Silviase/jgov_v1.4_full_ann huggingface dataset:
北海道東北開発公庫損益計算書 (63)

損益計算書(平成8年4月1日から)
損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
經常費用	79,287,590,270	經常収益	79,288,368,426
借入金利息	27,970,382,156	贷付金利息	70,339,777,341
債券利息	39,367,613,351	受取配当金	209,890,000
寄託金利息	175,250,137	電源開発促進対策特別会計より受入	360,222,325
事務費	4,996,137,149	石炭並びに石油及びエネルギー需給構造高度化対策特別会計より受入	27,982,394
俸給及諸給与	3,356,191,153	有価証券益
諸支出金	346,981,264	有価証券益	77,362,670
旅費	180,985,339	雑収入	296,750,428
業務諸費	1,034,925,867	労働保険料被保険者負担金	11,457,016
交際費	1,076,406	雑益	285,293,412
債權保全費	11,369,351	貸倒引当金戻入	7,976,383,268
税金	64,607,769	特別利益
債券発行諸費	101,234,548	固定資產売却益	23,362,565
債卻費	2,400,174,999
貸付金償卻	1,238,468,595
20固定資產減価償卻費	171,168,089
債券発行差金償卻	318,714,582
債券発行費償卻	646,823,733
拠出金繰延勘定償卻	25,000,000
貸倒引当金繰入	4,276,797,930
特別損失
（64）北海道東北開発公庫損益計算書

損失	利益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
固定資産除却損益	24,140,721
当期利益金	0
合計	79,311,730,991	合計	79,311,730,991
(注) 1 固定資産の減価償却は、定額法を採用し、税法基準の償却率により行っている。
2 消費税の会計処理は、税込方式によってしている。
貸借対照表(平成9年3月31日現在)
資産	の部	負債及び資本の部
科目	金額(円)	科目
貸付金	1,468,076,342,548	借入金
出資金	13,508,500,000	資金運用部借入金
現金預付金	19,751,503	産業投資借入金
現金	143,669	債券
預付金	19,607,834	債券発行高
有価証券	寄託金
国債	8,494,206,510	貸付受入金
未收収益	未払費用
未收貸付金利息	5,747,389,679	未払借入金利息
雑勘定	28,982,180	未払債券利息
仮払金	28,982,180	未払寄託金利息
固定資産	雑勘定
20業務用固定資産	6,347,512,701	貸付償還金
繰延勘定	5,109,196,309	仮受金
債券発行差金	1,365,359,188	未払金
債券発行費	3,728,837,121	貸倒引当金
拠出金繰延勘定	15,000,000	(負債合計)
資本金
産業投資出資金
(資本合計)
資産合計	1,507,331,881,430	負債・資本合計
(注)1有価証券の評価基準及び評価方法は、個別法による原価法により行っている。
2 貸倒引当金は、債権の貸倒れによる損失に備えるため、公庫の国庫納付金に関する政令(昭和26年政令第162号)第1条第4項の規定に基づき、大蔵大臣が別に定めた率(貸付金残高の1000分の6)の範囲内で引き当てている。

3 固定資産の減価償却累計額 1,532,903,521 円

4 貸付金のうち、延滞債権額(弁済期限を6箇月以上経過して延滞となっている貸付けの元金残高額)は、25,502,632,517円となっている。
北海道東北開発公庫財産目録 （ 67 ）

財 產 目 錄 (平成9年3月31日現在)
摘	要	金 額(円)	摘	要	金 額(円)
(資 庠 の 部)	敷 金	9口	1,732,000
貸 付 金	固 定 資 庠 仮 払 金	211,191,490
証 書 貸 付 設備資金 3,410口 運転資金 133口 計 13,508,500,000	1,468,076,342,548	繰 延 勘 定	5,109,196,309
出 資 金 北海道機械開発(株)外63社 97口	13,508,500,000	債 券 発 行 差 金	1,365,359,188
現 金 預 付 金	19,751,503	債 券 発 行 費	3,728,837,121
現 金	143,669	拠 出 金 繰 延 勘 定	15,000,000
預 付 金	19,607,834	資 庠 合 計	1,507,331,881,430
国 庫 預 託 金 日本銀行本店外4支店及び1代理店	6,391,196	(負 債 の 部)
銀 行 預 付 金 日本興業銀行外21行	13,216,638	借 入 金	89口	610,866,777,000
有 価 証 券	資 金 運 用 部 借 入 金	79口	569,853,902,000
国	外国為替資金証券 1口 額 面 4,000,000,000円 帳簿価額 3,999,388,000円 4口 割引短期国庫債券 4,500,000,000円 帳簿価額 4,494,818,510円	8,494,206,510	債 券 発 行 高 政府保証債第185回~第186回 20,000,000,000円 政府引受債第71回~第195回 685,470,000,000円 政府保証外債 86,480,000,000円	10口	41,012,875,000
未 収 収 益
未 収 収 付 金 利 息	5,747,389,679	寄 託 金	40口	6,308,664,000
雑 勘 定	貸 付 受 入 金	10口	2,860,000,000
仮 払 金	9口	未 払 費 用	18,349,806,650
固 定 資 庠	未 払 借 入 金 利 息	6,844,218,304
業 務 用 固 定 資 庠	6,347,512,701	未 払 費 券 利 息	11,473,046,221
土 地	53筆 27,468m²	1,626,966,574	未 払 寄 託 金 利 息	32,542,125
建 物	76棟 延23,324m²	4,347,327,475	雑 勘 定	1,658,835,850
機 械 器 具 備 品 自動車 13両 747点	160,295,162	貸 付 償 還 金	531口	1,657,802,112
(68) 北海道東北開発公庫財産目録

摘 要	金 额(円)	摘 要	金 额(円)
仮 受 金 1口	452,938	負 債 合 計	1,436,270,881,430
未 払 金	580,800	正 味 財 産	71,061,000,000
貸 倒 引 当 金	4,276,797,930
( 69 )

