２．平成２５年度公益財団法人船橋市文化・スポーツ公社決算に関する書類
貸 借 対 照 表
平成２６年３月３１日現在

科

目

Ⅰ 資産の部
1. 流動資産（1）現金
預金（2）未収金（3）立替金
流動資産合計
2. 固定資産（1）基本財産
投 資 有 価 証 券
定期預金
基本財産合計（2）特定資産
退職給付引当預金
経営基盤安定積立金
特定資産合計（3）そ の 他 固 定 資 産什器
備品
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1. 流動負債（1）未払費用（2）預り金（3）ポ イ ン ト 引 当 金
流動負債合計
2. 固定負債（1）退 職 給 付 引 当 金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
1. 指定正味財産
出捐金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
2. 一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度円

前年度円

増 減

円

102,821,449
6,719,331
16,050109,556,830

102,869,723
2,748,995
154,267
105,772,985△ 48,274
3,970,336△ 138,217
3,783,845

189,772,000
228,000
190,000,000

189,772,000
228,000
190,000,000

0001,068,747
20,000,000
21,068,747

770,246
20,000,000
20,770,246

298,501
0298,501

738,785738,785
211,807,532
321,364,362

1,177,695
1,177,695
211,947,941
317,720,926△ 438,910△ 438,910△ 140,409
3,643,436

50,370,988
15,070,939
3,493,679
68,935,606

42,888,469
11,578,087
3,337,161
57,803,717

7,482,519
3,492,852
156,518
11,131,889

1,068,747
1,068,747
70,004,353

770,246
770,246
58,573,963

298,501
298,501
11,430,390

190,000,000
190,000,000(190,000,000)(0)61,360,009(0)(20,000,000)
251,360,009
321,364,362

190,000,000
190,000,000(190,000,000)(0)69,146,963(0)(20,000,000)
259,146,963
317,720,926

0
0(0)
(0)
△ 7,786,954(0)(0)△ 7,786,954
3,643,436

貸 借 対 照 表 内 訳 表
平成２６年３月３１日現在
科

目 公益目的事業
円

Ⅰ 資産の部
1. 流動資産（1）現金
預金 80,534,497（2）未収金
5,750,780（3）立替金
16,050流動資産合計86,301,327
2. 固定資産（1）基本財産
投 資 有 価 証 券 94,886,000
定期
預金114,000
基本財産合計95,000,000（2）特定資産
退職給付引当預金
1,068,747
経 営 基 盤 安 定 積 立 金 20,000,000
特定資産合計21,068,747（3）そ の 他 固 定 資 産
什器
備品
738,785
その他固定資産合計
738,785
固定資産合計116,807,532
資産合計
203,108,859
Ⅱ 負債の部
1. 流動負債（1）未払費用 48,366,975（2）預り
金 14,958,739（3）ポ イ ン ト 引 当 金
3,493,679
流動負債合計66,819,393
2. 固定負債（1）退 職 給 付 引 当 金
1,068,747
固定負債合計
1,068,747
負債合計
67,888,140
Ⅲ 正味財産の部
1. 指定正味財産
出捐
金 95,000,000
指定正味財産合計
95,000,000（うち基本財産への充当額） (95,000,000)（うち特定資産への充当額）(0)
2. 一般正味財産
40,220,719（うち基本財産への充当額）(0)（うち特定資産への充当額） (20,000,000)
正味財産合計135,220,719
負債及び正味財産合計
203,108,859

収益事業円

法人会計円

合計円

13,874,722
968,3110
14,843,033

8,412,230
240
08,412,470

102,821,449
6,719,331
16,050109,556,830

00094,886,000
114,000
95,000,000

189,772,000
228,000
190,000,000

0
0
0

0
0
0

1,068,747
20,000,000
21,068,747

000
14,843,033

00
95,000,000
103,412,470

738,785738,785
211,807,532
321,364,362

495,143
112,200
0607,343

1,508,870
001,508,870

50,370,988
15,070,939
3,493,679
68,935,606

00607,343001,508,870

1,068,747
1,068,747
70,004,353

0 95,000,000 190,000,000
0 95,000,000 190,000,000(0) (95,000,000) (190,000,000)
(0)
(0)
(0)
14,235,690
6,903,600 61,360,009
(0)
(0)
(0)
(0)
(0) (20,000,000)
14,235,690 101,903,600 251,360,009
14,843,033 103,412,470 321,364,362

