貸借対照表

平成 25 年 3 月 31 日現在（単位：円）
科目
Ⅰ 資 産 の 部
１. 流動
資産
現金
普通
預金
定期
預金
未収金
前
払金
商品
立替
金
流 動 資 産 合 計
２. 固定
資産（１）特 定 資 産
機材
退職給付引当資産
特 定 資 産 合 計（２）そ の 他 固 定 資 産
電 話 加 入 権
敷金
出資金
その他固定資産合計
固 定 資 産 合 計
資産合計
Ⅱ 負 債 の 部
１. 流動負債
未払金
未 払 法 人 税 等
未 払 消 費 税
預り
金
納 税 引 当 金
前受金
流 動 負 債 合 計
２. 固定負債
退職給付引当金
機器整備引当金
固 定 負 債 合 計
負債合計Ⅲ

正味財産の部
正 味 財 産 合 計
負債及び正味財産合計

当年

度

前年

度

増

減

119,677
32,650,189
35,621,273
1,208,985
961,100
45,474
537,020
71,143,718

80,74636,561,835
42,631,818
3,394,497
961,100
64,123
083,694,119

38,931△ 3,911,646△ 7,010,545△ 2,185,512
0△ 18,649
537,020△ 12,550,401

294,149
28,748,277
29,042,426

91,43829,031,054
29,122,492

202,711△ 282,777△ 80,066

50,3007,904,300
1,000,000
8,954,600
37,997,026
109,140,74450,300
7,904,300
10,000,000
8,954,600
38,077,092
121,771,211

0000△ 80,066△ 12,630,467

3,886,324
286,000
284,600
2,208,809
0553,800
7,219,533

10,801,654
00
1,644,412
2,200,000
582,100
15,228,166△ 6,915,330
286,000
284,600
564,397△ 2,200,000△ 28,300△ 8,008,633

28,748,277
0
28,748,277
35,967,810

29,031,054
16,376,505
45,407,559
60,635,725△ 282,777△ 16,376,505△ 16,659,282△ 24,667,915

73,172,934
109,140,744

61,135,486
121,771,211

12,037,448△ 12,630,467− 43 −

正味財産増減計算書（平成 24 年４月１日〜平成 25 年 3 月 31 日）（単位：円）
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常収益の部①受 取 会 費 等会
費収益
振 興 大 会 負 担 金②事務収益
給与負担金等収益③事
業
収益
出 版 事 業 収 益
木材製品認定事業
貸室
収
入④補 助 金 等 収 入
補 助 金 等 収 益
受 託 事 業 収 益⑤そ の 他 の 収 益
雑収入⑥諸 引 当 金 戻 入
機 器 引 当 金 戻 入経常収益
計当（（（（（（年度33,232,000）（29,992,000
3,240,000
15,166,100）（
15,166,100
16,057,766）（
7,999,366
1,384,500
6,673,900
37,984,814）（37,984,814
02,460,738）（2,460,738
16,376,505）（
16,376,505
121,277,923− 44 −

前年

度

33,372,000）（30,132,000
3,240,000
17,009,938）（
17,009,938
11,701,240）（
4,580,665
132,975
6,987,600
60,976,365）（60,976,365
0521,272）（521,272
574,560）（574,560
124,155,375

増減△ 140,000）△ 140,000
0△ 1,843,838）△ 1,843,838
4,356,526）
3,418,701
1,251,525△ 313,700△ 22,991,551）△ 22,991,551
01,939,466）
1,939,46615,801,945）
15,801,945△ 2,877,452

科常目
費

2 経用
①事
業
費
木材産業振興活動事業費
補 助 事 業 費
受 託 事 業 費
木材普及・調査事業費
普 及 機 器 整 備 費JAS 普 及 事 業 費
木材製品認定普及事業費
出 版 事 業 費
振 興 大 会 費
旅 費 交 通 費
会
議
費
負担
金
支 部 活 動 費
雑損
寄付金
木材緊急対策事業費
機 材 減 価 償 却 費
②管理費
役員
報
酬給
与手
当
福 利 厚 生 費事 務 負 担 費
事
務所費
需
要費
交際費
広告費
雑費
公
租
公課
特 定 預 金 支 出③諸 引 当 金 繰 入
納 税 引 当 金 繰 入経常費用
計
当 期 経 常 増 減 額
3経 常 外 増 減 の 部（1）経 常 外 収 益
経 常 外 収 益 計（2）経 常 外 費 用
経 常 外 費 用 計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指 定 正 味 財 産 増 減 の 部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正 味 財 産 期 末 残 高当（（（年度

