Silviase/jgov_v1.4_full_ann huggingface dataset:
貸借対照表(平成17年3月31日現在)
資産	の部	負債及び資本の部
科目	金額(円)	科目
貸付金	55,099,385,739,543	借入金
個人住宅貸付	45,690,216,942,419	財政融資資金借入金
貸貸住宅貸付	4,491,247,923,737	簡易生命保險資金借入金
分讓住宅貸付	1,225,535,635	民間借入金
住宅改良貸付	462,578,850,254	債券
災害復興住宅貸付	954,603,082,250	住宅金融公庫債券
地すべり等関連住宅貸付	47,676,382	財形住宅債券
宅地防災工事貸付	182,494,781	住宅宅地債券
都市居住再生貸付	782,136,835,053	未払買取代金
市街地再開発事業等貸付	871,341,275,791	未払買費用
中高層耐火建築物貸付	305,489,636,732	未払借入金利息
宅地造成貸付	148,606,644,943	未払債券利息
関連利便施設貸付	1,111,510,326	未払買取代金利息
社宅等貸付	459,660,316	未払委託手数料
財形住宅貸付	1,390,137,670,924	未払沖縄公庫手数料
買取債権	204,569,971,160	雑勘定
現金預付金	879,171,488,159	仮受金
現金	784,294	預金
預付金	879,170,703,865	未払消費税
有価証券	104,517,498,104	住宅融資保險支払備金
国债	55,699,231,000	住宅融資保險未經過保險料
## 重要な会計方針等

## 1 有価証券の評価基準及び評価方法

移動平均法による原価法によっている。

## 2 固定資産の減価償却方法

法人税法の基準を採用し、定額法により行っている。なお、減価償却累計額は次のとおりである。

固定資産 4,791,253,315 円

## 3 引当金の計上基準

## (1) 貸倒引当金

貸付金及び買取債権の貸倒れによる損失に備えるため、公庫の国庫納付金に関する政令(昭和26年政令第162号)第1条第4項の規定に基づき、財務大臣が別に定めたところにより、当該事業年度末における貸付金残高及び買取債権残高の6/1000の範囲内で計上しており、本年度の計上率は0.2/1000である。

## (2) 信託債権損失引当金

債権譲受けに要する資金を調達するために住宅金融公庫債券を発行した場合において、公庫の貸付けに係る貸付債権を当該住宅金融公庫債券の債務の担保に供したときの当該担保権の実行に伴う損失の補てんに充てるため、住宅金融公庫法施行令(昭和32年政令第70号)第17条の7及び住宅金融公庫法施行規則(昭和29年大蔵省・建設省令第1号)第2条の25の規定に基づき、主務大臣が別に定めたところにより算定した額を計上している。

