平成 23 年度

収 支 決 算 書
平成 23 年 4 月 1 日から
平成 24 年 3 月 31 日まで

財団法人インターネット協会

貸借対照表平成24年3月31日現在（単位：円）
科目
Ⅰ 資産の部
１. 流動資産
現金預金
未収金
未収収益
前払金
立替金
前払費用
棚卸資産
流動資産合計
２. 固定資産（1）基本財産
投資有価証券
基本財産合計（2）特定資産退職給付引当資産
減価償却引当資産
基盤安定積立預金
特定資産合計（3）その他固定資産
建物附属設備什器備品
電話加入権
ソフトウェア
敷金
投資有価証券
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１. 流動負債
未払金
未払費用
前受会費預り金
仮受金
短期借入金
賞与引当金
流動負債合計
２. 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計

当年度

前年度

増減

27,336,629
16,723,212
1,593,334
97,8202,295,877390,431
922,129
49,359,432

52,967,564
24,605,173
1,593,334
503,3192,592,868
2,802,742
085,065,000-25,630,935-7,881,961
0-405,499-296,991-2,412,311
922,129-35,705,568

146,000,000
146,000,000

146,000,000
146,000,000

007,880,000
7,533,984
5,000,000
20,413,984

5,955,000
4,799,762
5,000,000
15,754,762

1,925,000
2,734,222
0
4,659,222

4,060,000
678,397
147,784
155,904
20,625,450
4,000,000
29,667,535
196,081,519
245,440,951

2,166,870
477,797
147,784
233,856
22,024,600
4,000,000
29,050,907
190,805,669
275,870,669

1,893,130
200,600
0-77,952-1,399,150
0616,628
5,275,850-30,429,718

12,890,597
002,527,513
468,984
20,000,000
1,301,795
37,188,889

14,276,344
72,53620,0001,304,940
0
20,000,000
1,324,989
36,998,809-1,385,747-72,536-20,000
1,222,573
468,984
0-23,194
190,080

7,880,000
7,880,000
45,068,889

5,955,000
5,955,000
42,953,809

1,925,000
1,925,000
2,115,080

Ⅲ 正味財産の部
１. 指定正味財産
寄附金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）

146,000,000
146,000,000(146,000,000)

146,000,000
146,000,000(146,000,000)00(0)２. 一般正味財産（うち特定資産への充当額）

54,372,062(12,533,984)

86,916,860(9,799,762)-32,544,798(2,734,222)

正味財産合計200,372,062

232,916,860-32,544,798

負債及び正味財産合計

245,440,951

275,870,669-30,429,718

正味財産増減計算書
平成23年4月 1日から
平成24年3月31日まで（単位：円）
科目

当年度

前年度

増減

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1 経常増減の部（1）経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息②受取入会金3,448,080

3,587,334-139,254

3,448,080

3,587,334-139,254

400,0000

400,000③受取会費

25,757,500

28,547,500-2,790,000④事業収益

164,907,053

175,402,039-10,494,986

自主事業収益2,254,448

2,265,630-11,182

受託事業収益162,652,605

173,136,409-10,483,804

⑤雑収益
経常収益計

1,404,380

753,345

651,035

195,917,013

208,290,218-12,373,205

216,546,604

217,921,101-1,374,497（2）経常費用①事業費
自主事業費

13,028,271

25,073,117-12,044,846

受託事業費

162,652,605

173,136,409-10,483,804

事業管理費

40,865,728

19,711,575

21,154,153②管理費

9,781,907

4,309,559

5,472,348

給料手当等

5,954,190

1,487,457

4,466,733

退職給付費用

1,925,000

922,000

1,003,000

賞与引当金繰入額

1,301,795

1,324,989-23,194

減価償却費

600,922575,11325,809

経常費用計

226,328,511

222,230,660

4,097,851-30,411,498-13,940,442-16,471,056

0

0

0

2,133,300

02,133,300

当期経常増減額
2 経常外増減の部（1）経常外収益
経常外収益計（2）経常外費用
固定資産除却損
経常外費用計2,133,300

02,133,300

当期経常外増減額-2,133,300

0-2,133,300

当期一般正味財産増減額-32,544,798-13,940,442-18,604,356

一般正味財産期首残高

86,916,860

100,857,302-13,940,442

一般正味財産期末残高

54,372,062

86,916,860-32,544,798

基本財産運用益3,448,080

3,587,334-139,254

一般正味財産への振替額

Ⅱ 指定正味財産増減の部-3,448,080-3,587,334

139,254

当期指定正味財産増減額

000

指定正味財産期首残高

146,000,000

146,000,000

0

指定正味財産期末残高

146,000,000

146,000,000

0200,372,062

232,916,860-32,544,798

Ⅲ 正味財産期末残高

財務諸表に対する注記
この財務諸表は、公益法人会計基準（平成 16 年 10 月 14 日改正の新基準）に準拠して作成している。
１.重要な会計方針（1）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券…償却原価法（定額法）によっている。
（2）棚卸資産の評価基準及び評価方法
低価法により評価している。
（3）固定資産の減価償却の方法①建物附属設備…定額法による減価償却を実施している。
②什器備品…定額法による減価償却を実施している。
③ソフトウェア…定額法による減価償却を実施している。
④リース資産 …所有権移転外ファイナンスリース取引に係るリース資産について、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法による減価償却を実施している。
（4）引当金の計上基準
退職給付引当金…当期末に在籍している職員に対する当期末現在の退職給与の要支給額の 100％相当額を計上している。
賞与引当金…職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
（5）リース取引の処理方法
リース会計基準に準拠して処理している。
（6）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２.基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産投資有価証券

