Silviase/jgov_v1.4_full_ann huggingface dataset:
[收入支出決算額]
1 収 入
款 · 項 · 目	収 入 予 算 額(円)	収 入 済 額(円)	収 入 算額 収入済額との差(△は減)(円)	増減理由
0100-00 事業益金
0101-00 事業益金
0101-01 貨付金利息	150,649,462,000	146,952,750,448	△	3,696,711,552
0200-00 雑収入	45,355,190,000	47,266,139,614	1,910,949,614
0201-00 一般会计より受入
0201-01 一般会计より受入	45,011,000,000	45,011,000,000	0
0205-00 電源開発促進対策特別会計より受入
0205-01 電源開発促進対策特別会計より受入	54,682,000	26,651,601	△	28,030,399
0202-00 石油及びエネルギー需給構造高度化対策特別会計より受入
0202-01 石油及びエネルギー需給構造高度化対策特別会計より受入	39,782,000	20,126,553	△	19,655,447
0203-00 運用収入
0203-01 運用収入	460,000	21,857,624	21,397,624
0204-00 雑収入	249,266,000	2,186,503,836	1,937,237,836
0204-02 労働保険料被保険者負担金	102,273,000	99,020,197	△	3,252,803
0204-01 雑収入	146,993,000	2,087,483,639	1,940,490,639
収 入 合計	196,004,652,000	194,218,890,062	△	1,785,761,938
中小企業金融公庫決算報告書 (53)

2 支 出
項 目	支出予算額(円)	予備費使用額(円)	予算総則の規定による経費増額(円)	流用等増△減額(円)	支出予算現額(円)	支出 済 額(円)	不 用 額(円)	備 考
01 事 業 損 金	139,880,358,000	0	0	0	139,880,358,000	136,807,243,580	3,073,114,420	不用額を生じたのは、政府保証債の発行が予定より少なかったこと等により、債券発行諸費を要することが少なかったこと等のため
1-01 役 員 給	150,384,000	0	0	0	150,384,000	149,657,333	726,667
1-02 職 員 基 本 給	8,815,896,000	0	0	0	8,815,896,000	8,737,064,175	78,831,825
1-03 職 員 諸 手 当	4,535,695,000	0	0	0	4,535,695,000	4,457,075,863	78,619,137
1-04 超 過 勤 務 手 当	919,612,000	0	0	0	919,612,000	910,023,475	9,588,525
1-05 退 職 手 当	2,313,524,000	0	0	0	2,313,524,000	1,967,246,611	346,277,389
5-06 諸 支 出 金	2,558,477,000	0	0	0	2,558,477,000	2,411,347,191	147,129,809
2-07 旅 費	893,445,000	0	0	0	893,445,000	766,903,327	126,541,673
3-08 業 務 諸 費	6,679,594,000	0	0	0	6,679,594,000	6,623,665,249	55,928,751
9-09 交 際 費	1,137,000	0	0	0	1,137,000	653,855	483,145
9-10 債 権 保 全 費	252,992,000	0	0	0	252,992,000	247,860,036	5,131,964
3-11 税 金	295,345,000	0	0	0	295,345,000	199,792,552	95,552,448
5-12 業 務 委 託 費	1,559,648,000	0	0	0	1,559,648,000	1,514,117,463	45,530,537
9-13 支 払 利 息	107,868,190,000	0	0	0	107,868,190,000	107,045,201,898	822,988,102
9-14 債 券 発 行 諸 費	3,036,369,000	0	0	0	3,036,369,000	1,776,634,552	1,259,734,448
9-15 賠 償 償 還 及 払 戾 金	50,000	0	0	0	50,000	0	50,000
09 予 備 費	640,000,000	0	0	0	640,000,000	0	640,000,000
(9-...)	140,520,358,000	0	0	0	140,520,358,000	136,807,243,580	3,713,114,420
（54）中小企業金融公庫損益計算書

損益計算書(平成15年4月1日から)
損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
经常費用	221,962,769,984	经常收益	221,922,985,136
借入金利息	21,393,854,965	贷付金利息	146,248,976,147
債券利息	80,857,027,410	公庫貸付金利息	145,374,499,754
業務委託費	1,455,806,501	(直接貸付利息)	137,616,879,119
委託金融機関等手数料	1,290,779,321	(代理貸付利息)	7,757,620,635
調査委託費	165,027,180	投資育成会社貸付金利息	81,155,417
事務費	26,471,954,667	設備貸与機関貸付金利息	793,320,976
儲給及諸給与	16,221,067,457	一般会计より受入	45,011,000,000
諸支出金	2,411,347,191	電源開発促進対策特別会計より受入	26,651,601
旅費	766,903,327	石油及びエネルギー需給構造高度化対策特別会計より受入	20,126,553
業務諸費	6,623,665,249	預付金利息	1,857,624
交际費	653,855	有価証券益	52,373,813
債權保全費	247,860,036	有価証券利息	32,373,813
税金	200,457,552	有価証券益	20,000,000
債券発行諸費	1,776,634,552	雑収入	2,372,833,044
債卻費	59,620,986,242	受入雑利息	29,492,004
債付金償卻	57,889,061,447	労働保険料被保険者負担金	99,020,197
有価証券償卻	98,900,859	償卻債権取立益	177,421,756
20固定資産減価償卻費	593,707,716	雑益	2,066,899,087
債券発行差金償卻	1,039,316,220	貸倒引当金戻入	28,189,166,354
貸倒引当金繰入	30,191,570,796	特別利益	28,189,166,354
中小企業金融公庫損益計算書 （ 55 ）

