平成 23 年度収支決算について
貸

借

対

照

表

総

括

表

（平成24年 3月31日現在）
科

目

本 部

さぬきこどもの国事 業 所（単位：円）
五色台事業所 屋島事業所

合

計

Ⅰ資産の部
１ 流動資産現金

預14,096,797

6,340,213

114,838,091

品

1,004,897

996,828

2,001,725

1,484,513

22,623

1,507,136

55,89465,3005,865,107

金

商
売

掛

金

未

収

金

前

払

金

商

品

券

立

替

金

仮

払

金

47,536,111

5,085,000

46,864,970

658,91315,75015,7501,213

流動資産合計52,621,111

47,539,633

16,643,314

1,213
7,424,964

124,229,022

２ 固定資産(1) 基本財産
基本財産引当預金
投資有価証券
基本財産合計108,800

108,800

19,991,200

19,991,200

20,100,000

20,100,000(2) 特定資産
基金引当預金1,642,929

1,642,929

投資有価証券498,357,071

498,357,071

特別手当引当預金

1,676,000

退職手当引当預金
特定資産合計500,000,000

1,676,000

1,676,000
6,566,898

2,330,893

8,897,791

6,566,898

2,330,893

510,573,791(3) その他の固定資産
その他の固定資産合計
固定資産合計520,100,000

1,676,000

6,566,898

2,330,893

530,673,791

資産合計

572,721,111

49,215,633

23,210,212

9,755,857

654,902,813

51,226

12,86464,090756,649

13,733,251

1,329,768

537,425

16,357,093

1,144,682

1,560,620

125,3112,830,613

14,877,933

2,941,614

675,600

19,251,796

Ⅱ負債の部
１ 流動負債
買

掛

金

未

払

金

預

り

金

仮

受

金

流動負債合計756,649

２ 固定負債
特

別

手

当

引

当

金

退

職

手

当

引

当

金

1,676,000

固定負債合計
負債合計

756,649

6,566,898

2,330,893

8,897,791

1,676,000

6,566,898

2,330,893

10,573,791

16,553,933

9,508,512

3,006,493

29,825,587

Ⅲ正味財産の部
1 指定正味財産

520,100,000

指定正味財産合計

520,100,000

520,100,000

520,100,000（うち基本財産への充当額）(

20,100,000 )(

20,100,000 )（うち特定資産への充当額）(

500,000,000 )(

500,000,000 )２ 一般正味財産

51,864,462

32,661,700

13,701,700

6,749,364

104,977,226（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

571,964,462

32,661,700

13,701,700

6,749,364

625,077,226

572,721,111

49,215,633

23,210,212

9,755,857

654,902,813

正 味 財 産 増 減 計 算 書 総 括 表（平成23年4月1日から平成24年3月31日）（単位:円）
科目

本

さぬきこどもの国
五色台事業所 屋 島 事 業 所
事 業 所

部

合

計

Ⅰ 一般正味財産増減部
１ 経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益

320,000

320,000② 特定資産運用益

7,193,889

7,193,889③ 受取会費1,116,000④ 事業収益3,000,000⑤ 受取補助金等

3,085,000⑥ 受取負担金

354,778,469

1,116,000
44,356,111

13,381,205

415,515,785
3,085,000

142,725

142,725⑦ 受取寄付金⑧ 雑収益

26263,745559,702279,637

1,103,110

13,598,915

356,300,939

44,915,813

13,660,842

428,476,509① 事業費

9,752,924

172,344,021

36,925,773

11,091,841

230,114,559② 管理費

1,091,159

183,427,817

5,758,953

761,805

191,039,734

943,349

363,942

1,307,291

10,844,083

355,771,838

43,628,075

12,217,588

422,461,584

2,754,832

529,101

1,287,738

1,443,254

6,014,925

当期一般正味財産増減額

2,754,832

529,101

1,287,738

1,443,254

6,014,925

一般正味財産期首残高

49,109,630

32,132,599

12,413,962

5,306,110

98,962,301

一般正味財産期末残高

51,864,462

32,661,700

13,701,700

6,749,364

104,977,226

経常収益計(2) 経常費用③ 積立金支出
経常費用計
当期経常増減額
２ 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額

