作者 / 高英
公众号:亮资之家
银行承兑汇票,简称银票。是由采购方出票,向采购方开户银行申请并经银行审查同意承兑的,保证在票据到期日无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。它的票面长成这个样子。这个是新版的票据,从网上搜到很多银票的票样有的是旧版的,已经作废不用了。
它是怎么用的呢,流程大致是这样的。
举个例子比较清楚:A公司向B公司买一批货物或者支付劳务什么的,总价款1000万,需要向B公司付款。但是A公司不想付现金给B公司。可能A公司没钱,或者暂时不想付给B公司现金,所以A公司就和B公司谈判,本公司要钱没有,要银行承兑汇票倒是有一张,B公司为了实现销售,就同意了A公司的条件。A公司就到了自己的开户银行,申请开立一张银行承兑汇票,这张银行承兑汇票的意思就是,我要给B公司付款,但是我现在没钱,直接打个白条B公司不认,现在我要开出一张汇票,请银行帮我做个付款承诺:这张汇票到期后,银行会到期无条件承诺兑付这张票据。银行同意后,A公司开出一张银行承兑汇票,银行在承兑行处盖章,A公司将这张票据交给B公司。B公司拿到银行承兑汇票后,到期日时,B公司将银行承兑汇票交回银行,银行负责将票据上的款项划给B公司。完毕。贴个流程图
商业承兑汇票:简称商票,是由企业直接签发的,用于买方远期支付给卖方的资金的信用凭证。票面长成这个样子,从票面上看,没有了银行承兑的相关内容。
它的使用方法是这样的:首先企业从银行买回来商业承兑汇票。买卖双方企业在交易过程中,约定使用商业承兑汇票支付。买方开出商业承兑汇票,盖上自己的财务章,然后交给卖方,买方拿到商业承兑汇票后,在票据到期日的前三天将票据交回给买方的银行,请求买方的银行从买方的账户上划款给卖方。完毕。总体来讲,银行承兑汇票和商业承兑汇票有以下的区别:
承兑人不同:银行承兑汇票是由银行承兑的,商业承兑汇票是企业承兑的。但是有些企业为了让交易对手接受自己的商业承兑汇票,会请银行帮忙,做保证兑付,就是在商业承兑汇票上盖上银行的承兑章,达到和银行承兑汇票一样的效果。
信用不同:一般来讲,银行承兑汇票的信用和支付效率要优于商业承兑汇票。因为大家都认为银行比较靠谱。但并不完全一样,有时候一张农商行开具的银行承兑汇票,就没有一张由大型上市或者国企公司开出的商业承兑汇票的信用高。最后,说一下电子票据。以前票据都是纸质的,传递起来不方便,有丢失的风险,还有假冒、破损、背书不清楚等一系列问题。为了解决上述问题,有些银行开始做电子票据了,就是把开票的要素直接放在网上银行中完成。但是这些票据只能在一家银行内流转,流转起来不方便。人民银行顺应民意,搞了一个全国一体化的票据开票流转的平台,就是人行电票系统。他和纸质票据在功能上没有太大区别,但是电子票据的期限可以是一年的,而纸质票据最多是半年。