有価証券報告書
本書は、ＥＤＩＮＥＴ（Electronic Disclosure for Investors' NETwork）システ
ムを利用して金融庁に提出した有価証券報告書の記載事項を、紙媒体として作成したものであります。

オイシックス株式会社(E27260)

3182/E27260/オイシックス/2013年

目

次【表紙】・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 1
第一部 【企業情報】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 2
第１ 【企業の概況】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 2
１ 【主要な経営指標等の推移】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 2２ 【沿革】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 4
３ 【事業の内容】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 5
４ 【関係会社の状況】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 9５ 【従業員の状況】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 9
第２ 【事業の状況】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 10
１ 【業績等の概要】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 10２ 【生産、受注及び販売の状況】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 11
３ 【対処すべき課題】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 12
４ 【事業等のリスク】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 13
５ 【経営上の重要な契約等】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 16
６ 【研究開発活動】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 16
７ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】 ・・・・・・・・・・・・ 17
第３ 【設備の状況】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 20
１ 【設備投資等の概要】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 20
２ 【主要な設備の状況】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 20
３ 【設備の新設、除却等の計画】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 20
第４ 【提出会社の状況】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 21
１ 【株式等の状況】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 21（１） 【株式の総数等】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 21① 【株式の総数】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 21② 【発行済株式】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 21（２） 【新株予約権等の状況】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 21（３） 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】 ・・・・・・・・・・ 35（４） 【ライツプランの内容】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 35（５） 【発行済株式総数、資本金等の推移】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 35（６） 【所有者別状況】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 36（７） 【大株主の状況】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 36（８） 【議決権の状況】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 37① 【発行済株式】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 37② 【自己株式等】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 37（９） 【ストックオプション制度の内容】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 38

3182/E27260/オイシックス/2013年

２ 【自己株式の取得等の状況】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 42【株式の種類等】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 42（１） 【株主総会決議による取得の状況】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 42（２） 【取締役会決議による取得の状況】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 42（３） 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】 ・・・・・・・・・・ 42（４） 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 42
３ 【配当政策】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 42
４ 【株価の推移】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 42（１） 【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・ 42（２） 【最近６月間の月別最高・最低株価】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 42
５ 【役員の状況】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 43
６ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 46（１） 【コーポレート・ガバナンスの状況】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 46（２） 【監査報酬の内容等】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 53① 【監査公認会計士等に対する報酬の内容】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 53② 【その他重要な報酬の内容】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 53③ 【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】 ・・・・・・・・・・・ 53④ 【監査報酬の決定方針】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 53
第５ 【経理の状況】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 54
１ 【財務諸表等】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 55（１） 【財務諸表】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 55① 【貸借対照表】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 55② 【損益計算書】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 57③ 【株主資本等変動計算書】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 58④ 【キャッシュ・フロー計算書】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 59【注記事項】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 60【セグメント情報】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 74【関連情報】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 74【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】 ・・・・・・・・・・・・・ 74【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】 ・・・・・・・・ 74【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】 ・・・・・・・・・・・・・・ 74【関連当事者情報】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 75⑤ 【附属明細表】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 77【有価証券明細表】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 77【有形固定資産等明細表】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 77【借入金等明細表】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 78【引当金明細表】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 78【資産除去債務明細表】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 78（２） 【主な資産及び負債の内容】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 79
3182/E27260/オイシックス/2013年

（３） 【その他】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 82
第６ 【提出会社の株式事務の概要】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 83
第７ 【提出会社の参考情報】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 84
１ 【提出会社の親会社等の情報】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 84
２ 【その他の参考情報】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 84
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 85
監査報告書 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 巻末

3182/E27260/オイシックス/2013年

【表紙】【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成25年６月27日【事業年度】

第16期（自【会社名】

オイシックス株式会社【英訳名】

Oisix Inc.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

東京都品川区東五反田一丁目13番12号【電話番号】

03-5447-2688（代表）【事務連絡者氏名】

取締役執行役員管理本部本部長【最寄りの連絡場所】

東京都品川区東五反田一丁目13番12号【電話番号】

03-5447-2688（代表）【事務連絡者氏名】

取締役執行役員管理本部本部長【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

平成24年４月１日

髙島至

平成25年３月31日）

宏平

長谷川

長谷川

哲也

哲也

（東京都中央区日本橋兜町２番１号）－1－

3182/E27260/オイシックス/2013年

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
提出会社の状況
回次

第12期

第13期

第14期

第15期

第16期

決算年月

平成21年３月

平成22年３月

平成23年３月

平成24年３月

平成25年３月

売上高（千円）

6,096,550

6,971,391

8,210,274

12,609,711

14,575,971

経常利益

（千円）

305,719244,898

340,192

596,488733,603

当期純利益

（千円）

176,764

156,690

196,783

331,953

339,063

持分法を適用した場合の投（千円）
資損失（△）－－△27,246△53,303△35,579

資本金（千円）

324,300

324,300

324,300

324,300

808,260

発行済株式総数（株）

44,632

1,115,800

1,115,800

1,115,800

5,468,200

純資産額

（千円）

845,824

1,002,515

1,199,298

1,531,252

2,838,235

総資産額

（千円）

1,704,206

1,876,876

2,340,838

3,401,677

4,712,378

１株当たり純資産額（円）

18,951.08

898.47268.71343.08519.04

１株当たり配当額（うち１株当たり中間配当
額）

（円）

－
(－)

－
(－)

－
(－)

－
(－)

－
(－)

１株当たり当期純利益金額（円）

3,960.48

140.42

44.09

74.38

72.09

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

（円）

－

－

－

－

71.40

自己資本比率

（％）

49.6

53.4

51.2

45.0

60.2

自己資本利益率

（％）

23.3

17.0

17.9

24.3

15.5

株価収益率

（倍）

－

－

－

－

48.2

配当性向

（％）

－

－

－

－

－

営業活動によるキャッシュ・フロー

（千円）

－

－

241,014452,889

581,859

投資活動によるキャッシュ・フロー

（千円）

－

－

△284,207△529,037△467,950

財務活動によるキャッシュ・フロー

（千円）

－

－

△1,634△1,744956,255

現金及び現金同等物の期末
（千円）
残高

－

－

906,601

828,708

1,959,136

91
(133)

98
(147)

106
(177)

135
(225)

163
(234)

従業員数
（外、平均臨時雇用者数）（人）（注）１．当社は連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には消費税等は含まれておりません。
３．第12期から第15期までの潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、新株予約権は存在するものの、当社株式は非上場のため、期中平均株価が把握できませんので記載しておりません。
４．第12期から第15期までの株価収益率については、当社株式は非上場であるため、記載しておりません。
５．平成21年７月１日付で普通株式１株につき25株の株式分割を行っております。

－2－

3182/E27260/オイシックス/2013年

６．第14期以降の財務諸表につきましては、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、有限責任監査法人トーマツの監査を受けておりますが、第12期及び第13期の財務諸表につきましては、当該監査は受けておりません。
７．第15期より、「１株当たり当期純利益に関する会計基準」（企業会計基準第２号平成22年６月30日）、「１株当たり当期純利益に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第４号平成22年６月30日公表分）及び「１株当たり当期純利益に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第９号平成22年６月30日）を適用しております。
平成24年11月12日付で普通株式１株につき４株の割合で株式分割を行いましたが、第14期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益金額を算定しております。

－3－

3182/E27260/オイシックス/2013年

２【沿革】
年月事項

平成９年５月インターネット通信販売関連事業を主要事業として、東京都品川区に資本金3,000千円にて有限会社
コーヘイを設立
株式会社へ組織変更
オイシックス株式会社に商号変更
食材の安全性を学識経験者と主婦が監査する第三者機関「食質監査委員会」を設置
食品販売サイト「Ｏｉｓｉｘ（おいしっくす）」を通じた食品宅配事業（ＥＣ事業）を開始
乳販店等を通じた食品宅配事業を開始
業務拡大に伴い、物流センターを神奈川県海老名市に設置ＥＣ事業において定期購入サービス「おいしっくすくらぶ」を開始
株式会社ニッセン(現 株式会社ニッセンホールディングス)と事業提携契約を締結
第９回「オンラインショッピング大賞（日本オンラインショッピング大賞実行委員会主催）」グラン
プリを受賞「2006ＣＲＭベストプラクティス賞（ＣＲＭ協議会主催）」日本商工会議所賞受賞
第１回「ドリーム・ゲート・アワード2007（財団法人ベンチャーエンタープライズセンター主催）」受賞「ハイ・サービス日本300選（サービス産業生産性協議会主催）」受賞
第８回「ポーター賞（一橋大学大学院国際企業戦略研究科主催）」受賞「Ｏｉｓｉｘ香港」をグランドオープンし、海外事業を開始
株式会社リクルート（現 株式会社リクルートホールディングス）と資本提携契約・合弁契約を締結

平成12年３月
平成12年６月
平成12年９月
平成12年10月
平成13年７月
平成13年11月
平成14年６月
平成16年６月
平成17年11月
平成19年１月

平成19年12月
平成20年11月
平成21年12月
平成22年６月
平成22年11月
平成23年１月
平成23年３月
平成23年11月
平成24年４月
平成24年６月
平成25年３月

東京都渋谷区の恵比寿三越店内において実店舗第１号店の営業開始
株式会社リクルート（現 株式会社リクルートホールディングス）との合弁会社である株式会社ごちまるが営業開始
東京都世田谷区の二子玉川ライズ内において実店舗第２号店の営業開始
花とグルメのオンラインギフトショップを運営する株式会社ウェルネスを株式取得により完全子会社
化
株式会社ウェルネスを吸収合併
業務拡大に伴い、物流センターを神奈川県海老名市に大規模化移転
東京証券取引所マザーズに株式を上場－4－3182/E27260/オイシックス/2013年

３【事業の内容】
当社グループは、当社と、関連会社である株式会社ごちまるにより構成されております。なお、平成23年11月に株式取得により完全子会社化した株式会社ウェルネスについては、平成24年４月１日付で当社に吸収合併したため、子会社はありません。
当社は、ＰＣやモバイル（スマートフォンを含む携帯電話）からインターネットを通じてお客様より注文を受け、食品（青果物・加工食品）のほか生花・雑貨などを宅配するＥＣ（Electric Commerce）事業を主力としております。また、乳販店等（主として乳販店のほか、酒販店、米穀店等を含む。）を通じて受注し商品を宅配する事業や、
主に青果物を取り扱う小型の実店舗を２店舗運営し、来店したお客様向けに販売する小売事業等のその他事業も行っております。
一般に、消費者向けに食品の宅配を行うサービス、特に農薬・化学肥料や各種の食品添加物の使用に配慮した安全性の高い食品の宅配を行うサービスとしては、生活協同組合による共同購入・個別宅配や、いわゆる市民運動を母体とする各社によるカタログ等を通じた通信販売などがあります。
そうした中、当社においては「消費者からの視点」を最も重視し、「より多くの人が、豊かな食生活を簡単に送れるようなサービスの提供を行う」ことを自らの企業理念・存在価値としております。この中で「豊かな食生活」を「安全なものを安心して食べ、美味しさに感動し、それを家族や友達と楽しく共有でき、結果健康なからだになる食生活のこと」と定義し、お届けする商品の安全性はもとより、その食味やサービスとしての利便性にも配慮した事業運営を行っております。
当社は、実質的な創業年である平成12年よりインターネットを経由した自社運営のＷｅｂサイトでの販売を行っており、実店舗での商品購入に比較して地理的な制約や営業時間等の制約がなく、多種多様な商品から購入商品を選ぶことができ、かつ指定された日時に自宅までお届けするといったＥＣの特長を活かしたサービスを展開しております。このためＥＣ事業においては、食品の安全性に対する意識が高いことはもとより、在宅時間が相対的に短い都市
部在住の働く女性や、小さな子供を持つ家庭の主婦が中心的なお客様となっております。
当社の関連会社である株式会社ごちまるについては、株式会社リクルート（現 株式会社リクルートホールディングス）と当社が平成22年６月に締結した合弁契約に基づいて設立された会社であり、株式会社リクルート（現 株式会社リクルートホールディングス）の持分比率が60％であるため同社の子会社に該当します。
株式会社ごちまるは、株式会社リクルート（現 株式会社リクルートホールディングス）の持つ豊富な顧客データ
ベースを基盤に、当社と同様にインターネットを通じてお客様より注文を受け、食品などを宅配するＥＣ事業を行っており、販売する商品を当社から仕入れているほか、梱包出荷業務やお客様対応（カスタマーサービス）業務についても、当社が同社より受託しております。

－5－3182/E27260/オイシックス/2013年

(1）取り扱い商品について当社が取り扱う商品は、野菜・果物からなる「青果物」と、冷凍・冷蔵・チルド品、日配品、加工食品、飲料、
酒類及び非食品を含む日用品等からなる「加工品等」であり、当社ではそれらの商品をＥＣ事業のほか乳販店・実店舗などを通じて販売しております。
区分
青果物

加工品等

品目

主な内容

野菜・果物

葉菜・果菜（トマト等）・根菜（ジャガイモ等）・豆類・きのこ類・柑橘類（みかん等）

冷凍・冷蔵・チルド品

冷凍・冷蔵・チルド保存を必要とする肉・魚及びその他お菓子を含む加
工食品

日配品

米・パン・めん類・牛乳・卵・納豆

加工食品

常温保存の加工食品・調味料

飲料

ジュース・お茶・ミネラルウオーター

酒類

日本酒・ビール・ワイン・焼酎

日用品等

花・本・雑誌・洗剤等の日用品

当社の取り扱い商品における最重要課題は、提供する商品の安全性確保であり、当社では、次のような基準を定めて運営しております。
［青果物］
青果物については、農林水産省「特別栽培農産物に係る表示ガイドライン」に適合した「特別栽培農産物」（注）１及びこれに準じたもののみを取り扱うものとし、加えて栽培管理記録の徹底、産地視察、残留農薬の検査によるさらなる安全性確保に努めております。
［加工品等］
加工品等については、当社が委嘱した食品・料理専門家及び消費者によって構成される「食質監査委員会」（注）２による監査が行われ、原則としてその承認を受けたもののみを商品として取り扱っております。
（注）１．「特別栽培農産物」とは、農林水産省「特別栽培農産物に係る表示ガイドライン」に規定された「生産の原則」に基づき、次の要件を満たした栽培方法により生産された農産物を言います。
① 当該農産物の生産過程等における化学合成農薬の使用回数が、当該農産物の栽培地が属する地域の同作期において当該農産物について慣行的に行われている使用回数（土壌消毒剤、除草剤等の使用回数を含む。）の５割以下であること。
② 当該農産物の生産過程において使用される化学肥料の窒素成分量が、当該農産物の栽培地が属する地域の同作期において当該農産物について慣行的に使用される化学肥料の窒素成分量の５割以下であること。
２．食質監査委員会は、毎月一回定期的に開催される、食品及び料理の専門家３名と当社のお客様である消費者委員（主婦）３名の計６名から構成された当社内の監査機関です。当委員会は、当社の制定した安全基準をもとに、取り扱い予定の加工品等に化学合成物（合成保存料・合成着色料）が使用されていないこと等を監査しております。
また、平成23年３月11日に発生した東日本大震災に伴う原子力発電所事故による食品の放射能汚染問題発生を受け、同年３月18日にはいち早く取り扱い商品の放射性物質に関する自主検査を開始いたしました。
その後順次、基準値の見直しや検査機器の導入、検査体制の拡充を図り、現在では、放射性セシウムの数値を精緻に確認できるガンマ線スペクトル分析装置を用いて、青果物・乳製品・卵・鮮魚・生肉の全アイテムについて出荷前の検査を実施し、厚生労働省の定める基準値以下であることを確認しております。

－6－

3182/E27260/オイシックス/2013年

(2）販売経路（事業区分）について当社の商品売上はその大半がＥＣ事業によるものであり、当社が直接運営するＥＣサイトである「Ｏｉｓｉｘ（おいしっくす）」を通じて販売しております。
このほか、商品が掲載されたチラシ（簡易なカタログ）を利用して乳販店等を通じて販売するほか、小型の実店
舗（２店舗）を通じて販売しております。また株式会社ごちまるへも卸売することで商品を供給しております。
［ＥＣ事業－食品販売サイト「Ｏｉｓｉｘ（おいしっくす）」］
当サイトは、インターネットを通じて、有機、特別栽培農産物及びこれに準じた野菜や果物を含む青果物、並びに非遺伝子組み換え原料の飼料によって育てられた畜産物、合成保存料・合成着色料不使用の日配品、冷凍・冷蔵・チルド品、加工食品等を含む加工品等を販売するサイトであります。
当社は、生産農家及び食品メーカー等から商品を仕入れており、特に農産物については、原則として青果市場を経由せずに生産地から直接仕入れております。このため商品の最新情報（新着商品・お勧め商品・価格等）はもとより、生産農家のプロフィールなどの紹介が可能となっております。また、取り扱い食材を用いた料理のレシピ、ご利用くださったお客様の声等、お客様が商品を選ぶにあたって有用な情報を提供するとともに、お客様向けのメールマガジンを定期的に発行し、最新の情報を提供しております。
お客様が購入する商品を選択する点に関しては、カタログ等を通じた販売を行う同業各社のサービスが、あらか
じめ定められたセット品の購入を原則としているのに対して、当サイトでは掲載された商品の中から好きなものを自由に選択することができることとしております。
商品の配送に関しては、自社にて運営する物流センターに商品の大半を集約し、同センターから宅配便を利用して一部の離島等を除く全国各地に配送しており、同業各社が配達日時を原則として地域毎に特定の曜日・時間帯に限定しているのに対して、当サイトではお届けする曜日・時間帯を幅広く指定することが可能となっております。
このほか、一部の完熟品等の鮮度を要求される商品については、産地よりお客様の指定する場所に直接配送、いわゆる産地直送を行っております。
当サイトは、食品の安全性に対する意識が高いことはもとより、在宅時間が相対的に短い都市部在住の働く女性
や、小さな子供を持つ家庭の主婦層からの関心が高いことが特徴となっております。
当サイトの主たるサービスである定期宅配サービス「おいっしくすくらぶ」の会員数は平成21年3月末で34,262人、平成22年3月末で40,665人、平成23年3月末で48,803人、平成24年3月末で75,829人、平成25年3月末で73,865人となっております。
［その他事業］
当社は、全国各地の乳販店等と契約し、当該乳販店等を通じた食品宅配サービスを提供しております。取り扱う商品は主として加工食品等でありますが、青果物についても一部取り扱っており、お客様は60代以上の高齢者が中心となっております。
乳販店を通じた販売においては、当社にて作成したチラシを契約先の乳販店等に送付し、乳販店等を通じてチラシが配布されます。その後、チラシを見たお客様より乳販店等へ注文がなされると、乳販店等はそれを取りまとめの上、当社に対して発注を行います。当社は注文を受けた商品を原則として乳販店等へ一括して納入し、乳販店等の配達員を通じてお客様のもとへ商品が届けられます。したがって、最終的なお客様へ商品を直接販売・配達するのは乳販店等であり、当社は商品販売価格から一定のマージン（乳販店等の取り分）を控除した価格で乳販店等へ販売・納入する卸売の形式となっております。
株式会社ごちまるへの卸売については、原則として株式会社ごちまるがそのお客様から注文を受けた商品の全てが同社から当社へ自動発注される形式となっており、同社は原則として在庫を保有しない仕組みとなっています。
当社は同社から梱包出荷業務を受託しており、発注を受けた商品のお客様への出荷が完了すると同時に当社から同社への売上が認識されます。
小型の実店舗（2店舗）は、いずれも東京都内の百貨店・ショッピングセンターにテナントとして出店しております。なお、実店舗で販売されている商品は、原則として全て当社のＥＣ事業と同一の物流センターから供給されており、各実店舗単位での独自の商品調達は行っておりません。
また小型の実店舗以外にも、既存の食品スーパーの青果物売り場の中に、当社の商品の特設コーナーを設置する「Shop In Shop」も展開しております。

－7－

3182/E27260/オイシックス/2013年

以上の事項を事業系統図によって示しますと、次のとおりであります。
［事業系統図］（注）株式会社ごちまるは、当社の関連会社であります。

－8－

3182/E27260/オイシックス/2013年

４【関係会社の状況】
名称

住所

資本金
（千円）

主要な事業内容

議決権の所有割合（％）（関連会社）
株式会社ごちまる

東京都品川区

175,000

インターネットを通じた食品の販売

40

関係内容
当社商品の販売
梱包出荷業務ほかの受託
役員の兼任３名

５【従業員の状況】(1）提出会社の状況
平成25年３月31日現在
従業員数（人）163(234)