Ⅱ 指定正味財産増減部
受取寄付金
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高520,100,000

520,100,000

指定正味財産期末残高

520,100,000

520,100,000

Ⅲ 正味財産期末残高

571,964,462

32,661,700

13,701,700

6,749,364

625,077,226財 産 目 録 総 括 表（平成24年 3月31日現在）（単位:円）
科

目

本部

さぬきこどもの国
五色台事業所 屋 島 事 業 所
事 業 所

合計

Ⅰ資産の部
１流動資産
現

金

現
定
普

預

金

期

預

金
金

通

預

金

商

47,536,111

46,864,970

14,096,797

6,340,213

2,041,899

2,041,899
10,000,000

10,000,000
4,096,797

6,340,213

102,796,192

品

1,004,897

996,828

2,001,725

1,484,513
55,894

22,62365,3001,507,136
5,865,107

売
未

掛
収

金
金

前

払

金

商

品

券

立

替

金

仮
払
流動資産合計

金

47,536,111

5,085,000

44,823,071

114,838,091

658,91315,75052,621,111

47,539,633

15,7501,213
16,643,314

7,424,964

1,213
124,229,022

２固定資産
基本財産
基本財産引当預金108,800

108,800

投資有価証券
基本財産合計19,991,200
20,100,000

19,991,200
20,100,000

特定資産
特別手当積立預金

1,676,000

退職手当積立預金
基金引当預金6,566,898

2,330,893

8,897,791
1,642,929

6,566,898

2,330,893

510,573,791

1,642,929

投資有価証券498,357,071

特定資産合計500,000,000

498,357,071
1,676,000

その他の固定資産
その他の固定資産合計
固定資産合計
資産合計

520,100,000

1,676,000

6,566,898

2,330,893

530,673,791

572,721,111

49,215,633

23,210,212

9,755,857

654,902,813

51,226756,649

13,733,251

1,329,768

12,864537,425

64,09016,357,093

1,144,682

1,560,620

125,3112,830,613

14,877,933

2,941,614

675,600

19,251,796

Ⅱ負債の部
１流動負債
買
未

掛
払

金
金

預

り

金

仮

受

金

流動負債合計２固定負債

756,649

特

別

手

当

引

当

金

退

職

手

当

引

当

金

1,676,000

固定負債合計負債合計
正味財産756,649
571,964,462

6,566,898

2,330,893

8,897,791

1,676,000

6,566,898

2,330,893

10,573,791

16,553,933
32,661,700

9,508,512
13,701,700

3,006,493
6,749,364

29,825,587
625,077,226

貸

借

対

照

表

（平成24年 3月31日現在）
本部
科

目

当年度

前年度

（単位:円）
増減

Ⅰ資産の部
１ 流動資産
現金

預金

47,536,111

49,219,277△ 1,683,166

5,085,000

2,363,000

2,722,000

52,621,111

51,582,277

1,038,834

108,800

108,800

19,991,200

19,991,200

20,100,000

20,100,000

基金引当預金1,642,929

2,699,818△ 1,056,889

投資有価証券498,357,071

497,300,182

1,056,889

500,000,000

500,000,000

固定資産合計520,100,000

520,100,000

資産合計

572,721,111

571,682,277

1,038,834

756,649

2,472,647△ 1,715,998

756,649

2,472,647△ 1,715,998

756,649

2,472,647△ 1,715,998

520,100,000

520,100,000

520,100,000

520,100,000

未

収

金

前

払

金

流動資産合計
２ 固定資産(1) 基本財産
基本財産引当預金
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産

特定資産合計(3) その他の固定資産
その他の固定資産合計

Ⅱ負債の部
１ 流動負債
さぬきこどもの国事業所
未払金

流動負債合計
２ 固定負債
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
1 指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）(

20,100,000 ) (20,100,000 )（うち特定資産への充当額）(

500,000,000 ) (500,000,000 )

