貸借対照表
平成25年 3月31日現在
科
目
Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金前払費用
仮払金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
基本財産普通預金
基本財産定期預金
基本財産有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
事業積立資産特定資産合計(3) その他固定資産
建物
建物附属設備構築物
備品
リー ス資産
電話加入権
ソフトウェア
敷金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
預り金
賞与引当金
短期リース債務
流動負債合計
２．固定負債
長期リース債務退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産（ うち基本財産への充当額 ）２．一般正味財産（ うち特定資産への充当額 ）正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

（単位:円）
増 減

70,739,330
7,640,902
0510,237
13,00078,903,469

58,018,988
17,693,888
0542,489076,255,365

12,720,342△ 10,052,986
0△ 32,252
13,0002,648,104

03,122,940
3,003,139,894
3,006,262,834

3,147,500
901,2403,001,841,707
3,005,890,447△ 3,147,500
2,221,700
1,298,187
372,387

125,000,000
125,000,000

140,000,000
140,000,000△ 15,000,000△ 15,000,000

3,983,217
1,963,669
520,229
135,961
3,535,812
24,00002,469,924
12,632,812
3,143,895,646
3,222,799,115

4,284,861
2,360,132
583,870
328,727
4,714,416
24,0001,644,825
2,469,92416,410,755
3,162,301,202
3,238,556,567△ 301,644△ 396,463△ 63,641△ 192,766△ 1,178,604
0△ 1,644,825
0△ 3,777,943△ 18,405,556△ 15,757,452

2,897,511
480,68501,178,604
4,556,800

12,234,164
485,506
905,866
1,178,604
14,804,140△ 9,336,653△ 4,821△ 905,8660△ 10,247,340

2,357,208
1,191,300
3,548,508
8,105,308

3,535,812
941,760
4,477,572
19,281,712△ 1,178,604
249,540△ 929,064△ 11,176,404

3,006,262,834(3,006,262,834)
208,430,973(125,000,000)
3,214,693,807
3,222,799,115

3,005,890,447(3,005,890,447)
213,384,408(140,000,000)
3,219,274,855
3,238,556,567

372,387(372,387)△ 4,953,435(△15,000,000)△ 4,581,048△ 15,757,452

正味財産増減計算書
平成24年 4月 1日から平成25年 3月31日まで
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息②特定資産運用益
特定資産受取利息③受取会費
賛助会員受取会費
④事業収益
負担金収益
⑤受取寄付金
受取寄付金
⑥雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用①事業費
水質保全調査研究開発事業（自主）水質保全調査研究開発事業（受託）
水質保全啓発事業
水質保全活動支援事業
②管理費
一般管理費
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用①固定資産除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部①受取負担金受取負担金②基本財産運用益
基本財産運用益③一般正味財産 への振替額
一般正味財産への振替高
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度

前年度

（単位:円）
増 減(52,059,451)
52,059,451(583,208)
583,208(1,000,000)
1,000,000(0)0(1,734,021)
1,734,021(7,486)486
7,000
55,384,166(49,778,262)
49,778,262(449,248)
449,248(1,400,000)
1,400,000(9,810,000)
9,810,000(1,558,000)
1,558,000(914,484)
2,438
912,046
63,909,994(2,281,189)
2,281,189(133,960)
133,960(△400,000)△ 400,000(△9,810,000)△ 9,810,000(176,021)
176,021(△906,998)△ 1,952△ 905,046△ 8,525,828(44,405,414)
23,319,321
0
15,285,549
5,800,544(15,860,173)
15,860,173
60,265,587△ 4,881,421(58,633,935)
25,636,249
11,287,065
16,896,074
4,814,547(25,857,198)
25,857,198
84,491,133△ 20,581,139(△14,228,521)△ 2,316,928△ 11,287,065△ 1,610,525
985,997(△9,997,025)△ 9,997,025△ 24,225,546
15,699,718

0

0

0

72,01472,014△ 72,014△ 4,953,435
213,384,408
208,430,973

15,766
15,766△ 15,766△ 20,596,905
233,981,313
213,384,408

56,24856,248△ 56,248
15,643,470△ 20,596,905△ 4,953,435(0)0(52,431,838)
52,431,838(△52,059,451)△ 52,059,451
372,387
3,005,890,447
3,006,262,834
3,214,693,807(9,810,000)
9,810,000(50,162,629)
50,162,629(△59,588,262)△ 59,588,262
384,367
3,005,506,080
3,005,890,447
3,219,274,855(△9,810,000)△ 9,810,000(2,269,209)
2,269,209(7,528,811)
7,528,811△ 11,980
384,367
372,387△ 4,581,048

