有価証券報告書（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事業年度（第67期）

自至

平成20年６月１日
平成21年５月31日

東洋炭素株式会社(E01223)

目

次
頁

表紙
第一部
第１
１
２
３
４
５
第２
１
２
３
４
５
６
７
第３

企業情報 ………………………………………………………………………………………………………… １
企業の概況 ……………………………………………………………………………………………………… １
主要な経営指標等の推移 …………………………………………………………………………………… １
沿革 …………………………………………………………………………………………………………… ３
事業の内容 …………………………………………………………………………………………………… ４
関係会社の状況 ……………………………………………………………………………………………… 11
従業員の状況 ………………………………………………………………………………………………… 12
事業の状況 ……………………………………………………………………………………………………… 13
業績等の概要 ………………………………………………………………………………………………… 13
生産、受注及び販売の状況 ………………………………………………………………………………… 15
対処すべき課題 ……………………………………………………………………………………………… 16
事業等のリスク ……………………………………………………………………………………………… 17
経営上の重要な契約等 ……………………………………………………………………………………… 18
研究開発活動 ………………………………………………………………………………………………… 18
財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 …………………………………………… 19
設備の状況 ……………………………………………………………………………………………………… 21１
２
３

設備投資等の概要 …………………………………………………………………………………………… 21
主要な設備の状況 …………………………………………………………………………………………… 21
設備の新設、除却等の計画 ………………………………………………………………………………… 23
第４
提出会社の状況 ………………………………………………………………………………………………… 24
１
株式等の状況 ………………………………………………………………………………………………… 24(1) 株式の総数等 ………………………………………………………………………………………………… 24(2) 新株予約権等の状況 ………………………………………………………………………………………… 24(3) ライツプランの内容 ………………………………………………………………………………………… 24(4) 発行済株式総数、資本金等の推移 ………………………………………………………………………… 25(5) 所有者別状況 ………………………………………………………………………………………………… 25(6) 大株主の状況 ………………………………………………………………………………………………… 26(7) 議決権の状況 ………………………………………………………………………………………………… 28(8) ストックオプション制度の内容 …………………………………………………………………………… 29
２
３
４
５
６

自己株式の取得等の状況 …………………………………………………………………………………… 31
配当政策 ……………………………………………………………………………………………………… 32
株価の推移 …………………………………………………………………………………………………… 32
役員の状況 …………………………………………………………………………………………………… 33
コーポレート・ガバナンスの状況等 ……………………………………………………………………… 36
第５経理の状況 ……………………………………………………………………………………………………… 42１
連結財務諸表等 ……………………………………………………………………………………………… 43(1) 連結財務諸表 ………………………………………………………………………………………………… 43(2) その他 ………………………………………………………………………………………………………… 75
２

財務諸表等 …………………………………………………………………………………………………… 76(1) 財務諸表 ……………………………………………………………………………………………………… 76(2) 主な資産及び負債の内容 …………………………………………………………………………………… 97(3) その他 …………………………………………………………………………………………………………101
第６
第７

提出会社の株式事務の概要 ……………………………………………………………………………………102
提出会社の参考情報 ……………………………………………………………………………………………103
１
提出会社の親会社等の情報 …………………………………………………………………………………103２
その他の参考情報 ……………………………………………………………………………………………103
第二部 提出会社の保証会社等の情報 …………………………………………………………………………………104［監査報告書］

【表紙】【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成21年８月31日【事業年度】

第67期（自【会社名】

東洋炭素株式会社【英訳名】

TOYO TANSO CO., LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

大阪市西淀川区竹島五丁目７番12号

平成20年６月１日

近藤至

平成21年５月31日）

尚孝（同所は登記上の本店所在地で実際の業務は、下記「最寄りの連絡場所」
で行っております。）【電話番号】

該当事項はありません。

【事務連絡者氏名】

該当事項はありません。

【最寄りの連絡場所】

大阪市北区梅田三丁目３番10号【電話番号】（06）6451－2114（代表）【事務連絡者氏名】

執行役員経理部長【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

坊木

梅田ダイビル10階

斗志己（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
回次

第63期

第64期

第65期

第66期

第67期

決算年月

平成17年５月

平成18年５月

平成19年５月

平成20年５月

平成21年５月(1）連結経営指標等
売上高

（千円）

23,003,003

25,492,527

31,381,259

34,531,125

30,974,306

経常利益

（千円）

3,724,878

4,961,598

7,123,828

7,795,659

4,483,397

当期純利益

（千円）

2,409,806

2,769,051

4,439,582

5,143,656

2,566,886

純資産額

（千円）

18,126,419

31,177,680

41,386,593

46,523,598

48,606,845

総資産額

（千円）

32,467,381

45,112,721

54,830,645

57,706,556

58,821,061（円）

1,641.75

2,315.70

2,964.32

2,198.73

2,286.27

１株当たり当期純利益金額（円）

216.43242.76329.65247.33123.80

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額
（円）

－

－

－

－

－

１株当たり純資産額

自己資本比率

（％）

55.8

68.4

74.8

79.0

80.6

自己資本利益率

（％）

14.2

11.3

12.4

11.9

5.5

株価収益率

（倍）

－

28.7

24.4

32.9

31.4

営業活動によるキャッシュ・フロー（千円）

3,632,475

2,554,184

4,993,152

6,635,243

5,105,453

投資活動によるキャッシュ・フロー（千円）△1,711,447△8,036,424△1,635,659△5,924,101△8,420,016

財務活動によるキャッシュ・フロー（千円）△1,642,621

8,016,148

3,292,037△1,753,573△568,307

現金及び現金同等物の期末残
高（千円）

2,031,692

4,867,225

11,558,559

10,491,890

6,412,364

従業員数（人）（外、平均臨時雇用者数）

1,217
(132)

1,546
(138)

1,662
(150)

1,882
(157)

1,974
(156)

(2)提出会社の経営指標等
売上高

（千円）

18,389,009

20,414,466

23,807,440

26,222,467

22,658,974

経常利益

（千円）

2,936,302

3,765,180

5,191,879

4,306,716

1,756,068

当期純利益

（千円）

1,601,970

2,030,785

3,408,860

2,902,185

1,323,395

資本金

（千円）

1,090,075

5,000,075

7,692,575

7,692,575

7,692,575（株）

11,033,792

13,333,792

13,833,792

20,750,688

20,750,688

純資産額

（千円）

16,764,465

28,500,376

37,153,740

39,850,098

40,830,367

総資産額

（千円）

27,709,036

39,301,778

47,213,524

48,713,915

49,457,854（円）

1,518.24

2,138.61

2,687.12

1,921.85

1,969.19

発行済株式総数

１株当たり純資産額

-1-

回次

第63期

第64期

第65期

第66期

第67期

決算年月

平成17年５月

平成18年５月

平成19年５月

平成20年５月

平成21年５月

１株当たり配当額(うち１株当たり中間配当額)（円）

普通配当4.00(－)

普通配当10.00(－)

普通配当12.00(－）

普通配当15.00（－）

普通配当20.00（－）

１株当たり当期純利益金額（円）

143.17178.04254.17139.9663.82

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額
（円）

－

－

－

－

－

自己資本比率

（％）

60.5

72.5

78.7

81.8

82.6

自己資本利益率

（％）

10.0

9.0

10.4

7.5

3.3

株価収益率

（倍）

－

39.1

31.6

58.2

60.9

配当性向

（％）

2.79

5.62

4.72

10.72

31.34

従業員数
（人）
（外、平均臨時雇用者数）

762
(89)

798
(96)

854
(104)

903
(120)

960
(113)

（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．第63期の株価収益率につきましては、非上場でありかつ店頭登録もしていないため記載しておりません。
４．第63期および第64期の連結財務諸表および財務諸表につきましては、証券取引法193条の２の規定に基づき中央青山監査法人の監査を受けております。第65期以降の連結財務諸表および財務諸表につきましては、第65期は証券取引法193条の２の規定に基づき、第66期は金融商品取引法193条の２第１項の規定に基づき監査法人トーマツの監査を受けております。また、第67期の連結財務諸表および財務諸表につきましては、金融商品取引法193条の２第１項の規定に基づき、有限責任監査法人トーマツの監査を受けております。
５．当社は平成16年12月22日付で株式１株につき４株の株式分割を行っております。なお、第63期の１株当たり当期純利益金額は、期首に株式分割が行われたものとして計算しております。
６．第64期から、「貸借対照表の純資産の部の表示に関する会計基準」（企業会計基準第５号 平成17年12月９日）および「貸借対照表の純資産の部の表示に関する会計基準等の適用指針」（企業会計基準適用指針第８号 平成17年12月９日）を適用しております。
７．当社は、平成18年３月29日東京証券取引所市場第一部に上場し、公募増資により普通株式2,000,000株を新規発行いたしました。また、平成18年４月27日には第三者割当増資により普通株式300,000株を新規発行しております。
８．当社は、平成19年３月26日に公募増資により普通株式400,000株を新規発行いたしました。また、平成19年
４月20日には第三者割当増資により普通株式100,000株を新規発行しております。
９．当社は、平成19年６月１日をもって普通株式１株につき1.5株の株式分割をしたことにより、平成19年５月
31日の株価は権利落後の株価となっております。なお、第65期の株価収益率につきましては権利落後の株価で算出しております。

-2-

２【沿革】
年月事項

昭和22年７月

近藤カーボン工業㈱を大阪市西淀川区（登記簿上は香川県三豊郡観音寺町（現 香川県観音寺市））において資本金198千円で設立
大阪市西淀川区に登記簿上の本店移転
社名を東洋炭素㈱に変更
米国 ナショナルカーボン社と代理店契約を締結
西ドイツ リングスドルフカーボン社と日本総代理店契約締結
香川県三豊郡柞田町（現 香川県観音寺市）に四国工場（昭和55年５月に東炭化工㈱として分離）を設置
本社工場内に研究所（平成元年６月に大阪研究センターへ昇格、平成７年２月に大野原技術開発センターへ移設）を設置

昭和23年９月
昭和24年11月
昭和31年５月
昭和32年８月
昭和36年２月
昭和37年４月
昭和49年３月

昭和50年２月
昭和56年８月
昭和60年12月
昭和61年３月
昭和62年４月
昭和62年７月
昭和62年９月
昭和63年８月
平成３年４月
平成３年５月

平成３年11月
平成４年８月
平成６年８月
平成８年１月
平成９年１月
平成９年２月
平成10年３月
平成10年５月
平成11年４月
平成11年９月
平成13年４月
平成13年６月

平成15年９月
平成16年５月
平成17年４月
平成18年３月
平成18年９月
平成19年12月
平成20年２月
平成20年３月

香川県三豊郡大野原町（現 香川県観音寺市）に大野原工場（平成６年３月 大野原技術開発セ
ンターに改組、平成19年12月 東洋炭素生産技術センターに改称）を設置、大型等方性黒鉛材料の製造と量産体制を強化
本社工場を廃止し、大野原工場へ集約
香川県三豊郡大野原町（現 香川県観音寺市）に萩原工場を設置
香川県三豊郡詫間町（現 香川県三豊市）に詫間工場（平成７年２月 詫間事業所に改組）を設
置
米国 イリノイ州にTOYO TANSO AMERICA,INC.を設立
米国 オレゴン州にTTA,INC.を設立
TTA,INC.がTOYO TANSO AMERICA,INC.を合併
TTA,INC.をTTAMERICA,INC.に社名変更
フランス トラッピス市にGRAPHITES TECHNOLOGIE ET INDUSTRIE S.A.を設立
イタリア ミラノ市にGRAPHITES TECHNOLOGY APPLICATIONS S.R.L.を設立
米国 ペンシルベニア州にPENNGRAPH,INC.を設立
ドイツ リンデン市にGTD GRAPHIT TECHNOLOGIE GMBHを設立（平成12年３月 ランゲンス市へ本店移転）
台湾台北市に株式取得により精工碳素股份有限公司を設置（平成13年９月 桃園縣へ本店移転）
米国 オレゴン州（登記簿上はデェラウェア州）にTOYO TANSO USA,INC.を設立
TTAMERICA,INC.を清算
中国上海市に上海東洋炭素有限公司を設立
詫間事業所がISO-9002（SGS）認証取得
イタリア ミラノ市に全株式取得によりTOYO TANSO EUROPE S.P.A.を設置
詫間事業所がISO-9002（SGS）拡大認証取得
TOYO TANSO EUROPE S.P.A.がGRAPHITES TECHNOLOGY APPLICATIONS S.R.L.を合併
TOYO TANSO USA,INC.がPENNGRAPH,INC.を合併
福島県いわき市にいわき工場を設置
大阪府豊中市に全株式取得により大和田カーボン工業㈱を設置
詫間事業所に第二工場を設置
米国 オレゴン州（登記簿上は デェラウェア州）にADVANCED GRAPHITE,INC.を、ペンシルベニア
州（登記簿上は デェラウェア州）にTOYO TANSO PA GRAPHITE,INC.を設立
TOYO TANSO USA,INC.のPENNGRAPH DIVISIONを分割し、TOYO TANSO PA GRAPHITE,INC.に営業譲渡
中国上海市に上海東洋炭素工業有限公司を設立
ADVANCED GRAPHITE,INC.およびTOYO TANSO PA GRAPHITE,INC.を清算
中国済寧市に嘉祥東洋炭素有限公司を設立
東京証券取引所市場第一部に株式を上場
韓国 ソウル市にTOYO TANSO KOREA CO.,LTD.を設立
大阪市北区梅田に本社を移転
旧本社事業所を近藤照久記念東洋炭素総合開発センターに改称
GRAPHITES TECHNOLOGIE ET INDUSTRIE S.A.をTOYO TANSO FRANCE S.A.に社名変更
タイ バンコク市にTOYO TANSO（THAILAND）CO.,LTD.を設立-3-

３【事業の内容】
当企業グループは、当社、連結子会社10社（国内２社、海外８社）、非連結子会社２社（海外２社）および持分法を適用していない関連会社１社（海外１社）で構成されております。当企業グループは、主に等方性黒鉛材料（注）を素材として、高機能分野におけるカーボン製品の製造、加工および販売を主たる事業としております。当企業グループのカーボン製品は様々な分野で使用されており、顧客が必要とする仕様も多岐にわたるため、多品種少量生産への対応が必要であります。
当企業グループでは、昭和49年に国内外の企業に先駆けて等方性黒鉛材料を量産化し、続いて大型化も実現させたことで、使用用途も拡大してまいりました。この等方性黒鉛材料を中心としたカーボン素材の製造拠点を国内に集約することで効率的に生産し、国内および米国、欧州、アジアの海外各国に展開する加工および販売拠点に供給、現地の顧客に直接販売する体制を構築しております。当企業グループでは、このような素材から製品まで一貫した生産、販売体制により、安定的かつ短納期の製品供給を確立するとともに、直販体制による顧客との協調関係の中で、顧客の多様なニーズを迅速に取り入れた開発を行っております。
また、当企業グループは、カーボン専業メーカーとして長年蓄積してきたカーボン素材の分析データと顧客ニーズを基にして、基礎研究および応用研究に取り組んでおります。その結果、当企業グループ製品の用途は、産業機械、自動車、家電等の産業用途や民生用途から、原子力、宇宙航空、医療、エネルギー等の最先端分野までの幅広い分野に拡大しております。
（注）等方性黒鉛材料
炭素材料には、高温熱処理により製造される黒鉛材料とその他の炭素材料があります。黒鉛材料の中で等方性
黒鉛材料は、三次元の方向に対して同じ性質を持つという特性があります。
等方性黒鉛材料を製造するには、成形工程においてすべての方向から均等な圧力をかけることが必要でありますが、当社では静水圧成形法（水中で圧力をかける成形法）による製造法を国内外の企業に先駆けて確立いたしました。
黒鉛材料の主な特徴は次のとおりであります。
① 熱伝導(*)性および電気伝導性に優れている。
② 高温や薬品への耐性が高い。
③ 軽量で加工が容易である。
④ 摩擦、摩耗が起こりにくい。
等方性黒鉛材料には、上記に加えて次の特徴があります。
① 熱膨張(*)等の特性がどの方向にも同じである。
② 微粒子構造で高強度、材料のばらつきも非常に小さい。
それぞれの素材、分野、品目、製品例および特徴は以下のとおりであります。
素材／分野／品目
特殊黒鉛製品エレクトロニク
ス分野

製品例

単結晶シリコン製造用

シリコン単結晶引上げ炉用るつぼ、ヒーター

化合物半導体製造用

MOCVD装置用サセプター、LPE装置用ボート

太陽電池製造用

単結晶・多結晶シリコン製造炉用るつぼ、ヒーター

一般産業分野その他

一般カーボン製品

連続鋳造用ダイス、放電加工用電極
各種工業炉用ヒーター
先端プロセス装置用

イオン注入装置用電極、ガラス封着用治具

原子力・宇宙航空
医療用

高温ガス炉用炉心材、核融合炉用炉壁材、ロケット用
部品、CTスキャン用部品

機械用カーボン
分野

一般産業機械用

ポンプ・コンプレッサー用軸受、シール材

輸送機械用

パンタグラフ用すり板、自動車用部品

電気用カーボン
分野

小型モーター用

掃除機用カーボンブラシ、電動工具用カーボンブラシ

大型モーター用

大型モーターブラシ、風力発電機用カーボンブラシ

複合材その他製品

半導体製造用サセプター、核融合炉用炉壁材、自動車
エンジン用ガスケット、MOCVD装置用サセプター-4-

(1) 特殊黒鉛製品
特殊黒鉛製品につきましては、主に等方性黒鉛材料を使用しております。
① エレクトロニクス分野(a) 単結晶シリコン製造用
単結晶シリコンをスライス加工したシリコンウエハーは、高集積メモリー等の半導体基板としてエレクトロニ
クス産業の発展を支える基幹材料であります。この単結晶シリコン引上げ炉で使用されるヒーター、るつぼ(*)等の炉内主要消耗部品には、高純度で優れた耐熱性が求められることから、等方性黒鉛製品が用いられております。
単結晶シリコンは大径化が進み、300mmウエハーを用いた製造工程への移行が進んでおりますが、当社は、世界最大の等方性黒鉛材料の生産能力を有しており、加工、高純度の設備能力を利用して、国内外からの需要に対応しております。
(b) 化合物半導体製造用
発光素子や通信素子として用いられる化合物半導体(*)は、長寿命、省電力という特性を活かして、携帯電話やDVD、液晶等のデジタル家電、その他自動車用ヘッドランプや蛍光灯の高効率発光源素子として使用されております。
これらの化合物半導体の製造工程において使用される発熱体やMOCVD装置用サセプター(*)等の主要消耗部品には、高純度で加工精度の高さが求められることから、当社の等方性黒鉛製品が、国内外で用いられております。
(c) 太陽電池製造用
クリーンエネルギーの代表格である太陽電池は、欧州各国で家庭用発電の買上げを法制化する等の国策による普及拡大も図られており、世界的に成長が期待される分野です。
太陽電池素子の主力材料である単結晶シリコンおよび多結晶シリコンの製造工程で使用されるヒーター、るつぼ等の炉内主要消耗部品には、優れた耐熱性と耐久性が求められることから、当社の等方性黒鉛製品が用いられております。
② 一般産業分野
等方性黒鉛材料は、黒鉛材料の中でもより耐熱性、電気伝導性、耐薬品性に優れた材料であります。これらの特性を活かし、金属溶解るつぼや連続鋳造ダイス(*)、金型製造時の放電加工電極(*)、セラミック、粉末冶金材料の焼結や自動車部品の焼鈍等の各種工業炉向け高温発熱体や炉内構造材等の分野に使用されております。
当企業グループは、経済発展の著しい中国をはじめ、国内外のこれら幅広い産業分野へ製品供給を行っております。
③ その他(a) 先端プロセス装置用
半導体や液晶の製造工程における微細加工に用いられるイオン注入装置用電極や、ダイオード、水晶振動子、液晶パネルバックライトの端子等の封着治具等、先端プロセス装置部品の製造用として様々な等方性黒鉛製品が使用されております。優れた耐熱性と熱伝導性、高純度、高強度という特性や高い加工精度が求められることから、当社製品は大手装置メーカー等に広く採用されております。
(b) 原子力・宇宙航空・医療用
高温ガス炉の炉心材や核融合炉の炉壁材等の原子力用途には、高い信頼性と品質が要求されます。優れた耐熱性や黒鉛の持つ多様な特性に加え、耐放射線性や耐プラズマ性が求められることから、当社の製品が、これらの原子力分野で使用されております。また、ロケット用部品等の宇宙航空分野、CTスキャン等の医療分野でも使用されております。

-5-

(2) 一般カーボン製品
一般カーボン製品につきましては、主に従来の成形法で製造された炭素材料を使用し、等方性黒鉛材料も一部で使用しております。
① 機械用カーボン分野(a) 一般産業機械用
耐摩耗性、耐熱性、耐薬品性、自己潤滑性(*)という特性を活かし、ポンプやコンプレッサーの軸受け等のしゅ
う動部品、ピストンリング(*)、メカニカルシール(*)等の気体や液体のシール材として、国内外の機械メーカーに幅広く製品を販売しております。当社では新しい成形法を導入し、材料の均質性の向上と素材サイズの最適化を図ることで、コスト競争力に強みを有した海外展開を行っております。
(b) 輸送機器用
カーボンに銅を高圧含浸することにより自己潤滑性、電気伝導性および耐摩耗性を向上させたパンタグラフ用すり板(*)を、鉄道会社向けに販売しております。当社のパンタグラフ用すり板は、従来の金属製すり板に比べて架線の摩耗の低減、低騒音化を実現しております。
その他、自動車業界向けとして、ブレーキのコンプレッサー部品等を製造販売しております。
② 電気用カーボン分野(a) 小型モーター用
掃除機や電動工具等、民生用途の小型モーター用カーボンブラシを、家電メーカーおよび工具機メーカー等に販売しております。当社の製品は、高速回転に対する耐久性や整流特性が良く、長寿命という特性があります。
また、中国に生産子会社をいち早く設立する等、中国生産シフトが進んでいる小型モーターメーカーへの現地対応も実現しております。
(b) 大型モーター用
自己潤滑性、優れた電気伝導性、易加工性等の特性を活用し、産業用途の大型モーター用カーボンブラシとして、製鉄メーカーおよび製紙メーカー等で使用されております。カーボンブラシは回転体にしゅう動しながら安定的かつ継続的に電気を供給する部品であり、風力発電の集電設備等の環境、エネルギー分野においても使用されるようになっております。
(3) 複合材その他製品
複合材その他製品につきましては、主に等方性黒鉛材料を基材に他の材質をコーティングした複合材料（SiC（炭化ケイ素）コーティング黒鉛(*)等）、カーボンとカーボンファイバーとの複合材料（C/Cコンポジット製品(*)）、
天然黒鉛材料（黒鉛シート(*))等を製造販売しております。
① SiCコーティング黒鉛製品
SiCコーティング黒鉛製品は、耐熱性、耐エッチング性(*)が高く、アウトガスの発生を押さえた高純度な特性を活かし、シリコンおよび化合物半導体製造工程の薄膜製造プロセスにおけるサセプター材料として、国内外の半導体業界向けに販売を行っております。
② C/Cコンポジット製品
C/Cコンポジット製品は、軽量・高強度およびカーボンの持つ良好な熱特性を兼ね備えた先端材料であり、国内外の核融合炉壁材等の特殊分野、太陽電池製造工程、シリコン単結晶製造工程、真空炉部材等の幅広い分野で使用されております。
③ 黒鉛シート製品
黒鉛シート製品はシート状の軽量な製品であり、高温下においても他物質と反応しにくいという特性によって、ガスケットやマフラー等の自動車部品に使用されております。合成石英の製造工程や、シリコン単結晶製造工程におけるカーボン部材の保護用としても需要が増加しております。今後は、面方向の熱伝導の良さを利用した、ヒートシンク等の熱対策分野での応用も期待されています。また、石油プラント、化学プラント等におけるアスベスト
代替品の有力製品としても注目を集めております。

-6-

当企業グループの当該事業にかかる主な位置付けは、平成21年５月31日現在次のとおりであります。
(1）当社
特殊黒鉛製品、一般カーボン製品（機械用カーボン分野）および複合材その他の製品の製造および販売をしております。
(2）製造会社ａ．連結子会社
・東炭化工株式会社
一般カーボン製品（電気用カーボン分野）の製造をしており、当社がその販売をしております。
素材（半製品）の仕入は主に当社より行っております。
・大和田カーボン工業株式会社
特殊黒鉛製品、一般カーボン製品（機械用カーボン分野）および複合材その他の製品の製造をしており、当社がその販売をしております。
素材（半製品）の仕入は主に当社より行っております。
ｂ．関連会社・上海永信東洋炭素有限公司（中国）
ブラシホルダーおよびフェノール樹脂製品の製造をしており、上海東洋炭素工業有限公司がその販売をしております。
(3) 製造販売会社
ａ．連結子会社
・TOYO TANSO USA,INC.（米国）
特殊黒鉛製品、一般カーボン製品（機械用カーボン分野）および複合材その他の製品の製造および販売をしております。
素材（半製品）の仕入は主に当社より行っております。
・上海東洋炭素工業有限公司（中国）
一般カーボン製品（電気用カーボン分野）の製造および販売をしております。
製品の仕入は主に当社より行っております。
・嘉祥東洋炭素有限公司（中国）
特殊黒鉛製品の製造および販売をしております。
素材（半製品）の仕入は主に当社より行っております。
(4) 加工販売会社
ａ．連結子会社
・TOYO TANSO EUROPE S.P.A.（イタリア）
特殊黒鉛製品、一般カーボン製品（機械用カーボン分野および電気用カーボン分野）の加工および販売、複合材その他の製品の販売をしております。
素材（半製品）の仕入は主に当社より行っております。
・TOYO TANSO FRANCE S.A.（フランス）
特殊黒鉛製品および一般カーボン製品（機械用カーボン分野）の加工および販売をしております。
素材（半製品）の仕入は主に当社より行っております。
・GTD GRAPHIT TECHNOLOGIE GMBH（ドイツ）
特殊黒鉛製品、一般カーボン製品（機械用カーボン分野）および複合材その他製品の加工および販売をしております。
素材（半製品）の仕入は主に当社より行っております。
・上海東洋炭素有限公司（中国）
特殊黒鉛製品および一般カーボン製品（機械用カーボン分野）の加工および販売をしております。
素材（半製品）の仕入は主に当社より行っております。
・精工碳素股份有限公司（台湾）
特殊黒鉛製品、一般カーボン製品（機械用カーボン分野および電気用カーボン分野）の加工および販売の他、複合材その他の製品の販売をしております。
素材（半製品）の仕入は主に当社より行っております。

-7-

（5）販売会社
ａ. 非連結子会社
・TOYO TANSO KOREA CO.,LTD.
特殊黒鉛製品、一般カーボン製品（機械用カーボン分野および電気用カーボン分野）、複合材その他の製品の販売をしております。
・TOYO TANSO (THAINLAND) CO.,LTD.
特殊黒鉛製品、一般カーボン製品（機械用カーボン分野および電気用カーボン分野）、複合材その他の製品の販売をしております。
以上に述べました当企業グループの事業系統図は、下図のとおりであります。なお、取引関係については、主要なもののみ記載しております。

事業系統図の略名は以下のとおりであります。
会社名（TTU）…TOYO TANSO USA,INC.
（TTE）…TOYO TANSO EUROPE S.P.A.
（TTF）…TOYO TANSO FRANCE S.A.
（GTD）…GTD GRAPHIT TECHNOLOGIE GMBH
（STT）…上海東洋炭素有限公司（STI）…上海東洋炭素工業有限公司（JTT）…嘉祥東洋炭素有限公司（YTT）…上海永信東洋炭素有限公司（TTT）…精工碳素股份有限公司（KTT）…TOYO TANSO KOREA CO.,LTD.
（TTTh）…TOYO TANSO (THAILAND) CO.,LTD.