平均年齢（歳）

平均勤続年数（年）

34.6

4.6

平均年間給与（千円）
5,227（注）１．従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む）であります。
２．従業員数欄の（ ）は外書きであり、臨時従業員（パートタイマー・アルバイトを含み、派遣社員等を除く）の年間平均雇用人員であります。
３．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
４．セグメント情報の記載を省略しているため、セグメント別の従業員数は記載しておりません。
(2）労働組合の状況
労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。

－9－3182/E27260/オイシックス/2013年

第２【事業の状況】
１【業績等の概要】(1）業績
当事業年度におけるわが国経済は、東日本大震災後の復興需要関連を背景に緩やかな回復傾向が見られたものの、欧州債務危機問題や新興国の景気減速による世界経済の停滞や、近隣国との関係悪化による経済の影響が懸念される状況が継続いたしました。一方で、年度後半には、デフレ脱却を中心とした政府の経済再生に向けた積
極的な取り組みや、それに伴う円安・株高基調への変化など、一部に明るい兆しも見られる状況になってまいりました。
当社の主たる事業領域である安全性に配慮した食品業界を巡る動きとしては、原子力発電所事故に伴う食品の放射能汚染問題を受けた食の安心・安全に関する消費者の意識は、一時期よりは沈静化傾向にあるものの、引き続き高い状況にあります。
ＥＣ業界を巡る動きとしては、大手ＥＣ事業者や大手流通企業が、相次いでいわゆるネットスーパー事業強化の方針を打ち出すなど、食品ＥＣの将来性によりいっそう注目が集まっております。また、スマートフォンやタブレ
ット型端末の本格的普及により、ＥＣを取り巻く環境も刻々と変化しております。
このような環境を背景に、当社では、引き続き放射能検査体制の強化など顧客に提供する商品の安全性確保に向けた取り組みを強化するとともに、平成24年6月には神奈川県海老名市にある物流センターを移転と同時に大規模化し、自動化されたピッキング・梱包ラインを導入するなど、業容拡大に対応した設備投資等を実施してまいりました。
また、豊富な潜在顧客データベースを有する事業者との連携強化を模索するなど新規のお客様獲得に注力するほか、定期的に購入されるお客様の解約（離脱）を抑制し、お客様一人当たりの利用額を高めるために、「牛乳飲み放題」などのサービスの導入・改善を実施してまいりました。
併せて、当社がこれまで培った食品ＥＣビジネスにおけるアセットやノウハウをプラットフォーム的に他社に提供することで収益を確保するプラットフォーム事業の育成に取り組んでまいりました。
一方で、プラットフォーム事業の一環として平成23年1月に事業を開始した株式会社リクルートホールディングスとの合弁会社である株式会社ごちまるについては、先行投資的に積極的な営業施策を実施した結果、投資元本の回復には収益構造や回収予定期間をより保守的に見直す必要があるとの認識に至ったため、同社への投資に対する関係会社株式評価損104,938千円を特別損失に計上いたしました。
これらの結果、当事業年度の業績は売上高14,575,971千円（前期比15.6％増）、営業利益733,509千円（前期比26.6％増）、経常利益733,603千円（前期比23.0％増）、当期純利益339,063千円（前期比2.1％増）となりました。
販売経路（事業区分）別の概況は、次のとおりであります。
［ＥＣ事業］
インターネットを通じて食品・食材の販売を行うＥＣ事業においては、主力サービスである定期宅配サービス「おいしっくすくらぶ」会員数が、前々事業年度末（平成23年3月末）の48,803人から前事業年度末（平成24年3月末）には75,829人と大幅に増加したことの反動もあり、当事業年度末（平成25年3月末）においては73,865人と微減となりましたが、期中においてはおおむね74,000人から75,000人前後の水準で推移いたしました。
また、平成24年7月に販売を開始したプライベートブランドの野菜飲料「Vegeel（ベジール）」がヒットするな
ど、主力の定期宅配サービスである「おいしっくすくらぶ」以外の単品サブスクリプションコマース（定期購買）を強化するとともに、平成25年1月からは「Soup Stock Tokyo」や「DEAN&DELUCA」といった高付加価値ブランド
食品の当社運営サイト「Oisix.com」での取り扱いを開始し、お客様の利用単価の向上を図りました。
加えて、花や食品を中心としたギフト商品の強化を目的に、平成23年11月に買収（完全子会社化）した株式会社
ウェルネスを平成24年4月1日付で当社に吸収合併したことにより、ウェルネス事業部門の売上高がＥＣ事業の売上高に含まれることとなりました。
これらの結果、当事業年度におけるＥＣ事業の売上高は13,286,643千円となり、前期に比べ13.4％の増加となり
ました。

－10－

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［その他事業］
その他事業においては、チラシを利用した乳販店等を通じた売上高が、森永乳業株式会社との提携強化により堅調に推移したほか、恵比寿店・二子玉川店の２店舗にて展開している実店舗での売上高も、品揃えの拡充や商品陳列の工夫等を行ったことにより、堅調に推移いたしました。
また、株式会社ウェルネスの吸収合併により引き継いだノベルティ販売等の法人向け事業が、大型案件の獲得等により拡大したほか、当社がほぼ全ての商品を供給している株式会社ごちまるの売上高が増加したことにより、同社向けの商品卸売上や機能提供による受託売上も増加いたしました。
この結果、当事業年度におけるその他事業の売上高は1,289,328千円となり、前期に比べ45.2％増加いたしました。
(2）キャッシュ・フローの状況
当事業年度のキャッシュ・フローについては、営業活動による581,859千円の増加、投資活動による467,950千円の減少、財務活動による956,255千円の増加、現金及び現金同等物に係る換算差額400千円の発生、非連結子会社との合併に伴う現金及び現金同等物の増加額59,862千円等により、現金及び現金同等物（以下「資金」）は1,070,565千円増加し、期末残高は1,959,136千円（前期比136.4％増）となりました。
当事業年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの主な要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当事業年度の営業活動の結果得られた資金は、581,859千円（前期比28.5％増）となりました。
これは主に、税引前当期純利益578,495千円、減価償却費104,149千円、のれん償却額24,472千円、抱合せ株式消滅差損益42,670千円、関係会社株式評価損104,938千円、未収入金の減少額72,111千円、未払金の増加額
85,879千円などによる収入及び非現金支出費用・損失と、たな卸資産の増加額52,802千円、法人税等の支払額
359,129千円などの支出によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当事業年度の投資活動の結果使用した資金は、467,950千円（前期比11.5％減）となりました。
これは主に、海老名物流センターへの投資等に伴う有形固定資産の取得による支出321,207千円、無形固定資産の取得による支出112,366千円、敷金及び保証金の差入による支出41,407千円によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当事業年度の財務活動の結果得られた資金は、956,255千円（前年同期は1,744千円の使用）となりました。
これは主に、増資に伴う株式の発行による収入958,062千円によるものであります

２【生産、受注及び販売の状況】(1）生産実績
当社は生産を行っておりませんので該当事項はありません。
(2）受注状況
当社の事業は、最終消費者へ直接販売する小売業であり、当該事業は商品を仕入れてから販売するまでの期間が極めて短期間のため、記載を省略しております。
(3）販売実績
当社の当事業年度における販売実績を、販売経路（事業区分）別に示すと、以下のとおりであります。
事業区分別

（自
至

当事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

前年同期比
（％）

ＥＣ事業売上高（千円）

13,286,643

13.4

その他事業売上高（千円）

1,289,328

45.2

14,575,971

15.6

合計（千円）（注）１．上記金額には消費税等は含まれておりません。
２．その他事業売上高には商品売上のほか、業務受託報酬・広告売上等が含まれております。

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３【対処すべき課題】
当社の対処すべき課題は以下のとおりです。
(1）更なる成長に向けた競争優位の確立
当社の主力事業であるＥＣ事業を取り巻く環境としては、既存流通大手などによるネットスーパーの本格展開や安全性に配慮した食品への取り組み強化など、潜在的な市場規模が拡大する一方で競合も激化する傾向にあります。
このような中、当社としては創業来の主力事業であるＥＣ事業の競争優位確立を最優先課題とし、「サービス価値の向上」や「リーズナブルな価格の実現」等の施策を着実かつスピーディーに実行してまいります。
（サービス価値の向上）
サービス価値の向上の施策としては、当社の強みである野菜・果物等の青果物の美味しさや鮮度の更なる向上に向けた商品調達力の強化に努めるほか、調理に要する時間短縮や料理スキルのレベルに合わせた利便性の高い商品の開発にも取り組んでまいります。
また、よりわかりやすくお買い物していただくためのＷｅｂページ・システムの改善や、より楽しくお買い物していただくためのコンテンツの充実にも積極的に取り組んでまいります。
（リーズナブルな価格の実現）
単なる低価格競争に陥ることなく、当社が提供する商品をより納得いく価格でご購入いただくために、商品の企画、調達、仕分け、梱包から配送に至るまでの全ての過程について徹底した効率化を図り、十分な利益率を確保した上で、これまでにないリーズナブルな販売価格の実現を目指してまいります。
（プラットフォーム事業の育成）
当社がこれまで食品ＥＣ事業を展開してきた過程で培ってきた、食品に特化した三温度帯物流（冷凍・冷蔵・
常温での物流）や商品調達、品質管理等に関するアセットやノウハウを、他社に提供する事業を育成することにより、スケール・メリットを確保するとともに収益性の改善にも取り組んでまいります。
(2）販売チャネルの拡充
当社は創業来、自社運営サイトでの販売を主力としております。一方で、スマートフォンの急速な普及などインターネットへの接続環境は大きく変化しており、当社もこの変化に柔軟に対応する必要があるほか、更なる顧客基盤拡充のために、豊富な顧客データベースを有する他社運営サイトとの提携・交流を積極的に図っていく必要があるものと考えております。
(3）商品調達と品質管理
お客様のより豊かな食生活の実現という理念に合わせ、より充実した品揃えのための産地・商品の開発に努める
ほか、「発注→入荷→保管→出荷→輸送→消費」の各プロセスにおいて取り扱い商材の安全性はもとより、鮮度・品質の保持・向上を図るための活動を徹底して行い、品質・サービスの向上を目指します。
特に原子力発電所事故を契機とした食品の安心・安全に関するお客様の関心の高さは継続しており、これに対応した商品調達や、放射性物質に関する検査体制の拡充は引き続き重要課題であることから、農業・漁業を中心とした被災地の食品関連業界の復興支援と併せ、積極的な取り組みを行ってまいります。
(4）組織体制の整備
当社が今後も高成長を維持し、継続的に企業価値を高めていくためには、事業の規模や質に合わせた優秀な人材の確保、組織体制の整備及び従業員のモチベーションの維持・向上に努めていく必要があるとともに、リスク管理の徹底、内部管理・内部統制体制の整備など、コーポレート・ガバナンスの強化が重要課題であると認識しております。更に、当社事業を取り巻く法規制面の環境変化に対応したコンプライアンス体制の一層の強化にも積極的に取り組んでまいります。

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４【事業等のリスク】
以下において、当社の事業、経営の状況等に関する事項のうち、リスク要因となる可能性があると考えられる事項を記載しております。
なお、文中における将来に関する事項は、本書提出日現在において当社が判断したものであります。
(1）ビジネスモデルのリスク
当社のビジネスモデルは、環境・健康志向のお客様が増加する中で、有機栽培・特別栽培等による青果や安全性を吟味した加工食品など、お客様が食品スーパーや量販店などの一般的な流通経路では入手しにくい商品を、ＥＣを活用した利便性の高いサービスを通じて、より手軽により多くのお客様に提供することを核としております。お客様の環境・健康志向は今後も拡大し、ＥＣによる商品販売はこれからも十分に伸張していくと推測しております
が、技術の進歩や流通の革新などにより、一般的な流通経路で安全性や付加価値の高い商品がより安価で販売可能となった場合、当社の事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
(2）事業内容に関するリスク① 食品のＥＣ市場や宅配事業における競争について
現在のところ、当社は食品に特化したＥＣ事業者として大手の位置にあると認識しておりますが、小規模な事業者まで含めるとＥＣによる食品販売を行う事業者は多数存在します。また多数の会員を有するショッピング・
モール型のＥＣ事業者による食品販売への取り組み強化や、既存流通大手等の有力企業においていわゆるネット
スーパーを本格的に展開する動きが見られます。今後、ＥＣ市場のさらなる拡大に伴い、かかる事業者による食品販売への一層の注力等により、ＥＣ市場の食品分野における競合が激化する可能性があります。
また、カタログ等の紙媒体を主力とした通信販売により、有機野菜等の安全性に配慮した食品の定期宅配を行う事業者も複数あり、その中には当社より大規模な事業者も存在しております。当社はインターネットを活用した利便性の高いサービス等によりかかる事業者と差別化した状況にありますが、安全性に配慮した食品をお客様に宅配するという点において、やはり競合があると認識しております。またかかる事業者が当社と同様にインターネットを本格的に活用した販売活動を強化する可能性もあります。
このような環境下において競争が激化した場合、当社の事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
②

食品の安全性について
当社は、青果物については農林水産省「特別栽培農産物に係る表示ガイドライン」による「特別栽培農産物」
及びこれに準じたもののみを取り扱い、加工品等についても「食質監査委員会」などを設け、さらには仕入先メーカーの衛生管理指導を行うなど、その品質・安全性確保に努めております。また平成23年3月の東日本大震災に伴う原子力発電所事故に端を発した食品の放射能汚染問題については、同月より取り扱い商品に関する放射性物質の検査を開始し、その後も放射性物質に関する基準値の変更や検査機器の導入・検査体制の整備を行うな
ど、お客様により安心して購入していただくための環境整備に努めております。
しかしながら、当社の取り扱い商品について、生産者による農薬使用等に関する表示の偽装や品質に関する虚偽の情報提供などが行われる可能性は否定できません。また食品の放射能汚染問題については、その安全性に関する社会通念上の見解が未だ明確でないことに加え、今後当該問題に関する何らかの法規制が設けられた場合、当該法規制が求める対応等が即時に実施できない可能性があります。
かかる事象が発生した場合、行政機関からの指摘又は処分並びにお客様からのクレーム又は損害賠償等が生じる可能性があり、当社ブランドイメージの失墜や対外的信用力の低下等により、当社の事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。

③

天候悪化による影響について
当社の売上高の約３割を占めている青果物については、取引産地を日本全国各地に分散するとともに、主要品目については原則として複数産地から調達可能な状況とすることにより、特定地域の天候悪化による収穫不能・
品質劣化時も別産地から商品の供給ができる体制をとっております。しかしながら、予想以上に天候悪化が長期化・広域化した場合、欠品や品質劣化等の問題の発生などにより、当社の事業及び業績に影響を与える可能性が
あります。

－13－

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④

季節変動について当社は、12月におせち料理等の収益性の高い年末商品により売上高・利益が増加する傾向にあるため、通期の業績に占める第3四半期の比重が高くなっております。このため、特定の四半期業績のみをもって当社の通期業
績見通しを判断することは困難であり、また第3四半期の業績如何によっては年度の経営成績が影響を受ける可能性があります。

⑤

物流業務拠点の集中について
当社では、神奈川県海老名市に自社運営による物流センターを構え、取り扱い商品の検品・保管・仕分・梱包といった物流関連業務を集約しており、全社売上高の約8割から9割をこの物流センターを通してお客様向けに出荷しております。したがって、当該物流センターが自然災害又は火事などにより操業できなくなった場合、在庫の損失や配送遅延、サービス一時停止などといった事態の発生により、当社の事業及び業績に影響を与える可能性があります。

⑥

ヤマト運輸株式会社との取引関係について
当社お客様への商品配送は、そのほとんどをヤマト運輸株式会社1社によっております。当社としては同社との良好な取引関係の維持に努めるとともに、代替的な配送業者との関係構築にも努めておりますが、今後、同社からの大幅な配送料の値上げ要請や取引関係の縮小などがあった場合、当社の事業及び業績に影響を与える可能性があります。

⑦

会員数について当社の主たるサービスである定期宅配サービス「おいっしくすくらぶ」の会員数は平成21年3月末で34,262人、平成22年3月末で40,665人、平成23年3月末で48,803人、平成24年3月末で75,829人、平成25年3月末で73,865人となっております。
この「おいしっくすくらぶ」の会員数の増減は、当社の売上高に大きな影響があることから、当社では新規会員の獲得活動に注力するほか、顧客満足度の向上を通じた退会の抑制にも努めております。
しかしながら、「おいしっくすくらぶ」会員数の拡大に関する施策が計画どおり進捗しなかった場合あるいは
顧客満足度の低下に伴い退会者数が増加するなどした場合には、当社の事業及び業績に影響を与える可能性があります。

⑧

システム障害について
当社の食品宅配事業の業務は、Ｗｅｂサイトの管理を始め、受注、発注、仕入、在庫、発送、売上までのほとんどの業務が業務管理システムに依存しております。これらのシステムでは、それぞれ予備系統や予備データの保有機能等の二重化措置やファイヤウォール、ウィルスチェック等、外部からの攻撃を回避するための対策を講じております。しかしながら、想定を超えたアクセスの急激な増加や、コンピュータウィルスの侵入、人為的な破壊行為、又は構築したアプリケーション内の不具合等、様々な要因によって当社のシステムに障害又は問題が生じた場合、当社の事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。

⑨

個人情報の取り扱いについて
当社は、ＥＣ等による商品の販売に際してお客様の氏名、住所等の申し出を受け、多くの個人情報を保有する
ため、平成17年4月に施行された「個人情報の保護に関する法律」（個人情報保護法）に規定する個人情報取扱事業者に該当します。このため、当社は、個人情報にかかる取り組みとして、データの暗号化、厳格なアクセス
コントロール、並びに外部機関から定期的にシステム診断を受けること等に努めているほか、情報管理規程・マニュアルを制定し、プログラム作成者の教育訓練及び全社員を対象とした社内教育を徹底しております。また、
平成20年6月には、プライバシーマークについての認定を受けるなど、情報管理体制の整備強化に努めております。
しかしながら当該施策に関わらず、当社のお客様などの個人情報が社外に漏洩した場合には、損害賠償や社会的な信用失墜等により当社の事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。

⑩

技術革新への対応について
当社が事業を展開しているインターネット関連の業界は、新たな技術革新やサービスが次々と登場することが特徴となっており、当社では、それらの技術革新等に伴うサービスモデルの変更や新機能等を当社事業に活用するため、積極的な対応に努めております。
しかしながら、技術革新等への対応が遅れた場合や、システム等に関連する投資額や費用が予想外に増加した
場合には、当社の事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。

－14－

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⑪

法的規制等について
当社では、特別栽培農産物等の食品販売を行うにあたり、「食品衛生法」、「農林物資の規格化及び品質表示の適正化に関する法律（ＪＡＳ法）」、「不当景品類及び不当表示防止法（景表法）」及び「特定商取引に関する法律（特商法）」等の法令による規制を受けております。
当社では、これらの法令等を遵守するための管理体制及び従業員教育を徹底し、コンプライアンス体制の整備に努めております。しかしながら、これらの法令等に抵触した場合、当社のブランドイメージが損なわれることによるお客様からの信頼度の低下が、会員数や購入頻度の減少等を通じて当社の事業及び業績に影響を及ぼす可能性があるほか、これらの法令等の改正又は新たな法令等の制定により法的規制が強化された場合には、当社の主要な事業活動に支障を来たす可能性があります。

(3）事業体制に関するリスク① 代表者への依存について
当社の設立の中心人物であり、事業の推進者である代表取締役社長髙島宏平は、経営方針や経営戦略等、当社の事業活動全般において重要な役割を果たしており、同氏に対する当社の依存度は高くなっております。
当社においては、同氏に過度に依存しない経営体制を構築すべく、他の取締役や従業員への権限委譲等を進めておりますが、何らかの理由により同氏の業務遂行が困難となった場合には、当社の事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
②

