臺灣臺中地方法院 101年度易字第2444號
犯罪事實：
一 、 陳淑慧 與 杜敏雄 （ 綽號 「 阿順 」 ， 由 本院 另行 審結 ） 係 同居 之 男女 朋友 關係 。 杜敏雄 具 網路 電腦 專業 ， 知悉 遍佈 海峽 兩岸 及 東南亞 各 國 之 電信流 詐欺 集團 在 以 電話 跨境 詐騙 時 ， 為 節省 大量 詐騙 語音 群發 及 詐騙 撥接 話費 ， 同時 逃避 各 國 查緝 ， 並 不 透過 傳統 之 公用 交換 電話 網路 （ Public Switched Telephone Network ， 簡稱 PSTN ） 進行 遠 距離 電話 交談 ， 而 係 另 以 網路 電話 通訊 協定 〈 Voiceover Internet Protocol ， 簡稱 VoIP ， 亦即 將 語音 訊號 壓縮成 數據 資料 封包 後 ， 在 IP 網路 基礎 上 傳送 之 語音 服務 ， 透過 開放性 的 網際網路 ， 傳送 語音 電信 應用 服務 ， 讓 使用 者 可 運用 VoIP 網路 電話 語音 閘道器 （ 又 稱 Gateway ） 整合 2 種 不同 性質 的 網路 ， 將 類比 的 聲音 訊號 以 「 數據 封包 （ Data Packet ） 」 的 形式 ， 在 IP 數據 網路 （ IP Network ) 上 做 即時 傳遞 ， 將 原 為 聲音 的 類比 訊號 數位化 後 ， 透過 網路 上 各 相關 通訊 協定 ， 做 點 對 點 的 即時 通訊 功能 ， 利用 網路 撥打 實體 電話 號碼 之 系統 〉 群發 語音 電話 及 撥打 詐騙 電話 ， 乃 自 民國 99年 1月 間 起 ， 起意 為 跨境 電信 詐欺 集團 擔任 網路 流分工 （ 即 向 海峽 兩岸 三 地 及 國內外 二 類 電信 業者 申租 網段 ， 予以 介接 及 分租 予 國內外 其他 詐欺 集團 網路流 網管 共犯 ， 提供 網路 介接 技術 ， 排除 網路 介接 障礙 ， 提供 網路 電話 話務 平臺 加以 管理 ， 並 按 電信流 詐欺 機房 通話量 從中 取利 分贓 ） 。 杜敏雄 與 陳淑慧 乃 共同 意圖 為 自己 不法 所有 ， 基於 詐欺 取財 之 犯意 聯絡 ， 由 杜敏雄 透過 真實 姓名 年籍 不詳 、 自稱 「 香港 靈瀾 電訊 之 話務 阿發 」 之 成年人 （ 下稱 「 香港 靈瀾 電訊 之 話務 阿發 」 ） 及 真實 姓名 年籍 不詳 、 自稱 「 香港 電訊 之 何 生 」 之 成年人 （ 下稱 「 香港 電訊 之 何生 」 ） ， 以 每 分鐘 人民幣 0.35 元 （ 約 合 新臺幣 1.67 元 ） 購買 網路 電話 話務 平臺 ， 再 利用 集瑞來 興業 有限公司 （ 下稱 集瑞來 公司 ） 名義 向 是 方電訊 股份 有限公司 （ 下稱 是 方電訊 公司 ） 申租 IP 202 . 153 . 161.147 、 IP 202 . 153 . 161.149 、 IP 202 . 153 . 161.151 、 IP 202.153.161.152 及 202.153 . 161.153 等 網段 ， 連接 VOS 網路 電話 管理 系統 至 前揭 網路 電話 話務 平臺 ， 以 最 高 管理 權限 管理 者 身分 自 遠端 登入 該 VOS 網路 電話 管理 系統 ， 設定 網路 電話 相關 網路 介接 ， 完成 後 即 透過 網路 招徠 有 共同 詐欺 取財 犯意 聯絡 之 電信流 詐欺 機房 共犯 ， 並 設定 使用 電信 流 詐欺 機房 之 帳戶 名稱 為 「 大船 」 等 以利 管理 ， 與 後述 五 ㈠ 至 ㈣ 之 國內外 電信流 詐欺 機房 共犯 共營 跨境 詐欺 。 嗣 前揭 「 大船 」 等 電信流 詐欺 機房 共犯 透過 Skype 網路 電話 ， 與 杜敏雄 共同 謀議 後 ， 以 每 分鐘 新臺幣 （ 下 同 ） 3.5 元 之 代價 ， 向 杜敏雄 購買 網路 電話 使用權 ， 並 於 著手 詐騙 中 持續 匯款 儲值 ， 杜敏雄 則 以 提供 話務 服務 計時 分贓 。 前揭 「 大船 」 等 電信流 詐欺 機房 所屬 之 不詳 成員 則 依 杜敏雄 指示 將 每 次 數千 至 數萬 元 現金 不等 之 儲值 款項 ， 以 無摺 存款 方式 存入 陳淑慧 本人 所 開立 之 金融 帳戶 〈 包括 台北 富邦 商業 銀行 股份 有限公司 （ 下稱 台北 富邦 銀行 ） 南 臺中 分行 戶名 陳淑慧 、 帳號 000000000000 號 帳戶 （ 下稱 陳淑慧 台北 富邦 銀行 帳戶 ） 、 台新 國際 商業 銀行 （ 下稱 台新 銀行 ） 建 北 分行 戶名 陳淑慧 、 帳號 00000000000000 號 帳戶 、 中國信託 商業 銀行 股份 有限公司 （ 下稱 中國信託 銀行 ） 戶名 