ESG地域全融実践ガイド3.0 ESGI基本を意した事業性評価に基づく融資・本業支援のすすめ2024年3月環境省大臣官房環境経済課環境金融推進室This page is intentionally left blank 1 ESG地域金融は金融機関の経営層〜現場の職員まで関わるものであるが、それぞれに担うべき役割は異なる。そこで、ESG地域金融実践ガイドは目的に応じてどこからでも読み始めることができる構成になっており、各自の目的に応じて読み始める章を変えることが可能である。以下に示す、各章の内容と想定される読者を参照いただき、関心のある箇所から読んでいただきたい。概要ESG地域金融の概要と目的地域社会を取り巻く課題や環境変化に触れながら、ESG地域金融実践の必要性や経営として考慮すべき点を解説。
想定される読み手
✓ ESG地域金融実践の意義を知りたい読者
ESG地域金融の実践内容の概要
ESG地域金融を実践する際の基本的な考えを中心に実践方法として想定される3つのアプローチに共通して重要な項目を解説。アプローチ別の実践内容アプローチ1・2・3それぞれの実施手順と留意すべきポイン卜を参考例ととに解説。 ESG地域金融の取組を検討する立場（経営企画部等）にいる読者△　ESG地域金融の取組をはじめて検討しており、取組の全体像を簡潔に知りたい読者✓具体的にESG地域金融の取組を検討している現場職員✓　ESG地域金融に取組むにあたりより詳細な実施方法を知りたい読者
事例集（別添）
地域社会が直面する課題に対して、本ガイドで紹介するアプローチを踏まえ、金融機関による実践事例を紹介。 ✔　まずは理論よりESG地域金融の実践でどのような取組が行われているのか具体的に知りたい読者✓　各アプローチの実践内容を理解したうえで、実際のアウトプットを見てみたい読者

は元元:天元 区の日的
本ガイドの目的
パリ協定の成立や持続可能な開発目標（SDGs）の採択などを機に、環境（Environment）、社会(Social) 、ガバナンス（Governance）（以下、「ESG」という。）を考慮した金融行動が世界的に急速な広がりをみせている。我が国においても、2050年カーボンニュートラル宣言を行い、その達成のためには、国や地方公共団体、企業等という構成単位に加えて私たち生活者一人一人も、今までの慣れ親しんだライフスタイルを変える必要がある。こうした取組を地域経済・社会において実践していく上で、地域金融機関に期待される役割は非常に大きい。すなわち、地場企業や地方自治体等と連携しながら、山積する地域課題の緩和・解決や地域経済の活性化等に繋がるような地域のESG課題を積極的に掘り起し、ファイナンス等に関する豊富なノウハウを生かして、新たな事業等の構築に関与・協力していくことが求められている。環境省では、上記の観点から地域金融機関の取組を後押しするため、令和元年度から「ESG地域金融促進事業」を実施しており、環境・社会へのインパクト創出、地域の持続可能性の向上等に資する地域金融機関の取組を支援している。同事業を通じて得られた知見・具体的な事例を取り纏めた本ガイドを通じて、より多くの地域金融機関に取組に着手して頂き、あるいは取組の高度化を進めて頂くことを期待している。なお、本ガイドは、前年度版※対比で構成の見直し及び内容の改訂を行っている。ポイントは以下の通り。 ■ ESG地域金融八ンドブック一ESG地域金融実践ガイドの要約版一の作成✓ ESG地域金融の「入口」となる、ESG要素を勘案した取引先企業との対話実践にフォーカスし、職員による対話実践の“初動”やESG地域金融の“基礎的な理解”に軸足を置いた基礎編として作成。 ✓期待する読者として、ESG地域金融実践に際してリーダーシップを発揮される本部職員の方に加え、現場や営業店で取引先企業と対峙される若手職員や営業経験の浅い方も想定。 ■キーワードの抽出･実践方法の説明追加✓多くの地域金融機関に共通するキーワードとして、「地域資源・産業へのアプローチ」「ESG要素を考慮した対話の実践」 「地域へのインバクト」を抽出。 ✓ ESG地域金融実践アプローチごとの手順、実践ポイント、留意事項及び詳細事例の紹介について、令和５年度事業での成果や教訓等を踏まえて一部説明を修正及び説明資料を追加。 ■実践段階での課題と対応策を充実化✓令和５年度事業での支援事例を掲載する別添事例集においては、取組成果のみならず、取組を進める中でのターニングポイントや苦労した点など検討におけるプロセスと対応方針についての記載を追加。車準を通じて脇職された課題・京樂■ ESG地域金融のコンセプトに基づく地域金融機関の個別の取組進展に伴い、実践的課題が明確化。 「ESG地域金融促進事業」を通じて直面した課題や得られた示唆を踏まえて本ガイドを作成。 ■ ①地域資源・産業へのアプローチ、②ESG要素を考慮した対話の実践、③地域へのインパクト、の3点について、実際の取組事例での経緯も踏まえて深掘り。
■従来、中心的に取り上げてきた「脱炭素化」の事例は、より高位の目的である「地域の持続可能性向上」を実現させるための、ひとつの構成要素に留まる。 ■事例集では、「地域へのインパクト創出」を切り口に、地域社会の持続可能性にかかる課題に対して、より直接的に働きかけた実践事例について取り上げている。取組を通じた目的・方向性
対象事例地域資源を用いた機会の獲得アプローチ１ (地域資源・課題を対象にした取組)広島銀行（事例04） (地域資源循環・脱炭素サプライチェーン)鹿児島銀行（事例05） (脱炭素型ライフスタイル・実証実施)七十七銀行（事例01） (水産業・ブルーエコノミー)福井銀行・福邦銀行（事例02） (眼鏡産業)琉球銀行（事例06） (運輸部門、EV普及)静岡銀行（事例03） (ポジティブ・インパクト・ファイナンス)尼崎信用金庫(事例07) (事業性評価)秋田県信用組合(事例08) (取引先の実態把握・意識醸成)地域産業の維持・発展
地域へのインパクトを考慮した取引先の企業価値向上支援アプローチ３ （個別企業を対象にした取組）
本ガイドの作成にあたり、下記の委員、オブザーバー及び支援先機関の皆さまに多大なご協力をいただいた。
く委員＞
座長竹ケ原啓介 株式会社日本政策投資銀行設備投資研究所長粟野美佳子一般社団法人 SusCon代表理事三井住友信託銀行株式会社サステナビリティ推進部フェロー役員金井司一般社団法人静岡県環境資源協会会長平井一之東北大学グリーン未来創造機構／大学院生命科学研究科教授兼日経BP日経ESG編集シニアエディター藤田香家森信善神戸大学経済経営研究所地域共創研究推進センター長(敬称略50音順)
＜オブザーバー＞
経済産業省産業技術環境局環境経済室金融庁総合政策局総合政策課農林水産省経営局金融調整課く支援先機関・案件名称＞株式会社七十七銀行株式会社福井銀行・株式会社福邦銀行株式会社静岡銀行株式会社広島銀行株式会社鹿児島銀行株式会社琉球銀行尼崎信用金庫秋田県信用組合「宮城県沿岸部におけるブルーエコノミーの構築」 「ESG対応推進による福井眼鏡のリブランディング及び産業持続力向上に向けた調査検討事業」 「企業価値向上と社会価値創造の両立に繋がる共通KPIの策定」 「自動車部品製造における鋳造工程のカーボンニュートラル推進に向けた支援の検討について」 「脱炭素型ライフスタイルへの転換に向けたESG金融の構築」 「運輸部門の脱炭素化を目指した沖縄県内におけるEV普及支援策検討」 「ESG要素を考慮した事業性評価・支援による地域ESG推進モデルの確立・横展開」 [地域企業の再生可能エネルギー導入促進に向けた取引先へのアプローチ検討] （金融機関コード順） ＜事務局＞環境省大臣官房環境経済課環境金融推進室株式会社野村総合研究所

令和５年度ESG地域金融促進事業意見交換会　座長　竹ケ原啓介
■本事業も開始から5年を経過し、多くの地域金融機関にご参加頂く中でガイドも版を重ね、その内容も充実してきました。喜ばしい展開である一方、ガイドに収録された膨大な情報量が、これからESG地域金融に本格的に取り組もうとする機関にとっては、かえって障害になるのでは、との懸念が生じました。今回、カイドの要点をまとめたハンドブックが追加された所以です。とはいえ、「地域資源を特定し、これをマネタイズすることで事業機会とすると共に、地域への裨益を追及する」というESG地域金融の本質は、当初から一切変わっていません。この観点からみれば、今年度も地域資源や課題の把握と絞り込み、顧客へのアプローチ、マネタイズの工夫など、実に多様な形での実践が進んでいることがわかります。ハンドブックはもちろん、本編、事例集に込められたエッセンスが皆様によって汲み取られることを願ってやみません。
令和５年度ESG地域金融促進事業意見交換会 委員一同

(粟野委員)
やみません。（金井委員） ■ 環境と経済が好循環する「地域資源を活用した自立分散型社会の創出」に向けたESG地域金融の実践が求められています。そのためには、自治体、金融、企業等の各主体が積極的なパートナーシップを結び一丸となって推進していく姿勢が重要で、互いに連携し相乗効果を発揮する事が、地域経済エコシステム構築の実現に繋がると考えます。本実践ガイドを活用して頂き、地域の特性に応じたESG地域金融のより一層の普及に繋げて頂く事を期待します。（平井委員） ■ ESGの課題は、脱炭素に加え資源循環やネイチャーポジティブ、人権配慮や人材活用と広がっています。地域にとって課題であるだけでなく、逆に地域の強みを生かせるテーマも多くあります。地域金融機関はこうした地域の強みを引き出す重要な役割を担っています。ESGの動向や必要性を現場の皆さんに伝え、本店や営業店の職員が取引先とのコミュニケーションに活用できるハンドプックを用意しました。ハンドプックや実践ガイドを活用し、自治体や企業と連携して地域ならではの強みを掘り起こし、実務に応用されることを願っています。（藤田委員) ■ ESG地域金融の取組は着実に広がってきています。ただ、先行している金融機関と遅れている金融機関の間での格差も広がっています。そこで、本事業は、先端的な取り組みを支援することはもちろんですが、始めて見たが課題にぶつかってしまった金融機関や、入り口に立ったばかりの金融機関も対象にしてきました。大事なのは、目指す方向性をしっかりと見据えて、それに向かって組織的に歩んでいくことです。この実践ガイドはそのためのヒント集です。（家森委員） I. ESG! l. ESG!目次アフローシン日
ESG地域金融の概要と目的