人材の確保や育成について
当社では、急激な事業拡大に伴って優秀な人材の確保とその育成が重要な課題となっており、内部での人材育成と抜擢及び外部からの人材登用に努めております。
また、特に物流センターでの出荷関連業務やお客様からの問い合わせ等に対応するカスタマーサービス業務については労働集約的な側面があり、恒常的に多数の従業員を効率的に配置する必要があることから、当社としてはその採用と教育に努めております。
しかしながら、当社の属する市場が今後拡大し、競争が激化すれば、競合他社との人材獲得競争も激化し、当社の人材が外部に流出することや、人材確保に支障をきたすことも想定されます。また、今後急激な受注高の増加などに伴い業務量が急増した場合、出荷関連業務やカスタマーサービス業務の人員不足により効率が低下するなどの事態が発生することも想定されます。このような事態が生じた場合、当社の事業及び業績に影響を与える可能性があります。

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５【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。

６【研究開発活動】
該当事項はありません。

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７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
当社の財政状態及び経営成績の分析は、以下のとおりであります。なお、文中における将来に関する事項は、本書提出日現在において当社が判断したものであります。
(1）重要な会計方針及び見積り
当社の財務諸表はわが国において一般に公正妥当と認められる企業会計基準に基づいて作成しております。その作成は、経営者による会計方針の選択・適用、資産・負債及び収益・費用の報告数値に影響を与える見積りを必要とします。経営者は、これらの見積りについて、過去の実績等を勘案して合理的に見積りを行っておりますが、見積り特有の不確実性があるため、実際の結果は、これらの見積りと異なる場合があります。
(2）財政状態の分析① 資産
当事業年度末における総資産の残高は、前事業年度と比較して1,310,700千円増加し、4,712,378千円となりました。
（流動資産）
当事業年度末における流動資産の残高は3,687,779千円となり、前事業年度末残高2,545,816千円と比較して1,141,963千円増加いたしました。この主な要因は、現金及び預金が1,130,428千円増加したことによるものです。
（固定資産）
当事業年度末における固定資産の残高は1,024,598千円となり、前事業年度末残高855,861千円と比較して
168,737千円増加いたしました。この主な要因は、海老名物流センター新設等による建物が167,975千円、機械及び装置が284,407千円、ソフトウエアが40,871千円、ソフトウエア仮勘定が20,779千円増加するとともに建設仮勘定が137,592千円減少したこと、及び非連結子会社との合併によりのれんが91,773千円増加したこと、非連結子会社との合併や関係会社株式評価損の計上により関係会社株式が314,938千円減少したことによるものです。
②

負債
当事業年度末の負債は前事業年度と比較して3,716千円増加し、1,874,142千円となりました。
（流動負債）
当事業年度末における流動負債の残高は1,787,697千円となり、前事業年度末残高1,792,116千円と比較して4,418千円減少いたしました。この主な要因は、売上高の増加に伴う当期商品仕入高、荷造運賃発送費、販売促
進費などの増加により、買掛金が59,666千円、未払金が104,499千円増加したものの、未払法人税等が133,409千円、未払消費税が33,577千円、賞与引当金が12,000千円減少したことによるものです。
（固定負債）
当事業年度末における固定負債の残高は86,444千円であり、前事業年度末残高78,309千円と比較して8,134千
円増加いたしました。この主な要因は、資産除去債務が22,553千円増加したこと、及び長期前受収益が16,506千
円減少したことによるものです。

③

純資産
当事業年度末における純資産の残高は2,838,235千円であり、前事業年度末残高1,531,252千円と比較して1,306,983千円増加いたしました。この主な要因は、増資により資本金が483,960千円、資本準備金が483,960千
円増加したこと、及び当期純利益を339,063千円計上したことによるものです。

－17－3182/E27260/オイシックス/2013年

(3）経営成績の分析① 売上高
当事業年度においては、主力であるＥＣ事業において、単品サブスクリプションコマース（定期購買）を強化するとともに、高付加価値ブランド食品の取り扱いを開始するなどの施策により、売上高が順調に増加いたしました。
この結果、当事業年度における売上高は、14,575,971千円と前事業年度と比較して15.6％の増収となりました。
②

売上原価、売上総利益
当事業年度における売上原価は、7,580,879円（前期比15.3％増）となりました。これは主に、ＥＣ事業における売上拡大に伴い商品仕入が増加したことによるものです。
この結果、当事業年度の売上総利益は、6,995,092千円（前期比15.9％増）となりました。

③

販売費及び一般管理費、営業利益
当事業年度における販売費及び一般管理費は、6,261,582千円（前期比14.8％増）となりました。これは主に、売上拡大に伴って荷造運賃発送費が増加したことや、顧客数の増加に伴って販売促進費が増加したこと等によるものです。
この結果、当事業年度の営業利益は733,509千円（前期比26.6％増）となり、売上高営業利益率は前期比9.5ポ
イント上昇し5.0％となりました。

④

営業外損益、経常利益
当事業年度の営業外損益では、受取補償金9,510千円を主な要因とした営業外収益26,011千円、株式公開費用
千15,911円を主な要因とした営業外費用25,917千円を計上いたしました。
この結果、当事業年度における経常利益は733,603千円（前期比23.0％増）となり、売上高経常利益率は前期比6.4ポイント上昇し5.0％となりました。

⑤

特別損益、当期純利益
当事業年度の特別損益では、関連会社である株式会社ごちまるの株式にかかる関係会社株式評価損104,938千
円を主な要因とした特別損失155,108千円を計上いたしました。
また、当事業年度の法人税等合計は239,431千円となり、平成24年４月１日に吸収合併した株式会社ウェルネ
スの繰越欠損金を引き継いだことなどから、前事業年度より△9,876千円減少いたしました。
この結果、当事業年度における当期純利益は339,063千円（前期比2.1％増）となりました。

(4）キャッシュ・フローの状況の分析「第2 事業の状況 １ 業績等の概要(2)キャッシュ・フローの状況」に記載しております。
(5）現状と見通し
今後のわが国経済は、政府の経済再生に向けた積極的な取り組みによる景気回復が期待されますが、デフレ脱却
や雇用情勢の改善は道半ばであり、消費マインドが広く好転するには未だ時間を要すると考えられます。
食品ＥＣ事業においては、大手ＥＣ事業者や大手流通事業者のネットスーパー事業強化の動きが継続しており、食品のネット宅配市場全体の拡大・活性化が見込まれる一方で、競争・競合の激化も予想されます。
このような状況の下、当社では、引き続き、食品小売市場の中でも高い成長が見込まれる高付加価値食品・食材の市場や、ＥＣを活用した食品宅配市場におけるトップ・ブランドとしての地位を確立すること目指してまいります。
具体的には、自社運営サイトである「Oisix.com」を中心に、スマートフォン対応の強化や、忙しくて調理時間がなかなかとれないお客様向けに加工度の高い食材をご提供する「Kit Oisix」の本格開始などにより、既存のお客様を囲い込むと同時に新たなお客様を獲得を図ってまいります。
また株式会社ごちまるで既に開始している、当社がこれまで培った食品ＥＣビジネスにおけるアセットやノウハ
ウを活用したプラットフォーム事業の育成・強化にもに取り組んでまいります。

－18－

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(6）経営者の問題認識と今後の方針について
当社としては、安心・安全な食品・食材を求める消費者層は今後も引き続き拡大するものと見込んでおり、また利便性の高いインターネットを通じた商取引（ＥＣ）も今後とも成長していくと予想されることから、当社の主たる事業である食品宅配事業の成長余力はまだまだ大きいものと考えております。
このような環境の下、当社としては、更なる成長、企業規模の拡大とともに「Ｏｉｓｉｘ」ブランドの価値向上を図ることにより、我が国におけるオーガニック系食品業界のリーディング・カンパニーを目指してまいります。
このため、中長期的な経営戦略としましては、外部大型ウェブサイトとの提携や積極的な販売促進による更なる新規顧客の開拓のほか、収益性の向上を図るため、お客様の嗜好や属性に合わせたマーケティングの実施による顧
客単価の向上や、競合他社と比較した場合のサービスの差別化・競争力強化が重要であると認識しております。

－19－

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第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当事業年度において実施した設備投資等の総額は433,573千円であり、その主なものは海老名物流センターに係るものが288,748千円、当社グループの事業運営を行うためのソフトウエアの取得並びに開発に係るものが112,274千円となっております。
なお、当事業年度において重要な設備の除却、売却等はありません。

２【主要な設備の状況】
当社における主要な設備は以下のとおりであります。
平成25年３月31日現在
帳簿価額
事業所名
（所在地）

本社
（東京都
品川区）
海老名物流
センター
（神奈川県
海老名市）

建物
（千円）

機械及び
装置
（千円）

工具、器
具及び備
品
（千円）

有形固定
資産その
他
（千円）

統括業務
施設

38,743

17,39557,311

11,738

162,455

131,307418,952

154
(70)

梱包用設
備

161,796

253,5154,006

024,6830444,001

9
(164)

セグメント
の名称

設備の内容

各部門共通

各部門共通

無形固定
ソフトウエ
資産その
ア
他
（千円）
（千円）

合計
（千円）

従業員数
（人）

（注）１．上記の金額には消費税等を含めておりません。
２．従業員数の（）は臨時雇用人員を外書にしております。

３．有形固定資産その他には、車両運搬具、リース資産、建設仮勘定を含んでおります。
４．無形固定資産その他には、商標権、のれん、ソフトウエア仮勘定を含んでおります。
５．現在休止中の主要な設備はありません。

３【設備の新設、除却等の計画】(1）重要な設備の新設等
当事業年度末現在における重要な設備の新設等の計画は次のとおりであります。
投資予定金額事業所名（所在地）

セグメントの名称

設備の内容

海老名物流センター（神奈川県海老名市）

各部門共通

オイシックスステーション
第２期工事

各部門共通

ソフトウエア
開発等

本社（東京都品川区）

着手及び完了予定
資金調達方法

総額
（千円）

既支払額
（千円）

230,000

－

自己資金・
増資資金

－

自己資金・
増資資金

210,000

完成後の
増加能力

着手

完了

平成26.10

平成27.912,000箱／1日

平成27.3

業務の効率化・省力化及び売上高増加への対応

平成25.4(2）重要な設備の除却等
該当事項はありません。

－20－

3182/E27260/オイシックス/2013年

第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】(1)【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

17,852,800
計17,852,800②【発行済株式】
種類

事業年度末現在発行数（株）（平成25年３月31日）

提出日現在発行数（株）（平成25年６月27日）

普通株式

5,468,200

5,468,200

計

5,468,200

5,468,200

上場金融商品取引所
名又は登録認可金融
商品取引業協会名
東京証券取引所（マザーズ）－

内容
権利内容に何ら限定のない
当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。
－（注）「提出日現在発行数」欄には、平成25年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。
(2)【新株予約権等の状況】① 新株予約権
旧商法第280条ノ20、第280条ノ21及び第280条ノ27の規定に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
株主総会の特別決議日（平成15年３月26日）
事業年度末現在（平成25年３月31日）

提出日の前月末現在（平成25年５月31日）

新株予約権の数（個）

698

698

新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）

－

－

普通株式

同左

新株予約権の目的となる株式の数（株）

279,200（注）１、４

279,200（注）１、４

新株予約権の行使時の払込金額（円）250（注）２、４250（注）２、４

新株予約権の行使期間

平成17年４月１日から
平成30年３月25日まで

同左

新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）

発行価格
資本組入額
（注）４

区分

新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の行使の条件

250
125

発行価格
資本組入額
（注）４

（注）３

同左

取締役会の承認を要します。

同左

代用払込みに関する事項－－

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項－－

新株予約権の譲渡に関する事項

250
125

（注）１．当社が株式分割又は株式併合を行う場合には、次の算式により目的たる株式の数を調整するものとする。但し、かかる調整は本新株予約権のうち、当該時点で権利行使していない新株予約権の目的たる株式の数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数が生じた場合はこれを切り捨てる。
調整後株式数 ＝ 調整前株式数 × 分割・併合の比率－21－3182/E27260/オイシックス/2013年

また、当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、資本減少を行う場合、その他これらの場合に準じて新株予約権の目的たる株式の数を調整すべき場合にも、必要かつ合理的な範囲で、新株予約権の目的たる株式の数は適切に調整されるものとする。
２．新株予約権発行後、当社が株式分割又は株式併合を行う場合には、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
１

調整後払込金額 ＝ 調整前払込金額×

分割・併合の比率

また、時価を下回る価額で新株式の発行（新株予約権の行使により新株式を発行する場合を除く）を行う場
合には、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。

調整後
調整前
＝
×
払込金額
払込金額

既発行
＋
株式数

新規発行株式数 × １株当たり払込金額
新株式発行前の時価

既発行株式数 ＋ 新規発行株式数

さらに、当社が合併する場合、会社分割を行う場合、資本減少を行う場合、その他これらの場合に準じて払込金額を調整すべき場合にも、必要かつ合理的な範囲で、払込金額は適切に調整されるものとする。
３．新株予約権の行使条件
ａ）新株予約権の割当を受けた時点で当社の取締役又は従業員であった者は、権利行使時においても当社の取締役又は従業員の地位にあることを要し、さらに従業員は権利行使時において、当社人事評価制度に規定するIndependentないしそれに類する職位以上であることを要する。
ｂ）新株予約権の割当を受けた時点で当社と顧問契約ないしコンサルタント契約等を締結していた者は、権利行使時においても当社又は当社の関係会社と同種の契約を締結していることを要する。但し、契約が締結されていない場合でも、行使する新株予約権の数及び行使時期について当社取締役会の承認を得た
場合にはこの限りではない。
ｃ）新株予約権の割当を受けた時点で当社と業務提携契約及び基本取引契約ないしこれらに準ずる覚書等を締結していた者は、権利行使時においても当社又は当社の関係会社と同種の契約を締結していることを要する。但し、契約が締結されていない場合でも、行使する新株予約権の数及び行使時期について当社
取締役会の承認を得た場合にはこの限りではない。
ｄ）当社株式公開日から起算して２年間に、新株予約権の各被割当者が行使可能な新株予約権の数は、各総被割当新株予約権数に対し、１年目は30％、２年目は60％を上限とする。この比率を乗ずることにより生ずる１個未満の端数は切り捨てる。
ｅ）その他の条件は、当社株主総会及び新株予約権発行の取締役会決議に基づき、当社と新株予約権の割当を受けた者との間で締結する「新株予約権割当契約」に定めるところによる。
４．平成18年11月25日開催の取締役会決議により、平成18年11月26日付で普通株式１株を４株、平成21年６月15日開催の取締役会決議により、平成21年７月１日付で普通株式１株を25株、平成24年10月25日開催の取締役
会決議により、平成24年11月12日付で普通株式１株を４株とする株式分割を行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。

－22－

3182/E27260/オイシックス/2013年

②

新株予約権
旧商法第280条ノ20、第280条ノ21及び第280条ノ27の規定に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
株主総会の特別決議日（平成17年６月28日）
事業年度末現在（平成25年３月31日）

提出日の前月末現在（平成25年５月31日）

新株予約権の数（個）

662

662

新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）

－

－

普通株式

同左

新株予約権の目的となる株式の数（株）

264,800（注）１、４

264,800（注）１、４

新株予約権の行使時の払込金額（円）375（注）２、４375（注）２、４

新株予約権の行使期間

平成19年６月29日から
平成32年６月27日まで

同左

新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）

発行価格
資本組入額
（注）４

区分

新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の行使の条件

375
188

発行価格
資本組入額
（注）４

（注）３

同左

取締役会の承認を要します。

同左

代用払込みに関する事項－－

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項－－

新株予約権の譲渡に関する事項

375
188

（注）１．当社が株式分割又は株式併合を行う場合には、次の算式により目的たる株式の数を調整するものとする。但し、かかる調整は本新株予約権のうち、当該時点で権利行使していない新株予約権の目的たる株式の数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数が生じた場合はこれを切り捨てる。
調整後株式数 ＝ 調整前株式数 × 分割・併合の比率
また、当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、資本減少を行う場合、その他これらの場合に準じて新株予約権の目的たる株式の数を調整すべき場合にも、必要かつ合理的な範囲で、新株予約権の目的たる株式の数は適切に調整されるものとする。
２．新株予約権発行後、当社が株式分割又は株式併合を行う場合には、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
１

調整後払込金額 ＝ 調整前払込金額×

分割・併合の比率

また、時価を下回る価額で新株式の発行（新株予約権の行使により新株式を発行する場合を除く）を行う場
合には、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。

調整後
調整前
＝
×
払込金額
払込金額

既発行
＋
株式数

新規発行株式数 × １株当たり払込金額
新株式発行前の時価

既発行株式数 ＋ 新規発行株式数

さらに、当社が合併する場合、会社分割を行う場合、資本減少を行う場合、その他これらの場合に準じて払込金額を調整すべき場合にも、必要かつ合理的な範囲で、払込金額は適切に調整されるものとする。

－23－

3182/E27260/オイシックス/2013年

３．新株予約権の行使条件
ａ）新株予約権の割当を受けた時点で当社の取締役又は従業員であった者は、権利行使時においても当社の取締役、監査役又は従業員の地位にあることを要し、さらに従業員は権利行使時において、当社人事評価制度に規定するIndependentないしそれに類する職位以上であることを要する。但し、任期満了による退任、定年退職その他正当な理由があり、行使する新株予約権の数及び行使時期について当社取締役会の承認を得た場合はこの限りではない。
ｂ）新株予約権の割当を受けた時点で当社と顧問契約ないしコンサルタント契約等を締結していた者は、権利行使時においても当社又は当社の関係会社と同種の契約を締結していることを要する。但し、契約が締結されていない場合でも、行使する新株予約権の数及び行使時期について当社取締役会の承認を得た
場合にはこの限りではない。
ｃ）新株予約権の割当を受けた時点で当社と業務提携契約及び基本取引契約ないしこれらに準ずる覚書等を締結していた者は、権利行使時においても当社又は当社の関係会社と同種の契約を締結していることを要する。但し、契約が締結されていない場合でも、行使する新株予約権の数及び行使時期について当社
取締役会の承認を得た場合にはこの限りではない。
ｄ）当社の取締役、監査役又は従業員においては、平成19年６月29日か当社株式公開日のどちらか遅い方か
ら起算して２年間に、新株予約権の各被割当者が行使可能な新株予約権の数は、各総被割当新株予約権数に対し、１年目は30％、２年目は60％を上限とする。この比率を乗ずることにより生ずる１個未満の端数は切り捨てる。
ｅ）当社と顧問契約ないしコンサルタント契約等を締結している者、又は当社と業務提携契約及び基本取引契約ないしこれらに準ずる覚書等を締結している者においては、当社株式公開日から起算して２年間に、新株予約権の各被割当者が行使可能な新株予約権の数は、各総被割当新株予約権数に対し、１年目は30％、２年目は60％を上限とする。この比率を乗ずることにより生ずる１個未満の端数は切り捨てる。
ｆ）その他の条件は、当社株主総会及び新株予約権発行又は新株予約権付与の取締役会決議に基づき、当社と新株予約権の割当を受けた者との間で締結する「新株予約権割当契約」に定めるところによる。
４．平成18年11月25日開催の取締役会決議により、平成18年11月26日付で普通株式１株を４株、平成21年６月15日開催の取締役会決議により、平成21年７月１日付で普通株式１株を25株、平成24年10月25日開催の取締役
会決議により、平成24年11月12日付で普通株式１株を４株とする株式分割を行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。

－24－

3182/E27260/オイシックス/2013年

③

新株予約権
会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
株主総会の特別決議日（平成18年６月27日）
事業年度末現在（平成25年３月31日）

提出日の前月末現在（平成25年５月31日）

新株予約権の数（個）

432

432

新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）

－

－

普通株式

同左

新株予約権の目的となる株式の数（株）

172,800（注）１、４

172,800（注）１、４

新株予約権の行使時の払込金額（円）375（注）２、４375（注）２、４

新株予約権の行使期間

平成20年６月28日から
平成28年６月26日まで

同左

新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）

発行価格
資本組入額
（注）４

区分

新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の行使の条件

375
188

発行価格
資本組入額
（注）４

（注）３

同左

取締役会の承認を要します。

同左

代用払込みに関する事項－－

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項－－

新株予約権の譲渡に関する事項

375
188

（注）１．当社が株式分割又は株式併合を行う場合には、次の算式により目的たる株式の数を調整するものとする。但し、かかる調整は本新株予約権のうち、当該時点で権利行使していない新株予約権の目的たる株式の数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数が生じた場合はこれを切り捨てる。
調整後株式数 ＝ 調整前株式数 × 分割・併合の比率
また、当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、資本減少を行う場合、その他これらの場合に準じて新株予約権の目的たる株式の数を調整すべき場合にも、必要かつ合理的な範囲で、新株予約権の目的たる株式の数は適切に調整されるものとする。
２．新株予約権発行後、当社が株式分割又は株式併合を行う場合には、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
１