-8-

なお、(*)表記がある用語につきましては、以下に用語解説を添付しておりますので、ご参照下さい。
ただし、この用語解説は、投資家に本項の記載内容をご理解いただくためのご参考として、当社の理解と判断に基づき、当社が作成したものであります。
[用語解説]〔熱伝導〕
物質の持つ熱の伝えやすさ。
〔熱膨張〕
温度の上昇にともなう物質の伸び。
〔るつぼ〕
高温の液体等を入れるための鉢状の容器。
〔化合物半導体〕
複数の元素からなる物質（化合物）からなる半導体で、ガリウムヒ素、チッ化ガリウム、炭化ケイ素等がある。シ
リコン半導体にはない性質が利用される。
〔サセプター〕
シリコンウエハー表面にシリコンの単結晶を成長させるとき等に使用する台。
〔連続鋳造ダイス〕
溶融金属を連続的に冷却し鋳造する連続鋳造において、溶融金属に接して冷却し凝固させる型。この型の断面を持った金属製品が連続的に得られる。
〔放電加工電極〕
被加工物と対になる電極のことをいい、被加工物と電極との間で放電を発生させ、電極の形状を被加工物に転写させる。
〔自己潤滑性〕
層状結晶構造を有すること、また摩擦係数が低いこと等から凝着が起こりにくい性質。
〔ピストンリング〕
往復動圧縮機において、シリンダー内壁とピストンとの隙間からの漏れを防ぐシールリング。
〔メカニカルシール〕
流体機器の回転軸、往復運動による側壁または圧力容器等からの漏れを制限したり、外部からの異液等の侵入を防ぐための機械部品。
〔パンタグラフ用すり板〕
電車へ電力を供給するために、架線に摺動させながら接触させて集電する集電体。
〔SiC(炭化ケイ素)コーティング黒鉛〕
等方性黒鉛表面に炭化ケイ素の緻密な薄い膜を生成させた製品で、黒鉛からの微量のガス発生や反応を抑制することができる。
〔C/Cコンポジット製品〕
炭素繊維強化黒鉛で、軽量で強度が強いことが特徴である。

-9-

〔黒鉛シート〕
特殊な製法により黒鉛を紙のようなシート状に成形したもの。曲げやすい性質を持ち、ガスケット等に使用される。
〔耐エッチング性〕
反応性の高い気体や液体による消耗の少なさの度合い。

- 10 -

４【関係会社の状況】

名称

資本金又
は出資金

住所

主要な事業の
内容

議決権の
所有又は
被所有割
合（％）

炭素製品の製造

関係内容
役員の
兼任
（人）

資金援助
（千円）

100.0

3

－

100.0

3

債務保証
13,368

100.0

1

100.0

3

100.0

3

100.0

－

営業上の
取引

設備の
賃貸借

業務の
提携等

あり

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

（連結子会社）
東炭化工㈱（注）１, ５大和田カーボン工業㈱（注）１, ４
TOYO TANSO USA,INC.
（注）４，６，７
TOYO TANSO EUROPE
S.P.A.

香川県

千円

三豊市

65,000大阪府
豊中市

千円
18,000炭素製品の製造千米ドル

炭素製品の製造

米国
オレゴン州トラ
ウトデール市

107

イタリア

千ユーロ

ミラノ市

500

TOYO TANSO FRANCE S.A. フランス

千ユーロ

（注）４

（注）４

670

トラッピス市GTD GRAPHITドイツ

TECHNOLOGIE GMBH

ランゲンス市千ユーロ

上海東洋炭素有限公司（注）１, ３，７

中国
上海市

3,100

販売
炭素製品の加工販売
炭素製品の加工販売
炭素製品の加工
販売

当社へ製品
を納入
当社へ製品
を納入

長期貸付金 当社より半
168,822

製品を購入

債務保証

当社より半

187,847

製品を購入

長期貸付金 当社より半
16,421

－

製品を購入
当社より半
製品を購入
当社より半

千人民元
106,360

炭素製品の加工販売

100.0(30.0)

2

－

製品を購入
および製品
を納入

上海東洋炭素工業有限

中国

千人民元

炭素製品の製造公司

上海市

49,660販売

精工碳素股份有限公司
（注）３

台湾
桃園縣

千NT＄
18,750炭素製品の加工
販売

100.0

2

－

55.0
(2.8)

3

－

当社より製
品を購入お
よび製品を
納入
当社より半
製品を購入
当社および
連結子会社

嘉祥東洋炭素有限公司

中国
山東省

済寧市

千人民元
35,949炭素製品の製造
販売

55.0

2

－

より半製品
を購入
連結子会社
へ製品を販
売

（注）１．特定子会社であります。
２．上記子会社には有価証券届出書または有価証券報告書を提出している会社はありません。
３．議決権の所有又は被所有割合の（ ）内は間接所有割合で内数であります。上海東洋炭素有限公司と精工碳
素股份有限公司に対するものは東炭化工株式会社が所有しております。
４．資金援助の金額は平成21年５月31日現在であります。
５．東炭化工㈱の登記簿上の所在地は大阪市西淀川区であります。
６．TOYO TANSO USA,INC.の登記簿上の所在地はデラウェア州であります。
７．TOYO TANSO USA,INC.および上海東洋炭素有限公司については、売上高（連結会社相互間の内部売上を除く）の連結売上高に占める割合が10％を超えております。
主要な損益情報等
名称

売上高
（千円）

経常利益
（千円）

当期純利益
（千円）

純資産額
（千円）

総資産額
（千円）

TOYO TANSO USA,INC.

3,563,403

615,006

378,825

1,652,956

2,575,963

上海東洋炭素有限公司

5,105,749

1,039,280

777,930

2,798,160

3,603,929- 11 -

５【従業員の状況】(1）連結会社の状況
当企業グループ（当社および連結子会社）の事業は、カーボン製品関連を事業内容とする単一事業区分であるため、事業の種類別セグメント情報の代わりに部門別の従業員数を示すと次のとおりであります。
平成21年５月31日現在
部門の名称

従業員数（人）

管理部門

173

(17)

営業部門

203

(14)

研究開発部門

100

(1)

製造部門

1,498 (124)合計（注）

1,974 (156)

従業員数は就業人員（当企業グループからグループ外への出向者を除く）であり、臨時雇用者数（パートタ
イマー、人材会社からの派遣社員を含む。）は、年間の平均人員を（ ）外数で記載しております。

(2)提出会社の状況
平成21年５月31日現在
従業員数（人）

平均年齢（歳）

960 (113)38.4

平均勤続年数（年）11.8

平均年間給与（円）5,197,320（注）１．従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む）であり、臨時雇用者数（パートタイマー、人材会社からの派遣社員を含む。）は、年間の平均人員を（ ）外数で記載しております。
２．平均年間給与は、賞与および基準外賃金を含んでおります。
(3）労働組合の状況
当社の労働組合は、東洋炭素労働組合と称し、平成21年５月31日現在における組合員数は403人で上部団体には加盟しておりません。
なお、労使関係は安定しております。

- 12 -

第２【事業の状況】
１【業績等の概要】(1) 業績
当連結会計年度の日本経済は、原材料価格や為替の変動の影響に加えて、米国に端を発した金融危機深刻化の影
響が実体経済に波及し、設備投資や輸出が急減する等、特に後半にかけて景気は急速に悪化しました。また欧米の景気後退と相まって、中国等の新興国も含めて世界規模で需要が大幅に減退し、総じて世界同時不況の様相を呈す
るに至りました。
このような状況の中、当企業グループは、太陽電池用をはじめとする環境・エネルギー関連分野を中心に国内外の需要の取り込みに全力を注ぎ、前半までは好調を維持しましたが、後半に入り各用途・地域・企業におよんだ急激かつ大幅な生産・在庫調整の影響を受けることとなりました。
この結果、当連結会計年度の業績は、特に後半における需要急減にともなう販売・生産の落ち込みに、原材料価格の高止まりならびに円高の影響も加わり、売上高は309億７千４百万円（前期比10.3％減）、営業利益47億４千１百万円（同41.0％減）、経常利益44億８千３百万円（同42.5％減）となり、また当期純利益は25億６千６百万円（同50.1％減）となりました。
当連結会計年度における製品商品別の概況は以下のとおりであります。
品目20年５月期金額（千円）

21年５月期金額（千円）

対前期増減率（％）

特殊黒鉛製品17,968,881

16,184,952△9.9

一般カーボン製品（機械用カーボン分野）

2,991,151

2,735,542△8.5

一般カーボン製品（電気用カーボン分野）

4,598,688

4,081,854△11.2

複合材その他製品

7,924,683

7,295,542

△7.9

商品

1,047,720

676,414△35.4

合計34,531,125

30,974,306△10.3

特殊黒鉛製品エレクトロニクス分野では、既に前半より漸減傾向であった単結晶シリコン製造用途が、半導体市況の急激な冷え込みを受けて300mmウエハーを中心に一段の調整を余儀なくされました。加えて前半まで高成長を続けてきた太陽電池製造用途も牽引役の中国需要が後半に入り一気に落ち込み、唯一拡販が進んだポリシリコン製造用途を除き、総じて需要は月を追って減少いたしました。
一般産業分野においても、自動車・家電・建設等の広範な業界におよぶ世界的不振を背景に、放電加工電極や冶金用途が国内外とも調整色を強める等、各用途おしなべて低迷いたしました。
一般カーボン製品
機械用カーボン分野では、景気変動の影響の小さいパンタグラフ用すり板は健闘したものの、一般設備投資の減少を受けて主力の軸受け・シール材等が振るわず、総じて低調に推移いたしました。
電気用カーボン分野も、主力の家電小型モーター用カーボンブラシが、欧米経済の低迷の影響を受け一大集積地である中国市場を中心に調整を余儀なくされました。
複合材その他製品
SiC（炭化ケイ素）コーティング黒鉛製品では、ＬＥＤ等の光デバイス関連が悪いながらも底堅さを見せたものの半導体関連の落ち込みが大きく、総じて苦戦を強いられました。C/Cコンポジット製品においては、300mmウエハ
ー製造用大型ルツボが特に後半に入り大幅調整を余儀なくされましたが、太陽電池用途での市場開拓が奏功し、全体として底堅く推移いたしました。また黒鉛シート製品は、自動車・半導体業界の不振を背景に、需要は後半に入り縮小いたしました。
所在地別セグメントの業績は次のとおりであります。
（日本）
早くから注力してきた太陽電池用をはじめとする環境・エネルギー関連分野を中心に、高付加価値・高成長分野へのシフトを強力に推進するとともに、主力製品である等方性黒鉛製品に加えてC/Cコンポジット製品等の複合材製品を拡販しました結果、前半は好調を維持していましたが、後半に入り、米国に端を発した金融危機の影響により、各企業に広がった急激な生産・在庫調整の動きによる影響を受け、各分野における需要急減にともなう販売量ダウンに加えて原料価格の高止まりの影響を受けました。その結果、売上高165億２千８百万円（前期比19.3％- 13 -減）、営業利益は16億８千６百万円（前期比66.8％減）となりました。

（北米地域）
米国に端を発した金融市場の混乱を契機とした欧米経済の減速の影響を受けましたが、太陽電池製造用途の需要が拡大したことを主因に、売上高34億５千７百万円（前期比1.7％増）、営業利益は６億２千６百万円（前期比2.9％増）となりました。
（欧州地域）
C/Cコンポジット製品を主とする太陽電池用途の需要が拡大したものの、電気用カーボン分野は欧米経済の低迷の影響を受け伸び悩み、売上高は29億７千７百万円（前期比14.2％減）、営業利益は３億３千万円（前期比28.9％減）となりました。
（アジア地域）
太陽電池製造用途の需要が拡大したことを主因に、売上高は80億１千１百千円（前期比11.7％増）、営業利益は20億８千万円（前期比5.5％増）となりました。
(2）キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は前連結会計年度に比べ40億７千９百万円減少し、64億１千２百万円（前期比38.9％減）となりました。当連結会計年度における各キャッシュ・フローは次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果、得られた資金は51億５百万円（前期比23.1％減）となりました。これは主に税金等調整前当期
純利益46億１千５百万円（前期比43.5％減）、減価償却費32億９千１百万円（前期比19.4％増）、売上減少による売掛債権の減少27億７千１百万円等の資金の増加に対し、取引先の在庫調整および過少となっていた中間在庫の回復によりたな卸資産の増加26億８千万円（前期比287.5％増）法人税等の支払額23億９千８百万円（前期比27.6％減）等の資金の減少によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果、使用した資金は84億２千万円（前期比42.1％増）となりました。これは主に定期預金の預入による支出80億５千４百万円（前期比15.6％減）、等方性黒鉛材料製造設備の増設等にともなう有形固定資産の取得による支出43億７千９百万円（前期比7.1％減）等に対し、定期預金の払戻による収入35億５千８百万円（前期比59.1％減）等によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果、使用した資金は５億６千８百万円（前期比67.6％減）となりました。これは主に長期借入金の返済による支出５億３千万円（前期比57.3％減）等の資金の減少によるものであります。

- 14 -

２【生産、受注及び販売の状況】(1) 生産実績
当企業グループの事業は、カーボン製品関連を事業内容とする単一事業区分であるため、事業の種類別セグメン
ト情報の記載をしておりませんが、品目別の生産実績を示すと次のとおりであります。
（自
至

品目

当連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）

金額（千円）

前期比（％）

特殊黒鉛製品16,924,375

94.5

一般カーボン製品(機械用カーボン分野)

2,795,279

93.7

一般カーボン製品(電気用カーボン分野)

3,826,796

83.6

複合材その他製品

7,495,183

95.1

31,041,636

93.1

合計
（注）１．金額は販売価格によっております。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

(2) 受注状況
当企業グループの事業は、カーボン製品関連を事業内容とする単一事業区分であるため、事業の種類別セグメン
ト情報の記載をしておりませんが、品目別の受注状況を示すと次のとおりであります。
（自
至

品目
受注金額
（千円）

当連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）

前期比
（％)

受注残高
（千円）

前期比
（％）

特殊黒鉛製品15,358,273

90.5

2,171,664

62.4

一般カーボン製品(機械用カーボン分野)

2,838,084

102.8

356,869

81.6

一般カーボン製品(電気用カーボン分野)

3,916,640

84.8

547,98965.1

複合材その他製品

7,846,239

98.7

1,836,617

72.5

合計

29,959,238

92.8

4,913,141

67.4（注）１．金額は販売価格によっております。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
３．半製品（素材製品）は、主として見込生産であるため、上記の金額には含まれておりません。

- 15 -

(3) 販売実績
当企業グループの事業は、カーボン製品関連を事業内容とする単一事業区分であるため、事業の種類別セグメン
ト情報の記載をしておりませんが、品目別の販売実績を示すと次のとおりであります。
（自
至

品目

当連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）

金額（千円）

前期比（％）

特殊黒鉛製品16,184,952

90.1

一般カーボン製品(機械用カーボン分野)

2,735,542

91.5

一般カーボン製品(電気用カーボン分野)

4,081,85488.8

複合材その他製品

7,295,542

92.1

676,41464.6

30,974,306

89.7

商品
合計

（注）１．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
２．総販売実績に対し10％以上に該当する販売先はありません。

３【対処すべき課題】
当企業グループを取り巻く経営環境は特に足もとは厳しい状況が続いており、コスト・経費の徹底圧縮や業務効率化等の推進による収益確保に最善を尽くしてまいりますが、一方で中長期的には高機能カーボンのリーディングカン
パニーとして特に環境・エネルギー関連分野を中心に、先を見据えた投資と事業戦略を推進し、企業価値の最大化に努めてまいります。具体的には、主に以下の課題に取り組んでまいる所存であります。
(1) コア事業の積極的拡大と圧倒的な優位性の確保
産業の高度化にともない、特に高機能で高品質なカーボンを必要とする用途と領域がグローバルベースで拡がっており、当企業グループが展開する高機能カーボンへの期待は今後とも高まっていくと予想しております。当企業
グループは国内外で積極的な生産体制の増強と高度化を実施するとともに徹底的な生産性改善に取り組み、さらなる競争力強化を図ってまいります。
特に主力の等方性黒鉛については、年4,000トン規模の詫間新工場の建設を推進中であり、2010年春に稼動開始予定です。圧倒的な展開力およびコスト競争力と、徹底した高付加価値化および差別化の追求により、当社は業界において質・量ともに揺ぎ無い優位性を確保し続けていきたいと考えております。
(2) グローバル展開の加速
これらの高機能カーボン需要の高まりと拡がりは、日本国内はもちろんのこと、むしろ海外市場において顕著となっており、当企業グループが早くから展開してきた欧州・米国・アジアの三極に加えて、インド・ロシア・東欧
等の新興国へと急速に波及しております。これらの動きに呼応し、2006年以降、韓国、中国山東省、タイに現地法人を設立するとともに既存拠点の増強を図る等、積極的なグローバル戦略を推進しております。
今後も特に新興国ならびに一大市場として依然魅力の高い中国を中心として、グローバル展開を一段と加速するとともに、各現地法人との製造・営業面での連携を強化し、グローバルな市場に対応したグループ経営を推進する方針であります。
(3) 新製品・新規事業展開の推進
カーボンの可能性はいまだ未知数でその展開領域は無限に拡がっております。今般の中国高温ガス炉向けの大型受注がその一例でありますが、原子力や医療・次世代デバイス等、特に環境・エネルギー分野や最先端分野において、カーボンのさらなる活躍が期待されております。
当企業グループは、強みである顧客との連携力を活かした新規用途開拓に加えて、業界のパイオニアとして蓄積された高度かつ豊富な要素技術とノウハウをベースに、官学や異業種との幅広い連携を軸に異種材料や新規技術との複合化を図ることにより、時代を先取りした独創的な新製品・新規事業展開を推進し、さらなる成長を目指してまいります。

- 16 -

４【事業等のリスク】
以下におきましては、当企業グループの事業の状況および経理の状況等に関する事項のうち、リスク要因となる可能性があると考えられる主な事項およびその他投資者の判断に重要な影響を及ぼすと考えられる事項を記載しております。
当企業グループは、これらのリスク発生の可能性を認識した上で、発生の回避および発生した場合の対応に努める方針でありますが、当社の有価証券に関する投資判断は、本項および本書中の本項以外の記載内容も併せて、慎重に検討した上で行われる必要があると考えております。
なお、以下の事項のうち将来に関する事項は、本書提出日現在において当企業グループが判断したものであり、不確実性を内在しているため、実際の結果と異なる場合があります。
(1）市場動向が業績に影響を与えることについて
当企業グループの主要製品である特殊黒鉛製品は、エレクトロニクス、金型、冶金、化学および原子炉用等の幅広い分野において利用されておりますが、特にエレクトロニクス分野におきましては、シリコン半導体製造、太陽電池製造、化合物半導体製造（発光ダイオード、レーザーダイオード）向け市場の拡大にともなって販売を伸張してまいりました。また、複合材その他製品におきましても同様にエレクトロニクス分野に多く使用されております。
当企業グループは、エレクトロニクス分野の市場変動による業績への影響に適切に対応すべく、特殊黒鉛製品以
外の機械用カーボン製品および電気用カーボン製品のシェア確保、冶金用等での新用途開拓に努め事業リスクの分散を図るとともに、エレクトロニクス業界の動向を分析予測し、適切な経営判断を行うよう努力しておりますが、予想に反しエレクトロニクス業界が低迷した場合には、当企業グループの業績に影響が及ぶ可能性があります。
(2) 競合について
当企業グループは、多岐にわたる顧客に対してカーボン製品を供給しておりますが、カーボン製品業界においては技術競争や価格競争が行われております。当企業グループでは、生産部門と営業部門の連繋により様々な顧客ニーズに合致した高付加価値製品やそれを掘り起こす製品の早期開発を進めるとともに、原価低減や経費削減によるコスト低下に努めておりますが、競合他社の動向や価格競争の結果、当企業グループの業績に影響が及ぶ可能性があります。
(3) 原燃料価格が業績に与える影響について
当企業グループは、原燃料の価格上昇の影響を抑えるため、２社購買および販売価格への転嫁等の対策を講じておりますが、予想以上に原燃料価格が上昇した場合には、当企業グループの業績に影響が及ぶ可能性があります。
(4) たな卸資産について
当企業グループは、加工製品につきましては受注生産でありますが、加工製品の素材となる等方性黒鉛材料の製造に約５ヶ月を要することから、等方性黒鉛材料につきましては見込生産を行っております。また、当企業グルー
プでは、等方性黒鉛材料の需要予測を毎月行い、生産計画を作成することで、過剰在庫を持たないように努めておりますが、予想以上に等方性黒鉛材料の需要が落ち込んだ場合には、製品自体に経時変化はないものの一時的に過剰在庫となる可能性があります。
なお、当企業グループでは、直接販売を基本とすることで、顧客情報を直接入手し、顧客との共同研究開発、自社による製品開発および改良等に反映させることに努めており、その結果、たな卸資産の回転期間が当連結会計年度で3.7ヶ月となっております。
(5) 生産拠点の集中について当企業グループの主な生産設備は香川県に集中しているため、万が一、当該地域で大規模な震災等が発生した場
合、当企業グループの財政状態および業績に影響が及ぶ可能性があります。
(6) 法的規制の影響について
当企業グループのカーボン製品は「外国為替及び外国貿易法(外為法)等輸出関連法規」および国際原子力機関（ＩＡＥＡ）による「原子力関連機器の輸出に関する規制等」の適用を受けております。このような中、当企業グ
ループは法令遵守に努めておりますが、これらの法的規制による指導を受ける可能性があります。また将来において現在予期し得ない法的規制等が設けられた場合には、当企業グループの業績に影響が及ぶ可能性があります。

