Silviase/jgov_v1.4_full_ann huggingface dataset:
住宅融資保險特別勘定
貸借対照表(平成19年3月31日現在)
資産の部
科目	金額(円)	科目	金額(円)
住宅資金融通事業勘定	19,332,870,408	未払費用	34,356
有価証券	未払委託手数料	19,656
国債	13,209,360,000	未払沖縄公庫手数料	14,700
住宅融資保險支払備金	3,633,107,803
住宅融資保險未經過保險料	14,279,048,641
(負債合計)	17,912,190,800
資本金
住宅融資保險基金	18,000,000,000
繰越損失金	3,341,424,479
当期損失金	28,535,913
(資本合計)	14,630,039,608
資産合計	32,542,230,408	負債・資本合計	32,542,230,408
(注) この表は、住宅金融公庫の貸借対照表から住宅融資保険特別勘定に係る分を摘記したものである。
既往債権管理特別勘定
損益計算書(平成18年4月1日から)
損益計算書(平成19年3月31日まで)
損益計算書(平成18年4月1日から)
損益計算書(平成19年3月31日まで)
住宅金融公庫既往債権管理特別勘定損益計算書 (33)

損失	利益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
交付金	43,000,000,000
預付金利息	3,089,580,664
有価証劵益
有価証劵益	622,561,115
雑収入	1,264,062,235
労働保険料被保険者負担金	24,616,877
雑益	1,239,445,358
貸倒引当金戻入	15,386,675,874
合計	1,742,378,669,364	合計	1,742,378,669,364
(注) この表は、住宅金融公庫の損益計算書から既往債権管理特別勘定に係る分を摘記したものである。
既往債権管理特別勘定

貸借対照表(平成19年3月31日現在)
資産	の部	負債及び資本の部
科目	金額(円)	科目
貸付金	42,194,520,959,226	借入金
個人住宅貸付	35,077,766,764,450	財政融資資金借入金
貸貸住宅貸付	4,016,345,211,984	簡易生命保險資金借入金
分讓住宅貸付	218,696,603	債券
住宅改良貸付	317,831,006,464	住宅金融公庫債券
災害復興住宅貸付	803,373,239,851	住宅宅地債券
地すべり等関連住宅貸付	43,437,732	未払費用
宅地防災工事貸付	121,991,299	未払借入金利息
都市居住再生貸付	933,578,158,082	未払債券利息
市街地再開発事業等貸付	681,076,027,754	未払委託手数料
中高層耐火建築物貸付	258,600,887,313	未払担保物件処分等委託費
宅地造成貸付	104,829,878,701	雑勘定
関連利便施設貸付	436,780,845	仮受金
社宅等貸付	298,878,148	預り金
現金預け金	特別法上の引当金
預け金	1,252,583,130,144	信託債権損失引当金
有価証券	(負債合計)
株式及社債	16,150,000	資本金
代理店勘定	一般会計出資金
代理店預託金	217,945,516,513	当期利益金
財産目錄(平成19年3月31日現在)
摘要	金額(円)	摘要	摘要	金額(円)
(資産の部)	国	利付国庫債券(5年)、利付国庫債券(10億年)及び利付国庫債券(20年)74口額面127,820,000,000円	128,500,645,800
貸付金	3,398,891口	43,632,658,473,357	政府保証債	預金保険機構債券外14銘柄20口額面24,110,000,000円	24,059,810,800
個人住宅貸付	2,978,629口	35,098,942,465,076	株式及社債	株式323,000株	16,150,000
貸貸住宅貸付	26,462口	4,102,371,289,132	代理店勘定
分讓住宅貸付	28口	218,696,603	代理店預託金みずほ銀行本店外597店	223,377,148,944
住宅改良貸付	143,205口	325,291,479,963	未收収益	120,520,876,607
災害復興住宅貸付	52,657口	807,684,092,021	未收貸付金利息	117,486,575,224
地すべり等関連住宅貸付	5口	43,437,732	未收買取債權利息	2,877,961,842
宅地防災工事貸付	51口	128,073,345	未收受託手数料	156,339,541
都市居住再生貸付	44,875口	963,020,990,424	雑勘定	1,527,547,669
市街地再開発事業等貸付	33,414口	682,049,119,220	仮払金	1,343,792,048
中高層耐火建築物貸付	1,175口	261,293,930,359	火災保険料立替金	132,918,821
宅地造成貸付	53口	104,829,878,701	未收消費税	50,836,800
関連利便施設貸付	1口	436,780,845	固定資産
社宅等貸付	33口	298,878,148	業務用固定資産	19,931,529,681
財形住宅貸付	118,303口	1,286,049,361,788	土地	103筆59,787m²	8,465,600,009
買取債権	96,558口	2,047,436,275,694	建物	95棟延72,640m²	10,912,833,080
現金預付金	自動車金庫計算機その他	19両15台1台831点	313,849,004
預付金	1,441,923,521,653
郵便振替東京貯金事務センター外1センター	286,838,092	敷金	77口	239,247,588
普通預金三菱東京UF銀行	1,441,636,683,561	繰延勘定
有価証券	152,576,606,600	債券発行差金	30,870,677,607
住宅金融公庫財産目録 (37)