調整後払込金額 ＝ 調整前払込金額×

分割・併合の比率

また、時価を下回る価額で新株式の発行（新株予約権の行使により新株式を発行する場合を除く）を行う場
合には、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。

調整後
調整前
＝
×
払込金額
払込金額

既発行
＋
株式数

新規発行株式数 × １株当たり払込金額
新株式発行前の時価

既発行株式数 ＋ 新規発行株式数

さらに、当社が合併する場合、会社分割を行う場合、資本減少を行う場合、その他これらの場合に準じて払込金額を調整すべき場合にも、必要かつ合理的な範囲で、払込金額は適切に調整されるものとする。

－25－

3182/E27260/オイシックス/2013年

３．新株予約権の行使条件
ａ）新株予約権の割当を受けた時点で当社の取締役、監査役又は従業員であった者は、権利行使時においても当社の取締役、監査役又は従業員の地位にあることを要し、さらに従業員は権利行使時において、当社人事評価制度に規定するIndependentないしそれに類する職位以上であることを要する。但し、任期満了による退任、定年退職その他正当な理由があり、行使する新株予約権の数及び行使時期について当社取締役会の承認を得た場合はこの限りではない。
ｂ）新株予約権の割当を受けた時点で当社と顧問契約ないしコンサルタント契約等を締結していた者は、権利行使時においても当社又は当社の関係会社と同種の契約を締結していることを要する。但し、契約が締結されていない場合でも、行使する新株予約権の数及び行使時期について当社取締役会の承認を得た
場合にはこの限りではない。
ｃ）新株予約権の割当を受けた時点で当社と業務提携契約及び基本取引契約ないしこれらに準ずる覚書等を締結していた者は、権利行使時においても当社又は当社の関係会社と同種の契約を締結していることを要する。但し、契約が締結されていない場合でも、行使する新株予約権の数及び行使時期について当社
取締役会の承認を得た場合にはこの限りではない。
ｄ）当社の取締役、監査役又は従業員においては、平成20年６月29日か当社株式公開日のどちらか遅い方か
ら起算して２年間に、新株予約権の各被割当者が行使可能な新株予約権の数は、各総被割当新株予約権数に対し、１年目は30％、２年目は60％を上限とする。この比率を乗ずることにより生ずる１個未満の端数は切り捨てる。
ｅ）当社と顧問契約ないしコンサルタント契約等を締結している者、又は当社と業務提携契約及び基本取引契約ないしこれらに準ずる覚書等を締結している者においては、当社株式公開日から起算して２年間に、新株予約権の各被割当者が行使可能な新株予約権の数は、各総被割当新株予約権数に対し、１年目は30％、２年目は60％を上限とする。この比率を乗ずることにより生ずる１個未満の端数は切り捨てる。
ｆ）その他の条件は、当社株主総会及び新株予約権発行又は新株予約権付与の取締役会決議に基づき、当社と新株予約権の割当を受けた者との間で締結する「新株予約権割当契約」に定めるところによる。
４．平成18年11月25日開催の取締役会決議により、平成18年11月26日付で普通株式１株を４株、平成21年６月15日開催の取締役会決議により、平成21年７月１日付で普通株式１株を25株、平成24年10月25日開催の取締役
会決議により、平成24年11月12日付で普通株式１株を４株とする株式分割を行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。

－26－

3182/E27260/オイシックス/2013年

④

新株予約権
会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
株主総会の特別決議日（平成19年６月28日）
事業年度末現在（平成25年３月31日）

提出日の前月末現在（平成25年５月31日）

1,806

1,806

－

－

普通株式

同左

新株予約権の目的となる株式の数（株）

180,600（注）１、４

180,600（注）１、４

新株予約権の行使時の払込金額（円）400（注）２、４400（注）２、４

新株予約権の行使期間

平成21年７月１日から
平成29年６月30日まで

同左

新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）

発行価格
資本組入額
（注）４

区分
新株予約権の数（個）
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の行使の条件

400
200

発行価格
資本組入額
（注）４

（注）３

同左

取締役会の承認を要します。

同左

代用払込みに関する事項－－

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項－－

新株予約権の譲渡に関する事項

400
200

（注）１．当社が株式分割又は株式併合を行う場合には、次の算式により目的たる株式の数を調整するものとする。但し、かかる調整は本新株予約権のうち、当該時点で権利行使していない新株予約権の目的たる株式の数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数が生じた場合はこれを切り捨てる。
調整後株式数 ＝ 調整前株式数 × 分割・併合の比率
また、当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、資本減少を行う場合、その他これらの場合に準じて新株予約権の目的たる株式の数を調整すべき場合にも、必要かつ合理的な範囲で、新株予約権の目的たる株式の数は適切に調整されるものとする。
２．新株予約権発行後、当社が株式分割又は株式併合を行う場合には、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
１

調整後払込金額 ＝ 調整前払込金額×

分割・併合の比率

また、時価を下回る価額で新株式の発行（新株予約権の行使により新株式を発行する場合を除く）を行う場
合には、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。

調整後
調整前
＝
×
払込金額
払込金額

既発行
＋
株式数

新規発行株式数 × １株当たり払込金額
新株式発行前の時価

既発行株式数 ＋ 新規発行株式数

さらに、当社が合併する場合、会社分割を行う場合、資本減少を行う場合、その他これらの場合に準じて払込金額を調整すべき場合にも、必要かつ合理的な範囲で、払込金額は適切に調整されるものとする。

－27－

3182/E27260/オイシックス/2013年

３．新株予約権の行使条件
ａ）新株予約権の割当を受けた時点で当社の取締役、監査役又は従業員であった者は、権利行使時においても当社の取締役、監査役又は従業員の地位にあることを要し、さらに従業員は権利行使時において、当社人事評価制度に規定するIndependentないしそれに類する職位以上であることを要する。但し、任期満了による退任、定年退職その他正当な理由があり、行使する新株予約権の数及び行使時期について当社取締役会の承認を得た場合はこの限りではない。
ｂ）新株予約権の割当を受けた時点で当社と顧問契約ないしコンサルタント契約等を締結していた者は、権利行使時においても当社又は当社の関係会社と同種の契約を締結していることを要する。但し、契約が締結されていない場合でも、行使する新株予約権の数及び行使時期について当社取締役会の承認を得た
場合にはこの限りではない。
ｃ）新株予約権の割当を受けた時点で当社と業務提携契約及び基本取引契約ないしこれらに準ずる覚書等を締結していた者は、権利行使時においても当社又は当社の関係会社と同種の契約を締結していることを要する。但し、契約が締結されていない場合でも、行使する新株予約権の数及び行使時期について当社
取締役会の承認を得た場合にはこの限りではない。
ｄ）当社の取締役、監査役又は従業員においては、平成21年７月１日か当社株式公開日のどちらか遅い方か
ら起算して２年間に、新株予約権の各被割当者が行使可能な新株予約権の数は、各総被割当新株予約権数に対し、１年目は30％、２年目は60％を上限とする。この比率を乗ずることにより生ずる１個未満の端数は切り捨てる。
ｅ）当社と顧問契約ないしコンサルタント契約等を締結している者、又は当社と業務提携契約及び基本取引契約ないしこれらに準ずる覚書等を締結している者においては、当社株式公開日から起算して２年間に、新株予約権の各被割当者が行使可能な新株予約権の数は、各総被割当新株予約権数に対し、１年目は30％、２年目は60％を上限とする。この比率を乗ずることにより生ずる１個未満の端数は切り捨てる。
ｆ）その他の条件は、当社株主総会及び新株予約権発行又は新株予約権付与の取締役会決議に基づき、当社と新株予約権の割当を受けた者との間で締結する「新株予約権割当契約」に定めるところによる。
４．平成21年６月15日開催の取締役会決議により、平成21年７月１日付で普通株式１株を25株、平成24年10月25
日開催の取締役会決議により、平成24年11月12日付で普通株式１株を４株とする株式分割を行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。

－28－

3182/E27260/オイシックス/2013年

⑤

新株予約権
会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
株主総会の特別決議日（平成20年６月25日）
事業年度末現在（平成25年３月31日）

提出日の前月末現在（平成25年５月31日）

新株予約権の数（個）

778

778

新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）

－

－

普通株式

同左

新株予約権の目的となる株式の数（株）

77,800（注）１、５

77,800（注）１、５

新株予約権の行使時の払込金額（円）400（注）２、５400（注）２、５

新株予約権の行使期間

平成22年７月１日から
平成30年６月30日まで

同左

新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）

発行価格
資本組入額
（注）５

区分

新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の行使の条件
新株予約権の譲渡に関する事項

発行価格
資本組入額
（注）５

（注）３

同左

取締役会の承認を要します。

同左

－

－

（注）４

同左

代用払込みに関する事項
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

400
200

400
200

（注）１．当社が株式分割又は株式併合を行う場合には、次の算式により目的たる株式の数を調整するものとする。但し、かかる調整は本新株予約権のうち、当該時点で権利行使していない新株予約権の目的たる株式の数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数が生じた場合はこれを切り捨てる。
調整後株式数 ＝ 調整前株式数 × 分割・併合の比率
また、当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、資本減少を行う場合、その他これらの場合に準じて新株予約権の目的たる株式の数を調整すべき場合にも、必要かつ合理的な範囲で、新株予約権の目的たる株式の数は適切に調整されるものとする。
２．新株予約権発行後、当社が株式分割又は株式併合を行う場合には、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
１

調整後払込金額 ＝ 調整前払込金額×

分割・併合の比率

また、時価を下回る価額で新株式の発行（新株予約権の行使により新株式を発行する場合を除く）を行う場
合には、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。

調整後
調整前
＝
×
払込金額
払込金額

既発行
＋
株式数

新規発行株式数 × １株当たり払込金額
新株式発行前の時価

既発行株式数 ＋ 新規発行株式数

さらに、当社が合併する場合、会社分割を行う場合、資本減少を行う場合、その他これらの場合に準じて払込金額を調整すべき場合にも、必要かつ合理的な範囲で、払込金額は適切に調整されるものとする。

－29－3182/E27260/オイシックス/2013年

３．新株予約権の行使条件
ａ）新株予約権の割当を受けた時点で当社の取締役、監査役又は従業員であった者は、権利行使時においても当社の取締役、監査役又は従業員の地位にあることを要し、さらに従業員は権利行使時において、当社人事評価制度に規定するIndependentないしそれに類する職位以上であることを要する。但し、任期満了による退任、定年退職その他正当な理由があり、行使する新株予約権の数及び行使時期について当社取締役会の承認を得た場合はこの限りではない。
ｂ）新株予約権の割当を受けた時点で当社と顧問契約ないしコンサルタント契約等を締結していた者は、権利行使時においても当社又は当社の関係会社と同種の契約を締結していることを要する。但し、契約が締結されていない場合でも、行使する新株予約権の数及び行使時期について当社取締役会の承認を得た
場合にはこの限りではない。
ｃ）新株予約権の割当を受けた時点で当社と業務提携契約及び基本取引契約ないしこれらに準ずる覚書等を締結していた者は、権利行使時においても当社又は当社の関係会社と同種の契約を締結していることを要する。但し、契約が締結されていない場合でも、行使する新株予約権の数及び行使時期について当社
取締役会の承認を得た場合にはこの限りではない。
ｄ）当社の取締役、監査役又は従業員においては、平成21年７月１日か当社株式公開日のどちらか遅い方か
ら起算して２年間に、新株予約権の各被割当者が行使可能な新株予約権の数は、各総被割当新株予約権数に対し、１年目は30％、２年目は60％を上限とする。この比率を乗ずることにより生ずる１個未満の端数は切り捨てる。
ｅ）当社と顧問契約ないしコンサルタント契約等を締結している者、又は当社と業務提携契約及び基本取引契約ないしこれらに準ずる覚書等を締結している者においては、当社株式公開日から起算して２年間に、新株予約権の各被割当者が行使可能な新株予約権の数は、各総被割当新株予約権数に対し、１年目は30％、２年目は60％を上限とする。この比率を乗ずることにより生ずる１個未満の端数は切り捨てる。
ｆ）その他の条件は、当社株主総会及び新株予約権発行又は新株予約権付与の取締役会決議に基づき、当社と新株予約権の割当を受けた者との間で締結する「新株予約権割当契約」に定めるところによる。
４．組織再編を実施する際の新株予約権の取扱い
当社が組織再編に際して定める契約書又は計画書等に以下に定める株式会社の新株予約権を交付する旨を定めた場合には、当該組織再編の比率に応じて次の各号に定める株式会社の新株予約権を交付するものとする。
ａ）合併（当社が消滅する場合に限る）
合併後存続する株式会社又は合併により設立する株式会社ｂ）吸収分割
吸収分割をする株式会社がその事業に関して有する権利義務の全部又は一部を承継する株式会社ｃ）新設分割
新設分割により設立する会社
ｄ）株式交換
株式交換をする株式会社の発行済株式の全部を取得する会社ｅ）株式移転株式移転により設立する株式会社
５．平成21年６月15日開催の取締役会決議により、平成21年７月１日付で普通株式１株を25株、平成24年10月25
日開催の取締役会決議により、平成24年11月12日付で普通株式１株を４株とする株式分割を行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。

－30－

3182/E27260/オイシックス/2013年

⑥

新株予約権
会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
株主総会の特別決議日（平成23年６月23日）
事業年度末現在（平成25年３月31日）

提出日の前月末現在（平成25年５月31日）

8,925

8,925

－

－

普通株式

普通株式

新株予約権の目的となる株式の数（株）

35,700（注）１、５

35,700（注）１、５

新株予約権の行使時の払込金額（円）625（注）２、５625（注）２、５

平成25年７月１日から
平成33年６月30日まで

同左

区分
新株予約権の数（個）
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の行使期間

発行価格
625
資本組入額
313
（注）５

新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）
新株予約権の行使の条件
新株予約権の譲渡に関する事項

（注）３

同左

取締役会の承認を要します。

同左

－

－

（注）４

同左

代用払込みに関する事項
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

発行価格
625
資本組入額
313
（注）５

（注）１．当社が株式分割又は株式併合を行う場合には、次の算式により目的たる株式の数を調整するものとする。但し、かかる調整は本新株予約権のうち、当該時点で権利行使していない新株予約権の目的たる株式の数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数が生じた場合はこれを切り捨てる。
調整後株式数 ＝ 調整前株式数 × 分割・併合の比率
また、当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、資本減少を行う場合、その他これらの場合に準じて新株予約権の目的たる株式の数を調整すべき場合にも、必要かつ合理的な範囲で、新株予約権の目的たる株式の数は適切に調整されるものとする。
２．新株予約権発行後、当社が株式分割又は株式併合を行う場合には、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
１

調整後払込金額 ＝ 調整前払込金額×

分割・併合の比率

また、時価を下回る価額で新株式の発行（新株予約権の行使により新株式を発行する場合を除く）を行う場
合には、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。

調整後
調整前
＝
×
払込金額
払込金額

既発行
＋
株式数

新規発行株式数 × １株当たり払込金額
新株式発行前の時価

既発行株式数 ＋ 新規発行株式数

さらに、当社が合併する場合、会社分割を行う場合、資本減少を行う場合、その他これらの場合に準じて払込金額を調整すべき場合にも、必要かつ合理的な範囲で、払込金額は適切に調整されるものとする。

－31－3182/E27260/オイシックス/2013年

３．新株予約権の行使条件
ａ）新株予約権の割当を受けた時点で当社の取締役、監査役又は従業員であった者は、権利行使時においても当社の取締役、監査役又は従業員の地位にあることを要し、さらに従業員は権利行使時において、当社人事評価制度に規定する「I2」ないしそれに類する職位以上であることを要する。但し、任期満了による退任、定年退職その他正当な理由があり、行使する新株予約権の数及び行使時期について当社取締役会の承認を得た場合はこの限りではない。
ｂ）新株予約権の割当を受けた時点で当社と顧問契約ないしコンサルタント契約等を締結していた者は、権利行使時においても当社又は当社の関係会社と同種の契約を締結していることを要する。但し、契約が締結されていない場合でも、行使する新株予約権の数及び行使時期について当社取締役会の承認を得た
場合にはこの限りではない。
ｃ）新株予約権の割当を受けた時点で当社と業務提携契約及び基本取引契約ないしこれらに準ずる覚書等を締結していた者は、権利行使時においても当社又は当社の関係会社と同種の契約を締結していることを要する。但し、契約が締結されていない場合でも、行使する新株予約権の数及び行使時期について当社
取締役会の承認を得た場合にはこの限りではない。
ｄ）当社の取締役、監査役又は従業員においては、平成21年７月１日か当社株式公開日のどちらか遅い方か
ら起算して２年間に、新株予約権の各被割当者が行使可能な新株予約権の数は、各総被割当新株予約権数に対し、１年目は30％、２年目は60％を上限とする。この比率を乗ずることにより生ずる１個未満の端数は切り捨てる。
ｅ）当社と顧問契約ないしコンサルタント契約等を締結している者、又は当社と業務提携契約及び基本取引契約ないしこれらに準ずる覚書等を締結している者においては、当社株式公開日から起算して２年間に、新株予約権の各被割当者が行使可能な新株予約権の数は、各総被割当新株予約権数に対し、１年目は30％、２年目は60％を上限とする。この比率を乗ずることにより生ずる１個未満の端数は切り捨てる。
ｆ）その他の条件は、当社株主総会及び新株予約権発行又は新株予約権付与の取締役会決議に基づき、当社と新株予約権の割当を受けた者との間で締結する「新株予約権割当契約」に定めるところによる。
４．組織再編を実施する際の新株予約権の取扱い
当社が組織再編に際して定める契約書又は計画書等に以下に定める株式会社の新株予約権を交付する旨を定めた場合には、当該組織再編の比率に応じて次の各号に定める株式会社の新株予約権を交付するものとする。
ａ）合併（当社が消滅する場合に限る）
合併後存続する株式会社又は合併により設立する株式会社ｂ）吸収分割
吸収分割をする株式会社がその事業に関して有する権利義務の全部又は一部を承継する株式会社ｃ）新設分割
新設分割により設立する会社
ｄ）株式交換
株式交換をする株式会社の発行済株式の全部を取得する会社ｅ）株式移転株式移転により設立する株式会社
５．平成24年10月25日開催の取締役会決議により、平成24年11月12日付で普通株式１株を４株とする株式分割を行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及
び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されておりま
す。

－32－

3182/E27260/オイシックス/2013年

⑦

新株予約権
会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
株主総会の特別決議日（平成24年６月21日）
事業年度末現在（平成25年３月31日）

提出日の前月末現在（平成25年５月31日）

3,700

3,700

－

－

普通株式

普通株式

新株予約権の目的となる株式の数（株）

14,800（注）１、５

14,800（注）１、５

新株予約権の行使時の払込金額（円）750（注）２、５750（注）２、５

新株予約権の行使期間

平成26年７月１日から
平成34年６月30日まで

同左

新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）

発行価格
750
資本組入額
375
（注）５

区分
新株予約権の数（個）
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の行使の条件
新株予約権の譲渡に関する事項

（注）３

同左

取締役会の承認を要します。

同左

－

－

（注）４

同左

代用払込みに関する事項
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

発行価格
750
資本組入額
375
（注）５

（注）１．当社が株式分割又は株式併合を行う場合には、次の算式により目的たる株式の数を調整するものとする。但し、かかる調整は本新株予約権のうち、当該時点で権利行使していない新株予約権の目的たる株式の数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数が生じた場合はこれを切り捨てる。
調整後株式数 ＝ 調整前株式数 × 分割・併合の比率
また、当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、資本減少を行う場合、その他これらの場合に準じて新株予約権の目的たる株式の数を調整すべき場合にも、必要かつ合理的な範囲で、新株予約権の目的たる株式の数は適切に調整されるものとする。

調整後付与株式数 ＝ 調整前付与株式数 × 分割又は併合の比率
また、当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、資本減少を行う場合、その他これらの場合に準じて付与株式数の調整を必要とする場合にも、必要かつ合理的な範囲で、付与株式数は適切に調整されるものとする。
２．割当日後に、当社普通株式の株式分割（無償割当を含む。）又は株式併合が行われる場合は、次の算式により払込金額を調整されるものとし、調整により生ずる１円未満の端数については、これを切り上げるものとする。

調整後払込金額 ＝ 調整前払込金額 ×１
分割又は併合の比率

また、割当日後に当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、資本減少を行う場合、その他これらの場合に準じて払込金額の調整を必要とする事由が生じた場合は、必要かつ合理的な範囲で、払込金額を適切に調整するものとする。

－33－

3182/E27260/オイシックス/2013年

３．新株予約権の行使条件
ａ）新株予約権の割当を受けた時点で当社グループの取締役、監査役、従業員又は入社予定者であった者
は、権利行使時においても当社グループの取締役、監査役又は従業員の地位にあることを要し、さらに従業員は権利行使時において、当社人事評価制度に規定する「I２」又は「K３」ないしそれに類する職
位以上であることを要する。但し、任期満了による退任、定年退職その他正当な理由があり、行使する新株予約権の数及び行使時期について当社取締役会の承認を得た場合はこの限りではない。
ｂ）当社グループの取締役、監査役又は従業員においては、平成26年７月１日か当社株式公開日のどちらか遅い方から起算して２年間に、新株予約権の各被割当者が行使可能な新株予約権の数は、各総被割当新
株予約権数に対し、１年目は30％、２年目は60％を上限とする。この比率を乗ずることにより生ずる１個未満の端数は切り捨てる。
ｃ）その他の条件は、本株主総会決議及び取締役会決議に基づき、当社と新株予約権の割当を受けた者との間で締結する「新株予約権割当契約」に定めるところによる。
４．組織再編を実施する際の新株予約権の取扱い
当社が組織再編に際して定める契約書又は計画書等に以下に定める株式会社の新株予約権を交付する旨を定めた場合には、当該組織再編の比率に応じて次の各号に定める株式会社の新株予約権を交付するものとする。
ａ）合併（当社が消滅する場合に限る）
合併後存続する株式会社又は合併により設立する株式会社ｂ）吸収分割
吸収分割をする株式会社がその事業に関して有する権利義務の全部又は一部を承継する株式会社ｃ）新設分割
新設分割により設立する会社
ｄ）株式交換
株式交換をする株式会社の発行済株式の全部を取得する会社ｅ）株式移転株式移転により設立する株式会社
５．平成24年10月25日開催の取締役会決議により、平成24年11月12日付で普通株式１株を４株とする株式分割を行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及
び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されておりま
す。

－34－

3182/E27260/オイシックス/2013年

(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4)【ライツプランの内容】
該当事項はありません。

(5)【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式総数増減数（株）

発行済株式総数残高（株）

資本金増減額
（千円）

資本金残高
（千円）

資本準備金増減額（千円）

資本準備金残高（千円）

平成21年７月１日（注）１

1,071,168

1,115,800－

324,300－

79,200平成24年９月20日（注）２

100,000

1,215,800

150,000

474,300

150,000

229,200

平成24年11月12日（注）３3,647,400

4,863,200－

474,300－

229,200

平成25年３月12日（注）４500,000

5,363,200

276,000

750,300

276,000

505,200

平成25年３月28日（注）５

105,000

5,468,200

57,960808,260

57,960563,160

年月日（注）１．株式分割
平成21年６月15日の取締役会決議により、平成21年７月１日付で１株を25株に分割しております。これにより発行済株式総数は1,071,168株増加し、1,115,800株となりました。
２．新株予約権の行使
第６回新株予約権について、平成24年９月20日に行使があり、平成24年９月20日付で株式等が次のとおり増加いたしました。
(1）発行価格
3,000円(2）資本組入額
1,500円(3）行使者
株式会社リクルート（現 株式会社リクルートホールディングス）３．株式分割
平成24年10月25日開催の取締役会決議により、平成24年11月12日付で普通株式１株を４株に分割しております。これにより発行済株式数は3,647,400株増加し、4,863,200株となりました。
４．有償一般募集（ブックビルディング方式による募集）
発行価格
1,200円
引受価額
1,104円
資本組入額
552円
払込金総額
552,000千円
５. 有償第三者割当（オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資）
発行価格
引受価額
資本組入額
払込金総額
割当先

1,200円
1,104円
552円
115,920千円
みずほ証券㈱－35－3182/E27260/オイシックス/2013年

(6)【所有者別状況】
平成25年３月31日現在
株式の状況（１単元の株式数 100株）
区分

政府及び地
方公共団体

金融機関

－

株主数（人）
所有株式数（単元）
所有株式数の割
合（％）

外国法人等

その他の法
人

6

15

78

5

5

3,872

3,981

78

－

1,555

1,224

20,22890

931,56454,670

1,200

－

2.84

2.24

36.99

0.16

0.02

57.72

99.98

0.02

個人以外

個人
その他

単元未満株
式の状況
（株）

金融商品
取引業者

個人

計

(7)【大株主の状況】
平成25年３月31日現在
氏名又は名称
高島宏平

所有株式数
（株）

住所
東京都港区

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

999,800

18.28

662,000

12.11

320,000

5.85

268,800

4.92

株式会社ニッセンホールディン
京都府京都市南区西九条院町26番地
グス

214,800

3.93

山佐株式会社

岡山県新見市高尾362番地１

207,052

3.79

古府裕雅

東京都品川区

182,000

3.33

堤祐輔

東京都目黒区

182,000

3.33

87,2001.59

77,0001.41

3,200,652

58.53

株式会社リクルートホールディ
東京都中央区銀座８丁目４番17号
ングス
シダックスフードサービス株式
東京都調布市調布ヶ丘３丁目６番３号
会社
アスクル株式会社

東京都江東区豊洲３丁目２番３号

日本トラスティ・サービス信託

東京都中央区晴海１丁目８番11号
銀行株式会社（信託口）
株式会社ベネッセホールディン
岡山県岡山市北区南方３丁目７番17号
グス
計－（注）１．前事業年度末において主要株主であったGlpbos Fund Ⅲ,L.P.、双日株式会社及び吉田卓司氏は、当事業年度末現在では主要株主ではなくなりました。
２．前事業年度末において主要株主でなかったアスクル株式会社、日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口）及び株式会社ベネッセホールディングスは、当事業年度末現在では主要株主になっております。
３．前事業年度末において主要株主であった株式会社リクルートは、平成24年10月１日に株式会社リクルートホー
ルディングスに商号変更しております。

－36－

3182/E27260/オイシックス/2013年

(8)【議決権の状況】①【発行済株式】
平成25年３月31日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容

無議決権株式－－－

議決権制限株式（自己株式等）

－

－

－

議決権制限株式（その他）

－

－

－

完全議決権株式（自己株式等）

－

－

－

5,467,000

54,670－

単元未満株式

普通株式
1,200

－

－

発行済株式総数

5,468,200－－

総株主の議決権－

54,670－

完全議決権株式（その他）

普通株式②【自己株式等】
平成25年３月31日現在
所有者の氏名又は名称

所有者の住所－計

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

自己名義所有株
式数（株）

他人名義所有株式数（株）

所有株式数の合
計（株）

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－37－

3182/E27260/オイシックス/2013年

(9)【ストックオプション制度の内容】
当社は、新株予約権方式によるストックオプション制度を採用しております。当該制度は、旧商法第280条
ノ19の規定、旧商法第280条ノ20、第280条ノ21及び第280条ノ27の規定及び会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権の発行によるものであります。
①

平成15年３月26日臨時株主総会決議に基づく平成16年３月22日取締役会決議

決議年月日

平成15年３月26日

付与対象者の区分及び人数（名）

当社取締役１及び当社従業員26

新株予約権の目的となる株式の種類「（２）新株予約権等の状況」に記載しております。

株式の数（株）

当社取締役に対し204,400、当社従業員に対し115,600、合計320,000 （注）１、２

新株予約権の行使時の払込金額（円）250（注）１

新株予約権の行使期間「（２）新株予約権等の状況」に記載しております。

新株予約権の行使の条件

同上

新株予約権の譲渡に関する事項

同上

代用払込みに関する事項－

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

－

（注）２

（注）１．平成18年11月26日付で１株を４株、平成21年７月１日付で１株を25株、平成24年11月12日付で１株を４株に分割したことに伴い、新株予約権の目的となる株式の数、新株予約権の行使時の払込金額、発行価格及び資本組入額が調整されておりますが、上記は調整後の内容です。
２．付与対象者の退職等による新株予約権の失効により、平成25年５月31日現在において、付与対象者の区分及び人数は、当社取締役１名に対し204,400株、当社従業員13名に対し74,800株となっております。なお、付与決
議後に権利を喪失した当社元従業員13名に対する40,800株につきましては消却しております。
②

平成17年６月28日第８期定時株主総会決議に基づく平成18年２月６日取締役会決議

決議年月日

平成17年６月28日

付与対象者の区分及び人数（名）

当社取締役１及び当社従業員45

新株予約権の目的となる株式の種類「（２）新株予約権等の状況」に記載しております。

株式の数（株）

当社取締役に対し182,800、当社従業員に対し137,200、合計320,000 （注）１、２

新株予約権の行使時の払込金額（円）375（注）１

新株予約権の行使期間「（２）新株予約権等の状況」に記載しております。

新株予約権の行使の条件

同上

新株予約権の譲渡に関する事項

同上

代用払込みに関する事項－

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

－

（注）２

（注）１．平成18年11月26日付で１株を４株、平成21年７月１日付で１株を25株、平成24年11月12日付で１株を４株に分割したことに伴い、新株予約権の目的となる株式の数、新株予約権の行使時の払込金額、発行価格及び資本組入額が調整されておりますが、上記は調整後の内容です。
２．付与対象者の退職等による新株予約権の失効により、平成25年５月31日現在において、付与対象者の区分及び人数は、当社取締役１名に対し182,800株、当社従業員28名に対し82,000株となっております。なお、付与決
議後に権利を喪失した当社元従業員17名に対する55,200株につきましては消却しております。

－38－

3182/E27260/オイシックス/2013年

③

平成18年６月27日第９期定時株主総会決議に基づく平成18年11月20日取締役会決議

決議年月日

平成18年６月27日

付与対象者の区分及び人数（名）

当社取締役１、当社監査役１、当社従業員16、当社従業員内定者８、及び外部アドバイザー４ （注）２

新株予約権の目的となる株式の種類「（２）新株予約権等の状況」に記載しております。

株式の数（株）

当社取締役に対し161,200、当社監査役に対し1,200、当社従業員に対し16,000、当社従業員内定者に対し15,200、及び外部アドバイザーに対し6,400、合計
200,000 （注）１、２

新株予約権の行使時の払込金額（円）375（注）１

新株予約権の行使期間「（２）新株予約権等の状況」に記載しております。

新株予約権の行使の条件

同上

新株予約権の譲渡に関する事項

同上

代用払込みに関する事項－

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項－（注）１．平成18年11月26日付で１株を４株、平成21年７月１日付で１株を25株、平成24年11月12日付で１株を４株に分割したことに伴い、新株予約権の目的となる株式の数、新株予約権の行使時の払込金額、発行価格及び資本組入額が調整されておりますが、上記は調整後の内容です。
２．付与対象者の退職等による新株予約権の失効により、平成25年５月31日現在において、付与対象者の区分及び人数は、当社取締役１名に対し161,200株、当社監査役１名に対し1,200株、当社従業員9名に対し4,000株、外部アドバイザー１社３名に対し6,400株となっております。なお、付与決議後に権利を喪失した当社元従業員15名に対する27,200株につきましては消却しております。
④

平成19年６月28日第10期定時株主総会決議に基づく平成20年４月７日取締役会決議

決議年月日

平成19年６月28日

付与対象者の区分及び人数（名）

当社取締役４、当社従業員60

新株予約権の目的となる株式の種類「（２）新株予約権等の状況」に記載しております。

株式の数（株）

当社取締役に対し64,000、当社従業員に対し136,000、合計200,000 （注）１、２

新株予約権の行使時の払込金額（円）400（注）１

新株予約権の行使期間「（２）新株予約権等の状況」に記載しております。

新株予約権の行使の条件

同上

新株予約権の譲渡に関する事項

同上

代用払込みに関する事項－

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

－

（注）２

（注）１．平成21年７月１日付で１株を25株、平成24年11月12日付で１株を４株に分割したことに伴い、新株予約権の目的となる株式の数、新株予約権の行使時の払込金額、発行価格及び資本組入額が調整されておりますが、上記は調整後の内容です。
２．付与対象者の退職等による新株予約権の失効により、平成25年５月31日現在において、付与対象者の区分及び人数は、当社取締役４名に対し144,400株、当社従業員39名に対し35,600株、当社元従業員1名に対し600株となっております。なお、付与決議後に権利を喪失した当社元取締役１名及び当社元従業員19名に対する19,400
株につきましては消却しております。

－39－

3182/E27260/オイシックス/2013年

⑤

平成20年６月25日第11期定時株主総会決議に基づく平成21年５月７日取締役会決議

決議年月日

平成20年６月25日

付与対象者の区分及び人数（名）

当社従業員45、当社従業員内定者１

新株予約権の目的となる株式の種類「（２）新株予約権等の状況」に記載しております。

株式の数（株）

当社従業員に対し80,100、当社従業員内定者に対し200、合計80,300 （注）１、２

新株予約権の行使時の払込金額（円）400（注）１

新株予約権の行使期間「（２）新株予約権等の状況」に記載しております。

新株予約権の行使の条件

同上

新株予約権の譲渡に関する事項

同上

代用払込みに関する事項－

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項「（２）新株予約権等の状況」に記載しております。

（注）２（注）１．平成21年７月１日付で１株を25株、平成24年11月12日付で１株を４株に分割したことに伴い、新株予約権の目的となる株式の数、新株予約権の行使時の払込金額、発行価格及び資本組入額が調整されておりますが、上記は調整後の内容です。
２．付与対象者の退職等による新株予約権の失効により、平成25年５月31日現在において、付与対象者の区分及び人数は、当社取締役１名に対し45,000株、当社従業員33名に対し32,800株となっております。なお、付与決議
後に権利を喪失した当社元従業員12名に対する2,500株につきましては消却しております。
⑥

平成23年６月23日第14期定時株主総会決議に基づく平成24年５月２日取締役会決議

決議年月日

平成23年６月23日

付与対象者の区分及び人数（名）

当社従業員91

新株予約権の目的となる株式の種類「（２）新株予約権等の状況」に記載しております。

株式の数（株）

当社従業員に対し36,800

新株予約権の行使時の払込金額（円）625（注）１

新株予約権の行使期間「（２）新株予約権等の状況」に記載しております。

新株予約権の行使の条件

同上

新株予約権の譲渡に関する事項

同上

代用払込みに関する事項－

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項「（２）新株予約権等の状況」に記載しております。

（注）２（注）１、２（注）１．平成24年11月12日付で１株を４株に分割したことに伴い、新株予約権の目的となる株式の数、新株予約権の行
使時の払込金額、発行価格及び資本組入額が調整されておりますが、上記は調整後の内容です。
２．付与対象者の退職等による新株予約権の失効により、平成25年５月31日現在において、付与対象者の区分及び人数は、当社従業員81名に対し31,000株、当社元従業員8名に対し4,700株となっております。なお、付与決議
後に権利を喪失した当社元従業員2名に対する1,100株につきましては消却しております。

－40－

3182/E27260/オイシックス/2013年

⑦

平成24年６月21日第15期定時株主総会決議に基づく平成24年11月20日取締役会決議

決議年月日

平成24年６月21日

付与対象者の区分及び人数（名）

当社従業員51、当社従業員内定者11

新株予約権の目的となる株式の種類「（２）新株予約権等の状況」に記載しております。

株式の数（株）

当社従業員に対し13,400、当社従業員内定者に対し1,600、合計15,000 （注）１、２

新株予約権の行使時の払込金額（円）750（注）１

新株予約権の行使期間「（２）新株予約権等の状況」に記載しております。

新株予約権の行使条件

同上

新株予約権の譲渡に関する事項

同上

代用払込みに関する事項－

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項「（２）新株予約権等の状況」に記載しております。

（注）２（注）１．平成24年11月12日付けで１株を４株に分割したことに伴い、新株予約権の目的となる株式の数、新株予約権の行使時の払込金額、発行価格及び資本組入額が調整されておりますが、上記は調整後の内容です。
２．付与対象者の退職等による新株予約権の失効により、平成25年５月31日現在において、付与対象者の区分及び人数は、当社従業員57名に対し13,900株、当社元従業員4名に対し900株となっております。なお、付与決議後に権利を喪失した当社元従業員１名に対する200株につきましては消却しております。

－41－

3182/E27260/オイシックス/2013年

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】 該当事項はありません。
（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
該当事項はありません。

３【配当政策】
当社は、創業来、財務体質の強化並びに将来の事業展開に備えるため、配当可能利益を全額内部留保とし、配当を実施しておりません。株主に対する利益還元については経営の最重要課題の一つとして位置付けており、当面は内部留保の充実に注力する方針ですが、事業規模や収益が安定成長段階に入ったと判断された時点で、経営成績・財政状態を勘案しながら、配当による株主への利益還元に努める所存であります。
なお、当社は、剰余金を配当する場合には、期末配当の年１回を基本的な方針としておりますが、会社法第454条
第５項に規定する中間配当制度を採用しており、配当の決定機関は、期末配当及び中間配当のいずれも取締役会である旨を定款に定めております。
内部留保資金につきましては、今後予想される経営環境の変化に対応すべく、企業体質の強化及び将来の事業展開のための財源として利用していく予定であります。

４【株価の推移】（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次

第12期

第13期

第14期

第15期

第16期

決算年月

平成21年３月

平成22年３月

平成23年３月

平成24年３月

平成25年３月

最高（円）

－

－

－

－

4,400

最低（円）

－

－

－

－

2,867

（注）

最高・最低株価は、東京証券取引所マザーズにおけるものであります。
なお、平成25年３月13日付をもって同取引所に株式を上場いたしましたので、それ以前の株価については該当事項はありません。

（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別

平成24年10月

11月

12月

平成25年１月

２月

３月

最高（円）

－

－

－

－

－

4,400

最低（円）

－

－

－

－

－

2,867

（注）

最高・最低株価は、東京証券取引所マザーズにおけるものであります。
なお、平成25年３月13日付をもって同取引所に株式を上場いたしましたので、それ以前の株価については該当事項はありません。

