２．平成２４年度公益財団法人船橋市文化・スポーツ公社決算に関する書類

貸 借 対 照 表

平成２５年３月３１日現在

科

目

当年度

前年度

増 減円

円

円

金

102,869,723

96,811,156

6,058,567

Ⅰ 資産の部
1. 流動資産
（1）現金

預

（2）未

収

金

2,748,995

7,868,964△ 5,119,969

（3）立替

金

154,267

66,83087,437

105,772,985

104,746,950

1,026,035

券

189,772,000

189,772,0000

金228,000

228,0000

190,000,000

190,000,000

0流動資産合計
2. 固定資産
（1）基

本

投資

定

財

有価

期

産
証

預

基本財産合計定（2）特資産

退 職 給 付 引 当 預 金770,246

770,2460

経 営 基 盤 安 定 積 立 金

20,000,000

20,000,000

020,770,246

20,770,246

01,177,695

1,100,967

76,728

1,177,695

1,100,967

76,728

固定資産合計211,947,941

211,871,213

76,728

資産合計

317,720,926

316,618,163

1,102,763

用

42,888,469

58,291,761△ 15,403,292

金

11,578,087

13,971,220△ 2,393,133

金

3,337,161

3,088,572

248,589

57,803,717

75,351,553△ 17,547,836

770,246

770,2460770,246

770,246

058,573,963

76,121,799△ 17,547,836

金

190,000,000

190,000,000

0190,000,000

190,000,000

0（うち基本財産への充当額）(190,000,000)(190,000,000)(0)（うち特定資産への充当額）

(0)

(0)

(0)

69,146,963

50,496,364

18,650,599

特定資産合計（3）その什

他

固器

定資備産
品

その他固定資産合計

Ⅱ 負債の部
1. 流動負債（1）未払（2）預（3）ポ

費りイン

ト

引

当流動負債合計
2. 固定負債（1）退職給付引当金

固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
1. 指定正味財産
出捐

指定正味財産合計

2. 一般正味財産（うち基本財産への充当額）

(0)

(0)

(0)

（うち特定資産への充当額）(20,000,000)(15,000,000)(5,000,000)

正味財産合計259,146,963

240,496,364

18,650,599

負債及び正味財産合計

317,720,926

316,618,163

1,102,763

貸借対

照表

内訳

表

平成２５年３月３１日現在

科

目

公益目的事業

収益事業

法人会計

合計円

円

円

円

金

81,558,640

15,052,029

6,259,054

102,869,723

624,605

Ⅰ 資産の部
1. 流動資産
（1）現金

預

（2）未

収

金

2,124,390

（3）立

替

金

4,400

流動資産合計83,687,430

02,748,995

149,867

154,267

15,676,634

6,408,921

105,772,985

2. 固定資産
本（1）基
投

資

定

財

有価

期

産
券

94,886,000

094,886,000

189,772,000

預

証

金

114,0000

114,000

228,000

95,000,000

095,000,000

190,000,000

資産
770,246

00770,246

基本財産合計（2）特定退 職 給 付 引 当 預 金
経 営 基 盤 安 定 積 立 金
特定資産合計（3）その什

他

固器

定資

備

20,000,00000

20,000,000

20,770,246

0020,770,246

1,177,695

001,177,695

1,177,695

001,177,695

産品

その他固定資産合計
固定資産合計116,947,941

0

95,000,000

211,947,941

資産合計

200,635,371

15,676,634

101,408,921

317,720,926

用

39,822,320

1,146,466

1,919,683

42,888,469

金

11,209,280

354,934

13,873

11,578,087

金

3,337,161

003,337,161

54,368,761

1,501,400

1,933,556

57,803,717

770,246

00770,246

Ⅱ 負債の部
1. 流動負債払（1）未（2）預（3）ポ費り

イン

ト

引

当流動負債合計
2. 固定負債
（1）退職

給付

引

当金

固定負債合計770,24600770,246

55,139,007

1,501,400

1,933,556

58,573,963

金

95,000,000

095,000,000

190,000,000

95,000,000

095,000,000

190,000,000（うち基本財産への充当額）(95,000,000)(0)(95,000,000)(190,000,000)

負債合計
Ⅲ 正味財産の部
1. 指定正味財産
出捐

指定正味財産合計（うち特定資産への充当額）

(0)

(0)

(0)

(0)

50,496,364

14,175,234

4,475,365

69,146,963（うち基本財産への充当額）

(0)

(0)

(0)

(0)

（うち特定資産への充当額）

2. 一般正味財産(20,000,000)

(0)

(0)

(20,000,000)

