1、合作银行数量有玄机 分析企业合作银行数量和对象与其经营规模是否匹配。一般 企业与 2-3 家银行机构打交道是正常现象, 但超过 3-5 家、 甚至与十几家、几十家金融机构都有融资关系,就是企业过 度融资的重要信号。当然,合作银行多并不一定都导致过度 融资,但经常会出现一些企业利用不同银行之间的还款期 差,拆东墙,补西墙,掩盖经营困难。 2、融资渠道体现了不同程度的资金饥渴度通过信托、券商、 基金等影子银行融资,甚至涉及民间借贷是过度融资的典型 特征。此类融资一般成本较高,或者融资条件比较苛刻,一 般都是在企业难以从银行等渠道获得低成本融资时,才会考 虑从信托公司等渠道融资。因此,这些融资多往往也是企业 资金链条紧张、过度融资的一个信号。 3、过度担保是苗头当一个企业将可抵押的资产全部抵押出 去了,再通过母公司担保、关联企业担保甚至互保等方式增 加融资时,就是过度融资的明显信号。 4、交易背景反映了融资真实性没有真实交易背景的融资要 么是骗贷,要么是为了投机。通过注册关联企业,虚构交易 背景,编造虚假合同及交易单据等方式骗取银行融资是近年 来钢贸领域各家金融机构最大的心痛。 5、融资用途的合理性体现了融资的必要性用途是否具体明 了?是否为本企业生产经营必须的融资?融资额是否与企 业生产经营相匹配?三个问题即可判断该笔融资的合理性 及必要性,同时也能侧面推导企业是否存在过度融资的倾 向。