令和元年度

決 算 報 告 書

平成31年4月1日〜令和2年3月31日

社会福祉法人

浜松市社会福祉事業団

・

目次

令和元年度決算報告書
計算書類（１）資金収支計算書・・・・・・・・・

１（２）事業活動計算書・・・・・・・・・

９（３）貸借対照表・・・・・・・・・・・

１７（４）拠点区分別計算書類・・・・・・・

２７

附属明細書・・・・・・・・・・・・・・

９９

財産目録・・・・・・・・・・・・・・・１３７

・

資金収支計算書

-1-

・

-2-

第1号第1様式
法人単位資金収支計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)

勘定科目
就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
内訳

指定管理料収入
受託事業収入
自立支援給付費収入

収 医療事業収入
事入内訳 指定管理料収入
業
受託事業収入活動
外来診療収入等に受取利息配当金収入
よる その他の収入
収
事業活動収入計(1)
支
人件費支出
事業費支出
支
事務費支出
出
就労支援事業支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設収
整入
備
施設整備等収入計(4)等に 支 固定資産取得支出
ファイナンス・リース債務の返済支出
よ出る
施設整備等支出計(5)収
支 施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
そ内訳 退職給付引当資産取崩収入の収財政調整積立資産取崩収入
他入その他の活動による収入の活
その他の活動収入計(7)動に 積立資産支出
よ 支 内訳 退職給付引当資産支出る出
財政調整積立資産支出
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

予算(A)

決算(B)

10,100,000
863,180,000
96,239,000
132,760,000
634,181,000
608,588,000
145,809,000
10,404,000
452,375,000
2,700,000
8,697,000
1,493,265,000
1,129,258,000
181,910,000
173,204,000
10,100,000
1,494,472,000△ 1,207,000

8,952,369
864,126,359
96,238,888
130,253,501
637,633,970
621,561,725
145,807,684
15,068,814
460,685,227
2,440,940
9,674,883
1,506,756,276
1,120,210,930
167,443,063
163,003,489
8,952,369
1,459,609,851
47,146,425

1,147,631△ 946,359
112
2,506,499△ 3,452,970△ 12,973,725
1,316△ 4,664,814△ 8,310,227
259,060△ 977,883△ 13,491,276
9,047,070
14,466,937
10,200,511
1,147,631
34,862,149△ 48,353,425

0
5,689,000
19,616,000
25,305,000△ 25,305,000
95,066,000
20,381,000
74,685,000
095,066,000
68,554,000
40,389,000
28,165,000
68,554,000
26,512,0000005,470,066
18,364,320
23,834,386△ 23,834,386
37,536,090
20,377,090
17,159,000
500
37,536,590
50,137,300
40,382,300
9,755,000
50,137,300△ 12,600,710
010,711,329

0
218,934
1,251,680
1,470,614△ 1,470,614
57,529,910
3,910
57,526,000△ 500
57,529,410
18,416,700
6,700
18,410,000
18,416,700
39,112,710
0△ 10,711,329

218,983,000
218,983,000

218,983,460
229,694,789△ 460△ 10,711,789-3-

差異(A)-(B)

備考

・

-4-

第1号第2様式
資金収支内訳表(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目

社会福祉事業

公益事業

合計

内部取引消去

法人合計

8,952,369

0

8,952,369

8,952,369

767,332,924

96,793,435

864,126,359

864,126,359

指定管理料収入96,238,888

0

96,238,888

96,238,888

受託事業収入40,185,138

90,068,363

130,253,501

130,253,501

自立支援給付費収入630,908,898

6,725,072

637,633,970

637,633,970

収 医療事業収入
事 入 内訳 指定管理料収入
業
受託事業収入活動
外来診療収入等によ 受取利息配当金収入
る その他の収入
収
事業活動収入計(1)支0621,561,725

621,561,725

621,561,725

0

145,807,684

145,807,684

145,807,684

就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
内訳

人件費支出
事業費支出
支
事務費支出
出
就労支援事業支出

0

15,068,814

15,068,814

15,068,814

0

460,685,227

460,685,227

460,685,227

1,781,597

659,343

2,440,940

2,440,940

2,140,008

7,534,875

9,674,883

9,674,883

780,206,898

726,549,378 1,506,756,276

1,506,756,276

595,983,047

524,227,883 1,120,210,930

1,120,210,930

64,468,726

102,974,337

167,443,063

167,443,063

104,664,965

58,338,524

163,003,489

163,003,489

0

8,952,369

8,952,369

685,540,744 1,459,609,851

1,459,609,851

8,952,369

事業活動支出計(2)774,069,107

事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)6,137,791

41,008,634

47,146,425

0

0

0

0

4,362,100

1,107,966

5,470,066

5,470,066

5,482,692

12,881,628

18,364,320

18,364,320

9,844,792

13,989,594

23,834,386

23,834,386△ 9,844,792 △ 13,989,594 △ 23,834,386

0 △ 23,834,386

施
設収
整入
備
施設設備等収入計(4)等に 固定資産取得支出
支よ ファイナンス・リース債務の返済支出
出る
施設整備等支出計(5)収
支 施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
内訳 退職給付引当資産取崩収入
その収
財政調整積立資産取崩収入
他入の その他の活動による収入
活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出によ内訳 退職給付引当資産支出る支出
財政調整積立資産支出
収支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)047,146,425

24,041,687

13,494,403

37,536,090

37,536,090

14,741,687

5,635,403

20,377,090

20,377,090

9,300,000

7,859,000

17,159,000

17,159,000

0

500

500

500

24,041,687

13,494,903

37,536,590

26,194,594

23,942,706

50,137,300

50,137,300

24,628,594

15,753,706

40,382,300

40,382,300

1,566,000

8,189,000

9,755,000

9,755,000

26,194,594

23,942,706

50,137,300

0037,536,590

50,137,300△ 2,152,907 △ 10,447,803 △ 12,600,710

0 △ 12,600,710

当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)△ 5,859,908

16,571,237

10,711,329

0

前期末支払資金残高(11)144,382,889

74,600,571

218,983,460

当期末支払資金残高(10)+(11)138,522,981

91,171,808

229,694,789-5-

10,711,329
218,983,460

0229,694,789

事業区分

資金収支内訳表(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日

社会福祉事業
拠点区分
本部

勘定科目

0

0

相談支援
事業所

地域活動
支援センター

0

0

生活介護
就労継続
「かがやき」

就労継続
支援施設「はばたき」

障害者
生活介護施設「ふれんず」

2,120,120

6,568,966

0 259,533,201 30,361,942 23,923,452 77,638,888 110,896,747 15,257,800 120,048,832 42,731,350 86,940,712

263,283

指定管理料収入00

00 77,638,888 18,600,000

受託事業収入0 24,771,338

00

自立支援給付費収入

0 234,761,863 30,361,942 23,923,452

0 92,140,747

0 120,048,832 42,731,350 86,940,712

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

指定管理料収入

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

受託事業収入

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

外来診療収入等

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

67,919449,321

66,33866,338

154,777

250,1302,496

401,194

155,121

167,963

1,017,000

563,386

50,000107,500

147,257

1,540

26,765

受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
人件費支出
事業費支出
支
事務費支出
出
就労支援事業支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

収
施
入
設
整
施設整備等収入計(4)備等
固定資産取得支出によ
ファイナンス・リース債務の返済支出
る 支
収 出
支
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
内訳

0

身体障害者
福祉センター0

収 医療事業収入
事
業
活
動
に
よ
る
収
支

児童発達
支援事業所
「ひまわり
こころん」

障害福祉サービス等事業収入

内訳

0

児童発達
支援事業所
「ひまわり
ひくまの丘」

就労支援事業収入

内訳

入

児童発達
支援センター「ひまわり」

退職給付引当資産取崩収入
財政調整積立資産取崩収入

収拠点区分間繰入金収入
入そその他の活動による収入の他の活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出によ内訳 退職給付引当資産支出
る
収
財政調整積立資産支出
支 支
出
拠点区分間繰入金支出

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)

0

0

0

0

0

156,000 15,257,800

0

0

0

226,560

1,084,919 260,545,908 30,428,280 24,039,790 77,901,165 111,294,134 15,261,836 122,596,911 49,455,437 87,598,518
6,236,000 206,452,816 23,949,904 23,149,466 33,827,055 88,613,101 14,823,043 98,295,155 30,296,482 70,340,025
0 12,512,964

4,905,928

2,596,050 14,363,731

4,269,612

1,539,065 10,223,093

6,975,953

7,153 31,200,374

1,414,804

1,171,269 19,548,283

5,497,188

1,529,329 24,816,149

9,243,336 10,237,080

0

0

0

0

0

0

0

2,120,120

6,568,966

7,082,330

263,283

6,243,153 250,166,154 30,270,636 26,916,785 67,739,069 98,379,901 17,891,437 135,454,517 53,084,737 87,922,718△ 5,158,234

10,379,754

157,644 △ 2,876,995 10,162,096 12,914,233 △ 2,629,601 △ 12,857,606 △ 3,629,300 △ 324,200

0

0

0

0

0

1,000,690

327,850

327,850

327,850

327,850

327,850

663,350

578,680

480,13001,809,276

54,8280328,968

1,206,192

219,312877,236

328,956

657,92402,809,966

382,678

327,850

656,818

1,534,042

547,162

1,540,586

907,636

1,138,054

0

0

0

0

0

0

0 △ 2,809,966 △ 382,678 △ 327,850 △ 656,818 △ 1,534,042 △ 547,162 △ 1,540,586 △ 907,636 △ 1,138,054
08,000,000

0193,247000 14,548,440

1,300,000

0

0

0

0

193,247000 14,548,440

0

0

0

8,000,000

0

0

0

0

0

0

1,300,000

02,800,000

004,600,000

01,000,000

1,617,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2,800,000

8,000,000

04,793,247

01,000,000

1,300,000

008,031,731

1,290,676

1,016,935

2,736,492

5,253,383

1,617,000 14,548,440
152,895

3,634,254

1,912,308

2,165,920

08,031,731

1,290,676

1,016,935

1,170,492

5,253,383

152,895

3,634,254

1,912,308

2,165,920

0

0

0

0

1,566,000

0

0

0

0

0

0

7,400,000

002,617,000

0

0

0

0

0

0 15,431,731

1,290,676

1,016,935

5,353,492

5,253,383

152,895

3,634,254

1,912,308

2,165,920

2,800,000 △ 7,431,731 △ 1,290,676△ 2,358,234

138,057 △ 1,515,710

3,776,312 △ 5,353,492 △ 4,253,383
571,467

4,151,786

1,464,105 10,914,186 △ 612,308 △ 2,165,920

7,126,808 △ 1,712,658 △ 3,484,006 △ 5,149,244 △ 3,628,174

前期末支払資金残高(11)5,631,326 47,911,140

8,100,937

3,105,285

8,766,096 14,936,546

2,002,111 28,945,959

7,417,444 17,566,045

当期末支払資金残高(10)+(11)3,273,092 48,049,197

6,585,227

3,676,752 12,917,882 22,063,354

289,453 25,461,953

2,268,200 13,937,871-6-

第1号第3様式

公益事業
社会福祉事業
社会福祉事業
内部取引消去
合計
区分合計

友愛のさと
診療所

(単位：円)

子どものこころの公益事業区分
公益事業合計 内部取引消去
診療所
合計
治験事業

友愛のさと
診療所
治験事業

発達相談
支援センター

子どものこころ
の診療所

0

0

0

0

6,725,072 90,068,363

000 96,793,435

8,952,369

8,952,369

767,332,924

767,332,924

0

96,238,888

96,238,888

0

0

0

0

0

40,185,138

40,185,138

0 90,068,363

000 90,068,363

630,908,898

630,908,898

6,725,072

000(法人合計)

8,952,369

96,793,435 864,126,359

0096,238,888

90,068,363 130,253,501

0

0

0

6,725,072

6,725,072 637,633,970

00 413,280,610

0 208,281,115

00 621,561,725

621,561,725 621,561,725

0

0 121,003,120

0 24,804,564

00 145,807,684

145,807,684 145,807,684

00 15,068,814

0

0

0

0 15,068,814

15,068,814

00 277,208,676

0 183,476,551

00 460,685,227

460,685,227 460,685,227

15,068,814

1,781,597

1,781,597

480,7910

178,55200659,343

659,343

2,440,940

2,140,008

2,140,008

7,187,927

0346,948007,534,875

7,534,875

9,674,883

780,206,898

780,206,898 427,674,400 90,068,363 208,806,615

00 726,549,378

726,549,378 1,506,756,276

595,983,047

595,983,047 309,936,312 18,378,568 195,913,003

00 524,227,883

524,227,883 1,120,210,930

64,468,726

64,468,726 30,210,725 66,346,654

6,416,958

00 102,974,337

102,974,337 167,443,063

104,664,965

104,664,965 39,963,287

2,890,260 15,484,977

00 58,338,524

58,338,524 163,003,489

0

0

0

774,069,107 380,110,324 87,615,482 217,814,938

00 685,540,744

0

0 41,008,634

00

8,952,369

8,952,369

774,069,107
6,137,791

006,137,791 47,564,076

2,452,881 △ 9,008,323

00

8,952,369

685,540,744 1,459,609,851
0 41,008,634

47,146,425

0

0

0

4,362,100

4,362,100

655,700

0452,266

1,107,966

1,107,966

5,470,066

5,482,692

5,482,692

7,518,720

952,560

4,410,348

12,881,628

12,881,628

18,364,320

9,844,792

8,174,420

952,560

4,862,614

00 13,989,594

13,989,594

23,834,386

0 △ 9,844,792 △ 8,174,420 △ 952,560 △ 4,862,614

00 △ 13,989,594

9,844,792

000△ 9,844,792

0

0

0

0 △ 13,989,594 △ 23,834,386

24,041,687

24,041,687

3,510,192

437,065

9,547,146

00 13,494,403

13,494,403

37,536,090

14,741,687

14,741,687

3,510,192

437,065

1,688,146

0

05,635,403

5,635,403

20,377,090

9,300,000

9,300,000

007,859,000

007,859,000

7,859,000

17,159,000

0

0

0

8,299,000

008,299,000 △ 8,299,000

0

0

0

0

0

0

500

0

500

500

34,058,687 △ 10,017,000 24,041,687

3,510,192

437,065 17,846,146

500

10,017,000 △ 10,017,000
0500

0 21,793,903 △ 8,299,000 13,494,903

37,536,590

26,194,594

26,194,594 18,491,664

917,956

4,533,086

00 23,942,706

23,942,706

50,137,300

24,628,594

24,628,594 10,302,664

917,956

4,533,086

00 15,753,706

15,753,706

40,382,300

1,566,000

1,566,000

8,189,000

0

0

0

0

8,189,000

8,189,000

9,755,000

08,299,000

0

0

0

0

8,299,000 △ 8,299,000

0036,211,594 △ 10,017,000 26,194,594 26,790,664

917,956

4,533,086

00 32,241,706 △ 8,299,000 23,942,706

50,137,300

10,017,000 △ 10,017,000△ 2,152,907

0 △ 2,152,907 △ 23,280,472 △ 480,891 13,313,060

500

0 △ 10,447,803

0 △ 10,447,803 △ 12,600,710△ 5,859,908

0 △ 5,859,908 16,109,184

1,019,430 △ 557,877

500

0 16,571,237

0 16,571,237

144,382,889

144,382,889 42,186,229

1,867,872 29,825,458

0

721,012 74,600,571

74,600,571 218,983,460

138,522,981

0 138,522,981 58,295,413

2,887,302 29,267,581

500

721,012 91,171,808

0 91,171,808 229,694,789-7-

10,711,329

・

-8-

事業活動計算書

-9-

・

-10-

第2号第1様式
法人単位事業活動計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目ー

就労支援事業収益
収 障害福祉サービス等事業収益
サ 益 医療事業収益
サービス活動収益計(1)
ビ
人件費
ス
活 事業費
動 事務費
増費
就労支援事業費用
減用の 減価償却費部 国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
サ その他のサービス活動外収益
収ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
その他の特別収益

当年度決算(A)ーの部 次期繰越活動増減差額(19)=(15)+(16)+(17)-(18)

増減(A)-(B)8,952,369
864,126,359
621,561,725
1,494,640,453
1,142,891,984
167,443,063
163,003,489
8,952,369
24,360,286△ 906,807
1,505,744,384△ 11,103,931
2,440,940
9,674,883

8,731,600
824,960,246
508,233,626
1,341,925,472
1,102,908,066
179,961,705
150,254,722
8,731,600
11,162,249△ 906,807
1,452,111,535△ 110,186,063
2,582,517
12,512,784

220,769
39,166,113
113,328,099
152,714,981
39,983,918△ 12,518,642
12,748,767
220,769
13,198,037
0
53,632,849
99,082,132△ 141,577△ 2,837,901

12,115,823

15,095,301△ 2,979,478

0
12,115,823
1,011,892
500

0
15,095,301△ 95,090,762
127,8700△ 2,979,478
96,102,654△ 127,370

500
0127,870
80,775△ 127,370△ 80,775

0500
1,012,392
0
1,012,392
188,305,748
189,318,140
017,159,000
9,755,000
196,722,140

80,77547,095△ 95,043,667
0△ 95,043,667
212,285,415
117,241,748
0
71,064,000
0
188,305,748△ 80,775△ 46,595
96,056,059
0
96,056,059△ 23,979,667
72,076,392
0△ 53,905,000
9,755,000
8,416,392

特別
特別収益計(8)増減 固定資産売却損・処分損の費
部用特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)税引前当期活動増減差額(11)=(7)+(10)
法人税、住民税及び事業税（12）
当期活動増減差額(13)=(11)-(12)繰 前期繰越活動増減差額(14)越活 当期末繰越活動増減差額(15)=(13)+(14)動
増 基本金取崩額(16)減
その他の積立金取崩額(17)差額 その他の積立金積立額(18)前年度決算(B)

-11-

・

-12-

第2号第2様式
事業活動内訳表(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)

勘定科目
就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益

公益事業

合計

内部取引消去

法人合計

8,952,369
767,332,924
0096,793,435
621,561,725

8,952,369
864,126,359
621,561,725

8,952,369
864,126,359
621,561,725

718,355,160 1,494,640,453
536,098,370 1,142,891,984
102,974,337 167,443,063
58,338,524 163,003,489
0
8,952,369
13,682,326
24,360,286
0△ 906,807
711,093,557 1,505,744,384
7,261,603 △ 11,103,931
659,343
2,440,940
7,534,875
9,674,883

1,494,640,453
1,142,891,984
167,443,063
163,003,489
8,952,369
24,360,286△ 906,807
1,505,744,384△ 11,103,931
2,440,940
9,674,883

ー収
医療事業収益益

社会福祉事業

サ

サービス活動収益計(1)
ビ
ス 人件費
活
事業費
動
増 事務費
減 費 就労支援事業費用の用部 減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)ーサ

受取利息配当金収益

収 その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外
増費
減用
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)776,285,293
606,793,614
64,468,726
104,664,965
8,952,369
10,677,960△ 906,807
794,650,827△ 18,365,534
1,781,597
2,140,008
3,921,605

8,194,218

12,115,823

12,115,823

0
3,921,605△ 14,443,929
00
8,194,218
15,455,821
500

012,115,823
1,011,892
500

012,115,823
1,011,892
500

0
0

500
0

500
0

500
0

0
0
税引前当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△ 14,443,929
法人税、住民税及び事業税（12）0
当期活動増減差額(13)=(11)-(12)△ 14,443,929
繰 前期繰越活動増減差額(14)140,949,731
越活 当期末繰越活動増減差額(15)=(13)+(14)126,505,802
動
0増 基本金取崩額(16)減 その他の積立金取崩額(17)9,300,000
差
額 その他の積立金積立額(18）1,566,000の134,239,802
部 次期繰越活動増減差額(19)=(15)+(16)+(17)-(18)0500
15,456,321
0
15,456,321
47,356,017
62,812,338
0
7,859,000
8,189,000
62,482,338

0500
1,012,392
0
1,012,392
188,305,748
189,318,140
017,159,000
9,755,000
196,722,140

0500
1,012,392
0
1,012,392
188,305,748
189,318,140
017,159,000
9,755,000
196,722,140

経常増減差額(7)=(3)+(6)
その他の特別収益

収特益
別特別収益計(8)増固定資産売却損・処分損
減費の用部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)

-13-

0
0
0

0

事業区分 事業活動内訳表(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日

社会福祉事業
拠点区分

児童発達
支援センター「ひまわり」

本部

勘定科目

0

0

0

0

0

生活介護
就労継続
「かがやき」

就労継続
支援施設「はばたき」

障害者
生活介護施設「ふれんず」

2,120,120

6,568,966

0

0

0

地域活動
支援センター

0 259,533,201 30,361,942 23,923,452 77,638,888 110,896,747 15,257,800 120,048,832 42,731,350 86,940,712
0

0

相談支援
事業所

障害福祉サービス等事業収益

0

0

身体障害者
福祉センター

就労支援事業収益収
医療事業収益
益

0

児童発達
支援事業所
「ひまわり
こころん」

児童発達
支援事業所
「ひまわり
ひくまの丘」

00

0263,2830ーササービス活動収益計(1)
ビ
人件費
ス
活
事業費
動
増
事務費
減
の 費 就労支援事業費用
部 用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)0 259,533,201 30,361,942 23,923,452 77,638,888 110,896,747 15,257,800 122,168,952 49,300,316 87,203,995
6,236,000 215,546,535 25,676,612 23,954,110 34,958,579 94,785,872 14,488,302 86,353,597 32,062,378 72,731,629
0 12,512,964

4,905,928

2,596,050 14,363,731

4,269,612

1,539,065 10,223,093

7,153 31,200,374

1,414,804

1,171,269 19,548,283

5,497,188

1,529,329 24,816,149

00

6,975,953

7,082,330

9,243,336 10,237,080

0

0

0

0

0

0

2,120,120

6,568,966

263,283

2,367,313

471,141505,206

2,988,748

1,312,081

368,101

1,553,157

387,302724,9110

0

0 △ 497,658

00 △ 409,149

006,243,153 261,627,186 32,468,485 28,226,635 71,361,683 105,864,753 17,924,797 124,656,967 55,237,935 91,039,233△ 6,243,153 △ 2,093,985 △ 2,106,543 △ 4,303,183

6,277,205

5,031,994 △ 2,666,997 △ 2,488,015 △ 5,937,619 △ 3,835,238

67,919449,321

66,33866,338

154,777

250,1302,496

401,194

155,121

167,963

サ 収 その他のサービス活動外収益益
ビス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外
増 費
減 用
の
部
サービス活動外費用計(5)1,017,000

563,386

050,000107,500

147,257

1,540

26,7650226,560

1,084,919

1,012,707

66,338116,338

262,277

397,387

4,036

427,959

155,121394,523

ー

受取利息配当金収益

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益
収 その他の特別収益
益
特特別収益計(8)別増
固定資産売却損・処分損減の 費 拠点区分間繰入金費用
部 用

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)税引前当期活動増減差額(11)=(7)+(10)
法人税、住民税及び事業税（12）
当期活動増減差額(13)=(11)-(12)繰 前期繰越活動増減差額(14)越活 当期末繰越活動増減差額(15)=(13)+(14)動
増 基本金取崩額(16)減
その他の積立金取崩額(17)差額 その他の積立金積立額(18)の部 次期繰越活動増減差額(19)=(15)+(16)+(17)-(18)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,084,919

1,012,707

66,338116,338

262,277

397,387

4,036

427,959

155,121394,523△ 5,158,234 △ 1,081,278 △ 2,040,205 △ 4,186,845

6,539,482

5,429,381 △ 2,662,961 △ 2,060,056 △ 5,782,498 △ 3,440,715

2,800,000

004,600,000

01,000,000

1,617,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2,800,000

004,600,000

01,000,000

1,617,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

7,400,000

002,617,000

0

0

0

0

0

0

7,400,000

002,617,000

0

0

0

0

0

2,800,000 △ 7,400,000

01,000,000

1,617,000

000△ 2,358,234 △ 8,481,278 △ 2,040,205

004,600,000 △ 2,617,000
413,155

3,922,482

000△ 2,358,234 △ 8,481,278 △ 2,040,205

413,155

3,922,482

5,199,326 36,217,202 10,756,279 17,856,293 17,108,749
2,841,092 27,735,924

0

0

0

0

0

8,000,000

0

0

0

0

8,850,2080001,057,155 24,789,244

5,471,860 13,643,415

11,194 22,729,188 △ 310,638 10,202,700

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,300,000

001,566,000

0

0

0

0

0

8,716,074 18,269,448 19,465,231 15,279,589

-14-

0

6,429,381 △ 1,045,961 △ 2,060,056 △ 5,782,498 △ 3,440,715

8,716,074 18,269,448 21,031,231 15,279,589

0

2,841,092 35,735,924

6,429,381 △ 1,045,961 △ 2,060,056 △ 5,782,498 △ 3,440,715

11,194 22,729,188

989,362 10,202,700

第2号第3様式

公益事業(単位:円)

子どものこころの公益事業合計 内部取引消去
診療所
治験事業

発達相談
支援センター

子どものこころ
の
診療所

0

0

0

0

6,725,072 90,068,363

000 96,793,435

96,793,435 864,126,359

0 208,281,115

00 621,561,725

621,561,725 621,561,725

776,285,293

776,285,293 420,005,682 90,068,363 208,281,115

0

0 718,355,160

718,355,160 1,494,640,453

606,793,614

606,793,614 317,885,668 18,369,495 199,843,207

00 536,098,370

536,098,370 1,142,891,984

64,468,726

64,468,726 30,210,725 66,346,654

6,416,958

00 102,974,337

102,974,337 167,443,063

104,664,965

104,664,965 39,963,287

2,890,260 15,484,977

00 58,338,524

58,338,524 163,003,489

00

社会福祉事業
社会福祉事業
内部消去取消区分合計
合計

8,952,369

8,952,369

767,332,924

767,332,924

0

友愛のさと
診療所

0

0 413,280,610

友愛のさと
診療所
治験事業

0

公益事業
区分合計

(法人合計)

