財務諸表に対する注記
1. 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法①売買目的有価証券の評価は、時価法を採用しています。
②満期保有有価証券の評価は、償却原価法を採用しています。
③子会社及び関連会社株式の保有はありません。
④その他の有価証券は、時価のあるものは時価法を、時価のないものは原価法を採用しています。
(2) 固定資産の減価償却の方法
事務所敷金は、時の経過により減価しない資産として処理しています。
(3) 期末における、公益目的取得財産残額※は、888,505,307 円です。
※公益目的取得財産残額
公益社団法人及び公益財団法人の認定等に関する法律施行規則第 48 条及び定款第 9条にて記載事項として定められているもので、“公 益 認 定 の 取 消 を 受 け た 場 合 、 又 は合 併 により法 人 が消 滅 する場 合 において、公 益 目 的 取 得 財 産 残 額 があるときは、これに相 当 する額 の財 産 を類 似 の事 業 を目 的 とする公 益 法 人 、国 もしくは地 方 公 共 団 体 等 に 贈 与 する” ものです 。
(定 款 第 50 条 公 益 目 的 取 得 財 産
残 高 額 の贈 与 )(4) リース取引の処理方法
複合機、パソコンのリース取引は、リース後の市場価値が低いことから、通常の賃貸借取引で処理しています。
(5) 消費税の会計処理
消費税は、税込み方式で処理しています。

財務諸表に対する注記
2. 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりです。
(単位:円)

科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
投資有価証券(投資資産)
三菱商事㈱第2回利払繰延前償付

第6回三菱UFJFG劣FR
第5回三井住友トラストＨＤ永久劣後債

90,000,000
100,000,000
100,000,000

計0100,000,000
100,000,000
90,000,000

90,000,000

290,000,000

10,000,000

0100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
10,000,000

90,000,000

第2回野村證券HD任償付無永債

小90,000,000

290,000,000

90,000,000

特定資産
投資有価証券(投資資産)
三菱商事㈱第2回利払繰延前償付

第4回三菱UFJFG永久社債劣免特第8回三菱UFJFG永久社債劣免特第9回三菱UFJFG永久社債劣免特第1回武田薬品利払繰延前償付
みずほFG任意償還条項付無永債8
みずほFG任意償還条項付無永債9

第1回日本製鉄利払繰延前償付
大和証券G第1回任償付無永債
第2回野村證券HD任償付無永債
特定資産積立資産
普通預金 三井住友銀行（神田）

10,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
10,000,000
65,318,540

65,318,540

小計

875,318,540

10,000,000

10,000,000

合計

1,165,318,540

100,000,000

100,000,000 1,165,318,540

875,318,540

財務諸表に対する注記
3. 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりです。
科目

当期末残高

（うち指定正味財産 （うち一般正味財産からの充当額）からの充当額）(単位:円)（うち負債に対応する額）

基本財産特定預金
有価証券

第6回三菱UFJFG劣FR

100,000,000(0)(100,000,000)(

第5回三井住友トラストＨＤ永久劣後債

100,000,000(0)(100,000,000)(0)

第2回野村證券HD任償付無永債

90,000,000(0)(90,000,000)(0)

290,000,000(0)(290,000,000)(0)

第4回三菱UFJFG永久社債劣免特第8回三菱UFJFG永久社債劣免特第9回三菱UFJFG永久社債劣免特第1回武田薬品利払繰延前償付

100,000,000(0)(100,000,000)(0)

100,000,000(0)(100,000,000)(0)

100,000,000(0)(100,000,000)(0)

100,000,000(0)(100,000,000)(0)

みずほFG任意償還条項付無永債8

100,000,000(0)(100,000,000)(0)

みずほFG任意償還条項付無永債9100,000,000(0)(100,000,000)(0)

第1回日本製鉄利払繰延前償付
大和証券G第1回任償付無永債

100,000,000(0)(100,000,000)(0)

100,000,000(0)(100,000,000)(0)

第2回野村證券HD任償付無永債

10,000,000(0)(10,000,000)(0)65,318,540(0)(65,318,540)

(0)

小計0)

特定資産
有価証券

特定資産積立資産

普通預金 三井住友銀行（神田）小計875,318,540(0)(875,318,540)

(0)

合計

1,165,318,540(0)(1,165,318,540)(0)財務諸表に対する注記
4. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益
満期保有目的債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益は、次のとおりです。
(単位:円)

種類及び銘柄

帳簿価額

時価

評価損益

基本財産
有価証券
第6回三菱UFJFG劣FR

100,000,000

100,000,000

第5回三井住友トラストＨＤ永久劣後債

100,000,000

100,000,000

第2回野村證券HD任償付無永債90,000,000

90,000,000

小290,000,000

290,000,000

100,000,000

100,000,000

100,000,000

100,000,000

100,000,000

100,000,000

100,000,000

100,000,000

100,000,000

100,000,000

100,000,000

100,000,000

100,000,000

100,000,000

100,000,000

100,000,000

10,000,000

10,000,000

計

特定資産
有価証券

第4回三菱UFJFG永久社債劣免特第8回三菱UFJFG永久社債劣免特第9回三菱UFJFG永久社債劣免特第1回武田薬品利払繰延前償付
みずほFG任意償還条項付無永債8
みずほFG任意償還条項付無永債9
第1回日本製鉄利払繰延前償付
大和証券G第1回任償付無永債
第2回野村證券HD任償付無永債
小計

810,000,000

810,000,000

合計

1,100,000,000

1,100,000,000

附 属 明 細 書
1. 基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表に対する注記に記載しているため省略する。
2. 引当金の明細該当なし