TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
a)租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益;
b)其他租赁变更,相应调整使用权资产的账面价值。 B.本公司作为出租人
(6) 售后租回
本公司按照附注五、38的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。1公司作为卖方(承租人)
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照附注五、10对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的,本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并对资产出租进行会计处理。
本公司根据财政部、应急部关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知(财资[2022]136 号)(2022年11月21 日前适用财政部、国家安全生产监督管理总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知<财企[2012]16 号>)的有关规定提取安全生产费用。安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。
提取的安全生产费用按规定范围使用时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(2)回购公司股份
(1) 本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的,按注销股票面值总额减少股本,购回股票支付的价款(含交易费用)与股票面值的差额调整所有者权益,超过面值总额的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积和未分配利润;低于面值总额的,低于面值总额的部分增加资本公积(股本溢价)。
(2) 公司回购的股份在注销或者转让之前,作为库存股管理,回购股份的全部支出转作库存股成本。
(3) 库存股转让时,转让收入高于库存股成本的部分,增加资本公积(股本溢价);低于库存股成本的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。
(3)限制性股票
会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2021年12月30日,财政部发布了《企业会计准则解释第15号》(财会[2021]35号),其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。|已经第四届董事会第十八次会议审议通过|未产生重大影响
2022年11月30日,财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号),其中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。|已经第四届董事会第十八次会议审议通过|未产生重大影响
除上述会计政策变更外,本报告期无其他重要会计政策变更。
税种|计税依据|税率
增值税|国内销售收入|13%、9%、6%、5%
城市维护建设税|应纳流转税额|7%、5%
企业所得税|应纳税所得额|25%
教育费附加|应纳流转税额|3%
地方教育费附加|应纳流转税额|2%
(1) 增值税
根据《国务院关于印发〈进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策〉的通知》(国发[2011]4 号)及《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)规定,对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
(2) 企业所得税
2020年8月,公司取得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR202034000453),自2020年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,减按15%的税率征收企业所得税。本公司本期企业所得税实际执行税率为15%。
2021年9月,子公司派联智能、合肥正远分别取得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR202134000804、 GR202134003047),自2021 年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,减按15%的税率征收企业所得税。子公司派联智能、合肥正远本期企业所得税实际执行税率为15%。
2021 年11 月,子公司卓海智能取得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR202134004764),自2021 年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,减按15%的税率征收企业所得税。子公司卓海智能本期企业所得税实际执行税率为15%。
其他税种按国家和地方有关规定计算缴纳。
项目|期末余额|期初余额
库存现金|29,529.99|35,766.83
银行存款|123,351,362.63|203,472,275.59
其他货币资金|11,048,644.76|1,514,145.36
合计|134,429,537.38|205,022,187.78
其中:存放在境外的款项总额|17,061,770.76|18,399,622.12
(1)其他货币资金期末余额中因开具银行承兑汇票存入的保证金为9,847,434.76 元,办理保函业务存入的保证金为838,800.00元。除此之外,货币资金期末余额中无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项,无存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
(2)货币资金期末余额较上期末下降34.43%,主要系本年购置长期资产、收购少数股东股权支付的现金较高所致。
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|202,161,501.37|215,195,095.89
其中:||
委托理财|202,161,501.37|215,195,095.89
合计|202,161,501.37|215,195,095.89
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据||
商业承兑票据|1,350,000.00|855,000.00
合计|1,350,000.00|855,000.00
应收票据期末账面余额较上期末增长66.67%,主要系本年收到的商业承兑汇票增加所致。
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|1,500,000.00|100.00|150,000.00|10.00|1,350,000.00|900,000.00|100.00|45,000.00|5.00|855,000.00
其中:||||||||||
组合1|1,500,000.00|100.00|150,000.00|10.00|1,350,000.00|900,000.00|100.00|45,000.00|5.00|855,000.00
合计|1,500,000.00|100.00|150,000.00|10.00|1,350,000.00|900,000.00|100.00|45,000.00|5.00|855,000.00
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
组合1|1,500,000.00|150,000.00|10.00
合计|1,500,000.00|150,000.00|10.00
组合1为商业承兑汇票。
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
坏账准备|45,000.00|105,000.00|||150,000.00
合计|45,000.00|105,000.00|||150,000.00
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
一年以内|142,509,606.11
1年以内小计|142,509,606.11
1至2年|39,210,549.52
2至3年|9,277,589.05
3至4年|6,536,109.18
4至5年|4,030,119.53
5年以上|13,959,047.35
合计|215,523,020.74
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-
其中:||||||||||
按组合计提坏账准备|215,523,020.74|100.00|44,829,491.11|20.80|170,693,529.63|193,445,407.76|100.00|34,143,150.95|17.65|159,302,256.81
其中:||||||||||
组合1|120,554,851.72|55.94|33,575,859.41|27.85|86,978,992.31|116,820,959.49|60.39|27,978,390.82|23.95|88,842,568.67
组合2|94,968,169.02|44.06|11,253,631.70|11.85|83,714,537.32|76,624,448.27|39.61|6,164,760.13|8.05|70,459,688.14
合计|215,523,020.74|/|44,829,491.11|/|170,693,529.63|193,445,407.76|/|34,143,150.95|/|159,302,256.81
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|64,072,703.13|4,437,398.79|6.93
1至2年|26,921,865.82|5,772,333.15|21.44
2至3年|8,595,280.00|4,571,770.16|53.19
3至4年|5,693,951.77|4,041,566.97|70.98
4至5年|3,591,550.00|3,073,289.34|85.57
5年以上|11,679,501.00|11,679,501.00|100.00
合计|120,554,851.72|33,575,859.41|27.85
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|78,436,902.98|2,307,702.14|2.94
1至2年|12,288,683.70|4,930,275.59|40.12
2至3年|682,309.05|576,482.92|84.49
3至4年|842,157.41|721,055.17|85.62
4至5年|438,569.53|438,569.53|100.00
5年以上|2,279,546.35|2,279,546.35|100.00
合计|94,968,169.02|11,253,631.70|11.85
组合2为应收国外客户款项。
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
坏账准备|34,143,150.95|10,687,812.53|||-1,472.37|44,829,491.11
合计|34,143,150.95|10,687,812.53|||-1,472.37|44,829,491.11
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
客户一|39,017,409.46|18.10|1,147,111.84
客户二|13,192,470.47|6.12|4,589,764.64
客户三|6,588,643.53|3.06|193,706.12
客户四|6,124,712.60|2.84|306,235.63
客户五|5,965,744.03|2.77|175,392.87
合计|70,888,980.09|32.89|6,412,211.10
项目|期末余额|期初余额
应收票据|6,375,600.00|1,275,391.34
合计|6,375,600.00|1,275,391.34
类别|期末余额|||
|计提减值准备的基础|计提比例|减值准备|备注
按单项计提坏账准备||||
按组合计提坏账准备|6,375,600.00|||
组合1:商业承兑汇票||||
组合2:银行承兑汇票|6,375,600.00|||
合计|6,375,600.00|||
类别|期初余额|||
|计提减值准备的基础|计提比例|减值准备|备注
按单项计提坏账准备|1,275,391.34|||
按组合计提坏账准备||||
组合1:商业承兑汇票||||
组合2:银行承兑汇票|1,275,391.34|||
合计|1,275,391.34|||
项目|质押金额
银行承兑汇票|5,900,000.00
商业承兑汇票|
合计|5,900,000.00
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑汇票|18,118,130.22|
合计|18,118,130.22|
应收款项融资期末余额较上期末增加510.02万元,主要系本年以银行承兑汇票结算的款项增加所致。
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1年以内|14,576,818.11|97.91|10,920,907.60|98.25
1至2年|123,211.37|0.83|150,018.50|1.35
2至3年|142,347.50|0.96|45,000.00|0.40
3年以上|45,000.00|0.30||
合计|14,887,376.98|100.00|11,115,926.10|100.00
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:期末公司无账龄超过1 年的重要预付款项。
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
供应商一|6,100,000.00|40.97
供应商二|742,285.49|4.99
供应商三|569,514.85|3.83
