TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
4.内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(1)完成无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
29. 长期资产减值
30. 长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
31. 合同负债
32. 职工薪酬
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定。
33. 租赁负债
在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,本公司采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。
34. 预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本集公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出本公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,本公司将该项义务确认为预计负债。
35. 股份支付
36. 优先股、永续债等其他金融工具
37. 收入
1.本公司的收入主要包括二元酸二甲酯、脂肪醇、增塑剂等系列精细化学产品的销售收入。本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司内销具体收入确认原则如下:
本公司外销具体收入确认原则如下:
38. 合同成本
39. 政府补助
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司选择按照下列方法进行会计处理:以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
40. 递延所得税资产/递延所得税负债
41. 租赁
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。按照《企业会计准则第17 号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的,从其规定。本公司对于短期租赁和低价值资产租赁,选择不确认使用权资产和租赁负债,将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
42. 其他重要的会计政策和会计估计
43. 重要会计政策和会计估计的变更
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
(1)本公司自2021 年1 月1 日采用《企业会计准则解释第15 号》(财会|经公司董|无
(2021)35 号)中“关于资金集中管理相关列报”相关规定,解释发布前公司的财务报表未按照上述规定列报的,应当按照本解释对可比期间的财务报表数据进行相应调整;“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”相关规定,解释发布前企业的财务报表未按照上述规定列报的,应当按照本解释对可比期间的财务报表数据进行相应调整;“关于亏损合同的判断”相关规定,根据累积影响数,调整期初留存收益及其他相关财务报表项目,对可比期间信息不予调整。本公司采用本会计政策变更“关于资金集中管理相关列报”、“关于试运行销售的会计处理”以及“关于亏损合同的判断”未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。(2)本公司自2022 年1 月1 日采用《企业会计准则解释第16 号》(财会(2022)31 号)“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”相关规定,根据累积影响数,调整财务报表相关项目金额;“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”相关规定,根据累积影响数,调整财务报表相关项目金额。本公司采用本会计政策变更未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。|事会审议通过|
44. 其他
税种|计税依据|税率
增值税|应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算),出口产品适用增值税“免抵、退”税政策。|13%
城市维护建设税|应缴流转税税额|5%、7%
企业所得税|应纳税所得额|25%、20%15%
房产税|从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴|1.2%、12%
教育费附加|应缴流转税税额|3%
地方教育费附加|应缴流转税税额|2%
纳税主体名称|所得税税率(%)
元利化学集团股份有限公司|25
潍坊元融泰贸易有限公司|20
重庆元利科技有限公司|15
 Yuanli Europe B.V.|15
青岛中元利信国际贸易有限公司|20
山东元利科技有限公司|15
重庆元利新材料有限公司|25
潍坊元利新材料有限公司|25
根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合颁发《高新技术企业证书》(证书编号为:GR202137002434,认定有效期为三年),本公司被认定为高新技术企业,有效期为2021 年至2023 年,故2022 年度元利化学集团股份有限公司企业所得税享受15.00%的优惠税率,但由于2022 年元利化学集团股份有限公司研发投入不满足高新技术企业认定标准,因此本期按照25%税率缴纳所得税。
根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合颁发《高新技术企业证书》(证书编号为:GR202137002519,认定有效期为三年),山东元利科技有限公司被认定为高新技术企业,有效期为2021 年至2023年,故2022年度山东元利科技有限公司企业所得税享受15.00%的优惠税率。
根据财政部、国家税务总局2019 年1 月17 日发布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13 号)规定:自2019 年1 月1 日至2021 年12 月31 日,同时符合年度应纳税所得额不超过300 万元、从业人数不超过300 人、资产总额不超过5000 万元三个条件的企业属于小型微利企业,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、国家税务总局2021 年4 月发布的《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021 年第12 号),为进一步支持小微企业和个体工商户发展,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,在《财政部税务总局关于实施小微企
