平成28年度

決 算 報 告 書

平成28年4月1日〜平成29年3月31日

社会福祉法人

浜松市社会福祉事業団

.

目次

平成 28 年度決算報告書
計算書類（１）資金収支計算書・・・・・・・・・

１（２）事業活動計算書・・・・・・・・・

９（３）貸借対照表・・・・・・・・・・・

１７（４）拠点区分別計算書類・・・・・・・

２７

附属明細書・・・・・・・・・・・・・・

９３

財産目録・・・・・・・・・・・・・・・１１７.

資金収支計算書

-1-

.

-2-

第1号の1様式
資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)

勘定科目
就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
内訳

浜松市指定管理料
浜松市委託料
自立支援費等収入

収 医療事業収入
事入内訳 浜松市指定管理料業
医療事業収入活
動 経常経費寄附金収入によ 受取利息配当金収入
る その他の収入
収
事業活動収入計(1)
支
人件費支出
事業費支出
支
事務費支出
出
就労支援事業支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施施設整備等寄附金収入
設収
整入
備施設整備等収入計(4)等に 支 固定資産取得支出
よ出る
施設整備等支出計(5)収
支 施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入内訳

退職給付引当資産取崩収入

そ収
財政調整積立資産取崩収入の入他 その他の活動による収入のその他の活動収入計(7)活動 積立資産支出に内訳 退職給付引当資産支出
よ施設設備等整備積立資産支出
る支収出
財政調整積立資産支出
支その他の活動による支出
施設設備等整備積立資産取崩収入

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

予算(A)

決算(B)

9,338,000
747,371,000
91,227,000
112,518,000
543,626,000
527,136,000
107,358,000
419,778,000
02,829,000
16,381,000
1,303,055,000
1,010,447,000
126,879,000
152,642,000
9,338,000
1,299,306,000
3,749,000
08,948,866
747,534,774
91,227,000
113,758,629
542,549,145
523,014,736
107,358,000
415,656,736
18,4802,839,170
15,893,134
1,298,249,160
997,381,231
116,321,291
141,777,910
8,948,866
1,264,429,298
33,819,862
90,000389,134△ 163,774
0△ 1,240,629
1,076,855
4,121,264
0
4,121,264△ 18,480△ 10,170
487,866
4,805,840
13,065,769
10,557,709
10,864,090
389,134
34,876,702△ 30,070,862△ 90,000

07,513,000

90,0007,088,402△ 90,000
424,598

7,513,000△ 7,513,000
65,095,000
43,860,000
1,297,000
19,938,000
836,000
65,931,000
61,139,000
46,382,000014,757,000
1,028,000
62,167,000
3,764,000
007,088,402△ 6,998,402
47,127,895
43,830,895
1,297,000
2,000,000
856,475
47,984,370
55,089,589
46,374,589
0
8,715,000
1,027,966
56,117,555△ 8,133,185―
18,688,275

424,598△ 514,598
17,967,105
29,1050
17,938,000△ 20,475
17,946,630
6,049,411
7,411
0
6,042,000
34
6,049,445
11,897,185
0△ 18,688,275

212,670,000
212,670,000

212,684,952
231,373,227△ 14,952△ 18,703,227-3-差異(A)-(B)

備考

.

-4-

第1号の2様式
資金収支内訳表(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

社会福祉事業

公益事業

合計

内部取引消去

法人合計

8,948,866

0

8,948,866

8,948,866

671,011,826

76,522,948

747,534,774

747,534,774

浜松市指定管理料

91,227,000

091,227,000

91,227,000

浜松市委託料

44,016,629

69,742,000

113,758,629

113,758,629

自立支援費等収入

535,768,197

6,780,948

542,549,145

542,549,145

収 医療事業収入
事 入 内訳 浜松市指定管理料業
医療事業収入活
動 経常経費寄附金収入によ 受取利息配当金収入
る その他の収入
収
事業活動収入計(1)支0523,014,736

523,014,736

523,014,736

0

107,358,000

107,358,000

107,358,000

就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
内訳

人件費支出
事業費支出
支
事務費支出
出
就労支援事業支出

0415,656,736

415,656,736

415,656,736

18,4800

18,48018,4801,859,277

979,8932,839,170

2,839,170

4,740,088

11,153,046

15,893,134

15,893,134

686,578,537

611,670,623 1,298,249,160

1,298,249,160

528,409,702

468,971,529

997,381,231

997,381,231

71,120,982

45,200,309

116,321,291

116,321,291

85,138,853

56,639,057

141,777,910

141,777,910

0

8,948,866

8,948,866

事業活動支出計(2)693,618,403

570,810,895 1,264,429,298

1,264,429,298

事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)△ 7,039,866

40,859,728

33,819,862

33,819,862

施
設 収 施設整備等寄附金収入
整 入
施設整備等収入計(4)備等に 支 固定資産取得支出
よ 出
施設整備等支出計(5)る
収施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)支90,000090,00090,00090,000090,00090,0006,629,402

459,000

7,088,402

7,088,402

6,629,402

459,000

7,088,402

7,088,402△ 6,539,402△ 459,000△ 6,998,402△ 6,998,402

45,344,795

1,783,100

47,127,895

47,127,895

退職給付引当資産取崩収入

42,047,795

1,783,100

43,830,895

43,830,895

施設設備等整備積立資産取崩収入

1,297,000

01,297,000

1,297,000

財政調整積立資産取崩収入
そ 事業区分間繰入金収入の他 その他の活動による収入のその他の活動収入計(7)活動 積立資産支出に内訳 退職給付引当資産支出
よる
施設設備等整備積立資産支出
収支
財政調整積立資産支出
支出
事業区分間繰入金支出

2,000,000

02,000,000

2,000,000

13,000,000

013,000,000 △ 13,000,000

835,778

20,69759,180,573

1,803,797

60,984,370 △ 13,000,000

47,984,370

31,199,825

23,889,764

55,089,589

55,089,589

31,199,825

15,174,764

46,374,589

46,374,589

0

0

0

0

0

8,715,000

8,715,000

8,715,000

0

13,000,000

13,000,000 △ 13,000,000

1,027,966

032,227,791

36,889,764

積立資産取崩収入内訳
収入

その他の活動による支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)8,948,866

26,952,782 △ 35,085,967

856,4750856,475

01,027,966

1,027,966

69,117,555 △ 13,000,000

56,117,555△ 8,133,185

0△ 8,133,185

5,314,761

18,688,275

018,688,275

129,676,098

83,008,854

212,684,952

212,684,952

143,049,612

88,323,615

231,373,227

231,373,227

当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)13,373,514

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)

-5-

事業区分

資金収支内訳表(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日

社会福祉事業
拠点区分
本部

勘定科目

身体障害者
福祉センター0

地域活動
支援センター

0

就労継続
支援施設
「はばたき」

1,630,798

7,109,854

浜松市委託料

0 23,681,429

自立支援費等収入

0 206,492,827 22,839,114

0 59,702,290

0 118,567,015 44,819,681 83,347,270 535,768,197

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 91,227,000

156,000 20,179,200

000 44,016,629

0

0

0

18,480

0

0

0

0

0

18,4801,166

360,1590228,460

247,276

112,040

420,916

204,710284,550

1,859,277

3,394,150

602,862

2,700

238,930

200,180

75,65088,906

10,000126,710

4,740,088

3,395,316 231,137,277 22,841,814 73,124,870 78,893,746 20,366,890 120,707,635 52,144,245 83,966,744 686,578,537
5,010,000 166,664,311 19,869,788 62,395,478 66,366,775 17,401,190 67,747,239 47,710,394 75,244,527 528,409,702
0 14,573,257

5,767,800 15,036,655

2,633,437

1,843,158 18,659,109

支
事務費支出
出

0 26,203,049

1,234,400 18,236,657

3,256,157

1,509,779 18,329,572

就労支援事業支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等寄附金収入
収入施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出
支出施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入

0

0

0

0

0

0

1,630,798

5,413,684

7,193,882 71,120,982

8,307,886

8,061,353 85,138,853

7,109,854

208,214

8,948,866

5,010,000 207,440,617 26,871,988 95,668,790 72,256,369 20,754,127 106,366,718 68,541,818 90,707,976 693,618,403△ 1,614,684

23,696,660 △ 4,030,174 △ 22,543,920

6,637,377 △ 387,237 14,340,917 △ 16,397,573 △ 6,741,232 △ 7,039,866

0

0

0

0

0

0

0

0

90,00090,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

90,00090,0000

1,657,800

1,195,452

2,430,000

001,346,150

006,629,402

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,657,800

1,195,452

2,430,000

001,346,150

006,629,402

0 △ 1,657,800 △ 1,195,452 △ 2,430,000

00 △ 1,346,150

0

90,000 △ 6,539,402

0

3,376,648

0 15,018,675

02,000,000

0 12,546,141 12,403,331 45,344,795

退職給付引当資産取崩収入

02,079,648

0 15,018,675

00

0 12,546,141 12,403,331 42,047,795

施設設備等整備積立資産取崩収入

01,297,000

0

0

0

0

0

財政調整積立資産取崩収入

001,297,000

02,000,000

0

0

0

0

0

2,000,000

00

事業区分間繰入金収入00

0 11,500,000

0

0

0

1,500,000

0 13,000,000

拠点区分間繰入金収入

1,655,000

4,107,000

003,500,000

0 25,062,000

120,9260

その他の活動による収入
その他の活動収入計(7)積立資産支出内訳

支
出8,948,866

0

事業費支出

内訳

208,214浜松市指定管理料

人件費支出

収
入

障害者
社会福祉事業
生活介護施設合計「ふれんず」

0 230,174,256 22,839,114 72,639,000 78,446,290 20,179,200 118,567,015 44,819,681 83,347,270 671,011,826
0 72,639,000 18,588,000

0

生活介護
就労継続
「かがやき」

0

0

0

相談支援
事業所

障害福祉サービス等事業収入

収 医療事業収入
入内訳 浜松市指定管理料
事業
医療事業収入活動
経常経費寄附金収入に受取利息配当金収入
よる
その他の収入収
支
事業活動収入計(1)

そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

0

児童発達
支援事業所
「ひまわり
ひくまの丘」

就労支援事業収入

内訳

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

児童発達
支援センター「ひまわり」

0
1,655,000

0 12,200,000
03,600,000
0003,376,648 12,914,852 30,118,675

714,852

4,107,000

2,000,000

0835,778

120,926 17,546,141 12,403,331 84,242,573

0

7,635,544

3,269,403

2,027,615

6,755,824

1,668,513

3,481,348

3,572,686

2,788,892 31,199,825

退職給付引当資産支出

0

7,635,544

3,269,403

2,027,615

6,755,824

1,668,513

3,481,348

3,572,686

2,788,892 31,199,825

施設設備等整備積立資産支出

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

財政調整積立資産支出

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

事業区分間繰入金支出

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

拠点区分間繰入金支出

0 17,445,000

0

0

0

0

7,100,0000

その他の活動による支出

001,027,966

0

1,668,513 11,609,314

3,572,686

3,305,892 57,289,791

331,487 △ 11,488,388 13,973,455

9,097,439 26,952,782

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)

0

0

0

0

0 25,080,544

3,269,403

2,027,615

6,755,824

1,655,000 △ 21,703,896△ 55,750

1,506,379 △ 2,424,118

1,027,966

4,419,823

3,117,140

前期末支払資金残高(11)5,199,802 42,719,104

1,647,567

8,413,907 14,347,976

3,452,868 29,054,771

9,046,388 15,793,715 129,676,098

当期末支払資金残高(10)+(11)5,240,118 43,054,068

6,067,390 11,531,047 18,336,529

3,397,118 30,561,150

6,622,270 18,239,922 143,049,612-6-

3,988,553

0334,964

当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)40,316

9,645,449 28,091,060 △ 2,648,824

517,000 25,062,000

2,446,207 13,373,514

第1号の3様式

公益事業
内部取引消去社会福祉事業
区分合計

8,948,866
671,011,826
91,227,000
44,016,629

友愛のさと
診療所

発達相談
支援センター0

子どものこころの診療所(単位：円)

子どものこころの公益事業区分
公益事業合計 内部取引消去
診療所
合計
治験事業

友愛のさと
診療所
治験事業

0

0

0

0

6,780,948 69,742,000

000 76,522,948

0

0

0

0

0

0

0

8,948,866

76,522,948 747,534,774
0

91,227,000

000 69,742,000

0

0

0

6,780,948

6,780,948 542,549,145

0 302,106,710

0 220,908,026

00 523,014,736

523,014,736 523,014,736

0 72,684,000

0 34,674,000

00 107,358,000

107,358,000 107,358,000

0 229,422,710

0 186,234,026

00 415,656,736

415,656,736 415,656,736

535,768,197

0 69,742,000

0(法人合計)

6,780,948

0

69,742,000 113,758,629

18,480

0

0

0

0

0

0

0

18,4801,859,277

788,126

80,160111,60700979,893

979,8932,839,170

4,740,088

8,757,069

91,000246,897

2,058,080

0 11,153,046

11,153,046

15,893,134

686,578,537 318,432,853 69,913,160 221,266,530

2,058,080

0 611,670,623

611,670,623 1,298,249,160

528,409,702 250,154,460 65,338,015 153,115,929

363,125

0 468,971,529

468,971,529 997,381,231

71,120,982 33,651,274

2,821,622

8,727,413

00 45,200,309

45,200,309 116,321,291

85,138,853 33,437,842

8,398,515 14,779,500

9,800

13,400 56,639,057

56,639,057 141,777,910

8,948,866

00693,618,403 317,243,576 76,558,152 176,622,842

372,925

13,400 570,810,895

1,189,277 △ 6,644,992 44,643,688

1,685,155△ 13,400 40,859,728△ 7,039,866

90,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

8,948,866

570,810,895 1,264,429,298
40,859,728

33,819,862

0

90,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

90,000

0

0

0

0

0

0

0

90,0006,629,402

459,000

0

0

0

0

459,000

459,000

7,088,402

0

0

0

0

0

0

0

0

0

6,629,402

459,000

0

0

0

0

459,000

459,000

7,088,402△ 6,539,402△ 459,000

0000 △ 459,000△ 459,000 △ 6,998,402

45,344,795

698,122584,014500,964001,783,100

1,783,100

47,127,895

42,047,795

698,122584,014500,964001,783,100

1,783,100

43,830,895

1,297,000

0

0

0

0

0

0

0

1,297,000

2,000,000

0

0

0

0

0

0

0

2,000,000

13,000,000

0

0

0

0

0

0

0

13,000,000△ 25,062,000

0 14,171,755

8,000,000

000 22,171,755 △ 22,171,755

00

20,697000020,697

856,475△ 25,062,000

59,180,573 14,890,574

8,584,014

500,964

00 23,975,552 △ 22,171,755

1,803,797

60,984,370

31,199,825 15,262,988

1,964,985

6,661,791

00 23,889,764

23,889,764

55,089,589

31,199,825 10,262,988

1,964,985

2,946,791

00 15,174,764

15,174,764

46,374,589

00835,778△ 25,062,000△ 25,062,000

20,697

0

0

0

0

0

0

0

0

5,000,000

03,715,000

008,715,000

8,715,000

8,715,000

000 13,000,000

00 13,000,000

13,000,000

13,000,000

000 20,500,000

1,671,755

0 22,171,755 △ 22,171,755

00

1,027,966

0001,027,966

0 59,061,519 △ 22,171,755 36,889,764

69,117,555

32,227,791 15,262,988

00

1,964,985 40,161,791

0

1,671,755

0 26,952,782 △ 372,414

6,619,029 △ 39,660,827 △ 1,671,755

0 13,373,514△ 25,963

357,863

00 △ 35,085,967△ 13,400

4,982,861

13,400129,676,098 49,975,087

4,044,870 28,199,587

54,898734,412 83,008,854

83,008,854 212,684,952

143,049,612 50,332,950

4,018,907 33,182,448

68,298721,012 88,323,615

88,323,615 231,373,227-7-

5,314,761△ 35,085,967 △ 8,133,185

5,314,761

18,688,275

.

-8-

事業活動計算書

-9-

.

-10-

第2号の1様式
事業活動計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)8,948,866
747,534,774
523,014,736
18,4801,279,516,856
993,649,941
116,321,291
141,777,910
8,948,866
4,607,302△ 1,246,806
0
1,264,058,504
15,458,352
2,839,170
15,893,134

9,300,140
698,774,805
472,071,071
0
1,180,146,016
928,546,214
108,820,796
152,555,093
9,300,140
4,083,461△ 1,403,612
530,000
1,202,432,092△ 22,286,076
1,785,607
13,203,972△ 351,274
48,759,969
50,943,665
18,48099,370,840
65,103,727
7,500,495△ 10,777,183△ 351,274
523,841
156,806△ 530,000
61,626,412
37,744,428
1,053,563
2,689,162

18,732,304

14,989,579

3,742,725

0
18,732,304
34,190,656
090,000856,475

014,989,579△ 7,296,497
530,0000003,742,725
41,487,153△ 530,000
90,000856,475

946,475
1
1,027,966

530,000
0835,555

416,4751
192,411

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部

1,027,967△ 81,492
34,109,164
175,431,130
209,540,294
03,297,000
8,715,000

835,555△ 305,555△ 7,602,052
122,301,597
114,699,545
0
95,387,469
34,655,884

192,412224,063
41,711,216
53,129,533
94,840,749
0△ 92,090,469△ 25,940,884

204,122,294

175,431,130

28,691,164

ー

就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益収
医療事業収益益
サ 経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
ビ
人件費
ス
活 事業費
動 事務費
増
費 就労支援事業費用
減
用の 減価償却費部 国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金積立額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
サ その他のサービス活動外収益
収ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等寄附金収益
収その他の特別収益益
特
別
特別収益計(8)増固定資産売却損・処分損
減の その他の特別損失
費
部
用

ー

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

-11-

.

-12-

第2号の2様式
事業活動内訳表(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)

勘定科目
就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益

ー収
医療事業収益益
サ 経常経費寄附金収益

サービス活動収益計(1)
ビ
ス 人件費
活
事業費
動
増 事務費
減 費 就労支援事業費用の用部 減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)ーサ

受取利息配当金収益

収 その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外
増費
減用
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)

社会福祉事業

公益事業

合計

8,948,866
671,011,826
0
18,480679,979,172
510,628,940
71,120,982
85,138,853
8,948,866
3,992,402△ 1,246,806
678,583,237
1,395,935
1,859,277
4,740,088

0
8,948,866
76,522,948 747,534,774
523,014,736 523,014,736
0
18,480599,537,684 1,279,516,856
483,021,001 993,649,941
45,200,309 116,321,291
56,639,057 141,777,910
0
8,948,866
614,900
4,607,302
0 △ 1,246,806
585,475,267 1,264,058,504
14,062,417
15,458,352
979,8932,839,170
11,153,046
15,893,134

内部取引消去

法人合計

8,948,866
747,534,774
523,014,736
18,4801,279,516,856
993,649,941
116,321,291
141,777,910
8,948,866
4,607,302△ 1,246,806
1,264,058,504
15,458,352
2,839,170
15,893,134

6,599,365

12,132,939

18,732,304

18,732,304

事業区分間繰入金収益収
その他の特別収益益

06,599,365
7,995,300
90,00013,000,000
835,778

012,132,939
26,195,356
00
20,6970
18,732,304
34,190,656
90,00013,000,000 △ 13,000,000
856,475

018,732,304
34,190,656
90,0000856,475

特別
特別収益計(8)増固定資産売却損・処分損
減の 事業区分間繰入金費用
部 費 その他の特別損失用

13,925,778
00
1,027,966

20,6971
13,000,000
013,946,475 △ 13,000,000
1
13,000,000 △ 13,000,000
1,027,966

946,475
101,027,966

1,027,966
13,000,001
12,897,812 △ 12,979,304
20,893,112
13,216,052
114,308,351
61,122,779
135,201,463
74,338,831
00
3,297,000
008,715,000

14,027,967 △ 13,000,000△ 81,492
034,109,164
0
175,431,130
209,540,294
03,297,000
8,715,000

1,027,967△ 81,492
34,109,164
175,431,130
209,540,294
03,297,000
8,715,000

138,498,463

204,122,294

204,122,294

経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等寄附金収益

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)65,623,831-13-

事業区分 事業活動内訳表(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日

社会福祉事業
拠点区分
本部

勘定科目

ー

国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金積立額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益ー

サ 収 その他のサービス活動外収益益
ビス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外
増 費
減 用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等寄附金収益
事業区分間繰入金収益
収
拠点区分間繰入金収益益
その他のサービス活動外収益特別収益0

地域活動
支援センター

0

0

生活介護
就労継続
「かがやき」

就労継続
支援施設「はばたき」

1,630,798

7,109,854

障害者
社会福祉事業
生活介護施設合計「ふれんず」

0

サービス活動収益計(1)

0

相談支援
事業所

0 230,174,256 22,839,114 72,639,000 78,446,290 20,179,200 118,567,015 44,819,681 83,347,270 671,011,826

人件費
ビ
ス
事業費
活
動
事務費
増
減
費 就労支援事業費用
の
用
部
減価償却費

特
別
増
減
の
部

身体障害者
福祉センター

障害福祉サービス等事業収益

経常経費寄附金収益

0

児童発達
支援事業所
「ひまわり
ひくまの丘」

就労支援事業収益収
医療事業収益益サ

児童発達支援センター「ひまわり」

208,214

8,948,866

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

18,480

0

0

0

0

0

18,4800 230,174,256 22,839,114 72,657,480 78,446,290 20,179,200 120,197,813 51,929,535 83,555,484 679,979,172△ 166,652 169,694,175 25,003,228 49,188,421 72,570,464 19,385,538 71,330,939 38,510,408 65,112,419 510,628,940
0 14,573,257

5,767,800 15,036,655

2,633,437

1,843,158 18,659,109

5,413,684

7,193,882 71,120,982

0 26,203,049

1,234,400 18,236,657

3,256,157

1,509,779 18,329,572

8,307,886

8,061,353 85,138,853

0

0

0

0

0

0

1,630,798

7,109,854

208,214

8,948,866

0136,268

366,7942,245,328

100,425

133,920

530,2690479,398

3,992,402

000 △ 490,297

0

0 △ 409,149

0 △ 347,360 △ 1,246,806

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

△ 166,652 210,606,749 32,372,222 84,216,764 78,560,483 22,872,395 110,071,538 59,341,832 80,707,906 678,583,237
166,652 19,567,507 △ 9,533,108 △ 11,559,284 △ 114,193 △ 2,693,195 10,126,275 △ 7,412,297

2,847,578

1,395,935

1,166

360,1590228,460

247,276

112,040

420,916

204,710284,550

1,859,277

3,394,150

602,862

2,700

238,930

200,180

75,65088,906

10,000126,710

4,740,088

3,395,316

963,0212,700

467,390

447,456

187,690509,822214,710411,260

6,599,365

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3,395,316

963,0212,700

467,390

447,456

187,690509,822214,710411,260

6,599,365

333,263 △ 2,505,505 10,636,097 △ 7,197,587

3,258,838

7,995,300

90,00090,0003,561,968 20,530,528 △ 9,530,408 △ 11,091,894
00
1,655,000
0

0

0

0

0

0 11,500,000

0

0

0

0

0

0

0

1,500,000

0 13,000,000

3,600,000

4,107,000

003,500,000

0 25,062,000

0

0

0

120,926

00 12,914,852 15,100,000

0 12,200,000
0714,852

0835,778

特別収益計(8)1,655,000

4,107,000

0120,926

5,000,000

固定資産売却損・処分損

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

事業区分間繰入金費用

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 17,445,000

0

0

0

0

7,100,000

0

0

0

0

0

0

0

1,027,966

00 17,445,000

0

0

0

0

8,127,966

1,655,000 △ 17,445,000 12,914,852 15,100,000

4,107,000

拠点区分間繰入金費用費
その他の特別損失用

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)5,216,968

3,085,528

23,150 30,589,950

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)繰
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増
その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部

5,240,118 33,675,478

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)5,240,118 34,972,478

3,384,444

4,008,106

5,312,165 20,582,124

0 △ 8,007,040

4,440,263 △ 2,505,505

0

90,000 38,987,778

517,000 25,062,00001,027,966

517,000 26,089,966

5,000,000 △ 427,000 12,897,812

2,629,057 △ 2,197,587

2,831,838 20,893,112

9,533,925

2,869,904 25,406,581

7,064,372 12,926,180 114,308,351

8,696,609 24,590,230 13,974,188

364,399 28,035,638

4,866,785 15,758,018 135,201,463

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,297,000

0002,000,000

0003,297,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

8,696,609 24,590,230 13,974,188-14-

2,364,399 28,035,638

4,866,785 15,758,018 138,498,463

第2号の3様式

公益事業
内部消去取消社会福祉事業
区分合計

8,948,866
671,011,826

友愛のさと
診療所

発達相談
支援センター0△ 25,062,000△ 25,062,000△ 25,062,000(法人合計)

0

0

0

0

0

0

0 76,522,948

76,522,948 747,534,774

0 220,908,026

00 523,014,736

523,014,736 523,014,736

0

0

0

公益事業
区分合計

0

0

0

8,948,866

000679,979,172 308,887,658 69,742,000 220,908,026

00 599,537,684

599,537,684 1,279,516,856

510,628,940 260,440,684 66,504,213 155,712,979

363,125

0 483,021,001

483,021,001 993,649,941

18,48071,120,982 33,651,274

2,821,622

8,727,413

00 45,200,309

45,200,309 116,321,291

85,138,853 33,437,842

8,398,515 14,779,500

9,800

13,400 56,639,057

56,639,057 141,777,910

8,948,866

0

0

0

0

0

0

0

8,948,866

3,992,402

406,9810207,91900614,900

614,900

4,607,302△ 1,246,806

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

678,583,237 327,936,781 77,724,350 179,427,811

372,925

13,400 585,475,267

1,395,935 △ 19,049,123 △ 7,982,350 41,480,215 △ 372,925△ 13,400 14,062,417

00585,475,267 1,264,058,504
14,062,417

15,458,352

788,126

80,160111,6070

979,893

979,8932,839,170

4,740,088

8,757,069

91,000246,897

2,058,080

0 11,153,046

11,153,046

15,893,134

6,599,365

9,545,195

171,160

358,504

2,058,080

0 12,132,939

12,132,939

18,732,304

0

0

0

0

0

0

0

0

6,599,365

9,545,195

171,160

358,504

2,058,080

0 12,132,939

12,132,939

18,732,304

7,995,300 △ 9,503,928 △ 7,811,190 41,838,719

1,685,155△ 13,400 26,195,356

26,195,356

34,190,656

090,00013,000,000

90,0000

13,000,000

00 △ 1,246,806

1,859,277

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 14,171,755

8,000,000

000 22,171,755 △ 22,171,755

00

20,697000020,697

856,475

13,925,778 14,192,452

20,697

13,946,475

835,778△ 25,062,000(単位:円)

子どものこころの公益事業合計 内部取引消去
診療所
治験事業

友愛のさと
診療所
治験事業

6,780,948 69,742,000

0 302,106,710
18,480

子どものこころの診療所

20,6978,000,000

000 22,192,452 △ 22,171,755

0

1

0

0

0

0

1

1

1

0

0

0 13,000,000

00 13,000,000

13,000,000

13,000,000

1,671,755

000 20,500,000

1,027,966

001,027,966

1

0 12,897,812 14,192,451
0 20,893,112

4,688,523

000 33,500,000

1,671,755

8,000,000 △ 33,500,000 △ 1,671,755
188,810

0 22,171,755 △ 22,171,755

0

0

0

0

1,027,966

0 35,171,756 △ 22,171,755 13,000,001

14,027,967

0 △ 12,979,304△ 12,979,304△ 81,492

13,216,052

34,109,164

0

8,338,719

13,400△ 13,400 13,216,052

114,308,351 36,419,867

201,274 23,712,328

54,898734,412 61,122,779

61,122,779 175,431,130

135,201,463 41,108,390

390,084 32,051,047

68,298721,012 74,338,831

74,338,831 209,540,294

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3,297,000

0

0

0

0

0

0

0

3,297,000

05,000,000

03,715,000

008,715,000

8,715,000

8,715,000

390,084 28,336,047

68,2980 138,498,463 36,108,390

721,012 65,623,831-15-

0 65,623,831 204,122,294

.

