社会福祉法人 敬愛健伸会

令和5年度 決算報告書

決算期間

自：令和5年 4月 1日
至：令和6年 3月31日

目次
1.

財産目録

P.1

2.

法人単位計算書類

P.2

3.

社会福祉事業区分内訳表

P.5

4.

計算書類に対する注記(法人全体用)

P.8

5.

法人本部拠点区分計算書類

P.12

6.

白山ひかり保育園拠点区分計算書類

P.17

7.

馬事公苑ひかり保育園拠点区分計算書類

P.25

8.

目白ひかり保育園拠点区分計算書類

P.33

9.

文京ガーデンひかり保育園拠点区分計算書類

P.41

10 .

法人全体附属明細書

P.49

11 .

法人本部拠点区分附属明細書

P.57

12 .

白山ひかり保育園拠点区分附属明細書

P.58

13 .

馬事公苑ひかり保育園拠点区分附属明細書

P.61

14 .

目白ひかり保育園拠点区分附属明細書

P.64

15 .

文京ガーデンひかり保育園拠点区分附属明細書

P.67

別紙４

財

産

目

録

令和 6年 3月31日 現在
貸借対照表科目

場所・物量等

Ⅰ 資産の部
1 流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
仮払金

取得年度
―
―
―
―
―
―
―

使用目的等

取得価額
―
―
―
―
―
―
―

(単位：円)
減価償却累計額 貸借対照表価額
―
―
―
―
―
―
―

165,170,925
39,600111,796,846
3,719,764
5,606,774
105,654200,000
286,639,563

流動資産合計2

固定資産(1) 基本財産
建物―

404,004,340

123,717,260

280,287,080
280,287,080

―
―
―
―
―
―
―
―
―
―

250,960,615
24,679,052
579,057
52,704,826
10,855,533 ―
1,044,810 ―
12,212,736 ―
5,112,039 ―
78,000,000 ―
160,923,200 ―

54,675,843
10,310,821
530,275
29,656,595

196,284,772
14,368,231
48,782
23,048,231
10,855,533
1,044,810
12,212,736
5,112,039
78,000,000
160,923,200
501,898,334
782,185,414
1,068,824,977

基本財産合計(2) その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
差入保証金
長期前払費用人件費積立資産
保育所施設・設備整備積立資産
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1 流動負債
事業未払金
1年以内返済予定設備資金借入金
未払費用
職員預り金
拠点区分間借入金
仮受金
賞与引当金
流動負債合計
2 固定負債
設備資金借入金
固定負債合計
負債合計
差引純資産

―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―

7,069,644
8,100,000
26,710,464
13,429,505
105,654
156,770
11,415,470
66,987,507

―

―

―

11,366,000
11,366,000
78,353,507
990,471,470

1

第一号第一様式（第十七条第四項関係）

法人単位資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日
勘
事
業
活
動
に
よ
る
収
支

収
入

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支
そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

収
入

支
出

定

科

目

予算(A)
796,419,680
141,098
26,000,000
4,793
2,277,710
824,843,281
499,375,611
52,232,231
178,981,683
255,420495,000
731,339,945
93,503,336

決算(B)796,044,516
141,098
26,000,000
5,342
2,279,063
824,470,019
498,135,650
48,151,238
172,694,733
177,112
677,050
719,835,783
104,634,236

差異(A)-(B)375,16400-549-1,353373,262
1,239,961
4,080,993
6,286,950
78,308-182,050
11,504,162-11,130,900

08,100,000
9,522,616

08,100,000
9,412,31800110,298

17,622,616-17,622,616

17,512,318-17,512,318

110,298-110,2980
33,000,000

033,000,000

0033,000,000-33,000,000
―

0
0
0

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)33,000,000-33,000,000
0042,880,720

54,121,918-11,241,198

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)185,045,608
227,926,328

185,045,608
239,167,526

0-11,241,198

保育事業収入借入金利息補助金収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
人件費支出
事業費支出
事務費支出
支払利息支出その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出
固定資産取得支出

支出施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)収入

その他の活動収入計(7)積立資産支出支
出その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)2(単位：円)
備 考

第二号第一様式（第二十三条第四項関係）

法人単位事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目サ 収 保育事業収益｜ 益 経常経費寄附金収益
ビ
サービス活動収益計(1)ス
人件費
活 費 事業費
動
事務費
増 用 減価償却費減
国庫補助金等特別積立金取崩額のサービス活動費用計(2)部
サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 借入金利息補助金収益｜
受取利息配当金収益
ビ 益 その他のサービス活動外収益ス
サービス活動外収益計(4)活支払利息
動 費 その他のサービス活動外費用
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収
別 益
特別収益計(8)増 費 固定資産売却損・処分損
減
国庫補助金等特別積立金積立額の 用 その他の特別損失部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)3

当年度決算(A)
796,044,516
26,000,000
822,044,516
494,799,448
48,151,238
172,860,687
38,267,395-29,086,477
724,992,291
97,052,225
141,098
5,342
2,279,063
2,425,503
177,112
677,050

前年度決算(B)746,965,674
19,000,000
765,965,674
482,780,055
51,181,598
164,930,480
37,818,179-29,032,292
707,678,020
58,287,654
126,078
2,752,682
2,268,048
5,146,808
224,452
122,700

増減(A)-(B)49,078,842
7,000,000
56,078,842
12,019,393-3,030,360
7,930,207
449,216-54,185
17,314,271
38,764,571
15,020-2,747,340
11,015-2,721,305-47,340554,350

854,162
1,571,341
98,623,566

347,152
4,799,656
63,087,310

507,010-3,228,315
35,536,256

0
7137,930
0137,937-137,937
98,485,629
226,515,165
325,000,794
0033,000,000

00018,30718,307-18,307
63,069,003
189,869,362
252,938,365
0
18,576,800
45,000,000

07
137,930-18,307
119,630-119,630
35,416,626
36,645,803
72,062,429
0-18,576,800-12,000,000

292,000,794

226,515,165

65,485,629

4

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
仮払金
固定資産
基本財産
建物
減価償却累計額 △その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
減価償却累計額 △権利
ソフトウェア
差入保証金
長期前払費用人件費積立資産
保育所施設・設備整備積立資産
資産の部合計

資

の
部
当年度末
前年度末
286,533,909
225,931,693
165,170,925
138,237,237
39,6006,000
111,796,846
77,484,474
3,719,764
3,478,747
5,606,774
6,696,195
200,000
29,040782,185,414
778,206,452
280,287,080
296,088,131
404,004,340
404,004,340
123,717,260
107,916,209
501,898,334
482,118,321
250,960,615
250,960,615
24,679,052
22,787,052
579,057
579,057
52,704,826
46,925,301
95,173,534
77,342,296
10,855,533
10,855,533
1,044,810
2,172,195
12,212,736
12,212,736
5,112,039
7,044,928
78,000,000
45,000,000
160,923,200
160,923,200
1,068,719,323 1,004,138,145

産増減60,602,216
26,933,688
33,60034,312,372
241,017-1,089,421
170,960
3,978,962-15,801,051
0
15,801,051
19,780,013
01,892,000
05,779,525
17,831,238
0-1,127,385
0-1,932,889
33,000,000
064,581,178
990,471,470
1,068,719,323

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

債

流動負債
事業未払金
1年以内返済予定設備資金借入金
未払費用
職員預り金
仮受金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
負債の部合計純
基本金
基本金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金保育所施設・設備整備積立金
次期繰越活動増減差額
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）

負

の
部
当年度末
66,881,853
7,069,644
8,100,000
26,710,464
13,429,505
156,770
11,415,470
11,366,000
11,366,000
78,247,853
資 産 の 部
27,024,000
27,024,000
432,523,476
432,523,476
238,923,200
78,000,000
160,923,200
292,000,794
292,000,794
98,485,629

令和 6年 3月31日現在

法人単位貸借対照表

69,537,082
64,581,178

00-28,948,547-28,948,547
33,000,000
33,000,000
065,485,629
65,485,629
35,416,626

27,024,000
27,024,000
461,472,023
461,472,023
205,923,200
45,000,000
160,923,200
226,515,165
226,515,165
63,069,003
920,934,388
1,004,138,145

増減3,144,096
28,23702,592,027
3,807,824
52,210-3,336,202-8,100,000-8,100,000-4,955,904

前年度末63,737,757
7,041,407
8,100,000
24,118,437
9,621,681
104,560
14,751,672
19,466,000
19,466,000
83,203,757(単位：円)

第三号第一様式（第二十七条第四項関係）

令和 6年 5月 9日 Page:

1

第一号第三様式（第十七条第四項関係）

社会福祉事業事業区分 資金収支内訳表(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)勘定科 目

保育事業収入借入金利息補助金収入
経常経費寄附金収入
入 受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
人件費支出
支 事業費支出
事務費支出
出 支払利息支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出
支 固定資産取得支出
収

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

法人本部
0
0
26,000,000
246
026,000,246
34,974,483
0
9,811,776
0044,786,259-18,786,013

白山ひかり保育園 馬事公苑ひかり保 目白ひかり保育園 文京ガーデンひか育園
り保育園
167,862,684
269,467,800
180,778,474
177,935,558
89,03452,064
0
0
0
0
0
0
956
1,875
1,038
1,227
301,150
1,632,113
60,000285,800
168,253,824
271,153,852
180,839,512
178,222,585
107,692,496
148,340,218
103,582,333
103,546,120
9,186,024
20,031,223
8,720,136
10,213,855
33,437,060
40,180,618
47,685,355
41,579,924
96,42080,69200277,150
194,100
0
205,800
150,689,150
208,826,851
159,987,824
155,545,699
17,564,674
62,327,001
20,851,688
22,676,886

合計

内部取引消去事業区分合計796,044,516
141,098
26,000,000
5,342
2,279,063
824,470,019
498,135,650
48,151,238
172,694,733
177,112
677,050
719,835,783
104,634,236

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

796,044,516
141,098
26,000,000
5,342
2,279,063
824,470,019
498,135,650
48,151,238
172,694,733
177,112
677,050
719,835,783
104,634,236

施
設
整
備
等
に
よ 出
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 拠点区分間繰入金収入の 入
その他の活動収入計(7)他
積立資産支出の拠点区分間繰入金支出
活 支
動
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)00152,6160
912,000
2,202,522

0
7,188,000
4,546,268

001,892,000

00618,91208,100,000
9,412,31800008,100,000
9,412,318

152,616-152,616
44,500,000
44,500,000
003,114,522-3,114,522
006,000,000
4,000,000

11,734,268-11,734,268
0
0
20,000,000
21,000,000

1,892,000-1,892,000
004,000,000
6,000,000

618,912-618,912003,000,000
13,500,000

17,512,318-17,512,318
44,500,000
44,500,000
33,000,000
44,500,000

00-44,500,000-44,500,000
0-44,500,000

17,512,318-17,512,318
00
33,000,000
0044,500,000
25,561,371

10,000,000-10,000,000
4,450,152

41,000,000-41,000,000
9,592,733

10,000,000-10,000,000
8,959,688

16,500,000-16,500,000
5,557,974

77,500,000-33,000,000
54,121,918-44,500,000
0033,000,000-33,000,000
54,121,918

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)18,507,440
44,068,811

39,585,176
44,035,328

52,961,202
62,553,935

36,946,256
45,905,944

37,045,534
42,603,508

185,045,608
239,167,526

0
0

185,045,608
239,167,526

5

第二号第三様式（第二十三条第四項関係）

社会福祉事業事業区分 事業活動内訳表(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)
勘定科

目

サ 収 保育事業収益｜ 益 経常経費寄附金収益
ビ
サービス活動収益計(1)ス
人件費
活 費 事業費
動
事務費
増 用 減価償却費減
国庫補助金等特別積立金取崩額のサービス活動費用計(2)部
サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 借入金利息補助金収益｜
受取利息配当金収益
ビ 益 その他のサービス活動外収益ス
サービス活動外収益計(4)活支払利息
動 費 その他のサービス活動外費用
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 拠点区分間繰入金収益
別 益
特別収益計(8)増 費 固定資産売却損・処分損
減
国庫補助金等特別積立金積立額の 用 拠点区分間繰入金費用
部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