平成8年度公営企業金融公庫決算書
# 平成8年度 2060 公営企業金融公庫決算報告書

収 入 支 出 決 算
平成8年度における
収入済額は
であって
支出済額は
である。
したがって、収入が支出を超過すること
である。
また、公営企業金融公庫の損益計算上における損益はなかったので、このまま決算を結了した。
次に、収入支出決算に係る各事項の総額を示せば、下表のとおりである。
1 収 入
収 入 予 算 額
当 初 予 算 額 (円)	予 算 補 正 追 加 額
予算補正修正減少額(△)(円)	合 計 (円)	収 入 済 額 (円)	収入予算額と収入済額との差
(△は減)
1,031,272,086,000	0	1,031,272,086,000	1,025,214,512,861	△
（72）公营企業金融公庫決算報告書

2 支 出
支 出 予 算 額	予備費使用額(円)	予算総則の規定による經費増額(円)	支出予算現額(円)	支出 済 額(円)	不 用 額(円)
当 初 予 算 額(円)	予算補正追加額予算補正修正減少額(△)	合 計(円)
914,097,875,000	0	914,097,875,000	0	0	914,097,875,000	886,756,497,190	27,341,377,810
[收入支出決算額]
1 収 入
款 · 項 · 目	収 入 予 算 額(円)	収 入 済 額(円)	収 入 算額(円)	収 入 算額(円)	収 入 算額(円)	増 减 理 由
0100-00 事業益金
0101-00 事業益金
0101-01 贷付金利息	1,022,963,114,000	1,015,639,265,166	△	7,323,848,834	贷付金の残高が予定より少なかったこと等のため
0200-00 雑収入	8,308,972,000	9,575,247,695	1,266,275,695
0201-00 一般会計より受入
0201-01 一般会計より受入	5,016,000,000	5,016,000,000	0
0202-00 運用収入
0202-01 運用収入	2,982,855,000	3,777,448,139	794,593,139	余裕金の運用による預付金利息の収入が多かったこと等のため
0203-00 雑収入	310,117,000	781,799,556	471,682,556
0203-02 労働保険料被保険者負担金	2,735,000	2,541,865	△	193,135
0203-01 雑収入	307,382,000	779,257,691	471,875,691	債券の割増発行による収入があったこと等のため
収 入 合 計	1,031,272,086,000	1,025,214,512,861	△	6,057,573,139
2 支 出
項 目	支出予算額(円)	予備費使用額(円)	予算総則の規定による経費増額(円)	流用等増△減額(円)	支出予算現額(円)	支出 済 額(円)	不 用 額(円)	備 考
01 事 業 損 金	914,046,875,000	0	0	0	914,046,875,000	886,756,497,190	27,290,377,810	不用額を生じたのは、公営企業債券の発行時期が遅れたこと等により、支払利息を要することが少なかったこと等のため
1-01 役 員 給	110,350,000	0	0	515,000	110,865,000	110,587,600	277,400	役員給与規程が改定されたため(目)職員基本給から515,000円流用
1-02 職 員 基 本 給	399,666,000	0	0	△ 944,000	398,722,000	371,234,647	27,487,353
1-03 職 員 諸 手 当	241,838,000	0	0	0	241,838,000	213,637,005	28,200,995
1-04 超 過 勤 務 手 当	42,002,000	0	0	429,000	42,431,000	42,430,855	145	職員給与規程が改定されたため(目)職員基本給から429,000円流用
1-05 退 職 手 当	35,542,000	0	0	26,468,000	62,010,000	62,009,381	619	退職者が多かったため(目)業務諸費から26,468,000円流用
5-06 諸 支 出 金	96,126,000	0	0	0	96,126,000	77,440,210	18,685,790
2-07 旅 費	48,522,000	0	0	0	48,522,000	41,177,482	7,344,518
3-08 業 務 諸 費	644,137,000	0	0	△ 26,468,000	617,669,000	585,164,727	32,504,273
9-09 交 際 費	1,267,000	0	0	0	1,267,000	1,055,650	211,350
3-10 税 金	17,793,000	0	0	0	17,793,000	15,070,758	2,722,242
9-11 支 拉 利 息	887,762,602,000	0	0	0	887,762,602,000	863,186,855,393	24,575,746,607
9-12 債 券 発 行 諸 費	24,647,020,000	0	0	0	24,647,020,000	22,049,833,482	2,597,186,518
9-13 賠 償 償 還 及 払 戍 金	10,000	0	0	0	10,000	0	10,000
09 予 備 費	51,000,000	0	0	0	51,000,000	0	51,000,000
支 出 合 計	914,097,875,000	0	0	0	914,097,875,000	886,756,497,190	27,341,377,810
（74）公营企業金融公庫損益計算書