4 その他財務諸表作成のための重要な事項

(1) 消費税の会計処理方法

税込方式によっている。

(2) 繰延勘定の処理方法

① 債券発行費

支出時に全額費用として処理している。
## ② 債券発行差金

## 住宅金融公庫債券

公庫の国庫納付金に関する政令第1条第4項の規定に基づき、財務大臣が別に定めたところにより、債券の償還期限までの期間（10年間）で均等償却している。

## 財形住宅債券

内規に基づき、債券の償還期限までの期間(5 又は10 年間)で均等償却している。

## 住宅宅地债券

公庫の国庫納付金に関する政令第1条第4項の規定に基づき、財務大臣が別に定めたところにより、債券の発行日からの経過月数に対応した額を償却している。

## (3) 延滞債権額

## ① 貸付金に係る延滞債権額

貸付金のうち、延滞債権額(弁済期限を6箇月以上経過して延滞となっている貸付けの元金残高額)は、676,107,567,550円となっている。

## ② 買取債権に係る延滞債権額

買取債権のうち、延滞債権額(弁済期限を6箇月以上経過して延滞となっている買取債権の元金残高額)はない。

## (4) 担保資產

貸付金のうち1,421,410,416,596円、買取債権のうち108,877,994,863円を住宅金融公庫債券1,372,165,800,000円の担保に供するため信託している。
損益計算書(平成16年4月1日から)平成17年3月31日まで)
損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
經常費用	13,529,147,235	經常収益	21,262,862,085
借入金利息	3,693,085,891	貸付金利息
債券利息	7,574,732,509	財形住宅貸付利息	21,097,114,203
業務委託費	1,151,395,349	貸付手数料等収入
金融機関手数料	962,770,420	支払方法変更手数料	36,530,550
地方公共団体等手数料	188,624,929	預付金利息	108,040
事務費	194,103,129	有価証劵益
債券発行諸費	126,508,285	有価証劵益	44,653
償却費	479,693,053	雑収入	664,710
貸付金償却	1,625,386	労働保険料被保険者負担金	661,549
債券発行差金償却	478,067,667	雑収益	3,161
貸倒引当金繰入	309,621,626	貸倒引当金庁入	128,399,929
雑損	7,393
当期利益金	7,733,714,850
合計	21,262,862,085	合計	21,262,862,085
(注)この表は、住宅金融公庫の損益計算書から財形住宅資金貸付特別勘定に係る分を摘記したものである。
貨償対照表(平成17年3月31日現在)
資産	の部	負債及び資本の部
科目	金額(円)	科目
付金	借入
財形住宅貨付	1,390,137,670,924	民間借入金
現金預付金	債券
預付金	10,020,863,789	財形住宅債券
代理店勘定	未払費用
代理店預託金	1,818,547,455	未払借入金利息
未収收益	未払債券利息
未収償付金利息	1,895,770,738	未払委託手数料
雑勘定	雑勘定
火災保険料立替金	15,140	仮受金
繰延勘定	(負債合計)
債券発行差金	1,207,165,753	積立金
償倒引当金△	309,621,626	財形住宅資金貨付積立金
当期利益金
(資本合計)
資産合計	1,404,770,412,173	負債・資本合計
(注)この表は、住宅金融公庫の貨借対照表から財形住宅資金貨付特別勘定に係る分を摘記したものである。
損益計算書(平成16年4月1日から)
損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
經常費用	4,005,600,695	經常収益	1,860,933,355
債券利息	546,846,954	買取債權利息	1,344,281,629
買取代金利息	44,841,922	基金運用収入	507,877,167
業務委託費	139,110,085	雑収入
金融機関手数料	127,830,901	労働保険料被保険者負担金	8,269,370
地方公共団体等手数料	11,279,184	貸倒引当金戻入	505,189
事務費	2,376,228,171	当期損失金	2,144,667,340
債券発行諸費	833,325,735
信託債権損失引当費	1,903,962
担保使用費	17,780,547
貸倒引当金繰入	45,563,319
合計	4,005,600,695	合計	4,005,600,695
(注)この表は、住宅金融公庫の損益計算書から証券化支援特別勘定に係る分を摘記したものである。
証券化支援特別勘定
貸借対照表(平成17年3月31日現在)
資産の部
科目	金額(円)	科目	金額(円)
買取債権	204,569,971,160	債券
住宅資金融通事業勘定	14,399,261,555	住宅金融公庫債券	108,773,836,800
未収収益	未払買取代金	96,580,360,000
未収買取債権利息	227,825,326	未払費用	123,084,390
貸倒引当金△	45,563,319	未払債券利息	88,023,624
未払買取代金利息	7,798,620
未払委託手数料	27,262,146
雑勘定
仮受金	56,950
(負債合計)	205,477,338,140
資本金	17,300,000,000
証券化支援基金	13,300,000,000
債務保証特定保險基金	4,000,000,000
繰越損失金△	1,481,176,078
当期損失金△	2,144,667,340
(資本合計)	13,674,156,582
資産合計	219,151,494,722	負債・資本合計	219,151,494,722
(注)この表は、住宅金融公庫の貸借対照表から証券化支援特別勘定に係る分を摘記したものである。
住宅融資保險特別勘定
損益計算書(平成16年4月1日から)
損益計算書(平成17年3月31日まで)
科目	金額(円)	科目	金額(円)
經常費用	29,456,774,990	經常費用	30,317,855,147
住宅融資保險支払保險金	6,637,611,553	住宅融資保險金	3,571,929,167
業務委託費	600,600	基金運用收入	875,699,535
沖縄公庫手数料	600,600	雑収收入	3,434,571,443
事務費	1,087,931,337	労働保險料被保險者負担金	2,067,342
住宅融資保險支払備金繰入	5,525,210,444	住宅融資保險雑収收入	3,432,504,101
住宅融資保險未經過保險料繰入	16,205,421,056	住宅融資保險支払備金戻入	6,835,449,455
当期利益金	861,080,157	住宅融資保險未經過保險料戻入	15,600,205,547
合計	30,317,855,147	合計	30,317,855,147
(注)この表は、住宅金融公庫の損益計算書から住宅融資保險特別勘定に係る分を摘記したものである。
住宅融資保險特別勘定
貸借対照表(平成17年3月31日現在)
資産の部	負債及び資本の部
科目	金額(円)	科目
住宅資金融通事業勘定	35,588,052,534	未払費用
未払沖縄公庫手数料
住宅融資保險支払備金
住宅融資保險未經過保險料
(負債合計)
資本金
住宅融資保險基金
繰越損失金△
当期利益金
(資本合計)
資産合計	35,588,052,534	負債・資本合計
(注) この表は、住宅金融公庫の貸借対照表から住宅融資保険特別勘定に係る分を摘記したものである。
財産目錄(平成17年3月31日現在)
摘 要	金 額(円)	摘 要	金 額(円)
(資 廃 の 部)	普 通 預 金 UFJ銀行	56,116,210,823
貸 付 金	4,115,731口	55,099,385,739,543	讓 渡 性 預 金 みずほコーポレート銀行外5行	813,000,000,000
個 人 住 宅 貸 付	3,661,387口	45,690,216,942,419	有 価 証 券	104,517,498,104
賃 貸 住 宅 貸 付	27,123口	4,491,247,923,737	国	政府短期証券 額 面 帳簿価額 44,500,000,000円 44,499,455,000円 2020000
住宅金融公庫財産目録 (33)

