第1号の4様式

救護施設

村山荘拠点区分

資金収支計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

生活保護事業収入
措置費収入
事務費収入
事業費収入
利用者負担金収入
その他の事業収入
補助金事業収入その他の事業収入
収
入 受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
共済会退職金収入
雑収入(内部）
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
事
被服費支出
業
活
教養娯楽費支出
動
日用品費支出に本人支給金支出
よる
水道光熱費支出
収
消耗器具備品費支出
支賃借料支出車輌燃料費支出(事業)
地域生活訓練費支出
雑支出
事務費支出
支
出 福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
車両燃料費支出(事務)修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
警備委託費支出
清掃委託費支出
その他の委託費支出
拠点区分間委託支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
保守料支出

予算(A)
404,206,000
274,049,000
223,050,000
50,999,000
31,247,000
98,910,000
94,637,000
4,273,000
54,0003,263,000
678,000
2,585,000
1,653,000
932,000
407,523,000
271,036,000
163,157,000
44,508,000
18,529,000
10,728,000
34,114,000
81,808,000
29,520,000
8,023,000
3,862,000
3,178,000
396,000
16,054,000
14,204,000
2,054,000
1,165,000
405,000
1,005,000
1,942,000
22,640,000
2,070,000
337,000
172,000
773,000
803,000
694,000802,000
11,0002,205,000
981,000
481,000
4,824,000
3,733,000
36,000170,000
885,000
1,960,000
1,416,000
1,178,000
1,994,000

決算(B)
403,846,739
274,049,350
223,169,552
50,879,798
30,859,281
98,938,108
94,637,000
4,301,108
53,9103,340,171
706,150
2,634,021
1,652,708
6,433
974,880
407,240,820
270,229,281
162,939,862
44,507,411
18,300,194
10,727,154
33,754,660
80,725,091
29,093,656
8,136,393
3,778,612
3,129,675
341,712
15,880,983
13,929,324
1,944,289
1,164,558
389,138984,000
1,952,751
22,473,338
2,045,418
368,922
172,574
767,751
681,331
692,034
775,045
9,977
2,163,723
972,437
467,153
4,808,437
3,732,480
34,689169,060
872,208
1,976,515
1,415,537
1,206,132
2,007,672

差異(A)‑(B)359,261△350△119,552
119,202387,719△28,1080△28,10890△77,171△28,150△49,021292△6,433△42,880
282,180
806,719
217,138589
228,806
846
359,340
1,082,909
426,344△113,393
83,38848,32554,288173,017274,676
109,711442
15,86221,000△10,751
166,662
24,582△31,922△574
5,249
121,669
1,966
26,955
1,023
41,277
8,563
13,847
15,563
520
1,311
940
12,792△16,515463△28,132△13,672

備考

第1号の4様式

救護施設

村山荘拠点区分

資金収支計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)

諸会費支出
雑支出
雑支出
支出 その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入
施収
固定資産売却収入
設入
車輌運搬具売却収入
整
備施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に器具及び備品取得支出
よる支収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
収その他の活動による収入
そ 入 差入保証金返還金収入のその他の活動収入計(7)他の積立資産支出
活退職給付引当資産支出
動施設・設備整備積立資産支出(措置)によ 支 都施設・設備整備積立資産支出
る 出 拠点区分間繰入金支出
収
その他の活動による支出
支差入保証金支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)43,213,000△36,373,0000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)△4,568,000△2,805,857△1,762,143

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)61,582,580
57,014,580

61,582,580
58,776,723

0△1,762,143

286,000
1,653,000
1,653,000
1,080,000
1,080,000
376,564,000
30,959,000
3,081,000
3,081,000
53,00053,0003,134,000
2,288,000
2,288,000

285,840
1,656,840
1,656,840
1,032,650
1,032,650
374,460,360
32,780,460
3,081,000
3,081,000
52,71452,714
3,133,714
2,287,440
2,287,440

160△3,840△3,84047,35047,3502,103,640△1,821,460
0
0
286
286
286
560
560

2,288,000
846,000
6,840,000
6,840,000

2,287,440
846,274
6,839,446
6,839,446
17,50017,5006,856,946
38,598,660
2,976,660
33,162,000
2,460,000
4,620,877
70,00070,00043,289,537△36,432,591

560△274554554△17,500△17,500△16,946△7,660△7,660001,123△70,000△70,000△76,537
59,59106,840,000
38,591,000
2,969,000
33,162,000
2,460,000
4,622,000―

