清收清欠工作方案篇一:清欠工作管理办法 清欠工作管理办法 第一章 总则 第一条 为解决本单位面临的债务 人迟付、拖欠、拒付各种相关费用的情 况,同时加强对催收欠款工作(简称清 欠工作)的管理,依据现行国家相关法 律、法规,制订本办法。 第二条 应收欠款是指相关法人、自 然人与本单位签订的各类合同(协议) 中,根据其中的约定应收取的各类款项, 包括商业用房租赁费、垃圾清运费以及 超出合约规定期限应收而未收的款项。 第二章 组织机构与人员配备 第三条 自2013 日起成立清理欠费工作小组(简称清欠组),全面 负责清理欠费工作。 组长: 组员: 第三章 清欠组工作目标 第四条 将欠费统计表所列欠款,采 取签订还款计划书、通过法律程序等方 式进行清缴,计划于2013 月底前催收完毕。 第五条 建立清欠工作长效机制,形 成欠费收缴专门制度,安排专人负责, 做到定期收缴,出现一笔清理一笔,保 证不发生新欠费。 第四章 清欠原则 第六条 清欠工作的指导思想是依 约主张债权、依法维护权益,按照既积 极清收又讲究策略的原则创造性地开展 清欠工作。 第七条 对欠款的债务人,要逐个分 析,找出拖欠原因,确定清欠目标和实 施方案,采取不同的清收方法。对资金 状况较好的债务人,应加大催收力度回 收现金;若债务人资金状况不好,在经 过充分的调查论证后,可采用担保的办 法分期清欠;对于恶意拖欠、恶意逃债 的债务人,应果断采取诉讼或其它法律 形式维护正当合法权益。 第八条 加强清欠基础资料、文档管 理工作,对清欠工作实行动态管理,建 立黑名单制度,防范再次拖欠风险。 第九条 改进现有示范合同文本,明 确约定相关款项支付数额和期限、违约 责任、结算方式。 第五章 清欠组主要工作职责 第十条 负责统计、收集、整理和上 报清欠数据; 第十一条 制定清欠工作计划、建立 工作进展定期上报制度; 第十二条 促和协调清欠工作;第十三条 向领导汇报清欠进度、工 作中遇到的问题和对策措施; 第十四条 负责贯彻落实本单位有 关清欠工作指示精神和相关法律、法规 的宣传工作; 第十五条 负责本单位因欠费导致 的清欠和处理工作。 第十六条指导、督促和协调债权债 务人,有序清欠。 第十七条定期组织对重点欠款户进 行上门催收。 第十八条采取诉讼等途径清缴欠 第十九条负责完成上级部门交办 的其它工作任务。 第六章 主要工作制度及清欠相关 措施: 第二十条 定期上报清欠工作进展 情况及进度报表。 第二十一条 清欠工作流程:1、整 理欠费的类别、数额、欠费时间;2、对 债务人采取电话催缴的方式督促其尽快 交清所欠费用; 3、对电话催缴后扔不缴费的商户采 取现场下达催款通知书的方式,并告知 其若未在规定时间内交清钱款,将对其 采取断水、断电及诉讼等相关措施,并 取得送达回证;4、对确有困难的债务人 与其签订《延期还款计划书》(欠费人申 请分期缴费,要求有担保人);5、清欠 组根据《延期还款计划书》和还款计划 继续清欠)。6、联系律师事务所对仍不 缴纳欠费的商户寄送律师函。7、扔拒不 缴纳的依法通过法律途径解决。 第二十 二条 特殊情况欠费的处理程序 1、分类清缴。对欠费单位逐一排查, 逐户核查欠费人欠费的具体情况,分析 其欠费原因和缴费能力,对缴费单位发 生的欠费应按缴费类别分类管理,建立 欠费人档案,根据欠费人基本情况、欠 费类型、欠费所属期以及各险种欠费数 额等情况,有针对性地采取措施,制定 清欠办法。对能缴不缴甚至拒缴的,采 取措施,强制征 缴;对暂时困难的,要引导其签订 《延期还款计划书》并制定清欠计划, 逐步清缴欠费;对完全或基本丧失缴费 能力的,要量身制定清欠方案,跟踪督 促落实。 第二十三条 强化监控。在加强清欠 催缴的同时,要对欠费大户实施重点监 控,对累计欠费50 万元以上的欠费人, 要作为重点欠费监控对象,通过建立目 标责任制、专人包户等措施,加大监控 力度;推动清欠催缴工作顺利进行。 第七章 附则 第二十四条 本办法由清欠工作小 组负责解释。 