地域金融機関に求められる事項や、地域金融機関がESG地域金融を実践するにあたって考慮すべき事項を解説する。 I . ESG地域金融の概要と目的1．ESG地域金融とは…p.11 2．持続可能な社会の実現に向けた環境変化 …p.13 3．組織に求められる事項…p.20 ESCHI回答案の概念と目的1. ESGHDネットは無料内容の状態にTフローショル
ESGIN場会議のギス方（1）
■ ESG地域金融の定義は『地域における持続可能な社会・経済づくり』を拡大するために地域金融機関が期待される役割、すなわち『地域の特性に応じたESG要素を考慮した金融機関としての適切な知見の提供やファイナンス等の必要な支援』である。 ■わが国の地域経済社会は、高齢化や人口減少といた構造的下押し要因のほか、気候変動対応やネイチャーポジティブ経済への対応、SDGsといった世界的な潮流の影響も受けつつある中で、解決すべき地域課題を複数抱えている。ごうした課題解決に取組み、地域経済の活性化や地域社会の復興を目指す上で、地域金融機関は、自治体等と連携し、地域資源の活用にかかる知見やESG要素を考慮したファイナンス（事業性評価など）を提供することで、取組推進の核となる重要なポジションにある。 ESCHIGを職の概念と目的
ESGH包を融のギス方（２）
■ ESG要素（環境・社会・カバナンス）を考慮したファイナンスとは、地域課題の解決のためのニーズを経済的価値の源泉とする事業を発掘し、事業性を見極めつつ適切な融資・支援を行う金融行動である。これは、従前から地域金融機関が取り組んできた、事業性評価での目利き、融資先への丁寧なモニタリング、本業支援等の延長線上にある。 ■ごうした金融行動を重ねることで、個社レベルでは企業価値向上や競争力強化、地域レベルではESG要素に関わるネガテズなインパクト※の抑制とポジテズなインパクトの創出が図られ、ひいては環境・社会課題の解決、経済の強靱化が期待される。 ■当然、地域金融機関にとっては、こうした金融貨動により地域経済が強化されることは、自らの持続可能なビジネスモデルの構築や、経営基盤強化を通じた金融仲介機能の更なる発揮につながる可能性を有している。社会の整理化・時続可能性栽栽の活生事業環境のリスク・機会
■格差拡大・貧困化■ デジタル革命、IoT、AI、ロボテックスの進展■新型感染症の流行による社会の変容■リスク
機会ESCI地域会員の概念4日的｜ 2．持続口能效社会の実現回向けた環境変化無料内容の物質Kフローショル
時続回能受益への終行の必要件（１）
■地域社会は、従来から人口減少や高齢化、基幹産業の衰退など、地域に内在する課題と向き合ってきた。加えて、昨今では2050年カーボンニュートラルやネイチャーポジティブ等、国内外共通の課題には解決までの期限が設定されるとともに、課題解決に向けた取組も開始されており、地域社会が直面する課題が複層化している。 ■複層的に社会課題が浮上する中、こうした課題の統合的な解決を図るとともに、地域の成長と同期することが特続可能な社会への移行において求められている。 5年の集中期間に政策総動員2030期限が設定された2050 19750年3月などESCIVITYEEの機会を目的| 2.長続回衝撃事会の実現に向ける現場受け
■このように、地域経済・社会の縮小・衰退の流れに歯止めを掛け、持続可能な社会へ移行していくためには、 ESG地域金融の実践を地域金融機関の経営課題として認識することが重要。ESG地域金融の実践が地域企業・地域経済の将来の明暗を分けるといっても過言ではない。 ■地域には、環境・社会的課題の解決に資する技術力や製品・サービスを有しているが、その価値が見出されていない企業が存在する。 ESG要素を考慮してこうした企業を発掘、支援することが地域経済成長の鍵となる。 ■取組初期には一定のリソース投入が必要。地域金融機関の経営層は、そのための意思決定ができる主体であり、持続可能な地域の実現に対して大きな鍵を握っている存在である。地域循環共生圏についてはこちら環境省ボータルサイ「地域循環共生圏」の構築で活気づく地域社会・発展する地地域経済の縮小・コミュニティ消滅の危機ESCI地域会員の概念4日的｜ 2．持続口能效社会の実現回向けた環境変化無料内容の概要Tフローショル
脱炭素Kにかんる地域の基地を制帯等と国の構築交換
■ 2025年までを集中期間として、脱炭素への移行に繋がる取組を加速化するため、人材、情報・技術、資金の面から積極的、継続的かつ包括的に支援するスキームを構築。地域において、地方自治体・金融機関・中核企業等が主体的に参画した体制を構築し、地方支分部局が水平連携することで、機動的に支援を実施。人材派遣・研修● エネルギー･金融等の知見経験を持つ人材派遣の強化※ ● 相談対応、出前指導や研修などにより地域人材の底上げ※地域力創造アドバイザー制度、地域活性化起業人等を活用情報・ノウハウ● REPOSやEADAS、地域経済循環分析ツール、省エネ法・温対法・フロン法電子報告システム(EEGS)など、デジタル技術による情報基盤・知見を充実● 成功事例・ノウハウの見える化と地域間共有・ネットワーク形成資金● 脱炭素事業に意欲的に取り組む地方自治体や事業者等を集中的、重点的に支援するため、資金支援の仕組みを抜本的に見直し、複数年度にわたり継続的かつ包括的に支援するスキームを構築● 民間投資の呼び込みを一層促進するための出資等の金融手段の活用を含め、事業の特性等を踏まえた効果的な形で実施● ESG地域金融の案件形成や体制構築を支援国の地方支分部局が縦割りを排して水平連携● 連携枠組みや支援ツールを組み合わせて支援●相談窓口体制を地方環境事務所が中心となって確保>ゼロカーボン北海道タスクフォース等の取組を展開ESG地域会員の概念と目的| 2.持続可能な社会の実現に向けた現現場で自然性内容の状態
中小化基の防腐基経営への移行
■中小企業にとっても、排出削減の取組は、光熱費・燃料費削減といった経営上の「守り」の要素だけでなく、取引機会の獲得、売上拡大といった「攻め」の要素にもなり得る。 ■排出削減のためには、まずはCO2排出量の見える化に取り組み、その後把握したCO2排出量を基に削減方法の施策を検討し実行していくことが重要。 STEP1：CO2排出量の見える化把握し、開示するSTEP2：自社の排出量の削減削減方法を特定し、対策を打つ•まずは、自社のCO2排出量の把握が第一歩。 •見える化によって、エネルギーの無駄の把握や、大企業からの求めに応じたCO2排出量の開示が可能となる。 X •見える化によって把握した自らのCO2排出量を削減していく必要。省工ネによる経営改善の追求と、脱炭素時代の競争優位確保エネルギー転換(燃料転換、再工ネ電気の調達)が重要。まずは取り組みやすい対策から始め、中長期的に取り組んでいく対策についても、計画的に削減していくプランを作ることが必要。 ESG地域会融の概念と目的｜２.持続可能な社会の実現に向けた環境変化無料内容の物質
歌速移行向け乙循環経済の情報
■循環経済（サーキュラーエコノミー）は、2023年のG7でも、気候変動対策、生物多様性の保全と並んで、行動を強化すべき分野として位置づけられるなど、国際社会共通の課題となっている。 ■循環経済への移行を推進することは、温室効果ガスの排出削減を通じたネット・ゼロの実現や廃棄物の削減・汚染の防止、自然資本への負荷軽減等を通じたネイチャーポジティブの実現といた環境的側面のほか、経済・社会的側面を含めた持続可能な社会の実現に貢献するものである。 ■ 3R（ﾘデュース・リユース・リサイクル）＋リニューアブル（バイオマス化・再生材利用等）は、3Rの徹底と再生可能資源への代替を図るものだが、主に炭素を含む物質の焼却・埋立の最小化による温室効果ガスの削減だけではなく、生産過程のエネルギー消費量削減、原料のバイオマス化を含む素材転換、処理過程の再生可能エネルギーへのシフトを進め、脱炭素社会の実現に幅広く貢献する基盤的取組である。効果✓天然資源追加投入量減✔製造・物流でのCO 2減✓廃棄物焼却に伴うCOっ減✓カーボンニュートラルに不可欠な資源の確保✓災害時の地域強靱化
年物を課罪に関する国内外の動向
■気候変動や生物多様性に関する科学的知見は、それぞれの問題が危機的状況にあること相互に関連することを示唆している。 ■ 2030年までに生物多様性の損失を止め反転させることが国際目標として合意された今、自然環境（保護地域やOECM*1）の保全・再生をばじめ、企業活動においてもネイチャーポジテイブ*2を促進する取組（企業情報開示、サプライチェーンにおける持続可能な原材料調達、ESG投資等）を積極的に進め、脱炭素と生物多様性の両面に取り組むことが求められている。生物多様性に関する国際動向昆明・モントリオール生物多様性枠組
対応する我が国の取組
✓ 2022年12月、生物多様性条約第15回締約国会議（COP15）で採択✓ 2030年までに自然を回復軌道に乗せるために生物多様性の損失を止め反転させるという公約に合意✓ターゲット15では、生物多様性への負の影響を徐々に低減することを企業に要請
経済活動での生物多様性主流化
✓バリューチェーン全体での生物多様性保全に対する悪影響を半減
自然関連の企業情報開示
