫河永通公司)
安钢集团冷轧有限责任公司(以下简称:冷轧公司)
安钢集团永通进出口贸易有限公司(以下简称:永通进出口)
河南安钢周口钢铁有限责任公司(以下简称:安钢周口)
河南安银先导新材料科技有限责任公司(以下简称:安银先导)
河南安钢龙都电磁新材料科技有限公司(以下简称:安钢龙都)
自报告期末起12个月内,不存在对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、38.收入”。
I.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的; II.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
III.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
IV.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算,详见本附注“五、21.长期股权投资”。
1业务模式是以收取合同现金流量为目标;
2合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
1业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;
1该项指定能够消除或显著减少会计错配;
2根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告;3该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
(2)金融工具的确认依据和计量方法1以摊余成本计量的金融资产
满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:1收取金融资产现金流量的合同权利终止;
2金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
3金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。
(4)金融负债终止确认条件
1应收账款
对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司选择运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司将应收账款按类似信用风险特征进行组合(应收客户货款),参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄表与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
2应收票据
本公司依据信用风险特征对应收票据划分组合,在组合基础上计算预期信用损失,确认组合的依据如下:
应收票据组合1:银行承兑票据应收票据组合2:商业承兑票据
银行承兑票据由于期限较短、违约风险较低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强,因此本公司将银行承兑票据视为具有较低信用风险的金融工具,不计提坏账准备。
商业承兑汇票预期信用损失的确认方法及会计处理比照前述应收账款。商业承兑汇票的账龄起算点追溯至对应的应收款项账龄起始日。
本公司依据信用风险特征对其他应收款划分组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
其他应收款组合1:融资租赁保证金其他应收款组合2:信托借款保证金其他应收款组合3:其他保证金
其他应收款组合4:应收出口退税其他应收款组合5:其他往来款项
对划分为组合的其他应收款,本公司通过考虑所有合理且有依据的信息和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
见本附注“五、10.金融工具”。
存货分类为:原材料、在产品、产成品等。
存货发出时按移动加权平均法计价。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品采用一次转销法;
包装物采用一次转销法。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五“10.金融工具(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
1根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
2出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。
(3)后续计量及损益确认方法1成本法核算的长期股权投资
类别|折旧方法|折旧年限(年)|残值率|年折旧率
房屋及建筑物|年限平均法|25-40||2.50%-4.00%
机器设备|年限平均法|12-28|3.00%|3.46%-8.08%
运输设备|年限平均法|12|3.00%|8.08%
(4). 固定资产处置
本公司使用权资产类别主要包括土地、房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其他设备。
在租赁期开始日,本公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,包括:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;承租人发生的初始直接费用;承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司后续釆用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本公司将剩余金额计入当期损益。
1公司取得无形资产时按成本进行初始计量
项目|预计使用寿命|依据
土地使用权|449月-565月|使用权取得日至使用权终止日
软件|5年|预计使用年限
详见本附注“七、39.应付职工薪酬”。
在租赁期开始日,本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。
预计负债的确认标准
3本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
1本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务;2本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;
3本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;
5客户已接受该商品或服务等。
销售商品收入确认的一般原则
销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
本公司在销售型材、建材、板材、钢坯等钢材产品、钢铁延伸产品及其他产品时,一般在同时满足以下条件时,确认销售收入的实现,即:
1与客户签订了产品购销合同或订单;2产品已交付客户并经对方确认;
3收入的金额能够可靠地计量;
4相关的经济利益很可能流入企业;
5相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
