行次 项目 本期金额 累计金额
1 一、据实预缴
2 营业收入 20000 20000
3 营业成本 10000 10000
4 利润总额 10000 -90000
5 税率(25%)
6 应纳所得税额(4行×5行) 2500 0
注:所得税按累计栏缴的,所以1季度不用缴所得税。