令和５年度

決 算 報 告 書

自令和５年４月 １日

至

令和６年３月３１日

公益財団法人庄内地域産業振興センター1

正味財産増減計算書
令和５年４月１日 ～ 令和６年３月３１日（単位：円）

公益財団法人庄内地域産業振興センター

科

目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1. 経常増減の部(1)経常収益① 基本財産運用益
基本財産利息収入② 事業収入産業活性化推進事業収入
施設管理運営事業収入③ 補助金等収入
産業活性化推進事業補助金収入
事業運営負担金収入
④ 雑収入
経常収益計
(2)経常費用① 事業費
給料手当
嘱託職員賃金
福利厚生費
人材派遣費
退職金共済費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
減価償却費
印刷製本費
光熱水費
賃借料
諸謝金
委託料
共同研究費
保守料
宣伝広告費
食糧費
修繕費
車両費
租税公課
助成金
負担金
雑費
② 管理費
役員報酬
給料手当
嘱託職員賃金
福利厚生費
退職金共済費
退職給付費用
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
賃借料
委託料
雑費
③ 法人税等
経常費用計

当年度

[
[[[[[[

1,585,623 ]
1,585,623
16,452,766 ]
6,901,136
9,551,630
300,095,847 ]
287,911,847
12,184,000
176,633 ]
318,310,869[[[[354,635,512 ] [11,334,644
58,035,594
10,514,941
13,308,719
358,000
152,818
5,529,265
2,558,284
53,218,053
48,459,526
983,834
6,479,748
7,448,918
4,096,953
22,124,703
37,263,000
14,118,357
1,733,867
155,752
1,032,460
222,999
589,400
51,516,950
100,000
3,298,727
11,678,774 ] [3,206,400
4,635,760
642,000
1,366,291
252,000
500,000
0
1,160
102,398
190,125
323,400
110,000
349,240
91,500 ] [366,405,786

2

前年度増減

1,585,628 ] [1,585,628
11,984,593 ] [3,729,478
8,255,115
269,612,883 ] [257,575,883
12,037,000
164,276 ] [283,347,380

△ 5]
△ 5
4,468,173 ]3,171,658
1,296,515
30,482,964 ]
30,335,964
147,000
12,357 ]34,963,489

320,140,807 ] [10,664,110
47,630,350
8,730,984
14,138,875432,000
132,056
4,426,583
2,478,204
56,846,353
48,618,817
724,006
6,856,925
6,479,075
4,047,970
25,642,244
36,633,810
13,033,856
1,549,700
54,1102,697,442
166,659
500,900
25,380,320
130,000
2,145,458
11,397,468 ] [3,199,200
5,260,670
411,600
1,390,209
288,000
04,020
0141,588
72,38860,390110,000
459,40391,500 ] [331,629,775

34,494,705 ]
670,534
10,405,244
1,783,957△ 830,156△ 74,000
20,762
1,102,682
80,080△ 3,628,300△ 159,291
259,828△ 377,177
969,843
48,983△ 3,517,541
629,190
1,084,501
184,167
101,642△ 1,664,982
56,34088,50026,136,630△ 30,000
1,153,269
281,306 ]7,200△ 624,910
230,400△ 23,918△ 36,000
500,000△ 4,020
1,160△ 39,190
117,737
263,0100△ 110,163
0]34,776,011

備 考

科目

評価損益等調整前当期経常増減額
基本財産評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
2. 経常外増減の部(1)経常外収益受取補助金受取補助金振替額
経常外収益計(2)経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取補助金
受取産業活性化推進事業補助金
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度

前年度

△ 48,094,917
54,88654,886△ 48,040,031△ 48,282,395
54,88654,886△ 48,227,509

増減

187,47800
187,4780048,618,817 ] [△ 159,291 ][48,459,526 ] [48,459,526
48,618,817△ 159,291
48,618,817△ 159,291
48,459,526
0
0
0
0
0
0
48,459,526
48,618,817△ 159,291
419,495
28,187391,308
13,646,318
391,308
14,037,626
14,037,626
419,495
14,457,1210000][] [][000159,291[ △ 48,459,526 ] [ △ 48,618,817 []△ 48,618,817
159,291△ 48,459,526△ 48,618,817
159,291△ 48,459,526
229,018,683△ 48,618,817
180,399,866
180,399,866△ 48,459,526
131,940,340
146,397,461
194,437,492△ 48,040,031

