貸借対照令和6年3月31日
科目

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
未収金
前払費用
仮払金
流動資産合計
２ 固定資産(1) 基本財産
投資有価証券
定期預金
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
特定資産合計(3) その他固定資産
什器備品
什器備品減価償却累計額
リース資産
ソフトウェア
投資有価証券
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金
預り金
前受金
賞与引当金
流動負債合計
２ 固定負債
退職給付引当金
リース債務
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産
基本金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）

２ 一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）

正味財産合計
負債及び正味財産合計

表

現在
前年度

（単位：円）
増 減

233,006,946
771,376,491
396,830
206,662
1,004,986,929148,980,246
802,483,419
384,270
181,902
952,029,837

84,026,700△ 31,106,928
12,56024,76052,957,092

42,000,000
18,000,000
60,000,000

42,000,000
18,000,000
60,000,000

00019,202,386
19,202,386

16,329,843
16,329,843

2,872,543
2,872,543

1,602,816△ 1,344,861
300,484
20,000,000
20,558,439
99,760,825
1,104,747,754

1,602,816△ 1,050,890
8,773,008
464,384
20,000,000
29,789,318
106,119,161
1,058,148,998

0△ 293,971△ 8,773,008△ 163,900
0△ 9,230,879△ 6,358,336
46,598,756

962,361,746
11,019,517
110,000
19,890,105
993,381,368

912,713,206
11,477,804
74,00016,062,452
940,327,462

49,648,540△ 458,287
36,0003,827,653
53,053,906

19,202,386
19,202,386
1,012,583,754

16,329,843
8,773,008
25,102,851
965,430,313

2,872,543△ 8,773,008△ 5,900,465
47,153,441

60,000,000
60,000,000(60,000,000)
32,164,000(0)(0)
92,164,000
1,104,747,754

60,000,000
60,000,000(60,000,000)
32,718,685(0)(0)
92,718,685
1,058,148,998

00(0)△ 554,685(0)(0)△ 554,685
46,598,756

当年度

正味

財産

増

減

計算書

令和5年4月1日から令和6年3月31日まで（単位：円）
科Ⅰ目

当年度

前年度

増減

一般正味財産増減の部

１

経常増減の部（１）経常収益①

基本財産運用益基本財産受取利息②

特定資産運用益③

事業収益

113,560

113,46397

113,560

113,463

97

0

0

0

5,217,505,491

4,952,051,419

265,454,072

5,209,876,491

4,949,483,419

260,393,072

5,197,916,422

4,937,499,323

260,417,099

674,069

419,126

254,943

11,286,000

11,564,970△ 278,970

7,629,000

2,568,000

5,061,000

100,738

407,750△ 307,012

特定資産受取利息
流域下水道施設指定管理業務受託収益
流域下水道維持管理業務
普及啓発業務
普及啓発施設維持管理業務
排水設備工事責任技術者認定事業収益
④

雑収益

0

受取利息

94,524

12,13882,386

雑収益

6,214

395,612△ 389,398

経常収益計

5,217,719,789

4,952,572,632

265,147,157

5,202,979,018

4,942,868,943

260,110,075

5,194,722,275

4,935,739,242

258,983,033

5,182,762,206

4,923,755,146

259,007,060（２）経常費用①

事業費
流域下水道施設指定管理業務受託費用
流域下水道維持管理業務
普及啓発業務
普及啓発施設維持管理業務
普及啓発事業費

674,069

419,126

254,943

11,286,000

11,564,970△ 278,970

324,572

327,970△ 3,398

7,932,171

6,801,731

1,130,440
1,410,039

研修事業費
排水設備工事責任技術者認定事業費②

管理費

15,295,456

13,885,417

管理費

15,295,456

13,885,417

1,410,039

経常費用計

5,218,274,474

4,956,754,360

261,520,114△ 554,685△ 4,181,728

3,627,043

70,064△ 70,064

70,064△ 70,064

70,064△ 70,064

70,064△ 70,064

当期経常増減額２0

経常外増減の部（１）経常外収益
過年度損益修正益
経常外収益計0（２）経常外費用
過年度損益修正損
経常外費用計
当期経常外増減額Ⅱ0000

当期一般正味財産増減額△ 554,685△ 4,181,728

3,627,043

一般正味財産期首残高

32,718,685

36,900,413△ 4,181,728

一般正味財産期末残高

32,164,000

32,718,685△ 554,685000

指定正味財産期首残高60,000,000

60,000,000

0

指定正味財産期末残高60,000,000

