参保范围不同:
两种保险有巨大差别,以“有无工作”为标准。
虽然两种制度都叫养老保险,而且到了岁数都叫退休人员,领的待遇也都叫养老金,但它们之间有着巨大差别。
参保对象不同:
职工养老保险的参保对象为:本市行政区域内的企业和与之形成劳动关系的城镇职工,城镇个体工商户和灵活就业人员。
居民养老保险的参保对象则为:具有本市户籍,男年满16周岁未满60周岁、女年满16周岁未满55周岁(不含在校生),未纳入行政事业单位编制管理或不符合参加本市基本养老保险条件的城乡居民。
通俗一点来说,这两种制度以有没有工作为标准,以北京市为例,不论有没有北京户口,凡在北京有工作单位的都算职工,参加职工养老保险;而一部分具有北京户口,却没有工作的人,不管是城镇还是农村,都可以参加居民养老保险;个体工商户和灵活就业人员可通过人才或职介部门参加职工养老保险。
缴费方式不同:
职工养老保险由单位缴费和个人缴费两部分组成:职工以本人上年度月平均工资为缴费基数,个人缴纳8%;企业以全部城镇职工缴费工资基数之和作为企业缴费工资基数,按照19%的比例缴纳基本养老保险费。
缴费工资基数低于本市上一年度职工月平均工资60%的,以本市上一年度职工月平均工资的60%作为缴费基数;超过本市上一年度职工月平均工资300%的部分,不计入缴费工资基数,不作为计发基本养老金的基数。
而居民养老保险就不同了,因为他们没有工资可扣,需要自己到经办机构缴费。缴费要自由得多,可以自己选择缴多少钱,最低缴费标准为上一年度农村居民人均纯收入的9%;最高缴费标准为上一年度城镇居民人均可支配收入的30%。
2017年参保缴费标准上限为9000元,下限为1000元。
缴费标准每年人力社保局都会公布,是按年缴费,有一个时间段需要注意,一般是从每年的4月1日开始,截至12月10日。
待遇水平不同:
职工养老金远远高于居民养老金。
从领取待遇的时间来看,职工养老保险需要达到国家规定的退休条件,一般来说,男满60周岁,女干部满55周岁,女工人满50周岁,还有一些特殊情况导致的提前退休,累计缴费必须年满15年。
居民养老保险领取年龄从2015年开始,统一为60岁,也需要累计缴费年限满15年。
由于居民养老保险起步晚,很多人年纪很大了才开始参保,到60岁时也不可能缴满15年,所以,政策也对这部分人做出了特殊规定,其中包括延长缴费时间、一次性补缴等等。
从待遇领取上来看,职工养老保险的水平要远远高于居民养老保险。
以北京市为例,2017年北京市职工养老保险的平均水平是3770元/月,居民养老保险则要少得多,今年两次上涨后的基础养老金为610元/月,福利养老金为525元/月。居民养老保险还有一部分是个人账户养老金,但这部分钱也不多。
如果是北京户籍又灵活就业的人员,可在两种保险当中选择一种参保,当然,还是职工养老保险更划算些,因为毕竟将来待遇要高很多,但缺点就是前期缴费也较高。
转移接续
可互相转移接续,但不可以同时领。
常常会面临这样的情况:最初在单位工作,参加了职工养老保险,几年后,因为失业或其他原因赋闲在家,没有了职工养老保险,又参加了居民养老保险。或者情况倒过来,前几年在家无业,参加了居民养老保险,后来又参加工作,有了职工养老保险。
参加过两种保险的人,退休时怎么计算待遇呢?不用担心,两种制度可以互相转移接续。
从北京的政策来看,分三种情况:
第一种情况:
本市户籍的参保人符合城镇职工基本养老保险待遇领取条件时,可申请将居民养老保险转入职工养老保险,按照城镇职工养老保险办法计发待遇。居民养老保险个人账户全部储存额并入职工养老保险个人账户。
第二种情况:
本市户籍参保人达到城镇职工养老保险法定退休年龄时,城镇职工养老保险缴费不满15年的,可申请从职工养老保险转入居民养老保险,继续按城乡居民养老保险相关规定参保缴费,等达到规定的领取条件时,再按照城乡居民基本养老保险办法计发待遇。
职工养老保险缴费年限合并计算为居民养老保险缴费年限,城镇职工养老保险个人账户全部储存额并入城乡居民养老保险个人账户。
第三种情况:
参加本市城镇职工基本养老保险的外埠户籍人员,需要先确定待遇领取地,并将城镇职工养老保险关系归集到待遇领取地,再办理衔接手续。
外埠户籍人员在本市参加职工养老保险缴费满10年以上,且具有永久性个人账户的,即可将职工养老保险待遇领取地确定为本市,可以申请将居民养老保险转入职工养老保险,并按照城镇职工养老保险办法计发待遇。
城乡居民养老保险个人账户全部储存额并入职工养老保险个人账户,但城乡居民基本养老保险缴费年限不合并、也不折算为城镇职工养老保险缴费年限。
参保人不得同时领取城镇职工养老保险待遇和城乡居民养老保险待遇……