摘 要	金 額(円)	摘 要	金 額(円)
貸 倒 引 当 金	△ 86,286,658,825	未 払 債 券 利 息	12,606,070,434
特 別 損 失 金	未 払 買 取 代 金 利 息	39,189,719
繰 越 特 別 損 失 金	225,125,000,000	未 払 委 託 手 数 料	1,656,097,676
資 產 合 計	47,809,660,998,987	未 払 沖 縄 公庫 手 数 料	14,700
(負 債 の 部)	未 払 担保物件処分等委託費	54,136,950
借 入 金	206口	雑 勘 定	4,810,155,053
財 政 融 資 資 金 借 入 金	162口	仮 受 金	3,575,545,846
簡易生命保険資金借入金	22口	預 処 処 金	1,220,312,207
民 間 借 入 金	22口	未 払 消 費 税	14,297,000
債 券	住宅融資保険支損備金	3,633,107,803
債 券 発 行 高 住宅金融公庫財形住宅債券
1,034,400,000,000円
住宅金融公庫住宅宅地債券
754,144,600,000円	7,564,532,162,000	住宅融資保険未經過保険料	14,279,048,641
特 別 法 上 の 引 当 金
未 払 買 取 代 金	174,068,860,000	信 託 債 權 損 失 引 当 金	32,540,682
未 払 費 用	330,790,707,959	負 債 合 計	47,512,854,582,138
未 払 借 入 金 利 息	316,435,198,480	正 凍 財 產	296,806,416,849
(注) 正味財產には、独立行政法人住宅金融支援機構法附則第10条の規定による廃止前の住宅金融公庫法附則第17項の規定により、特別損失を埋めるため一般会計から受け入れた交付金により生じた利益金を含む。
財形住宅資金貸付特別勘定
財 廠 目 錄(平成19年3月31日現在)
摘 要	金 額(円)	摘 要	金 額(円)
(資 廠 の 部)	資 廠 合 計	1,294,352,836,791
貸 付 金	(負 債 の 部)
財 形 住 宅 貸 付	118,303口	1,286,049,361,788	借 入 金
現 金 預 付 金	民 間 借 入 金	22口	231,385,000,000
預 付 金	5,155,703,239	債 券
代 理 店 勘 定	債 券 発 行 高 住宅金融公庫財形住宅債券	1,034,400,000,000
代 理 店 預 託 金 みずほ銀行本店外597店	2,702,641,851	未 払 費 用	142,937,546
未 収 収 益	未 払 借 入 金 利 息	84,928,148
未 収 貸 付 金 利 息	1,788,623,777	未 払 債 券 利 息	20,580,434
雑 勘 定	2,943,370	未 払 委 託 手 数 料	37,428,964
仮 払 金	2,893,550	雑 勘 定
火 災 保 険 料 立 替 金	49,820	仮 受 金	444,457
繰 延 勘 定	負 債 合 計	1,265,928,382,003
債 券 発 行 差 金	1,082,824,420	正 味 財 庠	28,424,454,788
貸 倒 引 当 金	△ 2,429,261,654
(注) この表は、住宅金融公庫の財廠目録から財形住宅資金貸付特別勘定に係る分を摘記したものである。
証券化支援特別勘定
財 產 目 錄 (平成19年3月31日現在)
摘 要	金 額(円)	摘 要	金 額(円)
(資 廃 の 部)	資 廃 合 計	2,257,931,660,663
買 取 債 権	96,558口	(負 債 の 部)
住 宅 資 金 融 通 事 業 勘 定	71,975,542,279	債 券
現 金 預 け 金	債 券 発 行 高 住宅金融公庫債券	1,886,353,537,843
預 け 金	148,903,400	未 払 買 取 代 金	174,068,860,000
有 価 証 券	139,351,096,600	未 払 買 取 代 金	2,450,869,022
国 債 利付国庫債券(5年)、利付国庫債券(10年)及び利付国庫債券(20年)額面114,820,000,000円	115,291,285,800	未 払 買 取 代 金 利息	2,107,461,162
政府保証債 預金保険機構債券外14銘柄20口額面24,110,000,000円	24,059,810,800	未 払 買 取 代 金 利息	39,189,719
未 収 収 益	未 払 委 託 手 数 料	304,218,141
未 収 買 取 債 権 利 息	2,877,961,842	雑 勘 定
雑 勘 定	仮 受 金	11,792,176
仮 払 金	9,351,709	負 債 合 計	2,062,885,059,041
貸 倒 引 当 金	△ 3,867,470,861	正 味 財 庠	195,046,601,622
(注) この表は、住宅金融公庫の財産目録から証券化支援特別勘定に係る分を摘記したものである。
住宅融資保險特別勘定
財 產 目 錄 (平成19年3月31日現在)
摘 要	金 額(円)	摘 要	金 額(円)
(資 產 の 部)	未 払 委 託 手 数 料	19,656
住宅資金融事業勘定	19,332,870,408	未 払 沖 縄 公 庫 手 数 料	14,700
有 価 証 券	住宅融資保險支払備金	3,633,107,803
国 債 利付国庫債券(10年) 3口 額 面 13,000,000,000円	13,209,360,000	住宅融資保險未經過保險料	14,279,048,641
資 產 合 計	32,542,230,408	負 債 合 計	17,912,190,800
(負 債 の 部)	正 味 財 産	14,630,039,608
未 払 費 用	34,356
(注) この表は、住宅金融公庫の財産目録から住宅融資保険特別勘定に係る分を摘記したものである。
既往債権管理特別勘定
財產目錄(平成19年3月31日現在)
摘要	金額(円)	摘要	金額(円)
(資産の部)	未収收益
貨付金	3,275,413口	42,194,520,959,226	未収現付金利息	115,447,129,862
個人住宅貨付	2,976,961口	35,077,766,764,450	雑勘定	1,464,415,790
貨貨住宅貨付	25,601口	4,016,345,211,984	仮拟金	1,331,546,789
分讓住宅貨付	28口	218,696,603	火災保険料立替金	132,869,001
住宅改良貨付	142,499口	317,831,006,464	繰延勘定
災害復興住宅貨付	52,203口	803,373,239,851	債券発行差金	29,779,558,625
地すべり等関連住宅貨付	5口	43,437,732	貨倒引当金	△ 79,702,641,912
宅地防災工事貨付	49口	121,991,299	特別損失金
都市居住再生貨付	43,446口	933,578,158,082	繰越特別損失金	225,125,000,000
市街地再開発事業等貨付	33,369口	681,076,027,754	資産合計	43,957,179,218,248
中高層耐火建築物貨付	1,165口	258,600,887,313	(負債の部)
宅地造成貨付	53口	104,829,878,701	借入金	170口	39,184,697,000,000
関連利便施設貨付	1口	436,780,845	財政融資資金借入金	148口	39,029,759,000,000
社宅等貨付	33口	298,878,148	簡易生命保険資金借入金	22口	154,938,000,000
現金預付金	債券
預付金	1,252,583,130,144	住宅金融公庫債券3,796,232,213,006円住宅金融公庫住宅宅地債券592,595,600,000円	4,388,827,813,006
有価証券
株式及社債株式323,000株	16,150,000	未払費用	326,768,470,887
代理店勘定	未払借入金利息	316,347,816,340
代理店預託金みずほ銀行外597店	217,945,516,513	未払債券利息	9,386,981,568
( 42 ) 住宅金融公庫既往債権管理特別勘定財産目錄

摘 要	金 額(円)	摘 要	金 額(円)
未 払 委 託 手 数 料	979,536,029	特 別 法 上 の 引 当 金
未払担保物件処分等委託費	54,136,950	信 託 債 権 損 失 引 当 金	32,540,682
雑 勘 定	4,253,393,673	負 債 合 計	43,904,579,218,248
仮 受 金	3,562,737,173	正 味 財 産	52,600,000,000
預 り 金	690,656,500
(注) この表は、住宅金融公庫の財産目録から既往債権管理特別勘定に係る分を摘記したものである。
( 43 )

平成18年度農林漁業金融公庫決算書
# 平成18年度 2030 農林漁業金融公庫決算報告書

収 入 支 出 決 算
平成18年度における
収入済額は
であって
支出済額は
である。
したがって、収入が支出を超過すること
である。
また、農林漁業金融公庫の損益計算上における損益はなかったので、このまま決算を結了した。
次に、収入支出決算に係る各事項の総額を示せば、下表のとおりである。
1 収 入
収 入 予 算 額	収 入 済 額 (円)	収入予算額と収入済額との差(△は減)(円)
当 初 予 算 額 (円)	予 算 補 正 追 加 額予算補正修正減少額(△)(円)	合 計 (円)
98,035,221,000	0	98,035,221,000	108,236,337,653	10,201,116,653
2 支 出
支 出 予 算 額	予備費使用額(円)	予算総則の規定による経費増額(円)	支出予算現額(円)	支出 済 額(円)	不 用 額(円)
当 初 予 算 額(円)	予 算 補 正 追 加 額予算補正修正減少額(△)(円)	合 計(円)
101,755,555,000	0	101,755,555,000	0	0	101,755,555,000	95,735,210,949	6,020,344,051
[收入支出決算額]
1 収 入
款 · 項 · 目	収 入 予 算 額 (円)	収 入 済 額 (円)	収 入 算額 と 収 入 済額 と の 差(△ は減) (円)	増 減 理 由
0100-00 事業益金
0101-00 事業益金
0101-01 貨付金利息	55,751,198,000	68,208,934,268	12,457,736,268	貨付金の貨付利回りが予定を上回ったこと等のため
0200-00 基金収入
0201-00 基金収入
0201-01 預託基金利息収入	84,500,000	9,384,931	△	75,115,069	預託金の運用利回りが予定を下回ったため
0300-00 雑収入	42,199,523,000	40,018,018,454	△	2,181,504,546
0301-00 一般会計より受入
0301-01 一般会計より受入	41,928,000,000	38,132,000,000	△	3,796,000,000	貨付金利息の収入が予定より多かったこと等のため
0302-00 運用収入
0302-01 運用収入	4,010,000	40,987,166	36,977,166	余裕金の運用による預付金利息の収入が多かったこと等のため
0303-00 雑収入	267,513,000	1,845,031,288	1,577,518,288
0303-02 労働保険料被保険者負担金	63,636,000	61,753,393	△	1,882,607
0303-01 雑収入	203,877,000	1,783,277,895	1,579,400,895	償却債権取立益の収入が多かったこと等のため
収 入 合 計	98,035,221,000	108,236,337,653	10,201,116,653
農林漁業金融公庫決算報告書 （ 47 ）

2 支 出
項 目	支出予算額(円)	予備費使用額(円)	予算総則の規定による経費増額(円)	流用等増△減額(円)	支出予算現額(円)	支出 済 額(円)	不 用 額(円)	備 考
01 事 業 損 金	101,205,555,000	0	0	0	101,205,555,000	95,735,210,949	5,470,344,051	不用額を生じたのは、借入金の借入時期が遅れたこと等により、支払利息を要することが少なかったこと等のため
1-01 役 員 給	145,156,000	0	0	0	145,156,000	139,640,413	5,515,587
1-02 職 員 基 本 給	4,927,266,000	0	0	0	4,927,266,000	4,836,784,975	90,481,025
1-03 職 員 諸 手 当	2,521,872,000	0	0	0	2,521,872,000	2,453,565,258	68,306,742
1-04 超 過 勤 務 手 当	505,345,000	0	0	0	505,345,000	341,052,704	164,292,296
1-05 退 職 手 当	884,903,000	0	0	0	884,903,000	789,284,671	95,618,329
5-06 諸 支 出 金	1,499,615,000	0	0	0	1,499,615,000	1,414,838,178	84,776,822
2-07 旅 費	457,823,000	0	0	0	457,823,000	417,574,937	40,248,063
3-08 業 務 諸 費	3,613,331,000	0	0	0	3,613,331,000	3,319,085,880	294,245,120
9-09 交 際 費	1,130,000	0	0	0	1,130,000	824,293	305,707
9-10 債 権 保 全 費	77,000,000	0	0	0	77,000,000	45,037,387	31,962,613
3-11 税 金	187,611,000	0	0	0	187,611,000	159,578,416	28,032,584
5-12 業 務 委 託 費	9,534,461,000	0	0	△ 57,000	9,534,404,000	8,636,236,448	898,167,552
9-13 支 拉 利 息	76,704,258,000	0	0	0	76,704,258,000	73,056,522,815	3,647,735,185
9-14 債 券 発 行 諸 費	145,684,000	0	0	0	145,684,000	125,027,828	20,656,172
9-15 賠 償 償 還 及 払 戾 金	100,000	0	0	57,000	157,000	156,746	254	賠償金の支払が多かったため(目)業務委託費から 57,000円流用
09 予 備 費	550,000,000	0	0	0	550,000,000	0	550,000,000
(9-...)	101,755,555,000	0	0	0	101,755,555,000	95,735,210,949	6,020,344,051
支 出 合 計	101,755,555,000	0	0	0	101,755,555,000	95,735,210,949	6,020,344,051
(48) 農林漁業金融公庫損益計算書