08,952,369

8,952,369

8,952,369

00010,677,960

10,677,960

8,044,281

952,560

4,685,485△ 906,807△ 906,807

000794,650,827

794,650,827 396,103,961 88,558,969 226,430,627

0

0 711,093,557△ 18,365,534△ 18,365,534

00

1,781,597

1,781,597

480,7910

178,55200659,343

659,343

2,440,940

2,140,008

2,140,008

7,187,927

0346,948007,534,875

7,534,875

9,674,883

3,921,605

3,921,605

7,668,718

0

525,500008,194,218

8,194,218

12,115,823

23,901,721

1,509,394 △ 18,149,512

008,952,369

00 13,682,326

13,682,326

24,360,286

0

0

0

△ 906,8070711,093,557 1,505,744,384

7,261,603

7,261,603 △ 11,103,931

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3,921,605

3,921,605

7,668,718

0

525,500008,194,218

8,194,218

12,115,823△ 14,443,929△ 14,443,929

31,570,439

1,509,394 △ 17,624,012

00 15,455,821

15,455,821

1,011,892

0008,299,000

0

0

0

0

0

0

0

0

500

0

500

500

0

0

0

8,299,000

500

0

500

500

10,017,000 △ 10,017,000
0

10,017,000 △ 10,017,000
0

8,299,000 △ 8,299,000
500

8,299,500 △ 8,299,000

0

0

0

0

0

0

0

0

10,017,000 △ 10,017,000

0

8,299,000

0

0

0

0

8,299,000 △ 8,299,000

0010,017,000 △ 10,017,000

0

8,299,000

0

0

0

0

8,299,000 △ 8,299,000

0

0

0

8,299,000

500

01,509,394 △ 9,325,012

500

0 15,456,321

0△ 14,443,929

000 △ 8,299,000

0 △ 14,443,929 23,271,439
0

0

500
1,012,392

0

0

0

0

0

1,509,394 △ 9,325,012

500

0 15,456,321

0 15,456,321

1,012,392

140,949,731

140,949,731 24,580,700

767,916 21,286,389

0

721,012 47,356,017

47,356,017 188,305,748

126,505,802

0 126,505,802 47,852,139

2,277,310 11,961,377

500

721,012 62,812,338

0 62,812,338 189,318,140

9,300,000

9,300,000

1,566,000

1,566,000

134,239,802

0

0

0

0

0

7,859,000

008,189,000

0

0

0

0

2,277,310 19,820,377

500

0 134,239,802 39,663,139

0

0

500

0 15,456,321

0 △ 14,443,929 23,271,439

0

0

500

△ 14,443,929

0

0

0

-15-

0

0

0

0

7,859,000

7,859,000

17,159,000

8,189,000

8,189,000

9,755,000

721,012 62,482,338

0 62,482,338 196,722,140

・

-16-

貸借対照表

-17-

・

-18-

法人単位貸借対照表

第3号第1様式

令和2年 3月31日現在(単位:円)
負債の部

資産の部
当年度

前年度

当年度

前年度

340,388,194

360,691,558△ 20,303,364 流動負債

204,091,469

225,898,478△ 21,807,009

現金預金125,339,024

156,036,576△ 30,697,552

事業未払金

27,766,845

25,475,221

2,291,624

事業未収金

213,487,293

203,270,315

10,216,978

その他の未払金

17,533,906

21,793,192△ 4,259,286

医薬品

585,137

414,957

170,180

１年以内返済予定リース債務

18,364,320

11,832,480

6,531,840

立替金

200,400

193,200

7,200

未払費用

59,691,850

80,861,669△ 21,169,819

前払金

449,540

455,470△ 5,930

76,31855,30821,010

前払費用

326,800

321,040

5,760

5,624,486

13,514,888△ 7,890,402

固定資産

702,754,981

676,384,791

26,370,190

0

7,820

△ 7,820

基本財産

3,000,000

3,000,000

075,033,744

72,357,900

2,675,844

3,000,000

3,000,000

0 固定負債

456,482,385

428,714,135

27,768,250

699,754,981

673,384,791

26,370,190

リース債務

45,831,420

38,068,380

7,763,040

建物

24,397,617

25,128,485△ 730,868

退職給付引当金

410,650,965

390,645,755

20,005,210

構築物

1,659,148

1,521,945

137,203

660,573,854

654,612,613

5,961,241

車輌運搬具

1,453,915

2,966,329△ 1,512,414

純資産の部

器具及び備品9,716,512

11,952,477△ 2,235,965 基本金

3,000,000

3,000,000

0

有形リース資産64,195,740

49,900,860

3,000,000

3,000,000

0

ソフトウェア3,929,868

113,724

895,965

1,802,772△ 906,807

退職給付引当資産

410,650,965

390,645,755

181,951,216

189,355,216△ 7,404,000

施設設備等整備積立資産

50,000,000

50,000,000

0

施設設備等整備積立金50,000,000

50,000,000

0

財政調整積立資産

131,951,216

139,355,216△ 7,404,000

財政調整積立金

131,951,216

139,355,216△ 7,404,000

0 次期繰越活動増減差額

流動資産

-19-

定期預金
その他の固定資産

差入保証金

資産の部合計1,800,000

1,043,143,175

1,800,000

1,037,076,349

増減

14,294,880

預り金
職員預り金
前受金
賞与引当金

負債の部合計

第１号基本金3,816,144 国庫補助金等特別積立金
20,005,210 その他の積立金

6,066,826

増減

196,722,140

188,305,748

8,416,392(うち当期活動増減差額）

1,012,392△ 95,043,667

96,056,059

純資産の部合計

382,569,321

382,463,736

105,585

負債及び純資産の部合計

1,043,143,175

1,037,076,349

6,066,826

計算書類に対する注記(法人全体用)
1. 継続事業の前提に関する注記該当なし
2. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・ 償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
3. 重要な会計方針の変更
特になし
4. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
5. 法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)法人全体の計算書類（会計基準省令第１号第１様式、第２号第１様式、第３号第１様式）(2)事業区分別内訳表（会計基準省令第１号第２様式、第２号第２様式、第３号第２様式）(3)社会福祉事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第１号第３様式、第２号第３様式、第３号第３様式）(4)公益事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第１号第３様式、第２号第３様式、第３号第３様式）(5)各拠点区分におけるサービス区分の内容(会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）
事業区分
拠点区分
サービス区分
社会福祉事業本部
児童発達支援センター「ひまわり」 児童発達支援
保育所等巡回支援
発達支援広場(中区)
発達支援広場(浜北・天竜区)
発達支援広場(施設型)
児童発達支援事業所「ひまわり

ひくまの丘」

児童発達支援事業所「ひまわりこころん」

身体障害者福祉センター

身体障害者福祉センター
障害者体育館・プール
福祉バス
浜松市障害者相談支援
特定相談支援・障害児相談支援

相談支援事業所「シグナル」
地域活動支援センター「オルゴール」

公益事業

生活介護・就労継続支援施設「かがやき」
就労継続支援施設「はばたき」
障害者生活介護施設「ふれんず」
友愛のさと診療所

生活介護
就労継続支援療育センター
友愛のさと診療所

発達相談支援センター「ルピロ」
子どものこころの診療所
友愛のさと診療所治験事業
子どものこころの診療所治験事業
6. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
定期預金
合計

前期末残高
3,000,000
3,000,000

当期増加額

当期減少額
0
0

-20-

0
0

(単位:円)
当期末残高
3,000,000
3,000,000

7. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
8. 担保に供している資産
該当なし
9. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
29,748,082
5,350,465
24,397,617
1,386,452
構築物
3,045,600
1,659,148
車輌運搬具
12,517,728
11,063,813
1,453,915
器具及び備品23,361,412
13,644,900
9,716,512
小計
37,227,192
68,672,822
31,445,630
10. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
0213,487,293
事業未収金
213,487,293
213,487,293
合計
213,487,293
0
11. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位:円)
種類及び銘柄
帳簿価額
時価
評価損益
H28年度1回浜松市債
10,000,000
10,089,000
89,000
H29年度8回静岡県債
10,000,000
10,114,000
114,000
H30年度1回浜松市債
10,000,000
10,045,000
45,000
R1年度1回浜松市債
30,000,000
30,006,000
6,000
H22年度1回浜松市債
10,000,000
10,066,000
66,000
第477回名古屋市債
10,000,000
10,178,000
178,000
H24年度5回静岡県債
10,021,412
10,194,000
172,588
H26年度1回浜松市債
20,316,000
20,000,000
316,000
H27年度5回福岡市債
10,248,000
10,000,000
248,000
H27年度1回静岡市債
30,753,000
30,000,000
753,000
H27年度1回浜松市債
10,214,000
10,000,000
214,000
H29年度9回北海道債
10,000,000
10,086,000
86,000
H29年度1回浜松市債
10,000,000
10,132,000
132,000
第692回東京都債
9,999,450
10,096,000
96,550
第14回名古屋市債
10,000,000
9,987,000△ 13,000
H23年度1回浜松市債
10,000,000
10,169,000
169,000
H24年度1回浜松市債
10,000,000
10,232,000
232,000
H25年度1回浜松市債
100,000,000
102,790,000
2,790,000
H26年度1回浜松市債
10,149,000
10,000,000
149,000
H30年度1回浜松市債
10,000,000
10,045,000
45,000
H23年度8回愛知県債
10,000,000
10,151,000
151,000
H26年度4回静岡県債
20,528,600
20,033,348
495,252
H26年度5回静岡県債
30,792,900
30,049,559
743,341
H27年度1回浜松市債
20,424,000
424,000
20,000,000
12. 関連当事者との取引の内容
該当なし
13. 重要な偶発債務
該当なし
14. 重要な後発事象
該当なし
15. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-21-

・

-22-

第3号第2様式
貸借対照表内訳表
令和2年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

社会福祉事業

公益事業

合計

内部取引消去

法人合計

205,899,076

134,489,118

340,388,194

340,388,194

現金預金

82,390,940

42,948,084

125,339,024

125,339,024

事業未収金

122,714,627

90,772,666

213,487,293

213,487,293

医薬品

0585,137

585,137

585,137

立替金200,400

0200,400

200,400

前払金

276,309173,231449,540

449,540

流動資産

316,800

10,000326,800

326,800

固定資産

476,390,150

226,364,831

702,754,981

702,754,981

基本財産

3,000,000

03,000,000

3,000,000

前払費用

3,000,000

03,000,000

3,000,000

473,390,150

226,364,831

699,754,981

699,754,981

建物

21,636,201

2,761,416

24,397,617

24,397,617

構築物

1,275,919

383,229

1,659,148

1,659,148

車輌運搬具

1,453,915

0

1,453,915

1,453,915

器具及び備品9,282,269

434,243

9,716,512

9,716,512

有形リース資産21,473,877

42,721,863

64,195,740

64,195,740

ソフトウェア2,901,474

1,028,394

3,929,868

3,929,868

278,082,094

132,568,871

410,650,965

410,650,965

定期預金
その他の固定資産

退職給付引当資産
施設設備等整備積立資産

20,000,000

30,000,000

50,000,000

50,000,000

財政調整積立資産

115,484,401

16,466,815

131,951,216

131,951,216

1,800,000

01,800,000

1,800,000

682,289,226

360,853,949

1,043,143,175

1,043,143,175

114,595,779

89,495,690

204,091,469

204,091,469

事業未払金

18,196,945

9,569,900

27,766,845

27,766,845

その他の未払金

6,497,077

11,036,829

17,533,906

17,533,906

１年以内返済予定リース債務

5,482,692

12,881,628

18,364,320

18,364,320

未払費用

36,981,269

22,710,581

59,691,850

59,691,850

76,318076,31876,3185,624,486

0

5,624,486

5,624,486

差入保証金
資産の部合計
流動負債

預り金
職員預り金
前受金
賞与引当金
固定負債

0

0

0

0

41,736,992

33,296,752

75,033,744

75,033,744

294,073,279

162,409,106

456,482,385

456,482,385

リース債務

15,991,185

29,840,235

45,831,420

45,831,420

退職給付引当金

278,082,094

132,568,871

410,650,965

410,650,965

408,669,058

251,904,796

660,573,854

660,573,854

3,000,000

03,000,000

3,000,000

3,000,000

03,000,000

3,000,000

895,965

0895,965

895,965

負債の部合計基本金
第１号基本金
国庫補助金等特別積立金

135,484,401

46,466,815

181,951,216

181,951,216

施設設備等整備積立金

20,000,000

30,000,000

50,000,000

50,000,000

財政調整積立金

115,484,401

16,466,815

131,951,216

131,951,216

次期繰越活動増減差額

134,239,802

62,482,338

196,722,140

196,722,140(うち当期活動増減差額)△ 14,443,929

15,456,321

1,012,392

1,012,392

純資産の部合計

273,620,168

108,949,153

382,569,321

382,569,321

負債及び純資産の部合計

682,289,226

360,853,949

1,043,143,175

1,043,143,175

その他の積立金-23-

事業区分 貸借対照表内訳表
令和2年 3月31日現在

社会福祉事業
児童発達
支援事業所
「ひまわり
ひくまの丘」

児童発達
支援事業所
「ひまわり
こころん」

4,800,570 19,770,437 25,185,965

勘定科目

児童発達
支援センター「ひまわり」

流動資産

9,932,755 59,521,124

7,927,194

現金預金

5,952,086 23,487,501

3,575,035

事業未収金

3,721,869 35,958,098

4,017,099

拠点区分

本部

身体障害者
福祉センター363,465 13,256,995
4,431,105

相談支援
事業所

地域活動
支援センター

生活介護
就労継続「かがやき」

就労継続
支援施設「はばたき」

1,604,733 50,526,584

358,460

555,042 29,391,605

6,492,784 24,810,705

1,043,312 21,105,079

障害者
生活介護施設「ふれんず」

7,819,152 18,810,562
1,303,948

4,146,803

6,498,818 14,635,758

医薬品

0

0

0

0

0

0

0

0

0

立替金

200,400

0

0

0

0

0

0

0

0

0

前払金

58,40075,525

18,2606,000

20,65816,8006,379

29,90016,38628,00100316,800

0

0

0

0

0

0

0

前払費用

3,000,000 144,744,272 17,727,084 30,221,222 40,470,886 64,873,411

固定資産
基本財産
定期預金
その他の固定資産03,149,457 74,486,946 38,602,911 59,113,961

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 144,744,272 17,727,084 30,221,222 40,470,886 64,873,411
0828,180

構築物

0943,954

車輌運搬具

0

0

0

0

946,23300507,68101

器具及び備品01,205,339

195,992

303,315

7,045,542

140,6091

251,049

140,4220有形リース資産0

7,086,331

214,74301,288,458

4,724,252

858,972

3,435,841

1,288,411

2,576,869

ソフトウェア

0322,386

322,386

322,386

322,386

322,386

322,386

322,386

322,386

322,386

退職給付引当資産

0 69,376,198 13,929,246 14,322,242 27,921,089 59,203,704

施設設備等整備積立資産

0 20,000,000

0

0

0

0

財政調整積立資産

0 44,981,884

00

1,566,000

116,000

1,800,000

0

0

0

差入保証金

0

0

1,264,717 15,273,279

3,149,457 74,486,946 38,602,911 59,113,961

建物

0

1,381,178

366,460

114,534

1,778,450

237,266

392,137

0

0

0

0

0

331,965

0902,564 42,805,539 25,758,909 23,862,603
0

0

0

0

951,000 25,386,000 10,855,517 31,628,000
0

0

0

0

資産の部合計12,932,755 204,265,396 25,654,278 35,021,792 60,241,323 90,059,376

4,754,190 125,013,530 46,422,063 77,924,523

流動負債

7,091,663 28,894,335

2,249,772 31,129,943

2,849,043

2,430,102

事業未払金

209,571

3,905,642

233,831

278,539

5,082,416

623,607692,623

3,699,646

1,899,628

1,571,442

その他の未払金

98,2701,446,531

85,947

81,766709,209599,184

66,502

791,135

2,299,293

319,240

1年以内返済予定リース債務

未払費用
預り金
職員預り金
前受金
賞与引当金

9,837,803 11,942,023

0

1,809,276

54,8280328,968

1,206,192

219,312877,236

328,956

657,924

651,018

6,119,754

1,022,189

763,513

1,060,930

1,899,820

556,155 20,573,850

1,352,031

2,982,009

76,318

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5,624,486

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

432,000 15,613,132

1,452,248

1,306,284

2,656,280

7,613,220

715,180

5,188,076

1,978,912

4,781,660

0 74,653,253 14,089,161 14,322,242 28,880,579 62,721,764

固定負債

7,858,820 10,312,275

5,277,055

リース債務

0

退職給付引当金

0 69,376,198 13,929,246 14,322,242 27,921,089 59,203,704

902,564 42,805,539 25,758,909 23,862,603

負債の部合計

7,091,663 103,547,588 16,938,204 16,752,344 38,718,382 74,663,787

3,791,996 76,494,087 34,577,184 36,093,823

基本金

3,000,000

0

159,91500959,490003,518,060

1,542,224 45,364,144 26,718,364 25,781,548

0

639,66002,558,605

0959,4550

1,918,945

03,000,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

国庫補助金等特別積立金

0

0

0

0

491,71000404,25500

その他の積立金

0 64,981,884

00

1,566,000

116,000

施設設備等整備積立金

0 20,000,000

0

0

0

0

財政調整積立金

0 44,981,884

00

1,566,000

116,000

第１号基本金次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)

2,841,092 35,735,924

8,716,074 18,269,448 19,465,231 15,279,589△ 2,358,234 △ 8,481,278 △ 2,040,205

413,155

3,922,482

951,000 25,386,000 10,855,517 31,628,000
0

0

0

0

951,000 25,386,000 10,855,517 31,628,000
11,194 22,729,188

989,362 10,202,700

6,429,381 △ 1,045,961 △ 2,060,056 △ 5,782,498 △ 3,440,715

純資産の部合計

5,841,092 100,717,808

8,716,074 18,269,448 21,522,941 15,395,589

962,194 48,519,443 11,844,879 41,830,700

負債及び純資産の部合計

12,932,755 204,265,396 25,654,278 35,021,792 60,241,323 90,059,376

4,754,190 125,013,530 46,422,063 77,924,523-24-

第3号第3様式

公益事業
社会福祉事業
合計

内部取引消去社会福祉事業
区分合計

友愛のさと
診療所

発達相談
支援センター

子どものこころの診療所(単位:円)

子どものこころの公益事業合計
診療所
治験事業

友愛のさと
診療所
治験事業

内部取引消去公益事業
区分合計(法人合計)

205,899,076 88,358,411

4,197,158 41,212,037

500

721,012 134,489,118

82,390,940

82,390,940 27,099,940

3,709,758 11,416,874

500

721,012 42,948,084

42,948,084 125,339,024

122,714,627

122,714,627 60,553,463

485,000 29,734,203

00 90,772,666

90,772,666 213,487,293

205,899,076

134,489,118 340,388,194

00585,137

0

0

0

0

585,137

585,137

200,400

200,400

0

0

0

0

0

0

0

200,400

276,309276,309

119,871

2,400

50,96000173,231

173,231449,540

316,800

00

10,0000

0

10,00010,000326,800

476,390,150 149,340,992 14,057,364 62,908,475

0

316,800
476,390,150

58,000 226,364,831

585,137

226,364,831 702,754,981

3,000,000

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

3,000,000

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

473,390,150

473,390,150 149,340,992 14,057,364 62,908,475

0

21,636,201

21,636,201

679,25102,082,165

002,761,416

2,761,416

24,397,617

1,275,919

1,275,919

383,229

0

0

0

0

383,229

383,229

1,659,148

1,453,915

1,453,915

0

0

0

0

0

0

0

1,453,915

9,282,269

9,282,269

193,8260240,41700434,243434,243

9,716,512

21,473,877

21,473,877 29,992,640

2,857,680

9,871,543

00 42,721,863

42,721,863

64,195,740

2,901,474

2,901,474

0322,386001,028,394

3,929,868

278,082,094

278,082,094 85,977,223 11,199,684 35,391,964

00 132,568,871

20,000,000

20,000,000 15,000,000

0 15,000,000

00 30,000,000

115,484,401

115,484,401 16,408,815

0

0

0

58,000 16,466,815

01,800,000

1,800,000

706,008

0

58,000 226,364,831

0

132,568,871 410,650,965

30,000,000

50,000,000

16,466,815 131,951,216

00682,289,226

682,289,226 237,699,403 18,254,522 104,120,512

500

779,012 360,853,949

360,853,949 1,043,143,175

114,595,779

114,595,779 58,176,306

00 89,495,690

89,495,690 204,091,469

18,196,945

18,196,945

6,903,405

126,424

2,540,071

00

9,569,900

9,569,900

27,766,845

6,497,077

6,497,077

9,009,665

428,000

1,599,164

00 11,036,829

11,036,829

17,533,906

5,482,692

5,482,692

7,518,720

952,560

4,410,348

00 12,881,628

12,881,628

18,364,320

36,981,269

36,981,269 14,149,928

755,432

7,805,221

00 22,710,581

22,710,581

59,691,850

2,872,408 28,446,976

0

1,028,394

226,364,831 699,754,981

0

1,800,000

76,31876,318

0

0

0

0

0

0

0

76,3185,624,486

5,624,486

0

0

0

0

0

0

0

5,624,486

0

0

0

0

0

0

0

0

0

41,736,992

0

41,736,992 20,594,588

609,992 12,092,172

00 33,296,752

33,296,752

75,033,744

294,073,279

294,073,279 108,451,143 13,104,804 40,853,159

00 162,409,106

162,409,106 456,482,385

15,991,185

15,991,185 22,473,920

5,461,195

00 29,840,235

29,840,235

278,082,094

278,082,094 85,977,223 11,199,684 35,391,964

00 132,568,871

132,568,871 410,650,965

408,669,058

408,669,058 166,627,449 15,977,212 69,300,135

251,904,796 660,573,854

00 251,904,796

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

135,484,401 31,408,815

0 15,000,000

03,000,000

3,000,000

3,000,000
895,965
135,484,401

1,905,120

003,000,000

0895,965

045,831,420

03,000,000

003,000,000

00895,965

58,000 46,466,815

46,466,815 181,951,216

20,000,000

20,000,000 15,000,000

0 15,000,000

00 30,000,000

115,484,401

115,484,401 16,408,815

0058,000 16,466,815

134,239,802

134,239,802 39,663,139

2,277,310 19,820,377

500

721,012 62,482,338△ 14,443,929△ 14,443,929

23,271,439

1,509,394 △ 9,325,012

500

0 15,456,321

273,620,168

273,620,168 71,071,954

2,277,310 34,820,377

500

779,012 108,949,153

108,949,153 382,569,321

682,289,226

682,289,226 237,699,403 18,254,522 104,120,512

500

779,012 360,853,949

360,853,949 1,043,143,175

0

-25-

30,000,000

50,000,000

16,466,815 131,951,216
62,482,338 196,722,140
15,456,321

1,012,392

・

-26-

拠点区分別計算書類-27-

第1号第4様式
本部拠点区分 資金収支計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目
受取利息配当金収入
収 その他の収入
入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
役員報酬支出
事務費
会議費
業務委託費

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

150,000
1,017,000
1,017,000
1,167,000
6,300,000
6,300,000
140,000
30,000110,000

67,919
1,017,000
1,017,000
1,084,919
6,236,000
6,236,000
7,153
7,153
0

82,0810082,08164,00064,000132,847
22,847110,000

6,440,000△ 5,273,000

6,243,153△ 5,158,234

196,847△ 114,766

0

0

0

0
0
5,273,000

002,800,000

002,473,000

5,273,000

2,800,000

2,473,000

05,273,000

02,473,000

002,800,000―△ 2,358,234

2,358,234

5,631,000
5,631,000

5,631,326
3,273,092△ 326
2,357,908

事
業
活
動
に
よ支
る出
収
支

事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設収
整入
備
等
に
よ支
る出
収
支

施設整備等収入計(4)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
拠点区分間繰入金収入

そ
の
収
他
入
の
活
その他の活動収入計(7)
動
に
支
よ
る出
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)-28-

第2号第4様式
本部拠点区分 事業活動計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

ー

ー

サ収
益
ビ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
役員報酬
動
賞与引当金繰入
費
増
事務費
用
減
会議費
の
業務委託費
サービス活動費用計(2)部
サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ
雑収益
益
ス
活
サービス活動外収益計(4)
動
外
費
増
用
減
の
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)部
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益
収
特益
別
特別収益計(8)
増
減
費
の
用
部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)税引前当期活動増減差額(11)=(7)+(10)
法人税、住民税及び事業税（12）
当期活動増減差額(13)=(11)-(12)繰
前期繰越活動増減差額(14)越活 当期末繰越活動増減差額(15)=(13)+(14)動
増 基本金取崩額(16)減
差 その他の積立金取崩額(17)額
その他の積立金積立額(18)の部 次期繰越活動増減差額(19)=(15)+(16)+(17)-(18)-29-

06,236,000
5,804,000
432,000
7,153
7,153
0
6,243,153△ 6,243,153
67,919
1,017,000
1,017,000

05,800,200
5,597,000
203,200
63,743
13,34350,4005,863,943△ 5,863,943
1,190
350,523
350,523

0435,800
207,000
228,800△ 56,590△ 6,190△ 50,400
379,210△ 379,210
66,729666,477
666,477

1,084,919

351,713733,2060
1,084,919△ 5,158,234
2,800,000

0351,713△ 5,512,230
4,500,000

0733,206
353,996△ 1,700,000

2,800,000

4,500,000△ 1,700,000

02,800,000△ 2,358,234
0△ 2,358,234
5,199,326
2,841,092
0002,841,092

04,500,000△ 1,012,2300△ 1,012,230
6,211,556
5,199,326
0005,199,326

0△ 1,700,000△ 1,346,004
0△ 1,346,004△ 1,012,230△ 2,358,234
000△ 2,358,234

第3号第4様式
本部拠点区分 貸借対照表
令和2年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産

負債の部
前年度末

増減

当年度末

9,932,755

15,526,214△ 5,593,459 流動負債

現金預金

5,952,086

15,274,614△ 9,322,528

事業未収金

3,721,869

0

3,721,869

立替金

200,400

193,200

7,200

前払金

58,40058,4000-30-

10,326,888△ 3,235,225

事業未払金

209,571

209,633△ 62

その他の未払金

98,270△ 5,183,912

5,282,182

未払費用

651,018

1,298,971△ 647,953

預り金76,31855,30821,010

職員預り金

5,624,486

13,514,888△ 7,890,402

賞与引当金

432,000

432,000

0

0

0

0

7,091,663

10,326,888△ 3,235,225

3,000,000

3,000,0000第１号基本金3,000,000

3,000,000

0

次期繰越活動増減差額

2,841,092

5,199,326△ 2,358,234(うち当期活動増減差額)△ 2,358,234△ 1,012,230△ 1,346,004

純資産の部合計

5,841,092

8,199,326△ 2,358,234

負債及び純資産の部合計

12,932,755

18,526,214△ 5,593,459

3,000,000

3,000,000

0 固定負債

基本財産

3,000,000

3,000,000

03,000,000

3,000,000

0

0

0

0

その他の固定資産

負債の部合計純資産の部
基本金

資産の部合計12,932,755

18,526,214△ 5,593,459

増減

7,091,663

固定資産
定期預金

前年度末

計算書類に対する注記(本部拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)本部拠点区分計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
定期預金
合計

前期末残高
3,000,000
3,000,000

当期増加額

当期減少額
0
0

0
0

(単位:円)
当期末残高
3,000,000
3,000,000

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
3,721,869
0
3,721,869
合計
3,721,869
0
3,721,869
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益※債権に関する額は法人全体の注記による。
11.重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-31-

第1号第4様式
児童発達支援センター「ひまわり」拠点区分 資金収支計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目
障害福祉サービス等事業収入
障害児施設給付費収入
障害児通所給付費収入
利用者負担金収入
特定費用収入収その他の事業収入
入受託事業収入(公費）受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
被服費支出
事
教養娯楽費支出
業
水道光熱費支出
活
消耗器具備品費支出
動
保険料支出
に
賃借料支出
よ
教育指導費支出
る
車輌費支出
収
諸謝金支出
支
負担金支出
支
雑支出
出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
収設
入施設整備等収入計(4)整備
固定資産取得支出
等
構築物取得支出に支器具及び備品取得支出
よ出
ソフトウェア取得支出
る
ファイナンス・リース債務の返済支出
収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の収財政調整積立資産取崩収入
他入のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動
退職給付引当資産積立支出に支
財政調整積立資産積立支出
よ 出 拠点区分間繰入金支出る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)253,962,000
217,693,000
217,693,000
7,500,000
4,000,000
24,769,000
24,769,000
410,000
610,000
10,000600,000
254,982,000
207,345,000
94,552,000
32,762,000
52,283,000
27,748,000
15,010,000
4,023,000
225,000
11,000321,000
2,086,000
747,000
208,000
2,968,000
788,000
476,000
2,021,000
551,000
585,000
32,627,000
702,000
100,000
262,000
1,250,000
1,768,000
19,000810,000
1,632,000
8,000
46,00019,425,000
1,921,000
2,231,000
2,230,000
124,000
99,000254,982,000
0259,533,201
225,354,005
225,354,005
5,455,808
3,952,050
24,771,338
24,771,338
449,321563,386
57,000506,386
260,545,908
206,452,816
94,488,437
32,759,973
51,849,472
27,354,934
12,512,964
3,827,096
191,2800251,472
2,035,213
505,081
86,7492,545,479
716,535
229,474
1,121,076
511,615
491,894
31,200,374
692,458
97,840157,185
1,105,324
1,595,636
19,000791,142
1,590,639
4,494
30,25318,895,486
1,818,513
2,198,004
2,055,238
124,000
25,162
250,166,154
10,379,754△ 5,571,201△ 7,661,005△ 7,661,005
2,044,192
47,950△ 2,338△ 2,338△ 39,321
46,614△ 47,000
93,614△ 5,563,908
892,184
63,563
2,027
433,528
393,066
2,497,036
195,904
33,72011,00069,52850,787
241,919
121,251
422,52171,465
246,526
899,924
39,385
93,106
1,426,626
9,542
2,160
104,815
144,676
172,364018,85841,361
3,506
15,747
529,514
102,487
32,996
174,762073,8384,815,846△ 10,379,754