正味財産増減計算書
平成２５年４月１日から平成２６年３月３１日まで
科

目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１） 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
事業収益
市民ギャラリーイベント事業収益
市民ギャラリー文化教室事業収益
茶華道センターイベント事業収益
茶華道センター文化教室事業収益
総合体育館イベント事業収益
総合体育館スポーツ教室事業収益
総合体育館スポーツ受託事業収益
武道センタースポーツ教室事業収益
総合体育館自動販売機等便益事業収益
武道センター自動販売機等便益事業収益
市民ギャラリー管理運営事業収益
茶華道センター管理運営事業収益
総合体育館管理運営事業収益
武道センター管理運営事業収益
委託料収益
市民ギャラリー指定管理業務委託料収益
茶華道センター指定管理業務委託料収益
総合体育館指定管理業務委託料収益
武道センター指定管理業務委託料収益
雑収益
受取利息
市民ギャラリー雑収益
総合体育館雑収益
武道センター雑収益
経常収益計

当年度円

950,057

前年度円

950,057

増減円

00270,200 △ 270,200
4,500
22,000 △ 17,500
145,000
123,000
22,0004,317,500 4,542,800 △ 225,300
4,341,890 6,070,120 △ 1,728,230
70,065,150 81,178,075 △ 11,112,925
4,693,500 4,651,500
42,00010,142,670 8,677,700 1,464,970
9,590,142 9,375,714
214,428
1,043,881 1,049,895△ 6,014
11,868,560 11,443,138
425,422
3,336,313 3,669,634 △ 333,321
133,143,904 137,831,269 △ 4,687,365
8,785,380 8,763,39021,990
10,850,800 10,850,900△ 100
4,608,700 4,608,7000246,000,000 247,500,000 △ 1,500,000
15,800,000 15,900,000 △ 100,000
8,2848,743△ 459
31,17058,030 △ 26,860
72,39048,09024,30051,60044,6206,980
539,851,391 557,637,575 △ 17,786,184

科（２） 経常費用

目

事業費
役員報酬
給料手当
諸手当
法定福利費
賃金
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
広告費
燃料費
光熱水費
使用料
賃借料
保険料
諸謝金
手数料
医薬費
租税公課
負担金
委託料
分配金
減価償却費
ポイント引当金繰入額
退職給付費用
管理費
役員報酬
給料手当
諸手当
法定福利費
福利厚生費
交際費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費広告費
光熱水費
賃借料
保険料

当年度円

前年度円

増減円

3,888,000 3,240,000
648,000
52,923,840 52,704,948
218,892
30,398,657 29,769,240
629,417
13,461,748 12,751,543
710,2052,911,600 3,031,320 △ 119,720
236,633
307,722 △ 71,089
87,50085,1402,360
1,161,288 1,048,170
113,118
16,427,523 13,280,697 3,146,826
15,261,586 11,397,881 3,863,705
362,775 1,241,477 △ 878,702
2,110,420 4,032,655 △ 1,922,235
95,85245,85949,993
114,221,744 102,258,883 11,962,861
14,629,544 16,319,978 △ 1,690,434
6,262,908 6,332,699 △ 69,791
642,870
666,190 △ 23,320
14,444,554 14,971,979 △ 527,425
2,060,061 2,529,552 △ 469,491
61,812
12,50449,3087,239,900 8,199,800 △ 959,900
525,000
525,000
0
149,643,210 146,603,435 3,039,775
84,963,198 95,599,030 △ 10,635,832
758,310359,022399,288
156,518
248,589 △ 92,071
298,501
0298,501
522,000
1,127,760
566,208
307,034
1,501,869
32,60013,14071,800813,876
50,29560,0001,058,466
554,400
283,950

438,0001,182,105
587,105
272,633
666,1000072,500204,020
51,345
10,000947,165589,680
274,680

84,000△ 54,345△ 20,897
34,401
835,769
32,60013,140△ 700
609,856△ 1,050
50,000111,301△ 35,280
9,270

科

目

手数料
租税公課
負担金
委託料
協賛金
経常費用計
評価損益等調整前経常増減額
基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１） 経常外収益
経常外収益
経常外収益計（２） 経常外費用
経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度