146,000,00000

146,000,000

計

146,000,00000

146,000,000

退職給付引当資産

5,955,000

1,925,000

07,880,000

減価償却引当資産

4,799,762

2,734,222

0

7,533,984

基盤安定積立金

5,000,000

00

5,000,000

小特定資産

小計

15,754,762

4,659,222

020,413,984

合計

161,754,762

4,659,222

0

166,413,984

３. 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

当期末残高（うち指定正味財産 （うち一般正味財産からの充当額）からの充当額）（うち負債に対応する額）

基本財産
投資有価証券

146,000,000（146,000,000）

計

146,000,000（146,000,000）

退職給付引当資産

7,880,000減価償却引当資産

7,533,984（7,533,984）

基盤安定積立金

5,000,000（5,000,000）（12,533,984）（7,880,000）（12,533,984）（7,880,000）

小特定資産

小計

20,413,984

合計

166,413,984（7,880,000）（146,000,000）

４.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）科目

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建物附属設備

4,200,000

140,000

4,060,000

什器備品

3,396,533

2,718,136

678,397

ソフトウェア389,760

233,856

155,904

合7,986,293

3,091,992

4,894,301

計

５.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
科目
外国債券合計

帳簿価額

時 価

評価損益

150,000,000

146,510,000△3,490,000

150,000,000

146,510,000△3,490,000

６.指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は次のとおりである。
（単位：円）
内 容

金 額

経常収益への振替額
基本財産受取利息

3,448,080

合 計

3,448,080

財産目録
平成24年3月31日現在（単位：円）
科目

金額

Ⅰ 資産の部
１.流動資産（1）普通預金三井住友銀行 新宿通支店 他

27,336,629（2）未収金
未収受託金等収入

16,723,212（3）未収収益1,593,334（4）前払金97,820（5）立替金2,295,877（6）前払費用

390,431賃借料、支払利息（7）棚卸資産922,129
流動資産合計49,359,432

２.固定資産（1）基本財産
投資有価証券

146,000,000

基本財産合計146,000,000（2）特定資産①退職給付引当資産
みずほ銀行 新橋中央支店

7,880,000②減価償却引当資産
みずほ銀行 新橋中央支店

7,533,984③基盤安定積立金
三菱東京UFJ銀行 新橋支店

5,000,000

特定資産合計20,413,984（3）その他固定資産
建物附属設備
間仕切

4,060,000

什器備品
678,397

パソコン、サーバラック、椅子、FAX

電話加入権
電話3本

147,784

ソフトウェア
公益法人会計ソフト

155,904

敷金
西新橋ビルディング5F 他

20,625,450

投資有価証券
外国債券

4,000,000

その他固定資産合計

29,667,535
固定資産合計
資産合計

196,081,519
245,440,951

科目

金額

Ⅱ 負債の部
１.流動負債（1）未払金12,890,597

未払自主事業費

4,402,142

未払請負事業費

7,364,204

未払管理費

1,124,251（2）預り金
源泉所得税 他

2,527,513（3）仮受金468,984（4）短期借入金
みずほ銀行 新橋中央支店

20,000,000（5）賞与引当金

1,301,795
流動負債合計

37,188,889

２.固定負債（1）退職給付引当金
職員計3名に対する分

7,880,000
固定負債合計負債合計

正味財産7,880,000
45,068,889
200,372,062

収支計算書平成23年4月 1日から
平成24年3月31日まで（単位：円）
科目

予算額

決算額

差異

備考

Ⅰ 事業活動収支の部
１. 事業活動収入① 基本財産運用収入

4 ,0 0 0 ,0 0 0

3 ,4 4 8 ,0 8 0

5 5 1 ,9 2 0② 入会金収入

3 ,0 0 0 ,0 0 0

4 0 0 ,0 0 0

2 ,6 0 0 ,0 0 0③ 会費収入3 0 ,2 5 0 ,0 0 0

2 5 ,7 5 7 ,5 0 0

4 ,4 9 2 ,5 0 0

法人賛助会費収入30,000,000

25,600,000

4 ,4 0 0 ,0 0 0

個人賛助会費収入

250,000

157,500

9 2 ,5 0 0④ 自主事業収入

5 ,4 0 0 ,0 0 0

2 ,2 5 4 ,4 4 8

3 ,1 4 5 ,5 5 2

イベント収入

1,050,0000

1 ,0 5 0 ,0 0 0

検定試験受験料収入

2,000,000

420,693

1 ,5 7 9 ,3 0 7

セミナー・研修参加費収入

1,000,000

242,255

7 5 7 ,7 4 5アドバイザリー収入

1,350,000

