財務諸表等
平成 30 年度
（第10期事業年度）

自 平 成 30 年 4 月 1 日
至 平 成 31 年 3 月 31 日

地方独立行政法人桑名市総合医療センター

目

次

貸借対照表・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ １
損益計算書・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ３キャッシュ・フロー計算書・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ４
損失の処理に関する書類・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ５
行政サービス実施コスト計算書・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ６
注記事項・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ７
附属明細書（１） 固定資産の取得及び処分並びに減価償却費（第85「特定施設である償却
資産の減価にかかる会計処理」及び第88「特定施設である有形固定資産の除去費用等の会計処理」による損益外減価償却相当額も含む。）並びに損失累計額の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 11（２） たな卸資産の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 12（３） 長期借入金の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 13（４） 移行前地方債償還債務の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 15（５） 引当金の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 16（６） 資本金及び資本剰余金の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 17（７） 積立金等の明細及び目的積立金の取崩しの明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 18（８） 運営費負担金債務及び運営費負担金収益の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 19（９） 運営費交付金債務及び運営費交付金収益の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 20（１０） 地方公共団体等からの財源措置の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 21（１１） 役員及び職員の給与の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 22（１２） 開示すべきセグメント情報・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 23（１３） 医業費用及び一般管理費の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 24（１４） 上記以外の主な資産、負債、費用及び収益の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 26
添付資料
決算報告書・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・（別冊）
事業報告書・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・（別冊）
監査報告書・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・（別冊）貸 借 対 照 表（平成31年3月31日）【地方独立行政法人桑名市総合医療センター】
科
目（単位： 円）金

額

資 産 の 部
Ⅰ固定資産
１有形固定資産
土地
建物
建物減価償却累計額
構築物
構築物減価償却累計額
器械備品
器械備品減価償却累計額
その他の有形固定資産
建設仮勘定
有形固定資産合計

1,515,525,222
15,999,034,414▲ 919,724,484
89,696,559▲ 7,272,003
3,990,462,572▲ 1,601,416,528

２無形固定資産
ソフトウェア
電話加入権
無形固定資産合計
３投資その他の資産
長期貸付金
破産更生債権等
貸倒引当金
その他の投資資産
投資その他の資産合計
固定資産合計
Ⅱ流動資産
現金及び預金
医業未収金
貸倒引当金
未収金
医薬品
診療材料
貯蔵品
その他

15,079,309,930
82,424,556
2,389,046,044
3,000,000
10,044,000
19,079,349,752

349,620,102
84,000349,704,102

20,000,000
4,586,873▲ 4,586,873

0
7,430,090
27,430,090
19,456,483,944

286,570,479
1,521,164,929▲ 3,295,848

流動資産合計
資産合計

1,517,869,081
3,390,000
52,809,593
10,770,126
338,299
19,801,702
1,891,549,280
21,348,033,224

1

貸 借 対 照 表（平成31年3月31日）【地方独立行政法人桑名市総合医療センター】
科
目（単位： 円）
金額

負 債 の 部
Ⅰ固定負債
資産見返負債
資産見返運営費負担金
資産見返補助金等
資産見返寄附金
資産見返物品受贈額
長期借入金
移行前地方債償還債務引当金
退職給付引当金
長期未払金
長期リース債務
固定負債合計272,377,021
3,905,882
4,902,786
491,617281,677,306
13,606,172,912
12,875,131
1,042,489,836
220,699,618
506,835,573
15,670,750,376

Ⅱ流動負債
短期借入金

1,300,000,000
460,160,984
6,275,934
833,464,553
149,193,048
66,679,868
15,618,800
44,789,415

一年以内返済予定長期借入金
一年以内返済予定移行前地方債償還債務

未払金
短期リース債務
未払費用
未払消費税
預り金
引当金
賞与引当金

403,625,690
流動負債合計
負債合計

3,279,808,292
18,950,558,668

純 資 産 の 部
Ⅰ資本金
設立団体出資金

5,256,796,751
資本金合計

5,256,796,751

Ⅱ資本剰余金
運営費交付金その他の資本剰余金
資本剰余金合計
Ⅲ繰越欠損金
当期未処理損失（うち当期総損失）
繰越欠損金合計純資産合計
負債純資産合計

3,103,661,330▲ 129,935,777
2,973,725,553▲ 5,833,047,748(▲ 2,428,235,181)▲ 5,833,047,748
2,397,474,556
21,348,033,224

