更新日時:2011/06/27 17:45

ファイル名:0000000_1_0802700102306.doc

印刷日時:11/06/27 19:11(金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書)
事業年度

自平成22年４月１日(第10期)

至

平成23年３月31日

三井住友トラスト・ホールディングス株式会社(旧会社名 中央三井トラスト・ホールディングス株式会社)(E03611)

ファイル名:0000000_3_0802700102306.doc

第10期（自平成22年４月１日

更新日時:2011/06/27 19:22 印刷日時:11/06/27 19:22

至平成23年３月31日)

有価証券報告書
１

本書は金融商品取引法第24条第１項に基づく有価証券報告書を、同法第27条の30の２に規定する開示用電子情報処理組織(EDINET)を使用し提出したデータに目次及び頁を付して出力・印刷したものであります。
２

本書には、上記の方法により提出した有価証券報告書に添付された監査報告書及び上記の有価証券報告書と併せて提出した内部統制報告書・確認書を末尾に綴じ込んでおります。

三井住友トラスト・ホールディングス株式会社(旧会社名 中央三井トラスト・ホールディングス株式会社)

更新日時:2011/06/27 19:25 印刷日時:11/06/27 19:26

ファイル名:0000000_4_0802700102306.doc

目次頁
第10期 有価証券報告書【表紙】 …………………………………………………………………………………………………………１
第一部 【企業情報】…………………………………………………………………………………………２
第１ 【企業の概況】………………………………………………………………………………………２
１ 【主要な経営指標等の推移】……………………………………………………………………２
２ 【沿革】……………………………………………………………………………………………６
３ 【事業の内容】……………………………………………………………………………………７
４ 【関係会社の状況】………………………………………………………………………………８５ 【従業員の状況】…………………………………………………………………………………10
第２ 【事業の状況】………………………………………………………………………………………11
１ 【業績等の概要】…………………………………………………………………………………11
２ 【生産、受注及び販売の状況】…………………………………………………………………32
３ 【対処すべき課題】………………………………………………………………………………32
４ 【事業等のリスク】………………………………………………………………………………33
５ 【経営上の重要な契約等】………………………………………………………………………38
６ 【研究開発活動】…………………………………………………………………………………41
７ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】……………………………41
第３ 【設備の状況】………………………………………………………………………………………48
１ 【設備投資等の概要】……………………………………………………………………………48
２ 【主要な設備の状況】……………………………………………………………………………49
３ 【設備の新設、除却等の計画】…………………………………………………………………50
第４ 【提出会社の状況】…………………………………………………………………………………51
１ 【株式等の状況】…………………………………………………………………………………51(1)【株式の総数等】………………………………………………………………………………51(2)【新株予約権等の状況】………………………………………………………………………52(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】……………………………52(4)【ライツプランの内容】………………………………………………………………………52(5)【発行済株式総数、資本金等の推移】………………………………………………………52(6)【所有者別状況】………………………………………………………………………………53(7)【大株主の状況】………………………………………………………………………………53(8)【議決権の状況】………………………………………………………………………………54(9)【ストックオプション制度の内容】…………………………………………………………55
２ 【自己株式の取得等の状況】……………………………………………………………………57(1)【株主総会決議による取得の状況】…………………………………………………………57(2)【取締役会決議による取得の状況】…………………………………………………………57(3)【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】……………………………57(4)【取得自己株式の処理状況及び保有状況】…………………………………………………57
３ 【配当政策】………………………………………………………………………………………58
４ 【株価の推移】……………………………………………………………………………………58
５ 【役員の状況】……………………………………………………………………………………59
６ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】………………………………………………………63

ファイル名:0000000_4_0802700102306.doc

更新日時:2011/06/27 19:25 印刷日時:11/06/27 19:26

頁
第５ 【経理の状況】………………………………………………………………………………………74
１ 【連結財務諸表等】………………………………………………………………………………75(1)【連結財務諸表】………………………………………………………………………………75① 【連結貸借対照表】…………………………………………………………………………75② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】……………………………………………77③ 【連結株主資本等変動計算書】……………………………………………………………80④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】………………………………………………………83⑤ 【連結附属明細表】……………………………………………………………………… 143(2)【その他】…………………………………………………………………………………… 144
２ 【財務諸表等】………………………………………………………………………………… 145(1)【財務諸表】………………………………………………………………………………… 145① 【貸借対照表】…………………………………………………………………………… 145② 【損益計算書】…………………………………………………………………………… 147③ 【株主資本等変動計算書】……………………………………………………………… 148④ 【附属明細表】…………………………………………………………………………… 159(2)【主な資産及び負債の内容】……………………………………………………………… 160(3)【その他】…………………………………………………………………………………… 160
第６ 【提出会社の株式事務の概要】………………………………………………………………… 161
第７ 【提出会社の参考情報】………………………………………………………………………… 162
１ 【提出会社の親会社等の情報】……………………………………………………………… 162
２ 【その他の参考情報】………………………………………………………………………… 162
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】……………………………………………………………… 163
監査報告書
内部統制報告書
確認書

【表紙】【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成23年６月30日【事業年度】

第10期(自【会社名】

三井住友トラスト・ホールディングス株式会社
（旧会社名

【英訳名】

平成22年４月１日

至

平成23年３月31日)

中央三井トラスト・ホールディングス株式会社）

Sumitomo Mitsui Trust Holdings,Inc.
（旧英訳名

Chuo Mitsui Trust Holdings,Inc.）【代表者の役職氏名】

取締役社長

田

辺

和

夫

【本店の所在の場所】

東京都千代田区丸の内一丁目９番２号【電話番号】

03(6256)6000(大代表)【事務連絡者氏名】

総務部文書グループ長【最寄りの連絡場所】

東京都千代田区丸の内一丁目９番２号【電話番号】

03(6256)6000(大代表)【事務連絡者氏名】

総務部文書グループ長【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

藤

藤

田

田

耕

耕

(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
株式会社大阪証券取引所(大阪市中央区北浜１丁目８番16号)
株式会社名古屋証券取引所(名古屋市中区栄３丁目８番20号)

― 1 ―

司

司

第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】

１ 【主要な経営指標等の推移】(1) 当連結会計年度の前４連結会計年度及び当連結会計年度に係る次に掲げる主要な経営指標等の推移
平成18年度(自平成19年度

平成20年度

平成21年度

平成22年度

平成18年 (自４月１日
平成19年 至３月31日)

平成19年 (自４月１日
平成20年 至３月31日)

平成20年 (自４月１日
平成21年 至３月31日)

平成21年 (自４月１日
平成22年 至３月31日)

平成22年
４月１日
平成23年
３月31日)

百万円

447,101

459,100

413,043

365,516

350,977

百万円

75,56568,64459,50350,87446,720

百万円

159,973

125,387△116,910

83,41584,705

百万円

112,793

71,837△92,033

46,82647,277

連結包括利益

百万円

―

―

―

―

24,945連結純資産額

百万円

1,137,364

1,019,214

688,455

846,556

844,130

連結総資産額

百万円

14,090,523

14,472,837

15,086,445

14,977,966

14,231,070

至連結経常収益
うち連結信託報酬
連結経常利益(△は連結経常損失)
連結当期純利益(△は連結当期純損失)

１株当たり純資産額

円

661.98512.15258.44397.69395.94

１株当たり当期純利益
金額(△は１株当たり当期純
損失金額)

円

123.3370.55△84.89

31.41

28.51

潜在株式調整後
１株当たり当期純利益金額

円

62.88

40.03

―

―

―

自己資本比率

％

7.12

6.03

3.32

4.40

4.61

連結自己資本比率(第二基準(国内基準))

％

12.13

13.84

12.05

13.80

16.46

連結自己資本利益率

％

21.22

12.27

―

9.77

7.18

連結株価収益率

倍

9.42

8.54

△3.53

11.17

10.34

百万円

521,847

427,967

796,376△436,461△519,408

百万円△568,004△574,244△585,774

406,443734,537

百万円△2,754△4,888△143,198

50,296

12,628

百万円

303,133

151,850

217,270

237,851465,221

8,828

8,872

8,846

36,070,214

37,835,141

38,432,054

営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の
期末残高
従業員数
［外、平均臨時
従業員数］
合算信託財産額

人
百万円

8,150

9,037

[1,526][872]

45,154,063

48,171,712― 2 ―(注) １
２

当社及び国内連結子会社の消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
「１株当たり純資産額」、「１株当たり当期純利益金額(又は当期純損失金額)」及び「潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額」(以下、「１株当たり情報」という。)の算定に当たっては、「１株当たり当期純利益に関する会計基準」(企業会計基準第２号)及び「１株当たり当期純利益に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第４号)を適用しております。
また、これら１株当たり情報の算定上の基礎は、「第５ 経理の状況」中、１「(1) 連結財務諸表」の「１株当たり情報」に記載しております。
なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額につきましては、平成20年度は純損失が計上されていることから記載しておりません。また、平成21年度及び平成22年度は潜在株式が存在しないことから、記載しておりません。
３ 自己資本比率は、(期末純資産の部合計－期末少数株主持分)を期末資産の部の合計で除して算出しております。
４ 連結自己資本比率は、銀行法第52条の25の規定に基づく金融庁告示第20号に定められた算式に基づき算出しております。当社は、第二基準(国内基準)を採用しております。
５ 連結自己資本利益率は、連結当期純利益金額から当期優先株式配当金総額を控除した金額を、優先株式及び少数株主持分控除後の期中平均連結純資産額で除して算出しております。
なお、平成20年度は純損失が計上されていることから、記載しておりません。
６ 従業員数は、就業人員数を表示しております。
７ 合算信託財産額は、「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づき信託業務を営む連結会社毎の信託財産額を単純合算しております。なお、連結会社のうち、該当する信託業務を営む会社は中央三井信託銀行
株式会社及び中央三井アセット信託銀行株式会社であります。

― 3 ―(2) 当社の当事業年度の前４事業年度及び当事業年度に係る主要な経営指標等の推移
回次

第６期

第７期

第８期

第９期

第10期

決算年月

平成19年３月

平成20年３月

平成21年３月

平成22年３月

平成23年３月

営業収益百万円

25,832

186,754

16,99813,651

22,764

経常利益

百万円

19,118179,246

7,524

2,283

9,615

当期純利益

百万円

19,156

179,410

7,052

2,865

8,906

資本金

百万円

261,608

261,608

261,608

261,608

261,608

普通株式
1,157,551
第二種優先
株式 93,750
第三種優先
株式 31,468

普通株式
1,658,426

千株

普通株式
987,551
第二種優先
株式 93,750
第三種優先
株式 133,281

普通株式
1,658,426

発行済株式総数

普通株式
905,329
第二種優先
株式 93,750
第三種優先
株式 156,406

純資産額

百万円

578,232

748,578

617,289

612,375

601,370

総資産額

百万円

717,069

898,904

809,740

805,149

794,198円

191.69386.22358.58369.33362.70

１株当たり純資産額

普通株式
普通株式
普通株式
普通株式
8.00
8.00
5.00
7.00
5.00
(普通株式
(普通株式
第二種優先
第二種優先
第二種優先
―)
14.40
14.40 株式株式
14.40 株式
4.00)
第三種優先
第三種優先
第三種優先
20.00
20.00 株式
株式
20.00 株式
(普通株式
(普通株式
(普通株式
―)
―)
―)
(第二種優先(第二種優先(第二種優先
―)
―) 株式
株式
―) 株式
(第三種優先(第三種優先(第三種優先
―)
―) 株式
株式
―) 株式
普通株式

１株当たり配当額(内１株当たり
中間配当額)

１株当たり当期純利益
金額
潜在株式調整後
１株当たり当期純利益金額

円
(円)

円

16.71

182.46

4.58

1.92

5.37

円

10.68

99.97

4.27

―

―

自己資本比率

％

80.63

83.27

76.23

76.05

75.72

自己資本利益率

％

9.73

63.22

1.27

0.55

1.46

株価収益率

倍

69.52

3.30

65.48

182.58

54.91

配当性向

％

29.92

3.84

109.14416.15148.92

従業員数

人

57

77

92

110

115

― 4 ―

(注) １
２

消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
「１株当たり純資産額」、「１株当たり当期純利益金額」及び「潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額」(以下、「１株当たり情報」という。)の算定に当たっては、「１株当たり当期純利益に関する会計基準」(企業会計基準第２号)及び「１株当たり当期純利益に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第４号)を適用しております。
また、これら１株当たり情報の算定上の基礎は、「第５ 経理の状況」中、２「(1) 財務諸表」の「１株当たり情報」に記載しております。
なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額につきましては、第９期及び第10期は潜在株式が存在しないことから記載しておりません。
３ 自己資本利益率は、当期純利益から当期優先配当金総額を控除した金額を、優先株式控除後の期中平均純資
産額で除して算出しております。
４ 従業員数は、就業人員数を表示しております。

― 5 ―２ 【沿革】
平成13年10月

中央三井信託銀行株式会社は株主の承認と関係当局の認可を前提に、銀行持株会社を設立し、中央三井信託銀行株式会社および三井アセット信託銀行株式会社を傘下にもつ新しい金融グループを結成することを決定。

平成13年11月

中央三井信託銀行株式会社は、持株会社の設立、株式会社の経営陣・経営執行体
制を、新たな銀行持株会社グループ名を「三井トラストフィナンシャルグルー
プ」とすることと併せて公表。

平成13年12月

中央三井信託銀行株式会社の臨時株主総会及び種類株主総会において、中央三井信託銀行株式会社が株式移転により銀行持株会社を設立し、中央三井信託銀行株式会社がその完全子会社となることについて承認決議。

平成14年１月

中央三井信託銀行株式会社は、内閣総理大臣から信託銀行を子会社とする銀行持株会社設立にかかる認可を取得。
当社の普通株式を東京証券取引所、大阪証券取引所及び名古屋証券取引所に上場。

平成14年２月

中央三井信託銀行株式会社の株式移転により当社を設立。
中央三井信託銀行株式会社から三井アセット信託銀行株式会社株式の譲渡を受け子会社化。

平成14年３月

中央三井信託銀行株式会社の年金・証券部門を会社分割により、三井アセット信託銀行株式会社へ移管。

平成18年11月

三井アセット信託銀行株式会社を株式交換により完全子会社化。

平成19年10月

三井トラスト・ホールディングス株式会社を中央三井トラスト・ホールディング
ス株式会社に、三井アセット信託銀行株式会社を中央三井アセット信託銀行株式
会社に商号変更。
中央三井アセットマネジメント株式会社と中央三井キャピタル株式会社を当社の直接出資子会社に変更。

平成20年４月

証券代行業務におけるバックオフィス業務の更なるＩＴ・システムの高度化、事務水準の向上を目指して、みずほ信託銀行株式会社と共同で日本株主データサー
ビス株式会社を設立。

平成22年８月

住友信託銀行株式会社との間で、経営統合に関する株式交換契約及び経営統合契約を締結。

平成22年12月

臨時株主総会において、住友信託銀行株式会社との株式交換契約を承認決議。

（参考）
平成23年４月

平成23年4月1日付株式交換により住友信託銀行株式会社と経営統合し、新たな持株会社「三井住友トラスト・ホールディングス株式会社」発足。

― 6 ―

３ 【事業の内容】
当グループ（旧中央三井トラスト・グループ）は、中央三井信託銀行株式会社と中央三井アセット信託
銀行株式会社の２つの信託銀行、中央三井アセットマネジメント株式会社と中央三井キャピタル株式会社の２つの運用子会社及びその他業務を担う会社から構成されており、幅広く金融関連業務を行なっております。グループ会社のうち、連結子会社は25社、持分法適用関連会社は3社であります。当社の事業系統図を図示すると以下のとおりとなります。

＜事業系統図＞○主な連結子会社
・中央三井インフォメーションテクノロジー（株）
・CMTBファシリティーズ（株）
・中央三井ビジネス（株）
・中央三井ローンビジネス（株）
・CMTBエクイティインベストメンツ（株）
・東京証券代行（株）
・Chuo Mitsui Trust International Ltd.
・中央三井信用保証（株）
・中央三井カード（株）
・中央三井信不動産（株）
・中央三井ファイナンスサービス（株）
・中央三井トラスト・リアルティ（株）

中央三井信託銀行㈱

中
央
三
井
ト
ラ
ス
ト
・
ホ
｜
ル
デ
ィ
ン
グ
ス
（株）

中央三井アセット信託銀行㈱○持分法適用関連会社
・日本株主データサービス（株）
・三井物産ロジスティクス・パートナーズ（株）

運用子会社

中央三井アセット
マネジメント㈱中央三井キャピタル㈱○連結子会社・MTH Preferred Capital 1 (Cayman) Limited
・MTH Preferred Capital 3 (Cayman) Limited
・MTH Preferred Capital 4 (Cayman) Limited
・MTH Preferred Capital 5 (Cayman) Limited
・CMTH Preferred Capital 6 (Cayman) Limited
・CMTH Preferred Capital 7 (Cayman) Limited○持分法適用関連会社
・日本トラスティ・サービス信託銀行（株）― 7 ―

４ 【関係会社の状況】

名称

住所

議決権の
資本金
主要な事業 所有(又は
又は出資金
の内容
被所有)
(百万円)
割合(％)

当社との関係内容
役員の
兼任等
(人)

資金
援助

営業上
の取引

設備の
賃貸借

業務
提携

(連結子会社)
中央三井信託銀行
株式会社

東京都港区

399,697

信託銀行業

100
(―)
〔―〕

4
(4)

―

経営管理
業務委託
預金取引

当社に建物の一部を賃貸―

中央三井アセット信託銀行
株式会社

東京都港区

11,000

信託銀行業

100
(―)
〔―〕

3
(3)

―

経営管理

―

―

MTH Preferred Capital
1 (Cayman) Limited

英領西インド諸島
グランドケイマン

29,200

金融業

100
(―)
〔―〕

2

―

金銭貸借取引――MTH Preferred Capital
3 (Cayman) Limited

英領西インド諸島
グランドケイマン

31,700

金融業

100
(―)
〔―〕

2

―

金銭貸借取引――MTH Preferred Capital
4 (Cayman) Limited

英領西インド諸島
グランドケイマン

10,800

金融業

100
(―)
〔―〕

2

―

金銭貸借取引――MTH Preferred Capital
5 (Cayman) Limited

英領西インド諸島
グランドケイマン

33,700

金融業

100
(―)
〔―〕

2

―

金銭貸借取引――CMTH Preferred Capital
6 (Cayman) Limited

英領西インド諸島
グランドケイマン

42,700

金融業

100
(―)
〔―〕

2

―

金銭貸借取引――CMTH Preferred Capital
7 (Cayman) Limited

英領西インド諸島
グランドケイマン

41,600

金融業

100
(―)
〔―〕

2

―

金銭貸借取引――中央三井アセット
マネジメント株式会社

東京都港区

300

投信委託
業務

100
(―)
〔―〕

1

―

経営管理

―

―

中央三井キャピタル
株式会社

東京都中央区

1,247

プライベー
トエクイテ
ィファンド
運用業務

100
(―)
〔―〕

1

―

経営管理

―

―

Chuo Mitsui TrustInternational Ltd.

英国ロンドン市

証券業

100
(100)
〔―〕

―

―

―

―

―

Chuo Mitsui Investments,
Inc.

アメリカ合衆国
ニューヨーク州
ニューヨーク市

投資顧問業

100
(100)
〔―〕

―

―

―

―

―

Chuo Mitsui Investments
Hong Kong Limited

中華人民共和国
香港特別行政区

投資顧問業

100
(100)
〔―〕

―

―

―

―

―

中央三井
インフォメーション
テクノロジー株式会社

東京都目黒区

200

システム
開発業

100
(100)
〔―〕

―

―

―

―

―

CMTBファシリティーズ
株式会社

東京都港区

100

不動産賃貸
管理業

100
(100)
〔―〕

―

―

―

―

―

中央三井ビジネス株式会社

東京都中央区

450

事務請負業

100
(100)
〔―〕

―

―

―

―

―

中央三井ローンビジネス
株式会社

東京都中央区

100

融資事務
代行業

100
(100)
〔―〕

―

―

―

―

―

CMTBエクイティ
インベストメンツ株式会社

東京都港区

100

有価証券投
資・管理業

100
(100)
〔―〕

―

―

―

―

―

中央三井信用保証株式会社

東京都目黒区

301

ローン
保証業

86.9
(86.9)
〔―〕

―

―

―

―

―

千英ポンド

20,000
千米ドル

100
千香港ドル

11,040

― 8 ―

名称

住所

議決権の
資本金
主要な事業 所有(又は
又は出資金
の内容
被所有)
(百万円)
割合(％)

当社との関係内容
役員の
兼任等
(人)

資金
援助

営業上
の取引

設備の
賃貸借

業務
提携

中央三井カード株式会社

東京都文京区

300

クレジット
カード業

93.9
(93.9)
〔6〕

―

―

―

―

―

中央三井信不動産株式会社

東京都中央区

300

不動産
仲介業

55.0
(55.0)
〔45〕

―

―

―

―

―

中央三井ファイナンス
サービス株式会社

東京都中央区

3,150

金銭貸付業

100
(100)
〔―〕

―

―

―

―

―

東京証券代行株式会社

東京都千代田区

50

証券代行業

100
(100)
〔―〕

―

―

―

―

―

300

投資運用業

100
(100)
〔―〕

―

―

―

―

―

―

―

―

―

中央三井トラスト・リアル
東京都中央区
ティ株式会社
その他１社―(持分法適用関連会社)
日本トラスティ・サービス
信託銀行株式会社

東京都中央区

三井物産ロジスティクス・パートナーズ株式会社
日本株主データサービス
株式会社

(注) １

２
３

４
５

６

―

―

―

―

51,000

信託銀行業

33.3
(―)
〔―〕

―

―

―

―

―

東京都千代田区

150

投資法人
資産運用業

29.0
(29.0)
〔―〕

―

―

―

―

―

東京都杉並区

2,000

事務請負業

50.0
(50.0)
〔―〕

―

―

―

―

―

上記関係会社のうち、特定子会社に該当するのは、中央三井信託銀行株式会社、MTH Preferred Capital 1(Cayman) Limited、MTH Preferred Capital 3 (Cayman) Limited、MTH Preferred Capital 5 (Cayman)
Limited、CMTH Preferred Capital 6 (Cayman) Limited、CMTH Preferred Capital 7 (Cayman) Limitedであります。
上記関係会社のうち、有価証券報告書(又は有価証券届出書)を提出している会社は、中央三井信託銀行株式会社であります。
上記関係会社のうち、中央三井信託銀行株式会社及び中央三井アセット信託銀行株式会社の経常収益(連結
会社相互間の内部経常収益を除く)は、連結財務諸表の経常収益の100分の10を超えております。中央三井信託銀行株式会社の主な損益情報等は同社の有価証券報告書に記載されております。中央三井アセット信託銀行株式会社の平成23年３月期の経常収益は43,505百万円、経常利益は12,347百万円、当期純利益は6,643百万円、純資産額は41,889百万円、総資産額は153,637百万円であります。
上記関係会社のうち、連結財務諸表に重要な影響を与えている債務超過の状況にある会社はありません。
「議決権の所有(又は被所有)割合」欄の( )内は子会社による間接所有の割合(内書き)、〔 〕内は、「自己と出資、人事、資金、技術、取引等において緊密な関係があることにより自己の意思と同一の内容の議決権を行使すると認められる者」または「自己の意思と同一の内容の議決権を行使することに同意している者」による所有割合(外書き)であります。
「当社との関係内容」の「役員の兼任等」欄の( )内は、当社の役員(内書き)であります。

― 9 ―

５ 【従業員の状況】(1) 連結会社における従業員数
平成23年３月31日現在
中央三井アセットセグメントの名称 中央三井信託銀行
信託銀行
従業員数(人)
(注)

6,376

運用子会社

651

その他

142

合計

1,677

8,846

従業員数は就業人員数であり、海外の現地採用者を含み、嘱託及び臨時従業員696人を含んでおりません。

(2) 当社の従業員数
平成23年３月31日現在
従業員数(人)

平均年齢(歳)
115

平均勤続年数(年)
41.4

(注) １

平均年間給与(千円)
16.5

10,420

平均勤続年数は、中央三井信託銀行株式会社及び中央三井アセット信託銀行株式会社から転籍した者について、転籍元会社での勤続年数を通算しております。
２ 平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
３ 当社の従業員組合は、中央三井トラスト・グループ職員組合と称し、組合員数92人(出向者を含む。)であります。労使間において特記すべき事項はありません。

― 10 ―

第２ 【事業の状況】

１ 【業績等の概要】(金融経済環境)
当期の経済環境を顧みますと、海外では、高成長が続いていた新興国が金融引き締めなどにより幾分景気拡大の勢いを弱めた一方、政策効果の浸透などにより、米国など先進国で景気回復の動きが強まりました。我が国では、秋口に外需の減速や政策効果の剥落により、一時踊り場局面に入ったものの、年明けにかけて輸出や生産を中心に脱却に向けた動きが見られました。しかしながら、３月11日に発生した東日本大震災により、生産活動が縮小を余儀なくされるなど、大きな影響が生じました。
金融市場に目を転じますと、短期金利（翌日物コールレート）は、10月の包括的金融緩和以降、0.1％を下回る水準で推移したのち、３月の震災後に日本銀行が金融緩和を一段と強化、期末には0.06％付近まで低下しました。長期金利は、10月には0.8％台半ばまで低下しましたが、期末にかけて
1.2％台半ばまで上昇しました。日経平均株価は、欧州での財政問題の悪化や円高の進行などから軟調な動きが続きました。震災直後には、一時8,200円台まで下落しましたが、期末には9,700円台半ばで取引を終えました。また、為替市場では、期初の93円台から11月には80円付近まで円高傾向が続き、その後も80円台前半で推移しました。震災後には、急速に円高が進み一時76円台と過去最高値を更新しましたが、各国の協調介入により、期末には83円台前半となりました。

(業績)
このような経済・金融環境下、当グループ（旧中央三井トラスト・グループ）ではグループ各社全ての部門において可能な限り収益積上げを図るとともに、新グループのビジョン「The

TrustBank」を実現していくための取り組みを強化していくため、住友信託銀行グループとの協働施策を経営統合前から実施するなど、グループ内の各社が、さまざまな活動を展開してきた結果、当連結会計年度の業績は、以下のとおりとなりました。
資産負債の状況につきましては、総資産は、前年度末比7,468億円減少し、期末残高は14兆2,310億円となりました。そのうち貸出金は、前年度末比776億円減少し、期末残高は８兆8,642億円、有価証券は前年度末比8,151億円減少して、期末残高は３兆7,105億円となりました。預金は前年度末比5,320億円
増加し、期末残高は9兆2,920億円となりました。純資産は、その他有価証券評価差額金の減少等により
前年度末比24億円減少して期末残高は8,441億円となりました。
なお、信託財産総額(中央三井信託銀行・中央三井アセット信託銀行単純合算)は、前年度末比5,969
億円増加して期末残高は38兆4,320億円となりました。
損益状況につきましては、経常収益は前年度比145億円減少し、3,509億円、経常費用は前年度比158
億円減少し、2,662億円となりました。この結果、経常利益は前年度比12億円増加して847億円、当期純利益は前年度比4億円増加して472億円となりました。また、１株当たり当期純利益金額は、28円51銭となりました。セグメントの業績は、中央三井信託銀行については、経常収益は前年度比176億円減少
し、2,885億円、セグメント利益は前年度比62億円減少し、684億円となりました。中央三井アセット信
託銀行については、経常収益は前年度比5億円減少し435億円、セグメント利益は前年度比19億円減少
し、111億円となりました。運用子会社については、経常収益は前年度比2億円増加し105億円、セグメ
ント利益は前年度比1億円増加し、5億円となりました。その他業務については、経常収益は前年度比― 11 ―

111億円増加し575億円、セグメント利益は前年度比108億円増加し、213億円となりました。
なお、第二基準(国内基準)による連結自己資本比率は、16.46％となりました。

(キャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは、債券貸借取引受入担保金の減少等により、前年度比829億円
減少し、5,194億円の支出となりました。
投資活動によるキャッシュ・フローは、有価証券関係の収入の増加を主因として、前年度比3,280億円増加し、7,345億円の収入となりました。
財務活動によるキャッシュ・フローは、劣後特約付社債の発行による収入の減少等により、前年度比376億円減少し、126億円の収入となりました。
以上の結果、「現金及び現金同等物の期末残高」は、前年度末比2,273億円増加し、4,652億円となりました。

― 12 ―

(1) 国内・国際業務部門別収支
信託報酬は467億円、資金運用収支は1,007億円、役務取引等収支は616億円、特定取引収支は35億円、その他業務収支は269億円となりました。
業務部門別にみますと、国内業務部門は、信託報酬が467億円、資金運用収支が910億円、役務取引等
収支が768億円、特定取引収支が１億円、その他業務収支が60億円となりました。
国際業務部門は、資金運用収支が272億円、役務取引等収支が△5億円、特定取引収支が33億円、その他業務収支が209億円となりました。
国内業務部門 国際業務部門
種類

期別

相殺消去額
(△)

合計

金額(百万円) 金額(百万円) 金額(百万円) 金額(百万円)
信託報酬

資金運用収支うち資金運用収益

うち資金調達費用

役務取引等収支

うち役務取引等収益

うち役務取引等費用

特定取引収支うち特定取引収益

うち特定取引費用

その他業務収支

うちその他業務収益
うちその他業務費用

前連結会計年度

50,899─

25

50,874

当連結会計年度

46,746

─

25

46,720前連結会計年度

94,697

29,374

11,381

112,690

当連結会計年度

91,002

27,21817,438100,783

前連結会計年度

164,680

40,16823,256

181,592

当連結会計年度

152,645

36,81828,987

160,477

前連結会計年度

69,982

10,794

11,87568,901

当連結会計年度

61,642

9,600

11,54859,694前連結会計年度

73,585△26

13,88059,678

当連結会計年度

76,892△500

14,703

61,688前連結会計年度

101,049

1,634

21,89280,790

当連結会計年度

103,792

1,399

22,612

82,579前連結会計年度

27,464

1,660

8,012

21,112

当連結会計年度

26,900

1,899

7,909

20,890前連結会計年度

193

2,398

─

2,592

当連結会計年度

105

3,396

─

3,501

前連結会計年度

193

2,398

─

2,592

当連結会計年度

105

3,837

─

3,943

前連結会計年度

─

─

─

─

当連結会計年度

─

441

─

441

前連結会計年度

1,268

17,918

─

19,186

当連結会計年度

6,013

20,982

─

26,99519,085

─

27,50536,224前連結会計年度

8,419

当連結会計年度

13,953

22,270─

前連結会計年度

7,150

1,167

─

8,318

当連結会計年度

7,939

1,288

─

9,228

(注) １

「国内業務」とは、信託銀行連結子会社の円建取引ならびに当社及びその他の国内連結子会社に係る取引であります。また「国際業務」とは信託銀行連結子会社の外貨建取引及び海外連結子会社に係る取引であります。ただし信託銀行連結子会社の円建対非居住者取引、特別国際金融取引勘定分等は国際業務部門に含めております。
２ 相殺消去額は、信託銀行連結子会社の国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借取引、ならびに連結会社
相互間の内部取引金額であります。

― 13 ―

(2) 国内・国際業務部門別資金運用／調達の状況
資金運用勘定につきましては、平均残高は12兆2,793億円、利息は1,604億円、利回りは1.30％となりました。
資金調達勘定につきましては、平均残高は12兆1,409億円、利息は596億円、利回りは0.49％となりました。
業務部門別にみますと、国内業務部門につきましては、資金運用勘定の平均残高は12兆5,900億円(うち貸出金は７兆6,856億円、有価証券は３兆5,789億円)、利息は1,526億円(うち貸出金は1,042億円、有価証券は421億円)となりました。この結果、利回りは、1.21％(うち貸出金は1.35％、有価証券は1.17％)となりました。資金調達勘定の平均残高は11兆6,630億円(うち預金は８兆8,599億円、借用金は5,544億円)、利息は616億円(うち預金は407億円、借用金は28憶円)となりました。この結果、利回り
は、0.52％(うち預金は0.46％、借用金は0.51％)となりました。
国際業務部門につきましては、資金運用勘定の平均残高は１兆6,765億円(うち貸出金は2,316億円、有価証券は１兆3,847億円)、利息は368億円(うち貸出金は24億円、有価証券は313億円)となりました。
この結果、利回りは、2.19％(うち貸出金は1.07％、有価証券は2.26％)となりました。資金調達勘定の平均残高は１兆5,430億円(うち預金は270億円、債券貸借取引受入担保金は5,812億円)、利息は96億円(うち預金は60百万円、債券貸借取引支払利息は18億円)となりました。この結果、利回りは、0.62％(うち預金は0.22％、債券貸借取引受入担保金は0.32％)となりました。
① 国内業務部門
種類
資金運用勘定うち貸出金
うち有価証券
うちコールローン
及び買入手形
うち買現先勘定
うち債券貸借取引
支払保証金
うち預け金
資金調達勘定うち預金
うち譲渡性預金
うちコールマネー及び売渡手形
うち売現先勘定
うち債券貸借取引
受入担保金
うちコマーシャル・
ペーパー

期別

平均残高

利息

利回り

金額(百万円)

金額(百万円)(％)

前連結会計年度
当連結会計年度
前連結会計年度
当連結会計年度
前連結会計年度
当連結会計年度
前連結会計年度
当連結会計年度
前連結会計年度
当連結会計年度

13,507,179
12,590,001
7,905,107
7,685,677
4,511,278
3,578,980
112,870
254,915――

164,680
152,645
118,876
104,298
40,24942,191
162
352
―
―

1.21
1.21
1.50
1.35
0.89
1.17
0.14
0.13
―
―

前連結会計年度
当連結会計年度
前連結会計年度
当連結会計年度
前連結会計年度
当連結会計年度
前連結会計年度
当連結会計年度
前連結会計年度
当連結会計年度
前連結会計年度
当連結会計年度
前連結会計年度
当連結会計年度
前連結会計年度
当連結会計年度
前連結会計年度
当連結会計年度

60,110118,537
108,531
90,111
12,611,326
11,663,094
8,595,073
8,859,993
396,157
279,792
245,243
123,065
7,181
―

77
139
165
59
69,982
61,64245,007
40,776
1,469
543
374
147
10
―

0.12
0.11
0.15
0.06
0.55
0.52
0.52
0.46
0.37
0.19
0.15
0.12
0.15
―

709,793586,724
―
―

1,041
649
―
―

0.14
0.11
―
―

前連結会計年度
1,255,238
3,938
0.31
当連結会計年度
554,448
2,877
0.51(注) １ 平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、一部の国内連結子会社について
は、半年毎の残高に基づく平均残高を利用しております。
２ 「国内業務」とは、信託銀行連結子会社の円建取引ならびに当社及びその他の国内連結子会社に係る取引であります。ただし、信託銀行連結子会社の円建対非居住者取引、特別国際金融取引勘定分等は国際業務部門に含めております。
うち借用金― 14 ―

②

国際業務部門

種類

平均残高

利息

利回り

金額(百万円)

金額(百万円)(％)

期別
前連結会計年度

1,782,256

40,1682.25

当連結会計年度

1,676,522

36,8182.19

前連結会計年度

264,170

3,314

1.25

当連結会計年度

231,640

2,487

1.07

前連結会計年度

1,473,929

34,3972.33

当連結会計年度

1,384,724

31,3472.26

前連結会計年度

7,200

19

0.26

当連結会計年度

4,887

15

0.30

前連結会計年度―――

当連結会計年度―――

前連結会計年度―――

当連結会計年度―――

前連結会計年度

36,190166

0.45

当連結会計年度

117,198435

0.37

前連結会計年度

1,585,944

10,7940.68

当連結会計年度

1,543,012

9,600

0.62

前連結会計年度

18,062570.31

当連結会計年度

27,014600.22

前連結会計年度―――

当連結会計年度―――

前連結会計年度

88,891351

0.39

当連結会計年度

99,935389

0.38

前連結会計年度

3,592

6

0.17

当連結会計年度―――

うち債券貸借取引
受入担保金

前連結会計年度

693,565

2,441

0.35

当連結会計年度

581,235

1,888

0.32

うちコマーシャル・ペーパー

前連結会計年度―――

当連結会計年度―――

前連結会計年度

5,103

61

1.20

当連結会計年度―――

資金運用勘定うち貸出金

うち有価証券
うちコールローン
及び買入手形
うち買現先勘定
うち債券貸借取引
支払保証金

うち預け金
資金調達勘定うち預金

うち譲渡性預金
うちコールマネー及び売渡手形
うち売現先勘定

うち借用金
(注) １
２

平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、海外連結子会社の平均残高は、半年毎の残高に基づく平均残高を利用しております。
「国際業務」とは、信託銀行連結子会社の外貨建取引、円建対非居住者取引、特別国際金融取引勘定分等及び海外連結子会社に係る取引であります。

― 15 ―

③

合計
平均残高(百万円)
種類

期別

利息(百万円)
相殺消去額
(△)

利回り
(％)

小計

相殺消去額
(△)

