令和３年度

決 算 報 告 書

自令和３年４月 １日

至

令和４年３月３１日

公益財団法人庄内地域産業振興センター

正味財産増減計算書
令和３年４月１日 ～ 令和４年３月３１日（単位：円）

公益財団法人庄内地域産業振興センター

科

目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1. 経常増減の部(1)経常収益① 基本財産運用益
基本財産利息収入② 事業収入産業活性化推進事業収入
施設管理運営事業収入③ 補助金等収入
産業活性化推進事業補助金収入
事業運営負担金収入
④ 雑収入
経常収益計
(2)経常費用① 事業費
給料手当
嘱託職員賃金
福利厚生費
人材派遣費
退職金共済費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
減価償却費
印刷製本費
光熱水費
賃借料
諸謝金
委託料
共同研究費
保守料
宣伝広告費
食糧費
修繕費
車両費
租税公課
助成金
負担金
雑費
② 管理費
役員報酬
給料手当
嘱託職員賃金
福利厚生費
退職金共済費会議費
通信運搬費
消耗品費
賃借料
委託料
雑費
③ 法人税等
経常費用計

当年度

[
[[[[

[[

1,585,709 ]
1,585,709
13,645,572 ]
4,339,291
9,306,281
277,057,397 ]
265,019,397
12,038,000
93,640 ]292,382,318

前年度

[
[

[

[325,767,177 ] [12,399,033
49,783,429
9,043,384
10,983,473
468,000
141,086
2,215,923
2,169,167
62,024,364
44,815,881
654,519
4,337,910
5,698,315
4,335,740
27,811,972
33,401,000
13,103,143
1,767,200
39,6301,631,476
252,931622,200
34,270,397
134,000
3,663,004
10,816,642 ] [3,199,200
4,629,700
397,540
1,284,773
252,000
2,025
238,786
176,180
271,590
110,000
254,848
91,500 ] [336,675,319

1

増減

1,583,404 ] [2,305 ]1,583,404
2,305
15,720,380 ] [ △ 2,074,808 ]
4,049,169
290,122
11,671,211△ 2,364,930
329,810,265 ] [ △ 52,752,868 ]
317,768,265△ 52,748,868
12,042,000△ 4,000
160,641 ] [△ 67,001 ]347,274,690△ 54,892,372
379,207,842 ] [ △ 53,440,665 ]
15,224,505△ 2,825,472
75,410,794△ 25,627,365
13,651,122△ 4,607,738
0
10,983,473
504,000△ 36,000
124,894
16,192
2,191,943
23,9801,626,906
542,261
84,510,993△ 22,486,629
43,621,855
1,194,026
613,193
41,326
4,545,560△ 207,650
5,611,944
86,371
4,194,190
141,550
17,445,901
10,366,071
33,081,000
320,000
13,544,718△ 441,575
1,628,288
138,91233,536
6,094
851,923
779,553
178,258
74,673
670,700△ 48,500
56,666,200△ 22,395,803
265,609△ 131,609
3,009,810
653,194
10,739,757 ] [76,885 ]
3,196,800
2,400
3,979,775
649,925
1,017,500△ 619,960
1,314,148△ 29,375
216,000
36,00023,281△ 21,256
307,567△ 68,781
156,644
19,536
134,970
136,620
110,000
0
283,072△ 28,224
91,500 ] [0]390,039,099△ 53,363,780

備 考

科目

評価損益等調整前当期経常増減額
基本財産評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
2. 経常外増減の部(1)経常外収益受取補助金
受取補助金振替額
経常外収益計(2)経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取補助金
受取産業活性化推進事業補助金
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度

前年度

増減

△ 44,293,001
54,88654,886△ 44,238,115△ 42,764,409
54,88654,886△ 42,709,523△ 1,528,592

0△ 1,528,592
0043,621,855 ] [1,194,026 ][44,815,881 ] [44,815,881
43,621,855
1,194,026
43,621,855
1,194,026
44,815,881
0
0
0
0
0
0
44,815,881
43,621,855
1,194,026
577,766△ 334,566
912,332
12,156,220
912,332
13,068,552
13,068,552
577,766
13,646,318
0
22,031,900 ] [0][22,031,900 ][022,031,900
22,031,900△1,194,026 ][ △ 44,815,881 ] [ △ 43,621,855 [△43,621,855△1,194,026△ 44,815,881△43,621,855
20,837,874△ 22,783,981
295,424,519△ 43,621,855
251,802,664
251,802,664△ 22,783,981
229,018,683
242,665,001
264,871,216△ 22,206,2152

