茨城県国民健康保険団体連合会

令和 3年 7月 2日作成

令和 2年度 貸借対照表 (総合計)(令和 3年3月31日現在)
科
目
Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
普通預金
未収金
未収金
未収診療報酬等
前払金
流動資産合計
２ 固定資産(１)基本財産(２)特定資産職員退職手当積立資産
減価償却引当資産
財政調整積立資産
電算処理システム導入作業経費積立資産
会務運営積立金資産
国保高齢者医療制度円滑導入基金
国保高齢者医療制度円滑導入預託金
国保高齢者医療制度円滑導入基金
ＩＣＴ等を活用した審査支払業務等の高度化・効率化のための特定資産合計(３)その他固定資産
土地
什器備品
ソフトウェア
その他固定資産合計
固定資産合計
資産の部合計Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金
未払金
未払診療報酬等
預り交付金
賞与引当金
預り金
流動負債合計
２ 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債の部合計Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産
２ 一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産の部合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

増減

687,420,792
687,420,792
62,856,388,134
226,177,005
62,630,211,129
235,609
63,544,044,535

934,338,095
934,338,095
64,875,512,608
326,938,631
64,548,573,977
065,809,850,703△ 246,917,303△ 246,917,303△ 2,019,124,474△ 100,761,626△ 1,918,362,848
235,609△ 2,265,806,168

858,936,742
936,704,623
90,216,000
132,000,535
990,361,562
000
10,100,000
3,018,319,462

855,976,133
749,648,450
123,859,000
95,692,324
990,237,810
000
10,190,000
2,825,603,717

2,960,609
187,056,173△ 33,643,000
36,308,211
123,752000△ 90,000
192,715,745

14,187,167
190,964,799
94,594,886
299,746,852
3,318,066,314
66,862,110,849

14,187,167
270,754,439
165,321,103
450,262,709
3,275,866,426
69,085,717,129

0△ 79,789,640△ 70,726,217△ 150,515,857
42,199,888△ 2,223,606,280

63,053,979,549
292,943,751
62,761,035,798
8,996,416
73,210,451
10,723,605
63,146,910,021

65,278,317,129
562,074,634
64,716,242,495
11,923,375
71,995,966
10,993,358
65,373,229,828△ 2,224,337,580△ 269,130,883△ 1,955,206,697△ 2,926,959
1,214,485△ 269,753△ 2,226,319,807

953,994,588
953,994,588
64,100,904,609

973,436,121
973,436,121
66,346,665,949△ 19,441,533△ 19,441,533△ 2,245,761,340

2,761,206,240
2,159,254,943
2,761,206,240
66,862,110,849

2,739,051,180
1,969,627,584
2,739,051,180
69,085,717,129

22,155,060
189,627,359
22,155,060△ 2,223,606,280

備考

茨城県国民健康保険団体連合会

令和 3年 7月 2日作成

令和 2年度 正味財産増減計算書 (総合計)(令和 2年4月1日から令和 3年3月31日まで)
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部(１)経常収益① 基本財産運用益② 特定資産運用益③ 受取会費④ 事業収益⑤ 受取診療報酬等⑥ 預り委託金⑦ 受取補助金等⑧ 受取負担金⑨ 雑収益⑩ 他会計からの繰入額
経常収益計(２)経常費用① 事業費② 管理費③ 支払診療報酬等④ 他会計への繰出金
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
当期経常増減額
２ 経常外増減の部(１)経常外収益① 固定資産売却益② 過年度修正益
経常外収益計(２)経常外費用① 固定資産売却損② 固定資産棄却損
経常外費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部① 受取補助金等② 一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高

当年度

前年度

増減

0
0
0
1,676,926
994,529
682,397
90,653,407
94,030,598△ 3,377,191
20,398,866,059
2,608,464,126 17,790,401,933
792,432,821,689 799,790,615,650 △ 7,357,793,961
00037,143,159
78,647,806△ 41,504,647
28,026,693
28,373,367△ 346,674
45,390,827
44,845,807
545,020
4,414,904,693
525,156,649
3,889,748,044
817,449,483,453 803,171,128,532 14,278,354,921
18,149,795,636
345,375,362 17,804,420,274
2,414,556,865
2,478,798,905△ 64,242,040
792,447,877,944 799,807,288,734 △ 7,359,410,790
4,414,904,693
525,156,649
3,889,748,044
817,427,135,138 803,156,619,650 14,270,515,488
22,348,315

14,508,882

7,839,433

0226,214226,2140000226,214226,2140419,469
419,4690856,838
856,8380△ 437,369△ 437,369△ 193,255
22,155,060
2,739,051,180
2,761,206,240△ 856,838
13,652,044
2,724,589,136
2,739,051,180