✓ TNFD※3が2023年9月に情報開示の国際的な枠組みv1.0を公表※1 Other Effective area-based Conservation Measures。保護地域以外の生物多様性保全に資する地域を指す。 ※2生物多様性の損失を止め回復軌道に乗せること。 ※3自然関連財務情報開示タスクフォース。英国政府、国連開発計画、国連環境計画などの支援のもと、各国の専門家等が参加。TCFD（気候変動関連財務情報開示タスクフォース）のネイチャー版であり、2021年のG7・G20サミット成果文書に位置づけられた。 ※4 GBFで定められた2030年ターゲットの一つであり、2030年までに陸と海の30％以上を健全な生態系として効果的に保全する目標のこと。 ※５里山のように、人間が周囲の自然と寄り添いながら農林漁業などを通じて形成されてきた二次的自然地域の持続可能な維持･再構築を目指す国際的な取組のこと。炭素中立・生物多様性両面の国際ルールに則った競争力の確保/ビジネス機会の創出 TNFDなどの国際枠組みに官民で積極的にコミットし、サステナブルな企業経営を目指す国際潮流を牽引✓デジタル技術等を活かしたモニタリング・サプライチェーン把握等により、ビジネス機会の創出につなげる自然環境を保全するエリアの指定・認定で気候変動の緩和・適応を促進✓民間の管理地等（企業緑地や里地里山等）を保全エリアに認定する仕組みを、世界に先駆け2022年度から試行✓国立公園等の自然を活かしたワーケーションや多拠点居住などを推進し、吸収源ともなる地域ごとの保護地域、OECMの指定・管理等を促進するとともに地域活性化に貢献生物多様性国家戦略2023-2030と国際イニシアティブ(GBF) ✓ 30by30目標※4や次期国際目標・国内戦略の達成に向け、地方自治体や経済界、 NGO/NPOなど国内のあらゆるセクターの参画と連携を促進するため、COP15に先立ち2021年11月に「2030生物多様性枠組実現日本会議」（J-GBF）を設立✓生物多様性条約COP15における新たな世界目標（GBF）を踏まえた国家戦略を世界に先駆けて策定し、SATOYAMAイニシアティブ※5とともに日本型保全モデルの海外展開も引き続き行っていくESG地域会融の概念と目的| 2.持続可能な社会の実現に向けた環境変化真識内容の概要Kフローショル年物を職職に関する国際創派■ 2022年末のCBD-COP15を大きな契機として、2023年に入ってから国内外の公的機関・イニシアチブによる自然資本・ネイチャーポジテイブに関する取り組みが活発化している。 ■ 2023年9月にv1.0が公開されたTNFDは、企業活動と自然の「依存・影響」「リスク・機会」の整理についてガイダンス。セクター別ガイドラインなどは今後さらに追加・更新が予定されている。 TNFD v1.0（2023年9月） CSRD（2023年1月）日生物多様性国家戦略2023-2030 (2023年3月)環境省生物多様性民間参画ガイドライン第3版(2023年4月)経済産業省バイオ政策の進展と今後の課題について(2023年5月)農林水産省農林水産省生物多様性国家戦略(2023年3月)国土交通省第六次国土利用計画(2023年7月)自民党（環境・温暖化対策調査会）政策提言「NXへ実行の時-世界はNXに大きく動いている| (2023年6月)経国連2030年ネイチャーポジティブに向けたアクションプラン(2023年6月)子画ESCIII受注品の概念を目的３．無線に求められる事項真識内容の概要
ESCHA製品型の実現にないで移動すべき4つの要素
■ ESG地域金融の実践において、地域の多様なステークホルダーとの連携が必要となることを踏まえつつ、地域資源を把握・理解し、マクロ的視点（地域経済全体を俯瞰する視点）から将来像を描き、ステークホルダーと共有するともに、その実現に向け、ミクロ的視点（個別企業や個人の目線）から実施すべき事項のインパクトを考慮して検討していくことが重要となる。
01
◾自治体や取引先をはじめとする自らを取り巻く多様なステークホルダー（企業、自治体、NPO等）との協力が不可欠である。 ■ステークホルダーとは、方向性を踏まえ、時間軸を意識した資源配分、進捗管理について対話をする。
02
市場資源の地震・理解

■地域資源を活用し、解決すべき地域課題についても、その優先度を含め整理する。

03    長期的な到達点の統定を表行
◾当該地域の長期的な到達点（あるべき姿や求められている将来像）を策定し、ステークホルダーと共有することで目線を合わせる。
04.
バックキャスティングヒインパクト
◾長期的な到達点を起点に取り組み内容を逆算（バックキャスティング）し、共通の方向性を定め、地域産業や企業の短中期的な展望とつなげることが必要。
る成果（インパクト）を可能な限り把握し、ステークホルダーと共有することで、共通理解の促進を図る。
,73,77 ESCHIgを用の概念と目的3.須織に求められる事件無料内容の概起手アフローシル
■ ESG地域金融を実践するためには、取組の重要性に対する組織内の腹落ち感（納得感）の醸成が重要である。 ■組織内周知にあたっては、支店長等を起点として経営層の考えや方針・戦略を浸透させる。また、セミナー実施や支店長会議における集中議論も有効。地域の持続可能性をテーマに、経営層が地域ステークホルダーや顧客との対話を積極的に行い、地域全体での気運の醸成を図る動きも見られる。
II. ESG地域会融の実践内容の概要ESG地域金融の実践内容の概要ESG地域金融を実践する上での基本的な考え方、想定される３つのアプローチを説明するとともに、基本的な考え方、共通して重要な項目を解説する。 II. ESG地域金融の実践ポイント(概要) 1．ESG地域金融の実践における基本的な考え方…p.24 2 . ESG地域金融の3つのアプローチ…p.25 3 . ESG地域金融の実践における共通事項…p.26 4 . ESG地域金融の実践において目指す姿…p.30 ESG地域余融の概念4日的/実現内容の概要| 1．ESG地域余融資理における基本的な考え方アフローチル
ESCII回会議事員における基本的なキス方
■ ESG地域金融は、持続可能な地域の実現（地域経済エコシステム/地域循環共生圏の構築）を目指して実践されるものである。そのため、ESG地域金融の実践にあたっては、地域金融機関の取組（取引先への支援など）が与える影響※を考慮し、可能な限りその影響が全体としてポジテイプなものとなるように考慮する必要がある。 ■具体的には、取引先に対する影響だけでなく、取引先のバリューチェーンへの影響、地域の環境・社会・経済への影響を考慮することが求められる。 ※影響を想定する範囲は、地域金融機関の役割を踏まえて定めることが望ましい。時続可能の市民の支那全体としてポジティブな影響支援時に創出すべき影響
ESCition and News目的真識内容の概要2. ESCH国会融の3DのアプローチアフローチH
■本ガイドでは、持続可能な地域の実現に向けた、ESG地域金融の実践アプローチを3つに分類している。 ■ ESG地域金融の３つのアプローチに関して、①地域資源・課題を対象にした取組、②主要産業を対象にした取組は、金融機関の中長期的な方針・取組等の構築に反映され、地域資源の持続的な活用による地域活性化や、主要産業の持続可能性の向上に向けた支援に役立つものである。また、③個別企業を対象にした取組は、取引先の価値向上につながるものである。 ■ごれら3つのアプローチのうち、注力すべき資源や取り組むべき課題は地域により異なることを踏まえ、どのアプローチからでも取組を始めることができ、それぞれの取組を有機的に結合させることが取組の効果を高めることが可能となる。そのための仕組みを金融機関内で構築することが求められる。 ESG!地域会融の概念と目的 \ 実現内容の概要 | 3 . ESG地域会融の実現における共通車項（1）～（4）アフローショル
（1）地域資源の環境可能改活用に向け定価値の理解
■ ESG地域金融の3つのアプローチに共通する重要な事項が４つある。１つ目が地域資源の把握とその価値の理解である。地域には、その土地固有の資源があり、その資源からさまざまなサービスを受けている。一方で、その価値が適切に理解されず、埋もれている資源や劣化している資源が存在する。 ■地域資源を多面的な視点から捉え、その価値を理解することで、地域の長期目標の実現や成長戦略の実行、地域産業の持続的な成長や企業の価値向上に向けて、地域資源を持続的に活用することが可能となる。
地域資源の把握（例）
地形や地理的特性等の自然資源をはじめ、産業構造などの人的・文化的資源等、地域内に存在する資源を幅広く把握する
地域資源の理解（例）
把握した地域資源について、その機能を様々な側面から分析・理解することが、活用方法の検討につながる側面観点供給機能・サービス•食料や燃料、原材料となる資源であるか•大気質の調整や洪水防止、水の浄調整機能・サービス化など、地域の環境を制御している資源であるか•人々の精神的な充足、美的な楽し文化的機能・サービスみ、文化・風土等の基盤となっている資源であるかESCition and真識内容の概要3 . ESC地域全部の実現における共通車項（1）～（4）アフリーラ別
■ ２つ目がパリューチェーン（商流）と対象産業/企業の位置づけの把握である。従来から事業性評価においては、商流を把握することが重要視されていたが、ESG地域金融においてはならに重要性が高まる。 ■特に、最終製品の製造段階や消費段階以降も対象に含めることが重要である。これらの段階における変化（消費者行動の変化、ビジネスモデルの軸因类等）を考慮し、支援を行うことで、地域産業や企業の持続可能性向上に資する取組の変化をバリューチェーン全体の持続可能性の向上につなげることが可能となる。 ■なお、バリューチェーンには地域内で完結こともあれば、地域の外とつながりを持つこともある。そのため、地域経済工工システム(p.11参照)の観点も踏まえた検討、支援が必要となる。バリューチェーンのイメージバリューチエーン全体を考慮バリューチェーン全体でのCO2の見える化Scope3やバリューチェーン全体の排出量の算出やその削減における取組を紹介https://www.env.go.jp/earth/ond upply chain/gvc/サーキカラーエコノミー型のバリューチェサーキュラーエコノミー型のビジネスモデルや、関連するビジネスをする事業者との対話ガイダンスhttps://www.meti.go.jp/press/2020/01/ 20210119001/20210119001.html
特に重要な視点
✓取引先の範囲（サプライヤーと納品先）だけでなく、その先にある消費や廃棄・リサイクル段階までも考慮する✓消費段階や廃棄・リサイクル段階での変化がどのような影響を取引先に対して及ぼすかを納品先等の対応策を踏まえて想定する(例：バリューチェーン全体でのCO2排出量の見える化、 Scope 3の算出等) ESC!!地会融の概念と目的３. ESG地域会融の実現における共通車項（１）～（４）アフローショル
■ ３つ目が地域の環境・社会・経済へのポジテイブインバクトの創出を目指すことである。持続可能な地域の実現においては、経済面だけでなく、環境・社会の３つの側面での持続可能性の向上が必要となる。自治体・業界団体・大学等のステークホルダーと金融機関がインパクトのビジョンを共有することで、より強固に連携して取り組むことができる。 ■地域金融機関が取引先企業の支援をする際には、取引先企業の事業活動が環境・社会・経済に与える変化（＝インパクト）を把握するとともに、ポジティブインパクトを最大化し、ネカティブインパクトを緩和することを目指した支援策の検討が求められる。グリーンから始めるインパクトリロのる
インパクト評価ガイド価https://www.env.go.jp/conten t/900517271.pdインパクトとは取引先企業事業活動によって製品・サービス（アウトプット）を生み出すポジティブインパクトの最大化を目指した支援金融機関がインパクト創出に取り組む意義✓インパクトを考慮した中長期的な志向による、適切なリスク・リターンの追求✓ポジティブなインパクト創出への貢献による、社会的支持の獲得・競争力向上✓ポジティブなインパクトの最大化を目指した取組による地域社会のサステナビリティ向上✓企業はポジティブなインパクト創出を目指した取組により、新規ビジネス機会の獲得や他社との差別化を実現し、持続的成長をもたらしうるESCition真剣内容の歌舞| 3. ESCIVIty部の基準における共通量項（1）～（4）アフローチル
（4）環境率の環境を整備の理解
■最後が環境変化の把握とその影響の理解である。気候変動など国内外で共通の課題（コア課題）に関する環境変化は科学的知見の蓄積ととに、非常に早いスピードで生じている。 ■前頁までの３つの事項を実践するためには、地域資源や地域産業、企業を取り巻く外部環境の変化とその影響を踏まえることが必須であり、それらの中長期的な動向と整合した支援築とすべきである。
確認すべき事項
目的と方法例
✓国内外で影響が大きく、優先的に対応することに共通
国内外で共通の課題(コア課題) (課題例)認識が得られている課題代理年$T>rs)
✓関心が高く、影響が大きいと想定される課題について背景・要因を含めて理解【実践方法例】 ✓世界経済フォーラム(WEF)のレポートを確認✓政策の重点項目を確認✓業界トップ企業等が重視する課題を確認✓ MSCIのキーイシュー（重要テーマ）を確認など
課題に対する科学的知見の蓄積
✓課題に関する科学的知見を踏まえた政策や技術開発、自然環境の変化、それらに伴う消費者行動の変化やビジネスモデルの変化など✓地域、産業、企業に与える影響(変化例) 【目的】 ✓課題に関してどのような変化が生じ、地域、産業、企業にどのような影響が生じるかを理解【実践方法例】 ✓政府・業界団体のロードマップ、シナリオを確認✓業界トップ企業等の長期ビジョン、中期経営計画、サステナビリティレポート等を確認外部環境変化とその影響実践
✓地域金融機関から提供する支援策は環境変化と整合したものであるべき✓環境変化については、科学的知見を踏まえ、理解することが重要の開発脱炭素型技術ESG地域会融の概念と目的\実職内容の概要|アフローチル
■ ESG地域金融の実践として3つのアプローチを有機的に結合させるためには、本部と営業店が連携して組織としての知見を蓄積するための仕組みの構築が不可欠であり、既存の情報車携の仕組みを活用することも有効。仕組みには、地域経済エコシステムの構築に向け、自治体との連携や地域産業界との対話も組み込まれることが重要である。 ■具体的な役割としては、本部は現場のサポートを目的に、複数部門がそれぞれの役割を明確にしながら、視点の整理や、シートマニュアルの作成など標準化を実施。営業店では、それらを活用することで全体的な動向を踏まえつつ、個別の対話・支援を実施。また、現場で得られた情報は、本部と共有し、組織内の知見をアップデートをする。組織体制連携自治体都道府県日本国内海中町村対話ボイント
(1)経営戦略･方針の策定
地域資源を把握・理解し、活用に向けた戦略・方針のを策定。また、重点産業を把握し、分析を実施し、方針を策定（シンクタンク等との連携を含む）。 (2)審査方針や審査時の視点等に反映経営方針に基づき、地域や産業分析結果を踏まえ審査方針や基準、審査時の視点等を策定。 (3)顧客への能動的な提案経営方針に基づき、関連する取組を促進するための商品・サービスを用いて顧客にソリューションを提案。 (4)営業方針への反映や対話ツール等の標準化経営方針に基づき、地域や産業分析結果を踏まえ、重点的に対話を行う企業の特定や営業方針を策定。また、対話ツール等を作成。 (5)個別企業･事業での実践本部で定められた各種方針や作成されたツールを活用し、案件組成や支援を実施。また、営業地域の自治体との連携も適宜実施。 (6)本部と営業店での情報共有本部と営業店とが情報を交換し、戦略や外部環境の.変化と取引先の実情を踏まえた支援ができる体制を構築。特に、支店長クラスのコミットメントを高め、組織内連携や行内教育を強化することが有効。 30 Ⅲ。アプローチ刑の実職内容アフローチョ目次
アプローチ別の実践内容
ESG地域金融の実践方法として想定される3つのアプローチを説明するとともに、共通して重要な項目を解説する。 Ⅲ.アプローチ別の実践内容…p.33アプローチ１.地域資源の特定及び課題解決策の検討・支援アプローチ２ .主要産業の持続可能性向上に関する検討•支援アプローチ３.企業価値の向上に向けた支援…p.46 …p.64
想定される読み手
✓ アプローチ1は自治体と連携するなどし、地域を俯瞰した取組を推進する部署の方✓アプローチ２は主要産業に関して分析をし、金融機関としての取組方針や実施事項を決定する部署の方✓アプローチ３はESG地域金融を実践する/したいすべての金融機関の行員・職員アプローチ1市域資源の特定及び武漢解決後の依耐・支援(世域資源・課題を対象にし定取組)天使手手用self内容目的と異理事事項■本アプローチは、地域資源を効率的に活用し、地域の持続可能性を図っていくための手法である。まず、地域資源を多面的に把握、理解したうえで、地域循環共生圏の実現に向けた曼陀羅図を描くことがポイントとなる。 ■また、取組の方向性をそろえるために、地域資源に関して自治体や顧客など地域のステークホルダーと理解を合わせ、ともに地域のあるべき姿・共通の目標（ビジョン等）を設定し、連携を強化していくことが求められる。
アプローチ1年代に引き真真内経1.地域資源の活用に向けた仮説構築無後兵兵経意事事
■地域資源を活用した課題解決策を検討するにあたっては、存在する地域資源を把握するだけでなく、地域資源の活用に向けた仮説を構築し、その資源がもつ機能・サービスなどを踏まえて、価値を理解することが重要となる。 ■地域資源の活用方法検討では、その地域の産業構造等を踏まえ、持続的かつ有効な活用方法を検討することが重要となる。
地域資源の特定から活用の検討までの流れ
•地域資源の把握とは、自然資源や人的資源など、域内の資源を網羅的に認識することである。が行き順の100円•地域資源の例✓ 産業構造（例：水産資源を中心とした産業） ✓社会資本(例：農業用水) ✓人的資源（例：大学などの研究者） hillikhi原の・この段階では把握した地域資源の価値を理解する。 •資源を機能やサービス等様々な側面から分析することがポイントとなる。 •地域資源の価値を基に、課題解決に向けた活用方法や施策を検討する。 •その際下記ツール等を用いて地域資源の活用による効果を検討することも可能。国立地山地域経済循環政府https://www.env.go.jp/policy/circulat分析ツール円(1/2) ion/index.html
地域資源の活用検討の例
＜地域資源：社会資本・地理＞農業用水・「落差」のある地形く価値①：供給＞水資源の供給＜価値②：供給＞小水力発電のエネルギー源く活用方法（仮説）＞農業用水を活用し、小水力発電を行い、売電収入を土地改良施設の維持管理費などに充て農業・農村振興につなげる野野野への活用方法律用(仮想的なSEREGIE真真内容MERGY 2本目
自動車部品製造における鋳造工程のCN推進に向けた支援の検討○概要→詳細は事例集p.44～58を参照自動車の製造工程において、石炭コークスを利用する鋳造部品製造工程からのCO2排出量は大きな割合を占める。メーカーの大幅なコスト増や資源循環の観点から、電炉への置き換えは困難であり、バイオマス燃料への転換を図りたい状況である。そこで、地域内の資源を活用し、石炭コークスを代替できるバイオマス燃料を製造するサプライチェーンの構築を目指した。 日頃の取引先との対話内容や幅広いコネクションを活かし、地域資源の洗い出し・特定を行った。結果、資源量と燃料への適性の観点に加え、廃棄問題を抱えている「牡蠣筏※」を活用したサプライチェーンの構築を検討することとした。 ※竹を格子状に組んだ筏で、海上に浮かべ、養殖する牡蠣を吊り下げるもの。 ・具体的なサプライチェーン案について、ヒアリングを基に整理を行った。また、サプライチェーンの工程別の課題を踏まえ、広島銀行として取り得るアクションについて洗い出しを行い、時間軸で整理したロードマップにまで落とし込んだ。
地域資源の特定による脱炭素サプライチェーンの構築プロセス
現代世界・技術動向開客hillist派の特定
サプライチエーンの長体化
TVPEY752の作品
●地域資源の特定
Step1ヒアリング先業界の絞り込み未利用資源の量と燃料の適性を踏まえ、ヒアリング先業界を絞り込んだ。
Step2ヒアリング先のリストアップ・ヒアリング実施
取引先との対話から得ていた情報や銀行の有するコネクションを活かし、ヒアリング先のリストアップを行い、規模の大きな事業者からヒアリングを実施。地域資源の洗い出し・現状把握を行った。 Step3地域資源の特定得られた情報について整理を行い、量・燃料への適性の観点から、本事業において優先的にサプライチェーンの構築を検討する資源を特定。
●サプライチェーンの具体化
年代に引き真真内容2. 3.お客客制省京都市
脱炭素型ライフスタイルへの転換に向けたESG金融の構築
✓地域住民を地域における重要な人的資源として捉え、地域住民の行動を介した地域の脱炭素化を目指व
✓地域住民に対して金融サービスを通じて行動変容を促す施策を確立し、脱炭素に貢献する製品やサービス、事業者が優先的に選択される脱炭素型ライフスタイル実現に貢献
地域住民の行動変容施策仮説構築アプローチ
(1)是供熱自動の■国内外の先進事例を参考に、金融機関が提供できる行動変容に資する機能を整理(例) ✓カーボンフトプリント削減に繋がるゲーミフィケーション✓自治体向けグリーンﾌｧイナンスを通じた公共施設の再エネ導入●仮説構築イメージ個人向け高速道公共機関法済時時長率化交票すがト付与データロ標にのhtto?日本の取表示示動を設定■金融機関として実現したい地域住民の脱炭素行動を設定✓環境省が定める「デコ活」（脱炭素につながる国民運動）等を参考に設定3敗反活行動のはずに適したhoffsなる。 201 ■地域住民の脱炭素行動（ ② ）の誘導にどのような金融機関の機能（①）が適しているかを整理年代に引き外部