2

損 益 計 算 書（平成30年4月1日～平成31年3月31日）【地方独立行政法人桑名市総合医療センター】
金
額
科
目
営業収益
医業収益
入院収益
6,100,494,204
外来収益
3,145,955,793
その他医業収益441,539,669
保険等査定減▲ 53,263,496 9,634,726,170
運営費負担金収益
385,793,781
補助金等収益29,448,600
寄附金収益
1,268,631
資産見返運営費負担金戻入
41,973,267
資産見返補助金等戻入
1,294,768
資産見返寄附金等戻入176,683
資産見返物品受贈額戻入
227,896
営業収益合計
営業費用
医業費用
給与費
材料費
経費
減価償却費
研究研修費

（単位： 円）

10,094,909,796

5,936,064,069
2,398,324,232
2,148,816,754
1,304,757,839
31,458,313 11,819,421,207

一般管理費
給与費
経費
減価償却費
営業費用合計229,896,865
34,574,883
6,140,290

270,612,038
12,090,033,245▲ 1,995,123,449

営業損失
営業外収益
運営費負担金収益
運営費交付金収益
財務収益
預金利息
その他営業外収益
宿舎等貸付料収入
院内託児料
その他雑収益
営業外収益合計

42,116,118
37,091,037
7

7

56,447,532
5,086,001
48,619,945

110,153,478
189,360,640

営業外費用
財務費用
移行前地方債利息
長期借入金利息
短期借入金利息
その他支払利息
その他営業外費用
移行前退職給付費用
その他雑支出営業外費用合計
経常損失

427,693
75,855,850
4,152,985
294,00280,730,530

37,091,037
128,997

37,220,034
117,950,564▲ 1,923,713,373

臨時利益
固定資産売却益除売却資産見返負債戻入
臨時利益合計7,027,980
2,934,776
9,962,756

臨時損失
固定資産売却損
固定資産除却損
その他臨時損失
臨時損失合計370,461,787
6,851,230
137,171,547
514,484,564
当期純損失
当期総損失

▲ 2,428,235,181▲ 2,428,235,181

3

キャッシュ・フロー計算書（平成30年4月1日～平成31年3月31日）【地方独立行政法人桑名市総合医療センター】（単位： 円）Ⅰ 業務活動によるキャッシュ・フロー
材料の購入による支出▲ 2,279,667,582

人件費支出▲ 6,100,826,291

その他の業務支出▲ 2,000,151,988

医業収入

9,400,770,774

運営費負担金収入

427,909,899

運営費交付金収入

37,091,037

補助金等収入29,448,600

移行前退職金支払額▲ 40,029,369

その他▲ 175,715,097
小計▲ 701,170,017

利息の受取額7

利息の支払額▲ 78,370,275

業務活動によるキャッシュ・フロー

▲ 779,540,285

Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出▲ 3,361,796,109

有形固定資産の売却による収入

98,287,985

無形固定資産の取得による支出▲ 28,011,149

運営費負担金収入

138,354,211

運営費交付金収入

37,120,471

その他▲ 445,960

投資活動によるキャッシュ・フロー

▲ 3,116,490,551

Ⅲ 財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額

1,300,000,000

長期借入れによる収入

1,080,600,000

長期借入金の返済による支出▲ 217,330,625

移行前地方債償還債務の償還による支出▲ 8,068,865

リース債務の返済による支出▲ 132,897,689

金銭出資の受入による収入

336,200,000

財務活動によるキャッシュ・フロー

2,358,502,821

Ⅳ 資金増加額▲ 1,537,528,015

Ⅴ 資金期首残高
Ⅵ 資金期末残高

1,824,098,494
286,570,479

4損失の処理に関する書類（平成31年3月31日）【地方独立行政法人桑名市総合医療センター】
科（単位： 円）金目

Ⅰ 当期未処理損失額▲ 5,833,047,748

当期総損失▲ 2,428,235,181

前期繰越欠損金▲ 3,404,812,567

Ⅱ 次期繰越欠損金▲ 5,833,047,748

5

行政サービス実施コスト計算書（平成30年4月1日～平成31年3月31日）【地方独立行政法人桑名市総合医療センター】
科
目
Ⅰ 業務費用（１） 損益計算書上の費用
医業費用
一般管理費
営業外費用
臨時損失

（単位： 円）

11,819,421,207
270,612,038
117,950,564
514,484,564

12,722,468,373（２） 自己収入等（控除）
医業収益
寄附金収益
資産見返寄附金等戻入
営業外収益
臨時利益

▲ 9,634,726,170▲ 1,268,631▲ 176,683▲ 110,153,485▲ 9,962,756▲ 9,756,287,725

金

業務費用合計（うち、減価償却充当補助金相当額）

額

2,966,180,648(43,495,931)
1,404,608

Ⅱ 引当外退職給付増加見積額
Ⅲ 機会費用地方公共団体財産の無償とされた使用料による賃借取引の機会費用
地方公共団体出資の機会費用
通常よりも有利な条件による融資取引の機会費用

