聯合再生能源股份有限公司
民國一一一年度 年報目錄壹、致股東報告書 .......................................................................................................................................................
貳、公司簡介 ...............................................................................................................................................................
參、公司治理報告 .......................................................................................................................................................
一、公司組織系統 .............................................................................................................................................
二、董事、獨立董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 ......................................
三、公司治理運作情形 .....................................................................................................................................
四、簽證會計師公費資訊 .................................................................................................................................
五、更換會計師資訊 .........................................................................................................................................
六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職簽證會計師事務所
或其關係企業資訊 .....................................................................................................................................
七、董事、監察人、經理人及大股東股權移轉及股權質押變動情形..........................................................
八、持股比例占前十名之股東，其相互間為財務會計準則公報第六號為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊 .................................................................................................................................
九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例 .........................................................................................................................
肆、資本及股份 ...........................................................................................................................................................
一、公司資本及股份 .........................................................................................................................................
二、公司債、特別股、海外存託憑證、員工認股權憑證及併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 ..
三、資金運用計畫執行情形 .............................................................................................................................
伍、營運概況 ...............................................................................................................................................................
一、業務內容 .....................................................................................................................................................
二、市場及產銷概況 .........................................................................................................................................
三、從業員工資訊 .............................................................................................................................................
四、環保支出資訊 .............................................................................................................................................
五、勞資關係 .....................................................................................................................................................
六、資通安全管理 .............................................................................................................................................
七、重要契約 .....................................................................................................................................................
陸、財務狀況 ...............................................................................................................................................................
一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表資料......................................................................................
二、最近五年度財務分析 .................................................................................................................................
三、111 年度財務報告之審計委員會審查報告...............................................................................................
四、111 年度個體財務報告暨會計師查核報告...............................................................................................
五、111 年度合併財務報告暨會計師查核報告...............................................................................................
六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，如有發生財務週轉困難情事，應列明其對本
公司財務狀況之影響 .................................................................................................................................
柒、財務狀況及經營結果之檢討分析與風險管理....................................................................................................
一、財務狀況 .....................................................................................................................................................
二、經營結果 .....................................................................................................................................................
三、現金流量 .....................................................................................................................................................
四、重大資本支出對財務業務之影響 .............................................................................................................
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫……………..……….
六、風險事項分析評估 .....................................................................................................................................
七、其他重要事項 .............................................................................................................................................
捌、特別記載事項 .......................................................................................................................................................
一、關係企業相關資料 .....................................................................................................................................
二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形......................................................................
三、最近年度及截至年報刊印日止，子公司持有或處分本公司股票情形..................................................
四、其他必要補充說明事項 .............................................................................................................................
五、最近年度及截至年報刊印日止，如發生證交法第 36 條第 3 項第 2 款所定對股東權益或證券價格
有重大影響之事項 .....................................................................................................................................

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壹、致股東報告書
各位股東女士、先生：首先謹代表聯合再生經營團隊感謝各位股東對聯合再生的支持與關心。
111年是千變萬化的一年，地緣政治衝突、能源危機、通膨、中國清零政策對供應鏈的衝擊及美國聯準會升
息對全球貨幣帶來的壓力都對全球經濟造成巨大的影響。在111年太陽能產業受到能源危機及地緣政治緊張的影
響，加上美國的降低通膨法案對清潔能源的激勵，BNEF預測111年全球新增建置量達到了268GW，相較110年成長了47.3%，創下太陽能建置量有史以來第二高的成長率。在111年，太陽能產業面臨幾項巨大的挑戰，中國清零政策對供應鏈衝擊、原物料價格暴漲等等。在如此艱難的形勢下，本公司111年合併營業額為新台幣188億元，
相對110年同期成長31.5%，創七年來新高，並且全年獲利高達新台幣9.4億元，每股淨利為新台幣0.61元，已實
現全年穩定獲利狀態，出貨量方面，在全體員工的努力下，本公司持續穩坐台灣市場龍頭寶座。根據國際貨幣
基金組織預估，民國112年全球經濟成長率約2.9%，雖然通膨、能源危機及地緣政治衝突還是會持續影響全球經濟，但是各國對抗氣候災害，加速再生能源使用並且實現碳中和的目標維持不變，國際再生能源總署預測如果
將守住1.5度C的升溫上限全球近45%的能源來源將是再生能源，太陽能全球全年新增建置量有機會挑戰
400GW。
本公司持續開發高發電效益太陽光電模組新品，在產品佈局上，具備六大優勢「高效能」、「高價值」、「環境永續」、「高可靠」、「垂直整合」、「高信用評鑑」。在高效能光電產品方面，推出「黑桃高效能PEACH VLM」
系列產品，發電效能分別可達460W（M6）及550W（M10）水準，模組效能在同級產品上領先台灣業界。在高價值太陽光電產品方面，推出次世代可拆解模組，顛覆過往傳統模組封裝概念，帶領能源產業朝向淨零碳排永
續發展目標。本公司亦致力於提升產品品質及重視環境永續議題，產品經工業技術研究院（ITRI）及SGS檢測
中心進行破碎太陽能模組水質測試，各項結果為遠低於環保署訂定的河川及水庫水質標準。產品同時也經台灣商品檢測驗證中心（ETC）驗證通過高度關切物質[REACH SVHC 211項]檢測及有害物質限用評估[RoHS]測試，為環境友善產品。電磁兼容性（electromagnetic compatibility，EMC）是研究意外電磁能量所引起的有害影響，
本 公 司 產 品 經 第 三 方 驗 證 機 構 德 國 萊 因 （ TUV Rheinland ） 進 行 EMC 標 準 EN IEC61000-6-1:2019 及 EN
IEC61000-6-3:2021測試，並順利通過相關檢測項目。另外，因應台灣特殊環境，本公司超抗鹽害模組率先通過
工業技術研究院（ITRI）「最嚴苛」酸性鹽霧加速老化測試IEC 60068-2-52 Severity 8（鹽霧測試等級8），並通過
加嚴序列PID300小時測試。超抗鹽害材料，也同時通過CASS 288小時（ASTM B368 銅鹽加速醋酸鹽霧實驗），等效沿海地區40年可靠度。相較未經處理之太陽能模組，僅能承受沿海高鹽害地區12年～16年可靠度，本公司
為台灣業界唯一通過完整高強度抗鹽害及PID考驗之優良模組供應商，為業界豎立產品高品質標竿。太陽能模組
的長期可靠及穩定的發電壽命是業主投資回報和投資商最重要的訴求，緊隨台灣大尺寸高功率太陽光電模組普及化，其抗風壓能力的要求也日趨重要。全球平均每年約有80個颱風生成，其中以西北太平洋及南海地區發生
頻率最多也最強，而台灣位處亞熱帶地區，季風顯著且天氣多變。颱風一般以蒲福風級（Beaufort scale）定義，
將風速分為17級。強烈颱風風速相當於蒲福16風級以上，以過往蘇迪勒颱風為例，當時觀測到的風速為9級風，
即發生多處太陽能板扭曲變形及遭颱風侵襲而嚴重受損的狀況，造成投資業主損失慘重血本無歸，颱風所造成
之天災損失為案場投資不可忽視之風險項目。然而過往多數太陽光電模組評估抗風壓能力多以實驗室荷重模擬方式進行，並未將產品送入實際風場中進行考驗。本公司因應此議題，優化模組設計及最高規格用料，並順利
通過工研院符合國際標準的測試驗證方案，藉以驗證產品承受或抵抗環境應力的能力。本公司次世代大尺寸模組（PEACH VLM）因應台灣在地氣候颱風多雨，採用優於海外之框材及強化截面設計，並以40mm框高增強鎖
附強度，於模組材料規格上也堅持用料水準，除抗鹽害能力優異表現外，給予客戶更佳的服務與產品品質保障，
創立雙贏佳績。
本公司太陽光電模組產品取得多項國際及國內機構認證，如：IEC、VPC、UL、CEC..等。產品佈局海外及國內市場，電池與模組產品並於111年雙雙獲頒經濟部能源局「金能獎」之殊榮，已連續十屆獲獎，為金能獎唯
一全勤獲獎公司。本公司自民國106年起迄今，持續獲得彭博新能源財經評鑑為一線太陽能模組供應商（Tier 1
Module Manufacturer List, Bloomberg New Energy Finance），肯定本公司模組產品在太陽能發電領域上的亮眼表現。
本公司以系統業務及模組品牌為主的商業模式積極發展太陽能發電系統開發建設及提供電站資產管理的服務，是台灣最大的太陽能系統開發建設商。在海外部分，本公司與數個國際知名再生能源資產管理公司形成策
略聯盟，搭配本公司案場開發的長處，將專案開發至動工階段（甚至完工階段）後，出售予資產管理公司。此策略已發揮立竿見影的效果，在全球已累計完成超過600MW的太陽能案場。台灣部分，由於本公司於新竹、苗栗、台南以及高雄皆有製造工廠、辦公室或駐點辦事處，故更加積極參與鄰近縣市地方學校標案，並辦理地方說明會與綠能教育參訪，結合系統工程與模組製造優勢，進一步擴大台灣系統業務。另外，近期國發會陸續公布「台灣2050淨零排放路徑及策略」及「台灣淨零轉型之2030年階段目標」，重申能源政策轉型的重要性，台灣將持續進行能源轉型政策。聯合再生能源積極響應政府政策，未來展望預計112年開發100MW的漁電共生專案，-1-

並於地層下陷地區不利耕作農地開發約200MW左右的案場，全年總計可開發300MW，有效垂直整合上下游供應
鏈並對台灣綠能做出極大貢獻。根據Bloomberg New Energy Finance預測，112年全球新增太陽能裝置量將年增超
過300GW的成績，甚至有機會達到400GW的規模，著眼於可再生能源的發展性及太陽能電廠的穩定收益，本公司將積極拓展全球太陽能電站業務，擴大太陽能電池與模組之出海口，持續帶動營運成長動能。
國內的太陽能發電及離岸風力發電的議題雖有爭議，但政府114年再生能源的發電佔比達到20%的政策目標
仍維持不變。因此，對於再生能源的間歇性、不確定性，促使著儲能系統的角色日益重要。本公司在111年完成
台灣電力公司台南七股鹽田儲能系統，此儲能系統由本公司承包建置，系統建置容量為15MW/15MWh，除具備
調頻輔助服務（AFC）外，也提供南鹽田光電場的太陽能發電平滑輸出（PV Smoothing）功能，除穩定台灣電
網系統頻率，也同時利用儲能系統來平穩太陽能電站發電功率，提高太陽能電站運轉效率，此系統目前已併網啟用。此儲能系統配合南鹽光電廠150MW進行太陽光電出力平滑化，並允許使其變動率可設定在1%~20%之間，
有效減緩太陽光電受天候影響造成瞬時功率變化而影響電網品質；聯合再生專業團隊收集太陽能光電系統發電
資訊並經數據分析後開發演算法，可精準控制太陽光電出力變動率在規範要求的1%~20%內。本功能是目前國內無人能及的先進技術。另外，對台南七股區鹽田的鹽鹼地質與滯洪池地形，聯合再生團隊也針對現場鄰近海邊所產生風速、雨量、防洪、鹽霧、地基鬆軟等挑戰，客制規劃整套系統的防護措施，在此高難度的施工環境，
為了解決防汛與地質問題聯合再生建置了約150公分高的高強固基礎設放置整套儲能系統，藉以提高此儲能系統的整體安全性。根據Bloomberg New Energy Finance預測，全球儲能裝置量在112年將達到28GW/69GWh的規模，
年成長率約75%，儲能設備將提升可再生能源的應用及普及。
身為太陽能領導廠商及企業公民的一份子，本公司在力求公司營運持續成長的同時，亦向全球各地的客戶、使用者、合作夥伴與一般大眾宣導綠能、節能、環保的觀念，期望公司不僅對股東、客戶、及員工負責，也能對環境及社會付出關懷與貢獻。我們將以模組品牌與太陽能系統業務為主，促使台灣太陽能產業競爭力提升，
配合台灣政府國家能源政策，並在政府資金及政策的支持下，協助台灣落實114年能源轉型目標及未來成為亞洲
綠能發展中心之策略。
以下謹就 111 年的營業結果報告及 112 年營業計劃概要說明如下︰一、111 年度營業結果報告1.營業計畫實施成果
111 年
18,808,051
2,142,197
739,171938,747
993,643項目
合併銷貨收入淨額
合併營業毛利（損）合併營業淨益（損）合併稅後淨利（損）歸屬於母公司年度淨利（損）單位：新台幣仟元110 年
14,302,408
728,819(820,746)(1,341,587)(1,288,203)

2.預算執行情形
本公司 111 年並未對外進行財務預測。
3.財務收支及獲利能力分析(1)財務收支情形
本公司 111 年度產生營業活動合併淨現金流出新台幣 960,460 仟元。投資活動產生合併淨現金流出為
新台幣 1,789,501 仟元。籌資活動產生之合併淨現金流入為新台幣 2,160,021 仟元。本公司整體財務收
支情形正常，現金部位充裕，公司財務運作以保守為主。
(2)獲利能力分析
本公司 111 年合併營業收入為新台幣 18,808,051 仟元，較前一年增加 31.5%，主係海外需求熱絡，客戶拉貨力道強勁、台灣市場穩定成長，營業毛利率為 11%，全年營業費用實際金額相較去年減少 3%，
全年稅後淨利為 938,747 仟元，較去年同期大幅增加 170%。本公司整體財務收支情形正常，截至 111
年底合併現金及約當現金總計新台幣 4,755,068 仟元，本公司將持續充足現金部位，公司整體財務運
作將持續以保守穩健為主。
4.研究發展狀況
本公司產品根據不同案場環境做全面性佈局（地面型、屋頂型、風雨球場、水面型、農漁電共生... ），皆可提供符合其環境之太陽光電模組產品。產品包含大尺寸「黑桃高效能 PEACH VLM」系列，M6 及
M10 模組在大型電站上具備更佳發電表現及更佳度電成本。雙玻模組「榮耀系列 Glory PEACH」具備更佳耐候結構，適用於鹽灘地區域並具備高抗風壓及防火能力。「黑桃雙面 PEACH BiFi」系列，採用輕量
化設計並同時具有雙面高效能發電表現，適用於屋頂型等分散式電站。

-2-

隨著系統電站電壓的提升，模組與地面存在更高的電壓差，影響雙面模組長期使用的發電輸出效益。有鑑於此，本公司啟動雙面電池品質卓越計劃，並且榮獲經濟部能源局業界能專計畫的支持與補助，將致
力於提升電池品質並改善背面功率衰減現象，可靠性測試將委由國內第三方指標財團法人工業技術研究
院(ITRI)協助驗證，該產品將為客戶創造更大的雙面發電效益，預期可增加 10%以上發電貢獻。日前該技術已在台灣及美國提出專利保護，並規劃搭配新產線的大尺寸太陽能電池正式推出相關產品，大舉搶
攻全球太陽光電市場。
二、112 年度營業計劃概要及公司發展策略：
本公司未來業務經營方針、預期銷售數量及其依據及重要之產銷政策如下：
1.產能規劃：本公司目前電池總建置產能為 2.8GW（28 億瓦），未來 2~3 年內亦擬將模組產能提升至 1.5GW 以
提高垂直整合度，且隨著持續深化上下游產業鏈整合，下游太陽能系統業務將有機會於未來五年內持有
1GW 太陽能電站資產之目標。
2.研究發展：持續在 P 型 PERC 電池的基礎上提升光電轉換效率，同步鑽研次世代 N 型高效太陽能電池製程（穿隧氧化層背鈍化 TOPCon 與異質結 HJT）
。本公司 P 型 PERC 電池近年不斷透過製程條件的優化與新材
料的應用，大尺寸 M6 電池（166mm*166mm）的量產效率已達到 22.95%。因應全球市場追求高效能高發電瓦數的熱切需求，於 111 年上半年，本公司亦將於竹南廠區投入全新 M10（182 mm*182mm）大尺
寸電池量產線，藉由大尺寸 M10 晶片的導入、電池圖樣的極緻化以及新技術的應用，預計在下半年度
推出光電轉換效率突破 23%的 M10 新式樣 P 型 PERC 電池。
近年廣受矚目的未來之星鈣鈦礦疊層電池，本公司亦十分關注其研究發展趨勢，未來將透過與財團
法人（如工研院、金屬工業研究中心…等）和學術研究單位（如台大、清大、成大…等）共同努力攜手
開發。
因應國際淨零碳排趨勢，聯合再生能源與工研院加速發展易拆解太陽能模組達到產品標準化水準，
導入新技術並提升台灣製優質產品，帶領能源產業朝向淨零永續發展，掌握全球減碳循環新商機，加速
在相關議題技術研發進行國際行銷與市場推動，提供太陽能板回收問題之最佳解。為達成我國淨零碳排
目標，國發會公布的 12 項關鍵戰略中，光電及風電被列為首要發展重點。因應光電大量布建後的回收
難題，易拆解太陽能模組透過全新開發膜材及打造創新的循環回收模式，大幅提升光電汰役後的價值，
透過經濟價值提升促使未來除役模組得以有效循環再利用，也提升台灣模組的國際競爭力，讓國際可以看見台灣技術研發能量，使經濟和環境發展共存共榮。
3.銷售策略：
為因應全球可再生能源需求持續成長, 本公司將持續深耕既有市場，並加強滲透新興市場以開發新客戶，同時利用台灣內需的成長契機，擴大自有模組產能以發展台灣高端模組品牌、建立出海口，並且積極打造優秀系統業務團隊，發展全球系統業務，打造具優勢之全球銷售通路。
4.系統業務：
搭配公司之高品質的電池與模組，及台灣政府 114 年累積裝機量達 20GW 之目標，繼續擴大國內太
陽能系統開發及積極參與政府公開標案，並藉由國內累積的經驗，積極推展海外大型電廠系統之開發業
務，創造全球系統終端出海口。海外部份，全球經濟將隨著疫情趨緩而加快復甦，且全球政府對綠能的
積極投資下，將較 111 年度大幅成長。本公司持續積極拓展以歐美國市場為主的全球太陽能電站業務。
本公司將完整結合電池、模組品牌及太陽能系統業務，使公司在太陽能供給鏈中下游擁有最完整的佈
局。
5.新事業群：儲能是聯合再生能源整合綠色再生能源戰略佈局的重要角色之一，為成為台灣電力交易市場中的頂層參與者，聯合再生積極發展貨櫃式儲能產品組合支援最頂規的 dReg0.25 調頻服務應用於台電電力交
易平台。新增設的再生能源發電設備在未來幾年將會遍布全台，儲能設備具有穩定電網之功能；儲能案
場建置與太陽能光電電站因備置容量而新設儲能設備將會是聯合再生儲能部門在 112 年所著重的服務。
聯合再生積極參與建造配電與輸電等級的儲能案場，提供從 5 MW 到 100MW 以上不同等級產品與服務。
在台南七股鹽田台電的 15MW/15MWh 儲能案場，聯合再生為主要承包商，這套 15MW/15MWh 儲能提
供南部電壓調節工作與太陽能電力平滑化的功能，這套併聯到 150 MW 的太陽能發電電站的系統，是未來 2~3 年台灣各家業者著重的需求所在，儲能團隊持續與頂尖的投資者與投資基金討論合作機會，共同
創造更多商業機會服務各大太陽能光電業者與客戶。
三、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響
1.隨著第 27 屆聯合國氣候變化大會（COP27）閉幕，逐步削減未使用碳捕捉的燃煤發電已成各國最大共識，
海外再生能源佔比持續提升，尤其美國通過抗通膨法案及歐洲的 FIT55 計畫，全球各國將積極投資及建設再生能源基礎建設，希望在 124 年以再生能源取代煤炭發電，139 年將達成零耗能目標。本公司一向深耕海外太陽能市場，未來更將擴大發展太陽能系統業務，做大海外市場。

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2.國際大廠皆已設定碳中和目標，隨著 RE100 及各國的清潔能源法規上路，將大幅增加企業對太陽能發電系統裝置及儲能的投資，本公司將積極配合、爭取廠商的綠能建設案，協助企業善盡社會責任，配合政府推動 114 年再生能源發電佔比達 20%的目標。
3.「農業主管機關同意農業用地變更使用審查作業要點」限制農地設置太陽能光電系統，力推屋頂及漁電
共生太陽能光電專案，對大型地面型太陽能系統案場發展產生衝擊。
4.台灣政府推行減碳及發展可再生能源，已將綠能產業列為「5+2」創新產業主要推動政策計畫之一，預期將在 114 年達成太陽能光電規劃 20GW 設置目標量，本公司積極開發建設太陽能發電系統業務，以協
助台灣政府達成將台灣打造成為亞洲綠能中心的目標。
5.為因應潛在之跨國貿易戰威脅，公司將持續採取產品多樣化、擴大系統投資及加速全球佈局等策略，期將國際貿易訴訟案件對公司之影響降至最低。
6.目前有許多國家地區已達市電同價，太陽能產業長遠前景相對樂觀。公司面對紅色供應鏈競爭，積極調
整轉型，同時也持續提升成本及研發等競爭優勢。配合產品開發、轉換效率提升及嚴格成本與財務控管，公司將持續努力達成預定之年度目標。
7.為因應公司海外銷售業務之成長，公司持續積極進行潛在匯率風險控管，除每日密切注意匯率波動外，
更運用適當避險工具，以期將匯率波動對公司之影響降至最低。
8.持續強化模組品經營及太陽能系統事業，協助台灣綠能產業蓬勃發展並帶動週邊材料、機電、服務等產
業鏈一同發展，同時為股東帶來獲利與成長以回饋股東對公司的殷切期許與支持。

董事長

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博士

貳、公司簡介
一、 公司簡介(一)設立日期：中華民國 94 年 8 月 26 日
(二) 公司沿革
94 年 08 月
95 年 03 月
95 年 09 月
95 年 12 月
96 年 02 月
96 年 09 月
96 年 10 月
97 年 01 月
97 年 02 月
97 年 04 月
97 年 05 月
97 年 06 月
97 年 08 月
97 年 09 月
97 年 10 月
98 年 01 月
98 年 05 月
98 年 10 月
99 年 03 月
99 年 08 月
99 年 10 月
99 年 12 月
100 年 03 月
100 年 04 月
100 年 06 月
100 年 07 月
100 年 08 月
100 年 09 月
100 年 10 月
100 年 12 月
101 年 02 月
101 年 04 月
101 年 05 月
101 年 09 月
101 年 12 月
102 年 02 月
102 年 05 月

新日光能源科技(股)公司正式成立。
選定湖口廠(FAB 1)廠址，開始建設廠房設施。
湖口廠(FAB 1)第 1 條生產設備安裝完成，開始試產。
湖口廠(FAB 1)第 1 條產線進入 24 小時全產能量產，年產能為 30MW。
單月達成損益兩平。
取得新竹科學園區入園許可。
股票公開發行。
湖口廠(FAB 1)第 1 條產線產能利用率達 120%。
登錄興櫃股票。
新竹科學園區營運總部及竹科廠(FAB 2)破土儀式，整廠規劃為年產能 600MW。
新竹科學園區營運總部及竹科廠(FAB 2)動工興建。
湖口廠(FAB 1)第 2 條生產線量產，年產能提升至 60MW。
取得工業局核發「係屬科技事業及產品開發成功且具市場性」之意見書。
湖口廠(FAB 1)第 3 條生產線量產，年產能提升至 90MW。
成立審計委員會。
湖口廠(FAB 1)全廠產線產能利用率達 120%。
向臺灣證券交易所申請股票上市。
新廠竹科廠(FAB 2)正式啟用，增加 2 條生產線，年產能提升至 150MW。
竹科廠(FAB 2)再增加 2 條生產線，年產能提升至 210MW。
行政院金融監督管理委員會核准上市。
於台灣證券交易所掛牌上市。
發表轉換效率達 16.8%的多晶矽電池「Super Cell」。
發表新一代直角單晶電池「Perfect Cell」，平均效率可達 17.8%。
竹科廠(FAB2)新增 180MW 產能裝置完成，年總產能提升至 420MW。
於台南科學工業區(南科工)興建南台灣營運中心(新日光三廠) 。
發表新一代平均轉換效率超過 17%以上的多晶電池“Super17”及平均轉換效率超過 18%以上
的單晶電池“Perfect18” 。
年產能擴充至 800MW(百萬瓦)。
發表平均轉換效率超過 18%的高轉換效率單晶電池”Black18”。
主力產品多晶矽太陽能電池片通過國際碳足跡查驗，符合國際碳足跡標準「PAS2050」。
獲數位時代評選為臺灣科技百強第 8 名。
順利發行海外存託憑證(GDR)，成功完成募資。
總經理洪傳獻博士當選第三屆台灣太陽光電協會理事長。
推出轉換效率超過 19%高轉換效率單晶電池”Black19”。
獲國家品牌玉山獎評定榮獲”傑出企業類”及”最佳產品類”。
推出新一代19%高轉換效率單晶電池”Perfect19”，發電面積比傳統缺角單晶電池多出2%以上。
年總裝置產能提升至 1.3 GW(十億瓦)。
推出新一代高可靠度、高效率電池”NeoMono”。
總經理洪傳獻博士獲選清大電資學院傑出校友。
與客戶共同開發出最高效率 19.81%的電池。
推出新一代效率可達 18.3%之多晶產品”Super18”，及效率可達 19.4%之單晶產品”
Black19+”。
進行產能優化整併，將湖口廠遷廠至竹科廠及台南廠。
新日光與台達電攜手催生台灣最大太陽能電池公司，並與台達電旗下之旺能光電簽署合併契約。
102 年 02 月 06 日股東臨時會決議通過以增資發行新股進行合併旺能光電股份有限公司，
合併基準日暫定於 102 年 5 月 31 日。
新日光於 102 年 05 月 31 日與旺能光電正式完成合併，成為全球最大專業太陽能電池公司。

-5-

102 年 10 月

102 年 12 月
103 年 06 月
103 年 07 月
103 年 09 月
103 年 12 月
104 年 03 月
104 年 04 月
104 年 07 月
104 年 10 月
104 年 12 月
105 年 03 月
105 年 04 月
105 年 06 月
105 年 08 月
105 年 10 月
105 年 11 月
105 年 12 月
106 年 03 月
106 年 06 月
106 年 07 月
106 年 08 月
106 年 10 月
107 年 01 月
107 年 02 月
107 年 04 月
107 年 09 月
107 年 10 月

新日光模組獲頒經濟部能源局「金能獎」。
新日光與旺能光電合併獲台灣併購與股權協會評選為 102 年併購金鑫獎之”最佳企業社會責任”。
推 出 新 一 代 效 率 可 達 19.5% 之 多 晶 電 池 “Super19” 、 效 率 可 達 20.6% 之 單 晶 電 池“Black20”，以及雙面發電模組 “BiFi”。
順利發行可轉換公司債及現金增資，成功完成募資。
新日光集團於英國建置 4,500 戶屋頂太陽能系統，為台灣第一家於英國大規模建置太陽能系統之廠商。
年總裝置電池產能提升至 2.12 GW(十億瓦)。
推出分別採用多晶 Super19 電池、單晶 Black20 電池，與半切 Black20 電池之 Super、Power、
及 PowerH 等三款高效模組產品。
新日光發行台幣計價的海外可轉換公司債(ECB)，為台灣第一家成功發行之太陽能廠商。
新日光電池與模組產品連續兩屆獲頒經濟部能源局金能獎。
新日光產品累積出貨量超過 6.1 GW (十億瓦) 。
新日光獲國民健康署頒發之「績優健康職場-健康領航獎」。
新日光獲經濟部能源科技專案補助，進行高效產品之研發。
新日光集團於美國印第安那波里斯建置完成全世界最大之機場太陽能電廠。
新日光 N 型雙面吸光雙玻璃模組正式於日本安裝。
新日光與杜邦公司簽訂技術合作協議。
新日光產品累積出貨量超過 7 GW (十億瓦) 。
推出新一代單晶 PERC 高效產品”Black 21”最高轉換效率可達 21.1%
新日光電池與模組產品再度獲頒經濟部能源局金能獎，已連續三屆獲獎。
新日光 103 年度 CSR 報告榮獲「台灣永續基金會」評選為銅獎。
新日光領先台灣太陽能同業，率先取得經濟部工業局之清潔生產評估系統認證。
新日光模組產品榮獲第 24 屆暨 105 年「台灣精品獎」。
新日光集團於多明尼加共和國”Monte Plata”專案之第一階段 34MW 完工，成為加勒比海地
區最大之太陽能電廠。
順利完成現金增資，成功募資新台幣 28.8 億元，為 105 年台灣太陽能公司首例。
推出分別採用 N 型 HJT 電池之”Hello 22 ”、P 型 PERC 電池的”Black 21”以及 P 型 PERC
雙面太陽電池 ” Black 21 -BiFi”三款新型太陽能電池產品。
新日光與銀行團簽訂美金1.236億元聯合授信合約。
新日光與國泰人壽合資成立公司，擴大台灣太陽能電廠投資。
新日光推出二款單晶模組新產品，分別為 P 型 PERC 對切電池的特高瓦數太陽能模組”黑桃
(PEACH)系列”以及 P 型 PERC 太陽能雙玻模組”榮耀(Glory)系列”。
新日光成功發行第三次海外有擔保可轉換公司債(ECB)，並獲2倍以上超額認購。
新日光首創台灣太陽能業界先例，完成投資設立太陽能 IPP 公司。
新日光 104 年度 CSR 報告榮獲「台灣永續基金會」評選為銀獎。
新日光電池與模組產品再度獲頒經濟部能源局金能獎，已連續四屆獲獎，且模組是當年度
金能獎中唯一超過 300Wp 的得獎產品。
新日光集團永旺能源獲八億元銀行聯貸，將持續於全球擴大建置太陽能電廠。
新日光集團永旺能源 Monte Plata 太陽能電廠 榮獲多明尼加共和國環保獎項最高殊榮「PREMIOS ATABEY」。
新日光專屬台灣太陽能解決方案之高效模組廠正式啟用。
新日光永旺能源之日本福島 14.68MW 太陽能電站高價標出，創台廠出售日本大型太陽能電
站首例。
新日光美國團隊完成開發美國電廠 225MW 總投資額達 4.35 億美元，創台灣太陽光電新里程碑。
新日光集團永旺能源打造全台首座 40MW 特高壓最大型太陽能電廠。
落實國家能源政策 打造新的「贏」運模式 。新日光與昱晶、昇陽科率先簽署合併意向書
成立聯合再生能源股份有限公司。
新日光與昱晶、昇陽科之董事會分別通過合併契約簽署。
新日光台灣第一座 P 型雙面雙玻模組屋頂型太陽能電站 於勞動部勞動力發展署雲嘉南分署正式啟用。
永旺能源多明尼加太陽能電站獲得荷蘭與德國銀行團美金三仟八佰萬元之長期專案融資。
新日光電池與模組產品再度獲頒經濟部能源局金能獎，已連續六屆獲獎。
昱晶能源、昇陽光電、與新日光正式完成合併，更名為聯合再生能源。
聯合再生順利完成私募普通股案，引進策略投資人行政院國家發展基金管理會及耀華玻璃股份有限公司管理委員會。

-6-107 年 11 月
108 年 01 月
108 年 02 月
108 年 05 月
108 年 10 月
108 年 12 月
109 年 01 月
109 年 03 月
109 年 07 月
109 年 09 月
109 年 10 月
109 年 11 月
109 年 12 月
110 年 02 月
110 年 03 月
110 年 03 月
110 年 03 月
110 年 05 月
110 年 06 月
110 年 07 月
110 年 08 月
110 年 08 月
110 年 10 月
110 年 11 月
110 年 12 月
110 年 12 月
110 年 12 月
111 年 08 月
111 年 09 月
111 年 09 月
111 年 10 月
111 年 10 月

聯合再生與第一銀行等銀行團簽訂新台幣 101.3 億元聯合授信合約。
聯合再生 106 年度 CSR 報告榮獲「台灣永續基金會」評選為金獎。
聯合再生永旺能源出售全球最大機場太陽能電廠 交易總金額逾新台幣 7 億元。
聯合再生攜手韋能能源 簽署約新台幣 100 億元-150 億元電廠合作備忘錄。
為整合整體資源，提升集團營運效率，聯合再生與本公司 100%持有之子公司永旺能源股份有限公司依企業併購法第 19 條及其他相關法令之規定進行簡易合併。
聯合再生推出多樣化可再生能源儲能商品
聯合再生推出突破 400W Peach 系列高效太陽能模組
聯合再生發表儲能系統及氫能機車新產品聯合再生取得台南市不適耕作地建置太陽能光電發電設施案約 193MW 的模組訂單。
順利完成募集新臺幣 9.78 億元現金增資。
聯合再生處分美國轉投資，交易金額約新台幣 16.5 億元聯合再生能源與曄恆能源 簽署 120MW 模組供貨合作意向書
聯合再生能源與台灣人壽、新光人壽、新光金創投合資成立日曜能源
聯合再生推出「Glory Peach」太陽能模組
聯合再生能源發表新世代太陽光電模組暨新世代儲能產品
聯合再生子公司永梁股份有限公司取得宜蘭縣政府「綠能屋頂全民參與」標案
聯合再生子公司永梁股份有限公司取得臺南市 17 處停車場標案
2020 聯合再生台灣模組出貨第一名
聯合再生與臺灣大學攜手研究鈣鈦礦太陽能電池太陽能電池材料製程突破!
聯合再生能源將開展第二階段任務五年內將持有 1GW 電站資產宜蘭縣最大地面型太陽能電站今日舉辦開工動土典禮
聯合再生正式宣告進軍儲能事業拿下台灣最大台電儲能系統標案
聯合再生出售多明尼加 Monte Plata 太陽能電廠資產價值約新台幣 14 億元
聯合再生能源與第一銀行等銀行團簽訂新台幣 60 億元聯合授信合約
聯合再生能源與台灣經濟研究院簽訂合作意向書積極推廣綠電憑證
聯合再生能源將投資太陽能大尺寸 M6/M10 新產能
聯合再生能源完成台灣最大太陽光電球場
聯合再生能源銷售綠電憑證
聯合再生能源發表新世代太陽光電電池暨模組產品聯合再生於國際智慧能源週展出從創能到儲能的完整解決方案
聯合再生能源看好太陽能及儲能市場 111 年計畫投資新台幣 71 億元擴增太陽能系統及儲能
設備
聯合再生能源將擴增大尺寸電池與模組產能資本支出新台幣 8.38 億元
聯合再生打造高強度模組並通過工研院風洞測試考驗
聯合再生完成台灣最大太陽能電站利用儲能系統平衡輸出案
聯合再生能源 iPVGO 智慧雲端監控系統通過台電配電級再生能源管理系統資安認證試驗
聯合再生與工研院研發最環保的易拆解太陽能模組

-7-

-8-

(一)組織圖(112.03.31)

一、 公司組織系統

海外系統事業

法務

稽核

薪酬委員會

審計委員會

商務

台灣系統

資安

管理中心

研發

太陽能事業

執行長

財務

董事長暨策略長

董事會

股東大會

參、公司治理報告

人資

營運

新事業開發

會計

(二) 各主要部門所營業務
部門名稱董事長暨策略長
執行長

太陽能事業

台灣系統事業
海外系統事業
新事業開發

商務

研發

營運

管理中心

財務

會計
法務
人力資源
資安
稽核

職務與權責
1. 訂定公司營運目標及未來發展方向
2. 公司發展策略方針設定及目標管理
1. 訂定公司整體營運策略、計畫及預算，並督導與協調各部門達成設定目標
2. 公司營運、業務、專案之執行與管理
3. 公司規章制度審查及擬定
1. 太陽能電池生產
2. 太陽能模組生產
3. 分配產能、晶片調度
4. 生產效益分析5. 製程或技術研發
6. 提升轉換效率、降低成本
7. 確保產品品質、提升客戶滿意度
8. 建立職業安全衛生制度
9. 風險掌控提供安全工作場所
10. 進出口作業管理
海內外太陽能電站開發、投資、興建及維運
1. 儲能新製程或新技術開發
2. 協助新產品導入量產
3. 提供完整的再生能源解決方案
1. 客戶開發與服務2. 訂單接受與收款作業
3. 交貨及貨款跟催處理
4. 售後服務之協調安排5. 專案外包1. 新製程及新技術之開發，以提高轉換效率及降低成本
2. 協助新產品導入量產，持續創新，以確保公司領先地位
3. 公司專利申請及維護
1. 製程品質控制、維護品質系統
2. 廠務環保設施之修繕及維護
3. 生產設備之維護與管理
4. 生產計劃執行，排程規劃及工單管理
5. 物料需求計畫進行及庫存管控6. 成品出貨包裝作業及倉儲存貨進出管理
1. 總務行政作業
2. 各項資訊需求專案開發、管理與維護
3. 資訊作業之規劃與管理
4. 供應商管理及原物料採購作業
5. 一般物料、備品、生產設備採購
1. 財務調度、資金管理、股務作業之規劃與管理2. 公司治理執行、投資人關係維護
3. 投資規劃及風險管理
1. 會計作業之規劃與管理
2. 預算之規劃及檢討
3. 公司經營及成本分析
1. 規劃、執行並控管公司法律風險
2. 提供法律相關諮詢、審查作業
1. 規劃及執行公司內部的人力資源策略
2. 維護及管理內部人力資源相關記錄
3. 協助公司組織及人才發展
1. 負責資通安全管理系統建置與維運
2. 辦理資通安全檢測作業及相關政策宣導與教育訓練
1. 內部控制制度之建立與稽核
2. 確保內部控制制度有效執行

-9-

-10-

台灣

男
70-79

男
70-79

董事長
洪傳獻
暨策略長

董事
潘文輝
暨執行長

江文興

董事

董事

林文淵

董事

劉康信

龍笛實業股份
有限公司

林坤禧

董事

台灣

男
50-59

男
80-89

台灣

台灣

台灣

男
70-79

－

台灣

男
70-79

台灣

國籍
或註
冊地

姓 名

性別
年齡

職稱

110.05.07

110.05.07

110.05.07

110.05.07

110.05.07

110.05.07

選(就)任
日期

3

3

3

3

3

3

任期
(年)

107.11.20

107.11.20

107.11.20

94.12.30

107.11.20

94.12.30

初次
選任
日期
持股
比率

－

－

2,207,057 0.08%

1,765,165 0.07%－－

3,675,187 0.14%

2,848,476 0.11%

2,411,945 0.09%

股數

選任時
持有股份

二、 董事、獨立董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料(一)董事、獨立董事
1.董事、獨立董事資料