法人本部
026,000,000
26,000,000
34,974,483
0
9,811,776
157,164
044,943,423-18,943,423
0
246
0
246
0
0

白山ひかり保育園 馬事公苑ひかり保 目白ひかり保育園 文京ガーデンひか育園
り保育園
167,862,684
269,467,800
180,778,474
177,935,558
0000
167,862,684
269,467,800
180,778,474
177,935,558
106,376,131
147,155,646
103,120,558
103,172,630
9,186,024
20,031,223
8,720,136
10,213,855
33,471,634
40,284,339
47,713,014
41,579,924
4,244,356
15,567,292
3,689,028
14,609,555-2,601,171-12,898,296-2,763,595-10,823,415
150,676,974
210,140,204
160,479,141
158,752,549
17,185,710
59,327,596
20,299,333
19,183,009
89,03452,064
0
0
956
1,875
1,038
1,227
301,150
1,632,113
60,000285,800
391,140
1,686,052
61,038287,027
96,42080,69200277,150
194,100
0
205,800

合計

内部取引消去事業区分合計796,044,516
26,000,000
822,044,516
494,799,448
48,151,238
172,860,687
38,267,395-29,086,477
724,992,291
97,052,225
141,098
5,342
2,279,063
2,425,503
177,112
677,050

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

796,044,516
26,000,000
822,044,516
494,799,448
48,151,238
172,860,687
38,267,395-29,086,477
724,992,291
97,052,225
141,098
5,342
2,279,063
2,425,503
177,112
677,0500246-18,943,177
44,500,000
44,500,000
000044,500,000
25,556,823
31,866,198
57,423,021
000373,570
17,57017,203,280
00704,000,000
4,000,007-4,000,007
13,203,273
15,134,267
28,337,540
006,000,000

274,792
1,411,260
60,738,856
000021,000,000
21,000,000-21,000,000
39,738,856
58,435,329
98,174,185
0
0
20,000,000

061,03820,360,371
00006,000,000
6,000,000-6,000,000
14,360,371
36,273,286
50,633,657
004,000,000

205,800
81,227
19,264,236
000137,930
13,500,000
13,637,930-13,637,930
5,626,306
84,806,085
90,432,391
003,000,000

854,162
1,571,341
98,623,566
44,500,000
44,500,000
7
137,930
44,500,000
44,637,937-137,937
98,485,629
226,515,165
325,000,794
0033,000,000

000-44,500,000-44,500,000
00-44,500,000-44,500,000
0
0
0
0
0
0
0

854,162
1,571,341
98,623,566
007
137,930
0137,937-137,937
98,485,629
226,515,165
325,000,794
0033,000,000

57,423,021

22,337,540

78,174,185

46,633,657

87,432,391

292,000,794

0292,000,794

6

第三号第三様式（第二十七条第四項関係）

社会福祉事業事業区分

貸借対照表内訳表

令和 6年 3月31日現在
勘

定

科

目

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
仮払金
固定資産
基本財産
建物
減価償却累計額 △その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
減価償却累計額 △権利
ソフトウェア
差入保証金
長期前払費用人件費積立資産
保育所施設・設備整備積立資産
資産の部合計流動負債
事業未払金
1年以内返済予定設備資金借入金
未払費用
職員預り金
拠点区分間借入金
仮受金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
負債の部合計基本金
基本金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金保育所施設・設備整備積立金
次期繰越活動増減差額
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

法人本部
48,257,255
47,775,055
000
183,150
99,050200,000
13,354,210
000
13,354,210
000653,277
341,001
10,855,533
0
166,500
2,019,901
0061,611,465
4,188,444
56,56002,033,296
2,091,984
6,604
0
0
0
0
4,188,444
0
0
0
0
0
0
0
57,423,021
57,423,021
25,556,823
57,423,021
61,611,465

白山ひかり保育園 馬事公苑ひかり保 目白ひかり保育園 文京ガーデンひか55,792,603
21,650,061
031,405,126
549,238
2,181,574
6,604
0
94,667,364
46,632,188
78,399,674
31,767,486
48,035,176
871,051
1,374,132
383,941
15,809,219
13,069,487
0
166,32000
11,000,000
31,500,000
150,459,967
14,592,521
3,418,701
912,000
5,525,196
2,714,328
99,0500
1,923,246
6,308,000
6,308,000
20,900,521
27,024,000
27,024,000
37,697,906
37,697,906
42,500,000
11,000,000
31,500,000
22,337,540
22,337,540
13,203,273
129,559,446
150,459,967

育園
74,735,235
27,886,241
26,40044,718,947
1,999,926
103,72100343,772,010
233,654,892
325,604,666
91,949,774
110,117,118
0
16,766,244
0
14,065,755
14,214,881
000045,000,000
48,500,000
418,507,245
23,339,300
1,365,390
7,188,000
7,604,825
3,062,235
0
148,850
3,970,000
5,058,000
5,058,000
28,397,300
00218,435,760
218,435,760
93,500,000
45,000,000
48,500,000
78,174,185
78,174,185
39,738,856
390,109,945
418,507,245

755,717,328
41,178,529
0
14,351,967
159,173
27,6590
0111,455,523
000
111,455,523
87,599,914
6,538,676
0
7,856,423
31,067,210
0
27,7200014,000,000
26,500,000
167,172,851
12,680,476
848,779
06,169,569
2,785,116
0
7,920
2,869,092
0012,680,476
0067,358,718
67,358,718
40,500,000
14,000,000
26,500,000
46,633,657
46,633,657
14,360,371
154,492,375
167,172,851

り保育園
52,137,142
26,681,039
13,20021,320,806
1,011,427
3,110,670
00218,936,307
000218,936,307
162,489,650
0
195,116
14,320,152
36,480,955
0850,770
12,046,236
3,092,138
8,000,000
54,423,200
271,073,449
12,186,766
1,380,214
05,377,578
2,775,842
002,653,132
0012,186,7660
0
109,031,092
109,031,092
62,423,200
8,000,000
54,423,200
87,432,391
87,432,391
5,626,306
258,886,683
271,073,449

合計

286,639,563
165,170,925
39,600111,796,846
3,719,764
5,606,774
105,654200,000
782,185,414
280,287,080
404,004,340
123,717,260
501,898,334
250,960,615
24,679,052
579,057
52,704,826
95,173,534
10,855,533
1,044,810
12,212,736
5,112,039
78,000,000
160,923,200
1,068,824,977
66,987,507
7,069,644
8,100,000
26,710,464
13,429,505
105,654
156,770
11,415,470
11,366,000
11,366,000
78,353,507
27,024,000
27,024,000
432,523,476
432,523,476
238,923,200
78,000,000
160,923,200
292,000,794
292,000,794
98,485,629
990,471,470
1,068,824,977

内部取引消去(単位：円)
事業区分合計-105,65400000-105,654
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-105,654-105,6540000-105,6540000-105,654
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-105,654

286,533,909
165,170,925
39,600111,796,846
3,719,764
5,606,7740
200,000
782,185,414
280,287,080
404,004,340
123,717,260
501,898,334
250,960,615
24,679,052
579,057
52,704,826
95,173,534
10,855,533
1,044,810
12,212,736
5,112,039
78,000,000
160,923,200
1,068,719,323
66,881,853
7,069,644
8,100,000
26,710,464
13,429,505
0
156,770
11,415,470
11,366,000
11,366,000
78,247,853
27,024,000
27,024,000
432,523,476
432,523,476
238,923,200
78,000,000
160,923,200
292,000,794
292,000,794
98,485,629
990,471,470
1,068,719,323

別紙１(法人全体用)財務諸表に対する注記（法人全体用）
１．継続事業の前提に関する注記
該当なし

２．重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、車両運搬具並びに器具及び備品－定額法
・ソフトウェア－定額法(2)引当金の計上基準
・退職給付引当金
該当なし
・賞与引当金
翌年度6月の支給見込額に基づいて計上している。
・徴収不能引当金
該当なし

３．重要な会計方針の変更
該当なし

４．法人で採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度によっている。

５．法人が作成する計算書類等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 法人全体の計算書類(第一号の一様式、第二号の一様式、第三号の一様式)(2) 事業区分別内訳表(第一号の二様式、第二号の二様式、第三号の二様式)
当法人では、事業区分がひとつであるため作成を省略している。
(3) 社会福祉事業における拠点区分別内訳表(第一号の三様式、第二号の三様式、第三号の三様式)(4) 収益事業における拠点区分別内訳表(第一号の三様式、第二号の三様式、第三号の三様式)
当法人では、収益事業を実施していないため作成を省略している。
(5) 各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア 法人本部拠点区分

8

「本部」
イ 白山ひかり保育園拠点区分「保育所 白山ひかり保育園」
ウ 馬事公苑ひかり保育園拠点区分「保育所 馬事公苑ひかり保育園」
エ 目白ひかり保育園拠点区分「保育所 目白ひかり保育園」
オ 文京ガーデンひかり保育園拠点区分「保育所 文京ガーガーデンひかり保育園」

６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
建物
合

計

前期末残高
296,088,131
296,088,131

当期増加額
0
0

当期減少額
15,801,051
15,801,051

当期末残高
280,287,080
280,287,080

７．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

８．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
建物（基本財産）
280,287,080円
計280,287,080円
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（1年以内返済予定額を含む）
19,466,000円
計
19,466,000円

９．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
建物
構築物
車両運搬具
器具備品
合

計

250,960,615
24,679,052
579,057
52,704,826
328,923,550

9

減価償却
累計額
54,675,843
10,310,821
530,275
29,656,595
95,173,534

当期末残高
196,284,772
14,368,231
48,782
23,048,231
233,750,016

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額

徴収不能引当金の当期末残高

債権の
当期末残高

該当なし
合

計

１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

該当なし
合

計

１２．関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は次のとおりである。
（単位：円）
法人
種類

等の

住所

名称

資産総額

事業の

議決権

内容又

の所有

は職業

割合

関係内容
役員の

事業上

取引の
内容

取引金額

科目

期末残高

兼務等

の関係

役員親族

平井

雅之

0 不動産賃貸業

理事

理事長子

建物の賃借

11,414,800

0

役員親族

平井

敬之

0 不動産賃貸業

無

理事長子

建物の賃借

11,414,800

0

役員親族

平井

伸之

0 不動産賃貸業

無

理事長子

建物の賃借

11,414,800

0

役員親族

平井

歌子

0 不動産賃貸業

無理事長母

土地の貸借り8,400,000

0

関係法人

平井光泉㈱

0 不動産賃貸業

無

代表取締

建物の賃借

2,197,800

0100%

取引条件及び取引条件の決定方針等

１３．重要な偶発債務該当なし

１４．重要な後発事象
該当なし

１５．合併及び事業の譲渡若しくは事業の譲受け
該当なし

10

１６．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

11

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

法人本部拠点区分 資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

予算(A)26,000,000
26,000,000
500
500
26,000,500
35,230,793
28,114,000
4,057,720
44,5003,014,573
10,441,230
1,160,000
20,000270,000
70,00030,00080,000140,000
1,000,000
4,120,000
330,000
2,380,950
40,000102,520
287,760
410,000
45,672,023-19,671,523

