羊丘藤保育園拠点区分 資金収支計算書(自) 令和4年4月1日

法

人

名

: 社会福祉法人

藤の園

勘目

定科

保育事業収入委託費収入
委託費基本分収入処遇改善等加算（基礎分）
処遇改善等加算（要件分）
処遇改善等加算Ⅱ
利用者等利用料収入
事
業
利用者等利用料収入（一般）活その他の事業収入
動 収に 入補助金事業収入（公費）よその他の事業収入
る
借入金利息補助金収入
収
支
借入金利息補助金収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)(至) 令和5年3月31日

第一号第四様式（第十七条第四項関係）(単位：円)
予算（A）
131,283,000
112,809,000
93,371,000
9,877,000
5,762,000
3,799,000
2,707,000
2,707,000
15,767,000
10,464,000
5,303,000240,000
240,000

1,703,000
1,344,000
359,000
133,226,000

決算（B）
137,371,526
116,779,040
97,341,380
9,877,188
5,761,692
3,798,780
2,699,300
2,699,300
17,893,186
17,886,626
6,560
221,232
221,232
217
217
1,670,934
1,341,400
329,534
139,263,909

差異（A）-（B）△6,088,526△3,970,040△3,970,380
△188
308
220
7,700
7,700
△2,126,186△7,422,626
5,296,440
18,76818,768△217△217
32,0662,600
29,466△6,037,909

備考羊丘藤保育園拠点区分 資金収支計算書(自) 令和4年4月1日

法人

名: 社会福祉法人

藤の園勘目

定科人件費支出
職員給料支出職員俸給支出
職員諸手当支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
保育材料費支出
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
修繕費支出
事
事務費支出
業
福利厚生費支出
活動 支 職員被服費支出に 出
旅費交通費支出
よる
研修研究費支出
収事務消耗品費支出
支印刷製本費支出
通信運搬費支出
会議費支出
業務委託費支出
手数料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
支払利息支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)(至) 令和5年3月31日

第一号第四様式（第十七条第四項関係）(単位：円)
予算（A）

決算（B）

差異（A）-（B）124,497,000
66,443,000
50,815,000
15,628,000
25,711,000
14,893,000
846,000
846,000
16,604,000
17,545,000
6,472,000
179,000
1,486,000
5,698,000
1,898,000
446,000
1,018,000
348,000
4,417,000
584,000
100,000
5,000
37,000363,000
267,000
513,000
63,000725,000
99,000261,000
210,000
11,000872,000
89,000214,000
4,000
240,000
240,000
1,344,000
1,344,000
148,043,000△14,817,000

124,110,693
66,341,339
50,815,400
15,525,939
25,311,371
15,166,101
845,588845,588
16,446,294
17,885,704
6,618,402
167,774
1,491,044
5,599,522
2,364,574
339,268
1,009,660
295,460
4,749,226
629,084
117,443
5,540
37,650475,742
264,079
503,90764,723
832,695
97,768294,910210,369
11,230872,300
114,096
214,090
3,600
239,543
239,543
1,341,400
1,341,400
148,326,566△9,062,657

386,307
101,661△400
102,061
399,629△273,101
412
412
157,706△340,704△146,402
11,226△5,044
98,478△466,574
106,732
8,340
52,540△332,226△45,084△17,443△540△650△112,742
2,921
9,093
△1,723△107,695
1,232△33,910
△369
△230
△300
△25,096
△90
400
457
457
2,600
2,600
△283,566△5,754,343

0
3,648,000
3,648,000
563,000
563,000
4,211,000△4,211,000

03,648,000
3,648,000
563,200
563,200
4,211,200△4,211,200

0

収

施 入
施設整備等収入計(4)設
整設備資金借入金元金償還支出
備
設備資金借入金元金償還支出
等に 支 固定資産取得支出
よ 出
器具及び備品取得支出
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

△200
△200
△200
200

備考

羊丘藤保育園拠点区分 資金収支計算書(自) 令和4年4月1日

法

その他の活
動による
収支人

名: 社会福祉法人藤の園

勘目

定科(至) 令和5年3月31日

第一号第四様式（第十七条第四項関係）(単位：円)
予算（A）

決算（B）

差異（A）-（B）

拠点区分間繰入金収入
拠点区分間繰入金収入
その他の活動収入計(7)積立資産支出
退職給付引当資産支出
支 拠点区分間繰入金支出
出
拠点区分間繰入金支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)23,142,000
23,142,000
23,142,000
2,114,000
2,114,000
2,000,000
2,000,000
4,114,000
19,028,000

