313 社会福祉法人清規会

財産
平成 30 年目
3 月 31 日

録

別紙4

現在

社会福祉法人清規会
貸借対照表科目

Ⅰ 資産の部
1.流動資産
現金
普通預金
普通預金

（単位：円）
場所・物量等

現金手元有高千葉銀行東金支店
千葉興銀東金サンピア支店
小
事業未収金 千葉県国保連合会他
未収金
ハイエース1541売却
立替金
職員他
流
2.固定資産(1) 基本財産
土地
東金市家之子2010-3他

取得年度

使用目的等

取得価額

減価償却累計額 貸借対照表価額

運転資金として運転資金として運転資金として

413,039
127,421,564
202,043,272
329,877,875
59,295,087
303,380
41,400389,517,742

計
介護報酬他
送迎用車輌
住民税他
動
資
産

合

計

第1種社会福祉事業である特別養護老人ホー89,115,563
ム等に使用している
建物
東金市家之子2010-3 1992年度 第1種社会福祉事業である特別養護老人ホー 779,717,768
ム等に使用している
基
本
財
産
合
計
(2) その他の固定資産
建物
東金市家之子2010-3 1992年度 第1種社会福祉事業である特別養護老人ホー 182,842,500
ム等に使用している構築物
東金市家之子2010-3
社会福祉事業用
75,731,617
車輌運搬具 日産キャラバン他
利用者送迎用32,118,095
器具及び備品 電動ベッド他
社会福祉事業用
61,006,510
権利
墓地永代使用権他
社会福祉事業用
1,543,960
退職給付引当資産 共助会退職金積立
退職給付引当金に対応
13,170,060
その他の固定資産 絵画
394,530
そ の 他 の 固 定 資 産 合 計
固
定
資
産
合
計
資
産
合
計
Ⅱ 負債の部
1.流動負債
事業未払金 3月分給与他
預り金
源泉所得税他
職員預り金 共助会掛金
賞与引当金 職員賞与
流
動
負
債
合
計
2.固定負債
退職給付引当金 共助会退職金共済
固
定
負
債
合
計
負
債
合
計
差
引
純
資
産

89,115,563
509,130,864

270,586,904
359,702,467

24,042,151

158,800,349

47,373,784
31,045,843
51,786,330

28,357,833
1,072,252
9,220,180
1,543,960
13,170,060
394,530
212,559,164
572,261,631
961,779,373

24,300,017
4,938,865
149,580
13,865,000
43,253,462
13,170,060
13,170,060
56,423,522
905,355,851

313 社会福祉法人清規会
第一号第一様式

法人単位資金収支計算書（自）平成 29 年 4 月 1 日（至）平成 30 年 3 月 31 日

社会福祉法人清規会
勘（単位：円）
定科

目

介護保険事業収入
収 経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
入 その他の収入
事業活動収入計（1）
支 人件費支出
事業費支出
事務費支出
出
事業活動支出計（2）
事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）
施設整備等補助金収入
収 施設整備等寄附金収入
設備資金借入金収入
施
固定資産売却収入
設
整 入 その他の施設整備等による収入
備
施設整備等収入計（4）等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よ 支
固定資産除却・廃棄支出る
ファイナンス・リース債務の返済支出
収
支 出 その他の施設整備等による支出
施設整備等支出計（5）
施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）長期運営資金借入金元金償還寄附金収入
長期運営資金借入金収入
その 収 長期貸付金回収収入
他
投資有価証券売却収入の積立資産取崩収入
活 入 その他の活動による収入動
その他の活動収入計（7）に長期運営資金借入金元金償還支出
よる 支 長期貸付金支出
投資有価証券取得支出
収支
積立資産支出
出 その他の活動による支出
その他の活動支出計（8）その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）
予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）

予 算

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）

;

( A)

決 算

( B)

差異 ( A) - ( B)

394,190,000
50,00003,570,000
397,810,000
284,600,000
50,030,000
31,700,000
366,330,000
31,480,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
550,0000
550,0000001,930,000
01,930,000
1,380,000 ;030,100,000

398,026,221 ;10,00013 ;3,935,156 ;
401,971,390 ;279,615,794
48,309,118
25,991,058
353,915,970
48,055,420 ;000334,322 ;0334,322 ;
0
0
0
0
0
0
334,322 ;0000559,606 ;0559,606 ;0001,770,12501,770,125
1,210,519 ;47,179,223 ;

3,836,221
40,00013
365,156
4,161,390
4,984,206
1,720,882
5,708,942
12,414,030
16,575,420
000334,3220334,322000000334,322
0
0
0
0
9,606
0
9,606
0
0
0
159,875
0159,875
169,4810
17,079,223

