臺灣彰化地方法院 99年度訴緝字第71號
犯罪事實：
一 、 黃嘉亮 於 民國 九十一年 九月 二十八日 起 至 九十三年 一月 間 ， 經由 真實 姓名 、 年籍 不詳 詐騙 集團 成員 之 招攬 ， 至 中華 人民 共和國 （ 下稱 中國 ） 福建省 廈 門市 ， 參與 由 真實 年籍 姓名 不詳 綽號 「 伸哥 」 、 「 大雄 」 、 「 文雄 」 等 成年 男子 為首 之 中獎 詐騙 集團 （ 起訴書 另 載有 綽號 「 西瓜 」 者 ， 實 係 該 集團 負責 提領 贓款 之 稱呼 ， 並非 特定人 之 綽號 ） 。 該 詐騙 集團 之 分工 模式 如 下 ： 先 推 由 與 其 有 犯意 聯絡 之 翁志彬 （ 因 本案 經 判處 有期徒刑 二 年 確定 、 逃亡 通緝 中 ） 、 黃信榮 （ 綽號 小胖 ） 、 余坤禧 （ 綽號 同學 ） 、 鍾志明 （ 綽號 阿明 ） 、 劉育誠 （ 綽號 牛奶 ） 、 高玉昌 （ 綽號 阿昌 ） 、 黃美麗 （ 綽號 阿姐 ） 、 許雅雲 （ 鍾志明 之 女友 ） 、 黃清全 （ 黃信榮 之 父 ， 又 上開 黃信榮 等 人 經 檢察官 提起公訴 後 ， 已 由 臺灣 高等 法院 臺中 分院 分別 判處 徒刑 確定 ） 等 人 ， 分別 負責 在 台灣 地區 承租 門牌 號碼 台中市 ○○區 ○○路 一段 二一０號 Ｂ棟 六樓之三 之 房舍 作為 在 臺灣 中部 地區 之 辦公 處所 、 安排 成員 透過 「 中領 旅行社 」 辦理 出境 到 中國 大陸 福建省 廈門 地區 之 詐騙 據點 、 申辦 多 家 電信 公司 之 易付卡 以 提供 其他 成員 撥打 詐騙 電話 之 用 、 印刷 及 寄發 內容 不實 之 廣告單 與 中獎 通知 、 人頭 帳戶 之 取得 等 事務 （ 黃信榮 等 人 所 參與 之 事務 ， 參見 後述 及 卷附 臺灣 彰化 地方 法院 檢察署 檢察官 九十二年度 偵字 第七九九七 號 、 第八五一八 號 起訴書 及 臺灣 高等 法院 臺中 分院 九十五年度 上訴字 第二二八三 號 及 本院 九十三年度 訴 字 第七六二 號 判決書 之 記載 ） 。 黃嘉亮 遂 共同 基於 常業 詐欺 及 行使 偽造 私文書 之 概括 犯意 聯絡 ， 由 黃嘉亮 在 中國 廈門 與 其他 成員 會合 ， 使用 古家 明假名 以防 被 查知 ， 並 持 該 集團 提供 之 電話 ， 以 隨機 電話 選號 方式 ， 任意 挑選 被害人 電話 ， 再 以 問卷 調查 或 出價 向 其他 機關 或 個人 購得 等 方式 ， 取得 被害人 年籍 資料 後 ， 將 被害人 年籍 資料 交與 上游 負責人 彙整 ， 傳真 予 在 臺 之 黃信榮 ， 黃信榮 於 接獲 資料 後 ， 即 與 鍾志明 進行 個人 排版 、 設計 或 以 每 份 （ 八千 張 ） 新台幣 （ 下 同 ） 二十四萬 元 之 價格 ， 交由 高玉昌 、 黃美麗 所 經營 、 位在 高雄市 ○○區 ○○街 九十九巷 六號之六 之 印刷 工廠 排版 、 印刷 ， 先後 大量 偽造 內載 附表 二 所 示 之 「 格林威治 鐘錶 有限公司 」 、 「 駿寶萊 科技 有限公司 」 、 「 美邦 網路 科技 股份 有限公司 」 、 「 臺灣 聯想 科技 股份 有限公司 」 、 「 鴻生堂 鐘錶 股份 有限公司 」 、 「 富豪 國際 精品 有限公司 」 、 「 亞太 生活 資訊館 」 、 「 威登 國際 精品 有限公司 」 、 「 香港 萬寶龍 鐘錶 股份 有限公司 」 、 「 美商 比佛利 國際 精品 有限公司 」 、 「 卡登 鐘錶 