0
1,007,000
400,000
274,000
333,000
1,810,000
2,817,000△ 2,817,000
26,364,000
26,364,000

01,000,690
399,600
273,240
327,850
1,809,276
2,809,966△ 2,809,966
8,000,000
8,000,000

0
6,310
400
760
5,150
724
7,034
△ 7,034
18,364,000
18,364,000

26,364,000
13,154,000
8,032,000
5,122,000
10,393,000

8,000,000
8,031,731
8,031,731
0
7,400,000

18,364,000
5,122,269
269
5,122,000
2,993,000

23,547,000
2,817,000

15,431,731△ 7,431,731

8,115,269
10,248,731

-32-

備考

予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)0―138,057

0△ 138,057

47,911,000
47,911,000

47,911,140
48,049,197△ 140△ 138,197-33-

第2号第4様式
児童発達支援センター「ひまわり」拠点区分 事業活動計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)259,533,201
225,354,005
225,354,005
5,455,808
3,952,050
24,771,338
24,771,338
259,533,201
215,546,535
94,488,437
22,469,549
15,613,132
49,452,140
8,031,731
25,491,546
12,512,964
3,827,096
191,280
251,472
2,035,213
505,081
86,7492,545,479
716,535
229,474
1,121,076
511,615
491,894
31,200,374
692,458
97,840157,185
1,105,324
1,595,636
19,000791,142
1,590,639
4,494
30,25318,895,486
1,818,513
2,198,004
2,055,238
124,000
25,162
2,367,313
261,627,186△ 2,093,985
449,321563,386
57,000506,386
1,012,707

239,636,882
203,583,763
203,583,763
8,045,189
3,463,870
24,544,060
24,544,060
239,636,882
198,221,181
87,618,380
22,760,058
14,551,144
45,449,856
4,594,780
23,246,963
14,277,399
3,538,400
192,733
326,940
2,652,493
664,737
122,716
4,021,584
775,953
289,005
1,203,238
0489,600
29,235,743
483,072
160,420
229,714
1,513,648
1,819,558
18,000430,150
942,123
3,878
72,863
17,637,999
1,875,913
1,884,120
1,996,506
123,700
44,079514,041
242,248,364△ 2,611,482
334,708
662,11036,000626,110996,818

19,896,319
21,770,242
21,770,242△ 2,589,381
488,180
227,278
227,278
19,896,319
17,325,354
6,870,057△ 290,509
1,061,988
4,002,284
3,436,951
2,244,583△ 1,764,435
288,696△ 1,453△ 75,468△ 617,280△ 159,656△ 35,967△ 1,476,105△ 59,418△ 59,531△ 82,162
511,615
2,294
1,964,631
209,386△ 62,580△ 72,529△ 408,324△ 223,922
1,000
360,992
648,516616△ 42,610
1,257,487△ 57,400
313,884
58,732300△ 18,917
1,853,272
19,378,822
517,497
114,613△ 98,724
21,000△ 119,724
15,889

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)01,012,707△ 1,081,278

0
996,818△ 1,614,664

0
15,889533,38607,400,000

0
10,200,000

0△ 2,800,000

07,400,000△ 7,400,000△ 8,481,278
0△ 8,481,278

0
10,200,000△ 10,200,000△ 11,814,664
0△ 11,814,664

0△ 2,800,000
2,800,000
3,333,386
03,333,386

ー

障害福祉サービス等事業収益
障害児施設給付費収益
障害児通所給付費収益
収利用者負担金収益益
特定費用収益その他の事業収益
受託事業収益（公費）
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
サ
水道光熱費
消耗器具備品費
ビ
保険料
ス
賃借料
活
教育指導費
動
車輌費
増
諸謝金
減
負担金
費
の
雑費
用
事務費
部
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
ビ 収
受入研修費収益益ス
雑収益活
サービス活動外収益計(4)
ー

動
外
増 費
減 用
の
部

収
特
益
別
特別収益計(8)増拠点区分間繰入金費用
減
費
の
用
部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)税引前当期活動増減差額(11)=(7)+(10)
法人税、住民税及び事業税（12）
当期活動増減差額(13)=(11)-(12)

-34-

繰
越
活
動
増
減
差
額
の
部

前期繰越活動増減差額(14)当期末繰越活動増減差額(15)=(13)+(14)
基本金取崩額(16)
その他の積立金取崩額(17)財政調整積立金取崩額
その他の積立金積立額(18)次期繰越活動増減差額(19)=(15)+(16)+(17)-(18)36,217,202
27,735,924
08,000,000
8,000,000
035,735,924-35-

37,525,866
25,711,202
0
10,506,000
10,506,000
036,217,202△ 1,308,664
2,024,722
0△ 2,506,000△ 2,506,000
0△ 481,278

第3号第4様式
児童発達支援センター「ひまわり」拠点区分
令和2年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)

資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

増減

当年度末

59,521,124

61,522,543

現金預金

23,487,501

23,780,760△ 293,259

事業未収金

35,958,098

37,673,758△ 1,715,660

75,52568,025

7,500

流動資産

前払金

固定資産

144,744,272

146,213,488△ 2,001,419 流動負債

-36-

その他の固定資産増減

28,894,335

29,971,823△ 1,077,488

事業未払金

3,905,642

3,665,098

240,544

その他の未払金

1,446,531

2,453,962△ 1,007,431

１年以内返済予定リース債務

1,809,276

1,809,276

0

未払費用

6,119,754

7,492,343△ 1,372,589

賞与引当金

15,613,132

14,551,144

1,061,988

74,653,253

68,565,122

6,088,131

リース債務

5,277,055

7,086,331△ 1,809,276

退職給付引当金

69,376,198

61,478,791

7,897,407

103,547,588

98,536,945

5,010,643

64,981,884

72,981,884△ 8,000,000

施設設備等整備積立金

20,000,000

20,000,000

0

財政調整積立金

44,981,884

52,981,884△ 8,000,000

35,735,924

36,217,202△ 481,278△ 8,481,278△ 11,814,664

3,333,386△ 1,469,216 固定負債

基本財産

前年度末

144,744,272

146,213,488△ 1,469,216

建物

828,180921,060△ 92,880

構築物

943,954676,719

267,235

器具及び備品1,205,339

1,259,427

有形リース資産7,086,331

8,895,607△ 1,809,276

ソフトウェア322,3860322,386

退職給付引当資産

69,376,198

61,478,791

施設設備等整備積立資産

20,000,000

20,000,000

財政調整積立資産

44,981,884

52,981,884△ 8,000,000

純資産の部合計

100,717,808

109,199,086△ 8,481,278

資産の部合計204,265,396

207,736,031△ 3,470,635

負債及び純資産の部合計

204,265,396

207,736,031△ 3,470,635

負債の部合計純資産の部△ 54,088 その他の積立金

7,897,407 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)

計算書類に対する注記(児童発達支援センター「ひまわり」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)児童発達支援センター「ひまわり」拠点区分計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）(2)拠点区分事業活動明細書
ア 児童発達支援
イ 保育所等巡回支援
ウ 発達支援広場（中区）
エ 発達支援広場（浜北・天竜区）
オ 発達支援広場（施設型）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
928,800
100,620
828,180
構築物
1,567,080
623,126
943,954
器具及び備品1,863,868
658,529
1,205,339
合計
4,359,748
1,382,275
2,977,473
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
35,958,098
0
35,958,098
合計
35,958,098
0
35,958,098
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益※債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-37-

第1号第4様式
児童発達支援事業所「ひまわり ひくまの丘」拠点区分 資金収支計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目
障害福祉サービス等事業収入
障害児施設給付費収入
障害児通所給付費収入
収
特例障害児通所給付費収入
入利用者負担金収入
特定費用収入受取利息配当金収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費
事
水道光熱費支出業
消耗器具備品費支出
活
保険料支出
動
賃借料支出
に
教育指導費支出
よ
車輌費支出
る
諸謝金支出
土地･建物賃借料支出
収支
雑支出
支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設 収
整 入
施設整備等収入計(4)備等
固定資産取得支出に 支
ソフトウェア取得支出
よ出 ファイナンス・リース債務の返済支出
る施設整備等支出計(5)収支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)32,423,000
29,253,000
29,253,000
02,920,000
250,000
150,000
32,573,000
24,128,000
8,256,000
2,917,000
9,625,000
3,330,000
5,796,000
120,000
48,00020,000405,000
180,000
72,000770,000
150,000
43,00011,0003,967,000
10,0001,800,000
88,00051,00098,000330,000
150,000
321,000
5,000
6,000
196,000
268,000
33,000196,000
42,00016,00031,724,000
849,000

30,361,942
28,662,211
28,260,453
401,758
1,548,581
151,150
66,33830,428,280
23,949,904
8,241,954
2,916,149
9,496,268
3,295,533
4,905,928
103,527
41,856
12,320383,903112,855
70,599408,533
144,464
16,8036,508
3,604,560
01,414,804
87,58725,34055,336
283,008
0
293,792
0
5,359
192,160
244,94588
178,257
42,0006,932
30,270,636
157,644

2,061,058
590,789992,547△ 401,758
1,371,419
98,85083,662
2,144,720
178,096
14,046851
128,732
34,467890,072
16,473
6,144
7,680
21,097
67,145
1,401
361,467
5,536
26,197
4,492
362,440
10,000385,196413
25,66042,664
46,992150,000
27,208
5,000
641
3,840
23,05532,912
17,7430
9,068
1,453,364
691,3560
333,000
333,000
60,000393,000△ 393,000
1,489,000

0327,850
327,850
54,828382,678△ 382,678
0

0
5,150
5,150
5,172
10,322△ 10,322
1,489,000

そ拠点区分間繰入金収入の 収
他 入
その他の活動収入計(7)の積立資産支出活動
退職給付引当資産積立支出に 支
財政調整積立資産支出
よ 出る
その他の活動支出計(8)収支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)1,489,000
1,945,000
1,291,000
654,0000
1,290,676
1,290,676
0

1,489,000
654,324324
654,000

1,945,000△ 456,000

654,324834,676

予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)01,290,676△ 1,290,676―△ 1,515,710

1,515,710

8,101,000
8,101,000

8,100,937
6,585,227

63
1,515,773

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

-38-

備考

第2号第4様式
児童発達支援事業所「ひまわり ひくまの丘」拠点区分 事業活動計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)ー

障害福祉サービス等事業収益
障害児施設給付費収益
障害児通所給付費収益収
特例障害児通所給付費収益益
利用者負担金収益
特定費用収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
サ
教養娯楽費
水道光熱費
ビ
消耗器具備品費
ス
保険料
活
賃借料
動
教育指導費
増
車輌費
減費
諸謝金
の用
土地･建物賃借料
事務費
部
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収ビス 益活
サービス活動外収益計(4)
動
ー

外
増
減
の
部

費
用

収
特
益
別
増
減
費
の
用
部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)税引前当期活動増減差額(11)=(7)+(10)
法人税、住民税及び事業税（12）
当期活動増減差額(13)=(11)-(12)繰
前期繰越活動増減差額(14)越活 当期末繰越活動増減差額(15)=(13)+(14)動
増 基本金取崩額(16)減
差 その他の積立金取崩額(17)額
その他の積立金積立額(18)の部 次期繰越活動増減差額(19)=(15)+(16)+(17)-(18)-39-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)30,361,942
28,662,211
28,260,453
401,758
1,548,581
151,150
30,361,942
25,676,612
8,241,954
2,320,833
1,452,248
9,207,504
1,290,676
3,163,397
4,905,928
103,527
41,856
12,320383,903112,855
70,599408,533
144,464
16,8036,508
3,604,560
1,414,804
87,58725,34055,336
283,008
0
293,792
0
5,359
192,160
244,94588
178,257
42,0006,932
471,141
32,468,485△ 2,106,543
66,33831,605,561
29,190,170
29,179,308
10,862
2,337,691
77,70031,605,561
23,599,607
8,552,058
2,035,871
1,016,216
7,861,659
1,213,493
2,920,310
5,862,414
119,827
36,28013,044451,939
173,316
13,653880,610215,446
18,3796,560
3,933,360
1,474,272
76,204
48,213
119,527
238,322131
220,336
7,447
6,836
200,160
247,601
1,320
258,681
47,0002,494
415,418
31,351,711
253,850
70,594△ 1,243,619△ 527,959△ 918,855
390,896△ 789,110
73,450△ 1,243,619
2,077,005△ 310,104
284,962
436,032
1,345,845
77,183
243,087△ 956,486△ 16,300
5,576
△ 724
△ 68,036△ 60,461
56,946△ 472,077△ 70,982△ 1,576△ 52△ 328,800△ 59,468
11,383△ 22,873△ 64,191
44,686△ 131
73,456△ 7,447△ 1,477△ 8,000△ 2,656△ 1,232△ 80,424△ 5,000
4,438
55,723
1,116,774△ 2,360,393△ 4,256

66,33870,594△ 4,256

066,338△ 2,040,205

070,594324,4440△ 4,256△ 2,364,649

0

0

0

0
0
△ 2,040,205
0△ 2,040,205
10,756,279
8,716,074
0008,716,074

00324,4440324,444
10,431,835
10,756,279
000
10,756,279

00△ 2,364,649
0△ 2,364,649
324,444△ 2,040,205
0
0
0△ 2,040,205

第3号第4様式
児童発達支援事業所「ひまわり ひくまの丘」拠点区分
令和2年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)
負債の部

資産の部
当年度末

前年度末

増減

当年度末

7,927,194

9,603,006

現金預金

3,575,035

4,244,615△ 669,580

事業未収金

4,017,099

4,972,191

前払金

18,260

前払費用

増減

2,849,043

2,573,113

275,930

事業未払金

233,831

216,015

17,816△ 955,092

その他の未払金

85,947

133,612△ 47,665

75,160△ 56,900

１年以内返済予定リース債務

54,82854,8280316,800

311,040

5,760

未払費用

1,022,189

1,152,442△ 130,253

固定資産

17,727,084

16,398,664

1,328,420

賞与引当金

1,452,248

1,016,216

436,032

基本財産

0

0

14,089,161

12,672,278

1,416,883

17,727,084

16,398,664

1,328,420

リース債務

159,915214,743△ 54,828

1,264,717

1,545,851△ 281,134

退職給付引当金

13,929,246

12,457,535

1,471,711

器具及び備品195,992

325,707△ 129,715

16,938,204

15,245,391

1,692,813

有形リース資産214,743

269,571△ 54,828

ソフトウェア322,3860

退職給付引当資産

13,929,246

12,457,535

差入保証金

1,800,000

1,800,000

025,654,278

26,001,670△ 347,392

流動資産

その他の固定資産-40-

建物

資産の部合計

△ 1,675,812 流動負債

前年度末

0 固定負債

負債の部合計純資産の部

322,386 次期繰越活動増減差額

8,716,074

10,756,279△ 2,040,205

1,471,711 (うち当期活動増減差額)△ 2,040,205

324,444△ 2,364,649

純資産の部合計

8,716,074

10,756,279△ 2,040,205

負債及び純資産の部合計

25,654,278

26,001,670△ 347,392

計算書類に対する注記(児童発達支援事業所「ひまわりひくまの丘」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)児童発達支援事業所「ひまわりひくまの丘」拠点区分計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
2,345,198
1,080,481
1,264,717
器具及び備品714,852
518,860
195,992
合計
3,060,050
1,599,341
1,460,709
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
4,017,099
0
4,017,099
合計
4,017,099
0
4,017,099
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益※債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-41-

第1号第4様式
児童発達支援事業所「ひまわり こころん」拠点区分 資金収支計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目
障害福祉サービス等事業収入
障害児施設給付費収入
障害児通所給付費収入
利用者負担金収入収
特定費用収入入
受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
事
教養娯楽費
業
水道光熱費支出
活
消耗器具備品費支出
動
保険料支出
に
賃借料支出
よ
教育指導費支出
る
諸謝金支出
収支
土地･建物賃借料支出
支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
収
設
整 入
施設整備等収入計(4)備
固定資産取得支出等
ソフトウェア取得支出
に 支
よ 出
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の退職給付引当資産取崩収入
収他
拠点区分間繰入金収入
入の活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に
退職給付引当資産支出
支よ
財政調整積立資産支出る出収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)25,923,000
22,523,000
22,523,000
3,000,000
400,000
00
025,923,000
23,245,000
12,002,000
4,568,000
3,512,000
194,000
2,969,000
3,232,000
723,000
48,000170,000
199,000
50,00014,000458,000
209,000
1,000
1,350,000
10,0001,400,000
84,000118,000
170,000
321,000
75,000283,000
5,000
6,000
55,000173,000
3,000
49,00042,00016,00027,877,000△ 1,954,000

23,923,452
23,321,591
23,321,591
248,486
353,375
66,33850,00050,00024,039,790
23,149,466
11,994,754
4,567,166
3,511,035
193,247
2,883,264
2,596,050
353,375
19,161
126,311
165,298
38,60012,829420,891
130,118440
1,328,537
490
1,171,269
77,54886,71880,516
317,580
40,700265,458
0
5,359
54,500155,933
88
43,25742,0001,612
26,916,785△ 2,876,995

1,999,548△ 798,591△ 798,591
2,751,514
46,625△ 66,338△ 50,000△ 50,000
1,883,210
95,534
7,246
834
965
753
85,736
635,950
369,625
28,83943,68933,702
11,4001,171
37,10978,882560
21,463
9,510
228,7316,452
31,282
89,4843,420
34,30017,542
5,000
641
500
17,067
2,912
5,743
0
14,388960,215922,9950333,000
333,000

0327,850
327,850

0
5,150
5,150

333,000△ 333,000
194,000
194,000
3,631,000

327,850△ 327,850
193,247
193,247
4,600,000

5,150△ 5,150753
753△ 969,000

3,825,000
1,538,000
1,017,000
521,000

4,793,247
1,016,935
1,016,935
0△ 968,247
521,06565521,000

1,538,000
2,287,000

521,065△ 1,489,312

0

1,016,935
3,776,312―
571,467

3,105,000
3,105,000

3,105,285
3,676,752△ 285△ 571,752-42-△ 571,467

備考

第2号第4様式
児童発達支援事業所「ひまわり こころん」拠点区分 事業活動計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)ー

障害福祉サービス等事業収益
障害児施設給付費収益収
障害児通所給付費収益益
利用者負担金収益
特定費用収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
サ
教養娯楽費
水道光熱費
ビ
消耗器具備品費
ス
保険料
活
賃借料
動
教育指導費
増
諸謝金
費
土地･建物賃借料
減
用
雑費
の
事務費
部
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ
雑収益
ス 益
サービス活動外収益計(4)
活
ー

動
外 費
増
減 用
の
部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 拠点区分間繰入金収益
別益
増
減費
の用
部

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)税引前当期活動増減差額(11)=(7)+(10)
法人税、住民税及び事業税（12）
当期活動増減差額(13)=(11)-(12)繰
前期繰越活動増減差額(14)越活 当期末繰越活動増減差額(15)=(13)+(14)動
増 基本金取崩額(16)減
差 その他の積立金取崩額(17)額
その他の積立金積立額(18)の部 次期繰越活動増減差額(19)=(15)+(16)+(17)-(18)-43-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)23,923,452
23,321,591
23,321,591
248,486
353,375
23,923,452
23,954,110
11,994,754
3,588,570
1,306,284
3,336,659
1,016,935
2,710,908
2,596,050
353,375
19,161
126,311
165,298
38,60012,829420,891
130,118440
1,328,537
490
1,171,269
77,54886,71880,516
317,580
40,700265,458
5,359
54,500155,933
88
43,25742,0001,612
505,206
28,226,635△ 4,303,183
66,33850,00050,000116,338

22,340,347
21,687,623
21,687,623
345,549
307,175
22,340,347
21,551,562
10,769,411
2,585,539
1,303,628
2,820,586
1,206,904
2,865,494
2,364,775
306,900
40,167
68,355145,298
58,363
12,390346,508
62,460900
1,323,434
01,123,964
40,528109,297
147,664
260,435
107
198,088
5,593
54,000136,9811,080
122,150
46,0002,041
499,742
25,540,043△ 3,199,696
70,5940070,594

1,583,105
1,633,968
1,633,968△ 97,063
46,2001,583,105
2,402,548
1,225,343
1,003,031
2,656
516,073△ 189,969△ 154,586
231,275
46,475△ 21,006
57,95620,000△ 19,763
439
74,38367,658
△ 460
5,103
490
47,30537,020△ 22,579△ 67,148
57,14540,59367,370△ 234
500
18,952△ 992△ 78,893△ 4,000△ 429
5,464
2,686,592△ 1,103,487△ 4,256
50,00050,00045,744

0
116,338△ 4,186,845
4,600,000

070,594△ 3,129,102
2,000,000

045,744△ 1,057,743
2,600,000

4,600,000

2,000,000

2,600,000

04,600,000
413,155
0413,155
17,856,293
18,269,448
000
18,269,448

02,000,000△ 1,129,102
0△ 1,129,102
18,985,395
17,856,293
000
17,856,293

02,600,000
1,542,257
0
1,542,257△ 1,129,102
413,155000413,155

第3号第4様式
児童発達支援事業所「ひまわり こころん」拠点区分
令和2年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)
負債の部

資産の部
当年度末

前年度末

増減

当年度末

4,800,570

4,091,442

現金預金

363,465

352,931

10,534

事業未収金

4,431,105

3,732,511

698,594

6,000

6,000

0

流動資産

前払金

709,128 流動負債

前年度末

増減

-44-

2,430,102

2,311,485

118,617

事業未払金

278,539

135,888

142,651

その他の未払金

81,766

124,492△ 42,726

未払費用

763,513725,777

37,736

賞与引当金

1,306,284

1,325,328△ 19,044

1,437,668 固定負債

14,322,242

12,707,218

1,615,024

14,322,242

12,707,218

1,615,024

16,752,344

15,018,703

1,733,641

固定資産30,221,222

28,783,554

基本財産

0

0

0

30,221,222

28,783,554

1,437,668

15,273,279

15,596,523△ 323,244

純資産の部

器具及び備品303,315

479,813△ 176,498 次期繰越活動増減差額

18,269,448

17,856,293

413,155

ソフトウェア322,3860413,155△ 1,129,102

1,542,257

退職給付引当資産

14,322,242

12,707,218

1,615,024

純資産の部合計

18,269,448

17,856,293

413,155

資産の部合計35,021,792

32,874,996

2,146,796

負債及び純資産の部合計

35,021,792

32,874,996

2,146,796

その他の固定資産
建物

退職給付引当金
負債の部合計322,386 (うち当期活動増減差額)

計算書類に対する注記(児童発達支援事業所「ひまわりこころん」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)児童発達支援事業所「ひまわりこころん」拠点区分計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
16,162,200
888,921
15,273,279
器具及び備品
728,240
424,925
303,315
合計
16,890,440
1,313,846
15,576,594
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
4,431,105
0
4,431,105
合計
4,431,105
0
4,431,105
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益※債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-45-

第1号第4様式
身体障害者福祉センター拠点区分 資金収支計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

障害福祉サービス等事業収入
その他の事業収入
指定管理料収入収
受取利息配当金収入
入その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事業費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出
燃料費支出
事
消耗器具備品費支出
業
保険料支出
活
賃借料支出
動
教育指導費支出
に
車輌費支出
よ
諸謝金支出
る支
負担金支出
収出
雑支出
支
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)77,639,000
77,639,000
77,639,000
160,000
160,000
160,000
77,959,000
34,333,000
15,642,000
4,272,000
10,502,000
3,917,000
16,653,000
123,000
20,0005,836,000
2,678,000
323,000
637,000
1,567,000
10,0002,109,000
1,585,000
1,735,000
30,00020,956,000
203,000
57,000156,000
1,033,000
19,0002,227,000
600,000
19,0005,347,000
826,000
2,370,000
7,933,000
71,00095,00071,942,000
6,017,000

77,638,888
77,638,888
77,638,888
154,777
107,500
107,500
77,901,165
33,827,055
15,496,980
4,271,381
10,253,137
3,805,557
14,363,731
94,8340
5,724,550
2,122,080
147,456
521,651
1,121,807
01,529,731
1,461,801
1,609,821
30,00019,548,283
190,104
18,97883,915803,502
6,680
1,744,880
578,766
11,287
5,237,740
766,561
2,233,032
7,768,497
71,00033,34167,739,069
10,162,096

112
112
112
5,223
52,50052,50057,835505,945
145,020619
248,863
111,4432,289,269
28,16620,000111,450
555,920
175,544
115,349
445,193
10,000579,269
123,199
125,17901,407,717
12,89638,022
72,085229,498
12,320482,120
21,234
7,713
109,260
59,439136,968
164,503061,6594,202,931△ 4,145,096

施
設 収
整 入
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出にソフトウェア取得支出
よ 支る 出 ファイナンス・リース債務の返済支出
収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)0333,000
333,000
330,000
663,000△ 663,000

0327,850
327,850
328,968
656,818△ 656,818

0
5,150
5,150
1,032
6,182
△ 6,18202,737,000
1,171,000
1,566,000
2,617,000

02,736,492
1,170,492
1,566,000
2,617,000

0
508
508
0
0

5,354,000△ 5,354,000

508
△ 508

0

5,353,492△ 5,353,492―
4,151,786△ 4,151,786

8,766,000
8,766,000

8,766,096
12,917,882△ 96△ 4,151,882

そ
の収
他入
の
その他の活動収入計(7)活積立資産支出動
退職給付引当資産積立支出に支
財政調整積立資産支出
よ 出 拠点区分間繰入金支出る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)-46-

第2号第4様式
身体障害者福祉センター拠点区分 事業活動計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
指定管理料収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
教養娯楽費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
サ
保険料
賃借料
ビ
教育指導費
ス
車輌費
活
諸謝金
動
費
負担金
増
用
雑費
減
事務費
の
福利厚生費
部
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ
ス 益
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動
収
益

ー

ー

外
増
減
の
部

費
用

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

特収別益増
特別収益計(8)減拠点区分間繰入金費用費の用特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)税引前当期活動増減差額(11)=(7)+(10)
法人税、住民税及び事業税（12）
当期活動増減差額(13)=(11)-(12)繰
前期繰越活動増減差額(14)越活 当期末繰越活動増減差額(15)=(13)+(14)動
増 基本金取崩額(16)減
差 その他の積立金取崩額(17)額
その他の積立金積立額(18)の部 次期繰越活動増減差額(19)=(15)+(16)+(17)-(18)-47-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)77,638,888
77,638,888
77,638,888
77,638,888
34,958,579
15,496,980
2,505,272
2,361,199
9,935,887
1,170,492
3,488,749
14,363,731
94,8340
5,724,550
2,122,080
147,456
521,651
1,121,807
01,529,731
1,461,801
1,609,821
30,00019,548,283
190,104
18,97883,915803,502
6,680
1,744,880
578,766
11,287
5,237,740
766,561
2,233,032
7,768,497
71,00033,341
2,988,748△ 497,658
71,361,683
6,277,205
154,777
107,500
107,500
262,277

77,400,000
77,400,000
77,400,000
77,400,000
35,675,658
15,014,068
2,287,418
2,619,241
10,899,451
1,209,379
3,646,101
16,239,856
75,60060,0197,664,343
3,008,718
125,002529,069
1,436,273
13,668
1,808,764
1,518,400
0019,028,363
147,177
76,771
105,475
831,564
18,0002,177,439
358,776
26,564
4,961,460
739,257
2,125,692
7,352,722
71,00036,466
2,698,397△ 497,658
73,144,616
4,255,384
164,710
188,281
188,281352,991