■仮説の構築では、自治体の定めるビジョンや戦略、計画等と地域資源の活用方法やその活用により解決したい課題に対する認識等が整合していることを考慮しなければならない。 ■そのためには、自治体との関係強化が不可欠であり、定期的な意見交換を実施するとともに、自治体が主導するプラットフォームにも積極的に関与することが重要となる。また、地域金融機関が自治体のビジュンや戦略、計画等の策定に関与することも望ましい。
自治体の戦略や計画、
関連する事業を調べる
自治体の環境総合計画や、地方創生、SDGs関連計画には、自治体が解決したい環境・社会課題の重点分野や、達成したい目標・KPIが記載されている。
自治体と情報交換する、
ニーズや課題の聞き取りを行う
自治体担当課（地方創生、産業政策、環境、まちづくり、防災など）と、中小企業支援策や補助金情報、地域課題・地域資源の活用、について情報交換する。 （〓自治体との関係構築におけるポイントはp44を参照) 66地域の重要な環境・社会課題を意識する自治体との包括連携協定を結んでいるので、社会課題解決に関する相談や対話の機会がある。支援事業の情報も入ってくネッ
地域のプラットフォームに
参加・活用する
SDGs関連政策の一環として、行政がマッチングや交流会を積極的に支援している。環境省地域循環共生圏づくりプラットフォームhttp://chiikijunkan.env.go. ip/内閣府地方創生SDGs官民連携プラットフォームhttps://future- city.go.jp/platform/アプローチ1参考書真珠内容| 1.地域資源の活用に向けた仮説構築2. 3.無後兵兵経済自動自
■地域では、人口減少などの社会課題や気候変動・自然資本の劣化や損失などの環境課題など、地域特性に応じて様々なサステナビルティ課題に直面しており、企業や金融機関がそれらの課題解決に関与しながら、地域総済の自律的好循環を実現することが求められている。 ■近年は、県や自治体が提供するSDGs登録・認証制度への参加をきっかけに地方創生SDGsに取り組む企業が増加している。地域金融機関においては、取引先企業の事業性を評価する際、中長期目線での地域課題を捉えて経営戦略や方針を立てているか、また県や自治体が設定する重点課題に対して、解決に向けた何らかのポジティブインパクトを生み出しているか、あるいは問題を回避するためにネガティブインパクトの低減に取り組んでいるかを確認することが重要。 ■具体的には、県や自治体のSDGs未来都市計画、SDGs登録・認証制度で使用されているチェックリスト等を確認し、地域として優先度が高く、対象企業や産業の目線でかかわりの深い項目を評価観点として落とし込むことが有効である。地域特性を考慮したインパクト項目の設定手順の地域概要を事点項目の理解の同行業が自体すべきいいとしての軽量
企業にとって取組の目安となるようなアウトプット例と、地域に対するインパクト（影響）を整理排出量の削減SDGs未来都市計画お証制度チェックリストSDGs登録・環境教育の充実高齢化社会に対応したまちづくり地域の環境・社会・経済の特性を理解自治体により重点項目として設定されている課題を確認真識手順真真内容| 3.無後兵制
万同平均有名なのでチョン依頼
■設置したブラットフォームでは、地域資源を活用して実現したい地域の将来像を表すビジョンなどを策定し、参加するステークホルダーで方向性を共有することが重要となる。 ■策定するビジョンについては、構築した仮説（p.38）をもとに、自治体等が掲げる長期の目標とも整合し、地域資源となりうる産業構造や、文化・歴史、自然資源などの地域特性を含めることで、具体的な取組につなげられるものとすることが重要である。異系
概要
✓自治体が策定した長期目標（例：ゼロカーボン・シティー）を踏まえ、ビジョンはその目標とも整合したものであるべき✓グローバルレベルで共通認識が得られているような目標（例：パリ協定）等と整合性が取れるものであるべき✓地域の産業構造を踏まえ、中心となる産業の特性を活かし、競争力の維持・強化につなげられることが重要である産業構造や歴史等の地域特性✓地域で築かれてきた歴史・伝統的な文化及び新たに築かれつつある文化も踏まえることで、新産業の創出等につなげていくことも重要である✓地域がもつ資源（例：農業用水、森林など）の活用を示すことで具体的な取組が連想できるようにすることが望ましいアプローチ1年代に引き真事内容2.外部を探し答答答
長官都区不活用し居鎮南
■次に、ビジンの実現に向けて施策を検討する。ポイントは地域資源を持続的かつ効率的に活用することを意識することである。そのためには、複数の事業アイデアの関係性を考慮することが重要となる。 ■具体的には、まず、地域資源を活用して、どのような事業を実施することができるのかを検討し、出てきた事業アイデアについて、活用する地域資源を起点としてパリューチェーンのように見える化する。そして、その後、事業同士のつながりがわかるように曼荼羅図のように示すことが考えられる。
検討の手順
曼荼羅図の作成
1地域課題の解決に資する地域資源を活用した事業を検討２地域循環共生圏（曼荼羅図）を描く地域資源の活用を検討する場合、個々の資源のバリューチェーンを描き、その資源が地域でどのように利用・廃棄されているかを把握する必要がある。
３｜アクションプランの検討
検討した事業が地域にもたらす影響を分析するために「地域経済波及効果分析ツール」※などが活用できる。地域経済波及効果分析ツールhttps://www.env.go.jp/policy/circulation/ 4｜事業者が取り組みやすいものから事業として推進・支援各バリューチェーンを統合すると地域全体の曼荼羅図になるアフローチ1天使三川真真達内容| 2. 3.支援の検討外部に変動省長官官
■アクションブラン策定のポイントは、論点が大きくなりすぎないよう、誰にとって・何のためのアクションブランが必要なのかを意識することである。また、アクションブランは地域の環境・社会・経済の変化を想定した場合の、取引先企業や地域ステークホルダーとの共通ビジョンとなり得るため、不確実性を伴うことを理解して策定する必要がある。 ■アクションプランの横軸は、国や自治体が設定するロードマップや統合計画を参考に時間軸を設定することが望ましい。縦軸には、曼荼羅図に基づき、各ステークホルダーの役割を踏まえた分類を設定することが考えられる。取組事例名：  SAFのサプライチェーン構築を通じた県内産業の活性化（千葉県金融機関） ○概要✓地域資源として成田空港を有し、湾岸部には製油所と食品工場が集積していることから、地域に裨益するSAF（持続可能な航空燃料）のサプライチェーン構築について検討✓横軸に国土交通省ロードマップ等の時間軸、縦軸にバリューチェーンを置き、自治体・地元企業・航空会社・金融機関などステークホルダーが今後取るべきアクションを整理真真sella内容社会長制省意事務
会議級員内の編織委制とポイント
■金融機関内では、経営層のコミットメントのもと、組織的に取り組めることが理想的であるが、まずは小さくばじめ、取組のメリットを整理した後に、経営層等に共有し、組織として取組の推進を図ることも有効である。 ■そのためには、長期的なメリットだけでなく、短期的な効果も把握・整理していくことが重要。組織体制（金融機関内） ✓イノベーションを促進する社内の仕組みがない場合、まずは小さなグループ（金融機関内の横のつながりの活用）で構想を練る✓様々な部署が関わることで、金融機関内にある知見を有効的に活用する✓成果が見えてきた段階で、経営層にも共有し、組織としての取組を推進
金融機関としてのメリットの把握

v ✓新たな顧客になりうる主体との接点を持つことができる
ß期共通の日標形式(ピッコン株式)
✓新たなビジネスの創出に関与できるため、資金ニーズやコンサルティングニーズを把握することができる✓場合によっては関連する融資商品やコンサルティングサービスの開発につながる無気self-self 41  67  551
ステークホルダーとの連携
■地域金融機関が地域資源を活用し持続可能な地域を実現するための取組の推進に向け、多様なステークホルダーと連携するプラットフォームに参加、もしくは自らが主体的にステークホルダーが連携する場を構築することが重要となる。 ■人材等の情報や知見の共有に関しては自治体等との連携は不可欠である。組織体制・ステークホルダー全体像
ボイント
(1)金融機関内での浸透
地域金融機関内では、本部が主導し地域課題や地域資源等に関する分析等を実施•　それら情報は金融機関内で共有するとともに、プラットフォームに関する情報は営業店にも随時展開
(2)自治体等との連携→下記ポイント♀
定期的な自治体等との連携を通じて、地域課題の解決に意欲のある事業者や団体等に関する情報や課題に関する情報を連携(3)多様なステークホルダーが集まる場地域課題の解決に向けた意見交換や、施策検討に向けた検討を行うため、多様なステークホルダーが集まる検討会への参加・設置(4)事業化へのニーズの聞き取り・把握課題解決に資する事業の組成にむけ、企業や団体からの金融機関へのニーズの聞き取り、把握
ポイント｜自治体との関係構築
✓鹿児島銀行では、鹿児島県・鹿児島市・さつま町等との連携協定を締結している。地域の自治体同士の連携が不足していることもあり、他の自治体の取組の情報共有をきっかけに対話を実施している。鹿児島銀行・人材の交流も行っており、DXについてこの4年ほど当行から鹿児島県庁へ人材を派遣している。また、県庁からも当行のアプリ開ご担当者発チームに人材が派遣されている。 44
■地域金融機関が地域資源の価値を客観的に理解するととに、その活用による地域短顆題の解決に向けて中心的な役割を担わなければならない。 ■取組では、定量的な情報の活用、地域差の考慮、目的・ゴールの明確化、地域金融機関の主体的な連携が重要。群馬事事アプローチ2自要産業の環続可能性向上に異する快制・交換(自男産業な対象にした取組)
アプローチ2年代に引き真華内容| 1.主要産業の特定4 = 6 × 2天日
自理産業の特売方法・琴元方
■支援・検討の対象となる主要産業は、一般的には、地域金融機関のポートフォリオに占める割合や取引先件数などを踏まえて特定する。 ■ポートフォリオに占める割合が突出して高い産業がない場合は、地域の観点から特定する方法もある。具体的には、地域密済に大きな影響力を持つ産業（地域で雇用を多く生み出している産業、他産業への影響が大きい産業など）、地域や金融機関として今後の成長分野と認識して注力している産業（地域資源を多く活用する産業など）を対象にすることも考えられる。また、気候変動など特定のテーマと関係が深い産業を対象とすることも考えられる。