損失	利益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
雑損失	194,934,851	固定資産売却益	105,449,559
特別損失	65,664,711
固定資産売却益	884,992
固定資産除却益	64,779,719
当期利益金	0
合計	222,028,434,695	合計	222,028,434,695
貨償対照表(平成16年3月31日現在)
資産	の部	負債及び資本の部
科目	金額(円)	科目
付金	7,592,132,921,421	借入
公庫貨付金	7,555,360,411,851	財政融資資金借入金
直接貨付	7,278,842,599,215	簡易生命保險資金借入金
代理貨付	276,517,812,636	債券児行高
投資育成会社貨付金	3,356,250,000	貨付受入金
設備貨与機関貨付金	33,416,259,570	未払費用
現金預付金	78,665,136,843	未払費入金利息
現金	1,984,113	未払費券利息
預付金	78,663,152,730	未払費券利息
有価証券	1,909,900,000	雑勘
社	1,909,900,000	雑勘
未収收益	9,542,957,186	償受金
未収貨付金利息	9,538,760,008	前受収益
未収有価証券利息	4,197,178	未払金
雑勘	(負債合計)
償款	950,218,044	資本
固定資產	一般会計出資金
20業務用固定資產	22,074,668,387	産業投資出資金
繰延勘定	(資本合計)
償券児行差金	4,242,641,671
貨倒引当金	30,191,570,796
資産合計	7,679,326,872,756	負債・資本合計
## 重要な会計方針等

1 有価証券の評価基準及び評価方法

移動平均法による原価法によっている。

2 固定資産の減価償却方法

法人税法の基準を採用し、定額法により行っている。なお、減価償却累計額は次のとおりである。

固定資産 6,692,507,817 円

3 引当金の計上基準

貸倒引当金

貸付金の貸倒れによる損失に備えるため、公庫の国庫納付金に関する政令(昭和26年政令第162号)第1条第4項の規定に基づき、財務大臣が別に定めたところにより、当該事業年度末貸付金残高(貸付受入金残高を控除)の6/1000の範囲内で計上しており、本年度の計上率は3.9/1000である。

## 4 その他財務諸表作成のための重要な事項

(1) 消費税の会計処理方法

税込方式によっている。

(2) 繰延勘定の処理方法

① 債券発行費

支出時に全額費用として処理している。

② 債券発行差金

公庫の国庫納付金に関する政令第1条第4項の規定に基づき、財務大臣が別に定めたところにより、債券の平均償還年限(5、6、7、10又は15年間)で均等償却している。

(3) 延滞債権額

貸付金のうち、延滞債権額(弁済期限を6箇月以上経過して延滞となっている貸付けの元金残高額)は、391,578,868,945円となっている。
財 產 目 錄 (平成16年3月31日現在)
摘 要	金 額(円)	摘 要	金 額(円)
(資 廃 の 部)	建 物	105棟延79,132m²	11,353,632,655
貸 付 金	192,377口	構 築 物	471,943,512
公 庫 貸 付 金	191,750口	機 械 器 具 備 品 金庫 その他	59両67台3,026点	639,650,580
直 接 貸 付	176,186口	敷 金	329口	1,086,062,997
代 理 貸 付	15,564口	固 定 資 廃 仮 払 金	189,788,341
投資育成会社貸付金	13口	繰 延 勘 定
設備貸与機関貸付金	614口	債 券 発 行 差 金	4,242,641,671
現 金 預 付 金	78,665,136,843	貸 倒 引 当 金	△ 30,191,570,796
現 金	1,984,113	資 座 合 計	7,679,326,872,756
預 付 金	78,663,152,730	(負 債 の 部)
国 庫 預 託 金 日本銀行本店外27支店及び30代理店	2,957,594,581	借 入 金	59口	2,438,957,000,000
銀行預付金みずほ銀行外64行	75,705,558,149	財 政 融 資 資 金 借 入 金	37口	2,120,340,000,000
有 価 証 労	簡易生命保険資金借入金	22口	318,617,000,000
社 債 69口	1,909,900,000	債 券
未 収 収 益	9,542,957,186	債 券 発 行 高	第111回~第179回中小企業債券、第2回~第3回二一口中小企業債券、1号第89回~11号第108回中小企業債券、第1回~第10回中小企業債券(財投機関債)	4,702,359,000,000
未 収 債 付 金 利 息	9,538,760,008
未 収 有 価 証 労 利 息	4,197,178	貸 付 受 入 金
雑 勘 定	直 接 貸 付 口	733口	38,256,500,000
仮 払 金	1,854口	未 払 費 用	19,639,705,611
固 定 資 庠	未 払 借 入 金 利 息	1,887,198,596
業 務 用 固 定 資 庠	未 払 債 券 利 息	17,405,160,426
土 地	166筆106,137m²	8,333,590,302	未 払 委 託 手 数 料	347,346,589
中小企業金融公庫財產目錄（59）

摘 要	金 额(円)	摘 要	金 额(円)
雑 勘 定	30,399,667,145	前 受 収 益	779,444,461
仮 受 金	3,659口	未 払 金	665,000
償 還 口	3,118口	負 債 合 計	7,229,611,872,756
一 般 口	541口	正 味 財 座	449,715,000,000
( 61 )

