Silviase/jgov_v1.4_full_ann huggingface dataset:
2 支 出
項 目	支出予算額(円)	予備費使用額(円)	予算総則の規定による経費増額(円)	流用等増△減額(円)	支出予算現額(円)	支出 済 額(円)	不 用 額(円)	備 考
01 事 業 損 金	239,548,279,000	0	0	0	239,548,279,000	225,102,165,774	14,446,113,226	不用額を生じたのは、借入金の残高が予定より少なかったこと等により、支払利息を要することが少なかったこと等のため
1-01 役 員 給	177,670,000	0	0	0	177,670,000	177,162,155	507,845
1-02 職 員 基 本 給	9,503,508,000	0	0	0	9,503,508,000	8,953,247,958	550,260,042
1-03 職 員 諸 手 当	5,165,474,000	0	0	0	5,165,474,000	5,008,332,348	157,141,652
1-04 超 過 勤 務 手 当	979,330,000	0	0	0	979,330,000	813,208,508	166,121,492
1-05 退 職 手 当	2,446,125,000	0	0	0	2,446,125,000	2,211,074,820	235,050,180
5-06 諸 支 出 金	2,289,315,000	0	0	0	2,289,315,000	2,133,211,402	156,103,598
2-07 旅	883,241,000	0	0	0	883,241,000	807,810,135	75,430,865
3-08 業 務 諸 費	6,587,116,000	0	0	0	6,587,116,000	6,524,465,399	62,650,601
9-09 交 際 費	1,077,000	0	0	0	1,077,000	150,000	927,000
9-10 債 権 保 全 費	154,066,000	0	0	7,902,000	161,968,000	161,967,956	44	業務量が増加したため(目)業務委託費から7,902,000円流用
3-11 税	276,363,000	0	0	0	276,363,000	190,509,639	85,853,361
5-12 業 務 委 託 費	3,688,186,000	0	0	△ 333,846,000	3,354,340,000	2,537,921,040	816,418,960
9-13 支 拉 利 息	199,881,745,000	0	0	0	199,881,745,000	190,118,909,073	9,762,835,927
9-14 債 券 発 行 諸 費	7,515,013,000	0	0	△ 565,020,000	6,949,993,000	4,573,181,761	2,376,811,239
9-15 賠 償 償 還 及 払 戾 金	50,000	0	0	890,964,000	891,014,000	891,013,580	420	返済資金緊急特別貸付等の貸付金利そ及引下げに伴う利息の返還のため(目)業務委託費から325,944,000円(目)債券発行諸費から565,020,000円計890,964,000円流用
09 予 備 費	640,000,000	0	0	0	640,000,000	0	640,000,000
支 出 合 計	240,188,279,000	0	0	0	240,188,279,000	225,102,165,774	15,086,113,226
（50）中小企業金融公庫損益計算書

損益計算書(平成12年4月1日から)
損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
經常費用	281,992,716,915	經常收益	281,996,548,130
借入金利息	79,392,027,024	贷付金利息	198,623,610,219
債券利息	105,599,940,191	公庫貸付金利息	196,468,509,968
支払雑利息	1,556,457	(直接貸付利息)	176,507,614,215
業務委託費	2,391,775,279	(代理貸付利息)	19,960,895,753
委託金融機関等手数料	2,279,325,454	投資育成会社貸付金利息	156,719,492
調査委託費	112,449,825	設備貸与機関貸付金利息	1,998,380,759
事務費	27,809,052,983	一般会计より受入	60,487,000,000
俸給及諸給与	17,163,025,789	電源開発促進対策特別会計より受入	46,355,265
諸支出金	2,133,211,402	石炭並びに石油及びエネルギー需給構造高度化対策特別会計より受入	51,266,262
旅費	807,810,135	預け金利息	84,436,981
業務諸費	6,524,465,399	有価証券利益	11,087,459
交際費	150,000	有価証券利息	9,114,609
債權保全費	161,967,956	有価証券利益	1,972,850
税金	190,869,339	雑収收入	866,237,766
賠償償還及払戾金	827,552,963	受入雑利息	4,755,426
債券発行諸費	4,573,181,761	労働保険料被保険者負担金	59,214,751
債卻費	34,230,100,210	償卻債権取立益	86,614,132
債付金償卻	32,677,857,549	雑益	715,653,457
20固定資產減価償卻費	524,358,012	貸倒引当金戍入	21,826,554,178
債券発行差金償卻	1,027,884,649	特別利益	21,826,554,178
中小企業金融公庫損益計算書 (51)

損失	利益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
貸 倒 引 当 金 繰 入	27,812,259,433	固定資産売却益	84,008,534
雑 損	182,823,577
特 別 損 失	87,839,749
固 定 資 産 売 却 損	851,226
固 定 資 産 除 却 損	86,988,523
当 期 利 益 金	0
合 計	282,080,556,664	合 計	282,080,556,664
貨 借 対 照 表 (平成13年3月31日現在)
資 億	億	の 部	負 億	及 び	資 本	の 部
科	目	金	額(円)	科	目	金	額(円)
貨	付	金	7,618,508,071,509	借	入	金	3,308,795,000,000
公	庫	貨	付	金	資 金 運 用 部 借 入 金	2,176,040,000,000
直	接	貨	付	6,950,167,268,154	簡 易 生 命 保 険 借 入 金	1,132,755,000,000
代	理	貨	付	590,840,282,685	億	券
投	資 億 成 会 社 貨 付 金	5,850,000,000	億	券	発 行 高	3,901,795,522,570
設	備	貨 与 機 関 貨 付 金	71,650,520,670	貨	付 受 入 金	16,605,700,000
現	金	預 付 金	68,633,330,699	未 払 費 用	用	40,987,302,686
現	金	預 付 金	2,082,549	未 払 借 入 金 利 息	用	16,420,385,699
預	付	金	68,631,248,150	未 払 億 券 利 息	用	23,923,051,928
有	価	証 券	711,000,000	未 払 委 託 手 数 料	用	579,233,238
社	億	億	12,935,110,505	未 払 賠 億 億 還 及 払 戻 金	用	64,631,821
未	収	収	12,935,110,505	雑	勘 定	21,022,272,478
未	収	収	12,935,110,505	収	受 金	20,583,850,697
未	収	収	12,935,110,505	収	受 金	438,027,781
雑	勘	定	781,152,008	未 払 費 合 計)	用	394,000
億	払	金	781,152,008	(負 億 合 計)	用	7,289,205,797,734
固	定	資	億	資	本 金	410,915,000,000
20業	務	用	固 定	20,934,189,858	一 般 会 計 出 資 金	336,005,000,000
線	延	勘	定	億	億 業 投 資 出 資 金	74,910,000,000
億	券	発 行 差 金	5,430,202,588	(資 本 合 計)	用	410,915,000,000
億	倒	引 当 金	27,812,259,433
資	億	合 計	7,700,120,797,734	億 億 · 資 本 合 計	用	7,700,120,797,734
## 重要な会計方針等