損益計算書(平成18年4月1日から)
損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
经常費用	120,506,688,063	经常費用	120,453,887,979
借入金利息	69,662,656,400	贷付金利息	65,654,397,335
債券利息	2,004,622,839	一般金融資本利憑入	38,132,000,000
業務委託費	8,500,305,034	基金預計利憑入	12,982,191
事務費	13,917,803,858	預計利憑入	38,967,166
債給及諸給与	8,560,328,021	有價證券利益
諸支出金	1,414,838,178	有價證券利益	2,400,000
旅費	417,574,937	雑費收入	1,760,215,584
業務諸費	3,319,085,880	受入雑利息	266,560
交際費	824,293	労働保険料被保険者負担金	61,753,393
債權保全費	45,037,387	債卻債權取立益	1,487,530,461
税金	159,958,416	雑費利益	210,665,170
賠償償還及払戾金	156,746	債働引当金戾入	14,852,925,703
債券発行諸費	125,027,828	特別利益
債卻費	8,946,603,368	固定資產売却益	85,162,385
債付金債卻	8,457,486,469
20固定資產減価債卻費	475,056,899
債券発行差金債卻	14,060,000
債働引当金繰入	17,236,130,314
雑費損失	113,538,422
特別損失	32,362,301
農林漁業金融公庫損益計算書 （ 49 ）

損失	利益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
固定資産売却損	24,845,500
固定資産除却損	7,516,801
当期利益金	0
合計	120,539,050,364	合計	120,539,050,364
貨 借 対 照 表 (平成19年3月31日現在)
資 億	億	の 部	負 億	及 び	資 本	の 部
科	目	金	額(円)	科	目	金	額(円)
貨	付	金	2,942,501,039,740	借	入	金	2,442,139,491,732
出	資	金	2,030,000,000	財 政 融 資 資 金 借 入 金	2,325,843,080,000
現 金	預 付	金	38,898,466,832	簡 易 生 命 保 険 資 金 借 入 金	15,966,000,000
現	金	3,024,612	農業經營基盤強化措置借入金	100,330,411,732
預	付	金	38,895,442,220	債	券
基 金 預 託 金	債 券 発 行 高	139,000,000,000
非補助小団地等土地改良事業助成基金預託金	6,500,000,000	寄 託 金	32,050,725,205
有 価 証 券	貨 付 受 入 金	57,570,500,452
国	債	194,799,027	未 拟 費 用	15,903,843,215
受 託 者 勘 定	1,504,414,054	未 拟 借 入 金 利 息	11,974,200,859
貨 付 交 付 金	761,231	未 拟 債 券 利 息	233,026,570
留 置 金	1,503,652,823	未 拟 業 務 委 託 費	3,696,615,786
未 収 収 益	17,993,916,278	雑 勘 定
未 収 貨 付 金 利 息	17,990,319,018	徴 受 金	1,707,541,488
未 収 基 金 預 託 利 息	3,597,260	(負 債 合 計)	2,688,372,102,092
雑 勘 定	資 本 金	316,867,000,000
徴 拟 金	188,126,705	一 般 会 計 出 資 金	198,541,000,000
固 定 資 億	匯 業 投 資 出 資 金	111,826,000,000
20業 務 用 固 定 資 億	12,572,279,770	非補助小団地等土地改良事業助成基金	6,500,000,000
繰 延 勘 定	(資 本 合 計)	316,867,000,000
債 券 発 行 差 金	92,190,000
農林漁業金融公庫貸借対照表 (51)

資産	の部	負債及び資本の部
科目	金額(円)	科目
貸倒引当金	17,236,130,314
貸産合計	3,005,239,102,092	負債・資本合計
## 重要な会計方針等

1 有価証券の評価基準及び評価方法

総平均法による原価法によっている。

2 固定資産の減価償却方法

法人税法の基準を採用し、定額法により行っている。なお、減価償却累計額は次のとおりである。

固定資産 6,779,214,618 円

3 引当金の計上基準

貸倒引当金

貸付金の貸倒れによる損失に備えるため、公庫の国庫納付金に関する政令(昭和26年政令第162号)第1条第4項の規定に基づき、財務大臣が別に定めたところにより、当該事業年度末貸付金残高(貸付受入金残高を控除)の6/1000の範囲内で計上しており、本年度の計上率は5.9/1000である。