4,250,165
00

Ⅳ 行政サービス実施コスト

4,250,165
2,971,835,421

6

注記事項
Ⅰ 重要な会計方針
当事業年度より、「『地方独立行政法人会計基準』及び『地方独立行政法人会計基準注解』(平成30年3月30日
総務省告示第125号改訂)」 及び 「『地方独立行政法人会計基準』及び『地方独立行政法人会計基準注解』に関するＱ＆Ａ 【公営企業型版】(総務省自治行政局 総務省自治財政局 日本公認会計士協会平成30年5月改訂)」を適用して、財務諸表を作成しております。
１．運営費負担金収益及び運営費交付金収益の計上基準
期間進行基準を採用しております。
なお、移行前地方債元金利息償還金に要する経費及び移行前退職給付費用については、費用進行基準を採用しております。
２．減価償却の会計処理方法（１） 有形固定資産定額法を採用しております。
なお、主な資産の耐用年数は以下のとおりであります。
建物
構築物
器械備品
（２）

2～39年
2～30年
2～18年

無形固定資産定額法を採用しております。
なお、法人内利用のソフトウェアについては、法人内における利用可能期間（5年）に基づいて償却しております。

３．退職給付に係る引当金及び見積額の計上基準
職員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
数理計算上の差異は、発生した事業年度に全額費用処理しております。
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に雇属させる方法については給付算定式基準によっております。
なお、行政サービス実施コスト計算書における引当外退職給付増加見積額は、会計基準第87により引当対象外とされた出向職員を対象に、会計基準第36に基づいて計算された退職給付引当金の当期増加額を計上しております。
４．貸倒引当金の計上基準
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
５．賞与引当金の計上基準
役職員に対して支給する賞与に備えるため、当事業年度に負担すべき支給見込額を計上しております。
６．たな卸資産の評価基準及び評価方法（１） 医薬品
最終仕入原価法に基づく低価法によっております。
（２） 診療材料
同上（３） 貯蔵品
同上
７．行政サービス実施コスト計算書における機会費用の計上方法（１） 地方公共団体財産の無償とされた使用料による賃借取引の機会費用
不動産は近隣の地代や賃借料を参考に計算し、動産は減価償却費相当額を計上しております。
（２） 政府出資又は地方公共団体出資等の機会費用の計算に使用した利率
令和元年5月29日付け事務連絡「地方独立行政法人における行政サービス実施コスト計算書等の機会
費用算定の取扱いについて（留意事項）」(総務省自治行政局行政経営支援室、総務省自治財政局公営企業課、総務省自治財政局財務調査課)および平成28年4月25日付け事務連絡「「マイナス金利付
き量的・質的金融緩和」の導入を受けた平成27 事業年度財務諸表における行政サービス実施コスト計
算書の機会費用算定の取扱いについて（留意事項）」(総務省自治行政局行政経営支援室、総務省自治財政局公営企業課、総務省自治財政局財務調査課)に基づき、0％で計算しております。
（３） 政府又は地方公共団体等からの無利子又は通常よりも有利な条件による融資取引の機会費用の計算に使用した利率
令和元年5月29日付け事務連絡「地方独立行政法人における行政サービス実施コスト計算書等の機会
費用算定の取扱いについて（留意事項）」(総務省自治行政局行政経営支援室、総務省自治財政局公営企業課、総務省自治財政局財務調査課)を参考に、機会費用は計上しておりません。
８．リース取引の会計処理
リース料総額が3百万円以上のファイナンス・リース取引については、通常の売買取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
９．消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

7

Ⅱ 貸借対照表関係
引当外退職給付見積額

162,880,806 円

Ⅲ 損益計算書関係
１．その他臨時損失の内容
新病院建設、西棟改修工事に関連し、取得した固定資産より発生した控除対象外消費税等が計上されております。
Ⅳ キャッシュ・フロー計算書関係
１．資金の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
現金及び預金勘定
資金期末残高286,570,479 円
286,570,479 円

２．重要な非資金取引（１）ファイナンス・リースによる資産の取得

666,386,220 円

Ⅴ 退職給付関係
１．採用している退職給付制度の概要
当法人は、役職員の退職給付に充てるため、非積立型の退職一時金制度を採用しております。
当該制度では、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
２．確定給付制度（１）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
期首における退職給付債務
勤務費用
利息費用
数理計算上の差異の当期発生額
退職給付の支払額
期末における退職給付債務（２）退職給付債務と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
非積立型制度の未積立退職給付債務
退職給付引当金（３）退職給付に関連する損益
勤務費用
利息費用
数理計算上の差異の当期費用処理額
合計931,574,598 円
179,026,236 円
7,153,822 円
32,901,915 円▲ 108,166,735 円
1,042,489,836 円

