第1号の1様式

資金収支計算書(自)平成27年04月01日
法 人：社会福祉法人
事 業：法人全体(至)平成28年03月31日

菊川市社会福祉協議会

1 /

2（単位：円）

寄附金収入
経常経費補助金収入
受託金収入
貸付事業収入収入

事 業 活 動 に よ る 収 支

勘 定 科 目
会費収入

事業収入
介護保険事業収入
保育事業収入障害福祉サービス等事業収入
医療事業収入借入金利息補助金収入
受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
人件費支出
事業費支出
事務費支出

支出

貸付事業支出
助成金支出
負担金支出
支払利息支出その他の支出事業活動支出計(2)
施設整備等補助金収入

施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還金支出
支出

固定資産取得支出
固定資産除却・廃棄支出
ﾌｧｲﾅﾝｽ・ﾘｰｽ債務の返済支出
施設整備等支出計(5)差 異(A‑B)

10,484,000
10,00069,996,000
54,848,000
128,000
769,000
191,173,000
189,902,000
4,096,000
7,019,000
493,000
164,000
7,223,000
536,305,000
399,853,000
66,046,082
29,808,000
660,000
8,266,438
410,000
493,000
3,241,000
508,777,520
27,527,480
5,500,000

10,539,200
352,100
55,091,591
54,289,416
50,000654,980
156,400,220
211,606,881
4,766,550
10,058,691
412,090
114,9817,706,192
512,042,892
378,674,963
56,575,934
23,414,093
50,0007,983,238
361,437
412,090
2,843,750
470,315,505
41,727,387
5,500,000△55,200△342,100
14,904,409
558,584
78,000114,020
34,772,780△21,704,881△670,550△3,039,691
80,91049,019△483,192
24,262,108
21,178,037
9,470,148
6,393,907
610,000
283,200
48,56380,910397,250
38,462,015△14,199,907
05,500,000
5,500,000
3,450,480
33,0004,147,000

5,500,000
5,500,000
2,708,371
30,2404,146,552

00742,1092,760
448

施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)13,130,480△7,630,480
5,185,000

12,385,163△6,885,163
5,025,355

745,317△745,317
159,645

その他の活動による収入

5,185,000
6,387,000
23,674,000

5,025,355
6,386,400
23,236,990

159,645600
437,01030,061,000△24,876,000
9,000△4,988,000
145,574,449

29,623,390△24,598,035
0
10,244,189
145,574,449

437,610△277,965
9,000△15,232,1890

収入

その他の活動収入計(7)積立資産支出
支出

そ の 他 の 活 動 に よ る 収 支

決 算(B)

収入

施 設 整 備 等 に よ る 収 支

事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)

予 算(A)

その他の活動による支出

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)前期末支払資金残高(12)備 考第1号の1様式

資金収支計算書(自)平成27年04月01日
法 人：社会福祉法人事 業：法人全体(至)平成28年03月31日

菊川市社会福祉協議会

2 /2（単位：円）勘 定 科 目
当期末支払資金残高(11)+(12)予 算(A)

決 算(B)

140,586,449

155,818,638

差 異(A‑B)△15,232,189

備 考第2号の1様式

事業活動計算書(自)平成27年04月01日
法 人：社会福祉法人
事 業：法人全体(至)平成28年03月31日

菊川市社会福祉協議会

1 /

2（単位：円）勘 定 科 目

前年度決算(B)

10,539,200
352,100
55,091,591
54,289,416
654,980
156,400,220
211,606,881
4,766,550
10,058,691
1,142,555
504,902,184
393,109,608
56,575,934
23,178,367
7,983,238
361,437
16,042,044△10,139,124
46,120487,157,624
17,744,560
412,090
114,9816,563,637

00000000000000000
000
0
0
0
0

10,539,200
352,100
55,091,591
54,289,416
654,980
156,400,220
211,606,881
4,766,550
10,058,691
1,142,555
504,902,184
393,109,608
56,575,934
23,178,367
7,983,238
361,437
16,042,044△10,139,124
46,120487,157,624
17,744,560
412,090
114,9816,563,637

7,090,708
412,090
2,871,350

0007,090,708
412,090
2,871,350

3,283,440
3,807,268
21,551,828
5,500,000
3,165,190
73,721000
000

3,283,440
3,807,268
21,551,828
5,500,000
3,165,190
73,721

8,738,911
30,254
7,095,000
29,915,420

0
0
0
0

8,738,911
30,254
7,095,000
29,915,420

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)37,040,674△28,301,763△6,749,935

