第53期第２四半期

E2(2自2020年７月１日

至2020年９月30日

509)

四 半 期 報 告 書
１

本書は四半期報告書を金融商品取引法第27条の30の２に規定する開示用電子情報処理組織(EDINET)を使用し提出したデータに目次及び頁を付して出力・印刷したものであります。

２

本書には、上記の方法により提出した四半期報告書に添付された四半期レビュー報告書及び上記の四半期報告書と同時に提出した確認書を末尾に綴じ込んでおります。

目次頁【表紙】 ……………………………………………………………………………………………………… １
第一部 【企業情報】……………………………………………………………………………………… ２
第１ 【企業の概況】…………………………………………………………………………………… ２
１ 【主要な経営指標等の推移】………………………………………………………………… ２２ 【事業の内容】………………………………………………………………………………… ２
第２ 【事業の状況】…………………………………………………………………………………… ３
１ 【事業等のリスク】…………………………………………………………………………… ３
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】………… ３
３ 【経営上の重要な契約等】…………………………………………………………………… ４
第３ 【提出会社の状況】……………………………………………………………………………… ５
１ 【株式等の状況】……………………………………………………………………………… ５
２ 【役員の状況】………………………………………………………………………………… ７
第４ 【経理の状況】…………………………………………………………………………………… ８
１ 【四半期財務諸表】…………………………………………………………………………… ９
２ 【その他】……………………………………………………………………………………… 15
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】……………………………………………………………… 16
四半期レビュー報告書
確認書

【表紙】
【提出書類】

四半期報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の７第１項【提出先】

近畿財務局長【提出日】

2020年11月２日【四半期会計期間】

第53期第２四半期（自【会社名】

大研医器株式会社【英訳名】

DAIKEN MEDICAL CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

大阪府和泉市あゆみ野二丁目６番２号【電話番号】

0725－30－3150【事務連絡者氏名】

管理部長【最寄りの連絡場所】

大阪市中央区平野町二丁目５番８号

玉牧山田

2020年７月１日

至圭一

健二

平野町センチュリービル４階【電話番号】

06－6231－9917【事務連絡者氏名】

管理部長【縦覧に供する場所】

大研医器株式会社東京支店

玉牧健二（東京都千代田区東神田二丁目４番５号）
株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）- 1 -

2020年９月30日）

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
回次
会計期間

第52期
第２四半期累計期間

第53期
第２四半期累計期間

自至自至2019年４月１日
2019年９月30日

2020年４月１日
2020年９月30日

第52期
自至

2019年４月１日
2020年３月31日

売上高（千円）

4,248,918

3,771,329

8,523,354

経常利益

（千円）

579,942488,797

1,210,107

四半期（当期）純利益（千円）

414,270

350,626

859,547

持分法を適用した場合の投資利益

（千円）

－－

－

資本金

（千円）

495,875

495,875

495,875

発行済株式総数（株）

31,840,000

31,840,000

31,840,000

純資産額

（千円）

5,894,892

6,116,225

6,081,612

総資産額

（千円）

10,972,191

10,677,333

10,997,746

１株当たり四半期（当期）純利益金額

（円）

14.42

12.20

29.92

潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額

（円）

－－－

１株当たり配当額

（円）

9.00

9.00

20.00

自己資本比率

（％）

53.7

57.3

55.3

営業活動によるキャッシュ・フロー

（千円）

517,909

218,439

1,436,905

投資活動によるキャッシュ・フロー

（千円）△148,399△232,460△160,764

財務活動によるキャッシュ・フロー

（千円）△405,707△279,860△1,128,346

現金及び現金同等物の四半期末（期末）残高（千円）

2,181,407

2,071,518

2,365,400

第52期
第２四半期会計期間

第53期
第２四半期会計期間

自至

自至回次
会計期間
１株当たり四半期純利益金額
（注）１２
３４

2019年７月１日
2019年９月30日

（円）

6.31

2020年７月１日
2020年９月30日
7.45

当社は四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
売上高には、消費税等は含まれておりません。
持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社がないため記載しておりません。
潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２【事業の内容】
当第２四半期累計期間において、当社において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。

