TigerResearch/tigerbot-earning-plugin huggingface dataset:
天弘恒新混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
易方达战略新兴产业股票型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
永赢鑫盛混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
华泰柏瑞质量领先混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
国寿安保中证沪港深300 交易型开放式指数证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
广发成长精|3,294|3,294|0|0|首次公开|2022年3月
选混合型证券投资基金|||||发行网下配售限售股|9日
华商甄选回报混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
嘉实竞争力优选混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
财通优势行业轮动混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
国泰中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
建信臻选混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
申万菱信乐享混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
摩根士丹利华鑫新兴产业股票型证券投资基金|2,536|2,536|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
易方达中证新能源交易型开放式指数证券投资基金|2,305|2,305|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
中信保诚丰裕一年持有期混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
兴业医疗保健混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
广发价值优选混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
华泰紫金信|3,261|3,261|0|0|首次公开|2022年3月
息科技主题6 个月定期开放混合型发起式证券投资基金|||||发行网下配售限售股|9日
招商中证消费龙头指数增强型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
金鹰民富收益混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
前海开源深圳特区精选股票型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
华夏平稳增长混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
华安兴安优选一年持有期混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
安信招信一年持有期混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
中融景盛一年持有期混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
长城医药科技六个月持有期混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
信达澳银领先智选混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
华宝中证科创创业50交易型开放式指数证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
华夏新兴经济一年持有期混合型证|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售|2022年3月9日
券投资基金|||||股|
华泰柏瑞远见智选混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
广发恒昌一年持有期混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
嘉实核心蓝筹混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
华夏中证内地低碳经济主题交易型开放式指数证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
国泰中小盘成长混合型证券投资基金(LOF)|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
华安创新证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
长城久嘉创新成长灵活配置混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
融通蓝筹成长证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
华宝多策略增长开放式证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
光大保德信量化核心证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
东方龙混合型开放式证券投资基金|3,096|3,096|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
嘉实优质企业混合型证|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下|2022年3月9日
券投资基金|||||配售限售股|
全国社保基金一零九组合|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
工银瑞信核心价值混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
国联安德盛精选股票证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
信诚四季红混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
嘉实主题精选混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
泰达宏利首选企业股票型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
东吴价值成长双动力混合型证券投资基金|2,865|2,865|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