业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13 号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。
根据财政部2022 年第13 号《关于进一步实施小微企业所得税优惠的公告》(财税2022 年13 号文件)对小型微利企业年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
子公司潍坊元融泰贸易有限公司和青岛中元利信国际贸易有限公司本期符合小型微利企业认定标准,享受小微企业应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100 万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税的税收优惠政策。
根据荷兰新政府提出的《税务计划》,2022年对荷兰境内应税利润低于39.50万欧元的企业,按照15%企业所得税税率计算应缴纳企业所得税。子公司YUANLI EUROPE B.V.符合上述要求,本期按照15%企业所得税税率计算应缴纳企业所得税。
除上述外,公司及子公司本期内无其他税收优惠政策。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|31,406.71|35,823.56
银行存款|677,633,497.02|367,508,445.38
其他货币资金|37,522,753.09|47,350,050.56
合计|715,187,656.82|414,894,319.50
其中:存放在境外的款项总额|2,485,354.31|7,830,038.22
存放财务公司存款||
期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项37,522,753.09 元。主要系公司办理银行承兑汇票保证金,属于受到限制的资产,期末存放在境外的资金无汇回受到限制的情况。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|703,336,986.30|261,994,520.54
其中:||
理财产品|703,336,986.30|261,994,520.54
合计|703,336,986.30|261,994,520.54
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|222,516,168.21|281,182,141.62
合计|222,516,168.21|281,182,141.62
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据|259,562,254.00|201,596,156.46
合计|259,562,254.00|201,596,156.46
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内小计|148,961,905.03
1至2 年|975.04
2至3 年|
3年以上|15,109.00
合计|148,977,989.07
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按组合计提坏账准备|148,977,989.07|100.00|7,463,301.75|5.01|141,514,687.32|146,103,165.44|100.00|7,317,711.74|5.01|138,785,453.70
合计|148,977,989.07|/|7,463,301.75|/|141,514,687.32|146,103,165.44|/|7,317,711.74|/|138,785,453.70
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内(含1 年)|148,961,905.03|7,448,095.25|5.00
1-2 年(含2 年)|975.04|97.50|10.00
2-3 年(含3 年)|||
3年以上|15,109.00|15,109.00|100.00
合计|148,977,989.07|7,463,301.75|
对于不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按信用风险特征组合组合计提坏账准备的应收账款|7,317,711.74|145,590.01||||7,463,301.75
合计|7,317,711.74|145,590.01||||7,463,301.75
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
单位一|9,405,250.00|6.31|470,262.50
单位二|7,572,000.00|5.08|378,600.00
单位三|6,718,819.27|4.51|335,940.96
单位四|6,345,192.50|4.26|317,259.62
单位五|5,437,655.78|3.65|271,882.79
合计|35,478,917.55|23.81|1,773,945.87
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量-银行承兑汇票|5,353,861.07|41,981,844.47
合计|5,353,861.07|41,981,844.47
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:本公司视其日常资金管理的需要将银行承兑汇票进行背书,故将银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。鉴于银行承兑汇票的期限不超过一年,资金时间价值因素对其公允价值的影响不重大,且票据背书的前后手双方均认可按票据的面值抵偿等额的应收应付账款,因此可以认为该项金融资产的期末公允价值等于其面值扣减按预期信用风险确认的坏账准备后的余额,即公允价值基本等于摊余成本,其公允价值变动因素对其期末计量的影响显著不重大。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|49,292,250.75|99.87|39,489,819.31|99.94
1至2 年|65,781.31|0.13|22,966.65|0.06
2至3 年|||922.50|
3年以上|||1,357.00|
合计|49,358,032.06|100.00|39,515,065.46|100.00
账龄超过1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:期末无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
单位一|9,433,324.52|19.11
单位二|7,585,897.66|15.37
单位三|7,341,654.35|14.87
单位四|2,564,515.94|5.20
单位五|2,376,473.26|4.81
合计|29,301,865.73|59.36