合計

前連結会計年度

15,289,436

1,923,190

13,366,245

204,848

23,256

181,5921.35

当連結会計年度

14,266,524

1,987,143

12,279,380

189,464

28,987

160,4771.30

前連結会計年度

8,169,277

12,2798,156,997

122,190161

122,0291.49

当連結会計年度

7,917,318

12,8507,904,467

106,786202

106,5841.34

前連結会計年度

5,985,208

1,112,599

4,872,609

74,646

19,07655,5701.14

当連結会計年度

4,963,705

1,111,912

3,851,793

73,53824,925

48,6131.26

前連結会計年度

120,071―

120,071

181

―

181

0.15

当連結会計年度

259,803―259,803

367

―

367

0.14

前連結会計年度

―

―

―

―

―

―

―

当連結会計年度

―

―

―

―

―

―

―

前連結会計年度

60,110―60,110

77

―

77

0.12

当連結会計年度

118,537―

118,537

139

―

139

0.11

前連結会計年度

144,722

94,43150,291

331

141

189

0.37

当連結会計年度

207,309

92,864

114,444

495

42

452

0.39

前連結会計年度

14,197,271

1,001,781

13,195,489

80,776

11,87568,9010.52

当連結会計年度

13,206,106

1,065,149

12,140,956

71,243

11,54859,6940.49

前連結会計年度

8,613,135

57,087

8,556,047

45,06594

44,9700.52

当連結会計年度

8,887,007

49,7498,837,258

40,83642

40,7940.46

前連結会計年度

396,157

38,000358,157

1,469

47

1,422

0.39

当連結会計年度

279,792

43,333

236,459

543

19

524

0.22

前連結会計年度

334,134―

334,134

725

―

725

0.21

当連結会計年度

223,001―

223,001

537

―

537

0.24

前連結会計年度

10,774―

10,774

17

―

17

0.15

当連結会計年度

―

―

―

―

―

―

―

前連結会計年度

1,403,358―

1,403,358

3,483

―

3,483

0.24

当連結会計年度

1,167,959―

1,167,959

2,537

―

2,537

0.21

前連結会計年度

―

―

―

―

―

―

―

当連結会計年度

―

―

―

―

―

―

―

前連結会計年度

1,260,342

12,2791,248,062

3,999

161

3,838

0.30

当連結会計年度

554,448

12,850541,598

2,877

202

2,675

0.49

小計

合計

資金運用勘定うち貸出金

うち有価証券

うちコールローン
及び買入手形

うち買現先勘定

うち債券貸借取引
支払保証金

うち預け金

資金調達勘定うち預金

うち譲渡性預金

うちコールマネー及び売渡手形

うち売現先勘定

うち債券貸借取引
受入担保金

うちコマーシャル・
ペーパー

うち借用金

(注)

相殺消去額は、信託銀行連結子会社の国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借取引、ならびに連結会社相互間の内部取引金額であります。

― 16 ―

(3) 国内・国際業務部門別役務取引の状況
役務取引等収益は825億円、役務取引等費用は208億円となりました。
業務部門別にみますと、国内業務部門の役務取引等収益は1,037億円(うち信託関連業務は486億円)、
役務取引等費用は269億円となりました。
国際業務部門の役務取引等収益は13億円、役務取引等費用は18億円となりました。

種類

国内業務部門

国際業務部門 相殺消去額(△)

金額(百万円)

金額(百万円)

金額(百万円)

金額(百万円)前連結会計年度

101,049

1,634

21,89280,790

当連結会計年度

103,792

1,399

22,612

82,579前連結会計年度

49,847

─

6,066

43,780

当連結会計年度

48,616

─

5,330

43,285前連結会計年度

7,424

444

792

7,077

当連結会計年度

7,813

121

792

7,142

前連結会計年度

858

94

─

952

当連結会計年度

829

197

─

1,027

前連結会計年度

11,393

1,066

3,543

8,916

当連結会計年度

14,515

1,060

3,401

12,174前連結会計年度

13,952

──

13,952

当連結会計年度

12,8090─

12,809前連結会計年度

350

─

─

350

当連結会計年度

344

─

─

344

前連結会計年度

8,830

28

3,676

5,182

当連結会計年度

8,249

19

3,340

4,928

前連結会計年度

27,464

1,660

8,012

21,112

当連結会計年度

26,900

1,899

7,909

20,890前連結会計年度

347

293

─

640

当連結会計年度

346

312

─

659

役務取引等収益

うち信託関連業務
うち預金・貸出業務

うち為替業務

うち証券関連業
務

うち代理業務

うち保護預り・
貸金庫業務

合計

期別

うち保証業務

役務取引等費用

うち為替業務(注) １「国内業務」とは、信託銀行連結子会社の円建取引ならびに当社及びその他の国内連結子会社に係る取引であります。また、「国際業務」とは信託銀行連結子会社の外貨建取引及び海外連結子会社に係る取引であります。ただし、信託銀行連結子会社の円建対非居住者取引、特別国際金融取引勘定分等は国際業務部門に含めております。
２ 相殺消去額は、連結会社相互間の内部取引金額であります。

― 17 ―

(4) 国内・国際業務部門別特定取引の状況①

特定取引収益・費用の内訳
特定取引収益は39億円(うち特定金融派生商品収益38億円)、特定取引費用は４億円となりました。

種類

国内業務部門

国際業務部門

相殺消去額(△)

合計

金額(百万円)

金額(百万円)

金額(百万円)

金額(百万円)前連結会計年度

193

2,398

─

2,592

当連結会計年度

105

3,837

─

3,943

前連結会計年度

10

─

─

10

当連結会計年度

8

─

─

8

前連結会計年度

─

138

─

138

当連結会計年度

─

─

─

─

前連結会計年度

─

2,260

─

2,260

当連結会計年度

─

3,837

─

3,837

前連結会計年度

183

─

─

183

当連結会計年度

96

─

─

96

前連結会計年度

―

―

─

―

当連結会計年度

―

441

─

441

前連結会計年度

―

―

─

―

当連結会計年度

―

―

─

―

前連結会計年度

―

―

─

―

当連結会計年度

―

441

─

441

前連結会計年度

―

―

─

―

当連結会計年度

―

―

─

―

前連結会計年度

―

―

─

―

当連結会計年度

―

―

─

―

期別

特定取引収益うち商品有価証券収益

うち特定取引有価証券収益うち特定金融派生商品収益うちその他の特定取引収益

特定取引費用

うち商品有価証券費用

うち特定取引有価証券費用
うち特定金融派生商品費用うちその他の特定取引費用(注) １「国内業務」とは、信託銀行連結子会社の円建取引ならびに当社及びその他の国内連結子会社に係る取引であります。また、「国際業務」とは信託銀行連結子会社の外貨建取引及び海外連結子会社に係る取引であります。ただし、信託銀行連結子会社の円建対非居住者取引、特別国際金融取引勘定分等は国際業務部門に含めております。
２ 相殺消去額は、連結会社相互間の内部取引金額であります。
３ 内訳科目はそれぞれの収益と費用で相殺し、収益が上回った場合には収益欄に、費用が上回った場合には費用欄に、上回った純額を計上しております。

― 18 ―

②

特定取引資産・負債の内訳(末残)特定取引資産は365億円(うち特定金融派生商品122億円)、特定取引負債は77億円(うち特定金融派
生商品77億円)となりました。
国内業務部門

国際業務部門

相殺消去額(△)

合計

金額(百万円)

金額(百万円)

金額(百万円)

金額(百万円)前連結会計年度

11,993

10,784―

22,778

当連結会計年度

24,273

12,295―36,568前連結会計年度

50

―

―

50

当連結会計年度

314

―

―

314

前連結会計年度

─

―

―

―

当連結会計年度

─

―

―

―

前連結会計年度

─

―

―

―

当連結会計年度

─

―

―

―

前連結会計年度

─

―

―

―

当連結会計年度

─

―

―

―

前連結会計年度

─

10,784―

10,784

当連結会計年度

─

12,295―

12,295前連結会計年度

11,943――

11,943

当連結会計年度

23,958――23,958前連結会計年度

―

7,911

―

7,911

当連結会計年度

―

7,716

―

7,716

前連結会計年度

―

―

―

―

当連結会計年度

―

―

―

―

前連結会計年度

―

―

―

―

当連結会計年度

―

―

―

―

前連結会計年度

―

―

―

―

当連結会計年度

―

―

―

―

うち特定取引有価証券派生商品

前連結会計年度

―

―

―

―

当連結会計年度

―

―

―

―

うち特定金融派生商品

前連結会計年度

―

7,911

―

7,911

当連結会計年度

―

7,716

―

7,716

前連結会計年度

―

―

―

―

当連結会計年度

―

―

―

―

種類

特定取引資産

うち商品有価証券
うち商品有価証券
派生商品
うち特定取引有価証券
うち特定取引有価証券派生商品
うち特定金融派生商品
うちその他の
特定取引資産特定取引負債

うち売付商品債券
うち商品有価証券
派生商品
うち特定取引売付債券

うちその他の特定取引負債

期別(注) １「国内業務」とは、信託銀行連結子会社の円建取引ならびに当社及びその他の国内連結子会社に係る取引であります。また、「国際業務」とは信託銀行連結子会社の外貨建取引及び海外連結子会社に係る取引であります。ただし、信託銀行連結子会社の円建対非居住者取引、特別国際金融取引勘定分等は国際業務部門に含めております。
２ 相殺消去額は、連結会社相互間の内部取引金額であります。

― 19 ―

(5) 「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づく信託業務の状況「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づき信託業務を営む連結会社毎の信託財産額を単純合算しております。
①

信託財産の運用／受入状況(信託財産残高表)
資産科目

前連結会計年度(平成22年３月31日)
金額(百万円)

当連結会計年度(平成23年３月31日)

構成比(％)

金額(百万円)構成比(％)

貸出金

254,9120.67

231,858

0.60

有価証券

82,6100.22

80,4770.21

29,356,150

77.59

30,598,538

79.62

123

0.00

120

0.00

金銭債権

1,528,858

4.04

1,417,076

3.69

有形固定資産5,334,660

14.10

5,029,793

13.09

無形固定資産26,9820.07

31,047

0.08

その他債権

37,5880.10

37,047

0.10

銀行勘定貸

995,6122.63

801,657

2.08

現金預け金

217,640

0.58

204,4360.53

37,835,141

100.0038,432,054

100.00

信託受益権
受託有価証券合計― 20 ―

負債科目

前連結会計年度(平成22年３月31日)
金額(百万円)

当連結会計年度(平成23年３月31日)

構成比(％)

金額(百万円)構成比(％)

金銭信託

9,453,157

24.98

9,082,635

23.63

年金信託

6,749,433

17.84

6,995,575

18.20

財産形成給付信託

13,6570.04

13,3390.04

貸付信託

358,777

0.95

228,260

0.59

投資信託

11,222,499

29.66

12,494,552

32.51

343,023

0.91

339,4690.88

有価証券の信託

1,369,355

3.62

1,385,581

3.61

金銭債権の信託

1,548,503

4.09

1,435,954

3.74

75,951

0.20

76,2310.20

6,700,739

17.71

6,380,413

16.60

42

0.00

40

0.00

37,835,141

100.0038,432,054

100.00

金銭信託以外の金銭の信託

土地及びその定着物の信託
包括信託
その他の信託
合計
(注) １
２

３
４

上記残高表には、金銭評価の困難な信託を除いております。
合算対象の連結子会社
前連結会計年度末 中央三井信託銀行株式会社
中央三井アセット信託銀行株式会社
当連結会計年度末 中央三井信託銀行株式会社
中央三井アセット信託銀行株式会社
共同信託他社管理財産
前連結会計年度末 3,380,070百万円
当連結会計年度末 3,078,158百万円
信託受益権において資産管理を目的として再信託を行っている金額
前連結会計年度末 29,333,805百万円
当連結会計年度末 30,583,808百万円― 21 ―

②

貸出金残高の状況(業種別貸出状況)

業種別
製造業

前連結会計年度(平成22年３月31日)
貸出金残高構成比(％)(百万円)

当連結会計年度(平成23年３月31日)
貸出金残高構成比(％)
(百万円)

6,879

2.70

170

0.07

農業，林業

―

―

―

―

漁業

―

―

―

―

鉱業，採石業，砂利採取業

―

―

―

―

建設業

24

0.01

9

0.01

電気・ガス・熱供給・水道業

42

0.01

―

―

情報通信業

5,163

2.02

4,989

2.15

運輸業，郵便業

5,345

2.10

4,617

1.99

卸売業，小売業

3,178

1.25

4,240

1.83

金融業，保険業

66,45026.07

57,47324.79

不動産業，物品賃貸業

248

0.10

230

0.10

地方公共団体――――167,58165.74

160,12769.06

254,912100.00231,858

100.00

その他
合計③

有価証券残高の状況
前連結会計年度(平成22年３月31日)
有価証券残高構成比(％)(百万円)

国債

当連結会計年度(平成23年３月31日)
有価証券残高構成比(％)(百万円)

81,95499.21

79,945

99.34

地方債

―

―

―

―

社債

―

―

―

―

株式

488

0.59

482

0.60

その他の証券

167

0.20

49

0.06

82,610100.0080,477100.00

合計― 22 ―

④

元本補てん契約のある信託の運用／受入状況科目
貸出金

前連結会計年度(平成22年３月31日)
金銭信託
貸付信託
合計
(百万円)
(百万円)
(百万円)

当連結会計年度(平成23年３月31日)
金銭信託
貸付信託
合計
(百万円)
(百万円)
(百万円)

242,262―

242,262

222,715―

222,715

―

488

488

―

482

482

その他

782,525

361,317

1,143,842

660,770

229,125

889,895

資産計

1,024,787

361,806

1,386,594

883,485229,607

1,113,093

元本

1,024,773

357,078

1,381,852

883,457

226,456

1,109,914

債権償却準備金

43

―

43

33

―

33

特別留保金

―

2,129

2,129

―

1,377

1,377

その他

△29

2,598

2,568

△5

1,774

1,768

負債計

1,024,787

361,806

1,386,594

883,485229,607

1,113,093

有価証券

(注) １
２

信託財産の運用のため再信託された信託を含みます。
リスク管理債権の状況(前連結会計年度末)
貸出金242,262百万円のうち、延滞債権額は172百万円、貸出条件緩和債権額は8,926百万円であります。
また、これらの債権額の合計額は9,099百万円であります。
なお、破綻先債権及び３ヵ月以上延滞債権はありません。
(当連結会計年度末)
貸出金222,715百万円のうち、破綻先債権額は13百万円、延滞債権額は153百万円、貸出条件緩和債権額は7,844百万円であります。また、これらの債権額の合計額は8,011百万円であります。
なお、３ヵ月以上延滞債権はありません。

― 23 ―

(資産の査定)(参考)
資産の査定は、貸出金等の各勘定について債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として次のとおり
区分するものであります。
１

破産更生債権及びこれらに準ずる債権
破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。

２

危険債権
危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。

３

要管理債権
要管理債権とは、３ヵ月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。

４

正常債権
正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記１から３までに掲げる債権以外のものに区分される債権をいう。

資産の査定の額

債権の区分

平成22年３月31日

平成23年３月31日

金額(億円)

金額(億円)

破産更生債権及びこれらに準ずる債権

0

0

危険債権

1

1

要管理債権

89

78

2,403

2,186

正常債権

― 24 ―

(6) 銀行業務の状況①

国内・国際業務部門別預金残高の状況○

預金の種類別残高(末残)種類

国内業務部門

国際業務部門

相殺消去額(△)

合計

金額(百万円)

金額(百万円)

金額(百万円)

金額(百万円)前連結会計年度

8,803,504

18,762

62,3498,759,917

当連結会計年度

9,269,672

66,581

44,252

9,292,002

前連結会計年度

1,315,682

─24,265

1,291,416

当連結会計年度

1,530,150―

25,583

1,504,566

前連結会計年度

7,459,199

─

37,562

7,421,637

当連結会計年度

7,703,144―

18,362

7,684,782

前連結会計年度

28,622

18,762522

46,863

当連結会計年度

36,377

66,581

307

102,652

前連結会計年度

362,190

─

35,000327,190

当連結会計年度

370,020―

43,000327,020

前連結会計年度

9,165,694

18,762

97,3499,087,107

当連結会計年度

9,639,692

66,581

87,2529,619,022

期別

預金合計

うち流動性預金

うち定期性預金

うちその他

譲渡性預金

総合計
(注) １

「国内業務」とは、信託銀行連結子会社の円建取引ならびに当社及びその他の国内連結子会社に係る取引であります。また、「国際業務」とは信託銀行連結子会社の外貨建取引及び海外連結子会社に係る取引であります。ただし、信託銀行連結子会社の円建対非居住者取引、特別国際金融取引勘定分等は国際業務部門に含めております。
２ 相殺消去額は、連結会社相互間の内部取引金額であります。
３ 流動性預金＝当座預金＋普通預金＋貯蓄預金＋通知預金
４ 定期性預金＝定期預金― 25 ―

②

貸出金残高の状況○

業種別貸出状況(残高・構成比)
平成22年３月31日
業種別

貸出金残高
(百万円)

国内
(除く特別国際金融取引勘定分)
製造業
農業，林業
漁業
鉱業，採石業，砂利採取業
建設業
電気・ガス・熱供給・水道業
情報通信業
運輸業，郵便業
卸売業，小売業
金融業，保険業
不動産業，物品賃貸業
地方公共団体その他

構成比(％)

構成比(％)

100.008,860,107

100.00893,312361
4767
83,961
168,353
35,303574,073448,575
1,592,217
1,542,499

10.00
0.00
0.00
0.01
0.94
1.88
0.39
6.42
5.02
17.82
17.26

899,200
315
2
746
71,111
268,080
28,927558,956
424,725
1,616,172
1,388,405

10.15
0.00
0.00
0.01
0.80
3.03
0.33
6.31
4.79
18.24
15.67

5,949
3,591,305

0.07
40.19

5,919
3,597,541

0.07
40.60

5,263

100.004,158

100.00

2,447
―

46.50
―

2,239
―

53.86
―

53.50
―

1,918

46.14
―

政府等
金融機関
その他

2,816
8,941,948「国内」とは、当社及び国内連結子会社であります。
合計

○

貸出金残高
(百万円)

8,936,684

特別国際金融取引勘定分(注)平成23年３月31日

8,864,266

外国政府等向け債権残高(国別)
期別

国別
ラトビア

平成22年３月31日

平成23年３月31日

外国政府等向け債権残高
(百万円)
806

合計

806

(資産の総額に対する割合：％)(0.00)

―

―

合計

―

(資産の総額に対する割合：％)

(―)

(注)

「外国政府等向け債権」とは、日本公認会計士協会の銀行等監査特別委員会報告第４号に規定する特定海外債
権引当勘定を計上している国の外国政府、中央銀行、政府金融機関、国営企業及び民間企業向けの債権であります。

― 26 ―

③

国内・国際業務部門別有価証券の状況○

有価証券残高(末残)種類

国内業務部門

国際業務部門

相殺消去額(△)

合計

金額(百万円)

金額(百万円)

金額(百万円)

金額(百万円)前連結会計年度

2,031,802

──

2,031,802

当連結会計年度

1,358,354

──

1,358,354

前連結会計年度

644

─

─

644

当連結会計年度

154

─

─

154

前連結会計年度

296,390──296,390

当連結会計年度

294,437──

294,437

前連結会計年度

1,577,801

─

920,428

657,373

当連結会計年度

1,505,703

─910,250

595,453

前連結会計年度

181,545

1,551,164

193,236

1,539,472

当連結会計年度

182,1121,478,571

198,569

1,462,113

前連結会計年度

4,088,184

1,551,164

1,113,665

4,525,683

当連結会計年度

3,340,762

1,478,571

1,108,819

3,710,513

期別

国債

地方債

社債

株式

その他の証券合計(注) １「国内業務」とは、信託銀行連結子会社の円建取引ならびに当社及びその他の国内連結子会社に係る取引であります。また、「国際業務」とは信託銀行連結子会社の外貨建取引及び海外連結子会社に係る取引であります。
２ 相殺消去額は、連結会社相互間の内部取引金額であります。
３ 「その他の証券」には、外国債券及び外国株式を含んでおります。

― 27 ―

(自己資本比率の状況)(参考)
自己資本比率は、銀行法第52条の25の規定に基づき、銀行持株会社が銀行持株会社及びその子会社の保有する資産等に照らしそれらの自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準(平成18年金融庁告示第20号。以下、「告示」という。)に定められた算式に基づき算出しております。
なお、当社は、第二基準(国内基準)を適用のうえ、信用リスク・アセットの算出においては基礎的内部格付手法を、オペレーショナル・リスク相当額の算出においては粗利益配分手法を採用しております。
連結自己資本比率(第二基準(国内基準))項目
資本金
うち非累積的永久優先株
新株式申込証拠金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式(△)
自己株式申込証拠金
社外流出予定額(△)
その他有価証券の評価差損(△)

基本的項目（Tier１）

補完的項目（Tier２）

控除項目
自己資本額

為替換算調整勘定
新株予約権
連結子法人等の少数株主持分
うち海外特別目的会社の発行する優先出資証券
営業権相当額(△)
のれん相当額(△)
企業結合等により計上される無形固定資産相当額(△)
証券化取引に伴い増加した自己資本相当額(△)
期待損失額が適格引当金を上回る額の50％相当額(△)
繰延税金資産の控除前の［基本的項目］計(上記各項目の合計額)
繰延税金資産の控除金額(△)
計
うちステップ・アップ金利条項付の優先出資証券(注１)
土地の再評価額と再評価の直前の帳簿価額の差額の45％相当額
一般貸倒引当金
適格引当金が期待損失額を上回る額
負債性資本調達手段等
うち永久劣後債務(注２)
うち期限付劣後債務及び期限付優先株(注３)計
うち自己資本への算入額
控除項目(注４)(Ａ)＋(Ｂ)－(Ｃ)― 28 ―

(Ａ)

(Ｂ)
(Ｃ)
(Ｄ)

平成22年３月31日
金額(百万円)

平成23年３月31日
金額(百万円)

261,608―――

261,608―――

377,592270―

405,988282―

13,264―

6,632―△1,738―△2,129―187,805

187,874

183,500

183,500――

35,30433,034――

20,401

15,29813,602

6,980

742,425

791,115――

742,425

791,11585,00085,000

―

―

0
―

0
―

319,250
116,750
202,500
319,251
319,251
23,041
1,038,635

343,747
109,247
234,500
343,748
343,748
15,446
1,119,416

平成22年３月31日

平成23年３月31日

金額(百万円)

金額(百万円)項目
資産(オン・バランス)項目
6,371,285
5,779,933
オフ・バランス取引等項目
651,389
553,842
信用リスク・アセットの額(Ｅ)
7,022,674
6,333,775
オペレーショナル・リスク相当額に係る額
リスク・(Ｆ)
503,395
465,264
アセット等 ((Ｇ)／８％)(参考) オペレーショナル・リスク相当額(Ｇ)40,271
37,221
信用リスク・アセット調整額(Ｈ)――
計 ((Ｅ)＋(Ｆ)＋(Ｈ))(Ｉ)
7,526,070
6,799,039
連結自己資本比率(第二基準)＝Ｄ／Ｉ×100(％)
13.80
16.46
(参考) Tier１比率＝Ａ／Ｉ×100 (％)
9.86
11.63
(注) １ 告示第17条第２項に掲げるもの、すなわち、ステップ・アップ金利等の特約を付すなど償還を行う蓋然性を有する株式等(海外特別目的会社の発行する優先出資証券を含む。)であります。
２ 告示第18条第１項第３号に掲げる負債性資本調達手段で次に掲げる性質のすべてを有するものであります。
(1) 無担保で、かつ、他の債務に劣後する払込済のものであること(2) 一定の場合を除き、償還されないものであること(3) 業務を継続しながら損失の補てんに充当されるものであること(4) 利払い義務の延期が認められるものであること
３ 告示第18条第１項第４号及び第５号に掲げるものであります。ただし、期限付劣後債務は契約時における償還期間が５年を超えるものに限られております。
４ 告示第20条第１項第１号に掲げる他の金融機関の資本調達手段の意図的な保有相当額、第２号に規定するものに対する投資に相当する額、及び第３号から第６号の定めにより控除されることとなる額です。

― 29 ―

(※)

当社は「海外特別目的会社の発行する優先出資証券」を以下のとおり発行し、「連結自己資本比率」の「基本的項目」に計上しております。

発行会社

MTH Preferred Capital 1 (Cayman)
LimitedMTH Preferred Capital 3 (Cayman)
LimitedMTH Preferred Capital 4 (Cayman)
Limited発行証券の種類

配当非累積型優先出資証券

配当非累積型優先出資証券

配当非累積型優先出資証券

償還期日

定めなし

定めなし

定めなし

任意償還

平成24年７月以降の各配当支払日に任意償還可能(ただし、監督当局の事前承認が必要)

平成25年７月以降の各配当支払日に任意償還可能(ただし、監督当局の事前承認が必要)平成26年７月以降の各配当支払日に任意償還可能(ただし、監督当局の事前承認が必要)

発行総額

275億円

300億円

100億円

払込日

平成14年３月25日

平成15年３月24日

平成16年３月22日

配当支払日

毎年７月25日と１月25日

毎年７月25日と１月25日

毎年７月25日と１月25日

配当率

変動配当(ステップアップなし)

変動配当(ステップアップなし)

変動配当(ステップアップなし)

配当支払に関する条件概要(1) 本優先出資証券への配当は、直近事業年度の当社分配可能額(当社優先株式への配当があればその額を控除した額)の範囲内で支払われる。
(2) 配当停止条件
以下のいずれかの事項に該当する場合は、本優先出資証券への配当は支払われないものとする。
① 当社が直近事業年度にかかる
当社優先株式への配当を支払わなかった場合② 当社が支払不能状態である旨の証明書を発行会社に交付した
場合③ 当社の自己資本比率が規制上必要な水準を下回った場合④ 当社が発行会社に対して配当不払指示を交付した場合(3) 強制配当
当社が直近事業年度にかかる当社普通株式への配当を実施した場
合には、本優先出資証券への配当は全額支払われる。ただし、上記(1)ならびに(2)②③の制限に服する。
本優先出資証券の保有者は、当社
優先株式と実質的に同順位の残余財産請求権を保有する。

同左

同左

同左

同左

残余財産請求権― 30 ―

発行会社

MTH Preferred Capital 5 (Cayman)
LimitedCMTH Preferred Capital 6(Cayman) Limited

CMTH Preferred Capital 7(Cayman) Limited

発行証券の種類

配当非累積型優先出資証券

配当非累積型優先出資証券

配当非累積型優先出資証券

償還期日

定めなし

定めなし

定めなし

任意償還

平成29年７月以降の各配当支払日に任意償還可能(ただし、監督当局の事前承認が必要)

平成30年７月以降の各配当支払日に任意償還可能(ただし、監督当局の事前承認が必要)

発行総額

330億円

420億円

平成31年７月以降の各配当支払日に任意償還可能(ただし、監督当局の事前承認が必要)〔Series Ａ〕 100億円〔Series Ｂ〕 310億円

払込日

平成19年３月１日

平成20年２月15日

平成20年12月16日

配当支払日

毎年７月25日と１月25日

毎年７月25日と１月25日

毎年７月25日と１月25日

配当率

当初固定配当(ただし、平成29年７月より後に到来する配当支払日以降は変動配当が適用されるとともに、
ステップアップ配当が付される)

当初固定配当(ただし、平成30年７月より後に到来する配当支払日以降は変動配当が適用されるとともに、
ステップアップ配当が付される)配当支払に関する条件概要(1) 本優先出資証券への配当は、直近事業年度の当社分配可能額(当社優先株式への配当があればその額を控除した額)の範囲内で支払われる。
(2) 配当停止条件
以下のいずれかの事項に該当する場合は、本優先出資証券の配当は支払われないものとする。
① 当社が直近事業年度にかかる
当社優先株式への配当を支払わなかった場合② 当社が支払不能状態である旨の証明書を発行会社に交付した
場合③ 当社の自己資本比率が規制上必要な水準を下回った場合④ 当社が発行会社に対して配当不払指示を交付した場合(3) 強制配当
当社が直近事業年度にかかる当社普通株式への配当を実施した場
合には、本優先出資証券への配当は全額支払われる。ただし、上記(1)ならびに(2)②③の制限に服する。
本優先出資証券の保有者は、当社
優先株式と実質的に同順位の残余財産請求権を保有する。

同左〔Series Ａ〕
当初固定配当(ただし、平成31年７月より後に到来する配当支払日以降は変動配当が適用されるとともに、
ステップアップ配当が付される)〔Series Ｂ〕
当初固定配当(ただし、平成31年７月より後に到来する配当支払日以降は変動配当が適用される。なお、ス
テップアップ配当が付されない)
同左

同左

同左

残余財産請求権― 31 ―

２ 【生産、受注及び販売の状況】「生産、受注及び販売の状況」は、銀行持株会社における業務の特殊性のため、該当する情報がないので記載しておりません。

３ 【対処すべき課題】
平成23年４月１日の経営統合により、新しく誕生した「三井住友トラスト・グループ」は、目指す企業
グループ像を明確にするため、次のとおり経営理念（ミッション）、目指す姿（ビジョン）を定めております。
（１）経営理念（ミッション）
・高度な専門性と総合力を駆使して、お客さまにとってトータルなソリューションを迅速に提供してまいります。
・信託の受託者精神に立脚した高い自己規律に基づく健全な経営を実践し、社会からの揺るぎない信頼を確立してまいります。
・信託銀行グループならではの多彩な機能を融合した新しいビジネスモデルで独自の価値を創出し、株主の期待に応えてまいります。
・個々人の多様性と創造性が、組織の付加価値として存分に活かされ、働くことに夢と誇りとやりがいを持てる職場を提供してまいります。
（２）目指す姿（ビジョン）－「The Trust Bank」の実現を目指して－
当グループは、信託の受託者精神に立脚し、高度な専門性と総合力を駆使して、銀行事業、資産運
用・管理事業、不動産事業を融合した新しいビジネスモデルで独自の価値を創出する、本邦最大かつ最高のステイタスを誇る信託銀行グループとして、グローバルに飛躍してまいります。
〔基本戦略について〕
経営統合により目指す姿（ビジョン）「The Trust Bank」を実現すべく、新信託銀行グループの強みを活かし、メガバンクグループとは一線を画した事業モデルを構築してまいります。
・最高水準の商品・サービスによるトータル・ソリューションの提供
両グループが各事業分野で長年にわたり培ってきた高度な専門性と総合力を活かし、お客さまのニーズに最高水準の商品・サービスによるトータルなソリューションを提供します。
・戦略分野への重点資源配分とシナジーの追求
経営統合により拡充される経営資源を、新信託銀行グループが競争力を有し、成長性や各事業間での相乗効果が期待できる戦略分野に対し重点的に配分することで、収益力を強化し安定的・持続的な成長を実現します。
・財務の健全性と資本の効率性の両立
質・量ともに充実した自己資本を確保し健全な財務基盤を維持するとともに、信託機能を活かしたフィービジネスの強化を通じて資本効率性の向上を目指します。
今後はガバナンス態勢の確立・定着を図り、平成24年４月１日を目処とした銀行子会社の合併準備に着実に取り組むとともに、以下の重点取り組み方針に基づき、新グループの確固たるステイタス確立に向け総力を結集して取り組んでまいります。
（１）「フィービジネス・基礎収益力の強化」と「新たな成長の糧の発掘」の両立戦略分野と位置付ける投信・保険等販売業務、資産運用・管理事業、不動産事業などのフィービジネ
スを積極的に推進し、市場開拓・シェア拡大に取り組むとともに、個人ローンや法人与信などの推進を通じてバランスのとれた貸出ポートフォリオを構築し、グループ全体の基礎収益力を強化してまいります。
さらに新たな成長の糧として、アジアを中心とするグローバルな事業展開、新規顧客基盤の開拓に取り組むとともに、次なる収益の柱となる新規ビジネスの発掘と確立を推進し、新グループの持続的成長― 32 ―

を可能とする中期的成長戦略の検討も進めてまいります。
なお、収益力拡大に向けた施策を遂行する一方で、堅確な事務・システム体制の構築・運営に十分留意してまいります。
（２）統合効果の早期実現
中央三井信託銀行、中央三井アセット信託銀行、住友信託銀行が足並みを揃えて活動し、グループ内の協働活動を積極的に展開してまいります。
各銀行子会社が、①機能や商品・サービスの相互提供による収益シナジーの実現、②ディスシナジーの回避、③コストシナジーの追求に取り組んでまいります。
併せて、協働施策の推進・ノウハウの早期融合・統合作業の円滑化に向けた人材交流も積極的に推進してまいります。
（３）生産性・効率性の追求とコスト削減
各銀行子会社を中心に、新グループ全体で各業務の生産性・効率性を検証し、コスト削減の追求を徹底してまいります。
なお、グループ内の投信委託会社である日興アセットマネジメント株式会社においては、引き続き、上場に向けた検討を進めてまいります。
〔公的資金について〕
当社は公的資金として株式会社整理回収機構に普通株式500,875千株（残高2,003億5千万円［発行額ベース］）を保有していただいております（平成23年4月1日現在、三井住友トラスト・ホールディングス株
式会社の発行済普通株式の約12％に相当）。
公的資金については、公的資金の早期処分の原則を踏まえ、経営の健全性の維持および市場への悪影響の回避に十分留意しつつ、市場売却などの方法により、出来るだけ早期に完済する方針とし、関係当局と協議を進めてまいります。

４ 【事業等のリスク】
当グループの事業その他に関するリスクについて、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性があると考えられる主な事項は以下のとおりです。当グループは、これらリスクの抑制と顕在化の回避を図るとともに、万一、リスクが顕在化した場合には迅速かつ適切な対応に努める所存です。
なお、記載事項のうち将来に関するものは、有価証券報告書提出日現在において判断したものです。
(1) 信用リスク①

不良債権の状況
国内外の景気動向、不動産・株式市場を含む金融経済環境の変化及び貸出先の経営状況等により、当グループの不良債権や与信関係費用は増加する可能性があります。
②

貸倒引当金
当グループは、貸出先の状況、差入れられた担保の価値及び経済全体に関する前提・見積りに基づいて貸倒引当金を計上しております。従って、実際の貸倒費用が貸倒引当金計上時点における見積りと乖離する恐れがあります。また、経済情勢全般の悪化、貸出先の信用状況の変化、担保価値の下落
その他予期せざる理由により、貸倒引当金の積み増しが必要となる可能性があります。
③

貸出先への金融支援
当グループは、貸出債権等の回収実効性を確保することを目的として、貸出先に債務不履行等が生じた場合においても、債権者として有する法的な権利を必ずしも行使せず、状況に応じて債権放棄や追加貸出等の金融支援を行うことがあります。そのような場合には、与信関係費用や不良債権残高が増加する可能性があります。

― 33 ―

④

他の金融機関の動向による影響
急速な貸出金回収や取組方針の変更等、他の金融機関の動向によっては、当該貸出先の経営状態が悪化する可能性や追加融資を求められる可能性があります。そのような場合には、与信関係費用や不良債権残高が増加する可能性があります。

(2) 市場リスク
当グループは、バンキング業務又はトレーディング業務として、債券、株式、デリバティブ商品等の多種の金融商品に対し投資活動を行っております。これらの活動による損益は、金利、外国為替、債券及び株式市場の変動等のリスクに晒されており、その結果、当グループの業績へ悪影響を与える恐れがあります。例えば、大幅な株価下落の場合には、保有株式の減損処理や評価損益の悪化を通じて、当グループの業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
(3) 資金繰りリスク
当グループの財務状況や業績の悪化、当グループに対する悪い風評、経済環境の悪化、市場の流動性の低下等によって、当グループによる資金調達コストが上昇したり、資金調達が制限される可能性があります。その結果、当グループの業績や財務状況が悪影響を受ける可能性があります。
(4) 事務リスク
当グループは、内部規定及び事務処理体制の整備、事務処理状況の定期的な点検、本部の事務指導等によって、適正な事務の遂行に努めておりますが、役職員等による事務処理の過誤や不正等を起こした
場合、当グループの業績や財務状況に悪影響を与える可能性があります。
(5) 情報セキュリティリスク
当グループは、内部規定及び情報管理体制の整備や社内教育の徹底等によって、顧客情報や社内機密情報の漏洩に対する対策を講じておりますが、役職員の不注意や不正行為等により顧客情報や社内機密情報が外部へ漏洩してしまった場合、当グループが行政処分や損害賠償等の請求を受ける可能性があり、当グループの業績や財務状況に悪影響を与える可能性があります。
(6) システムリスク
当グループは、業務上使用している情報システムの障害発生防止に万全を期しておりますが、人為的ミス、地震等の自然災害、停電、妨害行為、不正アクセス、機器の欠陥や故障、コンピューターウィル
ス等の要因によって障害が発生した場合、当グループの業績や財務状況に影響を与える可能性があります。
また、電話やインターネット等、当グループが使用する情報システムには、当グループ以外の企業が提供するサービスに依存しているものがあります。そうしたサービスに問題が発生したり、サービスが停止したりした場合にも、当グループの業績や財務状況が悪影響を受ける可能性があります。
(7) 法務・コンプライアンスリスク
当グループは、銀行法、金融商品取引法、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律等の各種法令諸規則等の遵守を徹底しておりますが、役職員等が遵守を怠った場合、当グループに対する罰則・行政処
分や市場での評価の失墜を招く可能性があり、当グループの業績や財務状況に悪影響を与える可能性があります。また、取引契約上、必要な条項の欠落、取引相手の法的行為能力の欠如等の障害により取引を完了できなくなる可能性や、業務遂行の過程で発生する様々なトラブルやクレームに起因して損害賠償請求訴訟を提起される可能性があります。

― 34 ―

(8) 人的リスク
人事運営上の不公平・不公正（報酬・手当・解雇等の問題）、ハラスメント等の問題が発生した場
合、当グループの業務遂行や業績等に悪影響を及ぼす可能性があります。
(9) 災害等の発生に伴うリスク
当グループは国内外の営業拠点やシステムセンター等の業務施設において事業活動を行っており、これら施設等や、その他当グループが保有する有形資産（動産・不動産・設備・備品等）及び従事する役
職員は、地震等の自然災害、戦争、犯罪、停電、資産管理の瑕疵、あるいは新型インフルエンザ等の感染症等による被害を受ける可能性があります。こうした事態が発生した場合、その被害の程度によっては、当グループの業務の全部又は一部の継続が困難になる等、当グループの業務運営や、業績及び財務
状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
また、平成23年３月に発生した東日本大震災に起因して、今後、経済情勢の悪化、株価の下落等が生じる可能性があり、貸出先の経営状態の悪化等を通じて、当グループの業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
(10) 風評リスク
当グループや金融業界一般に対して否定的な内容の報道がなされたり、インターネット等の情報媒体において、否定的な内容の風評・風説が流布することがあります。こうした報道・風評・風説は、その内容が正確か否かにかかわらず、金融業界一般又は当グループのイメージや株価等に悪影響を与える可能性があります。
(11) 事業戦略に関するリスク
当グループは収益力強化の観点から様々な事業戦略を展開しておりますが、以下の要因が当グループの業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
①