663,583
8,503,016
14,462,044
22,155,060

0
0
0
0
0
0
2,761,206,240

0
0
0
0
0
0
2,739,051,180

0
0
0
0
0
0
22,155,060

備考茨城県国民健康保険団体連合会

令和 3年 7月 2日作成

令和 2年度 収支計算書 (総合計)(令和 2年4月1日から令和 3年3月31日まで)科
Ⅰ 事業活動収支の部
１ 事業活動収入① 基本財産運用収入② 特定資産運用収入③ 会費収入④ 事業収入⑤ 診療報酬等受入金⑥ 預り委託金⑦ 補助金等収入⑧ 負担金収入⑨ 雑収入⑩ 他会計からの繰入金収入
事業活動収入計
２ 事業活動支出① 事業費支出② 管理費支出③ 診療報酬等支出金④ 他会計への繰出金支出
事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１ 投資活動収入① 基本財産取崩収入② 特定資産取崩収入③ 固定資産売却収入④ 投資有価証券売却収入
投資活動収入計
２ 投資活動支出① 基本財産取得支出② 特定資産取得支出③ 固定資産取得支出④ 投資有価証券取得支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１ 財務活動収入① 借入金収入② 貸付金償還収入③ 前払金回収収入
財務活動収入計
２ 財務活動支出① 借入金返済支出② 貸付金支出③ 前払金支出④ 預かり交付金支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
Ⅳ 予備費支出
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

目

予算額

決算額

増減

備考

0
0
1,779,000
1,676,926
90,655,000
90,653,407
28,849,321,000 20,398,866,059
843,755,811,000 792,437,227,741
1,000
045,894,000
41,733,523
28,026,000
28,026,693
36,488,000
45,390,827
4,536,206,000
4,414,386,058
877,344,181,000 817,457,961,234

0
102,0741,593
8,450,454,941
51,318,583,259
1,000
4,160,477△ 693△ 8,902,827
121,819,942
59,886,219,766

26,457,295,000 18,149,950,636
2,484,171,000
2,247,522,956
843,756,814,000 792,447,877,944
4,493,565,000
4,414,386,058
877,191,845,000 817,259,737,594
152,336,000
198,223,640

8,307,344,364
236,648,044
51,308,936,056
79,178,942
59,932,107,406△ 45,887,640

0346,565,000
1,000
0346,566,000

0251,931,627
00251,931,627

0
94,633,373
1,000
094,634,373

0513,266,000
47,022,000
0560,288,000△ 213,722,000

0444,647,372
37,012,355
0481,659,727△ 229,728,100

068,618,628
10,009,645
0
78,628,273
16,006,100

990,803,000
1,000
0990,804,000

990,799,000
00990,799,000

4,000
1,000
0
5,000

990,805,000
1,000
09,695,000
1,000,501,000△ 9,697,000
420,572,000△ 491,655,000
491,655,000
0990,799,000
0
235,6099,694,375
1,000,728,984△ 9,929,984
0△ 41,434,444
520,540,216
479,105,772

6,000
1,000
△ 235,609
625△ 227,984
232,984
420,572,000△ 450,220,556△ 28,885,216△ 479,105,772

茨城県国民健康保険団体連合会

令和 3年 7月 2日作成

令和 2年度 収支補正予算書 (総合計)(令和 2年4月1日から令和 3年3月31日まで)科
Ⅰ 事業活動収支の部
１ 事業活動収入① 基本財産運用収入② 特定資産運用収入③ 会費収入④ 事業収入⑤ 診療報酬等受入金⑥ 預り委託金⑦ 補助金等収入⑧ 負担金収入⑨ 雑収入⑩ 他会計からの繰入金収入
事業活動収入計
２ 事業活動支出① 事業費支出② 管理費支出③ 診療報酬等支出金④ 他会計への繰出金支出
事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１ 投資活動収入① 基本財産取崩収入② 特定資産取崩収入③ 固定資産売却収入④ 投資有価証券売却収入
投資活動収入計
２ 投資活動支出① 基本財産取得支出② 特定資産取得支出③ 固定資産取得支出④ 投資有価証券取得支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１ 財務活動収入① 借入金収入② 貸付金償還収入③ 前払金回収収入
財務活動収入計
２ 財務活動支出① 借入金返済支出② 貸付金支出③ 前払金支出④ 預かり交付金支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
Ⅳ 予備費支出
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

目

当初予算額

補正額

補正後予算額0
1,779,000
90,655,000
2,733,372,000
843,259,216,000
1,000
25,190,000
28,026,000
36,488,000
782,122,000
846,956,849,000

