2024/09/19 9:24:46／24153467_株式会社ケイ・ウノ_訂正目論見書

2024年９月（第１回訂正分）

株式会社ケイ・ウノ

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ブックビルディング方式による募集の条件及びブックビルディング方式による売出しの条件等の決定に伴い、金融商品取引法第７条第１項により有価証券届出書の訂正届出書を2024年９月19日に東海財務局長に提出しておりますが、その届出の効力は生じておりません。

○ 新株式発行並びに株式売出届出目論見書の訂正理由
2024年９月４日付をもって提出した有価証券届出書の記載事項のうち、ブックビルディング方式による募集100,000株の募集の条件及び募集に関し必要な事項を2024年９月18日開催の取締役会において決定し、並びにブックビルディング方式による売出し129,000株（引受人の買取引受による売出し99,200株・オーバーアロットメントによる売出し29,800株）の売出しの条件及び売出しに関し必要な事項が決定したため、これらに関連する事項並びに「第二部 企業
情報 第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表及び四半期連結財務諸表並びに財務諸表の作成方法について」の記載内容の一部を訂正するため、有価証券届出書の訂正届出書を提出いたしましたので、新株式発行並びに株式売出届出目論見書を訂正いたします。
○ 訂正箇所及び文書のみを記載してあります。なお、訂正部分には＿＿＿罫を付し、ゴシック体で表記しております。

第一部【証券情報】
第１【募集要項】
１【新規発行株式】＜欄外注記の訂正＞
２．当社の定める振替機関の名称及び住所は、以下のとおりであります。
名称：株式会社証券保管振替機構
住所：東京都中央区日本橋兜町７番１号
３．上記とは別に、2024年９月４日開催の取締役会において、岡三証券株式会社を割当先とする当社普通株式29,800株の第三者割当増資を行うことを決議しております。
なお、その内容については、「募集又は売出しに関する特別記載事項 ２．第三者割当増資とシンジケートカバー取引について」をご参照下さい。
（注）２．の全文削除及び３．４．の番号変更

２【募集の方法】
2024年９月30日に決定される予定の引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「４ 株式の引受け」欄記載の金融商品取引業者（以下「第１ 募集要項」において「引受人」という。
）は、買取引受けを行い、当該引受価額と異なる価額（発行価格）で募集（以下「本募集」という。
）を行います。引受価額は2024年９月18日開催の取締役会において決定された会社法上の払込金額（1,785円）以上の価額となります。引受人は払込期日までに引受価額の総額を当社に払込み、本募集における発行価格の総額との差額は引受人の手取金といたします。当社は、引受人に対して引受手数料を支払いません。（略）＜欄内の数値の訂正＞「ブックビルディング方式」の「発行価額の総額（円）」の欄：「197,200,000」を「178,500,000」に訂正「ブックビルディング方式」の「資本組入額の総額（円）」の欄：「106,720,000」を「101,660,000」に訂正「計（総発行株式）」の「発行価額の総額（円）」の欄：「197,200,000」を「178,500,000」に訂正「計（総発行株式）」の「資本組入額の総額（円）」の欄：「106,720,000」を「101,660,000」に訂正＜欄外注記の訂正＞
３．発行価額の総額は、会社法上の払込金額の総額であります。
５．仮条件（2,100円～2,320円）の平均価格（2,210円）で算出した場合、本募集における発行価格の総額（見込額）は221,000,000円となります。

３【募集の条件】（２）【ブックビルディング方式】＜欄内の数値の訂正＞「払込金額（円）」の欄：「未定（注）２．」を「1,785」に訂正＜欄外注記の訂正＞
１．発行価格は、ブックビルディング方式によって決定いたします。
仮条件は、2,100円以上2,320円以下の範囲とし、発行価格は、当該仮条件による需要状況、上場日までの価格変動リスク等を総合的に勘案した上で、2024年９月30日に引受価額と同時に決定する予定であります。

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当該仮条件は、当社の事業内容、経営成績及び財政状態、当社と事業内容等の一部が類似する上場会社との比較、価格算定能力が高いと推定される機関投資家等の意見及び需要見通し、現在の株式市場の状況、最近の新規上場株式の株式市場における評価並びに上場日までの期間における価格変動リスク等を総合的に検討して決定いたしました。
需要の申込みの受付けに当たり、引受人は、当社株式が市場において適正な評価を受けることを目的に、機関投資家等を中心に需要の申告を促す予定であります。
２．「２ 募集の方法」の冒頭に記載のとおり、発行価格と会社法上の払込金額（1,785円）及び2024年９月30日に決定される予定の引受価額とは各々異なります。発行価格と引受価額との差額の総額は、引受人の手取金となります。
８．引受価額が会社法上の払込金額（1,785円）を下回る場合は新株式の発行を中止いたします。

