貸借対照表
令和 6年 3月31日現在
一般財団法人 長岡産業交流会館（単位：円）
科

目

当年度

前年度

増

減

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金

預

未金

収

33,196,562

金

流動資産合計30,504,115

2,692,447

1,214,547

1,232,275

34,411,109

31,736,390△

2,674,719

17,728２．固定資産(1) 基本財産
普通

投

資

預
有価

証

金

419,000

419,000

0券

99,581,000

99,581,0000

100,000,000

100,000,000

0物

1,133,068,862

1,208,301,263△

75,232,401

品

485,786

874,394△

388,608

基本財産合計(2) 特定資産
建什

器

備会

館

運営

積立

資産

4,456,810

456,8104,000,000

退職

給付

引

当資産

50,654,650

47,940,290

2,714,360

1,188,666,108

1,257,572,757

395,109,558

349,654,053

特定資産合計△68,906,649(3) その他固定資産
建物

什器品

147,704

172,915

リース

資産7,966,860

0

7,966,860

電

話

加入権

341,960

341,9600

金40,00040,0000保備45,455,505

証

その他固定資産合計△

25,211

403,606,082

350,208,928

固定資産合計

1,692,272,190

1,707,781,685△

53,397,154
15,509,495

資産合計

1,726,683,299

1,739,518,075△12,834,776△12,892,122

Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金

3,835,573

16,727,695

前

受

金

6,007,034

4,243,897

1,763,137

預り

金

949,770459,392

490,378

10,792,377

21,430,984

231,718,055

189,448,055

42,270,000

流動負債合計△10,638,607

２．固定負債
長期

リ

借ー

退職

ス
給

預

入

付

り

金

債
引

当

敷

務

7,966,860

0

7,966,860

金50,654,650

47,940,290

2,714,360

金

150,0000

150,000

固定負債合計290,489,565

237,388,345

53,101,220

負債合計

301,281,942

258,819,329

42,462,613

Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
国地

庫
方公

補
共出団
捐

助体

補

助

金

34,455,938

36,716,166△

2,260,228

金426,707,145

455,960,607△29,253,462

金

100,000,000

100,000,000

指定正味財産合計

0561,163,083

592,676,773（ う ち 基 本 財 産 へ の 充 当 額 ）(100,000,000) (100,000,000) (（ う ち 特 定 資 産 へ の 充 当 額 ）(461,163,083) (492,676,773) (△31,513,690)

864,238,274

888,021,973△23,783,699

676,848,375) (716,955,694) (△40,107,319)

２．一般正味財産（ う ち 特 定 資 産 へ の 充 当 額 ）(△31,513,6900)

正味財産合計

1,425,401,357

1,480,698,746△55,297,389

負債及び正味財産合計

1,726,683,299

1,739,518,075△

12,834,776

正味財産増減計算書
令和 5年 4月 1日から令和 6年 3月31日まで
一般財団法人 長岡産業交流会館（単位：円）
科目

当年度

前年度増

減

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基
基

本

財産

本財産

受

運営

事

運益
利

1,246,648]

2,646,652

1,246,648△

135,253,068] [3,592,739]

120,971,534

6,238,550

産 業 展 示 室 管 理 受 託 事 業 収 益

3,349,762

3,149,628

不8,285,961

11,131,906

79,232,736] [74,336,150] [4,896,586]動受

理

産

賃

取

貸

補受

取

地

方受

取

国庫事
事

共収

金

益等

[200,134△

2,845,945

体

補

助

金

47,719,046

42,822,462

4,896,584

金

振替

額

2,260,228

2,260,2280

受 取 地 方 公 共 団 体 補 助 金 振 替 額

29,253,462

29,253,460

26,179,586] [5,203,827] [975,759]

6,179,541

5,203,798

975,743

補

雑団

収

業

助

公業

[2,646,652] [△1,400,004
127,210,084

管益

1,400,004] [138,845,807] [館

収

[

息益会

業

用取

助

収

雑益

収

受

[益取

利

息経常収益計4529

16

225,658,133

217,439,697

8,218,436

247,973,817] [258,097,867] [△(2) 経常費用
事

業

役
給
退費

員

報料
職

福手給

利付

費

厚会

生

議

[10,124,050]

