臺灣桃園地方法院 99年度壢簡字第2328號
犯罪事實：
一 、 本件 犯罪 事實 、 證據 及 應 適用 之 法條 ， 均 引用 檢察官 聲請 簡易 判決 處刑書 （ 如 附件 ） 之 記載 外 ， 並 補充 及 更正 如下 ： 被告 耿安德 本件 係 以 新臺幣 （ 下 同 ） 6千 元 （ 見 99年度 少連 偵字 第31 號 偵查卷 第34 、 48 頁 ， 聲請 簡易 判決 處刑書 誤載為 4千 元 ） 之 代價 出售 本件 2 帳戶 ； 被害人 王珍福 受 詐騙 而 匯款 ， 尚 有 其 匯款 之 存根聯 附卷 可 參 （ 見同 上 99年度 少連 偵字 第31 號 偵查卷 第70 頁 ） ； 被害人 曾 彩珠 受 詐騙 後 ， 係 於 民國 97年 1月 12日 下午 2時 54分 許 匯款 （ 見同 上 99年度 少連 偵字 第31 號 偵查卷 第85 頁 之 自動櫃員機 交易 明細 ） ； 99年度 少連 偵緝字 第11 號 聲請 簡易 判決 處刑書 附表 編號 2 之 帳戶 號碼 應 更正為 000 - 00000000000 （ 檢察官 誤載為 000 - 000000000000 ） ； 又 石慧傑 於 96年 9月 底 加入 名為 「 丁姊 」 所屬 之 詐欺 集團 ， 其 已 為 該 詐欺 集團 收購 約 2百 至 3百 本 之 人頭 帳戶 乙 節 ， 亦 據 石慧傑 供明 在 卷 （ 見 臺灣 新竹 地方 法院 檢察署 97年度 偵字 第547 號 偵查卷 第97 頁 正 、 反面 、 及 97年 1月 16日 檢察官 訊問 筆錄 ） ， 且 曾逸塵 有 替 石慧傑 收購 人頭 帳戶 乙 節 ， 亦 經 曾逸塵 供承無訛 （ 見 臺灣 新竹 地方 法院 檢察署 97年度 少連 偵字 第73 號 偵查卷 一 第97 、 113 頁 ） 。 按 金融 存款 帳戶 ， 事 關 存戶 個人 財產 權益 之 保障 ， 與 存戶 之 提款卡 及 密碼 結合 ， 其 專屬性 、 私密性 更形 提高 ， 除非 本人 或 與 本人 具 密切 之 關係 者 ， 難 認 有 何 理由 可 自由 流通 使用 該 存摺 、 提款卡 及 密碼 ， 一般人 亦 均 有 應 妥為 保管 ， 以 防止 被 他人 冒用 之 認識 ， 縱 有 特殊 情況 偶 有 交付 他人 之 需 ， 亦 必 深入 瞭解 其 用途 後 再行 提供 以 使用 ， 恆 係 吾人 日常 生活 經驗 與 事理 ； 且 金融 帳戶 為 個人 理財 之 工具 ， 申請 開設 金融 帳戶 並 無 任何 特殊 之 限制 ， 一般 民眾 皆 可以 存入 最 低 開戶 金額 之 方式 申請 開戶 ， 一 個 人 可以 在 不同 之 金融 機構 申請 多數 之 存款 帳戶 使用 ， 並 無 何 困難 ， 此 乃 眾所週知 之 事實 。 且 依 一般人 之 社會 生活 經驗 ， 若 見 有 非親 非故 之 人 不 以 自己 名義 申請 開戶 ， 反而 以 各 種 名目 向 他人 蒐集 金融 機構 帳戶 供己 使用 ， 衡情 當 能 預見 蒐集 金融 帳戶 者 ， 係 將 所 蒐集 之 帳戶 用於 從事 財產 犯罪 之 轉帳 工具 。 況觀 諸 現今 社會 上 ， 詐騙 者 以 蒐集 之 人頭 帳戶 ， 作為 詐欺 之 轉帳 帳戶 ， 業經 報章 媒體 時 有 批露 ， 因此 交付 帳戶 予 非親 非故 之 人 ， 受讓人 將 持 以 從事 財產 犯罪 ， 已 屬 一般 智識 經驗 之 人 所 能 知悉 或 預見 ， 被告 等 人 對於 向 其 等 蒐集 帳戶 存摺 、 提款卡 及 密碼 之 人 ， 將 持 以 作為 詐欺 取財 犯罪 之 不法 使用 ， 亦 顯然 有所 預見 ， 竟 仍 任意 將 本件 存摺 、 提款卡 及 密碼 等 帳戶 資料 交付 予 身分 上 不 具 密切 關係 之 人 ， 