信达澳银领先增长混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
大成优选混合型证券投资基金(LOF)|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
华夏复兴混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
招商大盘蓝筹混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
广发核心精选混合型证券投资基金|2,964|2,964|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
民生加银品牌蓝筹灵活配置混合型证券投资基金|2,141|2,141|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
华夏沪深300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
大成行业轮动混合型证券投资基金|1,054|1,054|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
银河沪深300 价值指数证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
宝盈中证100 指数增强型证券投资基金|2,075|2,075|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金|2,141|2,141|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
金鹰稳健成长混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
诺安中小盘精选股票型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
华泰柏瑞量化先行混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
天弘文化新兴产业股票型证券投资基金|2,997|2,997|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
东方红启盛三年持有期混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
国投瑞银中证上游资源产业指数证|1,778|1,778|0|0|首次公开发行网下配售限售|2022年3月9日
券投资基金(LOF)|||||股|
国泰成长优选混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
农银汇理消费主题混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
全国社保基金四一三组合|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
华商主题精选混合型证券投资基金|2,799|2,799|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
中邮战略新兴产业混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
华安稳健回报混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
招商安润保本混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
广发轮动配置混合型证券投资基金|2,141|2,141|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
工银瑞信成长收益混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
中信保诚中证800 医药指数型证券投资基金(LOF)|2,075|2,075|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
国泰量化策略收益混合型证券投资基金|2,239|2,239|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
民生加银城镇化灵活配置混合型证|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售|2022年3月9日
券投资基金|||||股|
申万菱信中证申万证券行业指数分级证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
银河定投宝中证腾讯济安价值100A 股指数型发起式证券投资基金|1,778|1,778|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
建信健康民生混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
华润元大医疗保健量化混合型证券投资基金|1,251|1,251|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
嘉实新兴产业股票型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
农银国际资产管理有限公司-客户资产(交易所)|3,038|3,038|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
招商沪深300 地产等权重指数分级证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
工银瑞信创新动力股票型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
嘉实沪深300 指数研究增强型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
融通转型三动力灵活配置混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
东方红睿元三年定期开放灵活配置|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售|2022年3月9日
混合型发起式证券投资基金|||||股|
大成高新技术产业股票型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
 MSCI 中国A股交易型开放式指数证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
华商健康生活灵活配置混合型证券投资基金|2,569|2,569|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
华宝稳健回报灵活配置混合型证券投资基金|1,679|1,679|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
泰达宏利创盈灵活配置混合型证券投资基金|2,272|2,272|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