酬

2,330,370

4,603,200△

2,272,830

当47,166,560

49,803,846△

2,637,286

用2,700,789

3,864,143△

1,163,354

費7,742,015

8,184,718△

442,703

費76,3008,860

67,440617,130

184,240

432,890

旅

費

交

通費

通

信

運

搬

費

911,691

831,345

80,346

減

価

償

却

費

95,365,935

90,883,381

4,482,554

費100,100134,750

費

1,318,642

1,069,604

費4,902,276

5,503,795

費331,430

165,550

費161,179

152,477
28,094,989

消耗什消器

備

耗品

品

修

繕印

刷

製

燃

本

料

光

熱

水

34,650249,038△

601,519
165,8808,702

費26,248,584

賃借料

3,156,422

3,148,691

7,731

保

険

料

1,797,180

1,692,220

104,960

諸料

△

謝

租

税

公

金

597,718

597,718

課

19,120,400

28,264,200△

1,846,405

0△

9,143,800

支

払

負

担

金

704,457

364,757

支

払

手

数

料

161,865

157,245

広

告

宣

伝

費

208,560

225,060

費30,848,853

29,152,231

息

1,341,576

944,962

費

63,78565,885△2,100

1,468,015] [1,690,490] [△222,475]

委

託

支

払

利

雑管

理

役
給退
福費

員

報料
職

手
給

[

339,700
4,620△

16,5001,696,622
396,614酬

99,630196,800△

97,170当

179,962

191,061△

11,099用

13,571

19,417

△

5,846

生

費

69,93574,269

△

4,334

付

費

利

厚

費

184,515

174,810

9,705

旅

費

交

通費

3,230

2,340

890

通

信運

搬

費

10,867

9,802

1,065

会

議

科
消目

耗印

当年度品刷製

賃

本

借

諸謝

租

税

公

雑前年度

増減

費

3,529

2,244

1,285

費

19,360019,360料

36,30018,15018,150

金

546,282595,782△

49,500課

236,034

375,675△

139,641△

10,346,525

費

経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額△

評価損益等計64,80030,140249,441,832

259,788,357

23,783,699△0

当期経常増減額△

23,783,699△

34,66042,348,660

18,564,961

0042,348,660

18,564,96100

２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計0(2) 経常外費用
固定資什

器

電話

産

備除

品

加入却

除権損

[0] [191,993] [△191,993]

却

損

01

△1

却

損

0191,992△191,992

0191,993△191,993

除経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額△0△191,993

191,993

23,783,699△42,540,653

18,756,954

一般正味財産期首残高

888,021,973

930,562,626△42,540,653

一般正味財産期末残高

864,238,274

888,021,973△23,783,699

Ⅱ 指定正味財産増減の部
一
一般
般

正正味
味

財

産

財産

当期指定正味財産増減額

へ
へのの振
振

替
替額
額

[△31,513,690] [△31,513,688] [△2]△31,513,690△31,513,688△

231,513,690△31,513,688△2

指定正味財産期首残高

592,676,773

624,190,461△31,513,688

指定正味財産期末残高

561,163,083

592,676,773△31,513,690

1,425,401,357

1,480,698,746△55,297,389

Ⅲ 正味財産期末残高△

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券････総平均法による原価法によっている。但し、償却原価法は重要性が乏しいため、適用していない。
(2)固定資産の減価償却の方法①建物、什器備品･･･････定額法によっている。
②リ ー ス 資 産･･･････リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(3)引当金の計上基準
退職給付引当金･･･････職員に対する退職金の支給に備えて期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
(4)リース取引の会計処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の売買取引に係る方法に準じた会計処理によっている。但し、リース契約時のリース料総額が３百万円以下の取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。なお、未経過リース料総額は3,877,005円である。
(5)消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科
基本財産

目

普通預金
投資有価証券
小 計
特定資産
建物
什器備品
会館運営積立資産
退職給付引当資産
小 計
合 計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

