三、非法吸收公众存款罪与集资诈骗罪的区分
非法吸收公众存款罪与集资诈骗罪虽然同为非法集资犯罪,但两罪的刑罚标准完全不同,因此,周垂坤律师在实践辩护工作中认为,对两罪进行准确界定,就具有非常重要的意义。
两者的区别主要表现在犯罪的主观故意不同,集资诈骗罪是行为人采用虚构事实、隐瞒真相的方法意图永久非法占有社会不特定公众的资金,具有非法占有的主观故意;而非法吸收公众存款罪行为人只是临时占用投资人的资金,行为人承诺而且也意图还本付息。
(一)从筹集资金的目的和用途看,如果向社会公众筹集资金的目的是为了用于生产经营,并且实际上全部或者大部分的资金也是用于生产经营,则可能定非法吸收公众存款罪;如果向社会公众筹集资金的目的是为了用于个人挥霍,或者用于偿还个人债务,或者用于单位或个人拆东墙补西墙,则可能定集资诈骗罪。
(二)从单位的经济能力和经营状况来看,如果单位有正常业务,经济能力较强,在向社会公众筹集资金时具有偿还能力,则可能构成非法吸收公众存款罪;如果单位本身就是皮包公司,或者已经资不抵债,没有正常稳定的业务,则可能定集资诈骗罪。
(三)从造成的后果来看,如果非法筹集的资金在案发前全部或者大部分没有归还,造成投资人重大经济损失,则可能定集资诈骗罪;如果非法筹集的资金在案发前全部或者大部分已经归还,则定集资诈骗罪的可能性就比较小,一般会定非法吸收公众存款罪。
(四)从案发后的归还能力看,如果案发后行为人具有归还能力,并且积极筹集资金实际归还了全部或者大部分资金,则可能定非法吸收公众存款罪;如果案发后行为人没有归还能力,而且全部或者大部分资金没有实际归还,则可能定集资诈骗罪。