NC中原材料入库凭证处理的操作核算规程 一、目的 为确保暂估冲回业务的账务处理能符合应付账款-应付款、暂估款的往来核对的准确性以及相关会计核算及税法等各方面的的要求。特对暂估入库以及暂估冲红业务的详细操作规程进行要求,敬请相关业务人员严格按照以下操作规程执行。二、原材料的暂估入库的账务处理,采购发票未收到的情况。财务会计收到仓储部传递的原材料入库单据,首先:对纸质版的原材料入库单与供应商的随货通行单核对,确保数据正确无误。其次:在NC系统中进行账务处理规定如下: