貸借対照表
令和 3年 3月31日現在
一般財団法人長岡産業交流会館
科

目
資産の部
１．流動資産
現金
預金
未収金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
普通
預金
投資有
価
証
券
基本財産合計(2) 特定資産
建物
什器
備品
会
館
運
営
積
立
資産
事
業
開催
積
立
資産
退職
給付
引
当資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物
什器
備品
電話
加入権
保証
金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
前受金
預り
金
仮受金
流動負債合計
２．固定負債
長期
借入金
退職
給付
引
当金
受入
保証
金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
国庫
補助金
地 方
公
共団体
補助 金
出捐
金
指定正味財産合計（ う ち 基 本 財 産 へ の 充 当 額 ）（ う ち 特 定 資 産 へ の 充 当 額 ）２．一般正味財産（ う ち 特 定 資 産 へ の 充 当 額 ）正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

38,972,774
959,61139,932,385

28,842,827
1,628,135
30,470,962

895,685
99,104,315
100,000,000

895,685
99,104,315
100,000,000

1,358,766,065
1,651,610
20,456,810
054,281,150
1,435,155,635

1,371,074,927
26
46,456,810
20,000,000
51,688,100
1,489,219,863

316,342,294
160,461533,952
40,000317,076,707
1,852,232,342
1,892,164,727

291,941,841
316,274
533,952
40,000292,832,067
1,882,051,930
1,912,522,892

25,119,320
3,922,303
440,720
11,51729,493,860

2,747,498
1,300,574
528,918
50,0504,627,040

193,654,855
54,281,150
0247,936,005
277,429,865

187,088,640
51,688,100
1,000,000
239,776,740
244,403,780（単位:円）
増 減

Ⅰ(((41,236,622
514,467,527
100,000,000
655,704,149
100,000,000) (555,704,149) (959,030,713
825,170,336) (1,614,734,862
1,892,164,727△10,129,947
668,524
9,461,423

0
0
0
△
△△
△

△

△
△

△
△

12,308,862
1,651,584
26,000,000
20,000,000
2,593,050
54,064,228
24,400,453
155,8130024,244,640
29,819,588
20,358,165

22,371,822
2,621,729
88,19838,53324,866,820△6,566,215
2,593,050
1,000,000
8,159,265
33,026,085

43,496,850△
478,757,296
100,000,000
622,254,146
100,000,000) (522,254,146) (1,045,864,966△915,277,617) (△1,668,119,112△
1,912,522,892△

2,260,228
35,710,231
033,450,0030)
33,450,003)
86,834,253
90,107,281)
53,384,250
20,358,165

正味財産増減計算書
令和 2年 4月 1日から令和 3年 3月31日まで
一般財団法人長岡産業交流会館
科
目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基
本財
産
運用
益
基
本財
産
受取
利
息
特定
資産
運用
益
特定資産
受取
利
息事
業
収
益
会 館 管 理 運営
事 業 収 益産 業 展 示 室 管 理 受 託 事 業 収 益
不 動
産
賃
貸
事
業
収 益
受取
補助
金等
受 取 地 方 公 共 団 体 補 助 金
受 取 国 庫 補助
金 振 替 額
受取 地 方 公 共 団 体 補 助 金 振 替 額
雑収
益
雑収
益
経常収益計
(2) 経常費用
事
業
費
役
員
報
酬給料
手
当臨
時
雇
賃
金
退職
給付
費
用
福
利
厚
生
費
会
議
費
旅
費
交
通費
通
信
運
搬
費
減
価
償
却
費
消
耗
什器
備品
費
消
耗
品
費
修
繕費
印
刷
製
本
費
燃
料
費
光
熱
水料
費
賃
借料
保
険料
諸
謝
金
租
税
公課
支
払
負
担
金
支
払
手
数料
広
告
宣
伝費
委
託
費
支
払
利
息
雑費
管理
費
役
員
報
酬給料
手
当
退職
給付
費
用
福
利
厚
生
費
会
議費[[[[[[[

