貸借対令和4年3月31日
科目
Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
未収金
前払費用
前払金仮払金
流動資産合計
２ 固定資産(1) 基本財産
投資有価証券
定期預金
基本財産合計(2) 特定資産
排水設備工事責任技術者認定事業準備資金

退職給付引当資産
特定資産合計(3) その他固定資産
什器備品
什器備品減価償却累計額
リース資産
ソフトウェア
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金
預り金
前受金
賞与引当金
流動負債合計
２ 固定負債
退職給付引当金
リース債務
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産
基本金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）

２ 一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）

正味財産合計
負債及び正味財産合計

照表

現在（単位：円）
増 減

当年度

前年度

326,349,886
619,455,450
438,290
7,805,160
340,405
954,389,191

406,222,164
544,470,929
460,140
206,919
951,360,152△ 79,872,278
74,984,521△ 21,850
7,805,160
133,486
3,029,039

42,000,000
18,000,000
60,000,000

28,000,000
32,000,000
60,000,000

14,000,000△ 14,000,000
02,450,000
13,528,768
15,978,768

3,450,000
10,471,048
13,921,048△ 1,000,000
3,057,720
2,057,720

1,602,816△ 721,855
17,546,016
628,284
19,055,261
95,034,029
1,049,423,220

1,602,816△ 392,820
26,319,024
792,184
28,321,204
102,242,252
1,053,602,404

0△ 329,035△ 8,773,008△ 163,900△ 9,265,943△ 7,208,223△ 4,179,184

902,320,141
3,594,625
604,000
14,929,257
921,448,023

900,125,173
2,318,636
204,000
15,472,404
918,120,213

2,194,968
1,275,989
400,000△ 543,147
3,327,810

13,528,768
17,546,016
31,074,784
952,522,807

10,471,048
26,319,024
36,790,072
954,910,285

3,057,720△ 8,773,008△ 5,715,288△ 2,387,478

60,000,000
60,000,000(60,000,000)
36,900,413(0)(2,450,000)
96,900,413
1,049,423,220

60,000,000
60,000,000(60,000,000)
38,692,119(0)(3,450,000)
98,692,119
1,053,602,404

00(0)△ 1,791,706(0)(△1,000,000)△ 1,791,706△ 4,179,184

正味

財産

増減

計

算書

令和3年4月1日から令和4年3月31日まで
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部（１）経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 特定資産運用益
特定資産受取利息③ 事業収益流域下水道施設指定管理業務受託収益
流域下水道維持管理業務
普及啓発業務
普及啓発施設維持管理業務
排水設備工事責任技術者認定事業収益
④ 雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
（２）経常費用① 事業費
流域下水道施設指定管理業務受託費用
流域下水道維持管理業務
普及啓発業務
普及啓発施設維持管理業務
普及啓発事業費
研修事業費
排水設備工事責任技術者認定事業費
② 管理費
管理費
経常費用計
当期経常増減額
２ 経常外増減の部（１）経常外収益過年度損益修正益
経常外収益計（２）経常外費用
過年度損益修正損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取寄附金
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度（単位：円）
増減

前年度

98,58898,588099,55799,5570

4,682,846,450
4,674,055,450
4,652,913,905
281,600
20,859,945
8,791,000
8,749
3,719
5,030
4,682,953,787

4,494,551,929
4,482,470,929
4,460,788,929
280,899
21,401,101
12,081,000
759,6017,525
752,076
4,495,411,087

△ 969
△ 969
0
0
188,294,521
191,584,521
192,124,976
701△ 541,156△ 3,290,000△ 750,852△ 3,806△ 747,046
187,542,700

4,670,453,397
4,660,069,594
4,638,928,049
281,600
20,859,945
315,997
21,972
10,045,834
14,292,096
14,292,096
4,684,745,493△ 1,791,706

4,478,353,924
4,467,573,666
4,445,891,666
280,899
21,401,101
1,170,783
32,7759,576,700
14,930,610
14,930,610
4,493,284,534
2,126,553

192,099,473
192,495,928
193,036,383
701△ 541,156△ 854,786△ 10,803
469,134△ 638,514△ 638,514
191,460,959△ 3,918,259

