貸借対照表
令和 5年 3月31日現在
一般財団法人長岡産業交流会館（単位：円）科
目
Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金
預金
未収金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
普通
預金
投資有価
証
券
基本財産合計(2) 特定資産
建物
什器
備品
会館
運営
積
立
資産
退職給付
引
当資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物
什器
備品
電話
加入権
保証
金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
前
受金
預り
金
流動負債合計
２．固定負債
長期
借入金
退職給付
引
当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
国庫
補
助金
地
方公
共団体
補
助金
出捐金
指定正味財産合計（ う ち 基 本 財 産 へ の 充 当 額 ）（ う ち 特 定 資 産 へ の 充 当 額 ）２．一般正味財産（ う ち 特 定 資 産 へ の 充 当 額 ）正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度(((前年度増減

30,504,115

24,659,858

1,232,275

7,875,267△5,844,257
6,642,992

31,736,390

32,535,125△798,735△476,685

419,000

895,685

99,581,000

99,104,315

476,685

100,000,000

100,000,000

01,208,301,263

1,283,533,664△75,232,401

874,394

1,263,002△388,608

456,810456,81047,940,290

57,504,230△9,563,940

1,257,572,757

1,342,757,706△85,184,949

349,654,053

302,863,590

172,915

225,751△52,836

341,960

533,952△191,992

40,00040,0000350,208,928

303,663,293

46,545,635

1,707,781,685

1,746,420,999△

38,639,314

1,739,518,075

1,778,956,124△39,438,049

16,727,695

3,501,086

4,243,897

2,162,281

459,392

487,385

21,430,984

6,150,752

189,448,055

160,548,055

47,940,290

57,504,230

237,388,345

218,052,285

19,336,060

258,819,329

224,203,037

34,616,292

0

46,790,463

13,226,609
2,081,616△27,993
15,280,232
28,900,000△9,563,940

36,716,166

38,976,394△2,260,228

455,960,607

485,214,067△

29,253,460

100,000,000

100,000,000

592,676,773

624,190,461△

31,513,688

100,000,000) (100,000,000) (492,676,773) (524,190,461) (△31,513,688)

888,021,973

930,562,626△

42,540,653

716,955,694) (761,063,015) (△44,107,321)

00)

1,480,698,746

1,554,753,087△74,054,341

1,739,518,075

1,778,956,124△

39,438,049正味財産増減計算書
令和 4年 4月 1日から令和 5年 3月31日まで
一般財団法人長岡産業交流会館（単位：円）
科

目

当年度

前年度

増

減

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益基2,646,652] [1,400,008] [1,246,644]

2,646,652

1,400,008

1,246,644

135,253,068] [102,413,646] [32,839,422]

益120,971,534

91,359,078

29,612,456

産 業 展 示 室 管 理 受 託 事 業 収 益

3,149,628

2,923,116

226,512

不11,131,906

8,131,452

3,000,454

74,336,150] [74,578,823] [△242,673]

受 取 地 方 公 共 団 体 補 助 金

42,822,462

43,065,135

242,673受額2,260,228

2,260,2280

受 取 地 方 公 共 団 体 補 助 金 振 替 額

29,253,460

29,253,460

05,203,827] [12,265,453] [△7,061,626]

益

5,203,798

12,265,402△

7,061,604

息

29

51

△

22

217,439,697

190,657,930

26,781,767

258,097,867] [217,628,154] [40,469,713]

