近期各地税务机关会同公安等部门在打击骗税和虚开专项行动中成功查处了一批违法案件。今天,国家税务总局公开曝光了涉案金额35.5亿元的北京“11·01”虚开增值税专用发票案等7起典型案例,其中两起案件公安机关正在依法处理,4起进入司法程序,1起主犯已被判刑并处罚金。
北京国税公安破特大虚开发票案
今年3月,北京市国税局联合公安机关成功查处特大虚开增值税专用发票案。经查实,2013年5月至2016年10月期间,犯罪嫌疑人李某,通过出借两户涉案企业手机代理资质,制造购货假象,取得虚开增值税进项专用发票。犯罪嫌疑人赖某等人利用票货分离、变更品名、签订虚假购销合同、伪造资金流等方式向河北、天津等地1662户企业虚开增值税专用发票2万份,涉及金额35.5亿元,税额6亿元。目前,该案已进入司法程序。
江西四“无”公司虚构资金交易
2016年7月,江西省景德镇市国税局查处“6·16”虚开增值税专用发票案。经查实,2015年8月至11月期间,景德镇名门商贸公司、景德镇远程金属制品公司和景德镇宝平商贸公司,在无生产经营场所、无加工能力、无员工、无运输行为的情况下,虚构资金交易,接受某贸易公司开具的品名为“AU99.99标准黄金”的增值税专用发票,并累计向下游企业虚开货物品名为“废铜”“废钢”“煤”等增值税专用发票455份,涉及金额4.41亿元,税额7497.89万元。目前,该案已进入司法程序。
甘肃两团伙虚开发票4千余份
2016年4月,甘肃省国税局成功查处“4·11”虚开增值税专用发票案。经查实,2015年7月至2016年1月期间,以韩某、张某为实际控制人的两个虚开团伙,利用他人身份信息虚假注册公司,通过支付手续费的方式取得虚开增值税专用发票2268份,涉及金额2.33亿元,税额0.34亿元;同时,在没有实际经营业务的情况下,向广东、河南等18省32市的76户企业,虚开增值税专用发票2088份,涉及金额1.92亿元,税额0.27亿元。目前,公安机关正对该案进行依法处理。
四川嫌疑人虚假注册“空壳公司”
2017年3月,四川省遂宁市国税局与公安机关联合,成功查处一起虚开增值税普通发票案。经查实,犯罪嫌疑人杨某、王某某等,冒用他人身份信息虚假注册57家“空壳公司”,在没有真实货物交易的情况下,大量虚开增值税普通发票后走逃。2016年1月至3月