経済環境・市場環境・企業業績の悪化、同業他社との競争激化等の外部要因の変化等によって、事業戦略が奏功せず、当初想定した成果を生まない可能性があります。
②

当グループは、顧客サービスの向上、コスト競争力の強化等を目的として、他社との提携や合弁等

により、効率的なグループ経営を行うことで、当グループとしての中長期的な収益力強化を図っておりますが、他社との提携や合弁等に伴うコスト、採用する事業・再編戦略や会計方針、事業環境の変化、その他の外部要因等により、期待通りのサービス提供や成果を確保できない可能性があります。
また、そのような提携や合弁等には、当グループと相手先との利益相反や意見対立、提携や合弁等の解消等様々なリスクがあります。
③

当グループの業務範囲の拡大、金融サービスや管理システムの高度化に伴って、当グループが従来

経験のない、もしくは予想されなかったリスクあるいはより複雑なリスクに晒される可能性があります。
(12) 自己資本比率に関するリスク
当グループは、海外営業拠点を有しておりますので、連結自己資本比率を、平成18年金融庁告示第20号に定められる第一基準である８％以上に維持する必要があります。また、当社信託銀行子会社である
住友信託銀行株式会社も海外営業拠点を有しておりますので、連結・単体自己資本比率を平成18年金融庁告示第19号に定められる国際統一基準である８％以上に維持する必要があります。一方、当社の信託銀行子会社のうち海外営業拠点を有していない中央三井信託銀行株式会社及び中央三井アセット信託銀行株式会社については、連結・単体自己資本比率を平成18年金融庁告示第19号に定められる国内基準である４％以上に維持する必要があります。当グループ又は当社信託銀行子会社の自己資本比率が要求される水準を下回った場合には、金融庁からその水準に応じて、経営改善計画の提出や業務の全部又は一
部の停止を含む様々な命令を受けることとなり、当グループの事業全般に重大な影響を及ぼす可能性が― 35 ―

あります。
また、バーゼル銀行監督委員会は、銀行セクターの強靭性を高めるため、平成22年12月にバーゼルⅢ
テキストを公表しました。新たな規制は、平成25年から段階的に適用される予定であり、今後、当グループの資本・資金調達コストの増加や業務遂行に悪影響を及ぼす可能性があります。
(13) 格付低下のリスク
当社は格付を取得しておりませんが、当社信託銀行子会社３社は複数の格付機関から格付を取得しております。格付機関がこれら信託銀行子会社の格付を引き下げた場合には、当グループの資本・資金調達の取引条件の悪化、もしくは取引そのものが制限される可能性があります。また、当グループのデリ
バティブ取引に関して追加担保が要求される、既存の顧客取引が解約される等の事態が発生する可能性もあります。このような場合には、当グループの業務運営や、業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
(14) 信託事業に関するリスク
当社信託銀行子会社の信託商品のうち貸付信託及び一部の合同運用指定金銭信託について元本補てん
契約を結んでおります。信託勘定には特別留保金や債権償却準備金を計上しておりますが、これらを充当しても元本に損失が生じた場合には、その補てんのための支払を行う可能性があります。また、元本補てん契約のない信託商品についても、信託事業を遂行する上で、受託者としての責任において負担すべき債務・費用が発生する可能性があります。
さらに、資産運用業務において、運用成績が市場のベンチマークや他社の運用商品に劣る結果となった場合には、委託者が運用を委託している資金を引き揚げる可能性があり、当グループの業績が悪化する可能性があります。
(15) 退職給付債務に関するリスク
当グループの年金資産の価値の下落や退職給付債務の計算の前提となる期待運用利回りの低下等の数
理上の仮定に変化があった場合、当グループの未積立退職給付債務が変動する可能性があります。また、金利環境の変化等によって未積立退職給付債務や退職給付費用に悪影響を与える可能性及び年金制度の変更によって未認識の過去勤務債務が発生する可能性があります。
(16) 繰延税金資産に関するリスク
繰延税金資産は将来５年間の課税所得の見積額等に基づき計上されております。経営環境の変化等に伴う課税所得の見積額の変更等によって繰延税金資産の取崩しが必要となった場合、当グループの業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
(17) 外部委託に関するリスク
当グループは、様々な業務の外部委託を行っております。外部委託を行うにあたっては委託先の適格
性や委託内容、形態を含め十分な検討を行っておりますが、委託先の選択が不適切であった場合、委託先において重大な事務過誤等が発生した場合等には、当グループにおいても間接的・直接的に悪影響を受ける可能性があります。
(18) 規制・制度の変更に関するリスク
当グループは、事業活動を行う上で、様々な法律、規則、政策、実務慣行、会計制度及び税制等の法
令諸規制の適用を受けております。これらの法令諸規制は将来において新設・変更・廃止される可能性があり、その内容によっては、商品・サービスの提供が制限される、新たなリスク管理手法の導入その他の体制整備が必要となる等、当グループの業務運営や、業績及び財務状況に悪影響を与える可能性があります。

― 36 ―

(19) 人材に関するリスク
当グループは、幅広い分野で高度な専門性を必要とする業務を行っており、有能な人材の確保・育成に努めておりますが、必要な人材を確保・育成することができない場合には、当グループの業務遂行や業績等に悪影響を及ぼす可能性があります。
(20) リスク管理の方針及び手続が有効に機能しないリスク
当グループは、リスク管理の方針及び手続の強化に努めております。しかしながら、新しい分野への業務進出や急速な業務展開、または外部環境の変化により、リスクを特定・管理するための方針及び手続が有効に機能しない可能性があります。また、当グループのリスク管理の方針及び手続の一部は、過去の経験・データに基づいて構築されたものもあること、将来のリスクの顕在化を正確に予測し対処す
ることには限界があることもあり、有効に機能しない可能性があります。こうした当グループのリスク管理の方針及び手続が有効に機能しない場合には、当グループの業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
(21) 公的資金に関するリスク政府機関である株式会社整理回収機構は公的資金として当社普通株式を保有しております。
公的資金の注入を受けている間、当社は経営健全化計画を策定し、金融庁へ提出することが求められており、当グループの業績が経営健全化計画を大幅に未達する状況が続いた場合は、経営陣の退陣等、政府により行政上の措置がとられる可能性があります。
(22) 持株会社であることのリスク
当社は銀行持株会社であるため、当社の収入の大部分は、当社信託銀行子会社が当社に対して支払う配当に依拠しています。当該子会社が十分な利益を計上することができず、当社に対して十分な配当を支払えない状況が生じた場合には、当社は、当社株式に対する配当や当社の海外特別目的子会社が発行する優先出資証券の配当を支払えなくなる可能性があります。
(23) 経営統合に関するリスク
旧中央三井トラスト・ホールディングス株式会社と住友信託銀行株式会社は、平成23年４月１日に株式交換の方法により経営統合を行い、新たに三井住友トラスト・ホールディングス株式会社を発足させました。さらに平成24年４月には当グループの信託銀行子会社３社の合併を計画しており、統合効果の着実な実現を目指しております。
しかしながら、予期せぬ事情等により信託銀行子会社３社の合併の延期等の事態が生じた場合、合併に関連して多額の損失・費用が発生した場合等には、経営統合の目的が達成できず、また統合効果が期
待通り得られない可能性があります。

― 37 ―

５ 【経営上の重要な契約等】(1) 株式会社三井住友銀行との信託業務に係る代理店契約について
当社信託銀行連結子会社である中央三井信託銀行株式会社及び中央三井アセット信託銀行株式会社
は、株式会社三井住友銀行との間で、同行を代理店とする信託業務に係る代理店契約をそれぞれ締結しております。
株式会社三井住友銀行が、平成23年３月31日現在で取り扱う信託業務に係る代理店業務は次のとおりです。

○中央三井信託銀行株式会社の信託業務に係る代理店としての取扱業務
証券代行業務土地信託業務
不動産管理信託業務
遺産整理業務○中央三井アセット信託銀行株式会社の信託業務に係る代理店としての取扱業務
年金信託業務証券信託業務(特定金銭(金外・包括)信託、指定金銭(金外・包括)信託、管理有価証券信託、退職給付信託、投資信託)
金銭債権信託業務(2) 中央三井アセット信託銀行受託財産の再信託について
当社信託銀行連結子会社である中央三井アセット信託銀行株式会社は、平成15年１月以降日本トラス
ティ・サービス信託銀行株式会社と特定包括信託契約を締結し、また、委託者を加えた三者間において信託事務の委託に関する三者間協定を締結しております。これらに基づき、中央三井アセット信託銀行
株式会社が取り扱う業務の一部である資産管理事務を同社に委託しており、その内容は次のとおりであ
ります。
①

委託先
日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社②

資産管理業務委託の目的
資産管理業務における日本最大級のプラットフォームである日本トラスティ・サービス信託銀行への業務委託を通じたスケールメリットの実現と継続的・効果的なシステム投資により、より高度な資産管理サービスを迅速・的確かつ効率的に提供していくこと。

③

委託する業務の内容
年金信託、単独運用指定金銭信託、特定金銭信託、証券投資信託、管理・運用有価証券信託等に係る有価証券等の管理業務、ならびに余資運用、レンディング等、資産管理に係る信託業務及び銀行業
務④

委託した信託財産総額
当連結会計年度末において、中央三井アセット信託銀行株式会社が日本トラスティ・サービス信託
銀行株式会社に委託している信託財産総額は30兆5,838億円であります。

― 38 ―

(3) 住友信託銀行株式会社との経営統合に関する最終合意について
当社は、平成22年８月24日に、住友信託銀行株式会社（以下「住友信託銀行」）と、株主総会の承認及び関係当局の認可等を前提に、両グループの経営統合（以下「本経営統合」）について最終的な合意に達し、株式交換契約書及び経営統合契約書を締結いたしました。
本最終合意に基づき、平成23年３月１日付で金融庁より経営統合に係る認可（銀行法第52条の23第３項）を取得し、本年４月１日付で、当社を株式交換完全親会社とし、住友信託銀行を株式交換完全子会
社とする株式交換の方法により経営統合を果たし、「三井住友トラスト・ホールディングス株式会社」が発足いたしました。
本経営統合により、両グループの人材・ノウハウ等の経営資源を結集し、当グループの機動力と住友
信託銀行グループの多様性といった両グループの強みを融合することで、これまで以上に、お客様にトータルなソリューションを迅速に提供する専門性と総合力を併せ持った新しい信託銀行グループ「TheTrust Bank」を創り上げることを目指してまいります。
① 経営統合の概要
本経営統合は、持株会社方式によるものとし、早期の経営統合を図る観点から、既に持株会社体制となっている当社を新しい信託銀行グループの持株会社として活用いたします。
具体的には、当社が住友信託銀行と株式交換（以下「本株式交換」）を行うと共に、三井住友トラス
ト・ホールディングス株式会社（以下「三井住友トラスト・ホールディングス」）に商号変更します。
また、本株式交換後、傘下の信託銀行を合併により統合する予定です。
② 株式交換の方法
当社を株式交換完全親会社とし、住友信託銀行を株式交換完全子会社とする株式交換の方法により行います。
③ 株式交換の日（効力発生日）
株主総会の承認及び関係当局の認可等を前提として、平成23年４月１日に行います。
④ 株式交換に係る割当ての内容
ⅰ）普通株式本株式交換により住友信託銀行の普通株式１株について、三井住友トラスト・ホールディングス（旧：中央三井トラスト・ホールディングス、以下同じ。）の普通株式1.49株を割当て交付します。
ⅱ）優先株式本株式交換により住友信託銀行の第１回第二種優先株式１株について、三井住友トラスト・ホール
ディングスの第１回第七種優先株式１株を割当て交付します。
⑤ 株式交換に係る割当ての内容の算定根拠
ⅰ）普通株式当社及び住友信託銀行は、普通株式に係る株式交換比率（以下「普通株式交換比率」）の算定にあたって公正性を確保するため、各社がそれぞれ両社から独立したファイナンシャル・アドバイザーに
普通株式交換比率の分析を依頼することとし、当社はＪＰモルガン証券株式会社（以下「J.P.モルガン」）及び野村證券株式会社（以下「野村證券」）を、住友信託銀行はＵＢＳ証券会社（以下「ＵＢ
Ｓ」）及び大和証券キャピタル・マーケッツ株式会社（以下「大和証券キャピタル・マーケッツ」）
を本株式交換に係る普通株式交換比率の分析に関するファイナンシャル・アドバイザーとしてそれぞれ選定いたしました。
当社はJ.P.モルガン及び野村證券による分析結果を参考に、住友信託銀行はＵＢＳ及び大和証券キ― 39 ―

ャピタル・マーケッツの分析結果を参考に、それぞれ各社の財務の状況、資産の状況、将来の見通し等の要因を総合的に勘案し、両社で普通株式交換比率について慎重に交渉・協議を重ねた結果、平
成22年８月24日、最終的に上記普通株式交換比率が妥当であるとの判断に至り、合意・決定いたしま
した。
ⅱ）優先株式当社及び住友信託銀行は、住友信託銀行が発行している第１回第二種優先株式については、三井住友トラスト・ホールディングスが新たに発行する第１回第七種優先株式において、住友信託銀行の第１回第二種優先株式の発行要項と実質的に同一の条件を発行要項に定めることとし、普通株式と異なり市場価格が存在しないことや住友信託銀行の第１回第二種優先株式がいわゆる社債型の優先株式であること等を総合的に勘案の上、上記の通り、住友信託銀行の発行する第１回第二種優先株式１株につき三井住友トラスト・ホールディングスの第１回第七種優先株式１株を割当て交付することで合意いたしました。
⑥ 株式交換完全親会社の資本金・事業の内容
株式交換完全親会社となる会社の資本金・事業の内容は以下のとおりです。
商号

三井住友トラスト・ホールディングス株式会社

資本金261,608,725,000円

事業の内容

銀行持株会社⑦ 傘下信託銀行の合併について
専門性と総合力を一層強化していく観点等から、三井住友トラスト・ホールディングス傘下の住友信
託銀行、中央三井信託銀行株式会社及び中央三井アセット信託銀行株式会社の３社を統合する予定です。
ⅰ）合併の方法
住友信託銀行を合併存続会社とし、中央三井信託銀行株式会社及び中央三井アセット信託銀行株式会社を合併消滅会社とする吸収合併により行う予定です。これに伴い、住友信託銀行は三井住友信託
銀行株式会社に商号変更する予定です。吸収合併の条件、引継資産・負債の状況、合併対価等の詳細は現時点では未定であり、別途協議の上決定いたします。
ⅱ）合併の時期
株主総会の承認及び関係当局の認可等を前提として、平成24年４月１日を目処に行う予定です。
ⅲ) 吸収合併存続会社の資本金・事業の内容
吸収合併存続会社となる会社の資本金・事業の内容は以下のとおりです。
商号

三井住友信託銀行株式会社

資本金

未定

事業の内容

信託銀行業

― 40 ―

６ 【研究開発活動】
該当ありません。

７ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
当連結会計年度の財政状態および経営成績の分析は、以下のとおりであります。
なお、本項に記載した将来に関する事項は、当連結会計年度末において判断したものであり、将来に関する事項には、不確実性が含まれるため、将来生じる実際の結果と大きく異なる可能性もありますので、ご留意ください。
当グループ（旧中央三井トラスト・グループ）では、グループ各社全ての部門において可能な限り収益積上げを図るとともに、新グループのビジョン「The Trust Bank」を実現していくための取り組みを強化していくため、住友信託銀行グループとの協働施策を経営統合前から実施するなど、グループ内の各社
が、さまざまな活動を展開してまいりました。
当期の連結ベース（旧中央三井トラスト・グループ）の経営成績につきましては、市場関連収益が順調に推移した一方で、資金関連収益が前年度比減少したことなどにより銀行子会社の連結業務純益が減少したことに加えて、与信関係費用について東日本大震災による影響を慎重に見積り所要の引当処理を行った
一方で、取引先の信用状況改善などにより貸倒引当金戻入益が発生したことや、株式等関係損益について、政策投資株式の売却益を計上する一方、期末に株価が大幅に下落し且つ回復可能性の認められない一部銘柄を含めて所要の減損処理を行ったことなどにより、経常利益は前年度比12億円増加し847億円、当期純利益は前年度比4億円増加し472億円となりました。
社会・経済の構造は世界的に大きな転換点を迎え、お客様の資金調達や資産運用・管理に関する課題は
一層高度化・複雑化しています。また、わが国においては、今般の戦後最大の災害による被害からの復興が喫緊の課題となっております。当グループはわが国唯一の専業信託銀行グループとして、一層の社会的責任と公共的使命を果たすとともに、高い専門性と幅広い業務分野を発揮することで、お客様、社会、延いては日本経済の再生に向けて貢献してまいります。

― 41 ―

当連結会計年度における主な項目の具体的な分析は、以下のとおりであります。
前連結会計年度(億円)

当連結会計年度(億円)

前連結会計年度比(億円)

資金運用収支

①

1,126

1,007

△119

信託報酬

②

508

467

△41

③

22

―

△22

役務取引等収支

④

596

616

20

特定取引収支

⑤

25

35

9

その他業務収支

⑥

191

269

78

連結業務粗利益(信託勘定償却前)(＝①＋②＋③＋④＋⑤＋⑥)

⑦

2,472

2,396

△76

経費(除く臨時処理分)

⑧

1,308

1,264

△44

1,164

1,132

△31

うち信託勘定不良債権処理損失

連結業務純益(一般貸倒引当金繰入前・信託勘定償却
前)(＝⑦－⑧)
一般貸倒引当金繰入額

⑨

△25

―

25

連結業務純益(＝⑦－③－⑧－⑨)

⑩

1,167

1,132

△34

その他経常収益

⑪

221

210

△11

160

158

△2

⑫

184

145

△38

その他経常費用(一般貸倒引当金繰入額控
⑬
除後)

370

350

△19

132

31

△100

うち貸出金償却

103

31

△71

うち個別貸倒引当金繰入額

28

―

△28

うち特定海外債権引当勘定繰入額

0

―

△0

うち株式等売却損

15

62

46

うち株式等償却

22

66

44

△333

△285

47

834

847

12

13

20

6

うち貸倒引当金戻入益

―

7

7

税金等調整前当期純利益

847

867

19

法人税、住民税及び事業税

81

64

△16

法人税等調整額

221

255

33

法人税等合計

302

319

16

少数株主利益

76

75

△1

当期純利益

468

472

4

与信関係費用(含 信託勘定)

129

24

△105

うち株式等売却益
経費(臨時処理分)

うち銀行勘定不良債権処理損失

臨時損益(＝⑪－⑫－⑬)
経常利益(＝⑩＋⑭)⑭

特別損益― 42 ―

１

経営成績の分析(1) 主な収支
資金運用収支は、貸出関連等の資金運用収益が減少したこと等により、前年度比119億円減少の1,007億円となりました。
信託報酬は貸付信託報酬等の減少等により前年度比41億円減少の467億円となりました。
役務取引等収支は投資信託及び不動産関連手数料の増加等により、前年度比20億円増加の616億円となりました。
特定取引収支は、前年度比９億円増加の35億円となりました。
その他業務収支は、市場関連収益の増加等により、前年度比78億円増加の269億円となりました。
経費は、前年度比44億円減少の1,264億円となりました。
以上の結果、連結業務粗利益(信託勘定償却前)は前年度比76億円減少して2,396億円となりました。
また、連結業務純益は前年度比34億円減少して1,132億円となりました。

(2) その他①

与信関係費用
与信関係費用(一般貸倒引当金繰入及び貸倒引当金戻入益を含む)は、貸出金償却の減少等により

前年度比105億円減少して24億円となりました。

②

株式等関係損益株式等関係損益については、株式等売却益は前年度比２億円減少の158億円、株式等売却損は前年度比46億円増加の62億円、株式等償却は株式市場の下落により前年度比44億円増加の66億円とな
りました。

③

特別損益
特別損益は、当年度は貸倒引当金が戻入れとなったこと等により前年度比6億円増加して20億円となりました。

― 43 ―

２

財政状態の分析(1) 貸出金
貸出関連業務については、住宅ローンについて引き続き積極的に取組むとともに、中小企業等向け融資を強化してまいりました。この結果、住宅ローン残高(中央三井信託銀行単体)は前年度末比103
億円増加の３兆1,798億円、中小企業等貸出金残高(中央三井信託銀行単体)は前年度末比42億円増加の６兆2,129億円となりました。貸出金残高全体では、前年度末比776億円減少の８兆8,642億円となっております。
前連結会計年度(億円)
貸出金残高(末残)当連結会計年度(億円)

89,419前連結会計年度比(億円)

88,642△776

うち中小企業等貸出金残高62,086
62,12942(中央三井信託銀行単体)
うち住宅ローン残高(中央三井信託銀
31,694
31,798103
行単体)(注) 中小企業等とは、資本金３億円(ただし、卸売業は１億円、小売業、飲食業、物品賃貸業等は５千万円)以下の会社又は常用する従業員が300人(ただし、卸売業、物品賃貸業は100人、小売業、飲食業は50人)以下の企業であります。
なお、住宅ローン残高は中小企業等貸出金残高の内数であります。
(参考)銀行勘定(中央三井信託銀行単体)・信託勘定合計ベースの中小企業等貸出金残高及び住宅ローン残高(中小企業等貸出金残高)(住宅ローン残高)前連結会計年度：63,783億円

前連結会計年度：33,312億円

当連結会計年度：63,765億円

当連結会計年度：33,351億円(2) 有価証券
有価証券は前年度末比8,151億円減少して３兆7,105億円となりました。主な内訳は国債が6,734億
円の減少、株式が相場下落による評価差額の減少等により619億円の減少、その他の証券が773億円の減少となっております。
前連結会計年度(億円)

当連結会計年度(億円)

前連結会計年度比
(億円)

有価証券

45,256

37,105△8,151

国債

20,31813,583△6,734

6

1

△4

社債

2,963

2,944

△19

株式

6,573

5,954

△619

その他の証券

15,394

14,621△773

地方債― 44 ―

(3) 預金
預金は、国内個人預金が前年度末比2,608億円、国内法人預金が前年度末比2,698億円増加したことから前年度末比5,320億円増加して９兆2,920億円となりました。
前連結会計年度(億円)
預金

当連結会計年度(億円)

87,599前連結会計年度比(億円)

92,920

うち国内個人預金(中央三井信託銀行単69,99472,603
体)
うち国内法人預金(中央三井信託銀行単17,54820,246体)（注)(注) 特別国際金融取引勘定分を除いております。
なお、当社及び連結子会社からの預金は国内法人預金から除いております。

5,320
2,608
2,698

(4) 純資産の部
純資産の部合計は、前年度末比24億円減少して8,441億円となりました。
利益剰余金は、当期純利益の計上等により、前年度末比283億円増加して4,060億円となりました。
その他有価証券評価差額金は、株価の下落等により前年度末比305億円減少して44億円となりました。
前連結会計年度(億円)
純資産の部合計

当連結会計年度(億円)

前連結会計年度比
(億円)

8,465

8,441

△24

資本金

2,616

2,616

―

利益剰余金

3,776

4,060

283

自己株式

△2

△2

△0

その他有価証券評価差額金

350

44

△305

繰延ヘッジ損益

27

34

7

土地再評価差額金

△155

△165

△10

為替換算調整勘定

△17

△21

△3

少数株主持分

1,871

1,876

4

― 45 ―

(5) キャッシュ・フローの状況
営業活動によるキャッシュ・フローは、債券貸借取引受入担保金の減少等により、前年度比829億円減少し、5,194億円の支出となりました。
投資活動によるキャッシュ・フローは、有価証券関係の収入の増加を主因として、前年度比3,280
億円増加し、7,345億円の収入となりました。
財務活動によるキャッシュ・フローは、劣後特約付社債の発行による収入の減少等により、前年度比376億円減少し、126億円の収入となりました。
以上の結果、「現金及び現金同等物の期末残高」は、前年度末比2,273億円増加し、4,652億円となりました。
前連結会計年度(億円)

当連結会計年度(億円)

前連結会計年度比(億円)

営業活動によるキャッシュ・フロー

△4,364△5,194△829

投資活動によるキャッシュ・フロー

4,064

7,345

3,280

財務活動によるキャッシュ・フロー

502

126

△376

2,378

4,652

2,273

現金及び現金同等物の期末残高― 46 ―

(ご参考)

金融再生法開示債権の状況(中央三井信託銀行単体)

不良債権につきましては、処理を着実に進めるとともに、厳格な与信管理を徹底し、新たな不良債権の増加抑制に努めました。この結果、当年度末の不良債権比率は、前年度末から減少し0.97％となりました。

金融再生法開示債権(銀行勘定・信託勘定合計)
前事業年度
(億円)

開示残高

当事業年度
(億円)

破産更生債権及びこれらに準ずる債権

198

173

△25

危険債権

770

440

△330

要管理債権

212

282

69

小計

1,182

895

△286

正常債権

92,58891,967△621

合計

93,771

92,863

△908

前事業年度
(％)

開示債権比率

前事業年度比
(億円)

当事業年度
(％)

前事業年度比
(％)

破産更生債権及びこれらに準ずる債権

0.21

0.19

△0.02

危険債権

0.82

0.48

△0.35

要管理債権

0.23

0.30

0.07

小計

1.26

0.97

△0.30

正常債権

98.74

99.03

0.30

合計

100.00100.00―― 47 ―

第３ 【設備の状況】

１ 【設備投資等の概要】
中央三井信託銀行においては、お客様の幅広いニーズにお応えするために、資産運用やローン、遺言・相続、不動産など各種ご相談をお受けする「コンサルプラザ」を戸塚に設置いたしました。
また、お客様へのサービスの向上を図るため、既存の営業拠点の改修、営業店のシステム端末の更新を実施いたしました。これらの他、業務の効率化推進のためのシステム関連投資を実施するなど、総額110億円の投資を行いました。
中央三井アセット信託銀行においては、業務の効率化推進のためのシステム関連投資をするなど総額14億円の投資を行いました。

なお、当連結会計年度中における設備の除却、売却等については、中央三井信託銀行において社宅の売却を実施しており、その内容は以下のとおりです。

会社名

事業所名

所在地

設備の内容

売却時期

前期末帳簿価額（百万円）(国内連結子会社）
中央三井信託銀行

東中野家族寮

東京都中野区

土地・社宅

平成23年３月

1,020― 48 ―

２ 【主要な設備の状況】
当連結会計年度末における主要な設備の状況は、次のとおりであります。
(平成23年３月31日現在)

会社名

店舗名
その他

所在地

セグメント

設備の
内容

土地

建物

面積(㎡)
当社

その他
の有形
固定資
産

合計

従業
員数
(人)

帳簿価額(百万円)

―

本社

東京都
港区

その他

事務所

―

―

―

1

1

115

中央三井信託銀行
株式会社

札幌支店
他１店

北海道・
東北地区

中央三井信
託銀行

店舗

―

―

147

116

263

174

中央三井信託銀行
株式会社

本店
他34店

関東・
甲信越地
区

中央三井信
託銀行

店舗

12,33431,853 13,922(4,730)3,095 48,872

3,894

中央三井信託銀行
株式会社

名古屋支店
他12店

東海・
北陸地区

中央三井信
託銀行

店舗

1,218

312

513

626

1,452

781

中央三井信託銀行
株式会社

大阪支店
他９店

近畿地区

中央三井信
託銀行

店舗

829

1,692

845

570

3,108

830

中央三井信託銀行
株式会社

高松支店
他３店

中国・
四国地区

中央三井信
託銀行

店舗

853
(43)

673

147

155

975

181

中央三井信託銀行
株式会社

福岡支店
他４店

九州地区

中央三井信
託銀行

店舗

355

421

202

209

834

263

中央三井信託銀行
株式会社

信託センター
他３センター

東京都
目黒区他

中央三井信
託銀行

事務
センター

10,218 11,330

6,776

2,064 20,171

253

中央三井信託銀行
株式会社

大井寮
他278ヶ所

東京都
品川区他

中央三井信
託銀行

寮・社宅

56,56912,222(82)

2,879

21 15,124―

中央三井信託銀行
株式会社

三信室町ビル
他15ヶ所

東京都
中央区他

中央三井信
託銀行

その他の
施設

2,171
(106)

5,572

2,011

4

7,588

―

中央三井アセット
信託銀行株式会社

本店他

東京都
港区他

中央三井ア
セット
信託銀行

店舗・
事務所

―

―

60

302

362

651

中央三井アセット
マネジメント株式会社 他１社

本社他

東京都
港区他

運用子会社

店舗・
事務所他

―

―

67

45

112

142

CMTBファシリ
ティーズ
株式会社 他10社

本社他

東京都
港区他

その他

店舗・
賃貸ビル
他

37,337
16,876
(797)

7,240

264 24,381

1,562

Chuo Mitsui TrustInternational Ltd.
他２社

本社

英国
ロンドン
市他

その他

店舗

国内連結
子会社

海外連結
子会社

(注) １

―

―

21

24

46

25

中央三井信託銀行株式会社及び中央三井アセット信託銀行株式会社の主要な設備の太宗は、店舗、事務セン
ターであります。
２ 土地の面積欄の( )内は、借地の面積(うち書き)であり、その年間賃借料は建物を含め8,078百万円であります。
３ その他の有形固定資産の内訳は、事務機械5,521百万円、その他 1,980百万円であります。
４ 中央三井信託銀行株式会社の海外駐在員事務所４か所は上記に含めて記載しております。

― 49 ―

５

上記には、連結会社以外に貸与している土地、建物が含まれており、その内容は次のとおりであります。
土地
会社名

面積(㎡)
CMTBファシリティーズ
株式会社

６

建物

所在地
帳簿価額(百万円)

関東地区

2,099.46

676

190

東海地区

―

―

327

上記の他、ソフトウェア資産18,886百万円を所有しております。

３ 【設備の新設、除却等の計画】
当連結会計年度末において計画中である重要な設備の新設、除却等は次のとおりであります。

(1) 重要な設備の新設等
会社名

中央三井信託銀
行株式会社

着手年月

完了予定
年月

492

―

自己資金

H23年５月

H24年１月

事務所

317

―

自己資金

H23年３月

H24年３月

事務機械

805

―

自己資金

―

（注）２

ソフトウ
エア

7,573

―

自己資金

―

（注）３

事務機械

308

―

自己資金

―

（注）２

ソフトウ
エア

1,654

―

自己資金

―

（注）３

区分

セグメント
の名称

設備の
内容

広島支店

広島市中
区

新設

中央三井
信託銀行

店舗

目黒センター
他

信託センター
他

(注) １
２
３

資金調達
方法

所在地

本店

中央三井アセット信託銀行株式会社

投資予定金額
(百万円)
総額
既支払額

店舗名
その他

東京都目
黒区
東京都港
区他
東京都目
黒区他

改修
―
―

他

東京都港
区他

―

信託センター
他

東京都目
黒区他

―

本店

中央三井
信託銀行
中央三井
信託銀行
中央三井
信託銀行
中央三井
アセット
信託銀行
中央三井
アセット
信託銀行

上記設備計画の記載金額には、消費税及び地方消費税は含んでおりません。
事務機械の主なものは、平成24年３月までに設置予定です。
ソフトウエアの主なものは、平成24年３月までに投資完了予定です。

(2) 重要な設備の除却等記載すべき重要な設備の除却等の計画はありません。

― 50 ―

第４ 【提出会社の状況】

１ 【株式等の状況】(1) 【株式の総数等】① 【株式の総数】
種類

発行可能株式総数(株)普通株式

4,068,332,436

第五種優先株式62,500,000

第六種優先株式62,500,000
計(注)4,193,332,436

当社と住友信託銀行株式会社との間の株式交換契約の承認に伴い、平成22年12月22日開催の臨時株主総会において定款の一部が変更されました。そのため、平成23年４月１日以降の当社の発行可能株式総数は次のとおりとなりました。
当社が発行することができる株式の総数は9,100,000,000株とし、当社が発行することのできる各種の株式の総数は次のとおりです。ただし、第１回ないし第４回第七種優先株式の発行可能種類株式総数は併せて200,000,000株、第１回ないし第４回第八種優先株式の発行可能種類株式総数は併せて100,000,000株、第１回
ないし第４回第九種優先株式の発行可能種類株式総数は併せて100,000,000株をそれぞれ超えないものとします。
普通株式
8,500,000,000株
第五種優先株式
100,000,000株
第六種優先株式
100,000,000株
第１回第七種優先株式
200,000,000株
第２回第七種優先株式
200,000,000株
第３回第七種優先株式
200,000,000株
第４回第七種優先株式
200,000,000株
第１回第八種優先株式
100,000,000株
第２回第八種優先株式
100,000,000株
第３回第八種優先株式
100,000,000株
第４回第八種優先株式
100,000,000株
第１回第九種優先株式
100,000,000株
第２回第九種優先株式
100,000,000株
第３回第九種優先株式
100,000,000株
第４回第九種優先株式
100,000,000株② 【発行済株式】

種類

普通株式

1,658,426,267

第１回第七種優先株式
計(注)

上場金融商品取引所
提出日現在
事業年度末現在
名又は登録認可金融
発行数(株)
発行数(株)(平成23年３月31日) (平成23年６月30日) 商品取引業協会名―
1,658,426,267

4,153,486,408

東京証券取引所
市場第一部
大阪証券取引所
市場第一部
名古屋証券取引所
市場第一部

109,000,000―

4,262,486,408―

内容

株主としての権利内容に制限のない標準となる株式。
単元株式数は1,000株。

単元株式数は1,000株―

提出日現在における事業年度末からの発行済株式数の増加は、平成23年４月１日を効力発生日とする住友信託
銀行株式会社との間の株式交換に際して新株式を発行したことによるものであります。

― 51 ―

(2) 【新株予約権等の状況】
該当ありません。

(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当ありません。

(4) 【ライツプランの内容】
該当ありません。
(5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日

発行済株式
総数増減数
(千株)

資本金増減額

発行済株式
総数残高
(千株)

資本金残高

資本準備金
増減額
(千円)

資本準備金
残高
(千円)

(千円)
(千円)
平成18年７月27日― 261,579,500― 244,982,129
80,9301,175,432(注)１
平成18年７月27日△20,000― 261,579,500― 244,982,129
1,155,432(注)２
平成19年３月31日
53
1,155,485
29,225 261,608,725
29,225 245,011,354(注)３
平成19年７月26日― 261,608,725― 245,011,354
82,222
1,237,707(注)４
平成19年７月26日△23,125― 245,011,354― 261,608,725
1,214,582(注)５
平成20年７月２日―― 261,608,725 △179,600,000
1,214,582
65,411,354(注)６
平成20年７月３日△54,000― 261,608,725―
1,160,582
65,411,354(注)７
平成20年７月17日― 261,608,725―
170,000
1,330,582
65,411,354(注)８
平成20年７月17日△47,812― 261,608,725―
1,282,770
65,411,354(注)９
平成21年８月１日― 261,608,725―
375,000
1,657,770
65,411,354(注)10
平成21年８月１日― 261,608,725―
125,875
1,783,645
65,411,354(注)11
平成21年８月１日△93,750― 261,608,725―
1,689,895
65,411,354(注)12
平成21年８月１日△31,468― 261,608,725―
1,658,426
65,411,354(注)13(注) １ 第一種優先株式取得に伴う普通株式交付
２ 取得した第一種優先株式の消却
３ 新株予約権の行使(旧転換社債の権利行使)(平成18年４月１日～平成19年３月31日)
４ 第三種優先株式取得に伴う普通株式交付
５ 取得した第三種優先株式の消却
６ 資本準備金のその他資本剰余金への振替
７ 取得した第三種優先株式の消却
８ 第三種優先株式取得に伴う普通株式交付
９ 取得した第三種優先株式の消却
10 第二種優先株式取得に伴う普通株式交付
11 第三種優先株式取得に伴う普通株式交付
12 取得した第二種優先株式の消却
13 取得した第三種優先株式の消却
14 平成23年４月１日を効力発生日とする住友信託銀行株式会社との間の株式交換により、発行済株式総数が2,604,060千株、資本準備金が1,137,308百万円増加しております。
15 平成23年６月30日付で会社法第448条第１項の規定に基づき、資本準備金を499,786百万円取崩し、同額をその他資本剰余金へ振替えております。

― 52 ―

(6) 【所有者別状況】
平成23年３月31日現在
株式の状況(１単元の株式数1,000株)
区分

政府及び
地方公共
団体

金融機関

金融商品
取引業者

その他の
法人

外国法人等
個人以外

個人

個人
その他

計

単元未満
株式の状況
(株)

株主数
―
―
132
48
1,724
421
8
33,20535,538(人)
所有株式数―
899,922
38,328255,137
359,712
36
100,670 1,653,805 4,621,267
(単元)
所有株式数
―
―
54.41
2.32
15.43
21.75
0.00
6.09
100.00の割合(％)(注) １ 自己株式 411,673株は「個人その他」に411単元、「単元未満株式の状況」に673株含まれております。
なお、自己株式について、株主名簿上の株式数と実質的に所有している株式数は一致しております。
２ 「その他の法人」の欄には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が2単元含まれております。

(7) 【大株主の状況】
氏名又は名称
株式会社整理回収機構整理回収
銀行口
日本トラスティ・サービス信託
銀行株式会社(信託口)日本マスタートラスト信託銀行
株式会社(信託口)
ガバメント オブ シンガポー
ル インベストメント コーポ
レーション ピー リミテッド(常任代理人 香港上海銀行東京支店)
日本トラスティ・サービス信託
銀行株式会社(信託口４)

住所

平成23年３月31日現在
所有株式数 発行済株式総数に対する(千株)
所有株式数の割合(％)

