特拟 弘 定以下财务工作计划。 累 一、指导思想 财务 掖 会计工作应发挥好"企 仪 业信息系统"的作用, 阉 为公司内部经营管理者 伎 及公司外部会计信息使 岛 用者提供及时、真实、 癣 可靠的会计信息。 倍 财务部是企业财务工作 呀 的管理、核算、监督指 流 导部门、其管理职能是 犹 根据企业发展规划编制 官 和下达企业财务预算, 革 并对预算的实施情况进 濒 行管理,其核算职能是 帧 对公司的生产经营、资 贵 金运行情况进行核算, 惫 其预警提示职能是对于 秉 董事长、总经理反馈公 穴 司资金的营运预警和提 饺 示。 切实做好财务 赐 预测、财务决策、财务 喧 预算、财务控制和财务 市 分析五项工作,提高公 宛 司的经济效益。 二、目 除 标和任务 依时完成 惹 日常会计记录和会计核 蝗 算工作,提高工作效率 刻 1.严格遵守《会 慢 计法》、《企业会计制 檬 度》等有关会计法律法 渝 规进行会计核算和会计 曰 管理工作,完善公司内 妥 部会计管理与控制制度 硬 、内部审计制度和会计 因 核算制度与方法。 发 2.完成指标的预算及 亦 制订工作,并做好公司 仅 有关财务管理制度的拟 兆 稿工作,加强财务制度 畦 建设。 3.做好日 猜 常会计核算工作。按照 囱 会计制度,分清资金渠 绿 道,认真审核每笔原始 恬 凭证,正确运用会计科 泌 目,细化成本核算,编 愉 制会计凭证,进行记账 朴 。做到"三及时":即 沾及时编制有关会计报表 抢 ,及时报送税务等部门 佑 ;及时装订会计凭证; 谁 及时清理往来款项。出 屑 纳要严格按照现金管理 耍 办法和银行结算制度, 却 办理现金收付和银行结 园 算业务;及时准确登记 僵 银行、现金日记账,做 阁 到日清月结;严格支票 暴 领用手续,按规定签发 央 现金支票和转帐支票。 邑 4.做好会计档案的管 语 理工作。 加强公司的资 枕 金管理 1.拟定公 眨 司的年度资金预算并提 绣 交公司董事会审批。 胡 2.拟定公司的资金 浴 筹集方案并提交公司董 间 事会审批。 3.调 孝 度公司资金,确保公司 这 正常生产经营所需资金 篡 的集中使用。 4.加强 赦 公司的存货管理、应收 砒 帐款管理。 制定公 操 司年度财务预测和预算 煮 ,积极参与公司决策 厦 1.制定全面预算, 织 提供全面、准确的经济 未 分析和建议,为公司领 凋 导决策当好参谋。 猪 2.按财务预算科学合 哺 理安排调度资金,充分 枫 发挥资金利用效率。 严 笆 格落实财务控制工作 惶 1.严格抓好采购环 吟 节的财务控制、存货控 障 制、现金控制等控制环 巾 节,确保公司及其内部 叙 机构和人员全面实现财 毡务预算,实现公司总体 维 目标。 2.实施全 严 方位财务控制机制,使 贪 财务控制工作渗透到公 遍 司组织管理的各个层次 沥 、生产业务的全过程、 肘 各个经营环节,覆盖企 务 业所有的部门和岗位。 哗 财务分析 及时利用 翻 财务业务、会计、统计 歇 、市场等信息资料,采 同 用科学的分析方法,对 嘉 公司的财务状况、营运 旭 能力和财务成果进行分 竭 析,全面、客观地评价 无 公司财务活动的业绩, 旋 有效控制财务活动的运 画 行,正确预测财务发展 茹 的未来。 三、加强素质 赎 养成、推进队伍建设 眠 随着公司的不断壮大 炊 ,面对日趋复杂的市场 讫 和日益加大的竞争,提 居 高财务人员素质日显重 抱 要。 1、认真学习 第 会计法、财务管理制度 夯 ,提高会计人员的 法制 洲 观念,加强会计人员的 造 职业道德,树立牢固地 捡 依法理财的观念,做到 州 有法必依,执法必严, 语 违法必究,贯彻执行党 君 的方针政策,自觉遵守 挚 法律、法规,维护财经 溶 纪律,抵制不正之风。 眨 2、加强业务学习 佰 ,提高业务水平。定期 焚 进行业务培训,更新业 蚁 务知识,扩大知识面。 馆 在掌握基础知识的同时 江 ,加强计算机知识的学 项 习,以适应现阶段财务 岳 管理的要求。与此同时 笆 ,认真学些税务、金融 挽 、等相关性知识,以拓 诗 展知识面,提高理论和 乙 实际操作水平。 3 迂 、加强学术交流。学术 蒸 交流是提高会计人员素 禽 质的重要方面。通过交 拦 流可促进理论知识,有 渔 利于总结工作中的经验 勋 ,提高业务水平,还能 省 提高写作能力和口述能 副 力。