劳务收入确认的一般原则
本公司在提供劳务收入时,一般在满足以下条件时,确认销售收入的实现,即:公司在履行履约义务内按履约进度确认收入。对于履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
(1)本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
1该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关;
(2)本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入当期损益;
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。
1商誉的初始确认;
2既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
1纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
2递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
1本公司作为承租人使用权资产
I.租赁负债的初始计量金额;
II.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
III.本公司发生的初始直接费用;
IV.本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。
租赁负债
I.固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额; II.取决于指数或比率的可变租赁付款额;
III.根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;
IV.购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;
V.行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
I.当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;
II.当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理: I.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
II.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
2本公司作为出租人
经营租赁会计处理
融资租赁会计处理
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、10.金融工具”进行会计处理。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理: I.该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
I.假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;
II.假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“五、10.金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
3售后租回交易
公司按照本附注“五、38.收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、10.金融工具”。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述“2本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、10.金融工具”。
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
执行《企业会计准则解释第15号》|第九届董事会第十三次会议|详见“其他说明”
执行《企业会计准则解释第16号》|第九届董事会第十三次会议|详见“其他说明”
1执行《企业会计准则解释第15 号》
会计政策变更的内容和原因|审批程序|受影响的报表项目|对2021.12.31资产负债表/2021 年度的影响金额
因执行企业会计准则解释第15号,企业对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益,不再将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出|第九届董事会第十三次会议|固定资产|-83,140,439.27
||未分配利润|-63,951,625.89
||少数股东权益|-19,188,813.38
||营业收入|540,004,724.44
||营业成本|623,145,163.71
||净利润|-83,140,439.27
||归属于母公司所有者的净利润|-63,951,625.89
||少数股东损益|-19,188,813.38
注:本公司执行该规定对母公司的财务状况和经营成果未产生重大影响。
关于亏损合同的判断
2执行《企业会计准则解释第16 号》
关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理
关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理
关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理
解释第16 号规定,对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易,以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易),不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定,企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18 号——所得税》等有关规定,分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
该规定自2023 年1 月1 日起施行,允许企业自2022 年度提前执行。对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易,以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,企业应当按照该规定进行调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
税种|计税依据|税率
增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进|13%、9%、6%
|项税额后,差额部分为应交增值税|
消费税||
营业税||
城市维护建设税|按实际缴纳的增值税为基数计缴|7%、5%
