[标签:标题] 篇一:关于财务工作整改情况报告 关于财务工作整改情况报告 根据中国证券监督管理委员会深圳监管局《关于在深圳辖区上市 公司全面深入开展规范财 务会计基础工作专项活动的通知》(深证局 发〔2010〕109 号)的要求,我司开展了此次专 项活动自查工作,制 定了自查方案,已完成了第一阶段的自查工作,现将本次专项活动第 二 阶段的整改情况报告如下: 一、整改活动开展情况 公司根据贵局下发的[2010]109 号《关于在深圳辖区上市公司全 面深入开展规范财务会计 基础工作专项活动的通知》(以下简称《通知》)要求,以及《调查问卷》、《常见问题》中 对相关具体问题的描 述,我司 2010 年11 月20 日前开展了第一阶段的自查工作,认真分 析 了自查中发现的问题,确定了具体整改期限,明确整改责任人。对 深圳证监局走访过程中 提出的问题,我们已严格按照要求整改。在对 相关问题整改中我们咨询了公司外聘会计师 事务所的意见、建议。本 次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度,落 实整 改情况。 二、自查发现的问题及整改情况 根据《通知》的目标和要求,各公司的财务会计基础工作应达到 以下要求: (一)各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理 1 组织架构,做到岗位职责清晰,授权明确合理,不相容职务相互分离, 相互制约;财务会 计人员具备相关专业知识和专业技能,具备会计从 业资格;公司对财务会计人员后续教育 有制度性安排。 (二)各公司应当根据相关法律法规的规定,建立健全符合公司 自身经营特点的财务管理 和会计核算制度体系并不断予以完善,明确 制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程 序。制度中应包含责任 追究条款,对需要进行责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定,责任追究应与绩效 考核挂钩。 各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度,对财务负责人和 会计机构负责人的任职条 件、职责、权限、考核等做出规定。财务会 计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批 准。 (三)各公司应加强财务信息系统的建设和管理,保证财务信息 系统的独立性,不得与控 股股东、实际控制人共用财务信息系统,也 不得向控股股东、实际控制人提供任何能够查 询、修改公司财务信息 系统的权限;公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规
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