持股
比率

－

－

1,248,780 0.08%

998,770 0.06%－－

2,253,854 0.14%

1,713,703 0.11%

1,561,591 0.10%

股數

現在
持有股數

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

552,235 0.03%

－

－

股數

持股
比率

配偶、未成年子女
現在持有股份

－

－

－

－

－

－

－

股數

－

－

－

－

－

－

－

持股
比率

利用他人名義持有股份目前兼任本公司及其他公司之職務職稱

1.國立海洋學院航管系
2.台塑總管理處協理
3.台灣化學纖維(股)公司董事
4.昇陽光電科技(股)公司董事長
5.龍笛實業(股)公司總裁－

1.龍笛實業(股)公司
董事

－

無

無

1. 新 日 光 系 統 開 發
1.清華大學電機博士(股)公司董事長
2.新日光能源科技(股)公司董事長暨執行
2.中陽光電(股)公司
長
董事長
3.光華非晶矽公司副總經理兼廠長
4.財團法人工業技術研究院材料所電池組 3.永梁(股)公司董事
長／薄膜組組長5.國家太空中心太空計劃電力次系統主持 4.永周有限公司董事
無長
人
5.禧貳(股)公司董事
6.榮獲國際太陽電池領域最高榮譽
PVSEC-23 Special Award 亞太材料學院 長
6.倍利科技(股)公司
院士
董事
7.聯合再生能源工程(股)公司董事1.美國北卡羅萊納州立大學纖維高分子博 1.昱成光能(股)公司
董事
士
2.山上能源(股)公司
2.逢甲大學纖維與複合材料學系
董事長
3.昱晶能源科技(股)公司董事暨總經理副總
4.蘇揚企業集團總經理經理
5.美國住友電子主任工程師及實驗室主管6.全懋精密科技(股)公司董事/監事
7.崑鼎投資控股(股)公司董事
8.昱鼎能源科技開發公司董事長
9.仲威投資(股)公司董事
1.宏觀微電子(股)公1.美國 Kentucky 大學企管博士
司董事長
2.交通大學企管碩士
無2.倍利科技(股)公司
3.交通大學電子工程學士
董事長
4.台積電資深副總經理
1.東森電視事業(股)1.美國夏威夷州立大學土木研究所碩士
公司董事長
2.經濟部國營事業委員會副主任委員
2. 台 灣 苯 乙 烯 工 業
3.中國鋼鐵(股)公司董事長(股)公司董事長
4.台灣汽電共生(股)公司董事長
3.陽明山天籟大飯店
5.台灣苯乙烯工業(股)公司董事長(股)公司董事6.台灣電力(股)公司董事長
4.南和興產(股)公司
7.東森整合行銷(股)公司董事長
無董事
8.海外投資開發(股)公司董事長
5.榮剛材料科技(股)9.高雄銀行(股)常務董事
公司董事
6.大魯閣實業(股)公司獨立董事
7.樂迦再生科技(股)公司獨立董事1.台達電子工業(股)1.中正大學財務金融研究所碩士公司樓宇自動化事
2.清華大學材料科學與工程學士
無3.台達電子工業(股)公司零件事業群直流 業群副總經理
電源事業部資深處長
4.光電半導體產業協會(TOSIA)副理事長

主要經(學)歷

無

無

無

無

無

潘國斌

無

姓名

無

無

無

無

無

父子

無

關係

－

－

－

－

－

－

－

112 年 04 月 30 日
具配偶或二親等以內關係之其他主管、董
事或監察人
備註

-11-

台灣

台灣

男
50-59

男
60-69

獨立董事 張建一

獨立董事 張景新

台灣

男
40-49

獨立董事 蔡明芳

台灣

台灣

－

台灣

台灣

周崇斌

耀華玻璃股份
有限公司管理
委員會

男
60-69

行政院國家發
展基金管理會

林法正

－

姓 名

國籍
或註
冊地

男
60-69

董事

董事

職稱

性別
年齡

110.05.07

110.05.07

110.05.07

110.05.07

110.05.07

選(就)任
日期

3

3

3

3

3

任期
(年)

110.05.07

110.05.07

107.11.20

107.11.20

107.11.20

初次
選任
日期
持股
比率

－

－

－

－

－

－

－

－

－

167,145,851 6.27%－

175,119,300 6.57%

股數

選任時
持有股份
持股
比率

－

－

－

－

－

－

－

－

－

94,573,203 5.81%－

99,084,679 6.09%

股數

現在
持有股數

－

－

－

－

－

－

－

股數

－

－

－

－

－

－

－

持股
比率

配偶、未成年子女
現在持有股份

－

－

－

－

－

－

－

股數

－

－

－

－

－

－

－

持股
比率

利用他人名義
持有股份

無

無

無

無

無

無

－

無

－

職稱

無

無

無

無

無

無

無

姓名

無

無

無

無

無

無

無

關係

具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人

1.國立中央大學電機
工程學系講座教授
2.台灣電力公司常務
董事
3.國家實驗研究院院長

1.國立臺灣工業技術學院管理所工業管理 1.經濟部工業局主任
秘書
學程碩士
2.經濟部工業局電子資訊組副組長、產業 2.財團法人台灣機電
工程服務社董事政策組組長
1.國立中央大學產業經濟研究所博士
1.淡江大學產業經濟
2.第一金人壽保險(股)公司獨立董事
學系教授
3.台銀綜合證券(股)公司獨立董事
2.大華創業投資(股)公司董事
3.台灣金融控股(股)公司獨立董事4.台灣銀行(股)公司
獨立常務董事5. 啟 航 貳 創 業 投 資(股)公司董事6.中華開發生醫創業
投資(股)公司董事
7.秋雨創新(股)公司
獨立董事
1.國立台北大學經濟系博士
1.台灣經濟研究院院
2.台灣經濟研究院二所所長
長
3.台灣經濟研究院二所副所長/副研究員 2.中央銀行理事
4.中華經濟研究院助理研究員.
3. 彰 化 銀 行 董 事 ( 國5.經濟部產業諮詢委員會工業審議會副執 發基金派任)行秘書
4.陽明海運(股)公司
6.經濟部產業諮詢委員會商業審議會副執 董 事 ( 國 發 基 金 派
行秘書
任)
7.中華民國商業總會經貿政策研究委員會 5.亞太新興產業創業
副主任委員
投資(股)公司董事
8.東吳大學國際經營與貿易學系兼任副教 (國發基金派任)授
6.中華民國證券櫃檯
買賣中心董事7.台灣服務業聯盟協會批發零售委員會
委員
1.國立清華大學電機工程學系博士
2.暨南大學助理教授－
3.致遠科技高級研究員－

1.國立清華大學電機工程研究所博士
2.行政院科技會報科技政策諮詢委員
3.國立中央大學資訊電機學院院長
4.IEEE 會士－

主要經(學)歷

目前兼任本公司及其他公司之職務

－

－

－

－

－

－

－

備註

-12-

條件

洪傳獻董事長，清華大學電機博士，聯合再生能源(股)公司共同創辦人，自 94 年 12 月 30 日起，即為新日光能源科技股份有限公司(合併更名前)董事長/董事，並擔任新日光能源科技股份有限公司執行長，曾任光華非晶矽公司副總經理兼廠長、財團法人工業技術研究院材料所電池組/薄膜組組長、
國家太空中心太空計劃電力次系統主持人、國際太陽電池領域最高榮譽 PVSEC-23 Special Award 亞
太材料學院院士。
洪傳獻
洪董事長是台灣第一批開始研究太陽能電池研究者、國內產業的先驅，同時持續投入在太陽能領域
董事長
已有超過 40 年以上的豐富經驗，並獲得國立清華大學電資院傑出校友。洪董事長致力於綠能產業發
展，帶領聯合再生集團發展方向，將永續發展導入公司經營策略，藉此創造正向循環，使公司發光發熱，成為太陽能產業的世界級標竿企業，並讓世界更綠、更美好( We Make the World Greener)，朝向永續經營之目標邁進。
洪董事長未有公司法第 30 條各款情事。
林坤禧董事，美國 Kentucky 大學企管博士/交通大學企管碩士/交通大學電子工程學士。林董事於 1989
年返台任台積電處長/副總/資深副總前，曾在美國堪薩斯大學任教，並曾在 AT&T 貝爾實驗室從事新科技商品化工作。林董事為台灣最大太陽能公司新日光能源之共同創辦人/董事長/執行長，暨聯合再生能源(股)公司共同創辦人。林董事現為宏觀微電子(股)公司董事長、倍利科技(股)公司董事長。林
董事任台積電資深副總期間，擔任多項職務之最高主管，對台積電快速成長有卓越貢獻，首建多項林坤禧業務如行銷、法務等，並設立歐洲與日本分公司，並為台積電獲得多項榮譽，包括亞洲最令人佩服
董事
的知識企業，e-Asia Award 等。除具備電子工程與資訊工程專業技術之外，林董事在策略發展、創新
管理、行銷、公司治理等皆有獨到的見解。林董事憑藉其超過 30 年的科技公司經營管理與創業經驗，可為聯合再生公司集團的策略發展、公司治理等提供建議及方向，將永續發展導入公司經營策略中，使公司持續成長茁壯，朝向永續經營之目標邁進。
林董事未有公司法第 30 條各款情事。

姓名

4.董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露：

無

無

不適用

兼任其他公開發行公司獨立董事家數

不適用

獨立性情形(註2)劉梅君 21.25%、蔡孟夏 18.25%、劉康信 18.00%、劉皇慶 21.25%、劉軒豪 21.25%。

龍笛實業股份有限公司

專業資格與經驗(註1)耀華玻璃股份有限公司管理委員會係由經濟部代管之管理委員會，目前管理委員會包
含 2~6 位民股代表及 8 位官股代表。

耀華玻璃股份有限公司管理委員會

3.主要股東為法人者之主要股東：無。

中華民國政府。

法人股東之主要股東行政院國家發展基金管理會

法人股東名稱

2.法人股東之主要股東：

-13-

條件

林文淵
董事

周崇斌
董事

林法正
董事

劉康信
董事

潘文輝
董事

姓名

潘文輝董事，美國北卡羅萊納州立大學纖維高分子博士，聯合再生能源(股)公司共同創辦人，自 107
年 11 月 20 日起，擔任聯合再生能源(股)公司董事暨執行長，潘董事曾任昱晶能源科技(股)公司董事
暨總經理、蘇揚企業集團總經理、美國住友電子主任工程師及實驗室主管、全懋精密科技(股)公司董事、崑鼎投資控股(股)公司董事、昱鼎能源科技開發公司董事長等職務，潘董事致力於綠能產業發展，
對台灣太陽能產業具有極大的貢獻，憑藉其多年的產業經驗，將帶領聯合再生能源公司持續成長，
使公司發光發熱，成為太陽能產業的世界級標竿企業。
潘董事未有公司法第 30 條各款情事。
劉康信董事，國立海洋學院航管系畢，聯合再生能源(股)公司共同創辦人，自107年11月20日起，受
龍笛實業(股)公司委派，擔任聯合再生能源(股)公司董事，劉董事現為龍笛實業(股)公司董事，曾任
昇陽光電科技(股)公司董事長、台塑總管理處協理、台灣化學纖維(股)公司董事。劉董事於2007年即加入太陽能產業，對台灣太陽能產業具有極大的貢獻，憑藉其多年的產業經驗，可為聯合再生公司
集團發展方向提供建議，使公司持續成長茁壯，朝向永續經營之目標邁進。
劉董事未有公司法第30條各款情事。
林法正董事，國立清華大學電機工桯研究所博士，自 110 年 5 月 7 日起，受行政院國家發展基金管理會委派，擔任聯合再生能源(股)公司董事。林董事曾任能源國家型科技計畫智慧電網主軸中心召集人、國立中央大學聯合研究中心主任、台灣智慧型電網產業協會理事長、國立中央大學資訊電機學院院長，現任台灣電力公司常務董事及國家實驗研究院院長。林董事致力於電機控制、非線性控制、智慧型控制、電力電子、再生能源、智慧電網研究，並獲得科技部 110 年度傑出特約研究員，對國內相關產業發展具有非常重大的貢獻。林董事憑藉多年的產業經驗，可為聯合再生公司集團發展方
向提供建議，使公司持續成長茁壯，朝向永續經營之目標邁進。
林董事未有公司法第 30 條各款情事。
周崇斌董事，台灣工業技術學院(現今台灣科技大學)工業管理碩士，自 82 年進入經濟部工業局服務，
歷經電子資訊組技正、科長、副組長、產業政策組組長、主任秘書，熟悉電子資訊產業及綠能產業之趨勢及發展、政府政策規劃及運作實務。自 107 年 11 月 20 日起，受耀華玻璃(股)公司委派，擔任
聯合再生能源(股)公司董事，憑藉職場所累積太陽光電產業發展輔導經驗，可為聯合再生公司集團發
展方向提供建議，使公司持續成長茁壯，朝向永續經營之目標邁進。
周董事未有公司法第 30 條各款情事。
林文淵董事，美國夏威夷大學土木工程系碩士，自 107 年 11 月 20 日起，擔任聯合再生能源(股)公司
董事，林董事曾任經濟部國營事業委員會副主任委員、台灣電力公司董事長、台灣汽電共生(股)公司
董事長、中鋼集團董事長，現任台灣苯乙烯工業(股)公司董事長、東森電視事業(股)公司董事長、陽明山天籟大飯店(股)公司董事、榮剛材料科技(股)公司董事、南和興產(股)公司董事、大魯閣實業(股)公司獨立董事、樂迦再生科技(股)公司獨立董事。憑藉林董事所累積之產官學經驗，可為聯合再生公司集團發展提供方向及建議，使公司持續成長茁壯，朝向永續經營之目標邁進。
林董事未有公司法第 30 條各款情事。

專業資格與經驗(註1)

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

獨立性情形(註2)

2家

無

無

無

無

兼任其他公開發行公司獨立董事家數

-14-專業資格與經驗(註1)獨立性情形(註2)

江文興董事，中正大學財務金融研究所碩士/清華大學材料與科學工程學系學士，自 107 年 11 月 20
日起，擔任聯合再生能源(股)公司董事，江董事曾任中華民國科技部「運用法人鏈結產學合作計畫」
江文興 審查委員、光電科技工業協進會監察人、光電半導體產業協會(TOSIA)副理事長，現為台達電子工業
不適用
董事 (股)公司樓宇自動化事業群副總經理，江董事憑藉其所累積之產業經驗，可為聯合再生公司集團發展
方向提供建議，使公司持續成長茁壯，朝向永續經營之目標邁進。
江董事未有公司法第 30 條各款情事。
蔡明芳獨立董事，國立中央大學產業經濟研究所博士，自 107 年 11 月 20 日起，擔任聯合再生能源(股) 本公司獨立董事提名、遴選時，已
公司獨立董事，亦為本公司審計委員會召集人。蔡獨立董事曾任第一金人壽保險獨立董事、台銀綜 獲得三位獨立董事的書面聲明、工合證券獨立董事，現任淡江大學產業經濟學系教授、台灣金融控股(股)公司獨立董事、台灣銀行(股) 作經歷、目前在職證明，以及提供公司獨立常務董事、大華創業投資(股)公司董事、啟航貳創業投資(股)公司董事、中華開發生醫創業 之親屬關係表以予核實，已確認本
蔡明芳 投資(股)公司董事、秋雨創新(股)公司獨立董事，及具備財會專長，熟稔商業法令與公司治理專才。 身、配偶及其二親等以內親屬並未獨立董事 蔡獨立董事授課領域為經濟學、產業經濟學、國際貿易理論、廠商整合理論與策略分析，授課、研 擔任本公司或關係企業、特定關係
究之餘，蔡獨立董事持續參與公共議題討論，擔任行政院國際經貿產學諮詢會諮詢委員、基本工資 公司(參考公開發行公司獨立董事
審議委員會委員，對於公共政策、公司治理、財政、國際貿易等財經議題皆有其獨到見解，憑藉其 設置及應遵循事項辦法第 3 條第 1
所累積之產官學經驗，可為聯合再生公司集團發展方向提供建議，使公司持續成長茁壯。
項 5~8 款規定)之董事、監察人或受
蔡獨立董事未有公司法第 30 條各款情事。
僱人；且另經核實左列三位獨立董
張建一獨立董事，國立台北大學經濟學系博士，自110年5月7日起，擔任聯合再生能源(股)公司獨立 事於選任前二年及任職期間，皆符
董事，亦為本公司審計委員會委員。張獨立董事曾任台灣經濟研究院研究二所所長、台灣經濟研究 合金融監督管理委員會頒訂之「公院研究員、中華經濟研究院兼任助理研究員、經濟部產業諮詢委員會工業/商業審議會副執行秘書、 開發行公司獨立董事設置及應遵循
中華民國商業總會經貿政策研究委員會副主任委員、東吳大學國際經營與貿易兼任副教授，現任台 事項辦法」及證券交易法第十四條
灣經濟研究院院長、中央銀行理事、彰化銀行董事(國發基金派任)、陽明海運股份有限公司董事(國 之二所訂資格要件，且獨立董事皆張建一
發基金派任)、亞太新興產業創業投資股份有限公司董事(國發基金派任)、中華民國證券櫃檯買賣中 已依證券交易法第十四條之三賦予獨立董事充分參與決策及表示意見之權力，
心董事、台灣服務業聯盟協會批發零售委員會委員。
張獨立董事具備財會專長，熟稔商業法令及具公司治理專才，專業領域為產業發展與政策規劃、品 據以獨立執行相關職權。
牌策略規劃、主要經貿國家產業競合、製造業與服務業議題，產官學經驗相當豐富，可為聯合再生公司集團發展方向提供專業建議，使公司持續成長茁壯，朝向永續經營之目標邁進。
張獨立董事未有公司法第 30 條各款情事。
張景新獨立董事，國立清華大學電機工程學系博士，自 110 年 5 月 7 日起，擔任聯合再生能源(股)公司獨立董事，亦為本公司審計委員會委員。張獨立董事曾任國立暨南國際大學助理教授、致遠科技高級研究員，張獨立董事是電機、資工雙專長的學者。其研究專長是以統計模型及深度學習(DeepLearning)為核心的 AI 技術。其應用領域主要為自然語言處理及計算語言學，並專精於巨量數據處理張景新與建模。張獨立董事的研究工作始於 1986 年清大電機自然語言處理實驗室，是台灣該領域最資深的獨立董事
研究員之一，也是該領域頂級國際學會 ACL(計算語言學協會)近 60 年來唯二擔任過其執行委員會成員的台灣學者之一，於 2016 年至 2018 年擔任該協會特聘委員。張獨立董事之產官學經驗相當豐富，
可為聯合再生公司集團發展方向提供專業建議，使公司持續成長茁壯，朝向永續經營之目標邁進。
張獨立董事未有公司法第 30 條各款情事。

條件
姓名

無

無

2家

無

兼任其他公開發行公司獨立董事家數

-15-

台灣

台灣

台灣

台灣

台灣

台灣

台灣

台灣

台灣

台灣

台灣

林坤禧

潘文輝

林文淵

龍笛實業(股)公司
代表人：劉康信
行政院國家發展基金管理會
代表人：林法正

耀華玻璃(股)公司管理委員會
代表人：周崇斌

江文興

蔡明芳

張建一

張景新

國籍

洪傳獻

董事姓名

多元化核心項目

3

3

兼任
本公司員工

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3
3

3

3

3
3

3

3

60~69 歲 50~59 歲

50 歲
以下

營運判
斷能力

3

70 歲
以上

年齡

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

會計
財務
分析
及能力

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

經營管
理能力

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

危機處
理能力

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

產業
知識

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

國際
市場觀

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

領導
能力

5.董事會多元化及獨立性：(1)董事會多元化：
本公司自 103 年 6 月起，本公司全體董事選舉採候選人提名制；依本公司「公司治理實務守則」之規定，董事會結構，應就公司經營發展規模及其主要股東持股情形，衡酌實務運作需要，決定五人（含）以上之適當董事席次，董事會成員組成應考量多元化，除兼任公司經理人之董事不宜逾董事席次三分之一外，並就本身運作、營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針。董事會成員應具備不同專業知識與技能（法律、會計、產業、財務、行銷或產業科技專業背景、專業技能及產業經歷等）或性別、年齡等。為達到公司治理之理想目標，本公司董事會整體具備之能力如下：a.營運決策判斷能力。
b.會計資訊及財務分析能力。
c.經營管理能力。
d.危機處理能力。
e.產業知識、國際市場觀。
f.領導能力及決策能力。
本公司現任董事會成員具備財金、商務、管理、產業知識等領域，產、學、經歷十分豐富且具專業性，董事會成員多元化之情形如下表：註 1：專業資格與經驗：敘明個別董事及監察人之專業資格與經驗，如屬審計委員會成員且具備會計或財務專長者，應敘明其會計或財務背景及工作經歷，另說明是否未有公司法第 30 條
各款情事。
註 2：獨立董事應敘明符合獨立性情形，包括但不限於本人、配偶、二親等以內親屬是否擔任本公司或其關係企業之董事、監察人或受僱人；本人、配偶、二親等以內親屬(或利用他人名義)持有公司股份數及比重；是否擔任與本公司有特定關係公司(參考公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第 3 條第 1 項 5~8 款規定)之董事、監察人或受僱人；最近 2 年提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額。

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

決策
能力

-16-

（1）董事會成員參與開會出席狀況；（2）董事會議案及決議；（3）董事持續進修情形；（4）董事成員之持股變化（持股比率、股份轉讓及質權之設定等）情形。

另外，為讓投資大眾充分了解本公司其餘董事會運作情形，也已在本公司年報、官網或台灣證券交易所公開資訊觀測站揭露相關訊息：b.獨立性：
本公司之董事會指導公司策略、監督管理階層及對公司、股東負責，在公司治理制度之各項作業與安排，董事會皆依照法令、公司章程或股東會決議等，據以行使職權。本公司董事會強調獨立運作及透明化之功能，董事及獨立董事皆屬獨立之個體，獨立行使職權。三席獨立董事亦遵循相關法令規定，搭配審計委員
會之職權，審度公司存在或潛在風險之管控等，據以確實監督公司內部控制之有效實施、簽證會計師之選（解）任及獨立性與財務報表之允當編製。此外，依本公司之「董事選舉辦法」訂定董事及獨立董事選任方式採行累積投票制與候選人提名制，鼓勵股東參與，持有一定股數以上之股東得提出候選人名單，該候
選人資格條件審查及有無違反公司法第三十條所列各款情事之確認事項，相關受理作業皆依法進行及公告，保障股東權益，以避免提名權遭壟斷或過於浮濫，
保持獨立性。
本公司已建立董事會績效評估制度，每年執行一次董事會內部自評及董事成員考核自評；董事會績效評估，評估項目包含（1）對公司營運之參與程度、（2）董事會決策品質、（3）董事會組成與結構、（4）董事的選任及持續進修及（5）內部控制等五大面向；而董事成員自評考核，則包含（1）公司目標與任務之掌握、（2）董事職責認知、（3）對公司營運之參與程度、（4）內部關係經營與溝通、（5）董事之專業及持續進修及（6）內部控制等六大面向。上述之相關考自評核
結果於提報董事會後，皆揭露於本公司年報及官網。

(2)董事會獨立性：
a.董事會結構：
本公司訂定董事遴選制度，全體董事之選任程序公開及公正，符合本公司「公司章程」、「董事選舉辦法」、「公司治理實務守則」、「公開發行公司獨立董事設置
及應遵循事項辦法」及「證券交易法第十四條之二」等之規定，現任董事會組成結構占比分別為 3 席獨立董事（27.3%），8 席非獨立董事（72.7%），其中 2 席具公司經理人身份之董事（18.2%，未逾全體董事席次三分之一），全體董事間皆未具有配偶或二親等以內之親屬關係，符合證券交易法第 26 條之 3 規定第 3
項及第 4 項規定情事。

-17-

潘蕾蕾

許婷寧

副總經理
暨財務長

副總經理

潘文輝

董事
暨執行長

沈維鈞

洪傳獻

董事長
暨策略長

事業
總經理

姓名

職稱

女

女

男

男

男

94.10.01

持股比率1,561,591 0.10%

股數

持有股份

192,072 0.01%

台灣 108.05.06

731,906 0.04%

126,299 0.01%

97.05.05

台灣 107.10.01

台灣

台灣 107.10.01 1,713,703 0.11%

台灣

性別 國籍

選(就)任
日期

(二)經理人及分支機構主管資料

－

－

－

－

－

56,581 0.00%

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

持股
比率

股數

持股
比率

股數

利用他人名
義持有股份

配偶、未成年
子女持有股份
目前兼任其他公司之職務

1.美國杜克大學(Duke University)法學碩士
2.加拿大星力達台灣公司總經理
3.新日光能源科技法務長
4.威剛科技法務部法務長
5.鴻海精密工業法務部中國區法務長
6.宏碁電腦法務部經理

兼任子公司之職務，請參閱關係
企業董監事持股情形表

1.倍利科技(股)公司董事
2.聯合再生能源工程(股)公司董事
3.宏觀微電子(股)公司獨立董事

無1.倍利科技(股)公司董事
1.清華大學電機博士
2.聯合再生能源工程(股)公司董2.新日光能源科技(股)公司董事長暨執行長事
3.光華非晶矽公司副總經理兼廠長
4.財團法人工業技術研究院材料所電池組／薄兼任子公司之職務，請參閱關係 無膜組組長
企業董監事持股情形表5.國家太空中心太空計劃電力次系統主持人
6.榮獲國際太陽電池領域最高榮譽 PVSEC-23
Special Award 亞太材料學院院士
兼任子公司之職務，請參閱關係
1.美國北卡羅萊納州立大學纖維高分子博士
企業董監事持股情形表
2.逢甲大學纖維與複合材料學系
3.昱晶能源科技(股)公司董事暨總經理
4.蘇揚企業集團總經理副總
5.美國住友電子主任工程師及實驗室主管經理
6.全懋精密科技股份有限公司董事/監事
7.崑鼎投資控股股份有限公司董事
8.昱鼎能源科技開發公司董事長
9.仲威投資(股)公司董事
1.美國 Santa Clara 大學企管碩士
兼任子公司之職務，請參閱關係
2.美國 Case Western Reserve 大學電機碩士
企業董監事持股情形表
3.台灣大學物理學士
無4.新日光能源科技(股)公司總經理暨營運長
5.台灣積體電路(股)公司資深處長
6.台積電歐洲子公司總經理
1.Saint John's University 市場行銷碩士
鑫科材料科技(股)公司董事
2.昱晶能源科技(股)公司財務副總暨財務長
3.Malabs 經理兼任子公司之職務，請參閱關係 無4.花旗銀行襄理
企業董監事持股情形表主要經（學）歷

無

無

無

無

無

無

無

潘國
父子
斌

無

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

112 年 04 月 30 日
具配偶或二親等以 經理人取內關係之經理人 得員工認 備股權憑證
情形(註2) 註職稱 姓名 關係

-18-

王英俊

解鑑平

謝烋富

副總經理
暨會計主
管

協理

協理

劉修宏

潘國斌

副總經理

協理

姓名

職稱

男

男

男

男

男

持股
比率

台灣 110.02.05

18,006 0.00%

33,049 0.00%

台灣 108.06.14－

861 0.00%－

8,831 0.00%

股數

持有股份

台灣 107.10.01

台灣 112.03.14

台灣 107.10.01

性別 國籍

選(就)任
日期

－

－

－

－

－

－

－

－

5,946 0.00%

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

持股
比率

股數

持股
比率

股數

利用他人名
義持有股份

配偶、未成年
子女持有股份

1.成功大學光電工程科技所碩士

1.University of Wisconsin-Madison 學士
2.昱晶能源科技(股)公司業務部副總經理
3.昱成光能(股)公司董事長特助
4.東莞蘇揚燈飾有限公司執行副總經理
1.康揚(股)公司集團財務副總
2.台灣特品化學(股)公司財會暨行政中心副總經理
3.昇陽光電科技(股)公司經營管理處處長
4.勁永國際(股)公司財會部經理5.瀚宇彩晶(股)公司財務處副理
6.精英電腦 (股)公司會計部主任
1.CORNELL UNIVERSITY 碩士
2.昱晶能源科技(股)公司
3.Maxim Integrated Products
4.世界先進(股)公司
1.淡江大學化學工程研究所碩士畢業
2.台灣工業技術學院化學工程系畢業
3.台北工專化學工程科畢業
4.瀚宇彩晶採購經理
5.瀚斯寶麗採購經理主要經（學）歷

兼任子公司之職務，請參閱關係
企業董監事持股情形表

－

－

－

－

目前兼任其他公司之職務

無

無

無

無

執行
長

無

無

無

無

無

無

無

無

潘文
父子
輝

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

具配偶或二親等以 經理人取內關係之經理人 得員工認 備股權憑證
情形(註2) 註職稱 姓名 關係

-19-

林坤禧

潘文輝

林文淵

江文興

董事

董事暨
執行長

董事

董事

張景新

張建一

蔡明芳

代表人：周崇斌耀華玻璃股份有限
公司管理委員會

代表人：林法正

行政院國家發展基
金管理會

代表人：劉康信

董事酬勞(C) (註3)

業務執行費用(D) (註4)

A、B、 C 及 D
等四項總額及占稅後純益之比例
(註10)

5,400

0

5,400

0

0

0

0

0

0

3,986

0

3,986

0

2,880

0

2,880

0.54%

0.69%

0.54%

0.69%

財務
報告
財務報
財務報
財務報
財務報
告內所 本公司 告內所 本公司 告內所 本公司 告內所
本公司
本公司 內所
有公
有公司
有公司
有公司
有公司
司
(註7)
(註7)
(註7)
(註7)
(註7)

退職退休金
(B)

0

16,404本公司

016,404

財務報
告內所
有公司
(註7)

薪資、獎金及特支費等(E)
(註5)

0

108

0

108

財務報
本公司 告內所
有公司(註7)

退職退休金(F)

0

1,718

現金
金額

0.00%

0.17%

股票
金額

本公司

0

1,718

0.00%

0.17%

財務報告內
所有公司
(註7)
現金 股票
金額 金額

0.54%

2.53%

0.54%

2.53%

無

無

A、B、C、D、E、F 及 G 等七項總額及占稅後純益 領取來自之比例(註10)
子公司以
外轉投資
事業或母
財務報 公司酬金(註11)
本公司 告內所
有公司(註7)

111年12月31日；單位：新台幣仟元員工酬勞(G) (註6)

兼任員工領取相關酬金

1.請敘明獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構，並依所擔負之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性：本公司獨立董事酬金，依本公司「董事會績效評估辦法」為評核依循，及對公司之營運參與度及貢獻價值，並參酌國內外業界與相關產業之上市公司支給情形水準議定之，由薪資報酬委員會及董事會審核。
2.除上表揭露外，最近年度公司董事提供服務(如擔任母公司/財務報告內所有公司/轉投資事業非屬員工之顧問等)領取之酬金：無。

獨立
董事
獨立
董事
獨立
董事

董事

董事

董事

洪傳獻

董事長暨
策略長

龍笛實業股份有限
公司

姓名

職稱

報酬(A)
(註2)

董事酬金

(三)董事、獨立董事、總經理及副總經理之酬金
1.一般董事及獨立董事之酬金

-20-

1,000,000 元（含） ～ 2,000,000 元（不含）2,000,000 元（含） ～ 3,500,000 元（不含）3,500,000 元（含） ～ 5,000,000 元（不含）5,000,000 元（含） ～ 10,000,000 元（不含）10,000,000 元（含）～ 15,000,000 元（不含）15,000,000 元（含）～ 30,000,000 元（不含）30,000,000 元（含）～ 50,000,000 元（不含）50,000,000 元（含）～100,000,000 元（不含）100,000,000 元以上
總計

低於 1,000,000 元

給付本公司各個董事酬金級距

一般董事及獨立董事酬金級距表
董事姓名
前四項酬金總額(A+B+C+D)
前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)
本公司
財務報告內所有公司
本公司
財務報告內所有公司
洪傳獻、林坤禧、潘文輝、林文淵、 洪傳獻、林坤禧、潘文輝、林文淵、 林坤禧、林文淵、江文興、劉康信、 林坤禧、林文淵、江文興、劉康信、
江文興、劉康信、林法正、周崇斌
江文興、劉康信、林法正、周崇斌
林法正、周崇斌
林法正、周崇斌
蔡明芳、張建一、張景新
蔡明芳、張建一、張景新
蔡明芳、張建一、張景新
蔡明芳、張建一、張景新
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
潘文輝
潘文輝
－
－
洪傳獻
洪傳獻
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
11
11
11
11

註 1：董事姓名應分別列示(法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示)，以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及下表)。
註 2：係指最近年度董事之報酬(包括董事薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等)。
註 3：本公司民國 111 年度董事酬勞經董事會決議通過提撥 1%，依經會計師查核過之獲利狀況，1%計新台幣 3,986 仟元。
註 4：係指最近年度董事之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之性質及成本、實際或油資及其他給付。另如配有司機者，請附註說明公司給付該司機之相關報酬，但不計入酬金。
註 5：係指最近年度董事兼任員工（包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工）所領取包括薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者，請附註說明公司給付該司機之相關報酬，但不計入酬金。另依 IFRS 2「股份基礎給付」認列之薪資費用，包括取得員工認股權憑證、限制員工權利新股及參與現金增資認購股份等，亦應計入酬金。
註 6：係指最近年度董事兼任員工（包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工）取得員工酬勞（含股票及現金）者；截至年報刊印日止，董事為兼任員工之個別酬勞尚未決定，上表係為暫估數字。
註 7：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司董事各項酬金之總額。
註 8：本公司給付每位董事各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露董事姓名。
註 9：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位董事各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露董事姓名。
註 10：係以佔本公司 111 年度財務報告稅後純益 9,93,642 仟元計算。
註 11：a.本欄應明確填列公司董事領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。
b.公司董事如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者，應將公司董事於子公司以外轉投資事業所領取之酬金，併入酬金級距表之 I 欄，並將欄位名稱改為「所有轉投資事業」。
c.酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞（包括員工、董事及監察人酬勞）及業務執行費用等相關酬金。
＊本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同，故本表目的係作為資訊揭露之用，不作課稅之用。

-21-

潘文輝

沈維鈞

汪忠林(註)

潘國斌許婷寧

陳建豐(註)

黃河清(註)

董事暨執行長事業總經理資深副總經理

副總經理

副總經理

副總經理

副總經理

35,43235,432

875

875

5,265

5,265
3,397

陳建豐
汪忠林、楊麗嬌、黃河清許婷寧、潘國斌、潘蕾蕾
洪傳獻、潘文輝、沈維鈞註1：總經理及副總經理姓名應分別列示，以彙總方式揭露各項給付金額。
註2：係填列最近年度總經理及副總經理薪資、職務加給、離職金。

低於 1,000,000 元
1,000,000 元（含） ～ 2,000,000 元（不含）2,000,000 元（含） ～ 3,500,000 元（不含）3,500,000 元（含） ～ 5,000,000 元（不含）5,000,000 元（含） ～ 10,000,000 元（不含）10,000,000 元（含）～ 15,000,000 元（不含）15,000,000 元（含）～ 30,000,000 元（不含）30,000,000 元（含）～ 50,000,000 元（不含）50,000,000 元（含）～100,000,000 元（不含）100,000,000 元以上
總計

給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距總經理及副總經理酬金級距表

－
－
－
－
－
10

本公司(註 6)
－

3,397

4.53%

－
－
－
－
－
10

財務報告內所有公司(註 7)
－

0

陳建豐
汪忠林、楊麗嬌、黃河清許婷寧、潘國斌、潘蕾蕾
洪傳獻、潘文輝、沈維鈞總經理及副總經理姓名

0

4.53%

無

111年12月31日；單位：新台幣仟元
A、B、C 及 D 等四項總額及占 領取來自子獎金及特支費等(C)員工酬勞金額(D) （註4）
薪資(A) （註2）
退職退休金(B)稅後純益之比例(%)（註8） 公司以外轉
（註3）
本公司
財務報告內所有公司
財務報告內
財務報告內
財務報告內
財務報告內 投資事業或
本公司
本公司
本公司
本公司
母公司酬金
所有公司
所有公司
所有公司 現金金額 股票金額 現金金額 股票金額
所有公司

副總經理
潘蕾蕾
暨財務長
副總經理
楊麗嬌(註)
暨會計主管
註：汪忠林於 111.12.12 解任; 陳建豐於 111.05.02 解任; 黃河清於 111.03.11 新任; 楊麗嬌 112.04.01 解任。

洪傳獻

姓名

董事長暨策略長職稱

2.總經理及副總經理之酬金-22(1.92%)(3.86%)(1.92%)(3.63%)

董事、獨立董事

總經理及副總經理

合併報表公司
3.07%
4.53%

本公司
3.07%
4.53%

111 年度酬金總額占個體
財務報告稅後純益之比例(3)本公司每年定期進行董事會績效評估，依本公司董事會績效評估辦法之規定，董事會內部及外部績效評估結果，應於次一年度第一季結束前完成。評估結果應作為遴
選或提名董事時之參考依據，並將個別董事績效評估結果作為訂定其個別薪資報酬之參考依據。

(2)本公司給付給各經理人之酬金包括本薪、津貼及獎金等，依該職位所擔負之權責範圍、對公司整體營運目標之達成率、個人績效表現及其學經歷等，並參酌同業市場
中同性質職位之薪資水平而訂定。

(1)本公司給付董事之酬金，計有董事酬勞及每月 30,000 元之車馬費，另依本公司章程第三十三條規定，如尚有盈餘應提撥董事酬勞為百分之二。又第二十二條規定，本公司董事報酬參酌國內同業標準授權董事會決定之。本公司董事參與執行業務或兼任本公司其他職務時，其報酬之支給，由股東會授權董事長依本公司內部管理辦法辦理。本公司一○一年二月二十一日董事會決議，基於獨立董事之獨立性與超然性，自民國一○一年一月起，獨立董事領取固定報酬，不再參與公司之盈餘分派。

註：本公司 111 年 3 月 11 日董事會決議，110 年度不分派盈餘。

合併報表公司本公司

職稱

110 年度酬金總額占個體
財務報告稅後純益之比例

4.分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度給付本公司董事、監察人總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之
政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性。