-16-

貸借対照表

-17-

.

-18-

第3号の1様式
貸借対照表
平成29年 3月31日現在(単位:円)
負債の部

資産の部
当年度

前年度

増減

当年度

前年度

増減

363,290,616

286,233,628

77,056,988 流動負債

189,573,521

137,479,792

52,093,729

現金預金

181,029,354

114,804,901

66,224,453

事業未払金

28,523,339

29,830,988△ 1,307,649

事業未収金

180,614,307

169,569,321

11,044,986

その他の未払金

16,559,480

13,155,728

3,403,752

医薬品749,345

1,015,916△ 266,571

未払費用

81,186,045

25,869,268

55,316,777

立替金

164,400

156,000

8,400

預かり金

5,648,525

4,692,692

955,833

前払金

374,770

687,490△ 312,720

賞与引当金

57,656,132

63,931,116△ 6,274,984

前払費用

358,440

流動資産

-19-

358,4400

固定資産

869,530,476

859,087,683

10,442,793 固定負債

377,508,222

374,964,528

2,543,694

基本財産3,000,000

3,000,000

0377,508,222

374,964,528

2,543,694

定期預金

3,000,000

3,000,000

0567,081,743

512,444,320

54,637,423

866,530,476

856,087,683

10,442,793

純資産の部

建物

2,095,411

806,583

1,288,828 基本金

3,000,000

3,000,000

0

建物附属設備

7,413,844

7,460,969△ 47,125

第１号基本金3,000,000

3,000,000

0

構築物

2,015,505

1,856,025

159,480 国庫補助金等特別積立金

3,930,640

5,177,446△ 1,246,806

車輌運搬具

6,392,132

8,347,764

454,686,415

449,268,415

5,418,000

器具及び備品13,142,047

11,583,399

1,558,648

施設設備等整備積立金

199,955,000

201,252,000△ 1,297,000

建設仮勘定

1,258,200

01,258,200

財政調整積立金

254,731,415

248,016,415

6,715,000

ソフトウェア

218,700

0

218,700 次期繰越活動増減差額

204,122,294

175,431,130

28,691,164

退職給付引当資産

377,508,222

374,964,528

2,543,694 (うち当期活動増減差額）

34,109,164△ 7,602,052

41,711,216

施設設備等整備積立資産

199,955,000

201,252,000△ 1,297,000

財政調整積立資産

254,731,415

248,016,415

6,715,000

1,800,000

1,800,000

0

純資産の部合計

665,739,349

632,876,991

32,862,358

1,232,821,092

1,145,321,311

87,499,781

負債及び純資産の部合計

1,232,821,092

1,145,321,311

87,499,781

その他の固定資産

差入保証金
資産の部合計

退職給付引当金
負債の部合計

△ 1,955,632 その他の積立金

計算書類に対する注記(法人全体用)
1. 継続事業の前提に関する注記該当なし
2. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・ 償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェアは定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員の6月賞与の支給に備えるため、計算期間である12月1日から翌年5月31日までの6ヶ月間のうち、期末である3月31日までの4ヶ月間の額を算定して額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、期末における要支給額を算定して額を計上している。
3. 重要な会計方針の変更
特になし
4. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
5. 法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)法人全体の計算書類（第１号の１様式、第２号の１様式、第３号の１様式）(2)事業区分別内訳表（第１号の２様式、第２号の２様式、第３号の２様式）(3)社会福祉事業における拠点区分別内訳表（第１号の３様式、第２号の３様式、第３号の３様式）(4)公益事業における拠点区分別内訳表（第１号の３様式、第２号の３様式、第３号の３様式）(5)各拠点区分におけるサービス区分の内容
事業区分
拠点区分
サービス区分
社会福祉事業本部
児童発達支援センター「ひまわり」 児童発達支援
保育所等巡回支援
発達支援広場(中区)
発達支援広場(浜北・天竜区)
発達支援広場(施設型)
児童発達支援事業所「ひまわりひくまの丘」

身体障害者福祉センター

身体障害者福祉センター
障害者体育館・プール
福祉バス
浜松市障害者相談支援
特定相談支援・障害児相談支援

相談支援事業所「シグナル」
地域活動支援センター「オルゴール」

公益事業

生活介護・就労継続支援施設「かがやき」
就労継続支援施設「はばたき」
障害者生活介護施設「ふれんず」
友愛のさと診療所

生活介護
就労継続支援療育センター
友愛のさと診療所

発達相談支援センター「ルピロ」
子どものこころの診療所
友愛のさと診療所治験事業
子どものこころの診療所治験事業
6. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
定期預金
合計

前期末残高
3,000,000
3,000,000

当期増加額

当期減少額
0
0

-20-

0
0

(単位:円)
当期末残高
3,000,000
3,000,000

7. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し国庫補助金特別積立金を1,246,806円取り崩した。
8. 担保に供している資産
該当なし
9. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
2,095,411
建物
2,216,954
121,543
7,413,844
建物附属設備
8,651,240
1,237,396
2,015,505
構築物
2,646,000
630,495
6,392,132
6,125,596
車輌運搬具12,517,728
13,142,047
6,513,877
器具及び備品19,655,924
建設仮勘定
1,258,200
01,258,200
ソフトウェア262,440
43,740218,700
32,535,839
14,672,647
47,208,486
小計
10. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
0180,614,307
事業未収金
180,614,307
0
180,614,307
合計
180,614,307
11. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位:円)
帳簿価額
種類及び銘柄
時価
評価損益
H20年度1回浜松市債
286,000
10,000,000
10,286,000
H28年度1回浜松市債
10,000,000
9,982,000▲ 18,000
H19年度1回浜松市債
9,999,808
122,192
10,122,000
H22年度1回浜松市債
10,000,000
10,364,000
364,000
第477回名古屋市債
10,000,000
10,481,000
481,000
H24年度5回静岡県債
10,048,916
10,430,000
381,084
H26年度1回浜松市債
20,336,000
336,000
20,000,000
H27年度5回福岡市債
10,277,000
277,000
10,000,000
H27年度1回静岡市債
30,840,000
840,000
30,000,000
H27年度1回浜松市債
10,213,000
213,000
10,000,000
H21年度1回浜松市債
10,409,000
409,288
9,999,712
10,495,000
496,450
第692回東京都債
9,998,550
H14回名古屋市債
10,000,000
9,979,000▲ 21,000
H23年度1回浜松市債
10,475,000
475,000
10,000,000
H24年度1回浜松市債
10,465,000
10,000,000
465,000
H25年度1回浜松市債
104,700,000
100,000,000
4,700,000
H26年度1回浜松市債
10,166,000
166,000
10,000,000
H23年度8回愛知県債
469,000
10,000,000
10,469,000
H26年度4回静岡県債
20,594,800
542,156
20,052,644
H26年度5回静岡県債
30,892,200
30,078,791
813,409
H27年度1回浜松市債
20,424,000
424,000
20,000,000
12. 関連当事者との取引の内容
該当なし
13. 重要な偶発債務
該当なし
14. 重要な後発事象
該当なし
15. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-21-

.

-22-

第3号の2様式
貸借対照表内訳表
平成29年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

社会福祉事業

公益事業

合計

内部取引消去

法人合計

243,410,619

119,879,997

363,290,616

363,290,616

現金預金

136,744,603

44,284,751

181,029,354

181,029,354

事業未収金

流動資産

105,908,567

74,705,740

180,614,307

180,614,307

医薬品

0749,345749,345749,345

立替金

164,400

0

164,400

164,400

前払金

249,609125,161

374,770

374,770

前払費用

343,440

15,000358,440

358,440

固定資産

546,950,560

322,579,916

869,530,476

869,530,476

基本財産3,000,000

03,000,000

3,000,000

定期預金

3,000,000

03,000,000

3,000,000

543,950,560

322,579,916

866,530,476

866,530,476

建物

1,340,205

755,206

2,095,411

2,095,411

建物附属設備

4,708,692

2,705,152

7,413,844

7,413,844

構築物

1,350,720

664,785

2,015,505

2,015,505

その他の固定資産

車輌運搬具6,392,132

0

6,392,132

6,392,132

器具及び備品12,660,982

481,065

13,142,047

13,142,047

建設仮勘定

1,258,200

01,258,200

1,258,200

0218,700

218,700

218,700

退職給付引当資産

258,025,228

119,482,994

377,508,222

377,508,222

施設設備等整備積立資産

96,455,000

103,500,000

199,955,000

199,955,000

財政調整積立資産

159,959,401

94,772,014

254,731,415

254,731,415

ソフトウェア

差入保証金
資産の部合計流動負債
事業未払金

1,800,000

01,800,000

1,800,000

790,361,179

442,459,913

1,232,821,092

1,232,821,092

130,492,447

59,081,074

189,573,521

189,573,521

20,983,379

7,539,960

28,523,339

28,523,339

その他の未払金

9,881,950

6,677,530

16,559,480

16,559,480

未払費用

63,847,153

17,338,892

81,186,045

81,186,045

預り金

5,648,525

05,648,525

5,648,525

賞与引当金

30,131,440

27,524,692

57,656,132

57,656,132

258,025,228

119,482,994

377,508,222

377,508,222

258,025,228

119,482,994

377,508,222

377,508,222

388,517,675

178,564,068

567,081,743

567,081,743

3,000,000

03,000,000

3,000,000

3,000,000

03,000,000

3,000,000

3,930,640

03,930,640

3,930,640

固定負債
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金
国庫補助金等特別積立金

256,414,401

198,272,014

454,686,415

454,686,415

施設設備等整備積立金

96,455,000

103,500,000

199,955,000

199,955,000

財政調整積立金

159,959,401

94,772,014

254,731,415

254,731,415

次期繰越活動増減差額

138,498,463

65,623,831

204,122,294

204,122,294

その他の積立金

20,893,112

13,216,052

34,109,164

34,109,164

純資産の部合計

401,843,504

263,895,845

665,739,349

665,739,349

負債及び純資産の部合計

790,361,179

442,459,913

1,232,821,092

1,232,821,092(うち当期活動増減差額)-23-

事業区分 貸借対照表内訳表
平成29年 3月31日現在

社会福祉事業
児童発達
支援事業所
「ひまわり
ひくまの丘」

児童発達
支援センター「ひまわり」

拠点区分

本部
勘定科目

身体障害者
福祉センター

相談支援
事業所

就労継続
支援施設
「はばたき」

生活介護
就労継続「かがやき」

地域活動
支援センター

障害者
生活介護施設「ふれんず」

社会福祉事業
合計

12,621,273 62,072,876

7,305,805 37,692,073 20,938,026

4,519,063 37,645,248 24,062,078 36,554,177 243,410,619

現金預金

7,487,480 27,659,605

3,157,253 31,555,766

2,734,304 17,606,094 16,769,803 22,671,615 136,744,603

事業未収金

4,913,393 34,353,646

3,788,052

流動資産

7,102,683

6,113,249 13,823,343

1,775,980 20,008,054

7,277,089 13,855,761 105,908,567

医薬品

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

立替金

164,400

0

0

0

0

0

0

0

0

164,400

前払金

56,00059,625

17,06023,05812,0008,779

31,10015,18626,801

249,60900343,440

0

0

0

0

0

0

343,440

前払費用

固定資産

3,000,000 148,754,470 28,953,629 57,569,362 69,499,714 19,801,032 102,445,260 42,329,559 74,597,534 546,950,560

基本財産3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

定期預金
その他の固定資産

0 148,754,470 28,953,629 57,569,362 69,499,714 19,801,032 102,445,260 42,329,559 74,597,534 543,950,560

建物

0

建物附属設備

0

0

0

0

構築物
車輌運搬具

0

0

器具及び備品

076,359建設仮勘定

01,258,200

0

ソフトウェア00001,340,205

002,108,119

2,014,313

0910,2150003,941,979

585,137 11,235,654
0
0

0

0

1,340,205

446,2720139,988004,708,692

0

0

0

0

440,505

1,350,720

002,049,177

0400,976

6,392,132

362,072401,760000 12,660,982

0

0

0

0

0

1,258,200

0

0

0

0

0

0

退職給付引当資産

0 58,108,812 24,460,373 22,454,416 57,671,370 17,333,272 37,694,890 22,174,042 18,128,053 258,025,228

施設設備等整備積立資産

0 34,955,000

0

財政調整積立資産

0 53,445,884

0 17,923,000 11,020,000

差入保証金

0

0

1,800,000

0

0

0

0

0 26,900,000

7,000,000 27,600,000 96,455,000

2,066,000 34,321,000 13,155,517 28,028,000 159,959,401
0

0

0

0

1,800,000

資産の部合計

15,621,273 210,827,346 36,259,434 95,261,435 90,437,740 24,320,095 140,090,508 66,391,637 111,151,711 790,361,179

流動負債

7,381,155 29,345,172

3,102,452 28,309,105

事業未払金

569,556

5,019,056

712,071

7,487,205

その他の未払金

303,166

5,249,711

196,532

未払費用

859,9088,750,041

預かり金

5,648,525000 10,326,364

1,864,037

賞与引当金

7,772,182

2,556,424 11,507,278 19,195,293 21,323,386 130,492,447

359,624438,606

3,480,995

1,598,313

1,021,709

608,920

191,501

329,812 17,652,112

1,632,953

491,838

877,979

907,101

0

0

0

0

0

2,148,079

5,170,685

1,434,479

4,423,180

1,755,485

1,317,953 20,983,379
525,3319,881,950

2,725,124 14,934,394 16,470,971 63,847,153
0

5,648,525

3,009,131 30,131,440

0 58,108,812 24,460,373 22,454,416 57,671,370 17,333,272 37,694,890 22,174,042 18,128,053 258,025,228

固定負債
退職給付引当金

0 58,108,812 24,460,373 22,454,416 57,671,370 17,333,272 37,694,890 22,174,042 18,128,053 258,025,228

負債の部合計

7,381,155 87,453,984 27,562,825 50,763,521 65,443,552 19,889,696 49,202,168 41,369,335 39,451,439 388,517,675

基本金

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

国庫補助金等特別積立金

0

0

0

1,984,684

001,631,702

0314,254

3,930,640

その他の積立金

0 88,400,884

0 17,923,000 11,020,000

0 34,955,0000第１号基本金

施設設備等整備積立金

000 53,445,884

0 17,923,000 11,020,000

次期繰越活動増減差額

5,240,118 34,972,478

8,696,609 24,590,230 13,974,188(うち当期活動増減差額)

5,216,968

3,384,444

財政調整積立金

3,085,528

4,008,106

2,066,000 61,221,000 20,155,517 55,628,000 256,414,401
0 26,900,000

2,066,000 34,321,000 13,155,517 28,028,000 159,959,401
2,364,399 28,035,638

4,440,263 △ 2,505,505

8,696,609 44,497,914 24,994,188

7,000,000 27,600,000 96,455,000

4,866,785 15,758,018 138,498,463

2,629,057 △ 2,197,587

2,831,838 20,893,112

純資産の部合計

8,240,118 123,373,362

負債及び純資産の部合計

15,621,273 210,827,346 36,259,434 95,261,435 90,437,740 24,320,095 140,090,508 66,391,637 111,151,711 790,361,179-24-

4,430,399 90,888,340 25,022,302 71,700,272 401,843,504

第3号の3様式

公益事業
内部取引消去社会福祉事業
区分合計

友愛のさと
診療所

発達相談
支援センター

子どものこころの診療所(単位:円)

子どものこころの
診療所
治験事業

友愛のさと
診療所
治験事業

公益事業合計内部取引消去公益事業
区分合計(法人合計)

243,410,619 66,260,418

7,943,791 42,851,598

2,103,178

721,012 119,879,997

119,879,997 363,290,616

136,744,603 21,128,635

7,930,391 12,807,588

1,697,125

721,012 44,284,751

44,284,751 181,029,354

105,908,567 44,306,167

0 29,993,520

406,053

0 74,705,740

74,705,740 180,614,307

0749,345

0

0

0

0

749,345749,345749,345

164,400

0

0

0

0

0

0

0

164,400

249,60976,271

13,40035,49000125,161

125,161

374,770

343,4400015,0000

015,00015,000358,440

546,950,560 209,484,031 30,318,333 82,709,552

10,0003,000,000

0003,000,000

0

0

0

0

543,950,560 209,484,031 30,318,333 82,709,552

10,00058,000 322,579,916

0

0

0

0

0

58,000 322,579,916

322,579,916 869,530,476
03,000,000

03,000,000

322,579,916 866,530,476

1,340,205

00755,20600755,206

755,206

2,095,411

4,708,692

754,43601,950,716

002,705,152

2,705,152

7,413,844

1,350,720

664,785

0

0

0

0

664,785664,785

2,015,505

6,392,132

0

0

0

0

0

0

0

6,392,132

12,660,982

481,065

0

0

0

0

481,065

481,065

13,142,047

1,258,200

0

0

0

0

0

0

0

1,258,200

0218,700

0

0

0

0

218,700

218,700

218,700

258,025,228 75,118,230 22,820,134 21,544,630

00 119,482,994

119,482,994 377,508,222

96,455,000 68,500,000

0 35,000,000

00 103,500,000

103,500,000 199,955,000

159,959,401 63,746,815

7,498,199 23,459,000

10,00058,000 94,772,014

94,772,014 254,731,415

00790,361,179 275,744,449 38,262,124 125,561,150

1,800,000

2,113,178

130,492,447 32,271,014

2,034,880

20,983,379

0

5,384,178

07,553,707 17,221,473
410,448

1,745,334

0

0

0

0

1,800,000

779,012 442,459,913

442,459,913 1,232,821,092

0 59,081,074

59,081,074 189,573,521

0

7,539,960

7,539,960

028,523,339

9,881,950

2,694,165

905,885

1,042,600

2,034,880

6,677,530

6,677,530

16,559,480

63,847,153

7,849,125

2,608,551

6,881,216

00 17,338,892

17,338,892

81,186,045

5,648,525

0

0

0

0

0

0

0

5,648,525

30,131,440 16,343,546

3,628,823

7,552,323

00 27,524,692

27,524,692

57,656,132

258,025,228 75,118,230 22,820,134 21,544,630

00 119,482,994

119,482,994 377,508,222

258,025,228 75,118,230 22,820,134 21,544,630

00 119,482,994

119,482,994 377,508,222

388,517,675 107,389,244 30,373,841 38,766,103

2,034,880

0 178,564,068

178,564,068 567,081,743

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

3,930,640

0

0

0

0

0

0

0

3,930,640

256,414,401 132,246,815

7,498,199 58,459,000

10,00058,000 198,272,014

198,272,014 454,686,415

96,455,000 68,500,000

0 35,000,000

00 103,500,000

103,500,000 199,955,000

159,959,401 63,746,815

7,498,199 23,459,000

10,00058,000 94,772,014

94,772,014 254,731,415

138,498,463 36,108,390

390,084 28,336,047

68,298721,012 65,623,831

65,623,831 204,122,294

20,893,112

188,810

13,400△ 13,400 13,216,052

7,888,283 86,795,047

78,298779,012 263,895,845

263,895,845 665,739,349

790,361,179 275,744,449 38,262,124 125,561,150

2,113,178

779,012 442,459,913

442,459,913 1,232,821,092

4,688,523

401,843,504 168,355,205

8,338,719-25-

13,216,052

34,109,164

.