312,950,057
343,050,057

312,950,057
360,129,280 ;017,079,223

備考313 社会福祉法人清規会
第二号第一様式

法人単位事業活動計算書（自）平成 29 年 4 月 1 日（至）平成 30 年 3 月 31 日

社会福祉法人清規会
勘（単位：円）
定科目

収 介護保険事業収益
経常経費寄附金収益
サ
その他の収益｜ビ 益サービス活動収益計（1）
ス
人件費
活
事業費
動 費
事務費
増
減価償却費
減
の 用 国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計（2）部
サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）
借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
収 有価証券評価益
有価証券売却益サ
投資有価証券評価益｜ビ 益 投資有価証券売却益
その他のサービス活動外収益ス
活
サービス活動外収益計（4）
動支払利息外有価証券評価損
増 費 有価証券売却損
減
投資有価証券評価損の部 用 投資有価証券売却損
その他のサービス活動外費用
サービス活動外費用計（5）サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）
施設整備等補助金収益
施設整備等寄附金収益
収 長期運営資金借入金元金償還寄附金収益
固定資産受贈額
特益 固定資産売却益
別その他の特別収益
特別収益計（8）増
基本金組入額
資産評価損
減費 固定資産売却損・処分損
国庫補助金等特別積立金取崩額（除却等）の国庫補助金等特別積立金積立額
部 用 災害損失
その他の特別損失
特別費用計（9）特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）繰 前期繰越活動増減差額（12）越活 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）動 基本金取崩額（14）増減 その他の積立金取崩額（15）差 その他の積立金積立額（16）額の部次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）

当年度決算（A）;

前年度決算（B)

増減（A)-（B)398,026,221
10,00081,890398,118,111
294,691,313
48,309,118
25,991,058
36,397,536
10,546,890 ;
394,842,135
3,275,976 ;
0
13
0
0
0
0
3,853,266
3,853,279
0
0
0
0
0
0
0
3,853,279
7,129,255 ;0000334,3180334,318
0
0
2
0
0
0
0
2
334,316
7,463,571
416,578,400
424,041,971
000381,213,520
140,000 ;2,685,179 ;
384,038,699
303,606,484 ;
47,835,481
25,073,069
31,073,174
10,546,890
397,041,318 ;
13,002,619
0
7
0
0
0
0
5,965,105 ;
5,965,112 ;
0
0
0
0
0
0
0
5,965,112 ;7,037,507
0000023,673,273 ;
23,673,273 ;00404,828 ;0000404,828 ;23,268,445 ;
16,230,938 ;
400,347,462
416,578,400
000

16,812,701
130,000
2,603,289
14,079,412
8,915,171473,637
917,989
5,324,362
02,199,183
16,278,595
0
6
0
0
0
0
2,111,839
2,111,833
0
0
0
0
0
0
0
2,111,833
14,166,762
0000334,318
23,673,273
23,338,955
00404,8260000404,826
22,934,129
8,767,367
16,230,938
7,463,571000424,041,971

416,578,400

7,463,571

313 社会福祉法人清規会
第三号第一様式

法 人 単 位 貸 借 対 照 表
平成 30 年 3 月 31 日 現在
社会福祉法人清規会
資（単位：円）
の
部
当
年
前
年
度
末
度
末
389,517,742 340,562,763

48,954,979 流動負債

の
当
年
度
末
43,253,462

部
前
年
度
末
27,612,706

増

現金預金

329,877,875 283,183,819

46,694,056

事業未払金

24,300,017

25,957,442 ; 1,657,425

事業未収金
未収金

59,295,087
303,380

57,041,284
0

2,253,803
303,380

預り金4,938,865

1,655,264

3,283,601

職員預り金

149,5800149,580

立替金

41,400041,400

仮払金

0

賞与引当金
固定負債

13,865,000
13,170,060

012,287,435

13,865,000
882,625

13,170,060

12,287,435

882,625

56,423,522 39,900,141
産の部

16,523,381

基本金

330,907,904 330,907,9040

国庫補助金等特別積立金

150,405,976 160,952,866 ; 10,546,890

流動資産

固定資産
基本財産
土地

産

337,660 ;

負減337,660

572,261,631 607,776,548 ; 35,514,917
359,702,467 378,698,748 ; 18,996,281

退職給付引当金

89,115,563

負債の部合計89,115,563

債

0

純
建物

270,586,904 289,583,185 ; 18,996,281

その他の固定資産212,559,164 229,077,800 ; 16,518,636

建物

158,800,349 168,385,134 ; 9,584,785

構築物

28,357,833

31,187,656 ; 2,829,823

車輌運搬具

1,072,252

2,142,696 ; 1,070,444

器具及び備品9,220,180

13,136,389 ; 3,916,209

権利

1,543,960

1,543,9600

退職給付引当資産

13,170,060

12,287,435

882,625

その他の固定資産394,530

394,5300961,779,373 948,339,311

13,440,062

資

その他の積立金
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）

資産の部合計

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

0

増

減

15,640,756

00424,041,971 416,578,400

7,463,571

7,463,571

16,230,938 ; 8,767,367

905,355,851 908,439,170 ; 3,083,319
961,779,373 948,339,311 13,440,062

313 社会福祉法人清規会

計算書類に対する注記（法人全体用）
別紙1

1.継続事業の前提に関する注記
該当なし

2.重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、車両運搬具、器具及び備品 － 定額法
・ソフトウェア － 定額法（２）引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 退職共済掛金累計額を計上
・賞与引当金 － 職員に対する支給に備えるため、支給見込額のうち当年度に帰属する額を計上している。