主要産業を特定する際の観点
アプローチ2参考書AR&本市省長官山県
車馬車の特売方法・琴ス方
■特定産業に対する取組では、当該産業の重点課題（マテリアリティ）を特定することが重要である。 ■重点課題は、①課題に対する国内外の関心の高さと②産業における影響度の観点から特定することが一般的である。これらに関する情報の多くはデスクトップ調査で得られるが、特に②に関しては、営業店が取引先等から得る情報を参考にすることも有効である。
参考情報
①課題に対する関心の高さ
•気候変動等のSDGsに関連する課題など、国内外で共通した課題（コア課題）への関心は高いと考えられる•世界経済フォーラム（WEF）が毎年公表するグローバルリスクからも関心の高さを測ることが可能
②産業における影響度
•産業の特性（以下例）を踏まえ、関
• 営業店からの情報（影響が頭在化している課題など）も加味するSASBやMSCI等は、産業と課題を対応させたマテリアリティマップを公開している。課題特定の際、参考として利用できる場合がある
SASB
SASBは、各産業における重要課題をまとめたマテリアリティマップを公開している。 https://www.sasb.org/
MSCI
MSCIは産業ごとにキーイシューを設定し、マテリアルマップとして公開している。 https://www.msci.com/our -solutions/esg- investing/esg-industry- materiality-map厚形的日取りは1947年現現=日高野県アフローチ2 SEREE日時無事内容All Res 2本社省長官官長が行■対象産業が中長期的に受ける影響を把握するためには、まず当該産業の現状 (ビジネスモデルやパリューチェーンなど)を理解する。その上で、国や業界団体、業界トップ企業の長期ビジョン等を確認し、中長期的な動向を把握する。把握した現状と動向を踏まえ、対象産業で中長期的に生じる影響と想定される対応策について仮説を構築する。 ■影響を把握する際は、①各業界内で生じる影響と②バリューチェーンを通じた影響の2つの観点から分析をすることが重要となる。また地域で主要産業が複数あり雇用や製品需要等で相互に関連している場合は地域全体の観点の分析を行うこも検討される。 ■併せて、取引先企業がパリューチェーン上のどこに位置するか、どのような企業と取引しているかを金融機関内で把握、データして蓄積することが、後述のヒアリングや支援先の対象を特定する際に必要。
真情与川真真華内容|外部には不同省長官制を
房響分析（中長期的交動向の整理）
■中長期的な動向を整理する際は、時間軸の観点を踏まえ整理することが重要となる。例えば重点課題が気候変動である場合、2050年の脱炭素実現時の変化を断面的に把握するのではなく、そこに至る経路を含めて把握することが求めれる。 ■時間軸を踏まえた整理により、いつまでに何を実施しなければならないのか、つまり、金融機関としてどのような取組を積極的に支援すべきか把握することが可能となる。中長期的な変化の整理例（2050年カーボンニュートラルの実現に向けて） 2040年目標値2050年までに100%削減・再生エネルギー100%で操業・リサイクル材・CO2フリー素材のみ利用・更なる省エネルギー化•燃料転換・電化•燃料転換・電化真識手手真天達内容| 2. 3.影響分析4. 5.無事件制経気軽量に影響分析（バリューチェーンの視点整理例） ■アルミニウム加工産業を主要産業とし、気候変動を重点課題とした場合には、以下のような視点での整理が考えられる。
settentia
■世界的にバリューチェーンを通じた取組の重要性が増している。特に脱炭素化に向けたバリューチェーン全体での排出量の見える化や、サーキュラーエコミーの促進に向けた素材・製品のトレーサビリティの確保などかデジタル化への対応を含め注目されている。 ■パリューチェーン全体での排出量の精緻な把握や排出削減の成果のモニタルグのために、製品単位での排出量（カーボンプットプルント; CFP) を見える化する取組に対する関心が高まっている。 ■今年度支援事例である福井銀行・福邦銀行の取組では、地域主要産業である眼鏡産業全体でのESGに対する機重醸成を目的に、海外取引がある等ESG（特に“E”脱炭素）への感度を有するトップランナー企業を対象に、CFPの導入に向けた意識醸成及び支援方針の検討を実施（企業との面談においては、以下に示すアパレル業界におけるCFPの計測・表示による素材・製品のトレーサビリティ確保の取組について共有）。
例）ユナイテッドアローズの取組
✔環境省「製品・サービスのカーボンフットプリントに係るモデル事業」（2022年度）に参加。 ✓顧客に製品機能と共にCFPを伝えることで、環境に関するプロダクトブランドを確立することを目指す。国内ではまだ事例が少ないCFP表示に挑むことで「エコな選択肢」としての企業・製品イメージを醸成。 ✓製品のうち、行程がシンプルなカットソーをモデル事業での算定対象とし、得られた知見をもとに多くの製品への横展開を目指している。算定報告書クルーネック半袖カットソー算定結果は自社HP上で「CFP算定報告書」として公開serves a日本人公4 = 6 × 2 × 1续賽事例：影響影影行 (地域への影響、直撃構造の特徴を踏まえたアプローチ) ■ある産業の生産量や雇用環境等の変化は、バリューチェーン上の企業だけでなく、地域のサービス産業の売り上げ、自治体の税収、イン元の使用状況（土地、工業用水、電力など）等に影響を与え、最終的に地域全体に大きな影響を与える可能性がある。 ■このため､影響分析においては､対象産業の主要なパリューチェーン内で生じる影響だけでなく､地域経済全体に与える影響についても分析を行い自治体等と連携して対応策を検討することが重要である。 ■例えば自動車のように広域にわたるクラスター構造が形成されている産業において、上流の最終製品メーカーから脱炭素への対応方針が出ていない場合やTier2以下まで対応要請が届いていない場合は、政策・技術等の動向を踏まえて複数のシナリオを設定し、サプライヤーとの対話等を通じて、サプライヤーの課題を把握・共有、対応策を策定する。また、併せて、関連事業者と電動化や脱炭素化、サプライヤー支援等についての意見交換を行う。バリューチェーン内で生じる影響（地域に好影響を与える場合）バリューチェーン内で生じる影響（地域に悪影響を与える場合）県内自動車サプライヤーのサステナビリティ取組事例名：向上にむけた地域連携支援策の検討(群馬県金融機関)
O概要
✓脱炭素化の流れをふまえ、地域の自動車サプライヤーは完成車メーカーのEV車販売戦略の影響を強く受けると想定✓メーカーにおけるEVシフトの程度は、①主な市場とする米国の排ガス規制・燃費規制の動向と、②同社が注力するハイブリッド車の燃費性能というファクターにより定まると仮定して、3つのシナリオを設定年代に引き真事内容| 3.外には久女も常高性動
ピアリングの目的・項目例
■ ３.影響分析（p.50～54）で構築した仮説を検証し、産業としての動向を理解するため、ヒアルングを実施する。具体的には、中長期的な変化に対する認識や対応状況（納品先からの要請の有無等を含む）、想定される変化への対応策における課題を明確にする。 ■ヒアルグ結果を事業者の属性で分類・整理することも想定されるため、事業者の現状（経営状況や調達・納品先等）も重要な確認事項の一つとなる。このためヒアリングは事業性評価の一環として位置づけて実施することが望ましい。ただし、あくまでヒアリングの目的は産業としての動向の把握と支援策の検討に向けた仮説の検証である。 ■事業者のバリューチェーン上の位置により、事業者の認識する課題や取引先からの要請が異なるため、効果的なヒアリン
アプローチ2参考書真達内容|
4.仮説検証5.無事奉行ぎたらBJE
分析結果の整理（リスク・機会電価）
■効率的に対象産業の持続可能性を向上させるためには、３.影響分析（p.50～54） ４.仮説検証（p.55）で実施したヒアリングの結果を活用し、中長期的な支援がより必要と想定される事業者を抽出することも有効である。 ■具体的には、対象産業を使用している原材料（バージン材/リサイクル材）や用途/最終製品（自動車/建物）でセグメント分けを行い、中長期的な変化による財務的な影響を項目（※詳細は次頁参照）別に評価する。
〇セグメント別の機会・リスク評価例
評価結果を総合的に勘案し、リスクが高い/機会が大きいセグメント
リスク高影響小機会大無料無料自真珠内容| 2. 3.影響分析4.仮説検証外には久女も修高年91年分析程長の整理（取務的な影響の整理） ■前頁で例示した財務的な影響の評価項目については、以下のような考え方に基づき整理を行うことが考えられる。
○財務的な影響の検討例

アプローチ2真情与川真真珠内容| 4'無事奉行ぎたらBJE天理の法事（実源項目・琴元元） ■支援の方向性は、中長期的な産業の動向（３.影響分析（p.50～54）で把握）に対する現在の地域産業の取組状況の課題、構築した仮説の検証結果（４.仮説検証（ヒアルグ）（p.55）で把握）をもとに検討する。 ■産業全体としての方向性を踏まえ、中長期的に想定されるリスクの緩和や機会の獲得に向けた金融機関としての支援を検討する。支援は地域資源の把握・活用の観点を踏まえながら産業の取組レベルに応じて内容を変更していくことが望ましい。 ■また、外部環境の変化に対応するためには産業構造の転換を含めた長期的な取組が必要になる。支援対象が広くなる取組については金融機関単体ではなく、関連するステークホルダーと共通認識をもちながら地域一体となって取組を推進することが必要となる。 ■支援を実施する際は事業者の特性を踏まえながらリスクの高いセグメントに属する企業を優先的に支援する。（P.56参照)
アプローチ2 setten a真達内容| 2. 3. 4' 5.支援の検討###経気自動車
金融機関名：七十七銀行→詳細は事例集p.3～14を参照取組事例名：宮城県沿岸部におけるブルーエコノミーの構築○概要✓水産資源という観点で生物多様性の影響をダイレクトに受ける漁業において、水産業のトレンドや水産業者の持続可能性の観点を踏まえ、水産業者がとり得るアクション、及び、それらに対して金融機関がとり得る支援策を検討。水産業者の取り得る
アプローチ2兵後半順美達内容| 2. 3. 4. 5.支援の検討#日後兵制首意用語多若事例：運輸部門の取蔵表面交域統計制
高評価
Entreme selfa内容羅然保制6京531日