238,888
238,888
238,888
238,888△ 717,079
482,912217,854△ 258,042△ 963,564△ 38,887△ 157,352△ 1,876,125
19,234△ 60,019△ 1,939,793△ 886,638
22,454△ 7,418△ 314,466△ 13,668△ 279,033△ 56,599
1,609,821
30,000519,920
42,927△ 57,793△ 21,560△ 28,062△ 11,320△ 432,559
219,990△ 15,277
276,280
27,304
107,340
415,7750△ 3,125
290,3510△ 1,782,933
2,021,821△ 9,933△ 80,781△ 80,781△ 90,714

0262,277
6,539,482

0352,991
4,608,375

0△ 90,714
1,931,107

02,617,000

02,706,000

0△ 89,000

2,617,000△ 2,617,000
3,922,482
0
3,922,482
17,108,749
21,031,231
00
1,566,000
19,465,231

2,706,000△ 2,706,000
1,902,375
0
1,902,375
15,206,374
17,108,749
000
17,108,749△ 89,000
89,0002,020,10702,020,107
1,902,375
3,922,482
001,566,000
2,356,482

第3号第4様式
身体障害者福祉センター拠点区分 貸借対照表
令和2年 3月31日現在(単位:円)
負債の部

資産の部
当年度末

前年度末

増減

当年度末

前年度末

増減

19,770,437

17,910,080

1,860,357 流動負債

9,837,803

12,168,200△ 2,330,397

現金預金

13,256,995

4,144,222

9,112,773

5,082,416

4,866,698

215,718

事業未収金

6,492,784

13,744,000△ 7,251,216

その他の未払金

709,2092,885,577△ 2,176,368

20,65821,858△ 1,200

１年以内返済予定リース債務

328,968

328,9680

1,060,930

1,383,889△ 322,959

0

7,820

△ 7,820

2,656,280

2,695,248△ 38,968

28,880,579

28,071,160

809,419

959,490

1,288,458△ 328,968

27,921,089

26,782,702

1,138,387

38,718,382

40,239,360△ 1,520,978491,710989,368△ 497,658

1,566,000

01,566,000

1,566,000

01,566,000

19,465,231

17,108,749

2,356,482

3,922,482

1,902,375

2,020,107

純資産の部合計

21,522,941

18,098,117

3,424,824

負債及び純資産の部合計

60,241,323

58,337,477

1,903,846

流動資産

前払金

事業未払金

未払費用
前受金

-48-

固定資産

40,470,886

40,427,397

基本財産

0

0

40,470,886

40,427,397

43,4891,381,178

1,592,223△ 211,045

車輌運搬具

946,233

1,944,815△ 998,582

器具及び備品7,045,542

8,490,231△ 1,444,689

有形リース資産1,288,458

1,617,426

ソフトウェア322,3860

退職給付引当資産

27,921,089

26,782,702

財政調整積立資産

1,566,0000

その他の固定資産
建物

43,489

賞与引当金

0 固定負債
リース債務
退職給付引当金
負債の部合計純資産の部△ 328,968 国庫補助金等特別積立金
322,386 その他の積立金
1,138,387

財政調整積立金

1,566,000 次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)

資産の部合計60,241,323

58,337,477

1,903,846

計算書類に対する注記(身体障害者福祉センター拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)身体障害者支援センター拠点区分計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）(2)拠点区分事業活動明細書
ア 身体障害者福祉センター

イ 障害者体育館・プール

ウ 福祉バス

5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
2,444,604
1,063,426
1,381,178
車輌運搬具
5,979,538
5,033,305
946,233
器具及び備品16,348,240
9,302,698
7,045,542
合計
24,772,382
15,399,429
9,372,953
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
6,492,784
0
6,492,784
合計
6,492,784
0
6,492,784
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益※債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-49-

第1号第4様式
相談支援事業所[シグナル」拠点区分 資金収支計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
計画相談支援給付費収入
障害児施設給付費収入
障害児相談支援給付費収入
収その他の事業収入
入受託事業収入（公費）
指定管理料収入
受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事
事業費支出
業
保健衛生費支出
活
消耗器具備品費支出
動
保険料支出
に
賃借料支出
よ
車輌費支出
る
諸謝金支出
収
雑支出
支
事務費支出
支
福利厚生費支出
出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
収
設
整 入
施設整備等収入計(4)備
固定資産取得支出等
ソフトウェア取得支出に 支
よ 出 ファイナンス・リース債務の返済支出
る
収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の
財政調整積立資産取崩収入
収他
拠点区分間繰入金収入
入の活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に
退職給付引当資産積立支出
支よ
財政調整積立資産支出出る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)105,156,000
5,000,000
5,000,000
81,400,000
81,400,000
18,756,000
156,000
18,600,000
380,000
50,00050,000105,586,000
89,110,000
53,453,000
19,134,000
4,029,000
12,494,000
4,712,000
5,000
116,000
7,000
3,589,000
545,000
421,000
29,0006,338,000
279,000
361,000
723,000
1,242,000
113,00001,300,000
21,00051,000625,000
242,000
1,259,000
39,00083,000100,160,000
5,426,000

110,896,747
6,470,115
6,470,115
85,670,632
85,670,632
18,756,000
156,000
18,600,000
250,130
147,257
147,257
111,294,134
88,613,101
53,081,119
19,132,372
4,027,863
12,371,747
4,269,612
4,803
93,960
6,083
3,368,317
468,968
298,531
28,9505,497,188
248,029
265,482
627,484
1,061,319
103,90401,252,313
20,30642,984585,194
242,000
956,131
28,00064,042
98,379,901
12,914,233△ 5,740,747△ 1,470,115△ 1,470,115△ 4,270,632△ 4,270,632
000
129,870△ 97,257△ 97,257△ 5,708,134
496,899
371,8811,628
1,137
122,253442,388197
22,040917
220,683
76,032
122,46950
840,81230,971
95,51895,516
180,6819,096
047,687694
8,016
39,8060
302,869
11,00018,958
1,780,099△ 7,488,233

0
333,000
333,000
1,210,000

0327,850
327,850
1,206,192

0
5,150
5,150
3,808

1,543,000△ 1,543,000
116,000
116,000
3,377,000

1,534,042△ 1,534,042
001,000,000

3,493,000
7,376,000
5,255,000
2,121,000

1,000,000
5,253,383
5,253,383
08,958△ 8,958
116,000
116,000
2,377,000
02,493,000
2,122,617
1,617
2,121,000

7,376,000△ 3,883,000
05,253,383△ 4,253,383―
7,126,808△ 7,126,808

14,937,000
14,937,000

14,936,546
22,063,354

454△ 7,126,354-50-

2,122,617
370,383

備考

第2号第4様式
相談支援事業所「シグナル」拠点区分 事業活動計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)ー

障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
計画相談支援給付費収益
障害児施設給付費収益
収
障害児相談支援給付費収益益
その他の事業収益
受託事業収益（公費）
指定管理料収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
サ
保健衛生費
教養娯楽費
ビ
消耗器具備品費
ス
保険料
活
賃借料
動
車輌費
増
諸謝金
減
雑費
の 費 事務費
部用
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ
ス 益
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動
ー

外
増
減
の
部

費
用

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 拠点区分間繰入金収益
別益
増
減費
の用
部

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)税引前当期活動増減差額(11)=(7)+(10)
法人税、住民税及び事業税（12）
当期活動増減差額(13)=(11)-(12)繰
前期繰越活動増減差額(14)越活 当期末繰越活動増減差額(15)=(13)+(14)動
増 基本金取崩額(16)減
差 その他の積立金取崩額(17)額
その他の積立金積立額(18)の部 次期繰越活動増減差額(19)=(15)+(16)+(17)-(18)-51-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)110,896,747
6,470,115
6,470,115
85,670,632
85,670,632
18,756,000
156,000
18,600,000
110,896,747
94,785,872
53,081,119
13,735,432
7,408,806
3,787,225
5,253,383
11,519,907
4,269,612
4,803
0
93,960
6,083
3,368,317
468,968
298,531
28,9505,497,188
248,029
265,482
627,484
1,061,319
103,90401,252,313
20,30642,984
0585,194
242,000
956,131
28,00064,042
1,312,081
105,864,753
5,031,994
250,130
147,257
147,257
397,387

98,792,105
5,894,919
5,894,919
74,141,186
74,141,186
18,756,000
156,000
18,600,000
98,792,105
99,827,976
52,771,845
13,494,300
6,693,832
9,332,133
5,763,460
11,772,406
4,700,798
0
20,00071,41455,411
3,721,324
490,693341,956
05,158,723
245,044
268,675
817,448
1,055,4230
190,003885,363
31,371
65,29340,320472,654
5,280
983,381
37,00061,468200,941
109,888,438△ 11,096,333
290,680
143,553
143,553434,233

12,104,642
575,196575,196
11,529,446
11,529,446
000
12,104,642△ 5,042,104
309,274
241,132
714,974△ 5,544,908△ 510,077△ 252,499△ 431,186
4,803△ 20,000
22,546△ 49,328△ 353,007△ 21,725△ 43,425
28,950338,465
2,985△ 3,193△ 189,964
5,896
103,904△ 190,003
366,950△ 11,065△ 22,309△ 40,320
112,540
236,720△ 27,250△ 9,000
2,574
1,111,140△ 4,023,685
16,128,327△ 40,550
3,704
3,704
△ 36,846

0397,387
5,429,381
1,000,000

0434,233△ 10,662,100
6,406,000

0△ 36,846
16,091,481△ 5,406,000

1,000,000

6,406,000△ 5,406,000

01,000,000
6,429,381
0
6,429,381
8,850,208
15,279,589
000
15,279,589

0
6,406,000△ 4,256,100
0△ 4,256,100
13,106,308
8,850,2080008,850,208

0△ 5,406,000
10,685,481
0
10,685,481△ 4,256,100
6,429,3810006,429,381

第3号第4様式
相談支援事業所「シグナル」拠点区分
令和2年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)
負債の部

資産の部
当年度末

前年度末

増減

当年度末

25,185,965

44,398,566△ 19,212,601 流動負債

現金預金358,460

25,430,791△ 25,072,331

事業未収金

24,810,705

18,953,375

5,857,330

16,80014,400

2,400

流動資産

前払金

増減

11,942,023

37,362,044△ 25,420,021

事業未払金

623,607616,281

7,326

その他の未払金

599,184

6,833,224△ 6,234,040

１年以内返済予定リース債務

1,206,192

1,206,192

0

未払費用

1,899,820

22,012,515△ 20,112,695

賞与引当金

7,613,220

6,693,832

919,388

62,721,764

52,387,072

10,334,692

固定資産

64,873,411

54,316,758

基本財産

0

0

64,873,411

54,316,758

10,556,653

リース債務

3,518,060

4,724,252△ 1,206,192

建物

366,460

393,064△ 26,604

退職給付引当金

59,203,704

47,662,820

11,540,884

器具及び備品

140,609214,430△ 73,821

74,663,787

89,749,116△ 15,085,329

有形リース資産4,724,252

5,930,444△ 1,206,192

ソフトウェア322,3860

116,000

116,0000

退職給付引当資産

59,203,704

47,662,820

財政調整積立金

116,000

116,000

0

財政調整積立資産

116,000

116,000

0 次期繰越活動増減差額

15,279,589

8,850,208

6,429,381

6,429,381△ 4,256,100

10,685,481

純資産の部合計

15,395,589

8,966,208

6,429,381

負債及び純資産の部合計

90,059,376

98,715,324△ 8,655,948

その他の固定資産

10,556,653

前年度末

0 固定負債-52-

負債の部合計純資産の部

322,386 その他の積立金
11,540,884(うち当期活動増減差額)
資産の部合計90,059,376

98,715,324△ 8,655,948

計算書類に対する注記(相談支援事業所「シグナル」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)相談支援事業所「シグナル」拠点区分計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）(2)拠点区分事業活動明細書
ア 浜松市障害者相談支援

イ 特定相談支援・障害児相談支援

5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
475,092
108,632
366,460
器具及び備品442,044
301,435
140,609
合計
917,136410,067
507,069
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
24,810,705
024,810,705
合計
24,810,705
024,810,705
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益※債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-53-

第1号第4様式
地域活動支援センター「オルゴール」拠点区分 資金収支計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

障害福祉サービス等事業収入
その他の事業収入
受託事業収入（公費）収 受取利息配当金収入
入 その他の収入
受入研修費
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事業費支出
保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
事
水道光熱費支出業
消耗器具備品費支出
活
保険料支出
動
賃借料支出
に
教育指導費支出
よ
諸謝金支出
る
負担金支出
収支
雑支出
支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)17,748,000
17,748,000
17,748,000
120,000
120,000
20,000100,000
17,988,000
15,046,000
5,453,000
1,025,000
6,345,000
2,223,000
1,710,000
36,0005,000
45,000450,000
76,0005,000
93,00035,000831,000
119,000
15,0001,819,000
57,0004,000
52,000
164,000
7,000
310,000
160,000
16,000455,000
166,000
3,000
409,000
6,000
10,00018,575,000△ 587,000

15,257,800
15,257,800
15,257,800
2,496
1,540
0
1,540
15,261,836
14,823,043
5,430,292
1,024,028
6,231,443
2,137,280
1,539,065
34,437
3,672
42,275
438,624
70,585
4,979
83,542
31,830703,859
110,262
15,0001,529,329
40,391
2,663
24,000136,8410290,400
90,2808,907
389,926
149,20472
386,785
6,000
3,860
17,891,437△ 2,629,601

2,490,200
2,490,200
2,490,200
117,504
118,460
20,00098,4602,726,164
222,957
22,708972
113,557
85,720170,935
1,563
1,328
2,725
11,376
5,415
21
9,458
3,170
127,1418,738
0289,671
16,6091,337
28,00027,1597,000
19,60069,7207,093
65,074
16,796
2,928
22,21506,140
683,5632,042,601

施
設収
整入
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出にソフトウェア取得支出
よ支
ファイナンス・リース債務の返済支出
る出収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)0333,000
333,000
220,000

0327,850
327,850
219,312

0
5,150
5,150
688

553,000△ 553,000
951,000
951,000
703,000
1,654,000
514,000
153,000
361,000

547,162△ 547,162
001,617,000
1,617,000
152,895
152,895
0

5,838△ 5,838
951,000
951,000△ 914,000
37,000361,105
105
361,000

514,000
1,140,000

361,105△ 324,105

0

152,895
1,464,105―△ 1,712,658

2,002,000
2,002,000

2,002,111
289,453△ 111
1,712,547

そ積立資産取崩収入の 収
財政調整積立資産取崩収入
他 入 拠点区分間繰入金収入のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動
退職給付引当資産積立支出に 支
財政調整積立支出
よ 出る
その他の活動支出計(8)収支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)

予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)-54-

1,712,658

備考

第2号第4様式
地域活動支援センター「オルゴール」拠点区分 事業活動計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
受託事業収益（公費）
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
水道光熱費
サ
消耗器具備品費
保険料
ビ
賃借料
ス
教育指導費
活
諸謝金
動
費
負担金
増
用
雑費
減
事務費
の
福利厚生費
部
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
ビ 収
雑収益
ス 益
収
益

ー
ー

活
動
外
増 費
減 用
の
部

収
特
益
別
増
減
費
の
用
部

サービス活動外収益計(4)サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益
特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)税引前当期活動増減差額(11)=(7)+(10)
法人税、住民税及び事業税（12）
当期活動増減差額(13)=(11)-(12)繰 前期繰越活動増減差額(14)越活 当期末繰越活動増減差額(15)=(13)+(14)動 基本金取崩額(16)増減 その他の積立金取崩額(17)差
財政調整積立金取崩額
額の その他の積立金積立額(18)部 次期繰越活動増減差額(19)=(15)+(16)+(17)-(18)-55-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)15,257,800
15,257,800
15,257,800
15,257,800
14,488,302
5,430,292
596,746
250,999
6,071,019
152,895
1,986,351
1,539,065
34,437
3,672
42,275
438,624
70,585
4,979
83,542
31,830703,859
110,262
15,0001,529,329
40,391
2,663
24,000136,8410290,400
90,2808,907
389,926
149,20472
386,785
6,000
3,860
368,101
17,924,797△ 2,666,997
2,496
1,540
1,540

17,695,200
17,695,200
17,695,200
17,695,200
16,252,804
5,122,764
1,965,161
1,202,816
5,609,354
373,475
1,979,234
1,896,162
31,489058,612571,659
55,762
4,979
312,202
1,641
859,818001,266,852
40,086
5,332
28,389200,952
5,710
107
69,36014,264355,213
165,575
1,080
372,743
6,000
2,041
161,602
19,577,420△ 1,882,220
96,60800△ 2,437,400△ 2,437,400△ 2,437,400△ 2,437,400△ 1,764,502
307,528△ 1,368,415△ 951,817
461,665△ 220,580
7,117△ 357,097
2,948
3,672
△ 16,337△ 133,035
14,8230△ 228,660
30,189△ 155,959
110,262
15,000262,477305△ 2,669△ 4,389△ 64,111△ 5,710290,293
20,920△ 5,357
34,713△ 16,371△ 1,008
14,042
0
1,819
206,499△ 1,652,623△ 784,777△ 94,112
1,540
1,540

4,036

96,608△ 92,572

0
4,036△ 2,662,961
1,617,000

096,608△ 1,785,612
00△ 92,572△ 877,349
1,617,000

1,617,000

01,617,000

01,617,000△ 1,045,961
0△ 1,045,961
1,057,155
11,19400
0011,19400△ 1,785,612
0△ 1,785,612
1,727,767△ 57,845
01,115,000
1,115,000
01,057,155

0
1,617,000
739,6510739,651△ 670,612
69,0390△ 1,115,000△ 1,115,0000△ 1,045,961

第3号第4様式
地域活動支援センター「オルゴール」拠点区分
令和2年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)

資産の部
当年度末
流動資産

負債の部
前年度末

増減

当年度末

1,604,733

16,495,654△ 14,890,921 流動負債

現金預金555,042

15,086,813△ 14,531,771

事業未収金

1,043,312

1,402,462△ 359,150

6,379

6,379

0

前払金

増減

2,249,772

15,915,671△ 13,665,899

事業未払金

692,623

415,343

277,280

その他の未払金

66,502

108,490△ 41,988

１年以内返済予定リース債務

219,312219,3120

未払費用

556,155

13,969,710△ 13,413,555

賞与引当金

715,180

1,202,816△ 487,636

1,542,224

1,594,484△ 52,260

-56-

固定資産

3,149,457

3,022,656

基本財産

0

0

3,149,457

3,022,656

126,801

リース債務

639,660

858,972△ 219,312

114,534

123,940△ 9,406

退職給付引当金

902,564735,512167,052

1

133,920△ 133,919

3,791,996

17,510,155△ 13,718,159

有形リース資産858,972

1,078,284△ 219,312

ソフトウェア322,3860

退職給付引当資産

902,564735,512

財政調整積立資産

951,000

951,000

その他の固定資産
建物
器具及び備品

126,801

前年度末

0 固定負債

負債の部合計純資産の部

322,386 その他の積立金

951,000

951,0000

167,052

財政調整積立金

951,000

951,000

0

0 次期繰越活動増減差額

11,194

1,057,155△ 1,045,961△ 1,045,961△ 1,785,612

739,651

純資産の部合計

962,194

2,008,155△ 1,045,961

負債及び純資産の部合計

4,754,190

19,518,310△ 14,764,120(うち当期活動増減差額)
資産の部合計4,754,190

19,518,310△ 14,764,120

計算書類に対する注記(地域活動支援センター「オルゴール」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)地域活動支援センター「オルゴール」拠点区分計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
140,400
25,866
114,534
器具及び備品669,600
669,5991
合計
810,000
695,465
114,535
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
1,043,312
01,043,312
合計
1,043,312
01,043,312
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益※債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-57-

第1号第4様式
生活介護・就労継続「かがやき」拠点区分 資金収支計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

就労支援事業収入
受託収入
事業収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
介護給付費収入収
訓練等給付費収入
入
特定費用収入受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
事
水道光熱費支出業
消耗器具備品費支出
活
保険料支出
動
賃借料支出
に
教育指導費支出
よ
車輌費支出
る
諸謝金支出
収
負担金
支
雑支出
支 事務費支出出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業製造原価支出
就労支援事業仕入支出
就労支援事業販管費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)2,200,000
1,279,000
921,000
120,820,000
117,220,000
102,090,000
15,130,000
3,600,000
280,000
120,000
20,000100,000
123,420,000
98,713,000
30,427,000
10,352,000
29,469,000
17,517,000
10,948,000
11,708,000
3,167,000
555,000
239,000
1,752,000
488,000
200,000
3,133,000
296,000
998,000
346,000
463,000
71,00025,417,000
223,000
72,000355,000
650,000
26,000273,000
568,000
68,00020,362,000
718,000
289,000
1,645,000
153,000
15,0002,200,000
1,952,000
1,759,000
193,000
248,000
138,038,000△ 14,618,000

2,120,120
1,350,431
769,689
120,048,832
116,826,792
104,037,750
12,789,042
3,222,040
401,194
26,76524,0002,765
122,596,911
98,295,155
30,424,504
10,351,424
29,194,521
17,516,136
10,808,570
10,223,093
3,144,440
515,644
174,416
1,708,438
273,762
105,275
2,755,971
151,908
618,650275,000
429,469
70,12024,816,149
210,941
67,405353,891
609,234
24,000272,752
551,836
66,57620,142,228
704,388
24,2001,627,899
153,000
7,799
2,120,120
1,957,979
1,765,811
192,168
162,141
135,454,517△ 12,857,606

79,880△ 71,431
151,311771,168
393,208△ 1,947,750
2,340,958
377,960△ 121,194
93,235△ 4,000
97,235823,089
417,8452,496
576
274,479864
139,430
1,484,907
22,56039,35664,58443,562
214,238
94,725377,029
144,092
379,350
71,00033,531880
600,851
12,0594,595
1,109
40,7662,000
248
16,164
1,424
219,772
13,612
264,800
17,10107,201
79,880△ 5,979△ 6,811832
85,8592,583,483△ 1,760,394

施
設収
整入
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に
建物取得支出よ支
ソフトウェア取得支出
る出
ファイナンス・リース債務の返済支出
収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)0669,000
336,000
333,000
1,180,000
1,849,000△ 1,849,000

0663,350
335,500
327,850
877,236
1,540,586△ 1,540,586

0
5,650
500
5,150
302,764
308,414△ 308,414-58-

差異(A)-(B)

備考積立資産収入そ
退職給付引当資産取崩収入の収財政調整積立資産取崩収入
入他のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動
退職給付引当資産積立支出に
財政調整積立資産積立支出
支よ
事業区分間繰入金支出
出
拠点区分間繰入金支出る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)28,539,000
14,549,000
13,990,000

14,548,440
14,548,440
0

13,990,560
560
13,990,000

28,539,000
6,114,000
3,635,000
2,479,000
4,495,000
1,463,000

14,548,440
3,634,254
3,634,254
00013,990,560
2,479,746
746
2,479,000
4,495,000
1,463,000

12,072,000
16,467,000

8,437,746
5,552,814

0

3,634,254
10,914,186―△ 3,484,006

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)28,946,000
28,946,000

28,945,959
25,461,953

41
3,484,047-59-

3,484,006

第2号第4様式
生活介護・就労継続「かがやき」拠点区分 事業活動計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)2,120,120
1,350,431
769,689
120,048,832
116,826,792
104,037,750
12,789,042
3,222,040
122,168,952
86,353,597
30,424,504
6,324,924
5,188,076
27,806,717
6,601,950
10,007,426
10,223,093
3,144,440
515,644
174,416
1,708,438
273,762
105,275
2,755,971
151,908
618,650275,000
429,469
70,12024,816,149
210,941
67,405353,891
609,234
24,000272,752
551,836
66,57620,142,228
704,388
24,2001,627,899
153,000
7,799
2,120,120
1,957,979
1,765,811
192,168
162,141
1,553,157△ 409,149
124,656,967△ 2,488,015
401,194
26,76524,0002,765
427,959

1,712,893
1,305,164
407,729
112,313,116
109,063,496
95,168,112
13,895,384
3,249,620
114,026,009
89,243,756
34,701,837
7,776,025
6,215,448
26,730,590
3,365,307
10,454,549
11,878,663
3,181,620
485,742
201,3132,226,606
446,478
123,834
4,139,693
163,499
541,498
364,100
0
4,280
24,479,379
174,888
93,596
310,179
637,609
20,871
370,695
378,139
33,401
19,768,375
803,61146,8001,635,398
154,000
51,817
1,712,893
1,588,320
1,548,416
39,904
124,573
729,581△ 409,149
127,635,123△ 13,609,114
369,279
127,280
24,000103,280
496,559

407,227
45,267361,960
7,735,716
7,763,296
8,869,638△ 1,106,342△ 27,580
8,142,943△ 2,890,159△ 4,277,333△ 1,451,101△ 1,027,372
1,076,127
3,236,643△ 447,123△ 1,655,570△ 37,180
29,902△ 26,897△ 518,168△ 172,716△ 18,559△ 1,383,722△ 11,591
77,152△ 89,100
429,469
65,840336,770
36,053△ 26,191
43,712△ 28,375
3,129△ 97,943
173,697
33,175373,853△ 99,223△ 22,600△ 7,499△ 1,000△ 44,018
407,227
369,659
217,395
152,264
37,568
823,5760△ 2,978,156
11,121,099
31,915△ 100,515
0△ 100,515△ 68,600

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)0427,959△ 2,060,056

0496,559△ 13,112,555

0△ 68,600
11,052,499

ー

就労支援事業収益
受託収益
事業収益
障害福祉サービス等事業収益収
自立支援給付費収益益
介護給付費収益
訓練等給付費収益
特定費用収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
水道光熱費
消耗器具備品費
サ
保険料
賃借料
ビ
教育指導費
ス
車輌費
活
諸謝金
動
負担金
増
雑費
減
事務費
の費
福利厚生費
部用
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
当期就労支援事業仕入高
就労支援事業販管費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
収
ビ受入研修費収益ス 益
雑収益活
サービス活動外収益計(4)
ー

動
外
増 費
減 用
の
部

-60-

その他の特別収益
過年度修正益
収
特益
別
増
減
の費
部用

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)税引前当期活動増減差額(11)=(7)+(10)
法人税、住民税及び事業税（12）
当期活動増減差額(13)=(11)-(12)繰 前期繰越活動増減差額(14)越活 当期末繰越活動増減差額(15)=(13)+(14)動 基本金取崩額(16)増減 その他の積立金取崩額(17)差
財政調整積立金取崩額
額の その他の積立金積立額(18)部 次期繰越活動増減差額(19)=(15)+(16)+(17)-(18)

-61-

0
0

127,870
127,870△ 127,870△ 127,870

0127,870△ 127,870

00△ 2,060,056
0△ 2,060,056
24,789,244
22,729,188
00
00
22,729,188

0
127,870△ 12,984,685
0△ 12,984,685
28,138,929
15,154,244
0
9,635,000
9,635,000
024,789,244

0△ 127,870
10,924,629
0
10,924,629△ 3,349,685
7,574,944
0△ 9,635,000△ 9,635,0000△ 2,060,056

第3号第4様式
生活介護・就労継続「かがやき」拠点区分
令和2年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)
負債の部

