令和2年度

財 務 諸 表 等

公益財団法人全国商業高等学校協会

目

次

１ 貸借対照表･････････････････････････････････････････
1
２ 正味財産増減計算書･････････････････････････････････
3
３ 正味財産増減計算書内訳表･･･････････････････････････
7
４ 財務諸表に対する注記･･･････････････････････････････
10
５ 附属明細書･････････････････････････････････････････
13
６ 財産目録･･･････････････････････････････････････････
14

貸 借 対 照 表
令和 3年 3月 31日 現在
科

目

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
未収金
未収利息
貯蔵品
前払金
前払費用
流動資産合計
２ 固定資産(1) 基本財産
土地
投資有価証券
定期預金
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
減価償却積立資産
災害積立資産周年記念事業積立資産
事業運営積立資産
修繕改修積立資産
全国大会積立資産
財政基盤安定化積立資産
新全商Webシステム積立資産
ＩＣＴ化積立資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物
建物付属設備什器備品
土地
ソフトウェア
商標権
長期前払費用
保証金
奨学貸付金
奨学貸付金貸倒引当金
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

268,504,249
000393,800
0268,898,049

279,432,809
2,000
419,433
73,934
3,184,000
679,670
283,791,846△ 10,928,560△ 2,000△ 419,433△ 73,934△ 2,790,200△ 679,670△ 14,893,797

4,200,000
99,312,000
688,000
104,200,000

99,671,386
688,000
100,359,386

4,200,000△ 359,386
03,840,614

49,702,031
339,771,228
431,438,690
28,498,898
107,229,427
156,500,000
29,074,001
540,000,000
5,000,000
01,687,214,275

46,207,905
250,140,071
431,438,690
28,498,898
107,229,427
121,500,000
29,074,001
395,500,000
5,000,000
10,500,000
1,425,088,992

3,494,126
89,631,157
00035,000,000
0144,500,000
0△ 10,500,000
262,125,283

300,159,205
26,499,794
15,347,459
48,666
195,6090
50,00020,376,000
0362,676,733
2,154,091,008
2,422,989,057

307,426,005
36,043,673
5,677,234
4,310,055
550,575
233,469
235,461
50,00020,296,000△ 2,056,000
372,766,472
1,898,214,850
2,182,006,696△ 7,266,800△ 9,543,879
9,670,225△ 4,310,055△ 501,909△ 37,860△ 235,461
080,0002,056,000△ 10,089,739
255,876,158
240,982,361

1

科

目

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金
未払消費税等預り金
賞与引当金
流動負債合計

当年度

前年度

増

（単位：円）
減

1,332,000
25,676,100
3,285,664
4,659,000
34,952,764

0
24,578,200
3,503,420
5,109,000
33,190,620

1,332,000
1,097,900△ 217,756△ 450,000
1,762,144

49,702,031
49,702,031
84,654,795

46,207,905
46,207,905
79,398,525

3,494,126
3,494,126
5,256,270

Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産
寄付金
土地受贈額
受贈基本財産指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）

2,000,000
4,200,000
6,200,000（6,200,000）（0）100,359,386
100,359,386（100,359,386）（0）2,000,000
4,200,000△ 100,359,386△ 94,159,386（△ 94,159,386）（0）２ 一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

2,332,134,262（98,000,000）（1,637,512,244）
2,338,334,262
2,422,989,057

2,002,248,785（0）（1,378,881,087）
2,102,608,171
2,182,006,696

329,885,477（98,000,000）（258,631,157）
235,726,091
240,982,361

２ 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計

2

正味財産増減計算書
令和2年4月1日から令和3年3月31日まで
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1 経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益
珠算・電卓検定事業収益
簿記検定事業収益
ビジネス文書検定事業収益
英語検定事業収益
情報処理検定事業収益
商業経済検定事業収益
会計検定事業収益
ビジネスコミュニケーション検定事業収益