摘 要	金 額(円)	摘 要	金 額(円)
自動車金庫計算機及び会計機その他	21両19台1台889点	未 払 買 取 代 金	96,580,360,000
歳 金	103口	未 払 賣 用	497,170,454,632
繰 延 勘 定	未 払 借 入 金 利 息	490,490,382,791
債 券 発 行 差 金	32,750,691,448	未 払 債 券 利 息	4,693,366,602
貸 倒 引 当 金	△ 12,317,701,358	未 払 買 取 代 金 利 息	7,798,620
特 別 損 失 金	未 払 委 託 手 数 料	1,978,891,919
繰 越 特 別 損 失 金	325,600,000,000	未 払 沖 縄 公 庫 手 数 料	14,700
資 座 合 計	57,079,967,529,308	雑 勘 定	7,246,775,573
(負 債 の 部)	仮 受 金	4,676,187,060
借 入 金	226口	預 り 金	2,535,355,813
財 政 融 資 資 金 借 入 金	171口	未 払 消 費 税	35,232,700
簡易生命保険資金借入金	32口	住宅融資保険支払備金	5,525,210,444
民 間 借 入 金	23口	住宅融資保険未經過保険料	16,205,421,056
債 券	特 別 法 上 の 引 当 金
住宅金融公庫債券2,083,765,800,000円住宅金融公庫財形住宅債券1,137,800,000,000円住宅金融公庫住宅宅地債券658,676,900,000円	3,880,242,700,000	信 託 債 権 損 失 引 当 金	1,953,309
負 債 合 計	56,860,332,875,014
正 味 財 座	219,634,654,294
(注) 正味財産には、住宅金融公庫法附則第17項の規定により特別損失を埋めるため一般会計から受け入れた交付金により生じた利益金を含む。
財形住宅資金貸付特別勘定
財 庠 目 錄(平成17年3月31日現在)
摘 要	金 額(円)	摘 要
(資 庠 の 部)	資 庠 合 計
貸 付 金	(負 債 の 部)
財 形 住 宅 貸 付 122,991口	1,390,137,670,924	借 入 金
現 金 預 付 金	民 間 借 入 金
預 付 金	10,020,863,789	債 券
代 理 店 勘 定	債 券 発 行 高 住宅金融公庫財形住宅債券
代 理 店 預 託 金 三井住友銀行本店外615店	1,818,547,455	未 払 費 用
未 収 収 益	未 払 借 入 金 利息
未 収 貸 付 金 利息	1,895,770,738	未 払 債 券 利 息
雑 勘 定	未 払 委 託 手 数 料
火 災 保 険 料 立 替 金	15,140	雑 勘 定
繰 延 勘 定	仮 受 金
債 券 発 行 差 金	1,207,165,753	負 債 合 計
貸 倒 引 当 金	△ 309,621,626	正 味 財 庠
(注) この表は、住宅金融公庫の財廃目録から財形住宅資金貸付特別勘定に係る分を摘記したものである。
証券化支援特別勘定
財産目錄(平成17年3月31日現在)
摘要	金額(円)	摘要	金額(円)
(資産の部)	未払買取代金	96,580,360,000
買取債権	8,857口	204,569,971,160	未払貫用	123,084,390
住宅資金融事業勘定	14,399,261,555	未払債券利息	88,023,624
未収収益	未払買取代金利息	7,798,620
未収買取債權利息	227,825,326	未払委託手數料	27,262,146
貸倒引当金	45,563,319	雑勘定
資産合計	219,151,494,722	僱受金	56,950
(負債の部)	負債合計	205,477,338,140
債券	正味財産	13,674,156,582
債券発行高住宅金融公庫債券	108,773,836,800
(注)この表は、住宅金融公庫の財産目錄から証券化支援特別勘定に係る分を摘記したものである。
住宅融資保險特別勘定
財 產 目 錄 (平成17年3月31日現在)
摘 要	金 額(円)	摘 要	金 額(円)
(資 産 の 部)	未 払 沖 縄 公 庫 手 数 料	14,700
住宅資金融事業勘定	35,588,052,534	住宅融資保險支払備金	5,525,210,444
資 産 合 計	35,588,052,534	住宅融資保險未經過保險料	16,205,421,056
(負 債 の 部)	負 債 合 計	21,730,646,200
未 払 費 用	正 味 財 産	13,857,406,334
(注) この表は、住宅金融公庫の財産目録から住宅融資保険特別勘定に係る分を摘記したものである。
( 37 )

平成16年度農林漁業金融公庫決算書
# 平成16年度 2030 農林漁業金融公庫決算報告書

収 入 支 出 決 算
平成16年度における
収入済額は
であって
支出済額は
である。
したがって、収入が支出を超過すること
である。
また、農林漁業金融公庫の損益計算上における損益はなかったので、このまま決算を結了した。
次に、収入支出決算に係る各事項の総額を示せば、下表のとおりである。
1 収 入
収 入 予 算 額	収 入 済 額 (円)	収入予算額と収入済額との差(△は減)(円)
当 初 予 算 額 (円)	予 算 補 正 追 加 額予算補正修正減少額(△)(円)	合 計 (円)
124,249,500,000	0	124,249,500,000	142,243,728,262	17,994,228,262
2 支 出
支 出 予 算 額	予備費使用額(円)	予算総則の規定による経費増額(円)	支出予算現額(円)	支出 済 額(円)	不 用 額(円)
当 初 予 算 額(円)	予 算 補 正 追 加 額予算補正修正減少額(△)(円)	合 計(円)
125,119,797,000	0	125,119,797,000	0	0	125,119,797,000	122,441,508,062	2,678,288,938
[收入支出決算額]
1 収 入
款 · 項 · 目	収 入 予 算 額 (円)	収 入 済 額 (円)	収 入 算額 と 収 入 済額 と の 差(△ は減) (円)	増 減 理 由
0100-00 事業益金
0101-00 事業益金
0101-01 貨付金利息	68,904,371,000	89,634,816,639	20,730,445,639	貨付金の貨付利回りが予定を上回ったこと等のため
0200-00 基金収入
0201-00 基金収入
0201-01 預託基金利息収入	84,500,000	649,109	△	83,850,891	預託金の運用利回りが予定を下回ったため
0300-00 雑収入	55,260,629,000	52,608,262,514	△	2,652,366,486
0301-00 一般会計より受入
0301-01 一般会計より受入	55,041,000,000	51,155,000,000	△	3,886,000,000	貨付金利息の収入が予定より多かったこと等のため
0302-00 運用収入
0302-01 運用収入	8,600,000	4,252,065	△	4,347,935	余裕金の運用による預付金利息等の収入が少なかったため
0303-00 雑収入	211,029,000	1,449,010,449	1,237,981,449
0303-02 労働保険料被保険者負担金	56,084,000	56,592,589	508,589
0303-01 雑収入	154,945,000	1,392,417,860	1,237,472,860	償却債権取立益の収入が多かったこと等のため
収 入 合 計	124,249,500,000	142,243,728,262	17,994,228,262
農林漁業金融公庫決算報告書 (41)

2 支 出
項 目	支出予算額(円)	予備費使用額(円)	予算総則の規定による経費増額(円)	流用等増△減額(円)	支出予算現額(円)	支出 済 額(円)	不 用 額(円)	備 考
01 事 業 損 金	124,569,797,000	0	0	0	124,569,797,000	122,441,508,062	2,128,288,938	不用額を生じたのは、委託金融機関等手数料等の支払が少なかったことにより、業務委託費を要することが少なかったこと等のため
1-01 役 員 給	144,082,000	0	0	0	144,082,000	143,429,970	652,030
1-02 職 員 基 本 給	5,054,000,000	0	0	0	5,054,000,000	4,993,356,623	60,643,377
1-03 職 員 諸 手 当	2,442,108,000	0	0	131,186,000	2,573,294,000	2,569,822,003	3,471,997	奖励手当等に不足が生じたため(目)退職手当から131,186,000円流用
1-04 超 過 勤 務 手 当	515,956,000	0	0	0	515,956,000	436,291,119	79,664,881
1-05 退 職 手 当	1,170,660,000	0	0	△ 131,186,000	1,039,474,000	777,738,996	261,735,004
5-06 諸 支 出 金	1,488,124,000	0	0	0	1,488,124,000	1,411,848,120	76,275,880
2-07 旅	費	474,232,000	0	0	474,232,000	412,528,637	61,703,363
3-08 業 務 諸 費	3,828,420,000	0	0	0	3,828,420,000	3,367,565,195	460,854,805
9-09 交 際 費	1,230,000	0	0	0	1,230,000	784,000	446,000
9-10 債 権 保 全 費	77,000,000	0	0	0	77,000,000	57,317,590	19,682,410
3-11 税	金	171,460,000	0	0	171,460,000	154,549,376	16,910,624
5-12 業 務 委 託 費	10,616,323,000	0	0	0	10,616,323,000	9,661,365,655	954,957,345
9-13 支 拉 利 息	98,457,681,000	0	0	0	98,457,681,000	98,343,652,222	114,028,778
9-14 債 券 発 行 諸 費	128,421,000	0	0	0	128,421,000	111,258,556	17,162,444
9-15 賠 償 償 還 及 払 戍 金	100,000	0	0	0	100,000	0	100,000
09 予 備 費	550,000,000	0	0	0	550,000,000	0	550,000,000
支 出 合 計	125,119,797,000	0	0	0	125,119,797,000	122,441,508,062	2,678,288,938
( 42 ) 農林漁業金融公庫損益計算書

損益計算書(平成16年4月1日から)
損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
经常費用	152,683,805,679	经常費用	152,711,302,572
借入金利息	92,123,103,112	贷付金利息	85,466,445,517
債券利息	1,237,092,712	一般金融資本利憑入	51,155,000,000
業務委託費	9,772,677,199	基金預計利憑入	649,109
事務費	14,325,611,629	預計金利息	2,232,065
債給及諸給与	8,920,638,711	有価証券利益
諸支出金	1,411,848,120	有価証券利益	2,400,000
旅費	412,528,637	雑収收入	1,450,204,290
業務諸費	3,367,565,195	受入雑利息	1,252,504
交際費	784,000	労働保険料被保険者負担金	56,592,589
債權保全費	57,317,590	債卻債權取立益	1,237,887,375
税金	154,929,376	雑収收益	154,471,822
債券発行諸費	111,258,556	債働引当金戻入	14,634,371,591
債卻費	15,825,206,810	特別利益
債付金償卻	15,349,496,716	固定資產壯益	7,466
20固定資產減価償卻費	462,690,094
債券発行差金償卻	13,020,000
債働引当金繰入	19,029,825,062
雑収損失	259,030,599
特別損失	27,504,359
固定資產壯益損失	633,270
農林漁業金融公庫損益計算書 （ 43 ）

損失	利益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
固定資産除却損益	26,871,089
当期利益金	0
合計	152,711,310,038	合計	152,711,310,038
貸借対照表(平成17年3月31日現在)
資 億 億 の 部
科目	金 額(円)	科目	金 額(円)
貸 付 金	3,269,925,959,528	借 入 金	2,767,002,327,833
出 資 金	800,000,000	財 政 融 資 資 金 借 入 金	2,626,796,566,000
現 金 預 付 金	39,579,995,644	簡 易 生 命 保 險 資 金 借 入 金	37,487,000,000
現 金 預 付 金	3,397,725	農業經營基盤強化措置借入金	102,718,761,833
預 付 金	39,576,597,919	債 券 券 券
## 重要な会計方針等

1 有価証券の評価基準及び評価方法

総平均法による原価法によっている。

2 固定資産の減価償却方法

法人税法の基準を採用し、定額法により行っている。なお、減価償却累計額は次のとおりである。

固定資産 6,144,772,575 円

3 引当金の計上基準

貸倒引当金

貸付金の貸倒れによる損失に備えるため、公庫の国庫納付金に関する政令(昭和26年政令第162号)第1条第4項の規定に基づき、財務大臣が別に定めたところにより、当該事業年度末貸付金残高(貸付受入金残高を控除)の6/1000の範囲内で計上しており、本年度の計上率は5.9/1000である。

4 その他財務諸表作成のための重要な事項

(1) 消費税の会計処理方法

税込方式によっている。

(2) 繰延勘定の処理方法

① 債券発行費

支出時に全額費用として処理している。

② 債券発行差金

公庫の国庫納付金に関する政令第1条第4項の規定に基づき、財務大臣が別に定めたところにより、債券の償還年限(5、10又は20年間)で均等償却している。

(3) 延滞債権額

貸付金のうち、延滞債権額(弁済期限を6箇月以上経過して延滞となっている貸付けの元金残高額)は、30,759,953,431円となっている。
財 產 目 錄 (平成17年3月31日現在)
摘 要	金 額(円)	摘 要	金 額(円)
(資 庁 の 部)	土 地	93筆 74,603m²
貸 付 金	281,021口	建 物	62棟 延57,432m²
出 資 金 アグリビジネス投資育成株式会社 1口	800,000,000	機 械 器 具 備 品	24両 40台 24台 369点
現 金 預 け 金	39,579,995,644
現 金	3,397,725	借 地 権	2口
預 け 金	39,576,597,919	敷 金	50口
日 本 銀 行 預 け 金 日本銀行本店外16支店及び6代理店	37,516,417,369	固 定 資 庁 仮 払 金
郵 便 振 替 東京貯金事務センター外9センター	4,101,469	繰 延 勘 定
銀 行 等 預 け 金 静岡銀行外19行	2,056,079,081	債 券 発 行 差 金
基 金 預 託 金	貸 倒 引 当 金
非補助小団地等土地改良事業助 成基金預託金	6,500,000,000	資 庁 合 計
有 価 証 券	(負 債 の 部)
国 債 利付国庫債券(10年) 2口 額 面 200,000,000円	194,799,027	借 入 金	159口
受 託 者 勘 定	1,975,731,197	財 政 融 資 資 金 借 入 金	94口
貸 付 交 付 金 委託金融機関(福岡県信用農業協同組合連 合会外2行分)	102,006,500	簡易生命保険資金借入金	24口
留 置 金 委託金融機関回收済元利金、仮受金その他	1,873,724,697	農業経営基盤強化措置借入金	41口
未 収 収 益	債 券 発 行 高	9口
未 収 償 付 金 利 息	24,020,935,307	寄 託 金	39口
雑 勘 定	貸 付 受 入 金	1,301口
仮 払 金	948口	未 払 費 用
固 定 資 庁	未 払 借 入 金 利 息
業 務 用 固 定 資 庁	12,944,538,666	未 払 債 券 利 息
農林漁業金融公庫財産目錄 (47)