-26-

拠点区分別計算書類-27-

第1号の4様式
本部拠点区分 資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目
受取利息配当金収入
事 収 その他の収入
業入雑収入
活
事業活動収入計(1)
動
人件費支出
に
役員報酬支出よ支る出収事業活動支出計(2)支事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設収
整入
備
等
に
よ支
る出
収
支

予算(A)

そ
の
収
他
入
の
活
その他の活動収入計(7)
動
に
支
よ
る出
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

備考

1,166
3,394,150
3,394,150
3,395,316
5,010,000
5,010,000

△ 166
△ 150
△ 150
△ 316
40,00040,0005,050,000△ 1,655,000

5,010,000△ 1,614,684

40,000△ 40,316

0

0

0

0
0
1,655,000

001,655,000

0001,655,000

1,655,000

001,655,000

01,655,000

0
0

―
0

40,316△ 40,316

5,199,000
5,199,000

5,199,802
5,240,118△ 802△ 41,118

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)差異(A)-(B)

1,000
3,394,000
3,394,000
3,395,000
5,050,000
5,050,000

施設整備等収入計(4)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
拠点区分間繰入金収入

決算(B)

-28-

第2号の4様式
本部拠点区分 事業活動計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)収益
サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
サ
法定福利費
事業費
ビ
保険料
ス
賃借料
活
事務費
動
福利厚生費
費
増
旅費交通費
用
減
研修研究費
の
事務消耗品費
印刷製本費
部
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ 益
雑収益
ス
サービス活動外収益計(4)0△ 166,652
5,010,000

0△ 67,014,928
0△ 34,656,009△ 12,501,405△ 5,301,920△ 4,729,211△ 1,741,601△ 8,084,782△ 787,609△ 72,980△ 714,629△ 8,057,568△ 81,967△ 58,786△ 1,020,640△ 760,770△ 23,112△ 64,044△ 92,064△ 22,601△ 3,584△ 5,395,684△ 89,000△ 227,218△ 78,700△ 139,398△ 75,860,105
75,860,105
416
3,308,358
3,308,358
3,308,774

1,655,000

086,542△ 75,606,911
33,592,000
39,877,000

03,308,774
79,168,879△ 33,592,000△ 38,222,000

1,655,000

73,469,000△ 71,814,000

01,655,000
5,216,968
23,1505,240,118
000073,469,000△ 2,137,911
2,161,061
23,1500000△ 71,814,000
7,354,879△ 2,137,911
5,216,9680005,240,118

23,1505,216,968△ 4,350,280△ 125,268△ 142,600

ー△ 558,504

ー△ 166,652
166,652
1,166
3,394,150
3,394,150
3,395,316

活
動
外 費
増 用
減
の
部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
事業区分間繰入金収益
収 拠点区分間繰入金収益

特益
別
増
減
の費
部用

0
66,848,276
5,010,000
34,656,009
8,151,125
5,176,652
4,586,611
1,741,601
7,526,278
787,609
72,980714,629
8,057,568
81,96758,786
1,020,640
760,770
23,11264,044
92,06422,601
3,584
5,395,684
89,000227,218
78,700139,398
75,693,453△ 75,693,453
750
85,79285,79286,5420
3,395,316
3,561,968

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-29-第3号の4様式
本部拠点区分 貸借対照表
平成29年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産

負債の部
前年度末

増減

当年度末

12,621,273

11,124,924

1,496,349 流動負債

現金預金

7,487,480

10,902,344△ 3,414,864

事業未収金

4,913,393

0

4,913,393

立替金

164,400

156,000

8,400

前払金

56,00066,580△ 10,580

前年度末増減

7,381,155

11,101,774△ 3,720,619

事業未払金

569,556

233,680

335,876

その他の未払金

303,166

438,394△ 135,228

未払費用

859,908560,356

299,552

預り金5,648,525

4,692,692

955,833

05,176,652△ 5,176,652

賞与引当金

-30-

固定資産

3,000,000

39,557,842△ 36,557,842 固定負債

036,557,842△ 36,557,842

基本財産3,000,000

3,000,000

0036,557,842△ 36,557,842

3,000,000

3,000,000

07,381,155

47,659,616△ 40,278,461

0

36,557,842△ 36,557,842

0

36,557,842△ 36,557,842 基本金

3,000,000

3,000,0000第１号基本金3,000,000

3,000,000

0

次期繰越活動増減差額

5,240,118

23,1505,216,968(うち当期活動増減差額)

5,216,968△ 2,137,911

7,354,879

純資産の部合計

8,240,118

3,023,150

5,216,968

負債及び純資産の部合計

15,621,273

50,682,766△ 35,061,493

定期預金
その他の固定資産
退職給付引当資産

資産の部合計

15,621,273

50,682,766△ 35,061,493

退職給付引当金
負債の部合計

純資産の部

計算書類に対する注記(本部拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェアは定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員の6月賞与の支給に備えるため、計算期間である12月1日から翌年5月31日までの6ヶ月間のうち、期末である3月31日までの4ヶ月間の額を算定して額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、期末における要支給額を算定して額を計上している。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)本部拠点区分計算書類（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
定期預金
合計

前期末残高
3,000,000
3,000,000

当期増加額

当期減少額
0
0

0
0

(単位:円)
当期末残高
3,000,000
3,000,000

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
該当なし
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
資産名
期末価格
退職給与引当資産
0
施設整備積立資産0
財政調整積立資産0
うち、債権に関する額は法人全体の注記による。
11.重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-31-

第1号の4様式
児童発達支援センター「ひまわり」拠点区分 資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目
障害福祉サービス等事業収入
障害児施設給付費収入
利用者負担金収入
特定費用収入収その他の事業収入(受託事業収入)
入受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
事
水道光熱費支出業
消耗器具備品費支出
活
保険料支出
動
賃借料支出
に
教育指導費支出
よ
車両費支出
る
諸謝金支出
収支
雑支出
支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施 収
設 入
施設整備等収入計(4)整
固定資産取得支出
備等
構築物取得支出に 支建設仮勘定取得支出
よ 出
る
収
支

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の退職給付引当資産取崩収入
収他
施設設備等整備積立資産取崩収入
入の財政調整積立資産取崩収入
活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に
退職給付引当資産支出
支よ
拠点区分間繰入金支出る出
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)229,334,000
194,566,000
7,328,000
3,853,000
23,587,000
370,000
1,200,000
1,200,000
230,904,000
168,174,000
59,791,000
18,361,000
66,737,000
2,055,000
21,230,000
15,234,000
3,871,000
207,000
410,000
2,532,000
1,263,000
183,000
3,884,000
594,000
227,000
2,033,000
30,00027,569,000
545,000
100,000
87,000746,000
1,773,000
20,000631,000
342,000
14,000117,000
16,494,000
1,988,000
2,448,000
2,026,000
132,000
106,000
210,977,000
19,927,000

230,174,256
195,094,644
7,561,563
3,836,620
23,681,429
360,159
602,862
602,862
231,137,277
166,664,311
59,188,234
18,357,317
66,358,619
2,053,144
20,706,997
14,573,257
3,870,186
193,428
353,018
2,378,152
1,222,030
126,635
3,842,486
511,975
176,398
1,893,590
5,359
26,203,049
433,179
64,481
30,694
701,715
1,533,941
15,621
543,363341,718
3,361
56,34916,371,558
1,887,929
2,028,407
2,025,771
125,291
39,671
207,440,617
23,696,660△ 840,256△ 528,644△ 233,563
16,380△ 94,429
9,841
597,138
597,138△ 233,277
1,509,689
602,766
3,683
378,381
1,856
523,003
660,743814
13,572
56,982
153,848
40,97056,36541,51482,02550,602
139,410
24,641
1,365,951
111,82135,51956,30644,285
239,059
4,379
87,637282
10,63960,651
122,442
100,071419,593
229
6,709
66,3293,536,383△ 3,769,660

0
1,697,000
400,000
1,297,000

01,657,800
399,600
1,258,200

039,200400
38,8001,697,000△ 1,697,000
6,852,000
2,105,000
1,297,000
3,450,000
6,852,000
7,637,000
7,637,000
17,445,000

1,657,800△ 1,657,800
3,376,648
2,079,648
1,297,000
03,376,648
7,635,544
7,635,544
17,445,000

39,200△ 39,200
3,475,352
25,35203,450,000
3,475,352
1,456
1,456
0

25,082,000△ 18,230,000
025,080,544△ 21,703,896―
334,964

1,456
3,473,896
0△ 334,964

42,716,000
42,716,000

42,719,104
43,054,068△ 3,104△ 338,068

-32-

備考

第2号の4様式
児童発達支援センター「ひまわり」拠点区分 事業活動計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)ー

障害福祉サービス等事業収益
障害児施設給付費収益
収利用者負担金収益益
特定費用収益その他の事業収益(受託事業収益)
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
保育材料費
水道光熱費
サ
燃料費
消耗器具備品費
ビ
保険料
ス
賃借料
活
教育指導費
動
車輌費
増
費
諸謝金
減
用
雑費
の
事務費
部
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ
ス 益
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動
ー

外
増
減
の
部

費
用

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

特収別益
特別収益計(8)増拠点区分間繰入金費用費
減の用
特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動
その他の積立金取崩額(15)増
施設設備整備積立金取崩額
減
財政調整積立金取崩額
差額 その他の積立金積立額(16)財政調整積立金積立額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-33-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)230,174,256
195,094,644
7,561,563
3,836,620
23,681,429
230,174,256
169,694,175
59,188,234
11,387,059
9,714,601
62,667,219
7,609,040
19,128,022
14,573,257
3,870,186
193,428
353,018
02,378,152
01,222,030
126,635
3,842,486
511,975
176,398
1,893,590
5,359
26,203,049
433,179
64,481
30,694
701,715
1,533,941
15,621
543,363341,718
3,361
56,34916,371,558
1,887,929
2,028,407
2,025,771
125,291
39,671
136,268
210,606,749
19,567,507
360,159
602,862
602,862
963,021234,705,285
195,563,806
7,638,019
3,730,540
27,772,920
234,705,285
177,136,724
63,490,103
13,754,403
12,852,396
63,277,256
3,933,208
19,829,358
13,856,170
3,748,671
230,242
351,810
393,713
2,526,683
66,325475,155
61,7203,415,197
662,823
0
1,912,052
11,77922,870,379
548,154
182,887
24,978733,518
1,335,405
10,000238,692
237,884
3,141
29,90015,457,919
689,656
1,119,200
2,107,921
109,000
42,124
102,968
213,966,241
20,739,044
93,196652,342652,342
745,538△ 4,531,029△ 469,162△ 76,456
106,080△ 4,091,491△ 4,531,029△ 7,442,549△ 4,301,869△ 2,367,344△ 3,137,795△ 610,037
3,675,832△ 701,336
717,087
121,515△ 36,814
1,208△ 393,713△ 148,531△ 66,325
746,875
64,915427,289△ 150,848
176,398△ 18,462△ 6,420
3,332,670△ 114,975△ 118,406
5,716△ 31,803
198,536
5,621
304,671
103,834
220
26,449913,639
1,198,273
909,207△ 82,150
16,291△ 2,453
33,300△ 3,359,492△ 1,171,537
266,963△ 49,480△ 49,480
217,4830963,021
20,530,528

0745,538
21,484,582

0
217,483△ 954,054

0
17,445,000

022,883,0000△ 5,438,000

17,445,000△ 17,445,000
3,085,528
30,589,950
33,675,478
0
1,297,000
1,297,000
00034,972,478

22,883,000△ 22,883,000△ 1,398,418
27,887,252
26,488,834
0
11,851,000
8,748,000
3,103,000
7,749,884
7,749,884
30,589,950△ 5,438,000
5,438,000
4,483,946
2,702,698
7,186,644
0△ 10,554,000△ 7,451,000△ 3,103,000△ 7,749,884△ 7,749,884
4,382,528

第3号の4様式
児童発達支援センター「ひまわり」拠点区分
平成29年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)

資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

増減

当年度末

前年度末

増減

62,072,876

54,890,877

7,181,999 流動負債

29,345,172

25,024,169

4,321,003

現金預金27,659,605

17,438,722

10,220,883

事業未払金

5,019,056

3,313,628

1,705,428

事業未収金

34,353,646

37,387,730△ 3,034,084

その他の未払金

5,249,711

3,375,934

1,873,777

59,62564,425△ 4,800

未払費用

8,750,041

5,482,211

3,267,830

賞与引当金

10,326,364

12,852,396△ 2,526,032

58,108,812

68,695,856△ 10,587,044

58,108,812

68,695,856△ 10,587,044

87,453,984

93,720,025△ 6,266,041

88,400,884

89,697,884△ 1,297,000

施設設備等整備積立金

34,955,000

36,252,000△ 1,297,000

財政調整積立金

53,445,884

53,445,884

0

34,972,478

30,589,950

4,382,528

3,085,528△ 1,398,418

4,483,946

純資産の部合計

123,373,362

120,287,834

3,085,528

負債及び純資産の部合計

210,827,346

214,007,859△ 3,180,513

流動資産

前払金

固定資産

148,754,470

159,116,982△ 10,362,512 固定負債

-34-

基本財産
その他の固定資産

退職給付引当金
負債の部合計148,754,470

159,116,982△ 10,362,512

構築物

910,215

620,703289,512

器具及び備品76,359102,539

建設仮勘定

1,258,200

01,258,200

退職給付引当資産

58,108,812

68,695,856△ 10,587,044

施設設備等整備積立資産

34,955,000

36,252,000△ 1,297,000 次期繰越活動増減差額

財政調整積立資産

53,445,884

53,445,884

資産の部合計210,827,346

214,007,859

純資産の部△ 26,180 その他の積立金

0 (うち当期活動増減差額)△ 3,180,513

計算書類に対する注記(児童発達支援センター「ひまわり」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェアは定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員の6月賞与の支給に備えるため、計算期間である12月1日から翌年5月31日までの6ヶ月間のうち、期末である3月31日までの4ヶ月間の額を算定して額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、期末における要支給額を算定して額を計上している。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)児童発達支援センター「ひまわり」拠点区分計算書類（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）(2)拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
構築物
1,167,480
257,265
910,215
器具及び備品130,900
54,541
76,359建設仮勘定
1,258,200
01,258,200
合計
2,556,580
311,806
2,244,774
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
34,353,646
034,353,646
合計
34,353,646
034,353,646
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
資産名
期末価格
退職給与引当資産
58,108,812
施設整備積立資産
34,955,000
財政調整積立資産
53,445,884
うち、債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-35-

第1号の4様式
児童発達支援事業所「ひまわりひくまの丘」拠点区分 資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目
障害福祉サービス等事業収入
障害児施設給付費収入
利用者負担金収入収
特定費用収入入その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費
保育材料費支出
水道光熱費支出事
消耗器具備品費支出
業
保険料支出
活
賃借料支出
動
教育指導費支出
に
車輌費支出
よ
諸謝金支出
る支
土地･建物賃借料支出
収出
雑支出
支
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
収
設
整 入
施設整備等収入計(4)備
固定資産取得支出
等
建物附属設備取得支出に 支器具及び備品取得支出
よ 出る
収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ拠点区分間繰入金収入の収 その他の活動による収入
他
過年度修正益入の活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に
退職給付引当資産支出
支よ
財政調整積立資産支出る出収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)予算(A)

差異(A)-(B)22,672,000
20,844,000
1,788,000
40,0002,000
2,000
22,674,000
20,138,000
10,766,000
4,300,000
2,508,000
2,564,000
5,939,000
100,000
50,00015,00035,000444,000
367,000
39,000763,000
106,000
25,0009,000
3,966,000
20,0001,534,000
55,00062,000101,000
454,000
10,00028,000254,000
4,000
19,000258,000
215,000
8,000
38,0002,000
26,00027,611,000△ 4,937,000

22,839,114
21,016,164
1,781,000
41,9502,700
2,700
22,841,814
19,869,788
10,622,172
4,296,821
2,494,900
2,455,895
5,767,800
89,931
43,138
14,77426,003371,150
366,026
1,000
759,311
105,791
17,132
7,784
3,965,760
01,234,400
51,42026,78898,511453,89657
0179,948308
572
186,909
192,061
1,627
37,981
1,495
2,827
26,871,988△ 4,030,174△ 167,114△ 172,164
7,000△ 1,950△ 700△ 700△ 167,814
268,212
143,828
3,179
13,100108,105
171,200
10,069
6,862
226
8,997
72,850974
38,000
3,689
209
7,868
1,216
240
20,000299,600
3,580
35,212
2,489
104
9,943
28,00074,052
3,692
18,42871,091
22,9396,373
19505
23,173739,012△ 906,826

01,255,000
540,000
715,000

0
1,195,452
480,600
714,852

059,54859,400148

1,255,000△ 1,255,000
12,247,000
715,000
715,000

1,195,452△ 1,195,452
12,200,000
714,852
714,852

59,548△ 59,548
47,000148
148

12,962,000
6,770,000
3,270,000
3,500,000

12,914,852
3,269,403
3,269,403
047,1483,500,597
597
3,500,000

6,770,000
6,192,000

3,269,403
9,645,449

3,500,597△ 3,453,449

―

―

―

0

4,419,823△ 4,419,823

1,647,000
1,647,000

1,647,567
6,067,390△ 567△ 4,420,390

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

決算(B)

-36-

備考

第2号の4様式
児童発達支援事業所「ひまわりひくまの丘」拠点区分 事業活動計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)22,839,114
21,016,164
1,781,000
41,95022,839,114
25,003,228
10,622,172
4,296,821
1,961,843
2,494,900
3,269,403
2,358,089
5,767,800
89,931
43,138
14,77426,003371,150
366,026
1,000
759,311
105,791
17,132
7,784
3,965,760
1,234,400
51,42026,78898,511453,89657
0179,948308
572
186,909
192,061
1,627
37,981
1,495
2,827
366,794
32,372,222△ 9,533,108
2,700
2,700

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
208,280
07,485
018,785059,02080,870042,1200003,227,555
0001,839,061
0404,3194,756
0
0
22,435952,064
0
0
0
4,920
0
3,435,835△ 3,435,835
00

22,839,114
21,016,164
1,781,000
41,95022,839,114
25,003,228
10,622,172
4,296,821
1,961,843
2,494,900
3,269,403
2,358,089
5,559,520
89,93135,653
14,774
7,218
371,150
307,006△ 79,870
759,311
63,671
17,132
7,784
3,965,760△ 1,993,155
51,42026,78898,511△ 1,385,165
57△ 404,319
175,192
308
572
164,474△ 760,003
1,627
37,981
1,495△ 2,093366,794
28,936,387△ 6,097,273
2,700
2,700

2,700

0

2,700

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益
特収 その他の特別収益
別
過年度修正益益増
減
特別収益計(8)の特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越活 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)動 基本金取崩額(14)増減 その他の積立金取崩額(15)差 その他の積立金積立額(16)02,700△ 9,530,408
12,200,000
714,852
714,85200△ 3,435,835
8,748,000
0
0

0
2,700
△ 6,094,573
3,452,000
714,852
714,852

12,914,852

8,748,000

4,166,852

0
12,914,852
3,384,444
5,312,165
8,696,609
00008,748,000
5,312,165
05,312,165
00004,166,852△ 1,927,721
5,312,165
3,384,444
0008,696,609

5,312,165

3,384,444

ー障害福祉サービス等事業収益
障害児施設給付費収益
収利用者負担金収益益
特定費用収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
保育材料費
サ
水道光熱費
消耗器具備品費
ビ
保険料
ス
賃借料
活
教育指導費
動
車輌費
増費
諸謝金
減用
土地･建物賃借料
の
事務費
福利厚生費
部
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
その他のサービス活動外収益
ビ 収
雑収益
ス
益
活
動
サービス活動外収益計(4)
ー

外
増
減
の
部

額
の
部

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-37-第3号の4様式
児童発達支援事業所「ひまわりひくまの丘」拠点区分
平成29年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)
負債の部

資産の部
当年度末

前年度末

増減

当年度末

7,305,805

5,746,108

現金預金

3,157,253

5,422,108△ 2,264,855

事業未収金

3,788,052

0

前払金

17,060

前払費用

増減

3,102,452

4,098,541△ 996,089

事業未払金

712,071

4,098,541△ 3,386,470

3,788,052

その他の未払金

196,5320

196,532

324,000△ 306,940

未払費用

329,8120329,812343,440

0343,440

賞与引当金

1,864,037

0

1,864,037

固定資産

28,953,629

3,664,598

25,289,031 固定負債

24,460,373

024,460,373

基本財産

0

0

0

24,460,373

024,460,373

その他の固定資産28,953,629

3,664,598

25,289,031

27,562,825

4,098,541

23,464,284

建物附属設備

2,108,119

1,864,598

243,521

器具及び備品585,1370585,137 次期繰越活動増減差額

8,696,609

5,312,165

3,384,444

退職給付引当資産

24,460,373

024,460,373 (うち当期活動増減差額)

3,384,444

5,312,165△ 1,927,721

差入保証金

1,800,000

1,800,000

0

純資産の部合計

8,696,609

5,312,165

3,384,444

36,259,434

9,410,706

26,848,728

負債及び純資産の部合計

36,259,434

9,410,706

26,848,728

流動資産

-38-

資産の部合計

1,559,697 流動負債

前年度末

退職給付引当金
負債の部合計

純資産の部

計算書類に対する注記(児童発達支援事業所「ひまわりひくまの丘」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェアは定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員の6月賞与の支給に備えるため、計算期間である12月1日から翌年5月31日までの6ヶ月間のうち、期末である3月31日までの4ヶ月間の額を算定して額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、期末における要支給額を算定して額を計上している。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)児童発達支援事業所「ひまわりひくまの丘」拠点区分計算書類（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物附属設備
2,345,198
237,079
2,108,119
器具及び備品714,852
129,715585,137
合計
3,060,050
366,794
2,693,256
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
3,788,052
0
3,788,052
合計
3,788,052
0
3,788,052
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
資産名
期末価格
退職給与引当資産
24,460,373
施設整備積立資産0
財政調整積立資産0
うち、債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-39-

第1号の4様式
身体障害者福祉センター拠点区分 資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

障害福祉サービス等事業収入
その他の事業収入
指定管理料収入
収 経常経費寄附金収入
入 受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
事
水道光熱費支出
業
燃料費支出
活
消耗器具備品費支出
動
保険料支出
に
賃借料支出
よ
車輌費支出
る
諸謝金支出
雑支出
収支
支 出 事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)72,639,000
72,639,000
72,639,0000216,000
220,000
220,000
73,075,000
64,110,000
21,308,000
6,716,000
12,713,000
17,332,000
6,041,000
16,026,000
105,000
126,000
7,209,000
2,440,000
603,000
604,000
1,448,000
1,858,000
1,603,000
30,00019,496,000
195,000
97,000150,000
1,261,000
118,000
1,520,000
651,000
3,000
57,0005,124,000
968,000
1,780,000
7,426,000
73,00073,00099,632,000△ 26,557,000

72,639,000
72,639,000
72,639,000
18,480228,460
238,930
238,930
73,124,870
62,395,478
21,141,826
6,715,109
12,356,112
16,415,678
5,766,753
15,036,655
103,868
124,091
6,815,989
2,319,192
591,845574,348
1,223,522
1,708,800
1,575,000
0
18,236,657
111,398
48,885
148,424
1,042,807
12,231
1,470,871
598,753
1,250
7,319
4,894,718
851,338
1,545,835
7,390,224
72,06040,544
95,668,790△ 22,543,920

000△ 18,480△ 12,460△ 18,930△ 18,930△ 49,870
1,714,522
166,174891
356,888916,322274,247
989,3451,132
1,909
393,011
120,808
11,15529,652
224,478
149,200
28,00030,0001,259,343
83,602
48,115
1,576
218,193
105,769
49,12952,2471,750
49,681
229,282
116,662
234,165
35,776940
32,456
3,963,210△ 4,013,080

施
設 収
整 入
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に器具及び備品取得支出
よ 支
る 出
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)02,754,000
2,754,000

02,430,000
2,430,000

0324,000
324,000

2,754,000△ 2,754,000
15,019,000
15,019,000
12,777,000
3,543,000
31,339,000
2,028,000
2,028,000

2,430,000△ 2,430,000
15,018,675
15,018,675
11,500,000
3,600,000
30,118,675
2,027,615
2,027,615

324,000△ 324,000
325
325
1,277,000△ 57,000
1,220,325
385
385

2,028,000
29,311,000

2,027,615
28,091,060

385
1,219,940

そ積立資産取崩収入の退職給付引当資産取崩収入
収他
事業区分間繰入金収入
入の拠点区分間繰入金収入活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に
退職給付引当資産支出
支よる出
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)―03,117,140△ 3,117,140

8,412,000
8,412,000

8,413,907
11,531,047△ 1,907△ 3,119,047

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)差異(A)-(B)

-40-

備考

第2号の4様式
身体障害者福祉センター拠点区分 事業活動計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)ー

障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
収
指定管理料収益益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
教養娯楽費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
サ
保険料
賃借料
ビ
教育指導費
ス
車輌費
活
諸謝金
動
雑費
増費
事務費
減用
福利厚生費
の
旅費交通費
部
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金積立額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ
ス 益
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動
ー

外
増
減
の
部

費
用

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
特収
別 益 事業区分間繰入金収益
拠点区分間繰入金収益増
特別収益計(8)減拠点区分間繰入金費用費の部用特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)活動 基本金取崩額(14)増 その他の積立金取崩額(15)減
施設設備整備積立金取崩額
差その他の積立金積立額(16)額
財政調整積立金積立額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-41-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)72,639,000
72,639,000
72,639,000
18,48072,657,480
49,188,421
21,141,826
5,163,081
2,281,779
11,878,302
3,424,618
5,298,815
15,036,655
103,868
124,091
6,815,989
2,319,192
591,845574,348
1,223,522
0
1,708,800
1,575,000
0
18,236,657
111,398
48,885
148,424
1,042,807
12,231
1,470,871
598,753
1,250
7,319
4,894,718
851,338
1,545,835
7,390,224
72,06040,5442,245,328△ 490,297
084,216,764△ 11,559,284
228,460
238,930
238,930
467,390

72,639,000
72,639,000
72,639,000
072,639,000
35,222,268
11,881,179
3,757,564
2,364,076
12,927,573
406,459
3,885,417
13,326,766
89,84682,752
7,234,004
2,935,276
12,211
472,580
1,043,089
30,0090
1,421,000
5,999
18,372,309
130,775
80,50059,800950,792
18,0002,852,778
607,365
0
3,584
4,953,713
484,697
687,400
7,438,341
75,00029,564
2,095,828△ 505,019
530,000
69,042,152
3,596,848
221,234
212,548
212,548433,78200018,48018,48013,966,153
9,260,647
1,405,517△ 82,297△ 1,049,271
3,018,159
1,413,398
1,709,889
14,022
41,339△ 418,015△ 616,084
579,634
101,768
180,433△ 30,009
1,708,800
154,000△ 5,999△ 135,652△ 19,377△ 31,615
88,62492,015△ 5,769△ 1,381,907△ 8,6121,250
3,735△ 58,995
366,641
858,435△ 48,117△ 2,940
10,980149,500
14,722△ 530,000
15,174,612△ 15,156,132
7,226
26,382
26,38233,6080467,390△ 11,091,894
0
0
11,500,000
3,600,000
15,100,000
00433,782
4,030,630
530,000
530,00000
530,000
9,469,000

