年度
1.苦業概要
(1)事業の現況
、「共同化とは、機動の自指体で共同して使用する監訳の複数（定任自立国情想や連携中核都市圏に基づくものを含む）広域化・共同化が発生するための計画に基づき実施する能否定期を指す。
する監訳の整備(税部大臣成型)、事務の一部を共同して意識執行する組合（料金会取等の一部を一部事務組合に基づく実施する組合等)を指す。
た、基礎化学は、軍会の事務の統統む。)、③施設の装廃合(処理区の装廃合を伴わない。)を指す。
*3実質的な使用料とは、料金収入の合計を有収水量の合計で除した値に20㎡を乗じたもの(家庭用のみでなく業務用を含む)をいう。
*4 「エネルギー利用」とは、下水汚泥・下水熱等、下水道事業の実施に伴い生じる資源(貨産を含む)を用いた収入増につながる取組を指す。 *5 「土地・施設等利用」とは、土地・建物等、下水道事業の実施に不可欠な算産を用いた、収入増につながる取組を指す（単純な売却は除く)。
(3)経営比較分析表を活用した現状分析
平成27年度に公表した、平成26年度決算時の「経営比較分析表」を添付しています。これを用いることで類似団体との比較、複数の指標を組み合わせた分析を行い、経営の現状及び課題を把握することが可能となります。 【経営比較分析表から見えること】造業集落排水事業は、平成10年度に事業者手し、平成15年4月に供用開始、現在、建設事業は完了し維持管理へ移行しています。
漁業集落排水事業は、平成10年度における事業を、平成10年度における事業は、平成10年度における事業を絞会計からの繰入金により当年度純利益が発生している状況で、経営状況は非常に厳しいと言えます。そのため、今後、公共下水道への接統による事業統合に向けて検証を行っていく予定です。
グラフ人気■ 海韓国体位(海韓航)一【】平成26年広会国平均分析機1. 修業の健全性・効率性について平成17年4月に地方公営企業法を適用し、事業経営の健全化と経営基盤の強化を図った平成18年4月に事務事業の効率性と職員の削減による人件費の軽減を図るため、水道課と下水道課の組織の統合を行った。平成22年4月に経営基盤の強化を図るため、下水道使用料の改定を行った。経費回収率は平成24年度は100%を超え、その後は90%台で推移しているが、額似団体や全国平均と比較すると非常に高い数値となっている。平成24年度から当年度続利益が発生し、累積欠損金の解消に努めているが、大口利用契約事業所の使用影態の変更などにより下水道使用料は減少し、経営状況は厳しいと言える。今後も長期的な財政計画のも経費の節減に努めるとともに、公共下水道への接続についても検証を進めていく予定である。
|2. 老朽化の状況について
漁業集落排水事業においては、平成10年度からの事業着手のため、経年劣化した管はない。しかし、硫化水素により劣化したマンホールがあり、今後も計画的にマンホール更生を進めていく。
1.経営の健全性・効率性
「外全水車の運切性」 「使用外外食の抽製」 2.老朽化の状況全体験者漁業集落排水事案は、平成10年度に事業着手し、平成15年4月に供用開始、現在、建設事業は完了し維持管理へ移行している。一般会計からの緑入金により当年度純利益が発生している状況で、経営状|況は非常に厳しいと言える。今後、公共下水道への接続に向けて検証していく予定である。京　「軽常収支比率」、「某核交換金比率」、「京都比率」、「有野菌定資産減価税却率」及び「管理を朽化率」については、法界適用企業では算出できないため、法適用企業のみの類似個体平均値及び全国平均を算出しています。 ※　平成22年度から平成25年度における各指標の類似団体平均値は、当時の事業数を基に算出していますが、企業後残高対事業規模比率、管業老朽化率及び管楽改善率については、平成26年度の事業数を基に現似団体平均値を算出しています。


2.経営の基本方針
造索集落排水事案は平成10年度から事案を進め、平成15年度に供用を開始し既に12年が経過しており、平成27年度末には処理区域面積0.21k ㎡、処理区域内人口419人に対し水洗化人口352人、水洗化率84.01%となっています。現在は建設事業を完了しており、維持管理に移行しているところです。経営面では、経営基盤の強化を図るため、平成17年度から地方公営企業法の適用を行い、平成22年4月に下水道使用料改定を実施し、財源の