正味財産合計145,496,364

14,175,234

99,475,365

259,146,963

負債及び正味財産合計

200,635,371

15,676,634

101,408,921

317,720,926

正味財産増減計算書

平成２４年４月１日から平成２５年３月３１日まで

科Ⅰ

目

当年度

前年度

増減

円

円

円

950,057

856,370

93,687

270,200

0270,200

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）

経常収益

基本財産運用益基本財産受取利息
事業収益
市民ギャラリーイベント事業収益
市民ギャラリー文化教室事業収益

22,00055,700△ 33,700

茶華道センターイベント事業収益

123,000

138,000△ 15,000

茶華道センター文化教室事業収益

4,542,800

4,241,600

301,200

総合体育館イベント事業収益

6,070,120

10,056,600△ 3,986,480

総合体育館スポーツ教室事業収益81,178,075

80,633,875

544,200

総合体育館スポーツ受託事業収益

4,651,500

04,651,500

武道センタースポーツ教室事業収益

8,677,700

8,503,320

174,380

総合体育館自動販売機等便益事業収益

9,375,714

8,798,190

577,524

武道センター自動販売機等便益事業収益

1,049,895

868,540

181,355

市民ギャラリー管理運営事業収益

11,443,138

9,742,110

1,701,028

茶華道センター管理運営事業収益

3,669,634

3,604,473

65,161

総合体育館管理運営事業収益

137,831,269

133,250,720

4,580,549

武道センター管理運営事業収益

8,763,390

8,125,390

638,000

市民ギャラリー指定管理業務委託料収益

10,850,900

10,573,300

277,600

茶華道センター指定管理業務委託料収益

4,608,700

4,506,100

102,600

総合体育館指定管理業務委託料収益

247,500,000

248,500,000△ 1,000,000

武道センター指定管理業務委託料収益

15,900,000

16,000,000△ 100,000

△ 535

委託料収益

雑収益
受取利息

8,743

9,278

市民ギャラリー雑収益

58,03054,0603,970

総合体育館雑収益

48,09054,830△ 6,740

武道センター雑収益
経常収益計

44,62036,5208,100

557,637,575

548,608,976

9,028,599

科目

当年度

前年度
円

（２）

増減円

円

経常費用

事業費
役員報酬

3,240,000

03,240,000

給料手当

52,704,948

42,101,948

10,603,000

諸手当

29,769,240

30,916,391△ 1,147,151

法定福利費

12,751,543

10,938,915

1,812,628

賃金

3,031,320

419,130

2,612,190

会議費

307,722285,624

22,098旅費交通費

85,14086,620△ 1,480

通信運搬費

1,048,170

1,103,903△ 55,733

減価償却費

359,022862,730△ 503,708

ポイント引当金繰入額

248,589

1,340,565△ 1,091,976

消耗品費

13,280,697

12,804,745

475,952

修繕費

11,397,881

12,869,879△ 1,471,998

印刷製本費

1,241,477

1,089,202

152,275

広告費

4,032,655

3,692,452

340,203

燃料費

45,859045,859光熱水費

102,258,883

85,433,531

16,825,352

使用料

16,319,978

16,751,917△ 431,939

賃借料

6,332,699

7,167,640△ 834,941

保険料

666,190

450,160

216,030

諸謝金14,971,979

13,924,289

1,047,690

手数料

2,529,552

2,847,644△ 318,092

医薬費
租税公課

12,504

5,747

6,757

8,199,800

8,753,800△ 554,000

負担金

525,000

6,303,898△ 5,778,898

委託料

146,603,435

157,110,231△ 10,506,796

分配金

95,599,030

94,567,830

1,031,200

役員報酬438,000

4,332,000△ 3,894,000

給料手当

1,182,105

8,717,284△ 7,535,179

諸手当

587,105

4,203,502△ 3,616,397

法定福利費

272,633

2,366,407△ 2,093,774

福利厚生費

管理費

666,100

1,385,274△ 719,174

賃金

03,051,820△ 3,051,820

顧問料0945,000△ 945,000

旅費交通費

012,500△ 12,500

通信運搬費

72,500109,750△ 37,250

消耗品費

204,020

303,757△ 99,737

印刷製本費

51,34537,59013,755

広告費

10,000714,445△ 704,445

燃料費

063,948△ 63,948

光熱水費

947,1650947,165

賃借料

589,680

942,480△ 352,800

保険料

274,680

122,780

151,900

手数料624,200

511,125

113,075

租税公課

1,217,100

137,900

1,079,200

負担金275,230

598,300△ 323,070

委託料

2,256,800

4,864,125△ 2,607,325

協賛金

1,000,000

01,000,000

経常費用計

538,231,976

545,248,778△ 7,016,802

科目

当年度

前年度

増減

円

円

円

19,405,599

3,360,198

16,045,401

基本財産評価損益等

000

特定資産評価損益等

000

投資有価証券評価損益等

000

評価損益等調整前経常増減額

評価損益等計00

0

19,405,599

3,360,198

16,045,401

経常外収益

000

経常外収益計000

当期経常増減額
２．経常外増減の部
（１）

（２）

経常外収益

経常外費用

経常外費用

000

経常外費用計000

当期経常外増減額000

他会計振替額00

0

19,405,599

3,360,198

16,045,401

税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税

ⅡⅢ

755,000

0755,000

当期一般正味財産増減額

18,650,599

3,360,198

15,290,401

一般正味財産期首残高

50,496,364

47,136,166

3,360,198

一般正味財産期末残高

69,146,963

50,496,364

18,650,599

基本財産運用益950,057

853,670

96,387

基本財産受取利息

950,057

853,670

96,387

一般正味財産への振替額△ 950,057△ 853,670△ 96,387

当期指定正味財産増減額

0

0

0

指定正味財産期首残高

190,000,000

190,000,000

0

指定正味財産期末残高

190,000,000

190,000,000

0259,146,963

240,496,364

18,650,599

指定正味財産増減の部

正味財産期末残高

正味財産増減計算書内訳表
平成２４年４月１日から平成２５年３月３１日まで（単位：円）
公益目的事業会計

収益事業会計収１

科

収２目

内部取引控除

法人会計
公１

小計

合計

小計
自動販売機・
施設管理運営事業
駐車場等便益事業

Ⅰ

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益基本財産運用益基本財産受取利息
事業収益475,029

