KPI指标收集表绩效指标大纲方面财务方面财务方面财务方面财务方面关键成功因素 关键绩效指标 指标定义/公式 评估对象指标收集 指标收集频率 部门每月每月会计部会计部信息来源财务成本核算材料差异科目控制与降低生产环节单位生产成本的成本费用分产品单位制造成本(包括材料成本生产部、人工成本和制造费用)各种材料本期实际耗用数量*计划价控制与降低生产环节生产耗用材料数量差异 格之合-各种材料本期计划耗用数量 生产部的成本费用*计划价格之合各种能源本期实际耗用数量*计划价控制与降低生产环节生产耗用能源数量差异 格之合-各种能源本期计划耗用数量 生产部、机动部的成本费用*计划价格之合控制与降低生产环节劳动生产率 当期产品产值/当期人工工时 生产部的成本费用3 提高利润率每月每月会计部生产部财务成本核算生产统计报表/厂人数统计财务方面财务方面财务方面提高利润率 销售毛利率提高核心产品利润率 核心产品的利润率提高新产品利润率 新产品的利润率(销售总收入-销售成本-销售税金及附加)/销售总收入(核心产品销售收入-产品销售成本-产品销售税金及附加)/产品销售总收入(新产品销售收入-新产品销售成本-新产品销售税金及附加)/新产品销售总收入公司、销售部公司、销售部