※財務諸表の第１号の１～３様式、第２号の１～３様式は、勘定科目の大区分のみを記載するが、必要のないものは省略することができる。ただし追加・修正はできないものとする。財務諸表の第１号の４様式、第２号の４様式は、勘定科目の小区分までを記載し、必要のない勘定科目は省略できるものとする。また、第３号の１～４様式は、勘定科目の中区分までを記載し、必要のない中区分の勘定科目は省略できるものとする。
※会計基準の別紙３、別紙４については、勘定科目の小区分までを記載し、必要のない勘定科目は省略できるものとする。
※勘定科目の中区分についてはやむを得ない場合、小区分については適当な科目を追加できるものとする。なお、小区分を更に区分する必要がある場合には、小区分の下に適当な科目を設けて処理することができるものとする。
※「水道光熱費（支出）」、「燃料費（支出）」、「賃借料（支出）」、「保険料（支出）」については原則、事業費（支出）のみに計上できる。ただし、措置費、保育所運営費の弾力運用が認められないケースでは、事業費（支出）、事務費（支出）の双方に計上するものとする。
※財務諸表の様式又は運用指針Ⅰ別添３に規定されている勘定科目においても、該当する取引が制度上認められていない事業種別では当該勘定科目を使用することができないものとする。

第1号の1様式
資金収支計算書（自）平成26年4月1日
勘定科目
介護保険事業収入
老人福祉事業収入
児童福祉事業収入
保育事業収入就労支援事業収入
自立支援費収入
利用者負担金収入
収 医療事業収入
入 事業収入雑収入
事
借入金利息補助金収入
業
経常経費寄附金収入
活受取利息配当金収入
動その他の収入に流動資産評価益等による資金増加額
よ事業活動収入計(１)る
人件費支出
収事業費支出支事務費支出就労支援事業支出
授産事業支出支支出
出利用者負担軽減額
支払利息支出その他の支出
流動資産評価損等による資金減少額
事業活動支出計(２)
事業活動資金収支差額(３)=(１)－(２)
施設整備等補助金収入
施設整備等寄附金収入
施 収 設備資金借入金収入設 入 固定資産売却収入
整その他の施設整備等による収入
備
施設整備等収入計(４)等設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 固定資産除却・廃棄支出
収 出 ファイナンス・リース債務の返済支出
その他の施設整備等による支出
支施設整備等支出計(５)
施設整備等資金収支差額(６)=(４)－(５)長期運営資金借入金元金償還寄附金収入
長期運営資金借入金収入
そ長期貸付金回収収入の 収 投資有価証券売却収入
他 入 積立資産取崩収入のその他の活動による収入
活その他の活動収入計(７)動長期運営資金借入金元金償還支出に長期貸付金支出
よ支
投資有価証券取得支出
る
出積立資産支出
収その他の活動による支出
支その他の活動支出計(８)その他の活動資金収支差額(９)=(７)－(８)
予備費支出(10)（至）平成27年3月31日
予算(A)64,800,000
93,000,000
3,800,000

3,300,000

15,000164,915,000
65,742,000
15,110,000
14,950,000
62,875,000

158,677,000
6,238,000

3,800,000

3,800,000-3,800,000

決算(B)

差異(A)-(B)000066,160,617 -1,360,617
93,817,140-817,140
3,607,200
192,800003,419,912-119,912
0027,010-12,01000167,031,879 -2,116,879
65,540,054
201,946
14,087,330
1,022,670
13,135,520
1,814,480
60,254,158
2,620,842
0
0
0
0
0
0
153,017,062
5,659,938
14,014,817 -7,776,817
00
0
0
0
0
0
3,682,778
117,2220003,682,778
117,222-3,682,778-117,222
000000000000000

当期資金収支差額合計(11)=(３)+(６)+(９)－(10)2,438,000-7,894,039
088,699,312 91,055,649 -2,356,337
91,137,312 101,387,688 -10,250,376

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)＋(12)（注）予備費支出△×××円は○○支出に充当使用した額である。

