臺灣臺中地方法院 107年度訴字第992號
犯罪事實：
一 、 廖栢崇 係 址設 臺中市 ○區 ○○街 00號 「 正寶 代書 事務所 」 （ 原 正義 代書 事務所 ） 負責人 ， 係 從事 不動產 登記 及 不動產 買賣 仲介 等 業務 ， 詎 廖栢崇 竟 意圖 為 自己 不法 之 所有 ， 基於 詐欺 取財 、 行使 偽造 私文書 、 特種 文書 及 業務 登載 不實 文書 之 概括 犯意 ， 而 為 下列 行為 ： ㈠ 陳鈺佳 貸款案 （ 下稱 甲 貸款 ） 廖栢崇 透過 不詳 之 人 介紹 認識 不 知情 之 陳鈺佳 ， 明知 陳鈺佳 資力 不佳 ， 竟 向 陳鈺佳 聲稱 ： 可以 利用 購買 房屋 向 銀行 貸款 之 方式 ， 取得 資金 等語 ， 陳鈺佳 因 亟需 資金 ， 遂 於 民國 94年 12月 11日 向 廖栢崇 購買址設 臺中市 ○○區 ○○路 0段 00巷 0弄 0○0號 1 、 2 、 3樓 房屋 （ 下稱 甲 房屋 ） ， 廖栢崇 經 陳鈺佳 同意 後 ， 即 製作 甲 房屋 成交 金額 為 新臺幣 （ 下 同 ） 290萬 元 之 不動產 買賣 契約書 （ 下稱 甲 買賣 契約書 ） ， 另 基於 行使 偽造 特種 文書 之 犯意 ， 得知 陳鈺佳 當時 在 錦懋 興業 股份 有限公司 擔任 員工 ， 月薪 （ 含 加班費 ） 約 2萬 元 至 2萬3000 元 不等 ， 竟 以 不詳 方式 偽造 「 錦懋 興業 股份 有限公司 」 及 「 陳汝雅 」 之 印章 後 ， 在 日期 為 94年 12月 12日 之 「 在職 薪資 證明 」 上 偽造 「 錦懋 興業 股份 有限公司 」 及 負責人 「 陳汝雅 」 之 印文 各 1 枚 ， 而 偽造 完成 陳鈺佳 於 錦懋 興業 股份 有限公司 擔任 員工 、 月薪 為 2萬5,000 元 之 在職 薪資 證明 特種 文書 ， 充作 財力 證明 ， 於 94年 12月 20日 連同 甲 買賣 契約書 一併 提供予 臺灣 銀行 復興 分行 ， 用以 申請 房屋 擔保 貸款 而 行使 之 ， 足以 致生 損害 於 「 錦懋 興業 股份 有限公司 」 、 「 陳汝雅 」 對於 印章 、 印文 管理 之 正確性 。 ㈡ 謝宏明 貸款案 （ 下稱 乙 貸款 ） ： 廖栢崇 透過 仲介 盧玉霖 （ 所 涉 詐欺 等 案 ， 業 經 臺灣 臺中 地方 檢察署 檢察官 為 不起訴 處分 確定 ） 認識 王金明 ， 竟 與 王金明 共同 意圖 為 自己 不法 之 所有 ， 基於 詐欺 取財 、 行使 偽造 私文書 及 特種 文書 之 概括 犯意 聯絡 ， 約定 由 王金明 提供 得 向 銀行 貸款 之 購屋 人頭 予 廖栢崇 ， 即可 獲得 每 個 人頭 20萬 元 之 佣金 ， 適有 李雅琴 欲 出售 其 名下址設 臺中市 ○○區 ○○路 0段 000號 11樓之1 房屋 （ 下稱 乙 房屋 ） ， 於 95年 1月 1日 與 廖栢崇 簽立 不動產 買賣 契約書 ， 實際 買賣 價金 為 280萬 元 。 王金明 即 向 謝宏明 訛稱 ： 要 以 謝宏明 名義 購買 房屋 供 謝宏明 居住 等語 ， 致 謝宏明 不疑有他 而 同意 ， 廖栢崇 即 於 95年 1月 3日 ， 未 經 李雅琴 同意 ， 另行 製作 不動產 買賣 契約書 （ 下稱 乙 買賣 契約書 ） ， 以 不詳 方式 偽造 「 李雅琴 」 之 印章 後 ， 蓋印 於 乙 買賣 契約書 「 賣方 」 等 欄位 共 8 枚 ， 並 偽簽 「 李雅琴 」 之 姓名 共 2 枚 ， 另 以 不 知情 之 謝宏明 充當 買方 ， 以 此 方式 偽造 簽約日 為 95年 1月 3日 、 成交 金額 不實 且 高達 500萬 元 、 賣方 為 李雅琴 、 買方 為 謝宏明 之 不實 乙 買賣 契約書 之 私文書 。 