根据国家税务总局业务需求,航天信息股份有限公司对增值税发票税控开票软件(金税盘版)(以下简称“开票软件”)进行了修改,修改后的软件版本为V_ZS_20191226。注意:税控盘也是一样的升级后可操作
新版本增加了红字增值税专用发票信息表撤销功能,纳税人可通过开票软件在线撤销已申请并审核通过的红字增值税专用发票信息表。【第一步】点击“红字增值税专用发票信息表查询导出”菜单项,如图2-23所示。
2-23红字发票信息表导出界面
【第二步】在信息表下拉列表中选中需要撤销的信息表,点击“撤销”按钮,系统弹出是否撤销确认窗口,如图2-24所示。
图2-24 是否撤销确认
【第三步】点击“确认”按钮,提示红字信息表撤销成功,如图2-25所示。
图2-25 撤销成功
说明:1.没有信息表编号、已核销待查证的红字发票信息表无法撤销,撤销会提示:该状态下的信息表无法执行撤销操作,如图2-26所示。
图2-26 无法撤销提示2.红字发票信息表撤消后,查询列表中不再显示。3.若信息表已被使用进行了发票红冲,但企业端没点下载更新信息表状态,此时不允许撤销信息表。
增值税专用发票开错了怎么办?作废呗,这个大家都清楚,但是作废也是有条件的,不是说你想作废就作废。
按照国税发(2006)156号 第二十条 同时具有下列情形的,满足作废条件。
(一)收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;(二)销售方未抄税并且未记账;(三)购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。