通过对会计人员素 危 质的培养,全面提高公 号 司的财务管理水平,以 哎 适应新形势下对会计信 郁 息的快速的、准确的、 略 真实的要求,确保公司 您 各部门各项工作有序运 攘 转和各项事业的发展。 迅 四、工作重点与难点 绒 增加资金投入:资金 废 需求计划和融资计划。 碧 根据我司20xx 年的 沼 销售计划,资金缺口比 集 较大,如何更好地与银 欣 行合作,取得银行的资 昭 金支持是我司 20xx 腿 年总目能否实现的关键 句 。在这个问题上财务部 龄 感觉压力特别大,如何 矾 多方位拓宽融资渠道, 还 保证公司高速发展所需 真 资金,是财务部的工作 枷 重点和难点。 五、建议 英 和措施 1、重大发 羞 生费用支出应报财务部 填 备案,以使有计划地摊 鸡 销支付。 2、加大 歌 新药产品的开发力度, 屹 改善产品结构。 3 不 、做好原料定价采购工 池 作,控制采购成本升高 隘 ,努力降低采购成本, 誊 增加产品毛利率。 4、 赫 扩大产品销售范围,增 员 加销售收入。 5、量入 募 而出,控制费用支出: 丈 要控制推销费用支 毁 出,制定促销费支出, 有 要量入而出。 期间 闸 费用要制定一定措施, 倪 要有一套严谨的报销制 玛 度,而且要加强管理、 匙 监督、用较少钱办更多 辜 事。 计划二:企业财务 诸 部门工作计划 20 骄 xx 年是公司发展中的 酝 关键一年,集团公司成 谢 立后,一切都以崭新的 腿 面貌呈现。站在新的起 翌 点,财务部将一如既往 淡 地围绕公司的总体经营 哟 思路和发展规划,认真 管 贯彻执行公司财务预算 猿 ,以加强财务核算、提 悬 高会计素质为主要工作 鸡 内容,以精细化核算、 署 数量化考核为工作方法 葬 ,以利润最大化为目标 罩 ,以资产经营责任为主 倒 线,全面推行制度化、 肥 标准化、程序化、信息 峪 化的财务管理模式,加 予 强成本核算,实行全员 内 、全过程的财务管理策 铸 略,从严管理,积极为 怠 公司领导经营决策当好 轧 参谋,为完成公司经营 诱 目标作出应有的努力。 兑 现就目前情况,提出以 赁 下初步构想: 1、财经 咙 整顿贯彻一个"实"字 恕 按照国家局《五条 睦 纪律》要求,针对 20 拥 xx 年财经秩序专项整 潦 顿自查出来的薄弱环节 蜜 ,如扎账时间不规范、 虚 原始凭证不合法、资产 皂 管理不科学、财务收支 狙 不合规、核算不实、手 撅 续不全等问题,积极进 腕 行整改和自查自纠,进 廖 一步深化会计基础,完 碰 善财务管理体制。明年 沂 的重点要放在区局和基 饮 层网点,要规范会计核 尝 算、原始记录、财产清 输 查的操 作、传递、 埂 交接手续,落实资金、 眨 商品、资产的管理责任 纫 ,强化内部控制,使管 猪 钱管账管物严格分工, 迂 相互核对,相互监督, 浙 防止经营活动中的失误 志 差错,保障各财务环节 浩 安全运转,全面推动财 野 务管理规范运作,通过 盅 专项整顿建立起规范、 畜 守法、诚信的财经秩序 侠 ,确保在明年二至五月 庐 的省局复查和五月以后 侥 的国家局重点检查中全 唁 面过关。 2、财务集中 决 实现一个"流"字 绍 全省"集中财务、资金 情 中心、电子商务"三位 秽 一体的信 息管理系 斩 统应用软件已由省局项 皑 目组完成,明年一季度 吱 将正式运行。该系统将 猪 统一会计科目与科目级 崇 次,统一固定资产折旧 磕 年限、方法,统一存货 乐 分类与单据格式,实现 睡 省局对分、县公司会计 筒 业务的跨单位审核、联 钢 查,直接进行预算表单 玉 的审批,为适应省局新 勘 管理方法的要求,我们 魔 将对目前的核算流程进 丢 行重组,资金每日上划 煽 ,费用按 预算按月核拔 洼 ,与省局、网点上下联 佑 网,会计报账一天一报 邀 ,财务、资金数据及时 曝 上传,让资金流、商品 衣 流、信息流实现数据共 温 亨,建立"集中财务、 馁 分级控制、全面预算、 蜘责任会计"的财务管理 膛 体系。 3、资金管理突 铀 出一个"零"字 一 芍 是零资金运营,零运营 竹 资金并非真的零资金, 蛹 而是用尽可能少的流动 售 资金推动企业的生产经 英 营运作。明年由于省局 井 要搞全省资金中心,企 任 业资金帐户开在省行, 引 货款按合同合同执行划 页 帐,留在企业周转的钱 郝 将非常少,我们将尽量 州 利用各种应付款、应交 在 款、预收款、未交税金 淫 、未交利润等负债资金 调 进行负债经营,实现零 酿 资金成本。 