033,608△ 15,122,524△ 530,000△ 530,000
11,500,000
3,600,000
14,570,000△ 9,469,000

0
15,100,000
4,008,106
20,582,124
24,590,230
0
0
0
0
0
24,590,230

9,469,000△ 8,939,000△ 4,908,370
18,896,494
13,988,124
08,000,000
8,000,000
1,406,000
1,406,000
20,582,124△ 9,469,000
24,039,000
8,916,476
1,685,630
10,602,1060△ 8,000,000△ 8,000,000△ 1,406,000△ 1,406,000
4,008,106

第3号の4様式
身体障害者福祉センター拠点区分 貸借対照表
平成29年 3月31日現在(単位:円)
負債の部

資産の部
当年度末

前年度末

増減

当年度末

前年度末

増減

37,692,073

14,495,227

23,196,846 流動負債

28,309,105

8,445,396

19,863,709

現金預金

31,555,766

8,420,169

23,135,597

事業未払金

7,487,205

4,240,705

3,246,500

事業未収金

6,113,249

6,052,000

61,249

その他の未払金

1,021,709

458,844562,865

23,05823,0580

未払費用

17,652,112

1,381,771

16,270,341

賞与引当金

2,148,079

2,364,076△ 215,997△ 1,248,657 固定負債

22,454,416

23,887,745△ 1,433,329

22,454,416

23,887,745△ 1,433,329

50,763,521

32,333,141

18,430,380

流動資産

前払金

-42-

固定資産

57,569,362

58,818,019

基本財産

0

0

0

その他の固定資産

57,569,362

58,818,019△ 1,248,657

建物附属設備

2,014,313

2,225,358△ 211,045

車輌運搬具

3,941,979

4,940,561△ 998,582 国庫補助金等特別積立金

1,984,684

2,474,981△ 490,297

器具及び備品

11,235,654

9,841,355

1,394,299 その他の積立金

17,923,000

17,923,0000

退職給付引当資産

22,454,416

23,887,745

財政調整積立金

17,923,000

17,923,0000

財政調整積立資産

17,923,000

17,923,000

0 次期繰越活動増減差額

24,590,230

20,582,124

4,008,106

4,008,106△ 4,908,370

8,916,476

純資産の部合計

44,497,914

40,980,105

3,517,809

負債及び純資産の部合計

95,261,435

73,313,246

21,948,189△ 1,433,329

退職給付引当金
負債の部合計

純資産の部(うち当期活動増減差額)

資産の部合計95,261,435

73,313,246

21,948,189

計算書類に対する注記(身体障害者福祉センター拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェアは定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員の6月賞与の支給に備えるため、計算期間である12月1日から翌年5月31日までの6ヶ月間のうち、期末である3月31日までの4ヶ月間の額を算定して額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、期末における要支給額を算定して額を計上している。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)身体障害者支援センター拠点区分計算書類（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）(2)拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し国庫補助金特別積立金を490,297円取り崩した。
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物附属設備
2,444,604
430,291
2,014,313
車輌運搬具
5,979,538
2,037,559
3,941,979
器具及び備品16,183,000
4,947,346
11,235,654
合計
24,607,142
7,415,196
17,191,946
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
6,113,249
0
6,113,249
合計
6,113,249
0
6,113,249
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
資産名
期末価格
退職給与引当資産
22,454,416
施設整備積立資産0
財政調整積立資産
17,923,000
うち、債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-43-

第1号の4様式
相談支援事業所[シグナル」拠点区分 資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
計画相談支援給付費収入
障害児施設給付費収入
障害児相談支援給付費収入
収その他の事業収入
入受託事業収入指定管理料収入
受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出事
法定福利費支出
業
事業費支出
活
消耗器具備品費支出
動
保険料支出
に
賃借料支出
よ
車輌費支出
る
諸謝金支出
事務費支出
収
福利厚生費支出
支支
旅費交通費支出
出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
収
設
整 入
備
等
に 支
よ 出
る
収
支

予算(A)

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)差異(A)-(B)

備考

78,744,000
11,392,000
11,392,000
48,608,000
48,608,000
18,744,000
156,000
18,588,000
247,000
150,000
150,000
79,141,000
67,294,000
35,732,000
12,199,000
10,143,000
9,220,000
3,150,000
45,00058,0002,540,000
282,000
225,000
4,298,000
217,000
82,000549,000
1,202,000
43,000126,000
626,000
41,00073,00048,000367,000
72,000742,000
50,00060,00074,742,000
4,399,000

78,446,290
7,173,622
7,173,622
52,528,668
52,528,668
18,744,000
156,000
18,588,000
247,276
200,180
200,180
78,893,746
66,366,775
35,701,958
12,198,221
9,499,683
8,966,913
2,633,437
38,41854,4382,271,794
219,305
49,482
3,256,157
174,627
52,856543,201
1,118,583
41,69770,686
610,61232,022
8,947
46,811
343,148
5,396
150,01134,95822,602
72,256,369
6,637,377

297,710
4,218,378
4,218,378△ 3,920,668△ 3,920,668
0
0
0
△ 276
△ 50,180△ 50,180
247,254927,225
30,042
779
643,317
253,087
516,5636,582
3,562
268,206
62,695
175,518
1,041,843
42,37329,144
5,799
83,4171,303
55,314
15,3888,978
64,053
1,189
23,852
66,604
591,989
15,04237,3982,485,631△ 2,238,377

0

0

0

0
0
4,358,000
4,358,000
0

0
0
0
0
4,107,000

4,358,000
8,757,000
6,757,000
2,000,000

4,107,000
6,755,824
6,755,824
0004,358,000
4,358,000△ 4,107,0000251,000
2,001,176
1,176
2,000,000

8,757,000△ 4,399,000
06,755,824△ 2,648,824―
3,988,553△ 3,988,553

14,347,000
14,347,000

14,347,976
18,336,529△ 976△ 3,989,529

施設整備等収入計(4)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の
財政調整積立資産取崩収入
収他
拠点区分間繰入金収入
入の活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に
退職給付引当資産支出
支よ
財政調整積立資産支出る出収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)

決算(B)

-44-

2,001,176△ 1,750,176

第2号の4様式
相談支援事業所「シグナル」拠点区分 事業活動計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)ー

障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
計画相談支援給付費収益
障害児施設給付費収益
収
障害児相談支援給付費収益益
その他の事業収益
受託事業収益指定管理料収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
サ
燃料費
消耗器具備品費
ビ
保険料
ス
賃借料
活
車輌費
動
諸謝金
増
事務費
減
福利厚生費
の費
職員被服費
用
部
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ
ス 益
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動
ー

外
増
減
の
部

費
用

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益
特収
別益
増
減費
の用
部

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動
その他の積立金取崩額(15)増
施設設備整備積立金取崩額
減
財政調整積立金取崩額
差額 その他の積立金積立額(16)財政調整積立金積立額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-45-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)78,446,290
7,173,622
7,173,622
52,528,668
52,528,668
18,744,000
156,000
18,588,000
78,446,290
72,570,464
35,701,958
8,062,034
4,852,279
9,090,483
6,755,824
8,107,886
2,633,437
038,41854,4382,271,794
219,305
49,482
3,256,157
174,627052,856543,201
1,118,583
41,69770,686
610,61232,022
8,947
46,811
343,148
5,396
150,01134,95822,602
100,425
78,560,483△ 114,193
247,276
200,180
200,180
447,456

55,343,495
4,281,120
4,281,120
32,318,375
32,318,375
18,744,000
156,000
18,588,000
55,343,495
60,040,588
28,429,055
7,370,323
5,722,820
9,788,566
1,648,617
7,081,207
1,995,436
237,977
112,546
64,2301,445,096
0
135,587
2,580,109
133,729
5,850
49,518490,220
988,838
1,100
118,541
436,586
33,0933,584
023,78028,200208,428
30,00028,642
8,367
64,624,500△ 9,281,005
233,811
253,893
253,893487,704

23,102,795
2,892,502
2,892,502
20,210,293
20,210,293
000
23,102,795
12,529,876
7,272,903
691,711△ 870,541△ 698,083
5,107,207
1,026,679
638,001△ 237,977△ 74,128△ 9,792
826,698
219,305△ 86,105
676,048
40,898△ 5,850
3,338
52,981
129,745
40,597△ 47,855
174,026△ 1,071
5,363
46,811
319,368△ 22,804△ 58,417
4,958△ 6,040
92,05813,935,983
9,166,812
13,465△ 53,713△ 53,713△ 40,2480447,456
333,263
4,107,000

0487,704△ 8,793,301
00△ 40,248
9,126,564
4,107,000

4,107,000

0

4,107,000

0
4,107,000
4,440,263
9,533,925
13,974,188
0
0
0
0
0
0
13,974,188

0
0△ 8,793,301
523,226△ 8,270,075
020,304,000
15,000,000
5,304,000
2,500,000
2,500,000
9,533,925

0
4,107,000
13,233,564
9,010,699
22,244,263
0△ 20,304,000△ 15,000,000△ 5,304,000△ 2,500,000△ 2,500,000
4,440,263

第3号の4様式
相談支援事業所「シグナル」拠点区分
平成29年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)
負債の部

資産の部
当年度末

前年度末

増減

当年度末

20,938,026

17,461,648

現金預金

7,102,683

6,757,646

345,037

事業未収金

13,823,343

10,693,202

3,130,141

12,00010,800

1,200

流動資産

前払金

3,476,378 流動負債

前年度末

増減

7,772,182

8,836,492△ 1,064,310

事業未払金

359,624

1,620,090△ 1,260,466

その他の未払金

608,920492,048

116,872

未払費用

1,632,953

1,001,534

631,419

賞与引当金5,170,685

5,722,820△ 552,135

19,703,979 固定負債

57,671,370

37,866,966

19,804,404

57,671,370

37,866,966

19,804,404

65,443,552

46,703,458

18,740,094

-46-

固定資産

69,499,714

49,795,735

基本財産

0

0

0

その他の固定資産69,499,714

49,795,735

19,703,979

建物附属設備

446,272

472,876△ 26,604

純資産の部

器具及び備品

362,072

435,893△ 73,821 その他の積立金

11,020,000

11,020,000

0

退職給付引当資産

57,671,370

37,866,966

19,804,404

財政調整積立金

11,020,000

11,020,000

0

財政調整積立資産

11,020,000

11,020,000

0 次期繰越活動増減差額

13,974,188

9,533,925

4,440,263

4,440,263△ 8,793,301

13,233,564

純資産の部合計

24,994,188

20,553,925

4,440,263

負債及び純資産の部合計

90,437,740

67,257,383

23,180,357

退職給付引当金
負債の部合計(うち当期活動増減差額)

資産の部合計90,437,740

67,257,383

23,180,357

計算書類に対する注記(相談支援事業所「シグナル」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェアは定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員の6月賞与の支給に備えるため、計算期間である12月1日から翌年5月31日までの6ヶ月間のうち、期末である3月31日までの4ヶ月間の額を算定して額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、期末における要支給額を算定して額を計上している。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)相談支援事業所「シグナル」拠点区分計算書類（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）(2)拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物附属設備
475,092
28,820446,272
器具及び備品442,044
79,972362,072
合計
917,136
108,792
808,344
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
13,823,343
0
13,823,343
合計
13,823,343
0
13,823,343
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
資産名
期末価格
退職給与引当資産
57,671,370
施設整備積立資産0
財政調整積立資産
11,020,000
うち、債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-47-

第1号の4様式
地域活動支援センター「オルゴール」拠点区分 資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

19,033,000
19,033,000
19,033,000
112,000
100,000
100,000
19,245,000
17,735,000
7,289,000
3,311,000
5,011,000
2,124,000
2,083,000
33,00065,000547,000
66,0006,000
384,000
33,000949,000
1,774,000
58,00030,00033,00063,000242,000
8,000
123,000
105,000
2,000
44,000429,000
225,000
9,000
381,000
7,000
15,00021,592,000△ 2,347,000

20,179,200
20,179,200
20,179,200
112,040
75,65075,65020,366,890
17,401,190
7,230,256
3,310,227
4,954,082
1,906,625
1,843,158
26,99358,924
512,534
61,3485,731
332,555
32,597
812,476
1,509,779
39,58523,414
2,772
61,019193,268
7,072
107,956
103,539389
5,723
371,936
197,801
2,056
380,140
6,889
6,220
20,754,127△ 387,237△ 1,146,200△ 1,146,200△ 1,146,200△ 40
24,35024,350△ 1,121,890
333,81058,744773
56,918217,375
239,842
6,007
6,076
34,4664,652
269
51,445403
136,524264,221
18,415
6,586
30,228
1,981
48,732928
15,044
1,461
1,611
38,27757,06427,199
6,944
860
111
8,780
837,873△ 1,959,763

0

0

0

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の
財政調整積立資産取崩収入
収
他
入
の
活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に
退職給付引当資産支出
支よる出
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)004,016,000
4,016,000

002,000,000
2,000,000

002,016,000
2,016,000

4,016,000
1,669,000
1,669,000

2,000,000
1,668,513
1,668,513

2,016,000
487
487
0

1,669,000
2,347,000

1,668,513
331,487487
2,015,513

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)0△ 55,750

55,7503,452,000
3,452,000

3,452,868
3,397,118△ 868
54,882

障害福祉サービス等事業収入
その他の事業収入
受託事業収入収
受取利息配当金収入
入その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事業費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出事
消耗器具備品費支出
業
保険料支出
活
賃借料支出
動
教育指導費支出
に
諸謝金支出
よ
事務費支出
る支
福利厚生費支出
収出
職員被服費支出
支
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設収
整入
備
等
に
よ支
る出
収
支

施設整備等収入計(4)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

―

-48-

第2号の4様式
地域活動支援センター「オルゴール」拠点区分 事業活動計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
受託事業収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
教養娯楽費
水道光熱費
サ
消耗器具備品費
保険料
ビ
賃借料
ス
教育指導費
活
諸謝金
動
費 事務費
増
福利厚生費
用
減
職員被服費
の
旅費交通費
研修研究費
部
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ
ス 益
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動
収
益

ー

ー

外
増
減
の
部

費
用

収
特
益
別
増
減
費
の
用
部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動
その他の積立金取崩額(15)増
財政調整積立金取崩額
減
差 その他の積立金積立額(16)額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-49-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)20,179,200
20,179,200
20,179,200
20,179,200
19,385,538
7,230,256
2,480,911
1,346,247
4,954,082
1,668,513
1,705,529
1,843,158
26,99358,924
512,534
61,3485,731
332,555
32,597
812,476
1,509,779
39,58523,414
2,772
61,019193,268
7,072
107,956
103,539389
5,723
371,936
197,801
2,056
380,140
6,889
6,220
133,920
22,872,395△ 2,693,195
112,040
75,65075,650187,690

19,003,000
19,003,000
19,003,000
19,003,000
16,889,131
7,097,400
1,537,224
1,118,644
4,414,394
1,054,172
1,667,297
2,152,401
32,35343,292544,544
51,5173,500
350,263
24,456
1,102,476
1,298,491
41,36600
6,900
179,012
4,516
84,346106,156
15,825
3,584
369,761
89,395
0392,530
5,000
100
133,920
20,473,943△ 1,470,943
112,040
138,040
138,040
250,080

1,176,200
1,176,200
1,176,200
1,176,200
2,496,407
132,856
943,687
227,603539,688614,341
38,232△ 309,243△ 5,360
15,632△ 32,010
9,831
2,231
△ 17,708
8,141△ 290,000
211,288△ 1,781
23,414
2,772
54,11914,256
2,556
23,610△ 2,617△ 15,436
2,139
2,175
108,406
2,056△ 12,390
1,889
6,120
0
2,398,452△ 1,222,252
0△ 62,390△ 62,390△ 62,3900
187,690△ 2,505,505

0
250,080△ 1,220,863

0△ 62,390△ 1,284,642

0

0

0

0
0
△ 2,505,505
2,869,904
364,39902,000,000
2,000,000
000△ 1,220,863
2,796,767
1,575,904
0
1,294,000
1,294,000
000△ 1,284,642
73,137△ 1,211,505
0
706,000
706,000
02,364,399

2,869,904△ 505,505

第3号の4様式
地域活動支援センター「オルゴール」拠点区分
平成29年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)

資産の部
当年度末
流動資産

負債の部
前年度末

増減

当年度末

4,519,063

4,359,677

159,386 流動負債

現金預金

2,734,304

2,594,018

140,286

事業未収金

1,775,980

1,758,080

8,779

7,579

前払金

-50-

2,025,453

530,971

事業未払金

438,606

367,208

71,39817,900その他の未払金

191,501

175,651

15,850

1,200

未払費用

491,838

363,950

127,888

賞与引当金

1,434,479

1,118,644

315,835

10,223,619 固定負債

17,333,272

4,975,733

12,357,539

17,333,272

4,975,733

12,357,539

19,889,696

7,001,186

12,888,510

2,066,000

4,066,000△ 2,000,000

財政調整積立金

2,066,000

4,066,000△ 2,000,000

次期繰越活動増減差額

2,364,399

2,869,904△ 505,505(うち当期活動増減差額)△ 2,505,505△ 1,220,863△ 1,284,642

純資産の部合計

4,430,399

6,935,904△ 2,505,505

負債及び純資産の部合計

24,320,095

13,937,090

10,383,005

19,801,032

9,577,413

基本財産

0

0

0

その他の固定資産19,801,032

9,577,413

10,223,619

器具及び備品401,760

535,680△ 133,920

退職給付引当資産

17,333,272

4,975,733

財政調整積立資産

2,066,000

4,066,000

24,320,095

13,937,090

増減

2,556,424

固定資産

資産の部合計

前年度末

退職給付引当金
負債の部合計純資産の部

12,357,539 その他の積立金△ 2,000,000

10,383,005

計算書類に対する注記(地域活動支援センター「オルゴール」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェアは定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員の6月賞与の支給に備えるため、計算期間である12月1日から翌年5月31日までの6ヶ月間のうち、期末である3月31日までの4ヶ月間の額を算定して額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、期末における要支給額を算定して額を計上している。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)地域活動支援センター「オルゴール」拠点区分計算書類（第1号の4様式、第2号の4様式、第3号の4様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
器具及び備品669,600
267,840
401,760
合計
669,600
267,840
401,760
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
1,775,980
0
1,775,980
合計
1,775,980
0
1,775,980
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
資産名
期末価格
退職給与引当資産
17,333,272
施設整備積立資産0
財政調整積立資産
2,066,000
うち、債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-51-

第1号の4様式
生活介護・就労継続「かがやき」拠点区分 資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

就労支援事業収入
受託収入
事業収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
介護給付費収入収
訓練等給付費収入
入利用者負担金収入
特定費用収入受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
被服費支出
事
教養娯楽費支出
業
水道光熱費支出
活
消耗器具備品費支出
動
保険料支出
に
賃借料支出
よ
教育指導費支出
る
車輌費支出
諸謝金支出
収
事務費支出
支
福利厚生費支出
支
旅費交通費支出
出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業製造原価支出
就労支援事業仕入支出
就労支援事業販管費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)2,005,000
1,350,000
655,000
118,876,000
115,307,000
99,358,000
15,949,000
110,000
3,459,000
443,000
290,000
290,000
121,614,000
68,072,000
23,321,000
8,245,000
27,363,000
9,143,000
19,504,000
3,413,000
65,00014,000402,000
2,129,000
564,000
150,000
11,946,000
307,000
141,000
373,000
19,162,000
224,000
78,000266,000
775,000
27,000895,000
263,000
3,000
86,00013,704,000
859,000
193,000
1,587,000
160,000
42,0002,005,000
1,883,000
1,417,000
466,000
122,000
108,743,000
12,871,000

1,630,798
1,324,523
306,275
118,567,015
115,014,678
99,488,319
15,526,359
115,037
3,437,300
420,916
88,90688,906
120,707,635
67,747,239
23,189,887
8,241,515
27,262,894
9,052,943
18,659,109
3,371,680
48,4785,112
356,977
1,996,318
527,401
129,560
11,727,172
141,509
95,334
259,568
18,329,572
178,922
30,194
249,805
688,193
25,231
694,494
235,179
1,251
7,319
13,598,552
801,642
48,396
1,586,228
159,720
24,446
1,630,798
1,512,864
1,384,127
128,737
117,934
106,366,718
14,340,917

374,20225,477348,725
308,985
292,322△ 130,319
422,641△ 5,037
21,70022,084
201,094
201,094
906,365
324,761
131,113
3,485
100,106
90,057
844,891
41,32016,522
8,888
45,023
132,682
36,59920,440218,828
165,491
45,666
113,432
832,428
45,07847,806
16,19586,807
1,769
200,506
27,821
1,749
78,681
105,448
57,358144,604
772
280
17,554374,202
370,136
32,873
337,263
4,066
2,376,282△ 1,469,917

施
設収
整入
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に
建物取得支出よ支る出収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)01,347,000
1,347,000

01,346,150
1,346,150

0
850
850

1,347,000△ 1,347,000

1,346,150△ 1,346,150

850
△ 850

-52-

その他の活動による収入
そ過年度修正益の収他入のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動
退職給付引当資産支出に支 拠点区分間繰入金支出
よ出 その他の活動による支出
る
過年度修正損（支出）収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)121,000
121,000

120,926
120,926

74
74

121,000
3,483,000
3,483,000
7,134,000
1,028,000
1,028,000
11,645,000△ 11,524,000

74
1,652
1,652
34,00034
3435,686△ 35,612

予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)0120,926
3,481,348
3,481,348
7,100,000
1,027,966
1,027,966
11,609,314△ 11,488,388―
1,506,379△ 1,506,379

29,053,000
29,053,000

29,054,771
30,561,150△ 1,771△ 1,508,150

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)-53-

第2号の4様式
生活介護・就労継続「かがやき」拠点区分 事業活動計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

1,630,798
1,324,523
306,275
118,567,015
115,014,678
99,488,319
15,526,359
115,037
3,437,300
120,197,813
71,330,939
23,189,887
5,549,971
4,553,089
26,215,094
3,481,348
8,341,550
18,659,109
3,371,680
48,4785,112
356,977
1,996,318
0
527,401
129,560
11,727,172
141,509
95,334
259,568
18,329,572
178,922
30,194
249,805
688,193
25,231
694,494
235,179
1,251
7,319
13,598,552
801,642
48,396
1,586,228
159,720
24,446
1,630,798
1,512,864
1,384,127
128,737
117,934
530,269△ 409,149
110,071,538
10,126,275
420,916
88,90688,906509,8222,001,935
1,318,969
682,966
113,769,296
110,220,165
94,622,943
15,597,222
133,671
3,415,460
115,771,231
66,954,988
23,763,931
5,106,289
4,320,828
25,161,149
1,267,149
7,335,642
16,288,819
3,345,680
66,636
1,833
442,979
2,120,995
730,696346,405
101,300
8,738,949
178,3460
215,000
16,473,219
197,32190,92813,730588,601
22,516603,467
210,084
0
3,584
12,472,036
395,484
48,8001,668,798
147,000
10,8702,001,935
1,879,950
1,512,315
367,635
121,985
704,971△ 551,233
101,872,699
13,898,532
157,909395,346
395,346
553,255△ 371,137
5,554△ 376,691
4,797,719
4,794,513
4,865,376△ 70,863△ 18,634
21,8404,426,582
4,375,951△ 574,044
443,682
232,261
1,053,945
2,214,199
1,005,908
2,370,290
26,000△ 18,158
3,279△ 86,002△ 124,677△ 730,696
180,996
28,2602,988,223△ 36,837
95,33444,568
1,856,353△ 18,399△ 60,734
236,075
99,592
2,715
91,02725,095
1,251
3,735
1,126,516
406,158△ 404△ 82,570
12,72013,576△ 371,137△ 367,086△ 128,188△ 238,898△ 4,051△ 174,702
142,084
8,198,839△ 3,772,257
263,007△ 306,440△ 306,440△ 43,433

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)0509,822
10,636,097

0553,255
14,451,787

0△ 43,433△ 3,815,690

ー

就労支援事業収益
受託収益
事業収益
障害福祉サービス等事業収益収
自立支援給付費収益益
介護給付費収益
訓練等給付費収益
利用者負担金収益
特定費用収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
水道光熱費
サ
燃料費
消耗器具備品費
ビ
保険料
ス
賃借料
活
教育指導費
動
車輌費
増
諸謝金
減
事務費
の
費
福利厚生費
部
用
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
当期就労支援事業仕入高
就労支援事業販管費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ 益
雑収益
ス
サービス活動外収益計(4)
ー

活
動
外 費
増 用
減
の
部

-54-

その他の特別収益
過年度修正益収特益
別特別収益計(8)増拠点区分間繰入金費用減
その他の特別損失の費
過年度修正損用部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動
その他の積立金取崩額(15)増減 その他の積立金積立額(16)
施設設備等整備積立金積立額
差額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-55-

120,926
120,92600120,926
120,926

120,926
7,100,000
1,027,966
1,027,966

0
7,580,000
835,555
835,555

8,127,966△ 8,007,040
2,629,057
25,406,581
28,035,638
0000

8,415,555△ 8,415,555
6,036,232
25,270,349
31,306,581
005,900,000
5,900,000

120,926△ 480,000
192,411
192,4110△ 287,589
408,515△ 3,407,175
136,232△ 3,270,943
00△ 5,900,000△ 5,900,000