平成15年度公営企業金融公庫決算書
# 平成15年度 2060 公営企業金融公庫決算報告書

収 入 支 出 決 算
平成15年度における
収入済額は
であって
支出済額は
である。
したがって、収入が支出を超過すること
である。
また、公営企業金融公庫の損益計算上における損益はなかったので、このまま決算を結了した。
次に、収入支出決算に係る各事項の総額を示せば、下表のとおりである。
1 収 入
収 入 予 算 額	収 入 済 額 (円)	収入予算額と収入済額との差(△は減)(円)
当 初 予 算 額 (円)	予 算 補 正 追 加 額予算補正修正減少額(△)(円)	合 計 (円)
890,363,745,000	0	890,363,745,000	864,475,673,710	△	25,888,071,290
2 支 出
支 出 予 算 額	予備費使用額(円)	予算総則の規定による経費増額(円)	支出予算現額(円)	支出 済 額(円)	不 用 額(円)
当 初 予 算 額(円)	予 算 補 正 追 加 額予算補正修正減少額(△)(円)	合 計(円)
588,246,789,000	0	588,246,789,000	0	0	588,246,789,000	559,352,925,167	28,893,863,833
[收入支出決算額]
1 収 入
款 · 項 · 目	収 入 予 算 額 (円)	収 入 済 額 (円)	収 入予算額と収入済額との差(△は減)	増減理由
0100-00 事業益金
0101-00 事業益金
0101-01 貨付金利息	889,785,933,000	863,370,251,282	△	26,415,681,718	貨付金の貨付利回りが予定を下回ったこと等のため
0200-00 雑収入	577,812,000	1,105,422,428	527,610,428
0202-00 運用収入
0202-01 運用収入	42,011,000	112,941,439	70,930,439	余裕金の運用による預け金利息の収入が多かったこと等のため
0203-00 雑収入	535,801,000	992,480,989	456,679,989
0203-02 労働保険料被保険者負担金	4,797,000	4,742,989	△	54,011
0203-01 雑収入	531,004,000	987,738,000	456,734,000	貨付金の線上償還による補償金収入が多かったこと等のため
収 入 合計	890,363,745,000	864,475,673,710	△	25,888,071,290
2 支 出
項 目	支出予算額(円)	予備費使用額(円)	予算総則の規定による経費増額(円)	流用等増△減額(円)	支出予算現額(円)	支出済額(円)	不 用 額(円)	備 考
01 事業損金	588,195,789,000	0	0	0	588,195,789,000	559,352,925,167	28,842,863,833	不用額を生じたのは、金利の低下に伴い債券利息が減少したこと等により、支払利息を要することが少なかったこと等のため
1-01 役 員 給	93,863,000	0	0	0	93,863,000	91,020,538	2,842,462
1-02 職 員 基本 給	418,711,000	0	0	791,000	419,502,000	419,332,412	169,588	職員基本給に不足を生じたため(目)退職手当から791,000円流用
1-03 職 員 諸 手 当	226,538,000	0	0	0	226,538,000	203,669,576	22,868,424
公营企業金融公庫決算報告書 (65)

項目	支出予算額(円)	予備費使用額(円)	予算総則の規定による經費増額(円)	流用等增△減額(円)	支出予算現額(円)	支出済額(円)	不用額(円)	備考
1-04 超過勤務手当	40,070,000	0	0	0	40,070,000	39,956,343	113,657
1-05 退職手当	60,221,000	0	0	△ 791,000	59,430,000	6,825,600	52,604,400
5-06 諸支出金	115,504,000	0	0	0	115,504,000	96,320,678	19,183,322
2-07 旅費	48,675,000	0	0	0	48,675,000	33,306,716	15,368,284
3-08 業務諸費	847,745,000	0	0	0	847,745,000	756,349,430	91,395,570
9-09 交際費	1,229,000	0	0	0	1,229,000	443,000	786,000
3-10 税金	39,520,000	0	0	0	39,520,000	28,097,738	11,422,262
9-11 支払利息	570,992,327,000	0	0	0	570,992,327,000	545,378,162,432	25,614,164,568
9-12 債券発行諸費	15,311,376,000	0	0	0	15,311,376,000	12,299,440,704	3,011,935,296
9-13 賠償償還及払戾金	10,000	0	0	0	10,000	0	10,000
09予備費	51,000,000	0	0	0	51,000,000	0	51,000,000
支出合計	588,246,789,000	0	0	0	588,246,789,000	559,352,925,167	28,893,863,833
（66）公营企業金融公庫損益計算書

損益計算書(平成15年4月1日から)
損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
經常費用	562,085,139,305	經常收益	869,140,291,458
債券利息	542,451,954,033	貸付金利息	861,938,010,720
借入金利息	139,726	許可前貸付利息	480,681
支払雑利息	347,100,000	長期貸付利息	861,937,530,039
事務費	1,673,802,231	受託手數料	276,286,579
俸給及諸給与	760,804,469	預付金利息	57,777,629
諸支出金	96,320,678	有価証券收益
旅費	33,306,716	有価証券收益	55,163,810
業務諸費	756,349,430	雑収收入	713,323,187
交際費	443,000	労働保険料被保険者負担金	4,742,989
税金	26,577,938	雑益	708,580,198
債券発行諸費	5,455,767,147	公營企業健全化基金より受入
償却費	12,154,380,574	基本公營企業健全化基金より受入	6,099,729,533
20固定資産減価償却費	54,807,017	特別利益
債券発行差金償却	5,255,900,000	利差補てん引当金戻入	24,177,672,218
債券発行費償却	6,843,673,557
雑損	1,995,594
特別損失	331,232,824,371
固定資産徐却損	60,392,359
利差補てん引当金繰入	58,491,658,908
債券借換損失引当金繰入	272,680,773,104
公營企業金融公庫損益計算書 （ 67 ）

損失	利益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
当期利益金	0
合計	893,317,963,676	合計	893,317,963,676
貸 借 対 照 表 (平成16年3月31日現在)
資
## 重要な会計方針等

1 有価証券の評価基準及び評価方法

移動平均法による原価法によっている。

2 固定資産の減価償却方法

法人税法の基準を採用し、定額法により行っている。なお、減価償却累計額は次のとおりである。

固定資産 460,159,206 円

3 引当金の計上基準

(1) 利差補てん引当金

利子を軽減された資金の貸付けにより生じる損失に充てるため、公営企業金融公庫法施行令(昭和32年政令第79号)第15条の2第1項の規定に基づき、公営企業金融公庫法施行規則(平成13年総務省・財務省令第5号)第2条及び附則第2条で定めるところにより算定した額を計上している。