- 17 -

(7）海外事業活動が業績に与える影響について
当企業グループは、顧客ニーズへの迅速な対応および適時に供給できるよう販売および生産拠点の拡大を積極的に進めております。当企業グループの連結売上高に占める海外売上高比率は、当連結会計年度において56.7％でありますが、今後、グローバル展開の進展により当該比率がさらに高まる可能性があります。また、海外市場における為替レートの変動、政治情勢の変化および法規制の変化等が当企業グループの経営成績および財政状況に影響を及ぼす可能性があります。特に中国における需要の拡大から、中国に子会社を設立する等積極的な投資を行っており、中国における政治および為替政策の変化が、当企業グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(8) 今後の設備投資について
当企業グループでは、素材製造部門をはじめとして、各部門の生産能力を増強するための設備投資を実施しております。これらの設備投資においては、市場環境の急激な変化、投資回収期間の長期化等によって、当企業グループの業績に影響を与える可能性があります。

５【経営上の重要な契約等】
当連結会計年度において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等は行われておりません。

６【研究開発活動】(1) 研究開発活動の方針
当企業グループは、「Ｃ（カーボン）の可能性を追求し世界に貢献する」という経営理念の基に、等方性黒鉛材料製造で培われた材料開発技術を基盤とした新しい等方性黒鉛材料やカーボン系複合材料等の新素材の研究開発を進めます。また、新規用途の開発に着目し、従来の特性を超えたカーボン製品の開発に挑戦し、顕著に差別化され独自性を有する高品位、高付加価値製品を提供し、顧客満足を得るとともに顧客ニーズを喚起することを基本方針としております。
(2) 研究開発体制
当企業グループの研究開発は、主として当社の技術開発部門が担っておりますが、生産部門と営業部門の連携により、ユーザーや大学、研究機関等との共同研究も積極的に進め、顧客ニーズに合致した製品やそれを掘り起こす製品の早期開発を推進しております。また、国立大学法人大阪大学との連携により、同大学内に東洋炭素「先進カーボンデザイン」共同研究部門を設置し、セラミックスや金属とのナノレベルでの複合化等先進カーボン材料の実用化に向けた総合的な研究開発を開始いたしました。
なお、当連結会計年度末における研究開発要員は100名であります。
(3) 研究開発活動
当連結会計年度の研究開発費の総額は10億１千１百万円であり、主な研究開発活動は次のとおりであります。
①特殊黒鉛製品
引き続きエネルギー関連材料および新機能材料の開発に注力しました。エネルギー関連材料につきましては、
原子力用途において、太陽エネルギーの地上発生を目的に研究が進められている核融合炉のプラズマ対向壁用黒鉛材料や、多目的高温ガス炉用黒鉛材料の開発を継続し、エレクトロニクス分野では太陽電池製造用黒鉛材料の開発を継続しております。新機能材料の開発につきましては、エレクトロニクス分野において超高密度化合物半導体製造用黒鉛材料の開発に取り組み、一般産業分野におきましては、放電加工用電極向け超微粒子構造の高機
能黒鉛材料を開発し、従来の銅電極に替わるものとして、市場での評価を経て本格的な拡販を強力に推進しております。
②一般カーボン製品（機械用カーボン分野）
新成形法を導入し、均質な組織を持つカーボン材料開発に注力し、市場への投入を推進しております。一般産
業機械用におきましては、メカニカルシール用としての高機能カーボン材料を開発し、市場評価を推進しております。輸送機器用におきましては、引き続き耐摩耗性に優れた新パンタグラフ用すり板の開発を継続しています。
③一般カーボン製品（電気用カーボン分野）
小型モーター用におきましては、主に高性能掃除機用カーボンブラシ、雑音防止効果の高い電動工具用カーボ
ンブラシの開発を推進し、海外向け洗濯機用カーボンブラシおよび自動車用カーボンブラシの開発を継続いたしました。大型モーター用におきましては、長寿命の電車用カーボンブラシ、風力発電機用カーボンブラシの開発を継続いたしました。

- 18 -

④複合材その他製品
エレクトロニクス関連では、次世代半導体として期待される単結晶SiC(炭化ケイ素)製造の重要部材となるTaC(炭化タンタル)被覆黒鉛材の市場投入に向けた開発活動を継続しています。地球環境保護の推進に寄与する製品の開発におきましては、白色LED用の高純度SiCコーティング黒鉛製品の市場への投入を推進しております。

７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】(1）重要な会計方針および見積り
当企業グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成しております。連結財務諸表の作成にあたっては、会計上の見積りを行う必要があり、貸倒引当金、退職給付引当金等の各引当金を計上しております。また、繰延税金資産の回収可能性の判断等につきましては、過去の実績や他の合理的な方法により見積りを行っており、将来において実現が見込めない部分については評価性引当額を計上しております。ただし、これらの見積り特有の不確実性が存在するため、実際の結果はこれらの見積りと異なる場合があります。
(2）財政状態の分析① 資産
当連結会計年度末における資産の残高は、588億２千１百万円（前連結会計年度末577億６百万円）となり、11
億１千４百万円増加いたしました。
流動資産の増加（前連結会計年度比６億２千６百万円の増加）は、主に売上高減少による受取手形及び売掛金の減少（前連結会計年度比27億３千４百万円の減少）があったものの、取引先の在庫調整および過少となっていた中間在庫の積み増しによるたな卸資産の増加（前連結会計年度比22億９千５百万円の増加）および未収還付法
人税等５億９千６百万円によるものであります。
固定資産の増加（前連結会計年度比４億８千８百万円の増加）は、主に満期保有目的債券の期限前償還５億円
および生命保険積立金が４億５千万円減少したものの、詫間事業所における製造設備の増設15億円等によるものであります。
② 負債
当連結会計年度末における負債の残高は、102億１千４百万円（前連結会計年度末111億８千２百万円）とな
り、９億６千８百万円減少いたしました。
流動負債の減少（前連結会計年度比３億１千３百万円の減少）は、詫間事業所における製造設備の増設等にともなう未払金の増加（前連結会計年度比７億２千６百万円の増加）があったものの、支払手形及び買掛金の減少（前連結会計年度比５億８千３百万円の減少）および未払法人税等の減少（前連結会計年度比６億７千８百万円の減少）によるものであります。
固定負債の減少（前連結会計年度比６億５千５百万円の減少）は、主に役員退職慰労金６億９千９百万円の支払いによるものであります。
③ 純資産
当連結会計年度末における純資産の残高は、486億６百万円（前連結会計年度末465億２千３百万円）となり、20億８千３百万円増加いたしました。
主に、当期純利益25億６千６百万円によるものであります。
(3）経営成績の分析① 売上高
当企業グループの当連結会計年度の売上高は、309億７千４百万円（前連結会計年度比10.3％減）となりました。これは、太陽電池用をはじめとする環境・エネルギー関連分野を中心に国内外の需要の取り込みに全力を注
ぎ、前半までは好調を維持しましたが、後半に入り各用途・地域・企業におよんだ急激かつ大幅な生産・在庫調
整の影響を受けたこと等によるものであります。
② 売上原価、販売費及び一般管理費
売上高に対する売上原価の比率は、前連結会計年度と比べ、6.0ポイント増加した結果、売上総利益率が35.2％となりました。これは、特に後半における需要急減にともなう販売・生産の落ち込みに、原材料価格の高止まりも加わったこと等によるものであります。販売費及び一般管理費につきましては、売上高に対する比率が、前連結会計年度と比べ、2.0ポイント増加し19.9％となりました。
③ 営業外損益
営業外収益は、通貨オプション益等により、２億６千７百万円（前連結会計年度比7.3％増）となりました。
営業外費用は、為替差損（前連結会計年度比９千２百万円の増加）等を計上したことにより、５億２千５百万円（前連結会計年度比8.2％増）となりました。
- 19 -

④ 特別損益
特別利益は、当社代表取締役会長の死去による受取保険金１億３千８百万円等を計上したことにより、１億８千２百万円（前連結会計年度比58.7％減）となりました。
特別損失は、設備の老朽化による更新等にともなう固定資産除却損４千８百万円等を計上したことにより、５千万円（前連結会計年度比33.6％減）となりました。
⑤ 当期純利益
以上の結果、当期純利益は前連結会計年度比50.1％減の25億６千６百円となりました。
(4)キャッシュ・フローの分析
営業活動の結果、得られた資金は51億５百万円（前期比23.1％減）となりました。これは主に税金等調整前当期
純利益46億１千５百万円（前期比43.5％減）、減価償却費32億９千１百万円（前期比19.4％増）、売上減少による売掛債権の減少27億７千１百万円等の資金の増加に対し、取引先の在庫調整および過少となっていた中間在庫の回復によりたな卸資産の増加26億８千万円（前期比287.5％増）法人税等の支払額23億９千８百万円（前期比27.6％減）等の資金の減少によるものであります。
投資活動の結果、使用した資金は84億２千万円（前期比42.1％増）となりました。これは主に定期預金の預入による支出80億５千４百万円（前期比15.6％減）、等方性黒鉛材料製造設備の増設等にともなう有形固定資産の取得による支出43億７千９百万円（前期比7.1％減）等に対し、定期預金の払戻による収入35億５千８百万円（前期比59.1％減）等によるものであります。
財務活動の結果、使用した資金は５億６千８百万円（前期比67.6％減）となりました。これは主に長期借入金の返済による支出５億３千万円（前期比57.3％減）等の資金の減少によるものであります。
これらの活動の結果、現金及び現金同等物の残高は、前連結会計年度に比べ40億７千９百万円減少し、64億１
千２百万円となりました。

- 20 -

第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度の設備投資につきましては、安定生産体制の確立および生産能力の向上を主な目的として、54億８千４百万円の投資を実施いたしました。
提出会社におきましては、詫間事業所の等方性黒鉛材料製造設備の増設および安定生産体制の確立を中心とする総額41億６千７百万円の投資を実施いたしました。
国内および在外子会社におきましては、TOYO TANSO USA,INC.の炭素製品の製造設備等の更新を中心とする総額13
億１千６百万円の投資を実施いたしました。
また当企業グループの事業は、カーボン製品関連を事業内容とする単一事業区分であるため、事業の種類別セグメ
ント情報の記載を省略しております。

２【主要な設備の状況】
当企業グループの事業は、カーボン製品関連を事業内容とする単一事業区分であるため、事業の種類別セグメント情報の記載を省略しております。
当企業グループにおける主要な設備は以下のとおりであります。
(1)提出会社
平成21年５月31日現在
帳簿価額（千円）
事業所名
（所在地）

設備の内容

建物及び
構築物

機械装置及
び運搬具

3,248,876

4,673,252

土地
（面積㎡）

合計

2,998,900(175,904)[11,489]

196,883

11,117,912

436
(43)

899,440

103,954(33,263)[7,506]

46,2391,717,456

165(7)

16,697

951,399

125
(41)

1,615

428,63231(2)

27,20083,73394(13)

48,872625,992

25
(1)

詫間事業所
（香川県三豊市）

製造設備

東洋炭素
生産技術センター（香川県観音寺市）

製造設備お
よび研究開
発設備

萩原工場
（香川県観音寺市）

製造設備お
よび研究開
発設備

225,348469,248

240,104(23,538)[－]

いわき工場（福島県いわき市）

製造設備

59,04071,523

296,452(12,895)[－]

本社（大阪市北区）事務所

50,5655,967

近藤照久記念東洋炭素
総合開発センター（大阪市西淀川区）

研究開発設
備および事
務所

667,821－(－)[1,453]

284,515

従業員数
（人）

その他

94,659197,945(1,633)[1,518](2)国内子会社
平成21年５月31日現在
帳簿価額（千円）
事業所名
（所在地）

東炭化工㈱
（香川県三豊市）
大和田カーボン工業㈱（大阪府豊中市）

設備の内容

製造設備

製造設備

機械装置及
び運搬具

91,638327,124

158,453(16,671)
[594]

7,997

585,21477(20)

175,512744,356(4,971)[1,659]2,070

1,143,85652(14)

221,917- 21 -

土地
（面積㎡）

従業員数
（人）

建物及び
構築物

その他

合計

(3)在外子会社
平成21年５月31日現在
帳簿価額（千円）
事業所名
（所在地）

設備の内容

建物及び
構築物

TOYO TANSO USA,INC.
（米国 オレゴン州トラ
ウトデール市）製造設備

226,928

TOYO TANSO EUROPE
S.P.A.
（イタリア ミラノ市）

製造設備

TOYO TANSO FRANCE S.A.
（フランス トラッピス
市）

機械装置及
び運搬具

土地
（面積㎡）

その他

合計

従業員数
（人）

569,337

46,300(29,473)[－]

13,321

855,887

148(－)

146,658

51,238－(5,600)[－]1,352

199,249

33
(2)

製造設備

12,64532,966

3,263
(550)
[220]

2,956

51,8319(1)

GTD GRAPHITTECHNOLOGIE GMBH
（ドイツ ランゲンス
市）

製造設備

73,785

105,630

121,909(16,479)[－]

13,619314,94440(6)上海東洋炭素有限公司（中国 上海市）

製造設備

84,286

329,590－(－)[55,000]

15,549429,425206(－)

25,854

822,034299(－)

上海東洋炭素工業有限公司（中国 上海市）

製造設備

340,430

455,750－(－)[10,064]

嘉祥東洋炭素有限公司(中国山東省 済寧市)

製造設備

197,450

266,324－(－)[80,000]

16,676

480,451114(2)

精工碳素股份有限公司（台湾 桃園縣）

製造設備

19,87273,55625,773(1,632)[－]

2,157

121,360

36(－)（注）１．合計の金額は、有形固定資産の帳簿価額であり、建設仮勘定は含まれておりません。
２．TOYO TANSO EUROPE S.P.A.の土地の帳簿価額は、建物及び構築物の帳簿価額に含まれております。
３．上記中の［ ］の数字は外書きで、賃借中のものであります。
４．東炭化工㈱の登記簿上の所在地は大阪市西淀川区であります。
５．TOYO TANSO USA,INC.の登記簿上の所在地はデラウェア州であります。
６．従業員数は就業人員（当企業グループからグループ外への出向者を除く）であり、臨時雇用者数（パートタ
イマー、人材会社からの派遣社員を含む。）は、年間の平均人員を（ ）外数で記載しております。
７．上記の他、リース契約による主要な賃貸設備は次のとおりであります。
(1)提出会社
台数（台）

リース期間
（年）

機械及び装置3

5～7

12,298

11,831

車両及び運搬具

1

5

1,080

2,970

工具、器具及び備品

40

3～748,21986,953

ソフトウェア7

3～5

15,81817,434

名称- 22 -

年間リース料（千円）

リース契約残高（千円）

(2)国内子会社
台数（台）

リース期間
（年）

機械及び装置

1

7

7,810

698

工具、器具及び備品

1

5

885

1,918

台数（台）

リース期間
（年）

1

7

名称

年間リース料（千円）

リース契約残高（千円）(3)在外子会社
名称
機械及び装置年間リース料（千円）

リース契約残高
（千円）

4,397

5,704

３【設備の新設、除却等の計画】(1) 重要な設備の新設等
当企業グループの事業は、カーボン製品関連を事業内容とする単一事業区分であるため、事業の種類別セグメン
ト情報の記載を省略しております。
当企業グループの重要な設備計画は以下のとおりであります。
事業所名
（所在地）
東洋炭素㈱
詫間事業所
（香川県三豊市）
東洋炭素㈱
詫間事業所
（香川県三豊市）
東洋炭素㈱
生産技術センター（香川県観音寺市）
東洋炭素㈱
萩原工場
（香川県観音寺市）
東洋炭素㈱東洋炭素生産技術センター（香川県観音寺市）

投資予定金額（千円）
設備の内容

製造設備の
改良・更新

製造設備の
増設

製造設備の
改良・更新

製造設備の
改良・更新

研究開発設備の新設

上海東洋炭素有限公司

製造設備の（中国上海市）

増設

GTD GRAPHIT TECHNOLOGIE
GMBH（ドイツランゲンス市）

製造設備の
増設

総額

既支払額

5,128,000

3,880,457

12,213,000

5,869,990

1,731,000

1,347,049

277,000

190,256

745,000

678,265

472,559－

780,000

441,991

資金調
達方法
自己資金お
よび借入金

自己資金お
よび借入金

自己資金お
よび借入金

自己資金お
よび借入金

自己資金お
よび借入金

自己資金お
よび借入金

自己資金お
よび借入金

着手及び完成予定年月
着手

完了

平成17年６月 平成22年４月- 23 -（注）

等方性黒鉛の
平成17年６月

平成22年５月

年間能力15,000トン体制

平成17年６月

平成22年５月（注）

平成17年６月

平成22年４月（注）

平成18年６月

平成21年10月－

平成21年１月 平成21年11月（注）

平成21年６月 平成22年５月（注）（注）複合材等の高付加価値製品を含む安定生産体制の確立および合理化のための投資であります。
(2) 重要な設備の除却等
重要な設備の除却等の予定はありません。

完成後の
増加能力

第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

66,000,000
計

66,000,000②【発行済株式】
種類

事業年度末現在発行数（株）（平成21年５月31日）

提出日現在発行数（株）（平成21年８月31日）

普通株式

20,750,688

20,750,688

計

20,750,688

20,750,688（２）【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【ライツプランの内容】
該当事項はありません。

- 24 -

上場金融商品取引所名
又は登録認可金融商品取引業協会名東京証券取引所（市場第一部）
－

内容
単元株式数
100株
－

（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日

発行済株式総数増減数（株）

発行済株式総数残高（株）

資本金増減額
（千円）

資本金残高
（千円）

資本準備金増減額（千円）

資本準備金残高（千円）

平成16年12月22日（注）１8,275,344

11,033,792－

1,090,075－

992,736

平成18年３月28日（注）２2,000,000

13,033,792

3,400,000

4,490,075

5,087,000

6,079,736

平成18年４月27日（注）３

300,000

13,333,792

510,000

5,000,075

763,050

6,842,786

平成19年３月26日（注）４400,000

13,733,792

2,154,000

7,154,075

2,153,520

8,996,306

平成19年４月20日（注）５

100,000

13,833,792

538,500

7,692,575

538,380

9,534,686

平成19年６月１日（注）６6,916,896

20,750,688－

7,692,575－

9,534,686（注）１．平成16年８月30日開催の取締役会決議により、平成16年12月22日付をもって１株を４株に株式分割しております。
２．有償一般募集（ブックビルディング方式による募集）
発行価格4,500円、引受価額4,243円50銭、発行価額3,400円、資本組入額1,700円
３．オーバーアロットメントによる有償第三者割当
発行価格4,243円50銭、発行価額3,400円、資本組入額1,700円
割当先 大和証券エスエムビーシー株式会社
４．有償一般募集（ブックビルディング方式による募集）
発行価格11,232円、発行価額10,768円80銭、資本組入額5,385円
５．オーバーアロットメントによる有償第三者割当
発行価格10,768円80銭、資本組入額5,385円
割当先 大和証券エスエムビーシー株式会社
６. 平成19年３月７日開催の取締役会決議により、平成19年６月１日付をもって１株を1.5株に株式分割しております。
（５）【所有者別状況】
平成21年５月31日現在
株式の状況（１単元の株式数100株）
区分

株主数（人）
所有株式数（単元）
所有株式数の
割合（％）

政府及び地
方公共団体

金融機関

－

単元未満株
式の状況
（株）

外国法人等

金融商品
取引業者

その他の
法人

49

47

114

136

4

9,106

9,456

－

－

47,646

1,476

14,51722,735

21

120,309206,704

80,288

－

23.05

0.72

7.02

11.00

0.01

58.20

100

－

個人その他
個人以外

計

個人

（注）自己株式16,115株は、「個人その他」に161単元、「単元未満株式の状況」に15株含まれております。

- 25 -

（６）【大株主の状況】
平成21年５月31日現在
氏名又は名称

所有株式数
（千株）

住所

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

近藤純子

大阪府豊中市

2,792

13.45

近藤照久

大阪府豊中市

2,503

12.06

近藤朋子

大阪府豊中市

1,560

7.52

近藤尚孝

大阪府豊中市

1,214

5.85

日本トラスティ・サービス信託銀行㈱（信託口）

東京都中央区晴海一丁目８番11号

1,139

5.49

日本マスタートラスト信託銀行㈱（信託口）東京都港区浜松町二丁目11番３号

923

4.44

財団法人近藤育英会

香川県三豊市詫間町松崎水出2791

834

4.01

日本トラスティ・サービス信託銀行㈱（信託口４Ｇ）

東京都中央区晴海一丁目８番11号

556

2.68

近藤孝子

大阪府豊中市533

2.56㈱みずほ銀行

東京都千代田区内幸町一丁目１番５号

360

1.73

㈱三菱東京ＵＦＪ銀行

東京都千代田区丸の内二丁目７番１号

360

1.73

12,778

61.58

計

－

(注)１．上記所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は次のとおりであります。
日本トラスティ・サービス信託銀行㈱(信託口)1,139千株日本マスタートラスト信託銀行㈱(信託口)923千株
日本トラスティ・サービス信託銀行㈱(信託口４Ｇ)
556千株
２．上記株主近藤照久氏は平成21年１月３日に死去いたしましたが、株式の相続にともない平成21年７月21日付で大量保有報告書の変更報告書の提出があり、平成21年７月15日現在で以下のとおり所有している旨の報告を受けております。
氏名又は名称

保有株券等の数（千株）

株券等保有割合
（％）

近藤

照久

－

－

近藤

純子

3,418

16.48

近藤

朋子

1,873

9.03

近藤

孝子

1,785

8.60

近藤

尚孝

1,527

7.36

- 26 -

３．大和証券投資信託委託㈱から平成19年１月25日付で大量保有報告書の変更報告書に係る訂正報告書の提出があり、平成19年１月15日現在で以下のとおり株式を共同保有している旨の報告を受けておりますが、当社として当
事業年度末現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
なお、その訂正報告書の内容は次のとおりであります。
氏名又は名称

保有株券等の数（千株）

住所

株券等保有割合（％）

大和証券投資信託委託㈱東京都中央区日本橋茅場町二丁目10番５号

506

3.80

アメリカ大和証券㈱米国ニューヨーク州ニューヨーク市オールド・スリップ32

30

0.22

大和証券㈱

東京都千代田区大手町二丁目６番４号

20

0.15

（注）当社は、平成19年６月１日をもって、普通株式１株につき1.5株の株式分割を行っておりますが、上表の所有株
式は、株式分割前の株式数で記載しております。
４．AIGインベストメンツ㈱から平成20年７月23日付で大量保有報告書の変更報告書の提出があり、平成20年７月15日現在で以下のとおり株式を共同保有している旨の報告を受けておりますが、当社として当事業年度末現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。なお、その変更報告
書の内容は次のとおりであります。
氏名又は名称保有株券の数（千株）

住所

エイアイジー・スター生命保険㈱東京都墨田区太平四丁目１番３号

AIGグローバルインベストメ
ントコープ（アジア）リミテッド

香港 セントラル
タワー16階コンノート

ロード

AIGプライベート
リミテッド

スイス連邦
トラッセ37

チューリヒ

ペリカンス

バンク

AIGインベストメンツ㈱8021

東京都千代田区丸の内一丁目１番３号
ル

AIG

AIGビ

株券等保有割合
（％）

36

0.18

16

0.08

10

0.05

626

3.02

５．東京海上日動火災保険㈱から平成21年２月２日付で大量保有報告書の提出があり、平成21年１月26日現在で以下のとおり株式を共同保有している旨の報告を受けておりますが、当社として当事業年度末現在における実質所有
株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。 なお、その変更報告書の内容は次のとおりであります。
氏名又は名称住所

保有株券等の数（千株）

株券等保有割合（％）

東京海上日動火災保険㈱東京都千代田区丸の内一丁目２番１号

48

0.23

東京海上アセットマネジメン
ト投信㈱東京都千代田区丸の内一丁目２番１号

1,017

4.90

- 27 -

（７）【議決権の状況】①【発行済株式】
平成21年５月31日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容