1,042,489,836 円
1,042,489,836 円

179,026,236 円
7,153,822 円
32,901,915 円
219,081,973 円（4）数理計算上の計算基礎に関する事項
期末における主要な数理計算上の計算基礎
割引率

0.60%

Ⅵ 固定資産の減損関係
１．固定資産のグルーピングの方法
当法人は単独の病院のみを運営しているため、全体で1つの資産グループとしております。
２．共用資産の概要及び減損の兆候の把握等における取扱い方法
当法人は単独の病院のみを運営しているため、共用資産はありません。
３．減損の兆候が認められた固定資産
該当ありません。
Ⅶ オペレーティング・リース取引関係
該当ありません。

8

Ⅶ 金融商品に関する事項
1．金融商品の状況に関する事項
当法人の資金調達については、地方独立行政法人桑名市総合医療センター会計規程に沿って実施しております。
また、医業未収金については、地方独立行政法人桑名市総合医療センター債権管理事務取扱要領に従い、リスク管理を行っております。
移行前地方債償還債務及び長期借入金の使途は医療法人の事業譲受に伴う支出、新病院建設に向けた建築及び用地取得費用、その他医療機器の整備更新等であり、設立団体である桑名市の事前承認に基づいて借入れを実施しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
当事業年度末における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。
なお、重要性の乏しいものについては、注記を省略しております。
（単位：千円）
時価差額
開示科目
貸借対照表計上額(1) 現金及び預金
286,570
286,570－(2) 医業未収金（注2）1,517,869
1,517,869－(3) 未収金
3,390
3,390
－
資産計
1,807,829
1,807,829－(1) 長期借入金（注3）(14,066,333)(13,788,468)(277,865)(19,151)(19,735)(▲ 584)(2) 移行前地方債償還債務（注3）(3) 未払金(833,464)(833,464)－
負債計(14,918,949)(14,641,668)(277,280)（注1） 負債に計上されているものは（）で示しております。
（注2） 医業未収金に計上している貸倒引当金を控除しています。
（注3） 1年以内返済予定の債務を含めております。
（注4） 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産（1）現金及び預金、（2）医業未収金、(3)未収金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債（1）長期借入金、（2）移行前地方債償還債務
これらの時価は、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた
現在価値により算定しております。
（3）未払金短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
Ⅷ 重要な債務負担行為
当事業年度末までに契約を締結し、翌事業年度以降に支払が発生する重要なものは、以下のとおりであります。
（単位：円）
契約内容
契約金額
翌事業年度以降の支払金額
施設・整備等運転管理業務委託
334,368,000
222,912,000（2018.4～2021.3）
清掃管理業務委託
209,952,000
139,968,000（2018.4～2021.3）
警備業務委託135,691,200
90,460,800（2018.4～2021.3）

Ⅸ 重要な後発事象
該当ありません。

9財務諸表（附属明細書）（１） 固定資産の取得及び処分並びに減価償却費（第85「特定施設である償却資産の減価にかかる会計処理」及び第88「特定施設である有形固定資産の除去費用等の会計処理」
による損益外減価償却相当額も含む。）並びに減損損失累計額の明細（単位：円）

資産の種類
有形固定資産(償却費損益内）

建物
構築物
車両運搬具
器械備品
計
建物
構築物
器械備品
計
土地
建設仮勘定

期首残高

11

15,472,471,996
85,607,643
3,293,743
3,618,546,891
19,179,920,273
有形固定資産－（償却費損益外）
－
－
－
非償却資産
1,990,769,222
10,909,116
その他の有形固定資産
3,000,000
計
2,004,678,338
有形固定資産合計 土地
1,990,769,222
建物
15,472,471,996
構築物
85,607,643
車両運搬具
3,293,743
器械備品
3,618,546,891
建設仮勘定
10,909,116
その他の有形固定資産
3,000,000
計
21,184,598,611
無形固定資産ソフトウェア420,066,920
電話加入権
84,000計
420,150,920
投資その他の資産 長期貸付金
20,000,000
その他の投資資産
6,984,130
計
26,984,130

当期増加額

当期減少額

期末残高

898,583,907
7,726,509－
918,977,617
1,825,288,033
－
－
－
－
－
915,342,120－
915,342,120－
898,583,907
7,726,509－
918,977,617
915,342,120－
2,740,630,153
250,386,931－
250,386,931－
1,778,840
1,778,840