1,591,500△ 2 4 1 ,5 0 01 5 9 ,3 6 5 ,0 0 0

1 6 2 ,6 5 2 ,6 0 5△ 3 ,2 8 7 ,6 0 5⑤ 受託金等収入

03,287,175△ 3 ,2 8 7 ,1 7 5

警察庁(ﾎｯﾄﾗｲﾝ)受託金収入

経済産業省受託金収入

136,500,000

136,499,580

420

東京都受託金収入

22,865,000

22,865,850△ 850

6 0 ,0 0 0

1 ,4 0 4 ,3 8 0△ 1 ,3 4 4 ,3 8 0

202,075,000

195,917,013

6,157,987（1） 事業費支出

2 1 1 ,4 0 4 ,1 2 0

2 1 7 ,4 6 8 ,7 3 3△ 6 ,0 6 4 ,6 1 3①自主事業費3 1 ,0 0 0 ,0 0 0

1 3 ,9 5 0 ,4 0 0

1 7 ,0 4 9 ,6 0 0

政策活動費

1,000,00032,417

9 6 7 ,5 8 3

国際活動費0187,517△ 1 8 7 ,5 1 7

教育活動費

6,000,000

4,629,875

1 ,3 7 0 ,1 2 5

6,000,000

4,629,875

1 ,3 7 0 ,1 2 5

7,000,000

6,399,085

6 0 0 ,9 1 5

広報（会報発行）7,000,000

6,399,085

6 0 0 ,9 1 5

セミナー等開催活動支援費

17,000,000

2,701,506

1 4 ,2 9 8 ,4 9 4

1 5 9 ,3 6 5 ,0 0 0

1 6 2 ,6 5 2 ,6 0 5△ 3 ,2 8 7 ,6 0 503,287,175△ 3 ,2 8 7 ,1 7 5

警察庁(ﾎｯﾄﾗｲﾝ)受託事業費

136,500,000

136,499,580

420

東京都受託事業費

22,865,000

22,865,850△ 850③事業管理費2 1 ,0 3 9 ,1 2 0

4 0 ,8 6 5 ,7 2 8△ 1 9 ,8 2 6 ,6 0 8

人件費

10,007,120

19,827,152△ 9 ,8 2 0 ,0 3 2⑥ 雑収入
事業活動収入計
２. 事業活動支出

ルールとマナー検定

出版及び情報提供活動費②受託等事業費
経済産業省受託事業費

賃借料等、事務諸費

11,032,000

21,038,576△ 1 0 ,0 0 6 ,5 7 6

1 5 ,9 6 0 ,8 8 0

7 ,2 7 9 ,1 7 9

8 ,6 8 1 ,7 0 1

人件費

4,928,880

7,133,613△ 2 ,2 0 4 ,7 3 3賃借料等、事務諸費

11,032,000

43,488,204△ 3 2 ,4 5 6 ,2 0 40

△ 43,342,638

4 3 ,3 4 2 ,6 3 8

事業活動支出計

227,365,000

224,747,912

2,617,088

事業活動収支差額△ 25,290,000△ 28,830,899

3,540,899（2） 管理費支出

事業費振替

Ⅱ 投資活動収支の部
1 投資活動収入①敷金戻り収入010,798,450△ 10,798,450

投資活動収入計

010,798,450△ 10,798,450①減価償却引当資産取得支出

02,734,222△ 2,734,222②退職給付引当資産取得支出

900,000

1,925,000△ 1,025,000③固定資産取得支出

04,750,000△ 4,750,000④敷金支出

09,399,300△ 9,399,300

900,000

18,808,522△ 17,908,522△ 900,000△ 8,010,072

7,110,072①短期借入金収入

20,000,000

20,000,000

0

財務活動収入計

20,000,000

20,000,0000①短期借入金返済支出

20,000,000

20,000,000

0

財務活動支出計

20,000,000

20,000,000

0

0

0

0

500,0000

500,000

当期収支差額△ 26,690,000△ 36,840,971

10,150,971

前期繰越収支差額

81,473,000

69,391,180

12,081,820

次期繰越収支差額

54,783,000

32,550,209

22,232,791

2 投資活動支出

投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
1 財務活動収入

2 財務活動支出

財務活動収支差額
Ⅳ 予備費支出

収支計算書に対する注記

１.資金の範囲
資金の範囲には、現金、普通預金、未収金、未収収益、前払金、立替金、仮払金及び前払費用並びに未払金、未払費用、前受会費、預り金及び仮受金を含めている。
２.次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内容（単位：円）
科目

前期末残高

当期末残高

（流動資産）
普通預金

52,967,564

27,336,629

未収金

24,605,173

16,723,212

未収収益

1,593,334

1,593,334

前払金

503,319

97,820

立替金

2,592,868

2,295,877

前払費用

2,802,742

390,43185,065,000

48,437,303

14,276,344

12,890,597

未払費用

72,5360

前受会費

20,0000

預り金1,304,940

2,527,513

仮受金

0468,984

15,673,820

15,887,094

69,391,180

32,550,209

流動資産合計（流動負債）
未払金

流動負債合計次期繰越収支差額