000

37,040,674△28,301,763△6,749,935

前期繰越活動増減差額(12)215,031,925

0

215,031,925

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)208,281,990

0208,281,990

000

寄附金収益
経常経費補助金収益
受託金収益
収益

サ ー ビ ス 活 動 増 減 の 部

当年度決算(A)

会費収益

事業収益
介護保険事業収益
保育事業収益障害福祉サービス等事業収益
医療事業収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
事業費
事務費

費用

助成金費用
負担金費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
その他の費用サービス活動費用計(2)
借入金利息補助金収益

収益

受取利息配当金収益
その他のｻｰﾋﾞｽ活動外収益

サービス活動外収益計(4)支払利息費用

サ ー ビ ス 活 動 外 増 減 の 部

サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)

その他のｻｰﾋﾞｽ活動外費用

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
施設整備等補助金収益
収益

特 別 増 減 の 部

経常増減差額(7)=(3)+(6)
固定資産受贈額
その他の特別収益

特別収益計(8)固定資産売却損・処分損
費用

国庫補助金等特別積立金積立額
その他の特別損失

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)繰越 活動 増減

基本金取崩額(14)増減(A)‑(B)第2号の1様式

事業活動計算書(自)平成27年04月01日
法 人：社会福祉法人
事 業：法人全体(至)平成28年03月31日

菊川市社会福祉協議会

2 /

2（単位：円）の部

勘 定 科 目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

基金取崩額(15)000

その他の積立金取崩額(16)000

その他の積立金積立額(17)6,000,000

06,000,000

202,281,990

0

202,281,990

次期繰越活動増減差額(18)=(13)+(14)+(15)+(16)‑(17)増減(A)‑(B)第3号の1様式

貸借対照表
平成28年03月31日現在
法 人：社会福祉法人
事 業：法人全体

菊川市社会福祉協議会

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払費用
仮払金
その他の流動資産
固定資産
基本財産土地建物
定期預金
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産
権利ソフトウェア
長期貸付金
退職手当積立基金預け金
退職給付引当資産
社会福祉基金積立資産
介護保険基金積立資産
その他の積立資産
保育所施設・設備整備積立資産

財政調整積立資産
長期前払費用資産の部合計1 /
3（単位：円）資 産 の 部
当年度末
前年度末
173,587,623
165,212,401
135,072,159
126,709,436
29,096,240
29,384,026
697,150
953,640
8,508,090
8,098,745
00213,984
66,55400
0
0719,924,025
223,618,757
23,097,930
198,520,827
2,000,000
496,305,268
13
8,351,552
4,226,694
2,305,572
16,586,208
293,9680
120,000
118,832,205
2,630,553
22,405,929
4,000,000
251,816,848
53,700,000
10,800,000
235,726

699,194,720
232,084,855
23,097,930
206,986,925
2,000,000
467,109,865
3,807
8,313,739
2,151,524
1,970,607
0
293,9680
120,000
115,261,690
2,271,753
22,405,929
4,000,000
247,816,848
51,700,000
10,800,000
0893,511,648

864,407,121

増減
8,375,222 流動負債
8,362,723 事業未払金△287,786 その他の未払金△256,490 １年以内返済予定設備資金借入金
409,345 １年以内返済予定リース債務
0 未払費用
147,430 預り金
0 職員預り金
0 仮受金
賞与引当金
20,729,305 固定負債
△8,466,098 設備資金借入金
0 リース債務△8,466,098 退職給付引当金
0 負債の部合計
29,195,403△3,794 基本金
37,813 基金
2,075,170 小口資金貸付事業基金
334,965 社会福祉基金
16,586,208 介護保険基金
0 国庫補助金等特別積立金
0 国庫補助金等特別積立金
0 その他の積立金
3,570,515 人件費積立金358,800 修繕積立金
0 備品等購入積立金
0 車両積立金
4,000,000 保育所施設・設備整備積立金
2,000,000 財政調整積立金
0 次期繰越活動増減差額
235,726 (うち当期活動増減差額)
純資産の部合計

負 債 の 部
当年度末
前年度末
35,547,147
25,137,952
6,944,770
5,431,790
2,643,610
420,380
3,200,000
5,500,000
4,146,552
0
5,481,297
11,996,401
002,699,308
1,789,381
0010,431,610
0
159,502,414
146,333,443
25,600,000
28,800,000
12,439,656
0
121,462,758
117,533,443
195,049,561
171,471,395
純資産の部
15,039,462
15,039,462
27,037,929
27,037,929
632,000
632,000
22,405,929
22,405,929
4,000,000
4,000,000
137,785,858
125,509,562
137,785,858
125,509,562
316,316,848
310,316,848
159,546,236
157,546,236
64,638,558
62,638,558
27,131,654
27,131,654
500,400
500,400
53,700,000
51,700,000
10,800,000
10,800,000
202,281,990
215,031,925△6,749,935
0
698,462,087
692,935,726

