每个企业都可以按自身管理特点和出差人员的费用需求来确定,并形成内部的管理文件,使企业的预支制度更透明化及可操作。2)如何才能安全有效的管理差旅费问题 应在企业内部建立相关的管理制度,思路如下:A.根据企业内部员工的不同级别和工种,划分可预支差旅费的日限额:由于出差天数不定,故应将该次预支的日限额*预计出差天数得出当次可预支限额,以避免预支款挤占过多的企业流动资金;B.明确员工预支差旅费用的核准人员:由于各级员工均有直属上司,故上司对出差员工的工作内容比较了解;C.指定相对应预支金额的授权人员:应由相关级别的管理人员对不同级别数额的预支款进行审核和批准,以确定该金额的合理性;D.制定内部预支款核销及报销制度:应对借款核销报销期限(如出差归来四日内)、报销流程、报销单据(如合法发票)、异常状况处理(如外勤人员报销间隔、无发票则需总经理或同等级别管理人员加签)等内容进行明确的规定,做到有规可循。