附件:
一、增值税纳税申报表及填写说明
二、附列资料及填写说明
三、增值税预缴税款表及填写说明
附件1
增值税纳税申报表
(小规模纳税人适用)
纳税人识别号:
纳税人名称(公章):金额单位:元至角分
税款所属期: 年月日至 年月日填表日期: 年月日
一、计税依据项目栏次本期数本年累计
货物及劳务服务、不动产和无形资产货物及劳务服务、不动产和无形资产
(一)应征增值税不含税
销售额(3%征收率)1
税务机关代开的增值税
专用发票不含税销售额2
税控器具开具的普通发票
不含税销售额3
(二)应征增值税不含税
销售额(5%征收率)4————
税务机关代开的增值税
专用发票不含税销售额5————
税控器具开具的普通发票
不含税销售额6————
(三)销售使用过的固定资产
不含税销售额7(7≥8)————
其中:税控器具开具的普通发票
不含税销售额8————
(四)免税销售额9=10+11+12
其中:小微企业免税销售额10
未达起征点销售额11
其他免税销售额12
(五)出口免税销售额13(13≥14)
其中:税控器具开具的普通发票
销售额14
二、税款计算本期应纳税额15
本期应纳税额减征额16
本期免税额17
其中:小微企业免税额18
未达起征点免税额19
应纳税额合计20=15-16
本期预缴税额21————
本期应补(退)税额22=20-21————
纳税人或代理人声明:如纳税人填报,由纳税人填写以下各栏:
本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的,我确定它是真实的、可靠的、完整的。办税人员: 财务负责人:
法定代表人: 联系电话:
如委托代理人填报,由代理人填写以下各栏:
代理人名称(公章): 经办人:
联系电话:
主管税务机关:
接收人:
接收日期: