貸借対照表
令和6年3月31日現在
公益社団法人 久居一志地区医師会
科目
Ⅰ 資産の部
１．流動資産現金預金[現金][普通預金]
未収金
前払金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
土地
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
減価償却引当資産
大規模修繕引当資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物構築物
什器備品
電話加入権
ソフトウェア
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
前受金
預り金
賞与引当金
未払消費税等
流動負債合計
２．固定負債
役員退職給付引当金
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計[[（単位:円）
増 減

当 年 度

前 年 度

11,382,554
179,683 ] [11,202,871 ] [3,042,337
111,930
14,536,821

14,475,908
167,100 ] [14,308,808 ] [5,840,860
592,521
20,909,289

136,617,975
136,617,975

136,617,975
136,617,975

00

8,541,525
37,490,238
40,972,623
87,004,386

7,214,525
36,877,070
38,422,623
82,514,218

1,327,000
613,168
2,550,000
4,490,168

20,787,447
711,332
1,577,062
232,939373,269
23,682,049
247,304,410
261,841,231

22,248,471
903,049
2,658,014
232,939693,777
26,736,250
245,868,443
266,777,732△ 1,461,024△ 191,717△ 1,080,952
0△ 320,508△ 3,054,201
1,435,967△ 4,936,501

1,894,545
0725,901
1,089,255
291,500
4,001,201

3,222,926
384,000
339,296
1,073,850
164,300
5,184,372△ 1,328,381△ 384,000
386,605
15,405
127,200△ 1,183,171

358,875
8,182,650
8,541,525
12,542,726

153,875
7,060,650
7,214,525
12,398,897

205,000
1,122,000
1,327,000
143,829

249,298,505

254,378,835△ 5,080,3300)
3,163,168 )△ 5,080,330△ 4,936,501( 136,617,975 ) ( 136,617,975 ) (( 78,462,861 ) ( 75,299,693 ) (249,298,505
261,841,231

254,378,835
266,777,732△ 3,093,354
12,583 ]△ 3,105,937 ]△ 2,798,523△ 480,591△ 6,372,468

正味財産増減計算書
令和5年4月1日から令和6年3月31日まで
公益社団法人 久居一志地区医師会
第一次補正後科目
決算額
予算額
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益[3,000 ] [1,193 ] [特定資産運用益特定資産受取利息
3,000
1,193
[ 2,050,000 ] [70,000 ] [
受取入会金及び開設納入金
受取入会金
550,000
70,000
開設納入金
1,500,000
0[ 6,414,000 ] [ 6,440,000 ] [受取会費正会員受取会費
6,118,000
6,140,000
特別会員受取会費
60,00060,000
礼節規程受取会費
236,000
240,000[503,000 ] [244,000 ] [受取補助金等
受取県補助金
403,000
144,000
受取県医師会等補助金
100,000
100,000[ 15,227,000 ] [ 15,229,463 ] [
受取交付金
市交付金
14,837,000
14,837,000
県医師会等交付金
390,000
392,463[ 20,663,000 ] [ 20,498,783 ] [
委託料収益
市委託金収益20,483,000
20,329,783
県医師会委託金収益
180,000
169,000[ 1,320,000 ] [ 1,320,000 ] [
使用料収益
使用料収益
1,320,000
1,320,000[ 12,881,000 ] [ 12,121,000 ] [受取負担金
受取負担金12,881,000
12,121,000[353,000 ] [524,853 ] [
雑収益受取利息
1,000
285
雑収益
352,000
524,568
経常収益計
59,414,000
56,449,292(2) 経常費用[ 56,042,000 ] [ 54,886,979 ] [
事業費
商品仕入高
8,000
15,190
給料手当
12,384,000
12,366,682
臨時雇賃金
13,019,000
13,214,595
職員退職給付金898,000
897,600
法定福利費
3,985,000
3,882,917
福利厚生費
1,016,000
520,792
旅費交通費
650,000
638,520
通信運搬費
1,326,000
1,537,553
会議費
1,537,000
1,098,627
消耗品費
1,827,000
1,826,317
修繕費
888,000
976,995
印刷製本費
1,409,000
1,421,376
燃料費
20,00013,806
光熱水料費
582,000
580,295
手数料20,00012,582
賃借料
2,925,000
2,816,280（単位:円）
差 異1,807 ]
1,807
1,980,000 ]
480,000
1,500,000△ 26,000 ]△ 22,0000△ 4,000
259,000 ]259,0000△ 2,463 ]0△ 2,463
164,217 ]
153,217
11,0000]
0
760,000 ]760,000△ 171,853 ]715△ 172,568
2,964,708
1,155,021 ]△ 7,190
17,318△ 195,595
400
102,083495,208
11,480△ 211,553
438,373683△ 88,995△ 12,376
6,194
1,705
7,418
108,720