会議級員内の編織委制とポイント
■金融機関内では、分析結果を審査や営業方針に反映させるとともに、顧客との対話に用いることができるように対話ツールなどの作成に活用することも一案である。 ■また、本部からの情報共有を受けた営業店で実際に活用していく中で、取引先から得た情報など踏まえ、定期的に情報が更新されるように、仕組みを構築することが重要となる。
組織体制（金融機関内）
✓本部と営業店が連動して情報生産ができるように、金融機関の中で定常的なワークフローを定めることが必要
ポイント
(1)支援の方向性の検討産業の中長期的な方向性と、地域産業の動向を把握し、支援の方向性を検討する•　分析・検討の際は、各金融機関が持つシンクタンクと連携することが効率的であると想定される
(2)分析・検討結果の反映
①の分析結果を、金融機関としての諸事業に反映する。 •　具体的には、融資方針（審査部門）、金融商品（ソリューション営業部門）、営業方針（営業推進部門）などへの反映が考えられる。 ③本部と営業店での情報共有•　本部から方針や商品等を営業店に共有する。また、共有した結果を基に現場で取組を実践し、それを通じて得た地域産業・企業の動向や課題、ニーズ等の情報を本部に共有する。おすすめの羅然保制省意事務
ステークホルダーとの連携
■特定産業を対象にした取組は金融機関の本部が主導し、シンクタンク機能を持つ金融機関の場合、シンクタンク等と連携して取組を実施することが効率的であると想定される。 ■また、分析結果を地域全体で活用するべ、自治体を中心に他金融機関とも情報共有をすることが望ましい。
組織体制・ステークホルダー全体像
ポイント
(1)外部環境分析の実施
地域金融機関内では、本部が主導し外部環境分析を実施・　特に金融機関内にシンクタンク機能を持つ部署等がある場合、集中的に実施することが効率的
(2)営業店への情報共有とフィードバック
営業店には適宜分析結果を共有し、それに沿った営業活動やエンゲージメントを実施してもらう営業店は営業活動等で得た知見や情報を本部に連携し、金融機関として知見の蓄積・更新を行う
(3)自治体等との連携
定期的な自治体等との連携を通じ、地域産業に関する情報を連携アプローチ2 SEREEIJB selfa内容外には本市習意事事群馬事事■特定産業を対象にした取組では、事業者へのヒアリング結果をもとに支援策の検討を実施するが、将来の動向や認識についてヒアリング結果を鵜呑みにはせず、仮説検証のための手段として活用することが重要である。 ■また、地域への影響を踏まえ、対象産業のみではなく関連する産業への影響を考慮するとともに、金融機関単独で支援策を実施するのではなく、他のステークホルダーとの連携も考慮することが重要である。
アフローチ3企業価値の向上に向け定交換(個別企業を対象にした取組)アプローチ3手軽手self内容年表年表倍高品引き
外部
■アプローチ１（地域資源や課題の特定）、アプローチ２（重点産業の分析）をすでに実施している金融機関は、それらの成果を活用し、ヒアリングに向けた仮説構築を実施。 ■ ESG要素を考慮した取組に着手する段階では、相談が来た案件について、地域資源や課題との紐づけや、対象産業の一般的な動向を踏まえ、案件における環境・社会への配慮等を確認することが必要である。提案先抽出仮説構築

作る人に
個別案件で検討した課題を抽象化し、取引先グループの重要な課題として金融機関内で共有し、組織全体として把座する。アプローチ1 9 2を手が断片み
事業及び関連する外部環境に対する仮説構築
IK ✓当該事業におけるバリューチェーンを想定✓対象産業の将来想定される外部環境✓案件をベースに環境・社動向を整理し、影響が大きいと想定され会に対する配慮等をヒアリングで確認できるような準備をする#日契階件相談る事項を把握✓地域資源・課題とも紐づけるAR&本市答気軽軽用

STEP 1．対話を通じた共通認識
取引先之の対話では、パリューチェーン全体での取組や経営層の想い経営課題について把握することも通じて、考慮すべきESG要素・課題を特定することが重要。対話を通じて、ESG課題に対して何を今後実施すべきかについて、取引先と金融機関内で共通認識を持つ。 STEP 2．事業性評価を通じた企業価値向上取引先に対して、事業に影響を及ぼし得るリスクの検討に加え、企業価値向上につながる機会の検討を行うためには金融機関がESG要素を考慮した事業性評価を実施。リスク、機会につながる取組に関して継続的にモニタリングを実施することで、取引先の企業価値の向上につながる。
STEP3、地域へのインパクト創出
企業活動が地域の経済・社会・環境にもたらすインパクト（ポジテイな影響とネガテイ）を包括的に分析・評価しネガテインパクトの緩和とポジテインパクトの拡大について目標を設定のうえ、実現に向けた具体的な取組を検討するごで、事業活動を地域へのインパクト創出に繋げていたとが出来る。
SG要素を勘案した対話を通じた取引先の企業価値向上の目指すべき姿
地域資源・課題を対象関連事例
EG例：尼崎信用金庫→ESG対話シートを活用した取引先支援体制補強(詳細は事例集p88~101)事例：静岡県行→インバクト測定・マネジメントの高度化(詳細は事例集p28~43) SEREE日時真珠内容| XEKOZ (スポ)
ESC車表をも慮し定車整件車価の目的
■ ESG要素を考慮した事業性評価では、取引先の事業に影響を及ぼし得るリスクの検討に加え、企業・事業価値向上につながる機会やJスクの検討、さらに地域へのインパクト評価を行う。 ●事業に影響を及ぼし得る!スクの検討：大気汚染や土壌汚染などESGに関するネガティブ要素を確認し、事業への!スクを最小小化。 ● リスク・機会の検討：ESG要素を考慮して対象事業の売上、収益向上につながる機会獲得やリスク低成に向けた取組を支援。 ●インパクト評価：資金供給を行う意義を明確にするため、地域の環境や経済・社会へのインパクトを評価。
実施事項
事業性評価における考え方の例
日常に事が受け次献し得るリスクの表示✓法令違反（大気汚染や土壌汚染などに関する基準の超過）や座礁資産（石炭火力発電など環境変化により価値が大きく毀損する資産）、人権侵害等、環境や社会に多大なる悪影響を及ぼす事項を確認し、事業に影響を及ぼし得るJスクを最小限化するESG野菜を手順したリスク・機会の検索✓中長期的に財務的な影響を及ぼす機会やJスクを検討・特定したリスクや機会に関して、リスク緩和や機会獲得に向けた対話や支援を実施し、事業・企業価値の向上につなげる✓取組により生じる環境・経済・社会の変化（インパクト）を把握し、リスク・機会の検討に活用するとともに、地域金融機関として支援をする意義を明確にする・リスク、機会につながるインパクトを及ぼす取組に関して継続的にモニタリングを実施し、取引先の事業・企業価値の向上につなげることが重要アプローチ３参考書真真内容| 1 .事前進備2 m AR&本市省高年時
外部環境分析（壁頭別の重要環境
■事前準備の目的は、対象とする事業/案件において考慮すべきESG要素を特定することである。考慮すべきESG要素を検討する際には、対象とする事業/案件が関係する業種における重要課題をまずは認識することが望ましい。 ■業種別の重要なESG要素についてはその業界のトップ企業の動向（関連する取組や重要課題（マテJアJティ））を確認して把握することも可能。また、参考資料（右下）を参照することも有効である。参考情報SASB SASBは、産業別に重要課題をまとめたマテリアリティマップを公開。国内外の共通の課題
業種別の重要課題
対象業種で特に重要な課題は何か。 https://www.sasb.org/
MSCI
MSCIは産業ごとにキーイシューを設定し、マテリアルマップとして公開口https://www.msci.com/our- solutions/esq-investing/esq- industry-materiality-map
UNEP FI
UNEP FIは業種・企業規模別に事業活動が与えるポジティブ・ネガティブインパクトを公開https://greenfinanceportal.env.g o.jp/pdf/114286.pdf • 持続可能な開発目標（SDGs）や世界経済フォーラム（WEF）におけるグローバルリスク等を参考にできる•業種のトップ企業の統合報告書等で記載されている重要課題（マテリアリティ）や参考情報（右）を参考にできる美術者別語外には久女も修正自動車
分割環境分析（パリエーチェーンの視点）
■その上で、対象とする事業/案件の想定される商流（パリューチェーン）の各工程で想定される中長期的な環境、社会、経済の変化を踏まえ、ヒアルング等で確認すべき事項を洗い出すことが重要となる。 ■対象事業/案件が加工業等、バリューチェーンの中間に位置する場合は、最終製品市場におけるメーカーの動向や利用段階、廃棄・リサイクル段階を確認することが有効であると考えられる。 ■上記事項の実施にあたり、事業者の取引先、バリューチェーン上の位置を事前に金融機関として把握する必要がある。主要産業に関する動向・バリューチェーン分析の方法についてはアプローチ２（p.50～55）も参照いただきたい。標点政策政策（カーボンプライシング等）や規制の導入・強化の有無準•エネルギーや資源価格の変動物社会
デジタル化、環境イノベーションの進展物
自然環境
•気候変動、自然災害の激甚化物
作戦すべき事項の統い出し

調達企業への環境負荷低減の要請を出している事例(取引条件として設置している等)
利用・廃棄リサイクル消費者の環境配慮の変化。リサイクル関連の状況アプローチ３年代に引き真真内容| 1 ,事前進備外部には不同省長官制を
新居求我都不可象とした公示
■脱炭素の実現に向けては、イノベーションの重要性が認識されているなど、持続可能な社会の実現に向けては新たな技術を活用したビジネスの創出が必要となる。そのため、今後はそれら技術を扱う取引先の増加助想定されるが、その際、企業から提供される情報を、金融機関として咀嚼し適切に評価できるように視点を整理しておくことが求められる。 ■ ESG地域金融においても、これらのイノベーションを支える人材・スタートアップ等への資金提供の重要性が高まっている。
技術ベースの事業把握に重要な観点
る自動車
技術が持つ機能を深堀し、対象技術の強み等の本質的な価値を把握する【観点】 ▷技術の特徴は何か>既存技術と比較して何が異なるのか
2
話場・ユースケースの表示
