臺灣士林地方法院 99年度易字第321號
犯罪事實：
一 、 商用和 於 民國 95年 8月 間 ， 對 自小 結識 之 呂孟達 聲稱 其 具 財務 金融 專業 ， 嫺熟 財務 操作 及 企業 經營 ， 與 大陸 知名 企業 蒙牛 公司 關係 良好 ， 並 佯稱 已 向 蒙牛 公司 負責人 牛更生 （ 實 為 「 牛根生 」 ） 籌措到 私募 基金 ， 可 用來 投資 呂孟達 開設 的 新 公司 云云 ， 呂孟達 不疑有他 ， 遂 於 95年 12月 間 ， 與 商用和 及 其他 友人 共同 出資 設立 安濮 國際 股份 有限公司 （ 址設 臺北市 松山區 ○○○路 238巷 17號 1樓 ， 下稱 安濮 公司 ） ， 由 呂孟達 擔任 董事長 ， 商用和 擔任 該 公司 之 財務長 。 詎 商用和 竟 意圖 為 自己 不法 之 所有 ， 各 基於 詐欺 取財 之 犯意 ， 分別 為 下列 行為 ： ㈠ 於 96年 1月 間 之 某 日 ， 在 安濮 公司 內 ， 對 呂孟達 佯稱 ： 伊 為 將 蒙牛 公司 的 私募 基金 自 美國 匯出 ， 需 先 繳納 數百萬 元 稅金 云云 ， 致 呂孟達 陷於 錯誤 ， 於 96年 1月 24日 匯款 新臺幣 （ 下 同 ） 25萬 元 至 商用和 所有 之 國泰世華 商業 銀行 （ 下稱 國泰世華 ） 天母 分行 第000000000000 號 帳戶 內 ， 並 於 同 日 在 安濮 公司 辦公室 內 ， 交付 現金 5萬 元 予 商用和 ， 又 於 同 年 月 31日 ， 匯款 70萬 元 至 商用和 上開 國泰世華 天母 分行 帳戶 內 ， 復 於 同年 2月 6日 先 匯款 200萬 元 至 安濮 公司 中國信託 商業 銀行 （ 下稱 中國信託 ） 忠孝 分行 第000000000000 號 帳戶 內 ， 再 於 同年 月 8日 ， 自 安濮 公司 之 上揭 帳戶 ， 將 200萬 元 轉匯 至 商用和 上開 國泰世華 天母 分行 帳戶 內 ， 商用和 因此 詐得 300萬 元 款項 。 ㈡ 商用和 又 於 96年 3月 上旬 之 某 日 ， 在 安濮 公司 內 ， 對 呂孟達 佯稱 ： 蒙牛 公司 私募 基金 即將 匯入 安濮 公司 之 OBU 帳戶 內 ， 惟 需 先 補繳 稅金 云云 ， 要求 呂孟達 幫忙 籌措 稅金 ， 致 呂孟達 陷於 錯誤 ， 於 96年 3月 8日 ， 匯款 50萬 元 至 安濮 公司 所有 之 國泰世 華敦 北 分行 第000000000000 號 帳戶 內 ， 復 於 翌日 （ 96年 3月 9日 ） ， 自 安濮 公司 之 上揭 帳戶 ， 將 該 50萬 元 匯至 商用和 上開 國泰世華 天母 分行 帳戶 內 ， 商用和 因此 詐得 50萬 元 款項 。 ㈢ 商用和 明知 其 所有 位於 臺北市 ○○區 ○○路 130巷 25號 4樓 之 房地 （ 下稱 系爭 房地 ） ， 於 96年 3月 22日 向 花旗 銀行 民生 分行 申辦 之 房地 抵押 貸款 ， 扣除 其 之前 以 系爭 房地 抵押 向 新光 銀行 借款 之 債務 後 （ 截至 96年 3月 30日 尚 積欠 本息 792萬3千502 元 ） ， 僅 餘 16萬6千504 元 ， 竟 於 96年 3月 間 之 某 日 ， 在 安濮 公司 內 ， 對 呂孟達 佯稱 ： 系爭 房地 可 向 銀行 抵押 貸得 1千餘萬 元 ， 伊會 提供 貸得 之 款項 用以 支撐 安濮 公司 營運 ， 惟 需 先 將 伊 積欠 之 信用卡 債務 繳清 ， 銀行 始 同意 核貸 云云 ， 致 呂孟達 陷於 錯誤 ， 同意 以 安濮 公司 名義 向 邵啟安 借款 60萬 元 供 商用和 清償 信用卡 債務 以 辦理 房貸 。 邵啟安 乃 於 96年 3月 23日 ， 將 60萬 元 匯入 安濮 公司 上開 國 泰世 華敦 北 分行 帳戶 ， 呂孟達 再 於 同 日 將 該 60萬 元 匯入 商用和 前開 國泰世華 天母 分行 帳戶 內 。 商用和 取得 上開 款項 後 即 挪為 他用 ， 並 未 依 言 提供 房貸 所得 款項 作為 安濮 公司 之 營運 資金 ， 因此 詐得 60萬 元 款項 。 嗣 邵啟安 要求 還款 ， 呂孟達 只好 籌款 清償 向 邵啟安 之 借款 ， 於 96年 4月 11日 自 安濮 公司 上開 國 泰世 華敦 北 分行 帳戶 匯款 52萬 元 （ 其中 19萬 元 係 商用和 提供 ） 至 邵啟安 所 經營 之 奈梵 家飾 有限公司 （ 下稱 奈梵 公司 ） 所有 之 聯邦 商業 銀行 （ 下稱 聯邦 銀行 ） 仁愛 分行 第00000000000 號 帳戶 內 ， 並 另 由 呂孟達 交付 現金 8萬 元 予 邵啟安 ， 以 清償 借款 。 ㈣ 商用和 見 上開 詐術 奏效 ， 為 支應 本身 資金 需求 ， 又 於 96年 4月 上旬 某 日 ， 在 安濮 公司 內 ， 對 呂孟達 佯稱 ： 伊 尚 有 其他 信用卡 債務 未 繳 ， 繳清 後 銀行 貸款 就 可 辦好 云云 ， 央求 呂孟達 借款 供 其 清償 信用卡 債務 ， 致 呂孟達 陷於 錯誤 ， 於 96年 4月 4日 將 現金 26萬 元 先 存入 安濮 公司 上開 國 泰世 華敦 北 分行 帳戶 內 ， 並 於 同 日 自 安濮 公司 上揭 帳戶 ， 將 26萬 元 （ 分 2 筆 以 電子 轉帳 方式 匯出 ， 20萬 元 及 6萬 元 ） ， 匯 至 商用和 上開 國泰世華 天母 分行 帳戶 內 ， 商用和 因此 詐得 26萬 元 款項 。 ㈤ 商用和 見 呂孟達 對 其 上開 詐稱 須 繳清 信用卡 債務 取得 房貸 款項 之 情節 深信不疑 ， 乃 重施故技 ， 又 於 96年 5月 間 某 日 ， 在 安濮 公司 內 ， 對 呂孟達 佯稱 ： 銀行 即將 核准 貸款 ， 伊 取得 貸款 後 ， 會 立即 償還 積欠 安濮 公司 及 呂孟達 之 款項 ， 央求 呂孟達 再 以 安濮 公司 名義 向 邵啟安 借款 60萬 元 ， 用以 清償 信用卡 債務 云云 ， 致 呂孟達 陷於 錯誤 ， 再次 向 邵啟安 借款 60萬 元 ， 邵啟安 於 96年 5月 23日 以 奈梵 公司 名義 將 60萬 元 匯入 安濮 公司 上開 國 泰世 華敦 北 分行 帳戶 ， 呂孟達 並 於 同 日 將 該 60萬 元 匯入 商用和 上開 國泰世華 天母 分行 帳戶 內 ， 商用和 仍 將 該 款項 挪為 他用 ， 因此 詐得 60萬 元 。 