WILL受注出荷モジュール

インボイス制度対応に関するご案内
世界のお客様にモノづくり視点による全工程のソリューションを提供し新たな板金市場を創造する- 第１版 -

2022年9月9日
株式会社アマダ株式会社ケーブルソフトウェア

１．インボイス制度とはインボイス制度は、2023年10月1日から導入される新しい仕入税額控除の方式です。
（１）インボイスとはインボイスとは適格請求書を意味し、売手が買手に対し、正確な適用税率や消費税額等を伝えるものです。
具体的には、現行の「区分記載請求書」に「登録番号」、「適用税率」及び「消費税額等」の記載が追加された書類やデータをいいます。

出典：国税庁HPより
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１．インボイス制度とは（２）登録番号
インボイスの発行事業者となるためには、税務署に「適格請求書発行事業者の登録申請書」を提出し、「適格請求書発行事業者」となる必要があります。

※マネーフォワード クラウドHPより（３）発行側も請求書の保存が義務化
インボイス制度施行後は発行側も受領側もインボイスを7年間保存する必要があります。

※マネーフォワード クラウドHPより
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１．インボイス制度とは（４）何をインボイスとするか月次請求書ではなく、各納品書に記載事項を記載すれば、各納品書をインボイスとして交付できます。
または、納品書ではなく、月次請求書に記載事項を記載すれば、月次請求書をインボイスとして交付できます。

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１．インボイス制度とは（５）納品書をインボイスとする場合の注意点
納品書をインボイスとする場合、各納品書で消費税計算をして端数処理が必要です。
この場合、請求書はそれぞれの金額を合算した単なるメモの意味合いに留まります。
そして、売り手、買い手で7年間保存の義務が生ずるのは、納品書であり、請求書ではない事になります。

出典：国税庁HPより
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１．インボイス制度とは（６）消費税計算における注意点
今回、１請求書で税率毎に１回の端数処理しか認めない、とルールが厳格化されました。
例えば、月締請求書では、税率毎に税抜き金額を集計し、それぞれの消費税計算を行います。
その際の1円未満は端数処理（切下げ、切上げ、四捨五入のいずれか）でまるめます。

5１．インボイス制度とは〔１請求書で税率毎に１回の端数処理しか認めない〕の具体例（これまで）
１本でも３本でも１本あたりの価格は同じ
品目
税込価格 本体 税額
鉛筆Ａ
108円
99円
9円
鉛筆Ｂ
108円
99円
9円
鉛筆Ｃ
108円
99円
9円
---------------------------------324円 297円 27円（これから）

１回の端数処理なのでOK１本買うなら今まで通り
品目
税込価格 本体 税額
鉛筆Ａ
108円 99円
9円---------------------------------108円 99円
9円
３回の端数処理なのでルール違反３本買うと高くなる
品目
税込価格 本体 税額
鉛筆Ａ
108円 99円
9円
鉛筆Ｂ
108円 99円
9円
鉛筆Ｃ
108円 99円9円---------------------------------324円 297円 27円 正しい税額
326円

29円

支払金額UP

税額UP
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１．インボイス制度とは（７）仕入明細書
仕入税額控除の適用を受ける為には、仕入先から適格請求書（インボイス）を受取ることが基本ですが、買い手側でインボイスに対応した仕入明細書等を作成・保存することで仕入税額控除の適用を受けることが可能となります。

出典：国税庁HPより
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２．WILLにおけるインボイス対応（１）消費税率（３）取引先マスター

標準税率、軽減税率を登録する。

必要に応じて仕入先のインボイス番号を登録します。

（２）会社情報
自社のインボイス番号を登録します。

仕入先

自社

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２．WILLにおけるインボイス対応（４）軽減税率入力
売上、仕入共に通常は標準税率の品目となります。
もし、一部に軽減税率品目があれば、その旨を入力します。

出荷済み台帳…売上データ
パラメータ✓ インボイス対応を使用する□✓ 売上に軽減税率を入力する

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２．WILLにおけるインボイス対応
受入れ台帳…仕入データ
パラメータ✓ インボイス対応を使用する□✓ 仕入に軽減税率を入力する

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２．WILLにおけるインボイス対応（５）消費税計算の単位
インボイスでは「１請求書で税率毎に１回の端数処理しか認めない」とルールが厳格化されました。
これにより、WILLの消費税計算の端数処理がルール違反になってしまうことが分りました。
・月締請求書において、単品、注文(納品)書毎に消費税計算（端数処理）。
・納品書において、単品毎に消費税計算（端数処理）。
「請求書インボイス」をご利用になる場合は「月合計」を設定してください。
「納品書インボイス」をご利用になる場合は「注文（納品）書単位」を設定してください。