3.重要な会計方針の変更
職員に対する賞与は支給時に費用処理をしていたが、適切な会計処理を行う為、当期より、支給見込額のうち当年度に帰属する額を見積もり賞与引当金として計上する方針に変更した。

4.法人で採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、独立行政法人勤労者退職金共済機構の中小企業退職金共済制度、並びに、公益社団法人千葉県
社会福祉事業共助会の退職共済制度によっております。

5.法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）法人全体の計算書類（会計基準省令第１号第１様式、第２号第１様式、第３号第１様式）（２）事業区分別内訳表（会計基準省令第１号第２様式、第２号第２様式、第３号第２様式）
社会福祉事業のみのため作成していない。
居宅介護支援事業所は社会福祉事業と一体的に実施されているため社会福祉事業に含める。
（３）社会福祉事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第１号第３様式、第２号第３様式、第３号第３様式）
拠点区分の数が１つのため作成していない。
（４）収益事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第１号第３様式、第２号第３様式、第３号第３様式）
当法人では、収益事業を実施していないため作成していない。
（５）各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア 芙蓉荘拠点 （社会福祉事業）｢法人本部｣｢特別養護老人ホーム芙蓉荘｣｢老人デイサービス事業（芙蓉荘）｣｢老人短期入所事業（芙蓉荘）｣｢老人居宅介護等事業（芙蓉荘）｣｢老人介護支援センター芙蓉荘｣

6.基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

(単位：円)
当期末残高

当期減少額

土地

89,115,563

0089,115,563

建物

289,583,185

0

18,996,281

270,586,904

313 社会福祉法人清規会
合計378,698,748

0

18,996,281

359,702,467

7.基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

8.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
該当なし

円
円

0
0

計

9.有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物（基本財産）

779,717,768

509,130,864

270,586,904

建物

182,842,500

24,042,151

158,800,349

構築物

75,731,617

47,373,784

28,357,833

車輌運搬具

32,118,095

31,045,843

1,072,252

器具及び備品61,006,510

51,786,330

9,220,180

1,131,416,490

663,378,972

468,037,518

合計

10.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
徴収不能引当金の当期末残高(単位：円)
債権の当期末残高

59,295,087

0

59,295,087

303,3800303,380

59,598,467

059,598,467

債権額
事業未収金
未収金
合

計

11.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄
帳簿価額
時
価
評価損益
該当なし
合

計

0

0

0

0

0

0

12.関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は次のとおりである。
種類

法人等の

住所

資産総額

名称

事業の

議決権の

内容

所有割合

又は職業
該当なし

0

関係内容
役員の

事業上の

兼務等

関係

取引の

取引金額

科目

(単位：円)
期末残高

内容

0

0

313 社会福祉法人清規会

13.重要な偶発債務
該当なし

14.重要な後発事象
該当なし

15.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
1年内597,600円
1年超 2,988,000円
合計
3,585,600円

寄

附

金

収

（自）平成29年 4月 1日

益

明

細

公平婦人学級

別紙3(②)（至）平成30年 3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人清規会
寄附者の属性書(単位:円)
区
分

件数

寄附金額
1

10,000区分小計

110,000

合計

1

10,000

経常

うち基本金
組入額

寄附金額の拠点区分ごとの内訳

基

本

金

（自）平成29年 4月 1日

明

細

書

別紙3(⑥)（至）平成30年 3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人清規会
区分並びに組入れ及び取崩しの事由前年度末残高(単位:円)
合計
330,907,904

第一号基本金330,907,904

第二号基本金第三号基本金
第

当期組入額

一
号
基

計
当期取崩額

本
金
第

計
当期組入額

二
号
基

計
当期取崩額

本
金
第

計
当期組入額

三
号
基

計
当期取崩額

本
金

計

当期末残高
第一号基本金第二号基本金第三号基本金330,907,904
330,907,904

各拠点区分ごとの内訳

別紙3(⑦)

国庫補助金等特別積立金明細書（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人清規会
区分並びに積立て及び取崩しの事由
前期繰越額
当(単位:円)

国庫補助金

補助金の種類
地方公共団体補助金

各拠点区分の内訳
その他の団体からの補助金合計
160,952,866

当期積立額合計

当 サービス活動費用の控除項目として計上する取崩額

10,546,890

期
取
崩
額

当期取崩額合計

10,546,890

当期末残高

150,405,976

313 社会福祉法人清規会
第一号第四様式

芙蓉荘拠点区分 資金収支計算書（自）平成 29 年 4 月 1 日（至）平成 30 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

定

科

介護保険事業収入
施設介護料収入
介護報酬収入利用者負担金収入(一般)
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入（利用者負担金収入）
介護負担金収入(一般)
介護予防負担金収入(一般)
利用者等利用料収入
施設サービス利用料収入
居宅介護サービス利用料収入
収
食費収入(公費)
食費収入(一般)
入居住費収入(公費)居住費収入(一般)
その他の利用料収入
その他の事業収入
受託事業収入(公費)受託事業収入(一般)
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
その他の収入事業活動収入計（1）
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
医薬品費支出
診療・療養等材料費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
賃借料支出
支
車輛費支出
事務費支出
福利厚生費支出出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計（2）

