臺灣臺北地方法院 104年度金重易緝字第2號
犯罪事實：
一 、 林孟賢 係 前 泰國 商會 聯合 總會 副會長 ， 泰國 三星 管理 開發 有限公司 負責人 ； 李宰鈞 （ LeeJae Kyun ） 係 韓國人 ， 為 國際 金融 掮客 ； 謝宏達 係 林孟賢 於 美國 West Coast 大學 碩士班 同學 ， 擔任 林孟賢 之 特別 助理 ； 廖祿堙 係 林孟賢 岳父 ， 現 為 美律 實業 股份 有限公司 董事 。 林孟賢 、 李宰鈞 、 謝宏達 、 廖祿堙 共同 意圖 為 自己 不法 之 所有 ， 基於 詐欺 之 犯意 聯絡 ， 利用 許景琦 、 王小筑 等 人 需求 資金 恐急 之 機會 ， 由 林孟賢 先 與 許景琦 等 人 接觸 ， 並 佯稱 李宰鈞 係 一 日 韓裔 之 美籍 人士 ， 擁有 美國 史丹福 大學 法學 、 經濟 和 商業 管理 等 多 項 學位 ， 且 與 國際 知名 之 行動電話 製造商 Qualcomm 老闆 的 兒子 JeffJason 及 其他 國際 金融 機構 關係 良好 ， 且 其 曾 負責 美國 洛杉磯 秋斯奈 樂園 、 馬紹爾 群島 旅館 、 希爾頓 飯店 等 國際 知名 大型 建築 工程 之 設計 及 貸款 ， 可 輕易 以 較 低 利率 、 較 長 還款 期限 等 優渥 條件 代為 向 花旗 銀行 、 瑞士 銀行 、 摩根史坦利 添惠 集團 等 國際 金融 機構 申請 貸款 ， 謝宏達 則 以 林孟賢 特別 助理 身分 與 林孟賢 一同 招攬 國際 融資 貸款 ， 並 在 旁 提供 意見 ， 以 營造 專業 國際 融資 的 形象 。 林孟賢 等 共同 虛構 「 Chawe Mckinesey &Company 」 （ 下稱 Ｃ 、 Ｍ 公司 ） 為 負責 代辦 國際 融資 貸款 之 公司 ， 並 印製 美國 Imversive 等 公司 名片 及 介紹書 ， 表示 其 等 不實 身分 ， 騙取 聚亨 企業 有限公司 、 許景琦 、 王小筑 、 陳基昇 、 呂憲治 等 人 之 信任 後 ， 明知 其 等 無法 代表 許景琦 等 向 國際 金融 機構 貸款 ， 竟 遊說 許景琦 等 人 與 該 虛構 之 Chase Mckinsey Company 公司 簽署 顧問 合約 ， 要求 許景琦 等 將 顧問費 匯入 林 、 李 二 人 指定 之 私人 帳戶 ， 又 以 差旅費 、 銀行 罰款 、 成立 海外 公司 等 巧立 名目 之 款項 ， 甚而 利用 被害人 需 金 恐急 ， 不甘 虧損 之 心態 ， 屢屢 以 加速 銀行 發款 速度 、 協助 解決 稅務 問題 、 代墊 銀行 罰款 等 籍口 要求 被害人 支付 合約 內容 以外 之 費用 ， 許景琦 等 依約 自 台北市 、 桃園市 等 地 匯款 支付 相關 費用 後 ， 林孟賢 、 李宰鈞 等 人 竟籍 故 推辭 ， 且 絲毫 沒有 任何 向 金融 機構 申請 貸款 之 動作 ， 又 以 文件 不 齊全 、 資格 不符 等 理由 ， 宣稱 無法 取得 貸款 ， 且 拒 不 退還 顧問 費用 ， 許景琦 等 始知 受騙 。 詳細 情形 如下 ： ㈠ 林孟賢 與 李宰鈞 於 民國 八十八年 四月 間 與 聚亨 公司 負責人 黃文松 認識 ， 林 、 李 二 人 以 前述 誇大 不實 身世 背景 騙取 黃文松 信任 ， 隨於 同年 四月 十三日 假 台中 晶華 酒店 由 黃文松 代表 聚亨 公司 ， 李宰鈞 代表 Ｃ 、 Ｍ 公司 簽署 顧問 合約 ， 並 簽立 一 份 有關 付款 方式 之 備忘錄 ， 現場 並 有 林孟賢 及 聚亨 公司 總經理室 協理 林勝鶴 見證 ， 合約 內容 是 Ｃ 、 Ｍ 公司 代聚亨 公司 向 金融 機構 以 較 低 利率 辦理 貸款 ， 期間 三 個 月 ， 顧問費 美金 十萬 元 ， 三 個 月 期間 聚亨 公司 每 個 月 支付 泰幣 二十萬 元 ， 貸款 撥下 後 ， 再 依 銀行 核定 之 利率 支付 貸款 總額 百分之二 至 百分之五 佣金 。 備忘錄 規定 聚亨 公司 於 簽約 後 先 支付 美金 五萬 元 ， 及 三 個 月 之 作業費 泰幣 六十萬 （ 合 美金 一萬六千八百二十五 元 ） ， 待 貸款 撥下 後 再 將 顧問費 尾款 美金 五萬 元 付清 。 聚亨 公司 於 簽約 後 於 八十八年 四月 至 七月 間 共 支付 美金 七萬二千二百十二 元 ， 支付 方式 係 匯款 至 李宰鈞 在 香港 上海 銀行 曼谷 分行 帳號 ○○○○○○○○○○八○ 號 及 新加坡 花旗 銀行 帳號 三三三三三○ 帳戶 內 ， 另 林孟賢 又 假借 辦理 貸款 業務 向 黃文松 借款 泰幣 二百萬 元 及 瑞士 法郎 九千 元 。 在 洽談 融資 貸款 期間 ， 林孟賢 與 李宰鈞 為 求得 黃文松 之 信任 ， 曾 找 多 位 不同 國籍 不詳 姓名 之 人士 ， 向 黃文松 、 林勝鶴 等 表示 與 李宰鈞 交易 之 可靠性 ； 林孟賢 與 李宰鈞 並 曾 假意 約 黃文松 與 林勝鶴 同 至 瑞士 銀行 ， 聲稱 洽談 有關 貸款 事宜 ， 惟 要求 黃文松 等 人 與 瑞士 銀行 承辦 人員 見面 過程 中 ， 不要 問 貸款 的 事宜 ， 事 後 黃文松 等 始 發現 瑞士 銀行 接待 黃文松 等 人 之 董事 ， 係 負責 個人 財務 管理 部門 ， 而 非 融資 貸款 之 承辦 人員 。 林孟賢 等 復 要求 黃文松 支付 柒 等 之 機票 、 食宿 等 差旅費 ， 嗣 因 黃文松 、 林勝鶴 等 發覺 貸款 並 無 下文 ， 且 李宰鈞 等 一再 以 資金 用光 為由 ， 向 黃文松 借 錢 以 供 擔保 ， 始 發覺 有異 ， 直至 八十八年 八月 間 ， 因 黃文松 不再 借 錢 給 林孟賢 、 李宰鈞 ， 李宰鈞 遂 以 電子 郵件 告知 黃文松 不再 幫 聚亨 公司 辦理 貸款 事宜 ， 黃文松 始 知 受騙 。 ㈡ 八十八年 三月 間 ， 高效 電子 股份 有限公司 欲 發展 新 產品 ， 需 金 恐急 ， 董事 鍾宏貴 介紹 林孟賢 與 高效 公司 財務 管理部 副總 楊文中 及 總經理 莊明輝 認識 ， 林孟賢 見 有機可乘 ， 隨即 判紹 李宰鈞 與 楊文中 、 莊明輝 等 人 認識 ， 進而 向 高效 公司 招攬 國際 融資 貸款 業務 。 嗣 於 同年 四月 間 由 董事長 李益仁 及 總經理 代表 高效 公司 與 Ｃ 、 Ｍ 公司 簽立 財務 顧問 合約 ， 合約 內容 為 高效 公司 委託 Ｃ 、 Ｍ 公司 向 金融 機構 貸款 美金 三千萬 ， 期間 三 個 月 ， 利率 為 百分之五 至 百分之六點五 間 ， 貸款 期間 七 年 以上 ， 貸款 成功 後 高效 公司 另外 支付 貸款 總額 百分之三 之 佣金 撥入 林孟賢 指定 之 三星 開發 公司 帳戶 。 高效 公司 簽約 後 共 支付 美金 三十五萬零五百十五 元 至 李宰鈞 在 香港 上海 銀行 曼谷 分行 帳號 ○○○○○○○○○○八○ 號 、 新加坡 花旗 銀行 帳號 三三三三三○ 及 泰國 農民 銀行 帳號 ○○○○○○○○○○ 號 帳戶 內 ， 惟 林 、 李 二 人 待 收到 相關 費用 後 ， 竟 未 依約 向 銀行 辦理 貸款 事宜 ， 嗣 又 以 貸款 銀行 不 同意 由 高效 公司 之 泰國 分公司 為 貸款 公司 為由 ， 宣稱 貸款案 失敗 ， 致 使 高效 公司 受有 損害 。 ㈢ 林孟賢 與 林文強 、 張志強 等 人 原 係 大學 同學 ， 林孟賢 借由 林文強 、 張志強 處 得知 許景琦 取得 政府 獎勵 貸款 新台幣 一億五千七百萬 元 以 籌設 醫院 ， 即 經由 張志強 之 介紹 與 許景琦 認識 ， 林孟賢 出示 「 林孟賢 ， 三星 管理 開發 有限公司 」 等 不實 名片 ， 及 以 誇大 不實 之 身世 背景 資料 向 許景琦 介紹 其 本身 及 李宰鈞 ， 致 許景琦 不疑有他 ， 於 八十八年 五月 二十日 假 台北 凱悅 飯店 與 代表 美國 Ｃ 、 Ｍ 公司 之 李宰鈞 簽署 顧問 合約 ， 合約 內容 是 許景琦 繳清 顧問費 美金 十萬 元 後 九十 天 內 Ｃ 、 Ｍ 公司 將 完成 合約 所 列 之 顧問 內容 ， 許景琦 另 每 月 須 支付 美金 一萬 元 之 維持 作業費 ， Ｃ 、 Ｍ 公司 完成 介紹 投資人 投資 許景琦 籌設 之 醫院 、 整理 相關 財務 計劃 資料 、 在 台北 開會 討論 財務 計劃 、 對 相關 投資人 提出 建議 及 簡報 、 準備 財務 計劃 之 執行 時程 、 在 最 短 時間 內 導入 資金 並 擬定 與 執行 財務 計劃 、 提供 台灣 及 國際 機構 國際 金融 操作 指標 的 建議 及 簡報 、 作為 許景琦 與 銀行 及 投資 者 之間 的 顧問 及 仲裁 者 、 準備 法律 文件 及 提出 稅務 建議 、 建構 公司 的 投資 階段 計劃 等 事項 ， 許景琦 並 可 取得 美金 五千萬 元 之 融資 貸款 ， 貸款 撥下 後 ， 許景琦 另外 支付 貸款 總額 百分之三 至 百分之五 之 佣金 給 三星 公司 。 許景琦 簽約 後 ， 於 八十八年 六月 十一日 ， 自 花旗 銀行 桃園 分行 ， 將 美金 二萬 元 匯入 李宰鈞 於 泰國 曼谷 花旗 銀行 帳戶 ， 直至 同年 八月 間 共 支付 美金 十九萬三千 元 ， 期間 許景琦 曾 因 無法 支應 林孟賢 等 所 要求 之 款項 ， 而 由 謝宏達 主動 向 許景琦 表示 可 先 代 許景琦 墊款 ， 嗣 再 由 許景琦 於 八十九年 初 將 上開 款項 交付 謝宏達 。 許景琦 曾 向 林孟賢 、 李宰鈞 二 人 提出 質疑 ， 為何 前揭 款項 均 入 私人 帳戶 ， 林 、 李 二 人 則 以 避稅 為由 搪塞 。 八十八年 八月 初 ， 許景琦 因 久久 不能 得知 貸款 之 消息 ， 乃至 泰國 找 林孟賢 、 李宰鈞 詢問 貸款 事宜 ， 於 此 過程 中 廖祿堙 明知 林孟賢 、 李宰鈞 並非 美商 摩根史坦利 公司 之 代表 ， 且 摩根史坦利 公司 亦 為 向 其 購買 其 所有 位在 台中市 之 土地 ， 竟 向 許景琦 佯稱 其 家族 亦 有 找 林孟賢 、 李宰鈞 幫忙 貸款 ， 且 摩根史坦利 公司 將 於 其 所有 之 土地 建設 亞洲區 總部 等語 ， 致 許景琦 信以為真 而 打消 疑慮 。 嗣 於 八十八年 八月 二十一日 ， 李宰鈞 以 電子 郵件 告知 許景琦 瑞士 銀行 即將 撥款 ， 要求 許景琦 在 巴哈馬 成立 一 個 公司 以 承操 瑞士 銀行 撥下 之 貸款 ， 林孟賢 又 稱 成立 公司 須 再 匯 美金 一萬三千 元 ， 許景琦 因此 又 匯 美金 一萬三千 元 至 泰國 曼谷 花旗 銀行 李宰鈞 之 帳戶 內 ， 惟 事 隔 多 日 ， 貸款 均 無 下文 ， 許景琦 向 林孟賢 、 李宰鈞 二 人 催討 ， 林 、 李 二 人 竟 以 許景琦 只 繳交 區區 美金 十九萬 元 ， 絕不 可能 融資 貸款 美金 五千萬 元 及 許景琦 為 「 個人 」 ， 並非 「 公司 」 等 理由 ， 宣佈 貸款案 失敗 ， 許景琦 始 知 受騙 。 ㈣ 林孟賢 與 謝宏達 於 八十八年 八月 中旬 ， 得知 王小筑 係 以 從事 投資 為業 ， 資金 充裕 ， 竟 向 王小筑 佯稱 美國 Qualcomm 公司 透過 李宰鈞 等 要 對 亞洲 地區 之 通訊 廠商 外戶 訂單 ， 且 李宰鈞 與 摩根史坦利 添惠 集團 、 花旗 銀行 、 匯豐 銀行 、 加拿大 皇家 商業 銀行 、 新加坡 發展 銀行 、 美國 Qualcomm 司 熟識 ， 可 協助 相關 行動電話 製造 廠商 取得 五百萬 支 行動電話 訂單 ， 王小筑 不疑有他 ， 即 介紹 千煒 通訊 股份 有限公司 （ 下稱 千煒 公司 ） 之 董事長 陳基昇 與 林孟賢 等 人 洽商 ， 由於 五百萬 支 行動電話 數量 龐大 ， 對於 千煒 公司 製造 週轉 資金 的 財務 調度 恐 會 造成 困難 ， 洽談 之間 ， 千煒 公司 略 有 猶疑 ， 林孟賢 等 為 達 詐欺 目的 ， 竟 向 王小筑 及 陳基昇 等 表示 可 透過 李宰鈞 取得 貸款 ， 及 可 促成 Qualcomm 公司 轉移 技術 並 參與 投資 千煒 公司 ， 又 以 其 等 曾 協助 高效 電子 公司 、 聚亨 公司 等 取得 鉅額 款項 等 事由 ， 博取 王小筑 等 人 之 信任 ， 又 串通 廖祿堙 以 國內 知名 手機 週邊 零件 製造商 美律 實業 股份 有限公司 董事 之 身分 向 王小筑 等 偽稱 美國 摩根史坦利 集團 正向 其 洽談 購買 其 所有 之 位於 台中市 之 一 塊 土地 ， 且 表示 美律 公司 亦 由 林孟賢 代為 洽談 貸款 事宜 ， 致 王小筑 等 人 信以為真 ， 遂 與 林孟賢 、 李宰鈞 簽立 顧問 契約 ， 惟 此時 林孟賢 卻 表示 ， 因 Ｃ 、 Ｍ 公司 正 被 美國 聯邦 稅務局 調查 ， 所有 帳戶 暫 被 陳結 ， 故 無法 以 Ｃ 、 Ｍ 公司 名義 與 千煒 公司 簽訂 顧問 契約 ， 因 千煒 公司 支付 顧問費 必須 以 法人 公司 為 對象 ， 林孟賢 見 有利可圖 ， 遂 要求 王小筑 以 其 公司 名義 代 林孟賢 與 千煒 公司 簽署 顧問 合約 。 八十八年 十二月 十日 ， 王小筑 代表 Good International Limited 與 陳基昇 代表 之 千煒 公司 簽署 一 份 顧問 合約 ， 聘請 林孟賢 為 財務 顧問 ， 簽約 過程 中 ， 謝宏達 均 以 林孟賢 特別 助理 身分 在場 提供 意見 。 簽約 後 顧問費 即 由 千煒 公司 、 陳基昇 等 直接 匯入 林孟賢 所 指定 之 帳戶 。 在 收取 顧問 費用 期間 ， 林孟賢 佯稱 其 合夥人 李宰鈞 在 美國 有 稅務 問題 ， 需 先 解決 稅務 問題 才 能 談妥 訂單 等 理由 ， 向 陳基昇 及 王小筑 等 人 預支 顧問費 ， 並 聲稱 聚亨 公司 、 高效 公司 、 許景琦 等 人 之 貸款案 即將 撥款 取得 陳基昇 等 人 之 信任 ， 陸續 向 預支 顧問費 、 差旅費 、 稅金 等 巧立 名目 之 款項 ， 致 王小筑 陸續 以 匯款 及 直接 交付 現金 共 達 美金 一百零一萬六千 元 ， 陳基昇 則 支付 一百五十萬二千五百 元 ， 嗣 至 八十九年 三月 間 ， 王小筑 等 人 一再 質疑 林孟賢 等 為何 其 顧問 合約 並 未 履行 ， 林孟賢 等 乃 安排 王小筑 等 至 美國 聖地牙哥 Qualcomm 公司 ， 惟 隱瞞 此 行 之 目的 ， 致 王小筑 等 人 以為 其 等 是 去 談 行動電話 訂單 ， 而 Qualcomm 公司 人員 則 以 王小筑 等 人 係 來 洽談 技術 轉移 事宜 ， 而 以 專利 費用 為 討論 主題 ， 絕口不提 行動電話 訂單 及 投資 事宜 ， 王小筑 等 人 因而 發覺 有異 ， 質 之 林孟賢 等 人 ， 竟 反 以 王小筑 等 計劃 寫 得 太 爛 、 技術 太 差 、 資本 不足 等 理由 ， 導致 無法 取得 訂單 ， 王小筑 等 始 知 受騙 。 ㈤ 又 於 八十八年 八月 間 ， 正 值 亞洲 經濟 危機 ， 林孟賢 在 泰國 向 泰國 台商 聯合會 總會長 佯稱 其 幫聚亨 公司 、 高效 公司 、 許景琦 、 千煒 公司 、 王小筑 等 辦理 國際 融資 貸款 ， 貸款 即將 撥下 ， 需 繳交 銀行 保證金 ， 以 加速 貸款案 之 進行 ， 為 協助 泰國 台商 渡過 經濟 危機 ， 向 呂憲治 借款 美金 六十萬 元 ， 俟 前述 貸款案 貸款 撥下 ， 即可 返還 呂憲治 ， 呂憲治 基於 其 台商 聯合會 總會長 之 身分 ， 為 協助 台商 營運 ， 即 分別 於 八十八年 八月 十六日 及 同年 二十六日 匯款 至 新加坡 花旗 銀行 李宰鈞 帳戶 ， 經 呂憲治 向 林孟賢 催討 ， 林孟賢 佯稱 李宰鈞 有 稅務 問題 ， 帳戶 被 陳結 ， 千煒 公司 之 訂單 談妥 後 佣金 撥下 即可 還款 。 惟 事 隔 多 日 ， 林孟賢 始終 拒 不 還款 ， 且 呂憲治 由 黃文松 處 得知 林孟賢 曾 為 多 次 詐欺 行為 ， 呂憲治 始 知 受騙 。