東京都中野区本町２丁目46番１号

500,87530.20

東京都中央区晴海１丁目８番11号

103,087

6.21

東京都港区浜松町２丁目11番３号

77,707

4.68

168 ROBINSON ROAD #37-01 CAPITAL
TOWER SINGAPORE 068912(東京都中央区日本橋３丁目11番１号)

18,1371.09

東京都中央区晴海１丁目８番11号

15,7690.95

日本トラスティ・サービス信託
銀行株式会社(中央三井アセット信託銀行再信託分・トヨタ自動車株式会社退職給付信託口)

東京都中央区晴海１丁目８番11号

15,2260.91

三菱ＵＦＪモルガン・スタンレ
ー証券株式会社

東京都千代田区丸の内２丁目５番２号

14,8980.89

三井生命保険株式会社

東京都千代田区大手町２丁目１番１号

13,6480.82

13,3550.80

13,3200.80

786,02347.39

東武鉄道株式会社
東京都墨田区押上１丁目１番２号
ステート ストリート バンク
アンド トラスト カンパニー P.O.BOX 351 BOSTON MASSACHUSETTS 02101
505225
U.S.A.
(常任代理人 株式会社みずほコ (東京都中央区月島４丁目16番13号)
ーポレート銀行決済営業部)
計―― 53 ―

(8) 【議決権の状況】① 【発行済株式】
平成23年３月31日現在
区分

株式数(株)

議決権の数(個)内容

無議決権株式―――

議決権制限株式(自己株式等)

―

―

―

議決権制限株式(その他)

―

―

―

―

株主としての権利内容に制限のな
い標準となる株式。
単元株式数は1,000株。

完全議決権株式(自己株式等)完全議決権株式(その他)
単元未満株式発行済株式総数

自己株式
普通株式
411,000
普通株式
1,653,394,000
普通株式
4,621,267
1,658,426,267

総株主の議決権―

1,653,394

同上

―

同上

―

―

1,653,394

―

(注) １

上記の「完全議決権株式(その他)」の欄には、株式会社証券保管振替機構の株式が2,000株含まれております。
２ 「単元未満株式」の欄には、当社所有の自己株式673株が含まれております。
３ 「総株主の議決権」の議決権の数(個)の欄には、株式会社証券保管振替機構の個数が２個含まれております。

② 【自己株式等】
平成23年３月31日現在
所有株式数 発行済株式総数
に対する所有の合計
株式数の割合(％)(株)

所有者の住所

自己名義
所有株式数
(株)

他人名義
所有株式数
(株)

中央三井トラスト・ホール 東京都港区芝三丁目
ディングス株式会社
33番１号

411,000―

411,000

0.02

411,000―

411,000

0.02

所有者の氏名
又は名称

計
(注)

―

株主名簿上の株式数と実質的に所有している株式数は一致しております。

― 54 ―

(9) 【ストックオプション制度の内容】
当社は、新株予約権方式によるストックオプション制度を採用しております。
当該制度は、会社法第361条に基づき、平成23年6月29日開催の定時株主総会、及び同日開催の取締役会において決議されたものであります。
当該制度の内容は、次のとおりであります。
決議年月日

平成23年６月29日

付与対象者の区分及び人数

当社取締役及び執行役員
中央三井信託銀行株式会社の取締役及び執行役員
中央三井アセット信託銀行株式会社の取締役及び執行役員
住友信託銀行株式会社の取締役及び執行役員

新株予約権の目的となる株式の種類
株式の数

新株予約権の行使時の払込金額

新株予約権の行使期間

新株予約権の行使の条件

新株予約権の譲渡に関する事項
代用払込みに関する事項
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

22名
19名
7名
24名

普通株式
286,000株（注１）
新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、新株予約権の行使に際して払込みをすべき１株当たりの金額（以下「行使価額」という。）に各新株予約権の目的である株式の数を乗じた価額とし、行使価額は、新株予約権を割り当てる日(以下「割当日」という。）の属する月の前月の各日(取引が成立しない日を除く。）の東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の終値の平均値に1.05を乗じた金額とし、１円未満の端数は切り上げる。ただし、その金額が割当日の終値（当日に終値がない場合は、それに先立つ直近の終値）若しくは400円を下回る場合は、割当日の終値と400円のいずれか高い価額とする。
平成25年７月26日～平成33年７月25日① 新株予約権者は、権利行使時において、割当日に有している当社の取締役若しくは執行役員又は子会社の取締役若しくは執行役員の各地位にあることを要するものとする。ただし、任期満了による退任その他正当な理由に基づき地位を喪失した場合にはこの限りではない。
② 新株予約権者が死亡した場合、新株予約権全部を法定相続人の内１名（以下「権利承継者」という。）が相続する場合に限り、権利承継者
が新株予約権を行使することができる。なお、権利承継者が死亡した場
合、権利承継者の相続人は新株予約権を相続できない。
譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。
―(注２）(注)１ 新株予約権の目的となる株式の数（１）新株予約権の割当予定数に対応する株式の数であり、引受けの申込みがなされなかった場合等、割り当
てる本新株予約権の総数が減少したときは、割り当てる本新株予約権の総数をもって発行する新株予約権の総数とする。
（２）新株予約権の目的となる株式は、新株予約権１個当たり当社普通株式1,000株とする。
（３）当社が株式分割又は株式併合を行う場合、次の算式により目的たる株式の数を調整するものとする。ただし、かかる調整は本件新株予約権のうち、当該時点で行使されていない新株予約権の目的たる株式の数について行われ、調整により生じる１株未満の端数については、これを切り捨てる。
調整後株式数＝調整前株式数×分割・併合の比率
また、当社が合併、会社分割、株式交換又は株式移転(以下総称して「合併等」という。)を行う場合、株式の無償割当てを行う場合、その他株式数の調整を必要とする場合には、合併等、株式の無償割当ての条件等を勘案のうえ、合理的な範囲内で株式数を調整することができる。
２ 組織再編成行為に伴う新株予約権の取扱い
当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割若しくは新設分割（それぞれ当社が分割会社となる場合に限る。）、又は株式交換若しくは株式移転（それぞれ当社が完全子会社となる場合に限る。）（以下総称して「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日（吸収合併につき吸収合併がその効力を生ずる日、新設合併につき新設合併設立株式会社の成立の日、吸収分割につき吸収分割がその効力を生ずる日、新設分割につき新設分割設立株式会社の成立の日、株式交換につき株式交換がその効力を生ずる日、及び株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日をいう。以下同じ。）の直前
において残存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）を保有する新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「組織再編対象会社」という。）の新株予約権をそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、組織再編対象会社は新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の各号に沿って組織再編対象会社の新株― 55 ―

予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めることを条件とする。
（１）交付する組織再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
（２）新株予約権の目的である組織再編対象会社の株式の種類
組織再編対象会社の普通株式とする。
（３）新株予約権の目的である組織再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案の上、上記（注）１(1)に準じて決定する。
（４）新株予約権の行使に際して出資される財産の価額交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、別途定める組織再編後行使価額に上記（3）に従って決定される当該各新株予約権の目的である組織再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
（５）新株予約権の権利行使期間
上記「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、上記「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
（６）新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項① 新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第1項
に従い算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とし、計算の結果1円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。
② 新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた金額とする。
（７）新株予約権の譲渡制限
譲渡による新株予約権の取得については、組織再編対象会社の取締役会の決議による承認を要する。

― 56 ―

２ 【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】

会社法第155条第７号による普通株式の取得(1) 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。

(2) 【取締役会決議による取得の状況】
区分

株式数(株)

取締役会(平成23年４月28日)での決議状況(取得期間平成23年４月28日)

価額の総額(百万円)
4,604

1

当事業年度前における取得自己株式――

当事業年度における取得自己株式――

残存決議株式の総数及び価額の総額――

当事業年度の末日現在の未行使割合(％)――

当期間における取得自己株式

4,604

1

提出日現在の未行使割合(％)――(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分

株式数(株)

価額の総額(円)

当事業年度における取得自己株式

普通株式

53,214

17,065,527

当期間における取得自己株式

普通株式

383,124

109,318,251(注)

当期間における取得自己株式には、平成23年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。

(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分

当期間

処分価額の総額(円)

株式数(株)

処分価額の総額(円)

株式数(株)

引き受ける者の募集を行った
取得自己株式――――

消却の処分を行った取得自己株式

―

―

―

―

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式

―

―

―

―

5,518,896 普通株式

78,883

41,168,635―

720,518―

その他(買増請求に対する売渡)
保有自己株式数
(注)

普通株式

7,690

411,673

当期間の取得自己株式の処理状況及び保有状況には、平成23年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数および買増請求に対する売渡株式数は含めておりません。

― 57 ―

３ 【配当政策】
当社は、銀行持株会社としての公共性に鑑み適正な内部留保の充実に努めるとともに、株主への利益還元を安定的に行うことを基本方針としております。
毎事業年度における配当の回数につきましては、会社法第454条第５項の規定による金銭による中間配当を行うことができる旨を定款に定めており、中間配当及び期末配当の年２回としております。なお、中間配当の決定機関は取締役会であり、期末配当の決定機関は株主総会であります。
当事業年度の配当につきましては、業績の状況なども総合的に勘案して、年間配当は１株につき８円（中間配当金４円および期末配当金４円）といたしました。
(注)

当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
決議年月日

平成22年11月12日
取締役会
平成23年６月29日
定時株主総会

配当金の総額
(百万円)

株式の種類

１株当たりの配当金
(円)

普通株式

6,632

4.00

普通株式

6,632

4.00

４ 【株価の推移】(1) 【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次

第６期

第７期

第８期

第９期

第10期

決算年月

平成19年３月

平成20年３月

平成21年３月

平成22年３月

平成23年３月

最高(円)

1,792

1,205

799

412

383

最低(円)

1,113

543

236

289

233

(注)

最高・最低株価は東京証券取引所市場第一部におけるものであります。

(2) 【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別

平成22年10月

11月

12月

平成23年１月

２月

３月

最高(円)

315

317

348

359

360

362

最低(円)

273

281

291

329

325

233

(注)

最高・最低株価は東京証券取引所市場第一部におけるものであります。

― 58 ―

５ 【役員の状況】
役名

取締役会長
(代表
取締役)

職名

―

氏名

常

陰

生年月日

均

略歴
昭和52年４月

住友信託銀行株式会社入社

平成16年６月

同社執行役員企画部長委嘱

平成17年６月

同社執行役員本店支配人委嘱

昭和29年８月６日生 平成17年６月
平成20年１月
平成23年４月

取締役社長
(代表
取締役)

―

田

辺

和

夫 昭和20年９月29日生

当社取締役会長（現職）
三井信託銀行株式会社入社

平成８年６月同社取締役融資企画部長

平成10年５月

同社常務取締役融資企画部長

平成11年４月

同社専務取締役

平成12年４月
平成13年５月

中央三井信託銀行株式会社専務取締役
同社取締役副社長

平成14年２月

同社取締役副社長辞任

平成14年２月

当社取締役副社長

平成14年２月

三井アセット信託銀行株式会社取締役社長
同社取締役社長退任

平成18年６月
平成22年２月

取締役
副社長
(代表
取締役)

取締役
専務執行役員―向原潔

昭和50年４月
平成15年６月

同社執行役員審査第一部長委嘱

平成16年４月

同社執行役員ホールセール企画部
長委嘱
同社常務執行役員ホールセール企
画部長委嘱
同社常務執行役員

昭和27年２月11日生 平成17年６月
平成18年６月

同社取締役兼常務執行役員

平成20年６月

同社取締役兼専務執行役員

平成23年４月
平成23年４月

同社取締役兼副社長執行役員（現職）
当社取締役副社長（現職）

昭和52年４月

三井信託銀行株式会社入社

平成15年７月

中央三井信託銀行株式会社執行役
員融資企画部長
同社常務執行役員融資企画部長

平成18年５月
―

―

北

岩

村

崎

邦太郎 昭和27年５月９日生 平成19年10月

同社常務執行役員

平成21年７月

同社専務執行役員

平成22年６月

当社取締役副社長(現職)

平成23年４月

中央三井信託銀行株式会社取締役
副社長（現職）信夫 昭和30年７月12日生

昭和53年４月

三井信託銀行株式会社入社

平成17年１月

当社執行役員経営企画部長

平成18年５月

当社常務執行役員経営企画部長

平成18年５月
平成19年10月

中央三井信託銀行株式会社常務執
行役員
当社常務執行役員

平成22年６月

当社専務取締役

平成22年６月

中央三井信託銀行株式会社専務執
行役員(現職)

平成23年４月

当社取締役専務執行役員（現職）― 59 ―

普通株式
81

(注)２

普通株式
68

(注)２

普通株式
86

(注)２

普通株式
22

(注)２

普通株式
25

中央三井信託銀行株式会社取締役
社長
当社取締役社長(現職)
中央三井信託銀行株式会社取締役会長(現職)
住友信託銀行株式会社入社

平成16年６月(注)２

同社取締役会長兼取締役社長（現職）

昭和44年７月

平成15年６月

所有株式数
(千株)

同社取締役社長

平成23年４月

平成15年６月

取締役
副社長
(代表
取締役)

同社取締役兼常務執行役員

任期

役名

職名

氏名

生年月日

略歴
昭和53年４月
平成18年６月

取締役
常務執行役員―佐 谷 戸

平成23年４月

住友信託銀行株式会社入社
同社執行役員米州地区統括支配人
兼ニューヨーク支店長委嘱
同社執行役員本店支配人委嘱
同社取締役兼常務執行役員（現職）
当社取締役常務執行役員（現職）
三井信託銀行株式会社入社
中央三井信託銀行株式会社執行役
員業務管理部長
同社執行役員リスク統括部長
同社執行役員内部監査部長
当社内部監査部長
当社常務取締役内部監査部長
当社取締役常務執行役員（現職）
住友信託銀行株式会社入社
同社執行役員業務部長委嘱
同社執行役員本店支配人委嘱
同社執行役員
同社常務執行役員
住友成泉株式会社社外監査役（現職）
住友信託銀行株式会社取締役兼常
務執行役員（現職）
当社取締役常務執行役員（現職）
三井信託銀行株式会社入社
同社取締役総合企画部長
中央三井信託銀行株式会社執行役
員総合企画部長
同社執行役員辞任
当社常務取締役経営企画部長
当社常務取締役
中央三井信託銀行株式会社常務執
行役員
同社専務執行役員
当社専務取締役
当社取締役(現職)
中央三井信託銀行株式会社取締役社長(現職)
住友信託銀行株式会社入社
同社執行役員東京法人信託営業第一部長委嘱
同社執行役員本店支配人委嘱
同社常務執行役員
同社取締役兼専務執行役員
同社取締役兼副社長執行役員（現職）
当社取締役（現職）

昭和50年４月

住友信託銀行株式会社入社

平成15年６月

同社執行役員東京営業第一部長委嘱

平成17年６月

同社執行役員本店支配人委嘱

平成17年６月

同社常務執行役員

平成17年６月

同社常務執行役員審査部長委嘱

淳 一 昭和30年９月27日生 平成20年５月
平成20年６月
平成23年４月
昭和53年４月
平成18年７月

取締役
常務執行役員

―落

取締役
常務執行役員

―

大 久 保

合

平成19年４月
平成20年３月
平成20年３月
平成22年６月
平成23年４月
昭和55年４月
平成18年６月
平成19年６月
平成19年６月
平成20年１月
哲 夫 昭和31年４月６日生
平成20年３月

伸

二 昭和31年１月１日生

平成20年６月
平成23年４月
昭和48年４月
平成11年６月
平成12年４月

取締役

―

奥

野

平成14年２月
平成14年２月
平成14年６月
順 昭和25年７月30日生
平成16年１月
平成18年５月
平成18年６月
平成22年２月
平成22年２月
昭和51年４月
平成14年４月

取締役

常任監査役

―

―

大 塚

杉 田

明 生

光 彦

平成16年６月
昭和28年３月16日生 平成16年６月
平成20年６月
平成23年４月

昭和26年7月14日生

平成19年６月

同社常務執行役員

平成20年６月

同社取締役兼専務執行役員

平成21年５月

同社取締役兼専務執行役員資産金融部長委嘱

平成21年７月

同社取締役兼専務執行役員

平成23年３月

同社取締役兼専務執行役員退任

平成23年４月

当社常任監査役（現職）

平成23年４月

住友信託銀行株式会社監査役（現職）― 60 ―

任期

所有株式数
(千株)

(注)２

普通株式
47

(注)２

普通株式
17

(注)２

普通株式
62

(注)２

普通株式
36

(注)２

普通株式
61

(注)４

普通株式
77

役名

職名

氏名

生年月日

略歴
昭和53年４月

中央信託銀行株式会社入社

平成18年７月

平成21年５月

中央三井信託銀行株式会社執行役
員内部監査部長兼当社内部監査部長兼三井アセット信託銀行株式会
社内部監査部長
中央三井信託銀行株式会社執行役
員内部監査部長兼当社内部監査部長
中央三井信託銀行株式会社執行役
員審査第一部長
同社執行役員審査第一部長退任

平成21年６月

当社監査役

平成23年４月

当社常任監査役（現職）

平成23年６月

中央三井信託銀行株式会社監査役（現職）

昭和47年４月

学習院大学法学部教授

平成13年11月
平成14年４月

株式会社東京証券取引所社外取締役
学習院大学名誉教授（現職）

平成15年５月

社団法人東京銀行協会監事

平成15年６月

平成20年５月

住友信託銀行株式会社監査役（現職）
株式会社東京証券取引所グループ
社外取締役
社団法人東京銀行協会監事退任

平成23年４月

当社監査役（現職）

平成23年６月

株式会社東京証券取引所グループ
社外取締役退任
株式会社東京証券取引所社外取締役退任

平成19年４月
常任監査役

―

天

野

哲

夫 昭和29年７月11日生
平成20年３月

監査役

―

前

田

庸

昭和6年11月18日生

平成19年８月

平成23年６月

監査役

―

中 西

宏 幸

昭和13年１月８日生

昭和41年４月

三井石油化学工業株式会社入社

昭和62年６月

同社本店経営企画室企画調整部長

平成３年６月同社取締役岩国大竹工場長

平成５年６月

同社常務取締役本店経営計画室長

平成８年６月

同社専務取締役本店経営計画室長

平成９年６月

平成11年６月

同社取締役副社長本店経営計画室長
三井化学株式会社代表取締役副社
長経営企画本部長
同社代表取締役社長

平成15年６月

同社代表取締役社長兼会長

平成17年６月

同社取締役会長

平成21年６月

同社相談役（現職）

平成21年６月

中央三井信託銀行株式会社監査役（現職）
当社監査役（現職）

平成９年10月

平成21年６月― 61 ―

任期

所有株式数
(千株)

(注)３

普通株式
14

(注)４

―

(注)３

―

役名

職名

氏名

生年月日

略歴
昭和44年４月
平成４年６月花王石鹸株式会社（現花王株式会社）入社
花王株式会社取締役

平成８年６月

花王株式会社常務取締役

平成10年８月

花王株式会社常務取締役兼ニベア
花王株式会社代表取締役社長
花王株式会社代表取締役専務取締役兼ニベア花王株式会社代表取締役社長
花王株式会社代表取締役専務取締
役執行役員兼ニベア花王株式会社
代表取締役社長
花王株式会社代表取締役専務執行役員兼ニベア花王株式会社代表取締役社長
ニベア花王株式会社代表取締役社
長退任
花王株式会社代表取締役専務執行役員退任
住友信託銀行株式会社監査役（現職）
当社監査役（現職）

平成12年６月

平成14年６月

監査役

―

星 野

敏 雄

昭和19年12月22日生

平成15年６月

平成19年７月
平成20年６月
平成21年６月
平成23年４月

監査役

―

高 野

康 彦

昭和26年8月11日生

平成23年６月

株式会社ルネサンス監査役（現職）

昭和59年 3月

弁護士登録

昭和59年 4月

樋口法律事務所に入所

平成14年 8月

樋口・高野法律事務所を経営（現職）
最高裁判所司法研修所民事弁護教官就任
同退任

平成15年 1月
平成18年 1月
平成18年 6月
平成18年 6月

計

(注) １

任期

所有株式数
(千株)

(注)４

―

(注)３

―

中央三井信託銀行株式会社監査役(現職)
当社監査役（現職）
普通株式601

監査役前田庸、中西宏幸、星野敏雄、高野康彦の４名は、会社法第２条第16号に定める社外監査役であります。
２ 平成23年３月期に係る定時株主総会終結の時から平成24年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
３ 平成21年３月期に係る定時株主総会終結の時から平成25年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
４ 平成23年４月１日から平成26年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
５ 当社は執行役員制度を導入しております。平成23年６月30日現在における上記の取締役を兼務している執行役員以外の執行役員の構成は、以下のとおりであります。
専務執行役員 １名
常務執行役員 ３名
執行役員
９名― 62 ―

６ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】(1) 【コーポレート・ガバナンスの状況】①

企業統治の体制の概要等（旧中央三井トラスト・グループ）イ

コーポレートガバナンスに関する基本方針
経営の透明性・健全性を確保する観点から、経営陣を含む役職員の権限・責任を明確化するとともに、適切な相互牽制体制を構築しております。また、意思決定の迅速化を図るために、効率的な経営体制の整備に努めています。

ロ

グループにおける当社の役割と機能
当グループにおいては、銀行子会社および運用子会社がそれぞれの業務執行を単独で完結できる経営体制を有しており、当社は「業務執行管理型持株会社」として、以下の機能を担っています。
≪グループ経営戦略企画機能≫
銀行子会社および運用子会社の事業戦略の調整を図り、グループ全体の収益および株主価値の最大化を図る経営戦略を策定します。
≪業務運営管理機能≫
業務運営は銀行子会社および運用子会社が担う一方、持株会社は各銀行子会社および運用子会社の業務運営状況をグループ戦略との整合性等の観点から管理するとともに、各業務の業績把握等を行います。
≪経営資源配分機能≫
グループの経営資源(人員・経費・システム投資・資本等)の配分を行うとともに、銀行子会社および運用子会社における経営資源の使用状況を管理します。
≪リスク管理統括機能≫
グループ全体のリスク管理の基本方針を策定するとともに、銀行子会社および運用子会社のリス
ク管理状況のモニタリング等を行います。
≪コンプライアンス統括機能≫
グループの企業倫理としての基本方針および役職員の行動指針としての遵守基準を策定するとともに、銀行子会社および運用子会社におけるコンプライアンス遵守状況のモニタリング等を行います。
≪内部監査統括機能≫
グループ全体の内部監査の基本方針を策定するとともに、銀行子会社および運用子会社の内部監
査態勢の整備状況等を把握し、銀行子会社および運用子会社に対して必要な指示等を行います。

ハ

会社の機関の内容
当社では、経営の透明性や健全性を確保するとともに、意思決定の迅速化を図るために以下の体制をとっています。
取締役については、銀行子会社に当社との兼任取締役を配置することで、効果的なグループ経営
戦略の遂行を図る一方、当社の専任取締役が内部監査機能を統括することで、銀行子会社に対する牽制機能を確保しています。また、経営環境の変化が激しい状況下、経営の責任を明確化する観点から、当社の取締役の任期は１年としています。

― 63 ―

監査役については、銀行子会社に当社との兼任監査役を配置するなど、子会社各社の経営を監査し、これを踏まえて持株会社である当社に対しても十分な監査を行うことができる体制とする一方、持株会社の専任監査役との間で相互牽制が機能する体制としています。また、監査役のうち過半数を社外監査役としており、監査機能の独立性を確保しています。なお、豊富な経験と高い見識を有する３名の社外監査役を含む監査役が、取締役会その他重要な会議への出席、取締役等からの事業報告の聴取や重要な書類の閲覧等を通じて取締役の職務執行を監査しており、経営の監視について十分に機能する体制が整っているため社外取締役については選任しておりません。
取締役会の下には、社長を議長とし関係役員が参加する経営会議を設置しています。経営会議では、取締役会で決定した基本方針に基づき、業務執行上の重要事項について協議を行う他、取締役会決議事項の予備討議等を行っています。
また、経営会議と並列の機関として、経営健全化計画の策定および進捗状況の統括管理を行う「経営健全化計画推進審議会」、グループのＣＳＲ施策の検討等を行う「グループＣＳＲ審議会」を設置しております。このほか、グループ全体の業務分野別ＩＴ投資ガイドライン等の審議を行う「システム戦略委員会」、バーゼルⅡへの対応に係るグループ全体のプロジェクト管理を行う「バーゼルⅡ対応推進委員会」、グループの内部監査態勢整備方針に係る事項等の討議を行う「内部監査委員会」、グループの経営管理態勢に係る事項を討議する「グループ経営管理態勢強化委員会」、財務報告に係る内部統制報告制度への対応方針の協議等を行う「内部統制制度準備委員会」を設置しております。

― 64 ―

ニ

内部統制システムの整備状況

当社取締役会は、銀行持株会社として、当社及び子会社からなる企業集団（以下、「当社グループ」という）の経営管理を担う責任を十分に認識し、取締役会の「内部統制基本方針」に関する決議に基づいて、「取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制その他当社の業務の適正を確保するため必要な体制」を、以下のとおり整備しています。
（ⅰ）法令等遵守体制の整備について（a）当社及び当社グループの基本方針及び役職員が遵守すべき遵守基準を定める。
（b）法令等遵守に係る重要事項について、社長を議長とし関係役員が参加する経営会議において審議し、必要に応じ取締役会で決議・報告を行う。
（c）本部に法令等遵守に関する統括部署を置き、また、各部の責任者・担当者を定める。
（d）毎年度、法令等遵守態勢の整備に関する計画（コンプライアンス・プログラム）を策定するとともに、銀行子会社および運用子会社の計画策定を指導する。あわせてその進捗状
況・達成状況を確認する。
（e）役職員に対し法令等遵守に関する教育・研修を継続的に実施する。
（f）役職員に対し当社業務に関する重要な法令違反行為について報告する義務を課するとともに、報告のための専用窓口を社内・社外に設置する。
（g）反社会的勢力に対しては、毅然とした態度で臨み、一切の関係を持たない。不当要求等の介入に対しては、警察等の外部専門機関との緊密な提携関係のもと、関係部署が連携・協力して組織的に対応し、利益の供与は絶対に行わない。
（h）以上の体制を確立するための規程及び役職員のための手引書（コンプライアンス・マニュアル）を、取締役会が定める。
（ⅱ）リスク管理体制の整備について（a）リスク管理に係る重要事項については、社長を議長とし関係役員が参加する経営会議において審議し、必要に応じ取締役会で決議・報告を行う。
（b）本部にリスク管理に関する統括部署を置き、また、各部の責任者・担当者を定める。
（c）リスク管理に関する当社グループの方針を策定するとともに、銀行子会社および運用子会
社の計画（内部管理態勢整備計画）策定を指導する。あわせてその進捗状況・達成状況を確認する。
（d）業務執行部門とは独立した内部監査部署が各部門の業務プロセスを監視し、不正防止及び業務プロセス改善の提言を行う。
（e）以上の体制を確立するための規程を、取締役会が定める。
（ⅲ）業務執行体制の整備について（a）主要な取締役会決議・報告事項については、社長を議長とし関係役員が参加する経営会議
において、予備討議を行う。
（b）業務の円滑かつ適切な運営を図るべく、当社組織の機構・分掌及び役職員の職制・権限に関する基本的事項を取締役会が定める。
（c）社内規程は関連する法令等に準拠して制定するとともに、当該法令等の改廃があったときは、すみやかに所要の改廃を行う。

― 65 ―

（ⅳ）財務報告の適正性確保（a）経理処理及び財務報告にあたっては、銀行法、会社法、金融商品取引法その他の諸法規等に照らして公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し、適正で健全な処理を行う。
（b）経理業務を正確迅速に処理し、財政状態及び経営成績に関し真実かつ明瞭な報告を行うた
め、経理に関する基準を定める。
（c）財務報告の基礎となる各業務プロセスの適切性を確保するため、業務執行部門とは独立した内部監査部署が各部門の業務プロセスを監視する。
（d）以上の体制を確立するための規程を取締役会が定める。
（ⅴ）当社グループ管理体制の整備について（a）当社は銀行持株会社として、当社グループ全体の法令等遵守体制及びリスク管理体制の整備に努める。
（b）当社グループにおける重要度の高いグループ内取引等は、当社がリスク管理面、法務面での検証を行う。
（c）当社グループで発生・取得した適時開示対象情報は、当社が一元管理し適時適切に開示する。
（d）当社グループの全役職員を対象とする法令違反行為の社外報告窓口を設置し、万一、グループ会社における法令違反行為を確認した場合には適切な対応を指示する。
（ⅵ）情報の保存・管理体制の整備（a）株主総会、取締役会及び経営会議について、議事の経過及び要領等を記録する議事録を作成し、関連資料とともに保存する。
（b）情報管理に関する組織体制や重要度に応じた管理区分など、情報の保存及び管理に関する基本的事項を、取締役会が定める。
（ⅶ）監査役監査に関する体制の整備について（a）監査役の職務を補助するため監査役室を設置し、監査役の求めに応じて、使用人を配置する。監査役室の使用人は取締役の指揮命令に服さないものとし、その人事異動及び懲戒処分等にあたっては監査役の意見を尊重する。
（b）監査役は、取締役会、経営会議のほか、監査役が必要と認める会議に出席することができる。役職員は、監査役から業務執行に関する事項の報告を求められた場合には速やかに報告を行う等、監査活動に誠実に協力する。
（c）法令に違反する事実、会社に著しい損害を与えるおそれのある事実、内部監査実施状況及
び法令違反行為報告制度による重要な法令違反行為の報告等について、速やかに監査役へ報告する体制を整備する。
（d）監査役は、必要があると認めるときは、内部監査部門による追加監査の実施その他必要な措置を求めることができるものとする。
（e）以上の体制を確立するための規程を取締役会が定める。

― 66 ―

②

内部監査及び監査役監査の状況（旧中央三井トラスト・グループ）
社内の内部管理態勢等の適切性・有効性を独立した立場から検証し、改善すべき点の指摘・提言を行うとともに改善状況のフォローアップまでを行う組織として、内部監査部を設置しています。
また、当グループでは持株会社がグループ全体の内部監査機能を統括し、銀行子会社および運用子
会社において実施した監査結果・改善状況等の報告に基づき、必要な指示を行う体制としています。
加えて、グループ全体の経営に影響を与える事項等については、必要に応じて、銀行子会社および運用子会社に対して持株会社が直接、または銀行子会社および運用子会社の内部監査セクションと共同で監査を実施しています。
平成23年３月31日現在の当社の内部監査部の人員は11名（銀行子会社との兼務者11名）となっております。
当社の監査役は５名で、うち過半数の３名を社外監査役としています。また、このうち４名が銀行
子会社の監査役を兼任しています。監査役は全員で監査役会を構成しており、事務局として監査役室を設置しています。
監査役は、監査役会で定めた監査の方針、業務の分担等にしたがい、取締役会その他の当社の重要な会議に出席し、取締役等から事業の報告を受けるとともに、決裁文書等の重要な書類の閲覧、本部
や子会社からの報告聴取などを通じて、当社および子会社の業務執行状況の監査を実施しています。
また、監査役は、内部監査部との定期会合や内部監査委員会への出席により内部監査部門と意見・情報交換を行い、さらに、会計監査人から会計監査の計画、監査の実施状況および監査結果等について報告を受け、必要に応じてヒアリング、意見・情報交換を実施して、内部監査部門および会計監査人との連携強化を図り監査の実効性確保に努めています。

③

社外取締役及び社外監査役（平成23年３月末日基準、旧中央三井トラスト・グループ）イ

当社の社外監査役は３名であります。また、社外取締役は選任しておりません。
氏名兼職その他の状況

役割ならびに選任状況に関する考え方等
ファイナンス分野の一流の研究者としての高い能力
早稲田大学大学院ファイナンス を当社の監査に活かしていただくため社外監査役に
米澤康博 研究科教授
中央三井アセット信託銀行株式 選任しています。同氏は、高い見識をもって独立した立場で社外監査役としての職務を適切に遂行して会社社外監査役
おります。
法律家としての専門的知見および企業法務に関する豊富な経験を当社の監査に活かしていただくため社
高野康彦 中央三井信託銀行株式会社社外
外監査役に選任しています。同氏は、高い見識をも監査役って独立した立場で社外監査役としての職務を適切に遂行しております。
上場会社経営者としての豊富な経験と幅広い知見を当社の監査に活かしていただくため社外監査役に選中西宏幸 中央三井信託銀行株式会社社外任しています。同氏は、高い見識をもって独立した監査役
立場で社外監査役としての職務を適切に遂行しております。
(注)１ 中央三井アセット信託銀行株式会社および中央三井信託銀行株式会社は当社の子会社であります。
２ 学校法人早稲田大学とは特別な利害関係はありません。

なお、当社と社外監査役との間には、人的関係、資本的関係、取引関係等において記載すべき特別な利害関係はございません。

― 67 ―

ロ社外監査役は、取締役会において内部監査部が実施した当社・子会社の内部監査結果や内部監査の方針・計画等、法令等遵守やリスク管理の状況その他内部統制の状況等について報告を受け、また、会計監査人から監査役会で会計監査の計画、監査の実施状況および監査結果等について報告を受けるなどにより必要な監査情報を入手しています。さらに、常勤監査役は監査役会等において重要な会議の議事や本部・子会社の調査の内容その他自身の監査活動で入手した監査情報を監査役会で社外監査役に報告して情報の共有化を図っています。社外監査役はこれらの監査活動を通じて当社の内部統制システムの状況を監視、検証し、独立した立場で外部的・客観的視点に基づく助言、意見表明を行っ
ています。

ハ

社外監査役との間で、会社法第423条第１項の規定により当社に対し負担する任務懈怠による損害賠償責任について、社外監査役の職務を行うにつき善意でかつ重大な過失がないときは、会社法第425条第１項に定める最低責任限度額を限度とする旨の契約を締結しております。

④

役員の報酬等の内容
当事業年度における当社の役員の報酬等の額は次のとおりです。

イ

提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
当事業年度(自役員区分

平成22年４月１日
員数至

報酬等の総額(百万円)

平成23年３月31日)

基本報酬

退職慰労金

取締役

9

130

96

34

監査役

2

25

20

4

社外役員

3

10

9

1

(注)１ 上記には、当事業年度中に退任した取締役３名、監査役１名及び社外役員１名を含んでおります。
２ 退職慰労金は、全額役員退職慰労引当金繰入額であります。
３ ストックオプション制度は導入しておりません。

ロ

提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。

ハ

使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの
該当ありません。

ニ

役員報酬等の額またはその算定方法の決定に関する方針
基本報酬については株主総会で承認された役員報酬総額の上限の範囲内で、取締役は取締役会の決議により、監査役は監査役の協議により決定しています。
また、役員退職慰労金については、取締役は取締役会の決議により、監査役は監査役の協議により決定しています。

― 68 ―

⑤

株式の保有状況イ

保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の銘柄数及び貸借対照表計上額

ロ

銘柄数

４銘柄

貸借対照表計上額の合計額

652百万円

当社の連結子会社の中で、投資株式の貸借対照表計上額（投資株式計上額）が最も大きい会社（最大保有会社）に該当する中央三井信託銀行株式会社について、その株式等の保有状況は以下のとおりです。
a

保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の銘柄数及び貸借対照表計上額
銘柄数

856銘柄

貸借対照表計上額の合計額

ｂ492,859百万円

保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計

上額及び保有目的(前事業年度）
特定投資株式
銘柄

株式数(株)

貸借対照表計上額
(百万円)

保有目的

トヨタ自動車株式会社

12,442,600

44,133

財産管理業務、貸出業務等
信託銀行取引の推進

三井物産株式会社

27,799,750

41,949同上

三井不動産株式会社

21,965,000

34,287

同上

富士フイルムホールディングス株式会社

8,443,000

25,683

同上

東京急行電鉄株式会社

38,357,554

14,729同上

新日本製鐵株式會社

33,961,180

11,784

同上

スズキ株式会社

5,500,000

11,082

同上

14,950

10,237

同上

東京電力株式会社

4,127,600

10,120同上

大和ハウス工業株式会社

9,521,750

9,740

同上

東海旅客鉄道株式会社― 69 ―

(当事業年度）
特定投資株式
銘柄

株式数(株)

貸借対照表計上額
(百万円)

保有目的

三井物産株式会社

24,799,750

35,786

財産管理業務、貸出業務等
信託銀行取引の推進

トヨタ自動車株式会社

10,000,000

34,570同上

三井不動産株式会社

17,565,000

26,575

同上

富士フイルムホールディングス株式会社

8,443,000

22,078

同上

東京急行電鉄株式会社

38,357,554

13,540同上

東海旅客鉄道株式会社

14,950

10,150同上

スズキ株式会社

5,500,000

10,076

同上

大和ハウス工業株式会社

9,521,750

9,788

同上

新日本製鐵株式会社

33,961,180

9,203

同上

東レ株式会社

15,179,000

8,925

同上

株式会社東芝

19,264,000

8,418

同上

JXホールディングス株式会社

14,220,350

7,920

同上

京阪電気鉄道株式会社

22,587,000

7,656

同上

株式会社資生堂

4,800,000

7,368

同上

東急不動産株式会社

17,509,000

6,968

同上

王子製紙株式会社

16,478,000

6,228

同上

832,000

6,034

同上

三菱電機株式会社

6,244,000

5,863

同上

東京電力株式会社

4,127,600

5,766

同上

株式会社日本製鋼所

7,552,000

5,293

同上

三井化学株式会社

16,317,800

4,536

同上

株式会社マキタ

1,268,000

4,451

同上

エーザイ株式会社

1,387,800

4,236

同上

中部電力株式会社

2,072,400

4,206

同上

出光興産株式会社

428,500

4,055

同上

2,352,400

3,916

同上

900,000

3,733

同上

東武鉄道株式会社

9,398,000

3,242

同上

株式会社商船三井

6,470,000

3,222

同上

株式会社ジーエス・ユアサ コーポレーシ
ョン

5,929,000

3,213

同上

株式会社オリエンタルランド

JSR株式会社
小野薬品工業株式会社― 70 ―

銘柄

株式数
(株)