## (2) 債券借換損失引当金

発行済みの公営企業債券の借換えにより生じる損失に備えるため、公営企業金融公庫法施行令第16条第1項の規定に基づき、当該事業年度末貸付金残高の100/1000の範囲内で計上している。

4 その他財務諸表作成のための重要な事項

(1) 消費税の会計処理方法

税込方式によっている。

(2) 繰延勘定の処理方法

① 債券発行費

公庫の国庫納付金に関する政令(昭和26年政令第162号)第1条第4項の規定に基づき、財務大臣が別に定めたところにより、償却している。

② 債券発行差金
公营企業金融公庫財産目録 （71）

財産目錄(平成16年3月31日現在)
摘要	金額(円)	摘 要	金額(円)
(資産の部)	數 金	396,006,200
貸付金	資産合計	26,046,502,861,109
長期貸付金	213,626口	24,888,435,338,303	(負債の部)
受託貸付金	33,443口	414,615,548,819	債 券
現金預付金	586,072,860,977	債 券 発 行 高	22,614,090,636,767
現金	30,000	受託貸付資金	414,615,548,819
預付金みずほコーポレート銀行外11行	586,072,830,977	未 拟 費 用	12,880,225,799
有価証券	未 拟 費 用券 利 息	12,878,339,387
国 債 政府短期証券 2口 面130,000,000,000円	129,998,650,000	未 拟 支 拟 雑 利 息	1,886,412
未 收 收 益	24,799,394,440	雑 勘 定	6,849,708,158
未 收 贷 付 金 利 息	24,759,102,503	前 受 收 益	6,847,259,558
未 收 受 託 手 数 料	40,291,937	未 拟 金	2,448,600
固定資産	基 金
業務用固定資産	2,581,068,570	基本公營企業健全化基金	860,606,507,383
土地	8筆11,009m²	1,362,081,139	特別法上の引当金	2,120,860,234,183
建物	12棟延4,008m²	686,389,987	利差補てん引当金	120,872,024,555
構築物	30,326,766	債券借換損失引当金	1,999,988,209,628
機械器具備品自動車2両143点	65,115,571	負債合計	26,029,902,861,109
造作	41,148,907	正 味 財 産	16,600,000,000
( 73 )

平成15年度沖縄振興開発金融公庫決算書
# 平成15年度 2100 沖縄振興開発金融公庫決算報告書

1 収 入
収 入 支 出 決 算
平成15年度における
収入済額は	49,030,111,583円
であって
支出済額は	45,561,256,551円
である。
したがって、収入が支出を超過すること	3,468,855,032円
である。
また、沖縄振興開発金融公庫の損益計算上における利益金は	45,743,851円
であって、この利益金は、米穀資金・新事業創出促進特別勘定の利益金であるので、沖縄振興開発金融公庫法施行令(昭和47年政令第186号)附則第4条第2項の規定により同勘定の積立金として積み立てることとして、決算を結了した。
次に、収入支出決算に係る各事項の総額を示せば、下表のとおりである。
1 収 入
収 入 予 算 額	収 入 済 額 (円)	収入予算額と収入済額との差(△は減)(円)
当 初 予 算 額 (円)	予 算 補 正 追 加 額予算補正修正減少額(△)(円)	合 計 (円)
46,289,468,000	0	46,289,468,000	49,030,111,583	2,740,643,583
（76）冲縄振興開発金融公庫決算報告書

2 支 出
支 出 予 算 額	予備費使用額(円)	予算総則の規定による經費増額(円)	支出予算現額(円)	支 出 済 額(円)	不 用 額(円)
当 初 予 算 額(円)	予算補正追加額予算補正修正減少額(△)	合 計(円)
48,880,490,000	0	48,880,490,000	0	0	48,880,490,000	45,561,256,551	3,319,233,449
[收入支出決算額]
1 収 入
款 · 項 · 目	収 入 予 算 額(円)	収 入 済 額(円)	収入予算額と収入済額との差(△は減)	増減理由
0100-00 事業益金
0101-00 事業益金	40,811,683,000	43,670,748,622	2,859,065,622
0101-01 貨付金利息	40,808,683,000	43,667,748,622	2,859,065,622	貨付金の貨付利回りが予定を上回ったこと等のため
0101-02 配当金収入	3,000,000	3,000,000	0
0200-00 雑収入	5,477,785,000	5,359,362,961	118,422,039
0203-00 一般会計より受入
0203-01 一般会計より受入	5,180,010,000	5,180,000,000	10,000
0206-00 電源開発促進対策特別会計より受入
0206-01 電源開発促進対策特別会計より受入	20,124,000	9,536,109	10,587,891	電源地域振興特別融資促進事業費補助金の対象となる貨付金の残高が予定より少なかったこと等のため
0204-00 石油及びエネルギー需給構造高度化対策特別会計より受入
0204-01 石油及びエネルギー需給構造高度化対策特別会計より受入	1,425,000	0	1,425,000	エネルギー使用合理化特定設備等資金利子補給金の対象となる貨付けがなかったため
沖縄振興開発金融公庫決算報告書 （77）