60,000,000

092,164,000

92,718,685△ 554,685

指定正味財産増減の部
受取寄附金
当期指定正味財産増減額

Ⅲ

正味財産期末残高

0

正味

財

産

増減

計

算

書

内訳

表

令和5年4月1日から令和6年3月31日まで（単位：円）
公益目的事業会計科

目

受託事業
流域下水道維持管理業務

Ⅰ

自主事業
普及啓発施設維持管理業務

普及啓発業務排水設備工事
責任技術者認定事業

研修事業

普及啓発事業

共通

内部取引
消去

法人会計

小計

合計

一般正味財産増減の部
１

経常増減の部（１）経常収益基本財産運用益000基本財産受取利息
事業収益
流域下水道施設指定管理業務受託収益
流域下水道維持管理業務

113,560

0

113,560

0

113,560

0

113,560
113,560

674,069

11,286,000

007,629,000

0 5,202,351,275

15,154,216

5,217,505,491

5,182,762,206

674,069

11,286,000

0

0

0

0 5,194,722,275

15,154,216

5,209,876,491

5,182,762,206

15,154,216

5,197,916,422

5,182,762,206
674,069

普及啓発施設維持管理業務

11,286,000

排水設備責任技術者認定事業収益

7,629,000
0

0

0

00

受取利息
雑収益
経常収益計

0

5,182,762,206

普及啓発業務雑収益

0

113,5601,212

0

674,069

674,069

11,286,000

11,286,000

7,629,000

7,629,000

1,212

99,526

100,738

1,212

1,212

93,312

94,524

0

0

6,214

6,214

15,253,742

5,217,719,789

5,182,762,206

674,069

11,286,000

113,560

07,630,212

0 5,202,466,047

5,182,762,206

674,069

11,286,000

324,5720（２）経常費用
事業費

7,932,171

0 5,202,979,018

5,202,979,018

給料

175,512,099

2,979,680

178,491,779

178,491,779

職員手当

65,723,919

859,406

66,583,325

66,583,325

共済費

42,670,094

625,545

43,295,639

43,295,639

退職給付費用2,780,475

旅費

1,194,526

9,338

消耗品費

9,004,308220,836

施設用消耗機材費

34,387,089

備品等修繕料

1,087,957

修繕費

104,084

27,74499,0002,780,475

2,780,475

61,844

1,265,708

1,265,708

193,0229,549,994

9,549,994

34,387,089

34,387,089

1,257,577

1,257,577

70,620586,109,535

印刷製本費

421,036

燃料費

582,272

電力費

885,654,416

光熱水費

7,830,725

薬品費272,169,324

259,600

42,90013,417

56,100586,109,535

586,109,535

566,830

1,346,466

1,346,466

10,078592,350592,350

885,654,416

885,654,416

7,844,142

7,844,142

272,169,324

272,169,324

公益目的事業会計
科

目

受託事業
流域下水道
維持管理業務

普及啓発施設維持管理業務

普及啓発業務通信運搬費

18,907,466

手数料

1,946,383

損害保険料

1,033,670

委託料

自主事業

184,295

3,009,716,085

使用料及び賃借料

2,475,038

工事請負費

2,085,380

消耗備品費

829,135

負担金

1,965,755

公課費

31,612,590

賞与引当金繰入額

18,451,879

減価償却費

8,611,050

普及啓発事業

排水設備工事
責任技術者認定事業

研修事業

共通

小計

法人会計

内部取引
消去

合計

59,14657,210881,691

19,905,513

19,905,513

13,753

183,518

226,8632,554,812

2,554,812

45,1601,078,830

1,078,830

529,993

3,021,011,778

3,021,011,778

198,164

2,673,202

2,673,202

2,085,380

2,085,380

1,016,135

1,016,135

10,765,700

187,000

1,965,755

1,965,755

31,613,590

31,613,590

330,620

18,782,499

18,782,499

352,655

8,963,705

1,000

管理費

8,963,705
15,295,456

15,295,456

役員報酬

6,571,766

6,571,766

給料

2,408,502

2,408,502

職員手当

1,356,816

1,356,816

共済費

1,664,078

1,664,078

退職給付費用

92,06892,068

旅費

323,351

323,351

消耗品費

72,13872,138

印刷製本費

4,004

4,004

燃料費

4,607

4,607

会議費

6,257

6,257

通信運搬費

54,58054,580

手数料

99,204

99,204

委託料

8,030

8,030

124,862

124,862

使用料及び賃借料
消耗備品費
負担金
公課費
賞与引当金繰入額
減価償却費
経常費用計
当期経常増減額

2,178

2,178

162,625

162,625965,610965,610

1,107,606

1,107,606

267,174

267,174

5,182,762,206

674,069

11,286,000

