月末盘存发现上月购进的原材料被盗,金额50000元。 (4)销售使用过的一台机器(购进时未抵扣进项税额),取得含税销售额32440元。 (5)当月发生逾期押金收入12870元。试计算该
2020-10-16 14:23
答疑老师
回答: 题目还没有发完呢,速度
追问: (5)当月发生逾期押金收入12870元。试计算该企业10月份应纳的增值税额。
答疑老师
回答: 业务1进项税额的计算=120000*10%%2B3900=15900 销项税额260000*13%=33800
答疑老师
回答: 业务2可以抵扣进项税额58500*80%=46800 销项税额58500/1.13*13%=67300.88
答疑老师
回答: 业务3进项税额是20800-50000*13%=14300 销项税额=171000*13%=22230
答疑老师
回答: 业务4销项税额的计算32440/1.03*2%=629.90
答疑老师
回答: 业务5销项税额的计算=12870/1.13*13%=1480.62
答疑老师
回答: 试计算该企业10月份应纳的增值税额。 33800%2B67300.88%2B22230%2B629.90%2B1480.62-(15900%2B46800%2B14300)