取引先マスター消費税計算設定
インボイスのルール違反となる可能性があります11

２．WILLにおけるインボイス対応（６）納品書インボイスの消費税額の月次集計「納品書インボイス」は納品書毎に１回だけ消費税計算（端数処理）を行う。国税庁の規定はここまでです。
しかし、実際の運用では、各納品書の消費税額を月次請求書（インボイスではない）や得意先元帳に反映させる為に月次集計を行う必要があります。
しかし、WILLには、納品書毎に計算した消費税額を保存する仕組みが存在しません。
「納品書インボイス」利用時の消費税計算の単位は必ず「注文（納品）書単位」を設定してください。
これにより、「納品書インボイスの消費税額」と「月次集計の消費税額」が一致します。
このように運用が複雑になる為、WILLでは「納品書インボイス」ではなく「請求書インボイス」をお勧めします。
売上データ
（税抜き）

取引先マスター消費税計算設定
出荷済台帳

納品書毎の消費税計算
納品書インボイス

月次消費税計算※納品書の場合出荷済台帳の同一納品書No毎に消費税計算（端数処理）を行い消費税額の月次集計を行う。

入金台帳
売掛残高12

２．WILLにおけるインボイス対応（７）入出金台帳等の消費税フィールド
インボイスは税率毎（通常税率と軽減税率）に区分して消費税を表示する。国税庁の規定はここまでです。
現状、WILLでは入出金台帳等テーブルの消費税額フィールドは１つしか持っていません。
このままでは、インボイス対応で区分して消費税計算しても、それを保存することができません。
そこで、今回、入出金台帳等テーブルについて消費税額フィールドを２つ持った仕組みに変更します。

売上データ
（税抜き）

仕入データ
（税抜き）

出荷済台帳

月次消費税計算・月締請求書
・納品書

入金台帳

売掛残高

受入れ台帳

月次消費税計算・支払明細書・納品書

出金台帳

買掛残高

軽減税率対応消費税額フィールド２つ対応

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２．WILLにおけるインボイス対応（８）インボイス保存フォルダ
発行側も受領側もインボイスを7年間保存する必要があります。国税庁の規定はここまでです。
ですから、紙で保存でも構わないのですが、WILLでは「電子帳簿等保存制度」に則り、請求書等発行時にインボイス出力フォルダへの電子データ（PDF）出力に対応します。

WILL
インボイス

〔インボイス保存フォルダ〕（※）

・請求書
・仕入明細書・等

例：売上用（2024年度）

インボイス出力フォルダ

請求書、納品書

例：仕入用（2024年度）

仕入明細書、仕入先からの請求書※お客様側で作成・管理して頂くフォルダです。
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２．WILLにおけるインボイス対応（９）標準帳票【請求書】
機能帳票対応

出荷済台帳－請求書（月締め）

O_月締め請求書（標準１）
O_月締め請求書（標準２）入金付①自社インボイス登録番号の表示追加②消費税欄１つから２つへ変更③明細行の表示変更（軽減税率マーク表示）④税率別消費税計算処理（10%、8%）

出荷済台帳－請求書（連続紙）

O_請求書連続紙PDRV（標準１）※必要に応じて検討

出荷済台帳－得意先元帳

O_得意先元帳PDRV（標準１）※O_月締め請求書（標準１）と同じ出荷済台帳－入金台帳に登録（一括）O_入金台帳一括登録（標準1）※消費税額=8%税額+10%税額

O_月締め一括請求書（標準１）
O_月締め一括請求書（標準２）入金付※O_月締め請求書（標準１）と同じ

O_売掛金残高一括登録（標準1）※消費税額=8%税額+10%税額

X_得意先元帳（標準１）
X_得意先元帳（標準２）※消費税額=8%税額+10%税額

O_売掛金残高一覧（標準1）※消費税額=8%税額+10%税額

機能

帳票

対応

入金台帳－入金処理画面

X_入金領収書（標準１）①自社インボイス登録番号の表示追加

出荷済台帳－売掛残高登録（一括）

入金台帳－売掛金残高一覧

【領収書】

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２．WILLにおけるインボイス対応【支払明細書】
機能

帳票

対応

受入れ台帳－出金台帳登録

H_出金台帳登録（標準１）①相手先インボイス登録番号の表示追加②消費税欄１つから２つへ変更③明細行の表示変更（軽減税率マーク表示）④税率別消費税計算処理（10%、8%）