3.分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形：無。

註3：係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供及其他報酬金額。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之
性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者，請附註說明公司給付該司機之相關報酬，但不計入酬金。另依IFRS 2「股份基礎給付」認列之薪資費用，包括取得員工認
股權憑證、限制員工權利新股及參與現金增資認購股份等，亦應計入酬金。
註4：係填列最近年度經董事會通過分派總經理及副總經理之員工酬勞金額（含股票及現金），若無法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額，並另應填列附表一之三。
註5：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司總經理及副總經理各項酬金之總額。
註6：本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。
註7：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。
註8：稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
註9：a.本欄應明確填列公司總經理及副總經理領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金金額(若無者，則請填「無」)。
b.公司總經理及副總經理如有領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金者，應將公司總經理及副總經理於子公司以外轉投資事業或母公司所領取之酬金，併入酬金級距表E欄，並將欄位名稱改為
「母公司及所有轉投資事業」。
c.酬金係指本公司總經理及副總經理擔任子公司以外轉投資事業或母公司之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞（包括員工、董事及監察人酬勞）及業務執行費用等相關酬金。
＊本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同，故本表目的係作為資訊揭露之用，不作課稅之用。

三、公司治理運作情形(一)董事會運作情形
1. 111 年度及 112 年度截至 3 月 13 日止，董事會開會 7 次，董事出列席情形如下：
實際出(列)席
委託
實際
職稱
姓名
次數(註)
出席次數
出(列)席率(%)
董事長
洪傳獻
7/7
0
100.00%
董事
林坤禧
7/7
0
100.00%
董事
潘文輝
7/7
0
100.00%
董事
林文淵
7/7
0
100.00%
董事
江文興
6/7
1
85.71%
龍笛實業(股)公司
董事
7/70
100.00%
代表人︰劉康信
行政院國家發展基金管理會
董事
7/7
0
100.00%
代表人︰林法正
耀華玻璃(股)公司管理委員會
董事
6/7
0
85.71%
代表人︰周崇斌獨立董事 蔡明芳
7/70
100.00%100.00%
獨立董事 張建一
7/70
100.00%
獨立董事 張景新
7/7
0

備註
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－

註：列示方式為實際出(列)席次數／任職期間應出(列)席次數

2.董事會其他應記載事項：(1)董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司
對獨立董事意見之處理：
A.證券交易法第 14 條之 3 所列事項：
召開日期

111.03.11
第七屆第7次111.05.10
第七屆第8次111.08.11
第七屆第9次111.09.14
第七屆第10次111.11.10
第七屆第11次
111.12.22
第七屆第12次112.03.13
第七屆第13次重要決議
1.通過辦理現金增資發行普通股或以現金增資發行普通股方式參
與發行海外存託憑證案。
2.通過辦理私募普通股案。
3.通過參與本公司持股約 99.94%之子公司昱成光能股份有限公司
之現金增資案。
4.通過民國 110 年度之「內部控制制度聲明書」案。
1.通過修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文案。
2.通過本公司擬發行限制員工權利新股予員工案。
1.通過資本支出案。
1.通過本公司擬認購聯合再生能工程股份有限公司發行之甲種及乙種特別股。
1.通過本公司對轉投資公司聯合再生能源工程股份有限公司提供
擔保事宜。
1.通過民國 112 年度稽核計畫案。
2.通過配合會計師事務所內部輪調之需要，更換簽證會計師。
3.通過本公司民國 111 年度會計師公費。
1.通過聘任會計主管暨副總經理案。
2.通過辦理現金增資發行普通股或以現金增資發行普通股方式參
與發行海外存託憑證案。
3.通過辦理私募普通股案。
4.通過參與本公司持股約 99.99%之子公司昱成光能股份有限公司
之現金增資案。
5.通過本公司民國 112 年度會計師委任及公費案。
6.通過民國 111 年度之「內部控制制度聲明書」案。

獨立董
事意見

公司對獨
立董事意
見之處理

無

無

無

無

無

無

無

無

無

無

無

無

無

無

B.除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項：無。

-23-

(2)董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無。
(3)董事會評鑑執行情形：
本公司已建立董事會績效評估制度，董事會並於 108 年 11 月通過董事績效評估辦法，以發揮董事會成員自我鞭策，提昇董事會運作之功能。內部董事會績效評估應每年執行一次，內部及外部績效評估結果，應於次一年度第
一季結束前完成。外部董事會績效評估至少每三年由外部專業獨立機構或外部專家學者團隊執行評估一次。本公司 111 年度董事會績效評估已於 112 年 1 月份完成，並提 112 年 3 月 13 日董事會報告。
評估週期

評估期間

評估範圍

評估方式

評估內容

每年執行一次111 年 01 月 01 日
至111 年 12 月 31 日

董事會
個別董事成員董事會內部自評
董事成員自評董事會績效評估：
1. 對公司營運之參與程度
2. 提升董事會決策品質
3. 董事會組成與結構
4. 董事之選任及持續進修
5. 內部控制
個別董事成員績效評估：1. 公司目標與任務之掌握
2. 董事職責認知
3. 對公司營運之參與程度
4. 內部關係經營與溝通5. 董事之專業與進修
6. 內部控制(4)當年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等)與執行情形評估：A.本公司已投保董事及經理人責任保險，以分散董事及經理人法律責任風險，並提升公司治理能力。
B.本公司已設立審計委員會，獨立客觀功能監督董事會運作，行使證交法、公司法及其他相關法令規定之職權，C.本公司已設立薪酬委員會協助董事會執行與評估公司整體薪酬與福利制度，並定期檢討董事及經理人等之報酬
是否合宜。
D.本公司已於 108 年 5 月 6 日董事會通過設置公司治理主管，落實公司治理，提升董事會效能，以協助董事執行
職務所需相關資訊及其他必要之協助。
E.為提升資訊透明度，指定專人負責公司資訊揭露及公司網站訊息更新等。
F.為提升董事專業知能與落實公司治理，本公司於 111 年度為董事安排公司治理及經營所需課程。

-24-

(二)審計委員會運作情形
1.111 年度及 112 年度截至 3 月 13 日止，審計委員會開會 7 次，審計委員出列席情形如下：職稱
姓名
實際出席次數(註)委託出席次數
實際出席率(%)
獨立董事
蔡明芳
7/7
0
100.00%
獨立董事
張建一
7/7
0
100.00%
獨立董事
張景新
7/7
0
100.00%備註－－－

註：列示方式為實際出席次數／任職期間應出席次數本公司審計委員會由 3 名獨立董事組成，本委員會之運作，以監督公司財務報表之允當表達、簽證會計師之
選（解）任及獨立性與績效、公司內部控制之有效實施、公司遵循相關法令及規則及公司存在或潛在風險之
管控為主要目的，111 年度及 112 年度截至 3 月 13 日止審計委員會共開會 7 次，審議的事項主要包括：
1公司財務報表之允當表達。
董事會造具本公司111年度及112年度營業報告書、財務報表及虧損撥補(盈餘分配)議案等，其中財務報表
業經安侯建業聯合會計師事務所查核完竣，並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及虧損撥補(盈餘分配)議案經本審計委員會查核，認為尚無不合。
2簽證會計師之選（解）任及其能力資格、獨立性與績效暨簽證公費案。
為確保簽證會計師事務所的獨立性，本公司參照會計師法第46及47條之內容制定獨立性評估表，就會計師之獨立性、專業性及適任性評估，評估是否與本公司互為關係人、互有業務或財務利益關係等項目。111/3/11
及112/3/13董事會審議並通過安侯聯合會計師事務所黃泳華會計師及周寶蓮會計師均符合獨立性評估標準，
足堪擔任本公司財務及稅務簽證會計師。
3訂定或修正內部控制制度、公司內部控制之有效性考核。
審計委員會評估公司內部控制系統的政策和程序的有效性，並審查了公司稽核部門和簽證會計師，以及管理層的定期報告，包括風險管理與法令遵循。審計委員會認為公司的風險管理和內部控制系統是有效的，公司已採用必要的控制機制來監督並糾正違規行為。
4重大之資產、衍生性商品、資金貸與及背書或保證交易。
5修訂取得或處分資產、資金貸與他人及背書保證之處理程序。
6財會主管、內部稽核主管之任免。
7募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
2.審計委員會其他應記載事項：(1)審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立董事反對
意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。
A.證券交易法第 14 條之 5 所列事項：
開會日期
及期別

111.03.11
第六屆第6次111.05.10
第六屆第7次111.08.11
第六屆第8次111.09.14
第六屆第9次111.11.10
第六屆第10次111.12.22
第六屆第11次議案內容
1.通過民國 110 年度營業報告書暨財務報表案。
2.通過民國 110 年度虧損撥補案。
3.通過辦理現金增資發行普通股或以現金增資發
行普通股方式參與發行海外存託憑證案。
4.通過辦理私募普通股案
5.通過參與本公司持股約 99.94%之子公司昱成光能股份有限公司之現金增資案。
6.通過民國 110 年度之「內部控制制度聲明書」
案。
1.通過民國 111 年第一季合併財務報告案。
2.通過修訂本公司「取得或處分資產處理程序」
部分條文案。
3.通過本公司擬發行限制員工權利新股予員工
案。
1.通過民國 111 年第二季合併財務報告案。
2.通過資本支出案。
1.通過本公司擬認購聯合再生能工程股份有限公司發行之甲種及乙種特別股。
1.通過民國 111 年第三季合併財務報告案。
2.通過本公司對轉投資公司聯合再生能源工程股份有限公司提供擔保事宜。
1.通過民國 112 年度營運計劃案。
2.通過民國 112 年度稽核計畫案。
3.通過配合會計師事務所內部輪調之需要，更換-25-獨立董事反對意見
、保留意見或重大建議項目內容審計委員會
決議結果

公司對審計委員
意見之處理

無審計委員會全體
成員同意通過全體出席董事
同意通過

無審計委員會全體
成員同意通過全體出席董事
同意通過

審計委員會全體
成員同意通過審計委員會全體
成員同意通過全體出席董事
同意通過
全體出席董事
同意通過

無審計委員會全體
成員同意通過全體出席董事
同意通過

無審計委員會全體
成員同意通過全體出席董事
同意通過

無
無

開會日期
及期別

112.03.13
第六屆第12次議案內容
簽證會計師。
4.通過民國 111 年度會計師公費。
5.通過本公司簽證會計師事務所提供之非確信服務清單。
1.通過民國 111 年度營業報告書暨財務報表案。
2.通過民國 111 年度盈餘分配表。
3.通過聘任王英俊先生擔任本公司會計主管暨副總經理案。
4.通過辦理現金增資發行普通股或以現金增資發
行普通股方式參與發行海外存託憑證案。
5.通過辦理私募普通股案
6.通過參與本公司持股約 99.99%之子公司昱成光能股份有限公司之現金增資案。
7.通過民國 112 年度會計師委任及公費案。
8.通過民國 111 年度之「內部控制制度聲明書」
案。

獨立董事反對意見
、保留意見或重大建議項目內容審計委員會
決議結果

公司對審計委員
意見之處理

無審計委員會全體
成員同意通過全體出席董事同意通過

B.除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無。
(2)獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：
無此情事。
(3)獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形（應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等）：
A.本公司內部稽核主管每季一次就本公司內部稽核狀況及內控運情形向獨立董事報告，溝通情形良好，獨立董事
就報告事項提供其專業意見，公司亦酌量獨立董事們意見，若遇重大事項得隨時召開會議向獨立董事報告，最近年度截至年報刊印日止，溝通情形如下：
日期
溝通重點
溝通結果
經討論與溝通後，獨立董事對稽核業務執行結果
110 年第四季稽核計畫執行情形
111/03/11
報告無異議。
經討論與溝通後，獨立董事對稽核業務執行結果
111 年第一季稽核計畫執行情形
111/05/10
報告無異議。
經討論與溝通後，獨立董事對稽核業務執行結果
111 年第二季稽核計畫執行情形
111/08/11
報告無異議。
經討論與溝通後，獨立董事對稽核業務執行結果
111 年第三季稽核計畫執行情形
111/11/10
報告無異議。
經討論與溝通後，獨立董事對稽核業務執行結果
111 年第四季稽核計畫執行情形
112/03/13
報告無異議。
B.本公司獨立董事與會計師溝通情形良好，會計師每季一次就查帳情形、本公司財務狀況、海內外子公司整體運
作情形、有無重大調整分錄、特殊交易事項、法令修訂對公司帳務影響等情形向獨立董事報告並進行充分之溝通，若遇重大事項得隨時召開會議向獨立董事報告，最近年度截至 112 年 3 月 13 日止，溝通情形如下：
日期
溝通重點
溝通結果
1.針對 110 年度損益狀況、重大會計議題與管理當局討論 業經審計委員會通過 110 年度財務報111/03/11 之重大議題進行說明 2.針對新式查核報告-關鍵查核事項 告及提報董事會通過，並如期公告及申
報主管機關。
說明 3.會計師針對與會人員之提問進行討論及溝通
1.針對 111 年第一季損益狀況、重大會計議題與管理當局 針對 111 年第一季損益狀況，向審計委
111/05/10 討論之重大議題進行說明 2.會計師針對與會人員之提問 員會報告，及提報董事會，並如期公告及申報主管機關。
進行討論及溝通1.針對 111 年上半年損益狀況、重大會計議題與管理當局 針對 111 年上半年損益狀況，經審計委
111/08/11 討論之重大議題進行說明 2.會計師針對與會人員之提問 員會通過，及提報董事會，並如期公告及申報主管機關。
進行討論及溝通1.針對 111 年前三季損益狀況、重大會計議題與管理當局 針對 111 年前三季損益狀況，向審計委
111/11/10 討論之重大議題進行說明 2.會計師針對與會人員之提問 員會報告，及提報董事會，並如期公告
進行討論及溝通及申報主管機關。
1.針對 111 年度損益狀況、重大會計議題與管理當局討論 業經審計委員會通過 111 年度財務報112/03/13 之重大議題進行說明 2.針對新式查核報告-關鍵查核事項 告及提報董事會通過，並如期公告及申
報主管機關。
說明 3.會計師針對與會人員之提問進行討論及溝通-26-

(三)薪資報酬委員會運作情形資訊
1.本公司之薪資報酬委員會成員資料：
條件

兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數

獨立性情形

專業資格與經驗

身分別
(註1)

姓名

獨立董事

蔡明芳

獨立董事

張建一

獨立董事

張景新

1.本公司薪資報酬委員會之成員本人、配偶、二親等以內親屬均未擔任本公司或其關係企
業之董事、監察人或受僱人；亦未擔任與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱請參閱第 12 頁之 4.
人。
董事專業資格及獨立 2.薪資報酬委員會之成員本人、配偶、二親等董事獨立性資訊揭露 以內親屬(或利用他人名義)均未持有公司股相關內容。
份。
3.薪資報酬委員會之成員本人、配偶、二親等以內親屬最近 2 年均未提供本公司或其關係
企業商務、法務、財務、會計等服務而取得
報酬。

無

無

無

2.本公司之薪資報酬委員會委員計三人皆由獨立董事擔任，本屆(第五屆)委員任期：110 年 05 月 07 日至 113 年
05 月 06 日，111 年度及 112 年度截至年報刊印日止，薪資報酬委員會開會 4 次，委員出列席情形如下：
職稱
召集人
委員
委員

姓名

實際出席次數(註)委託出席次數

實際出席率(%)

張景新

4/4
4/4

0
0

100.00%100.00%0100.00%

張建一

4/4
蔡明芳
註：列示方式為實際出席次數／任職期間應出席次數。

備註
－
－
－

(1)薪資報酬委員會其他應記載事項：
A.董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果
以及公司對薪資報酬委員會意見之處理：無此情形。
B.薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會
日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無此情形。
C.薪酬委員會運作情形：
開會日期
及期別
111/03/11
第五屆第 4 次
111/05/10
第五屆第 5 次
111/12/22
第五屆第 6 次
112/03/13
第五屆第 7 次

議案內容

決議結果

1.本公司新任經理人薪酬說明。
1.2022 年經理人薪資調整說明。
2.本公司新任經理人之薪酬說明。
1.2022 年營運績效獎金發放說明。
1.本公司新任經理人薪酬說明。

`

-27-

全體出席委員同意通過
全體出席委員同意通過
全體出席委員同意通過
全體出席委員同意
通過

公司對薪資報酬委員會
意見之處理
全體出席董事決議通過
全體出席董事決議通過
全體出席董事決議通過
全體出席董事決議通過

-28-（二）公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員
會外，是否自願設置其他各類功能性委員
會？
（三）公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估
方式，每年並定期進行績效評估，且將績效
評估之結果提報董事會，並運用於個別董事
薪資報酬及提名續任之參考？

三、董事會之組成及職責（一）董事會是否擬訂多元化政策、具體管理目標
及落實執行？

二、公司股權結構及股東權益
（一）公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？
（二）公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主
要股東之最終控制者名單？
（三）公司是否建立、執行與關係企業間之風險控
管及防火牆機制？
（四）公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？

一、公司是否依據上市上櫃公司治理實務守則訂定並揭露公司治理實務守則？

評估項目
是

否

摘要說明

運作情形

本公司設有股務專責人員，管理相關資訊，並委任券商股務代理協助處理股務相關事宜，並掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單之情形，且與主要股東維持良好關係。
本公司於內部重大資訊處理暨防範內線交易作業程序中訂定之，並將本作業程序納入本公司內部控制制度中。
本公司訂有內部重大資訊處理暨防範內線交易作業程序，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券。

(二)

(四)

本公司已於108年11月18日訂定董事會績效評估辦法，自109年起每年定期就董事會及個別董事進行自我或同儕評鑑，以發揮董事會成員自我鞭策，提昇董事會運作之功能。內部董事會績效評估每年執行一次，於次一年度第一
季結束前完成並提報董事會，且向台灣證劵交易所申報績效評估結果；外部董事會績效評估宜至少每三年由外部專業獨立機構或外部專家學者團隊執行一次，並於年度結束時執行當年度績效評估。本公司規劃於近期落實董事
會績效外部評估，以提升績效評估之獨立性。
本公司考量公司狀況與需要訂定董事會績效評估之衡量項目，至少含括下列五大面向：一、對公司營運之參與程度。
二、提升董事會決策品質。
三、董事會組成與結構。
四、董事之選任及持續進修。
五、內部控制。

(三)(二)

本公司之董事會結構，就本公司經營發展規模及其主要股東持股情形，衡酌實務運作需要，決定董事席次，並就公司本身運作、營運型態及發展需求，並依據本公司「公司治理實務守則」第二十條，擬訂適當之多元化方針，
董事成員具備財金、商務、法律及管理等領域之豐富經驗與專業。目前董事席次會成員共11席，其中3席為獨立董
事，獨立董事占比為27%，年資均在9年以下，具有本公司員工身分之董事占比為18%，11席董事中，年齡在70歲
以上有4位，60~69歲有4位，50~59歲有2位，50歲以下1位，本公司注重董事會成員組成之性別平等多元性及各個年齡層的聲音，未來更期望朝向二性平等方向發展，預計2024年女性董事目標為至少一席以上，以期打造一個更多元化的董事會。
本公司董事會成員多元化政策及個別董事會成員落實多元化情形已揭露於公司網站。董事會成員落實多元化情
形，請參閱第15頁之5.董事會多元化及獨立性。
本公司其他各類功能性委員會的設置尚在評估研擬中。

(一)

(三)

本公司設有發言人及代理發言人之專責人員，並設有投資人專線及電子郵件信箱處理股東建議或糾紛等問題。

(一)

本公司已訂定「公司治理實務守則」並揭露於公開資訊觀測站(四)公司治理運作情形及與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因︰

無差異

無差異

無差異

與上市上櫃公司
治理實務守則差
異情形及原因

-29-

評估項目

是

否

7
7
7

C. 董事會組成與結構
D. 董事之選任及持續進修
E. 內部控制

綜合評語

12

B. 提升董事會決策品質

4.84

4.58

4.78

4.00

4.59

平均得分

衡量指標

F. 內部控制

E. 董事之專業及持續進修

D. 內部關係經營與溝通C. 對公司營運之參與程度

B. 董事職責認知

A. 公司目標與任務之掌握

整體董事會評量指標包含五大面
向，共計 45 項指標，各面向平均分數介於 4.84~4 分之間(滿分 5分)，顯示整體董事會運作、決策狀綜合評語況及風險控制皆為優等，符合公司
治理要求，且 2022 年營運大幅改善，董事肯定董事會決策品質及運
作效能。

12

指標數

A. 對公司營運之參與程度

衡量指標

整體董事會

董事個人

4.85

4.82

4.64

4.68

4.91

4.88

平均得分

董事成員個人評量指標包含六大
面向，共計 23 項指標，各面向平均分數介於 4.91~4.64 分之間(滿分
5 分)，顯示董事個人對於董事會參
與程度、運作之效率及溝通，均有
正面評價，並期許公司經理人對於
業務執行及相關法律專業持續精
進。

3

3

3

8

3

3

指標數

董事會成員（自我或同儕）績效整體衡量項目函括下列六大面向，以作為董事會成員組成之參考：
1、公司目標與任務之掌握。
2、董事職責認知。
3、對公司營運之參與程度。
4、內部關係經營與溝通。
5、董事之專業及持續進修。
6、內部控制。
本公司董事會績效評估程序說明如下：一、確立當年度受評估之單位、期間及範圍(如整體董事會、個別董事成員等)。
二、確立評估之方式(如董事會內部自評、董事成員(自我或同儕)自評、同儕評估、委託外部專業機構、專家評估等)。
三、挑選適當之評估執行單位。
四、由執行單位收集董事會活動相關資訊，並分發填寫「董事會績效考核自評問卷」及「董事成員(自我)考核自評問卷」等相關自評問卷，最後由統籌之執行單位將資料統一回收後，針對評估指標之評分標準，記錄評估
結果報告，送交董事會報告檢討、改進。
本公司董事會績效評估結果作為遴選或提名董事時之參考依據；並將個別董事績效評估結果作為訂定其個別薪資
報酬之參考依據。
本公司111年度之董事會績效評估業已於112年01月份辦理完成，並已提報112年03月13日董事會，評估結果如下：
1.評估期間：111 年 01 月 01 日至 111 年 12 月 31 日
2.評估範圍：整體董事會、個別董事成員。
3.評估程序：董事會議事單位分發予各董事填寫「董事會績效考核自評問卷」及「董事成員自我評量問卷」，統一
回收後將評分、記錄結果送交董事會報告。
4 評估面向、方式：評估面向依性質不同由下表指標組成，評核結果採等級制，最終結果依照答題內容與總題目數
換算平均分數，考核結果依平均分數(四捨五入)表達。考核結果分為 5 個等級之方式呈現，數字 1：極差(非常不同意)；數字 2：差(不同意)；數字 3：中等(普通)；數字 4：優(同意)；數字 5：極優(非常同意)。

摘要說明

運作情形

與上市上櫃公司
治理實務守則差
異情形及原因-30-（四）公司是否定期評估簽證會計師獨立性？

評估項目

是

否
(四)

本人或其配偶、未成年子女與委託人或受查人有資金借貸。但委託人為金融機構且為正常往來者，不在此限。
執行管理諮詢或其他非簽證業務而足以影響獨立性。
不符業務事件主管機關對會計師輪調、代他人處理會計事務或其他足以影響獨立性
之規範。
會計師事務所之執業會計師有第一項第一款、第二款、第四款及第五款情事之一者，其他執業會計師亦不得承辦財務報告之簽證。
法人會計師事務所與委託人或受查人有第一項第四款至第六款情事之一者，其股東
不得承辦財務報告之簽證。
同意他人使用本人名義執行業務。

57

使用其他會計師名義執行業務。
受未具會計師資格之人僱用，執行會計師業務。
利用會計師地位，在工商業上為不正當之競爭。
對與其本人有利害關係之事件執行業務。
用會計師名義為會計師業務外之保證人。
收買業務上所管理之動產或不動產。
要求、期約或收受不法之利益或報酬。
以不正當方法招攬業務。
為開業、遷移、合併、受客戶委託、會計師事務所介紹以外之宣傳性廣告。
未得指定機關、委託人或受查人之許可，洩漏業務上之秘密。
其他主管機關所定足以影響會計師信譽之行為。
前項第十款有關受客戶委託與會計師事務所介紹之廣告內容及範圍，由全國聯合會
擬訂，報請主管機關核定。
第一項第七款至第十二款規定，於法人會計師事務所準用之。

11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21

10

9

8

6

4

3

曾任委託人或受查人之董事、監察人、經理人或對簽證案件有重大影響之職員而離
職未滿二年。
與委託人或受查人之負責人或經理人有配偶、直系血親、直系姻親或二親等內旁系
血親之關係。
本人或其配偶、未成年子女與委託人或受查人有投資或分享財務利益之關係。

2

本公司一年一次自行評估簽證會計師之獨立性及適任性，同時亦參考審計品質指標(AQIs)進行評估。最近一年度
評估結果業經民國112年3月13日審計委員會討論通過後，並提報同年3月13日董事會決議通過，經評估未持有本
公司直接或間接重大財務利益、未有影響獨立性之商業關係等獨立性利益衝突程序，會計師獨立性及適任性評估
相關資訊請詳(註一)。本公司配合安侯建業聯合會計師事務所內部輪調，自111年第四季起更換簽證會計師為黃泳
華會計師及周寶蓮會計師，皆符合本公司獨立性及適任性評估標準，足以擔任本公司簽證會計師。
(註一)會計師獨立性及適任性評估表
項
評估指標
是
否
次
現受委託人或受查人之聘僱擔任經常工作，支領固定薪給或擔任董事、監察人。
1

摘要說明

運作情形

與上市上櫃公司
治理實務守則差
異情形及原因-31-

七、資訊公開（一）公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治
理資訊？
（二）公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放本公司已架設網站，並依規定揭露公司財務業務及公司治理資訊。
本公司已建置中英文官網並設置投資人關係及企業社會責任專區, 已揭露相關資訊包括：公司財務資訊、新聞稿、
企業內規、股東會或法人說明會資訊，相關資訊請參考本公司網站https://www.urecorp.com/。

(一)
(二)

無差異

無差異

六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事
務？

本公司委任中國信託股務代理部辦理股東會事務。

本公司視不同狀況，責成包括投資人關係、股務部、業務單位、人力資源等部門與利害關係人溝通，並於公司網站設有 無差異
發言人及相關單位之聯絡資訊，相關資訊請參考本公司網站https://www.urecorp.com/。

摘要說明

五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股
東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利
害關係人所關切之重要企業社會責任議題？

否與上市上櫃公司
治理實務守則差
異情形及原因本公司經108年5月6日董事會決議通過，由法務主管許婷寧副總經理擔任本公司公司治理主管，其具備公開發行公司從事 無差異
法務、財務、股務或公司治理相關事務單位擔任主管職務經驗達三年以上，可確保其公司治理等職務之有效執行，且不涉有利益衝突及違反內部控制制度等情事。
公司治理主管主要職責為督導股務單位辦理董事會與股東會召集及議事程序安排、製作議事錄及資訊揭露、提供董事執
行業務所需資料、協助董事遵循法令、協助董事就任及持續進修等相關事宜。
111年度業務執行情形如下：
1.協助獨立董事及一般董事執行職務、提供所需資料並安排董事進修：(1)針對公司經營領域以及公司治理相關之最新法令規章修訂發展，於就任時提供董事會成員，並定期更新。
(2)依照公司產業特性及董事學、經歷背景，協助獨立董事及一般董事擬定年度進修計畫及安排課程，2022年全體董事
總受訓時數為66小時，其中董事進修ESG相關課程時數為39小時(比重為59.09%)。
2.協助董事會及股東會議事程序及決議法遵事宜：向董事會、獨立董事、審計委員會報告公司之公司治理運作狀況，確認公司股東會及董事會召開是否符合相關法律及公司治理守則規範。
3.擬訂董事會議程於七日前通知董事，召集會議並提供會議資料，並於會後二十天內完成董事會議事錄。
4.依法辦理股東會日期事前登記、法定期限內製作開會通知、議事手冊、議事錄並於修訂章程或董事改選辦理變更登記事務。
5.落實溫室氣體盤查工作小組訂定盤查及查證規劃，定期提報溫室氣體盤查及驗證進度於董事會報告。
6.整體董事會之績效內部評估顯示董事會運作、決策狀況及風險控制結果為「優」；董事成員之績效內部評估顯示董事
會個人對於董事會參與程度、運作之效率及溝通結果為「優」。
7.2022年董事會成員出席率達96.97%。
8.強化公司治理評鑑項目，2022年公司治理評比結果為上市公司51%~65%區間。
9.2022年無違反法律、法規或環保法規等規範而遭受重大罰款(罰金超過新台幣一百萬元整)。
10.公司治理主管持續參與公司治理有關之進修與訓練課程如下。
職稱
姓名
進修日期
主辦單位
課程名稱
進修時數
111年度內部人股權交易法律遵證基會3
111.10.26
循宣導說明會副總經理許婷寧
會計研究發展基金會
法律責任、鑑識與大數據分析
111.11.02
6
中華公司治理協會
從人權政策談公司治理
111.11.22
3

是

運作情形

四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司
治理人員，並指定公司治理主管，負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、協助董事、監察人遵循法令、
依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄等)？

評估項目

-32-

是

否

本公司依法定期召開勞資會議，讓員工有機會瞭解公司經營管理方針，促進勞資間溝通，防範各類員工問題於未 無差異然。另透過內部公告平台建置及E-mail方式，以即時更新重大資訊予全體員工。
本公司依法令規定誠實公開公司資訊，以保障投資人及利害關係人之權益，善盡企業對股東之責任。
本公司與客戶及供應商溝通管道暢通、關係良好。
本公司董事111年度進修情形如下：
姓名
主辦單位
課程名稱
進修時數
台灣投資人關係協會
董事會該關心的 ESG 核心議題
3洪傳獻
社團法人中華民國公司治理協會 企業社會責任 —從人權政策談公司治理
3林坤禧 會計研究發展基金會
互聯網科技發展趨勢與內稽人員新思維6台灣投資人關係協會
董事會該關心的 ESG 核心議題
3
潘文輝
社團法人中華公司治理協會
企業社會責任 —從人權政策談公司治理
3解析我國反避稅稅制(CFC、PEM 及 CRS)，對財富
社團法人中華公司治理協會
3
傳承之影響及因應
林文淵證券暨期貨市場發展基金會
資訊公開與防範內線交易及誠信經營守則3
劉康信 會計研究發展基金會
互聯網科技發展趨勢與內稽人員新思維6
林法正 社團法人中華公司治理協會
提升董事職能，落實公司永續治理
6周崇斌 中華民國內部稽核協會「內線交易」與「財報不實」實務探討與因應之道
6
江文興 中華民國內部稽核協會「內線交易」與「財報不實」實務探討與因應之道
6證券暨期貨市場發展基金會極端氣候與金融業之因應3
蔡明芳證券暨期貨市場發展基金會
永續發展路徑之挑戰與機會及溫室氣體盤查3
台灣投資人關係協會
數位治理增強董監風險管控與危機處理
3
張建一
財團法人保險事業發展中心
ESG 永續發展趨勢及落實責任投資
3
2022 獨立董事及審計委員會行使職權參考指引發台灣證券交易所3
布暨董監宣導會
張景新
社團法人中華公司治理協會
企業社會責任 —從人權政策談公司治理
3
本公司內部控制、風險管理制度與必要之管理規章辦法皆需經董事會決議。
本公司嚴格遵守與客戶簽訂之合約及相關規定，並確保客戶相關權益，提供良好服務品質。
本公司已為董事購買責任保險。

(一)

(五)
(六)
(七)

(二)
(三)
(四)

本公司並無於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，本公司於規定期限內公告並申報第一、二、三
季及年度財務報告與各月份營運情形，相關資訊請參考本公司網站https://www.urecorp.com/。

與上市上櫃公司
治理實務守則差
異情形及原因

(三)

摘要說明

運作情形

九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項與措施。(未列入受評公司者無需填列)
本公司執行公司治理自評報告，截至目前並未發現重大缺失。本公司公司治理評鑑結果排序列為全體上市公司前65%，未來將持續提升公司治理。
註：所稱公司治理自評報告，係指依據公司治理自評項目，由公司自行評估並說明，各自評項目中目前公司運作及執行情形之報告。

八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執
行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）？

置公司網站等）？
（三）公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前提早公
告並申報第一、二、三季財務報告與各月份
營運情形？

評估項目

-33-

二、公司是否依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略？
（上市上櫃公司應填報執行情形，非屬遵循或解釋。）

一、公司是否建立推動永續發展之治理架構，且設置推動永續發展專（兼）職單位，並由董事會
授權高階管理階層處理，及董事會督導情形？
（上市上櫃公司應填報執行情形，非屬遵循或
解釋。）

推動項目
是

否

執行情形(註1)

 女男同酬
 職場性騷擾 晉升考核

員工平等機
會與不歧視

薪酬福利

職業安全健
康

社會面

社會面

社會面

防範新冠肺炎發生職災

 人員流動性過高風險 缺工風險

勞資爭議

風險議題

勞資溝通

重大主題

社會面

構面

風險因應措施 提供多元申訴管道（20785 專線、20785@urecorp.com、Dr.H 信
箱、實體信箱(廠長信箱)。
 每季舉辦勞資會議，由各廠區最高主管參與各廠區的勞資會議。
 接獲申訴案件時第一時間無條件傾聽，盡可能快速的協助員工解決問題。同時，申訴案件承辦人員須立即反映現況給部門主
管，若非特殊單一個案而是整體性問題，則邀請相關單位共同
討論改善對策。
 薪酬規劃以能吸引及留任優秀人才為考量，相同職等與工作內
容給予同樣水位之薪資，不因性別與種族而有任何差異。
 訂定”性騷擾防治措施及申訴辦法”，適時採取適當之預防、糾正、懲戒及處理措施，以維護當事人之權益及隱私。
 為長期培育人才及建立公平合理的人事升遷體系並使正式人員
之晉升有所遵循，故訂立晉升管理辦法。另訂立考核管理辦法，
以肯定績優員工，即時輔導或調整考績欠佳之員工以落實策略
執行與工作計畫，達成經營目標。
 提供合理及具競爭力之薪資報酬，並使薪酬與績效充分連結，以達成吸引人才加入與留任之目的。
 依人力需求表單，於內外部管道刊登招募訊息，以增加應徵及
媒合人員適配度。
 持續加強事故案例宣導，藉由事故檢討會及安衛促進會討論並執行各項安衛措施，以避免職災發生。
 人員入廠量體溫、訪客進廠前實名制預約、揭露旅遊史及接觸
足跡等健康聲明。
 公共區域定期加強消毒措施、人員分區分流管制以及提供出差
同仁防疫物資。
 備妥足夠防疫物資。

低溫室效應對全球氣候之影響，同時重視股東，員工之權利，並將以上納入公司管理方針及營運策略，以達永續經營之目標。
此外，本公司已依重大性原則，透過健全的「永續發展實務守則」進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，訂定相關政策、制度或相關管理方針及具體推動計畫，並揭露於企業永續告書。

與上市上櫃公司永續發展實務守則差
摘要說明(註2)
異情形及原因本公司為落實企業社會責任，於2014年成立「永續發展委員會（以下稱ESG委員會）」及「永續發展辦公室（以下稱ESG 無差異
辦公室）」，由擁有經濟、環境及社會面向經驗的副總職以上高階主管組成ESG委員會擘劃永續議題，以ESG辦公室為火車頭負責推動落實公司治理、經濟、環境及社會面向等議題，ESG辦公室下設經濟、環境、社會三個工作小組，以本公司
各功能組織推派代表擔任小組成員，藉由經濟、環境、社會三個小組與員工、客戶、股東、投資人、供應商、社區、政府等各類利害關係人間溝通及議合，瞭解渠等對本公司的要求與期望。
同時，透過例行召開之經營會議，藉由各部門主管出席，討論各類利害關係人對本公司的要求與期望，同時提出執行成果與規劃未來目標，確保涵蓋經濟績效、公司治理、綠色能源、環境保護、員工福祉等面向，再將各部門執行ESG成果
彙整於永續報告書後呈請董事長核示，2022年向董事會報告永續相關議題一次。
本公司秉持「誠信、綠能、環保、技術、服務、創新」六大理念及重大原則，提升可再生能源應用比例，節能減碳，降 無差異(五)推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因：

-34-

人才培育

廢棄物管理

社會面

環境面

量、減少用水或其他廢棄物管理之政策？

水量及廢棄物總重量，並制定溫室氣體減(四) 公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用62,240.3972
11,809.1759
76,126.940

65,23065,547

範疇二間接排放
範疇三間接排放111年間累計節能15.8兆焦耳，相當於減排2,228公噸CO2。

2.節能：本公司持續執行節能改善計劃，比較能源使用效率，找出最佳運轉模式，並平行展開至所有廠區。109至別4)，因鑑別為「顯著間接溫室氣體排放」，故納入計算。同時，將台北辦公室數據一併納入。

註3：2022年數據中，範疇三之員工通勤(類別3)、商務旅行(類別3)、商品_輸入電力(類別4)、服務_廢棄物處置(類註2：依據環保署14064申報改用營運控制法，其計環保署溫室氣體盤查表3.0.0版計算。

註1：排放量單位: 公噸CO2e/年。

排放總量

2,077.3673

111年
317

110年

範疇一直接排放年度(四) 1.近兩年溫室氣體排放量

及節能減碳的原則管理之。本公司本即為綠能營運契機而生。

(三) 本公司太陽能及儲能事業產品，本即因應氣候變遷的機會而發展。生產廠址分布在國內不同地區，亞洲其他地區

產品環境衝擊的目標。

(二) 本公司致力清潔生產、提升能資源利用率、降低單位產品生產之原物料耗用及廢棄物產生，達成降低生產活動與

統認證，並成立全公司性質職業安全衛生委員會，以研擬及追蹤公司整體性環安衛策略及議案。

(一) 本公司環保、安全衛生及健康業務，由專責單位管理之，符合法規、取得ISO14001, ISO45001及TOSHMS等管理系

 廢棄物減量
 提高回收率 依照不同職位和單位的需求，規劃具有彈性且相對應的內、外部訓練，以培育多功能的關鍵人才。
 透過員工教育訓練及海報宣導，推動生活廢棄物減量及分類管理，讓可回收資源循環再利用。
 持續推動源頭減量及廠內廢棄物回收再利用，力求製程廢棄物
減量，落實「廢棄物產出最小化與資源回收最大化」的循環經濟理念。
 找尋合作清理廠商以合法管道進行廢棄物處理，提升廠內廢棄
物回收率。

