1.苦業概要
(1)事業の現況
、「共同化とは、機動の自指体で共同して使用する監訳の複数（定任自立国情想や連携中核影市圏に基づくものを含む）広域化・共同化を指定するたかの計画に基づき実施
する監訳の整備(税部山大臣集)，手務の一面名共同しで管理執執行する組合(科金会取等の事務の一部名一面事事結結合に그って実施する場合等)を指す。
国国情報ははは、軍の中国国の総務省人の共共む。)、③施設の装廃合(処理区の装廃合を伴わない。)を指す。
*3実質的な使用料とは、料金収入の合計を有収水量の合計で除した値に20㎡を乗じたもの(家庭用のみでなく業務用を含む)をいう。年度
*5 「土地・施設等利用」とは、土地・建物等、下水道事業の英施に不可欠な資産を用いた、収入増につながる取組を指す（単純な无却は除く）。
（3）経営比較分析表を活用した現状分析
平成27年度に公表した、平成26年度決算時のT経常比較分析表」を添付しています。これを用いることで類似団体との比較、複数の指標を組み合わせた分析を行い、経営の現状及び課題を把握することが可能となります。 【経営比較分析表から見えること】各指標ともに類似団体・全国平均と比較しても良好な経営状況にあるといえます。しかし、汚水処理量の減少に伴う使用料の減少、老朽化に伴う維持管理費の増加等課題はあります。また、老朽化に伴う更新投資も増大することも見込まれ、今後は各種経営指標の推移にも寄目し、適切な経営状況の維持を目指していく必要があります。
グラフ人気■ 海韓国体館(海韓館)一【】平成28年広全国平均分析機1. 修業の健全性・効率性について平成17年4月に地方公営企業法を適用し、事業経営の健全化と経営基盤の強化を図っている。平成18年4月に事務事業の効率性と職員の削減による人件費の軽減を図るため、水道課と下水道課の組織の統合を行った。効率的な維持管理、水洗化の促進澤納整理による収益確保、事務の効率化など経営健全化を進めるとともに.経営基盤の強化を図るため、平成22年4月に下水道使用料の改定を行い、平成23年度には累積欠損金は解消している。経費回収率も100%を超えており、適正な使用料収入となっていると言えv整備区域拡大や水洗化の促進に伴い、水洗化戸数は伸びたが、節水機器の音及や節水意識の向上、大口利用契約事業所の使用形態の変更などにより下水道使用料は減少傾向にある。今後も長期的な財政計画のもと経費の節減に努める予定である。
|2. 老朽化の状況について
老朽化対策として、処理場については平成24年度から計画的に改築更新を行っている。下水道管については、団地開発が行われた地域で老朽管が発生しており、今後テレビカメラによる管内部の調査等を実施し、ストックマネジメント計園を策定し、計園的に管更生を行っていく予定である。
1.経常の健全性・効率性
「外全水車の運切性」全体験者公共下水道事業は昭和59年度に事業着手し、平成2年度に供用開始、既に24年が経過している。各指標ともに類似団体・全国平均と比較しても良好な経営状況にあるといえる。しかし、汚水処理量の減少に伴う使用料の減少、老朽化に伴う維持管理費│の増加等課題は山積している。また、老朽化に伴う更新投資も増大することも見込まれ、今後は各種経営指標の推移にも着目し、適切な経営状況の雑持を目指していく。 2.老朽化の状況京　「軽常収支比率」、「某核交換金比率」、「京都比率」、「有野菌定資産減価税却率」及び「管理を朽化率」については、法界適用企業では算出できないため、法適用企業のみの類似個体平均値及び全国平均を算出しています。 ※　平成22年度から平成25年度における各指標の類似団体平均値は、当時の事業数を基に算出していますが、企業後残高対事業規模比率、管業老朽化率及び管楽改善率については、平成26年度の事業数を基に現似団体平均値を算出しています。


2.経営の基本方針
公共下水道事業は、昭和59年度から事業を進め、平成2年度に供用を開始し既に25年が経過しています。また、平成17年度より吉木汚水中継ポンプ場の供用を開始し、平成27年度末には処理区域面積6.81km、処理区域内人口28,374人に対し水洗化人口26,584人、水洗化率93.69%となっています。現在も計画的に管張工事等の整備を進め、処理区域を拡大しています。経営面では、経営基盤の強化を図るため、平成17年度から地方公営企業法の適用を行い、平成22年4月には下水道使用料改定を実施し、経営の安定化を図っています。また、水洗化を促進するとともに、下水道業務係と上水道業務係の統合による業務の統一化、適正な建設投資や効率的な維持管理のほか一般経費の節減に努めた結果、平成22年度決算において、公共下水道・農業集落排水・漁業集落排水事業合計ではありますが、赤字から黒字に転換しました今後、節水意識の向上や箇水機器の普及等により水道使用水量が減少し、それに伴い使用料収益も減少する傾向です。今後も、長期的