3

備 考正味財産増減計算書内訳書（令和５年４月１日～令和６年３月３１日）

公

科

目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1. 経常増減の部(1)経常収益① 基本財産運用益
基本財産利息収入② 事業収入産業活性化推進事業収入
施設管理運営事業収入③ 補助金等収入
産業活性化推進事業補助金収入
事業運営負担金収入
④ 雑収入
経常収益計
(2)経常費用① 事業費
給料手当
嘱託職員賃金
人材派遣料
福利厚生費
退職金共済費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
減価償却費
印刷製本費
光熱水費
賃借料
諸謝金
委託料
共同研究費
保守料
宣伝広告費
食糧費
修繕費
車両費
租税公課
助成金
負担金
雑費
② 管理費
役員報酬
給料手当
嘱託職員賃金
福利厚生費
退職金共済費
退職給付費用
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
賃借料
委託料
雑費
③ 法人税等
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
基本財産評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
2. 経常外増減の部(1)経常外収益受取補助金受取補助金振替額
経常外収益計(2)経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取補助金受取産業活性化推進事業補助金
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

益目
的事
業
4 伝統工芸技
3 産学共同研
1 企業経営力 2 産業人材育術等伝承・活共究等促進支援
強化支援事業
成事業
用促進支援事
事業
業

00

0

0

450,340
450,340

3,002,800
3,002,800

3,447,996
3,447,996

0

通小1,585,623
1,585,623
012,266,418
12,266,418

9,274,350
9,274,350

266,271,079
266,271,079

100,000
100,000

0

12,716,758

12,277,150

269,719,075

100,000

1,585,623

15,345,270
5,587,000
5,189,424
1,225,937
0
108,000
0
91,83885,971
696,6860
223,7540
176,000
539,5480001,273,767
124,10200
14,0000
09,243
012,294,972
5,747,644
0963,5510250,000
0462,601
126,307649,3960140,496034,6803,407,572
43,02000031,6500
0136,400
263,000
038,6550318,349,611
0
50,921,616
8,005,957
13,308,719
0
152,818
4,974,826
2,135,969
51,171,339
48,459,526
581,304
6,479,748
6,680,610
149,833
18,302,735
37,263,000
14,118,357
460,1000
1,010,460
0051,253,950
02,918,744
0

100,000
00000000000000000000000
100,00000

015,345,270△ 2,628,512

12,294,972 318,349,611△ 17,822 △ 48,630,536

100,000
00△ 2,628,512

00△ 17,822 △ 48,630,536

0
00

収益事業

計

1,585,623
1,585,623
6,901,136
6,901,136
0287,911,847
287,911,847
00296,398,606
346,089,853
11,334,644
56,111,040
10,195,445
13,308,719
358,000
152,818
5,529,265
2,348,247
52,517,421
48,459,526945,554
6,479,748
6,891,290
4,096,953
18,345,755
37,263,000
14,118,357
1,733,867
155,752
1,010,460
0150,400
51,516,950
100,000
2,966,642
00 346,089,853
1,585,623 △ 49,691,247
54,88654,8860
1,640,509 △ 49,691,247

0048,459,526
48,459,526
48,459,526

0

02,639,512
11,000017,822048,459,526
171,01000
00 △ 1,640,509
00048,459,526
48,459,526
48,459,526

00

9,551,630

09,551,630
0

12,184,000

92,4729,644,102

12,184,000
84,161
12,268,161

8,545,659
01,924,554
319,496000
0210,037
700,632
038,2800557,628
03,778,948
0000
22,000222,999
439,000
00
332,085072,0008,617,659
1,026,443
01,026,443

0048,459,526
1,187,835 △ 1,026,443△ 43,88600△ 161,392
463,38100△ 48,459,526△ 48,459,526△ 48,459,526△ 48,459,526△ 48,459,526△ 48,459,526

0

4

0

11,678,774
3,206,400
4,635,760
642,000
1,366,291
252,000
500,000
0
1,160
102,398
190,125323,400
110,000
349,240
19,50011,698,274
569,887
54,88654,886
624,773

0
0

0

0

0

0

△ 43,886

0

合

法人会計

0

計

1,585,623
1,585,623
16,452,766
6,901,136
9,551,630
300,095,847
287,911,847
12,184,000
176,633
318,310,869
354,635,512
11,334,644
58,035,594
10,514,941
13,308,719
358,000
152,818
5,529,265
2,558,284
53,218,053
48,459,526
983,834
6,479,748
7,448,918
4,096,953
22,124,703
37,263,000
14,118,357
1,733,867
155,752
1,032,460
222,999
589,400
51,516,950100,000
3,298,727
11,678,774
3,206,400
4,635,760
642,000
1,366,291
252,000
500,000
0
1,160
102,398
190,125
323,400
110,000
349,240
91,500366,405,786△ 48,094,917
54,88654,886△ 48,040,031
48,459,526
48,459,526
48,459,526
0048,459,526
0
419,495
14,037,626
14,457,121