安信动态策略灵活配置混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
长盛转型升级主题灵活配置混合型基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
国联安鑫享灵活配置混合型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
国投瑞银瑞盈灵活配置混合型证券投资基金(LOF)|1,350|1,350|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
前海开源再融资主题精选股票型证券投资基金|3,294|3,294|0|0|首次公开发行网下配售限售股|2022年3月9日
上海凯宝|13,750,000|13,750,000|0|0|首次公开发行部分|2022年9月9日
|||||限售股|
上海贤昱|4,300,000|4,300,000|0|0|首次公开发行部分限售股|2022年9月9日
曾美桦|3,958,000|3,958,000|0|0|首次公开发行部分限售股|2022年9月9日
李峰|3,600,000|3,600,000|0|0|首次公开发行部分限售股|2022年9月9日
李端|3,581,000|3,581,000|0|0|首次公开发行部分限售股|2022年9月9日
李循|3,500,000|3,500,000|0|0|首次公开发行部分限售股|2022年9月9日
上海宜羡|3,458,000|3,458,000|0|0|首次公开发行部分限售股|2022年9月9日
上海建信康颖|2,250,000|2,250,000|0|0|首次公开发行部分限售股|2022年9月9日
沈亚领|2,217,000|2,217,000|0|0|首次公开发行部分限售股|2022年9月9日
赵豫生|2,170,000|2,170,000|0|0|首次公开发行部分限售股|2022年9月9日
许越香|2,000,000|2,000,000|0|0|首次公开发行部分限售股|2022年9月9日
江苏毅达|1,500,000|1,500,000|0|0|首次公开发行部分限售股|2022年9月9日
孙菁|950,000|950,000|0|0|首次公开发行部分限售股|2022年9月9日
注1蒋永梅|700,000|700,000|0|0|首次公开发行部分限售股|2022年9月9日
圣多金基|550,000|550,000|0|0|首次公开发行部分限售股|2022年9月9日
刘斌|533,000|533,000|0|0|首次公开发行部分限售股|2022年9月9日
钱志平|500,000|500,000|0|0|首次公开发行部分限售股|2022年9月9日
陈吉婉|500,000|500,000|0|0|首次公开|2022年9月
|||||发行部分限售股|9日
王雪梅|400,000|400,000|0|0|首次公开发行部分限售股|2022年9月9日
蒋新国|300,000|300,000|0|0|首次公开发行部分限售股|2022年9月9日
冯延斌|300,000|300,000|0|0|首次公开发行部分限售股|2022年9月9日
廖朝健|200,000|200,000|0|0|首次公开发行部分限售股|2022年9月9日
合计|52,475,084|52,475,084|0|0|/|/
注1:截至报告期末,蒋永梅持有的上海谊众70万股股份被上海市奉贤区人民法院冻结。
公司于2022年10月19-21日实施并完成2022年半年度资本公积转增股本方案,以资本公积金向全体股东每10股转增3.6股,公司总股本由105,800,000 股变更为143,888,000股。报告期内股东解除限售日期均早于公司2022年半年度转增股本方案的实施,上表所述股份数量均为转增前股份数量。
股份总数及股东结构变动请参阅第七节—“股份变动及股东情况”—“股本变动情况”。上期末资产总额为1,200,561,900.99元,负债总额为25,022,140.96元,资产负债率为2.08%;报告期末资产总额为1,354,593,641.07元,负债总额为35,415,374.82元,资产负债率为
2.61%。
截至报告期末普通股股东总数(户)|6,137
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|7,222
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)|0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)|0
截至报告期末持有特别表决权股份的股东总数(户)|0
年度报告披露日前上一月末持有特别表决权股份的股东总数(户)|0
前十名股东持股情况||||||||
股东名称(全称)|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|包含转融通借出股份的限售股份数量|质押、标记或冻结情况||股东性质
||||||股份状态|数量|
周劲松|7,427,880|28,060,880|19.50|28,060,880|0|无|不适用|境内自然人
上海凯宝药业股份有限公司|3,525,207|17,275,207|12.01|0|0|无|不适用|境内非国有法人
上海杉元企业管理合伙企业(有限合伙)|1,800,000|6,800,000|4.73|6,800,000|0|无|不适用|境内非国有法人
上海贤昱投资中心(有限合伙)|1,399,809|5,699,809|3.96|0|0|无|不适用|境内非国有法人
李峰|1,296,000|4,896,000|3.40|0|0|无|不适用|境内自然人
李端|1,289,160|4,870,160|3.38|0|0|无|不适用|境内自然人
李循|1,260,000|4,760,000|3.31|0|0|无|不适用|境内自然人
上海宜羡健康管理咨询中心(有限合伙)|1,144,880|4,602,880|3.20|0|0|无|不适用|境内非国有法人
曾美桦|-73,200|3,884,800|2.70|0|0|无|不适用|境内自然人
上海谊兴企业管理合伙企业(有限合伙)|900,000|3,400,000|2.36|3,400,000|0|无|不适用|境内非国有法人
前十名无限售条件股东持股情况||||||||
股东名称||持有无限售条件流通股的数量||股份种类及数量||||
||||种类|||数量|
上海凯宝药业股份有限公司||17,275,207||人民币普通股|||17,275,207|
上海贤昱投资中心(有限合伙)||5,699,809||人民币普通股|||5,699,809|
李峰||4,896,000||人民币普通股|||4,896,000|
李端||4,870,160||人民币普通股|||4,870,160|
李循||4,760,000||人民币普通股|||4,760,000|
上海宜羡健康管理咨询中心(有限合伙)||4,602,880||人民币普通股|||4,602,880|
曾美桦||3,884,800||人民币普通股|||3,884,800|
许越香||2,704,085||人民币普通股|||2,704,085|
沈亚领||1,620,283||人民币普通股|||1,620,283|
赵豫生||1,514,249||人民币普通股|||1,514,249|