000000△ 1,791,706
38,692,119
36,900,413

002,126,553
36,565,566
38,692,119

000△ 3,918,259
2,126,553△ 1,791,706

0
60,000,000
60,000,000
96,900,413

060,000,000
60,000,000
98,692,119

0000△ 1,791,706

正味

財

産

増

減

計

算書

内

訳

表

令和3年4月1日から令和4年3月31日まで（単位：円）
公益目的事業会計
科

目

受託事業
流域下水道
維持管理業務

Ⅰ

自主事業
普及啓発施設維持管理業務

普及啓発業務排水設備工事
責任技術者認定事業研修事業

普及啓発事業

共通

内部取引
消去

法人会計

小計

合計

一般正味財産増減の部
１

経常増減の部（１）経常収益基本財産運用益000

基本財産受取利息
事業収益
流域下水道施設指定管理業務受託収益
流域下水道維持管理業務

92,1796,409

92,1796,409

98,5880

98,5880

98,58898,588281,600

20,859,945

00

8,791,000

0 4,668,860,594

13,985,856

4,682,846,450

4,638,928,049

281,600

20,859,945

0

0

0

0 4,660,069,594

13,985,856

4,674,055,450

4,638,928,049

13,985,856

4,652,913,905

4,638,928,049
281,600

普及啓発施設維持管理業務

20,859,945

排水設備責任技術者認定事業収益

8,791,000
0000

0

受取利息
雑収益
経常収益計

0

4,638,928,049

普及啓発業務

雑収益

0

2,020

0

281,600

281,600

20,859,945

20,859,945

8,791,000

8,791,000

2,020

6,729

8,749

2,020

2,020

1,699

3,719

0

0

5,030

5,030

13,992,585

4,682,953,787

4,638,928,049

281,600

20,859,945

92,1796,409

8,793,020

0 4,668,961,202

4,638,928,049

281,600

20,859,945

315,997

21,972（２）経常費用
事業費

10,045,834

0 4,670,453,397

4,670,453,397

給料

166,775,714

3,123,120

169,898,834

169,898,834

職員手当

57,602,127

1,206,724

58,808,851

58,808,851

共済費

40,079,775

666,369

40,746,144

40,746,144

退職給付費用

2,859,733

2,859,733

2,859,733

賃金52,47252,47252,472

旅費

897,601

974,375

974,375

消耗品費5,762,655

施設用消耗機材費

31,468,304

備品等修繕料
修繕費

76,774132,000

127,440

27,337

873,545

15,241

283,239

19,800253,099

燃料費

474,268

電力費

645,198,285

光熱水費

7,292,408

116,600

56,10021,979453,477

6,347,912
31,468,304

893,345893,345522,608,702

522,608,702

529,540

955,339955,33911,571

507,818

507,818

645,198,285

645,198,285

7,745,885

7,745,885

522,608,702

印刷製本費

6,347,912
31,468,304

公益目的事業会計
科

目

受託事業
流域下水道
維持管理業務

自主事業
普及啓発施設維持管理業務

普及啓発業務普及啓発事業薬品費

274,557,275

通信運搬費

20,263,567

手数料

2,849,176

損害保険料

1,104,280

81,1902,799,540,023

19,911,100

3,473,924

77,400

委託料
使用料及び賃借料

178,259
33,00059,530

研修事業

5,570

173,030

1,161

排水設備工事
責任技術者認定事業

共通

小計

法人会計

内部取引
消去

合計

274,557,275

274,557,275

1,163,915

21,670,841

21,670,841

204,980

3,260,186

3,260,186

49,1901,234,660

1,234,660

644,626

2,820,095,749

2,820,095,749

235,160

3,787,645

3,787,645

工事請負費

726,000

726,000

消耗備品費

852,652

726,000

1,187,236

2,039,888

2,039,888

負担金

1,885,761

10,0001,895,761

1,895,761

公課費

29,016,730

賞与引当金繰入額

13,845,321

245,871

29,025,830

29,025,830

14,091,192

減価償却費

8,614,652

387,719

9,002,371

14,091,192

9,100

管理費

9,002,371
14,292,096

14,292,096

役員報酬

6,546,699

6,546,699

給料

2,014,202

2,014,202

職員手当

1,076,428

1,076,428

共済費

1,548,760

1,548,760

退職給付費用

197,987

197,987

旅費

216,959

216,959

消耗品費

54,73854,738

印刷製本費

8,811

8,811

燃料費

5,207

5,207

会議費

5,704

5,704

通信運搬費

63,841

63,841

手数料289,780

289,780

使用料及び賃借料

148,445

148,445

消耗備品費

9,768

9,768

負担金

135,160

135,160

公課費

867,970

867,970

賞与引当金繰入額

838,065

838,065

減価償却費

263,572

263,572

0 4,670,453,397

14,292,096

4,684,745,493