前年度

増減

63,828,455） （109,843,040）（
2,899,933
4,343,579
37,984,814
60,976,365
00
6,961,648
7,745,799
0574,560
1,434,419
1,396,663
1,169,228
476,194
5,114,570
5,148,805
3,257,653
4,731,293
949,880
1,093,560
1,585,571
1,779,865
2,160,000
2,537,000
01,000,000
54,810009,000,000
08,947,919
255,929
91,43845,412,020） （56,500,373）（
5,171,546
4,906,234
19,987,104
26,030,183
4,182,989
5,908,192
0
0
11,788,415
12,837,552
2,619,507
2,774,370
78,000152,500
143,700
284,400
0
3,540
570,600
2,639,800
870,159
963,6020） （2,200,000） （02,200,000
109,240,475
168,543,413
12,037,448△ 44,388,038△ 46,014,585）△ 1,443,646△ 22,991,551
0△ 784,151△ 574,560
37,756
693,034△ 34,235△ 1,473,640△ 143,680△ 194,294△ 377,000△ 1,000,000
54,810△ 9,000,000△ 8,947,919
164,491△ 11,088,353）
265,312△ 6,043,079△ 1,1725,2030△ 1,049,137△ 154,863△ 74,500△ 140,700△ 3,540△ 2,069,200△ 93,443△ 2,200,000）△ 2,200,000△ 59,302,938△ 56,425,486

1,152,936
1,152,936
1,152,936
1,152,936
012,037,448
61,135,486
73,172,934

606,000
606,000
606,000
606,000
0△ 44,388,038
105,523,524
61,135,486

546,936546,936546,936546,936
056,425,486△ 44,388,038
12,037,448

73,172,934

61,135,486

12,037,448− 45 −

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（１）棚卸資産の評価基準及び評価方法
期末に在庫の確認を行っている。
（２）消費税に関する会計処理方法
税込方式で行っている。
（３）固定資産の減価償却の方法
定率法で行っている。
（４）引当金の計上基準
退職給付に備えるため、当年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上している。
２．特定資産等の増減及びその残高
特定資産等の増減及びその残高は、次のとおりである。
科目（単位：円）

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

29,031,054

870,159

1,152,936

28,748,277

1,000,000

001,000,000

特定資産
退職給与引当預金
固定資産
出資金

３．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

機器

209,000

163,281

45,719

模型

458,640

210,210

248,430

667,640

373,491

294,149計備

考４．債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

当期末残高

未収金

貸倒引当金の債権の当期末残高

当期末残高

0

1,208,985

1,208,985

備

考会費等

５．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

037,984,814

37,984,8140補助金（林野庁）
木材のトレーサビリティ制度の確保− 46 −

収支計算書

平成 24 年４月１日から
平成 25 年３月31日まで（収入の部）
科
目
Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入①会 費 等 収 入会
費
振 興 大 会 負 担 金②事 務 負 担 金 収 入
給与負担金等収入③事
業
収入
出 版 事 業 収 入
木材製品認定収入
貸室
収入④補 助 金 等 収 入
補助
金
⑤雑収入
雑収
入
⑥機 器 整 備 引 当 金 取 崩
機器整備引当金取崩事 業 活 動 収 入 計（単位：円）
予（（（（（（算額33,232,000）（29,992,000
3,240,000
15,696,000）（15,696,000
15,711,000）（
7,710,000
1,355,0006,646,000
39,697,000）（39,697,000
2,376,000）（2,376,000
16,376,000）（16,376,000
123,088,000− 47 −

決算

額33,232,000）（29,992,000
3,240,000
15,166,100）（
15,166,100
16.057,766）（
7,999,366
1,384,500
6,673,900
37,984,814）（37,984,814
2,460,738）（2,460,738
16,376,505）（
16,376,505
121,277,923

差引増△減額0）00△ 529,900）△ 529,900
346,766）
289,366
29,50027,900△ 1,712,186）△ 1,712,186
84,738）84,738505）
505△ 1,810,077（支出の部）科目
２．事業活動支出①事 業 費 支 出
木材産業振興活動費
補 助 事 業 費
木材普及調査事業費
出 版 事 業 費JAS 普 及 事 業 費
木材製品認定普及事業費
振 興 大 会 費
旅 費 交 通 費会
議費
負担金
雑損
失
普 及 機 器 整 備 費
減 価 償 却 費
②管 理 費 支 出役
員
報
酬給
与手
当
福 利 厚 生 費事 務 負 担 金事
務所費
需
要費
交際費
広告費
雑費
③諸 税 公 課 支 出
諸税
公課
消費
税
④特 定 預 金 支 出
退職給付引当金支出
事 業 活 動 支 出 計
事 業 活 動 収 支 差 額（単位：円）
予（（（（算額

