这个已经和其他文件打包发过,但有会员问到需要学习金蝶报表公式设置,网站找不到,这里单独发一份。
财务报表,亦称对外会计报表,是会计主体对外提供的反映会计主体财务状况和经营成果的会计报表,包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表、附表和附注。是以会计准则为规范编制的,向所有者、债权人、政府及其他有关各方及社会公众等外部使用者披露的会计报表。
功能介绍
金蝶KIS标准版为用户预设了报表格式及取数公式,同时提供了强大的自定义报表功能,用户可以使用公式向导,结合相关参数,方便快捷的定义报表公式。
案例
深圳慧通有限公司2016年08月01日开始使用金蝶KIS标准版11.0,会计制度采用新会计准则制度。
新建账套相关注意事项
3.1.1新建账套
需要选择公司对应的行业,只有在新建账套时选择了所属行业,系统才会自动建立相应行业的会计科目表及报表。深圳慧通有限责任公司在新建账套时选“新会计准则”,如图-01
所示:
初始数据录入对报表的影响
1.年初启用账套:年初启用账套时只需要录入期初余额,即上一期的期末余额。深圳慧通有限公司启用账套为2016年第1期,因此只需要根据2015年12月31日科目余额表、
明细账等录入相关科目的初始数据即可,
2.年中启用账套:年中启用账套时,需要录入所有科目的累计借方、累计贷方及期初余
额,损益类科目还需要录入本年累计损益实际发生额。
其中本年累计损益实际发生额的录入,直接关系到启用账套后利润表等需取损益类科目数据报表的准确性;损益类科目的本年累计实际发生额与损益类科目的借方累计或贷方累计数是不同的,他们之间往往会不一致。例如:某年的主营业务收入为200万元,后来又发生退货5万元,那么主营业务收入的实际发生额为195万元。但在实际进行账务处理时,退货的5万元就有可能会借记主营业务收入,这样主营业务收入的累计贷方就是200万元,这显然与主营业务收入的实际发生额195万元是不一致的,在录入初始数据时主营业务收入累计借方和累计贷方应该录入200万元,本年累计损益实际发生额时应该录入195万元。否则将来在输出利润表及其他有关损益类科目的报表时,所取数据可能会不正确。年中启用账套初始化数据录入界面。
注意:累计借方和累计贷方所有科目都需录入,本年累计