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|2,161,808.65|6,391,971.60
合计|2,161,808.65|6,391,971.60
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内小计|2,265,411.12
1至2 年|10,742.32
2至3 年|
3年以上|125,000.00
合计|2,401,153.44
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
应收出口退税|1,222,419.54|1,843,458.45
应收代垫款|798,139.26|905,439.01
应收押金及保证金|360,594.64|312,169.00
应收土地预存款||3,776,400.00
应收其他往来款|20,000.00|36,960.18
合计|2,401,153.44|6,874,426.64
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|482,455.04|||482,455.04
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提|-243,110.25|||-243,110.25
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|239,344.79|||239,344.79
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按信用风险特征组合组合计提坏账准备的其他应收款|482,455.04|-243,110.25||||239,344.79
合计|482,455.04|-243,110.25||||239,344.79
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
单位一|应收退税款|1,222,419.54|一年以内|50.91|61,120.98
单位二|应收代垫费|593,646.74|一年以内|24.72|29,682.34
单位三|应收代垫费|204,492.52|一年以内|8.52|10,224.63
单位四|押金、保证金|105,000.00|五年以上|4.37|105,000.00
单位五|保证金|100,000.00|一年以内|4.16|5,000.00
合计|/|2,225,558.80||92.68|211,027.95
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|126,238,632.08|1,130,066.04|125,108,566.04|147,146,737.44|394,557.28|146,752,180.16
在产品|29,679,961.65||29,679,961.65|2,441,702.48||2,441,702.48
库存商品|193,987,657.71|2,448,382.40|191,539,275.31|188,184,267.37|2,504,520.84|185,679,746.53
发出商品|17,969,362.43||17,969,362.43|23,813,920.04||23,813,920.04
在途物资|426,753.98||426,753.98|||
合计|368,302,367.85|3,578,448.44|364,723,919.41|361,586,627.33|2,899,078.12|358,687,549.21
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料|394,557.28|1,130,066.04||394,557.28||1,130,066.04
库存商品|2,504,520.84|2,448,382.40||2,504,520.84||2,448,382.40
合计|2,899,078.12|3,578,448.44||2,899,078.12||3,578,448.44
项目|期末余额|期初余额
未抵扣的进项税|36,355,499.93|40,788,017.87
理财产品|116,724,918.19|446,006,898.62
预缴所得税|13,554,581.97|229,902.27
委托贷款||100,227,397.26
预缴其他税费|1,923,680.92|770,871.52
待摊费用|1,404,557.42|151,219.66
合计|169,963,238.43|588,174,307.20
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
二、联营企业|||||||||||
重庆长运物流股份有限公司|83,306,065.68|||1,759,368.67||||||85,065,434.35|
小计|83,306,065.68|||1,759,368.67||||||85,065,434.35|
合计|83,30|||1,759,||||||85,06|
|6,065.68|||368.67||||||5,434.35|
联营企业重庆长运物流股份有限公司,按照被投资单位本期净利润确认投资收益。
项目|期末余额|期初余额
固定资产|659,184,727.02|575,491,238.00
合计|659,184,727.0|575,491,238.00
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|办公设备及其他|合计
一、账面原值:|||||
1. 期初余额|140,648,194.44|839,081,816.35|12,563,399.87|18,581,154.97|1,010,874,565.63
2. 本期增加金额|19,931,864.09|136,402,268.32|1,807,570.79|4,116,932.59|162,258,635.79
(1)购置|245,425.34|14,936,919.08|1,807,570.79|1,298,525.72|18,288,440.93
(2)在建工程转入|19,686,438.75|121,465,349.24||2,818,406.87|143,970,194.86
(3)企业合并增加|||||
3. 本期减少金额|||561,740.21|10,293.17|572,033.38
(1)处置或报废|||561,740.21|10,293.17|572,033.38
4. 期末余额|160,580,058.53|975,484,084.67|13,809,230.45|22,687,794.39|1,172,561,168.04
二、累计折旧|||||
1. 期初余额|29,625,851.98|340,232,276.66|7,855,620.86|11,373,725.92|389,087,475.42
2. 本期增加金额|7,292,366.73|66,150,785.05|1,742,551.83|3,350,841.50|78,536,545.11