23,142,000
23,142,000
23,142,000
2,106,950
2,106,950
2,000,000
2,000,000
4,106,950
19,035,050

7,050△7,050

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)05,761,193△5,761,193

17,358,543
17,358,543

17,358,543
23,119,736

0△5,761,193

収入

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

備考

07,0507,050※本様式は、勘定科目の小区分までを記載し、必要のない勘定科目は省略することができるものとする。
※勘定科目の中区分についてはやむを得ない場合、小区分については適当な科目を追加できるものとする。なお、小区分を更に区分する必要がある場合には、小区分の下に適当な科目を設けて処理することができるものとする。

羊丘藤保育園拠点区分 事業活動計算書(自) 令和4年4月1日

法人名: 社会福祉法人
勘定(至) 令和5年3月31日

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）(単位：円)

藤の園科

目

保育事業収益
委託費収益
委託費基本分収益サ
処遇改善等加算（基礎分）｜
ビ処遇改善等加算（要件分）
ス
処遇改善等加算Ⅱ
活 収
動 益 利用者等利用料収益増
利用者等利用料収益（一般）減のその他の事業収益
部
補助金事業収益（公費）その他の事業収益
サービス活動収益計(1)

当年度決算(A)137,371,526
116,779,040
97,341,380
9,877,188
5,761,692
3,798,780
2,699,300
2,699,300
17,893,186
17,886,626
6,560
137,371,526

前年度決算(B)132,855,020
119,849,410
99,694,270
10,592,982
5,757,108
3,805,050
2,375,500
2,375,500
10,630,110
10,625,070
5,040
132,855,020

増減（A）-（B）4,516,506△3,070,370△2,352,890△715,794
4,584△6,270323,800
323,800
7,263,076
7,261,556
1,520
4,516,506

羊丘藤保育園拠点区分 事業活動計算書(自) 令和4年4月1日

法人

名: 社会福祉法人
勘定(至) 令和5年3月31日

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）(単位：円)

藤の園
科

目

人件費
職員給料
職員俸給
職員諸手当
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
退職給付引当金繰入退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
サ
修繕費
｜
ビ
事務費
ス 費
活 用 福利厚生費
動
職員被服費
増
旅費交通費
減の研修研究費
部
事務消耗品費
印刷製本費
通信運搬費
会議費
業務委託費
手数料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)

当年度決算(A)
128,047,643
66,341,339
50,815,400
15,525,939
19,311,371
7,830,000
15,166,101
2,952,538
2,106,950
845,588
16,446,294
17,885,704
6,618,402
167,774
1,491,044
5,599,522
2,364,574
339,268
1,009,660
295,460
4,749,226
629,084
117,443
5,540
37,650475,742
264,079
503,90764,723
832,695
97,768294,910210,369
11,230872,300
114,096
214,090
3,600
11,111,438
11,111,438△5,993,642△5,993,642
155,800,369△18,428,843

前年度決算(B)
128,400,895
68,808,908
52,520,400
16,288,508
20,838,100
6,000,000
13,648,888
3,096,560
2,206,560
890,000
16,008,439
16,445,998
5,928,479
136,465
1,559,074
4,924,560
2,111,097
359,3141,015,880
411,129
3,986,428
455,929
125,0167,544
7,500
284,701
219,977
477,149
42,205955,040
93,658

増減（A）-（B）△353,252△2,467,569△1,705,000△762,569△1,526,729
1,830,000
1,517,213△144,022△99,610△44,412437,855
1,439,706
689,923
31,309△68,030
674,962
253,477△20,046△6,220△115,669
762,798
173,155△7,573△2,00430,150191,041
44,102
26,75822,518△122,345
4,110
294,910210,369
882,860
224,480
11,444,674
11,444,674△6,155,642△6,155,642
154,122,353△21,267,333

11,230△10,560
114,096△10,390
3,600△333,236△333,236
162,000
162,000
1,678,016
2,838,490

羊丘藤保育園拠点区分 事業活動計算書(自) 令和4年4月1日

法

人

名

: 社会福祉法人勘定(至) 令和5年3月31日

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）(単位：円)

