股票代號:3576聯合再生能源股份有限公司(原名：新日光能源科技股份有限公司)
時間：中華民國一○九年六月二十二日地點：新竹市力行三路七號一樓國際會議廳
聯合再生能源股份有限公司ー○九年股東常會開會程序
六・臨時動議+ ・

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時間：中華民國一○九年六月二十二日（星期一）上午九時三十分地點：新竹市力行三路七號一棲國際會議廳ー・宣佈開會ニ・主席致詞三・報告事項： 1.氏國108年度巻業報告。 2.審計委員會審査民國108年度決算表冊報告。 3.本公司私募發行普通股増資条執行情形報告。 4.本公司健全營運計查執行情形報告。 5.氏國108年度股東會通過私募普通股案,於剩餘期間內將不繼績辨理乙案報告・
四・承認事項：
1.承認氏國108年度巻業報告書暨財務報表案。 2.承認氏國108年度虧損撥補案。
五・討論事項：
1.修訂本公司「公司章程」部份條文案。 2.擬辨理現金増資發行普通股或以現金増資發行普通股方式参典發行海外存託憑證案。 3.擬辦理私募普通股案。六・臨時動議も・散食
#一#株新由：氏國108年度巻業報告,敬請　公愛。明：氏國108年度巻業報告書,請參閲附件一(P.10~13) °
第二条
公験。条由：審計委員會審査民國108年度決算表冊報告,敬請明：審計委員會審査報告書説
第三条
茶　由：本公司私募發行普通殷増資策執行情形報告,教請　公盤。説明：一・本公司為營運規劃所需,業經107年3月28日107年第一夾股東臨時會通過於不超過380,000行股額度內辨理私募普通股茶；本茶並經第五屆第十七夾(107年10月1日)董事會決議 以毎股新臺幣(下同)8.32 元辨理私募普通殷334,291,702 殷 ⁄私募總金額為2,781,306,962元在茶・私募之應募人為行政院國家發展基金管理會及糧華玻璃股份有限公司管理委員會。ニ・依「公開發行公司辦理私募有償證券應注意事項」第五條規定,將本茶之執行情形提報至殷東會報告・相關辨理情形請参閲附件三(P.15) 。
#四茶
条由：本公司徒全巻運計查執行情形報告,敬請公瑩。明：一・依金融監督管理委員會民國108年8月13日金管證發字第108032説3978就函文'本公司申報現金増資發行普通股時所提之健全營運計查執行情形・需提股東會報告。ニ・健全巻運計書執行情形・請多閲附件四(P.16) ◦
#五茶
条由：本公司民國108年度股東會通過私募善通股案,於剩餘期間內將不繼繪辨理し条報告明：一・本公司前於108年6月17日股東常會通過以私募方式増資發行普説通殷・預計私募普通殷上限250,000千殷・依據證券交易法第四十三條之六第七項規定內分火辦理。ニ・上述私募普通股案迄今尚未算苑・現因發行期限將居・且本公司目前尚未選定符合資格之應募人,擬於剩餘期限內不繼續辦理私募事宜・
第一条
言事件模
作新由：承認氏國108年度警業報告書暨財務報表案,敬請　承認.明：一・本公司氏國108年度巻業報告書暨財務報表業經審計委員會審査,提請董事會決議通過,財務報表業經勤業眾信聯合會計師事務所高逸欣會計師及責裕峰會計師依法出具查核報告書在案°ニ・民國108年度巻業報告書暨財務報表,請多関附件一(P.10~13)及附件五(P.17~43) 。法議：
第二条
並事會摂
由：承認氏國108年度虧損撥補案明：氏國108年度虧損撥補表条説法 議：
討論事項
第一条
道事令摂
新説由：修訂本公司「公司章程」部份條文案,謹提請討論。明：為配合本公司未來實際規劃,擬増加額定資本額, 「公司章程」修正前後條文對照表法  議：
#二条
きまや提
作説由：擬辨理現金増資發行普通殷或以現金増資發行普通殷方式参典發行海外存託憑證案明：一・本公司為猿大營運規模・充實營運資金・償還銀行借款或其他因應本公司未來發展之資金需求,以維持公司業務的持續發展及強化公司競争力,擬提請股東會授權董事會於適當時機,以不超過250,000行股普通股之額度內,同時或分別或分決依下列原則辨理現金増資發行普通股或以現金増資發行普通股方式多與發行海外存託憑證(以下簡稱「本發行案」) 。 1・若採現金増資發行普通股擬請股東會依證券交易法第28條之1規定,需公開承鎖部份之銷售方式提撥公開承銷比例依下列方式辦理： A.若採詢償圈購方式： (a)本發行案股10%至15%之股數由員エ認購,員エ認購不足或故象認購之股份數領・擬請董事會授權董事長治特定人按發行價格認購之,其餘85%至90%擬請股東會同意依證券交易法第28條之1規定辨理對外公開承銷,並依「中華民國證券商同業公會證券商承銷或再行銷售有償證券處理辨法」辨理。 (b)本發行策策際發行價格之訂定將依「中華民國證券商業同業公會承銷商會員輔導發行公司募集典發行有償證券自律規則」（以下簡稱「自律規則」）第７條規定 不低於訂償日本公司普通股於台灣證券交易所收盤償或訂償日前1 ・3 ・5個巻紫日择一計算之普通股收盤價之簡單算術平均數わ除無償配股除權及除息後平均股債之９成。實際發行債格擬請董事會授權董事長於詢償圏購期間完畢後・與主辦證券承銷商参的園購彙總情形議定之。
B.若採公開申購方式：
(a)依公司法第267條規定提撥增資發行股數之10%至15%由員エ認購,提撥10%對外公開銷售,其餘75%至80%由原股東接認股基準日股東名簿記載之持股比例認購。員エ及原股東認購股份不足一股之部分或認購不足,擬請董事會授權董事長治特定人按發行價格認購之。 (b)本發行紫實際發行價格之訂定將依「自律規則」第6條規定 ,於向金管會申報案件及除權交易日前５個營業日,皆不得低於其前１・３・５個巻業日拝一計算之普通股收盤價簡單算術平均數わ除魚償配股除權及除息後平均股償之７成。貸際發行價格擬請董事會授權董事長與主辦證券承銷商議定之。 C.本發行条之發行條件・發行股數・發行債格・募集金額・資金運用計查項目・預定進度・預計可能產生效益・經核准發行後訂定増資基準日及股款繳納期間・議定及簽署承銷契約及代收股款合約及其他相關事項・擬請股東會授權董事會全權處理之；妙經主管機開核示或因其他情事而有修正必要,壁本案其他未盡事宜之虎,亦同. 2・若採現金増資發行普通股参與發行海外存託憑證A.本發行紫擬依公司法第267條規定,保留發行普通股總數10%至15%之股份由公司員エ認購・員エ未認購部份・擬請董事會授權董事長治特定人按發行債格認購或列入参典發行海外存託憑證,其餘85%至90%之股份,擬請股東會依證券交易法第28條之1規定,決議原股東放棄優先認購權,全部提撥以參與海外存託憑證方式對外公開發行。 B.本發行条之發行債格,条依「自律規則」第9條規定,以不低於訂價日本公司普通股於台灣證券交易所收盤償い訂價日前１、３、 5 個巻業日择一計算之普通股收盤債之簡單算術平均數扣除無償配股除權及除息後平均股償之９成為原則。實際發行價格›擬請董事會授權董事長視當時市場狀況並依據國內相關法令規定及發行市場慣例,洽主辦證券承銷商訂定之。 C.本發行策之發行條件・發行數量・發行債格・發行金額・資金運用計劃・預定進度・預計可能產生效益・承銷商採定及其他一切相關事宜,擬請股東會授權董事會全權處理之;妙經主管機關核示或因其他情事而有修正必要時亦同 。為配合本發行案 ,擬請董事會授權董事長或得由董事長授權其指定之公司經理人代表本公司簽署一切鼻本發行紫有關之契約及文件 並辨理相關事宜•ニ・本發行条所等措之資金用途為擴大營運規模・充貸營運資金・償還銀行借款或其他因應本公司未來發展之資金需求,以本發行案之發行上限250,000任股計算・佔流通在外股數合計約9.38% ・雖對原股東之股權比例有所稀釋,然而増資之效益顯現後,可強化公司產業地位・提升公司長期競争力及營運效能 ,並嘉息股東 ,故應不致對原股東權益造成重大影響且具有正面助益。三・本發行案之債格訂定修配合法令規定所之公平償格為依據,故發行債格訂定方式應屬合理。四・本条發行新股・其權利義務與己發行之原有股份相同。五・本發行条奉主管機關核准後前述未盡事宜,擬請股東會授權董事會依相關法令規定全權處理え·法談：
第三条
董事令規
由:擬辨理私募普通股案,謹提請討論:作説明：一、為猿大巻運規模・充實巻運資金・引進策略性投資人或其他因應本公司未來發展之資金需求,以維持公司業務的持續發展及強化公司競争力'擬於不超過250,000行股普通股之額度內辨理私募普通股'毎股面額新台幣10元◦ニ・依諡券交易法第43條之6規定・辦理私募應説明事項如下： (一)價格訂定之依據及合理性： 1.本私募價格之訂定,不得低於本公司董事會依股東會決議授權之訂價依據之定價日前依下列二基準計算償格較高之8成・ (1)定價日前1・3・5個營業日择一計算之普通股收整價簡單算數平均數わ除無償配股除權及配息 , 並加回減資反除權後之毎股股價。 (2)定價日前30個營業日之普通股收盤價簡單算數平均數わ除無償配股除權及配息 ,並加回減資反除權後之毎股股價 . 2.本私募普通股實際發行價格於不低於股東會決議成數之範圍內投權董事會於日後冷特定人之情形及市場狀況決定之。本私募集為因應市場變化・追求公司移健經營及財務結構安全性之考量 ,可能有低於面領發行之必要性 。若有毎股價格低於面領,實際私募價格典面領之差領將產生帳面上之累積虧損 ,將視本公司未來營運狀況彌補之 。另公司於増資效益顯現後 ,財務結構將有所改善 ,有利公司稳定長遠發展 ,對股東權益將有正面助益。 3.前述私募價格訂定之依據,修符合公開發行公司辦理私募有價諡券應注意事項之規定  ,故本私募案價格之訂定應屬合理。
(ニ)特定人選擇方式：
依證券交易法第43條之6及金融監督管理委員會99年9月1日金管整發字第0990046878號函規定之特定人為限·本公司目前尚未冷定特定應募人,擬請董事會授權董事長以公司未來營運能產生直接或間接助益者為首要考量 , 並以符合主管機關規定之各項特定人中選定之。 (三)辨理私募之必要理由： 1.不採用公開發行之理由：本公司衡量目前籌資市場狀況掌握不易 為確保篆集資金之時效性及可行性  , 並有效降低資金成本  ,擬採私募方式辦理現金増資發行私募書通股 ·另透過技權董事會視市場狀況且配合公司實際需求辦理私募,將可提高公司等資之機動性及效率。 2.得私募領度：擬於250,000仔股領度內・提請股東會授權董事會自股東會決議通過之日起一年內得一次或分二次辦理。 3.私募資金之用途：皆為擴大營運規模・充實營運資金或其他因應本公司未來發展之需求。 4.預計達成效益：皆為有效降低資金成本並確保募資效率,提升公司競争力及營運效能 ,並可強化整體財務結構及償債能力・對股東權益具有正面效益。三・本私募書通股案中所發行之新股其權利義務與原股份相同；惟依證券交易法第43條之8規定,本私募普通股於交付後三年內,除符合法令規定之特定情形外不得自由轉譲；本公司亦擬於該私募普通股交付満三年後,依相關法令規定向主管機關申請補辦公開發行及上市交易°四・本私募普通股策,俟後妙無法於一年期限內辦理完成私募事宜,於期限居満前召開董事會討論不繼績私募・並至公開資訊観測站比照重大訊息辦理資訊公開。五・本私募普通股之發行條件・計劃項目・資金運用進度・預計可能產生效益及其他未盡事宜者或嗣後妙因法令變更於營運評估或客觀環境改變而有修正必要,擬請股東會投權董事會全權處理之。六・為配合辨理私募普通股案⁄擬投權本公司董事長或其指定之人簽署›商議一切有開本私募普通股之契約及文件有關事宜。セ・就本次股東會提報之案由二及案由三・待股東會決議通過後・擬請股東會授權董事會視適當時機以不超過250,000行股普通股之額度內・就辦理現金増資發行普通股・以現金増資發行普通股方式参典發行海外存託憑證或以私募發行普通股等等資方式視算際情況同時或分別或分夾擇一辦理。法 議：路時動義敗食時件各位股東女士・先生：音先謹代表聯合再生經營園隊感謝各位股東對聯合再生的支持與開心。國際貨幣基金組織表示氏國(下同)108年全球成長速度是自全球金融危機後最低的一年。同時・108年我們也看到了航候暖化帯來了影響巨大的災害・各國為了緩解航候暖化・紛紛か速節能減碳・増加可再生能源的使用比例・因此也带動了太陽能産業持績的成長・雖然產業本身還是充滿了挑戦・本公司在此嚴峻的經濟・貿易環境下・創下合併客業領為新台幣181億元,較前一年度成長38% ·在出貨量方面,在全融員工的努力下,本公司持绩稳坐台灣市場龍頭寶座。目前本公司量産P型PERC單晶産品「Black 21」最高轉換数率可達22.1%'其光衰退(LID)及電鉄衰退(PID)皆比傳統的爭晶太陽能電池月低。同時・P型PERC雙面太陽電池「BiFi」正面最高轉換效率也可達22.1% ・結合先進的雙戒半切模組製造技術「Glory PEACH」・可達到正面420W等效470W的高瓦數・1500VDC設計・具優異的抗PID與LID能力・心通過10倍IEC可靠度測試。雙面太陽能模維背面可以吸收太陽光而發電・來自背面漫射與反射光的發電量貢獻為正面的10-15%・能源利用率極高・可降低系統裝置成本(Balance of system,
BOS) 。另外在N型電池技術方面・搭配雙面電池技術的HJT産品「 Glory HELLO」,最高轉換效率可達24.5%・核定輸出功率340W對照模組的轉換效率將近20.8%・目前已開始小量生産。本公司模組産品於108年再度獲頒經濟部能源局「金能獎」之殊榮・己經達績七屆獲獎・於國外評選方面・除了通過徳國TUV來菌公司(TUV Rheinland) ・國際IEC最新・最最格測試認證之外・亦獲得多國太陽能及清潔能源産品之列名認證・再一大展現本公司模組産品賞已被全球相開機構認同。108年本公司持績獲得彭博新能源財經評鑑為一線太陽館模組供應商(Tier 1 Module Manufacturer List, Bloomberg New Energy Finance) '自106年起長期列名於一線供應商名單中,肯定本公司様組産品在太陽能發電領域上的危暇表現。本公司以系統業務及模組品牌為主的商業模式積極發展太陽能發電系統開發建設及提供電站資産管理的服務・是台灣最大的太陽能系統開發建設商・累積建置か開發建置中太陽能紫場規模達1.SGW 。在海外部分・本公司於108年出售全球最大機場太陽能電廠・交易絶金額約美金2,425満元・並且海外投資之CFY出售規模約200MW以上的電站資産予國際知名的大型可再生能源投資基金,出售的電站資産內含300多個条場,過布美國15州,其中多数電站與財富40大排名客户簽訂長期售電合約・這個成功的案例展現本公司已經具備開發・建造・銷售海外策場的全方面能力・台灣部分・集園完成台灣最大單一策場彰演太陽光電100MW的模組出貨・並取得海軍港屋頂専索。另外,出售手中開發案件之一的中部大型糸統策場予海外大型投資能源基金・目前本公司持續開發該策場第二期專案・規模約50MW ・根據Bloomberg New Energy Finance預測・109年全球新増太陽能裝置量將成長14% ・Global Market Outlook for Solar Power 更預測全球太陽能累積安裝量在112年將達1,296GW ・著眼於可再生能源的發展性及太陽能電廠的穩定收益・本公司將積極拓展全球太陽能電站業務・擴大太陽能電池與模組之出海口・持續零動巻運成長動能。本公司為了提供完整的可再生能源解決方案・研發設計储能相關産品災中小型家用储能・エ業級储能系統・到鍵電池電源組・目前・大型エ業級储能系統為全台第一家經UL實驗室取得美國UL9540認證的儲能系統'除了達到國際一流的安全與穩定等級'更研發領先的飽和充電技術・減少因電池不平衡而浪費的電能・大幅提升储電的轉換效能。109年本公司將再推出解決用電大戶需求的高性價比條能及電網級應用的快速反應储能產品・來満足市場日漸多元旦鳳大的電ま・中小型家用及攜帯型储能產品・有助於家庭綠電高低峰
電力使用調整並能大幅縮減家庭電食・實際落貨節能減硬・保護環境・本公司的家用储能産品還具備不斷電系統功能並可連結手機APP隨時連結查看使用狀況・在鋰電池電源維部分•相關已經出貨到歐洲市場•同時加速導入國內科技大廠•以提供稳定的電力供輸品質•目前・中美市図透過政策的鼓勵衆提升可再生能源専策搭配储能設備・Bloomberg New Energy Finance預測・109年全球將有美金50億元的可再生能源搭配储能設備的專案・储能設備將提升可再生能源的應用及善及。本公司已成功開發台灣第一部書通重型鉱燃料電池機車・性能城美125cc的燃油引擎機車・總破排放量是一般電動機車的1/3・燃油引擎機車的1/20・最終排放物只有水・真正實現花浄・安静・快速的零汗染交通工具・另外也有小動力的綠牌機車・適合都會區悠遊自動車在的使利代步工具。由於氢能機車以零排放量・幸污染且不對環境増加汙染・氢燃料電池應用範圍療泛為人類提供另一種潔浄能源• 109年1月8日台灣已正式公告凱燃料機車整車安全防護(88)・機車用鉱储存系統(89)・機車用鉱储存系統維件(90)等3項鉱能機車相開規範・本公司將積極規劃鉱能機車量産及相關認證・身為太陽能領導廠商及企業公民的一份子  本公司在力ま公司營運持績成長的同時亦向全球各地的客户・使用者・合作夥伴與一般大眾宣導綠能・節能・環保的観念・期望
公司不僅對股東・客户・及員工負責・也能對環境及社會付出關懐與貢獻・我們將以模組品牌典太陽能系統業務為主・促使台灣太陽能產業競争力提升・配合台灣政府國家能源政策・並在政府資金及政策的支持下'協助台灣能源供給完成轉型カポ114年達成太陽光電累計建置20GW之目標。以下謹就108年的營業結果報告及109年營業計劃概要説明如下：
ー・108年度巻業結果報告
l.巻素計畫質地成果

2.預算執行情形
本公司108年並未對外進行財務預測・ 3.財務收支及獲利能力分析(1)財務收支情形本公司108年度產生巻業活動合併淨現金流出新台幣1,224,726行元。投資活動産生合併浄現金流入為新台幣3,694,181什元。茅青活動産生之合併淨現金流出
為新台幣5,617,082什元。整體財務收支情形正常・現金部位充裕・公司財務運作以保守為主。
(2)獲利能力分析
本公司108年合併巻紫收入為新台幣18,139,112什元,較前一年増加38% ,主修本公司持續進行策略轉型・増加模組産品出貨量及糸統電廠開發及建置・已實現銷貨毛損率為5% ,銷貨毛損率較去年減少20.1% ,全年營業費用率相較去年持平,合併巻素浄損5,221,950行元・固資産減損導致其他費損較去年増加,全年税後浄損則為5,769,189仟元。本公司整體財務收支情形正常・裁至108年底合併現金及約書現金總計新台幣6,371,316行元,本公司將持績充足現金部位,公司整體財務運作將持續以保守務使為主。
4.研究發展狀況
本公司産品一向以其高品質及高附加價值之技術深獲客戶信頼・即便太陽能產業老伏劇烈伤持續投入研發資源以精進電池轉換效率及製程技術・目前本公司量産P型PERC單晶產品「Black 21」,最高轉換效率可達22.1% ,其光衰退(LID)及電鉄衰退(PID)皆比傳統的爭晶太陽能電池月低·同時· P型PERC雙両太陽電池「BiFi」正面最高樽換效率也可達22.1% ,結合先進的雙玻半切模組製造技術「 Glory PEACH」可達到正面420W等数470W的高瓦數1500VDC設計・具優異的抗PID典LID能力・己通過10倍IEC可靠度測試。雙面太陽能模組背面可以吸收太陽光而發電・來自背面漫射與反射光的發電量貢獻為正面的10-15% ・能源利用率極高・可降低糸統裝置成本(Balance of system, BOS) 。另外在N型電池技術方面,搭配雙面電池技術的HJT産品「Glory HELLO」,最高轉換效率可達24.5%・核定輸出功率340W對照模組的轉換效率將近20.8% ,目前已開始小量生産。本公司將持續投入研發資源以開發下一世代更高效率的電池・美定本公司於太陽能電池技術領導廠商之地位 °本公司模組產品於108年再度獲頒經濟部能源局「金能獎」之殊榮'已經連続七居獲獎・於國外評選方面・除了通過徳國TUV楽茵公司(TUV Rheinland) 、國際IEC最新・最嚴格測試認證之外・亦獲得多國太陽能及清潔能源産品之列名認證・再一次展現本公司模組産品品質已被全球相開機構認同。本公司於民國108年持续獲得彭博新能源財經評鑑為一線太陽能模組供應商(Tier 1 Module Manufacturer List, Bloomberg New Energy Finance) ,自106年起長期列名於一線供應商名單中,肯定本公司模組產品在太陽能發電領域上的亮眼表現·未來將持續導入新製程改良 全面提升電池與模組之轉換效率及品質同時降低成本
ニ・109年度巻業計劃概要及公司發展策略：
本公司未來業務經營方針・預期銷售數量及其依據及重要之産銷政策如下： 1.産能規劃：本公司目前電池總建置産能為2.5GW (25億瓦)・未來2~3年內也擬將模組産能提升至3GW以提高垂直整合度,且隨著持續深化上下涉產業鏈整合,下涉太陽能糸統業務將有機會於五年內達成毎年1.5GW之目標 °
2.研究發展：
本公司將利用過去累積的技術優勢•打造高端PERC(Passivated Emitter Rear Cell  ›射極純化及背電極電池)産品最大産能之棋艦公司・並發展火世代太陽能電池やHJT (HeteroJunction- Technology ,高效率矽異質接面太陽能電池)   HJBC (HeteroJunction Back Contact)及相關模組技術・以建立技術門檻障礙；N-TOPCon:聯合再生將建構N型高效太陽能電池RD線預計110年效率超過23% ,模組瓦數超過350W (M2.5/HCC120) ・
3.6售楽略：
為因應全球可再生能源毫ま持續成長，本公司將持續深耕既有市場・並加強滲透新興市場以開發新客戶・同時利用台灣內需的成長契機・擴大自有模組產能以發展台灣高端技組品牌・建立出海口・並且積極打造優秀系統業務園隊・發展全球系統業務 打造具優勢之全球銷售通路  。
4.糸魚素務：
搭配公司之高品質的電池與模組・及台灣政府109年累積設置量達6.5GW ・並在114年累積裝機量達20GW之目標・繼續擴大國內太陽能系統開發・並藉由國內累積的經驗'積極推展海外大型電廠糸統之開發業務'創造全球糸統終端出海口'本公司將完整結合電池・模組品牌及太陽能系統業務・使公司在太陽能供給縫中下济擁有最完整的佈局。 5.新事業群：储能系統除了達到國際一流的安全與稳定等級  ,減少因電池不平衡而浪費的電能・大幅提升储電的特換效能・109 年本公司將再推出解決用電大戶需求的高性償比條能及電網級應用的快速反應储能產品・來滿足市場日漸多元旦龐大的嘉ま。 109年1月8日台灣七正式公告鉱燃料機車整車安全防護(88)・機車用鉱储存糸統(89)・機車用鉱储存系統維件(90)等3項鉱能機車相關規範・本公司將積極規劃鉱能機車量產及相關認證。ニ・受到外部競争環境・法規環境及絶體經營環境之影響1.台灣政府推行減碳及發展可再生能源・己將綠能産業列為「5+2」創新産業主要推動政策計畫之一・預期将在109年完成累積設置量達6.5GW的目標・並在114年達成太勝能光電規劃20GW設置目標量・目前積極開發建設太陽能發電系統裝置・以達成太陽能光電114年規劃設置目標量。 2.再生能源條例已修正通過,訂定一定契約容量以上之電力用戶設置再生能源移電設備・储能設備或購買再生能源電力及憑證管理辨法・預計將於109年年中正式上路・此規定將大幅増加企業對太陽能發電系統裝置及储能的投資・本公司將積極配合・彰取用電大戶的綠能建設案・協助企業巻盡社會責任・配合政府推動114年再生能源發電佔比達20%的目標。 3.為因應潛在之跨國貿易戰威脅・公司將持續採取產品多様化・擴大系統投資及加速全球佈局等策略・期將國際貿易訴訟案件對公司之影響降至最低4.目前有許多國家地區已達市電同債・太陽能産業長遠前景相對無親・公司面對紅色供應継競手・積極調整構型・同時也持續提升成本及研發等競手優勢・配合產品開發・棒換效率提升及澱格成本與財務控管・公司將持績努力達成預定之年度目標。 5.為因應太陽能產業外銷導向的特性・公司已積極進行潛在匯率風險控管・除毎日密切注意匯率波動外・更運用適當避除工具・以期將匯率波動對公司之影響降至最低。 6.持續強化模組品經營及太陽能系統事業・協助台灣綠能產業産勃發展並帶動過達材料・機電・服務等産業鍵一同發展・同時為股東帯來獲利典成長以回鏡股東對公司的殷切期許與支持。蓬事長・洪偉獻聯合再生能源股份有限公司
董事會造具本公司氏國一○八年度警業報告書›財務報表及虧損撥補議案等 ,其中財務報表業經勤業眾信聯合會計師事務所高逸欣會計師及責裕峰會計師查核完竣,並出具查核報告°上述營業報告書·財務報表及虧損撥補議案經本審計委員會查核,認為尚無不合,愛依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之規定報告妙上，故請窒核。聯合再生能源股份有限公司審計委員會

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【附件五】 20F, Taipei Nan Shan Plaza No. 100, Songren Rd Xinvi Dist,, Taipei 11073, Taiwan Tel :+886 (2) 2725-998 Fax:+886 (2) 4051-688 www.deloitte.com.tv ↑計師查接報告聯合再生能源股份有限公司  公整：
查格意見
聯合再生能源股份有限公司（以下簡稱聯合再生公司）民國108年及107年12月31日之個戀資產負債表・暨氏國108年及107年1月1日至12月31日之個燈綜合損益表・個燈權益變動表及個燈現金流量表・以及個燈財務報表附註（包括重大會計政策衆總） ,業經本會計師查核竣事。依本會計師之意見 基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告(詩多閲其他事項段) ・上開個體財務報表在所有重大方面像依照證券發行人財務報告編製準則編製・足以允書表達聯合再生公司民國108年及107年12月31日之個鎧財務狀況・壁氏國108年及107年1月1日至12月31日之個證財務绮效及個證現金流量・
查核意見え基硬
本會計師像依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隷属事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道徳規範・與聯合再生公司保持超然獨立・並履行該規範之其他責任・基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告 ’本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據  以作為表示查核意見之基裝 。
独調事項
构財務報表附註三所誌・聯合再生公引採用權益法之子公引已依IFRS 16之租賃定義重評估合約是否條属或包含租賃。先前依IAS 17及IFRIC 4辨認為租貸之電廠合約・固部分客戶未取得主導已辨認資産之使用之權利・不符合IFRS 16租賃之定義・故改依IFRS 15客戸合約之規定處理。並於IFRS 16畜夾適用日依IAS 8規定追溯重編比較期問之財務報告°本會計師未因此而修正查核結論 。
開雑査検事項
開銭查核事項徐指依本會計師之專業判斷・對聯合再生公司民國 108 年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之過程中子以因應 ,本會計師並不對該等事項爭獨表示意感兹對聯合再生公司民國108年度個體財務報表之開鍵查核事項敘明妙下:銷貨收入認列真貨性聯合再生公司主要答業收入來自銷售太隊能電池 、太隊能模組及太隊能電廠・台107年10月1日三合併後・模組銷售毛利由貨粋正・且銷售量持鎮増加 ,故考을聯合再生公司為展現三合一之實際成效 ,可能透過虚假鎖售太陽能挟組訂單 ,虚増巻收之風險 ,因此將收入認列真貸性考量列為關鍵查核事項。斜貨收入認列之會計政策請多閲附註四(十五) 。斜貨收入之說明請象閉附註ニニ。本會計師因應上遠開鍵查核事項所執行之查核程序如下： 1. 瞭解並測試鎖貨收入認列之主受內部控制的設計及執行有效性 。 2. 抽核銷貨收入之交易文件 ,包括銷售訂單 ,出貨文件及收款文件等 ,以瞭解辨認商品之控制・重大風險及報酬移棒予買方壁聯合再生公司認列銷貨收入之真算性。 3. 執行財務報導期後事項查核 ・檢視期後查大鎖貨退回及折讓之情事是否合理 。
不動産・廠房及設備減損評估
裁至氏國 108 年 12月 31 日止 , 個融資産負債表之不動産 、廠房及設備為10,151,154行元,聯合再生公司於毎一資産負債表日應評估是否有任何跡象顯示有形資産可能己減損。若有任一減損跡象存在・則富体計該資産之可回收金額。倘無法估計個別資産之可回收金額・則估計該資産所属現金産生單位之可回收金額。因上选有形資産佔個體資産總額26％ ，且對可回收金額之計算渉及諸多假設及估計 ,其方法將直接影響減損損失認列之金額 ,因此將不動産・廠房及設備減損評估列為開銭查核事項・不動産・廠房及設備減損評估之會計政策請多閲附註四(十一)及附註五，不動産・廠房及設備減損損失之說明詩象閲附註十三。本會計師因應上遠開鍵查核事項所執行之查核程序如下： 1.瞭解並測試不動産・廠房及設備減損評估之主受內部控制的設計有效性。 2. 瞭解並檢視公司自行評估有減損跡象之現金產生單位之資産減損評估表・ 3. 瞭解並諮詢本事務所內部専家・評估資産減損評估表之假設及方法之合理性 , 包括評伎未來五年巻達預測之過程及依據 , 以及計算加權平均資金成本率等假設。
其他李項
部分採用權益法之被投資公司 ，其財務報表未經本會計師查核 ，而像由其他會計師查核・因此本會計師對上開個鎧財務報表所表示之意見中・有關上遠公司財務報表所列之金嶺・徐依據其他會計師之查核報告・民國 108 年及 107 年 12 月 31 日上达採用權益法之投資餘額分列為新台幣（以下同） 2,635,937什危及3,318,666什元; ਚ國108及107年度上选採用權益法認列之投資損失之份額分別為415,717什元及205,606什元。部分採用權益法之被投資公司 ,其依照不同之財務報導架構編製之財務報表未經本會計師查核・금修由其他會計師依照不同之審計準則查核・上開財務報表特換為依證券發行人財務報告編製準則編製所作之調整・本會計師業心執行必曼之查核程序。因此  本會計師對上開個體財務報表所表示之意見中報告及其為符合會計師查核簽證財務報表規則及我圖一般公認審計準則核關規定所執行領外查核程序之結果。良國107年12月31日上延採用權益法之投資餘領為234,182行元;民國107年度上遠採用權益法認列之投資利益之份顔為62,984件元。
管理階骨典治理單位數個粒財務報表之責任
管理階層之青任像依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個鎧財務報表・且維持典個鎧財務報表編製有關之必要內部控制・以確保個鎧財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不賞表達。於編製個器財務報表時・管理階層之責任亦包括評伎聯合再生公司繼鎮經巻之能力 ›相關事項之掲露 ›以及繼填經巻會計基礎之採用 ›除非管理階層意圖清算聯合再生公司或停止替業・或除清算或停業外列無資際可行之其他方客・聯合再生公司之治理爭位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任・
會廿師查核個禮財務報表こ責任
本會計師查核個體財務報表之目的 ，修對個體財務報表整體是否存有導因於彝弊或錯誤之重大不覚表達取得合理確信 ・並出具查核報告 ・合理確信修高度確信 ,惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保護必能偵出個鎧財務報表存有之重大不賞表達。不賞表達可能導因於舞弊或錯誤。如不賞表達之個別金額或集總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經清法築  , 則被認為具有重大性 。本會計師依照一般公認審計準則查核時・運用専業判斷並保持専業上之懐疑。本會計師亦執行下列工作： 1. 辨認並評伎個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不賞表達風險；對所評佑之風險設計及執行適富之因應對策；並取得足勢及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能渉及共謀・偽違・故意遺漏・不算壁明或鈴越內部控制・故未偵出導因於彝弊之重大不貸表達之風陰高於導因於錯誤者 。 2. 對典查核攸開之內部控制取得必要之瞭解 ,以設計當時情況下適當之查核程序 性共目的非對聯合再生公司內部控制之有效性表示意見 。 3. 評伎管理階層所採用會計政策之適書性 ,及其所作會計伎計與相關揭露之合理性 。 4.依據所取得之查核證據 ,對管理階層採用繼境經營會計基礎之適管性 ,以及使聯合再生公司繼鎮經誉之能力可能産生重大疑虑之事件或情況是否存在重大不確定性・作出結論・本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性 , 則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相開揭露・或於該等揭露條属不適當時修正查核意見。本會計師之結論像以裁至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致聯合再生公司不再具有繼绩經巻之能力。 5. 評伎個體財務報表 （包括相關附註）之整體表達 ・結構及內容 ・以及個贈財務報表見否允営表達相關交易及事件。 6.對於聯合再生公司內組成個體之財務資訊取得足約及適切之查核證據・以對個礎財務報表表示意見 ,本會計師負責查核条件之指導 、監督及執行本會計師與治理爭位溝通之事項 ，包括所規劉之查核範圍及時間 ，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。本會計師亦向治理爭位提供本會計師所隸属事務所受獨立性規範之人員己達循會計師職業道徳規範中有關獨立性之δ明・並與治理罕位溝通所有可館被認為會影響會計師獨立性之關條及其他事項（包括相關防護措苑）。本會計師災與治理爭位溝通之事項中・決定對聯合再生公司民國 108 年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敎明該等事項・除非法令不允許公開揭森特定事項・或在極罕見情況下・本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項・因可合理預期此溝通所産生之負面影響大於所増進之公眾利益。
金融監督管理委員會核准文競金管證塞字第0980032818競證券暨期貨管理委員會核准文號台財證六字第 0920123784 號中
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後附之附註修本個體財務報告之一部分 。 (詩多閲勤業眾信聯合會計師事務所民國109年3月26日查核報告)
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後附之附註條本個體財務報告之ー部分。 (詩多閲勤業眾信聯合會計師事務所民國109年3月26日查核報告)
1073台北市信養屋松仁路100號Deloitte & Touche 20F, Taipei Nan Shan Plaza No. 100, Songren Rd., Xinyi Dist., Taipei 11073, Taiwan Tel :+886 (2) 2725-9988 Fax:+886 (2) 4051-6888 www.deloitte.com.tw ↑計師查接報告聯含再生能源股份有限公司  公整：
查楼意見
聯合再生能源殷份有限公司及其子公司民國108年及107年12月31日之合併賃産負債表・壁氏國108年及107年1月1日至12月31日之合併綜合損益表・合併權益變動表及合併現金流量表・以及合併財務報表附註（包括重大會計政策象總） ,業經本會計師查核竣事。依本會計師之意見 ,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告(詩多閲其他事項段) ,上開合併財務報表在所有重大方面像依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之圖際財務報導準則 、國際會計準則 、解釋及解釋公告編製 、足以允當表達聯合再生能源殷份有限公司及其子公司氏國108年及107年12月31日之合併財務狀況・壁良國108年及107年1月1日至12月31日之合併財務線效及合併現金流量。
查様意見え基奥
本會計師像依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作 。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸属事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道徳規範・典聯合再生能源殷份有隈公司及其子公司保持超然獨立・並履行該規範之其他責任。基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告・本會計師相信己取得足夠及適切之查核證據 ,以作為表示查核意見之基礎 .
独朝李項
构財務報表附註三所述・聯合再生能源股份有限公司及其子公司已依IFRS 16之祖賃定義重評伎合約是否條属或包含租賃。聯合再生能源股份有限公司及其子公司及其採用權益法之開聯企業於先前依IAS 17及IFRIC 4辨認為租貸之電廠合約・固部分客戶未取得主導已辨認資産之使用之權利・不符含IFRS 16租貨之定義・故改依IFRS 15客戸合約之規定處理。並於IFRS 16畜火適用日依IAS 8規定追溯重編比較期間之財務報告°本會計師未固此而修正查核結論 。
開雑查検享項
開鍵查核事項徐指依本會計師之專業判斷・對聯合再生能源股份有限公司及其子公司氏國108年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項己於查核合併財務報表整鎧及形成查核意見之過程中予以因應  本會計師並不對該等事項單獨表示意見。兹對聯合再生能源殷份有限公司及其子公司民國 108 年度合併財務報表之開鍵查核事項敎明妙下：鉤貨收入認列真貨性聯合再生能源股份有限公司及其子公司主要誉業收入來自銷售太隊能電池、太陽能様組及太陽能電廠，自107年10月1日三合一合併後，模組銷售毛利由負棒正 , 且斜售量持鋳増加 , 故考量聯合再生能源股份有限公司及其子公司為展現三合一之貸際成效・可能透過虚假銷售太隊能模組訂單・虚増巻收之風陰 , 因此將收入認列真賞性考量列為開鍵查核事項。銷貨收入認列之會計政策請多関附註四(十六) ,銷貨收入之說明請多関附註ニ六。本會計師因應上逃開鍵查核事項所執行之查核程序宛下： 1. 瞭解並測試鎖貨收入認列之主要內部控制的設計及執行有效性。 2. 抽核鎖貨收入之交易文件 ,包括鎖售訂單 ,出貨文件及收款文件等 ,以瞭解辨認商品之控制・重大風險及報酬移棒子買方壁聯合再生公司認列鉤貨收入之真貨性。 3. 執行財務報導期後事項查核 ・檢視期後重大銷貨退回及折課之情事是否合理 。
不動產・廠房及設備減損評住
裁至氏國 108年12月31日止  合併資産負債表之不動産 ・廠房及設備為19,064,958行元,聯合再生能源股份有限公司及其子公司於毎一資産負債表日應評伎是否有任何跡象顯示有形資産可能已滅損。若有任一滅損跡象存在 ,則富伎計該資産之可回收金額。倘無法伎計個列資産之可回收金額 ,則体計該資産所属現金產生爭位之可回收金領。因上延有形資産佔合併資産總領 40%  ,且對可回收金額之計算涉及諸多假設及估計 ,其方法將直接影響減損損失認列之金額・因此將不動産・廠房及設備減損評估列為開鍵查核事項・不動産・廠房及設備減損評估之會計政策請多閲附註四(十二)及附註五・不動產・廠房及設備減損損失之說明請象閲附註十五。本會計師因應上辻開鍵查核事項所執行之查核程序妙下： 1.瞭解並測試不動産・廠房及設備減損評估之主受內部控制的設計有效性。 2. 瞭解並檢視公司自行評估有減損跡象之現金產生單位之資産減損評估表・ 3. 瞭解並誇詢本事務所內部事家・評估資産減損評估表之假設及方法之合理性 , 包括評伎未來五年巻運預測之過程及依據 , 以及計算加權平均資金成本率等假設。
其他享項
列入聯合再生能源殷份有隈公司及其子公司合併財務報表之子公司中,部分子公司之財務報表未經本會計師查核。因此,本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中,有關前逃子公司財務報表所列之金領係依據其他會計師之查核報告。前遠子公司氏國108年及107年12月31日之資産總額分別占合併資産總領之22.09%及16.07% ・民國108及107年度之巻素收入分別佔合併巻業收入え3.25%及10.32% 。部分採用權益法之被投資公司 ，其財務報表未經本會計師查核 ，而修由其他會計師查核 ,因此本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中 ,有開上迹公司財務報表所列之金額 ，像依攘其他會計師之查核報告。氏國 108 年及107年12月31日上逃採用權益法之投資餘領分別為新台幣(以下同)66,769行元及114,284行元;氏國108及107年度上遠採用權益法認列之投資(損失)利益之份額分列為(47,515)行元及7,541行元。列入聯合再生能源殷份有限公司及其子公司合併財務報表之子公司中,部分子公司依照不同之財務報導索構編製之財務報表未經本會計師查核 , 而修由其他會計師依照不同之審計準則查核。上開財務報表特換為依證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則 、國際會計準則 、解釋及解釋公告編製所作之調整 ，本會計師業心執行必要之查核程序 。因此 ,本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中 ,有關上遠公司調整前財務報表所列之金額・條依據其他會計師之查核報告及其為符合會計師查核簽證財務報表規則及我國一般公認審計準則核關規定所執行領外查核程序之結果。前述子公司民國107年12月31日之資産總領占合併資産總領之4.02％ ,民國107年度之誉業收入佔合併巻業收入之3.31％ 。聯合再生能源殷份有限公司業已編製民國 108 及 107 年度之個體財務報表考。
管理階帰典治理單位數合併財務報表之責任
管理階層之青任徐依照護券發行人財務報告編製準則壁經金融監者管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則・國際會計準則・解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表・且維持鼻合併財務報表編製有開之必要内部控制・以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不賞表達・於編製合併財務報表時・管理階層之責任亦包括評伎聯合再生能源股份有限公司及其子公司繼鎮經巻之能力・相關事項之掲露・以及繼鎮經巻會計基礎之採用 陰非管理陰層意圖清算聯合再生能源殷份有限公司及其子公司或停止營業 , 或除清算或停業外別無實際可行之其他方案 。聯合再生能源股份有限公司及其子公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核合併財務報表之責任
本會計師查核合併財務報表之目的 ,像對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不賞表達取得合理確信 ，並出具查核報告 。合理確信修高度確信 ,惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保護必能偵出合併財務報表存有之重大不賞表達。不賞表達可能導因於舞弊或錯誤。妙不賞表達之個別金額或衆總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決築 ，則被認為具有重大性 。本會計師依照一般公認審計準則查核時・運用専業判斷並保持専業上之懐疑。本會計師亦執行下列工作： 1. 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不賞表達風陰；對所評佑之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足勢及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能渉及共謀 、偽違 、故意違湯 、不算壁明或鈴越內部控制・故未偵出導因於彝弊之重大不實表達之風陰高於導因於錯誤者 。 2. 對典查核攸開之內部控制取得必要之瞭解 ,以設計當時情況下適當之查核程序 性其目的非對聯合再生能源股份有限公司及其子公司內部控制之有效性表示意見。 3. 評伎管理階層所採用會計政策之適書性 ,及其所作會計伎計與相關揭露之合理性 。 4.依據所取得之查核證據・對答理階層採用繼填經答會計基壊之適答性・以及使聯合再生能源殷份有限公司及其子公司繼绩經誉之能力可能產生重大疑虚之事件或情況是否存在重大不確定性 ，作出結論 。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性・則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相開掲霧・或於該等揭霧修属不適常時修正查核意見。本會計師之結論修以裁至查核報告日所取得之查核證揉為基礎 。惟未來事件或情況可能導致聯合再生能源股份有限公司及其子公司不再具有繼绩經巻之能力 。 5.評伎合併財務報表（包括相關附註）之整融表達・結構及內容・以及合併財務報表是否允當表達相關交易及事件。 6. 對於聯合再生能源股份有限公司及其子公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據・以對合併財務報表表示意見・本會計師負責查核紫件之指導 、監督及執行 ，並負責形成聯合再生能源殷份有隈公司及其子公司查核意見。本會計師與治理爭位溝通之事項 ，包括所規劃之查核範圍及時間 ，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。本會計師亦向治理爭位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員己達循會計師職業道徳規範中有關獨立性之榮明 ，並與治理單位溝通所有可館被認為會影等會計師獨立性之關條及其他事項（包括相關防護措苑）。本會計師災與治理爭位溝通之事項中・決定對聯合再生能源殷份有限公司及其子公司氏國108年度合併財務報表查核之開鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項・陰非法令不允許公開揭露特定事項・或在極罕見情況下 ,本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項 ,因可合理預期此溝通所産生之負両影響大於所増進之公眾利益。
合金融監督管理委員會核准文競金管證審字第0980032818競證券暨期貨管理委員會核准文號台財證六字第 0920123784 競中
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は1月1 !仏 : 新名等ff R, N 108眾位時令金计所孝恭所戊成109本3理人:追文:けなら: : Region單位：新台幣什元 ,惟毎股純損為元
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後附之附註修本含併財務報告之ー部分。 (靖多閲勤業眾信聯合會計師事務所民國109年3月26日查核報告)革事長：洪傳劇經理人：潘文物會計主管：楊麗kは・ Poろうは何をか
(子)  : み特 R,成人：清文やすよす：單位：新台幣仔元
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後附之附註修本合併財務報告之ー部分 。 (詩参閲勃紫哀信聯合會計師事務所氏國109年3月26日查核報告)