(1)计提|7,292,366.73|66,150,785.05|1,742,551.83|3,350,841.50|78,536,545.11
3. 本期减少金额|||533,653.20|9,778.52|543,431.72
(1)处置或报废|||533,653.20|9,778.52|543,431.72
4. 期末余额|36,918,218.71|406,383,061.71|9,064,519.49|14,714,788.90|467,080,588.81
三、减值准备|||||
1. 期初余额||46,295,852.21|||46,295,852.21
2. 本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3. 本期减少金额|||||
(1)处置或报废|||||
4. 期末余额||46,295,852.21|||46,295,852.21
四、账面价值|||||
1. 期末账面价值|123,661,839.82|522,805,170.75|4,744,710.96|7,973,005.49|659,184,727.02
2. 期初账面价值|111,022,342.46|452,553,687.48|4,707,779.01|7,207,429.05|575,491,238.00
项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注
机器设备|137,382,783.47|50,331,571.92|46,295,852.21|40,755,359.34|生产线停产闲置
项目|期末余额|期初余额
在建工程|94,951,970.98|71,051,969.15
合计|94,951,970.98|71,051,969.15
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
研发中心|35,165,866.57||35,165,866.57|833,477.37||833,477.37
年产3 万吨生物基BDO 项目|3,555,000.00||3,555,000.00|||
80 吨高效循环流化床蒸汽锅炉||||30,703,894.82||30,703,894.82
35000 吨光稳定剂一期|13,997,373.23||13,997,373.23|||
 PCDL 项目||||3,863,726.64||3,863,726.64
锅炉蒸汽外管及凝液系统改造工程||||7,526,536.33||7,526,536.33
智能控制中心控制室||||4,636,929.75||4,636,929.75
甲醇尾气资源化回收装置|2,093,377.05||2,093,377.05|1,908,367.34||1,908,367.34
500立方米/天废水处理设施|13,043,392.25||13,043,392.25|2,049,717.44||2,049,717.44
其他设备及厂区改扩建|27,096,961.88||27,096,961.88|19,529,319.46||19,529,319.46
合计|94,951,970.98||94,951,970.98|71,051,969.15||71,051,969.15
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
研发中心|137,000,000.00|833,477.37|34,332,389.20|||35,165,866.57|25.67|25.67||||自有资金、募集资金
500立方米/天废水处理项目|19,000,000.00|2,049,717.44|10,993,674.81|||13,043,392.25|65.65|65.65||||自有资金
35000吨光稳定剂一期|580,000,000.00||16,333,834.12|2,336,460.89||13,997,373.23|2.41|2.41||||自有资金、募集资金
年产3万吨生物基 BDO项目|260,000,000.00||3,555,000.00|||3,555,000.00|1.37|1.37||||自有资金
甲醇尾气资源化回收装置|2,480,000.00|1,908,367.34|185,009.71|||2,093,377.05|84.41|84.41||||自有资金
智能控制中心控制室|6,980,000.00|4,636,929.75|1,935,490.92|6,572,420.67|||94.16|100.00||||自有资金
锅炉蒸汽外管及凝液系统改造工程|8,382,000.00|7,526,536.33|2,032,764.60|9,559,300.93|||114.05|100.00||||
 PCD L项目|24,940,000.00|3,863,726.64|18,394,363.59|22,258,090.23|||89.25|100.00||||
80吨高效循环流化床蒸汽锅炉|58,400,000.00|30,703,894.82|12,824,555.50|43,528,450.32|||74.54|100.00||||
合计|1,097,182,000.00|51,522,649.69|100,587,082.45|84,254,723.04||67,855,009.10|/|/|||/|/
项目||合计
一、账面原值||
1.期初余额|666,239.74|666,239.74
2.本期增加金额|1,062,893.70|1,062,893.70
第三方租入|1,062,893.70|1,062,893.70
||
3.本期减少金额|666,239.74|666,239.74
(1)租赁到期减少|666,239.74|666,239.74
||
4.期末余额|1,062,893.70|1,062,893.70
二、累计折旧||
1.期初余额|347,603.34|347,603.34
2.本期增加金额|348,161.23|348,161.23
(1)计提|348,161.23|348,161.23
3.本期减少金额|666,239.74|666,239.74
(1)处置||
4.期末余额|29,524.83|29,524.83
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
(1)计提||
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|1,033,368.87|1,033,368.87
2.期初账面价值|318,636.40|318,636.40
项目|土地使用权|专利权|非专利技术|计算机软件|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|89,169,359.61|||1,892,108.57|91,061,468.18
2.本期增加金额|157,181,768.09||||157,181,768.09
(1)购置|157,181,768.09||||157,181,768.09
3.本期减少金额||||17,995.28|17,995.28