備 考正味財産増減計算書内訳書（令和３年４月１日～令和４年３月３１日）
公

科

目

益
目
的事
業
4 伝統工芸技
3 産学共同研
1 企業経営力 2 産業人材育術等伝承・活共究等促進支援
強化支援事業
成事業
用促進支援事事業
業

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1. 経常増減の部(1)経常収益① 基本財産運用益
0
基本財産利息収入② 事業収入662,410
産業活性化推進事業収入
662,410
施設管理運営事業収入③ 補助金等収入
11,787,783
産業活性化推進事業補助金収入
11,787,783
事業運営負担金収入
④ 雑収入
経常収益計
12,450,193(2)経常費用① 事業費
15,425,452
給料手当
6,516,571
嘱託職員賃金4,972,090
人材派遣料
福利厚生費
1,159,640
退職金共済費108,000
会議費
旅費交通費
76,523
通信運搬費
107,048
消耗品費
263,359
減価償却費
印刷製本費
254,575
光熱水費
賃借料
88,000
諸謝金
480,500
委託料
523,600
共同研究費
保守料
宣伝広告費
812,100
食糧費
5,090
修繕費
車両費
租税公課
26,550
助成金
負担金
雑費
31,806
② 管理費
0役員報酬
給料手当
嘱託職員賃金
福利厚生費
退職金共済費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
賃借料
委託料
雑費
③ 法人税等
経常費用計
15,425,452
評価損益等調整前当期経常増減額 △ 2,975,259
基本財産評価損益等
0
評価損益等計
当期経常増減額△ 2,975,259
2. 経常外増減の部(1)経常外収益受取補助金受取補助金振替額
経常外収益計0(2)経常外費用
経常外費用計0
当期経常外増減額
他会計振替額2,975,259
当期一般正味財産増減額
0
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取補助金
受取産業活性化推進事業補助金
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高
00002,482,700
2,482,700

1,194,181
1,194,181

0

9,731,796
9,731,796

243,399,818
243,399,818

100,000
100,000

通

小1,585,709
1,585,709
00

9,306,281

0

9,306,281
0

12,038,000

93,212
9,399,493

12,038,000
428
12,038,428

8,427,576

00317,339,601
12,399,033
48,193,267
10,983,473
8,785,649
468,000
141,086
2,215,923
1,988,687
60,810,217
44,815,881
620,639
4,337,910
5,134,776
4,335,740
24,208,402
33,401,000
13,103,143
1,767,200
39,6301,631,476
0
193,550
34,270,397
134,000
3,360,522
000244,593,999

100,000

1,585,709

12,286,442
5,814,893

289,527,707
67,56943,221,177
10,983,473
6,681,193

100,000

0276,852
144,816
332,497
149,804
41,096
3,645,640
74,120141,086
1,862,548
1,736,823
60,214,361
44,815,881
216,260
4,337,910
5,005,680
209,600
23,610,682
33,401,000
13,103,143
955,100

34,5401,631,476
112,850
300,000

100,000

54,518054,15033,970,397
34,0003,274,198
0

12,286,442

0

1,585,709
1,585,709
4,339,291
4,339,2910265,019,397
265,019,397
00270,944,397

合

法人会計

0

12,214,496

944,816
360,000

収益事業

計

1,590,162
257,735

180,480
1,214,147
33,880563,539
3,603,570

252,931428,650
302,482
010,816,642
3,199,200
4,629,700
397,540
1,284,773
252,000
2,025
0238,786
176,180
271,590
110,000
254,848
91,50010,908,142

289,527,707

100,000

317,339,601

8,427,576△ 71,946 △ 44,933,708

0

1,585,709 △ 46,395,204

971,91700△ 71,946 △ 44,933,708

0
0

0
0
1,585,709 △ 46,395,204

0971,917044,815,881
44,815,881
44,815,881

0044,815,881
44,815,881
44,815,881

0044,815,881

000117,827
044,815,881
1,579,323
0071,946
0△ 971,917
0△ 607,406
577,766

0 △ 1,585,709
00022,031,900
22,031,900△ 44,815,881△ 44,815,881△ 22,783,981
022,031,900
22,031,900△ 44,815,881△ 44,815,881△ 22,783,981

00３

0

0

1,130,286
54,88654,886
1,185,17200

計1,585,709
1,585,709
13,645,572
4,339,291
9,306,281
277,057,397
265,019,397
12,038,000
93,640292,382,318
325,767,177
12,399,033
49,783,429
10,983,473
9,043,384
468,000
141,086
2,215,923
2,169,167
62,024,364
44,815,881
654,519
4,337,910
5,698,315
4,335,740
27,811,972
33,401,000
13,103,143
1,767,200
39,6301,631,476
252,931622,200
34,270,397
134,000
3,663,004
10,816,642
3,199,200
4,629,700
397,540
1,284,773
252,000
2,025
0238,786
176,180
271,590
110,000
254,848
91,500336,675,319△ 44,293,001
54,88654,886△ 44,238,115
44,815,881
44,815,881
44,815,881
0044,815,881
0577,766
13,068,552
13,646,318

22,031,900
22,031,900△ 44,815,881△ 44,815,881△ 22,783,981
251,802,664
229,018,683
0242,665,001

貸

借

対

照

表

令和４年３月３１日現在
公益財団法人庄内地域産業振興センター

科

Ⅰ(単位：円）

目

当年度

前年度

増

減

資産の部
1 流動資産現金

232,325

119,976

112,349

普通預金

23,273,604

21,029,729

2,243,875

未収金

22,521,514

43,210,408△ 20,688,894

38,97058,148△ 19,178

前払費用
仮払金

10,00010,000046,076,413

64,428,261△ 18,351,848

基本財産引当定期預金

1,453,813

1,508,699△ 54,886

基本財産引当投資有価証券

98,646,187

98,591,301

54,886

基本財産合計100,100,000

100,100,000

0512,084

512,0759512,084

512,075

9

建物15,870,896

17,469,913△ 1,599,017

什器備品

113,054,487

134,239,451△ 21,184,964

その他の固定資産合計

128,925,383

151,709,364△ 22,783,981

固定資産合計229,537,467

252,321,439△ 22,783,972

資産合計

275,613,880

316,749,700△ 41,135,820

短期借入金

20,000,000

40,000,000△ 20,000,000

未払金

5,766,907

2,766,973

2,999,934

流動資産合計
2 固定資産(1) 基本財産(2) 特定資産

退職給与引当預金
特定資産合計(3) その他の固定資産

Ⅱ

負債の部
1 流動負債

預り金0668,967△ 668,967

前受金

6,335,838

7,530,019△ 1,194,181

未払法人税等

72,00072,0000

未払消費税

262,050

328,450△ 66,400

32,436,795

51,366,409△ 18,929,614

512,084

512,075

9

流動負債合計
2 固定負債
退職給与引当金
固定負債合計負債合計

Ⅲ

512,084

512,075

932,948,879

51,878,484△ 18,929,605

229,018,683

251,802,664△ 22,783,981

128,918,683

151,702,664△ 22,783,981

100,100,000 ) (100,100,000 ) (13,646,318

13,068,552△ 2,515,349 ) (△ 2,515,358 ) (242,665,001

264,871,216△ 22,206,215

275,613,880

316,749,700△ 41,135,820

正味財産の部
1 指定正味財産
地方公共団体補助金（うち基本財産への充当額）(2 一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計(４50)
577,766
9)