28,035,638

25,406,581

2,629,057

第3号の4様式
生活介護・就労継続「かがやき」拠点区分
平成29年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)
負債の部

資産の部
当年度末

前年度末

増減

当年度末

前年度末

増減

37,645,248

36,420,123

1,225,125 流動負債

11,507,278

11,686,180△ 178,902

現金預金17,606,094

9,555,445

8,050,649

3,480,995

3,839,206△ 358,211

事業未収金

20,008,054

26,832,378△ 6,824,324

877,979

1,198,513△ 320,534

31,10032,300△ 1,200

未払費用

2,725,124

2,327,633

397,491

賞与引当金

4,423,180

4,320,828

102,352

37,694,890

37,892,631△ 197,741

37,694,890

37,892,631△ 197,741

49,202,168

49,578,811△ 376,643

流動資産

前払金
固定資産

102,445,260

101,827,120

基本財産

0

0

0

102,445,260

101,827,120

618,140

1,340,205

01,340,205

建物附属設備

139,988

150,480

車輌運搬具2,049,177

退職給付引当資産

その他の固定資産

-56-

建物

事業未払金
その他の未払金

618,140 固定負債
退職給付引当金
負債の部合計純資産の部△ 10,492 国庫補助金等特別積立金

1,631,702

2,040,851△ 409,149

2,563,009△ 513,832 その他の積立金

61,221,000

61,221,000

037,694,890

37,892,631△ 197,741

施設設備等整備積立金

26,900,000

26,900,000

0

施設設備等整備積立資産

26,900,000

26,900,000

0

財政調整積立金

34,321,000

34,321,000

0

財政調整積立資産

34,321,000

34,321,000

0 次期繰越活動増減差額

28,035,638

25,406,581

2,629,057

2,629,057

6,036,232△ 3,407,175

純資産の部合計

90,888,340

88,668,432

2,219,908

負債及び純資産の部合計

140,090,508

138,247,243

1,843,265(うち当期活動増減差額)
資産の部合計140,090,508

138,247,243

1,843,265

計算書類に対する注記(生活介護・就労継続支援事業「かがやき」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェアは定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員の6月賞与の支給に備えるため、計算期間である12月1日から翌年5月31日までの6ヶ月間のうち、期末である3月31日までの4ヶ月間の額を算定して額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、期末における要支給額を算定して額を計上している。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)生活介護・就労継続支援施設「かがやき」拠点区分計算書類（第1号の4様式、第2号の4様式、第3号の4様式）(2)拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し国庫補助金特別積立金を409,149円取り崩した。
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
1,346,150
5,945
1,340,205
建物附属設備
156,600
16,612
139,988
車輌運搬具3,884,190
1,835,013
2,049,177
合計
5,386,940
1,857,570
3,529,370
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
20,008,054
0
20,008,054
合計
20,008,054
0
20,008,054
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
資産名
期末価格
退職給与引当資産
37,694,890
施設整備積立資産
26,900,000
財政調整積立資産
34,321,000
うち、債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-57-

第1号の4様式
就労継続支援施設「はばたき」拠点区分 資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

7,000,000
7,000,000
45,093,000
43,713,000
43,713,000
70,0001,310,000
191,000
200,000
200,000
52,484,000
48,609,000
16,236,000
5,500,000
7,620,000
14,593,000
4,660,000
6,219,000
1,257,000
40,000230,000
1,424,000
312,000
274,000
1,537,000
80,000974,000
91,0008,803,000
74,00011,00090,000344,000
15,000213,000
223,000
1,000
42,0005,867,000
391,000
302,000
1,110,000
95,00025,0007,000,000
6,355,000
2,622,000
3,733,000
645,000
70,631,000△ 18,147,000

7,109,854
7,109,854
44,819,681
43,622,805
43,622,805
84,336
1,112,540
204,710
10,00010,00052,144,245
47,710,394
16,164,965
5,499,414
7,533,187
13,945,169
4,567,659
5,413,684
1,112,020
25,207
227,774
1,337,708
311,023
238,716
1,442,318
79,380639,53808,307,886
73,134
3,961
86,886343,369
14,08772,326215,139471
5,873
5,779,086
358,746
141,834
1,108,477
94,982
9,515
7,109,854
6,466,030
2,733,905
3,732,125
643,824
68,541,818△ 16,397,573△ 109,854△ 109,854
273,319
90,19590,195△ 14,336
197,460△ 13,710
190,000
190,000
339,755
898,606
71,035586
86,813647,831
92,341
805,316
144,980
14,7932,226
86,292977
35,284
94,682620
334,462
91,000495,114
866
7,039
3,114
631
913
140,674
7,861
529
36,127
87,91432,254160,166
1,523
18
15,485△ 109,854△ 111,030△ 111,905
875
1,176
2,089,182△ 1,749,427

施設整備等収入計(4)

0

0

0

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

0
0

0
0

0
0

就労支援事業収入
事業収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
訓練等給付費収入
収利用者負担金収入
入
特定費用収入受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
事
水道光熱費支出業
消耗器具備品費支出
活
保険料支出
動
賃借料支出
に
教育指導費支出
よ
車輌費支出
る
諸謝金支出
事務費支出
収
福利厚生費支出
支支旅費交通費支出
出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業製造原価支出
就労支援事業仕入支出
就労支援事業販管費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

収
入
支
出

-58-

差異(A)-(B)

備考そ
積立資産取崩収入の退職給付引当資産取崩収入
収他
事業区分間繰入金収入
入の拠点区分間繰入金収入活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に
退職給付引当資産支出
支
よ
出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)12,547,000
12,547,000
1,522,000
7,651,000
21,720,000
3,573,000
3,573,000

12,546,141
12,546,141
1,500,000
3,500,000
17,546,141
3,572,686
3,572,686

859
859
22,0004,151,000
4,173,859
314
314

3,573,000
18,147,000

3,572,686
13,973,455

314
4,173,545

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)0△ 2,424,118

2,424,118

9,046,000
9,046,000

9,046,388
6,622,270△ 388
2,423,730

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

―

-59-

第2号の4様式
就労継続支援施設「はばたき」拠点区分 事業活動計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)ー

就労支援事業収益
事業収益
障害福祉サービス等事業収益収
自立支援給付費収益益
訓練等給付費収益
利用者負担金収益
特定費用収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
水道光熱費
サ
燃料費
消耗器具備品費
ビ
保険料
ス
賃借料
活
教育指導費
動
車輌費
増
事務費
減
費
福利厚生費
の
用
旅費交通費
部
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
当期就労支援事業仕入高
就労支援事業販管費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ
雑収益
ス 益
サービス活動外収益計(4)
活
ー

動
外 費
増
減 用
の
部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)-60-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)7,109,854
7,109,854
44,819,681
43,622,805
43,622,805
84,336
1,112,540
51,929,535
38,510,408
16,164,965
4,085,110
1,899,361
7,235,587
4,971,714
4,153,671
5,413,684
1,112,020
25,207
227,774
1,337,7080311,023
238,716
1,442,318
79,380639,538
8,307,886
73,134
3,961
86,886343,369
14,08772,326215,139471
5,873
5,779,086
358,746
141,834
1,108,477
94,982
9,515
7,109,854
6,466,030
2,733,905
3,732,125
643,824
59,341,832△ 7,412,297
204,710
10,00010,000214,710

6,987,671
6,987,671
45,509,649
44,232,497
44,232,497
77,772
1,199,380
52,497,320
26,466,814
12,557,390
2,835,251
1,982,016
5,597,744
383,637
3,110,776
6,367,862
1,199,380
36,641
119,010
1,421,259
387,139
202,878
195,4102,726,765
79,38008,310,508
70,6022,320
0271,482
14,000699,344
193,2310
3,584
5,437,882
213,975
147,043
1,153,208
92,700
11,137
6,987,671
6,650,606
3,240,021
3,410,585
337,065
48,132,855
4,364,465
173,400
280,400
280,400
453,800

122,183
122,183△ 689,968△ 609,692△ 609,692
6,564△ 86,840△ 567,785
12,043,594
3,607,575
1,249,859△ 82,655
1,637,843
4,588,077
1,042,895△ 954,178△ 87,360△ 11,434
108,764△ 83,551△ 387,139
108,145
43,306△ 1,284,447
0639,538△ 2,6222,532
1,641
86,886
71,88787△ 627,018
21,908471
2,289
341,204
144,771△ 5,209△ 44,731
2,282△ 1,622
122,183△ 184,576△ 506,116
321,540
306,759
11,208,977△ 11,776,762
31,310△ 270,400△ 270,400△ 239,090

0
214,710△ 7,197,587

0453,800
4,818,265

0△ 239,090△ 12,015,852

事業区分間繰入金収益
収 拠点区分間繰入金収益
特益
別
特別収益計(8)増拠点区分間繰入金費用
減
費
の
用
部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増
財政調整積立金取崩額
減 その他の積立金積立額(16)差
施設設備等整備積立金積立額
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-61-1,500,000
3,500,000

001,500,000
3,500,000

5,000,000
003,646,000

5,000,000△ 3,646,000

05,000,000△ 2,197,587
7,064,372
4,866,785
0
0
0
0
0

3,646,000△ 3,646,000
1,172,265
7,271,624
8,443,889
0620,483
620,4832,000,000
2,000,000△ 3,646,000
8,646,000△ 3,369,852△ 207,252△ 3,577,104
0△ 620,483△ 620,483△ 2,000,000△ 2,000,000

4,866,785

7,064,372△ 2,197,587

第3号の4様式
就労継続支援施設「はばたき」拠点区分
平成29年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)
負債の部

資産の部
当年度末

前年度末

増減

当年度末

前年度末

増減

24,062,078

12,352,467

11,709,611 流動負債

19,195,293

5,288,095

13,907,198

現金預金

16,769,803

4,862,913

11,906,890

事業未払金

1,598,313

1,690,190△ 91,877

事業未収金

7,277,089

7,474,368△ 197,279

その他の未払金

907,101

886,020

21,081

15,18615,1860

未払費用

14,934,394

729,869

14,204,525

賞与引当金

1,755,485

1,982,016△ 226,531

1,185,163 固定負債

22,174,042

20,988,879

1,185,163

22,174,042

20,988,879

1,185,163

41,369,335

26,276,974

15,092,361

流動資産

前払金
固定資産

42,329,559

41,144,396

基本財産

0

0

0

42,329,559

41,144,396

1,185,163

退職給付引当資産

22,174,042

20,988,879

1,185,163

施設設備等整備積立資産

7,000,000

7,000,000

0 その他の積立金

20,155,517

20,155,517

0

財政調整積立資産

13,155,517

13,155,517

0

施設設備等整備積立金

7,000,000

7,000,000

0

財政調整積立金

13,155,517

13,155,517

0

次期繰越活動増減差額

4,866,785

7,064,372△ 2,197,587(うち当期活動増減差額)△ 2,197,587

1,172,265△ 3,369,852

純資産の部合計

25,022,302

27,219,889△ 2,197,587

負債及び純資産の部合計

66,391,637

53,496,863

12,894,774

その他の固定資産-62-

資産の部合計66,391,637

53,496,863

12,894,774

退職給付引当金
負債の部合計

純資産の部

計算書類に対する注記(就労継続支援施設「はばたき」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェアは定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員の6月賞与の支給に備えるため、計算期間である12月1日から翌年5月31日までの6ヶ月間のうち、期末である3月31日までの4ヶ月間の額を算定して額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、期末における要支給額を算定して額を計上している。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)就労継続支援施設「はばたき」拠点区分計算書類（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
7,277,089
0
7,277,089
合計
7,277,089
0
7,277,089
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
資産名
期末価格
退職給与引当資産
22,174,042
施設整備積立資産
7,000,000
財政調整積立資産
13,155,517
うち、債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-63-

第1号の4様式
障害者生活介護施設「ふれんず」拠点区分 資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

決算(B)

差異(A)-(B)333,000
333,000
83,416,000
82,370,000
82,370,000
1,046,000
291,000
105,000
105,000
84,145,000
76,666,000
18,720,000
6,798,000
28,931,000
14,465,000
7,752,000
7,501,000
1,077,000
139,000
1,000
213,000
1,013,000
498,000
41,0003,543,000
109,000
764,000
101,000
2,000
8,743,000
250,000
200,000
29,000190,000
531,000
15,000196,000
176,000
18,00058,0005,215,000
643,000
214,000
928,000
22,00058,000333,000
286,000
161,000
125,000
47,00093,243,000△ 9,098,000
0208,214208,214
83,347,270
82,271,130
82,271,130
1,076,140
284,550
126,710
126,71083,966,744
75,244,527
18,632,567
6,797,810
28,742,476
13,636,440
7,435,234
7,193,882
1,076,120
134,335
0201,676
978,941
480,310
13,601
3,373,736
105,105
733,538
94,8501,670
8,061,353
185,824
96,66818,963
170,832
495,341
14,231
91,168167,930
11,79039,207
5,197,783
592,449
7,695
927,962
21,06022,450208,214
169,466
71,22098,24638,74890,707,976△ 6,741,232
90,000124,786
124,786
68,73098,87098,870△ 30,140
6,450△ 21,710△ 21,710
178,256
1,421,473
87,433
190
188,524
828,560
316,766
307,118
880
4,665
1,000
11,324
34,05917,69027,399169,264
3,895
30,4626,150
330
681,647
64,176
103,332
10,037
19,16835,659769
104,832
8,070
6,210
18,793
17,21750,551
206,305
38
940
35,550124,786
116,534
89,78026,7548,252
2,535,024△ 2,356,768△ 90,000

施設整備等収入計(4)090,000△ 90,000

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)00090,0000△ 90,000

就労支援事業収入
事業収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
収
介護給付費収入入
特定費用収入受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出事
消耗器具備品費支出
業
保険料支出
活
賃借料支出
動
教育指導費支出
に
車輌費支出
よ
諸謝金支出
る
雑支出
事務費支出
収
福利厚生費支出支支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業製造原価支出
就労支援事業仕入支出
就労支援事業販管費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等寄附金収入
施
設収
整入
備
等
に
よ支
る出
収
支

予算(A)

-64-

備考

積立資産取崩収入
そ
退職給付引当資産支出の収他入のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動
退職給付引当資産支出に支 拠点区分間繰入金支出よ出る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)12,404,000
12,404,000

12,403,331
12,403,331

669
669

12,404,000
2,789,000
2,789,000
517,000

12,403,331
2,788,892
2,788,892
517,000

669
108
108
0

3,306,000
9,098,000

3,305,892
9,097,439108561

予備費支出(10)―02,446,207△ 2,446,207

15,793,000
15,793,000

15,793,715
18,239,922△ 715△ 2,446,922

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)-65-

第2号の4様式
障害者生活介護施設「ふれんず」拠点区分 事業活動計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)208,214208,214
83,347,270
82,271,130
82,271,130
1,076,140
83,555,484
65,112,419
18,632,567
4,860,290
3,090,125
27,647,573
0
4,022,001
6,859,863
7,193,882
1,076,120
134,335
201,676
978,9410480,310
13,601
3,373,736
105,105
733,538
94,8501,670
8,061,353
185,824
96,66818,963
170,832
495,341
14,231
91,168167,930
11,79039,207
5,197,783
592,449
7,695
927,962
21,06022,450208,214
169,466
71,22098,24638,748479,398△ 347,360
80,707,906
2,847,578
284,550
126,710
126,710411,260

310,534
310,534
80,426,013
79,362,443
79,362,443
1,063,570
80,736,547
58,126,910
17,824,793
3,646,700
3,526,800
25,607,431
294,919
965,049
6,261,218
7,763,498
1,063,670
115,028
149,492
1,040,078
712,151
633,779
21,2203,880,346
104,834
042,90007,481,612
139,786
202,560
18,940121,968
450,414
12,676
93,638150,119
0
29,4975,000,739
210,399
41,100994,076
15,000700
310,534
285,168
160,180
124,988
25,366479,398△ 347,360
73,814,592
6,921,955
290,090
11,80011,800301,890△ 102,320△ 102,320
2,921,257
2,908,687
2,908,687
12,5702,818,937
6,985,509
807,774
1,213,590△ 436,675
2,040,142△ 294,919
3,056,952
598,645△ 569,616
12,45019,30752,184△ 61,137△ 712,151△ 153,469△ 7,619△ 506,610
271
733,538
51,9501,670
579,741
46,038△ 105,892
23
48,86444,927
1,555△ 2,470
17,811
11,7909,710
197,044
382,050△ 33,405△ 66,114
6,060
21,750△ 102,320△ 115,702△ 88,960△ 26,742
13,3820
06,893,314△ 4,074,377△ 5,540
114,910
114,910
109,370

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)0411,260
3,258,838

0
301,890
7,223,845

0109,370△ 3,965,007

ー

就労支援事業収益
事業収益
収 障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益益
介護給付費収益
特定費用収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
サ
保険料
賃借料
ビ
教育指導費
ス
車輌費
活
諸謝金
動
雑費
増
事務費
減費
福利厚生費
の用
職員被服費
部
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
当期就労支援事業仕入高
就労支援事業販管費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ 益
雑収益
ス
サービス活動外収益計(4)
ー

活
動
外 費
増 用
減
の
部

-66-

施設整備等寄附金収益

90,000090,00090,000517,000

05,047,000

90,000△ 4,530,000

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動
その他の積立金取崩額(15)増
財政調整積立金取崩額
減
差 その他の積立金積立額(16)
施設設備等整備積立金積立額
額

517,000△ 427,000
2,831,838
12,926,180
15,758,018
0
0
0
0
0

5,047,000△ 5,047,000
2,176,845
6,449,335
8,626,18008,900,000
8,900,000
4,600,000
4,600,000△ 4,530,000
4,620,000
654,9936,476,845
7,131,838
0△ 8,900,000△ 8,900,000△ 4,600,000△ 4,600,000の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)15,758,018

12,926,180

2,831,838

収特益
別特別収益計(8)増拠点区分間繰入金費用
減
の費
部用

-67-

第3号の4様式
障害者生活介護施設「ふれんず」拠点区分
平成29年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)
負債の部

資産の部
当年度末

前年度末

増減

当年度末

前年度末

増減

36,554,177

19,731,205

16,822,972 流動負債

21,323,386

7,464,290

13,859,096

現金預金

22,671,615

6,664,960

16,006,655

1,317,953

1,308,273

9,680

事業未収金

13,855,761

13,040,644

815,117525,331

460,120

65,21126,80125,601

1,200

未払費用

16,470,971

2,169,097

14,301,874

賞与引当金

3,009,131

3,526,800△ 517,669△ 18,693,963 固定負債

18,128,053

36,342,618△ 18,214,565

18,128,053

36,342,618△ 18,214,565

39,451,439

43,806,908△ 4,355,469

流動資産

前払金
固定資産

74,597,534

93,291,497

基本財産

0

0

0

74,597,534

93,291,497△ 18,693,963

その他の固定資産

-68-

構築物

440,505

車輌運搬具

476,685

400,976

844,194

18,128,053

36,342,618

施設設備等整備積立資産

27,600,000

27,600,000

0

財政調整積立資産

28,028,000

28,028,000

0111,151,711

113,022,702

その他の未払金

退職給付引当金
負債の部合計純資産の部△ 36,180

退職給付引当資産

資産の部合計事業未払金△ 443,218 国庫補助金等特別積立金

314,254661,614△ 347,360

55,628,000

55,628,000

0

施設設備等整備積立金

27,600,000

27,600,000

0

財政調整積立金

28,028,000

28,028,0000

次期繰越活動増減差額

15,758,018

12,926,180

2,831,838(うち当期活動増減差額)

2,831,838

2,176,845

654,993

純資産の部合計

71,700,272

69,215,794

2,484,478

負債及び純資産の部合計

111,151,711

113,022,702△ 1,870,991△ 18,214,565 その他の積立金△ 1,870,991

計算書類に対する注記(障害者生活介護施設「ふれんず」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェアは定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員の6月賞与の支給に備えるため、計算期間である12月1日から翌年5月31日までの6ヶ月間のうち、期末である3月31日までの4ヶ月間の額を算定して額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、期末における要支給額を算定して額を計上している。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)障害者生活介護施設「ふれんず」拠点区分計算書類（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し国庫補助金特別積立金を347,360円取り崩した。
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
構築物
540,000
99,495440,505
車輌運搬具2,654,000
2,253,024
400,976
合計
3,194,000
2,352,519
841,481
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
13,855,761
0
13,855,761
合計
13,855,761
0
13,855,761
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
資産名
期末価格
退職給与引当資産
18,128,053
施設整備積立資産
27,600,000
財政調整積立資産
28,028,000
うち、債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-69-

第1号の4様式
友愛のさと診療所拠点区分 資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
利用者負担金収入
特定費用収入医療事業収入外来診療収入収
保健予防活動収入
入その他の医療事業収入
指定管理料収入
その他の医療事業収入
受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
医薬品費支出事
診療･療養等材料費支出
業
保健衛生費支出
活
教養娯楽費支出動
水道光熱費支出に消耗器具備品費支出
よ
保険料支出
る
賃借料支出
収
教育指導費支出
支
車輌費支出
諸謝金支出
支
検査費支出
出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)7,822,000
7,540,000
245,000
37,000303,712,000
228,228,000
500,000
74,984,000
72,684,000
2,300,000
760,000
7,900,000
7,900,000
320,194,000
252,437,000
130,204,000
39,834,000
52,169,000
699,000
29,531,000
37,796,000
3,031,000
9,316,000
1,386,000
199,000
35,0005,029,000
2,506,000
183,000
14,306,000
38,000204,000
3,000
1,400,000
160,000
34,675,000
549,000
300,000
194,000
3,259,000
3,207,000
38,0001,017,000
1,186,000
111,000
104,000
8,060,000
3,407,000
3,760,000
8,871,000
325,000
287,000
324,908,000△ 4,714,000

6,780,948
6,503,169
244,399
33,380302,106,710
226,734,767
424,369
74,947,574
72,684,000
2,263,574
788,126
8,757,069
8,757,069
318,432,853
250,154,460
129,451,528
39,824,661
51,432,270
698,122
28,747,879
33,651,274
2,942,100
8,052,426
1,344,454
124,036
30,0004,722,991
1,970,498
154,407
13,023,988
14,760149,6030
1,042,011
80,00033,437,842
416,056
131,492
115,3123,109,298
3,166,473
30,000989,630
1,070,198
24,615
6,927
8,039,910
3,298,938
3,614,699
8,869,632
302,334
252,328
317,243,576
1,189,277

1,041,052
1,036,831
601
3,620
1,605,290
1,493,233
75,631
36,426036,426△ 28,126△ 857,069△ 857,069
1,761,147
2,282,540
752,472
9,339
736,730
878
783,121
4,144,726
88,9001,263,574
41,54674,9645,000
306,009535,502
28,593
1,282,012
23,24054,3973,000
357,989
80,0001,237,158
132,944
168,508
78,688
149,70240,5278,000
27,370115,80286,385
97,07320,090108,062
145,301
1,368
22,666
34,672
7,664,424△ 5,903,277

施
設収
整入
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に建物附属設備取得支出
よ支
ソフトウェア取得支出
る出収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)0460,000
197,000
263,0000459,000
196,560
262,440

0
1,000
440
560

460,000△ 460,000

459,000△ 459,000

1,000△ 1,000-70-

備考

積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
そ
財政調整積立資産取崩収入の収他 入 拠点区分間繰入金収入
その他の活動による収入の過年度修正益活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に
退職給付引当資産支出
よ支
財政調整積立資産支出る出収支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)8,799,000
699,000
8,100,000
12,181,000
0020,980,000
15,806,000
10,264,000
5,542,000

698,122
698,1220
14,171,755
20,697
20,697
14,890,574
15,262,988
10,262,988
5,000,000

8,100,878
878
8,100,000△ 1,990,755△ 20,697△ 20,697
6,089,426
543,0121,012
542,000

15,806,000
5,174,000

15,262,988△ 372,414

543,0125,546,414―
0357,863△ 357,863

49,974,000
49,974,000

49,975,087
50,332,950△ 1,087△ 358,950

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)-71-

第2号の4様式
友愛のさと診療所拠点区分 事業活動計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)ー

障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
利用者負担金収益
特定費用収益収 医療事業収益
外来診療収益益
保健予防活動収益
その他の医療事業収益
指定管理料収益その他の医業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
医薬品費
サ
診療･療養等材料費
保健衛生費
ビ
教養娯楽費
ス
水道光熱費
活
燃料費
動
消耗器具備品費
増
保険料
減
賃借料
の
教育指導費
部費
車輌費
用
検査費
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ
雑収益
ス 益
サービス活動外収益計(4)
活
ー

動
外 費
増
減 用
の
部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)-72-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