(1)处置||||17,995.28|17,995.28
(1)其他||||17,995.28|17,995.28
4.期末余额|246,351,127.70|||1,874,113.29|248,225,240.99
二、累计摊销|||||
1.期初余额|13,496,707.06|||517,504.25|14,014,211.31
2.本期增加金额|3,140,428.32|||200,479.56|3,340,907.88
(1)计提|3,140,428.32|||200,479.56|3,340,907.88
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|16,637,135.38|||717,983.81|17,355,119.19
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
(1)计提|||||
3.本期减少金额|||||
(1)处置|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|229,713,992.32|||1,156,129.48|230,870,121.80
2.期初账面价值|75,672,652.55|||1,374,604.32|77,047,256.87
项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额
装修费用|10,664.80||10,664.80||
合计|10,664.80||10,664.80||
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|57,576,947.19|9,463,479.51|56,995,097.11|8,535,979.51
内部交易未实现利润||||
可抵扣亏损||||
递延收益|26,471,145.09|5,320,671.76|17,137,698.17|2,570,654.73
预提费用|22,839,531.67|4,406,095.86|22,220,537.72|3,319,432.94
股权激励费用|46,160,571.60|8,424,779.22|3,318,529.50|496,910.38
其他税会差异产生的可抵扣暂时性差异|26,480,627.52|5,011,446.02|65,684,704.81|9,839,756.27
合计|179,528,823.07|32,626,472.37|165,356,567.31|24,762,733.83
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
银行理财预提收益|10,407,123.29|2,268,082.20|8,001,419.16|1,200,212.88
固定资产一次性扣除产生的应纳税暂时性差异|55,565,301.89|8,334,795.29||
合计|65,972,425.18|10,602,877.49|8,001,419.16|1,200,212.88
项目|期末余额|期初余额
可抵扣亏损|276,598.62|360,573.94
合计|276,598.62|360,573.94
年份|期末金额|期初金额|备注
2025 年|23,479.87|124,451.08|
2026 年|124,451.08|236,122.86|
2027 年|128,667.67||
合计|276,598.62|360,573.94|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
预付长期资产款|72,100,758.58||72,100,758.58|108,999,017.87||108,999,017.87
合计|72,100,758.58||72,100,758.58|108,999,017.87||108,999,017.87
种类|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|75,000,000.00|94,300,000.00
合计|75,000,000.00|94,300,000.00
项目|期末余额|期初余额
原材料及服务款|66,662,540.24|57,521,808.58
工程设备款|46,783,528.82|29,972,283.20
合计|113,446,069.06|87,494,091.78
项目|期末余额|期初余额
货款|16,959,197.83|20,969,225.12
合计|16,959,197.83|20,969,225.12
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|16,542,975.93|89,748,063.05|89,352,457.20|16,938,581.78
二、离职后福利-设定提存计划||7,802,401.53|7,802,401.53|
合计|16,542,975.93|97,550,464.58|97,154,858.73|16,938,581.78
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|16,522,975.93|79,014,740.01|78,619,134.16|16,918,581.78
二、职工福利费||3,640,767.91|3,640,767.91|
三、社会保险费||4,295,735.82|4,295,735.82|
其中:医疗保险费||3,737,739.22|3,737,739.22|
工伤保险费||557,996.60|557,996.60|
四、住房公积金||2,032,878.00|2,032,878.00|
五、工会经费和职工教育经费|20,000.00|763,941.31|763,941.31|20,000.00
合计|16,542,975.93|89,748,063.05|89,352,457.20|16,938,581.78
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险||7,477,502.22|7,477,502.22|
2、失业保险费||324,899.31|324,899.31|
合计||7,802,401.53|7,802,401.53|
项目|期末余额|期初余额
增值税|15,558,086.18|0.43
企业所得税|26,237,177.02|16,265,305.11
城市维护建设税|726,314.12|
土地使用税|924,257.42|390,445.20
教育费附加|581,869.75|
印花税|889,534.61|216,871.54
房产税|319,587.07|105,737.16
环境保护税|122,681.95|136,093.68
合计|45,359,508.12|17,114,453.12
项目|期末余额|期初余额
其他应付款|39,906,592.32|59,588,374.49
合计|39,906,592.32|59,588,374.49
项目|期末余额|期初余额
押金、保证金|4,740,000.00|2,260,000.00