摘 要	金 额(円)	摘 要	金 额(円)
未 払 業 務 委 託 費	4,176,823,412	前 受 収 益	1,200,000
雑 勘 定	2,139,947,853	負 債 合 計	3,025,624,418,731
仮 受 金	2,423口	正 味 財 産	311,637,000,000
( 49 )

平成16年度中小企業金融公庫決算書
# 平成16年度 2040 中小企業金融公庫決算報告書

## 收 入 支 出 决 算

平成16年度における

収入済額は

453,944,850,323 円

であって

支出済額は

587,608,883,108円

である。

したがって、収入が支出に不足すること 133,664,032,785 円

である。

また、中小企業金融公庫の損益計算上における損失金は 185,080,989,038 円

であって、これは

機械保険経過業務勘定の利益金が

1,452,771,718円

であったが、証券化支援買取業務勘定の損失金が17,653,040円

と信用保険等業務勘定中小企業信用保険・融資事業に係る損失金が

であったので、差引き

185,080,989,038 円

の損失金を生じたものである。

上記の信用保険等業務勘定中小企業信用保険・融資事業に係る損失金は

信用保険等業務勘定中小企業信用保険事業に係る損失金 186,224,149,997 円

と信用保険等業務勘定融資事業に係る損失金 291,957,719 円

との合計額である。
証券化支援買取業務勘定の損失金は、中小企業金融公庫法(昭和28年法律第138号)第24条第3項の規定により取り崩すべき同勘定の積立金がないので、翌年度へ繰り越すこととし
信用保険等業務勘定中小企業信用保険・融資事業に係る損失金は、同条第7項及び中小企業金融公庫法施行令(昭和28年政令第175号)第1条の3第3項第3号の規定により取り崩すべき積立金がないので、信用保険等業務勘定中小企業信用保険事業に係る損失金は中小企業信用保険準備基金を減額して整理し、信用保険等業務勘定融資事業に係る損失金は融資基金を減額して整理することとし
機械保険経過業務勘定の利益金は、同法附則第13項の規定により同勘定の積立金として整理することとして、決算を結了した。
次に、収入支出決算に係る各事項の総額を示せば、下表のとおりである。
1 収 入
収 入
当 初 予 算 額 (円)
591,755,283,000
2 支 出
支 出 予 算 額
当 初 予 算 額 (円)
855,000,797,000
備 考
予算総則の規定による経費増額の内訳 第7条第2項68,687,745,693円
[收入支出決算額]
1 収 入
款 · 項 · 目	収 入 予 算 額 (円)	収 入 済 額 (円)	収 入 算額 (円)	収 入 済 額 (円)	(△ は減)	増減理由
0100-00 事業益金
0101-00 事業益金	136,026,870,000	136,464,021,261	437,151,261
0101-01 貨付金利息	132,863,862,000	135,040,640,654	2,176,778,654	貨付金の貨付利回りが予定を上回ったこと等のため
0101-02 買取債権利息	277,726,000	0	277,726,000	買取債権の残高がなかったため
0101-03 信託受益権利息	76,340,000	512,807	75,827,193	信託受益権の残高が予定より少なかったこと等のため
0101-04 有価証券利息	942,000	0	942,000
0101-05 保証料	2,808,000,000	1,422,867,800	1,385,132,200	保証債務が予定より少なかったこと等のため
0200-00 保険料収入
0201-00 保険料収入	149,575,711,000	112,524,657,366	37,051,053,634
0201-01 中小企業信用保険保険料収入	149,356,442,000	112,474,539,855	36,881,902,145	引受保険金額が予定より少なかったこと等のため
0201-03 機械保険經過業務保険料収入	11,793,000	40,277,758	28,484,758	保険料収入が予定より多かったため
0201-02 破锭金融機関等関連特別保険等保険料収入	207,476,000	9,839,753	197,636,247	引受保険金額が予定より少なかったこと等のため
0300-00 回収金
0301-00 回収金	307,266,271,000	165,410,044,918	141,856,226,082
0301-01 中小企業信用保険回収金	305,002,784,000	162,927,293,501	142,075,490,499	支払保険金に係る回収金の納付が予定より少なかったこと等のため
0301-02 機械保険經過業務回収金	2,048,503,000	2,481,802,743	433,299,743	支払保険金に係る回収金の納付が予定より多かったこと等のため
0301-03 破锭金融機関等関連特別保険等回収金	214,984,000	948,674	214,035,326	保険金の支払が予定より少なかったこと等のため
0400-00 基金収入
（54）中小企業金融公庫決算報告書

