股票代號：5263

智 崴 資 訊 科 技 股 份 有 限 公 司
Brogent

Technologies

111 年股東常會
議 事 手 冊日期：中華民國 111 年 05 月 27 日(星期五)地點：高雄市前鎮區復興四路 9 號(智崴資訊 A 棟大禮堂)

Inc.

目錄
頁次
壹、會議程序 ............................................................................................................................ 1
貳、會議議程 ............................................................................................................................ 2
參、報告事項 ............................................................................................................................ 3
肆、承認事項 ............................................................................................................................ 4
伍、討論及選舉事項 ................................................................................................................ 5陸、臨時動議 ............................................................................................................................ 6柒、附件（一）、營業報告書 ........................................................................................................... 7（二）、審計委員會審查報告書 ....................................................................................... 8（三）、110 年度會計師查核報告書及財務報表 ............................................................ 9（四）、「公司章程」修訂前後條文對照表 ................................................................... 29（五）、「取得或處分資產處理程序」修訂前後條文對照表 ....................................... 31
捌、附錄（一）、公司章程 ............................................................................................................. 42（二）、取得或處分資產處理程序 ................................................................................. 46（三）、董事選舉辦法 ..................................................................................................... 59（四）、股東會議事規則 ................................................................................................. 61（五）、董事持股情形 ..................................................................................................... 660智崴資訊科技股份有限公司
111 年股東常會會議程序一、宣布開會
二、主席致詞
三、報告事項
四、承認事項五、討論及選舉事項六、臨時動議七、散會1智崴資訊科技股份有限公司
111 年股東常會會議議程召開方式：實體股東會
開會時間：中華民國 111 年 05 月 27 日(星期五)上午 9 時整
開會地點：高雄市前鎮區復興四路 9 號(智崴資訊 A 棟大禮堂)
一、宣布開會(報告出席股數)
二、主席致詞
三、報告事項(一)：110 年度營業報告。
(二)：110 年度審計委員會審查報告書。
(三)：可轉換公司債發行情形報告。
四、承認事項(一)：110 年度營業報告書及財務報表案。
(二)：110 年度虧損撥補案。
五、討論及選舉事項(一)：修訂「公司章程」部份條文案。
(二)：修訂「取得或處分資產處理程序」部份條文案。
(三)：補選董事一席案。
(四)：解除新任董事之競業限制案。
六、臨時動議
七、散會

2

報告事項
一：110 年度營業報告，報請 公鑒。
說 明：營業報告書，請參閱本手冊第 7 頁，附件一。
二：110 年度審計委員會審查報告書，報請 公鑒。
說 明：審計委員會審查報告書，請參閱本手冊第 8 頁，附件二。
三：可轉換公司債發行情形報告，報請 公鑒。
說 明：發行情形如下表：

國內第三次無擔保公司債國內第四次無擔保公司債(52633)(52634)
發行日期
109.10.12
109.10.15
面額
新台幣 100,000 元
新台幣 100,000 元
發行價格
票面金額之 101.64%
依票面金額十足發行總額
新台幣 700,000,000 元
新台幣 500,000,000 元
利率
0%
0%
5 年期
4 年期
期限
到期日：114/10/12
到期日：113/10/15
保證機構
無無除本公司贖回、債券持有人賣回 除本公司贖回、債券持有人賣回或執行轉換者，到期時由本公司 或執行轉換者，到期時由本公司
償還方法
依債券面額加計利息補償金以 依債券面額加計利息補償金以
現金一次償還現金一次償還未償還本金
新台幣 327,400,000 元
新台幣 322,300,000 元
截至停止
過 戶 日 111
已行使轉換公司債金額為新台 已行使轉換公司債金額為新台
年 3 月 29
幣 372,600,000 元；共計轉換普 幣 177,700,000 元；共計轉換普日止已轉
通股 3,548,489 股。
通股 1,668,459 股。
換普通股
之金額
發行及轉換
辦法、發行條
件對股權可尚無重大影響
尚無重大影響
能稀釋情形
及對現有股
東權益影響
公司債種類

3

承認事項
第一案
案 由：110 年度營業報告書及財務報表案，提請承認。(董事會提)說 明：1.本公司 110 年度財務報表業經勤業眾信聯合會計師事務所吳秋燕及郭麗園會計師查核簽證完竣，連同營業報告書送請審計委員會審查竣事，並出具書面查核報告書在案。
2.本公司 110 年度營業報告書請參閱本手冊第 7 頁附件一、會計師查核報
告書及財務報表請參閱本手冊第 9-28 頁附件三。
3.提請

承認。

決 議：
第二案
案 由：110 年度虧損撥補案，提請 承認。(董事會提)說 明：1.本公司 110 年度虧損撥補表詳如下表：
智崴資訊科技股份有限公司
虧損撥補表
110 年度單位：新台幣元
金額

項目

小計

合計
(48,971,608)

期初待彌補虧損
加(減)：本期確定福利計畫再衡量數認列於保留盈餘(280,386)

因採用權益法之投資調整保留盈餘

(516,215)(131,956,870)

本期稅後淨利(損)待彌補虧損(132,753,471)

期末待彌補虧損

(181,725,079)

董事長：
2.提請

總經理：
承認。

決 議：

4

會計主管：

討論及選舉事項
第一案
案 由：修訂「公司章程」部份條文案，提請討論。(董事會提)說 明：1. 為配合法令修訂，擬修訂「公司章程」部份條文。
2.「公司章程」修訂前後條文對照表，請參閱本手冊第29-30頁，附件四。
3.提請

決議。

決 議：
第二案
案 由：修訂「取得或處分資產處理程序」部份條文案，提請討論。(董事會提)說 明：1. 為配合法令修訂，擬修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部份條文。
2.「取得或處分資產處理程序」修訂前後條文對照表，請參閱本手冊第31-41頁，附件五。
3.提請

決議。

決 議：

第三案
案 由：補選董事案一席案，敬請 選舉。(董事會提)說 明：1.本屆董事缺額乙名，擬配合本次股東常會辦理補選事宜。
2.本次新選任之董事任期自 111 年 5 月 27 日起至 112 年 5 月 27 日，補足
原董事任期為止。
3. 依本公司章程第十四條規定，董事之選舉採候選人提名制度，本次提出
董事候選人名單及其相關資料如下：
名 大豪森有限公司代表人鄭森豪

戶

主 要 學 歷 日本私立明治大學博士/商學研究所
主 要 經 歷 大豪森有限公司董事長
持 有 股 數 1,688,888 股
4.提請

選舉。

選舉結果：

5

第四案
案 由：解除新任董事之競業限制案，提請討論。(董事會提)說 明：1.依公司法第 209 條規定，董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為，應對股東會說明其行為之重要內容，並取得許可。
2.為借助本公司董事之專才與相關經驗，爰依法提請股東常會同意，解除
111 年股東常會補選之董事及其代表人之競業限制。
3. 擬請股東常會同意解除董事競業行為明細如下:
職 稱
董事

姓 名

兼任之職務
大豪森有限公司(台灣)董事長

鄭森豪

大豪事業有限公司(日本)董事長。
4.提請

決議。

決 議：

臨時動議
散會

6

(附件一)一、 經營方針
本公司111年策略方向：1. 發展多元化產品線，擴大娛樂市場滲透率，並持續提升技術能量，精化核心技術；2. 營運據點持續深耕與拓展，並強化數位內容資料庫(含IP授權等)，使現金流入來源多元化，提升來自非遊樂設備銷售之收入
佔比；3. 擴大業務服務範圍，提供全面性服務方案，包含但不限數位內容設計製
作、場域主題設計、現場營運等。
本公司長期於體感遊樂設備市場布局，除持續投入研發優化並擴充產品線
外，亦成立獨立之數位內容製作團隊，搭配元宇宙話題，搶得娛樂市場先機，未來經濟復甦後之成效可期。

二、營業計畫實施成果：
本公司110年度合併營業收入淨額為新台幣(以下同)787,749千元，較109年度
1,062,899千元，減少約25.87%；在本期淨利方面，110年度淨損133,323千元，較
109年度淨損51,758千元，增加157.59%。

三、營業收支情形(一)營業收入部份
110年度合併營業收入項目包括專案收入、勞務收入、門票收入及其他營業收
入，總數為787,749千元，主要受COVID-19疫情衝擊，專案及訂單進度較為遞
延導致收入進度緩慢。
(二)營業費用部份
110年度合併營業費用總數為556,641千元，較109年度524,940千元，增加31,701
千元，現行全球經濟發展雖受COVID-19疫情變化影響，但預測未來疫情將隨
時間趨緩經濟將復甦，是以本公司持續在產品行銷及研發上精進。

四、獲利能力分析
本公司在110年度營業費用較109年度增加6.04%，稅後淨損較109年度增加
157.59%。主要受COVID-19疫情衝擊及全球股匯市影響所導致，展望111年將透
過產品多樣化，營收多元化，技術高端化，強固競爭優勢，替股東創造最大的價值。

五、研究發展狀況
本公司為維持核心競爭力，除了持續進行前瞻性技術與創新應用的研發外，
並落實產品化設計研究與系統化管理，以維持產品及技術領先地位。110年度研究發展費用較去年度增加40,436千元，主要為設備優化改良及持續研發中小型遊
樂設備；另外，為使產品設計與製程更為優化，減少成本支出，亦透過持續不斷
創新及研發，取得各國專利，提高進入門檻，突顯企業競爭力。

董事長：

總經理：

會計主管：

7

(附件二)

智崴資訊科技股份有限公司
審計委員會審查報告書

董事會造具本公司 110 年度營業報告書、財務報表(含合併財務報表)及虧損
撥補案等，其中財務報表(含合併財務報表)業經勤業眾信聯合會計師事務所
吳秋燕會計師及郭麗園會計師查核簽證完竣，並出具查核報告。上述營業
報告書、財務報表(含合併財務報表)及虧損撥補議案經本審計委員會查核，認為尚無不合，爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之
規定報告如上，敬請 鑒核。

此致
本公司 111 年股東常會

審計委員會召集人:李明憲
中華民國 111 年 03 月 08 日

8

(附件三)

9

10

11

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20

21

22

23

24

25

26

27

28

(附件四)
條次
第十條

第十四條

第廿二條

智崴資訊科技股份有限「公司章程」修訂前後條文對照表
修訂前條文
修訂後條文
說明
股東會分常會及臨時會二股東會分常會及臨時會二
配合法令種，常會每年召集一次，於 種，常會每年召集一次，於 新增每會計年度終了後六個月內 每會計年度終了後六個月內
召開，臨時會於必要時依法 召開，臨時會於必要時依法召集之。股東會除法令另有 召集之。股東會除法令另有
規定外，由董事會召集之。 規定外，由董事會召集之。
股東會之召集通知經相對人 股東會之召集通知經相對人
同意者，得以電子方式為同意者，得以電子方式為之。
之。
股東會開會時，得以視訊會議或其他經中央主管機關公告之方式為之。
本公司設董事七至九人，任 本公司設董事七至九人，任 配合法令
期三年，連選得連任。本公 期三年，連選得連任。本公 修訂司全體董事合計持股成數依 司全體董事合計持股成數依
證券主管機關規定辦理。
證券主管機關規定辦理。
本公司於上述董事名額中， 本公司於上述董事名額中，設置獨立董事三人。
設置獨立董事至少三人。
董事之選舉採候選人提名制 董事之選舉採候選人提名制度，由股東會就董事候選人 度，由股東會就董事候選人
名單中選任之。提名方式依 名單中選任之。提名方式依公司法第192條之1規定辦理 公司法第192條之1規定辦理
。
。
本公司設置審計委員會替代審計委員會由全體獨立董事
監察人職權。
審計委員會由全體獨立董事 組成，其人數不少於三人，
組成，其人數不少於三人， 其中一人為召集人。
本公司應為董事於任期內就
其中一人為召集人。
本公司應為董事於任期內就 執行業務範圍依法應負之賠
執行業務範圍依法應負之賠 償責任，為其購買責任保險
償責任，為其購買責任保險 ，其保險額度授權董事會依，其保險額度授權董事會依 同業投保水準議定之。
同業投保水準議定之。
本公司年度總決算如有當期 本公司年度總決算如有當期 配合法令
淨利，應先提繳稅款，彌補 淨利，應先提繳稅款，彌補 新增
以往年度虧損，次提百分之 以往年度虧損，加計本期稅
十為法定盈餘公積，再就其 後淨利以外項目計入當年度餘額，加計上年度累積未分 未分配盈餘之數額後，提百配盈餘數，為累積可分配盈 分之十為法定盈餘公積，再餘；但法定盈餘公積之提列 就其餘額，加計上年度累積，已達本公司資本總額時， 未分配盈餘數，為累積可分
不在此限。累積可分配盈餘 配盈餘；但法定盈餘公積之29