限制性股票回购义务款|33,824,142.00|56,373,570.00
其他|1,342,450.32|954,804.49
合计|39,906,592.32|59,588,374.49
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的租赁负债|340,730.60|194,760.31
合计|340,730.60|194,760.31
项目|期末余额|期初余额
待转销税额|2,284,013.29|1,844,983.73
已背书未终止确认的票据还原|201,596,156.46|182,994,152.79
合计|203,880,169.75|184,839,136.52
项目|期末余额|期初余额
租赁付款额|957,352.56|198,555.38
减:未确认融资费用|21,848.73|-3,795.07
减:一年内到期的租赁负债|340,730.60|-194,760.31
合计|594,773.23|0.00
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
新型聚氨酯弹性体基础材料聚碳酸酯二元醇关键技术开发|2,070,000.00||2,070,000.00||政府补助
重庆元利项目扶持资金|9,682,145.77||1,335,468.96|8,346,676.81|政府补助
工业和信息化专项资金|2,862,317.60||396,864.72|2,465,452.88|政府补助
企业发展扶持资金|1,423,234.80||164,219.40|1,259,015.40|政府补助
萃取蒸馏法焦化苯精制分离联产顺酐项目自主成果转化财政拨款|1,100,000.00||200,000.00|900,000.00|政府补助
潍坊元利项目扶持资金||13,500,000.00||13,500,000.00|政府补助
合计|17,137,698.17|13,500,000.00|4,166,553.08|26,471,145.09|/
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关
萃取蒸馏法焦化苯精制分离联产顺酐项目自主成果转化财政拨款|1,100,000.00|||200,000.00||900,000.00|与资产相关
新型聚氨酯弹性体基础材料聚碳酸酯二元|2,070,000.00|||2,070,000.00|||与收益相关
醇关键技术开发|||||||
重庆元利项目扶持资金|9,682,145.77|||1,335,468.96||8,346,676.81|与资产相关
工业和信息化专项资金|2,862,317.60|||396,864.72||2,465,452.88|与资产相关
企业发展扶持资金|1,423,234.80|||164,219.40||1,259,015.40|与资产相关
潍坊元利项目扶持资金||13,500,000.00||||13,500,000.00|与资产相关
合计|17,137,698.17|13,500,000.00||4,166,553.08||26,471,145.09|
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|130,129,000.00|||78,077,400.00||78,077,400.00|208,206,400.00
1、2022年3月18日,公司董事会通过《关于2021年年度利润分配及资本公积转增股本预案的公告》,公司拟以资本公积金转增股本,每10股转增6股,截至2021年12月31日,公司总股本130,129,000股,本次转增后,公司的总股本为208,206,400股。2022年4月9日,公司召开2021年年度股东大会,审议通过了公司资本公积转增股本的议案。
注:2、2022年12月19日,公司控股股东、实际控制人刘修华及其关联方潍坊同利持有限售股份解除限售上市流通。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|1,266,443,225.88|16,439,484.60|78,077,400.00|1,204,805,310.48
其他资本公积|12,774,000.54|39,346,917.08|16,439,484.60|35,681,433.02
合计|1,279,217,226.42|55,786,401.68|94,516,884.60|1,240,486,743.50
股本溢价本期增加16,439,484.60元系限制性股票解禁行权40%,由其他资本公积减少转到股本溢价所致,本期减少78,077,400.00元为资本公积转增股本所致;其他资本公积本期增加39,346,917.08元,其中2021年限制性股票激励计划在本年度确认增加37,780,183.80元,限制性股票解禁行权价高于授予价产生的其他资本公积1,566,733.28元。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
限制性股票股权激励|56,373,570.00||22,549,428.00|33,824,142.00
合计|56,373,570.00||22,549,428.00|33,824,142.00
注1:库存股为公司限制性股票的股权激励计划形成的回购义务,金额按照发行限制性股票的数量以及相应的回购价格计算确定。
注2:本期库存股变动是由于限制性股票股权激励计划达到第一批解锁条件,在本期解锁限制性股票激励计划数量的40%导致。
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
二、将重分类进损益的其他综合收益|-318,061.40|117,572.27||||117,572.27||-200,489.13
其中:权益法下可转损益的其他综合收益||||||||
其他债权投资公允价值变动||||||||
金融资产重||||||||
分类计入其他综合收益的金额||||||||
其他债权投资信用减值准备||||||||
现金流量套期储备||||||||
外币财务报表折算差额|-318,061.40|117,572.27||||117,572.27||-200,489.13
其他综合收益合计|-318,061.40|117,572.27||||117,572.27||-200,489.13
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|77,533,087.78|5,785,245.52||83,318,333.30
合计|77,533,087.78|5,785,245.52||83,318,333.30
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:本公司盈余公积系根据母公司净利润的10%计提。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|1,143,026,144.78|851,877,179.36
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)||