受入れ台帳－出金台帳に登録（一括）

H_出金台帳一括登録（標準１）※消費税額=8%税額+10%税額

H_出金台帳一括登録（標準２）
H_出金台帳一括登録（標準３）出金付※H_出金台帳登録（標準１）と同じ受入れ台帳－買掛残高登録（一括）X_仕入先元帳（標準１）
X_仕入先元帳（標準２）※消費税額=8%税額+10%税額

出金台帳－買掛金残高一覧

X_買掛金残高一覧（標準1）※消費税額=8%税額+10%税額

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「軽減税率が無い」お客様向け
１．位置付け事前の準備なし

売上は軽減税率品目ある？
あり

なし

仕入は軽減税率品目ある？
あり

インボイス簡易対応版（2022年7月1日～）へバージョンUP

インボイス正式対応版（2022年10月1日～）へバージョンUP

カスタマイズ帳票
簡易修正（無償）

カスタマイズ帳票
本格修正（有償）

標準帳票の利用（無償）

2023年10月インボイス本番
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「軽減税率が無い」お客様向け
２．事前の準備（１）インボイス登録番号の取得
既に2021年10月1日からインボイス発行事業者の登録が行われています。
2023年10月1日の制度開始に間に合わせるには2023年3月31日までに税務署に登録申請を行なう必要があります。

（２）お得意先への確認
お得意先様がインボイスとして「納品書」と「月締請求書」のいずれが必要かを確認してください。
7年間の保管義務および仕入税額控除の手間を考慮し、WILLは「月締請求書」をインボイスとすることをお勧めしています。

（３）仕入れ先への確認
仕入先がインボイスとして「納品書」と「月締請求書」のいずれを用意してくれるか確認してください。
用意して頂けないようなら、御社にてインボイスに適合する「仕入明細書」を作成する必要があります。

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「軽減税率が無い」お客様向け
３．インボイス簡易対応版へのバージョンUP〔Ver.6またはVer.7〕
弊社は2022年9月末日までにインボイス正式対応版をリリースする予定です。（Ver.6,Ver.7共に）
ただし、カスタマイズ帳票の簡易修正に限れば、インボイス簡易対応版（2022年7月1日以降のバージョン）で対応可能です。
インボイス未対応版（22年6月末日以前のバージョン）のお客様は、まずは弊社に「バージョンUP」をご依頼ください。リモートにてバージョンUPを実施します。
尚、バージョンＵＰにはメンテナンス契約が必要となります。
〔Ver.5以前〕
弊社はVer.5以前のバージョンでのインボイス対応は行いません。
Ver.5以前をご利用のお客様は最新版（Ver.7）への「バージョンUP」をご検討ください。
「バージョンUP」の費用等はアマダ営業所ソフト担当にご確認願います。
ダブルクリック

220701以降の日付

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「軽減税率が無い」お客様向け
４．カスタマイイズ帳票簡易修正
インボイス簡易対応版（22年7月1日以降）にバージョンUPしたお客様は、インボイス対象にしたいカスタマイズ帳票の簡易修正（具体的には「請求書」または「支払明細書」の修正）を弊社にご依頼ください。
リモートにて修正作業を実施します。
尚、修正作業にはメンテナンス契約が必要となります。
メンテナンス契約があれば、修正は20本まで無償で作業させて頂きます。
〔請求書〕①自社インボイス登録番号の表示追加②消費税率タイトルの文言修正

登録番号Ｔ12345…

〔支払明細書〕①相手方インボイス登録番号の表示追加②消費税率タイトルの文言修正③相手方確認の文言追加

登録番号 Ｔ98765…

10%消費税額

10%消費税額※送付後2週間以内に連絡が無い場合は確認済とします。

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「軽減税率がある」お客様向け
１．位置付け

事前の準備なし

売上は軽減税率品目ある？
あり

なし

仕入は軽減税率品目ある？
あり

インボイス簡易対応版（2022年7月1日～）へバージョンUP

インボイス正式対応版（2022年10月1日～）へバージョンUP

カスタマイズ帳票
簡易修正（無償）

カスタマイズ帳票修正（有償）

標準帳票の利用（無償）

2023年10月インボイス本番
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「軽減税率がある」お客様向け
２．事前の準備（１）インボイス登録番号の取得
既に2021年10月1日からインボイス発行事業者の登録が行われています。
2023年10月1日の制度開始に間に合わせるには2023年3月31日までに税務署に登録申請を行なう必要があります。