有限公司 」 、 「 英商 伯爵 鐘錶 有限公司 」 、 「 巨亨 廣告 行銷 公司 」 、 「 愛格納 國際 貿易 公司 」 、 「 東泓 環保 科技 公司 」 、 「 易達 環境 保護 公司 」 、 「 吉寶 亞太 生物 科技 公司 」 、 「 阿肯迪特 數位 科技 公司 」 、 「 耐特威 國際 公司 」 、 「 鳳翔 傳播 事業 公司 」 、 「 台灣 三敏 公司 」 及 「 華納威秀 國際 精品 有限公司 」 、 「 馬可波羅 鐘錶 有限公司 」 、 「 丹堤 珠寶 公司 」 等 公司 名義 之 晚會 邀請卡 、 中獎 通知單 、 兌 獎單 、 公司 產品 型錄 、 貴賓卡 等 詐騙 文宣 ， 並 在 其中 之 「 中獎 通知單 」 及 「 兌獎單 」 等 文宣 上 ， 分別 偽造 附表 二 所 示 之 「 眾華 法律 諮詢 顧問 公司 」 署名 「 劉日昌 」 律師 、 「 安節 法務 諮詢 顧問 有限公司 」 署名 「 白治國 」 律師 、 「 時代 律師 事務所 」 署名 「 杜子騫 」 律師 、 「 中悅 法務 管理 顧問 公司 」 署名 「 吳宏山 」 律師 、 「 正揚 法務 諮詢 公司 」 署名 「 林正揚 」 律師 及 「 陳君國 」 律師 、 「 正揚 律師 事務所 」 署名 「 吳正揚 」 律師 、 「 東合 律師 事務所 」 署名 「 張世豐 」 律師 、 「 恆勝 律師 事務所 」 署名 「 張恆勝 」 律師 、 「 利達 法務 管理 顧問 公司 」 署名 「 溫三郎 」 律師 、 「 揚昇 律師 事務所 」 署名 「 林義仁 」 律師 、 「 永松 律師 事務所 」 署名 「 劉永松 」 律師 、 「 華聯 律師 事務所 」 署名 「 李明澤 」 律師 、 「 恆達 律師 事務所 」 、 「 柏信 律師 事務所 」 及 「 宜進 會計師 事務所 」 署名 「 徐秀青 」 會計師 、 「 唯 台 聯合 會計師 事務所 」 、 「 永霖 會計師 事務所 」 等 名義 鑑證 ， 並 偽造 前揭 律師 事務所 、 律師 或 會計師 事務所 、 會計師 之 印章 後 在 中獎 通知單 上 蓋上 印文 ， 供作 擔保 以 取信 被害人 ， 足使 一般 社會 大眾 誤信 上開 文件 係 經 該 等 律師 、 會計師 等 社會 公正 人士 所 鑑證 而 相信 其 為 真實 。 待 上開 偽造 之 中獎 通知 、 廣告單 印製 完成 後 ， 高玉昌 及 黃美麗 即將 之 郵寄 予 黃信榮 ， 由 黃信榮 加以 整理 後 ， 郵寄 至 台中縣 豐原市 ○○街 九號 三樓 鍾志明 之 居所 ， 再 由 鍾志明 與 許雅雲 以 該 集團 不詳 人士 所 偽刻 之 上述 律師 、 會計師 印章 ， 將 其 上 之 印文 蓋印 在 上開 詐騙 文宣 上 ， 並 將 上開 文宣 資料 摺疊 後 置入 載有 被害人 通訊 處所 之 信封 沾粘 後 ， 再 推 由 黃清全 負責 購買 郵票 ， 黏貼 牢固 後 將 之 分散 置入 各 郵件箱 ， 以免 遭 警 查緝 ， 而 把 上開 所 偽造 之 中獎 通知書 等 文件 郵寄給 附表 一 所 示 之 被害人 以為 行使 ， 足生 損害 於 上述 公司 、 律師 及 會計師 事務所 、 律師 、 會計師 等 之 權益 。 