基

本

財

産

本

財産

事
会

受

運
受

業
館

管動

産

取
取

取

益
利

収

理

運

賃

営
貸

補
国用

庫

事
事

助
補

雑

助

収業

収

金金

振替

益

収

受

取

利[益等

収

雑

息
益

業

[[[経常収益計△(2) 経常費用
事

業

費

[役員

報

酬

4,603,200

4,603,200

0

給料

手

当

49,803,846

45,611,027

4,192,819

用3,864,143

3,206,965

657,178

費8,184,718

7,980,975

203,743

費

8,860

83,097

退

職

福

給

利付

費

厚

会

生

議

△

74,237

旅

費

交

通費

184,240

43,550140,690

通

信

運

搬

費

831,345558,663

272,682

減

価

償

却

費

90,883,381

89,198,323

1,685,058

費134,750

14,960119,790

費1,069,604

912,366

157,238

費5,503,795

7,896,336△

2,392,541

費165,550

214,830△

49,280

費

152,477

166,616△

14,139

費28,094,989

18,506,894

消耗

什消耗

修
印

備品

品
繕刷製

燃
光器

本料
熱

水料

9,588,095

賃借料

3,148,691

3,311,431△

162,740保険

料1,692,220

1,777,130△

84,910諸謝

金

597,718

597,718

0

課

28,264,200

294,700

27,969,500
62,500

租

税

公

支

払

負

担

金

364,757

302,257

支

払

手

数

料

157,245

171,600

広

告

宣

伝費

225,060

175,560

費29,152,231

30,738,962

委

託

△

14,35549,500△1,586,731

科
支

目

払

当年度
利

雑管理前年度増減

息944,962

1,162,335△

217,373

費65,88598,659△32,774

1,690,490] [1,497,863] [費[192,627]

役

員

報

酬

196,800

196,800

0

給料

手

当

191,061

174,510

16,551用

19,417

16,1153,302

費74,26972,1092,160

費174,810

166,050

8,760

退

職

福

給付

利費

厚会

生

議

旅費

交

通費

2,340

2,530

通

信

運

搬

費

9,802

6,214

費

2,244

4,763

消

耗品

△

190
3,588

△

2,519

賃

借料

18,15018,1500諸謝

金595,782562,782

33,000課

375,675

246,850

128,825

費30,14030,990259,788,357

219,126,017

租

税

公

雑
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額△

評価損益等計42,348,660△0

当期経常増減額△42,348,660

28,468,087△40,662,340△

0△28,468,087

850

13,880,573
0△13,880,573

２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計000(2) 経常外費用
固定

什

器

電話

資産

備
加除品
入

却

除権

除損

[191,993] [0] [191,993]

却損

1

0

1

却損

191,992

0

191,992

191,9930

191,9930△

191,993

28,468,087△

14,072,566

経常外費用計
当期経常外増減額△191,993

当期一般正味財産増減額△42,540,653△

一般正味財産期首残高

930,562,626

959,030,713△28,468,087

一般正味財産期末残高

888,021,973

930,562,626△42,540,653[△31,513,688] [△31,513,688] [0]一 般 正 味 財 産 へ の 振 替 額△31,513,688△31,513,6880

当期指定正味財産増減額△31,513,688△31,513,6880

Ⅱ 指定正味財産増減の部
一 般 正 味 財 産 へ の 振 替 額

指定正味財産期首残高

624,190,461

655,704,149△31,513,688

指定正味財産期末残高

592,676,773

624,190,461△31,513,688

1,480,698,746

1,554,753,087△74,054,341

Ⅲ 正味財産期末残高

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券････総平均法による原価法によっている。ただし、償却原価法は重要性が乏しいため、適用していない。
(2)固定資産の減価償却の方法
建物、什器備品･･･････定額法によっている。
(3)引当金の計上基準
退職給付引当金･･･････職員に対する退職金の支給に備えて期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
(4)リース取引の処理方法
リース会計基準適用初年度開始前（平成２０年３月３１日以前）の所有権移転外ファイナンスリース取引並びにリース会計基準適用後（平成２０年４月１日以後）の所有権移転外ファイナンス・リース取引の内、リース料総額が少額（３百万円以下）のリース取引及びリース期間１年以内のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
なお、未経過リース料総額は5,744,145円である。
(5)消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科
基本財産

目

普通預金
投資有価証券
小 計
特定資産
建物
什器備品
会館運営積立資産
退職給付引当資産
小 計
合 計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