除依法令或主管機關規定提列或迴轉特別盈餘公積，並得視業務需要酌予保留，其餘除派付股息外，如尚有餘
額再由股東會決議分派股東
紅利。

第廿五條

本章程訂立於中華民國 90
年10 月 22 日。
…略…。
第十九次修訂於民國 108
年05 月 29 日。
第二十次修訂於民國 109
年05 月 28 日。

提列，已達本公司資本總額
時，不在此限。累積可分配盈餘除依法令或主管機關規
定提列或迴轉特別盈餘公積，並得視業務需要酌予保留，其餘除派付股息外，如尚
有餘額再由股東會決議分派
股東紅利。
本公司授權董事會經
三分之二以上董事之
出席，及出席董事過半數之決議，將應分
派股息及紅利、資本
公積或法定盈餘公積之全部或一部以發放現金之方式為之，並報告股東會，不適用
前述應經股東會決議之規定。
本章程訂立於中華民國 90
年10 月 22 日。
…略…。
第二十次修訂於民國 109
年05 月 28 日。
第二十一次修訂於民國 111
年05 月 27 日。

30

增列修訂
日期及次
數。

(附件五)
智崴資訊科技股份有限公司「取得或處分資產處理程序」修訂前後條文對照表
條次
修訂前條文
修訂後條文
說明
第六條
公開發行公司取得之估價報 本公司取得之估價報告或會 配 合 法 令
告或會計師、律師或證券承 計師、律師或證券承銷商之 修訂銷商之意見書，該專業估價 意見書，該專業估價者及其者及其估價人員、會計師、 估價人員、會計師、律師或律師或證券承銷商應符合下 證 券 承 銷 商 應 符 合 下 列 規
列規定：
定：
一、未曾因違反本法、公司 一、未曾因違反本法、公司法、銀行法、保險法、金融 法、銀行法、保險法、金融控股公司法、商業會計法， 控股公司法、商業會計法，
或有詐欺、背信、侵占、偽 或有詐欺、背信、侵占、偽造 文 書 或 因 業 務 上 犯罪 行 造 文 書 或 因 業 務 上 犯 罪 行
為，受一年以上有期徒刑之 為，受一年以上有期徒刑之宣告確定。但執行完畢、緩 宣告確定。但執行完畢、緩刑期滿或赦免後已滿 刑期滿或赦免後已滿
三年者，不在此限。
三年者，不在此限。
二、與交易當事人不得為關 二、與交易當事人不得為關
係 人 或 有 實 質 關 係 人之 情 係 人 或 有 實 質 關 係 人 之 情形。
形。
三、公司如應取得二家以上 三、公司如應取得二家以上
專業估價者之估價報告，不 專業估價者之估價報告，不同專業估價者或估價人員不 同專業估價者或估價人員不得互為關係人或有實質關係 得互為關係人或有實質關係
人之情形。
人之情形。
前項人員於出具估價報告或 前項人員於出具估價報告或意見書時，應依下列事項辦 意見書時，應依其所屬各同理：
業公會之自律規範及下列事
一、承接案件前，應審慎評 項辦理：估自身專業能力、實務經驗 一、承接案件前，應審慎評及獨立性。
估自身專業能力、實務經驗
二、查核案件時，應妥善規 及獨立性。
劃及執行適當作業流程，以 二、執行案件時，應妥善規
形 成 結 論 並 據 以 出 劃及執行適當作業流程，以具報告或意見書；並將所執 形 成 結 論 並 據 以 出
行程序、蒐集資料及結論， 具報告或意見書；並將所執
詳實登載於案件工作底稿。 行程序、蒐集資料及結論，
三 、 對 於 所 使 用 之 資料 來 詳實登載於案件工作底稿。
源、參數及資訊等，應逐項 三 、 對 於 所 使 用 之 資 料 來
評估其完整性、正確性及合 源、參數及資訊等，應逐項
理性，以做為出具估價報告 評估其適當性及合理性，以或意見書之基礎。
做為出具估價報告或意見書
四、聲明事項，應包括相關 之基礎。
人員具備專業性與獨立性、 四、聲明事項，應包括相關
已評估所使用之資訊為合理 人員具備專業性與獨立性、
31

第七條

與正確及遵循相關法令等事 已評估所使用之資訊為適當項。
且合理及遵循相關法令等事項。
四、不動產或設備估價報告 四、不動產或設備估價報告
本公司取得或處分不動產、 本公司取得或處分不動產、設備或其使用權資產，除與 設備或其使用權資產，除與
國內政府機關交易、自地委 國內政府機關交易、自地委
建、租地委建，或取得、處 建、租地委建，或取得、處
分供營業使用之設備或其使 分供營業使用之設備或其使用權資產外，交易金額達公 用權資產外，交易金額達公司實收資本額百分之二十或 司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上者，應於 新臺幣三億元以上者，應於事實發生日前取得專業估價 事實發生日前取得專業估價
者出具之估價報告，並符合 者出具之估價報告，並符合
下列規定：
下列規定：
(一)因特殊原因須以限定價 (一)因特殊原因須以限定價
格或特定價格作為交易價格 格或特定價格作為交易價格之參考依據時，該項交易應 之參考依據時，該項交易應先提經董事會決議通過；其 先提經董事會決議通過；其嗣後有交易條件變更時，亦 嗣後有交易條件變更時，亦
同。
同。
(二)交易金額達新臺幣十億 (二)交易金額達新臺幣十億
元以上者，應請二家以上之 元以上者，應請二家以上之專業估價者估價。
專業估價者估價。
(三)專業估價者之估價結果 (三)專業估價者之估價結果有下列情形之一，除取得資 有下列情形之一，除取得資產之估價結果均高於交易金 產之估價結果均高於交易金額，或處分資產之估價結果 額，或處分資產之估價結果
均低於交易金額外，應洽請 均低於交易金額外，應洽請
會計師依財團法人中華民國 會計師對差異原因及交易價
會計研究發展基金會所發布 格之允當性表示具體意見：之審計準則公報第二十號規 1.估價結果與交易金額差距
定辦理，並對差異原因及交 達交易金額之百分之二十以易價格之允當性表示具體意 上者。
見：2.二家以上專業估價者之估
1.估價結果與交易金額差距 價結果差距達交易金額百分
達交易金額之百分之二十以 之十以上者。
上者。
(四)專業估價者出具報告日
2.二家以上專業估價者之估 期與契約成立日期不得逾三
價結果差距達交易金額百分 個月。但如其適用同一期公之十以上者。
告現值且未逾六個月者，得(四)專業估價者出具報告日 由原專業估價者出具意見書
期與契約成立日期不得逾三 。
個月。但如其適用同一期公 五、取得或處分有價證券專
告現值且未逾六個月者，得 家意見
由原專業估價者出具意見書 本公司取得或處分有價證券
32

配合法令
修訂

第八條

。
五、取得或處分有價證券專
家意見
本公司取得或處分有價證券，應於事實發生日前取具標的公司最近期經會計師查核
簽證或核閱之財務報表作為
評估交易價格之參考，另交
易金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上者，應於事實發生日前洽
請會計師就交易價格之合理性表示意見，會計師若需採
用專家報告者，應依財團法人中華民國會計研究發展基
金會所發布之審計準則公報
第二十號規定辦理。但該有價證券具活絡市場之公開報
價或符合金管會規定情事者，不在此限。
六、會員證或無形資產專家
評估意見報告本公司取得或處分無形資產
或其使用權資產或會員證交
易金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上者，除與國內政府機關交易外，應於事實發生日前洽
請會計師就交易價格之合理性表示意見，會計師並應依財團法人中華民國會計研究發展基金會所發布之審計準
則公報第二十號規定辦理。
關係人交易之處理程序一、本公司與關係人取得或處分資產，除應依第七條取得不動產處理程序辦理外，
尚應依以下規定辦理相關決
議程序及評估交易條件合理性等事項外，交易金額達公司總資產百分之十以上者，
亦應依前節規定取得專業估
價者出具之估價報告或會計師意見。前項交易金額之計
算，應依第七之一條規定辦
理。另外在判斷交易對象是

，應於事實發生日前取具標的公司最近期經會計師查核
簽證或核閱之財務報表作為
評估交易價格之參考，另交
易金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上者，應於事實發生日前洽
請會計師就交易價格之合理性表示意見。但該有價證券
具活絡市場之公開報價或符
合金管會規定情事者，不在此限。
六、會員證或無形資產專家
評估意見報告本公司取得或處分無形資產
或其使用權資產或會員證交
易金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上者，除與國內政府機關交易外，應於事實發生日前洽
請會計師就交易價格之合理性表示意見。

關係人交易之處理程序一、本公司與關係人取得或處分資產，除應依第七條取得不動產處理程序辦理外，
尚應依以下規定辦理相關決
議程序及評估交易條件合理性等事項外，交易金額達公司總資產百分之十以上者，
亦應依前節規定取得專業估
價者出具之估價報告或會計師意見。前項交易金額之計
算，應依第七之一條規定辦
理。另外在判斷交易對象是

33

配合法令
修訂

否為關係人時，除注意其法
律形式外，並應考慮實質關係。
二、評估及作業程序
本公司向關係人取得或處分不動產或其使用權資產，或與關係人取得或處分不動產
或其使用權資產外之其他資產且交易金額達公司實收資本額百分之二十、總資產百
分之十或新臺幣三億元以上者，除買賣國內公債、附買回、賣回條件之債券、申購
或買回國內證券投資信託事
業發行之貨幣市場基金外，
應將下列資料，提交審計委
員會及董事會通過後，始得簽訂交易契約及支付款項：(一)取得或處分資產之目的、必要性及預計效益。
(二)選定關係人為交易對象
之原因。
(三)向關係人取得不動產或
其使用權資產，依本條第三
項第(一)款及第(四)款規定
評估預定交易條件合理性之相關資料。
(四)關係人原取得日期及價
格、交易對象及其與公司和關係人之關係等事項。
(五)預計訂約月份開始之未
來一年各月份現金收支預測表，並評估交易之必要性及資金運用之合理性。
(六) 依前條規定取得之專
業估價者出具之估價報告，或會計師意見。
(七)本次交易之限制條件及其他重要約定事項。
前項交易金額之計算，應依第十一條第一項規定辦理，且所稱一年內係以本次交易事實發生之日為基準，往前
追溯推算一年，已依本準則
規定提交審計委員會及董事
會通過部分免再計入。

否為關係人時，除注意其法
律形式外，並應考慮實質關係。
二、評估及作業程序
本公司向關係人取得或處分不動產或其使用權資產，或與關係人取得或處分不動產
或其使用權資產外之其他資產且交易金額達公司實收資本額百分之二十、總資產百
分之十或新臺幣三億元以上者，除買賣國內公債、附買回、賣回條件之債券、申購
或買回國內證券投資信託事
業發行之貨幣市場基金外，
應將下列資料，提交審計委
員會及董事會通過後，始得簽訂交易契約及支付款項：(一)取得或處分資產之目的、必要性及預計效益。
(二)選定關係人為交易對象
之原因。
(三)向關係人取得不動產或
其使用權資產，依本條第三
項第(一)款及第(四)款規定
評估預定交易條件合理性之相關資料。
(四)關係人原取得日期及價
格、交易對象及其與公司和關係人之關係等事項。
(五)預計訂約月份開始之未
來一年各月份現金收支預測表，並評估交易之必要性及資金運用之合理性。
(六) 依前條規定取得之專
業估價者出具之估價報告，或會計師意見。
(七)本次交易之限制條件及其他重要約定事項。
本公司與子公司間，或其直接或間接持有百分之百已發
行股份或資本總額之子公司
彼此間從事下列交易，董事
會得依第七條第二項第二款
授權董事長在一定額度內先
行決行，事後再提報最近期
34