な財政計画のもと経費の削減に努めるとともに、農業及び漁業集落排水事業を公共下水道事業へ統合することも検討しながら、更なる事業の効率化を図る必要があります。 ○安全安心で快適な生活環境の確保·事業計画に基づき、未普及地域の整備拡大を進めます。 •管渠の老朽化に伴い、既設管の維持管理及び処理場の長寿命化のため、ストックマネジメント調査・診断、計画的な更新工事を進めます・災害等が発生した場合は、BCP(業務継続計画)に基づき、業務を実施・継続し、かつ各団体と締結した災害支援協定を基に、被災した機能を早期に復旧するようにします。 ○安定した経営基盤の確立•地方公営企業として、安定的な運営を維持するため、適正な収支バランスを維持すると共に、事業の効率・集約化をより一層進め、自己資金の確保に努めます。
3.投資・財政計画（収支計画）
(1) 投資・財政計画（収支計画）:別紙のとおり(2)投資・財政計画（収支計画）の策定に当たっての説明①収支計画のうち投資についての説明本町の下水道管渠は最も古いもので経過年数が45年（民間開発分）程度であり、経年化が進んでいる（耐用年数50年）ため、今後、更新工事が必要となってきます。また、現計画区域の整備が完了して以降は新設工事が減少する予定ですが、投資の平準化及び施設の長寿命化を図ることを目的として、平成29年度よりストックマネジメント(調査・委託)を実施、事業計画に基づいた更新工事の実施を見込んでいます。浄化センターの耐震及び電気・機械設備更新工事は、平成28年度から平成29年度の2箇年にわたって実施予定としており、計画期間内においては平成29年度に建設改良費がピークを迎える見込みとなっています。
②収支計画のうち財源についての説明
○整備事業財源について建設改良は、社会資本整備総合交付金の交付、企業債の借入、残る部分は受益者負担金を財源として事業を推進します。なお、受益者負担金は、事業費の5％を収入の目安として見込んでいるものの、現計画区域の整備が完了して更新整備となるため、受益者負担金は減少し、一般財源を充当することとなります。 ○下水道使用料について整備率の高まりにより水洗化戸数の増加率は鈍化しています。また、第5次総合計画後期基本計画の人口推計において、処理区域内人口は減少傾向にあり、かつ節水意識の向上や節水機器の普及により使用水量は増加していないことから、使用料収入は平成29年度以降は徐々に減少するものとして積算しています。 ○企業債(建設改良事業)について平成29年度における処理場耐震及び電気・機械設備更新に係る建設改良費が多額となることから、同年度に借入額がピークを迎える予定(222,900千円)とし、その後は更新工事等の費用の増減により積算しています。 ○企業債(資本費平準化債)について企業債の元金償還を減価債却期間との差により生じる財源不足の補填のため、平成29年度に50,000千円を起債する予定としています。 ○他会計繰入金について国が定めた「繰出基準」に基づくものを負担金、基準外のものを補助金として計上しています。この内、補助金は企業債償還金(4条補填時源の確保)と支払利息(3条赤字補填)へと充当するものとし繰り入れていますが、平成28年度には元利償還金がピークとなり以降は減少することから、基準外線入金は平成32年度より見込まないものとして積算しています。
③収支計画のうち投資以外の経費についての説明
○職員給与費について職員の給与水準は、地方公務員法の給与の決定原則に基づき、人事院勧告等国及び県の動向を踏まえ条例で定める額を基に積算しています。 ○動力費について過去の実績を基に、電気料金の改定等を見込んで複算しています。 ○修繕費について下水道ストックマネジメントを今後策定予定としていることから、今後、想定される修繕費用を積み上げて、検算しています。 ○委託費について委託している処理場運転管理、マンホールポンプ点検、汚泥処分等の委託料を基に確算しています。 ○涙価償却費平成27年度までに取得した固定資産にかかる諸価償却費に、平成28年度以降に取得予定の固定資産にかかる諸価償却費を見込んで積算していま○支払利用平成27年度までに借り入れた企業債は、債還表により算出し、平成28年度以降に借り入れる予定の分については、企業債の借入条件に基づいて額寂しています。 (3)投資・財政計画（収支計画）に未反映の取組や今後検討予定の取組の概要①今後の投資についての考え方・検討状況

4.経営戦略の事後検証、更新等に関する事項
経宮戦略の事後_検証更新等に関する事項経営戦略の進捗管理(モニタリング)は随時行うものとし、大幅な事業計画の変更等が発生する場合はその都度見直し(ローリング)を行います。見直しをするにあたっては、経営戦略の実行状況の投資・財政計画との乖離やその原因に対する分析を行い、その結果を次期戦略へと反映していくこととし、計画策定(Plan)、実施(Do)、検証(Check)、見直し(Action)のサイクル(PDCAサイクル)を羅続的に運用していきます。投資・財政計画
投資・財政計画(収支計画