臺灣桃園地方法院 101年度桃簡字第1421號
犯罪事實：
一 、 本件 犯罪 事實 、 證據 及 應 適用 之 法條 ， 均 引用 檢察官 聲請 簡易 判決 處刑書 （ 如 附件 ） 之 記載 外 ， 並 補充 如下 ： 被告 陳明賢 本件 係 於 民國 100年 8月 1日 或 2日 下午 5時 許 交付 本件 2 帳戶 之 存摺 影本 、 提款卡 及 密碼 。 本件 被害人 吳長諭 、 黃鈺婷 、 段文逸 受 詐騙 後 ， 分別 於 100年 8月 2日 傍晚 6時 23分 許 、 7時 4分 許 、 6時 53分 許 ， 各 將 新臺幣 （ 下 同 ） 29,989 元 、 20,000 元 、 10,000 元 轉入 被告 本件 彰化 銀行 帳戶 內 ， 此 部分 事實 ， 尚 有 上開 彰化 銀行 帳戶 之 交易 明細 查詢 報表 在 卷可佐 （ 見 偵查卷 第12 頁 ） 。 依 被告 供承 ： 之前 曾 向 銀行 借貸 2 、 3 次 等 情 （ 見 偵查卷 第54 頁 ） ， 顯見 被告 有 向 金融 機構 借貸 款項 之 經驗 ， 惟 被告 本件 不僅 未 出具 任何 工作 證明 文件 ， 亦 未 簽寫 借據 及 提供 任何 擔保 ， 更 不知由 何 人 要 向 何 銀行 辦理 貸款 ， 又 不知貸款 之 清償 期限 、 貸款 利息 如何 計算 、 按月 應 攤還 多少 本息 ， 復 不知日後 將要 向 何 人 取回 本件 存摺 影本 及 提款卡 ， 況 辦理 貸款 亦 僅 需 存款 帳戶 號碼 作為 將來 匯入 核撥 貸款 之 用 ， 實無 同時 交付 提款卡 及 密碼 之 必要 ， 且 個人 帳戶 之 提款卡 密碼 ， 乃 係 個人 所 設定 ， 惟有 自己 或 與 自己 極為 親近 之 人 得以 知悉 使用 ， 豈 會 願意 任由 未曾 謀面 、 毫不 認識 之 人 知悉 使用 ， 若 被告 目的 確 係 為 辦理 貸款 ， 倘 將 其 帳戶 之 存摺 、 提款卡 、 提款卡 密碼 一併 交予 對方 ， 則 於 貸款 核准 撥款 後 ， 豈不 讓 該 持有 提款卡 及 密碼 之 人 得以 輕易 提領 該 款項 ， 再者 被告 又 如此 輕易 在 顯 非 代辦 之 事務所 處 、 向 不詳 姓名 之 人 提供 本件 存摺 影本 、 提款卡 並 告知 密碼 ， 更 未 要求 對方 出具 收據 或 提供 具體 之 聯絡 姓名 、 地址 等 資料 ， 在在 可 見 不合 情理 之 處 ， 顯 非 單純 合法 辦理 貸款 ， 被告 猶 辯稱 其 僅 係 要 委託 辦理 貸款 而 交付 云云 ， 顯 屬 臨訟 畏罪 圖卸 之 託詞 ， 殊難 採信 。 又 按 詐欺 正犯 之所以 須 利用 他人 帳戶 以 遂行 犯罪 ， 其 目的 除 係 有意 隱瞞 資金 流程 外 ， 更 在 避免 偵查 機關 自 匯款 帳戶 流向 追查 以致 身份 曝光 ， 方 以 他人 帳戶 供作 存提 詐得 款項 帳戶 ， 並 為 確保 所 詐得 款項 不致 遭 該 帳戶 持有人 以 辦理 補發 存摺 、 提款卡 及 變更 印鑑 、 密碼 等 方式 ， 將 帳戶 內 所有 款項 提領 一 空 、 或 該 帳戶 持有人 逕自 掛失 止付 而 凍結 帳戶 致 詐欺 集團 無法 提領 款項 ， 而 使 其 費盡 心思 所 詐得 之 款項 化為烏有 ， 詐欺 正犯 絕不 可能 使用 他人 被 騙 之 存摺 、 提款卡 、 密碼 之 帳戶 ， 供作 詐得 款項 匯入 帳戶 ， 以 避免 遭 真正 帳戶 持有人 立即 發覺 有異 而 掛失 止付 致 無從 使用 該 帳戶 或 轉入 該 帳戶 之 款項 因而 無法 提領 ， 若 如此 ， 詐欺 集團 豈非 心血 盡失 ， 故 詐欺 集團 為 確保 詐欺 所得 ， 自 不 敢 冒 此 風險 ， 貿然 使用 不 確定 之 帳戶 做為 轉帳 帳戶 ， 可見 本件 詐欺 集團 所 使用 之 被告 帳戶 ， 應 係 由 被告 交付 存摺 影本 、 提款卡 及 告知 密碼 ， 並 同意 使用 ， 且 承諾 不 立即 辦理 掛失 手續 ， 本件 詐欺 集團 成員 始 敢肆 無忌憚 持 之 做為 詐欺 之 轉帳 帳戶 ， 彰彰 明甚 。 