调整后期初未分配利润|1,143,026,144.78|851,877,179.36
加:本期归属于母公司所有者的净利润|469,325,022.04|360,110,935.64
减:提取法定盈余公积|5,785,245.52|20,528,690.22
提取任意盈余公积||
提取一般风险准备||
应付普通股股利||
转作股本的普通股股利||
对所有者的分配|104,103,200.00|48,433,280.00
期末未分配利润|1,502,462,721.30|1,143,026,144.78
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|2,663,722,014.72|1,961,703,348.35|2,333,778,868.34|1,776,398,878.79
其他业务|19,259,783.75|16,671,710.03|9,677,978.70|8,330,814.44
合计|2,682,981,798.47|1,978,375,058.38|2,343,456,847.040000|1,784,729,693.23
项目|本年度|具体扣除情况|上年度|具体扣除情况
营业收入金额|268,298.18||234,345.684704|/
营业收入扣除项目合计金额|1,925.98||967.797870|/
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重(%|0.72|/|0.41|/
一、与主营业务无关的业务收入||||
1. 正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。|1,925.978375||967.797870|销售材料
与主营业务无关的业务收入小计|1,925.978375||967.797870|/
二、不具备商业实质的收入||||
不具备商业实质的收入小计|0||0|
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入|||0|
营业收入扣除后金额|266,372.201472||233,377.886834|
合同分类|营业收入|合计
商品类型||
二元酸二甲酯系列产品|1,026,552,160.91|1,026,552,160.91
脂肪醇系列产品|1,090,452,845.39|1,090,452,845.39
增塑剂系列产品|546,717,008.42|546,717,008.42
其他|19,259,783.75|19,259,783.75
小计|2,682,981,798.47|2,682,981,798.47
按经营地区分类||
国内销售|1,826,858,420.94|1,826,858,420.94
国外销售|856,123,377.53|856,123,377.53
小计|2,682,981,798.47|2,682,981,798.47
按商品转让的时间分类||
在某一时点转让|2,682,981,798.47|2,682,981,798.47
小计|2,682,981,798.47|2,682,981,798.47
合计|2,682,981,798.47|2,682,981,798.47
公司的履约义务主要系精细化学品的生产、销售,以商品的控制权转移给客户作为完成履约义务的时点。公司一般采取款到发货方式或者货到付款方式销售,对于信用良好的客户一般给予0天至90天不等的账期。销售合同不存在重大融资成分,通常无公司承担的预期将退还给客户的款项等类似义务。
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为124,179,609.63元,其中:
124,179,609.63元预计将于2023 年度确认收入其他说明:
项目|本期发生额|上期发生额
城市维护建设税|3,131,354.62|2,491,164.90
教育费附加|2,447,369.15|2,491,164.96
房产税|984,799.13|831,033.41
土地使用税|1,620,117.40|2,259,972.74
车船使用税|8,721.63|8,886.96
印花税|3,225,995.49|1,858,884.04
水利建设基金||0.07
水资源税||100.00
环境保护税|125,951.79|335,402.99
合计|11,544,309.21|10,276,610.07
项目|本期发生额|上期发生额
人员费用|7,213,826.76|5,439,800.38
运杂及仓储费|2,756,747.87|2,324,420.44
差旅费|217,532.90|451,370.63
招待费|288,585.76|407,654.26
办公费|446,808.64|454,581.98
产品欧盟注册服务费|900,030.31|4,716.98
咨询费以及服务费|1,207,867.17|1,175,895.63
使用权资产摊销|348,161.23|347,603.34
固定资产折旧|1,008,793.58|1,076,402.67
其他|765,569.77|936,620.33
合计|15,153,923.99|12,619,066.64
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|18,918,179.10|18,439,642.65
固定资产折旧|12,028,636.78|14,172,838.86
无形资产摊销|3,340,907.88|1,940,556.51
业务招待费|2,257,250.23|1,357,090.74
差旅费|433,900.73|453,391.10
汽车维持费|945,676.01|565,455.02
办公费|1,098,321.91|585,801.58
咨询服务费|3,170,706.18|2,313,757.41
限制性股票激励费用|37,780,183.80|3,318,529.50
其他|3,971,670.86|3,198,813.45
合计|83,945,433.48|46,345,876.82
项目|本期发生额|上期发生额
混合二元酸二甲酯(MDBE)产品质量提升工艺|33,277,596.75|25,241,736.61
混合二元酸二甲酯连续酯化工艺改进||31,552,170.77
邻苯二甲酸二仲辛酯(DCP)连续脱醇工艺改进||12,038,191.12
邻苯二甲酸二正丁酯(DBP)连续生产工艺||233,124.60
酯交换法生产成膜助剂(戊二酸正丁酯)工艺研发||2,047,371.98
己二酸二甲酯气相加氢制取二元醇技术改进||1,219,825.33
新型聚氨酯弹性体基础材料聚碳酸酯二元醇关键技术开发|624,544.30|352,191.93
顺丁烯二酸二丁酯(DBM)连续生产工艺研发||4,486,807.56
混合二元酸二甲酯工艺关键技术研发||4,939,946.48
 DMA 酯化催化剂研发||1,052,884.54
 HDO 产品质量优化提升研发||2,364,284.63
薄膜蒸发制备低色度增塑剂产品技术||360,859.42
高纯度增塑剂技术开发||414,134.48
高选择性制备增塑剂技术的研发及应用||506,448.89