－42－

3182/E27260/オイシックス/2013年

５【役員の状況】
役名

職名

代表取締役
社長

－

氏名

髙島

宏平

生年月日

昭和48年８月15日生

略歴

任期

平成９年５月有限会社コーヘイ（現当社）設立
代表取締役

平成10年４月

マッキンゼー・アンド・カンパニ
ー・インク ジャパン入社

平成12年６月
平成22年９月

当社代表取締役社長（現任）
株式会社ごちまる代表取締役（現平成23年６月

任）
一般社団法人東の食の会代表理事

平成23年６月（現任）
一般社団法人教育支援グローバル

所有株式数
（株）

（注）３

999,800（注）３

182,000（注）３

182,000

（注）３

4,000

（注）３

4,000

基金代表理事（現任）

取締役

執行役員
EC事業本部堤祐輔

昭和53年３月22日生

平成９年６月
平成11年10月

有限会社コーヘイ（現当社）入社
当社取締役

平成18年６月
平成20年７月

当社取締役 ＥＣ事業部長
当社取締役執行役員 事業本部本

平成24年４月

部長
当社取締役執行役員

本部長

ＥＣ事業本

部本部長（現任）
平成10年３月 有限会社コーヘイ（現当社）入社
平成11年６月 当社取締役

執行役員
取締役

商品本部、
店舗事業部

古府

裕雅

昭和52年12月17日生

担当

平成15年10月
平成20年７月

当社取締役 商品開発担当
当社取締役執行役員 商品開発本

平成21年４月

部本部長
当社取締役執行役員

商品本部本

平成23年10月

部長
当社取締役執行役員

商品本部、

平成25年２月

デザイン部、店舗事業部担当
当社取締役執行役員 商品本部、店舗事業部担当（現任）

昭和50年４月 株式会社ダイエー入社
平成８年６月 同社商品計画本部長

取締役

執行役員
総合企画本

小﨑

宏行

平成15年４月
平成18年９月

同社人事本部長
同社執行役員

平成18年10月

同社取締役
当

平成19年３月
平成20年７月

同社取締役 販売担当
当社入社 顧問

平成20年11月
平成21年６月

当社総合企画本部本部長
当社取締役執行役員 総合企画本昭和27年10月14日生

部本部長

東日本ＧＭＳ事業担部本部長（現任）
平成４年９月監査法人朝日新和会計社（現 有限責任あずさ監査法人）入社

平成５年６月
平成８年６月公認会計士安原誠吾事務所入所
公認会計士登録

平成13年１月

楽天株式会社入社
部長

平成17年５月
平成18年11月

同社執行役員
同社執行役員

平成20年３月
平成20年７月

当社入社 管理部長
当社執行役員 管理本部本部長

平成21年６月

当社取締役執行役員部長（現任）

平成22年９月

株式会社ごちまる監査役（現任）

執行役員
取締役

管理本部本
部長

長谷川

哲也

昭和42年７月24日生－43－

財務経理部副

経理業務部長
経理本部長代行

管理本部本3182/E27260/オイシックス/2013年

役名

職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数
（株）

昭和49年８月 南カリフォルニア大学Laboratory
for Organizational Researchand Education 研究員

取締役

－

花田

光世

昭和23年８月８日生

昭和52年９月

カリフォルニア州立大学ロサンゼ
ルス分校社会学部講師

昭和61年４月
平成２年３月

産業能率大学教授
慶應義塾大学総合政策学部教授

平成17年３月（現任）
株式会社シーエーシー取締役（現

平成19年６月

任）
当社取締役（現任）

平成23年６月

三谷産業株式会社取締役（現任）

（注）３

1,200

（注）３

－

（注）４

2,400

（注）４

－

（注）４

1,200

平成13年４月 株式会社ニチレイ入社
平成19年１月 株式会社リクルート（現 株式会社リクルートホールディングス）入社
平成25年４月
取締役

－

牛田

圭一

昭和52年８月16日生
平成25年４月

株式会社リクルートライフスタイ
ル 執行役員 ＥＣビジネス推進室 推進室長（現任）
株式会社ごちまる取締役（現任）

平成25年４月

株式会社やっちゃばマルシェ代表
取締役（現任）

平成25年６月

当社取締役（現任）昭和46年４月 株式会社小松製作所入社
平成９年７月 Komatsu America Corp.（米州統

監査役
（常勤）

監査役
（非常勤）

監査役
（非常勤）

平成13年６月
－

－

－

中村

中村

諸江

眞

儀一

幸祐

昭和21年５月31日生

昭和35年10月17日生

昭和30年７月18日生

括会社）社長株式会社小松製作所

平成16年６月

部長
同社常勤監査役

平成21年10月

当社監査役（現任）昭和58年４月

太田昭和監査法人（現 新日本有限責任監査法人）入社

昭和63年10月
平成元年９月

日本経営計画株式会社入社
公認会計士登録

平成３年４月センチュリー監査法人（現 新日
本有限責任監査法人）入社

平成17年１月
平成17年２月

税理士登録
中村公認会計士・税理士事務所開平成17年６月

設
当社監査役（現任）

平成21年11月

アイビス・コンサルティング株式
会社代表取締役（現任）昭和54年３月

ジャスコ株式会社（現 イオン株

昭和60年11月

式会社）入社
野村證券株式会社入社

昭和63年７月

ゴールドマン・サックス証券会社
入社

平成10年11月
平成20年８月

同社マネージング・ディレクター
株式会社いとはんジャパン設立
代表取締役（現任）株式会社ＹＵＭＥキャピタル設立

平成20年10月

代表取締役（現任）
日本駐車場開発株式会社取締役

平成21年６月（現任）
当社監査役（現任）計（注）１．取締役
２．監査役

執行役員

国際事業本部長
平成14年４月 同社執行役員 E-Komatsu推進本

1,376,600

花田光世及び牛田圭一は、社外取締役であります。
中村眞、中村儀一及び諸江幸祐は、社外監査役であります。

－44－

3182/E27260/オイシックス/2013年

３．平成25年６月27日就任後、１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。
４．平成25年１月24日就任後、４年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。
５．当社では、取締役会の一層の活性化を促し、取締役会の意思決定・業務執行の監督機能と各事業部の業務執行機能を明確に区分し、経営効率の向上を図るために執行役員制度を導入しております。執行役員は４名で、堤祐輔、古府裕雅、小﨑宏行及び長谷川哲也で構成されております。

－45－

3182/E27260/オイシックス/2013年

６【コーポレート・ガバナンスの状況等】(1)【コーポレート・ガバナンスの状況】① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社ではコーポレート・ガバナンスを経営統治機能と位置付けており、企業価値を継続的に高めていくための不可欠な機能であるとの認識に基づき、コーポレート・ガバナンス体制の強化及び充実に努めております。また、株主に対する説明責任を果たすべく、迅速かつ適切な情報開示の実施と意思決定における透明性及び公平性を確保することが極めて重要と考えております。さらに、健全な倫理観に基づくコンプライアンス体制を徹底し、株主、投資家及び事業パートナーをはじめとするステークホルダー（利害関係者）の信頼を得ることも重要
な経営課題と認識しております。
②

会社の機関の内容及び内部統制システムの整備の状況等
イ．会社の機関の基本説明
当社は、監査役会設置会社であり、株主総会、取締役会及び監査役会を設置しております。当社の経営上の意思決定、執行及び監督に係る機関は以下のとおりであります。
ａ．取締役会
当社の取締役会は取締役７名（うち社外取締役２名）により構成されており、毎月１回の定例取締役会のほか、必要に応じて臨時取締役会を開催し、業務を執行するとともに、取締役会で相互に職務の執行を監督
しております。また、取締役会には監査役が毎回出席し、取締役会の業務執行状況の監査を行っております。
ｂ．経営会議当社は常勤取締役、常勤監査役及び各部門責任者による経営会議を定期的に開催しており、これにより日常の業務執行の確認や意思決定の迅速化を図っております。
ｃ．監査役及び監査役会
当社の監査役会は、常勤監査役１名と非常勤監査役２名で構成されており、全監査役が社外監査役であります。各監査役は、取締役会をはじめとする重要な会議に出席して意見を述べる等、コーポレート・ガバナ
ンスの実効性を高めるよう努めております。また、監査役会は、原則として定例取締役会と同日に開催しております。
ｄ．会計監査人
当社は、有限責任監査法人トーマツと監査契約を締結し、会社法及び金融商品取引法に基づく監査を受けております。

－46－

3182/E27260/オイシックス/2013年

ロ．会社の機関・内部統制の関係
本書提出日現在における当社の機関及び内部統制の関係は、以下のとおりです。

ハ．内部統制システムの整備状況
当社は、平成18年10月30日開催の取締役会において、取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制その他株式会社の業務の適正を確保するための体制を整備するために、「内部統制システ
ム構築の基本方針」を決議し、その後当該基本方針については適宜見直しを実施しております。
平成24年11月22日開催の取締役会において改定され、現在運用している内容は下記のとおりです。
ａ．取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
取締役は、当社企業理念の体現者として、法令及び定款並びに社内規程を遵守し、常に社会的良識を持って行動しなければならない。
取締役会は、実効性のある内部統制システムの構築と、全社的なコンプライアンス体制の確立に努めなければならない。
監査役は、会社法の定めるところにより取締役会に出席するほか、取締役が主催する重要な会議に出席し意見を述べることができるものとする。
ｂ．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する事項
法令で定められた情報開示を必要とする重要情報については、速やかに情報を公開する。
取締役の職務執行に係る意思決定過程における稟議書、議事録、その他文書については、文書管理規程に基づき適切な状態にて保存する。
ｃ．損失の危険の管理に関する規程その他の体制損失に関するリスク・マネジメントの観点から、各社内規程及びマニュアルにおいて該当する損失の危険の管理について定める。
不測の事態が生じた場合に、役員、使用人全員が適切な行動を行えるように、連絡体制の整備、行動マニ
ュアルの整備を行う。
ｄ．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
毎月１回の取締役会を開催し、法令及び定款並びに取締役会規程に定められた重要事項の決定、業務執行状況の報告を行う。
当社の職務執行に関する意思決定を迅速に行うため、経営会議規程に基づき、常勤取締役及び指名された者により経営会議を開催し議論を行い、業務の執行方針、重要事項の決定を行う。

－47－

3182/E27260/オイシックス/2013年

ｅ．使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
企業理念を制定し企業活動の根本理念を明確にするとともに、日常的な行動の際の根拠となる社員行動基準を定める。
使用人は、法令及び定款並びに社内規程あるいは社会通念に反する行為が行われていることを知ったときは、上司又は管理本部を事務局とする通報窓口に速やかに通報しなければならない。
内部監査室は、内部監査規程に基づき、業務全般に対し、コンプライアンスの状況及び業務の手続と内容の妥当性等について定期的に内部監査を実施し、社長に対しその結果を報告する。
ｆ．会社並びにその親会社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
管理本部長は、当社グループ会社が適切な内部統制システムの整備を行うよう指導することとする。
内部監査室は、当社グループ各社における内部監査を実施し、当社グループ各社の業務全般にわたる内部統制の有効性と妥当性を確保するよう努める。
ｇ．監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項
監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合、取締役会は監査役と協議の上、内部監査室及びその他必要と認める部署より必要と認める人員を、監査役を補助すべき使用人として指名する。
ｈ．監査役の職務を補助すべき使用人の取締役からの独立性に関する事項
監査役の職務を補助すべき使用人として指名された使用人は、補助すべき期間において、監査役の指揮命
令の下に行動し、取締役その他監査役以外の者から一切の指揮命令を受けない。また、監査役の職務を補助すべき行為に基づく当該使用人に係る人事異動、人事評価、賞罰、その他一切の事項は監査役の協議に基づき決定し、取締役その他監査役以外の者からの独立性を確保する。
ｉ．取締役及び使用人が監査役に報告するための体制その他の監査役への報告に関する体制
取締役及び使用人は、業務の執行過程において重要と認められる事象が生じた場合には、監査役に対し当該事象の内容を速やかに報告しなければならない。また、監査役から報告の求めがあった場合には、報告する義務を負う。
監査役は、会社の業務執行過程において取締役会、経営会議、その他重要と認められる会議に出席し、業務執行過程における意思決定の過程や職務の執行状況について常に把握し、会議体の議事録、稟議書、契約等、業務執行に係る重要な書類を閲覧することができる。
ｊ．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
監査役はその職務の執行にあたり、他のいかなる者からも制約を受けることなく、取締役の職務執行が法
令及び定款に準拠して適切に行われているかどうかについて、独立して自らの意見形成を行う権限を持つ。
この独立性と権限を確保するために、監査役監査基準において、監査役の権限を明確にするとともに、監
査役は、内部監査室、会計監査人、その他必要と認める者と連携して監査を実施し、監査の実効性を確保する。
ｋ．財務報告の適正性を確保するための体制
リスク管理委員会の監督の下、管理本部長を責任者とする内部統制推進プロジェクトチームにより、財務報告の適正性を確保するために有効な内部統制を構築する。

－48－

3182/E27260/オイシックス/2013年

ニ．内部監査及び監査役監査の状況
ａ．内部監査当社の内部監査は、「内部監査規程」に基づき、当社及び子会社の業務運営及び財産管理の実態を、一般に公正妥当な基準をもって客観的な調査・評定するとともに、意見又は方策を各部門に勧告することにより、経営の合理化並びに業務効率の向上に寄与することを目的として実施しております。内部監査は当社の内部監査室が担当しており、その人員は室長１名でありますが、「内部監査規程」に基づき必要に応じて社内の適任者による支援が可能な体制となっております。また、監査役及び会計監査人とも適宜情報交換を行い、内部統制組織の監視及び牽制に努めております。
ｂ．監査役監査
当社は監査機能の充実を図るため、平成19年６月より監査役会を設置しております。監査役会は３名の監査役（常勤監査役１名、非常勤監査役２名）で構成されており、監査役は、いずれも会社法第２条第16号に定める社外監査役の要件を満たしております。
監査役会は、原則月１回の定例監査役会に加え、必要に応じて臨時監査役会を開催し、監査役会規程に基づき、監査に関する事項について協議、決定を行っております。また各監査役は監査役会で決定された監査方針及び監査計画に従って、取締役会や重要な会議への出席、取締役からの聴取、重要な事業所への往査、
重要な決裁書類等の閲覧を通じ、業務監査及び会計監査を実施しております。
また、社外監査役である中村儀一氏は、公認会計士の資格を有しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有するものであります。
ｃ．内部監査、監査役会監査及び会計監査の相互連携
内部監査室と監査役は、定期的に内部監査の実施状況等について情報交換を行うとともに、重要な会議に出席することによって情報の共有を図っております。内部監査室及び監査役と会計監査人の間の情報交換・意見交換については、会計監査人が監査を実施する都度開催される監査講評に内部監査室及び監査役が同席することによって情報の共有を図るとともに、監査上の問題点の有無や今後の課題等について随時意見交換等を行っております。
ホ．会計監査の状況
当社は、有限責任監査法人トーマツと監査契約を締結し、会社法及び金融商品取引法に基づく会計監査を受けております。同監査法人及び当社監査に従事する同監査法人の業務執行社員と当社の間には特別の利害関係はなく、また同監査法人は自主的に業務執行社員について当社の会計監査に一定期間を超えて関与することのないよう措置を取っております。また当社は、監査が実施される環境を適宜整備するとともに、株主及び投資家にとって有用な会計情報を提供するための会計処理方法・開示方法等の相談等を同監査法人と随時行っております。
当社の平成25年３月期における、業務を執行した公認会計士の氏名及び業務監査に係る補助者の構成については以下のとおりです。
・業務を執行した公認会計士の氏名
指定有限責任社員 業務執行社員 平野 洋
指定有限責任社員 業務執行社員 長塚 弦
※継続監査年数については７年以内であるため、記載を省略しております。
・会計監査業務に係る補助者の構成
公認会計士２名、その他５名－49－3182/E27260/オイシックス/2013年

③

リスク管理体制の整備の状況
当社のリスク管理及びコンプライアンス体制整備については、リスク管理委員会を中心に実施しております。
同委員会は常勤取締役他によって構成され、常勤監査役も常に参加しており、役職員に対するコンプライアンス
意識の普及・啓発や法令違反行為等の通報の受付と事実関係の調査等をその任務としております。具体的には月１回定例の会議を開催し、内部通報の有無の確認や、反社会勢力への対応、労務関連の法令遵守状況などコンプ
ライアンスに関連する事項のほか、リスク管理に関する事項、ディスクロージャー（適時開示）に関する事項や
いわゆるＪ－ＳＯＸ法への対応状況等について、報告並びに議論を行っております。
また、当社では、公益通報者保護法の趣旨に則り、コンプライアンスの徹底に資することを目的として内部通報制度（「企業倫理ホットライン」という。）を定めております。当社の従業員は、本制度を通じ、公益通報者保護法に定める法令違反及びその他の重大なコンプライアンス違反等の通報対象の事実が生じているか、又は、まさに生じようとしていることを、予め定めた企業倫理ホットライン窓口担当者に通報することができます。また、通報者にはしかるべき保護措置を行うほか、通報された情報等は企業倫理ホットライン窓口担当者よりリスク管理委員会に報告があり、必要な場合、是正措置を行うこととしております。
加えて、全ての当社役職員が遵守すべき規範として「倫理規程」を設け、その普及・啓蒙に努めております。
また、個別業務に関するコンプライアンスへの取り組みとして、個人情報保護法、景表法、特商法といった当社
業務と関連の深い諸法令の遵守状況の確認や、研修などを通じた法令に関する知識の普及などを行っております。

④

社外取締役及び社外監査役
当社の社外取締役は２名、社外監査役は３名であります。
社外取締役の花田光世は、慶應義塾大学総合政策学部教授として企業経営全般に関して幅広い知見を有する立場から、監督・提言を行っております。
社外取締役の牛田圭一は、当社の資本提携先であり主要株主である株式会社リクルートホールディングスの子会社である株式会社リクルートライフスタイルの部門責任者として、監督・提言を行っております。
社外監査役の中村眞は、東証一部上場企業の常勤監査役経験者としての豊富な経験と高い見識を活かして、当社の監査体制の充実に努めております。
社外監査役の中村儀一は、公認会計士としての専門知識・経験等を活かして、当社の監査体制の充実に努めております。
社外監査役の諸江幸祐は、証券アナリストとしての専門知識・経験等を活かして、当社の監査体制の充実に努めております。
なお、牛田圭一を除き、中村眞は2,400株、花田光世及び諸江幸祐はそれぞれ1,200株の当社株式を保有しており、また中村儀一は1,200株相当分の当社新株予約権を保有しております。それ以外に社外取締役及び社外監査役と当社との間に人的関係、資本的関係又は取引関係等の特別な利害関係はありません。
また、当社は、社外取締役及び社外監査役を選任するための独立性に関する基準又は方針として明確に定めたものはありませんが、その選任に際しては、見識や専門的な知見に基づく客観的かつ適切な監督又は監査が遂行できることを個別に判断しております。

⑤

社外取締役及び社外監査役と内部統制部門の連携
社外取締役２名は、それぞれ総合企画部門及び管理部門との間で情報交換を行うことで業務の効率性、有効性の向上に、社外監査役３名は、それぞれ管理部門及び内部監査室との間で情報交換を行うことで監査の効率性、有効性の向上に努めております。

－50－

3182/E27260/オイシックス/2013年

⑥

役員報酬等の内容
ａ．役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
報酬等の種類別の総額（千円）
区分報酬等の総額
（千円）

基本報酬

ストックオ
プション

賞与

退職慰労金

対象となる役員の員数（名）

取締役（社外取締役を除く）

95,992

95,992

－

－

－

5

監査役
（社外監査役を除く）

－

－

－

－

－

－

14,721

14,721

－

－

－

4

社外役員
（注）

株主総会決議による報酬限度額は、取締役が年額300,000千円以内、監査役が60,000千円以内であります。
ｂ．報酬等の総額が１億円以上である者の報酬等の総額等
報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
ｃ．使用人兼務役員の使用人給与のうち重要なもの
使用人兼務役員が存在しないため該当事項はありません。
ｄ．役員報酬等の額の決定に関する方針
ア）取締役の報酬等
取締役の報酬等の額の決定につきましては、役位及び担当職務に応じた基本額に各期の業績を考慮して、株主総会が決定する報酬総額の限度内において取締役会決議に基づきこれを決定しております。
イ）監査役の報酬等
監査役の報酬につきましては、監査役の協議により決定しております。

⑦

株式の保有状況
イ．投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数及び貸借対照表計上額の合計額
銘柄数

2銘柄

貸借対照表計上額の合計額

86千円

ロ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有
目的（前事業年度）
該当事項はありません。
（当事業年度）
該当事項はありません。
ハ．保有目的が純投資目的である投資株式の前事業年度及び当事業年度における貸借対照表計上額の合計額並びに当事業年度における受取配当金、売却損益及び評価損益の合計額
該当事項はありません。

－51－

3182/E27260/オイシックス/2013年

⑧

取締役の定数当社の取締役は、11名以内とする旨を定款で定めております。

⑨

取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款に定めております。
また取締役の選任決議は、累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。

⑩

株主総会の特別決議の要件
当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第２項に定める特別決議について、議決権を行使することができる株主の議決権を３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。

⑪

株主総会決議事項を取締役会で決議することができるとした事項
ａ．剰余金の配当等の決定機関
当社は、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に定める事項について、法令の別段の定めがある場合を除き、株主総会の決議によらず取締役会の決議により定める旨を定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
ｂ．中間配当制度に関する事項
当社は、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日として、中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
ｃ．自己株式の取得
当社は、自己株式の取得について、経済情勢の変化に対応して財務政策等の経営諸政策を機動的に遂行することを可能とするため、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。

⑫

責任限定契約の内容の概要
当社は、会社法第427条第１項及び当社定款の規定に基づき、社外取締役及び社外監査役との間において、会
社法第423条第１項の損害賠償責任について、職務を行うにつき善意でかつ重大な過失がない場合は、会社法第425条第１項各号の額の合計額を限度とする責任限定契約を締結しております。

