中国东方红卫星股份有限公司　内部控制审计报告　大华内字〔20191000015　号.态薄大华会计师事务所(特殊普通合伙)　Da　Hua　Certified　Public　Accountants　(Special　General　Partnership)　中国东方红卫星股份有限公司　内部控制审计报告　(截止　2018　年12　月31　日)　目录页次一、　内部控制审计报告　卜2.回姗　If　Da　Hua　Certified　Public　Accountants　内部控制审计报告　大华内字〔20191　000015　号　中国东方红卫星股份有限公司全体股东:　按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相　关要求,我们审计了中国东方红卫星股份有限公司(以下简称“中国　卫星”　)　2018　年12　月31　日的财务报告内部控制的有效性。　企业对内部控制的责任　按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企　业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评　价其有效性是企业董事会的责任。　注册会计师的责任　我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的　有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷　进行披露。　内部控制的固有局限性　内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。　此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策　和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的　有效性具有一定风险。　Da　Hua　CPAs　第l页www.dahua-cpa.com　中国注册会计师:　中国注册会计师:　二O一九年三月十八日　叭.回黔Cni&d　PbIk　蔗四、财务报告内部控制审计意见　我们认为,中国卫星于　2018　年12　月31日按照《企业内部控制　基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控　制。　第2页　编号:　1　05460685　口〔口〔月〔口〔月!二月〔二月L　口〔月〔月〔月已五月〔口仁门【二口【:月〔月〔上」〔月〔月【二月〔月〔二口口习〔月〔月已口〔月口　曰门口9R1】〔匕〔匕〔匕H匕匕〔匕〔匕〔匕〔匕S　6　S　6　H　6　H　6　口曰〔匕H　6　口口〔匕H　6　一!!清*　十}}漱　启彝　广　缸糕　1k　}嗽r书黑【默扭　本　气缺　.1　豁孵　腑沼梦‘纳