小型公司由于业务简单、业务量不太大,所以可以根据自己公司的情况建立流水账,只要将EXCEL格式的流水账设置的得当,完全可以用EXCEL替代财务软件。下面就以小型餐饮业公司为例简单介绍一下如何设置流水账。1.本公司共设置了5个EXCEL工作表,各工作表之间的数据具有勾稽关系;
2.收入表是必须建立的表格之一,收入表要分日记录;
3.同时,为反映不同月份的不同“日”的经营差异,该公司还设置了“分日收入汇总表”;
4.为反映不同月份的经营差异,设置了“分月收入汇总表”;
5.每日支出是流水账的另一个重要工作,该公司设置了“分日支出明细表”;
6.根据“分日支出明细表”自动生成“分日支出汇总表”;
7.根据“分日支出汇总表”,将汇总数据填入“记账凭证录入表”;
8.经营情况流水账最重要的表格就是“利润分析表”,我们要根据本表来反映公司的经营情况的。