技術が持つ機能を踏まえ、顧客・社会等のどのような課題を解決できるのか、提供価値を明確化し、参入すべき市場・用途を定める販売先・業界トップの取組を把握し、業界の動向を把握する【観点】 ▷技術を活用してできること> 顧客（技術の使用者）への提供価値は何か▷どのような社会・課題が解決できるのか（SDGsへの寄与）革新的環境イノベーション参考情報革新的環境イノベーション戦略• 「パリ協定に基づく成長戦略としての長期戦略」に基づき、経済産業省は「革新的イノベーション戦略」を策定•カーボンニュートラルを可能とする革新的技術を2050年までに確立、長期戦略に掲げた目標に向けた社会実装を目指す• 16の技術課題が挙げられており、具体的な目標コストやCO2削減量が設定されているhttps://www.enecho.meti.go.jp/about/whi tepaper/2020html/1-3-3.html SEREGIE真華内容| 1 ,事前準備外部を探し当にも目的
地域企業の再生可能エネルギー導入促進に向けた取引先へのアプローチ検討
→詳細は事例集✓取引先の脱炭素に関する問題意識・再エネ導入の潜在的ニーズ（財務状況・設備投資余力等）を把握するため、取引先に対するアンケート調査・ヒアリングを実施✓上記の調査結果を踏まえ、取引先企業への再工ネ導入を促進のための方策の検討p.102～114を参照
取引先への対話方針検討のためのアンケート調査実施
県内中小・琴細企業と共に歩んできた秋田県信用組合は、脱炭素化のﾒﾙﾄや必要性を取引先に周知・啓発し脱炭素化を促進していきたいと考えていた。そこで、取引先に簡易アンケート調査を行い、取引先の脱炭素化に係る意識や支援ニーズを把握。その結果をもとに、優先アプローチ先や必要な情報提供・助言内容を検討し、営業店職員を巻き込み対話の実践に繋げている。
主なアンケート内容
企業基礎情報企業規模(資本金/売上高/従業員数) 、業種、ビジネスの特徴(業態、販売先の地域) 、経営課題脱炭素化に係る意識・取組内容脱炭素化に向けた取組・検討状況/脱炭素化の必要性を感じている背景/取引先からの要請内容/具体的な取組内容/取組実践に向けた課題金融機関・自治体への支援二一ズ脱炭素化対応に向けて金融機関に期待する支援/県、自治体支援策の活用状況
アンケート結果から把握されたこと
脱炭素化に係る意識・取組実践に至っていない企業が半数以上であるが、類似調査比較し、再工ネ活用への意識は高いまずは省工ネ機器への切り替え等に取り組む/取り組み予定の企業が多い金融機関^の支援ニーズ半数以上の企業が補助金申請支援を期待しているほか、セミナー・勉強会の開催や、ESG支援ローンの提供なども票か高い無事奉行省長官山県
■顧客との対話では、既存の事業性評価シート（商流等の非財務部分）を使用するなどして、先ずパリューチェーンの各取組を把握する。 ■把握したパリューチェーンと関連する課題を踏まえ、環境・社会へのインパクトを評価する。（⇒具体的な評価方法は「グリーンから始めるインパクト評価ガイド」を参照）バリューチェーンを踏まえたインパクト評価
【①バリューチエーンの把握】 ・ヒアリングで把握した顧客事業におけるバリューチェーンにおける各取組を整理する
インパクト
【②取組ごとの環境・社会へのインパクトを検討】 ・バリューチェーンにおける各フェーズ毎に地域への影響を把握・ポジティブな影響を創出するものか・ネガティブな影響を抑制するものか、また、ネガティブな影響を与えてしまうものか、という区分で把握するアプローチ３真真真達内容| 2. 3 .課題と価値の把握無事奉行留意報告宮野店職員を巻き込ん居残話の推進（１） ■ ESG要素を考慮した事業性評価の実践・定着に向けては、まずは営業店職員への「周知・教育」を実施した上で、 「実行」「課題整理」「改善」のサイクルを回し続ける必要がある。 ■営業店職員への周知・教育におけるポイントとしては、①継続的な周知・教育、②本部からの支援体制整備、③Г職員」にとってのメリット訴求、④負荷軽減策の提示の4点が重要。 ESG要素を考慮した事業性評価の実践・定着サイクル管轄所職員への居知・教育医科をもつト①継続的な周知・教育事業者はまだESG対応への切迫感がないことが多く、職員は重要性を実感しづらいため、継続的な働きかけが重要②本部からの支援体制整備慣れるまではシート作成の負荷が高いため、シート作成フォローや、具体事例の共有など、本部からのサポートが重要③「職員」にとってのメリット訴求通常業務で繁忙な職員にとっては、営業成績に対する効果や何らかの奨励施策などを併せて示すことが重要4)負荷軽減策の提示新たな業務導入に伴う営業店職員の抵抗感を軽減すべく、今後の業務負荷見直しなど、負荷を軽減する姿勢を示すことが重要天使三川真美味内容| 2. ３.課題と価値の把握4. 5無事奉行経気自動車宮野田職員を巻き込ん店対話の推進（２） ■事業者との対話においては、必ず事前準備を実施し、事業者が抱える課題についての仮説を検討した上で、優先度の高い項目に絞ってヒアリングを実施することが重要となる。一方、対話やシート記入、課題分析の効率化や、次へのアクションに向けた事業者の意識醸成が課題となる。
天使三川真真真内容無能不動経気軽量に
機会運信・リスク車蔵に向け足KPIの設定・支援の検討
■インパクト評価を通じて特定された重要度の高い事項・事業活動については、取引先との対話を通じて、目指す姿・実現に向けた具体的な取組を検討することで、取引先の機会獲得・リスク低減、更に地域へのインパクト創出に積極的に結び付けていくこが重要になる。 ■具体的な取組計画を策定する際は、なるべく定量的な管理指標（KPI）を設定することが効果的になる。 ■金融機関としてもKPIの進捗状況をモニタリングすることで、取引先の状況を可視化でき、KPI達成に向けた支援策の検討に繋げるこも可能になる。
実施事項（例）
概要
・重要事項に関して取引先の目指す姿を記載する•その際、目指す姿に関連する目標を設定することが望ましい例）2030年までに全製品の製造を業界トップクラスの排出水準で実施するなど•目指す姿の実現に向けて、具体的な取組を記載する•取組の検討にあたっては、事業を通じて、どのように機会の獲得（ポジティブなインパクトの拡大）やリスクの低減（ネガティブインパクトの抑制）をするのかを検討する例）製品製造機械の改良に向けた研究開発の実施、プロセス改善に向けた実証の実施などKPIの設定•目指す姿や具体的な取組に直結する定量的な管理指標（KPI）を設定するまたKPIについては時期を明確化する例）2025年までに○○技術の導入、2025年までに生産量あたりの排出を30%削減など連邦管理・支援者の検討•設定した目標に対して、どの程度進捗しているかを、定期的に金融機関・取引先との対話において確認•差が生じている場合には、対話を通じて、対応策を検討し、金融機関としても支援を実行するアプローチ３ミサミーリョ真達内容|会考案例程統委員省長官山県
アプローチ３ミザミリ目selfedds #日給免制
合理の組織を制とポイント
■ ESG要素を考慮した事業性評価を継続して実践していために、本部には地域の重点課題や資源、各産業の重点課題等を踏まえ、営業店での取組をサポート（ツール作成や標準化等）する役割が求められる。 ■営業店はESG要素を考慮した事業性評価を通じて取引先が対峙する課題を深く理解するとともに、ニーズを踏まえ、機会獲得やリスク緩和のためのアドバイスやソリューションを提供する。また、得られた情報を本部にフィードバックする役割が求めれる。 ■本部・営業店が青報連携を行い組織的に個別案件に対応しながら組織としての知見を蓄積していく形が望ましい。例えば、業種別で非財務情報をデータベース化し、対話の際に活用できるようにすることなども考えられる。組織体制（金融機関内）
ポイント
(1)地域課題や資源、産業の課題を整理•　主要なサステナビリティテーマの把握や地域における課題の特定は本部が主体となって体系的に取り組むことが望ましい(2)企業/案件の課題と価値を発掘本部から①で得られた情報を提供するなどの支援を実施しつつ、徐々に営業店が主導として地域企業にヒアリングを行い、長期的視点でESG要素を考慮した上で事業性評価を行うことが求められる
(3)情報の分析・整理と連携
営業店が発掘した情報を本部内で分析し、営業店へフィードバックを行う•　個別案件における課題を抽象化し、取引先グループにとって重要な課題として金融機関全体で把握する✓本部が集約的に地域単位での重要課題を意識、想定、情報収集し、営業店が個別企業に対するニーズを聞き取る✓宮業店が経験した事例は本部で集約し、外部環境分析と併せて組織として蓄積していく✓営業店が関わった成功事例は、研修や社内勉強会の場で担当者の生の声を発信することで、他の営業店への横展開を加速させるアプローチ3天皇皇日日selfe内容#日後女性
ステークホルダーとの連携
■ ESG要素を考慮した事業性評価やそれに基づく本業支援を実施する際にも自治体等との連携は有効である。具体的には、地域資源を活用して課題解決に資する取組を行う企業の支援に向けた連携や、自治体として注力をしていきたい産業における取組促進に向けた支援での連携が考えられる。 ■取引先企業に対しては、事業性評価を通じて地域に与えるインパクトを把握し、また外部環境の変化を踏まえた課題の把握を行う。企業を正しく評価した上で、地域に与えるインパクトを最大化するための支援策を検討する。その際、金融機関にないノウハウ等が必要な場合には大学や専門機関等と連携することも重要である。組織体制・ステークホルダー全体像
ボイント
(1)企業支援に向けた連携
取引先企業の商流構築のためのマッチングイベントの共同実施や、補助金の活用、自治体が保有する各種データの活用など、金融機関が支援を打つための連携が考えられる
(2)企業/案件の評価・課題共有/発掘
事業性評価を通じて、取引先との対話によるニーズや課題の共有、把握を行う外部環境が与える影響や地域課題に対する影響を踏まえ、長期的な視点から顧客の持続可能性・成長性を評価する
(3) ESG要素に着目した支援策
事業性評価を通じて適切なアドバイスを企業に提供すると共に、商品やサービス、ソリューションでインパクトを最大化する支援策を提供(4)専門機関との連携•　専門的な知識が必要な場合は大学や研究機関等との連携が考えられるアプローチ３真真群馬事事■取引先の事業性を評価するにあたっては、ヒアリングで聞き取る情報をそのまま受け取るだけではなく、地域金融機関としてプロアクティブに評価を実施する必要がある。そのためには、現場職員による業種動向などの全体像を踏まえた検証が