臺灣臺北地方法院 109年度審簡字第35號
犯罪事實：
一 、 郭珍娜 於 民國 108年 7月 15日 起 ， 加入 通訊 軟體 Line 帳號 暱稱 「 Tina 」 、 「 里昂 」 、 「 全 」 及 「 誠 」 等 真實 年籍 不詳 之 成年人 所屬 詐騙 集團 擔任 取款 之 車手 ， 意圖 為 自己 不法 之 所有 ， 共同 基於 三 人 以上 冒用 政府 機關 、 公務員 名義 犯 詐欺 取財 、 僭行 公務員 職權 、 行使 偽造 公文書 及 掩飾 、 隱匿 特定 犯罪 所得 本質 、 來源 及 去向 等 之 犯意 聯絡 ， 並 依 「 誠 」 之 指示 ， 前往 指定 地點 收取 人頭 帳戶 如 中華郵政 股份 有限公司 （ 下稱 中華郵政 ） 桃園 大樹林 郵局 帳號 00000000000000 *** （ 帳號 詳卷 ， 下稱 帳戶 一 ） 、 中華郵政 臺中 漢口路 郵局 帳號 00000000000000 ***號 帳戶 （ 帳號 詳卷 ， 下稱 帳戶 二 ） 、 中華郵政 臺北 古亭 郵局 帳號 00000000000000 ***號 帳戶 （ 帳號 詳卷 ， 下稱 帳戶 三 ） 、 荊桐 郵局 帳號 00000000000000 ***號 帳戶 （ 帳號 詳卷 ， 下稱 帳戶 四 ） 、 台中 商業 銀行 帳號 000000000 ***號 帳戶 （ 帳號 詳卷 ， 下稱 帳戶 五 ） 及 中國信託 商業 銀行 帳號 0000000000000000 ***號 帳戶 （ 帳號 詳卷 ， 下稱 帳戶 六 ） 、 合作金庫 帳號 00000000000000 ***號 帳戶 （ 帳號 詳卷 ， 下稱 帳戶 七 ） 之 提款卡 及 密碼 等 資料 ， 並 指示 由 郭珍娜 負責 前往 指定 地點 收取 裝有 人頭 帳戶 之 提款卡 等 資料 ， 會 以 通訊 軟體 Line 告知 密碼 等 資訊 ， 再 指示 其 前往 指定 地區 之 自動櫃員機 提領 詐騙 款項 ， 並 將 領得 之 詐騙 款項 等 資料 放置 於 指定 地點 以 繳回 與 詐騙 集團 ， 提款卡 則 予以 剪掉 丟棄 ， 而 其 可 獲取 每日 新臺幣 （ 下 同 ） 1,000 元 作為 報酬 。 而 該 詐騙 集團 之 其他 真實 姓名 及 年籍 均 不詳 之 成員 ， 則 分別 為 下列 詐欺 犯行 ： ㈠ 於 108年 7月 5日 至 9日 ， 撥打 電話 予 林美津 ， 佯稱為 臺北 地方 檢察署 檢察官 「 吳文正 」 ， 表示 伊 涉及 洗錢案 ， 需 管收 及 假扣押 伊 之 財產 云云 ， 並 以 當面 交付 或 要求 林美津 本人 親自 前往 統一 超商 收取 傳真 等 方式 ， 而 交付 其 等於 不詳 時 、 地 偽造 之 「 台北 地檢署 監管科 收據 」 （ 上 各 有 偽造 之 「 臺灣 臺北 地方 法院 檢察署 印 」 及 「 檢察官 吳文正 」 公印文 1 枚 ） 3 張 、 「 台北 地檢署 監管科 」 之 公文書 （ 上 各 有 偽造 之 「 臺灣 臺北 地方 法院 檢察署 印 」 及 「 檢察官 吳文正 」 公印文 1 枚 ） 1 張 而 為 行使 ， 使 林美津 誤信 為 真 ， 陷於 錯誤 後 ， 遂 於 108年 7月 15日 15時 7分 許 、 15時 51分 許 先後 匯款 25萬 元 及 20萬 元 至 帳戶 一 。 ㈡ 於 108年 7月 14日 19時 許 ， 假冒 謝玉珠 之 友人 劉錦雀 ， 去電 與 謝玉珠 而 佯稱 ： 急需 用錢 、 且 資金 不 夠 而 要 伊 借款 云云 ， 致 謝玉珠 誤信為 真 ， 遂 於 108日 7月 16日 11時 50分 許 ， 依 詐騙 集團 成員 之 指示 ， 匯款 10萬 元 至 帳戶 二 。 ㈢ 於 108年 7月 20日 9時 48分 許 ， 假冒 PCHome 個人 賣場 之 賣家 「 萱萱 」 ， 使用 通訊 軟體 Line 與 鄒明秀 聯繫 而 佯稱 ： 有 遊樂券 得以 出售 ， 需 伊 先用 自動櫃員機 轉帳 付款 後 ， 翌日 即 會 寄出 票券 云云 ， 致 鄒明秀 誤信 為 真 ， 遂 於 108年 7月 20日 11時 36分 許 ， 依 詐騙 集團 成員 之 指示 ， 匯款 3,800 元 至 帳戶 三 。 ㈣ 於 108年 7月 19日 20時 11分 許 ， 假冒 PC Home 之 網路 賣家 「 曉湘 」 ， 使用 通訊 軟體 Line 與 許舒婷 聯繫 而 佯稱 ： 需 伊先 轉帳 付款 即可 寄出所 訂購 之 奶粉 云云 ， 致 許舒婷 誤信為 真 ， 遂 於 （ 20 ） 日 12時 34分 許 ， 依 詐騙 集團 成員 之 指示 ， 匯款 2,565 元 至 帳戶 三 。 ㈤ 於 108年 7月 20日 11時 30分 許 ， 假冒 臉書 拍賣 社團 之 賣家 ， 使用 通訊 軟體 Line 與 余承恩 聯繫 而 佯稱 ： 需要 伊先 付款 至 指定 帳戶 才 能 出貨 云云 ， 致 余承恩 誤信 為 真 ， 遂 於 同 日 12時 46分 許 ， 依 詐騙 集團 成員 之 指示 ， 匯款 1萬,6000 元 至 帳戶 三 。 ㈥ 於 108年 7月 20日 13時 許 ， 假冒 PCHome 個人 賣場 之 賣家 「 萱萱 （ 莉莉 媽咪 ） 」 ， 使用 通訊 軟體 Line 與 吳巧芸 聯繫 而 佯稱 ： 需要 伊先 匯款 才 能 出貨 云云 ， 致 吳巧芸 誤信 為 真 ， 遂 於 同 日 12時 23分 許 ， 依 詐騙 集團 成員 之 指示 ， 匯款 3,096 元 至 帳戶 三 。 ㈦ 於 108年 7月 20日 14時 許 ， 假冒 臉書 之 網路 賣家 「 沈俞林 」 ， 使用 通訊 軟體 Line 與 梁珮甄 聯繫 而 佯稱 ： 需要 伊 配合 轉帳 付款 才 能 出貨 云云 ， 致 梁珮甄 誤信為 真 ， 遂 於 同 日 15時 52分 許 ， 依 詐騙 集團 成員 之 指示 ， 匯款 1萬 元 至 帳戶 三 。 ㈧ 於 108年 7月 30日 10時 30分 許 ， 假冒 同學 廖慶鴻 ， 電聯 蔡健賢 而 佯稱 ： 因 急需錢 買 地 云云 ， 致 蔡健賢 誤信 為 真 ， 遂 於 同 日 12時 41分 許 ， 依 詐騙 集團 成員 之 指示 ， 匯款 15萬 元 至 帳戶 五 。 ㈨ 於 108年 7月 30日 20時 36分 許 ， 假冒 姪女 「 怡真 」 ， 電聯 鄒賢忠 而 佯稱 ： 因 急需 用錢 云云 ， 致 鄒賢忠 誤信 為 真 ， 遂 於 翌 （ 31 ） 日 9時 3分 許 ， 依 詐騙 集團 成員 之 指示 ， 匯款 13萬 元 至 帳戶 四 。 ㈩ 於 108年 8月 1日 10時 11分 許 ， 假冒 姪子 而 電聯 陳進球 ， 並 佯稱 ： 因 要 做生意 而 急需 用錢 云云 ， 致 陳進球 誤信為 真 ， 遂 於 同 日 12時 9分 許 ， 依 詐騙 集團 成員 之 指示 ， 匯款 10萬 元 至 帳戶 六 。  