0001,779,000
090,655,000
26,115,949,000 28,849,321,000
496,595,000 843,755,811,000
0
1,000
20,704,000
45,894,000
0
28,026,000
036,488,000
3,754,084,000
4,536,206,000
30,387,332,000 877,344,181,000

353,342,000
2,532,473,000
843,260,219,000
782,120,000
846,928,154,000
28,695,000

26,103,953,000 26,457,295,000△ 48,302,000
2,484,171,000
496,595,000 843,756,814,000
3,711,445,000
4,493,565,000
30,263,691,000 877,191,845,000
123,641,000
152,336,000

0559,217,000
1,000
0559,218,000

0△ 212,652,00000△ 212,652,000

0346,565,000
1,000
0346,566,000

0513,917,000
83,394,000
0597,311,000△ 38,093,0000△ 651,000△ 36,372,000
0△ 37,023,000△ 175,629,000

0513,266,000
47,022,000
0560,288,000△ 213,722,000

4,000
1,000
0
5,000

990,799,000
00990,799,000

990,803,000
1,000
0990,804,000

6,000
1,000
0
1,000
8,000
△ 3,000
423,731,000△ 433,132,000
433,132,000
0990,799,000
009,694,000
1,000,493,000△ 9,694,000△ 3,159,000△ 58,523,000
58,523,000
0990,805,000
1,000
09,695,000
1,000,501,000△ 9,697,000
420,572,000△ 491,655,000
491,655,0000

備考財務諸表に対する注記
令和3年3月31日現在

１．重要な会計方針（１）引当金の計上基準
・賞与引当金
職員の賞与支給に備えるため、支給見込額の当期負担分を計上している。
・退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、決算日において、職員全員が自己都合によって退職した場合に必要となる退職金の100％を計上している。

（２）固定資産の減価償却方法
定額法により計上している。

（３）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式により計上している。

２．特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。

科

目

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

退職給付引当資産

855,976,133

93,817,868

90,857,259

858,936,742

減価償却引当資産

749,648,450

210,831,868

23,775,695

936,704,623

財政調整基金積立資産

123,859,000

90,216,000

123,859,000

90,216,000

電算処理システム導入作業経費積立資産

95,692,324

39,557,884

3,249,673

132,000,535

会務運営積立資産

990,237,810

123,752

0990,361,562

ICT等を活用した審査支払業務等の高度化・効率化のための特定資産

10,190,000

10,100,000

10,190,000

10,100,000

2,825,603,717

444,647,372

251,931,627

3,018,319,462

合計

３．特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。

科

目

当期末残高

（単位：円）（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応
産からの充当額） 産からの充当額）
する額）

職員退職手当積立資産

858,936,742

00(858,936,742)

減価償却引当資産

936,704,623

0(936,704,623)

0

財政調整基金積立資産

90,216,000

0(90,216,000)

0

電算処理システム導入作業経費積立資産

132,000,535

0(132,000,535)

0

会務運営積立資産

990,361,562

0(990,361,562)

0ICT等を活用した審査支払業務等の高度化・効率化のための特定資産

10,100,000

0(10,100,000)

03,018,319,462

0(2,159,382,720)(858,936,742)

合計

４．担保に供している資産
なし

５．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高

固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。

科

目

取得価額

減価償却累計額（単位：円）
当期末残高

土地14,187,167

0

14,187,167

什器備品（車両含む）

761,197,322

570,232,523

190,964,799

ソフトウェア384,921,418

290,326,532

94,594,886

1,160,305,907

860,559,055

299,746,852

合計

６．保証債務等の偶発債務なし

７．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金の名称

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

貸借対照表上の
記載区分

当期末残高

国庫補助金（安定化対策事業）

厚生労働省

0

3,774,000

3,774,000

0

国庫補助金（審査支払等）

厚生労働省

0

13,742,000

13,742,000

07,958,000

03,365,000

0

国庫補助金（後期高齢者）

厚生労働省

0

7,958,000

国庫補助金（介護保険）

厚生労働省

0

3,365,000

国庫補助金（KDBシステム改修）

厚生労働省

0

674,000

674,0000

国庫補助金（概算前払金借入金利子及び事務費）

厚生労働省

0

2,048,523

2,048,523

0

高齢者医療費制度円滑運営事業（事務費）

厚生労働省

0

134,636

134,6360

国庫補助金（新型コロナウイルスワクチン接種） 厚生労働省

02,447,000

2,447,000

0

県補助金（苦情処理）

03,000,000

3,000,000

0037,143,159

37,143,159

0

合

計

８．関連当事者との取引の内容なし

９．重要な後発事象なし

茨城県

令和２年度 収支計算書に対する注記
１．資産の範囲
資産の範囲には、現金預金、未収金、未払金、預り金を含めている。
なお、前期末及び当期末残高は、下記２に記載するとおりである。
２．次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳（単位：円）
科