当年度

前年度（単位:円）
増 減

1,400,008] [1,400,008
96] [96
70,296,730] [61,747,350
2,688,043
5,861,337
68,464,420] [39,609,423
2,260,228
26,594,769
7,696,812] [7,696,812
147,858,066

1,400,008] [1,400,008
168] [△
168△141,413,355] [△128,324,741△2,840,448△
10,248,166△
65,634,857] [38,496,942
2,260,228
24,877,687
3,632,313] [3,632,313
212,080,701
△0]
072]
72
71,116,625]
66,577,391
152,405
4,386,829
2,829,563]
1,112,481
0
1,717,082
4,064,499]
4,064,499
64,222,635

233,391,981] [4,603,200
47,442,833
0
2,580,085
7,890,940
57,53396,670569,356
83,932,478
1,097,300
1,323,026
5,736,372
136,180
170,219
17,137,215
3,757,368
1,484,180
725,472
22,835,900
212,757
176,770
285,260
29,831,284
1,188,838
120,745
1,300,338] [196,800
171,773
12,96567,978
12,581

244,903,599] [△4,219,600
46,731,428
4,375,031△3,578,866△8,634,770△
294,771△379,330△657,947△81,925,594
180,426
1,588,515△7,124,096△415,592△95,903
24,132,209△4,098,253△1,231,470
588,788
22,360,050
648,934△172,630
553,828△29,527,506
1,322,942△65,120
1,805,360] [△180,400
187,675△17,984△74,808△207,890△11,511,618]
383,600
711,405
4,375,031
998,781743,830
237,238
282,660
88,591
2,006,884
916,874
265,489
1,387,724
279,41274,316
6,994,994
340,885
252,710
136,684
475,850
436,177
4,140
268,568
303,778134,104
55,625505,022]
16,40015,902
5,019
6,830
195,309

科目通
信
運
搬
費
消耗
品費
印
刷製
本費
賃
借料
諸謝
金
租
税
公課
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取
補助金等
受 取 地 方 公 共 団 体 補 助 金
一 般 正 味 財 産 へ の 振 替 額
一 般 正 味 財 産 へ の 振 替 額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

△△

当年度

前年度

6,355
3,566
0
0
561,528
236,038
30,754
234,692,319
86,834,253
086,834,253

7,538
2,823
15,98437,500617,152
290,019
165,587
246,708,959
34,628,258
0
34,628,258

△△

増
△
△
△
△
△
△
△
△
△

減

1,183
743
15,98437,50055,62453,981
134,833
12,016,640
52,205,995
0
52,205,995

0

0

0

0
0
△
86,834,253
1,045,864,966
959,030,713

00△34,628,258
1,080,493,224
1,045,864,966

△
△
△

0
0
52,205,995
34,628,258
86,834,25362,305,000] [0] [62,305,000
0[△28,854,997] [△27,137,915] [△△28,854,997△27,137,915△
33,450,003△27,137,915
622,254,146
649,392,061△
655,704,149
622,254,146
1,614,734,862
1,668,119,112△

62,305,000]
62,305,000
1,717,082]
1,717,082
60,587,918
27,137,915
33,450,003
53,384,250[財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券････総平均法による原価法によっている。ただし、償却原価法は重要性が乏しいため、適用していない。
(2)固定資産の減価償却の方法
建物、什器備品･･･････定額法によっている。
(3)引当金の計上基準
退職給付引当金･･･････職員に対する退職金の支給に備えて期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
(4)リース取引の処理方法
リース会計基準適用初年度開始前（平成２０年３月３１日以前）の所有権移転外ファイナンスリー
ス取引並びにリース会計基準適用後（平成２０年４月１日以後）の所有権移転外ファイナンス・リー
ス取引の内、リース料総額が少額（３百万円以下）のリース取引及びリース期間１年以内のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
なお、未経過リース料総額は6,625,634円である。
(5)消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
前期末残高
当期増加額
当期減少額
基本財産
普通預金
895,68500
投資有価証券
99,104,315
00
小 計
100,000,00000
特定資産
建物
1,371,074,927
59,510,000
71,818,862
什器備品
26
1,943,040
291,456
会館運営積立資産
46,456,810
0
26,000,000
事業開催積立資産
20,000,000
020,000,000
退職給付引当資産
51,688,100
2,593,050
0
小 計
1,489,219,863
64,046,090
118,110,318
合 計
1,589,219,863
64,046,090
118,110,318
３.基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(うち指定正味財産科目
当期末残高からの充当額)
基本財産
普通預金
895,685(895,685)
投資有価証券
99,104,315(99,104,315)
小 計
100,000,000(100,000,000)
特定資産
建物
什器備品
会館運営積立資産
退職給付引当資産
小 計
合 計