供应商四|500,000.00|3.36
供应商五|499,680.00|3.36
合计|8,411,480.34|56.51
预付款项期末余额较上期末增长33.93%,主要系本期预付销售推广费较多所致。其他说明
项目|期末余额|期初余额
应收利息||
应收股利||
其他应收款|4,806,063.44|3,686,640.54
合计|4,806,063.44|3,686,640.54
上表中的其他应收款是指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1年以内分项|
一年以内|4,837,635.36
1年以内小计|4,837,635.36
1至2年|176,888.72
2至3年|34,800.00
3至4年|33,500.00
4至5年|50,000.00
5年以上|275,500.00
合计|5,408,324.08
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
投标保证金及押金|1,763,584.00|1,306,866.00
应收出口退税款||811,324.79
公租房租金|598,160.00|598,160.00
备用金及其他|2,548,869.58|1,500,267.40
土地保证金||155,878.48
工程保证金|497,710.50|
合计|5,408,324.08|4,372,496.67
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|685,856.13|||685,856.13
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段||||
--转入第三阶段||||
--转回第二阶段||||
--转回第一阶段||||
本期计提||||
本期转回|83,595.49|||83,595.49
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|602,260.64|||602,260.64
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
坏账准备|685,856.13||83,595.49|||602,260.64
合计|685,856.13||83,595.49|||602,260.64
单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
内蒙古汇能煤电集团有限公司长滩露天煤矿|保证金|534,500.00|1年以内、1-2年|9.88|31,725.00
海通证券股份有限公司|预付发行费|471,698.11|1年以内|8.72|23,584.91
合肥市蜀山区财政局财政专户|保证金|365,578.00|1年以内|6.76|18,278.90
国浩律师(上海)事务所|预付发行费|330,188.68|1年以内|6.11|16,509.43
山东小为生物科技有限公司|保证金|200,000.00|1年以内|3.70|10,000.00
合计|/|1,901,964.79|/|35.17|100,098.24
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值
原材料|67,239,055.99|97,057.37|67,141,998.62|61,236,457.97||61,236,457.97
在产品|74,316,520.32|1,447,828.74|72,868,691.58|48,697,094.31|1,240,564.49|47,456,529.82
库存商品|41,240,464.66|751,258.54|40,489,206.12|38,098,594.49|865,113.15|37,233,481.34
合同履约成本|524,311.93||524,311.93|268,646.78||268,646.78
自制半成品|21,754,857.34||21,754,857.34|24,690,538.65||24,690,538.65
合计|205,075,210.24|2,296,144.65|202,779,065.59|172,991,332.20|2,105,677.64|170,885,654.56
项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额
||计提|其他|转回或转销|其他|
原材料||97,057.37||||97,057.37
在产品|1,240,564.49|1,165,803.10||958,538.85||1,447,828.74
库存商品|865,113.15|932,513.71||1,046,368.32||751,258.54
合计|2,105,677.64|2,195,374.18||2,004,907.17||2,296,144.65
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
未到期的质保金|10,220,444.30|892,396.36|9,328,047.94|11,209,031.82|854,791.93|10,354,239.89
合计|10,220,444.30|892,396.36|9,328,047.94|11,209,031.82|854,791.93|10,354,239.89
项目|本期计提|本期转回|本期转销/核销|原因
合同资产减值准备|9,939.74|||/
合计|9,939.74|||/
项目|期末余额|期初余额
待抵扣进项税额|5,501,283.59|2,863,786.53
预缴税款|88.02|5,425.00
合计|5,501,371.61|2,869,211.53
其他流动资产期末余额较上期末增长91.74%,主要系本期待抵扣进项税金额增加所致。
被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
一、合营企业|||||||||||
二、联营企业|||||||||||
合肥原橙|11,782,787.48|||1,615,476.68|||2,031,210.97|||11,367,053.19|
英特赛瑞|2,611,212.79|||-208,747.78||||||2,402,465.01|
泰然弘毅||400,000.00||34.46||||||400,034.46|
安徽伦琴||90,000.00||-8,222.04||||||81,777.96|
小计|14,394,000.27|490,000.00||1,398,541.32|||2,031,210.97|||14,251,330.62|
合计|14,394,000.27|490,000.00||1,398,541.32|||2,031,210.97|||14,251,330.62|
项目|期末余额|期初余额
权益工具投资|6,000,000.00|6,000,000.00
合计|6,000,000.00|6,000,000.00
项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计
一、账面原值||||
1.期初余额|7,972,330.11|||7,972,330.11
2.本期增加金额|20,794,855.67|2,587,732.56||23,382,588.23
