正 味 財 産

増減

計算

書

平成30年４月１日から平成31年３月31日まで(単位：円）
科Ⅰ

当年度

目

前年度

増 減

一般正味財産増減の部
１

経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益

2,493

2,493

0

2,493

2,493

0

765,719

621,997

143,722765,719

621,997

143,722661,880,512

639,576,323

22,304,189

公衆トイレ清掃受託収益

30,348,000

29,029,320

1,318,680

し尿収集運搬業務受託収益

81,951,000

76,674,240

5,276,760

動物死骸収集運搬受託収益

5,704,560

6,221,573△ 517,013

し渣及び汚泥運搬受託収益

1,794,000

1,049,760

744,240

400,464

381,672

18,792

一般廃棄物処理施設管理事業収益

31,437,000

28,980,000

2,457,000

浄化槽清掃事業収益

102,101,153

103,695,892△ 1,594,739

浄化槽保守点検事業収益

26,017,967

25,860,295

157,672

浄化槽修理事業収益

1,653,930

1,206,956

446,974

ぼうさいの丘公園管理事業収益

100,440,000

101,854,800△ 1,414,800

みどりの育成管理事業収益

41,515,200

40,932,000

583,200

相模川修景バラ育成管理事業収益

5,497,200

5,497,2000

中町立体駐車場事業収益

223,972,039

207,412,508

16,559,531

仮設トイレ賃貸事業収益

9,047,999

8,850,147

197,852

0

1,929,960△ 1,929,960

6,371,144

6,050,054

321,090

2,769

2,592

177

雑収益

6,368,375

6,047,462

320,913

経常収益計669,019,868

646,250,867

22,769,001

619,129,863

615,301,904

3,827,959

役員等報酬

7,967,639

7,885,108

82,531

給料手当

201,808,117

199,713,471

2,094,646

臨時雇賃金

118,436,423

102,638,767

15,797,656

退職給付費用

13,922,473

14,882,512△ 960,039

福利厚生費

56,299,689

53,862,896

2,436,793

旅費交通費

240,020

247,120△ 7,100

通信運搬費

2,152,490

1,549,742

602,748

消耗品費

19,986,952

18,854,277

1,132,675

基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益

家庭雑排水収集運搬手数料収益

飯山小動物園管理受託収益
雑収益
受取利息

(2) 経常費用
事業費13(単位：円）当年度

前年度

増 減

修繕費

12,241,294

22,989,408△ 10,748,114

印刷製本費

8,964,107

6,678,990

2,285,117

燃料費

5,742,043

5,142,150

599,893

光熱水料費

7,591,231

7,059,647

531,584

賃借料

29,582,350

30,711,274△ 1,128,924

保険料

2,843,306

2,693,207

150,099

諸謝金

266,000

213,000

53,000

租税公課

41,669,400

37,987,400

3,682,000

委託費

52,686,698

64,764,807△ 12,078,109

958,200

559,920398,280

雑費

2,901,573

2,636,318

265,255

減価償却費

32,869,858

34,231,890△ 1,362,032

6,930,343

7,638,868△ 708,525

役員等報酬

1,388,773

1,388,995

△ 222

給料手当

1,098,048

1,108,284△ 10,236

臨時雇賃金

353,593

325,774

27,819

退職給付費用

98,618104,753△ 6,135

福利厚生費

528,508

461,443

67,065

旅費交通費

61,34035,71025,630

通信運搬費

28,01533,057△ 5,042

消耗品費

44,77859,805△ 15,027

修繕費

14,61967,675△ 53,056

印刷製本費

4,483

810

3,673

光熱水料費

13,531

13,834△ 303

賃借料

14,02816,258△ 2,230

保険料

451,200

449,836

1,364

諸謝金

054,000△ 54,000

租税公課

2,800

10,800△ 8,000

委託費

64,682

1,229,517△ 1,164,835

支払負担金

364,272

229,525

134,747

交付金637,000

596,000

41,000

雑費

466,055

624,411△ 158,356

1,296,000

828,381467,619

626,060,206

622,940,772

3,119,434

42,959,662

23,310,095

19,649,567

0

0

0

42,959,662

23,310,095

19,649,567

科

目

支払負担金

管理費

減価償却費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額14(単位：円）
科
２

当年度

目

前年度

増 減

経常外増減の部(1) 経常外収益
固定資産売却益000

経常外収益計000

固定資産除却損

000

経常外費用計

000000税引前当期一般正味財産増減額

42,959,662

23,310,095

19,649,567

法人税等

10,615,300

2,343,500

8,271,800

当期一般正味財産増減額

32,344,362

20,966,595

11,377,767

一般正味財産期首残高

832,262,387

811,295,792

20,966,595

一般正味財産期末残高

864,606,749

832,262,387

32,344,362000

指定正味財産期首残高

25,000,000

25,000,000

0

指定正味財産期末残高

25,000,000

25,000,000

0889,606,749

857,262,387

32,344,362(2) 経常外費用

当期経常外増減額

Ⅱ

指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

Ⅲ

正味財産期末残高15

正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
平成30年４月１日から平成31年３月31日まで(単位：円）
科
Ⅰ目