亦有配置，尚不致受氣候變遷或極端氣候現象頻傳因素影響生產。生產活動亦遵循綠色生產、提升能源使用效率、

3

減碳

溫室氣體管
理

環境面
 人才發生斷層

發生資安事件

資訊安全

公司治理面

 加入臺灣電腦網路危機處理暨協調中心(TWCERT/CC)、科學園
區資安資訊分享與分析中心(SP-ISAC)、CISA「資安長聯誼會」
等資通安全相關組織，持續關注新興資訊安全議題。
 已訂定資安事件應變處置標準程序，明訂相關流程與措施，包含資安事件通報程序、資安事件處置流程。
 以工程方式推動高能耗設施改善工程，提高能源使用效率。
 降低非必要之能源浪費及無塵室製程環境改善，以減少能源損
耗。

摘要說明(註2)施？

否

執行情形(註1)的潛在風險與機會，並採取相關之因應措(三) 公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來

對環境負荷衝擊低之再生物料？

33(二) 公司是否致力於提升能源使用效率及使用

理制度？

3

是

(一) 公司是否依其產業特性建立合適之環境管三、環境議題推動項目無差異

與上市上櫃公司永續發展實務守則差
異情形及原因-35-(五) 針對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱
私、行銷及標示等議題，公司是否遵循相關
法規及國際準則，並制定相關保護消費者或客戶權益政策及申訴程序？
(六) 公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商
在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範，及其實施情形？

(四) 公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？

(三) 公 司 是 否 提 供 員 工 安 全 與 健 康 之 工 作 環
境，並對員工定期實施安全與健康教育？

(二) 公司是否訂定及實施合理員工福利措施（包括薪酬、休假及其他福利等），並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬？

四、社會議題(一) 公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？

推動項目

是

否

(六) 本公司認為傳統採購模式，缺乏與供應商共同成長的心態，一味的著重於壓低價格，隨意更換供應商，卻忽略了總持有成本也未考量長期經營的績效。因此本公司以長期合作的思維取代傳了統採購的觀念，以提昇整體供應鏈績效為目標和對環境社會的衝擊為考量，積極要求各部門強化與供應商的策略夥伴關係。本公司在供應商的選擇
上，除了考量供應商能提供的價格、品質、服務與交期，更要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題
遵循相關規範。本公司一直視供應商為重要合作夥伴，並視供應鏈管理為企業競爭力與永續經營的重要一環，透過與供應商的緊密溝通與合作，共同追求成長並同時善盡企業社會責任。
因此本公司特別重視供應商的表現與評鑑，除了原物料來料品質之外，也將供應商的交貨，服務列入評比項目，
每年評分一次，60分為合格標準，若未滿60分，供應商品質管理將建議採購單位減少該供應商的採購量；並依實本公司依據「國際人權法典」、「國際勞工組織-關於工作中的基本原則與權利宣言」、「聯合國全球盟約」等國際公認之人權標準，制訂適用於本公司及集團各關係企業之人權政策，並已公布於本公司網站。
為落實人權政策，提供員工安全與健康的職場環境，降低對安全與健康的危害因子，建置職涯發展與能力培訓機
制，規劃多元教育系統，提倡工作與生活平衡。建立員工定期溝通對話管道，讓員工對公司經營管理決策有獲得
資訊及表達意見的權利。倡導性別平等、尊重工作權、禁止就業歧視、禁用童工、消弭各種形式的強迫勞動、關懷弱勢族群。
(二) 本公司依照勞動基準法及相關法令訂定員工各項福利措施，並提供具有市場競爭力的福利以激勵員工，本公司員
工除享有勞保、健保、團保、退休金給付等一般福利外，另由公司提供之福利有發給生日及節慶禮金、舉辦年終晚會、旅遊補助、婚喪補助、生育補助、提供團膳、及提供完整之教育訓練等。
本公司每年透過薪資調查及參考總體經濟指標、物價指數評估，衡量市場薪資水平，並依據員工個人績效與專業
技能等，進行具競爭力的薪酬調整，不因其性別、種族、宗教、政治立場而有差別待遇。本公司公司章程亦明定
年度如有獲利，應以當年度稅前利益扣除分配員工酬勞及董事酬勞前之利益，於保留彌補累積虧損數額後，如尚有盈餘應提撥員工酬勞不低於百分之三發放予員工。
(三) 本公司致力於提供員工安全與健康之工作環境，在環境安全上，本公司藉由持續的教育訓練與宣導，養成員工緊急應變能力及安全觀念，加強員工認知能力，降低不安全行為造成意外事故的發生。在健康管理方面，藉由員工健檢結果、專科醫生諮詢服務及疾病追蹤管理，並藉由多元的健康促進活動提供員工健康管理服務。
(四) 為協助員工職涯發展及提升其專業技能，本公司鼓勵員工參加多元化之教育訓練課程，包括新進人員訓練、通識課程、專業課程、工安課程及各類與職務相關之訓練課程，以有效培育員工職涯能力發展。並依各單位需求，持續開辦管理類課程，上課方式包含內、外部的線上或實體課程，供同仁不受時空限制的自主學習。
(五) 本公司對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示皆遵循相關法規及國際準則。本公司設有專人及電子郵件信箱，處理有關公司消費者權益申訴之相關問題，公平、即時處理消費者之申訴。

(一)

與有害廢棄物再利用比率，近三年來皆達85%以上。

4.廢棄物管理：落實廢棄物清除、處理及再利用廠商現場稽核，掌握廢棄物處理之製程與流向，確保無虞。一般

百萬公升。

3.省水：依產能調適機台用水減量最佳化，設計最低用水模式，實行廢水回收及系統改善，年度節水績效共約30.81

摘要說明(註2)

執行情形(註1)無差異

與上市上櫃公司永續發展實務守則差
異情形及原因

-36-

是

否

摘要說明(註2)

執行情形(註1)

與上市上櫃公司永續發展實務守則差
異情形及原因註 1：執行情形如勾選｢是｣，請具體說明所採行之重要政策、策略、措施及執行情形；執行情形如勾選「否」，請於「與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因」欄位解釋差異情形及原因，並說明未來採行相關政策、策略及措施之計畫。
註 2：重大性原則係指有關環境、社會及公司治理議題對公司投資人及其他利害關係人產生重大影響者。

際需求進行供應商現場稽核，且將持續輔導。年度供應商稽核依據交易量、品質狀況、環境考量面(環境保護、污
染預防…)、社會考量面(職業安全、勞工人權...) 、風險考量面(風險控制…)，排定主要供應商進行文件審核與實地現場稽核，分數公佈給相關單位，作為使用參考。2022年供應商評鑑分數落於70~89.7分不等，對於評鑑分數較
高的優良供應商，我們將考量採購更多數量，若60分以下不合格之供應商，則必須重新要求改善再評鑑，若有特殊需求經內部決議後，得可”條件式核可”暫時採用，並於要求期限內予以重新評鑑。
對於供應商的品質管理及與供應商的評鑑，本公司透過以下的方式進行：
1.供應商稽核
由於本公司的供應商與協力廠商眾多，依照原物料的分類與供應商的重要性，訂定年度稽核計畫，並進行實地的
現場稽核，若因廠商所在地以及公司資源限制，則改以文件進行稽核。實地稽核團隊主要以品質管制、供應商管
理及採購處人員至供應商生產工廠進行考核，確認品質認證系統、生產管控系統及6S作業系統等，會後立即與
供應商直接進行稽核結果討論，列出改善項目定期追蹤或由聯合再生提供建議來強化合作關係。
2.2022年供應商評鑑稽核完成率
2022年太陽能電池之重要原物料交易往來總供應商25家，供應商評鑑稽核完成率100%，結果皆合格，評鑑結果
滿意14家、尚可11家，評鑑結果全數合格，無發生供應商資格取消之情形。
太陽能模組之重要原物料供應商共13家進行工廠稽核，供應商評鑑稽核完成率100%，評鑑結果滿意2家、尚可11
家，評鑑結果全數合格，無發生供應商資格取消之情形。
2022年已全面將綠色環保、風險管理、人權與道德等三面向納入供應商評鑑，引導供應商重視企業社會責任與永續經營理念。
3.供應商檢討會議(Supplier Review Meeting)：
為使供應商有足夠能力滿足聯合再生之需求與期望，藉由不定期安排與供應商之會議，直接面對面溝通，提供技術支援。幫助供應商改善其缺失以符合聯合再生需求。另外更透過定期評鑑稽核之方式與供應商保持緊密之連
結，以培養長期穩定之合作供應商。
本公司除了需兼顧供應商產品的品質、交期與價格之外，也敦促他們以環境保護為訴求，要求需遵循歐盟RoHS
規範，限制有害物質之使用，並積極鼓勵供應商向特定產業組織（如RBA）所認可為非衝突的熔煉廠與礦場進行
採購，持續致力於達成在金、鉭、錫及鎢的使用上符合「非衝突」原則的目標，保護環境，改善安全與衛生並且重視人權，以共同善盡企業的社會責任。
五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指 3
本公司111年度企業社會責任報告書已按照110年新版永續指南GRI Standard、永續會計準則（SASB）及氣候相關財務揭 無差異
引，編製永續報告書等揭露公司非財務資訊之露（TCFD）編製完成，並委由獨立第三方機構格瑞國際驗證有限公司依據AA1000 AS v3查證準則查證，並通過Type 1中
報告書？前揭報告書是否取得第三方驗證單度保證等級。
位之確信或保證意見？
已揭露相關資訊包括：聯合再生企業社會責任目的、組織、推動範疇、已施行項目、具體成果及相關新聞稿等，未來將
持續更新。
六、公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：
無差異，有關公司在企業社會責任方面的活動的更多詳細信息，請訪問我們的網站：https://www.urecorp.com/social_trust.php
七、其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊：
本公司已於公司官網建置永續發展專區，每年度之永續發展報告書均上傳公開資訊觀測站。

推動項目

-37-

執行情形

說明二：
因應氣候相關風險和機會影響本公司的策略和財務規劃，本公司參考 TCFD 之氣候相關情境分析，使用定量與定性之氣候相關情境分析以便採取對應策略。本公司參考
2℃情境(2DS)於 ESG 委員會會議中進行討論，同步使用 TCCIP(氣候變遷整合服務平台)所提供之工具作為氣候變遷實體風險情境之評估參考，最終擇定採用 2DS / RCP2.6
情境作為本公司氣候變遷實體風險情境，於此情境中對於實體風險、法規轉型風險等，進行氣候變遷風險、機會之主題描述。最終鑑別出與本公司營運範疇相關的氣候
風險與機會，並參考製造業相關的 TCFD 報告：以十年期(a decade)為考量公司長期營運發展，定義短期為 1-3 年、中期為 3-5 年，長期為 6-10 年。
本公司透過 ESG 委員會於「TCFD 氣候變遷相關財務揭露討論會議」中進行討論，藉由此會議召集相關成員針對氣候變遷風險與機會進行討論與鑑別，討論內容導入
TCFD 建議之架構，並針對轉型風險(政策與法規、技術、市場、名譽)、實體風險(立即性風險、長期性風險)及機會(資源效率、能源來源、產品/服務、市場、韌性)進行
討論與鑑別。
1.轉型風險-鑑別出 3 個重大風險，分別是政策和法規面風險、市場風險及名譽面風險溫室氣體減量及管理法變更為氣候變遷因應法，最快將於 2024-2025 年度針對直接排放或間接排放高排放產品徵收碳費，此將強化公司對碳排放量的報導義務。由於
再生能源有可能是自主減量的項目之一，排碳大戶對再生能源的需求增加有可能導致對太陽能產品的需求增加並導致成本增加。近年來太陽能產品在台灣被指控有汙說明一：本公司氣候變遷相關討論與管理，由 ESG 委員會進行討論及評估，氣候變遷相關決議經由董事會決議核定。委員會下設工作小組，由永續技術小組統籌結合各工作小組，每年針對 TCFD 氣候治理因應向董事會層級報告以供決策參考。
政策和法規面風險、市場風險及名譽面風險，此 3 構面風險對財務可能造成之影響為營運成本增加及對產品需求降低，但現階段本公司非屬高碳排放產業，故對整體營運衝擊程度不致構成太大影響。考量未來本公司除確定短期將實施全面的溫室氣體盤查外，也將針對購買綠電、裝設太陽能節能設備、及購買生質能源等部分，開展評
估作業，並訂立減碳目標。針對原物料成本上漲風險，本公司將採取有效的供應鏈管理及多元化採購來減少原物料價格波動對公司營運的影響。

項目
1.敘明董事會與管理階層對於氣候相關風險與機會之監督及治理。
請詳閱說明一2.敘明所辨識之氣候風險與機會如何影響企業之業務、策略及財務(短期、中期、長期)。 請詳閱說明二
3.敘明極端氣候事件及轉型行動對財務之影響。
請詳閱說明二4.敘明氣候風險之辨識、評估及管理流程如何整合於整體風險管理制度。
請詳閱說明三5.若使用情境分析評估面對氣候變遷風險之韌性，應說明所使用之情境、參數、假設、分請詳閱說明四析因子及主要財務影響。
6.若有因應管理氣候相關風險之轉型計畫，說明該計畫內容，及用於辨識及管理實體風險請詳閱說明五及轉型風險之指標與目標。
7.若使用內部碳定價作為規劃工具，應說明價格制定基礎。
無8.若有設定氣候相關目標，應說明所涵蓋之活動、溫室氣體排放範疇、規劃期程，每年達
成進度等資訊；若使用碳抵換或再生能源憑證(RECs)以達成相關目標，應說明所抵換之 無減碳額度來源及數量或再生能源憑證(RECs)數量。
9.溫室氣體盤查及確信情形(另填於 1-1)。

1.氣候相關資訊執行情形(六)上市上櫃公司氣候相關資訊：-38-

1-1.溫室氣體盤查及確信情形(1)本表範疇一及範疇二資訊依本準則第 10 條第 2 項規定之令所定時程辦理，範疇三資訊企業得自願揭露。
(2)公司可依下列標準進行溫室氣體盤查：a.溫室氣體盤查議定書（Greenhouse Gas Protocol, GHG Protocol）。
b.國際標準組織（International Organization for Standard-ization, ISO）發布之 ISO 14064-1。
(3)確信機構應符合臺灣證券交易所股份有限公司及財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心訂定之永續報告書確信相關規定。

說明四：
因應氣候相關風險和機會影響本公司的策略和財務規劃，本公司參考 TCFD 之氣候相關情境分析，使用定量與定性之氣候相關情境分析以便採取對應策略。本公司參考
2℃情境(2DS)於 ESG 委員會會議中進行討論，同步使用 TCCIP(氣候變遷整合服務平台)所提供之工具作為氣候變遷實體風險情境之評估參考，最終擇定採用 2DS / RCP2.6
情境作為本公司氣候變遷實體風險情境，於此情境中對於實體風險、法規轉型風險等，進行氣候變遷風險、機會之主題描述。
說明五：
本公司依據 TCFD 氣候風險與機會所制定的指標項目，進一步設定目標：
1. 平均年節電率需達 1% 以上。
2. 依 ISO 14064-1 落實溫室氣體管理，每年進行驗證以維持有效性，確保管理機制有效運轉。
3. 每年減少碳排放 1%以上。

說明三：
本公司除了鑑別氣候變遷帶來的營運風險外，並參考國際金融穩定委員會(Financial Stability Board, FSB)發布之氣候相關財務資訊揭露建議書(Task Force on
Climate-Related Financial Disclosures, TCFD)，依「治理」、「策略」、「風險管理」、「指標與目標」四項揭露核心納入營運管理，並於永續報告書揭露其治理績效。

染環境及製造光害的危險，這對太陽能系統案場在開發過程將面臨環保團體及附近居民抗議而導致案廠建置遞延。此 3 構面風險對財務可能造成之影響為營運成本增
加及對產品需求降低，但現階段本公司非屬高碳排放產業，故對整體營運衝擊程度不致構成太大影響。考量未來本公司除確定短期將實施全面的溫室氣體盤查外，也將針對購買綠電、裝設太陽能節能設備、及購買生質能源等部分，開展評估作業，並訂立減碳目標。針對原物料成本上漲風險，本公司將採取有效的供應鏈管理及多元化採購來減少原物料價格波動對公司營運的影響。因應利害關係人的關注與負面回饋日益增加之名譽風險，本公司開發一系列抗反光、易拆解產品來降低對環境的
影響，另外本公司也透過長期的實驗證明太陽能產品並不會對環境造成汙染，本公司將積極推廣抗反光及易拆解模組產品，更進一步擴大此商品之商機。
2.實體風險-鑑別出 1 個重大風險，屬長期性氣候風險
平均氣候上升對公司帶來了許多風險，包括氣候變化引起的自然災害、能源和資源的不穩定性等，公司持續進行溫室氣體排放量盤查，能源減量消耗，改善耗能設備等措施。
3.資源效率機會，鑑別出 3 個重大機會，為使用更高效率的生產和配銷流程、回收再利用及減少用水量和耗水量。
本公司考量各項資源效率運用，預計執行：
11.推動複合運輸模式，規劃最佳的運輸方案，降低運輸成本及減少碳排放。
2提升配銷流程效率、客戶黏著度、客戶滿意度，做出更好的業績預測與報告。
3依產能調適機台用水減量最佳化，設計最低用水模式。
4節水措施上經環境考量面鑑別，訂出下列二項主要管理方針：製程用水減量：最佳化製程用水評估及製程回收水再利用；水資源回收與再利用：雨水及冷凝水回收
再利用。
5Reduce(減少)、Reuse(再利用)、Recycle(回收)等原則，內部廠區間執行包裝外箱耗材的回收及重覆再使用的作業。不僅每年節省可觀的包裝材料及紙箱用量，並提升了潔淨環境及持續減廢的價值創造活動。

-39-

11809.1759

11809.1759

母公司

合計

總排放量
(公噸 CO2e)62240.3972

合計

範疇三

62240.3972

母公司

總排放量
(公噸 CO2e)

確信機構

聯合再生能源股份有限公司台北總部
台北市內湖區堤頂大道二段293號9樓
台北市內湖區堤頂大道二段293號9樓之1
台北市內湖區堤頂大道二段295號9樓
台北市內湖區堤頂大道二段297號9樓
台北市內湖區堤頂大道二段293號7樓之1- 碳排放總量為272.490噸二氧化碳當量(tCO2e)- 類別一 直接排放為15.9712噸/二氧化碳當量(tCO2e)- 類別二 間接輸入能源排放為125.5625噸/二氧化碳當量(tCO2e)- 類別三 間接運輸排放為108.2692噸/二氧化碳當量(tCO2e)- 類別四 間接組織使用產品排放為22.6874噸/二氧化碳當量(tCO2e)

確信情形說明(註3)

聯合再生能源股份有限公司竹科廠
新竹市東區力行三路7號(排除金士頓科技、聯發科技及休斯微技術等公司承租區域)- 碳排放總量為6,934.493噸二氧化碳當量(tCO2e)
3.81- 類別一 直接排放為309.3386噸/二氧化碳當量(tCO2e)
台灣德國萊因技術監護顧 - 類別二 間接輸入能源排放為5362.5563噸/二氧化碳當量(tCO2e)- 類別三 間接運輸排放為298.1674噸/二氧化碳當量(tCO2e)
問股份有限公司(TUV)- 類別四 間接組織使用產品排放為964.4310噸/二氧化碳當量(tCO2e)
3.81
聯合再生能源股份有限公司竹南廠
苗栗縣竹南鎮科研路66、68號- 碳排放總量為30146.213噸二氧化碳當量(tCO2e)
密集度- 類別一 直接排放為895.3374噸/二氧化碳當量(tCO2e)(公噸 CO2e/百萬元)(註2)- 類別二 間接輸入能源排放為24677.9488噸/二氧化碳當量(tCO2e)- 類別三 間接 運輸排放為291.3852噸/二氧化碳當量(tCO2e)- 類別四 間接 組織使用產品排放為4281.5419噸/二氧化碳當量(tCO2e)0.72
聯合再生能源股份有限公司台南廠
臺南市安南區塩田里本田路2段518號
- 碳排放總量為38,773.743噸二氧化碳當量(tCO2e)- 類別一 直接排放為856.7201噸/二氧化碳當量(tCO2e)- 類別二 間接輸入能源排放為32,074.3296噸/二氧化碳當量(tCO2e)0.72- 類別三 間接運輸排放為251.8068噸/二氧化碳當量(tCO2e)- 類別四 間接組織使用產品排放為5,590.8870噸/二氧化碳當量(tCO2e)

密集度(公噸 CO2e/百萬元)(註2)0.13

2077.3673

合計

範疇二

0.13

密集度
(公噸 CO2e/百萬元)(註2)□ 合併財務報告子公司盤查
□ 合併財務報告子公司確信

2077.3673

總排放量(公噸 CO2e)■ 母公司個體盤查□ 母公司個體確信

依上市櫃公司永續發展路徑圖規定至少應揭露

母公司

範疇一

■ 資本額 100 億元以上公司、鋼鐵業、水泥業□ 資本額 50 億元以上未達 100 億元之公司□ 資本額未達 50 億元之公司

本公司基本資料(4)子公司可個別填報、彙整填報(如：依國家別、地區別)、或合併填報(註 1)。
(5)溫室氣體排放量之密集度得以每單位產品/服務或營業額計算之，惟至少應揭露以營業額（新臺幣百萬元)計算之數據(註 2)。
(6)未納入盤查計算之營運據點或子公司占總排放量之比重不得高於 5%，前揭總排放量係指依填表說明 1、規定強制盤查範圍所計算之排放量。
(7)確信情形說明應摘述確信機構之確信報告書內容並將完整確信意見書併附於年報(註 3)。

-40-

台北總部查證證書：竹科廠查證證書：-41-

竹南廠查證證書：台南廠查證證書：

-42-

(三)

(三)

(二)

(二)

公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？
公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？

(一)

(三)

二、落實誠信經營(一) 公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明
定誠信行為條款？

(三)

公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵
蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？
公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？

(二)

否

(二)

是
(一)

項 目

一、訂定誠信經營政策及方案(一) 公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠
信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？

評 估(七)履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因︰與上市上櫃公司誠信經營
守則差異情形及原因與上市上櫃公司誠信經營
誠信為本公司之經營理念及企業文化，以規範本公司董事、經理人、 守則相符
員工於從事商業行為之過程中，不得直接或間接提供、承諾、要求或收受任何不正當利益，或做出其他違反誠信、不法或違背受託義務等
不誠信行為。本公司董事會已於2015年3月通過誠信經營守則、道德行
為準則及誠信經營作業程序與行為指南等相關重要公司內規。
本公司已訂定防範不誠信行為方案之作業程序，所有員工進用後應簽
署聘雇合約書、保密同意書等文件，亦透過新人訓練宣導「工作規則」
明訂之個人行為、違規懲戒及相關制度。
本公司鼓勵內外部人員檢舉不誠信或不當行為，內部申訴管道包含電
子信箱、實體信箱及申訴專線電話，公司對檢舉情事之相關人員以書面聲明對於檢舉人身分及檢舉內容予以絕對保密，並承諾保護檢舉人不因檢舉情事而遭不當處置。但內部人員如有虛報或惡意指控之情事，應予以紀律處分，情節重大者應予以革職。基於誠信為聯合再生之核心價值，為確保同仁在執行業務過程中恪遵「誠信經營守則」、「道德行為準則」，並定義不誠信行為內涵，同仁若對誠信、道德行為有疑問，均可向人力資源處或法務單位作進一步諮詢。聯合再生聘請專人
受理處理檢舉情事如經證實被檢舉人確有違反相關法令或誠信經營政策與規定者，應立即要求被檢舉人停止相關行為，並為適當之處置，且必要時透過法律程序請求損害賠償，以維護公司之名譽及權益。對
於檢舉情事經查證屬實，應責成公司相關單位檢討相關內部控制制度
及作業程序，並提出改善措施，以杜絕相同行為再次發生。由專責單位人力資源處，查證檢舉情事之屬實性、其處理方式及後續檢討改善措施，向董事會報告。2022年有關誠信檢舉之申訴有效案件為0件。為
預防類似案件，加強宣導誠信相關守則，藉由Email和開機畫面提醒、
新進人員教育、離場同仁車廂抽查等。
與上市上櫃公司誠信經營
本公司要求公司同仁在進行交易前應先評估交易對象是否有不誠信行 守則相符
為之記錄，避免與有不誠信行為紀錄者進行交易，經發現業務往來或
合作對象有不誠信行為者，應立即停止與其商業往來，並將其列為拒絕往來對象。公司與交易對象於契約中約定誠信行為條款或要求交易
對象出具廉潔承諾書。
本公司人力資源部為推動企業誠信經營之職責單位，定期向董事報告
企業誠信經營之制度、管理方針及具體推動計畫及執行情形。
「誠信經營作業程序及行為指南」內文中明訂本公司之董事、經理人
及其他出席或列席董事會之利害關係人對董事會所列議案，與其自身
或其代表之法人有利害關係者，應於當次董事會說明其利害關係之重要內容，如有害於公司利益之虞時，不得加入討論及表決，且討論及表決時應予迴避，並不得代理其他董事行使其表決權。董事間亦應自律，不得不當相互支援。
公司同仁於執行工作業務時，發現與其自身或其所代表之法人有利害衝突之情形，或可能使其自身、配偶、父母、子女或與其有利害關係人獲得不正當利益之情形，應將相關情事同時陳報直屬主管及其專責

運作情形
摘要說明

-43-

公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部
稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防
範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？
公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？

是

否

運作情形
與上市上櫃公司誠信經營
守則差異情形及原因摘要說明
單位，直屬主管應提供適當指導。
(四) 本公司已建立會計制度及內控制度，且運行正常；本公司內部稽核人
員定期依稽核計畫進行查核，已落實誠信經營避免舞弊情形之發生。
會計師每年審查公司內部控制制度執行情形。
(五) 本公司定期舉辦誠信經營相關之內部教育訓練，並指派相關人員參與
外部之教育訓練。
與上市上櫃公司誠信經營(一) 本公司已訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被 守則相符
檢舉對象指派適當之受理人員。
(二) 本公司已訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制，員工得透過廠長實體信箱，及Dr.H電子信箱反應問題，另設有電話專線專人接聽，提供員工申訴多元管道。
(三) 本公司規範保護檢舉人措施，避免相同事件或報復情事之發生。
與上市上櫃公司誠信經營本公司已於公司網站及公開資訊觀測站，揭露本公司之誠信經營守則內容及
守則相符
推動成效。

(九)其他足以增進對公司治理運作情形瞭解之重要資訊，得一併揭露：無。

(八)公司如有訂定公司治理守則及相關規章者，應揭露其查詢方式：本公司網站 https://www. urecorp.com/或公開資訊觀測站查詢。

(三) 公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？
四、加強資訊揭露
公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效？
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：無差異。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）：本公司本著穩健踏實的精神經營企業，並設有專責之發言人、代理發言人及投資人關係部門，
負責與社會大眾及投資人間之關係維護，建立公司良好形象。本公司近期無企業形象改變造成危機管理之情事。

三、公司檢舉制度之運作情形(一) 公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對
象指派適當之受理專責人員？
(二) 公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續
措施及相關保密機制？

(五)

(四)

評 估 項 目(十)內部控制制度執行狀況
1.內部控制聲明書
聯 合 再 生能 源 股份 有 限公司
內 部 控 制 制 度 聲 明 書
日 期 ： 112年 03月 13日
本公司民國111年度之內部控制制度，依據自行評估的結果，謹聲明如下：一、本 公 司 確知 建 立、實施 和 維 護內 部 控制 制 度係本 公 司 董事 會 及經 理 人之責 任，本 公 司業 已 建立 此一
制 度。其 目 的係 在 對營 運之 效 果 及效 率 (含獲 利、績效 及 保 障資 產 安全 等 ）、報 導 具 可靠 性、及 時性 、透 明 性 及符 合 相關 規 範暨相 關 法 令規 章 之遵 循 等目標 的 達 成， 提 供合 理 的確保 。
二、內 部 控 制制 度 有其 先天 限 制，不 論設 計 如何 完善，有 效 之 內部 控 制制 度亦 僅 能 對上 述 三項 目 標之達
成 提 供 合理 的 確保；而 且，由於 環 境、情 況之 改 變，內部 控 制制 度 之有 效 性可 能 隨 之改 變。惟本 公
司 之 內 部控 制 制度 設 有自我 監 督 之機 制 ，缺 失 一經辨 認 ， 本公 司 即採 取 更正之 行 動 。
三、本 公 司係 依 據「 公開發 行 公 司建 立 內部 控 制制度 處 理 準則 」
（ 以 下簡 稱「 處 理 準 則 」）規 定 之內部 控制 制 度 有效 性 之判 斷 項目，判 斷 內部 控 制制 度 之設計 及 執 行是 否 有效。該「處 理 準 則」所 採用 之 內部 控 制 制度 判 斷項 目，係為 依 管 理控 制 之過 程，將內 部 控 制制 度 劃分 為 五個組 成 要 素：1.控 制 環境 ，
2.風 險 評 估，3.控 制 作業，4.資訊 與 溝通，及 5.監督 作 業。每 個組 成 要素 又包 括 若 干項 目。前 述項 目
請 參 見 「處 理 準則 」 之規定 。
四 、 本 公司 業 已採 用 上述內 部 控 制制 度 判斷 項 目，評 估 內 部控 制 制度 之 設計及 執 行 的有 效 性。
五 、 本 公 司 基 於 前 項 評 估 結 果 ， 認 為 本 公 司 於 民 國 111年 12月 31日 的 內 部 控 制 制 度 ﹙ 含 對 子 公 司 之 監 督
與 管 理 ﹚， 包 括 瞭 解 營 運 之 效 果 及 效 率 目 標 達 成 之 程 度 、 報 導 係 屬 可 靠 、 及 時 、 透 明 及 符 合 相 關 規
範 暨 相 關法 令 規章 之 遵循有 關 的 內部 控 制制 度 等之設 計 及 執行 係 屬有 效，其能 合 理 確保 上 述目 標 之達成。
六、本 聲明 書 將成 為 本公司 年 報 及公 開 說明 書 之主要 內 容，並 對 外公 開。上述 公 開 之內 容 如有 虛 偽、隱
匿 等 不 法情 事，將涉 及 證券 交 易 法第 二 十條、第 三十 二 條、第一 百 七十 一 條及 第 一 百七 十 四條 等之
法 律 責 任。
七、本聲 明 書業 經 本公 司民 國 112年 3月 13日董 事會 通 過，出 席董 事 11人 中，有 0人持 反 對意 見，餘均 同
意 本 聲 明書 之 內容 ， 併此聲 明 。

聯 合 再 生 能 源

股 份 有 限 公 司

董 事 長 ：洪 傳 獻簽章

執 行 長 ：潘 文 輝

簽章

2.委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：不適用。

-44-

(十一)最近年度及截至年報刊印日止，公司及其內部人員依法被處罰，或公司對其內部人員違反內部控制制度
規定之處罰內容、主要缺失與改善情形：無。
(十二)最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議：
1.股東會重要決議
召開日期

重要決議

執行情形

承認民國 110 年度營業報告書暨財務報表案。
承認民國 110 年度虧損撥補案。

通過本公司「取得或處分資產處理程序」部分條
文案。

依規定公告於公開資訊觀測站。
經股東會決議後照案承認。
於 111 年 7 月 11 日獲科技部新竹科學園區管理局准予登記。
經股東會決議後照案通過，截至目前
尚未執行。
本案經 112 年 3 月 13 日董事會通過，擬於剩餘期間不繼續辦理私募事宜。
已於 111 年 7 月 7 日公告於公開資訊
觀測站並依新修訂之條文實施。

通過本公司發行限制員工權利新股予員工案。

目前尚未執行。

通過本公司「公司章程」修訂案。
111.06.24
股東常會通過辦理現金增資發行普通股或以現金增資發
行普通股方式參與發行海外存託憑證案。
通過辦理私募普通股案。

2.董事會重要決議
召開日期

111.03.11

111.05.10

111.08.11
111.09.14

111.11.10

111.12.22

重要決議
1.通過民國 110 年度營業報告書暨財務報表案。
2.通過民國 110 年度虧損撥補案。
3.通過民國 110 年股東常會通過私募普通股案，於剩餘期間內將不繼續辦理乙案。
4.通過修訂本公司「公司章程」部分條文案。
5.通過辦理現金增資發行普通股或以現金增資發行普通股方式參與發行海外存託憑證案。
6.通過辦理私募普通股案。
7.通過訂定本公司民國 111 年股東常會開會時間及相關議程。
8.通過參與本公司持股約 99.94%之子公司昱成光能股份有限公司現金增資案。
9.通過本公司與合晶就雙方簽訂之買賣修約協議書。
10.通過辦理銀行綜合授信額度案。
11.通過民國 110 年度之「內部控制制度聲明書」案。
12.通過訂定限制員工權利新股 86,287 股之減資基準日。
13.通過聘任新任經理人案。
1.通過本公司民國 111 年第一季合併財務報告案。
2.通過修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文案。
3.通過本公司發行限制員工權利新股予員工案。
4.通過增訂定本公司民國 111 年股東常會相關議程。
5.通過本公司溫室氣體盤查及查證時程規劃。
6.通過新增辦理銀行額度案。
7.通過本公司民國 111 年經理人薪資調整說明。
8.通過晉升經理人案。
1.通過本公司民國 111 年第二季合併財務報告案。
2.通過資本支出案。
3.通過調整銀行綜合授信額度案。
1.通過本公司擬認購聯合再生能工程股份有限公司發行之甲種及乙種特別股。
1.通過本公司民國 111 年第三季合併財務報告案。
2.通過本公司對轉投資公司聯合再生能源工程股份有限公司提供擔保事宜。
3.通過修訂本公司內部重大資訊處理暨防範內線交易作業程序部分條文案。
4.通過修訂本公司董事會議事規則部分條文案。
5.通過修訂本公司 111 年度限制員工權利新股發行辦法部分條文案。
6.通過調整銀行綜合授信額度案。
7.通過新增辦理銀行額度案。
8.通過訂定限制員工權利新股 23,481 股之減資基準日。
1.通過本公司民國 112 年度營運計劃案。
2.通過訂定民國 112 年度稽核計畫案。
3.通過本公司擬出具支持函予銀行。
4.通過新增辦理銀行額度案。
5.通過配合會計師事務所內部輪調之需要，更換簽證會計師。
6.通過本公司民國 111 年度會計師公費。
7.通過本公司簽證會計師事務所提供之非確信服務清單。

-45-

召開日期

112.03.13

重要決議
8.通過民國 111 年度員工酬勞與董監事酬勞提撥說明。
9.通過民國 111 年營運獎金發放說明。
10.通過本公司台南分公司變更分公司經理人事宜。
1.通過本公司民國 111 年度員工酬勞及董事酬勞分派案。
2.通過民國 111 年度營業報告書暨財務報表案。
3.通過民國 111 年度盈餘分配表。
4.通過聘任會計主管暨副總經理案。
5.通過本公司民國 111 年股東常會通過私募普通股案，於剩餘期間內將不繼續辦理乙案。
6.通過擬辦理現金增資發行普通股或以現金增資發行普通股方式參與發行海外存託憑證案。
7.通過辦理私募普通股案。
8.通過訂定本公司民國 112 年股東常會開會時間及相關議程。
9.通過參與本公司持股約 99.99%之子公司昱成光能股份有限公司現金增資案。
10.通過本公司民國 112 年度會計師委任及公費案。
11.通過民國 111 年度「內部控制制度聲明書」案。
12.通過辦理銀行綜合授信額度案。
13.通過本公司及合併報表子公司之溫室氣體盤查及查證時程規劃。

(十三) 最近年度及截至年報刊印日止，董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者，其主要內容：無。
(十四)最近年度及截至年報刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管、公司治理
主管及研發主管等辭職、解任情形之彙總：
職稱

姓名

到任日期

解任日期

辭職或解任原因研發主管

劉修宏

109.05.01

111.09.15

職務調整

會計主管

楊麗嬌

107.10.01

112.03.14

職務調整四、簽證會計師公費資訊：(一)簽證會計師公費
單位：新台幣仟元會計師事務所名稱

安侯建業聯合會計師事務所

會計師
姓 名

會計師
查核期間

陳振乾

111/01/01~
111/09/30

黃泳華
黃泳華
周寶蓮

111/10/01~
111/12/31

審計公費

6,800

非審計公費
(註)

合計

985

備 註

1.會 計 師 事 務 所 內 部 輪
調。
2.非審計公費，係營利事
7,785 業所得稅簽證申報、限制員工權利股票複核
意見及檢查表服務公費。

(二)本年度更換會計師事務所且更換年度所給付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少之金額及原因：不適用。
(三)審計公費較前一年度減少達百分之十以上之金額、比例及原因：不適用。

-46-

五、 更換會計師資訊：
本公司自 111 年第四季起因安侯建業聯合會計師事務所內部輪調，簽證會計師由陳振乾會計師、黃泳華會
計師更換為黃泳華會計師及周寶蓮會計師。
(一)關於前任會計師
更
更

換

換
原

因

日
及

說

期
明

111 年 12 月 22 日
會計師事務所內部輪調
當事人

會計師

委任人

主動終止委任－－不再接受(繼續)委任

－

－

情況

明係委任人或會計師終止或不接受委任

最近兩年內簽發無保留意見以外之查 核 報 告 書 意 見 及 原 因

無會計原則或實務
財務報告之揭露
查核範圍或步驟
其他有與 發 行 人 有 無 不 同 意 見
無 V
說明：無
其
他
揭
露
事
項
(本準則第十條第六款第一目之四至第一目 之 七 應 加 以 揭 露 者 )無(二)關於繼任會計師
事務所名稱
會計師姓名
委任之日期
委任前就特定交易之會計處理方法或會計原則及對
財務報告可能簽發之意見諮詢事項及結果繼任會計師對前任會計師不同意見事項之書面意見

安侯建業聯合會計師事務所
黃泳華會計師、周寶蓮會計師
111 年 12 月 22 日
無無(三)前任會計師對「公開發行公司年報應行記載事項準則」第 10 條第 6 款第 1 目及第 2 目之 3 事項之復函：不適用。
六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師事務所或其關係
企業資訊：無。

