株式会社ナカニシ（7716）

平成28年12月期第２四半期決算短信○添付資料の目次１．当四半期決算に関する定性的情報 ……………………………………………………………………………………

2（１）経営成績に関する説明 ……………………………………………………………………………………………

2（２）財政状態に関する説明 ……………………………………………………………………………………………

2（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ………………………………………………………………

3

２．サマリー情報（注記事項）に関する事項 ……………………………………………………………………………

3（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動 …………………………………………………………

3（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用 …………………………………………………………

3（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示 ………………………………………………………

3

３．継続企業の前提に関する重要事象等 …………………………………………………………………………………

3４．四半期連結財務諸表 ……………………………………………………………………………………………………

4（１）四半期連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………………………

4（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ………………………………………………………

6

四半期連結損益計算書第２四半期連結累計期間 ………………………………………………………………………………………

6

四半期連結包括利益計算書第２四半期連結累計期間 ………………………………………………………………………………………

7（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書 …………………………………………………………………………

8（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………………………

9（継続企業の前提に関する注記） …………………………………………………………………………………

9（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） …………………………………………………………

9（セグメント情報等） ………………………………………………………………………………………………

9- 1 -

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平成28年12月期第２四半期決算短信

１．当四半期決算に関する定性的情報第１四半期連結累計期間より、「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日）等を適用し、「四半期純利益」を「親会社株主に帰属する四半期純利益」としております。
（１）経営成績に関する説明当第２四半期連結累計期間における世界経済は、米国では拡大基調が続くものの下振れリスクが残存しており、欧州では緩やかな回復を続けているものの、英国のEU離脱に伴う不透明感が拡がっております。また、中国では一部持ち直しの動きがあるものの、低調に推移しております。
一方、わが国経済は、輸出・生産は横ばいで推移しており、雇用・所得情勢は堅調であるものの、個人消費には弱さがみられ、景気の先行きは不透明な状況が続いております。
このような事業環境の中、主要市場である欧州では堅調に推移し増収となったものの、販売費及び一般管理費の増加や円高の影響により減益となりました。
この結果、当社グループの当第２四半期連結累計期間の売上高は、15,607,942千円（前年同期比1.2％増）、営業利益は、4,631,148千円（前年同期比2.5％減）、経常利益は、3,681,468千円（前年同期比22.0％減）、親会社株主に帰属する四半期純利益は、2,566,665千円（前年同期比17.4％減）となりました。
セグメントの業績は次のとおりであります。
（歯科製品関連事業）歯科製品関連事業においては、国内、北米及びアジアでは前年同期に比べて減収となったものの、主要市場である欧州では堅調に推移し前年同期に比べて増収となりましたが、円高の影響によりその効果が相殺され、売上高については、前年同期並みとなりました。利益面については、人件費をはじめとする固定費の増加により、前年同期に比べて減少いたしました。
この結果、売上高は、13,394,788千円（前年同期比0.2％増）、セグメント利益は、5,699,944千円（前年同期比1.0％減）となりました。
（工業製品関連事業）工業製品関連事業においては、国内では新規事業所立上げ等の効果が徐々に現れる結果となり、北米及び欧州では堅調に推移し、売上高及びセグメント利益ともに前年同期に比べ増加いたしました。
この結果、売上高は、1,649,865千円（前年同期比6.7％増）、セグメント利益は、653,967千円（前年同期比10.9％増）となりました。
（その他事業）修理等サービスであるその他事業においては、売上高は、563,289千円（前年同期比10.7％増）、セグメント利益は、81,544千円（前年同期比27.8％増）となりました。
（２）財政状態に関する説明①資産、負債及び純資産の状況当第２四半期連結会計期間末の総資産の残高は、57,054,673千円で、前連結会計年度末に比べ1,417,595千円減少いたしました。主な増加は、建設仮勘定1,696,072千円であります。主な減少は、有価証券2,664,918千円、投資有価証券1,006,754千円であります。負債の残高は、4,326,154千円で、前連結会計年度末に比べ1,318,796千円減少いたしました。主な減少は、未払法人税等586,212千円であります。
純資産の残高は、52,728,519千円で、前連結会計年度末に比べ98,798千円減少いたしました。主な増加は、利益剰余金の増加1,844,774千円であります。主な減少は、為替換算調整勘定1,575,187千円であります。
②キャッシュ・フローの状況当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物の残高（以下、「資金」という。）は、16,901,203千円で、前連結会計年度末に比べ1,151,824千円増加いたしました。
営業活動によるキャッシュ・フローは、2,564,837千円の収入（前年同期は2,728,382千円の収入）となりました。これは主として、税金等調整前四半期純利益3,673,463千円の計上により資金が増加した一方で、法人税等の支払額1,537,824千円により資金を支出したこと等によるものであります。
投資活動によるキャッシュ・フローは、647,418千円の収入（前年同期は2,084,943千円の支出）となりました。
主な支出は、有形固定資産の取得による支出2,884,331千円であります。主な収入は、有価証券の売却及び償還による収入2,921,810千円であります。
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平成28年12月期第２四半期決算短信

