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通过地域和产品系列区分,新开直营专卖店与现有加盟店处于不同的商圈或面对不同的客源,不会产生直接利益冲突。相反,通过直营专卖店的形象提升作用,可强化发行人在当地市场的竞争力,进而带动当地及周边地区加盟体系的整体销售业绩。
6.项目预期实现效益的定量分析
发行人对营销网络建设项目进行了广泛的市场调研,并聘请中国纺织建设规划院对本项目进行了科学严谨的可行性分析,编制了本项目的《可行性研究报告》。
(1)营业收入
直营专卖店经营形式主要是发行人自主经营,直营专卖店的营业收入为店铺的销售额。战略加盟店的经营形式是加盟商负责店铺所有日常运营,战略加盟店实行货品买断制,发行人在货品终端零售价基础上按协议折扣价向加盟商提供产品,折扣率6-7折。
本项目营业收入估算依据发行人现有直营专卖店和战略加盟店的平效估算本项目新建店铺的平效。根据发行人2009年12月31日店铺资料,现有店铺平效为17,199.75元/平方米·年,综合考虑发行人未来市场营销网络规模的扩大、
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1-1-312设计研发能力和信息化水平的提高,以及本项目店铺选址原则,估算本项目店铺平效比现有店铺平效增长约30%,本项目店铺平效为22,500.00元/平方米·年。
本项目计算期11年,其中建设期1年,运营期10年,计算期第2年投产,当年达到100%设计销售能力。根据测算,项目运营期正常年份年均不含税营业收入为25,656.49万元。
(2)总成本费用
总成本费用系指运营期内为生产产品或提供服务所发生的全部费用,包括产品销售成本、外购动力费、折旧费与摊销、人员工资及福利费、修理费等。
产品销售成本以发行人现有同类型店铺的产品销售成本占店铺销售收入比例作为测算基础。经测算,本项目正常年份新增不含税采购成本为10,379.07万
元。
外购动力主要为空调和照明用电,测算范围为直营专卖店,以年均每平方米消耗60元测算,本项目正常年份新增不含税动力费25.20万元。
房屋租赁费以意向性合同约定的租金为测算基础。经测算,本项目正常年份新增租赁费1,577.56万元。
固定资产折旧采用直线法,店铺折旧年限20年,残值率5%,设备和其他固定资产折旧年限10年,残值率5%。经测算,本项目