编者按:由于近期太多美国职场新人前来咨询2020年报税,因此我决定,用Q&A的形式来为大家讲解一下美国报税的本质和流程。
拉到文章的最后,可以看到报税流程介绍,有需要可以加我们的微信报税咨询。
1.Q: 什么是报税(file tax return)?
A:首先注意,不是保税,更不是包税。美国报税的精髓,无非四个字,多退少补。比如小王2019年刚开始工作,单身,在华盛顿州,工资收入$100K,公司为他预扣(withhold) $20K。
普通工薪族的主要预扣来源就是工资。通过CPA的计算,得出小王2019年需要交税$15K,那么他就可以通过报税拿回$5K退税。CPA的工作,就是为你将全年的所有收入和抵扣计算出税额。
注意点一:报税的英语是tax return; 退税的英语是tax refund。不要搞混。
注意点二:拿回的$5K退税本来就是你的收入里预扣的,不是政府送你的!
2. Q: 什么时候报税?
A: 2019年的收入税,应当在2020年4月15日前完成申报。一般报税季是1月底开始。好的CPA税季会非常忙,所以一定要及早联系沟通情况,确保CPA接你的单。
如果税务情况比较复杂,可以考虑申请延期(file extension),在2020年10月15日前完成申报。需要注意的是,如果是欠税,仍然需要4月15日前将税款补齐,否则会有相应利息和罚金。
3. Q: 报税要什么资料?
A:一个很简单的方法是,坐下来,花十分钟仔细回忆自己这一年赚了什么钱,花了什么钱。常见的税务文件有:工资W-2, 银行利息1099-INT, 股票交易1099-B, 开卡奖励1099-MISC, 比特币1099-K, 房屋贷款利息和房产税1098。
除此以外,有些收入和抵扣是没有税务文件的。例如,房租收入和相应的费用,都需要和CPA沟通并详细提供信息用于申报。
4. Q: 报税一定能退到税吗?
A: 不一定。小王2019年,单身,华盛顿州,工资收入$200K,公司为他预扣税$35K,经过CPA的计算,得出小王2019年需要交税$40K,那么他就需要补税$5K。
如果小王还有其他类型的收入(股票,房租,利息,股息等等),那么他可能欠的更多,因为其他类型收入绝大多数没有预扣。比如上面的小王,除了工资收入的$2