372,021,489
3,637,593
3,293,743
547,061,936
926,014,761－－－－
475,244,000
916,207,236－
1,391,451,236
475,244,000
372,021,489
3,637,593
3,293,743
547,061,936
916,207,236－
2,317,465,997－－－－
1,332,880
1,332,880

15,999,034,414
89,696,559－
3,990,462,572
20,079,193,545－－－－
1,515,525,222
10,044,000
3,000,000
1,528,569,222
1,515,525,222
15,999,034,414
89,696,559－
3,990,462,572
10,044,000
3,000,000
21,607,762,767
670,453,851
84,000670,537,851
20,000,000
7,430,090
27,430,090（注1）当期増加額のうち主なものは次のとおりです
建物
改修棟建物
器械備品
放射線治療装置
新病院医療情報システム更新
ソフトウェア
新病院医療情報システム更新

834,451,981 円
272,500,000 円
144,266,343 円
222,375,782 円（注2）当期減少額のうち主なものは次のとおりです土地
旧桑名西医療センター跡地
475,244,000 円（桑名市北別所字福地及び高塚町地内）
建物
旧桑名西医療センター
360,279,325 円（外来棟、入院棟、西棟、放射線棟及び託児所等）

減価償却累計額
当期償却額
919,724,484
653,700,050
7,272,003
6,425,040－－
1,601,416,528
564,364,570
2,528,413,015 1,224,489,660
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
919,724,484
653,700,050
7,272,003
6,425,040－－
1,601,416,528
564,364,570－－－－
2,528,413,015 1,224,489,660
320,833,749
86,408,469－－
320,833,749
86,408,469
－
－
－
－
－
－

減損損失累計額
当期損益内 当期損益外

－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－

－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－

－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－

差引当期末残高摘要

15,079,309,930 (注1）（注2）
82,424,556－
2,389,046,044 (注1）
17,550,780,530－－－－
1,515,525,222 (注2）
10,044,000
3,000,000
1,528,569,222
1,515,525,222
15,079,309,930
82,424,556－
2,389,046,044
10,044,000
3,000,000
19,079,349,752
349,620,102 (注1）
84,000349,704,102
20,000,000
7,430,090
27,430,090

