正 味 財 産 増 減 計 算 書
令和５年４月１日から令和６年３月３１日まで
科
目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部⑴ 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 特定資産運用益
特定資産受取利息③ 事業収益スポーツ事業収益
文化事業収益情報収集提供事業収益④ 受取補助金等
体育館指定管理料
文化会館指定管理料
法人管理市補助金
受取助成金
⑥ 雑収益
受取利息
その他雑収益
経常収益計⑵ 経常費用
① 事業費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
使用料及び賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
負担金
委託費
手数料
広告費
研修費

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

371,889
371,889
713
713
47,642,308
9,382,220
37,699,089560,999
508,390,190
214,233,545
254,621,287
35,535,358
4,000,000
899,089
1,549
897,540
557,304,189

124,541
124,541765
765
33,196,483
8,331,464
24,362,687
502,332
530,900,404
222,356,475
271,847,403
33,096,526
3,600,000
1,305,947
1,505
1,304,442
565,528,140

247,348247,348△ 52△ 52
14,445,825
1,050,756
13,336,402
58,667△ 22,510,214△ 8,122,930△ 17,226,116
2,438,832
400,000△ 406,858
44△ 406,902△ 8,223,951

521,768,011
9,177,450
74,734,448
4,106,025
11,663,932
120,528
7,696
1,192,679
14,0804,832,891
27,892,288
189,800
31,62523,940,556
24,299,047
2,956,470
4,674,500
13,081,600
24,688,968
286,841,828
2,450,170
4,730,430
141,000

532,430,493
8,646,890
82,891,765
7,090,495
13,103,138
122,2748,130
1,183,946
46,2003,831,705
27,026,820
342,345
30,80029,145,107
28,051,902
2,594,060
3,695,185
13,849,800
28,095,989
275,422,218
2,312,079
4,879,645
60,000△ 10,662,482
530,560△ 8,157,317△ 2,984,470△ 1,439,206△ 1,746
△ 434
8,733
△ 32,120
1,001,186
865,468△ 152,545825△ 5,204,551△ 3,752,855
362,410979,315△ 768,200△ 3,407,021
11,419,610
138,091△ 149,215
81,000

科目
② 管理費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
燃料費
使用料及び賃借料
保険料
負担金
委託費
手数料
研修費
経常費用計
当期経常増減額
２ 経常外増減の部⑴ 経常外収益
経常外収益計⑵ 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
基本財産運用益への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度
35,536,178
9,278,250
16,732,791
1,130,428
4,846,245
2,880
3,740
213,708
227,491083,4071,226,334
396,760
128,800
1,176,373
55,97133,000557,304,189
0

前年度
33,097,647
8,664,291
15,707,752
947,449
3,570,251
2,880
4,854
220,855
262,206
37,40082,2491,667,256
420,920
128,800
1,176,373
159,055
45,056565,528,1400（単位：円）
増 減
2,438,531
613,959
1,025,039
182,979
1,275,9940△ 1,114△ 7,147△ 34,715△ 37,400
1,158△ 440,922△ 24,16000△ 103,084△ 12,056△ 8,223,951
0000

00070,000△ 70,000
1,050,000
980,000

00070,000△ 70,000
1,120,000
1,050,000

000
00△ 70,000△ 70,000

371,889
371,889△ 371,889△ 371,889
0200,000,000
200,000,000
200,980,000

124,541
124,541△ 124,541△ 124,541
0200,000,000
200,000,000
201,050,000

247,348247,348△ 247,348△ 247,348000△ 70,000

正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
令和５年４月１日から令和６年３月３１日まで（単位：円）
公益目的事業会計科目
Ⅰ

一般正味財産増減の部
経常増減の部⑴ 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 特定資産運用益
特定資産受取利息③ 事業収益スポーツ事業収益
文化事業収益情報収集提供事業収益④ 受取補助金等
体育館指定管理料
文化会館指定管理料
法人管理市補助金
受取助成金
⑥ 雑収益
受取利息
その他雑収益
経常収益計⑵ 経常費用
① 事業費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
使用料及び賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
負担金
委託費
手数料
広告費
研修費
② 管理費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
燃料費
使用料及び賃借料
保険料
負担金
委託費
手数料
研修費
経常費用計
当期経常増減額
２ 経常外増減の部⑴ 経常外収益
経常外収益計⑵ 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額

公１
体育館事業

公２
文化会館事業

収益事業等会計

法人会計

収１

小計

内部取引
消去

公益目的推進事業

合計

１

他会計振替前当期一般正味財産増減額

ⅡⅢ

他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
基本財産運用益への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
正味財産期末残高

185,945
185,945009,267,800
9,267,80000
214,233,545
214,233,545
00
0
71,701
591
71,110223,758,991

185,944
185,94400
36,081,610
036,081,610
0234,686,028
0
230,686,028
04,000,000
55,391851
54,540271,008,973

371,889
371,8890045,349,410
9,267,800
36,081,610
0448,919,573
214,233,545
230,686,028
04,000,000
127,092
1,442
125,650
494,767,964