475,02900

0475,028

475,029

475,02900

0475,0280950,057
950,057

227,912,248

227,912,248

44,216,069

5,540,118

49,756,187

0

市民ギャラリーイベント事業収益

270,200

270,200

0

0

0

0

0

277,668,435

市民ギャラリー文化教室事業収益

22,00022,000000

022,000

茶華道センターイベント事業収益

123,000

123,000

0

0

0

0

123,000

270,200

茶華道センター文化教室事業収益

4,542,800

4,542,800

0

00

0

4,542,800

総合体育館イベント事業収益

6,070,120

6,070,120

0

0

0

0

6,070,120

総合体育館スポーツ教室事業収益

81,178,075

81,178,075

0

0

0

0

81,178,075

総合体育館スポーツ受託事業収益

4,651,500

4,651,500

0

0

0

0

4,651,500

武道センタースポーツ教室事業収益

8,677,700

8,677,700

0

0

0

0

8,677,700

総合体育館自動販売機等便益事業収益

1,694,290

1,694,290

7,681,424

0

7,681,424

09,375,714

001,049,895

0

1,049,895

0

1,049,895

10,490,585

10,490,585

0952,553

952,553

0

11,443,138

武道センター自動販売機等便益事業収益
市民ギャラリー管理運営事業収益
茶華道センター管理運営事業収益

3,252,289

3,252,289

0417,345417,34503,669,634

総合体育館管理運営事業収益

98,231,969

98,231,969

35,484,7504,114,550

39,599,300

0137,831,269

武道センター管理運営事業収益

8,707,720

8,707,720

055,67055,6700264,190,600

264,190,600

0

0

0

14,669,000

市民ギャラリー指定管理業務委託料収益

10,850,900

10,850,900

0000

茶華道センター指定管理業務委託料収益

4,608,700

4,608,700

0

0

0

0

4,608,700

総合体育館指定管理業務委託料収益

232,831,000

232,831,000

0

0

0

14,669,000

247,500,000

武道センター指定管理業務委託料収益

15,900,000

15,900,000

0

0

0

0

159,483

159,483

0

000

受取利息

8,743

8,743

0

00

0

8,743

市民ギャラリー雑収益

58,03058,03000

0058,030

委託料収益

雑収益

8,763,390
0278,859,600
10,850,900

15,900,000
0159,483

総合体育館雑収益

48,09048,090000048,090

武道センター雑収益

44,62044,620000044,620492,737,360

492,737,360

44,216,069

5,540,118

49,756,187

15,144,028

0557,637,575

00527,563,313

経常収益計
２．経常増減の部
事業費

0522,130,336

522,130,336

03,636,145

1,796,832

5,432,9770

役員報酬3,240,000

3,240,000

0

0

0

0

3,240,000

給料手当

51,948,522

51,948,522

335,766

420,660

756,426052,704,948

諸手当

29,303,089

29,303,089

221,325

244,826

466,151

029,769,240

法定福利費

12,564,473

12,564,473

85,535

101,535

187,070

012,751,543

賃金

3,031,320

3,031,320

0

0

0

0

3,031,320

会議費

307,722

307,722

0

0

0

0

307,722

旅費交通費85,14085,140000085,140

通信運搬費

1,048,170

1,048,170

0

0

0

0

1,048,170

減価償却費

359,022359,022

0

0

0

0

359,022

ポイント引当金繰入額

248,589

248,589

0

0

0

0

248,589

消耗品費

12,022,335

12,022,335

1,258,362

0

1,258,362

0

13,280,697

修繕費

11,135,381

11,135,381

262,500

0262,500

0

11,397,881

印刷製本費

1,241,477

1,241,477

00001,241,477

広告費

4,032,655

4,032,655

0

00

0

4,032,655

燃料費45,85945,8590000

45,859光熱水費

100,256,215

100,256,215

972,857

1,029,811

2,002,668

0

102,258,883

使用料

16,319,978

16,319,978

0

0

0

0

16,319,978

賃借料

6,332,699

6,332,699

0

00

0

6,332,699

保険料

666,190

666,190

0

0

0

0

666,190

諸謝金

14,971,979