目

予 算

( A)

394,190,000
187,360,000
171,230,000
16,130,000
171,960,000
157,850,000
157,850,000
14,110,000
13,980,000
130,000
33,270,000
2,790,000
1,400,000
260,000
18,070,000
100,000
10,290,000
360,000
1,600,000
01,600,000
50,00003,570,000
3,450,000
120,000
0397,810,000
284,600,000
5,200,000
145,100,000
35,160,000
61,590,000
4,100,000
3,020,000
30,430,000
50,030,000
21,540,000
5,400,000
800,000
40,0004,960,000
780,000
350,000
10,940,000
1,660,000
03,560,000
31,700,000
3,320,000
0690,000
500,000
4,070,000
50,0002,540,000
1,700,000
600,000
1,370,000
4,730,000
1,220,000
1,700,000
5,270,000
540,000
260,000
2,020,000
420,000
700,000
366,330,000

決 算

( B)

398,026,221 ;
187,798,397 ;
171,011,860
16,786,537 ;
173,098,884 ;
157,658,108
157,658,108
15,440,776 ;
15,203,991 ;
236,785 ;
34,366,933 ;
2,467,329
1,371,459
354,020 ;19,141,580 ;
5,040
10,459,410 ;
568,095 ;2,762,007 ;2,762,007 ;0
10,00013 ;3,935,156 ;3,566,990 ;
286,276 ;
81,890 ;401,971,390 ;279,615,794
4,764,220
143,476,316
34,956,255
59,106,848
4,075,825
2,485,996
30,750,334 ;
48,309,118
21,395,212
4,950,899
348,142
13,2304,059,966
554,043
84,816
10,378,638
1,168,424
2,134,080 ;
3,221,668
25,991,058
1,436,713
1,683,231 ;
337,295
356,898
3,037,504
49,8962,888,187 ;
1,605,958
133,224
1,001,510
4,232,481
641,953
1,861,920 ;
3,281,919
502,402
164,400
1,634,580
345,700
795,287 ;353,915,970

差異 ( A) - ( B)
3,836,221
438,397
218,140
656,537
1,138,884
191,892
191,892
1,330,776
1,223,991
106,785
1,096,933
322,671
28,541
94,0201,071,580
94,960169,410208,095
1,162,007
2,762,007
1,600,000
40,00013
365,156
116,990
166,276
81,8904,161,390
4,984,206
435,780
1,623,684
203,7452,483,152
24,175534,004
320,334
1,720,882
144,788449,101
451,858
26,770900,034
225,957
265,184
561,362491,576
2,134,080
338,332
5,708,942
1,883,287
1,683,231
352,705
143,102
1,032,496
104
348,187
94,042466,776
368,490
497,519
578,047
161,920
1,988,081
37,59895,600385,420
74,30095,287
12,414,030

備考313 社会福祉法人清規会（単位：円）
勘

定科

事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）収 固定資産売却収入
車輌運搬具売却収入
入
施設整備等収入計（4）
施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）収 積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
そにのよ 入
その他の活動収入計（7）他る積立資産支出の収 支
退職給付引当資産支出
活支
その他の活動支出計（8）動 出
その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）
予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）

予 算

目

;

( A)

決 算

( B)

差異 ( A) - ( B)

31,480,0000000550,000
550,000
550,000
1,930,000
1,930,000
1,930,000
1,380,000 ;030,100,000

48,055,420 ;
334,322 ;
334,322 ;
334,322 ;
334,322 ;559,606 ;559,606 ;559,606 ;1,770,125
1,770,125
1,770,125
1,210,519 ;47,179,223 ;

16,575,420
334,322334,322334,322334,322
9,606
9,606
9,606
159,875
159,875
159,875
169,4810
17,079,223

312,950,057
343,050,057

312,950,057
360,129,280 ;017,079,223

備考313 社会福祉法人清規会
第二号第四様式

芙蓉荘拠点区分 事業活動計算書（自）平成 29 年 4 月 1 日（至）平成 30 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘

サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

定

科

介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益(一般)
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益（利用者負担金収益）
介護負担金収益(一般)
介護予防負担金収益(一般)収利用者等利用料収益
施設サービス利用料収益
居宅介護サービス利用料収益
益
食費収益(公費)
食費収益(一般)
居住費収益(公費)居住費収益(一般)
その他の利用料収益
その他の事業収益
受託事業収益(公費)
経常経費寄附金収益
その他の収益サービス活動収益計（1）
人件費
役員報酬
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
医薬品費
診療・療養等材料費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
消耗器具備品費
賃借料
費
車輛費
事務費
福利厚生費
用
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計（2）サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）目