1 有価証券の評価基準及び評価方法

移動平均法による原価法によっている。

2 固定資産の減価償却方法

法人税法の基準を採用し、定額法により行っている。なお、減価償却累計額は次のとおりである。

固定資産 5,718,698,138 円

3 引当金の計上基準

貸倒引当金

貸付金の貸倒れによる損失に備えるため、公庫の国庫納付金に関する政令(昭和26年政令第162号)第1条第4項の規定に基づき、財務大臣が別に定めたところにより、当該事業年度末貸付金残高(貸付受入金残高を控除)の6/1000の範囲内で計上しており、本年度の計上率は3.6/1000である。

4 その他財務諸表作成のための重要な事項

(1) 消費税の会計処理方法

税込方式によっている。

(2) 繰延勘定の処理方法

① 債券発行費

支出時に全額費用として処理している。

② 債券発行差金

公庫の国庫納付金に関する政令第1条第4項の規定に基づき、財務大臣が別に定めたところにより、債券の平均償還年限(5、6又は10年間)で均等償却している。

(3) 延滞債権額

貸付金のうち、延滞債権額(弁済期限を6箇月以上経過して延滞となっている貸付けの元金残高額)は、299,830,469,972円となっている。
## 5 重要な会計方針の変更

「貸倒引当金」については、従来、「負債及び資本の部」に計上していたが、本年度から「資産の部」に対象資産から一括控除する方法により表示することとした。

なお、当該変更により、従来と同一の基準によった場合に比べ、「資産の部」及び「負債及び資本の部」はそれぞれ 27,812,259,433 円減少している。
財 產 目 錄 (平成13年3月31日現在)
摘 要	金 額(円)	摘 要	金 額(円)
(資 庁 の 部)	建 物	116棟延80,126m²	10,664,442,932
貸 付 金	187,385口	構 築 物	439,030,570
公 庫 貸 付 金	186,329口	機 械 器 具 備 品 自動車金庫その他	59両65台2,557点	525,366,785
直 接 貸 付	154,219口	敷 金	282口	1,062,207,165
代 理 貸 付	32,110口	固 定 資 庁 仮 払 金	114,981,700
投資育成会社貸付金	21口	繰 延 勘 定
設備貸与機関貸付金	1,035口	債 券 発 行 差 金	5,430,202,588
現 金 預 付 金	68,633,330,699	貸 倒 引 当 金	△ 27,812,259,433
現 金	2,082,549	資 座 合 計	7,700,120,797,734
預 付 金	68,631,248,150	(負 債 の 部)
国 庫 預 託 金 日本銀行本店外27支店及び30代理店	5,073,630,267	借 入 金	80口	3,308,795,000,000
銀行預付金第一勧業銀行外71行	63,557,617,883	資 金 運 用 部 借 入 金	31口	2,176,040,000,000
有 価 証 券	簡 易 生 命 保 険 借 入 金	49口	1,132,755,000,000
社 債 15口	711,000,000	債 券
未 収 収 益	12,935,110,505	債 券 発 行 高 108回～第153回中小企業債券、第2回ドイツ・マルク中小企业債券、第1回ユーロ中小企业債券及び1号第76回～1号第108回中小企業債券	3,901,795,522,570
未 収 債 付 金 利 息	12,933,460,331
未 収 有 価 証 券 利 息	1,650,174	貸 付 受 入 金
雑 助 定	直 接 貸 付 口	309口	16,605,700,000
仮 払 金	1,666口	未 払 費 用	40,987,302,686
固 定 資 庁	未 払 借 入 金 利 息	16,420,385,699
業 務 用 固 定 資 庁	20,934,189,858	未 払 債 券 利 息	23,923,051,928
土 地	169筆108,955m²	8,128,160,706	未 払 委 託 手 数 料	579,233,238
(56) 中小企業金融公庫財産目錄

摘 要	金 额(円)	摘 要	金 额(円)
未 払 賠 償 償 還 及 払 戻 金	前 受 収 益
雑 勘 定	未 払 金
仮 受 金	3,938口	20,583,850,697	負 債 合 計
償 還 口	3066口	20,059,088,283	正 味 財 産
一 般 口	872口	524,762,414
(57)

平成12年度公営企業金融公庫決算書
# 平成12年度 2060 公営企業金融公庫決算報告書

収 入 支 出 決 算
平成12年度における
収入済額は
であって
支出済額は
である。
したがって、収入が支出を超過すること
である。
また、公営企業金融公庫の損益計算上における損益はなかったので、このまま決算を結了した。
次に、収入支出決算に係る各事項の総額を示せば、下表のとおりである。
1 収 入
収 入 予 算 額
当 初 予 算 額 (円)	予 算 補 正 追 加 額
予算補正修正減少額(△) (円)	合 計 (円)
983,664,823,000	0	983,664,823,000
（60）公营企業金融公庫決算報告書