資産の部
当年度末

前年度末

増減

当年度末

前年度末

増減

50,526,584

36,554,288

13,972,296 流動負債

31,129,943

14,701,013

16,428,930

現金預金

29,391,605

15,273,228

14,118,377

事業未払金

3,699,646

3,150,716

548,930

事業未収金

21,105,079

21,249,960△ 144,881

その他の未払金

791,135

986,978△ 195,843

29,90031,100△ 1,200

1年以内返済予定リース債務

877,236

877,236

0

未払費用

20,573,850

3,470,635

17,103,215

賞与引当金

5,188,076

6,215,448△ 1,027,372

45,364,144

62,741,404△ 17,377,260

リース債務

2,558,605

3,435,841△ 877,236

退職給付引当金

42,805,539

59,305,563△ 16,500,024

76,494,087

77,442,417△ 948,330

404,255

813,404△ 409,149

25,386,000

25,386,000

0

財政調整積立金

25,386,000

25,386,000

0

0 次期繰越活動増減差額

22,729,188

24,789,244△ 2,060,056△ 2,060,056△ 12,984,685

10,924,629

純資産の部合計

48,519,443

50,988,648△ 2,469,205

負債及び純資産の部合計

125,013,530

128,431,065△ 3,417,535

流動資産

前払金
固定資産

74,486,946

91,876,777

基本財産

0

0

74,486,946

91,876,777△ 17,389,831

1,778,450

1,557,145

221,305

車輌運搬具

507,681

1,021,513△ 513,832

器具及び備品251,049

293,479△ 42,430

有形リース資産3,435,841

4,313,077

ソフトウェア322,3860

退職給付引当資産

42,805,539

59,305,563

財政調整積立資産

25,386,000

25,386,000

その他の固定資産-62-

建物△ 17,389,831

0 固定負債

負債の部合計純資産の部△ 877,236 国庫補助金等特別積立金
322,386 その他の積立金△ 16,500,024(うち当期活動増減差額)
資産の部合計125,013,530

128,431,065△ 3,417,535

計算書類に対する注記(生活介護・就労継続支援事業「かがやき」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)生活介護・就労継続支援施設「かがやき」拠点区分計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）(2)拠点区分事業活動明細書
ア 生活介護イ 就労継続支援
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
2,112,570
334,120
1,778,450
車輌運搬具
3,884,190
3,376,509
507,681
器具及び備品339,444
88,395251,049
合計
6,336,204
3,799,024
2,537,180
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
21,105,079
0
21,105,079
合計
21,105,079
0
21,105,079
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益※債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-63-

第1号第4様式
就労継続支援施設「はばたき」拠点区分 資金収支計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

就労支援事業収入
事業収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
訓練等給付費収入
収利用者負担金収入
入
特定費用収入受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出事
消耗器具備品費支出
業
保険料支出
活
賃借料支出
動
教育指導費支出
に
車輌費支出
よ
諸謝金支出
る
負担金支出
雑支出
収
支 支 事務費支出
福利厚生費支出
出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業製造原価支出
就労支援事業仕入支出
就労支援事業販管費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)7,600,000
7,600,000
43,990,000
42,830,000
42,830,000
01,160,000
160,000
50,00050,00051,800,000
30,451,000
11,130,000
3,944,000
11,226,000
4,151,000
7,668,000
1,183,000
240,000
210,000
1,174,000
344,000
321,000
2,148,000
81,0001,594,000
43,000310,000
20,00010,697,000
86,00015,000104,000
344,000
15,000975,000
334,000
68,0006,868,000
337,000
303,000
1,182,000
45,00021,0007,600,000
7,000,000
3,000,000
4,000,000
600,000
56,416,000△ 4,616,000

6,568,966
6,568,966
42,731,350
41,427,101
41,427,101
130,869
1,173,380
155,1210049,455,437
30,296,482
11,056,390
3,943,949
11,168,905
4,127,238
6,975,953
1,173,640
231,127
208,404
1,144,806
294,597
242,102
1,962,066
80,8501,288,038
42,540287,783
20,0009,243,336
75,345
12,68590,514286,247
15,000762,953
311,838
61,7075,970,658
316,813
172,089
1,109,458
44,70013,3296,568,966
6,016,986
2,547,427
3,469,559
551,980
53,084,737△ 3,629,300

1,031,034
1,031,034
1,258,650
1,402,899
1,402,899△ 130,869△ 13,380
4,879
50,00050,0002,344,563
154,518
73,61051
57,09523,762
692,047
9,360
8,873
1,596
29,19449,40378,898
185,934150
305,962460
22,2170
1,453,664
10,6552,315
13,48657,7530
212,047
22,162
6,293
897,342
20,187130,91172,542300
7,671
1,031,034
983,014452,573
530,441
48,0203,331,263△ 986,700

施
収
設
整 入
施設整備等収入計(4)備
固定資産取得支出
等
建物取得支出に 支ソフトウェア取得支出
よ 出
ファイナンス・リース債務の返済支出
る
収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)0613,000
280,000
333,000
330,000
943,000△ 943,000

0578,680
250,830
327,850
328,956
907,636△ 907,636

034,32029,1705,150
1,044
35,364△ 35,364

-64-

備考

そ
積立資産取崩収入の
財政調整積立資産取崩収入
収
他
入
の
活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に
退職給付引当資産積立支出
支よ
財政調整積立資産積立支出
出る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)8,513,000
8,513,000

1,300,000
1,300,000

7,213,000
7,213,000

8,513,000
2,954,000
1,913,000
1,041,000

1,300,000
1,912,308
1,912,308
0

7,213,000
1,041,692
692
1,041,000

2,954,000
5,559,000

1,041,692
6,171,308

0

1,912,308△ 612,308―△ 5,149,244

5,149,244

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)7,417,000
7,417,000

7,417,444
2,268,200△ 444
5,148,800-65-

第2号第4様式
就労継続支援施設「はばたき」拠点区分 事業活動計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)ー

就労支援事業収益
事業収益
障害福祉サービス等事業収益収
自立支援給付費収益益
訓練等給付費収益
利用者負担金収益
特定費用収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
水道光熱費
消耗器具備品費
サ
保険料
賃借料
ビ
教育指導費
ス
車輌費
活
諸謝金
動
負担金
増
雑費
減
費 事務費
の
用
福利厚生費
部
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
当期就労支援事業仕入高
就労支援事業販管費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収ビス 益サービス活動外収益計(4)
活
ー

動
外 費
増
減 用
の
部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)-66-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)6,568,966
6,568,966
42,731,350
41,427,101
41,427,101
130,869
1,173,380
49,300,316
32,062,378
11,056,390
2,729,805
1,978,912
10,534,177
1,912,308
3,850,786
6,975,953
1,173,640
231,127
208,404
1,144,806
294,597
242,102
1,962,066
80,8501,288,038
42,540287,783
20,0009,243,336
75,345
12,68590,514286,247
15,000762,953
311,838
61,7075,970,658
316,813
172,089
1,109,458
44,70013,3296,568,966
6,016,986
2,547,427
3,469,559
551,980
387,30255,237,935△ 5,937,619
155,121

6,798,977
6,798,977
43,607,616
42,254,686
42,254,686
146,530
1,206,400
50,406,593
29,985,878
10,971,928
2,732,889
2,125,324
9,961,639
442,540
3,751,558
6,153,407
1,206,400
265,461
219,679
1,492,029
258,706
257,605
1,515,392
79,380829,405
29,3500010,871,996
74,83013,866
206,823
243,302
14,0001,096,208
210,451
16,932
7,292,799
351,154
164,311
1,135,448
44,7007,172
6,798,977
6,225,386
2,531,9783,693,408
573,591
66,73153,876,989△ 3,470,396
158,618△ 230,011△ 230,011△ 876,266△ 827,585△ 827,585△ 15,661△ 33,020△ 1,106,277
2,076,500
84,462△ 3,084△ 146,412
572,538
1,469,768
99,228
822,546△ 32,760△ 34,334△ 11,275△ 347,223
35,891△ 15,503
446,674
1,470
458,633
13,190287,783
20,000△ 1,628,660
515△ 1,181△ 116,309
42,9451,000△ 333,255
101,387
44,775△ 1,322,141△ 34,341
7,778△ 25,990
06,157△ 230,011△ 208,400
15,449△ 223,849△ 21,611
320,571
1,360,946△ 2,467,223△ 3,497

155,121

158,618△ 3,4970
155,121△ 5,782,498

0
158,618△ 3,311,778

0△ 3,497△ 2,470,720

収
特
益
別
増
減
費
の
用
部

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)税引前当期活動増減差額(11)=(7)+(10)
法人税、住民税及び事業税（12）
当期活動増減差額(13)=(11)-(12)繰 前期繰越活動増減差額(14)越活 当期末繰越活動増減差額(15)=(13)+(14)動 基本金取崩額(16)増減 その他の積立金取崩額(17)差
財政調整積立金取崩額
額の その他の積立金積立額(18)部 次期繰越活動増減差額(19)=(15)+(16)+(17)-(18)

-67-

0

0

0

0
0
△ 5,782,498
0△ 5,782,498
5,471,860△ 310,638
01,300,000
1,300,000
0989,36200△ 3,311,778
0△ 3,311,778
6,783,638
3,471,860
02,000,000
2,000,000
05,471,860

00△ 2,470,720
0△ 2,470,720△ 1,311,778△ 3,782,498
0△ 700,000△ 700,000
0△ 4,482,498

第3号第4様式
就労継続支援施設「はばたき」拠点区分
令和2年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)
負債の部

資産の部
当年度末

前年度末

増減

当年度末

前年度末

増減

7,819,152

11,122,298△ 3,303,146 流動負債

7,858,820

6,159,134

1,699,686

現金預金

1,303,948

4,208,664△ 2,904,716

事業未払金

1,899,628

1,773,616

126,012

事業未収金

6,498,818

6,897,248△ 398,430

その他の未払金

2,299,293

510,625

1,788,668

16,386

16,386

0328,956

328,9560

未払費用

1,352,031

1,420,613△ 68,582

賞与引当金

1,978,912

2,125,324△ 146,412

26,718,364

25,149,682

1,568,682

959,455

1,288,411△ 328,956

25,758,909

23,861,271

1,897,638

34,577,184

31,308,816

3,268,368

10,855,517

12,155,517△ 1,300,000

10,855,517

12,155,517△ 1,300,000

989,3625,471,860△ 4,482,498△ 5,782,498△ 3,311,778△ 2,470,720

純資産の部合計

11,844,879

17,627,377△ 5,782,498

負債及び純資産の部合計

46,422,063

48,936,193△ 2,514,130

流動資産

前払金
固定資産

38,602,911

37,813,895

基本財産

0

0

38,602,911

37,813,895

789,016

リース債務

建物

237,266

0237,266

退職給付引当金

器具及び備品

140,422

179,740△ 39,318

有形リース資産1,288,411

1,617,367△ 328,956

ソフトウェア322,3860

退職給付引当資産

25,758,909

23,861,271

財政調整積立資産

10,855,517

12,155,517

その他の固定資産789,016

1年以内返済予定リース債務

0 固定負債-68-

負債の部合計純資産の部

322,386 その他の積立金
1,897,638

財政調整積立金△ 1,300,000 次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)

資産の部合計

46,422,063

48,936,193△ 2,514,130

計算書類に対する注記(就労継続支援施設「はばたき」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)就労継続支援施設「はばたき」拠点区分計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
250,830
13,564
237,266
器具及び備品235,440
95,018140,422
合計
486,270
108,582
377,688
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
6,498,818
0
6,498,818
合計
6,498,818
0
6,498,818
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益※債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-69-

第1号第4様式
障害者生活介護施設「ふれんず」拠点区分 資金収支計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

就労支援事業収入
事業収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
介護給付費収入収
特定費用収入入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
事
保険料支出
業
賃借料支出
活
教育指導費支出
動
車輌費支出
に
諸謝金支出
よ
負担金支出
る
雑支出
収
事務費支出
支支
福利厚生費支出出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業製造原価支出
就労支援事業仕入支出
就労支援事業販管費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)300,000
300,000
86,500,000
85,450,000
85,450,000
1,050,000
150,000
310,000
20,000290,000
87,260,000
71,394,000
20,728,000
6,986,000
34,437,000
9,243,000
7,902,000
1,066,000
307,000
94,000227,000
860,000
331,000
95,0003,186,000
145,000
1,134,000
205,000
227,000
25,00011,272,000
298,000
246,000
41,000244,000
622,000
15,000395,000
727,000
17,00098,0006,366,000
975,000
216,000
963,000
22,00027,000300,000
250,000
58,000
192,000
50,00090,868,000△ 3,608,000

263,283
263,283
86,940,712
85,882,362
85,882,362
1,058,350
167,963
226,560
6,000
220,560
87,598,518
70,340,025
20,555,719
6,985,805
33,596,704
9,201,797
7,082,330
1,061,300
306,1110
153,327
837,772
330,748
13,0952,924,658
137,222913,641
170,556
210,600
23,300
10,237,080
222,542
245,231
23,578187,347
534,093
15,000235,040
726,961
7,397
82,172
6,129,443
904,953336
894,980
21,8496,158
263,283
241,946
50,803
191,143
21,33787,922,718△ 324,200

36,71736,717△ 440,712△ 432,362△ 432,362△ 8,350△ 17,963
83,44014,00069,440△ 338,518
1,053,975
172,281195
840,296
41,203
819,670
4,700
889
94,00073,67322,228252
81,905
261,342
7,778
220,359
34,444
16,4001,700
1,034,920
75,458769
17,42256,65387,907
0
159,960
39
9,603
15,828236,557
70,047
215,664
68,020151
20,842
36,717
8,054
7,197
857
28,663
2,945,282△ 3,283,800

施
設収
整入
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に
建物取得支出よ支
ソフトウェア取得支出
る出
ファイナンス・リース債務の返済支出
収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)0486,000
153,000
333,000
660,000
1,146,000△ 1,146,000

0480,130
152,280
327,850
657,924
1,138,054△ 1,138,054

0
5,870
720
5,150
2,076
7,946
△ 7,946

-70-

備考

そ
積立資産取崩収入の収財政調整積立資産取崩収入
他入のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動
退職給付引当資産積立支出に支
財政調整積立資産積立支出
よ出る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)8,673,000
8,673,000

008,673,000
8,673,000

8,673,000
3,919,000
2,166,000
1,753,000

02,165,920
2,165,920
08,673,000
1,753,080
80
1,753,000

3,919,000
4,754,000

1,753,080
6,919,920

02,165,920△ 2,165,920―△ 3,628,174

3,628,174

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)17,566,000
17,566,000

17,566,045
13,937,871△ 45
3,628,129-71-

第2号第4様式
障害者生活介護施設「ふれんず」拠点区分 事業活動計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)ー

就労支援事業収益
事業収益
収 障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益益
介護給付費収益
特定費用収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
サ
賃借料
教育指導費
ビ
車輌費
ス
諸謝金
活
負担金
動
雑費
増
事務費
減費
福利厚生費
の用
職員被服費
旅費交通費
部
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
当期就労支援事業仕入高
就労支援事業販管費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ受入研修費収益益ス
雑収益活
サービス活動外収益計(4)
動
外
費
増
用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)ー-72-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)263,283
263,283
86,940,712
85,882,362
85,882,362
1,058,350
87,203,995
72,731,629
20,555,719
4,592,393
4,781,660
32,019,268
2,165,920
8,616,669
7,082,330
1,061,300
306,111
153,327
837,772
330,748
13,0952,924,658
137,222913,641
170,556
210,600
23,300
10,237,080
222,542
245,231
23,578187,347
534,093
15,000235,040
726,961
7,397
82,172
6,129,443
904,953336
894,980
21,8496,158
263,283
241,946
50,803
191,143
21,337
724,91191,039,233△ 3,835,238
167,963
226,560
6,000
220,560
394,523

219,730
219,730
83,575,295
82,557,675
82,557,675
1,017,620
83,795,025
70,075,499
20,041,985
5,333,427
4,555,976
29,249,067
3,139,300
7,755,744
7,583,910
1,017,620
253,779
220,464
1,091,868
395,179
12,8553,484,470
85,541
933,084
80,45008,600
9,238,289
262,854
141,491
45,427
182,603514,708
14,000343,085425,658
0
63,4055,674,069
601,5156,180
931,182
22,000
10,112219,730
197,820
79,717
118,103
21,910110,399
87,227,827△ 3,432,802
157,525
21,6404,000
17,640179,165

43,55343,5533,365,417
3,324,687
3,324,687
40,7303,408,970
2,656,130
513,734△ 741,034
225,6842,770,201△ 973,380
860,925△ 501,580
43,68052,332△ 67,137△ 254,096△ 64,431
240△ 559,812
51,681△ 19,443
90,106
210,600
14,700998,791△ 40,312
103,740△ 21,849
4,744
19,3851,000△ 108,045
301,303
7,397
18,767455,374
303,438△ 5,844△ 36,202△ 151△ 3,954
43,55344,126△ 28,914
73,040△ 573
614,5123,811,406△ 402,436
10,438204,920
2,000
202,920
215,358

0394,523△ 3,440,715

0179,165△ 3,253,637

0
215,358△ 187,078

収
特益
別
増
減
の費
部用

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)税引前当期活動増減差額(11)=(7)+(10)
法人税、住民税及び事業税（12）
当期活動増減差額(13)=(11)-(12)繰 前期繰越活動増減差額(14)越活 当期末繰越活動増減差額(15)=(13)+(14)動 基本金取崩額(16)増減 その他の積立金取崩額(17)差
財政調整積立取崩額
額の その他の積立金積立額(18)部 次期繰越活動増減差額(19)=(15)+(16)+(17)-(18)

-73-

0

0

0
0

0
0
△ 3,440,715
0△ 3,440,715
13,643,415
10,202,700
000010,202,700

00△ 3,253,637
0△ 3,253,637
14,897,052
11,643,415
02,000,000
2,000,000
013,643,415

00△ 187,078
0△ 187,078△ 1,253,637△ 1,440,715
0△ 2,000,000△ 2,000,000
0△ 3,440,715

第3号第4様式
障害者生活介護施設「ふれんず」拠点区分
令和2年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)
負債の部

資産の部
当年度末

前年度末

増減

当年度末

前年度末

増減

18,810,562

26,232,546△ 7,421,984 流動負債

10,312,275

13,880,401△ 3,568,126

現金預金

4,146,803

8,499,191△ 4,352,388

事業未払金

1,571,442

1,362,757

208,685

事業未収金

14,635,758

17,706,554△ 3,070,796

その他の未払金

319,240

515,304△ 196,064

28,00126,801

1,200

1年以内返済予定リース債務

657,924

657,9240

未払費用

2,982,009

6,788,440△ 3,806,431

賞与引当金

4,781,660

4,555,976

225,684

25,781,548

23,465,161

2,316,387

リース債務

1,918,945

2,576,869△ 657,924

退職給付引当金

23,862,603

20,888,292

2,974,311

36,093,823

37,345,562△ 1,251,739

31,628,000

31,628,000

031,628,000

31,628,000

0

10,202,700

13,643,415△ 3,440,715△ 3,440,715△ 3,253,637△ 187,078

純資産の部合計

41,830,700

45,271,415△ 3,440,715

負債及び純資産の部合計

77,924,523

82,616,977△ 4,692,454

流動資産

前払金
固定資産

59,113,961

56,384,431

基本財産

0

0

59,113,961

56,384,431

2,729,530

392,137

265,200

126,937

その他の固定資産

-74-

建物
構築物

2,729,530

0 固定負債

331,965

368,145△ 36,1801

10

有形リース資産2,576,869

3,234,793

ソフトウェア322,3860

退職給付引当資産

23,862,603

20,888,292

財政調整積立資産

31,628,000

31,628,000

車輌運搬具

資産の部合計77,924,523

82,616,977

負債の部合計純資産の部△ 657,924 その他の積立金
322,386

財政調整積立金

2,974,311 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)△ 4,692,454

計算書類に対する注記(障害者生活介護施設「ふれんず」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)障害者生活介護施設「ふれんず」拠点区分計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
441,720
49,583392,137
構築物
540,000
208,035
331,965
車輌運搬具2,654,000
2,653,999
1
合計
3,635,720
2,911,617
724,103
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
14,635,758
0
14,635,758
合計
14,635,758
0
14,635,758
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益※債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-75-

第1号第4様式
友愛のさと診療所拠点区分 資金収支計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
介護給付費収入
利用者負担金収入
特定費用収入医療事業収入外来診療収入(公費）
保健予防活動収入
収その他の医療事業収入
入受託事業収入（公費）
指定管理料収入
その他の医療事業収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
事
給食費支出
業
医薬品費支出活診療･療養等材料費支出
動
保健衛生費支出に被服費支出
よ水道光熱費支出る
消耗器具備品費支出
収
保険料支出
支
賃借料支出
車輌費支出
諸謝金支出
検査費支出
支
負担金支出
出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設収
整入
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に器具及び備品取得支出
支
よソフトウェア取得支出
出る
ファイナンス・リース債務の返済支出
収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)8,932,000
8,882,000
8,882,000
0
50,000391,948,000
260,140,000
400,000
131,408,000
10,404,000
121,004,000
0560,000
6,160,000
30,0005,560,000
570,000
407,600,000
313,076,000
159,766,000
50,339,000
61,955,000
4,876,000
36,140,000
32,900,000
2,975,000
9,369,000
2,616,000
426,000
72,0004,141,000
747,000
158,000
9,574,000
210,000
216,000
1,111,000
1,095,000
190,000
41,316,000
707,000
535,000
399,000
3,234,000
3,588,000
117,000
393,000
2,270,000
104,000
45,0007,896,000
2,904,000
8,681,000
10,044,000
320,000
79,000387,292,000
20,308,000

6,725,072
6,447,186
6,447,186
230,566
47,320413,280,610
274,607,285
498,967
138,174,358
15,068,814
121,003,120
2,102,424
480,791
7,187,927
235,880
5,290,650
1,661,397
427,674,400
309,936,312
158,944,941
50,323,313
60,327,975
4,875,990
35,464,093
30,210,725
2,475,450
9,368,377
2,611,208
425,1380
4,041,914
707,025
153,6448,040,928
176,415
137,812932,094
1,016,063
124,657
39,963,287
635,665
503,487356,283
3,037,825
3,455,270
98,790332,400
2,162,979
40,412
23,997
7,871,621
2,798,782
8,681,000
9,652,518
279,582
32,676
380,110,324
47,564,076

2,206,928
2,434,814
2,434,814△ 230,566
2,680△ 21,332,610△ 14,467,285△ 98,967△ 6,766,358△ 4,664,814
880△ 2,102,424
79,209△ 1,027,927△ 205,880
269,350△ 1,091,397△ 20,074,400
3,139,688
821,059
15,687
1,627,025
10
675,9072,689,275
499,550
623
4,792
862
72,00099,08639,975
4,356
1,533,072
33,58578,188
178,906
78,93765,343
1,352,713
71,33531,51342,717
196,175
132,730
18,21060,600107,02163,58821,00324,379105,218
0391,482
40,41846,324
7,181,676△ 27,256,076

0
791,000
125,000
666,000
8,450,000
9,241,000△ 9,241,000

0655,700
0655,700
7,518,720
8,174,420△ 8,174,420

0
135,300
125,000
10,300931,280
1,066,580△ 1,066,580

-76-

備考

そ
積立資産取崩収入の退職給付引当資産取崩収入
収他
財政調整積立資産取崩収入
入の事業区分間繰入金収入活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に
退職給付引当資産積立支出
支よ
財政調整積立資産積立支出
出る
拠点区分間繰入金支出
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)11,730,000
3,511,000
8,219,000
3,995,000
15,725,000
18,493,000
10,304,000
8,189,000
8,299,000
26,792,000△ 11,067,000
03,510,192
3,510,192
003,510,192
18,491,664
10,302,664
8,189,000
8,299,000
26,790,664△ 23,280,472―
16,109,184△ 16,109,184

42,186,000
42,186,000

42,186,229
58,295,413△ 229△ 16,109,413-77-

8,219,808
808
8,219,000
3,995,000
12,214,808
1,336
1,336
0
0
1,336
12,213,472

第2号第4様式
友愛のさと診療所拠点区分 事業活動計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)ー

障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
介護給付費収益
利用者負担金収益
特定費用収益医療事業収益収
外来診療収益(公費）益
保健予防活動収益
その他の医療事業収益
受託事業収益(公費）
指定管理料収益その他の医療事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
医薬品費
サ
診療･療養等材料費
保健衛生費
ビ
教養娯楽費
ス
水道光熱費
活
消耗器具備品費
動
保険料
増
賃借料
減
車輌費
の
諸謝金
部
検査費
費
負担金
用
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
ビ 収
受入研修費収益ス 益
利用者等外給食収益活
雑収益動
サービス活動外収益計(4)
外
ー

増 費
減 用
の
部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)-78-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)6,725,072
6,447,186
6,447,186
230,566
47,320413,280,610
274,607,285
498,967
138,174,358
15,068,814
121,003,120
2,102,424
420,005,682
317,885,668
158,944,941
35,012,861
20,594,588
58,688,175
11,668,462
32,976,641
30,210,725
2,475,450
9,368,377
2,611,208
425,1380
4,041,914
707,025
153,6448,040,928
176,415
137,812932,094
1,016,063
124,657
39,963,287
635,665
503,487356,283
3,037,825
3,455,270
98,790332,400
2,162,979
40,412
23,997
7,871,621
2,798,782
8,681,000
9,652,518
279,582
32,676
8,044,281
396,103,961
23,901,721
480,791
7,187,927
235,880
5,290,650
1,661,397
7,668,718

9,194,364
8,803,683
8,803,683
355,651
35,030311,867,001
254,614,030
592,292
56,660,679
3,264,560
51,000,000
2,396,119
321,061,365
295,805,614
146,992,651
31,879,306
19,437,704
57,010,016
9,286,032
31,199,905
35,421,271
2,920,110
7,270,752
2,081,310
449,449
110,000
5,267,832
802,857
152,876
14,484,712
208,305
804,337
853,9310
14,80029,440,305
502,822392,433
177,416
3,142,986
3,492,913
36,000594,743
1,427,428
65,701
86,5086,911,510
2,520,214852,287
8,888,974
279,300
69,070661,239
361,328,429△ 40,267,064
462,4178,150,856
278,880
6,261,080
1,610,896
8,613,273△ 2,469,292△ 2,356,497△ 2,356,497△ 125,085
12,290101,413,609
19,993,255△ 93,325
81,513,679
11,804,254
70,003,120△ 293,695
98,944,317
22,080,054
11,952,290
3,133,555
1,156,884
1,678,159
2,382,430
1,776,736△ 5,210,546△ 444,660
2,097,625
529,898△ 24,311△ 110,000△ 1,225,918△ 95,832
768△ 6,443,784△ 31,890△ 666,525
78,163
1,016,063
109,857
10,522,982
132,843
111,054
178,867△ 105,161△ 37,643
62,790△ 262,343
735,551△ 25,289△ 62,511
960,111
278,568
7,828,713
763,544282△ 36,394
7,383,042
34,775,532
64,168,785
18,374△ 962,929△ 43,000△ 970,430
50,501△ 944,555

0
7,668,718
31,570,439

08,613,273△ 31,653,791

0△ 944,555
63,224,230

収 拠点区分間繰入金収益
特益
別
特別収益計(8)増固定資産売却損・処分損
減費
建物売却損・処分損の 用 拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)税引前当期活動増減差額(11)=(7)+(10)
法人税、住民税及び事業税（12）
当期活動増減差額(13)=(11)-(12)繰 前期繰越活動増減差額(14)越当期末繰越活動増減差額(15)=(13)+(14)活動 基本金取崩額(16)増 その他の積立金取崩額(17)減
財政調整積立金取崩額
差その他の積立金積立額(18)額
財政調整積立金積立額の部 次期繰越活動増減差額(19)=(15)+(16)+(17)-(18)

-79-

0

2,175,852△ 2,175,852

000
8,299,000
8,299,000△ 8,299,000
23,271,439
0
23,271,439
24,580,700
47,852,139000
8,189,000
8,189,000
39,663,139

2,175,852
80,77580,775080,7752,095,077△ 29,558,714
0△ 29,558,714
30,341,414
782,700
0
23,798,000
23,798,000
0024,580,700△ 2,175,852△ 80,775△ 80,775
8,299,000
8,218,225△ 10,394,077
52,830,153
052,830,153△ 5,760,714
47,069,439
0△ 23,798,000△ 23,798,000
8,189,000
8,189,000
15,082,439

