㈱ＯＳＧコーポレーション（6757） 平成28年１月期第２四半期決算短信○添付資料の目次１．当四半期決算に関する定性的情報 ……………………………………………………………………………………

2（１）経営成績に関する説明 ……………………………………………………………………………………………

2（２）財政状態に関する説明 ……………………………………………………………………………………………

2（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ………………………………………………………………

3

２．サマリー情報（注記事項）に関する事項 ……………………………………………………………………………

3（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動 …………………………………………………………

3（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用 …………………………………………………………

3（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示 ………………………………………………………

3３．四半期連結財務諸表 ……………………………………………………………………………………………………

4（１）四半期連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………………………

4（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ………………………………………………………

6

四半期連結損益計算書第２四半期連結累計期間 ………………………………………………………………………………………

6

四半期連結包括利益計算書第２四半期連結累計期間 ………………………………………………………………………………………

7（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書 …………………………………………………………………………

8（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………………………

10（継続企業の前提に関する注記） …………………………………………………………………………………

10（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） …………………………………………………………

10（セグメント情報等） ………………………………………………………………………………………………

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㈱ＯＳＧコーポレーション（6757） 平成28年１月期第２四半期決算短信

１．当四半期決算に関する定性的情報（１）経営成績に関する説明当第２四半期累計期間（平成27年２月１日～平成27年７月31日）におけるわが国の経済状況は、政府の景気対策や日銀による金融緩和策の効果もあり、雇用環境や一部の企業収益に改善が見られるなど、景気は緩やかな回復基調にあるものの、新興国経済の減速や欧州債務問題の再燃など海外経済の下振れ懸念もあり、先行きが不透明な状況が続いております。
また、今年も猛暑により日本全国で熱中症患者が続出いたしました。環境省はこれを予防する目的で「熱中症予防声かけプロジェクト」を立ち上げて啓蒙活動を展開しております。当社グループもこの賛同企業となり、全国的に熱中症予防啓蒙運動の展開を行ってまいりました。
このような経済情勢及び環境のもと、当社グループとしましては、浄水器・アルカリイオン整水器の家庭用から業務用、産業用に至るまでの製品の営業活動を積極的に展開してまいりました。
セグメント別の業績は次の通りであります。
水関連機器事業におきましては、ウォータードリンクビジネスに関して、家庭用、業務用製品の販売が順調に推移いたしました。特に家庭用については販売店の獲得が増加したことにより、業績向上に寄与いたしました。また、ウォータークーラー市場に関しても駅や空港、学校・スポーツ施設等をはじめとした公共施設への導入に注力した結果、自治体等における導入への意識も高まってまいりました。今後も、2020年の東京五輪開催によるインフラ整備等の公共事業の進行に伴い、さらに市場は拡大できるものと見込んでおります。衛生管理機器ビジネスに関しましては、従来の食品・飲料メーカーや医療関係などの市場に加えて、国立研究機関や動物実験施設への衛生管理システムの導入など、市場の開拓・拡大を図ってまいりました。以上のことにより、水関連機器事業は、売上高1,522,634千円（前年同四半期比19.2％増）、営業利益158,426千円（同36.7％増）となりました。
メンテナンス事業におきましては、家庭用・業務用・産業用全ての製品のユーザーからの信頼を高められるようＣＳ活動を展開したことにより、予定通りに推移し、売上高873,259千円（同1.5％増）、営業利益156,426千円（同0.0％増）となりました。
ＨＯＤ（水宅配）事業におきましては、加盟店の獲得が順調に推移すると同時にユーザーへの熱中症対策水としての水分補給の啓蒙活動を展開し、ボトルドウォーターの販売も好調に推移したことにより、売上高512,595千円（同3.9％増）となりました。営業利益は前期に商品の一部評価損がありましたが、当期はその影響が無くなったことにより36,728千円（同6433.0％増）となりました。以上のような状況で推移した結果、当第２四半期連結累計期間の売上高は3,091,544千円（同9.4％増）、営業利益は281,193千円（同24.3％増）、経常利益284,292千円（同26.4％増）、四半期純利益150,018千円（同54.8％増）となりました。
（２）財政状態に関する説明①資産、負債及び純資産の状況（資産）当第２四半期連結会計期間末における流動資産は2,736,193千円となり、前連結会計年度末に比べ295,922千円増加いたしました。これは主に受取手形及び売掛金が251,988千円、現金及び預金が57,266千円増加したことによるものであります。固定資産は1,594,157千円となり、前連結会計年度末に比べ20,878千円減少いたしました。これは主に有形固定資産が12,093千円、投資その他の資産が9,708千円減少したことによるものであります。
この結果、総資産は、4,330,350千円となり、前連結会計年度末に比べ275,043千円増加いたしました。
（負債）当第２四半期連結会計期間末における流動負債は1,424,630千円となり、前連結会計年度末に比べ281,959千円増加いたしました。これは主に支払手形及び買掛金が139,694千円、短期借入金が130,000千円増加したことによるものであります。固定負債は560,867千円となり、前連結会計年度末に比べ97,560千円減少いたしました。これは主に長期借入金が71,640千円、社債が20,000千円減少したことによるものであります。
この結果、負債合計は1,985,497千円となり、前連結会計年度末に比べ184,398千円増加いたしました。
（純資産）当第２四半期連結会計期間末における純資産合計は2,344,853千円となり、前連結会計年度末に比べ90,644千円増加いたしました。これは主に利益剰余金が60,023千円、為替換算調整勘定が20,077千円増加したことによるものであります。
この結果、自己資本比率は52.3％（前連結会計年度末は53.9％）となりました。

- 2 -㈱ＯＳＧコーポレーション（6757） 平成28年１月期第２四半期決算短信②キャッシュ・フローの状況当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物の残高は、316,206千円となり、前連結会計年度末と比較して8,413千円の減少となりました。
当第２四半期連結累計期間における「営業活動によるキャッシュ・フロー」は134,690千円の収入（前年同期は66,000千円の収入）となりました。主な要因は、売上債権の増加額251,300千円がありましたが、税金等調整前四半期純利益271,872千円、減価償却費41,389千円、仕入債務の増額138,382千円等によるものであります。
「投資活動によるキャッシュ・フロー」は86,642千円の支出（前年同期は1,311千円の支出）となりました。主な要因は、定期預金の増加額65,960千円、有形固定資産の取得による支出11,136千円、無形固定資産の取得による支出11,545千円等によるものであります。
「財務活動によるキャッシュ・フロー」は66,913千円の支出（前年同期は140,810千円の支出）となりました。
主な要因は短期借入金の増加額130,000千円による収入がありましたが、配当金の支払額90,142千円、長期借入金の返済による支出74,659千円等によるものであります。
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明連結業績予想につきましては、平成27年３月13日の決算短信で公表いたしました通期の連結業績予想に変更はありません。

２．サマリー情報（注記事項）に関する事項（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動該当事項はありません。
（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用該当事項はありません。
（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示該当事項はありません。
（４）追加情報（法人税率の変更等による影響）「所得税法等の一部を改正する法律」（平成27年法律第９号）が平成27年３月31日に公布され、平成27年４月１日以後に開始する連結会計年度から法人税率等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、平成29年１月期に解消が見込まれる繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、従来の35.6％から33.1％に、平成30年１月期以降に解消が見込まれる繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は従来の35.6％から32.1％に変更されます。
この税率変更により、流動資産の繰延税金資産の金額が509千円減少し、固定資産の繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額）が4,738千円、法人税等調整額が5,368千円減少し、その他有価証券評価差額金が120千円増加しております。

- 3 -㈱ＯＳＧコーポレーション（6757） 平成28年１月期第２四半期決算短信

３．四半期連結財務諸表（１）四半期連結貸借対照表（単位：千円）前連結会計年度(平成27年１月31日)資産の部流動資産現金及び預金受取手形及び売掛金商品及び製品原材料及び貯蔵品繰延税金資産その他貸倒引当金流動資産合計固定資産有形固定資産建物及び構築物減価償却累計額建物及び構築物（純額）機械装置及び運搬具減価償却累計額機械装置及び運搬具（純額）土地その他減価償却累計額その他（純額）有形固定資産合計無形固定資産ソフトウエアその他無形固定資産合計投資その他の資産投資有価証券長期預金長期貸付金繰延税金資産保険積立金その他貸倒引当金投資その他の資産合計固定資産合計資産合計- 4 -

当第２四半期連結会計期間(平成27年７月31日)

779,8421,019,970269,736289,72234,72650,102△3,8292,440,271

837,1091,271,958260,760285,72543,68541,602△4,6482,736,193

1,192,916△907,093285,822228,625△193,89034,735723,955577,046△526,77750,2691,094,782

1,186,710△919,872266,838225,053△196,52728,525723,955603,535△540,16463,3701,082,689

42,14642,90985,056

53,51432,46585,979

38,29736,19677,656211,820124,908△53,682435,1971,615,0354,055,306

37,9177,00033,76756,545220,855123,850△54,448425,4881,594,1574,330,350

㈱ＯＳＧコーポレーション（6757） 平成28年１月期第２四半期決算短信（単位：千円）前連結会計年度(平成27年１月31日)負債の部流動負債支払手形及び買掛金短期借入金1年内返済予定の長期借入金1年内償還予定の社債リース債務未払法人税等賞与引当金返品調整引当金その他流動負債合計固定負債社債長期借入金リース債務役員退職慰労引当金退職給付に係る負債資産除去債務その他固定負債合計負債合計純資産の部株主資本資本金資本剰余金利益剰余金自己株式株主資本合計その他の包括利益累計額その他有価証券評価差額金為替換算調整勘定その他の包括利益累計額合計少数株主持分純資産合計負債純資産合計- 5 -

当第２四半期連結会計期間(平成27年７月31日)

297,239170,000144,32040,00026,36878,64132,10116,042337,9571,142,671

436,933300,000141,82140,00027,33698,01237,39535,588307,5421,424,630

20,000216,34958,721125,658154,82514,69168,182658,4271,801,098

144,70963,818125,783150,56314,85161,142560,8671,985,497

601,000690,4011,008,113△195,6002,103,914

601,000690,4011,068,136△195,6002,163,938

2,41677,71680,13270,1602,254,2084,055,306

3,41797,794101,21279,7022,344,8534,330,350

㈱ＯＳＧコーポレーション（6757） 平成28年１月期第２四半期決算短信（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書（四半期連結損益計算書）（第２四半期連結累計期間）（単位：千円）前第２四半期連結累計期間(自 平成26年２月１日至 平成26年７月31日)

当第２四半期連結累計期間(自 平成27年２月１日至 平成27年７月31日)

2,825,9231,053,0421,772,8801,546,658226,222

3,091,5441,155,8131,935,7301,654,536281,193

4,3781444,0018,523

5,1821665,15210,500

4,7481,1257523,1179,743225,002

4,1689162,3167,401284,292

8,7008,700216,30286,58331,959118,54297,76083196,928

10,7201,70012,420271,872100,56011,751112,312159,5609,541150,018

売上高売上原価売上総利益販売費及び一般管理費営業利益営業外収益受取利息受取配当金その他営業外収益合計営業外費用支払利息持分法による投資損失為替差損その他営業外費用合計経常利益特別損失減損損失投資有価証券評価損特別損失合計税金等調整前四半期純利益法人税、住民税及び事業税法人税等調整額法人税等合計少数株主損益調整前四半期純利益少数株主利益四半期純利益- 6 -㈱ＯＳＧコーポレーション（6757） 平成28年１月期第２四半期決算短信（四半期連結包括利益計算書）（第２四半期連結累計期間）（単位：千円）前第２四半期連結累計期間(自 平成26年２月１日至 平成26年７月31日)

当第２四半期連結累計期間(自 平成27年２月１日至 平成27年７月31日)

97,760159,560

835△6,913△39△6,11791,642

1,00120,07721,079180,639

90,810831

171,0989,541

少数株主損益調整前四半期純利益その他の包括利益その他有価証券評価差額金為替換算調整勘定持分法適用会社に対する持分相当額その他の包括利益合計四半期包括利益（内訳）親会社株主に係る四半期包括利益少数株主に係る四半期包括利益- 7 -㈱ＯＳＧコーポレーション（6757） 平成28年１月期第２四半期決算短信（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書（単位：千円）前第２四半期連結累計期間(自 平成26年２月１日至 平成26年７月31日)

当第２四半期連結累計期間(自 平成27年２月１日至 平成27年７月31日)

216,30232,889－1,5696,464△3,674△4,380－2,175△4,5224,7482148,7001,125△218,67066,952△7,76961,936164,0591,784△4,835△95,00666,000