6,780,948
6,503,169
244,399
33,380302,106,710
226,734,767
424,369
74,947,574
72,684,000
2,263,574
308,887,658
260,440,684
129,451,528
27,704,289
16,137,789
50,641,894
0
10,262,988
26,242,196
33,651,274
2,942,100
8,052,426
1,344,454
124,036
30,0004,722,991
0
1,970,498
154,407
13,023,988
14,760149,603
1,042,011
80,00033,437,842
416,056
131,492
115,3123,109,298
3,166,473
30,000989,630
1,070,198
24,615
6,927
8,039,910
3,298,938
3,614,699
8,869,632
302,334
252,328
406,981
327,936,781△ 19,049,123
788,126
8,757,069
8,757,069
9,545,195

7,637,067
7,493,009
100,588
43,470290,480,703
192,847,540
236,787
97,396,376
95,489,000
1,907,376
298,117,770
230,784,741
109,192,217
24,123,951
15,622,188
51,099,607
1,157,375
5,774,538
23,814,865
33,241,045
3,138,020
6,670,129
1,444,845
93,58135,7305,017,968
101,515
2,717,744
130,510
12,392,635
69,5200
1,419,128
9,720
33,713,599
441,550
280,098
71,854
1,915,472
2,484,150
156,280
587,485
1,004,722
24,007
7,168
9,325,721
1,422,505
7,102,500
8,551,071
284,262
54,754350,090
298,089,475
28,295
410,6078,295,914
8,295,914
8,706,521△ 856,119△ 989,840
143,811△ 10,090
11,626,007
33,887,227
187,582△ 22,448,802△ 22,805,000
356,198
10,769,888
29,655,943
20,259,311
3,580,338
515,601△ 457,713△ 1,157,375
4,488,450
2,427,331
410,229△ 195,920
1,382,297△ 100,391
30,455△ 5,730△ 294,977△ 101,515△ 747,246
23,897
631,353△ 54,760
149,603△ 377,117
70,280△ 275,757△ 25,494△ 148,606
43,4581,193,826
682,323△ 126,280
402,145
65,476608△ 241△ 1,285,811
1,876,433△ 3,487,801
318,561
18,072
197,574
56,891
29,847,306△ 19,077,418
377,519
461,155
461,155
838,674

09,545,195△ 9,503,928

0
8,706,521
8,734,816

0
838,674△ 18,238,744

拠点区分間繰入金収益
収 その他の特別収益
過年度修正益特益
別特別収益計(8)増固定資産売却損・処分損
減
器具及び備品売却損・処分損の費
事業区分間繰入金費用
用部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増
財政調整積立金取崩額
減 その他の積立金積立額(16)差
施設設備等整備積立金積立額額
財政調整積立金積立額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-73-

14,171,755
20,697
20,697552,0000013,619,755
20,697
20,697

14,192,452
1
1
0

552,000
00
17,955,000

13,640,452
1
1△ 17,955,000

1
14,192,451
4,688,523
36,419,867
41,108,390
0005,000,000
05,000,000

17,955,000△ 17,403,000△ 8,668,184
22,520,866
13,852,682
0
33,067,185
33,067,185
10,500,000
10,500,000△ 17,954,999
31,595,451
13,356,707
13,899,001
27,255,708
0△ 33,067,185△ 33,067,185△ 5,500,000△ 10,500,000
5,000,000

36,108,390

36,419,867△ 311,477

第3号の4様式
友愛のさと診療所拠点区分 貸借対照表
平成29年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

負債の部

当年度末

前年度末

当年度末

増減

66,260,418

64,151,095

現金預金

21,128,635

24,046,585△ 2,917,950

事業未収金

44,306,167

39,017,123

医薬品

749,345

前払金

76,271

流動資産

2,109,323 流動負債

前年度末

増減

32,271,014

29,798,196

2,472,818

事業未払金

5,384,178

6,823,277△ 1,439,099

5,289,044

その他の未払金

2,694,165

2,799,926△ 105,761

1,015,916△ 266,571

未払費用

7,849,125

4,552,805

3,296,320

71,471

4,800

賞与引当金

16,343,546

15,622,188

721,358
0

-74-

固定資産

209,484,031

209,398,993

基本財産

0

0

0

209,484,031

209,398,993

85,038

建物附属設備

754,436

640,399

114,037

構築物

664,785758,637△ 93,852 その他の積立金器具及び備品

481,065

667,932△ 186,867

ソフトウェア

218,700

0

218,700

退職給付引当資産

75,118,230

80,085,210

施設設備等整備積立資産

68,500,000

68,500,000

財政調整積立資産

63,746,815

58,746,815

その他の固定資産

資産の部合計275,744,449

273,550,088

85,038 固定負債

75,118,230

80,085,210△ 4,966,980

75,118,230

80,085,210△ 4,966,980

107,389,244

109,883,406△ 2,494,162

132,246,815

127,246,815

5,000,000

施設設備等整備積立金

68,500,000

68,500,000

0

財政調整積立金

63,746,815

58,746,815

5,000,000

36,108,390

36,419,867△ 311,477

4,688,523△ 8,668,184

13,356,707

純資産の部合計

168,355,205

163,666,682

4,688,523

負債及び純資産の部合計

275,744,449

273,550,088

2,194,361

退職給付引当金
負債の部合計純資産の部△ 4,966,980 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)
5,000,000
2,194,361

計算書類に対する注記(友愛のさと診療所拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェアは定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員の6月賞与の支給に備えるため、計算期間である12月1日から翌年5月31日までの6ヶ月間のうち、期末である3月31日までの4ヶ月間の額を算定して額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、期末における要支給額を算定して額を計上している。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)友愛のさと診療所拠点区分計算書類（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）(2)拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物附属設備
914,565
160,129754,436
構築物
938,520
273,735
664,785
器具及び備品1,515,528
1,034,463
481,065
ソフトウェア262,440
43,740218,700
合計
3,631,053
1,512,067
2,118,986
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
44,306,167
044,306,167
合計
44,306,167
044,306,167
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
資産名
期末価格
退職給与引当資産
75,118,230
施設整備積立資産
68,500,000
財政調整積立資産
63,746,815
うち、債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-75-

第1号の4様式
発達相談支援センター「ルピロ」拠点区分 資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

69,742,000
69,742,000
69,742,000
87,00090,00090,00069,919,000
65,651,000
31,103,000
10,298,000
15,035,000
584,000
8,631,000
3,606,000
10,00036,000637,000
280,000
1,161,000
40,000545,000
264,000
600,000
33,0009,420,000
224,000
138,000
161,000
298,000
1,192,000
96,000155,000
657,000
12,00070,0005,000
449,000
5,471,000
103,000
26,000363,000
78,677,000△ 8,758,000

69,742,000
69,742,000
69,742,000
80,16091,00091,00069,913,160
65,338,015
31,036,212
10,294,165
14,942,603
583,596
8,481,439
2,821,622
9,868
21,924584,423
269,954
897,186
14,333
274,462
171,600
576,000
1,872
8,398,515
179,464
137,353
138,022
297,570
964,497
16,6010
601,822
5,406
8,174
4,052
391,394
5,191,713
102,187
25,273334,987
76,558,152△ 6,644,992

0
0
0
6,840
△ 1,000△ 1,000
5,840
312,985
66,788
3,835
92,397404
149,561784,378
132
14,07652,577
10,046
263,814
25,667
270,538
92,40024,00031,1281,021,485
44,536647
22,978430
227,503
79,399155,000
55,1786,594
61,826948
57,606279,287813
727
28,013
2,118,848△ 2,113,008

0

0

0

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の退職給付引当資産取崩収入
収他
拠点区分間繰入金収入
入の活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に
退職給付引当資産支出
支よる出
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)00584,000
584,000
10,139,00000584,014584,0148,000,000

0
0
△ 14
△ 14
2,139,000

10,723,000
1,965,000
1,965,000

8,584,014
1,964,985
1,964,985

2,138,986
15
15

1,965,000
8,758,000

1,964,985
6,619,029

15
2,138,971

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)0△ 25,963

25,963

4,044,000
4,044,000

4,044,870
4,018,907△ 870
25,093

障害福祉サービス等事業収入
その他の事業収入
受託事業収入収
受取利息配当金収入
入その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
消耗器具備品費支出
事
保険料支出
業
賃借料支出
活
教育指導費支出
動
車輌費支出
に
諸謝金支出
よ
土地･建物賃借料支出る支
雑支出
収 出 事務費支出
福利厚生費支出
支
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

収
入

施設整備等収入計(4)支出前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

―

-76-

第2号の4様式
発達相談支援センター「ルピロ」拠点区分 事業活動計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
受託事業収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
教養娯楽費
燃料費
消耗器具備品費
サ
保険料
賃借料
ビ
教育指導費
ス
車輌費
活
諸謝金
動
土地･建物賃借料
費
増
雑費
用
減
事務費
の
福利厚生費
職員被服費
部
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ
ス 益
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動
収
益

ー

ー

外
増
減
の
部

費
用

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 拠点区分間繰入金収益
別益
特別収益計(8)増事業区分間繰入金費用
減費の用
特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動
その他の積立金取崩額(15)増
財政調整積立金取崩額
減
差 その他の積立金積立額(16)財政調整積立金積立額
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-77-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)69,742,000
69,742,000
69,742,000
69,742,000
66,504,213
31,036,212
7,655,661
3,370,817
14,689,643
1,964,567
7,787,313
2,821,622
9,868
21,924
0584,423
269,954
897,186
14,333
274,462
171,600
576,000
1,872
8,398,515
179,464
137,353
138,022
297,570
964,497
16,6010
601,822
5,406
8,174
4,052
391,394
5,191,713
102,187
25,273334,987
77,724,350△ 7,982,350
80,16091,00091,000171,160

69,742,000
69,742,000
69,742,000
69,742,000
56,835,918
25,004,582
6,186,941
3,843,596
13,981,281
1,219,574
6,599,944
2,316,567
012,364
127,255
406,087
148,130
839,458
26,1620215,600
528,000
13,511
7,921,436
135,177
039,232519,560
635,683
14,000131,746
677,719
3,187
23,544056,476
5,171,000
113,217
20,000380,895
67,073,921
2,668,079
80,16080,00080,000160,16000009,668,295
6,031,630
1,468,720△ 472,779
708,362
744,993
1,187,369
505,0559,868
9,560△ 127,255
178,336
121,824
57,728△ 11,829
274,462△ 44,000
48,000△ 11,639
477,079
44,287
137,353
98,790△ 221,990
328,8142,601△ 131,746△ 75,897
2,219△ 15,370
4,052
334,918
20,713△ 11,030
5,273△ 45,908
10,650,429△ 10,650,429
011,00011,00011,0000
171,160△ 7,811,190
8,000,000

0160,160
2,828,239
00
11,000△ 10,639,429
8,000,000

8,000,000
004,777,000

8,000,000△ 4,777,000

08,000,000
188,810201,274
390,084000004,777,000△ 4,777,000△ 1,948,761
1,599,234△ 349,5270
550,801
550,80100

390,084

201,274△ 4,777,000
12,777,000
2,137,571△ 1,397,960
739,6110△ 550,801△ 550,801
000188,810

第3号の4様式
発達相談支援センター「ルピロ」拠点区分
平成29年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)

資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
前払金

負債の部
前年度末

増減

当年度末

7,943,791

6,949,020

994,771 流動負債

7,930,391

5,535,819

2,394,572

0

1,399,801△ 1,399,801

13,40013,4000-78-

6,747,746

805,961

事業未払金

410,448364,330

46,118

その他の未払金

905,885

1,345,234△ 439,349

未払費用

2,608,551

1,194,586

1,413,965

賞与引当金

3,628,823

3,843,596△ 214,773

11,498,943 固定負債

22,820,134

11,321,191

11,498,943

22,820,134

11,321,191

11,498,943

30,373,841

18,068,937

12,304,904

7,498,199

7,498,199

0

財政調整積立金

7,498,199

7,498,199

0

次期繰越活動増減差額

390,084

201,274

188,810(うち当期活動増減差額)

1,888,110△ 1,948,761

2,137,571

純資産の部合計

7,888,283

7,699,473

188,810

負債及び純資産の部合計

38,262,124

25,768,410

12,493,714

30,318,333

18,819,390

基本財産

0

0

0

30,318,333

18,819,390

11,498,943

退職給付引当資産

22,820,134

11,321,191

11,498,943

財政調整積立資産

7,498,199

7,498,199

資産の部合計38,262,124

25,768,410

増減

7,553,707

固定資産
その他の固定資産

前年度末退職給付引当金
負債の部合計

純資産の部

0 その他の積立金

12,493,714

計算書類に対する注記(発達相談支援センター「ルピロ」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェアは定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員の6月賞与の支給に備えるため、計算期間である12月1日から翌年5月31日までの6ヶ月間のうち、期末である3月31日までの4ヶ月間の額を算定して額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、期末における要支給額を算定して額を計上している。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)発達相談支援センター「ルピロ」拠点区分計算書類（第1号の4様式、第2号の4様式、第3号の4様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
0
0
0
合計
0
0
0
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
資産名
期末価格
退職給与引当資産
22,820,134
施設整備積立資産0
財政調整積立資産
7,498,199
うち、債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-79-

第1号の4様式
子どものこころの診療所拠点区分 資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

223,424,000
187,479,000
35,945,000
34,674,000
1,271,000
111,000
150,000
150,000
223,685,000
156,137,000
65,270,000
17,033,000
57,193,000
502,000
16,139,000
9,821,000
30,0001,023,000
110,000
2,773,000
794,000
161,000
4,671,000
59,000180,000
20,00016,767,000
277,000
200,000
143,000
945,000
3,059,000
54,0001,106,000
1,007,000
41,00089,0002,908,000
867,000
2,603,000
3,178,000
243,000
47,000182,725,000
40,960,000

220,908,026
184,939,651
35,968,375
34,674,000
1,294,375
111,607
246,897
246,897
221,266,530
153,115,929
64,997,118
17,032,154
55,212,598
500,964
15,373,095
8,727,413
1,906
953,173
103,4442,654,421
771,931
128,640
3,932,112
27,599150,000
4,187
14,779,500
241,513
29,737
111,018
890,851
2,784,594
52,358902,794
898,756
23,576
15,797
2,771,043
804,823
2,298,033
2,692,943
242,330
19,334
176,622,842
44,643,688

2,515,974
2,539,349△ 23,3750△ 23,375△ 607△ 96,897△ 96,897
2,418,470
3,021,071
272,882846
1,980,402
1,036
765,905
1,093,587
28,094
69,827
6,556
118,579
22,06932,360738,888
31,401
30,00015,813
1,987,500
35,487
170,263
31,982
54,149274,406
1,642
203,206
108,244
17,42473,203
136,957
62,177
304,967
485,057670
27,666
6,102,158△ 3,683,688

0

0

0

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
そ
退職給付引当資産支出取崩収入の収00502,000
502,00000500,964
500,964

0
0
1,036
1,036

他入
の
その他の活動収入計(7)活積立資産支出動
退職給付引当資産支出に支
財政調整積立資産支出
よ出 事業区分間繰入金支出
る
拠点区分間繰入金支出
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)502,000
6,662,000
2,947,000
3,715,000
14,299,000
20,501,000
41,462,000△ 40,960,000

1,036
209
209
0
1,299,000
1,000
1,300,209△ 1,299,173

予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)0500,964
6,661,791
2,946,791
3,715,000
13,000,000
20,500,000
40,161,791△ 39,660,827―
4,982,861

28,199,000
28,199,000

28,199,587
33,182,448△ 587△ 4,983,448

医療事業収入外来診療収入その他の医療事業収入
指定管理料収入収
その他の医療事業収入
入受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
医薬品費支出
診療･療養等材料費支出
事
保健衛生費支出
業
水道光熱費支出
活
消耗器具備品費支出
動
保険料支出
に
賃借料支出
よ
車輌費支出
る
土地･建物賃借料支出
検査費支出
収支
支 出 事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

収
入

施設整備等収入計(4)支出前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)-80-△ 4,982,861

第2号の4様式
子どものこころの診療所拠点区分 事業活動計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)ー

医療事業収益外来診療収益収その他の医療事業収益
益
指定管理料収益その他の医業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
医薬品費
診療･療養等材料費
保健衛生費
水道光熱費
サ
燃料費
消耗器具備品費
ビ
保険料
ス
賃借料
活
車輌費
動
土地･建物賃借料
増
費
検査費
減
用 事務費
の
福利厚生費
部
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ
ス 益
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動
ー

外
増
減
の
部

費
用

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 拠点区分間繰入金収益
別益
特別収益計(8)増事業区分間繰入金費用減費
拠点区分間繰入金費用の用特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動
その他の積立金取崩額(15)増
財政調整積立金取崩額
減
差 その他の積立金積立額(16)財政調整積立金積立額
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-81-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)220,908,026
184,939,651
35,968,375
34,674,000
1,294,375
220,908,026
155,712,979
64,997,118
11,895,854
7,772,271
53,929,198
2,946,791
14,171,747
8,727,413
1,906
953,173
103,4442,654,421
0771,931
128,640
3,932,112
27,599150,000
4,187
14,779,500
241,513
29,737
111,018
890,851
2,784,594
52,358902,794
898,756
23,576
15,797
2,771,043
804,823
2,298,033
2,692,943
242,330
19,334
207,919
179,427,811
41,480,215
111,607
246,897
246,897358,504

181,590,368
136,588,984
45,001,384
43,869,000
1,132,384
181,590,368
132,975,856
48,147,723
7,382,573
7,401,100
57,517,318
1,363,308
11,163,834
10,516,343
9,361
864,118
55,874
2,733,843
21,898
707,737
100,950
5,842,5620
180,000
0
21,924,080
242,410
49,256
114,690
751,5402,020,115
20,000659,340
842,518
15,154
7,020
12,753,568
155,352
1,444,387
2,615,580
232,100
1,050
207,919
165,624,198
15,966,170
12,410202,332
202,332
214,742

39,317,658
48,350,667△ 9,033,009△ 9,195,000
161,991
39,317,658
22,737,123
16,849,395
4,513,281
371,171△ 3,588,120
1,583,483
3,007,913△ 1,788,930△ 7,455
89,05547,570△ 79,422△ 21,898
64,194
27,690△ 1,910,450
27,599△ 30,000
4,187△ 7,144,580△ 897△ 19,519△ 3,672
139,311764,479
32,358
243,454
56,2388,422
8,777△ 9,982,525
649,471853,646
77,363
10,23018,2840
13,803,613
25,514,045
99,19744,56544,565
143,7620358,504
41,838,719
00
214,742
16,180,912
1,328,000

0
143,762
25,657,807△ 1,328,000

0
13,000,000
20,500,000
33,500,000△ 33,500,000
8,338,719
23,712,328
32,051,047
000
3,715,000
3,715,000

1,328,000
10,860,000
10,860,000△ 9,532,000
6,648,912
6,263,416
12,912,328
0
10,800,000
10,800,000
00△ 1,328,000
2,140,000
20,500,000
22,640,000△ 23,968,000
1,689,807
17,448,912
19,138,719
0△ 10,800,000△ 10,800,000
3,715,000
3,715,000

28,336,047

23,712,328

4,623,719

第3号の4様式
子どものこころの診療所拠点区分 貸借対照表
平成29年 3月31日現在(単位:円)
負債の部

資産の部
当年度末

前年度末

増減

当年度末

42,851,598

37,761,947

現金預金

12,807,588

11,814,862

992,726

事業未収金

29,993,520

25,913,995

4,079,525

前払金

35,49033,090

前払費用

15,0000

固定資産

82,709,552

74,007,698

基本財産

0

増減

17,221,473

16,963,460

258,013

事業未払金

1,745,334

1,931,860△ 186,526

その他の未払金

1,042,600

1,525,044△ 482,444

2,400

未払費用

6,881,216

6,105,456

775,760

15,000

賞与引当金

7,552,323

7,401,100

151,2238,701,854 固定負債

21,544,630

16,349,857

5,194,773

0021,544,630

16,349,857

5,194,773

82,709,552

74,007,698

8,701,854

38,766,103

33,313,317

5,452,786

755,206

806,583△ 51,377

純資産の部

建物附属設備

1,950,716

2,107,258△ 156,542 その他の積立金

58,459,000

54,744,000

3,715,000

退職給付引当資産

21,544,630

16,349,857

5,194,773

施設設備等整備積立金

35,000,000

35,000,000

0

施設設備等整備積立資産

35,000,000

35,000,000

0

財政調整積立金

23,459,000

19,744,000

3,715,000

財政調整積立資産

23,459,000

19,744,000

28,336,047

23,712,328

4,623,719

8,338,719

6,648,912

1,689,807

純資産の部合計

86,795,047

78,456,328

8,338,719

負債及び純資産の部合計

125,561,150

111,769,645

13,791,505

流動資産

-82-

その他の固定資産
建物

5,089,651 流動負債

前年度末

退職給付引当金
負債の部合計3,715,000 次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)

資産の部合計125,561,150

111,769,645

13,791,505

計算書類に対する注記(子どものこころの診療所拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェアは定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員の6月賞与の支給に備えるため、計算期間である12月1日から翌年5月31日までの6ヶ月間のうち、期末である3月31日までの4ヶ月間の額を算定して額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、期末における要支給額を算定して額を計上している。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)子どものこころの診療所拠点区分計算書類（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
870,804
115,598755,206
建物附属設備
2,315,181
364,465
1,950,716
合計
3,185,985
480,063
2,705,922
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
29,993,520
029,993,520
合計
29,993,520
029,993,520
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
資産名
期末価格
退職給与引当資産
21,544,630
施設整備積立資産
35,000,000
財政調整積立資産
23,459,000
うち、債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-83-

第1号の4様式
友愛のさと診療所治験事業拠点区分 資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

決算(B)

差異(A)-(B)

備考2,580,000
2,580,000

2,058,080
2,058,080

521,920
521,920

2,580,000
374,000
374,000
387,000
387,000
761,000
1,819,000

2,058,080
363,125
363,1259,800
9,800
372,925
1,685,155

521,920
10,875
10,875377,200
377,200
388,075
133,845

施設整備等収入計(4)

0

0

0

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

0
0

0
0

0
0

0
1,819,000

01,671,755

0147,245

1,819,000△ 1,819,000

1,671,755△ 1,671,755

147,245△ 147,245

その他の収入事
雑収入
業収
活入事業活動収入計(1)
動
人件費支出
に
職員給料支出よ支
事務費支出
る出租税公課支出収事業活動支出計(2)支事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設収
整入
備
等
に
よ支
る出
収
支

予算(A)

そ
の
収
他
入
の
活
その他の活動収入計(7)動拠点区分間繰入金支出
に
支
よ
る出
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

-84-

0

13,400△ 13,400

54,00054,00054,89868,298△ 898△ 14,298

第2号の4様式
友愛のさと診療所治験事業拠点区分 事業活動計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)ーサ0363,125
363,1259,800
9,800
372,925△ 372,925
2,058,080
2,058,080

0
194,000
194,000
97,26997,269291,269△ 291,269
897,157
897,157

0
169,125
169,125△ 87,469△ 87,469
81,656△ 81,656
1,160,923
1,160,923

2,058,080

897,157

1,160,923

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)02,058,080
1,685,155

0897,157
605,88801,160,923
1,079,267

0
1,671,7550552,000

0
1,119,755

1,671,755△ 1,671,755
13,40054,89868,29800
0552,000△ 552,000
53,8881,010
54,8980001,119,755△ 1,119,755△ 40,488
53,88813,40000068,29854,89813,400ー

収ビ益ス
サービス活動収益計(1)
活
人件費
動
職員給料
増費
事務費
減用
租税公課
の
サービス活動費用計(2)部
サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
その他のサービス活動外収益
収
雑収益
ビ 益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外 費
増 用
減
の
部

収
特益
別
特別収益計(8)増拠点区分間繰入金費用
減の費
部用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-85-第3号の4様式
友愛のさと診療所治験事業拠点区分
平成29年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)

資産の部
当年度末
流動資産

負債の部
前年度末

増減

当年度末

前年度末

増減

2,103,178

54,8982,048,280 流動負債

2,034,880

02,034,880

現金預金

1,697,125

54,898

1,642,227

2,034,880

02,034,880

事業未収金

406,0530406,053

固定資産

10,00010,000

0

0

0

基本財産

0

0

0

2,034,880

02,034,880

10,00010,0000

10,00010,0000 その他の積立金

10,00010,0000

財政調整積立金

10,00010,0000

次期繰越活動増減差額

68,29854,89813,400(うち当期活動増減差額)

13,40053,888△ 40,488

純資産の部合計

78,29864,89813,400

負債及び純資産の部合計

2,113,178

64,8982,048,280

その他の固定資産
財政調整積立資産

0 固定負債-86資産の部合計

2,113,178

64,898

その他の未払金

2,048,280

負債の部合計

純資産の部

計算書類に対する注記(友愛のさと診療所治験事業拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェアは定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員の6月賞与の支給に備えるため、計算期間である12月1日から翌年5月31日までの6ヶ月間のうち、期末である3月31日までの4ヶ月間の額を算定して額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、期末における要支給額を算定して額を計上している。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)友愛のさと診療所治験事業拠点区分計算書類（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
406,0530406,053
合計
406,0530406,053
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
資産名
期末価格
退職給与引当資産
0
施設整備積立資産0
財政調整積立資産
10,000
うち、債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-87-

第1号の4様式
子どものこころの診療所治験事業拠点区分 資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目
事
業収
活入
事業活動収入計(1)
動
事務費支出
に
租税公課支出よ支る出収事業活動支出計(2)支事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

014,00014,000013,40013,4000600
600

14,000△ 14,000

13,400△ 13,400

600
△ 600

0

0

0

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の
財政調整積立資産取崩収入
収
他
入
の
活
その他の活動収入計(7)
動
に
支
よ
る出
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)0014,00014,000

0
0
0
0

0
0
14,00014,00014,0000

14,0000
14,00000014,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)0△ 13,400

13,400734,000
734,000

734,412721,012△ 412
12,988

施
設収
整入
備
等
に
よ支
る出
収
支

施設整備等収入計(4)―前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)-88-第2号の4様式
子どものこころの診療所治験事業拠点区分 事業活動計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

ー

サ

0
0
0
13,40013,40013,400△ 13,400
00070,00070,000226,959
226,959
296,959△ 296,959
1,698,408
1,698,408

0△ 70,000△ 70,000△ 213,559△ 213,559△ 283,559
283,559△ 1,698,408△ 1,698,408

0

1,698,408△ 1,698,408

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)00△ 13,400

01,698,408
1,401,449

0△ 1,698,408△ 1,414,849

000
1,328,000

0△ 1,328,000

00△ 13,400
734,412721,0120001,328,000△ 1,328,000
73,449660,963734,4120
0
0△ 1,328,000
1,328,000△ 86,849
73,449△ 13,400
000721,012734,412△ 13,400ー

収ビ益ス
サービス活動収益計(1)
活
人件費
動
職員給料
増費
事務費
減用
租税公課
の
サービス活動費用計(2)部
サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
その他のサービス活動外収益
収
雑収益
ビ 益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外 費
増 用
減
の
部

収
特益
別
特別収益計(8)増拠点区分間繰入金費用
減の費
部用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-89-第3号の4様式
子どものこころの診療所治験事業拠点区分
平成29年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)

資産の部
当年度末
流動資産

負債の部
前年度末

増減

当年度末

721,012734,412△ 13,400 流動負債

721,012734,412△ 13,400

固定資産

58,00058,000

基本財産

0

0

0

58,00058,000058,00058,0000 その他の積立金

現金預金

その他の固定資産
財政調整積立資産

779,012792,412△ 13,400

増減

0

0

0

0

0

0

0

0

0

58,00058,0000

財政調整積立金

58,00058,0000

次期繰越活動増減差額

721,012734,412△ 13,400(うち当期活動増減差額)△ 13,400

73,449△ 86,849

純資産の部合計

779,012792,412△ 13,400

負債及び純資産の部合計

779,012792,412△ 13,4000 固定負債-90資産の部合計

前年度末

負債の部合計

純資産の部

計算書類に対する注記(子どものこころの診療所治験事業拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェアは定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員の6月賞与の支給に備えるため、計算期間である12月1日から翌年5月31日までの6ヶ月間のうち、期末である3月31日までの4ヶ月間の額を算定して額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、期末における要支給額を算定して額を計上している。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)子どものこころの診療所治験事業拠点区分計算書類（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
0
0
0
合計
0
0
0
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
資産名
期末価格
退職給与引当資産
0
施設整備積立資産0
財政調整積立資産
58,000
うち、債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-91-

.