324,572

07,932,171

0 5,202,979,018

15,295,456

5,218,274,474

0

0

0

△ 211,0120△ 301,959

0△ 41,714△ 554,685△ 512,971

公益目的事業会計
科

目

受託事業
流域下水道
維持管理業務２

自主事業
普及啓発施設維持管理業務

普及啓発業務排水設備工事
責任技術者認定事業

研修事業

普及啓発事業

共通内部取引消去

法人会計

小計

合計

経常外増減の部（１）経常外収益
過年度損益修正益
経常外収益計

00000000000000000000000000000000000211,012△ 211,012（２）経常外費用
過年度損益修正損
経常外費用計
当期経常外増減額0

他会計振替額ⅡⅢ

211,01200

当期一般正味財産増減額

0

0000

△ 301,9590△ 301,959△ 252,726

一般正味財産期首残高

0

0

00

031,375,520

031,375,520

1,343,165

0△ 554,685
32,718,685

一般正味財産期末残高

0000

031,073,561

031,073,561

1,090,439

32,164,000

当期指定正味財産増減額

0000000000

指定正味財産期首残高0000000060,000,000

60,000,000

指定正味財産期末残高0000000060,000,000

60,000,000

00000

31,073,561

031,073,561

61,090,439

92,164,000

指定正味財産増減の部

正味財産期末残高

財務諸表に対する注記
１

継続事業の前提に関する注記該当なし。

２ 重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券であるため、取得価額をもって貸借対照表価額としている。
（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法該当なし。
（３）固定資産の減価償却の方法
有形固定資産の減価償却については、法人税法の規定による定額法を採用している。
リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース契約１件当たりのリース料総額が３００万円以上のものについては、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（４）引当金の計上基準
賞与引当金
役職員に対する期末勤勉手当の支給に備えるため、支給見込額のうち、当期に帰属する額を計上している。
退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、期末自己都合要支給額に相当する額から中小企業退職金共済給付額を控除した額を計上している。
（５）リース取引の処理方法
リース契約１件当たりのリース料総額が３００万円未満のものについて、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
（６）消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方式によっている。
３

会計方針の変更該当なし。

４

基本財産及び特定資産の増減及びその残高
基本財産及び特定資産の増減及びその残高は、次のとおりである。
科目
基本財産
投資有価証券
定期預金
小計
特定資産
退職給付引当資産
小計
合計

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

42,000,00018,000,000
60,000,000

0
0
0

00
0

42,000,000
18,000,000
60,000,000

16,329,843
16,329,843
76,329,843

2,872,543
2,872,543
2,872,543

00019,202,386
19,202,386
79,202,386

５

基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

基本財産
投資有価証券
定期預金
小計
特定資産
退職給付引当資産
小計
合計（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

42,000,000
18,000,000
60,000,000(42,000,000)(18,000,000)(60,000,000)

－－
0－－
0

19,202,386
19,202,386
79,202,386

－

－
(0)
(0)

(19,202,386)(19,202,386)(19,202,386)

当期末残高(60,000,000)

６

リース取引関係
所有権移転外ファイナンス・リース取引
その他固定資産
当公社における基幹系業務システム（会計・給与、グループウェア及びクライアント運用管理ソフトウェア）、サーバー、複合機及びノート型パソコンである。

７

担保に供している資産該当なし。

８

固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
什器備品
1,602,816
1,344,861
257,955
リース資産
41,966,660
41,966,660
0
ソフトウェア819,500
519,016
300,484
合計44,388,976
43,830,537
558,439９貸倒引当金設定の対象となった債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高該当なし。

10

保証債務等の偶発債務
該当なし。

11

満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
科目
帳簿価格
時価
評価損益
第386回大阪府公募公債（10年）
4,000,000
4,006,400
6,400
平成27年度第1回三重県公募公債（10年）
10,000,000
10,043,000
43,000平成28年度第1回三重県公募公債（10年）
14,000,000
13,960,800△ 39,200
令和3年度第1回三重県公募公債（10年）
14,000,000
13,466,600△ 533,400
令和4年度第1回三重県公募公債（ｸﾞﾘｰﾝﾎﾞﾝﾄﾞ）（10年）
10,000,000
9,789,000△ 211,000
令和4年度第2回三重県公募公債（ｸﾞﾘｰﾝﾎﾞﾝﾄﾞ）（10年）
10,000,000
9,739,300△ 260,700
合計62,000,000
61,005,100△ 994,900