（２） たな卸資産の明細（単位： 円）
当期増加額
種類

期首残高

当期購入・製造・
振替

当期減少額
期末残高
その他

払出・振替

摘要

その他

医薬品

52,871,181

1,189,740,239－

1,187,375,842

2,425,985

52,809,593 （注）診療材料43,359,414

1,164,711,041－

1,196,883,769

416,560

10,770,126 （注）

貯蔵品664,110

370,737－

696,548－

338,299

96,894,705

2,354,822,017－

2,384,956,159

2,842,545

63,918,018

計（注） 当期減少額のその他には、期限切れによる廃棄もしくは滅失した資産を記載しております。

12

（３）長期借入金の明細
区分

期首残高

当期増加

当期減少

期末残高

平均利率

返済期限

13

平成23年度 病院再編統合事業貸付金

561,941,475-

31,323,139

530,618,336

1.500%

令 和 16 年 3 月 20 日

平成23年度 病院再編統合事業貸付金

112,305,764-

8,706,324

103,599,440

1.300%

令 和 12 年 3 月 20 日

平成23年度 病院再編統合事業貸付金

26,591,040-

1,107,960

25,483,080

0.000%

令 和 24 年 3 月 1 日

平成23年度 病院再編統合事業貸付金

3,330,240-

138,760

3,191,480

0.000%

令 和 24 年 3 月 1 日

平成24年度 新病院整備事業貸付金

448,400,000-

14,904,778

433,495,222

1.500%

令 和 25 年 3 月 20 日

平成24年度 新病院整備事業貸付金

37,013,562-

1,480,542

35,533,020

0.000%

令 和 25 年 3 月 1 日

平成25年度 器械備品整備事業貸付金

15,019,932-

15,019,932-

0.200%

平 成 31 年 3 月 20 日

平成25年度 新病院整備事業貸付金

49,748,824-

49,748,824-

0.200%

平 成 31 年 3 月 20 日

平成25年度 新病院整備事業貸付金

88,855,767-

7,798,537

81,057,230

0.700%

令 和 11 年 3 月 20 日

平成25年度 新病院整備事業貸付金

180,450--

180,4500.000%

令 和 26 年 3 月 1 日

平成26年度 新病院整備事業貸付金

34,200,000--

34,200,000

1.200%

令 和 27 年 3 月 20 日

平成26年度 新病院整備事業貸付金

50,650,587-

25,312,634

25,337,953

0.100%

令 和 2 年 3 月 20 日

平成26年度 器械備品整備事業貸付金

29,779,743-

14,882,428

14,897,315

0.100%

令 和 2 年 3 月 20 日

平成26年度 新病院整備事業貸付金

147,308--

147,308

0.000%

令 和 27 年 3 月 1 日

平成27年度 新病院整備事業貸付金

7,100,000--

7,100,000

0.500%

令 和 28 年 3 月 20 日

平成27年度 新病院整備事業貸付金

58,079,008-

19,340,318

38,738,690

0.100%

令 和 3 年 3 月 20 日

平成27年度 器械備品整備事業貸付金

37,818,889-

12,593,695

25,225,194

0.100%

令 和 3 年 3 月 20 日

平成27年度 新病院整備事業貸付金

483,932--

483,932

0.000%

令 和 28 年 3 月 1 日

平成27年度 新病院整備事業貸付金

225,100,000--

225,100,000

0.300%

令 和 28 年 3 月 20 日

平成28年度 新病院整備事業貸付金

1,865,800,000--

1,865,800,000

0.600%

令 和 29 年 3 月 20 日

（単位：円）
摘要

14

平成28年度 器械備品整備事業貸付金

59,900,000-

14,972,754

44,927,246

0.010%

令 和 4 年 3 月 20 日

平成29年度 新病院整備事業貸付金

7,815,300,000--

7,815,300,000

0.600%

令 和 30 年 3 月 20 日

平成29年度 新病院整備事業貸付金

1,074,400,000--

1,074,400,000

0.010%

令 和 5 年 3 月 20 日

平成29年度 器械備品整備事業貸付金

60,000,000--

60,000,000

0.010%

令 和 5 年 3 月 20 日

平成29年度 新病院整備事業貸付金

92,400,000--

92,400,000

0.010%

令 和 5 年 3 月 20 日

平成29年度 新病院整備事業貸付金

448,518,000--

448,518,000

0.000%

令 和 15 年 3 月 1 日

平成30年度 新病院整備事業貸付金-

663,900,000-

663,900,000

0.500%

令 和 31 年 3 月 20 日

平成30年度 新病院整備事業貸付金-

50,100,000-

50,100,000

0.010%

令 和 31 年 3 月 20 日

平成30年度 新病院整備事業貸付金-

295,100,000-

295,100,000

0.010%

令 和 31 年 3 月 20 日

平成30年度 医療機器整備費用貸付金-

59,900,000-

59,900,000

0.010%

令 和 6 年 3 月 20 日

平成30年度 新病院整備事業貸付金-

11,600,000-

11,600,000

0.600%

令 和 6 年 3 月 20 日

13,203,064,521

1,080,600,000

217,330,625

14,066,333,896

計（４）移行前地方債償還債務の明細
銘柄

期首残高

当期増加

当期減少

期末残高

利率

償還期限

平成18年度 政府資金財政融資資金18004号

25,321,653-

6,170,588

19,151,065

1.700%

令和4年3月1日

平成18年度 公営企業金融公庫第H18-070-0301-0号

1,898,277-

1,898,277-

1.850%

令 和 4 年 3 月 20 日

計

27,219,930-

8,068,865

19,151,065（注）平成３１年３月２０日に繰上償還を行っております。

