隐匿收入114检查是否存在通过虚列支出设立“小金库”的情况?包括:A 虚列产品成本、工程成本、采购成本、劳务成本等营业成本设立“小金库”;B 虚列研究与开发费、业务招待费、会议费、销售手续费、销售服务费等期间费用设立“小金库”;C 虚列职工工资、福利费用、社会保险费、工会经费、管理人员职务消费等人工成本设立“小金库”;(工会经费、职工教育经费、党费划转情况)。虚列支出115检查是否存在通过转移资产设立“小金库”的情况?包括:A 以虚假会计核算方式转移原材料、产成品等资产设立“小金库”;B 以虚假股权投资、虚假应收款项坏账核销等方式转移资产设立“小金库”;C 以虚假资产盘亏、毁损、报废方式转移资产设立“小金库”。转移资产116检查是否存在以其他形式设立“小金库”的情况,包括:A 代扣代缴税收手续费返还不纳入公司法定账簿设立“小金库”;B 工会经费、党费收支收支,形成“小金库”;C 废旧物资、固定资产报废处置收入不纳入法定账簿,设立“小金库”。D 实物资产盘盈,不纳入法定账簿,形成“小金库”。其他形式117取得并核对企业信用报告、财务报告、担保台账等,关注企业信用额度、对外担保等信息是否存在差异或矛盾?担保业务118 检查融资额度的执行情况,是否存在突破上级分配额度且未经恰当审批的情况。 融资业务119检查各类融资业务是否在集团合作银行范围内开展,同等条件下,是否优先在财务公司办理各项间接融资业务。融资业务120检查集团内部关联方企业间借款是否符合《关于加强集团所属企业间资金业务往来管理的通知》和《XX集团资金管理办法》相关规定,是否履行必要审批程序。如集团所属企业不得跨专业化公司提供企业借款(同一股权范围内资金池业务形成的借贷关系除外),特殊情况报集团财务部审批。