競技大会参加料
珠算・電卓競技大会参加料
簿記コンクール参加料
ワープロ競技大会参加料
英語スピーチコンテスト参加料
情報処理競技大会参加料
生徒商業研究発表大会参加料
雑収益
受取利息
雑収益
講習会資料費
事務代行受取手数料
経常収益計(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
法定福利費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
委託費
印刷製本費
光熱水料費

（単位 ： 円）
減

当年度

前年度

増

1,842,808
1,842,808
1,692,632
1,692,632
1,287,112,743
208,399,919
226,578,762
268,382,782
126,785,572
314,092,996
121,924,482
10,494,622
10,453,608
0
0
0
0
0
0
0
1,601,836
1,499
1,600,337
1,292,250,019

1,900,068
1,900,068
2,361,362
2,361,362
1,454,477,917
243,991,893
264,669,008
330,032,793
133,444,484
334,723,040
123,385,434
11,199,169
13,032,096
2,807,883
881,482
696,297
401,482
136,728454,075
237,819
1,906,913
1,346
51,824
465,863
1,387,880
1,463,454,143△ 57,260△ 57,260△ 668,730△ 668,730△ 167,365,174△ 35,591,974△ 38,090,246△ 61,650,011△ 6,658,912△ 20,630,044△ 1,460,952△ 704,547△ 2,578,488△ 2,807,883△ 881,482△ 696,297△ 401,482△ 136,728△ 454,075△ 237,819△ 305,077
153
1,548,513△ 465,863△ 1,387,880△ 171,204,124

974,039,819
1,181,200
28,036,421
3,727,200
2,400,244
5,250,661
36,913,832
8,126,105
54,000,444
10,922,144
38,373,383
106,000
119,821,130
1,089,356

1,308,888,226
1,181,200
29,098,717
2,466,000
2,008,161
5,352,981
10,157,278
1,332,501△ 334,848,407
0△ 1,062,296
1,261,200
392,083△ 102,320
36,913,832
8,126,105
54,000,444
764,866
38,373,383
106,000
119,821,130△ 243,145

3

科

目

保守費
保険料
諸謝金
作問料
租税公課
支払助成金
支払奨学金
奨学貸付金返還免除金
支払手数料
雑費
珠算・電卓検定事業費
簿記検定事業費
ビジネス文書検定事業費
英語検定事業費
情報処理検定事業費
商業経済検定事業費
会計検定事業費
ビジネスコミュニケーション検定事業費

都道府県委員会共通事業費
商業教育振興事業費
調査・広報運営事業費
講習会事業費
商業教育研究大会事業費
珠算・電卓競技大会事業費
簿記コンクール事業費
ワープロ競技大会事業費
英語スピーチコンテスト事業費
情報処理競技大会事業費
生徒商業研究発表大会事業費
国際交流事業費
生徒奨励事業費
生徒奨学金事業費
珠算・電卓競技大会準備費
簿記コンクール準備費
ワープロ競技大会準備費
情報処理競技大会準備費
管理費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
役員退職慰労金
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
会議費

（単位 ： 円）
減

当年度

前年度

増

3,638,000
1,069,974
468,387,334
34,686,391
581,562
125,463,702
11,750,000
1,440,000
600,612
16,474,124
86,070,668
210,800
33,359,581
931,800
706,000
2,480,282
5,425,753
180,055
154,159

1,536,741
574,951
143,407,122
158,892,970
209,089,390
87,948,360
191,414,565
68,269,859
10,287,121
10,937,730
18,847,220
282,601,094
4,131,021
5,692,447
5,900,560
6,707,255
5,033,316
5,005,891
1,692,042
4,145,550
3,165,570
8,584,906
11,166,750
11,650,000
271,263
138,975
9,515
189,204
103,891,048
210,800
33,190,540
2,643,000
2,330,014
6,020,880
3,429,463
1,362,384

3,638,000△ 466,767
468,387,334
34,686,391
6,611
125,463,702
11,750,000
1,440,000
600,612
16,474,124△ 143,407,122△ 158,892,970△ 209,089,390△ 87,948,360△ 191,414,565△ 68,269,859△ 10,287,121△ 10,937,730△ 18,847,220△ 282,601,094△ 4,131,021△ 5,692,447△ 5,900,560△ 6,707,255△ 5,033,316△ 5,005,891△ 1,692,042△ 4,145,550△ 3,165,570△ 8,584,906△ 11,166,750△ 11,650,000△ 271,263△ 138,975△ 9,515△ 189,204△ 17,820,3800
169,041△ 1,711,200
706,000
150,268△ 595,127△ 3,249,408△ 1,208,225

4

科

目

旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
会館維持費
修繕費
委託費
印刷製本費
光熱水料費
保守費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払寄付金
支払被災地支援金
支払手数料
雑費
消耗什器備品費
施設管理費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
2 経常外増減の部(1) 経常外収益
奨学貸付金貸倒引当金戻入額
受取持続化給付金
経常外収益計(2) 経常外費用
過年度土地修正額
過年度基本財産修正額
役員退職慰労金
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産修正額
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額（単位 ： 円）
減

当年度

前年度

増

598,572
3,226,955
10,643,879
3,374,602
2,567,609
358,619576,046
1,070,355
996,729
1,508,194
433,069
701,9316,786,109
8,893,313
0
50,000333,408
502,848
1,060,110,487
232,139,532
0
232,139,532

5,533,655
3,745,341
10,649,494
2,550,811
2,263,044
1,219,232
476,829
6,032,174
8,901,585
3,293,000
800,000
1,278,595
5,059,937
2,900,270
1,412,779,274
50,674,869
0
50,674,869△ 4,935,083△ 518,386△ 5,615
823,791
2,567,609
358,619576,046△ 1,192,689△ 222,503
1,508,194
433,069
225,102753,935△ 8,272△ 3,293,000△ 750,000
333,408△ 775,747△ 5,059,937△ 2,900,270△ 352,668,787
181,464,663
0
181,464,663

2,056,000
2,000,000
4,056,000

582,000
582,000

1,474,000
2,000,000
3,474,000

110,055
359,386
469,441
3,586,559
235,726,091
2,002,248,785
94,159,386
2,332,134,262

615,000
615,000△ 33,000
50,641,869
1,951,606,916
2,002,248,785

110,055
359,386△ 615,000△ 145,559
3,619,559
185,084,222
50,641,869
94,159,386
329,885,477

0
0
0
0
0

1,936,648
1,936,648△ 1,900,068△ 1,900,068
36,580△ 1,936,648△ 1,936,648
1,900,068
1,900,068△ 36,580

5科目

指定正味財産期首残高
指定正味財産修正額
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高（単位 ： 円）
減

当年度

前年度

増

100,359,386△ 94,159,386
6,200,000
2,338,334,262

100,322,806
100,359,386
2,102,608,171

36,580△ 94,159,386△ 94,159,386
235,726,091

6正味財産増減計算書内訳表
令和2年4月1日から令和3年3月31日まで
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1 経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益
珠算・電卓検定事業収益
簿記検定事業収益
ビジネス文書検定事業収益
英語検定事業収益
情報処理検定事業収益
商業経済検定事業収益
会計検定事業収益
ビジネスコミュニケーション検定事業収益

雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
法定福利費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
委託費
印刷製本費
光熱水料費
保守費
保険料
諸謝金
作問料
租税公課
支払助成金
支払奨学金
奨学貸付金返還免除金
支払手数料

公益目的事業会計

1,842,808
1,842,808
1,090,816
1,090,816
1,158,401,471
187,559,928
203,920,886
241,544,504
114,107,015
282,683,696
109,732,034
9,445,160
9,408,248
9,116
279
8,837
1,161,344,211
974,039,819
1,181,200
28,036,421
3,727,200
2,400,244
5,250,661
36,913,832
8,126,105
54,000,444
10,922,144
38,373,383
106,000
119,821,130
1,089,356
3,638,000
1,069,974
468,387,334
34,686,391
581,562
125,463,702
11,750,000
1,440,000
600,6127

法人会計601,816
601,816
128,711,272
20,839,991
22,657,876
26,838,278
12,678,557
31,409,300
12,192,448
1,049,462
1,045,360
1,592,720
1,220
1,591,500
130,905,808

