(本期销售情况明细)填 写说明 20(一)“税款所属时间”、“纳税人名称”的填写同主表。 (二)各列说明 列“开具税控增值税专用发票”:反映本期开具防伪税控“增值税专用发票”、“货物运输业增值税专用发票”和税控“机动车销 售统一发票”的情况。 列“开具其他发票”:反映除上述三种发票以外本期开具的其他发票的情况。 列“纳税检查调整”:反映经税务、财政、审计部门检查并在本期调整的销售情况。 至11列“合计”:按照表中所列公式填写。 营业税改征增值税的纳税人,应税服务有扣除项目的,第1 至11 填写扣除之前的征(免)税销售额、销项(应纳)税额和价税合计额。6.第12 列“应税服务扣除项目本期实际扣除金额”:营业税改征增值 税的纳税人,应税服务有扣除项目的,按《附列资料(三)》第21各行次数据填写;应税服务无扣除项目的,本列填写“0”。其他纳税人不 填写。 营业税改征增值税的纳税人,应税服务按规定汇总计算缴纳增值税的 分支机构,当期应税服务有扣除项目的,填入本列第13 7.第13列“扣除后”“含税(免税)销售额”:营业税改征增值税的纳 税人,应税服务有扣除项目的,本列各行次=第11 列对应各行次-第12 对应各行次。其他纳税人不填写。