時等
中華民國一○八年六月十七日修訂
#一本　地
気
條：本公司依照公司法規定組織之・定名為聯合再生能源股份有限公司・本公司英文名稱定為外l Uni ted Renewable Energy Co., Ltd. · l-條：本公司所答事業如下：外1.CC01080電子率組件製造業。 2.CC01090電池製造業。 3.CC01010發電・輸電・配電機械製造業。 4.IG03010能源技術服務業。 5.E601010 竜器承裝業。 6.F119010電子材料批發票。（限區外經巻） 7.F219010電子材料傘售業。（限區外經巻） 8.F401010國際貿易業・研究・開發・設計・製造及銷售下列産品： (1)太陽能電池及相關条統。 (2)太陽能發電様組及晶圓・ (3)業務與本公司産品相關之進出口貿易業務°外三　條：本公司得視業務之需要對外轉投資・且得經查事會決議為他公司有限責任股東・其投資總額得不受公司法第十三條有開投資額度之限制・西條：本公司為業務或投資需要得經並事會之法議對外背書與保護19新條：本公司改絶公司於新竹科學工業園區內・必要時經童事會之法議得在国内外設立分公司・エ氏廠・辦事處或答案所・
煮ニキ　皮
色
#4外新ר4へ外外六　條：本公司登記資本額定為新台幣多佰式裕億元整・分為多拾賓億股・毎股金額新台幣金拾元整。前項資本總領中,得保留新台幣刺億元,分為執行義殷,毎殷函領查拾元,徐本公司發行員エ認股権憑證數額・投權董事會以公司法及相關法令辦理・六　條之一：本公司依法收買之庫義股・神様之對象包括符合條件之控制或災属公司員エ。本公司員エ認股權憑證發給對象・包括符合一定條件之控制或災属公司員エ。本公司發行新股時・承購股份之員エ包括符合一定條件之控制或災属公司員エ。本公司發行限制員工權利新股之對象包括符一定條件之控制或災属公司員エ。條：本公司股票均為記名式・由並率三人以上簽名或蓋幸・依法經主管機關或其核定之發行登記機構簽證後發行之•本公司發行之股份•得免印製股票•但馬浴證券集中保管事業機構登録•條：本公司股票為記名股票・自然人股東馬記載共社名・住址・若用法人名稱・馬記載其代表人姓名及住址於本公司之股東名簿；や為二人以上之股東所共有者・馬推定一人為共代表。九　條：股份特读之登記,自殷東會問會前六十日內,殷東臨時會問會前三十日內,或公司法定分派殷息及紅利或其他利益之基準日前五日內,停止殷票更名過戶。本公司股東辩理股票之棒謀・遺失・継承・贈典・及印鑑掛失・變更・或地址變更等股務事項・急依「公司法」及「公開發行股票公司股票處理準則」等相關法令規定辦理・
第三本            ↑
第一十一條：殷東會分常會及臨時會二種・常會每年召集一大・於毎會計年度終了後六個月內由並事會依法召開；臨時會於必要時依法召集之°第十一條：股東會之召集,常會馬於三十日前,臨時會於十五日前,以書面通知各股東最近登記於本公司之住所為之。召集股東會之事由,應裁明於書面通知.本公司公開發行股票後,對於持有記名股票未満金千股之股東得以公告方式為之.第十二條：除公司法另有規定外・脱東會馬有代表心發行股份總數過半數之股東出席・方得開議・共共議馬以出席股東表決権過半數之同意行之°第十三條：股東不能出席股東會時得依公司法第一百七十七條之規定,以公司印發之委託書,裁明投權範圍・委託代理人代理出席・並行使其權利・第十四條：本公司殷東毎殷有一表決権・但有公司法第179條規定之情事者・無表決権・第十五條：殷東會議・由董事會召集者,以董事長為主席·通董事長靖假或因故不能行使職權時,由副董事長代理之：副董事長諸假或因故不能行使職権時・指定董事一人代理之：未指定代理人時,由董事互推一人代理之 °第十六條：殷東會之洪議事項・馬作成議事録・由主席簽名改革革・並於會後二十日內・將議事録分發各股東・前項議事錄之分發依公司法規定辦理・該議事錄連同出席股東簽名簿及代理出席委託者・島一併保存於本公司・
#四半　#
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第十七條：本公司設室事九至十三人,任期三年,由殷東會就有行為能力之人選任,遠遠得達任,前項董事名領中・獨立董事人數不得少於三人且不得少於董事席梁五分之一。董事(令稱立董事)共選任方式採公司法第192條之1之候選人撰名制度・由殷東就董事(令稱立室事)候遠人名平中遠任之・共實施相關事宜條依公司法・整券交易法等相關法令辨理。有關領立宣事之事業資格・持殷・崇職限制・援名及其他馬遵循事項・急依證券主管機關之相關規定辦理。第十七條之一：本公司得於遂事任期內就其執行本公司業務範圍時依法態負之賠償責任為共曉買責任保險,以保障全體股東權益並降低公司經營風險.第十八條：音亭會由音亭組織之'由三分之二以上之音亭出席音亭過半數之同意五推音亭長一人・並得以同一方式互推副董事長一人・本公司公開發行後全數董事令計持股比例・急依護券主管機關之相關規定辦理・第十九條：筆事長對外代表公司,對內主持股東會及筆事會·第二十條：遂事會馬由董事長為主席：遂事長因故不能主持時 ⁄由副董事長代理之：副董事長因故不能主持時・将指定第二十一條：除毎品新宿選之第一大董事會,由所得景景多之董事於改選後召集外,董事會應由董事長召焦之'並癌至少於會議七日前以函件'竜子郵件或傳真裁明會議日期'地點及議程通知名董率•妙遇有緊急情事時•並事會得以電子郵件•電話等方式隨時召集之•並事包親自出席•視為通知之故予。第二十二條：本公司董事報酬多的図内同業株準投權董事會法定之。本公司董事多典執行業務或兼任本公司共他職務時・共報酬之支総・由殷東會授權董事長依本公司內部管理解法辦理。第二十三條：並事於並事會議株行決議・行使共職權・並事會應至少毎季開會一夾・第二十四條：並事會之職權如下： (一)辛程條文之擬定。 (二)紫務方針之法定。 (三)預算法算之核可· (四)經理人之任免・ (五)盈餘分派或虧損損損策之謀定・ (六)重要財産及不動産時重與處分之擬定負核定・ (七)以公司名義為保護・背書・承兒・承諾及其他對外型款・放款・衆債辨法之制定・ (入)其他依照法令及股東食之法定。本公司董事會将設各類功能性委員會・各類功能性委員會馬訂定職権規章・經董事會適過後育施。第二十五條：董事得以書面授權共他董事代理出席董事會・並得對援出於會議之所有事項代為行使表法權・但一筆事僅以代理其他筆事一人為限・第二十六條：並事會之法議事項・馬作成議事錄・由並事長或並事會主席簽名或董章後分發各董事・該議事鉄達同出席董事簽名簿及代理出席委託書,應一併保存於本公司.第二十七條：本公司依證券交易法第十四條之四設置審計委員會,由三位獨立金事組成,並由共中一名徳任召集人,且至少一人具備會計或財務事長·審計委員會之法議·馬有全體成員二分之一以上之同意•本公司依法設置之著計委員會•負責行使公司法•證券交易法•其他法令整本公司幸程及各項辨法規定之監察人職権・獨立董事出席審計委員會準用公司幸程第二十五條之代理規定。第二十八條：監察人制度於審計委員會成立之日廢除之。む書通之監察人・共任期至本公司審計委員成立之日為止。第二十九條：董事會得設置秘書或助理若千人・李容董事會典殷東會會議紀錄及本公司所有重要文件・契接す。第五半姓理人第三十條：本公司得設經理人,其委任,解任及報酬依照公司法第十九條規定辦理.第三十一條：本公司設執行長一人・執行長乗永遂事長之令負責結理本公司之日常業務並監督・執行及管#本本↑ #第三十二條：並事會感於毎一會計年度終了，造具下列各項表冊・經審計委員會審問併出具審査報告書後 '提詩股東常會承認： ー・巻紫報告書・二・財務報表•ニ・盈鈴分派或虧損撥補之議案。第三十三條：本公司馬以當年度税前利益わ除分配員工酬券及宣事酬券前之利益於保留領補累積虧損數領後’妙尚有盈鈴應模様員エ酬券不低於百分之三’董事酬券不高於百分之二·董際模様成數’馬由董事會以董事三分之二以上出席及出席董事過半數同意之法議行之•員工酬券發放對象得包括符合一定條件之控制或災属公司之員工・相關條件及辨法投權查事食或其技権之人訂定之。員工酬券以股票或現金為之・馬由董事會以董事三分之二以上之出席及出席董事過半數同意之法議行之 ，並報告股東會・第三十三條之一：本公司年度總法算如有盈絵・馬先援緻毅損・彌補累積虧損・支援百分之十為法定盈絵公積；但法定盈絵公積已達本公司貨收資本總領時・得不再提列・並依法令或主管機關規定奨撥或迎轉特別監除公積 や尚有監除發行新股方式為之時・應援請股東會法議後分派之・本公司依公司法規定,授權董事會以三分之二以上董事之出席,及出席董事過半数之法議,將鳥分派殷息及紅利支公司法第二百四十一條第一項規定之法定盈除公積及資本公積之全部或一部,以發放現金之方式為之,並報告股東會.股東紅利以股票股利與現金股利相互搭配為原則・其中分配之現金股利不低於股東紅利總額百分之十。
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見
第三十四條：本公司股票於公開發行後・若股票概鎖公開發行時・馬提請股東會特別決議・且於興櫃期間及上市櫃期間均不受動此條文°第三十五條：本章程未查事宜急依公司法及相關法令之規定辦理。第三十六條：本幸程訂立於中華民國九十四年八月十二日•第一次修訂於中華民國九十四年九月十二日◦第二次修訂於中華民國九十四年十一月三日°第三次修訂於中華民國九十四年十一月二十一日·第四支修訂於中華民国九十四年十二月三十日。第五大修訂於中華民国九十五年五月十七日。第六支修訂於中華民國九十五年七月二十八日。第七次修訂於中華民国九十五年八月二十八日。第八大修訂於中華民国九十六年五月十七日◦第九支修訂於中華民国九十六年十二月二十六日°第十大第一部分修訂於中華民國九十七年五月三十日•第十大第二部份第一大修訂於中華民國九十七年五月三十日。第十大第二部分第二大修訂於中華民國九十七年五月三十日•第十一文修訂於中華民國九十七年六月三十日。第十二次修訂於中華民國九十八年六月十九日•第十三大修訂於中華民国九十九年六月十八日。第十四大修訂於中華民國一〇〇年四月十一日。第十五大修訂於中華民国一〇一年六月十九日。第十六大修訂於中華民国一〇二年五月三十一日·第十七火修訂於中華民國一○三年六月十一日。第十八大修訂於中華民國一○五年六月十六日。第十九大修訂於中華民国一〇六年六月十四日。第二十久修訂於中華民国一〇七年三月二十八日・本央修訂條文第六條及第十七條之修訂於中華民国一〇セ年三月二十八日生效,本央修訂條文第一條於本公司典显晶能源料技股份有限公司及昇陽光電科技股份有限公司合併策基準日生效。第二十一文修訂於中華民國一〇八年六月十七日。
中華民國96年５月17日訂定祭一條本公司殷東會之議事規則・除法令或章程另有規定者外・應依本規則行之・約二條本公司股東會除法令另有規定外 由董事會召集之  。券三條本公司股東會召開之地點・應於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開之地點為之・會議開始時間・不得早於上午九時或晚於下午三時・第四條股東會勾由董事會召集者,其主席由董事長擔任之;董事長請假或因故不能行使職權時,其代理依公司法之規定辦理。殷隶會由董事會以外之其他召集權人召集者›由該召集權人擔任主席·召集權人有二人以上時,應互推一人擔任之 。条五條本公司股東不能親自出席股東會時・得出具本公司印發之委託書載明投權範圍委託代理人出席。 ー人同時受二人以上股東委託時・除信託事業或經證券主管機開核准之股務代理機構外,其代理之表決權不得超過己發行股份總數表決權之百分之三,超過時其超過之表法權’不予計算·一般来以出具一委託書・並以委託一人為限・應於股東會開會五日前送達本公司・委託書有重複時・以最先送達者為準・但整明撤銷前委託者・不在此限・新六條本公司馬設簽名簿供出席股東本人或股東所委託之代理人簽到  , 或由出席股東繳交簽到卡以代簽到；出席股數依簽名簿或繳交之出席簽到卡計算之•殷隶應憑出席諡・出席簽到卡或其他出席諡件出席殷隶會；局徴永委託書之徴求人並應攜帯身分経明文件 ,以備核對 .祭七條本公司股東會之出席及表決,應以股份為計算基準。祭八條心居開會時間・有代表記發行股份總數過半數之股東出席時・主席即宣布開會；妙尚不足法定額數時・主席得宣布延後開會・延後開會以二火為限・延後時間合計不得超適一小時。延後開會二次份不足額但有代表己發行股份總數三分之一以上股東出席時・得以出席殷東表法權過半數之同意為假法議・依前項程序進行假決議後,於當火會議未結束前,知出席股東所代表股數達已發行股份總數過半數時,主席得將作成之假決議,依公司法第一百七十四條規定重新提請大含表法。条九條本公司股東,毎一股有一表決權,但受限制或公司法第一七九條第二項所列無表決權者,不在此限.政府或法人為殷隶時,其代表人不限於一人,但其表決權之行使,份以其所持有之殷份綜合計算・祭十條本公司得指派所委任之律師・會計師或相關人員列席股東會。祭十一條本公司馬將股東會之開會過程全程錄音或錄影祭十二條股東會由董事會召集者,共議程由董事會訂定之,會議馬依排定之議程進行,非經股東倉法議不得變更之。股東會由董事會以外之其他有召集權人召集者,準用前項之規定 °前二項排定之謀程於議事（令臨時勤議）未終結前・非經決議・主席不得運行宣布散會；主席違反議事規則・宣布教會者・查事會共他成員應迅速協助出席股東依法定程序・以出席股東表決權過半數之同意推選一人擔任主席・繼續開會・祭十三條出席股東或代理人發言前・須先填具發言條載明發言要旨・股東戶競或出席編號及戶名出席股東或代理人僅誤發言條而未發言者・視為未發言・發言内容典發言條記載不符者・以發言內容為準・出席股東發言時・其他股東除經徴得主席及發言股東同意外・不得發言千樓・違反者主席應予制止。祭十四條股東或代理人對議程所列之議策・如有修正策・替代衆或以臨時勤議提出之其他議案時・馬有其他股東或代理人附議・議程之變更・散會之動議亦同・系十五條同一議条毎一股東或代理人發言・非經主席之同意不得超過二次・毎次不得超過五分3年股東發言違反前項規定或超出議題範圍者 主席得制止共發言  。系十六條法人受託出席股東會時,該法人僅得指派一人代表出席 °法人股東指派二人以上之代表出席股東會議時・同一議案僅得推由一人發言・系十七條出席股東發言後,主席得親自或指定相關人員答覆.祭十八條主席對議策之討論,認為己達可付表決之程度時,得宣布停止討論,提付表決.祭十九條議案表決之監予及計予人員由主席指定之計景應於殷東會場內公開為之'表決之結果'應當場報告'並作成紀錄'第二十條會議進行中 主席得酌定時間宣布休息  。第二十一條議策之表決’除公司法及本公司章程另有規定外’以出席股東表決權數過半數之同意10 10久 ・議案經主席徴詢全體出席股東無異議者・視為通過・其效力與投票表法同。や有界議仍須提付討論及表決,但經主席徴詢無異議並己宣布認可後,不得再行提出異数.第二十二條同一議案有修正案或替代案時・由主席併同原案定其表決之順序・如其中一案已獲通過時 ,其他議案即視為否決 , 毋庸勇行表決 .第二十三條辦理股東會之會務人員應佩戴議別證或背章・主席得指揮糾察員或保全人員協助維持會場秩序・糾察員或保全人員在場協助維持秩序時・應佩戴「糾察員」字様背章・會場備有療音設備者,殷東非以本公司配置之設備發言時,主席得制止之.殷東違反議事規則不服災主席糾正坊城會議之進行經制止不災者祭員或保全人員請其離開會場。第二十四條股東會之議決事項・馬作成議事錄電子方式為之 並依公司法規定辦理  。第二十五條會議進行時,主席得酌定時間宣布休息,發生不可抗拒之情事時,主席得裁定暫時停止會議股東會排定之議程於議事（令臨時勤議）未終結前・開會之場地居時未能繼續使用・得由股東會法議另見場地繼續開會・殷隶會得依公司法第一百八十二條之規定第二十六條本規則未規定事項,依照公司法及本公司章程之規定辦理。第二十七條本議事規則經股東會通過後施行
ー・裁至本火股東常會停止過戶日良國(下同)109年４月24日止・本公司貨收資本額為新台幣26,653,375,320 元 ,  ,  ,  ,  ,  ,  ,  ,  ,  ,  ,  ,  ,  ,  ,  ,  ,ニ・依據證券交易法第26條規定・全體並事法定最低應持有股份及義至本支股東常會停止過戶日109年4月24日止股東名簿記載個別及全體董事持有股數如下,己符合法定成数標準。 (一)裁至109年４月24日止全體董事最低應持有股数
三・本公司設置審計委員會・故魚監察人法定應持有股数之適用。