14,971,979

0

0

0

0

14,971,979

手数料

2,529,552

2,529,552

000

02,529,552

医薬費12,504

12,5040000

12,504

8,199,800

8,199,800

00008,199,800

租税公課
負担金

525,000

525,000

0000

525,000

委託料

146,103,635

146,103,635

499,800

0499,800

0

146,603,435

分配金

95,599,030

95,599,030

0

0

0

0

95,599,030（単位：円）
公益目的事業会計

収益事業会計収１

科

収２目

内部取引控除

法人会計
公１

小計

合計

小計
自動販売機・施設管理運営事業
駐車場等便益事業

管理費

0

0

0

0

0

10,668,663

役員報酬

0

00

0

0

438,000

438,000

給料手当

000

0

0

1,182,105

1,182,105

諸手当

00000

587,105

587,105

法定福利費

00000272,633

272,633

福利厚生費

00000666,100

666,100

通信運搬費

0000072,500

72,500

消耗品費

00000204,020

204,020

印刷製本費0000051,345

51,345

広告費

0000010,000

10,000光熱水費

00000947,165

947,165

賃借料

00000589,680

589,680

保険料

00000274,680

274,680

手数料00000624,200

624,200

租税公課

000001,217,100

1,217,100

負担金00000275,230

275,230

委託料

000002,256,800

2,256,800

協賛金
経常費用計
評価損益等調整前経常増減額

010,668,66300

0

0

0

1,000,000

522,130,336

522,130,336

3,636,145

1,796,832

5,432,977

10,668,663

0538,231,976

1,000,000△ 29,392,976 △ 29,392,976

40,579,924

3,743,286

44,323,210

4,475,365

019,405,599

基本財産評価損益等00000000

特定資産評価損益等

00000

000

投資有価証券評価損益等

00

0

0

00

0

00

0

0

0

0

000

△ 29,392,976 △ 29,392,976

40,579,924

3,743,286

44,323,210

4,475,365

019,405,599

評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益経常外収益

00000000

経常外収益計

00000000（２）経常外費用
経常外費用

00000000

経常外費用計

00000000

当期経常外増減額

0000000

0 △ 29,392,9760

他会計振替額Ⅱ

29,392,976 △ 29,392,97600

税引前当期一般正味財産増減額

0011,186,948

3,743,286

14,930,234

4,475,365

法人税、住民税及び事業税

00755,000

0755,0000

当期一般正味財産増減額

0010,431,948

3,743,286

14,175,234

4,475,365

一般正味財産期首残高

50,496,364

50,496,364

0

0

0

050,496,364一般正味財産期末残高

50,496,364

50,496,364

10,431,948

3,743,286

14,175,234

4,475,365

69,146,963

19,405,599
0

755,000
18,650,599

指定正味財産増減の部
基本財産運用益475,029

475,029000

475,0280950,057

475,029

475,02900

0475,0280950,057

一般正味財産への振替額△ 475,029△ 475,029000△ 475,0280△ 950,057

当期指定正味財産増減額

00

0

0

0

0

0

95,000,000

95,000,000

0

0

0

95,000,000

190,000,000

基本財産受取利息

指定正味財産期首残高

Ⅲ29,392,976

指定正味財産期末残高

95,000,000

95,000,000

00

095,000,000

190,000,000

正味財産期末残高

145,496,364

145,496,364

10,431,948

3,743,286

14,175,234

99,475,365

259,146,963

財務諸表に対する注記

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
原価基準によっている。
（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
先入先出法による原価法によっている。
（３）固定資産の減価償却の方法
定額法によっている。
（４）引当金の計上基準
退職給付引当金については、期末退職給与の要支給額から、中小企業退職金共済制度に基づき支払われる退職金支給額を控除した金額に相当する額を計上している。
ポイント引当金については、ポイントカード保有者に付与したポイント付与累計額からポイント交換累計額を控除した額を計上している。
（５）リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
（６）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式によっている。

