平成 23 年度決算公告
札幌市中央区南1条西6丁目20番1号
常口セーフティ少額短期保険株式会社
代表取締役社長 萩野 克己
平成２３年度（平成２４年３月３１日現在）貸借対照表

常口セーフティ少額短期保険株式会社
科 目（単位：千円）
金 額

科 目（資産の部）
現金及び預貯金
現金 額（負債の部）
143,809

保険契約準備金

83,474

支払備金

4,438

責任準備金

79,036

金

956

預貯金

142,853

有形固定資産

3,316

代理店借

752

建物付属設備

2,119

再保険借

191,917

その他有形固定資産

1,196
その他の負債

69,967

無形固定資産4,891

未払法人税等

7,983

ソフトウエア

4,862

未払費用

2,710

28

預り金

1,432

賞与引当金

3,630

前受収益

54,211

負債の部合計346,111

その他
代理店貸28,357

再保険貸209,017

貸倒引当金

△129

その他の資産47,616

未収金

26,191

前払費用

19,378

資本金50,000

預託金

2,046

利益剰余金

107,757繰延税金資産16,769（純資産の部）

その他利益剰余金

107,757

繰越利益剰余金

107,757

自己株式
株主資本合計供託金

資産の部合計△39,220
118,537

11,000464,648

純資産の部合計

118,537

負債・純資産の部合計

464,648

平成２３年度

平成２３年４月１日から

損益計算書

平成２４年3月31日まで

常口セーフティ少額短期保険株式会社
科

目

経常収益

（単位：千円）
金額
1,433,922

保険料等収入

1,417,637

保険料

756,931

再保険収入

660,706

回収再保険金174,740

再保険手数料

447,378

再保険返戻金38,587

責任準備金等戻入額
責任準備金戻入額
支払備金戻入額
その他経常収益

経常費用

16,218
16,21867

1,359,202

保険金等支払金

943,639

保険金

183,937

解約返戻金

40,618

再保険料

719,084

責任準備金等繰入額

2,118

責任準備金繰入額
支払備金繰入額
事業費2,118
413,375

営業費及び一般管理費

404,690

税金

4,280

減価償却費

4,404

賞与引当金繰入額
その他経常費用68

経常利益

74,720

税引前当期純利益

74,720

法人税及び住民税

20,745

法人税当調整額

7,768

当期純利益

46,206

【貸借対照表の注記事項】
1

有形固定資産の減価償却は定率法、無形固定資産の減価償却は定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては社内における利用可能期間(５年）に基づいて償却しております。

2

貸倒引当金は債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権について税法の法定繰入率により計上するほか、個々の債権の回収可能性を勘案して計上しております。

3

賞与引当金は、役員賞与および従業員の賞与に充てるため、支給見込額を基準として計上しております。

4

消費税等の会計処理方法は税込み方式を採用しております。

5

リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、契約金額が300万円未満のため、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。

6

追加情報①当事業年度の期首以後に行われる会計上の変更及び過去の誤謬の訂正より、 「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号平成21年12月４日）及び「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第24号平成21年12月４日）を適用しております。
②平成23年12月2日に税制改正法及び復興財源確保法が公布され、平成24年４月１日以後に開始する事業年度から法人税率の引下げ及び復興特別法人税の課税が行われることとなりました。
これに伴い、当事業年度末の繰延税金資産の計算に適用される法定実効税率は従来の35％から32％に変更され、繰延税金資産は1,572千円減少し、法人税等調整額は同額増加しております。

7

有形固定資産の減価償却額累計額は 7,737千円です。

8

繰延税金資産の総額は 16,769千円で、その内訳は普通責任準備金として 15,079千円および賞与引当金等によるものであります。

910

支払備金の内訳は、次のとおりであります。
支払備金(出再支払備金控除前）

88,763千円

同上にかかる出再支払備金

84,325千円

差引

4,438千円

責任準備金の内訳は、次のとおりであります。
普通責任準備金 (出再支払備金控除前）546,920千円

同上にかかる出再普通責任準備金

472,451千円

差 引 （イ）74,469千円

その他の責任準備金 （ロ）

4,567千円

計（イ＋ロ）

79,036千円

11

貸借対照表に計上した固定資産のほか、事務機器の一部については、所有権移転外ファイナンスリースにより使用しております。

12

金融商品に関する注記（1）金融商品の状況に関する事項
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
代理店貸等にかかる信用リスクについては適切に管理しリスク軽減を図っております。
（2）金融商品の時価等に関する事項（単位：千円）
貸借対照表計上額

時価差額

現金および預金143,809

143,809―

代理店貸

28,35728,357―

再保険貸209,017

209,017―

代理店借(752)

(752)

―

再保険借(191,917)(191,917)―①負債に計上されるものについては、（ ）で示しております。
②これらの金融商品はいずれも短期で決済されるため、時価は簿価にほぼ等しいことから当該帳簿価格によっております。
13

１株あたりの純資産額は 455,911円61銭です。
算定上の基礎である純資産の部の合計額及び普通株式に係る当期末の純資産額は いずれも118,537千円、 １株当り純資産額の算定に用いた当期末の普通株式の数は 260株であります。

14記載金額は表示単位未満の端数を切り捨てて表示しております。

【損益計算書の注記事項】
1

正味収入保険料（保険料、再保険返戻金及びその他再保険収入の合計額から再保険料及び解約返戻金等の合計額を控除した金額）は35,815千円です。

2

正味支払保険金（保険金等から回収再保険金を控除した金額）は 9,196千円です。

3

支払備金繰入額の内訳は、次のとおりであります。

4

支払備金繰入額(出再支払備金控除前）

42,360千円

同上にかかる出再支払備金繰入額

40,242千円

差引

2,118千円

責任準備金戻入額（△は繰入額）の内訳は、次のとおりであります。

5

普通責任準備金戻入額 (出再支払備金控除前）

343,480千円

同上にかかる出再普通責任準備金戻入額

326,306千円

差 引 （イ）

17,174千円

その他の責任準備金戻入額 （△は繰入額）（ロ）△956千円計（イ＋ロ）

16,218千円

1株あたりの当期純利益は 177,716円46銭です。
1株あたりの当期純利益の算出には、期中平均発行済株式数（1,000株）から期中平均自己株式数（740株）を控除した260株で算出しています。

6

記載金額は表示単位未満の端数を切り捨てて表示しております。