君 病 監 第 ２ １ 号
平成２７年 １月 ６日
君津中央病院企業団
企業長 福山 悦男

様

君津中央病院企業団
代表監査委員笈川政登己

監 査 委 員中村芳雄

平成２６年度定期監査の結果について（報告）

地方自治法第１９９条第４項の規定により平成２６年度の定期監査を実施したので、同条第９項の規定によりその結果を別紙のとおり報告します。

平成２６
平成２６年度
２６年度 定 期 監 査 結 果 報 告
１ 監査の監査の対象課
対象課及び監査等監査等の実施日（書類監査）① 管財課、経営企画課、医事課、 平成２６年１０月１４日から２３日まで
大佐和分院
（質疑）
平成２６年１０月２４日（書類監査）② 財務課、総務課、看護学校、患 平成２６年１１月１３日から２５日まで者さま相談室（質疑）
平成２６年１１月２６日③ 総括質疑・講評
平成２６年１２月１２日

２ 監査の監査の実施方法
予算の執行、契約の締結、財産の管理等の事務・事業に関し、事務の執行が法令に合致し、合理的かつ効率的に運営されているか、予算議決の趣旨に沿ってなされているか等を主眼として、関係資料の提出及び関係職員の説明を求めて実施した。

３ 監査結果の監査結果の概要（概要（総論）総論）
監査の結果、全般的には各課とも予算の執行、契約の締結及び経営に係る事業の管理は、概ね法令等に準拠し、議決された予算の趣旨に沿ってなされている。
しかしながら、一部会計事務の処理方法について、錯誤等が認められたので、関係課に対し、是正又は改善するよう求めた。
なお、経営状況については、会計基準の見直しや患者数の減少などによって、赤字が見込まれることから、積極的な経営改善に努めるよう強く要望した。

４ 予算の予算の執行状況及び執行状況及び各課等の各課等の監査結果［1］ 予算の予算の執行状況（平成２６年１０月３１日現在）
科目
本院事業収益分院事業収益看護師養成事業収益
特別利益
収益計

予 算 額
20,163,679681,112
368,362
78,396
21,291,549

執 行 額
10,739,466
406,726
174,959
77,101
11,398,252
1(単位：千円)予 算 残 高9,424,213
274,386
193,403
1,295
9,893,297

執行率
53.3%
59.7%
47.5%
98.3%
53.5%
53.5%

本院事業費用
分院事業費用
看護師養成事業費用
特別損失
予備費
費用計
資本的収入
資本的支出

20,148,179
654,744304,393655,163
5,000
21,767,479
21,767,479
164,006
2,530,315

9,039,931
309,761
88,649603,1930
10,041,534
2,136
786,666

11,108,248
344,983
215,744
51,9705,000
11,725,945
161,870
1,743,649

44.9%
47.3%
29.1%
92.1%
0.0%
46.1%
46.1%
1.3%
31.1%

［2］ 各課等の各課等の状況及び状況及び監査意見【総務課】
１ 職員の状況
総人員
課長以下18 名(うち構成市派
遣 2 名、育児休業 1名)
臨時職員
12 名

区 分

職 名 及 び 人 員

計

うち兼務

臨時総務課

主幹 1

100

庶務班

主査 2、主事 2

405

車両班

班長 1

103

人事給与室

主査 1、主任主事 3、主事 1504

医師・看護師 主幹 1（看護局の師長と兼務）、確保対策室副主幹 1、主事 1

3

10

構成市派遣

200

100

171

12

副主査 1、主事 1

育児休業取得 主任主事 1計※構成市への派遣は、富津市（副主査）、君津市（主事）の各１名※臨時職員は、事務員 5 名、電話交換手 3 名、看護師寮管理人１名、自動車運転手3名
２ 主な事務事業① 医師確保及び看護師確保業務② 企業団議会及び企業団の管理事務③ 条例、規則、管理規程及び諸規程の制定及び改廃④ 公印の管理、医務関係以外の文書の収受、公用自動車の管理、電話交換業務、広報、看護師寮の管理等⑤ 交際、儀式及び表彰に関する事務⑥ 情報公開制度及び個人情報保護制度に関する事務⑦ 職員の任免、給与、服務、研修、労務管理、福利厚生に関する事務⑧ 法律顧問業務委託2