財 務 諸 表 に 対 す る 注 記
１． 重要な会計方針（1） 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券・・・償却原価法によっている。

（2） 固定資産の減価償却の方法① 有形固定資産・・・定率法によっている。
ただし、平成10年4月1日以降取得の建物については定額法によっている。
② 無形固定資産・・・定額法によっている。
③ リース資産（所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産）
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（3） 引当金の計上基準① 退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
なお、退職給付債務は期末自己都合要支給額に基づいて計算している。

（4） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式によっている。
２． 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

基本財産
普通預金
定期預金
国債及び地方債
小 計
特定資産
事業積立資産
小 計
合 計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

3,147,500
901,2403,001,841,707
3,005,890,447

02,221,700
1,298,187
3,519,887

3,147,500
003,147,500

03,122,940
3,003,139,894
3,006,262,834

140,000,000
140,000,000
3,145,890,447

003,519,887

15,000,000
15,000,000
18,147,500

125,000,000
125,000,000
3,131,262,834

３． 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目

基本財産
普通預金
定期預金
国債及び地方債
小 計
特定資産
事業積立資産
小 計
合 計

当期末残高

（単位：円）（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額） 産からの充当額）する額）

03,122,940
3,003,139,894
3,006,262,834(0)(3,122,940)(3,003,139,894)(3,006,262,834)

125,000,000
125,000,000
3,131,262,834――(3,006,262,834)

―――
―

―――
―

(125,000,000)(125,000,000)(125,000,000)―――

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。

（単位：円）
科
建物
建物附属設備構築物
備品
リース資産
ソフトウェア合目

計

取得価額

減価償却累計額
7,980,000
5,050,500
2,045,400
1,639,512
5,893,020
19,918,500
42,526,932

3,996,783
3,086,831
1,525,171
1,503,551
2,357,208
19,918,500
32,388,044

当期末残高
3,983,217
1,963,669
520,229
135,961
3,535,812
010,138,888

５. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
【基本財産】
科 目
第２８０回大阪府
公募公債
兵庫県平成１７年度
第８回公募公債
第２８７回大阪府
公募公債
第２９４回大阪府
公募公債
大阪市平成１８年度
第１１回公募公債
第３２７回大阪府
公募公債
福岡市平成２３年度
第４回公募公債
大阪府第７回
公募公債
第１３０回利付国債
神奈川県第２０回
公募公債
福岡市平成２４年度第２回
公募公債
群馬県第３回
公募公債
合計

帳簿価額

時

評価損益

価

99,799,984

102,630,000

2,830,016

199,859,984

206,280,000

6,420,016

99,820,000

104,130,000

4,310,000

399,744,084

425,520,000

25,775,916

199,663,984

212,100,000

12,436,016

1,000,789,364

1,085,200,000

84,410,636

369,016,400

399,896,000

30,879,600

369,488,928

393,038,050

23,549,122

4,066,079

4,317,200

251,121100,000,000

104,800,000

4,800,000

100,000,000

104,250,000

4,250,000

60,891,087

62,550,000

1,658,913

3,003,139,894

3,204,711,250

201,571,356【特定資産】
科 目
貸付債権信託（大阪府住宅供給公社）
貸付債権信託（大阪府住宅供給公社）
合計

帳簿価額

時

80,000,000

020,000,000

20,000,000

0100,000,000

100,000,000

0６．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内
容
経常収益への振替額
基本財産運用益の振替額
合計