二是零 殊 库存管理,对各单位实 稚 行库存定额,超定额的 恕单位将按超出比例扣减 号 其经营得分,反之则增 壤 加得分,让库存定额与 萤 工资挂钩,促进各单位 爷 勤进快销,加速资金周 蜒 转。 一、理顺工作思路 则 ,做好财务基础工作。 笼 1、搭建集团公司 陨 财务组织构架,明确岗 斩 位及职责。 岗位职责: 堑 财务部长:对公司 憎 的财务管理负全面责任 侥 ,拟定筹资,投资方案 吹 ,编制财务预算。会计 隅 主管:记录经济业务, 哲 组织会计核算;登记帐 逸 簿;对帐,结帐;编制 腐 财务报表。出纳:负责 何 现金收讫,登记日记帐 努 等。 库管员:管理 蛛 财产物资,及时提供购 伎 销存情况。 2、健全和 拌 完善财务制度。 在 织 原有财务制度的基础上 弯 ,根据集团公司财务核 疾 算的新要求,进一步健 茶 全和完善财务管理制度 捶 ,严格财务人员核算管 肩 理,制定完善内部财务 寅 规章制度,使会计工作 离 有一个更加规范、完善 搂 的制度环境。 3、规范 遥 建立财务档案,提高档 征 案管理质量。 收集 触 整理好以前财务档案, 役 进行合理分类,整齐化 巳 一,归档存查,确保会 政 计核算资料的完整性、 迷 严密性,以便核查方便 嘎 。 二、加强财务人员培 榷 训,提高财务人员素质 戌 。 目前,财务部半 宣 数人员为新进人员,必 易 须规范人员管理,稳定 顿 财务队伍。以强化财务 守 人员教育培养为基础, 灸 全面提高财务部人员整 话 体素质,扎扎实实的把 楔 全公司的财务工作推上 涟 一个新台阶。主要从下 麓 几方面入手: 1、 由 稳定增强财务队伍。对 栖 现有财务从业人员进行 有 业务考核,坚持"试用 贼 "观念,坚持选拔引纳 吏 优秀的会计人员加入财 矫 务队伍,实行优胜劣汰 佃 ,增强公司财务队伍的 续 实力,为全公司的经营 舟 稳定打牢基础。 2 斟 、加强理论培训,增强 揽 财务的宏观经济管理意 栓 识。使财务人员从仅仅 姓 应付日常业务的工作状 凰 态得到改变,充分认识 织 财务工作的连续性、复 冻 杂性,培养超前意识。 激 3、加强企业经营 箩 财务分析培训。以推行 懦 全面预算管理 为目标, 劫 培养会计从业人员 滇 企业经营管理的事前预 宪 测、事中分析和基础财 昆 务分析工作。 4、 活 加强会计实务培训。加 雇 强会计人员的业务培训 苞 ,注重工作效率,提高 桓 会计人员的整体核算水 幽 平。 三、开展会计 柑 信息化建设,尽快实现 袄 会计电算化。 利用 劣 好电脑系统,开展网上 罕 数据报送,归集和整理 赛 会计数据,增强会计数 褂 据传递的时效性和准确 颂 性。有条件时,首先实 萌 现电算化与手工记账同 蓖 时进行,逐步实现计算 捌 机替代手工计账的财务 焉 管理模式,解决会计手 讥 工核算中的计账不规范 库 和大量重复劳动极易产 慎 生的错记、漏计、错算 涸 等错误。大量的信息可 盘 以准确、及时的记录、 殖 汇总、分析、传送,从 样 而使得这些信息快速地 酵 转变为能够预测前景的 律 数据,提高会计核算的 粤 质量,使公司会计核算 潭 工作更加正规化、科学 坛 化,现代化。 总之 哎 ,财务部将严格遵守财 壳 经法律、法规和国家统 唤 一会计制度,遵守职业 襄 道德,树立良好的职业 蓬 品质,严谨工作作风, 寡 严守工作纪律,坚持原 衍 则,秉公办事,当好家 拎 理好财,努力提高工作 檄 效率和工作质量。全面 茧 、细致、及时地为公司 庶 及相关部门提供翔实信 皆 息,为领导决策提供可 难 靠依据,当好领导的参 衅 谋。积极为公司发展献 史 计献策。 四、充分 葱 发挥财务管理职能,做 蓑 好财务本职工作。 恭 1、按财务预算科学合 玉 理安排调度资金,充分 群 发挥资金利用效率。积 昧 极提供全面、准确的经 慑 济分 析和建议,为公司 轻 领导决策当好参谋, 燥 2、积极争取政策支 钓 持。积极利用行业政策 糠 ,想办法、找路子,争 糊 取银行等相关部门优惠 硅 政策,为公司谋取最大 调经济利益。 3、深 帚 入研究税收政策,合理 至 避税增效益。新的一年 酮 里,引导财务人员加强 壹 税收政策法规的研究和 锻 学习,加强与税务部门 吟 各项工作的联系和协调 彝 ,通过合理避税为公司 二 增加效益。 4、搞 戳 好成本核算,合理调度 纷 资金完成年度预算。适 船 应新形势,进一...