第3号第4様式
友愛のさと診療所拠点区分 貸借対照表
令和2年 3月31日現在(単位:円)
負債の部

資産の部
当年度末

前年度末

増減

当年度末

前年度末

増減

88,358,411

68,776,126

19,582,285 流動負債

58,176,306

47,014,481

11,161,825

現金預金

27,099,940

20,663,147

6,436,793

事業未払金

6,903,405

5,539,402

1,364,003

事業未収金

60,553,463

47,618,151

12,935,312

その他の未払金

9,009,665

10,161,125△ 1,151,460

医薬品

585,137

414,957

170,180

1年以内返済予定リース債務

7,518,720

986,880

6,531,840

前払金

119,871

79,87140,000

未払費用

14,149,928

10,889,370

3,260,558

賞与引当金

20,594,588

19,437,704

1,156,884

38,479,888 固定負債

108,451,143

84,822,234

23,628,909

リース債務

22,473,920

3,865,280

18,608,640

退職給付引当金

85,977,223

80,956,954

5,020,269

166,627,449

131,836,715

34,790,734

流動資産

-80-

固定資産

149,340,992

110,861,104

基本財産

0

0

0

149,340,992

110,861,104

38,479,888

建物

679,251

843,395△ 164,144

構築物

383,229

477,081△ 93,852

器具及び備品193,826

397,975△ 204,149 その他の積立金

31,408,815

23,219,815

8,189,000

有形リース資産29,992,640

4,852,160

25,140,480

施設設備等整備積立金

15,000,000

15,000,000

0

ソフトウェア706,008

113,724592,284

財政調整積立金

16,408,815

8,219,815

8,189,000

退職給付引当資産

85,977,223

80,956,954

39,663,139

24,580,700

15,082,439

施設設備等整備積立資産

15,000,000

15,000,000

23,271,439△ 29,558,714

52,830,153

財政調整積立資産

16,408,815

8,219,815

純資産の部合計

71,071,954

47,800,515

23,271,439

負債及び純資産の部合計

237,699,403

179,637,230

58,062,173

その他の固定資産

資産の部合計237,699,403

179,637,230

負債の部合計純資産の部

5,020,269 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)
8,189,000

58,062,173

計算書類に対する注記(友愛のさと診療所拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)友愛のさと診療所拠点区分計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）(2)拠点区分事業活動明細書
ア 療育センター
イ 友愛のさと診療所
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
1,260,683
581,432
679,251
構築物
938,520555,291
383,229
器具及び備品1,679,808
1,485,982
193,826
合計
3,879,011
2,622,705
1,256,306
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
60,553,463
060,553,463
合計
60,553,463
060,553,463
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益※債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-81-

第1号第4様式
発達相談支援センター「ルピロ」拠点区分 資金収支計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目
障害福祉サービス等事業収入
その他の事業収入
受託事業収入（公費）事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出事
退職給付支出業
法定福利費支出
活
事業費支出
動
保険料支出
に
賃借料支出
よ支
負担金
る出
事務費支出
収
福利厚生費支出
支事務消耗品費支出
通信運搬費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
収
入

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

予算(A)

18,637
18,637
18,637
18,63741,432551
742
935
39,204
1,188,346
101,150
102,196
985,000
308,740
15,44898,448
129,669
30,13535,00040
1,538,518△ 1,519,881

0
953,000

0952,5600440

953,000△ 953,000
438,000
438,000
500,000

952,560△ 952,560
437,065
437,065
0

440
△ 440
935
935
500,000

938,000
918,000
918,000

437,065
917,956
917,956

500,93544
44918,000
20,00044500,8910

917,956△ 480,891―
1,019,430△ 1,019,430

1,868,000
1,868,000

1,867,872
2,887,302

128△ 1,019,302

活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に
退職給付引当資産積立支出
よ支る出収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

備考

90,068,363
90,068,363
90,068,363
90,068,363
18,378,568
13,200,449
2,915,258
437,065
1,825,796
66,346,654
143,850
629,804
65,573,000
2,890,260
25,552345,552
479,3318,865
1,874,000
156,960
87,615,482
2,452,881

施設整備等収入計(4)ファイナンス・リース債務の返済支出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
そ
退職給付引当資産取崩収入の収 事業区分間繰入金収入
他の入差異(A)-(B)90,087,000
90,087,000
90,087,000
90,087,000
18,420,000
13,201,000
2,916,000
438,000
1,865,000
67,535,000
245,000
732,000
66,558,000
3,199,000
41,000444,000
609,000
39,0001,909,000
157,000
89,154,000
933,000

収
入
出

決算(B)

-82-

第2号第4様式
発達相談支援センター「ルピロ」拠点区分 事業活動計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
受託事業収益（公費）
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
教養娯楽費
消耗器具備品費
サ
保険料
賃借料
ビ
車輌費
ス
諸謝金
活
土地･建物賃借料
動
費
負担金
増
用
雑費
減
事務費
の
福利厚生費
部
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ
ス 益
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動
収
益

ー

ー

外
増
減
の
部

費
用

特収
別益
増
減費
の用
部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)税引前当期活動増減差額(11)=(7)+(10)
法人税、住民税及び事業税（12）
当期活動増減差額(13)=(11)-(12)繰
前期繰越活動増減差額(14)越活 当期末繰越活動増減差額(15)=(13)+(14)動
増 基本金取崩額(16)減
差 その他の積立金取崩額(17)額
その他の積立金積立額(18)の部 次期繰越活動増減差額(19)=(15)+(16)+(17)-(18)-83-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

90,068,363
90,068,363
90,068,363
90,068,363
18,369,495
13,200,449
1,955,518
609,9920917,956
1,685,580
66,346,654
000
143,850
629,80400
065,573,000
02,890,260
25,55200345,5520479,3310
0
8,865
1,874,000
156,96000952,560
88,558,969
1,509,394000088,799,760
88,799,760
88,799,760
88,799,760
17,207,492
11,446,143
1,588,243
967,551
23,432
1,083,431
2,098,692
66,910,094
8,100
161,398
501,130
267,700
671,758
277,484
486,722
768,000
63,500,000
267,802
3,976,899
26,194
197,865
107,614724,916
19,394
627,81219,003
17,37788,4491,973,840
143,955
21,0009,480
952,560
89,047,045△ 247,285
211,778
146,050
146,050
357,828

1,268,603
1,268,603
1,268,603
1,268,603
1,162,003
1,754,306
367,275△ 357,559△ 23,432△ 165,475△ 413,112△ 563,440△ 8,100△ 161,398△ 501,130△ 123,850△ 41,954△ 277,484△ 486,722△ 768,000
2,073,000△ 267,802△ 1,086,639△ 642△ 197,865△ 107,614△ 379,364△ 19,394△ 148,481△ 19,003△ 17,377△ 79,584△ 99,840
13,005△ 21,000△ 9,4800△ 488,076
1,756,679△ 211,778△ 146,050△ 146,050△ 357,828

001,509,394
0
0
0
0
0
0
0
1,509,394
0
1,509,394
767,916
2,277,310
0002,277,310

0357,828
110,543
0
0
0
0
0
0
0
110,543
0
110,543
657,373
767,91600
0
767,9160△ 357,828
1,398,851
0
0
0
0
0
0
0
1,398,851
0
1,398,851
110,543
1,509,3940001,509,394

第3号第4様式
発達相談支援センター「ルピロ」拠点区分
令和2年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)

資産の部
当年度末
流動資産

負債の部
前年度末

増減

当年度末

4,197,158

3,786,129

現金預金

3,709,758

3,773,729△ 63,971

事業未収金

485,000

10,000475,000

2,400

2,400

0

前払金

411,029 流動負債

-84-

3,970,773△ 1,098,365

事業未払金

126,424472,751△ 346,327

その他の未払金

428,000

1,081,883△ 653,883

1年以内返済予定リース債務

952,560

952,5600

未払費用

755,432

363,623

391,809

賞与引当金609,992

1,099,956△ 489,964△ 743,904 固定負債

13,104,804

13,848,708△ 743,904

リース債務

1,905,120

2,857,680△ 952,560

退職給付引当金

11,199,684

10,991,028

208,656

15,977,212

17,819,481△ 1,842,269

14,057,364

14,801,268

基本財産

0

0

0

その他の固定資産

14,057,364

14,801,268△ 743,904

有形リース資産2,857,680

3,810,240△ 952,560

退職給付引当資産

11,199,684

10,991,028

208,656

18,254,522

18,587,397

増減

2,872,408

固定資産

資産の部合計

前年度末△ 332,875

負債の部合計純資産の部
次期繰越活動増減差額

2,277,310

767,916

1,509,394(うち当期活動増減差額)

1,509,394

110,543

1,398,851

純資産の部合計

2,277,310

767,916

1,509,394

負債及び純資産の部合計

18,254,522

18,587,397△ 332,875

計算書類に対する注記(発達相談支援センター「ルピロ」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)発達相談支援センター「ルピロ」拠点区分計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
485,0000
485,000
合計
485,0000
485,000
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益※債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-85-

第1号第4様式
子どものこころの診療所拠点区分 資金収支計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

医療事業収入外来診療収入(公費）
その他の医療事業収入
指定管理料収入収
その他の医療事業収入
入 受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
医薬品費支出
診療･療養等材料費支出
保健衛生費支出
事
被服費支出
業
水道光熱費支出
活
消耗器具備品費支出
動
保険料支出
に
賃借料支出
よ
車輌費支出
る
諸謝金支出
収
土地･建物賃借料支出
支
支
検査費支出
出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)216,640,000
190,535,000
26,105,000
24,805,000
1,300,000
180,000
100,0000
100,000
216,920,000
197,697,000
107,949,000
30,825,000
34,806,000
1,689,000
22,428,000
7,084,000
43,0001,000,000
132,000
50,0003,147,000
358,000
131,000
1,991,000
63,0009,000
120,000
40,00016,223,000
456,000
50,000109,000
1,484,000
2,605,000
20,0001,258,000
1,491,000
26,00019,0002,146,000
1,097,000
1,052,000
4,102,000
245,000
63,000221,004,000△ 4,084,000

208,281,115
182,402,789
25,878,326
24,804,564
1,073,762
178,552
346,948
13,000333,948
208,806,615
195,913,003
107,376,603
30,824,625
34,014,044
1,688,146
22,009,585
6,416,958
25,503862,827
110,878
02,959,917
301,444
129,254
1,866,009
7,984
2,940
120,000
30,202
15,484,977
434,225
41,89360,624
1,447,145
2,403,251
20,0001,212,692
1,409,246
20,2492,398
2,070,280
1,031,405
1,052,000
4,021,122
229,669
28,778217,814,938△ 9,008,323

8,358,885
8,132,211
226,674436
226,238
1,448△ 246,948△ 13,000△ 233,948
8,113,385
1,783,997
572,397375
791,956854
418,415
667,042
17,497137,173
21,12250,000187,083
56,556
1,746
124,991
55,016
6,060
0
9,798
738,023
21,775
8,107
48,37636,855201,749045,30881,754
5,751
16,60275,72065,595080,87815,331
34,222
3,189,062
4,924,323

施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出
器具及び備品取得支出支
ソフトウェア取得支出
出
ファイナンス・リース債務の返済支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の退職給付引当資産取崩収入
収他
財政調整積立資産取崩収入の 入
拠点区分間繰入金収入活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に
退職給付引当資産積立支出
よ 支
財政調整積立資産積立支出
る 出
その他の活動支出計(8)収支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)0458,000
125,000
333,000
4,413,000
4,871,000△ 4,871,000
9,548,000
1,689,000
7,859,000
8,299,000
17,847,000
8,892,000
4,534,000
4,358,000
8,892,000
8,955,000

0
5,734
584
5,150
2,652
8,386
△ 8,386
854
854
0
0
854
4,358,914
914
4,358,000
4,358,914△ 4,358,060

00452,266
124,416
327,850
4,410,348
4,862,614△ 4,862,614
9,547,146
1,688,146
7,859,000
8,299,000
17,846,146
4,533,086
4,533,086
0
4,533,086
13,313,060―△ 557,877

29,825,000
29,825,000

29,825,458
29,267,581△ 458
557,419

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)-86-

557,877

備考

第2号第4様式
子どものこころの診療所拠点区分 事業活動計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)ー

医療事業収益外来診療収益(公費）収その他の医療事業収益
益
指定管理料収益その他の医療事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
医薬品費
診療･療養等材料費
保健衛生費
水道光熱費
サ
消耗器具備品費
保険料
ビ
賃借料
ス
車輌費
活
諸謝金
動
土地･建物賃借料
増
費
検査費
減
用 事務費
の
福利厚生費
部
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
ビ 収
受入研修費収益ス 益
雑収益活
動
サービス活動外収益計(4)
ー

外
増 費
減 用
の
部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益
特収
別益
増
減費
の用
部

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)税引前当期活動増減差額(11)=(7)+(10)
法人税、住民税及び事業税（12）
当期活動増減差額(13)=(11)-(12)繰 前期繰越活動増減差額(14)越活 当期末繰越活動増減差額(15)=(13)+(14)動 基本金取崩額(16)増減 その他の積立金取崩額(17)差
財政調整積立金取崩額
額の その他の積立金積立額(18)部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-87-前年度決算(B)

増減(A)-(B)208,281,115
182,402,789
25,878,326
24,804,564
1,073,762
208,281,115
199,843,207
107,376,603
21,704,153
12,092,172
33,536,952
4,533,086
20,600,241
6,416,958
25,503862,827
110,878
2,959,917
301,444
129,254
1,866,009
7,984
2,940
120,000
30,202
15,484,977
434,225
41,89360,624
1,447,145
2,403,251
20,0001,212,692
1,409,246
20,2492,398
2,070,280
1,031,405
1,052,000
4,021,122
229,669
28,7784,685,485
226,430,627△ 18,149,512
178,552
346,948
13,000333,948525,500

196,366,625
195,078,543
1,288,082
0
1,288,082
196,366,625
199,418,339
98,901,911
20,404,828
10,972,493
43,762,506
6,219,343
19,157,258
6,672,956
32,954
937,327
92,8883,171,773
195,389
129,072
1,896,399
50,951
7,450
120,000
38,753
14,867,694
466,282
29,857
151,966
1,836,874
2,969,808
9,292
1,110,005
1,032,753
26,308395,139
1,978,560
911,592
8,940
3,678,086
230,100
32,132
4,151,598
225,110,587△ 28,743,962
193,816
350,737
34,000316,737
544,553

11,914,490△ 12,675,754
24,590,244
24,804,564△ 214,320
11,914,490
424,868
8,474,692
1,299,325
1,119,679△ 10,225,554△ 1,686,257
1,442,983△ 255,998△ 7,451△ 74,500
17,990△ 211,856
106,055
182△ 30,390△ 42,967△ 4,5100△ 8,551
617,283△ 32,057
12,036△ 91,342△ 389,729△ 566,557
10,708102,687
376,493△ 6,059△ 392,741
91,720119,813
1,043,060
343,036△ 431△ 3,354
533,887
1,320,040
10,594,450△ 15,264△ 3,789△ 21,000
17,211△ 19,053

0525,500△ 17,624,012
8,299,000

0544,553△ 28,199,409

0△ 19,053
10,575,397
8,299,000

8,299,000

08,299,000

08,299,000△ 9,325,012
0△ 9,325,012
21,286,389
11,961,377
0
7,859,000
7,859,000
0
19,820,377

00△ 28,199,409
0△ 28,199,409
27,485,798△ 713,611
0
22,000,000
22,000,000
021,286,389

0
8,299,000
18,874,397
0
18,874,397△ 6,199,409
12,674,988
0△ 14,141,000△ 14,141,0000△ 1,466,012

第3号第4様式
子どものこころの診療所拠点区分 貸借対照表
令和2年 3月31日現在(単位:円)
負債の部

資産の部
当年度末

前年度末

増減

当年度末

前年度末

増減

41,212,037

43,747,302△ 2,535,265 流動負債

28,446,976

29,339,100△ 892,124

現金預金

11,416,874

14,378,507△ 2,961,633

事業未払金

2,540,071

3,051,023△ 510,952

事業未収金

29,734,203

29,310,105

424,098

その他の未払金

1,599,164

977,480

621,684

前払金

50,96048,690

2,270

1年以内返済予定リース債務

4,410,348

4,410,348

0

前払費用

10,00010,0000

未払費用

7,805,221

9,893,341△ 2,088,120

賞与引当金

12,092,172

11,006,908

1,085,264△ 9,518,324 固定負債

40,853,159

42,689,612△ 1,836,453

リース債務

5,461,195

9,871,543△ 4,410,348

退職給付引当金

35,391,964

32,818,069

2,573,895

69,300,135

72,028,712△ 2,728,577

15,000,000

22,859,000△ 7,859,000

15,000,000

15,000,000

007,859,000△ 7,859,000

19,820,377

21,286,389△ 1,466,012△ 9,325,012△ 28,199,409

18,874,397

純資産の部合計

34,820,377

44,145,389△ 9,325,012

負債及び純資産の部合計

104,120,512

116,174,101△ 12,053,589

流動資産

-88-

固定資産

62,908,475

72,426,799

基本財産

0

0

0

62,908,475

72,426,799△ 9,518,324

2,082,165

2,290,084△ 207,919

器具及び備品240,417

177,755

62,662

有形リース資産9,871,543

14,281,891

ソフトウェア322,3860322,386

退職給付引当資産

35,391,964

32,818,069

2,573,895

施設設備等整備積立資産

15,000,000

15,000,000

07,859,000

その他の固定資産
建物

財政調整積立資産
資産の部合計104,120,512

116,174,101

負債の部合計純資産の部△ 4,410,348 その他の積立金
施設設備等整備積立金
財政調整積立金0 次期繰越活動増減差額△ 7,859,000 (うち当期活動増減差額)△ 12,053,589

計算書類に対する注記(子どものこころの診療所拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)子どものこころの診療所拠点区分計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
3,185,985
1,103,820
2,082,165
器具及び備品339,876
99,459240,417
合計
3,525,861
1,203,279
2,322,582
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
29,734,203
0
29,734,203
合計
29,734,203
0
29,734,203
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益※債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-89-

第1号第4様式
友愛のさと診療所治験事業拠点区分 資金収支計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目
事
業収
活入
動
に
よ支
る出
収
支
施
設 収
整 入
備
等
に
よ 支
る 出
収
支

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

事業活動収入計(1)

0

0

0

事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

0
0

0
0

0
0

施設整備等収入計(4)

0

0

0

0
0
0
0

0
0
500
500

0
0
△ 500
△ 500

0

500

△ 500

0
0

0
500

0
△ 500

0

500

△ 500

1,000
1,000

0
500

1,000
500

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そその他の活動による収入の 収
過年度修正益他の 入
その他の活動収入計(7)
活
動
に 支
よ
る 出
収
支

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)―前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)-90-

第2号第4様式
友愛のさと診療所治験事業拠点区分 事業活動計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

ー

サ

0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
242,500
242,500
28,50028,500271,000△ 271,000
2,371,754
2,371,754

0△ 242,500△ 242,500△ 28,500△ 28,500△ 271,000
271,000△ 2,371,754△ 2,371,754

0

2,371,754△ 2,371,754

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
その他の特別収益
過年度修正益
収

0
0
0
500
500

0
2,371,754
2,100,754
000△ 2,371,754△ 2,100,754
500
500

500
0

0
2,175,852

500△ 2,175,852

0
500
500
0
500
0
500
0
0
0
0
500

2,175,852△ 2,175,852△ 75,0980△ 75,098
65,098△ 10,000
0
10,00010,00000△ 2,175,852
2,176,352
75,598075,598△ 65,098
10,5000△ 10,000△ 10,000
0
500

ー

収
ビ益
ス
サービス活動収益計(1)
活
人件費
動
職員給料
増費
事務費
減用
租税公課
の
サービス活動費用計(2)部
サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
その他のサービス活動外収益
収
雑収益
ビ 益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外 費
増 用
減
の
部

特益
別
特別収益計(8)増拠点区分間繰入金費用
減の費
部用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)税引前当期活動増減差額(11)=(7)+(10)
法人税、住民税及び事業税（12）
当期活動増減差額(13)=(11)-(12)繰 前期繰越活動増減差額(14)越活 当期末繰越活動増減差額(15)=(13)+(14)動 基本金取崩額(16)増減 その他の積立金取崩額(17)差
財政調整積立金取崩額
額の その他の積立金積立額(18)部 次期繰越活動増減差額(19)=(15)+(16)+(17)-(18)-91-第3号第4様式
友愛のさと診療所治験事業拠点区分
令和2年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)

資産の部
当年度末
流動資産

負債の部
前年度末

増減

当年度末

前年度末

増減

500

204,352△ 203,852 流動負債

0204,352△ 204,352

500

204,352△ 203,852

0

204,352△ 204,352

固定資産

0

0

0 固定負債

0

0

0

基本財産

0

0

0

0

204,352△ 204,352

その他の固定資産

0

0

0

0

0

0

財政調整積立金0

00

次期繰越活動増減差額

500

0

500

(うち当期活動増減差額)500△ 75,098

75,598

純資産の部合計

500

0

500

負債及び純資産の部合計

500

204,352△ 203,852

現金預金

その他の未払金
負債の部合計

純資産の部
その他の積立金-92資産の部合計

500

204,352△ 203,852

計算書類に対する注記(友愛のさと診療所治験事業拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)友愛のさと診療所治験事業拠点区分計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
該当なし
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益※債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-93-

第1号第4様式
子どものこころの診療所治験事業拠点区分 資金収支計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目
事
業収
活入
動
に
よ支
る出
収
支
施
設収
整入
備
等
に
よ支
る出
収
支

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

事業活動収入計(1)

0

0

0

事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

0
0

0
0

0
0

施設整備等収入計(4)

0

0

0

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

0
0

0
0

0
0

0

0

0

0
0

0
0

0
0

0

0

0

721,000
721,000

721,012721,012

△ 12
△ 12

そ
の
収
他
入
の
活
その他の活動収入計(7)
動
に
支
よ
る出
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)―前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)-94-

第2号第4様式
子どものこころの診療所治験事業拠点区分 事業活動計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

ー

サ

収
ビ益
ス
活
動
増費
減用
の
部

0

0

0

サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)

0
0

0
0

0
0

サービス活動外収益計(4)

0

0

0

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

0
0
0

0
0
0

0
0
0

特別収益計(8)

0
0

0
0

0
0

0
0
0
0
0
721,012721,012000721,01200000
721,012721,012000721,012

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

ー

サービス活動収益計(1)

サ

収

ビ 益
ス
活
動
外 費
増 用
減
の
部

収
特益
別
増
減
の費
部用

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)税引前当期活動増減差額(11)=(7)+(10)
法人税、住民税及び事業税（12）
当期活動増減差額(13)=(11)-(12)繰
前期繰越活動増減差額(14)越活 当期末繰越活動増減差額(15)=(13)+(14)動
増 基本金取崩額(16)減
差 その他の積立金取崩額(17)額
その他の積立金積立額(18)の部 次期繰越活動増減差額(19)=(15)+(16)+(17)-(18)-95-第3号第4様式
子どものこころの診療所治験事業拠点区分
令和2年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)

資産の部
当年度末
流動資産

負債の部
前年度末

増減

当年度末

721,012721,0120 流動負債

721,012721,0120

固定資産

58,00058,0000 固定負債

基本財産

0

0

0

58,00058,000058,00058,0000 その他の積立金

現金預金

その他の固定資産
財政調整積立資産-96779,012

779,012

0

増減

0

0

0

0

0

0

0

0

0

58,00058,0000

財政調整積立金

58,00058,0000

次期繰越活動増減差額

721,012721,012

0

0

0

0

純資産の部合計

779,012779,0120

負債及び純資産の部合計

779,012779,0120

負債の部合計

純資産の部(うち当期活動増減差額)
資産の部合計前年度末

計算書類に対する注記(子どものこころの診療所治験事業拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)子どものこころの診療所治験事業拠点区分計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
該当なし
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益※債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-97-

・

-98-

附属明細書

-99-

・

-100-

事業区分間及び拠点区分間繰入金明細書（自）平成31年 4月 1日（至）

令和2年 3月31日

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団
１)

事業区分間繰入金明細書（単位：円）
事業区分名
繰入元

繰入先

該当なし

繰入金の財源(注)

金額

使用目的等

該当なし

(注)

繰入金の財源には、介護保険収入、運用収入、前期支払資金残高等の別を記入すること

２)

拠点区分間繰入金明細書（単位：円）
事業区分名
繰入元

繰入先

繰入金の財源(注)

金額

使用目的等

児童発達支援センター「ひまわり」

本部

障害福祉サービス等
事業収入

2,800,000 運転資金

児童発達支援センター「ひまわり」

児童発達支援事業所「ひまわり こころん」

障害福祉サービス等
事業収入

4,600,000 運転資金

身体障害者福祉センター

シグナル

障害福祉サービス等
事業収入

1,000,000 運転資金

身体障害者福祉センター

地域活動支援センター

障害福祉サービス等
事業収入

1,617,000 運転資金

友愛のさと診療所

子どものこころの診療所

障害福祉サービス等
事業収入

8,299,000 運転資金

(注)

繰入金の財源には、介護保険収入、運用収入、前期支払資金残高等の別を記入すること-101-基本金明細書（自）平成31年 4月 1日（至）

令和2年 3月31日

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団
区分並びに組み入れ及び（単位：円）
各拠点区分ごとの内訳

合計

取崩しの事由前年度末残高3,000,000

第一号基本金3,000,000 本部拠点区分

第二号基本金第三号基本金
第
一
号
基
本
金
第
二
号
基
本
金
第
三
号
基
本
金

当期組入額
計

0

計

0

計

0

計

0

計

0

計

0

当期取崩額
当期組入額
当期取崩額
当期組入額
当期取崩額

当期末残高

3,000,000

第一号基本金3,000,000 本部拠点区分

第二号基本金第三号基本金(注)１． 「区分並びに組入れ及び取崩しの事由」の欄に該当する事項がない場合には、記載を省略する。
２． ①第一号基本金とは、「社会福祉法人会計基準の制定に伴う会計処理等に関する運用上の取扱いについて」（平成２８年厚生労働省局長通知 雇児発0331第15号。（以下「局長通知」という。））本文１１（１）に規定する基本金をいう。
②第二号基本金とは、局長通知本文１１（２）に規定する基本金をいう。
③第三号基本金とは、局長通知本文１１（３）に規定する基本金をいう。
３． 従前及び今回の改正において特例により第一号基本金・第二号基本金の内訳を示していない
法人では、合計額のみを記載するものとする。

-102-

国庫補助金等特別積立金明細書（自）平成31年 4月 1日（至）

令和2年 3月31日

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団（単位：円）
区分並びに積立て及び取崩しの事由

補助金の種類
地方公共団体
補助金

国庫補助金

合計

その他の団体からの補助金

前期繰越額

各拠点区分の内訳
生活介護・就労継続支援施設「かがや

身体障害者支援センター

1,802,772

989,368

813,404

0

-103-

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

906,807497,658

409,149

0

0

0

0

0

906,807497,658

409,149

0

当
期
積
立
額
当期積立額合計
サービス活動費用の控除

当期 項目として計上する取崩額
取 特別費用の控除項目として
崩
額 計上する取崩額
当期取崩額合計

895,965
491,710404,2550
当期末残高(注) １．サービス活動費用の控除項目として計上する取崩額には、国庫補助金等特別積立金の対象となった固定資産の減価償却相当額等の取崩額を記入し、特別費用の控除項目として計上する取崩額には、国庫補助金等特別積立金の対象となった固定資産が売却または廃棄された場合の取崩額を記入する。
（本文９参照）
２．国庫補助金等特別積立金取崩額が、就労支援事業の控除項目に含まれ、法人単位事業活動計算書に表示されない額がある場合には、取崩の事由に別掲して計上し、法人単位貸借対照表と一致するように作成すること。

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(自) 平成31年4月1日 (至)令和2年3月31日

本部拠点区分(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減少額(D)

当期減価償却(C)

期末帳簿価額

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
定期預金

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

0003,000,000

0

基本金合計

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

0003,000,000

0

建物

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

構築物

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

車輌運搬具

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

器具及び備品

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(無形固定資産)計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本財産及びその他の固定資産計