内部取引等消去（単位 ： 円）合計1,842,808
1,842,808
1,692,632
1,692,632
1,287,112,743
208,399,919
226,578,762
268,382,782
126,785,572
314,092,996
121,924,482
10,494,622
10,453,608
1,601,836
1,499
1,600,337
1,292,250,019
974,039,819
1,181,200
28,036,421
3,727,200
2,400,244
5,250,661
36,913,832
8,126,105
54,000,444
10,922,144
38,373,383
106,000
119,821,130
1,089,356
3,638,000
1,069,974
468,387,334
34,686,391
581,562
125,463,702
11,750,000
1,440,000
600,612

科

目

雑費
管理費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
役員退職慰労金
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
会館維持費
修繕費
委託費
印刷製本費
光熱水料費
保守費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払被災地支援金
支払手数料
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

評価損益等計
当期経常増減額
2 経常外増減の部(1) 経常外収益
奨学貸付金貸倒引当金戻入額
受取持続化給付金
経常外収益計(2) 経常外費用
過年度土地修正額
過年度基本財産修正額
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産修正額
一般正味財産期末残高

公益目的事業会計

法人会計

内部取引等消去

16,474,124

974,039,819
187,304,392
0
187,304,392

2,056,000
2,000,000
4,056,000
57,449359,386
416,835
3,639,165
190,943,5578（単位 ： 円）合計86,070,668
210,800
33,359,581
931,800
706,000
2,480,282
5,425,753
180,055
154,159
598,572
3,226,955
10,643,879
3,374,602
2,567,609
358,619576,046
1,070,355
996,729
1,508,194
433,069
701,9316,786,109
8,893,313
50,000333,408
502,848
86,070,668
44,835,140
044,835,140

16,474,124
86,070,668
210,800
33,359,581
931,800
706,000
2,480,282
5,425,753
180,055
154,159
598,572
3,226,955
10,643,879
3,374,602
2,567,609
358,619576,046
1,070,355
996,729
1,508,194
433,069
701,9316,786,109
8,893,313
50,000333,408
502,848
1,060,110,487
232,139,532
0
232,139,532

0

2,056,000
2,000,000
4,056,000

52,60652,606△ 52,606
44,782,534

110,055
359,386
469,441
3,586,559
235,726,091
2,002,248,785
94,159,386
2,332,134,262

科

目

公益目的事業会計

Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産修正額
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

0

9

法人会計

内部取引等消去0（単位 ： 円）合計
0100,359,386△ 94,159,386
6,200,000
2,338,334,262

財務諸表に対する注記
１

重要な会計方針（1） 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券…購入時の取得価額によっております。なお、償却原価法については、取得価額と債券金額との差額について重要性が乏しいため、適用しておりません。
（2） 棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法を採用しております。
（3） 固定資産の減価償却の方法
定額法を採用しております。
（4） 引当金の計上基準
奨学貸付金貸倒引当金…奨学貸付金の貸倒損失に備えるため、個別に回収可能性を勘案し回収不能額を計上しております。
退職給付引当金…職員の退職給付に備えるため、当年度末における退職給付債務に基づき、当期に発生していると認められる額を計上しております。
賞与引当金…職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上しております。
（5） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税抜方式によっております。

２

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりとなっております。

科
目
基本財産
土地
投資有価証券
定期預金
小
計
特定資産
退職給付引当資産
減価償却積立資産
災害積立資産周年記念事業積立資産
事業運営積立資産
修繕改修積立資産
全国大会積立資産
財政基盤安定化積立資産
新全商 Web ｼｽﾃﾑ積立資産
ICT 化積立資産
小
計
合
計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

099,671,386
688,000
100,359,386

4,200,000
004,200,000

0359,3860359,386

4,200,000
99,312,000
688,000
104,200,000

46,207,905
250,140,071
431,438,690
28,498,898
107,229,427
121,500,000
29,074,001
395,500,000
5,000,000
10,500,000
1,425,088,992
1,525,448,378

