银行业金融机构在不良资产核销力 专栏 25 商业银行不良贷款情况 资本充足率成为约束商业银行经营行为的“硬约束”指标;二是风险计量和风险管理有所改善, 资本监管信息系统研发投入、数据自动化程度不断提高;三是资本工具创新取得实质性进展,二 级资本债券发行成为银行补充资本的重要途径,优先股发行由试点阶段转入常态化。 截至2015 年底,商业银行加权平均资本充足率为13.45%,同比上升0.27 个百分点。其中 核心一级资本充足率10.91%,同比上升0.35个百分点;一级资本充足率11.31%,同比上升0.55 个百分点,绝大部分商业银行能够满足《资本办法》规定的资本充足率监管要求。 111 第六部分 监管举措 损失准备金2015 年,银监会强化政策引领,指导和督促银行业金融机构在做实资产质量、准确风险分类 的基础上,足额计提损失准备,充分覆盖风险损失。银监会派出机构推动辖区银行业金融机构加 大计提拨备力度,提升风险抵补能力。截至2015 年底,商业银行贷款损失准备2.3 万亿元,拨 备覆盖率181.2%,贷款拨备率3.0%。从机构类型来看,大型商业银行、股份制商业银行、城市 商业银行、农村商业银行和外资银行拨备覆盖率分别为171.7%、181.0%、221.3%、189.6% 和196.1%。 风险集中2015 年,银监会继续高度重视集中度风险监管,严防大额授信集中度风险,严格执行授信 集中度风险监管要求。督促银行业金融机构积极调整优化授信结构,加强限额管理与总量控制, 全面提高集中度风险管理水平,防范集中度过高带来的系统性风险。 机构监管2015 年,银监会以体制机制改革为核心,不断完善监管政策,改进非现场监管手段,持续 监测重点领域风险状况,督促银行业金融机构全面深化改革,加强风险防控长效机制建设,提升 全面风险管理能力和金融服务质效。 政策性银行和邮政储蓄银行监管(1)国家开发银行及政策性银行监管 推动国家开发银行和政策性银行找准定位、大力改革,加强风险防控。督促国家开发银行落 实深化改革方案精神,充分利用服务国家战略、依托信用支持、市场运作、保本微利的优势,完 善开发性金融机构运作模式,合理界定业务范围;建立国际业务准事业部制管理架构;建立健全 风险责任追究机制,强化风险防范意识;加强地方政府债务甄别确认;规范与小额贷款公司的合作。 度增强和盈利压力加大的形势下,依然积极筹措 贷款损失准备金,增强风险防范能力。 2015 年,受宏观经济下行压力的影响,商 业银行不良贷款呈“双升”态势,但银行业整体 保持了较强的风险抵补能力,守住了不发生系统 性、区域性风险的底线。 112 中国银行业监督管理委员会2015 年报 CHINA BANKING REGULATORY COMMISSION 2015 ANNUAL REPORT 印发关于国家开发银行债信政策相关通知,明确对该行资金来源的支持政策。鼓励指导中国进出 口银行强化政策性职能定位,提升资本实力,建立规范的治理结构和决策机制,充分发挥在稳增长、 调结构、支持外贸发展、实施“走出去”战略中的功能和作用;设计完成全面风险管理体系建设 方案;加强国别风险监测分析,强化国别风险限额管理,有效防控境外贷款项目风险。推动中国 农业发展银行以政策性业务为主体,明确责任和风险补偿机制,建立以资本充足率为核心的约束 机制;加强基层网点管理,大力整治基层员工违规操作问题,强化案件风险和操作风险防控。 (2)邮政储蓄银行监管 推动邮政储蓄银行深化改革发展。指导邮政储蓄银行引进境内外战略投资者,为向现代商业 银行转型打下良好基础;开展内部资本充足性评估,建立健全长效资本补充机制;发行250 亿元 次级债,进一步增强风险抵补能力;优化资产负债结构,建立效益优先、兼顾质量的经济资本配 置机制。印发《关于促进邮储银行审慎经营稳健发展的监管意见》,要求该行加快建立现代商业 银行体制机制,全面提升经营水平和风险管控能力,对小微企业、“三农”金融服务进行长远规划, 践行普惠金融。印发《关于印发邮政储蓄银行代理营业机构管理办法(修订)的通知》,督促该 行加强代理营业机构的机构管理、业务管理、人员资格管理和委托代理行为管理,建立规范透明 的委托代理机制。 