(1)外购||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入|20,794,855.67|2,587,732.56||23,382,588.23
3.本期减少金额||||
4.期末余额|28,767,185.78|2,587,732.56||31,354,918.34
二、累计折旧和累计摊销||||
1.期初余额|3,966,420.54|||3,966,420.54
2.本期增加金额|4,805,582.83|312,855.97||5,118,438.80
(1)计提或摊销|199,142.67|688.43||199,831.10
(2)固定资产/无形资产转入|4,606,440.16|312,167.54||4,918,607.70
3.本期减少金额||||
4.期末余额|8,772,003.37|312,855.97||9,084,859.34
三、减值准备||||
1.期初余额||||
2.本期增加金额||||
3、本期减少金额||||
4.期末余额||||
四、账面价值||||
1.期末账面价值|19,995,182.41|2,274,876.59||22,270,059.00
2.期初账面价值|4,005,909.57|||4,005,909.57
投资性房地产期末账面价值较期初增加1,826.41万元,主要系部分厂房对外出租转入投资性房地产所致。
项目|期末余额|期初余额
固定资产|298,930,713.73|211,146,042.79
固定资产清理||
合计|298,930,713.73|211,146,042.79
上表中的固定资产是指扣除固定资产清理后的固定资产。
项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|办公设备|电子设备|合计
一、账面原值:||||||
1.期初余额|193,635,482.11|56,712,738.27|16,622,365.93|14,750,390.80|6,478,512.42|288,199,489.53
2.本期增加金额|112,845,338.54|11,263,576.67|2,019,476.14|650,229.47|1,628,476.59|128,407,097.41
(1)购置||1,225,592.91|2,019,476.14|301,759.55|671,662.42|4,218,491.02
(2)在建工程转入|112,845,338.54|10,037,983.76||348,469.92|956,814.17|124,188,606.39
3.本期减少金额|20,794,855.67|||49,782.93|42,949.58|20,887,588.18
(1)处置或报废||||49,782.93|42,949.58|92,732.51
(2)转入投资性房地产|20,794,855.67|||||20,794,855.67
4.期末余额|285,685,964.98|67,976,314.94|18,641,842.07|15,350,837.34|8,064,039.43|395,718,998.76
二、累计折旧||||||
1.期初余额|28,861,120.15|23,249,484.53|12,280,027.12|8,527,500.65|4,135,314.29|77,053,446.74
2.本期增加金额|13,589,058.78|5,679,906.39|1,894,411.17|2,019,832.50|1,246,165.49|24,429,374.33
(1)计提|13,589,058.78|5,679,906.39|1,894,411.17|2,019,832.50|1,246,165.49|24,429,374.33
3.本期减少金额|4,606,440.16|||47,293.80|40,802.08|4,694,536.04
(1)处||||47,293.80|40,802.08|88,095.88
置或报废||||||
(2)转入投资性房地产|4,606,440.16|||||4,606,440.16
4.期末余额|37,843,738.77|28,929,390.92|14,174,438.29|10,500,039.35|5,340,677.70|96,788,285.03
三、减值准备||||||
1.期初余额||||||
2.本期增加金额||||||
3.本期减少金额||||||
4.期末余额||||||
四、账面价值||||||
1.期末账面价值|247,842,226.21|39,046,924.02|4,467,403.78|4,850,797.99|2,723,361.73|298,930,713.73
2.期初账面价值|164,774,361.96|33,463,253.74|4,342,338.81|6,222,890.15|2,343,198.13|211,146,042.79
固定资产期末账面价值较上期末增长41.58%,主要系本年智能检测分选装备扩建项目(二期)转入固定资产所致。
项目|期末余额|期初余额
在建工程|67,383,978.24|103,215,635.48
工程物资||
合计|67,383,978.24|103,215,635.48
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
智能检测分选装备扩建项目(二期)|9,353,174.96||9,353,174.96|100,356,895.47||100,356,895.47
智能装车成套装备产业化项目|33,992,860.81||33,992,860.81|2,537,026.08||2,537,026.08
立式机循环线||||321,713.93||321,713.93
智能煤炭干选机产业化项目(一期)|24,037,942.47||24,037,942.47|||
合计|67,383,978.24||67,383,978.24|103,215,635.48||103,215,635.48
项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中:本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源
智能检测分选装备扩建项目(二期)|153,440,000.00|100,356,895.47|27,752,458.91|118,756,179.42||9,353,174.96|83.49|83.49%||||自有资金
智能装车成套装备产业化项目|197,743,000.00|2,537,026.08|31,455,834.73|||33,992,860.81|17.19|17.19%||||募集资金、自有资金
立式机循环线|1,600,000.00|321,713.93|1,306,105.08|1,627,819.01|||101.74|100.00%||||自有资金
智能煤炭干选机产业化项目(一期)|300,580,000.00||24,037,942.47|||24,037,942.47|8.00|8.00%||||募集资金、自有资金
待安装设备|||3,804,607.96|3,804,607.96||||/||||自有资金
合计|653,363,000.00|103,215,635.48|88,356,949.15|124,188,606.39||67,383,978.24|/|/|||/|/
