员工垫付费用后报销如何做账 员工垫付公司的钱应该如何进行账务处理,根据不同情况分别有如下几种账务处理: 1、员工出差先自垫差旅费回来时报销,务直接给员工现金。 借:管理费用——差旅费;贷:库存现金 2、员工出差先自垫差旅费回来时报销,财务暂不给钱,到月底或隔月支付。 借:管理费用——差旅费;贷:其他应付款——××员工 报销付钱时,借:其他应付款——××员工;贷:库存现金 案例: 借:管理费用-办公用品;贷:库存现金### 垫付时;借:管理费用-办公费;贷:其他应付款-xxx 报销时;借:其他应付款-xxx;贷:库存现金### 找出纳报销领取现金 借:管理费用—办公费用;贷:现金### 借:管理费用+--办公费;贷:现金或银行存款###