信用报告五级分类银行五级分类 正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类 具体标准如下: 企事业单位贷款和自然人其他贷款 分类标准 农村合作金融机构在充分分析借款 人及时足额归还贷款本息的可能性的基 础上,参照下列基本标准初步划分企事 业单位贷款和自然人其他贷款分类档次 后,严格依据核心定义确定分类结果。 1.下列情况划入正常类: (1)借款人有能力履行承诺,还款 意愿良好,经营、财务等各方面状况正 常,能正常还本付息,农村合作金融机 构对借款人最终偿还贷款有充分把握。 (2)借款人可能存在某些消极因 素,但现金流量充足,不会对贷款本息 按约足额偿还产生实质性影响。 正常类参考特征: a.借款人生产经营正常,主要经营指 标合理,现金流量充足,一直能够正常 足额偿还贷款本息。 b.贷款未到期。 c.本笔贷款能按期支付利息 2.有下列情况之一的一般划入关注 (1)借款人的销售收入、经营利润下降或出现流动性不足的征兆,一些关 键财务指标出现异常性的不利变化或低 于同行业平均水平; (2)借款人或有负债(如对外担保、 签发商业汇票等)过大或与上期相比有 较大幅度上升; (3)借款人的固定资产贷款项目出 现重大的不利于贷款偿还的因素(如基 建项目工期延长、预算调增过大); (4)借款人经营管理存在重大问题 或未按约定用途使用贷款; (5)借款人或担保人改制(如分立、 兼并、租赁、承包、合资、股份制改造 等)对贷款可能产生不利影响; (6)借款人的主要股东、关联企业 或母子公司等发生了重大的不利于贷款 偿还的变化; (7)借款人的管理层出现重大意见 分歧或者法定代表人和主要经营者的品 行出现了不利于贷款偿还的变化; (8)违反行业信贷管理规定或监管 部门监管规章发放的贷款; (9)借款人在其他金融机构贷款被 划为次级类; (10)宏观经济、市场、行业、管 理政策等外部因素的变化对借款人的经 营产生不利影响,并可能影响借款人的 偿债能力; (11)借款人处于停产或半停产, 但抵(质)押率充足,抵质押物远远大 于实现贷款本息得价值和实现债权得费 用,对最终收回贷款有充足的把握。 (12)借新还旧贷款,企业运转正 (13)借款人偿还贷款能力较差,但担保人戴维偿还能力较强 (14)贷款的抵押物、质押物价值 下降,或农村合作金融机构对抵(质) 押物失去控制;保证的有效性出现问题, 可能影响贷款归还; (15)本金或利息逾期(含展期, 下同)90 天(含)以内的贷款或表外业 务垫款30 天(含)以内。 关注类参考特征: a.宏观经济、行业、市场、技术、产品、企业内部经营管理或财务状况发生 变化,对借款人正常经营产生不利影响, 但其偿还贷款的能力尚未出现明显问 b.借款人改制(如合并、分立、承包、租赁等)对银行债务可能产生的不利影 c.借款人还款意愿差,不与银行积极合作 d.借款人完全依靠其正常营业收入 无法足额偿还贷款本息,但贷款担保合 法、有效、足值,银行完全有能力通过 追偿担保足额收回贷款本息。 e.担保有效性出现问题,可能影响贷 款归还。 f.贷款逾期(含展期后)不超过90 资料之一:关注类贷款,其他银行还列举如下特征: 借款还款意愿;贷款抵押物、质押 物价格下降,或银行对抵(质)押物失 去控制;贷款保证人的财务状况出现疑 问;银行未能对贷款实施有效的监督或 档案丢失。 3.有下列情况之一的一般划入次级 (1)借款人经营亏损,支付困难并且难以获得补充资金来源,经营活动的 现金流量为负数; (2)借款人不能偿还其他债权人债 (3)借款人已不得不通过出售、变卖主要的生产、经营性固定资产来维持 生产经营,或者通过拍卖抵押品、履行 保证责任等途径筹集还款资金; (4)借款人采用隐瞒事实等不正当 手段取得贷款的; (5)借款人内部管理出现问题,对 正常经营构成实质损害,妨碍债务的及 时足额清偿; (6)借款人处于半停产状态且担保 为一般或者较差的; (7)为清收贷款本息、保全资产等 目的发放的“借新还旧”贷款; (8)可还本付息的重组贷款; (9)信贷档案不齐全,重要法律性 文件遗失,并且对还款构成实质性影响; (10)借款人在其他金融机构贷款 被划为可疑类; (11)违反国家法律、行政法规发 放的贷款; (12)本金或利息逾期91 天至180 天(含)的贷款或表外业务垫款31 天至90 次级类参考特征: