2018 年 11 月 14 日
東 京 都 港 区 浜 松 町 二 丁 目 11 番 3 号
日本マスタートラスト信託銀行株式会社

２０１８年度中間決算について
日本マスタートラスト信託銀行株式会社（本社 東京都港区、代表取締役社長 伊藤 尚志）の２０１８年度中間決算（２０１８年４月１日～２０１８年９月３０日）について、以下の通りお知らせ致します。
【営業の概況】
２０１８年度上期については、主に年金や投資信託などの信託資産が増加し、２０１８年９月末現在の管理資産残高は、２０１８年３月末比約６兆円増加し、４０３兆円となりました。
また、今年度より新中期経営計画をスタートしました。「最高評価の資産管理専門信託銀行」を目指す姿に掲げ、「デジタル化」および「人材・サービスの高度化・グローバル化」を更に推進することにより、引き続き、お客さまからご評価・ご支持いただける会社を目指して参ります。

【損益の状況】
経常収益は、前年同期比３８９百万円増の１１，６８３百万円となりました。主な内訳は、信託
報酬１０，１８０百万円、役務取引等収益１，４４６百万円です。
経常費用は、同４１５百万円増の１１，１２４百万円となりました。主な内訳は、営業経費
１０，７１７百万円、役務取引等費用４０５百万円です。
以上の結果、経常利益５５８百万円（前年同期比２５百万円減）、税引前中間純利益５５８百万円（同２５百万円減）、中間純利益３８５百万円（同５百万円減）となりました。
【資産・負債の状況】
当中間期末現在の総資産額は、２，９３２，５８８百万円となりました。主な内訳は、現金預け金２，３８９，９４７百万円、貸出金４７９,１７５百万円などです。
また、自己資本比率（国内基準）は、５１．２５％となりました。

以 上
本件に関する問合わせ先：
日本マスタートラスト信託銀行株式会社 総合企画部
tel ：03-5403-5066、fax: 03-5403-5098

2018年 11月 14日

２０１９年３月期 中間財務諸表の概要
会社名日本マスタートラスト信託銀行株式会社

上場取引所

コード番号なし

URL https://www.mastertrust.co.jp

代表者

取締役社長

問合せ先責任者

総合企画部 主計グループ 課長 鶴川 宏一郎

伊藤 尚志

非上場TEL (03) 5403 - 5056
配当支払開始予定日

該当無

特定取引勘定設置の有無

無（百万円未満切捨て）

１．2019年 3月期中間期の業績（ 2018年 4月 1日 ～ 2018年 9月 30日 ）（１） 経営成績（％表示は、対前年中間期増減率）

経常収益

経常利益

百万円

11,683
11,2932019年3月期中間期
2018年3月期中間期

百万円％

3.4
△ 5.4％

558583

１株当たり中間純利益

中間純利益百万円△ 4.4△ 9.4385391％円△ 1.5△ 13.83,210
3,258銭8975（２） 財政状態総資産自己資本比率（注1）

純資産百万円2018年3月期（参考） 自己資本百万円

2,932,588
3,294,049

2019年3月期中間期

2019年3月期中間期

単体自己資本比率（国内基準）（注2）％

23,19023,00023,190百万円

％

0.8
0.7

51.25
26.38

23,000百万円

2018年3月期（注1） 「自己資本比率」は、期末純資産の部合計を期末資産の部合計で除して算出しております。
（注2） 「単体自己資本比率（国内基準）」は、「銀行法第14条の2の規定に基づき、銀行がその保有する資産等に照らし自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準（平成18年金融庁告示第19号）」に基づき算出しております。

