２．平成２９年度公益財団法人船橋市文化・スポーツ公社決算に関する書類
貸 借 対 照 表
平成３０年３月３１日現在
科

目

Ⅰ 資産の部
1. 流動資産
現金預金
未収金
立替金
流動資産合計
2. 固定資産⑴ 基本財産投資有価証券
定期預金
普通預金
基本財産合計⑵ 特定資産退職給付引当預金
経営基盤安定積立金
特定資産合計⑶ その他固定資産
什器備品
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1. 流動負債
未払費用
預り金
ポイント引当金
流動負債合計
2. 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
1. 指定正味財産
出捐金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
2. 一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

157,598,407
6,164,064
7,930
163,770,401

149,369,132
6,916,648
11,340156,297,120

8,229,275△ 752,584△ 3,410
7,473,281

149,791,783
208,21740,000,000
190,000,000

189,778,983
221,0170
190,000,000△ 39,987,200△ 12,800
40,000,000
018,324,032
20,000,000
38,324,032

16,444,846
20,000,000
36,444,846

1,879,186
0
1,879,1862
2
228,324,034
392,094,435

79,88979,889226,524,735
382,821,855△ 79,887△ 79,887
1,799,299
9,272,580

66,861,018
14,143,011
4,539,264
85,543,293

67,071,092
13,914,281
4,026,386
85,011,759△ 210,074
228,730
512,878
531,534

18,324,032
18,324,032
103,867,325

16,444,846
16,444,846
101,456,605

1,879,186
1,879,186
2,410,720

190,000,000
190,000,000(190,000,000)(0)98,227,110(0)(20,000,000)
288,227,110
392,094,435

190,000,000
190,000,000(190,000,000)(0)91,365,250(0)(20,000,000)
281,365,250
382,821,855

0
0
(0)
(0)
6,861,860(0)(0)
6,861,860
9,272,580

貸 借 対 照 表 内 訳 表
平成３０年３月３１日現在
科

目

Ⅰ 資産の部
1. 流動資産
現金預金
未収金
立替金
流動資産合計
2. 固定資産⑴ 基本財産投資有価証券
定期預金
普通預金
基本財産合計⑵ 特定資産退職給付引当預金
経営基盤安定積立金
特定資産合計⑶ その他固定資産
什器備品
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
負債の部
1. 流動負債
未払費用
預り金
ポイント引当金
流動負債合計
2. 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
正味財産の部
1. 指定正味財産
出捐金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
2. 一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

公益目的事業会計 収益事業会計

法人会計（単位：円）
合計

82,808,940
4,609,838
7,930
87,426,708

62,487,823
1,554,226
064,042,049

12,301,644
0012,301,644

157,598,407
6,164,064
7,930
163,770,401

74,895,891
104,109
20,000,000
95,000,000

0
0
0
0

74,895,892
104,108
20,000,000
95,000,000

149,791,783
208,21740,000,000
190,000,000

18,006,736
20,000,000
38,006,736

317,2960317,29600
018,324,032
20,000,000
38,324,032

2
2
133,006,738
220,433,446

00317,296
64,359,345

0095,000,000
107,301,644

2
2
228,324,034
392,094,435

58,981,965
14,006,211
4,539,264
77,527,440

6,931,886
136,800
0
7,068,686

947,1670
0947,167

66,861,018
14,143,011
4,539,264
85,543,293

18,006,736
18,006,736
95,534,176

317,296317,296
7,385,982

00947,167

18,324,032
18,324,032
103,867,325

95,000,000
95,000,000(95,000,000)(0)29,899,270(0)(20,000,000)
124,899,270
220,433,446

0 95,000,000 190,000,000
0 95,000,000 190,000,000(0) (95,000,000) (190,000,000)
(0)
(0)
(0)
56,973,363
11,354,477
98,227,110
(0)
(0)
(0)
(0)
(0) (20,000,000)
56,973,363 106,354,477 288,227,110
64,359,345 107,301,644 392,094,435

正味財産増減計算書
平成２９年４月１日から平成３０年３月３１日まで
科
目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部⑴ 経常収益基本財産運用益基本財産受取利息
事業収益
市民ギャラリーイベント事業収益
茶華道センターイベント事業収益
茶華道センター文化教室事業収益
総合体育館イベント事業収益
総合体育館スポーツ教室事業収益
総合体育館スポーツ受託事業収益
武道センタースポーツ教室事業収益
ポイント引当金戻入収益
総合体育館自動販売機等便益事業収益
武道センター自動販売機等便益事業収益
市民ギャラリー管理運営事業収益
茶華道センター管理運営事業収益
総合体育館管理運営事業収益
武道センター管理運営事業収益
委託料収益
市民ギャラリー指定管理業務委託料収益
茶華道センター指定管理業務委託料収益
総合体育館指定管理業務委託料収益
武道センター指定管理業務委託料収益
雑収益
受取利息
市民ギャラリー雑収益
総合体育館雑収益
武道センター雑収益
経常収益計⑵ 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
諸手当
退職給付費用

当年度

前年度

186,932

174,132（単位：円）
増減

12,800

1,800
0
1,800
177,000
164,000
13,0005,753,590 5,555,480
198,110
164,500 16,236,350 △ 16,071,850
99,285,270 87,323,540
11,961,730
5,393,952 5,448,384△ 54,432
11,188,190 10,721,420
466,7700144,794△ 144,794
9,682,682 12,181,924 △ 2,499,242
842,634 1,060,692△ 218,058
10,364,601 11,956,624 △ 1,592,023
3,085,631 3,326,775△ 241,144
152,219,830 152,436,290△ 216,460
9,224,300 9,351,230△ 126,930
15,302,000 15,990,000
4,832,100 4,816,100
264,603,500 264,603,500
16,424,100 16,424,100△ 688,000
16,000002,888
3,01627,120
32,40016,37027,20036,62039,570608,815,610 618,017,521△ 128△ 5,280△ 10,830△ 2,950△ 9,201,911

5,192,046
57,748,966
36,462,731
1,879,186

332,046△ 1,869,110△ 1,465,224△ 220,446

4,860,000
59,618,076
37,927,955
2,099,632

科目
法定福利費
福利厚生費
賃金
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
広告費
燃料費
光熱水費
使用料
賃借料
保険料
諸謝金
手数料
租税公課
負担金
委託料
分配金
減価償却費
ポイント引当金繰入額
管理費
役員報酬
給料手当
諸手当
法定福利費
福利厚生費
会議費
交際費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
広告費
光熱水費
使用料賃借料
保険料（単位：円）
当年度
前年度
増減
15,949,969 16,185,208△ 235,239
2,270,000
02,270,000
4,004,920 3,911,901
93,019167,854
156,604
11,25072,50077,500△ 5,000
1,801,940 1,170,154
631,786
14,924,544 19,026,124 △ 4,101,580
11,399,344 12,243,479△ 844,135
366,336
125,280
241,056
2,283,940 1,730,440
553,500
44,75749,191△ 4,434
89,304,790 84,865,194
4,439,596
13,057,550 14,824,915 △ 1,767,365
11,590,393 9,598,438
1,991,955
725,320
601,560
123,760
16,843,564 16,611,828231,736
2,531,186 2,077,900
453,286
20,298,200 22,531,950 △ 2,233,750
0648,500△ 648,500
275,658,729 165,578,339 110,080,390
0 103,755,772 △ 103,755,772
79,887370,111△ 290,224
512,8780512,878
672,894
1,163,250
591,559
353,906
220,089
20,892
19,41745,340102,132
145,661
92,34020,000813,830
127,178
507,250
142,880

612,000
1,157,400
592,561
345,383
2,175,05400076,809463,632
59,400499,952
773,054
145,202506,210
134,260

60,8945,850△ 1,002
8,523△ 1,954,96520,892
19,41745,34025,323△ 317,971
32,940△ 479,952
40,776△ 18,024
1,040
8,620

科

目

手数料
租税公課
負担金
委託料
協賛金
経常費用計
評価損益等調整前経常増減額
基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部⑴ 経常外収益
経常外収益
経常外収益計⑵ 経常外費用
経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高（単位：円）
当年度
前年度増減
653,288
687,274△ 33,986
2,200,700 1,456,500
744,200
258,334
222,530
35,804
1,762,480 2,149,360△ 386,880
1,000,000 1,000,000
0596,084,950 593,702,632
2,382,318
12,730,660 24,314,889 △ 11,584,229
0000000
00
0
0
0
12,730,660 24,314,889 △ 11,584,229
0
000
0
0
12,730,660
5,868,800
6,861,860
91,365,250
98,227,110

00000000000
024,314,889 △ 11,584,229
7,472,600 △ 1,603,800
16,842,289 △ 9,980,429
74,522,961
16,842,289
91,365,250
6,861,860

186,932
174,132
186,932
174,132△ 186,932 △ 174,132
0
0
190,000,000 190,000,000
190,000,000 190,000,000
288,227,110 281,365,250

12,80012,800△ 12,80000
06,861,860

正味財産増減計算書内訳表
平成２９年４月１日から平成３０年３月３１日まで
科

目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部⑴ 経常収益基本財産運用益基本財産受取利息
事業収益
市民ギャラリーイベント事業収益
茶華道センターイベント事業収益
茶華道センター文化教室事業収益
総合体育館イベント事業収益
総合体育館スポーツ教室事業収益
総合体育館スポーツ受託事業収益
武道センタースポーツ教室事業収益
総合体育館自動販売機等便益事業収益
武道センター自動販売機等便益事業収益
市民ギャラリー管理運営事業収益
茶華道センター管理運営事業収益
総合体育館管理運営事業収益
武道センター管理運営事業収益
委託料収益
市民ギャラリー指定管理業務委託料収益
茶華道センター指定管理業務委託料収益
総合体育館指定管理業務委託料収益
武道センター指定管理業務委託料収益
雑収益
受取利息
市民ギャラリー雑収益
総合体育館雑収益
武道センター雑収益
経常収益計⑵ 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
諸手当
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
賃金
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
広告費
燃料費
光熱水費
使用料
賃借料
保険料
諸謝金
手数料
租税公課
委託料
減価償却費
ポイント引当金繰入額
管理費
役員報酬
給料手当
諸手当

公益目的事業会計

内部
法人会計 取引消去（単位：円）

公１

小計

自動販売機・駐車場等便益事業

収１

収益事業会計
収２
施設管理
運営事業

小計

93,466
93,466
259,083,249
1,800
177,000
5,753,590
164,500
99,285,270
5,393,952
11,188,190
1,790,235
0
9,997,421
3,085,631
113,355,650
8,890,010
287,827,700
15,302,000
4,832,100
251,269,500
16,424,100
82,9982,888
27,12016,37036,620547,087,413

93,466
93,466
259,083,249
1,800
177,000
5,753,590
164,500
99,285,270
5,393,952
11,188,190
1,790,235
0
9,997,421
3,085,631
113,355,650
8,890,010
287,827,700
15,302,000
4,832,100
251,269,500
16,424,100
82,9982,888
27,12016,37036,620547,087,413

00
45,990,521
00000
00
7,892,447
842,6340037,255,440
00000000000
45,990,521

002,310,210
000000000367,180
01,608,740
334,29000000000002,310,210

093,466 0093,466
48,300,731
0 000000000000000
7,892,447
0842,634
0367,180000
38,864,1800334,290
00 13,334,000 0
00000 13,334,000000
0 000000000
48,300,731 13,427,466 0

186,932
186,932
307,383,980
1,800
177,000
5,753,590
164,500
99,285,270
5,393,95211,188,190
9,682,682
842,634
10,364,601
3,085,631
152,219,830
9,224,300
301,161,700
15,302,000
4,832,100
264,603,500
16,424,100
82,9982,888
27,12016,37036,620608,815,610

575,465,936
5,192,046
56,900,690
35,867,336
1,844,286
15,714,246
2,270,000
4,004,920
167,854
72,5001,801,940
13,180,474
11,399,344
366,336
2,283,940
44,75787,557,848
12,796,130
11,590,393
725,320
16,843,564
2,531,186
19,404,200
272,313,861
79,887
512,878

575,465,936
5,192,046
56,900,690
35,867,336
1,844,286
15,714,246
2,270,000
4,004,920
167,854
72,5001,801,940
13,180,474
11,399,344
366,336
2,283,940
44,75787,557,848
12,796,130
11,590,393
725,320
16,843,564
2,531,186
19,404,200
272,313,861
79,887
512,878

7,744,209
0375,479
284,033
17,450108,092
00000
1,744,070
0000
845,208
131,0090000
894,000
3,344,868
001,961,385
0472,797
311,362
17,450127,6310000000000
901,734
130,411000000009,705,594
0
848,276595,395
34,900235,723000001,744,070
00001,746,942
261,4200000
894,000
3,344,868
00585,171,530
5,192,046
57,748,966
36,462,731
1,879,186
15,949,969
2,270,000
4,004,920
167,854
72,5001,801,940
14,924,544
11,399,344
366,336
2,283,940
44,75789,304,790
13,057,550
11,590,393
725,320
16,843,564
2,531,186
20,298,200
275,658,729
79,887
512,878
10,913,420
672,894
1,163,250
591,559

0

10,913,420 0
672,894
1,163,250
591,559

合計

科

目

法定福利費
福利厚生費
会議費
交際費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
広告費
光熱水費
使用料
賃借料
保険料
手数料
租税公課
負担金
委託料
協賛金
経常費用計
評価損益等調整前経常増減額
基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部⑴ 経常外収益
経常外収益
経常外収益計⑵ 経常外費用
経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高（単位：円）

施設管理
運営事業

小計

7,744,209
38,246,312
0000
38,246,312

1,961,385
348,8250000
348,825

9,705,594
38,595,137
0000
38,595,137

内部
法人会計 取引消去353,906
220,089
20,892
19,41745,340102,132
145,661
92,34020,000813,830
127,178
507,250
142,880
653,288
2,200,700
258,334
1,762,480
1,000,000
10,913,420 0
2,514,046 0
0 0
0 0
0 0
0 02,514,046 00000000 0
0 0000000000
0019,207,064 19,207,064 △ 19,388,073△ 9,171,459 △ 9,171,459 18,858,239
0
0 5,868,800△ 9,171,459 △ 9,171,459 12,989,439
39,070,729 39,070,729 31,062,169
29,899,270 29,899,270 44,051,608

0
0
0 0
00
0 0
0
0
0 0
0 △ 19,388,073
181,009348,825 19,207,064 2,695,055
0 5,868,800
0 0348,825 13,338,264 2,695,055
12,572,930 43,635,099 8,659,422
12,921,755 56,973,363 11,354,477

000
012,730,660
5,868,800
6,861,860
91,365,250
98,227,110

93,466
93,466△ 93,466
095,000,00095,000,000
124,899,270

000000
12,921,755

186,932
186,932△ 186,9320
190,000,000
190,000,000
288,227,110

公益目的事業会計
公１

収１

小計

自動販売機・駐車場等便益事業

575,465,936 575,465,936△ 28,378,523 △ 28,378,523
00000000△ 28,378,523 △ 28,378,523
000093,46693,466△ 93,466
095,000,000
95,000,000
124,899,270

0
00
000
44,051,608

収益事業会計収２093,466 0093,466 0
0 △ 93,466 0000 95,000,000
0 95,000,000
56,973,363 106,354,477

合計
353,906
220,08920,892
19,41745,340102,132
145,661
92,34020,000813,830
127,178
507,250
142,880
653,288
2,200,700
258,334
1,762,480
1,000,000
596,084,950
12,730,660
0000
12,730,660

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針⑴有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券は、購入時の取得価額によっている。なお、取得価額と債権金額との差額について重要性に乏しいため、償却原価法は採用していない。
⑵棚卸資産の評価基準及び評価方法
先入先出法による原価法によっている。
⑶固定資産の減価償却の方法
定額法によっている。
⑷引当金の計上基準
退職給付引当金については、期末退職給与の要支給額から、中小企業退職金共済制度に基づき支払われる退職金支給額を控除した金額に相当する額を計上している。
ポイント引当金については、ポイントカード保有者に付与したポイント付与累計額からポイント交換累計額を控除した額を計上している。
⑸リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
⑹消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式によっている。
２．会計方針の変更
該当事項なし３．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科 目
基本財産
投資有価証券
定期預金
普通預金
小 計
特定資産
退職給付引当資産
経営基盤安定積立金
小 計
合 計

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

189,778,983
221,0170
190,000,000

0040,000,000
40,000,000

39,987,200
12,800040,000,000

149,791,783
208,21740,000,000
190,000,000

16,444,846
20,000,000
36,444,846
226,444,846

1,879,186
0
1,879,186
41,879,186

00040,000,000

18,324,032
20,000,000
38,324,032
228,324,032

４．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科 目
基本財産
投資有価証券
定期預金
普通預金
小計
特定資産
退職給付引当資産
経営基盤安定積立金
小計
合計

当期末残高

（うち指定正味財産からの充当額）（単位：円）（うち一般正味財産 （うち負債に対応する額）からの充当額）

149,791,783
208,21740,000,000
190,000,000(149,791,783)(208,217)(40,000,000)(190,000,000)