款 项 目	收 入 予 算 额(円)	收 入 济 额(円)	收 入 济 额(円)	收 入 济 额(円)	增 减 理 由
0205-00 住宅資金貸付手数料等收入
0205-01 住宅資金貸付手数料等收入	211,577,000	103,892,466	△	107,684,534	住宅資金貸付契約件数が少なかったこと等のため
0201-00 運 用 收 入
0201-01 運 用 收 入	42,000	108,249	66,249
0202-00 雑 収 入	64,607,000	65,826,137	1,219,137
0202-02 労働保険料被保険者負担金	13,922,000	14,095,129	173,129
0202-01 雑 収 入	50,685,000	51,731,008	1,046,008
収 入 合 计	46,289,468,000	49,030,111,583	2,740,643,583
2 支 出
項 目	支出予算額(円)	予備費使用額(円)	予算総則の規定による経費増額(円)	流用等増△減額(円)	支出予算現額(円)	支出 济 额(円)	不 用 額(円)	備 考
01 事 業 損 金	48,730,490,000	0	0	48,730,490,000	45,561,256,551	3,169,233,449	不用額を生じたのは、借入金の残高が予定より少なかったこと等により、支払利息を要することが少なかったこと等のため
1-01 役 員 給	97,651,000	0	0	97,651,000	95,073,350	2,577,650
1-02 職 員 基 本 給	1,244,317,000	0	0	1,244,317,000	1,227,038,236	17,278,764
1-03 職 員 諸 手 当	614,816,000	0	0	614,816,000	596,547,937	18,268,063
1-04 超 過 勤 務 手 当	129,738,000	0	0	129,738,000	100,802,371	28,935,629
1-05 退 職 手 当	478,394,000	0	0	478,394,000	240,446,664	237,947,336
5-06 諸 支 出 金	392,007,000	0	0	392,007,000	351,105,198	40,901,802
2-07 旅 費	111,729,000	0	0	111,729,000	97,877,901	13,851,099
3-08 業 務 諸 費	1,802,972,000	0	0	1,802,972,000	1,754,520,528	48,451,472
9-09 交 際 費	1,229,000	0	0	1,229,000	158,000	1,071,000
9-10 債 権 保 全 費	47,256,000	0	0	47,256,000	22,427,977	24,828,023
3-11 税 金	62,434,000	0	0	62,434,000	49,585,940	12,848,060
5-12 業 務 委 託 費	771,971,000	0	0	771,971,000	437,340,970	334,630,030
（78）冲縄振興開発金融公庫決算報告書

項目	支出予算額(円)	予備費使用額(円)	予算総則の規定による経費増額(円)	流用等増△減額(円)	支出予算現額(円)	支出済額(円)	不用額(円)	備考
9-13 支 払 利 息	42,858,795,000	0	0	0	42,858,795,000	40,503,407,252	2,355,387,748
9-14 債券発行差金償還金	13,000	0	0	0	13,000	0	13,000
9-15 債券発行諸費	117,068,000	0	0	0	117,068,000	84,924,227	32,143,773
9-16 賠償償還及払戾金	100,000	0	0	0	100,000	0	100,000
09 予備費	150,000,000	0	0	0	150,000,000	0	150,000,000
(9-...)	48,880,490,000	0	0	0	48,880,490,000	45,561,256,551	3,319,233,449
沖縄振興開発金融公庫損益計算書 （79）

損益計算書(平成15年4月1日から)平成16年3月31日まで)
損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
經常費用	54,182,336,961	經常収益	54,228,080,812
借入金利息	39,063,981,005	贷付金利息	43,030,133,372
債券利息	306,653,510	公庫貸付金利息	43,030,123,395
寄託金利息	12,442,862	匯業開発資金貸付金利息	10,914,587,743
業務委託費	422,981,251	生業資金貸付金利息	2,904,854,281
委託金融機関手数料	395,474,754	教育資金貸付金利息	92,485,836
委託地方公共団体等手数料	17,026,686	恩給担保貸付金利息	4,584,009
委託年金資金運用基金手数料	13,521	住宅資金貸付金利息	24,651,849,752
調査委託費	10,466,290	財形住宅資金貸付金利息	167,320,827
事務費	4,533,804,302	農林漁業資金貸付金利息	1,081,136,683
俸給及諸給与	2,259,908,558	中小企業資金貸付金利息	2,255,205,929
諸支出金	351,105,198	医療資金貸付金利息	560,324,212
旅費	97,877,901	生活衛生資金貸付金利息	394,962,048
業務諸費	1,754,520,528	米穀資金貸付金利息	2,812,075
交際費	158,000	承継貸付金利息	9,977
債權保全費	22,427,977	受取配当金	3,000,000
稅金	47,806,140	住宅資金貸付手数料等収入	103,892,466
債券発行諸費	84,924,227	受託手数料	20,483,739
債卻費	4,537,828,037	一般会計より受入	5,180,000,000
貸付金償卻	4,313,525,628	電源開発促進対策特別会計より受入	9,536,109
20固定資産減価償卻費	222,857,964	有価証券益
（ 80 ） 沖縄振興開発金融公庫損益計算書

損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
債券発行差金償却	1,444,445	有価証券利息	108,249
貸倒引当金繰入	5,137,230,055	雑収入	48,848,306
雑損	82,491,712	受入雑利息	458,812
当期利益金	45,743,851	労働保険料被保険者負担金	14,095,129
償却債権取立益	17,635,850
雑益	16,658,515
貸倒引当金戻入	5,832,078,571
合計	54,228,080,812	合計	54,228,080,812
(注)当期利益金45,743,851円は、米穀資金・新事業創出促進特別勘定の利益金であり、沖縄振興開発金融公庫法施行令附則第4条第2項の規定により同勘定の積立金として積み立てることする。
貨 借 対 照 表 (平成16年3月31日現在)
資 億	億	の 部	負 億	及 び	資 本	の 部
科	目	金	額(円)	科	目	金	額(円)
貨	付	金	1,504,947,392,267	借	入	金	1,386,094,986,705
公	庫	貨	付	金	財 政 融 資 資 金 借 入 金	1,268,284,317,167
庠	業	開	発	金	簡 易 生 命 保 険 資 金 借 入 金	98,366,000,000
生	業	資	金	貨	庠 業 投 資 借 入 金	7,602,300,000
教	育	資	金	貨	4,709,497,923	農業經營基盤強化措置借入金	342,256,138
恩	給	担	保	貨	562,963,221	独立行政法人雇用·能力開発機構借入金	11,500,113,400
住	宅	資	金	貨	708,016,242,987	債	券	30,062,500,000
財	形	住	宅	資	12,288,188,606	沖縄振興開発金融公庫債券	30,000,000,000
農	林	漁	業	資	36,557,258,103	住 宅 宅 地 債 券	62,500,000
中	小	企	業	資	113,766,324,937	寄 託	金	442,737,000
医	療	資	金	貨	24,231,428,000	貨 付 受 入 金	46,788,688,000
生	活	衛	生	資	20,925,370,500	未 払 費 用	6,763,774,394
米	穀	資	金	貨	137,212,698	未 払 借 入 金 利 息	6,601,464,010
承	継	貨	付	金	127,185	未 払 債 券 利 息	14,057,407
出	資	預	付	金	2,405,000,000	未 払 寄 託 金 利 息	3,268,124
現	金	預	付	金	25,059,434,523	未 払 業 務 委 託 費	144,984,853
現	金	預	付	金	54,444,658	雑 勘 定
預	付	金	預	金	25,004,989,865	仮 受 金	1,043,364,999
有	価	証	券	1,996,622,000	保 証 債 務	67,089,871
国	債	債	債	999,890,000	(負 債 合 計)	1,471,263,140,969
地	方	債	債	996,732,000	資 本 金	70,181,992,000
（82）冲縄振興開発金融公庫貸借対照表