損益計算書(平成8年4月1日から)
損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
经常費用	889,537,589,871	经常收益	1,025,520,333,733
債券利息	860,773,153,661	償付金利息	1,015,945,171,778
債務費	1,499,710,934	起債前償利息	80,699,833
債給及諸給与	779,780,007	長期債付利息	1,015,864,471,945
諸支出金	77,440,210	受託手數料	293,194,425
旅費	41,177,482	一般會計上受入	5,016,000,000
業務諸費	585,164,727	預付金利息	3,344,338,285
交際費	1,055,650	有価証券收益	433,109,854
稅金	15,092,858	有価証券利息	426,278,878
債券発行諸費	4,929,716,025	有価証券收益	6,830,976
償却費	22,334,925,630	雑収入
20固定資產減価償却費	42,612,873	雑益	488,519,391
債券発行差金償却	5,172,195,300
債券発行費償却	17,120,117,457
雑損	83,621
特別損失
債券借換損失引当金線入	135,982,743,862
当期利益金	0
合計	1,025,520,333,733	合計	1,025,520,333,733
(注)1固定資產の減価償却は、定額法を採用し、税法基準の償却率により行っている。2消費税の会計処理は、税込方式によってしている。
貸借対照表(平成9年3月31日現在)
資産	の部	負債及び資本の部
科目	金額(円)	科目
貸付金	債券
長期貸付金	18,912,995,144,996	債券発行高
受託貸付金	433,365,895,978	受託貸付資金
現金預付金	988,108,694,550	未払費用
現金	100,000	未払費労働利息
預付金	988,108,594,550	雑託託金
有価証券	7,425,146,800	受託託金
国債	6,334,256,800	前受託資益
地方債	1,090,890,000	未払資金
未収債益	29,993,378,707	基金
未収貸付金利息	29,988,927,543	基本公營企業健全化基金
未収受託手数料	4,451,164	特別法上の引当金
雑託託金	75,316,890	債券借換損失引当金
匂定資産	(負債合計)
20業務用固定資産	1,644,736,850	資本
(資本合計)
資産合計	20,373,608,314,771	負債・資本合計
(注)1有価証券の評価基準及び評価方法は、個別法による原価法により行っている。2債券借換損失引当金は、発行済みの公營企業債券の借換えにより生じる損失に備えるため、公營企業金融公庫法施行令(昭和32年政令第79号)第16条第1項に規定する額(貸付金残高の1000分の50に相当する額)の範囲内で引き当てている。3固定資産の減価償却累計額 255,079,086円
（76）公营企業金融公庫財産目錄

財 產 目 錄 (平成9年3月31日現在)
摘 要	金 額(円)	摘 要	金 額(円)
(資 庠 の 部)	構 築 物
貸 付 金	機 械 器 具 備 品 自動車 その他	3両 182点
長 期 貸 付 140,347口	18,912,995,144,996	造 作
受 託 貸 付 金 40,052口	433,365,895,978	敷 金
現 金 預 付 金	988,108,694,550	資 庠 合 計
現 金	100,000	(負 債 の 部)
預 付 金 日本興業銀行外20行	988,108,594,550	債 券
有 価 証 券	7,425,146,800	債 券 発 行 高
国	外国為替資金証券 2口 額 面 450,000,000円 帳簿価額 449,810,400円 (20年) 4口 額 面 5,890,000,000円 帳簿価額 5,884,446,400円	6,334,256,800	受 託 貸 付 資 金
未 拟 費 用
未 拟 費 用 利息
地 方 債 東京都公債 1口 額 面 1,000,000,000円	1,090,890,000	雑 勘 定
未 収 収 益	29,993,378,707	徹 受 金
未 収 債 付 金 利息	29,988,927,543	前 受 収 益
未 収 受 託 手 数 料	4,451,164	未 拟 金
雑 勘 定	基 金
徹 拟 金	75,316,890	基本公営企業健全化基金
固 定 資 庠	特 別 法 上 の 引 当 金
業 務 用 固 定 資 庠	1,644,736,850	債 券 借 換 損 失 引 当 金
土 地	7筆 9,112m²	負 債 合 計
建 物	13棟 延3,766m²	正 味 財 庠
( 77 )

平成 8 年度中小企業信用保険公庫決算書
# 平成8年度 2070 中小企業信用保険公庫決算報告書

収 入 支 出 決 算
平成8年度における
収入済額は
であって
支出済額は
である。
したがって、収入が支出に不足すること
である。
また、中小企業信用保険公庫の損益計算上における損失金は
であって、この損失金は、機械類信用保険特別勘定の損失金であるので、機械類信用保険法(昭和36年法律第156号)第14条第3項の規定により取り崩すべき同勘定の積立金がないので、翌年度へ繰り越すこととして、決算を結了した。
次に、収入支出決算に係る各事項の総額を示せば、下表のとおりである。
1 収 入
収 入 予 算 額
当 初 予 算 額 (円)	予 算 補 正 追 加 額予算補正修正減少額(△)(円)	合 計 (円)
357,403,755,000	0	357,403,755,000
（80）中小企業信用保險公庫決算報告書

2 支 出
支 出 予 算 額	予備費使用額(円)	予算総則の規定による經費増額(円)	支出予算現額(円)	支出 済 額(円)	不 用 額(円)
当 初 予 算 額(円)	予算補正追加額予算補正修正減少額(△)	合 計(円)
416,428,971,000	0	416,428,971,000	0	0	416,428,971,000	298,602,117,602	117,826,853,398
[收入支出決算額]
1 収 入
款 · 項 · 目	収 入 予 算 額(円)	収 入 済 額(円)	収入予算額と収入済額との差(△は減)	増減理由
0100-00 事業益金
0101-00 事業益金
0101-01 貨付金利息	2,480,916,000	1,436,863,156	△	1,044,052,844	貨付金利息の収入が予定より少なかったため
0200-00 保険料収入
0201-00 保険料収入	135,938,691,000	115,801,400,741	△	20,137,290,259
0201-01 中小企業信用保険保険料収入	128,773,532,000	108,517,900,266	△	20,255,631,734	引受保険金額が予定より少なかったこと等のため
0201-02 機械類信用保険保険料収入	7,165,159,000	7,283,500,475	118,341,475	118,341,475	引受保険金額が予定より多かったこと等のため
0300-00 回収金
0301-00 回収金	174,152,333,000	125,538,912,546	△	48,613,420,454
0301-01 中小企業信用保険収金	171,674,577,000	123,426,682,133	△	48,247,894,867	回収期間が長期化したこと等のため
0301-02 機械類信用保険収金	2,477,756,000	2,112,230,413	△	365,525,587	回収期間が長期化したこと等のため
0400-00 基金収入
0401-00 基金収入
中小企業信用保險公庫決算報告書 （ 81 ）