決算(B)26,000,000
26,000,000
246
246
26,000,246
34,974,483
28,114,000
4,057,720
44,5002,758,263
9,811,776
885,429
11,062
191,680
50,317
7,662
66,006
121,054903,692
4,101,280
297,275
2,380,950
14,200102,520
287,760
390,889
44,786,259-18,786,013

差異(A)-(B)
0
0
254
254
254
256,310000256,310
629,454274,571
8,938
78,32019,683
22,33813,994
18,94696,30818,72032,725025,8000
019,111885,764-885,5100152,616
152,6160
152,616
152,616000152,616-152,616
44,500,000
44,500,000
44,500,000

152,616-152,616
44,500,000
44,500,000
44,500,000

0
0
0
0
0

0
44,500,000

0
0

―

0

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)044,500,000
0024,675,861

25,561,371-885,510

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)18,507,440
43,183,301

18,507,440
44,068,811

0-885,510

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

勘 定 科 目
経常経費寄附金収入
収
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
入受取利息配当金収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
役員報酬支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事務費支出
支
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
通信運搬費支出
会議費支出
出
業務委託費支出
手数料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出
支
器具及び備品取得支出

施
設
整
備
等
に
よ 出
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 拠点区分間繰入金収入の 入
拠点区分間繰入金収入
他
その他の活動収入計(7)
の
活 支
動
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

12

備

考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

法人本部拠点区分

事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日

収
益

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部
特
別
増
減
の
部
繰
越
活
動
増
減
差
額
の
部

費
用

収
益

(単位：円)
当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)26,000,000
19,000,000
7,000,000
26,000,000
19,000,000
7,000,000
26,000,000
19,000,000
7,000,000
34,974,483
30,910,932
4,063,551
28,114,000
28,153,000-39,000
4,057,720
758,838
3,298,882
44,50044,5002,758,263
1,999,094
759,169
1,000,000-1,000,000
1,000,000-1,000,000
9,811,776
8,795,759
1,016,017
885,429439,694445,735
11,062
9,152
1,910
191,680
310,560-118,880
50,31772,355-22,038
7,662
56,870-49,208
66,00682,254-16,248
121,054
102,754
18,300903,692
188,330
715,362
4,101,280
4,708,725-607,445
297,275
294,630
2,645
2,380,950
2,197,800
183,150
14,20072,000-57,800
102,520
102,520
287,760
151,800
135,960
390,889
6,315
384,574
157,164
140,353
16,811
157,164
140,353
16,811
44,943,423
40,847,044
4,096,379-18,943,423 -21,847,044
2,903,621
246
2,750,118-2,749,872
246
2,750,118-2,749,872
246
2,750,118-2,749,872

勘 定 科 目
経常経費寄附金収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
その他の費用
事務費
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
通信運搬費
会議費
業務委託費
手数料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
受取利息配当金収益
サービス活動外収益計(4)

費
用

収
益
費
用

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益
拠点区分間繰入金収益
特別収益計(8)拠点区分間繰入金費用
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)246-18,943,177
44,500,000
44,500,000
44,500,000

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)1344,500,000
25,556,823
31,866,198
57,423,021

2,750,118-19,096,926
40,323,000
40,323,000
40,323,000
22,297,511
22,297,511
22,297,511
18,025,489-1,071,437
32,937,635
31,866,198-2,749,872
153,749
4,177,000
4,177,000
4,177,000-22,297,511-22,297,511-22,297,511
26,474,511
26,628,260-1,071,437
25,556,823

57,423,021

31,866,198

25,556,823

14

流動資産
現金預金
前払費用
拠点区分間貸付金
仮払金
固定資産
その他の固定資産
器具及び備品
減価償却累計額 △権利差入保証金
長期前払費用資産の部合計

資

産

の
部
当年度末
前年度末
48,257,255
22,357,813
47,775,055
20,159,213
183,150
875,600
99,0501,323,000
200,000
0
13,354,210
13,358,758
13,354,210
13,358,758
653,277
500,661
341,001
183,837
10,855,533
10,855,533
166,500
166,500
2,019,901
2,019,901
61,611,465
35,716,571
増減25,899,442
27,615,842-692,450-1,223,950
200,000-4,548-4,548
152,616
157,16400025,894,894

負債

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

57,423,021
61,611,465

31,866,198
35,716,571

の
部
当年度末
前年度末
流動負債
4,188,444
3,850,373
事業未払金
56,56043,438
未払費用
2,033,296
1,839,178
職員預り金
2,091,984
1,967,757
拠点区分間借入金
6,604
0
負債の部合計
4,188,444
3,850,373
純 資 産 の 部
次期繰越活動増減差額
57,423,021
31,866,198
次期繰越活動増減差額
57,423,021
31,866,198（うち当期活動増減差額）
25,556,823-1,071,437

令和 6年 3月31日現在

法人本部拠点区分 貸借対照表

減338,071
13,122
194,118
124,227
6,604
338,071

25,556,823
25,894,894

25,556,823
25,556,823
26,628,260

増(単位：円)

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

別紙２

計算書類に対する注記(法人本部拠点区分用)
１．重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法
・器具備品―定額法

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度
該当なし

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 法人本部拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 法人本部拠点区分事業活動明細書
当拠点区分では、サービス区分がひとつであるため作成を省略している。
(3) 法人本部拠点区分資金収支明細書
当拠点区分では、サービス区分がひとつであるため作成を省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

該当なし
合

計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

７．担保に供している資産
該当なし

15

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
器具備品
合

計

当期末残高

653,277

減価償却
累計額
341,001

653,277

341,001

312,276

312,276

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額

徴収不能引当金の当期末残高

債権の
当期末残高

該当なし
合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

該当なし
合

計

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

16

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

白山ひかり保育園拠点区分 資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

事

業

活

動

に

よ

る

収

支

施
設
整
備
等
に
よ

勘 定 科 目保育事業収入委託費収入
その他の事業収入
補助金事業収入（公費）収補助金事業収入（一般）
その他の事業収入
借入金利息補助金収入
借入金利息補助金収入
受取利息配当金収入
入受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
保育材料費支出
水道光熱費支出
支
消耗器具備品費支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
業務委託費支出
出
手数料支出
保険料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
支払利息支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出
支
設備資金借入金元金償還支出
固定資産取得支出
器具及び備品取得支出
出

17

予算(A)
167,648,185
94,400,000
73,248,185
72,757,200
432,500
58,48589,03489,034784
784
304,000
24,000280,000
168,042,003
107,868,000
69,500,000
11,300,000
11,000,000
1,068,000
15,000,000
9,500,000
4,300,000
400,000
2,000,000
2,000,000
800,000
33,915,287
800,000
150,000
15,000410,000
300,000
270,000
500,000
370,000
15,0003,670,000
220,000
123,187
26,460,000
7,500
530,000
38,60036,00096,42096,420280,000
280,000
151,659,707
16,382,296

決算(B)167,862,684
94,407,510
73,455,174
72,946,589
450,100
58,48589,03489,034
956
956
301,150
24,000277,150
168,253,824
107,692,496
69,443,948
11,249,525
10,955,112
1,068,000
14,975,911
9,186,024
4,230,462
372,553
1,846,214
1,984,906
751,889
33,437,060
798,442
146,554
14,198
164,641
211,497
255,493505,901
351,237
14,0803,666,679
208,569
88,613
26,401,000
7,350
528,695
38,50035,611
96,42096,420277,150
277,150
150,689,150
17,564,674

差異(A)-(B)-214,499-7,510-206,989-189,389-17,600
0
0
0
-172
-172
2,850
0
2,850
-211,821
175,504
56,05250,47544,8880
24,089313,976
69,53827,447
153,786
15,094
48,111
478,227
1,558
3,446
802
245,359
88,503
14,507-5,901
18,763920
3,321
11,431
34,57459,000
150
1,305
100
389
0
0
2,850
2,850
970,557-1,182,3780
912,000
912,000
2,500,000
2,500,000

0912,000
912,000
2,202,522
2,202,522

000297,478
297,478

備考勘 定 科 目る
収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収の 入
その他の活動収入計(7)他
積立資産支出の人件費積立資産支出
活 支 拠点区分間繰入金支出動
拠点区分間繰入金支出
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

3,412,000-3,412,000

3,114,522-3,114,522

297,478-297,47806,000,000
6,000,000
4,000,000
4,000,000

06,000,000
6,000,000
4,000,000
4,000,000

0
0
0
0
0

10,000,000-10,000,000

0
0

―

0

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)10,000,000-10,000,000
002,970,296

4,450,152-1,479,856

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)39,585,176
42,555,472

39,585,176
44,035,328

0-1,479,856

18

差異(A)-(B)備考第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

白山ひかり保育園拠点区分 事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

サ

｜

ビ

ス

活

動

増

減

の

部

サ
｜
ビ
ス
活
動
外

勘 定 科 目保育事業収益収委託費収益
その他の事業収益
補助金事業収益（公費）益
補助金事業収益（一般）
その他の事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
費
水道光熱費
消耗器具備品費
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
用
業務委託費
手数料
保険料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
借入金利息補助金収益
借入金利息補助金収益
収 受取利息配当金収益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益益
受入研修費収益
利用者等外給食収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)167,862,684 161,627,067
6,235,617
94,407,510
90,067,870
4,339,640
73,455,174
71,559,197
1,895,977
72,946,589
70,881,497
2,065,092
450,100
647,700-197,600
58,48530,00028,485
167,862,684 161,627,067
6,235,617
106,376,131 111,039,090-4,662,959
69,443,948
75,627,179-6,183,231
8,009,914
8,819,389-809,475
1,923,246
3,239,611-1,316,365
10,955,112
9,112,035
1,843,077
1,068,000
979,000
89,00014,975,911
13,261,876
1,714,035
9,186,024
10,141,864-955,840
4,230,462
4,299,905-69,443
372,553
837,277-464,724
1,846,214
1,900,593-54,379
1,984,906
2,386,002-401,096
751,889
693,554
58,335024,533-24,533
33,471,634
29,464,543
4,007,091
798,442
339,120459,322
146,554
122,160
24,394
14,198
11,5582,640
164,641
172,106-7,465
211,497
476,470-264,973
255,493
198,948
56,545505,901
218,900
287,001
351,237
364,457-13,220
14,08033,802-19,7223,666,679
3,239,008
427,671
208,569
219,411-10,842
123,187
302,130-178,943
26,401,000
23,401,700
2,999,300
7,350
0
7,350
528,695
274,120
254,575
38,50046,268-7,76835,611
44,385-8,7744,244,356
4,353,444-109,088
4,244,356
4,353,444-109,088-2,601,171-2,601,575
404-2,601,171-2,601,575
404
150,676,974 152,397,366-1,720,392
17,185,710
9,229,701
7,956,009
89,03473,485
15,54989,03473,485
15,549
956
619
337
956
619
337
301,150
161,991
139,159
24,00030,000-6,000277,150
122,700
154,450
0
9,291-9,291
391,140
236,095
155,04519