財

産

目録

令和４年３月３１日現在
公益財団法人庄内地域産業振興センター

貸借対照表科目（単位：円）

場所・物量等

使用目的等

金額（流動資産）
現金

手元保管

普通預金

荘内銀行

北支店

荘内銀行

本店

運転資金として鶴岡信用金庫
未収金№214121№459428

本店№5275

232,325〃

22,919,759〃

49〃

353,796
22,240,568

３件

公益目的事業における未収補助金等

２件

基本財産運用における有価証券未収利息

280,946

前払費用

２件

翌年度費用

38,970

仮払金

１件

釣り銭（ｺﾜｰｷﾝｸﾞｽﾍﾟｰｽ）

10,000流動資産合計46,076,413（固定資産）
基本財産

特定資産

公益目的保有財産であり運用益は公益目的事業の財源として使用している

58,676,567

投資有価証券

第120回利付国債（20年）野村證券山形支店

投資有価証券第136回利付国債（20年）野村證券山形支店〃

39,969,620

定期預金

鶴岡信用金庫〃1,000,000

定期預金

荘内銀行

北支店

№1124867〃

453,813

退職給与引当預金

荘内銀行

北支店

№1124885

その他の固定資産 建物

什器備品

本店

№1673837

がんメタ事業研究室等

退職給付に使用する積立
公益目的事業に使用している

がんメタ事業研究等備品・本部耐火金庫 公益目的事業及び法人管理運営に使用している

512,084
15,870,896
113,054,487

固定資産合計229,537,467

資産合計

275,613,880（流動負債）
短期借入金

荘内銀行 北支店

サポイン事業資金借入分

20,000,000

未払金

９件

委託料返還分、健保料、人材派遣費他

5,766,907

前受金

がんメタ事業 共同研究資金

6,335,838

未払法人税等

収益事業に係る法人税等（均等割）72,000

未払消費税等

期末納税額計上262,050

流動負債合計32,436,795（固定負債）
退職給与引当金

職員に対する退職金の支払いに備えたもの

固定負債合計512,084
512,084

負債合計

32,948,879

正味財産242,665,001

５6附属明細書（計算書類関係）

１

基本財産及び特定資産の明細
区分

資産の書類

期首帳簿価額

当期増加額

当期減少額

基本財産

第 120 回国債 (20 年／年率 1.6％)

58,624,719

51,848058,676,567

第 136 回国債 (20 年／年率 1.6％)

39,966,582

3,038

0

39,969,620

定期預金 (鶴岡信用金庫／本店）

1,000,000

001,000,000

508,699453,813508,699453,813100,100,000

508,699508,699

100,100,000

定期預金 (荘内銀行／北支店)

512,075

90512,084

特定資産計

512,07590

512,084

定期預金 (荘内銀行／北支店)
基本財産計
特定資産

２

期末帳簿価額

引当金の明細

退職給与引当金
科目
退職給与引当金

期首残高

当期増加額

512,075

当期減少額
9６

7

期末残高
0512,084

計算書類に対する注記事項［重要な会計方針］
１

固定資産の減価償却の方法
有形固定資産は定額法によって減価償却を行っている。
科

２目

取得価格

減価償却累計額

除却累計額

当期末残高

建物

24,202,800

8,331,904

015,870,896

什器備品(研究等備品)

329,303,736

216,255,949

0113,047,787

合331,474,636

224,587,853

0128,918,683

計

有価証券の評価基準及び評価方法
投資有価証券は、満期保有目的の債券で、取得価格と債券価格の差額は償却原価法に基づいて算定された価格で評価している。

３

基本財産、特定資産の増減額及びその残高
基本財産、特定資産の増減及びその残高は次のとおりである。
科目
基本財産
投資有価証券
定期預金

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

98,591,301
1,508,699

54,886
0054,886

98,646,187
1,453,813

小100,100,000

54,88654,886100,100,000

512,075

90512,084

計

特定資産
退職給与引当資産

４

小計

512,075

90512,084

合計100,612,075

54,89554,886100,612,084

引当金の計上基準
退職給与引当金
職員の退職金給付に備えるため、給与規程(第 28 条退職手当規定)に基づく期末要支給額のうち 82％を特定退職金共済制度(鶴岡商工会議所)に積み立てており、残りのうち 3％は退職給与引当金として計上している。

５

補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減及びその残高
補助金等の内訳、その交付者と当期の増減及びその残高は次のとおりである。
補助金等の名称交付者
バイオクラスター形成促進事業補助金
山形県
鶴岡市バイオクラスター形成促進事業補助金
鶴岡市
産業ひとづくり支援事業補助金
鶴岡市

がんメタボローム研究推進支援事業補助金
山形県

がんメタボローム研究推進支援事業補助金
鶴岡市
戦略的基盤技術高度化支援事業補助金
東北経済産業局
需要開拓事業補助金
鶴岡市
事業運営負担金
鶴岡市

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

038,463,000

38,463,000

00100,694

100,694

0021,519,579

21,519,579

074,253,226102,925,917

114,317,908

62,861,235

77,449,438

102,925,918

114,317,908

66,057,448

0

21,016,189

21,016,189

0

0

100,000

100,000

00

11,798,000

11,798,000

0

8

７

貸借対照表上の記載区分

固定資産
什器備品
固定資産
什器備品・建物

事業運営負担金
三川町
合

６

計

0

240,000

240,000

0

151,702,664

299,089,297

321,873,278

128,918,683

担保及び保証債務担保に供している資産及び保証債務はありません。

７

リース取引の処理方法
リース取引は、リース物件の所有権が借主に移転すると認められる以外のファイナンス・リース取引で、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。(貸出用パソコン／期末リース残額
526 千円、本部事務室複合機／期末リース残額 275 千円)

８

消費税の会計処理及び申告
消費税及び地方消費税の会計処理は税込方式により行い、簡易課税により申告している。

９

法人税の申告について法人税法施行令第６条により、収益事業と収益事業以外の事業(公益目的事業、法人運営事業)に区分して経理を行い、収益事業所得を申告している。

８9

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