当年度決算（A);398,026,221
187,798,397
171,011,860
16,786,537
173,098,884
157,658,108
157,658,108
15,440,776
15,203,991
236,785
34,366,933
2,467,329
1,371,459
354,020
19,141,580
5,040
10,459,410
568,095
2,762,007
2,762,007
10,00081,890398,118,111
294,691,313
4,764,220
143,476,316
34,956,255
13,865,000
59,106,848
4,075,825
3,696,515
30,750,334
48,309,118
21,395,212
4,950,899
348,142
13,2304,059,966
0554,043
84,816
10,378,638
1,168,424
2,134,080
3,221,668
25,991,058
1,436,713
1,683,231
337,295
356,898
3,037,504
49,8962,888,187
1,605,958
133,224
1,001,510
4,232,481
641,953
1,861,920
3,281,919
502,402
164,400
1,634,580
345,700
795,287
36,397,536
10,546,890 ;
394,842,135
3,275,976 ;

前年度決算（B)
381,213,520
185,437,012
169,241,257
16,195,755
160,640,999
146,093,382
146,093,382
14,547,617
14,367,861
179,756
34,138,859
2,879,805 ;
1,586,774 ;
259,250
18,218,830
0
10,446,990
747,210 ;996,650
996,650140,000 ;2,685,179 ;
384,038,699
303,606,484 ;
3,300,000
148,691,339 ;
47,806,204 ;058,400,848
2,079,702
6,859,644 ;
36,468,747 ;
47,835,481
21,556,974 ;
5,710,474 ;
871,730 ;
14,509 ;3,296,093
390,074 ;
734,010 ;
266,812 ;9,148,888
1,898,297 ;03,947,620 ;
25,073,069
1,179,7610
638,052 ;113,600
2,952,715
0
1,968,925
1,646,438 ;
635,425 ;521,400
5,015,740 ;
1,141,575 ;
1,272,253
3,221,524
502,475 ;
248,150 ;2,581,383 ;
329,700
1,103,953 ;
31,073,174
10,546,890
397,041,318 ;
13,002,619

増減（A)-（B)16,812,701
2,361,385
1,770,603
590,782
12,457,885
11,564,726
11,564,726
893,159
836,130
57,029228,074
412,476
215,315
94,770922,750
5,040
12,420179,115
1,765,357
1,765,357
130,000
2,603,289
14,079,412
8,915,171
1,464,220
5,215,023
12,849,949
13,865,000
706,000
1,996,123
3,163,129
5,718,413
473,637
161,762
759,575
523,5881,279
763,873
390,074
179,967
181,996
1,229,750
729,873
2,134,080
725,952
917,989
256,952
1,683,231
300,757
243,298
84,78949,896919,262
40,480502,201
480,110783,259
499,622589,667
60,39573
83,750946,803
16,000308,666
5,324,362
02,199,183
16,278,595

313 社会福祉法人清規会（単位：円）
勘定科

目

受取利息配当金収益

サ外 収
その他のサービス活動外収益｜増
利用者等外給食費収益
ビ減
スの
雑収益
益
活部
サービス活動外収益計（4）動

サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）
固定資産売却益特 収
車輌運搬具売却益
その他の特別収益
別
その他の特別収益益
特別収益計（8）増固定資産売却損・処分損
減 費
建物売却損・処分損
車輌運搬具売却損・処分損の器具及び備品売却損・処分損
用特別費用計（9）部
特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）繰 前期繰越活動増減差額（12）越 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）
活 基本金取崩額（14）動 その他の積立金取崩額（15）増 その他の積立金積立額（16）減差
次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）額の ＜サービス活動増減の部＞
部 ＜その他の活動による収支＞

当年度決算（A)

前年度決算（B)

増減（A)-（B)

133,853,266
3,566,990
286,276
3,853,279
3,853,279
7,129,255 ;
334,318
334,31800334,3182
0
1
1
2
334,316
7,463,571
416,578,400
424,041,971
000

7
5,965,105 ;
4,231,200 ;
1,733,905 ;
5,965,112 ;5,965,112 ;7,037,507
0023,673,273 ;
23,673,273 ;
23,673,273 ;
404,828 ;271,170 ;0
133,658 ;
404,828 ;23,268,445 ;
16,230,938 ;
400,347,462
416,578,400
000

62,111,839
664,210
1,447,629
2,111,833
2,111,833
14,166,762
334,318
334,318
23,673,273
23,673,273
23,338,955
404,826
271,1701
133,657
404,826
22,934,129
8,767,367
16,230,938
7,463,571000424,041,971

416,578,400

7,463,571

313 社会福祉法人清規会

芙蓉荘拠点区分

貸借対照表

第三号第四様式

平成 30 年 3 月 31 日 現在
資

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
立替金
仮払金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
権利
退職給付引当資産
その他の固定資産
資産の部合計