款 项 目	收 入 予 算 额(円)	收 入 济 额(円)	收 入 济 额(円)	收 入 济 额(円)	增 减 理 由
0401-01 基金預託利息收入	44,745,815,000	53,603,714,827	8,857,899,827	預託金が多かったこと等のため
0500-00 雑 収 入	86,000,000	241,821,587	155,821,587
0503-00 一般会計より受入
0503-01 一般会計より受入	40,554,000	10,276,300	30,277,700	機械類信用特例保険補給金の対象となる引受保険金額が予定より少なかったこと等のため
0502-00 運 用 収 入
0502-01 運 用 収 入	5,000,000	868,500	4,131,500	余裕金の運用による有価証券益の収入が少なかったため
0501-00 雑 収 入	40,446,000	230,676,787	190,230,787
0501-02 労働保険料被保険者負担金	14,816,000	14,163,057	652,943
0501-01 雑 収 入	25,630,000	216,513,730	190,883,730	過年度の支払に係る保険金の返還が多かったこと等のため
収 入 合 計	357,403,755,000	296,622,712,857	60,781,042,143
2 支 出
項 目	支出予算額(円)	予備費使用額(円)	算総則の規定による経費増額(円)	支出予算現額(円)	支出 済 額(円)	不 用 額(円)	備 考
01 事 業 損 金	8,711,204,000	0	0	8,711,204,000	7,816,263,244	894,940,756	不用額を生じたのは、保険料等の払戻しが少なかったので、賠償償還及払戻金を要することが少なかったこと等のため
1-01 役 員 給	133,985,000	0	0	530,000	134,515,000	134,514,507	493	役員給与規程が改定されたため(目)職員基本給から530,000円流用
1-02 職 員 基 本 給	2,156,299,000	0	0	530,000	2,155,769,000	2,098,533,800	57,235,200
1-03 職 員 諸 手 当	1,321,438,000	0	0	0	1,321,438,000	1,320,663,163	774,837
1-04 超 過 勤 務 手 当	226,298,000	0	0	0	226,298,000	176,258,646	50,039,354
1-05 退 職 手 当	806,157,000	0	0	4,771,000	810,928,000	810,927,100	900	退職者が多かったため(目)諸支出金から4,771,000円流用
5-06 諸 支 出 金	491,156,000	0	0	4,771,000	486,385,000	450,175,113	36,209,887
2-07 旅 費	64,714,000	0	0	0	64,714,000	62,761,770	1,952,230
3-08 業 務 諸 費	1,259,039,000	0	0	0	1,259,039,000	1,196,931,189	62,107,811
（82）中小企業信用保險公庫決算報告書

項目	支出予算額(円)	予備費使用額(円)	予算総則の規定による経費増額(円)	流用等増△減額(円)	支出予算現額(円)	支出済額(円)	不用額(円)	備考
9-09交際費	1,267,000	0	0	0	1,267,000	873,940	393,060
9-10債権保全費	250,000	0	0	0	250,000	0	250,000
3-11税金	72,251,000	0	0	0	72,251,000	68,601,174	3,649,826
5-12業務委託費	19,476,000	0	0	0	19,476,000	6,766,806	12,709,194
9-13賠償償還及払戾金	2,158,874,000	0	0	0	2,158,874,000	1,489,256,036	669,617,964
02保険金	407,467,767,000	0	0	0	407,467,767,000	290,785,854,358	116,681,912,642	不用額を生じたのは、保険事故が少なかったので、中小企業信用保険保険金を要することが少なかったこと等のため
9-01中小企業信用保険保険金	394,380,958,000	0	0	0	394,380,958,000	278,298,994,387	116,081,963,613
9-02機械類信用保険保険金	13,086,809,000	0	0	0	13,086,809,000	12,486,859,971	599,949,029
09予備費(9-...)	250,000,000	0	0	0	250,000,000	0	250,000,000
支出合計	416,428,971,000	0	0	0	416,428,971,000	298,602,117,602	117,826,853,398
中小企業信用保險公庫総括損益計算書 （ 83 ）

総 括 損 益 計 算 書 (平成8年4月1日から)
損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
經常費用	686,045,923,969	經常収益	684,403,535,707
保險金	290,785,854,358	保險料	115,803,660,159
中小企業信用保險保險金	278,298,994,387	中小企業信用保險保險料	108,517,900,266
機械類信用保險保險金	12,486,859,971	機械類信用保險保險料	7,285,759,893
業務委託費	収金	125,538,652,435
調査委託費	6,766,806	中小企業信用保險収金	123,426,682,133
事務費	7,809,496,438	機械類信用保險収金	2,111,970,302
俸給及諸給与	4,540,897,216	貸付金利息
諸支出金	450,175,113	長期貸付金利息	1,436,863,156
旅費	62,761,770	一般会计上刋受入	10,276,300
業務諸費	1,196,931,189	預付金利息
交際費	873,940	資金運用部預託金利息	53,603,714,827
税金	68,601,174	有価証劵益
賠償償還及払戾金	1,489,256,036	有価証劵益	868,500
償卻費	雑収入	231,834,600
20固定資產減価償卻費	83,334,178	雑収入	202,476,552
支払備金繰入	41,045,919,150	過応金	28,975,999
中小企業信用保險支払備金繰入	32,564,746,571	延劵金	382,049
機械類信用保險支払備金繰入	8,481,172,579	支払備金戍入	41,740,176,418
責任準備金繰入	328,095,114,687	中小企業信用保險支払備金戍入	31,545,776,644
未經過保險料繰入	18,218,338,349	機械類信用保險支払備金戍入	10,194,399,774
（ 84 ） 中小企業信用保険公庫総括損益計算書