-47-

七、 最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過 10%之股東股權移轉及股權質押變動情形：(一)股權變動情形：
單位：股112 年 4 月 30 日止
持有股數
質押股數
增（減）數 增（減）數
00

董事長暨策略長洪傳獻

111 年度持有股數質押股數
增（減）數 增（減）數
0
0

董事

林坤禧

0

0

0

0

董事暨執行長

潘文輝

0

0

0

0

董事

林文淵

0

0

0

0

董事

江文興

0

0

0

0

龍笛實業股份有限公司

0

0

0

0

代表人：劉康信

0

0

0

0

行政院國家發展基金管理會

0

0

0

0

代表人：林法正

0

0

0

0

耀華玻璃股份有限公司管理委員會

0

0

0

0

職 稱

董事
董事
董事

姓 名

代表人：周崇斌

0

0

0

0

獨立董事

蔡明芳

0

0

0

0

獨立董事

張建一

0

0

0

0

獨立董事

張景新

0

0

0

0

事業總經理

沈維鈞

0

0

0

0

資深副總經理副總經理暨公司治理主管副總經理汪忠林 (111.12.13卸任)

0

0

0

0

許婷寧

16,975

0

0

0

潘國斌

0

0

0

0

副總經理

陳建豐 (111.05.02卸任)

0

0

0

0

副總經理

黃河清 (112.02.15卸任)

0

0

0

0

副總經理
暨財務長

潘蕾蕾

0

0

0

0

副總經理
暨會計主管
副總經理
暨會計主管

王英俊 (112.03.14新任)

0

0

0

0

楊麗嬌 (112.03.14會計主管卸任；
112.04.01副總經理卸任)

0

0

0

0

協理

解鑑平

0

0

(6,000)

0

協理

謝烋富

(10,000)

0

0

0

協理

劉修宏

(38,401)

0

0

0

協理

曾文祥 (111.12.13卸任)

0

0

0

0

(二)股權移轉資訊：無。
(三)股權質押相對人為關係人資訊：無。

-48-

八、 持股比例占前十名之股東，其相互間為財務會計準則第六號公報關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係
之資訊：

姓名

行政院國家發展基金管理會
耀華玻璃股份有限公司管理委員會
匯豐（台灣）商業銀行股份有限公司受託保管景順太陽
能ＥＴＦ投資專戶
台達電子工業股份有限公司
渣打國際商業銀行營業部受
託保管ＩＳＨＡＲＥＳＩＩ有限公司投資專戶
渣打國際商業銀行營業部受
託保管ｉＳｈａｒｅｓ全球乾淨能源指數股票型基金投資專戶
沈清雄
美商摩根大通銀行台北分行
受託保管挪威中央銀行投資專戶
美商摩根大通銀行台北分行
受託保管梵加德集團公司經
理之梵加德新興市場股票指數基金投資專戶
美商摩根大通銀行台北分行
受託保管先進星光基金公司
之系列基金先進總合國際股票指數基金投資專戶112 年 04 月 30 日(股東名簿記載為準)；單位：股前十大股東相互間
具有關係人或為配
配偶、未成年
利用他人名義偶、二親等以內之親
子女持有股份
合計持有股份
備屬關係者，其名稱或
註
姓名及關係
持股
持股
名稱
股數
股數
關係
比率
比率 (或姓名)

本人
持有股份

股數

持股
比率

99,084,679

6.09%

0

0

0

0

－

－

－

94,573,203

5.81%

0

0

0

0

－

－

－

54,433,458

3.34%

0

0

0

0

－

－

－

31,294,379

1.92%

0

0

0

0

－

－

－

23,681,912

1.45%

0

0

0

0

－

－

－

20,062,000

1.23%

0

0

0

0

－

－

－

19,688,000

1.21%

0

0

0

0

－

－

－

19,294,052

1.19%

0

0

0

0

－

－

－

18,163,629

1.12%

0

0

0

0

－

－

－

17,143,408

1.05%

0

0

0

0

－

－

－

-49-

九、 公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計
算綜合持股比例：111 年 12 月 31 日；單位：仟股；%董事、監察人、經理人及直接或間接控制事業之投資

本公司投資
轉投資事業

62,188155,1262,301
4580
14,420
3,500
1,250
1,000
41,096
24,9000

持股比例(%)
100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%99.99%
25.70%
100.00%89,13397,701
7,789
13,460
1,450
2,010
210
9,000

股數
Ultimate Energy Solution Limited
DelSolar Holding（Cayman）Ltd.
NSP Systems (BVI) Ltd.
GES Energy Middle East FZENSP UK Holding Limited
新日光系統開發股份有限公司
中陽光電股份有限公司
DelSolar Holding Singapore Pte. Ltd.
昇陽材料股份有限公司
昱成光能股份有限公司
永梁股份有限公司
永周有限公司General Energy Solutions UK
LimitedTSST
倍利科技股份有限公司
同昱能源科技股份有限公司
鼎日能源科技股份有限公司
山上能源股份有限公司
聯智能股份有限公司
日曜能源股份有限公司

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

持股比例
(%)
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%

100.00%042.12%
26.23%
36.38%
12.14%
100.00%100.00%30.00%

0
5,090
0
0
0
0
0

註：係公司採用權益法之投資。

-50-

股數

綜合投資

0

持股比例
(%)
100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%99.99%
25.70%
100.00%0.00%

89,133100.00%0.00%
17.10%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%

97,701
12,87913,460
1,450
2,010
210
9,000

42.12%
43.33%
36.38%
12.14%
100.00%100.00%30.00%

股數62,188155,1262,301
4580
14,420
3,500
1,250
1,000
41,096
24,900肆、資本及股份
一、 公司資本及股份(一)股本來源：最近年度及截至年報刊印日止已發行之股份種類。
112 年 04 月 30 日；單位：股、新台幣元
核定股本

實收股本

備註
以現金以
外之財產
其他
抵充股款
者

年月

發行
價格

111/03

10 3,600,000,000 36,000,000,000 1,627,813,97816,278,139,780 註銷限制員工權利新股 862 仟元

無註1

111/11

10 3,600,000,000 36,000,000,000 1,627,790,49716,277,904,970 註銷限制員工權利新股 234 仟元

無

註2

股數

金額

股數

金額

註 1：111 年 03 月 28 日竹商字第 1110009367 號。

股本來源註 2：111 年 11 月 24 日竹商字第 1110037986 號。

(二)總括申報制度相關資訊：不適用。
(三)股份及資本
112 年 04 月 30 日(股東名簿記載為準)
股份種類

核定股本
未發行股份
1,972,204,625 股

流通在外股份
1,627,795,375 股

記名式普通股備註

合計
3,600,000,000 股

上市公司股票(四)股東結構
112 年 04 月 30 日(股東名簿記載為準)
股東結構
數量

政府機構

金融機構

其他法人

1

7

428

持有股數(股)99,084,679

541,368

205,815,679

持有比例(%)

6.09%

0.03%

12.64%

人數

外國機構
及外國人
270

個人

庫藏股

合計

184,026

0

184,732

250,348,112 1,072,005,537

0

1,627,795,375

0.00%

100.00%15.38%

65.86%(五)股權分散情形
1.普通股：
112 年 04 月 30 日(股東名簿記載為準)

持股分級
1-999
1,000-5,000
5,001-10,000
10,001-15,000
15,001-20,000
20,001-30,000
30,001-40,000
40,001-50,000
50,001-100,000
100,001-200,000
200,001-400,000
400,001-600,000
600,001-800,000
800,001-1,000,000
1,000,001 股以上
合計

股東人數

持有股數

持有比例(%)

74,28475,043
17,540
6,023
3,382
2,973
1,540
911
1,678
801
307
99
35
28
88

20,212,372
165,384,200
127,490,277
73,940,872
60,398,130
73,827,001
53,615,178
41,527,930
117,546,099
110,116,428
83,118,670
48,515,396
23,981,016
25,124,167
602,997,639

1.24%
10.17%
7.83%
4.54%
3.71%
4.54%
3.29%
2.55%
7.22%
6.76%
5.11%
2.98%
1.47%
1.54%
37.05%

184,732

1,627,795,375

100.00%2.特別股：不適用。

-51-

(六)主要股東名單
112 年 04 月 30 日(股東名簿記載為準)

主要股東名稱/股份
行政院國家發展基金管理會
耀華玻璃股份有限公司管理委員會
匯豐（台灣）商業銀行股份有限公司受託保管景順
太陽能ＥＴＦ投資專戶
台達電子工業股份有限公司
渣打國際商業銀行營業部受託保管ＩＳＨＡＲＥＳＩＩ有限公司投資專戶

持有股數
99,084,679
94,573,203

持股比例(%)
6.09%
5.81%

54,433,458

3.34%

31,294,379

1.92%

23,681,912

1.45%

渣打國際商業銀行營業部受託保管ｉＳｈａｒｅｓ
全球乾淨能源指數股票型基金投資專戶
沈清雄
美商摩根大通銀行台北分行受託保管挪威中央銀行
投資專戶
美商摩根大通銀行台北分行受託保管梵加德集團公司經理之梵加德新興市場股票指數基金投資專戶
美商摩根大通銀行台北分行受託保管先進星光基金
公司之系列基金先進總合國際股票指數基金投資專戶

20,062,000

1.23%

19,688,000

1.21%

19,294,052

1.19%

18,163,629

1.12%

17,143,408

1.05%(七)最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料：
單位：新台幣元

每股市價
每股淨值
每股盈餘

每股股利
(註5)
投資報酬
分
析

項目/年度
最
高
最
低
平
均
分
配
前
分
配
後
加權平均股數(仟股)每 股 盈 餘 - 調 整 前每股盈餘-調整後(註1)現金股利
無 償 盈 餘 配 股
配 股 資本公積配股
累 積 未 付 股 利
本 益 比 ( 註 2 )本 利 比 ( 註 3 )
現金股利殖利率(註4)

110年度
26.25
11.20
17.05
9.30
9.30
1,627,814(0.84)
－
－
－
－
－
不適用
不適用
不適用

111年度
24.60
19.10
21.54
10.11
10.11
1,627,791
0.61
－
0.1
－
－
－
35.31
215.400.46

112年度截至3月31日
21.70
20.15
20.95
10.5
10.15
1,627,795
0.03
－
－
－
－
－
－
－
－

註 1：已追溯盈餘分配之影響數。
註 2：本益比＝當年度每股平均收盤價／每股盈餘。
註 3：本利比＝當年度每股平均收盤價／每股現金股利。
註 4：現金股利殖利率＝每股現金股利／當年度每股平均收盤價。
註 5：民國 112 年 3 月 13 日董事會決議分配現金股利每股新台幣 0.1 元。

(八)公司股利政策及執行狀況
1.章程所定之股利政策：
本公司應以當年度稅前利益扣除分配員工酬勞及董事酬勞前之利益於保留彌補累積虧損數額後，如尚有盈餘應提撥員工酬勞不低於百分之三，董事酬勞不高於百分之二。實際提撥成數，應由董事會以董事三
分之二以上出席及出席董事過半數同意之決議行之。員工酬勞發放對象得包括符合一定條件之從屬公司
之員工，相關條件及辦法授權董事會或其授權之人訂定之。員工酬勞以股票或現金為之，應由董事會以董事三分之二以上之出席及出席董事過半數同意之決議行之，並報告股東會。
本公司年度總決算如有盈餘，應先提繳稅捐、彌補累積虧損、次提百分之十為法定盈餘公積；但法定盈餘公積已達本公司實收資本總額時，得不再提列，並依法令或主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積，
如尚有盈餘，併同累計未分配盈餘，由董事會擬具分派議案，以發行新股方式為之時，應提請股東會決
議後分派之。
本公司依公司法規定，授權董事會以三分之二以上董事之出席，及出席董事過半數之決議，將應分派股
息及紅利或公司法第二百四十一條第一項規定之法定盈餘公積及資本公積之全部或一部，以發放現金之-52-

方式為之，並報告股東會。
股東紅利以股票股利與現金股利相互搭配為原則，其中分配之現金股利不低於股東紅利總額百分之十。
2.本次股東會擬議股利分派情形：
依本公司民國 112 年 3 月 13 日董事會決議通過配發 111 年度股東現金股利新台幣 162,779,050 元，每股分配現金股利新台幣 0.1 元，並於 112 年 6 月 28 日股東常會報告。
本次分配案，於配息基準日前，如因限制員工權利新股發行、限制員工權利新股註銷、現金增資、合併
轉換、發行海外存託憑證、公司債轉換、私募發行新股等因素，而影響流通在外股數，致使股東配息比率發生變動而需修正時，亦授權董事長全權處理之。現金股利發放至元為止(元以下捨去)，其畸零款合計
數計入本公司之其他收入。
(九)本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：不適用。
(十)員工、董事酬勞：1.公司章程所載員工、董事酬勞之成數或範圍：
基於公司營運需要爭取股東權益最大化之考量，本公司應以當年度稅前利益扣除分配員工酬勞及董事
酬勞前之利益於保留彌補累積虧損數額後，如尚有盈餘應提撥員工酬勞不低於百分之三，董事酬勞不
高於百分之二。實際提撥成數，應由董事會以董事三分之二以上出席及出席董事過半數同意之決議行之。
員工酬勞發放對象得包括符合一定條件之從屬公司之員工，相關條件及辦法授權董事會或其授權之人
訂定之。
員工酬勞以股票或現金為之，應由董事會以董事三分之二以上之出席及出席董事過半數同意之決議行之，並報告股東會。
2.本期估列員工、董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：
本公司員工、董事及酬勞分別係按當年度稅前利益扣除分配員工酬勞及董事酬勞前之利益於保留彌補累積虧損數額後，如尚有盈餘應按一定比率估列，年度終了後，若遇有董事會決議發放金額有重大變動時，該變動調整原提列年度費用，於股東會決議日時，若金額仍有變動，則依會計估計變動處理，
於股東會決議年度調整入帳。如決議採股票發放員工酬勞，股票紅利股數按決議之金額除以股票公平價值決定，股票公平價值係指股東會決議日前一日之收盤價，並考量除權除息之影響為計算基礎。
3.董事會通過分派酬勞情形：(1)以現金或股票分派之員工及董事酬勞金額。若與認列費用年度估列金額有差異者，應揭露差異數、
原因及處理情形：酬勞所屬年度：111 年
配發項目
董事會決議配發金額

認列費用年度估列金額

單位：新台幣元差異原因及處理情形

員工酬勞

39,856,893

39,856,893

0

無

董事酬勞

3,985,689

3,985,689

0

無

差異金額

註：本公司於民國 112 年 3 月 13 日董事會決議以現金配發之員工酬勞及董事酬勞。

(2)以股票分派之員工酬勞金額及占本期個體財務報告稅後純益及員工酬勞總額合計數之比率：不適用。
4.前一年度員工及董事酬勞之實際分派情形：民國 110 年度為稅前淨損，故未估列員工及董事酬勞。
(十一)公司買回本公司股份情形：無。

-53-

二、 公司債、特別股、海外存託憑證、員工認股權憑證及併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：(一) 公司債辦理情形：
1.尚未償還及辦理中之公司債：
112年3月31日
類 國內第三次有擔保轉換公司債行
日期 110 年 10 月 25 日
額 新台幣壹拾萬元
行 及 交 易 地 點 國內行價
格 依票面額金額 104.18%發行
額 總面額新台幣 3,000,000 仟元整
率 票面利率0%
限 三年期，到期日：113 年 10 月 25 日
第一商業銀行股份有限公司、合作金庫商業銀行股份有限公司、中國
信託商業銀行股份有限公司、臺灣土地銀行股份有限公司、安泰商業
保證機構
銀行股份有限公司、兆豐國際商業銀行股份有限公司、上海商業儲蓄
銀行股份有限公司、臺灣新光商業銀行股份有限公司
受託人 永豐商業銀行股份有限公司
承銷
機
構 凱基證券股份有限公司簽證律
師 翰辰法律事務所邱雅文律師簽證會
計師 安侯建業聯合會計師事務所黃泳華、陳振乾會計師
本轉換公司債之持有人依本次轉換公司債及轉換辦法第十條轉換為
本公司普通股、第十八條提前贖回，或本公司由證券商營業處所買回償
還方法
註銷者外，本公司於本轉換公司債到期時依債券面額以現金一次償
還。
未
償
還
本
金 新台幣 2,999,900,000 元
贖 回 或 提 前 清 償 之 條 款 依本公司國內第三次有擔保轉換公司債發行及轉換辦法第十八條。
限制條款無
信用評等機構名稱、評等日期、
無公 司 債 評 等 結 果
截至年報刊印日止已轉 換 ( 交 換 或 認 股 ) 普 截至 112 年 3 月 31 日止共計已有轉換公司債新台幣 100,000 元轉換為通股、海外存託憑證或 普通股，累計已轉換普通股 4,878 股。
附其他權利其他有價證券之金額
發 行 及 轉 換
請參閱本公司國內第三次有擔保轉換公司債發行及轉換辦法。
(交換或認股)辦法

公
發
面
發
發
總
利
期

司

債

總

發行及轉換、交換或認股辦法、發行 本公司第三次有擔保轉換公司債截至3月底未償還本金為2,999,900仟
條件對股權可能稀釋情形及對現有 元轉換公司債除以現行轉換價格20.50元，預計可再轉換146,336,585
股
東
權
益
影
響 股，占已發行股份總數比率8.99%(註)，對股東權益並未有重大影響。
交 換 標 的 委 託 保 管 機 構 名 稱 不適用
註：以本公司民國112年股東常會停止過戶日(112年4月30日)股數1,627,795,375股估算。

2.已發行附有得轉換為普通股、海外存託憑證或其他有價證券之轉換公司債，應揭露事項：國內 110 年度第三次有擔保轉換公司債

公司債總類
年度

項目

111 年

112 年截至 3 月 31 日止

最高125.90轉換公司債
最低109.10市價平均
117.69轉換價
格20.50 元發行(辦理)日期及發行時 發行日期：110年10月25日；
轉換價格 發行價格：新台幣20.90元
履 行 轉 換 義 務 方 式 依發行辦法規定，發行新股-54-

113.95109.00111.4820.50 元

3.交換公司債資料：無。
4.總括申報發行公司債情形：無。
5.附認股權公司債資料：無。
(二)特別股辦理情形：無。
(三)海外存託憑證辦理情形：無。
(四)員工認股權憑證辦理情形：無。
(五)限制員工權利新股辦理情形：無。
1.截至年報刊印日止尚未全數既得之限制員工權利新股辦理情形：無。
2.累積至年報刊印日止取得限制員工權利新股之經理人及取得股數前十大之員工姓名及取得情形：

職稱

姓名

經理人
員工

副總經理

許婷寧

協理

劉修宏

特別助理

徐碩賢(離職)處長鄭宇珊(離職)

處長

李正中

處長

戴麗曇

廠長

蔡宜君

處長
處長

詹璧如
張賢帆

副處長

李欣怡(離職)

經理

陳孟榆

經理

黃淑雅

取得限制員
取得限制員 工權利新股
工權利新股 之股數占已 已解除限發行股份總 制之股數數量數比率

已解除限制權利
發行
價格

發行
金額

111 年 12 月 31 日；單位：股/元
未解除限制權利
未解除限
已解除限
制之股數
制之股數
未解除限
發行
發行
占已發行
占已發行
制之股數
價格
金額
股份總數
股份總數
比率
比率

57,1480.00%

57,148

0

0

0.00%

0

0

0

0.00%

252,9180.02%

221,798

0

0

0.01%

0

0

0

0.00%

註：以本公司民國 112 年股東常會停止過戶日(112 年 4 月 30 日)股數 1,627,795,375 股估算。

(六)併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：
1.最近年度及截至年報刊印日止已完成併購或受讓他公司股份發行新股者：無。
2.最近年度及截至年報刊印日止已經董事會決議通過併購或受讓他公司股份發行新股者，應揭露執行情形及被併購或受讓公司之基本資料：無。
三、 資金運用計畫執行情形：
本公司截至年報刊印日止，前各次現金增資、併購或受讓他公司股份發行新股或發行公司債及私募有價證券計畫
中除 107 年 10 月辦理私募發行普通股計畫及國內第三次有擔保轉換公司債暨 110 年度現金增資發行新股案，資金運用計畫尚未完成外，其餘前各次計畫均已依計畫執行完成，以下茲就各計畫內容及執行情形分別說明如下：(一)107 年 10 月私募發行普通股案
1.計畫內容本公司 107 年私募有價證劵總募集金額為新台幣 2,781,307 仟元。私募資金用於投資高效能產品並擴充產能、
取得模組產能、投資系統業務與相關新事業、及/或支應其他因應本公司長期發展之資金需求，以期提升本公
司之企業競爭力及獲利能力，有助於本公司未來營運穩定成長，對股東權益有其正面助益。
2.執行情形：
私募資金截至112年3月31日止，本次私募資金已動支2,736,253仟元。

-55-

(二)國內第三次有擔保轉換公司債暨110年度現金增資發行新股1.計畫內容(1)本次計畫所需資金總額：新台幣5,132,462仟元。
(2)資金來源：A.現金增資發行普通股120,000仟股，每股面額新台幣10元，發行價格為每股新台幣16.6元，預計募集總
金額新台幣1,992,000仟元。
B.發行國內第三次有擔保轉換公司債，每張面額新台幣10萬元整，發行張數為30,000張，發行總面額為新台幣3,000,000仟元，發行期間3年，依票面金額104.18%發行，實際總募集金額為3,125,430仟元。
C.餘15,032仟元將以自有資金支應。
(3)計畫項目、資金運用進度及預計可能產生效益：計劃項目
償還銀行借款
系統投資(興建國內太陽能電廠)
合計

預計可能產生效益

預定完成日期

所需資金總額110 年第四季

3,910,479

111 年第二季

1,221,983

單位：新台幣仟元
預定資金運用進度
111年度
110年度
第四季
第一季
第二季
－
－
3,910,479
122,198

733,190366,595

111 年第二季
5,132,462
4,032,677
733,190366,595
1.償還銀行借款：預計110年可節省利息支出約新台幣6,706仟元，往後年
度可節省利息支出約新台幣72,145仟元。
2.本公司本次為興建長期自行持有之太陽能案場，依案場所需建置進度投入相關資金，可降低相關因興建太陽能所需融資壓力，以增加財務調度
彈性並降低經營風險。預估111年度至131年度共可認列營業收入及營業
利益分別為2,887,817仟元及838,451仟元。

2.執行情形：
計劃項目

執行狀況
支用金額

償還銀行借款

執行進度
( % )

支用金額
系統投資
(興建國內太陽
能電廠)
執行進度
( % )

111年
預 定
實 際
預 定
實 際

－

預 定

122,198

預 定

1,099,785

預 定

0

實 際

25,193

實 際

341,778

實 際

54,522

預 定

9.99%

預 定

90.01%

預 定

0.00%

實 際

2.06%

實 際

27.97%

實 際

4.46%

－
－
－

112年第一季
－
預 定
－
實 際
－
預 定
－
實 際

單位：新台幣仟元
說明

110年
預 定
3,910,479
實 際
3,917,083
預 定
100.00%
實 際
100.16%

本公司已依資金
運用計畫如期於110 年 第 四 季 完成。
因行政流程及工程驗收尚未完成，導致未能請
款支付廠商，使付款進度落後所致。經評估其資
金執行進度落後
原因尚有其合理性。

3.效益評估：
項目
償債能力
財務結構

年度
流動比率
速動比率
負債比率

110 年 9 月底(增資前)114.09
91.09
46.85

單位：%
110 年 12 月底(增資後)270.29213.1740.85

增資前流動比率、速動比率及負債比分別為114.09%、91.09%及46.85%，增資後流動比率、速動比率及負債比
分別為270.29%、213.17%及40.85%，由此可見，增資後，本公司償債能力及財務結構皆有顯著改善。

-56-

伍、營運概況
一、 業務內容：(一)業務範圍：
1.所營業務之主要內容：(1) CC01080 電子零組件製造業。
(2) CC01090 電池製造業。
(3) CC01010 發電、輸電、配電機械製造業。
(4) D101060 再生能源自用發電設備業。
(5) IG03010 能源技術服務業。
(6) E601010 電器承裝業。
(7) F119010 電子材料批發業。
（限區外經營）(8) F219010 電子材料零售業。
（限區外經營）(9) F401010 國際貿易業。
研究、開發、設計、製造及銷售下列產品：(1)太陽能電池及相關系統。
(2)太陽能發電模組及晶圓。
(3)兼營與本公司產品相關之進出口貿易業務。
2.營業比重：
營業比重
項目
太陽能
系統
其他
合計

單位：新台幣仟元111 年度營收淨額營收比重17,243,918
91.68%
1,078,665
5.74%
485,468
2.58%
18,808,051
100.00%

3.目前之商品項目(1)單晶矽太陽能電池 166mm x 166mm (M6)。
(2)單晶矽太陽能電池 158.75mm x 158.75mm (G1)。
(3)單晶矽太陽能G1標準模組 60片式(330W-340W) / 72片式(395W-410W)(4)單晶矽太陽能G1單玻單面發電模組120片式(335W-350W) / 144片式(400W-420W)(5)單晶矽太陽能M6單玻單面發電模組 120片式(360W-385W) / 144片式(435W-460W)(6)單晶矽太陽能G1雙玻雙面發電模組 120片式(335W-350W) / 144片式(400W-420W)(7)單晶矽太陽能G1單玻雙面發電模組 1 120片式(335W-350W) / 144片式(400W-420W)(8)單晶矽太陽能G1單玻雙面全透發電模組 120片式(335W-345W) / 144片式(400W-405W)(9)單晶矽太陽能G1單玻可拆解發電模組 120片式(315W-355W) / 144片式(395W-425W)(10)太陽能系統(11)儲能系統 工業用大型/家用中小型/鋰電池模組
4.計劃開發之新商品
新結構高效率矽晶太陽能電池。
單晶矽太陽能M10單玻單面發電模組。
單晶矽太陽能M10單玻雙面發電模組。
單晶矽太陽能M10單玻可拆解發電模組。
新結構高效率矽晶太陽能模組。
(二)產業概況：
1.產業現況與發展
近年全球因環境保護、溫室氣體等議題受到高度的關注，已有超過100個國家紛紛宣示將於
2050-2060年間達到淨零碳排的目標。且自110年烏俄戰爭以來，更讓能源危機急遽升溫，加深世界各國對於綠色能源的重視。另一方面，在美中貿易戰背景下，為了避免再生能源受制於中國供應鏈，美國陸續加大中國以外的再生能源發展力道，並給予太陽能、風力發電等各項租稅減免優
惠。

-57-

以貿易出口為導向的台灣，未來面對來自使用綠電製造產品的壓力與動力將會與日驟增。太陽能產業在政府
政策與國際市場的支持下已蓬勃發展，基本上可以分成電池與模組的產品製造、系統安裝、運轉維護與電力
儲存(儲能)等數個面向。在產品製造的供應面，以結晶矽產品為例，基本上從上游到下游分別有多晶矽、矽晶圓、電池、模組、逆變器等零組件的製造業；在系統安裝與服務的供應面可分為開發、系統設計、安裝、
運營以及相關融資服務行業；電力與能源的需求面則是分別在零售電力市場以及躉售電力市場與火力發電或
其他形式的發電來源競爭。
就供應面而言，一個結晶矽太陽能發電系統的主要成本構成大約可以用下圖呈現：模組
太陽能發電系統

電池

矽晶圓

多晶矽
其他

導電膠等
封裝模、接線盒、玻璃、鋁框等

逆變器
其他平衡系統(BOS)等
開發、系統設計、安裝、運營等
太陽能發電系統主要成本構成示意圖 (未依成本大小比例繪製)
太陽能模組裡的電池元件是將光能轉變成電能的最關鍵的核心。就矽晶圓特性區分，單晶矽太陽能電池與模組因轉換效率好、穩定性高、價值鏈成熟有效率，已成為目前太陽能巿場主流產品。而第一代太陽能多晶矽產品因其效率相對較低，目前已被市場所淘汰。
單晶矽太陽能電池可再依據晶圓摻雜的成份而再細分為P型與N型太陽能電池。P型PERC電池因其生產製程技
術純熟、機台產能大而穩定，在成本優勢下成為目前市場的主流商品。然而PERC電池的光電轉換效率(發電能力)已接近理論效率24.5%，且P型晶圓有其先天上的材料缺陷限制，N型電池的發展與應用已逐漸受到市場
上的青睞。N型電池依其產品技術而論，可分為二大主軸: 穿隧氧化鈍化接觸太陽電池(TOPCon)與異質結太陽電池(HJT)，其理論效率皆可達到27.5%以上，同時二者都有比PERC電池更好的雙面發電性能，能為太陽能發電站貢獻更高的發電瓦數，但TOPCon與HJT仍有不小的挑戰。過去由於TOPCon製程步驟多而且高溫，導致生產良率較低生產成本較高，投入量產的同業相對較少、規模也較小。近年在各國產學研的合作攢研下，TOPCon的量產效率與良率已逐漸趨近於PERC，同業大廠因此紛紛在110年積極投資TOPCon的生產建置。而
HJT因為製程設備與目前主流PERC不相容，因此前期的設備投資金額相對較高，目前市佔比率仍相對較小。
本公司於109年度取得能源局能專計劃，並與財團法人金屬工業研究中心共同合作開發TOPCon先進製程技術，
在關鍵製程的開發上已有相當好的成果，並且取得相關的專利保護。本公司對於TOPCon的生產技術與成本架構仍持續保持著高度關注並積極佈局，TOPCon具有較佳雙面發電效能及高溫環境中仍具備良好發電能力，新技術開發預計也結合M10大尺寸趨勢，推出具市場競爭力之產品。而HJT過去也透過與國際大廠的合作，擁有
一定規模的量產經驗。以更長遠的發展來看，鈣鈦礦疊加HJT電池有機會帶來發電效率的重大突破，達到30%
以上的光電轉換效率。在過去，本公司亦藉由產學合作的專案項目，與鈣鈦礦專家台大教授團隊於疊層電池
上亦有不錯的成績，於光電轉換效率上首次突破26%。未來將持續與國內優秀的學術機構與法人團體共同努
力，加速高效電池的發展以符合市場上熱切的期盼，並視市場商業化時切入。
台灣政府近年積極推動能源轉型政策，雖經公民投票暫緩原定116年核能電廠除役時間，但仍維持原定的2025
年再生能源裝置容量目標光電20GW及離岸5.6GW的目標。政府大力推動再生能源之成效有目共睹，太陽光電裝置容量已從105年的1.25GW成長至110年7.65GW。但台灣地狹人稠，土地取得不易，加上受制於土地政策
或法令的干擾，要達成114年20GW的目標，則必須在111~114年每年的裝置量達到3GW以上，所以台灣市場
熱烈需求仍舊可期。
綜觀全球市場，中國仍是全球太陽能產業的第一大市場與第一大供應製造鏈，109年中國太陽光電安裝量約
42GW，相較前一年成長約40%，雖受疫情影響，110年全球安裝量仍呈現微幅成長。111年中國大陸在政策支
持再生能源下，中國太陽能新增裝置量高達87.4GW以上，全球安裝量也達到280GW高水準。經歷烏俄戰爭帶來的能源價格高漲，各國對於再生能源的重視更甚以往，預期112年在各國能源轉型的大力推動下，全國需求
量有望達到338GW。
已經上路的綠電憑證制度，以及今年實施的用電大戶政策，預計將促使各企業大量裝置太陽光電。
另外RE100是由氣候組織(The Climate Group)與碳揭露計畫(Carbon Disclosure Project, CDP)所主導的全球再生
能源倡議，匯聚全球最具影響力企業，以電力需求端的角度，共同努力提升使用綠電的友善環境，全球已有超過300家大型企業成員加入RE100。

-58-

以去年宣布加入RE100的台積電為例，其平均使用容量1.64GW估算，若要符合RE100使用綠電的要求，假設
皆由太陽光電供應之，將需安裝13.1GW(1.64GW / 太陽光電容量因素0.125)的太陽光電；且約占全台35%電力
的506家用電大戶，根據能源局估計，需裝置1.05GW的太陽光電。兩者合計約14.15GW的太陽光電。因此，本公司也積極參與公共政策相關議題討論，建議政府針對用電大戶與綠電憑證，應納入VPC獎勵機制，引導用戶和買方採用，以增進我國能源自主性、確保台灣的用電安全。
就應用面分析，許多國家躉購費率、發電成本已開始低於供電市場售價，使自發自用、削峰填谷的再生能源
裝置成為節約成本的新選擇，指標性企業Goolge、Apple在綠色能源與永續能源上的推動，許多製造工業用電
大戶購入或建置再生能源設施；在金融面，再生能源也發展為新金融商品，不論是電廠投資、綠色債券、能
源憑證，能源基金等，規模與制度日益完備；尤其繼中國、美國發電市場趨緩後，開始需要調節能源與儲存
能源的設備，新興市場如：印度、東南亞、澳洲等國，均積極發展太陽能產業，故在短期內太陽能裝置需求應仍維持穩健成長，而儲能裝置則會大幅度成長，並以新商業模式迅速發展。
2.產業上、中、下游之關聯性
太陽能電池之產業鏈從上而下可分為，上游：原料與晶圓；中游：電池與模組；下游：系統商、通路商與週邊
零件供應商：

3.產品之各種發展趨勢
太陽能產品與應用未來的發展趨勢以及其原因如下：
A.持續提升轉換效率：主要成熟的太陽能市場如日本、德國、英國的補貼政策往屋頂型、自用型需求傾斜，而屋頂型、自用型對轉換效率的要求向來較高。
B.持續降低建置成本：隨著政策補貼的逐步下調，太陽能發電成本必需能夠與傳統能源競爭才能取得優勢，
目前在全球大部分國家，太陽能發電成本已低於傳統能源成本。
C.結合儲能系統：隨著儲能系統成本的不斷下降，在高電價或者太陽能發電普及率高的市場，開始出現結合
儲能系統，以充分利用低成本太陽能發電優勢的商機。兩者相輔相成將更進一步推升市佔率，聯合再生能源已正式推出戶用及大型儲能系統。
4.競爭情形近年來，太陽能產業持續受中國廠商瘋狂擴產導致供過於求、平均銷售價格無止境的下滑，經營環境相當艱
辛；在108年度歐盟解除關稅限制後，中國產品更傾銷全歐洲，台灣業者原有的歐洲客戶僅剩無幾，而中國業者仍不斷地擴大產能，108年最大太陽能模組製造商晶科，在109年已被隆基超越，110年僅隆基及晶科等2家公司產能即超越100GW，預估全球太陽能模組廠產能將過剩。同時期太陽能模組原材料價格飛漲，主要是擴產週期長，造成模組廠商成本上升且競爭激烈。聯合再生面對此艱鉅的挑戰，也調整採接單、代工廠模式生產，利用海外代工廠產能，配合客戶需求於廠內進行技術指導，保持原料、產品低庫存，不做產能競爭，爭
取優質訂單為因應之道。
聯合再生能源作為台灣最大再生能源業者，面對台灣市場仍是相當有信心，107年度合併後的主要推動轉型為太陽能一體化解決方案業者，成為同業轉型的領頭羊，在108年拓展太陽能搭配儲能二合一方案，而國內廠商
過去可提供太陽能模組產品的，如今也都具備系統規劃、案場維運的服務，對於國內銷售競爭上，聯合再生
能源全方位的品牌服務已成為客戶第一選擇，公司在太陽能產品穩定出貨下，積極發展再生能源新事業，搭配政府綠能政策，對於相關業者以合作取代競爭，打造台灣再生能源產業下一個榮景，110年預估大型儲能產
品將逐步開始銷售。
全球正由石化燃料朝向風力、太陽光電大量建置的能源轉型期間，再生能源除了對環境友善外，更應提高國
內的能源自主比例。在提升效能及降低度電成本激烈競爭下，本公司在半片製程、雙面發電、增效材料、小間距焊接、無損切割、多主柵(MBB)、N型(HJT)電池等多項關鍵技術維持領先，持續提升產品研發製程能力。
台灣綠色新政，預計2025年要完成20GW的太陽光電及20%再生能源發電佔比的建置目標，本公司扮演的角色將益形重要，以產品「高效能」、「高價值」、「高可靠」、「環境永續」為基石，維持業界產品研發技術
領先標竿。