産

の
当
年
度
末
389,517,742
329,877,875
59,295,087
303,380
41,4000572,261,631
359,702,467
89,115,563
270,586,904
212,559,164
158,800,349
28,357,833
1,072,252
9,220,180
1,543,960
13,170,060
394,530
961,779,373（単位：円）
部
負
債
の
部
前
年
前
年
当
年
増
減
増
減
度
末
度
末
度
末
340,562,763 48,954,979 流動負債
43,253,462 27,612,706 15,640,756
283,183,819 46,694,056 事業未払金
24,300,017 25,957,442 ; 1,657,425
57,041,284
2,253,803 預り金
4,938,865
1,655,264
3,283,601
303,380 職員預り金
149,5800149,5800041,400 賞与引当金
13,865,000
0 13,865,000
337,660 ;
337,660 固定負債
13,170,060 12,287,435
882,625
607,776,548 ; 35,514,917 退職給付引当金
13,170,060 12,287,435
882,625
378,698,748 ; 18,996,281 負債の部合計
56,423,522 39,900,141 16,523,381
89,115,563
0
純
資
産
の
部
289,583,185 ; 18,996,281 基本金
330,907,904 330,907,904
0
229,077,800 ; 16,518,636 国庫補助金等特別積立金
150,405,976 160,952,866 ; 10,546,890
000
168,385,134 ; 9,584,785 その他の積立金
424,041,971 416,578,400
7,463,571
31,187,656 ; 2,829,823 次期繰越活動増減差額
7,463,571 16,230,938 ; 8,767,367
2,142,696 ; 1,070,444 （うち当期活動増減差額）
13,136,389 ; 3,916,209
1,543,960
012,287,435
882,625
394,530
0 純資産の部合計
905,355,851 908,439,170 ; 3,083,319
948,339,311 13,440,062 負債及び純資産の部合計
961,779,373 948,339,311 13,440,062

313 社会福祉法人清規会

計算書類に対する注記（芙蓉荘拠点区分用）
別紙2

1.重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、車両運搬具、器具及び備品 － 定額法
・ソフトウェア － 定額法（２）引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 退職共済掛金累計額を計上
・賞与引当金 － 職員に対する支給に備えるため、支給見込額のうち当年度に帰属する額を計上している。

2.重要な会計方針の変更
職員に対する賞与は支給時に費用処理をしていたが、適切な会計処理を行う為、当期より、支給見込額のうち当年度に帰属する額を見積もり賞与引当金として計上する方針に変更した。

3.採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、独立行政法人勤労者退職金共済機構の中小企業退職金共済制度、並びに、公益社団法人千葉県
社会福祉事業共助会の退職共済制度によっております。

4.拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
（１）芙蓉荘拠点計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分別事業活動明細書（別紙３（⑪））
ア 法人本部
イ 特別養護老人ホーム芙蓉荘
ウ 老人デイサービス事業（芙蓉荘）エ 老人短期入所事業（芙蓉荘）オ 老人居宅介護等事業（芙蓉荘）カ 老人介護支援センター芙蓉荘（３）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））は省略している。

5.基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

(単位：円)
当期末残高

当期減少額

土地

89,115,563

0089,115,563

建物

289,583,185

0

18,996,281

270,586,904

378,698,748

0

18,996,281

359,702,467

合計

6.基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし

7.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
該当なし
計

0
0

円
円

313 社会福祉法人清規会

8.有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物（基本財産）

779,717,768

509,130,864

270,586,904

建物

182,842,500

24,042,151

158,800,349

構築物

75,731,617

47,373,784

28,357,833

車輌運搬具

32,118,095

31,045,843

1,072,252

器具及び備品61,006,510

51,786,330

9,220,180

1,131,416,490

663,378,972

468,037,518

合計

9.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
徴収不能引当金の当期末残高(単位：円)
債権の当期末残高

59,295,087

0

59,295,087

303,3800303,380

59,598,467

059,598,467

債権額
事業未収金
未収金
合

計

10.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄
帳簿価額
時
価
評価損益
該当なし
合

計

0

0

0

0

0

0

11.重要な後発事象
該当なし

12.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
1年内597,600円
1年超 2,988,000円
合計
3,585,600円

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自）平成29年 4月 1日

別紙3(⑧)（至）平成30年 3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人清規会
拠点区分名

芙蓉荘

(単位:円)
期首帳簿価額(Ａ)

資産の種類及び名称

うち国庫
補助金等
の額

当期増加額(Ｂ)

当期減価償却額(Ｃ)

うち国庫
補助金等
の額

期末帳簿価額
減価償却累計額(Ｆ) 期末取得原価(Ｅ=Ａ+Ｂ-Ｃ-Ｄ)(Ｇ=Ｅ+Ｆ)
うち国庫
うち国庫
うち国庫
うち国庫
補助金等
補助金等
補助金等
補助金等
の額
の額
の額
の額

当期減少額(Ｄ)