1期末公司在建工程未发生减值情形,故未计提在建工程减值准备。
2在建工程期末余额较上期末下降34.72%,主要系上期末的在建工程在本期转入固定资产所致。
项目|房屋建筑物|合计
一、账面原值||
1.期初余额||
2.本期增加金额|389,255.30|389,255.30
租赁|389,255.30|389,255.30
3.本期减少金额||
4.期末余额|389,255.30|389,255.30
二、累计折旧||
1.期初余额||
2.本期增加金额|145,970.73|145,970.73
(1)计提|145,970.73|145,970.73
3.本期减少金额||
(1)处置||
4.期末余额|145,970.73|145,970.73
三、减值准备||
1.期初余额||
2.本期增加金额||
3.本期减少金额||
4.期末余额||
四、账面价值||
1.期末账面价值|243,284.57|243,284.57
2022年度使用权资产计提的折旧金额为14.60万元,其中计入销售费用的折旧费用为14.60万元;使用权资产期末账面价值较上期末增加24.33万元,主要系本期新增房屋租赁所致。
项目|土地使用权|计算机软件|专有技术|商标|合计
一、账面原值|||||
1.期初余额|90,300,764.00|8,005,965.08|8,366,017.52|17,924,528.31|124,597,274.91
2.本期增加金额|31,649,028.36|97,445.32|5,443,888.20|0.01|37,190,361.89
(1)购置|31,649,028.36|97,445.32|5,443,888.20|0.01|37,190,361.89
3.本期减少金额|2,587,732.56||||2,587,732.56
(1)处置|||||
(2)转入投资性房地产项目|2,587,732.56||||2,587,732.56
4.期末余额|119,362,059.80|8,103,410.40|13,809,905.72|17,924,528.32|159,199,904.24
二、累计摊销|||||
1.期初余额|5,694,041.31|3,651,032.55|2,209,391.96|4,508,345.52|16,062,811.34
2.本期增加金额|2,385,558.99|1,204,652.49|1,613,994.80|2,576,197.44|7,780,403.72
(1)计提|2,385,558.99|1,204,652.49|1,613,994.80|2,576,197.44|7,780,403.72
3.本期减少金额|312,167.54||||312,167.54
(1)处置|||||
(2)转入投资性房地产|312,167.54||||312,167.54
4.期末余额|7,767,432.76|4,855,685.04|3,823,386.76|7,084,542.96|23,531,047.52
三、减值准备|||||
1.期初余额|||||
2.本期增加金额|||||
3.本期减少金额|||||
4.期末余额|||||
四、账面价值|||||
1.期末账面价值|111,594,627.04|3,247,725.36|9,986,518.96|10,839,985.36|135,668,856.72
2.期初账面价值|84,606,722.69|4,354,932.53|6,156,625.56|13,416,182.79|108,534,463.57
项目|期末余额||期初余额|
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产
资产减值准备|44,735,575.22|6,710,336.28|34,173,510.31|5,126,026.54
应付职工薪酬|22,998,663.92|3,449,799.59|22,435,516.72|3,365,327.51
股权激励|||6,989,502.00|1,048,425.30
递延收益|98,014,667.51|14,702,200.13|66,687,516.70|10,003,127.51
其他|12,056,543.69|1,808,481.56|10,057,301.45|1,508,595.23
内部交易未实现利润|243,179.33|36,476.89||
合计|178,048,629.67|26,707,294.45|140,343,347.18|21,051,502.09
项目|期末余额||期初余额|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值|2,340,333.33|351,050.00|2,753,333.33|413,000.00
交易性金融资产公允价值变动|161,501.37|24,225.21|195,095.89|29,264.38
固定资产一次性扣除|6,129,790.11|919,468.52||
内部交易未实现利润|||83,348.43|12,502.27
合计|8,631,624.81|1,294,743.73|3,031,777.65|454,766.65
项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产|-943,693.73|25,763,600.72|-41,766.65|21,009,735.44
递延所得税负债|-943,693.73|351,050.00|-41,766.65|413,000.00
项目|期末余额|期初余额
可抵扣亏损|102,191,568.98|67,522,138.63
应付职工薪酬|7,866,995.06|6,201,556.16
资产减值准备|4,159,005.28|3,812,918.77
股权激励||1,833,295.00
其他|11,201,466.51|3,865,898.31
合计|125,419,035.83|83,235,806.87
年份|期末金额|期初金额|备注
2028年|1,290,071.43|1,290,071.43|
2029年|5,459,783.72|5,679,926.13|
2030年|29,416,176.73|29,416,176.73|
2031年|31,134,877.76|31,135,964.34|
2032年|34,890,659.34|-|
合计|102,191,568.98|67,522,138.63|/
项目|期末余额|||期初余额||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值
合同资产|2,285,470.00|124,287.74|2,161,182.26|2,020,630.00|151,952.43|1,868,677.57
预付长期资产购置款|1,242,315.34||1,242,315.34|5,174,130.72||5,174,130.72
合计|3,527,785.34|124,287.74|3,403,497.60|7,194,760.72|151,952.43|7,042,808.29
其他非流动资产期末余额较上期末下降51.67%,主要系本期预付设备、工程款减少所致。
种类|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|15,717,063.53|
合计|15,717,063.53|
