机构监管监管举措 第六部分 CBRC Annual Report 2015 102 中国银行业监督管理委员会2015 年报 CHINA BANKING REGULATORY COMMISSION 2015 ANNUAL REPORT (一)审慎监管 风险管理(1)信用风险监管 一是强化全口径政府债务管理,防范地方政府融资平台贷款风险。继续按照“总量控制、分 类管理、区别对待”的总体原则,加强对平台信贷融资和非信贷融资的并表监控。要求银行业金 融机构通过严把新增贷款准入标准,控制平台贷款总量、优化平台贷款结构,积极探索市场化风 险处置机制,防控和缓释平台贷款信用违约风险。 二是防控房地产信 贷风险。继续加强对银 行业金融机构房地产信 贷风险的监测,严肃查 处违法违规房地产信贷, 强化重点城市和高风险 地区的监测预警和风险 处置。督促银行业金融 机构严格执行国家房地 产调控政策,不断提高 房地产信贷风险管理能 力,采取差别化信贷政 策,在积极支持房地产 开发企业满足合理融资和居民家庭合理住房贷款需求的同时切实防范相关风险。 三是全面防控表外业务风险。持续加强对表外业务风险监控和检查,密切监测表外业务风险 敞口变化。督促银行业金融机构通过加强项目台账管理、建立产品交易对手案底制度等方式,提 高风险识别的前瞻性和主动性,有效防范理财、票据、资产转让等表外业务风险。 四是推动社会信用体系建设,建立失信联合惩戒机制。与发展改革委、工商总局、税务总局、 证监会等部门共同签署《失信企业协同监管和联合惩戒合作备忘录》等文件,明确规定将相关部 门共享的信用信息提供银行业金融机构参考使用,指导银行业金融机构落实对失信行为的联合惩 戒措施。 银监会副主席曹宇赴上海调研 103 第六部分 监管举措 2015 年,银监会根据《关于印发商业银行 并表管理与监管指引的通知》(以下简称《通知》) 要求,重点推动商业银行全面完善并表管理体系, 合理设定并表范围。其中,会计并表范围严格按 照我国现行会计准则确定;资本并表范围按照资 本监管等相关监管规定确定;风险并表范围符合 被投资机构纳入并表管理范围的规定。提高并表 监管强度,对集团及附属机构的公司治理、资本、 财务、风险状况等进行全面评估。2015 设定大型商业银行腕骨监管指标体系时,明确设定了包括附属机构资本回报率和母行负债依存度 在内的两项并表机构情况相关指标的目标值和预 警值,并对两项指标情况进行监测。 商业银行高度重视《通知》的各项要求,并 表管理水平得到全面提升。一是普遍修订了并表 管理相关制度,覆盖银监会并表管理新指引监管 要点,厘清并表管理组织架构,落实各要素管理 部门职责分工,强化附属机构的管理要求,确保 银行管理架构和流程与监管要求有效衔接。二是 完善集团并表风险管理体系,建立以各附属机构 管理层为责任主体、以独立专业的风险管理部门 为核心、与业务经营部门紧密联系、实现“三道 防线”有效管控的矩阵式风险管理组织架构,加 强集团统一风险管控。三是强化集团全面风险管 理,完善子公司风险管理政策制度,建立与自身 组织架构、业务规模和复杂程度相适应的全面风 险管理体系,制定并表资本管理制度,完善集中 度风险管理的政策、制度和流程,严格控制关联 交易。 专栏 23 商业银行并表管理与监管 一是制定《关于推进建立银行授信总额联合管理机制的指导意见》,按照“总额控制、联合管理、 共控风险”的基本原则,推动银行业金融机构实施联合授信和限额管理,加强同业协作和风险预警, 从源头上防控“过度授信、盲目授信”。二是指导银行业协会出台《甘肃省银行业银团贷款实施办法》, 进一步规范银团贷款业务,畅通银行间同业合作,有效防范大额多头授信风险。三是持续完善大客户 授信联合监测机制,召开大客户风险联席会议,强化对辖内重点大型企业的监测分析,全面掌握大客 户经营发展、信贷投向及还款状况,防控重点领域大客户风险在银行机构间的积聚和传导。2015 内银行业金融机构多头授信率10.7%,较上年下降1.08个百分点。 