◎収支計算書・貸借対照表

１．決算の状況（平成28年度決算）（１）事業の概況
学校法人智香寺学園の平成28年度決算は,平成29年5月25日に開催された理事会・評議員会において承認されました。ここに概況を公表します。
平成28年度の我が国経済は，引き続く金融緩和政策のもと，緩やかではあるが比較的安定した1年で，企業業績は堅調な推移，個人消費も持ち直しが見られる状況で ，株価，為替など経済指標にもその結果が表れた年であった。
学校を取り巻く少子化の波は，120万人規模で推移してきた18才人口が2018年を境に急激な減少が見込まれており，安定した学生確保に対して対策を講じる事が急務となって来ている。また，高校においては，この問題の2018年に対して3年前倒しとなるところから，まさにその時期に直面している状況にある。
学生募集の状況は，大学において平成27年度生まで右肩上がりで入学定員を確保してきた中，平成28年度生は若干の定員未達となった。いくつかの要因は考えられるが人間社会学部で期待していた学費改訂や専攻制が浸透しなかったこと，出願方法の変更を行ったことなど反省点としてあげられる。しかし，平成29年度生の募集は反省点等を踏まえ積極的な募集活動を展開した結果，入学定員を上回る学生の確保に繋がった。高校の生徒募集は極めて好調裡に推移しており，前 年 に 引 き 続 き 募 集 定 員 の 360 名 を 大 幅 に 超 え る 入 学 生 を 受 け 入 れ ， 本 校 の 人 気 の 高 さ を伺わせる結果となった。
本学園では，学生生徒の確保と同様に進路指導にも注力している。大学の就職状況は，就職環境の好転も追い風となり内定状況は好調に推移し，大学全体での内定率は前年より若干改善し94％の実績となった。内定率のアップは就職環境好転の外部要因だけでなく，きめ細かい就職指導の結果の現れと言える。高校の卒業生の進路状況では，4年制大学への進学率が平成27年度の72.9%から平成28年度は72.6%とほぼ横這いであったが、以前と比べると専門学校希望者や就職への希望も徐々に増加傾向にある。実践での活躍や資格取得を視野に入れた進路決定の現れと思われる。また，国公立大学30名合格の目標は達成できなかったものの，10年ぶりに東京大学合格者を輩出したことが特筆される。
大学では，学生の自主性，創造性の向上と学生相互の交流の活性化などを目的とした「がんばる学生プロジェクト」の推進，また，公開講座，地域連携事業，高大連携など，学生主体，地域密着を念頭に置いて様々な事業を展開した。高校では，強化クラブを中心にいくつかのクラブが全国大会・関東大会に出場するなど好成績を残し名声を高めました。中でもサッカー部，男子バスケットボール部など全国でも上位の成績を収めました。

財務内容は，次ページ以降各計算書類とともに簡単に説明していますが，学生生徒数の増加に伴って収入全般の底上げが出来たことにより，設備投資にも目を向けながら健全な学園経営を目指して行く方針とする。

（２）事業活動収支の状況 (事業活動収支計算書）
平成27年度より従来の消費収支計算書に変わるものとして制定，従来の消費収入，消費支出を分解し，「教育活動収支」「教育活動外収支」「特別収支」に振り分けて計算する形式で2年目となる。
前年度の事業活動収入は4.803百万円で，今年度は4,788百万円となり15百万円ほど減少した。
また，事業活動支出は4,452百万円から4,509百万円に56百万円増加したことにより，収入減・費用増となり基本金組入前当年度収支差額は279百万円で，前年度より71百万円減少となった。
収入減の大きな要因は，耐震改修工事等に関わる設備関係補助金が216百万円減少したことによる。
教育活動収支では，収入4,487百万円に対し支出が4,495百万円で8百万円の支出超過となるが予算対比263百万円の好転，教育活動外収支では収支差額で9百万円の支出超過。教育活動及び教 育 活 動 外 の 収 支 差 額 を 合 計 し た 経 常収 支差 額は 予算 対比 262百 万円 増加 した が17 百万 円の支出超過となった。特別収支では，今年度備品等の現物寄付237百万円を計上したことなどで収支差額296百万円を計上，以上合計し基本金組入前収支差額は279百万円の実績となった。
基本金組入額は998百万円，4号基本金の取崩50百万円をプラスマイナスし，前年度繰越収支差額と合わせ翌年度繰越収支差額は9,969百万円の支出超過となる。