企业所得税|按应纳税所得额为基数计缴|25%
项目|期末余额|期初余额
库存现金|116,525.46|185,891.09
银行存款|791,847,326.70|1,343,186,724.26
其他货币资金|5,715,954,831.27|6,870,404,366.42
合计|6,507,918,683.43|8,213,776,981.77
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司存款||
项目|期末余额|年初余额
银行承兑汇票保证金|3,286,094,257.75|5,264,929,681.66
信用证保证金|2,367,711,873.66|1,532,072,551.92
履约保证金|47,289,367.38|51,023,853.01
用于担保的定期存款或通知存款||
保函保证金|1,051,000.00|6,608,931.82
放在境外且资金汇回受到限制的款项||
受限冻结的银行存款||4,567,105.61
合计|5,702,146,498.79|6,859,202,124.02
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|23,628,420.42|29,496,799.56
其中:||
债务工具投资||
权益工具投资|23,628,420.42|29,496,799.56
衍生金融资产||
其他||
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||
其中:||
债务工具投资||
权益工具投资||
其他||
合计|23,628,420.42|29,496,799.56
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|7,575,037.50|8,130,000.00
商业承兑票据|165,239,303.02|118,715,112.48
合计|172,814,340.52|126,845,112.48
项目|期末已质押金额
银行承兑票据|
商业承兑票据|33,925,888.15
合计|33,925,888.15
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据||1,382,860.11
商业承兑票据||122,434,459.27
合计||123,817,319.38
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|642,915,356.06
1年以内小计|642,915,356.06
1至2年|107,645,716.19
2至3年|28,056,245.77
3年以上|24,622,587.44
3至4年|
4至5年|
5年以上|155,472,022.51
合计|958,711,927.97
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|958,711,927.97|100.00|224,035,046.87|23.37|734,676,881.10|837,988,183.09|100.00|198,127,066.68|23.64|639,861,116.41
其中:||||||||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|958,711,927.97|100.00|224,035,046.87|23.37|734,676,881.10|837,988,183.09|100.00|198,127,066.68|23.64|639,861,116.41
合计|958,711,927.97|/|224,035,046.87|/|734,676,881.10|837,988,183.09|/|198,127,066.68|/|639,861,116.41
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内(含1年)|642,915,356.06|32,145,767.80|5.00
1至2年(含2年)|107,645,716.19|10,764,571.62|10.00
2至3年(含3年)|28,056,245.77|8,416,873.73|30.00
3至5年(含5年)|24,622,587.44|17,235,811.21|70.00
5年以上|155,472,022.51|155,472,022.51|100.00
合计|958,711,927.97|224,035,046.87|
按历史损失经验及目前经济状况,与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
坏账准备|198,127,066.68|25,907,980.19||||224,035,046.87
合计|198,127,066.68|25,907,980.19||||224,035,046.87
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|59,290,826.86|6.18|2,964,541.34
第二名|43,535,328.04|4.54|2,176,766.40
第三名|38,325,558.93|4.00|1,916,277.95
第四名|34,327,363.25|3.58|1,716,368.16
第五名|31,537,186.61|3.29|31,537,186.61
合计|207,016,263.69|21.59|40,311,140.46
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|170,103,966.82|1,100,946,870.28
合计|170,103,966.82|1,100,946,870.28
项目|年初余额|本期新增|本期终止确认|其他变动|期末余额|累计在其他综合收益中确认的损失准备
应收票据|1,100,946,870.28|14,564,391,557.98|15,495,234,461.44||170,103,966.82|
项目|期末已质押金额
银行承兑汇票|27,963,471.99
商业承兑汇票|
合计|27,963,471.99
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑汇票|4,994,297,118.18|
合计|4,994,297,118.18|
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|607,371,233.92|98.92|715,014,432.47|98.27
1 至2年|2,931,362.28|0.48|10,869,186.38|1.49
2 至3年|3,122,645.27|0.51|1,190,105.54|0.16
3 年以上|536,022.02|0.09|547,074.00|0.08
合计|613,961,263.49|100.00|727,620,798.39|100.00
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名|267,603,981.67|43.59
