臺灣臺北地方法院 108年度金重易緝字第1號
犯罪事實：
一 、 劉恒宏 係 大陸 地區 經營 汽車 美容 業務 之 上海 車亮 汽配 有限公司 （ 下稱 上海 車亮 公司 ） 之 負責人 ， 其 於 民國 93年 7月 間 ， 因 與 設址 桃園縣 ○○市 ○○○路 0段 0號 ○○○ 飛騰 開發 股份 有限公司 （ 下稱 飛騰 公司 ） 之 實際 負責人 黃啟瑞 （ 所 犯 違反 銀行法 等 罪 ， 經 臺灣 高等 法院 【 下稱 高院 】 以 98年度 上 重訴 字 第63 號 判決處 有期徒刑 4 年 11月 確定 ） 共同 投資 大陸 地區 「 比佛利 汽車 美容 」 宜山店 而 認識 ， 並 介紹 其 姊夫 陳建興 與 黃啟瑞 再 投資 「 比佛利 汽車 美容 」 龍崗店 ， 詎 陳建興 、 劉恒宏 明知 黃啟瑞 已 無意 亦 無 資力 再 投資 「 比佛利 汽車 美容 」 其他 分店 經營 事宜 ， 竟 由 陳建興 遊說 黃啟瑞 可以 合作 經營 「 比佛利 汽車 美容 合作 專案 經營 契約 」 方式 詐取 投資人 財物 ， 劉恒宏 亦 表示 可以 其 在 大陸 地區 所 經營 「 比佛利 汽車 美容 」 加盟店 店面 ， 供為 臺灣 投資 者 前來 大陸 地區 探訪 劉恒宏 所 投資 之 「 比佛利 汽車 美容 」 加盟店 作為 幌子 ， 在 臺灣 推出 虛捏 大陸 地區 「 比佛利 汽車 美容 合作 專案 經營 契約 」 商品 銷售 詐取 財物 ， 經 黃啟瑞 認有 暴利 可 圖 ， 而 為 下列 行為 ： 一 劉恒宏 、 陳建興 與 黃啟瑞 共同 基於 意圖 為 自己 不法 所有 之 概括 犯意 聯絡 ， 將 虛捏 之 大陸 地區 「 比佛利 汽車 美容 」 加盟店 分割 成數 單位 後 ， 擬定 以 投資人 可 分得 投資店 的 百分之50 營收 ， 為期 3 年 之 誘人 條件 ， 引誘 不 特定 投資人 購買 ， 並 商妥 由 劉恒宏 、 黃啟瑞 各 占 詐得 款項 百分之50 後 ， 即 由 黃啟瑞 返 臺 銷售 上揭 虛捏 不實 汽車 美容 商品 ， 並 於 93年 9月 5日 聘請 當時 尚 不 知情 林志昇 （ 所 犯 違反 銀行法 等 罪行 ， 經 高院 以 98年度 上 重訴 字 第63 號 判決處 有期徒刑 4 年 6月 確定 ） 擔任 飛騰 公司 所 銷售 前揭 「 比佛利 汽車 美容 合作 專案 經營 契約 」 之 臺北 辦事處 處長 。 嗣 黃啟瑞 於 同年 11月 間 起 允諾 與 其 有 犯意 聯絡 之 林志昇 ， 以 每 單位 可 抽取 新臺幣 （ 下 同 ） 4萬2,000 元 之 利潤 加入 ， 並 於 其 與 劉恒宏 、 陳建興 於 94年 2月 22日 合資 成立 設址 臺北市 ○○區 ○○○路 0段 000號 3樓 比佛利 國際 事業 股份 有限公司 （ 下稱 比佛利 公司 ） 後 ， 給與 林志昇 比佛利 公司 百分之15 乾股 ， 聘 其 為 比佛利 公司 總經理 ， 即 與 劉恒宏 、 陳建興 及 林志昇 共同 承前揭 概括 犯意 聯絡 ， 除 將 已 成立 之 「 比佛利 汽車 美容 」 宜山店 分割成 數 個 投資 單位 對 外 銷售 外 ， 並 先後 虛捏 不實 的 青浦城 中店 、 浦東 張江店 、 江蘇 昆山店 、 上海 楊高店 、 上海 泗涇店 、 上海 三泉店 、 上海 珠城店 （ 原蓮 花店 ） 、 上海 喜定 金沙店 （ 原 萬體店 ） 、 上海 春申店 （ 原 虹莘店 ） 、 上海 漕寶店 （ 原 宋園店 ） 、 上海 顧戴店 （ 原田林店 ） 、 北京廊 坊店 、 濟南 燕子山店 、 上海 浦東 周浦店 、 江蘇 南通店 、 江蘇 徐州 民富店 、 南京 建鄴店 、 江蘇 木瀆店 、 西南 重慶 總部 等 分店 ， 將 上開 實 非 飛騰 公司 或 比佛利 公司 投資 設立 之 分店 ， 分割成 50 至 250 個 不等 的 單位數 ， 由 黃啟瑞 、 林志昇 以 每 單位 10萬 元 至 12萬 元 不等 之 價格 ， 在 臺灣 以 飛騰 公司 、 比佛利 公司 名義 ， 對 不 特定 之 客戶 進行 銷售 。 