-92-

附属明細書-93-

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

別紙１(自) 平成28年4月1日 (至)平成29年3月31日
社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減価償却

当期減少額(D)期末帳簿価額

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
基本金

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

0003,000,000

0

基本金合計

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

0003,000,0000

その他の固定資産(有形固定資産)
建物

-94-

806,58301,346,150

057,3220002,095,411

0

121,543

02,216,954

0

建物付属設備

7,460,969

0677,1600724,2850007,413,844

0

1,237,396

0

8,651,240

0

構築物

1,856,025

0399,6000240,1200002,015,505

0630,495

02,646,000

0

車輌運搬具

8,347,764

5,177,446

001,955,632

1,246,806

006,392,132

3,930,640

6,125,596

4,199,360

12,517,728

8,130,000

器具及び備品11,583,399

0

3,144,852

0

1,586,20301

013,142,047

06,513,877

0

19,655,924

0

0

0

1,258,200

0

0

0

0

0

1,258,2000001,258,200

030,054,740

5,177,446

6,825,962

0

4,563,562

1,246,806

1032,317,139

3,930,640

14,628,907

4,199,360

46,946,046

8,130,000

00262,440043,740000218,700

0

43,7400262,440000262,440043,740000218,700

0

43,7400262,4400

その他の固定資産計30,054,740

5,177,446

7,088,402

0

4,607,302

1,246,806

1032,535,839

3,930,640

14,672,647

4,199,360

47,208,486

8,130,000

基本財産及びその他の固定資産計

33,054,740

5,177,446

7,088,402

0

4,607,302

1,246,806

1

035,535,839

3,930,640

14,672,647

4,199,360

50,208,486

8,130,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

33,054,740

5,177,446

7,088,402

0

4,607,302

1,246,806

1

035,535,839

3,930,640

14,672,647

4,199,360

50,208,486

8,130,000

建設仮勘定
その他の固定資産(有形固定資産)計

その他の固定資産(無形固定資産)
ソフトウェアその他の固定資産(無形固定資産)計

将来入金予定の償還補助金の額差引(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

引当金明細書
別紙２
自 平成28年4月 1日
至 平成29年3月31日
社会福祉法人浜松市社会福祉事業団
拠点区分

本部（単位：円）

科目

期首残高

当期増加額

賞与引当金

5,176,652

退職給与引当金

36,557,842

計

拠点区分

41,734,494(

10,212,202
0)
3,982,579
0)

(

)

(

14,194,781
0)

(

当期減少額
その他
目的使用
4,205,292
11,183,562(
4,205,292 )
40,540,421
0(40,540,421 )

11,183,562

(

)

(

44,745,713
44,745,713 )

期末残高

摘要
0
0
0
0

児童発達支援センター「ひまわり」（単位：円）

科目

期首残高

当期増加額

賞与引当金

12,852,396

退職給与引当金

68,695,856

計

拠点区分

当期減少額
その他
目的使用

81,548,252(

36,220,559
870,496 )
13,770,436
5,865,450 )

(

)

(

49,990,995
6,735,946 )(

38,746,591
2,079,648

40,826,239

期末残高

(

0
0)
22,277,832
22,277,832 )

(

)

(

22,277,832
22,277,832 )(摘要10,326,364
58,108,812
0
68,435,176

児童発達支援事業所「ひまわりひくまの丘」（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

0

退職給与引当金

0

計

拠点区分

当期減少額
その他
目的使用

当期増加額

0

(

5,440,212
79,901 )24,460,373
21,267,549 )

(

)

(

29,900,585
21,347,450 )(3,576,175
03,576,175

期末残高

(

0
0)
0
0)

(

)

(

0
0)

(

摘要

1,864,037
24,460,373
026,324,410

身体障害者福祉センター（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

2,364,076

退職給与引当金

23,887,745

計26,251,821

当期減少額
その他
目的使用

当期増加額

(

8,410,262
323,807 )13,585,346
11,863,731 )

(

)

(

21,995,608
12,187,538 )(

8,626,259
15,018,675

23,644,934

-95-

期末残高

(

0
0)
0
0)

(

)

(

0
0)

(

摘要

2,148,079
22,454,416
0
24,602,495

拠点区分

相談支援事業所「シグナル」（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

5,722,820

退職給与引当金

37,866,966

計

拠点区分

43,589,786

当期減少額
その他
目的使用

当期増加額

(

15,955,283
264,933 )
19,804,404
13,259,580 )

(

)

(

35,759,687
13,524,513 )(

16,507,418
0

16,507,418

期末残高

(

0
0)
0
0)

(

)

(

0
0)

(

摘要

5,170,685
57,671,370
062,842,055

地域活動支援センター「オルゴール」（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

1,118,644

退職給与引当金

4,975,733

計

拠点区分

6,094,377

当期減少額
その他
目的使用

当期増加額

(

4,188,761
100,927 )
12,357,539
10,785,026 )

(

)

(

16,546,300
10,885,953 )(

3,872,926
0

3,872,926

期末残高

(

0
0)
0
0)

(

)

(

0
0)

(

摘要

1,434,479
17,333,272
0
18,767,751

生活介護・就労継続支援施設「かがやき」（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

4,320,828

退職給与引当金

37,892,631

計

拠点区分

42,213,459

当期減少額
その他
目的使用

当期増加額

(

14,376,442
323,808 )6,333,391
976,349 )()(

20,709,833
1,300,157 )(14,274,090
0

14,274,090

期末残高

(

0
0)
6,531,132
6,531,132 )

(

)

(

6,531,132
6,531,132 )(摘要4,423,180
37,694,890
0
42,118,070

就労継続支援施設「はばたき」（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

1,982,016

退職給与引当金

20,988,879

計22,970,895

当期減少額
その他
目的使用

当期増加額

(

7,322,018
121,953 )
13,731,304
10,273,618 )

(

)

(

21,053,322
10,395,571 )(7,548,549
12,546,141

20,094,690

-96-

期末残高

(

0
0)
0
0)

(

)

(

0
0)

(

摘要

1,755,485
22,174,042
0
23,929,527

拠点区分

障害者生活介護施設「ふれんず」（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

3,526,800

退職給与引当金

36,342,618

当期減少額
その他
目的使用

当期増加額

(

11,374,841
323,807 )4,664,586
2,181,694 )

(

)

(

16,039,427
2,505,501 )(計

39,869,418

拠点区分

友愛のさと診療所

11,892,510
12,403,331

24,295,841

期末残高

(

0
0)
10,475,820
10,475,820 )

(

)

(

10,475,820
10,475,820 )(摘要3,009,131
18,128,053
0
21,137,184（単位：円）
科目

期首残高

賞与引当金

15,622,188

退職給与引当金

80,085,210

計

拠点区分

95,707,398

当期減少額
その他
目的使用

当期増加額

(

51,529,576
967,218 )
15,865,709
6,521,721 )

(

)

(

67,395,285
7,488,939 )(

50,808,218
698,12251,506,340

期末残高

(

0
0)
20,134,567
20,134,567 )

(

)

(

20,134,567
20,134,567 )(摘要16,343,546
75,118,230
091,461,776

発達相談支援センター「ルピロ」（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

3,843,596

退職給与引当金

11,321,191

計

拠点区分

15,164,787

当期減少額
その他
目的使用

当期増加額

(

13,177,660
281,755 )
12,082,957
10,385,972 )

(

)

(

25,260,617
10,667,727 )(

13,392,433
584,014

13,976,447

期末残高

(

0
0)
0
0)

(

)

(

0
0)

(

摘要

3,628,823
22,820,134
026,448,957

子どものこころの診療所（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

7,401,100

退職給与引当金

16,349,857

計23,750,957

当期減少額
その他
目的使用

当期増加額

(

24,844,351
546,687 )6,113,546
3,684,755 )

(

)

(

30,957,897
4,231,442 )(

24,693,128
500,964

25,194,092

期末残高

(

0
0)
417,809417,809 )()(

417,809417,809 )(（注）
１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職または拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

-97-

摘要

7,552,323
21,544,630
0
29,096,953

寄 附 金 収 益 明 細 表

別紙３（②）

自 平成28年 4月 1日
至 平成29年 3月31日
社会福祉法人浜松市社会福祉事業団
単位：円
寄附者の属性

区分

利用者本人

件数

寄附金額

寄附金額の拠点区分ごとの内訳

うち基本金
組入額

身体障害者福祉センター 障害者生活介護施設「ふれんず」

118,4800

18,4801
1

18,48090,0000
018,4801
2

90,000108,480

0
0

経常
区分小計
その他

90,000

施設

-98-

区分小計
合計

18,48090,00090,000(注) １．寄附者の属性の内容は、法人役職員、利用者本人、利用者家族、取引業者、その他とする。
２．「寄附金額」欄には寄付物品を含めるものとする。「区分欄」には、経常経費寄附金収益の場合は「経常」、長期運営資金借入金元金償還寄附金収益の場合は「運営」
施設整備等寄附金収益の場合は「施設」、設備資金借入金元金償還寄附収益の場合は「償還」、固定資産受贈額の場合は「固定」と、寄附金の種類が分かるように記入すること。
３．「寄附金額」の「区分小計」欄は事業活動計算書の勘定科目の金額と一致するものとする。また、「寄附金額の拠点区分ごとの内訳」の「区分小計」欄は、拠点区分事業活動計算書の勘定科目の金額と原則として一致するものとする。

事業区分間及び拠点区分間繰入金明細書
別紙３（④）
自 平成28年 4月 1日
至 平成29年 3月31日
社会福祉法人浜松市社会福祉事業団
１) 事業区分間繰入金明細書
事業区分名
繰入元

繰入先

公益事業
子どものこころの診療所

社会福祉事業
身体障害者福祉センター

繰入金の財源(注)
医業収入等

金額

使用目的等

115,000,000 運転資金

(注)

社会福祉事業
医業収入等
15,000,000 運転資金
就労継続支援施設「はばたき」
繰入金の財源には、給付費収入、医業収入、運用収入、前期支払資金残高等の別を記入すること。

２)

拠点区分間繰入金明細書

公益事業
子どものこころの診療所

事業区分名
繰入元

繰入先

繰入金の財源(注)

金額

使用目的等

児童発達支援センター「ひまわり」

本部

給付費収入

1,655,000 役員報酬

児童発達支援センター「ひまわり」

児童発達支援事業所「ひまわりひくまの丘」

給付費収入

12,200,000 運転資金

児童発達支援センター「ひまわり」

相談支援事業所「シグナル」

給付費収入

3,590,000 運転資金

身体障害者福祉センター

給付費収入

3,600,000 運転資金

給付費収入

3,500,000 運転資金

生活介護・就労継続支援施設「かがやき」

生活介護・就労継続支援施設 就労継続支援施設「かがやき」「はばたき」

障害者生活介護施設「ふれんず」

相談支援事業所「シグナル」

給付費収入

517,000 運転資金

子どものこころの診療所

友愛のさと診療所

医業収入等

12,500,000 運転資金

子どものこころの診療所

発達相談支援センター
「ルピロ」

医業収入等

8,000,000 運転資金

治験収入

1,671,755 事業資金

友愛のさと診療所治験事業 友愛のさと診療所(注)繰入金の財源には、給付費収入、医業収入、運用収入、前期支払資金残高等の別を記入すること。

-99-

基本金明細書
別紙３(⑥)(自) 平成28年 4月 1日(至) 平成29年 3月31日

浜松市社会福祉事業団
単位：円

区分並びに組み入れ及び合計

各拠点区分ごとの内訳

取崩の事由
前年度末残高第一号基本金3,000,000 本部拠点区分

第二号基本金第三号基本金

当期末残高第一号基本金3,000,000 本部拠点区分

第二号基本金第三号基本金(注) １．「区分並びに組入れ及び取崩の事由」の欄に該当する事項がない場合には、記載を省略する。

-100-

国庫補助金等特別積立金明細書
別紙３(⑦)(自) 平成28年 4月 1日(至) 平成29年 3月31日
社会福祉法人浜松市社会福祉事業団
区分並びに積立て及び取崩の事由

補助金の種類
地方公共団体
補助金

国庫補助金

合計

その他の団体からの補助金

前期繰越額

各拠点区分の内訳
生活介護・就労継続 障害者生活介護施設
支援施設「かがやき」「ふれんず」

身体障害者支援センター

5,177,446

2,474,981

2,040,851

661,614

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,246,806

490,297409,149

347,360

0

0

0

0

1,246,806

490,297409,149

347,360

当
期
積
立
額

-101-

当期積立額合計
サービス活動費用の控除

当期 項目として計上する取崩額
取 特別費用の控除項目として
崩
額 計上する取崩額
当期取崩額合計

3,930,640
1,984,684
1,631,702
当期末残高(注) サービス活動費用の控除項目として計上する取崩額には、国庫補助金等特別積立金の対象となった固定資産の減価償却相当額等の取崩額を記入し、特別費用の控除項目として計上する取崩額には、国庫補助金等特別積立金の対象となった固定資産が売却または廃棄された場合の取崩額を記入する。

314,254

積立金・積立資産明細書
別紙３(⑧)(自) 平成28年 4月 1日(至) 平成29年 3月31日
社会福祉法人浜松市社会福祉事業団
拠点区分

本部
単位：円
科目

前期末残高

計
科目
退職給与引当資産

計

拠点区分

当期増加額

0
前期末残高

当期減少額

0
当期増加額

期末残高

0
当期減少額

摘要

0
期末残高

摘要

36,557,842

0

36,557,842

0

36,557,842

0

36,557,842

73,115,684

児童発達支援センター「ひまわり」
単位：円
科目

前期末残高

当期減少額

当期増加額

期末残高

摘要

施設設備等整備積立金

36,252,00001,297,000

34,955,000

財政調整積立金

53,445,884

0053,445,884

89,697,884

0

1,297,000

90,994,884

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘要

退職給与引当資産

68,695,856

13,770,436

24,357,480

施設設備等整備積立資産

36,252,00001,297,000

34,955,000

財政調整積立資産

53,445,884

0053,445,884

158,393,740

13,770,436

25,654,480

197,818,656

計

拠点区分

58,108,812 退職給与引当金による児童発達支援事業所「ひまわりひくまの丘」
単位：円
科目

前期末残高

計
科目
退職給付引当資産

計

当期増加額

0
前期末残高

当期減少額

0
当期増加額

期末残高

0
当期減少額

摘要

0
期末残高

摘要

0

24,460,373

024,460,373 退職給付引当金による

0

24,460,373

024,460,373

-102-

拠点区分

身体障害者福祉センター
単位：円
科目

財政調整積立金

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

17,923,000

0017,923,000

17,923,000

0017,923,000

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

退職給与引当資産

23,887,745

13,585,346

15,018,675

財政調整積立資産

17,923,000

0017,923,000

41,810,745

13,585,346

15,018,675

70,414,766

計

拠点区分

摘要

摘要

22,454,416 退職給与引当金による相談支援事業所「シグナル」
単位：円
科目

財政調整積立金

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

11,020,000

0011,020,000

11,020,000

0011,020,000

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘要

摘要

退職給与引当資産

37,866,966

19,804,404

0

57,671,370 退職給与引当金による財政調整積立資産

11,020,000

0011,020,000

48,886,966

19,804,404

0

68,691,370

計

拠点区分

地域活動支援センター「オルゴール」
単位：円
科目

財政調整積立金

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

4,066,000

02,000,000

2,066,000

4,066,000

02,000,000

6,066,000

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

退職給与引当資産

4,975,733

12,357,539

0

財政調整積立資産

4,066,000

02,000,000

2,066,000

9,041,733

12,357,539

2,000,000

23,399,272

計

-103-

摘要

摘要

17,333,272 退職給与引当金による

拠点区分

生活介護・就労継続支援施設「かがやき」
単位：円
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

施設設備等整備積立金

26,900,000

0026,900,000

財政調整積立金

34,321,000

0034,321,000

61,221,0000061,221,000

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

退職給与引当資産

37,892,631

6,333,391

6,531,132

施設設備等整備積立資産

26,900,000

0026,900,000

財政調整積立資産

34,321,000

0034,321,000

99,113,631

6,333,391

6,531,132

111,978,154

計

拠点区分

摘要

摘要

37,694,890 退職給与引当金による就労継続支援施設「はばたき」
単位：円
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

施設設備等整備積立金

7,000,000

007,000,000

財政調整積立金

13,155,517

00

13,155,517

20,155,517

0020,155,517

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

退職給与引当資産

20,988,879

13,731,304

12,546,141

施設設備等整備積立資産

7,000,000

007,000,000

財政調整積立資産

13,155,517

00

13,155,517

41,144,396

13,731,304

12,546,141

67,421,841

計

拠点区分

摘要

摘要

22,174,042 退職給与引当金による障害者生活介護施設「ふれんず」
単位：円
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

施設設備等整備積立金

27,600,000

0027,600,000

財政調整積立金

28,028,000

0028,028,000

55,628,000

0055,628,000

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

退職給与引当資産

36,342,618

4,664,586

22,879,151

施設設備等整備積立資産

27,600,000

0027,600,000

財政調整積立資産

28,028,000

0028,028,000

91,970,618

4,664,586

22,879,151

119,514,355

計

-104-

摘要

摘要

18,128,053 退職給与引当金による拠点区分

友愛のさと診療所
単位：円
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

施設設備等整備積立金

68,500,000

0068,500,000

財政調整積立金

58,746,815

5,000,000

063,746,815

127,246,815

5,000,000

0132,246,815

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

退職給与引当資産

80,085,210

15,865,709

20,832,689

施設設備等整備積立資産

68,500,000

0068,500,000

財政調整積立資産

58,746,815

5,000,000

063,746,815

207,332,025

20,865,709

20,832,689

249,030,423

計

拠点区分

摘要

摘要

75,118,230 退職給与引当金による発達相談支援センター「ルピロ」
単位：円
科目

財政調整積立金

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

7,498,199

007,498,199

7,498,199

007,498,199

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

退職給与引当資産

11,321,191

12,082,957

584,014財政調整積立資産

7,498,199

007,498,199

18,819,390

12,082,957

584,01431,486,361

計

拠点区分

摘要

摘要

22,820,134 退職給与引当金による子どものこころの診療所
単位：円
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

施設設備等整備積立金

35,000,000

0035,000,000

財政調整積立金

19,744,000

3,715,000

023,459,000

54,744,000

3,715,000

058,459,000

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

退職給与引当資産

16,349,857

6,113,546

918,773

施設設備等整備積立資産

35,000,000

0035,000,000

財政調整積立資産

19,744,000

3,715,000

023,459,000

71,093,857

9,828,546

918,773

81,841,176

計

-105-

摘要

摘要

21,544,630 退職給与引当金による拠点区分

友愛のさと診療所治験事業
単位：円
科目

財政調整積立金計科目
財政調整積立資産

計

拠点区分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

10,0000

0

10,00010,0000

0

10,000

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

10,0000

0

10,00010,0000

0

10,000

摘要

摘要

子どものこころの診療所治験事業
単位：円
科目

財政調整積立金計科目
財政調整積立資産

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

58,0000

058,00058,0000

058,000

前期末残高
58,000

当期増加額

当期減少額
0

期末残高
0

摘要

摘要

58,000計
58,0000
058,000(注) １．積立金を計上せずに積立資産を積立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
２．退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積立てる場合及び長期預かり金に対応して長期預かり金積立資産を積立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

-106-

サービス区分間繰入金明細書
別紙３(⑨)(自) 平成28年 4月 1日(至) 平成29年 3月31日
社会福祉法人浜松市社会福祉事業団
事業区分

社会福祉事業

拠点区分

児童発達支援センター「ひまわり」
サービス区分名

繰入元

繰入金の財源(注)

金額

使用目的等

繰入先

発達支援広場(施設型) 保育所等巡回支援

委託費収入

事業区分

社会福祉事業

拠点区分

相談支援事業所「シグナル」
サービス区分名

繰入金の財源(注)繰入先
特定相談支援浜松市障害者相談支援
・障害児相談支援

1,800,000 運転資金

金額

使用目的等

繰入元

事業区分

社会福祉事業拠点区分

友愛のさと診療所
サービス区分名

繰入元
友愛のさと診療所

委託費収入

繰入金の財源(注)9,000,000 運転資金

金額

使用目的等

繰入先
療育センター

医業収入

47,000,000 運転資金

(注) 繰入金の財源には、給付費収入、医業収入、運用収入、前期支払資金残高等の別を記入すること。

-107-

別紙3（⑪）
児童発達支援センター「ひまわり」拠点区分 事業活動明細書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

浜松市社会福祉事業団(単位:円)

勘定科目

児童発達支援206,492,827
148,056,825
46,424,697
9,797,559
9,255,606
57,859,494
7,265,775
17,453,694
12,039,246
3,625,723
177,131353,018
2,378,152
1,137,910
109,675
3,501,358
468,127
130,858
154,254
3,040
23,804,810
412,20764,481
25,660642,900
1,334,002
15,591
543,363
328,749
3,198
56,04816,370,953
1,794,084
28,9732,022,834
124,504
37,263
136,268
184,037,149
22,455,678
360,159
154,662
154,662
514,821

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)0514,821
22,970,499

ー

障害福祉サービス等事業収益
障害児施設給付費収益
利用者負担金収益収
特定費用収益益その他の事業収益
受託事業収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
サ
水道光熱費
消耗器具備品費
ビ
保険料
ス
賃借料
活
教育指導費
動
車輌費
諸謝金
増
雑費
減費
の 用 事務費
福利厚生費
部
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ 益
雑収益
ス
サービス活動外収益計(4)
ー