前十名股东中回购专户情况说明||无||||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明||无||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明||周劲松先生系上海杉元企业管理合伙企业(有限合伙)、上海谊兴企业管理合伙企业(有限合伙)之普通合伙人、执行事务合伙人;李端系李循、李峰之父;李循、李峰为兄妹;李端与许越香为夫妻关系。||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明||无||||||
序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件
|||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量|
1|周劲松|28,060,880|2024年9月9日|0|首发限售36个月
2|上海杉元企业管理合伙企业(有限合伙)|6,800,000|2024年9月9日|0|首发限售36个月
3|上海谊兴企业管理合伙企业(有限合伙)|3,400,000|2024年9月9日|0|首发限售36个月
4|||||
5|||||
6|||||
7|||||
8|||||
9|||||
10|||||
上述股东关联关系或一致行动的说明||周劲松先生系上海杉元企业管理合伙企业(有限合伙)、上海谊兴企业管理合伙企业(有限合伙)之普通合伙人、执行事务合伙人。|||
序号|股东名称|持股数量||表决权数量|表决权比例|报告期内表决权增减|表决权受到限制的情况
||普通股|特别表决权股份||||
1|周劲松|28,060,880|0|28,060,880|19.50|7,427,880|无
2|上海凯宝药业股份有限公司|17,275,207|0|17,275,207|12.01|3,525,207|无
3|上海杉元企业管理合伙企业(有限合伙)|6,800,000|0|6,800,000|4.73|1,800,000|无
4|上海贤昱投资中心(有限合伙)|5,699,809|0|5,699,809|3.96|1,399,809|无
5|李峰|4,896,000|0|4,896,000|3.40|1,296,000|无
6|李端|4,870,160|0|4,870,160|3.38|1,289,160|无
7|李循|4,760,000|0|4,760,000|3.31|1,260,000|无
8|上海宜羡健康管理咨询中心(有限合伙)|4,602,880|0|4,602,880|3.20|1,144,880|无
9|曾美桦|3,884,800|0|3,884,800|2.70|-73,200|无
10|上海谊兴企业管理合伙企业|3,400,000|0|3,400,000|2.36|900,000|无
|(有限合伙)||||||
合计|/|84,249,736|0|84,249,736|/|/|/
股东名称|与保荐机构的关系|获配的股票/存托凭证数量|可上市交易时间|报告期内增减变动数量|包含转融通借出股份/存托凭证的期末持有数量
国金创新投资有限公司|全资子公司|1,058,000|2023年9月11 日|986,400|1,058,000
注:上述股份数量为公司2022年半年度资本公积转增股本实施前的股份数量。
姓名|周劲松
国籍|中国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|董事长、总经理
姓名|周劲松
国籍|中国
是否取得其他国家或地区居留权|否
主要职业及职务|董事长、总经理
过去10年曾控股的境内外上市公司情况|无
法人股东名称|单位负责人或法定代表人|成立日期|组织机构代码|注册资本|主要经营业务或管理活动等情况
上海凯宝药业股份有限公司|穆竟伟|2000 年4月12日|91310000630948912G|104,600万元|批注一
情况说明|无||||
批注一:许可项目:药品生产(小容量注射剂、片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、合剂、糖浆剂、丸剂(滴丸)、中药提取车间)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:农副产品收购。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)
上海谊众药业股份有限公司全体股东:
我们审计了上海谊众药业股份有限公司(以下简称“上海谊众公司”)财务报表,包括
2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了上海谊众公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于上海谊众公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
上海谊众公司主要从事医药产品的研发、生产和销售等业务,公司产品为抗肿瘤2类新药“注射用紫杉醇聚合物胶束”。
参见财务报表附注七、61,上海谊众公司合并财务报表2022年度确认的销售交易金额为
23,595.70万元,公司于2021 年度末获准开始销售,2022 年度营业收入增长幅度较大。由于收入对于财务报表整体的重要性且收入是否真实、是否准确的计入在恰当的会计期间存在重大错报风险,我们将收入确认确定为关键审计事项。
(4)对报告期记录的交易选取样本,核对销售明细、销售合同/客户发货通知单、销售出库单、销售发票、客户签收的产品交接单等以评价收入确认的真实性;
(5)结合应收账款函证,向主要客户函证报告期销售额;
(7)检查与收入确认相关的信息在财务报表中的列报与披露是否充分、适当。
(二)交易性金融资产的确认及投资收益、公允价值变动损益的完整性
参见财务报表附注七2、附注七68及附注七70,截止2022年12月31日,上海谊众公司合并财务报表确认的交易性金额资产余额为33,889.71 万元,占合并资产总额的比例为
25.02%,是重要的资产项目;2022年度确认的投资收益及公允价值变动收益合计为1,289.27万元,对当期损益影响也较大。
交易性金融资产是公司使用闲置的募集资金以及自有货币资金购买的在活跃市场无公开市场报价的结构性存款及银行理财产品,由于此类理财产品及结构性存款的合约安排约定了浮动收益的相关条款,增加了合同现金流量与基本的借贷安排无关的可变性风险。因此我们将交易性金融资产以及公允价值变动收益、投资收益的确认、计量确定为关键审计事项之一。
我们对交易性金融资产的确认及投资收益的完整性实施的相关程序主要包括:
(1)了解、评价管理层与购买交易性金融资产相关的关键内部控制的设计,并测试关键控制措施的运行的有效性;
(2)了解、评价管理层针对募集资金管理的控制和要求是否合理;
(3)获取全部购买理财产品及结构性存款的协议,结合新金融工具准则的规定,判断是否符合交易性金融资产的定义;
(4)结合协议约定的内容,测算投资收益的确认是否准确;
(5)获取本年度购买理财产品及结构性存款和确认投资收益的明细,检查理财协议、银行回单、发票等支持性文件,判断账务处理是否合理;
(6)对资产负债表日前后记录的交易内容执行截止测试,确认投资收益是否计入正确的会计期间;
(7)对上海谊众公司截止资产负债表日持有的交易性金融资产向银行函证,并与公司记录进行核对;
(8)检查与交易性金融资产公允价值变动相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
上海谊众公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括上海谊众公司2022年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