貸借対照表計上額
(百万円)

保有目的

株式会社ブリヂストン

1,722,000

2,970

同上

オークマ株式会社

4,045,460

2,860

同上

株式会社リコー

2,885,850

2,848

同上

みなし保有株式
銘柄

株式数
(株)

貸借対照表計上額
(百万円)

保有目的

東海旅客鉄道株式会社

20,05013,212

議決権行使の指図権限

本田技研工業株式会社

2,999,800

9,374

同上

安川電機株式会社

7,970,000

7,858

同上

富士フイルムホールディングス株式会社

2,664,000

6,862

同上

京浜急行電鉄株式会社

10,977,000

6,575

同上

小田急電鉄株式会社

9,124,000

6,395

同上

イオン株式会社

6,370,000

6,140

同上

京王電鉄株式会社

10,000,000

4,970

同上

三井造船株式会社

23,316,000

4,639

同上

日野自動車株式会社

10,031,000

4,082

同上

株式会社フジクラ

9,777,000

3,949

同上

JXホールディングス株式会社

5,350,000

2,996

同上

東武鉄道株式会社

8,000,000

2,720

同上

（注）１

みなし保有株式については、株式数は議決権行使権限の対象となる株式数を、貸借対照表計上額はみなし保有株式の事業年度末日における時価に議決権行使権限の対象となる株式数を乗じて得た額を記載しております。また、保有目的は、当社が有する権限の内容を記載しております。
２ 貸借対照表計上額の上位銘柄を選定する段階で、特定投資株式とみなし保有株式を合算しておりません。

c

保有目的が純投資目的である投資株式(前事業年度）該当ありません。

(当事業年度）該当ありません。
ハ

保有目的が純投資目的である投資株式の貸借対照表計上額、受取配当金、売却損益および評価損益(前事業年度）該当ありません。

(当事業年度）該当ありません。

― 71 ―

⑥

会計監査の状況
当社は有限責任監査法人トーマツとの間で監査契約を締結しております。当社の会計監査を執行した公認会計士および会計監査業務に係る補助者の構成は以下のとおりであります。なお、継続監査年
数については7年以内であるため、記載を省略しております。
・業務を執行した公認会計士の氏名
指定有限責任社員

業務執行社員

手塚仙夫、佐藤智治、牧野あや子

・会計監査業務に係る補助者の構成
公認会計士18名、その他15名⑦

取締役の定数当社の取締役は10名以内とする旨を定款で定めております。

⑧

取締役の選解任の決議要件
当社は、取締役の選解任決議については、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨、定款に定めております。また、取締役の選任決議は、累積投票によらないものとする旨定款に定めております。

⑨

自己株式の取得
当社は、自己の株式の取得について、資本政策の機動性を確保するために、会社法第459条第１項第１号に規定される自己株式の取得については、取締役会の決議によって行うことができる旨を定款に定めております。

⑩

中間配当
当社は、取締役会の決議により、毎年９月30日の最終の株主名簿に記載または記録された株主または登録株式質権者に対し、会社法第454条第５項の規定による中間配当をすることができる旨、定款に定めております。これは、必要な場合に株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするもので
あります。

⑪

種類株式について当社は、資本調達手段の拡充を目的として、第五種優先株式、第六種優先株式、第１回ないし第４回第七種優先株式、第１回ないし第４回第八種優先株式及び第１回ないし第４回第九種優先株式を発行できる旨を定款に定めております。これらの優先株式の議決権につきましては、「優先株主は、株主総会において議決権を有しない。ただし、優先株主は優先配当金を受ける旨の議案が定時株主総会に提出されないときはその総会より、その議案が定時株主総会において否決されたときはその総会の終結の時より、優先配当金を受ける旨の決議ある時までは議決権を有する。」と定款に規定されております。
これらの優先株式は、剰余金の配当及び残余財産の分配に関しては普通株式に優先する一方で、議決権に関してはこれを制限する内容となっております。
なお、当社は、有価証券報告書提出日現在において、第１回第七種優先株式を発行しております。

― 72 ―

(2) 【監査報酬の内容等】① 【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前連結会計年度
区分

当連結会計年度

監査証明業務に基づく報酬(百万円)

非監査業務に基づく報酬(百万円)

監査証明業務に基づく報酬(百万円)

非監査業務に基づく報酬(百万円)

提出会社

114

30

541

130

連結子会社

269

67

260

54

計

383

98

802

184

② 【その他重要な報酬の内容】
前連結会計年度
当社の連結子会社である中央三井トラストインターナショナルリミテッド[Chuo Mitsui TrustInternational Limited]等の海外子会社につきましては、当社の監査公認会計士等と同一のネットワークに属しているデロイトエルエルピー[Deloitte LLP]に対して、監査証明業務に基づく報酬として15百万円を支払っております。

当連結会計年度
当社の連結子会社である中央三井トラストインターナショナルリミテッド[Chuo Mitsui TrustInternational Limited]等の海外子会社につきましては、当社の監査公認会計士等と同一のネットワークに属しているデロイトエルエルピー[Deloitte LLP]に対して、監査証明業務に基づく報酬として12百万円を支払っております。

③ 【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
前連結会計年度
当社が監査公認会計士等に対して報酬を支払っている非監査業務の内容といたしましては、「自己資本比率算定に係る内部管理体制に関する調査手続業務」、「内部管理態勢（インサイダー取引規制
管理態勢等）に関する調査手続き業務」、「米国公認会計士協会監査基準第70号に基づく検証及び報告書作成業務」等があります。

当連結会計年度
当社が監査公認会計士等に対して報酬を支払っている非監査業務の内容といたしましては、「自己資本比率算定に係る内部管理体制に関する調査手続業務」、「経営統合に係るプロジェクト支援業
務」等があります。

④ 【監査報酬の決定方針】
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針は、当社の事業特性、規模、及び監査の十分性を考慮し、所要監査時間を監査法人と協議の上、監査役会の同意を得て決定することとしております。

― 73 ―

第５ 【経理の状況】

１

当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「銀行法施行規則」(昭和57年大蔵省令第10号)に準拠しております。
ただし、前連結会計年度(自平成21年４月１日

至平成22年３月31日)は改正前の連結財務諸表規則及び銀行法施行規則に基づき作成し、当連結会計年度(自平成22年４月１日

至平成23年３月31日)は改正後の連結財務諸表規則及び銀行法施行規則に基づき作成しております。

２

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
ただし、前事業年度(自平成21年４月１日
成し、当事業年度(自平成22年４月１日

至平成22年３月31日)は改正前の財務諸表等規則に基づき作至平成23年３月31日)は改正後の財務諸表等規則に基づき作成しております。

３

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、前連結会計年度(自平成21年４月１日

平成22年３月31日)及び当連結会計年度(自平成22年４月１日に前事業年度(自平成21年４月１日

至

至平成23年３月31日)の連結財務諸表並び至平成22年３月31日)及び当事業年度(自平成22年４月１日

至平成

23年３月31日)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツの監査証明を受けております。

４

当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。
会計基準等の内容を適切に把握し、あるいは会計基準等の変更等について的確に対応することができる

よう、公益財団法人財務会計基準機構に加入し、企業会計基準委員会の行う研修に参加しております。

― 74 ―

１【連結財務諸表等】(1)【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】(単位：百万円)
前連結会計年度(平成22年３月31日)
資産の部
現金預け金
コールローン及び買入手形
債券貸借取引支払保証金
買入金銭債権
特定取引資産
金銭の信託
有価証券
貸出金

※1, ※2, ※8, ※15

262,240
9,884
1,521
98,81822,7782,234
4,525,683※3, ※4, ※5, ※6, ※7, ※8, ※9

外国為替
その他資産
有形固定資産建物
土地
建設仮勘定
その他の有形固定資産
無形固定資産ソフトウエアのれん
その他の無形固定資産
繰延税金資産支払承諾見返貸倒引当金― 75 ―※1, ※2, ※8, ※15※3, ※4, ※5, ※6, ※7, ※8, ※9

8,864,266
12,259※8393,956※11, ※12
123,584
34,835※10
80,955291
7,502
56,994
18,88633,034
5,074
143,055
317,098△47,690

14,977,966

14,231,070※8

負債の部合計502,160
6,936
9,378
99,921
36,5682,065
3,710,513

8,941,948
767※8
446,145※11, ※12
126,000
37,384※10
81,958200
6,456
58,94016,22135,304
7,414
150,296384,117△53,410

資産の部合計
負債の部
預金
譲渡性預金
コールマネー及び売渡手形
債券貸借取引受入担保金
特定取引負債
借用金
外国為替
社債
信託勘定借
その他負債
賞与引当金
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
偶発損失引当金繰延税金負債
支払承諾

当連結会計年度(平成23年３月31日)※88,759,917
327,190
306,161※8
1,702,697
7,911※8, ※131,217,246
21※14
234,750
995,612
170,887
3,160
2,662
1,704
12,022
5,346
384,117

9,292,002
327,020
351,956※8
1,161,653
7,716※8, ※13678,983－

14,131,410

13,386,939※14

267,247
801,657
156,055
3,133
2,859
253
15,335
3,967
317,098(単位：百万円)
前連結会計年度(平成22年３月31日)
純資産の部
資本金
利益剰余金
自己株式

当連結会計年度(平成23年３月31日)

261,608
377,619△270

261,608
406,002△282

株主資本合計638,957

667,328

その他有価証券評価差額金
繰延ヘッジ損益
土地再評価差額金
為替換算調整勘定

35,002
2,705△15,532△1,738

4,408
3,406△16,537△2,129※10※10その他の包括利益累計額合計

20,436△10,851

少数株主持分

187,161

187,653

純資産の部合計

846,556

844,130

14,977,966

14,231,070

負債及び純資産の部合計― 76 ―

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】【連結損益計算書】(単位：百万円)
前連結会計年度(自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)
経常収益
信託報酬
資金運用収益
貸出金利息
有価証券利息配当金
コールローン利息及び買入手形利息
債券貸借取引受入利息
預け金利息
その他の受入利息
役務取引等収益
特定取引収益その他業務収益その他経常収益
経常費用
資金調達費用預金利息
譲渡性預金利息
コールマネー利息及び売渡手形利息
売現先利息
債券貸借取引支払利息
借用金利息
社債利息
その他の支払利息
役務取引等費用
特定取引費用その他業務費用
営業経費
その他経常費用
貸倒引当金繰入額
その他の経常費用

※1

※2

経常利益

365,516
50,874
181,592
122,029
55,570
181
77
189
3,543
80,7902,592
27,50522,161
282,100
68,901
44,970
1,422
725
17
3,483
3,838
7,512
6,929
21,112－
8,318
149,232
34,536360
34,17583,415― 77 ―

当連結会計年度(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)※1※2

350,977
46,720160,477
106,584
48,613
367
139
452
4,320
82,5793,943
36,224
21,032
266,272
59,69440,794
524
537
－
2,537
2,675
7,642
4,983
20,890441
9,228
140,93135,086－35,08684,705(単位：百万円)
前連結会計年度(自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)

当連結会計年度(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)

特別利益
固定資産処分益
貸倒引当金戻入益
償却債権取立益
偶発損失引当金戻入益
特別損失
固定資産処分損
減損損失
統合関連費用その他の特別損失

2,579
234
－

525
168

5,753
759
1,108
3,397
489

税金等調整前当期純利益

84,79886,783

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額

8,149
22,1506,452
25,524

法人税等合計30,29931,977－54,806

少数株主利益

7,672

7,529

当期純利益

46,82647,277

2,147
197
1,196
501
－

少数株主損益調整前当期純利益― 78 ―

7,832
141
764
6,926
－

【連結包括利益計算書】(単位：百万円)
前連結会計年度(自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)

当連結会計年度(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)

少数株主損益調整前当期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
繰延ヘッジ損益
為替換算調整勘定
持分法適用会社に対する持分相当額

－
－
－
－
－
－

包括利益

－

親会社株主に係る包括利益
少数株主に係る包括利益－－― 79 ―

54,806△29,860△30,147

※1

701
△390
△22
※2

24,945
16,9937,952

③【連結株主資本等変動計算書】(単位：百万円)
前連結会計年度(自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)

当連結会計年度(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)

株主資本
資本金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

261,608
－

－

当期末残高

261,608

261,608

338,564

377,619△7,765△19,896

46,826△5－

47,277△3

39,05528,382

377,619

406,002

△262

△270

△18
9

△17
5

△8

△11

△270

△282

599,910

638,957△7,765△19,896

46,826△18

47,277
△17

4
－

2
1,004

39,04728,370638,957

667,328

利益剰余金
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の処分
土地再評価差額金の取崩
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
前期末残高
当期変動額
自己株式の取得
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
自己株式の処分
土地再評価差額金の取崩
当期変動額合計
当期末残高― 80 ―

261,608

1,004

(単位：百万円)
前連結会計年度(自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
繰延ヘッジ損益
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
土地再評価差額金
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
為替換算調整勘定
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
その他の包括利益累計額合計
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高― 81 ―

当連結会計年度(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)△83,325

35,002

118,327△30,593

118,327△30,593

35,002

4,408

2,406

2,705

298

701

298

701

2,705

3,406

△15,532△15,532－△1,004－△1,004△15,532△16,537△2,045△1,738

307

△390

307

△390

△1,738△2,129△98,497

20,436

118,933△31,288

118,933△31,288

20,436△10,851(単位：百万円)
前連結会計年度(自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)
少数株主持分
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
自己株式の処分
土地再評価差額金の取崩
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高― 82 ―

当連結会計年度(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)

187,041

187,161

119

492

119

492

187,161

187,653

688,455

846,556△7,765△19,896

46,826△18

47,277△17

4－
119,0532
1,004△30,796

158,100△2,425846,556

844,130

④【連結キャッシュ・フロー計算書】(単位：百万円)
前連結会計年度(自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
減価償却費
減損損失
のれん償却額持分法による投資損益（△は益）貸倒引当金の増減（△）
賞与引当金の増減額（△は減少）
退職給付引当金の増減額（△は減少）
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
偶発損失引当金の増減（△）
資金運用収益
資金調達費用
有価証券関係損益（△）
金銭の信託の運用損益（△は運用益）
為替差損益（△は益）固定資産処分損益（△は益）特定取引資産の純増（△）減
特定取引負債の純増減（△）
貸出金の純増（△）減
預金の純増減（△）
譲渡性預金の純増減（△）
借用金（劣後特約付借入金を除く）の純増減（△）
預け金（日銀預け金を除く）の純増（△）減コールローン等の純増（△）減
債券貸借取引支払保証金の純増（△）減コールマネー等の純増減（△）
債券貸借取引受入担保金の純増減（△）
外国為替（資産）の純増（△）減
外国為替（負債）の純増減（△）
信託勘定借の純増減（△）
資金運用による収入
資金調達による支出
その他

84,798
11,13541
2,451
814△8,111

3,313△160,477

68,901△18,967△144

59,694△29,479△115

34,951267
15,471△956△357,653△144,297△215,090

50,355617△13,790△195△475,319△538,263△8,712△12,551

10,127
7,291
52,683447,049
35
△20

1,890
△7,857△432,447

法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー

― 83 ―

86,783
12,296
1,108
2,270
△553
△5,720
△26

80
268
73
△206
△181,592

115,695
182,130△68,108
12,463小計

当連結会計年度(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)

197△1,45077,682532,084△170

45,795△541,044△11,492△21△193,955
169,068△52,624
16,268△510,362△4,013△9,045△436,461△519,408(単位：百万円)
前連結会計年度(自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
有価証券の取得による支出有価証券の売却による収入有価証券の償還による収入
金銭の信託の増加による支出
金銭の信託の減少による収入
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出
無形固定資産の売却による収入

当連結会計年度(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)△6,619,136△7,517,154

6,651,069
385,705△2,5007,828,396
434,664－

2,637△3,446109△5,717353△9,302
1,064

1,437△7,537339

406,443734,537

65,000△65,000

5,000△5,000103,000△37,274△7,765△7,649△18
440,000－△19,896△7,460△17
250,296

12,628302△388

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

20,581

227,369

現金及び現金同等物の期首残高

217,270

投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
劣後特約付借入れによる収入劣後特約付借入金の返済による支出
劣後特約付社債の発行による収入劣後特約付社債の償還による支出
配当金の支払額
少数株主への配当金の支払額
自己株式の取得による支出
自己株式の売却による収入
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額

現金及び現金同等物の期末残高※1― 84 ―

237,851

237,851※1

465,221

【連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項】(自至１

連結の範囲に関する事項

前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)(1) 連結子会社
25社
主要な連結子会社名は、「第１企業の概況４ 関係会社の状況」に記載しているため省略しました。
なお、中央三井トラスト・リア
ルティ株式会社は、設立により当
連結会計年度から連結しております。
また、中央三井証券代行ビジネス株式会社は、東京証券代行株式
会社との合併により連結範囲から除外しております。
(会計方針の変更）
当連結会計年度から、「連結財務諸表における子会社及び関連会社の範囲の決定に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第22号平成20年
5月13日公表分）を適用しております。この変更による損益への影響はありません。
(2) 非連結子会社
主要な会社名中央三井クリエイト株式会社
非連結子会社は、その資産、経常
収 益、当 期 純 損 益 ( 持 分 に 見 合 う額)、利益剰余金(持分に見合う額)及び繰延ヘッジ損益(持分に見合う額)等からみて、連結の範囲から除いても企業集団の財政状態及び経営成績に関する合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏しいため、連結の範囲から除外しております。

― 85 ―(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)(1) 連結子会社
25社
主要な連結子会社名は、「第１企業の概況４ 関係会社の状況」に記載しているため省略しました。

――――――(2) 非連結子会社
主要な会社名中央三井クリエイト株式会社
同 左

(自
至
２

持分法の適用に関する事
項

前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)(1) 持分法適用の非連結子会社
該当ありません。
(2) 持分法適用の関連会社 ４社
主要な会社名日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
日本トラスティ情報システム株式会社(3) 持分法非適用の非連結子会社
主要な会社名中央三井クリエイト株式会社(4) 持分法非適用の関連会社
該当ありません。
持分法非適用の非連結子会社は、
当期純損益(持分に見合う額)、利益剰余金(持分に見合う額)及び繰延ヘッジ損益(持分に見合う額)等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に重要な影響を与えないた
め、持分法の対象から除いております。
――――――

３

連結子会社の事業年度等に関する事項(1) 連結子会社の決算日は次のとおり
であります。
１月24日
６社
12月末日
４社
３月末日
15社
(2) １月24日を決算日とする子会社については、３月末日現在で実施した
仮決算に基づく財務諸表により、またその他の子会社については、それぞれの決算日の財務諸表により連結
しております。
なお、子会社６社については、当連結会計年度より決算日を７月24日
から１月24日に変更しております。
連結決算日と上記の決算日等との間に生じた重要な取引については、必要な調整を行っております。

― 86 ―(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)(1) 持分法適用の非連結子会社
該当ありません。
(2) 持分法適用の関連会社 ３社
主要な会社名日本トラスティ・サービス信託銀
行株式会社
なお、日本トラスティ情報システム株式会社は、日本トラスティ・
サービス信託銀行株式会社と合併したことにより持分法の対象から除いております。
(3) 持分法非適用の非連結子会社
主要な会社名中央三井クリエイト株式会社(4) 持分法非適用の関連会社
該当ありません。
持分法非適用の非連結子会社は、
当期純損益(持分に見合う額)、利益剰余金(持分に見合う額)及び繰延ヘッジ損益(持分に見合う額)等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に重要な影響を与えないた
め、持分法の対象から除いております。
(会計方針の変更)
当連結会計年度から「持分法に関する会計基準」(企業会計基準第16号 平 成 20 年 ３ 月 10 日 公 表 分 ) 及 び「持分法適用関連会社の会計処理に関する当面の取扱い」(実務対応報
告第24号平成20年３月10日)を適用
しております。
この変更による損益への影響はありません。
(1) 連結子会社の決算日は次のとおり
であります。
１月24日
６社
12月末日
４社
３月末日
15社
(2) １月24日を決算日とする子会社については、３月末日現在で実施した
仮決算に基づく財務諸表により、またその他の子会社については、それぞれの決算日の財務諸表により連結
しております。
連結決算日と上記の決算日等との間に生じた重要な取引については、必要な調整を行っております。

４

会計処理基準に関する事
項

前連結会計年度(自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)(1) 特定取引資産・負債の評価基準及び収益・費用の計上基準
金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る短期的な変動、市場間の格差等を利用して利益を得る等の目的(以下「特定取引目的」という。)の取引については、取引の約定時点を基準とし、連結貸借対照表上「特定取引資産」及び「特定取引負債」に計上するとともに、当該取引からの損益を連結損益計算書上「特定取引収益」
及び「特定取引費用」に計上しております。
特定取引資産及び特定取引負債の評価は、有価証券及び金銭債権等については連結決算日の時価により、スワップ・先物・オプション取引等の派生商品については連結決算日において決済したものとみなした額により行っております。
また、特定取引収益及び特定取引費用の損益計上は、当連結会計年度中の受払利息等に、有価証券、金銭債権等については前連結会計年度末と当連結会計年度末における評価損
益の増減額を、派生商品については
前連結会計年度末と当連結会計年度末におけるみなし決済からの損益相
当額の増減額を加えております。
(2) 有価証券の評価基準及び評価方法(イ)有価証券の評価は、満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法(定額法)、持分法
非適用の非連結子会社株式については移動平均法による原価法、その他有価証券のうち時価のある株
式及び投資信託受益証券について
は連結決算期末日前１ヵ月の市場
価格の平均等、それ以外については連結決算日の市場価格等に基づく時価法(売却原価は主として移動平均法により算定)、時価を把握することが極めて困難と認められるものについては移動平均法による原価法により行っております。
なお、その他有価証券の評価差額については、全部純資産直入法により処理しております。
(ロ)金銭の信託において信託財産を構成している有価証券の評価は、
上記(2)(イ)と同じ方法により行っております。

― 87 ―

当連結会計年度(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)(1) 特定取引資産・負債の評価基準及び収益・費用の計上基準
同 左(2) 有価証券の評価基準及び評価方法
(イ)
同 左

(ロ)

同

左

(自
至

前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)(3) デリバティブ取引の評価基準及び評価方法
デリバティブ取引（特定取引目的の取引を除く）の評価は、時価法により行っております。
(4) 減価償却の方法① 有形固定資産
信託銀行連結子会社の有形固定資産は、定率法(ただし、平成10
年４月１日以後に取得した建物(建物附属設備を除く。)については定額法)を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物
10年～50年
その他 ３年～８年
また、取得価額が10万円以上20
万円未満の資産については、３年間で均等償却する方法を採用しております。
当社及びその他の連結子会社の有形固定資産については、資産の見積耐用年数に基づき、主として定額法により償却しております。
② 無形固定資産
無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、当社及び連結子会社で定める利用可
能期間(主として５年)に基づいて償却しております。

― 88 ―(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)(3) デリバティブ取引の評価基準及び
評価方法
同 左

(4) 減価償却の方法① 有形固定資産
同 左②

無形固定資産同 左(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)(5) 貸倒引当金の計上基準
主要な国内連結子会社の貸倒引当
金は、予め定めている償却・引当基
準に則り、次のとおり計上しております。
破産、特別清算等法的に経営破綻の事実が発生している債務者(以下、「破綻先」という。)に係る債権及びそれと同等の状況にある債務者(以下、「実質破綻先」という。)に係る債権については、以下のなお書きに記載されている直接減額後の帳簿価額から、担保の処分可能見込
額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額を計上しております。また、現在は経営破綻の状況にないが、今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる債務者(以下、「破綻懸念先」という。)に係る債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額のうち、債務者の支払能力を総合的に判断し必要と認める額を計上しております。
破綻懸念先及び貸出条件緩和債権等を有する債務者で与信額が一定額以上の大口債務者のうち、債権の元本の回収及び利息の受取りに係るキャッシュ・フローを合理的に見積ることができる債権については、当該キャッシュ・フローを貸出条件緩和
実施前の約定利子率で割引いた金額と債権の帳簿価額との差額を貸倒引当金とする方法(キャッシュ・フロ
ー見積法)により引き当てております。
上記以外の債権については、過去の一定期間における貸倒実績から算出した貸倒実績率等に基づき計上しております。特定海外債権について
は、対象国の政治経済情勢等に起因して生ずる損失見込額を特定海外債
権引当勘定として計上しております。
すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、各営業店及び審査各部が資産査定を実施し、当該部署から独立した内部監査部が査定方法等の適正性を監査し、その査定結果に基づいて上記の引当を行っております。

― 89 ―(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)(5) 貸倒引当金の計上基準
主要な国内連結子会社の貸倒引当
金は、予め定めている償却・引当基
準に則り、次のとおり計上しております。
破産、特別清算等法的に経営破綻の事実が発生している債務者(以下、「破綻先」という。)に係る債権及びそれと同等の状況にある債務者(以下、「実質破綻先」という。)に係る債権については、以下のなお書きに記載されている直接減額後の帳簿価額から、担保の処分可能見込
額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額を計上しております。また、現在は経営破綻の状況にないが、今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる債務者(以下、「破綻懸念先」という。)に係る債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額のうち、債務者の支払能力を総合的に判断し必要と認める額を計上しております。
破綻懸念先及び貸出条件緩和債権等を有する債務者で与信額が一定額以上の大口債務者のうち、債権の元本の回収及び利息の受取りに係るキャッシュ・フローを合理的に見積ることができる債権については、当該キャッシュ・フローを貸出条件緩和
実施前の約定利子率で割引いた金額と債権の帳簿価額との差額を貸倒引当金とする方法(キャッシュ・フロ
ー見積法)により引き当てております。
上記以外の債権については、過去の一定期間における貸倒実績から算出した貸倒実績率等に基づき計上しております。特定海外債権について
は、対象国の政治経済情勢等に起因して生ずる損失見込額を特定海外債
権引当勘定として計上しております。
すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、各営業店及び審査各部が資産査定を実施し、当該部署から独立した内部監査部が査定方法等の適正性を監査し、その査定結果に基づいて上記の引当を行っておりま
す。

(自
至

前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

なお、破綻先及び実質破綻先に対する担保・保証付債権等について
は、債権額から担保の評価額及び保証による回収が可能と認められる額を控除した残額を取立不能見込額として債権額から直接減額しており、その金額は33,562百万円であります。
その他の連結子会社の貸倒引当金
は、一般債権については過去の貸倒実績率等を勘案して必要と認めた額を、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額をそれぞれ引き当てております。

(6) 賞与引当金の計上基準
賞与引当金は、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当連結会計年度に帰属する額を計上しております。
(7) 退職給付引当金の計上基準
退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、必要額を計上しております。なお、前払年金費用
100,379百万円は、「その他資産」に含めて表示しております。また、
数理計算上の差異の費用処理方法は以下のとおりであります。
数理計算上の差異：各連結会計年度の発生時の従業員の平均残存
勤務期間内の一定の年数(８年～９年)による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌
連結会計年度から損益処理(会計方針の変更）
当連結会計年度末から「『退職給付に係る会計基準』の一部改正（その３）」（企業会計基準第19号平成20年７月31日）を適用しております。
なお、従来の方法による割引率と同一の割引率を使用することとなったため、当連結会計年度の連結財務諸表に与える影響はありません。

― 90 ―(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

また、上記の他、東日本大震災における影響について合理的に見積った上で必要と認められる額を計上しております。
なお、破綻先及び実質破綻先に対する担保・保証付債権等について
は、債権額から担保の評価額及び保証による回収が可能と認められる額を控除した残額を取立不能見込額として債権額から直接減額しており、その金額は22,345百万円であります。
その他の連結子会社の貸倒引当金
は、一般債権については過去の貸倒実績率等を勘案して必要と認めた額を、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額をそれぞれ引き当てております。
(6) 賞与引当金の計上基準
同 左(7) 退職給付引当金の計上基準
退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、必要額を計上しております。なお、前払年金費用
95,318百万円は、「その他資産」に含めて表示しております。また、数理計算上の差異の費用処理方法は以下のとおりであります。
数理計算上の差異：各連結会計年度の発生時の従業員の平均残存
勤務期間内の一定の年数(８年～９年)による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌
連結会計年度から損益処理――――――

(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)(8) 役員退職慰労引当金の計上基準
役員退職慰労引当金は、役員及び執行役員への退職慰労金の支払いに備えるため、役員及び執行役員に対する退職慰労金の支給見積額のうち、当連結会計年度末までに発生していると認められる額を計上しております。
――――――(9) 偶発損失引当金の計上基準
偶発損失引当金は、オフバランス
取引等に関して、将来偶発的に発生する可能性のある損失に備えるため、以下の引当金等について当該損失を事象毎に合理的に見積り、必要と認められる額を計上しております。
＜預金払戻損失引当金＞
一定の条件を満たしたことにより負債計上を中止した預金について、預金払戻損失引当金を計上しております。
＜補償請求権損失引当金＞
土地信託事業の状況により、将来、受託者として債務の立替等の負担が生じ、それにより取得する補償請求権が毀損する可能性が高い場合に、当該損失を合理的に見積り、補償請求権損失引当金を計上しております。
(10)外貨建資産・負債の換算基準
信託銀行連結子会社の外貨建資
産・負債については、主として連結決算日の為替相場による円換算額を付しております。
その他の連結子会社の外貨建資
産・負債については、それぞれの決
算日等の為替相場により換算しております。

― 91 ―(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)(8) 役員退職慰労引当金の計上基準
役員退職慰労引当金は、一部の連結子会社において、役員への退職慰労金の支払いに備えるため、役員に対する退職慰労金の支給見積額のうち、当連結会計年度末までに発生していると認められる額を計上しております。
(追加情報）
当社及び一部の連結子会社は、役員及び執行役員への退職慰労金の支払いに備えるため、役員及び執行役員に対する退職慰労金の支給見積額のうち、当連結会計年度末までに発生していると認められる額を「役員退職慰労引当金」として計上しておりましたが、役員及び執行役員に対する退職慰労金制度を廃止し、退職慰労金を打ち切り支給することとしました。
これに伴い、「役員退職慰労引当金」のうち打ち切り支給額分1,059
百万円を取り崩し、「その他負債」に含めて表示しております。
(9) 偶発損失引当金の計上基準
同 左(10)外貨建資産・負債の換算基準
同 左

(自
至

前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)(11)リース取引の処理方法
国内連結子会社の所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が平成20年４月１日
前に開始する連結会計年度に属するものについては、通常の賃貸借取引に準じた会計処理によっております。
(12)重要なヘッジ会計の方法(イ)金利リスク・ヘッジ
信託銀行連結子会社の金融資
産・負債から生じる金利リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号)に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、相場変動を相殺するヘッ
ジについて、ヘッジ対象となる預金・貸出金等とヘッジ手段である
金利スワップ取引等を一定の(残存)期間毎にグルーピングのうえ
特定し評価しております。
(ロ)為替変動リスク・ヘッジ
信託銀行連結子会社の外貨建金融資産・負債から生じる為替変動リスクに対するヘッジ会計の方法
は、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号)に規定する繰延ヘッジによっております。
ヘッジ有効性評価の方法については、外貨建金銭債権債務等の為
替変動リスクを減殺する目的で行う通貨スワップ取引及び為替スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債
務等に見合うヘッジ手段の外貨ポ
ジション相当額が存在することを確認することによりヘッジの有効性を評価しております。
また、外貨建有価証券(債券以外)の為替変動リスクをヘッジするため、事前にヘッジ対象となる
外貨建有価証券の銘柄を特定し、当該外貨建有価証券について外貨
ベースで取得原価以上の直先負債が存在していること等を条件に包括ヘッジとして時価ヘッジ及び繰延ヘッジを適用しております。

― 92 ―(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)(11)リース取引の処理方法
同 左(12)重要なヘッジ会計の方法(イ)金利リスク・ヘッジ
同 左(ロ)為替変動リスク・ヘッジ
同 左前連結会計年度(自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)
なお、一部の資産・負債について、繰延ヘッジ、時価ヘッジ、あるいは金利スワップの特例処理を行っております。
――――――――――――

５

連結子会社の資産及び負債の評価に関する事項

６のれん及び負ののれんの償却に関する事項

７

連結キャッシュ・フロー
計算書における資金の範囲(15)消費税等の会計処理
当社及び国内連結子会社の消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
ただし、有形固定資産に係る控除
対象外消費税等は、当連結会計年度の費用に計上しております。
連結子会社の資産及び負債の評価については、全面時価評価法を採用しております。
のれんについては、その個別案件毎に判断し、20年以内の合理的な年数で償却しております。但し、重要性の乏しいものについては発生年度に全額償却しております。
連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲は、連結貸借対照表上の「現金預け金」(信託銀行連結子会
社は現金及び日本銀行への預け金)であります。

― 93 ―(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)(13)のれんの償却方法及び償却期間
のれんについては、その個別案件毎に判断し、20年以内の合理的な年数で償却しております。但し、重要性の乏しいものについては発生年度に全額償却しております。
(14)連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲は、連結貸借対照表上の「現金預け金」(信託銀行連
結子会社は現金及び日本銀行への預け金)であります。
(15)消費税等の会計処理
同 左――――――――――――――――――

【連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項の変更】(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)(自至(金融商品に関する会計基準)
当連結会計年度末から「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号平成20年3月10日）及び「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号平成20年3月10日）を適用しております。
これにより、従来の方法に比べ、有価証券は419百万
円減少、繰延税金資産は235百万円減少、その他有価証
券評価差額金は344百万円増加し、経常利益および税金等調整前当期純利益はそれぞれ1,534百万円増加しております。
――――――

当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)――――――(資産除去債務に関する会計基準)
当連結会計年度から「資産除去債務に関する会計基準」(企業会計基準第18号平成20年３月31日)及び「資産除去債務に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準
適用指針第21号平成20年３月31日)を適用しております。
これにより、経常利益26百万円、税金等調整前当期純利益は260百万円それぞれ減少しております。

【表示方法の変更】(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)――――――(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)(連結損益計算書関係)「連結財務諸表に関する会計基準」(企業会計基準第22号平成20年12月26日)に基づく「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」(内閣府令第５号平成21年３月24日)の適用により、当連結会計年度では、「少数株主損益調整前当期純利益」を表示しております。

【追加情報】(自至

前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)――――――(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

当連結会計年度から「包括利益の表示に関する会計基準」(企業会計基準第25号平成22年６月30日)を適用しております。ただし、「その他の包括利益累計額」及び「その他の包括利益累計額合計」の前連結会計年度の金額は、「評価・換算差額等」及び「評価・換算差額等合計」の金額を記載しております。

― 94 ―

【注記事項】(連結貸借対照表関係)
前連結会計年度(平成22年３月31日)※１ 有価証券には、非連結子会社及び関連会社の株式
20,307百万円及び出資金110,393百万円を含んでおります。
※２ 現先取引並びに現金担保付債券貸借取引等により受け入れている有価証券で当連結会計年度末に所有しているものは、1,387百万円であります。これらは売却又は(再)担保という方法で自由に処分できる権利を有する有価証券ですが、当連結会計年度末においては当該処分をせずにすべて所有しております。
※３ 貸出金のうち、破綻先債権額は14,278百万円、延滞債権額は79,645百万円であります。
なお、破綻先債権とは、元本又は利息の支払の遅延が相当期間継続していることその他の事由により元本又は利息の取立て又は弁済の見込みがないもの
として未収利息を計上しなかった貸出金(貸倒償却を行った部分を除く。以下「未収利息不計上貸出金」という。)のうち、法人税法施行令(昭和40年政令第97号)第96条第１項第３号のイからホまでに掲げる事由又は同項第４号に規定する事由が生じている貸出金であります。
また、延滞債権とは、未収利息不計上貸出金であって、破綻先債権及び債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として利息の支払を猶予した貸出金以外の貸出金であります。
※４ 貸出金のうち、３ヵ月以上延滞債権額は58百万円
であります。
なお、３ヵ月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が、約定支払日の翌日から３月以上遅延している貸出金で破綻先債権及び延滞債権に該当しないものであります。
※５ 貸出金のうち、貸出条件緩和債権額は16,904百万円であります。
なお、貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破綻先債権、延滞債権及び３ヵ月以上延滞債権に該当しな
いものであります。
※６ 破綻先債権額、延滞債権額、３ヵ月以上延滞債権額及び貸出条件緩和債権額の合計額は110,885百万円であります。
なお、上記３から６に掲げた債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。

当連結会計年度(平成23年３月31日)※１ 有価証券には、非連結子会社及び関連会社の株式
20,317百万円及び出資金112,795百万円を含んでおります。
※２ 現先取引並びに現金担保付債券貸借取引等により受け入れている有価証券で当連結会計年度末に所有しているものは、9,383百万円であります。これらは売却又は(再)担保という方法で自由に処分できる権利を有する有価証券ですが、当連結会計年度末においては当該処分をせずにすべて所有しております。
※３ 貸出金のうち、破綻先債権額は11,195百万円、延滞債権額は52,814百万円であります。
なお、破綻先債権とは、元本又は利息の支払の遅延が相当期間継続していることその他の事由により元本又は利息の取立て又は弁済の見込みがないもの
として未収利息を計上しなかった貸出金(貸倒償却を行った部分を除く。以下「未収利息不計上貸出金」という。)のうち、法人税法施行令(昭和40年政令第97号)第96条第１項第３号のイからホまでに掲げる事由又は同項第４号に規定する事由が生じている貸出金であります。
また、延滞債権とは、未収利息不計上貸出金であって、破綻先債権及び債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として利息の支払を猶予した貸出金以外の貸出金であります。
※４ 貸出金のうち、３ヵ月以上延滞債権額は43百万円
であります。
なお、３ヵ月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が、約定支払日の翌日から３月以上遅延している貸出金で破綻先債権及び延滞債権に該当しないものであります。
※５ 貸出金のうち、貸出条件緩和債権額は33,487百万円であります。
なお、貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破綻先債権、延滞債権及び３ヵ月以上延滞債権に該当しな
いものであります。
※６ 破綻先債権額、延滞債権額、３ヵ月以上延滞債権額及び貸出条件緩和債権額の合計額は97,541百万円
であります。
なお、上記３から６に掲げた債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。

