資金収支計算書（自）平成27年 4月 1日（至）平成28年 3月31日
社会福祉法人吉祥

第1号1様式
勘定科目

事業活動による収支
収入
介
護
保険
事
業
収
借 入 金 利 息
補
助 金 収
受 取
利
息
配
当金
収
その他の収
事業活動収入計(1)
支出
人件
費
支事
業
費
支事
務費
支
支払
利息支

予算(A)

決算(B)

（単位：円）
備考

差異(A)-(B)

入 [
入 [
入 [
入 [

340,840,000]
1,173,000]
15,000]1,980,000]
344,008,000[[[[346,261,115]
1,159,062]
26,148]2,398,707]
349,845,032[△[[△[△△

5,421,115]
13,938]
11,148]418,707]5,837,032

出 [
出 [
出 [
出 [213,200,000]
36,900,000]
38,395,000]
3,284,000][[[[[211,569,292]
37,051,514]
37,515,406]
3,268,833]
56,861]
289,461,906
60,383,126

[[△
[[[△

1,630,708]
151,514]879,594]
15,167]56,861]
2,317,094
8,154,126

流 動 資 産 評 価 損 等 に よ る 資 金 減

事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等による収支
収入
施 設 整 備 等
補助 金 収 入 [
施設整備等収入計(4)支出
設 備 資 金 借 入 金 元 金 償 還 支 出 [
固定資産
取得
支出 [
その 他 の 施 設 整 備 等 に よ る 支 出 [施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)△
その他の活動による収支
収入
その他の活動収入計(7)支出
長期運 営 資 金 借 入 金 元 金 償 還支出 [投 資 有 価 証券
取 得 支 出 [その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)△
予備費支出(10) [当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)
前 期
末支払
資金
残 高(12) [当期末支払資金残高(11)+(12)291,779,000
52,229,000
430,000]
430,000[430,000]
430,000

24,734,000]
3,576,000]
516,000]
28,826,000
28,396,000[[[24,734,000]
3,684,420]
742,203]
29,160,623
28,730,623△

06,288,000]
0]
6,288,000
6,288,000
0]17,545,000
153,462,401]
171,007,000

△
[0]
0

[△[△△0[[6,288,000]
10,000]6,298,000△
6,298,000---------------25,354,503[153,462,401]
178,816,904

108,420]226,203]
334,623
334,6230[[△△[△[△0]
10,000]10,00010,0000]
7,809,503
0]7,809,904

事業活動計算書（自）平成27年 4月 1日（至）平成28年 3月31日
社会福祉法人吉祥

当年度決算(A)
勘定科目
サービス活動増減の部
収益[346,261,115]介 護 保 険 事 業 収 入[2,398,707]
そ の 他 の収入348,659,822
サービス活動収益計(1)
費用[211,569,292]
人件
費[37,051,514]
事業費[37,515,406]
事務費[31,547,870]
減価
償却費
10,650,858]
国庫 補 助 金 等 特 別 積 立 金 取 崩 額 [△徴 収 不 能 引 当 金 繰 入[0]
307,033,224
サービス活動費用計(2)41,626,598
サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サービス活動外増減の部
収益
借 入 金 利 息 補 助 金 収 益[1,159,062]
受 取 利 息 配 当 金 収 益[26,148]
1,185,210
サービス活動外収益計(4)
費用
支払
利
息[
3,268,833]
3,268,833
サービス活動外費用計(5)△2,083,623
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)39,542,975
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特別増減の部収益
施 設 整 備 等 補 助 金 収 益[430,000]
430,000
特別収益計(8)費用
固 定 資 産 売 却 損 ・ 処 分 損[281,531]
国庫 補 助 金 等 特 別 積 立 金 取 崩 額[0]
国庫 補 助 金 等 特 別 積 立 金 積 立 額[430,000]
そ の 他 の 特 別 損 失[516,114]
1,227,645
特別費用計(9)△797,645
特別増減差額(10)=(8)-(9)38,745,330
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰越活動増減差額の部
前 期 繰 越 活 動 増 減 差 額(12)[90,821,795]
129,567,125
当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
基本金取崩額(14)[0]そ の 他 の 積 立 金 取 崩 額(15)[0]そ の 他 の 積 立 金 積 立 額(16)[0]次期繰越活動増減差額
129,567,125(17)=(13)+(14)+(15)-(16)第2号1様式（単位：円）
増減(A)-(B)

