2.本次資本公積發放現金採「元以下無條件捨去」計算方式。
3.嗣後如因本公司流通在外股數發生變動，在維持股東每股配發金額不變下，擬授權董事長全權處理調整資本公積發放總金額、訂定現金發放基準日及發放日期等相關事宜。

四：可轉換公司債發行情形報告，報請 公鑒。
說 明：發行情形如下表：
國內第四次有擔保國內第五次有擔保轉換公司債(52634)
轉換公司債(52635)
發行日期
109.10.15
113.03.04
面額
新台幣 100,000 元
新台幣 100,000 元
依票面金額
發行價格
票面金額之 101.64%
票面金額之 114.83%
十足發行
總額
新台幣 700,000,000 元 新台幣 500,000,000 元 新台幣 800,000,000 元
利率
0%
0%
0%
5 年期
4 年期
3 年期
期限
到期日：114/10/12 到期日：113/10/15 到期日：116/03/04
臺灣新光商業銀行股 臺灣新光商業銀行股台中商業銀行保證機構
份有限公司
份有限公司
股份有限公司除本公司贖回、債券持 除本公司贖回、債券持 除本公司贖回、債券持有 人 賣 回或 執 行轉 換 有 人 賣 回或 執 行轉 換 有 人 賣 回 或執 行 轉 換
償還方法者，到期時由本公司依 者，到期時由本公司依 者，到期時由本公司依債 券 面 額加 計 利息 補 債 券 面 額加 計 利息 補 債 券 面 額 加計 利 息 補
償金以現金一次償還 償金以現金一次償還 償金以現金一次償還
未償還本金
新台幣 78,900,000 元 新台幣 159,400,000 元 新台幣 800,000,000 元已 行 使 轉換 公 司債 金 已 行 使 轉換 公 司債 金
截至停止過戶日
已 行 使 轉 換公 司 債 金
113 年 3 月 29 日 止 額 為 新 台 幣 額 為 新 台 幣
額為新台幣 0 元；共計已 轉 換 普 通 股 之 金 621,100,000 元；共計轉 340,600,000 元；共計轉轉換普通股 0 股。
額
換普通股 5,917,136 股。換普通股 3,199,591 股。
發行及轉換辦法、發行條件對股權可能稀釋尚無重大影響
尚無重大影響
尚無重大影響情形及對現有股東權益影響公司債種類

國內第三次有擔保轉換公司債(52633)
109.10.12
新台幣 100,000 元

五：健全營運計畫書執行情形報告。
說 明：1.依金融監督管理委員會113年1月16日金管證發字第1120365441號函，本公司申報發行國內第五次有擔保轉換公司債之健全營運計畫書，應按季將執行情形提報董事會控管，並提股東會報告。
2.健全營運計畫書執行情形，請參閱附件三。

2

出席股東總表決權數 99.39%，超過法定數額，本案照案通過。
伍、臨時動議：經主席徵詢全體出席股東，無臨時動議提出。
(本次股東會無股東提問)
陸、散會：同日上午九時十九分，主席宣布散會，獲全體出席股東無異議通過。