勘 定 科 目
支払利息
費
支払利息
その他のサービス活動外費用
用
利用者等外給食費
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収 拠点区分間繰入金収益益
拠点区分間繰入金収益
特
特別収益計(8)
別固定資産売却損・処分損
増 費
器具及び備品売却損・処分損
減
拠点区分間繰入金費用の拠点区分間繰入金費用
部 用 その他の特別損失
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減
人件費積立金積立額
差額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)96,420107,820-11,400
96,420107,820-11,400
277,150
122,700
154,450
277,150
122,700
154,450
373,570
230,520
143,050
17,5705,575
11,995
17,203,280
9,235,276
7,968,004
0
8,705,049-8,705,049
0
8,705,049-8,705,049
0
8,705,049-8,705,049
7
0
7
7
0
7
4,000,000
04,000,000
4,000,000
04,000,000
018,307-18,3070
18,307-18,3074,000,007
18,307
3,981,700-4,000,007
8,686,742 -12,686,749
13,203,273
17,922,018-4,718,745
15,134,267
2,212,249
12,922,018
28,337,540
20,134,267
8,203,273
0
0
0
0
0
0
6,000,000
5,000,000
1,000,000
6,000,000
5,000,000
1,000,000

増減の部

22,337,540

20

15,134,267

7,203,273

21

資産の部合計

流動資産
現金預金
未収補助金
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
建物
減価償却累計額 △その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
減価償却累計額 △ソフトウェア
長期前払費用人件費積立資産
保育所施設・設備整備積立資産

資産

150,459,967

の
部
当年度末
55,792,603
21,650,061
31,405,126
549,238
2,181,574
6,604
94,667,364
46,632,188
78,399,674
31,767,486
48,035,176
871,051
1,374,132
383,941
15,809,219
13,069,487
166,3200
11,000,000
31,500,000

141,135,733

前年度末50,391,954
19,567,656
28,144,851
321,300
2,358,147
090,743,779
49,297,557
78,399,674
29,102,117
41,446,222
871,051
1,374,132
383,941
15,347,490
13,563,926
498,960
34,5745,000,000
31,500,000

9,324,234

増減5,400,649
2,082,405
3,260,275
227,938-176,573
6,604
3,923,585-2,665,369
0
2,665,369
6,588,954
000461,729-494,439-332,640-34,574
6,000,000
0

負

債

の
部
当年度末
流動負債
14,592,521
事業未払金
3,418,701
1年以内返済予定設備資金借入金
912,000
未払費用
5,525,196
職員預り金
2,714,328
拠点区分間借入金
99,050
賞与引当金
1,923,246
固定負債
6,308,000
設備資金借入金
6,308,000
負債の部合計20,900,521
純 資 産 の 部
基本金27,024,000
基本金
27,024,000
国庫補助金等特別積立金
37,697,906
国庫補助金等特別積立金
37,697,906
その他の積立金
42,500,000
人件費積立金
11,000,000
保育所施設・設備整備積立金
31,500,000
次期繰越活動増減差額
22,337,540
次期繰越活動増減差額
22,337,540（うち当期活動増減差額）
13,203,273
純資産の部合計
129,559,446
負債及び純資産の部合計
150,459,967

令和 6年 3月31日現在

白山ひかり保育園拠点区分 貸借対照表

増減-365,868-237,449
0-69,556
1,158,452
99,050-1,316,365-912,000-912,000-1,277,868
00-2,601,171-2,601,171
6,000,000
6,000,000
07,203,273
7,203,273-4,718,745
10,602,102
9,324,234

前年度末
14,958,389
3,656,150
912,000
5,594,752
1,555,876
0
3,239,611
7,220,000
7,220,000
22,178,389
27,024,000
27,024,000
40,299,077
40,299,077
36,500,000
5,000,000
31,500,000
15,134,267
15,134,267
17,922,018
118,957,344
141,135,733(単位：円)

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

別紙２

計算書類に対する注記(白山ひかり保育園拠点区分用)
１．重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、車両運搬具並びに器具及び備品―定額法
・ソフトウェア―定額法(2)引当金の計上基準
・退職給付引当金
該当なし
・賞与引当金
翌年度6月の支給見込額に基づいて計上している。
・徴収不能引当金
該当なし

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度によっている。

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 白山ひかり保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 白山ひかり保育園拠点区分事業活動明細書
当拠点区分では、サービス区分がひとつであるため作成を省略している。
(3) 白山ひかり保育園拠点区分資金収支明細書
当拠点区分では、サービス区分がひとつであるため作成を省略している。

22

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
建物
合

計

前期末残高
49,297,557
49,297,557

当期増加額
0
0

当期減少額
2,665,369
2,665,369

当期末残高
46,632,188
46,632,188

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
建物(基本財産)
46,632,188円
計46,632,188円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金(1年以内返済予定額を含む)
7,220,000円
計
7,220,000円

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
建物
構築物
車両運搬具
器具備品
合

計

871,051
1,374,132
383,941
15,809,219
18,438,343

減価償却
累計額
618,509792,912383,938
11,274,128
13,069,487

当期末残高
252,542581,22034,535,091
5,368,856

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
該当なし
合

計

23

徴収不能引当金の当期末残高債権の当期末残高

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

該当なし
合

計

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

24

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

馬事公苑ひかり保育園拠点区分 資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

事

業

活

動

に

よ

る

収

支

施
設
整
備
等
に
よ
る

勘 定 科 目保育事業収入委託費収入
その他の事業収入
補助金事業収入（公費）収補助金事業収入（一般）
借入金利息補助金収入
借入金利息補助金収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
入 その他の収入
受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
保育材料費支出
支
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
支払利息支出
支払利息支出その他の支出雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出
支
設備資金借入金元金償還支出
固定資産取得支出
器具及び備品取得支出
出

25

予算(A)
268,841,495
131,704,590
137,136,905
129,746,605
7,390,300
52,06452,064
1,509
1,509
1,628,710
22,2001,590,510
16,000270,523,778
148,340,218
103,436,808
15,976,779
8,506,108
1,335,000
19,085,523
22,496,231
9,716,733
364,498
3,000,000
6,000,000
3,185,000
230,000
43,880,726
848,000
1,100,000
420,000
660,000
286,000
1,320,000
770,000
30,0009,320,000
185,000
304,682
28,020,494
5,550
597,000
14,000159,000
159,00000
214,876,175
55,647,603

決算(B)269,467,800
131,739,490
137,728,310
130,266,010
7,462,300
52,06452,064
1,875
1,875
1,632,113
22,2001,597,040
12,873271,153,852
148,340,218
103,436,808
15,976,779
8,506,108
1,335,000
19,085,523
20,031,223
9,716,733
334,2742,745,953
5,114,962
1,904,180
215,12140,180,618
692,884
864,41340,058577,504
213,335
1,180,229
742,022
16,405
7,466,089
173,120
200,961
27,376,229
5,550
631,8190
80,69280,692
194,100
194,100
208,826,851
62,327,001

差異(A)-(B)-626,305-34,900-591,405-519,405-72,000
0
0
-366
-366
-3,4030-6,5303,127-630,074
0
0
0
0
0
0
2,465,008
030,224254,047
885,038
1,280,820
14,8793,700,108
155,116
235,587
379,942
82,496
72,665
139,771
27,97813,595
1,853,911
11,880103,721644,265
0-34,819
14,00078,30878,308-194,100-194,100
6,049,324-6,679,398

0
7,188,000
7,188,000
4,250,000
4,250,000

0
7,188,000
7,188,000
4,546,268
4,546,268000-296,268-296,268

備考勘 定 科 目
収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収の 入
その他の活動収入計(7)他
積立資産支出の人件費積立資産支出
活 支 拠点区分間繰入金支出動
拠点区分間繰入金支出
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)予算(A)11,438,000-11,438,000

決算(B)11,734,268-11,734,268

差異(A)-(B)-296,268
296,2680
20,000,000
20,000,000
21,000,000
21,000,000

020,000,000
20,000,000
21,000,000
21,000,000

0
0
0
0
0

41,000,000-41,000,000

0
0

―

0

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)41,000,000-41,000,000
003,209,603

9,592,733-6,383,130

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)52,961,202
56,170,805

52,961,202
62,553,935

0-6,383,130

26

備

考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

馬事公苑ひかり保育園拠点区分 事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

サ

｜

ビ

ス

活

動

増

減

の

部

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減

勘 定 科 目保育事業収益収委託費収益
その他の事業収益
補助金事業収益（公費）益
補助金事業収益（一般）
その他の事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
費
水道光熱費
消耗器具備品費
雑費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
用
業務委託費
手数料
保険料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
雑費
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
借入金利息補助金収益
借入金利息補助金収益
収 受取利息配当金収益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益益
受入研修費収益
利用者等外給食収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)
支払利息
費
支払利息

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)269,467,800 244,319,225
25,148,575
131,739,490 125,286,270
6,453,220
137,728,310 119,032,955
18,695,355
130,266,010 114,597,188
15,668,822
7,462,300
4,241,400
3,220,900
0194,367-194,367
269,467,800 244,319,225
25,148,575
147,155,646 133,290,279
13,865,367
103,436,808
87,276,490
16,160,318
10,822,207
12,037,623-1,215,416
3,970,000
5,154,572-1,184,572
8,506,108
13,149,429-4,643,321
1,335,000
1,112,500
222,500
19,085,523
14,559,665
4,525,858
20,031,223
19,738,532
292,691
9,716,733
7,907,032
1,809,701
334,274
367,578-33,304
2,745,953
3,932,954-1,187,001
5,114,962
5,434,763-319,801
1,904,180
1,896,500
7,680
215,121
199,705
15,41640,284,339
35,976,095
4,308,244
692,884
610,865
82,019864,41382,370782,043
40,05822,526
17,532577,504
625,769-48,265
213,335
222,144-8,8091,180,229
1,193,445-13,216
742,022751,768-9,746
16,40526,560-10,155
7,466,089
4,596,818
2,869,271
173,120
167,280
5,840
304,682
813,283-508,601
27,376,229
26,654,555
721,674
5,550
13,560-8,010631,819
189,052
442,767
0
6,100-6,10015,567,292
15,319,684
247,608
15,567,292
15,319,684
247,608-12,898,296 -12,898,296
0-12,898,296 -12,898,296
0
210,140,204 191,426,294
18,713,910
59,327,596
52,892,931
6,434,665
52,06452,593-529
52,06452,593
-529
1,875
882
993
1,875
882
993
1,632,113
2,024,057-391,944
22,200022,2001,597,040
1,036,700
560,340
12,873987,357-974,484
1,686,052
2,077,532-391,480
80,692
116,632-35,940
80,692
116,632-35,94027

勘 定 科 目
その他のサービス活動外費用
用
雑損失
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 拠点区分間繰入金収益
別 益
拠点区分間繰入金収益増
特別収益計(8)減 費 拠点区分間繰入金費用の 用
拠点区分間繰入金費用
部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減
人件費積立金積立額
差額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)の部

28

当年度決算(A) 前年度決算(B)
194,100
0
194,100
0274,792
116,632
1,411,260
1,960,900
60,738,856
54,853,831
0
8,785,646
08,785,646
08,785,646
21,000,000
34,323,000
21,000,000
34,323,000
21,000,000
34,323,000-21,000,000 -25,537,354
39,738,856
29,316,477
58,435,329
54,118,852
98,174,185
83,435,329
0000
20,000,000
25,000,000
20,000,000
25,000,000

増減(A)-(B)194,100
194,100
158,160-549,640
5,885,025-8,785,646-8,785,646-8,785,646-13,323,000-13,323,000-13,323,000
4,537,354
10,422,379
4,316,477
14,738,856
00-5,000,000-5,000,000

78,174,185

19,738,856

58,435,329

29

資産の部合計

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
建物
減価償却累計額 △その他の固定資産
構築物
器具及び備品
減価償却累計額 △長期前払費用人件費積立資産
保育所施設・設備整備積立資産

