企业所有的应收票据,在到期前需要资金周转时,可用票据向银行申请贴现或借款.银行同意时,按一定的利率从票据面值中扣除贴现或借款日到票据到期日止的利息,而付给余额.贴现率的高低,主要根据金融市场利率来决定.
利率或利息率,是借款人需向其所借金钱所支付的代价,亦是放款人延迟其消费,借给借款人所获得的回报.利率通常以一年期利息与本金的百分比计算.利率是调节货币政策的重要工具,亦用以控制例如投资、通货膨胀及失业率等,继而影响经济增长.
两者在定义上完全不同,并且在应用上贴现率是对未来资金现在使用所支付的利息,利率是对现有的从银行存贷所获得或者缴纳的利息的折算.
银行贴现率计算公式是怎样的?
答:贴现率=[[贴现利息]]/票据面额×100%
贴现利息=票据面额×贴现率×票据到期期限
银行根据市场利率以及票据的信誉程度规定一个贴现率,计算出贴现日至票据到期日的贴现利息.
与利率一样,年贴现率通常以百分数表示,月贴现率通常用千分数表示,日贴现率通常用万分数表示.