（３）資金収支の状況(資金収支計算書）

資金収入(繰越支払資金を除く）の合計は5,310百万円で資金支出が5,464百万円であったため，単年度の収支では154百万円の支出超過となる。収入面のうち，学生生徒等納付金は学生数減少の影響で84百万円の減少，補助金は施設設備関係の補助金減少で168百万円と大幅に減少した。
逆に，前受金は平成29年度生の入学実績から83百万円の増加実績となった。支出面では，人件費はほぼ横這い，教育研究経費，管理経費は特殊要因もあり若干増加，施設関係支出は耐震改修工事などが一段落したこともあり前年対比では677百万円減少した。また，資産運用支出で退職給与引当特定資産に約100百万円積み増しを行った。予算対比の収支では，収入で145百万円の増収，支出は260百万円の圧縮となった。

（４）資産負債の状況(貸借対照表）今年度の資産負債の状況は，総資産で79百万円増加，総負債は200百万円の減少となり，純資産で279百万円の増加となった。内容的には資産は設備投資，負債は借入金の返済が大きな要因である。有形固定資産で投資額970百万円(現物寄付を含む）に対し,減価償却・除却等で554百万円の実績で417百万円の増加，特定資産，その他の固定資産の増加と合わせて，固定資産合計で17,001百万円残高となる。また,流動資産は2,545百万円から2,118百万円に427百万円の減少，現金預金及び未収入金の減少が殆どを占めてい。
負債勘定は，固定負債で長期借入金の減少221百万円を中心に他の増減と合わせ208百万円の減少，流動負債は8百万円の増加で1,320百万円，負債勘定合計では3,054百万円となった。
純資産の部は16,065百万円と前年対比279百万円増加したが，繰越収支差額の支出超過は669百万円増加し9,969百万円を翌年度に繰越すこととなった。

事業活動収支計算書
平成２８年４月１日～平成２９年３月３１日

単位：円
事業活動収入の部
科
目学 生 生 徒 等 納 付 金
手数
料
寄付
金
経 常 費 等 補 助 金( 国 庫 補 助 金 ）(地方公共団体補助金）
教(学術研究振興資金）
育付 随 事 業 収 入活
動雑収入
収教 育 活 動 収 入 計支
事業活動支出の部
科
目
人件
費
教 育 研 究 経 費
管理
経費
教 育 活 動 支 出 計
教育活動収支差額
事業活動収入の部
科
目
受 取 利 息 ・ 配 当 金教
その他の教育活動外収入
育教 育 活 動 外 収 入 計活
動 事業活動支出の部
外科
目
収借 入 金 等 利 息支その他の教育活動外支出
教 育 活 動 支 出 計
教育活動外収支差額
経常収支差額

予決

予

決

△

算
2,581,676,000
1,669,136,000
437,988,000
4,688,800,000
270,319,000△△△△( △( △( △△△△

異39,567,700
3,626,471
10,212,954
56,348,611
34,304,851)
21,343,760)
700,000)
5,577,942
32,497,939
68,696,217

差異22,130,344
184,516,446
12,839,622
193,807,168
262,503,385

△
△

決

算
3,758,687
0
3,758,687

差異301,3130301,313

予算
13,055,000
0
13,055,000
8,995,000
279,314,000

決

算12,911,564
0
12,911,564
9,152,877
16,968,492

差異143,436
0
143,436
157,877
262,345,508

△△

算

決

0
295,372,000
295,372,000
予△算2,559,545,656
1,484,619,554
450,827,622
4,494,992,832
7,815,615

差

算4,060,000
04,060,000

予

△
△
△

算
3,421,182,300
81,126,471
31,412,954
721,348,611(249,304,851)(471,343,760)(700､000)
37,117,942
194,988,939
4,487,177,217

予△△事業活動収入の部
科
目
資 産 売 却 差 額
そ の 他 の 特 別 収 入
特特別収入計別収 事業活動支出の部
支科目
資 産 処 分 差 額
そ の 他 の 特 別 支 出
特
別支出計
特別収支差額
基本金組入前当年度収支差額
基本金組入額合計
当年度収支差額
前年度繰越収支差額
基本金取崩額翌年度繰越収支差額(参考）
事業活動収入計事業活動支出計算3,460,750,000
77,500,000
21,200,000
665,000,000(215,000,000)(450,000,000)（0)31,540,000
162,491,000
4,418,481,000

15,388,000
1,134,050,000
1,118,662,000
9,300,126,842
0
10,418,788,842
4,717,913,000
4,702,525,000

算0297,104,568
297,104,568

算670,000
0670,000
294,702,000

決

△△△
△

△

算
669,6060669,606
296,434,962

差異0
1,732,568
1,732,568

△
△
差

異

△394
0
394
1,732,962

279,466,470
998,482,456
719,015,986
9,300,126,842
50,090,000
9,969,052,828△△△

264,078,470
135,567,544
399,646,014△△

50,090,000
449,736,014

4,788,040,472
4,508,574,002△

70,127,472
193,950,998

資金収支計算書
平成２８年４月１日～平成２９年３月３１日

単位：円
資金収入の部
科目

予学生生徒等納付金収入

算

決

算

差

3,460,750,000

3,421,182,300

異39,567,700

手数

料

収

入

77,500,000

81,126,471△

3,626,471

寄付金

収

入

45,700,000

57,126,954△

11,426,954

補

助金

収

入

707,720,000

756,068,611△

48,348,611(国庫補助金収入）(257,720,000)(284,024,851)（△26,304,851）(地方公共団体補助金収入）(450,000,000)(471,343,760)（△21,343,760）(学術研究振興資金収入）((700,000)（△700,000）

資

産

売

入

30,00030,190△190

付随事業･収益事業収入

31,540,000

37,117,942△

5,577,942

受取利息･配当金収入

4,060,000

3,758,687

入162,643,000

170,255,689

収入00

収

入

631,485,000

709,913,500△78,428,500

収入

880,090,165

883,786,964△3,696,799

810,473,484△25,926,516△144,775,659

雑却収0)

収

借入

前受

その金

等金

他の資 金 収 入 調 整 勘 定△836,400,000△

前年度繰越支払資金

2,043,308,177

2,043,308,177

収

7,208,426,342

7,353,202,001

入の部

合計

301,313△7,612,6890

資金支出の部科人

目

算差異2,562,974,131

18,701,869

教 育 研 究 経 費 支 出

1,174,466,000

990,297,277

184,168,723

出

378,480,000

390,972,148

借 入 金 等 利 息 支 出

13,055,000

12,911,564

143,436

借 入 金 等 返 済 支 出289,200,000

289,200,000

0

施

設

関係

支

出

452,824,000

456,399,421

設

備

関係

支

出

353,497,000

278,993,910

資産

運用

支

出

505,070,000

505,159,273△

89,273

その他の支出466,703,181

474,736,056△

8,032,875

経支

決2,581,676,000

理

費

算

出

管件

予費

支

資 金 支 出 調 整 勘 定△490,780,814

△

△

△

12,492,148

3,575,421
74,503,090

497,018,773

6,237,959

翌年度繰越支払資金

1,484,235,975

1,888,576,994△

404,341,019

支

7,208,426,342

7,353,202,001△

144,775,656

出の部

合計

活動区分資金収支計算書
平成２８年４月１日～平成２９年３月３１日
科目
学 生 生 徒 等 納 付 金 収 入
手数料
収入
特 別 寄 付 金 収 入教
育 収 一 般 寄 付 金 収 入
活 入 経 常 費 等 補 助 金 収 入
動付
随事
業
収入に雑収
入
よ教
育
活
動
収入
計る
人件
費
支
出資
教
育研
究
経費
支
出
支金理
経費
支
出
収 出 管
支
教 育 活 動 資 金 支 出 計
差
引調
整勘定等
教 育 活 動 資 金 収 支 差 額科目
施
施 設 設 備 寄 付 金 収 入設
整施 設 設 備 補 助 金 収 入
備 収 施 設 設 備 売 却 収 入等 入 減価償却引当特定資産取崩収入
活施設整備等活動資金収入計
動
施
設
関係
支出に設
備関係
支出
支
よる 出 減価償却引当特定資産繰入支出
施設整備等活動資金支出計
資金
差
引
収
調
整
勘
定等
支 施設設備等活動資金収支差額
小計(教育活動資金収支差額+施設整備等活動資金収支差額）
科
目
借入
金等
収
入
退職給与引当特定資産取崩収入
貸 付 金 回 収 収 入
預り
金
収入
収 立 替 金 回 収 収 入
入 預 託 金 回 収 収 入
小計そ
受 取 利 息 ･ 配 当 金 収 入の他
過 年 度 修 正 収 入のその他の活動資金収入計
活借 入 金 等 返 済 支 出動
退職給与引当特定資産繰入支出に記念品口引当特定資産繰入支出
よ奨学事業引当特定資産繰入支出
る
貸 付 金 支 払 支 出資
支預 り 金 支 払 支 出金
出収
立 替 金 支 払 支 出
支預
託金
支出
小計
借 入 金 等 利 息 支 出
その他の活動資金支出計
差
引調
整勘定等
その他の活動資金収支差額
支 払 資 金 の 増 減 額 ( 小 計+その他の活動資金収支差額）
前 年 度 繰 越 支 払 資 金
翌 年 度 繰 越 支 払 資 金金