決66,559,000）（3,406,000
39,697,0006,830,000
5,037,000
1,492,000
1,125,000
3,241,000
1,000,000
2,020,000
2,400,000
55,0000
256,000
45,039,000） （5,172,000
20,247,000
4,677,000
011,793,000
2,700,000
200,000
250,000
0528,000） （70,000
458,000
843,000） （843,000
112,969,000
10,119,000− 48 −

算額

差引増△減額63,828,455） （△ 2,730,545）
2,899,933△ 506,067
37,984,814△ 1,712,186
6,961,648
131,648
5,114,570
77,5701,434,419△ 57,581
1,169,228
44,2283,257,653
16,653
949,880△ 50,120
1,585,571△ 434,429
2,160,000△ 240,000
54,810△ 190
00255,929△ 7143,971,261） （△ 1,067,739）
5,171,546△ 454
19,987,104△ 259,896
4,182,989△ 494,011
0011,788,415△ 4,5852,619,507△ 80,493
78,000△ 122,000
143,700△ 106,300
00570,600）（42,600）
286,000
216,000
284,600△ 173,400
870,159）（27,159）
870.159
27,159109,240,475△ 3,728,525
12,037,448
1,918,448

科目
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
退職引当資産取崩収入
投 資 活 動 収 入 計
１．投資活動支出
退職
金投 資 活 動 支 出 計
投資活動収支差額
Ⅲ 予備費支出
当 期 収 支 差 額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額（注）1. 借入金限度額

予算額

決算額

差引増△減額1,153,000
1,153,000

1,152,936
1,152,936

△ 64
△ 64

1,153,000
1,153,000
00
10,119,000
60,044,000
70,163,000

1,152,936
1,152,936
00
12,037,448
60,044,048
72,081,496

△ 64
△ 64
00
1,918,448
48
1,918,496

20,000,000 円

収支計算書に対する注記
１．資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、未収金、立替金、前払金、商品、機材、電話加入権、敷金、未払金、 未払法人税等、未払消費税、預り金及び前受金を含めている。
なお、前期末及び当期末残高は、２に記載するとおりである。
２．次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳
科目
現金預金
未収金
立替金
前払金
商品
機材（差額）
電話加入権
敷金
合計
未払金
未払法人税等
未払消費税
預り金
納税引当金
前受金
機器整備引当金合計
次期繰越収支差額

前期末残高
79,274,399
3,394,497
0961,100
64,123050,3007,904,300
91,648,719
10,801,654
00
1,644,412
2,200,000
582,100
16,376,505
31,604,671
60,044,048− 49 −

当期末残高
68,391,139
1,208,985
537,020
961,100
45,474
202,71150,3007,904,300
79,301,029
3,886,324
286,000
284,600
2,208,809
0553,800
0
7,219,533
72,081,496

財

産

目録

平成 25 年 3 月 31 日現在（単位：円）
科

目

金

額

摘

要（ 資 産 の 部 ）現

金119,677

普通

預金4,451,947

三菱東京 UFJ 銀行虎ノ門中央支店

普通

預金21,816,974

りそな銀行赤坂支店

普通

預金759,464

みずほ銀行新橋支店

普通

預金3,909,217

三菱東京 UFJ 銀行本店

普通

預

金

1,710,726

りそな銀行赤坂支店

普通

預金

1,861

定期

預

金

6,000,620

三菱東京 UFJ 銀行虎ノ門中央支店

定期

預金2,000,000

りそな銀行赤坂支店

定期

預

金

6,000,118

みずほ銀行新橋支店

定期

預

金

18,620,535

三菱東京 UFJ 銀行本店

定期

預金

3,000,000

商工組合中央金庫新木場支店

商工組合中央金庫新木場支店

未収金

1,208,985

会費

立替金537,020

JAS 展事業費

前

払金

961,100

借室料

品45,474

書籍

商

退職給付引当預金
電 話 加 入 権

28,748,277

金

7,904,300

機材

294,149

金

1,000,000

資合

りそな銀行東京公務部

50,300

敷出計

借室敷金
一般社団法人全国木材検査・研究協会

109,140,744（ 負 債 の 部 ）
未払金

3,886,324

未払法人税等

286,000

未 払 消 費 税284,600

預金2,208,809

納 税 引 当 金

0

り

前

受金

553,800

退職給付引当金

28,748,277

機器整備引当金

0

小正合

味

財

合法木材事業

計

35,967,810

産

73,172,934

計

109,140,744

社会保険料等
借室料− 50 −