－52－

3182/E27260/オイシックス/2013年

(2)【監査報酬の内容等】①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前事業年度

監査証明業務に基づく報酬

当事業年度

非監査業務に基づく報酬

15,700千円

監査証明業務に基づく報酬

2,650千円

18,000千円

非監査業務に基づく報酬
5,400千円②【その他重要な報酬の内容】
該当事項はありません。
③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】（前事業年度）内部統制報告制度に関する指導助言であります。
（当事業年度）内部統制報告制度に関する指導助言であります。
④【監査報酬の決定方針】
監査報酬は、有限責任監査法人トーマツが策定した監査計画、監査内容、監査日数等を勘案し、当社と同監査法人で協議の上、監査役会の同意を得て決定しております。

－53－

3182/E27260/オイシックス/2013年

第５【経理の状況】
１．財務諸表の作成方法について
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度（平成24年４月１日から平成25年３月31日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。

３．連結財務諸表について
当社は子会社がありませんので、連結財務諸表を作成しておりません。

４．財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、財務諸表を適正に作成できる体制を整備するため、監査法人等が主催するセミナーへの参加や会計専
門誌の定期購読等を行っております。

－54－

3182/E27260/オイシックス/2013年

１【財務諸表等】（１）【財務諸表】①【貸借対照表】（単位：千円）
前事業年度(平成24年３月31日)

資産の部
流動資産
現金及び預金
売掛金
商品及び製品
原材料及び貯蔵品
前渡金
前払費用
繰延税金資産
未収入金
その他
貸倒引当金

※

流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額
建物（純額）
機械及び装置
減価償却累計額
機械及び装置（純額）
車両運搬具
減価償却累計額
車両運搬具（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額
工具、器具及び備品（純額）
リース資産
減価償却累計額
リース資産（純額）
建設仮勘定
有形固定資産合計
無形固定資産のれん
商標権
ソフトウエアソフトウエア仮勘定
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式
従業員に対する長期貸付金
繰延税金資産
敷金及び保証金
投資その他の資産合計
固定資産合計資産合計－55－828,708
1,303,408
136,227
2,193
7,353
16,34076,607
231,588
2,336△58,948
2,545,816

当事業年度(平成25年３月31日)※

1,959,136
1,323,495
188,807
3,888
7,977
31,10359,398
161,658
1,949△49,636
3,687,779

58,253△12,337
45,915226,229△25,688
200,540

200
△135
64

284,607△13,696
270,910

395
△395
0

395
△395
0

95,052△37,743

115,932△54,61457,30961,317

7,613△5,3862,226

8,556△4,527
4,028

145,302250,817

7,710
544,506－287
146,267
18,497
165,052

91,773
257
187,138
39,277
318,446

0
338,809
1,116
3,488
96,577439,991

86
23,871
759
5,408
131,519
161,644855,861

1,024,598

3,401,677

4,712,378

3182/E27260/オイシックス/2013年

（単位：千円）
前事業年度(平成24年３月31日)
負債の部
流動負債
買掛金
リース債務
未払金
未払費用
未払法人税等未払消費税等
前受金
預り金
前受収益
賞与引当金
ポイント引当金

825,3631,650
413,413
91,115
221,306
48,915
13,892
27,903※
16,682
12,000119,871
1,792,116

流動負債合計
固定負債
リース債務
長期前受収益
資産除去債務※

固定負債合計776
53,896
23,63678,309

当事業年度(平成25年３月31日)

885,029
1,429
517,91399,87687,897
15,33823,652
28,993※
16,682－
110,884
1,787,697※

2,863
37,39046,19086,4441,870,425

1,874,142

324,300

808,260

79,20079,200563,160
563,160

1,127,752
1,127,752

1,466,815
1,466,815

1,531,252

2,838,235

純資産合計

1,531,252

2,838,235

負債純資産合計

3,401,677

4,712,378

負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
資本剰余金合計
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
株主資本合計－56－

3182/E27260/オイシックス/2013年

②【損益計算書】（単位：千円）(自至前事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)

売上高
売上原価
商品期首たな卸高
当期商品仕入高合計

当事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

12,609,711

14,575,971

105,4076,607,152

136,227
7,633,460

6,712,559

7,769,687

商品期末たな卸高
売上原価

(自
至

136,227

188,8076,576,332

7,580,879

6,033,379

売上総利益
販売費及び一般管理費

※1

営業利益

5,453,801
579,578

営業外収益
受取利息
受取補償金
助成金収入
クーポン失効益
その他

6,995,092※1

6,261,582
733,509663
10,218
920
4,510
5,385
21,697

204
9,510
3,361
－
12,93426,011

70
4,450
－
267
4,787

69
15,911
9,857
79
25,917596,488733,603

特別損失合計－
4,036
11,191－
15,22742,670－104,938
7,500
155,108

税引前当期純利益

581,260

578,495

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計286,936△37,628
249,307

224,143
15,288239,431

当期純利益

331,953

339,063

営業外収益合計
営業外費用
支払利息
株式公開費用
株式交付費
その他
営業外費用合計
経常利益
特別損失
抱合せ株式消滅差損
固定資産除却損
関係会社株式評価損
その他

※2

－57－

※2

3182/E27260/オイシックス/2013年

③【株主資本等変動計算書】（単位：千円）(自至前事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)

株主資本
資本金
当期首残高
当期変動額
新株の発行

(自
至

当事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

324,300

324,300－－

483,960
483,960

当期末残高

324,300

808,260

資本剰余金
資本準備金
当期首残高
当期変動額
新株の発行

79,20079,200－－483,960
483,960

79,200563,160

79,20079,200

当期変動額合計

当期変動額合計
当期末残高
資本剰余金合計
当期首残高
当期変動額
新株の発行
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金
当期首残高
当期変動額
当期純利益
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金合計
当期首残高
当期変動額
当期純利益
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
当期首残高
当期変動額
新株の発行
当期純利益
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
当期首残高
当期変動額
新株の発行
当期純利益
当期変動額合計
当期末残高

－58－

－

483,960－

483,960

79,200563,160

795,798

1,127,752

331,953
331,953

339,063
339,063

1,127,752

1,466,815

795,798

1,127,752

331,953
331,953

339,063
339,063

1,127,752

1,466,815

1,199,298

1,531,252－
331,953
331,953

967,920
339,063
1,306,983

1,531,252

2,838,235

1,199,298

1,531,252－
331,953
331,953

967,920
339,063
1,306,983

1,531,252

2,838,235

3182/E27260/オイシックス/2013年

④【キャッシュ・フロー計算書】（単位：千円）(自至前事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純利益
減価償却費
のれん償却額抱合せ株式消滅差損益（△は益）貸倒引当金の増減額（△は減少）
賞与引当金の増減額（△は減少）
ポイント引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
株式交付費
関係会社株式評価損
売上債権の増減額（△は増加）
未収入金の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
未払金の増減額（△は減少）
未払費用の増減額（△は減少）
未払消費税等の増減額（△は減少）
前受金の増減額（△は減少）
前受収益の増減額（△は減少）
長期前受収益の増減額（△は減少）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
無形固定資産の取得による支出
貸付金による支出
貸付金の回収による収入
敷金及び保証金の差入による支出
敷金及び保証金の回収による収入
関係会社株式の取得による支出
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
リース債務の返済による支出
株式の発行による収入
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
非連結子会社との合併に伴う現金及び現金同等物の増加額
現金及び現金同等物の期末残高

※1

－59－

(自
至

当事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

581,260
56,113－－18,701
5,250
65,641△663
70－
11,191△531,781△105,671△31,718
274,197
119,282
32,427
29,9582,309
16,50653,89621,014
617,985

578,495
104,149
24,472
42,670△12,465△12,000△10,919
△204
69
9,857
104,938
24,044
72,111△52,80230,51585,8794,886△28,324
8,397－△16,506△16,377
940,886630△70△165,655
452,889

171△69△359,129
581,859△190,856△91,212△151,000
150,319△41,544
5,256△210,000△529,037△321,207△112,366－
364△41,407
6,665－△467,950△1,744－△1,744△1,806
958,062956,255－△77,892400
1,070,565

906,601

828,708－

59,862

828,708※1

1,959,136

3182/E27260/オイシックス/2013年

【注記事項】（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法(1）子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
(2）その他有価証券
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
２．たな卸資産の評価基準及び評価方法
移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切り下げの方法により算定）を採用しております。
３．固定資産の減価償却の方法(1）有形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物
３～31年
機械及び装置２～12年
工具、器具及び備品 ２～15年(2）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
(3）リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
４．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
５．引当金の計上基準(1）貸倒引当金
債権の貸し倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権及び破産更生債権等については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込み額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えるため、当事業年度負担分について、支給見込額基準により計上しております。なお、当事業年度において、賞与制度を廃止したことに伴い、事業年度末の計上額はありません。
(3）ポイント引当金
販売促進を目的とするポイント制度に基づき、顧客に付与したポイントの利用に備えるため、当事業年度末において将来利用されると見込まれる額を計上しております。
６．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
７．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式を採用しております。

－60－

3182/E27260/オイシックス/2013年

（貸借対照表関係）※

関係会社項目関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
前事業年度
当事業年度
（平成24年３月31日）（平成25年３月31日）
流動資産
売掛金

48,093千円

34,888千円－千円

16,682千円

53,896千円

37,390千円

流動負債
前受収益
固定負債
長期前受収益（損益計算書関係）※１．販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度59％、当事業年度55％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度41％、当事業年度45％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
当事業年度
前事業年度
（自 平成23年４月１日（自 平成24年４月１日
至 平成24年３月31日）
至 平成25年３月31日）
販売促進費

712,845千円

荷造運賃発送費759,654千円

1,739,163

1,875,211

給料手当555,155

769,877

雑給499,217548,656

外注費

263,307375,193

支払手数料

294,980

339,728

貸倒引当金繰入額

53,07045,476

賞与引当金繰入額

12,000－

ポイント引当金繰入額

92,52055,870

減価償却費

56,113

104,149※２．固定資産除却損の内容は以下のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

建物

1,578千円

（自
至

当事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）－千円

工具、器具及び備品

66

－

リース資産

86

－

2,305

－

4,036

－

ソフトウエア計－61－3182/E27260/オイシックス/2013年

（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 平成23年４月１日 至 平成24年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当事業年度期首
株式数（株）

当事業年度末
株式数
（株）

当事業年度
減少株式数
（株）

当事業年度
増加株式数
（株）

発行済株式
普通株式
合計

1,115,800－－

1,115,800

1,115,800－－

1,115,800

２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

区分

提出会社

新株予約権の目的となる株
式の種類

新株予約権の内訳

平成22年新株予約権

合計

当事業年度
末残高
（千円）

当事業
年度期首

当事業
年度増加

当事業
年度減少

当事業
年度末

200,000－－

200,000

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

普通株式

ストック・オプションとしての新株予約権

新株予約権の目的となる株式の数（株）

３．配当に関する事項
該当事項はありません。
当事業年度（自 平成24年４月１日 至 平成25年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当事業年度期首
株式数（株）

当事業年度末
株式数
（株）

当事業年度
減少株式数
（株）

当事業年度
増加株式数
（株）

発行済株式
普通株式
合計

1,115,800

4,352,400－

5,468,200

1,115,800

4,352,400－

5,468,200（注）普通株式の発行済株式数の増加4,352,400株は、それぞれ平成24年9月20日、平成25年3月12日、平成25年3月
28日を払込期日とした株式の発行705,000株及び平成24年11月12日付で行った株式分割（１：４）による増加
3,647,400株であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

区分

提出会社

新株予約権の内訳

平成22年新株予約権
ストック・オプションとしての新株予約権
合計

新株予約権の目的となる株
式の種類

新株予約権の目的となる株式の数（株）

当事業年度
末残高
（千円）

当事業
年度期首

当事業
年度増加

当事業
年度減少

当事業
年度末

200,000－

200,000

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

普通株式

（注）平成22年新株予約権の当事業年度減少は、新株予約権の行使によるもの100,000株及び新株予約権の償却によるもの100,000株であります。
３．配当に関する事項
該当事項はありません。

－62－3182/E27260/オイシックス/2013年

（キャッシュ・フロー計算書関係）※１．現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
前事業年度（自（自 平成23年４月１日
至
至 平成24年３月31日）

当事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

現金及び預金勘定

828,708千円

1,959,136千円

現金及び現金同等物

828,708

1,959,136

２．重要な非資金取引の内容
当事業年度に合併した株式会社ウェルネスより引き継いだ資産及び負債の主な内訳は次のとおりであります。
流動資産106,000 千円

固定資産

1,127

資産合計
流動負債
負債合計

107,128
56,04456,044（リース取引関係）
１．ファイナンス・リース取引
内容の重要性が乏しく、契約1件当たりの金額が少額なため、財務諸表等規則第８条の６の規定により記載を省略
しております。
２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料（単位：千円）
前事業年度（平成24年３月31日）

当事業年度（平成25年３月31日）

１年内

970

128,089

１年超

675

1,019,212

合計

1,645

1,147,302（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項(1）金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については、安全性の高い金融資産で余資運用し、投機的な取引は行わない方針であります。運転資金及び設備投資資金に関しては、原則として自己資金で賄う方針であります。
(2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制① 営業債権である売掛金、未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。このリスクについては、当社
与信管理規程及び与信管理細則に基づき、与信基準を設定し、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うことを通じてリスクの軽減を図っております。
② 営業債務である買掛金、未払金は、そのほとんどが１年以内の支払期日であります。これらは、流動性リスクに晒されておりますが、月次単位での支払予定を把握するなどの方法によりリスクの軽減を図っております。
(3）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。

－63－

3182/E27260/オイシックス/2013年

２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（（注）２参照）。
前事業年度（平成24年３月31日）
貸借対照表計上額
時価
差額
（千円）
（千円）
（千円）
(1）現金及び預金

828,708－

1,244,460

1,244,460－

231,588

231,588－2,304,758

2,304,758－(1）買掛金825,363825,363－(2）未払金413,413

413,413－1,238,777

1,238,777－(2）売掛金828,708
1,303,408

貸倒引当金（*）(3）未収入金
資産計

負債計△58,948（*）売掛金に対して個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当事業年度（平成25年３月31日）
貸借対照表計上額（千円）(1）現金及び預金

1,959,136(2）売掛金1,323,495

時価
（千円）

差額
（千円）

1,959,136－

1,273,859

1,273,859－

161,658

161,658－

3,394,654

3,394,654－(1）買掛金885,029885,029－(2）未払金517,913517,913－

1,402,942

1,402,942－

貸倒引当金（*）(3）未収入金
資産計

負債計△49,636（*）売掛金に対して個別に計上している貸倒引当金を控除しております。

－64－

3182/E27260/オイシックス/2013年

（注）１．金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産(1）現金及び預金
預金はすべて普通預金であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2）売掛金
売掛金は短期間で決済されるため、信用リスク（貸倒引当金）を反映した時価は帳簿価額にほぼ等しいことか
ら、当該価額をもって時価としております。
(3）未収入金
未収入金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債(1）買掛金、(2）未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品（単位：千円）
前事業年度（平成24年３月31日）

区分
非上場株式
関係会社株式

当事業年度（平成25年３月31日）
0

86

338,809

23,871

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどが現段階では難しいた
め、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としておりません。
３．金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度（平成24年３月31日）
１年以内
（千円）
現金及び預金１年超５年以内（千円）

５年超10年以内
（千円）

10年超
（千円）

828,708

－

－

－

売掛金

1,244,460

－

－

－

未収入金

231,588－－－2,304,758

－

－

－

合計

当事業年度（平成25年３月31日）
１年以内
（千円）

１年超５年以内（千円）

５年超10年以内
（千円）

10年超
（千円）

現金及び預金1,959,136

－

－

－

売掛金

1,273,859

－

－

－

未収入金

161,658－－－

3,394,654

－

－

－

合計

－65－

3182/E27260/オイシックス/2013年

（有価証券関係）
１．売買目的有価証券
該当事項はありません。
２．満期保有目的の債券
該当事項はありません。
３．子会社株式及び関連会社株式
前事業年度（平成24年３月31日）
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額は子会社株式が210,000千円、関連会社株式128,809千円）
は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度（平成25年３月31日）
関連会社株式（貸借対照表計上額は関連会社株式23,871千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
４．その他有価証券
重要性が乏しいため記載を省略しております。
５．減損処理を行った有価証券
前事業年度（平成24年３月31日）
当事業年度において、有価証券について11,191千円（関連会社株式11,191千円）減損処理を行っております。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券については、財政状態の悪化により実質価額が著しく低下した場合には、回復可能性等を考慮して減損処理を行っております。
当事業年度（平成25年３月31日）
当事業年度において、有価証券について104,938千円（関連会社株式104,938千円）減損処理を行っております。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券については、財政状態の悪化により実質価額が著しく低下した場合には、回復可能性等を考慮して減損処理を行っております。
（デリバティブ取引関係）
当社は、デリバティブ取引を行っておりませんので、該当事項はありません。
（退職給付関係）
当社は、退職給付制度を採用しておりませんので、該当事項はありません。

－66－

3182/E27260/オイシックス/2013年

（ストック・オプション等関係）
１．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
該当事項はありません。
２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況(1）ストック・オプションの内容
第１回新株予約権

１名
26名

第２回新株予約権

当社取締役
当社従業員

第３回新株予約権
当社取締役 １名
当社監査役 １名
当社従業員 16名
当社従業員内定者 ８名
外部協力者１社・３名

付与対象者の区分及び人数

当社取締役
当社従業員

１名
45名

株式の種類別のストック・オ
プションの数 （注）１

普通株式 320,000株（注）２，３，４

普通株式 320,000株（注）２，３，４

普通株式 200,000株（注）２，３，４付与日

平成16年３月23日

平成18年３月27日

平成18年11月20日
当社取締役、監査役、従業員については、付与日（平成18年11月20日）以降、権利確定日（平成20年６月27日）まで継続して勤務していることを要する。

付与日（平成16年３月23日）以降、権利確定日（平成17年３月31日）まで継続

付与日（平成18年３月27日）以降、権利確定日（平成19年６月28日）まで継続して勤務していることを要する。

して勤務していることを要する。

対象勤務期間自至平成16年３月23日
平成17年３月31日

自至

平成18年３月27日
平成19年６月28日

自至

平成18年11月20日
平成20年６月27日

権利行使期間自至平成17年４月１日
平成30年３月25日

自至

平成19年６月29日
平成32年６月27日

自至

平成20年６月28日
平成28年６月26日

権利確定条件

第４回新株予約権

第５回新株予約権

当社取締役
当社従業員

株式の種類別のストック・オ
プションの数 （注）１

普通株式 200,000株（注）３，４

普通株式 80,300株（注）３，４

普通株式
（注）４

付与日

平成20年４月７日

平成21年５月８日

平成24年５月２日

権利確定条件付与日（平成20年４月７日）以降、権利確定日（平成21年６月30日）まで継続して勤務していることを要する。

付与日（平成21年５月８日）以降、権利確定日（平成22年６月30日）まで継続して勤務していることを要する。

付与日（平成24年５月２日）以降、権利確定日（平成26年５月２日）まで継続して勤務していることを要する。

対象勤務期間自至

平成20年４月７日
平成21年６月30日

自至

平成21年５月８日
平成22年６月30日

自至

平成24年５月２日
平成26年５月２日

自至

平成21年７月１日
平成29年６月30日

自至

平成22年７月１日
平成30年６月30日

自至

平成26年５月３日
平成33年６月30日（注）５

当社従業員 45名
当社従業員内定者

第７回新株予約権付与対象者の区分及び人数

権利行使期間４名
60名

外部協力者については、付
与日（平成18年11月20日）
以降、権利確定日（平成20年６月27日）まで継続して当社と取引関係にあること
を要する。

－67－

１名

当社従業員

91名

36,800株

3182/E27260/オイシックス/2013年

第８回新株予約権付与対象者の区分及び人数

当社従業員
当社従業員内定者

株式の種類別のストック・オ
プションの数 （注）１

普通株式
（注）４

付与日

平成24年11月20日

権利確定条件付与日（平成24年11月20日）以降、権利確定日（平成26年11月20日）まで継続して勤務していることを要する。

対象勤務期間自至

平成24年11月20日
平成26年11月20日

自至

平成26年11月21日
平成34年６月30日

権利行使期間

（注）５

51名
11名

15,000株（注）１．株式数に換算して記載しております。
（注）２．平成18年11月26日付で１株につき４株の割合で株式分割を行っているため、当該株式分割による調整後の株式数を記載しております。
（注）３．平成21年７月１日付で１株につき25株の割合で株式分割を行っているため、当該株式分割による調整後の株式数を記載しております。
（注）４．平成24年11月12日付で１株につき４株の割合で株式分割を行っているため、当該株式分割による調整後の株式数を記載しております。
（注）５．権利行使期間は新株予約権割当契約書に定められた期間を記載しております。