2 支 出
支 出 予 算 額	予備費使用額(円)	予算総則の規定による經費増額(円)	支出予算現額(円)	支出 済 額(円)	不 用 額(円)
当 初 予 算 額(円)	予算補正追加額予算補正修正減少額(△)	合 計(円)
809,896,518,000	0	809,896,518,000	0	0	809,896,518,000	777,612,316,518	32,284,201,482
[收入支出決算額]
1 収 入
款 · 項 · 目	収 入 予 算 額(円)	収 入 済 額(円)	収 入 算額(円)	収 入 算額(円)	収 入 算額(円)	増 减 理 由
0100-00 事 業 益 金
0101-00 事 業 益 金
0101-01 贷 付 金 利 息	981,285,104,000	971,817,192,849	△	9,467,911,151	贷付金の残高が予定より少なかったこと等のため
0200-00 雑 収 入	2,379,719,000	3,912,460,879	1,532,741,879
0201-00 一般会計より受入
0201-01 一般会計より受入	1,400,000,000	1,400,000,000	0
0202-00 運 用 収 入
0202-01 運 用 収 入	678,213,000	2,217,195,997	1,538,982,997	余裕金の運用による預付金利息の収入が多かったこと等のため
0203-00 雑 収 入	301,506,000	295,264,882	△	6,241,118
0203-02 労働保険料被保険者負担金	2,866,000	2,763,635	△	102,365
0203-01 雑 収 入	298,640,000	292,501,247	△	6,138,753
収 入 合 計	983,664,823,000	975,729,653,728	△	7,935,169,272
公营企業金融公庫決算報告書 （ 61 ）

2 支 出
項 目	支出予算額(円)	予備費使用額(円)	予算総則の規定による経費増額(円)	流用等増△減額(円)	支出予算現額(円)	支出済額(円)	不 用 額(円)	備 考
01 事業損金	809,845,518,000	0	0	0	809,845,518,000	777,612,316,518	32,233,201,482	不要額を生じたのは、公営企業債券の発行時期が遅れたこと等により、支払利息を要することが少なかったこと等のため
1-01 役員給	107,866,000	0	0	0	107,866,000	105,436,107	2,429,893
1-02 職員基本給	425,369,000	0	0	0	425,369,000	416,014,878	9,354,122
1-03 職員諸手当	246,703,000	0	0	0	246,703,000	218,628,412	28,074,588
1-04 超過勤務手当	44,211,000	0	0	0	44,211,000	44,210,573	427
1-05 退職手当	129,061,000	0	0	0	129,061,000	17,506,043	111,554,957
5-06 諸支出金	106,634,000	0	0	0	106,634,000	87,502,938	19,131,062
2-07 旅費	52,137,000	0	0	0	52,137,000	35,563,221	16,573,779
3-08 業務諸費	760,333,000	0	0	△ 4,017,000	756,316,000	690,708,735	65,607,265
9-09 交際費	1,267,000	0	0	0	1,267,000	799,250	467,750
3-10 税金	27,010,000	0	0	4,017,000	31,027,000	31,026,260	740	税金の支払が多かったため(目)事業諸費から 4,017,000円流用
9-11 支払利息	786,547,774,000	0	0	0	786,547,774,000	757,621,908,917	28,925,865,083
9-12 債券発行諸費	21,397,143,000	0	0	0	21,397,143,000	18,343,011,184	3,054,131,816
9-13 賠償償還及払戍金	10,000	0	0	0	10,000	0	10,000
09 予備費	51,000,000	0	0	0	51,000,000	0	51,000,000
支出合計	809,896,518,000	0	0	0	809,896,518,000	777,612,316,518	32,284,201,482
（62）公营企業金融公庫損益計算書

損益計算書(平成12年4月1日から)
損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
經常費用	779,108,187,208	經常收益	974,917,589,432
債券利息	752,438,217,774	贷付金利息	971,004,605,726
事務費	1,709,170,022	起債前債利息	1,360,262
債給及諸給与	863,314,418	長期債付利息	971,003,245,464
諸支出金	87,502,938	受託手數料	283,207,137
旅費	35,563,221	一般會計上受入	1,400,000,000
業務諸費	690,708,735	預付金利息	1,838,282,962
交際費	799,250	有価証券益	378,913,035
稅金	31,281,460	有価証券利息	370,648,678
債券発行諸費	5,095,748,679	有価証券益	8,264,357
償卻費	19,865,012,232	雑収入
20固定資產減価償卻費	50,969,727	雑益	12,580,572
債券発行差金償卻	6,566,780,000
債券發行費償卻	13,247,262,505
雑損	38,501
特別損失
債券借換損失引当金繰入	195,809,402,224
当期利益金	0
合計	974,917,589,432	合計	974,917,589,432
貸借対照表(平成13年3月31日現在)
資 億 目	の 部	負 億 及 び 資 本 の 部
科 億 付 金	金 額(円)	科 億 目	金 額(円)
貸 億 付 金	23,377,078,664,508	億 億 券 億 行 高	22,362,802,003,680
受 託 億 付 金	437,431,301,637	受 託 億 付 資 金	437,431,301,637
現 金 預 付 金	1,119,730,526,996	未 拟 費 用
現 金 預 付 金	100,000	未 拟 費 用 利 息	17,796,878,128
預 付 金	1,119,730,426,996	雑 勘 定	13,551,300,409
有 価 証 券	4,934,656,400	仮 受 金	138,331
国 億 方 億 億 億
## 重要な会計方針等

1 有価証券の評価基準及び評価方法

移動平均法による原価法によっている。

2 固定資産の減価償却方法

法人税法の基準を採用し、定額法により行っている。なお、減価償却累計額は次のとおりである。

固定資産 433,519,361 円

3 引当金の計上基準

債券借換損失引当金

発行済みの公営企業債券の借換えにより生じる損失に備えるため、公営企業金融公庫法施行令(昭和32年政令第79号)第16条第1項の規定に基づき、当該事業年度末貸付金残高の80/1000の範囲内で計上している。

4 その他財務諸表作成のための重要な事項

(1) 消費税の会計処理方法

税込方式によっている。

(2) 繰延勘定の処理方法

① 債券発行費

公庫の国庫納付金に関する政令(昭和26年政令第162号)第1条第4項の規定に基づき、財務大臣が別に定めたところにより、償却している。

② 債券発行差金

公庫の国庫納付金に関する政令第１条第４項の規定に基づき、財務大臣が別に定めたところにより、償却している。

(3) 延滞債権額

貸付金のうち、延滞債権額(弁済期限を６箇月以上経過して延滞となっている貸付けの元金残高額)はない。
財 產 目 錄 (平成13年3月31日現在)
摘 要	金 額(円)	摘 要	金 額(円)
(資 庁 の 部)	機 械 器 具 備 品 自動車 2両 198点	59,143,976
貸 付 金	造 作	91,198,240
長 期 貸 付 185,139口	23,377,078,664,508	敷 金	5口	396,456,200
受 託 貸 付 金 36,576口	437,431,301,637	固 定 資 庁 仮 払 金	138,879,300
現 金 預 付 金	1,119,730,526,996	資 庁 合 計	24,969,939,000,035
現 金	100,000	(負 債 の 部)
預 付 金 さくら銀行外 17行	1,119,730,426,996	債 券
有 価 証 券	4,934,656,400	債 券 発 行 高	22,362,802,003,680
国 債 利付国庫債券(10年)及び利付国庫債券(20年) 額 面 3,890,000,000円	3,890,056,400	受 託 貸 付 資 金	437,431,301,637
地 方 債 広島市公債 額 面 1,000,000,000円	1,044,600,000	未 払 費 用
未 収 収 益	28,228,089,330	未 払 費 券 利 息	17,796,878,128
未 収 償 付 金 利 息	28,225,463,265	雑 勘 定	13,551,300,409
未 収 受 託 手 数 料	2,626,065	仮 受 金	138,331
雑 勘 定	12,579,602	前 受 収 益	13,486,343,673
仮 払 金	12,579,602	未 払 金	64,818,405
固 定 資 庁	基 金
業 務 用 固 定 資 庁	2,523,181,562	基本公営企業健全化基金	843,151,659,901
土 地	8筆 11,011m²	特 別 法 上 の 引 当 金
建 物	13棟 延3,766m²	債 券 借 換 損 失 引 当 金	1,278,605,856,280
構 築 物	49,887,373	負 債 合 計	24,953,339,000,035
正 味 財 產	16,600,000,000
( 67 )

平成12年度沖縄振興開発金融公庫決算書
# 平成12年度 2100 沖縄振興開発金融公庫決算報告書

1 収 入
収 入 支 出 決 算
平成12年度における
収入済額は	65,940,761,893円
であって
支出済額は	64,027,516,026円
である。
したがって、収入が支出を超過すること	1,913,245,867円
である。
また、沖縄振興開発金融公庫の損益計算上における利益金は 33,814,305円であって、この利益金は、本土産米穀資金特別勘定の利益金であるので、沖縄振興開発金融公庫法施行令(昭和47年政令第186号)附則第4条第2項の規定により同勘定の積立金として積み立てることとして、決算を結了した。次に、収入支出決算に係る各事項の総額を示せば、下表のとおりである。
1 収 入
収 入 予 算 額	収 入 済 額 (円)	収入予算額と収入済額との差(△は減)(円)
当 初 予 算 額 (円)	予 算 補 正 追 加 額予算補正修正減少額(△)(円)	合 計 (円)
64,446,742,000	0	64,446,742,000	65,940,761,893	1,494,019,893
（70）冲縄振興開発金融公庫決算報告書

2 支 出
支 出 予 算 額	予備費使用額(円)	予算総則の規定による經費増額(円)	支出予算現額(円)	支出 済 額(円)	不 用 額(円)
当 初 予 算 額(円)	予算補正追加額予算補正修正減少額(△)	合 計(円)
68,658,009,000	0	68,658,009,000	0	0	68,658,009,000	64,027,516,026	4,630,492,974
[收入支出決算額]
1 收 入
款 · 項 · 目	收 入 予 算 額 (円)	收 入 済 額 (円)	收入予算額と收入済額との差(△は減)	増 減 理 由
0100-00 事 業 益 金
0101-00 事 業 益 金	56,483,168,000	59,870,525,804	3,387,357,804
0101-01 貨 付 金 利 息	56,481,668,000	59,869,025,804	3,387,357,804	貨付金の貨付利回りが予定を上回ったこと等のため
0101-02 配 当 金 収 入	1,500,000	1,500,000	0
0200-00 雑 収 入	7,963,574,000	6,070,236,089	1,893,337,911
0203-00 一般会計より受入
0203-01 一般会計より受入	7,433,010,000	5,574,750,000	1,858,260,000	借入金利息の支出が予定より少なかったこと等のため
0206-00 電源開発促進対策特別会計より受入
0206-01 電源開発促進対策特別会計より受入	21,413,000	16,961,692	4,451,308	電源地域振興特別融資促進事業費補助金の対象となる貨付金の残高が予定より少なかったため
0204-00 石炭並びに石油及びエネルギー需給構造高度化対策特別会計より受入
沖縄振興開発金融公庫決算報告書 （71）

