国库单一帐户由五类帐户体系构成:一是财政部门在中国人民银行开设的国库存款帐户;二是财政部门在商业银行开设的预算外资金财政专户;三是财政部门在商业银行开设的财政零余额帐户,用于财政直接支付和清算;四是财政部门在商业银行为预算单位开设的预算单位零余额帐户,用于财权授权支付和清算;五是经政府批准或授权财政部门开设特殊性资金专户。 16.即时通是指中国工商银行运用现代计算机技术和通讯网络,为公司客户提供的一项资金异地通存通兑服务。客户办理通存业务时(给异地账户存款),收款人必须在工行开户。办理通兑业务时(从异地账户付款),付款人必须在工行开户,并已与工行签订通兑协议,且其所开出的即时通付款凭证必须使用支付密码。若要实现即时到账,则收、付款单位双方都必须在工行开户。
17. 投标保函是指在招标投标中招标人为保证投标人不得撤销投标文件、中标后不得无正当理由不与招标人订立合同等,要求投标人在提交投标文件时一并提交的一般由银行出具的书面担保。