## 4 その他財務諸表作成のための重要な事項

(1) 消費税の会計処理方法

税込方式によっている。

(2) 繰延勘定の処理方法

①債券発行費

支出時に全額費用として処理している。

② 債券発行差金

公庫の国庫納付金に関する政令第1条第4項の規定に基づき、財務大臣が別に定めたところにより、債券の償還年限(5、10又は20年間)で均等償却している。

(3) 延滞債権額

貸付金のうち、延滞債権額(弁済期限を6箇月以上経過して延滞となっている貸付けの元金残高額)は、24,316,316,214円となっている。
財産目錄(平成19年3月31日現在)
摘 要	金 額(円)	摘 要	金 額(円)
(資産の部)	業務用固定資産	12,572,279,770
貸付金	235,461口	土地	88筆72,844m²	2,525,906,628
出資金	アグリビジネス投資育成株式会社3口	建物	61棟延57,664m²	9,601,577,808
現金預付金	38,898,466,832	自動車金庫交換機その他	11両41台24台400点	206,349,618
現金	3,024,612
預付金	38,895,442,220	借地権	2口	28,416,000
日本銀行預付金日本銀行本店外16支店及び6代理店	36,636,069,733	數金	52口	210,029,716
郵便振替東京貯金事務センター外9センター	4,765,146	繰延勘定
銀行等預付金農林中央金庫外19行	2,254,607,341	債券発行差金	92,190,000
基金預託金	貸倒引当金	△17,236,130,314
非補助小団地等土地改良事業助成基金預託金	6,500,000,000	資産合計	3,005,239,102,092
有価証労	(負債の部)
国债利付国庫債券(10年)200,000,000円	194,799,027	借入金	165口	2,442,139,491,732
受託者勘定	1,504,414,054	財政融資資金借入金	98口	2,325,843,080,000
貸付交付金委託金融機関(栃木県信用農業協同組合連合会外1行分)	761,231	簡易生命保険資金借入金	17口	15,966,000,000
留置金委託金融機関回收済元利金、仮受金その他	1,503,652,823	農業経営基盤強化措置借入金	50口	100,330,411,732
未収收益	17,993,916,278	債券発行高	11口	139,000,000,000
未収贷付金利息	17,990,319,018	寄託金	40口	32,050,725,205
未収基金預託利息	3,597,260	貸付受入金	600口	57,570,500,452
雑勘定	未払費用	15,903,843,215
仮払金	769口	未払借入金利息	11,974,200,859
固定資産	未払債券利息	233,026,570
(54) 農林漁業金融公庫財産目録

摘 要	金 额(円)	摘 要	金 额(円)
未 払 業 務 委 託 費	3,696,615,786	負 債 合 計	2,688,372,102,092
雑 勘 定	正 味 財 産	316,867,000,000
仮 受 金 1,872口	1,707,541,488
( 55 )

平成18年度中小企業金融公庫決算書
# 平成18年度 2040 中小企業金融公庫決算報告書

## 收 入 支 出 决 算

平成18年度における

収入済額は

513,210,163,147円

であって

支出済額は

626,350,855,192 円

である。

したがって、収入が支出に不足すること 113,140,692,045 円

である。

また、中小企業金融公庫の損益計算上における損失金は 173,848,084,216 円

であって、これは

証券化支援買取業務勘定の利益金が 63,455,657 円

と機械保険経過業務勘定の利益金が

1,981,785,945 円

と破綻金融機関等関連特別保険等特別勘定の利益金が 28,914,131 円

であったが、証券化支援保証業務勘定の損失金が 539,323,244 円

と信用保険等業務勘定中小企業信用保険・融資事業に係る損失金が

175,382,916,705 円

であったので、差引き

173,848,084,216円

の損失金を生じたものである。

上記の信用保険等業務勘定中小企業信用保険・融資事業に係る損失金は

信用保険等業務勘定融資事業に係る利益金が 491,693,451 円
であったが、信用保険等業務勘定中小企業信用保険事業に係る損失金が
175,874,610,156円
であったので、差引き	175,382,916,705円
の損失金を生じたものである。
証券化支援買取業務勘定の利益金は、中小企業金融公庫法(昭和28年法律第138号)第24条第2項及び中小企業金融公庫法施行規則(平成12年大蔵省・通商産業省令第1号)第6条の規定により	31,727,828円
を同勘定の積立金として積み立て、残額	31,727,829円
を同法第24条第5項の規定により国庫に納付することとし
証券化支援保証業務勘定の損失金は、同条第3項の規定により取り崩すべき同勘定の積立金がないので、翌年度へ繰り越すこととし
信用保険等業務勘定中小企業信用保険・融資事業に係る損失金は、同条第7項及び中小企業金融公庫法施行令(昭和28年政令第175号)第1条の3第3項第1号の規定により取り崩すべき積立金がないので、中小企業信用保険準備基金を減額して整理することとし
機械保険経過業務勘定の利益金は、同法附則第13項の規定により同勘定の積立金として整理することとし
破綻金融機関等関連特別保険等特別勘定の利益金は、破綻金融機関等の融資先である中堅事業者に係る信用保険の特例に関する臨時措置法(平成10年法律第151号)第10条第2項の規定により	14,457,065円
を同勘定の積立金として積み立て、残額	14,457,066円
を同条第6項の規定により国庫に納付することとして、決算を結了した。
次に、収入支出決算に係る各事項の総額を示せば、下表のとおりである。
中小企業金融公庫決算報告書 (59)