嗣 邵啟安 要求 還款 ， 呂孟達 為 清償 向 邵啟安 之 借款 ， 於 96年 6月 1日 、 同年 月 7日 ， 自 其 個人 帳戶 ， 分別 匯款 50萬 元 及 10萬 元 ， 至 奈梵 公司 上開 聯邦 銀行 仁愛 分行 帳戶 內 。 ㈥ 商用和 食髓知味 ， 又 於 96年 7月 5日 ， 在 安濮 公司 內 ， 對 呂孟達 佯稱 ： 貸款 銀行 要求 伊 提供 存款 證明 ， 房貸 即可 核撥 云云 ， 向 呂孟達 借調 25萬 元 ， 致 呂孟達 陷於 錯誤 ， 於 同 日 以 其 母 呂 何是芻 之 名義 ， 匯款 20萬 元 至 安濮 公司 上開 國 泰世 華敦 北 分行 帳戶 內 ， 呂孟達 並 存入 現金 5萬 元 至 該 帳戶 內 ， 於 同 日 自 該 帳戶 匯款 25萬 元 至 商用和 上開 國泰世華 天母 分行 帳戶 內 ， 商用和 因此 詐得 25萬 元 款項 。 ㈦ 商用和 亟需 資金 週轉 ， 又 於 96年 7月 間 之 某 日 ， 在 安濮 公司 內 ， 對 呂孟達 佯稱 ： 蒙牛 公司 之 私募 基金 已 到 香港 ， 其 學長 黃佳毓 可 幫忙 將 資金 匯入 臺灣 ， 但 需 先 匯 100萬 元 繳納 稅金 云云 ， 致 呂孟達 陷於 錯誤 ， 以 安濮 公司 名義 ， 向 廖希典 及 盧彥甫 借款 250萬 元 ， 於 96年 7月 26日 自 安濮 公司 上開 國 泰世 華敦 北 分行 帳戶 ， 將 前揭 250萬 元 中 之 100萬 元 ， 匯入 商用和 上開 國泰世華 天母 分行 帳戶 內 ， 商用和 取得 該 款項 後 即 挪為 己用 ， 因此 詐得 100萬 元 款項 。 ㈧ 安濮 公司 於 97年 6月 間 因 與 楊心偉 合作 ， 連同 支付 予 楊心偉 佣金 、 國內 廠商 之 價金 ， 安濮 公司 共計 須 付款 42萬 元 ， 商用和 見 有機可乘 ， 復 於 97年 9月 12日 ， 在 安濮 公司 內 ， 對 呂孟達 佯稱 ： 上開 應付 款項 先 轉匯 至 國外 帳戶 後 再 匯回 臺灣 支付 ， 可 為 安濮 公司 節稅 云云 ， 要求 安濮 公司 將 上開 應付款 先 匯給 商用和 ， 渠 將 該 筆 款項 匯 至 國外 處理 後 ， 再 匯給 楊心偉 及 廠商 ， 以 節省 稅金 ， 致 呂孟達 及 安濮 公司 陷於 錯誤 ， 於 97年 9月 12日 、 30日 ， 分別 匯款 35萬 元 及 9萬 元 （ 總計 44萬 元 ， 本 應 匯款 42萬 元 ， 呂孟達 溢付 2萬 元 ） ， 至 商用和 上開 國泰世華 天母 分行 帳戶 內 ， 惟 商用和 嗣 並 未 將 該 款項 匯至 國外 帳戶 ， 亦 未 支付 楊心偉 及 廠商 ， 因此 詐得 44萬 元 款項 。 事 後 楊心偉 向 呂孟達 、 商用和 催討 佣金 ， 商用和 始 支付 10萬 元 佣金 予 楊心偉 。