（２）お得意先への確認
お得意先様がインボイスとして「納品書」と「月締請求書」のいずれが必要かを確認してください。
7年間の保管義務および仕入税額控除の手間を考慮し、WILLは「月締請求書」をインボイスとすることをお勧めしています。

（３）仕入れ先への確認
仕入先がインボイスとして「納品書」と「月締請求書」のいずれを用意してくれるか確認してください。
用意して頂けないようなら、御社にてインボイスに適合する「仕入明細書」を作成する必要があります。

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「軽減税率がある」お客様向け
３．インボイス正式対応版へのバージョンUP〔Ver.6またはVer.7〕
弊社は2022年9月末日までにインボイス正式対応版をリリースする予定です。（Ver.6,Ver.7共に）お客様はインボイス正式対応版への「バージョンUP」を弊社にご依頼ください。
リモートにてバージョンUPを実施します。
尚、バージョンＵＰにはメンテナンス契約が必要となります。
〔Ver.5以前〕弊社はVer.5以前のバージョンでのインボイス対応は行いません。
Ver.5以前をご利用のお客様は最新版（Ver.7）への「バージョンUP」をご検討ください。
「バージョンUP」の費用等はアマダ営業所ソフト担当にご確認願います。

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「軽減税率がある」お客様向け
４．カスタマイズ帳票の修正
インボイス正式対応版（2022年10月1日以降）にバージョンUPしたお客様は、インボイス対象にしたい「カスタマイズ帳票の修正」の作業見積を弊社にご依頼ください。
まずは見積を提示させて頂きます。
修正候補

ｲﾝﾎﾞｲｽ
適性

修正作業項目

作業例１（※1）

作業例２（※2）

納品書（消費税付）〇①自社インボイス登録番号の表示追加②消費税欄１つから２つへ変更③明細行の表示変更（軽減税率マーク表示）④税率別消費税計算処理（10%、8%）

体裁のみ変更体裁・内部処理共に変更

納品書（消費税なし）

×※修正不要（インボイスにならない）

そのまま－請求書（明細付き）◎①自社インボイス登録番号の表示追加②消費税欄１つから２つへ変更③明細行の表示変更（軽減税率マーク表示）④税率別消費税計算処理（10%、8%）

体裁のみ変更体裁・内部処理共に変更請求書（明細なし）△①自社インボイス登録番号の表示追加②消費税欄１つから２つへ変更③税率別消費税計算処理（10%、8%）

体裁のみ変更体裁・内部処理共に変更

領収書△①自社インボイス登録番号の表示追加

体裁のみ変更－（※1）軽減税率品目が無ければ「体裁のみ変更」となりますから小幅な修正で済みます。
（※2）軽減税率品目があると「体裁・内部処理共に変更」となりますから大幅な修正になります。
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「軽減税率がある」お客様向け
４．カスタマイズ帳票の修正
修正候補

ｲﾝﾎﾞｲｽ
適性

修正作業項目

作業例１（※1）

作業例２（※2）

売掛残高一覧等△①消費税欄１つから２つへ変更②税率別消費税計算処理（10%、8%）

体裁のみ変更体裁・内部処理共に変更

得意先元帳等△①消費税欄１つから２つへ変更②税率別消費税計算処理（10%、8%）

体裁のみ変更体裁・内部処理共に変更

注文書（納品書）

×※注文書はインボイスにならない※納品書はインボイスになるが軽減税率対応は困難

税込金額欄、消費税額欄を無くす

－

支払明細書

〇

①相手先インボイス登録番号の表示追加②消費税欄１つから２つへ変更③明細行の表示変更（軽減税率マーク表示）④税率別消費税計算処理（10%、8%）

体裁のみ変更体裁・内部処理共に変更

買掛残高一覧等△①消費税欄１つから２つへ変更②税率別消費税計算処理（10%、8%）

体裁のみ変更体裁・内部処理共に変更

仕入先元帳等△①消費税欄１つから２つへ変更②明細行の表示変更（軽減税率マーク表示）③税率別消費税計算処理（10%、8%）

体裁のみ変更体裁・内部処理共に変更

その他の帳票△①消費税欄１つから２つへ変更②明細行の表示変更（軽減税率マーク表示）③税率別消費税計算処理（10%、8%）

体裁のみ変更体裁・内部処理共に変更（※1）軽減税率品目が無ければ「体裁のみ変更」となりますから小幅な修正で済みます。
（※2）軽減税率品目があると「体裁・内部処理共に変更」となりますから大幅な修正になります。
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