计算公式是: 养老金=基础养老金+个人账户养老金。 分别来看: (1)个人账户养老金。 回忆一下,我们每个月缴纳的养老金分为两部分:企业替我们承担的,和我们自己承担的。 自己承担的部分,就是这里的“个人账户养老金”。这个好计算: 个人账户养老金=个人账户养老金个人账户储存余额/计发月数。 不同年龄退休计发月数不一样,国家规定如下: 比如60岁退休,计发月数是139个月。 (2)基础养老金 这部分国家统一规划,比较复杂。计算公式: 月基础养老金=(全省上年度所有职工的月平均工资+本人指数化月平均缴费工资)÷2×缴费年限×1% 其中,本人指数化月平均缴费工资,考虑了工作收入和所在地平均收入,以及时间的影响,具体计算比较复杂: 不知道你晕没晕,反正我们当时是晕了。 下面,我们找一个例子算一下 养老金一交几十年,个人、社会都不会一成不变,所以有必要做一些假设。 假设小明现在30岁,北京工作,月收入8000元,打算60岁退休。 在此期间一直上班,公司始终足额为其缴纳社保。(注意,这里足额的概念很重要)。 那么当前,每个月扣社保时: 公司承担养老金:8000×16%=1280元 个人承担养老金:8000×8%=640元 从现在到退休,小明还要工作30年,假设30年中,小明和北京市人均工资均随年上涨10%。 回顾一下公式: 养老金=基础养老金+个人账户养老金 个人账户简单些,我们先算个人账户: (1)个人账户养老金 个人账户,也就是我们自己承担的养老金。 小明个人账户累计的总额就是: 30岁:640×12 31岁:640×1.1×12 32岁:640×1.1×1.1×12 …… 59岁:640×1.1^29×12 (1.1是每年工资涨幅10%) 到退休时,个人账户累积总额是上述加和:1141485.54。 60岁退休,计发月份是139。那么个人账户领取金额就是: 1141485.54/139=8212.13元/月 注意,这里只是简单加和,我们并没有计算利息。实际上,个人账户的养老金是计息的。按照最新公布的结果,个人账户计息利率是8%。 略去计算步骤,个人账户养老金领取是:12046.87元。 (2)月基础养老金 再算月基础养老金,也就是统筹发放的部分。这里比较复杂,大家有点耐心。 公式是: 月基础养老金=(全省上年度所有职工的月平均工资+本人指数化月平均缴费工资)÷2×缴费年限×1% 变量很多,我们挨个来算: (1)全省上年度月平均工资: 2018年度,北京市月均工资为7854.83。 按照10%的增长速度,29年后的工资应该是:113274.5 (2)本人指数化月均缴费工资: 也就是这个公式: 计算比较复杂,此处省略。 经计算,30年后的月均指数工资是:9613.99 将上两个数带入公式,那么月基础养老金为: (113274.5+9613.99)÷2×29×1%=17818.83 总计: 养老金领取=月基础养老金+个人账户领取, 也就是17818.83+12046.87=元 我们再来重复一下数字: 29865.7元 算了半天有点乱,带大家再梳理一下 我们模拟了一个普通人的养老金领取: 他现在30岁,每个月工资8000块。 他度过了盛世和平的30年,工资每年上涨10%;和他一样的人还有很多,他们安居乐业,社会平均工资也逐年上涨10%。 他服务过的公司都很良心,足额给他交社保。 60岁时,他退休了。 退休前,他的工资收入达到了113274.5,他能领到的养老金是29865.7。 数字都比较大,算一下比例大家就有概念了。领取的养老金大概是之前收入的三分之一。 交 养老金是否划算? 我们认为很划算。 60岁时,小明的每月可以领取29865.7元。如果活到80岁,他一共将领取7167768。 而这些年他一共交出去了多少呢?刚才算过了,总价值1674514.93 活到80岁,总领取是总投入的4.5倍,非常划算。中国人均寿命已经突破78岁,活到80岁是一个正常预期。 养老金够不够呢? 看着是挺多的,一个月都快3万了,可请大家注意,我们计算了工资的涨幅。算上涨幅,小明退休前的月工资超过11万。 换句话说, 退休后,养老金大概是退休前工资的1/3。 我们建议大家不要过分关注绝对数字。因为整个计算过程做了很多假设,数字会随着假设改变而改变; 所以,建议大家多参考比例,比例的意义更大。 可以这么想: 如果你的工资增幅和社会平均增幅接近,那么养老金和退休前工资基本是1/3。 这个结果也许和一些人的经验不同。 很多朋友的家长已经步入退休,好像领取也挺多哦?有这个认知的,父母大多是公务员,或事业单位员工。在养老金并轨之前,待遇确实高很多。 养老金并轨后,大家的养老金领取很接近了。 这也正是无法预测的最大变动因素: 制度和政策。 今天的计算,是在现行政策下我们这代人大概率会遇上的情况。而我们这一代人,一定会遇上延迟退休。 等待时间的检验。 Dora,人民大学精算专业毕业,保险自媒体大V,微保首席专家。