2013 篇二:企业债务清欠相关技巧及方案设计 前言 企业在多年的经营活动中,由于各 种原因,逐渐形成了大量应收账款,致 使企业流动资金匮乏,严重制约了企业 的正常生产和经营,因此,企业清收外 欠账款成了当务之急。“审为执始,执乃 终赢”,债权实现是债权人的最终目标。 债权是资产、是财富,我国目前市场上 存在形形色色的逃债人和逃债手段,债 务人背信弃义千方百计逃废债务,有些 逃债手段甚至融合了缜密的法律运作和 环环相扣的策略设置。 企业为什么要 实际上就成了变相的融资。从银行借款容易不容易,为了方便 资金周转,只有通过拖欠,且成本低, 风险小,除非合同约定违约责任,一般 无太大风险。 二、经营不善 企业经营管理不善导致亏损,产品 滞销,无力返还。 三、诈骗 客户是骗子公司,其购买产品的意 图完全是为了诈骗。有时,客户取得货 物后即消失得无影无踪,无法寻找;有时,即使可以找到债务人,债务人也百 般抵赖,胡搅蛮缠,甚至拒不承认欠款 的事实。这是最糟糕的欠款类型,如果 不迅速采取非常措施,很可能造成账款 的全部损失。通常的催收手段不会起到 任何作用,不要再尝试采用温和的方式 催收账款,那样只会打草惊蛇,使骗子 寻找到对策甚至逃逸。立刻通过法律途 径起诉骗子公司,保全货物,甚至在收 集齐全证据后,在可 立案的情况下通过公安机关逮捕犯 罪嫌疑人。 合同诈骗表现形式有如下五种: 1、以虚构的单位或者冒用他人名义 签订合同。 2、以伪造、变造、作废的票据或者 其他虚假的产权证明作担保。 3、没有实际履行能力,以先履行小 额合同或者部分履行合同方法,诈骗对 方当事人继续签订和履行合同。 4、收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿。 四、管理混乱 有时会发现这种情况,只要及时催 款,客户付款就会非常迅速,如果稍有 放松,客户的付款就会放慢。这是客户 管理混乱的典型现象。很明显,这些客 户的企业内部并没有任何要求放慢支付 速度的付款政策。由于没有严格的管理 制度,客户的财务人员对其工作也并不 关心,他们的原则很可能是谁先催款就 先向谁支付,不催款的授信方就只能后 得到货款。这类客户的欠款是最容易回 收的。企业应在随后的工作中加强账款 到期前的提醒工作,这些拖欠账款就非 常容易成为按期支付的账款。 五、纠纷拖欠 客户认为货物存在质量问题,要求 退货或扣除部分货款,在遭到拒绝的情 况下,客户拒付货款使账款逾期。这是 较为常见的欠款原因。如果客户是第一 次提出质量问题,信用管理人员应认真 向企业的其他相关部门核实。如果确为 企业本身的问题,信用管理人员就必须 坦率地 承认错误,并向客户道歉,承担相 应的损失,并使没有争议的货款尽快回 收。如果客户经常提出质量争议,并且 经过核实大部分争议都是客户的借口, 那么这一次很可能有是一个借口。 风险防范 一、事前防范 1、审查对方的主体资格 2、审查债务方的经营范围 3、了解对方企业经营状况 4、了解企业资信状况 5、尽量现货交易、避免赊销 6、制定完善的合同 7、要求提供担保 二、事中控制 1、签订合同时的技巧: (1)一定要盖骑缝章 (2)如果对方是个人,就需要在骑 缝处签字按手印,或者在每页都签自己 的名字按手印 (3)合同中间不要有涂改的痕迹, 如果要改,就改过之后 让对方在改动过的内容旁边签字按 手印 (4)最后一面法人签字的时候要看 着他亲自签字按手印,然后让他把身份 证拿出来核对是不是他本人,并且让他 把身份证号码写在他名字后面 (5)如果是小公司或者空壳公司, 一定要让股东提供个人保证。 (6)争议解决方式约定为:一般约 定向人民法院起诉,根据具体情况约定 仲裁(1、仲裁案件执行难,法院不愿意 受理或受理后拖沓;2、仲裁员容易被影 响,容易裁决不公;3、一裁终局,救济 困难;4、涉及第三人时无法解决,比如 房屋买卖合同中涉及到承租人优先购买 权,合同继续履行可能损害第三人利益; 5、仲裁费比诉讼费贵) (7)约定管辖的重要意义 所谓“天时不如地利”,有利的管辖 法院对债权清收的成功、顺利与否,在 某些案件中起到至关重要的作用。