確保を行いました。また、水洗化を促進するともに、下水道業務係と上水道業務係の統合による業務の統一化、適正な建設投資や効率的な維持管理のほか一般経費の節減に努めた結果、平成22年度決算において、公共下水道・農業集落排水・漁業集落排水事業合計ではありますが、赤は、それには、それには、それには、それに伴い使用料收益も減少し、筋水意識の向上や筋水機器の普及等により水道使用水量が減少し、それに伴い使用料収益も減少傾向にあ
り、公共下水道事案の利益剰余金を本事案の累積火損金に充てており、平成28年度決算において累積火損金が解消される見込となっています。今後も、長期的な財政計画のもと経費の削減に努めるともに、公共下水道事業への統合を含め、更なる事業の効率化を図る必要があります。 ○安全安心で快適な生活環境の確保管轄の老朽化に伴い、既設客の維持管理及び処理場の長寿命化のため、ストックマネジメント調査・診断を行い、計画的な更新工事を進めまゲ〇安定した経営基盤の確立•地方公営企業として、安定的な運営を維持するため、適正な収支バランスを維持すると共に、事業の効率・集約化をより一層進め、自己資金の確保に努めます。
3.投資・財政計画（収支計画）
(1) 投資・財政計画（収支計画）:別紙のとおり(2)投資・財政計画(収支計画)の策定に当たっての説明①収支計画のうち投資についての説明本事業は建設事業を完了しており、現在は維持管理に移行しているため、投資的費用は見込んでいません。 ②収支計画のうち財源についての説明○整備事業財源につい建設改良は、企業債の借入、残る師分は受益者分担金を財源として積算しています。 ○下水道使用料について第5次総合計画後頻基本計画の人口推計を参考として、節水意識の向上や節水機器の普及により、使用料収入は減少することが予想されます。しかし、水洗化戸数は増加し、平成26年度～平成27年度決算において使用料収入はほぼ同額となっていることから、平成29年度以降は横ばいとして見込んでいます。 ○他会計線入金について、国が定めた「桑出基準」に基づくものを負担金、基準外のものを補助金として計上しています。この内、補助金は企業債債還金（4条補填財期の確保）と支払利息
(3条条条字補填) ～と充当するものとし繰り入れていますが、平成28年度には元利債還金がピークとなり、それ以降は減少することから、基準外繰入金は平成32年度より見込まないものとして積算しています。
③収支計画のうち投資以外の経費についての説明
○酸骨給与費について職員の給与水準は、地方公務員法の給与の決定原則に基づき、人事院勧告等国及び県の動向を踏まえ条例で定める額を基に積算しています。 ○動力費について過去の実績を基に、電気料金の改定等を見込んで複算しています。の修繕費について下水道ストックマネジメントを今後策定予定としていることから、今後、想定される修繕費用を積み上げて、積算しています。 ○委託費について委託している処理場運転管理、マンホールポンプ点検、汚泥処分等の委託料を基に積算しています。 ○液価管却費平成27年度までに取得した固定資産にかかる減価償却費に、平成28年度以降に取得予定の固定資産にかかる減価償却費を見込んで積算していまt
①今後の投資についての考え方・検討状況

4.経営戦略の事後検証、更新等に関する事項戦略の事後検証箇所略の事医校誕 、
経更新等に関する事項経営戦略の造捗管理(モニタリング)は随時行うものとし、大幅な事業計画の変更等が発生する場合はその都皮見直し(ローリング)を行います。見直しをするにあたっては、経営戦略の末行状況の投資・財政計面との乖離やその原因に対する分析を行い、その結果を次期戦略へと反映していくこととし、計画策定(Plan)、英語(Do)、検証(Check)、見直し(Action)のサイクル(PDCAサイクル)を雑読的に運用していきまや投資・財政計画(収支計画
投資・財政計画(収支計画)