- 2 -第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第２四半期累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」について重要な変更はありません。
なお、重要事象等は存在しておりません。

２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当第２四半期会計期間の末日（2020年９月30日）現在において、判断したものであります。
（1）経営成績の状況
当第２四半期累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の感染拡大により景気が急速に悪化し、その後、社会経済活動レベルの引き上げとともに景気は持ち直しつつあるものの、感染症の拡大懸念、企業の投資抑制や業績の悪化、雇用情勢の弱含みは続いており、景気の先行きは極めて不透明な状況が続いています。
また、当社を取り巻く事業環境は、新型コロナウイルス感染症の拡大から外来患者の減少、手術の延期などによる手術件数の減少が当社主力製品の販売状況に影響しており、医療現場の正常化から回復の傾向が見られるものの、依然として新型コロナウイルス感染症発生前の水準までには戻ってきておりません。
このような状況のもと、当社は、全社員が感染拡大防止に努めつつ、製品の安定供給を最優先事項と掲げ、企業活動を行ってまいりました。
当第２四半期累計期間の経営成績の分析は次のとおりであります。
売上高
売上高は、3,771百万円（前年同期比11.2％減）となりました。これは主として、新型コロナウイルス感染症の影響による手術件数の減少に伴う当社主力製品の吸引器、注入器関連製品の販売量の減少によるものです。
①

②

営業利益
営業利益は、452百万円（前年同期比20.0％減）となりました。これは主として、販促費や営業活動費の減少により販売費及び一般管理費が減少したものの、売上の減少により売上総利益が減少したこと等によるものです。
③ 経常利益
経常利益は、488百万円（前年同期比15.7％減）となりました。これは主として、営業利益が減少したこと等によるものです。
④ 四半期純利益
四半期純利益は、350百万円（前年同期比15.4％減）となりました。これは主として、経常利益が減少したこと等によるものです。

- 3 -（2）財政状態の状況① 資産
流動資産は、前事業年度末に比べて294百万円減少し、6,109百万円となりました。これは主として、製品が226百万円増加したものの、受取手形及び売掛金が204百万円、現金及び預金が293百万円それぞれ減少したこと等によるものです。
固定資産は、前事業年度末に比べて25百万円減少し、4,567百万円となりました。これは主として、有形固定資産が22百万円、無形固定資産が２百万円それぞれ減少したこと等によるものです。
② 負債
流動負債は、前事業年度末に比べて39百万円減少し、3,743百万円となりました。これは主として、短期借入金が400百万円増加したものの、未払金（流動負債「その他」）が118百万円、支払手形及び買掛金が107百万円、未払消費税等（流動負債「その他」）が85百万円、1年内返済予定の長期借入金が38百万円、未払費用が33百万円それぞれ減少したこと等によるものです。
固定負債は、前事業年度末に比べて315百万円減少し、817百万円となりました。これは主として、長期借入金が320百万円減少したこと等によるものです。
③ 純資産
純資産は、前事業年度末に比べて34百万円増加し、6,116百万円となりました。これは主として、利益剰余金が剰余金の配当により316百万円減少したものの、四半期純利益を350百万円計上したこと等によるものです。
（3）キャッシュ・フローの状況
当第２四半期会計期間末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）は、前事業年度末に比べて293百万円減少し、2,071百万円となりました。
当第２四半期累計期間における各キャッシュ・フローは次のとおりであります。
① 営業活動によるキャッシュ・フロー
営業活動の結果得られた資金は、218百万円（前年同期比299百万円減）となりました。これは主として、税引前四半期純利益を488百万円、減価償却費を111百万円それぞれ計上し、売上債権が267百万円減少したものの、たな卸資産が298百万円増加したことと、法人税等を163百万円支出したこと等によるものです。
② 投資活動によるキャッシュ・フロー
投資活動の結果使用した資金は、232百万円（前年同期比84百万円増）となりました。これは主として、有形固定資産の取得により228百万円支出したこと等によるものです。
③ 財務活動によるキャッシュ・フロー
財務活動の結果使用した資金は、279百万円（前年同期比125百万円減）となりました。これは主として、短期借入金を400百万円調達したものの、長期借入金の返済に359百万円、配当金の支払いに316百万円それぞれ支出したこと等によるものです。
（4）経営方針・経営戦略等
当第２四半期累計期間において、当社が定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
（5）事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期累計期間において、事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
（6）研究開発活動
当第２四半期累計期間の研究開発費の総額は245百万円であります。
なお、当第２四半期累計期間において、当社の研究開発活動の状況に重要な変更はありません。