款・項・目	収入予算額(円)	収入済額(円)	収入予算額と収入済額との差(△は減)(円)	増減理由
0401-00基金収入
0401-01基金預託利息収入	206,545,000	225,285,761	18,740,761	預託金が予定より多かったこと等のため
0500-00雑収入	39,937,986,000	39,320,841,017	617,144,983
0501-00一般会計より受入
0501-01一般会計より受入	37,188,896,000	36,990,114,233	198,781,767	中小企業金融冊滑化利子補給金の対象となる貸付金の残高が予定より少なかったため
0505-00電源開発促進対策特別会計より受入
0505-01電源開発促進対策特別会計より受入	74,747,000	19,917,722	54,829,278	電源地域振興特別融資促進事業費補助金の対象となる貸付金の残高が予定より少なかったため
0502-00石油及びエネルギー需給構造高度化対策特別会計より受入
0502-01石油及びエネルギー需給構造高度化対策特別会計より受入	29,404,000	14,316,353	15,087,647	エネルギー使用合理化特定設備等資金利子補給金の対象となる貸付金の残高が予定より少なかったこと等のため
0503-00運用収入
0503-01運用収入	535,000	33,334,831	32,799,831	新株引受権の売却による有価証券益の収入があったこと等のため
0504-00雑収入	2,644,404,000	2,263,157,878	381,246,122
0504-02労働保険料被保険者負担金	117,395,000	113,251,814	4,143,186
0504-01雑収入	2,527,009,000	2,149,906,064	377,102,936	証券化支援雑収入が予定より少なかったこと等のため
収入合計	633,013,383,000	453,944,850,323	179,068,532,677
中小企業金融公庫決算報告書 (55)

2 支 出
項目	支出予算額(円)	予備費使用額(円)	予算総則の規定による経費増額(円)	流用等増△減額(円)	支出予算現額(円)	支出済額(円)	不用額(円)	備考
01 事業損金	130,827,887,000	0	2,069,126,829	0	132,897,013,829	124,883,479,586	8,013,534,243	予算総則第7条第2項の規定による経費増額は、中小企業総合事業団法及び機械類信用保険法の廃止等に関する法律(平成14年法律第146号)附則第2条第1項の規定により中小企业総合事業団信用保険部門に係る業務が中小企业金融公庫に承継されたため不用額を生じたのは、買取債権金額が予定より少なかったこと等により、債券発行諸費を要することが少なかったこと等のため
1-01 役員給	185,791,000	0	0	0	185,791,000	183,007,466	2,783,534
1-02 職員基本給	10,232,842,000	0	35,622,739	0	10,268,464,739	10,063,236,884	205,227,855
1-03 職員諸手当	5,070,607,000	0	31,282,616	0	5,101,889,616	5,059,252,368	42,637,248
1-04 超過勤務手当	1,071,414,000	0	760,359	0	1,072,174,359	1,047,129,039	25,045,320
1-05 退職手当	2,517,268,000	0	19,726,400	0	2,536,994,400	2,493,094,287	43,900,113
5-06 諸支出金	2,856,872,000	0	69,805,152	0	2,926,677,152	2,748,027,727	178,649,425
2-07 旅費	887,777,000	0	13,658,170	0	901,435,170	860,400,859	41,034,311
3-08 業務諸費	7,971,241,000	0	49,938,190	0	8,021,179,190	7,298,209,270	722,969,920
9-09 交際費	1,137,000	0	0	0	1,137,000	683,178	453,822
9-10 債権保全費	319,158,000	0	63,000	0	319,221,000	303,922,149	15,298,851
3-11 税金	282,027,000	0	1,200,000	0	283,227,000	208,674,091	74,552,909
5-12 業務委託費	2,125,237,000	0	3,358,000	0	2,128,595,000	1,351,971,179	776,623,821
9-13 支払利息	89,143,028,000	0	0	0	89,143,028,000	88,766,257,931	376,770,069
9-14 債券発行諸費	4,490,061,000	0	0	0	4,490,061,000	1,797,544,585	2,692,516,415
9-15 弁済金	314,827,000	0	0	0	314,827,000	0	314,827,000
9-16 賠償償還及払戾金	3,358,600,000	0	1,843,712,203	0	5,202,312,203	2,702,068,573	2,500,243,630
(56) 中小企業金融公庫決算報告書

項目	支出予算額(円)	予備費使用額(円)	予算総則の規定による經費増額(円)	流用等増△減額(円)	支出予算現額(円)	支出 済 額(円)	不 用 額(円)	備 考
02 保 険 金	783,105,353,000	0	66,618,618,864	0	849,723,971,864	462,725,403,522	386,998,568,342	予算総則第7条第2項の規定による經費増額は、中小企業総合事業団法及び機械類信用保険法の廃止等に関する法律附則第2条第1項の規定により中小企業総合事業団が解散し、中小企業総合事業団信用保険部門に係る業務が中小企業金融公庫に承継されたため不用額を生じたのは、保険事故が少なかったこと等により、中小企業信用保険保険金を要することが少なかったこと等のため
9-01 中小企業信用保険保険金	771,015,986,000	0	64,727,020,952	0	835,743,006,952	456,346,893,463	379,396,113,489
9-02 機械保険経過業務保険金	9,936,066,000	0	1,173,830,912	0	11,109,896,912	6,342,460,966	4,767,435,946
9-03 破綻金融機関等関連特別保険等保険金	2,153,301,000	0	717,767,000	0	2,871,068,000	36,049,093	2,835,018,907
09 予 備 費(9-...)	835,000,000	0	0	0	835,000,000	0	835,000,000
支 出 合 計	914,768,240,000	0	68,687,745,693	0	983,455,985,693	587,608,883,108	395,847,102,585
中小企業金融公庫総括損益計算書（57）

