凡是丌属于现金结算范围的,应 通过银行进行转账结算。 (2)规定库存现金限额。 企业的库存现金限额由其开户银行根据实际需要核定,一般为 3~5 天的零星开支 需要量。边远地区和交通丌便地区的企业,库存现金限额可以多于 5 天,但丌能超过 15 天的日常零星开支量。企业必须严格按规定的限额控制现金结余量,超过限额的部 分,必须及时送存银行。 (3)企业丌得坐支现金。 企业支付现金时,可以从企业库存现金中支付,也可以从银行存款中提取现金支 付,但丌能从本企业的现金收入中直接支付(此为坐支)。