３【経営上の重要な契約等】
当第２四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。

- 4 -第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（1）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

103,360,000

計

103,360,000②【発行済株式】
種類

第２四半期会計期間末現在発行数（株）（2020年９月30日）

普通株式

提出日現在
発行数（株）（2020年11月２日）

31,840,000

上場金融商品取引所
名又は登録認可金融
商品取引業協会名
東京証券取引所（市場第一部）

31,840,000

内容
１単元の株式数 100株
完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない、当社の標準となる株式

計

31,840,000

31,840,000－－（2）【新株予約権等の状況】①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（3）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（4）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日
2020年７月１日～
2020年９月30日

発行済株式
総数増減数
（株）

発行済株式
総数残高
（株）

資本金増減額
（千円）

資本金残高
（千円）

資本準備金増減額（千円）

資本準備金残高（千円）－

31,840,000－495,875－

400,875- 5 -（5）【大株主の状況】
2020年９月30日現在

氏名又は名称

住所

所有株式数
（千株）

発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％）

山田

圭一

堺市堺区

5,427

18.89

山田満

堺市堺区

4,000

13.92

山田雅之

東京都世田谷区

2,595

9.03

山田

米子

堺市堺区

1,068

3.72

日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）

東京都港区浜松町２丁目11番３号

833

2.90

公益財団法人山田満育英会

大阪市中央区船越町１丁目６番６号

700

2.44

株式会社日本カストディ銀行（信託口）

東京都中央区晴海１丁目８－1２

401

1.40

大研医器従業員持株会

大阪府和泉市あゆみ野２丁目６－２

321

1.12

株式会社日本カストディ銀行（信託口５）

東京都中央区晴海１丁目８－1２

300

1.05

一般財団法人山田満音楽芸術振興会

大阪府岸和田市磯上町２丁目10番３号

300

1.04

15,94855.51

計（注）１２－

上記の日本マスタートラスト信託銀行株式会社(信託口)、株式会社日本カストディ銀行(信託口)、株式会社
日本カストディ銀行(信託口５）の所有株式数は、すべて信託業務に係る株式数であります。
当社所有の自己株式3,111千株があります。

- 6 -（6）【議決権の状況】①【発行済株式】
2020年９月30日現在
区分株式数（株）

議決権の数（個）内容

無議決権株式－－－

議決権制限株式（自己株式等）

－

－

－

議決権制限株式（その他）

－

－

－

完全議決権株式（自己株式等）（自己保有株式）
普通株式
3,111,500－－

完全議決権株式（その他）

普通株式

28,723,400

287,234－

単元未満株式

普通株式

5,100

－

１単元（100株）未満の株式

発行済株式総数

31,840,000－－

総株主の議決権－287,234－（注）「単元未満株式」の欄には、当社所有の自己株式が59株含まれております。
②【自己株式等】
2020年９月30日現在
所有者の氏名又は名称（自己保有株式）
大研医器株式会社

所有者の住所

大阪府和泉市あゆみ野二丁目６番２号

計－

自己名義
所有株式数
（株）

他人名義
所有株式数
（株）所有株式数の合計（株）

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

3,111,500－

3,111,500

9.77

3,111,500－

3,111,500

9.77

２【役員の状況】
該当事項はありません。

- 7 -第４【経理の状況】
１

四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

２

監査証明について当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第２四半期累計期間（2020年４月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