00002,292,898
114,420
1,617,479
560,999
23,935,259
0
23,935,259
00771,8900771,890
27,000,047

00713
713
0
0
0
0
35,535,358
00
35,535,358
0107
107
035,536,1780000000000000000
0371,889
371,889
713
713
47,642,308
9,382,220
37,699,089
560,999
508,390,190
214,233,545
254,621,287
35,535,358
4,000,000
899,089
1,549
897,540
557,304,189

223,758,991
6,851,325
31,804,252
1,921,316
5,401,519
56,8970515,292
14,0802,555,369
11,659,313
59,95031,62523,940,556
15,409,144
1,417,610
4,074,500
5,550,120
0111,765,107
731,016
0
000
00
0
0
0000000
000
223,758,991
0

271,008,973
2,326,125
42,071,592
2,141,0156,149,713
63,631
7,696
563,2670
1,884,649
12,986,380
120,082007,089,835
1,300,188
600,000
6,920,856
19,761,194
160,436,743
1,714,577
4,730,430
141,000
00
0
000
00000
00
0
0
0
271,008,973
0494,767,964
9,177,450
73,875,844
4,062,331
11,551,232
120,528
7,696
1,078,559
14,0804,440,018
24,645,693
180,032
31,62523,940,556
22,498,979
2,717,798
4,674,500
12,470,976
19,761,194
272,201,850
2,445,593
4,730,430
141,000000000000000
0000494,767,964
0

27,000,047
0858,604
43,694
112,700
0
0
114,1200392,873
3,246,595
9,768
001,800,068
238,6720610,624
4,927,774
14,639,978
4,577
000
00
00
0
0
0
0
0
00
0000
27,000,047
0000
0
0
0
0
00
0
0
00
0
0
0
00
0
0
0
0
0
35,536,178
9,278,250
16,732,791
1,130,428
4,846,245
2,880
3,740
213,708
227,491
83,4071,226,334
396,760
128,800
1,176,373
55,97133,00035,536,178000000000000000000000000000000000000000000

521,768,011
9,177,450
74,734,448
4,106,025
11,663,932
120,528
7,696
1,192,679
14,0804,832,891
27,892,288
189,800
31,62523,940,556
24,299,047
2,956,470
4,674,500
13,081,600
24,688,968
286,841,828
2,450,170
4,730,430
141,000
35,536,178
9,278,250
16,732,791
1,130,428
4,846,245
2,880
3,740
213,708
227,491
83,4071,226,334
396,760
128,8001,176,373
55,97133,000557,304,1890000000000000000000000000000000000000000
70,000△ 70,000
1,050,000
980,000

000000000

000000000

0000
070,000△ 70,000
1,050,000
980,000

185,945
185,945△ 185,945△ 185,9450
100,000,000
100,000,000
100,000,000

185,944
185,944△ 185,944△ 185,9440
100,000,000
100,000,000
100,000,000

371,889
371,889△ 371,889△ 371,889
0200,000,000
200,000,000
200,000,000

0000000
980,000

0000000000000000

371,889
371,889△ 371,889△ 371,8890
200,000,000
200,000,000
200,980,000

財

産

目

録

令和６年３月３１日現在
貸借対照表科目
流動資産
現金場所・物量等（単位：円）
金 額

使用目的等

手元保管

運転資金として(法人管理)10,000

手元保管

運転資金として(公１)536,750

手元保管

運転資金として(公２・収１)

490,205＜現金計＞
預金

1,036,955

普通預金
横浜銀行座間支店

運転資金として(法人管理)9,236,069

横浜銀行座間支店

運転資金として(公１・収１)

49,999,143

横浜銀行座間支店

運転資金として(公２・収１)

71,558,089＜預金計＞

130,793,301【現金預金計】131,830,256

未収金

株式会社八洋ほか

収１事業の広告掲載料収益、自動販売機手数料収益

4,921,298

前払金

座間市社会福祉協議会

雑誌定期購読代、ポスター・チラシ作製代、公２・収１事業の委託契約等契約書用収入印紙代等

542,990

東京電力エナジーパート 体育館喫茶コーナー(財団管轄外)に係
ナー株式会社ほか
る光熱水料費仮払分ほか

207,968

ほか
仮払金
流動資産合計
固定資産
基本財産 預金137,502,512
普通預金
横浜銀行座間支店

公益目的保有財産であり､運用益を公１･公２事業の財源として使用している｡

30,000,000

投資有価 令和２年度第１回相模原市公募公債（１０年）
証券
神奈川県第２４８回公募
公債（１０年）

公益目的保有財産であり､運用益を公１･公２事業の財源として使用している｡

20,000,000

公益目的保有財産であり､運用益を公１･公２事業の財源として使用している｡

30,000,000

第９３回川崎市公募公債（１０年）

公益目的保有財産であり､運用益を公１･公２事業の財源として使用している｡

30,000,000

神奈川県第２６１回公募
公債（１０年）

公益目的保有財産であり､運用益を公１･公２事業の財源として使用している｡

70,000,000

第２回相模原市グリーン
ボンド１０年公募公債

公益目的保有財産であり､運用益を公１･公２事業の財源として使用している｡

10,000,000

令和５年第２回横浜市公募公債（サステナビリティボンド）１０年

公益目的保有財産であり､運用益を公１･公２事業の財源として使用している｡

10,000,000＜基本財産計＞200,000,000

職員退職給付引当金見合の引当資産である。

38,556,121

特定資産 定期預金 定期預金
横浜銀行座間支店
固定資産合計238,556,121

資産合計

376,058,633

貸借対照表科目
流動負債
未払金（単位：円）
金 額

使用目的等

場所・物量等

東日本電信電話株式会社 公１･公２・収１事業･法人管理の業務
ほかで使用する各種費用46,323,901＜内訳：通信運搬費、消耗品費、光熱水料費、燃料費、使用料及び賃借料、負担金、委託費、手数料、広告費、人件費 等＞未払法人 神奈川県厚木県税事務所 未払法人県民税等
税等
座間市市民税課
未払法人市民税20,00050,000＜未払法人税等計＞70,000

前受金

受講者等

公１事業のスポーツ事業受講料、公２
事業のコンサート等次年度事業のチケット収入

5,376,200

預り金

チケット販売預り金

公２事業のコンサート等次年度事業のチケット販売預り金

1,672,700

公１･公２事業･法人管理の業務に係る職員等の３月分源泉所得税預り金等

2,410,870

チケット購入者
職員等

法人管理市補助金預り金 法人管理に係る補助金預り金

5,303,642

座間市生涯学習課
体育館指定管理料預り金 公１・収１事業に係る指定管理料預り金
座間市スポーツ課

23,458,455

文化会館指定管理料預り金 公２・収１事業に係る指定管理料預り42,535,713

座間市生涯学習課

賞与引当 職員に対するもの
金金＜預り金計＞

75,381,380

職員へ次年度に支給する賞与に備えた引当金

9,371,031

流動負債合計136,522,512

固定負債
退職給付 職員に対するもの
引当金

職員の退職給付に備えた引当金

38,556,121

固定負債合計

38,556,121

負債合計

175,078,633

正味財産

200,980,000

財務諸表に対する注記
１

重要な会計方針⑴ 有価証券の評価基準及び評価法
満期保有目的の債券については、償却原価法（定額法）に基づいて算定している。
⑵ 引当金の計上基準
退職給付引当金…職員に対する退職給付金の支給に備えるため、職員退職手当規程に基づく消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
期末要支給額を計上している。
賞与引当金…職員に対する賞与の支給に備えるため、当期に帰属する期間の支給見込額を計
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
上している。
⑶ 消費税及び地方消費税の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
普通預金

50,000,000

70,000,000

90,000,000

30,000,000

投資有価証券

150,000,000

90,000,000

70,000,000

170,000,000

小200,000,000

160,000,000

160,000,000

200,000,000

46,443,890

5,236,453

13,124,222

38,556,121

計

特定資産
退職給付引当資産
定期預金
小計

46,443,890

5,236,453

13,124,222

38,556,121

合計

246,443,890

165,236,453

173,124,222

238,556,121

３

基本財産及び特定資産の財源等の内訳基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

当期末残高（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

基本財産
普通預金

30,000,000(30,000,000)--

投資有価証券

170,000,000(170,000,000)

-

-

小

200,000,000(200,000,000)--

38,556,121--(38,556,121)

計

特定資産
退職給付引当資産
定期預金

４

小計

38,556,121--(38,556,121)

合計

238,556,121(200,000,000)-(38,556,121)

満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

帳簿価額

時価

評価損益

令和２年度第１回相模原市公募公債（１０年）

20,000,000

19,493,560△ 506,440

神奈川県第２４８回公募公債（１０年）

30,000,000

29,240,340△ 759,660

第９３回川崎市公募公債（１０年）

30,000,000

29,193,450△ 806,550

神奈川県第２６１回公募公債（１０年）

70,000,000

70,376,110

376,110

第２回相模原市グリーンボンド１０年公募公債

10,000,000

10,082,800

82,800横浜市令和５年度第２回公募公債（サステナビリティボンド）（１０年）

10,000,000

9,992,790△ 7,210

170,000,000

168,379,050△ 1,620,950

合計

５

補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
前期末
残高

補助金の名称

貸借対照表上の記載区分

交付者

当期増加額

当期減少額

当期末残高0 座間市

35,535,358

35,535,358

0-0 地域創造4,000,000

4,000,000

0-039,535,358

39,535,3580-

補助金
法人管理市補助金
助成金
助成金
合６

計

指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内

訳

金

額

経常収益への振替額
371,889

基本財産受取利息
合計

371,889

附属明細書
１

基本財産及び特定資産の明細
財務諸表に対する注記に記載のとおり。

２

引当金の明細（単位：円）
科

目

当期減少額

期首残高

当期増加額

退職給付引当金

33,319,668

5,236,453

0038,556,121

賞与引当金

8,588,127

9,371,031

8,588,127

09,371,031

目的使用

期末残高

その他