目

前期末残高

当期末残高

現金預金

934,338,095

687,420,792

未収金

64,875,512,608

62,856,388,134

合計

65,809,850,703

63,543,808,926

未払金

65,278,317,129

63,053,979,549

預り金

10,993,358

10,723,605

合計

65,289,310,487

63,064,703,154

520,540,216

479,105,772

次期繰越収支差額

付

属

明

細

書

・引当金の明細

科

目

期首残高

当期増加額

令和3年3月31日現在（単位：円）
当期減少額
期末残高
目的使用
その他

賞与引当金

71,995,966

73,210,451

71,995,966

0

73,210,451

退職給付引当金

973,436,121

71,415,726

90,857,259

0953,994,588

令和２年度 財産目録
（令和3年3月31日現在）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等（単位：円）
金額（流動資産）
預金

常陽銀行本店（普通預金）

運転資金として手数料及び診療報酬等の未収分

未収金
未収金
未収金診療報酬等
前払金

GEAライセンスNEC

流動資産合計687,420,792
62,856,388,134
226,177,005
62,630,211,129
235,609
63,544,044,535（固定資産）
基本財産
特定資産
退職給付引当資産
常陽銀行本店（普通預金）

職員の退職金支払いのための保有資産

858,936,742
00481,319,380
218,997,276
158,620,086
0

電算処理整備等の保有資産であり、資産取得資金として管理されている預金

936,704,623
2,559,037
56,392,837
350,938,411
526,814,338
0

電算処理システムの更改に際し、導入作業に係る費用に充てるための預金

132,000,535
1,576,800
130,423,735
00

常陽銀行本店（定期預金）
筑波銀行県庁支店（定期預金）
茨城県信用組合県庁前支店（定期預金）
中央労働金庫茨城県庁支店（定期預金）
水戸信用金庫本店（定期預金）
減価償却引当資産
常陽銀行本店（普通預金）
常陽銀行本店（定期預金）
筑波銀行県庁支店（定期預金）
茨城県信用組合県庁前支店（定期預金）
中央労働金庫茨城県庁支店（定期預金）
電算処理システム導入作業経費積立資産
常陽銀行本店（普通預金）
常陽銀行本店（定期預金）
筑波銀行県庁支店（定期預金）
水戸信用金庫本店（定期預金）
財政調整基金積立資産
常陽銀行本店（普通預金）

事業運営上の不測の事態に充てるための預金

常陽銀行本店（定期預金）
筑波銀行県庁支店（定期預金）
茨城県信用組合県庁前支店（定期預金）
ICTを活用した審査支払業務等の高度化効率化のための積立資産
常陽銀行本店（普通預金）

ICTを活用した審査支払業務等の高度化効率化のための預金

10,100,000
010,100,000

事業運営上の不測の事態に充てるための預金

990,361,562
0
15,537,132
630,839,938
307,580,277
36,404,215

常陽銀行本店（定期預金）
会務運営積立資産
常陽銀行本店（普通預金）

90,216,000
011,445,000
28,771,000
50,000,000

常陽銀行本店（定期預金）
筑波銀行県庁支店（定期預金）
茨城県信用組合県庁前支店（定期預金）
中央労働金庫茨城県庁支店（定期預金）

その他資産
土地

548.03㎡
水戸市大町1-2-22

貸借対照表科目什器備品
ソフトウエア

場所・物量等共有目的保有財産であり本会事業の運営に使用している

使用目的等

14,187,167

金額
190,964,799
94,594,886

資固定資産合計産 合 計

貸借対照表科目

3,318,066,314
66,862,110,849

場所・物量等

使用目的等

金額

未払金

各事業に供する物品購入の未払い分

未払診療報酬等

診療報酬等未払い分

63,053,979,549
292,943,751
62,761,035,798

預り交付金

指定公費負担医療費交付金等の預り金

8,996,416

賞与引当金

在位職員に対する賞与の支払いに備えたもの73,210,451

預り金

源泉税等

10,723,605（流動負債）
未払金

流動負債合計63,146,910,021（固定負債）
退職給付引当金

固定負債合計負 債 合 計正 味 財 産 合 計

全職員に対する退職金の支払いに備えたもの953,994,588
953,994,588
64,100,904,609
2,761,206,240