公司
对高级管理人员实施生产经营目标责任制,董事会根据利润完成情况和经营、管理、廉政、安全生产等情况,对照责任制和
利润目标,对高级管理人员进行考核,并进行奖惩,公司正在进一步完善绩效考评和激励机制。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
√是否
报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
缺陷1:
(1)缺陷性质及影响
公司原以抵押的办公楼资产出资设立联营公司,预计产生营业外收入约1.5亿元,公司对于该事项的理解与中介机构存在
分歧,导致在2018年4月30未能及时披露年报,内部控制执行方面存在缺陷。
(2)缺陷整改情况
已经调整冲回原会计处理,减少利润约1.5亿元。
缺陷2:
(1)缺陷性质及影响
公司在预告2017年度经营业绩时,由于内部控制执行方面存在缺陷,导致业绩预告出现修正,修正金额较大。
(2)缺陷整改情况
已经根据公司实际财务数据调整财务报表,反映公司真实财务数据情况。
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山东地矿股份有限公司2017年年度报告全文
经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司未发现未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、内控自我评价报告
2017年度内部控制评价报告》,详见当日《证券日报》《证券时报》《上海证券
内部控制评价报告全文披露索引
报》《中国证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
1)重大缺陷:违反国家法律、法规或
1)重大缺陷:控制环境无效;公司董事、
规范性文件;违反决策程序,导致重大
监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重
决策失误;重要业务缺乏制度控制或系
要损失和不利影响;外部审计发现当期财
统性失效,且缺乏有效的补偿性控制;
务报表存在重大错报,而内部控制在运行
中高级管理人员和高级技术人员流失
过程中未能发现该错报;董事会或其授权
严重;内部控