損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
雑損	1,100,003	責任準備金戻入	328,221,281,363
未經過保険料戻入	17,816,207,949
当期損失金	1,642,388,262
合計	686,045,923,969	合計	686,045,923,969
(注)1 当期損失金1,642,388,262円は、機械類信用保険特別勘定の損失金であり、機械類信用保険法第14条第3項の規定により、同勘定の繰越損失金として整理することとする。2 固定資産の減価償却は、定額法を採用し、税法基準の償却率により行っている。3 消費税の会計処理は、税込方式によっている。
中小企業信用保險事業
損益計算書(平成8年4月1日から)
損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
經常費用	644,675,087,939	經常收益	637,715,947,997
保險金	保險料
中小企業信用保險保險金	278,298,994,387	中小企業信用保險保險料	108,517,900,266
事務費	5,657,950,837	回収金
償却費	中小企業信用保險回収金	123,426,682,133
20固定資產減価償却費	57,373,603	預付金利息
支払備金繰入	資金運用部預託金利息	45,828,003,800
中小企業信用保險支払備金繰入	32,564,746,571	有価証券收益
責任準備金繰入	328,095,114,687	有価証券收益	749,775
雑損	907,854	雑収收入
雑収收入	175,554,016
支払備金庁入
中小企業信用保險支払備金庁入	31,545,776,644
責任準備金庁入	328,221,281,363
当期損失金	6,959,139,942
合計	644,675,087,939	合計	644,675,087,939
(注)1 固定資產の減価償却は、定額法を採用し、税法基準の償却率により行っている。2 消費税の会計処理は、税込方式によっている。
融資事業
損益計算書(平成8年4月1日から)
損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
經常費用	780,878,691	經常収益	7,740,018,633
事務費	770,113,326	貸付金利息
償却費	長期貸付金利息	1,436,863,156
20固定資産減価償却費	10,597,672	預付金利息
雑損	167,693	資金運用部預託金利息	6,299,829,245
当期利益金	6,959,139,942	有価証劵益
有価証劵益	103,069
雑収入
雑収入	3,223,163
合計	7,740,018,633	合計	7,740,018,633
(注)1固定資産の減価償却は、定額法を採用し、税法基準の償却率により行っている。2消費税の会計処理は、税込方式によってている。
機械類信用保険特別勘定
損益計算書(平成8年4月1日から)
損益計算書(平成9年3月31日まで)
科目	金額(円)	科目	金額(円)
經常費用	40,589,957,339	經常収益	38,947,569,077
保険金	保険料
機械類信用保険保険金	12,486,859,971	機械類信用保険保険料	7,285,759,893
業務委託費	回収金
調査委託費	6,766,806	機械類信用保険回収金	2,111,970,302
事務費	1,381,432,275	一般会計より受入	10,276,300
償却費	預け金利息
20固定資産減価償却費	15,362,903	資金運用部預託金利息	1,475,881,782
支払備金繰入	有価証労益
機械類信用保険支払備金繰入	8,481,172,579	有価証労益	15,656
未經過保険料繰入	18,218,338,349	雑収入	53,057,421
雑損	24,456	雑収入	23,699,373
過応金	28,975,999
延滞金	382,049
支払備金戻入
機械類信用保険支払備金戻入	10,194,399,774
未經過保険料戻入	17,816,207,949
当期損失金	1,642,388,262
合計	40,589,957,339	合計	40,589,957,339
(注)1当期損失金1,642,388,262円は、機械類信用保険法第14条第3項の規定により、線越損失金として整理することとする。
## （88） 中小企業信用保險公庫機械類信用保險特別勘定損益計算書