895,685
99,104,315
100,000,000

0476,685476,685476,6850476,685

419,000
99,581,000
100,000,000

1,283,533,664
1,263,002
456,81057,504,230
1,342,757,706
1,442,757,706

000
3,883,560
3,883,560
4,360,245

75,232,401
388,6080
13,447,500
89,068,509
89,545,194

1,208,301,263
874,394456,81047,940,290
1,257,572,757
1,357,572,757

３.基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

当期末残高(うち指定正味財産からの充当額)(うち一般正味財産からの充当額)(うち負債に対応する額)

基本財産

普通預金
投資有価証券
小 計

419,000
99,581,000
100,000,000(419,000)(99,581,000)(100,000,000)

特定資産
建物
什器備品
会館運営積立資産
退職給付引当資産
小 計
合 計

1,208,301,263
874,394456,81047,940,290
1,257,572,757
1,357,572,757(491,802,406)(874,367)( 0)－(492,676,773)(592,676,773)(((0)0)0)(716,498,857)( 27)(456,810)( 0)(716,955,694)(716,955,694)－－－－－－(47,940,290)(47,940,290)(47,940,290)

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
3,657,708,429
2,099,753,113
1,557,955,316
什 器 備 品132,387,345
131,340,036
1,047,309
合 計
3,790,095,774
2,231,093,149
1,559,002,625- 1 -５．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄
帳簿価額
時価
評価損益
基本財産 投資有価証券
30年国債第76回(額面1億円)
99,581,000
103,230,000
3,649,000
合 計
99,581,000
103,230,000
3,649,000
６．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称

交付者

当期増加額

当期減少額

03,977,500

3,977,500

0－04,800,000

4,800,000

0－015,220,410

15,220,410

0－

長岡市

06,192,461

6,192,4610－

長岡市
長岡産業交流会館
R1年度改修工事長期借入償還事業補助金 長岡市
長岡産業交流会館
R2年度改修工事長期借入償還事業補助金 長岡市
長岡産業交流会館

06,208,224

6,208,224

0－02,636,456

2,636,456

0－03,787,411

3,787,411

0－

長岡市

7,703,616

0871,338

6,832,278 指定正味財産

新型ｺﾛﾅｳｲﾙｽ感染症拡大防止対策事業補助金 長岡市

48,508,529

0

3,504,435

45,004,094 指定正味財産

38,976,394

0

2,260,228

36,716,166 指定正味財産

9,743,543

0565,024

9,178,519 指定正味財産

74,694,589

0

4,331,517

70,363,072 指定正味財産

9,743,543

0565,024

9,178,519 指定正味財産

334,820,247
524,190,461

042,822,462

補助金
長岡産業交流会館
運営事業補助金 長岡市
長岡産業交流会館
活動事業補助金 長岡市
長岡産業交流会館
大規模改修長期借入
償 還 事 業 補 助 金 長岡市

前期末残高（単位：円）
当期末残高 貸借対照表上の記載区分

長岡産業交流会館
H29年度改修工事長期借入償還事業補助金

長岡産業交流会館
H30年度改修工事長期借入償還事業補助金

感染症拡大防止対策施設整備等支援事業補助金

長岡産業交流会館
民間能力活用特定施設
緊急整備費補助金 経済産業省
民間能力活用特定施設
緊急整備費補助金 新潟県
長岡産業交流会館
建設費補助金 新潟県
民間能力活用特定施設
緊急整備費補助金 長岡市
長岡産業交流会館
建設費補助金 長岡市
合 計19,416,122 315,404,125 指定正味財産
74,336,150 492,676,773

７．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内
容金額
経常収益への振替額
減価償却費計上による振替額
31,513,688
合 計
31,513,688- 2 -計算書類の附属明細書

１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表に対する注記の２．において記載している。
２．引当金の明細（単位：円）
当期減少額
科目

期首残高

当期増加額

期末残高
目的使用

退職給付引当金

57,504,230

3,883,560

13,447,500

その他
047,940,290