活
動
外 費
増 用
減
の
部

206,492,827
195,094,644
7,561,563
3,836,620-108-

サービス区分
発達支援広場
保育所等巡回支援（中区）
13,119,000
3,149,280

13,119,000
13,119,000
13,119,000
13,368,088
9,254,254
1,589,500
458,995
47,746343,265
1,674,328
419,987

1,000
341,128

発達支援広場（浜北区）
3,149,280

3,149,280
3,149,280
3,149,280
1,950,850
1,116,850

3,149,280
3,149,280
3,149,280
1,944,659
1,139,659

834,000

805,000

896,336

882,441

5,026

2,871

10,39027,0005,570

21,92045,54030,0002,319
1,138,368
20,972
5,034
58,815
9,956
30
12,969163
301
605
51,676
972,634
2,937
787
1,489

859,000

847,000

319,491

312,137

61,57153,19014,020243,900

14,128
243,900
919

14,926,443△ 1,807,443

3,166,677△ 17,397

3,139,237
10,043

0

0

0

0
0
△ 1,807,443

00△ 17,39700
10,043

別紙3（⑪）
児童発達支援センター「ひまわり」拠点区分 事業活動明細書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

浜松市社会福祉事業団(単位:円)

勘定科目

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

内部取引消去拠点区分合計448,200
448,200
448,200

230,174,256
195,094,644
7,561,563
3,836,620
23,681,429
23,681,429
230,174,256
169,694,175
59,188,234
11,387,059
9,714,601
62,667,219
7,609,040
19,128,022
14,573,257
3,870,186
193,428
353,018
2,378,152
1,222,030
126,635
3,842,486
511,975
176,398
1,893,590
5,359
26,203,049
433,179
64,481
30,694
701,715
1,533,941
15,621
543,363341,718
3,361
56,34916,371,558
1,887,929
2,028,407
2,025,771
125,291
39,671
136,268
210,606,749
19,567,507
360,159
602,862
602,862
963,0210448,200△ 625,1740963,021
20,530,528

0
963,021
20,530,528

4,263,869
4,263,869
4,263,869
4,373,753
1,252,774
3,120,979
335,247
244,463
8,400
57,12021,9283,336
628,243

75,222

14,021
539,000

5,337,243△ 1,073,374

ー

活
動
外 費
増 用
減
の
部

合計
230,174,256
195,094,644
7,561,563
3,836,620
23,681,429
23,681,429
230,174,256
169,694,175
59,188,234
11,387,059
9,714,601
62,667,219
7,609,040
19,128,022
14,573,257
3,870,186
193,428
353,018
2,378,152
1,222,030
126,635
3,842,486
511,975
176,398
1,893,590
5,359
26,203,049
433,179
64,481
30,694
701,715
1,533,941
15,621
543,363341,718
3,361
56,34916,371,558
1,887,929
2,028,407
2,025,771
125,291
39,671
136,268
210,606,749
19,567,507
360,159
602,862
602,862
963,021

ー

障害福祉サービス等事業収益
障害児施設給付費収益
利用者負担金収益収
特定費用収益益その他の事業収益
受託事業収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
サ
水道光熱費
消耗器具備品費
ビ
保険料
ス
賃借料
活
教育指導費
動
車輌費
諸謝金
増
雑費
減費
の 用 事務費
福利厚生費
部
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ 益
雑収益
ス
サービス活動外収益計(4)サービス区分
発達支援広場（施設型）
4,263,869-109-

別紙3（⑪）
身体障害者福祉センター拠点区分 事業活動明細書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

浜松市社会福祉事業団(単位:円)

勘定科目
障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
指定管理料収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
教養娯楽費
水道光熱費
サ
燃料費
消耗器具備品費
ビ
保険料
ス
賃借料
活
車輌費
動
諸謝金
増 費 事務費
福利厚生費
減用
旅費交通費
の
研修研究費
部
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ 益
雑収益
ス
サービス活動外収益計(4)
収
益

ー
ー

活
動
外 費
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部 サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)

経常増減差額(7)=(3)+(6)

サービス区分
身体障害者福祉 障害者体育館・センター
プール
45,231,000
22,679,000
45,231,000
22,679,000
45,231,000
22,679,000
18,48045,231,000
22,697,480
43,479,983
2,346,748
16,929,650
2,041,376
4,650,054
1,987,564
11,878,302
3,424,618
4,609,795
305,372
6,506,670
7,929,853
9,368
94,50073,69950,392
2,042,443
4,773,546
2,319,192
57,338531,123426,248
1,057,610
161,100
1,264,964
1,575,000
6,448,322
11,182,165
98,092
48,881
142,609932,206
106,612
12,231
778,213662,192
580,7251,250
7,319
1,471,604
3,423,114
582,584
232,241
61,795
987,000
1,618,855
5,771,006
72,06039,8981,251,684
993,644△ 490,297
57,196,362
22,452,410△ 11,965,362
245,070
227,710750
45,560
193,370
45,560
193,370
273,270
194,1200273,270△ 11,692,092

0
194,120
439,190

-110-

合計

福祉バス
4,729,000
4,729,000
4,729,000

内部取引消去拠点区分合計072,639,000
72,639,000
72,639,000
18,48072,657,480
49,188,421
21,141,826
5,163,081
2,281,779
11,878,302
3,424,618
5,298,815
15,036,655
103,868
124,091
6,815,989
2,319,192
591,845574,348
1,223,522
1,708,800
1,575,000
18,236,657
111,398
48,885
148,424
1,042,807
12,231
1,470,871
598,753
1,250
7,319
4,894,718
851,338
1,545,835
7,390,224
72,06040,5442,245,328△ 490,297
84,216,764△ 11,559,284
228,460
238,930
238,930
467,390

72,657,480
49,188,421
21,141,826
5,163,081
2,281,779
11,878,302
3,424,618
5,298,815
15,036,655
103,868
124,091
6,815,989
2,319,192
591,845574,348
1,223,522
1,708,800
1,575,000
18,236,657
111,398
48,885
148,424
1,042,807
12,231
1,470,871
598,753
1,250
7,319
4,894,718
851,338
1,545,835
7,390,224
72,06040,5442,245,328△ 490,297
84,216,764△ 11,559,284
228,460
238,930
238,930
467,39000
161,0080467,390△ 11,091,894

0
467,390△ 11,091,894

4,729,000
3,361,690
2,170,800
513,027
294,215
383,648
600,132

3,384
148,100
4,812
443,836
606,170
13,306
4
5,815
3,989
30,46618,02836,513497,040363
646
4,567,992
161,008

72,639,000
72,639,000
72,639,000

別紙3（⑪）
相談支援事業所拠点区分 事業活動明細書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

浜松市社会福祉事業団(単位:円)

勘定科目

ー

障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
計画相談支援給付費収益
障害児施設給付費収益
収
障害児相談支援給付費収益益
その他の事業収益
受託事業収益指定管理料収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
サ
事業費
消耗器具備品費
ビ
保険料
ス
賃借料
活
車輌費
動
諸謝金
増
事務費
減
福利厚生費
の費
旅費交通費
部用
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ 益
雑収益
ス
サービス活動外収益計(4)
ー

活
動
外 費
増 用
減
サービス活動外費用計(5)の部 サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)

経常増減差額(7)=(3)+(6)

サービス区分
浜松市障害者 特定相談支援・
相談支援
障害児相談支援
18,744,000
59,702,290
7,173,622
7,173,622
52,528,668
52,528,668
18,744,000
156,000
18,588,000
18,744,000
59,702,290
18,734,410
53,836,054
9,480,759
26,221,199
3,237,688
4,824,346
1,298,545
3,553,734
47,746
9,042,737
2,826,439
3,929,385
1,843,233
6,264,653
498,985
2,134,452
13,41924,999730
53,708389,640
1,882,154
73,529145,776
21,667
27,815
1,433,631
1,822,526
139,381
35,246
51,6361,220
429,195
114,006
573,704
544,879
41,538
159
70,68647,977562,635
28,191
3,831
5,301
3,646
605
46,206
51,676
291,472
857
4,539
18,566
131,445
30,787
4,171
14,217
8,385
100,425
20,667,026
57,893,457△ 1,923,026
1,808,833
201,906
45,370200,180
200,180
402,086
45,3700402,086△ 1,520,940

045,3701,854,203

-111-

合計

内部取引消去拠点区分合計78,446,290
7,173,622
7,173,622
52,528,668
52,528,668
18,744,000
156,000
18,588,000
78,446,290
72,570,464
35,701,958
8,062,034
4,852,279
9,090,483
6,755,824
8,107,886
2,633,437
38,41854,4382,271,794
219,305
49,482
3,256,157
174,627
52,856543,201
1,118,583
41,69770,686
610,61232,022
8,947
46,811
343,148
5,396
150,01134,95822,602
100,425
78,560,483△ 114,193
247,276
200,180
200,180
447,456

78,446,290
7,173,622
7,173,622
52,528,668
52,528,668
18,744,000
156,000
18,588,000
78,446,290
72,570,464
35,701,958
8,062,034
4,852,279
9,090,483
6,755,824
8,107,886
2,633,437
38,41854,4382,271,794
219,305
49,482
3,256,157
174,627
52,856543,201
1,118,583
41,69770,686
610,61232,022
8,947
46,811
343,148
5,396
150,01134,95822,602
100,425
78,560,483△ 114,193
247,276
200,180
200,180
447,4560447,456
333,2630447,456
333,263別紙3（⑪）
生活介護・就労継続「かがやき」拠点区分 事業活動明細書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

浜松市社会福祉事業団(単位:円)

勘定科目ー

就労支援事業収益
受託収益
事業収益
障害福祉サービス等事業収益収
自立支援給付費収益益
介護給付費収益
訓練等給付費収益
利用者負担金収益
特定費用収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
サ
水道光熱費
消耗器具備品費
ビ
保険料
ス
賃借料
活
教育指導費
動
車輌費
増
諸謝金
事務費
減
福利厚生費
の費
旅費交通費
部用
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
当期就労支援事業仕入高
就労支援事業販管費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ 益
雑収益
ス
サービス活動外収益計(4)
ー

活
動
外 費
増 用
減
サービス活動外費用計(5)の部 サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)

経常増減差額(7)=(3)+(6)

サービス区分
「かがやき」「かがやき」（生活介護） （就労継続支援）
474,758
1,156,040
233,763
1,090,760
240,995
65,280102,477,236
16,089,779
99,488,319
15,526,359
99,488,319
15,526,359
115,037
2,873,880
563,420
102,951,994
17,245,819
61,151,415
10,179,524
19,040,928
4,148,959
4,445,650
1,104,321
3,801,280
751,809
23,385,209
2,829,885
3,289,254
192,094
7,189,094
1,152,456
13,751,127
4,907,982
2,808,260
563,420
44,5453,933
5,112
341,411
15,566
1,596,541
399,777
484,418
42,98361,656
67,904
8,042,860
3,684,312
111,868
29,641
95,334
259,568
15,123,496
3,206,076
156,024
22,89829,963231
216,930
32,875608,082
80,111
18,201
7,030
692,170
2,324
196,341
38,838
1,088
163
7,018
301
11,069,403
2,529,149
670,501
131,141
47,539857
1,238,346
347,882
148,933
10,787
22,957
1,489
474,758
1,156,040
446,878
1,065,986
348,502
1,035,625
98,37630,361
27,88090,054
530,269△ 409,149
90,621,916
19,449,622
12,330,078△ 2,203,803
352,096
68,82088,90688,906
441,00268,8200441,002
12,771,080

068,820△ 2,134,983

-112-

合計

内部取引消去拠点区分合計

1,630,798
1,324,523
306,275
118,567,015
115,014,678
99,488,319
15,526,359
115,037
3,437,300
120,197,813
71,330,939
23,189,887
5,549,971
4,553,089
26,215,094
3,481,348
8,341,550
18,659,109
3,371,680
48,4785,112
356,977
1,996,318
527,401
129,560
11,727,172
141,509
95,334
259,568
18,329,572
178,922
30,194
249,805
688,193
25,231
694,494
235,179
1,251
7,319
13,598,552
801,642
48,396
1,586,228
159,720
24,446
1,630,798
1,512,864
1,384,127
128,737
117,934
530,269△ 409,149
110,071,538
10,126,275
420,916
88,90688,906509,822

1,630,798
1,324,523
306,275
118,567,015
115,014,678
99,488,319
15,526,359
115,037
3,437,300
120,197,813
71,330,939
23,189,887
5,549,971
4,553,089
26,215,094
3,481,348
8,341,550
18,659,109
3,371,680
48,4785,112
356,977
1,996,318
527,401
129,560
11,727,172
141,509
95,334
259,568
18,329,572
178,922
30,194
249,805
688,193
25,231
694,494
235,179
1,251
7,319
13,598,552
801,642
48,396
1,586,228
159,720
24,446
1,630,798
1,512,864
1,384,127
128,737
117,934
530,269△ 409,149
110,071,538
10,126,275
420,916
88,90688,906509,8220509,822
10,636,097

0509,822
10,636,097

別紙3（⑪）
友愛のさと診療所拠点区分 事業活動明細書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

浜松市社会福祉事業団(単位:円)

勘定科目

ー

障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
利用者負担金収益
特定費用収益医療事業収益収
外来診療収益益
保健予防活動収益
その他の医療事業収益
指定管理料収益その他の医業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
医薬品費
サ
診療･療養等材料費
保健衛生費
ビ
教養娯楽費
ス
水道光熱費
活
消耗器具備品費
動
保険料
増
賃借料
減
教育指導費
車輌費
の
検査費
部費
用
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ 益
雑収益
ス
サービス活動外収益計(4)
ー

活
動
外 費
増 用
減
サービス活動外費用計(5)の部 サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)

経常増減差額(7)=(3)+(6)

サービス区分
友愛のさと療育センター診療所
06,780,948
6,503,169
244,399
33,38072,684,000
229,422,710
226,734,767
424,369
72,684,000
2,263,574
72,684,000
2,263,574
72,684,000
236,203,658
108,873,880
151,566,804
58,454,763
70,996,765
13,752,364
13,951,925
7,652,343
8,485,446
11,543,989
39,097,905
5,433,649
4,829,339
12,036,772
14,205,424
6,502,242
27,149,032
2,908,720
33,3808,052,426
73,4401,271,014
5,634
118,402
30,0002,585,728
2,137,263
237,211
1,733,287
94,93259,475551,817
12,472,171
14,760149,603
1,042,011
80,00015,045,715
18,392,127
243,037
173,019
131,492
95,523
19,7891,534,063
1,575,235
862,1072,304,366
11,625
18,375
522,637
466,993299,522770,676
12,987
11,6283,162
3,765
5,010,719
3,029,191
779,4212,519,517
3,603,993
10,7062,027,452
6,842,180
9,396
292,938
30,071
222,257
151,582
255,399
130,573,419
197,363,362△ 57,889,419
38,840,296
531,666
256,460
7,525,215
1,231,854
7,525,215
1,231,854
8,056,881
1,488,314

0
8,056,881△ 49,832,538

0
1,488,314
40,328,610

-113-

合計
6,780,948
6,503,169
244,399
33,380302,106,710
226,734,767
424,369
74,947,574
72,684,000
2,263,574
308,887,658
260,440,684
129,451,528
27,704,289
16,137,789
50,641,894
10,262,988
26,242,196
33,651,274
2,942,100
8,052,426
1,344,454
124,036
30,0004,722,991
1,970,498
154,407
13,023,988
14,760149,603
1,042,011
80,00033,437,842
416,056
131,492
115,3123,109,298
3,166,473
30,000989,630
1,070,198
24,615
6,927
8,039,910
3,298,938
3,614,699
8,869,632
302,334
252,328
406,981
327,936,781△ 19,049,123
788,126
8,757,069
8,757,069
9,545,195

0
9,545,195△ 9,503,928

内部取引消去拠点区分合計6,780,948
6,503,169
244,399
33,380302,106,710
226,734,767
424,369
74,947,574
72,684,000
2,263,574
308,887,658
260,440,684
129,451,528
27,704,289
16,137,789
50,641,894
10,262,988
26,242,196
33,651,274
2,942,100
8,052,426
1,344,454
124,036
30,0004,722,991
1,970,498
154,407
13,023,988
14,760149,603
1,042,011
80,00033,437,842
416,056
131,492
115,3123,109,298
3,166,473
30,000989,630
1,070,198
24,615
6,927
8,039,910
3,298,938
3,614,699
8,869,632
302,334
252,328
406,981
327,936,781△ 19,049,123
788,126
8,757,069
8,757,069
9,545,195
000009,545,195△ 9,503,928

別紙3(⑮-2)
就労支援事業別事業活動明細書（多機能型事業所等用）(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 浜松市社会福祉事業団
拠点区分 生活介護・就労継続「かがやき」(単位:円)
生活介護・就労継続「かがやき」
勘定科目「かがやき」（生活介護） 「かがやき」（就労継続支援）

合計

金額
収
益

費
用

受託収益
事業収益
就労支援事業活動収益計
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
当期就労支援事業仕入高
合計
差引
就労支援事業販管費
就労支援事業活動費用計
就労支援事業活動増減差額

金額1,324,523
306,275
1,630,798

233,763
240,995
474,758

1,090,760
65,2801,156,040

1,384,127
128,737
1,512,864
1,512,864
117,934
1,630,798
0

348,502
98,376446,878446,878
27,880474,758
0

1,035,625
30,361
1,065,986
1,065,986
90,054
1,156,0400
別紙3(⑯-2)

就労支援事業製造原価明細書（多機能型事業所等用）(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 浜松市社会福祉事業団
拠点区分 生活介護・就労継続「かがやき」(単位:円)
生活介護・就労継続「かがやき」
勘定科目「かがやき」（生活介護） 「かがやき」（就労継続支援）

合計

金額
材料費
当期材料費
Ⅱ 労務費
1. 利用者工賃
当期労務費
Ⅲ 外注加工費
当期外注加工費
Ⅳ 経費
当期経費
当期就労支援事業製造総費用
合計
当期就労支援事業製造原価

金額

Ⅰ1,384,127
1,384,127

348,502348,502

1,035,625
1,035,625

1,384,127
1,384,127
1,384,127

348,502348,502348,502

1,035,625
1,035,625
1,035,625
別紙3(⑰-2)

就労支援事業販管費明細書（多機能型事業所等用）(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 浜松市社会福祉事業団
拠点区分 生活介護・就労継続「かがやき」(単位:円)
生活介護・就労継続「かがやき」
勘定科目「かがやき」（生活介護） 「かがやき」（就労継続支援）

合計

金額
1. 租税公課
就労支援事業販管費合計

117,934
117,934-114-

金額
27,88027,88090,05490,054

別紙3(⑮)
就労支援事業別事業活動明細書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 浜松市社会福祉事業団
拠点区分 就労継続支援施設「はばたき」(単位:円)
勘定科目
収
益

費
用

金額
7,109,854
7,109,854

事業収益
就労支援事業活動収益計
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
当期就労支援事業仕入高
合計
差引
就労支援事業販管費
就労支援事業活動費用計
就労支援事業活動増減差額

2,733,905
3,732,125
6,466,030
6,466,030
643,824
7,109,8540
別紙3(⑯)

就労支援事業製造原価明細書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 浜松市社会福祉事業団
拠点区分 就労継続支援施設「はばたき」(単位:円)
勘定科目

金額

Ⅰ

材料費
当期材料費
Ⅱ 労務費
1. 利用者工賃
当期労務費
Ⅲ 外注加工費
当期外注加工費
Ⅳ 経費
1. 水道光熱費
2. 雑費
当期経費
当期就労支援事業製造総費用
合計
当期就労支援事業製造原価

2,684,117
2,684,117
13,11013,11028,0388,640
36,6782,733,905
2,733,905
2,733,905
別紙3(⑰)

就労支援事業販管費明細書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 浜松市社会福祉事業団
拠点区分 就労継続支援施設「はばたき」(単位:円)
勘定科目

金額

1. 消耗品費
2. 租税公課
3. 雑費
就労支援事業販管費合計-115-

61,995
214,700
367,129
643,824

別紙3(⑮)
就労支援事業別事業活動明細書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 浜松市社会福祉事業団
拠点区分 障害者生活介護施設「ふれんず」(単位:円)
勘定科目
収
益

費
用

金額
208,214208,214

事業収益
就労支援事業活動収益計
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
当期就労支援事業仕入高
合計
差引
就労支援事業販管費
就労支援事業活動費用計
就労支援事業活動増減差額

71,22098,246
169,466
169,466
38,748208,2140
別紙3(⑯)

就労支援事業製造原価明細書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 浜松市社会福祉事業団
拠点区分 障害者生活介護施設「ふれんず」(単位:円)
勘定科目

金額

Ⅰ

材料費
当期材料費
Ⅱ 労務費
1. 利用者工賃
当期労務費
Ⅲ 外注加工費
当期外注加工費
Ⅳ 経費
当期経費
当期就労支援事業製造総費用
合計
当期就労支援事業製造原価

71,22071,22071,22071,22071,220
別紙3(⑰)

就労支援事業販管費明細書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 浜松市社会福祉事業団
拠点区分 障害者生活介護施設「ふれんず」(単位:円)
金額

勘定科目
1. 消耗品費
2. 租税公課
3. 雑費
就労支援事業販管費合計-116-

10,696
5,600
22,452
38,748

財産目録

-117-

.

-118-

別紙４

財

産

目

録

平成29年 3月31日現在(単位:円)
貸借対照表科目
Ⅰ

場所･物量等

取得年度

使用目的等

取得価額

減価償却累計額

貸借対照表価額

資産の部
1 流動資産――181,029,354

売上―

売上手許有高――201,630

つり銭―

つり銭手許有高――

150,000

現金預金
現金

―

小計
普通預金

351,630

静岡銀行/笠井支店

No.0185068他

―

運転資金

―

―

170,451,848

静岡銀行/笠井支店

No.0349479

―

預り金

―

―

5,648,525

静岡銀行/笠井支店

No.0400544他

―

運転資金

―

―

2,418,137

浜松信用金庫/笠井支店

No.0163950

―

運転資金

―

―

60,029遠州信用金庫/笠井支店

No.1048768

―

運転資金

―

―

23,322

―

運転資金

―

―

15,186

―

運転資金

―

―

2,060,677

事業未収金

―

医業収入、自立支援費収入等――

180,614,307

医薬品―

友愛のさと診療所薬品――

749,345

立替金―

共済会職員負担分(4〜6月分)立替――

164,400

前払金―

共済会事業主負担分(4〜6月分)等――

374,770

前払費用―

ひまわりひくまの丘物件賃料(4月分)等 ――ＪＡとぴあ浜松/笠井支店
磐田信用金庫/鴨江支店

No.0003976
No.5057214

小計

180,677,724

358,440

流動資産合計363,290,616

2 固定資産(1) 基本財産
定期預金

静岡銀行/笠井支店―

No.0106286

第1号基本金―3,000,000―

基本財産合計3,000,000(2) その他の固定資産
建物

言語室改修21.6㎡(子どものこころの診療所)
RC棟作業室9.74㎡(かがやき生活介護)平成26年度 言語室として使用

870,804

115,598755,206

平成28年度 利用者支援に使用

1,346,150

5,945

1,340,205

8,651,240

1,237,396

7,413,844

小計
建物附属設備
構築物
車輌運搬具
器具及び備品

電子カルテLAN配線(子どものこころの診療所) 他17件
プレイポート人工芝(友愛のさと診療所)
他4件
トヨタハイエース(ふれんず)他4件
電子黒板(友愛のさと診療所)
他14件―

2,646,000

630,495

2,015,505―

12,517,728

6,125,596

6,392,132

6,513,877

13,142,047

新規児童発達支援事業所改修費

ソフトウェア

医学情報解析ソフト(友愛のさと診療所） ―退職給付引当資産

静岡銀行/笠井支店

施設整備等積立資産

浜松信用金庫/笠井支店

財政調整積立資産

静岡銀行/笠井支店

差入保証金

―

No.0163950他

No.0349515他

19,655,924

―

建設仮勘定

No.0357117他

2,095,411――

262,440

43,740218,700―

377,508,222――

199,955,000――

254,731,415―

退職金支払に備えた預金・債券――

施設・設備の整備に備えた預金・債券―

財源不足に備えた預金・債券―

ひまわりひくまの丘賃貸物件の敷金――

その他の固定資産合計

Ⅱ

1,258,200―

1,800,000
866,530,476

固定資産合計869,530,476

資産合計

1,232,821,092

負債の部
1 流動負債
事業未払金

―

―

―

28,523,339

その他の未払金―――

16,559,480

未払費用

―

―

―

81,186,045

源泉所得税

―

―

―

2,324,167

社会保険料

―

―

―

505,366

その他の預り金

―

―

―

8,532

住民税

―

―

―

2,658,800

雇用保険料

―

―

―

預り金

小計
賞与引当金

―

151,660
5,648,525――

流動負債合計57,656,132
189,573,521

2 固定負債
退職給付引当金―――

377,508,222

固定負債合計377,508,222

負債合計

567,081,743

差引純資産

665,739,349-119-