51,864,462

49,109,630

2,754,832

571,964,462

569,209,630

2,754,832

572,721,111

571,682,277

1,038,834

２ 一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

正 味 財 産 増 減 計 算 書（平成23年4月1日から平成24年3月31日）
本部
科目
Ⅰ 一般正味財産増減部
１ 経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 特定資産運用益
特定資産受取利息③ 事業収益県受託事業収益③ 受取補助金等
県補助金
④ 雑収益
受取利息
経常収益計
(2) 経常費用
① 事業費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
賃借料
手数料
保険料
諸謝金
支払助成金
支払負担金
委託料
租税公課
② 管理費
報酬
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
賃借料
手数料
委託費
租税公課
経常費用計
当期経常増減額
２ 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当

年

度

前

年

度

増

（単位:円）
減[320,000]
320,000[7,193,889]
7,193,889[3,000,000]
3,000,000[3,085,000]
3,085,000[26]
26
13,598,915[320,000]
320,000[7,812,271]
7,812,271[2,363,000]
2,363,000[30]
30
10,495,301[△ 618,382]△ 618,382
3,000,000
3,000,000[722,000]
722,000[△ 4]△43,103,614[9,752,924][6,642,416][3,108,508]

287,230
20,91052,907
1,359,327

420,705

287,230
16,04952,907
938,622

1,213,600
32,0004,971,250

1,027,000
72,100△ 12,000
726,600[257,388]
9,000
7,300
167,558
29,780[833,771]
36,0003,100
217,034
2,320

4,861

1,027,000
1,285,700
20,0005,697,850
2,000[1,091,159]
45,00010,400384,592
32,10034,045
11,45527,987
5,230
519,750
20,60010,844,083
2,754,832

22,225
1,525

11,455
5,762
3,705

20,0006,899,804
3,595,497

600
3,944,279△ 840,665

2,754,832
49,109,630
51,864,462

3,595,497
45,514,133
49,109,630△ 840,665
3,595,497
2,754,832

520,100,000
520,100,000
571,964,462

520,100,000
520,100,000
569,209,630

2,754,832

財 産 目 録（平成24年 3月31日現在）
本部
科

目

金

（単位:円）
額

Ⅰ資産の部
１流動資産
現

金

普

預

通

預

金
金

47,536,111
47,536,111

百十四銀行県庁支店67292

22,363

百十四銀行県庁支店745366

47,513,748

未

収

金

5,085,000

流動資産合計52,621,111

２固定資産
基

本

財

産

基本財産引当預金(百十四銀行県庁支店67292)

投資有価証券
基本財産合計特20,100,000

定

資

産

基金引当預金(百十四銀行県庁支店745366)

