早在2014年9月,力合微就着手为上市做准备,开始进行上市辅导。一年后,力合微创业板首发申请在2015年11月获得受理。而力合微此次冲击创业板在2016年10月终止审查。
2019年11月7日,力合微披露招股说明书申报稿,2020年5月19日该公司更新招股说明书上会稿。
本次冲击科创板,力合微选择的上市标准为《上海证券交易所科创板股票上市规则》第2.1.2条第一款:“预计市值不低于人民币10亿元,最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币5000万元,或者预计市值不低于人民币10亿元,最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币1亿元”。
力合微申报前,2019年2月、4月、6月,共新增9名股东,分别是力合泓鑫、张东宝、陈丽恒、贺龄萱、李海霞、李强连、张艳丽、赵欣、钟丽辉,均以每股7元左右的协商定价入股,从古树园投资和宁波东钱购入股份。
据京达财经报道,业内人士分析认为,在力合微申报IPO前不到一年的时间,上述九位股东突击入股,明显有利益输送的嫌疑。
就“研发投入”来看,过去四年,力合微研发费用分别为3040.97万元、3406.87万元、3574.15万元和4272.14万元,研发投入占营业收入的比重分别为27.00%、25.24%、18.99%和15.44%。
2016年至2019年,力合微营业收入分别为1.26亿元、1.35亿元、1.88亿元和2.77亿元。各报告期末,力合微销售商品、提供劳务收到的现金均不及同期营业收入,过去四年,力合微销售商品、提供劳务收到的现金分别为1.05亿元、1.24亿元、1.16亿元和1.75亿元。
过去四年,力合微归属于母公司所有者的净利润分别为840.13万元、1344.09万元、2298.11万元和4345.61万元;经营活动产生的现金流量净额分别为-804.68万元、27.83万元、-784.65万元和2444.76万元。2016年和2018年,力合微经营活动产生的现金流呈净流出状态。
值得一提的是,力合微披露的两版招股说明书中,2017年和2018年,该公司包括资产总额、净利润、每股收益等多处财务数据对不上。
过去四年,力合微应收账款余额分别为5623.47万元、7545.80万元、1.48亿元和1.91亿元,应收账款余额2017年末较2016年末增长34.18%,201