資産

418,507,245

の
部
当年度末
74,735,235
27,886,241
26,40044,718,947
1,999,926
103,721343,772,010
233,654,892
325,604,666
91,949,774
110,117,118
16,766,244
14,065,755
14,214,881
0
45,000,000
48,500,000

399,416,326

前年度末64,519,571
54,885,513
0
7,946,936
1,479,680
207,442
334,896,755
246,790,574
325,604,666
78,814,092
88,106,181
16,766,244
9,519,487
11,783,271
103,72125,000,000
48,500,000

19,090,919

増減10,215,664-26,999,272
26,40036,772,011
520,246-103,721
8,875,255-13,135,682
0
13,135,682
22,010,937
04,546,268
2,431,610-103,721
20,000,000
0

負

債

の
部
当年度末
流動負債
23,339,300
事業未払金
1,365,390
1年以内返済予定設備資金借入金
7,188,000
未払費用
7,604,825
職員預り金
3,062,235
拠点区分間借入金
0
仮受金
148,850
賞与引当金
3,970,000
固定負債
5,058,000
設備資金借入金
5,058,000
負債の部合計28,397,300
純 資 産 の 部
国庫補助金等特別積立金
218,435,760
国庫補助金等特別積立金
218,435,760
その他の積立金
93,500,000
人件費積立金45,000,000
保育所施設・設備整備積立金
48,500,000
次期繰越活動増減差額
78,174,185
次期繰越活動増減差額
78,174,185（うち当期活動増減差額）
39,738,856
純資産の部合計
390,109,945
負債及び純資産の部合計
418,507,245

令和 6年 3月31日現在

馬事公苑ひかり保育園拠点区分 貸借対照表

231,334,056
231,334,056
73,500,000
25,000,000
48,500,000
58,435,329
58,435,329
29,316,477
363,269,385
399,416,326

前年度末
23,900,941
1,517,990
7,188,000
6,027,371
2,690,008
1,323,000
05,154,572
12,246,000
12,246,000
36,146,941-12,898,296-12,898,296
20,000,000
20,000,000
019,738,856
19,738,856
10,422,379
26,840,560
19,090,919

増減-561,641-152,600
01,577,454
372,227-1,323,000
148,850-1,184,572-7,188,000-7,188,000-7,749,641(単位：円)

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

別紙２

計算書類に対する注記(馬事公苑ひかり保育園拠点区分用)
１．重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物並びに器具及び備品―定額法(2)引当金の計上基準
・退職給付引当金
該当なし
・賞与引当金
翌年度6月の支給見込額に基づいて計上している。
・徴収不能引当金
該当なし

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度によっている。

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 馬事公苑ひかり保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 馬事公苑ひかり保育園拠点区分事業活動明細書
当拠点区分では、サービス区分がひとつであるため作成を省略している。
(3) 馬事公苑ひかり保育園拠点区分資金収支明細書
当拠点区分では、サービス区分がひとつであるため作成を省略している。

30

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
建物
合

計

前期末残高
246,790,574
246,790,574

当期増加額
0
0

当期減少額
13,135,682
13,135,682

当期末残高
233,654,892
233,654,892

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
建物(基本財産)
233,654,892円
計

233,654,892円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金(1年以内返済予定額を含む)
12,246,000円
計
12,246,000円

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
構築物
器具備品
合

計

16,766,244
14,065,755
30,831,999

減価償却
累計額
7,863,366
6,351,515
14,214,881

当期末残高
8,902,878
7,714,240
16,617,118

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額

徴収不能引当金の当期末残高

債権の
当期末残高

該当なし
合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

該当なし
合

計

31

時

価

評価損益

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

32

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

目白ひかり保育園拠点区分 資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

事

業

活

動

に

よ

る

収

支

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支
そ
の
他
の
活

勘 定 科 目保育事業収入委託費収入
収その他の事業収入
補助金事業収入（公費）補助金事業収入（一般）
受取利息配当金収入
入受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
支
保育材料費支出
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
出
通信運搬費支出
会議費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出
支その他の取得支出

予算(A)182,082,000
101,500,000
80,582,000
80,452,000
130,000
1,000
1,000
60,00060,000182,143,000
104,320,000
72,000,000
11,100,000
6,720,000
900,000
13,600,000
9,736,000
5,000,000
280,000
1,000,000
2,600,000
856,000
48,895,400
660,000
110,000
50,000239,000
50,000300,000
100,000
348,000
50,0003,000,000
200,000
120,000
42,860,400
3,000
700,000
75,00030,000162,951,400
19,191,600

決算(B)180,778,474
101,308,870
79,469,604
79,360,804
108,800
1,038
1,038
60,00060,000180,839,512
103,582,333
71,387,846
11,098,267
6,718,707
890,000
13,487,513
8,720,136
4,265,549
271,098
951,736
2,425,549
806,204
47,685,355
659,567
69,96044,422
135,393
31,688220,887
42,625
327,897
47,0752,542,218
169,589
81,69942,607,400
450
602,440
74,50027,545
159,987,824
20,851,688

差異(A)-(B)1,303,526
191,130
1,112,396
1,091,196
21,200-38-38
001,303,488
737,667
612,154
1,733
1,293
10,000112,487
1,015,864
734,451
8,902
48,264
174,451
49,796
1,210,045
433
40,0405,578
103,607
18,312
79,11357,375
20,103
2,925
457,782
30,41138,301
253,000
2,550
97,560500
2,455
2,963,576-1,660,088

02,000,000
2,000,000

01,892,000
1,892,0000
108,000
108,000

2,000,000-2,000,000

1,892,000-1,892,000

108,000-108,000

04,000,000
4,000,000
6,000,000

04,000,000
4,000,000
6,000,000

0
0
0
0

出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)収入
その他の活動収入計(7)積立資産支出人件費積立資産支出
支 拠点区分間繰入金支出

33

備

考

勘 定 科 目
動拠点区分間繰入金支出
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)予算(A)6,000,000

決算(B)
6,000,000

差異(A)-(B)010,000,000-10,000,000

0
0

―

0

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)10,000,000-10,000,000
007,191,600

8,959,688-1,768,088

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)36,946,256
44,137,856

36,946,256
45,905,944

0-1,768,088

34

備

考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

目白ひかり保育園拠点区分 事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

サ

｜

ビ

ス

活

動

増

減

の

部

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減
の

勘 定 科 目保育事業収益収委託費収益
その他の事業収益
補助金事業収益（公費）益
補助金事業収益（一般）
その他の事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
費
水道光熱費
消耗器具備品費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
用
業務委託費
手数料
保険料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
収受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益益
受入研修費収益
サービス活動外収益計(4)当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)180,778,474 168,942,748
11,835,726
101,308,870
93,107,090
8,201,780
79,469,604
75,835,658
3,633,946
79,360,804
75,617,594
3,743,210
108,800
125,200-16,400
0
92,864-92,864
180,778,474 168,942,748
11,835,726
103,120,558 103,451,136-330,578
71,387,846
72,174,692-786,846
7,767,400
9,846,756-2,079,356
2,869,092
3,330,867-461,775
6,718,707
4,325,492
2,393,215
890,000
934,500-44,500
13,487,513
12,838,829
648,684
8,720,136
9,547,441-827,305
4,265,549
3,917,193
348,356
271,098
360,522-89,424
951,736
1,768,225-816,489
2,425,549
2,760,904-335,355
806,204
740,597
65,60747,713,014
49,001,257-1,288,243
659,567
458,858
200,70969,960131,257-61,297
44,422
44,632-210
135,393
410,838-275,445
31,68874,191-42,503
220,887
291,375-70,488
42,625
316,015-273,390
327,897
361,990-34,093
47,07573,201-26,126
2,542,218
1,764,986
777,232
169,589
152,865
16,724
109,358
254,488-145,130
42,607,400
44,265,400-1,658,000
450
0
450
602,440
338,561
263,879
74,50038,60035,90027,54524,0003,545
3,689,028
3,588,131
100,8973,689,028
3,588,131
100,897-2,763,595-2,763,595
0-2,763,595-2,763,595
0
160,479,141 162,824,370-2,345,229
20,299,333
6,118,378
14,180,955
1,038
419
619
1,038
419
619
60,00032,00028,00060,00032,00028,00061,03832,41928,619

費用
サービス活動外費用計(5)

0

35

0

0

勘 定 科 目部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 拠点区分間繰入金収益
別 益
拠点区分間繰入金収益増
特別収益計(8)減 費 拠点区分間繰入金費用の 用
拠点区分間繰入金費用
部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減
人件費積立金積立額
差額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)61,03832,41928,61920,360,371
6,150,797
14,209,574
0
4,806,816-4,806,816
0
4,806,816-4,806,816
0
4,806,816-4,806,816
6,000,000
06,000,000
6,000,000
06,000,000
6,000,000
06,000,000-6,000,000
4,806,816 -10,806,816
14,360,371
10,957,613
3,402,758
36,273,286
35,315,673
957,61350,633,657
46,273,286
4,360,371
0
0
0
0
0
0
4,000,000
10,000,000-6,000,000
4,000,000
10,000,000-6,000,000

46,633,657

36

36,273,286

10,360,371

37

資産の部合計

流動資産
現金預金
未収補助金
立替金
前払費用
固定資産
その他の固定資産
建物
構築物
器具及び備品
減価償却累計額 △ソフトウェア
長期前払費用人件費積立資産
保育所施設・設備整備積立資産

資産

167,172,851

の
部
当年度末
55,717,328
41,178,529
14,351,967
159,173
27,659111,455,523
111,455,523
87,599,914
6,538,676
7,856,423
31,067,210
27,7200
14,000,000
26,500,000

153,810,493

前年度末44,530,283
35,180,128
8,372,487
922,350
55,318109,280,210
109,280,210
87,599,914
4,646,676
7,856,423
27,742,502
392,040
27,65910,000,000
26,500,000

13,362,358

増減11,187,045
5,998,401
5,979,480-763,177-27,659
2,175,313
2,175,313
0
1,892,000
03,324,708-364,320-27,659
4,000,000
0

負

債

の
部
当年度末
流動負債
12,680,476
事業未払金
848,779
未払費用
6,169,569
職員預り金
2,785,116
仮受金
7,920
賞与引当金
2,869,092
負債の部合計12,680,476
純 資 産 の 部
国庫補助金等特別積立金
67,358,718
国庫補助金等特別積立金
67,358,718
その他の積立金
40,500,000
人件費積立金
14,000,000
保育所施設・設備整備積立金
26,500,000
次期繰越活動増減差額
46,633,657
次期繰越活動増減差額
46,633,657（うち当期活動増減差額）
14,360,371
純資産の部合計
154,492,375
負債及び純資産の部合計
167,172,851

令和 6年 3月31日現在

目白ひかり保育園拠点区分 貸借対照表

増減1,765,582
199,054
913,400
1,211,543-96,640-461,775
1,765,582-2,763,595-2,763,595
4,000,000
4,000,000
010,360,371
10,360,371
3,402,758
11,596,776
13,362,358

前年度末10,914,894
649,725
5,256,169
1,573,573
104,560
3,330,867
10,914,894
70,122,313
70,122,313
36,500,000
10,000,000
26,500,000
36,273,286
36,273,286
10,957,613
142,895,599
153,810,493(単位：円)

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

別紙２

計算書類に対する注記(目白ひかり保育園拠点区分用)
１．重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物並びに器具及び備品―定額法
・ソフトウェア―定額法(2)引当金の計上基準
・退職給付引当金
該当なし
・賞与引当金
翌年度6月の支給見込額に基づいて計上している。
・徴収不能引当金
該当なし