投資有価証券の他

1,642,929
498,357,071

特定資産合計そ

108,800
19,991,200

500,000,000

の

固

定

資

産

その他の固定資産合計
固定資産合計520,100,000

資産合計

572,721,111

Ⅱ負債の部
１流動負債
未

払

流動負債合計

金

756,649
756,649

２固定負債
固定負債合計負債合計
正味財産756,649
571,964,462

計算書類に対する注記
本部
1 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有有価証券・・・・・償却原価法（定額法）によっている。
(2) 消費税等の会計処理について
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
2 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位:円）
科目
前期末残高当期増加額当 期 減 少 額当 期 末 残 高
基本財産
基本財産引当預金108,800
108,800
投資有価証券
19,991,200
19,991,200
小計20,100,000
20,100,000
特定資産
基金引当預金2,699,818
1,056,889
1,642,929
投資有価証券497,300,182
1,056,889
498,357,071
小計
500,000,000
1,056,889
1,056,889 500,000,000
合計
520,100,000
1,056,889
1,056,889 520,100,000
3 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位:円）（うち指定正 （うち一般正（うち負債に科目
当 期 末 残 高 味財産からの 味財産からの対応する額）
充当）
充当）
基本財産
基本財産引当預金108,800
108,800
投資有価証券
19,991,200 19,991,200
小計20,100,000 20,100,000
特定資産
基金引当預金1,642,929
1,642,929
投資有価証券498,357,071 498,357,071
小計
500,000,000 500,000,000
合計
520,100,000 520,100,000
4 担保に供している資産該当なし。
5 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高該当なし。
6 満期保有目的の債券の内訳並びに期末評価
満期保有目的の債券の内訳並びに期末評価は、次のとおりである。
（単位：円）
科目・銘柄
帳簿価格 時価(取得価額） 評価損益
北海道公募公債平成20年度第2回
110,000,000 110,000,000
0長野県平成14年度第2回公債
114,943,111 108,866,000
6,077,111
第289回利付国債
28,934,460 28,934,460
0
第220回大阪府公債
14,957,850 14,957,850
0
中小企業債券平成15年度第6回公債
99,870,000 99,870,000
0大阪府公募公債第261回
9,930,900
9,930,9000
埼玉県平成15年度公債ト号第31番
34,984,600 34,984,600
0京都府公募公債平成17年度第3回
26,932,500 26,932,5000大阪市公募公債平成19年度第4回
10,935,650 10,935,650
0広島市公募公債平成21年度第2回
12,000,000 12,000,000
0
第7回政保地方公共団体金融機構
54,859,200 54,859,200
0
計518,348,271 512,271,160
6,077,111＊期末評価方法は、取得価額又は償却原価法に基づく。
7 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称
交付者前期末残高当 期 増 加 額当 期 減 少 額当期末残高
地域子育て支援基盤強化事業

香川県

8 指定正味財産から一般正味財産への振替額該当なし。
9 関連当事者との取引の内容該当なし。
10 重要な後発事象
該当なし。

0

3,085,000

3,085,000

0

貸

借

対

照

表

（平成24年 3月31日現在）
さぬきこどもの国事業所
科
目
Ⅰ資産の部
１ 流動資産
現
金
預
金
未
収
金
前
払
金
商
品
券
立
替
金
流動資産合計
２ 固定資産(1) 基本財産
基本財産合計(2) 特定資産
特別手当引当預金
特定資産合計(3) その他の固定資産
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１ 流動負債
未
払
金
預
り
金
仮
受
金
流動負債合計
２ 固定負債
特別手当引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
1 指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２ 一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

（単位:円）
増減

46,864,970
658,91315,75067,659,685
6,523,056
17,71010,000△ 20,794,715△ 5,864,143△ 1,960△ 10,000

47,539,633

74,210,451△ 26,670,818

1,676,000
1,676,000

1,676,000
49,215,633

1,676,000
1,676,000

74,210,451

1,676,000△ 24,994,818

40,516,510
1,464,142
97,20042,077,852△ 26,783,259△ 319,460△ 97,200△ 27,199,919

1,676,000
1,676,000
16,553,933

42,077,852

1,676,000
1,676,000△ 25,523,919

32,661,700

32,132,599

529,101

32,661,700
49,215,633

32,132,599
74,210,451

529,101△ 24,994,818

13,733,251
1,144,682
14,877,933

正 味 財 産 増 減 計 算 書（平成23年4月1日から平成24年3月31日）
さぬきこどもの国事業所
科
目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部(1) 経常収益① 受取会費
児童館連絡協議会受取会費② 事業収益さぬきこどもの国指定管理事業収益
さぬきこどもの国利用料金収益
さぬきこどもの国自主事業収益
こども未来財団受託事業収益
児童健全育成推進財団受託事業収益
児童館連絡協議会事業収益
県受託事業収入③ 受取補助金等
県補助金④ 受取負担金
工作材料受取負担金
クラブ活動受取負担金
その他受取負担金⑤ 受取寄付金
受取寄付金
⑥ 雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
① 事業費
報酬
給料手当
臨時雇賃金
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
広告料
支払助成金
委託料
手数料
雑費

当

年

度

前

年

度

増

（単位:円）
減[1,116,000]
1,116,000[354,778,469]
326,327,000
18,835,260
8,929,209[1,116,000]
1,116,000[356,793,532]
328,418,000
18,597,420
9,251,112[△ 2,015,063]△ 2,091,000
237,840△ 321,903