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

0003,000,000

0

将来入金予定の償還補助金の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

0003,000,0000

その他の固定資産(有形固定資産)-104-

その他の固定資産(有形固定資産)計

その他の固定資産(無形固定資産)
ソフトウェア差引(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(自) 平成31年4月1日 (至)令和2年3月31日

児童発達支援センター「ひまわり」拠点区分(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減価償却(C)

期末帳簿価額

当期減少額(D)

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
定期預金

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本金合計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

建物

921,06000092,880000828,180

0100,6200928,800

0

構築物

676,7190399,600

0132,365000943,9540623,1260

1,567,0800

その他の固定資産(有形固定資産)

-105-

車輌運搬具
器具及び備品
その他の固定資産(有形固定資産)計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,259,427

0273,2400327,3280001,205,339

0658,5290

1,863,868

02,857,206

0672,840

0552,5730002,977,473

01,382,275

04,359,748

000327,850

0

5,464

0

0

0

322,386

0

5,464

0

327,8500

その他の固定資産(無形固定資産)
ソフトウェア00327,850

0

5,464

0

0

0

322,386

0

5,464

0

327,8500

その他の固定資産計2,857,206

01,000,6900558,0370003,299,859

0

1,387,739

0

4,687,5980

基本財産及びその他の固定資産計

2,857,206

01,000,6900558,0370003,299,859

0

1,387,739

0

4,687,5980

将来入金予定の償還補助金の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2,857,206

01,000,6900558,0370003,299,859

0

1,387,739

0

4,687,5980

その他の固定資産(無形固定資産)計差引(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(自) 平成31年4月1日 (至)令和2年3月31日

児童発達支援事業所「ひまわり ひくまの丘」拠点区分(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減価償却(C)

当期減少額(D)期末帳簿価額

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
定期預金

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本金合計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,545,851

000281,1340001,264,717

0

1,080,481

02,345,198

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(有形固定資産)
建物

-106-

構築物
車輌運搬具
器具及び備品
その他の固定資産(有形固定資産)計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

325,707000129,715000195,9920518,860

0714,8520

1,871,558000410,8490001,460,709

0

1,599,341

0

3,060,050

000327,850

0

5,464

0

0

0

322,386

0

5,464

0

327,8500

その他の固定資産(無形固定資産)
ソフトウェア00327,850

0

5,464

0

0

0

322,386

0

5,464

0

327,8500

その他の固定資産計

1,871,558

0

327,8500416,3130001,783,095

0

1,604,805

03,387,9000

基本財産及びその他の固定資産計

1,871,558

0

327,8500416,3130001,783,095

0

1,604,805

03,387,9000

将来入金予定の償還補助金の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,871,558

0

327,8500416,3130001,783,095

0

1,604,805

03,387,9000

その他の固定資産(無形固定資産)計差引(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(自) 平成31年4月1日 (至)令和2年3月31日

児童発達支援事業所「ひまわり こころん」拠点区分(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減価償却(C)

当期減少額(D)期末帳簿価額

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
定期預金

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本金合計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(有形固定資産)
建物

-107-

構築物
車輌運搬具
器具及び備品
その他の固定資産(有形固定資産)計15,596,523

0

0

0

323,244000 15,273,279

0

888,921

0 16,162,200

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

479,813000176,498000303,3150424,9250728,2400

16,076,336

0

0

0

499,742000 15,576,594

0

1,313,846

0 16,890,440

0

0

0

327,850

0

5,464

0

0

0

322,386

0

5,464

0

327,85000327,85000 17,218,2900

その他の固定資産(無形固定資産)
ソフトウェア00327,850

0

5,464

0

0

0

322,38605,464

その他の固定資産計

16,076,336

0

327,8500505,206

00

0 15,898,980

0

1,319,310

基本財産及びその他の固定資産計

16,076,336

0

327,8500505,206

00

0 15,898,980

0

1,319,310

将来入金予定の償還補助金の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

16,076,336

0

327,8500505,206

00

0 15,898,980

0

1,319,310

その他の固定資産(無形固定資産)計

差

引

0 17,218,290

0

0

0

0

0 17,218,290

0(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(自) 平成31年4月1日 (至)令和2年3月31日

身体障害者福祉センター拠点区分(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減価償却(C)

当期減少額(D)期末帳簿価額

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
定期預金

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本金合計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,592,233

00

0

211,0450001,381,188

0

1,063,426

02,444,614

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

車輌運搬具

1,944,815

989,36800998,582

497,65800946,233

491,710

5,033,305

2,488,290

5,979,538

2,980,000

器具及び備品8,490,2310001,444,689

000

7,045,542

0

9,302,698

0 16,348,240

012,027,279

989,368002,654,316

497,658009,372,963

491,710 15,399,429

2,488,290 24,772,392

2,980,000

00327,850

0

5,464

0

0

0

322,386

その他の固定資産(有形固定資産)
建物

-108-

構築物

その他の固定資産(有形固定資産)計

その他の固定資産(無形固定資産)
ソフトウェア

0

5,464

0

5,464

0

0

0

0

0

0

327,850

0

5,464

0

0

0

322,386

327,8500

その他の固定資産計

12,027,279

989,368

327,85002,659,780

497,658009,695,349

491,710 15,404,893

2,488,290 25,100,242

2,980,000

基本財産及びその他の固定資産計

12,027,279

989,368

327,85002,659,780

497,658009,695,349

491,710 15,404,893

2,488,290 25,100,242

2,980,000

将来入金予定の償還補助金の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

12,027,279

989,368

327,85002,659,780

497,658009,695,349

その他の固定資産(無形固定資産)計

差

引

0

0

491,710 15,404,893

0

0

0

2,488,290 25,100,242

2,980,000(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(自) 平成31年4月1日 (至)令和2年3月31日

相談支援事業所「シグナル」拠点区分(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減価償却(C)

当期減少額(D)期末帳簿価額

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
定期預金

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本金合計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(有形固定資産)
建物

-109-

構築物
車輌運搬具
器具及び備品
その他の固定資産(有形固定資産)計

393,064

00026,604000366,460

0108,6320

475,092

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

214,43000073,821000140,6090

301,4350442,0440607,494000100,425000507,0690

410,067

0

917,136000327,850

0

5,464

0

0

0

322,386

0

5,464

0

327,8500

その他の固定資産(無形固定資産)
ソフトウェア00327,850

0

5,464

0

0

0

322,386

0

5,464

0

327,8500

その他の固定資産計607,4940

327,850

0

105,889000829,455

0415,5310

1,244,9860

基本財産及びその他の固定資産計

607,4940

327,850

0

105,889000829,455

0415,5310

1,244,9860

将来入金予定の償還補助金の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

607,4940

327,850

0

105,889000829,455

0415,5310

1,244,9860

その他の固定資産(無形固定資産)計差引(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(自) 平成31年4月1日 (至)令和2年3月31日

地域活動支援センター「オルゴール」拠点区分(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減価償却(C)

当期減少額(D)期末帳簿価額

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
定期預金

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本金合計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(有形固定資産)
建物

-110-

構築物
車輌運搬具
器具及び備品
その他の固定資産(有形固定資産)計

123,940

0

0

0

9,406

0

0

0

114,534

025,8660

140,400

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

133,920000133,919

0

0

0

1

0

669,599

0669,600

0257,860000143,32500

0

114,535

0695,4650810,000000327,850

0

0

0

5,464

0

322,386

0

5,464

0

327,8500

その他の固定資産(無形固定資産)
ソフトウェア00327,850

0

0

0

5,464

0

322,386

0

5,464

0

327,8500

その他の固定資産計257,860

0327,8500143,325

0

5,464

0

436,9210700,9290

1,137,8500

基本財産及びその他の固定資産計

257,860

0327,8500143,325

0

5,464

0

436,9210700,9290

1,137,850

0

将来入金予定の償還補助金の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

257,860

0327,8500143,325

0

5,464

0

436,9210700,9290

1,137,8500

その他の固定資産(無形固定資産)計差引(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(自) 平成31年4月1日 (至)令和2年3月31日

生活介護・就労継続支援施設「かがやき」拠点区分(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減価償却(C)

当期減少額(D)期末帳簿価額

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
定期預金

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本金合計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,557,145

0335,500

0

114,1950001,778,450

0334,12002,112,570

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

車輌運搬具

1,021,513

813,40400513,832

409,14900507,681404,255

3,376,509

2,665,745

3,884,190

3,070,000

器具及び備品

293,47900042,430000251,049

088,395

0339,44402,872,137

813,404

335,500

0670,457

409,149002,537,180

404,255

3,799,024

2,665,745

6,336,204

3,070,000

00327,850

0

5,464

0

0

0

322,386

0

5,464

0

327,8500

その他の固定資産(有形固定資産)
建物

-111-

構築物

その他の固定資産(有形固定資産)計

その他の固定資産(無形固定資産)
ソフトウェア00327,850

0

5,464

0

0

0

322,386

0

5,464

0

327,8500

その他の固定資産計2,872,137

813,404

663,350

0675,921409,149002,859,566

404,255

3,804,488

2,665,745

6,664,054

3,070,000

基本財産及びその他の固定資産計

2,872,137

813,404

663,350

0675,921409,149002,859,566

404,255

3,804,488

2,665,745

6,664,054

3,070,000

将来入金予定の償還補助金の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2,872,137

813,404

663,350

0675,921409,149002,859,566

404,255

3,804,488

2,665,745

6,664,054

3,070,000

その他の固定資産(無形固定資産)計差引(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(自) 平成31年4月1日 (至)令和2年3月31日

就労継続支援施設「はばたき」拠点区分(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減価償却(C)

当期減少額(D)期末帳簿価額

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
定期預金

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本金合計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

建物

0

0

250,830

0

13,56400

0237,266

0

13,5640250,830

0

構築物

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(有形固定資産)

-112-

車輌運搬具
器具及び備品
その他の固定資産(有形固定資産)計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

179,74000039,318000140,422095,0180235,440

0

179,7400250,830052,882000377,6880

108,5820486,270000327,850

0

5,464

0

0

0

322,386

0

5,464

0

327,8500

その他の固定資産(無形固定資産)
ソフトウェア00327,850

0

5,464

0

0

0

322,386

0

5,464

0

327,8500

その他の固定資産計179,740

0578,680058,346000700,0740

114,0460814,1200

基本財産及びその他の固定資産計

179,740

0578,680058,346000700,0740

114,0460814,1200

将来入金予定の償還補助金の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

179,740

0578,680058,346000700,0740

114,0460814,1200

その他の固定資産(無形固定資産)計差引(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(自) 平成31年4月1日 (至)令和2年3月31日

障害者生活介護施設「ふれんず」拠点区分(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減価償却(C)

当期減少額(D)期末帳簿価額

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
定期預金

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本金合計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

建物

265,200

0

152,280

025,343000392,137

049,5830441,7200

構築物

368,14500036,180000331,9650

208,0350

540,000

0

車輌運搬具

1

0

0

0

0

0

0

0

1

0

2,653,999

2,080,000

2,654,000

2,080,000

器具及び備品

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

633,3460152,280061,523000724,10302,911,617

2,080,000

3,635,720

2,080,000

00327,850

0

5,464

0

0

0

322,386

0

5,464

0

327,8500

その他の固定資産(有形固定資産)-113-

その他の固定資産(有形固定資産)計

その他の固定資産(無形固定資産)
ソフトウェア00327,850

0

5,464

0

0

0

322,386

0

5,464

0

327,8500

その他の固定資産計633,3460480,130

066,98700

01,046,489

0

2,917,081

2,080,000

3,963,570

2,080,000

基本財産及びその他の固定資産計

633,3460480,130

066,98700

01,046,489

0

2,917,081

2,080,000

3,963,570

2,080,000

将来入金予定の償還補助金の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

633,3460480,130

066,98700

01,046,489

0

2,917,081

2,080,000

3,963,570

2,080,000

その他の固定資産(無形固定資産)計差引(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(自) 平成31年4月1日 (至)令和2年3月31日

友愛のさと診療所拠点区分(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減価償却(C)

当期減少額(D)期末帳簿価額

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
定期預金

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本金合計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

建物

843,395

000

164,144000679,2510581,43201,260,6830

構築物

477,08100093,852000383,2290555,2910

938,5200

その他の固定資産(有形固定資産)

-114-

車輌運搬具
器具及び備品
その他の固定資産(有形固定資産)計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

397,975000204,149000193,82601,485,982

0

1,679,808

0

1,718,451

000462,1450001,256,306

02,622,705

0

3,879,011

0

113,7240655,700

063,41600

0706,0080

212,132

0918,1400

その他の固定資産(無形固定資産)
ソフトウェア113,7240655,700

063,41600

0706,0080

212,132

0918,1400

その他の固定資産計

1,832,175

0655,700

0525,5610001,962,314

02,834,837

0

4,797,1510

基本財産及びその他の固定資産計

1,832,175

0655,700

0525,5610001,962,314

02,834,837

0

4,797,1510

将来入金予定の償還補助金の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,832,175

0655,700

0525,5610001,962,314

02,834,837

0

4,797,1510

その他の固定資産(無形固定資産)計差引(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(自) 平成31年4月1日 (至)令和2年3月31日

発達相談支援センター「ルピロ」拠点区分(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減価償却(C)

当期減少額(D)期末帳簿価額

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
定期預金

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本金合計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

建物

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

構築物

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

車輌運搬具

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

器具及び備品

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(無形固定資産)計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本財産及びその他の固定資産計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

将来入金予定の償還補助金の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(有形固定資産)-115-

その他の固定資産(有形固定資産)計

その他の固定資産(無形固定資産)
ソフトウェア差引(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(自) 平成31年4月1日 (至)令和2年3月31日

子どものこころの診療所拠点区分(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減価償却(C)

当期減少額(D)期末帳簿価額

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
定期預金

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本金合計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2,290,084000207,9190002,082,165

01,103,820

03,185,985

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(有形固定資産)
建物

-116-

構築物
車輌運搬具
器具及び備品
その他の固定資産(有形固定資産)計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

177,755

0

124,416061,754000240,4170

99,4590339,87602,467,839

0

124,416

0

269,6730002,322,582

01,203,279

0

3,525,861

000327,850

0

5,464

0

0

0

322,386

0

5,464

0

327,8500

その他の固定資産(無形固定資産)
ソフトウェア00327,850

0

5,464

0

0

0

322,386

0

5,464

0

327,8500

その他の固定資産計2,467,839

0452,2660275,1370002,644,968

01,208,743

03,853,711

0

基本財産及びその他の固定資産計

2,467,839

0452,2660275,1370002,644,968

01,208,743

03,853,711

0

将来入金予定の償還補助金の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2,467,839

0452,2660275,1370002,644,968

01,208,743

03,853,711

0

その他の固定資産(無形固定資産)計差引(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(自) 平成31年4月1日 (至)令和2年3月31日

友愛のさと診療所治験事業拠点区分(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減価償却(C)

当期減少額(D)期末帳簿価額

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
定期預金

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本金合計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

建物

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

構築物

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

車輌運搬具

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

器具及び備品

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(無形固定資産)計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本財産及びその他の固定資産計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

将来入金予定の償還補助金の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(有形固定資産)-117-

その他の固定資産(有形固定資産)計

その他の固定資産(無形固定資産)
ソフトウェア差引(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(自) 平成31年4月1日 (至)令和2年3月31日

子どものこころの診療所治験事業拠点区分(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減価償却(C)

当期減少額(D)期末帳簿価額

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
定期預金

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本金合計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

建物

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

構築物

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

車輌運搬具

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

器具及び備品

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(無形固定資産)計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本財産及びその他の固定資産計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

将来入金予定の償還補助金の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(有形固定資産)-118-

その他の固定資産(有形固定資産)計

その他の固定資産(無形固定資産)
ソフトウェア差引(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

引当金明細書（自）平成31年 4月 1日（至）

令和2年 3月31日

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団
拠点区分

本部（単位：円）

科目
賞与引当金

期首残高
432,000

退職給付引当金
計

拠点区分

当期減少額
その他
目的使用

当期増加額

0
432,000

(

0)
0
0)
0
0)

(
(

0
0)
0
0)
0
0)

(
0
0

期末残高

(
(

摘要

432,0000
432,000

児童発達支援センター「ひまわり」（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

14,551,144

退職給付引当金

61,478,791

計

76,029,935

拠点区分

当期減少額
その他
目的使用

当期増加額
(
(
(

46,018,954
0)
8,319,958
345,012 )54,338,912
345,012 )

児童発達支援事業所「ひまわり44,956,966
0
44,956,966

(
(
(

期末残高

0
0)
422,551
422,551 )422,551
422,551 )

摘要

15,613,132
69,376,198
84,989,330

ひくまの丘」（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

1,016,216

退職給付引当金

12,457,535

計

13,473,751

拠点区分

当期減少額
その他
目的使用

当期増加額
(
(
(

4,439,645
0)
1,471,711
193,247 )5,911,356
193,247 )児童発達支援事業所「ひまわり4,003,613
04,003,613

(
(
(

期末残高
0
0)
0
0)
0
0)

摘要

1,452,248
13,929,246
15,381,494

こころん」（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

1,325,328

退職給付引当金

12,707,218

計

14,032,546

当期増加額
(
(
(

4,935,074
0)
1,808,271
682,088 )6,743,345
682,088 )

当期減少額
その他
目的使用
4,954,118
193,247
5,147,365

-119-

(
(
(

期末残高
0
0)
0
0)
0
0)

1,306,284
14,322,242
15,628,526

摘要

拠点区分

身体障害者福祉センター（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

2,695,248

退職給付引当金

26,782,702

計

29,477,950

拠点区分

当期減少額
その他
目的使用

当期増加額
(
(
(

6,700,862
0)
1,138,387
0)
7,839,249
0)

6,739,830
0
6,739,830

期末残高
0
0)
0
0)
0
0)

(
(
(

摘要

2,656,280
27,921,089
30,577,369

相談支援事業所「シグナル」（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

6,693,832

退職給付引当金

47,662,820

計

54,356,652

拠点区分

当期減少額
その他
目的使用

当期増加額
(
(
(

22,138,644
0)
11,540,884
6,187,984 )
33,679,528
6,187,984 )

21,219,256
0
21,219,256

期末残高
0
0)
0
0)
0
0)

(
(
(

摘要

7,613,220
59,203,704
66,816,924

地域活動支援センター「オルゴール」（単位：円）

科目
賞与引当金

期首残高
1,202,816

退職給付引当金

735,512

計

1,938,328

拠点区分

当期減少額
その他
目的使用

当期増加額
(
(
(

2,384,4840)360,299
216,850 )2,744,783
216,850 )2,872,120
02,872,120

(
(
(

期末残高

0
0)
193,247
193,247 )
193,247
193,247 )摘要715,180
902,564
1,617,744

生活介護・就労継続支援施設「かがやき」（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

6,215,448

退職給付引当金

59,305,563

計65,521,011

拠点区分

当期増加額
(
(
(

16,328,991
0)
3,567,871
126,303 )19,896,862
126,303 )

当期減少額
その他
目的使用
17,356,363
14,548,440
31,904,803

(
(
(

期末残高

0
0)
5,519,455
5,519,455 )
5,519,455
5,519,455 )摘要5,188,076
42,805,539
47,993,615

就労継続支援施設「はばたき」（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

2,125,324

退職給付引当金

23,861,271

計

25,986,595

当期増加額
(
(
(

6,187,867
0)
1,897,638
0)
8,085,505
0)

当期減少額
その他
目的使用
6,334,279
0
6,334,279

-120-

(
(
(

期末残高
0
0)
0
0)
0
0)

1,978,912
25,758,909
27,737,821

摘要

拠点区分

障害者生活介護施設「ふれんず」（単位：円）

科目

期首残高

当期増加額

賞与引当金

4,555,976

退職給付引当金

20,888,292

計

25,444,268

拠点区分

友愛のさと診療所

13,739,083
0)
2,974,311
824,110 )16,713,394
824,110 )

(
(
(

当期減少額
その他
目的使用
13,513,399
0
13,513,399

期末残高
0
0)
0
0)
0
0)

(
(
(

摘要

4,781,660
23,862,603
28,644,263（単位：円）
科目

期首残高

賞与引当金

19,437,704

退職給付引当金

80,956,954

計

100,394,658

拠点区分

当期増加額
61,624,399
0)
10,481,961
193,247 )72,106,360
193,247 )

(
(
(

当期減少額
その他
目的使用
60,467,515
3,510,192
63,977,707

(
(
(

期末残高

0
0)
1,951,500
1,951,500 )
1,951,500
1,951,500 )

摘要

20,594,588
85,977,223
106,571,811

発達相談支援センター「ルピロ」（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

1,099,956

退職給付引当金

10,991,028

計

12,090,984

拠点区分

当期増加額
2,818,132
0)645,7210)3,463,853
0)

(
(
(

当期減少額
その他
目的使用
3,308,096
437,065
3,745,161

期末残高
0
0)
0
0)
0
0)

(
(
(

摘要

609,992
11,199,684
11,809,676

子どものこころの診療所（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

11,006,908

退職給付引当金

32,818,069

計

43,824,977

当期増加額
(
(
(

35,985,102
0)
4,944,129
552,420 )40,929,231
552,420 )

当期減少額
その他
目的使用
34,899,838
1,688,146
36,587,984

(
(
(

0
0)
682,088
682,088 )682,088
682,088 )（注）
１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職または拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

-121-

期末残高
12,092,172
35,391,964
47,484,136

摘要

児童発達支援センター「ひまわり」拠点区分 事業活動明細書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

浜松市社会福祉事業団(単位:円)

勘定科目

ー

障害福祉サービス等事業収益
障害児施設給付費収益
障害児通所給付費収益
収利用者負担金収益益
特定費用収益その他の事業収益
受託事業収益(公費）
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
サ
水道光熱費
消耗器具備品費
ビ
保険料
ス
賃借料
活
教育指導費
動
車輌費
諸謝金
増
負担金
減費
雑費
の用
事務費
部
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ
受入研修収益益ス
雑収益活
サービス活動外収益計(4)
ー

動
外
費
増
用
減
の
部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)234,761,863
225,354,005
225,354,005
5,455,808
3,952,050
00234,761,863
191,014,659
78,814,653
19,912,549
14,476,324
46,292,870
8,010,731
23,507,532
10,027,806
3,794,858
172,153
251,472
2,035,213
364,682
70,2001,939,853
538,976
128,394
152,896
511,615
67,49428,781,321
671,147
97,84097,1601,094,779
1,264,022
19,000791,142
1,571,492
4,494
30,107
18,895,486
1,771,245
274,004
2,051,901
123,000
24,502
2,367,313
232,191,099
2,570,764
429,355
171,586
57,000114,586
600,941

13,240,500
000013,240,500
13,240,500
13,240,500
12,885,092
6,532,000
2,557,000
1,136,808
654,270
21,0001,984,014
714,495
0
0
0
0
7,020
589
605,6260
101,080180001,164,651
21,3110
1,332
10,54527,9050019,1470146
047,2681,032,000
3,337
1,000
660
0
14,764,238△ 1,523,738
7,487
0
0
0
7,487

サービス区分
発達支援広場（中区）
3,904,595
00003,904,595
3,904,595
3,904,595
3,904,411
3,134,41100770,000
00991,29000000
10,390000556,500
0424,400
412,0530051,171089,882
0
0
0
0
0
0
0
271,000000
05,307,754△ 1,403,159
0
0
0
0
0

0
600,941
3,171,705

0
7,487△ 1,516,251

00△ 1,403,159

児童発達支援-122-

保育所等巡回支援

発達支援広場（浜北・天竜区）
3,329,83500003,329,835
3,329,835
3,329,835
3,637,639
2,922,63900
715,00000417,070
0
0
0
0
0
5,570
0
0
0
411,50000360,882000089,882
0
0
0
0
0
0
0
271,000000
04,415,591△ 1,085,756
0
0
0
0
0

0
0
△ 1,085,756

児童発達支援センター「ひまわり」拠点区分 事業活動明細書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

浜松市社会福祉事業団(単位:円)

勘定科目

ー

障害福祉サービス等事業収益
障害児施設給付費収益
障害児通所給付費収益
収利用者負担金収益益
特定費用収益その他の事業収益
受託事業収益（公費）
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
サ
水道光熱費
消耗器具備品費
ビ
保険料
ス
賃借料
活
教育指導費
動
車輌費
諸謝金
増
負担金
減費
雑費
の用
事務費
部
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ受入研修費収益益ス
雑収益活
サービス活動外収益計(4)
ー

動
外
費
増
用
減
の
部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

サービス区分
発達支援広場（施設型）
4,296,408
00004,296,408
4,296,408
4,296,408
4,104,734
3,084,734
001,020,000
00362,303
32,23819,12700133,37900177,5590000481,467
007,522
0123,945
0
0
0
0
0
0
0
350,000
000
04,948,504△ 652,096
12,479391,800
0391,800
404,27900000404,279△ 247,817

-123-

合計
259,533,201
225,354,005
225,354,005
5,455,808
3,952,050
24,771,338
24,771,338
259,533,201
215,546,535
94,488,437
22,469,549
15,613,132
49,452,140
8,031,731
25,491,546
12,512,964
3,827,096
191,280
251,472
2,035,213
505,081
86,7492,545,479
716,535
229,474
1,121,076
511,615
491,894
31,200,374
692,458
97,840157,185
1,105,324
1,595,636
19,000791,142
1,590,639
4,494
30,25318,895,486
1,818,513
2,198,004
2,055,238
124,000
25,162
2,367,313
261,627,186△ 2,093,985
449,321563,386
57,000506,386
1,012,707
000001,012,707△ 1,081,278

内部取引消去拠点区分合計259,533,201
225,354,005
225,354,005
5,455,808
3,952,050
24,771,338
24,771,338
259,533,201
215,546,535
94,488,437
22,469,549
15,613,132
49,452,140
8,031,731
25,491,546
12,512,964
3,827,096
191,280
251,472
2,035,213
505,081
86,7492,545,479
716,535
229,474
1,121,076
511,615
491,894
31,200,374
692,458
97,840157,185
1,105,324
1,595,636
19,000791,142
1,590,639
4,494
30,25318,895,486
1,818,513
2,198,004
2,055,238
124,000
25,162
2,367,313
261,627,186△ 2,093,985
449,321563,386
57,000506,386
1,012,707
000001,012,707△ 1,081,278

身体障害者福祉センター拠点区分 事業活動明細書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

浜松市社会福祉事業団(単位:円)

勘定科目

収益

障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
指定管理料収益

サービス区分
身体障害者福祉 障害者体育館・センター
プール
51,600,000
21,800,000
51,600,000
21,800,000
51,600,000
21,800,000

福祉バス

合計

内部取引消去拠点区分合計4,238,888
4,238,888
4,238,888

77,638,888
77,638,888
77,638,888

77,638,888
77,638,888
77,638,888

51,600,000
27,957,856
11,846,100
2,505,272
2,216,223
7,760,825
1,170,492
2,458,944
6,457,257
0
1,758,6620
131,080
412,201
1,005,075
1,229,045
1,461,801
439,393
20,0006,753,142
181,190
18,97883,915
734,407
6,680
1,210,500
560,278
11,287
1,558,657
567,257
55,032
1,660,620
71,00033,341
1,885,448△ 497,658
42,556,045
9,043,955
154,777400
400
155,177

21,800,000
4,333,582
3,650,880
0011,6120
671,090
7,492,133
94,834
3,965,888
2,122,080
12,171
0
116,732001,170,428
10,00012,186,499
000
69,0950531,140003,679,083
199,304
1,600,000
6,107,877
001,103,300
025,115,514△ 3,315,514
0
107,100
107,100
107,100