２．配当の状況
第１四半期末円

2018年3月期
2019年3月期

年間配当金
第３四半期末中間期末銭円－－銭－－円

－

期 末銭円

合 計銭

1,612 00円

1,612 00

※ 注記事項（１） 会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更：

無② ①以外の会計方針の変更：

無③ 会計上の見積りの変更：

無④ 修正再表示：

無（２） 発行済株式数（普通株式）① 期末発行済株式数（自己株式を含む）

2019年3月期中間期

120,000株 2018年3月期② 期末自己株式数

2019年3月期中間期－ 株 2018年3月期③ 期中平均株式数（中間期）

2019年3月期中間期※中間決算短信は公認会計士又は監査法人の監査の対象外です－１－120,000株 2018年3月期中間期

銭120,000株－ 株120,000株

第１９期中（ 2018年9月30日現在 ） 中間貸借対照表
日本マスタートラスト信託銀行株式会社

科

目

金

額

科

( 資 産 の 部 ）
現金

預け

金
金
け
金
有価証券
国債
株式
そ の 他 の 証 券
貸出金
証書
貸付
その他資産
前
払費用
未収
収
益
そ の 他 の 資 産
有形
固定
資産
建物
その他の有形固定資産
無形
固定資産
ソ フ ト ウ ェ ア
その他の無形固定資産
繰
延税
金
資産
現
預

資産の部合計目（単位：百万円）
金
額（ 負 債 の 部 ）2,389,947
1
2,389,946
5,026
5,001
1
24
479,175
479,175
57,611
228
5,479
51,903
356
198
158
14
4
9457

2,932,588

－２－

預

金
座
預金
通
預金の 他 の 預 金
信
託
勘定
借その他
負債
未 払 法 人 税 等未払費
用
資 産 除 去 債 務
未払金
そ の 他 の 負 債
賞
与引当金
退 職 給 付 引 当 金役 員 退 職 慰 労 引 当 金
負債の部合計当普そ

31,842
20,907382
10,5532,855,792
21,463
271
3,566
126
15,863
1,635
93
182
23
2,909,398（ 純 資 産 の 部 ）
資利

本金
剰
余金
利
益
準備
金
そ の 他 利 益 剰 余 金繰 越 利 益 剰 余 金
株 主 資 本 合 計
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
純資産の部合計

10,00013,191313
12,877
12,87723,191△0△023,190

負債及び純資産の部合計

2,932,588

益第１９期中（ 2018年4月1日から2018年9月30日まで ） 中間損益計算書
日本マスタートラスト信託銀行株式会社

科
経収
報
金
運用
収
有 価 証 券 利 息 配 当
コ ー ル ロ ー ン 利
預け金
利役
務取引等
収
受 入 為 替 手 数
そ の 他 の 役 務 収
その他業
務収
そ の 他 の 業 務 収
その他
経常収
そ の 他 の 経 常 収
託費
調達費
預金
利
そ の 他 の 支 払 利役
務取引等費
支 払 為 替 手 数
そ の 他 の 役 務 費
営業
経
その他
経
常費
そ の 他 の 経 常 費
資

常金

経常特利

別固税金

常信
資

経目引益酬益金息息益料
益
益
益
益
益

10,180△988△4△4△979
1,446
110
1,335
990
990
54
54用
用
息
息用
料
用
費
用
用

00040530
374
10,717
22定

資

産

損
処

分失損

前

中

間

純

利

益

間

純

11,683

11,124益法 人 税 、 住 民 税 及 び 事 業 税
法
人税等
調
整
額
法
人税等
合計
中

（単位：百万円）
額

利益－３－558
00558
198△25172385

第１９期中（ 2018年4月1日から2018年9月30日まで ） 中間株主資本等変動計算書
日本マスタートラスト信託銀行株式会社（単位：百万円）
評価・換算差額等