備考

第2号の4様式

救護施設

村山荘拠点区分

事業活動計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

生活保護事業収益
措置費収益
事務費収益
事業費収益
利用者負担金収益
収
益 その他の事業収益
補助金事業収益
その他の事業収益
その他の収益共済会退職金収入
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
日用品費
本人支給金
サー
水道光熱費
ビ
消耗器具備品費
ス
賃借料
活動
車輌燃料費(事業)増
地域生活訓練費
減
雑費の部
事務費
福利厚生費
費
用 職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
車両燃料費(事務)
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
警備委託費
清掃委託費
その他の委託費
拠点区分間委託費
手数料
保険料
賃借料
保守料
諸会費
雑費
雑費
減価償却費

当年度決算(A)403,846,739
274,049,350
223,169,552
50,879,798
30,859,281
98,938,108
94,637,000
4,301,108
1,652,708
1,652,708
405,499,447
281,037,495
162,939,862
44,507,411
14,671,000
18,300,194
6,864,368
33,754,660
80,725,091
29,093,656
8,136,393
3,778,612
3,129,675
341,712
15,880,983
13,929,324
1,944,289
1,164,558
389,138
984,000
1,952,751
22,473,338
2,045,418
368,922
172,574
767,751
681,331
692,034
775,045
9,977
2,163,723
972,437
467,153
4,808,437
3,732,480
34,689169,060
872,208
1,976,515
1,415,537
1,206,132
2,007,672
285,840
1,656,840
1,656,840
22,682,032

前年度決算(B)392,974,204
263,242,594
212,260,180
50,982,414
34,288,945
95,442,665
92,520,560
2,922,105
101,340
101,340
393,075,544
282,800,358
169,743,791
50,270,582
21,531,828
5,226,900
36,027,257
82,445,070
28,346,502
9,098,115
2,627,908
3,388,331
556,068
16,052,654
14,677,412
2,899,325
682,419483,248
186,000
3,447,088
31,033,640
1,995,136
247,304
175,613705,021917,089
723,531
827,361
12,391
749,644794,244609,642
5,263,948
3,732,480
40,186379,314
1,111,968
2,143,500
1,755,035
809,085
1,997,034
285,540
11,022,522
11,022,522
22,698,037

増減(A)‑(B)10,872,535
10,806,756
10,909,372△102,616△3,429,664
3,495,443
2,116,440
1,379,003
1,551,368
1,551,368
12,423,903△1,762,863△6,803,929△5,763,171
14,671,000△3,231,634
1,637,468△2,272,597△1,719,979
747,154△961,722
1,150,704△258,656△214,356△171,671△748,088△955,036
482,139△94,110798,000△1,494,337△8,560,302
50,282
121,618△3,03962,730△235,758△31,497△52,316△2,414
1,414,079
178,193△142,489△455,511
0△5,497△210,254△239,760△166,985△339,498
397,047
10,638300△9,365,682△9,365,682△16,005

第2号の4様式

救護施設

村山荘拠点区分

事業活動計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目
費 国庫補助金等特別積立金取崩額
用
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
利用者等外給食収益
サー 収 雑収益
ビ益
雑収益(内部）ス
雑収益活動
サービス活動外収益計(4)外その他のサービス活動外費用増
減 費 利用者等外給食費の用部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収
固定資産売却益益
車輌運搬具売却益
特特別収益計(8)別固定資産売却損･処分損
増減
建物売却損･処分損の器具及び備品売却損･処分損
費
部
用 国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減 施設・設備整備積立金積立額(措置)差額 都施設・設備整備積立金積立額の部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)当年度決算(A)

前年度決算(B)△10,025,965
396,891,991
8,607,456
53,9101,687,463
706,150
981,313
6,433
974,880
1,741,373
1,032,6501,032,650△10,098,957
408,878,148△15,802,604
53,7801,617,977
714,800
903,177

1,032,650
708,723
9,316,179
3,081,000
3,081,000
52,71052,7103,133,710
2

1,060,800
610,957△15,191,647
2,460,000
2,460,000

903,177
1,671,757
1,060,800
1,060,800

増減(A)‑(B)72,992△11,986,157
24,410,060
130
69,486△8,65078,136
6,433
71,70369,616△28,150△28,1502621,000
4,620,877
5,241,879△2,108,169
7,208,010
249,875,135
257,083,145

4,645,709
4,645,714△2,185,714△17,377,361
273,612,496
256,235,135△28,150
97,766
24,507,826
621,000
621,000
52,71052,710673,710△3△1△2621,000△24,832
596,165
77,54524,585,371△23,737,361
848,01035,622,000
33,162,000
2,460,000