-59-

太陽能模組廢棄已漸成經濟與政治問題，由IEA研究指出全球於2030年將累積超過600萬噸廢棄物，環保署調查台灣將於2025年累積超過1萬噸廢棄物(常規汰役+災損廢棄)，政府政策推動支持新設計與資源循環
技術。循環經濟是全球實踐淨零排放的重要解方，它能彌補能源轉型策略所剩下的45%減碳缺口，循環經濟亦是太陽光電產業的必然之路。我國已針對太陽能板建立回收體系，包括能源局向業者預收回收處理
費、環保署建立相關處理體系與稽核、太陽光電產業協會負責查核模組序號與安排符合清運與處理資格的業者回收處理。
因應此議題，本公司與工研院及其供應鏈合作國家隊模式，加速發展易拆解太陽能模組達到產品化水準，
透過新拆解技術可解決過去廢棄太陽能板的處理難題，將完整矽晶片與玻璃蓋板等材料回收，提升廢棄回收價值並降低環境負擔，創造更高的循環經濟價值，為太陽能產業帶來新的機會，並和政府一起攜手
促成永續台灣的目標。未來除可應付我國廢棄太陽能板回收市場，亦可向海外輸出相關技術服務能量。
近年來氣候變遷日益極端，全球暖化導致的氣候變遷已被聯合國稱為人類面臨的最大危機，因此越來越多金融機構及投資法人重視永續再生能源的投資。作為結合半導體製造紀律與太陽能豐富技術的先行者，本公司一向以提供生生不息且具價格優勢的潔淨能源為使命，積極投入下游太陽能電廠業務發展，並持續強化全球佈局，建立全球電廠開發、建置、銷售及財務融資之核心能力，為了公司長遠的發展與競爭力，並著眼於太陽能電廠之發展前景及穩收益報酬，110年起，本公司將展開第二階段任務，以開發太陽
能系統並長期持有營運為新方向，除可獲取至少20年穩定電費收入外並將帶動模組與電池製造、系統開
發、系統工程等業務，預估未來將開發、建置並持有約1GW的太陽能電站資產。至今整個集團累積建置
加開發建置中太陽能案場規模達1.5GW。本公司做為台灣在全球太陽能系統佈局最完整、規模最大的太陽能公司，將持續專注大型電站開發，發揮大公司優勢，在PD(案場開發)、設計與工程、維運、財務與
融資、人脈網絡與銷售及全球人才匯集的優勢下成為少數涵蓋全面性能力的國際化能源公司，也配合政
府2.0新階段的太陽能政策，積極將台灣的太陽能市場從屋頂型導向地面型，來達到20GW的民國114年目
標，隨著新電廠持續裝置完成，加上金融機構對永續再生能源的積極投資，系統將是本公司未來持續成
長的動能。
由於全球對再生能源的需求持續增加，政府對清潔能源的推動也不遺餘力，近年來再生能源的投資標的
也越來越熱門，對再生能源的投資已然是一個趨勢。110 年，本公司已取得彰濱工業區海上太陽能電站標
案，規模約 90MW，此標案為台灣今年最大的海上型太陽能電站標案，完成後發電量預計為 1.1 億度電，可供 3 萬戶家庭一年用電量，每年減少碳排放量約為 5,600 萬公頃，等同約 11 萬個大安森林公園的吸碳量。今年本公司已取得國內標案累積近 200MW，未來將持續積極參與國內標案，本公司將以發展系統營
運為新方向，帶動模組製造、系統開發、系統工程等業務，以擴大本公司電池及模組之出海口，並持續
開發、建置及持有優質太陽能案場。本公司仍會以發展前瞻技術、降低製造成本與維持客戶信賴度作為競爭與獲利之主要關鍵，並積極應對各國太陽光電補助政策，調整市場發展開拓趨勢，並持續推動各類
再生能源取代傳統能源，致力達成綠能獲利與永續經營之目標。
(三)技術及研發概況：
1.所營業務之技術層次與研究發展
本公司歷年皆領先業界推出高效能產品，從早期的多晶系列量產最高轉換效率高達 20.0%的 Super19；一般單晶系列量產最高轉換效率高達 22.1%的「Black 22」;110 年量產轉換效率可達 22.9%的 P 型雙面電池「Glory-BiFi」，以及於 111 年第四季推出的 M6 大尺寸 PERC 電池「Black23」，研發開發階段轉換效率已高達 23.06%。本公司秉持優異的研發實力，在 111 年度再次榮獲經濟部能源局金能獎的肯定，是唯一
連續十屆獲得此殊榮的太陽能業者。並在積極投入先進製程產品開發的同時，榮獲經濟部能源局專案計
畫的支持，在高功率雙面 N 型矽晶太陽能電池和模組的研究上，給予研究經費的補助。此外，110 年度
亦獲得經濟部能源局的肯定與支持，提供 PERC 電池關鍵製程與產品信賴性關聯的研究補助，打造台灣
最高可靠度模組產品。
由經濟部標檢局自願性產品驗證 VPC 最高功率模組，M6 認證功率達 460W，M10 認證功率可達 550W(認證進行中)為全台之冠。本公司除了提供客戶優異的電池效率及高瓦數的模組產品之外，並致力於提升光
致衰減(LID)與電壓致衰減(PID)的表現，LID 低於 2%，均優於業界平均水準，為下游系統電站和終端客
戶，創造更高的經濟效益。此外本公司亦積極與國內外研究機構合作，並審慎與國內外業者在技術上策略聯盟。在智慧財產權的保護上，於關鍵技術進行專利佈局，截至民國 111 年年底，維護中的專利數達
144 件，並有多項專利同步申請中。

-60-

2.最近年度及當年度預計所投入研發費用
年度／項目研究發展費用單位：新台幣仟元
112年度

110年度

111年度

101,435

70,392

109,469

111 年度
人數
人數
3
10%
17
53%
10
31%
2
6%
32
100%

單位：人
112 年截至 3 月 31 日
人數
%
3
9%
18
51%
12
34%
2
6%
35
100%

3.研究發展人員與其學經歷
年度
學歷
博士
碩士
大專
高中
合計

110 年度
人數
%
1
4%
12
48%
9
36%
3
12%
25
100%

4.最近年度及截至年報刊印日止，開發成功之技術或產品年度
研發成果
1.「Black 23」與「BiFi」電池在不斷的研究創新下，轉換效率高達 22.95%以上。
2.單玻高耐候水面型 144-cell 對切電池型的特高瓦數「黑桃(PEACH)系列」模組，最高
瓦數可達 460W。
3.各產品系列升級「超抗鹽害」、「抗颱風系統」適用於台灣鹽灘地型與多颱風環境。
4.全系列產品通過 UL「防火測試」。
5.全系列通過「水質無毒」檢測，由工研院測試，檢測中心水質檢驗安全無毒，符合環保署之環境水質監測標準，產品「全系列水質無毒」。
111 年截至年
6.再度榮獲金能獎的肯定，取得蟬聯十連霸的殊榮。
報刊印日止
7.獲得經濟部能源局的肯定與支持，提供 PERC 電池關鍵製程與產品信賴性關聯的研究補助，於 110 年 10 月順利結案。
8.取得 230MW 標案，其中包含台灣自水來公司、台南停車場及高雄旗津生命紀念館等。
9.台灣業界同級產品最高功率及最佳產品可靠度保障。
10.太陽光電模組產品為台灣首家通過十七級風洞實際驗證。
11.因應台灣一地兩用之土地型態，開發全透模組達成以農為本、綠電加值目標。
12.開發全球獨家可拆解模組，並取得國際 IEC 產品認證。
(四)長、短期業務發展計畫：
1.短期發展計劃：
A.行銷策略：
a.透過公司形象塑造與產品優異等差異化，提升整體獲利。
b.通過公正且知名第三方驗證單位之肯定並強化客戶之售後服務，以強化公司形象。
c.藉由高品質、高轉換效率之產品，積極擴大其巿場佔有率。
d.積極參與國內外相關商務展覽與研討會等產業活動，加強與國內外產業下游廠商間之互動，以增
強產業間的良好聯繫與溝通。
B.發展策略：
a.優化現有產能，以滿足供貨需求。
b.精進產品品質、以提高產品分類需求。
c.搭配公司高品質的電池與模組，往下游系統發展及拓展出海口。
d.加強供應鏈管理，持續降低原料及設備成本。
e.除原有國外電廠外，持續將業務擴展至歐、美、日、中東、南美等地，以建立全球太陽能電廠網絡。
f.配合政府綠能政策增加台灣系統興建，使本公司在太陽能供給鏈中下游擁有最完整佈局。
C.產品開發方向：a.針對台灣特殊天然環境需求，設計符合台灣案場使用之模組產品。因應台灣特殊環境產品升級「超抗鹽害」、「全系列防火」，適用於鹽灘地、不利耕作地及魚電共生等嚴苛環境。並且產品經工業技術研究院(ITRI)檢測中心水質檢驗安全無毒，符合環保署之環境水質監測標準，產品「全系列水質無毒」。同時滿足客戶高效率、高可靠度需求與環境友善。

-61-

b.本公司產品根據不同案場環境做全面性佈局(地面型、屋頂型、風雨球場、水面型、農漁電共生...)，
皆可提供符合其環境之太陽光電模組產品。產品包含 M6 大尺寸「黑桃高效能 PEACH VLM」系
列，M6 及 M10 在大型電站上具備更佳發電表現及更佳度電成本。雙玻模組「榮耀系列 Glory
PEACH」具備更佳耐候結構，適用於鹽灘地區域並具備高抗風壓及防火能力。
「黑桃雙面 PEACH
BiFi」系列，採用輕量化設計並同時具有雙面高效能發電表現，適用於屋頂型等分散式電站。
c.隨著系統電站電壓的提升，模組與地面存在更高的電壓差，影響雙面模組長期使用的發電輸出效益。有鑑於此，本公司啟動雙面電池品質卓越計劃，並且榮獲經濟部能源局業界能專計畫的支持與補助，將致力於提升電池品質並改善背面功率衰減現象，可靠性測試將委由國內第三方指標財
團法人工業技術研究院(ITRI)協助驗證，該產品將為客戶創造更大的雙面發電效益，預期可增加
10%以上發電貢獻。日前該技術已在台灣及美國提出專利保護，並規劃搭配新產線的大尺寸太陽能電池正式推出相關產品，大舉搶攻全球太陽光電市場。
2.中長期發展計劃：
A.行銷策略：
a.致力推動上、中、下游的策略聯盟，確保健全的產業鏈及行銷網絡。
b.與下游廠商簽訂長期的合作合約，鞏固客戶群，以期永續經營。
c.虛擬供應鏈之整合(Virtual Supply Chain Integration)，完備全球生產與服務佈局。
d.搭配與發展儲能裝置，最大化太陽能系統發電效益。
B.發展策略：
a.配合市場需求調整產能且積極擴大終端系統端耕耘以拓展出海口，維持本公司長期競爭力。
b.提升良率及轉換效率。
c.提高生產品質。
d.降低成本。
e.積極進行專利布局，構築競爭障礙，確保中長期競爭優勢。
f.以開發太陽能系統並長期持有為新的策略方向，目標三年內將開發、建置並持有約 500MW 的太陽
能電站資產，五年內持有太陽能電站資產規模可達 1GW，預估年度電費收入可達新台幣 55 億元，可貢獻 20 年穩定現金流約新台幣 280 億元。
C.產品開發方向：a.持續在 P 型 PERC 電池的基礎上提升光電轉換效率，同步鑽研次世代 N 型高效太陽能電池製程(穿隧氧化層背鈍化 TOPCon 與異質結 HJT)。本公司 P 型 PERC 電池近年不斷透過製程條件的優化與
新材料的應用，大尺寸 M6 電池(166mm*166mm)的量產效率已達到 22.95%。因應全球市場追求高效能高發電瓦數的熱切需求，於 111 年上半年，本公司亦將於竹南廠區投入全新 M10(182mm*182mm)大尺寸電池量產線，藉由大尺寸 M10 晶片的導入、電池圖樣的極緻化以及新技術的應用，預計在下半年度推出光電轉換效率突破 23%的 M10 新式樣 P 型 PERC 電池。
另外，依據 ITRPV 之預測(見下圖)，未來太陽能電池市場將會朝向高效 N 型電池發展並逐年提高份額，成為主流。而其中 TOPCon 與 HJT 是 N 型電池技術中最受到市場重視的產品，如下圖 PVinfo
Link 的分析，此兩者技術亦是聯合再生於產品開發上，最為專注之兩個領域。
本公司具有完整的電池與模組技術整合能力，針對不同環境搭配不同的電池與產品特性，不論是
水上、沙漠、雪地及屋頂都有對應產品，研發團隊向來與國內外學術研究機構維持良好合作關係，以隨時獲得發展各種新穎技術與設備之資訊，並與上游關鍵原料供應商建構密切聯繫網，以對下游客戶提供完整的技術服務與支援。
近年廣受矚目的未來之星鈣鈦礦疊層電池，本公司亦十分關注其研究發展趨勢，未來將透過與財團法人(如工研院、金屬工業研究中心…等)和學術研究單位(如台大、清大、成大…等)共同努力攜
手開發。

-62-

b.持續與材料廠商致力開發高品質及長耐久耐候的模組，以因應特殊自然環境的需求，結合高效性
能單/多晶電池形成完整綠色能源解決方案提供者。
配合國家綠能政策發展，114 年達到 20GW 之太陽能裝置量，本公司身為台灣太陽光電產業的領導者，特於新竹企業總部裝置完成第一座專為台灣市場量身打造，為了解決台灣颱風多、土地少、
高溫潮溼等嚴苛環境問題，且高度自動化的模組生產線，專門生產高效半切模組，且具抗強烈颱
風且適合用於埤塘，水庫及高鹽份等特殊環境地區的輕量化雙面發電太陽能模組-PEACH BiFi 系
列，其特殊的雙面發電設計依照不同的地面環境，發電量比傳統模組提高 5%~20%，輕量化且高
耐候性的結構設計提供更佳的發電效益與品質保證。

-63-

c.因應國際淨零碳排趨勢，聯合再生能源與工研院加速發展易拆解太陽能模組達到產品標準化水準，
導入新技術並提升台灣製優質產品，帶領能源產業朝向淨零永續發展，掌握全球減碳循環新商機，
加速在相關議題技術研發進行國際行銷與市場推動，提供太陽能板回收問題之最佳解。
為達成我國淨零碳排目標，國發會公布的 12 項關鍵戰略中，光電及風電被列為首要發展重點。因應光電大量布建後的回收難題，易拆解太陽能模組透過全新開發膜材及打造創新的循環回收模式，
大幅提升光電汰役後的價值，透過經濟價值提升促使未來除役模組材料得以有效循環再利用，也提升台灣模組的國際競爭力，讓國際可以看見臺灣技術研發能量，使經濟和環境發展共存共榮。
回收問題是綠能產業不可忽視的重要課題，也是最後一哩路，透過最新研發封裝材料技術，此類
可拆解模組設計能解決廢棄太陽光電模組的回收難題，將完整矽晶片及高單價的貴金屬材料回收，不但能大幅減少回收的困難與人力成本，也能落實綠色能源、創造更高的循環經濟並賦予資源重生的價值，讓產業發展從「開採、製造、使用、丟棄」直線式的線性經濟，轉型為「資源永續」
的循環經濟。
聯合再生為全球唯一獲得此類可拆解模組國際認證之公司，為淨零永續議題提供一突破性解決方案。
二、 市場及產銷概況(一)市場分析
1.公司主要商品(服務)之銷售(提供)地區
年度
銷售地區
內銷
美國
歐洲
其他
小計

外銷
合計

110 年度
金額%
6,698,270
46.83%
1,127,736
7.88%
1,339,479
9.37%
5,136,923
35.92%
7,604,138
53.17%
14,302,408
100.00%單位：新台幣仟元111 年度
金額%9,335,582
49.64%
4,605,072
24.48%
1,879,709
9.99%
2,987,688
15.89%
9,472,469
50.36%
18,808,051
100.00%2.市場占有率本公司民國 111 年在台灣模組市場佔有率超過 30%。
3.市場未來供需狀況與成長性
根據集邦科技報告，中國在 108 年度 531 新政的震盪加速企業往海外布局，隨著歐洲市場的復甦，東南亞新興市場的崛起，將使全球市場更趨分散化，109 年預估全球新增併網量將來到 125GW，自109 年起到 114 年，全球市場將為微幅的增長，但每年增長幅度約在 7%。預估 109 年度全球前五大市場依次為: 中國、美國、印度、日本與荷蘭。中國市場雖然在全球的比重上逐漸縮小，但仍持續蟬聯全球第一大市場。值得注意的是，雖然歐洲市場已復甦，但全球主要的市場落在亞太區域，
佔全球約六成比重，其中又以東南亞市場成為亞太區域市場的主要成長動能。

-64-來源: BloombergNEF
台灣太陽能產業在全球競爭下，營運長期處於低檔水位，不過在政府能源轉型政策推動下，110 年度國內太陽能市場持續成長創年度新高，累計安裝量突破 7.7GW，在尖峰發電期間太陽能發電量已超越核能發電。另政府在再生能源發展條例修法制定「用電大戶條款」，針對契約容量大於 5000kW 之用電大戶，
要求必須在 109 年起，五年內設置 10%裝置容量的再生能源發電設備或儲能設備，或以購買綠電憑證、
繳納代金的方式代替，因此再生能源與儲能設施裝置的需求將會大幅成長。
4.競爭利基A.經營團隊本公司於 107 年 10 月進行企業合併，新經營團隊領導幹部均具備太陽能或半導體製程、建廠、設備、發電、業務行銷、生產管理等專業經驗，對製程連動性高之太陽能產業生產及研發領域資歷完整，並以卓越的管理經驗帶領本公司朝高品質高規格之利基市場發展。
B.自有製程技術與設備改良
本公司採購國外先進之設備加上自有之製程技術，於量產初期即開發出良好品質之產品，並改良配方
提高產出超越原設計產能，逐步提升轉換效率與降低生產成本。
C.良率控制目前除積極優化現有產能、降低生產成本與強化良率控制，對品質與成本結構最佳化亦不遺餘力。
D.上游矽材料之供應來源
本公司運用集團內之產業資源並累積豐厚技術與經驗，上游矽材料供應來源分散，成本與品質具佳。
E.與客戶的夥伴關係
本公司擁有優秀的銷售團隊與售後服務品質，已爭取到許多長期合作的訂單與夥伴關係，客戶群遍佈
全球，主要涵蓋德國、日本、中國等主要市場。
F.俱備提供”一站購足”服務的能力
本公司擁有了模組產品研發與製造能力及發展太陽能系統，能夠因應客戶一站購足的需求，提供高品質與低成本模組解決方案。
G.俱備完整的電池與模組生產基地
本公司在台灣及東南亞都有電池與模組生產基地，可以滿足客戶因應各主要市場貿易對原產地的特殊需要，例如歐盟對於中國產品限價限量與美國對中國電池產品的雙反限制，彈性出貨。
5.發展遠景之有利、不利因素與因應對策
A.有利因素1經營管理能力
經營團隊有豐富相關產業經驗，對太陽能產業運作、管理、計劃與執行能力熟稔。
2製程技術與研發能力
研發團隊均有太陽能或半導體產業實務經驗，擅長產品之良率、效率提升及研發。
3持續研發與創新研發團隊持續不斷地針對元件特性、新材料測試與製程研發進行良率、轉換效率與低成本製作之突破，以創造附加價值之最大化。

-65-

4先進的技術與設備
本公司之先進的技術與設備，加以成熟的半導體製程與太陽能電池元件技術，使本公司產品於市
場保有極佳之競爭性。
市場需求度由於傳統能源蘊藏量日減及減少二氧化碳排放等全球共識，刺激各國對再生能源需求的快速成長。
太陽光電產業雖然仍未能完全脫離政府補貼的階段，但再生能源是世界潮流與趨勢，具永續經營、
長期發展之經營價值。
B.不利因素近年來全球新進廠商積極加入太陽能產業，市場已呈現供過於求的態勢，且受到主要市場政府補助政
策逐次刪減的影響，造成產品售價下跌而影響銷售及獲利。本公司因應對策如下：
1多方開拓原物料供應商，掌握料源供應。
2提昇產品、技術與服務品質。
3佈建上、下游策略合作夥伴，以深耕長期客戶，提高市佔率。
4隨時掌握業界脈動，進行新材料、新製程之研究發展。
又，因為中國之太陽能產品於全球市占率持續攀高，引發部分市場國採取貿易方式維護，繼美國、歐洲對中國產品課徵反傾銷、反補貼之稅率後，台灣廠商之產品也同樣受到美國課徵反傾銷稅率，藉以
限縮成長與獲利空間。本公司因應對策如下：1善用與策略客戶的關係，出貨互補有無。
2調整終端市場的配置比重。
3尋求海外設廠方案。
4隨時掌握發展並爭取與相關部門協商，爭取有利的反傾銷稅複查結果。
(二)主要產品之重要用途及產製過程
1.主要產品之用途
主要產品為太陽能電池(Solar Cell)與模組(Module)，太陽能電池能將太陽光轉換為直流電能，無需使用石化
燃料，故無廢棄物與污染之虞；且使用半導體元件，亦無轉動組件與噪音問題。太陽能電池之應用為太陽能電池模組，其使用年限可達 20 年以上。太陽能模組之外型尺寸可隨意變化，故應用範圍廣泛，小至消費性產品如計算機、手錶等，大至一般家庭、產業，甚至達發電廠等級。總而言之，只要需要類似台灣電
力公司供應電源的用途均可使用本公司產品來替代。
2.主要產品之產製過程結晶矽太陽能電池結構為以 P 型矽晶圓(晶片)為基礎材料，以酸性或鹼性化學蝕刻液蝕刻矽晶片，將矽晶
片表面粗糙化，目的在於減少入射光的反射量。利用管狀高溫爐擴散，將原 P 型晶片的表面層轉變成 N 型(正面)，目的是形成太陽能電池基本構造之 p/n Junction，此 p/n Junction 所造成的電場可將太陽能電池照光
後產生的電子電洞有效的分離。太陽光由空氣入射到矽表面會有反射現象發生，因此要有良好的抗反射層
以減少入射光的反射量，可使用 PECVD 沉積作為抗反射層(Anti-reflection coating)。之後，矽晶片正面與
背面以銀膠或鋁膠網印及燒結形成金屬電極，正面與背面金屬電極的功用在於能將太陽能電池照光後所產
生的電子引出，產生光電流以供利用。金屬電極需要有串聯電阻低，接著強度高，耐焊接等特性。太陽能
電池受光面之電極設計需考量光損失及電阻損失進行最佳化；太陽能電池背光側的背面電極則由於無光損
失問題，為得良好的歐姆接觸，背面電極通常作成全面性電極。太陽能電池簡略製程如下：
矽晶片清洗
與表面處理

p/n junction
製作

PSG 移除

抗反射層
沉積

電極網印

燒結

效率量測

太陽能電池
產品

太陽能模組結構：以焊帶串接太陽能電池，並結合玻璃、封裝材料、背板、接線盒封裝為太陽能光
電板。

-66-

太陽能模組簡略製程如下：以焊帶將太陽
能電池串焊

成串的太陽
能電池排佈

將各串太陽
能電池以焊
帶焊接並聯

鋪設 EVA與背板

層壓前 EL檢測

層壓、切邊、
組框、接線盒

測試

太陽能模組
產品

(三)主要原料之供應狀況：
主要原料
矽晶片
膠料
化學原料

供應廠商(註)101737、100981、101667
101123、100010、104169
105737、104419、100256

供應狀況
良好
良好
良好

註：因契約約定不得揭露供應商名稱，故以代號表達。

(四)主要進、銷客戶名單：
1.最近二年度主要供應商資料：
110 年度
項目

1
2
3

名稱

107032－其他進貨淨額

單位：新台幣仟元112 年 3 月 31 日

111 年度

占全年度
與發行人
進貨淨額
之關係
比率(%)
無
1,049,883 10.29%
金額－－
9,155,461 89.71%
10,205,344 100.00%

－
－
－

名稱

107007107032
其他
進貨淨額

金額

占全年度
與發行人
進貨淨額
之關係
比率(%)

4,165,242 28.16%
1,937,509 13.10%
8,687,279 58.74%
14,790,030 100.00%

名稱

占全年度
與發行人
進貨淨額
之關係
比率(%)

金額

107007－

1,515,485 50.95%－－
其他
1,459,127 49.05%
進貨淨額 2,974,612 100.00%

無
無
－
－

無
－
－
－

註：列明最近二年度進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比例，但因契約約定不得揭露供應商名稱或交易對象為個人且非關
係人者，得以代號為之。

增減變動原因：主要係供應商符合公司需求，且具競爭優勢，故維持採購量。
2.最近二年度主要銷貨客戶資料：
單位：新台幣仟元110 年度
項目

名稱

金額

1

其他

2

－
－
－

14,302,408－－－
14,302,408

3
4

銷貨淨額

111 年度

占全年度
與發行人
銷貨淨額
之關係
比率(%)

100.00－－－100.00

－
－
－
－
－

名稱
FG 公司
其他

－
－
銷貨淨額

112 年 3 月 31 日

占全年度
與發行人
銷貨淨額
之關係
比率(%)
無
3,895,970
20.71

FG 公司

14,912,081－－
18,808,051

565,697
480,617
其他
2,225,009
銷貨淨額 4,677,480

金額

79.29
－
－
100.00

－
－
－
－

名稱

占全年度
與發行人
銷貨淨額
之關係
比率(%)
無
1,406,157
30.06
金額

EI 公司

FO 公司

12.09
10.28
47.57
100.00無無－－註：列明最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例，但因契約約定不得揭露客戶名稱或交易對象為個人且非關係人者，得以代號為之。

增減變動原因：客戶因取得大型太陽能光電案場，並由本公司供應模組。
(五)最近二年度生產量值表：
單位；仟片；新台幣仟元年度
主要商品
太陽能電池及模組(註)產能
378,945

110年度
產量342,521

註：含6"單晶矽及多晶矽太陽能電池及模組。

-67-

產值
10,957,678

產能425,715

111年度
產量366,425

產值
14,189,764

(六)最近二年度銷售量值表：單位：仟片；新台幣仟元
111 年度
內
銷
外
銷
量
值
量
值
2,735
8,023,364
301,015
9,220,554
2,718
1,312,218
1,312
251,915
5,453
9,335,582
302,327
9,472,469

年度
110 年度
銷售量值
內
銷
外
銷
主要商品
量
值
量
值
太陽能
8,866 6,105,042
281,051 6,379,560
其他
896
593,228
2,316 1,224,578
合計
9,762 6,698,270
283,367 7,604,138
註：含6"單晶矽及多晶矽太陽能電池及模組。

三、 從業員工資訊：最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料。
年度
項目

110 年度

111 年度
660
1,084
1,744
37.15
5.75
0.40%
10.26%
44.50%
12.39%
32.45%

間接人員
直接人員
合計
平均年歲
平均服務年資(年)博士
碩士學歷分布比率大學(%)
專科
高中(含)以下
員工人數
(人)

截至 112 年 3 月 31 日
670
1,105
1,775
37.62
5.81
0.50%
10.20%
46.20%
12.17%
30.93%

650
956
1,606
38.42
6.20
0.56%
11.33%
46.58%
13.20%
28.33%

四、 環保支出資訊：(一)最近年度及截至年報刊印日止，公司因污染環境所遭受損失(包括賠償及環境保護稽查結果違反環保法
規事項，應列明處分日期、處分字號、違反法規條文、違反法規內容、處分內容)，並揭露目前及未來
可能發生之估計金額與因應措施：本公司一向關注環境污染議題，最近年度及截至年報刊印日止，本公司並未因污染環境遭受重大損失。
(二)依法令規定，應申領污染設施設置許可證或污染排放許可證或應繳納污染防治費用或應設立環保專責
單位人員者，其申領、繳納或設立情形之說明：
1.污染設施設置許可證或污染排放許可證取得日期：
廠別
類別
固定污染源
操作許可證
水污染防治
許可文件
事業廢棄物
清理計畫書

竹科廠

竹南廠

台南廠

111/12/16

111/09/29

111/11/22

已解除列管111/11/18

111/04/25

110/04/20

111/05/10

111/07/27

2.111年度應繳納污染防治費用：
單位：新台幣元
廠別
類別
空氣污染
防制費
土壤及地下水污
染整治費

竹科廠

竹南廠

台南廠

181,795

527,979

266,672

665

6,741

8,595

-68-

3.環保專責人員設立情形：廠別類別
空氣污染防制
專責人員

竹科廠

竹南廠

台南廠

無須設置

徐仕賢

陳柏州

水污染防治
專責人員

無須設置

王俊仁

陳柏州

廢棄物處理
專業技術人員

陳冠伶

林惠玟

蔡秉凱

(三)列示公司有關對防治環境污染主要設備之投資及其用途與可能產生效益：
本公司於建廠初期，即著重污染防治設備之投資，污水及廢氣並委託專業合格之清理廠商代為清除廢
棄物，已購買之防治設備明細如下表：
1.竹科廠：
設備名稱
空氣污染防制設施

設備數量
3

用途及預計可能產生效益
用途：處理廠內製程所產生之廢氣。
效益：符合環保法令空氣污染排放標準。

2.竹南B廠：
設備名稱

設備數量

空氣污染防制設施

12

廢水處理系統1

氟系廢水處理系統

1生物處理系統1

化學處理系統1

用途及預計可能產生效益
用途：處理廠內製程所產生之廢氣。
效益：符合環保法令空氣污染排放標準。
用途：處理廠內製程所排放之廢水。
效益：符合環保法令，達到園區污水納管標準。
用途：處理廠內製程所排放之高濃度氫氟酸。
效益：符合環保法令，達到園區污水納管標準。
用途：處理廠內製程所排放之廢水。
效益：符合環保法令，達到園區污水納管標準。
用途：處理廠內製程所排放之廢水。
效益：符合環保法令，達到園區污水納管標準。

3.台南廠：
設備名稱

設備數量

空氣污染防制設施

11

廢水處理系統1

高濃度氫氟酸回收系統

1

用途及預計可能產生效益
用途：處理廠內製程所產生之廢氣。
效益：符合環保法令空氣污染排放標準。
用途：處理廠內製程所排放之廢水。
效益：符合環保法令，達到工業區污水納管標準。
用途：回收並委外再利用廠內製程所排放之高濃度氫氟酸。
效益：符合環保法令，達到工業區污水納管標準。

(四)本公司部分產品銷售歐洲地區，依European Commission制定的指令2011/65/EU其條文2的第4項內容，
已將太陽能板(Photovoltaic Panels)排除於新RoHS指令的範圍，亦即未涉及歐盟環保指令相關規範。
五、 勞資關係
(一)現行公司各項員工福利措施、進修與訓練、退休制度與其實施情形，以及勞資間之協議與各項員工權
益維護措施情形：
1.員工福利措施：
本公司基於誠信原則、維護員工權益之前提下，於各項管理程序、工作規則之訂定，均依據勞動基
準法原則制訂，以提供員工良好之薪資待遇及安全無虞之工作環境。
(1)免費優質團險與健康檢查
本公司除依各項法令規定辦理全民健保及勞工保險外，並為全體員工規劃辦理團體保險，由公司
全額負擔團險費用，其保障包含傷害醫療保險、住院醫療險、癌症醫療險、門診手術、骨折未住院等，出差/派駐同仁另投保海外意外身故保險、海外突發疾病門診/住院醫療。且於每年定期安排勞工健康檢查，由公司全額負擔年度員工健康檢查費用。

-69-

(2)多元員工福利方案本公司設立職工福利委員會及提撥職工福利金，持續推動多樣化的員工福利措施並配合重要年節
規畫舉辦各種團康活動、發放年節慶賀禮卷、生日祝福禮卷，讓員工紓解工作壓力、增強凝聚力，以達到工作與生活平衡。另有結婚賀禮、生育補助、住院慰問金、喪葬補助與弔唁奠儀金等補助。
於廠區提供員工餐廳的餐飲服務，依所屬班別給予早、中、午、晚餐及宵夜的餐費補助，若因公
延長工時者，晚餐另有全額補助之福利。
(3)友善孕哺環境與托育協助
面對女性同仁於懷孕期間的身心改變，本公司開放孕期同仁申請個人專屬停車位，為鼓勵母乳哺育於公司各廠區內部設置溫馨舒適的集乳空間。另依據各廠區特性設立彈性工時制度，員工可以
配合家庭需求申請適合的上班時段。並且，為節省同仁教育支出，與公司鄰近的托兒所和幼稚園
簽定特約專屬優惠，讓同仁能安心托育。
2.進修與訓練：
為提升員工之專業技能及培養成為國際化之優秀人才，本公司鼓勵員工接受多元化之教育訓練課程，
包括新進人員訓練、在職訓練課程、專業課程、工安課程，以及各種與工作職務相關之訓練課程，
以培育養成具專業技能之優秀人才。111年度訓練總時數為9,603.5小時，平均每位同仁所受訓時數
為5.4小時。
3.退休制度與實施狀況：本公司全體適用勞工退休新制，由公司依員工投保等級提撥百分之六存入勞保局勞工個人退休金專戶；若勞工有自願提繳退休金者，另依自願提繳率自員工每月薪資中代為扣繳至勞保局之個人退休
金專戶。111年度勞退提撥金額為55,181仟元。
4.人權政策與具體作為：
本公司為善盡企業社會責任並落實人權保障，茲參考國際人權法典（International Bill of Rights）與
國際勞工組織【關於工作中的基本原則與權利宣言】（Declaration on Fundamental Principles and Rights
at Work）等國際公認之人權標準，制定適用於本公司及集團各關係企業之人權政策，以杜絕侵犯及違反人權的行為，除提供合理安全之工作場所，並使公司現職同仁獲得合理與有尊嚴的對待。於新人教育訓練時，安排相關人權教育訓練(包含勞動法規了解、不法侵害及性騷擾防治宣導)，並提供
一般職業安全衛生訓練，使員工清楚了解公司對於保障人權政策之立場。
5.職場多元化實施情形：
每一位聯合再生同仁，亦不論性別、國籍、種族或宗教信仰，皆享有平等的福利及補助措施。公平
合理的人事升遷體系、相同職等與工作內容給予同樣水位之薪資，不論性別、國籍、種族或宗教信仰，皆享有平等的福利及補助措施。111年本公司員工總人數共1,772名，依身心障礙者權益保障法
令規定身心障礙者人數不得低於員工總人數百分之一，依照現行身障等級點數計算本公司於111年
底進用身障點數達23點，優於法規規定的17點。各廠區之男女員工比例分佈平均，人員之學歷與年齡分佈亦分散在不同層級，顯示聯合再生不歧視特定身分，採取適才適性、用人唯才的人才進用政策。
111 年
多元化統計/年度
人數
百分比
男
479
27.0%
性別
女
626
35.4%
30 歲以下277
15.6%
年齡 31-50 歲
813
45.9%
直接
51 歲以上
15
0.8%
研究所以上
2
0.1%
學歷 大專院校
581
32.8%
其他
522
29.5%
員工
男
468
26.4%
性別
女
199
11.2%
30 歲以下70
4.0%
年齡 31-50 歲
536
30.3%
間接
51 歲以上
61
3.4%
研究所以上
186
10.5%
學歷 大專院校
454
25.6%
其他
27
1.5%

-70-

6.勞資協議與各項員工權益維護措施情形：
提供多元溝通管道，按季舉辦「勞資會議」、「福委會議」及「部門會議」等，讓員工定期了解公司的營運目標、前景、未來可能面臨的挑戰等。另一方面，設有Dr.H電子信箱、廠長實體信箱及申訴關懷電話等方式，提供員工及時的雙向溝通管道，聆聽各階層員工的建議與心聲，作為未來政策
擬定的依據參考。111年申訴案為4件，皆已於當年度結案，100%解決申訴事宜。
在保障員工權益方面，聯合再生以符合當地勞動法規為基準，在面對可能對員工工作權產生重大影
響前，例如關廠、遷廠時會依照我國勞基法第16條，視員工任職期間不同而有相異的預告期間；同時若遇公司營運重大變化而有大量解僱勞工必要時，亦會依大量解僱勞工保護法第4條規定，應於六十日前，將解僱計畫書通知主管機關及相關單位或人員，並公告揭示。
(二)最近年度及截至年報刊印日止，因勞資糾紛所遭受之損失(包括勞工檢查結果違反勞動基準法事項，應列明處分日期、處分字號、違反法規條文、違反法規內容、處分內容)，並揭露目前及未來可能發生之估計金額與因應措施：
1.本公司一向重視勞資關係和諧，最近年度及截至年報刊印日止，並未因勞資糾紛所遭受之重大損失
因，另無其他主管機關裁罰之情事。
2.目前及未來可能之因應措施：(1)遵循勞工相關法令並依法執行辦理。
(2)加強各項福利措施，積極爭取員工福利。
(3)建立開放、誠信之勞資關係與溝通管道。
3.目前及未來可能發生之損失金額：不適用。
六、資通安全管理(一)資訊安全政策
1.資通安全風險管理架構：
為確保本公司資通安全管理能持續有效運作，並妥善保護營業機密與研發成果，避免其秘密性、完整性、可用性遭受內、外部人員蓄意或疏忽所造成之破壞。本公司設置「資通安全管理委員會」，
由董事長擔任召集人，資安長擔任執行秘書，各事業單位主管為必要之委員會成員，除擬定公司資安政策及核定年度資安推動計畫外，亦透過資安績效報告，監管各單位資安管理實施情形。
同時為協助各事業單位落實遵循資安相關規定，本公司設置「資通安全推動小組」，定期召開「資通安全推動小組會議」。由資安部門擔任執行秘書，彙報資安管理成效、資安風險相關議題之檢討與改善，檢視資安政策方針之適切性，監督、評核管理措施之合規與有效性，向資安管理委員會進
行彙報。

-71-

2.資通安全政策：
為確保使本公司業務順利運作，防止資通系統、服務遭受未經授權之存取、使用、控制、洩漏、破壞、竄改、銷毀或其他侵害，並確保其機密性、完整性、可用性及適法性，擬定資通安全政策如下：(1)成立資通安全管理專職單位，負責資通安全制度之建立及資通安全管理作業之推動。
(2)資通安全制度之管理規定應落實政府相關法令、法規要求。
(3)有效管理資通資產，持續執行資產盤點及風險評鑑，並採取適當之防護措施。
(4)訂定並落實資通安全維護計畫確保資通安全管理制度的可行性及有效性。
(5)訂定並落實委外廠商管理及委外廠商資安稽核，以確保資通服務之安全。
(6)落實稽核執行及管理審查流程，以達致資通安全管理制度之持續改善。
(7)落實資通安全教育訓練及新進人員資安宣導，以提高員工之資通安全意識。
(8)保護資通系統、服務避免受到未被授權的存取，保持資通系統及服務之機密性。
(9)防護資通系統、服務之資訊未經授權的篡改以保護資通系統及服務之完整性。
(10)確保經授權之使用者能依據其作業需求，隨能使用資通系統及服務。
(11)推動資通安全防護整合，強化資安聯防及情資分享。
3.具體管理方案：
 資安管理會議：定期召開資通安全管理審查會議及資通安全推動小組會議。並於各個會議中，審議資通安全管理政策、制定資通安全管理工作計畫、審查資通安全管理規章、辦理資通安全教育
訓練課程，並因應風險趨勢及公司資安需求，擬定並執行資安專案建置。
 風險管控檢視：各部門每年定期進行資通資產盤點、資產價值檢視，並依據年度風險評鑑結果進行風險處置計畫擬定，完成管控措施執行後，進行管控措施有效性檢視，以確保有效降低資安風險。
 資安技術維運：本公司逐步完成縱深防禦建置。包括 SD-WAN 的建置，統整各辦公室的網路存取管控作業，並設置次世代防火牆管控網路安全；主機安全則設有 CrowdStirke、Data Insight、Antivirus 等資安防護系統；資料安全方面，針對營業機敏性資料處理及儲存建立適當之防護措施，
依工作權責施行權限管控。且為確保公司營運持續不中斷目標達成，建立重要資訊系統之備援計
畫、備份與定期還原演練制度。
 人員認知訓練：藉由公司資安政策宣導、資通安全通識訓練、營業秘密教育訓練、社交工程教育
訓練及社交工程實際演練作業。提升同仁於日常作業時，了解相關法律規定、並加強資通安全防範意識。
 資安持續精進：定期檢視資通安全規範及作業辦法，透過內部控制及稽核單位執行各項查核，以確保達到資通安全預防及管理。技術面，持續蒐集資通安全風險趨勢及新興攻擊手法，評估公司相關技術風險並擬定技術引進策略與管理方針。
4.投入資通安全管理之資源-72-

