臺灣高雄地方法院 102年度易字第824號
犯罪事實：
一 、 緣 蘇龍宇 （ 另行 審結 ） 於國 97年 4月 2日 ， 利用 周 碩士 （ 另行 審結 ） 擔任 虛設 行號 「 吉光 電業 有限公司 」 （ 下稱 吉光 電業 公司 ， 址設 ： 高雄市 ○○區 ○○○路 000○000 號 ） 之 名義 負責人 ， 惟 該 公司 實際 上 係 由 蘇龍宇 所 掌控 。 曾成煜 明知 蘇龍宇 係 利用 無 信用 瑕疵 之 人 申請 信用 貸款 以 詐騙 銀行 貸款 ， 或 向 銀行 申辦 信用卡 後 ， 再 持 詐騙 所得 之 信用卡 盜刷 財物 ， 而 曾成煜 亦 明知 己身 未曾 任職 於 吉光 電業 公司 ， 亦 未 自 該 公司 受領 薪資 ， 其 收入 有限 ， 僅 能 勉力 維持 生活 ， 對於 信用 貸款 之 金額 或 刷卡 消費 之 款項 ， 並 無 清償 之 能力 ， 亦 無 清償 之 意思 ， 仍 與 蘇龍宇 基於 意圖 為 自己 不法 所有 之 犯意 聯絡 ， 先於 98年 9月 25日 【 蘇龍宇 第一 次 轉帳 款項 至 下列 杉林 郵局 帳戶 之 時間 】 之前 某 日 ， 將 其 設 於 杉林 郵局 帳號 第0000000 - 0000000 號 帳戶 存摺 、 提款卡 、 印章 及 其 個人 之 國民 身分證 正反面 影本 、 健保卡 正 反面 影本 等 個人 資料 交予 蘇龍宇 ， 由 蘇龍宇 於 附表 所 示 之 時間 ， 將 附表  所 示 之 款項 以 薪資 轉帳 名義 匯入 曾成煜 上開 杉林 郵局 帳戶 ， 製造 曾成煜 任職 於 吉光 電業 公司 領有 薪資 之 假象 ； 並 由 蘇龍宇 於 97年 10月 7日 之前 某時 ， 在 高雄 地區 不詳 地點 ， 製作 曾成煜 受僱 於 富盛金 之 勞工 保險 加保 申報表 ， 並 持 向 勞工 保險 局 （ 下稱 勞保局 ） 為 曾成煜 申請 自 97年 10月 7日 加入 勞工 保險 ， 因而 取得 曾成煜 之 勞工 保險卡 （ 因 勞保局 承辦 人員 對 投保 勞保 事宜 有 實質 審查 權責 ， 此 部分 行為 尚 不 構成 使 公務員 登載 不實 罪 ） 後 ， 共同 分別 為 下列 詐欺 取財 行為 ： ㈠ 由 蘇龍宇 於 99年 3月 29日 某時 ， 在 高雄 地區 不詳 地點 ， 經 曾成煜 同意 ， 以 曾成煜 名義 ， 在 台北 富邦 銀行 信用 貸款 申請書 暨 個人 資料表 上 填載 曾成煜 任職 於 吉光 電業 公司 ， 擔任 主任 ， 年 收入 新臺幣 （ 下 同 ） 104萬 元 、 年資 2年 3月 等 不實 資料 ， 交由 曾成煜 於 「 申請人 欄 」 親自 簽名 後 ， 由 蘇龍宇 持 上開 申請書 ， 連同 勞工 保險卡 影本 、 曾成煜 之 國民 身分證 、 健保卡 正 反面 影本 ， 及 供作 財力 證明 之 曾成煜 設於 杉林 郵局 帳戶 之 存摺 影本 等 資料 ， 向 台北 富邦 銀行 申請 信用 貸款 ， 不 知情 之 台北 富邦 銀行 承辦 人員 誤信 曾成煜 確實 在 吉光 電業 公司 任職 ， 係 有 固定 工作 及 還款 能力 之 人 ， 致 陷於 錯誤 ， 而 於 99年 4月 2日 核准貸 與 曾成煜 償還 能力 顯 不 相當 之 個人 信用 貸款 額度 50萬 元 ， 並 於 將 核貸 款項 全數 匯入 曾成煜 於 台北 富邦 銀行 開設 之 帳號 000000000 號 帳戶 ， 蘇龍宇 、 曾成煜 等 人 因而 共同 向 台北 富邦 銀行 詐得 50萬 元 。 