無議決権株式－－－

議決権制限株式（自己株式等）

－

－

－

議決権制限株式（その他）

－

－

－

完全議決権株式（自己株式等）（自己保有株式）
普通株式
16,100－－

完全議決権株式（その他）

普通株式

20,654,300

単元未満株式普通株式

80,288－－

発行済株式総数

20,750,688－－

総株主の議決権－

206,543

206,543－－②【自己株式等】
平成21年５月31日現在
自己名義所有株
式数（株）

他人名義所有株
式数（株）

所有者の住所（自己保有株式）東洋炭素㈱大阪市西淀川区竹島五丁目７番12号

16,100－

16,1000.08

計－16,100－

16,1000.08- 28 -

所有株式数の合計（株）

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

所有者の氏名又は名称

（８）【ストック・オプション制度の内容】
当社は、会社法に基づき新株予約権を発行する方法によるストック・オプション制度を採用しております。
当該制度の内容は、以下のとおりであります。
（平成21年８月28日開催の定時株主総会決議）
会社法第236条、第238条および第239条の規定に基づき、当社の取締役に対しストック・オプションとして発行する新株予約権の募集事項の決定を取締役会に委任することが、平成21年８月28日開催の第67期定時株主総会において決議されたものであります。
決議年月日

平成21年８月28日

付与対象者の区分及び人数（名）

当社の取締役

新株予約権の目的となる株式の種類

普通株式

株式の数（株）50,000株を上限とする。（注）２

新株予約権の行使時の払込金額（円）（注）３

新株予約権の行使期間

募集事項の決定を行う取締役会決議日の翌日から２年を経過した日より３年以内とする。ただし、行使期間の最終日が会社の休日にあたるときは、その前営業日を最終日とする。

新株予約権の行使の条件①新株予約権の割当てを受けた者（以下「新株予約権者」という。）は、権利行使時においても、当社または当社の子会社の取締役、執行役員、監査役または従業員の地位にあることを要する。ただし、任期満了による退任その他正当な理由のある場合にはこの限りでない。
②新株予約権者が禁固刑以上の刑事罰に処せられた場
合、当社および当社の子会社と競業関係にある会社の取締役、顧問に就任した場合など、新株予約権の付与の目的上権利を行使させることが相当でない事由が生じた場合は、直ちに権利を喪失するものとする。
③その他新株予約権の行使の条件は、本総会終結の時以降に開催される取締役会決議により決める。

新株予約権の譲渡に関する事項

譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。

５名（注）１

代用払込みに関する事項－

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項（注）４（注）１．付与対象者の人数は平成21年８月28日現在の人数を記載しております。
２．新株予約権を割り当てる日（以下、「割当日」という。）以降、当社が株式分割または株式併合を行う場合には、新株予約権１個当たりの目的となる株式の数（以下、「付与株式数」という。）を次の算式により調整し（１株未満の端数は切り捨て）、当該時点で権利行使されていない新株予約権の合計した調整後付与株
式数をもって新株予約権の目的たる株式の数とする。
調整後付与株式数＝

調整前付与株式数×

分割・併合の比率

また、割当日以降、当社が合併または会社分割を行う場合等、付与株式数の調整を必要とするやむをえない事由が生じたときは、合併または会社分割の条件等を勘案の上、合理的な範囲で付与株式数を調整し、当該時点で行使されていない新株予約権を合計した調整後付与株式数をもって新株予約権の目的たる株式数とする。
３．新株予約権の行使に際して出資の目的は金銭とし、その価額は、新株予約権の行使に際して払込をすべき
１株当たりの金額（以下「行使価額」という。）に各新株予約権の目的である株式の数を乗じた価額とする。

- 29 -

行使価額は、割当日の属する月の前月各日（取引が成立しない日を除く。）における東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の終値の平均値に1.05を乗じた金額とし、１円未満の端数は切り上げる。
ただし、その金額が割当日の終値（取引が成立しない場合は、それに先立つ直近日の終値。）を下回る場
合は、割当日の終値とする。
なお、割当日以降、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
調整後行使価額 ＝ 調整前行使価額 ×１
分割・併合の比率

また、時価を下回る価格で新株式の発行（時価発行として行う公募増資、ストック・オプションとしての新株予約権の行使により新株式を発行する場合を除く。）を行う場合は、次の算式により行使価額を調整
し、調整により生ずる1円未満の端数は切り上げる。
調整後行使価額＝ 調整前行使価額

×

既発行株式数＋

新規発行株式数 × １株当たり払込価額
新株式発行前の時価

既発行株式数 ＋ 新規発行株式数
また、割当日以降、当社が合併または会社分割を行う場合等、行使価額の調整を必要とするやむをえない事由が生じたときは、合併または会社分割の条件等を勘案の上、合理的な範囲で行使価額の調整を行う。
４．組織再編に際して定める契約書または計画書等に以下定める株式会社の新株予約権を交付する旨を定めた
場合には、当該組織再編の比率に応じて、以下に定める株式会社の新株予約権を交付するものとする。
①合併（当社が消滅する場合に限る。）
合併後存続する株式会社または合併により設立する株式会社②吸収分割
吸収分割をする株式会社がその事業に関して有する権利義務の全部または一部を承継する株式会社③新設分割
新設分割により設立する株式会社④株式交換
株式交換をする株式会社の発行済株式の全部を取得する株式会社⑤株式移転
株式移転により設立する株式会社- 30 -

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】 会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分

株式数（株）

価額の総額（千円）

当事業年度における取得自己株式

685

3,397

当期間における取得自己株式

50

170

（注）当期間における取得自己株式には、平成21年８月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分

当期間

株式数（株）

処分価額の総額（千円）

株式数（株）

処分価額の総額（千円）

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

－

－

－

－

消却の処分を行った取得自己株式

－

－

－

－

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取
得自己株式

－

－

－

－

その他
（ －

－

－

－

－

16,115－

16,165－）

保有自己株式数（注）当期間における保有自己株式数には、平成21年８月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含まれておりません。

- 31 -

３【配当政策】
当社は、長期的な競争力の強化と企業価値の向上を目的として、戦略的に投資を行うとともに、各事業年度の経営
成績、将来の事業展開や経営基盤の強化に向けた資金需要等を総合的に勘案し、安定した利益還元を継続して行うことを基本方針としております。内部留保金につきましては、生産関連設備投資、新製品開発および研究開発投資等に充当していく所存であります。
当社の剰余金の配当は、期末配当の年１回を基本的な方針としております。配当の決定機関は株主総会であります。
このような方針に基づき、第67期年間配当は１株につき20円として実施いたしました。この結果、配当性向は31.34％となりました。なお、第67期の配当についての株主総会決議は平成21年８月28日に行っております。
今後も、収益力の向上および財務体質の強化を図りながら、業績の状況に応じて株主への利益還元に努力してまいります。
なお当社は、「取締役会の決議によって、毎年11月30日を基準日として中間配当をすることができる。」旨を定款に定めております。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
決議年月日

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）

平成21年８月28日
定時株主総会決議

414,69120

４【株価の推移】（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次

第63期

第64期

第65期

第66期

第67期

決算年月

平成17年５月

平成18年５月

平成19年５月

平成20年５月

平成21年５月

最高（円）

－

9,020

14,300□8,09013,770

8,220

最低（円）

－

5,500

5,610
□7,260

6,100

2,500

（注）１. 最高・最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
なお、平成18年３月29日付をもって同取引所に株式を上場いたしましたので、それ以前の株価については該当事項はありません。
２．□は、株式分割（平成19年６月１日付、１株を1.5株に分割）による権利落後の最高・最低株価であります。
（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別

平成20年12月

平成21年１月

２月

３月

最高（円）

4,670

4,250

3,350

3,900

4,020

4,150

最低（円）

2,900

3,070

2,635

2,820

3,320

3,610

（注）１．最高・最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。

- 32 -

４月

５月

５【役員の状況】
役名

職名

取締役会長
(代表取締役)

取締役社長(代表取締役)

近藤

社長執行役員

任期

所有
株式数
（百株）

純子

昭和54年４月 当社入社
平成４年３月 当社退社
平成12年８月 取締役
経営企画室長平成13年６月 経営企画部長
平成13年８月 専務取締役
平成13年９月 管理本部長
平成13年10月 技術開発本部長
平成14年11月 管理部門統括兼技術開発部門統括
平成15年７月 取締役副社長
平成15年９月 副社長執行役員
経営企画部長平成16年１月 技術開発本部長
経営戦略室担当
平成16年８月 代表取締役（現任）昭和31年６月17日生(注)3
平成19年８月 取締役社長
社長執行役員
平成21年１月 大和田カーボン工業㈱取締役社長（現任）
東炭化工㈱取締役社長（現任）TOYO TANSO USA,INC.取締役会長（現任）
TOYO TANSO EUROPE,S.P.A取締役社長（現任）
上海東洋炭素有限公司董事長（現任）上海東洋炭素工業有限公司董事長（現任）
精工碳素股份有限公司董事長(現任）
平成21年８月 取締役会長（現任）

34,189尚孝

昭和55年４月 三井物産㈱入社
昭和60年12月 当社入社
平成６年３月 取締役
国際部長
平成８年２月 TOYO TANSO USA,INC.取締役社長
平成12年11月 常務執行役員
平成13年８月 取締役
平成14年３月 経営企画部長
TOYO TANSO USA,INC.取締役会長
TOYO TANSO PA GRAPHITE,INC.取締役会長
平成14年11月 生産部門統括兼営業部門統括
平成15年７月 専務取締役
平成15年９月 専務執行役員
資材部門統括兼加工部門統括兼品
質保証部門統括
昭和32年５月５日生 平成16年１月 関連事業部長(注)3
平成17年４月 嘉祥東洋炭素有限公司董事長（現任）
平成17年12月 関連事業部担当
平成18年４月 GRAPHITES TECHNOLOGIE ET INDUS
TRIE S.A.（平成20年２月TOYO TANSO FRANCE S.A.に商号変更）代表取締役社長（現任）
平成18年９月 TOYO TANSO KOREA CO.,LTD.代表理事（現任）
平成19年８月 代表取締役（現任）
取締役副社長副社長執行役員
社長補佐
平成20年３月 営業本部長
平成21年８月 取締役社長（現任）
社長執行役員（現任）15,272

氏名

近藤

生年月日

略歴

- 33 -

役名

専務取締役

職名

専務執行役員
企画本部長兼管理本部長兼総務
部長

氏名

生年月日

略歴

任期

所有
株式数
（百株）

(注)3

2

(注)3

6

(注)3

9

(注)5

12

昭和53年４月 ㈱三和銀行（現㈱三菱東京ＵＦＪ銀行)入社
平成19年９月 当社入社
管理本部副本部長
中原全生

平成20年１月 企画本部副本部長
昭和30年12月13日生 平成20年５月 執行役員
平成20年８月 取締役
管理本部長兼総務部長（現任）
平成21年８月 専務取締役（現任）
専務執行役員（現任）
企画本部長（現任）昭和47年３月 当社入社
平成３年６月 詫間工場素材工場長
平成６年３月 詫間工場長
平成９年12月 技術開発センターエンジニアリン
グ部エンジニアリング室長
平成10年２月 品質保証部技術サービス室長

取締役

執行役員
生産本部長

松本

強資

平成10年９月 加工部技術サービス室長
平成10年10月 営業技術室長
平成12年３月 当社退社
昭和23年12月29日生
平成17年３月 当社顧問
平成17年８月 新規用途開発推進部長
平成18年６月 複合材料部長
平成18年８月 執行役員(現任）
平成18年12月 機能材料部長兼新規用途開発部長
平成19年６月 生産本部副本部長
平成19年12月 生産技術センター長
平成20年５月 生産本部長（現任）
平成20年８月 取締役（現任）昭和58年４月 当社入社
平成11年４月 製造部長兼エンジニアリング部長

取締役

執行役員
営業本部長

三木

相煥

平成13年10月 営業本部副本部長
平成15年６月 マーケティング部長
平成15年９月 執行役員（現任）
平成16年１月 マーケティング戦略室長
平成16年８月 品質保証部長
昭和32年12月27日生 平成17年８月 生産本部副本部長
平成17年９月 原子力室長
平成18年12月 ＣＣ複合材料部長
平成19年６月 営業本部副本部長
平成19年12月 企画本部副本部長兼製品企画室長
平成20年３月 海外営業部長
平成20年８月 取締役（現任）
平成21年８月 営業本部長（現任）
昭和43年４月 ㈱パレスホテル入社

常勤監査役

加藤

澄雄

昭和45年10月 当社入社
平成４年３月 営業企画部長兼東京営業所長
平成６年３月 取締役
製造本部長代理
平成７年２月 営業本部長
平成８年12月 製造本部長
平成９年３月 生産本部長
平成10年９月 営業本部長
昭和19年12月３日生
平成14年11月 営業部担当
平成15年６月 海外営業部兼マーケティング部担当
平成15年７月 常務取締役
平成15年９月 常務執行役員
営業部門担当兼営業企画室長
平成16年１月 営業本部長
平成18年６月 営業担当
平成18年８月 常勤監査役（現任）- 34 -

役名

職名

氏名

監査役

福井

生年月日

進吾

略歴

昭和18年１月９日生

平成11年６月 ㈱ジャフコ常勤監査役
平成16年８月 監査役（現任）
平成17年６月 ＫＯＢＥ証券㈱（現インヴァスト
証券㈱）監査役

任期

所有
株式数
（百株）

(注)4

2

(注)5

4

(注)5

-

平成14年７月 大阪国税局調査第二部長
監査役

江戸

忠

監査役

田辺

陽一

平成15年７月 大阪国税局調査第二部長退官
昭和19年９月16日生 平成15年８月 税理士登録・開業（現任）
平成17年８月 補欠監査役
平成18年８月 監査役（現任）昭和44年11月25日生

平成７年４月 弁護士登録
色川法律事務所入所（現任）
平成18年８月 監査役（現任）計49,497（注）１．監査役 福井進吾、江戸忠および田辺陽一は会社法第２条第16号に定める社外監査役であります。
２．取締役社長 近藤尚孝は、取締役会長 近藤純子の義弟であります。
３. 平成20年８月28日開催の定時株主総会の終結の時から２年間
４. 平成20年８月28日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
５. 平成18年８月30日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
６．当社では、意思決定の迅速化と責任の明確化を図るために、執行役員制度を導入しております。
執行役員は次のとおりであります。
地位

氏名

担当

※１

社長執行役員近藤尚孝※１

専務執行役員中原

全生

企画本部長兼管理本部長兼総務部長

※１

執行役員

松本

強資

生産本部長

※１

執行役員

三木

相煥

営業本部長

執行役員

中山

正一郎

技術開発本部長兼企画室長兼素材製造開発部長
兼デバイス開発部長兼知的財産部長

執行役員

坊木

斗志己

管理本部財務経理部長

※２

※２

執行役員

野網

執行役員

詹

国彬

上海東洋炭素有限公司董事兼総経理
上海東洋炭素工業有限公司董事兼総経理
嘉祥東洋炭素有限公司董事

執行役員

小西

隆志

生産本部素材製造部長兼原子力室長

（注）※１
※２

明

営業本部副本部長

取締役を兼任しております。
平成21年９月１日付で就任予定であります。

- 35 -

６【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】
１．コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当企業グループのコーポレート・ガバナンスの基本的な考え方は、企業を取り巻く株主、取引先、従業員その他のステークホルダーとの関係における、企業経営を規律するための基本的な枠組みと認識しております。また、以下に記載する事項を当企業グループのコーポレート・ガバナンスの基本理念とし、株主、取引先、従業員
その他のステークホルダーの権利を尊重し、もって企業としての社会的責任を果たしてまいります。
・株主利益の最大化を図る。
・安全で優れた製品を顧客に供給する。
・他社の知的財産権を尊重するとともに、当社の企業秘密を保護する。
・購買先との適切な関係を確立する。
・各種法令を遵守して、適正な取引を行う。
・労働者の権利に配慮し、安全で働きやすい労働環境を確立する。
・ステークホルダーに対する説明責任と会社に関する重要事項の適時かつ適正な情報開示を保証する。
・不正防止体制、経営のチェック機能を強化する。
当企業グループは、上述の基本理念を遵守し、コーポレート・ガバナンスを強化するため、以下の取り組みを行っております。
２．会社の機関の内容①取締役、取締役会
当社は取締役会設置会社であり、取締役５名で構成される取締役会において、当社の経営方針等の重要事項に関する意思決定を行っております。また当社は、意思決定の迅速化と責任の明確化を図るため、執行役員制度を導入しており、取締役会は各取締役の職務執行および執行役員の業務執行を監督しております。
取締役会は、原則として月１回開催しており、必要がある場合は適宜臨時取締役会を開催いたします。取締役
会は、社長以下の各執行役員を選任し、日常の業務執行を委ね、また経営方針等の重要事項について意思決定を行うとともに、取締役の職務執行および各執行役員の業務執行を監督いたします。
②経営会議
経営会議は、原則として月１回開催しており、取締役および執行役員を構成メンバーとして経営の重要事項を審議いたします。
③執行役員、執行役員会
執行役員は取締役との兼務者を含め９名であります。執行役員会は、原則として月１回、社長以下の執行役員を構成メンバーとして、事業計画および業績についての検討および重要な業務に関する審議を行っております。
各執行役員は、社長の統括の下で日常の業務を分担するとともに、所管の社内組織を指揮して、業務を執行するものとし、経営の基本方針と整合性のある業務の展開・推進に責任を負います。
④監査役、監査役監査
当社は監査役設置会社であり、監査役会は、常勤監査役１名、非常勤監査役（いずれも社外監査役）３名の計４名で構成されております。常勤監査役および非常勤監査役が連携して、監査役会で策定された監査計画に基づき監査役監査を実施する一方、取締役会をはじめとする重要な会議への出席や業務および財産の状況調査を行うことにより、取締役の職務執行を監査しております。
⑤内部監査
社長直轄の内部監査部門（監査室、内部統制室）を設置し、５名が担当しておりますが、当企業グループの業
務の適正性、財務報告の信頼性、経営の効率性やコンプライアンスの状況等の監査を実施いたします。また、監査役、会計監査人と適宜情報の交換を実施して、情報の共有を図る等相互に連携し、効果的な監査の実施に努めております。
⑥リスク・コンプライアンス委員会
当企業グループにおけるリスク管理体制を確立することと、法令および企業倫理を遵守するため、５つの委員会を設置しており、その構成はリスク・コンプライアンス委員会を最上位として、個別の課題に対応する４つの委員会としております。それぞれの委員は、執行役員を含みながら部門横断的に選任され、全社的に幅広い視野をもって活動できるよう体制を構築しております。
・リスク・コンプライアンス委員会
当委員会は、リスク管理体制の確立と法令および企業倫理の遵守に関して、当企業グループの最上位の組織として設置しており、リスク管理およびコンプライアンスに関する全社的な重要事項の決議と従業員への指示・指導を行っております。
- 36 -

・クライシスマネージメント委員会
当委員会は、従業員、資産、業務の継続等に多大な影響をもたらすと想定される各種災害に対して、事前準備体制を構築する活動や、万一災害が発生した場合でも、その影響を最小限に抑えるための対策を検討し、実施する活動を進めております。
・安全保障輸出管理委員会
当委員会は、安全保障輸出管理に関連する業務を適正かつ円滑に実施するため設けられた組織であり、委員長
以下、開発、生産、営業、管理、関係会社の責任者の総勢18名で構成され、毎月１回定期的に開催しています。当委員会では、社内規程（コンプライアンス・プログラム）の策定、社内輸出手続と取引審査の厳格化、従業員の教育、輸出管理に係わる部門の監査等の施策立案と監督を重点的に進めております。
・ＰＬ委員会
当委員会は、製造物責任（ＰＬ）法に基づき、顧客に対して安全な製品を提供するための活動を進めております。万一製品事故が発生した場合でも、迅速かつ適切に対応できる体制の構築も、併せて進めております。
・従業員サポート委員会
当委員会は、従業員の人権の尊重・権利保護および法令・規定類の遵守に取り組むこと、またモチベーション向上およびモラル・マナー向上にも取組み、健全で躍動感のある企業風土を構築していくことを目的とした活動を進めております。
⑦会計監査
会計監査については、当社は有限責任監査法人トーマツと監査契約を締結しており、当社の会計監査業務を執行した公認会計士は土田秋雄、関口浩一であります。なお、当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士
９名、会計士補等12名であります。

- 37 -

当社のコーポレート・ガバナンス体制の概要は以下のとおりであります。

３．内部統制システムおよびリスク管理体制の整備の状況
当社の内部統制およびリスク管理に関する体制等の概要は以下のとおりであります。
当社グループは、「Ｃ(カーボン)の可能性を追求し、世界に貢献する」という経営理念の下、株主・社会から高い信頼を得て、継続的に成長する未来型企業グループを目指し、当社業務の適正を確保する体制について以下のとおりとする。
①取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
ａ．当社グループは、法令・定款及び企業倫理の遵守を最優先として、誠実で公正な企業活動を通じて社会に貢献するために、経営方針と行動基準を定め、これを核としてグループ全体の内部統制システムの構築に取り組む。
ｂ．取締役会は、法令・定款及び企業倫理の遵守に関する事項をはじめ、経営方針等の重要事項に関する意思決定を行うものとし、各取締役の職務執行を監督する。
ｃ．法令・定款及び企業倫理の遵守とリスク管理体制の確立のため、業務執行上、当社グループの最上位の組織としてリスク・コンプライアンス委員会を設置し、リスク・コンプライアンス上、重要な課題について審議し、方針を決議する。個別のリスクについては、傘下に委員会を設置し、リスク・コンプライアンス委員会がこれらを統括する。
ｄ．当社グループは、社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力及び団体とは一切の関係をもたない。な
お、不当要求などのアプローチを受けた場合は、関係機関と連携し毅然とした対応をとる。
ｅ．当社グループは、取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するため、社内教
育及び研修等の啓蒙活動を適宜実施する。
ｆ．監査役及び内部監査部門は、取締役及び使用人の業務遂行が法令・定款その他当社規程に従い効率かつ適正に実施されているかどうかについて監査を行う。
②取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
取締役の職務執行に係る情報については、保存、管理、閲覧を適切かつ確実に行うことを目的として、当該情報に関する社内規程を定め、整備する。

- 38 -

③損失の危険の管理に関する規程その他の体制
ａ．当社は、従業員、資産、業務の継続等に多大な影響をもたらすと想定される各種災害及びその他の企業リスクに対し、社内規程に則り、平常時の社員教育、研修等の啓蒙活動を行うことにより、損失の発生及び拡大の防止に努めるものとする。
ｂ．当社は、災害の発生又はその他の企業リスクの顕在化に対し、対策本部を組織し、迅速かつ適切に危機管理にあたるものとする。
④取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
当社は、取締役会を月１回開催するほか、必要に応じて臨時に開催し、経営方針等の重要事項についての意思決定を行う。意思決定の迅速化を図るため、取締役会は、日常の業務執行を執行役員に委任し、取締役及び執行役員の業務執行は、取締役会がこれを監督する。
⑤株式会社並びにその親会社及び子会社からなる企業集団における業務の適正を確保するための体制
ａ．グループ会社に対する経営管理は、当社社内規程に基づきグループ会社の管理体制を構築するとともに、当社との事前の協議並びに当社への報告体制を整備する。
ｂ．グループ会社への内部監査は、当社規程に基づき、関連部門と連携して、定期又は臨時に行うものとする。
⑥監査役の職務を補助すべき使用人に関する体制と当該使用人の取締役からの独立性に関する事項
監査役の職務を補助すべき使用人に関する規程を定め、監査役の職務を補助すべき使用人として、当社の使用人の中から監査役補助者を任命することができる。監査役補助者を任命した場合は、当該使用人の評価、処遇等については監査役と取締役との間で相互に協議する。
⑦取締役及び使用人が監査役に報告をするための体制その他監査役の報告に関する体制及び監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
ａ．取締役は、法定の事項に加え、重大な法令・定款違反、当社及びグループ会社の経営、業績に重大な影響を及ぼす事項、内部監査部門が実施した監査結果又は内部通報制度による通報のうち監査役が職務遂行上報告を受ける必要がある事項について、速やかに監査役に報告する体制を構築する。
ｂ．前記に関わらず、監査役はいつでも必要に応じて取締役及び使用人に対して報告を求めることができることとし、報告を求められた取締役及び使用人はこれに応じなければならない。
ｃ．監査役は、当社及びグループ会社の業務及び財産の状況の調査その他の監査職務の遂行にあたり、内部監
査部門と密接な連携を保ち、効率的な監査を実施する。
４．反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方およびその整備状況①反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方
当社グループは、法令および企業倫理に沿って行動すべきことを「行動基準」に定めており、反社会的勢力とは一切関係を持たず、毅然とした態度で対応することを宣言しております。
②反社会的勢力排除に向けた整備状況
反社会的勢力排除に向けた活動については、リスク・コンプライアンス委員会の統括のもと、クライシスマネ
ージメント委員会および総務部を主管部署として推進し、反社会的勢力からの不当要求に対する対応マニュアルを定め、有事において正しく迅速な対応を図るとともに、コンプライアンス研修などにより教育・啓蒙を行っております。また、大阪府企業防衛連合協議会に加盟し、反社会的勢力に関する情報を収集するとともに、管轄警察、弁護士等との連携関係を深め、有事における協力体制を構築しております。
５．役員報酬の内容①役員報酬等の内容
区分