（単位：円）
摘要（注）15

（５） 引当金の明細（単位： 円）
当期減少額
区分

期首残高

当期増加額

期末残高
目的使用

その他

退職給付引当金

931,574,598

219,081,973

108,166,735－

1,042,489,836

賞与引当金

376,875,331

403,625,690

376,875,331－

403,625,690

貸倒引当金

6,674,874

4,990,351

3,782,504－

7,882,721

計

1,315,124,803

627,698,014

488,824,570－

1,453,998,247

摘要

16

（６） 資本金及び資本剰余金の明細
区分
資本金

期首残高

桑名市出資

当期減少額

期末残高

4,920,596,751

336,200,000－

5,256,796,751 （注1）

4,920,596,751

336,200,000－

5,256,796,751

運営費交付金3,066,540,859

37,120,471－

3,103,661,330 （注2）

無償譲渡等

▲ 129,935,777－－▲ 129,935,777

計

2,936,605,082

37,120,471－

2,973,725,553

－

－

－

－

2,936,605,082

37,120,471－

2,973,725,553

計
資本剰余金

当期増加額

（単位： 円）
摘要

資本剰余金

損益外減価償却累計額
差引計

17（注1）当期増加額は、設立団体（桑名市）からの金銭出資によるものです。
（注2）運営費交付金の増加額は新病院整備費用に充当される資本助成によるものです。

（７） 積立金等の明細及び目的積立金の取崩しの明細
該当有りません。

18

（８） 運営費負担金債務及び運営費負担金収益の明細①運営費負担金債務（単位： 円）
当期振替額

交付年度

期首残高

負担金当期負担額

運営費負担金収益

資産見返運営費
負担金

資本剰余金

小計

摘要

期末残高

平成30年度－

566,264,110

427,909,899

138,354,211－

566,264,110

－

合計

－

566,264,110

427,909,899

138,354,211－

566,264,110－②運営費負担金収益（単位： 円）19

業務等区分

平成30年度支給分

期間進行基準385,793,781

385,793,781

費用進行基準42,116,118

42,116,118

合計

427,909,899

427,909,899

合計

（９） 運営費交付金債務及び運営費交付金収益の明細①運営費交付金債務（単位： 円）
当期振替額

交付年度

期首残高

交付金当期交付額

運営費交付金収益

資産見返運営費
交付金

資本剰余金

小計

摘要

期末残高

平成30年度－

74,211,508

37,091,037－

37,120,471

74,211,508

－

合計

－

74,211,508

37,091,037－

37,120,471

74,211,508－②運営費交付金収益（単位： 円）20

業務等区分

平成30年度支給分

費用進行基準37,091,037

37,091,037

合計

37,091,037

37,091,037

合計

（１０） 地方公共団体等からの財源措置の明細（単位： 円）

補助金等の明細
左の会計処理内訳
区分

当期交付額

摘要
建設仮勘定補助金等 資産見返補助金等

平成30年度
病院群輪番制病院運営費補助金

資本剰余金

長期預り補助金等

収益計上

13,497,600

－

－

－

－

13,497,600

949,000

－

－

－

－

949,000

平成29年度救急医療体制人材確保緊急支援事業補助金

2,138,000

－

-

－

－

2,138,000

平成29年度
産科医等確保支援事業補助金

1,446,000

－

－

－

－

1,446,000

平成30年度
臨床研修費等補助金（医師）11,418,000

－

－

－

－

11,418,000

29,448,600

－

-

－

－

29,448,600

平成29年度三重県新人看護職員研修事業費補助金

21

計

（１１）役員及び職員の給与の明細
区分

役員

報酬又は給与
支給額

退職給与
支給人数

支給額

支給人数

千円

人

千円

人

49,133

4

－

－

(540)

(1)

（－）

（－）

4,573,317

714

163,94266(617,567)

(228)

（－）

（－）

4,622,449

718

163,94266(618,107)

(229)

（－）

（－）

職員

22

合計

(注１）

支給額及び支給人数
非常勤職員については、外数として（ ）内に記載しております。
また、支給人数については平均支給人数で記載しております。
(注２） 役員報酬基準及び職員給与基準の概要
役員報酬については、「地方独立行政法人桑名市総合医療センター役員報酬等規程」に基づき支給しております。
職員については、「地方独立行政法人桑名市総合医療センター職員給与規程」に基づき支給しております。
（注３） 法定福利費
上記明細には法定福利費は含めておりません。

（１２）開示すべきセグメント情報
当法人は単一セグメントにより事業を実施しているため、記載を省略しております。

23

（１３） 医業費用及び一般管理費の明細(1)医業費用（単位： 円）
科目

金額

医業費用
給与費
給料及び手当賞与
賞与引当金繰入額
賃金及び報酬
退職給付費用
法定福利費

3,652,803,333
403,515,750
385,265,987
607,414,614
211,773,169
675,291,216

5,936,064,069

薬品費
診療材料費
給食材料費
医療消耗備品費
たな卸資産減耗費

1,187,375,842
1,196,883,769
738,196
10,483,880
2,842,545

2,398,324,232

厚生福利費
修学費
旅費交通費
職員被服費
消耗品費
消耗備品費
光熱水費
燃料費
食糧費
印刷製本費
修繕費
保険料
賃借料
通信運搬費
委託料
手数料
広告料
諸会費
交際費
租税公課
寄付金
貸倒引当金繰入額
雑費

11,215,491
75,100,000
687,412
5,941,819
54,947,393
24,056,188
204,285,666
716,501
415,279
4,641,884
36,571,536
18,250,711
289,131,970
18,634,491
988,957,521
10,650,369
852,335
6,549,973
1,294,959
368,560,426
14,196,800
4,990,351
8,167,679