271,87241,38910,7201,850△4,94819,545－△4,262△333△5,3484,1686811,700△11△251,30016,744138,382△28,197212,6525,349△4,485△78,825134,690△1,100△4,121－△2,2905,600600△1,311△65,960△11,136△11,545－1,400600△86,642

営業活動によるキャッシュ・フロー税金等調整前四半期純利益減価償却費減損損失のれん償却額貸倒引当金の増減額（△は減少）返品調整引当金の増減額（△は減少）退職給付引当金の増減額（△は減少）退職給付に係る負債の増減額（△は減少）役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）受取利息及び受取配当金支払利息為替差損益（△は益）投資有価証券評価損益（△は益）持分法による投資損益（△は益）売上債権の増減額（△は増加）たな卸資産の増減額（△は増加）仕入債務の増減額（△は減少）その他小計利息及び配当金の受取額利息の支払額法人税等の支払額営業活動によるキャッシュ・フロー投資活動によるキャッシュ・フロー定期預金の増減額（△は増加）有形固定資産の取得による支出無形固定資産の取得による支出関係会社貸付けによる支出関係会社貸付金の回収による収入貸付金の回収による収入投資活動によるキャッシュ・フロー- 8 -㈱ＯＳＧコーポレーション（6757） 平成28年１月期第２四半期決算短信（単位：千円）前第２四半期連結累計期間(自 平成26年２月１日至 平成26年７月31日)

当第２四半期連結累計期間(自 平成27年２月１日至 平成27年７月31日)

20,00025,000△67,990△20,000△89,347△8,473△140,810△6,575△82,696312,182229,485

130,000－△74,659△20,000△90,142△12,112△66,91310,451△8,413324,619316,206

財務活動によるキャッシュ・フロー短期借入金の増減額（△は減少）長期借入れによる収入長期借入金の返済による支出社債の償還による支出配当金の支払額ファイナンス・リース債務の返済による支出財務活動によるキャッシュ・フロー現金及び現金同等物に係る換算差額現金及び現金同等物の増減額（△は減少）現金及び現金同等物の期首残高現金及び現金同等物の四半期末残高- 9 -㈱ＯＳＧコーポレーション（6757） 平成28年１月期第２四半期決算短信（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項（継続企業の前提に関する注記）該当事項はありません。
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）該当事項はありません。

- 10 -

㈱ＯＳＧコーポレーション（6757） 平成28年１月期第２四半期決算短信（セグメント情報等）【セグメント情報】Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自平成26年２月１日 至平成26年７月31日）１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報（単位：千円）報告セグメント調整額（注）１

四半期連結損益計算書計上額（注）２

ＨＯＤ（水宅配）事業

その他事業

計

859,993493,345

195,692

2,825,923－

2,825,923－－－－－－－

計1,276,893

859,993493,345

195,692

2,825,923－

2,825,923

セグメント利益

115,871

156,377

562

36,763309,573△83,351

226,222

水関連機器事業

メンテナンス事業

1,276,893

売上高外部顧客への売上高セグメント間の内部売上高又は振替高（注）１２

セグメント利益の調整額△83,351千円は、主に提出会社本社の管理部門に係る費用であります。
セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報該当事項はありません。
Ⅱ

当第２四半期連結累計期間（自平成27年２月１日 至平成27年７月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報（単位：千円）報告セグメント調整額（注）１

四半期連結損益計算書計上額（注）２

ＨＯＤ（水宅配）事業

その他事業

計

873,259

512,595

183,055

3,091,544－

3,091,544－－－－－－－

計1,522,634

873,259

512,595

183,055

3,091,544－

3,091,544

セグメント利益

158,426

156,426

36,72825,642377,223△96,030

281,193

水関連機器事業

メンテナンス事業

1,522,634

売上高外部顧客への売上高セグメント間の内部売上高又は振替高（注）１２

セグメント利益の調整額△96,030千円は、主に提出会社本社の管理部門に係る費用であります。
セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報（固定資産に係る重要な減損損失）「ＨＯＤ（水宅配）事業」セグメントにおいて、当グループが保有している固定資産の一部について減損損失を計上しております。なお、当該減損損失の計上額は、当第２四半期連結累計期間においては10,720千円であります。
（のれんの金額の重要な変動）該当事項はありません。
（重要な負ののれん発生益）該当事項はありません。

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