本公司與子公司間，或其直接或間接持有百分之百已發
行股份或資本總額之子公司
彼此間從事下列交易，董事
會得依第七條第二項第二款
授權董事長在一定額度內先
行決行，事後再提報最近期之董事會追認：(一)取得或處分供營業使用之設備或其使用權資產。
(二)取得或處分供營業使用之不動產使用權資產。
三、交易成本之合理性評估(一)本公司向關係人取得不動產或其使用權資產，應按下列方法評估交易成本之合理性：
1.按關係人交易價格加計必
要資金利息及買方依法應負擔之成本。所稱必要資金利
息成本，以公司購入資產年
度所借款項之加權平均利率
為準設算之，惟其不得高於
財政部公布之非金融業最高借款利率。
2.關係人如曾以該標的物向金融機構設定抵押借款者，金融機構對該標的物之貸放評估總值，惟金融機構對該
標的物之實際貸放累計值應
達貸放評估總值之七成以上及貸放期間已逾一年以上。
但金融機構與交易之一方互為關係人者，不適用之。
(二)合併購買或租賃同一標
的之土地及房屋者，得就土
地及房屋分別按前項所列任
一方法評估交易成本。
(三)本公司向關係人取得不動產或其使用權資產，依本
條第三項第(一)款及第(二)款規定評估不動產或其使用
權資產成本，並應洽請會計
師複核及表示具體意見。
(四)本公司向關係人取得不動產，有下列情形之一者，之董事會追認：(一)取得或處分供營業使用之設備或其使用權資產。
(二)取得或處分供營業使用之不動產使用權資產。
三、交易成本之合理性評估(一)本公司向關係人取得不動產或其使用權資產，應按下列方法評估交易成本之合理性：
1.按關係人交易價格加計必
要資金利息及買方依法應負擔之成本。所稱必要資金利
息成本，以公司購入資產年
度所借款項之加權平均利率
為準設算之，惟其不得高於
財政部公布之非金融業最高借款利率。
2.關係人如曾以該標的物向金融機構設定抵押借款者，金融機構對該標的物之貸放評估總值，惟金融機構對該
標的物之實際貸放累計值應
達貸放評估總值之七成以上及貸放期間已逾一年以上。
但金融機構與交易之一方互為關係人者，不適用之。
(二)合併購買或租賃同一標
的之土地及房屋者，得就土
地及房屋分別按前項所列任
一方法評估交易成本。
(三)本公司向關係人取得不動產或其使用權資產，依本
條第三項第(一)款及第(二)款規定評估不動產或其使用
權資產成本，並應洽請會計
師複核及表示具體意見。
(四)本公司向關係人取得不動產，有下列情形之一者，應依本條第一項及第二項有關評估及作業程序規定辦理
即可，不適用本條第三項（
一）、（二）、（三）款有
關交易成本合理性之評估規
定：1.關係人係因繼承或贈與而35

應依本條第一項及第二項有關評估及作業程序規定辦理
即可，不適用本條第三項（
一）、（二）、（三）款有
關交易成本合理性之評估規
定：1.關係人係因繼承或贈與而
取得不動產或其使用權資產
。
2.關係人訂約取得不動產或
其使用權資產時間距本交易
訂約日已逾五年。
3.與關係人簽訂合建契約，
或自地委建、租地委建等委請關係人興建不動產而取得不動產。
4.公開發行公司與其母公司、子公司，或其直接或間接
持有百分之百已發行股份或
資本總額之子公司彼此間，取得供營業使用之不動產使用權資產。
(五)本公司向關係人取得不動產依本條第三項第(一)、(二)款規定評估結果均較交易價格為低時，應依本條第三項第(六)款規定辦理。但如因下列情形，並提出客觀證據及取具不動產專業估價者與會計師之具體合理性意
見者，不在此限：1.關係人係取得素地或租地再行興建者，得舉證符合下列條件之一者：(1)素地依前條規定之方法
評估，房屋則按關係人之營
建成本加計合理營建利潤，其合計數逾實際交易價格者。所稱合理營建利潤，應以
最近三年度關係人營建部門之平均營業毛利率或財政部
公布之最近期建設業毛利率
孰低者為準。
(2)同一標的房地之其他樓
層或鄰近地區一年內之其他
非關係人交易案例，其面積

取得不動產或其使用權資產
。
2.關係人訂約取得不動產或
其使用權資產時間距本交易
訂約日已逾五年。
3.與關係人簽訂合建契約，
或自地委建、租地委建等委請關係人興建不動產而取得不動產。
4.公開發行公司與其母公司、子公司，或其直接或間接
持有百分之百已發行股份或
資本總額之子公司彼此間，取得供營業使用之不動產使用權資產。
(五)本公司向關係人取得不動產依本條第三項第(一)、(二)款規定評估結果均較交易價格為低時，應依本條第三項第(六)款規定辦理。但如因下列情形，並提出客觀證據及取具不動產專業估價者與會計師之具體合理性意
見者，不在此限：1.關係人係取得素地或租地再行興建者，得舉證符合下列條件之一者：(1)素地依前條規定之方法
評估，房屋則按關係人之營
建成本加計合理營建利潤，其合計數逾實際交易價格者。所稱合理營建利潤，應以
最近三年度關係人營建部門之平均營業毛利率或財政部
公布之最近期建設業毛利率
孰低者為準。
(2)同一標的房地之其他樓
層或鄰近地區一年內之其他
非關係人交易案例，其面積相近，且交易條件經按不動
產買賣或租賃慣例應有之合理樓層或地區價差評估後條件相當者。
2.本公司舉證向關係人購入之不動產或租賃取得不動產
使用權資產，其交易條件與
36

相近，且交易條件經按不動
產買賣或租賃慣例應有之合理樓層或地區價差評估後條件相當者。
2.本公司舉證向關係人購入之不動產或租賃取得不動產
使用權資產，其交易條件與
鄰近地區一年內之其他非關
係人交易案例相當且面積相
近者。前述所稱鄰近地區交
易案例，以同一或相鄰街廓
且距離交易標的物方圓未逾
五百公尺或其公告現值相近者為原則；所稱面積相近，
則以其他非關係人成交案例
之面積不低於交易標的物面
積百分之五十為原則；前述
所稱一年內係以本次取得不動產或其使用權資產事實發
生之日為基準，往前追溯推
算一年。
(六)本公司向關係人取得不動產或其使用權資產，如經
按前條第三項第（一）、（
二）款規定評估結果均較交易價格為低者，應辦理下列事項。且本公司及對本公司
之投資採權益法評價之公開發行公司經前述規定提列特別盈餘公積者，應俟高價購
入之資產已認列跌價損失或處分或為適當補償或恢復原
狀，或有其他證據確定無不合理者，並經金管會同意後，始得動用該特別盈餘公積
。
1.本公司應就不動產或其使
用權資產交易價格與評估成
本間之差額，依證券交易法
第四十一條第一項規定提列
特別盈餘公積，不得予以分
派或轉增資配股。對本公司之投資採權益法評價之投資者如為公開發行公司，亦應
就該提列數額按持股比例依
證券交易法第四十一條第一鄰近地區一年內之其他非關
係人交易案例相當且面積相
近者。前述所稱鄰近地區交
易案例，以同一或相鄰街廓
且距離交易標的物方圓未逾
五百公尺或其公告現值相近者為原則；所稱面積相近，
則以其他非關係人成交案例
之面積不低於交易標的物面
積百分之五十為原則；前述
所稱一年內係以本次取得不動產或其使用權資產事實發
生之日為基準，往前追溯推
算一年。
(六)本公司向關係人取得不動產或其使用權資產，如經
按前條第三項第（一）、（
二）款規定評估結果均較交易價格為低者，應辦理下列事項。且本公司及對本公司
之投資採權益法評價之公開發行公司經前述規定提列特別盈餘公積者，應俟高價購
入之資產已認列跌價損失或處分或為適當補償或恢復原
狀，或有其他證據確定無不合理者，並經金管會同意後，始得動用該特別盈餘公積
。
1.本公司應就不動產或其使
用權資產交易價格與評估成
本間之差額，依證券交易法
第四十一條第一項規定提列
特別盈餘公積，不得予以分
派或轉增資配股。對本公司之投資採權益法評價之投資者如為公開發行公司，亦應
就該提列數額按持股比例依
證券交易法第四十一條第一項規定提列特別盈餘公積。
2.審計委員會應依公司法第二百十八條規定辦理。
3.應將本款第1 點及第2 點
處理情形提報股東會，並將
交易詳細內容揭露於年報及公開說明書。

37

項規定提列特別盈餘公積。
2.審計委員會應依公司法第二百十八條規定辦理。
3.應將本款第1 點及第2 點
處理情形提報股東會，並將
交易詳細內容揭露於年報及公開說明書。
(七)本公司向關係人取得不動產或其使用權資產，若有其他證據顯示交易有不合營
業常規之情事者，亦應依本
條第三項第（六）款規定辦
理。

第十一條

資訊公開揭露程序一、本公司取得或處分資產，有下列情形者，應按性質
依規定格式，於事實發生之
即日起算二日內將相關資訊
輸入公開資訊觀測站：(一)向關係人取得或處分不動產或其使用權資產，或與關係人為取得或處分不動產
或其使用權資產外之其他資產且交易金額達公司實收資本額百分之二十、總資產百
分之十或新臺幣三億元以上。但買賣國內公債、附買回、賣回條件之債券、申購或
買回國內證券投資信託事業
發行之貨幣市場基金，不在
此限。
(二)進行合併、分割、收購
或股份受讓。
(三)從事衍生性商品交易損
失達所訂處理程序規定之全(七)本公司向關係人取得不動產或其使用權資產，若有其他證據顯示交易有不合營
業常規之情事者，亦應依本
條第三項第（六）款規定辦理。
本公司或其非屬國內公開發行公司之子公司有第二項交易，交易金額達公開發行公司總資產百分之十以上者，
本公司應將第二項所列各款
資料提交股東會同意後，始得簽訂交易契約及支付款項
。但本公司、子公司，或其子公司彼此間交易，不在此限。
第二項及前項交易金額之計
算，應依第十一條第一項第五款規定辦理，且所稱一年
內係以本次交易事實發生之日為基準，往前追溯推算一年，已依本準則規定提交股
東會、董事會及審計委員會
通過部分免再計入。
資訊公開揭露程序一、本公司取得或處分資產，有下列情形者，應按性質
依規定格式，於事實發生之
即日起算二日內將相關資訊
輸入公開資訊觀測站：(一)向關係人取得或處分不動產或其使用權資產，或與關係人為取得或處分不動產
或其使用權資產外之其他資產且交易金額達公司實收資本額百分之二十、總資產百
分之十或新臺幣三億元以上。但買賣國內公債、附買回、賣回條件之債券、申購或
買回國內證券投資信託事業
發行之貨幣市場基金，不在
此限。
(二)進行合併、分割、收購
或股份受讓。
(三)從事衍生性商品交易損
失達所訂處理程序規定之全
38

配合法令
修訂

部或個別契約損失上限金額。
(四)取得或處分供營業使用之設備或其使用權資產，且其交易對象非為關係人，交易金額並達下列規定之一：
1.本公司實收資本額未達新臺幣一百億元，交易金額達新臺幣五億元以上。
2.本公司實收資本額達新臺
幣一百億元以上，交易金額
達新臺幣十億元以上。
(五)經營營建業務之公開發
行公司取得或處分供營建使
用之不動產或其使用權資產
且其交易對象非為關係人，
交易金額達新臺幣五億元以上；其中實收資本額達新臺
幣一百億元以上，處分自行
興建完工建案之不動產，且交易對象非為關係人者，交易金額為達新臺幣十億元以上。
(六)以自地委建、租地委建、合建分屋、合建分成、合建分售方式取得不動產，且其交易對象非為關係人，公司預計投入之交易金額達新臺幣五億元以上。
(七)除前六款以外之資產交
易、金融機構處分債權或從
事大陸地區投資，其交易金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上者。但下列情形不在此限：
1.買賣國內公債。
2.以投資為專業者，於證券
交易所或證券商營業處所所
為之有價證券買賣，或於初級市場認購募集發行之普通公司債及未涉及股權之一般
金融債券（不含次順位債券），或申購或買回證券投資信託基金或期貨信託基金，
或證券商因承銷業務需要、擔任興櫃公司輔導推薦證券