又 被害人 於 收受 上開 文宣 資料 後 ， 再 推 由 集團 成員 吳佳玲 、 張淅晴 、 陳志明 、 陳秋惠 、 黃俊中 、 黃意合 、 黃盟修 及 楊春華 等 人 再次 致電 被害人 ， 邀請 被害人 參加 渠等 謊稱 之 慈善 義賣 晚會 並 參加 抽獎 活動 ， 於 電話 中 並 假造 晚會 歡慶 之 現場 氣氛 ， 其後 再 向 被害人 訛稱 其 等 現 正在 該 公司 所 辦 之 晚會 現場 活動 中 ， 因 將 被害人 之 貴賓卡卡號 輸入 電腦 進行 抽獎 活動 時 ， 被害人 幸運 的 被 抽中 晚會 獎項 ， 可 獲得 港幣 二十五萬 元 、 三十萬 元 、 三十五萬 元 不等 之 獎金 ， 或 具 一定 價值 之 獎項 ， 如 被害人 願領 獎 ， 要 先 繳納 十二萬 元 不等 之 稅金 ， 或 捐出 一定 金額 之 愛心 捐款 ， 而 請 被害人 先 打電話 向 該 公司 之 會計 部門 聯絡 ， 如 被害人 表示 不 相信 者 ， 亦 可 自行 向 該 項 活動 公證 機構 之 律師 事務所 、 會計 事務所 及 各 慈善 機構 電話 詢問 云云 ， 待 被害人 撥打 詐騙 集團 所 留 之所謂 會計 部門 的 電話 時 ， 轉 由 該 集團 之 其他 成員 負責 接續 向 被害人 謊稱 中獎 之 騙詞 ， 並 告知 依照 我國 相關 之 賦稅 法令 規定 ， 領 獎人 必須 先 繳交 稅金 ， 而 誘請 附表 一 所 示 被害人 把 佯稱 之 稅金 或 愛心 捐款 款項 以 匯款 或 轉帳 之 方式 ， 存入 其 等 所 指定 、 預先 由 該 集團 其他 成員 以 不詳 方式 所 收購 取得 之 附表 一 所 示 人頭 帳戶 中 ， 致 使 附表 一 之 被害人 誤信 中獎 而 陷於 錯誤 ， 於 附表 一 所 示 時間 ， 如期 將 款項 匯入 人頭 帳戶 中 ， 在 確定 被害人 匯入 款項 後 ， 再 由 該 集團 其他 成員 致電 被害人 ， 表示 該 筆 獎金 乃 香港 贊助 廠商 即 該 集團 虛設 之 香港 賽馬 協會 所 提供 ， 需 先 加入 賽馬 協會 ， 成為 會員 後 方 能 領款 ， 但 加入 會員 則 需 先 繳交 入會費 ， 待 被害人 匯款 後 ， 又 訛稱 幸運 抽中 馬會 大獎 ， 需 再 匯 一定 之 佣金 云云 ， 以 此 方式 連續 詐騙 附表 一 所 示 之 被害人 匯款 ， 致 使 附表 一 之 被害人 再度 受騙 而 陷於 錯誤 ， 一再 聽從 指示 陸續 匯出 款項 至 該 集團 成員 所 提供 之 帳戶 （ 詳細 之 被害人 、 匯款 時間 、 款項 及 所 匯入 之 帳戶 ， 詳見 附表 一 所 載 ） ， 待 被害人 匯款 後 ， 再 由 代號 「 西瓜 」 者 持 上開 收購 之 人頭 帳戶 提款 卡在 全 台 各 地 提領 贓款 後 ， 將 款項 交付 黃信榮 ， 黃信榮 於 將 一定 成數 之 贓款 轉交 該 集團 中部 地區 負責人 「 大雄 」 後 ， 所 餘 贓款 則 由 黃信榮 負責 發放 該 集團 前去 廈門 之 成員 向 其 請領 之 報酬 ， 或 由 黃信榮 負責 把 款項 匯入 該 集團 成員 所 提供 之 金融 帳戶 中 ， 而 黃信榮 集團 成員 ， 於 黃嘉亮 參與 該 詐欺 集團 期間 之 九十二年 一月 二十四日 、 五月 二十二日 、 十月 二十四日 、 十一月 十八日 分別 將 十五萬六千 元 、 一萬 元 、 三萬三千二百五十 元 、 一萬七千 元 ， 存入 其 事先 提供 作為 薪資 或 報酬 之 中國信託 商業 銀行 中港 分行 戶名 許智榮 、 帳號 00000000000 之 帳戶 內 供 其 花用 ， 黃嘉亮 並 恃 此維生 。 之後 黃信榮 再 將 該 集團 中部 地區 之 「 營運 」 狀況 （ 收入 、 支出 情形 ） ， 交 與 劉育誠 ， 由 劉育誠 負責 以 電腦 製作 統計 報表 。