0
0△ 48,459,526△ 48,459,526△ 48,459,526
180,399,866
131,940,340
0146,397,461

貸

借対

照表

令和６年３月３１日現在
公益財団法人庄内地域産業振興センター

科

Ⅰ(単位：円）

目

当年度

前年度

増

減

資産の部
1 流動資産
現

金114,166

79,33334,833

普通預金

25,116,610

19,557,314

5,559,296

未収金

40,741,817

11,636,518

29,105,299

61,66828,28533,383

前払費用
仮払金

10,00010,000066,044,261

31,311,450

34,732,811

基本財産引当定期預金

1,344,041

1,398,927△ 54,886

基本財産引当投資有価証券

98,755,959

98,701,073

54,886

基本財産合計100,100,000

100,100,000

01,012,098

512,093500,005

1,012,098

512,093500,005

建物

12,672,862

14,271,879△ 1,599,017

什器備品

19,174,178

66,034,687△ 46,860,509

その他の固定資産合計

31,847,040

80,306,566△ 48,459,526

固定資産合計132,959,138

180,918,659△ 47,959,521

資産合計

199,003,399

212,230,109△ 13,226,710

短期借入金

37,000,000

10,000,000

27,000,000

未払金

2,992,282

1,450,304

1,541,978

流動資産合計
2 固定資産(1) 基本財産(2) 特定資産

退職給与引当預金
特定資産合計(3) その他の固定資産

Ⅱ

負債の部
1 流動負債

預り金905,634

239,300

666,334

前受金

9,878,124

5,282,520

4,595,604

未払法人税等

72,00072,0000

未払消費税

745,800

236,400

509,400

51,593,840

17,280,524

34,313,316

1,012,098

512,093500,005

流動負債合計
2 固定負債
退職給与引当金Ⅲ

固定負債合計

1,012,098

512,093500,005

負債合計

52,605,938

17,792,617

34,813,321

131,940,340

180,399,866△ 48,459,526△ 48,459,526

正味財産の部
1 指定正味財産
地方公共団体補助金（うち基本財産への充当額）(31,840,340

80,299,866

100,100,000 ) (100,100,000 ) (14,457,121

14,037,626△ 2,015,335 ) (△ 2,515,340 ) (146,397,461

194,437,492△ 48,040,031

199,003,399

212,230,109△ 13,226,710

2 一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計(60)
419,495
500,005 )

財

産

目録

令和６年３月３１日現在
公益財団法人庄内地域産業振興センター

貸借対照表科目（単位：円）

場所・物量等

使用目的等

金額（流動資産）
現金

手元保管

普通預金

荘内銀行

運転資金として

北支店

鶴岡信用金庫未収金№214121

本店№5275

114,166〃

24,652,768〃

463,842
40,460,871

４件

公益目的事業における未収補助金等

２件

基本財産運用における有価証券未収利息

280,946

前払費用

２件

次年度費用

61,668

仮払金

１件

釣り銭（ｺﾜｰｷﾝｸﾞｽﾍﾟｰｽ）

10,000流動資産合計66,044,261（固定資産）
基本財産

特定資産

公益目的保有財産であり運用益は公益目的事業の財源として使用している

58,780,263

投資有価証券

第120回利付国債（20年）野村證券山形支店

投資有価証券第136回利付国債（20年）野村證券山形支店〃39,975,696

定期預金

鶴岡信用金庫〃1,000,000

定期預金

荘内銀行

北支店

№1129175〃

344,041

退職給与引当預金

荘内銀行

北支店

№1129184

退職金支払資金1,012,098公益目的事業に使用している

12,672,862

その他の固定資産 建物

什器備品

本店

№1673837

がんメタ事業研究室等

がんメタ事業研究等備品・本部耐火金庫 公益目的事業及び法人管理運営に使用している

19,174,178

固定資産合計132,959,138

資産合計

199,003,399（流動負債）
短期借入金

荘内銀行 北支店

Go-Tech事業資金借入分

37,000,000

未払金

１５件

健保料、職員時間外手当他

2,992,282
905,634

預り金

健保料預り分

前受金

がんメタ事業 共同研究資金

未払法人税等

収益事業に係る法人税等（均等割）72,000

未払消費税等

期末納税額計上745,800

流動負債合計9,878,124

51,593,840（固定負債）
退職給与引当金

退職金支払の備え

1,012,098

固定負債合計

1,012,098

負債合計

52,605,938

正味財産

146,397,461

7

附属明細書（計算書類関係）

１基本財産及び特定資産の明細
区分

資産の書類

期首帳簿価額

当期増加額

当期減少額

基本財産

第 120 回国債 (20 年／年率 1.6％)