藤の園科

目

借入金利息補助金収益
借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
受取利息配当金収益
サ 収
その他のサービス活動外収益｜ 益
ビ
受入研修費収益ス
利用者等外給食収益
活動雑収益
外
サービス活動外収益計(4)増支払利息減の支払利息部 費その他のサービス活動外費用
用
利用者等外給食費
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益
収 拠点区分間繰入金収益
特 益
特別収益計(8)別増拠点区分間繰入金費用減の 費
拠点区分間繰入金費用
部 用特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰
越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)＋(12)活動 基本金取崩額（１４）増減 その他の積立金取崩額（１５）差修繕積立金取崩額
額の その他の積立金積立額（１６）部次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A)
221,232
221,232
217
217
1,670,934
1,341,400
329,534
1,892,383
239,543
239,543
1,341,400
1,341,400
1,580,943
311,440△18,117,403
23,142,000
23,142,000
23,142,000
2,000,000
2,000,000
2,000,000
21,142,000
3,024,597
66,763,081
69,787,678
0
00
69,787,678

前年度決算(B)
243,264
243,264
218
218
1,617,364
10,0001,359,000
248,364
1,860,846
263,399
263,399
1,359,000
1,359,000
1,622,399
238,447△21,028,886
1,500,000
1,500,000
1,500,000
2,000,000
2,000,000
2,000,000△500,000△21,528,886
66,551,967
45,023,081
0
21,740,000
21,740,000
066,763,081

増減（A）-（B）△22,032△22,032△1△153,570△10,000△17,600
81,17031,537△23,856△23,856△17,600△17,600△41,456
72,9932,911,483
21,642,000
21,642,000
21,642,000

021,642,000
24,553,483
211,114
24,764,597
0△21,740,000△21,740,000
03,024,597※本様式は、勘定科目の小区分までを記載し、必要のない勘定科目は省略することができるものとする。
※勘定科目の中区分についてはやむを得ない場合、小区分については適当な科目を追加できるものとする。なお、小区分を更に区分する必要がある場合には、小区分の下に適当な科目を設けて処理することができるものとする。

羊丘藤保育園拠点区分 貸借対照表

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

令和5年3月31日現在

法人名: 社会福祉法人

流動資産(単位：円)

藤の園

資 産
当年度末の部
前年度末

増減

29,601,841

20,873,732

現金預金

1,293,486

19,603,052△18,309,566

事業未収金

2,649,760

603,0902,046,670

未収金

23,142,000

未収補助金

2,422,612

466,944

93,983200,646

前払費用

負 債
当年度末

8,728,109 流動負債の部
前年度末

増減

17,960,105

13,163,189

1,570,763

781,763

789,000

1,800

45,600△43,800

１年以内返済予定設備資金借入
金3,648,000

3,648,000

1,955,668

未払費用

3,894,6651,573,229△106,663

職員預り金

1,014,877

1,114,597△99,720

賞与引当金

7,830,000

6,000,000

1,830,000

23,142,000

事業未払金
その他の未払金

4,796,916

2,321,436

固定資産

213,796,474

223,278,317△9,481,843 固定負債

47,082,175

49,663,780△2,581,605

基本財産

195,349,584

206,236,898△10,887,314

設備資金借入金

31,008,000

34,656,000△3,648,000

建物

195,349,584

206,236,898△10,887,314

退職給付引当金

16,074,175

15,007,780

1,066,395

その他の固定資産18,446,890

17,041,419

1,405,471

65,042,280

62,826,969

2,215,311

495,090584,831△89,7411

1

構築物
機械及び装置器具及び備品

負債の部合計

純資

産の部

基本金
113,536,751△5,993,642

107,543,109

113,536,751△5,993,642

1,025,248

1,025,248

423,559
15,007,780

修繕積立資産47,24847,248

その他の積立金

備品等購入積立資産

978,000

978,000

修繕積立金

47,24847,248

備品等購入積立金

978,000

978,000

次期繰越活動増減差額

資産の部合計243,398,315

244,152,049

428,817 国庫補助金等特別積立金

107,543,109

852,376
16,074,175

退職給付引当資産

1,066,395

国庫補助金等特別積立金

69,787,678

66,763,081

3,024,597（うち当期活動増減差額）

3,024,597△21,528,886

24,553,483

純資産の部合計

178,356,035

181,325,080△2,969,045△753,734 負債及び純資産の部合計

243,398,315

244,152,049△753,734※本様式は、勘定科目の大区分及び中区分を記載するが、必要のない中区分の勘定科目は省略することができる。
※勘定科目の中区分についてはやむを得ない場合、適当な科目を追加できるものとする。

計算書類に対する注記(羊丘藤保育園拠点区分用)

別紙２

１．重要な会計方針（1）有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－該当なし
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－該当なし（2）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産－該当なし（3）引当金の計上基準
・退職給付引当金…退職共済制度の掛金累計額を退職給付引当資産に計上し、同額を退職給付引当金に計上している・賞与引当金…職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込み額のうち当年度に帰属する額を計上している・徴収不能引当金…該当なし

２．重要な会計方針の変更なし

３．採用する退職給付制度
当法人は独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び北海道民間社会福祉事業職員共済会の退職共済制度を採用している｡

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている｡(1)羊丘藤保育園計算書類(会計基準省令第1号第4様式､第2号第4様式､第3号第4様式)(2)拠点区分資金収支明細書(省略している)(3)拠点区分事業活動明細書(省略している)

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

(基)建物

当期増加額

当期減少額

206,236,898
合計

206,236,8980(単位：円)
当期末残高

10,887,314

195,349,584

10,887,314

195,349,584

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
建物

195,349,584 円

計
独立行政法人福祉医療機構 抵当物件担保
所在 札幌市豊平区福住一条三丁目78番地4
家屋番号 78番4
種類 保育所
構造 鉄筋ｺﾝｸﾘｰﾄ造陸屋根2階建

195,349,584 円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金(一年以内返済予定額を含む)
計

34,656,000 円
34,656,000 円

別紙２

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
取得価額(単位：円)
当期末残高

減価償却累計額(基)建物

305,130,000

109,780,416

195,349,584

構築物

5,259,576

4,764,486

495,090

機械及び装置819,000

818,9991

器具及び備品9,977,460

9,125,084

852,376

321,186,036

124,488,985

196,697,051

合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額

徴収不能引当金の当期末残高(単位：円)
債権の当期末残高

事業未収金

2,649,760

2,649,760

未収金

23,142,000

23,142,000

未収補助金

2,422,612

2,422,612

合計

28,214,372

0１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

28,214,372

財産

目録

別紙４令和5年3月31日 現在

法 人 名
拠点区分名

: 社会福祉法人
: 羊丘藤保育園

貸借対照表科目
Ⅰ
１

資産の部
流動資産
現金預金
小口現金
普通預金
普通預金

藤の園
(単位：円)

場所・物量等

現金手元有高北洋銀行 月寒中央支店
保育料

事業未収金
未収金
未収補助金
前払費用

２ 固定資産(1) 基本財産
建物

札幌市豊平区福住一条三丁目78番地4

取得年度

-

運転資金として運転資金として流委託費収益等動

2012年度基(2) その他の固定資産
構築物
大型遊具等
機械及び装置防犯カメラ
器具及び備品
ピアノ等
退職給付引当資産
北海道民間社会福祉事業
職員共済会
修繕積立資産
修繕積立
備品等購入積立資産
備品等購入積立

使用目的等

本

延長保育事業補助金等
火災保険料R5年度分
資 産 合 計

取得価額

小計-

減価償却累計額 貸借対照表価額-

305,130,000

第2種社会福祉事業である、保育所に使用している
財 産 合 計109,780,416

負債の部
流動負債
事業未払金
その他の未払金
１年以内返済予定設備資金借入金

未払費用
職員預り金
健康保険預り金
厚生年金預り金
賞与引当金

２

固定負債
設備資金借入金
退職給付引当金

給食材料等補助金精算分
独立行政法人機構
社会保険料等

195,349,584
195,349,584

5,259,576
819,000
9,977,460

4,764,486
818,999
9,125,084

---

-

-

-

47,248
978,000
18,446,890
213,796,474
243,398,315

その他の固定資産合計
固 定 資 産 合 計
資 産 合 計Ⅱ
１

15,263
1,268,223
10,0001,293,486
2,649,760
23,142,000
2,422,612
93,98329,601,841

495,090
1852,376
16,074,175

-

-

-

-

1,570,763
1,800
3,648,000

-

-

-

-

3,894,665

3月預かり分
3月預かり分

---R5年度支給分流

小計-

381,062
633,815
1,014,877
7,830,000
17,960,105

福祉医療独立行政法人 福祉医療機構
北海道民間社会福祉事業
職員共済会

動

負 債

合-

計

-

-

-

-

31,008,000

-

-

-

-

16,074,175

固定

負 債 合 計負 債 合 計差 引 純 資 産

47,082,175
65,042,280
178,356,035