うち国庫
補助金等
の額

基本財産（有形固定資産）
土地

89,115,563

建物

289,583,185 159,011,866

18,996,281 9,962,380

270,586,904 149,049,486 509,130,864 260,925,030 779,717,768 409,974,516

378,698,748 159,011,866

18,996,281 9,962,380

359,702,467 149,049,486 509,130,864 260,925,030 868,833,331 409,974,516

建物

168,385,134

9,584,785

158,800,349

24,042,151

182,842,500

構築物

31,187,656

2,829,823

28,357,833

47,373,784

75,731,617

車輌運搬具

2,142,696

527,384

1,070,439

276,8855

1,072,252

器具及び備品13,136,389 1,413,616

3,916,208

307,6251

9,220,180 1,105,991 51,786,330 6,247,259 61,006,510 7,353,250

その他の固定資産（有形固定資産）計 214,851,875 1,941,000

17,401,255

584,510

6

197,450,614 1,356,490 154,248,108 20,028,760 351,698,722 21,385,250

基本財産合計89,115,563

89,115,563

その他の固定資産（有形固定資産）

250,499 31,045,843 13,781,501 32,118,095 14,032,000

その他の固定資産（無形固定資産）
権利

1,543,960

1,543,960

ソフトウェア

6,167,175

書画骨董
その他の固定資産（無形固定資産）計394,530

394,530

1,938,490

1,938,490

その他の固定資産計 216,790,365 1,941,000
基本財産及びその他の固定資産計 595,489,113 160,952,866

17,401,255

引595,489,113 160,952,866

6,167,175
394,530

6,167,175

8,105,665

584,510

6

199,389,104 1,356,490 160,415,283 20,028,760 359,804,387 21,385,250

36,397,536 10,546,890

6559,091,571 150,405,976 669,546,147 280,953,790 1,228,637,718 431,359,766

36,397,536 10,546,890

6559,091,571 150,405,976

将来入金予定の償還補助金の額差1,543,960

摘要

引

当

金

（自）平成29年 4月 1日

明

細別紙3(⑨)書（至）平成30年 3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人清規会
拠点区分名科目
退職給付引当金

芙蓉荘(単位:円)
期首残高
12,287,435

賞与引当金
計

12,287,435

当期増加額
1,770,125( )13,865,000( )15,635,125
( )

当期減少額
目的使用
559,606

559,606

その他
327,894( 327,894)( )327,894( 327,894)

期末残高
13,170,060
13,865,000
27,035,060

摘要

積

立

金

・

積

立

（自）平成29年 4月 1日

資

産

明

細

書

別紙3(⑫)（至）平成30年 3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人清規会
拠点区分名

芙蓉荘
(単位:円)
区分

退職給付引当資産
計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘要

12,287,435

1,770,125

887,500

13,170,060 退職給付引当金に対応

12,287,435

1,770,125

887,500

13,170,060

313 社会福祉法人清規会
別紙3 (⑪)

芙蓉荘拠点区分 事業活動明細書（自）平成 29 年 4 月 1 日（至）平成 30 年 3 月 31 日

社会福祉法人名 社会福祉法人清規会（単位：円）
サ
勘

サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

定

科

介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益(一般)
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益（利用者負担金収益）
介護負担金収益(一般)
介護予防負担金収益(一般)収利用者等利用料収益
施設サービス利用料収益
居宅介護サービス利用料収益
益
食費収益(公費)
食費収益(一般)
居住費収益(公費)居住費収益(一般)
その他の利用料収益
その他の事業収益
受託事業収益(公費)
経常経費寄附金収益
その他の収益サービス活動収益計（1）
人件費
役員報酬
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
費
介護用品費
医薬品費
用
診療・療養等材料費
保健衛生費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
消耗器具備品費
賃借料
車輛費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費

目

本

部
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,764,220
4,764,220
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
576,0330
0
114,000ー特養209,673,416
187,798,397
171,011,860
16,786,537
0
0
0
0
0
0
21,875,019
2,467,329
00
11,481,380
0
7,926,310
000
10,0000209,683,416
155,834,845
0
80,126,992
19,662,763
7,306,400
27,470,157
2,037,832
2,230,800
16,999,901
23,649,108
9,448,386
3,960,720
229,309
10,5852,225,399
412,730
75,242
4,493,757
785,706
1,747,009
260,265
12,737,594
854,004
774,216
138,880

ビス

デイサービスシ ョ ー ト91,826,867
00087,210,444
78,556,954
78,556,954
8,653,490
8,452,681
200,8094,616,423
0483,923
231,500
3,901,000
0
0
0
0
0
0
81,89091,908,757
49,455,156
0
22,762,473
5,097,918
2,133,000
12,439,241
1,528,534
450,890
5,043,100
11,549,985
6,005,236
032,547
0778,772
77,9098,358
2,603,268
100,4260
1,943,469
4,903,129
176,139
384,138
19,362

51,085,720
00044,203,471
39,782,217
39,782,217
4,421,254
4,421,254
06,882,249
0462,389
122,520
3,759,200
5,040
2,533,1000000051,085,720
38,866,008
0
20,031,747
4,915,691
1,826,600
6,867,540
509,459
557,700
4,157,271
5,193,556
2,065,334
990,179
61,3882,645
460,038
36,1381,216
930,896
193,586
387,071
65,0652,383,047
213,502
192,805
32,013区
ホームヘルプ
29,493,407
00028,500,165
26,134,133
26,134,133
2,366,032
2,330,056
35,976993,2420
425,1470000568,095000029,493,407
25,072,733
0
8,292,114
2,190,433
1,666,000
10,862,777
0
157,500
1,903,909
5,803,302
3,166,877
020,341
0486,730
22,2790
1,554,970
9,468
0542,637
2,745,269
116,047
205,631
12,684分
居宅
15,946,811
000
13,184,804
13,184,804
13,184,804
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,762,007
2,762,007
0015,946,811
20,698,351
0
12,262,990
3,089,450
933,000
1,467,133
0299,625
2,646,153
2,113,167
709,379
04,557
0109,0274,987
0795,747
79,2380410,232
2,645,986
77,021
126,441
20,356