前年度

増減

円
円
円
569,415624,200 △ 54,785
1,264,250 1,217,100
47,150174,930
275,230 △ 100,300
1,360,800 2,256,800 △ 896,000
2,000,000 1,000,000 1,000,000
547,568,345 538,231,976 9,336,369△ 7,716,954 19,405,599 △ 27,122,553
000000000000△ 7,716,954 19,405,599 △ 27,122,553
000000△ 7,716,954
70,000△ 7,786,954
69,146,963
61,360,009000000
00
000
019,405,599 △ 27,122,553
755,000 △ 685,000
18,650,599 △ 26,437,553
50,496,364 18,650,599
69,146,963 △ 7,786,954

950,057
950,057
0950,057
950,057
0△ 950,057 △ 950,057000
0190,000,000 190,000,000
0190,000,000 190,000,000
0251,360,009 259,146,963 △ 7,786,954

正味財産増減計算書内訳表
平成２５年４月１日から平成２６年３月３１日まで
科 目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益基本財産運用益基本財産受取利息
事業収益
市民ギャラリーイベント事業収益
市民ギャラリー文化教室事業収益
茶華道センターイベント事業収益
茶華道センター文化教室事業収益
総合体育館イベント事業収益
総合体育館スポーツ教室事業収益総合体育館スポーツ受託事業収益
武道センタースポーツ教室事業収益

総合体育館自動販売機等便益事業収益
武道センター自動販売機等便益事業収益

市民ギャラリー管理運営事業収益
茶華道センター管理運営事業収益
総合体育館管理運営事業収益
武道センター管理運営事業収益
委託料収益

公益目的事業会計

収１

公１

小計

自動販売機・駐車場等便益事業

475,029
475,029
212,311,772
0
4,500
145,000
4,317,500
4,341,890
70,065,150
4,693,500
10,142,670
1,710,495
0
11,546,660
3,121,823
93,551,314
8,671,270
262,973,500

475,029
475,029
212,311,772
0
4,500
145,000
4,317,500
4,341,890
70,065,150
4,693,500
10,142,670
1,710,495
0
11,546,660
3,121,823
93,551,314
8,671,270
262,973,500

0043,901,478
000000007,879,647
1,043,881
00
34,977,95000

収益事業会計収２

内部
法人会計 取
引
控
除施設管理
運営事業

小計

0
0
5,265,140
00000000
00
321,900
214,490
4,614,640
114,11000 475,028 0
0 475,028
49,166,618
0 0
00
00
000
0
000
0
0
0
0
0
7,879,647
01,043,881
0
321,900
0
214,490039,592,590
0
114,11000 14,286,000 0（単位：円）
合計

950,057
950,057
261,478,3900
4,500
145,000
4,317,500
4,341,89070,065,150
4,693,500
10,142,670
9,590,142
1,043,881
11,868,560
3,336,313
133,143,904
8,785,380
277,259,500

科 目
市民ギャラリー指定管理業務委託料収益
茶華道センター指定管理業務委託料収益
総合体育館指定管理業務委託料収益
武道センター指定管理業務委託料収益

雑収益
受取利息
市民ギャラリー雑収益
総合体育館雑収益
武道センター雑収益
経常収益計（２）経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
諸手当
法定福利費
賃金
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
広告費

公益目的事業会計公１

小計10,850,800
4,608,700
231,714,000
15,800,000
163,4448,284
31,17072,39051,600475,923,745

10,850,800
4,608,700
231,714,000
15,800,000
163,4448,284
31,17072,39051,600475,923,745
0
529,573,825
3,888,000
52,153,702
29,917,407
13,264,300
2,911,600
236,633
87,5001,161,288
15,285,711
14,929,786
362,775
2,110,420

529,573,825
3,888,000
52,153,702
29,917,407
13,264,300
2,911,600
236,633
87,5001,161,288
15,285,711
14,929,786
362,775
2,110,420

収１

自動販売機・駐車場等便益事業

0
0
0
0
0
0
0
0
0
43,901,478
3,721,269
0342,398
228,250
90,48800001,141,812
331,800
00

収益事業会計収２
施設管理運営事業

00
0
0
0
0
0
0
0
5,265,140
1,940,458
0427,740
253,000
106,960
00000000内部法人会計 取引
小計
控
除00000 14,286,000000
0 00000000
049,166,618 14,761,028 005,661,727
0 000
770,1380481,250
0
197,448
0
0000
000
0
1,141,812
0
331,80000
00
0（単位：円）
合計
10,850,800
4,608,700
246,000,000
15,800,000
163,4448,284
31,17072,39051,600539,851,391
0535,235,552
3,888,000
52,923,840
30,398,657
13,461,748
2,911,600
236,633
87,5001,161,288
16,427,523
15,261,586
362,775
2,110,420