58,728,415

51,848058,780,263

第 136 回国債 (20 年／年率 1.6％)

39,972,658

3,038

0

39,975,696

定期預金 (鶴岡信用金庫／本店）

1,000,000

001,000,000

398,927

344,041

398,927

344,041

100,100,000

398,927

398,927

100,100,000

定期預金 (荘内銀行／北支店)

512,093500,0050

1,012,098

特定資産計

512,093500,0050

1,012,098

定期預金 (荘内銀行／北支店)
基本財産計
特定資産

２

期末帳簿価額

引当金の明細

退職給与引当金科目
退職給与引当金

期首残高
512,093

当期増加額500,005

8

当期減少額

期末残高
01,012,098

計算書類に対する注記事項［重要な会計方針］
１

固定資産の減価償却の方法
有形固定資産は定額法によって減価償却を行っている。
科

２目

取得価格

減価償却累計額

除却累計額

当期末残高

建物(研究等)

24,202,800

11,529,938

012,672,862

什器備品(研究等備品)

329,303,736

310,136,258

019,167,478

合353,506,536

321,666,196

031,840,340

計

有価証券の評価基準及び評価方法
投資有価証券は、満期保有目的の債券で、取得価格と債券価格の差額は償却原価法に基づいて算定された価格で評価している。

３

基本財産、特定資産の増減額及びその残高
基本財産、特定資産の増減及びその残高は次のとおりである。
科目
基本財産
投資有価証券
定期預金

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

98,701,073
1,398,927

54,8860054,886

98,755,959
1,344,041

小100,100,000

54,88654,886100,100,000

512,093500,005

01,012,098

計

特定資産
退職給与引当資産

４

小計

512,093500,0050

1,012,098

合計

100,612,093

554,891

54,886

101,112,098

引当金の計上基準
退職給与引当金
職員の退職金給付に備えるため、給与規程(第 28 条退職手当規定)に基づく期末要支給額のうち 83％を特定退職金共済制度(鶴岡商工会議所)に積み立てており、残り 6％は退職給与引当金として計上している。

５

補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減及びその残高
補助金等の内訳、その交付者と当期の増減及びその残高は次のとおりである。
補助金等の名称交付者
バイオクラスター形成促進事業補助金
山形県
鶴岡市バイオクラスター形成促進事業補助金
鶴岡市
産業ひとづくり支援事業補助金鶴岡市

がんメタボローム研究推進支援事業補助金
山形県

がんメタボローム研究推進支援事業補助金
鶴岡市
成長型中小企業等研究開発支援事業補助金
東北経済産業局
需要開拓事業補助金
鶴岡市
事業運営負担金
鶴岡市

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

035,584,654

35,584,6540

0

156,010156,0100021,540,768

21,540,768

038,551,827

96,315,112

120,544,875

14,322,064

41,748,039

96,315,113

120,544,876

17,518,276

0

37,900,190

37,900,190

00100,000

100,000

00

11,944,000

11,944,00009

貸借対照表上の記載区分

固定資産
什器備品
固定資産
什器備品・建物

事業運営負担金
三川町
合

６

計

0

240,000

240,000

080,299,866

300,095,847

348,555,373

31,840,340

指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は次のとおりである。
科

目

金

経常外収益への振替額
受取補助金振替額 (減価償却による指定解除額)

７額
48,459,526

担保及び保証債務担保に供している資産及び保証債務はありません。

８

リース取引の処理方法
リース取引は、リース物件の所有権が借主に移転すると認められる以外のファイナンス・リース取引で、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。(本部事務室複合機／期末リース残額 73 千円)

９

消費税の会計処理及び申告
消費税及び地方消費税の会計処理は税込方式により行い、簡易課税により申告している。

１０ 法人税の申告について法人税法施行令第６条により、収益事業と収益事業以外の事業(公益目的事業、法人運営事業)に区分して経理を行い、収益事業所得を申告している。

10