部或個別契約損失上限金額。
(四)取得或處分供營業使用之設備或其使用權資產，且其交易對象非為關係人，交易金額並達下列規定之一：
1.本公司實收資本額未達新臺幣一百億元，交易金額達新臺幣五億元以上。
2.本公司實收資本額達新臺
幣一百億元以上，交易金額
達新臺幣十億元以上。
(五)經營營建業務之公開發
行公司取得或處分供營建使
用之不動產或其使用權資產
且其交易對象非為關係人，
交易金額達新臺幣五億元以上；其中實收資本額達新臺
幣一百億元以上，處分自行
興建完工建案之不動產，且交易對象非為關係人者，交易金額為達新臺幣十億元以上。
(六)以自地委建、租地委建、合建分屋、合建分成、合建分售方式取得不動產，且其交易對象非為關係人，公司預計投入之交易金額達新臺幣五億元以上。
(七)除前六款以外之資產交
易、金融機構處分債權或從
事大陸地區投資，其交易金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上者。但下列情形不在此限：
1.買賣國內公債或信用評等
不低於我國主權評等等級之外國公債。
2.以投資為專業者，於證券
交易所或證券商營業處所所
為之有價證券買賣，或於初級市場認購外國公債或募集
發行之普通公司債及未涉及股權之一般金融債券（不含
次順位債券），或申購或買回證券投資信託基金或期貨39

商依財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心規定認購之有價證券。
3.買賣附買回、賣回條件之債券、申購或買回國內證券
投資信託事業發行之貨幣市場基金。
前項交易金額依下列方式計
算之：1.每筆交易金額。
2.一年內累積與同一相對人
取得或處分同一性質標的交易之金額。
3.一年內累積取得或處分(取得、處分分別累積)同一開發
計畫不動產或其使用權資產之金額。
4.一年內累積取得或處分(取得、處分分別累積)同一有價
證券之金額。
前述所稱「一年內」係以本
次交易事實發生日為基準，
往前追溯推算一年，已依本
程序規定公告部分免再計入。
二、本公司應按月將本公司
及其非屬國內公開發行公司之子公司截至上月底止從事
衍生性商品交易之情形依規
定格式，於每月十日前輸入
公開資訊觀測站。
三、本公司依規定應公告項
目如於公告時有錯誤或缺漏而應予補正時，應於知悉之
即日起算二日內將全部項目
重行公告申報。
四、本公司取得或處分資產，應將相關契約、議事錄、
備查簿、估價報告、會計師、律師或證券承銷商之意見
書備置於本公司，除其他法
律另有規定者外，至少保存五年。
五、本公司依前條規定公告
申報之交易後，有下列情形之一者，應於事實發生之即信託基金，或申購或賣回指數投資證券，或證券商因承銷業務需要、擔任興櫃公司
輔導推薦證券商依財團法人
中華民國證券櫃檯買賣中心
規定認購之有價證券。
3.買賣附買回、賣回條件之債券、申購或買回國內證券
投資信託事業發行之貨幣市場基金。
前項交易金額依下列方式計
算之：1.每筆交易金額。
2.一年內累積與同一相對人
取得或處分同一性質標的交易之金額。
3.一年內累積取得或處分(取得、處分分別累積)同一開發
計畫不動產或其使用權資產之金額。
4.一年內累積取得或處分(取得、處分分別累積)同一有價
證券之金額。
前述所稱「一年內」係以本
次交易事實發生日為基準，
往前追溯推算一年，已依本
程序規定公告部分免再計入。
二、本公司應按月將本公司
及其非屬國內公開發行公司之子公司截至上月底止從事
衍生性商品交易之情形依規
定格式，於每月十日前輸入
公開資訊觀測站。
三、本公司依規定應公告項
目如於公告時有錯誤或缺漏而應予補正時，應於知悉之
即日起算二日內將全部項目
重行公告申報。
四、本公司取得或處分資產，應將相關契約、議事錄、
備查簿、估價報告、會計師、律師或證券承銷商之意見
書備置於本公司，除其他法
律另有規定者外，至少保存五年。

40日起算日起二日內將相關資
訊於公開資訊觀測站公告申報：(一)原交易簽訂之相關契約有變更、終止或解除情事。
(二)合併、分割、收購或股
份受讓未依契約預定日程完成。
(三)原公告申報內容有變更。

五、本公司依前條規定公告
申報之交易後，有下列情形之一者，應於事實發生之即日起算日起二日內將相關資
訊於公開資訊觀測站公告申報：(一)原交易簽訂之相關契約有變更、終止或解除情事。
(二)合併、分割、收購或股
份受讓未依契約預定日程完成。
(三)原公告申報內容有變更。

41

(附錄一)

智崴資訊科技股份有限公司章程
第一章

總則

第一條：本公司依照公司法規定組織之，定中文名稱為智崴資訊科技股份有限公司，英文名稱為 BROGENT TECHNOLOGIES INC.。
第二條：本公司所營事業如下：
1. F218010 資訊軟體零售業。
2. F219010 電子材料零售業。
3. E605010 電腦設備安裝業。
4. F118010 資訊軟體批發業。
5. F119010 電子材料批發業。
6. I301010 資訊軟體服務業。
7. I301020 資料處理服務業。
8. I301030 電子資訊供應服務業。
9. J601010 藝文服務業。
10. I401010 一般廣告服務業。
11. J305010 有聲出版業。
12. J602010 演藝活動業。
13. E603050 自動控制設備工程業。
14. E604010 機械安裝業。
15. F110070 文教、樂器、育樂用品批發業。
16. F113010 機械批發業。
17. F113050 電腦及事務性機器設備批發業。
18. F209060 文教、樂器、育樂用品零售業。
19. F213010 電器零售業。
20. F213030 電腦及事務性機器設備零售業。
21. F401010 國際貿易業。
22. F601010 智慧財產權業。
23. I501010 產品設計業。
24. I503010 景觀、室內設計業。
25. F213080 機械器具零售業。
26. F213990 其他機械器具零售業。
27. J701040 休閒活動場館業。
28. J701070 資訊休閒業。
29. JB01010 會議及展覽服務業。
30. JE01010 租賃業。
31. ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務。
第三條：本公司得為業務上之需要及互惠原則，得對外保證，並依公司對外保證管理辦法處理之。
第四條：本公司轉投資總額得超過最近期財務報表淨值百分之四十，並授權董事會執行。
第五條：本公司設總公司於高雄市，必要時經董事會之決議得在國內外設立分公司。
第六條：本公司之公告方法依照公司法第二十八條規定辦理。

42

第二章

股份

第七條：本公司資本總額定為新台幣玖億元正，分為玖仟萬股，每股金額新台幣壹拾元整，授權董事會分次發行。
第一項資本額內另保留新台幣貳仟萬元供發行員工認股權憑證，共計貳佰萬股，每股面額新台幣壹拾元整，授權董事會分次發行之。
第七條之一：本公司得經最近一次股東會有代表已發行股份總數過半數股東出席，及出席股東表決權三分之二以上同意，以低於市價之認股價格發行員工認股權
憑證，或以低於實際買回股份之平均價格轉讓庫藏股予員工。
第八條：本公司股票概為記名式，由代表公司之董事簽名或蓋章，並經依法得擔任股票
發行簽證人之銀行簽證後發行之，亦得免印製股票，惟應洽證券集中保管事業
機構登錄發行之股份，並依該機構之規定辦理。
第八條之一：本公司依法買回股份轉讓對象、發行員工認股權憑證、限制員工權利新股之發給對象、發行新股得承購股份之對象得包括符合一定條件之控制或從屬公司員工。其條件及分配方式授權董事會決定之。
第九條：股東名簿記載之變更，於公司法第 165 條規定之期間內均停止之。本公司股務處理事項悉依公司法及主管機關所頒佈之「公開發行股票公司股務處理準則」規定辦理。
第三章

股東會

第 十 條：股東會分常會及臨時會二種，常會每年召集一次，於每會計年度終了後六個
月內召開，臨時會於必要時依法召集之。股東會除法令另有規定外，由董事
會召集之。股東會之召集通知經相對人同意者，得以電子方式為之。
第十一條：股東因故不能出席股東會時，得出具公司印發之委託書載明授權範圍，簽名
或蓋章委託代理人出席。股東委託出席之辦法，除依公司法第 177 條規定外，
悉依主管機關頒佈之「公開發行公司出席股東會使用委託書規則」辦理。
第十二條：本公司股東每股有一表決權，但本公司各股東若有公司法第 179 條及相關法
令規定者無表決權。
第十三條：股東會之決議，除公司法另有規定外，應有代表已發行股份總數過半數股東
之出席，以出席股東表決權過半數之同意行之。
第十三條之一：本公司公開發行後，擬撤銷公開發行時，應提股東會決議之，且於興櫃及上市櫃期間均不變動此條文。
第四章

董事及審計委員會

第十四條：本公司設董事七至九人，任期三年，連選得連任。本公司全體董事合計持股成數依證券主管機關規定辦理。
本公司於上述董事名額中，設置獨立董事三人。
董事之選舉採候選人提名制度，由股東會就董事候選人名單中選任之。提名方式依公司法第192條之1規定辦理。
本公司設置審計委員會替代監察人職權。
審計委員會由全體獨立董事組成，其人數不少於三人，其中一人為召集人。
本公司應為董事於任期內就執行業務範圍依法應負之賠償責任，為其購買責
任保險，其保險額度授權董事會依同業投保水準議定之。

43

第十四條之一：本公司董事之選舉採用單記名累積選舉法，每一股份有與應選出董事人
數相同之選舉權，得集中選舉一人，或分配選舉數人，由所得選票代表
選舉權較多者，當選為董事。
第十五條：董事會由董事組織之，由三分之二以上董事之出席及出席董事過半數之同意
互選董事長一人，並得以同一方式互選一人為副董事長，董事長對外代表公司。
第十六條：董事長請假或因故不能行使職權時，其代理依公司法第二百零八條規定辦理。
第十六條之一：董事會之召集，應載明召集事由，於七日前通知各董事。但遇有緊急情
事時，得隨時召集之。會議之召集通知得以書面、傳真或電子郵件等方式通知之。
第十七條：董事會之決議除公司法另有規定外，應有過半數董事之出席並以出席董事過半數之同意行之。董事因故不能親自出席董事會時，得委託其他董事依法代
理出席，且應於每次出具委託書，並列舉召集事由之授權範圍。前開代理人
以受一人之委託為限。董事會開會時，如以視訊會議為之，其董事以視訊參
與會議者，視為親自出席。
第十八條：全體董事執行職務時，不論盈虧得支給報酬，其報酬授權董事會依其對公司營運參與程度及貢獻價值，並依照同業通常水準議定之。
第十八條之一:本公司董事如擔任公司職務者，除依本章程第廿一條規定分派董監酬勞外，得依一般經理人薪資水準按月支領薪俸。
第五章

經理人

第十九條：本公司得設經理人，其委任、解任及報酬依照公司法第二十九條規定辦理。
第六章

會計

第二十條：本公司會計年度自每年一月一日起至十二月三十一日 止。本公司應於每會
計年度終了，由董事會造具(一)營業報告書(二)財務報表(三)盈餘分派或虧損撥補之議案等各項表冊，依法定程序提交股東常會，請求承認。
第二十一條：本公司年度如有獲利，應提撥百分之五到百分之十五為員工酬勞，董事酬勞不高於百分之二。但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額。
前項員工酬勞得以股票或現金為之，且發給之對象得包括符合一定條件之控制或從屬公司員工，母子公司間可雙向發放，其條件認定及發放方式授權董事會決議行之。
本公司審計委員會設置前，監察人酬勞依第一項定分派比率。
第二十二條：本公司年度總決算如有當期淨利，應先提繳稅款，彌補以往年度虧損，次提百分之十為法定盈餘公積，再就其餘額，加計上年度累積未分配盈餘數，為累積可分配盈餘；但法定盈餘公積之提列，已達本公司資本總額時，不在此限。累積可分配盈餘除依法令或主管機關規定提列或迴轉特別盈餘
公積，並得視業務需要酌予保留，其餘除派付股息外，如尚有餘額再由股
東會決議分派股東紅利。
第二十三條：本公司所處產業環境多變，企業生命週期正值穩定成長階段，考量本公司
持續擴充、營運週轉所需資金及長期財務規劃，並滿足股東對現金流入之需求，本公司之股利政策係依公司法等相關法規規定採剩餘股利政策。依公司未來資本預算規劃來衡量未來年度資金需求，然後先以保留盈餘融通
所需資金後，剩餘之盈餘才以現金股利或股票股利之方式分派之，其中現