2 固定資産の減価償却は、定額法を採用し、税法基準の償却率により行っている。

3 消費税の会計処理は、税込方式によっている。
総 括 貨 借 対 照 表 (平成9年3月31日現在)
資 億 目	の 部	負 億 及 び 資 本 の 部
料 付 金	金 額 (円)	科 目	金 額 (円)
貨 期 貨 付 金	630,961,100,000	雑 勘 定
現 金 預 付 金	864,475,231,744	支 拉 備 金	41,045,919,150
現 金 預 付 金	210,271	中 小 企 業 信用 保 险 支 拉 備 金	32,564,746,571
預 付 金	864,475,021,473	機 械 類 信 用 保 险 支 拉 備 金	8,481,172,579
未 收 收 益	3,451,207	責 任 準 備 金	328,095,114,687
未 收 保 险 料	15,938,621	未 经 過 保 险 料	18,218,338,349
未 收 金	13,170,024	(負 億 合 計)	387,360,189,917
未 收 回 收 金	13,170,024	資 本 金	1,114,063,199,623
未 收 過 怠 金	1,694,118	中 小 企 業 信用 保 险 準 備 金	374,241,892,926
未 收 延 滞 金	952,285	融 資 基 金	738,200,000,000
未 收 返 還 保 险 金	122,194	機 械 類 信 用 保 险 運 营 基 金	1,621,306,697
固 定 資 億 億 億
貸借対照表(平成9年3月31日現在)
資産	の部	負債及び資本の部
科目	金額(円)	科目
付金	雑貼
長期貸付金	630,961,100,000	仮受金
現金預付金	842,503,940,226	支払備金
固定資産	中小企業信用保険支払備金
20業務用固定資産	2,112,169,221	責任準備金
(負債合計)
資本金
中小企業信用保険準備基金
融資基金
積立金
中小企業信用保険・融資積立金
(資本合計)
資産合計	1,475,577,209,447	負債・資本合計
(注)1責任準備金は、保険契約に基づく将来における債務の履行に備えるため、公庫の国庫納付金に関する政令第1条第4項の規定に基づき、大蔵大臣が別に定めた率(保険価額の残高に係る保険金額の1000分の20)の範囲内で積み立てている。2固定資産の減価償却累計額 931,330,424円
機械類信用保險特別勘定
貸借対照表(平成9年3月31日現在)
資 億 目	の 部	負 億 及 び 資 本 の 部
科 額(円)	金 目	科 額(円)
現 金 預 付 金	21,971,291,518	雑 勘 定
未 收 收 益	仮 受 金
未 收 保 險 料	3,451,207	支 拟 備 金
未 收 金	15,938,621	機 械 類 信 用 保 險 支 拟 備 金
未 收 回 收 金	13,170,024	未 经 過 保 險 料
未 收 過 怠 金	1,694,118	(負 億 合 計)
未 收 延 滞 金	952,285	資 本 金
未 收 返 還 保 險 金	122,194	機 械 類 信 用 保 險 運 營 基 金
固 定 資 億 億	279,113,246	線 越 損 失 金
20業 務 用 固 定 資 億	279,113,246	当 期 損 失 金
(資 本 合 計)
資 億 合 計	22,269,794,592	負 億 · 資 本 合 計
(注) 固定資産の減価億却累計額 91,034,446 円
総 括 財 産 目 録 (平成9年3月31日現在)
摘 要	金 額(円)	摘 要	金 額(円)
(資 産 の 部)	業 務 用 固 定 資 産	2,391,282,467
貸 付 金	土 地	12筆 11,219m²	811,515,808
長 期 貸 付 金	617口	建 物	29棟 延17,661m²	1,426,318,134
現 金 預 付 金	864,475,231,744	敷 金	6口	1,999,208
現 金	210,271	機 械 器 具 備 品 交換機 その他	9両 2台 290点	151,449,317
預 付 金	864,475,021,473	資 産 合 計	1,497,847,004,039
国 庫 預 託 金 日本銀行麹町代理店	745,021,473	(負 債 の 部)
資 金 運 用 部 預 託 金 資金運用部	863,730,000,000	雑 勘 定
未 収 収 益	仮 受 金	817,731
未 収 保 陰 料	3,451,207	支 払 備 金	41,045,919,150
未 収 金	15,938,621	中小企業信用保険支払備金	32,564,746,571
未 収 回 収 金	13,170,024	機 械 類 信 用 保 険 支 払 備 金	8,481,172,579
未 収 過 怠 金	1,694,118	責 任 準 備 金	328,095,114,687
未 収 延 滞 金	952,285	未 経 過 保 険 料	18,218,338,349
未 収 返 還 保 険 金	122,194	負 債 合 計	387,360,189,917
固 定 資 産	正 味 財 産	1,110,486,814,122
中小企業信用保險·融資事業
財產目錄(平成9年3月31日現在)
摘要	金額(円)	摘 要	金額(円)
(資産の部)	雑 勘 定
貸 付 金	仮 受 金	639,067
長 期 貸 付 金	617口	630,961,100,000	支 拟 備 金
現 金 預 付 金	842,503,940,226	中小企業信用保險支払備金	32,564,746,571
固 定 資 産	責 任 準 備 金	328,095,114,687
業務用固定資産	2,112,169,221	負 債 合 計	360,660,500,325
資産合計	1,475,577,209,447	正 味 財 産	1,114,916,709,122
(負債の部)
機械類信用保險特別勘定
財產目錄(平成9年3月31日現在)
摘要	金額(円)	摘要	金額(円)
(資産の部)	業務用固定資産	279,113,246
現金預け金	21,971,291,518	資産合計	22,269,794,592
未収收益	(負債の部)
未収保險料	3,451,207	雑勘定
未収金	15,938,621	僱受金	178,664
未収回収金	13,170,024	支払備金
未収過忿金	1,694,118	機械類信用保險支払備金	8,481,172,579
未収延滞金	952,285	未經過保險料	18,218,338,349
未収返還保險金	122,194	負債合計	26,699,689,592
固定資産	正味財産	4,429,895,000
( 95 )