1 収 入
収 入
当 初 予 算 額 (円)	予 算 補 正 追 加 額予算補正修正減少額(△)(円)	合 計 (円)	収 入 済 額 (円)	収入予算額と収入済額との差(△は減)(円)
585,969,557,000	△	53,065,739,00029,426,450,000	609,608,846,000	513,210,163,147	△	96,398,682,853
2 支 出
支 出 予 算 額	予備費使用額(円)	予算総則の規定による經費增額(円)	支出予算現額(円)	支出 済 額(円)	不 用 額(円)
当 初 予 算 額(円)	予算補正追加額予算補正修正減少額(△)(円)	合 計(円)	支出予算現額(円)	支出 済 額(円)
782,331,790,000	△	27,600,025,00020,927,483,000	789,004,332,000	0	0	789,004,332,000	626,350,855,192
(収入支出決算額)
1 収 入
款・項・目	収 入 予 算 額 (円)	収 入 済 額 (円)	収入予算額と収入済額との差(△は減)(円)	増減理由
0100-00 事業益金
0101-00 事業益金	124,721,980,000	117,521,953,429	△	7,200,026,571
0101-01 貸付金利息	119,955,963,000	117,176,088,706	△	2,779,874,294	貸付金の残高が予定より少なかったこと等のため
0101-02 買取債権利息	280,653,000	0	△	280,653,000	買取債権の残高がなかったため
0101-03 信託受益権利息	60,948,000	63,291,611	2,343,611
0101-04 有価証券利息	16,000	0	△	16,000
0101-05 保証料	4,424,400,000	282,573,112	△	4,141,826,888	保証債務が予定より少なかったこと等のため
( 60 ) 中小企業金融公庫決算報告書

款・項・目	収 入 予 算 額 (円)	収 入 済 額 (円)	収 入予算額と収入済額との差(△は減) (円)	増減理由
0200-00 保 険 料 収 入
0201-00 保 険 料 収 入	167,357,709,000	162,298,939,919	△	5,058,769,081
0201-01 中小企業信用保険保険料収入	167,159,191,000	162,280,818,115	△	4,878,372,885
0201-02 破綻金融機関等関連特別保険等保険料収入	198,518,000	3,684,665	△	194,833,335
0201-03 機械保険経過業務保険料収入	0	14,437,139	14,437,139	保険料収入があったため
0300-00 回 収 金
0301-00 回 収 金	267,387,313,000	186,463,880,284	△	80,923,432,716
0301-01 中小企業信用保険収金	265,127,152,000	183,944,710,753	△	81,182,441,247
0301-02 機械保険経過業務収金	2,068,603,000	2,502,894,980	434,291,980	支払保険金に係る収金の納付が予定より少なくともこのため
0301-03 破綻金融機関等関連特別保険等収金	191,558,000	16,274,551	△	175,283,449
0400-00 基 金 収 入
0401-00 基 金 収 入
0401-01 基金預託利息収入	999,827,000	1,064,193,205	64,366,205	預託金が予定より多かったこと等のため
0500-00 雑 収 入	49,142,017,000	45,861,196,310	△	3,280,820,690
0501-00 一般会計より受入
0501-01 一般会計より受入	44,253,445,000	44,210,372,175	△	43,072,825
0505-00 電源開発促進対策特別会計より受入
0505-01 電源開発促進対策特別会計より受入	30,002,000	11,268,579	△	18,733,421
0502-00 石油及びエネルギー需給構造高度化対策特別会計より受入
0502-01 石油及びエネルギー需給構造高度化対策特別会計より受入	21,040,000	7,569,767	△	13,470,233
中小企業金融公庫決算報告書 (61)

款 项 目	收 入 予 算 额(円)	收 入 济 额(円)	收 入 济 额(円)	收 入 济 额(円)	增 减 理 由
0503-00 運 用 收 入
0503-01 運 用 收 入	14,467,000	135,174,089	120,707,089	新株引受権の売却による有価証劵益の収入があったこと等のため
0504-00 雑 収 入	4,823,063,000	1,496,811,700	3,326,251,300
0504-02 労働保険料被保険者負担金	136,104,000	134,125,604	1,978,396
0504-01 雑 収 入	4,686,959,000	1,362,686,096	3,324,272,904	証劵化支援雑収入が予定より少なかったこと等のため
収 入 合 计	609,608,846,000	513,210,163,147	96,398,682,853
2 支 出
項 目	支出予算額(円)	予備費使用額(円)	予算総則の規定による経費増額(円)	流用等増△減額(円)	支出予算現額(円)	支出 济 额(円)	不 用 額(円)	備 考
01 事 業 損 金	113,028,664,000	0	0	113,028,664,000	103,850,312,805	9,178,351,195	不用額を生じたのは、買取債権金額が少なかったこと等により、債券発行諸賛を要することが少なかったこと等のため
1-01 役 員 給	195,400,000	0	0	1,476,000	196,876,000	196,874,228	1,772	特別給等に不足が生じたため(目)退職手当から1,476,000円流用
1-02 職 員 基 本 給	10,338,488,000	0	0	0	10,338,488,000	10,250,048,764	88,439,236
1-03 職 員 諸 手 当	5,472,915,000	0	0	15,732,000	5,488,647,000	5,488,589,901	57,099	奨励手当等に不足が生じたため(目)超過勤務手当から15,732,000円流用
1-04 超 過 勤 務 手 当	1,070,862,000	0	0	△ 15,732,000	1,055,130,000	1,033,570,398	21,559,602
1-05 退 職 手 当	2,514,355,000	0	0	△ 1,476,000	2,512,879,000	1,949,527,560	563,351,440
5-06 諸 支 出 金	2,978,067,000	0	0	0	2,978,067,000	2,945,793,390	32,273,610
2-07 旅	886,830,000	0	0	0	886,830,000	855,908,959	30,921,041
3-08 業 務 諸 費	8,039,058,000	0	0	0	8,039,058,000	7,144,843,115	894,214,885
9-09 交 際 費	1,073,000	0	0	0	1,073,000	421,717	651,283
9-10 債 権 保 全 費	319,221,000	0	0	0	319,221,000	253,337,347	65,883,653
3-11 税	金	357,200,000	0	0	357,200,000	323,060,810	34,139,190
5-12 業 務 委 託 費	2,750,078,000	0	0	0	2,750,078,000	1,632,073,621	1,118,004,379
9-13 支 払 利 息	65,823,974,000	0	0	0	65,823,974,000	65,445,829,556	378,144,444
（62）中小企業金融公庫決算報告書