29,104,527 負債及び純資産の部合計

893,511,648

864,407,121

増減
10,409,195
1,512,980
2,223,230△2,300,000
4,146,552△6,515,104
0909,927
0
10,431,610
13,168,971△3,200,000
12,439,656
3,929,315
23,578,166
0
0
0
0
0
12,276,296
12,276,296
6,000,000
2,000,000
2,000,000
002,000,000
0△12,749,935△6,749,935
5,526,361
29,104,527

財務諸表に対する注記(法人全体用)
1．継続事業の前提に関する注記
該当なし
2．重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法①有形固定資産定額法によっている。
②無形固定資産定額法によっている。
③所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(2)引当金の計上基準①賞与引当金 職員に対する賞与の支給に備える為、支給見込額のうち当年度に帰属する額を計上している。
②退職給付引当金退職共済制度の掛金額と同額を計上する方法。
3．重要な会計方針の変更
当法人は、平成27年度から新会計基準を採用している。
4．法人で採用する退職給付制度
社協の退職給付制度は、「全国社会福祉団体職員退職手当積立基金」に加入している。
保育園の退職給付制度は独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等手当共済制度および静岡県社会福祉事業共済会の退職共済制度によっている。
5．法人が作成する財務諸表等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
(1)法人全体の財務諸表(第1号の1様式、第2号の１様式、第3号の1様式)(2)事業区分別内訳表(第1号の2様式、第2号の2様式、第3号の2様式)(3)社会福祉事業・公益事業における拠点区分別内訳表(第１号の３様式、第２号の３様式、第３号の３様式)(4)各拠点区分におけるサービス区分の内容①本部拠点区分（社会福祉事業）（ア）法人運営事業サービス区分（イ）地域福祉活動推進事業サービス区分（ウ）在宅福祉事業サービス区分（エ）ふれあいプラザ事業サービス区分（オ）共同募金配分金事業サービス区分（カ）福祉総合相談事業サービス区分（キ）小口資金貸付事業サービス区分（ク）ボランティア事業サービス区分（ケ）日常生活自立支援事業サービス区分②介護保険事業拠点（社会福祉事業）（ア）障害者総合支援事業サービス区分（イ）居宅介護支援事業サービス区分（ウ）訪問介護事業サービス区分（エ）中部デイサービスセンター事業サービス区分③児童館事業拠点区分（社会福祉事業）（ア）菊川児童館事業サービス区分（イ）菊川子育て支援センター事業サービス区分（ウ）小笠児童館事業サービス区分④ひがし保育園事業拠点区分（社会福祉事業）（ア）ひがし保育園事業サービス区分⑤みなみ保育園事業拠点区分（社会福祉事業）（ア）みなみ保育園事業サービス区分⑥訪問看護事業拠点区分（公益事業）（ア）訪問看護事業サービス区分⑦本部事業拠点区分（公益事業）（ア）生活困窮者自立相談事業サービス区分
6．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。

基本財産の種類土地

前期末残高

23,097,930(単位:円)

当期増加額

当期減少額

0

当期末残高

02/

323,097,930

建物
定期預金
合計

206,986,925

0

8,466,098

198,520,827

2,000,000

002,000,000

232,084,855

0

8,466,098

223,618,757

7．会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
8．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）93,889,129円
計93,889,129円
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）28,800,000円
計
28,800,000円
9．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額､減価償却累計額及び当期末残高は､以下のとおりである。

取得価額

減価償却累計額(単位:円)

当期末残高

建物（基本財産）

319,434,016

120,913,189

198,520,827

建物（その他）

3,184,450

3,184,437

13

構築物

36,501,380

28,149,828

8,351,552

車輌運搬具

52,309,744

48,083,050

4,226,694

器具及び備品43,208,888

40,903,316

2,305,572

有形リース資産20,732,760

4,146,552

16,586,208

298,200

298,200

0475,669,438

245,678,572

229,990,866

ソフトウエア
合計

10．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高該当なし
11．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
12．関連当事者との取引の内容
該当なし
13．重要な偶発債務該当なし
14．重要な後発事象
ひがし保育園拠点・みなみ保育園拠点は、平成28年４月１日より社会福祉法人菊川福祉会に譲渡されました。
15．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
28年度施設の譲渡に伴い、27年度に社会福祉法人菊川福祉会へ運転資金として14,595,000円寄付している。

3/3