平成 8 年度環境衛生金融公庫決算書
# 平成8年度 2090 環境衛生金融公庫決算報告書

収 入 支 出 決 算
平成8年度における
収入済額は
であって
支出済額は
である。
したがって、収入が支出に不足すること
である。
また、環境衛生金融公庫の損益計算上における損益はなかったので、このまま決算を結了した。
次に、収入支出決算に係る各事項の総額を示せば、下表のとおりである。
1 収 入
収 入 予 算 額
当 初 予 算 額 (円)	予 算 補 正 追 加 額
予算補正修正減少額(△)(円)	合 計 (円)
57,727,820,000	△	1,255,510,000
7,404,454,000	51,578,876,000
2 支 出
支 出 予 算 額	予備費使用額(円)	予算総則の規定による經費増額(円)	支出予算現額(円)	支出 済 額(円)	不 用 額(円)
当 初 予 算 額(円)	予算補正追加額予算補正修正減少額(△)	合 計(円)
62,310,259,000	△	4,706,883,000	57,603,376,000	0	0	57,603,376,000	56,740,366,616	863,009,384
[收入支出決算額]
1 収 入
款 · 項 · 目	収 入 予 算 額(円)	収 入 済 額(円)	収 入 済 額(円)	収 入 済 額(円)	収 入 済 額(円)	収 入 済 額(円)	増 减 理 由
0100-00 事業益金
0101-00 事業益金
0101-01 貨付金利息	44,697,305,000	47,061,438,812	2,364,133,812	貨付金利息の収入が予定より多かったため
0200-00 雑収入	6,881,571,000	6,864,814,160	16,756,840
0201-00 一般会計より受入
0201-01 一般会計より受入	6,777,373,000	6,777,373,000	0
0203-00 運用収入
0203-01 運用収入	33,404,000	28,971,000	4,433,000
0202-00 雑収入	70,794,000	58,470,160	12,323,840
0202-02 労働保険料被保険者負担金	2,154,000	2,275,747	121,747
0202-01 雑収入	68,640,000	56,194,413	12,445,587	受入雑利息の収入が少なかったこと等のため
収 入 合 計	51,578,876,000	53,926,252,972	2,347,376,972
2 支 出
項 目	支出予算額(円)	予備費使用額(円)	予算総則の規定による経費増額(円)	流用等増△減額(円)	支出予算現額(円)	支出 済 額(円)	不 用 額(円)	備 考
01 事 業 損 金	57,566,376,000	0	0	0	57,566,376,000	56,740,366,616	826,009,384	不用額を生じたのは、支払利息が予定より少なかったこと等のため
1-01 役 員 給	99,635,000	0	0	447,000	100,082,000	100,081,740	260	役員給与規程が改定されたため(目)退職手当から 447,000円流用
1-02 職 員 基 本 給	308,576,000	0	0	11,668,000	320,244,000	320,243,073	927	職員給与規程が改定されたため(目)退職手当から 11,668,000円流用
1-03 職 員 諸 手 当	196,242,000	0	0	5,758,000	202,000,000	201,999,671	329	職員給与規程が改定されたため(目)退職手当から 5,758,000円流用
1-04 超 過 勤 務 手 当	33,671,000	0	0	344,000	34,015,000	34,014,951	49	職員給与規程が改定されたため(目)退職手当から 344,000円流用
1-05 退 職 手 当	75,553,000	0	0	△ 18,217,000	57,336,000	360,400	56,975,600
5-06 諸 支 出 金	80,994,000	0	0	0	80,994,000	71,468,840	9,525,160
2-07 旅	17,386,000	0	0	0	17,386,000	17,384,070	1,930
3-08 業 務 諸 費	310,731,000	0	0	0	310,731,000	301,986,893	8,744,107
9-09 交 際 費	1,077,000	0	0	0	1,077,000	1,077,000	0
9-10 債 権 保 全 費	100,000	0	0	535,000	635,000	634,780	220	業務量が増加したため(目)業務委託費から 535,000円流用
3-11 税	5,681,000	0	0	0	5,681,000	4,848,130	832,870
5-12 業 務 委 託 費	6,504,901,000	0	0	△ 450,634,000	6,054,267,000	5,937,151,118	117,115,882
9-13 支 拉 利 息	49,931,729,000	0	0	0	49,931,729,000	49,298,917,152	632,811,848
9-14 賠 償 償 還 及 払 戍 金	100,000	0	0	450,099,000	450,199,000	450,198,798	202	返済資金緊急特別貸付の貸付金利そ及引下げに伴う利息の返還のため(目)業務委託費から 450,099,000円流用
09 予 備 費	37,000,000	0	0	0	37,000,000	0	37,000,000
(9-...)
支 出 合 計	57,603,376,000	0	0	0	57,603,376,000	56,740,366,616	863,009,384
（100）環境衛生金融公庫損益計算書

損益計算書(平成8年4月1日から)
損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
经常費用	56,937,070,159	经常費用	56,937,070,159
借入金利息	46,139,674,686	贷付金利息	46,584,649,410
労務委託費	5,797,546,232	一般会計上受入	6,777,373,000
委託金融機関手数料	5,706,846,232	預付金利息	410,209
調査委託費	90,700,000	有価証券益
事務費	1,504,298,346	有価証券利息	28,971,000
儲給及諸給与	656,699,835	無収入	56,758,344
諸支出金	71,468,840	受入雑利息	52,373,807
旅費	17,384,070	労働保険料被保険者負担金	2,275,747
労務諸費	301,986,893	償却債權取立益	101,000
交際費	1,077,000	無収益	2,007,790
債權保全費	634,780	債償引当金庁入	3,488,908,196
税金	4,848,130
賠償償還及払庁金	450,198,798
償却費	617,836,400
償付金償却	611,998,866
20固定資產減価償却費	5,837,534
償倒引当金線入	2,838,430,856
雑損	39,283,639
当期利益金	0
合計	56,937,070,159	合計	56,937,070,159
(注)1固定資產の減価償却は、定額法を採用し、税法基準の償却率により行っている。2消費税の会計処理は、税込方式によってしている。
貸借対照表(平成9年3月31日現在)
資 億 億 の 部
科 目	金 額(円)	科 目	金 額(円)
貸 付 金	1,093,362,356,270	借 入 金
現 金 預 付 金	資 金 運 用 部 借 入 金	1,082,620,000,000
預 付 金	1,147,012,828	貸 付 受 入 金	13,654,400,000
有 価 証 券	未 拟 費 用	9,806,856,682
国 億 億 証 券	18,493,742,600	未 拟 借 入 金 利 息	8,558,211,869
代 理 店 勘 定	2,957,276,166	未 拟 委 託 手 数 料	1,248,644,813
未 收 收 益	2,849,689,820	雑 勘 定
未 收 貨 付 金 利 息	2,838,384,887	仮 受 金	74,698,598
未 收 受 託 金 利 息	11,304,933	貸 倒 引 当 金	2,838,430,856
雑 勘 定	(負 億 合 計)	1,108,994,386,136
仮 拟 金	2,635,000	資 本 金
固 定 資 億 億 億
財 產 目 錄 (平成9年3月31日現在)
摘 要	金 額(円)	摘 要	金 額(円)
(資 庠 の 部)	土 地	5筆 2,328m²
貸 付 金	221,088口	建 物	6棟 延895m²
現 金 預 付 金	機 械 器 具 備 品 自動車 その他	4両 88点
預 付 金	1,147,012,828	敷 金	1口
国 庫 預 託 金 日本銀行本店	823,356,151	資 庠 合 計
銀 行 預 付 金 静岡銀行東京支店外3店	323,656,677	(負 債 の 部)
有 価 証 券	借 入 金
国 債 劃引短期国庫債券 10口 17,500,000,000円 17,493,742,600	18,493,742,600	資 金 運 用 部 借 入 金	39口
貸 付 受 入 金
代 理 店 勘 定 国民金融公庫外105店	2,957,276,166	未 払 費 用
未 収 収 益	2,849,689,820	未 払 費 入 金 利 息
未 収 償 付 金 利 息	2,838,384,887	未 払 費 託 手 数 料
未 収 受 託 金 利 息	11,304,933	雑 勘 定
雑 勘 定	償 受 金
償 払 金	2,635,000	償 償 引 当 金
固 定 資 庠	負 償 合 計
業 務 用 固 定 資 庠	238,673,452	正 味 財 庠
( 103 )

