臺灣桃園地方法院 108年度訴字第1228號
犯罪事實：
一 、 宋品萱 依 其 社會 生活 經驗 及 智識 程度 ， 明知 金融 機構 帳戶 為 個人 理財 重要 工具 ， 關係 個人 財產 、 信用 表徵 ， 且 現今 社會 詐騙 情形 猖獗 ， 詐騙 集團 徵求 人頭 帳戶 作為 其 詐欺 取財 供 匯款 之 工具 等 新聞 層出不窮 ， 可 預見 將 其 個人 金融 機構 帳戶 提供給 無 特別 信任 關係 之 他人 ， 將 遭 詐騙 集團 作為 詐欺 犯罪 取得 贓款 使用 ， 待 不 知情 之 被 害 民眾 將 受騙 款項 匯入 該 金融 帳戶 後 、 察覺 遭騙 而 報警 前 之 空檔 期間 ， 再 配合 詐騙 集團 指示 以 操作 自動櫃員機 或 臨櫃 領款 方式 ， 儘速 將 帳戶 內 款項 領出 ， 竟 基於 縱 所 提供 之 帳戶 被 供作 3 人 以上 組成 詐欺 集團 成員 犯 詐欺 取財 犯行 使用 及 其 配合 提領 帳戶 內 之 款項 極 可能 為 詐欺 犯罪 所得 贓款 ， 亦 不 違反 其 本意 ， 而 與 自稱 「 旭旭 」 之 成年人 及 所屬 詐欺 集團 成年 成員 共同 基於 意圖 為 自己 不法 所有 ， 三 人 以上 共同 犯 詐欺 取財 之 犯意 聯絡 ， 於 民國 108年 4月 2日 上午 11時 許 ， 提供 其 所 申辦 之 玉山 銀行 楊梅 分行 帳號 000 - 0000000000000 （ 下稱 玉山 帳戶 ） 、 中國信託 商業 銀行 中原 分行 帳號 000 - 000000000000 （ 下稱 中國信託 帳戶 ） 、 上海 商業 儲蓄 銀行 桃園 分行 帳號 000 - 00000000000000 （ 下稱 上海 銀行 帳戶 ） 、 中華郵政 平鎮 山仔頂 郵局 帳號 000 - 00000000000000 （ 下稱 郵局 帳戶 ） 號 帳戶 予 綽號 「 旭旭 」 之 詐騙 集團 成年 成員 ， 容任 他人 將 上開 郵局 帳戶 作為 詐欺 取財 之 人頭 帳戶 使用 。 嗣 該 詐欺 集團 成年 成員 則 使用 宋品萱 提供 之 上開 帳戶 ， 分別 為 下列 犯行 ： ㈠ 詐騙 集團 某 成年 成員 於 108年 4月 1日 下午 1時 許 及 同年 4月 3日 上午 ， 致電 許美英 ， 佯稱 係 其 姪女 ， 以 投資 基金 為由 向 許美英 借款 ， 使 許美英 陷於 錯誤 ， 於 108年 4月 3日 下午 1時 16分 許 匯款 新台幣 （ 下 同 ） 38萬 元 至 宋品萱 之 玉山 帳戶 。 前揭 匯入 之 款項 旋 遭 宋品萱 於 108年 4月 3日 下午 2時 6分 許 ， 依 詐騙 集團 指示 ， 在 桃園市 ○○區 ○○路 0段 000號 玉山 銀行 中原 分行 臨櫃 取款 32萬 元 、 ATM 提款 6萬 元 ， 提領 一空 。 嗣 宋品萱 於 108年 4月 3日 下午 2時 45分 許 ， 在 桃園市 ○○區 ○○路 000號 7-11 便利 超商壢 和 門市 ， 將 前揭 提領 款項 扣除 自身 車 馬費 1,000 元 後 ， 將 37萬9,000 元 交予 蔡佳芸 ， 再 由 蔡佳芸 攜 至 臺中 高鐵站 內 星巴克 咖啡廳 前 上 繳予 許榆安 （ 蔡佳芸 、 許榆安 所 涉 犯行 由 檢察官 另行 偵辦 ） 。 ㈡ 詐騙 集團 某 成年 成員 於 108年 4月 8日 ， 致電 彭孟燕 ， 佯稱 係 其 姪女 ， 以 合夥 化妝品 生意 為由 向 彭孟燕 借款 ， 使 彭孟燕 陷於 錯誤 ， 於 108年 4月 8日 中午 12時 35分 許 ， 匯款 28萬 元 至 宋品萱 之 中國信託 帳戶 。 前揭 匯入 之 款項 旋 遭 宋品萱 依 詐騙 集團 指示 ， 於 108年 4月 8日 下午 2時 30分 許 在 中國信託 商業 銀行 中壢 分行 臨櫃 提款 25萬 元 ； 108年 4月 8日 下午 4時 9分 許 ， 在 7-11 便利 超商壢 揚 門市 ATM 領款 3萬 元 ， 提領 一空 。 嗣 宋品萱 於 108年 4月 8日 下午 4時 45分 許 ， 在 桃園市 ○○區 ○○路 000號 ， 將 前揭 提領 款項 交予 蔡佳芸 ， 再 由 蔡佳芸 攜 至 臺中 高鐵站 內 星巴克 咖啡廳 前 上 繳予 許榆安 （ 蔡佳芸 、 許榆安 所 涉 犯行 由 檢察官 另行 偵辦 ） 。 ㈢ 詐騙 集團 某 成年 成員 於 108年 4月 3日 下午 5時 44分 許 ， 致電 王 甄鮮 ， 佯稱 係 其 姪女 ， 以 投資 急需 用錢 為由 向 王甄鮮 借款 ， 使 王甄鮮 陷於 錯誤 ， 於 108年 4月 9日 11時 11分 許 匯款 28萬 元 至 宋品萱 之 上海 銀行 帳戶 。 前揭 匯入 之 款項 旋 遭 宋品萱 依 詐騙 集團 指示 ， 於 108年 4月 9日 中午 12時 37分 許 ， 在 上海 商業 儲蓄 銀行 延平 分行 ， 提款 25萬 元 ， 而 於 108年 4月 9日 下午 1時 30分 許 ， 在 桃園市 ○○區 ○○路 000號 ， 將 前揭 提領 款項 交予 蔡佳芸 ； 續於 108年 4月 9日 下午 2時 51分 許 （ 起訴書 誤載為 「 109年 4月 9日 下午 2時 51分 許 」 ， 應 予 更正 ） ， 在 桃園市 ○○區 ○○路 00號 全家 超商 ， 提款 3萬 元 ， 而 於 108年 4月 9日 下午 3時 15分 許 ， 在 桃園市 ○○區 ○○路 00號 ， 將 前揭 提領 款項 交予 蔡佳芸 。 嗣 蔡佳芸 將 該 等 款項 攜 至 臺中 高鐵站 內 星巴克 咖啡廳 前 上 繳予 許榆安 （ 蔡佳芸 、 許榆安 所 涉 犯行 由 檢察官 另行 偵辦 ） 。 ㈣ 詐騙 集團 某 成年 成員 於 108年 4月 9日 上午 9時 54分 許 ， 致電 許能 ， 佯稱 係 其 姪兒 ， 以 急需 用錢 為由 向 其 借款 ， 使 許能 陷於 錯誤 ， 於 108年 4月 9日 中午 12時 25分 許 匯款 28萬 元 至 宋品萱 之 郵局 帳戶 。 前揭 匯入 之 款項 旋 遭 宋品萱 依 詐騙 集團 指示 ， 於 108年 4月 9日 下午 1時 13分 許 ， 在 桃園市 ○○區 ○○路 00號 中壢 郵局 臨櫃 領款 26萬 元 ， 而 於 108年 4月 9日 下午 1時 30分 許 ， 在 桃園市 ○○區 ○○路 000號 ， 將 前揭 提領 款項 交予 蔡佳芸 ； 續於 108年 4月 9日 下午 2時 48分 許 ， 在 桃園市 ○○區 ○○路 00號 全家 超商 ， 提款 2萬 元 ， 而 於 108年 4月 9日 下午 3時 15分 許 ， 在 桃園市 ○○區 ○○路 00號 ， 將 前揭 提領 款項 交予 蔡佳芸 （ 起訴書 未 論及 此 部分 ， 應 予 補充 ） 。 嗣 蔡佳芸 將 該 等 款項 攜 至 臺中 高鐵站 內 星巴克 咖啡廳 前 上 繳予 許榆安 （ 蔡佳芸 、 許榆安 所 涉 犯行 由 檢察官 另行 偵辦 ） 。 ㈤ 詐騙 集團 某 成年 成員 於 108年 4月 8日 晚上 7時 許 ， 致電 蔡玉璽 ， 佯稱 為 其 配偶 之 親友 ， 以 急需 用錢 為由 向 其 借款 ， 使 蔡玉璽 陷於 錯誤 ， 匯款 3萬 元 至 王詩惠 之 彰化 銀行 帳號 000 - 00000000000000 號 帳戶 （ 王詩惠 此 部分 行為 ， 業經 臺灣 桃園 地方 檢察署 檢察官 以 108年度 偵字 第12678 號 為 不起訴 處分 ） 。 王詩惠 旋 將 前揭 匯入 款項 提領 交予 宋品萱 ， 宋品萱 再 於 108年 4月 9日 下午 3時 15分 許 ， 在 桃園市 ○○區 ○○路 00號 ， 將 該 款項 交予 蔡佳芸 。 嗣 蔡佳芸 將 該 等 款項 攜 至 臺中 高鐵站 內 星巴克 咖啡廳 前 上 繳予 許榆安 （ 蔡佳芸 、 許榆安 所 涉 犯行 由 檢察官 另行 偵辦 ） 。 ㈥ 詐騙 集團 某 成員 於 108年 4月 9日 上午 9時 許 ， 致電 余陳菊花 ， 佯稱為 其 朋友 ， 以 急需 用錢 為由 向 其 借款 ， 使 余陳菊花 陷於 錯誤 ， 匯款 4萬 元 至 王詩惠 之 前揭 彰化 銀行 帳戶 。 王詩惠 旋 將 前揭 匯入 款項 提領 交予 宋品萱 ， 宋品萱 再 於 108年 4月 9日 下午 3時 15分 許 ， 在 桃園市 ○○區 ○○路 00號 ， 將 該 款項 交予 蔡佳芸 。 嗣 蔡佳芸 將 該 等 款項 攜 至 臺中 高鐵站 內 星巴克 咖啡廳 前 上 繳予 許榆安 （ 蔡佳芸 、 許榆安 所 涉 犯行 由 檢察官 另行 偵辦 ） 。