陳建興 則 商由 與 其 有 犯意 聯絡 之 吳敬恒 擔任 其 在 臺 代理人 及 比佛利 公司 之 監察人 ， 行使 其 權益 。 黃啟瑞 則 僱用 與 其 有 犯意 聯絡 之 駱淑英 （ 原名 駱淑瑛 ） 擔任 財務 會計 主管 ， 負責 處理 公司 帳款 ， 並 匯款 與 真實 姓名 、 年籍 不詳 ， 綽號 「 東東 」 之 大陸 地區 成年 男子 等 事宜 。 二 黃啟瑞 、 林志昇 謀議 既定 後 ， 即 分別 邀約 與 其 有 共同 犯意 聯絡 之 林明勳 、 莊素琍 加入 處理 銷售 事宜 ， 並 謀議 以 每 賣出 1 單位 投資 商品 ， 銷售 主管 可 分得 銷售 金額 約 百分之40 ， 銷售 業務員 可 分得 6,000 元 至 1萬5,000 元 不等 高額 業務 獎金 之 方式 ， 吸收 業務 人員 加入 。 吳敬恒 除 擔任 陳建興 之 在 臺 代理人 、 比佛利 公司 監察人 外 ， 復 擔任 臺北 復興 辦事處 之 負責人 ； 林明勳 於 加入 後 即 擔任 比佛利 公司 董事 及 桃園 世貿 辦事處 負責人 ； 莊素琍 則 擔任 臺北 忠孝 、 嘉義 、 臺南 、 高雄 、 新莊 等 各 辦事處 之 負責人 ， 由 各 辦事處 負責人 再 陸續 招募 如 附表 一 編號 2 以外 所 示 不 知情 之 業務員 黃冠傑 （ 所 涉 違反 銀行法 等 罪嫌 ， 經 高院 以 98年度 上 重訴 字 第63 號 判決 無罪 確定 ） 、 曾睦軒 、 李莉真 、 陳美文 、 黃秀香 、 童雅惠 （ 所 涉 違反 銀行法 等 罪嫌 ， 經 高院 以 98年度 上 重訴字 第63 號 判決 無罪 確定 ） 、 戴嘉蓉 、 吳姬娜 、 洪福祥 等 ， 對 外 銷售 劉恒宏 、 陳建興 與 黃啟瑞 、 林志昇 所 規劃 之 上開 虛捏 不實 投資 商品 。 黃啟瑞 、 林志昇 為 說服 投資人 購買 上開 商品 ， 另 製作 誇大 不實 之 「 比佛利 汽車 美容 」 合作 經營 企畫案 、 各 直營店 營收 明細表 、 營業 分析 表 、 權益 對 帳單 ， 並 邀約 客戶 及 員工 至 大陸 地區 參觀 劉恒宏 所 安排 實際 由 他人 在 大陸 地區 投資 開設 之 加盟店 ， 取信 於 客戶 ， 並 由 吳敬恒 、 林明勳 、 莊素琍 向 不 特定 客戶 誇稱 已 取得 「 美國 比佛利 汽車 美容 」 授權 ， 將 於 中國 大陸 地區 各 省 市 開設 百餘 家 汽車 美容 及 維修 中心 據點 ， 投資 1 單位 10萬 元 至 12萬 元 本金 ， 每 單位 每 月 可 獲取 5,000 元 至 7,000 元 不等 之 紅利 ， 且 每 季 發放 一 次 。 致 林明勳 與 如 附表 一 編號 2 以外 所 示 之 不 知情 員工 分別 向 蔡明志 、 黃德龍 、 鄧雪美 、 黃彥惠 、 鍾永華 、 黃玉霞 、 周愉祖 、 張晉誠 、 陳錫銘 、 黃美寶 、 鍾國維 等 誇稱 上情 ， 使 蔡明志 、 黃德龍 、 鄧雪美 、 黃彥惠 、 鍾永華 、 黃玉霞 、 周愉祖 、 張晉誠 、 陳錫銘 、 黃美寶 、 鍾國維 均 陷於 錯誤 ， 而 分別 向 如 附表 一 所 示 之 業務員 購買 上開 投資 商品 ， 參與 投資 「 比佛利 汽車 美容 合作 專案 經營 契約 」 商品 ， 並 支付 款項 。 