金△△

単位：円
額
3,421,182,300
81,126,471
29,423,663
1,989,291
721,348,611
37,117,942
170,103,019
4,462,291,297
2,562,974,131
990,297,277
390,972,148
3,944,243,556
518,047,741
138,937,241
656,984,982
額
25,714,000
34,720,000
30,190100,465,000
160,929,190
456,399,421
278,993,910
100,000,000
835,393,331
674,464,141
257,942,765
416,521,376
240,463,606

金

額

△

0
315,470,690
950,000
2,863,621
779,108
17,380320,080,799
3,758,687
152,670
323,992,156
289,200,000
400,053,834
5,100,187
5,252
950,000
32,90011,340,516
30,500706,713,189
12,911,564
719,624,753
395,632,597
437,808
395,194,789△

154,731,183△

2,043,308,177
1,888,576,994貸借対照表(平成２９年３月３１日現在）

単位：円
固定

資産の部

本年度末

前年度末

資

17,001,382,852

16,495,112,467

507,218,945

15,391,749,625

14,974,693,543

417,056,082

産

有 形 固 定 資 産

減土地2,410,899,413

2,410,899,413

0

建

物

10,659,186,832

10,139,417,477

519,769,355

物

221,371,862

234,294,613

教育研究用機器備品

869,478,297

544,320,575

管理用用機器備品

26,846,335

29,249,329

書1,194,330,559

1,171,223,815

その他の有形固定資産

9,636,327

445,288,321

1,606,634,736

1,517,411,153

90,153,583

退職給与引当特定資産

920,000,000

835,416,856

84,583,144

記念品口引当特定資産

27,820,100

22,719,913

5,100,187

減価償却引当特定資産

604,468,000

604,933,000

奨学事業引当特定資産

54,346,636

54,341,384

2,998,491

3,007,771△9,2802,118,060,953

2,545,156,264△

427,095,311

構

築図
特定資産

その他の固定資産流

動資産△12,922,751
325,157,722△2,402,994
23,106,744△

435,651,994△

465,000
5,252

現

金

預

金

1,888,576,994

2,043,308,177△154,731,183

未収

入

金

183,663,484

463,241,165△

279,577,681

その他の流動資産45,820,47538,606,922

7,213,553

19,119,443,805

19,040,268,731

79,175,074

負債の部

本年度末

前年度末

定

負

債

1,734,192,203

1,942,492,898△

208,300,695

長期

借金

738,705,000

959,905,000△

221,200,000

退 職 給 与 引 当 金

918,702,989

947,017,384△

28,314,395

長期

未

76,784,214

35,570,514

41,213,700

動

負債1,320,019,486

1,312,010,187

8,009,299

短期

借金

221,200,000

289,200,000△

68,000,000△

9,924,922

資

固流

産の部

合入
払
入

計金

増

減

未払金

381,757,745

391,682,667

前受金709,913,500

626,810,000

83,103,500

預

り

金

7,148,241

4,317,520

2,830,721

計

3,054,211,689

3,254,503,085

純資産の部

本年度末

前年度末

増

本

26,034,284,944

25,085,892,488

1,048,572,456

第 １ 号 基 本 金

25,731,284,944

24,732,802,488

998,482,456

第 ４ 号 基 本 金

303,000,000

353,090,000△

50,090,000

負

基

増

債の部

合金

繰 越 収 支 差 額
翌年度繰越収支差額△200,291,396
減△9,969,052,828△9,300,126,842△668,925,986△9,969,052,828△9,300,126,842△668,925,986

純 資 産 の 部 合 計

16,065,232,116

15,785,765,646

279,466,470

負債及び純資産の部合計

19,119,443,805

19,040,268,731

79,175,074＊財務関係の説明は百万円未満四捨五入にて表記説明をしております。