通常 情形下,管辖地至少在以下几个方面影 响着案件的发展。 管辖地与保全; 管辖地与诉讼; 管辖地与执行; 管辖地与诉讼成本。 既如此,在处理涉及债权清收的案 件时,我们首要解决的问题是在法律允 许的范围内如何确定有利于己方的管辖 法院。 2、在欠款产生后对债务方的经营状 况进行必要的了解和监测,一旦发现债 务方的经营状况严重恶化,或出现转移 财产、抽逃资金,或有 丧失、可能丧失履行债务的能力等 情况,则应当采取必要的因应措施。 三、事后补救 1、和对方协商、调解(协商的过程 也是取证的过程) 2、及时申请诉前财产保全(成功率 3、个人认为诉讼请求比较好的表述方式为:第1 项先表述要求被告支付的 本金数额;第2 项表述为要求被告支付 原告利息(以XXX 元本金,从何时开始 按人民银行贷款利息计算直至付清之日 项表述为要求被告赔偿原告其它经济损失XXX 元(实现债权的费用, 包括但不限于差旅费、律师费等);第4 项表述为要求被告承担本案的诉讼费 值得注意的是,如当事人在合同中既约定了违约金又约定了利息,则要一 起都予以主张。在诉讼请求中当事人适 度的多主张权利也能为以后的调解工作 争取筹码。但诉讼请求也不能明显过度, 否则会增加当事人的负担。 4、诉讼主体 主体选择不仅关系到能否顺利立案 的程序问题,而且直接影响到实体处理 的结果。实践中,常出现原告或被告主 体不适格而无法进入司法程序,或者立 案审理后因为“告错人”而被驳回的案 例。一般而言,债权单位作为主诉的案 件,直接以债务人作为被告是没有问题 的。如果被告是非法人组织,应当将其 能够独立承担责任法律主体列为共同被 告。此外,对于和案件处理结果有利害 关系的,可以分析考虑列为被告或第三 人。如何正确确定诉讼主体,对清理债 权十分重要,既要 篇三:抓好清收清欠 确保资金回笼 抓好清收清欠 确保资金回笼 来源:张婕 时间:2014/12/19 8:54:55 次数:4089 近几年来,从股份公司到集团公司, 再到工程公司,年年都在抓清欠,并且 清欠力度逐年增大,但拖欠的工程款还 是逐年增加,企业的应收账款金额居高 不下,呆账、坏账经常发生,给企业造 成很大损失,严重影响了企业的资金周 转,加大了企业风险。究其原因,主要 是没有建立必要的防范机制和内控制度, 普遍存在防范意识差,防范措施少,防 范手段不够的问题。因此,施工企业必 须一手抓清欠,一手抓防范,以防新的 欠款产生。 一、拖欠工程款给企业造成的损失 1、机会成本。工程款被拖欠意味 着施工企业不能及时收回工程款,而相 应要长期为业主垫付一笔相当数量的资 金,由于这笔资金失去了投资盈利的机 会,便产生了垫款的机会成本。2、加 大了财务费用。工程款被拖欠的施工企 业为了资金周转顺畅,生产能够正常进 行,不得不欠款和贷款为继,为此势必 加大财务费用; 3、加大收款成本。工程款被拖欠 势必要想办法收回,因此加大收款费用。 如发函费用,电话费,成立收款队伍或 专人催款费、律师费和诉讼费等。 4、坏账损失成本。被拖欠工程款 最大的风险就是债权成本坏账,不但发 生收款费用后收不回欠款,而且会给施 工企业造成巨大的损失,有可能导致企 业的破产。 综上所述,施工企业为了增加市场 竞争力,就要把握好垫资问题。不问清 红皂白的垫资,企业就会有风险,如不 垫资,就可能等死;因此,如何把握垫 资、如何防止工程款的拖欠,就显得尤 为重要。 二、做好清欠工作的几项措施 1、建立专职清欠部门,完善清欠 制度,健全管理体制,明确责任,奖罚 分明。建立和完善激励机制,以调动有 关人员的积极性。 2、整理清欠基础资料,建立拖欠 项目档案体系。完整齐全的清欠档案对 顺利开展清欠工作的重要性是不言而喻 的。清欠具体负责人应认真收集相关拖 欠项目的工程合同及补充协议、竣工验 收备案登记表、竣工结算书、还款协议、 签认单、相关的会议纪要等资料,分别 形成辅助档案,使清欠工作做到有据可 3、制定具体清欠方案和措施,及时与各业主单位对账、签认,并由专职 清欠人员讨要欠款。