上海谊众公司管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估上海谊众公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算上海谊众公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督上海谊众公司的财务报告过程。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对上海谊众公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致上海谊众公司不能持续经营。
(6)就上海谊众公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
中国注册会计师:付后升(项目合伙人)
中国注册会计师:万斌
中国注册会计师:汤节节
2023年2月27日
项目|附注|2022年12月31日|2021年12 月31日
流动资产:|||
货币资金|七、1|710,380,957.45|110,430,532.95
结算备付金|||
拆出资金|||
交易性金融资产|七、2|338,897,091.52|832,647,697.54
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款|七、5|42,435,166.43|4,104,661.20
应收款项融资|||
预付款项|七、7|10,682,783.64|11,822,396.62
应收保费|||
应收分保账款|||
应收分保合同准备金|||
其他应收款|七、8|30,214.00|3,800.00
其中:应收利息|||
应收股利|||
买入返售金融资产|||
存货|七、9|17,060,906.06|11,781,233.17
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|七、12||9,112,756.64
其他流动资产|七、13|80,223,881.58|13,648,198.30
流动资产合计||1,199,711,000.68|993,551,276.42
非流动资产:|||
发放贷款和垫款|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|||
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产|七、21|82,010,745.78|82,366,234.15
在建工程|七、22|39,441,547.09|1,583,027.59
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产|||
无形资产|七、26|8,794,495.88|9,010,754.00
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用|七、29|222,565.00|
递延所得税资产|七、30|1,842,038.26|6,069,744.64
其他非流动资产|七、31|22,571,248.38|107,980,864.19
非流动资产合计||154,882,640.39|207,010,624.57
资产总计||1,354,593,641.07|1,200,561,900.99
流动负债:|||
短期借款|七、32||16,750,000.00
向中央银行借款|||
拆入资金|||
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款|七、36|21,534,488.09|1,115,966.66
预收款项|||
合同负债|七、38|121,935.02|
卖出回购金融资产款|||
吸收存款及同业存放|||
代理买卖证券款|||
代理承销证券款|||
应付职工薪酬|七、39|3,080,074.55|1,470,804.95
应交税费|七、40|3,501,824.19|369,466.78
其他应付款|七、41|1,624,621.42|1,397,696.18
其中:应付利息|||
应付股利|||
应付手续费及佣金|||
应付分保账款|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债|||
其他流动负债|七、44|1,153.50|
流动负债合计||29,864,096.77|21,103,934.57
非流动负债:|||
保险合同准备金|||
长期借款|||
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债|||
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益|七、51|2,286,977.70|3,132,876.74
递延所得税负债|七、30|3,264,300.35|785,329.65
其他非流动负债|||
非流动负债合计||5,551,278.05|3,918,206.39
负债合计||35,415,374.82|25,022,140.96
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)|七、53|143,888,000.00|105,800,000.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积|七、55|1,058,996,436.02|1,096,300,836.02
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积|七、59|11,646,409.18|
一般风险准备|||
未分配利润|七、60|104,647,421.05|-26,561,075.99
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计||1,319,178,266.25|1,175,539,760.03
少数股东权益|||
所有者权益(或股东权益)合计||1,319,178,266.25|1,175,539,760.03
负债和所有者权益(或股东权益)总计||1,354,593,641.07|1,200,561,900.99
公司负责人:周劲松主管会计工作负责人:张芷源会计机构负责人:张芷源
项目|附注|2022年12月31日|2021年12 月31日
流动资产:|||
货币资金||710,337,231.02|110,415,723.22
交易性金融资产||338,897,091.52|832,647,697.54
衍生金融资产|||
应收票据|||
应收账款|十七、1|42,435,166.43|4,104,661.20
应收款项融资|||
预付款项||10,682,783.64|11,822,396.62
其他应收款|十七、2|14,821,627.45|17,840,034.47
其中:应收利息|||
应收股利|||
存货||17,060,906.06|11,781,233.17
合同资产|||
持有待售资产|||
一年内到期的非流动资产|||9,112,756.64
其他流动资产||80,136,799.86|13,611,685.74
流动资产合计||1,214,371,605.98|1,011,336,188.60
非流动资产:|||
债权投资|||
其他债权投资|||
长期应收款|||
长期股权投资|十七、3|20,000,000.00|20,000,000.00
其他权益工具投资|||