250,000
437,000

250,000
277,000

160,000[142,725]
80,42558,3004,000[5,138,000]
5,138,000[226,850]
113,550
43,30070,000[△ 5,138,000]△ 5,138,000[△ 84,125]△ 33,125
15,000△ 66,000[263,745]
16,566247,179
356,300,939[109,789]
21,792
87,997363,384,171[153,956]△ 5,226
159,182△ 7,083,232[172,344,021][178,420,261][△ 6,076,240]

39,492,722
2,411,620
6,098,072
288,546
1,322,988
790,033
371,0706,258,664
15,765,920
1,830,056
61,3372,161,000
7,703,859
201,544
1,156,137

41,093,767
7,230,590
6,681,778
260,653
1,078,340
999,918
601,337
13,001,355
14,763,890
2,231,933
39,001
2,954,238
218,845
1,475,513△ 1,601,045△ 4,818,970△ 583,706
27,893244,648△ 209,885△ 230,267△ 6,742,691
1,002,030△ 401,877
22,3362,161,000
4,749,621△ 17,301△ 319,376

1,497,152
1,055,250
204,225
83,136,261
537,565

1,409,102
1,432,950
140,234
82,273,469
497,348
36,00088,050△ 377,700
63,991
862,792
40,217△ 36,000

②

管理費
報酬
給料手当
特別手当給付費用
臨時雇賃金
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
支払助成金
委託料
手数料
雑費
経常費用計
当期経常増減額
２ 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減部
受取寄付金
受取寄付金
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高[183,427,817][186,551,558][△ 3,123,741]

15,240,117
1,676,000

13,655,653

1,584,464
1,676,000

2,467,663
3,614
481,080
466,670
391,860
1,741,158
9,232,442
1,058,795
4,435,068
13,634,120
1,332,690
715,920
33,333
2,197,372
232,180
3,385,200
123,962,259
361,975
378,301
355,771,838
529,101

2,399,726
1,850
676,710450,258
1,031,100
4,300,533
8,294,175
2,712,524
4,305,413
15,719,994
2,027,499
795,880
163,332
2,384,411
455,000
3,358,311
122,969,697
616,545
232,947
364,971,819△ 1,587,648

67,9371,764△ 195,630
16,412△ 639,240△ 2,559,375
938,267△ 1,653,729
129,655△ 2,085,874△ 694,809△ 79,960△ 129,999△ 187,039△ 222,820
26,889992,562△ 254,570
145,354△ 9,199,981
2,116,749

529,101
32,132,599
32,661,700△ 1,587,648
33,720,247
32,132,599

2,116,749△ 1,587,648
529,101

32,661,700

32,132,599

529,101

財 産 目 録（平成24年 3月31日現在）
さぬきこどもの国事業所
科
目
Ⅰ資産の部
１流動資産
現
金
預
金
現金手許有高普通預金
百十四銀行空港口支店423485
百十四銀行空港口支店423497
百十四銀行空港口支店424653
百十四銀行空港口支店423473
未
収
金
前
払
金
商
品
券
立
替
金
流動資産合計
２固定資産
基
本
財
産
基本財産合計特定資産
特 別 手 当 引 当 預 金
特定資産合計そ の 他 の 固 定 資 産
その他の固定資産合計
固定資産合計
資産合計
Ⅱ負債の部
１流動負債
未
払
金
預
り
金
源泉所得税給与
源泉所得税料金報酬
住民税
社会保険料個人負担（年金）
社会保険料個人負担（健保）
仮受金
流動負債合計２固定負債
特 別 手 当 引 当 金
固定負債合計
負債合計
正味財産

金

（単位:円）
額

46,864,970
2,041,899
44,823,071
12,772,253
31,085,745
663,789
301,284
658,91315,75047,539,633

1,676,000
1,676,000

1,676,000
49,215,633

13,733,251
1,144,682
70,72015,327459,200
365,984
233,451
14,877,933
1,676,000
1,676,000

1,676,000
16,553,933
32,661,700

計算書類に対する注記
さぬきこどもの国
1 重要な会計方針(1) リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンスリースについては、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
(2) 消費税等の会計処理について
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
2 特定資産の増減額及びその残高
科目
前期末残高 当期増加額
特定資産
特別手当引当預金
0 1,676,000
小計
0 1,676,000
合計
0 1,676,000(単位：円)
当期末残高