項目	支出予算額(円)	予備費使用額(円)	予算総則の規定による經費増額(円)	流用等増△減額(円)	支出予算現額(円)	支出 済 額(円)	不 用 額(円)	備考
9-14 債 券 発 行 諸 費	6,221,599,000	0	0	0	6,221,599,000	1,381,019,960	4,840,579,040
9-15 弁 済 金	1,766,050,000	0	0	0	1,766,050,000	1,243,351,792	522,698,208
9-16 賠 償 償 還 及 払 戻 金	4,293,494,000	0	0	0	4,293,494,000	3,706,061,687	587,432,313
02 保 険 金	675,075,668,000	0	0	0	675,075,668,000	522,500,542,387	152,575,125,613	不用額を生じたのは、保険事故が少なかったこと等により、中小企業信用保険保険金を要することが少なかったこと等のため
9-01 中小企業信用保険保険金	667,237,136,000	0	0	0	667,237,136,000	518,390,599,974	148,846,536,026
9-02 機械保険経過業務保険金	6,382,799,000	0	0	0	6,382,799,000	4,009,544,713	2,373,254,287
9-03 破綻金融機関等関連特別保険等保険金	1,455,733,000	0	0	0	1,455,733,000	100,397,700	1,355,335,300
09 予備費	900,000,000	0	0	0	900,000,000	0	900,000,000
(9-...)	900,000,000	0	0	0	900,000,000	0	900,000,000
支出合計	789,004,332,000	0	0	0	789,004,332,000	626,350,855,192	162,653,476,808
中小企業金融公庫総括損益計算書（63）

総 括 損 益 計 算 書 (平成18年4月1日から) 平成19年3月31日まで)
損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
經常費用	803,373,663,010	經常収益	629,606,376,659
借入金利息	17,056,547,424	貸付金利息	116,366,666,822
債券利息	46,888,410,222	公庫貸付金利息	115,793,451,710
支払雑利息	472,955	(直接貸付利息)	112,370,492,528
保險金	522,500,542,387	(代理貸付利息)	3,422,959,182
中小企業信用保險保險金	518,390,599,974	設備貸与機関貸付金利息	330,385,101
機械保險經過業務保險金	4,009,544,713	信用保証協会貸付金利息
破綻金融機関等関連特別保險等保險金	100,397,700	(長期貸付金利息)	242,830,011
業務委託費	1,585,003,292	信託受益權利息	55,034,225
委託金融機関等手数料	1,404,649,351	保証料	573,107,397
調査委託費	180,353,941	保險料	162,298,939,919
事務費	34,137,667,176	中小企業信用保險保險料	162,280,818,115
俸給及諸給与	18,918,610,851	機械保險經過業務保險料	14,437,139
諸支出金	2,945,793,390	破綻金融機関等関連特別保險等保險料	3,684,665
旅費	855,908,959	回収金	186,464,210,554
業務諸費	7,144,843,115	中小企業信用保險回収金	183,944,710,753
交際費	421,717	機械保險經過業務回収金	2,503,225,250
債権保全費	253,337,347	破綻金融機関等関連特別保險等回収金	16,274,551
税金	312,690,110	受託手數料	187,435,327
賠償償還及払戾金	3,706,061,687	一般會計より受入	44,210,372,175
債券発行諸費	1,381,019,960	電源開発促進対策特別会計より受入	11,268,579
（64）中小企業金融公庫総括損益計算書

損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
償卻費	65,795,733,943	石油及びエネルギー需給構造高度化対策特別会計より受入	7,569,767
貸付金償卻	64,194,030,048	預け金利息	1,128,794,558
有価証券償卻	66,000,000	有価証券益	665,748,653
20固定資産減価償卻費	733,334,753	有価証券利息	595,175,917
償劵発行差金償卻	802,369,142	有価証券益	70,572,736
貸倒引当金繰入	11,770,361,063	雑収入	1,513,869,692
求償権償卻引当金繰入	1,533,520,818	受入雑利息	9,856,824
支払備金繰入	97,697,678,914	労働保険料被保険者負担金	134,125,604
中小企業信用保険支払備金繰入	95,953,042,352	償卻償権取立益	305,003,352
機械保険経過業務支払備金繰入	1,744,636,562	過怠金	59,359,066
責任準備金繰入	延滞金	13,995
破綻金融機関等関連特別保険等責任準備金繰入	19,795,848	雑益	1,005,510,851
未経過保険料繰入	2,890,760,115	貸倒引当金戻入	6,260,362,898
雑損	116,148,893	求償権償卻引当金戻入	302,323,025
特別損失	110,947,013	支払備金戻入	103,472,966,084
固定資産売却損	11,203,191	中小企業信用保険支払備金戻入	100,276,911,739
固定資産除却損	99,743,822	機械保険経過業務支払備金戻入	3,196,054,345
融資助定当期利益金	0	責任準備金戻入	248,343,107
証券化支援買取業務助定当期利益金	63,455,657	証券化支援保証業務責任準備金戻入	207,537,965
機械保険経過業務助定当期利益金	1,981,785,945	破綻金融機関等関連特別保険等責任準備金戻入	40,805,142
破綻金融機関等関連特別保険等特別助定当期利益金	28,914,131	未経過保険料戻入	5,839,363,877
特別利益
固定資産売却益	30,149,148
証券化支援保証業務助定当期損失金	539,323,244
中小企業金融公庫総括損益計算書（65）