为有效防治银行多头授信、企业过度担保等突出性“两链”风险,宁波银监局印发《联合授信管 理试点办法》,部署辖区10 家重点银行机构先行先试,对授信总额1 亿元(含)以上,且授信银行3 家(含)以上企业的授信和担保行为进行联合管理试点。截至目前,已有17 家企业(集团)进入试点 名单,涵盖辖内银行授信75.81 亿元。 甘肃银监局强化大额授信风险防控 宁波银监局试点联合授信,防治“两链”风险 104 中国银行业监督管理委员会2015 年报 CHINA BANKING REGULATORY COMMISSION 2015 ANNUAL REPORT (2)流动性风险监管 一是完善流动性风险监管政策。修订《商业银行流动性风险管理办法(试行)》,做好存贷 比调整为监测指标后的流动性风险监管工作,提高商业银行流动性风险管理水平。制定《商业银 行流动性覆盖率信息披露办法》,推动商业银行加强主动负债管理和流动性信息披露。 二是研究完善银行业金融机构流动性互助机制。探索试建城市商业银行流动性互助机制,开 展农村商业银行流动性互助机制建设研究,充分发挥信托业保障基金作用,增强行业自律和自我 救助功能。 三是组织开展流动性风险压力测试。完善流动性风险压力测试方案,指导商业银行完善压力 测试方法,开展统一压力测试,提高流动性风险管理技术水平。 四是强化流动性风险监测预警。加强流动性覆盖率等新流动性风险监管标准的监测分析,对 流动性风险较大的银行及时提示风险。督促银行业金融机构加强流动性预测分析,提高流动性风 险管理的精细化水平。 (3)操作风险监管 一是完善操作风险防控机制。督促银行业金融机构确立符合本机构整体发展战略的操作风险 管理组织架构和体系,充分发挥业务管理、风险合规、内部审计三道防线作用,提升内控管理水平, 强化对分支机构和基层网点的风险管控。印发《关于加强银行业金融机构内控管理 有效防范柜 面业务操作风险的通知》,推动银行业金融机构规范运营,有效防范柜面业务操作风险。 二是明确案防主体责任。督促银行业金融机构落实案防主体责任和第一责任人的责任,建立 清晰明确的内部案防工作责任体系。建立案件约谈工作机制,印发《关于银行业重大案件(风险) 约谈告诫有关事项的通知》,建立对银行业重大风险(案件)的发案机构主要负责人进行约谈告 诫的工作机制。 三是继续保持案件防范高压态势,突出大要案查处,以查促防。加强案件现场核查和督导, 深入分析管理漏洞,指导银行业金融机构减少或挽回损失。针对案发已暴露的风险,印发案情通报, 预警案件风险。进一步密切与财政、审计、公安等部门的沟通配合,加大银行业金融机构移送案 件力度。 大连银监局推动辖内农村商业银行和村镇银行成立流动性互助基金。截至目前,互助基金规模3.9 亿元,2015 年共为村镇银行提供流动性保障资金19 笔,在实时反映银行经营动态、解决村镇银行流动 性问题、提升村镇银行应对突发事件能力等方面成效显著。 大连银监局推动建立农村中小金融机构流动性互助机制成效初显 105 第六部分 监管举措 2015 年,银监会印发《关于加强银行业 金融机构内控管理 有效防范柜面业务操作风 险的通知》(以下简称“《通知》”),推动 银行业金融机构规范运营,有效防范外部欺诈 和内部舞弊引发的案件和风险事件,切实加强 柜面业务操作风险防控,更好地保护银行业消 费者合法权益。《通知》分别从制度顶层设计、 重点环节防控、客户服务管理、危机处置以及 加强监管等方面提出了具体要求。 一是严守业务管理、风险合规及审计监督 “三道防线”,加强内控体系建设,落实主体 责任。针对开户、资金汇划、对账、印章凭证 管理及账户监控等五个柜面业务关键环节,提 出明确具体的监管要求。同时,督促银行业金 融机构加强对代销业务的管理和对客户个人信 息安全的保护。 二是重点领域严密设防,更加强调过程管 理和行为管理。要求银行业金融机构定期组织 内部控制有效性专项评估以及内审、合规和业 务管理条线定期自我排查,着重检查基层营业 网点、重点业务岗位内部控制制度的完备性及 执行的严肃性,防止内部操作风险和违规经营 行为。同时加强技术防控,在营业网点现金区 全面实施同步的录音录像,加快推进银行理财 产品和代销产品销售的录音录像工作,加强监 控员工操作行为。 