廖栢崇 、 王金明 另 以 不詳 方式 ， 先行 偽造 「 利昌 鐵材行 」 及 「 鐘岳新 」 之 印章 後 ， 在 日期 為 95年 1月 17日 之 「 在職 證明 」 上 ， 偽造 「 利昌 鐵材行 」 及 負責人 「 鐘岳新 」 之 印文 各 1 枚 ， 並 在 「 利昌 鐵材 行玖 拾肆 年度 拾貳 月份 員工 薪資 明細 」 偽造 「 利昌 鐵材 行 」 、 「 鐘岳新 」 之 印文 各 1 枚 ， 而 偽造 完成 謝宏明 在 「 利昌 鐵材行 」 擔任 焊接 技術員 、 月薪 4萬5,000 元 之 不實 在職 證明 特種 文書 、 員工 薪資 明細 之 不實 私文書 ， 充作 財力 證明 ， 連同 乙 買賣 契約書 一併 提供予 臺灣 銀行 復興 分行 ， 以 申請 房屋 擔保 貸款 而 行使 之 ， 致 生 損害 於 李雅琴 、 「 利昌 鐵材行 」 及 「 鐘岳新 」 ， 以及 臺灣 銀行 對 審核 貸款 、 評估 貸款人 信用 、 可 決 放貸 之 正確性 。 嗣 臺灣 銀行 復興 分行 相關 承辦 人員 誤信 上開 文件 均 屬 真實 ， 審核 謝宏明 之 資力 足資 償還 借款 本息 ， 乃 通知 辦理 開戶 及 對 保 ， 王金明 復 於 95年 1月 18日 帶 同 謝宏明 前往 臺灣 銀行 復興 分行 開戶 及 辦理 對保 ， 致 臺灣 銀行 陷於 錯誤 ， 於 95年 1月 24日 核撥 貸款 400萬 元 （ 其中 200萬 元 為 央行 優惠 購屋 貸款 、 200萬 元 為 一般 購屋 貸款 - 溫馨 專案 ， 均 係 抵押 貸款 ， 設定 最 高 限額 抵押權 480萬 元 ） 至 謝宏明 向 臺灣 銀行 復興 分行 申請 之 帳號 000000000000 號 帳戶 。 廖栢崇 旋 於 95年 1月 24日 ， 委由 其 事務所 不 知情 之 員工 自 謝宏明 上開 銀行 帳戶 提領 款項 ， 除 用以 償還 李雅琴 之 銀行 貸款 及 買賣 價金 外 ， 同時 自 該 帳戶 提領 127萬6,651 元 ， 匯款 至 廖栢崇 所有 臺灣 中小企業 銀行 忠明 分行 帳號 00000000000 號 帳戶 （ 下稱 臺灣 企銀 忠明 分行 帳戶 ） ， 並 由 廖栢崇 從中 抽取 20萬 元 予 王金明 作為 佣金 ， 另 支付 8萬 元 仲介費 予 盧玉霖 。 嗣 因 謝宏明 無力 償還 乙 貸款 本息 ， 經 臺灣 銀行 復興 分行 轉列 呆帳 ， 而 受有 114萬481 元 之 損害 。 ㈢ 黃麗玲 貸款案 （ 下稱 丙 貸款 ） ： 廖栢崇 於 95年 初 某 日 ， 透過 張瑞淵 以 約 310萬 元 之 價格 ， 向 王淑滿 購買 位在 臺中市 ○區 ○○○巷 000弄 00號 8樓之2 房屋 （ 下稱 丙 房屋 ， 原 係 張瑞淵 與 王淑滿 合資 購買 ） ， 廖栢崇 與 王金明 乃 承 前 詐欺 取財 、 行使 偽造 私文書 及 特種 文書 之 概括 犯意 聯絡 ， 由 王金明 尋找 願意 充任 丙 房屋 之 買受人 及 向 銀行 貸款 之 名義人 ， 再 由 廖栢崇 向 銀行 送件 申辦 貸款 。 王金明 遂 向 其 時任 女友 黃麗玲 佯稱 欲 購屋 贈予 黃麗玲 ， 未來 可以 將 房屋 出租 ， 以 租金 繳納 房貸 ， 致 黃麗玲 不疑有他 ， 誤以為 王金明 係 真 購屋 ， 而 同意 擔任 丙 房屋 之 買受人 。 