損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
信用保険等業務勘定当期損失金	175,382,916,705
合計	805,558,765,756	合計	805,558,765,756
(注)信用保険等業務勘定当期損失金175,382,916,705円は、信用保険等業務勘定中小企業信用保険事業に係る損失金175,874,610,156円と信用保険等業務勘定融資事業に係る利益金491,693,451円との差額である。
なお、証券化支援買取業務勘定当期利益金63,455,657円のうち、31,727,828円は中小企業金融公庫法第24条第2項及び中小企業金融公庫法施行規則第6条の規定により、同勘定の積立金として積み立て、31,727,829円は同法第24条第5項の規定により、国庫に納付することとし、証券化支援保証業務勘定当期損失金539,323,244円は、同条第3項の規定により、同勘定の線越欠損金として整理することとし、信用保険等業務勘定当期損失金175,382,916,705円は、同条第7項及び中小企業金融公庫法施行令第1条の3第3項第1号の規定により、中小企業信用保険準備基金を減額して整理することとし、機械保険経過業務勘定当期利益金1,981,785,945円は、同法附則第13項の規定により、同勘定の積立金として整理することとし、破綻金融機関等関連特別保険等特別勘定当期利益金28,914,131円のうち、14,457,065円は破綻金融機関等の融資先である中堅事業者に係る信用保険の特例に関する臨時措置法第10条第2項の規定により、同勘定の積立金として積み立て、14,457,066円は同条第6項の規定により、国庫に納付することとする。
融資勘定
損益計算書(平成18年4月1日から)
損益計算書(平成19年3月31日まで)
損益計算書(平成18年4月1日から)
損益計算書(平成19年3月31日まで)
損益計算書(平成18年4月1日から)
損益計算書(平成19年3月31日まで)
損益計算書(平成18年4月1日から)
損益計算書(平成19年3月31日まで)
損益計算書(平成18年4月1日から)
損益計算書(平成19年3月3
中小企業金融公庫融資勘定損益計算書（67）

損失	利益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
貸 倒 引 当 金 戻 入	6,260,362,898
特 別 利 益
固 定 資 產 壳 却 益	30,149,148
合計	168,329,230,789	合計	168,329,230,789
損益計算書(平成18年4月1日から)平成19年3月31日まで)
損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
經常費用	474,286,722	經常收益	537,742,379
借入金利息	1,715,300	信託受益權利	40,731,204
債券利息	5,983,977	受託手數料	163,895,119
業務委託費	169,063,532	預付金利息	228,828
委託金融機関等手数料	168,707,619	有価証券收益
調査委託費	355,913	有価証券利息	3,645,129
事務費	120,397,094	雑収收入	329,242,099
債券発行諸費	176,732,530	労働保険料被保険者負担金	547,568
債卻費	394,289	雑益	328,694,531
20固定資産減価償卻費	387,900
債券発行差金償卻	6,389
当期利益金	63,455,657
合計	537,742,379	合計	537,742,379
(注)当期利益金63,455,657円のうち、31,727,828円は中小企業金融公庫法第24条第2項及び中小企業金融公庫法施行規則第6条の規定により、積立金として積み立て、31,727,829円は同法第24条第5項の規定により、国庫に納付することとする。
証券化支援保証業務勘定
損益計算書(平成18年4月1日から)
損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
經常費用	1,670,983,333	經常收益	1,131,660,089
業務委託費	9,941,622	保証料	573,107,397
委託金融機関等手数料	9,585,709	預付金利息	46,651,747
調査委託費	355,913	雑収收入	2,039,955
事務費	127,132,993	労働保険料被保険者負担金	547,568
償却費	雑益	1,492,387
20固定資産減価償却費	387,900	求償權償却引当金戍入	302,323,025
求償權償却引当金線入	1,533,520,818	責任準備金戍入
証券化支援保証業務責任準備金戍入	207,537,965
当期損失金	539,323,244
合計	1,670,983,333	合計	1,670,983,333
(注)当期損失金539,323,244円は、中小企業金融公庫法第24条第3項の規定により、繰越欠損金として整理することとする。
信用保險等業務勘定中小企業信用保險事業
損益計算書(平成18年4月1日から)
損益計算書(平成19年3月31日まで)
損益計算書(平成18年4月1日から)
損益計算書(平成19年3
信用保險等業務勘定融資事業
損益計算書(平成18年4月1日から)
損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
經常費用	204,587,007	經常收益	696,358,312
業務委託費	25,608,569	貸付金利息
委託金融機関等手数料	25,293,313	信用保証協会貸付金利息
調査委託費	315,256	(長期貸付金利息)	242,830,011
事務費	175,921,962	預付金利息	452,346,646
償却費	雑償入	1,181,655
20固定資產減価償却費	3,056,476	労働保險料被保險者負担金	812,481
特別損失	雑償益	369,174
固定資產除却損	77,854
当期利益金	491,693,451
合計	696,358,312	合計	696,358,312
損益計算書(平成18年4月1日から)
損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
經常費用	9,705,506,519	經常収益	11,687,772,615
保險金	保險料
機械保險経過業務保險金	4,009,544,713	機械保險経過業務保險料	14,437,139
業務委託費	131,721,741	回収金
委託金融機関等手数料	130,100,174	機械保險経過業務回収金	2,503,225,250
調査委託費	1,621,567	預計金利息	37,988,583
事務費	910,102,971	雑収收入	96,703,421
償却費	受入雑利息	796,074
20固定資産減価償却費	18,740,417	労働保險料被保險者負担金	4,179,126
支払備金繰入	過応金	59,359,066
機械保險経過業務支払備金繰入	1,744,636,562	延滞金	13,995
未經過保險料繰入	2,890,760,115	雑益	32,355,160
特別損失	支払備金戻入
固定資産除却損	480,151	機械保險経過業務支払備金戻入	3,196,054,345
当期利益金	1,981,785,945	未經過保險料戻入	5,839,363,877
合計	11,687,772,615	合計	11,687,772,615
(注)当期利益金1,981,785,945円は、中小企業金融公庫法附則第13項の規定により、積立金として整理することとする。