4 | 美国退休金如何计算
【1】取最高35年的年收入总和(经过通货膨胀调整的,1980年赚5万当然比2010年赚5万要多得多,社保局有每年的通货膨胀系数,最后统一换算成现值),如果没工作35年就取所有工作年份的收入;将总收入除以35,再除以12得出平均月收入。
【2】计算正常退休年龄下的退休金(以2012年为例):头767折算90%,从767到4624区间算32%,之后是15%。比如某人平均月收入4762美元,那他的退休金就是:767×0.9+(4624-767) x 0.32 + (4762-4624) x 0.15 = 1945美元。
目前美国退休金的上限是每月2605美元,美国人领取的(2014年3月份)平均社保金是1185美元(这包括所有领取社保的人,大多数人是退休人员,他们平均退休金是1298)美元。如果提前退休,最早在62岁可以领取,但只有全额的75%,以后会降到70%,延迟退休有奖励,退休金也会涨。
5 | 美国退休金的双规制
美国联邦雇员和地方政府雇员一般不参加社保,他们有自己的退休金计划(pension),一般是按工作年限,一年累计1%到2%。退休金按最高收入3年或5年平均为基准,乘以累计值。如果工作35年,累计了70%,最高收入平均是6000美元每月,那么退休金就是4200美元,远大于社保的退休金。美国政府雇员总数是两千多万,占劳动力人口的15%,加上政府雇员中高薪的比例不少,造成退休金巨大的差距,一直被社会舆论批评。最近几年由于政府退休金开支越来越大,已经入不敷出,有些部门如邮局放弃退休金计划而加入联邦的社保计划。
6 | 美国的401K退休计划
除了社保外,美国还有401K或类似的补充退休金计划,这种计划主要是自己存钱,国家对这部分收入暂时不征税(社保税和老年医疗税不能免),另外公司也可能为员工缴纳部分。到了60岁后可以取出来,但要交收入税,但老了收入低,税率会变少。