評価損益

価

80,000,000金額
52,059,451
52,059,451

財産目録
平成25年 3月31日現在（単位:円）
科金目

Ⅰ 資 産 の 部
１ 流動資産現金預金
小口現金
普通預金 ：りそな銀行北浜支店：三井住友銀行公務部
定期預金 ：りそな銀行北浜支店
未 収 金
未 収 金 未収利息
前払費用
前払費用 ：4月事務所使用料等
仮 払 金
仮 払 金 ：前払費用で購入の定期購読専門誌休刊の為、返金
流動資産合計
２ 固定資産（1）基本財産基本財産定期預金：三井住友銀行大阪公務部（指定）
基本財産有価証券
第280回大阪府公募公債
兵庫県平成17年第8回公募公債
第287回大阪府公募公債
第294回大阪府公募公債
大阪市平成18年第11回公募公債
第327回大阪府公募公債
福岡市平成23年度第4回公募公債
大阪府第7回公募公債
第130回利付国債
神奈川県第20回公募公債
福岡市平成24年度第2回公募公債
群馬県第3回公募公債基本財産合計（2）特定資産
事業積立資産：貸付債権信託（大阪府住宅供給公社）：貸付債権信託（大阪府住宅供給公社）：りそな銀行北浜支店 定期預金
特定資産合計（3）その他の固定資産
建物：実験センター見学者棟
建物付属設備：間仕切り、電気設備工事等
構築物：電話埋設配管備品：水質測定装置等
リース資産：サーバーシステム一式
電話加入権：6202局1267番他5本
敷金：事務所賃貸保証金
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負 債 の 部
１ 流動負債
未 払 金 ：業務委託費等
預 り 金 ：源泉所得税等
短期リース債務：サーバーシステムリース
流動負債合計
２ 固定負債
長期リース債務：サーバーシステムリース
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
正味財産額

11,59349,345,574
1,382,163
20,000,000
7,640,902
510,237
13,00078,903,469

3,122,940
99,799,984
199,859,984
99,820,000
399,744,084
199,663,984
1,000,789,364
369,016,400
369,488,928
4,066,079
100,000,000
100,000,000
60,891,087
3,006,262,834

80,000,000
20,000,000
25,000,000
125,000,000
3,983,217
1,963,669
520,229
135,961
3,535,812
24,0002,469,924
12,632,812
3,143,895,646
3,222,799,115

2,897,511
480,685
1,178,604
4,556,800
2,357,208
1,191,300
3,548,508
8,105,308
3,214,693,807

収支計算書平成24年 4月 1日から平成25年 3月31日まで
一般会計
科
目
Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入①基本財産運用収入
基本財産運用収入②特定資産運用収入
特定資産運用収入③会費収入
賛助会員会費収入④寄付金収入
寄付金収入⑤雑収入
受取利息収入雑収入
事業活動収入計
２．事業活動支出①事業費支出水質保全調査研究開発事業（自主）水質保全調査研究開発事業（受託）
水質保全啓発事業
水質保全活動支援事業②管理費支出一般管理費支出
事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
基本財産取崩収入
特定資産取崩収入
投資活動収入計
２．投資活動支出
基本財産取得支出
特定資産取得支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入
財務活動収入計
２．財務活動支出
リース債務返済
財務活動支出計
財務活動収支差額
Ⅳ 予備費支出
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額（単位:円）
差 異

予算額

決算額

(52,300,000)
52,300,000(580,000)
580,000(1,000,000)
1,000,000(1,730,000)
1,730,000(210,000)0210,000
55,820,000(52,059,451)
52,059,451(622,495)
622,495(1,000,000)
1,000,000(1,734,021)
1,734,021(7,486)486
7,000
55,423,453(240,549)
240,549(△42,495)△ 42,495(0)0(△4,021)△ 4,021(202,514)△ 486
203,000
396,547(46,600,000)
27,500,000
013,700,000
5,400,000(16,000,000)
16,000,000
62,600,000△ 6,780,000(41,576,116)
22,653,222
0
13,181,592
5,741,302(15,639,868)
15,639,868
57,215,984△ 1,792,531(5,023,884)
4,846,778
0518,408△ 341,302(360,132)
360,132
5,384,016△ 4,987,469(0)(15,000,000)
15,000,000(264,048,740)(15,000,000)
279,048,740(△264,048,740)(0)△ 264,048,740

(0)
(0)
0
15,000,000(264,048,740)(39,287)
264,088,027
14,960,713(△264,048,740)(△39,287)△ 264,088,027
39,2870001,179,000
1,179,000△ 1,179,000△ 1,000,000
6,041,000
63,536,000
69,577,000

1,178,604
1,178,604△ 1,178,604
0
11,989,578
63,535,695
75,525,273

396
396
△ 396
△ 1,000,000△ 5,948,578
305△ 5,948,273

収支計算書に対する注記
１ 資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、未収金、前払金、前払費用、仮払金、未払金及び預り金を含めている。
なお、前期末及び当期末残高は、下記２に記載するとおりである。
２ 次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳（単位：円）
科目
前期末残高
当期末残高
現金預金
58,018,988
70,739,330
未収金
17,693,888
7,640,902
前払金
0
0
前払費用
542,489
510,237
仮払金
013,000
合計
76,255,365
78,903,469
未払金
12,234,164
2,897,511
預り金485,506
480,685
合計
12,719,670
3,378,196
次期繰越収支差額
63,535,695
75,525,273