0△ 299,511△ 1,791,706

経常費用計
当期経常増減額

4,638,928,049

281,600

20,859,945

315,997

21,972

10,045,834000△ 223,818△ 15,563△ 1,252,814△ 1,492,195公益目的事業会計
科

目

受託事業
流域下水道
維持管理業務２

自主事業
普及啓発施設維持管理業務

普及啓発業務排水設備工事
責任技術者認定事業

研修事業

普及啓発事業

共通

内部取引
消去

法人会計

小計

合計

経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計

0000000000000000000000000000

000

0

0

223,818

15,563

239,381△ 239,381
0△ 1,791,706（２）経常外費用
過年度損益修正損
経常外費用計
当期経常外増減額0

他会計振替額ⅡⅢ0

当期一般正味財産増減額

00

000

△ 1,252,814

0△ 1,252,814△ 538,892

一般正味財産期首残高0000036,860,836

036,860,836

1,831,283

38,692,119

一般正味財産期末残高0000035,608,022

035,608,022

1,292,391

36,900,413

当期指定正味財産増減額

0000000000

指定正味財産期首残高0000000

0

60,000,000

60,000,000

指定正味財産期末残高0000000

0

60,000,000

60,000,000

0

000

0

35,608,022

035,608,022

61,292,391

96,900,413

指定正味財産増減の部

正味財産期末残高

財務諸表に対する注記
１

継続事業の前提に関する注記該当なし。

２ 重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券であるため、取得価額をもって貸借対照表価額としている。
（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法該当なし。
（３）固定資産の減価償却の方法
有形固定資産の減価償却については、法人税法の規定による定額法を採用している。
リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース契約１件当たりのリース料総額が３００万円以上のものについては、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（４）引当金の計上基準
賞与引当金
役職員に対する期末勤勉手当の支給に備えるため、支給見込額のうち、当期に帰属する額を計上している。
退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、期末自己都合要支給額に相当する額から中小企業退職金共済給付額を控除した額を計上している。
（５）リース取引の処理方法
リース契約１件当たりのリース料総額が３００万円未満のものについて、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
（６）消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方式によっている。
３

会計方針の変更該当なし。

４

基本財産及び特定資産の増減及びその残高
基本財産及び特定資産の増減及びその残高は、次のとおりである。
科目
基本財産
投資有価証券
定期預金
小計
特定資産
排水設備工事責任技術者
認定事業準備資金

退職給付引当資産
小計
合計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

28,000,000
32,000,000
60,000,000

14,000,000
014,000,000

014,000,000
14,000,000

42,000,000
18,000,000
60,000,000

3,450,000
10,471,048
13,921,048
73,921,048

0
3,057,720
3,057,720
17,057,720

1,000,000
01,000,000
15,000,000

2,450,000
13,528,768
15,978,768
75,978,768

５

基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

基本財産
投資有価証券
定期預金
小計
特定資産
排水設備工事責任技術者
認定事業準備資金

退職給付引当資産
小計
合計（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

42,000,000
18,000,000
60,000,000(42,000,000)(18,000,000)(60,000,000)

－
－
0

－
－
0

2,450,000
13,528,768
15,978,768
75,978,768－－(2,450,000)－(2,450,000)(2,450,000)－(13,528,768)(13,528,768)(13,528,768)

当期末残高(60,000,000)

６

リース取引関係
所有権移転外ファイナンス・リース取引
その他固定資産
当公社における基幹系業務システム（会計・給与、グループウェア及びクライアント運用管理ソフトウェア）、サーバー、複合機及びノート型パソコンである。

７

担保に供している資産
該当なし。

８

固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
什器備品
1,602,816
721,855
880,961
リース資産
41,966,660
24,420,644
17,546,016
ソフトウェア819,500
191,216
628,284
合計44,388,976
25,333,715
19,055,261

９

貸倒引当金設定の対象となった債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高該当なし。

10

保証債務等の偶発債務該当なし。

11

満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
科
目
帳簿価格
時価
評価損益
第386回大阪府公募公債（10年）
4,000,000
4,052,00052,000
平成27年度第1回三重県公募公債（10年）
10,000,000
10,150,000
150,000
平成28年度第1回三重県公募公債（10年）
14,000,000
14,043,400
43,400
令和3年度第1回三重県公募公債（10年）
14,000,000
13,791,400△ 208,600
合計
42,000,000
42,036,800
36,80012

