第一,建立完善的现金流预算管理制度。企业的资金运行,具体表现为资金筹集、运用和分配,现金的流入与流出则是其综合表现形式。在企业实际运作过程中必 须将战略规划转化为企业的总预算,通过现金流预算,使企业各项战略具体化。现金流预算包括总预算和日常预算,现金流总预算着重于规划和控制企业宏观的经营 活动和投融资安排,保障企业战略目标的实现;日常现金流预算统管日常经营活动的现金安排,保证现金流持续、健康、有序的周转,从而保障企业经营活动的正常 运行。第二,要优化现金流的管理流程。要做好现金流转的程序和内控关键点的安排,现金内控制度的设计,企业信用政策的安排和应收账款的回收,销售货款的回笼及其流程的安排。通过制度来规范涉及现金流的组织、岗位、授权及办理现金收支业务的内控手续与程序。每一个内控环节要落实明确的责任 和业绩的考评。第三,要抓住影响现金流的关键要素。现金流管理的目的之一就是要提高现金的使用效率,即现金流流速管理,如前所述,现金 流流速可以用现金转换周期衡量,有效的现金流管理,就是要在满足企业运转的前提下,尽量缩短现金转换周期。缩短现金周转通行的途径有:(1)缩短存货周转 期;(2)缩短应收账款周转期;(3)延长应付账款周转期。第四,要建立符合企业特点的现金流风险分析和预警系统,并要掌握企业现金流危机管理的方法和技巧。