於 108年 7月 30日 13時 至 14時 許 ， 假冒 友人 黃秋燕 而 電聯 張麗玲 ， 並佯 ： 急需 資金 周轉 云云 ， 致 張麗玲 誤信 為 真 ， 遂 於 翌 （ 31 ） 日 9時 12分 許 及 43 分 許 ， 依 詐騙 集團 成員 之 指示 ， 先後 匯款 5萬 元 及 3萬 元 至 帳戶 七 。 嗣 詐騙 集團 成員 即 指示 郭珍娜 先 持 帳戶 一 之 提款卡 ， 於 108年 7月 15日 15時 58分 許 至 16時 2分 許 、 16日 8時 47分 許 至 54分 許 ， 前往 臺北市 ○○區 ○○○路 00號 臺北 民權 郵局 所 設 之 自動櫃員機 ， 提領 6萬 元 、 6萬 元 、 3萬 元 、 6萬 元 、 6萬 元 及 3萬 元 等 款項 （ 共計 30萬 元 ） ； 復持 帳戶 二 之 提款卡 ， 於 108年 7月 16日 12時 10分 許 至 12 分 許 ， 前往 上址 臺北 民權 郵局 所 設 之 自動櫃員機 ， 提領 6萬 元 及 4萬 元 等 款項 （ 共計 10萬 元 ） ； 又 持 帳戶 三 之 提款卡 ， 於 108年 7月 20日 11時 54分 至 16時 12分 許 ， 前往 上址 臺北 民權 郵局 所 設 之 自動櫃員機 ， 提領 6,000 元 、 1萬6,000 元 、 1萬9,000 元 、 3,000 元 及 2萬 元 等 款項 （ 共計 6萬4,000 元 ） ； 再 持 帳戶 五 之 提款卡 ， 於 108年 7月 30日 13時 9分 至 12 分 許 ， 前往 臺北市 ○○區 ○○路 0段 00號 土地 銀行 圓山 分行 所 設 之 自動櫃員機 ， 提領 2萬 元 、 2萬 元 及 2萬 元 等 ， 再 於 同 日 13時 24分 至 25分 許 ， 前往 臺北市 ○○區 ○○路 00號 瑞興 銀行 士林 分行 所 設 之 自動櫃員機 ， 提領 2萬 元 、 1萬 元 等 ； 另 持 帳戶 四 之 提款卡 ， 於 108年 7月 31日 9時 13分 至 16分 許 ， 前往 臺北市 ○○區 ○○○路 0段 000號 之 臺北 北門 郵局 所 設 之 自動櫃員機 ， 提領 6萬 元 、 6萬 元 、 1萬 元 等 款項 ； 再 持 帳戶 六 之 提款卡 ， 於 108年 8月 1日 12時 55分 許 ， 前往 臺北市 ○○區 ○○○路 0段 00號 中國信託 商業 銀行 城中分 行 設 之 自動櫃員機 ， 提領 10萬 元 ； 另 持 帳戶 七 之 提款卡 ， 於 108年 7月 31日 9時 31分 許 至 33 分 許 及 9時 56分 至 57 分 許 ， 各 前往 臺北市 ○○區 ○○○路 0段 000號 之 新光 銀行 大安 分行 及 和平東路 2段 122號 之 華泰 銀行 和平 分行 所 設 自動櫃員機 ， 各 提領 2萬 元 、 2萬 元 、 1萬 元 、 2萬 元 及 1萬 元 。 嗣 郭珍娜 即 依 成員 「 誠 」 指示 從 所 提領 款項 中 抽取 自身 報酬 後 ， 便 依 指示 將 剩餘 詐騙 款項 放置 於 「 誠 」 指示 之 地點 。 而 林美津 等 人 遭騙 後 所 轉出 上揭 款項 ， 均 旋 遭 郭珍娜 等 車手 所 提領 一 空 。 嗣 經 警 調 閱案 發地 監視器 畫面 ， 並 調取 人頭 帳戶 款項 交易 明細 等 資料 ， 始 查悉 上情 。