正味財産増減計算書
令和5年4月1日から令和6年3月31日まで
公益社団法人 久居一志地区医師会
第一次補正後科目
決算額
予算額
保守料
699,000
695,975
保険料
56,00049,496
減価償却費
2,618,000
2,617,654
諸謝金
3,095,000
3,127,220
租税公課
1,000,000
959,120
研修費
160,000
95,488
支払負担金25,00025,000
支払助成金
238,0000
支払寄付金
608,000
580,000
委託費
4,537,000
4,363,720
雑費
512,000
553,179[ 6,942,000 ] [ 6,642,639 ] [
管理費
給料手当
3,096,000
3,091,664
職員退職給付金
224,000
224,400
役員退職記念品料
205,000
205,000
法定福利費
495,000
494,543
福利厚生費
28,00019,028
旅費交通費
503,000
430,550
通信運搬費206,000
243,115
会議費
126,000
100,590
消耗品費
183,000
183,621
修繕費
164,000
148,968
印刷製本費
20,0006,960
光熱水料費
146,000
145,061
手数料
197,000
88,675
賃借料
65,00067,714
保守料
89,00081,117
保険料
14,00012,374
減価償却費
436,000
436,543
租税公課
324,000
312,180
研修費
5,000
0
支払負担金
38,00037,890
委託費
287,000
250,174
雑費
91,00062,472
経常費用計
62,984,000
61,529,618
評価損益等調整前当期経常増減額 △ 3,570,000 △ 5,080,326
評価損益等計00△ 3,570,000 △ 5,080,326
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計00(2) 経常外費用[0 ][4 ][
固定資産除却損
什器備品除却損
04
経常外費用計04（単位:円）
差 異
3,025
6,504
346
△ 32,22040,88064,5120
238,000
28,000173,280△ 41,179
299,361 ]
4,336
△ 400
0
457
8,972
72,450△ 37,115
25,410△ 621
15,032
13,040939
108,325△ 2,714
7,883
1,626
△ 543
11,8205,000
11036,82628,5281,454,382
1,510,326
0
1,510,326

0
△ 4]
△ 4
△ 4

正味財産増減計算書
令和5年4月1日から令和6年3月31日まで
公益社団法人 久居一志地区医師会
第一次補正後科目
決算額
予算額
当期経常外増減額
0△ 4△ 3,570,000 △ 5,080,330
当期一般正味財産増減額
254,378,835
254,378,835
一般正味財産期首残高
250,808,835
249,298,505
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
00
指定正味財産期首残高00
指定正味財産期末残高00
250,808,835
249,298,505
Ⅲ 正味財産期末残高（単位:円）差 異4
1,510,330
01,510,330
0001,510,330

財務諸表に関する注記
令和6年3月31日

１．重要な会計方針(1) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法によっている。
(2) 固定資産の減価償却の方法①建物
平成19年3月31日以前に取得したものについては旧定額法、平成19年4月1日以後に取得したものについては定額法によっている。
②構築物
平成28年3月31日以前に取得したものについては定率法、平成28年4月1日以後に取得したものについては定額法によっている。
③ソフトウェア定額法によっている。
④什器備品
平成19年3月31日以前に取得したものについては旧定率法、平成19年4月1日以後に取得したものについては定率法によっている。
(3) 引当金の計上基準①賞与引当金
職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
②役員退職給付引当金
役員の役員退職記念品料の支給に備えるため、役員の退職記念品料に関する規程に基づく期末要支給額を計上している。
③退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、職員給与規程に基づき当期末において発生していると認められる額を計上している。
(4) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
(5) 所有権移転外ファイナンス・リース及びオペレーティング・リース取引の会計処理
賃貸借処理による会計処理をしている。

２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
(単位:円)

科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
136,617,975

00136,617,975

136,617,975

00136,617,975

役員退職給付引当資産

153,875

205,000

0358,875

職員退職給付引当資産7,060,650

1,122,000

08,182,650

建物減価償却引当資産22,129,548

847,674

022,977,222

構築物減価償却引当資産

1,391,183

191,7170

1,582,900

備品減価償却引当資産

11,519,856

1,080,948

1,827,679

10,773,125

ｿﾌﾄｳｪｱ減価償却引当資産

1,836,483

320,50802,156,991

大規模修繕引当資産

38,422,623

2,550,000

040,972,623

小計82,514,218

6,317,847

1,827,679

87,004,386

合計

219,132,193

6,317,847

1,827,679

223,622,361

土地
小計

特定資産

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位:円)

科目

当期末残高(うち指定正味財 (うち一般正味財 (うち負債からの産からの充当額) 産からの充当額) 充当額)

基本財産
土地
小計

136,617,975

0

136,617,975

0

136,617,975

0

136,617,975

00

特定資産
役員退職給付引当資産358,87500358,875

職員退職給付引当資産8,182,650

008,182,650

建物減価償却引当資産

22,977,222

0

22,977,222

0

構築物減価償却引当資産

1,582,900

01,582,900

0

備品減価償却引当資産

10,773,125

0

10,773,125

0ｿﾌﾄｳｪｱ減価償却引当資産

2,156,991

02,156,991

0

大規模修繕引当資産

40,972,623

0

40,972,623

0

小計

87,004,386

0

78,462,861

8,541,525

合計

223,622,3610

215,080,836

8,541,525

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は次のとおりである。
(単位:円)

取得価額

減価償却累計額

当期末残高物

53,009,147

32,221,700

20,787,447

物

2,294,232

1,582,900

711,332

什 器 備 品14,927,869

13,350,807

1,577,062

電 話 加 入 権

232,9390232,939

ソフトウェア2,530,260

2,156,991

373,269

72,994,447

49,312,398

23,682,049

科目

建構

築合計

５．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は次のとおりである。
(単位:円)

補助金等の名称

交付者

前期末
残高

当期増加額

当期減少額

当期末 貸借対照表上の記載区分
残高

補助金
在宅医療体制整備推進事業
補助金

三重県

0144,000

144,000

0―

臨床集談会
補助金

三重県医師会

0100,000

100,000

0―0244,000

244,0000

津市

011,837,000

11,837,0000―

一次・二次救急 津市
医療体制事業調整費

03,000,000

3,000,000

0―

小計

交付金
津市保健事業等交付金

事務交付金

三重県医師会0310,763

310,7630―

支部交付金

三重県医師国民
健康保険組合053,700

53,7000―028,000

28,0000―

日医医賠責特約 三重県医師会
保険事務経費小計

015,229,463

15,229,463

0

合

計

0

15,473,463

15,473,463

0