应付票据期末余额较上期末增加1,571.71万元,主要系本期采用票据结算货款较多所致。
项目|期末余额|期初余额
应付材料款等|90,141,665.86|69,838,434.56
应付工程、设备款|28,788,220.75|8,884,220.96
合计|118,929,886.61|78,722,655.52
应付账款期末余额较上期末增长51.07%,主要系应付材料款、工程款增加所致。
项目|期末余额|期初余额
预收房租|323,740.59|
合计|323,740.59|
项目|期末余额|期初余额
预收货款|46,495,378.29|38,739,316.65
合计|46,495,378.29|38,739,316.65
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、短期薪酬|28,637,072.88|139,371,415.59|140,408,309.72|27,600,178.75
二、离职后福利-设定提存计划||7,091,179.08|3,825,698.85|3,265,480.23
三、辞退福利||421,904.00|421,904.00|
合计|28,637,072.88|146,884,498.67|144,655,912.57|30,865,658.98
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴|28,636,560.88|129,182,598.83|130,318,541.14|27,500,618.57
二、职工福利费||4,342,795.30|4,342,795.30|
三、社会保险费||2,877,347.62|2,778,087.44|99,260.18
其中:医疗保险费||2,700,787.25|2,700,787.25|
工伤保险费||176,560.37|77,300.19|99,260.18
四、住房公积金|512.00|2,537,027.00|2,537,239.00|300.00
五、工会经费和职工教育经费||431,646.84|431,646.84|
合计|28,637,072.88|139,371,415.59|140,408,309.72|27,600,178.75
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
1、基本养老保险||6,876,320.06|3,709,787.48|3,166,532.58
2、失业保险费||214,859.02|115,911.37|98,947.65
合计||7,091,179.08|3,825,698.85|3,265,480.23
期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质款项。
项目|期末余额|期初余额
增值税|2,668,838.05|827,274.96
企业所得税|18,587,454.10|16,011,825.09
个人所得税|425,891.70|1,266,291.96
城市维护建设税|263,334.95|167,107.18
土地使用税|680,539.56|606,611.08
房产税|729,786.47|502,642.55
教育费附加|239,196.87|162,916.45
水利基金|29,460.51|30,536.53
印花税|84,826.20|100,392.00
其他税费|325.30|177.15
合计|23,709,653.71|19,675,774.95
项目|期末余额|期初余额
应付利息||
应付股利||
其他应付款|7,835,987.95|21,702,170.26
合计|7,835,987.95|21,702,170.26
上表中的其他应付款是指扣除应付利息、应付股利后的其他应付款。
项目|期末余额|期初余额
限制性股票回购义务|5,967,390.00|20,629,200.00
保证金及押金|1,603,000.00|935,000.00
领军人才奖励||40,000.00
其他|265,597.95|97,970.26
合计|7,835,987.95|21,702,170.26
其他应付款期末余额较上期末下降63.89%,主要系部分限制性股票行权导致限制性股票回购义务金额减少。
项目|期末余额|期初余额
1年内到期的租赁负债|196,056.02|
合计|196,056.02|
项目|期末余额|期初余额
增值税—待转销项税|4,474,180.45|4,608,942.66
合计|4,474,180.45|4,608,942.66
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因
政府补助|66,687,516.70|40,304,300.00|8,977,149.19|98,014,667.51|收到财政拨款
合计|66,687,516.70|40,304,300.00|8,977,149.19|98,014,667.51|/
负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业|本期计入其他收益金额|其他变|期末余额|与资产相关/与
|||外收入金额||动||收益相关
“借转补”项目技术改造资金补助|416,772.48|||106,410.00||310,362.48|与资产相关
面向冲压自动化生产线的机器人研发及产业化补助|625,000.15|||99,999.96||525,000.19|与资产相关
基于混合导航和智能调度系统的AGV 研发及产业化补助|1,530,000.00|||||1,530,000.00|与资产相关
工业机器人及服务机器人生产线技改项目补助|1,012,344.22|||176,070.00||836,274.22|与资产相关
六自由度关节型机器人研发及产业化|1,000,000.00|||||1,000,000.00|与资产相关
工业强基技术改造项目|484,166.52|||83,000.04||401,166.48|与资产相关
年产6000台套智能装备用智能像机研制及产业化项目|2,880,000.00|||||2,880,000.00|与资产相关
智能分选技术研发平台建设项目|2,880,000.00|||||2,880,000.00|与资产相关
高速高精度多关节工业机器人集成开发关键技术研究|527,333.33|||56,000.04||471,333.29|与资产相关/与收益相关
基于视觉识别的智能装车机器人成套装备关键技术研发与应用资助经费|3,000,000.00|||1,324,281.67||1,675,718.33|与资产相关/与收益相关
三重一创奖补|231,900.00|||||231,900.00|与资产相关
基于智能识别和智能调度管理的自动装车系统研发与产业化项目资助|1,960,000.00|||||1,960,000.00|与资产相关
技术创新中心补助|3,000,000.00|||||3,000,000.00|与资产相关
2020年增强制造业核心竞争力专项资金|20,140,000.00|||468,372.09||19,671,627.91|与资产相关
2020年中国声谷补助资金(市级资金)|5,000,000.00|||5,000,000.00|||与收益相关
基础设施配套扶持资金|22,000,000.00|33,000,000.00||1,237,500.02||53,762,499.98|与资产相关
