养老保险待遇主要和以下几个因素有关。
一是缴费年限,二是缴费基数,三是记账利率(或者说基金收益率),四是退休上年度社会平均工资。
其中第四个因素只会影响到你实际到手看得到的钱,而前三个因素则从根本上决定了你的退休金替代率。打个比方来说,老板给你规定一个工作量,然后告诉你公司每年的利润根据一定的比例分配给你,你要是完成了工作量,公司每年利润的1%分给你,超额完成5%,就分3%的利润给你,养老金计发的时候前三个因素直接决定了这个利润计发率,而平均工资就像这里的公司利润,只是拿来作为一个基数的。
在前三个因素中,影响最大的是缴费年限。根据规定,统筹账户养老金根据每缴费满1年计发1%的原则计发。现在规定至少要缴费15年,于是很多人很聪明,算准了15年就不交了,这样他能拿统账养老金计发基数的15%,而一个22岁大学毕业开始老老实实干了38年也交了38年到60岁退休的男生,他的统账养老金能占到计发基数的38%。所以,相同情况下,缴费年限越长,统筹账户养老金就会越高。
下面要讲缴费基数。