款 项 目	收 入 予 算 额(円)	收 入 济 额(円)	收 入 予算额(円)	(△)	(△)	增 减 理 由
0204-01 石炭並びに石油及びエネルギー需給構造高度化対策特別会計より受入	575,000	0	△	575,000
0205-00 住宅資金貸付手数料等收入
0205-01 住宅資金貸付手数料等收入	202,517,000	193,292,400	△	9,224,600
0201-00 運 用 收 入
0201-01 運 用 收 入	25,500,000	10,895,164	△	14,604,836	余裕金の運用による有価証券益の収入が少なかったこと等のため
0202-00 雑 収 入	280,559,000	274,336,833	△	6,222,167
0202-02 労働保険料被保険者負担金	8,573,000	8,772,305	199,305
0202-01 雑 収 入	271,986,000	265,564,528	△	6,421,472
収 入 合 计	64,446,742,000	65,940,761,893	1,494,019,893
2 支 出
項 目	支出予算額(円)	予備費使用額(円)	予算総則の規定による経費増額(円)	流用等増△減額(円)	支出予算現額(円)	支出 減 額(円)	不 用 額(円)
01 事 業 損 金	68,508,009,000	0	0	0	68,508,009,000	64,027,516,026	4,480,492,974
1-01 役 員 給	113,237,000	0	0	0	113,237,000	111,922,770	1,314,230
1-02 職 員 基 本 給	1,320,697,000	0	0	0	1,320,697,000	1,297,398,058	23,298,942
1-03 職 員 諸 手 当	685,213,000	0	0	0	685,213,000	684,600,104	612,896
1-04 超 過 勤 務 手 当	137,410,000	0	0	0	137,410,000	135,141,242	2,268,758
1-05 退 職 手 当	397,781,000	0	0	0	397,781,000	324,128,885	73,652,115
5-06 諸 支 出 金	327,228,000	0	0	0	327,228,000	314,704,442	12,523,558
2-07 旅 費	113,091,000	0	0	0	113,091,000	102,104,802	10,986,198
3-08 業 務 諸 費	1,501,989,000	0	0	0	1,501,989,000	1,431,730,529	70,258,471
9-09 交 際 費	1,267,000	0	0	0	1,267,000	1,077,000	190,000
（72）冲縄振興開発金融公庫決算報告書

項目	支出予算額(円)	予備費使用額(円)	予算総則の規定による經費増額(円)	流用等増△減額(円)	支出予算現額(円)	支出済額(円)	不 用 額(円)	備考
9-10 債 権 保 全 費	7,700,000	0	0	14,324,000	22,024,000	22,022,059	1,941	業務量が増加したため(目)業務委託費から 14,324,000 円流用
3-11 税 金	62,498,000	0	0	0	62,498,000	35,365,479	27,132,521
5-12 業 務 委 託 費	1,095,701,000	0	0	△ 29,441,000	1,066,260,000	847,226,381	219,033,619
9-13 支 払 利 息	62,739,989,000	0	0	0	62,739,989,000	58,702,204,358	4,037,784,642
9-14 債 券 発 行 諸 費	4,108,000	0	0	0	4,108,000	2,674,750	1,433,250
9-15 賠 償 償 還 及 払 戍 金	100,000	0	0	15,117,000	15,217,000	15,215,167	1,833	返済資金緊急特別貸付の貸付金利そ及引下げに伴う利息の返還のため(目)業務委託費から 15,117,000 円流用
09 予備費	150,000,000	0	0	0	150,000,000	0	150,000,000
(9-...)	150,000,000	0	0	0	150,000,000	0	150,000,000
支出合計	68,658,009,000	0	0	0	68,658,009,000	64,027,516,026	4,630,492,974
沖縄振興開発金融公庫損益計算書 （73）

損益計算書(平成12年4月1日から)平成13年3月31日まで)
損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
經常費用	75,303,806,907	經常収益	75,360,771,903
借入金利息	57,240,132,651	贷付金利息	59,321,649,764
債券利息	559	公庫貸付金利息	59,281,120,816
寄託金利息	16,673,302	匯業開発資金貸付金利息	15,415,139,535
業務委託費	799,116,305	生業資金貸付金利息	3,727,914,117
委託金融機関手数料	768,543,119	教育資金貸付金利息	109,033,176
委託地方公共団体等手数料	23,472,085	恩給担保貸付金利息	13,553,901
委託総務省手数料	897	住宅資金貸付金利息	33,886,551,768
委託年金福祉事業団手数料	50,204	財形住宅資金貸付金利息	119,797,619
調査委託費	7,050,000	農林漁業資金貸付金利息	1,388,508,827
事務費	4,472,087,737	中小企業資金貸付金利息	3,190,941,286
俸給及諸給与	2,553,191,059	医療資金貸付金利息	920,419,150
諸支出金	314,704,442	環境衛生資金貸付金利息	502,276,897
旅費	102,104,802	米穀資金貸付金利息	6,984,540
業務諸費	1,431,730,529	承継貸付金利息	40,528,948
交際費	1,077,000	受取配当金	1,500,000
債權保全費	22,022,059	住宅資金貸付手数料等収入	193,292,400
稅金	32,042,679	受託手数料	199,234,342
賠償償還及払戾金	15,215,167	一般会計より受入	5,574,750,000
債券発行諸費	2,674,750	電源開発促進対策特別会計より受入	16,961,692
償却費	2,754,815,895	有価証券益
（74）冲縄振興開発金融公庫損益計算書

損失	利益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
貸付金償却	2,534,802,151	有価証券利息	10,895,164
20固定資産減価償却費	220,013,744	雑収入	60,758,133
貸倒引当金繰入	9,997,425,241	受入雑利息	254,194
雑損	20,880,467	労働保険料被保険者負担金	8,772,305
特別損失	償却償権取立益	15,728,239
固定資産除却損	23,150,691	雑益	36,003,395
当期利益金	33,814,305	貸倒引当金戻入	9,981,730,408
合計	75,360,771,903	合計	75,360,771,903
(注)当期利益金33,814,305円は、本土産米穀資金特別勘定の利益金であり、沖縄振興開発金融公庫法施行令附則第4条第2項の規定により同勘定の積立金として積み立てることとする。
貨 借 対 照 表 (平成13年3月31日現在)
資 億	億	の 部	負 億	及 び	資 本	の 部
科	目	金	額(円)	科	目	金	額(円)
貨 付	金	1,721,241,657,537	借	入	金	1,631,497,547,699
公 庫 貨 付	金	1,720,770,727,250	資 金 運 用 部 借 入 金	1,411,510,125,099
庁 業 開 発 資 金 貨 付 金	465,752,069,382	簡 易 生 命 保 険 借 入 金	206,573,000,000
生 業 資 金 貨 付 金	146,072,307,762	庁 業 投 資 借 入 金	5,957,900,000
教 育 資 金 貨 付 金	3,971,852,436	農業經營基盤強化措置借入金	295,266,000
恩 絵 担 保 貨 付 金	699,017,384	雇 用 · 能力 開 発 機 構 借 入 金	7,161,256,600
住 宅 資 金 貨 付 金	878,621,770,348	債	券	13,000,000
財 形 住 宅 資 金 貨 付 金	6,433,868,695	寄 託	金	599,527,000
農 林 漁 業 資 金 貨 付 金	44,712,733,025	貨 付 受 入 金	32,076,143,000
中 小 企 業 資 金 貨 付 金	125,058,153,718	未 拟 費 用	10,358,984,535
医 療 資 金 貨 付 金	29,640,738,000	未 拟 借 入 金 利 息	10,087,841,594
環境衛生資金貨付金	19,600,723,500	未 拟 債 券 利 息	559
米穀資金貨付金	207,493,000	未 拟 寄 託 金 利 息	4,415,536
承 継 貨 付 金	470,930,287	未 拟 業 務 委 託 費	266,726,846
出 資 金	2,020,000,000	雑 勘 定	1,244,284,956
現 金 預 付 金	7,028,831,633	仮 受 金	1,242,056,856
現 金	23,628,883	未 拟 金	2,228,100
預 付 金	7,005,202,750	保 証 債 務	48,092,355,682
有 価 証 券	(負 債 合 計)	1,723,881,842,872
国 債	2,999,451,000	資 本 金	63,191,992,000
代 理 店 勘 定	2,869,845,681	一 般 会 計 出 資 金	36,878,000,000
( 76 ) 沖縄振興開発金融公庫貸借対照表

資産	の部	負債及び資本の部
## 重要な会計方針等

## 1 有価証券の評価基準及び評価方法

移動平均法による原価法によっている。なお、現先取引によるものは、個別法による原価法によっている。

## 2 固定資産の減価償却方法

法人税法の基準を採用し、定額法により行っている。なお、減価償却累計額は次のとおりである。

固定資産 807,029,629 円

## 3 引当金の計上基準

## 貸倒引当金

貸付金の貸倒れによる損失に備えるため、公庫の国庫納付金に関する政令(昭和26年政令第162号)第1条第4項の規定に基づき、財務大臣が別に定めたところにより、当該事業年度末貸付金残高(貸付受入金残高を控除)の6/1000の範囲内で計上しており、本年度の計上率は5.9/1000である。

## 4 その他財務諸表作成のための重要な事項

## (1) 消費税の会計処理方法

税込方式によっている。

## (2) 延滞債権額

貸付金のうち、延滞債権額(弁済期限を6箇月以上経過して延滞となっている貸付けの元金残高額)は、39,156,503,585円となっている。

## 5 重要な会計方針の変更

「貸倒引当金」については、従来、「負債及び資本の部」に計上していたが、本年度から「資産の部」に対象資産から一括控除する方法により表示することとした。

なお、当該変更により、従来と同一の基準によった場合に比べ、「資産の部」及び「負債及び資本の部」はそれぞれ9,997,425,241円減少している。
本土産米穀資金特別勘定
損益計算書(平成12年4月1日から)
損失	利	益
科目	金額(円)	科目	金額(円)
經常費用	20,237,468	經常収益	54,051,773
事務費	18,992,510	貸付金利息
貸倒引当金繰入	1,244,958	米穀資金貸付金利息	6,984,540
当期利益金	33,814,305	運用収入	45,021,863
貸倒引当金戻入	2,045,370
合計	54,051,773	合計	54,051,773
(注) この表は、沖縄振興開発金融公庫の損益計算書から本土産米穀資金特別勘定に係る分を摘記したものである。
本土産米穀資金特別勘定
貸借対照表(平成13年3月31日現在)
資産	の部	負債及び資本の部
科目	金額(円)	科目
貸付金	雑勘定
米穀資金貸付金	207,493,000	仮受金
現金預付金	965,207,685	(負債合計)
有価証券	411,888,250	積立金
未収收益	米穀資金積立金
未収貸付金利息	904,878	当期利益金
貸倒引当金	1,244,958	(資本合計)
資産合計	1,584,248,855	負債・資本合計
(注)この表は、沖縄振興開発金融公庫の貸借対照表から本土産米穀資金特別勘定に係る分を摘記したものである。
（80）沖縄振興開発金融公庫財産目録

