1 . 目的作用 1 . 1 可作为审计科开展工作的规范依据。 1 . 2 可作为财务审计中心及公司有关检查部门考核审计科工作业绩的衡量依据。 1 . 3 可作为审计科全体人员工作相互监督与协作配合的依据。 2 . 管理归口 财务审计中心是审计科的上级直接领导。 会计科的工作直接对财务审计中心负责。 3 . 直接下属部门 无。 4 . 具体工作职能 4 . 1 按照国家审计法规、 公司财务审计制度的有关规定, 负责拟定公司的具体审计实施细则, 经批准后组织执行。 4 . 2 负责或会同其他部门查处公司内滥用职权、 有章不循、 违反财务制度、 挪用及贪污财物、 泄密贿赂等行为和经济犯罪的情况。 4 . 3 在授权时负责审查本公司的财务账目和财务制度执行情况以及财务活动各环节的违章违纪现象。 4 . 4 负责对公司内部实行大承包的车间、 部门在任期过程及结束时, 对指标任务完成情况及责任情况进行审计。 4 . 5 负责对公司内部的经理人员和财会人员以及在经济工作中关键岗位人员在离任时的审计。 4 . 6 负责或参与对公司重大经济活动、 重大工程项目、 重大经济 合同在实施过程的各项审计活动。 4 . 7 对公司下属各分、 子公司财务管理及各项财经规章制度执行情况和经济效益状况进行审计。 4 . 8 负责对所审计事项编写内部审计报告, 提出处理意见和建议,并做好审计资料的整理建档工作, 按规定保守秘密和保护当事人合法权益。 4 . 9 完成财务审计中心交办的其他工作任务。 5 . 工作考核标准 5 . 1 能够坚决执行财务审计中心下达的各项工作指令, 并且圆满地完成。 5 . 2 能够按照审计法规和财务审计制度的规定, 站在公正的立场,认真负责地执行上级安排的各项审计工作任务。 5 . 3 在各项审计工作过程中, 能做深入细致的调查研究工作, 业务精明, 工作方法得当, 办事严谨, 对各种违法乱纪和经济犯罪行为产生了很大的威摄力。 5 . 4 在每次审计工作结束时, 均能客观准确地将审计结果写出内部审计报告, 并且能按原则行事提出具体的处理意见和建议, 为上级领导处理问题起到了很好的参谋作用。 5 . 5 对各项审计资料的归集、 整理、 建档工作符合规范, 能够很好地遵守保密制度和保护当事人合法权益。 5 . 6 对本科室内部日常工作管理有条理, 办公室整洁, 工作秩序好, 工作效率高。 5 . 7 与其他职能部门在工作上能较好地沟通和协作配合。