当期減少額

1,676,000
1,676,000
1,676,000

3 特定資産の財源等の内訳
科目
特定資産
特別手当引当預金
小
計
合
計

当期末残高

(うち指定 (うち一般正味
正味財産か 財産からの充
当)
らの充当)

1,676,000
1,676,000
1,676,000

00

4 担保に供している資産該当なし。
5 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高該当なし。
6 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし。
7 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高該当なし。
8 指定正味財産から一般正味財産への振替額該当なし。
9 関連当事者との取引の内容該当なし。
10 重要な後発事象
該当なし。

0
0

(うち負債に対応する額)
1,676,000
1,676,000
1,676,000

貸
借
対
照
表
（平成24年 3月31日現在）
五色台事業所科
目
Ⅰ資産の部
１ 流動資産
現
金
預
金
原
材
料
商
品
売
掛
金
未
収
金
立
替
金
仮
払
金
流動資産合計
２ 固定資産(1) 基本財産
基本財産合計(2) 特定資産
退職手当積立預金
特定資産合計(3) その他の固定資産
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１ 流動負債
買
掛
金
未
払
金
預
り
金
流動負債合計
２ 固定負債
退職手当引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
1 指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２ 一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

（単位:円）
増減

14,096,797

13,819,976

276,8211,004,897
1,484,513
55,894842,479
386,677
64,694

162,418
1,097,836△ 8,800

1,213
16,643,314

15,113,826

1,213
1,528,275

6,566,898
6,566,898

5,623,549
5,623,549

943,349
943,349

6,566,898
23,210,212

5,623,549
20,737,375

943,349
2,472,837

51,226
1,329,768
1,560,620
2,941,614

72,765
1,558,216
1,068,883
2,699,864△ 21,539△ 228,448
491,737
241,750

6,566,898
6,566,898
9,508,512

5,623,549
5,623,549
8,323,413

943,349
1,185,099

13,701,700

12,413,962

1,287,738

13,701,700
23,210,212

12,413,962
20,737,375

1,287,738
2,472,837

正味財産増減 計算書（平成23年 4月 1日から平成24年 3月31日）
五色台事業所科
目
Ⅰ 一般正味財産増減部
１ 経常増減の部(1) 経常収益① 事業収入飲食料売上収入
商品売上収入集団宿泊学習給食等受託事業収入
集団宿泊学習生徒送迎受託事業収入
五色台少年自然センター管理運営受託事業収入

②

雑収入
受取利息
受取手数料
雑収入
経常収益計
(2) 経常費用① 事業費
食事原材料費
報酬
給料
諸手当
賃金
共済費
委託料
公租公課費
② 管理費
報酬
給料
諸手当
福利厚生費
賃金
共済費
旅費
消耗品費
燃料費
印刷製本費
光熱水費
修繕料
通信運搬費
手数料
保険料
委託料
使用料及び賃借料
負担金支出
棚卸減耗費
公租公課費
③ 積立金支出
退職手当引当金支出
経常費用計
当期経常増減額
２ 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当

年

度

前

年

度

増

（単位:円）
減[44,356,111][43,455,029][901,082]

4,257,950
14,554,828
20,482,220
5,061,113[559,702]
4,687
194,263360,752
44,915,813

3,939,090
14,566,998
20,986,690
3,962,251[468,013]
7,583
174,762
285,668
43,923,042

318,860△ 12,170△ 504,470
1,098,862[91,689]△ 2,896
19,50175,084
992,771[36,925,773]
2,832,074
4,860,000
4,418,649
1,932,141[37,201,065]
2,532,232
4,896,000
4,423,564
1,986,029[△ 275,292]
299,842△ 36,000△ 4,915△ 53,888

1,709,118
20,482,220
691,571[5,758,953]

1,684,360
20,986,690
692,190[4,904,567]

24,758△ 504,470△ 619[854,386]