総 括 損 益 計 算 書 (平成16年4月1日から) 平成17年3月31日まで)
損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
经常費用	800,886,549,193	经常 収益	615,851,539,984
借入金利息	14,722,939,165	贷付金利息	134,310,526,222
債券利息	72,229,545,823	公庫貸付金利息	133,657,066,911
保險金	462,725,403,522	(直接貸付利息)	127,791,717,853
中小企業信用保險保險金	456,346,893,463	(代理貸付利息)	5,865,349,058
機械保險經過業務保險金	6,342,460,966	投資育成会社貸付金利息	59,781,737
破綻金融機関等関連特別保險等保險金	36,049,093	設備貸与機関貸付金利息	561,525,746
業務委託費	1,301,583,256	信用保証協会貸付金利息
委託金融機関等手数料	1,134,590,982	(長期貸付金利息)	32,151,828
調査委託費	166,992,274	信託受益權利息	1,027,182
事務費	32,974,997,791	保証料	121,865,469
俸給及諸給与	18,845,720,044	保險料	112,512,864,454
諸支出金	2,748,027,727	中小企業信用保險保險料	112,474,539,855
旅費	860,400,859	機械保險經過業務保險料	28,484,846
業務諸費	7,298,209,270	破綻金融機関等関連特別保險等保險料	9,839,753
交際費	683,178	回収金	165,247,012,336
債權保全費	303,922,149	中小企業信用保險回収金	162,927,293,501
税金	215,965,991	機械保險經過業務回収金	2,318,770,161
賠償償還及払戾金	2,702,068,573	破綻金融機関等関連特別保險等回収金	948,674
債券発行諸費	1,797,544,585	受託手數料	2,974,739
償卻費	69,249,758,846	一般會計より受入	36,990,114,233
（58）中小企業金融公庫総括損益計算書

損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
貸付金償却	67,536,103,476	電源開発促進対策特別会計より受入	19,917,722
有価証券償却	28,000,000	石油及びエネルギー需給構造高度化対策特別会計より受入	14,316,353
20固定資産減価償却費	674,487,761	預け金利息	228,620,592
債券発行差金償却	1,011,167,609	有価証券益	300,898,387
貸倒引当金線入	18,184,582,257	有価証券利息	270,898,387
支払備金線入	117,331,760,344	有価証券益	30,000,000
中小企業信用保険支払備金線入	111,654,590,126	雑収入	2,497,513,875
機械保険経過業務支払備金線入	5,655,399,231	受入雑利息	32,061,236
破綻金融機関等関連特別保険等支払備金線入	21,770,987	労働保険料被保険者負担金	113,251,814
責任準備金線入	61,939,721	償却債権取立益	190,319,017
証券化支援保証業務責任準備金線入	22,707,494	過怠金	44,166,188
破綻金融機関等関連特別保険等責任準備金線入	39,232,227	延滞金	2,844
未経過保険料線入	10,142,402,977	雑益	2,117,712,776
雑損	164,090,906	貸倒引当金戻入	30,191,570,796
特別損失	71,140,854	支払備金戻入	119,112,885,727
固定資産売却損	994,623	中小企業信用保険支払備金戻入	111,515,134,707
固定資産除却損	70,146,231	機械保険経過業務支払備金戻入	7,597,751,020
融資勘定当期利益金	0	未経過保険料戻入	14,299,431,897
証券化支援保証業務勘定当期利益金	0	特別利益	25,161,025
機械保険経過業務勘定当期利益金	1,452,771,718	固定資産売却益	17,653,040
破綻金融機関等関連特別保険等特別勘定当期利益金	0	証券化支援買取業務勘定当期損失金	186,516,107,716
信用保険等業務勘定当期損失金	802,410,461,765
合計	802,410,461,765	合計	802,410,461,765
(注)1この表には、中小企業総合事業団から平成16年7月1日に承継した権利及び義務に係る損失及び利益の金額が含まれている。
2信用保険等業務勘定当期損失金186,516,107,716円は、信用保険等業務勘定中小企業信用保険事業に係る損失金186,224,149,997円と信用保険等業務勘定融資事業に係る損失金291,957,719円との合計額である。
なお、証券化支援買取業務勘定当期損失金 17,653,040 円は、中小企業金融公庫法第 24 条第 3 項の規定により、同勘定の繰越欠損金として整理することとし、信用保険等業務勘定中小企業信用保険事業に係る損失金 186,224,149,997 円及び信用保険等業務勘定融資事業に係る損失金 291,957,719 円は、同条第 7 項及び中小企業金融公庫法施行令第 1 条の 3 第 3 項第 3 号の規定により、中小企業信用保険準備基金及び融資基金をそれぞれ減額して整理することとし、機械保険経過業務勘定当期利益金 1,452,771,718 円は、同法附則第 13 項の規定により、同勘定の積立金として整理することとする。
融資勘定
損益計算書(平成16年4月1日から)
損益計算書(平成17年3月31日まで)
科目	金額(円)	科目	金額(円)
經常費用	203,957,255,612	經常費用	203,999,701,677
借入金利息	14,722,742,828	貸付金利息	134,278,374,394
債券利息	72,229,545,823	公庫貸付金利息	133,657,066,911
業務委託費	1,279,757,911	(直接貸付利息)	127,791,717,853
委託金融機関等手数料	1,125,540,833	(代理貸付利息)	5,865,349,058
調査委託費	154,217,078	投資育成会社貸付金利息	59,781,737
事務費	26,439,379,325	設備貸与機関貸付金利息	561,525,746
債券発行諸費	1,754,211,865	一般会計より受入	36,990,114,233
債却費	69,182,944,697	電源開発促進対策特別会計より受入	19,917,722
貸付金償却	67,536,103,476	石油及びエネルギー需給構造高度化対策特別会計より受入	14,316,353
有価証券償却	28,000,000	預付金利息	3,334,831
20固定資產減価償却費	607,673,612	有価証券利益	300,898,387
債券発行差金償却	1,011,167,609	有価証券利息	270,898,387
貸倒引当金繰入	18,184,582,257	有価証券利益	30,000,000
雑	164,090,906	雑	2,201,174,961
特別	損失	受入雑利息	29,261,895
固定資產除却損	66,754,490	労働保険料被保険者負担金	97,916,345
当期利益金	0	償却債権取立益	190,319,017
雑	1,883,677,704
貸倒引当金戻入	30,191,570,796
中小企業金融公庫融資勘定損益計算書（61）