第二名|54,417,035.75|8.86
第三名|45,979,522.83|7.49
第四名|43,289,007.39|7.05
第五名|32,557,736.48|5.30
合计|443,847,284.12|72.29
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|331,516,336.10|383,398,344.77
合计|331,516,336.10|383,398,344.77
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
1 年以内|112,659,643.70
1 年以内小计|112,659,643.70
1 至2年|111,865,297.81
2 至3年|109,281,179.00
3 年以上|6,456,291.33
3 至4年|
4 至5年|
5 年以上|11,720,849.83
合计|351,983,261.67
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
保证金|322,902,790.71|375,715,175.33
备用金|1,919,190.89|3,243,605.30
其他|27,161,280.07|24,400,168.09
合计|351,983,261.67|403,358,948.72
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|8,147,897.31||11,812,706.64|19,960,603.95
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|1,751,532.89||1,711,781.34|3,463,314.23
本期转回|2,922,992.61||34,000.00|2,956,992.61
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|6,976,437.59||13,490,487.98|20,466,925.57
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
坏账准备|19,960,603.95|3,463,314.23|2,956,992.61|||20,466,925.57
合计|19,960,603.95|3,463,314.23|2,956,992.61|||20,466,925.57
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|融资租赁保证金|155,466,702.00|3年以内|44.17|
第二名|融资租赁保证金|41,800,000.00|3年以内|11.88|
第三名|土地购置保证金|28,800,000.00|2年以内|8.18|
第四名|融资租赁保证金|25,000,000.00|1年以内|7.10|
第五名|融资租赁保证金|15,000,000.00|1年以内|4.26|
合计|/|266,066,702.00|/|75.59|
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|6,217,254,754.97||6,217,254,754.97|7,265,183,739.02||7,265,183,739.02
在产品|2,345,293,255.92|43,529,816.00|2,301,763,439.92|1,968,415,320.93|2,476,334.00|1,965,938,986.93
库存商品|2,186,473,192.52|34,000,237.58|2,152,472,954.94|1,575,799,135.16|5,058,949.78|1,570,740,185.38
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
合计|10,749,021,203.41|77,530,053.58|10,671,491,149.83|10,809,398,195.11|7,535,283.78|10,801,862,911.33
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料||||||
在产品|2,476,334.00|41,053,482.00||||43,529,816.00
库存商品|5,058,949.78|28,941,287.80||||34,000,237.58
周转材料||||||
消耗性生物资产||||||
合同履约成本||||||
合计|7,535,283.78|69,994,769.80||||77,530,053.58
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
按组合计提坏账准备|60,864,501.55|10,537,701.88|50,326,799.67|73,488,969.99|9,536,770.64|63,952,199.35
合计|60,864,501.55|10,537,701.88|50,326,799.67|73,488,969.99|9,536,770.64|63,952,199.35
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
按组合计提坏账准备|1,000,931.24|||
合计|1,000,931.24|||/
项目|期末余额|期初余额
合同取得成本||
应收退货成本||
预缴企业所得税|123,781.06|110,197,109.20
待抵扣增值税|121,052,336.90|480,733,776.38
待认证进项税|13,513,659.54|3,912,108.33
合计|134,689,777.50|594,842,993.91
项目|期初余额|应计利息|本期公允价值变动|期末余额|成本|累计公允价值变动|累计在其他综合收益中确认的损失准备|备注
西北证券国债相关项目|0|||0||||
合计|0|||0||||/
公司2002年转托于西北证券的国债1.8亿元,未经公司任何授权,西北证券擅自将其进行了质押回购,截至2022 年12 月31 日,公司已收回现金及交易性金融资产金额人民币4,989.61万元,由于西北证券已破产清算,公司已将剩余金额计提减值准备。
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
小计|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
安阳安铁运输有限责任公司|169,548,766.40|||12,758,988.69||||||182,307,755.09|
安阳易联物流有限公司|25,890,546.67|||5,622,067.53|||5,317,032.21|||26,195,581.99|
安阳瓦日铁路建设投资有限公司|35,280,000.00|||||||||35,280,000.00|
河南豫东深安港务有限公司|16,500,000.00|||||||||16,500,000.00|
小计|247,219,313.07|-||18,381,056.22|||5,317,032.21|||260,283,337.08|