２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高円円円

円

189,772,000

00189,772,000

228,000

00228,000

190,000,000

00190,000,000

基本財産
投資有価証券
定期預金
小計

特定資産
退職給付引当資産
経営基盤安定積立金

770,246

00770,246

20,000,00000

20,000,000

小計20,770,246

00

20,770,246

合計

210,770,246

00210,770,246

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目（うち指定正味財産からの充当額）

当期末残高（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

円円円

円

189,772,000(189,772,000)(0)-

228,000(228,000)(0)-

190,000,000(190,000,000)(0)-770,246-(0)(770,246)

基本財産
投資有価証券
定期預金
小計

特定資産
退職給付引当資産
経営基盤安定積立金

20,000,000-(20,000,000)-

小計20,770,246(0)(20,000,000)(770,246)

合計

210,770,246(190,000,000)(20,000,000)(770,246)

４．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科

目

帳簿価額

国債
合計

時価

評価損益円

円

円

189,772,000

192,261,000

2,489,000

189,772,000

192,261,000

2,489,000

５．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は次のとおりである。
内容金額円

経常収益への振替額
基本財産受取利息950,057

合950,057

計附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表の注記の２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高に記載している。

２．引当金の明細（単位：円）
当期減少額
科目

期首残高

当期増加額

期末残高
目的使用

その他

退職給付引当金

770,24600

0770,246

ポイント引当金

3,088,572

248,58900

3,337,161

財

産

目録

平成２５年３月３１日現在（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額（流動資産）
現金預金

現金手元有高運転資金として5,817,639

普通預金

東京東信用金庫三咲支店

運転資金として68,006,703

通常貯金

ゆうちょ銀行

運転資金として13,087

定期預金

東京東信用金庫三咲支店

運転資金として9,021,423

定期預金

千葉銀行習志野台支店

運転資金として10,010,871

定期貯金

ゆうちょ銀行

運転資金として10,000,000（現金預金計）未収金

施設利用者及び自販機業者

施設利用料及び自動販売機設置手数料他

2,748,995（未収金計）

立替金

102,869,723

立替払他

2,748,995
154,267（立替金計）
流動資産合計154,267
105,772,985（固定資産）
基本財産債券

第93回利付国債

公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業（50％）

189,772,000

法人会計（50％）の財源としている。
定期預金

東京東信用金庫三咲支店

公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業（50％）

228,000

法人会計（50％）の財源としている。
特定財産（基本財産計）退職給付引当資産

東京東信用金庫三咲支店

経営基盤安定積立金 東京東信用金庫三咲支店

職員退職給付引当金見合の引当資産として管理している。
経営基盤安定のための積立金として管理している。
（特定資産計）

その他固定資産 什器備品

190,000,000770,246
20,000,000
20,770,246

顧客管理ｿﾌﾄ・ｶｰﾄﾞﾘｰﾀﾞｰ一式

公益目的保有財産として管理している。

386,707

5円ｺﾋﾟｰｻｰﾋﾞｽ用機器一式

公益目的保有財産として管理している。

362,500

全自動ﾌﾟｰﾙ清掃ﾛﾎﾞｯﾄ一式

公益目的保有財産として管理している。

428,488（その他固定資産計）

1,177,695

固定資産合計211,947,941

資産合計

317,720,926（流動負債）
未払費用

3月分業務委託料他

42,888,469（未払費用計）預り金

ポイント引当金

施設利用者他施設利用者他

次年度分施設利用料及び源泉所得税他

42,888,469
11,578,087（預り金計）

11,578,087（ポイント引当金計）

3,337,161

未交換ﾎﾟｲﾝﾄ累計額

3,337,161

流動負債合計57,803,717（固定負債）
退職給付引当資産

東京東信用金庫三咲支店

職員退職給付引当の引当金である。
（退職給付引当金計）

固定負債合計770,246
770,246
770,246負債合計

58,573,963

正味財産259,146,963