資産	の部	負債及び資本の部
## 重要な会計方針等

## 1 有価証券の評価基準及び評価方法

現先取引によるものであり、個別法による原価法によっている。

2 固定資産の減価償却方法

法人税法の基準を採用し、定額法により行っている。なお、減価償却累計額は次のとおりである。

固定資産 1,408,790,501 円

3 引当金の計上基準

貸倒引当金

貸付金の貸倒れによる損失に備えるため、公庫の国庫納付金に関する政令(昭和26年政令第162号)第1条第4項の規定に基づき、財務大臣が別に定めたところにより、当該事業年度末貸付金残高(貸付受入金残高を控除)の6/1000の範囲内で計上しており、本年度の計上率は3.5/1000である。

## 4 その他財務諸表作成のための重要な事項

(1) 消費税の会計処理方法

税込方式によっている。

(2) 繰延勘定の処理方法

① 債券発行費

支出時に全額費用として処理している。

② 債券発行差金

公庫の国庫納付金に関する政令第1条第4項の規定に基づき、財務大臣が別に定めたところにより、債券の償還年限(9年間)で均等償却している。

(3) 延滞債権額

貸付金のうち、延滞債権額(弁済期限を6箇月以上経過して延滞となっている貸付けの元金残高額)は、40,187,415,952円となっている。
米穀資金・新事業創出促進特別勘定
損益計算書(平成15年4月1日から)
損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
經常費用	40,269,587	經常収益	86,013,438
事務費	39,199,736	貸付金利息
貸倒引当金繰入	823,276	米穀資金貸付金利息	2,812,075
雑損	246,575	運用収入	82,389,887
当期利益金	45,743,851	雑収入
償却債権取立益	450
貸倒引当金戻入	811,026
合計	86,013,438	合計	86,013,438
(注) この表は、沖縄振興開発金融公庫の損益計算書から米穀資金・新事業創出促進特別勘定に係る分を摘記したものである。
米穀資金・新事業創出促進特別勘定
貸借対照表(平成16年3月31日現在)
資産	の部	負債及び資本の部
科目	金額(円)	科目
貸付金	雑勘定
米穀資金貸付金	137,212,698	仮受金
出資金	285,000,000	(負債合計)
現金預付金	2,617,872,270	資本金
有価証券	208,580,180	一般会計出資金
国債	104,455,043	積立金
地方債	104,125,137	米穀資金・新事業創出促進積立金
未収收益	当期利益金
未収益付金利息	60,143	(資本合計)
貸倒引当金	823,276
貸産合計	3,247,902,015	負債・資本合計
(注)この表は、沖縄振興開発金融公庫の貸借対照表から米穀資金・新事業創出促進特別勘定に係る分を摘記したものである。
（86）冲縄振興開発金融公庫財産目録

財産目錄(平成16年3月31日現在)
摘 要	金 額(円)	摘 要	金 額(円)
(資産の部)	有 価 証 券	1,996,622,000
貸 付 金	94,061口	1,504,947,392,267	国 債 割引短期国庫債券 1,000,000,000円	999,890,000
公 庫 貸 付 金	94,058口	1,504,947,265,082	地 方 債 大阪府債 額面 1,080,000,000円	996,732,000
産業開発資金貸付金	408口	440,489,161,147	代 理 店 勘 定 琉球銀行本店外6店	1,885,938,045
生業資金貸付金	18,178口	143,263,616,960	未 収 収 益	3,702,069,181
教育資金貸付金	5,924口	4,709,497,923	未 収 収 付 金 利 息	3,698,220,355
恩絵担保貸付金	428口	562,963,221	未 収 受 託 手 数 料	3,848,826
住宅資金貸付金	59,791口	708,016,242,987	雑 勘 定	105,765,272
財形住宅資金貸付金	1,283口	12,288,188,606	仮 拟 金	101,812,772
農林漁業資金貸付金	2,934口	36,557,258,103	未 収 金	3,952,500
中小企業資金貸付金	1,839口	113,766,324,937	固 定 資 産
医療資金貸付金	215口	24,231,428,000	業務用固定資産	8,049,861,661
生活衛生資金貸付金	3,044口	20,925,370,500	土 地 43筆 11,986m²	2,949,005,425
米穀資金貸付金	14口	137,212,698	建 物 45棟 延16,076m²	4,845,328,783
承継貸付金	構 築 物	97,108,241
住宅資金承継貸付金	3口	127,185	機 械 器 具 備 品 自動車 金庫 その他	29両 1台 458点	97,961,994
出資金 宮古空港ターミナル(株)外22社 30口	2,405,000,000
現金預付金	25,059,434,523	敷 金	31口	60,457,218
現金	54,444,658	繰 延 勘 定
預付金	25,004,989,865	債 券 発 行 差 金	10,777,777
日本銀行預託金 日本銀行本店外1支店及び4代理店	24,981,047,629	保 証 債 務 見 返	67,089,871
銀行等預付金 琉球銀行本店外3店	21,261,688	貸 倒 引 当 金	5,137,230,055
郵便振替東京貯金事務センター	2,680,548	資産合計	1,543,092,720,542
沖縄振興開発金融公庫財産目録 （ 87 ）