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度によっている。

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 目白ひかり保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 目白ひかり保育園拠点区分事業活動明細書
当拠点区分では、サービス区分がひとつであるため作成を省略している。
(3) 目白ひかり保育園拠点区分資金収支明細書
当拠点区分では、サービス区分がひとつであるため作成を省略している。

38

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

該当なし
合

計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

７．担保に供している資産
該当なし

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
建物
構築物
器具備品
合

計

当期末残高

87,599,914
6,538,676
7,856,423

減価償却
累計額
24,483,773
1,654,543
4,928,894

101,995,013

31,067,210

70,927,803

63,116,141
4,884,133
2,927,529

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額

徴収不能引当金の当期末残高

債権の
当期末残高

該当なし
合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

該当なし
合

計

１１．重要な後発事象
該当なし

39

時

価

評価損益

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

40

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

文京ガーデンひかり保育園拠点区分 資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

事

業

活

動

に

よ

る

収

支

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支
そ
の

勘 定 科 目保育事業収入委託費収入
その他の事業収入
収補助金事業収入（公費）補助金事業収入（一般）
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
入 その他の収入
受入研修費収入
利用者等外給食費収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
保育材料費支出
支
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
出
会議費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出
支
器具及び備品取得支出

予算(A)177,848,000
98,970,000
78,878,000
78,658,000
220,000
1,000
1,000
285,000
70,000215,000
178,134,000
103,616,600
65,000,000
9,750,000
13,820,000
2,146,600
12,900,000
10,500,000
4,400,000
720,000
1,300,000
3,200,000
880,000
41,849,040
800,000
153,000
30,000460,000
180,000
250,000
36,000390,000
10,0001,850,000
180,000
230,000
36,508,040
2,000
700,000
40,00030,000215,000
215,000
156,180,640
21,953,360

決算(B)177,935,558
98,978,680
78,956,878
78,707,878
249,000
1,227
1,227
285,800
80,000205,800
178,222,585
103,546,120
64,988,787
9,736,341
13,814,821
2,146,600
12,859,571
10,213,855
4,384,133
606,718
1,237,999
3,175,847
809,158
41,579,924
797,475
128,691
10,130469,473
83,925
218,51129,920390,990
3,107
1,820,775
137,883
227,368
36,508,040
1,400
684,840
38,50028,896
205,800
205,800
155,545,699
22,676,886

差異(A)-(B)-87,558-8,680-78,878-49,878-29,000
-227
-227
-800
-10,000
9,200-88,585
70,48011,213
13,6595,179
040,429286,145
15,867113,282
62,001
24,15370,842
269,116
2,525
24,30919,870-9,473
96,07531,489
6,080
-990
6,893
29,225
42,1172,632
0600
15,160
1,500
1,104
9,200
9,200
634,941-723,5260620,000
620,000

0618,912618,912

0
1,088
1,088

620,000-620,000

618,912-618,912

1,088-1,088000

出施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)収入
その他の活動収入計(7)

41

備

考

勘 定 科 目
他
積立資産支出の人件費積立資産支出
活 支 拠点区分間繰入金支出動
拠点区分間繰入金支出
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)予算(A)3,000,000
3,000,000
13,500,000
13,500,000

決算(B)
3,000,000
3,000,000
13,500,000
13,500,000

差異(A)-(B)000016,500,000-16,500,000

0
0

―

0

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)16,500,000-16,500,000
004,833,360

5,557,974-724,614

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)37,045,534
41,878,894

37,045,534
42,603,508

0-724,61442

備考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

文京ガーデンひかり保育園拠点区分 事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

サ

｜

ビ

ス

活

動

増

減

の

部

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減
の

勘 定 科 目保育事業収益収委託費収益
その他の事業収益
補助金事業収益（公費）益
補助金事業収益（一般）
その他の事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
費
水道光熱費
消耗器具備品費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
用
業務委託費
手数料
保険料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
収受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益益
受入研修費収益
利用者等外給食収益
サービス活動外収益計(4)費 その他のサービス活動外費用
利用者等外給食費
用
サービス活動外費用計(5)

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)177,935,558 172,076,634
5,858,924
98,978,680
91,290,280
7,688,400
78,956,878
80,786,354-1,829,476
78,707,878
80,466,854-1,758,976
249,000
192,500
56,5000127,000-127,000
177,935,558 172,076,634
5,858,924
103,172,630 104,088,618-915,988
64,988,787
65,424,337-435,550
6,709,719
8,631,456-1,921,737
2,653,132
3,026,622-373,490
13,814,821
13,346,016
468,805
2,146,600
1,023,500
1,123,100
12,859,571
12,636,687
222,884
10,213,855
10,753,761-539,906
4,384,133
4,154,303
229,830
606,718
727,967-121,249
1,237,999
1,825,952-587,953
3,175,847
3,270,958-95,111809,158774,581
34,577
41,579,924
41,692,826-112,902
797,475
807,439-9,964
128,691
73,84054,851
10,1309,896
234
469,4738,618
460,855
83,92568,09815,827
218,511
182,823
35,68829,92045,980-16,060
390,990435,234-44,244
3,107
2,636
471
1,820,775
2,071,328-250,553
137,883
85,08152,802
227,368
140,637
86,73136,508,040
37,328,040-820,000
1,400
1,000
400
684,840
371,240
313,600
38,50038,600-100
28,89622,336
6,560
14,609,555
14,416,567
192,988
14,609,555
14,416,567
192,988-10,823,415 -10,768,826-54,589-10,823,415 -10,768,826-54,589
158,752,549 160,182,946-1,430,397
19,183,009
11,893,688
7,289,321
1,227
644
583
1,227
644
583
285,800
50,000235,800
80,00050,00030,000205,800
0
205,800
287,027
50,644
236,383
205,800
0
205,800
205,800
0
205,800
205,80043

0205,800

勘 定 科 目部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収特 益
特別収益計(8)別国庫補助金等特別積立金積立額
増 費
国庫補助金等特別積立金積立額減
拠点区分間繰入金費用の 用
拠点区分間繰入金費用
部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増
保育所施設設備整備積立金取崩額
減 その他の積立金積立額(16)差
人件費積立金積立額
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)81,22750,64430,583
19,264,236
11,944,332
7,319,904

44

0137,930
137,930
13,500,000
13,500,000
13,637,930-13,637,930
5,626,306
84,806,085
90,432,391
0003,000,000
3,000,000

0006,000,000
6,000,000
6,000,000-6,000,000
5,944,332
65,284,953
71,229,285
0
18,576,800
18,576,800
5,000,000
5,000,000

0137,930
137,930
7,500,000
7,500,000
7,637,930-7,637,930-318,026
19,521,132
19,203,106
0-18,576,800-18,576,800-2,000,000-2,000,000

87,432,391

84,806,085

2,626,306

45

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
仮払金
固定資産
その他の固定資産
建物
車輌運搬具
器具及び備品
減価償却累計額 △ソフトウェア
差入保証金
長期前払費用人件費積立資産
保育所施設・設備整備積立資産
資産の部合計

資

産

の
部
当年度末
52,137,142
26,681,039
13,20021,320,806
1,011,427
3,110,670
0
218,936,307
218,936,307
162,489,650
195,116
14,320,152
36,480,955
850,770
12,046,236
3,092,138
8,000,000
54,423,200
271,073,449
前年度末45,455,072
8,444,727
6,000
33,020,200
755,417
3,199,688
29,040229,926,950
229,926,950
162,489,650
195,116
13,701,240
24,068,760
1,281,195
12,046,236
4,859,073
5,000,000
54,423,200
275,382,022

増減6,682,070
18,236,312
7,200-11,699,394
256,010-89,018-29,040-10,990,643-10,990,643
00618,912
12,412,195-430,425
0-1,766,935
3,000,000
0-4,308,573

負債

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

258,886,683
271,073,449

の
部
当年度末
流動負債
12,186,766
事業未払金
1,380,214
未払費用
5,377,578
職員預り金
2,775,842
賞与引当金
2,653,132
負債の部合計12,186,766
純 資 産 の 部
国庫補助金等特別積立金
109,031,092
国庫補助金等特別積立金
109,031,092
その他の積立金
62,423,200
人件費積立金8,000,000
保育所施設・設備整備積立金
54,423,200
次期繰越活動増減差額
87,432,391
次期繰越活動増減差額
87,432,391（うち当期活動増減差額）
5,626,306

令和 6年 3月31日現在

文京ガーデンひかり保育園拠点区分 貸借対照表-5,059,179-4,308,573-10,685,485-10,685,485
3,000,000
3,000,000
02,626,306
2,626,306-318,026

119,716,577
119,716,577
59,423,200
5,000,000
54,423,200
84,806,085
84,806,085
5,944,332

263,945,862
275,382,022

減750,606
206,110-23,389
941,375-373,490
750,606

前年度末
11,436,160
1,174,104
5,400,967
1,834,467
3,026,622
11,436,160

増(単位：円)

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

別紙２

計算書類に対する注記(文京ガーデンひかり保育園拠点区分用)
１．重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
・建物、車両運搬具並びに器具及び備品―定額法
・ソフトウェア―定額法(2)引当金の計上基準
・退職給付引当金
該当なし
・賞与引当金
翌年度6月の支給見込額に基づいて計上している。
・徴収不能引当金
該当なし

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度
該当なし

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 文京ガーデンひかり保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 文京ガーデンひかり保育園拠点区分事業活動明細書
当拠点区分では、サービス区分がひとつであるため作成を省略している。
(3) 文京ガーデンひかり保育園拠点区分資金収支明細書
当拠点区分では、サービス区分がひとつであるため作成を省略している。

46

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

該当なし
合

計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

７．担保に供している資産
該当なし

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
建物
車両運搬具
器具備品
合

計

162,489,650
195,116
14,320,152

減価償却
累計額
29,573,561
146,337
6,761,057

当期末残高
132,916,089
48,7797,559,095

177,004,918

36,480,955

140,523,963

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額

徴収不能引当金の当期末残高

債権の
当期末残高

該当なし
合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

該当なし
合

計

１１．重要な後発事象
該当なし

47

時

価

評価損益

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

48

49

計

計

計

長
期
運
営
資
金
借
入
金

短
期
運
営
資
金
借
入
金

計

馬事公苑ひかり保育園(独)福祉医療機構合白山ひかり保育園(独)福祉医療機構

設
備
資
金
借
入
金

拠点区分

借入先

区
分

27,566,000

27,566,000

19,434,000

8,132,000

期首残高
①

当期借入金
②

8,100,000

8,100,000

7,188,000

912,000

当期償還額
③

(

(

(

19,466,000
8,100,000))

19,466,000
8,100,000)

差引期末残高
④＝①＋②－③(うち1年以内償還予定額)
7,220,000(
912,000)
12,246,000(
7,188,000)
0.500

1.250

利率
％

177,112

177,11280,692141,098

141,098

52,06489,034

支払利息
利息補助金収入96,420

当期支出額

令和 6年 3月31日

至

元金償還補助金

令和 5年 4月 1日

自借 入 金 明 細 書2037/1/10

2032/2/10

返済
期限

建設費

建設費

使途

建物(基本財産)

建物(基本財産)種類

世田谷区上用賀4-16-14

文京区白山2-29-9

担保資産
地番または内容

246,790,574

49,297,557

帳簿価額

別紙３（①）(単位：円)