三是加大问责力度,确保已经发生的风险 事件处置的程序公平、方式合理、结果公正。 实行涉事机构所在一级分行和总行业务条线的 双线查处及双线整改问责。在对风险事件直接 责任人进行严肃问责的同时,对管理不尽职、 履职不到位的机构负责人和业务条线管理人员 也要严格认定责任并严肃问责。对于性质严重、 负面影响大的风险事件,要比照案件问责标准 严肃问责,并建立内部举报核查制度。 四是加强对社会公众的服务和宣传。提示 公众强化“五个警惕”,即警惕高息诱惑,警 惕资金掮客,警惕他人代办,警惕附加承诺, 警惕信息泄露,进一步提高公众资金和信息安 全的自我保护意识。 《通知》的实施,有助于银行业金融机构 建立健全内部控制制度,特别是有助于基层营 业网点、重点业务岗位的内控制度的补充完善, 有效防止内部操作风险和违规经营行为,充分 保护广大银行客户的合理合法权益,促进银行 业的安全稳健运营。 专题 9 银监会推动银行业金融机构加强内控管理 有效防范柜面业务 操作风险 为进一步规范投资类项目的推介过程,有效防范操作风险,中融信托公司于2015 年12 线运行“在线视频面签系统”。该系统由公司视频坐席人员通过远程视频的方式为签约现场客户统一进行产品推介,其推介与合同签署过程均通过视频面签系统进行录制留档。同时,通过对业务人员进 行岗前培训、编制配套管理文件、录制面签推介过程视频模板等措施,确保视频面签推介过程环节完备、 合规,进一步提升风险管理水平。 中融信托公司“在线视频面签系统”正式上线运行 106 中国银行业监督管理委员会2015 年报 CHINA BANKING REGULATORY COMMISSION 2015 ANNUAL REPORT 针对近年来操作风险事件及银行理财和 代销产品销售信访投诉剧增的情况,为维护金 融市场秩序和消费者合法权益,广东银监局积 极推动辖内银行网点实施理财和代销产品销售 录音录像工作。要求银行对高风险理财产品和 其他代销产品销售过程实施录音录像同步监控 (即“双录”),录音录像产品涵盖商业银行 营业网点销售的高风险理财产品及除国债、货 币基金、债券基金、贵金属、一年期(含)以 下保险之外的所有代销产品。截至2015 年底, 辖内城乡13,071 个网点已全部实现“双录”, 合计安装录音录像设备21,208 套,共录制“双录”影音文件25.65 广东银监局全面实现辖区银行网点“双录”中国建设银行广东省分行营业部对购买代销产品 的客户进行“双录” 深圳银监局督促辖内商业银行在理财区域放置“飞单”风险提示 为加强辖内银行业代理销售行为管理,打 击私售行为,深圳银监局深入开展“飞单”专 项整治工作,通过银行自查、外部暗访、监管 督查“三查”相结合的方式,共排查31 行近百万条信息,查实可疑账户33个,责令 处理从业人员28 人,暂停3 家支行相关业务, 形成严查严打局面。同时,构建“飞单”防治 长效机制,要求银行严格执行员工行为监督、 规范销售行为、提升“技防”手段等八项举措。 制定重大“飞单”事件认定标准,并与监管评 级和准入双挂钩,探索制定“三张负面清单”, 加大违规惩戒力度。加强多方联动,与深圳市 公安局等协商构建分工合作机制,实现联合整治。 深圳银监局深入开展“飞单”专项整治工作 (4)市场风险监管 2015 年,银监会继续督促银行业金融机构不断加强市场风险管理体系建设,落实风险责任, 完善金融市场风险分析框架、管理政策和程序,及时准确研判利率、汇率风险,积极应对利率市 场化改革和汇率市场波动。指导银行业金融机构通过追踪重要监管数据变化情况,充分识别、准 确计量、持续监测所有交易和非交易业务中的市场风险,充分计提资本。加强压力测试,对市场 107 第六部分 监管举措 风险有重大影响的情形制定应急处理方案,前瞻性做好市场风险防控工作。加强外汇敞口头寸管理, 加强外汇走势跟踪研究。 (5)国别风险监管 一是督促银行业金融机构将国别风险管理纳入全面风险管理体系,按照《银行业金融机构国 别风险管理指引》,积极加强国别风险准备金计提制度建设,不断完善国别风险管理体系。