４【株式の引受け】＜欄内の数値の訂正＞「引受株式数（株）」の欄の各引受人の引受株式数：「未定」を「岡三証券株式会社80,000、東海東京証券株式会社2,800、安藤証券株式会社2,800、ＳＭＢＣ日興証券株式会社2,000、株式会社ＳＢＩ証券2,000、岩井コスモ証券株式会社1,600、極東証券株式会社1,600、Ｊトラストグローバル証
券株式会社1,600、丸三証券株式会社1,600、あかつき証券株
式会社800、東洋証券株式会社800、松井証券株式会社800、水戸証券株式会社800、楽天証券株式会社800」に訂正＜欄外注記の訂正＞
１．上記引受人と発行価格決定日（2024年９月30日）に元引受契約を締結する予定であります。
２．引受人は、上記引受株式数のうち、2,000株を上限として、全国の販売を希望する引受人以外の金融商品取引業者に販売を委託する方針であります。
（注）１．の全文削除及び２．３．の番号変更

５【新規発行による手取金の使途】（１）【新規発行による手取金の額】＜欄内の数値の訂正＞「払込金額の総額（円）」の欄：「213,440,000」を「203,320,000」に訂正「差引手取概算額（円）」の欄：「203,440,000」を「193,320,000」に訂正＜欄外注記の訂正＞
１．払込金額の総額は、会社法上の払込金額の総額とは異なり、新規発行に際して当社に払い込まれる引受価額の総額であり、仮条件（2,100円～2,320円）の平均価格（2,210円）を基礎として算出した見込額であります。
（２）【手取金の使途】
上記の手取概算額193,320千円については、「１ 新規発行株式」の（注）３．に記載の第三者割当増資の手取概算額上限60,589千円と合わせて、①国内新規出店に係る設備投資資金、②国内既存店内外装改修費用、③システム開発及び更新費用に充当する予定であります。
①国内新規出店に係る設備投資資金
売上高の拡大を目的に、ケイウノブランドの国内新規出店に係る設備投資資金として150,000千円（2025年９月期に50,000千円、2026年９月期に100,000千円）を充当する予定であります。
②国内既存店内外装改修費用
既存店のリニューアルによる集客力の向上を目的に、国内既存店の内外装改修費用として38,800千円（2025年９月期に19,400千円、2026年９月期に19,400千円）を充当する予定であります。
③システム開発及び更新費用
原材料を一括管理している購買システムの更新とお客様がオーダーメイドをより楽しむことを目的とした新販売システム開発費用、システムの安定稼働を目的に老朽化したサーバーの更新費用として65,000千円（2025年９月期に30,000千円、2026年９月期に35,000千円）を充当する予定であります。
なお、残額につきましては、優秀な人材の確保及び広告宣伝費等の運転資金として、2025年９月期に充当する予定であります。

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第２【売出要項】
１【売出株式（引受人の買取引受による売出し）】＜欄内の数値の訂正＞「ブックビルディング方式」の「売出価額の総額（円）」の欄：「230,144,000」を「219,232,000」に訂正「計（総売出株式）」の「売出価額の総額（円）」の欄：「230,144,000」を「219,232,000」に訂正＜欄外注記の訂正＞
３．売出価額の総額は、仮条件（2,100円～2,320円）の平均価格（2,210円）で算出した見込額であります。
５．振替機関の名称及び住所は、「第１ 募集要項 １ 新規発行株式」の（注）２．に記載した振替機関と同一であります。

３【売出株式（オーバーアロットメントによる売出し）】＜欄内の数値の訂正＞「ブックビルディング方式」の「売出価額の総額（円）」の欄：「69,136,000」を「65,858,000」に訂正「計（総売出株式）」の「売出価額の総額（円）」の欄：「69,136,000」を「65,858,000」に訂正＜欄外注記の訂正＞
５．売出価額の総額は、仮条件（2,100円～2,320円）の平均価格（2,210円）で算出した見込額であります。
６．振替機関の名称及び住所は、「第１ 募集要項 １ 新規発行株式」の（注）２．に記載した振替機関と同一であります。

【募集又は売出しに関する特別記載事項】
２．第三者割当増資とシンジケートカバー取引についてオーバーアロットメントによる売出しの対象となる当社普通株式は、オーバーアロットメントによる売出しのために、主幹事会社が当社株主である伊藤崇史（以下「貸株人」という。
）より借入れる株式であります。これに関連して、当社は、2024年９月４日開催の取締役会において、主幹事会社を割当先とする当社普通株式29,800株の第三者割当増資（以下「本件第三者割当増資」という。
）を行うことを決議しております。本件第三者割当増資の会社法上の募集事項については、以下のとおりであります。
(1)

募集株式の数

当社普通株式29,800株(2)

募集株式の払込金額

１株につき1,785円
増加する資本金の額は割当価格を基礎とし、会社計算規則第14条第１項に基づ

(3)

(4)

に関する事項き算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。また、増加する資本準備金の額は、資本金等増加限度額から増加する資本金の額を減じた額とする。 （注）払込期日

2024年11月５日（火）増加する資本金及び資本準備金（注）

割当価格は、2024年９月30日に決定される予定の「第１とする予定であります。
（注）１．の全文及び２．の番号削除（以下省略）

募集要項」における新規発行株式の引受価額と同一

第二部【企業情報】
第５【経理の状況】
１

連結財務諸表及び四半期連結財務諸表並びに財務諸表の作成方法について(2）当社の第２四半期連結会計期間（2024年１月１日から2024年３月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（2023年10月１日から2024年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

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