財 務 諸 表

平成２７年度

自：平成２７年
至：平成２８年

地方独立行政法人

４月 １日
３月３１日

北松中央病院

目

次

貸借対照表・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

１

損益計算書・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

３

キャッシュ・フロー計算書・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

５

利益の処分に関する書類・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

６

行政サービス実施コスト計算書・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

７

注記事項・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

８

附属明細書
（１）固定資産の取得及び処分並びに減価償却費（｢第８５条 特定施設である
償却資産の減価に係る会計処理」による損益外減価償却相当額も含む。）
並びに減損損失の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・１１（２）たな卸資産の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・１２（３）有価証券の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・１２（４）長期貸付金の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・１２（５）長期借入金の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・１３（６）移行前地方債償還債務の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・１３（７）引当金の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・１４（８）資本金及び資本剰余金の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・１４（９）積立金等の明細及び目的積立金の取り崩しの明細・・・・・・・・・・１５（１０）運営費負担金債務及び運営費負担金収益の明細・・・・・・・・・・１５（１１）地方公共団体等からの財源措置の明細・・・・・・・・・・・・・・１６（１２）役員及び職員の給与の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・１７（１３）開示すべきセグメント情報・・・・・・・・・・・・・・・・・・・１７（１４）医業費用及び一般管理費の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・１８（１５）上記以外の主な資産、負債、費用及び収益の明細・・・・・・・・・２０
添付資料
決算報告書
監査報告書

貸借対照表平成２８年３月３１日【地方独立行政法人 北松中央病院】

科(単位：円）

目金

額（資 産 の 部）
Ⅰ固定資産
１ 有形固定資産
土地
建物
減価償却累計額
減損損失累計額
構築物
減価償却累計額
医療用器械備品
減価償却累計額
その他器械備品
減価償却累計額
車両
減価償却累計額
有形固定資産合計
２ 無形固定資産
ソフトウエア
水道利用権
電話加入権
無形固定資産合計
３ 投資その他の資産
長期貸付金
保証金
その他の投資投資その他の資産合計
固定資産合計
Ⅱ流動資産
現金及び預金
医業未収金
貸倒引当金
未収金
立替金
前払費用
医薬品
診療材料
流動資産合計
資産合計

440,965,452
4,336,943,621▲ 2,297,548,205▲ 68,533,543
193,828,698▲ 138,220,323
1,359,147,925▲ 1,094,584,336
226,035,854▲ 158,877,109
25,898,301▲ 11,465,173

1,970,861,873
55,608,375
264,563,589
67,158,745
14,433,128
2,813,591,162
15,650,969
513,034
29,00016,193,003
106,922,820
200,000
10,000107,132,820
2,936,916,985
700,369,708

384,429,058▲ 1,595,785

382,833,273
698,529
108,611
1,085,141
11,815,865
11,283,033
1,108,194,160
4,045,111,145

1

貸借対照表平成２８年３月３１日【地方独立行政法人 北松中央病院】
科(単位：円）

目金額（負 債 の 部）
Ⅰ固定負債
資産見返負債
資産見返補助金等

3,266,453

3,266,453

長期借入金

50,708,354

移行前地方債償還債務

869,560,833

引当金
退職給付引当金

284,608,058

長期リース債務

284,608,058
422,064

固定負債合計

1,208,565,762

Ⅱ流動負債
一年以内返済予定長期借入金

47,151,934

一年以内返済予定移行前地方債償還債務

59,278,694

未払金

341,908,730

預り金

17,194,128

未払費用

15,189,208

仮受金

105,000

引当金
賞与引当金

48,000,000

短期リース債務48,000,000
6,774,387

流動負債合計535,602,081

負債合計

1,744,167,843（純 資 産 の 部）
Ⅰ資本金
設立団体出資金

1,387,575,716

資本金合計

1,387,575,716

Ⅱ資本剰余金
資本剰余金

253,247,088

損益外減損損失累計額▲ 68,533,543

資本剰余金合計

184,713,545

Ⅲ 利益剰余金
前中期目標期間繰越積立金

646,905,851

施設整備目的積立金

46,557,631

当期未処分利益

35,190,559（うち当期総利益）(35,190,559)

利益剰余金合計

728,654,041

純資産合計

2,300,943,302

負債純資産合計

4,045,111,145
2

損益計算書平成２７年４月１日～平成２８年３月３１日【地方独立行政法人 北松中央病院】

科(単位：円）

目

営業収益
医業収益
入院診療収益外来診療収益その他医業収益
運営費負担金収益
補助金等収益資産見返補助金等戻入
営業収益合計
営業費用
医業費用
材料費
給与費
委託費
設備関係費
研究研修費
経費

1,237,059,323
1,008,315,659
90,950,926

2,336,325,908
56,313,764
22,521,922
1,998,701
2,417,160,295

530,866,495
1,270,830,028
123,756,672
263,376,871
11,080,075
150,078,447

2,349,988,588

84,970,410
38,417,518
6,991,079
8,410
5,208,817

135,596,234

一般管理費
給与費
委託費
設備関係費
研究研修費
経費
営業費用合計
営業損失

2,485,584,822
68,424,527

営業外収益受取利息及び配当金
運営費負担金収益
その他の営業外収益
患者外給食収益
保育所施設運営助成金
保育所利用収益
その他雑収益
営業外収益合計

267,319
85,950,000
4,053,794
4,888,000
2,541,000
19,880,377

31,363,171
117,580,490

3営業外費用
長期借入金利息
移行前地方債利息
患者外給食費
保育所給食費
その他雑費用
営業外費用合計
経常利益

232,876
20,675,539
2,644,786
740,768
266,591
24,560,560
24,595,403

臨時利益
固定資産売却益
貸倒引当金戻入

99,999390,753

490,752

臨時損失
固定資産除却損

233,366

233,366

当期純利益

24,852,789
10,337,770
35,190,559

前中期目標期間繰越積立金取崩額
当期総利益

4

キャッシュ・フロー計算書
平成２７年４月１日～平成２８年３月３１日【地方独立行政法人 北松中央病院】

区(単位：円）

分金額

Ⅰ 業務活動によるキャッシュ・フロー
材料の購入による支出▲ 525,674,296

人件費支出▲ 1,298,536,066

医業収入

2,332,582,513

運営費負担金収入

141,553,418

補助金等収入27,585,743

その他▲ 429,860,387

小計

247,650,925

利息の受取額267,319

利息の支払額▲ 20,908,415

業務活動によるキャッシュ・フロー

227,009,829

Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出▲ 312,094,782

定期預金の払出による収入

311,919,678

有形固定資産の取得による支出▲ 131,581,828

有形固定資産の売却による収入

100,000

無形固定資産の取得による支出▲ 12,829,320

補助金等収入1,139,000

投資活動によるキャッシュ・フロー

▲ 143,347,252

Ⅲ 財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出▲ 63,988,422

移行前地方債償還債務の償還による支出▲ 57,820,625

リース債務の返済による支出▲ 8,326,182

財務活動によるキャッシュ・フロー

▲ 130,135,229

Ⅳ 資金増加額▲ 46,472,652

Ⅴ 資金期首残高

434,747,578

Ⅵ 資金期末残高

388,274,926

5利益の処分に関する書類
（平成

年

月

日）

【地方独立行政法人 北松中央病院】
科(単位：円）目金

Ⅰ 当期未処分利益

35,190,559

当期総利益

Ⅱ

額

35,190,559

利益処分額
施設整備目的積立金

35,190,559

6

35,190,559

行政サービス実施コスト計算書
平成２７年４月１日～平成２８年３月３１日【地方独立行政法人 北松中央病院】
科Ⅰ（単位：円）
金

目

額

業務費用
（１）損益計算書上の費用
診療業務費

2,349,988,588

一般管理費

135,596,234

営業外費用

24,560,560

臨時費用

233,366

2,510,378,748（２）（控除）自己収入等
診療業務収入
営業外収入
臨時収入

Ⅱ

▲ 2,336,325,908▲ 26,742,490▲ 490,752

業務費用合計146,819,598（うち減価償却充当補助金相当額）(1,998,701)

機会費用
地方公共団体出資の機会費用

Ⅲ▲ 2,363,559,150-

行政サービス実施コスト-

146,819,598

7

注記事項
Ⅰ 重要な会計方針
１ 運営費負担金の計上基準
期間進行基準を採用しています。
２ 減価償却の会計処理方法（１）有形固定資産定額法を採用しております。
なお、主な資産の耐用年数は以下のとおりであります。
建物

３～３９年

構築物

３～３０年

医療用器械備品

３～１０年

その他器械備品

３～１０年

車両

４～６年

（２）無形固定資産定額法を採用しております。
なお、法人内利用のソフトウエアについては、法人内における利用可能期間（５年）に基づき償却しております。
３ 引当金の会計基準（１）退職給付に係る引当金及び見積額の計上基準
職員の退職給付に備えるため、当事業年度末における自己都合による退職金要支給額に基づき計上しております。
（２）貸倒引当金の計上基準
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
（３）賞与引当金の計上基準
職員に対して支給する賞与に備えるために、当該事業年度に負担すべき支給見込額を計上しております。
４ たな卸資産の評価基準及び評価方法
医薬品・診療材料：最終仕入原価法に基づく低価法を採用しております。
５ 有価証券の評価基準及び評価方法
該当ありません。
６ 行政サービス実施コスト計算書における機会費用の計上
平成28年4月25日付け事務連絡「「マイナス金利付き量的・質的金融緩和」の導入を受けた平成２７事業年度財務諸表における行政サービス実施コスト計算書の機会費用算定の取扱いについて（留意事項）」（総務省自治行政局行政経営支援室、
総務省自治財政局公営企業課、総務省自治財政局財務調査課）に基づき、０％で計算しております。
７ 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方式によっております。

8

Ⅱ キャッシュ・フロー計算書関係
１ 資金の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
現金及び預金勘定

７００,３６９,７０８円

うち定期預金

３１２,０９４,７８２円（差引）資金期末残高

３８８,２７４,９２６円

２ 重要な非資金取引
ファイナンス・リースによる資産の取得

該当ありません

Ⅲ 退職給付関係
１ 採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として、退職金規程に基づく退職一時金制度を採用しております。
なお、退職給付債務の算定にあたり、簡便法（自己都合退職による期末要支給額の100％を退職給付債務とする方法）を採用しております。
２ 退職給付債務に関する事項
区分

平成28年3月31日現在

退職給付債務284,608,058 円

退職給付引当金

284,608,058 円

３ 退職給付費用に関する事項
区分（自）平成27年4月1日（至）平成28年3月31日

勤務費用

77,411,106 円

退職給付費用77,411,106 円

４ 退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しておりますので、基礎事項等については記載しておりません。
Ⅳ オペレーティング・リース取引関係
該当ありません。
Ⅴ 金融商品に関する注記
１ 金融商品の状況に関する事項
当法人は、資金運用については短期的な預金並びに政府保証債等に限定し、設立団体からの長期借入及び金融機関からの短期借入により資金を調達しております。
未収債権等に係る顧客の信用リスクは、毎月の滞留状況を考慮しリスク低減を図っております。
借入金等の使途は事業投資資金（長期）であり、設立団体の長により認可された資金計画に従って、資金調達を行っております。
２ 金融商品の時価等に関する事項
期末日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。

9

貸借対照表計上額(※)
700,369,708

時価(※)

差額(※)

700,369,708-

382,833,273

382,833,273-（3）長期借入金(97,860,288)(97,731,577)(▲ 128,711)（4）移行前地方債償還債務(928,839,527)(1,085,899,821)(157,060,294)(7,196,451)(7,188,251)(▲ 8,200)(341,908,630)(341,908,630)-（1）現金及び預金（2）未収金
医業未収金

384,429,058

貸倒引当金▲ 1,595,785（5）リース債務（6）未払金(※)負債に計上されているものは、（）で示しております。
(注) 金融商品の時価の算定方法（1） 現金及び預金、（2）未収金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
ただし、未収金に関しては貸倒引当金控除後の金額を計上しております。
（3） 長期借入金、（4）移行前地方債償還債務
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
（5） リース債務
リース債務の時価については、リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
（6） 未払金
未払金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
Ⅵ 賃貸等不動産に関する注記
賃貸等不動産に関しては重要性がないため記載を省略しております。
Ⅶ 重要な債務負担行為
当期に契約を締結し、翌期以降に支払いが発生する重要なものがないため記載を省略しております。
Ⅷ 重要な後発事象
該当ありません。

10

財 務 諸 表（附属明細書）１.固定資産の取得及び処分並びに減価償却費（｢第85条 特定施設である償却資産の減価に係る会計処理｣による損益外減価償却費相当額も含む。）並びに減損損失の明細（単位：円）
資産の種類
有形固定資産（償却費損益内）

非償却資産

建物
構築物

期首残高

当期増加額

当期減少額

4,213,051,549

123,892,072-

期末残高
4,336,943,621

減価償却累計額

減損損失累計額

当期償却額
2,297,548,205

87,284,566

68,533,543

当期損益内

当期損益外

-

-

差引当期末残高摘要

1,970,861,873

186,096,546

7,732,152-

193,828,698

138,220,323

7,819,610---

55,608,375

医療用器械備品

1,393,873,361

161,138,624

195,864,060

1,359,147,925

1,094,584,336

60,977,938

-

-

-

264,563,589

その他器械備品

199,713,938

28,382,016

2,060,100

226,035,854

158,877,109

14,630,886

-

-

-

67,158,745

車両

24,968,256

4,508,970

3,578,925

25,898,301

11,465,173

3,347,446---

14,433,128

計

6,017,703,650

325,653,834

201,503,085

6,141,854,399

3,700,695,146

174,060,446

68,533,543--

2,372,625,710

土地

440,965,452--

440,965,452

-

-

-

-

-

440,965,452

計440,965,452--

440,965,452

-

-

-

-

-

440,965,452

有形固定資産合計 土地

440,965,452--

440,965,452

-

-

-

-

-

440,965,452

建物

4,213,051,549

123,892,072-

4,336,943,621

2,297,548,205

87,284,566

68,533,543--

1,970,861,873 注1

構築物

186,096,546

7,732,152-

193,828,698

138,220,323

7,819,610---

55,608,375

医療用器械備品

1,393,873,361

161,138,624

195,864,060

1,359,147,925

1,094,584,336

60,977,938

-

-

-

264,563,589 注2

その他器械備品

199,713,938

28,382,016

2,060,100

226,035,854

158,877,109

14,630,886

-

-

-

67,158,745

11
無形固定資産車両

24,968,256

4,508,970

3,578,925

25,898,301

11,465,173

3,347,446---

14,433,128

計

6,458,669,102

325,653,834

201,503,085

6,582,819,851

3,700,695,146

174,060,446

68,533,543--

2,813,591,162

ソフトウエア257,246,055

12,829,320-

270,075,375

254,424,406

12,090,468

-

-

-

15,650,969

水道利用権

4,770,070--

4,770,070

4,257,036

161,601---

513,034

電話加入権
計
投資その他の資産

長期貸付金

29,000--29,000

-

-

-

-

-

29,000262,045,125

12,829,320-

274,874,445

258,681,442

12,252,069

-

-

-

16,193,003

81,030,210

27,692,610

1,800,000

106,922,820

-

-

-

-

-

106,922,820

200,000--

200,000

-

-

-

-

-

200,000

保証金
その他の投資計

10,000--10,000

-

-

-

-

-

10,00081,240,210

27,692,610

1,800,000

107,132,820

-

-

-

-

-

107,132,820

注1 当期増加額のうち主なものは次のとおりです。
受水槽・高架水槽その他更新工事（66,744,000円）
エレベーターリニューアル工事（40,000,000円）
注2 当期増加額のうち主なものは次のとおりです。
磁気共鳴断層撮像システム（146,401,560円）
当期減少額のうち主なものは次のとおりです。
磁気共鳴イメージング装置（174,300,000円）

２.たな卸資産の明細（単位：円）
種類

期首残高

当期増加額
当期購入・製造・振替

当期減少額
払出・振替

その他

期末残高

その他

医薬品

14,861,219

365,475,092-

367,853,899

666,547

11,815,865

診療材料

10,475,508

156,238,723-

155,385,519

45,67911,283,033

計25,336,727

521,713,815-

523,239,418

712,226

23,098,898＊当期減少額のその他には、期限切れによる廃棄若しくは滅失した資産を計上しております。

３.有価証券の明細
該当ありません。

12
４.長期貸付金の明細（単位：円）
区分

当期減少額

期末残高

期首残高

当期増加額

医学生修学資金貸与

74,630,210

24,092,610--

98,722,820

看護学生奨学金貸与

6,400,000

3,600,000

700,000

1,100,000

8,200,000

81,030,210

27,692,610

700,000

1,100,000

106,922,820

計

回収額

償却額

*当期減少額のうち償却額は、看護学生奨学金貸与規程第12条による返還免除額です。

摘要

摘要

５.長期借入金の明細（単位：円）
区分

期首残高

平成23年度
移行前地方債の借換え

当期増加額

当期減少額

期末残高

平均利率（％）

返済期限

17,556,787-

17,556,787--

H28.03.25

平成23年度
移行前地方債の借換え

71,469,161-

10,038,482

61,430,679-

H33.03.25

平成24年度建設改良資金借入金

36,350,000-

18,175,000

18,175,000

0.530

H29.03.31

平成24年度建設改良資金借入金

36,472,763-

18,218,154

18,254,609

0.200

H29.03.20

計161,848,711-

63,988,423

97,860,288

摘要

当期減少額は期末残高の調整額１円を含む

13

６.移行前地方債償還債務の明細（単位：円）
銘柄

期首残高

財務省その他（001856-02）

当期増加額

当期減少額

期末残高

利率（％）

償還期限

19,943,495-

9,745,034

10,198,461

4.600

H29.03.25

財務省国民年金（001859-02）

36,711,058-

2,030,475

34,680,583

1.600

H43.03.01

総務省簡保資金（001860-02）

176,787,032-

8,752,828

168,034,2042.100

H44.03.31

財務省その他（001861-02）

753,218,568-

37,292,289

715,926,279

2.100

H44.03.25

計986,660,153-

57,820,626

928,839,527

摘要

当期減少額は期末残高の調整額１円を含む

７.引当金の明細（単位：円）
区分

当期減少額

期首残高

当期増加額

退職給付引当金

217,601,322

77,411,106

10,404,370-

284,608,058

賞与引当金

48,000,000

48,000,000

48,000,000-

48,000,000

貸倒引当金
計

目的使用

期末残高

その他

2,827,942

1,595,785

841,404

1,986,538

268,429,264

127,006,891

59,245,774

1,986,538

摘要1,595,785 注1
334,203,843

注1 貸倒引当金の当期減少額のその他には、洗替えによる戻入額を記載しております。

８.資本金及び資本剰余金の明細（単位：円）
区分
資本金

当期増加額

当期減少額

期末残高

-

-

1,387,575,716
1,387,575,716

佐世保市出資金

1,387,575,716

計

1,387,575,716--

前中期目標期間繰越積立金

196,469,142

42,707,946-

239,177,088 注1

補助金等

14,070,000--

14,070,000

14
資本剰余金

期首残高

計
損益外減損損失累計額
差引計

210,539,142

42,707,946-

253,247,088▲ 68,533,543--▲ 68,533,543

142,005,599

42,707,946-

184,713,545

注1 当期増加額は、地独会計基準 第９０ 目的積立金を取り崩す場合の会計処理によるものです。

摘要

９.積立金等の明細及び目的積立金の取り崩しの明細
9-1 積立金及び目的積立金の明細
区分（単位：円）
期首残高

前中期目標期間繰越積立金

当期増加額

当期減少額

699,951,567-

53,045,716

646,905,851 注1-

46,557,631-

46,557,631 注2

699,951,567

46,557,631

53,045,716

施設整備目的積立金
計

期末残高

摘要

693,463,482

注1 当期減少額は、中期計画第７剰余金の使途に定めた病院建物の整備、修繕、医療機器等の購入等に充てた金額です。
（内容は、固定資産の取得に充てた長期借入金及び支払利息（移行前地方債償還債務を含む。）を返済した金額です。）
注2 当期増加額は、平成26年度の利益処分による積立金です。

9-2 目的積立金の取り崩しの明細（単位：円）

区分
前中期目標期間
繰越積立金取崩額

計10,337,770 長期借入金利息の支払
10,337,770

前中期目標期間繰越積立金

15

その他

摘要

金額

前中期目標期間繰越積立金

計

42,707,946 長期借入金返済
42,707,946

１０.運営費負担金債務及び運営費負担金収益の明細①運営費負担金債務（単位：円）

負担年度

期首残高

負担金当期負担額

平成２７年度

-合計-②運営費負担金収益

142,263,764

142,263,764-

142,263,764-

142,263,764

142,263,764-

142,263,764-（単位：円）

２７年度負担分

合計

期間進行基準142,263,764

142,263,764

合計

-

-

142,263,764

142,263,764

小計

期末残高

資本剰余金

業務等区分
費用進行基準

当期振替額
運営費負担金収益

摘要

１１.地方公共団体等からの財源措置の明細
補助金の明細区分（単位：円）
当期交付額

左の会計処理内訳
建設仮勘定補助金等 資産見返補助金等

資本剰余金

長期預り補助金等

収益計上

病院群輪番制補助金

21,024,000

-

-

-

-

21,024,000

保育所施設運営助成金

4,888,000

-

-

-

-

4,888,000

1,139,000-

1,139,000---

1,090,000

-

-

-

-

1,090,000

感染症運営費補助金

292,875

-

-

-

-

292,875

臨床研修費等補助金

115,047

-

-

-

-

115,047

28,548,922-

1,139,000--

27,409,922

感染症指定医療機関施設・設備整備費補助金新型インフルエンザ患者入院医
療機関設備整備事業費補助金

合計

摘要

16

１２.役員及び職員の給与の明細

区分

報酬又は給与
支給額

役員
職員
合計

退職給与
支給額

支給人数

支給人数

円

人

円

人

-

-

-

-

(960,000)

(2)

(-)

(-)

988,107,544

203

10,404,370

10(131,333,909)

(36)

(-)

(-)

988,107,544

203

10,404,370

10

(38)

(-)

(-)

(132,293,909)＊ 支給額及び支給人数
非常勤役員及び臨時職員ついては、外数として（ ）内に記載しております。
また、支給人数について年間平均支給人数で記載しております。
＊ 役員報酬及び職員給与基準の概要
役員報酬については、｢地方独立行政法人北松中央病院役員報酬規程｣に基づき支給しております。

17

ただし、職員兼務役員の職員分については「地方独立行政法人北松中央病院職員給与規程」に基づき支給しており、職員給与の欄に含めて記載しております。
職員については、｢地方独立行政法人北松中央病院職員給与規程｣に基づき支給しております。
＊ 法定福利費
上記明細には法定福利費は含めておりません。

１３.開示すべきセグメント情報
当法人は単一セグメントにより事業を実施しているため、記載を省略しております。

１４.医業費用及び一般管理費の明細（単位：円）
科目

金額

医業費用
材料費
医薬品費
診療材料費
医療消耗器具備品費
給食用材料費368,520,446
155,431,198
4,276,232
2,638,619

530,866,495

給料
賞与
賞与引当金繰入退職給付費用
法定福利費

848,006,994
159,711,460
44,317,712
70,549,411
148,244,451

1,270,830,028

8,387,323
12,443,485
1,328,607
10,576,224
65,262,126
25,758,907

123,756,672

184,852,281
22,413,382
12,964,394
1,755,456
38,254,158
1,074,531
2,062,669

263,376,871

5,745,966
1,334,109
4,000,000

11,080,075

給与費

委託費

18

検査委託費
寝具委託費
洗濯委託費
保守委託費
給食委託費
その他の委託費
設備関係費
減価償却費
器機賃借料
修繕費
固定資産税等
器機保守料
器機設備保険料
車両関係費
研究研修費
研修費
研究費
大学関係研究助成金
経費
福利厚生費
旅費交通費
職員被服費
通信費
広告宣伝費
消耗品費
消耗器具備品費
会議費
光熱水費
保険料
交際費
諸会費
租税公課
賃借料
衛生費
印刷製本費
雑費
医業費用合計10,033,058
18,519,137
3,602,509
3,047,529
881,830
12,869,660
4,311,863
923,376
81,910,670
2,973,539
2,632,911
962,398
2,865,799
2,255,338
1,002,972
754,791
531,067

150,078,447
2,349,988,588（単位：円）
科目

金額

一般管理費
給与費
給料
賞与
賞与引当金繰入退職給付費用
法定福利費

50,578,032
14,104,967
3,682,288
6,861,695
9,743,428

84,970,410

清掃委託費
保育所委託費その他の委託費
設備関係費
減価償却費
器機賃借料
修繕費
固定資産税等
器機保守料
器機設備保険料
車両関係費
研究研修費
研修費
経費
福利厚生費
旅費交通費
職員被服費
通信費
消耗品費
消耗器具備品費
会議費
光熱水費
保険料
交際費
諸会費
租税公課
賃借料
衛生費
印刷製本費
雑費

11,923,200
24,680,000
1,814,318

38,417,518

1,460,234
1,578,677
913,141
123,6442,694,416
75,684145,283

6,991,079

8,410

8,410

委託費

19

706,674
1,304,387
253,741
214,651
906,469
303,704
65,037
469,567
209,440
185,447
67,786
201,851
158,853
70,64353,16337,404
一般管理費合計