三 黃啟瑞 、 林志昇 明知 黃德龍 、 蔡明志 、 鄧雪美 、 黃彥惠 、 鍾永華 、 黃玉霞 、 周愉祖 、 張晉誠 、 陳錫銘 、 黃美寶 、 鍾國維 所 交付 之 投資額 根本 未 匯至 大陸 地區 開設 汽車 美容 店 ， 大陸 地區 之 分店 亦 未曾 匯回 任何 營收 回 臺灣 ， 投資人 所 支付 之 款項 ， 除了 少 部分 用來 發放 與 初期 加入 之 客戶 作為 紅利 ， 及 支付 各 分處 負責人 之 高額 業務 獎金 ， 餘額 則 由 其 與 劉恒宏 以 借款 、 暫支 等 不同 名義 朋分 取得 ， 並 由 駱淑英 負責 將 劉恒宏 、 陳建興 等 人 應 分得 之 款項 匯款 與 劉恒宏 、 陳建興 2 人 。 嗣 於 94年 3月 間 ， 劉恒宏 、 陳建興 擬 退出 上開 計畫 ， 並 要求 取走 比佛利 公司 百分之50 的 資金 ， 黃啟瑞 、 林志昇 不 同意 ， 雙方 決裂 。 然 依照 與 客戶 間 之 投資 協議 ， 後續 仍 有 大 筆 營收 紅利 須 發放 ， 但 在 實際 上 無 任何 營收 之 情況 下 ， 根本 無力 為之 。 乃 由 林志昇 至 上海 與 劉恒宏 之 弟 劉嘉隆 商談 加盟 車霸 汽車 美容 。 黃啟瑞 則 委由 林志昇 擔任 汽車 旅館 事業部 執行長 、 吳敬恒 擔任 旅社 事業部 執行長 、 林明勳 擔任 養生館 發展部 執行長 、 莊素琍 擔任 汽車 美容部 執行長 後 ， 成立 5 人 小組 （ 下稱 5 人 小組 ） ， 成為 比佛利 集團 的 最 高 領導人 ， 以 同 一 方式 繼續 對 外 銷售 「 比佛利 汽車 美容 合作 專案 經營 契約 」 ， 並 為 繼續 向 不 特定 投資人 吸收 資金 ， 而 黃啟瑞 、 林志昇 與 吳敬恒 、 林明勳 、 莊素琍 續承 前開 犯意 ， 由 黃啟瑞 於 94年 8月 間 以 未 依法 辦理 設立 登記 之 「 天滿 集團 股份 有限公司 （ SKYFULLGROUPLIMITED 」 為 名 ， 以 上開 模式 由 各 據點 業務 員工 向 不 特定人 招攬 投資 「 豪宅 經典 汽車 旅館 經營 合作 契約 」 ， 每 單位 本金 10萬 元 至 12萬 元 不等 ， 預定 高雄 凱旋路 旅館 之 總 銷售 單位數 為 3,000 個 單位數 ， 復 於 94年 11月 間 ， 林志昇 升任為 比佛利 公司 副董事長 ， 莊琍素 則 取代 林志昇 升任為 比佛利 公司 總經理 。 吳敬恒 、 林明勳 、 莊素琍 與 黃啟瑞 、 林志昇 等 人 均 明知 ， 比佛利 公司 並 未 實際 購買 土地 建築 旅館 經營 ， 且 無 建築 旅館 經營 之 真意 ， 但 卻 由 比佛利 公司 製作 內容 不實 之 比佛利 國際 集團 豪宅 經典 旅館 、 專業 汽車 美容 投資 說明書 宣傳 文宣 ， 渠等 明知 「 比佛利 汽車 美容 」 在 臺灣 並 無 分店 ， 在 大陸 雖 有 宜山 、 龍崗店 ， 但 已 與 劉恒宏 、 陳建興 等 人 決裂 ， 比佛利 公司 在 大陸 地區 復 未 投資 任何 其他 分店 ， 但 卻 於 文宣 中 強調 臺灣 現有 加盟店 181 家 、 特約店 526 家 、 大陸 已 近 200 家 ， 讓 投資人 誤以為 該 公司 規模 及 運作 均 有 相當 之 水準 ， 於 文宣 並 以 投資 零 風險 、 回收 有 保障 、 增值 有 市場 、 獲利 有 空間 等 空洞 文字 ， 每 投資 一 單位 本金 10萬 元 ， 每 月 可 獲取 最 低 營收 1,500 元 之 紅利 之 高 利潤 ， 誘使 不 特定 投資人 繼續 投資 。 惟 銷售 情形 日減 ， 自 95年 第1 季 起 之 紅利 無法 發放 ， 總計 黃啟瑞 、 林志昇 與 吳敬恆 、 林明勳 、 莊素琍 等 人 以 上開 方法 銷售 「 比佛利 汽車 美容 合作 專案 經營 契約 」 、 「 豪宅 經典 汽車 旅館 經營 合作 契約 」 投資 商品 共 約 3,600餘 單位 ， 共 詐得 資金 約 2億5,000萬 元 。 嗣 於 95年 5月 29日 經 警持 臺灣 臺北 地方 法院 所 核發 之 搜索票 ， 至 如 附表 二 所 示 之 搜索 地點 扣 得 如 附表 二 所 示 之 物 ， 始 知 上情 。