株主資本
利益剰余金
資本金

利益準備金

利益剰余金 株主資本合計
繰越利益剰余金合計

その他利益剰余金

その他有価証券
評価差額金評価・換算差額等合計

純資産合計

10,000274

12,724

12,99922,9991

1

23,000新株の発行－－－－－－－－

剰余金の配当

－

38

△232

△193

△193

－

－

△193

中間純利益

－－

385

385

385－－385

株主資本以外の項
目の当中間期変動額（純額）

－－－－－

△1

△1

△1－

38

153

191

191

△1

△1

190

10,000313

12,877

13,191

23,191△0△023,190

当期首残高
当中間期変動額

当中間期変動額合計
当中間期末残高－４－日本マスタートラスト信託銀行株式会社
記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。
重要な会計方針
１. 有価証券の評価基準及び評価方法
有価証券の評価は、その他有価証券については原則として中間決算日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）、ただし時価を把握することが極めて困難と認められるものについては移動平均法による原価法により行っております。
なお、その他有価証券の評価差額については、全部純資産直入法により処理しております。
２. 固定資産の減価償却の方法（１１） 有形固定資産（リース資産を除く）
有形固定資産は、定額法により償却しております。
また、主な耐用年数は次のとおりであります。
建 物
3年～18年
その他
4年～20年（２） 無形固定資産（リース資産を除く）
無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいて償却しております。
３. 引当金の計上基準（１） 貸倒引当金
貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、次のとおり計上しております。
一般債権については過去の貸倒実績率等を勘案して必要と認められる額を、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額をそれぞれ計上しております。
ただし、当中間期末において貸倒引当金の残高はありません。
すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、業務所管部署の協力の下に資産査定部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しております。
（２） 賞与引当金
賞与引当金は、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当中間期に帰属する額を計上しております。
（３） 退職給付引当金
退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当中間期末において発生していると認められる額を計上しております。また、退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間期末までの期間に帰属させる方法については給付算定式基準によっております。なお、数理計算上の差異の費用処理方法は次のとおりであります。
数理計算上の差異：各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（16年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理（４） 役員退職慰労引当金
役員退職慰労引当金は、役員への退職慰労金の支払いに備えるため、役員に対する退職慰労金の支給見積額のうち、当中間期末までに発生していると認められる額を計上しております。
４. 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建資産及び負債は、中間決算日の為替相場による円換算額を付しております。
５. 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

－５－日本マスタートラスト信託銀行株式会社
注記事項（中間貸借対照表関係）
１. 貸出金は、その全額が日本国政府向けであります。
２. 為替決済等の取引の担保として、有価証券4,000百万円及び貸出金426,098百万円を差し入れております。
また、その他の資産には、中央清算機関差入証拠金は30,800百万円、中央清算機関差入保証金は20,300百万円、保証金は734百万円が含まれております。
３. 当座貸越契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた場合に、契約上規定された条件について違反がない限り、一定の限度額まで資金を貸し付けることを約する契約であります。これらの契約に係る融資未実行残高は5,600百万円、契約残存期間は１年以内であります。
なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも当社の将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。また、契約後も定期的に予め定めている社内手続に基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。
４. 有形固定資産の減価償却累計額

1,151 百万円

（中間損益計算書関係）
１. 預け金利息のマイナスは、日本銀行当座預金のマイナス金利適用に伴い、日銀預け金利息が純額でマイナスになったことによるものであります。
（中間株主資本等変動計算書関係）
１. 発行済株式の種類及び総数に関する事項（単位：千株）
当事業年度期首
株式数

当中間会計期間増加株式数

当中間会計期間減少株式数

当中間会計期間末株式数

120
120
120

－－－－－－120
120
120

発行済株式
普通株式
合計

摘要

２. 配当に関する事項
当中間会計期間中の配当金支払額（決議）
2018年6月27日
定時株主総会

株式の種類
普通株式

配当金の総額
193百万円－６－

１株当たり配当額
1,612円基準日

効力発生日

2018年3月31日

2018年6月28日

日本マスタートラスト信託銀行株式会社（金融商品関係）○ 金融商品の時価等に関する事項
2018年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められる非上場株式等は、次表には含めておりません（（注２）参照）。
中間貸借対照表
計上額（百万円）(1) 現金預け金(2) 有価証券
その他有価証券(3) 貸出金
資産計(1) 預金(2) 信託勘定借(3) その他負債 （＊１）
負債計