4,501,526
89,631,157
00035,000,000
0144,500,000
00273,632,683
277,832,683

1,007,400
0
0
0
0
0
0
0
0
10,500,000
11,507,400
11,866,786

49,702,031
339,771,228
431,438,690
28,498,898
107,229,427
156,500,000
29,074,001
540,000,000
5,000,000
01,687,214,275
1,791,414,275

10※１ 基本財産の土地の当期増加額は、前年度までその他固定資産に計上していた土地が、財団設立時に基本財産として寄贈を受けたものであることが判明したことに伴う振替額であります。
※２ 基本財産の投資有価証券の当期減少額は、前年度までの基本財産の投資有価証券に 359,386 円過大計上があったことによる修正額であります。

３

基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりとなっております。
（単位：円）
科

目

当期末残高

基本財産
土地
投資有価証券
定期預金
小
計
特定資産
退職給付引当資産
減価償却積立資産
災害積立資産周年記念事業積立資産
事業運営積立資産
修繕改修積立資産
全国大会積立資産
財政基盤安定化積立資産
新全商 Web ｼｽﾃﾑ積立資産
小
計
合
計

４

4,200,000
99,312,000
688,000
104,200,000
49,702,031
339,771,228
431,438,690
28,498,898
107,229,427
156,500,000
29,074,001
540,000,000
5,000,000
1,687,214,275
1,791,414,275（うち指定正味財産（うち一般正味財産（うち負債にからの充当額）からの充当額）

対応する額）（4,200,000）（2,000,000）（0）（6,200,000）（0）（97,312,000）（688,000）（98,000,000）

－

－
（0）
（339,771,228）（0）（431,438,690）（0）（28,498,898）（0）（107,229,427）（0）（156,500,000）（0）（29,074,001）（0）（540,000,000）（0）（5,000,000）（0） （1,637,512,244）（6,200,000） （1,735,512,244）－－－－（49,702,031）
－
－
－
－
－
－
－
－
（49,702,031）（49,702,031）

固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりとなっております。
科

目

合

計

建物
建物付属設備什器備品
ソフトウェア
商標権

取得価額
403,711,105
163,055,420
48,612,927
66,446,900
378,600
682,204,95211

減価償却累計額
103,551,900
136,555,626
33,265,468
66,398,234
182,991
339,954,219（単位：円）
当期末残高300,159,205
26,499,794
15,347,459
48,666
195,609342,250,733

５

満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりとなっております。
（単位：円）
種類及び銘柄
帳簿価額
時価
評価損益
第 109 回利付国債（20 年）
99,312,000
115,045,800
15,733,800
第 138 回利付国債（20 年）
49,444,652
57,511,050
8,066,398
北海道平成 30 年度第 13 回公募公債(5 年)
50,000,000
50,010,000
10,000千葉県令和 2 年度第 8 回公募公債
150,000,000
149,662,500△337,500
北海道令和 2 年度第 18 回公募公債(5 年)
100,000,000
99,927,600△72,400
合計448,756,652
472,156,950
23,400,298６