12補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高該当なし。

13

指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳該当なし。

14

関連当事者との取引の内容該当なし。

15

重要な後発事象該当なし。

16

その他資産、負債及び正味財産の状態並びに正味財産増減の状況を明らかにするために必要な事項該当なし。

財産目

令和6年3月31日

録
現在（単位：円）

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額（流動資産）
預金

普通預金
百五銀行

運転資金として
富田支店

62,625,855

三十三銀行

富田支店

津信用金庫

津駅前支店

23,570,765
36,937

ゆうちょ銀行（朝日郵便局）

51,242

桑名三重信用金庫

121,767

百五銀行

松阪支店

富田支店

73,993,543

みえなか農業協同組合

市支店

17,357

ゆうちょ銀行（津岩田郵便局）

9,776,430

ゆうちょ銀行（名古屋貯金事務センター）

7,689,450

中京銀行

松阪支店

東海労働金庫1,269

津支店

49,302三重県職員信用組合

73,029

定期預金
百五銀行

運転資金として
富田支店

三十三銀行

10,000,000

富田支店

1,000,000

ゆうちょ銀行（朝日郵便局）

4,000,000

桑名三重信用金庫

10,000,000

松阪支店

みえなか農業協同組合
東海労働金庫市支店

10,000,000

津支店

10,000,000

三重県職員信用組合

10,000,000

未収金

三重県

流域下水道維持管理業務受託収益

前払費用

令和6年度分経費

流域下水道維持管理業務受託費用等

396,830

自動販売機電気使用料金及び育児短時間勤務における給料減額調整等

206,662

仮払金
流動資産合計771,376,491

1,004,986,929（固定資産）
基本財産

投資有価証券 第386回大阪府公募公債（10年）
岡三証券

津支店

公益目的保有財産であり、運用益を自主事
業の財源として使用している

10,000,000

平成27年度第1回三重県公募公債（10年）

岡三証券

津支店

14,000,000

平成28年度第1回三重県公募公債（10年）

岡三証券

津支店

14,000,000

令和3年度第1回三重県公募公債（10年）

岡三証券

定期預金

退職給付引当資産

津駅前支店

10,000,000

三十三銀行

富田支店

4,000,000

松阪支店

4,000,000

普通預金
百五銀行

その他固定資産 什器備品

津支店

津信用金庫
中京銀行

特定資産

富田支店

職員18名に対する退職金支払に備えたもの

19,202,386

三重県松阪市高須町3922番地

公益目的保有財産であり、公益目的事業の財産として使用している

1,602,816

カラーカードプリンターほか△ 1,344,861

什器備品減価償却累計額

公益目的保有財産であり、下水道排水設備工事責任技術者認定事業の財産として使用している

300,484

投資有価証券 令和4年度第1回三重県公募公債（ｸﾞﾘｰﾝﾎﾞﾝﾄﾞ）（10年） 運用資産であり、運用益を自主事業の財源として使用している
岡三証券 津支店

10,000,000

ソフトウェア 三重県松阪市高須町3922番地
顧客管理システム

令和4年度第2回三重県公募公債（ｸﾞﾘｰﾝﾎﾞﾝﾄﾞ）（10年）

三菱UFJﾓﾙｶﾞﾝ･ｽﾀﾝﾚｰ証券

固定資産合計
資産合計

4,000,000

10,000,000

名古屋支店

99,760,825
1,104,747,754

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額

未払金

流域下水道維持管理業務等に対する未払額

業務委託料、修繕工事費等及び消費税・地方消費税の未払分

962,361,746

預り金

職員に対するもの

2、3月分社会保険料及び電気設備点検業務
委託等にかかる契約保証金

11,019,517

前受金

下水道排水設備工事責任技術者
認定事業に対する前受金

令和5年度下水道排水設備工事責任技術者更新講習受講延期者（11名）及び責任技術者
証未申請書（11名）の交付手数料等

110,000

賞与引当金

職員に対するもの

役職員55名における令和6年6月期末勤勉手
当の当期に帰属する支給見込額

19,890,105（流動負債）

流動負債合計993,381,368（固定負債）
退職給付引当金 職員に対するもの

職員18名に対する退職金支払に備えたもの

19,202,386

固定負債合計19,202,386

負 債 合 計1,012,583,754

正味財産合計92,164,000