制造强省-购置机器人项目补贴||130,000.00||12,999.96||117,000.04|与资产相关
人工智能产业创新-工业机器人及自动化成套装备产业化项目||3,471,000.00||260,325.00||3,210,675.00|与资产相关
固定资产扩建项目补贴-工业机器人及自动化成套装备||3,703,300.00||152,190.41||3,551,109.59|与资产相关
合计|66,687,516.70|40,304,300.00||8,977,149.19||98,014,667.51|
递延收益期末余额较上期末增长46.98%,主要系本年收到的政府补助金额较大所致。
|期初余额|本次变动增减(+、一)|||||期末余额
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
股份总数|153,456,600.00||||-526,500.00|-526,500.00|152,930,100.00
股本情况见“附注三、公司基本情况”
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
资本溢价(股本溢价)|362,968,741.73|12,015,060.99|37,451,194.85|337,532,607.87
其他资本公积|12,073,968.85||12,073,968.85|
合计|375,042,710.58|12,015,060.99|49,525,163.70|337,532,607.87
本期资本公积—股本溢价增加1,201.51万元、资本公积—其他资本公积减少1,201.51万元系根据公司2020年股权激励计划,2022年4月和2022 年8月共计98名激励对象持有的157.40万股限制性股权解除限售,分期摊销确认的股份支付费用由资本公积—其他资本公积转入资本公积—股本溢价,增加资本公积—股本溢价1,201.51万元,减少资本公积—其他资本公积1,201.51万元,减少库存股1,079.57 万元。
本期资本公积—股本溢价减少3,427.78万元,系购买子公司卓海智能少数股东股权,确认的长期股权投资与新增持股比例计算的应享有子公司自购买日开始计算的净资产份额之间的差额3,427.78万元。
本期资本公积—股本溢价减少317.34万元系本公司分别于2022年5月和2022 年11月回购不符合激励对象条件的员工的限制性股票,共计减少股本52.65万元,减少资本公积317.34万元,减少库存股364.02万元。
本期资本公积—其他资本公积减少5.89万元系公司实施限制性股票激励计划,分期摊销确认股份支付费用,减少资本公积—其他资本公积5.89万元。
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
库存股|40,727,792.99||14,661,810.00|26,065,982.99
合计|40,727,792.99||14,661,810.00|26,065,982.99
本期库存股减少22.59 万元,系公司实行2021年度利润分配方案,2022年6月向持有未解锁限制性股票的激励对象分红,减少库存股22.59万元。
本期库存股减少1,079.57万元、减少364.02万元的变动情况详见“七、55.资本公积”。
项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额
||本期所得税前发生额|减:前期计入其他综合收益当期转入损益|减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减:所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
一、不能重分类进损益的其他综合收益||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益|-3,095,724.27|-314,336.40||||-314,328.56|-7.84|-3,410,052.83
外币财务报表折算差额|-3,095,724.27|-314,336.40||||-314,328.56|-7.84|-3,410,052.83
其他综合收益合计|-3,095,724.27|-314,336.40||||-314,328.56|-7.84|-3,410,052.83
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
安全生产费|4,712,964.71|3,149,394.33|1,565,121.40|6,297,237.64
合计|4,712,964.71|3,149,394.33|1,565,121.40|6,297,237.64
项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额
法定盈余公积|69,305,365.03|5,287,194.34||74,592,559.37
合计|69,305,365.03|5,287,194.34||74,592,559.37
本期盈余公积增加数系本公司根据《公司法》及本公司章程有关规定,按本期母公司净利润10%提取的法定盈余公积金。
项目|本期|上期
调整前上期末未分配利润|436,399,511.07|419,312,246.77
调整期初未分配利润合计数(调增+调减-)||
调整后期初未分配利润|436,399,511.07|419,312,246.77
加:本期归属于母公司所有者的净利润|21,563,193.50|38,404,699.89
减:提取法定盈余公积|5,287,194.34|6,029,359.59
应付普通股股利|15,084,843.50|15,288,076.00
期末未分配利润|437,590,666.73|436,399,511.07
(6)经公司2021年年度股东大会审议通过,公司以扣除回购专户上回购股份后的总股本为基数,向全体股东按每10股分配现金股利1.00元(含税),共计分配现金股利15,084,843.50元,上述股利已于2022年7月派发完毕。
项目|本期发生额||上期发生额|
|收入|成本|收入|成本
主营业务|466,089,926.90|283,597,588.31|508,624,580.95|295,990,337.20
其他业务|13,256,884.38|4,013,057.68|9,947,196.22|3,142,089.69
合计|479,346,811.28|287,610,645.99|518,571,777.17|299,132,426.89
项目|本年度|具体扣除情况|上年度|具体扣除情况
营业收入金额|47,934.68||51,857.18|
营业收入扣除项目合计金额|1,325.69||994.72|
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重(%)|2.77|/|1.92|/
一、与主营业务无关的业务收入||||
1. 正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。|1,325.69||994.72|
2. 不具备资质的类金融业务收入,如拆出资金利息收入;本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入,如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入,为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。||||