為維持資安管理體系的運作、符合上市櫃公司資通安全管理指引規範，本公司
由副總經理兼任資通安全長一職，並成立資安專責部門包含一位資安主管及兩
位資安人員。資安技術維運則由管理中心資訊處負責，目前設置一位技術維運主管、五位技術人員負責資安設備維運作業。111 年資安設備投資費用投資超過二百萬元，包括各辦公室 SD-WAN 建置、次世代防火牆升級、CrowdStrike
建置、Data Insight 建置等。

(二)最近年度及截至年報刊印日止，因重大資通安全事件所遭受之損失、可能影響及因應措施：
本公司已建置資安事件應變處置標準程序，明訂相關流程與措施，包含資安事件通報程序、資安事件
處置流程，並評估資安風險可能對公司財務與營運的影響及其因應措施。
民國111年及截至年報刊印日止，本公司無重大資安事件也沒有因資安事件造成的財務損失及營運影響。
七、重要契約目前仍有效存續及最近一年度到期之供銷契約、技術合作契約、工程契約、長期借款契約及其他足以影響
投資人權益之重要契約內容：
契約性質

當事人

契約起訖日期

主要內容

限制條款

授信契約

第一商業銀行股份有限公司、
合作金庫商業銀行股份有限公司、
臺灣土地銀行股份有限公司、
中國信託商業銀行股份有限公司、
等等

110.07.22~113.07.22

聯合授信貸款

－科技部新竹工業園區管理局

107.10.01~126.12.31

土地租賃

－

科技部新竹工業園區管理局

96.08.13~115.12.31

土地租賃

－

A 原料供應商98.01.01~107.12.31

矽晶片供應

B 原料供應商96.03~108.12

矽晶片供應

維持一定
之採購量

租賃合約

供貨合約

註：本公司與供應商簽訂保密協定，故以代號表達‧-73-

陸、財務狀況
一、 最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表資料(一)最近五年度簡明資產負債表—個體
單位：新台幣仟元
年
度
項 目
流
動
資
產
不動產、廠房及設備
無
形
資
產
其
他
資
產
資
產
總
額
分 配 前
流 動 負 債
分 配 後
非
流
動
負
債
分 配 前
負 債 總 額分 配 後
歸屬於母公司業主之權益
股
本
資
本
公
積
法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積
保
留 分 配 前盈
餘 分 配 後
其
他
權
益
庫
藏
股
票
非
控
制
權
益
權
益 分 配 前總
額 分 配 後

107 年
17,709,815
13,539,446
8,098
17,568,922
48,826,281
17,306,223
17,306,223
6,920,415
24,226,638
24,226,638－
25,157,599
1,011,023－－(675,712)(675,712)(874,568)(18,699)－
24,599,643
24,599,643

最 近 五 年 度 財 務 資 料
108 年
109 年
110 年
11,222,358
9,142,990
9,065,135
10,151,154
4,439,234
4,288,600
4,234
1,924
4,134
17,725,039
13,415,463
12,220,973
39,102,785
26,999,611
25,578,842
8,071,396
7,856,487
3,353,867
8,071,396
7,856,487
3,353,867
10,309,396
4,886,192
7,094,375
18,380,792
12,742,679
10,448,242
18,380,792
12,742,679
10,448,242－－－
26,653,375
26,650,863
16,278,140
118,989
7,877
999,749－－－－－－(6,000,644) (11,581,063)(1,461,427)(6,000,644) (11,581,063)(1,461,427)(31,028)(802,046)(667,163)(18,699)(18,699)(18,699)－－－
20,721,993
14,256,932
15,130,600
20,721,993
14,256,932
15,130,600

111 年
11,625,225
5,996,757
2,789
11,775,279
29,400,050
5,041,305
5,204,084
7,902,142
12,943,447
13,106,226－
16,277,905
187,699－－354,726
191,947(345,028)(18,699)－
16,456,603
16,293,824

註 1：上述財務資料均經會計師查核簽證。
註 2：111 年盈餘分配案已於 112 年 3 月 13 日經董事會決議每股發放 0.1 元現金股利，並將於股東會報告之。
註 3：本公司 108 年依 IFRS 16 之租賃定義重評估電廠合約，因部分客戶未取得主導已辨認資產之使用之權利，不符合 IFRS 16
租賃之定義，故改依 IFRS 15 客戶合約之規定處理，並於 IFRS 16 首次適用日依 IAS 8 規定追溯重編比較期間(107 年)之財務報告。

(二)最近五年度簡明資產負債表—合併
年

度

項 目
流
動
資
產
不動產、廠房及設備
無
形
資
產
其
他
資
產
資
產
總
額
分 配 前
流動負債
分 配 後
非
流
動
負
債
其
他
負
債
分 配 前
負債總額
分 配 後
歸屬於母公司業主之權益
股
本
資
本
公
積
法 定 盈 餘 公 積
特 別 盈 餘 公 積
分 配 前
保
留
盈
餘
分 配 後
其
他
權
益
庫
藏
股
票
非
控
制
權
益
權
益
分 配 前
總
額
分 配 後

最

近
107 年
23,303,040
25,219,508
202,962
9,219,235
57,944,745
22,078,368
22,078,368
10,402,908－
32,481,276
32,481,276
24,599,643
25,157,599
1,011,023－－(675,712)(675,712)(874,568)(18,699)
863,826
25,463,469
25,463,469

五
年
度
財
務
108 年
109 年
110 年
17,502,328
14,101,362
15,386,380
19,064,958
10,450,989
8,213,695
115,357
70,317
4,803
10,543,841
7,838,033
7,610,378
47,226,484
32,460,701
31,215,256
12,518,166
11,244,424
7,976,676
12,518,166
11,244,424
7,976,676
13,224,083
6,192,163
7,406,200－－－
25,742,249
17,436,587
15,382,876
25,742,249
17,436,587
15,382,876
20,721,993
14,256,932
15,130,600
26,653,375
26,650,863
16,278,140
118,989
7,877
999,749－－－－－－(6,000,644) (11,581,063) (1,461,427)(6,000,644) (11,581,063) (1,461,427)(31,028)(802,046)(667,163)(18,699)(18,699)(18,699)762,242
767,182
701,780
21,484,235
15,024,114
15,832,380
21,484,235
15,024,114
15,832,380

註 1：上述財務資料均經會計師查核簽證或核閱。

-74-

單位：新台幣仟元資料當 年 度 截 至
112 年 3 月 31 日
111 年
15,864,923
14,442,331
10,188,315
10,215,608
3,250
3,593
8,173,463
8,350,551
34,229,951
33,012,083
8,346,122
7,202,237
8,508,901
7,202,237
8,787,410
8,666,621－－
17,133,532
15,868,858
17,296,311
15,868,858
16,456,603
16,520,812
16,277,905
16,277,954
187,699
187,749－－－－
354,726
249,013
191,947
249,013(345,028)(175,205)(18,699)(18,699)
639,816
622,413
17,096,419
17,143,225
16,933,640
17,143,225

註 2：111 年盈餘分配案已於 112 年 3 月 13 日經董事會決議每股發放 0.1 元現金股利，並將於股東會報告之。
註 3：本公司 108 年依 IFRS 16 之租賃定義重評估電廠合約，因部分客戶未取得主導已辨認資產之使用之權利，不符合 IFRS 16 租賃
之定義，故改依 IFRS 15 客戶合約之規定處理，並於 IFRS 16 首次適用日依 IAS 8 規定追溯重編比較期間(107 年)之財務報告。

(三)最近五年度簡明綜合損益表—個體單位：新台幣仟元

年
度
項
目
營
業
收
入
營 業 毛 利 ( 損 )營 業 淨 益 ( 損 )營 業 外 收 入 及 支 出稅 前 淨 利 ( 損 )繼續營業單位本期淨利(損)停 業 單 位 損 失
本 期 淨 利 ( 損 )本 期 其 他 綜 合 損 益( 稅 後 淨 額 )本 期 綜 合 損 益 總 額淨利歸屬於母公司業主
淨利歸屬於非控制權益
綜合損益總額歸屬於母
公司業
主綜合損益總額歸屬於非控制權益每 股 純 益 ( 損 )107 年
10,419,460(833,060)(1,920,408)
1,344,298(576,110)(577,240)－(577,240)

最 近 五 年 度 財 務 資 料
108 年
109 年
110 年
14,911,766
10,716,898
12,027,712(723,056)(311,660)
468,731(3,655,667)(2,439,366)(628,520)(2,029,922)(3,699,649)(659,683)(5,685,589)(6,139,015)(1,288,203)(5,686,065)(6,139,015)(1,288,203)－－－(5,686,065)(6,139,015)(1,288,203)

111 年
16,353,377
1,697,403
633,478
360,165
993,643
993,643－
993,643(286,629)

837,400(259,823)(44,568)

321,268(863,869)－－(4,848,665)－－(6,398,838)－－(1,332,771)－－

1,314,911
－
－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

(0.42)(2.26)(4.08)(0.84)0.61

註 1：上述財務資料均經會計師查核簽證。
註 2：本公司 108 年依 IFRS 16 之租賃定義重評估電廠合約，因部分客戶未取得主導已辨認資產之使用之權利，不符合 IFRS16 租賃
之定義，故改依 IFRS 15 客戶合約之規定處理，並於 IFRS 16 首次適用日依 IAS 8 規定追溯重編比較期間(107 年)之財務報告。
註 3：110 年減資彌補虧損，依 IAS 33 每股盈餘之規定，追溯調整比較期間(109 年)之每股盈餘。

(四)最近五年度簡明綜合損益表—合併
單位：新台幣仟元

年

度

項
目
營
業
收
入
營 業 毛 利 ( 損 )營 業 淨 益 ( 損 )營 業 外 收 入 及 支 出稅 前 淨 利 ( 損 )繼 續 營 業 單位 本 期淨 利 (損 )停 業 單 位 損 失
本 期 淨 利 ( 損 )本 期 其 他 綜 合 損 益（ 稅 後 淨 額 ）本 期 綜 合 損 益 總 額
淨 利 ( 損 ) 歸 屬於 母 公 司業主
淨 利 ( 損 ) 歸 屬於 非 控 制權益
綜 合 損 益 總 額 歸 屬 於
母
公
司
業
主
綜 合 損 益 總 額 歸 屬 於
非
控
制
權
益
每 股 純 益 ( 損 )107 年
13,137,025(884,136)(2,863,361)
2,281,499(581,862)(605,168)－(605,168)

最 近 五 年 度 財 務 資 料
108 年
109 年
110 年
18,139,112
12,511,034 14,302,408(984,323)(876,476)
728,819(5,221,950) (4,614,257)(820,746)(484,606) (1,121,175)(520,039)(5,706,556) (5,735,432) (1,340,785)(5,769,189) (6,162,307) (1,341,587)－－－(5,769,189) (6,162,307) (1,341,587)

當 年 度 截 至
112 年 3 月 31 日
111 年
18,808,051
4,677,480
2,142,197
354,036
739,171
67,486207,272(33,918)
946,443
33,568
938,747
31,234－－
938,747
31,234(270,698)

820,072(308,783)(54,899)392,825

178,252(875,866)(577,240)(27,928)(4,949,117)(5,686,065)(83,124)(6,471,090)(6,139,015)(23,292)(1,396,486)(1,288,203)(53,384)

1,331,572
993,643(54,896)

209,486
42,603(11,369)(863,869)(4,848,665)(6,398,838)(1,332,771)

1,314,911

226,889(11,997)(100,452)(72,252)(63,715)

16,661(17,403)(0.42)(2.26)(4.08)(0.84)

0.61

0.03

註 1：上述財務資料均經會計師查核簽證或核閱。
註 2：本公司 108 年依 IFRS 16 之租賃定義重評估電廠合約，因部分客戶未取得主導已辨認資產之使用之權利，不符合 IFRS 16 租賃之定義，故改依 IFRS 15 客戶合約之規定處理，並於 IFRS 16 首次適用日依 IAS 8 規定追溯重編比較期間(107 年)之財務報告。
註 3：110 年減資彌補虧損，依 IAS 33 每股盈餘之規定，追溯調整比較期間(109 年)之每股盈餘。

-75-

(五)列示最近五年度簽證會計師姓名及查核意見
年度
107年

事務所名稱
勤業眾信聯合會計師事務所

簽證會計師姓名
高逸欣、黃裕峰

108年

勤業眾信聯合會計師事務所

高逸欣、黃裕峰

109年
110年
111年

安侯建業聯合會計師事務所
安侯建業聯合會計師事務所
安侯建業聯合會計師事務所

陳振乾、黃泳華陳振乾、黃泳華
黃泳華、周寶蓮

查核意見
無保留意見加其他事項段落(註1)
無保留意見加強調事項段落及其
他事項段落(註1及註2)
無保留意見
無保留意見
無保留意見

註1：部分子公司之財務報告係經其他會計師查核。
註2：本公司108年依IFRS 16之租賃定義重評估電廠合約，因部分客戶未取得主導已辨認資產之使用之權利，不符合IFRS 16租賃之定義，故改依IFRS 15客戶合約之規定處理，並於IFRS 16首次適用日依IAS 8規定追溯重編比較期間(107年)之財務報告。

(六)最近更換會計師之情事：因會計師事務所業務調整，自111年第四季起，本公司財務報告之簽證會計師
由陳振乾會計師及黃泳華會計師，更換為黃泳華會計師及周寶蓮會計師。
二、最近五年度財務分析(一)財務分析—個體
年

最 近 五 年 度 財 務 分 析
108 年
109 年
110 年
47.01
47.20
40.85

度

107 年
111 年
負債占資產比率49.62
44.03
財務結構(％) 長期資金占不動產、廠房及設備232.80305.69431.23518.23406.20比率
流動比率102.33139.04116.38270.29230.60
償債能力(％) 速動比率89.78
107.5493.38
213.17147.21
利息保障倍數
－
－
－
－
13.97
應收款項週轉率(次)
4.50
5.83
4.76
5.38
6.96
平均收現日數
81
63
77
68
52
存貨週轉率(次)
5.94
6.49
5.21
7.15
6.37
經 營 能 力 應付款項週轉率(次)
7.85
8.95
7.76
9.09
12.44
平均銷貨日數
61
56
70
51
57
不動產、廠房及設備週轉率(次)
1.04
1.26
1.47
2.76
3.18
總資產週轉率(次)
0.27
0.34
0.32
0.46
0.59
資產報酬率(％)(0.57)(11.93)(17.73)(4.25)
3.84
權益報酬率(％)(3.24)(25.09)(35.10)(8.77)
6.29
獲 利 能 力 稅前純益占實收資本比率(％)(2.29)(21.33)(23.03)(7.91)
6.10
純益率(％)(5.54)(38.13)(57.28)(10.71)6.08
每股盈餘（元）(註 1)(0.42)(2.26)(4.08)(0.84)
0.61
現金流量比率(％)
3.63
(註 2)
19.73
11.21
(註 2)
現 金 流 量 現金流量允當比率(％)
51.84
32.19
44.46
120.869.12
現金再投資比率(％)
1.40
(註 2)
4.38
0.98
(註 2)
營運槓桿度
(註 3)
(註 3)
(註 3)
(註 3)
4.61
槓
桿
度
財務槓桿度
(註 3)
(註 3)
(註 3)
(註 3)
1.14
請說明最近二年度各項財務比率變動原因。（若增減變動未達 20﹪者可免分析）
1. 長期資金占不動產、廠房及設備比率：主係 111 年增加電廠及擴增生產線，致長期資金占不動產、廠
房及設備比率減少。
2. 速動比率：主係 111 年存貨及預付費用較 110 年增加，致速動比率減少。
3. 利息保障倍數：主係 111 年稅前淨利較 110 年增加所致。
4. 經營能力：主係 111 年銷貨收入較 110 年增加，致應收款項週轉率、不動產、廠房及設備週轉率及總
資產週轉率增加。另 111 年銷貨成本較 110 年增加，致應付款項週轉率增加。
5. 獲利能力：資產報酬率、權益報酬率、稅前純益占實收資本比率及純益率等財務指標較 110 年增加，主係 111 年之營運轉虧為盈，整體獲利能力指標上升。
6. 現金流量：現金流量比率、現金流量允當比率、現金再投資比率較 110 年度下降，主係 111 年度營業活動產生淨現金流出，及 111 年度不動產、廠房及設備投入增加所致。
7. 槓桿度：主係 111 年營業利益轉正，致營運槓桿度及財務槓桿度增加。

分析項目

註 1：每股盈餘係按該年度流通在外加權平均股數計算。
註 2：營業活動淨現金流量為負數，不予計算。
註 3：該年度產生營業損失，不予計算。
財務分析項目之計算公式如下：-76-

1.財務結構(1)負債占資產比率＝負債總額／資產總額。
(2)長期資金占不動產、廠房及設備比率＝（權益總額＋非流動負債）／ 不動產、廠房及設備淨額。
2.償債能力(1)流動比率＝流動資產／流動負債。
(2)速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。
(3)利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。
3.經營能力(1)應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額／各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)餘額。
(2)平均收現日數＝365／應收款項週轉率。
(3)存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。
(4)應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本／各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)餘額。
(5)平均銷貨日數＝365／存貨週轉率。
(6)不動產、廠房及設備週轉率＝銷貨淨額／平均不動產、廠房及設備淨額。
(7)總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。
4.獲利能力(1)資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用×（１－稅率）〕／ 平均資產總額。
(2)權益報酬率＝稅後損益／平均權益總額。
(3)純益率＝稅後損益／銷貨淨額。
(4)每股盈餘＝（歸屬於母公司業主之損益－特別股股利）／加權平均已發行股數。
5.現金流量(1)現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
(2)淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)。
(3)現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)／(不動產、廠房及設備毛額＋長期投資＋其他非流動資產＋營運資金)。
6.槓桿度：(1)營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) ／ 營業利益。
(2)財務槓桿度＝營業利益 ／ (營業利益－利息費用)。

(二)財務分析—合併
年
分析項目

度
107 年
56.06

最 近 五 年 度 財 務 分 析
108 年
109 年
110 年
54.51
53.72
49.28

當 年 度 截 至111 年 112 年 3 月 31 日
50.05
48.07

負債占資產比率
財務結構(％) 長期資金占不動產、廠房及設備142.22182.05203.01282.92254.05
252.65比率
流動比率105.55139.82125.41
192.89190.09200.53
償債能力(％) 速動比率
87.32
94.30
87.57
145.21117.72131.14
利息保障倍數
0.11
－
－
－
5.46
1.49
應收款項週轉率(次)
4.44
5.23
4.14
5.54
7.43
7.84
平均收現日數
82
70
88
66
49
47
存貨週轉率(次)
4.15
4.34
2.83
3.64
4.08
3.64
經 營 能 力 應付款項週轉率(次)
8.86
10.76
9.46
10.08
13.07
17.76
平均銷貨日數
88
84
129
100
89
100
不動產、廠房及設備週轉率(次)
0.66
0.82
0.85
1.53
2.04
1.83
總資產週轉率(次)
0.29
0.34
0.31
0.45
0.57
0.56
資產報酬率(％)(0.18)(9.64)(14.16)(3.23)
3.39
1.03
權益報酬率(％)(3.30)(24.58)(33.76)(8.70)
5.70
0.73
獲 利 能 力 稅前純益占實收資本額比率(％)(2.31)(21.41)(21.52)(8.24)
5.81
0.82
純益率(％)(4.61)(31.81)(49.25)(9.38)
4.99
0.67
每股盈餘（元）(註 1)(0.42)(2.26)(4.08)(0.84)
0.61
0.03
現金流量比率(％)
(註 2)
(註 2)
19.73
16.74
(註 2)
87.68
現 金 流 量 現金流量允當比率(％)
(註 2)
(註 2)
(註 2)
27.19
10.13
41.99
現金再投資比率(％)
(註 2)
(註 2)
5.16
3.00
(註 2)
14.42
營運槓桿度
(註 3)
(註 3)
(註 3)
(註 3)
5.06
11.82
槓
桿
度
財務槓桿度
(註 3)
(註 3)
(註 3)
(註 3)
1.40
(49.05)
請說明最近二年度各項財務比率變動原因。（若增減變動未達 20﹪者可免分析）
1. 利息保障倍數：主係 111 年稅前淨利較 110 年增加所致。
2. 經營能力：主係 111 年銷貨收入較 110 年增加，致應收款項週轉率、不動產、廠房及設備週轉率及總資產週轉率增加。
另 111 年銷貨成本較 110 年增加，致應付款項週轉率增加。
3. 獲利能力：資產報酬率、權益報酬率、稅前純益占實收資本比率及純益率等財務指標較 110 年增加，主係 111 年之營運轉虧為盈，整體獲利能力指標上升。
4. 現金流量：現金流量比率、現金流量允當比率、現金再投資比率較 110 年度下降，主係 111 年度營業活動產生淨現金流
出，及 111 年度不動產、廠房及設備投入增加所致。
5. 槓桿度：主係 111 年營業利益轉正，致營運槓桿度及財務槓桿度增加。
註 1：每股盈餘係按該年度流通在外加權平均股數計算。
註 2：營業活動淨現金流量為負數，不予計算。
註 3：該年度產生營業損失，不予計算。
註 4：財務分析之計算公式如財務分析-國際財務報導準則(個體)。

-77-

三、111 年度財務報告之審計委員會審查報告：

聯合再生能源股份有限公司
審計委員會審查報告書
董事會造具本公司民國一一一年度營業報告書、財務報表及盈餘分配議案等，其中財務報表業經安侯建業聯合會計師事務所黃泳華會計師及周寶蓮會計師查核
完竣，並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分配議案經本審計委員會查核，認為尚無不合，爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九
條之規定報告如上，敬請鑒核。

聯合再生能源股份有限公司審計委員會
召集人：獨立董事

中

華

民

國

一

一

二

-78-

年

蔡 明 芳

三

月

十

三

日

四、111 年度個體財務報告暨會計師查核報告      ¤9¥¦§

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1,643
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1,414,348
100,000
1,310,042(400,000)
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MEGATHIRTEEN

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Livermore

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Park

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100.00 % 100.00 %Hillsboro Town Solar, LLCHillsboro

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100.00 % 100.00 %

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100.00 % 100.00 %ASSET THREEGES Asset Three Shima’s, LLCSHIMA’S

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100.00 % 100.00 %GES Asset Three Waimea, LLCWAIMEA

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HONOKAWAI

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100.00 % 100.00 %GES Asset Three Eleele, LLCELEELE

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100.00 % 100.00 %GES Asset Three Hanalei, LLCHANALEI

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100.00 % 100.00 %GES Asset Three Kapaa, LLCKAPAA

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100.00 % 100.00 %GES Asset Three Koloa, LLCKOLOA

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100.00 % 100.00 %Flora Solar Project LLCFlora
Greenfield Solar Project LLC Greenfield

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100.00 % 100.00 %Spiceland Solar Project LLC Spiceland

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100.00 % 100.00 %TEV IITEV Solar Alpha18 LLC TEV Solar

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66.19 %

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100.00 % 100.00 %Ltd.DelSolar HK

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Gintech (Thailand) LimitedGintech Thailand

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22,541

31,777-36,243

206,550--(12,455)(35,576)

15,917

15,785

737,914
11,663752,376

14,457

15,85043,36245,149219,878

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(905)

(1,555)(284,733)-(63,867)

76,473(2,528)(2,098)

1,597

2,786

(3,926)

3,421

-

-

(53)

(35,536)

619

1,691

630

13,975
20,249

5,265

75

532

(277,217)

3,466

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USD 149,618
4,597,761

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USD 5,000

USD 120,000
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六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，如有發生財務週轉困難情事，應列明其對本公司財務狀
況之影響：不適用。

柒、財務狀況及經營結果之檢討分析與風險管理一、 財務狀況
最近二年度資產、負債及股東權益發生重大變動之主要原因及其影響數，若影響數重大者應說明未來因應計畫：
單位：新台幣仟元差異

年度

110 年度
111 年度
項目
金額
%
流
動
資
產
15,386,380
15,864,923
478,543
3.11
不動產、廠房及設備8,213,695
10,188,315
1,974,620
24.04
無
形
資
產
4,803
3,250
(1,553)(32.33)
其他
資產
7,610,378
8,173,463
563,085
7.40
資
產
總
額
31,215,256
34,229,951
3,014,695
9.66
流
動
負
債
7,976,676
8,346,122
369,446
4.63
非 流 動 負 債
7,406,200
8,787,410
1,381,210
18.65
負
債
總
額
15,382,876
17,133,532
1,750,656
11.38
股本
16,278,140
16,277,905(235)(0.00)
資本公
積
999,749
187,699(812,050)(81.23)
未分配盈餘(累積虧損)(1,461,427)
354,726
1,816,153(124.27)其他權益(667,163)(345,028)
322,135(48.28)庫藏股票(18,699)(18,699)00.00
非 控 制 權 益
701,780
639,816(61,964)(8.83)
股 東 權 益 總 額
15,832,380
17,096,419
1,264,039
7.98
重大變動項目說明：(金額變動達10%以上，且金額達當年度資產總額1%)
1. 不動產、廠房及設備：主係111年增加電廠及擴增生產線所致。
2. 非流動負債：主係111年自持電廠之租賃負債增加及長期借款增加所致。
3. 資本公積、未分配盈餘(累積虧損)：主係111年以資本公積彌補累積虧損及111年營業轉虧為盈所致。

-225-

二、 經營結果(一)經營結果比較分析表
年度

110 年度項目

111 年度單位：新台幣仟元；%
增(減)金額
金額%4,505,643
31.50
3,092,265
22.78
1,413,378
193.93(43,942)(3.04)
102,597(100.00)
1,559,917(190.06)
727,311(139.86)
2,287,228(170.59)(6,894)859.602,280,334(169.97)銷 貨 收 入 淨 額
14,302,408
18,808,051
銷貨成本
13,573,589
16,665,854
銷 貨 毛 ( 損 ) 利
728,819
2,142,197
營
業
費
用
1,446,968
1,403,026
其 他 收益 及費損(102,597)0營業(損失)利益(820,746)
739,171營業外收入及支出(520,039)
207,272稅前(損失)利益(1,340,785)
946,443
所得稅利益(費用)(802)(7,696)
稅後(淨損)淨利(1,341,587)
938,747
重大變動項目說明：(金額變動達20%以上，且金額達當年度資產總額1%)
1. 銷貨收入淨額、銷貨成本、銷貨毛(損)利、營業(損失)利益、稅前(損失)利益、稅後(淨損)淨利：主係
111 年海外模組銷售及台灣市場銷售量增加，帶動營收成長及產能利用率提升，致整體營運獲利提升。
2.營業外收入及支出：主係110年增加處分不動產、廠房及設備與電廠損失和金融資產減損損失，致產生營業外支出及111年兌換利益淨額較110年增加。
(二)營業毛利變動分析表

單位：新台幣仟元
項目

前後期增減
變動數

售價差異

太陽能電池
及模組

3,645,460

3,974,015

差異原因，有(不)利成本價格差異 銷售組合差異(407,515)

170,171數量差異其他(91,211)－三、 現金流量(一)最近二年度流動性分析
單位：新台幣仟元；%項目
110 年度
111 年度增(減)金額增(減)比例
營業活動1,335,667(960,460)(2,296,127)(171.91)
投資活動
32,358(1,789,501)(1,821,859)(5,630.32)
籌資活動(950,342)
2,160,021
3,110,363(327.29)
重大變動項目說明：(前後期變動達 50%以上，且變動金額達實收資本額 5%以上)
1. 營業活動：主係 111 年巿場需求增加，存貨增加，致營業活動產生淨現金流出。
2. 投資活動：主係 111 年增加電廠及擴增生產線，不動產、廠房及設備增加所致。
3. 籌資活動：主係 111 年借款增加所致。
(二)未來一年現金流動性分析
單位：新台幣仟元
期初
現金餘額

預計全年來
自營業活動
淨現金流量

預計全年投
資及籌資活
動現金流量

預計現金
剩餘數額

4,755,068

142,110(951,517)

3,945,661

預計現金不足額之補救措施
投資計劃
不適用

融資計劃
不適用

1.未來一年度現金流量變動情形分析：(1)營業活動淨現金流入約 142,110 仟元。
(2)預計投資及籌資活動之淨現金流出 951,517 仟元，主係自建電廠自籌款以及購置生產設備之現金流出。
2.預計現金不足額之補救措施及流動性分析：不適用。

-226-

四、 重大資本支出對財務業務之影響：本公司111年度以銀行借款及自有資金投入電站之建置、擴充產線及部分
產能優化，對本公司財務業務有正面助益。111年度購置固定資產已支付金額為新台幣2,718,952仟元。
五、 最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫：(一)本公司轉投資政策
本公司轉投資政策主要以目前業務相關投資標的為主，由相關執行部門遵循內部控制制度「投資循環」及「取得或處分資產處理程序」等辦法執行，上述辦法或程序並經董事會或股東會討論通過。
(二)最近年度轉投資獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫：單位：除另予註明者外，係新台幣仟元被投資公司名稱111 年 12 月 31 日

主要營業項目
投資成本

帳面金額

損益

UES

投資公司

1,918,131

892,543

DelSolar Cayman

投資公司

4,906,789

323,972

NSP BVI

投資公司

164,294

117,761

GES ME

太陽能相關業務

418,805(68,773)

NSP UK投資公司

28,16554,840新日光系統開發公
太陽能相關業務司

144,200

29,374

中陽公司

24,121

34,792

DelSolar Singapore 投資公司

29,743

17,308

昇陽材料公司

9,720

9,947

太陽能相關業務

太陽能相關業務

最近年度獲利或
虧損之主因

改善計畫

未來一年
投資計劃

主係認列泰國子公司之－－投資獲利
主係認列中國子公司及 待 子 公 司 營 運 改 善 後－(273,494)
美國子公司之投資損失 即可挹注投資獲利
主係認列勞務費等管理 待 子 公 司 解 散 與 贖 回
－
(328)
費用
權款項收回後清算
提列呆帳損失及依經濟 預計 112 年處分以減少－(129,963)
回收折現適當提列減損 支出
主係認列子公司之投資
－
－
4,960
利益
未來年度將無本年度－
4,192 主係本年度勞務費調降
情形
主係本年度修繕維護費 未 來 年 度 將 無 本 年 度
－
(524)
增加
情形
主係認列勞務費等管理 預計 112 年清算以減少預定 112 進行清算
(521)
費用
支出
89,078

62

－

－

－

僅保留關鍵的人力，進行硅片的業務與貿易。另外，為尋求未來 將視昱成規劃轉型之營業收入不足以負擔相有更好的生存利基，積 資金需求適時進行增
(94,919)
關成本及費用導致虧損極轉型朝自持電廠，以 資期早日達成年度獲利之目標
將視永梁取得新案場
目前已完工之電站穩定
－之時程以進行增資作
20,249持續發電產生售電收入業
調整農棚經營策略改善已 與 其 他 公 司 策 略 聯 配合策略聯盟計畫，適(4,781) 整體經營綜效中，致使整
盟，協定相關經營方向 時進行增資規劃體效益尚未能顯現
主係認列子公司之投資 待 子 公 司 營 運 改 善 後－
103,950損失
即可挹注投資獲利

昱成公司

電子零組件製造

1,477,049(701,038)

永梁公司

太陽能相關業務

969,000

206,417永周公司

太陽能相關業務

59,000

1,095

GES UK投資公司

2,747,371

1,201,833

TSST

太陽能相關業務

417,692

80,960

9,538

－

－

111 年中國大陸新客戶的布局效益逐漸浮現，台灣
21,063
新客戶亦逐漸放量，貢獻
新的營收

－

－

157,032

－

－

倍利公司

電子零組件製造及
銷售

114,084

59,142

同昱公司

電子零組件製造

34,3410

鼎日公司

太陽能相關業務

14,5000

山上公司

太陽能相關業務

20,10017,024

聯智能公司

電子零組件相關

2,100

580

30,00091,584投資公司

USD 64,406

892,543

投資公司

USD 61,530

912,909

日曜能源

太陽能相關業務RES
GES USA

－－

本年度維運收入及出售 待 營 運 改 善 後 即 可 挹 111 年 Q3 轉列透過其他綜合損益按公允價
模組等商品未達目標，以 注投資獲利(6,654)
值衡量之金融資產-非及開發案未顯著成長情流動
況下，造成虧損
主係本年度認列停案損 調 整 企 業 經 營 策 略 及 配合企業經營策略，適(3,025)失所致方向時進行增資規劃
(6)

－

－

－

主係認列子公司之投資
主係認列子公司之投
－
7,878
獲利
資獲利
主係認列泰國子公司之－－89,078
投資獲利
主係認列子公司之投資 待 子 公 司 營 運 改 善 後 配合工程需求，適時進(19,608)
損失所致即可挹注投資獲利
行增資規劃

-227-

被投資公司名稱

111 年 12 月 31 日

主要營業項目
投資成本

NSP Germany

太陽能相關業務

GES CANADA

帳面金額

EUR 23723

投資公司

USD 7,025

30,633

MEGATWO

太陽能相關業務

USD 19,594

102,198

MEGAFIVE

太陽能相關業務

USD 635

19,687MEGASIX

太陽能相關業務

USD 2,627

39,047MEGAEIGHT

太陽能相關業務

USD 748

5,088

MEGATWELVE

太陽能相關業務

USD 168

515

MEGATHIRTEEN 太陽能相關業務

USD 2,000

61,159MEGASIXTEEN

USD 11,981

286,096

太陽能相關業務損益

最近年度獲利或虧損之主因(374) 認列營運費用(14,639) 認列轉投資公司損失
目前已完工之電站穩定57
持續發電產生售電收入目前已完工之電站穩定503
持續發電產生售電收入USD 132(2,583)

MEGATWENTY

太陽能相關業務

USD 124

2,855

ASSET TWO

太陽能相關業務

USD 0

(377)

(24)

ASSET THREE

太陽能相關業務

USD 2,839

17,706(576) 認列轉投資公司損失

USD 539

9,524

Schenectady

太陽能相關業務

USD 0(22,264)SEG

太陽能相關業務

USD 800

13,176KINECT

太陽能相關業務

USD 266

11,124TEV II

太陽能相關業務

USD 200(138,644)

HEYWOOD

太陽能相關業務

USD 1,770

44,653

Industrial Park

太陽能相關業務

USD 3,100

31,777

Hillsboro

太陽能相關業務

USD 1,862

22,541

Munisol

太陽能相關業務

USD 18,810

456,522SHIMA'S

太陽能相關業務

USD 153(1,323)

WAIMEA太陽能相關業務

USD 526

14,111HONOKAWAI

太陽能相關業務

USD 418

15,228ELEELE

太陽能相關業務

USD 637

16,480HANALEI

太陽能相關業務

USD 280

1,726

KAPAA

太陽能相關業務

USD 761

15,486

KOLOA

太陽能相關業務

USD 569

10,896－－認列出售子公司 JRC 損
待尾款收回進行清算－
益作業
因轉投資子公司仍屬建 持 續 加 速 完 成 建 造 計
配合工程需求，適時進(6,471) 造階段，尚未發電產生收 畫，以盡早完工發電產
行增資規劃
生收入
入所致
目前已完工之電站穩定
－
－
4,281
持續發電產生售電收入因購電對象倒閉獲得賠－－
28,155
償款產生獲利目前已完工之電站穩定－－429
持續發電產生售電收入目前已完工之電站穩定－－179
持續發電產生售電收入目前已完工之電站穩定
－
－
1,634
持續發電產生售電收入

太陽能相關業務

太陽能相關業務

未來一年
投資計劃

139,036MEGANINIETEEN

SH4

改善計畫

－

目前已完工之電站穩定112
持續發電產生售電收入案件未發電，認列一般營
(204)
運費用
依可回收價值適當提列
706 減損，持續發電產生售電收入目前已完工之電站穩定
740
持續發電產生售電收入(8,789) 認列轉投資公司損失

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

併聯申請中，因持續發生
－(3,926)
營業費用所致目前已完工之電站穩定
－
1,597
持續發電產生售電收入案場遭火災影響售電，致待修繕完成持續售電(2,098)
營業損失電廠達建造中但尚未併
持續加速完成建造計(6,446) 聯階段，依併聯前相關費劃損產生
目前已完工之電站穩定－
35
持續發電產生售電收入目前已完工之電站穩定－
781
持續發電產生售電收入目前已完工之電站穩定－754
持續發電產生售電收入目前已完工之電站穩定
持續發電產生售電收－(648) 入，但因維修導致約半年
無電收，部分電收於 112
年以補回目前已完工之電站穩定
持續發電產生售電收－(504)
入，但因維修導致約一年
無電收
目前已完工之電站穩定－973
持續發電產生售電收入目前已完工之電站穩定(36) 持 續 發 電 產 生 售 電 收－
入，但因維修導致約半年

-228-

－
－
－
－
－
－
－

－

－

－
－

被投資公司名稱

111 年 12 月 31 日

主要營業項目
投資成本

帳面金額

最近年度獲利或
虧損之主因

損益

改善計畫

未來一年
投資計劃

－

－

待子公司營運改善後即可挹注投資獲利

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

待子公司營運改善後即可挹注投資獲利

－

－

－

－

－

－

－

無電收
TEV Solar

太陽能相關業務

USD 100

2,795

GES AC太陽能相關業務

USD 24,942

765,673

ANDERSON N.

太陽能相關業務

USD 13,337

381,038

ANDERSON S.

