継続手続き時に必要となる会計書類等の書き方について ～参考資料～※ この資料を作成前に必ず確認し、作成を始めてください ※学生生活支援課

学生係

皆さんへのお願い
・今年度中から、次年度提出の決算報告書の作成を始めてください
合わせて、領収書ノートの作成も始めましょう※ 会計の引継ぎを円滑に行うため、部内での運用方法を見直してください
・決算報告書等の書式については、ＣＧＷよりダウンロード可能です
リンク：https://cgw.hokusei.ac.jp/guide/about_circle/※ 場所：ＣＧＷトップページ→“大学生活ガイド・サークル”→“サークルのしくみ・提出書類”にあります！！注意！！
～この後の説明に出てくる“前年度”“今年度”の考え方～
・前ページの「皆さんへのお願い」に記載しましたが、今年度から次年度に提出となる「決算報告書」を作成し始めてください。
※①“前年度”の部分は“決算報告書の作成をし始める年度”②“今年度”の部分は“決算報告書の年度の翌年”と置き換えてください
例：２０２１年度の決算報告書を作成している場合→該当期間は２０２１年４月１日～２０２２年３月３１日
説明の中での“前年度”：２０２１年度、“今年度”：２０２２年度※一般的な「決算報告書」はどういうものかを前提にこの資料を作成しています
それでは、次ページより具体的な書き方について見ていきましょう！

～提出物一覧（提出時期は年度始めに案内します）～≪メールで学生係へ提出する必要があるもの≫① 決算報告書② 予算報告書③ 課外活動用物品の購入希望について【任意提出】≪対面での確認時に持参する必要があるもの≫④ 会計決算に関わる領収書ノート ※必要な場合は前年度分等も持参⑤ 自治会活動費（サークル活動費）交付申請書 ※通帳中表紙コピーを添付⑥ 決算報告資料 ※通帳該当部分のコピーを添付⑦ 訂正印（代表者・会計担当者それぞれで用意）・筆記用具⑧ 通帳（複数ある場合はすべて持参すること）⑨ 通帳へ入金していない現金すべて【ある場合のみ】

～書類の書き方～① 決算報告書：前年度の団体のお金の動き★作成に必要なもの★
 通帳（記帳を済ませたもの）
 現金（手元にある場合）
 領収書ノート（該当年度分＋必要に応じて前年度分等）

●収入の部 ⇒ 前年度繰越金（前年度に余ったお金）
収入を超えてお金は使えない！
＋
各種援助金、部員から集めた部費、臨時徴収など（今年度に入ってきたお金）＝この２つの合計が、前年度に使うことのできる（た）お金！

Q. どこに載っている？
(繰越金・援助金・利息)
A. それぞれ通帳をチェック！

【通帳を開いてみましょう】

【通帳を開いてみましょう】※ 各番号①、②などは赤字の番号①、②と対応しています☟これらの数字を先ほどの決算書に落とし込むと…☟②自治会からの援助金①前年度繰越金⑤後援会からの援助金⑥⑦利息③④大学からの援助金

このようになります☟
６９０８２０0690,820

５００００
１ ３ ０ ０ ０ ０ 全国大会援助金60,000円、サークル援助金70,000円
６ ０ ０ ０ ０ 全国大会援助金60,000円

１２84☞残りの部分を落とし込むと…

このようになります☟※ 備考には、内訳の部分を書きましょう

６９０８２０0690,820

５００００
１ ３ ０ ０ ０ ０ 全国大会援助金60,000円、サークル援助金70,000円
６ ０ ０ ０ ０ 全国大会援助金60,000円
１３８０００
部費以外で臨時に集めたお金

500

23

６ ３ ０ ０ ０ 新歓500円×15人、夏合宿1,000円×18人、追いコン2,500円×15人
１２84

大学祭援助金：大学10,000円、実行委員会5,000円、

３ ９ ２ ０ ０ 大学祭売り上げ：24,200円
大学祭での利益など…

これで、収入の部の完成です！

●支出の部 ⇒収入の中から、前年度中に使ったお金 ＝ 領収書のある分！！記入上の注意！！
・領収書が無い場合及び領収書に品目名が書かれてない場合、宛名が個人名等の場合は自治会援助金算定対象外です
・申請品目欄に省略形の『〃』『同上』と記入されている場合や、内容不明なものは自治会援助金算定対象外です

前年度に支払いを行ったものを全て入力してください
Q. 書いたもの全てが算定される？
A. 対象外となっているものがあります→何が対象外なのか見てみましょうただし、算定出来る場合もあります• 銀行の振込明細書のみしか手元にない場合→領収書があることが前提ですが、納品書や請求書といった書類と合わせて提出いただくと算定する可能性があります• コンビニで支払った場合の領収書（連盟登録費や大会参加費）→連盟等にその都度、正式な領収書をもらうことが前提。
ただし、発行できないとなった場合は、やり取りのメール等を合わせて提出することで算定する可能性があります。

以下の品目は、今回の自治会援助金の交付対象となりません！
・医療品以外の飲食物（団体活動に関わるものについては対象とする場合あり）・部単位で受けていたとしても個人の実益になるもの（ 例：資格試験受験料、レッスン受講料、講演会受講料、健康診断費用など ）・謝礼など厚意で支払うもの（ 例：審判講習料、人件費、寄付金、寄贈品費用など ）⇒ 学外指導者に対しての謝礼のみ、秋に別途申請あり（上限額あり）
・学外施設利用経費（ 後援会からの補助 ）⇒ 秋に別途申請あり※ 連盟登録費・大会参加費もこの経費に含まれます
・学外指導者謝礼費（ 大学からの補助 ）⇒ 秋に別途申請あり
・全国大会参加経費（ 大学・後援会からの補助 ）⇒ 別途補助（その都度申請）
・大学祭関係経費（ 大学祭実行委員会からの補助 ）⇒ 申請の必要は特になし※なお、交通費全般、ガソリン代、駐車場代については、予算に余裕があれば算定します品目毎に入力する【入力例】 （手数料はまとめず、その都度で入力）

複数の場合は分けて入力

領収書に記載の日付を入力

20XX.
4.5
20XX.
4.5
20XX.
4.8
20XX.
4.8
20XX.
4.8
20XX.
4.8
20XX.
4.8
20XX.
4.10
20XX.
4.12
20XX.
4.12

領収書ノートと一致させる【入力を進め…】

領収書が無い場合は「領収書なし」と入力

振込明細しかない場合は、「振込明細」と入力

翌年度繰越金とは？
→次ページで説明
繰越金内訳を忘れずに入力

※４月以降で年度を繰り越して清算したものがある場合、●解 説

その分は、翌年度の決算報告書で報告をしてください！
（対面確認時は、その当時の領収書ノートが必要となります）

・翌年度繰越金 とは…
：収入の中から支出（支払い）をして、余ったお金。
また、これ以上何も買うもの、支払うものがない状態で年度末（３月３１日時点）に余っているお金。

つまり…支出計 + 翌年度繰越金 ＝ 前年度の支出の部合計＝ 使ったお金 + 今年度に繰り越すお金●入力がすべて終わったら…
支出計 + 次年度繰越金 ＝ 支出の部の合計＝ 収入の部の合計となっていることを確認！

合わせて忘れずに…
決算報告書の対象期間（該当年の４月１日～３月３１日まで）の通帳明細のコピーを右の用紙に貼付けてください

～書類の書き方～② 予算報告書：今年度の団体のお金の動き作成に必要なもの
 決算報告書 通帳（記帳を済ませたもの）
 現金（手元にある場合）

収入の部は何を書けばいいの？
決算報告書の下側を確認！

３３ １ ７３２331,7320

翌年度繰越金がここに入ります！

１１７１０３２

８３９３００
８３９３００３３１７３２
１１７１０３２

331,7320収入の部は何を書けばいいの？

301732

50000

これらは

80000

「決算報告書」

60000「例年入部数」

3360001

58000

1211331,732

314500060

74480035等を参考に入力
してください（援助金の部分は決算報告書と同じでも構いません）

支出の部は何を書けばいいの？
団体保険

54000

連盟登録（個人）

84000 2,400円 ×35人

連盟登録（団体）

30000

30000 1年生以外からは会費を徴収する

大会参加費

80000 春大会、春リーグ、秋大会 ＋区民大会、○ ×杯

テーピング、医薬品

20000

ドリンク類

25000

活動備品（日用品）

10000 洗剤、ティッシュ、掃除用具など

交通費

50000

50000

50000

新歓

合宿代

11

大学祭

これらは「決算報告書」「例年の入部数」
等を参考に入力してください※全て記入する必要はありません

全国大会

150000※例年費用がかかっている

追いコン

120000ものを入力してください

5000振込手数料

●入力がすべて終わったら…
支出計 + 翌年度繰越金 ＝ 支出の部の合計＝ 収入の部の合計となっていることを確認！
16074

4 ←支出の部の合計額と一致させてください

支 出 計958000

翌年度繰越金20274

4 内訳： 預金16074

4 ←収入の部の合計額と一致させてください

収入の部合計支出の部合計11202,744円/現金0円

③ 自治会活動費（サークル活動費）
交付申請書
活動費振込に必須です添付する通帳のコピーは“１枚開いた中表紙” を貼り付けてください！

④ 課外活動用物品の購入希望について【任意提出】※ 年度始めでの提出です購入希望できるのはどんなもの？
皆さんが課外活動を行う上で使用する物品が対象となります
課外活動に必要なものであれば何でも書いていただいて構いません※ あくまで予算内での支給のため、全てを支給することは出来ません※ 部室で使用するようなものは補助の対象外です例）カーペット、ソファ、電化製品など…
※ 活動を部室で行っており、必要な備品がある場合は対象となります【記入例】●●●●部

１．デジタルビデオカメラ（▲▲▲▲社 AB-C123DE-F）×３
色：白色
価格：1台35,000円ほど
用途：試合の様子を撮影するため
Ｗｅｂページ：https://･･･
２．ハードディスク（■■■■社 ABCDE-FGHI）×２

価格：10,000円ほど
用途：撮影したデータの保管のため
Ｗｅｂページ：https:// ･･･