― 95 ―

前連結会計年度
当連結会計年度(平成22年３月31日)(平成23年３月31日)※７ 手形割引は、「銀行業における金融商品会計基準 ※７ 手形割引は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号)に基づ
認会計士協会業種別監査委員会報告第24号)に基づ
き金融取引として処理しております。これにより受き金融取引として処理しております。これにより受け入れた商業手形は、売却又は(再)担保という方法
け入れた商業手形は、売却又は(再)担保という方法
で自由に処分できる権利を有しておりますが、そので自由に処分できる権利を有しておりますが、その額面金額は、4,325百万円であります。
額面金額は、3,035百万円であります。
※８ 担保に供している資産は次のとおりであります。 ※８ 担保に供している資産は次のとおりであります。
担保に供している資産担保に供している資産
有価証券
2,529,071百万円
有価証券
1,765,965百万円
貸出金
765,768百万円
貸出金
527,615百万円
その他資産
70百万円
その他資産
69百万円
担保資産に対応する債務
担保資産に対応する債務
預金3,959百万円
預金6,475百万円
債券貸借取引受入
債券貸借取引受入
1,702,697百万円
1,161,653百万円
担保金
担保金
借用金
1,123,400百万円
借用金585,330百万円
上記のほか、為替決済、デリバティブ等の取引の上記のほか、為替決済、デリバティブ等の取引の担保あるいは先物取引証拠金等の代用として有価証担保あるいは先物取引証拠金等の代用として有価証
券655,266百万円を差し入れております。
券691,706百万円を差し入れております。
なお、その他資産のうち保証金は8,860百万円でなお、その他資産のうち保証金は8,794百万円で
あります。
あります。
※９ 当座貸越契約及び貸付金に係るコミットメントラ ※９ 当座貸越契約及び貸付金に係るコミットメントラ
イン契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた
イン契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた
場合に、契約上規定された条件について違反がない
場合に、契約上規定された条件について違反がない
限り、一定の限度額まで資金を貸付けることを約す
限り、一定の限度額まで資金を貸付けることを約す
る契約であります。これらの契約に係る融資未実行
る契約であります。これらの契約に係る融資未実行
残高は2,370,526百万円であります。このうち契約残高は2,659,342百万円であります。このうち契約残存期間が１年以内のものが2,220,327百万円あり
残存期間が１年以内のものが2,507,273百万円あります。
ます。
なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに
なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのもの終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも連結子会社の将来のキャッシュ・フロー
が必ずしも連結子会社の将来のキャッシュ・フロー
に影響を与えるものではありません。これらの契約に影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、金融情勢の変化、債権の保全及びそのの多くには、金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由があるときは、連結子会社が実行申し
他相当の事由があるときは、連結子会社が実行申し込みを受けた融資の拒絶または契約極度額の減額を込みを受けた融資の拒絶または契約極度額の減額をすることができる旨の条項が付けられております。
することができる旨の条項が付けられております。
また、契約時において必要に応じて不動産・有価証
また、契約時において必要に応じて不動産・有価証
券等の担保を徴求するほか、契約後も定期的に予め券等の担保を徴求するほか、契約後も定期的に予め定めている社内手続に基づき顧客の業況等を把握定めている社内手続に基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置
し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。
等を講じております。

― 96 ―

前連結会計年度(平成22年３月31日)※10 中央三井信託銀行株式会社が三井信託銀行株式会
社から継承した土地については、土地の再評価に関する法律(平成10年３月31日公布法律第34号)に基づ
き、事業用の土地の再評価を行い、評価差額については、「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。
再評価を行った年月日
平成10年３月31日
同法律第３条第３項に定める再評価の方法
土地の再評価に関する法律施行令(平成10年３月31日公布政令第119号)第２条第１号に定める標準地の公示価格、同条第２号に定める基準地の標準価格及び同条第３号に定める当該事業用の土地の課税台帳に登録されている価格に基づいて、合理的な調整(時点修正、地域格差及び個別格差の補正)を行って算出しております。
同法律第10条に定める再評価を行った事業用の土地の当連結会計年度末における時価の合計額と当該事業用の土地の再評価後の帳簿価額の合計額との差額
4,416百万円※11 有形固定資産の減価償却累計額
91,612百万円※12 有形固定資産の圧縮記帳額
7,243百万円(当連結会計年度圧縮記帳額
7百万円)※13 借用金には、他の債務よりも債務の履行が後順位である旨の特約が付された劣後特約付借入金92,500
百万円が含まれております。
※14 社債は、永久劣後特約付社債101,750百万円及び劣後特約付社債133,000百万円であります。
※15 有価証券中の社債のうち、有価証券の私募(金融商品取引法第２条第３項)による社債に対する保証債務の額は124,395百万円であります。
16 信託銀行連結子会社の受託する信託のうち、元本
補 て ん 契 約 の あ る 信 託 の 元 本 金 額 は、金 銭 信 託
1,024,773百万円、貸付信託357,078百万円であります。

当連結会計年度(平成23年３月31日)※10 中央三井信託銀行株式会社が三井信託銀行株式会
社から継承した土地については、土地の再評価に関する法律(平成10年３月31日公布法律第34号)に基づ
き、事業用の土地の再評価を行い、評価差額については、「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。
再評価を行った年月日
平成10年３月31日
同法律第３条第３項に定める再評価の方法
土地の再評価に関する法律施行令(平成10年３月31日公布政令第119号)第２条第１号に定める標準地の公示価格、同条第２号に定める基準地の標準価格及び同条第３号に定める当該事業用の土地の課税台帳に登録されている価格に基づいて、合理的な調整(時点修正、地域格差及び個別格差の補正)を行って算出しております。
同法律第10条に定める再評価を行った事業用の土地の当連結会計年度末における時価の合計額と当該事業用の土地の再評価後の帳簿価額の合計額との差額
4,625百万円※11 有形固定資産の減価償却累計額
90,225百万円※12 有形固定資産の圧縮記帳額
7,243百万円(当連結会計年度圧縮記帳額－百万円)※13 借用金には、他の債務よりも債務の履行が後順位である旨の特約が付された劣後特約付借入金
92,500百万円が含まれております。
※14 社債は、永久劣後特約付社債94,247百万円及び劣後特約付社債173,000百万円であります。
※15 有価証券中の社債のうち、有価証券の私募(金融商品取引法第２条第３項)による社債に対する保証債務の額は138,578百万円であります。
16 信託銀行連結子会社の受託する信託のうち、元本
補 て ん 契 約 の あ る 信 託 の 元 本 金 額 は、金 銭 信 託
883,457百万円、貸付信託226,456百万円であります。

― 97 ―

(連結損益計算書関係)(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)※１ その他経常収益には、株式等売却益16,055百万円 ※１ その他経常収益には、株式等売却益15,838百万円
を含んでおります。
を含んでおります。
※２ その他の経常費用には、貸出金償却10,339百万 ※２ その他の経常費用には、貸出金償却3,173百万円、株式等売却損1,578百万円及び株式等償却2,238円、株 式 等 売 却 損 6,220 百 万 円 及 び 株 式 等 償 却
百万円を含んでおります。
6,692百万円を含んでおります。

(連結包括利益計算書関係)(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)※１ 当連結会計年度の直前連結会計年度におけるその他の包括利益その他の包括利益
119,011百万円
その他有価証券評価差額金
118,361百万円
繰延ヘッジ損益
298百万円
為替換算調整勘定
307百万円
持分法適用会社に対する
43百万円
持分相当額
※２ 当連結会計年度の直前連結会計年度における包括利益
包括利益
173,510百万円
親会社株主に係る包括利益
165,760百万円
少数株主に係る包括利益
7,750百万円― 98 ―

(連結株主資本等変動計算書関係)
Ⅰ

前連結会計年度(自１

平成21年４月１日

至

平成22年３月31日)

発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項(単位：千株)
前連結会計年度末
株式数

当連結会計年度
増加株式数

当連結会計年度
減少株式数

当連結会計年度末
株式数

摘要1,157,551

500,875-

1,658,426(注)１

第二種優先株式93,750-93,750-(注)２

第三種優先株式

31,468-31,468-(注)２

1,282,770

500,875

125,218

1,658,426

324

54

12

366

(注)３

第二種優先株式-93,75093,750-(注)２

第三種優先株式-

31,46831,468

-

(注)２

合計

324

125,273

125,231

366

発行済株式
普通株式

合計
自己株式
普通株式

(注) １

普通株式の発行済株式の増加は、定款第19条の定めにより平成21年8月1日付で株式会社整理回収機構より第二種優先株式93,750,000株および第三種優先株式31,468,750株を一斉取得し、これと引換えに普通株式それぞれ375,000,000株および125,875,000株を交付したことによる増加であります。
２ 第二種優先株式および第三種優先株式の自己株式の増加は、定款第19条の定めにより普通株式への一斉転換を行うために平成21年8月1日付で株式会社整理回収機構より第二種優先株式および第三種優先株式を自己株式として取得したことによるものであります。第二種優先株式および第三種優先株式の発行済株式の減少及び自己株式の減少は、自己株式の消却によるものであります。
３ 普通株式の自己株式の増減は、単元未満株式の買取りによる増加及び単元未満株式の処分による減少であります。

２

配当に関する事項(1) 当連結会計年度中の配当金支払額(決議)

平成21年６月26日
定時株主総会

配当金の総額（百万円）

１株当たり配当額
（円）

普通株式

5,786

第二種優先株式
第三種優先株式

株式の種類

基準日

効力発生日

5.00

平成21年３月31日

平成21年６月29日

1,350

14.40

平成21年３月31日

平成21年６月29日

629

20.00

平成21年３月31日

平成21年６月29日(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当連結会計年度の末日後となるもの(決議)
平成22年６月29日
定時株主総会

株式の種類
普通株式

配当金
の総額
(百万円)

配当の原資

１株当たり
配当額
（円）

13,264

利益剰余金

8.00

― 99 ―

基準日

効力発生日

平成22年３月31日

平成22年６月30日

Ⅱ

当連結会計年度(自１

平成22年４月１日

至

平成23年３月31日)

発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項(単位：千株)
前連結会計年度末
株式数

当連結会計年度
増加株式数

当連結会計年度
減少株式数

当連結会計年度末
株式数

1,658,426－－

1,658,426

366

53

7

411

摘要

発行済株式
普通株式
自己株式
普通株式

（注）

(注) 普通株式の自己株式の増減は、単元未満株式の買取りによる増加及び単元未満株式の処分による減少であります。

２

配当に関する事項(1) 当連結会計年度中の配当金支払額(決議)
平成22年６月29日
定時株主総会
平成22年11月12日
取締役会

配当金の総額（百万円）

１株当たり配当額（円）

普通株式13,264

普通株式

6,632

株式の種類

基準日

効力発生日

8.00

平成22年３月31日

平成22年６月30日

4.00

平成22年９月30日

平成22年12月３日(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当連結会計年度の末日後となるもの(決議)
平成23年６月29日
定時株主総会

株式の種類
普通株式

配当金
の総額
(百万円)

配当の原資

１株当たり
配当額
（円）

6,632

利益剰余金

4.00

― 100 ―

基準日

効力発生日

平成23年３月31日

平成23年６月30日

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表 ※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係に掲記されている科目の金額との関係
平成22年３月31日現在
平成23年３月31日現在
現金預け金勘定262,240百万円
現金預け金勘定
502,160百万円
信託銀行連結子会社の預け金
信託銀行連結子会社の預け金△24,388百万円△36,939百万円(日本銀行への預け金を除く)(日本銀行への預け金を除く)
237,851百万円
465,221百万円
現金及び現金同等物
現金及び現金同等物― 101 ―(リース取引関係)(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

(自
至

１

当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

ファイナンス・リース取引
１ ファイナンス・リース取引
通常の賃貸借取引に係る方法に準じて会計処理を行
通常の賃貸借取引に係る方法に準じて会計処理を行っている所有権移転外ファイナンス・リース取引っている所有権移転外ファイナンス・リース取引
・リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相・リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び年度末残高相当額
当額及び年度末残高相当額
取得価額相当額
取得価額相当額
有形固定資産45百万円
有形固定資産13百万円
無形固定資産―百万円
無形固定資産
―百万円
合計
45百万円
合計
13百万円
減価償却累計額相当額
減価償却累計額相当額
有形固定資産37百万円
有形固定資産11百万円
無形固定資産―百万円
無形固定資産
―百万円
合計
37百万円
合計
11百万円
年度末残高相当額
年度末残高相当額
有形固定資産7百万円
有形固定資産1百万円
無形固定資産―百万円
無形固定資産
―百万円
合計
7百万円
合計
1百万円
・未経過リース料年度末残高相当額
・未経過リース料年度末残高相当額
１年内
６百万円
１年内
1百万円
１年超
２百万円
１年超
0百万円
合計
８百万円
合計
2百万円
・支払リース料、減価償却費相当額及び支払利息相・支払リース料、減価償却費相当額及び支払利息相当額
当額
支払リース料
11百万円
支払リース料
5百万円
減価償却費相当額
9百万円
減価償却費相当額
4百万円
支払利息相当額
0百万円
支払利息相当額
0百万円
・減価償却費相当額の算定方法
・減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とす
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
る定額法によっております。
・利息相当額の算定方法
・利息相当額の算定方法
リース料総額とリース物件の取得価額相当額とリース料総額とリース物件の取得価額相当額との差額を利息相当額とし、各連結会計年度への配の差額を利息相当額とし、各連結会計年度への配分方法については、利息法によっております。
分方法については、利息法によっております。
２ オペレーティング・リース取引
２ オペレーティング・リース取引
・オペレーティング・リース取引のうち解約不能の・オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
ものに係る未経過リース料
１年内341百万円
１年内309百万円
１年超
435百万円
１年超
137百万円
合計
777百万円
合計
447百万円― 102 ―

(金融商品関係)
Ⅰ

前連結会計年度（自平成21年４月１日

至

平成22年３月31日）

１．金融商品の状況に関する事項(1)

金融商品に対する取組方針
当グループでは、銀行持株会社である当社のもとで、中央三井信託銀行と中央三井アセット信託銀行

における信託銀行業務、中央三井アセットマネジメントにおける投資信託委託業務、中央三井キャピタ
ルにおけるプライベートエクイティファンド運営業務、その他子会社などにおける信用保証業務、クレジットカード業務など多様な金融サービスに係る事業を行っており、これらの事業を行うために、主に貸出金や有価証券などの金融資産を有し、預金などによる資金調達を行っております。金融資産および金融負債の運用や調達については、グループの各社が年度の計画などにおいてその方針、手段などを定めております。当グループ全体の金融資産および金融負債に係るリスクについては当社がそのモニタリングを行っております。中央三井信託銀行および中央三井アセット信託銀行では、各々のリスクに係るモニタリングを行うとともに、資産および負債の総合管理（ＡＬＭ）を実施しております。また、中央
三井信託銀行においては、資産・負債から生ずる市場リスクなどを経営体力に相応しい水準にコントロールするためデリバティブ取引を行っております。

(2)

金融商品の内容及びそのリスク①

信用リスク
当グループは、主に事業法人及び個人に対する貸出を行っている他、取引先の発行する株式や債券への投資、デリバティブ取引等の与信関連取引を行っております。こうした与信関連取引は、取引先の財務状況の悪化などによってもたらされる信用リスクに晒されております。
②

市場リスク
当グループは、主に国債で構成される国内債券ポートフォリオを保有している他、株式、投資信託、匿名組合出資、外国証券、外国為替、デリバティブ等の様々な金融商品を対象としてトレーデ
ィングや投資活動を行っております。こうした金融商品は、金利、為替および有価証券等の市場価
格やボラティリティの変動の市場リスクに晒されております。こうした金融商品の中には、上場株式や国債に比べて流動性が低く、市場価格が大きく変動しやすいものも含まれております。
また、当グループにおいては、貸出・有価証券等の受取利息と預金等の支払利息との利鞘が資金関係損益として主要な収益源の一つとなっておりますが、金利が変動した場合、運用金利と調達金利の変動の幅や時期の相違等により資金関係損益が減少するリスクに晒されております。
③

資金調達に係る流動性リスク
当グループは、主に国内の事業法人および個人からの預金の他、債券貸借取引市場でのレポ取

引、借用金、社債等による資金調達を行っております。かかる資金調達にあたっては、当グループの財務状況や業績の悪化、当グループに対する悪い風評、経済環境の悪化、市場の流動性の低下等によって、資金調達コストが上昇したり、資金調達が制限されるなどの流動性リスクに晒されております。
④

デリバティブ取引の利用目的（ⅰ）バンキング勘定
バンキング勘定では、当グループの資産・負債について金利・為替リスク等をヘッジする等の目的から、デリバティブ取引を活用しております。当グループでは、バンキング勘定のデリバティブ― 103 ―

取引について、原則として「時価会計」を適用しております。また、ヘッジを目的としてヘッジ指定したデリバティブ取引のうち、ヘッジに高い有効性が認められる取引については、「ヘッジ会計」を適用し、繰延ヘッジ、時価ヘッジあるいは金利スワップの特例処理を行っております。
（ⅱ）トレーディング勘定
トレーディング勘定においては、主に短期的な価格変動からの収益獲得手段としてデリバティブ取引を活用しており、また、お客さまに対しても、これらの取引を用いた高付加価値商品や、財務
リスク管理手段を幅広く提供しておりますが、その際、取引の内容と取引に係るリスクを十分理解していただくよう努めております。

(3)

金融商品に係るリスク管理体制
当社は、グループ全体のリスク管理の基本的枠組みを「リスク管理規程」に定め、リスク管理の統括部署としてリスク統括部を設置し、当グループのリスクの状況をモニタリングするとともに、銀行子会社等に対して適切なリスク管理体制の整備などについて監督・管理・指導を行っております。
①

信用リスクの管理
当グループでは、与信関連取引に係る信用リスク管理の基本方針を「信用リスク管理規程」において定め、格付制度、資産査定、与信集中リスク管理などの具体的な管理方法については、「事業法人信用格付規則」を始めとする諸規定において定めております。
また、個別取組案件の採否については、営業推進部門から独立した審査部門が、個別案件毎に資金使途、償還能力、担保力、収益性などの観点から厳格な審査・管理を行っております。
なお、デリバティブ取引等のクレジットラインについては、別に定める取扱基準に則り、厳正な
手続きを経て設定を行い、ラインの遵守状況について適切に管理しております。
②

市場リスクの管理
当グループでは、市場関連取引に係る市場リスク管理の基本方針を「市場リスク管理規程」において定め、具体的な管理手法や各種リミットの設定・管理、組織分離等については「市場リスク管理規則」において定めております。取引実施部門と後方事務部門を明確に分離し、両者から独立して双方を牽制するリスク管理部門としての機能を担うリスク統括部が、市場リスクを一元的に管理することにより、相互牽制が働く体制をとっており、各種リミットの遵守状況や市場リスクの把握・分析結果については、日次で担当役員へ報告されるとともに月次で経営会議へ報告されております。
中央三井信託銀行では、運用金利と調達金利の変動リスクをＡＬＭによって管理しております。
ＡＬＭについては、総合企画部が運営全般を統括し、リスク統括部がモニタリングなどの管理・分析を行っております。日常的にはリスク統括部において金融資産及び金融負債の金利や期間を総合的に把握し、ギャップ分析や金利感応度分析等によりモニタリングを行い、ＡＬＭに関する事項を審議する目的で設置された「ＡＬＭ審議会」に月次ベースで報告されております。また、「ＡＬＭ審議会」では、市場関連取引における対応方針、資金計画の策定、ヘッジオペレーションの実施などについて審議しております。
③

資金調達に係る流動性リスクの管理
当グループでは、流動性リスク管理の基本方針を「資金繰りリスク管理規程」で定めております。流動性リスクについては、資金ギャップなどについてガイドラインを設定し、リスク統括部が遵守状況をモニタリングすることにより管理を行っているほか、緊急時の対応策を定め、機動的な― 104 ―

対応ができるようにしております。

(4)

金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提
条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

― 105 ―

２．金融商品の時価等に関する事項
平成22年３月31日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります。な
お、時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品は、次表には含めておりません（（注２）参照）。
(単位：百万円)
連結貸借対照表
計上額(1) 現金預け金

時価差額

262,240

262,240―(2) コールローン及び買入手形（＊１）

9,871

9,884

13

(3) 債券貸借取引支払保証金

1,521

1,521

―

(4) 買入金銭債権（＊１）

98,59898,655

56

50

50

―

2,234

2,234

―

659,925

659,794△131

3,626,041

3,626,041―

8,890,074

8,951,323

61,249

資産計13,550,558

13,611,745

61,187(1) 預金8,759,917

8,799,353

39,436(2) 譲渡性預金

327,190

327,190―(3) コールマネー及び売渡手形

306,161

306,161―(4) 債券貸借取引受入担保金

1,702,697

1,702,697―(5) 借用金

1,217,246

1,221,320

4,074(6) 社債

234,750

237,8443,093(7) 信託勘定借995,612995,612―

13,543,577

13,590,180

46,603ヘッジ会計が適用されていないもの(3,749)(3,749)―ヘッジ会計が適用されているもの

8,905

8,905

―

5,156

5,156

―

(5) 特定取引資産
売買目的有価証券(6) 金銭の信託(7) 有価証券
満期保有目的の債券
その他有価証券(8) 貸出金

8,941,948△51,873

貸倒引当金（＊１）

負債計
デリバティブ取引（＊２）

デリバティブ取引計(＊１)

貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。なお、コールローン及び買入手
形、買入金銭債権に対する貸倒引当金については、重要性が乏しいため、連結貸借対照表計上額から直接減額
しております。
(＊２) 特定取引資産・負債及びその他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で表示しております。

― 106 ―

(注１)金融商品の時価の算定方法
資産(1) 現金預け金
満期のない預け金については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。満期のある預け金については、預入期間が短期間（１年以内）であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(2) コールローン及び買入手形、及び(3)債券貸借取引支払保証金
これらは、約定期間が短期間（１年以内）であり、時価は取得原価と近似していることから、当該取得原価を時価としております。
(4) 買入金銭債権
買入金銭債権のうち、貸付債権信託の受益権証書についてはブローカーの価格によっております。それ以外の債権については約定期間が短期間（１年以内）であり、時価は取得原価と近似していることから、当該取得原価を時価としております。
(5) 特定取引資産
トレーディング目的で保有している債券等の有価証券については、日本証券業協会の公表する価格等によっております。
(6) 金銭の信託
金銭の信託において信託財産を構成している有価証券については、ブローカーの価格によっております。
なお、保有目的ごとの金銭の信託に関する注記事項については「（金銭の信託関係）」に記載しております。
(7) 有価証券
有価証券のうち、株式については取引所の価格により、債券については、私募債は内部格付・期間等に基づく区分ごとに、元利金の合計額を信用リスクを勘案した利率で割り引いた価額等により、それ以外の債券は日本証券業協会の公表する価格又はブローカーの価格等によっております。投資信託受益証
券については、証券投資信託委託会社の公表する基準価格等によっております。
（追加情報）
変動利付国債の時価については、昨今の市場環境を踏まえた検討の結果、引続き市場価格を時価とみなせない状態にあると判断し、当連結会計年度末においては、合理的に算定された価額をもって連結貸借対照表計上額としております。これにより、市場価格をもって連結貸借対照表価額とした場合に比べ、「有価証券」は 8,013百万円増加、「繰延税金資産」は 3,255百万円減少、「その他有価証券評価
差額金」は 4,757百万円増加しております。
変動利付国債の合理的に算定された価額は、ディスカウント・キャッシュフロー法により算定しております。価格決定変数は、国債利回り及び同利回りのボラティリティ等であります。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については「（有価証券関係）」に記載しております。

― 107 ―

(8) 貸出金
貸出金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、貸出先の信用状態が実行
後大きく異なっていない限り、時価は取得原価と近似していることから、当該取得原価を時価としております。固定金利によるものは、貸出金の種類及び内部格付、期間等に基づく区分ごとに、元利金の合計額を信用リスクを勘案した利率で割り引いて時価を算定しております。なお、約定期間が短期間（１年以内）のものは、時価は取得原価と近似していることから、当該取得原価を時価としております。また、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等については、担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は連結決算日における取得原価から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似しており、当該価額を時価としております。貸出金のうち、当該貸出を担保資産の範囲内に限るなどの特性により、返済期限を設けていないものについては、返済見込み期間及び金利条件等から、時価は取得原価と近似しているものと想定されるため、取得原価を時価としております。
負債(1) 預金、及び(2)譲渡性預金
要求払預金については、連結決算日に要求された場合の支払額（帳簿価額）を時価とみなしております。また、定期預金の時価は、期間等に基づく区分ごとに、将来のキャッシュ・フローを割り引いて算定した現在価値によっております。その割引率は、新規に預金を受け入れる際に使用する利率を用いております。なお、預入期間が短期間（１年以内）のもの及び変動金利によるものは、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
譲渡性預金は、すべて預入期間が短期間（１年以内）のものであり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(3) コールマネー及び売渡手形、及び(4)債券貸借取引受入担保金
これらは、約定期間が短期間（１年以内）であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(5)借用金
借用金の時価は、元利金の合計額を同様の借入において想定される利率で割り引いて算定した現在価値によっております。なお、約定期間が短期間（１年以内）のもの等は、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(6)社債
社債については、日本証券業協会の公表する価格等のほか、市場価格がない場合には社債の元利金の合計額を同様の発行において想定される利率で割り引いて算定した現在価値によっております。
(7)信託勘定借信託勘定借は、連結決算日に要求された場合の返済額（帳簿価額）を時価とみなしております。
デリバティブ取引
デリバティブ取引については、「（デリバティブ取引関係）」に記載しております。

― 108 ―

(注２)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「資産(7)

その他有価証券」には含まれておりません。
(単位：百万円)
区分

連結貸借対照表計上額

非上場株式（＊）

109,399

出資証券

120,210

外国証券

10,106
合計239,716

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから時価開示の対象とはしておりません。
（＊）当連結会計年度において、非上場株式について498百万円減損処理を行っております。
(注３)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額(単位：百万円)
１年以内
預け金

１年超
３年以内

３年超
５年以内

５年超
７年以内

７年超
10年以内

10年超

227,418

―

―

―

―

―

コールローン及び買入手形

9,884

―

―

―

―

―

債券貸借取引支払保証金

1,521

―

―

―

―

―

買入金銭債権

24,522

―

1,009

674

―

72,748

有価証券

778,482

861,309

1,059,065

264,043

398,851

422,067

満期保有目的の債券

411,155

79,623

146,700――

22,445

うち国債

399,155

135

─

─

─

─

社債

─

─

─

─

─

22,445367,327

781,686

912,365

264,043

398,851

399,622285,228

499,179

379,9931,934

337,055

129,151

490

─

─

153

─

─

社債

53,738113,344

77,383

13,954416

15,107

貸出金(＊)

2,875,574

1,752,678

864,238

306,764

403,0552,401,545

3,917,403

2,613,988

1,924,313

571,482

801,906

2,896,361

その他有価証券のうち満期があるもの
うち国債
地方債

合計
（＊）

貸出金のうち、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等、償還予定額が見込めないもの93,843百万円、期間の定めのないもの241,533百万円は含めておりません。

― 109 ―

(注４)社債、借用金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額(単位：百万円)
１年以内

１年超
３年以内

３年超
５年以内

預金(＊)

4,988,242

2,456,425

1,246,313

63,046

5,889

―

譲渡性預金

327,190

―

―

―

―

―

コールマネー及び売渡手形

306,161

―

―

―

―

―

債券貸借取引受入担保金

1,702,697

―

―

―

―

―

借用金

1,128,924

18,122

65,199

5,000

―

―

―

55,00083,00070,65010,000

16,100995,612

―

―

―

―

―

9,448,828

2,529,547

1,394,513

138,697

15,88916,100

社債
信託勘定借
合計
（＊）

５年超
７年以内

７年超
10年以内

10年超

預金のうち、要求払預金については、「１年以内」に含めて開示しております。なお、預金には、当座預金を含めて開示しております。

― 110 ―

Ⅱ

当連結会計年度（自平成22年４月１日

至

平成23年３月31日）

１．金融商品の状況に関する事項(1)

金融商品に対する取組方針
当グループ(旧中央三井トラスト・グループ）では、銀行持株会社である当社のもとで、中央三井信

託銀行と中央三井アセット信託銀行における信託銀行業務、中央三井アセットマネジメントにおける投資信託委託業務、中央三井キャピタルにおけるプライベートエクイティファンド運営業務、その他子会
社などにおける信用保証業務、クレジットカード業務など多様な金融サービスに係る事業を行っており、これらの事業を行うために、主に貸出金や有価証券などの金融資産を有し、預金などによる資金調達を行っております。金融資産および金融負債の運用や調達については、グループの各社が年度の計画などにおいてその方針、手段などを定めております。当グループ全体の金融資産および金融負債に係るリスクについては当社がそのモニタリングを行っております。中央三井信託銀行および中央三井アセット信託銀行では、各々のリスクに係るモニタリングを行うとともに、資産および負債の総合管理（ＡＬＭ）を実施しております。また、中央三井信託銀行においては、資産・負債から生ずる市場リスクなどを経営体力に相応しい水準にコントロールするためデリバティブ取引を行っております。

(2)

金融商品の内容及びそのリスク①

信用リスク
当グループは、主に事業法人及び個人に対する貸出を行っている他、取引先の発行する株式や債券への投資、デリバティブ取引等の与信関連取引を行っております。こうした与信関連取引は、取引先の財務状況の悪化などによってもたらされる信用リスクに晒されております。
②

市場リスク
当グループは、主に国債で構成される国内債券ポートフォリオを保有している他、株式、投資信託、匿名組合出資、外国証券、外国為替、デリバティブ等の様々な金融商品を対象としてトレーデ
ィングや投資活動を行っております。こうした金融商品は、金利、為替および有価証券等の市場価
格やボラティリティの変動の市場リスクに晒されております。こうした金融商品の中には、上場株式や国債に比べて流動性が低く、市場価格が大きく変動しやすいものも含まれております。
また、当グループにおいては、貸出・有価証券等の受取利息と預金等の支払利息との利鞘が資金関係損益として主要な収益源の一つとなっておりますが、金利が変動した場合、運用金利と調達金利の変動の幅や時期の相違等により資金関係損益が減少するリスクに晒されております。
③

資金調達に係る流動性リスク
当グループは、主に国内の事業法人および個人からの預金の他、債券貸借取引市場でのレポ取

引、借用金、社債等による資金調達を行っております。かかる資金調達にあたっては、当グループの財務状況や業績の悪化、当グループに対する悪い風評、経済環境の悪化、市場の流動性の低下等によって、資金調達コストが上昇したり、資金調達が制限されるなどの流動性リスクに晒されております。
④

デリバティブ取引の利用目的（ⅰ）バンキング勘定
バンキング勘定では、当グループの資産・負債について金利・為替リスク等をヘッジする等の目的から、デリバティブ取引を活用しております。当グループでは、バンキング勘定のデリバティブ
取引について、原則として「時価会計」を適用しております。また、ヘッジを目的としてヘッジ指― 111 ―

定したデリバティブ取引のうち、ヘッジに高い有効性が認められる取引については、「ヘッジ会計」を適用し、繰延ヘッジ、時価ヘッジあるいは金利スワップの特例処理を行っております。
（ⅱ）トレーディング勘定
トレーディング勘定においては、主に短期的な価格変動からの収益獲得手段としてデリバティブ取引を活用しており、また、お客さまに対しても、これらの取引を用いた高付加価値商品や、財務
リスク管理手段を幅広く提供しておりますが、その際、取引の内容と取引に係るリスクを十分理解していただくよう努めております。

(3)

金融商品に係るリスク管理体制
当社は、グループ全体のリスク管理の基本的枠組みを「リスク管理規程」に定め、リスク管理の統括部署としてリスク統括部を設置し、当グループのリスクの状況をモニタリングするとともに、銀行子会社等に対して適切なリスク管理体制の整備などについて監督・管理・指導を行っております。
①

信用リスクの管理
当グループでは、与信関連取引に係る信用リスク管理の基本方針を「信用リスク管理規程」において定め、格付制度、資産査定、与信集中リスク管理などの具体的な管理方法については、「事業法人信用格付規則」を始めとする諸規定において定めております。
また、個別取組案件の採否については、営業推進部門から独立した審査部門が、個別案件毎に資金使途、償還能力、担保力、収益性などの観点から厳格な審査・管理を行っております。
なお、デリバティブ取引等のクレジットラインについては、別に定める取扱基準に則り、厳正な
手続きを経て設定を行い、ラインの遵守状況について適切に管理しております。
②

市場リスクの管理（ⅰ）市場リスクの管理体制
当グループでは、市場関連取引に係る市場リスク管理の基本方針を「市場リスク管理規程」において定め、具体的な管理手法や各種リミットの設定・管理、組織分離等については「市場リスク管理規則」において定めております。取引実施部門と後方事務部門を明確に分離し、両者から独立して双方を牽制するリスク管理部門としての機能を担うリスク統括部が、市場リスクを一元的に管理することにより、相互牽制が働く体制をとっており、各種リミットの遵守状況や市場リスクの把握・分析結果については、日次で担当役員へ報告されるとともに月次で経営会議へ報告されております。
中央三井信託銀行では、運用金利と調達金利の変動リスクをＡＬＭによって管理しております。
ＡＬＭについては、財務企画部が運営全般を統括し、リスク統括部がモニタリングなどの管理・分析を行っております。日常的にはリスク統括部において金融資産及び金融負債の金利や期間を総合的に把握し、ギャップ分析や金利感応度分析等によりモニタリングを行い、ＡＬＭに関する事項を審議する目的で設置された「ＡＬＭ審議会」に月次ベースで報告されております。また、「ＡＬＭ審議会」では、市場関連取引における対応方針、資金計画の策定、ヘッジオペレーションの実施などについて審議しております。
（ⅱ）市場リスクに係る定量的情報（ア）バンキング勘定の金融商品
当グループでは、バンキング勘定で保有している金融商品のVaR（バリュー・アット・リス
ク）の算定にあたっては、ヒストリカル・シミュレーション法（信頼区間片側99%、保有期間は― 112 ―

資産内容に応じて設定（最長1年）、観測期間3年）を採用しております。
平成23年3月31日現在で、当グループのバンキング勘定の市場リスク量（損失額の推計値）
は、全体で2,189億円となっております。
なお、当グループでは、モデルが算出するVaR と損益を比較するバックテストを実施しております。平成22年度に関してポジションに応じて実施したバックテストの結果を踏まえると、使用する計測モデルは十分な精度により市場リスクを捕捉しているものと考えております。ただし、VaR は過去の相場変動をベースに統計的に算出した一定の発生確率での市場リスク量を計測しており、通常では考えられないほど市場環境が激変する状況下におけるリスクは捕捉できない場合があります。
（イ）トレーディング勘定の金融商品
当グループでは、トレーディング勘定で保有している金融商品のVaRの算定にあたっては、ヒストリカル・シミュレーション法（信頼区間片側99%、保有期間10日、観測期間3年）を採用しております。
平成23年3月31日現在で当グループのトレーディング勘定の市場リスク量（損失額の推計値）
は、全体で1億円となっております。
なお、当グループでは、モデルが算出するVaR と損益を比較するバックテストを実施しております。平成22年度に関して実施したバックテストの結果を踏まえると、使用する計測モデルは十分な精度により市場リスクを捕捉しているものと考えております。ただし、VaR は過去の相場変動をベースに統計的に算出した一定の発生確率での市場リスク量を計測しており、通常では考えられないほど市場環境が激変する状況下におけるリスクは捕捉できない場合があります。
③

資金調達に係る流動性リスクの管理
当グループでは、流動性リスク管理の基本方針を「資金繰りリスク管理規程」で定めております。流動性リスクについては、資金ギャップなどについてガイドラインを設定し、リスク統括部が遵守状況をモニタリングすることにより管理を行っているほか、緊急時の対応策を定め、機動的な対応ができるようにしております。

(4)

金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提
条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

― 113 ―

２．金融商品の時価等に関する事項
平成23年３月31日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります。な
お、時価を把握することが極めて困難と認められる非上場株式等は、次表には含めておりません（（注２）参照）。
(単位：百万円)
連結貸借対照表
計上額(1) 現金預け金

時価差額

502,160

502,160―(2) コールローン及び買入手形

6,936

6,936

―

(3) 債券貸借取引支払保証金

9,378

9,378

―

(4) 買入金銭債権（＊１）

99,842

100,413571

24,27324,273

―

2,065

2,065

―

248,572

248,433△ 138

3,217,371

3,217,371―

8,817,534

8,875,778

58,243

資産計12,928,135

12,986,810

58,675(1) 預金9,292,002

9,326,751

34,748(2) 譲渡性預金

327,020

327,020―(3) コールマネー及び売渡手形

351,956

351,956―(4) 債券貸借取引受入担保金

1,161,653

1,161,653―(5) 借用金

678,983

682,8103,827(6) 社債

267,247

272,4765,229(7) 信託勘定借801,657

801,657―

12,880,520

12,924,325

43,805ヘッジ会計が適用されていないもの

5,318

5,318

―

ヘッジ会計が適用されているもの

8,080

8,080

―

13,39913,399―(5) 特定取引資産
売買目的有価証券(6) 金銭の信託(7) 有価証券
満期保有目的の債券
その他有価証券(8) 貸出金
貸倒引当金（＊１）

負債計

8,864,266△ 46,731

デリバティブ取引（＊２）

デリバティブ取引計(＊１)

貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。なお、買入金銭債権に対する貸倒引当金については、重要性が乏しいため、連結貸借対照表計上額から直接減額しております。
(＊２) 特定取引資産・負債及びその他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で表示しております。

― 114 ―

(注１)金融商品の時価の算定方法
資産(1) 現金預け金
満期のない預け金については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。満期のある預け金については、預入期間が短期間（１年以内）であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(2) コールローン及び買入手形、及び(3)債券貸借取引支払保証金
これらは、約定期間が短期間（１年以内）であり、時価は取得原価と近似していることから、当該取得原価を時価としております。
(4) 買入金銭債権
買入金銭債権のうち、貸付債権信託の受益権証書についてはブローカーの価格によっております。それ以外の債権については約定期間が短期間（１年以内）であり、時価は取得原価と近似していることから、当該取得原価を時価としております。
(5) 特定取引資産
トレーディング目的で保有している債券等の有価証券については、日本証券業協会の公表する価格等によっております。
(6) 金銭の信託
金銭の信託において信託財産を構成している有価証券については、ブローカーの価格によっております。
なお、保有目的ごとの金銭の信託に関する注記事項については「（金銭の信託関係）」に記載しております。
(7) 有価証券
有価証券のうち、株式については取引所の価格により、債券については、私募債は内部格付・期間等に基づく区分ごとに、元利金の合計額を信用リスクを勘案した利率で割り引いた価額等により、それ以外の債券は日本証券業協会の公表する価格又はブローカーの価格等によっております。投資信託受益証
券については、証券投資信託委託会社の公表する基準価格等によっております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については「（有価証券関係）」に記載しております。

― 115 ―

(8) 貸出金
貸出金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、貸出先の信用状態が実行
後大きく異なっていない限り、時価は取得原価と近似していることから、当該取得原価を時価としております。固定金利によるものは、貸出金の種類及び内部格付、期間等に基づく区分ごとに、元利金の合計額を信用リスクを勘案した利率で割り引いて時価を算定しております。なお、約定期間が短期間（１年以内）のものは、時価は取得原価と近似していることから、当該取得原価を時価としております。また、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等については、担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は連結決算日における取得原価から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似しており、当該価額を時価としております。貸出金のうち、当該貸出を担保資産の範囲内に限るなどの特性により、返済期限を設けていないものについては、返済見込み期間及び金利条件等から、時価は取得原価と近似しているものと想定されるため、取得原価を時価としております。
負債(1) 預金、及び(2)譲渡性預金
要求払預金については、連結決算日に要求された場合の支払額（帳簿価額）を時価とみなしております。また、定期預金の時価は、期間等に基づく区分ごとに、将来のキャッシュ・フローを割り引いて算定した現在価値によっております。その割引率は、新規に預金を受け入れる際に使用する利率を用いております。なお、預入期間が短期間（１年以内）のもの及び変動金利によるものは、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
譲渡性預金は、すべて預入期間が短期間（１年以内）のものであり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(3) コールマネー及び売渡手形、及び(4)債券貸借取引受入担保金
これらは、約定期間が短期間（１年以内）であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(5)借用金
借用金の時価は、元利金の合計額を同様の借入において想定される利率で割り引いて算定した現在価値によっております。なお、約定期間が短期間（１年以内）のもの等は、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(6)社債
社債については、日本証券業協会の公表する価格等のほか、市場価格がない場合には社債の元利金の合計額を同様の発行において想定される利率で割り引いて算定した現在価値によっております。
(7)信託勘定借信託勘定借は、連結決算日に要求された場合の返済額（帳簿価額）を時価とみなしております。
デリバティブ取引
デリバティブ取引については、「（デリバティブ取引関係）」に記載しております。

― 116 ―

(注２)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「資産(7)

その他有価証券」には含まれておりません。
(単位：百万円)
区分

連結貸借対照表計上額

非上場株式（＊３）

88,332出資証券（＊３）

20,404

外国証券

2,719
合

計

111,456(＊１) 上記金融商品については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから時価開示の対象とはしておりません。
(＊２) 子会社株式及び関連会社株式は、上記に含めておりません。
(＊３) 当連結会計年度において、非上場株式について299百万円、出資証券について155百万円減損処理を行っております。

(注３)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額(単位：百万円)
１年以内
預け金

１年超
３年以内

３年超
５年以内

５年超
７年以内

７年超
10年以内

10年超

436,628

─

─

─

─

─

コールローン及び買入手形

6,936

─

─

─

─

─

債券貸借取引支払保証金

9,378

─

─

─

─

─

買入金銭債権33,489

5

225

6,014

─

60,186

有価証券

199,199

973,346

494,082

430,668

349,598

483,874

満期保有目的の債券

21,330

194,835

10,000──22,405

うち国債

─

135

─

─

─

─

社債

─

─

─

─

─

22,405

177,868

778,511

484,082

430,668

349,598

461,468

89,000496,153

149,825

261,234

273,742

88,295

─

─

154

─

─

─

社債

19,017

131,372

76,56621,4296,960

16,685

貸出金(＊)

3,052,750

1,552,986

986,954

466,573493,778

2,014,269

3,738,381

2,526,338

1,481,261

903,256

843,377

2,558,329

その他有価証券のうち満期があるもの
うち国債
地方債

合計
（＊）

貸出金のうち、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等、償還予定額が見込めないもの60,687百万円、期間の定めのないもの234,218百万円は含めておりません。

― 117 ―

(注４)社債、借用金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額(単位：百万円)
１年以内

１年超
３年以内

３年超
５年以内

預金(＊)

5,693,079

2,282,348

1,238,722

64,817

13,033

─

譲渡性預金327,020

─

─

─

─

─

コールマネー及び売渡手形

351,956

─

─

─

─

─

債券貸借取引受入担保金

1,161,653

─

─

─

─

─

588,328

20,48965,165

5,000

─

─

─

55,000156,147

─

40,000

16,100801,657

─

─

─

─

─

8,923,695

2,357,837

1,460,035

69,81753,033

16,100

借用金
社債
信託勘定借
合計
（＊）

５年超
７年以内

７年超
10年以内

10年超

預金のうち、要求払預金については、「１年以内」に含めて開示しております。なお、預金には、当座預金を含めて開示しております。

― 118 ―

(有価証券関係)※１

連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「買入金銭債権」中のその他の買入金銭債権、「特定取引資産」
中の商品有価証券及びコマーシャル・ペーパーが含まれております。
※２ 「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。

Ⅰ

前連結会計年度

１

売買目的有価証券(平成22年３月31日現在)
当連結会計年度の損益に含まれた評価差額(百万円)

売買目的有価証券

２△52

満期保有目的の債券(平成22年３月31日現在)
種類

連結貸借対照表計上額
(百万円）

国債
時価が連結貸借対 社債
照表計上額を超え
その他るもの
小計
時価が連結貸借対照表計上額を超え その他
ないもの
合計

３

差額
（百万円）

時価
（百万円）

399,291

401,557

2,265

22,44522,761

315

61,436

62,120683

483,173

486,438

3,264

237,908

234,348△3,559721,082

720,787△294

その他有価証券(平成22年３月31日現在)
種類

連結貸借対照表計上額
(百万円）

差額
（百万円）

取得原価
（百万円）

株式

361,705

243,680

118,025

債券

485,802475,890

9,912

348,255

339,921

8,333

644

639

4

社債

136,902135,328

1,573

その他

285,046

282,148

2,897

1,132,554

1,001,719

130,835

株式

186,268

231,287△45,019

債券

1,421,297

1,434,858△13,561

国債

1,284,255

1,296,509△12,254

社債

137,042

138,348△1,306

その他

899,196

924,407△25,2102,506,762

2,590,553△83,791

3,639,316

3,592,272

47,044

国債

連結貸借対照表計
上額が取得原価を
超えるもの

地方債

小計

連結貸借対照表計
上額が取得原価を超えないもの小計
合計― 119 ―

４

当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券（自 平成21年4月１日

売却原価(百万円）

売却額(百万円）

至 平成22年3月31日）

売却損益(百万円）

国債

198,921200,169

1,247

その他

2,175

4,027

1,852

201,096

204,1963,099

合計（売却の理由）「金融商品会計に関する実務指針」（日本公認会計士協会会計制度委員会報告第14号）282項の①による満期日直前の売却及び83項の①による信用悪化に伴う売却であります。

５

当連結会計年度中に売却したその他有価証券（自売却額（百万円）

平成21年4月1日

至

平成22年3月31日）

売却益の合計額(百万円）

売却損の合計額(百万円）

株式72,79317,754974

債券4,693,067

7,747

2,096

国債

4,604,510

7,417

2,093

社債

88,557

329

3

その他

1,762,574

11,5501,771

6,528,435

37,052

4,842

合計

６

減損処理を行った有価証券

その他有価証券で時価のあるもののうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照
表価額とするとともに、評価差額を当連結会計年度の損失として処理（以下「減損処理」という。）しております。
当連結会計年度における減損処理額は、1,583百万円（うち、株式1,569百万円）であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、資産の自己査定基準において有価証券の発行
会社の区分ごとに次のとおり定めております。
破綻先、実質破綻先、破綻懸念先
時価が取得原価に比べて下落
要注意先
時価が取得原価に比べて30%以上下落
正常先時価が取得原価に比べて30%以上下落
上記自己査定基準に該当する正常先のうち、時価が取得原価に比べて30%以上50%未満下落した銘柄については、個別に時価の回復可能性を判定し、取得原価まで回復する可能性があると認められる場合を除き、減損処理を実施しております。それ以外の場合は全て、取得原価まで回復する見込みがないと判断し、減損処理を実施しております。
なお、破綻先とは破産、特別清算等、法的に経営破綻の事実が発生している発行会社、実質破綻先とはそれと同等の状況にある発行会社、破綻懸念先とは現在は経営破綻の状況にないが、今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる発行会社、要注意先とは今後の管理に注意を要する発行会社、正常先とは、上記破綻先、実質破綻先、破綻懸念先、要注意先以外の発行会社であります。

― 120 ―

Ⅱ

当連結会計年度

１

売買目的有価証券(平成23年３月31日現在)
当連結会計年度の損益に含まれた評価差額(百万円)

売買目的有価証券

２△35

満期保有目的の債券(平成23年３月31日現在)
種類

連結貸借対照表計上額
(百万円）

国債
時価が連結貸借対 社債
照表計上額を超え
その他るもの
小計
時価が連結貸借対照表計上額を超え その他
ないもの
合計

差額
（百万円）

時価
（百万円）

135

136

0

22,40522,676

270

176,263

177,276

1,012

198,805

200,090

1,284

98,422

97,491△ 931

297,227

297,581353

３ その他有価証券(平成23年３月31日現在)
種類

連結貸借対照表計上額
(百万円）

差額
（百万円）

取得原価
（百万円）

株式

291,768

199,11392,655

債券

293,892

288,558

5,333

154,977

152,281

2,696

154

149

4

社債

138,760

136,127

2,632

その他

311,210

306,970

4,239

896,871794,642102,228

株式

195,033

249,473△ 54,439

債券

1,336,512

1,354,833△ 18,321

国債

1,203,241

1,220,246△ 17,005

社債

133,270

134,586△ 1,315

その他

806,728

839,486△ 32,757

2,338,275

2,443,794△ 105,518

3,235,147

3,238,437△ 3,289

国債

連結貸借対照表計
上額が取得原価を
超えるもの

地方債

小計

連結貸借対照表計
上額が取得原価を超えないもの小計
合計― 121 ―

４ 当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券（自 平成22年4月１日

売却原価(百万円）
国債

売却額(百万円）

399,155

至 平成23年3月31日）

売却損益(百万円）

400,5151,359（売却の理由）「金融商品会計に関する実務指針」（日本公認会計士協会会計制度委員会報告第14号）282項の①による満期日直前の売却であります。

５ 当連結会計年度中に売却したその他有価証券（自売却額（百万円）

平成22年4月1日

至

平成23年3月31日）

売却益の合計額(百万円）

売却損の合計額(百万円）

株式59,92016,2802,929

債券5,198,251

9,691

3,134

国債

5,099,968

9,310

3,129

社債

98,282

380

4

その他

2,140,986

25,4974,243

7,399,157

51,47010,307合計

６ 減損処理を行った有価証券
有価証券(売買目的有価証券を除く。)で時価のあるもののうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表価額とするとともに、評価差額を当連結会計年度の損失として処理（以下「減損処理」という。）しております。
当連結会計年度における減損処理額は、6,336百万円（うち、株式6,237百万円、社債99百万円）であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、資産の自己査定基準において有価証券の発行
会社の区分ごとに次のとおり定めております。
破綻先、実質破綻先、破綻懸念先
時価が取得原価に比べて下落
要注意先
時価が取得原価に比べて30%以上下落
正常先時価が取得原価に比べて30%以上下落
上記自己査定基準に該当する正常先のうち、時価が取得原価に比べて30%以上50%未満下落した銘柄については、個別に時価の回復可能性を判定し、取得原価まで回復する可能性があると認められる場合を除き、減損処理を実施しております。それ以外の場合は全て、取得原価まで回復する見込みがないと判断し、減損処理を実施しております。
なお、破綻先とは破産、特別清算等、法的に経営破綻の事実が発生している発行会社、実質破綻先とはそれと同等の状況にある発行会社、破綻懸念先とは現在は経営破綻の状況にないが、今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる発行会社、要注意先とは今後の管理に注意を要する発行会社、正常先とは、上記破綻先、実質破綻先、破綻懸念先、要注意先以外の発行会社であります。

― 122 ―

(金銭の信託関係)
Ⅰ

前連結会計年度

１

運用目的の金銭の信託(平成22年３月31日現在)
該当ありません。

２満期保有目的の金銭の信託(平成22年３月31日現在)
該当ありません。

３

その他の金銭の信託(運用目的及び満期保有目的以外)(平成22年３月31日現在)

連結貸借対照表
計上額(百万円)

2,234

その他の金銭の信託

取得原価
(百万円)

うち連結貸借対照 うち連結貸借対照表計上額が取得原 表計上額が取得原価を超えるもの 価を超えないもの
(百万円)
(百万円)

差額
(百万円)

1,694

540

540

―

(注) 「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの」「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの」はそれぞれ「差額」の内訳であります。

Ⅱ

当連結会計年度

１

運用目的の金銭の信託(平成23年３月31日現在)
該当ありません。

２満期保有目的の金銭の信託(平成23年３月31日現在)
該当ありません。

３

その他の金銭の信託(運用目的及び満期保有目的以外)(平成23年３月31日現在)

連結貸借対照表
計上額(百万円)

その他の金銭の信託

2,065

取得原価
(百万円)

1,700

うち連結貸借対照 うち連結貸借対照表計上額が取得原 表計上額が取得原価を超えるもの 価を超えないもの
(百万円)
(百万円)

差額
(百万円)

364

364

―

(注) 「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの」「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの」はそれぞれ「差額」の内訳であります。

― 123 ―

(その他有価証券評価差額金)
Ⅰ

前連結会計年度○その他有価証券評価差額金(平成22年３月31日現在)
連結貸借対照表に計上されているその他有価証券評価差額金の内訳は、次のとおりであります。
金額(百万円)

評価差額

46,351

その他有価証券45,811

その他の金銭の信託

540(△)繰延税金負債

11,981

その他有価証券評価差額金(持分相当額調整前)

34,370(△)少数株主持分相当額△573(＋)持分法適用会社が所有するその他有価証券に係る評価差額金のうち親会社持分相当額

58

その他有価証券評価差額金

35,002(注) １

当連結会計年度における時価を把握することが極めて困難と認められるその他有価証券に係る為替換算差額については、「評価差額」の内訳「その他有価証券」に含めて記載しております。
２ 評価差額には、組合等の構成資産であるその他有価証券に係る評価差額△1,184百万円が含まれております。

Ⅱ

当連結会計年度○その他有価証券評価差額金(平成23年３月31日現在)
連結貸借対照表に計上されているその他有価証券評価差額金の内訳は、次のとおりであります。
金額(百万円)

評価差額△3,968

その他有価証券△4,333

その他の金銭の信託364(＋)繰延税金資産

8,191

その他有価証券評価差額金(持分相当額調整前)

4,222(△)少数株主持分相当額△150(＋)持分法適用会社が所有するその他有価証券に係る評価差額金のうち親会社持分相当額
その他有価証券評価差額金

35
4,408

(注) １

当連結会計年度における時価を把握することが極めて困難と認められるその他有価証券に係る為替換算差額については、「評価差額」の内訳「その他有価証券」に含めて記載しております。
２ 評価差額には、組合等の構成資産であるその他有価証券に係る評価差額 △1,028百万円が含まれております。

― 124 ―

(デリバティブ取引関係)
Ⅰ

前連結会計年度

１

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引(平成22年３月31日現在)
契約額等(百万円)

契約額等のうち１年
超のもの(百万円)

受取固定・支払変動

5,210,194

3,794,889

148,272

148,272

受取変動・支払固定

5,134,979

3,747,950△145,257△145,257

受取変動・支払変動

32,20032,200

2,821

2,821

売建

57,15037,750△1,284161

買建

77,07845,329

1,565

1,051

売建

56,551

56,498

△67

143

買建

95,92095,920

67

△31

―

―

6,119

7,162

区分

種類

時価(百万円)

評価損益(百万円)

金利スワップ

店頭

金利スワップション

その他

合計
(注) １
２

上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

(2) 通貨関連取引(平成22年３月31日現在)
契約額等(百万円)

契約額等のうち１年
超のもの(百万円)

48,37546,515

132

132

売建

1,041,461

385△ 29,707△ 29,707

買建

1,058,211

777

30,48330,483

―

―

907

907

区分

種類
通貨スワップ

店頭評価損益(百万円)

為替予約

合計
(注) １
２

時価(百万円)

上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

― 125 ―

(3) 株式関連取引(平成22年３月31日現在)
契約額等(百万円)

契約額等のうち１年
超のもの(百万円)

売建

475

―

△0

4

買建

1,987

―

0

△33

―

―

0

△28

区分

種類

金融商
品取引
所

評価損益(百万円)

株式指数オプション

合計
(注) １
２

時価(百万円)

上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
時価の算定
東京証券取引所等における最終の価格によっております。

(4) 債券関連取引(平成22年３月31日現在)
契約額等(百万円)

契約額等のうち１年
超のもの(百万円)

売建

―

―

―

―

買建

31,093

―

49

△26

―

―

49

△26

区分

種類

金融商
品取引
所

評価損益(百万円)

債券先物オプション

合計
(注) １
２

時価(百万円)

上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
時価の算定
東京証券取引所等における最終の価格によっております。

(5) 商品関連取引(平成22年３月31日現在)
該当ありません。

(6) クレジットデリバティブ取引(平成22年３月31日現在)
契約額等(百万円)

契約額等のうち１年
超のもの(百万円)

売建15,00015,000△10,826△10,826

買建

―

―

―

―

―

―

△10,826△10,826

区分種類

時価(百万円)

評価損益(百万円)

クレジット・デフォル
ト・スワップ
店頭

合計
(注) １
２

３

上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
時価の算定
ブローカーの価格及び理論値モデルに基づいて算定しております。
(追加情報)
クレジット・デフォルト・スワップの一部については、当連結会計年度末においては、引続きブローカーから入手する価格が時価とみなせない状況であると判断されるため、自社における合理的な見積りに基づく
合理的に算定された価額により評価を行っております。
この結果、ブローカーの価格による場合に比べ、「その他負債」、「その他業務費用」が1,537百万円減
少し、「経常利益」、「税金等調整前当期純利益」が同額増加しております。
自社における合理的な見積りに基づく合理的に算定された価額は、クレジット・デフォルト・スワップの市場価格の価格推移時系列比較、同種商品間の価格比較等の分析を踏まえ、理論値モデルに基づいて算定しております。
「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。

― 126 ―

２ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法

別の連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方
法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引（平成22年３月31日現在）
ヘッジ会計
の方法

種類

契約額のうち１年超のもの
（百万円）

契約額等
（百万円）

主なヘッジ対象

時価(百万円）

金利スワップ

原則的処理方法

受取固定・支払変動

有価証券

100,000

100,000

1,592

受取変動・支払固定

有価証券

100,000

100,000△ 2,610

受取固定・支払変動

借用金

17,50017,500344

受取固定・支払変動

社債

115,650

115,6508,535

受取固定・支払変動

預金70,579

─

4

─

─

7,866

合計

─

（注）１ 主として「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協
会業種別監査委員会報告第24号）に基づき、繰延ヘッジによっております。
２ 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。

(2) 通貨関連取引（平成22年３月31日現在）
ヘッジ会計
の方法
原則的処理方法

種類

主なヘッジ対象

時価（百万円）

先物為替予約
買建

社債
合計

（注）１
２

契約額のうち１年超のもの
（百万円）

契約額等
（百万円）

3,523

2,844

249

─

─

249

─

金融商品会計に関する実務指針に基づき、個別の繰延ヘッジによっております。
時価の算定
割引現在価値等により算定しております。

(3) 株式関連取引（平成22年３月31日現在）
該当ありません。

(4) 債券関連取引（平成22年３月31日現在）
ヘッジ会計
の方法
原則的処理方法
ヘッジ対象に係る損益を認
識する方法

種類

主なヘッジ対象

契約額のうち１年超のもの
（百万円）

契約額等
（百万円）

時価
（百万円）

債券先渡
売建

有価証券

18,730

─

△ 14

売建

有価証券

605,000

─

△ 19

買建

有価証券

605,000

─

824

─

─

789

債券店頭オプション

合計─（注）時価の算定
金融情報ベンダーが提供する価格やオプション価格計算モデル等により算定しております。

― 127 ―

Ⅱ

当連結会計年度

１

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引(平成23年３月31日現在)
契約額等(百万円)

契約額等のうち１年
超のもの(百万円)

受取固定・支払変動

6,411,695

5,625,450

127,940

127,940

受取変動・支払固定

6,399,587

5,580,007△123,069△123,069

受取変動・支払変動

32,20032,200

2,644

2,644

売建

80,40052,150△1,763454

買建103,524

61,459

2,200

1,502

売建

56,747

20,974△58

7

買建96,22960,974

57

△2

―

―

7,951

9,476

区分

種類

時価(百万円)

評価損益(百万円)

金利スワップ

金利スワップション

店頭

その他

合計
(注) １
２

上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

(2) 通貨関連取引(平成23年３月31日現在)
契約額等(百万円)

契約額等のうち１年
超のもの(百万円)

41,575

41,57578

78

売建

1,565,752

9,759△28,998△28,998

買建

1,627,638

30,826

26,666

26,666――△2,253△2,253

区分

種類
通貨スワップ

店頭評価損益(百万円)

為替予約

合計
(注) １
２

時価(百万円)

上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

(3) 株式関連取引(平成23年３月31日現在)
該当ありません。

― 128 ―

(4) 債券関連取引(平成23年３月31日現在)
契約額等(百万円)

契約額等のうち１年
超のもの(百万円)

売建13,962

―

7

7

買建

―

―

―

―

―

―

7

7

区分

種類

金融商
品取引
所

評価損益(百万円)

債券先物

合計
(注) １
２

時価(百万円)

上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
時価の算定
東京証券取引所等における最終の価格によっております。

(5) 商品関連取引(平成23年３月31日現在)
該当ありません。

(6) クレジットデリバティブ取引(平成23年３月31日現在)
契約額等(百万円)

契約額等のうち１年
超のもの(百万円)

売建

5,000

5,000

△386

△386

買建

―

―

―

―

―

―

△386

△386

区分

種類

時価(百万円)

評価損益(百万円)

クレジット・デフォル
ト・スワップ
店頭

合計
(注) １
２

上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
時価の算定
自社における合理的な見積りに基づく合理的に算定された価額によっております。
自社における合理的な見積りに基づく合理的に算定された価額は、クレジット・デフォルト・スワップ市場
価格の価格推移時系列比較、同種商品間比較等の分析を踏まえ、理論値モデルに基づいて算定しております。
３ 「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。

― 129 ―

２ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法

別の連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方
法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引（平成23年３月31日現在）
ヘッジ会計
の方法

種類

契約額のうち１年超のもの
（百万円）

契約額等
（百万円）

主なヘッジ対象

時価(百万円）

金利スワップ
原則的処理方法

受取固定・支払変動

有価証券

100,000

100,000

3,173

受取変動・支払固定

有価証券

100,000

100,000△ 4,160

受取固定・支払変動

借用金

17,50015,000266

受取固定・支払変動

社債

108,147

108,147

8,766

─

─

8,046

合計

─

（注）１ 金融商品会計に関する実務指針に基づき、個別の繰延ヘッジによっております。
２ 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。

(2) 通貨関連取引（平成23年３月31日現在）
ヘッジ会計
の方法
原則的処理方法

種類

主なヘッジ対象

時価（百万円）

先物為替予約
買建

社債
合計

（注）１
２

契約額のうち１年超のもの
（百万円）

契約額等
（百万円）

2,844

2,183

△39

─

─

△39

─

金融商品会計に関する実務指針に基づき、個別の繰延ヘッジによっております。
時価の算定
割引現在価値等により算定しております。

(3) 株式関連取引（平成23年３月31日現在）
該当ありません。

(4) 債券関連取引（平成23年３月31日現在）
ヘッジ会計
の方法
ヘッジ対象に係る損益を認
識する方法

種類

主なヘッジ対象

契約額のうち１年超のもの
（百万円）

契約額等
（百万円）

時価
（百万円）

債券店頭オプション
売建

有価証券

490,000

─

△99

買建

有価証券

490,000

─

173

─

─

74

合計

─

（注）時価の算定
金融情報ベンダーが提供する価格やオプション価格計算モデル等により算定しております。

― 130 ―

(退職給付関係)
１

採用している退職給付制度の概要
当社及び当社の連結子会社のうち、中央三井信託銀行株式会社及び中央三井アセット信託銀行株式会社の３社は共通の退職給付制度を運営しており、確定給付型の制度として、企業年金基金制度、適格退職年金制度及び退職一時金制度を設けております。また、従業員の退職に際して割増退職金を払う場合があります。
なお、中央三井信託銀行株式会社及び中央三井アセット信託銀行株式会社は、年金資産の一部として退職給付信託を設定しております。
その他の連結子会社においては、退職一時金制度及び確定給付企業年金制度を設けており、一部の連結子会社はそれと併用する形で総合型の厚生年金基金制度に加入しております。

２

退職給付債務に関する事項

区分前連結会計年度(平成22年３月31日)

当連結会計年度(平成23年３月31日)

金額(百万円)

金額(百万円)

退職給付債務(Ａ)△182,101△185,335

年金資産

(Ｂ)

209,054

193,333

未積立退職給付債務(Ｃ)＝(Ａ)＋(Ｂ)26,9537,998

未認識数理計算上の差異(Ｄ)

70,76384,461

連結貸借対照表計上額純額(Ｅ)＝(Ｃ)＋(Ｄ)97,71792,459

前払年金費用(Ｆ)

100,379

95,318

退職給付引当金(Ｅ)－(Ｆ)△2,662△2,859(注) １
２

臨時に支払う割増退職金は含めておりません。
一部の連結子会社は、退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。

― 131 ―

３

退職給付費用に関する事項

(自
至

区分

前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

金額(百万円)

金額(百万円)

勤務費用

4,012

4,076

利息費用

3,433

3,435

期待運用収益△2,626△9,568

数理計算上の差異の費用処理額

18,07913,842392

474

23,29012,261

その他(臨時に支払った割増退職金等)
退職給付費用(注) 簡便法を採用している連結子会社の退職給付費用は、一括して「勤務費用」に含めて計上しております。

４

退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
区分(1) 割引率(2) 期待運用収益率(3) 退職給付見込額の期間配分方法(4) 数理計算上の差異の処理
年数

前連結会計年度(平成22年３月31日)
1.9％
1.4％
主としてポイント基準
８年～９年(各連結会計年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から損益処理することとしている)― 132 ―

当連結会計年度(平成23年３月31日)
1.9％
4.5 ％
同

左

同

左

(税効果会計関係)(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別 １ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳の内訳
繰延税金資産繰延税金資産
貸倒引当金
28,832百万円
貸倒引当金
23,561百万円
税務上の繰越欠損金
160,547百万円
税務上の繰越欠損金
88,388百万円
有価証券評価損
12,801百万円
有価証券評価損
15,711百万円
退職給付引当金
6,281百万円
その他有価証券評価差額金
11,936百万円
54,918百万円
その他
退職給付引当金
7,416百万円
52,123百万円
繰延税金資産小計
その他
263,381百万円△88,356百万円
評価性引当額繰延税金資産小計
199,138百万円△38,958百万円
繰延税金資産合計
評価性引当額
175,025百万円
繰延税金負債
繰延税金資産合計
160,179百万円
その他有価証券評価差額金△13,856百万円
繰延税金負債
退職給付信託設定益△8,799百万円
退職給付信託設定益△8,799百万円△7,419百万円
その他
その他有価証券評価差額金△4,213百万円
繰延税金負債合計△30,075百万円
繰延ヘッジ損益△2,330百万円△5,747百万円
繰延税金資産の純額
その他
144,949百万円
繰延税金負債合計△21,091百万円
繰延税金資産の純額
139,088百万円
２ 連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計 ２ 連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計
適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある
適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある
ときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
ときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率40.69％
法定実効税率40.69％(調整)(調整)
評価性引当額等の増減△5.57
評価性引当額等の増減△2.66
受取配当金の益金不算入△0.36
受取配当金の益金不算入
△0.45
その他
その他
△0.72
0.97
税効果会計適用後の法人税等の負担率
35.73％
税効果会計適用後の法人税等の負担率
36.84％― 133 ―

(セグメント情報等)【事業の種類別セグメント情報】
前連結会計年度(自平成21年４月１日
信託銀行業
(百万円)

Ⅰ

平成22年３月31日)

金融関連業
その他
(百万円)

消去
又は全社
(百万円)

計
(百万円)

連結
(百万円)

経常収益

(1) 外部顧客に対する経常収益(2) セグメント間の内部
経常収益

344,794

20,721

365,516―

365,516

16,325

17,06933,395(33,395)―

361,120

37,791

398,911(33,395)

365,516

経常費用

269,80235,196

304,998(22,898)

282,100

経常利益

91,317

2,595

93,912(10,496)

83,415

14,912,355

868,481

15,780,836(802,869)

14,977,966

減価償却費

10,641

494

11,135―

11,135

資本的支出

12,247501

12,749―12,749

計Ⅱ

至資産、減価償却費及び
資本的支出
資産

(注) １
２

一般企業の売上高及び営業利益に代えて、それぞれ経常収益及び経常利益を記載しております。
業務区分は、連結会社の主たる事業の内容により区分しております。「金融関連業その他」は、信用保証、投信委託、クレジット・カード業務等であります。

【所在地別セグメント情報】
前連結会計年度(自平成21年４月１日

至

平成22年３月31日)

全セグメントの経常収益の合計及び全セグメントの資産の金額の合計額に占める本邦の割合が90％を超えているため、所在地別セグメント情報の記載を省略しております。

【国際業務経常収益】
前連結会計年度(自平成21年４月１日

至

平成22年３月31日)
金額(百万円)Ⅰ

国際業務経常収益57,363Ⅱ

連結経常収益365,516

Ⅲ

国際業務経常収益の連結経常収益に占める割合(％)

15.6

(注) １
２

一般企業の海外売上高に代えて、国際業務経常収益を記載しております。
国際業務経常収益は、国内での外貨建諸取引、円建貿易手形取引、円建対非居住者諸取引、特別国際金融取引勘定における諸取引、並びに海外連結子会社の取引に係る経常収益(ただし、連結会社間の内部経常収益を除く。)で、こうした膨大な取引を相手先別に区分していないため、国又は地域毎のセグメント情報は記載しておりません。

― 134 ―

【セグメント情報】
１

報告セグメントの概要
当グループ(旧中央三井トラスト・グループ)の報告セグメントは、当グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当グループにおいては、中央三井信託銀行と中央三井アセット信託銀行の２つの信託銀行及び中央三井アセットマネジメントと中央三井キャピタルの２つの運用子会社を中心に、グループ内の各社がそれぞれの業務執行を単独で完結できる経営体制を有しております。また、持株会社である三井住友トラス
ト・ホールディングス(旧会社名 中央三井トラスト・ホールディングス)が経営資源を各事業部門に最適に配分することで、グループ収益の極大化を目指しております。
したがって、報告セグメントは、会社別の事業セグメントから構成されており、以下３グループであります。
「中央三井信託銀行」の主な業務は、リテール業務（投資信託・個人年金保険等販売業務）、貸出関連業務（事業会社向け貸出、住宅ローン、不動産アセットファイナンス等）、不動産業務及び証券代行業務等であります。
「中央三井アセット信託銀行」の主な業務は、年金信託・証券信託の受託資産運用業務、受託資産管理業務及び年金制度管理業務であります。
「運用子会社」は、中央三井アセットマネジメント及び中央三井キャピタルの２社であります。中央
三井アセットマネジメントの主な業務は投資信託委託業務であり、中央三井キャピタルの主な業務はプ
ライベートエクイティファンド運用業務であります。

２

報告セグメントごとの経常収益、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。
報告セグメントの利益は、税金等調整前当期純利益ベースの数値であります。
なお、セグメント間の内部取引における価額は、外部顧客との取引価額と同一であります。

― 135 ―

３

報告セグメントごとの経常収益、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自平成21年４月１日

至

平成22年３月31日)(単位：百万円)

報告セグメント
その他

合計

調整額

連結
財務諸表
計上額

中央三井
信託銀行

中央三井
アセット
信託銀行

297,998

41,193

10,353

349,545

15,971

365,516―

365,516

8,261

2,894

△43

11,11230,39541,508△41,508―

計306,260

44,087

10,309360,657

46,366

407,024△41,508

365,516セグメント利益

74,647

13,093407

88,148

10,56998,717△13,918

84,798セグメント資産14,481,460

140,313

5,320 14,627,094

1,009,839 15,636,933△658,966 14,977,966

セグメント負債

13,749,429

97,566

1,482 13,848,478

61,218 13,909,696

221,713 14,131,410

減価償却費

9,002

1,273

81

10,357

1,096

11,453△318

11,135

資金運用収益180,444198

6

180,649

12,503

193,153△11,561

181,592

資金調達費用

68,881

151―

69,033

191

69,224△323

68,901

特別利益

3,443

―

―

3,443

821

4,265

△1,6852,579(償却債権取立
益)

1,444

―

―

1,444

702

2,147

―

2,147

特別損失

731

51

10

793

878

1,672

△475

1,196

(統合関連費用)

428

50

10

489

507

997

△471

525

運 用
子会社

計

経常収益
外部顧客に対す
る経常収益セグメント間の内部経常収益その他の項目(注) １

一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。また、差異調整につきましては、経常収益と連結損益計算書の経常収益計上額との差異について記載しております。
２ 「その他」の区分は報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、上記銀行子会社及び運用子会
社以外の連結会社を含んでおります。
３ 各項目の調整額には、セグメント間の内部取引消去金額が含まれております。また、セグメント資産及びセグメント負債の調整額には、住宅ローンの保証に係る支払承諾見返及び支払承諾が335,960百万円含まれております。
４ セグメント利益は、連結損益計算書の税金等調整前当期純利益と調整を行っております。

― 136 ―

当連結会計年度(自平成22年４月１日

至

平成23年３月31日)(単位：百万円)

報告セグメント
その他

合計

調整額

連結
財務諸表
計上額

中央三井
信託銀行

中央三井
アセット
信託銀行

282,539

40,95010,447

333,936

17,040350,977―

350,977

6,043

2,554

93

8,691

40,47849,169△49,169―

計

288,582

43,505

10,540342,628

57,518400,147△49,169

350,977

セグメント利益

68,412

11,163532

80,10821,395

101,503△14,719

86,783セグメント資産13,791,942

153,637

5,809 13,951,389

1,003,677 14,955,066△723,995 14,231,070

セグメント負債

13,055,323

111,747

1,605 13,168,676

58,925 13,227,601

159,338 13,386,939

減価償却費

10,072

1,397

76

11,546

1,079

12,626△329

12,296

資金運用収益158,103125

66

158,295

19,626

177,921△17,443

160,477

資金調達費用

59,636

109―

59,746

211

59,958△264

59,694

特別利益

8,136

―

―

8,136

1,107

9,243

△1,4117,832(償却債権取立
益)

5,819

―

―

5,819

1,107

6,926

―

6,926

特別損失

4,770

1,183

91

6,044

3,001

9,046

△3,292

5,753(統合関連費用)

3,372

566

58

3,996

2,661

6,658

△3,260

3,397

運 用
子会社

計

経常収益
外部顧客に対す
る経常収益セグメント間の内部経常収益その他の項目(注) １

一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。また、差異調整につきましては、経常収益と連結損益計算書の経常収益計上額との差異について記載しております。
２ 「その他」の区分は報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、上記銀行子会社及び運用子会
社以外の連結会社を含んでおります。
３ 各項目の調整額には、セグメント間の内部取引消去金額が含まれております。また、セグメント資産及びセグメント負債の調整額には、住宅ローンの保証に係る支払承諾見返及び支払承諾が267,368百万円含まれております。
４ セグメント利益は、連結損益計算書の税金等調整前当期純利益と調整を行っております。

(追加情報)
当連結会計年度から「セグメント情報等の開示に関する会計基準」(企業会計基準第17号平成21年
３月27日)及び「セグメント情報等の開示に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第20号平成20年３月21日)を適用しております。

― 137 ―

【関連情報】
当連結会計年度(自１

平成22年４月１日

至

平成23年３月31日)

サービスごとの情報(単位：百万円)
事業会社取引

個人ローン

61,451

57,424

外部顧客に対する経常収益

市場関連

年金・証券

62,128(注)

一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。

２

地域ごとの情報

その他

49,994

合計

119,977

350,977(1) 経常収益
当グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が連結損益計算書の経常収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
当グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３

主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する経常収益で連結損益計算書の経常収益の10％以上を占めるものがないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
当連結会計年度(自平成22年４月１日

至

平成23年３月31日)(単位：百万円)