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(附件一)一、 經營方針
本公司主要業務包含軟體及硬體研發及製造、系統整合、體感模擬遊樂設備的設計規劃與建置及數位內容製作，從單一元件系統到完整專案都是智崴服務的範疇。經過多年研發經驗累積，本公司利用核心技術結合新穎的5D體感模擬技術，創造出各種新世代的新媒體體感遊樂設施，主要營運策略：
1.提高設備滲透率：
疫情期間本公司持續投入技術研發與產品創新，拓展出多元化的產品線，包含性價比高的經濟型飛行劇院、移動式飛行劇院、亮度提升10倍及具備超高畫質的沉浸式8K 3D LED球幕影院，並持續開發小型遊樂設備，例如熱氣球模擬、個人化體感賽車平台、飛行模擬器及數位水族館等，滿足不同客戶的預算需求。
而小型設備體積小不占空間，幾乎是插電即用，可協助客戶縮短項目的建置
時間，滿足其能夠快速開幕、營運的需求。其中，「移動式飛行劇院」可緩解缺工所造成的影響。智崴團隊最快可在3個月內將一整套飛行劇院包含建物外觀搭建完成，大幅降低客戶建置新設備的時間、人力和金錢成本，可望為智崴快速開
拓中低階市場的新客群，快速提升飛行劇院的滲透率。
疫情緩解後，既有客戶開始推動工程進度或是重啟資本支出，加上競爭對手
退出市場，皆有利於本公司爭取潛在客戶。隨著設備滲透率提升，也將帶動影片
授權需求，即以硬帶軟。
2.深化內容資料庫：
創新豐富的內容可經由授權，滿足客戶依節慶或特定主題彈性更換影片的需
求，進而創造持續性的營收。此外，透過製作更多高水準、高娛樂性的內容，可提升客戶購買設備的意願，進而帶動硬體設備的銷售，形成設備與內容互相驅動、相輔相成的正向經濟循環。
3.拓展全球營運點：沉浸式體驗已成為市場主流，看好疫後休閒旅遊市場成長潛力，將於全球持續擴展營運據點，創造穩定的現金流。

二、營業計畫實施成果
本公司112年度合併營業收入淨額為新台幣(以下同)862,703千元，較111年度
803,766千元，增加約7.33%；在本期淨利方面，112年度淨損179,975千元，較111
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年度淨損62,398千元，增加188.43%。

三、營業收支情形(一)營業收入部分
112年度合併營業收入項目包括專案收入、勞務收入、門票收入及其他營業收入，總數為862,703千元，主要受專案及訂單進度較為遞延導致收入進度緩慢。
(二)營業費用部分
112年度合併營業費用總數為586,180千元，較111年度577,780千元，增加8,400
千元，主要原因為本公司持續投入資源於產品行銷方面，增加產品及營運據點市場能見度。

四、獲利能力分析
本公司在112年度營業費用較111年度增加1.45%，稅後淨損較111年度增加188.43%。主係112年缺工問題延遲設備安裝進度；客戶搶賺解封商機：上半年客戶營運暢旺，為搶佔解封紅利、充實疫情期間流失的現金流，因此遞延專案建設，展望113年將透過產品多樣化，技術高端化，營收多元化，強固競爭優勢，替股東創造最大的價值。

五、研究發展狀況智崴多年來在頂級飛行劇院奠定科技領先優勢，持續蓄積研發能量，除了高階產品飛行劇院系列，疫情期間本公司也擴充產品線，陸續推出小型遊樂設備、新型態8K 3D LED 球幕飛行影院與4K 微型LED沉浸式體感模擬座艙等嶄新系統，滿足各個客戶的需求及預算，提升市場覆蓋率。
本公司持續挹注資源於產品研發，包含新產品研發、既有產品優化及核心技術研發。在新產品部分，會將中型設備 d-Ride (無軌自走車)進行產品化，以掌握
自走車核心技術、增設產品線，並研發超經濟型的低價飛行影院，以應對競爭對手在低階市場的挑戰。另外，將開發 LED 顯示控制器，藉由自行整合市售品，以減少對外部系統整合商的依賴。而經濟型飛行影院 o-Ride 則會進行 EN、ASTM的認證，有助於未來在歐美市場推廣。在小型設備部分，將持續優化既有產品，採用減法設計、降低軸數，以降低製造成本，但仍保有相同的體感強度，維持設
備體驗效果，提昇性價比和產品競爭力。此外，也持續投入新型體感模擬平台(例如:摩托車模擬平台)的開發、無人機相關技術研發、互動手勢辨識技術以豐富遊
戲內容，以及 5G、AIOT 等關鍵技術研發。希冀在 5G 通訊時代，創造新的應用領域。
除了設備研發，在內容部分，除了持續擴增數位內容影片的製作，也將投入6遊戲引擎的動畫製程研發，建立 Unreal 動畫專案的標準製程規範，以降低製作
成本、提升產量和製作效率。
未來將結合5G、AI 等技術，持續打造多元化體感遊樂設備與豐富的內容資
料庫，透過科技改變人類體驗的方式，同時寓教於樂，藉由讓體驗者了解世界各
地的自然風景及人文風情，傳遞環境保護及愛護地球的永續價值。