廖栢崇 即 未 經 王淑滿 同意 ， 另行 製作 成交 金額 為 550萬 元 之 不動產 買賣 契約書 （ 下稱 丙 買賣 契約書 ） ， 盜用 「 王淑滿 」 之 印章 ， 蓋印 於 該 買賣 契約書 之 「 賣方 」 等 欄位 共 7 枚 ， 並 偽簽 「 王淑滿 」 之 姓名 共 4 枚 ， 另 以 不知詳情 之 黃麗玲 充當 買方 ， 以 此 方式 偽造 簽約日 為 95年 2月 27日 、 成交 金額 不實 且 高達 550萬 元 、 賣方 為 王淑滿 、 買方 為 黃麗玲 之 不動產 買賣 契約書 私文書 。 廖栢崇 、 王金明 另 以 不詳 方式 先行 偽造 「 中天 茶葉 批發 」 及 「 謝朝森 」 之 印章 後 ， 在 日期 為 95年 3月 1日 之 在職 證明 上 偽造 「 中天 茶葉 批發 」 及 負責人 「 謝朝森 」 之 印文 各 1 枚 ， 而 偽造 完成 黃麗玲 於 中天 茶葉 批發 擔任 店長 之 不實 在職 證明 特種 文書 ； 並 偽造 「 中天 茶葉 批發 」 及 「 謝朝森 」 之 印文 各 1 枚 於 內容 不實 記載 95年 2月份 、 店長 黃麗玲 、 薪資 總計 6萬5,150 元 之 薪資袋 上 ， 而 偽造 完成 黃麗玲 之 不實 薪資 證明 文件 之 私文書 ； 同時 印製 黃麗玲 係 從事 「 茶葉 批發 零售 、 禮 贈品 批發 零售 」 業務 及 記載 黃麗玲 姓名 、 電話 0931 *** 448 、 地址 南投市 ○○里 ○○路 000號 之 名片 1 紙 （ 名片 並非 刑法 偽造 文書 罪 保護 之 文書 ） ， 充作 財力 證明 ， 於 95年 3月 14日 ， 連同 丙 買賣 契約書 一併 提供予 臺灣 銀行 復興 分行 ， 用以 申請 房屋 擔保 貸款 而 行使 之 ， 足以 致生 損害 於 王淑滿 、 「 中天 茶葉 批發 」 、 「 謝朝森 」 及 臺灣 銀行 對 審核 貸款 、 評估 貸款人 信用 、 可 決 放貸 之 正確性 。 嗣 臺灣 銀行 復興 分行 相關 承辦 人員 誤信 上開 文件 均 屬 真實 ， 黃麗玲 之 資力 足資 償還 借款 本息 ， 乃 通知 辦理 開戶 及 對 保 ， 王金明 復 於 95年 3月 27日 ， 帶同 黃麗玲 前往 臺灣 銀行 復興 分行 開戶 及 辦理 對 保 。 臺灣 銀行 因此 陷於 錯誤 ， 於 95年 3月 31日 核撥 貸款 440萬 元 （ 其中 200萬 元 為 央行 優惠 購屋 貸款 、 240萬 元 為 一般 購屋 貸款 - 溫馨 專案 ， 均 係 抵押 貸款 ， 設定 最 高 限額 抵押權 528萬 元 ） ， 並 匯入 黃麗玲 向 臺灣 銀行 復興 分行 申請 開立 之 帳號 000000000000 號 帳戶 ， 旋 由 廖栢崇 委由 其 事務所 不 知情 之 員工 自 黃麗玲 上開 銀行 帳戶 提領 款項 ， 除 用以 償還 王淑滿 之 銀行 貸款 及 買賣 價金 外 ， 於 95年 3月 31日 、 95年 4月 3日 先後 自 該 帳戶 提領 68萬6,826 元 、 1萬 元 ， 並 於 同 日 匯款 68萬6,796 元 、 1萬 元 ， 共計 69萬6,796 元 （ 起訴書 誤載為 69萬6,826 元 ） 至 廖栢崇 所有 上開 臺灣 企銀 忠明 分行 帳戶 ， 再 由 廖栢崇 從中 抽取 20萬 元 予 王金明 作為 佣金 ， 另 支付 8萬 元 仲介費 予 盧玉霖 。 而後 上開 貸款 僅 由 王金明 繳交 3 期 後 ， 即 未 繼續 繳款 ， 經 臺灣 銀行 復興 分行 聲請 對 丙 房屋 拍賣 後 ， 尚 餘 157萬9,939 元 未 獲 清償 ， 並 導致 黃麗玲 需 擔負 該 等 金額 之 債務 ， 而 均 受有 損害 。 ㈣ 陳春逢 貸款案 （ 下稱丁 貸款 ） ： 廖栢崇 於 95年 1月 中旬 前 某 日 ， 得知 李忍欲 出售 其 妹婿 鄭榮味 名下址設 臺中市 ○區 ○○○○街 000巷 00號 房屋 （ 下稱丁 房屋 ） ， 便 以 近 300萬 元 之 價格 ， 向 李忍 購買 丁 房屋 ， 並 與 王金明 承前 詐欺 取財 、 行使 偽造 私文書 之 概括 犯意 聯絡 ， 由 王金明 向 陳春逢 表示 要 以 陳春逢 名義 購買 房屋 ， 未來 可以 將 房屋 出租 ， 以 租金 繳納 房屋 貸款 等語 ， 經 陳春逢 同意 後 ， 廖栢崇 即 於 95年 1月 19日 ， 委由 其 事務所 不 知情 之 員工 另行 製作 不動產 買賣 契約書 （ 下稱 丁 買賣 契約書 ） ， 以 不詳 方式 偽造 「 李忍 」 、 「 鄭榮味 」 之 印章 後 ， 蓋印 於 丁 買賣 契約書 上 ， 其中 「 李忍 」 共 6 枚 、 「 鄭榮味 」 共 7 枚 ， 並 偽簽 「 李忍 」 、 「 鄭榮味 」 之 姓名 各 3 枚 ， 另 以 不知詳情 之 陳春逢 充當 買方 ， 以 此 方式 偽造 簽約日 為 95年 1月 19日 、 成交 金額 不實 且 高達 490萬 元 、 賣方 為 鄭榮味 （ 李忍 代理 ） 、 買方 為 陳春逢 之 丙 買賣 契約書 私文書 。 王金明 另 以 陳春逢 名義 擔任 「 小紅豆衣舖 」 之 負責人 ， 向 彰化縣 政府 申請 營利 事業 登記證 ， 並 與 廖栢崇 共同 基於 業務 登載 不實 文書 之 犯意 聯絡 ， 在 日期 為 95年 1月 24日 之 「 營業 收入 證明 」 上 不實 登載 陳春逢 自 93年 5月 起 ， 經營 服飾 買賣 零售 及 批發 ， 並 設立 「 小紅豆 衣舖 」 ， 於 94年 12月 成為 負責人 ， 淨利 月 收入 為 12萬 元 等 營業 收入 證明 之 不實 文書 ， 充作 財力 證明 ， 於 95年 2月 17日 ， 連同 營利 事業 登記證 及 丁 買賣 契約書 一併 提供予 臺灣 銀行 復興 分行 ， 用以 申請 房屋 擔保 貸款 而 行使 之 ， 足以 致生 損害 於 鄭榮味 、 李忍 、 及 臺灣 銀行 對 審核 貸款 、 評估 貸款人 信用 、 可 決 放貸 之 正確性 。 嗣 臺灣 銀行 復興 分行 相關 承辦 人員 誤信 上開 文件 均 屬 真實 ， 陳春逢 之 資力 足資 償還 借款 本息 ， 因此 陷於 錯誤 ， 而 於 95年 3月 1日 准予 貸款 392萬 元 。 王金明 旋 於 95年 3月 6日 ， 帶 同 陳春逢 前往 臺灣 銀行 復興 分行 開戶 及 辦理 對保 ， 經 臺灣 銀行 審核 通過 後 ， 於 95年 4月 26日 核撥 貸款 392萬 元 （ 其中 200萬 元 為 央行 優惠 購屋 貸款 、 192萬 元 為 一般 購屋 貸款 - 溫馨 專案 ， 均 係 抵押 貸款 ， 設定 最 高 限額 抵押權 471萬 元 ） 至 陳春逢 向 臺灣 銀行 復興 分行 申請 開立 之 帳號 000000000000 號 帳戶 。 廖栢崇 旋 於 95年 4月 26日 ， 委由 其 事務所 不 知情 之 員工 自 陳春逢 上開 銀行 帳戶 提領 89萬9,878 元 、 55萬6,415 元 ， 匯款 至 土地 銀行 臺中 分行 ， 償還 鄭榮味 向 該 銀行 之 貸款 ； 於 95年 4月 27日 自 同 一 帳戶 提領 207萬5,026 元 ， 匯款 至 廖栢崇 上開 臺灣 企銀 忠明 分行 帳戶 ， 並 給付 李忍 約 150萬 元 之 買賣 價金 後 ， 廖栢崇 因此 取得 57萬5,026 元 ， 再 朋分 20萬 元 予 王金明 ， 另 支付 8萬 元 仲介費 予 盧玉霖 。 嗣 因 王金明 未 償 還丁 貸款 本息 ， 經 臺灣 銀行 復興 分行 轉列 呆帳 ， 而 受有 162萬3,524 元 之 損害 。