報酬等の総額

人員

（千円）

取締役

９名

249,040

監査役

４名

21,600（うち社外監査役）（３名）（10,800）

合計

13名

270,640（注）１．株主総会の決議による取締役の月額報酬限度額は、25,000千円であります。（平成17年８月定時株主
総会決議）
２．株主総会の決議による監査役の月額報酬限度額は、2,000千円であります。（平成８年８月定時株主総会決議）- 39 -

３．上記の報酬等の総額には、平成21年８月28日開催の第67期定時株主総会において決議されました役員
賞与31,140千円（取締役７名）を含めております。
４．上記の人員および報酬等の総額には、平成20年８月28日開催の第66期定時株主総会終結の時をもって任期満了により退任した取締役１名および平成21年１月３日に死去により退任した取締役１名を含めております。
５．上記の報酬等の額のほか、平成17年８月30日開催の第63期定時株主総会決議に基づき、退職慰労金制
度廃止にともなう打ち切り支給として、取締役３名に対し総額59,400千円を退任時に支給することを予定しております。また、当事業年度中に退任した取締役２名に対し、退職慰労金制度廃止にともなう打ち切り支給として総額699,000千円を支給しております。
②会社と会社の社外取締役および社外監査役との人的関係、資本的関係または取引関係その他の利害関係の概要
社外取締役は選任しておりません。社外監査役と当社の間には利害関係はありません。
６．その他①取締役の定数
当社の取締役は８名以内とする旨定款に定めております。
②取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨、また選任決議は累積投票によらない旨定款に定めております。
③自己の株式の取得
当社は、経済情勢の変化に対応した機動的な資本政策を遂行できるよう、会社法第165条第２項の規定に基づき、取締役会の決議によって自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。
④株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株
主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議要件の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものです。
⑤取締役および監査役の責任免除
当社は、取締役および監査役が期待される役割を十分に発揮できるように、会社法第426条第１項の規定により、任務を怠ったことによる取締役および監査役（取締役および監査役であったものを含む。）の損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除することができる旨定款に定めております。
⑥責任限定契約の内容の概要
当社と社外監査役３名とは、会社法第423条第１項の賠償責任を限定する契約を締結しており、当該契約に基づく賠償責任限度額は金５百万円と法令の定める最低限度額とのいずれか高い額となります。
⑦中間配当
当社は、株主への機動的な利益還元を行うため、取締役会の決議によって、毎年11月30日を基準日として中間配当をすることができる旨定款に定めております。
（２）【監査報酬の内容等】①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前連結会計年度
区分

当連結会計年度

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報
酬（千円）

提出会社

－

－

34,000

2,750

連結子会社

－

－

－

－

－

－

34,0002,750

計②【その他重要な報酬の内容】
当社の連結子会社であるTOYO TANSO EUROPE S.P.A.は、当社の監査公認会計士等と同一のネットワークに属しているDeloitte & Touche S.p.A. に対し、当連結会計年度において監査証明業務等に基づき4,724千円の報酬を支払っております。

- 40 -

③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
当社が監査公認会計士等に対して報酬を支払っている非監査業務の内容としましては、「財務報告に係る内部統制に関する指導・助言業務」等の業務を委託しております。
④【監査報酬の決定方針】
該当事項はありません。

- 41 -

第５【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。
以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。
なお、前連結会計年度（平成19年６月１日から平成20年５月31日まで）は、改正前の連結財務諸表規則に基づき、当連結会計年度（平成20年６月１日から平成21年５月31日まで）は、改正後の連結財務諸表規則に基づいて作成しております。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
なお、前事業年度（平成19年６月１日から平成20年５月31日まで）は、改正前の財務諸表等規則に基づき、当事
業年度（平成20年６月１日から平成21年５月31日まで）は、改正後の財務諸表等規則に基づいて作成しております。

２．監査証明について(1) 当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、前連結会計年度（平成19年６月１日から平成20年
５月31日まで）の連結財務諸表について、監査法人トーマツにより監査を受け、また当連結会計年度（平成20年６月１日から平成21年５月31日まで）の連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。
(2) 当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第66期事業年度（平成19年６月１日から平成20年
５月31日まで）の財務諸表について、監査法人トーマツにより監査を受け、また第67期事業年度（平成20年６月１日から平成21年５月31日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。
なお、監査法人トーマツは、監査法人の種類の変更により、平成21年７月１日をもって有限責任監査法人トーマツとなっております。

- 42 -

１【連結財務諸表等】（１）【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】(単位：千円)前連結会計年度(平成20年５月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
たな卸資産
商品及び製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
繰延税金資産その他
貸倒引当金

13,642,899
10,992,382
7,224,568－－－
916,352
345,618△139,261
32,982,561※7流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物
減価償却累計額

12,083,068△5,906,193※2,4

当連結会計年度(平成21年５月31日)※714,035,952
8,257,709－
4,747,244
3,476,873
1,296,308
819,840
1,160,496△185,780
33,608,646

12,482,046△6,355,316※2,4

6,176,874

建物及び構築物（純額）
機械装置及び運搬具
減価償却累計額※2,4

機械装置及び運搬具（純額）
土地
建設仮勘定
その他
減価償却累計額

26,871,007△18,115,340
8,755,666

5,380,948
475,397※42,503,879△2,022,961
480,917※2

その他（純額）6,126,730※2,4

28,572,017△19,982,877
8,589,139

5,353,520
2,699,487※4
2,725,704△2,286,240
439,463※2

21,269,806

有形固定資産合計
無形固定資産投資その他の資産投資有価証券
長期貸付金
繰延税金資産
その他
貸倒引当金

※5

※1

投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 43 -

23,208,341

376,647
958,547
13,200333,270
1,800,866△28,3423,077,541※5※1

379,167
280,901
8,640
33,933
1,334,071△32,640
1,624,906

24,723,995

25,212,415

57,706,556

58,821,061

(単位：千円)
前連結会計年度(平成20年５月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金
未払金
未払法人税等賞与引当金
役員賞与引当金
その他

2,309,322
1,277,401
2,694,254
969,107880,309※6
51,842※7
1,279,782
9,462,020

流動負債合計
固定負債
長期借入金
繰延税金負債
退職給付引当金
その他

1,725,878
1,323,950
3,420,334
290,192
756,470※635,840※7
1,595,887
9,148,554

※7

※7

※2

※2

※2

固定負債合計当連結会計年度(平成21年５月31日)

423,980
197,080
147,111
952,766
1,720,938

70,740351,606
329,736
313,578
1,065,661※2

11,182,958

10,214,216

7,692,575
9,534,686
28,558,305△53,599
45,731,968

7,692,575
9,534,686
30,856,790△56,997
48,027,055

29,684△155,283△125,598

984△623,226△622,241

純資産合計

917,228
46,523,598

1,202,030
48,606,845

負債純資産合計

57,706,556

58,821,061

負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
評価・換算差額等合計
少数株主持分

- 44 -

②【連結損益計算書】(単位：千円)
(自
至
売上高
売上原価

前連結会計年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日)

営業利益

34,531,125
20,315,595
14,215,530※2

30,974,306
20,057,671
10,916,634※1,2

6,183,597※1,2

6,175,405

8,031,932

4,741,228

86,211
9,747－
89,91963,578249,456

99,755
7,852
99,695－60,381
267,684

69,594
1,997
65,782
72,612
254,897
20,846
485,729

33,193
1,876
129,621－347,811
13,013
525,515

7,795,659

4,483,397

営業外収益
受取利息
受取配当金
通貨オプション益
原油価格スワップ益
雑収入
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
手形売却損
投資有価証券評価損
原油価格スワップ評価損
為替差損
雑損失
営業外費用合計
経常利益
特別利益
固定資産売却益
受入助成金
受取保険金
その他

※3

※6

特別利益合計
特別損失
固定資産除却損
固定資産売却損
投資有価証券評価損※4※5

特別損失合計当連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日)

※2

売上総利益
販売費及び一般管理費

(自
至

1,226
427,974－
13,500442,701
72,066
3,052
779
75,898

※3

※4
※5

1,051
42,981
138,641※6
100
182,773
48,5791,851－
50,430

税金等調整前当期純利益

8,162,461

4,615,740

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額

2,558,886
103,687
2,662,573

1,137,750
556,882
1,694,632

356,231
5,143,656

354,2212,566,886

法人税等合計少数株主利益当期純利益- 45 -

③【連結株主資本等変動計算書】(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日)

株主資本
資本金
前期末残高
当期末残高
資本剰余金
前期末残高
当期末残高
利益剰余金
前期末残高
在外子会社の会計処理の変更に伴う増減
当期変動額
連結子会社増加にともなう連結剰余金増加
高
剰余金の配当利益処分による従業員賞与
当期純利益

※

当期変動額合計
当期末残高
自己株式
前期末残高
当期変動額
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
前期末残高
在外子会社の会計処理の変更に伴う増減
当期変動額
連結子会社増加にともなう連結剰余金増加
高
剰余金の配当利益処分による従業員賞与
当期純利益
自己株式の取得※

当期変動額合計
当期末残高- 46 -(自至当連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日)

7,692,575
7,692,575

7,692,575
7,692,575

9,534,686
9,534,686

9,534,686
9,534,686

23,522,911－

28,558,305
42,62774,016－△165,918△16,361
5,143,656
5,035,394△311,028－
2,566,886
2,255,858

28,558,305

30,856,790△9,314△53,599△44,284△44,284△3,397△3,397△53,599△56,997

40,740,858－

45,731,968
42,62774,016－△165,918△16,361
5,143,656△44,284
4,991,109△311,028－
2,566,886△3,3972,252,459

45,731,968

48,027,055(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日)

評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
為替換算調整勘定
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等合計
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
少数株主持分
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
前期末残高
在外子会社の会計処理の変更に伴う増減
当期変動額
連結子会社増加にともなう連結剰余金増加高
剰余金の配当利益処分による従業員賞与
当期純利益
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）※

当期変動額合計
当期末残高- 47 -(自至当連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日)

25,30929,684

4,375
4,375

△28,699△28,699

29,684984

220,200△155,283△375,484△375,484△467,943△467,943△155,283△623,226

245,509△125,598△371,108△496,643△371,108△496,643△125,598△622,241400,224

917,228

517,003
517,003284,802284,802917,228

1,202,030

41,386,593－

46,523,598
42,62774,016△165,918△16,361
5,143,656△44,284
145,895
5,137,004－△311,028－
2,566,886△3,397△211,840
2,040,618

46,523,598

48,606,845

【連結株主資本等変動計算書の欄外注記】（※）中国子会社および台湾子会社の利益処分による支払決議にともなうものであります。

- 48 -

④【連結キャッシュ・フロー計算書】(単位：千円)(自至
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
減価償却費
のれん償却額退職給付引当金の増減額（△は減少）
受取保険金
長期未払金（役員退職慰労金）の減少額
賞与引当金の増減額（△は減少）
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
貸倒引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
為替差損益（△は益）投資有価証券評価損益（△は益）有形固定資産売却益
有形固定資産除売却損
投資有価証券売却損益（△は益）
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額保険金の受取額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
定期預金の払戻による収入抵当証券の償還による収入
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出
投資有価証券の取得による支出
投資有価証券の売却による収入
投資有価証券の償還による収入
子会社株式の追加取得による支出
出資金の払込による支出
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー

- 49 -

前連結会計年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日)(自至当連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日)

8,162,461
2,755,975
10,620△48,731－△2,30070,473△2,71013,710△95,958
69,594
254,897
66,561△1,22675,119△13,500△941,331△691,603△153,772
398,084
9,926,364

4,615,740
3,291,319
10,906
178,414△138,641△699,000△70,296△16,00269,714△107,607
33,193
347,811
129,621△1,05150,430△100
2,771,573△2,680,205△381,308△572,414
6,832,097

94,969△73,263－△3,312,827
6,635,243

94,682△31,590
608,509△2,398,245
5,105,453△9,539,120
8,703,570
500,000△4,712,423
4,353△62,386△718,825
113,500－△124,461△10△88,298△5,924,101△8,054,331
3,558,326－△4,379,292
5,285△54,186△99－
500,000－－
4,281△8,420,016(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
ファイナンス・リース債務の返済による支出
自己株式の取得による支出
配当金の支払額
少数株主への配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
新規連結にともなう現金及び現金同等物の増加額※1

現金及び現金同等物の期末残高- 50 -(自至当連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日)△327,297
50,000△1,242,173－△44,284△165,918△23,899△1,753,573

302,011－△530,825△2,870△3,397△311,028△22,196△568,307△101,182△1,143,613△196,656△4,079,525

11,558,559
76,943
10,491,890

10,491,890－
6,412,364※1

【連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項】
項目
１．連結の範囲に関する事項

２．持分法の適用に関す
る事項

（自
至

前連結会計年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日）（自至当連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）(1) 連結子会社の数10社
連結子会社の名称
東炭化工㈱大和田カーボン工業㈱TOYO TANSO USA,INC.
TOYO TANSO EUROPE S.P.A.
TOYO TANSO FRANCE S.A.
GTD GRAPHIT TECHNOLOGIE GMBH
上海東洋炭素有限公司
精工碳素股份有限公司
上海東洋炭素工業有限公司
嘉祥東洋炭素有限公司
嘉祥東洋炭素有限公司は重要性が増したため、当連結会計年度より連結の範囲に含めております。
GRAPHITES TECHNOLOGIE ET
INDUSTRIE S.A.は、平成20年２月７日に、TOYO TANSO FRANCE S.A.に社名変更しております。

(1) 連結子会社の数10社
連結子会社の名称
東炭化工㈱大和田カーボン工業㈱TOYO TANSO USA,INC.
TOYO TANSO EUROPE S.P.A.
TOYO TANSO FRANCE S.A.
GTD GRAPHIT TECHNOLOGIE GMBH
上海東洋炭素有限公司
上海東洋炭素工業有限公司
嘉祥東洋炭素有限公司
精工碳素股份有限公司(2）主要な非連結子会社の名称等
主要な非連結子会社
TOYO TANSO KOREA CO.,LTD.
TOYO TANSO (THAILAND) CO.,LTD.

(2）主要な非連結子会社の名称等
主要な非連結子会社
TOYO TANSO KOREA CO.,LTD.
TOYO TANSO (THAILAND) CO.,LTD.

（連結の範囲から除いた理由）
非連結子会社については、総資産、売上高、当期純損益および利益剰余金等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。

（連結の範囲から除いた理由）
同左

持分法適用の会社はありません。
非連結子会社および関連会社については、
当期純損益および利益剰余金等に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体として重要性がないため、これらの会社に対する投資勘定については持分法を適用せず原価法により評価しております。
持分法を適用していない非連結子会社および関連会社は、TOYO TANSO KOREA
CO.,LTD.、TOYO TANSO (THAILAND)CO.,LTD.および上海永信東洋炭素有限公司の３社であります。

同左- 51 -

項目（自至前連結会計年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日）

３．連結子会社の事業年度等
連結子会社の決算日は、大和田カーボンに関する事項工業㈱、TOYO TANSO EUROPE S.P.A.、上海
東洋炭素有限公司、上海東洋炭素工業有限公司、精工碳素股份有限公司および嘉祥東洋炭素有限公司を除き、連結決算日と同一であります。上記６社の決算日は大和田カーボン工業㈱およびTOYO TANSO EUROPE
S.P.A.が３月31日であり、上海東洋炭素有限公司、上海東洋炭素工業有限公司、精工碳素股份有限公司および嘉祥東洋炭素有限公司は12月31日でありますが、３月31日現
在で本決算に準じた仮決算を行った財務諸表を基礎としております。
連結財務諸表の作成にあたっては、同決算日現在の財務諸表を使用しております。
ただし、連結決算日までの期間に発生した重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。

（自至当連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）
同左

４．会計処理基準に関する事
項(1）重要な資産の評価基準 ａ．有価証券および評価方法(a) 満期保有目的の債券
移動平均法による原価法(b）子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法

ａ．有価証券(a)──────
(b）子会社株式及び関連会社株式
同左(c）その他有価証券(c）その他有価証券
時価のあるもの
時価のあるもの
連結決算日の市場価格等に基づく時同左価法（評価差額は部分純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）時価のないもの
移動平均法による原価法

時価のないもの同左

ｂ．デリバティブ
時価法

ｂ．デリバティブ

ｃ．たな卸資産(a）商品、原材料
主として移動平均法による原価法

ｃ．たな卸資産(a）商品、原材料
主として移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下
による簿価切下げの方法）(b）製品、仕掛品（加工）
主として個別法による原価法(b）製品、仕掛品（加工）
主として個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法）(c）半製品、仕掛品（素材）
主として移動平均法による原価法(c）半製品、仕掛品（素材）
主として移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下
による簿価切下げの方法）

同左- 52 -

項目（自至前連結会計年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日）（自至当連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）(d）貯蔵品
主として最終仕入原価法による原価法(d）貯蔵品
主として最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下
による簿価切下げの方法）(2）重要な減価償却資産の ａ．有形固定資産
減価償却の方法
当社および国内連結子会社は、定率法
によっております。在外連結子会社は、所在地国の会計基準の規定に基づく定額法または定率法によっております。
ただし、大和田カーボン工業株式会社は平成10年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）については定額法によっております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物
３～50年
機械装置及び運搬具
２～15年
平成11年４月１日前に開始した事業年度において取得した特定の研究開発目的のみに使用される機械装置等について
は、「研究開発費及びソフトウェアの会
計処理に関する実務指針」（日本公認会
計士協会・会計制度委員会報告第12号
平成11年３月31日）における経過措置の適用により、従来どおり定率法によっております。

ａ．有形固定資産（リース資産を除く）
当社および国内連結子会社は、定率法
によっております。在外連結子会社は、
主として定額法によっております。
ただし、大和田カーボン工業株式会社は平成10年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）については定額法によっております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物
３～50年
機械装置及び運搬具
２～９年
平成11年４月１日前に開始した事業年度において取得した特定の研究開発目的のみに使用される機械装置等について
は、「研究開発費及びソフトウェアの会
計処理に関する実務指針」（日本公認会
計士協会・会計制度委員会報告第12号
平成11年３月31日）における経過措置の適用により、従来どおり定率法によっております

ｂ．無形固定資産
当社および国内連結子会社は、定額法によっております。ただし、ソフトウェ
ア（自社利用）については、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法
によっております。在外連結子会社は、所在地国の会計基準の規定に基づく定額法によっております。

ｂ．無形固定資産（リース資産を除く）
当社および国内連結子会社は、定額法によっております。ただし、ソフトウェ
ア（自社利用）については、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法
によっております。在外連結子会社は、
主として定額法によっております。

ｃ.

ｃ．リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース
取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、リース取引開始日が適用初年
度前の所有権移転外ファイナンス・リ
ース取引については、通常の賃貸借取引にかかる方法に準じた会計処理を引き続き採用しております。

──────

(3）重要な引当金の計上基 ａ．貸倒引当金
準債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については、貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
- 53 -

ａ．貸倒引当金
同左

項目

（自
至

前連結会計年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日）（自至当連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）

ｂ．賞与引当金
ｂ．賞与引当金
当社および国内連結子会社は、従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当連結会計年度の負担額を計上しております。

同左ｃ．役員賞与引当金
ｃ．役員賞与引当金
当社は、役員（執行役員を含む）に対同左する賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
ｄ．退職給付引当金ｄ．退職給付引当金
当社および連結子会社は、従業員の退同左
職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務および年金資産の見込額に基づき、当連結会計年度末において発生していると認められる額を計上しております。
数理計算上の差異については、発生の翌連結会計年度で一括費用処理することとしております。
（4）重要な外貨建の資産

外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社等の資産および負債、収益および費用は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における少数株主持分および為替換算調整勘定に含めて計上しております。

外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。な
お、在外子会社等の資産および負債は連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部
における少数株主持分および為替換算調
整勘定に含めて計上しております。

当社および国内連結子会社は、リース物
件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引にかかる方法に準じた会計処理によっており、在外連結子会社については、主として通常の売買取引に準じた会計処理によっております。

──────

(6) 重要なヘッジ会計の方 ａ．ヘッジ会計の方法
法
金利スワップについては、特例処理の要件を満たしておりますので、特例処理を採用しております。

──────

又は負債の本邦通貨への換算の基準（5）重要なリース取引の処理方法

ｂ．ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段
金利スワップ
ヘッジ対象
借入金
ｃ．ヘッジ方針
主に当社の内規である「金融市場リスク管理規程」および「金融市場リスク管理規程運用細則」に基づき、金利変動リ
スクをヘッジしております。

- 54 -

項目（自至前連結会計年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日）（自至当連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）

ｄ．ヘッジ有効性評価の方法
特例処理によっている金利スワップについては有効性の評価を省略しております。
(7）その他連結財務諸表作成のための重要な事項

消費税等の会計処理
税抜方式によっております。

消費税等の会計処理
同左

５．連結子会社の資産及び負連結子会社の資産および負債の評価につ債の評価に関する事項
いては、全面時価評価法を採用しております。

同左

６．のれん及び負ののれんののれんおよび負ののれんの償却について償却に関する事項
は、５年間の均等償却を行っております。

同左

７．連結キャッシュ・フロー
手許現金、随時引き出し可能な預金およ
計算書における資金の範 び取得日から３ヶ月以内に満期の到来する
囲
流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期投資を計上しております。

同左- 55 -

【連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項の変更】（自至前連結会計年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日）（自至当連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）

──────

（棚卸資産の評価基準および評価方法の変更）「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号 平成18年７月５日公表分）を当連結会計年度から適用し、評価基準については、原価法から原価法（貸借対照表価額については、収益性の低下による簿価切下げの方法）に変更しております。
これによる営業利益、経常利益および税金等調整前当期
純利益に与える影響は軽微であります。

──────

（「連結財務諸表作成における在外子会社の会計処理に関する当面の取扱い」の適用）
当連結会計年度より、「連結財務諸表作成における在外子会社の会計処理に関する当面の取扱い」（実務対応報告第18号 平成18年５月17日）を適用し、連結決算上必要な修正を行っております。
この修正により、利益剰余金期首残高は42,627千円増加
しております。また、これによる営業利益、経常利益および税金等調整前当期純利益に与える影響は軽微であります。

──────

（在外子会社の収益および費用の換算方法の変更）
在外子会社の収益および費用は、従来、決算日の直物為替相場により円貨に換算しておりましたが、当連結会計年度より、期中平均相場により円貨に換算する方法に変更しております。この変更は、在外子会社の生産および販売取引の重要性が高まる中、短期的な為替相場変動の影響を排除し、期間損益をより適切に算定するために行ったものであります。
これにより、従来の方法と比べ、当連結会計年度の売上高は428,411千円、営業利益は75,630千円、経常利益は77,670千円、税金等調整前当期純利益は77,596千円それぞれ増加しております。
なお、セグメント情報に与える影響は、当該箇所に記載
しております。

──────

（リース取引に関する会計基準の適用）
所有権移転外ファイナンス・リース取引については、従来、賃貸借取引にかかる方法に準じた会計処理によっておりましたが、「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号（平成５年６月17日（企業会計審議会第一部会）、平成19年３月30日改正））および「リース取引に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第16号（平成６年１月18日（日本公認会計士協会 会計制度委員会）、平成19年３月30日改正））を当連結会計年度より適用し、通常の売買取引にかかる会計処理によっております。
これによる営業利益、経常利益および税金等調整前当期
純利益に与える影響はありません。
なお、リース取引開始日が適用初年度前の所有権移転外
ファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引にかかる方法に準じた会計処理を引き続き採用しております。

- 56 -

【表示方法の変更】（自至前連結会計年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日）（自至当連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）