其後 蘇龍宇 交付 不詳 數額 之 款項 予 曾成煜 作為 報酬 ， 其餘 詐貸 所得 款項 則 由 蘇龍宇 等 人 取得 （ 通常 30% 由 蘇龍宇 為 人頭 繳納 貸款 ， 20% 為 蘇龍宇 等 人 之 報酬 ， 10% 為 人頭 勞健保 費用 ， 有時 也 會 扣除 蘇龍宇 替 人頭 繳納 之 消費 金額 或 向 蘇龍宇 之 借款 ） 。 又 蘇龍宇 為 免 曾成煜 之 本件 信用 貸款 過早 違約 未 清償 ， 影響 曾成煜 在 金融 機構 間 之 信用 ， 致 無法 繼續 向 其他 金融 機構 詐騙 ， 尚 支付 本件 貸款 每 月 應 繳付 之 分期款 至 100年 1月份 ， 之後 即 不再 繳納 。 嗣 經 台北 富邦 銀行 向 原 即 無 資力 之 曾成煜 催討 剩餘 欠款 438,559 元 無著 ， 始知 受騙 。 ㈡ 由 蘇龍宇 於 99年 4月 6日 某時 ， 在 高雄 地區 不詳 地點 ， 經 曾成煜 同意 ， 以 曾成煜 名義 在 大眾 銀行 個人 信用 貸款 申請書 上 填載 曾成煜 任職 於 吉光 電業 公司 ， 擔任 技術部 主任 ， 月 收入 7萬4千 元 、 年 收入 104萬 元 、 到職日 96年 12月 等 不實 資料 ， 並 由 曾成煜 於 「 申請人 欄 」 親自 簽名 後 ， 由 蘇龍宇 持 上開 申請書 ， 連同 曾成煜 之 國民 身分證 正反面 影本 、 健保卡 正 反面 影本 ， 及 供作 財力 證明 之 曾成煜 設於 杉林 郵局 帳戶 之 存摺 影本 等 資料 ， 向 大眾 銀行 申請 信用 貸款 ， 大眾 銀行 不 知情 之 承辦 人員 誤信 曾成煜 確實 在 吉光 電業 公司 任職 ， 係 有 固定 工作 及 還款 能力 之 人 ， 致 陷於 錯誤 ， 因而 核准 與 曾成煜 償還 能力 顯 不 相當 之 個人 信用 貸款 額度 57萬 元 ， 並 於 99年 4月 14日 將 核貸 款項 全數 匯入 曾成煜 設於 杉林 郵局 之 帳戶 ， 蘇龍宇 、 曾成煜 等 人 因而 共同 向 大眾 銀行 詐得 57萬 元 。 其後 蘇龍宇 交付 不詳 數額 之 款項 予 曾成煜 作為 報酬 ， 其餘 詐貸 所得 款項 則 由 蘇龍宇 等 人 取得 （ 通常 30% 由 蘇龍宇 為 人頭 繳納 貸款 ， 20% 為 蘇龍宇 等 人 之 報酬 ， 10% 為 人頭 勞健保 費用 ， 有時 也 會 扣除 蘇龍宇 替 人頭 繳納 之 消費 金額 或 向 蘇龍宇 之 借款 ） 。 又 蘇龍宇 為 免 曾成煜 之 本件 信用 貸款 過早 違約 未 清償 ， 影響 曾成煜 在 金融 機構 間 之 信用 ， 致 無法 繼續 向 其他 金融 機構 詐騙 ， 尚 支付 本件 貸款 每 月 應 繳付 之 分期款 至 100年 1月份 ， 之後 即 不再 繳納 。 嗣 經 大眾 銀行 向 原 即 無 資力 之 曾成煜 催討 剩餘 欠款 本金 519,541 元 （ 起訴書 誤繕 為 539,471 元 ） 無著 ， 始 知 受騙 。 ㈢ 由 蘇龍宇 於 99年 10月 28日 某時 ， 在 高雄 地區 不詳 地點 ， 經 曾昱 同意 ， 以 曾成煜 名義 在 澳商 澳盛 銀行 集團 股份 有限公司 （ 下稱 澳盛 銀行 ） 個人 信用 貸款 申請書 暨 約定書 上 填載 曾成煜 任職 於 吉光 電業 公司 ， 擔任 技術部 主任 ， 年 收入 104萬 元 、 到職日 96年 12月 3日 等 不實 資料 （ 起訴書 誤繕 該 申請書 係 由 曾成煜 填寫 ） ， 並 由 曾成煜 於 申請人 欄位 親自 簽名 後 ， 由 蘇龍宇 持 上開 信用 貸款 申請書 暨 約定書 ， 連同 曾成煜 之 國民 身分證 正反面 影本 、 健保卡 正 反面 影本 ， 及 供作 財力 證明 之 曾成昱 設 於 杉林 郵局 帳戶 之 存摺 影本 等 資料 ， 向 澳盛 銀行 申請 信用 貸款 ， 而 施用 詐術 ， 然 經 澳盛 銀行 承辦 人員 審核 後 ， 因 徵信 綜合 評分 不足 ， 故 未 予 核准 貸款 而 未遂 。 ㈣ 由 蘇龍宇 於 99年 3月 29日 某時 ， 在 高雄 地區 不詳 地點 ， 經 曾成煜 同意 ， 以 曾成煜 名義 ， 在 台北 富邦 銀行 信用卡 申請書 上 填載 曾成煜 任職 於 吉光 電業 公司 ， 擔任 主任 ， 年 收入 95萬 元 、 年資 2年 3月 等 不實 資料 ， 並 由 曾成煜 於 「 正卡 申請人 親筆 正楷 中文 簽名 」 欄 親自 簽名 後 ， 由 蘇龍宇 持 上開 信用卡 申請書 ， 並 檢附 曾成煜 之 國民 身分證 正反面 影本 ， 及 充作 財力 證明 之 曾成煜 設於 杉林 郵局 帳戶 之 存摺 影本 ， 向 台北 富邦 銀行 申辦 信用卡 ， 不 知情 之 台北 富邦 銀行 徵信 人員 誤信 曾成煜 確實 在 吉光 電業 公司 任職 並 領有 薪資 ， 致 陷於 錯誤 ， 而 於 99年 4月 16日 核准 發給 具有 一定 經濟 價值 之 信用卡 （ 卡號 ： 0000 - 0000 - 0000 - 0000 ， 信用 額度 15萬 元 ） ， 並 將 信用卡 依 申請書 上 所 載 之 帳寄 地址 （ 即 高雄市 ○○區 ○○○路 000○000號 吉光 電業 公司 ） 寄 與 曾成煜 。 ㈤ 曾成煜 取得 上開 台北 富邦 銀行 核發 之 信用卡 後 ， 即 推 由 蘇龍宇 持 該 信用卡 ， 至 附表 編號 ⒈ 至  所 示 特約 商店 刷卡 消費 ， 經 如 附表 編號 ⒈ 至  所 示 之 特約 商店 向 台北 富邦 銀行 請領 刷卡 款項 ， 台北 富邦 銀行 誤信 曾成煜 將 依約 償還 ， 致 陷於 錯誤 ， 而 代墊 消費款 予 各 該 特約 商店 。 其 間 ， 蘇龍宇 為 使 曾成煜 之 台北 富邦 銀行 信用卡 得以 持續 使用 ， 及 避免 曾成煜 之 台北 富邦 銀行 信用卡 過早 違約 未 清償 ， 影響 曾成煜 在 金融 機構 間 之 信用 ， 致 無法 繼續 向 其他 金融 機構 詐騙 ， 乃 代 曾成煜 繳付 數 期 刷卡 消費 款項 或 最 低 應繳 金額 後 ， 自 100年 3月 起 停止 繳款 ， 台北 富邦 銀行 遂 向 原 即 無 資力 之 曾成煜 催繳 積欠 之 刷卡 消費 本金 133,552 元 無著 ， 始 知 受騙 。 ㈥ 由 蘇龍宇 於 99年 12月 1日 某 時 ， 在 高雄 地區 不詳 地點 ， 經 曾成煜 同意 ， 以 曾成煜 名義 ， 在 澳盛 銀行 信用卡 申請書 上 填載 曾成煜 任職 於 吉光 電業 公司 ， 擔任 主任 ， 年 收入 95萬 元 、 年資 2 年 3月 等 不實 資料 （ 起訴書 誤繕 為 係 曾成煜 填寫 申請書 ） ， 並 由 曾成煜 於 「 正卡 申請人 親筆 正楷 中文 簽名 」 欄 親自 簽名 後 ， 由 蘇龍宇 持 上開 信用卡 申請書 ， 並 檢附 曾成煜 之 國民 身分證 正反面 影本 、 健保卡 正 反面 影本 ， 及 充作 財力 證明 之 曾成煜 設於 杉林 郵局 帳戶 之 存摺 影本 ， 於 99年 12月 3日 向 澳盛 銀行 申辦 信用卡 ， 澳盛 銀行 不 知情 之 承辦 人員 誤信 曾成煜 確實 在 吉光 電業 公司 任職 並 領有 薪資 ， 致 陷於 錯誤 ， 而 核准 發給 具有 一定 經濟 價值 之 信用卡 （ 卡號 ： 0000 - 0000 - 0000 - 0000 ， 信用 額度 26萬 元 ） ， 並 將 信用卡 依 申請書 上 所 載 之 帳寄 地址 （ 即 高雄市 ○○區 ○○○路 000○000號 吉光 電業 公司 ） 寄 與 曾成煜 。 ㈦ 曾成煜 取得 上開 澳盛 銀行 核發 之 信用卡 後 ， 即 推 由 蘇龍宇 持 該 信用卡 ， 至 附表 編號 ⒈ 至 ⒐ 所 示 特約 商店 刷卡 消費 ， 經 如 附表 編號 ⒈ 至 ⒐ 所 示 之 特約 商店 向 澳盛 銀行 請領 刷卡 款項 ， 澳盛 銀行 誤信 曾成煜 將 依約 償還 ， 致 陷於 錯誤 ， 而 代墊 消費款 予 各 該 特約 商店 。 其 間 ， 蘇龍宇 為 使 曾成煜 之 澳盛 銀行 信用卡 得以 持續 使用 ， 及 避免 曾成煜 之 澳盛 銀行 信用卡 過早 違約 未 清償 ， 影響 曾成煜 在 金融 機構 間 之 信用 ， 致 無法 繼續 向 其他 金融 機構 詐騙 ， 乃 代 曾成煜 繳付 數 期 刷卡 消費 款項 或 最 低 應繳 金額 後 ， 自 100年 4月 起 停止 繳款 ， 澳盛 銀行 遂 向 原 即 無 資力 之 曾成煜 催繳 積欠 之 刷卡 消費 本金 266,943 元 （ 起訴書 誤繕 為 285,105 元 ） 無著 ， 始 知 受騙 。 ㈧ 由 蘇龍宇 於 99年 3月 15日 （ 傳真 信用卡 申請書 至 大眾 銀行 之 日期 ） 之前 某時 ， 在 高雄 地區 不詳 地點 ， 經 曾成煜 同意 ， 以 曾成煜 名義 ， 在 大眾 銀行 信用卡 申請書 上 填載 曾成煜 任職 於 吉光 電業 公司 ， 擔任 技術部 主任 ， 年 收入 104萬 元 、 到職日 96年 12月 等 不實 資料 ， 並 由 曾成煜 於 「 正卡 申請人 親筆 正楷 中文 簽名 」 欄 親自 簽名 後 ， 由 蘇龍宇 持 上開 信用卡 申請書 ， 並 檢附 曾成煜 之 國民 身分證 正反面 影本 、 健保卡 正 反面 影本 ， 及 充作 財力 證明 之 曾成煜 設於 杉林 郵局 帳戶 之 存摺 影本 ， 於 99年 3月 15日 向 大眾 銀行 申辦 信用卡 ， 大眾 銀行 不 知情 之 承辦 人員 誤信 曾成煜 確實 在 吉光 電業 公司 任職 並 領有 薪資 ， 致 陷於 錯誤 ， 而 於 核准 發給 具有 一定 經濟 價值 之 信用卡 （ 卡號 ： 0000 - 0000 - 0000 - 0000 ， 信用 額度 10萬 元 ） ， 並 將 信用卡 依 申請書 上 所 載 之 帳寄 地址 （ 即 高雄市 ○○區 ○○○路 000○000號 吉光 電業 公司 ） 寄 與 曾成煜 。 ㈨ 曾成煜 取得 上開 大眾 銀行 核發 之 信用卡 後 ， 即 推 由 蘇龍宇 持 該 信用卡 至 附表 編號 ⒈ 至 ⒛ 所 示 特約 商店 刷卡 消費 ， 經 如 附表 編號 ⒈ 至 ⒛ 所 示 之 特約 商店 向 澳盛 銀行 請領 刷卡 款項 ， 大眾 銀行 誤信 曾成煜 將 依約 償還 ， 致 陷於 錯誤 ， 而 代墊 消費款 予 各 該 特約 商店 。 其 間 ， 蘇龍宇 為 使 曾成煜 之 大眾 銀行 信用卡 得以 持續 使用 ， 及 避免 曾成煜 之 大眾 銀行 信用卡 過早 違約 未 清償 ， 影響 曾成煜 在 金融 機構 間 之 信用 ， 致 無法 繼續 向 其他 金融 機構 詐騙 ， 由 蘇龍宇 代 曾成煜 繳付 數 期 刷卡 消費 款項 或 最 低 應繳 金額 後 ， 自 100年 3月 起 停止 繳款 ， 大眾 銀行 遂 向 原 即 無 資力 之 曾成煜 催繳 積欠 之 刷卡 消費 本金 （ 轉銷 呆帳 部分 ） 98,555 元 （ 起訴書 誤繕 為 101,342 元 ） 無著 ， 始 知 受騙 。 ㈩ 由 蘇龍宇 於 99年 12月 8日 之前 某時 ， 在 高雄 地區 不詳 地點 ， 經 曾成煜 同意 ， 以 曾成煜 名義 ， 在 永豐 商業 銀行 股份 有限公司 （ 下稱 永豐 銀行 ） 信用卡 申請書 上 填載 曾成煜 任職 於 吉光 電業 公司 ， 擔任 技術部 主任 ， 年 收入 104萬 元 、 年資 2 年 等 不實 資料 ， 並 由 曾成煜 於 「 正卡 申請人 中文 正楷 簽名 」 欄 親自 簽名 後 ， 由 蘇龍宇 持 上開 信用卡 申請書 ， 並 檢附 曾成煜 之 國民 身分證 正反面 影本 、 健保卡 正 反面 影本 ， 及 充作 財力 證明 之 曾成煜 設於 杉林 郵局 帳戶 之 存摺 封面 影本 ， 向 永豐 銀行 申辦 信用卡 ， 永豐 銀行 不 知情 之 承辦 人員 誤信 曾成煜 確實 在 吉光 電業 公司 任職 並 領有 薪資 ， 致 陷於 錯誤 ， 而 於 99年 12月 14日 核准 發給 具有 一定 經濟 價值 之 信用卡 （ 信用 額度 10萬 元 ） ， 並 將 信用卡 依 申請書 上 所 載 之 帳寄 地址 （ 即 高雄市 ○○區 ○○○路 000○000號 吉光 電業 公司 ） 寄 與 曾成煜 。  曾成煜 取得 上開 永豐 銀行 核發 之 信用卡 後 ， 即 推 由 蘇龍宇 持 該 信用卡 至 附表 編號 ⒈ 至 ⒙ 所 示 特約 商店 刷卡 消費 ， 經 如 附表 編號 ⒈ 至 ⒙ 所 示 之 特約 商店 向 永豐 銀行 請領 刷卡 款項 ， 永豐 銀行 誤信 曾成煜 將 依約 償還 ， 致 陷於 錯誤 ， 而 代墊 消費款 予 各 該 特約 商店 。 其 間 ， 蘇龍宇 為 使 曾成煜 之 永豐 銀行 信用卡 得以 持續 使用 ， 及 避免 曾成煜 之 永豐 銀行 信用卡 過早 違約 未 清償 ， 影響 曾成煜 在 金融 機構 間 之 信用 ， 致 無法 繼續 向 其他 金融 機構 詐騙 ， 由 蘇龍宇 代 曾成煜 繳付 數 期 刷卡 消費 款項 或 最 低 應繳 金額 後 ， 自 100年 5月 起 停止 繳款 ， 永豐 銀行 遂 向 原 即 無 資力 之 曾成煜 催繳 積欠 之 刷卡 消費 本金 98,939 元 無著 ， 始 知 受騙 。