1/6

10,332,039（単位：円）
備考

第1号の2様式
資金収支内訳表（自）平成26年4月1日（至）平成27年3月31日（単位：円）

勘定科目

事
業
活動による
収
支

施
設
整
備等による
収
支

その他の活動による収支

社会福祉事業

介護保険事業収入
老人福祉事業収入
児童福祉事業収入保育事業収入
66,160,617
就労支援事業収入
93,817,140
自立支援費収入
3,607,200
利用者負担金収入
収 医療事業収入
入 事業収入3,419,912
雑収入
借入金利息補助金収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
27,010
その他の収入流動資産評価益等による資金増加額
167,031,879
事業活動収入計(１)65,540,054
人件費支出
14,087,330
事業費支出
13,135,520
事務費支出60,254,158
就労支援事業支出
授産事業支出支支出
出利用者負担軽減額
支払利息支出その他の支出
流動資産評価損等による資金減少額
153,017,062
事業活動支出計(２)
事業活動資金収支差額(３)=(１)－(２) 14,014,817
施設整備等補助金収入
施設整備等寄附金収入
収 設備資金借入金収入
入 固定資産売却収入
その他の施設整備等による収入
施設整備等収入計(４)設備資金借入金元金償還支出
3,682,778
固定資産取得支出
支 固定資産除却・廃棄支出
出 ファイナンス・リース債務の返済支出
その他の施設整備等による支出
3,682,778
施設整備等支出計(５)
施設整備等資金収支差額(６)=(４)－(５） -3,682,778
長期運営資金借入金元金償還寄附金収入
長期運営資金借入金収入
長期貸付金回収収入
投資有価証券売却収入
収 積立資産取崩収入
入 事業区分間長期借入金収入
事業区分間長期貸付金回収収入
事業区分間繰入金収入
その他の活動による収入
その他の活動収入計(７)
長期運営資金借入金元金償還支出
長期貸付金支出
投資有価証券取得支出
積立資産支出支
事業区分間長期貸付金支出
出
事業区分間長期借入金返済支出
事業区分間繰入金支出
その他の活動による支出
その他の活動支出計(８)その他の活動資金収支差額(９)=(７)－(８)

公益事業

収益事業

内部取引
消去合計

法人合計

0000

00
0
0

66,160,617

66,160,617

93,817,140

93,817,140

3,607,200

3,607,200

0000

3,419,912

3,419,912

0027,010
0000
27,01000

167,031,879

167,031,879

65,540,054

65,540,054

14,087,330

14,087,330

13,135,520

13,135,520

60,254,158

60,254,158

000000000000

153,017,062

153,017,062

14,014,817

14,014,817

00000000000000

3,682,778

3,682,778

000

000

3,682,778

3,682,778-3,682,778-3,682,778000000000000000000000000000000000000
00
00
10,332,039

当期資金収支差額合計(10)=(３)+(６)+(９)10,332,039

10,332,03900

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)＋(11)91,055,649

91,055,649

91,055,649

101,387,688

101,387,688

101,387,688

1/6

第2号の1様式
事業活動計算書（自）平成26年4月1日 （至）平成27年4月31日
勘定科目
介護保険事業収益
老人福祉事業収益
児童福祉事業収益
保育事業収益就労支援事業収益
自立支援費収入収
益 利用者負担金収入
寄附金収入
事業収益
サ
雑収入
ー
国庫補助金等特別積立金取崩額
ビ
その他の収益ス
サービス活動収益計(１)
活
人件費
動
事業費
増
事務費
減
就労支援事業費用の授産事業費用
部費用
費
用 利用者負担軽減額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能額
徴収不能引当金繰入その他の費用
サービス活動費用計（２）サービス活動増減差額 (３)＝(１)－（２）
借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
会計単位間繰入金収入
サ 収 経理区分間繰入金収入ー 益
投資有価証券評価益
ビ
投資有価証券売却益
ス
その他のサービス活動外収益活
サービス活動外収益計(４)
動支払利息外有価証券評価損増
減 費 有価証券売却損の 用 投資有価証券評価損
投資有価証券売却損
部
会計単位間繰入金支出
サービス活動外費用計(５)サービス活動外増減差額(６)＝(４)-（５）
経常増減差額(７)=(３)＋(６)
施設整備等補助金収益
施設整備等寄附金収益
長期運営資金借入金元金償還寄附金収益
収益 固定資産受贈額
固定資産売却益
その他の特別収益
特特別収益計(８)別増
基本金組入額減
資産評価損の固定資産売却損・処分損
部 費 国庫補助金等特別積立金取崩額（除却等）
用 国庫補助金等特別積立金積立額
災害損失その他の特別損失
特別費用計(９)特別増減差額(10)=(８)-(９)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12）越活 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)動 基本金取崩額(14)増減 その他の積立金取崩額(15)差 その他の積立金積立額(16)額の 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)部 (16)

当年度決算(A)

前年度決算(B)66,160,617
93,817,140
3,607,200
067,400,217
91,021,410
3,567,000
21,0001,425,900
4,091,124

2,610,642
4,091,124

169,101,981
63,546,042
14,087,330
13,135,520
60,254,158

168,711,393
58,955,916
13,195,661
18,397,098
47,905,479

11,042,999

11,432,479

162,066,049
7,035,932

149,886,633
18,824,760

27,0100
016,103500,000
6,931,364

27,0107,447,467

027,0107,062,942

500,000
500,000
6,947,467
25,772,227

00977,473

556,886

977,473-977,473
6,085,469
118,698,296
124,783,765

556,886-556,886
25,215,341
101,482,955
126,698,296

8,000,000
124,783,765

1/6

118,698,296（単位：円）
増減(A)-(B)0000-1,239,600
2,795,730
40,200-21,000
0-1,184,74200390,588
4,590,126
891,669-5,261,578
12,348,679
000-389,480
0000
12,179,416-11,788,828
0
10,907-500,000-6,931,364
000-7,420,457
00000-500,000-500,000-6,920,457-18,709,285
0
0000
0
00
0
420,587000
0420,587-420,587-19,129,872
17,215,341-1,914,531
00-8,000,000
6,085,469

第2号の2様式
事業活動内訳表（自）平成26年4月1日（至）平成27年3月31日（単位：円）

勘定科目

サー
ビス
活動
増減の部

サー
ビス
活動
外増減の部

介護保険事業収益
老人福祉事業収益
児童福祉事業収益
保育事業収益就労支援事業収益
自立支援費収入収
益 利用者負担金収入
寄附金収入
事業収益
雑収入
国庫補助金等特別積立金取崩額
その他の収益サービス活動収益計(１)
人件費
事業費
事務費
就労支援事業費用
授産事業費用費用費
用 利用者負担軽減額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能額
徴収不能引当金繰入その他の費用サービス活動費用計（２）サービス活動増減差額(３)=(１)-(２)
借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
有価証券評価益
収 有価証券売却益
益 投資有価証券評価益
投資有価証券売却益
その他のサービス活動外収益
サービス活動外収益計(４)支払利息
有価証券評価損
有価証券売却損
費
用 投資有価証券評価損
投資有価証券売却損
その他のサービス活動外費用
サービス活動外費用計（５）

社会福祉事業

合計

内部取引消去

法人合計

000
0

66,160,617
93,817,140

66,160,617
93,817,140

66,160,617
93,817,140

3,607,200

3,607,200

3,607,200

0
0

0
0

1,425,900
4,091,124

1,425,900
4,091,124

1,425,900
4,091,124

00169,101,981

169,101,981

169,101,981

63,546,042
14,087,330
13,135,520
60,254,158

63,546,042
14,087,330
13,135,520
60,254,158

63,546,042
14,087,330
13,135,520
60,254,158

0
0
0

0
0
0

11,042,999

11,042,999

0
0
0
0

0
0
0
0

11,042,999

162,066,049

162,066,049

162,066,049

7,035,932

7,035,932

7,035,932

0
27,0100000027,010000000027,010

027,0100000027,010
000000027,010

7,062,942

7,062,942

977,473-977,473

00000000000977,473
000000977,473-977,473

00000000000977,473
000000977,473-977,473

6,085,469

6,085,469

6,085,469

118,698,296

118,698,296

118,698,296

124,783,765

124,783,765

124,783,765

000000124,783,765124,783,765

27,0100027,010

27,010
経常増減差額(７)=(３)＋(６)7,062,942
施設整備等補助金収益
施設整備等寄附金収益
長期運営資金借入金元金償還寄附金収益
固定資産受贈額
収
固定資産売却益益
事業区分間繰入金収益
事業区分間固定資産移管収益
その他の特別収益
特別収益計(８)
基本金組入額
資産評価損
固定資産売却損・処分損
977,473
国庫補助金等特別積立金取崩額（除却等）費 国庫補助金等特別積立金積立額
用 災害損失事業区分間繰入金費用
事業区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
特別費用計（９）特別増減差額（10）=(８)－(９)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12）越活 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)動 基本金取崩額(14)増減 その他の積立金取崩額(15)差 その他の積立金積立額(16)額の 次期繰越活動増減差額
部 (17)=(13)+(14)+(15)-(16)