6,360,000
3,900,000
2,460,000

29,262,000
29,262,000
0221,461,145

249,875,135△28,413,990

2,460,000
514

第3号の4様式

救護施設

村山荘拠点区分

貸借対照表

平成28年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
前払金
前払費用
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産
施設・設備整備積立資産(措置)都施設・設備整備積立資産
差入保証金
資産の部合計

負債の部

当年度末

前年度末

81,030,351
68,517,865
10,566,870
621,000
89,592
1,235,024
608,126,640
115,923,719
115,923,719
492,202,921
166,957,645
636,344
210,70106,740,450
687,085
36,547,596
115,500,000
115,245,750
49,584,850
92,500689,156,991

84,348,467
76,511,494
5,612,887
411,560
53,592
1,758,934
597,079,794
123,941,030
123,941,030
473,138,764
179,223,147
748,372
240,101
4
6,147,793
1,250,095
40,780,652
115,500,000
82,083,750
47,124,850
40,000681,428,261

増減△3,318,116 流動負債
△7,993,629 事業未払金
4,953,983 未払費用
209,440 預り金
36,000 職員預り金△523,910 賞与引当金
11,046,846 固定負債
△8,017,311 退職給付引当金△8,017,311
負債の部合計19,064,157△12,265,502 国庫補助金等特別積立金△112,028 その他の積立金△29,400 人件費積立金△4 施設・設備整備積立金(措置)592,657 都施設・設備整備積立金△563,010 次期繰越活動増減差額△4,233,056 (うち当期活動増減差額)
0
33,162,000
2,460,000
52,500
純資産の部合計
7,728,730
負債及び純資産の部合計

当年度末

前年度末
22,765,887
8,254,271
4,210,075
7,135,509
3,166,032増減36,924,628
9,100,244
3,804,521
6,449,325
2,899,538
14,671,000
36,547,596
36,547,596
73,472,224
純資産の部
113,893,022
280,330,600
115,500,000
115,245,750
49,584,850
221,461,145
7,208,010

40,780,652
40,780,652
63,546,539

14,158,741
845,973△405,554△686,184△266,494
14,671,000△4,233,056△4,233,056
9,925,685

123,297,987
244,708,600
115,500,000
82,083,750
47,124,850
249,875,135△17,377,361△9,404,965
35,622,000
033,162,000
2,460,000△28,413,990
24,585,371

615,684,767
689,156,991

617,881,722
681,428,261△2,196,955
7,728,730

財務諸表に対する注記（救護施設 村山荘拠点区分用）
１．重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、機械及び装置、車輌運搬具、並びに器具及び備品、ソフトウェア…定額法（２）引当金の計上基準
・退職給付引当金…期末在籍職員の退職給付の為、掛け金として支出した累計額を計上している。
・賞与引当金…翌年度当初予算職員夏季賞与支給額に支給対象期間月数と当該年度における期末までの経過月数の割合を乗じて算出した金額を計上している。
・徴収不能引当金…債権の貸倒れに備える為、個別に見積った徴収不能見込額と過去の実績率の合計により計上する。 該当なし
２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１） 救護施設 村山荘拠点財務諸表(第1号の４様式、第2号の４様式、第３号の４様式)（２） 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）は省略している。
（３） 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物合 計

前期末残高

当期増加額

123,941,030
123,941,030

当期減少額

0

8,017,311
8,017,311（単位：円）
当期末残高
115,923,719
115,923,719

６．会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金または国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
建物（基本財産）計

115,923,719 円
115,923,719 円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
計

16,900,000 円
16,900,000 円（福祉事業センター拠点分）

８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産504,173,886
388,250,167
115,923,719
建物
小計
504,173,886
388,250,167
115,923,719
その他の固定資産297,716,438
130,758,793
166,957,645
建物
12,033,795
11,397,451
636,344
構築物
664,800
454,099
210,701
機械及び装置54,828,496
48,088,046
6,740,450
器具及び備品4,034,100
3,347,015
687,085
ソフトウェア小計
369,277,629
194,045,404
175,232,225
合 計
873,451,515
582,295,571
291,155,944
９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。

事業未収金
未収補助金
合 計

（単位：円）
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額10,566,870
10,566,870
621,000
621,000
11,187,870
011,187,870

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

△
別紙1

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 平成27年 4月 1日 （至） 平成28年 3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人 村山苑
拠点区分
救護施設 村山荘

期首帳簿価額(Ａ)

当期増加額(Ｂ)

うち国庫補助金等の額

資産の種類及び名称

期末帳簿価額(Ｅ=Ａ+Ｂ‑Ｃ‑Ｄ)