其他非流动金融资产|||
投资性房地产|||
固定资产||57,410,963.23|55,721,066.60
在建工程||39,402,347.09|1,571,267.59
生产性生物资产|||
油气资产|||
使用权资产||5,925,120.08|7,900,160.09
无形资产|||
开发支出|||
商誉|||
长期待摊费用||222,565.00|
递延所得税资产||1,637,172.57|6,122,707.22
其他非流动资产||22,571,248.38|107,980,864.19
非流动资产合计||147,169,416.35|199,296,065.69
资产总计||1,361,541,022.33|1,210,632,254.29
流动负债:|||
短期借款|||16,750,000.00
交易性金融负债|||
衍生金融负债|||
应付票据|||
应付账款||21,534,488.09|1,115,966.66
预收款项|||
合同负债||121,935.02|
应付职工薪酬||3,062,182.85|1,470,804.95
应交税费||3,433,445.06|217,727.88
其他应付款||1,624,621.42|1,397,696.18
其中:应付利息|||
应付股利|||
持有待售负债|||
一年内到期的非流动负债||2,258,899.07|2,258,899.07
其他流动负债||1,153.50|
流动负债合计||32,036,725.01|23,211,094.74
非流动负债:|||
长期借款|||
应付债券|||
其中:优先股|||
永续债|||
租赁负债||3,933,210.34|8,075,497.84
长期应付款|||
长期应付职工薪酬|||
预计负债|||
递延收益||790,017.29|1,261,676.29
递延所得税负债||3,264,300.35|785,329.65
其他非流动负债|||
非流动负债合计||7,987,527.98|10,122,503.78
负债合计||40,024,252.99|33,333,598.52
所有者权益(或股东权益):|||
实收资本(或股本)||143,888,000.00|105,800,000.00
其他权益工具|||
其中:优先股|||
永续债|||
资本公积||1,061,164,677.52|1,098,469,077.52
减:库存股|||
其他综合收益|||
专项储备|||
盈余公积||11,646,409.18|
未分配利润||104,817,682.64|-26,970,421.75
所有者权益(或股东权益)合计||1,321,516,769.34|1,177,298,655.77
负债和所有者权益(或股东权益)总计||1,361,541,022.33|1,210,632,254.29
项目|附注|2022年度|2021 年度
一、营业总收入||235,957,004.22|4,077,536.27
其中:营业收入|七、61|235,957,004.22|4,077,536.27
利息收入|||
已赚保费|||
手续费及佣金收入|||
二、营业总成本||106,126,376.26|25,053,890.67
其中:营业成本|七、61|16,969,773.31|295,806.16
利息支出|||
手续费及佣金支出|||
退保金|||
赔付支出净额|||
提取保险责任准备金净额|||
保单红利支出|||
分保费用|||
税金及附加|七、62|904,663.43|25,419.85
销售费用|七、63|89,030,874.57|2,317,922.39
管理费用|七、64|9,612,101.54|14,974,267.96
研发费用|七、65|7,925,925.15|13,239,792.28
财务费用|七、66|-18,316,961.74|-5,799,317.97
其中:利息费用|七、66|-8,574.53|588,864.61
利息收入|七、66|-18,320,075.31|-6,403,216.81
加:其他收益|七、67|10,896,326.33|6,469,322.02
投资收益(损失以“-”号填列)|七、68|11,995,652.97|2,192,093.40
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
汇兑收益(损失以“-”号填列)|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)|七、70|897,091.52|3,249,508.06
信用减值损失(损失以“-”号填列)|七、71|-2,032,393.75|-216,034.80
资产减值损失(损失以“-”号填列)|||
资产处置收益(损失以“-”号填列)|||
三、营业利润(亏损以“-”号填列)||151,587,305.03|-9,281,465.72
加:营业外收入|七、74|600.00|
减:营业外支出|七、75|2,026,321.73|
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||149,561,583.30|-9,281,465.72
减:所得税费用|七、76|6,706,677.08|-5,284,414.99
五、净利润(净亏损以“-”号填列)||142,854,906.22|-3,997,050.73
(一)按经营持续性分类|||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||142,854,906.22|-3,997,050.73
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
(二)按所有权归属分类|||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)||142,854,906.22|-3,997,050.73
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)|||
六、其他综合收益的税后净额|||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
1.不能重分类进损益的其他综合收益|||
(1)重新计量设定受益计划变动额|||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益|||
(5)现金流量套期储备|||
(6)外币财务报表折算差额|||
(7)其他|||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
七、综合收益总额||142,854,906.22|-3,997,050.73
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额||142,854,906.22|-3,997,050.73
(二)归属于少数股东的综合收益总额|||
八、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||0.99|-0.05
(二)稀释每股收益(元/股)||0.99|-0.05
项目|附注|2022年度|2021 年度
一、营业收入|十七、4|235,957,003.89|4,077,536.27
减:营业成本|十七、4|15,920,945.89|295,806.16
税金及附加||826,400.64|4,936.43
销售费用||89,030,874.57|2,317,922.39
