受注出荷モジュール

インボイス対応 仕様説明書
世界のお客様にモノづくり視点による全工程のソリューションを提供し新たな板金市場を創造する- 第3版 -

2022年8月25日
株式会社アマダ株式会社ケーブルソフトウェア

１．インボイス制度とはインボイス制度は、2023年10月1日から導入される新しい仕入税額控除の方式です。
（１）インボイスとはインボイスとは適格請求書を意味し、売手が買手に対し、正確な適用税率や消費税額等を伝えるものです。
具体的には、現行の「区分記載請求書」に「登録番号」、「適用税率」及び「消費税額等」の記載が追加された書類やデータをいいます。

出典：国税庁HPより
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１．インボイス制度とは（２）登録番号
インボイスの発行事業者となるためには、税務署に「適格請求書発行事業者の登録申請書」を提出し、「適格請求書発行事業者」となる必要があります。

※マネーフォワード クラウドHPより（３）発行側も請求書の保存が義務化
インボイス制度施行後は発行側も受領側もインボイスを7年間保存する必要があります。

※マネーフォワード クラウドHPより
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１．インボイス制度とは（４）何をインボイスとするか月次請求書ではなく、各納品書に記載事項を記載すれば、各納品書をインボイスとして交付できます。
または、納品書ではなく、月次請求書に記載事項を記載すれば、月次請求書をインボイスとして交付できます。

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１．インボイス制度とは（５）納品書をインボイスとする場合の注意点
納品書をインボイスとする場合、各納品書で消費税計算をして端数処理が必要です。
この場合、請求書はそれぞれの金額を合算した単なるメモの意味合いに留まります。
そして、売り手、買い手で7年間保存の義務が生ずるのは、納品書であり、請求書ではない、ことになります。

出典：国税庁HPより
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１．インボイス制度とは（６）消費税計算における注意点
今回、１請求書で税率毎に１回の端数処理しか認めない、とルールが厳格化されました。
例えば、月締請求書では、税率毎に税抜き金額を集計し、それぞれの消費税計算を行います。
その際の1円未満は端数処理（切下げ、切上げ、四捨五入のいずれか）でまるめます。

5１．インボイス制度とは〔１請求書で税率毎に１回の端数処理しか認めない〕の具体例（これまで）
１本でも３本でも１本あたりの価格は同じ
品目
税込価格 本体 税額
鉛筆Ａ
108円
99円
9円
鉛筆Ｂ
108円
99円
9円
鉛筆Ｃ
108円
99円
9円
---------------------------------324円 297円 27円

１回の端数処理
なのでOK（これから）

１本買うなら今まで通り
品目
税込価格 本体 税額
鉛筆Ａ
108円 99円
9円---------------------------------108円 99円
9円
３回の端数処理なのでルール違反３本買うと高くなる
品目
税込価格 本体 税額
鉛筆Ａ
108円 99円
9円
鉛筆Ｂ
108円 99円
9円
鉛筆Ｃ
108円 99円
9円---------------------------------324円 297円 27円 正しい税額
326円

29円

支払金額UP

税額UP
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１．インボイス制度とは（７）仕入明細書
仕入税額控除の適用を受ける為には、仕入先から適格請求書（インボイス）を受取ることが基本ですが、買い手側でインボイスに対応した仕入明細書等を作成・保存することで仕入税額控除の適用を受けることが可能となります。

出典：国税庁HPより
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２．WILLにおけるインボイス対応（１）消費税率標準税率、軽減税率を登録する。

（２）会社情報
自社のインボイス番号を登録します。

（３）取引先マスター
必要に応じて仕入先のインボイス番号を登録します。

仕入先

自社

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２．WILLにおけるインボイス対応（４）軽減税率入力
売上、仕入共に通常は標準税率の品目となります。
もし一部に軽減税率品目があれば、その旨を入力します。
出荷済み台帳…売上データ
パラメータ✓ インボイス対応を使用する□✓ 売上に軽減税率を入力する

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２．WILLにおけるインボイス対応
受入れ台帳…仕入データ
パラメータ✓ インボイス対応を使用する□✓ 仕入に軽減税率を入力する

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２．WILLにおけるインボイス対応（５）消費税計算の単位
インボイスでは「１請求書で税率毎に１回の端数処理しか認めない」とルールが厳格化されました。
これにより、WILLの消費税計算の端数処理がルール違反になってしまうことが分りました。
・月締請求書において、単品、注文(納品)書毎に消費税計算（端数処理）。
・納品書において、単品毎に消費税計算（端数処理）。
「請求書インボイス」をご利用になる場合は「月合計」を設定してください。
「納品書インボイス」をご利用になる場合は「注文（納品）書単位」を設定してください。