平成 8 年度沖縄振興開発金融公庫決算書
# 平成 8 年度 2100 沖縄振興開発金融公庫決算報告書

収 入 支 出 決 算
平成8年度における
収入済額は	78,804,468,333円
であって	81,222,241,876円
支出済額は	81,222,241,876円
である。	2,417,773,543円
したがって、収入が支出に不足すること	2,417,773,543円
である。	43,351,082円
また、沖縄振興開発金融公庫の損益計算上における利益金は	43,351,082円
であって、この利益金は、本土産米穀資金特別勘定の利益金であるので、沖縄振興開発金融公庫法施行令(昭和47年政令第186号)附則第5条第2項の規定により同勘定の積立金として積み立てることとして、決算を結了した。
次に、収入支出決算に係る各事項の総額を示せば、下表のとおりである。
1 収 入
収 入 予 算 額	収 入 済 額 (円)	収入予算額と収入済額との差(△は減)(円)
当 初 予 算 額 (円)	予 算 補 正 追 加 額予算補正修正減少額(△)(円)	合 計 (円)
80,988,008,000	0	80,988,008,000	78,804,468,333	△	2,183,539,667
（106）冲縄振興開発金融公庫決算報告書

2 支 出
支 出 予 算 額	予備費使用額(円)	予算総則の規定による経費増額(円)	支出予算現額(円)	支 出 済 額(円)	不 用 額(円)
当 初 予 算 額(円)	予算補正追加額予算補正修正減少額(△)	合 計(円)
87,560,728,000	0	87,560,728,000	0	0	87,560,728,000	81,222,241,876	6,338,486,124
[收入支出決算額]
1 収 入
款 · 項 · 目	収 入 予 算 額 (円)	収 入 済 額 (円)	収 入 算額 (円)	収 入 算額 (円)	収 入 算額 (円)	収 入 算額 (円)	増 减 理 由
0100-00 事 業 益 金
0101-00 事 業 益 金
0101-01 貨 付 金 利 息	71,632,213,000	69,516,059,251	△	2,116,153,749	貨付金の残高が予定より少なかったこと等のため
0200-00 雑 収 入	9,355,795,000	9,288,409,082	△	67,385,918
0203-00 一般会計より受入
0203-01 一般会計より受入	8,635,805,000	8,634,000,000	△	1,805,000
0206-00 電源開発促進対策特別会計より受入
0206-01 電源開発促進対策特別会計より受入	61,803,000	24,785,460	△	37,017,540	電源地域振興特別融資促進費補助金の収入が少なかったため
0204-00 石炭並びに石油及びエネルギー需給構造高度化対策特別会計より受入
0204-01 石炭並びに石油及びエネルギー需給構造高度化対策特別会計より受入	2,766,000	0	△	2,766,000	エネルギー使用合理化特定設備等資金利子補給金等の対象となる貨付けがなかったため
沖縄振興開発金融公庫決算報告書 （107）

款 项 目	收 入 予 算 额(円)	收 入 济 额(円)	收 入 济 额(円)	收 入 济 额(円)	增 减 理 由
0205-00 住宅資金貸付手数料等收入
0205-01 住宅資金貸付手数料等收入	237,588,000	260,776,430	23,188,430	住宅資金貸付契約件数が多かったこと等のため
0201-00 運 用 收 入
0201-01 運 用 收 入	87,390,000	50,001,000	37,389,000	余裕金の運用による有価証券利息等の收入が少なかったため
0202-00 雑 収 入	330,443,000	318,846,192	11,596,808
0202-02 労働保険料被保険者負担金	8,757,000	8,839,320	82,320
0202-01 雑 収 入	321,686,000	310,006,872	11,679,128	年金福祉事業団等からの受託手数料が少なかったこと等のため
収 入 合 计	80,988,008,000	78,804,468,333	2,183,539,667
2 支 出
項 目	支出予算額(円)	予備費使用額(円)	予算総則の規定による経費増額(円)	支出予算現額(円)	支出 济 额(円)	不 用 额(円)	備 考
01 事 業 損 金	87,410,728,000	0	0	87,410,728,000	81,222,241,876	6,188,486,124	不用額を生じたのは、借入金の残高が予定より少なかったこと等により、支払利息を要することが少なかったこと等のため
1-01 役 員 給	117,192,000	0	0	558,000	117,750,000	117,749,280	720	役員給与規程が改定されたため(目)職員基本給から558,000円流用
1-02 職 員 基 本 給	1,333,065,000	0	0	13,324,000	1,319,741,000	1,294,581,805	25,159,195
1-03 職 員 諸 手 当	718,298,000	0	0	16,099,000	734,397,000	734,381,661	15,339	職員給与規程が改定されたこと等のため(目)職員基本給から12,766,000円(目)超過勤務手当から3,333,000円計16,099,000円流用
1-04 超 過 勤 務 手 当	137,965,000	0	0	3,333,000	134,632,000	134,628,639	3,361
1-05 退 職 手 当	396,281,000	0	0	0	396,281,000	340,552,422	55,728,578
5-06 諸 支 出 金	290,823,000	0	0	0	290,823,000	273,056,098	17,766,902
2-07 旅 費	105,063,000	0	0	0	105,063,000	98,443,864	6,619,136
3-08 業 務 諸 費	1,115,526,000	0	0	0	1,115,526,000	1,065,927,395	49,598,605
9-09 交 際 費	1,267,000	0	0	0	1,267,000	1,077,000	190,000