－68－

3182/E27260/オイシックス/2013年

(2）ストック・オプションの規模及びその変動状況
当事業年度において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
第１回
新株予約権

第２回
新株予約権

第３回
新株予約権

第４回
新株予約権

第５回
新株予約権

権利確定前（株）（注）１，２，３
前事業年度末

－

－

－

－

－

付与

－

－

－

－

－

失効

－

－

－

－

－

権利確定

－

－

－

－

－

未確定残

－

－

－

－

－

295,200

312,800

189,200

200,000

80,300

権利確定

－

－

－

－

－

権利行使

－

－

－

－

－

失効

16,00048,00016,40019,400

2,500

未行使残

279,200

264,800

172,800

180,600

77,800

権利確定後（株）（注）１，２，３
前事業年度末

第７回
新株予約権

第８回
新株予約権

権利確定前（株）（注）１，２，３
前事業年度末－－付与

36,80015,000

失効

1,100

200

権利確定

－

－

未確定残

35,70014,800

前事業年度末

－

－

権利確定

－

－

権利行使

－

－

失効

－

－

未行使残

－

－

権利確定後（株）（注）１，２，３（注）１．平成18年11月26日付で１株につき４株の割合で株式分割を行っているため、当該株式分割による調整後の株式数を記載しております。
（注）２．平成21年７月１日付で１株につき25株の割合で株式分割を行っているため、当該株式分割による調整後の株式数を記載しております。
（注）３．平成24年11月12日付で１株につき４株の割合で株式分割を行っているため、当該株式分割による調整後の株式数を記載しております。

－69－

3182/E27260/オイシックス/2013年

②

単価情報
第１回
新株予約権

第２回
新株予約権

第３回
新株予約権

第４回
新株予約権

第５回
新株予約権

権利行使価格（円）（注）１，２，３

250

375

375

400

400

行使時平均株価（円）

－

－

－

－

－

付与日における公正な評価単価
（円）

－

－

－

－

－

第７回
新株予約権

第８回
新株予約権

権利行使価格（円）（注）１，２，３625

750

行使時平均株価（円）－－

付与日における公正な評価単価
（円）

－

－

（注）１．平成18年11月26日付で１株につき４株の割合で株式分割を行っているため、当該株式分割による調整後の権利行使価格を記載しております。
（注）２．平成21年７月１日付で１株につき25株の割合で株式分割を行っているため、当該株式分割による調整後の権利行使価格を記載しております。
（注）３．平成24年11月12日付で１株につき４株の割合で株式分割を行っているため、当該株式分割による調整後の権利行使価格を記載しております。
３．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
ストック・オプションを付与した時点においては、当社は未公開企業であるため、ストック・オプションの公正な評価単価の見積もり方法を単位当たりの本源的価値を見積もる方法により算定しております。
なお、単位当たりの本源的価値を算定する基礎となる当社株式の評価方法は、純資産価額方式によっております。
４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的予測は困難であるため、実績の失効数のみを反映させる方法を採用しております。
５．ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の各事業年度末における本源的価値の合計額及び各事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額① 各事業年度末における本源的価値の合計額

本源的価値の合計額（千円）②

前事業年度末（平成24年３月31日）

当事業年度末（平成25年３月31日）－

1,472,335

前事業年度及び当事業年度において行使されたストック・オプションはありません。

－70－3182/E27260/オイシックス/2013年

（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
当事業年度
（平成24年３月31日） （平成25年３月31日）
繰延税金資産ポイント引当金

45,563千円

賞与引当金

4,561

42,147千円
－

貸倒引当金

2,140

4,630

未払事業税

17,4069,109

未払事業所税

1,183

1,441

未払費用

3,785

647

資産除去債務8,424

16,462

関連会社株式

3,988

41,388

3,581

3,554

90,633

119,382

評価性引当額△5,057△41,388

繰延税金資産合計

85,57677,994△5,480△13,187

繰延税金負債合計△5,480△13,187繰延税金資産の純額

80,09564,806

その他
小計繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度
当事業年度
（平成24年３月31日） （平成25年３月31日）
法定実効税率

40.7％

38.0％

交際費等永久に損金に算入されない項目

0.3

0.3

住民税均等割

0.2

1.1

税率変更による期末繰延税金資産の減額修
正

1.0

－

合併による引継繰越欠損金

－

△8.9

のれん償却額－

1.6

抱合せ株式消滅差損－

2.8

評価性引当額
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率

1.0

6.9

△0.3

△0.4

42.9

41.4

－71－

3182/E27260/オイシックス/2013年

（持分法損益等）
（自
至

前事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

（自
至

当事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

関連会社に対する投資の金額（千円）

128,809

23,871

持分法を適用した場合の投資の金額（千円）

59,45023,871

持分法を適用した場合の投資損失の金額（千円）

53,30335,579（企業結合等関係）
共通支配下の取引
当社は、平成24年4月1日付で当社の完全子会社である株式会社ウェルネスを吸収合併いたしました。
(1) 企業結合の概要① 結合当事企業の名称及びその事業の内容
名称：株式会社ウェルネス
事業の内容：生花を中心としたオンラインギフトショップの運営② 企業結合日
平成24年4月1日③ 企業結合の法的形式
当社を存続会社、株式会社ウェルネス（当社の子会社）を消滅会社とする吸収合併方式④ 結合後企業の名称
オイシックス株式会社⑤ 取引の目的を含む取引の概要
当社の産地直送ビジネスとの連携を強化することにより、一層の業務効率化を図ることを目的としております。
⑥ 合併により引き継いだ資産・負債の額
平成24年４月１日時点
資産
項目

負債
帳簿価額
（千円）

流動資産

106,000

固定資産

1,127

合計

107,128

項目

帳簿価額
（千円）

流動負債

56,044

合計

56,044(2) 実施した会計処理の概要「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成20年12月26日）及び「企業結合会計基準及び事業分
離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 平成20年12月26日）に基づき、共通支配下の取引として処理しております。

－72－

3182/E27260/オイシックス/2013年

（資産除去債務関係）
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
イ 当該資産除去債務の概要
本社及び海老名物流センターの不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
ロ

当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を取得から15年～31年と見積もり、割引率は、1.24％～2.18％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。

ハ

当該資産除去債務の総額の増減
（自
至

期首残高
有形固定資産の取得に伴う増加額
時の経過による調整額
資産除去債務の履行による減少額
期末残高

前事業年度
（自
平成23年４月１日
至
平成24年３月31日）
20,931千円
2,335
368
－
23,636

当事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）
23,636千円
28,662707△6,81546,190（賃貸等不動産関係）
該当事項はありません。

－73－

3182/E27260/オイシックス/2013年

（セグメント情報等）【セグメント情報】
当社の事業は消費者向けに主に食品の宅配を行うＥＣ事業とその他事業から構成されておりますが、ＥＣ事業の売
上高、営業利益及び資産の金額は、全セグメントの売上高の合計、営業利益及び全セグメントの資産の金額の合計額に占める割合がいずれも90％を超えているため、ＥＣ事業以外の事業について重要性が乏しいことから、記載を省略
しております。
【関連情報】
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前事業年度（自 平成23年４月１日 至 平成24年３月31日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 平成24年４月１日
該当事項はありません。

至平成25年３月31日）【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前事業年度（自 平成23年４月１日 至 平成24年３月31日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 平成24年４月１日 至 平成25年３月31日）
平成24年４月１日付で完全子会社であった株式会社ウェルネスを吸収合併したことに伴い、ＥＣ事業において、のれんが116,245千円発生しております。これにより、のれんの当期償却額は24,472千円、当期末残高は91,773千円となっております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前事業年度（自 平成23年４月１日 至 平成24年３月31日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 平成24年４月１日
該当事項はありません。

至平成25年３月31日）－74－

3182/E27260/オイシックス/2013年

【関連当事者情報】
１．関連当事者との取引
財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等
前事業年度（自 平成23年４月１日 至
種類

会社等の
名称又は
氏名

所在地

資本金又
は出資金
（千円）

事業の内
容又は職
業

平成24年３月31日）
議決権等
の所有
（被所
有）割合
（％）

関連当事者
との関係

取引の内容

資金の貸付
株式会社
ウェルネ

子会社

ス

東京都品
川区

95,000

オンライ
ンギフト
ショップ
の運営

（所有）
直接
100

資金の貸付
役員の兼任

※1
利息の受取
※1
増資の引受
※2

関連会社

株式会社

東京都品

ごちまる

川区

175,000

インター
ネットを

（所有）

通じた食
品の販売

40

直接

取引金額
（千円）

科目

期末残高
（千円）

－
－

－
－

－

－

150,000456
170,000

当社商品の
販売

当社商品の
販売※3

242,041

システムの
貸与

当社開発シ
ステムの貸

売掛金
前受収益

48,093
16,506

10,050

役員の兼任

与※3

長期前受
収益

53,896（注）１．上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等※1 株式会社ウェルネスに対する資金の貸付については、市場金利を勘案して決定しております。
※2 株式会社ウェルネスが行った株主割当増資を全額引き受けたものであり、直近の取引額面から算出した発行価額（１株当たり50,000円）により引き受けたものであります。
※3 独立第三者間取引と同様の一般的な取引条件で行っております。
当事業年度（自
種類

関連会社

会社等の
名称又は
氏名

所在地

株式会社

東京都品

ごちまる

川区

平成24年４月１日
資本金又
は出資金
（千円）

175,000

至

事業の内
容又は職
業
インター
ネットを
通じた食
品の販売

平成25年３月31日）
議決権等
の所有
（被所
有）割合
（％）

関連当事者
との関係

取引の内容

取引金額
（千円）

科目

期末残高
（千円）

当社商品の

当社商品の

（所有）
直接

販売
システムの

販売※3
当社開発シ

341,180

売掛金
前受収益

34,888
16,682

40

貸与
役員の兼任

ステムの貸
与※3

15,720

長期前受
収益37,390（注）１．上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等
独立第三者間取引と同様の一般的な取引条件で行っております。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記(1）親会社情報
該当事項はありません。
(2）重要な関連会社の要約財務情報
該当事項はありません。

－75－

3182/E27260/オイシックス/2013年

（１株当たり情報）
（自
至

前事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

（自
至

当事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

１株当たり純資産額

343.08円

519.04円

１株当たり当期純利益金額

74.38円

72.09円－71.40円

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額（注）１．前事業年度における潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、新株予約権は存在するものの、当社株式は非上場のため、期中平均株価が把握できませんので記載しておりません。
２．当社は、平成24年10月25日開催の取締役会決議により、平成24年11月12日付で普通株式１株につき４株の株
式分割を行っております。前事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益金額を算定しております。
３．１株当たり純資産額及び、１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。
(1) １株当たり純資産額
前事業年度（平成24年３月31日）

当事業年度（平成25年３月31日）

貸借対照表の純資産の部の合計（千円）
額

1,531,252

2,838,235

純資産の部の合計額から控除す
（千円）
る金額

－

－

普通株式に係る期末の純資産額 （千円）

1,531,252

2,838,235

普通株式の発行済株式数（株）

4,463,200

5,468,200

普通株式の自己株式数

（株）

－

－

（株）

4,463,200

5,468,200

１株当たり純資産額の算定に用いられた普通株式の数(2) １株当たり当期純利益金額

（自
至

前事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

（自
至

当事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

当期純利益

（千円）

331,953

339,063

普通株主に帰属しない金額

（千円）

－

－

普通株式に係る当期純利益（千円）

331,953

339,063

普通株式の期中平均株式数（株）

4,463,200

4,703,255

希薄化効果を有しないため、潜在株式調
整後１株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要

新株予約権６種類（新株予約権の数6,796個）
これらの詳細は、「第４提出
会社の状況 １ 株式等の状
況 (2）新株予約権等の状況」に記載のとおりでありま
す。

―――――

（重要な後発事象）
該当事項はありません。

－76－3182/E27260/オイシックス/2013年

⑤【附属明細表】【有価証券明細表】
有価証券の金額が資産の総額の100分の１以下であるため、財務諸表等規則第124条の規定により記載を省略しております。
【有形固定資産等明細表】
当期首残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（千円）

当期末残高
（千円）

当期末減価償
却累計額又は
償却累計額
（千円）

当期償却額
（千円）

差引当期末残高（千円）

58,253

174,7216,745

226,229

25,68820,096200,540

機械及び装置200

284,407－284,607

13,696

13,560270,910

車両運搬具

395

－

－

395

395

－

0

工具、器具及び備品

95,052

23,618

2,738

115,932

54,614

18,23561,317

リース資産

7,613

4,096

3,153

8,556

4,527

1,664

4,028

建設仮勘定

145,302

266,006

403,599

7,710

－

－

7,710

306,816

752,850

416,237

643,430

98,92353,556544,506

のれん－

116,245－

116,245

24,472

24,472

91,773

商標権

300

－

－

300

42

30

257

ソフトウエア

218,462

93,044

720

310,787

123,648

50,592

187,138

ソフトウエア仮勘定

18,497110,116

89,33739,277－－39,277

無形固定資産計

237,260

319,407

90,057

466,610148,163

75,095

318,446

資産の種類

有形固定資産建物

有形固定資産計
無形固定資産（注）１．当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
建物
海老名サンインテルネット32号センター新設
171,753千円
機械及び装置海老名サンインテルネット32号センター新設
284,407千円
建設仮勘定
海老名サンインテルネット32号センター新設
258,296千円
２．当期増加額には、株式会社ウェルネスとの合併による増加額が、次のとおり含まれております。
工具、器具及び備品
のれん
ソフトウエア

1,336千円
116,245千円
2,150千円－77－3182/E27260/オイシックス/2013年

【借入金等明細表】
リース債務の金額が負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、財務諸表等規則第125条の規定により記載を省略しております。
【引当金明細表】
区分

当期首残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（目的使用）
（千円）

当期減少額
（その他）
（千円）

当期末残高
（千円）

貸倒引当金

58,94852,786

60,8391,258

49,636

賞与引当金

12,000－12,000－－

ポイント引当金

119,871

57,802

66,789－110,884（注）

貸倒引当金の「当期減少額（その他）」は、洗替による取崩額であります。

【資産除去債務明細表】
本明細表に記載すべき事項が財務諸表等規則第８条の28に規定する注記事項として記載されているため、資産除去債務明細表の記載を省略しております。

－78－

3182/E27260/オイシックス/2013年

(2)【主な資産及び負債の内容】① 流動資産イ．現金及び預金
区分

金額（千円）

現金

668

預金
普通預金

1,958,468
小計

1,958,468

合計

1,959,136

ロ．売掛金(イ）相手先別内訳
相手先金額（千円）

森永乳業株式会社

51,995

株式会社ごちまる

34,332

株式会社三越伊勢丹

18,313

株式会社東急百貨店

17,597

株式会社東急ストア

7,169

その他（注）

1,194,086
合計（注）

1,323,495

主たる相手先は個人顧客でありますが、１件当たりの金額が少額であるため、その他の金額が売掛金全体の多くを占めております。
(ロ）売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

前期繰越高
（千円）

(A)

1,303,408
（注）

当期発生高
（千円）

(B)

16,944,000

当期回収高
（千円）

(C)

16,923,913

次期繰越高
（千円）

回収率（％）

滞留期間（日）(D)(C)───── × 100(A) ＋ (B)(A) ＋ (D)─────２──────
(B)
─────
365

92.7

28.3

1,323,495

当期発生高には消費税等が含まれております。

－79－

3182/E27260/オイシックス/2013年

ハ．商品及び製品
品目

金額（千円）

商品
冷凍・冷蔵・チルド

82,344

飲料・酒類

46,757

加工食品

40,145

青果

8,481

日用品等

6,528

日配品

4,550
合計

188,807ニ．原材料及び貯蔵品品目

金額（千円）

貯蔵品
梱包資材

3,804

印紙・切手

84
合計

3,888

ホ．未収入金
相手先金額（千円）

ウェルネット株式会社

76,888

株式会社ジャックス

27,671SMBCファイナンスサービス株式会社

12,675

GMOペイメントゲートウェイ株式会社

10,472

三井住友カード株式会社

9,198

その他

24,751
合計

161,658－80－

3182/E27260/オイシックス/2013年

②

流動負債
イ．買掛金
相手先

金額（千円）

株式会社マルタ

94,417

よつ葉乳業株式会社

42,733

キッコーマン飲料株式会社

31,060

株式会社生産者連合デコポン

16,475

グローバル・ビジョン株式会社

16,183

その他

684,159
合計

885,029

ロ．未払金
相手先

金額（千円）

ヤマト運輸株式会社

310,514

サンインテルネット株式会社

25,762

レンゴー株式会社

15,171

株式会社東和キャスト

8,335

リンクシェアジャパン株式会社

6,956

その他

151,172
合計

517,913

ハ．未払法人税等
区分

金額（千円）

法人税

50,642

事業税

24,019住民税

13,235
合計

87,897－81－3182/E27260/オイシックス/2013年

(3)【その他】
当事業年度における四半期情報等（累計期間）

第１四半期

第２四半期

第３四半期

当事業年度

売上高（千円）－

6,864,458

11,198,964

14,575,971

税引前四半期（当期）純利益
金額（千円）－

263,435

523,866

578,495

四半期（当期）純利益金額（千円）－

192,619352,658

339,063

１株当たり四半期（当期）純利益金額（円）

－

42.93

76.45

72.09

（会計期間）
１株当たり四半期純利益金額
（円）

第１四半期

第２四半期
－

9.03

第３四半期
32.91

第４四半期
△2.50

（注）１．当社は、平成25年３月13日付で東京証券取引所マザーズに上場いたしましたので、事業年度の四半期報告書は提出しておりませんが、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当第２、第３四半期会計期間及び当第２、第３四半期累計期間の四半期財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより四半期レビューを受けております。
２．当社は、平成24年11月12日付で株式１株につき４株の株式分割を行っております。当事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期（当期）純利益金額を算定しております。

－82－

3182/E27260/オイシックス/2013年

第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

４月１日から３月31日まで

定時株主総会

毎事業年度終了後３ヶ月以内

基準日

３月31日

剰余金の配当の基準日

９月30日、３月31日

１単元の株式数

100株

単元未満株式の買取り
取扱場所

東京都千代田区丸の内１丁目４番１号
三井住友信託銀行株式会社 証券代行部

株主名簿管理人

東京都千代田区丸の内１丁目４番１号
三井住友信託銀行株式会社

取次所

－

買取手数料

無料

公告掲載方法

電子公告により行う。但し、電子公告によることができない事故その他やむを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行う。
公告掲載ＵＲＬ（http://www.oisix.com）

株主に対する特典

該当事項はありません。

（注）

当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができません。
(1）会社法第189条第２項各号に掲げる権利(2）会社法第166条第１項の規定による請求をする権利(3）株主の有する株式数に応じて募集株式の割当及び募集新株予約権の割当を受ける権利－83－3182/E27260/オイシックス/2013年

第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券届出書（有償一般募集増資及び売出し）及びその添付書類
平成25年２月７日関東財務局長に提出。
(2）有価証券届出書の訂正届出書
平成25年２月８日、平成25年２月22日及び平成25年３月４日関東財務局長に提出。
平成25年２月７日提出の有価証券届出書に係る訂正届出書であります。

－84－

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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

－85－3182/E27260/オイシックス/2013年

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
平成25年６月27日

オ イ シ ッ ク ス 株 式 会 社
取

締

役

会

御中
有限責任監査法人 ト ー マ ツ指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

平野

洋

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

長塚

弦

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられているオイシックス株式会社の平成２４年４月１日から平成２５年３月３１日までの第１６期事業年度の財務諸表、すな
わち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、オイシックス株式会社の平成２５年３月３１日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

－86－3182/E27260/オイシックス/2013年

＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、オイシックス株式会社の平成２５年３月３１日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施することを求めている。
内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、オイシックス株式会社が平成２５年３月３１日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれておりません。

－87－3182/E27260/オイシックス/2013年