该理论最早是由美国的普鲁克诺于1949年在《定期放款与银行流动性理论》一书中提出的。这种理论指出了银行资产流动的经济原因,为银行业务经营范围的进一步扩大提供了理论根据,商业银行不仅发放短期贷款,还对一些未来收入有保证的项目,发放中、长期贷款。
20 世纪60 年代中以后,由于经济处于繁荣阶段,生产流通不断扩大,通货膨胀率提高。与此同时,对银行贷款需求也逐渐扩大。为了防止银行间的利率竞争,制订了各项法规,使银行无法通过利率的竞争来吸收资金。然而,追求高额利润的内在动力和竞争的外在压力,商业银行感到应从负债方面考虑扩大资金来源,既满足客户的资金需要,又增加银行盈利,这是负债管理理论形成的主要原因。此外,在通货膨胀条件下,负债经营有利可图,这也向银行负债业务提出了新的要求。
存款理论的最主要特征在于银行负债经营的稳健性,它曾是商业银行负债的主要正统理论。存款理论认为:存款是银行最重要的资金来源,是银行资产经营活动的基础;存款是被动的,从属的,受存款人的意志左右;为了实现银行经营的稳定性和安全性,资金运用必须限制在存款的稳定的沉淀额度之内。存款理论的逻辑结论就是:强调按客户的意愿组织存款,遵循安全性原则管理存款,根据存款的总量和结构来安排贷款,参考贷款收益来支付存款利息,不主张盲目发展存贷业务,不赞成盲目冒险的获利经营。
购买理论的最主要特征在于主动性,银行应以积极的姿态,主动地负债,主动地购买外界资金。它是在存款理论之后出现的一种负债理论。购买理论对存款理论作了很大的否定,认为银行对负债并非消极被动,无能为力,而完全可以主动出击;银行购买外界资金的目的是保持流动性,银行在负债方面有广泛的购买对象,如:一般公众;同业金融机构,中央银行,财政机构等等。还有众多的购买手段可以运用,最主要的手段是直接或间接提高资金价格,如高利息、隐蔽补贴、免费服务等高于一般利息的价格。一般在通货膨胀条件下,存在着实际的低利率或负利率,或实物资产投资不景气。而此时金融资产投资较为繁荣时,购买行为较为可行。
销售理论的最主要特征是推销金融产品和金融服务的营销策略。认为银行是金融产品的制造企业,银行负债管理的中心任务就是适合客户的需要,营销这些金融产品,以扩大银行资金来源和收益水平。为此,银行应做到:客户至上,竭诚为客户提供金融服务;善于利用服务手段达到吸收资金的目的,这就是要