5,208,817
135,596,234

１５.上記以外の主な資産、負債、費用及び収益の明細（現金及び預金の内訳）
区分（単位：円）
期末残高

備考
3,459,122

現金

384,815,804

普通預金

312,094,782

定期預金
合計

700,369,708

20

決算報告書平成２７年度
事業会計決算報告書収益的収入及び支出（自：平成２７年 ４月 １日

至：平成２８年 ３月３１日）【地方独立行政法人北松中央病院】（単位：円）
予算額

決算額

予算額に
対する増減

2,427,457,000

2,417,160,295▲ 10,296,705

2,344,680,000

2,336,325,908▲ 8,354,092

入院診療収益1,271,000,000

1,237,059,323▲ 33,940,677 入院患者数の減少に伴い減少したことによる。

外来診療収益988,980,000

1,008,315,659

その他医業収益84,700,000

90,950,926

運営費負担金59,653,000

56,313,764

補助金等収益21,243,000

22,521,922

資産見返補助金等戻入

1,881,000

1,998,701

117,701

117,194,000

117,580,490

386,490

運営費負担金87,375,000

85,950,000▲ 1,425,000

医業外収益

29,819,000

31,630,490

1,000

490,752

489,7522,544,652,000

2,535,231,537▲ 9,420,463

2,516,818,000

2,485,584,822▲ 31,233,178

医業費用

2,383,653,000

2,349,988,588▲ 33,664,412

材料費

526,517,000

530,866,495

4,349,495 よる。

給与費1,284,659,000

1,270,830,028▲ 13,828,972 る。

委託費130,403,000

123,756,672▲ 6,646,328 とによる。

設備関係費

265,024,000

263,376,871▲ 1,647,129 とによる。

研究研修費

14,700,000

11,080,075▲ 3,619,925 よる。

経費

162,350,000

150,078,447▲ 12,271,553 による。

一般管理費

133,165,000

135,596,234

2,431,234 る。

営業外費用

23,928,000

24,560,560

632,560

臨時損失

1,002,000

233,366▲ 768,634

2,541,748,000

2,510,378,748▲ 31,369,252

2,904,000

24,852,789

21,948,789

0

10,337,770

10,337,770 目的積立金を取り崩したことによる。

2,904,000

35,190,559

32,286,559

区

分

備考

収入
営業収益
医業収益

営業外収益

臨時利益
計

外来診療単価の増加に伴い増加したことによ

19,335,659 る。

室料差額等の収益の増加に伴い増加したこと

6,250,926 による。
▲ 3,339,236

1,278,922 感染症設備整備補助金が増加したことによる。

保育所施設運営助成金等の収益の増加に伴い

1,811,490 増加したことによる。

支出
営業費用

計
当期純利益
前中期目標期間繰越積立金取崩額

当期総利益

薬品費等の執行額が予算額より増加したことに給料等の執行額が予算額より減少したことによ
給食委託費等の執行額が予算額より減少したこ
減価償却費等の執行額が予算額より減少したこ
研修費等の執行額が予算額より減少したことに
光熱水費等の執行額が予算額より減少したこと給料等の執行額が予算額より増加したことによ監査報告書

監

査

報

告

書

地方独 立 行政法人 北松 中央病院
理事長
東 山 康 仁 様
私 た ち監事 は、地方独 立行政法人法第 13条 第 4項 及 び第 34条 第 2項 の規 定 に基 づ き、
地方独 立 行政法人北松 中央病 院 の 平成 27年 4月 1日 か ら平成 28年 3月 31日 まで の第 11期事業年度 の 業務及 び会計 につ いて 監査 を行 い ま した。 そ の結果 に つい て、以下 の とお り
報告 いた します 。

1.監 事 の監査 の方法 の概要
私 た ち監事 は、 四 半期 毎 に理事会 へ 出席す るほか、理事等 か ら業務 の報告 を聴 取 し、重要 な文書 を閲覧 し、業務 及 び財産 の状況 を調査 しま した。 また、期末時 には財務諸表及 び
決算報告書 につ き検討 を加 えま した。
理事長及 び 副理事長 と法人 間 の利 益相反取 引に関 して は、上記 の監査方法 のほか 、必要に応 じて理事 長及 び副理事長 か ら報告 を求 め、そ の有無 を調査 い た しま した。

2.監 査 の結果

(1)貸 借 対照表及 び損益計算書 は、法令等 に従 い、法人 の財政状態及 び運 営状況 を正
しく示 してい るもの と認 めます 。
(2)キ ャ ッシュ・ フ ロー 計算書 は、法令等 に従 い、各活動 区分 に従 って法人 のキ ャ ッ
シュ 。フ ロー の状況 を正 しく示 してい るもの と認 めます。
(3)利 益 の処理 に関す る書類 (案 )は 、法令等 に適合 し、 かつ 、法人財産 の状況 そ の
他 の 事情 に照 らし指摘す べ き事項 は認 め られ ませ ん。
(4)行 政 サ ー ビス実施 コス ト計算書 は、法令等 に従 い、業務運営 に係 る コス トの状況を発 生 原 因 ご とに正 し く示 して い るもの と認 めます 。
(5)附 属 明細書 は、記載す べ き事項 を正 しく示 してお り、指摘す べ き事項 は認 め られませ ん。
(6)決 算報告書 は、法令等 に従 い 、予算 の 区分 に従 つて決算 の状況 を正 しく示 しているもの と認 めます。
(7)理 事 の業務遂行 に 関 しては、不 正の行為 または法令等 に違反す る重大 な事実 は認
め られ ませ ん。
なお 、理事長及 び 副 理事長 と法人 間 の利益相反取引 は認 め られ ませ ん。
平成 28年 6月 23 日
地方独 立行政法人

北松 中央病院

監事れ %某 「
1城

監事充
入
し
たタパ亀
:
菫
(十