大型商业银行监管一是推动资本管理高级方法的实施运用。督导大型商业银行深入应用资本管理高级方法,进 一步优化管理流程,探索将资本管理高级方法全面融入日常经营管理。开展中国农业银行和中国 银行资本管理高级方法申请事项的核准前评估,首次覆盖境外核准项目,推动母行风险管理架构、 政策、流程、系统向海外延伸落地,助力大型商业银行集团实现境内外风险“一体化”管控。 二是持续加强系统重要性银行的监管。召开中国工商银行、中国农业银行、中国银行国际监 管联席会,深入了解大型商业银行境外机构业务发展和监管环境的最新变化。在跨境危机管理工 作组框架下,组织开展中国工商银行、中国银行的可处置性评估,填补监管空白;成立中国农业 银行跨境危机管理工作组(CMG);起草跨境危机管理工作组成员之间的《全球系统重要性银行 恢复处置跨境合作协议》;指导中国工商银行、中国农业银行、中国银行做好恢复处置计划等相 关工作;督促指导2015 年列入全球系统重要性银行名单的中国建设银行做好相关工作。 三是督促提升全面风险管理能力。编制大型商业银行《机构概览》,改进大型商业银行监管 月报、季报和资本管理高级方法执行情况季度报告,加强数据分析和风险提示。印发大型商业银 行有效风险数据加总和风险报告有关事项的通知,推动大型商业银行加快系统建设和风险数据管 理能力,提升科学决策水平。督促大型商业银行认真开展压力测试,用好压力测试结果;结合恢 复处置计划的制定工作,全面梳理管理薄弱环节,提升风险处置能力。 113 第六部分 监管举措 股份制商业银行监管一是理顺监管体系,强化风险防范。完成与8 家股份制商业银行原属地监管局的档案移交和 工作交接,由全国性股份制商业银行监管部负责承担全部12 家股份制商业银行的监管职能。召 开审慎监管会谈,梳理完成年度机构概览;加强风险监测和风险事件、风险苗头、违规行为处置 力度;及时叫停以监管套利为目的的金融创新;建立股份制商业银行舆情监测和快速反应机制, 有效应对重大突发事件。 二是推动股份制商业银行转型发展。支持符合条件的股份制商业银行实施国际化发展战略, 批复设立境外分行4 家、代表处1 家,设立或收购附属公司4 家。支持股份制商业银行多渠道补 充资本,批准浙商银行增资扩股和H 股上市融资,中信银行非公开发行A 股股票,4 家银行非公 开发行优先股,6 家银行发行二级资本债。 三是审慎支持金融创新。持续跟踪研判创新型业务的合规性及风险,督促合法合规创新。支 持股份制商业银行创新不良贷款处置方式,探索运用收益权转让模式拓宽不良贷款处置渠道。稳 妥推动资产证券化试点,12 家股份制商业银行已全部获得资产证券化业务资格,共备案32 贷资产证券化项目,总金额1,262亿元。 城市商业银行和民营银行监管一是加快城市商业银行改革重组,深化城市商业银行差异化发展,加强风险防范与处置。指 导城市商业银行规范股权管理、提升公司治理、做好信息披露,通过增资扩股、境内外上市、发 行新型资本工具等多种方式补充资本。在依法合规、防控风险的前提下,鼓励条件成熟的城市商 业银行开展同业业务、资金业务的专营化改革。按照分类监管原则,支持有条件、有能力的城市 商业银行推进多元化发展。实施“领头羊计划”,遴选12 家“领头羊”银行,了解其个性化发 展需求,制定差异化支持政策,发挥示范带头作用。实施“帮扶计划”,明确重点机构和重点风险, 逐一制定监管目标和措施,落实属地监管责任,加大政策督导和业务指导,推动其及时化解风险、 重回健康轨道。率先处置高风险银行,重点帮扶关注类银行。研究起草城市商业银行流动性互助 基金设立方案,在2015 年度城市商业银行年会上发布“建立城市商业银行流动性互助合作机制 倡议书”,组织20 家常委行签署城市商业银行流动性互助合作公约,协同防范流动性风险。 二是完善民营银行监管机制,促进民营银行稳健发展。出台《关于促进民营银行发展的指导 意见》,为民营银行常态化发展奠定制度基础。按照风险防控和创新发展并重的监管思路,开展 民营银行持续监管工作。支持民营银行围绕差异化、特色化发展的总体要求,结合自身优势,在 细分市场中探索发展定位、优化展业模式,实现与其他商业银行的互补发展和错位竞争。 114 中国银行业监督管理委员会