──────

(連結貸借対照表）「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成20年８月７日 内閣府
令第50号）が適用となることにともない、前連結会計年度
において、「たな卸資産」として掲記されていたものは、
当連結会計年度から「商品及び製品」「仕掛品」「原材料及び貯蔵品」に区分掲記しております。なお、前連結会計
年度の「たな卸資産」に含まれる「商品及び製品」「仕掛品」「原材料及び貯蔵品」は、それぞれ2,915,957千円、3,276,681千円、1,031,929千円であります。

──────

(連結損益計算書）
前連結会計年度において、「部分純資産直入法に基づく投資有価証券評価損」として掲記されたものは、ＥＤＩＮ
ＥＴへのＸＢＲＬ導入にともない連結財務諸表の比較可能性を向上するため、当連結会計年度より「投資有価証券評
価損」として掲記しております。

──────

(連結キャッシュ・フロー計算書）
１．前連結会計年度において、「投資有価証券評価損」「部分純資産直入法に基づく投資有価証券評価損」として掲記されたものは、ＥＤＩＮＥＴへのＸＢＲＬ導入にともない連結財務諸表の比較可能性を向上するため、当連結会計年度より「投資有価証券評価損」として掲記しております。なお、前連結会計年度の「投資有価証券評価損」「部分純資産直入法に基づく投資有価証券評価損」は、それぞれ779千円、65,782千円であります。

──────

２．前連結会計年度において、「投資有価証券の売却による収入」として掲記されたものは、金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。
なお、当連結会計年度における「投資有価証券の売却による収入」は、150千円であります。

- 57 -

【追加情報】（自至前連結会計年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日）（自至当連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）

当連結会計年度より、当社および国内連結子会社は、法
人税法の改正にともない、平成19年３月31日以前に取得した有形固定資産については、改正前の法人税法に基づく減価償却の方法の適用により取得価額の５％に到達した連結
会計年度の翌連結会計年度より、取得価額の５％相当額と備忘価額との差額を５年間にわたり均等償却し、減価償却費に含めて計上しております。
なお、この変更により、営業利益、経常利益、税金等調
整前当期純利益がそれぞれ97,998千円減少しております。

──────

──────

当社および国内連結子会社は、当連結会計年度より、平成20年度の税制改正による機械装置の法定耐用年数の変更を契機として耐用年数の見直しを行い、その短縮等を行っております。
これにより、当連結会計年度の営業利益、経常利益および税金等調整前当期純利益はそれぞれ379,635千円減少しております。
なお、セグメント情報に与える影響は、当該箇所に記載
しております。

- 58 -

【注記事項】（連結貸借対照表関係）
前連結会計年度（平成20年５月31日）

当連結会計年度（平成21年５月31日）※１．非連結子会社および関連会社に係る注記※１．非連結子会社および関連会社に係る注記
各科目に含まれている非連結子会社および関連会社
各科目に含まれている非連結子会社および関連会社
に対するものは次のとおりであります。
に対するものは次のとおりであります。
投資その他の資産・その他

投資その他の資産・その他

82,185千円※２．担保に供している資産

82,185千円※２．担保に供している資産

建物及び構築物

151,194千円

建物及び構築物

123,855千円

機械装置及び運搬具

63,511千円

機械装置及び運搬具

36,474千円

土地338,356千円

土地319,855千円

計553,061千円

計480,185千円

上記に対応する債務

上記に対応する債務

短期借入金

28,560千円

短期借入金

93,277千円

長期借入金

166,257千円

長期借入金

44,740千円

計

194,818千円

３．輸出荷為替手形割引高22,077千円

計
３．輸出荷為替手形割引高138,018千円
15,173千円※４．有形固定資産の取得原価から直接減額している受入 ※４．有形固定資産の取得原価から直接減額している受入助成金による圧縮記帳累計額は、建物及び構築物
80,528千円、機械装置及び運搬具146,409千円、その他19,900千円であります。

助成金による圧縮記帳累計額は、建物及び構築物
80,528千円、機械装置及び運搬具146,409千円、その他19,900千円であります。

※５．無形固定資産には、のれん43,624千円が含まれてお ※５．無形固定資産には、のれん32,718千円が含まれてお
ります。
ります。
※６．役員賞与引当金には、執行役員分11,385千円が含ま ※６．役員賞与引当金には、執行役員分4,700千円が含まれております。
れております。
※７．期末日満期手形※７．期末日満期手形
当連結会計年度の末日は金融機関の休業日でした
当連結会計年度の末日は金融機関の休業日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しておりが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当連結会計年度末日満期手形の金額は次のとおます。当連結会計年度末日満期手形の金額は次のとおりであります。
りであります。
受取手形

198,973千円

受取手形

187,620千円

支払手形

118,664千円

支払手形83,928千円

流動負債「その他」（設備支払手形）流動負債「その他」
11,686千円（設備支払手形）- 59 -

40,227千円

（連結損益計算書関係）（自至前連結会計年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日）（自至当連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目および金額 ※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目および金額は次のとおりであります。
は次のとおりであります。
給料手当

1,438,580千円

給料手当1,474,149千円

賞与引当金繰入額

192,656千円

賞与引当金繰入額

167,063千円

役員賞与引当金繰入額

51,842千円

役員賞与引当金繰入額

35,840千円

退職給付費用

35,064千円

退職給付費用

98,697千円

貸倒引当金繰入額

19,497千円

貸倒引当金繰入額

101,479千円

試験研究費
のれん償却額1,106,728千円

試験研究費

10,620千円

のれん償却額1,004,921千円
10,906千円※２．一般管理費および当期製造費用に含まれる研究開発 ※２．一般管理費および当期製造費用に含まれる研究開発費は1,130,358千円であります。
費は1,011,990千円であります。
※３．固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。 ※３．固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。
機械装置及び運搬具
計

機械装置及び運搬具
有形固定資産・その他

1,226千円
1,226千円

計

1,041千円
9千円
1,051千円※４．固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。 ※４．固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
建物及び構築物

4,073千円

建物及び構築物

機械装置及び運搬具

34,535千円

機械装置及び運搬具

13,405千円

有形固定資産・その他

33,457千円

有形固定資産・その他

34,348千円

計

計

72,066千円

825千円

48,579千円※５．固定資産売却損の内容は、次のとおりであります。 ※５．固定資産売却損の内容は、次のとおりであります。
機械装置及び運搬具

2,919千円

有形固定資産・その他

133千円

計

計

1,851千円
1,851千円

3,052千円※６．特別利益・その他の内容は、次のとおりであります。
投資有価証券売却益

機械装置及び運搬具※６．特別利益・その他の内容は、次のとおりであります。

13,500千円- 60 -

投資有価証券売却益

100千円

（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 平成19年６月１日 至 平成20年５月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
前連結会計年度末
株式数（株）

当連結会計年度
増加株式数（株）

当連結会計年度
減少株式数（株）

当連結会計年度末
株式数（株）13,833,792

6,916,896－

20,750,688

13,833,792

6,916,896－

20,750,688

7,233

8,197

－

15,430

7,233

8,197

－

15,430

発行済株式
普通株式（注）１、２
合計
自己株式
普通株式（注）１、３
合計(注) １．平成19年６月１日をもって、普通株式１株につき1.5株の株式分割を行っております。
２．増加株式数の内訳は、株式分割による増加6,916,896株であります。
３．増加株式数の内訳は、株式分割による増加3,616株および単元未満株の買取による増加4,581株であります。
２．配当に関する事項(1) 配当金支払額決議
平成19年８月30日
定時株主総会

株式の種類

配当金の総額（千円）

普通株式

165,918

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

12

平成19年５月31日

平成19年８月31日(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
決議
平成20年８月28日
定時株主総会

株式の種類

配当金の総額
（千円）

配当の原資

１株当たり
配当額
（円）

普通株式

311,028

利益剰余金

15- 61 -

基準日

効力発生日

平成20年

平成20年

５月31日

８月29日

当連結会計年度（自 平成20年６月１日 至 平成21年５月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
前連結会計年度末
株式数（株）

当連結会計年度
増加株式数（株）

当連結会計年度
減少株式数（株）

当連結会計年度末
株式数
（株）

普通株式

20,750,688－－

20,750,688

合計

20,750,688－－

20,750,688

15,430685－

16,115

15,430685－

16,115

発行済株式

自己株式
普通株式（注）
合計(注) 増加株式数の内訳は、単元未満株の買取による増加685株であります。
２．配当に関する事項(1) 配当金支払額
決議
平成20年８月28日
定時株主総会

株式の種類

配当金の総額（千円）

普通株式

311,028

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

15

平成20年５月31日

平成20年８月29日(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
決議
平成21年８月28日
定時株主総会

株式の種類

配当金の総額
（千円）

配当の原資

１株当たり
配当額
（円）

普通株式

414,691

利益剰余金

20

基準日

効力発生日

平成21年

平成21年

５月31日

８月31日

（連結キャッシュ・フロー計算書関係）（自至前連結会計年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日）（自至※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表

当連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係に掲記されている科目の金額との関係（平成20年５月31日現在）
現金及び預金勘定（平成21年５月31日現在）

13,642,899千円

現金及び預金勘定

14,035,952千円

預金期間が３ヶ月を超える定期預金△3,151,009千円

預金期間が３ヶ月を超える定期預金△7,623,588千円

現金及び現金同等物

10,491,890千円

現金及び現金同等物- 62 -

6,412,364千円

（リース取引関係）（自至前連結会計年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日）（自至当連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）

１．リース物件の所有権が借主に移転すると認められるも １．ファイナンス・リース取引の以外のファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引①リース資産の内容（ア）有形固定資産
その他（工具、器具及び備品）であります。
（イ）無形固定資産
ソフトウェアであります。
②リース資産の減価償却方法の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計処理基準に関する事項 （２）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、適用初年度前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会
計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
(1）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額 (1）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額
および期末残高相当額
および期末残高相当額
取得価額相 減価償却累 期末残高相当額
計額相当額 当額
（千円）
（千円）
（千円）

取得価額相 減価償却累 期末残高相当額
計額相当額 当額
（千円）
（千円）
（千円）
機械装置及び運搬具

242,055

193,198

48,857

機械装置及び運搬具

100,479

79,274

21,205(有形固定資産)
その他

236,096

98,082138,014(有形固定資産)
その他

218,821

129,949

88,871

無形固定資産68,88635,672

33,213

無形固定資産54,03336,59817,434

合計

547,039

326,953

220,085

合計

373,333

245,822

127,510（注）

取得価額相当額は、未経過リース料期末残高が有 （注）形固定資産の期末残高等に占める割合が低いた
め、支払利子込み法により算定しております。

(2）未経過リース料期末残高相当額

同左(2）未経過リース料期末残高相当額

１年内91,326千円

１年内65,782千円

１年超

128,759千円

１年超

61,727千円

計

220,085千円

計127,510千円（注）

未経過リース料期末残高相当額は、未経過リース （注）
料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。

(3) 支払リース料および減価償却費相当額

同左(3) 支払リース料および減価償却費相当額支払リース料

140,046千円

支払リース料

90,508千円

減価償却費相当額

140,046千円

減価償却費相当額

90,508千円(4）減価償却費相当額の算定方法(4) 減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額同左法によっております。

- 63 -

（自至前連結会計年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日）（自至当連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）（減損損失について）
リース資産に配分された減損損失はないため、項目等の記載は省略しております。

（減損損失について）

２．オペレーティング・リース取引

２．オペレーティング・リース取引

同左

未経過リース料

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

１年内5,354千円

１年内2,955千円

１年超

4,423千円

１年超

874千円

計

9,778千円

計3,830千円- 64 -

（有価証券関係）（前連結会計年度）（平成20年５月31日）
1．満期保有目的の債券で時価があるもの
種類

時価が連結貸借対照表
計上額を超えるもの

時価が連結貸借対照表
計上額を超えないもの

連結貸借対照表計上額（千円）

時価（千円）

差額（千円）(1) 国債・地方債等

－

－

－

(2) 社債－－－(3) その他

－

－

－

小計

－

－

－

(1) 国債・地方債等

－

－

－

(2) 社債－－－

500,000

495,200△4,800500,000

495,200△4,800500,000

495,200△4,800(3) その他
小計

合計
２．その他有価証券で時価のあるもの
種類

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの取得原価（千円）

差額（千円）(1) 株式

278,012

327,736

49,723(2) 債券－－－(3) その他－－－

278,012

327,736

49,723(1) 株式202,825

129,357△73,468(2) 債券－－－(3) その他－－－

202,825

129,357△73,468

480,838

457,093△23,744小計

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの連結貸借対照表計上額
（千円）

小計
合計
３．当連結会計年度中に売却したその他有価証券
売却額（千円）

売却益の合計額（千円）

売却損の合計額（千円）

13,500－113,500
４．時価評価されていない主な有価証券の内容
その他有価証券

連結貸借対照表計上額（千円）(1)非上場株式

1,294(2)その他

159
合計

1,453

(注）当連結会計年度において、その他有価証券で時価のない株式について減損処理を行い、投資有価証券評価損779千円を計上しております。

- 65 -

５．満期保有目的の債券の今後の償還予定額
１年以内
（千円）

１年超５年以内（千円）

５年超10年以内
（千円）

10年超
（千円）

１．債券
(1）国債・地方債等

－

－

－

－

(2）社債

－

－

－

－

(3）その他－

500,000

－

－

－

－

－

－

－

500,000

－

－

２．その他
合計

（当連結会計年度）（平成21年５月31日）
1．その他有価証券で時価のあるもの
種類

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの差額（千円）(1) 株式

1,820

3,470

1,649

(2) 債券－－－(3) その他

－

－

－

1,820

3,470

1,649

(1) 株式423,595

276,027△147,568(2) 債券－－－(3) その他－－－

423,595

276,027△147,568

425,416

279,497△145,918

小計

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの連結貸借対照表計上額（千円）

取得原価（千円）

小計
合計（注）当連結会計年度において、その他有価証券で時価のある株式について減損処理を行い、投資有価証券評価損55,521千円を計上しております。
２．当連結会計年度中に償還されたその他有価証券
償還額（千円）

償還益の合計額（千円）

500,000

償還損の合計額（千円）－－

３．当連結会計年度中に売却したその他有価証券
売却額（千円）

売却益の合計額（千円）
150

売却損の合計額（千円）

100－

４．時価評価されていない主な有価証券の内容
その他有価証券
連結貸借対照表計上額（千円）(1)非上場株式

1,244(2)その他

159
合計

1,403

- 66 -

（デリバティブ取引関係）
１．取引の状況に関する事項
前連結会計年度（自 平成19年６月１日
至 平成20年５月31日）（自至当連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）(1）取引の内容(1）取引の内容
利用しているデリバティブ取引は、金利関連では金利利用しているデリバティブ取引は、通貨関連では為替スワップ取引、通貨関連では為替予約取引、商品関連で予約取引および通貨オプション取引であります。
は原油価格スワップ取引であります。
(2）取引に対する取組方針(2）取引に対する取組方針
デリバティブ取引は、将来の金利・為替・価格の変動
デリバティブ取引は、将来の為替の変動によるリスク
によるリスク回避を目的としており、投機的な取引は行回避を目的としており、投機的な取引は行わない方針でわない方針であります。
あります。
(3）取引の利用目的(3）取引の利用目的
デリバティブ取引は、金利関連では借入金利等の金利
デリバティブ取引は、通貨関連では外貨建金銭債権債
市場における利率上昇による変動リスクを回避する目的
務の為替変動リスクを回避し、安定的な利益の確保を図で、通貨関連では外貨建金銭債権債務の為替変動リスクる目的で利用しております。
を回避し、安定的な利益の確保を図る目的で、商品関連
では原油の市場における価格変動リスクを回避する目的で利用しております。
なお、デリバティブ取引を利用してヘッジ会計を行っております。
①

ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…金利スワップ
ヘッジ対象…借入金②

ヘッジ方針
主として負債にかかる金利変動リスクを回避するために金利スワップ取引を利用しております。

③

ヘッジ有効性評価の方法
金利スワップは特例処理の要件を満たしているた
め、決算日における有効性の評価は省略しております。

(4）取引に係るリスクの内容(4）取引に係るリスクの内容
金利スワップ取引は市場金利の変動によるリスクを、
為替予約取引等は為替相場の変動によるリスクを有し
為替予約取引等は為替相場の変動によるリスクを、原油ております。
価格スワップ取引は市場価格の変動によるリスクを有しております。
(5）取引に係るリスク管理体制(5）取引に係るリスク管理体制
デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限
同左
および取引限度額等を定めた社内ルールに従い、経理部が担当役員の承認を得て行っております。なお、その契約内容については、その取引ごとに経理部から担当役員に報告しております。
(6）取引の時価等に関する事項についての補足説明(6）取引の時価等に関する事項についての補足説明
取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あ同左
くまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバテ
ィブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

- 67 -

２．取引の時価等に関する事項(1) 通貨関連
前連結会計年度末（平成20年５月31日）
区分

種類

当連結会計年度末（平成21年５月31日）

契約額等
（千円）

契約額等の
うち１年超
（千円）

時価
（千円）

評価損益
（千円）

契約額等
（千円）

契約額等の
うち１年超
（千円）

時価
（千円）

評価損益
（千円）

米ドル

377,763－

390,541△12,778

85,416－

84,291

1,124

ユーロ

163,364－

169,610△6,24570,067－

78,239△8,172541,128－

560,151△19,023

155,483－

162,530△7,047

為替予約取引
市場取引
以外の取
引

売建

合計

（注）１．時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
２．金利関連でヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は除いております。

- 68 -

（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社および国内連結子会社は、確定拠出年金制度、前払退職金制度および確定給付型の制度として適格退職年金制度および退職一時金制度を設けております。なお、一部の在外連結子会社は確定給付型の制度の他、確定拠出型の制度を設けております。
当社は、平成18年10月１日に適格退職年金制度の一部について、確定拠出年金制度および前払退職金制度へ移行しております。
２．退職給付債務に関する事項
前連結会計年度（平成20年５月31日）(1) 退職給付債務

当連結会計年度（平成21年５月31日）△1,567,410千円△1,585,835千円(2) 年金資産

1,296,753千円

991,714千円(3) 未積立退職給付債務△270,656千円△594,121千円(4) 未認識数理計算上の差異

133,685千円

264,384千円(5) 連結貸借対照表計上額純額△136,970千円△329,736千円

10,140千円

ー△147,111千円△329,736千円(6) 前払年金費用(7) 退職給付引当金（注）１．国内連結子会社は、退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。
２．確定拠出年金制度への資産の移管は８年間で行う予定であります。なお、当連結会計年度末時点での未移管額26,236
千円は、未払金および長期未払金（固定負債「その他」）に計上しております。

３．退職給付費用に関する事項
前連結会計年度（自 平成19年６月１日
至 平成20年５月31日）（自至当連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）(1) 勤務費用

129,107千円

145,922千円(2) 利息費用

24,083千円

24,744千円(3) 期待運用収益△24,378千円△21,868千円(4) 数理計算上の差異の費用処理額△54,733千円

133,685千円(5) 確定拠出年金への掛金支払額

71,679千円

103,683千円(6) 前払退職金支給額

4,309千円

3,559千円

150,068千円

389,727千円(7) 退職給付費用（注）簡便法を採用している連結子会社の退職給付費用は（1）勤務費用に計上しております。

４．退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
前連結会計年度（自 平成19年６月１日
至 平成20年５月31日）（自至当連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）(1) 割引率

2.0％

2.0％

(2) 期待運用収益率

2.0％

2.0％

(3) 退職給付見込額の期間配分方法

期間定額基準期間定額基準(4) 数理計算上の差異の処理年数

翌連結会計年度に一括費用処理

翌連結会計年度に一括費用処理- 69 -

（税効果会計関係）
前連結会計年度（平成20年５月31日）

当連結会計年度（平成21年５月31日）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産（流動）繰延税金資産（流動）未実現利益

377,081千円

未実現利益

370,613千円

賞与引当金

345,496千円

賞与引当金

300,817千円

未払事業税

78,169千円

未払事業税

5,279千円

未払費用

46,219千円

未払費用

39,653千円

その他

74,670千円

貸倒引当金

33,875千円

921,636千円

その他

計繰延税金負債との相殺額△5,283千円

繰延税金資産の純額

916,352千円

繰延税金資産（固定）71,755千円
計821,996千円

繰延税金負債との相殺額△2,155千円

繰延税金資産の純額

819,840千円

繰延税金資産（固定）繰越欠損金

238,329千円

繰越欠損金

206,914千円

役員退職慰労金

308,053千円

役員退職慰労金

26,356千円

退職給付引当金

3,851千円

退職給付引当金

88,559千円

減価償却費

206,967千円

減価償却費

247,724千円

会員権

25,258千円

会員権

10,517千円

投資有価証券

5,169千円

投資有価証券

60,633千円

その他

62,492千円

その他

63,560千円

計

計

850,122千円

704,265千円

評価性引当額△227,028千円

評価性引当額△301,812千円

繰延税金負債との相殺額△289,823千円

繰延税金負債との相殺額△368,519千円

繰延税金資産の純額

333,270千円

繰延税金資産の純額

繰延税金負債（流動）貸倒引当金

繰延税金負債（流動）5,245千円

その他

38千円
計

繰延税金資産との相殺額
繰延税金負債の純額

33,933千円

貸倒引当金
その他

－

繰延税金負債（固定）

516千円
計

5,283千円△5,283千円

1,754千円

繰延税金資産との相殺額
繰延税金負債の純額

2,271千円△2,155千円
116千円

繰延税金負債（固定）

子会社の資産の評価差額

192,869千円

子会社の資産の評価差額

192,869千円

在外子会社の留保利益

130,265千円

在外子会社の留保利益

321,132千円

特別償却準備金

19,040千円

特別償却準備金

46,422千円

圧縮積立金

108,904千円

圧縮積立金

93,179千円

前払年金費用

4,564千円

前払年金費用

3,423千円

31,260千円

その他

その他
計

486,904千円

63,098千円
計720,125千円

繰延税金資産との相殺額△289,823千円

繰延税金資産との相殺額△368,519千円

繰延税金負債の純額

197,080千円

繰延税金負債の純額

351,606千円- 70 -

前連結会計年度（平成20年５月31日）

当連結会計年度（平成21年５月31日）

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

法定実効税率

法定実効税率40.3％（調整）
交際費等の永久差異
住民税均等割等

40.3％

（調整）
0.2％

交際費等の永久差異

0.5％

住民税均等割等

0.2％
0.6％

子会社の法定実効税率との差異△6.2％

子会社の法定実効税率との差異

評価性引当額の増減△0.6％

評価性引当額の増減

1.6％

△1.8％

法人税の特別税額控除△2.0％

法人税の特別税額控除

△4.6％

その他

0.2％

その他

0.6％

税効果会計適用後の法人税等の負担率

32.6％

税効果会計適用後の法人税等の負担率

36.7％（ストック・オプション等関係）
該当事項はありません。

- 71 -

（セグメント情報）【事業の種類別セグメント情報】
前連結会計年度（自平成19年６月１日 至平成20年５月31日）および当連結会計年度（自平成20年６月１日
至平成21年５月31日）
当社および連結子会社の事業は、カーボン製品関連を事業内容とする単一事業区分であるため、事業の種類別セグメント情報の記載を省略しております。
【所在地別セグメント情報】
前連結会計年度（自 平成19年６月１日

至

平成20年５月31日）

日本
（千円）

北米地域
（千円）

欧州地域
（千円）

アジア地域
（千円）

計（千円）

消去または
全社
（千円）

(1) 外部顧客に対する売上高

20,491,470

3,399,081

3,468,075

7,172,498

34,531,125－

34,531,125(2）セグメント間の内部売上高
または振替高5,722,470

198,449

16,456

95,677

6,033,053(6,033,053)－

計

26,213,940

3,597,530

3,484,532

7,268,176

40,564,179(6,033,053)

34,531,125

営業費用

21,132,575

2,988,625

3,020,131

5,296,244

32,437,577(5,938,384)

26,499,193

営業利益

5,081,364

608,905

464,400

1,971,931

8,126,602(94,669)

8,031,932

資産52,200,223

2,386,756

3,320,372

7,441,485

65,348,836(7,642,280)

57,706,556

Ⅰ

連結
（千円）

売上高及び営業損益
売上高Ⅱ（注）１．国または地域の区分は、地理的近接度によっております。
２．本邦以外の区分に属する主な国または地域(1）北米………米国(2）欧州………フランス、ドイツ、イタリア(3）アジア……中国、台湾
３．当連結会計年度における営業費用のうち消去または全社の項目に含めた配賦不能営業費用の金額はありません。
４．当連結会計年度における資産のうち消去または全社の項目に含めた全社資産の金額はありません。
当連結会計年度（自Ⅰ