22,76020,5202,240

10,560257,6173,790,843
25,715
103,843

7,780
215,885
2,673,350
78,676
127,029

2,780
41,732
1,117,493△ 52,961△ 23,186

402,525
48,300385,282
61,395

17,243△ 13,095

980,085
3,000
26,84886,857[943,349]
943,349
43,628,075
1,287,738

880,219
7,700
15,812430,919[884,855]
884,855
42,990,487
932,555

99,866△ 4,700
11,036△ 344,062[58,494]
58,494
637,588355,183

1,287,738
12,413,962
13,701,700

932,555
11,481,407
12,413,962

355,183
932,555
1,287,738

13,701,700

12,413,962

1,287,738

財 産 目 録（平成24年 3月31日現在）
五色台事業所
科
目
Ⅰ資産の部
１流動資産
現
金
預
定期預金
百十四銀行香西支店0009078
普通預金
百十四銀行香西支店0068954
商
売
掛
未
収
立
替
仮
払
流動資産合計２固定資産
基本財
基本財産合計特定資退職手当積立預金
特定資産合計そ の 他 の 固 定 資
その他の固定資産合計
固定資産合計
資産合計
Ⅱ負債の部
１流動負債
買
掛
未
払
預
り
所得税
社会保険料
労働保険料
受託料返納額
流動負債合計
２固定負債
退
職
手
当
引
当
固定負債合計
負債合計
正味財産

金
金

（単位:円）
額

14,096,797
10,000,000
4,096,797

品
金
金
金
金

1,004,897
1,484,513
55,894
1,213
16,643,314

産
産
6,566,898
6,566,898
産
6,566,898
23,210,212
金
金
金

51,226
1,329,768
1,560,620
28,6501,483,911
48,0592,941,614

金6,566,898
6,566,898
9,508,512
13,701,700

計算書類に対する注記
五色台事業所
1 重要な会計方針(1) 引当金の計上基準
退職手当引当金・・・・・期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
(2) 消費税等の会計処理について
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
(3) リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンスリースについては、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
(4)棚卸資産評価方法・評価基準
先入先出法による。
2 特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
前 期 末 残 高当 期 増 加 額当 期 減 少 額
特定資産
退職手当積立預金
5,623,549
943,3490
小計5,623,549
943,3490
合計5,623,549
943,3490

3 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科

目

特定資産
退職手当積立預金
小合

計
計（うち指定正 （うち一般正味
当 期 末 残 高 味財産からの 財産からの充充当）
当）6,566,898
6,566,898
6,566,898

4 担保に供している資産該当なし。
5 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高該当なし。
6 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし。
7 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高該当なし。
8 指定正味財産から一般正味財産への振替額該当なし。
9 関連当事者との取引の内容該当なし。
10 重要な後発事象該当なし。

（単位:円）
当 期 末 残 高6,566,898
6,566,898
6,566,898（単位:円）（うち負債に対応する額）
6,566,898
6,566,898
6,566,898

貸
借
対
照
表
（平成24年 3月31日現在）
屋島事業所
科
目
Ⅰ資産の部
１ 流動資産
現
金
預
金
原
材
料
商
品
売
掛
金
未
収
金
立
替
金
流動資産合計
２ 固定資産(1) 基本財産
基本財産合計(2) 特定資産
退職手当積立預金
特定資産合計(3) その他の固定資産
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１ 流動負債
買
掛
金
未
払
金
預
り
金
流動負債合計
２ 固定負債
退職手当引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
1 指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２ 一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