前年度決算(B)[[327,655,025]
2,294,715]
329,949,740[[18,606,090]
103,992]
18,710,082[[[[[△[191,671,022]
35,826,348]
36,972,822]
34,025,258]
11,881,915]
56,861]
286,670,396
43,279,344[[[[△[[△△19,898,270]
1,225,166]
542,584]
2,477,388]
1,231,057]
56,861]
20,362,828
1,652,746[[1,296,937]
23,421]
1,320,358[△[△137,875]
2,727]
135,148[4,304,521]
4,304,521
2,984,163
40,295,181[△△

1,035,688]
1,035,688
900,540752,206△[[[△[[△[[[[△0]
0[430,000]
430,000

23,702]
13,214]0]
0]
10,488
10,48840,284,693[[[[257,829]
13,214]430,000]
516,114]1,217,157
787,157
1,539,363

50,537,102]
90,821,795
0]
0]
0]

[90,821,795△△[[[40,284,693]
38,745,330
0]0]0]38,745,330

貸借対照表平成28年3月31日現在
第3号1様式社会福祉法人吉祥(単位：円)
資産の部

勘定科目

当年度末

流動資産
現事
未
前

前年度末

増減

199,623,663 172,701,587

金
業

負債の部

預
未収

収
払

費

金 152,015,576 127,769,068

勘定科目

当年度末

前年度末

増減

51,828,759

50,318,047

1,510,712

金4,453,916

14,084,793 △ 9,630,877

26,922,076 流動負債
24,246,508 事

業

未

払

金

46,278,756

43,038,240

3,240,516 1 年 以 内 返 済 予 定 設 備 資 金 借 入 金

24,734,000

24,734,000

0金

31,900031,900 1年以内返済予定長期運転資金借入金

6,288,000

6,288,000

01,297,431

1,894,279

12,981,534

2,500,334

10,481,200

3,371,309

2,710,920

660,389

用△ 596,848 未

固定資産

682,860,600 710,769,492 △ 27,908,892

基本財産656,306,487 681,639,646 △ 25,333,159 預

払費
り

用
金

固定負債
土地 136,723,661 136,723,661

建物 413,662,388 426,938,945 △ 13,276,557

286,196,000 317,218,000 △ 31,022,0000
設 備 資 金 借 入 金 216,922,000 241,656,000 △ 24,734,000
長期運営資金借入金