当期減価償却額(Ｃ) 当期減少額(Ｄ)うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額（単位：円）
摘要
減価償却累計額(Ｆ) 期末取得原価(Ｇ=Ｅ+Ｆ)

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

基本財産（有形固定資産）
建物

123,941,021

73,037,438

00

8,017,311

5,052,069

00

115,923,710

67,985,369

226,696,432

147,915,064

342,620,142

215,900,433

9000000090

161,553,735

74,494,567

161,553,744

74,494,567

123,941,030

73,037,438

00

8,017,311

5,052,069

00

115,923,719

67,985,369

388,250,167

222,409,631

504,173,886

290,395,000

117,210,319

19,921,773

00

3,516,296

599,17800113,694,023

19,322,595

28,706,951

4,144,277

142,400,974

23,466,872

建物附属設備

62,012,828

30,338,776

00

8,749,206

4,322,968

0053,263,622

26,015,808

102,051,842

51,453,440

155,315,464

77,469,248

構築物

748,37200

0

112,028000636,344

0

11,397,451

0

12,033,7950

機械及び装置240,101

000

29,400000

210,7010454,0990664,800

0

4

0000

04

0000

0

00

6,147,793

02,287,440

621,000

1,694,781

51,7502

06,740,450

569,250

48,088,046

3,509,037

54,828,496

4,078,287

186,359,417

50,260,549

2,287,440

621,000

14,101,711

4,973,896

6

0

174,545,140

45,907,653

190,698,389

59,106,754

365,243,529

105,014,407

1,250,095

000563,010

000

687,08503,347,015

0

4,034,1000

その他の固定資産（無形固定資産）計

1,250,095000563,010000687,08503,347,015

0

4,034,1000

その他の固定資産計187,609,512

50,260,549

2,287,440

621,000

14,664,721

4,973,896

6

0

175,232,225

45,907,653

194,045,404

59,106,754

369,277,629

105,014,407

10,025,965

6

0291,155,944

113,893,022

582,295,571

281,516,385

873,451,515

395,409,407

建物附属設備基本財産合計その他の固定資産（有形固定資産）
建物

車両及び運搬具
器具及び備品

その他の固定資産（有形固定資産）計

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエア

基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額

311,550,542

123,297,987
0

2,287,440

621,000
022,682,032000（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には、減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。
― 1 ―

別紙2
引当金明細書(自)平成27年 4月 1日 (至)平成28年 3月31日
社会福祉法人 村山苑
救護施設 村山荘
科目
退職給付引当金

期首残高40,780,652当期増加額（5,076,550
2,099,890 ）

当期減少額
その他
目的使用
2,470,160
6,839,446（ 2,470,160 ）

徴収不能引当金（事業未収金）

0

徴収不能引当金（長期貸付金）

0

賞与引当金
計

40,780,652

14,671,000

019,747,550

6,839,446

期末残高
36,547,596

14,671,000
2,470,160

51,218,596（注）
１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職又は拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加又は減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

2 ページ

摘要
退職共済制度預け金の計上

別紙⑧
積立金・積立資産明細書(自)平成27年 4月 1日 (至)平成28年 3月31日
社会福祉法人 村山苑
救護施設 村山荘
区分
人件費積立金(措置)施設・設備整備積立金(措置)
都施設・設備整備積立金
人件費積立金(保育)
修繕積立金(保育)備品等購入積立金(保育)保育所施設・設備整備積立金
移行時特別積立金
工賃変動積立金
設備等整備積立金

計
区分
人件費積立資産(措置)施設整備等積立資産(措置)都施設・設備整備積立資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)備品等購入積立資産(保育)保育所施設・設備整備積立資産
移行時特別積立資産
移行時減価償却特別積立資産
退職給付引当資産
工賃変動積立資産
設備等整備積立資産

前期末残高 当期増加額 当期減少額 期末残高
115,500,000
115,500,000
82,083,750 33,162,000
115,245,750
47,124,850 2,460,000
49,584,850

244,708,600 35,622,000

0 280,330,600

前期末残高 当期増加額 当期減少額 期末残高
115,500,000
115,500,000
82,083,750 33,162,000
115,245,750
47,124,850 2,460,000
49,584,850

40,780,652

5,076,550(単位：円)
摘 要

9,309,606(単位：円)
摘 要

36,547,596

計285,489,252 40,698,550 9,309,606 316,878,196※ 退職給付引当資産は、退職給付引当金に対応して積み立てたものである。
（注）
１．積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
２．退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

3 ページ