419,000
99,581,000
100,000,000

000000419,000
99,581,000
100,000,000

1,208,301,263874,394
456,81047,940,290
1,257,572,757
1,357,572,757

004,000,000
2,714,360
6,714,360
6,714,360

75,232,401
388,6080075,621,009
75,621,009

1,133,068,862
485,786
4,456,810
50,654,650
1,188,666,108
1,288,666,108

３.基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

当期末残高(うち指定正味財産からの充当額)(うち一般正味財産からの充当額)(うち負債に対応する額)

基本財産

普通預金
投資有価証券
小 計

419,000
99,581,000
100,000,000(419,000)(99,581,000)(100,000,000)

特定資産
建物
什器備品
会館運営積立資産
退職給付引当資産
小 計合 計

1,133,068,862
485,786
4,456,810
50,654,650
1,188,666,108
1,288,666,108(460,677,324)(485,759)( 0)－(461,163,083)(561,163,083)(((0)0)0)(672,391,538)( 27)(4,456,810)( 0)(676,848,375)(676,848,375)－－－－－－(50,654,650)(50,654,650)(50,654,650)

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
3,722,608,429
2,194,430,009
1,528,178,420什 器 備 品132,387,345
131,753,855
633,490
リース資産
8,242,080
275,220
7,966,860
合 計
3,863,237,854
2,326,459,084
1,536,778,770

５．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄
帳簿価額
時価
評価損益
基本財産 投資有価証券
30年国債第76回(額面1億円)
99,581,000
92,200,000△7,381,000
合 計
99,581,000
92,200,000△7,381,000
６．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称

交付者

当期増加額

当期減少額

04,060,500

4,060,500

0－03,240,000

3,240,0000－

015,094,238

15,094,238

0－

長岡市

0

6,157,947

6,157,9470－

長岡市
長岡産業交流会館
R1年度改修工事長期借入償還事業補助金 長岡市
長岡産業交流会館
R2年度改修工事長期借入償還事業補助金 長岡市
長岡産業交流会館
R4年度改修工事長期借入償還事業補助金 長岡市
長岡産業交流会館

06,173,816

6,173,816

0－02,621,922

2,621,922

0－0

3,766,647

3,766,647

0－06,603,976

6,603,976

0－

長岡市

6,832,278

0871,340

5,960,938 指定正味財産

新型ｺﾛﾅｳｲﾙｽ感染症拡大防止対策事業補助金 長岡市

45,004,094

0

3,504,435

41,499,659 指定正味財産

36,716,166

02,260,228

34,455,938 指定正味財産

9,178,5190565,024

8,613,495 指定正味財産

70,363,072

04,331,517

66,031,555 指定正味財産

9,178,519

0565,024

8,613,495 指定正味財産

315,404,125
492,676,773

047,719,046

補助金
長岡産業交流会館
運営事業補助金 長岡市
長岡産業交流会館
活動事業補助金 長岡市
長岡産業交流会館
大規模改修長期借入
償 還 事 業 補 助 金 長岡市

前期末残高（単位：円）
貸借対照表上
当期末残高の記載区分

長岡産業交流会館
H29年度改修工事長期借入償還事業補助金

長岡産業交流会館
H30年度改修工事長期借入償還事業補助金

感染症拡大防止対策施設整備等支援事業補助金

長岡産業交流会館
民間能力活用特定施設
緊急整備費補助金 経済産業省
民間能力活用特定施設
緊急整備費補助金 新潟県
長岡産業交流会館
建設費補助金 新潟県
民間能力活用特定施設
緊急整備費補助金 長岡市
長岡産業交流会館
建設費補助金 長岡市
合 計19,416,122 295,988,003 指定正味財産
79,232,736 461,163,083

７．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内
容金額
経常収益への振替額
減価償却費計上による振替額
31,513,690
合 計
31,513,690
８．リース取引関係(１)ファイナンス・リース取引①所有権移転外ファイナンス・リース取引
リース資産の内容
その他固定資産プロジェクター一式とレストラン厨房機器一式である。

計算書類の附属明細書

１．基本財産及び特定資産の明細財務諸表に対する注記の２．において記載している。
２．引当金の明細（単位：円）
当期減少額
科目

期首残高

当期増加額

期末残高
目的使用

退職給付引当金

47,940,290

2,714,360

その他
0050,654,650