財産目錄(平成13年3月31日現在)
摘 要	金 額(円)	摘 要	金 額(円)
(資 廃 の 部)	銀 行 等 預 付 金 琉球銀行本店外4店	26,776,639
貸 付 金	110,988口	郵 便 振 替 東京貯金事務センター	7,463,909
公 庫 貸 付 金	110,982口	有 価 証 券
廃業開発資金貸付金	388口	国 債 政府短期証券 1口 額面 3,000,000,000円	2,999,451,000
生業資金貸付金	19,350口	代 理 店 勘 定 琉球銀行本店外7店	2,869,845,681
教育資金貸付金	5,504口	未 収 収 益	5,685,250,149
恩給担保貸付金	561口	未 収 償 付 金 利 息	5,599,150,990
住宅資金貸付金	75,096口	未 収 受 託 手 数 料	86,099,159
財形住宅資金貸付金	864口	雑 勘 定
農林漁業資金貸付金	3,737口	仮 拟 金	73,781,893
中小企業資金貸付金	2,245口	固 定 資 廃
医療資金貸付金	242口	業 務 用 固 定 資 廃	8,634,935,839
環境衛生資金貸付金	2,980口	土 地 44筆 12,027m²	2,949,090,725
米穀資金貸付金	15口	建 物 45棟 延16,076m²	5,399,271,469
承 縫 貸 付 金	6口	構 築 物	115,491,137
廃業開発資金承縫貸付金	1口	機 械 器 具 備 品 金庫 その他	28両 1台 466点	110,002,290
住宅資金承縫貸付金	5口	敷 金	31口	61,080,218
出資金宮古空港ターミナル(株)外11社 18口	2,020,000,000	保 証 債 務 見 返	48,092,355,682
現 金 預 付 金	7,028,831,633	貸 倒 引 当 金	△ 9,997,425,241
現 金	23,628,883	資 廃 合 計	1,788,648,684,173
預 付 金	7,005,202,750	(負 債 の 部)
日本銀行預託金日本銀行本店外1支店及び4代理店	6,970,962,202	借 入 金	389口	1,631,497,547,699
沖縄振興開発金融公庫財産目録 (81)

摘 要	金 额(円)	摘 要	金 额(円)
資 金 運 用 部 借 入 金	99口	未 払 債 券 利 息	559
簡 易 生 命 保 険 借 入 金	40口	未 払 寄 託 金 利 息	4,415,536
産 業 投 資 借 入 金	7口	未 払 業 務 委 託 費	266,726,846
農業經營基盤強化措置借入金	9口	雜 勘 定	1,244,284,956
雇用·能力開発機構借入金	234口	仮 受 金	1,242,056,856
債 券	13口	未 払 金	2,228,100
寄 託 金	11口	保 証 債 務	48,092,355,682
貨 付 受 入 金	32,076,143,000	負 債 合 計	1,723,881,842,872
未 払 費 用	10,358,984,535	正 味 財 産	64,766,841,301
未 払 借 入 金 利 息	10,087,841,594
本土産米穀資金特別勘定
財産目錄(平成13年3月31日現在)
摘 要	金 額(円)	摘 要	金 額(円)
(資産の部)	貸 倒 引 当 金	△	1,244,958
貸 付 金	資 座 合 計	1,584,248,855
米穀資金貸付金	15口	(負償の部)
現金預け金	965,207,685	雑 勘 定
有価証券	仮 受 金	9,399,554
国 債	411,888,250	負償合計	9,399,554
未 収 収 益	正 味 財 産	1,574,849,301
未収貸付金利息	904,878
(注) この表は、沖縄振興開発金融公庫の財産目録から本土産米穀資金特別勘定に係る分を摘記したものである。
( 83 )

平成12年度中小企業総合事業団信用保険部門決算書
# 平成12年度 4010 中小企業総合事業団信用保険部門決算報告書

## 收入支出决算

## 平成12年度における

収入済額は

331,998,245,451 円

であって

支出済額は

786,063,255,058円

である。

したがって、収入が支出に不足すること 454,065,009,607 円

である。

## また、中小企業総合事業団信用保険部門の損益計算上における損失金は

476,633,434,748 円

## であって、これは

中小企業信用保険・融資事業に係る損失金 472,560,669,049 円

と機械類信用保険特別勘定の損失金 3,927,479,295 円

と破綻金融機関等関連特別保険等特別勘定の損失金 145,286,404 円

との合計額である。

上記の中小企業信用保険・融資事業に係る損失金は

融資事業に係る利益金が

526,136,709 円

であったが、中小企業信用保険事業に係る損失金が 473,086,805,758 円

であったので、差引き

472,560,669,049 円

の損失金を生じたものである。

中小企業信用保険・融資事業に係る損失金は、中小企業総合事業団法(平成11年法律第
19号)第33条第4項及び中小企業総合事業団法施行令(平成11年政令第203号)第5条第2項第1号の規定により取り崩すべき積立金がないので、中小企業信用保険準備基金を減額して整理することとし 機械類信用保険特別勘定の損失金は、機械類信用保険法(昭和36年法律第156号)第14条第3項の規定により取り崩すべき同勘定の積立金がないので、翌年度へ繰り越すこととし 破綻金融機関等関連特別保険等特別勘定の損失金は、破綻金融機関等の融資先である中堅事業者に係る信用保険の特例に関する臨時措置法(平成10年法律第151号)第10条第3項の規定により取り崩すべき同勘定の積立金がないので、破綻金融機関等関連特別保険等準備基金を減額して整理することとして、決算を結了した。 次に、収入支出決算に係る各事項の総額を示せば、下表のとおりである。
1 収 入
収 入
当 初 予 算 額 (円)	予 算 補 正 追 加 額 予算補正修正減少額(△) (円)	合 計 (円)	収 入 済 額 (円)	収入予算額と収入済額との差 (△は減) (円)
521,121,479,000	△ 3,886,099,000 84,286,523,000	440,721,055,000	331,998,245,451	△ 108,722,809,549
2 支 出
支 出 予 算 額	予備費使用額(円)	予算総則の規定による経費増額(円)	支出予算現額(円)	支出 済 額(円)
当 初 予 算 額 (円)	予算補正追加額予算補正修正減少額(△) (円)	合 計 (円)
1,011,957,085,000	△ 136,380,000 76,925,000	1,012,016,540,000	0	0	1,012,016,540,000	786,063,255,058
[收入支出決算額]
1 収 入
款 項 目	収 入 予 算 額 (円)	収 入 済 額 (円)	収 入 予算額と収入済額との差(△は減) (円)	増減理由
0100-00 事業益金
0101-00 事業益金
0101-01 貨付金利息	96,104,000	344,196,724	248,092,724	貨付金利息の収入が予定より多かったこと等のため
0200-00 保険料収入
0201-00 保険料収入	183,992,051,000	141,930,398,848	42,061,652,152
0201-01 中小企業信用保険保険料収入	171,358,369,000	133,257,888,360	38,100,480,640	引受保険金額が予定より少なかったこと等のため
0201-02 機械類信用保険保険料収入	9,666,183,000	8,602,695,513	1,063,487,487	引受保険金額が予定より少なかったこと等のため
0201-03 破綻金融機関等関連特別保険等保険料収入	2,967,499,000	69,814,975	2,897,684,025	引受保険金額が予定より少なかったこと等のため
0300-00 回収金
0301-00 回収金	251,438,086,000	183,023,362,982	68,414,723,018
0301-01 中小企業信用保険回収金	246,803,059,000	180,239,720,427	66,563,338,573	支払保険金に係る回収金の納付が予定より少なかったこと等のため
0301-02 機械類信用保険回収金	2,514,521,000	2,766,819,602	252,298,602	支払保険金に係る回収金の納付が予定より多かったこと等のため
0301-03 破綻金融機関等関連特別保険等回収金	2,120,506,000	16,822,953	2,103,683,047	保険金の支払が予定より少なかったこと等のため
0400-00 基金収入
0401-00 基金収入
0401-01 基金預託利息収入	4,990,753,000	6,413,158,509	1,422,405,509	預託金が予定より多かったこと等のため
0500-00 雑収入	204,061,000	287,128,388	83,067,388
0503-00 一般会計より受入
（88）中小企業総合事業団信用保険部門決算報告書

款 项 目	收 入 予 算 额(円)	收 入 济 额(円)	收 入 济 额(円)	(△ 减)	增 减 理 由
0503-01 一般会计より受入	99,604,000	79,201,720	△	20,402,280	機械類信用特例保険補給金の対象となる引受保険に係る保険期間が予定を下回ったこと等のため
0502-00 運 用 收 入
0502-01 運 用 收 入	100,000	0	△	100,000
0501-00 雑 収 入	104,357,000	207,926,668	103,569,668
0501-02 労働保険料被保険者負担金	14,478,000	14,107,852	△	370,148
0501-01 雑 収 入	89,879,000	193,818,816	103,939,816	過年度の支払に係る保険金の返還が多かったこと等のため
収 入 合 计	440,721,055,000	331,998,245,451	△	108,722,809,549
2 支 出
項 目	支出予算額(円)	予備費使用額(円)	予算総則の規定による経費増額(円)	流用等増△減額(円)	支出予算現額(円)	支出 济 额(円)	不 用 额(円)	備 考
01 事 業 損 金	10,196,050,000	0	0	10,196,050,000	8,932,560,519	1,263,489,481	不用額を生じたのは、保険料等の払戻しが少なかったので、賠償償還及払戻金を要することが少なかったこと等のため
1-01 役 員 給	92,440,000	0	0	92,440,000	91,167,780	1,272,220
1-02 職 員 基 本 給	2,141,381,000	0	0	2,141,381,000	2,106,093,006	35,287,994
1-03 職 員 諸 手 当	1,235,347,000	0	0	1,235,347,000	1,231,318,507	4,028,493
1-04 超 過 勤 務 手 当	219,928,000	0	0	219,928,000	193,729,090	26,198,910
1-05 退 職 手 当	372,428,000	0	0	372,428,000	294,754,901	77,673,099
5-06 諸 支 出 金	515,729,000	0	0	515,729,000	494,770,008	20,958,992
2-07 旅 費	65,346,000	0	0	65,346,000	60,993,772	4,352,228
3-08 業 務 諸 費	1,286,685,000	0	0	1,286,685,000	1,286,679,100	5,900
9-09 交 際 費	501,000	0	0	501,000	396,685	104,315
9-10 債 権 保 全 費	250,000	0	0	250,000	0	250,000
3-11 税 金	75,336,000	0	0	75,336,000	70,896,818	4,439,182
5-12 業 務 委 託 費	15,235,000	0	0	15,235,000	2,619,120	12,615,880
中小企業総合事業団信用保険部門決算報告書 （ 89 ）

項目	支出予算額(円)	予備費使用額(円)	予算総則の規定による経費増額(円)	流用等増△減額(円)	支出予算現額(円)	支出 済 額(円)	不 用 額(円)	備考
9-13 賠償 償 還 及 払 戻 金	4,175,444,000	0	0	0	4,175,444,000	3,099,141,732	1,076,302,268
02 保 険 金	1,001,560,490,000	0	0	0	1,001,560,490,000	777,130,694,539	224,429,795,461	不用額を生じたのは、保険事故が少なかったこと等により、中小企業信用保険保険金を要することが少なかったこと等のため
9-01 中小企業信用保険保険金	955,136,678,000	0	0	0	955,136,678,000	763,944,397,335	191,192,280,665
9-02 機械 類 信用 保険 保険 金	12,907,666,000	0	0	0	12,907,666,000	12,903,394,147	4,271,853
9-03 破綻金融機関等関連特別保険等保険金	33,516,146,000	0	0	0	33,516,146,000	282,903,057	33,233,242,943
09 予備費(9-...)	260,000,000	0	0	0	260,000,000	0	260,000,000
支出合計	1,012,016,540,000	0	0	0	1,012,016,540,000	786,063,255,058	225,953,284,942