高纯度低能耗增塑剂生产技术||340,361.39
连续酯交换法制备成膜助剂||350,446.29
循环利用回收醇制备高纯度成膜助剂技术||477,881.31
混合二元酸二甲酯树脂催化剂塔式连续酯化工艺研发|23,009,991.15|
邻苯二甲酸二甲酯(DMP)连续酯化关键技术研发|8,407,927.78|
酯交换法生产成膜助剂(戊二酸正丁酯)工艺研发|1,118,476.33|
琥珀酸二甲酯气相加氢制取生物基二元醇技术研发|1,229,389.99|
新一代太阳能电池正面电极用单晶银粉技术研发|1,113,073.00|
固定床连续制取耐寒增塑剂工艺研发|697,809.14|
成膜助剂高效利用技术的研发|507,955.92|
连续酯交换制取环保型涂料助剂的工艺研发|494,015.94|
 HDO 加氢关键技术研发|23,975,006.03|
 MDBE 精制分离技术研发|7,446,598.71|
二元酸二甲酯关键技术研发|13,400,634.36|
合计|115,303,019.40|87,978,667.33
项目|本期发生额|上期发生额
利息支出|6,934.46|23,113.99
减:利息收入|-14,988,385.25|-5,428,349.52
汇兑损益|-9,864,046.54|7,480,411.41
银行手续费|577,497.21|722,884.26
合计|-24,268,000.12|2,798,060.14
项目|本期发生额|上期发生额
萃取蒸馏法焦化苯精制分离联产顺酐项目自主成果转化财政拨款|200,000.00|200,000.00
新型聚氨酯弹性体基础材料聚碳酸酯二元醇关键技术开发|2,070,000.00|690,000.00
政府科学专利技术奖金||16,000.00
个税手续费返还|89,787.63|92,023.18
企业研究开发市级财政补助||85,400.00
中小企业隐形冠军奖金||500,000.00
工业和信息化专项资金|396,864.72|796,864.72
三项税收返还||3,110,000.00
重庆元利项目扶持资金|1,335,468.96|1,335,468.96
企业发展扶持资金|164,219.40|207,806.78
省级制造单项冠军||800,000.00
批零住餐企业“小升规”奖补资金||10,000.00
潍坊标准创新三等奖||100,000.00
山东省企业研究开发财政补助金||41,900.00
财政扶持资金||619,600.00
人才工作经费||100,000.00
山东省科学技术厅2020 年省科技奖||100,000.00
商贸发展和市场开发专项资金||140,700.00
重庆市涪陵区财政局经信委双百专项费||100,000.00
中小微企业升级高新技术企业财政补助资金|130,000.00|
稳定就业岗位补贴|245,367.64|
2021 年安全环保目标考核奖金|3,000.00|
2020 年度新增纳统服务业企业奖励资金(区级)|200,000.00|
人才补贴|4,500.00|
扩岗补助|4,500.00|
企业上云标杆奖补|50,000.00|
政策兑现发展资金(货物贸易)|48,900.00|
退役士兵、建卡贫困户税收减免优惠|51,300.00|
合计|4,993,908.35|9,045,763.64
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|1,759,368.67|3,306,065.68
购买银行理财产品收益|27,065,641.44|27,264,093.16
委托贷款收益|2,743,611.11|826,841.70
合计|31,568,621.22|31,397,000.54
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|3,336,986.30|1,994,520.54
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益||
合计|3,336,986.30|1,994,520.54
项目|本期发生额|上期发生额
应收账款坏账损失|-145,590.01|-2,532,209.61
其他应收款坏账损失|243,110.25|-140,140.55
合计|97,520.24|-2,672,350.16
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-3,578,448.44|-2,899,078.12
五、固定资产减值损失||-8,704,952.53
合计|-3,578,448.44|-11,604,030.65
项目|本期发生额|上期发生额
固定资产处置利得|-206,418.54|-4,343,555.85
||
合计|-206,418.54|-4,343,555.85
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计|||
其中:固定资产处置利得|||
无形资产处置利得|||
非货币性资产交换利得|||
接受捐赠|||
保险赔偿收入|255,326.55|161,222.00|255,326.55
违约金收入|24,942.60|545,000.00|24,942.60
其他|81,745.18|211,491.61|81,745.18
合计|362,014.33|917,713.61|362,014.33
项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计|2,329,923.57|1,788,980.54|2,329,923.57
其中:固定资产处置损失|2,329,923.57|1,788,980.54|2,329,923.57
无形资产处置损失|||
非货币性资产交换损失|||
对外捐赠|555,000.00|200,000.00|555,000.00
其他|27,291.51|86,513.83|27,291.51
合计|2,912,215.08|2,075,494.37|2,912,215.08
项目|本期发生额|上期发生额
当期所得税费用|64,159,341.12|64,649,641.19
递延所得税费用|3,105,659.35|-3,392,136.72
合计|67,265,000.47|61,257,504.47
项目|本期发生额
利润总额|536,590,022.51
按法定/适用税率计算的所得税费用|134,147,505.63
子公司适用不同税率的影响|-48,284,704.83
调整以前期间所得税的影响|-398,545.93
非应税收入的影响|-439,842.17
不可抵扣的成本、费用和损失的影响|1,671,821.47
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-40,441.29
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|4,797,455.23
税率变动对期初递延所得税余额的影响|-11,975,877.99
研发支出等加计扣除的影响|-12,212,369.66
所得税费用|67,265,000.47