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金股利不得低於股利總數之百分之十。
第七章

附則

第二十四條：本章程未定事項，悉依公司法及相關法令規定辦理。
第二十五條：本章程訂立於民國 90 年 10 月 22 日。
第一次修訂於民國 91 年 07 月 05 日。
第二次修訂於民國 92 年 08 月 23 日。
第三次修訂於民國 93 年 06 月 27 日。
第四次修訂於民國 94 年 03 月 25 日。
第五次修訂於民國 94 年 09 月 29 日。
第六次修訂於民國 95 年 06 月 30 日。
第七次修訂於民國 97 年 06 月 30 日。
第八次修訂於民國 99 年 02 月 09 日。
第九次修訂於民國 100 年 05 月 31 日。
第十次修訂於民國 100 年 07 月 08 日。
第十一次修訂於民國 100 年 11 月 23 日。
第十二次修訂於民國 101 年 06 月 27 日。
第十三次修訂於民國 102 年 06 月 19 日。
第十四次修訂於民國 103 年 06 月 11 日。
第十五次修訂於民國 104 年 05 月 20 日。
第十六次修訂於民國 105 年 05 月 31 日。
第十七次修訂於民國 106 年 05 月 31 日。
第十八次修訂於民國 107 年 05 月 29 日。
第十九次修訂於民國 108 年 05 月 29 日。
第二十次修訂於民國 109 年 05 月 28 日。
智 崴 資 訊 科 技 股 份 有 限 公 司
董 事 長：歐陽志宏45

(附錄二)
智崴資訊科技股份有限公司
取得或處分資產處理程序
第一條：目的為保障資產，落實資訊公開，特訂本處理程序，本程序如有未盡事宜，另依相關法令之規定辦理。
第二條：法令依據本處理程序係依證券交易法第三十六條之一及金融監督管理委員會(以下簡稱金管會)「公開發行公司取得或處分資產處理準則」有關規定訂定。
第三條：資產範圍
一、有價證券：包括股票、公債、公司債、金融債券、表彰基金之有價證券、存託憑證、認購(售)權證、受益證券及資產基礎證券等投資。
二、不動產(含土地、房屋及建築、投資性不動產)及設備。
三、會員證。
四、無形資產：包括專利權、著作權、商標權、特許權等無形資產。
五、使用權資產。
六、金融機構之債權（含應收款項、買匯貼現及放款、催收款項）。
七、衍生性商品。
八、依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產。
九、其他重要資產。
第四條：名詞定義
一、衍生性商品：指其價值由特定利率、金融工具價格、商品價格、匯率、價
格或費率指數、信用評等或信用指數、或其他變數所衍生之遠期契約、選擇權契約、期貨契約、槓桿保證金契約、交換契約，上述契約之組合，或嵌入衍生性商品之組合式契紎或結構型商品等。所稱之遠期契約，不含保險契約、履約契約、售後服務契約、長期租賃契約及長期進（銷）貨契約。
二、依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產：指依企業併購法、金融控股公司法、金融機構合併法或其他法律進行合併、分割或收購而取得或處分之資產，或依公司法第一百五十六條之三規定發行新股受讓
他公司股份（以下簡稱股份受讓）者。
三、關係人、子公司：應依證券發行人財務報告編製準則規定認定之。
四、專業估價者：指不動產估價師或其他依法律得從事不動產、設備估價業務者。
五、事實發生日：指交易簽約日、付款日、委託成交日、過戶日、董事會決議
日或其他足資確定交易對象及交易金額之日等日期孰前者。但屬需經主管
機關核准之投資者，以上開日期或接獲主管機關核准之日孰前者為準。
六、大陸地區投資：指依經濟部投資審議委員會在大陸地區從事投資或技術合作許可辦法規定從事之大陸投資。
第五條：本公司原則上不從事取得或處分金融機構之債權之交易，嗣後若欲從事取得或處分金融機構之債權之交易，將提報董事會核准後再訂定其評估及作業程序。
第六條：公開發行公司取得之估價報告或會計師、律師或證券承銷商之意見書，該46專業估價者及其估價人員、會計師、律師或證券承銷商應符合下列規定：
一、未曾因違反本法、公司法、銀行法、保險法、金融控股公司法、商業
會計法，或有詐欺、背信、侵占、偽造文書或因業務上犯罪行為，受一年以上有期徒刑之宣告確定。但執行完畢、緩刑期滿或赦免後已滿
三年者，不在此限。
二、與交易當事人不得為關係人或有實質關係人之情形。
三、公司如應取得二家以上專業估價者之估價報告，不同專業估價者或估價人員不得互為關係人或有實質關係人之情形。
前項人員於出具估價報告或意見書時，應依下列事項辦理：一、承接案件前，應審慎評估自身專業能力、實務經驗及獨立性。
二、查核案件時，應妥善規劃及執行適當作業流程，以形成結論並據以出
具報告或意見書；並將所執行程序、蒐集資料及結論，詳實登載於案件工作底稿。
三、對於所使用之資料來源、參數及資訊等，應逐項評估其完整性、正確性及合理性，以做為出具估價報告或意見書之基礎。
四、聲明事項，應包括相關人員具備專業性與獨立性、已評估所使用之資訊為合理與正確及遵循相關法令等事項。
第七條：評估及作業程序
一、價格決定及參考依據(一)本公司資產之取得或處分由權責主管依本公司內部控制制度有關「固定資產及投資作業程序」辦理。
(二)本公司取得或處分有價證券，應先取具標的公司最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報表作為評估交易價格之參考。
(三)取得或處分不動產，應參考公告現值、評定價值、鄰近不動產實際交易
價格等，決議交易條件及交易價格，作成分析報告提報董事長，依本公
司規定之核決權限辦理。
(四)取得或處分設備，應以詢價、比價、議價或招標方式擇一為之。審慎評估後檢送相關資料，並會交相關部門後，依本公司規定之核決權限辦理。
(五)本公司取得或處分會員證，應參考市場公平市價，決議交易條件及交易
價格，依本公司規定之核決權限辦理。
(六)本公司取得或處分無形資產，應參考專家評估報告或市場公平市價，決議交易條件及交易價格，依本公司規定之核決權限辦理。
(七)本公司取得或處分衍生性商品時，其交易人員擬定整個公司金融商品交易之策略，並應定期計算部位，蒐集市場資訊，進行趨勢判斷及風險評估，擬定操作策略，經由核決權限核准後，作為從事交易之依據。
(八)本公司辦理合併、分割、收購或股份受讓，應於召開董事會決議前，委請會計師、律師或證券承銷商就換股比例、收購價格或配發股東之現金
或其他財產之合理性表示意見，提報董事會討論通過。
二、投資額度與授權層級47

(一)有價證券投資之取得或處分，須經董事長裁決後為之，若交易金額達淨值40%(不含)以上者，則須經董事會通過後始得為之。
(二) 1.取得或處分不動產及其使用權資產，應參考公告現值、評定價值、鄰近不動產及其使用權資產實際交易價格等，決議交易條件及交易價
格，作成分析報告提報董事長，呈請董事長核准並應於最近一次董事
會中提經董事會通過後始得為之。
2.取得或處分設備，應以詢價、比價、議價或招標方式擇一為之，其金
額在新台幣100 萬元(含)以下者，應依授權辦法逐級核准，呈請總經理核准；超過新台幣100 萬元者，應呈請董事長核准後，始得為之。
(三)本公司及各子公司個別得購買非供營業使用之不動產及其使用權資產或有價證券之總額及得投資個別有價證券之限額，應受以下所訂額度限制：
1.非供營業使用之不動產總額合計不得逾本公司最近期財務報表淨值百分之三十。
2.有價證券之總額合計，不得逾本公司最近期財務報表淨值百分之四十。
3.投資個別有價證券之限額，不得逾本公司最近期財務報表淨值百分之三十。
(四)取得或處分會員證，應參考市場公平市價，決議交易條件及交易價格，
作成分析報告，提經董事會通過後始得為之。
(五)取得或處分無形資產，應參考專家評估報告或市場公平市價，決議交易條件及交易價格，作成分析報告，提經董事會通過後始得為之。

(六)取得或處分衍生性商品，除依據公司營業額的成長及風險部位的變化外，另基於安全性之考量，每一筆交易皆需由承辦人員出具申請表，呈權責財務主管初核後轉呈董事長核准方始生效。如有修正，亦必須經董
事長核准後方得為之。事後相關交易事項應提報董事會。
(七)依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產，應將合併、分割或收購重要約定內容及相關事項，於股東會開會前製作致股東之公
開文件，併同前項第(八)款之專家意見及股東會之開會通知一併交付股東，以作為是否同意該合併、分割或收購案之參考。但依其他法律規定
得免召開股東會決議合併、分割或收購事項者，不在此限。另外，參與
合併、分割或收購之公司，任一方之股東會，因出席人數、表決權不足
或其他法律限制，致無法召開、決議，或議案遭股東會否決，參與合併、分割或收購之公司應立即對外公開說明發生原因、後續處理作業及預計
召開股東會之日期。
(八)本公司取得或處分資產依本程序或其他法律規定應經董事會通過者，如有董事表示異議且有紀錄或書面聲明，公司並應將董事異議資料送審計48

委員會。另外依規定將取得或處分資產交易提報董事會討論時，應充分
考量各獨立董事之意見，並將其同意或反對之意見與理由列入會議紀錄。
(九)本公司各部門如為業務需要取得或處分資產，如屬公司法第一八五條所
列之重大事項者，須提請股東會通過。
三、執行單位本公司取得或處分資產，應依下列規定逐級陳報，必要時應報請董事會核議：(一)本公司取得或處分有價證券，由總經理室及財務部依本公司內控辦法「投資循環」辦理。
(二)本公司取得或處分不動產或設備，由管理部依本公司內控制度固定資產
管理作業辦理。
(三)本公司取得或處分會員證或無形資產時，由管理部依前條核決權限呈核後，由使用部門及相關部門負責執行。
(四)本公司取得或處分衍生性商品，由財務部依本處理程序辦理。
(五)本公司辦理合併、分割、收購或股份受讓時宜委請律師、會計師及承銷
商等共同研議法定程序預計時間表，並組成專案小組依照法定程序執行之。
四、不動產或設備估價報告
本公司取得或處分不動產、設備或其使用權資產，除與國內政府機關交易、
自地委建、租地委建，或取得、處分供營業使用之設備或其使用權資產外，
交易金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上者，應於事實發
生日前取得專業估價者出具之估價報告，並符合下列規定：(一)因特殊原因須以限定價格或特定價格作為交易價格之參考依據時，該項
交易應先提經董事會決議通過；其嗣後有交易條件變更時，亦同。
(二)交易金額達新臺幣十億元以上者，應請二家以上之專業估價者估價。
(三)專業估價者之估價結果有下列情形之一，除取得資產之估價結果均高於
交易金額，或處分資產之估價結果均低於交易金額外，應洽請會計師依
財團法人中華民國會計研究發展基金會所發布之審計準則公報第二十號規定辦理，並對差異原因及交易價格之允當性表示具體意見：
1.估價結果與交易金額差距達交易金額之百分之二十以上者。
2.二家以上專業估價者之估價結果差距達交易金額百分之十以上者。
(四)專業估價者出具報告日期與契約成立日期不得逾三個月。但如其適用同
一期公告現值且未逾六個月者，得由原專業估價者出具意見書。
五、取得或處分有價證券專家意見本公司取得或處分有價證券，應於事實發生日前取具標的公司最近期經會計
師查核簽證或核閱之財務報表作為評估交易價格之參考，另交易金額達公司
實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上者，應於事實發生日前洽請會計
師就交易價格之合理性表示意見，會計師若需採用專家報告者，應依財團法人中華民國會計研究發展基金會所發布之審計準則公報第二十號規定辦理。但該有價證券具活絡市場之公開報價或符合金管會規定情事者，不在此限。
六、會員證或無形資產專家評估意見報告
本公司取得或處分無形資產或其使用權資產或會員證交易金額達公司實收49

資本額百分之二十或新臺幣三億元以上者，除與國內政府機關交易外，應於事實發生日前洽請會計師就交易價格之合理性表示意見，會計師並應依財團
法人中華民國會計研究發展基金會所發布之審計準則公報第二十號規定辦理。
七、本公司若係經法院拍賣程序取得或處分資產者，得以法院所出具之證明文
件替代估價報告或會計師意見。
第七條之一
第七條第四、五、六款交易金額之計算，應依第十一條第一項規定辦理，且所稱一年內係以本次交易事實發生之日為基準，往前追溯推算一年，已依本準則
規定取得專業估價者出具之估價報告或會計師意見部分免再計入。