取引先マスター消費税計算設定
インボイスのルール違反となる可能性があります11

２．WILLにおけるインボイス対応（６）納品書インボイスの消費税額の月次集計「納品書インボイス」は納品書毎に１回だけ消費税計算（端数処理）を行う。国税庁の規定はここまでです。
しかし、実際の運用では、各納品書の消費税額を月次請求書（インボイスではない）や得意先元帳に反映させる為に月次集計を行う必要があります。
しかし、WILLには納品書毎に計算した消費税額を保存する仕組みが存在しません。
「納品書インボイス」利用時の消費税計算の単位は必ず「注文（納品）書単位」を設定してください。
これにより、「納品書インボイスの消費税額」と「月次集計の消費税額」が一致します。
このように運用が複雑になる為、WILLでは「納品書インボイス」ではなく「請求書インボイス」をお勧めします。
売上データ
（税抜き）

取引先マスター消費税計算設定
出荷済台帳

納品書毎の消費税計算
納品書インボイス

月次消費税計算※納品書の場合
出荷済台帳の同一納品書No毎に消費税計算（端数処理）を行い消費税額の月次集計を行う。

入金台帳
売掛残高12２．WILLにおけるインボイス対応（７）入出金台帳等の消費税フィールド
インボイスは税率毎（通常税率と軽減税率）に区分して消費税を表示する。国税庁の規定はここまでです。
現状、WILLでは入出金台帳等テーブルの消費税額フィールドは１つしか持っていません。
このままでは、インボイス対応で区分して消費税計算しても、それを保存することができません。
そこで、今回、入出金台帳等テーブルについて消費税額フィールドを２つ持った仕組みに変更します。

売上データ
（税抜き）

仕入データ
（税抜き）

出荷済台帳

月次消費税計算・月締請求書・納品書

入金台帳

売掛残高

受入れ台帳

月次消費税計算・支払明細書・納品書

出金台帳

買掛残高

軽減税率対応消費税額フィールド２つ対応

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２．WILLにおけるインボイス対応（８）インボイス保存フォルダ
発行側も受領側もインボイスを7年間保存する必要があります。国税庁の規定はここまでです。
ですから、紙で保存でも構わないのですが、WILLでは「電子帳簿等保存制度」に則り、請求書等発行時にインボイス出力フォルダへの電子データ（PDF）出力に対応します。

WILL
インボイス

〔インボイス保存フォルダ〕（※）

・請求書
・仕入明細書・等

例：売上用（2024年度）

インボイス出力フォルダ

請求書、納品書

例：仕入用（2024年度）

仕入明細書、仕入先からの請求書※お客様側で作成・管理して頂くフォルダです。
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２．WILLにおけるインボイス対応（９）標準帳票
【請求書】
機能帳票

対応

出荷済台帳－請求書（月締め）

O_月締め請求書（標準１）
O_月締め請求書（標準２）入金付①自社インボイス登録番号の表示追加②消費税欄１つから２つへ変更③明細行の表示変更（軽減税率マーク表示）④税率別消費税計算処理（10%、8%）

出荷済台帳－請求書（連続紙）

O_請求書連続紙PDRV（標準１）※必要に応じて検討

出荷済台帳－得意先元帳

O_得意先元帳PDRV（標準１）※O_月締め請求書（標準１）と同じ出荷済台帳－入金台帳に登録（一括）O_入金台帳一括登録（標準1）※消費税額=8%税額+10%税額

O_月締め一括請求書（標準１）
O_月締め一括請求書（標準２）入金付※O_月締め請求書（標準１）と同じ

O_売掛金残高一括登録（標準1）※消費税額=8%税額+10%税額

X_得意先元帳（標準１）
X_得意先元帳（標準２）※消費税額=8%税額+10%税額

O_売掛金残高一覧（標準1）※消費税額=8%税額+10%税額

機能

帳票

対応

入金台帳－入金処理画面

X_入金領収書（標準１）①自社インボイス登録番号の表示追加

出荷済台帳－売掛残高登録（一括）

入金台帳－売掛金残高一覧

【領収書】

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２．WILLにおけるインボイス対応【支払明細書】
機能

帳票

対応

受入れ台帳－出金台帳登録

H_出金台帳登録（標準１）①相手先インボイス登録番号の表示追加②消費税欄１つから２つへ変更③明細行の表示変更（軽減税率マーク表示）④税率別消費税計算処理（10%、8%）

受入れ台帳－出金台帳に登録（一括）

H_出金台帳一括登録（標準１）※消費税額=8%税額+10%税額

H_出金台帳一括登録（標準２）
H_出金台帳一括登録（標準３）出金付※H_出金台帳登録（標準１）と同じ受入れ台帳－買掛残高登録（一括）X_仕入先元帳（標準１）
X_仕入先元帳（標準２）※消費税額=8%税額+10%税額

出金台帳－買掛金残高一覧

X_買掛金残高一覧（標準1）※消費税額=8%税額+10%税額

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