摘 要	金 额(円)	摘 要	金 额(円)
(負 債 の 部)	貸 付 受 入 金	46,788,688,000
借 入 金	397口	未 払 費 用	6,763,774,394
財政融資資金借入金	117口	未 払 借 入 金 利 息	6,601,464,010
簡易生命保険資金借入金	28口	未 払 債 券 利 息	14,057,407
産業投資借入金	9口	未 払 寄 託 金 利 息	3,268,124
農業經營基盤強化措置借入金	12口	未 払 業 務 委 託 費	144,984,853
独立行政法人雇用·能力開発機構借入金	231口	雑 勘 定
債 券	仮 受 金	1,043,364,999
債 券 発 行 高 金融公庫債券住宅宅地債券	30,000,000,000円	保 証 債 務	67,089,871
62,500,000円	負 債 合 計	1,471,263,140,969
寄 託 金	11口	正 味 財 産	71,829,579,573
米穀資金・新事業創出促進特別勘定
財産目錄(平成16年3月31日現在)
摘要	金額(円)	摘要	金額(円)
(資産の部)	未収貸付金利息	60,143
貸付金	貸倒引当金	△ 823,276
米穀資金貸付金	14口	137,212,698	資産合計	3,247,902,015
出資金	13口	285,000,000	(負債の部)
現金預け金	2,617,872,270	雑勘定
有価証券	208,580,180	僱受金	314,442
国債	104,455,043	負債合計	314,442
地方債	104,125,137	正味財産	3,247,587,573
未収收益
(注)この表は、沖縄振興開発金融公庫の財産目録から米穀資金・新事業創出促進特別勘定に係る分を摘記したものである。
( 89 )

平成15年度中小企業総合事業団信用保険部門決算書
# 平成15年度 4010 中小企業総合事業団信用保険部門決算報告書

## 收 入 支 出 决 算

平成15年度における

収入済額は

401,177,166,811円

であって

支出済額は

817,971,768,713円

である。

したがって、収入が支出に不足すること 416,794,601,902 円

である。

## また、中小企業総合事業団信用保険部門の損益計算上における損失金は

378,754,864,441 円

であって、これは

機械保険経過業務勘定の利益金が

31,152,669,439 円

であったが、中小企業信用保険・融資事業に係る損失金が 409,789,902,889 円

と破綻金融機関等関連特別保険等特別勘定の損失金が 117,630,991 円

であったので、差引き

378,754,864,441 円

の損失金を生じたものである。

上記の中小企業信用保険・融資事業に係る損失金は

中小企業信用保険事業に係る損失金 409,265,181,459 円

と融資事業に係る損失金

524,721,430 円

との合計額である。
1 収 入
収 入
当 初 予 算 額 (円)	予 算 補 正 追 加 額 予算補正修正減少額(△) (円)	合 計 (円)	収 入 済 額 (円)	収 入予算額と収入済額との差 (△は減) (円)
681,534,873,000	0	681,534,873,000	401,177,166,811	△	280,357,706,189
中小企業総合事業団信用保険部門決算報告書 (93)

2 支 出
支 出 予 算 額	予備費使用額(円)	予算総則の規定による經費増額(円)	支出予算現額(円)	支出 済 額(円)	不 用 額(円)
当 初 予 算 額(円)	予算補正追加額予算補正修正減少額(△)	合 計(円)
1,221,631,182,000	0	1,221,631,182,000	0	0	1,221,631,182,000	817,971,768,713	403,659,413,287
[收入支出決算額]
1 収 入
款 · 項 · 目	収 入 予 算 額(円)	収 入 済 額(円)	収入予算額と収入済額との差(△は減)	増減理由
0100-00 事業益金
0101-00 事業益金
0101-01 貨付金利息	173,257,000	56,040,934	△	117,216,066	貨付金の残高が予定より少なかったこと等のため
0200-00 保険料収入
0201-00 保険料収入	213,773,950,000	138,139,742,205	△	75,634,207,795
0201-01 中小企業信用保険保険料収入	211,730,598,000	136,004,633,431	△	75,725,964,569	引受保険金額が予定より少なかったこと等のため
0201-02 機械保険経過業務保険料収入	1,276,414,000	2,114,401,680	837,987,680	引受保険金額が予定より多かったこと等のため
0201-03 破綻金融機関等関連特別保険等保険料収入	766,938,000	20,707,094	△	746,230,906	引受保険金額が予定より少なかったこと等のため
0300-00 回収金
0301-00 回収金	432,471,282,000	227,510,662,580	△	204,960,619,420
0301-01 中小企業信用保険回収金	428,340,508,000	224,506,116,779	△	203,834,391,221	支払保険金に係る回収金の納付が予定より少なかったこと等のため
0301-02 機械保険経過業務回収金	2,575,944,000	2,980,626,049	404,682,049	支払保険金に係る回収金の納付が予定より多かったこと等のため
（94）中小企業総合事業団信用保険部門決算報告書