(0)
(0)
(0)
(0)

-

18,324,032
20,000,000
38,324,032
228,324,032(0)(190,000,000)(0)(20,000,000)(20,000,000)(20,000,000)(18,324,032)(18,324,032)(18,324,032)

５．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科 目
取得価額 減価償却累計額 当期末残高
什器備品
什器備品
8,128,248
8,128,246
2
合 計8,128,248
8,128,2462
６．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
科 目
帳簿価額
時 価
評価損益
地方債
京都市第１５回京都浪漫債
17,983,183 17,994,600
11,417
第１２５回大阪府公債５年
131,808,600 132,250,800
442,200
合 計
149,791,783 150,245,400
453,617
７．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は次のとおりである。
（単位：円）
内 容金 額
経常収益への振替額
基本財産受取利息
186,932
合 計186,932
８．過去の誤謬の修正再表示に関する注記
当公社の平成２９年度の正味財産増減計算書内訳表の法人会計に計上している総合体育館指定管理業務委託料収入は１４，５１１，５００円であったが、正しくは平成２９年度予算に計上されている金額と同額の１３，３３４，０００円であり、この誤謬を修正するため修正再表示している。

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表の注記の３．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高に記載している。
２．引当金の明細科目
退職給付引当金
ポイント引当金（単位：円）
当期減少額
期首残高 当期増加額 目的使用
その他 期末残高
16,444,846 1,879,186
00 18,324,032
4,026,386
512,878
0
0 4,539,264財 産 目 録
平成３０年３月３１日現在
貸借対照表科目（流動資産）
現金
普通預金
通常貯金
定期預金
定期預金
定期貯金
未収金

場所・物量等

定期預金
普通預金
特定財産

その他
固定資産

（単位：円）
金額

現金手元有高運転資金として
東京東信用金庫三咲支店 運転資金としてゆうちょ銀行
運転資金として
東京東信用金庫三咲支店 運転資金として千葉銀行習志野台支店 運転資金としてゆうちょ銀行
運転資金として施設利用者他

立替金
流動資産合計（固定資産）
基本財産 債券

使用目的等

6,970,055
121,552,279
25,694
9,029,973
10,020,406
10,000,000（現金預金計） 157,598,407
施設利用料及び自動販売機設置手数料他
6,164,064（未収金計） 6,164,064
立替払他
7,930
（立替金計）
7,930
163,770,401

京都市第15回京都浪漫債 公益目的保有財産及び管理運営財産であり、17,983,183運用益を公益目的事業（50％）、法人会計（50％）の財源としている。
第125回大阪府公債5年 公益目的保有財産及び管理運営財産であり、131,808,600
運用益を公益目的事業（50％）、法人会計（50％）の財源としている。
東京東信用金庫三咲支店 公益目的保有財産及び管理運営財産であり、208,217運用益を公益目的事業（50％）、法人会計（50％）の財源としている。
東京東信用金庫三咲支店 公益目的保有財産及び管理運営財産であり、40,000,000運用益を公益目的事業（50％）、法人会計（50％）の財源としている。
（基本財産計） 190,000,000

退職給付引当資産 東京東信用金庫三咲支店 職員退職給付引当金見合の引当資産として18,324,032管理している。
経営基盤安定積立金 東京東信用金庫三咲支店 経営基盤安定のための積立金として20,000,000管理している。
（特定資産計） 38,324,032
什器備品顧客管理ｿﾌﾄｶｰﾄﾞﾘｰﾀﾞｰ 公益目的保有財産として管理している。
1
全自動ﾌﾟｰﾙ清掃ﾛﾎﾞｯﾄ

固定資産合計
資産合計（流動負債）
未払費用
預り金

退職給付引当金

固定負債合計
負債合計
正味財産

1
2
228,324,034
392,094,435

3月分業務委託料他
施設利用者他

ポイント引当金 施設利用者他

流動負債合計（固定負債）

公益目的保有財産として管理している。
（その他固定資産計）66,861,018（未払費用計） 66,861,018
次年度分施設利用料及び源泉所得税他
14,143,011（預り金計） 14,143,011
未交換ﾎﾟｲﾝﾄ累計額
4,539,264（ポイント引当金計） 4,539,264
85,543,293
職員退職給付引当の引当金である。
18,324,032（退職給付引当金計） 18,324,032
18,324,032
103,867,325
288,227,110