增值税的纳税申报不是很难,只要税额计算清楚了就没问题,但是细节也要注意哦,那么增值税申报表怎么填写呢?流星给大家具体说明:
首先流星要说明的是增值税纳税申报表分为 一般纳税人适用 的或 小规模纳税人适用 的,下面给大家看看小规模适用的增值税申报表。
首先我们看 纳税人识别号 ,纳税人识别号也就是税务登记证上面的税务登记证号码,填第一个就可以了。
纳税人名称就是公司全称,值得注意的是 纳税人名称上面要加盖公司公章 哦,别忘记了。 税款所属期限 就是你缴纳税款的所属时段,小规模纳税人是一个季度缴纳一次。 填报日期就填写当天的日期就可以了。
应征增值税不含税销售额 包括两个部分,一是税务局开具的专票金额,二是自己开的普通票金额;按照金额填写就可以了 。 本期数 就是这个季度的, 本年数 就是从1月1日到这个季度的; 应税货物及劳务 是销售货物或者提供修理修配劳务取得的收入, 应税服务 是指营改增后的项目;你公司属于那种应该没问题吧。 其他的项目按照字面意思填写就可以了。
本期应纳税额 就是根据收入计算的税额; 本期应纳数额减征额 就是符合减征条件的收入,具体减征条件可以网上查询。 本期应纳税额合计 就是本期应纳税额-减征额 本期预缴税额 就是在税务局开具票据的时候缴纳的税额 本期应退/补税额 就是你多缴纳的或者少缴纳的金额
办税人员就是去税务局缴纳税款的人 财务负责人和法定代表人不用说了吧 联系电话留一个可以联系到的负责人电话就可以了。 下方的就是税务局填写的了。
附列资料也按照上面的填写就可以了,注意的是也要加盖公章哦。