管理费用||9,152,588.89|14,661,458.93
研发费用||7,925,925.15|13,239,792.28
财务费用||-17,942,066.67|-5,341,818.57
其中:利息费用||366,936.11|1,048,061.41
利息收入||-18,320,010.48|-6,403,073.01
加:其他收益||10,522,054.49|6,088,286.09
投资收益(损失以“-”号填列)|十七、5|11,995,652.97|2,192,093.40
其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)|||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)||897,091.52|3,249,508.06
信用减值损失(损失以“-”号填列)||-2,032,393.75|-216,034.80
资产减值损失(损失以“-”号填列)|||
资产处置收益(损失以“-”号填列)|||
二、营业利润(亏损以“-”号填列)||152,424,740.65|-9,786,708.60
加:营业外收入||600.00|
减:营业外支出||2,026,321.73|
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)||150,399,018.92|-9,786,708.60
减:所得税费用||6,964,505.35|-5,337,377.57
四、净利润(净亏损以“-”号填列)||143,434,513.57|-4,449,331.03
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)||143,434,513.57|-4,449,331.03
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)|||
五、其他综合收益的税后净额|||
2.其他债权投资公允价值变动|||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
4.其他债权投资信用减值准备|||
5.现金流量套期储备|||
6.外币财务报表折算差额|||
7.其他|||
六、综合收益总额||143,434,513.57|-4,449,331.03
七、每股收益:|||
(一)基本每股收益(元/股)||1.00|-0.05
(二)稀释每股收益(元/股)||1.00|-0.05
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||205,766,285.62|400,416.91
客户存款和同业存放款项净增加额|||
向中央银行借款净增加额|||
向其他金融机构拆入资金净增加额|||
收到原保险合同保费取得的现金|||
收到再保业务现金净额|||
保户储金及投资款净增加额|||
收取利息、手续费及佣金的现金|||
拆入资金净增加额|||
回购业务资金净增加额|||
代理买卖证券收到的现金净额|||
收到的税费返还||5,520,916.08|
收到其他与经营活动有关的现金|七、78(1)|11,575,648.71|5,809,704.34
经营活动现金流入小计||222,862,850.41|6,210,121.25
购买商品、接受劳务支付的现金||6,636,066.06|23,256,034.61
客户贷款及垫款净增加额|||
存放中央银行和同业款项净增加额|||
支付原保险合同赔付款项的现金|||
拆出资金净增加额|||
支付利息、手续费及佣金的现金|||
支付保单红利的现金|||
支付给职工及为职工支付的现金||32,544,073.17|18,818,328.50
支付的各项税费||4,639,475.63|493,786.74
支付其他与经营活动有关的现金|七、78(2)|68,258,529.61|12,426,114.93
经营活动现金流出小计||112,078,144.47|54,994,264.78
经营活动产生的现金流量净额||110,784,705.94|-48,784,143.53
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||
取得投资收益收到的现金||26,864,380.81|6,253,182.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金|七、78(3)|3,079,860,000.00|725,110,000.00
投资活动现金流入小计||3,106,724,380.81|731,363,182.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||35,881,687.71|3,142,771.74
投资支付的现金|||
质押贷款净增加额|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金|七、78(4)|2,568,570,000.00|1,513,850,000.00
投资活动现金流出小计||2,604,451,687.71|1,516,992,771.74
投资活动产生的现金流量净额||502,272,693.10|-785,629,589.39
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||1,007,745,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
取得借款收到的现金|||16,750,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计|||1,024,495,000.00
偿还债务支付的现金||16,750,000.00|3,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||491,425.47|588,864.61
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|||
支付其他与筹资活动有关的现金|七、78(6)||76,003,348.15
筹资活动现金流出小计||17,241,425.47|79,842,212.76
筹资活动产生的现金流量净额||-17,241,425.47|944,652,787.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||595,815,973.57|110,239,054.32
加:期初现金及现金等价物余额||110,430,532.95|191,478.63
六、期末现金及现金等价物余额||706,246,506.52|110,430,532.95
项目|附注|2022年度|2021年度
一、经营活动产生的现金流量:|||
销售商品、提供劳务收到的现金||205,709,813.20|287,472.07
收到的税费返还||5,520,916.08|
收到其他与经营活动有关的现金||11,575,616.91|5,802,908.45
经营活动现金流入小计||222,806,346.19|6,090,380.52
购买商品、接受劳务支付的现金||7,203,418.05|23,248,818.45
支付给职工及为职工支付的现金||32,428,011.29|18,775,328.50