合计|247,219,313.07|||18,381,056.22|||5,317,032.21|||260,283,337.08|
项目|期末余额|期初余额
中国平煤神马控股集团有限公司|100,000,000.00|100,000,000.00
合计|100,000,000.00|100,000,000.00
项目|期末余额|期初余额
固定资产|16,908,129,451.52|16,490,206,871.19
固定资产清理||
合计|16,908,129,451.52|16,490,206,871.19
期初数与上年年末数(2021年12月31日)差异详见财务报表本附注“五、44.重要会计政策变更”。
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|合计
一、账面原值:||||
1.期初余额|8,041,491,439.40|28,005,577,689.57|258,571,430.56|36,305,640,559.53
2.本期增加金额|616,579,365.85|1,526,557,988.19|9,158,131.56|2,152,295,485.60
(1)购置|32,401,196.86|121,206,407.44|9,158,131.56|162,765,735.86
(2)在建工程转入|584,178,168.99|1,405,351,580.75||1,989,529,749.74
(3)企业合并增加|-|-|-|-
(4)其他|-|-|-|-
3.本期减少金额|6,245,110.60|196,325,878.16|401,925.50|202,972,914.26
(1)处置或报废|6,245,110.60|125,292,522.27|401,925.50|131,939,558.37
(2)其他减少||71,033,355.89||71,033,355.89
4.期末余额|8,651,825,694.65|29,335,809,799.60|267,327,636.62|38,254,963,130.87
二、累计折旧||||
1.期初余额|2,903,910,725.29|16,749,547,721.87|161,975,241.18|19,815,433,688.34
2.本期增加金额|284,870,079.53|1,358,804,515.76|11,926,216.32|1,655,600,811.61
(1)计提|284,870,079.53|1,358,804,515.76|11,926,216.32|1,655,600,811.61
(2)其他||||
3.本期减少金额|4,773,465.70|119,037,487.17|389,867.73|124,200,820.60
(1)处置或报废|4,773,465.70|114,443,049.81|389,867.73|119,606,383.24
(2)其他减少||4,594,437.36||4,594,437.36
4.期末余额|3,184,007,339.12|17,989,314,750.46|173,511,589.77|21,346,833,679.35
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
(1)计提||||
3.本期减少金额||||
(1)处置或报废||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|5,467,818,355.53|11,346,495,049.14|93,816,046.85|16,908,129,451.52
2.期初账面价值|5,137,580,714.11|11,256,029,967.70|96,596,189.38|16,490,206,871.19
项目|期末余额|期初余额
在建工程|2,342,345,815.81|2,629,711,075.74
工程物资|2,250,974.93|2,253,303.93
合计|2,344,596,790.74|2,631,964,379.67
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
周口产业园产能置换一期一步工程|618,164,871.27||618,164,871.27|490,828,525.83||490,828,525.83
安钢电磁新材料项目一期工程|356,790,601.70||356,790,601.70|193,296,876.86||193,296,876.86
给排水综合治理|148,664,743.18||148,664,743.18|85,063,996.73||85,063,996.73
安钢“公园式、森林式”园林化工厂建设一期工程|109,158,104.68||109,158,104.68|105,382,467.04||105,382,467.04
炼铁厂高炉热风炉烟气脱硫脱硝项目|90,384,089.80||90,384,089.80|||
安钢7#-11#燃气锅炉烟气深度脱硫脱硝改造|88,752,792.42||88,752,792.42|||
园林化工厂二期一步工程|68,827,628.11||68,827,628.11|61,556,660.84||61,556,660.84
6 米、7 米焦炉无组织逸散烟尘收集处理装置项目|65,856,353.83||65,856,353.83|55,946,189.19||55,946,189.19
安钢信息化系统的研究与应用|48,147,310.39||48,147,310.39|21,723,729.41||21,723,729.41
1#烧结机技改工程|45,317,029.71||45,317,029.71|||
第二炼轧厂新增4#精炼炉|43,546,441.75||43,546,441.75|6,196,000.88||6,196,000.88
炼铁厂烧结机脱硫脱硝解析塔更换项目|40,844,844.00||40,844,844.00|||
园林化工厂二期二步项目|38,041,139.13||38,041,139.13|32,181,936.49||32,181,936.49
皮带机系统升级改造项目|28,165,693.81||28,165,693.81|47,944,712.22||47,944,712.22
安钢11#门岗改造|25,946,520.72||25,946,520.72|24,726,762.66||24,726,762.66
1780 热连轧精整机弯窜辊装置改造|24,095,503.07||24,095,503.07|||
安钢门禁管控系统|22,548,459.54||22,548,459.54|22,537,408.02||22,537,408.02
永通8万m3煤气柜项目|21,299,391.35||21,299,391.35|21,121,314.87||21,121,314.87
安钢1#煤气加压站进站高炉煤气精脱硫项目|21,252,919.99||21,252,919.99|||
焦化厂初脱硫系统优化改造项目|20,557,522.15||20,557,522.15|||
安钢本部氧气平衡及新增制氧机项目|20,007,830.39||20,007,830.39|18,364,211.96||18,364,211.96