３

四半期連結財務諸表について
当社は、子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

- 8 -１【四半期財務諸表】（1）【四半期貸借対照表】(単位：千円)
前事業年度(2020年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
電子記録債権
製品
仕掛品
原材料
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物（純額）
土地その他（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産投資その他の資産
繰延税金資産その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計資産合計- 9 -

当第２四半期会計期間(2020年９月30日)

2,365,400
1,904,574
821,808
770,451
67,009335,991
139,276△92
6,404,420

2,071,518
1,699,790
759,583
997,045
65,436409,204
107,250△92
6,109,735

2,104,782
1,703,670
492,475
4,300,929
29,313

2,059,609
1,703,670
514,783
4,278,063
26,887194,818
92,916△24,650
263,083
4,593,325
10,997,746

194,818
92,479△24,650
262,646
4,567,597
10,677,333(単位：千円)
前事業年度(2020年３月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
未払法人税等
未払費用
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計純資産合計
負債純資産合計- 10 -

当第２四半期会計期間(2020年９月30日)

1,061,873
800,000
898,032
180,854445,687
396,226
3,782,673

953,922
1,200,000
859,046
160,746
412,139
157,785
3,743,639

1,091,892
41,5681,133,460
4,916,133

771,744
45,723
817,467
4,561,107

495,875
400,875
7,011,444△1,826,582
6,081,612
6,081,612
10,997,746

495,875
400,875
7,046,058△1,826,582
6,116,225
6,116,225
10,677,333

（2）【四半期損益計算書】【第２四半期累計期間】(単位：千円)前第２四半期累計期間（自 2019年４月１日
至 2019年９月30日）
売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益
営業外収益
受取利息
受取補償金
未払配当金除斥益
助成金収入
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
その他
営業外費用合計
経常利益
特別損失
固定資産除却損
特別損失合計税引前四半期純利益
法人税等
四半期純利益- 11 -

当第２四半期累計期間（自 2020年４月１日
至 2020年９月30日）

4,248,918
2,388,028
1,860,889※ 1,295,604
565,285

3,771,329
2,090,193
1,681,136※ 1,228,702
452,4330609
435
15,781524
17,3500230
814
36,072
1,125
38,242

2,425
267
2,692
579,942

1,878
－
1,878
488,79700579,942
165,672
414,270165
165
488,632
138,006
350,626

（3）【四半期キャッシュ・フロー計算書】(単位：千円)前第２四半期累計期間（自 2019年４月１日
至 2019年９月30日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期純利益
減価償却費
受取利息及び受取配当金支払利息
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
固定資産売却損益（△は益）固定資産除却損
助成金収入
未収入金の増減額（△は増加）
未払金の増減額（△は減少）
未払費用の増減額（△は減少）
未払又は未収消費税等の増減額
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
助成金の受取額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出
差入保証金の差入による支出
差入保証金の回収による収入
資産除去債務の履行による支出
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
配当金の支払額
短期借入金の純増減額（△は減少）
リース債務の返済による支出
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の四半期末残高- 12 -

当第２四半期累計期間（自 2020年４月１日
至 2020年９月30日）

579,942
130,591△02,425△192,125
117,474
47,563△60
0△15,781△821△80,166
55,00938,650△42,135
640,567
0△2,492△129,880
9,715
517,909488,632
111,169△0
1,878
267,010△298,233△47,890－165△36,072
45,989△19,929△33,547△85,094△10,374
383,7010△1,898△163,364－
218,439△111,19660△2,048△291
877△35,800△148,399△228,663－△3,664△506
373－△232,460

600,000△415,124△287,320△300,000△3,263△405,707△36,198
2,217,605※ 2,181,407－△359,134△316,473
400,000△4,253△279,860△293,882
2,365,400※ 2,071,518

【注記事項】（四半期財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）（税金費用の計算）
税金費用については、当第２四半期会計期間を含む事業年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
（四半期損益計算書関係）※