董事長：

總經理：

會計主管：

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(附件二)

智崴資訊科技股份有限公司
審計委員會審查報告書

董事會造具本公司 112 年度營業報告書、財務報表(含合併財務報表)及虧損撥補案等，其中財務報表(含合併財務報表)業經勤業眾信聯合會計師事務所
吳秋燕會計師及郭麗園會計師查核簽證完峻，並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表(含合併財務報表)及虧損撥補議案經本審計委員會查核，認為尚無不合，爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之規定報告如上，敬請 鑒核。

此致本公司 113 年股東常會

審計委員會召集人:李明憲
中華民國 113 年 03 月 12 日

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(附件三)

智崴資訊科技股份有限公司發行國內第五次有擔保轉換公司債健全營運計畫執行情形一、經營方針本公司主要業務包含軟體及硬體研發及製造、系統整合、體感模擬遊樂設備的設計
規劃與建置及數位內容製作，從單一元件系統到完整專案都是智崴服務的範疇。經過多年研發經驗累積，本公司利用核心技術結合新穎的5D體感模擬技術，創造出各
種新世代的新媒體體感遊樂設施，主要營運策略：
1.提高設備滲透率：隨著設備滲透率提升，帶動影片授權需求，即以硬帶軟。
2.深化內容資料庫：創新豐富的內容可經由授權，滿足客戶依節慶或特定主題彈性更換影片的需求，進而創造持續性的營收。
3.拓展全球營運點：沉浸式體驗已成為市場主流，看好疫後休閒旅遊市場成長潛力，
將於全球擴展營運據點，創造穩定的現金流。
二、112年前三季稅前損失原因
本公司於112年12月向證期局申報發行國內第五次有擔保轉換公司債時，當時最近期112年前三季財務報告呈現稅前損失，主係112年缺工問題：缺工問題延遲設備安裝進度；客戶搶賺解封商機：上半年客戶營運暢旺，為搶佔解封紅利、充實疫情期
間流失的現金流，因此遞延專案建設；專案開幕時程遞延：因全球經濟不確定性，部分專案建置速度趨緩，開幕高峰集中至2025年，因而112年前三季呈現稅前損失。
三、健全營運計畫執行情形
本公司112年第四季健全營運計畫執行情形與112年12月向證期局申報發行國內第五次有擔保轉換公司債所附健全營運計畫預估數之差異說明如下：2023 年度按季損益預估季度
項目
營業收入
營業成本
營業毛利
營業毛利率(%)
營業費用
營業費用率(%)
營業淨利(損)營業外收(支)稅前淨利(損)第四季(實際金額)
255,520
131,216
124,304
48.65
172,74567.61(48,441)(37,283)(85,724)

第四季(預估金額)243,292
148,125
95,16739.12
165,659
68.09(70,492)
15,774(54,718)

單位:新台幣千元;%
差異
金額
比率12,2285%(16,909)(11%)
29,137
31%
9.53
24%
7,086
4%
(0.48)(1%)
22,051(31%)(53,057)(336%)(31,006)57%

本公司112年第四季營業收入及營業毛利實際金額均高於預估金額；營業費用方面，主係年底國外出差因機票漲幅超過預期產生差異，但實際金額與預估金額差異亦不大；其他收益及費損方面，外幣兌換利益(損失)主係年底美金及人民幣匯率貶值波動劇烈，造成外幣資產評價損失超過預期。本公司112年第四季雖9

毛利實際金額高於預期金額，但因營業外收(支)影響，112年第四季本期淨利實際金額低於預期金額。
雖然COVID-19疫情對樂園產業帶來前所未見的影響，也造成本公司過去三年虧損，但是人類對於休閒旅遊的追求沒有因為疫情而消失，因此長遠來看主題樂園以及娛樂市場仍然看好。隨著疫情結束，休閒旅遊產業的強勁復甦，本公司將持續掌握體感科技核心技術，擴大整體市場滲透率，取得更多合作機會以及市場訂單。

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(附件四)

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