収益事業0000

サービス活動外増減差額（６）=(４)－(５)

特別
増減の部

公益事業

124,783,765

1/6

第3号の1様式
貸借対
照平成27年3月31日現在

表（単位：円）

資産

流動資産
現金預金
有価証券
事業未収金
未収金
未収補助金
未収収益
受取手形
貯蔵品
医薬品
診療・療養費等材料
給食用材料
商品・製品
仕掛品
原材料
立替金
前払金
前払費用の当年
度末

部
前年
度末

負増減

108,869,843 100,545,932 8,323,911 流動負債

債の当年
度末

部
前年
度末

増減

7,482,155 9,490,283 -2,008,128

短期運営資金借入金
01,000 事業未払金
00 その他の未払金
022,397,313 21,498,532 898,781
6,994,983 8,928,860 -1,933,877
未払金
0 役員等短期借入金
0
１年以内返済予定設備資金借入金
00
0 １年以内返済予定長期運営資金借入金
0
0 １年以内返済予定リース債務
0
0 １年以内返済予定役員等長期借入金
0
0 1年以内支払予定長期未払金
0
0 未払費用00 預り金487,172 561,423 -74,251
0 職員預り金
00 前受金0
0 前受収益0364,600 299,112 65,488 仮受金
0
0 賞与引当金0
１年以内回収予定長期貸付金
0 その他の流動負債
0
短期貸付金
00
仮払金
0
0
その他の流動資産00
徴収不能引当金
00
0
0
171,178,912 180,614,904 -9,435,992 固定負債
固定資産
997,634 2,095,932 -1,098,298
69,123,070 70,848,257 -1,725,187
基本財産
設備資金借入金0
16,090,000 16,090,000
土地
0 長期運営資金借入金
053,033,070 54,758,257 -1,725,187
建物
リース債務
0
定期預金
0 役員等長期借入金
0
投資有価証券
0 退職給付引当金997,634 2,095,932 -1,098,298
0 長期未払金
0
102,055,842 109,766,647 -7,710,805
その他の固定資産
長期預り金
0
土地
0 その他の固定負債
02,277,392
2,532,014-254,622
建物
0
1,873,363 1,821,227 52,136
構築物
031,183,945 34,161,695 -2,977,750
8,479,789 11,586,215 -3,106,426
機械及び装置
負債の部合計13,952,011 16,741,079 -2,789,068
車輌運搬具
純資
産の部
50,855,662 50,855,662
3,261,954 3,787,657 -525,703 基本金器具及び備品0
建設仮勘定
0 国庫補助金等特別積立金 47,886,804 51,977,928 -4,091,124
48,042,735 48,042,735
有形リース資産0 その他の積立金
04,000,000 4,000,000
権利
149,968 149,968
0 人件費積立金
04,000,000 4,000,000
ソフトウェア210,000 336,000 -126,000 修繕費積立金
03,500,000 3,500,000
無形リース資産0 備品等購入積立金
01,500,000 1,500,000
投資有価証券
0 工賃変動積立金
07,870,000
7,870,000
長期貸付金
0 施設設備等整備積立金
06,500,000 6,500,000
退職給付引当資産
0 作業開発積立金
0
長期預り金積立資産
0 作業機械等購入積立金 5,960,400 5,960,400
0
移行時特別積立預金 10,644,000 10,644,000
0 作業機械修繕積立金 4,068,335 4,068,335
0
29,398,735 29,398,735
10,644,000 10,644,000繰越特定預金0 移行時特別積立金0124,783,765
118,698,296
8,000,000
8,000,000
6,085,469
その他の積立預金
0 次期繰越活動増減差額
1,104,474 2,194,272 -1,089,798 （うち当期活動増減差額） 6,085,469 25,215,341 -19,129,872
その他の固定資産00271,568,966 269,574,621 1,994,345
0
純資産の部合計
280,048,755 281,160,836 -1,112,081 負債及び純資産の部合計 280,048,755 281,160,836 -1,112,081
資産の部合計83,085,068 74,483,570 8,601,498