⑨ 他の課科室の事務に属しない事項
３ 監査の意見① 構成市等からの職員の派遣について
組織基盤強化のため企業団へと改組後９年目を迎えていることから、県及び構成市からの職員（事務系）の派遣については、自主・自立の観点から再考する時期に来ていると思われるので、今後十分検討されたい。

【医事課】
１ 職員の状況
総人員区 分
医事企画室

職 名 及 び 人 員計 臨時職員
主査 1、主任主事 1
20
主査 1、副主査 1、主任主事 2、課長以下入院班
712
主事 316 名
外来班
主任主事 1、主事 4520（文書管理担当）
03
臨時職員37 名
窓口会計班
主事 1
12
計1537※臨時職員は全員事務員で、入院班は 12 名、外来班 20 名（内訳 臨時職員 17名、時間制勤務職員 3 名）
、文書管理担当 3 名、窓口会計班 2 名

２ 主な事務事業① ＤＰＣデータの分析に関すること② 各種施設基準取得届出③ 医業収益増加施策の企画立案、院内調整④ 入院・外来患者の診療費の調定及び請求事務⑤ 入院・外来患者の診療事務管理⑥ 健康診断・各種検診の受付及び事務処理、介護保険の事務処理⑦ 窓口徴収事務(外来・退院患者の料金徴収)⑧ 未収金の徴収、管理業務
３ 監査の意見①未収金の回収対策について
未収金の回収委託については、委託件数及び回収委託金額を増加させ、更なる回収率の向上に努められたい。また、悪質な未納者に対しては、訴訟等強制徴収を実施されたい。
②ジェネリック薬の普及について
外来患者のジェネリック薬使用については、医師による患者への説明が効果的であると思われるので、医師の協力を得てジェネリック薬の普及に努められたい。
3

未収金（平成 26 年度以前分）の状況 (単位：千円)
区分
25 年度末金額 4 月～9 月回収額
9 月末残高入院
223,925
103,692
120,233
外来
45,29232,157
13,135
計269,217
135,849
133,368

回収率
46.3%
71.0%
50.5%

【管財課】
１ 職員の状況
総人員
区 分
課 長 以 下 管財班
用度班
16 名
臨時職員
5名

施設管理班

職 名 及 び 人 員
主査 1、主事 3
副主幹 1、副主査 1、主事 2
班長 1、副班長 1、主任施設管理技士 4、施設管理技士 1

計計44臨時職員
1173155※臨時職員は、事務員 2 名、施設管理技士 3 名(電気主任技師 1 名、建物・建物設備管理業務 2 名)
２ 主な事務事業① 企業団財産の取得、営繕、維持管理及び処分事務② 医療機械器具、物品の購入、賃借、修理及び処分事務③ 消防計画及び防災関係事務④ 施設整備・医療機械整備補助金関係事務⑤ 契約事務の指導及び総合調整⑥ 薬品、診療材料、印刷物、消耗備品及び消耗品等の購入並びに賃借に関する事務⑦ 寝具及び被服の購入並びに賃借に関する事務⑧ 材料倉庫及び物流システムの運営管理業務⑨ 施設整備の維持管理業務
３ 監査の意見①入札参加者の確保について
事後審査型制限付き一般競争入札については、公告情報や資格要件などが改善されているものの、依然として入札への参加者が少ないので、より一層改善に努められ、これまで以上多くの入札参加者を確保するようにされたい。
②検査員について工事検査については、検査員と予算執行担当課長が同一人であるので、分離するよう改善されたい。