50

寄附 法人の役職員

区分小計
合
計

区分小計

区分小計

区分小計

区分小計

寄附者の属性

固定

償還

施設

運営

経常

区分

件数

2

2

2

26,000,000

26,000,000

26,000,000

寄 附 金 額26,000,000

26,000,000

法人本部
26,000,000

令和 5年 4月 1日
令和 6年 3月31日

うち基本金組入額

自至寄 附 金 収 益 明 細 書

寄附金額の拠点区分ごとの内訳
白山ひかり保育園 馬事公苑ひかり保育園 目白ひかり保育園 文京ガーデンひかり保育園

諸口

別紙３（②）(単位：円)

51

社会福祉法人

敬愛健伸会

区分小計

区分小計

区分小計

区分小計
委託費
サービス推進事業補助金
キャリアアップ補助金
市区町村補助金
職員宿舎借上支援事業補助金
定期利用保育事業補助金
園舎賃借料補助金
光熱費高騰対応補助金
原油価格物価高騰対策補助金
保育補助者雇上強化補助金
処遇改善臨時特例補助金
給食費物価高騰対応補助金
保育体制強化補助金
一時預かり事業補助金
安全対策強化事業費補助金
保育所等産休代替職員賃金補助金
区分小計

区分小計

区分小計

交付団体及び交付の目的

社会福祉法人名

他
事

医
療
事
業

生
活
保
護
事
業

障
害
事
業

保
育
事
業

児
童
事
業

老
人
事
業

区
分
介
護
事
業

426,434,550
18,426,000
33,995,000
201,745,912
46,842,690
2,068,625
30,248,324
1,440,000
516,000
5,854,446
2,450,000
473,865
2,157,749
5,734,520
8,751,000
579,150
787,717,831

交 付 金 額8,268,200

3,601,600

1,021,600

3,645,000

補助金事業に係る利用者からの収益

426,434,550
18,426,000
33,995,000
205,390,912
46,842,690
3,090,225
30,248,324
1,440,000
516,000
5,854,446
2,450,000
473,865
2,157,749
9,336,120
8,751,000
579,150
795,986,031

交付金額等合計

自至

うち国庫補助金等特別積立金積立額

令和 5年 4月 1日
令和 6年 3月31日

法人本部

補 助 金 事 業 等 収 益 明 細 書167,804,199

235,470
555,574
287,300
1,956,000

2,775,446

720,000

94,407,510
2,628,000
7,681,000
44,446,899
12,111,000

8,764,020
4,000,000
579,150
269,467,800

2,450,000

131,739,490
10,061,000
11,097,000
78,927,225
18,759,690
3,090,225

180,778,474

2,098,000

516,000

11,673,324

101,308,870
2,815,000
7,718,000
47,339,280
7,310,000

177,935,558

238,395
1,602,175
284,800
697,000

3,079,000

18,575,000
720,000

98,978,680
2,922,000
7,499,000
34,677,508
8,662,000

交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳
白山ひかり保育園 馬事公苑ひかり保育園 目白ひかり保育園 文京ガーデンひかり保育園

別紙３（③）(単位：円)

52

社会福祉法人

敬愛健伸会

東京都福祉保健財団

区分小計
合 計

区分小計

区分小計

区分小計

交付団体及び交付の目的

社会福祉法人名

償
還

施
設

利
息

区
分
業

787,858,929

141,098

141,098

交 付 金 額8,268,200

補助金事業に係る利用者からの収益

796,127,129

141,098

141,098

交付金額等合計

自至

うち国庫補助金等特別積立金積立額

令和 5年 4月 1日
令和 6年 3月31日

法人本部

補 助 金 事 業 等 収 益 明 細 書167,893,233

89,03489,034

269,519,864

52,06452,064

180,778,474

177,935,558

交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳
白山ひかり保育園 馬事公苑ひかり保育園 目白ひかり保育園 文京ガーデンひかり保育園

別紙３（③）(単位：円)

53

法人本部

法人本部

法人本部

法人本部

馬事公苑ひかり保育園

目白ひかり保育園

文京ガーデンひかり保育園

拠点区分名

繰入元
白山ひかり保育園

２）拠点区分間繰入金明細書
繰入先

前期末支払資金残高

前期末支払資金残高

前期末支払資金残高

前期末支払資金残高

繰入金の財源自 令和 5年 4月 1日
至 令和 6年 3月31日

4,000,000

金額

13,500,000

6,000,000

21,000,000

事業区分間及び拠点区分間繰入金明細書

人件費及び事務費

人件費及び事務費

人件費及び事務費

人件費及び事務費

使用目的等

別紙３（④）(単位：円)

54

長期

貸付拠点区分名

計

計

合

計

小

小

白山ひかり保育園

短期 法人本部

２）拠点区分間貸付金(借入金)明細書

法人本部

白山ひかり保育園

借入拠点区分名

令和 6年 3月31日現在

105,654

105,654

6,604 人件費

99,050 人件費

金額

事業区分間及び拠点区分間貸付金(借入金)残高明細書

使用目的等

別紙３（⑤）(単位：円)

55

第
一
号
基
本
金
第
二
号
基
本
金
第
三
号
基
本
金

社会福祉法人

敬愛健伸会

当 期 末 残 高
第一号基本金第二号基本金第三号基本金

当期取崩額

当期組入額

当期取崩額

当期組入額

当期取崩額

計

計

計

計

計

計

区分並びに組入れ及び取崩しの事由前 年 度 末 残 高
第一号基本金第二号基本金第三号基本金
当期組入額

社会福祉法人名

計

22,000,000

22,000,000

22,000,000

各拠点区分ごとの内訳
白山ひかり保育園 馬事公苑ひかり保育園 目白ひかり保育園 文京ガーデンひかり保育園
27,024,000
5,024,000

27,024,000
5,024,000

法人本部

令和 5年 4月 1日
令和 6年 3月31日

27,024,000
5,024,000

22,000,000

27,024,000
5,024,000

合自至基 本 金 明 細 書

諸口

別紙３（⑥）(単位：円)

56

当
期
積
立
額
当
期
取
崩
額

当期取崩額合計
当 期 末 残 高

国庫補助金取崩

当期積立額合計

区分並びに積立て及び取崩しの事由
前 期 繰 越 額

国庫補助金

補助金の種類
地方公共団体補助金
その他の団体からの補助金計

28,948,547
432,523,476

28,948,547

法人本部

令和 5年 4月 1日
令和 6年 3月31日

461,472,023

合自至

2,601,171
37,697,906

2,601,171

40,299,077

白山ひかり保育園

国 庫 補 助 金 等 特 別 積 立 金 明 細 書12,898,296
218,435,760

12,898,296

2,763,595
67,358,718

2,763,595

各拠点区分の内訳
馬事公苑ひかり保
目白ひかり保育園
育園
231,334,056
70,122,313

10,685,485
109,031,092

10,685,485

文京ガーデンひかり保育園
119,716,577

諸口

別紙３（⑦）(単位：円)

57

名器 具 ・ 備 品
その他の固定資産（有形固定資産）計
無形固定資産その他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差引

産316,824
316,82400316,824
316,8240
316,824

期首帳簿価額(A)

法人本部

拠点区分

資

ひかり保育園

拠点区分

うち国庫補
助金等の額
0
0
0
0
0
0
0
0

社会福祉法人名 社会福祉法人 敬愛健伸会

152,616
152,61600152,616
152,6160
152,616

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額
0
0
0
0
0
0
0
0
157,164
157,16400157,164
157,1640157,164

当期減価償却額(C)
うち国庫補
助金等の額
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

当期減少額(D)期末帳簿価額
うち国庫補 (E=A+B-C-D) うち国庫補
助金等の額
助金等の額
0
312,27600312,276
0
0
0
0
0
0
0
0
312,27600312,27600000312,2760

自 令和 5年 4月 1日 至 令和 6年 3月31日

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

341,001
341,001
193,320
193,320534,321534,3210534,321

減価償却累計額(F)
うち国庫補
助金等の額
0
0
0
0
0
0
0
0

653,277
653,277
193,320
193,320
846,597
846,5970846,597

期末取得原価(G=E+F)

うち国庫補
助金等の額
0
0
0
0
0
0
0
0

摘要

(単位：円)

別紙３（⑧）

58

名

建物(基本財産)
建物付属設備(基本財産)
基本財産合計建物付属設備構
築物
車 両 運 搬 具
器 具 ・ 備 品
その他の固定資産（有形固定資産）計
無形固定資産その他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差引

産43,818,134
5,479,423
49,297,557
304,445
651,1263
3,457,114
4,412,688
498,960
498,960
4,911,648
54,209,205
054,209,205

期首帳簿価額(A)白山ひかり保育園

拠点区分

資

ひかり保育園

拠点区分

うち国庫補
助金等の額
34,561,747
4,661,427
39,223,174
0453,6490127,261
580,910
494,993494,993
1,075,903
40,299,077
0
40,299,077

社会福祉法人名 社会福祉法人 敬愛健伸会

0
0
0
0
0
0
2,202,522
2,202,522
002,202,522
2,202,522
02,202,522

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,268,697
1,396,672
2,665,369
51,90369,906
0
1,124,538
1,246,347
332,640
332,640
1,578,987
4,244,356
0
4,244,356

当期減価償却額(C)
うち国庫補
助金等の額
1,000,691
1,188,165
2,188,856
049,942032,37982,321
329,994
329,994
412,315
2,601,17102,601,171
0
0
0
0
0
0
7
7
0
0
7
7
0
7

当期減少額(D)
うち国庫補
助金等の額
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
42,549,437
4,082,751
46,632,188
252,542581,22034,535,091
5,368,856
166,320
166,320
5,535,176
52,167,364
0
52,167,364

期末帳簿価額(E=A+B-C-D)

自 令和 5年 4月 1日 至 令和 6年 3月31日

うち国庫補
助金等の額
33,561,056
3,473,262
37,034,318
0
403,7070
94,882498,589
164,999
164,999
663,588
37,697,906
0
37,697,906
15,118,639
16,648,847
31,767,486
618,509792,912383,938
11,274,128
13,069,487
2,723,870
2,723,870
15,793,357
47,560,843
047,560,843

減価償却累計額(F)基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

うち国庫補
助金等の額
11,924,901
14,163,364
26,088,265
0595,142
102,346
5,863,988
6,561,476
2,196,952
2,196,952
8,758,428
34,846,693
0
34,846,693

期末取得原価(G=E+F)
うち国庫補助金等の額
57,668,076
45,485,957
20,731,598
17,636,626
78,399,674
63,122,583
871,05101,374,132
998,849
383,941
102,346
15,809,219
5,958,870
18,438,343
7,060,065
2,890,190
2,361,951
2,890,190
2,361,951
21,328,533
9,422,016
99,728,207
72,544,599
0099,728,207
72,544,599

摘要(単位：円)

別紙３（⑧）

59

計

賞与引当金

科

目

3,239,611

3,239,611

期首残高

(

(

社会福祉法人名 社会福祉法人 敬愛健伸会
拠点区分
ひかり保育園
拠点区分
白山ひかり保育園)

1,923,246)

1,923,246

当期増加額

当期減少額
目的使用
その他
3,239,611(
3,239,611(

自 令和 5年 4月 1日
至 令和 6年 3月31日

引 当 金 明 細 書))1,923,246

1,923,246

期末残高

摘要

別紙３（⑨）(単位：円)