1,000

1/6

第3号の2様式
貸借対照表内訳表
平成26年3月31日現在（単位：円）

勘定科目

社会福祉事業

公益事業

流動資産
現金預金
有価証券
事業未収金
未収金
未収補助金
未収収益
受取手形
貯蔵品
医薬品
診療・療養費等材料
給食用材料
商品・製品
仕掛品
原材料
立替金
前払金
前払費用
１年以内回収予定長期貸付金

108,869,843

108,869,843

108,869,843

83,085,068
1,000

83,085,068
1,000
022,397,313
00000000000364,600
0000000083,085,068
1,000
022,397,313
00000000000364,600
00000000171,178,912

171,178,912

171,178,912

69,123,070
16,090,000
53,033,070

69,123,070
16,090,000
53,033,070
0069,123,070
16,090,000
53,033,070
0
0

102,055,842

102,055,842

102,055,842

10,644,000
29,398,735
8,000,000
1,104,474

02,277,392
1,873,363
31,183,945
13,952,011
3,261,954
00149,968
210,000000000
10,644,000
29,398,735
8,000,000
1,104,474

02,277,392
1,873,363
31,183,945
13,952,011
3,261,954
00149,968
210,000000000
10,644,000
29,398,735
8,000,000
1,104,474

280,048,755

280,048,755

280,048,755

7,482,155

8,479,789
50,855,662
47,886,804
48,042,735
4,000,000
4,000,000
3,500,000
1,500,000
7,870,000
6,500,000
5,960,400
4,068,335
10,644,000

7,482,1550006,994,983
0
0000
000
487,172
0
0
0
0
0
00
997,63400000997,6340008,479,789
50,855,662
47,886,804
48,042,735
4,000,000
4,000,000
3,500,000
1,500,000
7,870,000
6,500,000
5,960,400
4,068,335
10,644,000

7,482,155
0006,994,983
0
00
0
0
0
00
487,1720000000997,634
000
00
997,6340008,479,789
50,855,662
47,886,804
48,042,735
4,000,000
4,000,000
3,500,000
1,500,000
7,870,000
6,500,000
5,960,400
4,068,335
10,644,000

124,783,765

124,783,765

124,783,765

6,085,469

6,085,469

6,085,469

271,568,966
280,048,755

271,568,966
280,048,755

271,568,966
280,048,755

22,397,313

364,600

１年以内回収予定事業区分間長期貸付金

短期貸付金
事業区分間貸付金
仮払金
その他の流動資産
徴収不能引当金
固定資産
基本財産
土地建物定期預金
投資有価証券その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
有形リース資産
権利ソフトウェア
無形リース資産投資有価証券
長期貸付金
事業区分間長期貸付金
退職給付引当資産
長期預り金積立資産
移行時特別積立預金
繰越特定預金その他の積立預金
その他の固定資産
資産の部合計流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
その他の未払金
未払金
役員等短期借入金

2,277,392
1,873,363
31,183,945
13,952,011
3,261,954

149,968
210,000

6,994,983

１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内返済予定長期運営資金借入金

１年以内返済予定リース債務
１年以内返済予定役員等長期借入金
１年以内返済予定事業区分間長期借入金

1年以内支払予定長期未払金
未払費用
預り金
職員預り金
前受金
前受収益
事業区分間借入金
仮受金
賞与引当金
その他の流動負債
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
リース債務
役員等長期借入金
事業区分間長期借入金
退職給付引当金
長期未払金
長期預り金
その他の固定負債
負債の部合計
基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金
修繕費積立金備品等購入積立金
工賃変動積立金
施設設備等整備積立金
作業開発積立金
作業機械等購入積立金
作業機械修繕積立金
移行時特別積立金
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

487,172

997,634

997,634

1/6

収益事業

合計

内部取引消去

法人合計