第八條：關係人交易之處理程序一、本公司與關係人取得或處分資產，除應依第七條取得不動產處理程序辦理
外，尚應依以下規定辦理相關決議程序及評估交易條件合理性等事項外，交易金額達公司總資產百分之十以上者，亦應依前節規定取得專業估價者出具之估價報告或會計師意見。前項交易金額之計算，應依第七之一條規定辦
理。另外在判斷交易對象是否為關係人時，除注意其法律形式外，並應考慮
實質關係。
二、評估及作業程序
本公司向關係人取得或處分不動產或其使用權資產，或與關係人取得或處分不動產或其使用權資產外之其他資產且交易金額達公司實收資本額百分之二十、總資產百分之十或新臺幣三億元以上者，除買賣國內公債、附買回、賣回條件之債券、申購或買回國內證券投資信託事業發行之貨幣市場基金
外，應將下列資料，提交審計委員會及董事會通過後，始得簽訂交易契約及支付款項：(一)取得或處分資產之目的、必要性及預計效益。
(二)選定關係人為交易對象之原因。
(三)向關係人取得不動產或其使用權資產，依本條第三項第(一)款及第(四)款規定評估預定交易條件合理性之相關資料。
(四)關係人原取得日期及價格、交易對象及其與公司和關係人之關係等事項。
(五)預計訂約月份開始之未來一年各月份現金收支預測表，並評估交易之必
要性及資金運用之合理性。
(六) 依前條規定取得之專業估價者出具之估價報告，或會計師意見。
(七)本次交易之限制條件及其他重要約定事項。
前項交易金額之計算，應依第十一條第一項規定辦理，且所稱一年內係以本次交易事實發生之日為基準，往前追溯推算一年，已依本準則規定提交審計
委員會及董事會通過部分免再計入。
本公司與子公司間，或其直接或間接持有百分之百已發行股份或資本總額之子公司彼此間從事下列交易，董事會得依第七條第二項第二款授權董事長在一定額度內先行決行，事後再提報最近期之董事會追認。
(一)取得或處分供營業使用之設備或其使用權資產。

50

(二)取得或處分供營業使用之不動產使用權資產。
三、交易成本之合理性評估(一)本公司向關係人取得不動產或其使用權資產，應按下列方法評估交易成
本之合理性：
1.按關係人交易價格加計必要資金利息及買方依法應負擔之成本。所稱
必要資金利息成本，以公司購入資產年度所借款項之加權平均利率為
準設算之，惟其不得高於財政部公布之非金融業最高借款利率。
2.關係人如曾以該標的物向金融機構設定抵押借款者，金融機構對該標
的物之貸放評估總值，惟金融機構對該標的物之實際貸放累計值應達
貸放評估總值之七成以上及貸放期間已逾一年以上。但金融機構與交
易之一方互為關係人者，不適用之。
(二)合併購買或租賃同一標的之土地及房屋者，得就土地及房屋分別按前項
所列任一方法評估交易成本。
(三)本公司向關係人取得不動產或其使用權資產，依本條第三項第(一)款及
第(二)款規定評估不動產或其使用權資產成本，並應洽請會計師複核及表示具體意見。
(四)本公司向關係人取得不動產，有下列情形之一者，應依本條第一項及第二項有關評估及作業程序規定辦理即可，不適用本條第三項（一）
、（二）、（三）款有關交易成本合理性之評估規定：
1.關係人係因繼承或贈與而取得不動產或其使用權資產。
2.關係人訂約取得不動產或其使用權資產時間距本交易訂約日已逾五
年。
3.與關係人簽訂合建契約，或自地委建、租地委建等委請關係人興建不動產而取得不動產。
4.公開發行公司與其母公司、子公司，或其直接或間接持有百分之百已發行股份或資本總額之子公司彼此間，取得供營業使用之不動產使用權資產。
(五)本公司向關係人取得不動產依本條第三項第(一)、(二)款規定評估結果均較交易價格為低時，應依本條第三項第(六)款規定辦理。但如因下列情形，並提出客觀證據及取具不動產專業估價者與會計師之具體合理性意
見者，不在此限：1.關係人係取得素地或租地再行興建者，得舉證符合下列條件之一者：(1)素地依前條規定之方法評估，房屋則按關係人之營建成本加計合理
營建利潤，其合計數逾實際交易價格者。所稱合理營建利潤，應以最近三年度關係人營建部門之平均營業毛利率或財政部公布之最近期
建設業毛利率孰低者為準。
(2)同一標的房地之其他樓層或鄰近地區一年內之其他非關係人交易案
例，其面積相近，且交易條件經按不動產買賣或租賃慣例應有之合理
樓層或地區價差評估後條件相當者。
2.本公司舉證向關係人購入之不動產或租賃取得不動產使用權資產，其交易條件與鄰近地區一年內之其他非關係人交易案例相當且面積相近51

者。前述所稱鄰近地區交易案例，以同一或相鄰街廓且距離交易標的
物方圓未逾五百公尺或其公告現值相近者為原則；所稱面積相近，則以其他非關係人成交案例之面積不低於交易標的物面積百分之五十為
原則；前述所稱一年內係以本次取得不動產或其使用權資產事實發生之日為基準，往前追溯推算一年。
(六)本公司向關係人取得不動產或其使用權資產，如經按前條第三項第（一）、（二）款規定評估結果均較交易價格為低者，應辦理下列事項。
且本公司及對本公司之投資採權益法評價之公開發行公司經前述規定提列特別盈餘公積者，應俟高價購入之資產已認列跌價損失或處分或為適
當補償或恢復原狀，或有其他證據確定無不合理者，並經金管會同意後，始得動用該特別盈餘公積。
1.本公司應就不動產或其使用權資產交易價格與評估成本間之差額，依證券交易法第四十一條第一項規定提列特別盈餘公積，不得予以分派
或轉增資配股。對本公司之投資採權益法評價之投資者如為公開發行
公司，亦應就該提列數額按持股比例依證券交易法第四十一條第一項
規定提列特別盈餘公積。
2.審計委員會應依公司法第二百十八條規定辦理。
3.應將本款第1 點及第2 點處理情形提報股東會，並將交易詳細內容揭
露於年報及公開說明書。
(七)本公司向關係人取得不動產或其使用權資產，若有其他證據顯示交易有不合營業常規之情事者，亦應依本條第三項第（六）款規定辦理。
第九條 取得或處分衍生性商品之處理程序
一、交易原則與方針(一)交易種類
1.本程序第四條所稱之衍生性金融商品。
2.債券保證金交易。
(二)經營（避險）策略
本公司從事衍生性金融商品交易，應以避險為目的，交易商品應選擇使
用規避公司業務經營所產生之風險為主，持有之幣別必須與公司實際進
出口交易之外幣需求相符，以公司整體內部部位（指外幣收入及支出）
自行軋平為原則，藉以降低公司整體之外匯風險，並節省外匯操作成本。
(三)權責劃分
1.交易人員為衍生性金融商品之交易執行人員，負責衍生性金融商品之相關資料
法令之蒐集，避險策略之設計及風險之揭露，並於執行交易前應了解公司管理政策及理念，判斷市場趨勢及風險，依公司操作策略提出部
位及避險方式之建議報告，送交授權主管核准後執行。
2.交易確認人員
負責與往來銀行確認交易之正確性；並於交易確認書上用印寄回。
3.交割人員52

負責衍生性金融商品交易之交割事宜，並定期檢視現金流量狀況以確
保所訂定之交易契約能如期交割。
4.帳務人員應根據相關規定(財務會計準則公報等)，將有關規避交易及損益結果，
正確且允當地表達於財務報表上。
(四)續效評估
1.避險性交易操作之績效，以避險策略作為依據而加以衡量評估。財務部每兩週應以市價評估來檢討操作績效，並於每月第一週內將上個月之操作績效呈閱董事長。
2.財務部門應提供外匯部位評價與外匯市場走勢及市場分析，並定期評估及檢討時，若發現有異常情形時，應立即採取必要之因應措施，並呈報董事長。
(五)契約總額及損失上限之訂定
1.契約總額
1.1 避險性交易額度公司於任何時點整體避險性契約總餘額，以不超過一年內因實質交易衍生之避險需求為限。個別契約餘額以美金貳佰萬或等值外幣為限。
1.2 投機性交易額度
本公司不從事投機性交易之操作。
2.損失上限之訂定
從事衍生性商品交易，全部或個別契約損失上限不得逾全部或個別契約金額之20%。
二、風險管理措施(一)信用風險管理本公司交易對象限與公司有往來之銀行或國際知名之金融機構，並能提供專業資訊者為原則。
(二)市場風險管理本公司衍生性商品交易以避險為限，不從事投機性金融操作。
(三)流動性風險管理為確保市場流動性，在選擇金融產品時以流動性較高(即隨時可在市場上軋平)為主，受託交易的金融機構必須有充足的資訊及隨時可在任何市場
進行交易的能力。
(四)現金流量風險管理為確保公司營運資金週轉穩定性，本公司從事衍生性商品交易之資金來
源以自有資金為限，且其操作金額應考量未來現金收支預測之資金需求。
(五)作業風險管理
1.應確實遵循公司授權額度、作業流程及納入內部稽核，以避免作業風
險。
2.從事衍生性商品之交易人員及確認、交割等作業人員不得互相兼任。
3.風險之衡量、監督與控制人員應與前款人員分屬不同部門，並應向董事會或向不負交易或部位決策責任之高階主管人員報告。

53

4.衍生性商品交易所持有之部位至少每週應評估一次，惟若為業務需要辦理之避險性交易至少每月應評估二次，其評估報告應呈送董事會授
權之高階主管人員。
(六)商品風險管理內部交易人員對金融商品應俱備完整及正確之專業知識，並要求銀行
充分揭露風險，以避免誤用金融商品風險。
(七)法律風險管理:與金融機構簽署的文件應經過外匯及法務或法律顧問之專門人員檢視
後，才可正式簽署，以避免法律風險。
三、內部稽核制度
內部稽核人員應定期瞭解衍生性商品交易內部控制之允當性，並按月查核交
易部門對從事衍生性商品交易處理程序之遵守情形並分析交易循環，作成稽
核報告，如發現重大違規情事，應以書面通知審計委員會。
四、定期評估方式
(一)董事會應授權高階主管人員定期監督與評估從事衍生性商品交易是否
確實依公司所訂之交易程序辦理，及所承擔風險是否在容許承作範圍
內、市價評估報告有異常情形時(如持有部位已逾損失受限)時，應立即向董事會報告，並採因應之措施。
(二)衍生性商品交易所持有之部位至少每週應評估一次，惟若為業務需要辦
理之避險性交易至少每月應評估二次，其評估報告應呈送董事會授權
之高階主管人員。
五、董事會之監督管理原則(一)董事會應指定高階主管人員隨時注意衍生性商品交易風險之監督與控制，其管理原則如下：
1.定期評估目前使用之風險管理措施是否適當並確實依本程序辦理。
2.監督交易及損益情形，發現有異常情事時，應採取必要之因應措施，
並立即向董事會報告，董事會應有獨立董事出席並表示意見。
(二)定期評估從事衍生性商品交易之績效是否符合既定之經營策略及承擔
之風險是否在公司容許承受之範圍。
(三)本公司從事衍生性商品交易時，依本程序規定授權相關人員辦理者，事後應提報最近期董事會。
六、備查簿之建立
本公司從事衍生性商品交易時，應建立備查簿，就從事衍生性商品交易之
種類、金額、董事會通過日期及依本條第四項第（二）款、第五項第（一）
及第（二）款應審慎評估之事項，詳予登載於備查簿備查。
第十條 辦理合併、分割、收購或股份受讓之處理程序一、董事會、股東會日期
參與合併、分割或收購之公司除其他法律另有規定或有特殊因素事先報經金
管會同意者外，應於同一天召開董事會及股東會，決議合併、分割或收購相關事項。
參與股份受讓之公司除其他法律另有規定或有特殊因素事先報經金管會同
意者外，應於同一天召開董事會。
本公司參與合併、分割、收購或股份受讓時，應將下列資料作成完整書面紀錄，並保存五年，備供查核。
(一)人員基本資料：包括消息公開前所有參與合併、分割、收購或股份受讓54計畫或計畫執行之人，其職稱、姓名、身分證字號（如為外國人則為護照號碼）。
(二)重要事項日期：包括簽訂意向書或備忘錄、委託財務或法律顧問、簽訂
契約及董事會等日期。
(三)重要書件及議事錄：包括合併、分割、收購或股份受讓計畫，意向書或備忘錄、重要契約及董事會議事錄等書件。
本公司參與合併、分割、收購或股份受讓時，應於董事會決議通過之即日起算二日内，將前項第一款及第二款資料，依規定格式以網際網路資訊系統申報金管會備查。
參與合併、分割、收購或股份受讓之公司有非屬上市或股票在證券商營業處
所買賣之公司者，本公司應與其簽訂協議，並依第三項及第四項規定辦理。
二、事前保密承諾
所有參與或知悉公司合併、分割、收購或股份受讓計畫之人，應出具書面保密承諾，在訊息公開前，不得將計畫之內容對外洩露，亦不得自行或利用他
人名義買賣與合併、分割、收購或股份受讓案相關之所有公司之股票及其他
具有股權性質之有價證券。
三、換股比例或收購價格之訂定與變更原則
參與合併、分割、收購或股份受讓之公司應於雙方董事會前委請會計師、律師或證券承銷商就換股比例、收購價格或配發股東之現金或其他財產之合理性表示意見 並提報股東會。但本公司合併其直接或間接持有百分之百已發
行股份或資本總額之子公司，或其直接或間接持有百分之百已發行股份或資本總額之子公司間之合併，得免取得前開專家出具之合理性意見。換股比例
或收購價格得變更條件如下：(一)辦理現金增資、發行轉換公司債、無償配股、發行附認股權公司債、附認股權特別股、認股權憑證及其他具有股權性質之有價證券。
(二)處分公司重大資產等影響公司財務業務之行為。
(三)發生重大災害、技術重大變革等影響公司股東權益或證券價格情事。
(四)參與合併、分割、收購或股份受讓之公司任一方依法買回庫藏股之調整。
(五)參與合併、分割、收購或股份受讓之主體或家數發生增減變動。
(六)已於契約中訂定得變更之其他條件，並已對外公開揭露者。
四、契約應載內容
合併、分割、收購或股份受讓公司之契約除依公司法及相關法令規定外，並應載明下列事項：(一)違約之處理。
(二)因合併而消滅或被分割之公司前已發行具有股權性質有價證券或已買回之庫藏股之處理原則。
(三)參與公司於計算換股比例基準日後，得依法買回庫藏股之數量及其處理原則。
(四)參與主體或家數發生增減變動之處理方式。
(五)預計計畫執行進度、預計完成日程。
(六)計畫逾期未完成時，依法令應召開股東會之預定召開日期等相關處理程序。
五、參與合併、分割、收購或股份受讓之公司家數異動參與合併、分割、收購
或股份受讓之公司任何一方於資訊對外公開後，如擬再與其他公司進行合
55