財務活動によるキャッシュ・フローは、721,777千円の支出（前年同期は1,236,681千円の支出）となりました。
これは、配当金の支払額721,777千円であります。
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明現時点において、平成28年２月５日に公表いたしました業績予想に変更はありません。

２．サマリー情報（注記事項）に関する事項（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動該当事項はありません。
（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用該当事項はありません。
（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示（会計方針の変更）（企業結合に関する会計基準等の適用）「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号

平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号 平成25年９月13日。以下「連結会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号 平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間から適用し、支配が継続している場合の子会社に対する当社の持分変動による差額を資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上する方法に変更しております。また、第１四半期連結会計期間の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する四半期連結会計期間の四半期連結財務諸表に反映させる方法に変更しております。加えて、四半期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前第２四半期連結累計期間については、四半期連結財務諸表の組替えを行っております。
当第２四半期連結累計期間の四半期連結キャッシュ・フロー計算書においては、連結範囲の変動を伴わない子会社株式の取得又は売却に係るキャッシュ・フローについては、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の区分に記載し、連結範囲の変動を伴う子会社株式の取得関連費用もしくは連結範囲の変動を伴わない子会社株式の取得又は売却に関連して生じた費用に係るキャッシュ・フローは、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の区分に記載しております。
企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項(4)、連結会計基準第44－５項(4)及び事業分離等会計基準第57－４項(4)に定める経過的な取扱いに従っており、第１四半期連結会計期間の期首時点から将来にわたって適用しております。
これによる四半期連結財務諸表に与える影響はありません。
（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号 平成28年６月17日）を当第２四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
これによる四半期連結財務諸表に与える影響は軽微であります。

３．継続企業の前提に関する重要事象等該当事項はありません。

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平成28年12月期第２四半期決算短信

４．四半期連結財務諸表（１）四半期連結貸借対照表(単位：千円)前連結会計年度(平成27年12月31日)資産の部流動資産現金及び預金受取手形及び売掛金有価証券金銭の信託商品及び製品仕掛品原材料及び貯蔵品繰延税金資産その他貸倒引当金流動資産合計固定資産有形固定資産建物及び構築物機械装置及び運搬具工具、器具及び備品土地建設仮勘定減価償却累計額有形固定資産合計無形固定資産ソフトウエアソフトウエア仮勘定のれんその他無形固定資産合計投資その他の資産投資有価証券関係会社株式保険積立金繰延税金資産その他貸倒引当金投資その他の資産合計固定資産合計資産合計- 4 -

当第２四半期連結会計期間(平成28年６月30日)

20,244,2854,924,1673,273,6724,800,7522,673,5781,841,1212,334,143715,4791,437,347△82,56342,161,985