科 目
燃料費
光熱水費
使用料
賃借料
保険料
諸謝金
手数料
医薬費
租税公課
負担金
委託料
分配金
減価償却費
ポイント引当金繰入額
退職給付費用
管理費
役員報酬
給料手当
諸手当
法定福利費
福利厚生費
交際費
旅費交通費
通信運搬費

公益目的事業会計公１

小計95,852111,982,265
14,629,544
6,262,908
642,870
14,444,554
2,060,061
61,812
7,239,900
525,000
149,143,410
84,963,198
758,310
156,518
298,501
0
0
0
0
0
0
0
0
0

95,852111,982,265
14,629,544
6,262,908
642,870
14,444,554
2,060,061
61,812
7,239,900
525,000
149,143,410
84,963,198
758,310
156,518
298,501
000000000

収１

自動販売機・駐車場等便益事業

01,086,721
00000000499,800
0000000000000

収益事業会計収２
施設管理運営事業

01,152,758
0000000000000000000000内部法人会計 取引小計
控
除002,239,479
00000000000000000499,800
00000000
00 12,332,793 00 522,000
0 1,127,760
0 566,208
0 307,034
0 1,501,869
032,600
013,140
071,800（単位：円）
合計
95,852
114,221,744
14,629,544
6,262,908
642,870
14,444,554
2,060,061
61,812
7,239,900
525,000
149,643,210
84,963,198
758,310
156,518
298,501
12,332,793
522,000
1,127,760
566,208
307,034
1,501,869
32,60013,14071,800

科 目
消耗品費
印刷製本費
広告費
光熱水費
賃借料
保険料
手数料
租税公課
負担金
委託料
協賛金
経常費用計
評価損益等調整前経常増減額
基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用
経常外費用

公益目的事業会計
公１

収１

小計0000000000000000000000
529,573,825 529,573,825△ 53,650,080 △ 53,650,080
0000000
0△ 53,650,080 △ 53,650,080

自動販売機・駐車場等便益事業

0000000000
03,721,269
40,180,209
000040,180,209

収益事業会計
収２
施設管理
運営事業

000000000001,940,458
3,324,682
00003,324,682（単位：円）
内部
法人会計 取合計
引
小計
控除0 813,876
813,876050,295
50,295060,00060,0000 1,058,466
1,058,4660 554,400
554,400
0 283,950
283,950
0 569,415
569,415
0 1,264,250
1,264,250
0 174,930
174,930
0 1,360,800
1,360,800
0 2,000,000
2,000,000
5,661,727 12,332,793 0 547,568,345
43,504,891 2,428,235 0 △ 7,716,954
00 0000 000
0 000
0 0
0
43,504,891 2,428,235 0 △ 7,716,954

0000000000

0 0
0 000000000 00

科 目
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高（単位：円）
内
公益目的事業会計
収益事業会計部
収１
収２
法人会計 取
合計
引
公１
小計
小計
自動販売機・施設管理控
駐車場等便益事業
運営事業
除00000
0 0
000
0
0
0
0 0
0
43,374,435 43,374,435 △ 40,049,753 △ 3,324,682 △ 43,374,435
00△ 10,275,645 △ 10,275,645
130,4560130,456 2,428,235△ 7,716,954
0070,000
070,000
0 070,000△ 10,275,645 △ 10,275,645
60,456060,456 2,428,235△ 7,786,954
50,496,364 50,496,364 10,431,948
3,743,286 14,175,234 4,475,365
69,146,963
40,220,719 40,220,719 10,492,404
3,743,286 14,235,690 6,903,600
61,360,009
475,029
475,029△ 475,029
0
95,000,000
95,000,000
135,220,719

475,029
475,029△ 475,029
095,000,000
95,000,000
135,220,719

0000
0
0
10,492,404

0
0
000
0
3,743,286

0 475,028 0
0 475,028 0
0 △ 475,028 000
0 95,000,000
0 95,000,000
14,235,690 101,903,600