併、分割、收購或股份受讓，除參與家數減少，且股東會已決議並授權董事會得變更權限者，參與公司得免召開股東會重行決議外，原合併、分割、收
購或股份受讓案中，已進行完成之程序或法律行為，應由所有參與公司重行為之。
六、參與合併、分割、收購或股份受讓之公司有非屬公開發行公司者，本公司
應與其簽訂協議，並依本條第一項召開董事會日期、第二項事前保密承諾、第五項參與合併、分割、收購或股份受讓之公司家數異動之規定辦理。
第十一條 資訊公開揭露程序一、本公司取得或處分資產，有下列情形者，應按性質依規定格式，於事實發
生之即日起算二日內將相關資訊輸入公開資訊觀測站：(一)向關係人取得或處分不動產或其使用權資產，或與關係人為取得或處分不動產或其使用權資產外之其他資產且交易金額達公司實收資本額百分之二十、總資產百分之十或新臺幣三億元以上。但買賣國內公債、附
買回、賣回條件之債券、申購或買回國內證券投資信託事業發行之貨幣
市場基金，不在此限。
(二)進行合併、分割、收購或股份受讓。
(三)從事衍生性商品交易損失達所訂處理程序規定之全部或個別契約損失上限金額。
(四)取得或處分供營業使用之設備或其使用權資產，且其交易對象非為關係人，交易金額並達下列規定之一：
1.本公司實收資本額未達新臺幣一百億元，交易金額達新臺幣五億元以上。
2.本公司實收資本額達新臺幣一百億元以上，交易金額達新臺幣十億元以上。
(五)經營營建業務之公開發行公司取得或處分供營建使用之不動產或其使用
權資產且其交易對象非為關係人，交易金額達新臺幣五億元以上；其中
實收資本額達新臺幣一百億元以上，處分自行興建完工建案之不動產，且交易對象非為關係人者，交易金額為達新臺幣十億元以上。
(六)以自地委建、租地委建、合建分屋、合建分成、合建分售方式取得不動
產，且其交易對象非為關係人，公司預計投入之交易金額達新臺幣五億元以上。
(七)除前六款以外之資產交易、金融機構處分債權或從事大陸地區投資，其
交易金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上者。但下列
情形不在此限：1.買賣國內公債。
2.以投資為專業者，於證券交易所或證券商營業處所所為之有價證券買賣，或於初級市場認購募集發行之普通公司債及未涉及股權之一般金融
債券（不含次順位債券），或申購或買回證券投資信託基金或期貨信託基金，或證券商因承銷業務需要、擔任興櫃公司輔導推薦證券商依財團
法人中華民國證券櫃檯買賣中心規定認購之有價證券。
3.買賣附買回、賣回條件之債券、申購或買回國內證券投資信託事業發行
之貨幣市場基金。
前項交易金額依下列方式計算之：1.每筆交易金額。
56

2.一年內累積與同一相對人取得或處分同一性質標的交易之金額。
3.一年內累積取得或處分(取得、處分分別累積)同一開發計畫不動產或其
使用權資產之金額。
4.一年內累積取得或處分(取得、處分分別累積)同一有價證券之金額。
前述所稱「一年內」係以本次交易事實發生日為基準，往前追溯推算一年，
已依本程序規定公告部分免再計入。
二、本公司應按月將本公司及其非屬國內公開發行公司之子公司截至上月底止
從事衍生性商品交易之情形依規定格式，於每月十日前輸入公開資訊觀測站。
三、本公司依規定應公告項目如於公告時有錯誤或缺漏而應予補正時，應於知
悉之即日起算二日內將全部項目重行公告申報。
四、本公司取得或處分資產，應將相關契約、議事錄、備查簿、估價報告、會
計師、律師或證券承銷商之意見書備置於本公司，除其他法律另有規定者
外，至少保存五年。
五、本公司依前條規定公告申報之交易後，有下列情形之一者，應於事實發生
之即日起算日起二日內將相關資訊於公開資訊觀測站公告申報：(一)原交易簽訂之相關契約有變更、終止或解除情事。
(二)合併、分割、收購或股份受讓未依契約預定日程完成。
(三)原公告申報內容有變更。
第十二條 本公司之子公司應依下列規定辦理
一、本公司應依子公司業務性質、營業規模及當地法令等督促其訂定取得或處
分資產處理程序。子公司取得或處分資產時，應依其處理程序辦理。
二、本公司財務部應督促子公司自行檢查訂定之作業程序是否符合「公開發行
公司取得或處分資產處理準則」及子公司取得或處分資產事項，是否依其訂定作業程序辦理。
三、本公司稽核應覆核子公司自行檢查報告。
四、子公司非屬公開發行公司者，取得或處分資產達本程序第十二條所訂公告
申報標準者，本公司亦代該子公司應辦理公告申報事宜。
五、子公司之公告申報標準中，所稱「實收資本額或總資產」係以本公司之實
收資本額或總資產為準。
第十二條之一:本程序有關總資產百分之十之規定，以證券發行人財務報告編製準則規定之最近期個體或個別財務報告中之總資產金額計算。
第十三條：罰則
本公司員工承辦取得與處分資產違反本處理程序規定者，依照本公司人事管理辦法與員工手冊定期提報考核，依其情節輕重處罰。
第十四條：實施與修訂
本公司『取得或處分資產處理程序』經審計委員會及董事會通過後，並提報
股東會同意，修正時亦同。如有董事表示異議且有紀錄或書面聲明者，公司
57

並應將董事異議資料送審計委員會。另依前項規定將『取得或處分資產處理程序』提報董事會討論時，應充分考量各獨立董事之意見，並將其同意或反對之意見與理由列入會議紀錄。
第十五條：附則
本處理程序如有未盡事宜，悉依有關法令及主管機關之意見辦理。

58

(附錄三)
智崴資訊科技股份有限公司
董事選舉辦法第一條
為公平、公正、公開選任董事，爰依「上市上櫃公司治理實務守則」第二十一條及第四十一條規定訂定本辦法。
第二條本公司董事之選任，除法令或章程另有規定者外，應依本辦法辦理。
第三條
本公司董事之選任，應考量董事會之整體配置。董事會成員應普遍具備執行職務所
必須之知識、技能及素養，其整體應具備之能力如下：一、營運判斷能力。
二、會計及財務分析能力。
三、經營管理能力。
四、危機處理能力。
五、產業知識。
六、國際市場觀。
七、領導能力。
八、決策能力。
董事間應有超過半數之席次，不得具有配偶或二親等以內之親屬關係。
第四條 (刪除)第五條
本公司獨立董事之資格，應符合「公開發行公司獨立董事設置即應遵循事項辦法」
第二條、第三條以及第四條之規定。
本公司獨立董事之選任，應符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」
第五條、第六條、第七條、第八條以及第九條之規定，並應依據「上市上櫃公司治理實務守則」第二十四條規定辦理。
第六條
董事因故解任，致不足五人者，公司應於最近一次股東會補選之。但董事缺額達章
程所定席次三分之一者，公司應自事實發生之日起六十日內，召開股東臨時會補選之。
獨立董事之人數不足證券交易法第十四條之二第一項但書、臺灣證券交易所上市審
查準則相關規定或證券櫃檯買賣中心「證券商營業處所買賣有價證券審查準則第十條第一項各款不宜上櫃規定之具體認定標準」第八款規定者，應於最近一次股東會
補選之；獨立董事均解任時，應自事實發生之日起六十日內，召開股東臨時會補選之。
第七條
本公司董事之選舉採用單記名累積選舉法，每一股份有與應選出董事人數相同之選
舉權，得集中選舉一人，或分開選舉數人。
第八條59

董事會應製備與應選出董事人數相同之選舉票，並加填其權數，分發出席股東會之
股東，選舉人之記名，得以在選舉票上所印出席證號碼代之。
第九條
本公司董事依公司章程所定之名額，分別計算獨立董事、非獨立董事之選舉權，由所得選舉票代表選舉權數較多者分別依次當選，如有二人以上得權數相同而超過規定名額時，由得權數相同者抽籤決定，未出席者由主席代為抽籤。
第十條選舉開始前，應由主席指定具有股東身分之監票員、計票員各若干人，執行各項有關職務。投票箱由董事會製備之，於投票前由監票員當眾開驗。
第十一條被選舉人如為股東身分者，選舉人須在選舉票被選舉人欄填明被選舉人戶名及股東
戶號；如非股東身分者，應填明被選舉人姓名及身分證明文件編號。
惟政府或法人股東為被選舉人時，選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名
稱，亦得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名；代表人有數人時，應分別加填代
表人姓名。
第十二條
選舉票有左列情事之一者無效：
一、不用董事會製備之選票者。
二、以空白之選票投入投票箱者。
三、字跡模糊無法辨認或經塗改者。
四、所填被選舉人如為股東身分者，其戶名、股東戶號與股東名簿不符者；所填被
選舉人如非股東身分者，其姓名、身分證明文件編號經核對不符者。
五、除填被選舉人之戶名 (姓名) 或股東戶號 (身分證明文件編號) 及分配選舉權數外，夾寫其他文字者。
六、所填被選舉人之姓名與其他股東相同而未填股東戶號或身分證明文件編號可資
識別者。
第十三條
投票完畢後當場開票，開票結果由主席當場宣布董事當選名單。
第十四條
當選之董事由本公司董事會發給當選通知書。
第十五條
本辦法由股東會通過後施行，修正時亦同。
第一次修訂於民國 109 年 5 月 28 日。