3. 本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。||||
4. 与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。||||
5. 同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。||||
6. 未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。||||
与主营业务无关的业务收入小计|1,325.69||994.72|
二、不具备商业实质的收入||||
1. 未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。||||
2. 不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入,利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚||||
假收入等。||||
3. 交易价格显失公允的业务产生的收入。||||
4. 本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。||||
5. 审计意见中非标准审计意见涉及的收入。||||
6. 其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。||||
不具备商业实质的收入小计||||
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入||||
营业收入扣除后金额|46,608.99||50,862.46|
项目|本期发生额|上期发生额
土地使用税|2,588,793.60|2,426,444.32
房产税|2,901,975.08|2,010,670.14
城市维护建设税|655,433.32|622,706.96
教育费附加|374,878.59|357,630.85
印花税|332,633.74|349,925.30
地方教育费附加|249,919.03|238,420.56
车船使用税|37,835.96|34,590.96
其他税金|197,925.96|209,562.76
合计|7,339,395.28|6,249,951.85
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|45,430,094.56|45,063,324.08
差旅费|19,565,328.42|15,599,493.03
销售服务费|19,237,146.34|17,683,689.33
广告宣传费|2,068,876.42|4,834,744.21
业务招待费|2,862,283.49|2,334,874.95
办公费|1,263,102.99|1,129,067.74
折旧费|2,962,790.02|2,981,984.30
售后服务支出|1,588,206.88|2,366,068.36
其他|2,233,868.67|2,573,193.57
合计|97,211,697.79|94,566,439.57
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|22,648,340.58|26,349,806.21
办公费|1,350,878.24|1,380,108.30
折旧费|3,570,866.82|3,642,817.02
中介机构费用|1,578,561.29|1,594,379.40
差旅费|1,644,412.74|1,511,320.90
无形资产摊销|7,329,098.99|6,621,121.64
业务招待费|1,833,625.98|1,693,459.54
股份支付费用|311,394.63|12,952,740.37
其他|6,660,513.93|5,796,174.53
合计|46,927,693.20|61,541,927.91
项目|本期发生额|上期发生额
职工薪酬|38,265,055.48|43,714,801.28
材料费|9,908,461.80|11,040,820.52
折旧和摊销|2,633,730.27|1,393,385.47
股份支付费用|-291,584.63|3,439,990.63
其他|4,571,297.99|4,666,984.06
合计|55,086,960.91|64,255,981.96
项目|本期发生额|上期发生额
利息净支出|-2,187,791.14|-2,587,237.83
汇兑净损失|-11,750,022.72|3,138,997.77
银行手续费及其他|390,445.77|431,508.18
合计|-13,547,368.09|983,268.12
财务费用本期发生额较上期减少1,453.06万元,主要系本期汇兑收益增加所致。
项目|本期发生额|上期发生额
软件退税|3,842,245.77|3,800,060.70
递延收益转入-与资产相关|2,666,949.19|511,714.90
递延收益转入-与收益相关|6,310,200.00|240,000.00
个人所得税手续费返还|108,030.66|88,516.01
税收抵减|63,000.00|67,500.00
其他政府补助||28,000.00
合计|12,990,425.62|4,735,791.61
(1)其他收益本期发生额较上期增加825.46万元,主要系本期达到确认条件的政府补助金额较高所致。
(2)政府补助披露详见“附注七、84.政府补助”。
项目|本期发生额|上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益|1,398,541.32|921,927.51
处置长期股权投资产生的投资收益||354,789.39
理财产品收益|6,263,367.60|13,724,837.99
合计|7,661,908.92|15,001,554.89
投资收益本期发生额较上期下降48.93%,主要系本期理财产品收益减少所致。
产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额
交易性金融资产|-33,594.52|-3,921,962.36
合计|-33,594.52|-3,921,962.36
公允价值变动收益本期发生额较上期减少388.84万元,主要系本期收回上期购买的理财产品,对应的公允价值变动收益结转所致。
项目|本期发生额|上期发生额
应收票据坏账损失|-105,000.00|-45,000.00
应收账款坏账损失|-10,687,812.53|-8,815,829.81
其他应收款坏账损失|83,595.49|-106,969.47
合计|-10,709,217.04|-8,967,799.28
项目|本期发生额|上期发生额
一、坏账损失||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失|-2,195,374.18|-1,851,934.17
合同资产减值损失|-9,939.74|-663,315.95
合计|-2,205,313.92|-2,515,250.12