再 按 金融 存款 帳戶 ， 事 關 存戶 個人 財產 權益 之 保障 ， 與 存戶 之 提款卡 及 密碼 結合 ， 其 專屬性 、 私密性 更形 提高 ， 除非 本人 或 與 本人 具 密切 之 關係 者 ， 難 認 有 何 理由 可 自由 流通 使用 該 存摺 、 提款卡 及 密碼 ， 一般人 亦 均 有 應 妥為 保管 存摺 、 提款卡 及 密碼 ， 以 防止 被 他人 冒用 之 認識 ， 縱 有 特殊 情況 偶 有 將 存摺 、 提款卡 及 密碼 交付 他人 之 需 ， 亦 必 深入 瞭解 其 用途 後 再行 提供 以 使用 ， 恆 係 吾人 日常 生活 經驗 與 事理 ； 且 金融 帳戶 為 個人 理財 之 工具 ， 申請 開設 金融 帳戶 並 無 任何 特殊 之 限制 ， 一般 民眾 皆 可以 存入 最 低 開戶 金額 之 方式 申請 開戶 ， 一 個 人 可以 在 不同 之 金融 機構 申請 多數 之 存款 帳戶 使用 ， 並 無 何 困難 ， 此 乃 眾所週知 之 事實 。 且 依 一般人 之 社會 生活 經驗 ， 若 見 有 非親 非故 之 人 不 以 自己 名義 申請 開戶 ， 反而 以 出價 蒐購 、 借用 、 租用 或 其他 名義 向 他人 蒐集 金融 機構 帳戶 供己 使用 ， 衡情 當 能 預見 蒐集 金融 帳戶 者 ， 係 將 所 蒐集 之 帳戶 用於 從事 財產 犯罪 之 轉帳 工具 。 況觀 諸 現今 社會 上 ， 詐騙 者 以 蒐集 之 人頭 帳戶 ， 作為 詐欺 之 轉帳 帳戶 ， 業經 報章 媒體 時 有 批露 ， 因此 交付 帳戶 予 非親 非故 之 人 ， 受讓人 將 持 以 從事 財產 犯罪 ， 已 屬 一般 智識 經驗 之 人 所 能 知悉 或 預見 。 被告 對於 向 其 取用 本件 帳戶 資料 之 人 ， 將 持 以 作為 詐欺 取財 犯罪 之 不法 使用 ， 亦 顯然 有所 預見 ， 竟 仍 輕易 將 本件 存摺 、 提款卡 及 密碼 等 帳戶 資料 交付 予 身分 上 不 具 密切 關係 之 人 ， 對於 該 持用 其 帳戶 資料 之 人 果真 用以 作為 詐欺 取財 之 轉帳 工具 ， 顯然 亦 不 違背 被告 之 本意 ， 本件 雖 查 無 積極 證據 證明 被告 與 該 使用 其 帳戶 資料 之 人 有 何 共同 實施 詐欺 犯行 之 手段 施用 或 犯意 聯絡 ， 惟 被告 對於 金融 帳戶 交付 他人 使用 ， 可能 遭持 以 從事 詐欺 取財 犯罪 之 用 ， 有所 預見 ， 且 果真 被 利用 作為 詐欺 取財 之 轉帳 帳戶 ， 又 不 違背 被告 之 本意 ， 足認 被告 有 以 提供 帳戶 予 他人 ， 幫助 他人 犯 詐欺 取財 罪 之 不 確定 故意 ， 灼然明 甚 ， 本件 事證 明確 ， 被告 犯行 洵堪 認定 。 被告 所為 係 幫助犯 ， 爰 依 刑法 第30 條 第2 項 之 規定 ， 按 正犯 之 刑 減輕 之 。 被告 提供 本件 帳戶 之 存摺 、 提款卡 及 密碼 之 幫助 行為 ， 而 同時 觸犯 3 個 幫助 詐欺 取財 罪 ， 為 想像 競合犯 ， 應 依 刑法 第55 條 之 規定 ， 從 一 重 處斷 。 爰 審酌 現今 詐騙 行為 猖獗 ， 被告 仍 提供 其 所有 之 金融 機構 帳戶 予 他人 ， 助長 他人 犯罪 之 實行 ， 並 使 不法 份子 易於 逃避 犯罪 之 查緝 ， 嚴重 破壞 社會 治安 及 造成 被害人 尋求 救濟 之 困難 ， 所 為 誠屬 不 該 ， 並 斟酌 被害人 之 人數 及 遭 詐騙 之 金額 、 被告 之 素行 、 智識 程度 、 犯 後 猶飾詞 否認 犯行 ， 未 見 悔意 等 一切 情狀 ， 量 處 如 主文 所 示 之 刑 ， 並 諭知 易科 罰金 之 折算 標準 。