對於 該 持用 其 帳戶 資料 之 人 果真 用以 作為 詐欺 取財 之 轉帳 工具 ， 顯然 亦 不 違背 被告 之 本意 ， 本件 雖 查 無 積極 證據 證明 被告 等 人 與 該 蒐集 其 等 帳戶 之 人 有 何 共同 實施 詐欺 犯行 之 手段 施用 或 犯意 聯絡 ， 惟 被告 對於 金融 帳戶 交付 他人 使用 ， 可能 遭持 以 從事 詐欺 取財 犯罪 之 用 ， 有所 預見 ， 且 詐欺 集團 果真 對 外 實行 詐騙 ， 又 不 違背 被告 之 本意 ， 足認 被告 等 人 各 有 以 提供 帳戶 予 他人 ， 幫助 他人 犯 詐欺 取財 罪 之 不 確定 故意 ， 彰彰 明甚 。 再 按 幫助 行為 與 正犯 行為 因果 關係 之 判斷 ， 只要 幫助 行為 提高 正犯 實現 不法 構成 要件 之 可能性 或 機會 ， 即可 認為 有 因果 關係 ， 茲 詐欺 集團 以 蒐集 之 人頭 帳戶 ， 作為 被害人 受騙 後 匯入 款項 之 帳戶 ， 縱 使 被害人 報警 偵辦 ， 由於 主嫌 係 使用 人頭 帳戶 之 故 ， 亦 難以 被 查緝 到案 ， 從而 詐欺 集團 之所以 敢 肆無忌憚 隨機 廣泛 向 社會 大眾 以 電話 或 網路 訊息 之 方式 詐財 ， 即 係 因 其 大量 蒐購 人頭 帳戶 ， 而 得 持 以 對 外 一再 行騙 ， 縱 使 一 部分 帳戶 被 治安 機關 凍結 使用 ， 仍 有 其他 帳戶 得以 利用 ， 被告 耿安德 、 黃慶安 出售 本件 帳戶 後 ， 石慧傑 所 加入 之 詐欺 集團 仍 有 對 外 行騙 ， 雖 無 被害人 出面 指稱 何筆 款項 係 因 受騙 而 匯入 其 2 人 所 出售 之 帳戶 內 ， 惟 依 前述 ， 本件 詐欺 集團 一併 購得 其 2 人 出售 之 帳戶 ， 致 有 大量 人頭 帳戶 得以 利用 ， 果真 即 對 外 行騙 ， 詐欺 集團 再 隨機 利用 其中 某 人頭 帳戶 作為 被害人 之 匯款 帳戶 ， 顯見 被告 耿安德 、 黃慶安 出售 帳戶 之 幫助 行為 ， 確實 促使 詐欺 集團 正 犯 實行 詐欺 之 犯罪 行為 ， 僅 被害人 尚未 現實 將 款項 匯入 其 2 人 出售 之 帳戶 內 而已 ， 亦即 其 2 人 出售 帳戶 之 幫助 行為 ， 顯 已 提高 正犯 實現 詐欺 取財 之 機會 ， 故 其 2 人 以 出售 而 提供 帳戶 之 方式 ， 對 本件 詐欺 集團 資 以 助力 ， 以 便利於 詐欺 集團 實行 犯罪 ， 然 因 該 等 帳戶 之 犯罪 結果 尚未 發生 ， 其 2 人 自應論 以 詐欺 取財 未遂罪 之 幫助犯 ， 並 按 既遂犯 之 刑 再 遞 減輕 之 ， 被告 黃慶安 則 依 累犯 規定 先 加重 其 刑 後 ， 再 遞 減輕 之 。 被告 江明憲 所 為 係 幫助犯 ， 亦 依 刑法 第30 條 第2 項 之 規定 ， 按 正犯 之 刑 減輕 之 。 被告 李公平 、 戴聖殷 、 江明憲 各自 出售 本件 帳戶 ， 分別 使 2 位 、 3 位 、 2 位 被害人 受騙 匯款 ， 而 各自 觸犯數 幫助 詐欺 取財 罪 ， 均 為 想像 競合犯 ， 均 應 依 刑法 第55 條 之 規定 ， 從 一重 處斷 。 爰 審酌 被告 等 人 明知 詐騙 行為 猖獗 ， 卻 仍 提供 帳戶 予 不法 份子 使用 ， 助長 他人 犯罪 之 風氣 ， 並 使 不法 份子 易於 逃避 犯罪 之 查緝 ， 嚴重 破壞 社會 治安 及 造成 被害人 尋求 救濟 之 困難 ， 所 為 誠屬 不 該 ， 並 斟酌 被害人 受騙 之 金額 、 被告 等 人 之 素行 、 智識 程度 ， 犯 後 均 坦承 犯行 ， 尚 有 悔意 等 一切 情狀 ， 分別量 處 如 主文 所 示 之 刑 ， 並 均 諭知 易科 罰金 之 折算 標準 。