支付的各项税费||4,421,480.98|240,636.95
支付其他与经营活动有关的现金||68,025,021.80|10,490,915.58
经营活动现金流出小计||112,077,932.12|52,755,699.48
经营活动产生的现金流量净额||110,728,414.07|-46,665,318.96
二、投资活动产生的现金流量:|||
收回投资收到的现金|||
取得投资收益收到的现金||26,864,315.98|6,253,038.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
收到其他与投资活动有关的现金||3,079,860,000.00|725,110,000.00
投资活动现金流入小计||3,106,724,315.98|731,363,038.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||35,854,247.71|2,863,366.39
投资支付的现金|||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
支付其他与投资活动有关的现金||2,568,570,000.00|1,513,850,000.00
投资活动现金流出小计||2,604,424,247.71|1,516,713,366.39
投资活动产生的现金流量净额||502,300,068.27|-785,350,327.84
三、筹资活动产生的现金流量:|||
吸收投资收到的现金|||1,007,745,000.00
取得借款收到的现金|||16,750,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金|||
筹资活动现金流入小计|||1,024,495,000.00
偿还债务支付的现金||16,750,000.00|5,508,899.07
分配股利、利润或偿付利息支付的现金||491,425.47|588,864.62
支付其他与筹资活动有关的现金|||76,003,348.15
筹资活动现金流出小计||17,241,425.47|82,101,111.84
筹资活动产生的现金流量净额||-17,241,425.47|942,393,888.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
五、现金及现金等价物净增加额||595,787,056.87|110,378,241.36
加:期初现金及现金等价物余额||110,415,723.22|37,481.86
六、期末现金及现金等价物余额||706,202,780.09|110,415,723.22
项目|2022 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|105,800,000.00||||1,096,300,836.02||||||-26,561,075.99||1,175,539,760.03||1,175,539,760.03
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|105,800,000.00||||1,096,300,836.02||||||-26,561,075.99||1,175,539,760.03||1,175,539,760.03
三、本期增减变动金额(减少以|38,088,000.00||||-37,304,400.00||||11,646,409.18||131,208,497.04||143,638,506.22||143,638,506.22
“-”号填列)|||||||||||||||
(一)综合收益总额|||||||||||142,854,906.22||142,854,906.22||142,854,906.22
(二)所有者投入和减少资本|||||||||||||||
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(三)利润分配|||||||||11,646,409.18||-11,646,409.18||||
1.提取盈余公积|||||||||11,646,409.18||-11,646,409.18||||
2.提取一般|||||||||||||||
风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||
4.其他|||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转|38,088,000.00||||-38,088,000.00||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本)|38,088,000.00||||-38,088,000.00||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
(六)其他|||||783,600.00||||||||783,600.00||783,600.00
四、本期期末余额|143,888,000.00||||1,058,996,436.02||||11,646,409.18||104,647,421.05||1,319,178,266.25||1,319,178,266.25
项目|2021 年度||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减:库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计||
||优先股|永续债|其他|||||||||||
一、上年年末余额|79,350,000.00||||186,720,356.87||||||-22,564,025.26||243,506,331.61||243,506,331.61
加:会计政策变更|||||||||||||||
前期差错更正|||||||||||||||
同一控制下企业合并|||||||||||||||
其他|||||||||||||||
二、本年期初余额|79,350,000.00||||186,720,356.87||||||-22,564,025.26||243,506,331.61||243,506,331.61
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)|26,450,000.00||||909,580,479.15||||||-3,997,050.73||932,033,428.42||932,033,428.42
(一)综合收益总额|||||||||||-3,997,050.73||-3,997,050.73||-3,997,050.73
(二)所有者投入和减少资本|26,450,000.00||||909,580,479.15||||||||936,030,479.15||936,030,479.15
1.所有者投入的普通股|||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
4.其他|26,450,000.00||||909,580,479.15||||||||936,030,479.15||936,030,479.15
(三)利润分配|||||||||||||||
1.提取盈余公积|||||||||||||||
2.提取一般风险准备|||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||