公益目的事業会計
公1

共通

公2

収益事業等会計小計

内部取引消去

法人会計

合計

一般正味財産増減の部
１

経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益00284,375,074

144,485,400

特定資産受取利息
事業収益

2,493

2,493

2,493

2,493

0

0

2,493
2,493
668,574

97,1450

0668,574

97,1450428,860,474

233,020,038

0

0765,7190661,880,512

765,719

公衆トイレ清掃受託収益

30,348,000

30,348,000

30,348,000

し尿収集運搬業務受託収益

81,951,000

81,951,000

81,951,000

動物死骸収集運搬受託収益

5,704,560

5,704,560

5,704,560

し渣及び汚泥運搬受託収益

1,794,000

1,794,000

1,794,000

400,464

400,464

400,464

一般廃棄物処理施設管理事業収益

31,437,000

31,437,000

31,437,000

浄化槽清掃事業収益

102,101,153

102,101,153

102,101,153

浄化槽保守点検事業収益

26,017,967

26,017,967

26,017,967

浄化槽修理事業収益

1,653,930

1,653,930

1,653,930

ぼうさいの丘公園管理事業収益

2,517,000

97,923,000

100,440,000

100,440,000

450,000

41,065,200

41,515,200

41,515,200

5,497,200

5,497,200

家庭雑排水収集運搬手数料収益

みどりの育成管理事業収益
相模川修景バラ育成管理事業収益
中町立体駐車場事業収益
仮設トイレ賃貸事業収益
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計