1,358,766,065
1,651,610
20,456,810
54,281,150
1,435,155,635
1,535,155,635(554,052,570)(1,651,579)( 0)－(555,704,149)(655,704,149)（単位：円）

当期末残高
895,685
99,104,315
100,000,000
1,358,766,065
1,651,610
20,456,810
054,281,150
1,435,155,635
1,535,155,635（単位：円）(うち一般正味財産からの充当額)

( 0)
( 0)
( 0)

(804,713,495)( 31)(20,456,810)( 0)(825,170,336)(825,170,336)(うち負債に対応する額)－－－－－－(54,281,150)(54,281,150)(54,281,150)

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。 （単位：円）
科目
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
3,595,708,429
1,920,600,070
1,675,108,359
什 器 備 品132,439,445
130,627,374
1,812,071
合 計
3,728,147,874
2,051,227,444
1,676,920,430

５．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄
帳簿価額
時価
評価損益
基本財産 投資有価証券
20年国債第60回(額面1億円)
99,104,315
102,630,000
3,525,685
合 計
99,104,315
102,630,000
3,525,685
６．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称交付者

前期末残高（単位：円）
貸借対照表上
当期末残高の記載区分

当期増加額

当期減少額

04,020,000

4,020,000

0－04,800,000

4,800,000

0－015,474,827

15,474,827

0－

長岡市

06,262,809

6,262,8090－

長岡市
長岡産業交流会館
R1年度改修工事長期借入償還事業補助金 長岡市
長岡市雇用調整助成金活用促進補助金 長岡市
長岡産業交流会館

06,278,550

6,278,550

0－02,673,237

2,673,237

0－0100,000

100,0000－

長岡市

010,000,000

1,425,046

8,574,954 指定正味財産

新型ｺﾛﾅｳｲﾙｽ感染症拡大防止対策事業補助金 長岡市

052,305,000

292,036

52,012,964 指定正味財産

43,496,850

02,260,228

41,236,622 指定正味財産

10,873,591

0565,024

10,308,567 指定正味財産

83,357,623

04,331,517

79,026,106 指定正味財産

10,873,591

0565,024

10,308,567 指定正味財産

補助金
長岡産業交流会館
運営事業補助金 長岡市
長岡産業交流会館
活動事業補助金 長岡市
長岡産業交流会館
大規模改修長期借入
償 還 事 業 補 助 金 長岡市

長岡産業交流会館
H29年度改修工事長期借入償還事業補助金

長岡産業交流会館
H30年度改修工事長期借入償還事業補助金

感染症拡大防止対策施設整備等支援事業補助金

長岡産業交流会館
民間能力活用特定施設
緊急整備費補助金 経済産業省
民間能力活用特定施設
緊急整備費補助金 新潟県
長岡産業交流会館
建設費補助金 新潟県
民間能力活用特定施設
緊急整備費補助金 長岡市
長岡産業交流会館
建設費補助金 長岡市
合 計373,652,4910522,254,146 101,914,423

19,416,122 354,236,369 指定正味財産
68,464,420 555,704,149

７．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）

内
容
経常収益への振替額
減価償却費計上による振替額
事業費支出による振替額
合 計

金

額
28,002,997

852,000
28,854,997

計算書類の附属明細書

１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表に対する注記の２．において記載している。
２．引当金の明細（単位：円）
当期減少額
科目

期首残高

当期増加額

期末残高
目的使用

退職給付引当金

51,688,100

2,593,050

その他
0054,281,150