针对具体应收款的 情况,逐一进行排查、分析,制定切实 可行的方案,并突出重点、集中攻关, 保证清欠工作的顺利进行。同时,千方 百计降低清欠成本,本着节俭、高效的 原则办事。 4、讲究策略,多谋善断,团结协 作,全力攻坚。从多年来的清欠经验来 看,必须不同项目不同对待。有的清欠 项目时间久远,当事人更换,难度很大, 有的清欠项目环节交叉,错综复杂,需 要我们深入研究,办法正确。此外,还 要灵活多变,多谋善断,才能取得预期 的效果。现在清欠工作已是当前市场经 济条件下企业经营管理、经济活动的一 项重要内容。公司各部门、各级领导只 有加强团结协作,群策群力,共同谋划 好对策方法,才能取得进展和成效。 5、对于拒不偿还的债务方,经领 导同意,必要时可提起法律诉讼,采取 法律手段维护公司的权益。 三、防止工程款拖欠主要应做好几 下几项工作 1、慎重选择投标项目,强化项目 风险预测。在承揽任务时,要搞好社会 调查和可行性研究,了解该项目是否列 入了国家基本建设计划,建设单位的资 质等级和信誉度,投资的来源渠道、资 金到位状况及施工环境等。如果建设单 位要求施工企业垫资施工的,还应当分 析研究,考虑垫资的期限,存贷款利息 的差额以及建设单位的偿还能力等。切 忌不顾客观条件是否允许,有标就投, 有活就干,盲目投标。特别是对一些钓 鱼项目,一定要在情况得到充分掌握后, 再确定是否投标和上场,以便为工程款 的及时回收奠定良好的基础。防止中标 后、干了活,业主没有钱造成新的拖欠。 2、强化合同意识,规范合同的签 订和执行。凡是涉及到验工计价时间、 方式及工程款结算的违约条款,各自应 承担的经济责任等必须填写清楚,切忌 模棱两可,尽量避免和消除可能出现的 经济纠纷隐患。对于那些一开工就需要 施工企业垫付大笔资金的项目,一定要 谨慎行事,以防合同一签定就出现工程 款拖欠的局面。其次是合同的履行,作 为施工企业应遵守和执行合同,要 确保工程进度施工质量,切不可违 约而将自身置于被动地位。再次是加强 合同管理,全面推行合同动态管理制度、 包括法人授权委托制度、合同签订审批 制度、合同管理台账制度、合同档案管 理制度、合同管理人员岗位责任制度、 合同统计报表制度等。注意收集和保存 证据,一旦产生纠纷,不至于因证据不 全、资料不足而遭受败诉的结果,防止 给企业带来不应有的经济损失。3、加 强项目过程中的控制,切实改善经营管 理的不规范行为。对变更设计、增减工 程量以及验工计价等相关事项,一定要 经过业主的签证认可才能作为本期的收 入入账,同时施工企业要督促建设单位 按照工程进度及时进行验工计价,防止 工程进度与验工计价脱节和滞后。竣工 项目要及时向业主办理竣工决算,为全 面清理项目外欠款打好基础。对业主供 应材料和分包结算的,应及时清理并做 好结算工作,以防基础工作不完善给清 收工程款带来困难。对企业内部也要严 格会计核算和报销制度,防止个别人与 第三人恶意串通损害企业的合法权益。 4、明确项目经理清欠的责任,从 源头上防止工程款的拖欠。由于施工企 业点多面广,实行项目管理后,外欠款 的增减变动均反映在工程项目部里,因此,减少外欠款的重点也应放在项目部 上。在与工程项目经理签订承包合同时, 就要明确项目经理是清理工程款的第一 责任人。在工程项目部的经济承包责任 书中应体现回收工程款的条款和责任, 以及奖罚规定。对已完工程项目所欠工 程款,由原项目经理按期收回,工程款 未收回的项目经理不予安排新的项目。 对正在施工的工程项目,在最后与项目 部结算时,根据工程款的回收情况予以 兑现,要将收回工程款作为兑现工程结 清尾款的主要依据。 5、加强企业内部经营管理,提高 全体员工业务素质。建立和完善各类清 欠的规章制度,建立一整套的集施工管 理、项目结算和清欠催收为一体的科学 有序的防控机制,本着清欠与防范相结 合、防范与救治相结合的原则,切实改 善经营管理中不规范的做法,不规范的 行为,深入研究造成企业外欠款的深刻 原因,积极探索清欠工作的新途径,逐 步把握清欠工作的规律,掌握清欠工作 的主动权。清防并举、减少旧欠、防止 新欠。