5,497,200
223,972,039

223,972,039

9,047,9999,047,999

425,338

269,204

0694,542

5,676,602

0

0

898

377

0

1,275

1,494

0

6,371,144
2,769

424,440

268,8270693,267

5,675,108

0

6,368,375

284,800,412

144,754,604

2,493

429,557,509

239,365,214

97,1450

669,019,868

0

0

0

619,129,863(2) 経常費用
事業費

296,844,600

153,070,423

449,915,023

169,214,840

役員等報酬

4,914,988

1,636,849

6,551,837

1,415,802

7,967,639

給料手当

121,252,289

31,519,545

152,771,834

49,036,283

201,808,117

臨時雇賃金

59,984,741

46,379,358

106,364,099

12,072,324

118,436,423

退職給付費用

10,797,717

1,880,951

12,678,668

1,243,805

13,922,473

福利厚生費

32,684,935

12,913,418

45,598,353

10,701,336

56,299,689

旅費交通費

120,580

109,820

230,400

9,620

240,020

通信運搬費

1,494,357

273,6121,767,969

384,521

2,152,490

消耗品費

9,927,056

6,324,776

16,251,832

3,735,120

19,986,952

修繕費

982,706

1,498,612

2,481,318

9,759,976

12,241,294

印刷製本費

1,458,107

8,504

1,466,611

7,497,496

8,964,107

燃料費

4,696,730

894,601

5,591,331

150,712

5,742,043

光熱水料費

1,017,796

335,679

1,353,475

6,237,756

7,591,231

賃借料

9,634,439

2,580,677

12,215,116

17,367,234

29,582,350

保険料

1,402,200

725,990

2,128,190

715,116

2,843,306

諸謝金

0

266,000

266,000

0

266,000

租税公課

18,006,155

6,890,703

24,896,858

16,772,542

41,669,400

委託費

52,686,698

5,770,727

35,540,392

41,311,119

11,375,579

支払負担金

729,000

229,200

958,200

0958,200

雑費

585,728

782,501

1,368,229

1,533,344

2,901,573

11,384,349

2,279,235

13,663,584

19,206,274

0

0

00

減価償却費
管理費

0

32,869,858
6,930,343

06,930,343

役員等報酬

1,388,773

1,388,773

給料手当

1,098,048

1,098,048

臨時雇賃金

353,593353,593

退職給付費用

98,61898,618

福利厚生費

528,508

528,508

旅費交通費

61,34061,340

通信運搬費

28,01528,015消耗品費44,77844,778

修繕費

14,61914,619

印刷製本費

4,483

4,483

光熱水料費

13,531

13,531

賃借料

14,02814,028

保険料

451,200

451,200

諸謝金

00

租税公課

2,800

2,800

委託費

64,68264,68216

(単位：円）科目

公益目的事業会計
公1

共通

公2

収益事業等会計

小計

法人会計

合計

支払負担金

364,272

364,272

交付金637,000

637,000

雑費

466,055

466,055

1,296,000

1,296,000

減価償却費
経常費用計

296,844,600

153,070,423△ 12,044,188△ 8,315,819

00△ 12,044,188△ 8,315,819

固定資産売却益000

経常外収益計000

固定資産除却損

00

経常外費用計00

00

評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２

内部取引消去449,915,023

169,214,840

6,930,343

0626,060,206

2,493 △ 20,357,514

070,150,374△ 6,833,198

0

42,959,662

0

0

0

0

0

2,493 △ 20,357,514

70,150,374△ 6,833,198

042,959,662

00000000000000000

034,128,11934,128,119 △ 40,961,317

6,833,198

13,770,605

29,189,057

00

42,959,662
10,615,300

0

経常外増減の部(1) 経常外収益000(2) 経常外費用

当期経常外増減額
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額

00△ 8,315,819

34,130,612
00

10,615,30000

当期一般正味財産増減額△ 12,044,188△ 8,315,819

34,130,612

13,770,605

18,573,757

00

32,344,362

一般正味財産期首残高

58,770,420

8,288,070

067,058,490735,203,897

30,000,000

0832,262,387

一般正味財産期末残高

46,726,232△ 27,749

34,130,612

80,829,095

753,777,654

30,000,000

0864,606,749

指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高

Ⅲ0△ 12,044,188

法人税等

Ⅱ00

正味財産期末残高

46,726,232△ 27,74900025,000,000

25,000,000

25,000,000

25,000,000

25,000,000

59,130,612

105,829,095

17

25,000,000
753,777,654

30,000,000

0889,606,749

財務諸表に対する注記
１

重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券……購入時の取得価格によっている。（償却原価法については、取得価格と債券金額との差額について重要性に乏しいため、適用していない。）（２）固定資産の減価償却の方法
ア

駐車場建物ほかについては、定率法によっている。

イ

構築物については、定額法によっている。

ウ

ソフトウェアについては、残存価格を零とする定額法によっている。

エ

リース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法によっている。

（３）引当金の計上基準
退職給付引当金については、職員の退職給付の支給に備えるため、期末要支給額に相当する金額を計上している。
（４）消費税等の会計処理
消費税の会計処理は、税込方式によって計上している。
２

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
(単位：円)
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
定期預金

25,000,00000

25,000,000

25,000,000

0025,000,000

退職給付引当資産

166,057,162

14,021,091

22,241,115

157,837,138

人材育成準備金

6,600,000

15,000,000

2,200,000

19,400,000

別途準備資産180,000,00000180,000,000

保証金返還資産50,000,000

0050,000,000

駐車場建設資産275,000,000

25,000,000

0300,000,000

小計

特定資産

小計

677,657,162

54,021,091

24,441,115

707,237,138

合計702,657,162

54,021,091

24,441,115

732,237,138

18

３

基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位：円)
科目

当期末残高（うち指定正味財産 （うち一般正味財産 （うち負債に対すからの充当額）からの充当額）る額）

基本財産

25,000,000(25,000,000)(0)－

小25,000,000(25,000,000)(0)－

退職給付引当資産

157,837,138－－

157,837,138

人材育成準備金

19,400,000(0)(19,400,000)－

別途準備資産180,000,000(0) (180,000,000)

保証金返還資産50,000,000－

駐車場建設資産300,000,000(0) (300,000,000)

計

特定資産

４－－ －
50,000,000－ －

小計707,237,138(0) (499,400,000)

207,837,138

合計732,237,138(25,000,000) (499,400,000)

207,837,138

固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
(単位：円)
取得金額

減価償却累計額

当期末残高

駐車場施設

894,600,457

744,777,986

149,822,471

車両運搬具

34,255,327

22,771,294

11,484,033

什器備品

42,325,064

36,206,922

6,118,142構築物

5,217,644

513,438

4,704,206

ソフトウェア15,832,800

6,755,580

9,077,220

リース資産

26,380,080

18,701,712

7,678,368

1,018,611,372

829,726,932

188,884,440

科

合
５目

計

満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益は、次のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄帳簿価格

時

神奈川県第215回公募公債

100,000,000

103,010,000

3,010,000

神奈川県第223回公募公債

100,000,000

100,310,000

310,000

神奈川県第233回公募公債

75,000,000

76,050,000

1,050,000

275,000,000

279,370,000

4,370,000

価

評価損益

駐車場建設資産合計

19