その他（貸借対照表関係）（1） 当年度より勘定科目を下記のように変更しております。
基本財産投資有価証券 → 投資有価証券
基本財産定期預金→ 定期預金
指定正味財産-受贈基本財産 → 指定正味財産-寄付金（2） 前年度までその他固定資産に計上していた土地 4,310,055 円は、財団設立時に基本財産として寄贈を受けた取得価額4,200,000 円の土地であることが判明したため、当年度に基本財産の土地へ振替え及び金額修正をしております。また、振替えた 4,200,000 円の財源を一般正味財産から指定正味財産へ修正し、当年度より指定正味財産の部の土地受贈額として表記しております。
（3） 前年度まで基本財産の財源を全額指定正味財産としておりましたが、そのうち 98,359,386 円は自らの意思で基本財産に積み立てたものであることが判明したため、当年度より当該金額の財源を一般
正味財産へ修正しております。また、前年度の基本財産の投資有価証券に 359,386 円過大計上があったため、当年度において修正しております。
（正味財産増減計算書関係）（1） 前年度まで「雑収益」の中科目として表示していた「講習会資料費」「事務代行受取手数料」について、当年度より中科目の「雑収益」に含めて計上しております。
（2） 前年度まで事業費を目的別（珠算・電卓検定事業費、簿記検定事業費等）に表示しておりましたが、当年度より形態別に表示しております。
（3） 前年度まで経常外費用に計上していた「役員退職慰労金」について、当年度より経常費用に計上しております。
（4） 経常外費用に計上している「過年度土地修正額」は、上記（貸借対照表関係）（2）で記載のとおり、土地の取得価額の修正額であります。
（5） 経常外費用に計上している「過年度基本財産修正額」は、上記（貸借対照表関係）（3）で記載のとおり、基本財産の投資有価証券の修正額であります。
（6） 一般正味財産修正額及び指定正味財産修正額は、上記（貸借対照表関係）（2）で記載のとおり、土地 4,200,000 円の財源を一般正味財産から指定正味財産へ修正したこと及び上記（貸借対照表関係）（3）で記載のとおり、基本財産 98,359,386 円の財源を指定正味財産から一般正味財産へ修正したことに伴うものであります。

12

附属明細書１

２

基本財産及び特定資産の明細
財務諸表に対する注記に記載しております。

引当金の明細（単位：円）

科目

奨学貸付金貸倒引当金
賞与引当金
退職給付引当金

期首残高

当期増加額

2,056,000
5,109,000
46,207,905

0
4,659,000
4,501,526

当期減少額
目的使用
その他
0
2,056,000
5,109,000
0
1,007,400
0

期末残高
04,659,000
49,702,031（注）奨学貸付金貸倒引当金の当期減少額「その他」は、重要性が乏しいため当年度より計上をとりやめたことによるものであります。

13

財 産 目 録
令和 3年 3月 31日 現在
貸借対照表科目

場所・物量等（単位 ： 円）
金
額

使用目的等

(流動資産)
現金預金

前払金

現金 手許保管運転資金として3,795,518

普通預金 三井住友銀行麹町支店

運転資金として97,040,887

普通預金 三井住友銀行麹町支店…助成金

運転資金として

22,394,948

普通預金 三井住友銀行麹町支店…助成金2

運転資金として2,780,000

普通預金 三井住友銀行麹町支店…検定委員会 運転資金として

134,792,932

普通預金 三菱ＵＦＪ銀行四谷支店

運転資金として普通預金 みずほ銀行新宿中央支店

運転資金として4,092,767
551,147

普通預金 三菱UFJ信託銀行新宿支店

運転資金として1,620,363

普通預金 三井住友信託銀行芝営業部

運転資金として1,346,647

振替口座 ゆうちょ銀行

運転資金として

1,040

振替口座 ゆうちょ銀行…大学生奨学金

運転資金として88,000＜現金預金計＞268,504,249(財)名古屋産業振興公社

公益目的事業の令和3年度ﾜｰﾌﾟﾛ競技大会会場賃
借料の前払い分＜前払金計＞

393,800

流動資産合計393,800
268,898,049(固定資産)
基本財産
土地

東京都新宿区大京町26番地
564.56㎡（共用財産）
うち公益目的保有財産 52.2%
うち公益目的事業に必要な法人管理活動の用に供する財産 47.8%

4,200,000

投資有価証券第109回利付国債（20年）

99,312,000

定期預金

定期預金 三井住友銀行麹町支店

公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業の財源として使用している。
公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業の財源として使用している。
＜基本財産計＞688,000
104,200,000

特定資産
退職給付引当資産

定期預金 三菱UFJ信託銀行新宿支店
決済用普通預金 三菱UFJ信託銀行新宿支店

減価償却積立資産

定期預金 三井住友銀行麹町支店
普通預金 三井住友銀行麹町支店

災害積立資産40,000,000

減価償却対象固定資産更新の財源として積み立てている。
同上

100,000,000

9,702,031

89,631,157

決済用普通預金 三井住友銀行麹町支店

同上

50,695,419

第138回利付国債（20年）

同上

49,444,652

北海道平成30年度第13回公募公債(5年)同上

定期預金 三菱ＵＦＪ銀行四谷支店
決済用普通預金 三菱ＵＦＪ銀行四谷支店
千葉県令和2年度第8回公募公債（10年）
北海道令和2年度第18回公募公債(5年)周年記念事業積立資産