時価差額

（百万円）

（百万円）

2,389,947

2,389,947－

5,001
479,175
2,874,123
31,842
2,855,792
15,8632,903,498

5,001
479,175
2,874,123
31,842
2,855,792
15,8632,903,498－－－－－－－（＊１）その他負債のうち、金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。

（注１）金融商品の時価の算定方法
資産(1) 現金預け金
預け金は、すべて満期のない預け金であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(2) 有価証券
債券は、主に日本証券業協会が公表する価格によっております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については｢（有価証券関係）｣に記載しております。
(3) 貸出金
貸出金は、すべて約定期間が短期間（1年以内）の日本国政府向け貸出金であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
負債(1) 預金
預金は、すべて要求払預金であり、中間決算日に要求された場合の支払額（帳簿価額）を時価とみなしております。
(2) 信託勘定借信託勘定借は、信託勘定の余裕金を期間の定めなく受け入れるものであることから、要求払預金に準じ、中間決算日における帳簿価額を時価とみなしております。
(3) その他負債
その他負債のうち、未払金については、支払期日までの期間が短期間（1年以内）であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
（注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価情報の｢資産(2)その他有価証券｣には含まれておりません。
区分

中間貸借対照表計上額

（百万円）

非上場株式
非上場外国株式
合計

12425

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから時価開示の対象とはしておりません。

－７－日本マスタートラスト信託銀行株式会社（有価証券関係）
その他有価証券（2018年9月30日現在）
種類

中間貸借対照表計上額

取得原価差額（百万円）（百万円）

（百万円）

債券
国債
小計
債券
中間貸借対照表計上額が国債取得原価を超えないもの
小計
合計

－－
－
5,001
5,001
5,001
5,001

中間貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

－－－
5,001
5,001
5,001
5,001

（税効果会計関係）
繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳は、それぞれ次のとおりであります。
繰延税金資産
減価償却超過額
退職給付引当金
業務委託費損金不算入
資産除去債務未払事業税・事業所税
賞与引当金
役員退職慰労引当金
その他
繰延税金資産合計
繰延税金負債
資産除去債務繰延税金負債合計
繰延税金資産の純額

243 百万円
56403832
2871546255457 百万円（１株当たり情報）
１株当たりの純資産額
１株当たりの中間純利益金額

193,257円10銭
3,210円89銭－８－－－－△0△0△0△0第１９期中 （ 2018年9月30日現在 ） 信託財産残高表
日本マスタートラスト信託銀行株式会社

資

産

有価証
券
国
債
地
方
債
短期
社
債社
債
株
式
外国
証
券
そ の 他 の 証 券
投 資 信 託 外 国 投 資
信託受益権受 託 有 価 証 券
金銭
債
権
その他の金銭債権
その他
債
権
コ ー ル ロ ー ン
銀
行
勘
定
貸
現金
預
け
金
預
け
金
合

計

金

額

負

169,333,819
19,807,237
4,102,635
1,654,585
9,206,650
38,080,482
66,203,230
30,278,997
14,463,885
5,170,731
5,825,861
943,159
943,159
6,044,290
5,346,442
2,855,792
5,815,137
5,815,137
215,799,119

債

指 定 金 銭 信 託
特 定 金 銭 信 託
年金信託
金銭信託以外の金銭の信託

有 価 証 券 の 信 託
包括信託合計（単位：百万円）
金
額
4,371,841
23,707,579
11,463,653
3,238,215
9,245,846
163,771,982

215,799,119（注）１．記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。
２．共同信託他社管理財産：該当ありません。
３．元本補てん契約のある信託については、取扱残高はありません。
４．上記信託財産残高には、当社が三菱ＵＦＪ信託銀行と職務分担型共同受託方式により受託し資産管理事務を行っている信託財産67,399,634百万円を含んでおります。

－９－比較中間貸借対照表（ 主要内訳 ）日本マスタートラスト信託銀行株式会社

現コ有貸そ有無繰科目( 資 産 の 部 ）金預けー ル ロ ー
価証
出の他
資形 固 定 資
形 固 定 資延 税 金 資資産の部合計（ 負 債 の 部 ）2018年中間期末(要約）2017年度末(要約)（単位：百万円）
比較