補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高該当なし。

13

指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳該当なし。

14

関連当事者との取引の内容該当なし。

15

重要な後発事象該当なし。

16

その他資産、負債及び正味財産の状態並びに正味財産増減の状況を明らかにするために必要な事項該当なし。

財産目

令和4年3月31日
貸借対照表科目録
現在

場所・物量等

使用目的等（単位：円）
金額（流動資産）
現金
預金

未収金
前払費用
前払金
仮払金

手元保管
普通預金
百五銀行 富田支店
三十三銀行 富田支店
津信用金庫 津駅前支店
三井住友信託銀行 四日市支店
ゆうちょ銀行（朝日郵便局）
桑名三重信用金庫 松阪支店
百五銀行 富田支店
みえなか農業協同組合 市支店
中京銀行 松阪支店
ゆうちょ銀行（津岩田郵便局）
ゆうちょ銀行（名古屋貯金事務センター）
東海労働金庫 津支店
三重県職員信用組合
定期預金
百五銀行 富田支店
三十三銀行 富田支店
三井住友信託銀行 四日市支店
ゆうちょ銀行（朝日郵便局）
桑名三重信用金庫 松阪支店
みえなか農業協同組合 市支店
東海労働金庫 津支店
三重県職員信用組合
三重県
令和4年度分経費

運転資金として運転資金として

112,862,796
33,572,266
32,037
22,95551,082
122,467
91,263,135
3,444
2,209
13,833,185
9,266,897
49,562
71,029運転資金として流域下水道維持管理業務受託収益
流域下水道維持管理業務受託費用等
機械設備分解整備点検工事の前払金
自動販売機電気使用料金及び育児短時間勤務における給料減額調整等

流動資産合計（固定資産）
基本財産
投資有価証券 第386回大阪府公募公債（10年）
岡三証券 松阪支店

公益目的保有財産であり、運用益を自主事業の財源として使用している

14,000,000

松阪支店

14,000,000

令和3年度第1回三重県公募公債（10年）

岡三証券

定期預金

特定資産

排水設備工事責任技術者
認定事業準備資金

4,000,000

松阪支店

平成28年度第1回三重県公募公債（10年）

岡三証券

10,000,000
1,000,000
10,000,000
4,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000
619,455,450
438,290
7,805,160
340,405
954,389,191

10,000,000

平成27年度第1回三重県公募公債（10年）

岡三証券

196,822松阪支店

津信用金庫 津駅前支店
三十三銀行 富田支店
中京銀行 松阪支店
ゆうちょ銀行（松阪大口郵便局）

下水道排水設備工事責任技術者認定事業に充当する公益社団法人及び公益財団法人の認定等に関する法律施行規則第18条第1項に規定する特定費用準備資金

10,000,000
4,000,000
4,000,000
2,450,000

退職給付引当資産 普通預金

その他固定資産 什器備品

百五銀行 富田支店
三重県松阪市高須町3922番地
カラーカードプリンターほか

職員18名に対する退職金支払に備えたもの
公益目的保有財産であり、公益目的事業の財産として使用している

什器備品減価償却累計額

リース資産

三重県三重郡川越町大字亀崎新田80番地2 ほか

基幹系業務システム、サーバー△ 721,855
17,546,016

ほか

ソフトウェア 三重県松阪市高須町3922番地
顧客管理システム
固定資産合計資産合計

公益目的事業及び管理運営の用に供している

13,528,768
1,602,816

公益目的保有財産であり、下水道排水設備工事責任技術者認定事業の財産として使用している

628,284
95,034,029
1,049,423,220

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等金額（流動負債）
未払金

流域下水道維持管理業務等に対する未払額

業務委託料、修繕工事費等及び消費税・地方消費税の未払分

預り金
前受金

職員に対するもの

3月分社会保険料及び機械設備分解整備工事にかかる契約保証金

下水道排水設備工事責任技術者
認定事業に対する前受金

令和3年度下水道排水設備工事責任技術者更新講習受講延期者（74名）及び責任技術者証未申請書（26名）の交付手数料等

賞与引当金

職員に対するもの

役職員49名における令和4年6月期末勤勉手当の当期に帰属する支給見込額

流動負債合計（固定負債）

3,594,625
604,000
14,929,257
921,448,023

退職給付引当金 職員に対するもの

リース債務

職員18名に対する退職金支払に備えたもの

三重県三重郡川越町大字亀崎新田80番地2ほか

基幹系業務システム、サーバー

固定負債合計負 債 合 計正味財産合計902,320,141

公益目的事業及び管理運営の用に供している

13,528,768
17,546,016

ほか

31,074,784
952,522,807
96,900,413