職員の退職手当支払いの財源として積み立てている。
同上

定期預金 みずほ銀行新宿中央支店
決済用普通預金 みずほ銀行新宿中央支店

災害による事業収益減少時に、事業運営費に充当する財源として積み立てている。
同上

50,000,000
177,000,000
4,438,690

同上

150,000,000

同上

100,000,000

周年記念事業の財源として積み立てている。
同上

27,024,128
1,474,770

事業運営積立資産

決済用普通預金 三井住友信託銀行芝営業部 事業運営費不足時に充当する財源として積み立てている。
同上

107,229,427

修繕改修積立資産

定期預金 三菱ＵＦＪ銀行四谷支店

自己保有の会館建物等の大規模修繕にかかる費用の財源として積み立てている。建物は共用財産であるため、52.2%を公益目的保有財産分として積み立てている。
自己保有の会館建物等の大規模修繕にかかる費用の財源として積み立てている。建物は共用財産であるため、47.8%を公益目的事業に必要な法人管理活動の用に供する財産として積み立てている。

120,000,000

公益目的事業の各種競技大会事業を地方開催するための財源として積み立てている。
同上

24,000,000

事業収益減少時に、定款に定めた公益目的事業を安定的に実施・推進するための財源として積み立てている。
同上

395,500,000

公益目的事業で使用する全商検定Webシステム更新の財源として積み立てている。
＜特定資産計＞5,000,000

定期預金 三菱ＵＦＪ銀行四谷支店

全国大会積立資産

定期預金 三井住友銀行麹町支店
普通預金 三井住友銀行麹町支店

財政基盤安定化積立資産

定期預金 三井住友信託銀行芝営業部

決済用普通預金 三井住友銀行麹町支店
新全商Webシステム積立資産 定期預金 三井住友銀行麹町支店

1436,500,000

5,074,001

144,500,000

1,687,214,275

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金

額

その他固定資産建物

東京都新宿区大京町26番地
全商会館 1,427.30㎡（共用財産）
うち公益目的保有財産 52.2%
うち公益目的事業に必要な法人管理活動の用に供する財産 47.8%

300,159,205

建物付属設備

電気設備、給排水衛生設備、空気調和設備他（共用財産）
うち公益目的保有財産 52.2%
うち公益目的事業に必要な法人管理活動の用に供する財産 47.8%

26,499,794

什器備品

書棚 他

公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している。
公益目的事業に必要な法人管理活動の用に供する財産であり、管理運営の用に供している。
公益目的事業に必要な法人管理活動の用に供する財産であり、管理運営の用に供している。
公益目的事業に必要な法人管理活動の用に供する財産である。
公益目的事業に必要な法人管理活動の用に供する財産である。
公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している。
＜その他固定資産計＞

12,138,218

ムーブラック書棚 他
ソフトウェア

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保証金

警備保障契約保証金

奨学貸付金

大学生奨学生への貸付金 28名

3,209,241
48,666
195,60950,00020,376,000

固定資産合計362,676,733
2,154,091,008

資産合計

2,422,989,057(流動負債)
未払金

職員に係るもの

退職手当

1,332,000

未払消費税等

四谷税務署

消費税等の未払金

25,676,100

預り金

役員、職員、他に係るもの

源泉所得税

2,417,356

職員に係るもの

住民税

職員に係るもの

社会保険料

職員に係るもの＜預り金計＞
令和3年6月支給予定の夏季手当支給見込額のうち、当期に属するもの

賞与引当金

295,500
572,808
3,285,664
4,659,000
34,952,764

流動負債合計(固定負債)
退職給付引当金

職員に係るもの

職員に対する退職手当の支払いに備えたもの

固定負債合計49,702,031
49,702,031

負債合計

84,654,795

正味財産

2,338,334,262

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