款 项 目	收 入 予 算 额 (円)	收 入 济 额 (円)	收 入 济 额 (円)	收 入 济 额 (円)	增 减 理 由
0301-03 破綻金融機関等関連特別保険等回収金	1,554,830,000	23,919,752	△	1,530,910,248	保険金の支払が予定より少なかったこと等のため
0400-00 基金 収 入
0401-00 基金 収 入
0401-01 基金預託利息収入	35,190,000	122,996,082	87,806,082	預託金の運用利回りが予定を上回ったこと等のため
0500-00 雑 収 入	35,081,194,000	35,347,725,010	266,531,010
0503-00 一般会計より受入
0503-01 一般会計より受入	31,882,000	9,896,858	△	21,985,142	機械類信用特例保険補給金の対象となる引受保険金額が予定より少なかったこと等のため
0504-00 他勘定より受入
0504-01 高度化・新事業開拓促進及指導研修勘定より受入	35,000,000,000	35,000,000,000	0
0502-00 運 用 収 入
0502-01 運 用 収 入	100,000	0	△	100,000
0501-00 雑 収 入	49,212,000	337,828,152	288,616,152
0501-02 労働保険料被保険者負担金	24,151,000	23,051,949	△	1,099,051
0501-01 雑 収 入	25,061,000	314,776,203	289,715,203	過年度の支払に係る保険金の返還が多かったこと等のため
収 入 合 計	681,534,873,000	401,177,166,811	△	280,357,706,189
2 支 出
項 目	支出予算額(円)	予備費使用額(円)	算総則の規定による経費増額(円)	流用等増△減額(円)	支出予算現額(円)	支出 減 額(円)	不 用 額(円)	備 考
01 事 業 損 金	11,343,328,000	0	0	11,343,328,000	9,590,024,976	1,753,303,024	不用額を生じたのは、保険料の払戻しが少なく、賠償償還及払戻金を要することが少なかったこと等のため
1-01 役 員 給	80,535,000	0	0	80,535,000	77,377,752	3,157,248
1-02 職 員 基 本 給	2,104,792,000	0	0	2,104,792,000	2,008,512,165	96,279,835
中小企業総合事業団信用保険部門決算報告書 (95)

項目	支出予算額(円)	予備費使用額(円)	予算総則の規定による経費増額(円)	流用等増△減額(円)	支出予算現額(円)	支出済額(円)	不用額(円)	備考
1-03 職員諸手当	1,135,917,000	0	0	0	1,135,917,000	1,089,609,242	46,307,758
1-04 超過勤務手当	209,440,000	0	0	0	209,440,000	203,823,896	5,616,104
1-05 退職手当	652,778,000	0	0	0	652,778,000	553,599,464	99,178,536
5-06 諸支出金	614,240,000	0	0	0	614,240,000	527,492,336	86,747,664
2-07 旅費	60,662,000	0	0	0	60,662,000	35,154,263	25,507,737
3-08 業務諸費	1,279,968,000	0	0	0	1,279,968,000	1,165,202,397	114,765,603
9-09 交際費	572,000	0	0	0	572,000	198,944	373,056
9-10 債権保全費	250,000	0	0	0	250,000	0	250,000
3-11 税金	78,450,000	0	0	0	78,450,000	73,484,242	4,965,758
5-12 業務委託費	17,519,000	0	0	0	17,519,000	21,420	17,497,580
9-13 賠償償還及払戾金	5,108,205,000	0	0	0	5,108,205,000	3,855,548,855	1,252,656,145
02 保険金	1,210,027,854,000	0	0	0	1,210,027,854,000	808,381,743,737	401,646,110,263	不用額を生じたのは、保険事故が少なかったこと等により、中小企業信用保険保険金を要することが少なかったこと等のため
9-01 中小企業信用保険保険金	1,185,883,114,000	0	0	0	1,185,883,114,000	792,959,861,502	392,923,252,498
9-02 機械保険経過業務保険金	18,020,418,000	0	0	0	18,020,418,000	15,347,467,518	2,672,950,482
9-03 破綻金融機関等関連特別保険等保険金	6,124,322,000	0	0	0	6,124,322,000	74,414,717	6,049,907,283
09 予備費(9-00)	260,000,000	0	0	0	260,000,000	0	260,000,000
支出合計	1,221,631,182,000	0	0	0	1,221,631,182,000	817,971,768,713	403,659,413,287
（96）中小企業総合事業団信用保険部門総括損益計算書

総 括 損 益 計 算 書 (平成15年4月1日から)
損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
經常費用	961,882,015,299	經常收益	583,127,150,858
保險金	808,381,743,737	保險料	138,139,245,514
中小企業信用保險保險金	792,959,861,502	中小企業信用保險保險料	136,004,633,431
機械保險經過業務保險金	15,347,467,518	機械保險經過業務保險料	2,113,904,989
破綻金融機関等関連特別保險等保險金	74,414,717	破綻金融機関等関連特別保險等保險料	20,707,094
業務委託費	回収金	227,511,550,751
調査委託費	21,420	中小企業信用保險回収金	224,506,116,779
事務費	9,590,003,556	機械保險經過業務回収金	2,981,514,220
俸給及諸給与	3,932,922,519	破綻金融機関等関連特別保險等回収金	23,919,752
諸支出金	527,492,336	貸付金利息
旅費	35,154,263	長期貸付金利息	56,040,934
業務諸費	1,165,202,397	一般会计より受入	9,896,858
交際費	198,944	高度化・新事業開拓促進及指導研修勘定より受入	35,000,000,000
税金	73,484,242	預付金利息
賠償償還及払戾金	3,855,548,855	財政融資資金預託金利息	122,996,082
償却費	雑収入	338,020,043
20固定資産減価償却費	92,095,062	雑収入	303,034,449
支払備金繰入	128,020,581,264	過応金	34,970,439
中小企業信用保險支払備金繰入	119,736,630,901	延滞金	15,155
機械保險經過業務支払備金繰入	8,283,950,363	支払備金戍入	161,200,391,427
未經過保險料繰入	15,795,673,844	中小企業信用保險支払備金戍入	150,388,762,459