950,057950,057△ 950,057
0
190,000,000
190,000,000
251,360,009

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
原価基準によっている。
（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
先入先出法による原価法によっている。
（３）固定資産の減価償却の方法
定額法によっている。
（４）引当金の計上基準
退職給付引当金については、期末退職給与の要支給額から、中小企業退職金共済制度に基づき支払われる退職金支給額を控除した金額に相当する額を計上している。
ポイント引当金については、ポイントカード保有者に付与したポイント付与累計額からポイント交換累計額を控除した額を計上している。
（５）リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
（６）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科 目
前期末残高
当期増加額
当期減少額円円
円
基本財産
投資有価証券
189,772,00000
定期預金
228,00000
小 計
190,000,00000
特定資産
退職給付引当資産
経営基盤安定積立金
小 計
合 計

770,246
20,000,000
20,770,246
210,770,246

298,501
0298,501
298,501

0
0
00

当期末残高

円

189,772,000
228,000
190,000,000
1,068,747
20,000,000
21,068,747
211,068,747

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（うち指定正味財産（うち一般正味財産 （うち負債に対応する額）
科 目
当期末残高からの充当額）
からの充当額）円円
円
円
基本財産
投資有価証券
189,772,000(189,772,000)(0)
定期預金
228,000(228,000)(0)
小計
190,000,000(190,000,000)(0)
特定資産
退職給付引当資産
1,068,747(0)(1,068,747)
経営基盤安定積立金
20,000,000(20,000,000)
小計
21,068,747(0)(20,000,000)(1,068,747)
合計
211,068,747(190,000,000)(20,000,000)(1,068,747)

４．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科 目
帳簿価額
時 価
評価損益円円
円
国債
189,772,000 191,368,000
1,596,000
合 計
189,772,000 191,368,000
1,596,000
５．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は次のとおりである。
内 容
金 額円
経常収益への振替額
基本財産受取利息
950,057
合 計
950,057

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表の注記の２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高に記載している。
２．引当金の明細科目
退職給付引当金
ポイント引当金（単位：円）
当期減少額
期首残高 当期増加額 目的使用
その他 期末残高
770,246
298,5010
0 1,068,747
3,337,161
156,518
0
0 3,493,679

財 産 目 録
平成２６年３月３１日現在
貸借対照表科目（流動資産）
現金預金
普通預金
通常貯金
定期預金
定期預金
定期貯金
未収金

場所・物量等
現金手元有高東京東信用金庫三咲支店
ゆうちょ銀行
東京東信用金庫三咲支店
千葉銀行習志野台支店
ゆうちょ銀行
施設利用者他

立替金
流動資産合計（固定資産）
基本財産 債券

第93回利付国債

使用目的等（単位：円）
金額

運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として9,326,150
64,441,634
16,582
9,023,673
10,013,410
10,000,000（現金預金計） 102,821,449
施設利用料及び自動販売機設置手数料他
6,719,331（未収金計） 6,719,331
立替払他
16,050（立替金計）
16,050109,556,830

公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業 189,772,000（50％）、法人会計（50％）の財源としている。
定期預金
東京東信用金庫三咲支店 公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業228,000（50％）法人会計（50％）の財源としている。
特定財産（基本財産計） 190,000,000
退職給付引当資産 東京東信用金庫三咲支店 職員退職給付引当金見合の引当資産として1,068,747管理している。
経営基盤安定積立金 東京東信用金庫三咲支店 経営基盤安定のための積立金として20,000,000管理している。
（特定資産計） 21,068,747
その他 什器備品
顧客管理ｿﾌﾄｶｰﾄﾞﾘｰﾀﾞｰ 公益目的保有財産として管理している。
184,947
固定資産
5円ｺﾋﾟｰｻｰﾋﾞｽ用機器
公益目的保有財産として管理している。
212,500
全自動ﾌﾟｰﾙ清掃ﾛﾎﾞｯﾄ
公益目的保有財産として管理している。
341,338（その他固定資産計）738,785
固定資産合計211,807,532
資産合計
321,364,362（流動負債）
未払費用
3月分業務委託料他
50,370,988（未払費用計） 50,370,988
預り金
施設利用者他
次年度分施設利用料及び源泉所得税他
15,070,939（預り金計） 15,070,939
ポイント引当金 施設利用者他
未交換ﾎﾟｲﾝﾄ累計額
3,493,679（ポイント引当金計） 3,493,679
流動負債合計68,935,606（固定負債）
退職給付引当資産 東京東信用金庫三咲支店 職員退職給付引当の引当金である。
1,068,747（退職給付引当金計） 1,068,747
固定負債合計
1,068,747
負債合計
70,004,353
正味財産251,360,009