20,275,0984,830,540608,7544,696,8002,984,4572,019,6262,312,715566,2961,503,682△81,19939,716,772

5,825,9014,081,9613,219,0721,468,591359,453△8,275,2496,679,729

5,666,0914,177,2663,287,7782,010,6002,055,525△8,547,7468,649,516

137,77367,97292,52013,735312,002

120,76771,74180,18454,857327,550

6,655,858162,1522,110,38482,540574,947△267,3319,318,55116,310,28358,472,269

5,649,104162,1522,117,330227,096472,424△267,2738,360,83317,337,90057,054,673

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平成28年12月期第２四半期決算短信(単位：千円)前連結会計年度(平成27年12月31日)負債の部流動負債買掛金短期借入金未払法人税等賞与引当金その他流動負債合計固定負債繰延税金負債退職給付に係る負債その他固定負債合計負債合計純資産の部株主資本資本金資本剰余金利益剰余金自己株式株主資本合計その他の包括利益累計額その他有価証券評価差額金為替換算調整勘定その他の包括利益累計額合計新株予約権純資産合計負債純資産合計- 5 -

当第２四半期連結会計期間(平成28年６月30日)

833,711100,0001,474,306318,0002,435,3725,161,390

923,780100,000888,094287,0001,708,1413,907,015

80,567258,548144,444483,5605,644,951

70,460201,152147,525419,1384,326,154

867,9481,163,54854,760,301△5,615,47251,176,326

867,9481,163,54856,605,075△5,615,47253,021,100

939,543617,6341,557,17793,81452,827,31858,472,269

544,164△957,553△413,388120,80752,728,51957,054,673

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平成28年12月期第２四半期決算短信（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書（四半期連結損益計算書）（第２四半期連結累計期間）(単位：千円)前第２四半期連結累計期間(自 平成27年１月１日至 平成27年６月30日)売上高売上原価売上総利益販売費及び一般管理費営業利益営業外収益受取利息受取配当金金銭の信託運用益保険解約返戻金雑収入営業外収益合計営業外費用支払利息支払手数料金銭の信託運用損為替差損雑損失営業外費用合計経常利益特別利益固定資産売却益特別利益合計特別損失固定資産売却損固定資産除却損投資有価証券売却損特別損失合計税金等調整前四半期純利益法人税、住民税及び事業税法人税等調整額法人税等合計四半期純利益非支配株主に帰属する四半期純損失（△）
親会社株主に帰属する四半期純利益- 6 -当第２四半期連結累計期間(自 平成28年１月１日至 平成28年６月30日)

15,419,1245,765,4809,653,6434,904,3914,749,251

15,607,9425,908,4119,699,5315,068,3824,631,148

82,60515,052159,50196950,743308,872

54,38718,085－－62,720135,193

4091,437－330,5857,314339,7464,718,377

729－103,952979,7474441,084,8733,681,468－－

1,5071,507－219,1509,1714,709,2051,462,837141,4661,604,3033,104,901△2,4393,107,340

9,386126－9,5123,673,463910,555196,2421,106,7972,566,665－2,566,665

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平成28年12月期第２四半期決算短信（四半期連結包括利益計算書）（第２四半期連結累計期間）(単位：千円)前第２四半期連結累計期間(自 平成27年１月１日至 平成27年６月30日)四半期純利益その他の包括利益その他有価証券評価差額金為替換算調整勘定その他の包括利益合計四半期包括利益（内訳）親会社株主に係る四半期包括利益非支配株主に係る四半期包括利益- 7 -当第２四半期連結累計期間(自 平成28年１月１日至 平成28年６月30日)