損失	利益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
特別利益
固定資産売却益	24,308,425
合計	204,024,010,102	合計	204,024,010,102
証券化支援買取業務勘定
損益計算書(平成16年7月1日から)平成17年3月31日まで)
損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
經常費用	122,124,535	經常収益	104,471,495
借入金利息	196,337	信託受益權利息	1,027,182
業務委託費	6,453,623	受託手数料	2,974,739
委託金融機関等手数料	6,012,444	雑収入	100,469,574
調査委託費	441,179	労働保険料被保険者負担金	270,461
事務費	72,080,427	雑収益	100,199,113
債券発行諸費	43,332,720	当期損失金	17,653,040
償却費
20固定資産減価償却費	61,428
合計	122,124,535	合計	122,124,535
(注)当期損失金17,653,040円は、中小企業金融公庫法第24条第3項の規定により、繰越欠損金として整理することとする。
証券化支援保証業務勘定
損益計算書(平成16年7月1日から)
損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
經常費用	122,648,763	經常收益	122,648,763
業務委託費	8,203,884	保証料	121,865,469
委託金融機関等手数料	3,037,705	雑収入	783,294
調査委託費	5,166,179	労働保険料被保険者負担金	270,461
事務費	91,675,957	雑益	512,833
償却費
20固定資産減価償却費	61,428
責任準備金線入
証券化支援保証業務責任準備金線入	22,707,494
当期利益金	0
合計	122,648,763	合計	122,648,763
信用保險等業務勘定中小企業信用保險事業
損益計算書(平成16年7月1日から)
損益計算書(平成17年3月31日まで)
損益計算書(平成16年7月1日から)
損益計算書(平成17年3
信用保險等業務勘定融資事業
損益計算書(平成16年7月1日から)
損益計算書(平成17年3月31日まで)
損益計算書(平成16年7月1日から)
損益計算書(平成17年3月31日まで)
損益計算書(平成16年7月1日から)
損益計算書(平成17年3月31日まで)
損益計算書(平成16年7月1日から)
損益計算書(平成17年3月31日まで)
損益計算書(平成16年7月1日から)
損益計算
機械保険経過業務勘定
損益計算書(平成16年7月1日から)
損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
經常費用	22,875,437,509	經常收益	24,328,710,098
保険金	保険料
機械保険経過業務保険金	6,342,460,966	機械保険経過業務保険料	28,484,846
業務委託費	回収金
調査委託費	1,394,861	機械保険経過業務回収金	2,318,770,161
事務費	720,472,168	預付金利息	2,725,678
償却費	雑収收入	81,546,496
20固定資産減価償却費	13,307,306	受入雑利息	2,799,341
支払備金繰入	労働保険料被保険者負担金	2,879,019
機械保険経過業務支払備金繰入	5,655,399,231	過応金	44,166,188
未經過保険料繰入	10,142,402,977	延滞金	2,844
特別損失	698,182	雑益	31,699,104
固定資産売却損	222,428	支払備金戻入
固定資産除却損	475,754	機械保険経過業務支払備金戻入	7,597,751,020
当期利益金	1,452,771,718	未經過保険料戻入	14,299,431,897
特別利益
固定資産売却益	197,311
合計	24,328,907,409	合計	24,328,907,409
(注)1この表には、中小企業総合事業団から平成16年7月1日に承継した権利及び義務に係る損失及び利益の金額が含まれている。2当期利益金1,452,771,718円は、中小企業金融公庫法附則第13項の規定により、積立金として整理することとする。
破綻金融機関等関連特別保険等特別勘定
損益計算書(平成16年7月1日から)
損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
經常費用	197,073,865	經常収益	197,116,475
保険金	保険料
破綻金融機関等関連特別保険等保険金	36,049,093	破綻金融機関等関連特別保険等保険料	9,839,753
業務委託費	収金
調査委託費	193,532	破綻金融機関等関連特別保険等収金	948,674
事務費	99,354,597	預計金利息	185,704,728
償却費	雑収入	623,320
20固定資産減価償却費	473,429	労働保険料被保険者負担金	399,453
支払備金繰入	雑益	223,867
破綻金融機関等関連特別保険等支払備金繰入	21,770,987
責任準備金繰入
破綻金融機関等関連特別保険等責任準備金繰入	39,232,227
特別損失	42,610
固定資産売却損	24,289
固定資産除却損	18,321
当期利益金	0
合計	197,116,475	合計	197,116,475
(注)この表には、中小企業総合事業団から平成16年7月1日に承継した権利及び義務に係る損失及び利益の金額が含まれている。
総 括 貨 借 対 照 表 (平成17年3月31日現在)
資 億	の	部	負 億	及 び	資 本	の 部
科	目	金	額(円)	科	目	金	額(円)
貨	付	金	7,945,834,493,133	借	入	金	2,434,895,000,000
公	庫	貨	付	金	財 政 融 資 資 金 借 入 金	2,313,390,000,000
直	接	貨	付	金	簡 易 生 命 保 険 資 金 借 入 金	121,435,000,000
代	理	貨	付	金	民 間 借 入 金	70,000,000
投	資	育	成	会 社 貨 付 金	2,718,750,000	債	券
設	備	貨	与	機	25,206,395,898	債	券	発	行
信	用	保	証	協	472,291,000,000	貨	付	受	入
現	金	預	付	金	652,465,795,552	未	払	費	用
現	金	預	付	金	2,285,429	未	払	借	入 金 利 息
預	付	金	預	金	652,463,510,123	未	払	債	券 利 息
有	価	証	券	債	未	払	委	証	手 数 料
社	証	受	益	權	26,481,000,000	雑	勘	定	金
信	証	受	益	權	265,000,000	仮	受	金	金
未	収	収	益	權	8,933,687,990	前	受	収	益
未	収	貨	付	金 利	8,913,218,047	未	払	金	金
未	収	信	証	受	益	權	利	息	金
未	収	受	証	手 数	2,156,347	中	小	企	業 信 用 保 険 支 払 備 金
未	収	有	価	証	券 利	息	利	息	金
未	収	回	収	金	57,035,251	機	械	保	険 經 過 業 務 支 払 備 金
未	収	回	収	金	2,880,998	責	任	準	備 金
未	収	過	収	金	776,807	証	券	化	支 援 保 証 業 務 責 任 準 備 金