（単位:円）
増減

6,340,213

5,068,544

1,271,669

996,828
22,62365,300935,508
4,851
62,564

61,32017,772
2,736

7,424,964

6,071,467

1,353,497

2,330,893
2,330,893

1,966,951
1,966,951

363,942363,9422,330,893
9,755,857

1,966,951
8,038,418

363,942
1,717,439

12,864537,425
125,311675,600

16,252
668,384
80,721
765,357△ 3,388△ 130,959
44,590△ 89,757

2,330,893
2,330,893
3,006,493

1,966,951
1,966,951
2,732,308

363,942
274,1856,749,364

5,306,110

1,443,254

6,749,364
9,755,857

5,306,110
8,038,418

1,443,254
1,717,439

正味財産増減 計算書（平成23年4月1日から平成24年3月31日）
屋島事業所
科
目
Ⅰ 一般正味財産増減部
１ 経常増減の部(1) 経常収益① 事業収入飲食料売上収入
商品売上収入集団宿泊学習給食等受託事業収入② 特定資産運用収入
退職手当積立金取崩収入
③ 雑収入
受取利息
受取手数料
雑収入
経常収益計
(2) 経常費用① 事業費
食事原材料費
報酬
給料
諸手当
共済費
租税公課支出
② 管理費
報酬
給料
諸手当
福利厚生費
退職手当
賃金
共済費
旅費
消耗品費
燃料費
印刷製本費
光熱水費
修繕料
通信運搬費
手数料
保険料
委託料
使用料及び賃借料
備品購入費
負担金支出
公租公課費
③ 積立金支出
退職手当引当金支出
経常費用計
当期経常増減額
２ 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当

年

度

前

年

度

増

（単位:円）
減[13,381,205][13,281,746][99,459]

7,058,110
6,323,095

7,122,600
6,159,146△ 64,490
163,949[279,637]
284
66,951
212,402
13,660,842[237,134]
922
74,453
161,759
13,518,880[42,503]△ 638△ 7,50250,643141,962[11,091,841]
5,132,688[11,774,961]
5,938,317[△ 683,120]△ 805,629

3,680,670
1,251,909
727,874
298,700[761,805]

3,607,587
1,226,314
711,843
290,900[809,710]

73,08325,59516,0317,800[△ 47,905]

8,509

6,843

1,666

21,500203,954

13,620210,7157,880△ 6,761

85,144
96,68453,266
93,10731,8783,577

36,925145,575

31,50036,555

5,425
109,020

59,7247,590
3,000
93,200[363,942]
363,942
12,217,588
1,443,254

59,7243,000
301,380[322,502]
322,502
12,907,173
611,707△ 208,180[41,440]
41,440△ 689,585
831,547

1,443,254
5,306,110
6,749,364

611,7074,694,403
5,306,110

831,547
611,707
1,443,254

6,749,364

5,306,110

1,443,254

7,590

財 産 目 録（平成24年 3月31日現在）
屋島事業所
科
目
Ⅰ資産の部
１流動資産
現
金
預
現金預金
現金 現金手許有高
普通預金
百十四銀行八栗支店502012
商
売
掛
未
収
流動資産合計２固定資産
基本財
基本財産合計特定資退職手当積立預金
特定資産合計そ の 他 の 固 定 資
その他の固定資産合計
固定資産合計
資産合計
Ⅱ負債の部
１流動負債
買
掛
未
払
預
り
所得税住民税
社会保険料
その他預り金
流動負債合計
２固定負債
退
職
手
当
引
当
固定負債合計
負債合計
正味財産

金
金

（単位:円）
額

6,340,213
6,340,213

品
金
金

996,828
22,62365,3007,424,964

産
産
2,330,893
2,330,893
産
2,330,893
9,755,857
金
金
金

12,864537,425
125,311
40,09083,316
1,905
675,600金

2,330,893
2,330,893
3,006,493
6,749,364

計算書類に対する注記
屋島事業所
1 重要な会計方針(1) 引当金の計上基準
退職手当引当金・・・・・期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
(2) 消費税等の会計処理について
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
2 特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
前 期 末 残 高当 期 増 加 額当 期 減 少 額
特定資産
退職手当積立預金
1,966,951
363,9420
小計1,966,951
363,9420合計1,966,951
363,9420
3 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科

目

特定資産
退職手当積立預金
小合

計
計（うち指定正 （うち一般正味
当 期 末 残 高 味財産からの 財産からの充充当）
当）2,330,893
2,330,893
2,330,893

4 担保に供している資産該当なし。
5 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高該当なし。
6 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし。
7 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高該当なし。
8 指定正味財産から一般正味財産への振替額該当なし。
9 関連当事者との取引の内容該当なし。
10 重要な後発事象該当なし。

（単位:円）
当 期 末 残 高
2,330,893
2,330,893
2,330,893（単位:円）（うち負債に対応する額）
2,330,893
2,330,893
2,330,893