3,104,901

2,566,665

211,489△494,376△282,8872,822,014△395,378△1,575,187△1,970,565596,099

2,828,120△6,105

596,099－

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平成28年12月期第２四半期決算短信（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書(単位：千円)前第２四半期連結累計期間(自 平成27年１月１日至 平成27年６月30日)営業活動によるキャッシュ・フロー税金等調整前四半期純利益減価償却費のれん償却額貸倒引当金の増減額（△は減少）賞与引当金の増減額（△は減少）退職給付に係る負債の増減額（△は減少）受取利息及び受取配当金支払利息固定資産除却損固定資産売却損益（△は益）投資有価証券売却損益（△は益）金銭の信託運用損益（△は益）売上債権の増減額（△は増加）たな卸資産の増減額（△は増加）仕入債務の増減額（△は減少）為替差損益（△は益）その他小計利息及び配当金の受取額利息の支払額法人税等の支払額営業活動によるキャッシュ・フロー投資活動によるキャッシュ・フロー有価証券の取得による支出有価証券の売却及び償還による収入有形固定資産の取得による支出有形固定資産の売却による収入無形固定資産の取得による支出無形固定資産の売却による収入投資有価証券の取得による支出投資有価証券の売却及び償還による収入定期預金の預入による支出定期預金の払戻による収入保険積立金の積立による支出その他投資活動によるキャッシュ・フロー財務活動によるキャッシュ・フロー長期借入金の返済による支出自己株式の取得による支出配当金の支払額財務活動によるキャッシュ・フロー現金及び現金同等物に係る換算差額現金及び現金同等物の増減額（△は減少）現金及び現金同等物の期首残高現金及び現金同等物の四半期末残高- 8 -当第２四半期連結累計期間(自 平成28年１月１日至 平成28年６月30日)

4,709,205397,38566,149△1,38033,000△31,835△97,65840921－9,150△159,501△613,319△224,732364,046△2,754125,3394,573,52686,960△453△1,931,6502,728,382

3,673,463485,43512,3369,963△31,000△46,687△72,4737291267,878－103,952△243,262△840,827541,540977,172△549,3984,028,94874,480△767△1,537,8242,564,837△300,000300,000△692,389－△54,461－△3901,620,650△5,338,7262,365,856△6,74121,259△2,084,943－2,921,810△2,884,3314,299△59,063298－100△3,487,1184,175,352△6,741△17,186647,418△5,836△358,322△872,522△1,236,681△426,877△1,020,11915,723,44814,703,329－－△721,777△721,777△1,338,6541,151,82415,749,37816,901,203

株式会社ナカニシ（7716）

平成28年12月期第２四半期決算短信（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項（継続企業の前提に関する注記）該当事項はありません。
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）該当事項はありません。

（セグメント情報等）【セグメント情報】Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自平成27年１月１日至

平成27年６月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報（単位：千円）報告セグメントその他調整額（注）１

合計

四半期連結損益計算書計上額（注）２

歯科製品関連工業製品関連13,363,986

1,546,489

508,647

15,419,124－

15,419,124

－

－－－

－

－

13,363,986

1,546,489

508,647

15,419,124－

15,419,124

5,754,775

589,584

63,817

6,408,177△1,658,925

4,749,251

売上高外部顧客への売上高セグメント間の内部売上高又は振替高計セグメント利益（注）１.セグメント利益の調整額は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び試験研究費であります。
２.セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益との調整を行っております。
Ⅱ

当第２四半期連結累計期間（自平成28年１月１日至

平成28年６月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報（単位：千円）報告セグメントその他調整額（注）１

合計

四半期連結損益計算書計上額（注）２

歯科製品関連工業製品関連13,394,788

1,649,865

563,289

15,607,942－

15,607,942

－

－－－

－

－

13,394,788

1,649,865

563,289

15,607,942－

15,607,942

5,699,944

653,967

81,544

6,435,456△1,804,307

4,631,148

売上高外部顧客への売上高セグメント間の内部売上高又は振替高計セグメント利益（注）１.セグメント利益の調整額は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び試験研究費であります。
２.セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益との調整を行っております。

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