合計398,026,221
187,798,397
171,011,860
16,786,537
173,098,884
157,658,108
157,658,108
15,440,776
15,203,991
236,785
34,366,933
2,467,329
1,371,459
354,020
19,141,580
5,040
10,459,410
568,095
2,762,007
2,762,007
10,00081,890398,118,111
294,691,313
4,764,220
143,476,316
34,956,255
13,865,000
59,106,848
4,075,825
3,696,515
30,750,334
48,309,118
21,395,212
4,950,899
348,142
13,2304,059,966
554,043
84,816
10,378,638
1,168,424
2,134,080
3,221,668
25,991,058
1,436,713
1,683,231
337,295

内部取引消去拠点区分合計
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

398,026,221
187,798,397
171,011,860
16,786,537
173,098,884
157,658,108
157,658,108
15,440,776
15,203,991
236,785
34,366,933
2,467,329
1,371,459
354,020
19,141,580
5,040
10,459,410
568,095
2,762,007
2,762,007
10,00081,890398,118,111
294,691,313
4,764,220
143,476,316
34,956,255
13,865,000
59,106,848
4,075,825
3,696,515
30,750,334
48,309,118
21,395,212
4,950,899
348,142
13,2304,059,966
554,043
84,816
10,378,638
1,168,424
2,134,080
3,221,668
25,991,058
1,436,713
1,683,231
337,295

313 社会福祉法人清規会
社会福祉法人名 社会福祉法人清規会（単位：円）
サ
勘

定

科

目

研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
サ
修繕費
｜
通信運搬費
会議費
ビ
広報費
業務委託費
ス 費
手数料
保険料
活
賃借料
用
動
土地・建物賃借料
租税公課
増
保守料
諸会費
減
雑費
減価償却費
の
国庫補助金等特別積立金取崩額部
サービス活動費用計（2）サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）
受取利息配当金収益
サ外 収
その他のサービス活動外収益｜増
利用者等外給食費収益
ビ減
スの
雑収益
益
活部
サービス活動外収益計（4）動
サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）

本

;

;

部
0
0
0
0
0
133,22400
227,536
0
0
1,137
4,200
0
3,000
92,9360
0 ;5,340,253
5,340,253
13
0
0
0
13
13
5,340,240ー
特養181,065
1,430,520
39,917
1,508,759
780,024
0
489,628
2,069,218
403,124
997,794
1,450,329
245,062
32,320799,128
149,275
394,331
21,344,663
5,313,488 ;
208,252,722
1,430,694
02,192,866
1,907,770
285,096
2,192,866
2,192,866
3,623,560

ビス

デイサービスシ ョ ー ト44,926
722,4780515,435
323,191
0200,302
846,496
5,874
379,352
619,213100,253
35,100326,916
81,740122,214
6,090,681
2,047,853 ;
69,951,098
21,957,659
0779,980
779,300
680
779,980
779,980
22,737,639

45,267262,275
9,979
291,283
143,6390
89,023376,225
1,209
181,690
263,695
44,556
8,080
145,296
27,19555,3152,560,628
910,157 ;48,093,082
2,992,638 ;0
472,020472,0200472,020472,0203,464,658 ;区
ホームヘルプ
16,500311,1130286,357
179,553
0111,278
470,271
2,699
185,462474,342
55,697
24,700181,620
49,74561,5703,200,782
1,137,696 ;35,684,390
6,190,983 ;0
148,000
148,0000
148,000
148,000
6,042,983 ;分
居宅
69,140311,1180
286,353
179,5510111,279
470,271
1,511
117,622474,340
55,69760,000181,620
34,74568,921
3,200,782
1,137,696 ;
27,520,590
11,573,779
0
260,400
259,900500
260,400
260,400
11,313,379

合計

356,898
3,037,504
49,8962,888,187
1,605,958
133,224
1,001,510
4,232,481
641,953
1,861,920
3,281,919
502,402
164,400
1,634,580
345,700
795,287
36,397,536
10,546,890
394,842,135
3,275,976
13
3,853,266
3,566,990
286,276
3,853,279
3,853,279
7,129,255

内部取引消去拠点区分合計
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 ;
0
0
0
0
0
0
0
0
0

356,898
3,037,504
49,8962,888,187
1,605,958
133,224
1,001,510
4,232,481
641,953
1,861,920
3,281,919
502,402
164,400
1,634,580
345,700
795,287
36,397,536
10,546,890
394,842,135
3,275,976
13
3,853,266
3,566,990
286,276
3,853,279
3,853,279
7,129,255