第一炼轧厂炼钢区及轧机除尘|12,189,408.97||12,189,408.97|44,092,285.53||44,092,285.53
安钢厂区本部雨污分流|11,934,531.15||11,934,531.15|11,909,972.43||11,909,972.43
焦炉脱硫脱硝|11,172,853.44||11,172,853.44|11,172,853.44||11,172,853.44
安钢原料场环境提升项目|4,348,571.68||4,348,571.68|16,732,961.43||16,732,961.43
运输部提升铁路综合运输能力|1,556,804.43||1,556,804.43|52,801,040.94||52,801,040.94
3#烧结机技改工程|908,205.63||908,205.63|160,794,307.13||160,794,307.13
1#高炉工艺完善||||16,025,462.48||16,025,462.48
1#高炉技改工程||||3,811,801.41||3,811,801.41
3#高炉工艺完善技改项目||||72,023,749.75||72,023,749.75
7 米焦炉上升管余热利用||||26,184,536.36||26,184,536.36
动力厂220t/h 燃煤气锅炉烟气超低排放改造||||36,897,748.62||36,897,748.62
焦化厂生化水回用||||26,520,855.35||26,520,855.35
焦化生化水深度处理||||39,279,905.55||39,279,905.55
焦炉煤气脱硫系统升级改造||||44,345,749.97||44,345,749.97
皮带机运输系统及转运站扬尘治理||||104,774,804.84||104,774,804.84
烧结机烟气脱硫脱硝项目||||247,526,813.42||247,526,813.42
西工地全封闭工程||||51,438,389.45||51,438,389.45
一炼轧废钢料场封闭改造项目||||12,690,257.35||12,690,257.35
运输部原料场除尘器提标改造及配套设施升级完善项目||||42,659,943.83||42,659,943.83
制氧厂新增一台氮压机和一套气体液化装置||||16,357,721.89||16,357,721.89
炼铁厂高炉矿槽全封闭及新建2#、3#高炉槽后除尘||||21,824,462.04||21,824,462.04
其他|353,865,649.52||353,865,649.52|382,974,659.53||382,974,659.53
合计|2,342,345,815.81||2,342,345,815.81|2,629,711,075.74||2,629,711,075.74
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|||(%)|资金来源
周口产业园产能置换一期一步工程|8,935,831,514.00|490,828,525.83|738,831,147.89|611,494,802.45||618,164,871.27|66.27|在建||||金融机构贷款、自筹
安钢电磁新材料项目一期工程|484,870,000.00|193,296,876.86|163,493,724.84|-||356,790,601.70|73.58|在建||||金融机构贷款、自筹
给排水综合治理|288,455,800.00|85,063,996.73|63,600,746.45|-||148,664,743.18|51.53|在建||||金融机构贷款、自筹
安钢“公园式、森林式”园林化工厂建设一期工程|134,320,000.00|105,382,467.04|3,775,637.64|-||109,158,104.68|81.27|在建||||金融机构贷款、自筹
炼铁厂高炉热风炉烟气脱硫脱硝项目|170,165,400.00|-|90,384,089.80|-||90,384,089.80|53.12|在建||||金融机构贷款、自筹
安钢7#-11#燃气锅炉烟气深度脱硫脱硝改造|145,580,000.00|-|88,752,792.42|-||88,752,792.42|60.96|在建||||金融机构贷款、自筹
园林化工厂二期一步工程|217,340,000.00|61,556,660.84|7,270,967.27|-||68,827,628.11|31.67|在建||||金融机构贷款、自筹
6 米、7 米焦炉无组织逸散烟尘收集处理装置项目|329,080,000.00|55,946,189.19|9,910,164.64|-||65,856,353.83|20.01|在建||||金融机构贷款、自筹
安钢信息化系统的研究与应用|131,200,000.00|21,723,729.41|26,423,580.98|-||48,147,310.39|36.70|在建||||金融机构贷款、自筹
1#烧结机技改工程|110,980,000.00|-|45,317,029.71|-||45,317,029.71|40.83|在建||||金融机构贷款、自筹
第二炼轧厂新增4#精炼炉|88,090,000.00|6,196,000.88|37,350,440.87|-||43,546,441.75|49.43|在建||||金融机构贷款、自筹
炼铁厂烧结机脱硫脱硝解析塔更换项目|63,930,000.00|-|40,844,844.00|-||40,844,844.00|63.89|在建||||金融机构贷款、自筹
园林化工厂二期二步项目|170,211,300.00|32,181,936.49|5,859,202.64|-||38,041,139.13|22.35|在建||||金融机构贷款、自筹
皮带机系统升级改造项目|110,410,000.00|47,944,712.22|12,648,810.98|32,427,829.39||28,165,693.81|54.88|在建||||金融机构贷款、自筹
安钢11#门岗改造|60,250,000.00|24,726,762.66|1,219,758.06|||25,946,520.72|43.06|在建||||金融机构贷款、自筹
1780热连轧精整机弯窜辊装置改造|46,500,000.00|-|24,095,503.07|-||24,095,503.07|51.82|在建||||金融机构贷款、自筹
安钢门禁管控系统|46,850,000.00|22,537,408.02|11,051.52|||22,548,459.54|48.13|在建||||金融机构贷款、自筹
永通8万m3煤气柜项目|35,050,000.00|21,121,314.87|178,076.48|||21,299,391.35|60.77|部分完工已预转资产||||金融机构贷款、自筹
安钢1#煤气加压站进站高炉煤气精脱硫项目|92,560,000.00|-|21,252,919.99|-||21,252,919.99|22.96|在建||||金融机构贷款、自筹
焦化厂初脱硫系统优化改造项目|62,390,000.00||20,557,522.15|-||20,557,522.15|32.95|在建||||金融机构贷款、自筹