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
前第２四半期累計期間（自 2019年４月１日
至 2019年９月30日）

当第２四半期累計期間（自 2020年４月１日
至 2020年９月30日）

286,128千円

293,680千円

従業員給与手当（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）※

現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
前第２四半期累計期間（自 2019年４月１日
至 2019年９月30日）

当第２四半期累計期間（自 2020年４月１日
至 2020年９月30日）

現金及び預金
預入期間が３か月を超える定期預金

2,181,407千円－千円

2,071,518千円－千円

現金及び現金同等物

2,181,407千円

2,071,518千円- 13 -

（株主資本等関係）
前第２四半期累計期間（自１ 配当金支払額

2019年４月１日

至2019年９月30日）

決議

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）2019年５月15日
取締役会

普通株式

287,284

10.00

２

効力発生日

配当の原資

2019年３月31日

2019年６月３日

利益剰余金基準日が当第２四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期会計期間の末日後となるもの決議

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）2019年10月31日
取締役会

普通株式

258,555

9.00

当第２四半期累計期間（自１ 配当金支払額

2020年４月１日

至基準日

効力発生日配当の原資

2019年９月30日

2019年12月２日

利益剰余金

基準日

効力発生日

配当の原資

2020年３月31日

2020年６月８日

利益剰余金

2020年９月30日）

決議

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）2020年５月15日
取締役会

普通株式

316,012

11.00

２

基準日

基準日が当第２四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期会計期間の末日後となるもの決議

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）2020年10月30日
取締役会

普通株式

258,555

9.00

基準日

効力発生日

配当の原資

2020年９月30日

2020年12月１日

利益剰余金（セグメント情報等）【セグメント情報】
当社の事業は、医療機器等の製造販売及びこれらの付随業務の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

- 14 -

（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
項目

前第２四半期累計期間（自 2019年４月１日
至 2019年９月30日）

１株当たり四半期純利益金額

当第２四半期累計期間（自 2020年４月１日
至 2020年９月30日）

14円42銭12円20銭414,270

350,626－－

414,270

350,626

28,728,441

28,728,441（算定上の基礎）
四半期純利益金額（千円）
普通株主に帰属しない金額（千円）
普通株式に係る四半期純利益金額（千円）
普通株式の期中平均株式数（株）（注）

潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

(重要な後発事象)
該当事項はありません。

２【その他】
2020年10月30日開催の取締役会において、2020年９月30日の最終の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。
① 配当金の総額② １株当たりの金額③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日

258,555千円
９円00銭
2020年12月１日- 15 -

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

- 16 -

独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年11月２日
大研医器株式会社
取締役会

御中有限責任 あずさ監査法人
大阪事務所

指定有限責任社員
業 務 執 行 社 員

公認会計士

黒川

智哉

㊞

指定有限責任社員
業 務 執 行 社 員

公認会計士

大橋

正紹

㊞

監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている大研医器株式会
社の2020年４月１日から2021年３月31日までの第53期事業年度の第２四半期会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第２四半期累計期間（2020年４月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期財務諸表、すなわち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書、四半期キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、大研医器株式会社の2020年９月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する第２四半期累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
四半期財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。

・

継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以(注) １上

上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。
２ XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。

【表紙】【提出書類】

確認書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の８第１項【提出先】

近畿財務局長【提出日】

2020年11月２日【会社名】

大研医器株式会社【英訳名】

DAIKEN MEDICAL CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【最高財務責任者の役職氏名】－【本店の所在の場所】

大阪府和泉市あゆみ野二丁目６番２号【縦覧に供する場所】

大研医器株式会社東京支店

山田圭一（東京都千代田区東神田二丁目４番５号）
株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

１【四半期報告書の記載内容の適正性に関する事項】
当社代表取締役社長山田圭一は、当社の第53期第２四半期（自 2020年７月１日 至 2020年９月30日）の四半期報告書の記載内容が金融商品取引法令に基づき適正に記載されていることを確認いたしました。

２【特記事項】
確認に当たり、特記すべき事項はありません。