60

(附錄四)
智崴資訊科技股份有限公司
股東會議事規則
第一條 為建立本公司良好股東會治理制度、健全監督功能及強化管理機能，爰依上市
上櫃公司治理實務守則第五條規定訂定本規則，以資遵循。
第二條 本公司股東會之議事規則，除法令或章程另有規定者外，應依本規則之規定。
本規則所稱股東，係指股東本人及股東所委託出席之代理人。
第三條 本公司股東會除法令另有規定外，由董事會召集之。
本公司應於股東常會開會三十日前或股東臨時會開會十五日前，將股東會開會
通知書、委託書用紙、有關承認案、討論案、選任或解任董事事項等各項議案
之案由及說明資料製作成電子檔案傳送至公開資訊觀測站。並於股東常會開會
二十一日前或股東臨時會開會十五日前，將股東會議事手冊及會議補充資料，
製作電子檔案傳送至公開資訊觀測站。股東會開會十五日前，備妥當次股東會
議事手冊及會議補充資料，供股東隨時索閱，並陳列於公司及其股務代理機構，
且應於股東會現場發放。
通知及公告應載明召集事由;其通知經相對人同意者，得以電子方式為之。
選任或解任董事、變更章程、減資、申請停止公開發行、董事競業許可、盈餘轉增資、公積轉增資、公司解散、合併、分割或公司法第一百八十五第一項各
款、證券交易法第二十六條之一、第四十三條之六之事項應在召集事由中列舉
並說明其主要內容，不得以臨時動議提出；其主要內容得置於證券主管機 關或公司指定之網站，並應將其網址載明於通知。
股東會召集事由已載明全面改選董事，並載明就任日期，該次股東會改選完成
後，同次會議不得再以臨時動議或其他方式 變更其就任日期。
持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東，得向本公司提出股東常會議案，以一項為限，提案超過一項者，均不列入議案。 但股東提案係為敦促公司
增進公共利益或善盡社會責任之建議，董事會仍得列入議案。另股東所提議案
有公司法第172條之 1 第 4 項各款情形之一，董事會得不列為議案。
公司應於股東常會召開前之停止股票過戶日前，公告受理股東之提案、書面或電子受理方式、受理處所及受理期間；其受理期間不得少於十日。
股東所提議案以三百字為限，超過三百字者，該提案不予列入議案；提案股東
應親自或委託他人出席股東常會，並參與該項議案討論。
公司應於股東會召集通知日前，將處理結果通知提案股東，並將合於本條規定
之議案列於開會通知。對於未列入議案之股東提案，董事會應於股東會說明未
列入之理由。
第四條 股東得於每次股東會，出具本公司印發之委託書，載明授權範圍，委託代理人，
出席股東會。

61

一股東以出具一委託書，並以委託一人為限，應於股東會開會五日前送達本公司，委託書有重複時，以最先送達者為準。但聲明撤銷前委託者，不在此限。
委託書送達本公司後，股東欲親自出席股東會或欲以書面或電子方式行使表決權者，應於股東會開會二日前，以書面向本公司為撤銷委託之通知；逾期撤銷者，以委託代理人出席行使之表決權為準。
第五條 股東會召開之地點，應於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開之地
點為之，會議開始時間不得早於上午九時或晚於下午三時。
第六條 本公司應於開會通知書載明受理股東報到時間、報到處地點，及其他應注意事項。
前項受理股東報到時間至少應於會議開始前三十分鐘辦理之；報到處應有明確標示，並派適足適任人員辦理之。
股東本人或股東所委託之代理人(以下稱股東)應憑出席證、出席簽到卡或其他出席證件出席股東會；屬徵求委託書之徵求人並應攜帶身分證明文件，以備核對。
本公司應設簽名簿供出席股東本人，或由出席股東繳交簽到卡以代簽到。
本公司應將議事手冊、年報、出席證、發言條、表決票及其他會議資料，交付予出席股東會之股東；有選舉董事者，應另附選舉票。
政府或法人為股東時，出席股東會之代表人不限於一人。法人受託出席股東會時，僅得指派一人代表出席。
第七條 股東會如由董事會召集者，其主席由董事長擔任之，董事長請假或因故不能行
使職權時，由副董事長代理之，無副董事長或副董事長亦請假或因故不能行使
職權時，由董事長指定常務董事一人代理之；其未設常務董事者，指定董事一人代理之，董事長未指定代理人者，由常務董事或董事互推一人代理之。前項
主席係由常務董事或董事代理者，以任職六個月以上，並瞭解公司財務業務狀
況之常務董事或董事擔任之。主席如為法人董事之代表人者，亦同。
董事會所召集之股東會，宜有董事會過半數之董事參與出席。
股東會如由董事會以外之其他召集權人召集者，主席由該召集權人擔任之，召集權人有二人以上時，應互推一人擔任之。
本公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。
第八條 本公司應於受理股東報到時起將股東報到過程、會議進行過程、投票計票過程
全程連續不間斷錄音及錄影。
前項影音資料應至少保存一年。但經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者，應保存至訴訟終結為止。
第九條 股東會之出席與表決，應以股份為計算基準。出席股數依簽名簿或繳交之簽到卡，加計以書面或電子方式行使表決權之股數計算之。
已屆開會時間，主席應即宣布開會，惟未有代表已發行股份總數過半數之股東
出席時，主席得宣布延後開會，其延後次數以二次為限，延後時間合計不得超62

過一小時。延後二次仍不足有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時，
由主席宣布流會。
前項延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時，得依公司法第一百七十五條第一項規定為假決議，並將假決議通知各股東於一個月內再行召集股東會。
於當次會議未結束前，如出席股東所代表股數達已發行股份總數過半數時，主席得將作成之假決議，依公司法第一百七十四條規定重新提請股東會表決。
第十條 股東會如由董事會召集者，其議程由董事會訂定之，相關議案(包括臨時動議及原議案修正)均應採逐案票決，會議應依排定之議程進行，非經股東會決議不得變更之。
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者，準用前項之規定。
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前，非經決議，主席不得逕行宣布散會；主席違反議事規則，宣布散會者，董事會其他成員應迅速協助出席股東依法定程序，以出席股東表決權過半數之同意推選一人擔任主席，繼續開會。
主席對於議案及股東所提之修正案或臨時動議，應給予充分說明及討論之機會，認為已達可付表決之程度時，得宣布停止討論，提付表決，並安排適足之投票時間。
。
第十一條 出席股東發言前，須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號 (或出席證編號)及戶名，由主席定其發言順序。
出席股東僅提發言條而未發言者，視為未發言。發言內容與發言條記載不符者，以發言內容為準。
同一議案每一股東發言，非經主席之同意不得超過兩次，每次不得超過五分
鐘，惟股東發言違反規定或超出議題範圍者，主席得制止其發言。
出席股東發言時，其他股東除經徵得主席及發言股東同意外，不得發言干擾，
違反者主席應予制止。
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時，同一議案僅得推由一人發言。
出席股東發言後，主席得親自或指定相關人員答覆。
第十二條 股東會之表決，應以股份為計算基準。
股東會之決議，對無表決權股東之股份數，不算入已發行股份之總數。
股東對於會議之事項，有自身利害關係致有害於本公司利益之虞時，不得加
入表決，並不得代理他股東行使其表決權。
前項不得行使表決權之股份數，不算入已出席股東之表決權數。
除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機構外，一人同時受二人以上
股東委託時，其代理之表決權不得超過已發行股份總數表決權之百分之三，
超過時其超過之表決權，不予計算。
第十三條 股東每股有一表決權；但受限制或公司法第179條第2項所列無表決權者，不
63

在此限。
本公司召開股東會時，應採行以電子方式並得採行以書面方式行使其表決
權；其以書面或電子方式行使表決權時，其行使方法應載明於股東會召集通知。以書面或電子方式行使表決權之股東，視為親自出席股東會。但就該次
股東會之臨時動議及原議案之修正，視為棄權，故本公司宜避免提出臨時動議及原議案之修正。
前項以書面或電子方式行使表決權者，其意思表示應於股東會開會二日前送達公司，意思表示有重複時，以最先送達者為準。但聲明撤銷前意思表示者，不在此限。
股東以書面或電子方式行使表決權後，如欲親自出席股東會者，應於股東會
開會二日前以與行使表決權相同之方式撤銷前項行使表決權之意思表示；逾
期撤銷者，以書面或電子方式行使之表決權為準。如以書面或電子方式行使
表決權並以委託書委託代理人出席股東會者，以委託代理人出席行使之表決
權為準。
議案之表決，除公司法及本公司章程另有規定外，以出席股東表決權過半數之同意通過之。表決時，應逐案由主席或其指定人員宣佈出席股東之表決權總數。
議案經主席徵詢全體出席股東無異議者，視為通過，其效力與投票表決同；有異議者，應依前項規定採取投票方式表決。 除議程所列議案外，股東提出之其他議案或原議案之修正案或替代案，應有其他股東附議，提案人連同附
議人代表之股權，應達已發行股份表決權總數百分之一。
同一議案有修正案或替代案時，由主席併同原案定其表決之順序。如其中一案已獲通過時，其他議案即視為否決，勿庸再行表決。
議案表決之監票及計票人員，由主席指定之，但監票人員應具有股東身分。
股東會表決或選舉議案之計票作業應於股東會場內公開處為之，且應於計票
完成後，當場宣布表決結果，包含統計之權數，並作成紀錄。)
第十四條 股東會有選舉董事時，應依本公司所訂相關選任規範辦理，並應當場宣布選
舉結果，包含當選董事之名單與其當選權數。
前項選舉事項之選舉票，應由監票員密封簽字後，妥善保管，並至少保存一年。但經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者，應保存至訴訟終結為止。
第十五條股東會之議決事項，應作成議事錄，由主席簽名或蓋章，並於會後二十日內，將議事錄分發各股東。議事錄之製作及分發，得以電子方式為之。
前項議事錄之分發，本公司得以輸入公開資訊觀測站之公告方式為之。
議事錄應確實依會議之年、月、日、場所、主席姓名、決議方法、議事經過
之要領及表決結果（包含統計之權數）記載之，有選舉董事時，應揭露每位
候選人之得票權數。在本公司存續期間，應永久保存。
64第十六條 徵求人徵得之股數及受託代理人代理之股數，本公司應於股東會開會當日，依規定格式編造之統計表，於股東會場內為明確之揭示。
股東會決議事項，如有屬法令規定、臺灣證券交易所股份有限公司（財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心）規定之重大訊息者，本公司應於規定時間內，將內容傳輸至公開資訊觀測站。
第十七條 辦理股東會之會務人員應佩帶識別證或臂章。
主席得指揮糾察員或保全人員協助維持會場秩序。糾察員或保全人員在場協
助維持秩序時，應佩戴臂章或識別證。
會場備有擴音設備者，股東非以本公司配置之設備發言時，主席得制止之。
股東違反議事規則不服從主席糾正，妨礙會議之進行經制止不從者，得由主
席指揮糾察員或保全人員請其離開會場。
第十八條 會議進行時，主席得酌定時間宣布休息，發生不可抗拒之情事時，主席得裁
定暫時停止會議，並視情況宣布續行開會之時間。
股東會排定之議程於議事 (含臨時動議) 未終結前，開會之場地屆時未能繼續
使用，得由股東會決議另覓場地繼續開會。
股東會得依公司法第一百八十二條之規定，決議在五日內延期或續行集會。
第十九條 本規則經股東會通過後施行，修正時亦同。
第一次修訂於民國 109 年 5 月 28 日。

65

(附錄五)
智崴資訊科技股份有限公司
董事持股情形一、本公司實收資本額為新台幣 609,643,580 元，已發行股數為 60,964,358 股。
二、依據證券交易法第 26 條規定，全體董事最低應持有股數為：4,877,148 股。
依「公開發行公司董事、監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定，選任獨立
董事二人以上，獨立董事以外之全體董事依比率計算之持股成數降為百分之八十。
三、截至本次股東常會停止過戶日(民國 111 年 03 月 29 日)股東名簿記載之個別及全體
董事持有股數如下表所示，已達證券交易法規定標準。
停止過戶日股東名簿記載之
任期
持有股數
職稱
姓 名
選任日期
(年)
股
數
佔目前發行%
董事長

歐陽志宏

109.05.28

33,807,191

6.24

109.05.28

32,150,271

3.53

長春投資股份
董事

有限公司
代表人陳志全董事黃金火109.05.28

31,149,442

1.89

獨立董事

李明憲

109.05.28

3

0

0

獨立董事

劉志鵬

109.05.28

3

0

0

獨立董事

邱日清

109.05.28

30

0

7,106,904

11.66

全體董事持有股數66