平成20年６月１日

至

平成21年５月31日）

日本
（千円）

北米地域
（千円）

欧州地域
（千円）

アジア地域
（千円）

計（千円）

消去または
全社
（千円）

16,528,392

3,457,257

2,977,092

8,011,563

30,974,306－

30,974,306

6,162,566

106,146

5,088

101,968

6,375,769(6,375,769)－

22,690,959

3,563,403

2,982,181

8,113,531

37,350,075(6,375,769)

30,974,306

営業費用

21,004,357

2,936,539

2,652,005

6,032,702

32,625,605(6,392,527)

26,233,077

営業利益

1,686,601

626,864

330,176

2,080,828

4,724,470

16,757

4,741,228

資産53,418,565

2,634,384

3,066,646

8,641,737

67,761,334(8,940,272)

58,821,061

連結
（千円）

売上高及び営業損益
売上高(1) 外部顧客に対する売上高(2）セグメント間の内部売上高
または振替高計

Ⅱ（注）１．国または地域の区分は、地理的近接度によっております。
２．本邦以外の区分に属する主な国または地域(1）北米………米国(2）欧州………フランス、ドイツ、イタリア(3）アジア……中国、台湾
３．当連結会計年度における営業費用のうち消去または全社の項目に含めた配賦不能営業費用の金額はありません。
４．当連結会計年度における資産のうち消去または全社の項目に含めた全社資産の金額はありません。
５．在外子会社の収益および費用の換算方法の変更- 72 -

在外子会社の収益および費用は、決算日の直物為替相場により円貨に換算しておりましたが、当連結会計年度より、期中平均相場により円貨に換算する方法に変更しております。この変更にともない、従来の方法によった場合と比較して、当連結会計年度の「北米」「欧州」「アジア」の売上高はそれぞれ111,289千円、
146,086千円、171,035千円の増加となり、営業利益は19,173千円、10,771千円、45,686千円増加しております。
６．有形固定資産の耐用年数の変更「追加情報」に記載のとおり、当社および国内連結子会社は、当連結会計年度より、平成20年度の税制改正による機械装置の法定耐用年数の変更を契機として耐用年数の見直しを行い、その短縮を行っております。これにより、当連結会計年度の「日本」地域の営業利益が379,635千円減少しております。
【海外売上高】前連結会計年度（自平成19年６月１日

至平成20年５月31日）

北米地域

欧州地域

アジア地域

その他の地域計

Ⅰ

海外売上高（千円）

3,324,025

4,158,134

9,867,579

254,258

17,603,998

Ⅱ

連結売上高（千円）

－

－

－

－

34,531,125

Ⅲ

連結売上高に占める海外売上高の割合（％）

9.6

12.0

28.6

0.8

51.0

（注）１．国または地域の区分は、地理的近接度によっております。
２．各区分に属する主な国または地域(1）北米……米国(2）欧州……フランス、ドイツ、イタリア(3) アジア…中国、台湾
３．海外売上高は、当社および連結子会社の本邦以外の国または地域における売上高であります。
当連結会計年度（自平成20年６月１日

至平成21年５月31日）

北米地域

欧州地域

アジア地域

その他の地域計

Ⅰ

海外売上高（千円）

3,295,845

3,561,262

10,392,514

298,532

17,548,154

Ⅱ

連結売上高（千円）

－

－

－

－

30,974,306

Ⅲ

連結売上高に占める海外売上高の割合（％）

10.6

11.5

33.6

1.0

56.7

（注）１．国または地域の区分は、地理的近接度によっております。
２．各区分に属する主な国または地域(1）北米……米国(2）欧州……フランス、ドイツ、イタリア(3) アジア…中国、台湾
３．海外売上高は、当社および連結子会社の本邦以外の国または地域における売上高であります。
【関連当事者情報】
前連結会計年度（自平成19年６月１日
該当事項はありません。
当連結会計年度（自平成20年６月１日
該当事項はありません。

至平成20年５月31日）

至平成21年５月31日）- 73 -

（１株当たり情報）
項目

（自
至

前連結会計年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日）

１株当たり純資産額
１株当たり当期純利益金額
潜在株式調整後
１株当たり当期純利益金額

当連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）（自至2,198円73銭

2,286円27銭

247円33銭

123円80銭

潜在株式調整後１株当たり当期純利益
潜在株式調整後１株当たり当期純利益
金額については、潜在株式が存在しない 金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
ため記載しておりません。
当社は、平成19年６月１日をもって、
普通株式１株を1.5株に分割しております。
なお、当該株式分割が前期首に行われたと仮定した場合の１株当たり情報については、それぞれ以下のとおりであります。
前連結会計年度
１株当たり純資産額
1,976円21銭
１株当たり当期純利益金額
219円76銭
潜在株式調整後１株当たり当期純利
益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（注）１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
項目
当期純利益（千円）（自至前連結会計年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日）（自至当連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）

5,143,656

2,566,886

15,064－（利益処分による従業員賞与）(15,064)－

普通株式に係る当期純利益（千円）

5,128,592

2,566,886

期中平均株式数（株）

20,735,934

20,734,817

普通株主に帰属しない金額（千円）（重要な後発事象）（自至前連結会計年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日）（自至当連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）

１．ストック・オプション制度の採用
会社法第236条、第238条および第239条の規程に基づき、平成21年８月28日開催の第67期定時株主総会において当社の取締役に対しストック・オプションとして発行する新株予約権の募集要項の決定を当社取締役会に委任することを決議しております。なお、ストック・オプション制度の詳細は、「第４ 提出会社の状況 １．株式等の状況(8) ストック・オプション制度の内容」に記載のとおりであります。

- 74 -

⑤【連結附属明細表】【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
前期末残高
（千円）

当期末残高
（千円）

平均利率
（％）

短期借入金

844,181

1,104,921

1.17－

１年内返済予定の長期借入金

433,219

219,028

3.03－

１年内返済予定のリース債務

－

3,668

－

－

長期借入金（１年内返済予定のものを除く）

423,980

70,7402.71

平成22年～28年

リース債務（１年内返済予定のものを除く）

－

8,174

－

平成22年～26年

その他有利子負債

－

－

－

－

1,701,381

1,406,534

－

－

区分

合計

返済期限

（注）１．平均利率は、期末の利率および期末借入金残高を用いて、加重平均利率を記載しております。
２．リース債務の平均利子率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載はしておりません。
３．長期借入金およびリース債務（１年内返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
１年超２年以内（千円）

２年超３年以内（千円）

３年超４年以内（千円）

４年超５年以内
（千円）

長期借入金

35,152

6,931

6,730

6,730

リース債務

3,668

2,005

1,854

646

（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報
第１四半期
自平成20年６月１日
至平成20年８月31日

第２四半期
自平成20年９月１日
至平成20年11月30日

第３四半期
自平成20年12月１日
至平成21年２月28日

第４四半期
自平成21年３月１日
至平成21年５月31日

売上高（千円）

8,762,088

9,217,755

6,574,573

6,419,888

税金等調整前四半期
純利益金額（千円）

1,868,146

1,879,439

469,251

398,903

四半期純利益金額（千円）

1,212,942

1,166,607

37,027150,308

58.50

56.26

1.79

7.25

１株当たり四半期純利益金額（円）- 75 -

２【財務諸表等】（１）【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：千円)
前事業年度(平成20年５月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
受取手形
売掛金
商品
製品
半製品
原材料
商品及び製品
仕掛品
貯蔵品
原材料及び貯蔵品
前渡金
前払費用
繰延税金資産未収還付法人税等
未収消費税等
その他
貸倒引当金

※7
※2

流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額※1,5

建物（純額）
構築物
減価償却累計額

9,528,928
1,388,9788,756,194
7,345
504,655
869,736
278,083－
2,700,601
359,716－
8,075
59,968440,916－－
71,548△300
24,974,449

8,792,076△4,346,976
4,445,099※5

構築物（純額）機械及び装置
減価償却累計額※5

機械及び装置（純額）

※2

※1,5

工具、器具及び備品
減価償却累計額※52,055,188△1,666,403

※5

土地
リース資産
減価償却累計額※1

リース資産（純額）
建設仮勘定

4,253,464－－－
255,908
16,157,006

有形固定資産合計- 76 -

457,650△279,157
178,492

22,279,384△16,073,156
6,206,228
34,290△26,4257,864※5388,784

工具、器具及び備品（純額）

9,265,374△4,732,750
4,532,623※544,143△27,552
16,591

車両運搬具（純額）

9,857,334
990,405
6,655,231－－－－
2,357,479
3,051,890－
827,485741
56,529366,863596,379
107,427
86,994△71,400
24,883,361※7

431,707△251,815
179,891

20,887,388△14,270,122
6,617,266

車両運搬具
減価償却累計額

当事業年度(平成21年５月31日)

2,262,612△1,932,227
330,384※1

4,253,464
9,661△1,944
7,716
2,042,716
17,559,491(単位：千円)
前事業年度(平成20年５月31日)
無形固定資産
借地権
商標権
ソフトウエア
リース資産
その他

5,296
－
121,235－
9,890
136,423

4,956
2,705
110,6314,125
9,793
132,213958,547
2,453,567
1,762,555
211,500
5,991
5,098
424,334
131,4114,600
489,5211,000,000
4,900△5,991
7,446,035

280,901
2,453,567
2,574,554
181,138
3,104
9,041
203,216－－－
1,000,000
180,368△3,104
6,882,788

23,739,465

24,574,493

48,713,915

49,457,854

無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式関係会社出資金
関係会社長期貸付金
破産更生債権等
長期前払費用繰延税金資産差入保証金
会員権
生命保険積立金
長期預金
その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
支払手形
買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払金
未払費用
未払法人税等
前受金
預り金
賞与引当金
役員賞与引当金
設備関係支払手形
その他

※7
※2

流動負債合計
固定負債
長期借入金
リース債務
退職給付引当金

1,026,542
1,378,896
468,000※1
336,700－
2,445,649
259,860
599,083
1,818
28,498762,501※6
51,842※7553,733
20,681
7,933,807※1- 77 -

当事業年度(平成21年５月31日)

104,250－
10,094

446,502
1,655,654
915,000※1
98,2503,668
3,202,871
263,942－
29,753
66,877658,128※6
35,840※7
835,269
10,0808,221,839
※7

※2

6,000
8,174
171,168(単位：千円)
前事業年度(平成20年５月31日)
役員長期未払金
その他

当事業年度(平成21年５月31日)

764,400
51,264930,00965,400154,904
405,647

8,863,816

8,627,486

7,692,575

7,692,575

9,534,686
9,534,686

9,534,686
9,534,686

73,45073,45019,130161,329
19,000,000
3,392,840
22,646,750

56,071138,034
21,500,000
1,891,561
23,659,117△53,599
39,820,413△56,997
40,829,382

29,68429,684

984
984

純資産合計

39,850,098

40,830,367

負債純資産合計

48,713,915

49,457,854

固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
資本剰余金合計
利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
特別償却準備金
圧縮積立金
別途積立金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
自己株式
株主資本合計
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計- 78 -

②【損益計算書】(単位：千円)(自至前事業年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日)

売上高
製品売上高
製品売上高
半製品売上高(自至当事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日)

20,296,453
5,348,986
25,645,440

製品売上高合計
商品売上高
※3

売上高合計
売上原価
製品売上原価製品期首たな卸高
当期製品製造原価
当期製品仕入高※2

合計
製品期末たな卸高

577,026
26,222,467

557,104
13,572,142
3,158,803
17,288,050

16,873,849
4,582,733
21,456,583※3※2

1,202,391
22,658,974

504,655
13,608,743
2,688,629
16,802,027

504,655
16,783,394

848,324
15,953,703

15,411
477,780

7,345
1,103,897

合計

493,191

1,111,243

商品期末たな卸高7,345
485,846

17,742
1,093,501

17,269,240

17,047,204

製品売上原価
商品売上原価商品期首たな卸高
当期商品仕入高

商品売上原価
売上原価合計8,953,226

売上総利益
販売費及び一般管理費

4,504,325
4,448,900

※1,2

営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
有価証券利息原油価格スワップ益
通貨オプション益
その他※3

営業外収益合計- 79 -

43,243
178,641
5,039
89,919－32,103348,946

5,611,770
4,460,448
1,151,322

※1,2

※3

44,203917,962
3,742－
99,69529,345
1,094,949

(単位：千円)
(自
至

前事業年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日)

営業外費用
支払利息
手形売却損
投資有価証券評価損
為替差損
原油価格スワップ評価損
その他

9,850
1,876
129,621347,719－1,135
490,2034,306,716

1,756,068

13,500427,974－4,251
445,725100
42,981
138,641－
181,722

特別利益
投資有価証券売却益
受入助成金
受取保険金
貸倒引当金戻入額
特別利益合計
特別損失
固定資産除却損
固定資産売却損
投資有価証券評価損

当事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日)

16,037
1,997
65,782
332,522
72,612
2,179
491,130

営業外費用合計
経常利益(自至特別損失合計66,928－779
67,708

税引前当期純利益

4,684,734

1,889,940

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計

1,703,000
79,548
1,782,548

252,000
314,544566,544

当期純利益

2,902,185

1,323,395※4- 80 -※4

47,064786－
47,851※5

【製造原価明細書】
（自
至
注記
番号

区分
Ⅰ

原材料費

Ⅱ

労務費

Ⅲ

経費

第66期事業年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日）

（自
至

構成比
（％）

金額（千円）

第67期事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）
構成比（％）

金額（千円）

2,306,485

16.4

2,769,723

18.5

※１

4,257,980

30.2

4,363,603

29.1

※２

7,534,657

53.4

7,862,100

52.4

14,099,123

100.0

14,995,427

100.0

当期総製造費用
期首半製品たな卸高

830,572

869,736

期首仕掛品たな卸高2,611,400

2,700,601

31,30915,071

17,572,405

18,580,837

429,925

428,792

期末半製品たな卸高869,736

1,491,412

期末仕掛品たな卸高2,700,601

3,051,890

当期製品製造原価

13,572,142

13,608,743

他勘定受入高※３

合計
他勘定振替高（自至※４第66期事業年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日）（自至第67期事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）

原価計算の方法は、主として個別原価計算方式によって原価計算の方法は、主として個別原価計算方式によっておりますが、半製品については工程別総合原価計算方式を おりますが、半製品については工程別総合原価計算方式を採用しております。
採用しております。
※１．労務費には賞与引当金繰入額479,046千円、退職給付費用64,932千円が含まれております。

※１．労務費には賞与引当金繰入額455,336千円、退職給付費用200,492千円が含まれております。

※２．経費の主な内訳は、次のとおりであります。

※２．経費の主な内訳は、次のとおりであります。

外注加工費

1,192,430千円

外注加工費

1,039,758千円

電力料

1,212,724千円

電力料

1,300,799千円

水道光熱費

903,684千円

水道光熱費

消耗品費

850,507千円

消耗品費995,547千円

減価償却費

2,062,853千円

減価償却費

2,444,611千円※３．他勘定受入高の内訳は、次のとおりであります。
販売費及び一般管理費より振替

888,381千円※３．他勘定受入高の内訳は、次のとおりであります。

31,309千円※４．他勘定振替高の内訳は、次のとおりであります。

販売費及び一般管理費より振替

15,071千円※４．他勘定振替高の内訳は、次のとおりであります。

販売費及び一般管理費へ振替

185,065千円

販売費及び一般管理費へ振替

282,562千円

子会社への仕掛品等の払い出し

244,859千円

子会社への仕掛品等の払い出し

146,229千円- 81 -

③【株主資本等変動計算書】(単位：千円)
(自
至
株主資本
資本金
前期末残高
当期末残高
資本剰余金
資本準備金
前期末残高
当期末残高
資本剰余金合計
前期末残高
当期末残高
利益剰余金
利益準備金
前期末残高
当期末残高
その他利益剰余金
特別償却準備金
前期末残高
当期変動額
特別償却準備金の積立
特別償却準備金の取崩
当期変動額合計
当期末残高
圧縮積立金
前期末残高
当期変動額
圧縮積立金の積立
圧縮積立金の取崩
当期変動額合計
当期末残高
別途積立金
前期末残高
当期変動額
別途積立金の積立
当期変動額合計
当期末残高
繰越利益剰余金
前期末残高
当期変動額
特別償却準備金の積立
特別償却準備金の取崩
圧縮積立金の積立
圧縮積立金の取崩
別途積立金の積立
剰余金の配当当期純利益- 82 -

前事業年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日)

(自
至

当事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日)

7,692,575
7,692,575

7,692,575
7,692,575

9,534,686
9,534,686

9,534,686
9,534,686

9,534,686
9,534,686

9,534,686
9,534,686

73,45073,45073,45073,45042,67019,130－△23,539△23,539

36,940－36,94019,13056,071－

161,329

161,329－
161,329－△23,294△23,294

161,329

138,034

16,000,000

19,000,000

3,000,000
3,000,000

2,500,000
2,500,000

19,000,000

21,500,000

3,794,363

3,392,840－
23,539△161,329－△3,000,000△165,918
2,902,185△36,940－－
23,294△2,500,000△311,028
1,323,395

(単位：千円)(自至当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
前期末残高
当期変動額
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等合計
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高- 83 -

前事業年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日)

(自
至

当事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日)△401,523△1,501,278

3,392,840

1,891,561

19,910,483

22,646,750△165,918
2,902,185
2,736,267△311,028
1,323,395
1,012,367

22,646,750

23,659,117△9,314△53,599△44,284△44,284△3,397△3,397△53,599△56,997

37,128,431

39,820,413△165,918
2,902,185△44,284
2,691,982△311,028
1,323,395△3,397
1,008,969

39,820,413

40,829,382

25,30929,684

4,375
4,375

△28,699△28,699

29,684984

25,30929,684

4,375
4,375

△28,699△28,699

29,684984

37,153,740

39,850,098△165,918
2,902,185△44,284
4,375
2,696,358△311,028
1,323,395△3,397△28,699
980,269

39,850,098

40,830,367

【重要な会計方針】
項目

（自
至

第66期事業年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日）

１．有価証券の評価基準およ (1）満期保有目的の債券
び評価方法
移動平均法による原価法

２．デリバティブ等の評価基
準および評価方法（自至(1）

第67期事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）
──────

(2）子会社株式および関連会社株式
移動平均法による原価法(2）子会社株式および関連会社株式
同左(3）その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は部分純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）(3）その他有価証券
時価のあるもの同左

時価のないもの
移動平均法による原価法

時価のないもの同左

デリバティブ
時価法

デリバティブ同左

３．たな卸資産の評価基準お (1）商品、原材料
よび評価方法
移動平均法による原価法(1）商品、原材料移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法）(2）製品、仕掛品（加工）
個別法による原価法(2）製品、仕掛品（加工）
個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法）(3）半製品、仕掛品（素材）
移動平均法による原価法(3）半製品、仕掛品（素材）
移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法）(4）貯蔵品
最終仕入原価法による原価法(4）貯蔵品
最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法）

４．固定資産の減価償却の方 (1）有形固定資産(1）有形固定資産（リース資産を除く）
法
定率法を採用しております。
定率法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりで
なお、主な耐用年数は以下のとおりで
あります。
あります。
建物及び構築物
３～50年
建物及び構築物
３～50年
機械装置及び運搬具 ２～15年
機械装置及び運搬具 ２～９年
平成11年４月１日前に開始した事業年
平成11年４月１日前に開始した事業年度において取得した特定の研究開発目的度において取得した特定の研究開発目的のみに使用される機械装置等についてのみに使用される機械装置等について
は、「研究開発費及びソフトウェアの会
は、「研究開発費及びソフトウェアの会
計処理に関する実務指針」（日本公認会
計処理に関する実務指針」（日本公認会
計士協会・会計制度委員会報告第12号
計士協会・会計制度委員会報告第12号
平成11年３月31日）における経過措置の平成11年３月31日）における経過措置の適用により、従来どおり定率法によって適用により、従来どおり定率法によって
おります。
おります。

- 84 -

項目（自至第66期事業年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日）（自至第67期事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）(2）無形固定資産
定額法
ただし、ソフトウェア（自社利用）については、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。

(2）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法
ただし、ソフトウェア（自社利用）については、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。

(3）(3）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額──────

を零とする定額法を採用しております。
なお、リース取引開始日が適用初年度
前の所有権移転外ファイナンス・リース
取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を引き続き採用
しております。

５．引当金の計上基準

６．リース取引の処理方法(4) 長期前払費用
定額法(4) 長期前払費用(1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については、貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

(1）貸倒引当金(2）賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。

(2) 賞与引当金(3) 役員賞与引当金
役員（執行役員含む）に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。

(3) 役員賞与引当金
同左(4）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務および年金資産の見込額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。
数理計算上の差異については、発生の翌事業年度で一括費用処理することとしております。

(4) 退職給付引当金
同左

同左

リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リー
ス取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。

- 85 -

同左同左──────

項目（自至７．ヘッジ会計の方法

第66期事業年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日）（自至(1）ヘッジ会計の方法
金利スワップについて、特例処理の要件を満たしておりますので、特例処理を採用しております。

第67期事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）
──────

(2) ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段
金利スワップ
ヘッジ対象
借入金(3) ヘッジ方針
主に当社の内規である「金融市場リスク管理規程」および「金融市場リスク管理規程運用細則」に基づき、金利変動リ
スクをヘッジしております。
(4) ヘッジ有効性評価の方法
特例処理によっている金利スワップ
については有効性の評価を省略しております。
８．その他財務諸表作成のた 消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
めの基本となる重要な事
項

消費税等の会計処理
同左【会計処理方法の変更】（自至第66期事業年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日）
──────

（自至第67期事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）(棚卸資産の評価基準および評価方法の変更）「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号 平成18年７月５日公表分）を当事業年度から適用
し、評価基準については、原価法から原価法（貸借対照表
価額については、収益性の低下による簿価切下げの方法）に変更しております。
これによる営業利益、経常利益および税引前当期純利益に与える影響は軽微であります。

──────

(リース取引に関する会計基準の適用）
所有権移転外ファイナンス・リース取引については、従来、賃貸借取引にかかる方法に準じた会計処理によっておりましたが、「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号（平成５年６月17日（企業会計審議会第一部会）、平成19年３月30日改正））および「リース取引に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第16号（平成６年１月18日（日本公認会計士協会 会計制度委員会）、平成19年３月30日改正））を当事業年度より適用し、通常の売買取引にかかる会計処理によっております。
これによる営業利益、経常利益および税引前当期純利益に与える影響はありません。
なお、リース取引開始日が適用初年度前の所有権移転外
ファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引にかかる方法に準じた会計処理を引き続き採用しております。

- 86 -

【表示方法の変更】（自至第66期事業年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日）（自至第67期事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）（貸借対照表）（貸借対照表）前事業年度まで、貸借対照表の無形固定資産に区分掲記 １．「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則
しておりました「電話加入権」（当期末残高7,235千円）
等 の一部を改正する内閣府令」（平成20年８月７日
は、資産の総額の100分の１以下であるため、当事業年度
内閣府令第50号）が適用となることにともない、前事より「その他」に含めて表示しております。
業年度において、「商品」「製品」「半製品」として掲記されていたものは、当事業年度から「商品及び製品」と一括して掲記しております。なお、当事業年度に含まれる「商品」「製品」「半製品」は、それぞれ
17,742千円、848,324千円、1,491,412千円であります。
２．前事業年度まで、流動資産の「その他」に含めて表示
しておりました「未収消費税等」は、当事業年度において、金額的重要性が増したため区分掲記しております。
なお、前事業年度の「その他」に含まれております「未収消費税等」は17,894千円であります。
３．前事業年度まで区分掲記しておりました、「差入保証金」（当事業年度末132,124千円）、「会員権」（当事業年度末4,300千円）および「生命保険積立金」（当事業年度末39,044千円）は総資産に占める割合が低下したため、当事業年度より投資その他の資産の「その他」に含めて表示しております。
（損益計算書）前事業年度において、「部分純資産直入法に基づく投資
有価証券評価損」として掲記されたものは、ＥＤＩＮＥＴ
へのＸＢＲＬ導入にともない財務諸表の比較可能性を向上するため、当事業年度より「投資有価証券評価損」として掲記しております。
【追加情報】（自至第66期事業年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日）（自至

当事業年度より、法人税法の改正にともない、平成19年

第67期事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）
──────

３月31日以前に取得した有形固定資産については、改正前の法人税法に基づく減価償却の方法の適用により取得価額の５％に到達した事業年度の翌事業年度より、取得価額の５％相当額と備忘価額との差額を５年間にわたり均等償却
し、減価償却費に含めて計上しております。
なお、この変更により、営業利益、経常利益、税引前当
期純利益がそれぞれ88,959千円減少しております。
──────

当事業年度より、平成20年度の税制改正による機械装置の法定耐用年数の変更を契機として耐用年数の見直しを行い、その短縮等を行っております。
これにより、当事業年度の営業利益、経常利益および税引前当期純利益はそれぞれ346,104千円減少しております。

- 87 -

【注記事項】（貸借対照表関係）
第66期事業年度（平成20年５月31日）

第67期事業年度（平成21年５月31日）※１．担保に供している資産※１．担保に供している資産

建物

54,269千円

建物

50,070千円

土地

197,945千円

土地

197,945千円

計252,214千円

計248,015千円

上記に対応する債務

上記に対応する債務

１年内返済予定の長期借入金

11,500千円

長期借入金

11,500千円

計

１年内返済予定の長期借入金
計

11,500千円
11,500千円

23,000千円※２．関係会社に対するものが次のとおり含まれておりま ※２．関係会社に対するものが次のとおり含まれておりま
す。
す。
売掛金

2,531,449千円

売掛金

2,806,259千円

買掛金

544,203千円

買掛金

314,782千円

３．偶発債務

３．偶発債務保証債務（金融機関からの借入金に対する保証）（外貨額）

保証債務（金融機関からの借入金に対する保証）

（円貨額）

（外貨額）

TOYO TANSO USA,INC.