太陽能相關業務

USD 11,314

323,187Flora

太陽能相關業務

USD 1,915

55,872

Greenfield

太陽能相關業務

USD 8,521

244,425

Spiceland

太陽能相關業務

USD 1,275

36,861

AC GES Solar

太陽能相關業務

USD 19,674

604,466

Richmond

太陽能相關業務

USD 18,909

574,264

Rensselaer

太陽能相關業務

USD 9,733

297,786

Advance太陽能相關業務

USD 534

16,238NSP HK

太陽能相關業務

USD 0

0

DelSolar HK

投資公司

USD 125,200

219,878

DelSolar US投資公司

USD 24,800

45,149NSP NEVADA

太陽能相關業務

USD 5,125

43,362

URE NSP

太陽能相關業務

USD 500

15,850NSP Indygen

太陽能相關業務GBP 0

14,457建功公司

太陽能相關業務

720,100

752,376

欣晶公司

太陽能相關業務

10,647

11,663新晶公司

太陽能相關業務

13,981

15,785禧貳公司

太陽能相關業務

20,00015,917聯彰公司

太陽能相關業務

100(35,576)

聯西公司

太陽能相關業務100(12,455)

旺能（吳江）公司 太陽能相關業務

USD 120,000

206,550

USD 0

0DelSolarDevelopment

太陽能相關業務CFR

太陽能相關業務

USD 14,370

139

USD1

太陽能相關業務

USD 3,582

135,695

已完工電廠穩定持續發(32) 電產生售電收入，但未達
投資回收年限(14,882) 認列轉投資公司損失
已完工電廠穩定持續發(5,041) 電產生售電收入，但未達
投資回收年限已完工電廠穩定持續發(4,566) 電產生售電收入，但未達
投資回收年限已完工電廠穩定持續發(721) 電產生售電收入，但未達
投資回收年限已完工電廠穩定持續發(3,272) 電產生售電收入，但未達
投資回收年限已完工電廠穩定持續發(452) 電產生售電收入，但未達
投資回收年限(2,301) 認列轉投資公司損失
已完工電廠穩定持續發(1,170) 電產生售電收入，但未達
投資回收年限目前已完工之電站穩定(98)
持續發電產生售電收入
已完工電廠穩定持續發(24) 電產生售電收入，但未達
投資回收年限0－－

主係認列大陸子公司之
－
3,466
投資利益
主係認列美國子公司之 待 子 公 司 營 運 改 善 後(277,217)
投資損失
即可挹注投資獲利
主係認列美國子公司之
－
532
投資利益
主係公司利息收入高於－75
營業費用所致5,265 主係補助款收入
主係認列子公司之投資
獲利
目前已完工之電站穩定
630
持續發電產生售電收入目前已完工之電站穩定
1,691
持續發電產生售電收入目前已完工之電站穩定
619
持續發電產生售電收入主係本年度認列損失所(35,536)
致認列 110 年度營利事業所(53)
得稅查核簽證服務公費
主係公司利息收入高於
3,421
營業費用所致13,975(2,528)－

預定 112 進行清算－－－－

預計收回尾款後清算。 預計 112 年清算－

主係認列子公司之投
資獲利

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

主係公司將超過兩年負 預計 112 年清算以減少
預計 112 年清算
76,473債轉列收入所致支出
主係公司持續產生營業－－(63,867) 費用，以及金融資產轉列
損失所致

-229-

被投資公司名稱

111 年 12 月 31 日

主要營業項目投資成本

JV2

太陽能相關業務

USD 830

帳面金額

損益
0

0

最近年度獲利或
虧損之主因

改善計畫

未來一年
投資計劃

－

－

－

協助案場建造，而虧損為
尚未出售前相關營運費 待 現 有 建 置 中 的 電 廠－(284,733)
用產生，以及金融資產轉 陸續完工後出售獲利
列損失所致
主係依合約終止營運前－111 年已清算
(1,555)
產生復原費損
主係依合約終止營運前－111 年已清算
(905)
產生復原費損Beryl

太陽能相關業務

USD 0(163,761)

DSS-USF PHX
LLC

太陽能相關業務

USD 0

0

DSS-RAL LLC

太陽能相關業務

USD 0

0

DevCo One

太陽能相關業務

USD 444

1,848

0

－

－

－

DevCo Two

太陽能相關業務

USD 444

1,848

0

－

－

－

-230-

六、 風險事項分析評估
(一)利率、匯率變動、通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施：
1.利率變動本公司及子公司之銀行借款，主係資本支出及營運活動產生之資金需求，透過隨時評估利率走勢，利用長、短期融資工具及營運資金管理，以降低利率變動之影響。
2.匯率變動本公司及子公司主要交易幣別為美金及歐元，111 年度兌換利益為新臺幣 224,574 仟元，占本期淨
利 1.19%。為有效降低匯率變動之影響，除了採用收支互抵之自然避險政策外，財務處會依據集團
外幣淨曝險部位及其匯率成本，以衍生性商品交易進行避險，降低匯率波動對公司損益之影響。
3.通貨膨脹
通貨膨脹對本公司及子公司之營運無重大影響，未來仍將隨時注意市場價格波動，適當調整銷貨價
格及原物料庫存量，以避免物價變動對公司營運造成影響。
(二)最近年度從事高風險、高摃桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施：
1.從事高風險、高槓桿投資之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施
本公司及子公司專注於本業經營，並未跨足其他高風險產業， 亦未從事高槓桿之投資。
2.從事資金貸與他人之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司最近年度僅有母子公司之間進行資金貸與及背書保證，本公司之資金貸與他人及背書保證皆依「資金貸與及背書保證作業程序」所訂定之政策及因應措施辦理，相關作業皆已考慮風險狀況及相關規定謹慎執行。
3.從事背書保證之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施
本公司及子公司從事衍生性商品交易皆經過謹慎評估，從事衍生性商品交易之目的以規避匯利率波動所造成之營運與財務風險為主，並且依據「取得或處分資產處理程序」暨核決權限規定辦理。
4.從事衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施
本公司及子公司從事衍生性商品交易之目的係以規避匯率、利率波動所造成之市場風險為主，不做套利與投機用途，且本公司及子公司從事衍生性商品交易除依主管機關頒布之相關法規、一般公認
會計原則外，亦嚴守公司制定之「取得或處分資產處理程序」辦理，並依法令規定及時且正確公告
各項交易資訊。
(三)研發計畫：
1.短期研發計畫：本公司持續在既有電池產品上投入各式研究，以製程整合、新材料導入與生產參數的最佳化來提升
電池片的光電轉換效率，以保持技術領先地位；下半年將藉由大尺寸 M6 晶片的導入，結合新製程技術的開發，推出光電轉換效率突破 23.1%的新式電池產品。此外，強化產品信賴性以及降低功率
衰減率是本公司另一項研發重點。在新技術開發上，除已投入建置 M10 大尺寸電池產品線外，亦積
極佈局 TOPCon 電池開發，推出領先業界效率之產品。
本公司持續開發高發電效益太陽光電模組新品，在高效能光電產品方面，推出「黑桃高效能 PEACH
VLM」系列產品，發電效能分別可達 460W(M6/144)及 385W(M6/120)水準，模組效能在同級產品上
領先台灣業界。在高價值太陽光電產品方面，推出次世代可拆解模組，顛覆過往傳統模組封裝概念，帶領能源產業朝向淨零碳排永續發展目標。本公司亦致力於提升產品品質及重視環境永續議題，產
品經工業技術研究院(ITRI)及 SGS 檢測中心進行破碎太陽能模組水質測試，各項結果為遠低於環保
署訂定的河川及水庫水質標準。產品同時也經台灣商品檢測驗證中心(ETC)驗證通過高度關切物質[REACH SVHC 211 項]檢測及有害物質限用評估[RoHS]測試，為環境友善產品。電磁兼容性（electromagnetic compatibility，EMC）是研究意外電磁能量所引起的有害影響，本公司產品經第三方 驗 證 機 構 德 國 萊 茵 (TUV Rheinland) 進 行 EMC 標 準 EN IEC61000-6-1:2019 及 EN
IEC61000-6-3:2021 測試，並順利通過相關檢測項目。另外，因應台灣特殊環境，本公司超抗鹽害模
組率先通過工業技術研究院(ITRI)「最嚴苛」酸性鹽霧加速老化測試 IEC 60068-2-52 Severity 8 (鹽霧測試等級 8)，並通過加嚴序列 PID300 小時測試。超抗鹽害材料，也同時通過 CASS 288 小時(ASTM
B368 銅鹽加速醋酸鹽霧實驗)，本公司為台灣業界唯一通過完整高強度抗鹽害及 PID 考驗之優良模
組供應商，為業界豎立產品高品質標竿。
2.中長期研發計畫：
除傳統 P 型電池持續提升效率外，亦著重於次世代高效 N 型太陽能電池開發， 如 TOPCon 穿隧氧化層背鈍化電池與 HJT 異質接面電池等。TOPCon 與 HJT 電池均擁有優於 P 型 PERC 電池的低溫度
係數、低功率衰減以及較高的雙面發電優勢。搭配雙面發電模組技術，在兼顀產品可靠度下，同步-231-

提高電站系統的發電瓦數與投資報酬效益。本公司有完整的電池與模組技術整合，針對不同環境搭配
不同的電池與產品特性，不論是水上、沙漠、雪地及屋頂都有對應產品，研發團隊向來與國內外學術研究機構維持良好合作關係，以隨時獲得發展各種新穎技術與設備之資訊，並與上游關鍵原料供應商
建構密切聯繫網，以對下游客戶提供完整的技術服務與支援。另外，具有更高轉換效率以及具有與矽
基電池堆疊潛力的鈣鈦礦電池，亦是研發長期關注的重點。本公司將持續透過與財團法人(如工研院、
金屬工業研究中心…等)和學術研究單位(如台大、清大、成大…等)共同努力攜手開發。
3.預計投入之研發費用：
研究與發展是提升公司競爭力，取得新技術、新產品與新材料及維繫公司永續發展的關鍵，112 年
度預計投入之研究發展經費預計將高於 111 年投入之經費，約佔銷貨淨額的 2%~3%。
(四)最近年度國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施：
最近年度及截至年報刊印日止，本公司並未受到國內外重要政策及法律變動而有影響財務業務之重大事，本公司設有法務部門隨時注意國內外重要政策及法律變動之情形，並適時主動提出因應措施。
(五)最近年度科技改變（包括資通安全風險）及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施：
為因應新世代太陽能電池之發展，本公司持續經由製程改善等研發改良，提升產品轉換效率，並進行專利佈局，發展高層次矽晶結構之高效率太陽能電池及高可靠度之模組，同時因應科技改變帶來的需求與變化進行公司轉型、大力拓展下游太陽能電廠事業，以降低市場風險，追求公司財務業務長期穩
定之發展。
(六)最近年度企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施：
本公司本著穩健踏實的精神經營企業，形象良好，並無企業形象改變造成危機管理之情事。
(七)進行併購之預期效益、可能風險及因應措施：截至年報刊印日止並無任何併購計畫。
(八)擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施：
本公司之擴廠計劃皆經審慎評估市場供需及未來訂單掌握情形才做出決定，故雖太陽能產業面臨市場
起伏，然對於本公司鞏固市場地位、強化接單能力、滿足客戶需求、擴大市場佔有率並享受經濟規模
效益助益良多。本公司一向著重產銷合約平衡，未來仍將以長期策略夥伴模式，配合全球太陽能產業
成長及客戶擴充發展狀況，嚴格評估擴廠之預期效益及風險，以持續維持蓬勃發展之趨勢。
(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施：
1.進貨集中風險評估及因應措施
太陽能產業上游多晶矽原料生產廠商係由歐、美及日等供應商主導，供應量佔全球 9 成以上，因此
太陽能業普遍存在進貨集中之行業特性，然近年來產業蓬勃發展，也吸引許多廠商投入，產業進貨
集中特性已有很大的改善，本公司仍積極開發新進貨來源，透過與數家國際知名供貨廠商建立長期供貨關係，使得進貨集中風險大幅降低。
2.銷貨集中風險評估及因應措施
本公司積極擴展市場規模與開發新客戶，訂單來源持續多元分散，以降低銷貨過於集中於單一客戶
所帶來的風險。
(十)董事、監察人或持股超過 10%之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施：
最近年度及截至年報刊印日止，未有董事、監察人或持股超過 10%之大股東，股權之大量移轉或更換之情事。
(十一)經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施：
最近年度及截至年報刊印日止，未有經營權改變之情事。
(十二)訴訟或非訟事件，應列明公司及公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過 10%之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對股東權
益或證券價格有重大影響者，應揭露其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截
至年報刊印日止之處理情形：無。
(十三)其他重要風險及因應措施(含資安風險評估及其應因措施)：
本公司資安部門負責統籌資通安全管理制度、執行資通安全風險管理、監督與審理資通安全相關事
項，並由管理中心資訊處負責管理及維護本公司資訊安全暨相關設施(含軟體及硬體)。
本公司持續關注資通安全威脅及風險可能對公司造成的影響，隨時關注外部新的攻擊手法及公司網
路及系統可能曝露的脆弱點，並於獲知相關威脅情資後，第一時間啟動評估及處置。為此本公同時
加 入 臺灣 電腦 網路 危機 處理 暨 協調 中心 (TWCERT/CC) 、 科 學 園區 資安 資訊 分享 與 分析 中心(SP-ISAC)、CISA「資安長聯誼會」等資通安全相關組織，以透過即時的資通安全情資分享，評估
資通安全風險以及因應措施處置。
七、 其他重要事項：無。

-232-

-233-

Munisol

MEGATWO

旺能（吳江）

GintechThailandMEGAFIVE

DSS-RAL
LLC

DelSolarDevelopment

DSS-USF
PHX LLCDelSolar
HK

RES

UES

CFR

DevCo
Two

MEGASIX

DevCo
One

USD1

DelSolarUS

Beryl

MEGAEIGHT

JV2

DelSolar
Cayman

ANDERSONN.

MEGATHIRTEENGES ME

ANDERSONS.

MEGASIXTEENNSPGermany

NSP HK

NSP BVI

Hillsboro

URE NSP

Industrial
Park

NSP
NEVADA

Livermore

MEGATWELVE

HEYWOOD

1.關係企業組織圖 (截至111年12月31日)

一、 關係企業相關資料：捌、特別記載事項

Flora

GES ACMEGANINETEENGES CANADAGES UK

URE

NSP
IndygenNSP UK

欣晶

Greenfield

SHIMA'S

MEGATWENTY

GES USA

新晶

URE

聯彰

中陽

Spiceland

WAIMEA

禧貳

新日光系
統開發
昇陽
材料

HONOKAWAI聯西DelSolar
Singapore

ELEELEASSET THREE

永梁

建功

昱成

永周

HANALEISH4

GES UK

TSST

KAPAA

SEG

倍利

Richmond

KOLOA

KINECT同昱

鼎日Rensselaer

Solar

AC GESTEV Solar

TEV II山上

聯智能AdvanceHEYWOOD

日曜

2.公司與關係企業間之關係、相互持股比率、股份及實際投資金額
111 年 12 月 31 日 單位：新台幣仟元關係企業公司名稱

主要營業項目

投資股份
持有本公司
股份數額
股數(仟股)
持股比例(%)
62,188100.00%－Ultimate Energy Solution Limited

投資公司

金額
1,918,131

DelSolar Holding（Cayman）Ltd.

投資公司

4,906,789

155,126

100.00%NSP Systems (BVI) Ltd.

投資公司

164,294

7,350

100.00%GES Energy Middle East FZE

太陽能相關業務

418,8054

100.00%NSP UK Holding Limited投資公司

28,165580

100.00%新日光系統開發股份有限公司

太陽能相關業務

144,200

14,420100.00%

中陽光電股份有限公司

太陽能相關業務24,1213,500

100.00%

DelSolar Holding Singapore Pte. Ltd.

投資公司

29,7431,250

100.00%

昇陽材料股份有限公司

太陽能相關業務

9,720

1,000

100.00%昱成光能股份有限公司

電子零組件製造

1,477,049

41,09699.99%

永梁股份有限公司

太陽能相關業務

969,000

96,900100.00%

永周有限公司太陽能相關業務

59,0000100.00%

倍利科技股份有限公司

電子零組件製造及銷售

114,084

7,789

26.23%

同昱能源科技股份有限公司

電子零組件製造

General Energy Solutions UK Limited投資公司

山上能源股份有限公司
聯智能股份有限公司

34,341

13,46036.38%

2,747,371

89,133100.00%太陽能相關業務

20,1002,010

100.00%

電子零組件相關

2,100

210

100.00%

日曜能源股份有限公司

太陽能相關業務

30,0009,000

30.00%

Renewable Eergy Solution Limited

投資公司

1,979,207

62,188100.00%Gintech ( Thailand) Limited

太陽能相關業務

1,971,495

20,920100.00%General Energy Solutions USA. Inc.

投資公司

1,890,817

62,766100.00%NSP Germany GmbH

太陽能相關業務

737

23

90.00%

General Energy Solutions CANADA Inc.

投資公司

215,8785,540

100.00%MEGATWO, LLC

太陽能相關業務602,110

19,594100.00%GES MEGAFIVE, LLC

太陽能相關業務

19,519635

100.00%GES MEGASIX, LLC

太陽能相關業務80,7222,627

100.00%GES MEGAEIGHT, LLC

太陽能相關業務

22,986748

100.00%GES MEGATWELVE, LLC

太陽能相關業務

5,149

168

100.00%GES MEGATHIRTEEN, LLC

太陽能相關業務

61,4602,000

100.00%GES MEGASIXTEEN, LLC

太陽能相關業務368,166

11,981100.00%GES MEGANINETEEN, LLC

太陽能相關業務

4,061

132

100.00%GES MEGATWENTY, LLC

太陽能相關業務

3,799

124

100.00%GES ASSET TWO, LLC(註 1)

太陽能相關業務

0

0

0.00%

GES ASSET THREE LLC

太陽能相關業務

87,2392,839

100.00%SH4 Solar LLC

太陽能相關業務

16,561539

100.00%Schenectady Solar, LLC(註 1)

太陽能相關業務

0

0

0.00%

SEG MI 57 LLC

太陽能相關業務

24,584800

100.00%Kinect Solar Fund 1, LLC

太陽能相關業務

8,164

266

100.00%TEV II, LLC

太陽能相關業務

6,146

0.2

100.00%

Heywood Solar PGS, LLC

太陽能相關業務

54,3920

100.00%Industrial Park Drive Solar, LLC

太陽能相關業務

95,2630

100.00%Hillsboro Town Solar, LLC

太陽能相關業務

57,2260

100.00%

Munisol S.A. de C.V

太陽能相關業務

578,022353,508

100.00%GES ASSET Three Shima's, LLC

太陽能相關業務

4,715

153

100.00%GES ASSET Three Waimea, LLC

太陽能相關業務

16,178526

100.00%GES ASSET Three Honokowai, LLC

太陽能相關業務

12,856418

100.00%GES ASSET Three Eleele, LLC

太陽能相關業務

19,581637

100.00%GES ASSET Three Hanalei, LLC

太陽能相關業務

8,592

280

100.00%GES ASSET Three Kappa, LLC

太陽能相關業務

23,382761

100.00%GES ASSET Three Koloa, LLC

太陽能相關業務

17,499569

100.00%GES AC SOLAR 2017, LLC

太陽能相關業務

766,474

0.1

67.59%

Anderson North Solar Project LLC.

太陽能相關業務

409,844

13,337100.00%Anderson South Solar Project LLC

太陽能相關業務

347,682

11,314100.00%

-234-

－
－
－
－
－
－
－
－
1,066 仟股

－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－

關係企業公司名稱

主要營業項目投資股份股數(仟股)

金額

持股比例(%)

Flora Solar Project LLC

太陽能相關業務

58,8471,915

100.00%

Greenfield Solar Project LLC

太陽能相關業務

261,857

8,521

100.00%

Spiceland Solar Project LLC

太陽能相關業務

39,1751,275

100.00%TEV Solar Alpha18 LLC

太陽能相關業務

3,073

0.1

100.00%AC GES Solar 2018 LLC

太陽能相關業務604,583

0.1

66.19%

Richmond 2 Solar Park, LLC

太陽能相關業務

581,071

18,909100.00%Rensselaer 2 Solar Park, LLC

太陽能相關業務

299,0819,733

100.00%

Advance Solar Park, LLC

太陽能相關業務

16,400534

100.00%NSP HK Holding Limited

太陽能相關業務

00

100.00%

DelSolar (HK) Ltd.

投資公司

3,847,396

125,200

100.00%

DelSolar US Holdings (Delaware)

投資公司

762,1043

100.00%Nsp System Nevada Holding Corp

太陽能相關業務

157,491

5,125

100.00%URE NSP

太陽能相關業務

15,365500

100.00%NSP Indygen UK Ltd.

太陽能相關業務

00

100.00%

建功能源股份有限公司

太陽能相關業務

720,100

72,010100.00%

欣晶光電有限公司

太陽能相關業務

10,647080.00%

新晶太陽能有限公司

太陽能相關業務

13,981060.00%

禧貳股份有限公司

太陽能相關業務

20,0002,000

100.00%

聯彰能源股份有限公司

太陽能相關業務

100

10

100.00%

聯西能源股份有限公司

太陽能相關業務

100

10

100.00%

旺能光電(吳江)有限公司

太陽能相關業務

3,687,600

0100.00%Clean Focus Renewables Inc.

太陽能相關業務

441,590

14,370100.00%

USD1 Owner LLC

太陽能相關業務

110,0750100.00%JV2

太陽能相關業務

25,506067.00%

Beryl Construction LLC

太陽能相關業務

00

100.00%

持有本公司
股份數額

－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－

註1：係合併公司之結構型個體。
註2：該公司已於民國一一一年一月一月至六月三十日間清算解散。

3.依公司法369-3條推定為有控制與從屬關係者：同上表。
4.推定有控制與從屬關係之推定原因人員相關資料：請參閱第2項。
5.整體關係企業經營業務所涵蓋之行業：主要從事太陽能電池、模組製造及其相關之系統建置與開發。

-235-

6.各關係企業董監事、總經理之姓名及其持股情形
關係企業公司名稱
Ultimate Energy Solution Limited
DelSolar Holding (Cayman) Ltd.
NSP Systems (BVI) Ltd.
GES Energy Middle East FZENSP UK Holding Limited
新日光系統開發股份有限公司
中陽光電股份有限公司
DelSolar Holding Singapore Pte Ltd.
昇陽材料股份有限公司
昱成光能股份有限公司

永梁股份有限公司
永周有限公司General Energy Solutions UK Limited
山上能源股份有限公司
聯智能股份有限公司
Renewable Eergy Solution Limited
Gintech ( Thailand) Limited
General Energy Solutions USA, Inc.
NSP Germany GmbH
General Energy Solutions CANADA, Inc.
Mega Two, LLC
GES MegaFive, LLC
GES MegaSix, LLC
GES MegaEight, LLC
GES MegaTwelve, LLC
GES MegaThirteen, LLC
GES MegaSixteen, LLC
GES MegaNineteen, LLC
GES MegaTwenty, LLC
GES Asset Two, LLC
GES Asset Three, LLC
Sh4 Solar LLC
Schenectady Solar, LLC
SEG MI 57 LLC
Kinect Solar Fund 1, LLC
TEV II, LLC
Heywood Solar PGS, LLC
MP Solar, LLC
Ventura Solar LL
Livermore Community Solar Farm, LLC
Industrial Park Drive Solar, LLC
Hillsboro Town Solar, LLC
Munisol S.A. de C.V.
GES ASSET Three Shima's, LLC
GES ASSET Three Waimea, LLC
GES ASSET Three Honokowai, LLC
GES ASSET Three Eleele, LLC
GES ASSET Three Hanalei, LLC
GES ASSET Three Kappa, LLC
GES ASSET Three Koloa, LLC
GES AC SOLAR 2017, LLC
Anderson North Solar Project LLC.
Anderson South Solar Project LLC
Flora Solar Project LLC
Greenfield Solar Project LLC
Spiceland Solar Project LLC

職稱
董事
董事
董事
董事
董事
董事長
董事長
董事
董事長
董事長
董事
監察人
董事長
監察人
董事長
Director
董事長
董事長
董事
董事
Manager
董事
Director
ManagerManagerManagerManagerManagerManagerManagerManagerManagerManagerManagerManagerManagerManagerManagerManager
Director
Director
Director
ManagerManagerManagerManagerManagerManagerManagerManagerManagerManagerManagerManagerManagerManagerManagerManagerManager

姓名

111 年 12 月 31 日 單位：仟股；%
投資股份
持股比例
股數(仟股)
62,188100.00%155,126
100.00%18,350100.00%4
100.00%1,780
100.00%14,420100.00%3,500
100.00%1,250
100.00%1,000
100.00%潘文輝
洪傳獻、沈維鈞
洪傳獻、沈維鈞
陳冠余
洪傳獻、沈維鈞
聯合再生能源股份有限公司 代表人：洪傳獻
聯合再生能源股份有限公司 代表人：洪傳獻
洪傳獻、沈維鈞、WEE CHOO PENG
聯合再生能源股份有限公司 代表人：吳文輝
聯合再生能源股份有限公司 代表人：潘文輝
聯合再生能源股份有限公司 代表人：施岑玫潘蕾蕾
聯合再生能源股份有限公司 代表人：洪傳獻潘蕾蕾
聯合再生能源股份有限公司 代表人：洪傳獻王琮瑋
聯合再生能源股份有限公司 代表人：潘文輝
聯合再生能源股份有限公司 代表人：吳文輝
聯合再生能源股份有限公司 代表人：潘文輝
Wen-Whe Pan、Ming-Tsung Liu、Pornchai Chotwatthanaphinyo
洪傳獻、許婷寧、王琮瑋
沈維鈞、Thomas Sandner 、解鑑平
陳榮哲、許婷寧、James王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧王琮瑋、Albert Chen
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧
陳榮哲、許婷寧
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、Jonathan
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧

-236-

28,49199.94%

024,9000085,4332,010
210
62,18820,92053,41623
10,54019,594
635
2,627
748
168
2,000
11,981
132
124
0
2,839
539
0
800
266
0.2
0
0
0
0
0
0
353,508
153
526
418
637
280
761
569
0.1
13,507
11,454
1,915
8,631
1,275

0.00%
36.14%
0.00%
100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%90.00%
100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%0.00%
100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%45.00%
0.00%
0.00%
100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%67.59%
100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%關係企業公司名稱TEV Solar Alpha18 LLC
AC GES Solar 2018 LLC
Richmond 2 Solar Park, LLC
Rensselaer 2 Solar Park, LLC
Advance Solar Park, LLC
NSP HK Holding Limited
DelSolar (HK) Ltd.
DelSolar US Holdings (Delaware) Corp
NSP System Nevada Holding Corp
URE NSPNSP Indygen UK Ltd.
欣晶光電有限公司

新晶太陽能有限公司
禧貳股份有限公司
聯彰能源股份有限公司
聯西能源股份有限公司
旺能光電(吳江)有限公司
DelSolar Development (Delaware) LLC.
Clean Focus Renewables Inc.
USD1 Owner LLC
Beryl Construction LLC
DSS-USF PHX LLC
DSS-RAL LLC

職稱
ManagerManagerManagerManagerManager
董事
董事
董事
董事
董事
董事
董事長
董事
董事長
董事
董事
董事長
董事長
董事長
董事長
監察人
Manger
董事
ManagerManagerManagerManager

姓名王琮瑋
王琮瑋
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧
洪傳獻、沈維鈞
洪傳獻、沈維鈞
王琮瑋、許婷寧
洪傳獻、王琮瑋、許婷寧許婷寧
王琮瑋、黃菁寗
新日光系統開發股份有限公司 代表人：劉修宏
新日光系統開發股份有限公司 代表人：潘蕾蕾、許婷寧
新日光系統開發股份有限公司 代表人：劉修宏
新日光系統開發股份有限公司 代表人：潘蕾蕾
新晶光電有限公司 代表人：資三德
新日光系統開發股份有限公司 代表人：洪傳獻
新日光系統開發股份有限公司 代表人：許婷寧
新日光系統開發股份有限公司 代表人：沈維鈞沈維鈞
許婷寧
王琮瑋、許婷寧
洪傳獻、沈維鈞、John Chang
John Chang 、Stanley ChinJohn Chang、 Stanley Chin
王琮瑋、許婷寧
王琮瑋、許婷寧

-237-

投資股份
持股比例
股數(仟股)
0.1
100.00%0.1
66.19%
19,259100.00%9,933
100.00%534
100.00%0100.00%125,200
100.00%3
100.00%5,125
100.00%500
100.00%0100.00%080.00%

060.00%

0
2,000
10
10

40.00%
100.00%100.00%100.00%0100.00%014,3700000100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%7.各關係企業營運概況：
111年12月31日 單位：仟元關係企業名稱UES
DelSolar Cayman
NSP BVI
GES ME
新日光系統開發公司NSP UK
中陽公司
DelSolar Singapore
昇陽材料
昱成公司
TSST
倍利公司
同昱公司
RES
Gintech (Thailand)
永梁公司
永周公司
GES UKGES USAGES CANADAMEGATWOMEGAFIVEMEGASIXMEGAEIGHT
MEGATWELVEMEGATHIRTEENMEGASIXTEENMEGANINETEENMEGATWENTYASSET TWOASSET THREE
SH4
Schenectady
HEYWOODSEGKINECTTEV II
MUNISOLSHIMA'S
WAIMEAHONOKAWAIELEELEHANALEIKAPAA
KOLOAGES AC
ANDERSON N.
ANDERSON S.
FloraGreenfield
Spiceland
TEV Solar
AC GES Solar
Richmond
Rensselaer
Advance
DelSolar HK
DelSolar US
NSP NEVADAURE NSP

記帳
幣別
USD
USD
USD
USD
TWD
GBP
TWD
USD
TWD
TWD
MYR
TWD
TWD
USD
THB
TWD
TWD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
MXN
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD

資本額
62,188155,126
2,301
12,200144,200
580
35,0001,250
10,000410,993
241,955
297,008
370,000
62,1882,091,970
969,000
6,500
89,133
61,5307,025
19,594
635
2,627
748
168
2,000
11,981
132
124
0
2,839
539
0
0
800
266
200
353,508
153
526
418
637
280
761
569
35,312
13,337
11,314
1,915
8,521
1,275
100
28,627
18,9099,733
534
125,200
24,800
5,125
500

資產總額
29,045
10,553
3,832
18,728349,774
1,481
36,380564
9,947
2,703,463
120,700
363,878
461,784
29,045
1,523,647
2,282,399
48,03239,291
48,319
997
4,963
1,446
1,306
445
327
3,650
24,977
202
433
0
3,133
310
2,311
4,932
574
739
11,696
902,007
179
762
895
893
275
993
706
33,96912,40010,517
1,818
7,954
1,200
19,76628,906
18,687
9,690
528
7,157
25,60915,213
1,916

負債總額

淨值

0
11
0
20,966
266,44001,587
102,547,103
24,466
138,403534,5210534,5881,289,244
46,93618
17,882
0
1,462
806
36
280
310
1,660
15,667
287
340
12
2,557
0
1,142
418
146
377
16,208609,580
222
303
400
357
219
489
351
1,261
0
0
0
0
0
19,675661
000
2
24,13913,802
1,400

29,045
10,542
3,832(2,238)83,334
1,481
34,793563
9,947
156,360
96,234225,475(72,737)
29,045
989,059
993,155
1,095
39,27330,437
997
3,501
640
1,270
165
17
1,990
9,310
(85)
93
(12)
576
310
1,169
4,514
428
362
(4,512)
292,427
(43)
459
495
536
56
504
355
32,70812,40010,517
1,818
7,954
1,200
91
28,245
18,687
9,690
528
7,155
1,470
1,411
516

-238-

營業收入
0
0
0
1,206
699,24001,600
00352,2378,469
330,828
1,556,268
02,464,857
130,528
209
0
(95)
0
0
302
1,013
66
43
233
0
21
47
0
0
42
0
0
56
74
0
0
16
77
86
41
8
99
45
0
426
352
62
271
42
0
0
833
447
24
0
0
0
0

營業損益
0
(12)
(12)
(211)
36,753
(10)
(523)
(19)
(11)
(253,367)
1,467
11,679101,839(1)
95,17831,295(3,717)
(34)
(894)
(11)
0
152
946
17
9
62
(4)
3
18
0
(1)
5
(7)
(132)
24
25
311
(4,179)
1
26
25
(22)
(17)
33
(1)
(28)
(169)
(153)
(24)
(110)
(15)
0
(34)
(39)
(3)
(1)
(5)
(22)
0
(1)

本期稅後
(損)益
2,984
(9,163)(11)(4,354)
4,192
135
(524)
(17)
62
(242,927)
1,467
21,063
157,196
2,984
104,141
20,249(4,781)
3,483
(861)
4,658
(217)
143
943
14
6
55
(490)
2
17
(1)
(19)
4
(7)
(132)
24
25
(294)
(4,341)
1
26
25
(22)
(17)
33
(1)
(499)
(169)
(153)
(24)
(110)
(15)
(1)
(77)
(39)
(3)
(1)
116
(9,287)18
3

關係企業名稱NSP Germany
NSP Indygen
欣晶公司
新晶公司
禧貳公司
旺能（吳江）公司
Industrial Park
Hillsboro
DelSolar Development
CFR
USD1
JV2
Beryl
DevCo One
DevCo Two
山上公司
建功公司
聯智能
聯彰公司
聯西公司
日曜公司

記帳
幣別
EUR
GBP
TWD
TWD
TWD
RMB
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
TWD
TWD
TWD
TWD
TWD
TWD

資本額
25
0
13,30923,30220,000810,211
3,100
1,862
0
14,370
3,582
830
0
444
444
20,100720,100
2,100
100
100
300,000

資產總額

負債總額

44
390
36,95162,012
21,251
49,900
1,215
1,086
0
5
5,216
0
25,3630020,974752,406580
24,514
627
308,576淨值

19
022,37235,704
1,131
3,060
181
352
0
0
801
0
30,692
0
0
3,950
30
0
60,091
13,08210525
390
14,57926,30820,121
46,840
1,034
734
0
5
4,415
0
(5,329)00
17,024752,376580(35,576)(12,455)
308,471

營業收入
0
0
4,804
9,024
2,606
0
175
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

營業損益
(12)
(16)
1,411
3,208
776
(2,528)
54
(130)
(1)
0
0
0
(4,557)0
0(3,028)(227)(6)(35,535)(54)(2,073)

本期稅後
(損)益
(12)
143
630
1,691
619
774
54
(70)
(85)
2,562
(2,140)0(9,539)0
0(3,025)
13,975(6)(35,536)
(53)
7,878

關係企業合併財務報表聲明書
本公司民國 111 年度（自 111 年 1 月 1 日至 111 年 12 月 31 日止）依「關係企業合併營業報告書關係企業
合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報告之公司與依國際會計準則第 27 號應納
入編製母子公司合併財務報告之公司均相同，且關係企業合併財務報告所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併
財務報告中均已揭露，爰不再另行編製關係企業合併財務報告。
特此聲明
公司名稱：聯合再生能源股份有限公司
負 責 人：洪

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傳

獻

二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形：項

民國(下同)107 年度第一次私募有價證券發行日期(股票發放日)：107 年 11 月 16 日／股數：334,291,702 股目

私募有價證券種類

普通股
107 年 3 月 28 日 107 年第一次股東臨時會通過於不超過 380,000,000 股額度內辦理私募股份，得於 107
年第一次股東臨時會決議日起一年內一次或分次辦理。
本公司 107 年 3 月 28 日第一次股東臨時會通過之定價原則，以 107 年 10 月 1 日為定價日之下列兩基
準計算價格較高者(下稱「參考價格」)之八成訂定之：(1)定價日前 1、3、5 個營業日計算之普通股收盤價簡單算術平均數分別為新臺幣(下同)10.5 元、10.4
元、10.44 元，較低者為 10.4 元，或(2)定價日前 30 個營業日之普通股收盤價簡單算術平均數為 9.57 元；
依規定以較高者-定價日前 1、3、5 個營業日計算之普通股收盤價簡單算術平均數之較低者 10.4 元
為參考價格，經綜合考量後，將私募價格訂為參考價格之 80%，即為 8.32 元，募集金額為
2,781,306,962 元。
考量證券交易法對私募有價證券有三年轉讓限制，並對應募人資格亦加以規範，在有利於公司未來營
運及考量對股東權益之影響，與應募人之認同下，上述私募價格之訂定應屬合理。
符合證券交易法第 43 條之 6 規定及相關函令之資格條件，以及對公司營運相當瞭解且有利於公司未
來之營運者為限。
考量目前資本市場狀況及為掌握募集資本之便利性、時效性及發行成本等因素，以便於最短期限內取
得所需之資金，故以私募方式辦理籌資。

股東會通過日期與數額價格訂定之依據及合理性

特定人選擇之方式
辦理私募之必要理由

107 年 10 月 15 日

價款繳納完成日期

私募對象

資格條件

符合證券交易行政院國家發展基金管理會 法第 43-6 條第 1
項第 2 款
符合證券交易耀華玻璃股份有限公司管理法第 43-6 條第 1
委員會
項第 2 款

應募人資料

認購數量(股)與公司關係

參與公司經營情形

167,145,851

無無167,145,851

無無實際認購(或轉換)價格

每股 8.32 元

實際認購(或轉換)價格與參考價格差異本次私募股票之每股認購價格為 8.32 元，為參考價格 10.4 元之 80%。

辦理私募對股東權益影響(如：造成累積虧損增加…)

私募資金運用情形及計畫執行進度

私募效益顯現情形

由於實際私募價格低於面額，與面額之差額將產生帳面上之累積虧損，將視公司未來營運狀況彌補之。另公司於增資效益顯現後，財務結構將有所改善，有利公司穩定長遠發展，對股東權益將有正面助益。
私募資金預計用於投資高效能產品並擴充產能、取得模組產能、投資系統業務與相關新事業、及/或支應其他因應本公司長期發展之資金需求，以期提升本公司之企業競爭力及獲利能力，有助於本公司
未來營運穩定成長，對股東權益有其正面助益。
截至 111 年 12 月 31 日止，本次私募資金已動支 2,702,568 仟元。
提升本公司之企業競爭力及獲利能力，有助於本公司未來營運穩定成長，對股東權益應有其正面助益。

三、最近年度及截至年報刊印日止，子公司持有或處分本公司股票情形：
單位：新台幣仟元

子公司名稱

實收
資本額

資金
來源

本公司
持股比例

昱成光能股
份有限公司

$54,807

自有
資金

99.99%

取得
或處份
日期

取得股數
及金額

處份
股數
及金
額

投資
損益

100/08~

累計取得
昱晶1,355仟股

－－

101/04

截止年報刊
印日止子公
司持有本公
司股數及金
額
1,066仟股
$57,169

設定
質權
情形

有

本公司為 本公司
子公司背 貸與子
書保證金 公司金額
額－－

四、其他必要補充說明事項：無。
五、最近年度及截至年報刊印日止，如發生證交法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大
影響之事項：無。

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