69,274,000

75,562,000 △ 6,288,000

建 物 付 属 設 備 101,060,430 112,422,746 △ 11,362,316
構

築物

4,860,008

5,554,294△ 694,286
負債の部合計338,024,759 367,536,047 △ 29,511,288
純資産の部

その他の固定資産26,554,113

29,129,846 △ 2,575,733

勘定科目

当年度末

基本金物

2,493,531

2,914,831△ 421,300 基

建 物 付 属 設 備

4,328,854

2,286,027

2,042,827 国庫補助金等特別積立金

建本物

6,454,095

7,964,344 △ 1,510,249

具1,923,192

2,218,911

器 具 及 び 備 品

10,982,582

13,588,163 △ 2,605,581

ソ フ ト ウ エ ア

54,50076,300△ 21,800

出金

20,00010,00010,000

長 期 前 払 費 用

255,519

29,430226,089

その他の固定資産

41,84041,8400築

0

金 197,279,661 197,279,661

0

217,612,718 227,833,576 △ 10,220,858
217,612,718 227,833,576 △ 10,220,858

次期繰越活動増減差額 129,567,125
車輌

運搬

純資産の部合計
資産の部合計882,484,263 883,471,079

90,821,795

38,745,330△ 295,719（うち当期活動増減差額）

資

増減

197,279,661 197,279,661

国庫補助金等特別積立金

構

前年度末

△ 986,816 負債及び純資産の部合計

38,745,330

40,284,693 △ 1,539,363

544,459,504 515,935,032

28,524,472

882,484,263 883,471,079△ 986,816

財務諸表に対する注記
1. 継続事業の前提に関する注記該当なし
2. 重要な会計方針（1） 有価証券の評価基準及び評価方法･満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）･上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（2） 固定資産の減価償却の方法
・すべての固定資産－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法によっている。
3. 重要な会計方針の変更
該当なし
4. 法人で採用する退職給付制度
当法人において、中小企業退職金共済制度を採用しているため、要拠出額をもって退職給付費用及び退職給付支出に計上しており、退職給付引当金の計上は行っていない。
5. 法人が作成する財務諸表と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する財務諸表は以下の通りになっている。
（1） 法人全体の財務諸表（第１号の１様式、第２号の１様式、第３号の１様式）（2） 収益事業における拠点区分別内訳表（第１号の３様式、第２号の３様式、第３号の３様式）当法人では収益事業を実施していないため作成していない。
（3） 拠点におけるサービス区分の内容
社会福祉法人 吉祥「法人本部」「ケアハウス吉祥」「特定施設入居者生活介護吉祥」「デイサービスセンター吉祥」「ショートステイ吉祥」「居宅介護支援事業所吉祥」

6. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
(単位：円)
基本財産の種類

土地建物
建物付属設備
構築物
合計

前期末残高

当期増加額

136,723,661
426,938,945
112,422,746
5,554,294
681,639,646

当期減少額00000

013,276,557
11,362,316
694,286
25,333,159

当期末残高
136,723,661
413,662,388
101,060,430
4,860,008
656,306,487

7. 会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
8. 担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）吉祥ケアハウス敷地
土地（基本財産）調整池用地
建物（基本財産）ケアハウス吉祥
建物（基本財産）ショートステイ
建物付属設備（基本財産）ケアハウス吉祥
建物付属設備（基本財産）ショートステイ
計126,289,661円
10,434,000円
295,103,737円
116,886,207円
41,990,421円
59,070,009円
649,774,035円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（1年以内返済予定金額を含む）独立行政法人福祉医療機構
設備資金借入金（1年以内返済予定金額を含む）百十四銀行
長期運転資金借入金（1年以内返済予定額を含む）百十四銀行

計
9. 固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高

77,210,000円
164,446,000円
75,562,000円
317,218,000円

固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
科
目
建物（基本財産）建物（その他）
建物付属設備（基本財産）
建物付属設備（その他）
構築物（基本財産）
構築物（その他）
車輌運搬具
器具及び備品
ソフトウエア
その他固定資産
合計

取得価格
減価償却累計額
553,049,027
139,386,639
3,060,618
567,087
400,486,013
299,425,583
5,290,710
961,856
7,060,541
2,200,533
59,314,901
52,860,806
5,891,480
3,968,288
67,566,188
56,583,606
109,000
54,50041,84001,101,870,318
556,008,898（単位：円）
当期末残高
413,662,388
2,493,531
101,060,430
4,328,854
4,860,008
6,454,095
1,923,192
10,982,582
54,50041,840545,861,420

10. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
科目

債 権 額

事業未収金
未収金合
計

46,278,756
31,90046,310,656

徴収不能引当金の債券の当期末残高
当期末残高

00
0

46,278,756
31,90046,310,656

11. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
12. 関連当事者との取引の内容
該当なし
13. 重要な偶発債務該当なし
14. 重要な後発事象
該当なし
15. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし