对于重大的开支项目 必须经过会计主管人员、公司领导审核签章 方可办理。收付款后要在收付款凭证上签章。 库存现金不得超过银行核定的险恶超过部分要及时存入银行。不得以 “白条”抵充库存现金 更不得任意挪用现金。 严格控制签发空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时 必须在支票上写明 收示单位名称、款项用途、签发日期、规定限额的报销期限 并由使用支票人在支票登记薄上签章。逾期未用的空白转账支票 要及时收回注销。不得将空白支票交给其他单位或个人签发。