2,148,816,754

建物減価償却費
構築物減価償却費
器械備品減価償却費
無形固定資産減価償却費

647,568,960
6,415,840
564,364,570
86,408,469

1,304,757,839

謝金
図書費
旅費
研究雑費

1,197,736
13,233,508
11,106,764
5,920,305

材料費

経費

減価償却費

研究研修費

医業費用合計24

31,458,313
11,819,421,207

(2)一般管理費（単位： 円）
科目

金額

一般管理費
給与費
役員報酬
給料及び手当賞与
賞与引当金繰入額
賃金
退職給付費用
法定福利費

49,672,543
103,374,654
14,951,042
13,406,150
10,152,721
7,308,804
31,030,951

229,896,865

厚生福利費
旅費交通費
消耗品費
消耗備品費
光熱水費
燃料費
食糧費
印刷製本費
修繕費
保険料
賃借料
通信運搬費
委託料
手数料
広告料
諸会費
交際費
寄附金
雑費

395,059
30,0982,289,051
1,002,341
8,419,949
29,85417,303200,013429,742
178,463
1,521,863
765,498
17,110,496
758,035
35,514
510,706
547,429
8,200
325,269

34,574,883

建物減価償却費
構築物減価償却費
一般管理費合計

6,131,090
9,200

経費

減価償却費

25

6,140,290
270,612,038

（１４） 上記以外の主な資産、負債、費用及び収益の明細（現金及び預金の内訳）
区分
現金
普通預金
合計
（医業未収金の内訳）
区分
入院未収金
外来未収金
その他未収金
合計（未払金の内訳）
区分
給与費
材料費
固定資産購入費
経費その他
合計（単位： 円）
備考

期末残高
14,704,164
271,866,315
286,570,479（単位： 円）
備考

期末残高
1,032,329,733
469,686,795
22,538,401
1,524,554,929（単位： 円）
備考

期末残高273,662,420
417,193,562
888,840
141,719,731
833,464,553

26

平成 30 年度
決 算 報 告 書

自 平 成 30 年 4 月 1 日
至 平 成 31 年 3 月 31 日

地方独立行政法人桑名市総合医療センター

平 成 30 年 度 決 算 報 告 書【地方独立行政法人桑名市総合医療センター】
区

分（単位： 円）

当初予算額

差 額

決算額

備考

（決算額－当初予算額）

収入
営業収益

9,817,037,674

10,086,447,293

269,409,619

医業収益

9,341,912,914

9,669,936,281

328,023,367 外来収益の増加によるもの

442,656,000

385,793,781

運営費負担金▲ 56,862,219 運営費負担金の配分変更によるもの

運営費交付金000

補助金等収益32,468,760

29,448,600▲ 3,020,160

01,268,631

1,268,631

営業外収益

寄附金等収益290,881,083

194,806,940▲ 96,074,143

運営費負担金157,344,000

42,116,118▲ 115,227,882 運営費負担金の配分変更によるもの

運営費交付金37,798,497

37,091,037▲ 707,460

その他営業外収益

95,738,586

115,599,785

19,861,199

1,578,277,160

1,592,274,682

13,997,522

運営費負担金

144,036,160

138,354,211▲ 5,681,949

運営費交付金

037,120,471

1,122,941,000

1,080,600,000

設立団体出資金311,300,000

336,200,000

その他資本収入000

その他の収入00011,686,195,917

11,873,528,915

187,332,998

9,980,107,713

10,795,666,314

815,558,601

医業費用

9,720,097,956

10,535,598,994

815,501,038

給与費

5,716,171,348

5,893,125,652

176,954,304 よるもの

材料費2,056,531,209

2,557,404,069

500,872,860 新病院稼働による収益構造の変化によるもの

経費

1,905,179,207

2,051,259,630

146,080,423 よるもの

資本収入

長期借入金

計

37,120,471 みえ森と緑の県民税市町交付金分▲ 42,341,000 対象事業計画の変更によるもの
24,900,000

支出
営業費用

手当、退職給付引当金、法定福利費の増に新病院稼働と旧病院処理に係る費用の増に

研究研修費

42,216,192

33,809,643▲ 8,406,549

一般管理費

260,009,757

260,067,320

57,563

営業外費用

140,742,182

117,950,564▲ 22,791,618

資本支出

1,822,827,715

1,707,511,864▲ 115,315,851

建設改良費

1,578,277,160

1,482,112,374▲ 96,164,786 対象事業計画の変更によるもの

償還金

244,550,555

225,399,490

その他資本支出00▲ 19,151,065
0

その他の支出000

計11,943,677,610

12,621,128,742

677,451,132

単年度資金収支（収入－支出）▲ 257,481,693▲ 747,599,827▲ 490,118,134（注） 損益計算書の計上額と決算額の集計区分等の相違の概要は、以下のとおりです。
（1）損益計算書において計上されている現金収入を伴わない収益及び現金支出を伴わない費用は含んでおりません。
（2）上記数値は消費税等込みの金額を記載しております。