1,042千米ドル

110,288千円

TOYO TANSO EUROPE S.P.A.

TOYO TANSO EUROPE S.P.A.

1,206千ユーロ

197,993千円

大和田カーボン工業㈱大和田カーボン工業㈱－33,360千円

TOYO TANSO FRANCE S.A.

250千ユーロ

41,015千円

GTD GRAPHIT TECHNOLOGIE GMBH

84千ユーロ

13,888千円

上海東洋炭素工業有限公司

200千米ドル

計

計

1,395千ユーロ－（円貨額）
187,847千円
13,368千円
201,215千円

上記のうち外貨建保証債務は、決算日の為替相場により換算しております。

21,150千円
417,694千円

上記のうち外貨建保証債務は、決算日の為替相場により換算しております。
なお、GRAPHITES TECHNOLOGIE ET INDUSTRIE S.A.
は、平成20年２月７日に、TOYO TANSO FRANCE S.A.に社名変更しております。
４．輸出荷為替手形割引高22,077千円

４．輸出荷為替手形割引高15,173千円※５．有形固定資産の取得価額から直接減額している受入 ※５．有形固定資産の取得価額から直接減額している受入助成金による圧縮記帳累計額は、建物78,676千円、構助成金による圧縮記帳累計額は、建物78,676千円、構築物1,851千円、機械及び装置146,409千円、工具、器
築物1,851千円、機械及び装置146,409千円、工具、器具及び備品19,900千円であります。
具及び備品19,900千円であります。
※６．役員賞与引当金には、執行役員分11,385千円が含ま ※６．役員賞与引当金には、執行役員分4,700千円が含まれております。
れております。
※７．期末日満期手形※７．期末日満期手形
当事業年度の末日は金融機関の休業日でしたが、満当事業年度の末日は金融機関の休業日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。
期日に決済が行われたものとして処理しております。
当事業年度末日満期手形の金額は次のとおりでありま
当事業年度末日満期手形の金額は次のとおりでありま
す。
す。
受取手形

198,973千円

受取手形

187,620千円

支払手形

114,675千円

支払手形80,365千円

設備関係支払手形

11,686千円

設備関係支払手形

40,227千円- 88 -

（損益計算書関係）（自至第66期事業年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日）（自至第67期事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）※１．販売費及び一般管理費の主なもの※１．販売費及び一般管理費の主なもの
販売費に属する費用と一般管理費に属する費用のお販売費に属する費用と一般管理費に属する費用のおよその割合は販売費42％、一般管理費58％でありまよその割合は販売費44％、一般管理費56％であります。
す。
なお、主要な費目および金額は、次のとおりであり
なお、主要な費目および金額は、次のとおりであり
ます。
ます。
荷造運送費

388,528千円

荷造運送費359,050千円

役員報酬304,060千円

役員報酬274,111千円

給料手当

834,511千円

給料手当

866,333千円

賞与引当金繰入額

183,838千円

賞与引当金繰入額

156,934千円

役員賞与引当金繰入額

51,842千円

役員賞与引当金繰入額

35,840千円

退職給付費用

22,599千円

退職給付費用
貸倒引当金繰入額

71,028千円
71,954千円

減価償却費

57,373千円

試験研究費

1,051,403千円

減価償却費

60,876千円

支払手数料

338,645千円

試験研究費

952,125千円

支払手数料299,838千円※２．一般管理費および当期製造費用に含まれる研究開発 ※２．一般管理費および当期製造費用に含まれる研究開発
費は1,075,033千円であります。
費は959,194千円であります。
※３．関係会社に対するものが次のとおり含まれておりま ※３．関係会社に対するものが次のとおり含まれておりま
す。
す。
売上高

5,732,499千円

受取配当金

売上高

171,362千円

受取配当金

6,190,496千円
910,624千円※４．固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。 ※４．固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
2,013千円

建物

構築物

2,060千円

構築物

機械及び装置29,399千円

機械及び装置12,523千円

工具、器具及び備品

21,062千円

工具、器具及び備品

11,144千円

その他

12,393千円

その他

22,890千円

計66,928千円

計

47,064千円

建物

５．

──────

324千円
181千円

※５．固定資産売却損の内容は、次のとおりであります。
車両運搬具
計- 89 -

786千円
786千円

（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 平成19年６月１日 至
自己株式の種類及び株式数に関する事項

平成20年５月31日）

前期末株式数（株）

当期増加株式数（株）

当期減少株式数（株）

当期末株式数
（株）

自己株式

(注)

普通株式（注）

7,233

8,197

－

15,430

合計

7,233

8,197

－

15,430１．自己株式の増加のうち4,581株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。
２．自己株式の増加のうち3,616株は、平成19年6月1日をもって、普通株式１株を1.5株に分割したことによる増加であります。

当事業年度（自 平成20年６月１日 至 平成21年５月31日）
自己株式の種類及び株式数に関する事項
前期末株式数（株）

当期増加株式数（株）

当期減少株式数（株）

当期末株式数
（株）

自己株式

(注)

普通株式（注）

15,430685－

16,115

合計

15,430685－

16,115

自己株式の増加は、単元未満株式の買取りによる増加であります。

- 90 -（リース取引関係）（自至第66期事業年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日）（自至第67期事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）

１．リース物件の所有権が借主に移転すると認められるも １．ファイナンス・リース取引の以外のファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引①リース資産の内容（ア）有形固定資産
工具、器具及び備品であります。
（イ）無形固定資産
ソフトウェアであります。
②リース資産の減価償却方法の方法
重要な会計方針「４．固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、適用初年度前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会
計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
(1）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額 (1）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額
および期末残高相当額
および期末残高相当額
取得価額相 減価償却累 期末残高相当額
計額相当額 当額
（千円）
（千円）
（千円）

取得価額相 減価償却累 期末残高相当額
計額相当額 当額
（千円）
（千円）
（千円）
機械及び装置

145,476

121,346

24,129

機械及び装置45,56633,734

11,831

工具、器具及び備品

231,670

96,459135,210

工具、器具及び備品

214,395

127,441

86,953

車両運搬具

5,400

1,350

4,050

車両運搬具

5,400

2,430

2,970

ソフトウェア68,88635,672

33,213

ソフトウェア54,03336,59817,434

合計

451,433

254,828

196,604

合計

319,394

200,205

119,189（注）

取得価額相当額は、未経過リース料期末残高が有 （注）形固定資産の期末残高等に占める割合が低いた
め、支払利子込み法により算定しております。

(2）未経過リース料期末残高相当額

同左(2）未経過リース料期末残高相当額

１年内77,415千円

１年内59,920千円

１年超119,189千円

１年超59,268千円

計

196,604千円

計119,189千円（注）

未経過リース料期末残高相当額は、未経過リース （注）
料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。

(3) 支払リース料および減価償却費相当額

同左(3) 支払リース料および減価償却費相当額支払リース料

126,136千円

支払リース料

77,415千円

減価償却費相当額

126,136千円

減価償却費相当額

77,415千円- 91 -

（自至第66期事業年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日）（自至第67期事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）(4）減価償却費相当額の算定方法(4) 減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額同左法によっております。
（減損損失について）
リース資産に配分された減損損失はないため、項目等の記載は省略しております。

（減損損失について）同左（有価証券関係）
第66期事業年度（平成20年５月31日現在）
子会社および関連会社株式で時価のあるものはありません。
第67期事業年度（平成21年５月31日現在）
子会社および関連会社株式で時価のあるものはありません。

- 92 -

（税効果会計関係）
第66期事業年度（平成20年５月31日）

第67期事業年度（平成21年５月31日）

１．繰延税金資産および繰延税金負債の発生原因別の内訳 １．繰延税金資産および繰延税金負債の発生原因別の内訳
繰延税金資産（流動）繰延税金資産（流動）

賞与引当金

307,287千円

賞与引当金

265,225千円

一括償却資産18,481千円

一括償却資産22,408千円

未払事業所税1,700千円

未払事業所税1,995千円

未払事業税

60,857千円

未払費用

35,428千円

未払費用

41,787千円

貸倒引当金

28,457千円

その他

10,801千円

その他

13,349千円

繰延税金資産の純額

440,916千円

繰延税金資産（固定）繰延税金資産の純額

366,863千円

繰延税金資産（固定）子会社株式評価損

413,942千円

子会社株式評価損

413,942千円

役員退職慰労金

308,053千円

役員退職慰労金

26,356千円

一括償却資産12,599千円

一括償却資産9,809千円

減価償却費

204,164千円

減価償却費

244,746千円

退職給付引当金

4,068千円

退職給付引当金

68,980千円

投資有価証券

5,169千円

投資有価証券

60,633千円

会員権

25,079千円

会員権

10,338千円

貸倒引当金

1,207千円

貸倒引当金

その他

20,516千円

その他

計

625千円
8,318千円
計994,799千円

843,750千円

評価性引当額△428,608千円

評価性引当額△508,840千円

繰延税金負債との相殺額△141,857千円

繰延税金負債との相殺額△131,694千円

繰延税金資産の純額

424,334千円

繰延税金資産の純額

203,216千円

繰延税金負債（固定）繰延税金負債（固定）

その他有価証券評価差額金

20,038千円

その他有価証券評価差額金

特別償却準備金

12,914千円

特別償却準備金

37,850千円

圧縮積立金

108,904千円

圧縮積立金

93,179千円

計繰延税金資産との相殺額

計141,857千円△141,857千円

繰延税金負債の純額

－

664千円

繰延税金資産との相殺額

131,694千円△131,694千円

繰延税金負債の純額－

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率 ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の項目別内訳との差異の項目別内訳
法定実効税率40.3％

法定実効税率

（調整）

40.3％

（調整）

交際費等の永久差異

0.4％

交際費等の永久差異

0.8％

住民税均等割

0.5％

住民税均等割

1.2％

法人税の特別税額控除△2.4％

法人税の特別税額控除△4.6％

外国税額等控除△1.6％

外国税額等控除△11.7％

その他

0.9％

評価性引当額の増減

税効果会計適用後の法人税等の負担率

38.1％

その他

△0.2％

税効果会計適用後の法人税等の負担率

30.0％- 93 -

4.2％

（１株当たり情報）
項目

（自
至

第66期事業年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日）

１株当たり純資産額
１株当たり当期純利益金額
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額第67期事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）（自至

1,921円85銭

1,969円19銭

139円96銭63円82銭潜在株式調整後１株当たり当期純利益
潜在株式調整後１株当たり当期純利益
金額については、潜在株式が存在しない 金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
ため記載しておりません。
当社は、平成19年６月１日をもって普通株式１株を1.5株に分割しております。
なお、当該株式分割が前期首に行われたと仮定した場合の１株あたり情報については、それぞれ以下のとおりであります。
前事業年度
１株当たり純資産額
1,791円41銭
１株当たり当期純利益金額
169円45銭
潜在株式調整後１株当たり当期純利
益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（注）１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
項目
当期純利益（千円）（自至第66期事業年度
平成19年６月１日
平成20年５月31日）（自至第67期事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）

2,902,185

1,323,395

普通株主に帰属しない金額（千円）－－

普通株式に係る当期純利益（千円）

2,902,185

1,323,395

期中平均株式数（株）

20,735,934

20,734,817- 94 -

（重要な後発事象）
第66期事業年度（自 平成19年６月１日
至 平成20年５月31日）（自至第67期事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）

１．ストック・オプション制度の採用
会社法第236条、第238条および第239条の規程に基づき、平成21年８月28日開催の第67期定時株主総会において当社の取締役に対しストック・オプションとして発行する新株予約権の募集要項の決定を当社取締役会に委任することを決議しております。なお、ストック・オプション制度の詳細は、「第４ 提出会社の状況 １．株式等の状況(8) ストック・オプション制度の内容」に記載のとおりであります。
④【附属明細表】【有価証券明細表】【株式】
種類および銘柄

その他有価
投資有価証券証券

貸借対照表計上額（千円）

株式数（株）㈱池田銀行

17,10064,980㈱みずほフィナンシャルグループ

284,160

64,788㈱奥村組

159,000

57,240

ホソカワミクロン㈱131,000

45,457㈱百十四銀行

96,00042,720その他７銘柄21,472

5,556

708,732

280,741

708,732

280,741

投資口数等（口）貸借対照表計上額
（千円）

10

159

10

159

小計
計
【その他】
種類および銘柄
投資有価証券その他有価証券

特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（１銘柄）計- 95 -

【有形固定資産等明細表】
前期末残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（千円）

当期末残高
（千円）

当期末減価償
却累計額又は
償却累計額
(千円)

当期償却額
（千円）

差引当期末残高（千円）

建物

8,792,076

477,827

4,529

9,265,374

4,732,750

389,978

4,532,623

構築物

431,707

27,1691,226

457,650

279,157

28,387

178,492

20,887,388

1,490,073

98,077

22,279,384

16,073,156

1,888,466

6,206,228

44,1432,450

12,30334,29026,425

7,675

7,864

工具、器具及び備品

2,055,188

287,210

79,7862,262,612

1,932,227

334,465

330,384

土地

4,253,464--

4,253,464--

4,253,464

255,908

2,522,258

735,449

2,042,716--

2,042,716

リース資産（有形）

-

9,661

-

9,661

1,944

1,944

7,716

有形固定資産計

36,719,877

4,816,650

931,374

40,605,153

23,045,662

2,650,917

17,559,491

借地権

10,000--10,000

5,043

340

4,956

商標権

-

2,951

-

2,951

245

245

2,705

180,278

26,410-206,688

96,05637,013

110,631

-

5,052

-

5,052

926

926

4,125

10,708--10,708

915

97

9,793

無形固定資産計

200,987

34,413-

235,401

103,187

38,623

132,213

長期前払費用

9,307

7,393

1,580

15,120

6,079

2,619

9,041

資産の種類

有形固定資産機械及び装置
車両運搬具

建設仮勘定

無形固定資産ソフトウェア
リース資産（無形）その他（注）当期増加額のうち主なものは次のとおりです。
建物

詫間事業所

等方性黒鉛生産設備増設等

187,599千円

建物

東洋炭素生産技術センター

工場棟増設等

253,633千円

機械及び装置詫間事業所

加工用設備・電気炉等

1,190,418千円

機械及び装置東洋炭素生産技術センター

生産設備の改良・更新

133,204千円

工具、器具及び備品

詫間事業所

生産設備の改良・更新

190,691千円

建設仮勘定

詫間事業所

等方性黒鉛生産設備増設

1,500,688千円【引当金明細表】
前期末残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（目的使用）
（千円）

当期減少額
（その他）
（千円）

当期末残高
（千円）

貸倒引当金

6,291

72,7843,742

830

74,504

賞与引当金762,501

658,128

762,501－

658,128

役員賞与引当金

51,84235,84051,842－35,840

区分（注）

貸倒引当金の当期減少額その他830千円は、一般債権の貸倒実績率による洗替額および債権回収による取崩額等であります。

- 96 -

（２）【主な資産及び負債の内容】① 資産の部
ａ．現金及び預金
区分

金額（千円）

現金

3,476

預金
当座預金

825,573

普通預金

1,349,506

定期預金

6,996,000

外貨普通預金674,403

その他の預金8,373
小計

9,853,857

合計

9,857,334

ｂ．受取手形イ．相手先別内訳
相手先金額（千円）

エム・セテック㈱227,599旭日産業㈱122,625㈱住友金属ファインテック

52,452

富士電波工業㈱31,600

イーグル工業㈱29,000その他

527,127
合計

990,405

ロ．期日別内訳
期日別金額（千円）

平成21年６月満期

265,272

平成21年７月満期259,769

平成21年８月満期

242,668

平成21年９月満期

168,973

平成21年10月満期

35,577

平成21年11月満期

18,143
合計

990,405- 97 -

ｃ．売掛金イ．相手先別内訳
相手先金額（千円）

上海東洋炭素有限公司

1,078,522

GTD GRAPHAIT TECHNOLOGIE GMBH

746,966

TOYO TANSO USA,INC.

610,375

日立アプライアンス㈱308,326

信越半導体㈱279,041

その他

3,631,998
合計

6,655,231

ロ．売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
前期繰越高
（千円）

当期発生高
（千円）

(A)

8,756,194
（注）

当期回収高
（千円）

(B)

(C)

23,331,255

25,432,218

次期繰越高
（千円）

回収率（％）

滞留期間（日）(D)(C)───── × 100(A) ＋ (B)(A) ＋ (D)─────２──────
(B)
─────
365

79.3

120.6

6,655,231

消費税等の会計処理は税抜方式を採用していますが、上記金額には消費税等が含まれております。
ｄ．商品及び製品
区分

金額（千円）

商品
断熱材等

17,742製品
特殊黒鉛製品318,075

一般カーボン製品（機械用カーボン分野）

77,178一般カーボン製品（電気用カーボン分野）

71,374複合材その他製品

381,696
小計

848,324半製品
炭素素材ブロック等

1,491,412
合計

2,357,479- 98 -

ｅ．仕掛品
品名

金額（千円）

特殊黒鉛製品

1,910,622

一般カーボン製品（機械用カーボン分野）

205,256

一般カーボン製品（電気用カーボン分野）

45,106複合材その他製品

890,904
合計

3,051,890

ｆ．原材料及び貯蔵品
区分

金額（千円）

原材料
コークス

185,690

ブラシ原料

52,126炭素クロス

121,353

その他

104,125
小計

463,295

貯蔵品
工場消耗品・荷造包装資材等

364,189

合計

827,485ｇ．関係会社株式銘柄

金額（千円）TOYO TANSO EUROPE S.P.A.

1,069,134

大和田カーボン工業㈱877,320

TOYO TANSO USA,INC.

186,536

TOYO TANSO FRANCE S.A.

141,755

精工碳素股份有限公司

70,531

東炭化工㈱65,000TOYO TANSO KOREA CO.,LTD.

36,900TOYO TANSO (THAILAND) CO.,LTD.

6,388

合計

2,453,567

ｈ．関係会社出資金
銘柄

金額（千円）

上海東洋炭素有限公司

990,957

上海東洋炭素工業有限公司

646,052

GTD GRAPHIT TECHNOLOGIE GMBH

611,514嘉祥東洋炭素有限公司

287,133

上海永信東洋炭素有限公司

38,896

合計

2,574,554- 99 -

②

負債の部
ａ．支払手形イ．相手先別内訳
相手先金額（千円）

エア・ウォーター㈱59,330増田薬品㈱39,175錦商事㈱29,542高松産業㈱17,665加藤産商㈱15,513

その他

285,275
合計

446,502

ロ．期日別内訳
期日別金額（千円）

平成21年６月満期

145,014平成21年７月満期

89,763

平成21年８月満期

88,750平成21年９月満期

78,761

平成21年10月満期

44,213
合計

446,502ｂ．買掛金
相手先金額（千円）

ファンタスティック・ファンディング・コーポレーシ
ョン㈱603,192

大和田カーボン工業㈱180,296

三菱商事㈱169,913

エム・シー・カーボン㈱151,190

大阪ガスケミカル㈱136,373

その他

414,688
合計

1,655,654- 100 -

ｃ．未払金
相手先金額（千円）

ファンタスティック・ファンディング・コーポレーシ
ョン㈱2,158,909

三豊市

91,560

品川白煉瓦㈱76,135

四国電力㈱68,666

日本エア・リキード㈱37,108

その他

770,490
合計

3,202,871（３）【その他】
該当事項はありません。

- 101 -

第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

６月１日から５月31日まで

定時株主総会

８月中

基準日

５月31日

剰余金の配当の基準日

11月30日
５月31日

１単元の株式数

100株

単元未満株式の買取り
取扱場所（特別口座）
大阪市中央区北浜二丁目２番21号

株主名簿管理人（特別口座）
東京都港区芝三丁目33番１号

取次所

－

買取手数料

株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

公告掲載方法大阪支店

中央三井信託銀行株式会社

電子公告。ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載して行う。
公告掲載URL

株主に対する特典

中央三井信託銀行株式会社

http://www.toyotanso.co.jp

該当事項はありません。

（注）当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、会社法第166条第１項の規定による請求をする権利並びに株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利以外の権利を有しておりません。

- 102 -

第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書およびその添付書類
事業年度（第66期）（自 平成19年６月１日 至 平成20年５月31日）平成20年８月29日関東財務局長に提出。
(2）四半期報告書および確認書（第67期第１四半期）（自 平成20年６月１日 至 平成20年８月31日）平成20年10月14日関東財務局長に提出。
（第67期第２四半期）（自 平成20年９月１日 至 平成20年11月30日）平成21年１月14日関東財務局長に提出。
（第67期第３四半期）（自 平成20年12月１日 至 平成21年２月28日）平成21年４月14日関東財務局長に提出。
(3) 四半期報告書の訂正報告書および訂正確認書(2)（第67期第１四半期）（自 平成20年６月１日 至 平成20年８月31日）に係る訂正報告書 平成21年
１月13日関東財務局長に提出。
(4) 臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号（代表取締役の異動）の規定に基づく臨時報告書平成21年１月７日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第４号（主要株主の異動）の規定に基づく臨時報告書平成21年７月17日関東財務局長に提出。

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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

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独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書

平成20年８月28日

東洋炭素株式会社
取 締 役 会

御中

監査法人

トーマツ

指定社員
業務執行社員

公認会計士

土田

秋雄

指定社員
業務執行社員

公認会計士

関口

浩一

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている東洋炭素株式会社の平成19年６月１日から平成20年５月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書及び連結附属明細表について監査を行った。こ
の連結財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方
針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、東洋炭素株式会社及び連結子会社の平成20年５月31日現在の財政状態並
びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以（注）

上

上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

平成21年８月28日

東洋炭素株式会社
取 締 役 会

御中
有限責任監査法人

トーマツ

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

土田

秋雄

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

関口

浩一

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている東洋炭素株式会社の平成20年６月１日から平成21年５月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書及び連結附属明細表について監査を行った。こ
の連結財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方
針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、東洋炭素株式会社及び連結子会社の平成21年５月31日現在の財政状態並
びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、
東洋炭素株式会社の平成21年５月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。財務報告に係る内部統制を整備及び運用並びに内部統制報告書を作成する責任は、経営者にあり、当監査法人の責任は、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。また、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法
人に内部統制報告書に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。内部統制監査は、試査を基礎として行われ、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手
続及び評価結果についての、経営者が行った記載を含め全体としての内部統制報告書の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、内部統制監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、東洋炭素株式会社が平成21年５月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．連結財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書

平成20年８月28日

東洋炭素株式会社
取 締 役 会

御中
監査法人トーマツ
指定社員
業務執行社員

公認会計士

土田

秋雄

指定社員
業務執行社員

公認会計士

関口

浩一

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている東洋炭素株式会社の平成19年６月１日から平成20年５月31日までの第66期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書及び附属明細表について監査を行った。この財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、東洋炭素株式会社の平成20年５月31日現在の財政状態及び同日をもって終了
する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関
係はない。
以
（注）

上

上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。

独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書

平成21年８月28日

東洋炭素株式会社
取 締 役 会

御中
有限責任監査法人

トーマツ

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

土田

秋雄

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

関口

浩一

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている東洋炭素株式会社の平成20年６月１日から平成21年５月31日までの第67期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書及び附属明細表について監査を行った。この財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、東洋炭素株式会社の平成21年５月31日現在の財政状態及び同日をもって終了
する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関
係はない。
以

上

（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。