金ン
券
金産
産
産
産

2,389,947－
5,026
479,175
57,611356
14457
2,932,588

2,886,560
200,000
9,027
155,320
42,335356
15433
3,294,049△496,612△200,000△4,001
323,855
15,275△0△1
23△361,460

預
金
信
託
勘定
借
その他
負債賞
与引
当金
退 職 給 付 引 当 金役 員 退 職 慰 労 引 当 金
負債の部合計（ 純 資 産 の 部 ）資本金利益
剰余金株 主 資 本 合 計
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

31,842
2,855,792
21,46393182
23
2,909,398

27,285
3,219,340
24,12290
171
36
3,271,048

4,557△363,548△2,6592
11△13△361,650

10,00013,191
23,191△0△023,1902,932,588

10,00012,99922,9991
1
23,0003,294,049－191
191△1△1190△361,460（注）記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。

比較中間損益計算書（ 主要内訳 ）日本マスタートラスト信託銀行株式会社

経科
常目
収
益信
託報
酬
資 金 運 用 収 益（うち貸出金利息）（うち有価証券利息配当金）

役 務 取 引 等 収 益
そ の 他 業 務 収 益
そ の 他 経 常 収 益
経常費用
資 金 調 達 費 用（ う ち 預 金 利 息 ）役 務 取 引 等 費 用
営
業
経費
そ の 他 経 常 費 用
経常利
益
特別損
失税 引 前 中 間 純 利 益
法人税、住民税及び事業税
法 人 税 等 調 整 額
法 人 税 等 合 計
中間純利益

2018年中間期(要約）2017年中間期(要約）11,683
11,293
10,180
9,513
△988
△675
（－ ）（0 ）（△27 ） （（△4 ） （1,446
1,505990616
54332
11,124
10,7090304（0 ）（0 ）（40539410,71710,007
23558
583
00558583
198
174△2517172
192
385
391

（注）記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。
－１０－（単位：百万円）
比較389667△313△0 ）22 ）△59373△278415△3030 ）10710△1△25△0△2523△43△19△5

比較信託財産残高表
日本マスタートラスト信託銀行株式会社

科目（ 資 産 の 部 ）有価証
券
投 資 信 託 外 国 投 資
信託受益権受 託 有 価 証 券
金銭
債
権
その他
債
権
コ ー ル ロ ー ン
銀行
勘定
貸
現金
預
け
金合計（ 負 債 の 部 ）指 定 金 銭 信 託
特 定 金 銭 信 託
年金信託
金銭信託以外の金銭の信託

有 価 証 券 の 信 託
包括
信託
合計

2018年中間期末(要約)2017年度末(要約)（単位：百万円）
比較

169,333,819
14,463,885
5,170,731
5,825,861
943,159
6,044,290
5,346,442
2,855,792
5,815,137
215,799,119

172,959,270
13,977,143
5,049,661
5,408,430
1,415,852
7,166,619
3,917,855
3,219,340
8,079,875
221,194,048△3,625,450
486,742
121,069
417,431△472,693△1,122,328
1,428,587△363,548△2,264,737△5,394,928

4,371,841
23,707,579
11,463,653
3,238,215
9,245,846
163,771,982
215,799,119

4,967,524
24,890,805
11,946,499
3,198,150
9,665,778
166,525,289
221,194,048△595,682△1,183,225△482,846
40,064△419,931△2,753,307△5,394,928（注）１．記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。
２．共同信託他社管理財産：該当ありません。
３．元本補てん契約のある信託については、取扱残高はありません。
４．上記信託財産残高には、当社が三菱ＵＦＪ信託銀行と職務分担型共同受託方式により受託し資産管理事務を行っている信託財産を含んでおります。

科目
注記４の信託財産

2018年中間期末
67,399,634－１１－

2017年度末
69,731,045

比較△2,331,411