4

【財務課】１ 職員の状況
総人員
課長以下
9名
臨時・派遣
職員 2 名区 分

職 名 及 び 人 員

計経理班

主査 1、副主査 1、主任主事 1

310

情報システム室

主幹兼室長 1、副主査 1、主任
主事 2、主事 1

50

1

臨時 派遣

計
811※臨時職員は事務員１名、派遣職員はホームページの管理（修正・更新）委託で１名
２ 主な事務事業① 予算の編成及び執行管理事務② 決算及び事業報告事務③ 業務状況の公表及び作成報告に関する業務④ 統計に関する事務⑤ 構成４市負担金の調整事務⑥ 金銭の出納及び資金計画に関する事務⑦ 起債に関する事務⑧ 地方公営企業会計制度の見直しに関する事務⑨ 情報システムに関する業務
３ 監査の意見①会計伝票の事務処理について伝票や事務処理手続きにやや不備と思われるところが見受けられるので、これらを検証し適正な処理に努められたい。
（他課も同様である。
）また、必要に応じて企業団財務規程を改正するなど柔軟に対応されたい。

【経営企画課】
１ 職員の状況
総人員区 分

職 名 及 び 人 員

主幹 1、主査 1(他の室と兼課長以下 7 名 企画調整班務)、主事 2(育児休業 1
施設整備室
主幹兼室長 1名)
育児休業取得 主事 1
臨時職員 1 名計※施設整備室長は、千葉県からの派遣職員※臨時職員は、専門員 2 名（施設設備に関する業務）
5計

うち
臨時兼務

4

10102

100612

２ 主な事務事業① 企業団の総合計画の策定及び進行管理に関する業務② 重要施策の総合調整に関する業務③ 経営改革・事務事業の見直しに関する業務④ 施設の合理化に関する業務⑤ 医療サービスの質の評価・改善に関する業務⑥ 広報誌の編集・発行その他情報発信に関する業務⑦ その他企業長の特命に関する業務⑧ 附属看護学校及び学生寄宿舎建て替え業務⑨ ドクターヘリ格納庫の整備に関する業務
３ 監査の意見①提案制度について
提案制度については、提案件数が非常に少ないので、制度の見直しを含め、職員の改善意欲を高めるよう工夫されたい。

【患者さま相談室】
１ 職員の状況
総人員

職 名 及 び 人 員

計

臨時職員
事務職 4
主査 1
1室長以下 2 名
看護職 2
臨時職員 6 名
計1
6※臨時職員は、総合案内受付、苦情相談業務及び警防・院内巡視業務。

２ 主な事務事業① 患者からの要望、苦情、相談業務② 医療事故及び医療訴訟事務③ 診療記録(カルテ)の開示請求業務④ 総合案内に関する業務
３ 監査の意見①概算払いの会計処理について医療事故に伴う賠償金の支出について、概算払いに係る会計処理に錯誤が見受けられるので、是正されたい。

6

【大佐和分院】
１ 職員の状況
総人員

区 分事務係
事務長以下 2 名
臨時職員 5 名
計※臨時職員は、事務員 5 名

職名及び人員副主幹 1計
1
1

臨時職員
55

２ 主な事務事業① 文書の収受発送業務② 薬品、医療機具等の物品の取得及び管理業務③ 医療費の調定・請求及び窓口事務④ 外来・入院患者に関する事務⑤ 建物、設備等の管理業務⑥ 分院の各科各係の所管に属さない事項
３ 監査の意見
概ね適正である。

【看護学校】
１ 職員の状況
総人員

区 分
職名及び人員
計
臨時職員
事務係
主査 1、主事 122
事務長以下 3 名
臨時職員 2 名
計22※臨時職員は、スクールカウンセラー1 名（時間制勤務職員）、学生寮管理人 1 名（臨時職員）

２ 主な事務事業① 教材、教具及び図書の整理並びに保管業務② 看護学校の出納業務③ 建物、設備等の管理業務
３ 監査の意見
概ね適正である。

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