4,238,888
2,667,14100144,976
2,163,450
0358,715414,341
0004,205
109,4500300,686000608,642
8,914
0
0
0
0
3,240
18,48800
0578,00000000
3,690,124
548,764000077,638,888
34,958,579
15,496,980
2,505,272
2,361,199
9,935,887
1,170,492
3,488,749
14,363,731
94,834
5,724,550
2,122,080
147,456
521,651
1,121,807
1,529,731
1,461,801
1,609,821
30,00019,548,283
190,104
18,97883,915803,502
6,680
1,744,880
578,766
11,287
5,237,740
766,561
2,233,032
7,768,497
71,00033,341
2,988,748△ 497,658
71,361,683
6,277,205
154,777
107,500
107,500
262,277

77,638,888
34,958,579
15,496,980
2,505,272
2,361,199
9,935,887
1,170,492
3,488,749
14,363,731
94,834
5,724,550
2,122,080
147,456
521,651
1,121,807
1,529,731
1,461,801
1,609,821
30,00019,548,283
190,104
18,97883,915803,502
6,680
1,744,880
578,766
11,287
5,237,740
766,561
2,233,032
7,768,497
71,00033,341
2,988,748△ 497,658
71,361,683
6,277,205
154,777
107,500
107,500
262,277

経常増減差額(7)=(3)+(6)0155,177
9,199,132

0
107,100△ 3,208,414

00548,7640262,277
6,539,482

0
262,277
6,539,482

ーサービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
水道光熱費
燃料費
サ
消耗器具備品費
保険料
ビ
賃借料
ス
車輌費
活
諸謝金
動
負担金
増費
雑費
減 用 事務費
福利厚生費
の
旅費交通費
部
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ 益
雑収益
ス
サービス活動外収益計(4)
ー

活
動
外 費
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部 サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)-124-

相談支援事業所拠点区分 事業活動明細書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

浜松市社会福祉事業団(単位:円)

勘定科目

ー

障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
計画相談支援給付費収益
障害児施設給付費収益
収
障害児相談支援給付費収益益
その他の事業収益
受託事業収益(公費）
指定管理料収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
サ
事業費
保健衛生費
ビ
消耗器具備品費
ス
保険料
活
賃借料
動
車輌費
増
諸謝金
減
雑費
の費
事務費
部用
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
通信運搬費
会議費
広報費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ 益
雑収益
ス
サービス活動外収益計(4)
ー

活
動
外 費
増 用
減
サービス活動外費用計(5)の部 サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)

経常増減差額(7)=(3)+(6)

サービス区分
浜松市障害者 特定相談支援・
相談支援
障害児相談支援
18,756,000
92,140,747
06,470,115
06,470,115
085,670,632
085,670,632
18,756,0000
156,000
0
18,600,000
018,756,000
92,140,747
12,378,087
82,407,785
7,038,947
46,042,172
1,992,184
11,743,248
1,049,700
6,359,106
23,145
3,764,080
783,884
4,469,499
1,490,227
10,029,680
869,940
3,399,672
0
4,803
49,41444,546589
5,494
439,301
2,929,016
74,835394,133
296,851
1,680
8,950
20,0001,299,591
4,197,597
172,150
75,8791,332
264,150
529,065
98,419340,112721,2070
103,904
79,275
1,173,038
20,306
0
29,886
13,09847,688537,506
31,000211,000
7,117
949,01421,0007,000
20,66043,382
109,656
1,202,425
14,657,274
91,207,479
4,098,726
933,268
66,338
183,792
141,587
5,670
141,587
5,670
207,925
189,4620207,925
4,306,651

0
189,462
1,122,730

-125-

合計

内部取引消去拠点区分合計110,896,747
6,470,115
6,470,115
85,670,632
85,670,632
18,756,000
156,000
18,600,000
110,896,747
94,785,872
53,081,119
13,735,432
7,408,806
3,787,225
5,253,383
11,519,907
4,269,612
4,803
93,960
6,083
3,368,317
468,968
298,531
28,9505,497,188
248,029
265,482
627,484
1,061,319
103,904
1,252,313
20,30642,984585,194
242,000
956,131
28,00064,042
1,312,081
105,864,753
5,031,994
250,130
147,257
147,257
397,387

110,896,747
6,470,115
6,470,115
85,670,632
85,670,632
18,756,000
156,000
18,600,000
110,896,747
94,785,872
53,081,119
13,735,432
7,408,806
3,787,225
5,253,383
11,519,907
4,269,612
4,803
93,960
6,083
3,368,317
468,968
298,531
28,9505,497,188
248,029
265,482
627,484
1,061,319
103,904
1,252,313
20,30642,984585,194
242,000
956,131
28,00064,042
1,312,081
105,864,753
5,031,994
250,130
147,257
147,257
397,387

0397,387
5,429,381

0397,387
5,429,381

生活介護・就労継続「かがやき」拠点区分 事業活動明細書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

浜松市社会福祉事業団(単位:円)
サービス区分勘定科目ー

就労支援事業収益
受託収益
事業収益
収 障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益益
介護給付費収益
訓練等給付費収益
特定費用収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
水道光熱費
消耗器具備品費
サ
保険料
賃借料
ビ
教育指導費
ス
車輌費
活
諸謝金
動
負担金
増
雑費
減
事務費
費
の
福利厚生費
部用
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
当期就労支援事業仕入高
就労支援事業販管費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ受入研修費収益益ス
雑収益活
サービス活動外収益計(4)
動
外
費
増
用
減
の
サービス活動外費用計(5)部 サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

生活介護就労継続支援合計

内部取引消去拠点区分合計ー

726,159
159,120567,039
106,791,010
104,037,750
104,037,750
02,753,260
107,517,169
75,155,290
25,817,276
5,084,167
4,382,056
25,382,159
5,801,200
8,688,432
8,958,779
2,675,400
489,433
171,916
1,366,312
244,31732,082
2,734,560
130,730
444,264
274,820
343,465
51,48020,577,471
187,699
66,073
343,346554,942
19,000222,752
493,809
66,43016,583,000
604,159
16,464
1,270,658
142,000
7,139
726,159
678,755
519,470
159,285
47,404
1,443,501△ 409,149
106,452,051
1,065,118
364,346
26,76524,0002,765
391,111

1,393,961
1,191,311
202,650
13,257,822
12,789,042
0
12,789,042
468,780
14,651,783
11,198,307
4,607,228
1,240,757
806,020
2,424,558
800,750
1,318,994
1,264,314
469,040
26,211
2,500
342,126
29,44573,193
21,411
21,178174,386180
86,004
18,6404,238,678
23,242
1,332
10,54554,292
5,000
50,00058,027146
3,559,228
100,229
7,736
357,241
11,000660
1,393,961
1,279,224
1,246,341
32,883
114,737
109,656
0
18,204,916△ 3,553,133
36,84800036,8482,120,120
1,350,431
769,689
120,048,832
116,826,792
104,037,750
12,789,042
3,222,040
122,168,952
86,353,597
30,424,504
6,324,924
5,188,076
27,806,717
6,601,950
10,007,426
10,223,093
3,144,440
515,644
174,416
1,708,438
273,762
105,275
2,755,971
151,908
618,650275,000
429,469
70,12024,816,149
210,941
67,405353,891
609,234
24,000272,752
551,836
66,57620,142,228
704,388
24,2001,627,899
153,000
7,799
2,120,120
1,957,979
1,765,811
192,168
162,141
1,553,157△ 409,149
124,656,967△ 2,488,015
401,194
26,76524,0002,765
427,959

2,120,120
1,350,431
769,689
120,048,832
116,826,792
104,037,750
12,789,042
3,222,040
122,168,952
86,353,597
30,424,504
6,324,924
5,188,076
27,806,717
6,601,950
10,007,426
10,223,093
3,144,440
515,644
174,416
1,708,438
273,762
105,275
2,755,971
151,908
618,650275,000
429,469
70,12024,816,149
210,941
67,405353,891
609,234
24,000272,752
551,836
66,57620,142,228
704,388
24,2001,627,899
153,000
7,799
2,120,120
1,957,979
1,765,811
192,168
162,141
1,553,157△ 409,149
124,656,967△ 2,488,015
401,194
26,76524,0002,765
427,9590391,111
1,456,229

036,848△ 3,516,285

0
427,959△ 2,060,056

0427,959△ 2,060,056-126-友愛のさと診療所拠点区分 事業活動明細書(自)平成31年 4月 1日(至)令和2年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

浜松市社会福祉事業団(単位:円)

勘定科目

ー

障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
介護給付費収益
利用者負担金収益
特定費用収益収 医療事業収益
外来診療収益(公費）益
保健予防活動収益
その他の医療事業収益
受託事業収益(公費）
指定管理料収益その他の医業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
サ
医薬品費
診療･療養等材料費
ビ
保健衛生費
ス
水道光熱費
活
消耗器具備品費
動
保険料
増
賃借料
車輌費
減
諸謝金
の
検査費
部
費
負担金
用
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益サ
その他のサービス活動外収益
受入研修費収益ビ収
利用者等外給食収益
ス益
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動
外
増費
減用
の
サービス活動外費用計(5)部 サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)ー

経常増減差額(7)=(3)+(6)

サービス区分
友愛のさと療育センター診療所
06,725,072
06,447,186
06,447,186
0
230,566
047,320121,003,120
292,277,490
0274,607,285
0
498,967
121,003,120
17,171,238
0
15,068,814
121,003,120
002,102,424
121,003,120
299,002,562
125,062,741
192,822,927
66,360,520
92,584,421
16,322,300
18,690,561
9,587,264
11,007,324
13,598,460
45,089,715
4,860,159
6,808,303
14,334,038
18,642,603
5,516,577
24,694,148
2,432,610
42,84009,368,377
7,328
2,603,880
0425,138
2,212,855
1,829,059
12,003695,022
94,40559,239118,905
7,922,023
0
176,415
52,20085,6120932,094556,271459,792
30,00094,657
19,905,007
20,058,280
370,578
265,0870503,487
118,269
238,014756,6142,281,211
723,579
2,731,691
098,79069,510262,890
789,197
1,373,782
040,412
11,811
12,186
5,487,880
2,383,741
921,291
1,877,491
8,517,000
164,000
2,106,491
7,546,027
9,936
269,646
22,851
9,825
445,4977,598,784
150,929,822
245,174,139△ 29,926,702
53,828,423
186,860
293,931
6,385,363
802,564
43,880
192,000
5,290,650
01,050,833
610,564
6,572,223
1,096,495

0
6,572,223△ 23,354,479

0
1,096,495
54,924,918

-127-

合計
6,725,072
6,447,186
6,447,186
230,566
47,320413,280,610
274,607,285
498,967
138,174,358
15,068,814
121,003,120
2,102,424
420,005,682
317,885,668
158,944,941
35,012,861
20,594,588
58,688,175
11,668,462
32,976,641
30,210,725
2,475,450
9,368,377
2,611,208
425,138
4,041,914
707,025
153,6448,040,928
176,415
137,812932,094
1,016,063
124,657
39,963,287
635,665
503,487356,283
3,037,825
3,455,270
98,790332,400
2,162,979
40,412
23,997
7,871,621
2,798,782
8,681,000
9,652,518
279,582
32,676
8,044,281
396,103,961
23,901,721
480,791
7,187,927
235,880
5,290,650
1,661,397
7,668,718

0
7,668,718
31,570,439

内部取引消去拠点区分合計6,725,072
6,447,186
6,447,186
230,566
47,320413,280,610
274,607,285
498,967
138,174,358
15,068,814
121,003,120
2,102,424
420,005,682
317,885,668
158,944,941
35,012,861
20,594,588
58,688,175
11,668,462
32,976,641
30,210,725
2,475,450
9,368,377
2,611,208
425,138
4,041,914
707,025
153,6448,040,928
176,415
137,812932,094
1,016,063
124,657
39,963,287
635,665
503,487356,283
3,037,825
3,455,270
98,790332,400
2,162,979
40,412
23,997
7,871,621
2,798,782
8,681,000
9,652,518
279,582
32,676
8,044,281
396,103,961
23,901,721
480,791
7,187,927
235,880
5,290,650
1,661,397
7,668,718
00000
7,668,718
31,570,439

積立金・積立資産明細書（自）平成31年 4月 1日（至）

令和2年 3月31日

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団
拠点区分

本部（単位：円）
科目

前期末残高

計
科目

0
前期末残高

計

拠点区分

当期増加額

当期減少額

0
当期増加額

0

期末残高

0
当期減少額

0

摘要

0
期末残高

0

摘要

0

児童発達支援センター「ひまわり」（単位：円）
科目

前期末残高

当期減少額

当期増加額

期末残高

摘要

施設設備等整備積立金

20,000,000

0020,000,000

財政調整積立金

52,981,884

08,000,000

44,981,884

72,981,884

08,000,000

64,981,884

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

退職給付引当資産

61,478,791

7,897,407

施設設備等整備積立資産

20,000,000

財政調整積立資産

52,981,884
134,460,675

計

拠点区分

期末残高

摘要

0

69,376,198 退職給付引当金による

0

0

20,000,000

08,000,000

44,981,884

7,897,407

8,000,000

134,358,082

児童発達支援事業所「ひまわり

ひくまの丘」（単位：円）

科目

前期末残高

計
科目
退職給付引当資産

計

当期増加額

0
前期末残高

当期減少額

0
当期増加額

期末残高

0
当期減少額

摘要

0
期末残高

摘要

12,457,535

1,471,711

0

13,929,246 退職給付引当金による12,457,535

1,471,711

0

13,929,246

-128-

拠点区分

児童発達支援事業所「ひまわりこころん」（単位：円）

科目

前期末残高

計
科目
退職給付引当資産

計

拠点区分

当期増加額

0
前期末残高

当期減少額

0
当期増加額

期末残高

0
当期減少額

摘要

0
期末残高

摘要

12,707,218

1,808,271

193,247

14,322,242 退職給付引当金による12,707,218

1,808,271

193,247

14,322,242

身体障害者福祉センター（単位：円）科目

前期末残高

財政調整積立金

計
科目

当期増加額

当期減少額

期末残高

0

1,566,000

01,566,000

01,566,000

01,566,000

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘要

摘要

退職給付引当資産

26,782,702

1,138,387

027,921,089 退職給付引当金による財政調整積立資産

0

1,566,000

01,566,000

26,782,702

2,704,387

0

29,487,089

計

拠点区分

相談支援事業所「シグナル」（単位：円）科目

財政調整積立金

計
科目

前期末残高

当期増加額

期末残高

当期減少額

116,00000

116,000

116,00000

116,000

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

退職給付引当資産

47,662,820

11,540,884

0

財政調整積立資産

116,00000

116,000

47,778,820

11,540,884

059,319,704

計

-129-

摘要

摘要

59,203,704 退職給付引当金による

拠点区分

地域活動支援センター「オルゴール」（単位：円）科目

財政調整積立金

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

951,00000

951,000

951,00000

951,000

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘要

摘要

退職給付引当資産

735,512167,052

0902,564 退職給付引当金による財政調整積立資産

951,00000

951,000

1,686,512

167,05201,853,564

計

拠点区分

生活介護・就労継続支援施設「かがやき」（単位：円）科目

財政調整積立金

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

25,386,000

0025,386,000

25,386,000

0025,386,000

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

退職給付引当資産

59,305,563

12,748,107

29,248,131

財政調整積立資産

25,386,000

0025,386,000

84,691,563

12,748,107

29,248,131

68,191,539

計

拠点区分

摘要

摘要

42,805,539 退職給付引当金による就労継続支援施設「はばたき」（単位：円）科目

財政調整積立金

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

12,155,517

01,300,000

10,855,517

12,155,517

01,300,000

10,855,517

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

退職給付引当資産

23,861,271

1,897,6380

財政調整積立資産

12,155,517

01,300,000

10,855,517

36,016,788

1,897,638

1,300,000

36,614,426

計

-130-

摘要

摘要

25,758,909 退職給付引当金による

拠点区分

障害者生活介護施設「ふれんず」（単位：円）科目

財政調整積立金

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘要

31,628,000

0031,628,000

31,628,000

0031,628,000

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘要

退職給付引当資産

20,888,292

2,974,311

0

23,862,603 退職給付引当金による財政調整積立資産

31,628,000

0031,628,000

52,516,292

2,974,311

055,490,603

計

拠点区分

友愛のさと診療所（単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘要

施設設備等整備積立金

15,000,000

0015,000,000

財政調整積立金

8,219,815

8,189,000

0

16,408,815

23,219,815

8,189,000

0

31,408,815

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘要

退職給付引当資産

80,956,954

8,530,461

3,510,192

施設設備等整備積立資産

15,000,000

0015,000,000

財政調整積立資産

8,219,815

8,189,000

0

16,408,815

104,176,769

16,719,461

3,510,192

117,386,038

計

拠点区分

85,977,223 退職給付引当金による発達相談支援センター「ルピロ」（単位：円）
科目

前期末残高

計
科目
退職給付引当資産

計

当期増加額

0
前期末残高

当期減少額

0
当期増加額

期末残高

0
当期減少額

摘要

0
期末残高

摘要

10,991,028

645,721437,065

11,199,684 退職給付引当金による10,991,028

645,721437,065

11,199,684

-131-

拠点区分

子どものこころの診療所（単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘要

施設設備等整備積立金

15,000,000

0015,000,000

財政調整積立金

7,859,000

07,859,000

0

22,859,000

07,859,000

15,000,000

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘要

退職給付引当資産

32,818,069

4,262,041

1,688,146

施設設備等整備積立資産

15,000,000

0015,000,000

財政調整積立資産

7,859,000

07,859,000

055,677,069

4,262,041

9,547,146

50,391,964

計

拠点区分

35,391,964 退職給付引当金による友愛のさと診療所治験事業（単位：円）
科目

前期末残高

計
科目

0
前期末残高

計

拠点区分

当期増加額

当期減少額

0
当期増加額

0

期末残高

0
当期減少額

0

摘要

0
期末残高

0

摘要

0

子どものこころの診療所治験事業（単位：円）科目

財政調整積立金計科目
財政調整積立資産

(注)

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

58,0000

058,00058,0000

058,000

前期末残高
58,000

当期増加額

当期減少額
0

期末残高
0

摘要

摘要

58,000計
58,0000
058,000１．積立金を計上せずに積立資産を積立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
２．退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積立てる場合及び長期預かり金に対応して長期預かり金積立資産を積立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

-132-

就労支援事業別事業活動明細書（多機能型事業所等用）(自)平成31年 4月 1日(至)令和 2年 3月31日
社会福祉法人浜松市社会福祉事業団
拠点区分 生活介護・就労継続「かがやき」

勘定科目(単位:円)
生活介護・就労継続支援施設「かがやき」
生活介護
就労継続支援

合計

金額
収
益

費
用

受託収益
事業収益
就労支援事業活動収益計
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
当期就労支援事業仕入高
合計
差引
就労支援事業販管費
就労支援事業活動費用計
就労支援事業活動増減差額

金額1,350,431
769,689
2,120,120

159,120567,039
726,159

1,191,311
202,650
1,393,961

1,765,811
192,168
1,957,979
1,957,979
162,141
2,120,120
0519,470
159,285
678,755
678,755
47,404
726,15901,246,341
32,883
1,279,224
1,279,224
114,737
1,393,961
0

就労支援事業製造原価明細書（多機能型事業所等用）(自)平成31年 4月 1日(至)令和 2年 3月31日
社会福祉法人浜松市社会福祉事業団
拠点区分 生活介護・就労継続「かがやき」

勘定科目(単位:円)
生活介護・就労継続支援施設「かがやき」
生活介護
就労継続支援

合計

金額
材料費
当期材料費
Ⅱ 労務費
1. 利用者工賃
当期労務費
Ⅲ 外注加工費
当期外注加工費
Ⅳ 経費
当期経費
当期就労支援事業製造総費用
合計
当期就労支援事業製造原価

金額

Ⅰ1,765,811
1,765,811

519,470
519,470

1,246,341
1,246,341

1,765,811
1,765,811
1,765,811

519,470
519,470
519,470

1,246,341
1,246,341
1,246,341

就労支援事業販管費明細書（多機能型事業所等用）(自)平成31年 4月 1日(至)令和 2年 3月31日
社会福祉法人浜松市社会福祉事業団
拠点区分 生活介護・就労継続「かがやき」

勘定科目
1. 租税公課
就労支援事業販管費合計(単位:円)
生活介護・就労継続支援施設「かがやき」
生活介護
就労継続支援金額
金額

合計
162,141
162,141-133-

47,40447,404

114,737
114,737

就労支援事業別事業活動明細書(自)平成31年 4月 1日(至)令和 2年 3月31日
社会福祉法人浜松市社会福祉事業団
拠点区分 就労継続支援施設「はばたき」(単位:円)
勘定科目
収
益

費
用

金額

事業収益

6,568,966
6,568,966

就労支援事業活動収益計
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
当期就労支援事業仕入高
合計
差引
就労支援事業販管費
就労支援事業活動費用計
就労支援事業活動増減差額

2,547,427
3,469,559
6,016,986
6,016,986
551,980
6,568,966
0

就労支援事業製造原価明細書(自)平成31年 4月 1日(至)令和 2年 3月31日
社会福祉法人浜松市社会福祉事業団
拠点区分 就労継続支援施設「はばたき」(単位:円)
勘定科目

金額

Ⅰ

材料費
当期材料費
Ⅱ 労務費
1. 利用者工賃
当期労務費
Ⅲ 外注加工費
当期外注加工費
Ⅳ 経費
1. 水道光熱費
当期経費
当期就労支援事業製造総費用
合計
当期就労支援事業製造原価

2,453,298
2,453,298
19,26019,26074,86974,8692,547,427
2,547,427
2,547,427

就労支援事業販管費明細書(自)平成31年 4月 1日(至)令和 2年 3月31日
社会福祉法人浜松市社会福祉事業団
拠点区分 就労継続支援施設「はばたき」(単位:円)
勘定科目

金額

1. 消耗品費
2. 租税公課
3. 雑費

15,287
186,800
349,893551,980

就労支援事業販管費合計-134-

就労支援事業別事業活動明細書(自)平成31年 4月 1日(至)令和 2年 3月31日
社会福祉法人浜松市社会福祉事業団
拠点区分 障害者生活介護施設「ふれんず」(単位:円)
勘定科目
収
益

費
用

金額

事業収益

263,283
263,283

就労支援事業活動収益計
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
当期就労支援事業仕入高
合計
差引
就労支援事業販管費
就労支援事業活動費用計
就労支援事業活動増減差額

50,803
191,143
241,946
241,946
21,337263,2830

就労支援事業製造原価明細書(自)平成31年 4月 1日(至)令和 2年 3月31日
社会福祉法人浜松市社会福祉事業団
拠点区分 障害者生活介護施設「ふれんず」(単位:円)
勘定科目

金額

Ⅰ

材料費
当期材料費
Ⅱ 労務費
1. 利用者工賃
当期労務費
Ⅲ 外注加工費
当期外注加工費
Ⅳ 経費
当期経費
当期就労支援事業製造総費用
合計
当期就労支援事業製造原価

50,80350,80350,80350,80350,803

就労支援事業販管費明細書(自)平成31年 4月 1日(至)令和 2年 3月31日
社会福祉法人浜松市社会福祉事業団
拠点区分 障害者生活介護施設「ふれんず」(単位:円)
勘定科目

金額

1. 消耗品費
2. 通信運搬費
3. 租税公課
就労支援事業販管費合計

15,4541,483
4,400
21,337

-135-

・

-136-

財産目録

-137-

財

産

目

録

令和2年 3月31日現在

Ⅰ

貸借対照表科目
資産の部

場所･物量等

取得年度

使用目的等

取得価額

(単位:円)
減価償却累計額貸借対照表価額

1 流動資産

現金預金
現金

普通預金

―
―
―
―

静岡銀行/笠井支店
静岡銀行/笠井支店
静岡銀行/笠井支店

―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
ひまわりひくまの丘物件賃料(4月分)等―
流動資産合計

―
―
―
―
―

―
―
―
―
―

―
第1号基本金
基本財産合計――No.0185068他
No.0349479
No.0400544他―――
浜松いわた信用金庫/笠井支店 No.0163950 ―遠州信用金庫/笠井支店 No.1048768 ―とぴあ浜松農業協同組合/笠井支店 No.0003976 ―浜松いわた信用金庫/鴨江支店 No.5057214 ―

事業未収金
医薬品
立替金
前払金
前払費用
2 固定資産(1) 基本財産
定期預金

―
―
―
―

売上
小口現金
つり銭

静岡銀行/笠井支店

No.0106286

手許有高
手許有高
手許有高
小計
運転資金
預り金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
小計
自立支援費収入、外来診療収入等
友愛のさと診療所薬品
共済会職員負担分(4〜6月分)立替
共済会事業主負担分(4〜6月分)等

125,339,024
170,9400
150,000
320,940
117,930,521
5,700,804
721,51250,00020,00010,000585,247
125,018,084
213,487,293
585,137
200,400
449,540
326,800
340,388,194

3,000,000
3,000,000(2) その他の固定資産
建物

体育館更衣室エアコン等（身障センター）
硝子面ＵＶカットフィルム等（友愛のさと診療所）
言語室改修21.6㎡等（子どものこころの診療所）
湯沸し器等（かがやき）
電子カルテＬＡＮ配線等（相談支援事業所）
防火壁等（ひまわり ひくまの丘）
こころん184.39㎡（ひまわり こころん）
オルゴール訓練室流し台（オルゴール）
トイレ改修等（ふれんず）
クラウドサービス初期物品（ひまわり）
物置（はばたき）

平成26年度 利用者支援に使用

2,444,604

1,063,426

1,381,178

平成26年度 利用者支援に使用

1,260,683

581,432

679,251

平成26年度 利用者支援に使用

3,185,985

1,103,820

2,082,165

平成27年度 利用者支援に使用

2,112,570

334,120

1,778,450

475,092

108,632

366,460

平成27年度 利用者支援に使用

2,345,198

1,080,481

1,264,717

平成29年度 利用者支援に使用

16,162,200

888,921

15,273,279

平成29年度 利用者支援に使用

140,400

25,866

114,534

平成29年度 利用者支援に使用

441,720

49,583392,137

平成30年度 事業用として使用

928,800

100,620

828,180

令和元年度 事業用として使用

250,830

13,564

平成27年度 電子カルテ用として使用

構築物

プレイポート人工芝(友愛のさと診療所)

車輌運搬具

トヨタハイエース(ふれんず)

器具及び備品有形リース資産
ソフトウェア―

3,045,600

1,386,452

1,659,148

他4件 ―12,517,728

11,063,813

1,453,915―

23,361,412

13,644,900

9,716,512―

91,821,600

27,625,860

64,195,740―

4,196,640

266,772

3,929,868

他5件

WAIS-Ⅲ知能検査用具(友愛のさと診療所) 他28件
電子カルテ
（子どものこころの診療所）他16件
医学情報解析ソフト(友愛のさと診療所） 他1件

退職給付引当資産

静岡銀行/笠井支店

施設整備等積立資産

浜松信用金庫/笠井支店

財政調整積立資産

静岡銀行/笠井支店

差入保証金（ひまわりひくまの丘）

237,266
24,397,617

小計―

退職金支払に備えた預金・債券――

410,650,965

No.1001274 ―

施設・設備の整備に備えた預金――50,000,000―

財源不足に備えた預金・債券――

131,951,216―

賃貸物件の敷金――

1,800,000

No.0357117他

No.0349515他

その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計-138-699,754,981
702,754,981
1,043,143,175

Ⅱ

負債の部
1 流動負債
事業未払金
その他の未払金

源泉所得税
その他の預り金

―
―
―
―
―
―

源泉所得税
社会保険料
住民税
雇用保険料

―
―
―
―

1年以内返済予定リース債務

未払費用
預り金

―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―

―
―
―
―

―
―
―
―

―
流動負債合計――――固定負債合計
負債合計
差引純資産

―
―

―
―

小計
職員預り金

小計
賞与引当金
2 固定負債
リース債務
退職給付引当金-139-

27,766,845
17,533,906
18,364,320
59,691,850
71,0385,280
76,3182,306,380
120,5903,089,700
107,816
5,624,486
75,033,744
204,091,469
45,831,420
410,650,965
456,482,385
660,573,854
382,569,321