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乐老师
职称:中级会计师
4.99解题:179440 个
你好 要看你挂的是什么业务的账 这样好判断怎么调整
就是付出去的钱没走银行上付,都记在其他应付款了,这个怎样冲平?
乐老师解答
你好 那这个其他应付款是谁垫付的钱。 你们不报销吗
Mandy~漫姐姐追问
报销了,但是当时会计什么都没说,就只有发票,然后他们做的账其他应付款全部挂在法人上面了,请问这个应该怎么冲平呢?
乐老师解答
你好 那你们实际也是法人来垫付这个报销款的吗 ? 你们银行存款支付了就要做借其他应付款贷银行存款
Mandy~漫姐姐追问
是这样的,我们都是取现金出来付款的,但是会计做账的时候不知道是用现金付款的还是银行付的,就挂在其他应付款了
乐老师解答
你好 那你这样挂账的话 你实际付款报销了 你账实银行或者库存现金就不一致了 那能就去调整账面才行的
Mandy~漫姐姐追问
那老师,能不能麻烦您把其他应付款怎样冲平的这个可以给我讲一下嘛?我有时候会蒙,就是冲平的时候借其他应付款,贷银行存款,那岂不是多付了嘛?
乐老师解答
你好 你之前实际 你银行或者库存现金已经付款了 你钱都付款了 只是你们自己挂错了科目 挂其他应付款-法人里面去了 。 所以你账上库存现金和银行存款会多钱。 而你实际多少钱。 你其他应付款挂账就多了
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你好 可以这样调整的!答
你好,是的,是做这个调整分录答
你好,如果是用其他应收冲销其他应付,可以这样处理答
你好 应付账款是用以核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。 其他应付款是指与企业的主营业务没有直接关系的应付、暂收其他单位或个人的款项,如应付租入固定资产和包装物的租金、存入保证金、应付统筹退休金、职工未按期领取的工资等。 应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务,应向购买单位收取的款项,包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的包装费各种运杂费等。其他应收款是指企业除买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、应收代位追偿款、应收分保账款、应收分保合同准备金、长期应收款等以外的其他各种应收及暂付款项。