陳淑慧 、 帳號 0000000000000 號 帳戶 、 臺灣 新光 商業 銀行 股份 有限公司 （ 下稱 新光 銀行 ） 東 臺北 分行 戶名 陳淑慧 、 帳號 0000000000000 號 帳戶 （ 下稱 陳淑慧 新光 銀行 帳戶 ） 、 中華郵政 股份 有限公司 （ 下稱 中華郵政 公司 ） 臺北 西松 郵局 戶名 陳淑慧 、 帳號 00000000000000 號 帳戶 〉 ； 或 有 幫助 詐欺 取財 犯意 之 陳志源 所 提供 陳淑慧 使用 之 金融 帳戶 〈 台北 富邦 銀行 八德 分行 戶名 陳志源 、 帳號 000000000000 號 帳戶 下稱 （ 陳志源 台北 富邦 銀行 帳戶 ） 〉 ； 或 不 知情 之 陳淑梅 所 提供 陳淑慧 使用 之 金融 帳戶 〈 台北 富邦 銀行 內湖 分行 戶名 陳淑梅 、 帳號 000000000000 號 帳戶 （ 下稱 陳淑梅 台北 富邦 銀行 帳戶 ） 、 台新 銀行 文心 分行 戶名 陳淑梅 、 帳號 0000000000000 號 帳戶 （ 下稱 陳淑梅 之 台新 銀行 帳戶 ） 。 另 前揭 「 大船 」 等 電信流 詐欺 機房 所屬 詐欺 集團 亦 經由 其 成員 即 真實 姓名 年籍 不詳 、 綽號 「 TONY 」 之 成年 男子 （ 下稱 「 TONY 」 ） 給予 謝秉稼 一日 2,000 元 之 報酬 ， 而 經由 「 TONY 」 將 每 次 數千 元 至 數萬 元 不等 現金 之 儲值 款項 交由 有 幫助 詐欺 取財 犯意 之 謝秉稼 ， 謝秉稼 再 自行 利用 自動櫃員機 存款 方式 將 款項 存入 陳淑慧 前揭 所 使用 之 陳淑慧 台北 富邦 銀行 帳戶 ， 或 以 每 月 25,000 元 之 報酬 ， 將 款項 轉交 有 幫助 詐欺 取財 犯意 之 甲○○ 代 為 存款 ， 而 甲○○ 則 再 將 謝秉稼 前開 交付 之 款項 ， 轉交 與 其 同 在 加油站 打工 之 不 知情 同事 賴俊皓 以 無摺 存款 方式 存入 陳淑慧 前揭 所 使用 之 金融 帳戶 〈 謝秉稼 、 甲○○ 及 陳志源 幫助 詐欺 取財 部分 ， 詳 如 後述 〉 。 而 陳淑慧 乃 依 杜敏雄 之 指示 記帳 管理 收 、 付款項 ， 經 陳淑慧 以 持用 之 門號 0000000000 號 行動電話 等 電話 持續 向 金融 機構 查詢 前揭 其 所 使用 各 金融 帳戶 之 入帳 情形 ， 並 與 杜敏雄 持用 之 門號 0000000000 號 行動電話 聯繫 回報 杜敏雄 ， 杜敏雄 確認 儲值 款項 已 以 無摺 存款 方式 存入 後 ， 即 依 權限 自 遠端 登入 該 VOS 網路 電話 管理 系統 設定 各 電信流 詐欺 機房 可 撥打 網路 電話 之 額度 。 經營 期間 ， 杜敏雄 並 於 100年 2月 19日 晚間 7時 32分 至 7時 56分 許 ， 在 陳淑慧 位於 臺中市 ○○○○巷 0弄 00號 3樓 之6 居處 ， 利用 陳淑慧 向 群健 有線電視 股份 有限公司 （ 下稱 群健 公司 ） 申設 在 上址 之 網路線 ， 依 權限 登入 是 方電訊 公司 IP 202 . 153 . 161 . 149 網段 上 之 網路 電話 話務 平臺 ， 上傳 「 中級 人民 法院 提醒 你 ， 這 是 最後 一 次 通知 ， 你 有 一 張 刑事 傳票書 尚未 領取 … … 」 云云 等 內容 之 6 個 群發 詐騙 語音檔 供 電信流 詐欺 機房 使用 ； 另 於 100年 3月 18日 、 19日 、 20日 ， 在 不詳 地點 利用 不 知情 之 張素卿 〈 陳淑慧 之 母 ， 業經 臺灣 臺中 地方 法院 檢察署 （ 下稱 臺中 地檢署 ） 檢察官 以 100年度 偵字 第13469 號 、 第13482 號 、 第13522 號 、 第13529 號 、 第20135 號 、 第20146 號 為 不起訴 處分 〉 申租 之 門號 0000000000 號 3.5 G 網卡 ， 依 權限 登入 是 方電訊 公司 IP 202 . 153 . 161.147 及 IP 202 . 153 . 161.151 網段 管理 網路 電話 話務 平臺 。 此外 ， 杜敏雄 另 委請 友人 林佳慶 ， 經由 地下 匯兌 業者 賴茂楠 向 上游 提供 網路 電話 話務 平臺 使用權 之 「 香港 靈瀾 電訊 之 話務 阿發 」 及 「 香港 電訊 之 何生 」 以 地下 匯兌 之 方式 匯款 其 應付 之 費用 （ 賴茂楠 違反 銀行法 部分 詳如 後述 ） 。 迄 查獲 為止 ， 杜敏雄 、 陳淑慧 以 前述 之 方式 牟取 每 月 獲利 約 100萬 元 ， 自 99年 1月 間 起 至 100年 6月 9日 遭 查獲 為止 ， 不法 利益計 約 達 1,800萬 元 。