報告セグメント
中央三井
信託銀行

中央三井
アセット
信託銀行

522

585

減損損失

その他

運 用
子会社

全社・消去

合計

計

30

―

1,139

△30

1,108

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
当連結会計年度(自平成22年４月１日

至

平成23年３月31日)(単位：百万円)

報告セグメント
その他

全社・消去

合計

中央三井
信託銀行

中央三井
アセット
信託銀行

当期償却額

―

―

―

―

―

2,270

2,270

当期末残高

―

―

―

―

―

33,03433,034

運 用
子会社

計

(注)

全社・消去の金額には、中央三井アセット信託銀行株式会社の当期償却額1,679百万円及び同社の当期末残高
26,036百万円並びに東京証券代行株式会社の当期償却額499百万円及び同社の当期末残高6,997百万円が含まれております。

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当ありません。

― 138 ―

【関連当事者情報】
Ⅰ

前連結会計年度(自平成21年４月１日

至

平成22年３月31日)

関連当事者情報について記載すべき重要なものはありません。

Ⅱ

当連結会計年度(自平成22年４月１日

至

平成23年３月31日)

関連当事者情報について記載すべき重要なものはありません。

― 139 ―

(１株当たり情報)(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

１株当たり純資産額

円

397.69395.94

１株当たり当期純利益金額

円

31.41

28.51

(注)

算定上の基礎は、次のとおりであります。
１ １株当たり純資産額
前連結会計年度末
平成22年３月31日
純資産の部の合計額

２

当連結会計年度末
平成23年３月31日

百万円

846,556

844,130

純資産の部の合計額から控除する金額

百万円

187,161

187,653(うち少数株主持分)百万円

187,161

187,653

普通株式に係る期末の純資産額

百万円

659,394

656,476

１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数

千株

1,658,060

1,658,014

１株当たり当期純利益金額(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

１株当たり当期純利益金額

３

当期純利益

百万円

46,82647,277

普通株式に係る当期純利益

百万円

46,82647,277

普通株式の期中平均株式数

千株

1,490,670

1,658,044

なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないことから記載しておりません。

― 140 ―

(重要な後発事象)(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)
──────

(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

株式交換
当社は、平成22年８月24日に住友信託銀行株式会社(以下「住友信託銀行」という。)との間で経営統合に関する株式交換契約及び経営統合契約を締結し、平成22年12月22日開催の臨時株主総会の承認を経て、平成23年４月１日を効力発生日として株式交換を実施し、商号を三井住友トラスト・ホールディングス株式会社に変更いたしま
した。
１．企業結合の概要(1) 被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 当社
事業の内容
銀行持株会社(2) 企業結合を行った主な理由
当社と住友信託銀行は、両グループの人材・ノウ
ハウ等の経営資源を結集し、当社グループの機動力と住友信託銀行グループの多様性といった両グループの強みを融合することで、これまで以上に、お客様にトータルなソリューションを迅速に提供する専門性と総合力を併せ持った、新しい信託銀行グループ「TheTrust Bank」を創り上げることを目的としております。
(3) 企業結合日
平成23年４月１日(4) 企業結合の法的形式
当社を株式交換完全親会社、住友信託銀行を株式交換完全子会社とする株式交換(5) 結合後企業の名称
三井住友トラスト・ホールディングス株式会社(6) 取得した議決権比率
100％(7) 取得企業を決定するに至った主な根拠
企 業 結 合 に 関 す る 会 計 基 準（企 業 会 計 基 準 第 21号）並びに企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針（企業会計基準適用指針第10号）を適用し、株式交換完全子会社である住友信託銀行の株
主が、結合後企業の議決権比率のうち最も大きい割合を占めることから、住友信託銀行を取得企業、当社を被取得企業と決定しております。
２．被取得企業の取得原価
489,114百万円
３．株式の種類別の交換比率及びその算定方法並びに交付株式数(1) 株式の種類別の交換比率①普通株式
住友信託銀行の普通株式1株に対して、当社の普通
株式1.49株を割当て交付しております。

― 141 ―

(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)
──────

(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)②優先株式
住友信託銀行の第１回第二種優先株式１株に対して、当社の第１回第七種優先株式１株を割当て交付しております。
(2) 株式交換比率の算定方法①普通株式
当社及び住友信託銀行は、普通株式に係る株式交換比率(以下「普通株式交換比率」という。)の算定にあたって公正性を確保するため、当社はJPモルガン証券株式会社及び野村證券株式会社に、住友信託銀行はUBS証券会社及び大和証券キャピタル・マーケッツ株
式会社に、本株式交換に係る普通株式交換比率の分析を依頼し、その分析結果を参考に、両社の財務の状
況、資産の状況、将来の見通し等の要因を総合的に勘案し、両社で普通株式交換比率について慎重に交渉・協議を重ねた結果、最終的に上記の普通株式交換比率が妥当であるとの判断に至り、合意・決定いたしました。
②優先株式
当社及び住友信託銀行は、住友信託銀行が発行している第１回第二種優先株式については、当社が新たに発行する第１回第七種優先株式において、住友信託
銀行の第１回第二種優先株式の発行要項と実質的に同一の条件を発行要項に定めることとし、普通株式と異なり市場価格が存在しないことや住友信託銀行の第１回第二種優先株式がいわゆる社債型の優先株式であること等を総合的に勘案の上、上記の優先株式に係る交換比率が妥当であるとの判断に至り、合意・決定いた
しました。
(3) 交付株式数①普通株式
2,495,060,141株②優先株式
109,000,000株
４．負ののれん発生益の金額及び発生原因(1) 負ののれん発生益の金額
43,431百万円(2) 発生原因
受け入れた資産及び引き受けた負債の純額のうち持分相当額が被取得企業の取得原価を上回ったことによります。
５．企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳(1) 資産の額 資産合計
14,158,131百万円
うち貸出金8,855,145百万円(2) 負債の額 負債合計
13,437,699百万円
うち預金9,326,751百万円
なお、上記４及び５に記載の金額は、有価証券報告書
提出日現在の入手情報に基づく予定額であります。

― 142 ―

⑤ 【連結附属明細表】【社債明細表】
前期末残高
(百万円)

当期末残高
(百万円)

利率
(％)

担保

償還期限

平成14年９月25日

16,100

16,100

2.08

なし

永久

平成17年１月28日

40,00040,000

2.03

なし

平成27年
１月28日

5,000

5,000

2.06

なし

永久

10,00010,000

4.46

なし

永久

50,00050,000

2.95

なし

平成29年
７月14日

25,00025,000

1.51

なし

平成32年
１月28日

18,00018,000

1.07

なし

平成32年
１月28日

―

10,000

1.17

なし

平成33年
１月28日

―

30,000

1.64

なし

平成33年
１月28日

米ドル建劣後特70,65063,147
約 付 無 担 保 永 久 平成17年２月24日(759,440千$) (759,440千$)
社債
(注)1

5.50

なし

永久

―

―

―

会社名

銘柄

発行年月日

第２回無担保変
動利付永久社債(劣後特約付)
第３回無担保社
債(劣後特約付)

第５回期限前償還条項付無担保社債(永久劣後特平成17年９月12日
約付及び適格機関投資家限定分
付少人数私募)第６回期限前償還条項付無担保社 債（永 久 劣 後
平成21年５月15日
特約付及び分割
制限付少人数私募）第７回期限前償
中央三井信託銀行 還 条 項 付 無 担 保 平成21年６月25日
社 債（劣 後 特 約
株式会社付）
第８回期限前償還条項付無担保平成21年12月18日
社 債（劣 後 特 約付）
第９回期限前償還条項付無担保平成21年12月18日
社 債（劣 後 特 約付）
第 10 回 期 限 前 償
還条項付無担保平成22年12月10日
社 債（劣 後 特 約付）
第 11 回 無 担 保 社
債（劣 後 特 約 平成22年12月10日
付）

合計
(注) １
２

―

―

234,750

267,247「前期末残高」及び「当期末残高」欄の( )書きは、外貨建社債の金額であります。
連結決算日後５年以内における償還予定額は以下のとおりであります。
区分
金額(百万円）

１年以内

１年超２年以内 ２年超３年以内 ３年超４年以内 ４年超５年以内―

55,000― 143 ――

83,00073,147

【借入金等明細表】
前期末残高
(百万円)

区分
借用金
借入金
(注) １
２
３

(注)2

当期末残高
(百万円)

平均利率
(％)

返済期限

1,217,246

678,9830.40

1,217,246

678,9830.40―
平成23年4月～
平成33年10月「平均利率」は、期末日現在の「利率」及び「当期末残高」により算出(加重平均)しております。
返済期限の定めのない永久劣後特約付借入金を含んでおります。
借入金の連結決算日後５年以内における返済予定額は以下のとおりであります。
１年以内借入金(百万円)

１年超２年以内 ２年超３年以内 ３年超４年以内 ４年超５年以内

588,328

15,2685,220

60,1265,038

銀行業は、預金の受入れ、コール・手形市場からの資金の調達・運用等を営業活動として行っているた
め、借入金等明細表については連結貸借対照表中「負債の部」の「借用金」勘定の内訳を記載しております。

【資産除去債務明細表】
当連結会計年度末及び前連結会計年度末における資産除去債務の残高が、当該各連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であることから、資産除去債務明細表の作成を省略しております。

(2) 【その他】
当連結会計年度における四半期情報

(自
至

第１四半期

第２四半期

第３四半期

第４四半期

平成22年４月１日 (自平成22年６月30日) 至

平成22年７月１日 (自平成22年９月30日) 至

平成22年10月１日 (自平成22年12月31日) 至

平成23年１月１日
平成23年３月31日)

経常収益(百万円)
91,80087,437
税金等調整前四半期純利益金
28,183
26,649額(百万円)
四半期純利益金額(百万円)
19,04813,022（△は四半期純損失金額）
１株当たり四半期純利益金額
(円)
11.48
7.85
（△は１株当たり四半期純損
失金額）(注) 一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。

― 144 ―

88,451

83,287

29,614

2,335

18,233△3,027

10.99

△1.82

２【財務諸表等】(1)【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：百万円)
前事業年度(平成22年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金有価証券
繰延税金資産
未収収益未収還付法人税等
その他※2

流動資産合計固定資産
有形固定資産工具、器具及び備品（純額）
無形固定資産ソフトウエア
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式繰延税金資産その他

1,922
35,000
267
1
2,024
48

当事業年度
(平成23年３月31日)

※2

1,462
23,000
－
0
3,438
868

39,26328,769

※1

※1

1
1
4
4
765,879652
764,406
459
361

1
1
7
7
765,419652
764,391－376

765,885

765,428805,149

794,198

負債の部
流動負債
未払費用
未払法人税等
賞与引当金
その他

1,379
40
80
168

1,365
2
90
296

流動負債合計

1,668

1,755

固定資産合計
資産合計

固定負債
社債
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
その他※2, ※3

固定負債合計負債合計― 145 ―

189,700
1,041
363
－

※2, ※3

189,700
1,177
－
195

191,105

191,072

192,774

192,827(単位：百万円)
前事業年度(平成22年３月31日)
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
その他資本剰余金

当事業年度(平成23年３月31日)

261,608

261,608

65,411
53,25765,411
53,254

資本剰余金合計

118,668

118,665

利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金

232,368
232,368

221,379
221,379

利益剰余金合計232,368

221,379

自己株式

△270

△282

612,375

601,370

純資産合計

612,375

601,370

負債純資産合計

805,149

794,198

株主資本合計― 146 ―

②【損益計算書】(単位：百万円)
前事業年度(自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)
営業収益関係会社受取配当金
関係会社受入手数料
営業収益合計営業費用
社債利息
販売費及び一般管理費

10,043
3,607

17,112
5,652

13,651

22,764

※1

7,674
2,871

※1, ※2

営業費用合計

※1

7,487
2,911

※1, ※2

10,545

10,3983,106

12,366

営業利益
営業外収益
受取利息
有価証券利息受取手数料
法人税等還付加算金
その他

当事業年度
(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)※3

営業外収益合計

0
47
0
10
7

※3

66

営業外費用
支払手数料
統合関連費用その他※4

営業外費用合計

376
507
4

0
19
0
6
14
41

※4

128
2,661
3

889

2,792

経常利益

2,283

9,615

特別利益
その他

－

※5

22

特別利益合計－22

税引前当期純利益

2,283

9,638

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額

3
△585

3
727

法人税等合計

△582

731

当期純利益

2,865

8,906

― 147 ―

③【株主資本等変動計算書】(単位：百万円)
前事業年度(自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)

当事業年度(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)

株主資本
資本金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

261,608
－

－

当期末残高

261,608

261,608

資本剰余金
資本準備金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

65,411

65,411

－

－

当期末残高

65,411

65,41153,26253,257

△5

△3

△5

△3

53,25753,254

118,673

118,668

△5

△3

△5

△3

当期末残高

118,668

118,665

利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益

237,268

232,368△7,765
2,865△19,896
8,906△4,899△10,989

232,368

221,379

237,268

232,368△7,765
2,865△19,896
8,906△4,899△10,989

232,368

221,379

その他資本剰余金
前期末残高
当期変動額
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高
資本剰余金合計
前期末残高
当期変動額
自己株式の処分
当期変動額合計

当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高― 148 ―

261,608(単位：百万円)
前事業年度(自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)
自己株式
前期末残高
当期変動額
自己株式の取得
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高― 149 ―

当事業年度
(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)

△262

△270

△18
9

△17
5

△8

△11

△270

△282

617,289

612,375△7,765△19,896

2,865
△18
4

8,906
△17
2

△4,913△11,004

612,375

601,370

617,289

612,375△7,765△19,896

2,865
△18
4

8,906
△17
2

△4,913△11,004

612,375

601,370

【重要な会計方針】(自至１

有価証券の評価基準及び評価方法

２

固定資産の減価償却の方
法

前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

満期保有目的の： 移動平均法による償債券却原価法により行っております。

満期保有目的の： 同債券

左子会社株式及び： 移動平均法による原関連会社株式価法により行なっております。

子会社株式及び：同関連会社株式左その他有価証券時価を把握することが極めて困難と認められるもの：移動平均法による原価法により行なっております。
(1) 有形固定資産定額法を採用しております。
なお、耐用年数は次のとおりであります。
器具及び備品：３年～６年
また、取得金額が10万円以上20万円未満の資産については、３年間で均等に償却する方法を採用しております。
(2) 無形固定資産
ソフトウェア：自社利用のソフト
ウェアについては、社内における
利用可能期間(５年)に基づく定額法によっております。

その他有価証券時価を把握することが極めて困難と認められるもの：同 左― 150 ―

(1) 有形固定資産
同左(2) 無形固定資産
同

左

３

４

引当金の計上基準

消費税等の会計処理

前事業年度(自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)(1) 退職給付引当金
退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、必要額を計上しております。なお、前払年金費用65百万 円 は、「投 資 そ の 他 の 資 産」中「その他」に含まれております。また、数理計算上の差異の費用処理方法は以下のとおりであります。
数理計算上の差異については、各発生年度の従業員の平均残存勤務期
間内の一定の年数(８年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
（会計方針の変更）
当事業年度末から「「退職給付に係 る 会 計 基 準」の 一 部 改 正（そ の３）」（企業会計基準第19号平成20
年７月31日）を適用しております。
なお、従来の方法による割引率と同一の割引率を使用することとなったため、当事業年度の財務諸表に与える影響はありません。
(2) 賞与引当金
賞与引当金は、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。
(3) 役員退職慰労引当金
役員退職慰労引当金は、役員及び執行役員への退職慰労金の支払いに備えるため、役員及び執行役員に対する退職慰労金の支給見積額のうち、当事業年度末までに発生していると認められる額を計上しております。
消費税及び地方消費税の会計処理
は、税抜方式によっております。

当事業年度(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)(1) 退職給付引当金
退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、必要額を計上しております。なお、前払年金費用81百万 円 は、「投 資 そ の 他 の 資 産」中「その他」に含まれております。また、数理計算上の差異の費用処理方法は以下のとおりであります。
数理計算上の差異については、各発生年度の従業員の平均残存勤務期
間内の一定の年数(８年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
――――――(2) 賞与引当金
同左――――――

同左【会計方針の変更】

(自
至

前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)――――――(自至

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)(資産除去債務に関する会計基準)
当事業年度から「資産除去債務に関する会計基準」(企業会計基準第18号平成20年３月31日)及び「資産除去債務に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用
指針第21号平成20年３月31日)を適用しております。
これによる財務諸表への影響はありません。

― 151 ―

【追加情報】

(自
至

前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)
──────

(自至

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)(役員退職慰労引当金)
役員及び執行役員への退職慰労金の支払いに備えるため、役員及び執行役員に対する退職慰労金の支給見積額のうち、当事業年度末までに発生していると認められる額を「役員退職慰労引当金」として計上しておりました
が、役員及び執行役員に対する退職慰労金制度を廃止
し、平成22年12月22日開催の臨時株主総会において退職慰労金を打ち切り支給することとしました。
これにより、「役員退職慰労引当金」を全額取り崩し、打ち切り支給額分195百万円を「固定負債」中「その他」として表示しております。

― 152 ―

【注記事項】(貸借対照表関係)
前事業年度
当事業年度
(平成22年３月31日)(平成23年３月31日)※１ 有形固定資産の減価償却累計額
2百万円※１ 有形固定資産の減価償却累計額
3百万円※２ 関係会社に対する債権・債務※２ 関係会社に対する債権・債務
区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている
区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている関係会社に対する主なものは次のとおりでありま関係会社に対する主なものは次のとおりでありま
す。
す。
有価証券
35,000百万円
有価証券
23,000百万円
社債
189,700百万円
社債
189,700百万円※３ 社債は全額、他の債務よりも債務の履行が後順位 ※３ 社債は全額、他の債務よりも債務の履行が後順位である旨の特約が付された劣後特約付社債でありまである旨の特約が付された劣後特約付社債であります。
す。

― 153 ―

(損益計算書関係)

(自
至
※１

前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

営業費用のうち関係会社との主な取引
社債利息
7,674百万円
販売費及び一般管理費
248百万円

(自
至
※１

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

営業費用のうち関係会社との主な取引
社債利息
7,487百万円
販売費及び一般管理費
262百万円※２ 販売費及び一般管理費のうち主要なものは次のと ※２ 販売費及び一般管理費のうち主要なものは次のとおりであります。なお、全額が一般管理費に属するおりであります。なお、全額が一般管理費に属するものであります。
ものであります。
給料・手当
1,376百万円
給料・手当
1,529百万円
退職給付費用466百万円
退職給付費用433百万円
諸会費・寄付金・諸会費・寄付金・204百万円
191百万円
交際費
交際費
土地建物機械賃借料
145百万円
委託費
167百万円
福利厚生費
151百万円土地建物機械賃借料
142百万円※３ 営業外収益のうち関係会社との取引※３ 営業外収益のうち関係会社との取引
有価証券利息47百万円
有価証券利息
19百万円※４ 営業外費用のうち関係会社との取引※４ 営業外費用のうち関係会社との取引
支払手数料
129百万円
支払手数料
113百万円
※５ 特別利益は次のとおりであります。
役員退職慰労引当金戻入益
18百万円
関係会社株式売却益
4百万円― 154 ―

(株主資本等変動計算書関係)
前事業年度(自平成21年４月１日

至

平成22年３月31日）

自己株式の種類及び株式数に関する事項
株式の種類

前事業年度末
株式数

当事業年度
増加株式数

(単位：千株)
当事業年度末
摘要
株式数

当事業年度
減少株式数

普通株式

324

54

12

366

(注)１

第二種優先株式―93,75093,750―(注)２

第三種優先株式―

31,46831,468

―

(注)２

合計

324

125,273

125,231

366

(注) １
２

普通株式の増減は、単元未満株式の買取りによる増加、及び単元未満株式の処分による減少であります。
第二種優先株式および第三種優先株式の増加は、定款第19条の定めにより普通株式への一斉転換を行うために平成21年8月1日付で株式会社整理回収機構より自己株式として取得したことによるものであります。第二種優先株式及び第三種優先株式の減少は、自己株式の消却によるものであります。

当事業年度(自平成22年４月１日

至

平成23年３月31日）

自己株式の種類及び株式数に関する事項
株式の種類
普通株式
合計

前事業年度末
株式数

当事業年度
増加株式数

(単位：千株)
当事業年度末
摘要
株式数

当事業年度
減少株式数

366

53

7

411

366

53

7

411

(注)

(注) 普通株式の増減は、単元未満株式の買取りによる増加、及び単元未満株式の処分による減少であります。

― 155 ―

(有価証券関係)
Ⅰ

前事業年度(平成22年３月31日現在)○子会社株式及び関連会社株式貸借対照表計上額（百万円）

子会社株式

747,391

関連会社株式17,015

合計

764,406(注）これらすべては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであります。

Ⅱ

当事業年度(平成23年３月31日現在)○子会社株式及び関連会社株式貸借対照表計上額（百万円）

子会社株式

747,391

関連会社株式17,000

合計

764,391(注）これらすべては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであります。

(税効果会計関係)

(自
至

前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別 １ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳の内訳
繰延税金資産繰延税金資産子会社株式受入価額
224,253百万円
子会社株式受入価額
224,253百万円
退職給付引当金397百万円
退職給付引当金445百万円
税務上の繰越欠損金
278百万円
税務上の繰越欠損金
3,287百万円
その他
230百万円その他
153百万円
繰延税金資産小計繰延税金資産小計
225,159百万円
228,140百万円
評価性引当額△224,431百万円
評価性引当額△228,140百万円
繰延税金資産合計
繰延税金資産合計
727百万円― 百万円
繰延税金資産の純額
繰延税金資産の純額
727百万円― 百万円
２

法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担 ２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳となった主な項目別の内訳
法定実効税率40.69％
法定実効税率40.69％(調整)(調整)
受取配当金の益金不算入△41.15
受取配当金の益金不算入△71.75
評価性引当額等の増減△26.44
評価性引当額等の増減
38.46
その他
その他
0.18
1.41
税効果会計適用後の法人税等の負担率
7.58％
税効果会計適用後の法人税等の負担率△25.49％― 156 ―

(１株当たり情報)

(自
至

前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

１株当たり純資産額円

369.33362.70

１株当たり当期純利益金額

円

1.92

5.37

(注)

算定上の基礎は、次のとおりであります。
１ １株当たり純資産額
前事業年度末
平成22年３月31日
純資産の部の合計額

２

当事業年度末
平成23年３月31日

百万円

612,375

601,370

普通株式に係る期末の純資産額

百万円

612,375

601,370

１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数

千株

1,658,060

1,658,014

１株当たり当期純利益金額
(自
至

前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

１株当たり当期純利益金額
当期純利益

百万円

2,865

8,906

普通株式に係る当期純利益

百万円

2,865

8,906

普通株式の期中平均株式数

千株

1,490,670

1,658,044３

なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないことから、記載しておりません。

― 157 ―

(重要な後発事象)

(自
至

前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)
──────

(自至

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)(株式交換)
当社は、平成22年8月24日に住友信託銀行株式会社との間で経営統合に関する株式交換契約及び経営統合契約を締結し、平成22年12月22日開催の臨時株主総会の承認を経て、平成23年4月1日を効力発生日として株式交換を実施し、商号を三井住友トラスト・ホールディングス株
式会社に変更いたしました。これにより、関係会社株式及び資本準備金がそれぞれ1,137,308百万円増加しております。
なお、関連する事項につきましては、「第５ 経理の状況 １連結財務諸表等 (１)連結財務諸表 注記事項
(重要な後発事象)」に記載しております。

──────

(資本準備金の額の減少)
当社は、平成23年６月29日開催の定時株主総会において、資本準備金の額の減少について決議いたしました。
1. 資本準備金の額の減少の目的
今後の財務政策上の柔軟性及び機動性を確保することを目的としております。
2. 資本準備金の額の減少の要領
会社法第448条第１項の規定に基づき、資本準備金の額を499,786百万円減少し、同額をその他資本剰余金へ振替えるものであります。
3. 資本準備金の額の減少の日程
取締役会決議日
平成23年５月13日
債権者異議申述最終期日
平成23年６月27日
株主総会決議日
平成23年６月29日
効力発生日
平成23年６月30日― 158 ―

④ 【附属明細表】
当事業年度(平成22年４月１日から平成23年３月31日まで)【有価証券明細表】
【株式】
株式数
(株)

銘柄
投資有価証券

その他有価証券

その他(４銘柄)計

貸借対照表計上額(百万円)

26,160652

26,160

652

【その他】
券面総額
(百万円)

種類及び銘柄
有価証券

満期保有目的の債券

中央三井信託銀行株式会社譲渡性預金計

貸借対照表計上額(百万円)

23,00023,00023,00023,000【有形固定資産等明細表】

資産の種類

前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高
(百万円)
(百万円)
(百万円)
(百万円)

当期末減価
償却累計額
又は償却
累計額
(百万円)

当期償却額
(百万円)

差引
当期末残高
(百万円)

有形固定資産工具、器具及び備品

―

―

―

4

3

0

1

有形固定資産計

―

―

―

4

3

0

1

ソフトウェア

―

―

―

15

8

1

7

無形固定資産計

―

―

―

15

8

1

7

無形固定資産(注)

有形固定資産及び無形固定資産の金額が資産の総額の１％以下であるため、「前期末残高」、「当期増加額」
及び「当期減少額」の記載を省略しております。

【引当金明細表】
区分

前期末残高
(百万円)

当期増加額
(百万円)

当期減少額
(目的使用)
(百万円)

当期減少額
(その他)
(百万円)

当期末残高
(百万円)

賞与引当金

80

90

80

―

90

役員退職慰労引当金

363

57

207

213

―

443

148

288

213

90

計
(注)

役員退職慰労引当金の「当期減少額（その他）」は、役員退職慰労金制度を廃止し、在任中の役員及び執行役員に対し退職慰労金を打ち切り支給することによる取り崩し195百万円及び退任役員の役員退職慰労金の一部返上額18百万円であります。

― 159 ―

(2) 【主な資産及び負債の内容】① 資産の部
流動資産
現金及び預金
区分

金額(百万円)

現金

―

預金
普通預金

1,462
計

1,462

合計

1,462

固定資産
投資その他の資産関係会社株式
区分

金額(百万円)

中央三井信託銀行株式会社

668,046

中央三井アセット信託銀行株式会社

67,936

中央三井アセットマネジメント株式会社

3,147

中央三井キャピタル株式会社

2,061

MTH Preferred Capital 1 (Cayman) Limited

1,700

MTH Preferred Capital 3 (Cayman) Limited

1,700

MTH Preferred Capital 4 (Cayman) Limited

800

MTH Preferred Capital 5 (Cayman) Limited

700

CMTH Preferred Capital 6 (Cayman) Limited

700

CMTH Preferred Capital 7 (Cayman) Limited

600

日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社

17,000合計②

764,391

負債の部
固定負債
社債
区分

金額(百万円)

第１回ユーロ円建変動利付永久劣後社債

29,200

第３回ユーロ円建変動利付永久劣後社債

31,700

第４回ユーロ円建変動利付永久劣後社債

10,800

第５回ユーロ円建固定利付永久劣後社債

33,700

第６回ユーロ円建固定利付永久劣後社債

42,700

第７回ユーロ円建固定利付永久劣後社債

41,600

合計

189,700(3) 【その他】
該当ありません。

― 160 ―

第６ 【提出会社の株式事務の概要】

事業年度

４月１日から３月31日まで

定時株主総会

６月中

基準日

３月31日

剰余金の配当の基準日

９月30日
３月31日

１単元の株式数

1,000株

単元未満株式の買取り
取扱場所
株主名簿管理人(特別口座)
東京都港区芝三丁目33番１号
中央三井信託銀行株式会社 証券代行部(特別口座)
東京都港区芝三丁目33番１号
中央三井信託銀行株式会社

取次所

―

買取手数料

株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

公告掲載方法

当会社の公告方法は、電子公告とする。ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告による公告をすることができない場合の公告方法は、日本経済新聞に掲載する方法とする。
公告掲載URL http://www.chuomitsui.jp/

株主に対する特典ありません― 161 ―

第７ 【提出会社の参考情報】

１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社には、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。

２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書
及びその添付書類
並びに確認書

事業年度
(第９期)

自
至

平成21年４月１日
平成22年３月31日(2) 内部統制報告書及びその添付書類(3) 四半期報告書
及び確認書(4) 臨時報告書

第10期
第１四半期
第10期
第２四半期
第10期
第３四半期
①
②
③

④
⑤

平成22年６月30日
関東財務局長に提出。
平成22年６月30日
関東財務局長に提出。

自
至
自
至
自
至

平成22年４月１日
平成22年６月30日
平成22年７月１日
平成22年９月30日
平成22年10月１日
平成22年12月31日

平成22年８月13日
関東財務局長に提出。
平成22年11月25日
関東財務局長に提出。
平成23年２月14日
関東財務局長に提出。

企業内容等の開示に関する内閣府
令第19条第２項第９号の２(株主総会での決議)に基づくもの。
企業内容等の開示に関する内閣府
令第19条第２項第９号の２(臨時株主総会での決議)に基づくもの。
企業内容等の開示に関する内閣府
令第19条第２項第３号及び第９号(代表取締役の異動及び特定子会社の異動)に基づくもの。
企業内容等の開示に関する内閣府
令第19条第２項第９号の３(会計監
査人の異動)に基づくもの。
企業内容等の開示に関する内閣府
令第19条第２項第２号の２(新株予約権証券の取得勧誘)に基づくもの。

平成22年７月１日
関東財務局長に提出。

― 162 ―

平成22年12月24日
関東財務局長に提出。
平成23年４月１日
関東財務局長に提出。
平成23年５月13日
関東財務局長に提出。
平成23年６月29日
関東財務局長に提出。

第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

― 163 ―

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

平成22年６月22日
中央三井トラスト・ホールディングス株式会社
取締役会

御中

有限責任監査法人

トーマツ

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

手

塚

仙

夫

㊞

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

木

村

充

男

㊞

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

佐

藤

智

治

㊞

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている中央三井トラスト・ホールディングス株式会社の平成21年４月１日から平成22年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結株主資本等変動計
算書、連結キャッシュ・フロー計算書及び連結附属明細表について監査を行った。この連結財務諸表の作成
責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人
は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、中央三井トラスト・ホールディングス株式会社及び連結子会社の平成22年３月31日現在の財政状態
並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

― 164 ―

＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、中央三井トラス
ト・ホールディングス株式会社の平成22年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。財務報告に係る内部統制を整備及び運用並びに内部統制報告書を作成する責任は、経営者にあり、当監査法人の責任
は、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。また、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠
して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。内部統制監査は、試査を基礎として行われ、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果についての、経営者が行った記載を含め全体としての内部統制報告書の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、内部統制監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、中央三井トラスト・ホールディングス株式会社が平成22年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財
務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以
※１
２

上

上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。
連結財務諸表の範囲にはXBRLデータ自体は含まれておりません。

― 165 ―

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

平成23年６月30日
三井住友トラスト・ホールディングス株式会社
取締役会

御中

有限責任監査法人

トーマツ

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

手

塚

仙

夫

㊞

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

佐

藤

智

治

㊞

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

牧

野

あ や 子

㊞

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている三井住友トラスト・ホールディングス株式会社（旧会社名：中央三井トラスト・ホールディングス株式会社）の平成22年４月１日から平成23年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわ
ち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書及び連結附属明細表について監査を行った。この連結財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人
は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、三井住友トラスト・ホールディングス株式会社（旧会社名：中央三井トラスト・ホールディングス
株式会社）及び連結子会社の平成23年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
追記情報
重要な後発事象に記載されているとおり、会社は平成22年８月24日に住友信託銀行株式会社との間で経営統合に関する株式交換契約及び経営統合契約を締結し、平成22年12月22日開催の臨時株主総会の承認を経て、平成23年４月１日を効力発生日として株式交換を実施し、商号を三井住友トラスト・ホールディン
グス株式会社に変更している。

― 166 ―

＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、三井住友トラス
ト・ホールディングス株式会社（旧会社名：中央三井トラスト・ホールディングス株式会社）の平成23年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。財務報告に係る内部統制を整備及び運用並びに内部統制報告書を作成する責任は、経営者にあり、当監査法人の責任は、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。また、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠
して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。内部統制監査は、試査を基礎として行われ、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果についての、経営者が行った記載を含め全体としての内部統制報告書の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、内部統制監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、三井住友トラスト・ホールディングス株式会社（旧会社名：中央三井トラスト・ホールディングス株式会社）が平成23年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
追記情報
付記事項に記載されているとおり、会社は事業年度の末日後、平成23年４月１日付で、住友信託銀行株式会社との間で会社を株式交換完全親会社、同社を株式交換完全子会社とする株式交換を実施し、同社と経営統合している。この経営統合は、翌期以降の会社の財務報告に係る内部統制の有効性の評価に重要な影響を及ぼす可能性がある。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以
※１
２

上

上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。
連結財務諸表の範囲にはXBRLデータ自体は含まれておりません。

― 167 ―

独立監査人の監査報告書

平成22年６月22日
中央三井トラスト・ホールディングス株式会社
取締役会

御中

有限責任監査法人

トーマツ

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

手

塚

仙

夫

㊞

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

木

村

充

男

㊞

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

佐

藤

智

治

㊞

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている中央三井トラスト・ホールディングス株式会社の平成21年４月１日から平成22年３月31日までの第９期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書及び附属明細表について監査を行った。この財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、中央三井トラスト・ホールディングス株式会社の平成22年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以
※１
２

上

上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。
財務諸表の範囲にはXBRLデータ自体は含まれておりません。

― 168 ―

独立監査人の監査報告書

平成23年６月30日
三井住友トラスト・ホールディングス株式会社
取締役会

御中

有限責任監査法人

トーマツ

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

手

塚

仙

夫

㊞

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

佐

藤

智

治

㊞

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

牧

野

あ や 子

㊞

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている三井住友トラスト・ホールディングス株式会社（旧会社名：中央三井トラスト・ホールディングス株式会社）の平成22年４月１日から平成23年３月31日までの第10期事業年度の財務諸表、すなわ
ち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書及び附属明細表について監査を行った。この財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、三井住友トラスト・ホールディングス株式会社（旧会社名：中央三井トラスト・ホールディングス株式会社）の平成23年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
追記情報
１．重要な後発事象に記載されているとおり、会社は平成22年８月24日に住友信託銀行株式会社との間で経営統合に関する株式交換契約及び経営統合契約を締結し、平成22年12月22日開催の臨時株主総会の承認を経て、平成23年４月１日を効力発生日として株式交換を実施し、商号を三井住友トラスト・
ホールディングス株式会社に変更している。
２．重要な後発事象に記載されているとおり、会社は平成23年６月29日開催の定時株主総会において、資本準備金の額の減少について決議している。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以
※１
２

上

上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。
財務諸表の範囲にはXBRLデータ自体は含まれておりません。

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【表紙】
【提出書類】

内部統制報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の４第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成23年６月30日【会社名】

三井住友トラスト・ホールディングス株式会社
（旧会社名

【英訳名】

中央三井トラスト・ホールディングス株式会社）

Sumitomo Mitsui Trust Holdings,Inc.
（旧英訳名

Chuo Mitsui Trust Holdings,Inc.）【代表者の役職氏名】

取締役社長

田

【最高財務責任者の役職氏名】

該当事項はありません。

【本店の所在の場所】

東京都千代田区丸の内一丁目９番２号【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

辺和 夫(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
株式会社大阪証券取引所(大阪市中央区北浜１丁目８番16号)
株式会社名古屋証券取引所(名古屋市中区栄３丁目８番20号）

１ 【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
取締役社長

田辺

和夫は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について（意見書）」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して、財務報告に係る内部統制を整備及び運用しています。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があります。

２ 【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成23年３月31日を基準日として行われており、評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しました。
本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（全社的な内部統制）の評価を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しています。当該業務プロセスの評価においては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社並びに連結子会社及び持分法適用関連会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定しました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、当社及び連結子会社５社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しました。なお、連結子会社20社及び持分法適用関連会社３社については、金額的及び質的重要性の観点から僅少であると判断し、全社的な内部統制の評価範囲に含めていません。
業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、前事業年度の連結業務収益（信託勘定償却前）の
概ね２/３に達している業務部門を「重要な事業拠点」としました。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として貸出金、有価証券、預金、貸出金利息、有価証券利息
配当金、預金利息等に至る業務プロセスを評価の対象としました。さらに、選定した重要な事業拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積もりや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業又は業務に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しました。

３ 【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断しました。

４ 【付記事項】
当社は事業年度の末日後、平成23年４月１日付で、住友信託銀行株式会社との間で当社を株式交換完全親会社、同社を株式交換完全子会社とする株式交換を実施し、同社と経営統合いたしました。この経営統合は、翌期以降の当社の財務報告に係る内部統制の有効性の評価に重要な影響を及ぼす可能性があります。

５ 【特記事項】
該当事項はありません。

【表紙】【提出書類】

確認書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の２第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成23年６月30日【会社名】

三井住友トラスト・ホールディングス株式会社
（旧会社名

【英訳名】

中央三井トラスト・ホールディングス株式会社）

Sumitomo Mitsui Trust Holdings,Inc.
（旧英訳名

Chuo Mitsui Trust Holdings,Inc.）【代表者の役職氏名】

取締役社長

田 辺

【最高財務責任者の役職氏名】

該当事項はありません。

【本店の所在の場所】

東京都千代田区丸の内一丁目９番２号【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

和夫(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
株式会社大阪証券取引所(大阪市中央区北浜一丁目８番16号)
株式会社名古屋証券取引所(名古屋市中区栄三丁目８番20号)

１ 【有価証券報告書の記載内容の適正性に関する事項】
当社取締役社長田辺和夫は、当社の第10期(自平成22年４月１日

至

平成23年３月31日)の有価証券報告書の記載内容が金融商品取引法令に基づき適正に記載されていることを確認いたしました。

２ 【特記事項】
確認に当たり、特記すべき事項はありません。