60

区

分

区

分

計

保育所施設・設備整備積立資産

人件費積立資産計

保育所施設・設備整備積立金

人件費積立金社会福祉法人名 社会福祉法人 敬愛健伸会
拠点区分
ひかり保育園
拠点区分
白山ひかり保育園

36,500,000

31,500,000

5,000,000

前期末残高

36,500,000

31,500,000

5,000,000

前期末残高

6,000,000

6,000,000

当期増加額

6,000,000

6,000,000

当期増加額

当期減少額

当期減少額

自 令和 5年 4月 1日
至 令和 6年 3月31日

積立金・積立資産明細書

42,500,000

31,500,000

11,000,000

期末残高

42,500,000

31,500,000

11,000,000

期末残高

摘

摘

要

要

(単位：円)

別紙３（⑫）(単位：円)

61

名

期首帳簿価額(A)

建物(基本財産) 202,133,523
建物付属設備(基本財産)
44,657,051
基本財産合計246,790,574
構
築物
10,026,216
器 具 ・ 備 品
4,476,244
その他の固定資産（有形固定資産）計
14,502,460
無形固定資産0
その他の固定資産（無形固定資産）計0
その他の固定資産計14,502,460
基本財産及びその他の固定資産計 261,293,034
将来入金予定の償還補助金の額
0差引261,293,034

産

うち国庫補
助金等の額
181,870,093
40,180,281
222,050,374
9,021,110
262,572
9,283,682
009,283,682
231,334,056
0
231,334,056

馬事公苑ひかり保育園

拠点区分

資

ひかり保育園

拠点区分

社会福祉法人名 社会福祉法人 敬愛健伸会

00004,546,268
4,546,268
004,546,268
4,546,268
0
4,546,268

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,123,199
8,012,483
13,135,682
1,123,338
1,308,272
2,431,610
002,431,610
15,567,292
0
15,567,292

当期減価償却額(C)
うち国庫補
助金等の額
4,609,610
7,209,250
11,818,860
1,010,726
68,7101,079,436
001,079,436
12,898,296
0
12,898,296
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

当期減少額(D)
うち国庫補
助金等の額
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
197,010,324
36,644,568
233,654,892
8,902,878
7,714,240
16,617,118
0
0
16,617,118
250,272,010
0250,272,010

期末帳簿価額(E=A+B-C-D)

自 令和 5年 4月 1日 至 令和 6年 3月31日

うち国庫補
助金等の額
177,260,483
32,971,031
210,231,514
8,010,384
193,862
8,204,246
008,204,246
218,435,760
0
218,435,760
35,862,393
56,087,381
91,949,774
7,863,366
6,351,515
14,214,881
400,423
400,423
14,615,304
106,565,078
0
106,565,078

減価償却累計額(F)基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

うち国庫補
助金等の額
32,267,270
50,464,750
82,732,020
7,075,082
217,581
7,292,663
00
7,292,663
90,024,683
0
90,024,683

期末取得原価(G=E+F)
うち国庫補助金等の額
232,872,717 209,527,753
92,731,949
83,435,781
325,604,666 292,963,534
16,766,244
15,085,466
14,065,755
411,443
30,831,999
15,496,909
400,4230400,423
0
31,232,422
15,496,909
356,837,088 308,460,443
00356,837,088 308,460,443

摘要(単位：円)

別紙３（⑧）

62

計

賞与引当金

科

目

5,154,572

5,154,572

期首残高

(

(

社会福祉法人名 社会福祉法人 敬愛健伸会
拠点区分
ひかり保育園
拠点区分
馬事公苑ひかり保育園)

3,970,000)

3,970,000

当期増加額

当期減少額
目的使用
その他
5,154,572(
5,154,572(

自 令和 5年 4月 1日
至 令和 6年 3月31日

引 当 金 明 細 書))3,970,000

3,970,000

期末残高

摘要

別紙３（⑨）(単位：円)

63

区

分

区

分

計

保育所施設・設備整備積立資産

人件費積立資産計

保育所施設・設備整備積立金

人件費積立金社会福祉法人名 社会福祉法人 敬愛健伸会
拠点区分
ひかり保育園
拠点区分
馬事公苑ひかり保育園

73,500,000

48,500,000

25,000,000

前期末残高

73,500,000

48,500,000

25,000,000

前期末残高

20,000,000

20,000,000

当期増加額

20,000,000

20,000,000

当期増加額

当期減少額

当期減少額

自 令和 5年 4月 1日
至 令和 6年 3月31日

積立金・積立資産明細書

93,500,000

48,500,000

45,000,000

期末残高

93,500,000

48,500,000

45,000,000

期末残高

摘

摘

要

要

(単位：円)

別紙３（⑫）(単位：円)

64

名

建
物
構
築
物
器 具 ・ 備 品
その他の固定資産（有形固定資産）計
無形固定資産その他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差引

産64,868,136
3,389,553
4,102,822
72,360,511
392,040
392,040
72,752,551
72,752,551
0
72,752,551

期首帳簿価額(A)目白ひかり保育園

拠点区分

資

ひかり保育園

拠点区分

うち国庫補
助金等の額
64,868,136
3,086,608
1,809,254
69,763,998
358,315
358,315
70,122,313
70,122,313
070,122,313

社会福祉法人名 社会福祉法人 敬愛健伸会

01,892,000
01,892,000
001,892,000
1,892,000
01,892,000

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,751,995
397,420
1,175,293
3,324,708
364,320364,320
3,689,028
3,689,028
0
3,689,028

当期減価償却額(C)
うち国庫補
助金等の額
1,751,995
282,517398,333
2,432,845
330,750
330,750
2,763,595
2,763,595
02,763,595
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

当期減少額(D)
うち国庫補
助金等の額
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
63,116,141
4,884,133
2,927,529
70,927,803
27,72027,72070,955,523
70,955,523
070,955,523

期末帳簿価額(E=A+B-C-D)

自 令和 5年 4月 1日 至 令和 6年 3月31日

うち国庫補
助金等の額
63,116,141
2,804,091
1,410,921
67,331,153
27,56527,56567,358,718
67,358,718
0
67,358,718
24,483,773
1,654,543
4,928,894
31,067,210
1,808,280
1,808,280
32,875,490
32,875,490
032,875,490

減価償却累計額(F)基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

うち国庫補
助金等の額
24,483,773
1,412,585
1,991,665
27,888,023
1,626,187
1,626,187
29,514,210
29,514,210
0
29,514,210

期末取得原価(G=E+F)
うち国庫補助金等の額
87,599,914
87,599,914
6,538,676
4,216,676
7,856,423
3,402,586
101,995,013
95,219,176
1,836,000
1,653,752
1,836,000
1,653,752
103,831,013
96,872,928
103,831,013
96,872,928
00
103,831,013
96,872,928

摘要(単位：円)

別紙３（⑧）

65

計

賞与引当金

科

目

3,330,867

3,330,867

期首残高

(

(

社会福祉法人名 社会福祉法人 敬愛健伸会
拠点区分
ひかり保育園
拠点区分
目白ひかり保育園)

2,869,092)

2,869,092

当期増加額

当期減少額
目的使用
その他
3,330,867(
3,330,867(

自 令和 5年 4月 1日
至 令和 6年 3月31日

引 当 金 明 細 書))2,869,092

2,869,092

期末残高

摘要

別紙３（⑨）(単位：円)

66

区

分

区

分

計

保育所施設・設備整備積立資産

人件費積立資産計

保育所施設・設備整備積立金

人件費積立金社会福祉法人名 社会福祉法人 敬愛健伸会
拠点区分
ひかり保育園
拠点区分
目白ひかり保育園

36,500,000

26,500,000

10,000,000

前期末残高

36,500,000

26,500,000

10,000,000

前期末残高

4,000,000

4,000,000

当期増加額

4,000,000

4,000,000

当期増加額

当期減少額

当期減少額

自 令和 5年 4月 1日
至 令和 6年 3月31日

積立金・積立資産明細書

40,500,000

26,500,000

14,000,000

期末残高

40,500,000

26,500,000

14,000,000

期末残高

摘

摘

要

要

(単位：円)

別紙３（⑫）(単位：円)

67

名

期首帳簿価額(A)建物
18,338,399
建物付属設備 124,628,536
車 両 運 搬 具
97,558器 具 ・ 備 品
9,252,753
その他の固定資産（有形固定資産）計
152,317,246
無形固定資産6,140,268
その他の固定資産（無形固定資産）計
6,140,268
その他の固定資産計
158,457,514
基本財産及びその他の固定資産計 158,457,514
将来入金予定の償還補助金の額
0差引158,457,514

産

うち国庫補
助金等の額
0
111,627,108
75,095
6,814,374
118,516,577
1,200,000
1,200,000
119,716,577
119,716,577
0
119,716,577

文京ガーデンひかり保育園

拠点区分

資

ひかり保育園

拠点区分

社会福祉法人名 社会福祉法人 敬愛健伸会

000618,912618,91200618,912618,9120618,912

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額
0
0
0
618,912618,91200618,912618,9120618,912408,689
9,642,157
48,7792,312,570
12,412,195
2,197,360
2,197,360
14,609,555
14,609,555
0
14,609,555

当期減価償却額(C)
うち国庫補
助金等の額
0
8,636,274
37,547
1,749,594
10,423,415
400,000
400,000
10,823,415
10,823,415
0
10,823,415
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

当期減少額(D)
うち国庫補
助金等の額
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17,929,710
114,986,379
48,7797,559,095
140,523,963
3,942,908
3,942,908
144,466,871
144,466,871
0
144,466,871

期末帳簿価額(E=A+B-C-D)

自 令和 5年 4月 1日 至 令和 6年 3月31日

うち国庫補
助金等の額
0
102,990,834
37,5485,683,692
108,712,074
800,000
800,000
109,512,074
109,512,074
0
109,512,074
647,090
28,926,471
146,337
6,761,057
36,480,955
7,043,896
7,043,896
43,524,851
43,524,851
0
43,524,851

減価償却累計額(F)基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

うち国庫補
助金等の額
0
25,908,822
112,641
5,139,604
31,161,067
1,200,000
1,200,000
32,361,067
32,361,067
0
32,361,067

期末取得原価(G=E+F)
うち国庫補助金等の額
18,576,800
0143,912,850 128,899,656
195,116150,189
14,320,152
10,823,296
177,004,918 139,873,141
10,986,804
2,000,000
10,986,804
2,000,000
187,991,722 141,873,141
187,991,722 141,873,141
00
187,991,722 141,873,141

摘要(単位：円)

別紙３（⑧）

68

計

賞与引当金

科

目

3,026,622

3,026,622

期首残高

(

(

社会福祉法人名 社会福祉法人 敬愛健伸会
拠点区分
ひかり保育園
拠点区分
文京ガーデンひかり保育園)

2,653,132)

2,653,132

当期増加額

当期減少額
目的使用
その他
3,026,622(
3,026,622(

自 令和 5年 4月 1日
至 令和 6年 3月31日

引 当 金 明 細 書))2,653,132

2,653,132

期末残高

摘要

別紙３（⑨）(単位：円)

69

区

分

区

分

計

保育所施設・設備整備積立資産

人件費積立資産計

保育所施設・設備整備積立金

人件費積立金社会福祉法人名 社会福祉法人 敬愛健伸会
拠点区分
ひかり保育園
拠点区分
文京ガーデンひかり保育園

59,423,200

54,423,200

5,000,000

前期末残高

59,423,200

54,423,200

5,000,000

前期末残高

3,000,000

3,000,000

当期増加額

3,000,000

3,000,000

当期増加額

当期減少額

当期減少額

自 令和 5年 4月 1日
至 令和 6年 3月31日

積立金・積立資産明細書

62,423,200

54,423,200

8,000,000

期末残高

62,423,200

54,423,200

8,000,000

期末残高

摘

摘

要

要

(単位：円)

別紙３（⑫）(単位：円)